LX인터내셔널 분기보고서 (2025.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 및 생산설비 현황

[Trading/신성장] 1. 주요 원재료

(단위 : 백만원)

구분	품목	용도	매입액	비율	주요 매입처

LX글라스	소다회, 규사, 파유리, 백운석, 석회석, 장석 외	유리 제품 및 상품	37,071	100%	㈜한성, OCI 주식회사,한국진공야금 등

2. 원재료 가격변동(단위 : 원/t)

구분	원재료명	주요 매입처	특수관계 여부	2025년 3분기	2024년	2023년

LX글라스	백운석	㈜한성	X	47,840	54,099	50,029

석회석	㈜한성	X	50,500	57,020	50,913

※ 상기 外 다른 원재료 항목은 가격 공개 時 제조 원가 노출 가능성이 있어 기재하지 않습니다.

3. 가격 변동 요인(주)LX글라스의 유리 제조 사업 관련하여 매년 인건비, 운반비, 에너지 비용 변동등에 영향을 받고 있습니다. 원재료 주요 매입처는 (주)한성 외 복수의 거래선으로부터 구매중입니다.

4. 생산능력 및 생산능력 산출 근거(1) 생산능력

구분	품목	2025년 3분기	2024년	2023년

LX글라스	원판유리 (단위:TON)	341,250	457,500	456,250

코팅유리 (단위:m2)	11,967,123	16,000,000	9,500,000

복층유리 (단위:m2)	270,000	360,000	360,000

포승그린파워	전기 (단위:Mwh)	283,046	379,469	378,432

(2) 생산능력 산출 근거 [LX글라스]- 원판유리 : 용광로(1호기,3호기)내 용융가능한 유리물로, 연간 총 일수를 적용하여 산출 - 코팅유리 : 특정제품의 필수 loss 시간을 포함한 생산가능한 시간을 적용하여 산출- 복층유리 : 일 생산량과 생산가능한 시간을 적용하여 산출[포승그린파워]- 전기 : 43.2MW×24시간×일수(이용률 100%기준) [LX글라스]- 원판유리 : 각 호기별 특정 제품의 일 최대 생산량 * 연간 총 일수 - 코팅유리 : 최대 시간당 생산량 * 연간 총 일수- 복층유리 : 일당 생산량 * 생산 가능 일수 5. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 구분 품목 2025년 3분기 2024년 2023년 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 260,681 380,855 382,740 코팅유리 (단위:m2) 8,081,359 12,604,299 8,453,620 복층유리 (단위:m2) 77,830 241,646 301,788 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) (주1) 226,672 312,902 283,148 (주1) 증기공급량을 포함하여 산출하였음 (2) 당해 사업연도 가동률 구분 품목 2025년 3분기생산 가능 물량 2025년 3분기실제 생산 물량 2025년 3분기 가동률 LX글라스 원판유리 (단위:TON) 341,250 260,681 76% 코팅유리 (단위:m2) 11,967,123 8,081,359 68% 복층유리 (단위:m2) 270,000 77,830 29% 포승그린파워 전기 (단위:Mwh) 283,046 226,672 80% 6. 생산설비 현황 [LX글라스] (단위 : 백만원) 구분 소재지 토 지 건 물 면적(㎡) 가액 면적(㎡) 가액 시가표준 장부가 시가표준 장부가 LX글라스생산공장 군산시 소룡동56-6 34,660.4 3,320 3,052 20,241.47 2,562 636 군산시 소룡동 77 414,568.6 40,794 37,328 205,519.14 17,312 8,481 울주군 온양읍 망양리 388 23,535.0 - - 18,203.25 6,832 11,110 합 계 472,764.0 44,114 40,380 243,963.86 26,706 20,227 [포승그린파워] (단위 : 백만원) 구 분 소재지 면적(㎡) 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 증가 감소 건 물 경기도 평택시 7,951 21,405 - - 695 20,710 구축물 - 33,528 3,122 - 1,103 35,547 기계장치 - 110,562 7,542 2,478 4,065 111,561 차량운반구 - 41 - 33 7 1 기타의유형자산 - 628 6 - 39 595 건설중인자산 - 17 317 17 - 317 합 계 166,181 10,987 2,528 5,909 168,731 나. 영업설비 등의 현황(1) 국내[자원, Trading/신성장] (단위 : m²) 구분 소재지 토지 건물 비고 면적 면적 LX인터내셔널 서울시 종로구 새문안로 58 - 8,260.77 임차 서울시 종로구 세종대로 149 8층 - 426.45 임차 서울시 종로구 새문안로 76 5층 - 176.89 임차 LX글라스 서울특별시 서초구 효령로 72길 60 - 2,650.60 임차 부산광역시 동래구 중앙대로 1375 - 34.81 임차 광주광역시 서구 농성동 417-31 - 35.26 임차 대전광역시 서구 둔산동 1430번지 - 34.84 임차 대구광역시 북구 엑스코로 10 - 23.59 임차 포승그린파워 경기도 평택시 포승읍 평택항로 156번길 94 - 3,026.24 소유 합계 - 14,669.45 - 주) 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다. [물류] ※상세 현황은 '상세표-4. 물류부문 영업설비 현황(국내)' 참조 (단위 : m², 백만원) 구분 거점 수 토지 건물 비고 면적 가액 면적 가액 공시지가 장부가 시가표준 장부가 소유 10 80,671.10 75,946 93,573 278,236.62 196,720 275,488 - 임차 73 350,273.59 - - 672,629.07 - - - 계 83 430,944.69 75,946 93,573 950,865.69 196,720 275,488 - (2) 해외 [자원, Trading/신성장] (단위 : m²) 구분 소재지 토지(면적) 건물(면적) 임차/소유 LX International (America), Inc. 미국 - 361 임차 LX International Japan Ltd. 일본 - 309 임차 LX International (HK) Ltd. 홍콩 - 492 임차 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가폴 - 336 임차 LX International (Deutschland) GmbH 독일 - 329 임차 LX International (Shanghai) Corp. 중국 - 492 임차 LX INT'L CORP. Beijing Representative Office 중국 - 334 임차 LX INT'L CORP. Qingdao Liaison Office 중국 - 114 임차 LX INT'L CORP. Lanzhou Office 중국 - 126 임차 LX INT'L CORP. Guangzhou Office 중국 - 162 임차 LX International (HK) Ltd. Shenzhen Office 중국 - 152 임차 LX INT'L INDIA PVT. LTD.. New Delhi 인도 - 232 임차 LX INT'L INDIA PVT. LTD.. Mumbai 인도 - 111 임차 LX INT'L CORP. Taipei Office 대만 - 197 임차 LX INT'L CORP. Bangkok Office 태국 - 224 임차 LX INT'L CORP. Hochiminh Office 베트남 - 81 임차 LX INT'L CORP. Hanoi Office 베트남 - 162 임차 LX INT'L CORP. Indonesia Office 인도네시아 - 2,487 임차 LX INT'L CORP. Moscow Office 러시아 - 147 임차 LX INT'L CORP. Muscat Office 오만 - 180 임차 LX INTERNATIONAL CORP DUBAI OFFICE U.A.E - 115 임차 LX INT'L CORP. Istanbul Office 튀르키예 - 225 임차 합 계 - 7,368 - 주) 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다. [물류] ※상세 현황은 '상세표-5. 물류부문 영업설비 현황(해외)' 참조 (단위 : m²) 구분 거점 수 면적 비고 토지 건물 소유 10 545,320 221,144 - 임차 194 76,990 1,079,949 - 계 204 622,310 1,301,093 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출유형 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 제 72 기 제 71 기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자원 광물사업, 팜사업 상품 수출 17,498 0.1% 72,988 0.6% 100,366 0.6% 98,619 0.7% 내수 - 0.0% 2,972 0.0% 2,985 0.0% 9,720 0.0% 제품 수출 - 0.0% - 0.0% - 0.0% - 0.0% 내수 689,144 5.6% 677,404 5.5% 896,882 5.4% 877,335 6.0% 기타 기타 193,583 1.6% 110,610 0.9% 157,239 1.0% 92,465 0.7% 소계 900,225 7.3% 863,974 7.0% 1,157,472 7.0% 1,078,139 7.4% Trading/신성장 자원 Trading, 소재 Trading, IT Trading, 신성장 등 상품 수출 3,497,432 28.2% 4,062,229 32.7% 5,172,823 31.1% 4,761,929 32.8% 내수 1,726,234 13.9% 1,236,268 10.0% 1,794,072 10.8% 1,302,240 9.0% 제품 수출 59,490 0.5% 48,409 0.4% 66,578 0.4% 8,147 0.1% 내수 272,970 2.2% 310,787 2.5% 411,944 2.5% 458,338 3.2% 기타 기타 46,663 0.4% 67,679 0.5% 86,649 0.5% 115,272 0.7% 소계 5,602,789 45.2% 5,725,372 46.1% 7,532,066 45.3% 6,645,926 45.8% 물류 포워딩, CL 상품 수출 19,298 0.2% 16,073 0.1% 16,073 0.1% 6,395 0.0% 내수 3,178 0.0% 3,021 0.0% 3,021 0.0% 442 0.0% 기타 기타 5,860,757 47.3% 5,801,494 46.8% 7,928,941 47.6% 6,783,448 46.8% 소계 5,883,233 47.5% 5,820,588 46.9% 7,948,035 47.7% 6,790,285 46.8% 합 계 수출 3,593,718 29.0% 4,199,699 33.8% 5,355,840 32.2% 4,875,090 33.6% 내수 2,691,526 21.7% 2,230,452 18.0% 3,108,904 18.7% 2,648,075 18.2% 기타 6,101,003 49.3% 5,979,783 48.2% 8,172,829 49.1% 6,991,185 48.2% 매출합계 12,386,247 100.0% 12,409,934 100.0% 16,637,573 100.0% 14,514,350 100.0% 나. 판매경로 및 판매방법 등 1. 판매 조직[자원 및 Trading/신성장 부문]- 국내: 10개 담당, 28개 팀- 해외: 6개 무역법인, 16개 해외지사, 31개 투자법인 [물류부문] - 국내: 4개 사업부, 25개 담당- 해외: 51개 법인 2. 판매 경로 - 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 - 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공 3. 판매 방법 및 조건 부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다. 4. 판매 전략당사는 자원개발, 운영 및 생산 효율화 활동을 통해 자사물량을 확대하여 안정적인 수요처를 확보하고, 입찰 참여 등을 통한 계약 등 고정적인 생산물판매 권리를 확보함으로써 기존 거래선 향 판매 물량을 확대하고 신규 수요처를 개발하여 판매 역량을 강화하고자 합니다. 또한 글로벌 네트워크 및 인프라, 산업군별 물류 수행 노하우 등을 통해 고객 요구사항에 대해 안정적인 물류 서비스를 제공 중인 한편, 미래 준비를 위한 선제적인 IT 투자 및 선택과 집중을 통한 해외 핵심지역별 특화 상품 개발 등 다각적 노력을 전개 중입니다. 5. 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 LG전자(주)이며 2025년 3분기말 기준 매출처에 대한 매출 비중은 약 39.3% 수준입니다. 다. 수주상황- 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. [시장위험] 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타 포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함) 에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. [이자율위험] 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ이자율위험 민감도 분석아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자수익 568 (568) 285 (285) 이자비용 (6,581) 6,581 (7,134) 7,134 순효과 (6,013) 6,013 (6,849) 6,849 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기 비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. ㆍ이자율지표 개혁아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 SOFR+CAS(0.43%) 4,598 9.0 (원화단위: 백만원) 구분 이자율 명목금액 평균 만기 (연) 이자율스왑 SOFR+CAS(0.43%) 9,044 9.7 [환율변동위험] 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 21,420 (21,420) 27,366 (27,366) 파생상품손익 (8,233) 8,233 (5,271) 5,271 순효과 (주1) 13,187 (13,187) 22,095 (22,095) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. [신용위험] 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대해 설정한 충당금 설정률표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 매출채권 발생일수 합 계 3개월 이하 3개월 초과 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 6개월 이하 1년 이내 3년 이내 기대손실율 0.39% 0.72% 99.28% 61.39% 66.21% 총 장부금액 1,662,631 15,335 2,906 6,604 7,002 1,694,478 손실충당금 6,542 111 2,885 4,054 4,636 18,228 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 (주1) 1,443,824 1,211,339 단기금융상품 29,051 30,499 채무상품 840 840 매출채권 1,676,250 1,581,199 미수금 (주2) 204,597 146,804 장기대여금 899 986 기타금융자산 (주2) 289,954 323,591 합 계 3,645,415 3,295,258 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.(주2) 파생상품관련 미수금 및 지분옵션 미수금은 제외하였습니다. 나. 환위험 관리방식당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 다. 