eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
LX인터내셔널 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 69 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 3월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : ㈜LX인터내셔널
대 표 이 사 : 윤 춘 성
본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 새문안로 58
(전 화) 02-6924-3114
(홈페이지) http://www.lxinternational.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 민 병 일
(전 화) 02-6984-5128
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	제69기
(2021년말)	제68기(2020년말)	제67기(2019년말)

보통주	발행주식총수	38,760,000	38,760,000	38,760,000

액면금액	5,000	5,000	5,000

자본금	193,800	193,800	193,800

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	193,800	193,800	193,800
4. 주식의 총수 등

당사의 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행주식의 총수는 38,760,000주입니다. 발행주식의 총수는 발행할 주식 총수의 48.45%에 해당됩니다. 현재 유통주식수는 자기주식 2,792,098주를 제외한 35,967,902주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다. 가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	68,000,000	-	68,000,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	29,240,000	-	29,240,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	29,240,000	-	29,240,000	2006년 ㈜LG패션 분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	38,760,000	-	38,760,000	-

Ⅴ. 자기주식수	2,792,098	-	2,792,098	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	35,967,902	-	35,967,902	-

※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일) 자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일) 자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조 ※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일) 자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조 ※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일) 자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	92,474	-	-	-	92,474	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	92,474	-	-	-	92,474	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	2,691,323	-	-	-	2,691,323	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	2,691,323	-	-	-	2,691,323	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	8,277	24	-	-	8,301	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	2,792,074	24	-	-	2,792,098	-

우선주	-	-	-	-	-	-

※ 주주의 주식 교체에 따라 발생한 단주 자사주 인식 ※ 2020년 4월 6일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 체결 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 4월 6일 ~ 2020년 12월 15일) 자세한 사항은 2020년 4월 3일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)공시 참조 ※ 2020년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2020년 12월 16일 ~ 2021년 6월 15일) 자세한 사항은 2020년 11월 26일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조 ※ 2021년 6월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 6월 16일 ~ 2021년 12월 15일) 자세한 사항은 2021년 5월 10일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조 ※ 2021년 12월 16일 KB증권(주)과 자기주식취득 신탁계약 연장 (계약금액: 1,000억원, 계약기간: 2021년 12월 16일 ~ 2022년 6월 15일) 자세한 사항은 2021년 11월 15일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당사는 2020.4월 자사주 신탁계약 체결 이후, 주주가치 제고 및 주가 방어를 목표로 자기주식을 꾸준히 매입하여 계약금액의 약 40%를 이행하였습니다. 최근 높아진 주가 변동성과 현재 주가수준을 고려하여 '주가 방어'라는 자사주 취득 취지 및 주가 안정에 초점을 맞추어 매수전략을 펼치고 있습니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 억원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2020년 04월 06일	2022년 06월 15일	1,000	397	39.7	-	-	-

※ 신탁계약과 관련한 자세한 내용은 당사의 2021년 11월 15일자 주요사항보고서 (자기주식취득신탁계약체결결정)정정공시 참조※ 50% 미이행 사유 : 최근 높아진 주가 변동성과 현재 주가수준을 고려하여 '주가 방어'라는 자사주 취득 취지 및 주가 안정에 초점을 맞추어 매수전략을 펼치고 있습니다. 당사는 매수에 있어 일시적 수급개선에 의한 주가부양보다는 펀더멘털 개선 측면을 우선적으로 고려하고 있습니다. 라. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 변경일은 2021년 6월 25일(시행일: 2021년 7월 1일)이며, 제69기 정기주주총회(2022년 3월 24일 개최 예정) 안건에는 정관 변경 안건이 포함되어 있지 않습니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 06월 25일	2021년임시주주총회	- 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경	최대주주 변경에 따른 국/영문 상호 및 공고방법(홈페이지 도메인) 변경

2021년 03월 24일	제68기정기주주총회	- 사업의 목적 추가- 주식의 소각 조항 삭제- 이사회 결의방법 변경	신사업 추진을 위한 사업목적 추가 반영현행 상법에 따라 주식회사는 이사회 결의만으로 자기주식을 소각할 수 있음현행 상법(상법 제391조 제2항)에 따라 음성 송ㆍ수신 만으로도 이사회 출석을 인정하도록 변경

