LX인터내셔널 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 주요 사업 현황

사업 부문	주요사업현황	종속회사

자원	원유/가스, 석탄/비철, 철강, Green Energy 등	PT. Indonesia Renewable Resources (IRR)

Resource Investment (Marree) Pty. Ltd.

PT. Batubara Global Energy (BGE)

PT. Mega Global Energy (MGE)

PT. Mega Prima Persada (MPP)

PT. Ganda Alam Makmur

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)

LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven)

Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd.

PT. Green Global Lestari (GGL)

PT. Parna Agromas (PAM)

Hebei Youneng Trading Ltd.

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)

Guangzhou Steel Flower Electric Machinary Co., Ltd.

Steel Flower Electric Machinary(Tianjin) Co., Ltd.

Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited

Colmineral, S.A. de.C.V.

인프라	전기/전자 부품, 수지/유화, 기계, 항공, Plant 수주 등	Nanjing LG International VMI Co., Ltd.

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.

LG International (America) Inc.

LG International (Japan) Ltd.

LG International (HongKong) Ltd.

LG International (Singapore) Pte. Ltd.

LG International (Deutschland) GmbH

LG International (China) Ltd.

LG International (Shanghai) Ltd.

LG International (India) Ltd.

LG International Yakutsk Ltd.

Fertilizer Resources Investment Ltd.

LHC Solar LLC

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)

Highland Cement International Co., Ltd.

물류	해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등	㈜범한판토스

㈜범한판토스부산신항물류센터

헬리스타항공㈜

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.

FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.

Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.

Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.

Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd.

Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.

PT. Pantos Logistics Indonesia

PT. Pantos Logistics Jakarta

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd.

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd.

Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd.

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd.

Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.

Pantos Logistics Australia Pty Ltd.

Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.

Pantos Logistics U.K. Ltd

Pantos Logistics Benelux B.V

Pantos Logistics France

Pantos Logistics Poland

Pantos Logistics Germany GmbH

Pantos Logistics Spain S.L.

Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti

Pantos Logistics Mexico

Pantos Do Brasil Logistica

Pantos Logistics Colombia SAS

Pantos Logistics Chile SpA

Pantos Logistics Panama S.A

FNS CIS LLC

Pantos Logistics Kazakhstan

Pantos Logistics Ukraine Ltd

Pantos Customs Services LLC

Pantos Logistics L.L.C (Dubai)

Pantos Logistics L.L.C (Oman)

Pantos Logistics L.L.C (KSA)

Pantos Logistics Japan Inc.

Hi Logistics (China) Co., Ltd.

Hi Logistics Europe B.V.

Hi Logistics India Private Limited

Hi Logistics Malaysia Sdn. Bhd.

Hi Logistics Middle East FZE

Hi Logistics USA, Inc

Hi Logistics Reynosa SA DE CV

Hi Logistics RUS, LLC.

Hi Logistics Egypt S.A.E

Hi Logistics Vietnam Co., Ltd.

Hi Logistics NJ Inc.

공통 부문	전사 관리공통	당진탱크터미널㈜

나. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 [자원부문]

1. 산업의 특성

자원부문은 석탄, 석유, 금속, 생활자원 사업으로 구성되어 있습니다. 석탄, 석유, 금속 등 자원개발사업은 광구/광산 투자, 생산물 판매 및 Trading을 통해 수익을 창출하는 사업으로 자원가격 등 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 미래의 안정적 수익 창출 기반 마련을 위한 신사업으로 팜농장 사업 등에 참여 중입니다.

2. 산업의 성장성

글로벌 경기 둔화로 자원 가격은 약보합세가 이어지고 있으나, 장기적으로는 주요 자원 소비국인 중국, 인도를 중심으로 견조한 수요가 예상됩니다. 또한 국제적 환경 규제 강화 등에 따라 친환경 사업에 대한 사업 기회가 지속적으로 증가할 것으로 기대됩니다.

3. 경기 변동의 특성

자원사업은 환율 변동, 자원 가격 등락 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다.

4. 국내외 시장 여건

중국의 석탄 생산 규제 정책 등으로 급격한 석탄가격 상승 추세가 이어지고 있습니다. 그러나, 미국 달러 금리 인상, 국내 정치 불안 요소 등으로 시장 환경에 대한 불확실성도 증가하고 있습니다. 이에 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 전세계 자원 보유국의 양질의 신규 투자처 발굴, 미래를 위한 신사업 창출에 지속 노력하고 있습니다.

5. 회사의 경쟁우위요소

현재 당사의 자원개발사업은 인도네시아의 MPP 석탄 광산 및 오만, 남미의 석유광구 등을 비롯하여 생산 10개, 개발 2개, 탐사 4개로 총 16개의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 광산/광구 운영 경험을 바탕으로 자원 분야의 선별적 투자 지속 및 이와 연계한 자원 Trading 수익의 안정적 확보로 자원개발 전문상사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 또한 팜오일 등 미래성장동력 사업도 강화해 나가는 중입니다. 향후 지속적인 추가 투자를 통하여 사업기반을 강화하고 고객 Needs에 적극 대응할 계획입니다.

6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

구분	2016.01	2016.02	2016.03	2016.04	2016.05	2016.06	2016.07	2016.08	2016.09

석유* (USD/bbl)	Dubai	26.86	28.87	35.24	38.99	44.26	46.30	42.65	43.61	43.28

WTI	31.78	30.62	37.96	41.12	46.80	48.85	44.80	44.80	45.25

석탄** (USD/ton)	호주탄	48.27	50.25	51.96	51.01	51.01	52.48	61.73	67.40	72.49

인도네시아탄	37.82	37.58	37.96	37.92	38.31	39.09	44.00	49.43	54.98

비철***(USD/ton)	구리	4,463	4,595	4,948	4,851	4,725	4,627	4,856	4,752	4,707

철강****(USD/MT)	HR Coil	300	300	370	480	380	360	390	420	390

후판	280	300	370	470	370	350	370	400	380

* 한국석유공사 석유정보망 Petronet (Http://www.petronet.co.kr)

** 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000/ 인도네시아탄 Argus Index GAR 5,000

*** LME official settlement price(AM 2ndRing)****HR Coil/후판(www. Steeldaily.co.kr, CFR China)

[인프라부문]

1. 산업의 특성

인프라부문은 화공 플랜트, 발전 플랜트 등 각종 플랜트 및 인프라 시설에 대해 투자, 개발, 건설을 진행하는 프로젝트 사업과 국내를 포함한 세계 각 지역의 전기/전자 부품, 화학, 기계 등의 제품을 수출입, 삼국간 판매하는 무역 중계 중심의 사업으로 구성됩니다. 각 사업별 주요 품목은 아래와 같습니다.

- Project: 화공 플랜트, 발전 플랜트, 산업 인프라 등

- 화학(화섬수지/유화): 화섬원료, 합성수지 및 메탄올 등- 전기/전자부품: 디스플레이 부품, 전자부품 및 전자장비 등

- Automotive: 자동차 부품, 자동차 생산용 조립 설비, 자동차 내외장 설계 등

2. 산업의 성장성

[Project] 당분간 글로벌 경기 회복이 더딜 것으로 예상되어 사업에 영향을 받겠으나, 중장기적으로는 에너지 및 기초 유화제품의 수요 증가와 신흥국 주도의 경제 성장 및 인프라 투자 확대에 힘입어 견고한 성장이 기대됩니다. 또한 세계 전력 수요는 지속적으로 증가 추세이며, 이에 전력 관련 사업 기회 역시 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다.

[화학] 신흥 국가의 경제 성장에 따른 영향으로 전방산업에서의 화학 제품 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 화학산업은 신소재 융합 및 공정혁신을 통하여 광통신 소재, 2차 전지소재 등 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. [전기/전자부품] IT 산업은 디지털 기술 발전으로 글로벌 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 가운데, 중국을 비롯한 동남아, 중남미, 동유럽 등 신흥 개발 도상국들이 저렴한 인건비 등을 앞세워 글로벌 기업들을 유치하며 비약적인 발전을 보이고 있습니다.

[Automotive] 전세계 자동차 산업이 신흥국가를 중심으로 성장세를 보이고 있는 가운데 이에 따른 자동차 관련 회사의 부품, 설비, 연구개발 분야 투자가 확대되고 있습니다.

3. 경기 변동의 특성[Project]

타 사업대비 경기 변동에 둔감하나, 세계 경기 변동 가능성에 따른 해외 사업 외환 리스크가 상존합니다. 또한 국가의 경제성장 정책이나 투자 계획에 영향을 받으며, 관련 법규나 정부 규제 등 외적인 요인에도 민감한 사업입니다.

[화학]

납사, 천연가스가 주요 원재료로 유가와 환율에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품까지 다양하게 사용됨에 따라 세계 경기, 수급 조건 등에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 특성이 있습니다.

[전기/전자부품]

부품/소재 산업의 특성상 완제품 실물경기의 변화에 민감하게 영향을 받습니다. 경기가 호황일 때에는 완제품 수요 증가로 인해 세트업체로부터 주문량이 증가하며, 불황일 때에는 완제품 수요 감소로 인해 부품/소재의 수요 감소가 일어납니다.

[Automotive] 수주 사업으로 주요 전방사업의 경기 변동에 따라 영향을 받습니다.

4. 국내외 시장 여건

[Project] 세계 경기 침체가 지속됨에도 불구하고 중동/아시아 지역의 신흥 시장에서는 에너지/산업설비의 확장 및 신설에 따라 대규모 투자 계획 및 수요가 꾸준한 상황입니다. 이에 화공 플랜트, 발전 플랜트, 인프라 사업 수요는 지속적으로 확대 및 성장할 것으로 기대됩니다.

[화학] 세계 경기 회복 지연에 따른 석유화학 제품 수요 둔화 및 증설 Plant 가동에 따른 공급 과잉으로 수익성 악화되었으나 최근 원재로 가격은 안정적으로 유지되고 있는 상황입니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 화학산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.[전기/전자 부품] IT 시장 확대에 따른 가격 경쟁 심화 및 고객 Needs 다양화 등으로 Market Share 경쟁이 심화되고 있습니다. 아울러 중국, 인도 등 신흥시장 IT 업체들의 빠른 성장으로 IT 시장의 중심이 선진시장에서 신흥시장으로 이동할 것으로 예상됩니다.

[Automotive] 자동차 관련 제조업체는 국내외 진출을 통한 지속적인 수익 창출을 위하여 다양한 글로벌 네트워크를 가진 종합상사와 협력하고자 하는 Needs가 있는 상황입니다.

5. 회사의 경쟁우위요소

[Project] 전략 국가에 대한 Country Marketing을 강화하고, 기존 경험 및 기반을 바탕으로 신규 시장 개발을 가속화하여 화공 플랜트, 발전 플랜트 및 인프라 개발사업을 확대해 나갈 계획입니다. 또한 중동, CIS 및 동남아 시장을 중심으로 사업을 확대하여 프로젝트 사업에 대한 경쟁력을 한층 더 강화해 나가고자 합니다.

[화학] 당사는 국내외 화학 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. 화섬수지사업은 PE, PP 등 일반 플라스틱을 전세계 주요 시장에 판매하고 있으며, 유화사업은 당사의 정보 수집력과 전문성을 바탕으로 메탄올, 가소제 등 주요 유화제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한 중국 내몽고에 위치한 석탄화공요소플랜트의 지분을 인수하여 비료 사업 및 Trading에도 진출 하였습니다.[전기/전자부품] 전기/전자부품의 수출입 및 삼국간 거래 시 고객에게 차별화된 가치를 제공하기 위해 VMI(Vendor Management Inventory, 공급자재고 관리) 사업을 운영, 확대하고 있습니다. 이는 주요 자재와 부품을 국내외 메이커에게 공급하는 서비스 제공 기능형 사업으로 고객 기반을 넓히면서 향후 주요 이머징 마켓으로 시장을 확대하고자 합니다.

[Automotive] Automotive 사업은 러시아, 인도, 중남미 등 신흥국을 중심으로 부품 및 생산 설비, 차량 설계사업을 진행하고 있습니다.

6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

구분	2016.01	2016.02	2016.03	2016.04	2016.05	2016.06	2016.07	2016.08	2016.09

화학 (USD/MT)	메탄올	211	212	221	232	241	242	237	236	241

HDPE	1,065	1,074	1,150	1,160	1,120	1,100	1,140	1,130	1,130

* 출처: 메탄올(Platts, CFR Korea), HDPE(Platts, CFR FEA)

[물류 부문]

1. 산업의 특성

물류정책기본법상 물류사업 구분 ('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯이 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 과정과 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다.

※ 물류사업의 정의 (물류정책기본법 제 2조)

"물류사업"이란 화주(貨主)의 수요에 따라 유상(有償)으로 물류활동을 영위하는 것을 업(業)으로 하는 것으로 다음 각 목의 사업을 말한다.

가. 자동차, 철도차량, 선박, 항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업

나. 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업

다. 화물운송의 주선(周旋), 물류장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업

2. 산업의 성장성

2015년도 국가물류시행계획에서도 목표하고 있듯이 정부는 대한민국을 물류중심국,물류선진국, 물류산업국으로 발전시키고자 노력하고 있습니다. 개별 물류기업들 측면에서도 기존의 전통 적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다.

※ 국가물류기본계획의 비전과 목표

비전 : 21세기 녹색 성장을 선도하는 글로벌 물류강국

목표 - 지속적 경제성장을 지원 → 국내 산업의 원가경쟁력을 3.6% 제고

- 저탄소 녹색성장 견인 → 물류부문 CO2 배출 BAU대비 16.7% 감소

- 물류산업의 고부가가치화 → 전체 산업 중 매출기준 5위 달성* BAU(Business as usual): 온실가스 배출량 전망치

3. 경기변동의 특성

물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동이 크며, 유가인상 및 환율 변동에 민감합니다. 또한 시장진입 장벽이 낮아 산업군내 경쟁이 심화되고 물류서비스는 화주에게 비용으로 인식되는 경향이 있어 대체성이 비교적 높아 대체적으로 마진율이 낮은 특성을 가지고 있습니다.

4. 국내외 시장여건

물류시장은 경기침체로 인하여 다소 위축 되었지만 양호한 성장세를 이어나가고 있습니다. 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL시장이 확대되고 있으며, 기업들 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류전문기업들의 성장가능성은 높을 것으로 평가되고 있으며 물류 프로세스 개선 및 자동화 시스템을 구축함으로써 보다 효율적인 고객 맞춤 물류 서비스를 제공하고 있습니다.

5. 회사의 경쟁우위요소

40개국 52개 법인, 7개 지사를 보유하고 있으며 네트워크와의 협업을 통하여 국내 최대 수준의 화물을 다양한 방법으로 취급하고 있습니다.

이를 통해 규모의 경제의 구현과 함께 차별화된 서비스 역량을 확보할 수 있었으며, 이에 기반하여 지속적으로 서비스 고객층을 확대, 발전시키고 있습니다.

또한 최근 물류산업의 변화 및 발전 트렌드에 시의 적절하게 대응함은 물론 국내 기업들의 해외 진출 지원에 대한 정부기관과의 협업을 통하여 차별화된 경쟁력을 지속적으로 유지, 확대해 나가고 있습니다.