환위험 관리조직당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (연결기준)당사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. 1. 통화선도계약 (1) 통화별 계약체결 내용 당분기말 및 전분기말 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 CNY 2,424 KRW 480 198.00 - 2 EUR 1,600 KRW 2,630 1,643.80 1 - KRW 152,513 USD 110,344 1,382.07~1,408.20 3 2,203 USD 29,455 KRW 40,487 1,371.90 ~ 1,405.40 728 2 USD 20,000 KRW 25,808 1,290.40 - 1,224 합 계 732 3,431 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 AED 1,602 KRW 561 350.13 12 - CNY 127,218 KRW 24,098 187.00 ~ 190.00 32 118 KRW 142,450 USD 107,735 1,267.95 ~ 1376.40 835 373 KRW 10,075 CNY 53,125 189.65 47 - USD 36,643 KRW 46,515 1,267.95 ~ 1,321.50 1,674 - USD 20,000 KRW 25,808 1,290.40 691 - 합 계 3,291 491 2. 이자율스왑 당분기 및 전분기 보고기간 종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 71,880 SOFR+CAS(0.43%) 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (4,142) (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 KDB산업은행 등 USD 85,957 SOFR+CAS(0.43%) 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (3,042) 3. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약(1) 상품선물의 평가내역 - 해당사항 없음 (2) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 (3) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액 - 해당사항 없음 4. 평가손익 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 732 3,431 - 3,291 491 - 이자율스왑 - - (4,142) - - (3,042) 지분옵션(주2) - - - 2,381 - - 합 계 732 3,431 (4,142) 5,672 491 (3,042) (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.(주2) PT. Global Investment Institusi의 타사 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다. 5. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용 [감숙전투무위열전 유한책임공사] 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단유한책임공사(70%) 당사는 하기 사유 발생시, 감숙성전력투자집단유한책임공사에게 풋옵션을 가짐① 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우* 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 [주식회사 바이오프랜즈] 2021년 5월 20일, 주식회사 바이오프랜즈 및 이해관계인 조원준과 주식회사 바이오프랜즈 지분을 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 조원준(21.46%)대표이사 당사는 하기 사유 발생시, 주식회사 바이오프랜즈 또는 조원준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능- 풋옵션 대상 주식은 당사가 보유한 지분 전체(16,000주)① 진술과 보장 사항이 허위 또는 부정확함이 밝혀진 경우② 별도로 합의된 투자금 사용용도 규정을 위반한 경우③ 주식회사 바이오프랜즈가 성실경영에 대한 구체적 소명없이 폐업신고를 한 경우*풋옵션 행사가격은 투자계약서 상 별도 기준에 의함(투자원금+이자 보장) [주식회사 파블로항공] 2021년 12월 1일, 주식회사 파블로항공 및 이해관계인 김영준과 주식회사 파블로항공의 신주 발행 전환우선주 인수 계약 2건을 체결하며 인수대상 신주에 대한 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 내용 김영준(36.84%*)대표이사 당사는 하기 사유 발생시, 주식회사 파블로항공 및/또는 김영준에게 서면 통지를 통하여 풋옵션 행사 가능 - 풋옵션 대상 주식은 당사가 보유한 지분 전체 (2,407주) ① 진술과 보장이 중요한 측면에서 허위인 것으로 밝혀진 경우 ② 주식회사 파블로항공 또는 김영준이 계약상의 중대한 사항(예시)을 위반한 경우 ③ 주식회사 파블로항공이 3개월 이상 계속하여 영업을 하지 아니하는 경우*풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 + 이자 * 보통주/종류주 포함 [포승그린파워 주식회사] 2025년 10월 13일, 당사는 TGPP Pte. Ltd.(이하 "투자자") 및 포승그린파워㈜와, 투자자가 보유한 포승그린파워㈜의 우선주 (의결권 기준 30.03%) 전부를 인수할 수 있는 콜옵션이 포함된 투자계약을 체결함. 주요주주 내용 ㈜LX인터내셔널(69.97%) 당사는 하기와 같이 투자자에게 콜옵션 행사 가능* 콜옵션 대상주식 : 의결권 우선주 3,860,000주(30.03%), 무의결권 우선주 : 1,345,200주* 콜옵션 행사 가능일: ① 2026. 10. 16. 직전 영업일 ② 2027. 10. 16. 직전 영업일 ③ 2028. 10. 16. 직전 영업일* 콜옵션 Premium: 매 콜옵션 행사 가능일에 투자자에게 콜옵션 Premium 지급 (다만, 포승그린파워㈜ 배당 시 Premium 액수에서 배당액을 차감)* 콜옵션 행사가격: USD 2,200만 - Excess Amount(배당액이 지급될 Premium 액수를 초과한 경우. 그 초과된 금액) 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 해당사항 없음 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책[LX글라스]당사의 사명인 '주식회사 엘엑스글라스'와는 별도로 'HanGlas'를 코퍼레이트 브랜드로서 사용하고 있습니다. 판유리를 상징하는 '블루스퀘어'를 'HAN'에 결합, 하나의 완성된 워드마크로 형상화 시켜 대한민국을 대표하는 유리 전문기업으로 보다 친환경적이고 스마트한 주거환경을 선도하고자 하는 기업의 방향성을 나타내고자 하였습니다. 나. 지적재산권 보유현황 [LX글라스] 2025년 9월 30일 현재 당사가 영위하는 사업과 관련하여 등록특허 82건(국내76건, 해외6건)을 등록 유지중이며, 17건(국내13건, 해외4건)은 현재 출원 계류중입니다. 또한 타기업과의 사용계약에 따라 국내 등록 특허 10건의 라이선스를 보유하고 있습니다. 상표권 관련하여는 국내 95건, 중국 8건, 일본 2건이 등록 유지중이며, 국내 1건 출원 계류 중입니다. 공시서류 작성 기준 최근 3년간(2023년 ~ 2025년 3분기) 등록된 당사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. (1) 특허권 국가코드 출원번호 출 원 일 등록번호 등 록 일 명칭 양산여부 KR 10-2020-0105685 2020.08.21 10-2485862 2023.01.03 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2020-0105686 2020.08.21 10-2485863 2023.01.03 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2017-0166268 2017.12.05 10-2503061 2023.02.20 케이블을 이용하는 외장유리 고정 시스템 O KR 10-2018-0148729 2018.11.27 10-2531278 2023.05.08 창호용 기능성 건축 자재 및 복층 유리 X KR 10-2020-0181410 2020.12.22 10-2531652 2023.05.08 다층 박막 코팅이 구비된 투명 기재 O KR 10-2019-0154572 2019.11.27 10-2568324 2023.08.14 창호용 기능성 건축 자재 O KR 10-2019-0023873 2019.02.28 10-2595339 2023.10.24 투명 디스플레이 X KR 10-2021-0176698 2021.12.10 10-2603833 2023.11.15 결로방지용 발열 시스템 및 이를 포함하는 스마트 창호 X KR 10-2021-0176697 2021.12.10 10-2603834 2023.11.15 결로방지용 발열 시스템 및 이를 포함하는 창호 X KR 10-2020-0177041 2020.12.17 10-2633186 2024.01.30 창호용 기능성 건축자재 O KR 10-2021-0175366 2021.12.09 10-2665752 2024.05.08 진공 유리 배기홀 마감 캡 구조체, 이를 이용한 진공 유리의 제조방법 및 진공 유리 X KR 10-2018-0148400 2018.11.27 10-2685367 2024.07.11 투명 디스플레이부 및 이를 포함하는 유리 조립체 X KR 10-2019-0179858 2019.12.31 10-2685601 2024.07.11 투명 디스플레이 설치 구조 X KR 10-2019-0167981 2019.12.16 10-2702203 2024.08.29 소수성 표면을 갖는 유리 및 그 제조방법 X KR 10-2022-0167827 2022.12.05 10-2713508 2024.09.30 페이스트 및 이를 이용하는 진공 유리 조립체 X KR 10-2019-0168752 2019-12-17 10-2715243 2024.10.04 창호용 기능성 건축 자재 X KR 10-2020-0129201 2020-10-07 10-2752167 2025.01.06 저방사 투명 적층체, 및 이를 포함하는 건축 자재 X KR 10-2021-0081640 2021-06-23 10-2754464 2025.01.09 항균성 유리 및 이의 제조방법 X KR 10-2020-0139791 2020-10-27 10-2752848 2025.01.07 우수한 가시광 투과율 및 내구성을 갖는 저방사 코팅 적층체 X KR 10-2020-0163121 2020-11-27 10-2752856 2025.01.07 거울 X KR 10-2022-0098378 2022-08-08 10-2754462 2025.01.09 초고단열 저방사 투명 적층체 및 이를 포함하는 건축 자재 X KR 10-2022-0167826 2022-12-05 10-2802588 2025.04.25 프릿, 이를 포함하는 페이스트 및 진공 유리 조립체 X KR 10-2019-0141109 2019-11-06 10-2839526 2025.07.23 유리 조립체 X KR 10-2019-0161765 2019-12-06 10-2839527 2025.07.23 투명 디스플레이 설치 구조 X KR 10-2019-0179087 2019-12-31 10-2852073 2025.08.25 투명 디스플레이부 및 이를 포함하는 유리 조립체 X (2) 상표권 국가코드 출원번호 출원일자 등록번호 등록일자 명칭 KR 40-2021-0180510 2021-08-31 40-2020600-00-00 2023-05-11 PYRO-VISION KR 40-2021-0180511 2021-08-31 40-2020601-00-00 2023-05-11 PYRO-VISION KR 40-2022-0036153 2022-02-24 40-2078280-00-00 2023-09-05 FLAMSTOP KR 40-2022-0036154 2022-02-24 40-2078281-00-00 2023-09-05 FLAMSTOP KR 40-2022-0036155 2022-02-24 40-2078282-00-00 2023-09-05 플람스탑 KR 40-2022-0036156 2022-02-24 40-2078297-00-00 2023-09-05 플람스탑 KR 40-2023-0184554 2023-10-13 40-2293346-00-00 2024-12-16 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184555 2023-10-13 40-2293347-00-00 2024-12-16 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184556 2023-10-13 40-2293348-00-00 2024-12-16 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184548 2023-10-13 40-2293345-00-00 2024-12-26 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184549 2023-10-13 40-2325540-00-00 2025-03-05 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184551 2023-10-13 40-2325297-00-00 2025-03-05 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0197488 2023-11-01 40-2325298-00-00 2025-03-05 MPG System KR 40-2023-0184552 2023-10-13 40-2325880-00-00 2025-03-06 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184550 2023-10-13 40-2342060-00-00 2025-04-07 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0184553 2023-10-13 40-2342061-00-00 2025-04-07 hanglas로고+한국유리공업주식회사 KR 40-2023-0197489 2023-11-01 40-2023-0197489 2025-09-26 MPG System [LX판토스] 2025년 9월 30일 현재 회사가 영위하는 사업과 관련하여 국내 1건의 등록 특허가 있으며, 1건은 현재 출원 계류 중입니다. 상표권 관련하여는 44건이 등록 유지 중입니다. 또한 공시서류 작성 기준 최근 3년 간(2023년 ~ 2025년) 등록된 회사의 주요 지적재산권 보유현황은 다음과 같습니다. (1) 상표권 국가코드 출원번호 출원일자 등록번호 등록일자 명칭 KR 40-2022-0056764 2022-03-28 40-2182842-0000 2024-04-15 티팟(T-POD) KR 40-2022-0056765 2022-03-28 40-2119558-0000 2023-11-29 티팟(T-POD) KR 40-2023-0075401 2023-04-27 40-2092752-0000 2023-10-06 LINK TV 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 [LX글라스]회사는 유리제품 제조 과정에서 발생되는 대기, 수질 ,폐기물 등 환경오염물질 발생을 최소화하고 환경오염물질 저감시설인 방지시설 적정운영과 철저한 유지관리를 통한 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 당사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위하여 적극적인 대기오염 방지시설에 대한 투자를 하고 있으며,황산화물 질소산화물 저감을 위해 2021년과 2022년에 탈황과 탈질, 탈진을 동시에 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매필터(CCBF, Ceramic Catalytic Bag Filter)를 설치하고, 2021년 Main Boiler 에는 저녹스 버너로 교체 설치하였고, 굴뚝자동측정기(TMS, Tele Monitoring System)를 도입하여 상시 대기 오염물질 배출현황을 감시하고 있습니다. 