LX인터내셔널 반기보고서 (2017.06)
II. 사업의 내용

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 주요 사업 현황

사업 부문	주요사업현황	종속회사

자원	원유/가스, 석탄, 비철, 철강, Green Energy 등	PT. Indonesia Renewable Resources (IRR)

Resource Investment (Marree) Pty. Ltd.

PT. Batubara Global Energy (BGE)

PT. Mega Global Energy (MGE)

PT. Mega Prima Persada (MPP)

PT. Ganda Alam Makmur

Resource Investment (HongKong) Ltd. (Wantugou)

LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven)

Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd.

PT. Green Global Lestari (GGL)

PT. Parna Agromas (PAM)

Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu)

Guangzhou Steel Flower Electric Machinary Co., Ltd.

Steel Flower Electric Machinary(Tianjin) Co., Ltd.

Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited

Colmineral, S.A. de.C.V.

인프라	전기/전자 부품, 화학, Auto/기계, Plant 수주 등	Nanjing LG International VMI Co., Ltd.

Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd.

LG International (America) Inc.

LG International (Japan) Ltd.

LG International (HongKong) Ltd.

LG International (Singapore) Pte. Ltd.

LG International (Deutschland) GmbH

LG International (China) Ltd.

LG International (Shanghai) Ltd.

LG International (India) Ltd.

LG International Yakutsk Ltd.

Fertilizer Resources Investment Ltd.

LHC Solar LLC

PT. Binsar Natorang Energi (BNE)

Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM)

Highland Cement International Co., Ltd.

물류	복합운송주선, 창고보관업 등	㈜판토스

㈜판토스부산신항물류센터

㈜헬리스타항공

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd

FNS (Beijing) Logistics Co.,Ltd

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd

Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd

Pantos Logistics(Shenzhen) Co.,Ltd

Pantos Logistics (HK) Company limited

Pantos Logistics (Taiwan) Co.,Ltd

PT. Pantos Logistics Indonesia

PT. Pantos Logistics Jakarta

Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD

Pantos Logistics (Thailand) Co.,Ltd

Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.

PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED

Pantos Logistic (CAMBODIA) Co.,Ltd

Pantos Logitstics Vietnam Co.,Ltd

Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD

Pantos Holdings (Thailand) Co.,Ltd.

Pantos Logistics Myanmar Co.,Ltd

Pantos Logistics UK Ltd.

Pantos Logistics Benelux B.V

Pantos Logistics France

Pantos Logistic Poland Sp.z o.o.

Pantos Logistics Germany GmbH

Pantos Logistics Spain S.L

Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI

PANTOS USA, INC.

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V

Pantos Do Brasil Logistica Ltda

Pantos Logistics Colombia S.A.S

Pantos Logistics Chile SPA

Pantos Logistics Panama S.A.

"FNS CIS" LLC

"Pantos Logistics Kazakhstan"

Pantos Logistics UKRAINE LTD

Pantos Customs Services LLC

Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)

PANTOS LOGISTICS AND SERVICE COMPANY LLC

Pantos Logistics Company Limited. (Kingdom of Saudi Arabia)

Pantos Logistics Japan Inc.

Hi Logistics China Co.Ltd

Hi Logistics India Private Limited

Hi Logistics Malaysia Sdn Bhd

Hi Logistics Middle East FZE

Hi Logistics USA, Inc.

HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY

Hi Logistics Egypt

Hi Logistics Vietnam Co. LTD.

HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA

PANTOS LOGISTICS AR

공통 부문	전사 관리공통	당진탱크터미널㈜

나. 사업부문별 시장여건 및 영업개황[자원부문]

1. 산업의 특성

자원부문은 석탄, 석유, 금속, 식량자원 사업으로 구성되어 있습니다. 석탄, 석유, 금속 등 자원개발사업은 광구/광산 투자, 생산물 판매 및 Trading을 통해 수익을 창출하는 사업으로 자원가격 등 경기변동에 영향을 받습니다. 또한 미래의 안정적 수익 창출 기반 마련을 위한 신사업으로 팜농장 사업 등에 참여 중입니다.

2. 산업의 성장성

자원가격은 '17년 상반기부터 약세를 유지하며 가격 조정 국면을 이어왔으나, 최근들어 석탄가격 급등, 유가 변동성 확대 후 강보합세 유지 등의 회복 움직임을 보이고 있습니다. 중장기적으로는 세계 경기 회복 및 중국을 중심으로 한 신흥국의 경제 성장으로 자원의 견조한 수요가 예상되며, 국제적 환경 규제 강화 등에 따른 친환경 사업에 대한 사업 기회도 확대될 것으로 기대됩니다.

3. 경기 변동의 특성

자원사업은 환율 변동, 자원 가격 등락 등 주요 경제 지표의 변동에 영향을 받고 있습니다. 자원 가격 상승 등 호황기에는 수익성이 개선될 수 있으나, 경기 침체기에는 수익성이 하락할 가능성이 상존합니다.

4. 국내외 시장 여건

중국의 석탄 생산 규제 정책 등의 영향으로 급격히 상승하던 석탄 가격은 최근 안정화 되고 있습니다. 그러나 미국 및 국내 정치 불안 요소 등으로 시장 환경에 대한 불확실성도 증가하고 있습니다. 이에 당사는 안정적 수익 창출 기반 확보를 위해 전세계 자원 보유국의 양질의 신규 투자처 발굴, 미래를 위한 신사업 창출에 지속 노력하고 있습니다.

5. 회사의 경쟁우위요소

현재 당사의 자원개발사업은 인도네시아의 MPP와 GAM 석탄 광산 및 오만, 남미의 석유 광구 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 광산/광구 운영 경험을 바탕으로 자원 분야의 선별적 투자 지속 및 이와 연계한 자원 Trading 수익의 안정적 확보로 자원개발전문상사로서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 또한 팜오일 등 미래성장동력 사업도 강화해 나가는 중입니다. 향후 지속적인 추가 투자를 통하여 사업 기반을 강화하고 고객 Needs에 적극 대응할 계획입니다. 6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

구 분	2017.01	2017.02	2017.03	2017.04	2017.05	2017.06

석유* (USD/bbl)	Dubai	53.71	54.39	51.20	52.30	50.72	46.47

WTI	52.61	53.46	49.67	51.12	48.54	45.20

석탄** (USD/ton)	호주탄	84.36	80.01	80.72	83.66	74.46	81.27

인도네시아탄	57.36	60.58	61.89	62.42	56.67	55.27

비철***(USD/ton)	구리	5,737	5,942	5,822	5,698	5,592	5,699

철강****(USD/MT)	HR Coil	520	540	490	420	440	470

후판	470	510	480	450	460	470

* 한국석유공사 석유정보망 Petronet (Http://www.petronet.co.kr)

** 호주탄 Newcastle Index NAR 6,000/ 인도네시아탄 Argus Index GAR 5,000

*** LME official settlement price(AM 2ndRing)**** HR Coil/후판(www. Steeldaily.co.kr, CFR China)

[인프라부문]

1. 산업의 특성

인프라부문은 화공 플랜트, 발전 플랜트 등 각종 플랜트 및 인프라 시설에 대해 투자,개발, 건설을 진행하는 프로젝트 사업과 국내를 포함한 세계 각 지역의 전기/전자 부품, 화학, 기계 등의 제품을 수출입, 삼국간 판매하는 무역 중계 중심의 사업으로 구성됩니다. 각 사업별 주요 품목은 아래와 같습니다.

- Project: 화공 플랜트, 발전 플랜트, 산업 인프라 등

- 화학(화섬수지/유화): 합성수지, 메탄올, 화학비료(요소) 및 화섬원료 등- 전기/전자부품: 디스플레이 부품, 전자부품 및 전자장비 등

- Automotive: 자동차 부품, 자동차 생산용 조립 설비, 자동차 내외장 설계 등

2. 산업의 성장성

[Project]당분간 글로벌 경기 회복이 더딜 것으로 예상되어 사업에 영향을 받겠으나, 중장기적으로는 에너지 및 기초 유화제품의 수요 증가와 신흥국 주도의 경제 성장 및 인프라 투자 확대에 힘입어 견고한 성장이 기대됩니다.또한 세계 전력 수요는 지속적으로 증가 추세이며, 이에 전력 관련 사업 기회 역시 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다.

[화학]신흥 국가의 경제 성장에 따른 영향으로 전방산업에서의 화학 제품 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 화학산업은 신소재 융합 및 공정혁신을 통하여 광통신 소재, 2차 전지소재 등 차세대 첨단산업과의 연계가 용이하여 향후 고부가가치 창출이 가능할 것으로 기대됩니다. [전기/전자부품]IT 산업은 디지털 기술 발전으로 글로벌 경쟁이 더욱 치열해지고 있는 가운데, 중국을 비롯한 동남아, 중남미, 동유럽 등 신흥 개발 도상국들이 저렴한 인건비 등을 앞세워 글로벌 기업들을 유치하며 비약적인 발전을 보이고 있습니다.

[Automotive]전세계 자동차 산업이 신흥국가를 중심으로 성장세를 보이고 있는 가운데 이에 따른 자동차 관련 회사의 부품, 설비, 연구개발 분야 투자가 확대되고 있습니다.

3. 경기 변동의 특성[Project]

타 사업대비 경기 변동에 둔감하나, 세계 경기 변동 가능성에 따른 해외 사업 외환 리스크가 상존합니다. 또한 국가의 경제성장 정책이나 투자 계획에 영향을 받으며, 관련 법규나 정부 규제 등 외적인 요인에도 민감한 사업입니다.

[화학]

납사, 천연가스가 주요 원재료로 유가와 환율에 민감한 편이며, 건설 자재부터 각종 생활용품까지 다양하게 사용됨에 따라 세계 경기, 수급 조건 등에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 특성이 있습니다.

[전기/전자부품]

부품/소재 산업의 특성상 완제품 실물경기의 변화에 민감하게 영향을 받습니다. 경기가 호황일 때에는 완제품 수요 증가로 인해 세트업체로부터 주문량이 증가하며, 불황일 때에는 완제품 수요 감소로 인해 부품/소재의 수요 감소가 일어납니다.

[Automotive]수주 사업으로 주요 전방사업의 경기 변동에 따라 영향을 받습니다.

4. 국내외 시장 여건

[Project]세계 경기 침체가 지속됨에도 불구하고 중동/아시아 지역의 신흥 시장에서는 에너지/산업설비의 확장 및 신설에 따라 대규모 투자 계획 및 수요가 꾸준한 상황입니다. 이에 화공 플랜트, 발전 플랜트, 인프라 사업 수요는 지속적으로 확대 및 성장할 것으로기대됩니다.

[화학]세계 경기 회복 지연에 따른 석유화학 제품 수요 둔화 및 증설 Plant 가동에 따른 공급 과잉으로 수익성 악화되었으나 최근 원재로 가격은 안정적으로 유지되고 있는 상황입니다. 향후 세계 경기 회복에 따른 제품의 수급 조절 추이에 따라 화학산업의 안정화 여부가 결정될 것으로 전망됩니다.[전기/전자 부품]IT 시장 확대에 따른 가격 경쟁 심화 및 고객 Needs 다양화 등으로 Market Share 경쟁이 심화되고 있습니다. 아울러 중국, 인도 등 신흥시장 IT 업체들의 빠른 성장으로 IT 시장의 중심이 선진시장에서 신흥시장으로 이동할 것으로 예상됩니다.

[Automotive]자동차 관련 제조업체는 국내외 진출을 통한 지속적인 수익 창출을 위하여 다양한 글로벌 네트워크를 가진 종합상사와 협력하고자 하는 Needs가 있는 상황입니다

5. 회사의 경쟁우위요소

[Project]기존 진출 국가에 대한 시장 영향력을 강화하고, 기존 경험 및 기반을 바탕으로 신규 시장 개발을 가속화하여 화공 플랜트, 발전 플랜트 및 인프라 개발사업을 확대해 나갈 계획입니다. 또한 중동, CIS 및 동남아 시장을 중심으로 사업을 확대하여 프로젝트 사업에 대한 경쟁력을 한층 더 강화해 나가고자 합니다.

[화학]당사는 국내외 화학 제품의 수출입 등 다양한 품목과 거래 형태로 사업을 운영하고 있습니다. 수지사업은 오만 PP Off-take를 활용한 PE, PP 제품의 Trading 물량 확대및 신규 Off-take 추진으로 사업의 지속성 확보에 주력하고 있으며, 유화사업은 당사의 정보 수집력과 전문성을 바탕으로 메탄올, 가소제 등 주요 석유화학제품에 대한국내외 업체들과의 거래를 지속적으로 유지하고 있습니다. 또한 중국 내몽고에 위치한 석탄화공요소플랜트의 지분을 인수하여 비료 사업 및 Trading에 참여하고 있습니다[전기/전자부품]전기/전자부품의 수출입 및 삼국간 거래 시 고객에게 차별화된 가치를 제공하기 위해 VMI(Vendor Management Inventory, 공급자재고관리) 사업을 운영, 확대하고 있습니다. 이는 주요 자재와 부품을 국내외 메이커에게 공급하는 서비스 제공 기능형사업으로 고객 기반을 넓히면서 향후 주요 이머징 마켓으로 시장을 확대하고자 합니다.

[Automotive] Automotive 사업은 러시아, 인도, 중동, 중국, 중남미 등 신흥국을 중심으로 프로젝트 사업 및 부품, 생산 설비, 차량 설계사업을 진행하고 있습니다.