- 2012년 : B2C 해외 직구 물량에 대한 국내 통관 및 취급을 위한 인천공항물류센터 내 관련 시설 및 설비 구축 완료

- 2013년 : 물류업계 최초의 글로벌 통합 물류시스템 'Pantos GSI' 가동

- 2014년 : 세계 최대 규모의 캐나다 오일샌드 프로젝트와 관련한 물류계약 체결

- 2015년 : 우정사업본부 국제우편물 항공운송용역 계약 체결

6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

(단위: Point)

구분	2016.01	2016.02	2016.03	2016.04	2016.05	2016.06	2016.07	2016.08	2016.09

CCFI (China Containerized Freight Index)	767	762	693	642	656	656	676	705	717

SCFI (Shanghai Containerized Freight Index)	658	507	414	507	562	555	695	627	756

BDI (Baltic Dry Index)	386	307	383	607	620	608	707	673	819

HRCI (Howe Robinson Container Index)	450	448	449	443	447	440	437	429	416

* 출처: CCFI / SCFI(Shanghai Shipping Exchange), BDI(The Baltic Exchange), HRCI(Howe Robinson)

다. 사업부문별 요약 재무현황 (연결기준) - 부문별 손익

(단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기

매출액	영업이익(주2)	매출액	영업이익	매출액	영업이익	매출액	영업이익

자원	1,325,691	26,763	2,473,667	-25,788	3,325,788	-88,084	3,476,887	77,823

인프라	5,323,259	39,788	6,143,625	71,727	8,382,800	115,952	7,895,306	94,151

물류	2,153,865	56,043	848,185	35,145	1,515,871	53,824	-	-

공통(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	8,802,815	122,594	9,465,477	81,084	13,224,459	81,692	11,372,193	171,974

(주1) 매출액 및 영업손익에서 공통부분이 차지하는 비중이 매우 낮아 표시하지 않았으며, 해당 금액은 사업부문별로 안분하였습니다.(주2) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습 니 다. ( 관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 3-1 및 16 참조 ) (단위 : 백만원)

부 문	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기

조정영업이익

자원	35,856	9,704	-12,918	66,732

인프라	39,788	71,727	115,952	94,151

물류	56,043	35,145	53,824	-

공통(주1)	-	-	-	-

합 계	131,687	116,576	156,858	160,883

- 부문별 자산 (단위 : 백만원)

구 분	제64기 3분기	제63기	제62기

자산

자원	1,618,769	1,967,251	2,383,311

인프라	1,788,177	1,592,780	1,666,750

물류	862,577	853,690	-

공통(주1)	881,032	969,746	846,767

합 계	5,150,555	5,383,467	4,896,828

(주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로구성되어 있습니다. 라. 중요한 신규사업의 내용과 전망 [PT. Ganda Alam Makmur 지분인수]① 목적 - 장기간 생산할 수 있는 석탄광산의 인수 및 개발을 통해 아시아 석탄 시장의 주요 공급자로 도약 - 석탄광산의 직접 개발 및 생산 추진을 통해 광산 운영 역량 확보② 내용 - 인도네시아 동부 깔리만탄주에 석탄광산을 보유하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur의 지분 60% 인수 - 제3국 특수법인이 보유한 PT. Ganda Alam Makmur 지분 60%를 취득할 수 있는 콜옵션 권리를 선 매입한 후, PT. Titan Mining Indonesia에게 동 권리 행사하는 방식을 통해 지분 60% 취득③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 U$ 210,468,611 / 2012.07.19④ 기타 계약에 관한 사항 PT. Ganda Alam Makmur 지분 관련 풋옵션 및 콜옵션 등에 대한 내용은 'II. 사업의 내용'의 '5. 파생상품거래 등에 관한 사항'을 참조해주시기 바랍니다. [중국 내 석탄 화공플랜트 지분 29% 투자]① 목적 - 석탄 사업과 연계한 중국 내몽고 소재 요소 비료 공장 지분 인수② 내용 - 종속회사인 Fertilizer Resources Investment Limited를 통하여 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 566,863,000RMB / 2013.10.25④ 기타 계약에 관한 사항 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 지분 관련 풋옵션 등에 대한 내용은 'II. 사업의 내용'의 '5. 파생상품거래 등에 관한 사항'을 참조해주시기 바랍니다. [지에스이앤알 지분 7.5% 투자]① 목적 - 발전 사업에 대한 교두보 확보와 석탄 사업의 안정적 수요처 확보② 내용 - 주식회사 지에스이앤알(GS E Corp.)의 지분 7.5% 인수③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 658억원 / 2014.02.28④ 기타 계약에 관한 사항 2014년2월28일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고 [㈜범한판토스 지분 51% 투자]① 목적 - 사업 경쟁력 강화 및 안정적인 신규 수익원 확보② 내용 - (주)범한판토스(Pantos Logistics Co., Ltd.)의 지분 51% 인수③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 3,147억원 / 2015.05.12④ 기타 계약에 관한 사항 - 2015년5월12일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고 [당진탱크터미널㈜ 지분 100%투자]① 목적 - 물류사업 다각화② 내용 - 당진탱크터미널㈜ 지분 100% 인수③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 약 306억원(대여채권 약 306억원, 주식가치 0원) / 2015.08.07④ 기타 계약에 관한 사항 - 2015년8월10일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고

2. 영업설비 등의 현황 가. 국내 - ㈜LG상사 (단위 : m², 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	변동사항	변동사유	비고

면 적	가액	면 적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

트윈타워	서울특별시 영등포구 여의도 20	2,161.00	26,494	11,066	23,920.44	13,323	32,899	-	-	소유

기숙사	충북 청주시 청원구 오동동 7-6외 1필지	2,391.00	579	615	1,979.37	676	1,370	-	-	소유

장비보관용 컨테이너	충북 청원군 내수읍 입상리 산 5-1	0	0	0	0	0	6	-	-	소유

헬기수리용 컨테이너	충북 청원군 내수읍 입상리 79-9	0	0	0	0	0	4	-	-	소유

항공기 정비공장	충북 청원군 내수읍 입상리 산 5-1	0	0	0	3,802.71	0	0	-	-	임차

구미 Hub	경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2	0	0	0	4,811.00	0	0	-	-	임차

합 계	4,552.00	27,072	11,681	34,513.52	13,999	34,279	-	-	-

- ㈜범한판토스 (단위 : m², 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	변동사항	변동사유	비고

면 적	가액	면 적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

평택물류센터	경기도 평택시 진위면 하북리 277 외 35필지	42,703.00	21,112	18,974	36,234.86	16,738	24,478	-	-	소유

인천물류센터	인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지	0.00	0	0	23,802.59	14,033	18,889	-	-	소유

구미 CY/CFS	경상북도 구미시 산동면 임천리 554 외 1필지	13,327.00	2,354	1,483	543.45	131	167	-	-	소유

전경련빌딩	서울특별시 영등포구 여의대로 24	0.00	0	0	11,159.28	0	0	-	-	임차

KTB투자증권빌딩	서울특별시 영등포구 여의도동 23-3	0.00	0	0	2,402.57	0	0	-	-	임차

트윈타워	서울특별시 영등포구 여의도동 20	0.00	0	0	108.94	0	0	-	-	임차

가산 특송사무소	서울특별시 금천구 가산동 219-24	0.00	0	0	27.43	0	0	-	-	임차

안양 특송사무소	경기도 안양시 동안구 호계동 1026-6 LS타워	0.00	0	0	26.45	0	0	-	-	임차

서초 특송사무소	서울특별시 서초구 양재동 221번지 LG전자 서초R	0.00	0	0	10.44	0	0	-	-	임차

부산 사무소	부산광역시 중구 중앙동 4가 79-9번지 한진해운빌딩	0.00	0	0	1,087.58	0	0	-	-	임차

창원 사무소	경남 창원시 성산동 77-1번지 창원SK테크노파크	0.00	0	0	251.17	0	0	-	-	임차

구미 사무소	경상북도 구미시 임수동 92-30번지 경북 경제진흥원	0.00	0	0	316.79	0	0	-	-	임차

김해 사무소	경상남도 김해시 안동 163-2 LG화학	0.00	0	0	125.62	0	0	-	-	임차

김해공항사무소	부산광역시 강서구 대저2동 2350번지 김해공항 국제선 화물청사	0.00	0	0	19.83	0	0	-	-	임차

인천물류센터	인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지	103,607.68	0	0	0.00	0	0	-	-	임차

시화물류센터	경기도 시흥시 정왕동 1359-3	17,051.13	0	0	23,960.71	0	0	-	-	임차

신갈물류센터	경기도 용인시 기흥구 창덕동 388-1	0.00	0	0	9,917.36	0	0	-	-	임차

광주허브창고	광주광역시 광산구 하남동 506-7번지	0.00	0	0	1,057.85	0	0	-	-	임차

인천특송창고	인천시 서구 오류동 1578-6 1,3층	0.00	0	0	4,363.52	0	0	-	-	임차

인천세관창고	인천시 중구 운서동 2842-7 2층	0.00	0	0	34.00	0	0	-	-	임차

군포물류센터	경기 군포 부곡동 451 한국복합물류㈜	0.00	0	0	6,768.52	0	0	-	-	임차

성남물류센터	서울특별시 송파구 송파대로 55, C동 5층	0.00	0	0	3,523.98	0	0	-	-	임차

남양주물류센터	경기 남양주 화도읍 월산리 13	0.00	0	0	13,420.35	0	0	-	-	임차

용인물류센터	경기 용인 처인구 남사면 아곡리 559 외	0.00	0	0	11,894.00	0	0	-	-	임차

원주물류센터	강원도 원주시 문막읍 동화리 608-42 외	0.00	0	0	2,975.21	0	0	-	-	임차

강릉물류센터	강원 강릉 구정면 금광리 1013-13 외	0.00	0	0	1,034.71	0	0	-	-	임차

고양물류센터	경기 고양 덕양구 대자동 596-1	0.00	0	0	5,815.60	0	0	-	-	임차

구로물류센터	서울 구로구 오류동 123 외	0.00	0	0	6,270.00	0	0	-	-	임차

파주물류센터	경기 파주시 월롱면 영태리 383-6	0.00	0	0	5,464.00	0	0	-	-	임차

인천물류센터	인천 남동구 고잔동 225-1	0.00	0	0	10,756.05	0	0	-	-	임차

대전물류센터	충북 옥천군 옥천읍 동안리 130-2	0.00	0	0	10,347.00	0	0	-	-	임차

아산물류센터	충남 아산 염치읍 염성리 53	0.00	0	0	1,993.40	0	0	-	-	임차

진천물류센터	충북 진천군 초평면 은암리 132	0.00	0	0	6,909.00	0	0	-	-	임차

전주물류센터	전북 완주군 봉동읍 장구리 577-2	0.00	0	0	3,887.60	0	0	-	-	임차

광주물류센터	광주 광산구 오선동 270	0.00	0	0	8,215.00	0	0	-	-	임차

목포물류센터	전남 무안군 삼향읍 용포리 598 외	0.00	0	0	1,259.50	0	0	-	-	임차

순천물류센터	전남 순천시 해룡면 용전리 486-3	0.00	0	0	1,986.78	0	0	-	-	임차

대구물류센터	대구 달성군 옥포면 본리리 742-1 외	0.00	0	0	21,034.67	0	0	-	-	임차

안동물류센터	경북 안동시 풍산읍 노리 338	0.00	0	0	994.50	0	0	-	-	임차

경주물류센터	경북 경주시 천북면 오야리 540 외	0.00	0	0	2,195.04	0	0	-	-	임차

양산물류센터	경남 양산시 북정동 237-29 외	0.00	0	0	17,375.72	0	0	-	-	임차

진주물류센터	경남 사천시 축동면 구호리 943 외	0.00	0	0	2,400.00	0	0	-	-	임차

제주물류센터	제주특별자치도 제주시 조천읍 대흘리 110-50	0.00	0	0	3,437.88	0	0	-	-	임차

창원물류센터	경남 창원시 팔용동 40-3	0.00	0	0	2,545.45	0	0	-	-	임차

북인천물류센터	인천 남구 도화동 957	0.00	0	0	4,893.00	0	0	-	-	임차

천안출장소	충남 천안시 서북구 입장면 가산리 362-11 외	0.00	0	0	33.06	0	0	-	-	임차

평택물류팀-평택공장(휴대폰)	경기 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	2,545.00	0	0	-	-	임차

평택물류팀-평택공장(보세창고)	경기 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	2,777.00	0	0	-	-	임차

평택물류팀-평택공장(미디어, IVI)	경기 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	1,851.00	0	0	-	-	임차

평택물류팀-평택공장(CAV, ID 내수통합)	경기 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	10,248.00	0	0	-	-	임차

평택물류팀-청주(CEM)인천물류센타	인천 남동구 고잔동 225-1번지 LG전자 인천물류센타 內	0.00	0	0	991.74	0	0	-	-	임차

평택물류팀-청주(CEM)	충북 청주시 흥덕구 향정동 50	0.00	0	0	1,226.45	0	0	-	-	임차

평택물류팀-청주(N/W)	충북 진천군 이월면 삼용리 145-4	0.00	0	0	1,724.00	0	0	-	-	임차

평택물류팀-청주(LG이노텍)	청원군 오창읍 양청리 810-1번지	0.00	0	0	304.13	0	0	-	-	임차

창원물류팀-창원1공장	경남 창원시 가음정동 391-2번지	0.00	0	0	4,180.00	0	0	-	-	임차

창원물류팀-창원2공장	경남창원시 성산구성산동 76	0.00	0	0	117,553.00	0	0	-	-	임차

창원물류팀-신창원DEPO	경남 창원시 팔용동 54번지	0.00	0	0	14,016.00	0	0	-	-	임차

수입 VMI창고(장유)	경남 김해시 내덕동 529	0.00	0	0	6,449.59	0	0	-	-	임차

자재창고(장유)	경남 김해시 유하동 847-3	0.00	0	0	6,538.84	0	0	-	-	임차

구미물류팀-TV/MNT	경북 구미시 공단동 305-7번지	0.00	0	0	9,620.00	0	0	-	-	임차

구미물류팀-PDPA3	경북 구미시 공단동 299번지	0.00	0	0	1,123.97	0	0	-	-	임차

구미물류팀-구미솔라/LED	경북 구미시 공단2동 191-1번지	0.00	0	0	3,669.42	0	0	-	-	임차

구미물류팀-구미솔라/LED	경북 구미시 공단2동 191-5번지	0.00	0	0	1,745.45	0	0	-	-	임차

구미물류팀-HUB창고	경북 구미시 공단동 269번지	0.00	0	0	8,849.63	0	0	-	-	임차

구미물류팀-등급	경북 구미시 공단동 269번지	0.00	0	0	1,388.43	0	0	-	-	임차

구미물류팀-PDP모듈	경북 구미시 공단동 269번지	0.00	0	0	1,917.36	0	0	-	-	임차

여수영업소	전남 여수시 둔덕동 541	0.00	0	0	115.70	0	0	-	-	임차

나주출장소	전남 나주시 송월동 823-1	0.00	0	0	28.00	0	0	-	-	임차

전주출장소	전북 완주군 봉동읍 둔산리 924	0.00	0	0	33.06	0	0	-	-	임차

안양영업소	경기 안양시 만안구 안양7동 203	1,176.60	2,118	2,842	597.29	228	158	-	-	소유

동해출장소	강원 동해시 송정동 1686	0.00	0	0	81.00	0	0	-	-	임차

청주영업소	충북 청주시 흥덕구 비하동 349-13	200.00	75	94	0.00	0	0	-	-	소유

청주영업소	충북 청주시 흥덕구 비하동 351-12	592.00	221	265	0.00	0	0	-	-	소유

청주영업소	충북 청주시 흥덕구 비하동 349-11	996.00	371	470	0.00	0	0	-	-	소유

청주영업소	충북 청주시 흥덕구 비하동 349-4	990.00	369	468	251.26	127	107	-	-	소유

구미영업소	경북 구미시 비산동 281-1	2,495.00	1,123	1,572	196.00	90	65	-	-	소유

창원영업소	경남창원시 의창구팔용동 11-4	1,845.40	1,368	1,744	323.47	228	325	-	-	소유

울산영업소	울산 남구 두왕동 411-5	1,322.00	665	736	115.50	52	39	-	-	소유

오산영업소	경기 오산시 원동 124-5	0.00	0	0	66.00	0	0	-	-	임차

오산영업소	경기도 평택시 진위면 가곡리 126-1	0.00	0	0	24.00	0	0	-	-	임차

유플러스지점	경기 군포시 부곡동 451 한국복합물류㈜	0.00	0	0	7,077.69	0	0	-	-	임차

유플러스지점	강원도 원주시 호저면 만종리 1092-4번지	0.00	0	0	330.00	0	0	-	-	임차

LG화학지점	충북 청원군 옥산면 과학산업3로 29	0.00	0	0	4,905.00	0	0	-	-	임차

파주LGD	경기 파주시 월롱면 덕은리 1007	0.00	0	0	14,800.00	0	0	-	-	임차

구미LGD	경북 구미시 시미동 162	0.00	0	0	15,725.00	0	0	-	-	임차

합 계	186,305.81	29,774.09	28,649.29	516,268.45	31,627.25	44,228.91	-	-	-

나. 해외 - LG상사 (단위 : m²)

구분	소재지	토지(면적)	건물(면적)	임차/소유

LGI INT'L (America) Inc.	미국	-	735	임차

LGI INT'L (Japan) Ltd.	일본	-	1,214	임차

LGI INT'L (H.K) Ltd.	홍콩	-	685	임차

LGI INT'L (S'pore) Pte Ltd.	싱가폴	-	432	임차

LGI INT'L (Deutschland) GmbH	독일	-	329	임차

LGI INT'L (China) Corp.	중국	-	372	임차

LG INT'L CORP. Taipei Office	대만	-	60	임차

LG INT'L CORP. Moscow Office	러시아	-	344	임차

LG INT'L CORP. Yakutsk Office	러시아	-	79	임차

LG INT'L CORP. Vladivostok Office	러시아	-	27	임차

LG INT'L CORP. Hochiminh Office	베트남	-	138	임차

LG INT'L CORP. Sao Paulo Office	브라질	-	135	임차

LG INT'L CORP. Algiers Office	알제리	-	200	임차

LG INT'L CORP. Tehran Office	이란	-	160	임차

LG INT'L CORP. Mumbai Office	인도	-	248	임차

LG INT'L CORP. New Delhi Office	인도	-	66	임차

LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office	인도네시아	-	88	임차

LG INT'L CORP. Osaka Office	일본	-	114	임차

LG INT'L CORP. Beijing Representative Office	중국	-	464	임차

LG INT'L CORP. Shanghai Office	중국	-	326	임차

LG INT'L CORP. Erdos Office	중국	-	179	임차

LG INT'L CORP. Guangzhou Office	중국	-	162	임차

LG INT'L CORP. Dalian Office	중국	-	58	임차

LG INT'L CORP. Chongqing Office	중국	-	123	임차

LG INT'L CORP. Shenzhen Office	중국	-	190	임차

LG INT'L CORP. Qingdao Office	중국	-	114	임차

LG INT'L CORP. Nanjing Office	중국	-	59	임차

LG INT'L CORP. Wuhan Office	중국	-	8	임차

LG INT'L CORP. Hebei Youneng Office	중국	-	53	임차

LG INT'L CORP. Santiago Office	칠레	-	152	임차

LG INT'L CORP. Almaty Liaison Office	카자흐스탄	-	60	임차

LG INT'L CORP. Bangkok Office	태국	-	184	임차

LG INT'L CORP. Istanbul Office	터키	-	225	임차

LG INT'L CORP. Ashgabat Office	투르크메니스탄	-	150	임차

LG INT'L CORP. Manila Office	필리핀	-	111	임차

LG INT'L CORP. Dubai Office	U.A.E	-	187	임차

합계	-	8,231	-

- ㈜범한판토스 (단위 : m²)

구분	소재지	토지(면적)	건물(면적)	임차/소유

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Main Office	싱가폴	0	369	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Shilla W/H	싱가폴	0	4,161	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Air W/H	싱가폴	0	442	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Toh Guan W/H	싱가폴	0	6,511	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Jurong Hub W/H	싱가폴	0	1,659	임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi Office	베트남	0	305	임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh Office	베트남	0	138	임차

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Phnom Penh Office	캄보디아	0	210	임차