이 외에도 2023년 노후된 여과집진기 6대를 신규로 교체 진행중이며, 미세먼지저감 배출을 위하여 환경부 및 전북도청과 자발적 감축 협약을 체결하여 이행하고 있습니다. 주관 협약명 협약체결 협약기간 전북도청 대기오염물질 자발적 감축 협약 군산공장 2025.03~2028.03 환경부 고농도 계절 미세먼지 저감 자발적협약 군산공장 2024.12~2025.12 라. 사업부문별 시장여건 및 영업개황 [자원 부문] 자원 부문은 광물 자원 및 팜 사업 등으로 구성되어 있습니다. 광물 자원 사업은 광산 개발, 투자, 운영을 통해 수익을 창출하고 있으며, 팜 사업은 팜농장 운영, 팜오일(CPO) 생산을 하고 있습니다. 아울러, 니켈 자산 개발 등 성장성이 높을 것으로 전망되는 분야에 대한 신규 투자를 적극적으로 검토하고 있습니다. (1) 산업의 특성 세계 각국은 안정적인 에너지원을 확보하기 위해 노력하고 있으며 신흥국의 경제 성장에 따른 수요 증가로 해외자원 확보 기조는 유지되고 있습니다. 그러나 자원 산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원 소비국들의 경제성장률과 정책에 따라 영향을 많이 받아 가격 변동성이 존재하는 특성이 있습니다. (2) 산업의 성장성 주요 생산/소비국의 정책 및 단기 수급 변화에 따라 가격 변동 가능성은 있습니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기 자동차 배터리에 활용되는 니켈 등 광물에 대한 수요 역시 증가할 것으로 전망됩니다. 팜오일은 생산지역이 한정되어 있으며, 인도/동남아 등 주요 소비국의 인구 증가와 더불어 중국의 팜오일 소비량 증가, 인도네시아와 말레이시아의 바이오디젤 의무화 정책 등에 따른 수요 증가가 예상됩니다. (3) 경기 변동의 특성 자원사업은 자원 가격 등락, 환율 변동 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다.(4) 국내외 시장 여건 자원 가격은 경기변동 등에 따라 그 추이가 달라질 수 있습니다. 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 보유자산의 운영효율화 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 당사는 기 투자 광산/농장 개발 및 운영 역량을 활용하여 니켈 자산 등에 대한 선별적 투자를 지속 검토하고 있으며, 투자 광산 및 운영 농장과 연계한 자원 Trading을 통해 안정적으로 사업 기반을 강화하고 있습니다. [Trading/신성장 부문]Trading/신성장 부문은 자원, 소재 및 IT부품 등의 수출입 및 삼국간 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류 부동산 및 친환경 발전 등 인프라 시설에 대한 투자, 개발, 운영 사업도 진행하고 있습니다. (1) 산업의 특성환경 이슈에 대응하는 글로벌 리딩 기업들의 선도적 대응 구체화로 친환경 에너지원, 전기차 및 2차 전지 관련 소재의 수요 확대가 예상됩니다. 글로벌 경쟁이 심화됨에 따라, 환경 변화에 민첩하게 대응하고 고객의 Needs에 부합하기 위해 새로운 가치를 제공하는 사업으로 변모해가는 추세입니다. 당사 또한 사업개발 및 Trading 역량을 바탕으로 전략지역에서 유망사업 기회를 발굴하고 사업화하는 방안을 검토하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 자원발전 원료로 사용되는 자원에 대한 신흥국의 수요가 지속되고 있으며, 전기차 시장이 커짐에 따라 전기차 배터리의 주요 원료로 사용되는 니켈에 대한 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 팜오일은 동남아시아 국가들의 견조한 식용 수요를 기반으로 안정적인 성장이 예상되며, 인도네시아나 말레이시아 등지에서 바이오디젤 활용 장려 정책을 펼침에 따라 그 수요는 점진적으로 증가할 것으로 전망됩니다.- 소재전방 산업에서의 석유화학 및 금속 제품 수요가 견조하게 이어지고 있으나, 향후 세계경제 변화에 따른 공급 및 수요 변동이 있을 수 있습니다. 또한 석유화학 및 금속 산업은 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. 전기 자동차 시장이 커져감에 따라, 전기차 부품이나 소재 등과 관련한 시장도 성장세를 지속하고 있습니다. 당사는 이와 관련한 사업기회가 커질 것으로 기대하여 사업화 추진중입니다.- IT부품IT 산업은 새로운 기술과 사업 모델의 출현으로 급격한 변화를 겪고 있습니다. 이와 같은 기술을 통한 신시장의 창출과 더불어 기존의 디스플레이 및 전자 분야 역시 OLED 등 차세대 기술 중심으로 새로운 시장을 지속 만들어 갈 것으로 보입니다.- 인프라발전 사업 관련해서는 세계 전력 수요가 증가 추세임을 고려할 때 사업 기회 역시 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 ESG 경영기조가 확산됨에 따라 친환경 발전 관련 유망 사업 기회들이 있을 것으로 예상됩니다. 물류 관련 부동산 투자 수요도 향후 견조할 것으로 전망됩니다.- 유리 최근 건축시장 침체 영향으로 판유리 시장의 수요가 다소 감소하였습니다. 하지만 건축물 에너지절감을 위한 법규 강화 기조로 창호 단열성능이 강화되면서 에너지 절약에 효율적인 코팅유리의 수요는 꾸준히 증가해 왔습니다. 또한 주거용 건축물의 난방에너지 절감과 상업용 건축물의 냉방에너지 절감에 초점을 맞춰 법제도 정비가 진행되고 있어 고기능성 유리의 제품 수요가 지속적으로 증가할 것으로 보입니다. (3) 경기 변동의 특성 - 자원자원의 경우 기본적으로 시황에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 각국의 정책 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다. - 소재 석유화학 제품은 유가에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품에 친환경, 신소재 적용이 확대되고 있습니다. 석유화학 및 금속 제품은 세계 경기, 수급 조건, 정책 방향 등에 따라 호불황의 싸이클이 있을 수 있습니다. - IT부품새로운 기술을 통한 산업의 리노베이션에 따라 부품 산업은 지속적인 연구개발을 통한 신기술 도입과 품질/가격 경쟁력 확보가 중요한 요소입니다. 산업의 특성상 완제품 실물 경기의 변화에 민감하게 영향을 받는 분야이기는하나, 새로운 기술 도입 등을 통해 수요가 새롭게 창출되는 특성을 갖고 있습니다.- 인프라정책 변화에 민감하게 반응하는 특성을 갖고 있으며, 환경에 대한 규제가 점차 강화됨에 따라 선진 국가들의 주도 하에 신재생에너지 공급 규모는 크게 확대되고 있습니다. 특히 기존의 수력 중심의 신재생에너지 공급구조에서 태양광, 풍력 및 바이오매스 등의 공급이 확대되는 형태로 구조전환이 이루어지고 있습니다.- 유리판유리 산업은 건축시장의 직접적인 영향을 받으므로 건축경기 변동에 따라 경기가 변동될 수 있습니다. 경기 선행지표로는 건설수주와 건축 인허가 물량 등이 있습니다. 그러나 건축산업은 기획, 설계, 시공, 인허가 등 다양한 단계를 거쳐야 하기 때문에 경기 주기가 다른 산업에 비해 길어 최소 1~2년 정도 시차가 존재합니다. (4) 국내외 시장 여건 - 자원원자재 시황은 시장환경에 따른 변동성이 상존하며, 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 신규 자산 확보 및 신사업 발굴에 역량을 집중하고 있습니다. - 소재석유화학 및 금속 제품은 세계 경기 둔화에 따른 수요 정체 및 신증설 Plant 가동에 따른 공급과잉으로 수익성이 악화되고 원재료 가격은 불안정한 양상을 보여왔습니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.- IT부품IT 산업분야 전반에 중국산 제품의 가격 공세로 한국, 일본, 미국 기업을 중심으로 고부가 제품으로 디자인과 성능의 차별화로 경쟁하고 있으며, 이를 위한 첨단 신규 부품/소재에 대한 R 및 설비투자가 확대되고 있습니다.- 인프라 발전 및 인프라 사업 수요가 지속적으로 성장하고 있다는 점을 감안 시 시장은 점진적으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다.- 유리 최근 전반적인 국내 경제지표가 하락하면서 건축경기는 침체되었습니다. 그러나 건축물의 단열규정에 따라 코팅유리 판매는 지속적으로 증가하고 있고, 최근 대형상업시설이나 공공프로젝트를 중심으로 고성능 더블로이 수요도 증가하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소- 자원당사가 보유한 운영 광산 및 농장에서 생산되는 물량을 토대로 국내외 주요 수요처들을 상대로 한 안정적인 Trading 이익을 시현하고 있습니다. 당사 역량을 발휘하여, 수요처별 니즈에 맞춘 Trading을 실시하고 있습니다.- 소재당사는 국내외 석유화학 및 금속 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. 관로·저장설비와 같은 인프라 제공을 통한 메탄올 공급 등 주요 석유화학 제품 및 철강 제품에 대한 국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 이러한 역량을 활용하여 전기차 및 2차 전지 관련 소재 등 글로벌 수요가 확대 예상되는 분야의 사업개발에 집중하고 있습니다. 당사 Trading 역량 및 코일센터 운영 경험을 토대로 2차 전지 소재 Trading, 전기차 모터용 강판 가공 사업 등 유관 신사업 진출을 도모하고 있습니다.- IT부품국내외 Network를 통한 고부가 신규 부품/소재 정보를 입수, 고객사에게 적시에 제안하여 지속적인 신규 수익 기반을 강화하는 한편, 고객사에게 전기/전자부품의 안정적인 재고관리 조달을 위해 통합공급사업을 운영하고 있습니다.- 인프라기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 기존 경험 및 기반을 바탕으로 신규 시장 개발을 가속화하여 수력, 바이오매스 등 친환경 중심의 인프라 사업에 대한 경쟁력을 한층 더 강화해 나가고자 합니다.- 유리당사는 즉각적인 시장 대응을 위해 국내에서 유일하게 연구 개발과 판유리 생산부터 코팅, 강화 및 복층 가공까지 가능한 올인원 (All-in-One) 시스템을 구축하고 있습니다. 국내 최대 규모인 연간 1,000만 제곱미터 기능성 코팅 설비와 KOLAS공인시험 검사기관인 LX글라스 기업부설연구소에서 국제 기준에 부합하는 시험 분석 능력을 통해 각종 첨단 유리와 관련된 연구개발 활동을 수행하며, 점차 강화되는 고성능 유리에 대한 시장의 요구에 안정적으로 대응하고 있습니다. [물류 부문] (1) 산업의 특성 물류산업은 재화가 공급자로부터 수요자까지 전달되는 생산, 운송, 보관, 통관, 하역 등 모든 프로세스를 포괄하며, 국내외 경기 변동에 따른 화물 물동량의 변화에 민감합니다.최근에는 공급자에서 수요자까지의 End-to-End 물류 서비스에 대한 요구 증가로, 해운사 등 운송사가 화주와 직거래하는 사례가 증가하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술에 기반한 새로운 형태의 물류중개사업자가 출현하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 물류산업은 세계 경제와 무역 규모가 성장하면서 지속적으로 성장하고 있습니다. 글로벌 생산기지가 밀집된 아시아 지역의 고 성장이 예상되며, 공급망 재편 영향으로 북미 및 유럽 지역에서도 성장성이 확대되고 있는 추세입니다. (3) 경기변동의 특성 물류산업은 국가간 교역 및 소비자 수요에 따른 화물 물동량 변화가 중요하기 때문에 글로벌 경기 사이클의 영향을 받습니다. 또한 해운/항공/육상 운송 운임에 영향을 주는 선박/항공기의 수급, 유가 변동, 국제 정세도 물류산업 경기변동의 주요한 요인입니다. (4) 국내외 시장 여건 글로벌 물류 시장 규모는 지속 확대되고 있으며, 고객의 요구사항은 점차 복잡하고 다양해지고 있습니다. 글로벌 물류기업은 M 통해 사업의 규모를 대형화하고 서비스 영역을 지속 확대하고 있으며, IT플랫폼 등 신기술을 활용한 새로운 사업 형태의 경쟁자가 시장에 진입하여 경쟁의 패러다임이 변화하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위요소 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력과 IT를 활용한 차별적 서비스 경쟁력을 바탕으로 고객에게 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 마. 사업부문별 요약 재무현황(연결기준) [부문별 손익] (단위 : 백만원) 구 분 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 제 72 기 제 71 기 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 매출액 비중 영업이익 비중 자원 부문 900,225 7.3% 53,853 22.8% 863,974 7.0% 94,048 23.8% 1,157,472 7.0% 109,734 22.4% 1,078,139 7.4% 105,927 24.4% Trading/신성장 부문 5,602,789 45.2% 65,913 27.8% 5,725,372 46.1% 131,142 33.2% 7,532,066 45.3% 158,758 32.5% 6,645,926 45.8% 171,813 39.7% 물류부문 5,883,233 47.5% 116,939 49.4% 5,820,588 46.9% 169,800 43.0% 7,948,035 47.7% 220,693 45.1% 6,790,285 46.8% 155,370 35.9% 합 계 12,386,247 100.0% 236,705 100.0% 12,409,934 100.0% 394,990 100.0% 16,637,573 100.0% 489,185 100.0% 14,514,350 100.0% 433,110 100.0% [부문별 자산] (단위 : 백만원) 구 분 제 73 기 3분기 제72기 제 71 기 자 산 비중 자 산 비중 자 산 비중 자원 부문 1,656,896 17.8% 2,003,236 22.4% 1,492,649 18.7% Trading/신성장 부문 3,088,433 33.2% 2,968,347 33.2% 3,051,253 38.2% 물류부문 3,888,479 41.9% 3,416,100 38.3% 2,834,085 35.4% 공통부문(주1) 656,000 7.1% 543,183 6.1% 617,354 7.7% 합 계 9,289,808 100.0% 8,930,866 100.0% 7,995,341 100.0% (주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있음 바. 