대한제분 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 71 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 70 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	382,216,581,149	230,991,344,777

현금및현금성자산	191,747,736,191	75,854,487,786

매출채권 및 기타유동채권	32,826,693,666	30,439,890,953

재고자산	75,120,971,268	49,127,925,983

기타유동자산	349,777,106	463,618,744

기타유동금융자산	82,171,402,918	68,143,780,411

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	6,961,640,900

비유동자산	510,458,720,117	490,615,868,310

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	320,928,707,990	300,717,706,171

유형자산	82,396,814,998	84,098,542,822

투자부동산	32,594,408,128	30,707,387,307

무형자산	4,552,004,262	4,721,839,360

기타비유동금융자산	69,986,784,739	69,723,299,450

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	647,093,200

자산총계	892,675,301,266	721,607,213,087

부채

유동부채	136,129,215,206	60,447,454,808

매입채무 및 기타유동채무	45,993,443,562	15,281,674,883

단기차입금	51,634,949,156	25,635,702,083

기타유동부채	2,248,071,865	11,988,081,223

기타유동금융부채	2,829,343,441	2,303,466,537

당기법인세부채	33,423,407,182	5,238,530,082

비유동부채	10,917,341,797	10,752,392,088

퇴직급여부채	1,217,141,115

기타비유동금융부채	8,479,318,592	5,455,637,387

이연법인세부채	1,220,882,090	5,296,754,701

부채총계	147,046,557,003	71,199,846,896

자본

자본금	8,450,000,000	8,450,000,000

자본잉여금	35,851,097,808	36,082,429,715

기타자본	(3,779,878,776)	(3,861,291,550)

기타포괄손익누계액	5,226,496,114	18,041,859,261

이익잉여금(결손금)	699,881,029,117	591,694,368,765

자본총계	745,628,744,263	650,407,366,191

자본과부채총계	892,675,301,266	721,607,213,087

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	82,812,722,873	247,552,631,477	78,558,437,482	235,659,967,653

매출원가	69,223,663,523	202,034,511,261	66,454,473,037	193,077,462,600

매출총이익	13,589,059,350	45,518,120,216	12,103,964,445	42,582,505,053

판매비와관리비	9,698,571,132	29,399,683,599	8,551,029,141	25,349,284,556

영업이익(손실)	3,890,488,218	16,118,436,617	3,552,935,304	17,233,220,497

영업외수익	2,593,594,232	100,193,400,278	2,093,529,529	7,414,971,265

금융수익	1,420,609,937	4,310,582,398	751,032,084	3,495,260,492

기타영업외수익	1,172,984,295	95,882,817,880	1,342,497,445	3,919,710,773

영업외비용	3,561,938,246	5,752,004,550	597,492,538	2,758,101,599

금융비용	459,345,903	731,103,104	292,018,075	688,431,309

기타영업외비용	3,102,592,343	5,020,901,446	305,474,463	2,069,670,290

법인세비용차감전순이익(손실)	2,922,144,204	110,559,832,345	5,048,972,295	21,890,090,163

법인세비용	720,927,746	26,760,773,286	1,054,014,641	4,205,446,176

당기순이익(손실)	2,201,216,458	83,799,059,059	3,994,957,654	17,684,643,987

기타포괄손익	2,039,038,959	14,862,686,146	(2,291,764,079)	(4,096,961,667)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,039,038,959	14,862,686,146	(2,291,764,079)	(4,096,961,667)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	1,852,733,266	14,582,567,291	(2,497,464,403)	(3,843,243,050)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	186,305,693	280,118,855	205,700,324	(253,718,617)

총포괄손익	4,240,255,417	98,661,745,205	1,703,193,575	13,587,682,320

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,321	50,277	2,397	10,610

자본변동표
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	35,754,935,201	(3,520,504,844)	17,200,872,784	586,266,669,298	644,151,972,439

당기순이익(손실)	17,684,643,987	17,684,643,987

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(6,460,398,210)	2,617,155,160	(3,843,243,050)

확정급여제도의 재측정요소	(253,718,617)	(253,718,617)

총포괄손익	(6,460,398,210)	20,048,080,530	13,587,682,320

배당금지급	(3,290,448,000)	(3,290,448,000)

자기주식 거래로 인한 증감	217,211,109	(154,700,366)	62,510,743

2020.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,972,146,310	(3,675,205,210)	10,740,474,574	603,024,301,828	654,511,717,502

2021.01.01 (기초자본)	8,450,000,000	36,082,429,715	(3,861,291,550)	18,041,859,261	591,694,368,765	650,407,366,191