2019년 03월 15일	제66기정기주주총회	- 주식ㆍ사채 등 전자등록 업무 조항 신설- 공고방법- 주식매수선택권	주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률의 제정에 따른 내용 정비정관이 정하는 바에 따라 전자적 방법으로 공고할 수 있게 하는 상법 개정 내용 반영 (상법 제289조 3항)'정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직' 본인 귀책사유가 아닌 사유에서 제외 (상법시행령 제30조 제5항)

※ 정관변경일은 주주총회에서 정관 변경에 관한 안건이 승인된 날짜임
1. 사업의 개요

당사의 사업은 크게 에너지/팜(석탄, 팜 등), 생활자원/솔루션(화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등), 물류(해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등)로 이루어져 있습니다.[에너지/팜]

에너지/팜 부문은 석탄 광산에 대한 투자 및 석탄 Trading, 팜농장 운영 및 팜오일 Trading 사업을 영위하고 있습니다. 아울러, 2차전지 원료 관련 니켈 광산 개발 등 향후 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자 또한 적극적으로 검토하고 있습니다.[생활자원/솔루션]

생활자원/솔루션 부문은 화학소재/헬스케어 관련 제품 및 전기/전자부품 Trading 등의 사업을 영위하고 있습니다. PE/PP, 메탄올 등 주요 석유화학제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속하는 가운데 ESG 트렌드에 부합하는 신규 Trading 품목 발굴에도 힘쓰고 있습니다. 인도네시아를 거점으로 코로나 진단키트 및 개인보호장비 등의 Trading을 진행중이며 향후 Trading item 확대 및 Wellness 분야 등에서 신규 사업 적극 추진하고자 합니다. 전기/전자부품은 고객사가 적시에 필요한 부품을 공급받을 수 있도록 효율적인 SCM을 기반으로 Trading 사업을 진행중이며, OLED 등 차세대 기술 중심으로 품목 확대를 지속 추진중입니다.[물류]

물류 부문은 출하부터 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 전 영역에 대한 종합적인 서비스를 고객사에 제공하고 있습니다. 최근 e커머스 물류 사업 확대 추진 등 수익성을 제고하고 미래 성장 기반을 다지는 일에도 총력을 다하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 상품/서비스 등의 현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제 69 기	제 68 기	제 67 기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

에너지/팜	석탄, 팜 등	2,466,789	14.8%	1,427,826	12.7%	1,267,287	12.0%

생활자원/솔루션	화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등	6,466,760	38.7%	5,179,167	45.9%	5,151,867	49.0%

물류	해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등	7,752,984	46.5%	4,675,639	41.4%	4,111,703	39.0%

합 계	16,686,533	100.0%	11,282,632	100.0%	10,530,857	100.0%

나. 주요 상품/서비스 등 가격 변동 추이 [에너지/팜 부문]

구 분	2021.01	2021.02	2021.03	2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09	2021.10	2021.11	2021.12

석탄(USD/ton)
(주1)	호주탄	86.47	85.81	94.85	92.47	105.28	128.77	151.25	170.74	184.72	227.27	158.01	171.08

인도네시아탄	70.85	67.08	60.94	69.16	77.19	83.39	92.36	103.49	116.46	180.42	128.51	98.00

팜오일(MYR/ton)(주2)	BMD	3,522	3,544	3,831	3,816	4,160	3,652	4,069	4,318	4,354	4,900	4,904	4,633

석유(USD/bbl)
(주3)	Dubai	54.82	60.89	64.44	62.92	66.34	71.60	72.93	69.50	72.63	81.61	80.30	73.21

WTI	52.10	59.06	62.36	61.70	65.16	71.35	72.43	67.71	71.54	81.22	78.65	71.69

(주1) 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000/인도네시아탄 Argus Index GAR 5,000

(주2) Bursa Malaysia Derivatives(BMD) Crude Palm Oil Futures(FCPO) (http://www.bursamalaysia.com/market/)

(주3) 한국석유공사 석유정보망 Petronet (http://www.petronet.co.kr) [생활자원/솔루션 부문]