중요한 신규사업의 내용과 전망 [인도네시아 PT. Energy Battery Indonesia (PT. EBI) 출자 결정] ① 목적 : 인도네시아 니켈 광산 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 취득을 위한 자회사 向 출자② 내용 : 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 취득을 위한 PT. Energy Battery Indonesia (PT. EBI) 출자 결정③ 출자금액 및 출자일 : 1,354억원 / 최종 납입일 2024.01.11④ 기타 계약에 관한 사항 : 2024.01.05 공시된 타법인주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 [인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 결정] ① 목적 : 2차전지 핵심광물 사업기반 확보② 내용 : 인도네시아 PT. Adhi Kartiko Pratama (PT. AKP) 지분 60% 취득 (인도네시아 신설 예정인 자회사를 통한 간접 투자)③ 출자금액 및 출자일 : 1,329억원 / 최종 납입일 2024.01.16④ 기타 계약에 관한 사항 : 2024.01.16 공시된 [기재정정]투자판단 관련 주요경영사항 공시 참고 [주식회사 엘엑스글라스 지분 100% 취득 결정] ① 목적 : 사업 포트폴리오 다각화를 통한 신규 수익원 확보② 내용 : 주식회사 엘엑스글라스 지분 100% 취득③ 출자금액 및 출자일 : 5,904억원 / 최종 납입일 2023.01.03④ 기타 계약에 관한 사항 : 2023.01.03 공시된 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 참고 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제73기 3분기 (2025년 9월말) 제72기 (2024년 12월말) 제71기 (2023년 12월말) [유동자산] 4,781,072 4,576,965 4,033,775 ㆍ당좌자산 3,886,029 3,699,319 3,128,931 ㆍ재고자산 895,043 877,646 904,844 [비유동자산] 4,508,736 4,353,901 3,961,566 ㆍ투자자산 952,909 1,001,945 851,670 ㆍ유형자산 2,107,979 1,745,475 1,584,116 ㆍ무형자산 1,202,735 1,279,641 1,235,582 ㆍ기타비유동자산 245,113 326,840 290,198 자산총계 9,289,808 8,930,866 7,995,341 [유동부채] 3,089,770 3,397,096 2,608,428 [비유동부채] 2,741,849 2,214,158 2,311,958 부채총계 5,831,619 5,611,254 4,920,386 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 172,306 174,076 99,651 [기타자본] (41,300) (41,300) (41,300) [기타포괄손익누계액] 204,500 233,774 54,295 [이익잉여금] 2,222,329 2,099,916 1,965,716 [소수주주지분] 706,554 659,346 802,793 자본총계 3,458,189 3,319,612 3,074,955 2025.1.1~2025.9.30 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 매출액 12,386,247 16,637,573 14,514,350 영업이익 236,705 489,185 433,110 당기순이익 213,858 269,492 193,359 지배회사 지분 순이익 195,241 175,695 117,083 기본 주당순이익(원) 5,428 4,885 3,255 희석 주당순이익(원) 5,428 4,885 3,255 연결에 포함된 회사수(개) 97 93 91 나. 재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 3분기 (2025년 9월말) 제72기 (2024년 12월말) 제71기 (2023년 12월말) [유동자산] 949,566 706,567 769,191 ㆍ당좌자산 889,062 606,206 694,467 ㆍ재고자산 60,504 100,361 74,724 [비유동자산] 3,749,786 3,965,795 3,207,095 ㆍ투자자산 3,718,043 3,935,391 3,177,917 ㆍ유형자산 10,094 10,374 7,398 ㆍ무형자산 17,757 14,651 14,863 ㆍ기타비유동자산 3,892 5,379 6,917 자산총계 4,699,352 4,672,362 3,976,286 [유동부채] 664,566 894,815 529,787 [비유동부채] 1,244,029 1,071,029 1,128,303 부채총계 1,908,595 1,965,844 1,658,090 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 102,125 102,124 102,125 [기타자본] (40,690) (40,690) (40,690) [기타포괄손익누계액] 207,458 239,974 57,111 [이익잉여금] 2,328,064 2,211,310 2,005,851 자본총계 2,790,757 2,706,518 2,318,196 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2025.1.1~2025.9.30 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 매출액 2,657,946 3,649,842 3,492,221 영업이익(영업손실) (28,791) (17,989) 7,094 당기순이익 188,572 248,302 115,280 기본 주당순이익(원) 5,243 6,903 3,205 희석 주당순이익(원) 5,243 6,903 3,205 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 73 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 72 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 73 기 3분기말 제 72 기말 자산 유동자산 4,781,071,708,368 4,576,965,059,781 현금및현금성자산 (주4,5,6,23,27) 1,450,022,613,264 1,217,957,460,879 단기금융상품 (주4,5,6,11,23) 29,051,346,460 30,499,102,936 매출채권 (주4,6,11,21,23) 1,676,250,344,593 1,581,198,502,026 계약자산 (주15) 44,206,551,432 56,096,059,783 미수금 (주4,6,11,21,23,27) 209,266,515,649 152,297,902,508 미수수익 (주4,6,11,21,23) 31,277,811,953 17,933,438,150 선급금 182,950,537,875 136,216,159,901 선급비용 (주27) 129,928,034,324 154,791,333,849 기타유동자산 (주4,6,11,21,23,27) 133,075,485,747 227,916,165,598 재고자산 (주7,27) 895,042,467,071 877,646,182,425 매각예정비유동자산 (주28) 124,412,751,726 비유동자산 4,508,736,499,931 4,353,900,556,435 투자자산 (주4,6,8,11,23) 379,103,146,058 319,590,788,710 관계기업투자 (주8) 573,806,439,423 682,354,148,785 유형자산 (주9,26,27) 2,107,979,418,216 1,745,474,763,863 투자부동산 (주9) 4,526,433,346 3,736,170,742 무형자산 (주10,25,27) 1,202,734,620,008 1,279,640,699,200 이연법인세자산 (주20) 22,730,701,893 48,067,779,388 기타비유동자산 (주4,5,6,11,18,23,25,27) 217,855,740,987 275,036,205,747 자산총계 9,289,808,208,299 8,930,865,616,216 부채 유동부채 3,089,769,989,970 3,397,095,815,278 단기차입금 (주4,6,12,23) 127,317,224,333 323,576,944,856 매입채무 (주4,6,21,23) 1,511,687,747,146 1,390,791,967,629 미지급금 (주4,6,21,23,27) 358,958,421,395 380,836,826,908 선수금 (주15) 113,203,995,315 142,431,578,850 단기예수금 (주4,6,23) 30,053,223,916 34,924,125,583 당기법인세부채 (주20,27) 24,779,135,539 76,349,458,110 미지급비용 (주4,6,23,27) 150,901,695,386 140,120,537,180 유동성장기부채 (주4,6,12,23) 467,791,688,706 552,182,031,934 선수수익 (주15) 115,320,653,801 129,359,094,333 단기예수보증금 (주4,6,23) 5,917,953,355 6,135,918,483 유동리스부채 (주4,6,23,26,27) 167,060,486,168 146,086,923,611 매각예정부채 (주28) 63,056,111,726 유동성충당부채 합계 (주13,27) 16,777,764,910 11,244,296,075 비유동부채 2,741,849,169,649 2,214,158,205,829 사채 (주4,6,12,23) 898,185,409,276 519,203,849,487 장기차입금 (주4,6,12,23) 1,268,555,242,669 971,071,174,542 퇴직급여부채 (주18) 20,232,295,590 14,031,598,668 이연법인세부채 (주20) 177,521,307,222 285,478,217,844 비유동리스부채 (주4,6,23,26,27) 256,957,071,577 305,862,582,416 충당부채 (주13,27) 103,682,740,879 102,990,895,300 기타비유동부채 (주4,6,23) 16,715,102,436 15,519,887,572 부채총계 5,831,619,159,619 5,611,254,021,107 자본 자본금 (주14) 193,800,000,000 193,800,000,000 자본잉여금 (주14) 172,306,480,060 174,076,301,208 기타자본 (주14) (41,300,239,270) (41,300,239,270) 기타포괄손익누계액 (주14) 204,500,107,967 233,773,534,060 이익잉여금 (주14) 2,222,328,815,087 2,099,915,540,885 지배기업소유주지분 2,751,635,163,844 2,660,265,136,883 비지배주주지분 706,553,884,836 659,346,458,226 자본총계 3,458,189,048,680 3,319,611,595,109 부채와자본총계 9,289,808,208,299 8,930,865,616,216 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주3,15,21) 4,507,745,768,995 12,386,246,947,115 4,560,282,839,728 12,409,933,904,452 매출원가 (주7,17,21) (4,159,311,133,982) (11,343,167,391,154) (4,156,145,329,694) (11,278,190,339,104) 매출총이익 348,434,635,013 1,043,079,555,961 404,137,510,034 1,131,743,565,348 판매비와관리비 (주16,17,21) (283,643,805,690) (806,374,129,711) (249,463,928,742) (736,753,813,359) 영업이익 (주3) 64,790,829,323 236,705,426,250 154,673,581,292 394,989,751,989 영업외손익 (4,383,691,315) 5,694,299,523 17,164,477,085 77,991,378,489 금융수익 (주4,6,19,21) 45,472,181,207 238,361,147,054 68,549,175,807 284,346,434,618 금융원가 (주4,6,19) (80,046,345,714) (333,671,718,554) (97,336,350,402) (363,348,209,611) 지분법이익 30,864,765,409 87,272,628,208 36,785,983,244 138,710,789,365 기타영업외손익 (주4,19,21) (674,292,217) 13,732,242,815 9,165,668,436 18,282,364,117 법인세비용차감전순이익 60,407,138,008 242,399,725,773 171,838,058,377 472,981,130,478 법인세비용 (주20) (13,231,624,929) (28,541,590,432) (51,089,591,446) (141,102,296,318) 분기순이익 47,175,513,079 213,858,135,341 120,748,466,931 331,878,834,160 분기순이익의 귀속: 지배기업 소유주지분 42,630,481,011 195,240,719,783 85,038,067,485 255,583,825,252 비지배지분 4,545,032,068 18,617,415,558 35,710,399,446 76,295,008,908 지배기업소유주주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (주14) 1,185 5,428 2,364 7,106 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 47,175,513,079 213,858,135,341 120,748,466,931 331,878,834,160 기타포괄손익 합계 41,014,331,812 (37,800,168,101) (19,501,476,447) 85,967,275,432 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 계 76,724,297,343 (82,278,385,302) (57,551,522,434) 61,035,916,529 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주4,6) (929,630,797) (3,231,101,486) (3,622,511,526) (2,372,756,422) (부의)지분법자본변동 (주8) 4,544,894,761 7,101,516,377 4,695,923,162 5,618,354,423 지분법 이익잉여금 변동 (215,963) (18,698,066) 해외사업환산손익 73,109,033,379 (86,148,800,193) (58,624,718,107) 57,809,016,594 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 계 (35,709,965,531) 44,478,217,201 38,050,045,987 24,931,358,903 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (주4,8) (35,734,677,874) 45,371,870,799 37,981,155,525 24,414,639,816 순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 24,712,343 (893,653,598) 68,890,462 516,719,087 총포괄이익 88,189,844,891 176,057,967,240 101,246,990,484 417,846,109,592 총포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 75,841,430,490 165,077,658,417 66,361,603,090 321,476,737,259 비지배지분 12,348,414,401 10,980,308,823 34,885,387,394 96,369,372,333 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 99,650,866,978 (41,300,239,270) 54,295,014,019 1,965,716,222,528 2,272,161,864,255 802,793,029,768 3,074,954,894,023 분기순이익 255,583,825,252 255,583,825,252 76,295,008,908 331,878,834,160 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (2,254,111,483) (2,254,111,483) (118,644,939) (2,372,756,422) (부의)지분법자본변동 5,618,354,423 5,618,354,423 5,618,354,423 지분법 이익잉여금 변동 (18,698,066) (18,698,066) (18,698,066) 해외사업환산손익 45,745,435,640 45,745,435,640 12,063,580,954 57,809,016,594 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 16,268,305,846 16,268,305,846 8,146,333,970 24,414,639,816 순확정급여부채의 재측정요소 533,625,647 533,625,647 (16,906,560) 516,719,087 총기타포괄손익 65,377,984,426 514,927,581 65,892,912,007 20,074,363,425 85,967,275,432 총포괄손익 65,377,984,426 256,098,752,833 321,476,737,259 96,369,372,333 417,846,109,592 연차배당 (43,161,482,400) (43,161,482,400) (32,672,141,837) (75,833,624,237) 연결실체의 변동 24,258,896 24,258,896 55,838,860,872 55,863,119,768 종속회사 증자 및 지분 취득 11,691,360,535 11,691,360,535 (60,691,360,535) (49,000,000,000) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 11,715,619,431 (43,161,482,400) (31,445,862,969) (37,524,641,500) (68,970,504,469) 2024.09.30 (분기말자본) 193,800,000,000 111,366,486,409 (41,300,239,270) 119,672,998,445 2,178,653,492,961 2,562,192,738,545 861,637,760,601 3,423,830,499,146 2025.