6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

구분	2017.01	2017.02	2017.03	2017.04	2017.05	2017.06

화학 (USD/MT)	메탄올	356	382	364	322	283	281

HDPE	1153	1188	1155	1443	1142	1086

* 출처: 메탄올(Platts, CFR Korea), HDPE(Platts, CFR FEA)

[물류 부문]

1. 산업의 특성

물류정책기본법상 물류사업 구분('화물운송업', '물류시설운영업', '물류서비스업') 에서 나타나듯 물류산업은 특정 사업 하나에 국한되어 있지 않고 재화가 공급자로부터 수요자에게 전달되는 모든 과정과 프로세스 전체를 포괄하고 있습니다.

※ 물류사업의 정의 (물류정책기본법 제 2조)

"물류사업"이란 화주(貨主)의 수요에 따라 유상(有償)으로 물류활동을 영위하는 것을 업(業)으로 하는 것으로 다음 각 목의 사업을 말한다.

가. 자동차, 철도차량, 선박, 항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업

나. 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업

다. 화물운송의 주선(周旋), 물류장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업

2. 산업의 성장성

2015년도 국가물류시행계획에서도 목표하고 있듯이 정부는 대한민국을 물류중심국,물류선진국, 물류산업국으로 발전시키고자 노력하고 있습니다. 개별 물류기업들 측면에서도 기존의 전통 적인 '물류'에 구매대행과 같은 '유통, 판매' 그리고 검수, A/S와 같은 '제조'의 기능을 더해가면서 물류 산업의 성장세를 더하고 있습니다.

※ 국가물류기본계획의 비전과 목표

가. 비전 : 21세기 녹색 성장을 선도하는 글로벌 물류 강국

나. 목표 - 지속적 경제성장을 지원 → 국내 산업의 원가경쟁력을 3.6% 제고

- 저탄소 녹색성장 견인 → 물류부문 CO2 배출 BAU 대비 16.7% 감소

- 물류산업의 고부가가치화 → 전체 산업 중 매출기준 5위 달성 * BAU(Business as usual): 온실가스 배출량 전망치

3. 경기변동의 특성

물류주선업의 특성상 해상 및 항공 운임 가격 형성에 따라 수익 변동이 크며, 유가인상 및 환율 변동에 민감합니다. 또한 시장진입 장벽이 낮아 산업군내 경쟁이 심화되고 물류서비스는 화주에게 비용으로 인식되는 경향이 있어 대체성이 비교적 높아 대체적으로 마진율이 낮은 특성을 가지고 있습니다.

4. 국내외 시장여건

물류시장은 경기침체로 인하여 다소 위축 되었지만 양호한 성장세를 이어나가고 있습니다. 물류업체들이 점차 대형화, 전문화되면서 3PL시장이 확대되고 있으며, 기업들 물류 아웃소싱에 대한 관심이 높아지고 있어 3PL을 중심으로 물류전문기업들의 성장가능성은 높을 것으로 평가되고 있으며 물류 프로세스 개선 및 자동화 시스템을 구축함으로써 보다 효율적인 고객 맞춤 물류 서비스를 제공하고 있습니다.

5. 회사의 경쟁우위요소

40개국 52개 법인, 7개 지사를 보유하고 있으며 네트워크와의 협업을 통하여 국내 최대 수준의 화물을 다양한 방법으로 취급하고 있습니다.

이를 통해 규모의 경제의 구현과 함께 차별화된 서비스 역량을 확보할 수 있었으며, 이에 기반하여 지속적으로 서비스 고객층을 확대, 발전시키고 있습니다.

또한 최근 물류산업의 변화 및 발전 트렌드에 시의 적절하게 대응함은 물론 국내 기업들의 해외 진출 지원에 대해 차별화된 경쟁력을 지속적으로 유지, 확대해 나가고 있습니다.

- 2012년 : B2C 해외 직구 물량에 대한 국내 통관 및 취급을 위한 인천공항물류센터 내 관련 시설 및 설비 구축 완료

- 2013년 : 물류업계 최초의 글로벌 통합 물류시스템 'Pantos GSI' 가동

- 2014년 : 세계 최대 규모의 캐나다 오일샌드 프로젝트와 관련한 물류계약 체결

- 2015년 : 우정사업본부 국제우편물 항공운송용역 계약 체결- 2016년 : IT를 활용한 Visibility 서비스와 운임 경쟁력을 통해 글로벌 자동차 부품 기업 “LEAR” 와 맥주 제조 기업 “AB-Inbev”의 국제운송 물류를 수주

6. 주요 제품/원재료 등 가격 변동 추이

(단위: Point)

구 분	2017.01	2017.02	2017.03	2017.04	2017.05	2017.06

CCFI (China Containerized Freight Index)	847	853	786	804	838	846

SCFI (Shanghai Containerized Freight Index)	971	870	775	834	861	870

BDI (Baltic Dry Index)	907	759	1,141	1,222	973	860

HRCI (Howe Robinson Container Index)	401	409	480	603	602	545

* CCFI/SCFI(Shanghai Shipping Exchange), BDI(The Baltic Exchange), HRCI(Howe Robinson)

다. 사업부문별 요약 재무현황 (연결기준) - 부문별 손익

(단위: 백만원)

구 분	제 65 기 반기	제 64 기 반기	제 64 기	제 63 기

매출액	영업이익	조정영업이익(주2)	매출액	영업이익	조정영업이익(주2)	매출액	영업이익	조정영업이익(주2)	매출액	영업이익	조정영업이익(주2)

자원	530,133	47,465	51,733	976,354	28,460	38,144	1,756,457	27,472	34,965	3,325,788	(88,596)	(13,430)

인프라	3,857,921	36,387	36,387	3,459,669	27,698	27,698	7,247,671	72,203	72,203	8,382,799	116,465	116,465

물류	1,685,074	36,832	36,832	1,424,932	44,811	44,811	2,962,589	74,399	74,399	1,515,872	53,823	53,823

공통(주1)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	6,073,128	120,684	124,952	5,860,955	100,969	110,653	11,966,717	174,074	181,567	13,224,459	81,692	156,858

(주1) 매출액 및 영업손익에서 공통부분이 차지하는 비중이 매우 낮아 표시하지 않았으며, 해당 금액은 사업부문별로 안분하였습니다.(주2) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익입니다.(관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 3-1 및 16 참조)

- 부문별 자산(단위: 백만원)

구 분	제 65 기 반기	제 64 기	제 63 기

자 산

자원	1,514,195	1,642,174	1,967,251

인프라	2,031,217	1,781,883	1,592,780

물류	927,706	850,486	853,690

공통(주1)	844,972	902,724	969,746

합 계	5,318,090	5,177,267	5,383,467

(주1) 공통부문의 자산은 각 부문으로의 배분효익이 낮은 현금 및 현금성자산, 유무형자산, 투자자산 등으로구성되어 있습니다. 라. 중요한 신규사업의 내용과 전망 [미얀마 소재 시멘트 공장 지분 51%투자] ① 목적 - 사업다각화 및 안정적 신규 수익원 확보② 내용 - Highland Cement International Co., Ltd. 지분 51% 취득③ 인수가액 및 인수일 - 인수가액 약 454억원 / 2017년 2월 13일④ 기타 계약에 관한 사항 - 2016년 12월 23일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 정정공시 참고

2. 영업설비 등의 현황 가. 국내 - ㈜LG상사

(단위: m², 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	변동사항	변동사유	비고

면 적	가액	면 적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

트윈타워	서울특별시 영등포구 여의대로 128	2,161.00	28,309	11,065	23,920.44	13,058	31,906	-	-	소유

구미 Hub	경북 칠곡군 석적읍 중리 399의 2	0	0	0	4,811.00	0	0	-	-	임차

합 계	2,161.00	28,309	11,065	28,731.44	13,058	31,906	-	-	-

- ㈜판토스(단위: m², 백만원)

구 분	소재지	토 지	건 물	변동사항	변동사유	비고

면 적	가액	면 적	가액

공시지가	장부가	시가표준	장부가

평택물류센터	경기도 평택시 진위면 하북리 277 외 35필지	42,505.00	22,034	18,974	36,483.26	16,800	24,478	면적 수정	-	소유

인천물류센터	인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지	0.00	0	0	23,802.59	13,976	18,889	-	-	소유

용인물류센터	경기도 용인시 처인구 원삼면 맹리 566-1	12,109.00	4,557	6,286	9,656.00	3,416	4,032	-	-	소유