(단위 : USD/MT)

구분	2021.01	2021.02	2021.03	2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09	2021.10	2021.11	2021.12

메탄올(주1)	378	383	383	379	373	371	372	388	417	502	470	429

HDPE(주2)	975	1,029	1,217	1,143	1,061	1,018	1,060	1,074	1,085	1,207	1,163	1,147

요소(주3)	310	348	342	340	360	435	446	430	413	489	415	400

(주1) 메탄올(Platts, CFR Korea)

(주2) HDPE(Platts, CFR FEA)

(주3) 요소(중국 화학비료협회, FOB 증치세 포함) [물류 부문]

(단위 : Point)

구 분	2021.01	2021.02	2021.03	2021.04	2021.05	2021.06	2021.07	2021.08	2021.09	2021.10	2021.11	2021.12

CCFI (China Containerized Freight Index) (주1)	1,857	2,063	1,914	1,896	2,180	2,484	2,782	3,028	3,174	3,291	3,241	3,265

SCFI (Shanghai Containerized Freight Index) (주1)	2,854	2,840	2,629	2,830	3,342	3,713	4,038	4,308	4,590	4,597	4,562	4,887

BDI (Baltic Dry Index) (주2)	1,347	1,444	1,651	2,072	3,157	2,568	3,338	3,282	4,013	4,820	2,780	2,832

(주1) CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange)(주2) BDI(The Baltic Exchange)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 및 생산설비 현황- 해당사항 없음 나. 영업설비 등의 현황 (1) 국내 [에너지/팜, 생활자원/솔루션]

(단위 : m², 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	변동사항	변동사유	비고

면 적	가액	면 적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

광화문빌딩	서울시 종로구 새문안로 58	-	-	-	9,029.48	-	-	-	-	임차

구미 Hub	경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2	-	-	-	4,811.00	-	-	-	-	임차

합 계	-	-	-	13,840.48	-	-	-	-	-

[물류]

※상세 현황은 '상세표-4. 물류부문 영업설비 현황(국내)' 참조

(단위 : m², 백만원)

구분	거점 수	토지	건물	비고

면적	가액	면적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

소유	9	67,942.70	44,464	47,187	123,387.35	67,296	104,232	-

임차	56	201,813.28	-	-	373,201.16	-	-	-

계	65	269,755.98	44,464	47,187	496,588.51	67,296	104,232	-

(2) 해외 [에너지/팜, 생활자원/솔루션]

(단위 : m²)

구 분	소재지	토지(면적)	건물(면적)	임차/소유

LX INT'L (America) Inc.	미국	-	361	임차

LX INT'L (Japan) Ltd.	일본	-	311	임차

LX INT'L (H.K) Ltd.	홍콩	-	492	임차

LX_INT'L (S'pore) Pte Ltd.	싱가폴	-	336	임차

LX INT'L (Deutschland) GmbH	독일	-	329	임차

LX INT'L (Shanghai) Corp.	중국	-	356	임차

LX INT'L CORP. Beijing Representative Office	중국	-	319	임차

LX INT'L CORP. Qingdao Liaison Office	중국	-	114	임차

LX INT'L CORP. Erdos Office	중국	-	157	임차

LX INT'L CORP. Lanzhou Office	중국	-	118	임차

LG INT'L CORP. Guangzhou Office	중국	-	162	임차

LG INT'L CORP. Shenzhen Office	중국	-	192	임차

LX INT'L CORP. New Delhi Liaison Office	인도	-	60	임차

LX INT'L CORP. Taipei Office	대만	-	197	임차

LX INT'L CORP. Yangon Office	미얀마	-	65	임차

LX INT'L CORP. Bangkok Office	태국	-	184	임차

LX INT'L CORP. Hochiminh Office	베트남	-	81	임차

LX INT'L CORP. Hanoi Office	베트남	-	169	임차

LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office	인도네시아	-	128	임차

LX INT'L CORP. Moscow Office	러시아	-	147	임차

LX INT'L CORP. Yakutsk Liaison Office	러시아	-	79	임차

LX INT'L CORP. Muscat Office	오만	-	180	임차

LX INT'L CORP. Dubai Office	U.A.E	-	187	임차

LG INT'L CORP. Ashgabat Office	투르크메니스탄	-	277	임차

LX INT'L CORP. Istanbul Office	터키	-	225	임차

LG INT'L CORP. Buenos Ires Liaison Office	아르헨티나	-	80	임차

합 계	-	5,306	-

[물류]