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 174,076,301,208 (41,300,239,270) 233,773,534,060 2,099,915,540,885 2,660,265,136,883 659,346,458,226 3,319,611,595,109 분기순이익 195,240,719,783 195,240,719,783 18,617,415,558 213,858,135,341 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (3,069,536,718) (3,069,536,718) (161,564,768) (3,231,101,486) (부의)지분법자본변동 7,101,516,377 7,101,516,377 7,101,516,377 지분법 이익잉여금 변동 해외사업환산손익 (66,473,176,572) (66,473,176,572) (19,675,623,621) (86,148,800,193) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 33,167,770,820 33,167,770,820 12,204,099,979 45,371,870,799 순확정급여부채의 재측정요소 (889,635,273) (889,635,273) (4,018,325) (893,653,598) 총기타포괄손익 (29,273,426,093) (889,635,273) (30,163,061,366) (7,637,106,735) (37,800,168,101) 총포괄손익 (29,273,426,093) 194,351,084,510 165,077,658,417 10,980,308,823 176,057,967,240 연차배당 (71,935,804,000) (71,935,804,000) (40,304,383,636) (112,240,187,636) 연결실체의 변동 (17,375,186) (17,375,186) 84,828,768,218 84,811,393,032 종속회사 증자 및 지분 취득 (1,752,445,962) (2,006,308) (1,754,452,270) (8,297,266,795) (10,051,719,065) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계 (1,769,821,148) (71,937,810,308) (73,707,631,456) 36,227,117,787 (37,480,513,669) 2025.09.30 (분기말자본) 193,800,000,000 172,306,480,060 (41,300,239,270) 204,500,107,967 2,222,328,815,087 2,751,635,163,844 706,553,884,836 3,458,189,048,680 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 73 기 3분기 제 72 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 451,816,358,006 381,433,657,499 분기순이익 213,858,135,341 331,878,834,160 비현금항목의 조정 (주24) 347,065,163,727 387,062,273,912 운전자본의 조정 (주24) (134,656,692,812) (313,327,199,383) 이자수취 27,689,984,286 27,499,785,989 이자지급(영업) (93,345,257,678) (91,037,116,227) 배당금수취(영업) 195,719,731,803 111,593,944,039 법인세환급(납부) (104,514,706,661) (72,236,864,991) 투자활동으로 인한 현금흐름 (438,086,385,387) (204,554,032,736) 장단기금융상품의 감소 76,253,382,976 68,077,164,283 대여금의 회수 554,655,411 14,713,837,663 보증금의 회수 15,254,772,687 14,715,373,322 장기보유지분상품의 처분 3,194,206,644 관계기업에 대한 투자자산의 처분 6,447,000,000 매각예정자산의 처분 (주29) 46,227,360,000 15,545,400,000 유형자산의 처분 (주9) 28,458,019,557 3,690,985,878 무형자산의 처분 (주10) 6,323,727,793 3,134,194,141 연결범위 변동으로인한 순현금흐름 (479,366,576) (126,488,700,505) 장단기금융상품의 증가 (49,249,459,042) (96,027,235,132) 대여금의 대여 (1,536,426,008) (2,477,813,503) 보증금의 증가 (11,337,743,995) (13,558,630,866) 관계기업 및 공동기업 주식 취득 (1,681,575,000) 유형자산의 취득 (주9) (526,033,296,728) (66,020,569,076) 무형자산의 취득 (주10) (27,937,395,512) (18,190,343,560) 파생상품의 정산 3,902,752,406 (8,114,695,381) 재무활동으로 인한 현금흐름 229,941,162,574 (271,778,443,790) 금융부채의 차입 (주24) 3,103,949,317,615 1,636,400,942,011 금융부채의 상환 (주24) (2,688,238,940,483) (1,654,589,183,976) 리스부채의 지급 (주24,26) (148,836,713,592) (128,756,577,588) 기타재무활동의 현금유입 90,546,689,609 기타재무활동의 현금유출 (15,258,178,619) (49,000,000,000) 배당금의 지급 (112,221,011,956) (75,833,624,237) 현금및현금성자산의 증가(감소) 243,671,135,193 (94,898,819,027) 기초의 현금및현금성자산 1,217,957,460,879 1,138,908,037,970 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (11,605,982,808) 7,617,505,994 분기말 현금및현금성자산 1,450,022,613,264 1,051,626,724,937 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항 (연결) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LX인터내셔널(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LX International (America) Inc. 외 96개의 종속기업(이하, "종속기업"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.지배기업의 개요지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사, 1995년 3월 1일 주식회사 LG상사, 2021년 7월 1일자로 주식회사 LX인터내셔널로 상호를 변경하였습니다.1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. 지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있는 바, 2024년 9월 30일 현재 서울에 본사를 두고 있으며, 전세계에 걸쳐 16개의 해외지사, 3개의 연락사무소와 97개의 종속기업(손자회사 67개 포함)을 두고 있습니다.한편, 보고기간종료일 현재 ㈜LX홀딩스가 지배기업의 보통주식 27.47%를 보유하고있습니다. 나머지 지분은 기관투자자, 해외투자자 및 소액주주 등으로 분산되어 소유되고 있습니다. 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당분기말 전기말 LX International (America), Inc. 미국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar, LLC. 미국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LX International Japan Ltd. 일본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (HK) Ltd. 홍콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (Deutschland) GmbH 독일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LX International (Shanghai) Corp. 중국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 호주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Trans Global Terminal 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LX International India Private Limited (주3) 인도 100.00 100.00 3.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Grand Utama Mandiri 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Utama 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. LX International Indonesia 인도네시아 100.00 100.00 12.31 서비스업 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 95.00 95.00 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 PT. Energy Metal Indonesia 인도네시아 100.00 100.00 12.31 니켈 의결권 과반수 보유 PT. Global Investment Institusi 인도네시아 100.00 100.00 12.31 헬스케어 의결권 과반수 보유 PT. SLX Global Healthcare (주7) 인도네시아 - 51.00 12.31 헬스케어 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 중국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Limited 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resources Investment (H.K.) Limited 홍콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LX International Yakutsk LLC. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. 홍콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Limited 홍콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 PT. Kinarya Prima Utama 인도네시아 100.00 100.00 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 PT. Energy Battery Indonesia 인도네시아 100.00 100.00 12.31 니켈 의결권 과반수 보유 PT. Adhi Kartiko Pratama (주9) 인도네시아 69.57 60.00 12.31 니켈 의결권 과반수 보유 PT. Terum Konawe Utara 인도네시아 99.50 99.00 12.31 임대업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널㈜ 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 주식회사 에코앤로지스부산 대한민국 100.00 100.00 12.31 운수 및 창고업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel FLower Electrical Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 포승그린파워㈜ (주1) 대한민국 100.00 100.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Ordos Lezheng Trading Company Limited 중국 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 주식회사 엘엑스글라스 대한민국 100.00 100.00 12.31 판유리 제조업 의결권 과반수 보유 ㈜LX판토스 대한민국 75.90 75.90 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜엘엑스판토스부산신항물류센터 (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공㈜ (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 ㈜한울타리 (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 기타 식료품 소매업 의결권 과반수 보유 (주)엘엑스판토스신항에코물류센터 (주2,6) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. (주2) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. (주2) 중국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. (주2) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. (주2) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. (주2) 홍콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. (주2) 대만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS BUSINESS SERVICES (TIANJIN) CO., LTD. (주2,4) 중국 100.00 - 12.31 대행서비스업 의결권 과반수 보유 PT. LX PANTOS INDONESIA (주2) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. LX PANTOS JAKARTA (주2) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. (주2) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. (주2) 