시화MTV물류센터	경기도 안산시 단원구 성곡동 795	32,919.70	19,862	28,242	0.00	0	0	신규 매입	-	소유

구미 CY/CFS	경상북도 구미시 산동면 임천리 554 외 1필지	13,327.00	2,332	1,483	543.45	125	167	-	-	소유

전경련빌딩	서울특별시 영등포구 여의대로 24	0.00	0	0	12,697.54	0	0	-	-	임차

트윈타워	서울특별시 영등포구 여의도동 20	0.00	0	0	108.94	0	0	-	-	임차

가산 특송사무소	서울특별시 금천구 가산동 219-24	0.00	0	0	27.43	0	0	-	-	임차

안양 특송사무소	경기도 안양시 동안구 호계동 1026-6 LS타워	0.00	0	0	26.45	0	0	-	-	임차

서초 특송사무소	서울특별시 서초구 양재동 221번지 LG전자 서초R	0.00	0	0	10.44	0	0	-	-	임차

부산 사무소	부산광역시 중구 중앙동 4가 79-9번지 한진해운빌딩	0.00	0	0	1,087.58	0	0	-	-	임차

창원 사무소	경남 창원시 성산동 77-1번지 창원SK테크노파크	0.00	0	0	251.17	0	0	-	-	임차

구미 사무소	경상북도 구미시 임수동 92-30번지 경북 경제진흥원	0.00	0	0	316.79	0	0	-	-	임차

김해 사무소	경상남도 김해시 안동 163-2 LG화학	0.00	0	0	125.62	0	0	-	-	임차

김해공항사무소	부산광역시 강서구 대저2동 2350번지 김해공항 국제선 화물청사	0.00	0	0	19.83	0	0	-	-	임차

인천물류센터	인천광역시 중구 운서동 2850 외 827필지	31,842.13	0	0	0.00	0	0	면적 수정	-	임차

시화물류센터	경기도 시흥시 정왕동 1359-3	17,051.13	0	0	23,960.71	0	0	-	-	임차

신갈물류센터	경기도 용인시 기흥구 창덕동 388-1	0.00	0	0	9,917.36	0	0	-	-	임차

광주허브창고	광주광역시 광산구 하남동 506-7번지	0.00	0	0	1,057.85	0	0	-	-	임차

인천특송창고	인천시 서구 오류동 1578-6 1,3층	0.00	0	0	4,363.52	0	0	-	-	임차

인천세관창고	인천시 중구 운서동 2842-7 2층	0.00	0	0	34.00	0	0	-	-	임차

군포물류센터	경기 군포 부곡동 451 한국복합물류㈜	760.00	0	0	6,008.52	0	0	면적 수정	-	임차

성남물류센터	서울특별시 송파구 송파대로 55, C동 5층	0.00	0	0	3,523.98	0	0	-	-	임차

용인물류센터	경기 용인 처인구 남사면 아곡리 559 외	0.00	0	0	11,894.00	0	0	-	-	임차

원주물류센터	강원도 원주시 문막읍 동화리 608-42 외	8,264.25	0	0	2,975.13	0	0	면적 수정	-	임차

강릉물류센터	강원 강릉 구정면 금광리 1013-13 외	4,153.00	0	0	1,034.71	0	0	면적 수정	-	임차

고양물류센터	경기 고양 덕양구 대자동 596-1	12,521.00	0	0	5,252.90	0	0	면적 수정	-	임차

구로물류센터	서울 구로구 오류동 123 외	1,790.00	0	0	6,270.00	0	0	면적 수정	-	임차

파주물류센터	경기 파주시 월롱면 영태리 383-6	12,200.00	0	0	5,464.00	0	0	면적 수정	-	임차

대전물류센터	충북 옥천군 옥천읍 동안리 130-2	17,709.00	0	0	10,347.00	0	0	면적 수정	-	임차

아산물류센터	충남 아산 염치읍 염성리 53	5,713.00	0	0	2,171.89	0	0	면적 수정	-	임차

진천물류센터	충북 진천군 초평면 은암리 132	0.00	0	0	6,909.00	0	0	-	-	임차

전주물류센터	전북 완주군 봉동읍 장구리 577-2	14,593.60	0	0	3,887.50	0	0	면적 수정	-	임차

광주물류센터	광주시 광산구 진곡동 588	10,360.40	0	0	4,526.40	0	0	면적 수정	-	임차

목포물류센터	전남 무안군 삼향읍 용포리 598 외	5,289.12	0	0	1,259.47	0	0	면적 수정	-	임차

순천물류센터	전남 순천시 해룡면 용전리 486-3	11,172.00	0	0	1,986.72	0	0	면적 수정	-	임차

안동물류센터	경북 안동시 풍산읍 노리 338	3,306.00	0	0	994.50	0	0	면적 수정	-	임차

경주물류센터	경북 경주시 천북면 오야리 540 외	10,085.69	0	0	2,194.98	0	0	면적 수정	-	임차

진주물류센터	경남 사천시 축동면 구호리 943 외	7,271.60	0	0	2,399.93	0	0	면적 수정	-	임차

창원물류센터	경남 창원시 팔용동 40-3	330.57	0	0	2,545.45	0	0	면적 수정	-	임차

북인천물류센터	인천 남구 도화동 957	9,685.70	0	0	4,893.00	0	0	면적 수정	-	임차

구미사외창고	경북 구미시 공단동 269번지	0.00	0	0	8,849.36	0	0	-	-	임차

김해보세창고	경남 김해시 유하동 847-3	7,006.00	0	0	6,114.96	0	0	면적 수정	-	임차

여수영업소	전남 여수시 둔덕동 541	0.00	0	0	462.80	0	0	면적 수정	-	임차

나주출장소	전남 나주시 송월동 823-1	0.00	0	0	28.00	0	0	-	-	임차

전주출장소	전북 완주군 봉동읍 둔산리 924	0.00	0	0	33.06	0	0	-	-	임차

안양영업소	경기 안양시 만안구 안양7동 203	1,176.60	2,128	2,842	597.29	218	158	-	-	소유

동해출장소	강원 동해시 송정동 1686	0.00	0	0	81.00	0	0	-	-	임차

청주영업소	충북 청주시 흥덕구 비하동 349-4 외 3필지	2,778.00	1,115	1,299	251.26	124	107	-	-	소유

구미영업소	경북 구미시 비산동 281-1	2,495.00	1,190	1,572	196.00	87	65	-	-	소유

창원영업소	경남창원시 의창구팔용동 11-4	1,845.40	1,381	1,744	323.47	224	325	-	-	소유

울산영업소	울산 남구 두왕동 411-5	1,322.00	702	736	115.50	50	39	-	-	소유

유플러스지점	경기 군포시 부곡동 451 한국복합물류㈜	0.00	0	0	7,077.69	0	0	-	-	임차

유플러스지점	강원도 원주시 호저면 만종리 1092-4번지	0.00	0	0	330.00	0	0	-	-	임차

LG화학지점	충북 청원군 옥산면 과학산업3로 29	0.00	0	0	116.00	0	0	면적 수정	-	임차

대산영업소	충남 서산시 대산읍 기은리 590-4	165.29	0	0	96.53	0	0	면적 수정	-	임차

군포 e-biz센터	경기도 군포시 부곡동 451	0.00	0	0	1,652.85	0	0	-	-	임차

덕평센터	경기도 이천시 마장면 덕평리 619	0.00	0	0	11,897.21	0	0	-	-	임차

LG화학 대산공장	충남 서산시 대산읍 679	0.00	0	0	29.75	0	0	-	-	임차

평택 교육장	경기도 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	632.60	0	0	-	-	임차

군포 e-biz센터	경기도 군포시 부곡동 451	0.00	0	0	3,500.74	0	0	-	-	임차

아산물류센터sub창고	충남 천안시 동남구 풍세면 보성리 721	710.70	0	0	4,956.70	0	0	신규 임차	-	임차

구로물류센터 환경처리장	서울시 구로구 오류동 223-1	152.07	0	0	0.00	0	0	신규 임차	-	임차

수입 VMI창고(장유)	경남 김해시 내덕동 529	0.00	0	0	6,528.00	0	0	면적 수정	-	사용대차

남양주물류센터	경기 남양주 화도읍 월산리 13	0.00	0	0	13,420.35	0	0	-	-	사용대차

인천물류센터	인천 남동구 고잔동 225-1	0.00	0	0	9,764.31	0	0	면적 수정	-	사용대차

대구물류센터	대구 달성군 옥포면 본리리 742-1 외	0.00	0	0	21,034.67	0	0	-	-	사용대차

양산물류센터	경남 양산시 북정동 237-29 외	0.00	0	0	17,375.72	0	0	-	-	사용대차

제주물류센터	제주특별자치도 제주시 조천읍 대흘리 110-50	0.00	0	0	3,437.88	0	0	-	-	사용대차

천안출장소	충남 천안시 서북구 입장면 가산리 362-11 외	0.00	0	0	33.06	0	0	-	-	사용대차

평택물류팀-평택공장(CAV, ID 내수통합, 미디어, IVI, 휴대폰)	경기 평택시 진위면 청호리 19-1	0.00	0	0	14,644.00	0	0	-	-	사용대차

평택물류팀-청주(CEM)인천물류센타	인천 남동구 고잔동 225-1번지 LG전자 인천물류센타 內	0.00	0	0	991.74	0	0	-	-	사용대차

평택물류팀-청주(CEM)	충북 청주시 흥덕구 향정동 50	0.00	0	0	1,166.67	0	0	면적 수정	-	사용대차

평택물류팀-청주(N/W)	충북 진천군 이월면 삼용리 145-4	0.00	0	0	3,374.42	0	0	면적 수정	-	사용대차

평택물류팀-청주(LG이노텍)	청원군 오창읍 양청리 810-1번지	0.00	0	0	304.13	0	0	-	-	사용대차

창원물류팀-창원1공장	경남 창원시 가음정동 391-2번지	0.00	0	0	4,180.00	0	0	-	-	사용대차

창원물류팀-창원2공장	경남창원시 성산구성산동 76	0.00	0	0	125,559.00	0	0	면적 수정	-	사용대차

창원물류팀-신창원DEPO	경남 창원시 팔용동 54번지	0.00	0	0	14,110.00	0	0	면적 수정	-	사용대차

구미물류팀-TV/MNT	경북 구미시 공단동 299번지	0.00	0	0	11,659.41	0	0	면적 수정	-	사용대차

구미물류팀-구미솔라/LED	경북 구미시 공단2동 191-5번지	0.00	0	0	9,728.85	0	0	면적 수정	-	사용대차

LGE 평택팀-인천VC창고	인천광역시 서구 북항로 144	0.00	0	0	6,883.74	0	0	신규 임차	-	사용대차

이노텍센터	경기도 오산시 황새로 197	0.00	0	0	588.43	0	0	신규 임차	-	사용대차

LGD 파주센터-성동창고	경기도 파주시 탄현면 한록산길 94	0.00	0	0	3,225.80	0	0	신규 임차	-	사용대차

합 계	302,609.95	55,301.00	63,177.76	526,382.56	35,020.00	48,260.91	-	-	-

나. 해외 - LG상사(단위: m²)

구분	소재지	토지(면적)	건물(면적)	임차/소유

LGI INT'L (America) Inc.	미국	-	5,525	임차

LGI INT'L (Japan) Ltd.	일본	-	1,213	임차

LGI INT'L (H.K) Ltd.	홍콩	-	492	임차

LGI INT'L (S'pore) Pte Ltd.	싱가폴	-	3,617	임차

LGI INT'L (Deutschland) GmbH	독일	-	329	임차

LGI INT'L (China) Corp.	중국	-	373	임차

LG INT'L CORP. Taipei Office	대만	-	60	임차

LG INT'L CORP. Moscow Office	러시아	-	344	임차

LG INT'L CORP. Yakutsk Liaison Office	러시아	-	79	임차

LG INT'L CORP. Vladivostok Liaison Office	러시아	-	27	임차

LG INT'L CORP. Hochiminh Office	베트남	-	81	임차

LG INT'L CORP. Sao Paulo Office	브라질	-	870	임차

LG INT'L CORP. Tehran Office	이란	-	157	임차

LG INT'L CORP. Mumbai Office	인도	-	267	임차

LG INT'L CORP. New Delhi Liaison Office	인도	-	60	임차

LG INT'L CORP. Jakarta Representative Office	인도네시아	-	84	임차

LG INT'L CORP. Beijing Representative Office	중국	-	319	임차

LG INT'L CORP. Erdos Office	중국	-	179	임차

LG INT'L CORP. Guangzhou Office	중국	-	162	임차

LG INT'L CORP. Chongqing Office	중국	-	171	임차

LG INT'L CORP. Shenzhen Office	중국	-	192	임차

LG INT'L CORP. Qingdao Liaison Office	중국	-	114	임차

LG INT'L CORP. Wuhan Liaison Office	중국	-	8	임차

LG INT'L CORP. Santiago Liaison Office	칠레	-	152	임차

LG INT'L CORP. Almaty Office	카자흐스탄	-	109	임차

LG INT'L CORP. Bangkok Office	태국	-	184	임차

LG INT'L CORP. Istanbul Office	터키	-	170	임차

LG INT'L CORP. Ashgabat Office	투르크메니스탄	-	277	임차

LG INT'L CORP. Manila Liaison Office	필리핀	-	111	임차

LG INT'L CORP. Dubai Office	U.A.E	-	187	임차

LG INT'L CORP. Lanzhou Liaison Office	중국	-	120	임차

LG INT'L CORP. Hanoi Liaison Office	베트남	-	42	임차

LG INT'L CORP. Yangon Office	미얀마	-	63	임차

합계	-	16,138	-

- ㈜판토스(단위: m²)

- 구분	소재지	토지(면적)	건물(면적)	임차/소유

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Main Office	싱가폴	0	369	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Shilla W/H	싱가폴	0	4,840	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Air W/H	싱가폴	0	442	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. Toh Guan W/H	싱가폴	0	6,511	임차

Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 통합창고 (Slumberland Jurong Hub)	싱가폴	0	6,511	임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Hanoi Office	베트남	0	270	임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Haiphong Office	베트남	0	98	임차

Pantos Logistics Vietnam Company Limited Ho Chi Minh Office	베트남	0	138	임차

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Phnom Penh Office	캄보디아	0	210	임차

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Snoul Office	캄보디아	0	1,224	소유

Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. Snoul Transloading Yard	캄보디아	20,280	0	임차

Pantos Logistics India Private Limited Delhi Office	인도	0	428	임차

Pantos Logistics India Private Limited Mumbai Office	인도	0	349	임차

Pantos Logistics Australia Pty Limited	호주	0	750	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Main Office	인도네시아	0	7,200	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Medan Office	인도네시아	0	58	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Surabaya Office	인도네시아	0	450	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Airport Office	인도네시아	0	26	임차

Pt. Pantos Logistics Indonesia Kelapagading Office	인도네시아	0	118	임차

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cibitung)	인도네시아	53,770	24,500	소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Warehouse (Cikarang)	인도네시아	20,000	11,020	소유

Pt. Pantos Logistics Jakarta Main Office	인도네시아	0	7,200	소유

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.	미얀마	0	200	임차

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. Hakar Warehouse	미얀마	0	2,129	임차

Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 91A Open Warehouse	미얀마	0	0	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Main Office	말레이시아	0	251	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. KLIA Office	말레이시아	0	326	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Penang Office	말레이시아	0	94	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Johor Office	말레이시아	0	19	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam LGE Warehouse	말레이시아	0	7,445	임차

Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. Shah Alam G/C Warehouse	말레이시아	0	5,553	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Main Office	태국	0	502	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Airport Office	태국	0	71	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Bangna Warehouse	태국	0	720	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. RDC Warehouse	태국	0	2,688	임차

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Laem Chabang Warehouse	태국	45,184	9,720	소유

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. Khon Kaen Office	태국	0	14	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Main Office	카자흐스탄	0	142	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Almaty Ofiice	카자흐스탄	0	30	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Almaty W/H Ofiice	카자흐스탄	0	70	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Dostyk Office	카자흐스탄	0	4	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Horgos Office	카자흐스탄	0	4	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Astana Office	카자흐스탄	0	39	임차

Pantos Logistics Kazakhstan ALG CY Office	카자흐스탄	0	30	임차

Pantos Logistics Kazakhstan Bishkek Office	키르기즈스탄(연락사무소)	0	25	임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office(WH)	러시아	0	1,400	임차

FNS CIS Moscow Region Noginsk office	러시아	0	17	임차

FNS CIS Moscow Main office	러시아	0	162	임차

FNS CIS Nahodka office	러시아	0	106	임차

FNS CIS Moscow Region Ruza District RA Factory Office	러시아	0	108	임차

FNS CIS Moscow Region SVO Office	러시아	0	44	임차

FNS CIS SPB Office	러시아	0	206	임차

FNS CIS Vladivostok Office	러시아	0	244	임차

FNS CIS Vladivostok W/H Office	러시아	27,710	5,574	소유

Pantos Customs Service Moscow Main Office	러시아	0	18	임차

Pantos Customs Service - SPB	러시아	0	51	임차

Pantos Customs Service - VLD	러시아	0	61	임차

Pantos Customs Service - Kaluzskaya Region Obninsk Office	러시아	0	38	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Beijing Branch	중국	0	0	임차

FNS (Beijing) Logistics Co.,Ltd.	중국	0	6,090	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Dalian Branch	중국	0	221	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd	중국	0	375	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd Tinajin Branch (QINHUANGDAO Office)	중국	0	65	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Tianjin Branch	중국	0	1,082	소유

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd (YANTAI Office)	중국	0	301	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd Tinajin Branch (ZHENGZHOU Office)	중국	0	114	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Chongqing Office)	중국	0	127	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (LIANYUNGANG Office)	중국	0	146	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch (NANJING Office)	중국	0	1,036	소유

Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd.	중국	0	1,724	임차

Pantos Logistics (China) Co.,Ltd. Shanghai Branch	중국	0	0	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. WAIGAOQIAO W/H	중국	0	5,143	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H-NO.777 Xigangshen Road	중국	0	4,000	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.888 Xigangshen Road	중국	0	5,700	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Yinshi Office、W/H)-Gudai Road	중국	0	4,000	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Pudong airport Office W/H)	중국	0	1,788	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (WUXI Office)	중국	0	100	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.4	중국	0	14,173	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (JIADING W/H)-NO.299 Hengyon Road No.5	중국	0	13,081	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd. JIADING W/H-No.105 QingnengRoad	중국	0	12,888	임차

Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd (Baodi Office)	중국	0	1,417	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch	중국	0	952	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd. Guangzhou Branch (office 1202-09 )	중국	0	1,317	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Airport office	중국	0	40	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Foshan W/H (office)	중국	0	70	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Foshan W/H (W/H)	중국	0	700	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co.,Ltd Guangzhou Branch Yunpu W/H	중국	0	4,771	임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited.	홍콩	0	932	임차

