대한제분 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 69 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	226,823,766,125	188,714,138,506

현금및현금성자산	59,651,977,992	57,847,495,822

매출채권 및 기타유동채권	34,397,272,743	30,111,926,194

재고자산	58,195,183,580	51,604,135,168

기타유동자산	151,517,543	125,620,904

기타유동금융자산	74,427,814,267	47,851,335,418

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,173,625,000

비유동자산	494,317,074,471	496,456,087,961

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	312,187,923,595	308,629,830,486

유형자산	85,299,447,648	89,059,602,889

투자부동산	37,513,293,331	35,131,237,207

무형자산	4,798,646,073	4,939,708,844

기타비유동금융자산	54,517,763,824	58,695,708,535

자산총계	721,140,840,596	685,170,226,467

부채

유동부채	56,259,945,998	31,958,944,415

매입채무 및 기타유동채무	11,868,184,419	21,481,818,890

단기차입금	35,846,870,269	5,823,253,513

기타유동부채	2,254,522,369	2,172,963,919

기타유동금융부채	1,775,199,398	995,899,842

당기법인세부채	4,515,169,543	1,485,008,251

비유동부채	10,369,177,096	9,059,309,613

퇴직급여부채	1,953,219,050	653,322,757

기타비유동금융부채	5,726,602,557	3,573,074,279

이연법인세부채	2,689,355,489	4,832,912,577

부채총계	66,629,123,094	41,018,254,028

자본

자본금	8,450,000,000	8,450,000,000

자본잉여금	35,972,146,310	35,754,935,201

자기주식	(3,675,205,210)	(3,520,504,844)

기타포괄손익누계액	10,740,474,574	17,200,872,784

이익잉여금(결손금)	603,024,301,828	586,266,669,298

자본총계	654,511,717,502	644,151,972,439

자본과부채총계	721,140,840,596	685,170,226,467

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 69 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	78,558,437,482	235,659,967,653	79,665,311,152	240,672,848,652

매출원가	66,454,473,037	193,077,462,600	70,073,121,063	206,115,296,064

매출총이익	12,103,964,445	42,582,505,053	9,592,190,089	34,557,552,588

판매비와관리비	8,551,029,141	25,349,284,556	8,646,744,570	26,341,280,538

영업이익(손실)	3,552,935,304	17,233,220,497	945,445,519	8,216,272,050

영업외수익	2,093,529,529	7,414,971,265	873,474,421	5,106,613,180

금융수익	751,032,084	3,495,260,492	366,627,711	2,951,683,751

기타영업외수익	1,342,497,445	3,919,710,773	506,846,710	2,154,929,429

영업외비용	597,492,538	2,758,101,599	1,944,011,751	4,631,265,978

금융비용	292,018,075	688,431,309	424,513,287	1,126,861,198

기타영업외비용	305,474,463	2,069,670,290	1,519,498,464	3,504,404,780

법인세비용차감전순이익(손실)	5,048,972,295	21,890,090,163	(125,091,811)	8,691,619,252

법인세비용	1,054,014,641	4,205,446,176	(248,716,095)	1,820,409,863

당기순이익(손실)	3,994,957,654	17,684,643,987	123,624,284	6,871,209,389

기타포괄손익	(2,291,764,079)	(4,096,961,667)	(2,232,697,906)	(216,154,626)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(2,497,464,403)	(3,843,243,050)	(2,161,785,308)	(39,852,841)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	205,700,324	(253,718,617)	(70,912,598)	(176,301,785)

총포괄손익	1,703,193,575	13,587,682,320	(2,109,073,622)	6,655,054,763

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,397	10,610	75	4,123

자본변동표
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 69 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	36,160,972,724	(4,093,899,474)	17,758,372,130	587,349,344,593	645,624,789,973

당기순이익(손실)	6,871,209,389	6,871,209,389

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(1,194,331,544)	1,154,478,703	(39,852,841)

확정급여제도의 재측정요소	(176,301,785)	(176,301,785)

총포괄손익	(1,194,331,544)	7,849,386,307	6,655,054,763

배당금지급	(4,113,060,000)	(4,113,060,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(306,002,669)	267,499,113	(38,503,556)

2019.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,854,970,055	(3,826,400,361)	16,564,040,586	591,085,670,900	648,128,281,180