태국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. (주2) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. (주2,3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. (주2) 캄보디아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. (주2) 베트남 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. (주2) 호주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS PHILIPPINES, INC. (주2) 필리핀 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. (주2) 태국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 LX PANTOS U.K. LTD. (주2) 영국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. (주2) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. (주2) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. (주2) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS GERMANY GMBH (주2) 독일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SPAIN, SLU (주2) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. (주2) 터키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SWEDEN AB. (주2) 스웨덴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. (주2) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA. (주2) 브라질 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S (주2) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS CHILE SPA (주2) 칠레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS PANAMA, S.A (주2) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS ARGENTINA S.A. (주2) 아르헨티나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. (주2) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 STARLINKS LLC (주2,4) 미국 100.00 - 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 NA INLAND VENTURES LLC (주2,4,6) 미국 100.00 - 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 BLUELINKS LLC (주2,4,8) 미국 100.00 - 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 BLUELINKS 342 LLC (주2,4) 미국 100.00 - 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 BLUELINKS 128 LLC (주2,4) 미국 100.00 - 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS RUS LLC (주2) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. (주2) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. (주2) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) (주2) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. (주2) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS JAPAN INC. (주2) 일본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. (주2) 중국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PVT. LTD. (주2,3) 인도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS AMERICA, INC. (주2) 미국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS EGYPT, S.A.E. (주2) 이집트 99.63 99.63 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LX PANTOS HUNGARY KFT. (주2) 헝가리 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 LPIC TN LLC (주2) 미국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 BOXLINKS LLC (주2,5) 미국 51.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT PELAYARAN PUTRA LINTAS MANDIRITAMA (주2) 인도네시아 51.04 51.04 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주1) 포승그린파워㈜는 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 총 의결권 주식수에서 지배기업의 의결권은 69.97%입니다.(주2) 당분기말 현재 ㈜LX판토스의 종속기업이며, 지분율은 ㈜LX판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율 입니다.(주3) 해당 종속기업의 결산일은 3월 31일로 지배기업의 결산 일과 상이하나 12월말 결산 재무제표를 입수하여 연결하였습니다.(주4) 연결기업은 당분기 중 PANTOS BUSINESS SERVICES (TIANJIN) CO., LTD., STARLINKS LLC, NA INLAND VENTURES LLC, BLUELINKS LLC, BLUELINKS 342 LLC, BLUELINKS 128 LLC를 설립하였습니다. (주5) 연결기업은 당분기 중 BOXLINKS LLC의 지배력을 상실하여 공동기업주식으로 분류하였습니다.(주6) 해당 종속기업은 의결권 없는 우선주 10%가 발행되어 있습니다.(주7) 당분기중 매각하였습니다.(주8) 해당 종속기업은 의결권 없는 우선주 49%가 발행되어 있습니다.(주9) 당분기 중 추가 지분 취득하였습니다. 종속기업의 요약재무정보보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 LX International (America), Inc. 286,455 219,913 66,542 855,966 8,405 LHC Solar, LLC. 3,429 434 2,995 306 30 LX International Japan Ltd. 35,646 29,658 5,988 81,946 (402) LX International (HK) Ltd. 90,760 68,786 21,974 196,200 1,765 LX_International (Singapore) Pte.Ltd. 419,886 370,237 49,649 1,867,216 7,476 LX International (Deutschland) GmbH 18,759 2,476 16,283 8,328 990 LX International (Shanghai) Corp. 14,086 1,851 12,235 3,903 366 Bowen Investment (Australia) Pty Ltd 56,954 1,250 55,704 17,498 5,940 PT. Batubara Global Energy 278,143 145,605 132,538 965,055 21,112 PT. Megaprima Persada 17,947 16,783 1,164 - 146 PT. Mega Global Energy 121,905 16,928 104,977 211,460 41,040 PT. Ganda Alam Makmur 788,098 218,569 569,529 435,319 (4,821) PT. Trans Global Terminal 1,895 1,757 138 - (663) LX International India Private Limited 4,176 959 3,217 4,122 - PT. Green Global Lestari 135,962 10,796 125,166 320 1,715 PT. Parna Agromas 84,908 7,015 77,893 90,122 7,331 PT. Grand Utama Mandiri 90,946 39,582 51,364 43,678 5,835 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur 54,610 9,396 45,214 65,904 6,206 PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua 14,844 1,967 12,877 7,064 1,409 PT. Green Global Utama 201,809 180,216 21,593 989,335 2,808 PT. LX International Indonesia 2,624 3,855 (1,231) 9,263 (221) PT. Binsar Natorang Energi 264,464 136,583 127,881 18,358 5,094 PT. Energy Metal Indonesia 38,874 36,550 2,324 146,851 4,437 PT. Global Investment Institusi 3,485 1,261 2,224 2,646 (2,907) PT. SLX Global Healthcare - - - 312 (963) Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd. 42,121 16,061 26,060 78,482 1,874 Philco Resources Limited 1,698 1,860 (162) - (42) Resources Investment (H.K.) Limited 56,580 14 56,566 - (39,590) LX International Yakutsk LLC. 9,777 20,182 (10,405) 984 837 Korea Carbon International Co., Ltd. 10,190 10,190 - - - Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - 4 - - Fertilizer Resources Investment Limited 154,239 14 154,225 - 8,250 PT. Kinarya Prima Utama 948 - 948 - (6) PT. Energy Battery Indonesia 151,482 15,320 136,162 - (425) PT. Adhi Kartiko Pratama 206,213 64,045 142,168 76,093 8,695 PT. Terum Konawe Utara 6 - 6 - - 당진탱크터미널㈜ 98,713 8,440 90,273 - (952) 주식회사 에코앤로지스부산 42,324 - 42,324 - (309) Haiphong Steel FLower Electrical Machinery Company Limited 46,005 29,999 16,006 84,008 2,918 포승그린파워(주) 240,205 170,785 69,420 50,549 (3,315) Ordos Lezheng Trading Company Limited 223,043 - 223,043 - 67,812 주식회사 엘엑스글라스 539,755 225,019 314,736 231,969 (27,459) ㈜LX판토스 2,342,823 1,391,123 951,699 3,128,216 59,715 ㈜엘엑스판토스부산신항물류센터 48,320 2,954 45,366 12,202 458 헬리스타항공㈜ 8,885 8,470 415 73,075 (2,058) ㈜한울타리 806 346 460 1,275 205 (주)엘엑스판토스신항에코물류센터 49,489 9,382 40,107 - 352 LX PANTOS LOGISTICS (QINGDAO) CO., LTD. 184,881 112,162 72,719 467,335 8,426 LX PANTOS LOGISTICS (SHANGHAI) CO., LTD. 93,205 68,010 25,195 155,135 (133) LX PANTOS LOGISTICS (NINGBO) CO., LTD. 2,276 53 2,223 513 (5) LX PANTOS LOGISTICS (SHENZHEN) CO., LTD. 47,541 14,368 33,173 107,926 5,443 LX PANTOS LOGISTICS (HONGKONG) CO., LTD. 85,614 14,107 71,507 66,187 11,341 LX PANTOS LOGISTICS TAIWAN CO., LTD. 36,246 28,452 7,794 38,779 985 PANTOS BUSINESS SERVICES (TIANJIN) CO., LTD. 1,124 459 665 1,408 (24) PT. LX PANTOS INDONESIA 86,843 34,199 52,644 150,597 4,568 PT. LX PANTOS JAKARTA 16,032 6,304 9,728 15,439 493 LX PANTOS SINGAPORE PTE. LTD. 21,497 10,082 11,415 32,380 383 LX PANTOS (THAILAND) CO., LTD. 59,534 34,257 25,277 142,796 2,107 LX PANTOS MALAYSIA SDN. BHD. 19,847 10,253 9,594 40,735 879 LX PANTOS INDIA PVT. LTD. 15,178 17,684 (2,506) 52,366 663 LX PANTOS (CAMBODIA) CO., LTD. 2,513 702 1,811 6,847 (433) LX PANTOS VIETNAM CO., LTD. 70,000 32,277 37,723 189,795 6,563 LX PANTOS AUSTRALIA PTY LTD. 6,443 3,320 3,123 12,650 41 LX PANTOS HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 1,983 180 1,803 561 (42) LX PANTOS PHILIPPINES, INC. 6,722 6,282 440 13,881 (97) PT PELAYARAN PUTRA LINTAS MANDIRITAMA 21,710 11,678 10,032 5,484 2,575 LX PANTOS U.K. LTD. 30,166 20,908 9,258 36,026 459 LX PANTOS NETHERLANDS B.V. 82,352 60,546 21,806 103,028 626 LX PANTOS FRANCE S.A.R.L. 25,402 19,358 6,044 31,080 423 LX PANTOS POLAND SP. Z O. O. 159,852 92,130 67,722 264,313 (1,730) LX PANTOS GERMANY GMBH 21,926 11,835 10,091 50,433 (1,088) LX PANTOS SPAIN, SLU 19,779 11,683 8,096 38,402 763 LX PANTOS TURKEY LOJISTIK VE TICARET LTD. STI. 11,805 5,856 5,949 39,872 2,833 LX PANTOS SWEDEN AB. 4,860 3,900 960 5,525 100 LX PANTOS HUNGARY KFT. 11,468 8,743 2,725 14,318 (2,536) LX PANTOS MEXICO