Pantos Logistics (HK) Company Limited. Tsing YI	홍콩	0	4,348	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd	중국	0	612	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （QHWH）	중국	0	1,987	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （GMWH）	중국	0	470	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd （FQWH）	중국	0	750	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. TAIBEI OFFICE	대만	0	293	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. XINZHU OFFICE	대만	0	83	임차

Pantos Logistics (Taiwan) Co. Ltd. Taoyuan WD	대만	0	112.40	임차

Pantos Logistics (Shenzhen) Co. Ltd. (Xiamen Office)	중국	0	116	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Main Office	일본	0	314	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Narita Office	일본	0	65	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Narita W/H	일본	0	352	임차

Pantos Logistics Japan Co. Ltd. Osaka Office	일본	0	180	임차

Pantos Logistics SARL (Egypt) Port said office Office	이집트	0	15	임차

Pantos Logistics SARL (Egypt) Airport Office	이집트	0	60	임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Jebl Ali Office	두바이	0	618	임차

Pantos Logtistics L.L.C.(DUBAI) Main Office	두바이	0	290	임차

PANTOS LOGISTICS L.L.C KSA Jeddah Main Office	사우디	0	150	임차

Pantos Logistics South Africa J'burg Office	남아공	0	176	임차

Pantos Logistics South Africa Durban Office	남아공	0	75	임차

Pantos do Brasil Logistica Ltda Main Office	브라질	0	500	임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S Main Office	콜롬비아	0	200	임차

Pantos Logistics Colombia S.A.S BUENAVENTURA Office	콜롬비아	0	80	임차

Pantos Logistics Chille Office	칠레	0	174	임차

Pantos Logistics Mexico Mexicali W/H Office	멕시코	0	3,700	임차

Pantos Logistics Mexico Mexico City Office	멕시코	0	260	임차

Pantos Logistics Mexico Main office	멕시코	0	526	임차

Pantos Logistics Mexico Reynosa W/H Office	멕시코	0	20,056	임차

Pantos Logistics Mexico Monterrey W/H Office	멕시코	0	12,007	임차

Pantos Logistics Panama S.A. Main Office	파나마	0	240	임차

Pantos Logistics France (Paris)	프랑스	0	1,457	임차

Pantos Logistics France (Herblay)	프랑스	0	2,544	임차

Pantos Logistics France (Combs la ville)	프랑스	0	14,678	임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Frankfurt)	독일	0	2,740	임차

Pantos Logistics Germany GmbH (Hamburg)	독일	0	166	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Schiphol)	네덜란드	0	1,697	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Rotterdam)	네덜란드	0	5,525	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Maasvlakte)	네덜란드	0	20,675	소유

Pantos Logistisc Benelux B.V (Breda)	네덜란드	0	18,401	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Warsaw)	폴란드	0	2,032	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 1)	폴란드	0	4,387	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Wroclaw 2)	폴란드	0	10,000	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (Mlawa)	폴란드	0	6,549	임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Valencia)	스페인	0	6,045	임차

PANTOS LOJISTIK VE TICARET LTD.STI. (Istanbul)	터키	0	300	임차

Pantos Logistics UK.Ltd (Slough)	영국	0	1,450	임차

락금중국물류유한공사	중국	0	51,347	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (KATY WH)	폴란드	0	25,721	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (KATY Office)	폴란드	0	818	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (SVC KATY WH)	폴란드	0	10,690	임차

Pantos Logistics Poland Sp. z o.o (SVC KATY Office)	폴란드	0	362	임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara)	스페인	0	16,500	임차

Pantos Logistics Spain S.L. (Guadalajara)	스페인	0	3,000	임차

Pantos Logistisc Benelux B.V (Oosterhout)	네덜란드	0	33,416	임차

Pantos Logistics UK.Ltd (Coventry)	영국	0	15,500	임차

Hi Logistics India Private Limited Noida Office	인도	0	204	임차

Hi Logistics India Private Limited Agra Warehouse	인도	0	3,662	임차

Hi Logistics India Private Limited Chandigarh Warehouse	인도	0	1,115	임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 10)	멕시코	0	41,806	임차

Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V (Cedros 창고 - Nave 4)	멕시코	0	11,304	임차

Hi Logistics Middle East FZE	두바이	0	20,000	임차

Hi Logistics USA, Inc	미국	0	106,410	임차

Pantos USA Inc., Englewood Cliffs Office	미국	0	1,105	임차

Pantos USA Inc. NJ Jamsburg WH	미국	0	46,452	임차

Pantos USA Inc. TX Fort Worth WH	미국	0	103,262	임차

Pantos USA Inc. GA McDonough WH	미국	0	13,110	임차

Pantos USA Inc. OR Portland WH	미국	0	5,574	임차

Pantos USA Inc. IL Lock Port WH	미국	0	33,745	임차

Pantos USA Inc. Vancouver	캐나다	0	10405	임차

Hi Logistics Reynosa SA DE CV	멕시코	0	2,980	임차

Hi Logistics Egypt S.A.E	이집트	0	10,038	임차

Hi Logistics Vietnam Co., LTD. Hanoi warehouse	베트남	0	14,774	임차

Hi Logistics Vietnam Co., LTD. Danang warehouse	베트남	0	3,003	임차

Hi Logistics Vietnam Co., LTD. Ho Chi Minh warehouse	베트남	0	8,000	임차

Hi Logistics Vietnam Co., LTD. LGEVH CDC office	베트남	0	100	임차

합 계	166,944	935,026	-

3. 매출에 관한 사항 (연결기준) 가. 주요 상품, 서비스 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제 65 기 반기	제 64 기 반기	제 64 기	제 63 기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

자원	원유/가스, 석탄/비철, 철강, Green Energy 등	530,133	8.7%	976,354	16.7%	1,756,457	14.7%	3,325,788	25.1%

인프라	전기/전자 부품, 화학, Auto/기계, Plant 수주 등	3,857,921	63.6%	3,459,669	59.0%	7,247,671	60.6%	8,382,799	63.4%

물류	복합운송주선, 창고보관업 등	1,685,074	27.7%	1,424,932	24.3%	2,962,589	24.7%	1,515,872	11.5%

공통(주1)	전사 관리 공통	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	6,073,128	100.0%	5,860,955	100.0%	11,966,717	100.0%	13,224,459	100.0%

(주1) 매출액 및 영업손익에서 공통부분이 차지하는 비중이 매우 낮아 표시하지 않았으며, 해당 금액은 사업부문별로 안분하였습니다.

나. 매출형태별 실적(단위: 백만 원)

사업부문	품목	매출유형	제 65 기 반기	제 64 기 반기	제 64 기	제 63 기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

자원	원유/가스, 석탄, 비철, 철강, Green Energy 등	상품	수출	233,110	3.8%	659,421	11.3%	1,188,689	9.9%	2,562,875	19.4%

내수	196,016	3.2%	247,472	4.2%	420,564	3.5%	629,401	4.8%

제품	수출	13,130	0.2%	11,897	0.2%	23,140	0.2%	30,661	0.2%

내수	83,731	1.4%	53,377	0.9%	116,046	1.0%	94,463	0.7%

기타	기타	4,146	0.1%	4,187	0.1%	8,018	0.1%	8,388	0.1%

인프라	전기/전자 부품, 화학, Auto/기계, Plant 수주 등	상품	수출	3,583,559	59.1%	3,299,565	56.3%	6,817,237	57.0%	7,942,153	60.1%

내수	197,219	3.2%	115,875	2.0%	284,748	2.4%	317,255	2.4%

기타	기타	77,143	1.3%	44,229	0.8%	145,686	1.2%	123,391	0.9%

물류	복합운송주선, 창고보관업 등	상품	내수	1,727	0.0%	471	0.0%	1,982	0.0%	889	0.0%

기타	기타	1,683,347	27.7%	1,424,461	24.3%	2,960,607	24.7%	1,514,983	11.5%

합 계	수출	3,829,799	63.1%	3,970,883	67.8%	8,029,066	67.1%	10,535,689	79.7%

내수	478,693	7.8%	417,195	7.1%	823,340	6.9%	1,042,008	7.8%

기타	1,764,636	29.1%	1,472,877	25.1%	3,114,311	26.0%	1,646,762	12.5%

매출합계	6,073,128	100.0%	5,860,955	100.0%	11,966,717	100.0%	13,224,459	100.0%

다. 판매경로 및 판매방법 등

1. 판매 조직 [ 자원 및 인프라부문] - 국내: 9개 사업부, 19개 팀 - 해외: 20개 해외지사, 10개 연락사무소 [물류부문]

- 국내: 5개 사업부, 60개팀

- 해외: 52개 법인 및 지사, 196개의 W/H 등 * 연결 실체 기준 종속회사 : 85개 투자법인 및 무역법인 등 2. 판매 경로- 수출: 임가공 형태 등으로 국내공급처에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 수입: 통관절차를 통해 해외상품을 들여와 국내 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

- 삼국간 거래: 제3국에서 물품을 공급받아 해외 수요처에 판매 및 관련 용역 제공

3. 판매 방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T(전신환송금방식) 방식으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.4. 판매 전략

- 상품 수출의 경우, 기존 거래선과 장기공급계약 확대를 통해 안정적인 판매처를 확보하며, 신흥시장 개척을 통해 신규거래선을 추가 확보하고 있습니다.- 해외 유전 및 가스전, 유연탄광, 팜놈장 등 자원개발사업 투자를 통한 미래 에너지원 확보와 석탄, 화학분야의 장기공급계약을 통한 사업의 수익성 강화를 목표로 하 고 있습니다.- 물류 부문 의 경우, 국내 다양한 고객사들의 각기 상이한 요구 사항들에 대해서도 적극적으로 대응하기 위하여 고객 특성을 중심으로 사업 조직을 구축 운영하고 있으며, 전세계 여러 국가에서 동시적인 대응이 필요한 글로벌 고객에 대한 대응을 위하여 해외사업 개발 조직을 운영하고 있습니다. 또한 한국, 중국, 동남아시아발 수출 물량에 대한 수입 물류 중심에서 벗어나 현지 기업의 수출입 물류에 적극 접근하여 새로운 화주를 계속해서 개척하고 있습니다. 또한 하이로지스틱스 인수를 계기로 W(물류센터및운송) 사업의 확장을 추진하고 있습니다. 특히 해외 현지의 글로벌 물류기업과 해당 지역에 특화된 지역 물류 기업과의 경쟁 속에서도 당사만의 특화 서비스상품을 계속해서 개발하고 개선하고자 하는 노력이 당사 서비스를 해외 현지의 고객에게 알리고 판매하는 기초가 되고 있습니다.

5. 주요 매출처 연결회사의 주요 매출처는 LG전자 및 LG디스플레이로 2017년 2분기 기준 매출처에대한 매출 비중은 각각 39.7% 및 13.9% 수준입니다.

4 . 수 주 상황

당사는 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 영업력/네트워크와 협업대상 업체의 기술력을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등의 입찰에 참여하고 있습니다. 회사 기밀에 해당하는 부분을 제외한 총 수주금액, 발주처 및 컨소시엄 참여 업체 등에 대해 간략하게 기재하였습니다.

- 2013.9.12 현대엔지니어링, 토요엔지니어링 및 현대건설과 컨소시엄을 이루어 투 르크메니스탄 국영가스회사인 투르크멘가스가 발주한 약 34억불 규모의 석유화학 플랜트 수주 ※ 당사는 수주에서의 역할상 기납품액, 수주잔고 등의 항목은 해당사항이 없음

5. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 가. 시장위험 내용 및 위험관리 시장위험>

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능금융자산과 관련되어 있습니다.- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 반기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다.- 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당반기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다.