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Snoul Office	캄보디아	0	1,224	소유

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Snoul Transloading Yard	캄보디아	20,280	0	임차

Pantos Logistics India Private Limited Delhi Office	인도	0	370	임차

Pantos Logistics India Private Limited Mumbai Office	인도	0	196	임차

Pantos Logistics Australia Pty Limited	호주	0	750	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Main Office	인도네시아	0	7,200	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Jamsostek Office	인도네시아	0	592	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Medan Office	인도네시아	0	58	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Surabaya Office	인도네시아	0	308	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Airport Office	인도네시아	0	18	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Kelapagading Office	인도네시아	0	118	임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung)	인도네시아	50,000	24,500	소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cikarang)	인도네시아	20,000	10,500	소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Main Office	인도네시아	0	7,200	소유

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.	미얀마	0	200	임차

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. Hakar Warehouse	미얀마	0	2,129	임차

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 91A Open Warehouse	미얀마	0	0	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Main Office	말레이시아	0	251	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. KLIA Office	말레이시아	0	326	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Penang Office	말레이시아	0	94	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Johor Office	말레이시아	0	19	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam Warehouse	말레이시아	0	5,553	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Main Office	태국	0	502	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Airport Office	태국	0	71	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Bangna Warehouse	태국	0	5,824	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. RDC Warehouse	태국	0	2,688	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Laem Chabang Warehouse	태국	45,184	9,720	소유

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Khon Kaen Office	태국	0	14	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Main Office	카자흐스탄	0	200	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Almaty Ofiice	카자흐스탄	0	30	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Almaty W/H Ofiice	카자흐스탄	0	11,060	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Dostyk Office	카자흐스탄	0	40	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Horgos Office	카자흐스탄	0	10	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Astana Office	카자흐스탄	0	30	임차

Pantos Logistics Kazakhstan ALG CY Office	카자흐스탄	0	20	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Bishkek Office	키르기즈스탄(연락사무소)	0	19	임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office(WH)	러시아	0	1,400	임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office	러시아	0	17	임차

FNS CIS Moscow Main office	러시아	0	162	임차

FNS CIS Nahodka office	러시아	0	106	임차

FNS CIS Moscow Region Ruza District RA Factory Office	러시아	0	108	임차

FNS CIS Moscow Region SVO Office	러시아	0	44	임차

FNS CIS SPB Office	러시아	0	206	임차

FNS CIS Vladivostok Office	러시아	0	244	임차

FNS CIS Vladivostok W/H Office	러시아	27,710	5,574	소유

FNS CIS Contrans W/H Office	러시아	0	46	임차

Pantos Customs Service Moscow Main Office	러시아	0	18	임차

Pantos Customs Service - SPB	러시아	0	51	임차

Pantos Customs Service - VLD	러시아	0	61	임차

Pantos Customs Service - Kaluzskaya Region Obninsk Office	러시아	0	38	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Beijing Branch	중국	0	0	임차

FNS (Beijing) Logistics Co.,Ltd.	중국	0	3,547	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Dalian Branch	중국	0	221	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd	중국	0	375	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd Tinajin Branch (QINHUANGDAO Office)	중국	0	65	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Tianjin Branch	중국	0	1,082	소유

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd (YANTAI Office)	중국	0	250	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd Tinajin Branch (ZHENGZHOU Office)	중국	0	114	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Chongqing Office)	중국	0	127	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (LIANYUNGANG Office)	중국	0	146	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch (NANJING Office)	중국	0	1,036	소유

Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd.	중국	0	1,724	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch	중국	0	0	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. WAIGAOQIAO W/H	중국	0	5,143	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H	중국	0	5,700	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.888 Xigangshen Road	중국	0	205	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Yinshi Office、W/H)-Gudai Road	중국	0	4,000	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong airport Office W/H)	중국	0	3,576	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (WUXI Office)	중국	0	100	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road	중국	0	13,081	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Baodi Office)	중국	0	1,417	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch	중국	0	952	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Airport office	중국	0	40	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Foshan W/H (office)	중국	0	70	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Foshan W/H (W/H)	중국	0	700	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Yonghe(Dongting) W/H	중국	0	14,040	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Yunpu W/H	중국	0	4,771	임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited.	홍콩	0	932	임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Tsing YI	홍콩	0	4,348	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd	중국	0	612	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （QHWH）	중국	0	3,078	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （HZWH）	중국	0	Non-fixed	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （GMWH）	중국	0	267	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （GMWH）	중국	0	1,200	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （FQWH）	중국	0	500	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. TAIBEI OFFICE	대만	0	293	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. XINZHU OFFICE	대만	0	83	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan WD	대만	0	112.40	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd. (Xiamen Office)	중국	0	116	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Main Office	일본	0	314	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. KIX Office	일본	0	0	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Narita Office	일본	0	65	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Narita W/H	일본	0	352	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Osaka Office	일본	0	180	임차

Pantos Logistics SARL (Egypt) Suez Office	이집트	0	153	임차

Pantos Logistics SARL (Egypt) MAADI Office	이집트	0	180	임차

Pantos Logistics Service L.L.C. Main Office	오만	0	75	임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Jebl Ali Office	두바이	0	618	임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Main Office	두바이	0	290	임차

PANTOS LOGISTICS L.L.C KSA Jeddah Main Office	사우디	0	150	임차

Pantos Logistics South Africa J'burg Office	남아공	0	156	임차

Pantos Logistics South Africa Durban Office	남아공	0	75	임차

Pantos do Brasil Logistica Ltda Sao Jose dos Campos Office	브라질	0	300	임차

Pantos do Brasil Logistica Ltda Main Office	브라질	0	500	임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S Main Office	콜롬비아	0	101	임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S BUENAVENTURA Office	콜롬비아	0	80	임차

Pantos Logistics Chille Office	칠레	0	174	임차

Pantos Logistics Mexico Mexicali W/H Office	멕시코	0	3,700	임차

Pantos Logistics Mexico Mexico City Office	멕시코	0	260	임차

Pantos Logistics Mexico Main office	멕시코	0	420	임차

Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office	멕시코	0	0	임차

Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office	멕시코	0	20,056	임차

Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office	멕시코	0	1,625	임차

Pantos Logistics Mexico Monterrey W/H Office	멕시코	0	12,007	임차

Pantos Logistics Panama S.A. Main Office	파나마	0	240	임차

Pantos Logistics Panama S.A. Colon Office	파나마	0	152	임차

Pantos Logistics France (Paris)	프랑스	0	1,457	임차

Pantos Logistics France (Herblay)	프랑스	0	2,544	임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Frankfurt)	독일	0	2,607	임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Hamburg)	독일	0	166	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Schiphol)	네덜란드	0	1,697	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Rotterdam)	네덜란드	0	5,525	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Maasvlakte)	네덜란드	0	20,675	소유

Pantos Logistisc Benelux B.V (Breda)	네덜란드	0	14,363	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Warsaw)	폴란드	0	2,032	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 1)	폴란드	0	4,387	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 2)	폴란드	0	9,964	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Mlawa)	폴란드	0	6,549	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o Slovakia Branch (Bratislava)	슬로바키아	0	51	임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Valencia)	스페인	0	180	임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Madrid)	스페인	0	40	임차

PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul)	터키	0	350	임차

Pantos Logistics UK.Ltd (Slough)	영국	0	1,450	임차

락금중국물류유한공사	중국	0	221,226	임차

Hi Logistics Europe B.V.	네덜란드	0	197,190	임차

Hi Logistics India Private Limited	인도	0	63,589	임차

Hi Logistics Malaysia SDN. BHD.	말레이시아	0	9,926	임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V	멕시코	0	41,806	임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V	멕시코	0	11,304	임차

Hi Logistics Middle East FZE	두바이	0	20,000	임차

Hi Logistics USA, Inc	미국	0	50,611	임차

HiLogistics NJ Inc., Englewood Cliffs Office	미국	0	1,105	임차

Hi Logistics Reynosa SA DE CV	멕시코	0	2,980	임차

Hi Logistics RUS, LLC.	러시아	0	111,400	임차

Hi Logistics Egypt S.A.E	이집트	0	10,038	임차

Hi Logistics Vietnam Co., LTD.	베트남	0	28,900	임차

합계	0	912,048	-

3. 매출에 관한 사항 (연결기준) 가. 주요 상품, 서비스 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제 63기	제 62기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자원	원유/가스, 석탄/비철, 철강, Green Energy 등	1,325,691	15.0%	2,473,667	26.1%	3,325,788	25.1%	3,476,887	30.6%

인프라	전기/전자 부품, 수지/유화, 기계, 항공, Plant 수주 등	5,323,259	60.5%	6,143,625	64.9%	8,382,800	63.4%	7,895,306	69.4%

물류	해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등	2,153,865	24.5%	848,185	9.0%	1,515,871	11.5%	-	-

공통부문(주1)	전사 관리 공통	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	8,802,815	100.0%	9,465,477	100.0%	13,224,459	100.0%	11,372,193	100.0%

(주1) 매출액 및 영업손익에서 공통부분이 차지하는 비중이 매우 낮아 표시하지 않았으며, 해당 금액은 사업부문별로 안분하였습니다.

나. 매출형태별 실적(단위:백만원)

사업부문	품목	매출유형	제64기 3분기	제63기 3분기	제 63기	제 62기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

자원	원유/가스, 석탄/비철, 철강, Green Energy 등	상품	수출	899,707	10.2%	1,894,357	20.0%	2,562,875	19.4%	2,752,699	24.2%

내수	319,946	3.6%	479,433	5.1%	629,401	4.8%	561,734	4.9%

제품	수출	17,175	0.2%	22,876	0.2%	30,661	0.2%	30,062	0.3%

내수	83,090	0.9%	70,479	0.7%	94,463	0.7%	119,606	1.1%

기타	기타	5,773	0.1%	6,522	0.1%	8,388	0.0%	12,786	0.1%

인프라	전기/전자 부품, 수지/유화, 기계, 항공, Plant 수주 등	상품	수출	5,063,751	57.5%	5,822,556	61.5%	7,942,153	60.0%	7,082,921	62.2%

내수	190,454	2.2%	246,679	2.6%	317,255	2.4%	711,468	6.3%

제품	수출	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%	-	0.0%

내수	696	0.0%	845	0.0%	1,157	0.0%	685	0.0%

기타	기타	68,358	0.8%	73,545	0.8%	122,235	0.9%	100,232	0.9%

물류	해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등	상품	내수	1,386	0.0%	245	0.0%	889	0.0%	-	-

기타	기타	2,152,479	24.5%	847,940	9.0%	1,514,982	11.5%	-	-

합 계	수출	5,980,633	67.9%	7,739,789	81.8%	10,535,689	79.7%	9,865,682	86.7%

내수	595,572	6.8%	797,681	8.4%	1,043,165	7.9%	1,393,493	12.3%

기타	2,226,610	25.3%	928,007	9.8%	1,645,605	12.4%	113,018	1.0%

매출합계	8,802,815	100.0%	9,465,477	100.0%	13,224,459	100.0%	11,372,193	100.0%

다. 판매경로 및 판매방법 등

1. 판매조직 [ 자원 및 인프라부문] - 국내: 9개 사업부, 19개 팀 - 해외: 21개 지사, 10개 연락사무소 [물류부문]

- 국내: 5개 사업부, 80개팀

- 해외: 52개 법인, 7개 지사와 114개의 W/H 등 * 연결 실체 기준 종속회사 : 86개 투자법인 및 무역법인 등 2. 판매경로- 수출 : 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 수입 : 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 삼국간 거래 : 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

3. 판매방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.4. 판매전략

- 상품 수출의 경우, 기존 거래선과 장기공급계약 확대를 통해 안정적인 판매처를 확 보하며, 신흥시장 개척을 통해 신규거래선을 추가 확보하고 있습니다.- 해외 유전 및 가스전, 유연탄광, 팜놈장 등 자원개발사업 투자를 통한 미래 에너지 원 확보와 석탄, 화학분야의 장기공급계약을 통한 사업의 수익성 강화를 목표로 하 고 있습니다.- 물류 부문 의 경우, 국내 다양한 고객사들의 각기 상이한 요구 사항들에 대해서도 적극적으로 대응하기 위하여 고객 특성을 중심으로 사업 조직을 구축 운영하고 있으며, 전세계 여러 국가에서 동시적인 대응이 필요한 글로벌 고객에 대한 대응을 위하여 해외사업 개발 조직을 운영하고 있습니다. 또한 한국, 중국, 동남아시아발 수출 물량에 대한 수입 물류 중심에서 벗어나 현지 기업의 수출입 물류에 적극 접 근하여 새로운 화주를 계속해서 개척하고 있습니다. 또한 하이로지스틱스 인수를 계기로 W(물류센터및운송) 사업의 확장을 추진하고 있습니다. 특히 해외 현지의 글로벌 물류 기업과 해당 지역에 특화된 지역 물류 기업과의 경쟁 속에서도 당사만의 특화 서비스 상품을 계속해서 개발하고 개선하고자 하는 노력이 당사 서비스를 해외 현지의 고객에게 알리고 판매하는 기초가 되고 있습니다.

5. 주요 매출처연결회사의 주요 매출처는 LG전자이며 2016년 3분기 기준 매출처에 대한 매출 비중 은 40.9% 수준입니 다.

4 . 수 주상황

당사는 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 영업력/네트워크와 협업대상 업체의 기술력을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등의 입찰에 참여하고 있습니다. 회사 기밀에 해당하는 부분을 제외한 총 수주금액, 발주처 및 컨소시엄 참여 업체 등에 대해 간략하게 기재하였습니다. ※당사는 수주에서의 역할상 기납품액, 수주잔고 등의 항목은 해당사항이 없음

- 2012.5.23 현대엔지니어링과 컨소시엄을 이루어 투르크메니스탄 국영정유회사인 투르크멘바쉬 리파이너리가 발주한 약 5억 3천만불 규모의 정유 플랜트 수주

- 2013.6.24 현대엔지니어링과 컨소시엄을 이루어 말레이시아 국영 에너지 기업인 페트로나스 차리갈리의 투르크메니스탄 현지법인이 발주한 약 2억 4천만불 규모 의 원유처리플랜트 수주

- 2013.9.12 현대엔지니어링, 토요엔지니어링 및 현대건설과 컨소시엄을 이루어 투 르크메니스탄 국영가스회사인 투르크멘가스가 발주한 약 34억불 규모의 석유화학 플랜트 수주

5. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 가. 시장위험 내용 및 위험관리 시장위험>

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능금융자산과 관련되어 있습니다. - 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ 이자율위험 민감도 분석 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자발생부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 2,013 (2,013) 2,479 (2,479) 이자비용 (3,858) 3,858 (6,468) 6,468 순효과 (1,845) 1,845 (3,989) 3,989 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. > 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 109 (109) (26,738) 26,738 파생상품손익 15,631 (15,631) 47,773 (47,773) 순효과 (주1) 15,740 (15,740) 21,035 (21,035) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. > 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산 (주1) 338,158 522,112 단기금융상품 73,183 72,550 매도가능금융자산 167,254 169,007 매출채권 1,407,968 1,431,685 미수금 52,973 121,266 장기대여금 77,005 77,552 확정계약자산 3,577 5,511 기타금융자산 46,206 51,244 합 계 2,166,324 2,450,927 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 나. 환위험 관리방식 당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 다. 환위험 관리조직 당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 6. 파생상품거래 등에 관한 사항 (연결기준) 당사는 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. 가. 통화선도계약 (가) 은행별 계약체결 내용(2016년 9월 30일 기준) (외화단위: 천, 원화단위: 백만) 거래은행 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 평가손익(KRW) Australia and New Zealand bank USD 24,248 KRW 28,534 -1,933 Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ USD 17,000 KRW 20,244 -1,594 KRW 5,569 USD 4,670 448 NOVA SCOTIA Bank USD 36,670 KRW 43,466 -3,237 KRW 11,837 USD 10,320 517 Societe Generale USD 20,000 KRW 23,016 -1,081 KRW 13,135 USD 11,800 194 Standard Chartered Bank KRW 6,029 USD 5,210 314 Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 10,000 KRW 11,827 -857 KB국민은행 USD 750 KRW 824 -2 KRW 14,044 USD 11,788 1,112 Mizuho USD 1,040 KRW 1,257 -116 KRW 12,010 USD 10,527 465 부산은행 USD 20,059 KRW 23,822 -1,816 산업은행 USD 25,000 KRW 29,414 -1,988 KRW 26,155 USD 23,180 733 신한은행 USD 72,900 KRW 86,012 -6,045 KRW 42,203 USD 36,720 1,928 KEB 하나은행 USD 76 CNY 502 1 CNY 1,426 USD 213 USD 666 EUR 594 -4 USD 34,172 KRW 40,256 -2,772 KRW 297 USD 258 14 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation KRW 9,945 USD 9,000 77 한국씨티은행 USD 5,440 KRW 6,013 -50 Morgan Stanley KRW 34 USD 30 1 (나) 통화별 계약체결 내용(2016년 9월 30일 기준) (외화단위 : 천, 원화단위: 백만) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율(원화/외화) 평가이익(KRW) 평가손실(KRW) KRW 141,261 USD 123,503 1,097.7 ~ 1,215.2 5,802 - USD 267,280 KRW 314,684 1,097.7 ~ 1,208.4 - 21,490 USD 666 EUR 594 1.1207 - 4 USD 76 CNY 502 6.6151 1 - CNY 1,426 USD 213 6.6888 - - 나. 통화스왑 (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율(%) 지급이자율(%) 계약기간 평가손실 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 4,820 -1,275 다. 이자율스왑 (단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율(%) 지급이자율(%) 계약기간 기타포괄손익 신한은행 20,000 CD(91일) 1.21% 2016.6.30 ~ 2019.7.1 10 라. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약 (가) 상품선물 품목별 미결제약정 계약금액 (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약금액(U$천) 평가이익 평가손실 금융기관 알루미늄 매 입 16,134 589 43 대신증권 등 매 도 86,902 509 3,058 대신증권 등 전기동 매 입 6,505 323 - 이베스트투자증권 등 매 도 7,470 1 203 이베스트투자증권 등 주석 매 입 3,859 185 - 대신증권 매 도 4,319 - 480 대신증권 합 계 125,189 1,607 3,784 - (나) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 (단위: 백만원) 계약내용 거래처 계약기간 계약단가 평가이익 평가손실 석탄 ANZ 2016.08.31 ~ 2017.07.21 USD 65.3 ~ 68.3 697 - MACQUARIE 2016.09.02 ~ 2017.09.08 USD 66.60 ~ 77.95 1,680 - 합 계 2,377 - (다) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약처 계약기간 계약단가 평가이익 평가손실 아 연 풋옵션매입 Societe Generale 2015.08.27 ~ 2016.05.04 USD 28.0 ~ 40.0 59 - Toyota Tsusho Metals 2015.09.02 ~ 2016.05.04 USD 23.5 ~ 26.0 43 - 합 계 102 - 마. 평가손익(2016년 1월 1일 ~ 2016년 9월 30일) (단위:백만원) 구 분 평가이익 평가손실 기타포괄손익 통화선도 5,803 21,494 - 통화스왑 - 4,820 -1,275 이자율스왑 - - 10 상품선물 1,607 3,784 - 상품스왑 2,377 - - 상품옵션 - - - 합 계 9,787 30,098 -1,265 바. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의 계약 내용 [PT. Ganda Alam Makmur] 매수선택권의 보유>2012년 6월 29일, PT.Titan Mining Indonesia로부터 인도네시아 동부 깔리만탄주에 석탄광산을 보유하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur의 지분 60% 인수하며, 풋옵션 등의 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 및 콜옵션 내용 PT. Titan Mining Indonesia(40%) 풋옵션 내용 지분인수 계약체결일로부터 7년 내에 인도네시아에서 석탄의 생산/수출과 관련하여 수출세 등 총 세금이 13.5% ~ 20% 사이로 부과되는 경우, - 지분 양도법인인 PT. Titan Mining Indonesia은 당사에게 보상금을 지급함. 지급할 수 없는 경우에는 PT. Titan Mining Indonesia의 미래 배당에서 이자를 가산하여 공제함. - PT. Titan Mining Indonesia에게 풋옵션을 행사할 수 있음. - 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 전액임. 콜옵션 내용 지분인수 계약체결일로부터 7년 내에 인도네시아에서 총 세금이 20%를 초과하거나 석탄의 생산/수출에 대해 제한/금지 조치가 내려지는 경우, - PT. Titan Mining Indonesia는 당사에게 보상금을 지급함. 지급할 수 없는 경우 PT. Titan Mining Indonesia의 미래 배당에서 이자를 가산하여 공제함. - PT. Titan Mining Indonesia와 3개월간 협상기간을 갖고 합의에 이르지 못하는 경우에는 풋옵션을 행사하거나 PT. Titan Mining Indonesia가 보유한 PT. Ganda Alam Makmur 지분 40% 에 대해 콜옵션을 행사할 수 있음. [Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.] 2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 Inner Mongolia YUANXING EnergyCompany Limited (71%) 풋옵션 내용 아래의 경우에 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.에게 풋옵션을 행사할 수 있음. 1) Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 석탄화공 프로젝트가 1년 내에 자원배치를 획득하지 못할 경우 2) Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 가 1년 내에 - 생산 허가를 받지 못할 경우 - 원료 공급계약을 체결하지 못할 경우 - 1.6억 RMB 한도 이상의 대출계약을 체결하지 못할 경우. 단, 이사회에서 변경 가능 - 생산률이 85%에 도달하지 못할 경우 3) 10년 내에 당사의 29% 지분 보유가 불가능해 질 경우 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 해당 기간의 이자 (이자의 경우, 상기 3) 제외) [주식회사 에스엘에이글로벌] 2015년 8월 12일, 미얀마 시멘트 사업 O 수행을 위한 JV인 에스엘에이글로벌의 지분 30% 인수하며, 콜옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 (주)아피아(60%)(주)선진엔지니어링종합건축사무소(10%) 콜옵션 내용 아피아와 선진이 각 보유한 ‘신 회사’의 발행주식(‘신 회사’가 증자를 하는 경우에는 증자 이후 아피아와 선진이 보유한 주식을 기준으로 한다) 중 55%에 해당하는 주식(이하 ‘매수대상주식’)에 대하여 아피아와 선진에게 각 매도를 청구할 권리(이하 ‘콜옵션’)를 보유. 콜옵션을 행사할 수 있는 주식의 수는 아피아와 선진이 보유한 ‘신 회사’ 발행주식의 비율에 따라 아래의 산식으로 정함. (a) 아피아 보유 ‘신 회사’ 발행주식 (b) 선진 보유 ‘신 회사’ 발행주식 (c) 매수대상주식 (c) = (a) × 55% + (b) × 55% ‘신 회사’의 설립일로부터 5년이 경과한 해의 다음 해 3월 말(이하 ‘콜옵션 행사일’)까지 제1항의 콜옵션을 행사할 수 있음. 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사 의사를 ‘신 회사’, ‘아피아’ 및 ‘선진’에게 서면으로 통지하여야 함. 콜옵션 행사일까지 위 통지를 하지 않은 경우 엘지의 콜옵션은 자동으로 소멸.콜옵션 행사가액은 콜옵션 행사일이 속한 해의 직전 사업연도 재무상태표를 기준으로 산출한 ‘신 회사’의 EBITA의 5배에 해당하는 금액에서 부채 및 이자를 공제한 금액의 38.5%에 상당하는 금액으로 정함. (a) 콜옵션 행사가액 총액 (b) 콜옵션 행사일이 속한 해의 직전 사업연도 재무상태표를 기준으로 산출한 ‘신 회사’ EBITA의 5배에 해당하는 금액 (c) ‘신 회사’의 부채 및 이자 (a) = {(b) - (c)} × 38.5% ※2015.10.27일자, 타법인주식및출자증권취득결정 공시 참조 [감숙전투 무위열전 유한책임공사] 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단유한책임공사(70%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, 상대방에게 풋옵션을 가짐 - 증자대금의 적기 납부가 이루어지지 않은 경우 - 중대한 사정변경(건설지연, 투자액증가, 중요 인프라 미비 등)으로 인하여 발전소 설비의 상업운전 개시가 실질적으로 어려워지는 경우 - 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우 ※2015.11.27일자, 타법인주식및출자증권취득결정 공시 참조 [Highland Cement Limited] 2015년 10월 15일, 합작파트너사 Blue Diamond Cement Limited와 미얀마에 설립될 예정인 Highland Cement Limited에 지분 51%를 투자(증자)하는 합작법인설립계약을 체결함 주요주주 풋옵션 내용 Blue Diamond Cement Limited(49%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, 상대방에게 풋옵션을 가짐 - 계약의 중대한 사항을 위반하고 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 - 진술과 보증사항이 허위 또는 거짓이며 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 ※ 2015.10.27일자 타법인주식및출자증권취득결정 공시, 2016.5.30일자 [기재정정]타법인주식및출자증권취득결정 공시 참조 7. 경영상의 주요계약 [㈜범한판토스 지분 51% 투자]① 목적 - 사업 경쟁력 강화 및 안정적인 신규 수익원 확보② 내용 - (주)범한판토스(Pantos Logistics Co., Ltd.)의 지분 51% 인수③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 3,147억원 / 2015.05.12④ 기타 계약에 관한 사항 - 2015년5월12일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 [해당사항 없음] 나. 지적재산권 보유현황 [해당사항 없음] 다. 법률/규정 등에 의한 규제 사항 회사는 무역 등 해외사업과 관련하여 대외무역법, 외국환거래법 등의 규제를 받고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 연결재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제64기 3분기 제63기 제62기 [유동자산] 2,751,590 3,074,135 2,830,187 ㆍ당좌자산 2,150,884 2,349,875 1,782,901 ㆍ재고자산 600,706 724,260 1,047,286 [비유동자산] 2,398,965 2,309,332 2,066,641 ㆍ투자자산 664,160 665,265 924,237 ㆍ유형자산 533,398 387,560 147,032 ㆍ무형자산 898,591 990,052 805,003 ㆍ기타비유동자산 302,816 266,455 190,369 자산총계 5,150,555 5,383,467 4,896,828 [유동부채] 2,190,440 2,589,074 2,352,148 [비유동부채] 1,399,351 1,251,079 979,449 부채총계 3,589,791 3,840,153 3,331,597 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 101,130 101,672 101,949 [자본조정] -1,579 -1,579 -1,579 [기타포괄손익누계액] -13,487 47,836 31,385 [이익잉여금] 904,338 857,593 1,101,155 [소수주주지분] 376,562 343,992 138,521 자본총계 1,560,764 1,543,314 1,565,231 2016.1.1~2016.9.30 2015.1.1~2015.12.31 2014.1.1~2014.12.31 매출액 8,802,815 13,224,459 11,372,193 영업이익(주1) 122,594 81,692 171,974 당기순이익 73,804 -217,095 -13,775 지배회사 지분 순이익 53,342 -235,443 -13,192 주당순이익(원) 1,380 -6,090 -341 연결에 포함된 회사수(개) 86 88 31 (주1) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 16 참조) (단위: 백만원) 구 분 제64기 3분기 제63기 제62기 연결손익계산서상 영업이익 122,594 81,692 171,974 상품선물 등 관련 이익(주1) 33,448 137,146 60,891 상품선물 등 관련 손실(주1) -24,355 -61,980 -71,982 조정영업이익(손실) 131,687 156,858 160,883 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래, 상품스왑거래 및 상품옵션거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 2. 재무제표에 관한 사항 (단위:백만원) 구 분 제 64기 3분기 제63기(주1) 제62기(주1) [유동자산] 738,768 876,444 1,051,171 ㆍ당좌자산 641,104 745,168 899,360 ㆍ재고자산 97,664 131,276 151,811 [비유동자산] 2,067,990 2,004,323 1,891,440 ㆍ투자자산 1,703,390 1,659,705 1,522,082 ㆍ유형자산 28,603 29,315 35,882 ㆍ무형자산 80,081 90,121 164,721 ㆍ기타비유동자산 255,916 225,182 168,755 자산총계 2,806,758 2,880,767 2,942,611 [유동부채] 506,421 680,179 755,965 [비유동부채] 1,113,518 971,525 759,986 부채총계 1,619,939 1,651,704 1,515,951 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 102,125 102,124 102,124 [자본조정] -968 -968 -968 [기타포괄손익누계액] -11,635 50,976 28,122 [이익잉여금] 903,498 883,131 1,103,582 자본총계 1,186,819 1,229,063 1,426,660 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2016.1.1~2016.9.30 2015.1.1~2015.12.31 2014.1.1~2014.12.31 매출액 2,144,562 3,675,879 3,776,502 영업이익(주2) 25,965 74,425 96,017 당기순이익 52,249 -212,281 -8,050 주당순이익(원) 1,352 -5,491 -208 (주1) 제62기,제63기는 검토 받지 아니한 재작성한 수치입니다. (관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항 중 1.재무제표 재작성 등 유의사항 참조)(주2) 손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 당사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 당사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.(관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 16 참조) (단위: 백만원) 구 분 제 64기 3분기 제63기 제62기 손익계산서상 영업이익 25,965 74,425 96,017 상품선물 등 관련 이익 (주1) 8,117 27,712 10,840 상품선물 등 관련 손실 (주1) -6,897 -10,391 -14,598 조정영업이익(손실) 27,185 91,746 92,259 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래 및 상품스왑거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제64기 3분기보고서 xbrl.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 64 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 63 기말 2015.12.31 현재 제 62 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 64 기 3분기말 제 63 기말 제 62 기말 자산 유동자산 2,751,589,503,430 3,074,134,952,737 2,830,186,504,129 현금및현금성자산 342,327,003,130 528,923,854,452 479,922,899,438 단기금융상품 73,183,201,343 72,549,551,108 84,367,955,997 매출채권 1,407,967,519,373 1,431,685,361,297 1,053,119,362,740 미수금 52,972,499,252 121,266,218,394 43,815,619,073 미수수익 14,111,626,396 13,524,302,828 17,894,061,154 선급금 106,893,586,456 62,579,319,549 57,307,394,778 선급비용 83,368,450,430 71,528,686,878 12,698,666,195 확정계약자산 3,577,479,981 5,510,708,828 6,418,116,517 기타유동자산 66,481,675,893 42,307,410,918 25,721,964,377 재고자산 600,706,461,176 724,259,538,485 1,047,286,099,443 매각예정비유동자산 1,634,364,417 비유동자산 2,398,965,052,088 2,309,332,341,301 2,066,641,339,522 투자자산 244,258,728,029 246,559,132,453 303,017,010,991 지분법적용 투자지분 419,901,445,787 418,705,558,956 621,219,935,260 유형자산 533,397,643,341 387,559,747,370 147,031,889,079 투자부동산 32,638,749,803 31,829,801,714 30,231,585,430 무형자산 898,590,977,924 990,052,288,965 805,003,455,572 이연법인세자산 233,540,929,442 203,422,898,750 153,419,491,813 기타비유동자산 36,636,577,762 31,202,913,093 6,717,971,377 자산총계 5,150,554,555,518 5,383,467,294,038 4,896,827,843,651 부채 유동부채 2,190,439,328,654 2,589,073,721,225 2,352,147,331,961 단기차입금 212,328,396,989 423,499,773,878 462,529,408,725 매입채무 1,460,816,788,079 1,549,647,989,890 1,475,614,566,274 미지급금 170,069,886,370 168,739,328,132 90,267,809,946 선수금 80,624,765,296 9,860,962,619 21,302,606,012 예수금 54,389,349,991 32,679,608,120 14,961,546,170 당기법인세부채 37,438,608,778 53,207,764,021 10,520,998,200 미지급비용 60,316,909,667 37,677,831,957 13,909,696,609 유동성장기부채 34,247,863,585 222,418,529,927 232,459,926,341 선수수익 68,280,956,630 60,450,787,424 5,336,812 확정계약부채 3,934,861,834 23,094,767,124 20,729,713,608 예수보증금 7,990,941,435 7,796,378,133 9,845,723,264 비유동부채 1,399,351,358,185 1,251,078,950,316 979,449,229,034 사채 428,842,021,628 309,113,804,017 39,875,466,702 장기차입금 826,759,513,114 802,675,154,459 822,253,288,083 퇴직급여채무 33,173,043,796 25,843,165,159 13,242,414,684 이연법인세부채 91,101,212,113 100,391,018,662 94,427,027,823 충당부채 7,499,180,251 7,202,269,131 3,956,709,405 기타비유동부채 11,976,387,283 5,853,538,888 5,694,322,337 부채총계 3,589,790,686,839 3,840,152,671,541 3,331,596,560,995 자본 자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 193,800,000,000 자본잉여금 101,130,414,509 101,672,081,384 101,949,317,453 기타자본 (1,578,948,670) (1,578,948,670) (1,578,948,670) 기타포괄손익누계액 (13,487,353,389) 47,836,198,299 31,385,437,536 이익잉여금 904,337,859,881 857,592,548,567 1,101,154,635,701 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,184,201,972,331 1,199,321,879,580 1,426,710,442,020 비지배지분 376,561,896,348 343,992,742,917 138,520,840,636 자본총계 1,560,763,868,679 1,543,314,622,497 1,565,231,282,656 부채와자본총계 5,150,554,555,518 5,383,467,294,038 4,896,827,843,651 연결 손익계산서 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 64 기 3분기 제 63 기 3분기 제 63 기 제 62 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,941,860,196,832 8,802,815,057,156 3,617,737,141,365 9,465,476,705,770 13,224,458,801,454 11,372,192,849,605 매출원가 2,777,588,271,682 8,254,155,434,960 3,458,639,828,786 9,087,716,876,878 12,710,715,011,312 10,873,218,363,516 매출총이익 164,271,925,150 548,659,622,196 159,097,312,579 377,759,828,892 513,743,790,142 498,974,486,089 판매비와관리비 142,647,109,033 426,065,874,241 129,232,861,576 296,675,404,614 432,051,899,441 327,000,349,422 영업이익(손실) 21,624,816,117 122,593,747,955 29,864,451,003 81,084,424,278 81,691,890,701 171,974,136,667 영업외손익 (9,202,724,210) (16,838,030,941) (18,317,395,951) (17,710,898,545) (296,931,669,526) (159,341,199,548) 금융수익 78,636,855,410 210,919,734,037 159,999,657,350 317,895,234,732 327,188,506,090 271,461,680,765 금융원가 (86,629,785,565) (235,639,725,274) (178,458,058,688) (354,270,932,880) (374,220,024,471) (316,567,394,830) 지분법주식관련 손익 833,810,351 9,329,306,021 (12,216,778,485) (17,707,862,335) (221,103,518,603) (7,973,805,417) 기타영업외손익 (2,043,604,406) (1,447,345,725) 12,357,783,872 36,372,661,938 (28,796,632,542) (106,261,680,066) 법인세비용차감전순이익 12,422,091,907 105,755,717,014 11,547,055,052 63,373,525,733 (215,239,778,825) 12,632,937,119 법인세비용 2,808,103,764 31,952,009,483 11,033,207,326 43,252,224,874 1,854,980,323 26,407,712,232 당기순이익 9,613,988,143 73,803,707,531 513,847,726 20,121,300,859 (217,094,759,148) (13,774,775,113) 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 5,728,288,641 53,341,839,805 (6,789,450,409) 4,999,950,144 (235,443,255,093) (13,192,478,991) 비지배지분 3,885,699,502 20,461,867,726 7,303,298,135 15,121,350,715 18,348,495,945 (582,296,122) 주당이익 기본 및 희석 주당이익 148 1,380 (176) 129 (6,090) (341) 희석주당이익 148 1,380 (176) 129 (6,090) (341) 연결 포괄손익계산서 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 64 기 3분기 제 63 기 3분기 제 63 기 제 62 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 9,613,988,143 73,803,707,531 513,847,726 20,121,300,859 (217,094,759,148) (13,774,775,113) 기타포괄손익 (76,988,939,143) (80,013,527,026) 32,962,466,078 45,727,478,718 26,937,756,036 (19,242,996,071) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (77,991,964,561) (81,597,462,263) 32,747,592,609 44,938,886,693 24,302,334,747 (20,285,519,708) 매도가능금융자산의 세후기타포괄손익 199,636,052 (1,433,364,159) (405,743,081) (946,585,890) 7,566,493,592 (13,429,485,672) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 108,863,647 (1,265,061,829) 지분법자본변동 (6,037,768,793) (13,665,097,929) 8,929,598,696 8,762,082,603 1,741,673,023 (15,037,758,204) 부의지분법자본변동 (1,998,269,904) (1,235,677,291) (10,852,692,440) (10,305,535,971) (13,133,304,473) (6,890,608,899) 해외사업환산손익 (70,264,425,563) (63,998,261,055) 35,076,429,434 47,428,925,951 28,127,472,605 15,072,333,067 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 1,003,025,418 1,583,935,237 214,873,469 788,592,025 2,635,421,289 1,042,523,637 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 1,003,025,418 1,583,935,237 214,873,469 788,592,025 2,635,421,289 1,042,523,637 총포괄이익 (67,374,951,000) (6,209,819,495) 33,476,313,804 65,848,779,577 (190,157,003,112) (33,017,771,184) 총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 (51,875,981,084) (6,816,060,541) 17,940,871,779 37,570,420,922 (215,454,148,423) (37,484,401,170) 비지배지분 (15,498,969,916) 606,241,046 15,535,442,025 28,278,358,655 25,297,145,311 4,466,629,986 연결 자본변동표 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유지분 비지배주주지분 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,949,317,453 (1,578,948,670) 56,717,501,565 1,124,951,040,087 1,475,838,910,435 137,658,199,748 1,613,497,110,183 당기순이익 (13,192,478,991) (13,192,478,991) (582,296,122) (13,774,775,113) 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (13,429,485,672) (13,429,485,672) (13,429,485,672) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 1,040,141,850 1,040,141,850 2,381,787 1,042,523,637 지분법자본변동 (15,037,758,204) (15,037,758,204) (15,037,758,204) 부의지분법자본변동 (6,890,608,899) (6,890,608,899) (6,890,608,899) 해외사업환산손익 10,025,788,746 10,025,788,746 5,046,544,321 15,072,333,067 소계 (25,332,064,029) 1,040,141,850 (24,291,922,179) 5,048,926,108 (19,242,996,071) 총포괄손익 (25,332,064,029) (12,152,337,141) (37,484,401,170) 4,466,629,986 (33,017,771,184) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (11,597,774,700) (11,597,774,700) (11,019,910,400) (22,617,685,100) 종속기업 유상증자 및 지분취득 사업결합 4,166,274,082 4,166,274,082 종속기업의 설립 종속기업의 처분 3,249,647,220 3,249,647,220 기타 (46,292,545) (46,292,545) (46,292,545) 2014.12.31 (기말자본) 193,800,000,000 101,949,317,453 (1,578,948,670) 31,385,437,536 1,101,154,635,701 1,426,710,442,020 138,520,840,636 1,565,231,282,656 2015.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,949,317,453 (1,578,948,670) 31,385,437,536 1,101,154,635,701 1,426,710,442,020 138,520,840,636 1,565,231,282,656 당기순이익 (235,443,255,093) (235,443,255,093) 18,348,495,945 (217,094,759,148) 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 8,148,372,235 8,148,372,235 (581,878,643) 7,566,493,592 현금흐름위험회피파생상품평가손익 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 3,538,345,907 3,538,345,907 (902,924,618) 2,635,421,289 지분법자본변동 1,738,852,232 1,738,852,232 2,820,791 1,741,673,023 부의지분법자본변동 (12,983,555,525) (12,983,555,525) (149,748,948) (13,133,304,473) 해외사업환산손익 19,547,091,821 19,547,091,821 8,580,380,784 28,127,472,605 소계 16,450,760,763 3,538,345,907 19,989,106,670 6,948,649,366 26,937,756,036 총포괄손익 16,450,760,763 (231,904,909,186) (215,454,148,423) 25,297,145,311 (190,157,003,112) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (11,597,774,700) (11,597,774,700) (4,473,954,099) (16,071,728,799) 종속기업 유상증자 및 지분취득 (277,236,069) (277,236,069) 1,712,937,844 1,435,701,775 사업결합 182,935,773,225 182,935,773,225 종속기업의 설립 종속기업의 처분 기타 (59,403,248) (59,403,248) (59,403,248) 2015.12.31 (기말자본) 193,800,000,000 101,672,081,384 (1,578,948,670) 47,836,198,299 857,592,548,567 1,199,321,879,580 343,992,742,917 1,543,314,622,497 2015.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,949,317,453 (1,578,948,670) 31,385,437,536 1,101,154,635,701 1,426,710,442,020 138,520,840,636 1,565,231,282,656 당기순이익 4,999,950,144 4,999,950,144 15,121,350,715 20,121,300,859 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (364,707,247) (364,707,247) (581,878,643) (946,585,890) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 808,293,413 808,293,413 (19,701,388) 788,592,025 지분법자본변동 8,753,667,954 8,753,667,954 8,414,649 8,762,082,603 부의지분법자본변동 (10,254,335,182) (10,254,335,182) (51,200,789) (10,305,535,971) 해외사업환산손익 33,627,551,840 33,627,551,840 13,801,374,111 47,428,925,951 소계 31,762,177,365 808,293,413 32,570,470,778 13,157,007,940 45,727,478,718 총포괄손익 31,762,177,365 5,808,243,557 37,570,420,922 28,278,358,655 65,848,779,577 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (11,597,774,700) (11,597,774,700) (4,420,000,000) (16,017,774,700) 종속기업 유상증자 및 지분취득 (1,579,956) (1,579,956) 1,437,281,731 1,435,701,775 사업결합 179,316,696,347 179,316,696,347 종속기업의 설립 종속기업의 처분 기타 (59,403,248) (59,403,248) (59,403,248) 2015.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 101,947,737,497 (1,578,948,670) 63,147,614,901 1,095,305,701,310 1,452,622,105,038 343,133,177,369 1,795,755,282,407 2016.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,672,081,384 (1,578,948,670) 47,836,198,299 857,592,548,567 1,199,321,879,580 343,992,742,917 1,543,314,622,497 당기순이익 53,341,839,805 53,341,839,805 20,461,867,726 73,803,707,531 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (936,589,909) (936,589,909) (496,774,250) (1,433,364,159) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (1,265,061,829) (1,265,061,829) (1,265,061,829) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 1,165,651,342 1,165,651,342 418,283,895 1,583,935,237 지분법자본변동 (13,637,958,810) (13,637,958,810) (27,139,119) (13,665,097,929) 부의지분법자본변동 (1,295,928,852) (1,295,928,852) 60,251,561 (1,235,677,291) 해외사업환산손익 (44,188,012,288) (44,188,012,288) (19,810,248,767) (63,998,261,055) 소계 (61,323,551,688) 1,165,651,342 (60,157,900,346) (19,855,626,680) (80,013,527,026) 총포괄손익 (61,323,551,688) 54,507,491,147 (6,816,060,541) 606,241,046 (6,209,819,495) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (7,731,849,800) (7,731,849,800) (12,528,850,000) (20,260,699,800) 종속기업 유상증자 및 지분취득 (541,666,875) (541,666,875) (2,297,943,148) (2,839,610,023) 사업결합 종속기업의 설립 46,789,705,533 46,789,705,533 종속기업의 처분 기타 (30,330,033) (30,330,033) (30,330,033) 2016.09.30 (기말자본) 193,800,000,000 101,130,414,509 (1,578,948,670) (13,487,353,389) 904,337,859,881 1,184,201,972,331 376,561,896,348 1,560,763,868,679 연결 현금흐름표 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 64 기 3분기 제 63 기 3분기 제 63 기 제 62 기 영업활동으로인한현금흐름 190,203,152,670 (121,601,575,413) 297,706,829,195 348,366,137,329 당기순이익(손실) 73,803,707,531 20,121,300,859 (217,094,759,148) (13,774,775,113) 비현금항목의 조정 102,942,258,230 141,831,809,624 472,607,212,268 252,384,594,501 운전자본의 조정 110,929,798,349 (247,107,013,669) 100,790,975,190 145,289,864,036 이자의 수취 12,301,017,135 14,441,982,336 19,293,151,365 27,043,743,462 이자의 지급 (33,222,503,018) (40,078,870,533) (49,768,299,614) (47,375,364,747) 배당금의 수취 9,017,918,805 6,181,104,390 6,245,401,600 37,995,361,037 법인세의 납부 (85,569,044,362) (16,991,888,420) (34,366,852,466) (53,197,285,847) 투자활동으로 인한 현금흐름 (147,088,661,284) (203,632,158,150) (277,642,355,094) (23,042,146,763) 장단기금융상품의 감소 70,436,359,099 127,780,246,506 174,639,049,485 184,444,105,900 대여금의 회수 9,403,629,342 39,668,732,136 55,412,609,689 34,928,131,362 보증금의 회수 7,207,189,218 904,196,516 6,060,731,494 2,135,285,667 관계/종속기업투자의 처분 17,003,078,246 17,003,078,246 17,339,080,568 매도가능금융자산의 처분 1,472,830,198 1,472,830,198 매각예정비유동자산의 처분 1,630,000,000 1,630,000,000 유형자산의 처분 1,093,503,865 302,548,511 465,312,717 833,713,760 무형자산의 처분 5,674,016,234 288,879,970 522,949,643 60,815,915 기타투자자산의 처분 11,044,871 10,244,528 13,337,758 59,566,219 사업결합으로 인한 순현금유입(유출) (235,329,317,831) (322,962,963,736) 64,888,075 장단기금융상품의 증가 (92,115,014,408) (94,648,704,731) (103,520,843,044) (66,016,022,051) 대여금의 증가 (7,843,616,506) (12,400,565,235) (28,738,464,504) (37,462,013,836) 보증금의 납입(임차) (1,162,952,050) (7,232,051,232) (11,136,402,748) (2,360,955,242) 매도가능금융자산의 취득 (515,343,754) (893,627,418) (893,627,418) (66,123,373,642) 관계/종속기업주식의 취득 (41,808,835,185) (4,404,002,925) (4,422,175,949) (26,568,804,454) 유형자산의 취득 (46,900,653,572) (15,753,155,708) (26,890,541,240) (8,821,707,118) 투자부동산의 취득 (20,191,121) 무형자산의 취득 (50,536,593,609) (22,027,716,501) (30,037,112,271) (48,919,260,125) 생물자산의 취득 (6,253,257,004) (6,566,680,561) 기타의 투자자산의 취득 (11,203,708) (3,773,180) (6,866,410) (68,917,200) 재무활동으로 인한 현금흐름 (220,120,835,440) 309,547,638,604 27,629,444,838 (237,003,574,006) 금융부채의 차입 2,316,731,490,003 4,054,576,142,688 5,140,249,109,090 4,645,103,362,644 금융부채의 상환 (2,513,637,177,136) (3,729,010,729,384) (5,096,711,631,599) (4,859,489,251,550) 기타재무활동의 현금유입 36,822,035 109,742,047 기타재무활동의 현금유출 (2,991,270,542) 배당금의 지급 (20,260,699,800) (16,017,774,700) (16,017,774,700) (22,617,685,100) 현금 및 현금성자산의 증가(감소) (177,006,344,055) (15,686,094,959) 47,693,918,939 88,320,416,560 기초의 현금및현금성자산 528,923,854,452 479,922,899,438 479,922,899,438 384,819,518,515 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (9,590,507,267) 18,920,646,322 1,307,036,075 6,782,964,363 기말의 현금및현금성자산 342,327,003,130 483,157,450,801 528,923,854,452 479,922,899,438 3. 연결재무제표 주석 주석 제 64 기 3분기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제 63 기 3분기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 주식회사 LG상사와 그 종속기업 1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG상사 (이하, "지배기업"라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LG International (America) Inc. 외 85개의 종속기업(이하, "종속기업"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1-1 지배기업의 개요지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사로 상호를 변경하였으며, 1995년 3월 1일자로 주식회사 LG상사로 상호를 변경하였습니다.1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다.지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있으며, 2016년 9월 30일 현재 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 21개의 해외지사, 10개의 연락사무소와 86개(손자회사 58개 포함)의 종속기업을 두 고 있습니다 . 1-2 종속기업의 현황당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당분기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (HongKong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Nanjing LG International VMI Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 LG International (Shanghai) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 Guangzhou Steel Flower Electrical Machinary Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 Resources Investments (Marree) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 우라늄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 의결권 과반수 보유 Hebei Youneng Trading Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 89.15 66.06 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven) 캐나다 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널(주) (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited (주2) 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Highland Cement International Co., Ltd. (주1) 미얀마 43.84 - 3.31 시멘트 실질지배력 보유 (주)범한판토스 (주2) 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주)범한판토스부산신항물류센터 (주2, 3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공(주) (주2, 3) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주2, 3) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주2, 3) 대 만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Indonesia (주2, 3) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Jakarta (주2, 3) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주2, 3) 싱가폴 100.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주2, 3) 태 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주2, 3) 말레이시아 100.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주2, 3) 인 도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주2, 3) 캄보디아 99.98 99.98 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주2, 3) 베트남 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주2, 3) 호 주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주2, 3) 태 국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주2, 3) 미얀마 69.99 69.99 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics U.K. Ltd (주2, 3) 영 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Benelux B.V (주2, 3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics France (주2, 3) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Poland (주2, 3) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Germany GmbH (주2, 3) 독 일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Spain S.L. (주2, 3) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주2, 3) 터 키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Inc. (주1, 2, 3) 미 국 - 100.00 12.31 복합운송업 - Pantos Logistics Texas Inc. (주1, 2, 3) 미 국 - 100.00 12.31 복합운송업 - Pantos Logistics Mexico (주2, 3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Do Brasil Logistica (주2, 3) 브라질 99.98 99.98 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Colombia SAS (주2, 3) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Chile SpA (주2, 3) 칠 레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Panama S.A (주2, 3) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 FNS CIS LLC (주2, 3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Kazakhstan (주2, 3) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주2, 3) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Customs Services LLC (주2, 3) 러시아 99.00 99.00 12.31 통관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주2, 3) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주2, 3) 오 만 70.00 70.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (KSA) (주2, 3) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Japan Inc. (주2, 3) 일 본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 하이로지스틱스(주) (주1, 2, 3) 대한민국 - 100.00 12.31 복합운송업 - Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주2, 3) 중 국 65.00 65.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Europe B.V. (주2, 3) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics India Private Limited (주2, 3) 인 도 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Malaysia SDN. BHD. (주2, 3) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Mexico SA DE CV (주1, 2, 3) 멕시코 - 100.00 12.31 복합운송업 - Hi Logistics Middle East FZE (주2, 3) 두바이 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics USA, Inc (주2, 3) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Reynosa SA DE CV (주2, 3) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics RUS, LLC. (주2, 3) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Egypt S.A.E (주2, 3) 이집트 98.00 98.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Vietnam Co., Ltd. (주2, 3) 베트남 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics NJ Inc. (주1, 3) 미 국 100.00 - 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주1) 당분기 중 연결기업은 Highland Cement International Co., Ltd.