S.A. DE C.V. 132,624 94,318 38,306 329,785 1,056 LX PANTOS LOGISTICA DO BRASIL LTDA. 20,185 6,286 13,899 53,476 1,250 LX PANTOS COLOMBIA S.A.S 8,816 3,500 5,316 13,719 775 LX PANTOS CHILE SPA 6,624 6,699 (75) 8,400 (92) LX PANTOS PANAMA, S.A 10,891 5,262 5,629 13,648 899 LX PANTOS ARGENTINA S.A. 1,703 2,158 (455) 3,138 (39) LX PANTOS SOLUCOES LOGISTICAS DO BRASIL LTDA. 2,739 5,711 (2,972) 8,858 6 LPIC TN LLC 28,693 24,303 4,390 2,085 634 STARLINKS LLC 2,241 270 1,971 616 (840) NA INLAND VENTURES LLC 3,669 - 3,669 - 94 BLUELINKS LLC 168,264 - 168,264 - - BLUELINKS 342 LLC 83,276 146 83,130 2,245 1,109 BLUELINKS 128 LLC 88,884 998 87,886 2,739 1,664 LX PANTOS RUS LLC 28,007 3,552 24,455 16,479 (3,326) PANTOS LOGISTICS KAZAKHSTAN LTD. 5,840 3,360 2,480 6,311 415 PANTOS LOGISTICS UKRAINE LTD. - - - - - PANTOS LOGISTICS L.L.C. (DUBAI) 12,751 4,342 8,409 23,120 716 LX PANTOS ARABIA CO., LTD. 23,808 19,788 4,020 20,746 923 LX PANTOS JAPAN INC. 33,182 19,877 13,305 62,150 (212) LX PANTOS LOGISTICS (BEIJING) CO., LTD. 26,162 10,642 15,520 40,651 171 LX PANTOS SOLUTIONS INDIA PVT. LTD. 19,383 15,356 4,027 97,032 140 LX PANTOS AMERICA, INC. 404,043 230,799 173,244 587,057 (6,628) LX PANTOS EGYPT, S.A.E. 7,490 2,045 5,445 14,003 532 합 계 9,570,365 4,595,831 4,974,533 13,148,094 231,918 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액당분기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 비지배지분에 배분된 분기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에 지급한 배당금 PT. Ganda Alam Makmur (2,475) 227,314 25,365 PT. Binsar Natorang Energi 255 6,395 140 PT. Adhi Kartiko Pratama 3,205 43,277 - ㈜LX판토스 및 그 종속기업 18,084 426,409 14,773 2. 재무제표 작성기준 및 제ㆍ개정된 기준서의 적용 (연결) 재무제표 작성기준 지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.제ㆍ개정된 기준서의 적용중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2025년부터 최초 적용되며, 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준 (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정 동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용 동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익 동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (6) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법 동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 상기의 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다. 3. 부문별 정보 (연결) 영업부문 구분기준 및 부문별 재무정보 활용에 대한 기술 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 제품과 용역에 대한 공시 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 공통부문 주요 사업 현황 광물사업, 팜사업, 석유자산TFT 자원 Trading, 소재 Trading, IT Trading, 그린, 신성장, 글라스사업 TFT 등 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 전사 관리공통 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 부문 합계 매출액 900,225 5,602,789 5,883,233 12,386,247 영업이익(손실) 53,853 65,913 116,939 236,705 전분기 (단위 : 백만원) 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 부문 합계 매출액 863,974 5,725,372 5,820,588 12,409,934 영업이익(손실) 94,048 131,142 169,800 394,990 부문별 자산과 부채 당분기말 (단위 : 백만원) 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 공통부문 부문 합계 자산 1,656,896 3,088,433 3,888,479 656,000 9,289,808 부채 359,009 2,273,542 2,428,171 770,897 5,831,619 주1 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 전기말 (단위 : 백만원) 자원 부문 Trading/신성장 부문 물류부문 공통부문 부문 합계 자산 2,003,236 2,968,347 3,416,100 543,183 8,930,866 부채 500,920 2,210,199 2,112,243 787,892 5,611,254 주1 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 보고부문들의 부채 측정치 합계와 기업전체 부채와의 차이의 내용에 대한 기술 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 대한민국 미주 유 럽 아시아 기타 국가 연결조정 지역 합계 매출액 5,122,833 2,329,412 1,020,166 6,974,091 128,497 (3,188,752) 12,386,247 전분기 (단위 : 백만원) 대한민국 미주 유 럽 아시아 기타 국가 연결조정 지역 합계 매출액 5,111,975 2,508,470 1,120,895 6,863,473 253,853 (3,448,732) 12,409,934 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) LG전자 매출액 4,870,678 주요 고객에 대한 정보 한편, 당분기 Trading/신성장 부문 등에서 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 한 곳(LG전자 4,870,678백만원)이며, 전분기의 경우는 한 곳(LG전자 5,172,622백만원)입니다. 전분기 (단위 : 백만원) LG전자 매출액 5,172,622 주요 고객에 대한 정보 한편, 당기 Trading/신성장 부문 등에서 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 한 곳(LG전자 4,870,678백만원)이며, 전분기의 경우는 한 곳(LG전자 5,172,622백만원)입니다. 4. 금융상품 범주별 내역 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피회계 관련자산 금융자산, 범주 합계 금융자산 25,892 498,392 3,509,364 4,598 4,038,246 금융자산 현금및현금성자산 0 0 1,450,023 0 1,450,023 단기금융상품 0 0 29,051 0 29,051 장기보유지분상품 21,222 356,142 0 0 377,364 채무상품 0 0 840 0 840 매출채권 0 141,695 1,534,555 0 1,676,250 미수금 4,670 555 204,041 0 209,266 장기대여금 0 0 899 0 899 기타금융자산 0 0 289,955 4,598 294,553 전기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피회계 관련자산 금융자산, 범주 합계 금융자산 28,876 346,201 3,251,759 9,044 3,635,880 금융자산 현금및현금성자산 0 0 1,217,957 0 1,217,957 단기금융상품 0 0 30,499 0 30,499 장기보유지분상품 21,682 296,083 0 0 317,765 채무상품 0 0 840 0 840 매출채권 0 47,664 1,533,535 0 1,581,199 미수금 5,494 2,454 144,350 0 152,298 장기대여금 0 0 986 0 986 기타금융자산 1,700 0 323,592 9,044 334,336 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 금융부채 2,207 5,241,114 5,243,321 금융부채 매입채무 0 1,511,688 1,511,688 미지급금 2,207 356,751 358,958 차입금 0 1,395,872 1,395,872 사채 0 898,185 898,185 유동성장기부채 0 467,792 467,792 리스부채 0 424,018 424,018 기타금융부채 0 186,808 186,808 전기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 금융부채 868 4,769,048 4,769,916 금융부채 매입채무 0 1,390,792 1,390,792 미지급금 868 379,969 380,837 차입금 0 1,294,648 1,294,648 사채 0 519,204 519,204 유동성장기부채 0 552,182 552,182 리스부채 0 451,950 451,950 기타금융부채 0 180,303 180,303 미지급금 및 기타금융부채에 대한 기술 상기의 미지급금 및 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련한 금액이 포함되어 있습니다. 금융자산의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피회계 관련자산 금융자산, 범주 합계 이자수익 0 0 27,575 0 27,575 배당금수익 8 5,918 0 0 5,926 외환차손익 0 0 (35,114) 0 (35,114) 외화환산손익 0 0 (1,745) 0 (1,745) 통화선도관련손익 16,818 0 0 0 16,818 대손상각비 0 0 (3,066) 0 (3,066) 기타의대손상각비 0 0 (3,777) 0 (3,777) 매출채권처분손실 0 (18,076) 0 0 (18,076) 지분옵션평가이익 0 0 0 0 0 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 60,560 0 0 60,560 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 (4,142) (4,142) 합계 16,826 48,402 (16,127) (4,142) 44,959 전분기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 위험회피회계 관련자산 금융자산, 범주 합계 이자수익 0 0 29,170 0 29,170 배당금수익 16 9,956 0 0 9,972 외환차손익 0 0 22,188 0 22,188 외화환산손익 0 0 (2,334) 0 (2,334) 통화선도관련손익 12,247 0 0 0 12,247 대손상각비 0 0 (3,661) 0 (3,661) 기타의대손상각비 0 0 6,648 0 6,648 매출채권처분손실 0 (26,997) 0 0 (26,997) 지분옵션평가이익 2,381 0 0 0 2,381 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,413) 0 0 0 (1,413) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 0 29,973 0 0 29,973 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 (3,042) (3,042) 합계 13,231 12,932 52,011 (3,042) 75,132 기타포괄손익에 대한 기술, 금융자산 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 금융부채의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 이자비용 0 (96,771) (96,771) 외환차손익 0 20,129 20,129 외화환산손익 0 2,716 2,716 통화선도관련손익 (16,779) 0 (16,779) 채무면제이익 0 4,233 4,233 합계 (16,779) (69,693) (86,472) 전분기 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 이자비용 0 (93,582) (93,582) 외환차손익 0 (13,586) (13,586) 외화환산손익 0 1,465 1,465 통화선도관련손익 (17,547) 0 (17,547) 채무면제이익 0 269 269 합계 (17,547) (105,434) (122,981) 5. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 공시금액 보유현금 6,198 단기예금 1,443,824 합계 1,450,022 사용이 제한된 금융자산 57,978 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 한편, 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 광산복구예치금 등 57,978백만원(전기말: 96,086백만원)입니다. 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 보유현금 6,618 단기예금 1,211,339 합계 1,217,957 사용이 제한된 금융자산 96,086 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 한편, 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 광산복구예치금 등 57,978백만원(전기말: 96,086백만원)입니다. 6. 파생상품 목적 및 정책 (연결) 위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. 위험회피회계처리의 결과로 포괄손익계산서에 영향을 미친 금액에 대한 정보의 공시 당분기 (단위 : 백만원) 파생상품 계약 유형 파생상품 계약 유형 합계 통화 관련 이자율 관련 주식 관련 선도계약 이자율스왑 계약 매입, 옵션 계약 파생상품평가이익 732 0 0 732 파생상품평가손실 3,431 0 0 3,431 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 (4,142) 0 (4,142) 전분기 (단위 : 백만원) 파생상품 계약 유형 파생상품 계약 유형 합계 통화 관련 이자율 관련 주식 관련 선도계약 이자율스왑 계약 매입, 옵션 계약 파생상품평가이익 3,291 0 2,381 5,672 파생상품평가손실 491 0 0 491 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 (3,042) 0 (3,042) 기타포괄손익에 대한 기술 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 지분옵션계약에 대한 기술 PT. Global Investment Institusi의 타사 지분에 대한 풋옵션 매수계약입니다. 