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다.이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을수립 및 운용하고 있습니다.연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. [ 이자율위험 민감도 분석 ] 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 세전순이익은 변동이자부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 1,900 (1,900) 1,396 (1,396) 이자비용 (2,950) 2,950 (4,098) 4,098 순효과 (1,050) 1,050 (2,702) 2,702 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기 비교 시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. > 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는USD, EUR, JPY 등이 있습니다.연결기업의 경영진은 연결기업 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도 분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 (2,814) 2,814 (2,091) 2,091 파생상품손익 15,533 (15,533) 20,890 (20,890) 순효과(주1) 12,719 (12,719) 18,799 (18,799) (주1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. > 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 현금성자산 (주1) 306,301 307,793 단기금융상품 40,716 93,525 매도가능금융자산 152,904 150,428 매출채권 1,535,555 1,387,256 미수금 49,268 56,346 장기대여금 80,538 82,024 기타금융자산 121,490 94,923 합 계 2,286,772 2,172,295 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 나. 환위험 관리방식 당사는 무역 및 해외투자 등 영업거래에서 발생하는 환위험의 회피 및 효율적인 자금관리를 목적으로 사내선물환제도를 운영하고 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 영업거래에서 발생하는 환위험은 거래 건별로 발생 즉시 헷지함을 원칙으로 하며, 환율변동을 이용한 투기 거래는 사내 규정상 금지되어 있습니다. 다. 환위험 관리조직 당사는 환위험 관리조직을 환위험 관리위원회, 환위험 발생부서 및 관리부서로 구분하여 운영하고 있습니다. 환위험 관리위원회는 ① 전사 환위험 관리 정책 및 전략을 수립하고 ② 환위험 관리 업무의 적정성 여부를 평가하며 ③ 기타 환위험 관리에 필요한 사항을 심의·결정합니다. 환위험 발생부서는 ① 영업거래 진행과정에서 환위험의 발생을 파악하고 ② 환위험 발생 즉시 사내선물환을 의뢰하는 업무를 수행합니다. 환위험 관리부서는 ① 사내선물환 관리 및 대외거래를 실행하고 ② 환위험 발생부서의 헷지거래에 대한 사내 규정 준수 여부를 확인하며 ③ 전사 외환 Exposure의 측정, 분석, 관리 및 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 6. 파생상품거래 등에 관한 사항 (연결기준) 당사는 보고서 작성 기준일 현재 외화채권/채무 및 현금흐름에 대한 환위험의 회피 목적으로 통화선도 등의 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 통화선도계약의 공정 가액은 평가시점의 시장가격을 반영하여 회사 자체적으로 평가하였습니다. 보고 기준일 회사가 체결하고 있는 파생상품계약의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다. 가. 통화선도계약 (가) 은행별 계약체결 내용 (외화단위: 천, 원화단위: 백만) 거래은행 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 평가손익(KRW) Credit Agricole KRW 2,139 USD 1,870 8 The Bank of Nova Scotia Seoul Branch USD 20,000 KRW 23,277 -546 KRW 5,717 USD 5,000 21 Societe Generale USD 15,610 KRW 18,109 -367 KRW 10,294 USD 9,081 -43 Standard Chartered Bank Korea USD 19,990 KRW 23,038 -287 KRW 9,147 USD 8,000 34 Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 5,000 KRW 5,819 -136 KRW 4,574 USD 4,000 17 KB국민은행 USD 25,000 KRW 29,043 -629 KRW 3,430 USD 3,000 13 Mizuho USD 10,000 KRW 11,638 -272 KRW 8,671 USD 7,580 40 부산은행 USD 10,000 KRW 11,618 -252 산업은행 USD 20,000 KRW 23,277 -546 KRW 5,717 USD 5,000 21 신한은행 USD 32,675 KRW 37,833 -727 KRW 7,254 USD 6,220 176 KEB 하나은행 USD 25,250 KRW 29,387 -688 KRW 9,369 USD 8,193 37 KRW 609 JPY 60,000 -2 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation USD 16,119 KRW 18,785 -456 KRW 3,349 USD 2,980 -46 한국씨티은행 KRW 8,069 USD 7,100 -16 Morgan Stanley USD 6,000 KRW 6,971 -151 (나) 통화별 계약체결 내용 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 계약건수 평가이익 평가손실 KRW 77,729 USD 68,024 1,117.05~1,187.45 19 403 139 KRW 609 JPY 60,000 10.1577 1 - 2 USD 205,644 KRW 238,793 1,117.05~1,182.10 24 13 5,069 합 계 416 5,210 나. 통화스왑 (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가손실 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 KRW 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.20% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 6,890 (885) 다. 이자율스왑 ( 외화단위: 천 , 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 신한은행 KRW 20,000 91일물 CD금리 1.21% 2016. 6.30 ~ 2019. 7. 1 (62) KRW 30,000 91일물 CD금리 1.51% 2017. 1.24 ~ 2018. 1.24 (18) KDB산업은행 등 USD 56,559 LIBOR 2.77% 2017. 2.27 ~ 2034. 9.25 (3,393) 합 계 (3,473) 라. 상품선물, 상품스왑, 상품옵션계약 (가) 상품선물의 평가내역 [해당사항 없음] (나) 상품스왑 품목별 미결제약정 계약금액 (단위: 백만원) 대상품목 계약처 계약 기간 계약 단가 평가이익 평가손실 석탄 ANZ 2016. 8.31 ~ 2017. 6.30 USD 65.30 270 - MACQUARIE 2016. 9. 2 ~ 2017. 8.31 USD 66.60 976 - 합 계 1,246 - (다) 상품옵션 품목별 미결제약정 계약금액[해당사항 없음] 마. 평가손익 (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 416 5,210 - 1,512 5,793 - 통화스왑 - 6,890 (885) 2,020 - (1,365) 이자율스왑 - - (3,473) - - (8) 상품선물 - - - 2,217 5,564 - 상품스왑 1,246 - - 399 - - 합 계 1,662 12,100 (4,358) 6,148 11,357 (1,373) (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 바. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의 계약 내용 [PT. Ganda Alam Makmur] 매수선택권의 보유>2012년 6월 29일, PT.Titan Mining Indonesia로부터 인도네시아 동부 깔리만탄주에 석탄광산을 보유하고 있는 PT. Ganda Alam Makmur의 지분 60% 인수하며, 풋옵션 등의 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 및 콜옵션 내용 PT. Titan Mining Indonesia(40%) 풋옵션 내용 지분인수 계약체결일로부터 7년 내에 인도네시아에서 석탄의 생산/수출과 관련하여 수출세 등 총 세금이 13.5% ~ 20% 사이로 부과되는 경우, - 지분 양도법인인 PT. Titan Mining Indonesia은 당사에게 보상금을 지급함. 지급할 수 없는 경우에는 PT. Titan Mining Indonesia의 미래 배당에서 이자를 가산하여 공제함. - PT. Titan Mining Indonesia에게 풋옵션을 행사할 수 있음. - 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 전액임. 콜옵션 내용 지분인수 계약체결일로부터 7년 내에 인도네시아에서 총 세금이 20%를 초과하거나 석탄의 생산/수출에 대해 제한/금지 조치가 내려지는 경우, - PT. Titan Mining Indonesia는 당사에게 보상금을 지급함. 지급할 수 없는 경우 PT. Titan Mining Indonesia의 미래 배당에서 이자를 가산하여 공제함. - PT. Titan Mining Indonesia와 3개월간 협상기간을 갖고 합의에 이르지 못하는 경우에는 풋옵션을 행사하거나 PT. Titan Mining Indonesia가 보유한 PT. Ganda Alam Makmur 지분 40% 에 대해 콜옵션을 행사할 수 있음. [Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.] 2013년 8월 27일, Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.로부터 중국 내몽고에 석탄화공플랜트를 보유하고 있는 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd.의 지분 29% 인수하며, 풋옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 Inner Mongolia YUANXING EnergyCompany Limited (71%) 풋옵션 내용 아래의 경우에 Inner Mongolia BERUN Holding Group Co., Ltd.에게 풋옵션을 행사할 수 있음. 1) 10년 내에 당사의 29% 지분 취득이 불가능해 질 경우 풋옵션 행사가격은 당사 투자원금 [주식회사 에스엘에이글로벌] 2015년 8월 12일, 미얀마 시멘트 사업 O 수행을 위한 JV인 에스엘에이글로벌의 지분 30% 인수하며, 콜옵션 계약을 체결함. 주요주주 풋옵션 내용 (주)아피아(60%)(주)선진엔지니어링종합건축사무소(10%) 콜옵션 내용 아피아와 선진이 각 보유한 ‘신 회사’의 발행주식(‘신 회사’가 증자를 하는 경우에는 증자 이후 아피아와 선진이 보유한 주식을 기준으로 한다) 중 55%에 해당하는 주식(이하 ‘매수대상주식’)에 대하여 아피아와 선진에게 각 매도를 청구할 권리(이하 ‘콜옵션’)를 보유. 콜옵션을 행사할 수 있는 주식의 수는 아피아와 선진이 보유한 ‘신 회사’ 발행주식의 비율에 따라 아래의 산식으로 정함. (a) 아피아 보유 ‘신 회사’ 발행주식 (b) 선진 보유 ‘신 회사’ 발행주식 (c) 매수대상주식 (c) = (a) × 55% + (b) × 55% ‘신 회사’의 설립일로부터 5년이 경과한 해의 다음 해 3월 말(이하 ‘콜옵션 행사일’)까지 제1항의 콜옵션을 행사할 수 있음. 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사 의사를 ‘신 회사’, ‘아피아’ 및 ‘선진’에게 서면으로 통지하여야 함. 콜옵션 행사일까지위 통지를 하지 않은 경우 엘지의 콜옵션은 자동으로 소멸. 콜옵션 행사가액은 콜옵션 행사일이 속한 해의 직전 사업연도 재무상태표를 기준으로 산출한 ‘신 회사’의 EBITA의 5배에 해당하는 금액에서 부채 및 이자를 공제한 금액의 38.5%에 상당하는 금액으로 정함. (a) 콜옵션 행사가액 총액 (b) 콜옵션 행사일이 속한 해의 직전 사업연도 재무상태표를 기준으로 산출한 ‘신 회사’ EBITA의 5배에 해당하는 금액 (c) ‘신 회사’의 부채 및 이자 (a) = {(b) - (c)} × 38.5% [감숙전투 무위열전 유한책임공사] 2015년 10월 12일, 감숙성 전력투자집단 유한책임공사와의 사이에 감숙전투무위열전 유한책임공사의 지분 30%를 인수하는 증자계약을 체결하면서 풋옵션 계약을 체결함 주요주주 풋옵션 내용 감숙성전력투자집단유한책임공사(70%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, 상대방에게 풋옵션을 가짐 - 증자대금의 적기 납부가 이루어지지 않은 경우 - 중대한 사정변경(건설지연, 투자액증가, 중요 인프라 미비 등)으로 인하여 발전소 설비의 상업운전 개시가 실질적으로 어려워지는 경우 - 발전소 설비의 상업운전 개시 2년 후부터, 연속 3년이상 영업이익 적자가 나는 경우 [Highland Cement Limited] 2015년 10월 15일, 합작파트너사 Blue Diamond Cement Limited와 미얀마에 설립될 예정인 Highland Cement Limited에 지분 51%를 투자(증자)하는 합작법인설립계약을 체결함 주요주주 풋옵션 내용 Blue Diamond Cement Limited(49%) 풋옵션 내용 당사는 하기 사유 발생시, 상대방에게 풋옵션을 가짐 - 계약의 중대한 사항을 위반하고 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 - 진술과 보증사항이 허위 또는 거짓이며 60일 이내에 동 사항을 해결 및 처리 하지 못할 경우 7. 경영상의 주요계약 [해당사항 없음] 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표, 고객관리 정책 [해당사항 없음] 나. 지적재산권 보유현황 [해당사항 없음] 다. 법률/규정 등에 의한 규제 사항 회사는 무역 등 해외사업과 관련하여 대외무역법, 외국환거래법 등의 규제를 받고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 연결재무제표에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구분 제 65 기 반기 제 64 기 제 63 기 [유동자산] 2,815,805 2,671,937 3,074,135 ㆍ당좌자산 2,199,695 2,154,634 2,349,875 ㆍ재고자산 616,110 517,303 724,260 [비유동자산] 2,502,285 2,505,330 2,309,332 ㆍ투자자산 654,189 664,276 665,265 ㆍ유형자산 554,708 551,670 387,560 ㆍ무형자산 942,019 945,267 990,052 ㆍ기타비유동자산 351,369 344,117 266,455 자산총계 5,318,090 5,177,267 5,383,467 [유동부채] 2,338,733 2,098,320 2,589,074 [비유동부채] 1,347,017 1,433,589 1,251,079 부채총계 3,685,750 3,531,909 3,840,153 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 100,927 100,849 101,672 [자본조정] -1,579 -1,579 -1,579 [기타포괄손익누계액] -4,472 45,392 47,836 [이익잉여금] 953,196 910,440 857,593 [소수주주지분] 390,468 396,456 343,992 자본총계 1,632,340 1,645,358 1,543,314 2017.1.1~2017.6.30 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 매출액 6,073,128 11,966,717 13,224,459 영업이익(주1) 120,684 174,074 81,692 당기순이익 68,226 84,751 -217,095 지배회사 지분 순이익 52,251 58,146 -235,443 주당순이익(원) 1,352 1,504 -6,090 연결에 포함된 회사수(개) 85 86 88 (주1) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 16 참조) (단위: 백만원) 구 분 제65기 반기 제64기 제63기 연결손익계산서상 영업이익 120,684 174,074 81,692 상품선물 등 관련 이익(주1) 5,332 40,067 137,146 상품선물 등 관련 손실(주1) -1,064 -32,574 -61,980 조정영업이익(손실) 124,952 181,567 156,858 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래, 상품스왑거래 및 상품옵션거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 2. 재무제표에 관한 사항 (단위: 백만원) 구 분 제 65기 반기 제 64 기 제 63 기(주1) [유동자산] 635,044 658,810 876,444 ㆍ당좌자산 505,809 573,825 745,168 ㆍ재고자산 129,235 84,985 131,276 [비유동자산] 2,159,118 2,183,626 2,004,323 ㆍ투자자산 1,817,070 1,821,822 1,659,705 ㆍ유형자산 32,651 33,854 29,315 ㆍ무형자산 62,973 69,016 90,121 ㆍ기타비유동자산 246,424 258,934 225,182 자산총계 2,794,162 2,842,436 2,880,767 [유동부채] 563,464 442,216 680,179 [비유동부채] 985,146 1,147,973 971,525 부채총계 1,548,610 1,590,189 1,651,704 [자본금] 193,800 193,800 193,800 [자본잉여금] 102,124 102,124 102,124 [자본조정] -968 -968 -968 [기타포괄손익누계액] -3,722 46,570 50,976 [이익잉여금] 954,318 910,721 883,131 자본총계 1,245,552 1,252,247 1,229,063 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2017.1.1~2017.6.30 2016.1.1~2016.12.31 2015.1.1~2015.12.31 매출액 1,340,944 2,828,841 3,675,879 영업이익(주2) 23,683 26,493 74,425 당기순이익 53,093 58,191 -212,281 주당순이익(원) 1,373 1,505 -5,491 (주1) 제63기는 재작성한 수치입니다. (관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 6. 기타 재무에 관한 사항 중 1.재무제표 재작성 등 유의사항 참조)(주2) 손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 당사의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 당사가 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.(관련 내용은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 16 참조) (단위: 백만원) 구 분 제 65 기 반기 제 64 기 제 63 기 손익계산서상 영업이익 23,683 26,493 74,425 상품선물 등 관련 이익 (주1) 4,833 17,325 27,712 상품선물 등 관련 손실 (주1) -402 -12,480 -10,391 조정영업이익(손실) 28,114 31,338 91,746 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래 및 상품스왑거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 제65기 2분기보고서 xbrl.