를 설립 (지분율 43.84%)하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 해당 기업의 지분율이 50% 미만이나 연결기업이 기업 운영권을 확보하고 있으며, 모든 주요 의사결정 권한을 연 결기업이 보유하는 등 실질지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 또한, 당분기 중 Hi Logistics NJ Inc.를 설립(지분 100%)하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 한편, 당분기 중 연결기업은 Pantos Logistics Inc. 및 Pantos Logistics Texas Inc.를 청산하여 연결대상에서 제외하였습니다. 그리고 당분기 중 (주)범한판토스가 하이로지스틱스(주) 를 흡수합병하였으며, Pantos Logistics Mexico가 Hi Logistics Mexico SA DE CV 를 흡수합병하였습니다. (주2) 전기 중 연결기업은 (주)범한판토스의 지분 51%를 취득하여 (주)범한판토스 및그 종속기업들을 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 또한, 전기 중 당진탱크터미널(주)의 지분 100%를 취득하고 Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited를 설립하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 그리고 종속기업인 (주)범한판토스를 통해 전기 중 하이로지스틱스(주)의 지분 100%를 취득하였으며 이로 인해 하이로지스틱스(주)와 그 종속기업들이 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(주3) 당분기말 현재 (주)범한판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)범한판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다. 1-3 종속기업의 요약재무정보당분기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 LG International (America) Inc. 364,659 318,353 46,306 1,453,290 2,950 LHC Solar LLC 4,018 1,764 2,254 274 36 LG International (Japan) Ltd. 335,405 316,933 18,472 912,385 2,491 LG International (HongKong) Ltd. 253,874 250,697 3,177 1,329,253 7,333 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 270,155 238,958 31,197 1,070,827 1,854 LG International (Deutschland) GmbH 49,160 41,145 8,015 129,783 (306) LG International (China) Ltd. 25,245 21,603 3,642 35,778 83 Nanjing LG International VMI Co., Ltd. 2,273 269 2,004 1,071 262 LG International (Shanghai) Ltd. 8,783 7,539 1,244 28,670 272 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 1,994 89 1,905 697 247 Guangzhou Steel Flower Electrical Machinary Co., Ltd. 41,673 23,651 18,022 28,890 788 Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd. 87,660 80,976 6,684 39,163 (1,078) Resource Investment (Marree) Pty. Ltd. 1,270 294 976 - - PT. Batubara Global Energy (BGE) 38,160 13,940 24,220 116,106 51 PT. Megaprima Persada (MPP) 47,182 22,411 24,771 98,607 13,014 PT. Mega Global Energy (MGE) 4,009 50 3,959 - 148 PT. Ganda Alam Makmur 556,934 274,436 282,498 - (1,374) LG International (India) Ltd. 1,237 67 1,170 898 132 PT. Green Global Lestari (GGL) 68,649 54,228 14,421 - (300) PT. Parna Agromas (PAM) 82,562 58,484 24,078 35,850 4,907 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 10,439 8,639 1,800 659 1,067 Hebei Youneng Trading Ltd. 2,217 24 2,193 - (175) PT. Binsar Natorang Energi 25,418 1,299 24,119 - (1,579) Steel Flower Electric Machinary(Tianjin) Co., Ltd. 29,826 16,668 13,158 44,399 2,605 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 45,620 28,378 17,242 - (66) Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou) 69,428 - 69,428 - 618 LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven) 3 - 3 - (16) LG International Yakutsk Ltd. 7,656 11,792 (4,136) 867 (496) Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 8,314 11,545 (3,231) - (627) Colmineral, S.A. de.C.V. 3 - 3 - - Fertilizer Resources Investment Ltd. 96,314 - 96,314 - (1,478) 당진탱크터미널(주) 93,908 178 93,730 - (1,239) Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited 8,491 1,815 6,676 1,281 (504) Highland Cement International Co., Ltd. 82,145 9,246 72,899 - (23) (주)범한판토스 675,979 268,178 407,801 971,795 39,700 (주)범한판토스부산신항물류센터 10,646 2,651 7,995 3,799 469 헬리스타항공(주) 4,199 1,330 2,869 13,416 55 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 89,342 66,601 22,741 194,090 2,493 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. 4,430 4,487 (58) 13,394 (254) Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 31,571 21,152 10,419 81,311 2,871 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. 1,177 116 1,061 521 110 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. 30,316 20,066 10,251 116,117 5,647 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. 36,106 13,875 22,231 51,250 9,122 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. 3,423 1,494 1,929 5,498 176 PT. Pantos Logistics Indonesia 32,325 19,238 13,087 27,492 (514) PT. Pantos Logistics Jakarta 14,061 6,224 7,837 4,991 101 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 7,033 2,763 4,271 14,501 1,557 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. 16,387 9,536 6,851 33,508 185 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. 3,005 1,936 1,069 5,439 25 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. 3,548 1,570 1,977 7,702 211 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. 1,884 1,675 210 3,606 89 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 11,660 10,844 816 17,305 399 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. 2,073 462 1,611 3,579 (329) Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 1,119 33 1,086 335 97 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 963 772 191 914 (91) Pantos Logistics U.K. Ltd 5,502 4,111 1,391 7,102 255 Pantos Logistics Benelux B.V 11,209 8,677 2,532 19,856 603 Pantos Logistics France 5,097 4,168 930 7,370 (350) Pantos Logistics Poland 25,799 23,256 2,543 42,528 502 Pantos Logistics Germany GmbH 7,637 3,861 3,777 23,477 297 Pantos Logistics Spain S.L. 5,167 2,978 2,188 7,839 320 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti 3,525 1,780 1,745 9,706 398 Pantos Logistics Mexico 28,044 19,961 8,083 56,372 2,108 Pantos Do Brasil Logistica 4,042 1,779 2,262 20,911 (443) Pantos Logistics Colombia SAS 1,054 589 464 3,035 105 Pantos Logistics Chile SpA 3,174 3,021 153 3,530 (22) Pantos Logistics Panama S.A 2,991 2,036 955 6,272 (24) FNS CIS LLC 21,550 9,531 12,019 20,708 (308) Pantos Logistics Kazakhstan 2,876 1,104 1,772 5,393 330 Pantos Logistics Ukraine Ltd 3 - 3 - - Pantos Customs Services LLC 458 124 333 671 212 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) 9,995 5,924 4,071 17,569 109 Pantos Logistics L.L.C (Oman) 370 144 227 1,151 (292) Pantos Logistics L.L.C (KSA) 5,215 1,799 3,415 10,179 143 Pantos Logistics Japan Inc. 12,495 6,070 6,426 45,474 284 하이로지스틱스(주) - - - 271,032 4,450 Hi Logistics (China) Co., Ltd. 24,184 13,982 10,203 53,199 782 Hi Logistics Europe B.V. 23,545 7,988 15,556 81,515 1,051 Hi Logistics India Private Limited 7,570 5,740 1,831 37,441 361 Hi Logistics Malaysia SDN. BHD. 732 219 513 1,977 (29) Hi Logistics Mexico SA DE CV - - - 40,739 (39) Hi Logistics Middle East FZE 795 149 646 3,034 (34) Hi Logistics USA, Inc 7,356 6,171 1,186 26,863 238 Hi Logistics Reynosa SA DE CV 5,008 4,803 204 9,276 123 Hi Logistics RUS, LLC. 6,762 6,281 481 12,547 (126) Hi Logistics Egypt S.A.E 2,336 1,839 496 7,913 160 Hi Logistics Vietnam Co., Ltd. 1,730 1,263 467 5,428 84 Hi Logistics NJ Inc. 18,330 15,922 2,408 27,365 (1,208) 합 계 3,960,482 2,435,744 1,524,738 7,786,783 101,756 1-4 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액당분기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 비지배지분에 배분된 당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에지급한 배당금 PT. Megaprima Persada (MPP) 3,076 5,965 7,629 PT. Ganda Alam Makmur (550) 112,999 - PT. Binsar Natorang Energi (415) 2,616 - Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) (26) 6,897 - Highland Cement International Co., Ltd. (86) 40,940 - (주)범한판토스 및 그 종속기업 18,468 207,233 4,900 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 연결재무제표 작성기준주식회사 LG상사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1114호 '규제이연계정' (제정) 제정 기준서는 고객에게 재화나 용역을 요율규제 대상인 가격이나 요율로 공급하는 기업이 한국체택국제회계기준을 채택할 때 규제이연잔액에 대한 회계처리를 과거회계기준에 따라 계속 유지하도록 허용하고 있습니다. 이 기준서를 적용하는 기업은 규제이연계정잔액을 재무상태표에 별도항목으로 표시하고, 이러한 계정잔액의 변동을 포괄손익계산서에 별도항목으로 표시하여야 합니다. 또한 기업은 규제이연계정잔액을 인식하게 하는 요율규제의 특성 및 관련된 위험을 식별하여 구체적으로 공시하여야 합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. (2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업자가 사업을 구성하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우 사업결합에 대한 기업회계기준서 제1103호의 관련 원칙을 적용하도록 하고 있습니다. 또한 공동지배력을 유지하는 상황에서 공동영업에 대한 지분을 추가취득한 경우 기존 지분을 재측정하지 않음을 명확히 하였습니다. 그리고 적용범위에 대한 예외를 추가하여 보고기업을 포함한 공동지배력을 공유하는 당사자들이 동일한 최상위지배자의 동일지배 하에 있을 때는 개정 기준서를 적용하지 않도록 하였습니다. 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 수익은 자산을 사용하여 소비되는 경제적효익의 형태를 반영하기보다는 자산이 포함된 사업을 운영하여 창출되는 경제적효익의 형태를 반영하므로 수익에 기초한 방법은 유형자산의 감가상각에 사용될 수 없고 매우 제한된 상황에서만 무형자산의 상각에 사용될 수 있다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산에 대한 회계처리 요구사항을변경합니다. 개정 기준서에서는 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위가 아니며 기업회계기준서 제1016호를 적용하도록 하고 있습니다. 최초 인식 이후 생산용식물은 기업회계기준서 제1016호에 따라 성숙전에는 원가누계액으로 측정하고 성숙후에는 원가모형이나 재평가모형을 사용할 수 있습니다. 개정 기준서는 또한 생산용식물에서 생산되는 생산물은 기업회계기준서 제1041호의 적용범위이며 순공정가치로 측정하도록 하고 있습니다. 생산용식물과 관련된 정부보조금에는 기업회계기준서 제1020호 '정부보조금과 정부지원의 공시'를 적용합니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당분기 중 연결기업은 생산용식물의 정의를 충족하는 생물자산을 유형자산으로 재분류하였습니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서는 기업회계기준서 제1110호의 투자기업 예외사항의 적용에서 생기는 이슈를 다루고 있습니다. 개정 기준서는 연결재무제표 작성 예외가 모든 종속기업을 공정가치로 측정하는 투자기업의 종속기업인 지배기업(중간지배기업)에도 적용됨을 명확히 하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 자체가 투자기업이 아닌 투자기업의 종속기업이 투자기업에 제공하는 경우에만 동 종속기업을 그 지배기업인 투자기업이 연결하도록 명확히 하였습니다. 그 외의 모든 종속기업은 공정가치로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1028호에 대한 개정 기준서는 투자자가 지분법을 적용할 때 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 그 종속기업 지분에 대하여 적용한 공정가치 측정을 유지할 수 있도록 허용하고 있습니다. 동 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행률 측정에사용하는 경우에는 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약에 대하여 추가적인 정보를 제공하도록 요구하고 있습니다. 동 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 부문별 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 자원부문 원유/가스, 석탄/비철, 철강, Green Energy 등 인프라부문 전기/전자 부품, 수지/유화, 기계, 항공, Plant 수주 등 물류부문 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 공통부문 전사 관리공통 3-1 부문별 매출액 및 영업이익 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전분기 매출액 영업이익 조정영업이익(주1) 매출액 영업이익 조정영업이익(주1) 자원부문 1,325,691 26,763 35,856 2,473,667 (25,788) 9,704 인프라부문 5,323,259 39,788 39,788 6,143,625 71,727 71,727 물류부문 2,153,865 56,043 56,043 848,185 35,145 35,145 합 계 8,802,815 122,594 131,687 9,465,477 81,084 116,576 (주1) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익입니다(주석 16 참조). 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당분기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 자원부문 1,618,769 910,062 1,967,251 1,137,193 인프라부문 1,788,177 1,481,506 1,592,780 1,495,300 물류부문 862,577 532,581 853,690 516,570 공통부문 (주1) 881,032 665,642 969,746 691,090 합 계 5,150,555 3,589,791 5,383,467 3,840,153 (주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 4,467,633 4,846,521 미 주 555,394 661,974 유 럽 766,025 877,581 아시아 4,049,189 4,492,614 기 타 70,612 125,288 연결조정 (1,106,038) (1,538,501) 합 계 8,802,815 9,465,477 한편, 상기 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 LG전자 3,596,785 3,123,748 4. 금융상품 범주별 내역4-1 금융상품의 범주별 분류내역 4-1-1 금융자산 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 342,327 - 342,327 단기금융상품 - 73,183 - 73,183 매도가능금융자산 - - 167,254 167,254 매출채권 - 1,407,968 - 1,407,968 미수금 9,738 43,235 - 52,973 장기대여금 - 77,005 - 77,005 확정계약자산 3,577 - - 3,577 기타금융자산 10 46,196 - 46,206 합 계 13,325 1,989,914 167,254 2,170,493 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 528,924 - 528,924 단기금융상품 - 72,550 - 72,550 매도가능금융자산 - - 169,007 169,007 매출채권 - 1,431,685 - 1,431,685 미수금 23,547 97,719 - 121,266 장기대여금 - 77,552 - 77,552 확정계약자산 5,511 - - 5,511 기타금융자산 - 51,244 - 51,244 합 계 29,058 2,259,674 169,007 2,457,739 4-1-2 금융부채 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 1,460,817 1,460,817 미지급금 25,072 144,998 170,070 차입금 - 1,039,088 1,039,088 사 채 - 428,842 428,842 유동성장기부채 - 34,248 34,248 확정계약부채 3,935 - 3,935 기타금융부채 6,095 128,579 134,674 합 계 35,102 3,236,572 3,271,674 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 1,549,648 1,549,648 미지급금 9,797 158,942 168,739 차입금 - 1,226,175 1,226,175 사 채 - 309,114 309,114 유동성장기부채 - 222,419 222,419 확정계약부채 23,095 - 23,095 기타금융부채 - 84,007 84,007 합 계 32,892 3,550,305 3,583,197 4-2 금융상품의 범주별 손익내역 4-2-1 금융자산 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 이자수익 - 10,371 - 10,371 배당금수익 - - 1,575 1,575 외환차손익 - (31,974) - (31,974) 외화환산손익 - (24,167) - (24,167) 통화선도거래손익 13,969 - - 13,969 통화선도평가손익 5,803 - - 5,803 상품선물거래손익 24,711 - - 24,711 상품선물평가손익 1,607 - - 1,607 상품스왑거래손익 743 - - 743 상품스왑평가손익 2,377 - - 2,377 상품옵션거래손익 226 - - 226 확정계약평가손익 3,784 - - 3,784 대손상각비 및 환입 - (5,744) - (5,744) 기타의대손상각비 및 환입 - (3,544) - (3,544) 매출채권처분손실 - (6,616) - (6,616) 합 계 53,220 (61,674) 1,575 (6,879) (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 합 계 이자수익 - 15,955 - 15,955 배당금수익 - - 5,471 5,471 외환차손익 - 26,725 - 26,725 외화환산손익 - 36,369 - 36,369 통화선도거래손익 11,272 - - 11,272 통화선도평가손익 38,422 - - 38,422 상품선물거래손익 58,619 - - 58,619 상품선물평가손익 52,765 - - 52,765 상품스왑거래손익 2,070 - - 2,070 상품옵션평가손익 102 - - 102 확정계약평가손익 12,858 - - 12,858 대손상각비 및 환입 - 4,187 - 4,187 기타의대손상각비 및 환입 - (1,487) - (1,487) 매출채권처분손실 - (7,954) - (7,954) 매도가능금융자산처분이익 - - 65 65 매도가능금융자산처분손실 - - (84) (84) 매도가능금융자산손상차손 - - (90) (90) 합 계 176,108 73,795 5,362 255,265 4-2-2 금융부채 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (32,670) (32,670) 외환차손익 - 36,720 36,720 외화환산손익 - 39,245 39,245 통화선도거래손익 (10,994) - (10,994) 통화선도평가손익 (21,494) - (21,494) 통화스왑평가손익 (4,820) - (4,820) 상품선물거래손익 (16,242) - (16,242) 상품선물평가손익 (3,784) - (3,784) 상품스왑거래손익 (19) - (19) 상품옵션거래손익 (426) - (426) 확정계약평가손익 (3,884) - (3,884) 합 계 (61,663) 43,295 (18,368) (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (35,900) (35,900) 외환차손익 - (42,011) (42,011) 외화환산손익 - (71,272) (71,272) 통화선도거래손익 (11,771) - (11,771) 통화선도평가손익 (1,833) - (1,833) 상품선물거래손익 (23,690) - (23,690) 상품선물평가손익 (12,858) - (12,858) 확정계약평가손익 (54,374) - (54,374) 합 계 (104,526) (149,183) (253,709) 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 보유현금 4,169 6,812 은행예금 338,158 522,112 합 계 342,327 528,924 한편, 보고기간종료일 현재 단기금융상품 및 기타비유동자산에 포함된 장기금융상품중 사용이 제한된 예금은 광산복구예치금 등 13,777백만원(전기말: 5,243백만원)입니다. 6. 파생상품6-1 파생상품별 평가내역당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익 평가이익 평가손실 기타포괄손익 통화선도 5,803 21,494 - 38,422 1,833 - 통화스왑 - 4,820 (1,275) - - - 이자율스왑 - - 10 - - - 상품선물 1,607 3,784 - 52,765 12,858 - 상품스왑 2,377 - - - - - 상품옵션 - - - 102 - - 합 계 9,787 30,098 (1,265) 91,289 14,691 - 6-2 통화선도당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 141,261 USD 123,503 1,097.7 ~ 1,215.2 5,802 - USD 267,280 KRW 314,684 1,097.7 ~ 1,208.4 - 21,490 USD 666 EUR 594 1.1207 - 4 USD 76 CNY 502 6.6151 1 - CNY 1,426 USD 213 6.6888 - - 합 계 5,803 21,494 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 EUR 75 USD 84 1.1214 - - EUR 221 KRW 293 1,327.7 4 - USD 488,200 KRW 545,973 1,093.9 ~ 1,196.1 38,410 4 USD 2,729 EUR 2,429 1.1172 ~ 1.1304 7 12 KRW 200 JPY 20,425 9.789 - 4 KRW 97,102 USD 82,694 1,098.1 ~ 1,196.1 1 1,794 USD 70 CNY 451 6.45 - 1 JPY 658,752 USD 5,500 119.76 ~ 119.80 - 18 합 계 38,422 1,833 6-3 통화스왑당분기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가손실 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 4,820 (1,275) 6-4 이자율스왑당분기 보고기간종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 신한은행 20,000 CD(91일) 1.21% 2016.6.30 ~ 2019.7.1 10 6-5 상품선물당분기 및 전분기 보고기간종료일 현재 미결제 상품선물의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약금액(USD천) 평가이익 평가손실 알루미늄 매 입 16,134 589 43 매 도 86,902 509 3,058 전 기 동 매 입 6,505 323 - 매 도 7,470 1 203 주 석 매 입 3,859 185 - 매 도 4,319 - 480 합 계 125,189 1,607 3,784 (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약금액(USD천) 평가이익 평가손실 알루미늄 매 입 77,741 10 4,727 매 도 278,700 35,935 229 전 기 동 매 입 61,584 467 4,364 매 도 78,508 3,417 506 주 석 매 입 1,993 52 - 매 도 3,188 391 76 동 정 광 매 입 16,127 246 61 매 도 40,657 2,988 23 아 연 매 입 17,009 126 1,959 매 도 41,602 7,583 48 아연정광 매 입 6,180 - 801 매 도 8,355 1,296 - 금 매 입 1,303 3 9 매 도 4,573 41 - 은 매 입 1,486 - 55 매 도 2,574 210 - 합 계 641,580 52,765 12,858 6-6 상품스왑당분기 보고기간종료일 현재 미결제 상품스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약내용 계약처 계약기간 계약단가 평가이익 평가손실 석 탄 ANZ 2016.08.31 ~ 2017.07.21 USD 65.3 ~ 68.3 697 - MACQUARIE 2016.09.02 ~ 2017.09.08 USD 66.60 ~ 77.95 1,680 - 합 계 2,377 - 6-7 상품옵션전분기 보고기간종료일 현재 미결제 상품옵션의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약처 계약기간 계약단가 평가이익 평가손실 아 연 풋옵션매입 Societe Generale 2015.08.27 ~ 2016.05.04 USD 28.0 ~ 40.0 59 - Toyota Tsusho Metals 2015.09.02 ~ 2016.05.04 USD 23.5 ~ 26.0 43 - 합 계 102 - 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 421,997 (3,107) 418,890 제 품 6,371 - 6,371 주재료 8,822 (40) 8,782 저장품 630 - 630 미착품 166,033 - 166,033 합 계 603,853 (3,147) 600,706 (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 510,929 (16,531) 494,398 제 품 8,908 - 8,908 주재료 4,957 (36) 4,921 저장품 132 - 132 미착품 215,901 - 215,901 합 계 740,827 (16,567) 724,260 8. 