미결제 통화선도의 평가내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 파생상품 유형 통화 관련 선도계약 파생상품 계약 유형 파생상품 계약 유형 합계 통화선도 계약 1 통화선도 계약 2 통화선도 계약 3 통화선도 계약 4 통화선도 계약 5 통화선도 계약 6 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 외화매입금액 CNY 2,424 EUR 1,600 USD 29,455 USD 20,000 매입금액 0 152,513 외화매도금액 USD 110,344 매도금액 480 2,630 40,487 25,808 0 약정환율 198 1,643.8 1,382.07 1,408.20 1,371.90 1,405.40 1,290.40 평가이익 0 1 3 728 0 0 732 평가손실 2 0 2,203 2 1,224 0 3,431 전분기 (단위 : 백만원) 파생상품 유형 통화 관련 선도계약 파생상품 계약 유형 파생상품 계약 유형 합계 통화선도 계약 1 통화선도 계약 2 통화선도 계약 3 통화선도 계약 4 통화선도 계약 5 통화선도 계약 6 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 외화매입금액 AED 1,602 CNY 127,218 USD 36,643 USD 20,000 매입금액 142,450 10,075 외화매도금액 USD 107,735 CNY 53,125 매도금액 561 24,098 46,515 25,808 약정환율 350.13 187.00 190.00 1,267.95 1,376.40 189.65 1,267.95 1,321.50 1,290.4 평가이익 12 32 835 47 1,674 691 3,291 평가손실 0 118 373 0 0 0 491 미결제 이자율스왑의 평가내역에 대한 공시 당분기 및 전분기 보고기간 종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. 미결제 이자율스왑의 평가내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 파생상품 유형 스왑계약 이자율스왑 계약 계약처 KDB산업은행 등 계약원금 USD 71,880 차입금, 기준이자율 SOFR+CAS 차입금, 기준이자율 조정 0.0043 지급이자율 0.0277 계약기간 2017.2.27 ~ 2034.9.25 기타포괄손익 (4,142) 전분기 (단위 : 백만원) 파생상품 유형 스왑계약 이자율스왑 계약 계약처 KDB산업은행 등 계약원금 USD 85,957 차입금, 기준이자율 SOFR+CAS 차입금, 기준이자율 조정 0.0043 지급이자율 0.0277 계약기간 2017.2.27 ~ 2034.9.25 기타포괄손익 (3,042) 금융위험관리 정책 및 방법에 대한 기술 연결기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다. 시장위험에 대한 공시 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 장기보유지분상품 및 파생상품입니다. 민감도분석을 수행할 때 사용한 방법과 가정에 대한 기술 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 연결재무상태표의 민감도는 파생상품 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함) 에 기초하고 있습니다.- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 환위험 범위 범위 합계 범위 범위 합계 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 시장위험의 각 유형별 민감도분석 1% 상승시 1% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 시장변수 변동에 따른 이자수익의 증가(감소) 568 (568) 시장변수 변동에 따른 이자비용의 증가 (감소) (6,581) 6,581 시장변수 변동에 따른 외화평가손익의 증가(감소) 21,420 (21,420) 시장변수 변동에 따른 파생상품 관련 손익의 증가(감소) (8,233) 8,233 순효과 (6,013) 6,013 13,187 (13,187) 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성자산 및 부채의 공정가치 변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. 노출된 위험을 회피하기 위하여 사용된 위험회피수단과 사용한 방법에 대한 기술 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 전분기 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 이자율위험 환위험 범위 범위 합계 범위 범위 합계 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 시장위험의 각 유형별 민감도분석 1% 상승시 1% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 시장변수 변동에 따른 이자수익의 증가(감소) 285 (285) 시장변수 변동에 따른 이자비용의 증가 (감소) (7,134) 7,134 시장변수 변동에 따른 외화평가손익의 증가(감소) 27,366 (27,366) 시장변수 변동에 따른 파생상품 관련 손익의 증가(감소) (5,271) 5,271 순효과 (6,849) 6,849 22,095 (22,095) 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 대여금, 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 다음은 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위 내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성자산 및 부채의 공정가치 변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. 노출된 위험을 회피하기 위하여 사용된 위험회피수단과 사용한 방법에 대한 기술 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 위험회피수단 파생상품 스왑계약 이자율스왑 계약 이자율 SOFR+CAS(0.43%) 명목금액 4,598 평균 만기 (연) ９ 위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술 아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. 전분기 (단위 : 백만원) 위험회피수단 파생상품 스왑계약 이자율스왑 계약 이자율 SOFR+CAS(0.43%) 명목금액 9,044 평균 만기 (연) 9.7 위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술 아래 표는 금융상품이 무위험 지표 이자율로 전환됨에 따라 이자율지표 개혁의 영향을 받을 위험회피관계의 파생상품의 명목금액과 가중평균만기를 나타내며, 이는 이자율 기준 별로 분석되어 있습니다. 위험회피수단인 파생상품은 은행이 위험회피관계를 통해 관리하는 위험 익스포저의 정도에 근접한 근사치를 제공합니다. 신용위험에 대한 공시 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 충당금 설정률표에 대한 공시 충당금 설정률표에 대한 공시 (단위 : 백만원) 금융상품 매출채권 연체상태 연체상태 합계 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 기대신용손실율 0.0039 0.0072 0.9928 0.6139 0.6621 금융자산 1,662,631 (6,542) 15,335 (111) 2,906 (2,885) 6,604 (4,054) 7,002 (4,636) 매출채권 손실충당금 적용기법에 대한 기술 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 충당금 설정률표 합계에 대한 공시 충당금 설정률표 합계에 대한 공시 (단위 : 백만원) 금융상품 매출채권 기대신용손실 측정의 유형 전체기간 기대신용손실 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 금융자산 1,694,478 (18,228) 신용위험 익스포저에 대한 공시 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 현금성자산 단기금융상품 채무상품 매출채권 미수금 장기대여금 기타금융자산 금융상품 합계 신용위험에 대한 최대 노출정도 1,443,824 29,051 840 1,676,250 204,597 899 289,954 3,645,415 신용위험에 대한 최대 노출정도 결정 시 제외된 현금성자산에 대한 기술 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 신용위험에 대한 최대 노출정도 결정 시 제외된 미수금에 대한 기술 파생상품관련 미수금 및 지분옵션 미수금은 제외하였습니다. 전분기 (단위 : 백만원) 현금성자산 단기금융상품 채무상품 매출채권 미수금 장기대여금 기타금융자산 금융상품 합계 신용위험에 대한 최대 노출정도 1,211,339 30,499 840 1,581,199 146,804 986 323,591 3,295,258 신용위험에 대한 최대 노출정도 결정 시 제외된 현금성자산에 대한 기술 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 신용위험에 대한 최대 노출정도 결정 시 제외된 미수금에 대한 기술 파생상품관련 미수금 및 지분옵션 미수금은 제외하였습니다. 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융자산에 대한 만기분석 공시 금융자산의 연령분석 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 현금및현금성자산 1,450,023 0 0 0 1,450,023 단기금융상품 29,051 0 0 0 29,051 매출채권 1,671,905 2,972 1,373 0 1,676,250 미수금 209,266 0 0 0 209,266 장기대여금 0 614 285 0 899 기타금융자산 76,700 41,002 21,400 155,451 294,553 합계 3,436,945 44,588 23,058 155,451 3,660,042 전기말 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 현금및현금성자산 1,217,957 0 0 0 1,217,957 단기금융상품 30,499 0 0 0 30,499 매출채권 1,564,816 14,991 1,392 0 1,581,199 미수금 152,298 0 0 0 152,298 장기대여금 0 700 286 0 986 기타금융자산 71,312 44,945 47,898 170,181 334,336 합계 3,036,882 60,636 49,576 170,181 3,317,275 유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융부채에 대한 만기분석 공시 유동성위험 관리 목적으로 보유한 금융부채에 대한 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 매입채무 1,511,688 0 0 0 1,511,688 미지급금 358,958 0 0 0 358,958 차입금 476,370 870,610 270,756 137,071 1,754,807 사채 120,000 700,000 170,000 30,000 1,020,000 리스부채 200,696 196,939 50,839 46,116 494,590 기타금융부채 178,620 8,188 0 0 186,808 금융보증계약, 미할인현금흐름 36,794 0 0 0 36,794 합계 2,883,126 1,775,737 491,595 213,187 5,363,645 금융부채의 잔존만기에 대한 기술 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 기타금융부채에 대한 기술 상기의 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 금융보증계약에 대한 기술 당분기 금융보증계약 총 한도는 36,794백만원입니다. 금융보증계약의 총 보증한도 36,794 전기말 (단위 : 백만원) 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 매입채무 1,390,792 0 0 0 1,390,792 미지급금 380,837 0 0 0 380,837 차입금 676,976 520,876 153,589 308,574 1,660,015 사채 200,000 290,000 150,000 80,000 720,000 리스부채 178,497 218,138 70,548 56,740 523,923 기타금융부채 173,110 7,193 0 0 180,303 금융보증계약, 미할인현금흐름 56,256 0 0 0 56,256 합계 3,056,468 1,036,207 374,137 445,314 4,912,126 금융부채의 잔존만기에 대한 기술 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 기타금융부채에 대한 기술 상기의 기타금융부채에는 금융부채에 해당되지 않는 종업원급여와 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 금융보증계약에 대한 기술 전기말 금융보증계약 총 한도는 56,256백만원 입니다. 금융보증계약의 총 보증한도 56,256 공급자금융약정에 대한 공시 연결기업은 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 공급자금융약정을 체결하였습니다. 약정에 참여하는 것은 공급자들의 재량에 따라 결정됩니다. 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 연결기업에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 당사자가 아닌 금융제공자에게 수수료를 지급합니다. 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서 연결기업이 물품을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야 합니다. 대금 지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 모든 경우, 연결기업은 위에서 설명한 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제합니다. 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다. 연결기업은 금융제공자에 담보를 제공하지 않았습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당사 연결재무상태표의 매입채무에 포함됩니다. 따라서 공시된 금융부채 장부금액의 비현금 변동은 없습니다. 공급자금융약정에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 공시금액 공급자금융약정의 일부인 매입채무 15,063 이중 공급자가 지급받은 금액 2,619 전분기 (단위 : 백만원) 공시금액 공급자금융약정의 일부인 매입채무 15,493 이중 공급자가 지급받은 금액 2,746 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 공시금액 부채총계 (A) 5,831,619 자본총계 (B) 3,458,189 현금및현금성자산 1,450,023 차입금총계 (D) 3,185,867 부채비율 (A / B) 1.6863 순차입금비율 ((D-C) / B) 0.5020 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다. 연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금, 리스부채 및 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 부채총계 (A) 5,611,254