대한제분 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 73 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 72 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 3분기말	제 72 기말

자산

유동자산	327,609,184,055	274,871,145,594

현금및현금성자산	22,904,075,933	46,735,860,424

매출채권 및 기타채권	48,608,706,721	54,180,491,308

재고자산	85,224,327,596	99,186,718,125

기타유동자산	349,242,528	800,526,189

기타유동금융자산	170,522,831,277	73,967,549,548

비유동자산	614,467,312,630	616,262,394,084

종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산	375,591,534,898	375,302,696,554

유형자산	73,335,272,130	76,030,446,520

투자부동산	32,724,490,394	33,693,766,060

무형자산	3,866,348,884	4,109,768,187

기타비유동금융자산	121,317,037,975	116,416,918,584

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	2,614,272,496	6,527,007,030

이연법인세자산	5,018,355,853	4,181,791,149

자산총계	942,076,496,685	891,133,539,678

부채

유동부채	158,081,903,878	125,418,222,733

매입채무 및 기타채무	37,914,909,418	32,334,789,282

단기차입금	113,509,314,620	71,386,168,767

기타 유동부채	3,189,100,744	4,195,217,074

기타유동금융부채	2,510,126,099	4,960,483,128

당기법인세부채	958,452,997	12,541,564,482

비유동부채	5,063,147,945	6,056,524,088

기타비유동금융부채	5,063,147,945	6,056,524,088

부채총계	163,145,051,823	131,474,746,821

자본

자본금	8,450,000,000	8,450,000,000

자본잉여금	35,754,935,201	35,754,935,201

기타자본	(2,975,930,373)	(3,507,784,713)

기타포괄손익누계액	(1,984,324,726)	(166,871,787)

이익잉여금	739,686,764,760	719,128,514,156

자본총계	778,931,444,862	759,658,792,857

자본과부채총계	942,076,496,685	891,133,539,678

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 73 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	123,394,548,224	369,455,377,065	112,374,230,850	334,550,020,721

매출원가	100,768,230,899	312,684,646,535	93,642,309,705	280,796,216,763

매출총이익	22,626,317,325	56,770,730,530	18,731,921,145	53,753,803,958

판매비와관리비	11,763,224,937	35,904,085,707	10,867,290,851	34,506,928,439

영업이익(손실)	10,863,092,388	20,866,644,823	7,864,630,294	19,246,875,519

영업외수익	3,478,325,575	22,504,143,554	7,034,639,040	15,247,891,856

금융수익	2,408,677,575	17,078,916,684	3,871,469,184	9,999,323,480

기타영업외수익	1,069,648,000	5,425,226,870	3,163,169,856	5,248,568,376

영업외비용	4,190,575,369	13,017,990,606	10,123,676,784	21,939,268,246

금융비용	1,817,971,819	5,091,362,631	1,390,202,598	7,217,285,060

기타영업외비용	2,372,603,550	7,926,627,975	8,733,474,186	14,721,983,186

법인세비용차감전순이익(손실)	10,150,842,594	30,352,797,771	4,775,592,550	12,555,499,129

법인세비용(수익)	2,307,918,698	4,976,866,529	1,514,127,092	3,664,318,595

당기순이익(손실)	7,842,923,896	25,375,931,242	3,261,465,458	8,891,180,534

기타포괄손익	(1,730,999,508)	(2,522,073,577)	(2,157,939,382)	(1,113,726,726)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,730,999,508)	(2,522,073,577)	(2,157,939,382)	(1,113,726,726)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(1,534,500,977)	(1,764,474,710)	(4,847,835,161)	(3,461,575,607)

확정급여제도의 재측정손익	(196,498,531)	(757,598,867)	2,689,895,779	2,347,848,881

총포괄손익	6,111,924,388	22,853,857,665	1,103,526,076	7,777,453,808

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,706	15,225	1,956	5,334

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 73 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(3,610,623,561)	2,774,901,180	696,338,168,221	739,707,381,041

당기순이익(손실)	8,891,180,534	8,891,180,534

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(3,753,196,548)	291,620,941	(3,461,575,607)

확정급여제도의 재측정요소	2,347,848,881	2,347,848,881

총포괄손익	(3,753,196,548)	11,530,650,356	7,777,453,808

연차배당	(4,113,060,000)	(4,113,060,000)

자기주식의 변동	(11,268,620)	(11,268,620)

2022.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(3,621,892,181)	(978,295,368)	703,755,758,577	743,360,506,229

2023.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(3,507,784,713)	(166,871,787)	719,128,514,156	759,658,792,857