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 65 기 반기말 2017.06.30 현재 제 64 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 반기말 제 64 기말 자산 유동자산 2,815,805,449,191 2,671,936,983,654 현금및현금성자산 309,231,905,885 311,172,521,345 단기금융상품 40,716,315,707 93,525,398,830 매출채권 1,535,555,059,682 1,387,256,152,892 미수금 49,268,045,813 56,346,050,294 미수수익 18,003,528,394 16,803,308,819 선급금 121,614,192,835 170,018,823,595 선급비용 76,805,945,506 72,423,070,931 확정계약자산 160,176,100 기타유동자산 48,500,356,946 39,632,943,283 재고자산 616,110,098,423 517,303,438,401 매각예정비유동자산 7,295,099,164 비유동자산 2,502,284,762,919 2,505,329,529,286 투자자산 233,441,695,501 232,452,063,453 지분법적용 투자지분 420,747,540,034 431,823,604,169 유형자산 554,707,571,715 551,670,385,318 투자부동산 32,473,294,104 33,257,613,805 무형자산 942,018,880,393 945,267,213,238 이연법인세자산 216,083,507,630 228,607,024,072 기타비유동자산 102,812,273,542 82,251,625,231 자산총계 5,318,090,212,110 5,177,266,512,940 부채 유동부채 2,338,732,894,021 2,098,319,718,896 단기차입금 143,030,308,560 197,215,299,655 매입채무 1,585,107,916,019 1,383,402,981,331 미지급금 166,048,040,524 144,515,461,375 선수금 83,463,458,210 125,454,304,881 예수금 41,804,610,589 36,463,428,751 당기법인세부채 24,006,397,622 38,355,504,531 미지급비용 64,374,716,644 63,370,444,328 유동성장기부채 155,422,754,565 34,138,650,416 선수수익 66,509,078,451 59,250,305,506 확정계약부채 397,890,270 7,993,763,345 예수보증금 8,567,722,567 8,159,574,777 비유동부채 1,347,017,495,707 1,433,588,696,393 사채 329,186,947,480 428,931,964,226 장기차입금 875,466,964,069 867,726,820,718 퇴직급여채무 25,906,191,916 18,502,135,825 이연법인세부채 89,343,441,240 98,805,797,562 충당부채 17,379,820,286 13,729,580,064 기타비유동부채 9,734,130,716 5,892,397,998 부채총계 3,685,750,389,728 3,531,908,415,289 자본 자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 자본잉여금 100,927,560,586 100,849,152,498 기타자본 (1,578,948,670) (1,578,948,670) 기타포괄손익누계액 (4,472,429,071) 45,391,792,378 이익잉여금 953,195,615,471 910,439,570,443 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,241,871,798,316 1,248,901,566,649 비지배지분 390,468,024,066 396,456,531,002 자본총계 1,632,339,822,382 1,645,358,097,651 부채와자본총계 5,318,090,212,110 5,177,266,512,940 연결 손익계산서 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 3,015,287,856,772 6,073,127,677,100 2,845,617,336,811 5,860,954,860,324 매출원가 2,841,412,355,926 5,688,774,815,923 2,647,541,236,093 5,476,567,163,278 매출총이익 173,875,500,846 384,352,861,177 198,076,100,718 384,387,697,046 판매비와관리비 134,638,227,725 263,668,886,437 141,712,462,794 283,418,765,208 영업이익(손실) 39,237,273,121 120,683,974,740 56,363,637,924 100,968,931,838 영업외손익 (5,053,002,228) (11,384,046,921) (14,333,946,589) (7,635,306,731) 금융수익 35,847,014,035 133,761,184,051 54,368,286,919 134,302,878,627 금융원가 (41,924,786,220) (152,016,485,268) (62,365,611,747) (151,029,939,709) 지분법주식관련 손익 1,172,791,128 5,817,987,859 8,880,806,883 8,495,495,670 기타영업외손익 (148,021,171) 1,053,266,437 (15,217,428,644) 596,258,681 법인세비용차감전순이익 34,184,270,893 109,299,927,819 42,029,691,335 93,333,625,107 법인세비용 19,685,381,553 41,074,095,543 11,448,095,805 29,143,905,719 당기순이익 14,498,889,340 68,225,832,276 30,581,595,530 64,189,719,388 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 6,494,897,395 52,251,206,822 23,955,274,540 47,613,551,164 비지배지분 8,003,991,945 15,974,625,454 6,626,320,990 16,576,168,224 주당이익 기본 및 희석 주당이익 168 1,352 620 1,232 희석주당이익 168 1,352 620 1,232 연결 포괄손익계산서 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 14,498,889,340 68,225,832,276 30,581,595,530 64,189,719,388 기타포괄손익 28,381,567,943 (62,552,746,995) 2,903,760,860 (3,024,587,883) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 28,407,970,802 (62,665,056,417) 2,736,588,903 (3,605,497,702) 매도가능금융자산의 세후기타포괄손익 (2,101,991,019) (2,513,594,245) (377,953,695) (1,633,000,211) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (2,731,244,260) (3,560,284,055) (1,373,925,476) (1,373,925,476) 지분법자본변동 3,766,553,313 (6,856,702,451) (6,727,559,022) (7,627,329,136) 부의지분법자본변동 3,027,395,942 2,431,647,377 (681,955,090) 762,592,613 해외사업환산손익 26,447,256,826 (52,166,123,043) 11,897,982,186 6,266,164,508 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (26,402,859) 112,309,422 167,171,957 580,909,819 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (26,402,859) 112,309,422 167,171,957 580,909,819 총포괄이익 42,880,457,283 5,673,085,281 33,485,356,390 61,165,131,505 총포괄이익의 귀속 지배기업소유주지분 28,502,854,539 2,556,635,829 24,330,455,885 45,059,920,543 비지배지분 14,377,602,744 3,116,449,452 9,154,900,505 16,105,210,962 연결 자본변동표 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유지분 비지배주주지분 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 101,672,081,384 (1,578,948,670) 47,836,198,299 857,592,548,567 1,199,321,879,580 343,992,742,917 1,543,314,622,497 당기순이익 47,613,551,164 47,613,551,164 16,576,168,224 64,189,719,388 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (1,126,940,461) (1,126,940,461) (506,059,750) (1,633,000,211) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (1,373,925,476) (1,373,925,476) (1,373,925,476) 지분법자본변동 (7,625,347,463) (7,625,347,463) (1,981,673) (7,627,329,136) 부의지분법자본변동 674,110,007 674,110,007 88,482,606 762,592,613 해외사업환산손익 6,263,158,548 6,263,158,548 3,005,960 6,266,164,508 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 635,314,224 635,314,224 (54,404,405) 580,909,819 소계 (3,188,944,845) 635,314,224 (2,553,630,621) (470,957,262) (3,024,587,883) 총포괄손익 (3,188,944,845) 48,248,865,388 45,059,920,543 16,105,210,962 61,165,131,505 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (7,731,849,800) (7,731,849,800) (12,528,850,000) (20,260,699,800) 종속기업의 설립 46,789,705,533 46,789,705,533 종속기업 유상증자 및 지분취득 311,636,433 311,636,433 (282,569,043) 29,067,390 기타 (30,330,033) (30,330,033) (30,330,033) 사업결합 2016.06.30 (기말자본) 193,800,000,000 101,983,717,817 (1,578,948,670) 44,647,253,454 898,079,234,122 1,236,931,256,723 394,076,240,369 1,631,007,497,092 2017.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 100,849,152,498 (1,578,948,670) 45,391,792,378 910,439,570,443 1,248,901,566,649 396,456,531,002 1,645,358,097,651 당기순이익 52,251,206,822 52,251,206,822 15,974,625,454 68,225,832,276 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 (2,425,508,664) (2,425,508,664) (88,085,581) (2,513,594,245) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (3,303,785,307) (3,303,785,307) (256,498,748) (3,560,284,055) 지분법자본변동 (6,831,412,239) (6,831,412,239) (25,290,212) (6,856,702,451) 부의지분법자본변동 2,461,669,826 2,461,669,826 (30,022,449) 2,431,647,377 해외사업환산손익 (39,765,185,065) (39,765,185,065) (12,400,937,978) (52,166,123,043) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 169,650,456 169,650,456 (57,341,034) 112,309,422 소계 (49,864,221,449) 169,650,456 (49,694,570,993) (12,858,176,002) (62,552,746,995) 총포괄손익 (49,864,221,449) 52,420,857,278 2,556,635,829 3,116,449,452 5,673,085,281 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 (9,664,812,250) (9,664,812,250) (9,364,400,000) (19,029,212,250) 종속기업의 설립 종속기업 유상증자 및 지분취득 78,408,088 78,408,088 259,443,612 337,851,700 기타 사업결합 2017.06.30 (기말자본) 193,800,000,000 100,927,560,586 (1,578,948,670) (4,472,429,071) 953,195,615,471 1,241,871,798,316 390,468,024,066 1,632,339,822,382 연결 현금흐름표 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 영업활동으로인한현금흐름 29,595,973,839 199,686,952,534 당기순이익(손실) 68,225,832,276 64,189,719,388 비현금항목의 조정 68,266,601,432 72,413,973,477 운전자본의 조정 (41,482,647,605) 134,763,738,779 이자의 수취 5,786,766,094 9,572,062,436 이자의 지급 (27,248,458,264) (19,684,447,904) 배당금의 수취 4,418,092,045 1,816,848,709 법인세의 납부 (48,370,212,139) (63,384,942,351) 투자활동으로 인한 현금흐름 (18,046,647,303) (76,533,852,731) 장단기금융상품의 감소 88,852,300,874 59,065,394,645 대여금의 회수 5,698,443,674 8,887,282,936 보증금의 회수 4,277,782,376 8,624,064,579 매도가능금융자산의 처분 4,425,550,900 매각예정비유동자산의 처분 7,361,165,540 유형자산의 처분 249,475,984 958,498,075 무형자산의 처분 2,237,759,335 3,363,188,353 기타투자자산의 처분 57,309,649 10,974,717 장단기금융상품의 증가 (35,986,412,611) (26,749,625,499) 대여금의 증가 (10,322,587,660) (7,144,650,102) 보증금의 납입(임차) (4,395,442,633) (4,041,353,988) 매도가능금융자산의 취득 (7,500,000,000) (499,999,558) 관계/종속기업주식의 취득 (1,060,299,922) (41,808,835,185) 유형자산의 취득 (43,433,914,385) (37,011,563,673) 투자부동산의 취득 (20,191,121) 무형자산의 취득 (28,506,588,895) (40,155,903,151) 기타의 투자자산의 취득 (1,189,529) (11,133,759) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,524,718,721) (193,297,738,483) 금융부채의 차입 838,328,953,137 1,592,498,733,829 금융부채의 상환 (820,824,459,608) (1,765,572,594,547) 기타재무활동의 현금유입 36,822,035 배당금의 지급 (19,029,212,250) (20,260,699,800) 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 10,024,607,815 (70,144,638,679) 기초의 현금및현금성자산 311,172,521,345 528,923,854,452 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (11,965,223,275) 7,923,749,682 기말의 현금및현금성자산 309,231,905,885 466,702,965,455 3. 연결재무제표 주석 주석 제 65 기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제 64 기 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 주식회사 LG상사와 그 종속기업 1. 일반적 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG상사 (이하, "지배기업"라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 LG International (America) Inc. 외 84개의 종속기업(이하, "종속기업"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1-1 지배기업의 개요지배기업은 1953년 11월 26일 수출입 전담회사인 락희산업주식회사로 설립되어 1956년 6월 반도상사주식회사, 1984년 1월 럭키금성상사주식회사로 상호를 변경하였으며, 1995년 3월 1일자로 주식회사 LG상사로 상호를 변경하였습니다.1976년 1월에 주식을 한국거래소에 상장하였으며 1976년 11월 12일 정부로부터 종합무역상사로 지정을 받았습니다. 지배기업은 국내외에서 각종 상품 및 제품의 판매사업 등을 영위하고 있으며, 2017년 6월 30일 현재 서울에 본사를 두고, 전세계에 걸쳐 20개의 해외지사, 10개의 연락사무소와 85개의 종속기업(손자회사 58개 포함)을 두 고 있습니다 . 1-2 종속기업의 현황당반기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 업 종 지배관계 근거 당반기말 전기말 LG International (America) Inc. 미 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LHC Solar LLC 미 국 100.00 100.00 12.31 태양광 의결권 과반수 보유 LG International (Japan) Ltd. 일 본 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Hong Kong) Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 싱가폴 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (Deutschland) GmbH 독 일 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 LG International (China) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Nanjing LG International VMI Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 LG International (Shanghai) Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 Hub 기능형사업 의결권 과반수 보유 Guangzhou Steel Flower Electrical Machinary Co., Ltd. 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 Resources Investments (Marree) Pty. Ltd. 호 주 100.00 100.00 12.31 우라늄 의결권 과반수 보유 PT. Batubara Global Energy (BGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Megaprima Persada (MPP) 인도네시아 75.00 75.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Mega Global Energy (MGE) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 PT. Ganda Alam Makmur 인도네시아 60.00 60.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International (India) Ltd. 인 도 100.00 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Green Global Lestari (GGL) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Parna Agromas (PAM) 인도네시아 95.00 95.00 12.31 팜오일 의결권 과반수 보유 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 산업조림 의결권 과반수 보유 Hebei Youneng Trading Ltd. (주1) 중 국 - 100.00 12.31 무역업 의결권 과반수 보유 PT. Binsar Natorang Energi 인도네시아 90.93 89.15 12.31 수력발전소 의결권 과반수 보유 Steel Flower Electric Machinary (Tianjin) Co., Ltd. (주1) 중 국 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 말레이시아 60.00 60.00 12.31 동광산 의결권 과반수 보유 Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven) 캐나다 100.00 100.00 12.31 유연탄 의결권 과반수 보유 LG International Yakutsk Ltd. 러시아 100.00 100.00 12.31 부동산임대업 의결권 과반수 보유 Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 홍 콩 60.00 60.00 12.31 신재생발전소 의결권 과반수 보유 Colmineral, S.A. de.C.V. 멕시코 100.00 100.00 12.31 철광석 의결권 과반수 보유 Fertilizer Resources Investment Ltd. 