당기순이익(손실)	83,799,059,059	83,799,059,059

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(12,815,363,147)	27,397,930,438	14,582,567,291

확정급여제도의 재측정요소	280,118,855	280,118,855

총포괄손익	(12,815,363,147)	111,477,108,352	98,661,745,205

배당금지급	(3,290,448,000)	(3,290,448,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(231,331,907)	81,412,774	(149,919,133)

2021.09.30 (기말자본)	8,450,000,000	35,851,097,808	(3,779,878,776)	5,226,496,114	699,881,029,117	745,628,744,263

현금흐름표
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동현금흐름	10,187,807,207	3,005,679,045

당기순이익(손실)	83,799,059,059	17,684,643,987

당기순이익조정을 위한 가감	(59,330,575,071)	8,704,629,626

외화환산손실	1,988,744,159	235,384,662

대손상각비	19,922,000

재고자산평가충당금환입	(433,164,884)	(192,253,315)

감가상각비	5,958,049,737	5,665,530,088

투자부동산상각비	133,531,539	127,048,670

무형자산상각비	420,723,978	378,726,091

퇴직급여	2,057,319,756	1,933,271,062

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실	414,085,674	160,924,397

유형자산폐기손실	21,426,139

무형자산처분손실	8,746,800

리스해지손실	149,057

외화환산이익	(167,420,456)	(475,253,111)

유형자산처분이익	(24,897,000)

무형자산처분이익	(18,272,727)

매각예정비유동자산처분이익	(93,038,359,100)	(354,125,000)

잡손실	33,095,233

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익	(328,749,589)	(513,210,451)

금융보증수익	(735,508,647)	(602,168,939)

리스해지이익	(20,787,286)	(936,416)

이자비용	309,535,430	282,127,790

이자수익	(1,638,555,999)	(1,134,026,296)

배당금수익	(1,007,321,808)	(1,055,496,145)

법인세비용	26,760,773,286	4,205,446,176

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,957,684,069)	(21,274,820,471)

매출채권의 감소(증가)	(2,215,165,863)	(4,183,086,865)

기타채권의 감소(증가)	(168,668,102)	(122,342,252)

재고자산의 감소(증가)	(25,559,880,401)	(6,398,795,097)

기타유동자산의 감소(증가)	113,841,638	(25,896,639)

매입채무의 증가(감소)	24,506,714,963	(5,144,778,181)

기타채무의 증가(감소)	6,270,561,120	(2,469,135,130)

기타유동부채의 증가(감소)	(9,740,009,358)	81,558,450

기타비유동금융부채의 증가(감소)	(14,300,000)

파생상품부채의 증가(감소)	(170,404,566)	(7,571,857)

사외적립자산의 납입	5,326,500	(2,990,472,900)

법인세납부(환급)	(7,322,992,712)	(2,108,774,097)

투자활동현금흐름	86,503,905,244	(26,779,424,009)

이자수취	1,190,539,058	1,306,400,829

단기금융상품의 처분	42,500,000,000	36,000,000,000

단기금융상품의 취득	(41,500,000,000)	(52,500,000,000)

단기투자자산의 감소	4,500,000	8,935,000

단기투자자산의 증가	(10,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	6,985,639,109	3,999,772,920

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(28,917,000,000)	(21,130,920,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	43,955,399,795	6,721,092,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(7,446,857,410)	(124,186,550)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,672,850,000)	(2,400,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)

유형자산의 처분	24,900,000

유형자산의 취득	(839,998,236)	(1,061,637,000)

무형자산의 처분	86,272,727

무형자산의 취득	(292,688,880)	(314,410,120)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	100,000,000,000	1,527,750,000

임차보증금의 감소	80,000,000	1,448,841,700

임차보증금의 증가	(575,000,000)	(1,402,831,700)

배당금수취	1,007,321,808	1,055,496,145

재무활동현금흐름	19,037,839,934	25,800,260,129

이자지급	(111,449,062)	(211,663,649)

단기차입금의 차입	120,625,109,446	123,681,626,780

단기차입금의 상환	(96,450,570,416)	(93,195,948,012)

금융리스부채의 지급	(1,734,802,034)	(1,183,306,990)

배당금지급	(3,290,448,000)	(3,290,448,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	115,729,552,385	2,026,515,165

현금및현금성자산의 환율변동효과	163,696,020	(222,032,995)

기초현금및현금성자산	75,854,487,786	57,847,495,822

기말현금및현금성자산	191,747,736,191	59,651,977,992