투자자산 및 관계기업투자8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 매도가능금융자산 167,254 169,007 장기대여금 77,005 77,552 합 계 244,259 246,559 8-1-1 매도가능금융자산 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기 초 169,007 149,207 취 득 515 893 처 분 - (1,411) 평가손익 (주1) (1,733) (1,249) 사업결합 - 10,102 기 타 (535) 480 기 말 167,254 158,022 (주1) 보유중인 지분증권 중 활성시장에서 거래되고 있는 지분증권을 공정가치로 평가하여 기타포괄손익누계액의 매도가능금융자산평가손익으로 인식하였습니다.한편, 연결기업은 2014년 중 (주)지에스이앤알의 지분 7.5%(66,123백만원)를 취득하였습니다. 거래종료일(2014년 2월 28일) 이후 5년 이내(매도자의 요청시 1년간 연장가능)에 (주)지에스이앤알이 IPO요건을 충족했음에도 불구하고 이를 시행하지 않는 경우, 매도자인 버팔로이앤피 유한회사는 보유 잔여지분을 연결기업 및 (주)GS에 취득시 거래가격인 주당 62,463원에 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 버팔로이앤피 유한회사가 동 권리를 행사하는 경우 연결기업은 (주)지에스이앤알 주식 2.5%를 추가로 인수할 예정입니다. 8-2 관계기업투자 8-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당분기 전 기 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (주1) 대한민국 7.46 7.46 12.31 해외자원개발 투자펀드 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 대한민국 50.00 50.00 12.31 해외자원개발 투자펀드 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 12.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 홍콩 25.00 25.00 12.31 부동산의 임대 Kernhem B.V. 네덜란드 30.00 30.00 12.31 원유및천연가스채굴업 ADA Oil LLP (주1) 카자흐스탄 12.50 12.50 12.31 원유및천연가스채굴업 Erel Ltd.(Sakha-Korean JV) 러시아 35.20 35.20 12.31 석탄개발 및 판매 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 대한민국 33.33 33.33 12.31 리튬자원의 생산과 판매 United Copper Moly LLC(Rosemont) 미국 50.00 50.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 태국 22.59 22.59 12.31 철강재 가공 및 판매 지오파크칠레 칠레 20.00 20.00 12.31 원유및천연가스채굴업 지오파크티디에프 (주1) 칠레 14.00 14.00 12.31 원유및천연가스채굴업 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 네덜란드 20.00 20.00 12.31 원유및천연가스채굴업 (주)엘바텍 대한민국 28.05 34.00 12.31 2차전지소재의 제조 및 판매 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 오만 30.00 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC 오만 30.00 30.00 12.31 가스화력 발전사업 (주)에스엘에이글로벌 대한민국 30.00 30.00 12.31 과학기술서비스업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 - 12.31 열병합 발전사업 PT. Metra Duta Lestari(MDL) 인도네시아 - 40.00 12.31 조림사업 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) (주2) 말레이시아 70.00 70.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 중국 30.00 30.00 12.31 석탄개발 및 판매 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 중국 30.00 30.00 12.31 신재생 발전사업 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 중국 29.00 29.00 12.31 비료제조업 SP Express Co., Ltd. 일본 - 49.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Philippines Inc. 필리핀 39.99 39.99 12.31 복합운송업 PT. Pantos Express Indonesia 인도네시아 49.00 49.00 12.31 복합운송업 ZAO Contrans (주3) 러시아 51.00 51.00 12.31 복합운송업 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 연결기업이 임원선임권을 보유하고 있으며 연결기업의 임원이 피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 주요의사결정이 만장일치로 결정되고 있어 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. (주3) 지분율이 50% 이상이나, 주요 사항 결정권 등 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. 8-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전 기 취득원가 순자산가액 장부가액 장부금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 2,234 20,182 1,554 1,575 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 4,548 6,367 2,767 2,821 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 8,685 3,040 2,858 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 14,983 6,017 6,296 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 57,104 262,964 65,741 68,445 Kernhem B.V. 2,005 (69,481) - - ADA Oil LLP 22,011 (81,744) 5,348 5,270 Erel Ltd.(Sakha-Korean JV) 1,395 - - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 6,588 1,977 2,180 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 6,300 225 2,418 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 39,596 73,421 36,710 39,258 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 5,548 5,193 1,493 1,428 지오파크칠레 178,741 174,249 10,000 16,340 지오파크티디에프 22,274 (23,741) - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 13,515 108,676 14,523 21,056 (주)엘바텍 11,220 16,378 4,594 4,552 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 15,762 48,339 14,506 14,127 Musandam Power Company SAOC 425 985 295 370 (주)에스엘에이글로벌 15 401 120 19 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 39,951 121,666 36,949 - KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 40,493 48,953 36,309 38,984 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 54,801 143,126 69,373 74,289 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,255 26,487 7,946 8,494 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 97,837 301,572 96,205 106,036 Pantos Logistics Philippines Inc. 1,273 1,484 593 471 PT. Pantos Express Indonesia 2,212 (1,486) - - ZAO Contrans 1,976 2,790 1,423 1,419 합 계 646,830 1,217,262 419,901 418,706 8-2-3 당분기 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 분기순이익 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 23,616 239,362 14 - - 11,825 - Kernhem B.V. 10,844 51,651 18,697 113,279 - (1,269) - ADA Oil LLP 7,765 83,768 136,594 36,683 18,439 (4,615) - United Copper Moly LLC(Rosemont) - 73,423 2 - - (42) - 지오파크칠레 31,454 437,179 36,937 257,447 28,010 (21,753) - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 33,576 166,880 28,517 63,263 80,653 1,341 36,060 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 8,601 40,503 151 - - 5 - Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 124,099 211,851 170,278 22,546 136,330 3,236 - Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 81,821 784,122 390,149 174,222 128,502 (7,518) - 8-2-4 당분기와 전분기 중 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당기초 취득(처분)및 대체 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 당분기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 1,575 - - - (21) - 1,554 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 2,821 - - - (54) - 2,767 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 2,858 - - (218) 400 - 3,040 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,296 - - (312) 33 - 6,017 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 68,445 - - (5,660) 2,956 - 65,741 Kernhem B.V. - - - 1,252 (389) (863) - ADA Oil LLP 5,270 - - 655 (577) - 5,348 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,180 - (537) (129) 493 (30) 1,977 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 39,258 8 - (2,535) (21) - 36,710 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 1,428 - - (42) 107 - 1,493 지오파크칠레 16,340 - - (2,658) (3,682) - 10,000 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 21,056 - (7,212) (1,482) 2,161 - 14,523 (주)엘바텍 4,552 - - (11) 53 - 4,594 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 14,127 1,850 - (1,026) (445) - 14,506 Musandam Power Company SAOC 370 - - (21) (54) - 295 (주)에스엘에이글로벌 19 - - - 101 - 120 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 39,951 - (3,002) - - 36,949 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 38,984 - - - (59) (2,616) 36,309 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 74,289 - - (1,005) 618 (4,529) 69,373 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,494 - - - - (548) 7,946 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 106,036 - - (1,678) (1,468) (6,685) 96,205 Pantos Logistics Philippines Inc. 471 - - (57) 179 - 593 ZAO Contrans 1,419 - - 107 (103) - 1,423 합 계 418,706 41,809 (7,749) (17,822) 228 (15,271) 419,901 (단위: 백만원) 기업명 전기초 취득(처분)및 대체 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 사업결합 기 타 전분기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 1,645 - - - (53) - - 1,592 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 2,971 - - - (117) - - 2,854 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 2,653 - - 132 505 - - 3,290 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 7,032 - - 92 (277) - - 6,847 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 63,740 - - 4,423 3,222 - - 71,385 Kernhem B.V. - - - (8,332) (4,946) - 13,278 - ADA Oil LLP 14,048 - - (4,608) (3,098) - - 6,342 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,194 - (580) 47 435 - (59) 2,037 Galaz Company LLP(NW Konys) 10,879 (9,072) - (1,493) (314) - - - 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - - 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 37,996 3 - 3,290 (64) - - 41,225 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. - 3,043 - (22) (969) - - 2,052 지오파크칠레 183,262 - - 5,822 (13,381) - - 175,703 지오파크티디에프 21,125 - - 718 (3,139) - - 18,704 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 32,349 - - 2,696 (1,704) - - 33,341 (주)엘바텍 6,127 - - - (1,121) - - 5,006 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 12,980 933 - 1,166 (472) - - 14,607 Musandam Power Company SAOC - 425 - 36 (72) - - 389 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 38,797 - - - (37) - 3,497 42,257 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 73,102 - - (729) (2,371) - 6,228 76,230 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 7,967 - - - - - 691 8,658 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 99,935 - - (2,048) 2,457 - 8,821 109,165 SP Express Co., Ltd. - - - - (2) 1 1 - Pantos Logistics Philippines Inc. - - - 17 55 480 5 557 ZAO Contrans - - (24) (102) (166) 2,104 (211) 1,601 합 계 621,220 (4,668) (604) 1,105 (25,629) 2,585 32,251 626,260 9. 유형자산 및 투자부동산9-1 유형자산9-1-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 85,577 136,843 82,028 65,541 19,979 53,207 8,369 49,042 186,034 686,620 감가상각누계액 - (29,047) (18,952) (38,628) (12,030) (6,493) - (38,723) - (143,873) 손상차손누계액 - - - (9,349) - - - - - (9,349) 장부금액 85,577 107,796 63,076 17,564 7,949 46,714 8,369 10,319 186,034 533,398 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 84,284 135,015 81,824 62,996 20,510 43,327 15,580 51,974 35,778 531,288 감가상각누계액 - (25,976) (15,925) (37,492) (11,277) (4,863) - (38,846) - (134,379) 손상차손누계액 - - - (9,349) - - - - - (9,349) 장부금액 84,284 109,039 65,899 16,155 9,233 38,464 15,580 13,128 35,778 387,560 9-1-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 84,284 109,039 65,899 16,155 9,233 38,464 15,580 13,128 35,778 387,560 취 득 1,264 39 2,783 2,678 601 - 2,927 958 35,651 46,901 대 체 - 3,411 611 2,889 (84) 10,458 (10,267) (7) 75,671 82,682 처 분 - - (562) - (69) - - (74) - (705) 감가상각비 - (3,353) (3,750) (2,796) (1,564) (1,711) - (4,625) - (17,799) 종속기업의 설립 (주2) - - - 136 225 - - 49 49,252 49,662 기 타 (주1) 29 (1,340) (1,905) (1,498) (393) (497) 129 890 (10,318) (14,903) 분기말 장부금액 85,577 107,796 63,076 17,564 7,949 46,714 8,369 10,319 186,034 533,398 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 6,858 40,295 7,439 12,885 6,398 24,714 26,012 5,166 17,264 147,031 취 득 3 14 59 597 294 - 4,762 1,423 8,601 15,753 대 체 - (32) 52 517 (137) - 244 281 (1,023) (98) 처 분 - - - (36) (30) - - (106) - (172) 감가상각비 - (2,561) (2,084) (2,413) (1,061) (1,018) - (2,937) - (12,074) 사업결합 67,168 75,116 59,352 4,749 2,681 - - 4,526 28 213,620 기 타 (주1) (127) 468 413 590 (170) (1,891) (2,230) 9 460 (2,478) 분기말 장부금액 73,902 113,300 65,231 16,889 7,975 21,805 28,788 8,362 25,330 361,582 (주1) 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다.(주2) 설립시 비지배주주의 현물출자로 인한 증가액입니다. 9-2 투자부동산9-2-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 취득가액 6,672 38,924 45,596 6,672 37,639 44,311 감가상각누계액 - (12,957) (12,957) - (12,481) (12,481) 분기말 장부금액 6,672 25,967 32,639 6,672 25,158 31,830 9-2-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 31,830 30,232 취 득 20 - 대 체 1,021 (444) 감가상각비 (742) (666) 기 타 510 (649) 분기말 장부금액 32,639 28,473 10 . 무형자산 10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 영업권 169,088 169,206 산업재산권 10 5 사용권 29,771 30,621 해외자원개발자산 487,915 670,326 기타의무형자산 211,807 119,894 합 계 898,591 990,052 10-2 당 분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 169,206 5 30,621 670,326 119,894 990,052 취 득 - - 1,049 1,989 47,499 50,537 처 분 - - (1,544) (4,186) (43) (5,773) 대 체 (주1) - - - (143,011) 63,140 (79,871) 무형자산상각/손상차손 - (1) (187) (11,134) (11,821) (23,143) 기 타 (주2) (118) 6 (168) (26,069) (6,862) (33,211) 분기말 장부금액 169,088 10 29,771 487,915 211,807 898,591 (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 12,086 4 22,888 695,255 74,770 805,003 취 득 - - 50 21,269 709 22,028 처 분 - - (289) - - (289) 대 체 (주1) - - - - 1,065 1,065 무형자산상각 /손상차손 - (1) (184) (22,021) (7,890) (30,096) 사업결합 135,978 - 6,392 - 26,497 168,867 기 타 (주2) (323) 1 272 35,681 540 36,171 분기말 장부금액 147,741 4 29,129 730,184 95,691 1,002,749 (주1) 유형자산(건설중인자산)에서의 대체액 등으로 구성됩니다.(주2) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 11. 매출채권 등 수취채권11-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 1,509,050 (101,082) 1,407,968 1,527,154 (95,469) 1,431,685 미수금 71,111 (18,138) 52,973 139,816 (18,550) 121,266 미수수익 24,770 (10,658) 14,112 26,905 (13,380) 13,525 단기대여금 9,227 (7,131) 2,096 50,744 (33,401) 17,343 단기보증금 821 - 821 6,722 - 6,722 소 계 1,614,979 (137,009) 1,477,970 1,751,341 (160,800) 1,590,541 비유동성 장기대여금 141,149 (64,144) 77,005 144,305 (66,753) 77,552 장기금융기관예치금 7,417 - 7,417 6,317 - 6,317 장기보증금 25,343 (1,497) 23,846 26,177 (1,497) 24,680 소 계 173,909 (65,641) 108,268 176,799 (68,250) 108,549 합 계 1,788,888 (202,650) 1,586,238 1,928,140 (229,050) 1,699,090 11-2 대손충당금당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 95,469 133,581 98,141 80,672 대손상각비 5,744 3,544 - 1,487 대손충당금환입 - - (4,187) - 사업결합 - - 2,698 7,825 기타(외화환산차이 등) (주1) (131) (35,557) 266 (8,066) 분기말금액 101,082 101,568 96,918 81,918 (주1) 당분기 중 관계기업인 PT. Metra Duta Lestari(MDL) 관련 단기대여금 및 미수수익에 대한 제각 26,461백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 전분기 중 관계기업인 Fosco B.V.(ADA LLP) 관련 장기대여금 및 미수수익에 대한 제각 21,488백만원을 포함하고 있습니다. 11-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 당분기 1,295,384 42,857 42,393 34,962 93,454 1,509,050 전 기 1,378,393 38,602 10,511 5,146 94,502 1,527,154 11-4 금융상품의 제거금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 사 유 매출채권 13,767 44,282 소구의무부담 12. 차입금 등 12-1 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기 전 기 일반차입금 SMBC 외 LIBOR + 1.0% 외 152,661 329,120 Banker's Usance 하나은행 1.12% ~ 1.15% 183 1,731 상업어음할인 (주석 11-4) 13,767 44,282 기 타 45,717 48,367 합 계 212,328 423,500 12-2 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율 당분기 전 기 사 채 2.08% ~ 3.05% 428,842 309,114 12-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당분기 전 기 원화차입금 산업은행 외 산금채7년 + 1.19% 외 377,737 239,285 외화차입금 한국수출입은행 외 6ML + (2.00 ~ 2.62%) 외 483,271 785,808 소 계 861,008 1,025,093 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (34,248) (222,418) 합 계 826,760 802,675 13. 