※상세 현황은 '상세표-5. 물류부문 영업설비 현황(해외)' 참조

(단위 : m²)

구분	거점 수	면적	비고

토지	건물

소유	7	118,954	89,417	-

임차	165	-	876,180	-

계	172	118,954	965,597	-
4. 매출 및 수주상황

가. 매출형태별 실적(단위 : 백만원)

사업부문	품목	매출유형	제 69 기	제 68 기	제 67 기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

에너지/팜	석탄, 팜 등	상품	수출	959,347	5.7%	585,954	5.2%	554,447	5.3%

내수	1,328,777	8.0%	665,664	5.9%	431,379	4.1%

제품	수출	8,663	0.1%	6,204	0.1%	13,013	0.1%

내수	150,077	0.9%	142,653	1.3%	217,903	2.1%

기타	기타	19,925	0.1%	27,351	0.2%	50,545	0.4%

소계	2,466,789	14.8%	1,427,826	12.7%	1,267,287	12.0%

생활자원/솔루션	화학/소재, 헬스케어, 전기/전자 부품 등	상품	수출	6,182,807	37.1%	4,896,126	43.4%	4,866,698	46.3%

내수	259,030	1.5%	259,022	2.3%	259,251	2.5%

제품	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	-	-	-	-

기타	기타	24,923	0.1%	24,019	0.2%	25,918	0.2%

소계	6,466,760	38.7%	5,179,167	45.9%	5,151,867	49.0%

물류	해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등	상품	수출	-	-	12,565	0.1%	13,738	0.1%

내수	-	-	7,254	0.0%	3,899	0.0%

기타	기타	7,752,984	46.5%	4,655,820	41.3%	4,094,066	38.9%

소계	7,752,984	46.5%	4,675,639	41.4%	4,111,703	39.0%

합 계	수출	7,150,817	42.9%	5,500,849	48.8%	5,447,896	51.7%

내수	1,737,884	10.4%	1,074,593	9.5%	912,432	8.7%

기타	7,797,832	46.7%	4,707,190	41.7%	4,170,529	39.6%

매출합계	16,686,533	100.0%	11,282,632	100.0%	10,530,857	100.0%

나. 판매경로 및 판매방법 등

1. 판매 조직 [에너지/팜 및 생활자원/솔루션 부문] - 국내: 8개 담당, 23개 팀 - 해 외: 6개 무역법인, 20개 해외지사 , 28개 투 자 법인 [물류부문]

- 국내: 2개 사업부, 17개 담당

- 해외: 50개 법인, 6개 지사 2. 판매 경로 - 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

3. 판매 방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. 4. 판매 전략 당사는 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 자사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 Off-take 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 Trading 역량을 강화하고자 합니다. 또한 글로벌 네트워크 및 인프라, 약 8,000명 의 물류 전문가, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고객 요구 사항에 대해 안정적인 물류 서비스를 제공중인 한편, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과 집중을 통한 해외 핵심 지역별 특화 상품 개발 등 다각적 노력을 전개중입니다. 5. 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 LG전자(주)이며 2021년 기준 매출처에 대한 매출 비중은 45.0% 수준 입니다. 다. 수주상황 - 해당사항 없음
5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험 내용 및 위험관리

연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 대여금 및 수취채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.

다음의 민감도 분석은 당기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.

- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

[이자율위험]

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금, 대여금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

ㆍ 이자율위험 민감도 분석 아래의 표는 이자발생 금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동 이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당 기	전 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자수익	2,112	(2,112)	3,311	(3,311)

이자비용	(1,458)	1,458	(2,534)	2,534

순효과	654	(654)	777	(777)

이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다.

ㆍ이자율지표 개혁아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 평가금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다.

(단위: 백만원)