당기순이익(손실)	25,375,931,242	25,375,931,242

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(1,817,452,939)	52,978,229	(1,764,474,710)

확정급여제도의 재측정요소	(757,598,867)	(757,598,867)

총포괄손익	(1,817,452,939)	24,671,310,604	22,853,857,665

연차배당	(4,113,060,000)	(4,113,060,000)

자기주식의 변동	531,854,340	531,854,340

2023.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(2,975,930,373)	(1,984,324,726)	739,686,764,760	778,931,444,862

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 73 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

영업활동현금흐름	30,433,568,946	(54,875,171,204)

당기순이익(손실)	25,375,931,242	8,891,180,534

당기순이익조정을 위한 가감	6,513,279,869	16,712,629,483

외화환산손실	2,513,036,868	6,037,631,934

리스해지손실	57,458

유형자산처분손실	4,963,185

유형자산폐기손실	3,000	1,000

감가상각비	4,929,095,001	5,321,886,759

투자부동산상각비	156,631,861	113,506,560

투자부동산처분손실	2,000

무형자산상각비	381,476,303	435,065,932

퇴직급여	5,109,184,088	2,114,611,776

재고자산평가충당금(환입)	(958,441,785)	345,128,467

대손상각비	58,922,979

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실	26,074,395	6,297,278,133

잡손실	627,123

외화환산이익	(41,174,927)	(475,074,718)

유형자산처분이익	(880,746,934)	(11,587,629)

투자부동산처분이익	(232,440,618)	(1,325,658,500)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익	(8,112,377,344)	(1,806,107,056)

금융보증수익	(424,098,288)	(988,290,590)

리스해지이익	(753,496)	(461,338)

이자비용	4,790,629,187	920,006,927

이자수익	(4,324,485,386)	(2,644,965,428)

배당금수익	(1,454,181,022)	(1,290,251,649)

법인세비용	4,976,866,529	3,664,318,595

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	15,120,249,985	(40,458,475,362)

매출채권의 감소(증가)	2,369,677,073	(8,780,157,263)

기타채권의 감소(증가)	3,146,551,775	(1,141,233,736)

재고자산의 감소(증가)	14,920,832,314	(45,834,159,261)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	451,283,661	(12,674,611)

매입채무의 증가(감소)	(969,697,869)	17,743,800,267

기타채무의 증가(감소)	1,055,996,145	(1,668,695,677)

기타비유동금융부채의 증가(감소)	116,075,000	100,000,000

기타유동부채의 증가(감소)	(1,006,116,330)	(861,312,985)

파생상품부채의 증가(감소)	(2,468,296,484)	(4,042,096)

사외적립자산의 납입	(652,344,633)

퇴직금의 지급	(1,843,710,667)

법인세납부	(16,575,892,150)	(40,020,505,859)

투자활동현금흐름	(89,109,044,534)	99,360,719,958

이자수취	3,830,710,253	2,267,118,144

단기금융상품의 처분	81,384,862,605	71,534,075,000

단기금융상품의 취득	(77,546,238,838)	(44,500,000,000)

단기대여금의 처분	4,000,000,000

단기대여금의 취득	(36,500,000,000)	(7,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(75,987,951,258)	(79,162,601,808)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	9,737,546,957	144,160,773,793

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(453,439,000)	(5,559,699,155)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	577,185,800	5,185,396,899

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(223,960)	(900,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	19,999,800,000

유형자산의 처분	1,432,032,619	37,100,000

유형자산의 취득	(697,211,734)	(554,165,340)

무형자산의 취득	(138,057,000)	(283,831,816)

투자부동산의 처분	348,600,000	1,339,767,900

투자부동산의 취득	(643,467,000)	(1,352,266,108)

임차보증금의 감소	115,425,000	74,500,800

임차보증금의 증가	(23,000,000)	(215,500,000)

배당금수취	1,454,181,022	1,290,251,649

재무활동현금흐름	34,806,976,331	(12,317,171,256)

이자지급	(3,594,912,302)	(530,738,909)

단기차입금의 차입	200,981,903,151	210,001,526,332

단기차입금의 상환	(156,465,316,372)	(215,792,947,158)

리스부채의 상환	(2,001,638,146)	(1,881,951,521)

배당금지급	(4,113,060,000)	(4,113,060,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,868,499,257)	32,168,377,498

현금및현금성자산의 환율변동효과	36,714,766	454,260,658

기초현금및현금성자산	46,735,860,424	54,116,117,627

기말현금및현금성자산	22,904,075,933	86,738,755,783