홍 콩 100.00 100.00 12.31 비료제조업 의결권 과반수 보유 당진탱크터미널(주) 대한민국 100.00 100.00 12.31 보관업 의결권 과반수 보유 Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited 베트남 100.00 100.00 12.31 철강재가공업 의결권 과반수 보유 Highland Cement International Co., Ltd. (주3) 미얀마 51.00 47.66 3.31 시멘트 의결권 과반수 보유 (주)판토스 (주2) 대한민국 51.00 51.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주)판토스부산신항물류센터 (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 헬리스타항공(주) (주2) 대한민국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (China) Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. (주2) 홍 콩 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. (주2) 대 만 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Indonesia (주2) 인도네시아 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 PT. Pantos Logistics Jakarta (주2) 인도네시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. (주2) 싱가폴 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. (주2) 태 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. (주2) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. (주2) 인 도 100.00 100.00 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. (주2) 캄보디아 99.98 99.98 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. (주2) 베트남 99.00 99.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. (주2) 호 주 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. (주2) 태 국 48.50 48.50 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. (주2) 미얀마 69.99 69.99 3.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics U.K. Ltd (주2) 영 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Benelux B.V (주2) 네덜란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics France (주2) 프랑스 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Poland (주2) 폴란드 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Germany GmbH (주2) 독 일 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Spain S.L. (주2) 스페인 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti (주2) 터 키 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos USA, Inc. (주1, 2) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Mexico (주1, 2) 멕시코 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Do Brasil Logistica (주2) 브라질 99.98 99.98 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Colombia SAS (주2) 콜롬비아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Chile SpA (주2) 칠 레 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Panama S.A (주2) 파나마 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Brasil Servicos (주2) 브라질 100.00 100.00 12.31 창고보관업 의결권 과반수 보유 FNS CIS LLC (주2) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Kazakhstan (주2) 카자흐스탄 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Ukraine Ltd (주2) 우크라이나 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Customs Services LLC (주2) 러시아 99.00 99.00 12.31 통관업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) (주2) 두바이 49.00 49.00 12.31 복합운송업 실질 지배력 보유 Pantos Logistics L.L.C (Oman) (주2) 오 만 70.00 70.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics L.L.C (KSA) (주2) 사우디 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics Japan Inc. (주2) 일 본 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Pantos Logistics AR (주1, 2) 아르헨티나 100.00 - 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics (China) Co., Ltd. (주2) 중 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics India Private Limited (주2) 인 도 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Malaysia SDN. BHD. (주2) 말레이시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Middle East FZE (주2) 두바이 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics USA, Inc (주2) 미 국 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Reynosa SA DE CV (주1, 2) 멕시코 - 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics RUS, LLC. (주2) 러시아 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Egypt S.A.E (주2) 이집트 98.00 98.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 Hi Logistics Vietnam Co., Ltd. (주2) 베트남 100.00 100.00 12.31 복합운송업 의결권 과반수 보유 (주1) 당반기 중 연결기업은 Pantos Logistics AR을 설립(지분 100%)하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 또한 Steel Flower Electric Machinary (Tianjin) Co., Ltd.가 Hebei Youneng Trading Ltd.를, Pantos Logistics Mexico가 Hi Logistics Reynosa SA DE CV를 흡수합병하였으며, Hi Logistics NJ Inc.는 사명을 Pantos USA, Inc.로 변경하였습니다. (주2) 당반기말 현재 (주)판토스의 종속기업이며, 지분율은 (주)판토스와 그 종속기업이 보유한 지분의 단순합산율입니다.(주3) 전기 중 연결기업은 Highland Cement International Co., Ltd.를 설립하여 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다. 전기 지분율이 50% 미만(47.66%)이나, 연결기업이 기업 운영권을 확보하고 있으며 모든 주요 의사결정 권한을 연결기업이 보유하는 등 실질지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 1-3 종속기업의 요약재무정보당반기 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 반기순손익 LG International (America) Inc. 323,371 272,871 50,500 879,265 1,595 LHC Solar LLC 3,981 1,611 2,370 173 43 LG International (Japan) Ltd. 371,481 355,170 16,311 823,973 1,014 LG International (Hong Kong) Ltd. 272,366 266,229 6,137 653,892 1,992 LG International (Singapore) Pte. Ltd. 348,403 315,761 32,642 718,385 1,078 LG International (Deutschland) GmbH 55,712 45,451 10,261 100,489 1,924 LG International (China) Ltd. 24,961 20,718 4,243 36,443 374 Nanjing LG International VMI Co., Ltd. 2,285 105 2,180 550 93 LG International (Shanghai) Ltd. 1,709 428 1,281 1,780 19 Yantai VMI Hub LG International Co., Ltd. 2,405 63 2,342 523 243 Guangzhou Steel Flower Electrical Machinary Co., Ltd. 34,655 15,171 19,484 22,114 614 Natural Resources Investment (Australia) Pty. Ltd. 95,373 84,469 10,904 32,155 4,370 Resources Investments (Marree) Pty. Ltd. 345 56 289 - 253 PT. Batubara Global Energy (BGE) 59,390 31,628 27,762 133,550 1,113 PT. Megaprima Persada (MPP) 55,637 30,361 25,276 70,392 12,318 PT. Mega Global Energy (MGE) 4,702 573 4,129 1,311 66 PT. Ganda Alam Makmur 594,882 290,172 304,710 50,227 8,658 LG International (India) Ltd. 1,490 152 1,338 521 65 PT. Green Global Lestari (GGL) 73,747 27,597 46,150 - 373 PT. Parna Agromas (PAM) 95,654 60,690 34,964 38,477 8,953 PT. Indonesia Renewable Resources (IRR) 10,236 8,516 1,720 226 (88) PT. Binsar Natorang Energi 109,484 76,196 33,288 36,533 1,872 Steel Flower Electric Machinary (Tianjin) Co., Ltd. 31,575 13,706 17,869 36,990 1,519 Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) 3,032 28 3,004 - (4,288) Resource Investment (Hong Kong) Ltd. (Wantugou) 74,891 - 74,891 - 3,887 LG International Investment (Canada) Ltd. (Raven) 3 - 3 - - LG International Yakutsk Ltd. 8,174 12,429 (4,255) 640 (255) Korea Carbon International Co., Ltd. (Shaanxi BBM) 8,635 12,584 (3,949) - (395) Colmineral, S.A. de.C.V. 4 - 4 - - Fertilizer Resources Investment Ltd. 94,268 8 94,260 - (1,235) 당진탱크터미널(주) 94,594 30 94,564 - (520) Haiphong Steel Flower Electrical Machinery Company Limited 14,648 8,872 5,776 8,525 (636) Highland Cement International Co., Ltd. 87,580 7,363 80,217 - (864) (주)판토스 729,542 302,152 427,390 964,186 21,565 (주)판토스부산신항물류센터 10,472 2,034 8,438 3,070 208 헬리스타항공(주) 4,529 1,598 2,931 9,495 (99) Pantos Logistics (China) Co., Ltd. 79,303 58,960 20,343 116,186 2,618 FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd. 4,565 4,512 53 11,641 62 Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 37,652 26,449 11,203 61,117 339 Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd. 1,425 150 1,275 386 41 Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd. 47,062 32,786 14,276 108,844 3,991 Pantos Logistics (H.K) Co., Ltd. 33,333 7,469 25,864 37,506 2,459 Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd. 3,554 1,980 1,574 6,316 71 PT. Pantos Logistics Indonesia 23,863 18,619 5,244 17,352 (1,184) PT. Pantos Logistics Jakarta 12,401 5,099 7,302 3,075 678 Pantos Logistics Singapore Pte. Ltd. 7,579 3,214 4,365 9,885 356 Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd. 19,746 11,899 7,847 26,847 401 Pantos Logistics Malaysia Sdn. Bhd. 3,907 2,684 1,223 6,942 127 Pantos Logistics (India) Pvt. Ltd. 7,392 5,237 2,155 15,680 (4) Pantos Logistics (Cambodia) Co., Ltd. 2,212 1,983 229 3,300 (14) Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd. 17,499 15,846 1,653 34,387 529 Pantos Logistics Australia Pty. Ltd. 2,280 472 1,808 2,860 8 Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd. 1,264 24 1,240 219 61 Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd. 997 1,024 (27) 660 (194) Pantos Logistics U.K. Ltd. 7,728 6,070 1,658 9,339 77 Pantos Logistics Benelux B.V 37,727 19,159 18,568 27,076 389 Pantos Logistics France 5,783 4,715 1,068 8,518 71 Pantos Logistics Poland 31,644 28,152 3,492 62,908 286 Pantos Logistics Germany GmbH 10,978 6,474 4,504 17,070 17 Pantos Logistics Spain S.L. 7,597 4,909 2,688 9,705 151 Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti 4,844 2,746 2,098 10,633 410 Pantos USA, Inc. 25,266 23,674 1,592 86,077 (921) Pantos Logistics Mexico 32,156 22,714 9,442 64,970 (206) Pantos Do Brasil Logistica 3,339 2,491 848 13,553 (939) Pantos Logistics Colombia SAS 1,434 1,007 427 2,067 (14) Pantos Logistics Chile SpA 3,264 3,095 169 5,734 79 Pantos Logistics Panama S.A 5,041 4,188 853 4,903 (71) Pantos Logistics AR 1,230 596 634 801 (3) Hi Logistics Brasil Servicos 2,158 431 1,727 1,408 (211) FNS CIS LLC 27,845 15,455 12,390 23,701 (775) Pantos Logistics Kazakhstan 4,143 2,127 2,016 6,873 82 Pantos Logistics Ukraine Ltd. 1 - 1 - - Pantos Customs Services LLC 680 185 495 483 28 Pantos Logistics L.L.C (Dubai) 10,168 6,853 3,315 12,104 (428) Pantos Logistics L.L.C (Oman) 192 28 164 1 51 Pantos Logistics L.L.C (KSA) 4,503 1,540 2,963 5,627 (520) Pantos Logistics Japan Inc. 11,880 5,150 6,730 28,073 652 Hi Logistics (China) Co., Ltd. 21,670 10,892 10,778 34,668 155 Hi Logistics India Private Limited 8,576 6,390 2,186 31,929 114 Hi Logistics Malaysia SDN. BHD. 538 11 527 (16) (4) Hi Logistics Middle East FZE 669 6 663 16 (7) Hi Logistics USA, Inc 6,636 5,479 1,157 17,541 112 Hi Logistics RUS, LLC. 1,186 529 657 292 205 Hi Logistics Egypt S.A.E 2,876 2,343 533 2,805 111 Hi Logistics Vietnam Co., Ltd. 2,333 1,779 554 4,156 43 합 계 4,294,335 2,652,387 1,641,948 5,580,103 75,108 1-4 종속기업별 재무상태 및 경영성과의 비지배지분 해당액당반기 종속기업에 대한 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 비지배지분에 배분된 당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에지급한 배당금 PT. Megaprima Persada (MPP) 3,470 6,418 4,464 PT. Ganda Alam Makmur 3,338 121,759 - PT. Binsar Natorang Energi 179 3,018 - Philco Resources Ltd. (Rapu-Rapu) (1,715) 4,764 - Highland Cement International Co., Ltd. (433) 39,306 - (주)판토스 및 그 종속기업 10,847 215,035 4,900 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 연결재무제표 작성기준주식회사 LG상사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 반기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업이 동 반기연결재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다. (2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다.2-3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준공표되었으나 아직 시행되지 않았으며, 그 영향을 분석 중인 한국채택국제회계기준의 중요한 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류와 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결기업이 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결기업은 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.1) 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결기업은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 사업모형 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 계약상 현금흐름 수취 목적 상각후원가 측정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 연결기업은 당반기 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 2,134,985백만원, 매도가능금융자산 152,904백만원, 당기손익인식금융자산 416백만원을 보유하고 있습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결기업은 당반기 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 2,134,985백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 보유하고 있지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결기업의 당반기 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 152,904백만원이고, 당기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익 중 당기손익으로 재순환된 것은 없습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품 또는 지분상품을 보유하고 있지 않습니다. 2) 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.