2020.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(3,520,504,844)	17,200,872,784	586,266,669,298	644,151,972,439

당기순이익(손실)	17,684,643,987	17,684,643,987

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(6,460,398,210)	2,617,155,160	(3,843,243,050)

확정급여제도의 재측정요소	(253,718,617)	(253,718,617)

총포괄손익	(6,460,398,210)	20,048,080,530	13,587,682,320

배당금지급	(3,290,448,000)	(3,290,448,000)

자기주식 거래로 인한 증감	217,211,109	(154,700,366)	62,510,743

2020.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,972,146,310	(3,675,205,210)	10,740,474,574	603,024,301,828	654,511,717,502

현금흐름표
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 69 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동현금흐름	3,005,679,045	(22,071,448,469)

당기순이익(손실)	17,684,643,987	6,871,209,389

당기순이익조정을 위한 가감	8,704,629,626	9,005,394,281

법인세비용	4,205,446,176	1,820,409,863

대손상각비	19,922,000

재고자산감모손실	67,024,654

재고자산평가손실	(192,253,315)	557,171,488

퇴직급여	1,933,271,062	1,953,622,123

감가상각비	5,665,530,088	6,057,830,346

무형자산상각비	378,726,091	263,293,973

이자수익	(1,134,026,296)	(1,490,930,338)

배당금수익	(1,055,496,145)	(917,304,020)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가이익	(513,210,451)	(19,086,362)

금융보증수익	(602,168,939)	(347,575,210)

리스해지이익	(936,416)	(171,529)

이자비용	282,127,790	311,749,016

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실	160,924,397	356,103,628

금융보증비용	365,588,304

리스해지손실	149,057

외화환산이익	(475,253,111)	(46,941,953)

유형자산처분이익	(10,498,000)

무형자산처분이익	(18,272,727)

매각예정비유동자산처분이익	(354,125,000)

외화환산손실	235,384,662	85,108,298

무형자산처분손실	8,746,800

투자부동산상각비	127,048,670

잡손실	33,095,233

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,274,820,471)	(20,361,112,899)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(4,183,086,865)	(1,751,244,568)

기타채권의 감소(증가)	(122,342,252)	(900,399,325)

재고자산의 감소(증가)	(6,398,795,097)	(12,017,801,739)

기타유동자산의 감소(증가)	(25,896,639)	296,921,028

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(5,144,778,181)	(557,514,599)

기타채무의 증가(감소)	(2,469,135,130)	(2,536,546,649)

기타유동부채의 증가(감소)	81,558,450	(41,151,759)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(14,300,000)	(335,000,000)

파생상품부채의 증가(감소)	(7,571,857)	(26,864,288)

사외적립자산의 납입	(2,990,472,900)	(2,488,636,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,875,000)

법인세납부(환급)	(2,108,774,097)	(17,586,939,240)

투자활동현금흐름	(26,779,424,009)	20,222,314,001

이자수취	1,306,400,829	1,458,890,368

단기금융상품의 처분	36,008,935,000	68,731,025,000

단기금융상품의 취득	(52,500,000,000)	(37,240,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	3,999,772,920	3,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(21,130,920,000)	(1,905,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	6,721,092,040	2,654,478,703

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(124,186,550)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,400,000,000)

유형자산의 처분	5,500,000

유형자산의 취득	(1,061,637,000)	(3,410,965,412)

투자부동산의 취득	(13,046,656,979)

무형자산의 처분	86,272,727

무형자산의 취득	(314,410,120)	(963,357,699)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,527,750,000

임차보증금의 감소	1,448,841,700	87,096,000

임차보증금의 증가	(1,402,831,700)	(66,000,000)

배당금수취	1,055,496,145	917,304,020

재무활동현금흐름	25,800,260,129	(7,086,875,155)

이자지급	(211,663,649)	(267,640,903)

단기차입금의 차입	123,681,626,780	140,434,664,668

단기차입금의 상환	(93,195,948,012)	(142,026,533,600)

금융리스부채의 지급	(1,183,306,990)	(1,114,305,320)

배당금지급	(3,290,448,000)	(4,113,060,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,026,515,165	(8,936,009,623)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(222,032,995)	(2,652,228)

기초현금및현금성자산	57,847,495,822	58,214,993,102

기말현금및현금성자산	59,651,977,992	49,276,331,251