충당부채 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기타 당분기말 복구충당부채 7,202 919 (367) (255) 7,499 (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 사업결합 기타 전분기말 복구충당부채 3,957 750 (82) 1,057 389 6,071 14. 자본금 등14-1 자본금보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 14-2 자본잉여금 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 37,286 37,286 기타자본잉여금 16,738 17,280 합 계 101,130 101,672 14-3 기타자본 보고기간종료일 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 자기주식 (968) (968) 기타자본조정 (611) (611) 합 계 (1,579) (1,579) 14-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 매도가능금융자산평가손익 45,938 46,875 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (1,265) - 지분법자본변동 16,572 30,210 부의지분법자본변동 (40,792) (39,497) 해외사업환산손익 (33,940) 10,248 합 계 (13,487) 47,836 14-5 주당손익당분기 및 전분기 지배기업 소유주 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업 소유주 순손익 5,728,288,641 53,341,839,805 (6,789,450,409) 4,999,950,144 유통보통주식수 (주1) 38,659,249 38,659,249 38,659,249 38,659,249 기본 및 희석주당손익 148 1,380 (176) 129 (주1) 유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 총발행주식수 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 자기주식수 100,751 100,751 100,751 100,751 유통보통주식수 38,659,249 38,659,249 38,659,249 38,659,249 15. 매출액 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재화매출액 2,187,794 6,576,205 3,061,275 8,537,469 용역매출액 754,066 2,226,610 556,462 928,008 합 계 2,941,860 8,802,815 3,617,737 9,465,477 16. 조정영업이익 연결손익계산서 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 연결손익계산서상 영업이익 21,625 122,594 29,864 81,084 상품선물 등 관련 이익 (주1) 2,148 33,448 43,674 126,414 상품선물 등 관련 손실 (주1) (2,741) (24,355) (30,350) (90,922) 조정영업이익 21,032 131,687 43,188 116,576 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래, 상품스왑거래 및 상품옵션거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 17. 판매비및관리비당분기 및 전분기 중 판매비및관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급 여 56,931 168,049 47,384 95,935 퇴직급여 2,081 8,788 3,196 7,537 복리후생비 11,918 34,119 8,619 18,228 여비교통비 2,943 9,016 2,038 4,732 세금과공과 1,774 4,615 1,515 2,843 지급임차료 5,727 17,320 5,473 11,327 감가상각비 3,160 9,137 2,305 5,372 무형자산상각비 3,354 9,717 2,703 5,889 광고선전비 459 1,314 362 1,040 보험료 1,873 5,548 1,271 3,113 보관비 792 2,300 1,131 2,259 운반비 16,945 55,678 17,076 55,804 하역비 402 1,415 978 3,800 지급수수료 20,118 61,667 20,524 55,734 대손상각비 3,779 5,744 1,234 (4,187) 해외지사경비 3,345 10,651 3,878 11,324 기타 7,046 20,988 9,546 15,925 합 계 142,647 426,066 129,233 296,675 18. 비용의 성격별 구분당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품의 판매 2,079,271 6,206,474 2,970,768 8,199,595 원재료 및 소모품의 사용 49,404 150,663 46,926 149,241 종업원급여(급여, 퇴직급여) 71,681 211,850 54,770 110,056 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 18,691 60,527 19,889 60,756 유ㆍ무형자산 등 상각비 14,038 41,681 13,048 42,837 기 타 687,150 2,009,026 482,472 821,907 매출원가 및 판매비와관리비 합계 2,920,235 8,680,221 3,587,873 9,384,392 19. 퇴직급여연결기업은 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 19-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 확정급여채무 91,643 93,513 사외적립자산 (58,470) (67,670) 합 계 33,173 25,843 19-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 9,797 6,950 순확정급여부채의 순이자 403 364 제도자산의 관리비용 135 21 과거근무원가 (1,442) - 합 계 8,893 7,335 19-3 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 93,513 41,463 당기근무원가 9,797 10,955 이자원가 1,642 1,951 퇴직급여 지급액 (10,583) (14,217) 계열사 이동 전입(전출) (184) (1,107) 순확정급여부채의 재측정요소 (878) (3,707) 과거근무원가 (1,442) - 사업결합 - 58,999 기 타 (222) (824) 기말금액 91,643 93,513 19-4 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 기초금액 67,670 28,221 기대수익 1,239 1,427 기여금 납입액 1,354 13,767 퇴직급여 지급액 (11,469) (10,979) 계열사 이동 전입(전출) - (1,657) 순확정급여부채의 재측정요소 (189) (226) 제도자산의 관리비용 (135) (86) 사업결합 - 37,203 기말금액 58,470 67,670 19-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 기대임금상승률 5.00% ~ 6.19% 5.00% ~ 6.19% 할인율 2.57% ~ 2.59% 2.57% ~ 2.59% 19-6 당분기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당분기 1% 증가시 1% 감소시 기대임금상승률 91,643 99,597 84,605 할인율 91,643 84,535 99,863 19-7 당분기 및 전분기 중 확정기여형 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 115 137 20. 영업외손익 20-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 2,574 10,371 6,090 15,955 외환차익 36,543 118,282 46,654 92,816 외화환산이익 31,079 60,588 71,983 153,811 통화선도거래이익 3,558 13,969 3,618 11,272 통화선도평가이익 4,290 5,803 31,260 38,422 배당금수익 460 1,575 395 5,471 지급보증수수료수익 132 332 - 148 합 계 78,636 210,920 160,000 317,895 20-2 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 10,460 32,670 13,840 35,900 외환차손 33,601 113,535 58,338 108,100 외화환산손실 15,878 45,511 97,562 188,713 통화선도거래손실 2,468 10,994 5,108 11,771 통화선도평가손실 15,701 21,494 793 1,833 통화스왑평가손실 6,840 4,820 - - 매출채권처분손실 1,682 6,616 2,817 7,954 합 계 86,630 235,640 178,458 354,271 20-3 당분기 및 전분기 중 지분법관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지분법이익 3,932 7,101 1,461 7,056 지분법손실 (2,807) (6,872) (13,678) (32,685) 관계기업투자처분이익 (97) 9,294 - 7,923 관계기업투자처분손실 (194) (194) - (2) 합 계 834 9,329 (12,217) (17,708) 20-4 당분기 및 전분기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품선물거래이익 1,907 24,711 27,180 58,619 상품선물평가이익 (610) 1,607 11,755 52,765 상품스왑거래이익 657 743 - 2,070 상품스왑평가이익 1,978 2,377 - - 상품옵션거래이익 (4) 226 - - 상품옵션평가이익 - - 102 102 확정계약평가이익 (1,780) 3,784 4,637 12,858 상품선물거래손실 (2,893) (16,242) (12,350) (23,690) 상품선물평가손실 1,780 (3,784) (4,637) (12,858) 상품스왑거래손실 - (19) - - 상품옵션평가손실 8 (426) - - 확정계약평가손실 (1,636) (3,884) (13,363) (54,374) 기타의대손상각비(대손충당금환입) 3,219 (3,544) (1,142) (1,487) 기타 (4,670) (6,996) 176 2,368 합 계 (2,044) (1,447) 12,358 36,373 21. 법인세 당분기 및 전분기 중 연결손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기법인세 7,159 63,141 13,733 36,851 이연법인세 자산 및 부채의 변동 (11,805) (39,408) 1,608 15,712 사업결합 - - - (3,004) 자본에 직접 반영된 법인세비용 7,454 8,219 (4,308) (6,307) 법인세비용 2,808 31,952 11,033 43,252 22. 특수관계자 거래 등 22-1 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당분기 전분기 매출거래 매입거래 매출거래 매입거래 상품매입 용역거래 상품매입 용역거래 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 24,009 - 4 34,285 - 4 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 18,570 - 72 21,542 - 5 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 5,796 - 6 356 - 1 지오파크칠레 - - - 23 - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 69 - 23 78 - 32 지오파크펠 78 - - 87 - - (주)엘바텍 - - - 2,281 - - Musandam Power Company SAOC 9 - - - - - Pantos Logistics Philippines Inc. 1,280 - 1,562 211 - 816 PT. Pantos Express Indonesia 106 - 11 58 - 7 ZAO Contrans - - 315 1 - 199 합 계 49,917 - 1,993 58,922 - 1,064 22-2 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 1,043 - - - 1 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,127 - - - - Kernhem B.V. - 43,658 7,372 - - ADA Oil LLP - 10,836 2,001 - - Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 286 - - - - 지오파크칠레 - 27,151 3,095 - - 지오파크펠 24 - - - - Musandam Power Company SAOC - - 2 - - Pantos Logistics Philippines Inc. 399 163 22 314 - PT. Pantos Express Indonesia - 1,676 - - 2 ZAO Contrans - - - 2 - 합 계 6,879 83,484 12,492 316 3 (단위: 백만원) 기업명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 5,259 - - - 1 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 2,478 - 9 - - Kernhem B.V. - 46,673 6,810 - - ADA Oil LLP - 11,584 1,870 - - 지오파크칠레 - 22,919 1,805 - - Musandam Power Company SAOC - - 2 - - (주)에스엘에이글로벌 - - 996 - - PT. Metra Duta Lestari(MDL) - 33,805 3,277 - - Pantos Logistics Philippines Inc. 32 - 206 137 - PT. Pantos Express Indonesia 143 1,656 1 2 5 ZAO Contrans - - - 9 - 합 계 7,912 116,637 14,976 148 6 한편, 연결기업은 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 당분기 중 대손충당금환입 998백만원(전분기: 대손상각비 6,875 백만원)을 인식하였으며, 당분기말 현재 21,326백만원(전기말: 48,785백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 22-3 특수관계자와의 자금(본)거래 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(본)거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 이자수익 대여 회수 Kernhem B.V. - - 562 - - ADA Oil LLP - - 131 - - GS HP Sunflower Int'l Village Corp. 537 - - - - United Copper Moly LLC (Rosemont) - 8 - - - 지오파크칠레 - - 1,291 6,021 - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 7,212 - - - - PT. Metra Duta Lestari(MDL) - - - - 8,080 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - 1,849 - - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 17,245 - - - Pantos Logistics Philippines Inc. - - - 179 - PT. Pantos Express Indonesia - - - 161 - 합 계 7,749 19,102 1,984 6,361 8,080 (단위: 백만원) 기업명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 이자수익 대여 회수 Kernhem B.V. - - 1,380 - - ADA Oil LLP - - 358 - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 580 - - - - Galaz Company LLP(NW Konys) - - - - 37,873 United Copper Moly LLC(Rosemont) - 3 - - - Dongbu Thai Steel Co., Ltd. - 3,043 - - - 지오파크칠레 - - 1,371 3,258 - Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - 933 - - - PT. Metra Duta Lestari(MDL) - - 1,472 - - ZAO Contrans 24 - - - - 합 계 604 3,979 4,581 3,258 37,873 22-4 주요 경영진 보상내역 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 8,197 10,481 퇴직후급여 2,272 1,783 합 계 10,469 12,264 23. 우발사항과 약정사항 23-1 제공하고 있는 지급보증 당분기 보고기간종료일 현재 지배기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 보증금액 사용금액 관계기업 Musandam Power Company SAOC Bank Muscat 현지금융 15,966 15,966 한편, 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Markmur의 한국산업은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액(59,386백만원)을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 23-2 제공받고 있는 지급보증당분기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 제공자 보증내역 보증금액 비 고 수출입은행 회사채 등 675 USD 616 기타은행 60,690 KRW 49,489, USD 7,830, EUR 1,030, RUB 77,603 합 계 61,365 23-3 견질어음 및 수표 당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 33매의 어음 및 17 매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 23-4 라이 선 스 계약당분기 보고기간종료일 현재 지배기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 23-5 연대보증지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다. 23-6 계류중인 소송사건당분기 보고기간종료일 현재 연결기업은 5,023만원 상당액의 피청구소송 중에 있으나, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 매도가능금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. 24-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능금융자산과 관련되어 있습니다. - 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. 24-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ 이자율위험 민감도 분석 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자발생부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 2,013 (2,013) 2,479 (2,479) 이자비용 (3,858) 3,858 (6,468) 6,468 순효과 (1,845) 1,845 (3,989) 3,989 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. 24-1-2 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 109 (109) (26,738) 26,738 파생상품손익 15,631 (15,631) 47,773 (47,773) 순효과 (주1) 15,740 (15,740) 21,035 (21,035) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다.24-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 현금및현금성자산 (주1) 338,158 522,112 단기금융상품 73,183 72,550 매도가능금융자산 167,254 169,007 매출채권 1,407,968 1,431,685 미수금 52,973 121,266 장기대여금 77,005 77,552 확정계약자산 3,577 5,511 기타금융자산 46,206 51,244 합 계 2,166,324 2,450,927 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 24-3 금융자산의 연령분석 내역 보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 342,327 - - - 342,327 단기금융상품 73,183 - - - 73,183 매도가능금융자산 - - - 167,254 167,254 매출채권 1,384,035 18,066 5,862 5 1,407,968 미수금 52,973 - - - 52,973 장기대여금 - 1,842 74,702 461 77,005 확정계약자산 3,577 - - - 3,577 기타금융자산 14,943 23,824 7,439 - 46,206 합 계 1,871,038 43,732 88,003 167,720 2,170,493 (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 528,924 - - - 528,924 단기금융상품 72,550 - - - 72,550 매도가능금융자산 - - - 169,007 169,007 매출채권 1,424,758 3,353 3,574 - 1,431,685 미수금 121,266 - - - 121,266 장기대여금 100 693 75,252 1,507 77,552 확정계약자산 5,511 - - - 5,511 기타금융자산 20,246 24,659 6,339 - 51,244 합 계 2,173,355 28,705 85,165 170,514 2,457,739 24-4 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 차입금 246,577 186,731 268,078 371,950 1,073,336 사 채 - 189,516 99,713 139,613 428,842 기타채무 1,757,520 11,976 - - 1,769,496 합 계 2,004,097 388,223 367,791 511,563 3,271,674 (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 차입금 645,918 176,099 204,919 421,658 1,448,594 사 채 - 99,749 69,800 139,565 309,114 기타채무 1,819,635 5,854 - - 1,825,489 합 계 2,465,553 281,702 274,719 561,223 3,583,197 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 24-5 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금과 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 부채총계 (A) 3,589,791 3,840,153 자본총계 (B) 1,560,764 1,543,315 현금및현금성자산 (C) 342,327 528,924 차입금총계 (D) 1,502,178 1,757,708 부채비율 (A / B) 230.00% 248.82% 순차입금비율 ((D-C) / B) 74.31% 79.62% 25. 공정가치25-1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 342,327 342,327 528,924 528,924 단기금융상품 73,183 73,183 72,550 72,550 매출채권 1,407,968 1,407,968 1,431,685 1,431,685 장기대여금 77,005 77,005 77,552 77,552 미수금 43,235 43,235 97,719 97,719 기타금융자산 46,196 46,196 51,244 51,244 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 1,989,914 1,989,914 2,259,674 2,259,674 공정가치로 인식된 금융자산: 확정계약자산 3,577 3,577 5,511 5,511 파생상품관련미수금 9,748 9,748 23,547 23,547 매도가능금융자산 167,254 167,254 169,007 169,007 공정가치로 인식된 금융자산 소계 180,579 180,579 198,065 198,065 금융자산 합계 2,170,493 2,170,493 2,457,739 2,457,739 상각후원가로 인식된 금융부채: 차입금 1,039,088 1,039,088 1,226,175 1,226,175 사 채 428,842 428,842 309,114 309,114 유동성장기부채 34,248 34,248 222,419 222,419 기타금융부채 1,734,394 1,734,394 1,792,597 1,792,597 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 3,236,572 3,236,572 3,550,305 3,550,305 공정가치로 인식된 금융부채: 확정계약부채 3,935 3,935 23,095 23,095 파생상품관련미지급금 31,167 31,167 9,797 9,797 공정가치로 인식된 금융부채 소계 35,102 35,102 32,892 32,892 금융부채 합계 3,271,674 3,271,674 3,583,197 3,583,197 25-2 공정가치 서열체계(1) 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(2) 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로인식된 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산: 확정계약자산 - 3,577 - 파생상품관련 미수금 - 9,748 - 매도가능금융자산: 지분증권 (주1) 8,364 - 57,822 당기손익인식금융부채: 확정계약부채 - 3,935 - 파생상품관련 미지급금 - 31,167 - 당분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산: 확정계약자산 - 5,511 - 파생상품관련 미수금 - 23,547 - 매도가능금융자산: 지분증권 (주1) 9,772 - 57,822 당기손익인식금융부채: 확정계약부채 - 23,095 - 파생상품관련 미지급금 - 9,797 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산(지분증권)은 손상차손 반영후 원가로 측정 하였습니다. (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율 "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다."수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당분기중 적용한 할인 율은 1.34%(전기말:1.67%입니다. "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은 전기말8.7%입니다. 한편, 당분기 중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를실시하지 않았습니다. 26. 현금흐름표26-1 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 18,541 12,740 무형자산상각비/손상차손 23,143 30,096 퇴직급여 8,893 7,335 대손상각비(대손충당금환입) 9,288 (2,699) 이자수익 (10,371) (15,955) 외화환산이익 (60,588) (153,811) 이자비용 32,670 35,900 외화환산손실 45,511 188,713 기타의 손익 조정 35,855 39,513 합 계 102,942 141,832 26-2 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (8,486) (295,789) 미수금의 감소(증가) 53,042 (35,682) 선급금의 증가 (48,063) (21,367) 재고자산의 감소(증가) 130,991 (123,127) 기타 영업자산의 증가 (46,525) (17,879) 매입채무의 증가(감소) (71,023) 211,068 미지급금의 증가(감소) (15,861) 38,525 선수금의 증가(감소) 70,764 (3,745) 퇴직금의 지급 (10,767) (10,633) 사외적립자산의 감소 10,115 2,740 충당부채의 감소 (367) (63) 기타 영업부채의 증가 47,110 8,845 합 계 110,930 (247,107) 4. 재무제표 재무상태표 제 64 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 63 기말 2015.12.31 현재 제 62 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원)