연결기업은 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없으며 또한, 당기 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액이 없습니다.3) 손상 : 금융자산과 계약자산현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.연결기업은 당반기 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 대여금 및 수취채권에 대하여 손실충당금 155,085백만원을 설정하고 있습니다.4) 위험회피회계 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다. 위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.연결기업은 당반기 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1115호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.1) 수행의무의 식별기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 연결기업의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.3) 거래가격의 배분기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. (3) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다. 연결기업은 보고기간종료일 현재 해석서 제2122호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다. 3. 부문별 정보연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 자원부문 원유/가스, 석탄, 비철, 철강, Green Energy 등 인프라부문 전기/전자 부품, 화학, Auto/기계, Plant 수주 등 물류부문 해상운송, 항공운송, 육상운송, 국제특송, 통관, 창고, 물류컨설팅 등 공통부문 전사 관리공통 3-1 부문별 매출액 및 영업이익 (단위: 백만원) 부 문 당반기 전반기 매출액 영업이익 조정영업이익(주1) 매출액 영업이익 조정영업이익(주1) 자원부문 530,133 47,465 51,733 976,354 28,460 38,144 인프라부문 3,857,921 36,387 36,387 3,459,669 27,698 27,698 물류부문 1,685,074 36,832 36,832 1,424,932 44,811 44,811 합 계 6,073,128 120,684 124,952 5,860,955 100,969 110,653 (주1) 연결손익계산서의 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익입니다(주석 16 참조). 3-2 부문자산 및 부문부채 (단위: 백만원) 부 문 당반기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 자원부문 1,514,195 781,758 1,642,174 898,523 인프라부문 2,031,217 1,698,737 1,781,883 1,465,045 물류부문 927,706 608,419 850,486 521,741 공통부문 (주1) 844,972 596,836 902,724 646,599 합 계 5,318,090 3,685,750 5,177,267 3,531,908 (주1) 공통부문의 자산ㆍ부채는 각 부문으로의 배분 효익이 낮은 현금및현금성자산, 유ㆍ무형자산, 투자자산 등으로 구성되어 있습니다. 3-3 지역별 매출액 (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 대한민국 2,955,286 2,506,066 미 주 393,860 526,345 유 럽 499,937 493,488 아 시 아 2,942,779 3,047,414 기 타 51,151 69,485 연결조정 (769,885) (781,843) 합 계 6,073,128 5,860,955 한편, 당반기 연결기업 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 두 곳(LG전자, LG디스플레이)이며, 전반기는 한 곳(LG전자)입니다. 4. 금융상품 범주별 내역 4-1 금융상품의 범주별 분류내역 4-1-1 금융자산 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 현금및현금성자산 - 309,232 - - 309,232 단기금융상품 - 40,716 - - 40,716 매도가능금융자산 - - 152,904 - 152,904 매출채권 - 1,535,555 - - 1,535,555 미수금 416 47,606 - 1,246 49,268 장기대여금 - 80,538 - - 80,538 기타금융자산 - 121,338 - 152 121,490 합 계 416 2,134,985 152,904 1,398 2,289,703 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 현금및현금성자산 - 311,173 - - 311,173 단기금융상품 - 93,525 - - 93,525 매도가능금융자산 - - 150,428 - 150,428 매출채권 - 1,387,256 - - 1,387,256 미수금 9,776 37,572 - 8,998 56,346 장기대여금 - 82,024 - - 82,024 확정계약자산 - - - 160 160 기타금융자산 - 87,398 - 7,525 94,923 합 계 9,776 1,998,948 150,428 16,683 2,175,835 4-1-2 금융부채 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 위험회피회계 관련 부채 합 계 매입채무 - 1,585,108 - 1,585,108 미지급금 5,210 160,820 18 166,048 차입금 - 1,018,497 - 1,018,497 사 채 - 329,187 - 329,187 유동성장기부채 - 155,423 - 155,423 확정계약부채 - - 398 398 기타금융부채 - 120,591 3,891 124,482 합 계 5,210 3,369,626 4,307 3,379,143 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 위험회피회계 관련 부채 합 계 매입채무 - 1,383,403 - 1,383,403 미지급금 2,453 141,902 160 144,515 차입금 - 1,064,942 - 1,064,942 사 채 - 428,932 - 428,932 유동성장기부채 - 34,139 - 34,139 확정계약부채 - - 7,994 7,994 기타금융부채 - 113,886 - 113,886 합 계 2,453 3,167,204 8,154 3,177,811 4-2 금융상품의 범주별 손익내역4-2-1 금융자산 관련손익 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 - 6,559 - - 6,559 배당금수익 - - 4,630 - 4,630 외환차손익 - (32,418) - - (32,418) 외화환산손익 - (9,370) - - (9,370) 통화선도거래손익 2,083 - - - 2,083 통화선도평가손익 416 - - - 416 상품선물거래손익 - - - 499 499 상품스왑거래손익 - - - 3,587 3,587 상품스왑평가손익 - - - 1,246 1,246 대손충당금환입 - 6,034 - - 6,034 기타의대손충당금환입 - 4,165 - - 4,165 매출채권처분손실 - (3,268) - - (3,268) 기타포괄손익(주1) : 매도가능금융자산평가손익 - - (3,128) - (3,128) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - (62) (62) 합 계 2,499 (28,298) 1,502 5,270 (19,027) (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 위험회피회계 관련 자산 합 계 당기손익 : 이자수익 - 7,797 - - 7,797 배당금수익 - - 1,114 - 1,114 외환차손익 - (13,438) - - (13,438) 외화환산손익 - (8,265) - - (8,265) 통화선도거래손익 10,411 - - - 10,411 통화선도평가손익 1,512 - - - 1,512 통화스왑평가손익 - - - 2,020 2,020 상품선물거래손익 - - - 22,803 22,803 상품선물평가손익 - - - 2,217 2,217 상품스왑거래손익 - - - 86 86 상품스왑평가손익 - - - 399 399 상품옵션거래손익 - - - 230 230 확정계약평가손익 - - - 5,564 5,564 대손상각비 - (1,965) - - (1,965) 기타의대손상각비 - (6,763) - - (6,763) 매출채권처분손실 - (4,934) - - (4,934) 기타포괄손익(주1) : 매도가능금융자산평가손익 - - (2,019) - (2,019) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - - 1,374 1,374 합 계 11,923 (27,568) (905) 34,693 18,143 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 4-2-2 금융부채 관련손익 (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 위험회피회계 관련 부채 합 계 당기손익 : 이자비용 - (25,200) - (25,200) 외환차손익 - 32,002 - 32,002 외화환산손익 - 25,378 - 25,378 통화선도거래손익 (7,233) - - (7,233) 통화선도평가손익 (5,210) - - (5,210) 통화스왑평가손익 - - (6,890) (6,890) 상품선물거래손익 - - (666) (666) 확정계약평가손익 - - (398) (398) 기타포괄손익(주1) : 현금흐름위험회피파생상품평가손익 - - (4,296) (4,296) 합 계 (12,443) 32,180 (12,250) 7,487 (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. (단위: 백만원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 위험회피회계 관련 부채 합 계 당기손익 : 이자비용 - (22,210) - (22,210) 외환차손익 - 15,243 - 15,243 외화환산손익 - 8,141 - 8,141 통화선도거래손익 (8,526) - - (8,526) 통화선도평가손익 (5,793) - - (5,793) 상품선물거래손익 - - (13,350) (13,350) 상품선물평가손익 - - (5,564) (5,564) 상품스왑거래손익 - - (19) (19) 상품옵션거래손익 - - (434) (434) 확정계약평가손익 - - (2,247) (2,247) 합 계 (14,319) 1,174 (21,614) (34,759) 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 보유현금 2,931 3,380 은행예금 306,301 307,793 합 계 309,232 311,173 한편, 보고기간종료일 현재 기타비유동자산에 포함된 장기금융상품 중 사용이 제한된 예금은 광산복구예치금 등 13,502백만원(전기말: 17,133백만원)입니다. 6. 파생상품6-1 파생상품별 평가내역당반기 및 전반기 보고기간종료일 현재 미수금과 미지급금에 포함된 연결기업의 파생상품계약과 관련하여 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 통화선도 416 5,210 - 1,512 5,793 - 통화스왑 - 6,890 (885) 2,020 - (1,365) 이자율스왑 - - (3,473) - - (8) 상품선물 - - - 2,217 5,564 - 상품스왑 1,246 - - 399 - - 합 계 1,662 12,100 (4,358) 6,148 11,357 (1,373) (주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다. 6-2 통화선도당반기 및 전반기 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 KRW 77,729 USD 68,024 1,117.05 ~ 1,187.45 403 139 USD 205,644 KRW 238,793 1,117.05 ~ 1,182.1 13 5,069 KRW 609 JPY 60,000 10.1577 - 2 합 계 416 5,210 (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 약정환율 평가이익 평가손실 EUR 4,032 USD 4,435 1.0957 ~ 1.1556 77 13 KRW 136,984 USD 117,251 1,150.25 ~ 1,215.25 1,031 700 USD 294,900 KRW 348,437 1,145.3 ~ 1,208.4 359 4,972 EUR 109 KRW 141 1,302.67 - 1 USD 6,356 EUR 5,760 1.0957 ~ 1.1556 33 101 USD 598 CNY 3,925 6.5305 ~ 6.6151 12 - CNY 3,761 USD 571 6.5511 ~ 6.644 - 6 합 계 1,512 5,793 6-3 통화스왑당반기 보고기간종료일 현재 미결제 통화스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가손실 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 KRW 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.2% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 6,890 (885) (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 매입금액 매도금액 계약환율 수취이자율 지급이자율 계약기간 평가이익 기타포괄손익 한국수출입은행 USD 100,000 KRW 114,450 1,144.5 3ML + 2.30% 3.2% 2016.4.1 ~ 2021.4.1 2,020 (1,365) 6-4 이자율스왑당반기 보고기간종료일 현재 미결제 이자율스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천, 원화단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 신한은행 20,000 CD(91일) 1.21% 2016.6.30 ~ 2019.7.1 (62) 30,000 CD(91일) 1.51% 2017.1.24 ~ 2018.1.24 (18) KDB산업은행 등 USD 56,559 LIBOR 2.77% 2017.2.27 ~ 2034.9.25 (3,393) 합 계 (3,473) (단위: 백만원) 계약처 계약원금 수취이자율 지급이자율 계약기간 기타포괄손익 신한은행 20,000 CD(91일) 1.21% 2016.6.30 ~ 2019.7.1 (8) 6-5 상품선물전반기 보고기간종료일 현재 미결제 상품선물의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약내용 포지션 계약금액(US$천) 평가이익 평가손실 알루미늄 매 입 6,038 309 - 매 도 96,855 1,322 5,217 전 기 동 매 입 6,020 345 23 매 도 7,403 121 242 주 석 매 입 3,706 54 - 매 도 3,754 12 11 아연정광 매 입 376 53 - 매 도 362 - 69 은 매 입 8 1 - 매 도 7 - 2 합 계 124,529 2,217 5,564 6-6 상품스왑당반기 및 전반기 보고기간종료일 현재 미결제 상품스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계약내용 계 약 처 계약기간 계약단가 계약물량(ton) 평가이익 석탄 ANZ 2016.8.31~ 2017.6.30 USD 65.30 15,000 270 MACQUARIE 2016.9.2 ~ 2017.8.31 USD 66.60 70,000 976 합 계 1,246 (단위: 백만원) 계약내용 계 약 처 계약기간 계약단가 계약물량(ton) 평가이익 석탄 ANZ 2015.12.31 ~ 2016.8.18 USD 48.60 70,000 399 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 399,486 (948) 398,538 제 품 9,010 - 9,010 주재료 11,809 (3) 11,806 저장품 988 - 988 미착품 195,768 - 195,768 합 계 617,061 (951) 616,110 (단위: 백만원) 과 목 취득원가 평가충당금 장부금액 상 품 341,497 (2,574) 338,923 제 품 13,618 - 13,618 주재료 12,386 (5) 12,381 저장품 543 - 543 미착품 151,838 - 151,838 합 계 519,882 (2,579) 517,303 8. 투자자산 및 관계기업투자8-1 보고기간종료일 현재 투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 매도가능금융자산 152,904 150,428 장기대여금 80,538 82,024 합 계 233,442 232,452 8-1-1 매도가능금융자산 당반기 및 전반기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 기 초 150,428 169,007 취 득 (주1) 7,500 500 처 분 (주2) (1,489) - 평가손익 (주3) (3,128) (2,019) 기 타 (407) (54) 반 기 말 152,904 167,434 (주1) 당반기 중 연결기업은 보유중인 ㈜지에스이앤알의 유상증자에 참여하였으며, 지분율의 변동은 없습니다.(주2) 당반기 중 당사는 보유중이던 ㈜LF 및 ㈜LG유플러스의 지분 전량을 매각 완료하였습니다.(주3) 당반기 중 처분한 매도가능금융자산의 평가손익 재분류 효과가 포함되어 있습니다. 8-2 관계기업투자 8-2-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소재지 지분율(%) 결산일 관계기업 활동의 성격 당반기 전 기 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (주1) 대한민국 7.46 7.46 12.31 해외자원개발 투자펀드 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 대한민국 50.00 50.00 12.31 해외자원개발 투자펀드 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 인도 35.00 35.00 12.31 철강재 가공 및 판매 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 폴란드 40.00 40.00 12.31 철강재 가공 및 판매 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 홍콩 25.00 25.00 12.31 부동산의 임대 Kernhem B.V. 네덜란드 30.00 30.00 12.31 원유및천연가스채굴업 ADA Oil LLP (주1) 카자흐스탄 12.50 12.50 12.31 원유및천연가스채굴업 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 베트남 30.00 30.00 12.31 부동산의 임대 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 대한민국 33.33 33.33 12.31 리튬자원의 생산과 판매 United Copper Moly LLC(Rosemont) 미국 50.00 50.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 태국 22.59 22.59 12.31 철강재 가공 및 판매 지오파크칠레 칠레 20.00 20.00 12.31 원유및천연가스채굴업 지오파크티디에프 (주1) 칠레 14.00 14.00 12.31 원유및천연가스채굴업 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 네덜란드 20.00 20.00 12.31 원유및천연가스채굴업 (주)엘바텍 대한민국 26.09 26.09 12.31 2차전지소재의 제조 및 판매 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 오만 30.00 30.00 12.31 PTA, PET 제조 및 판매 Musandam Power Company SAOC 오만 30.00 30.00 12.31 가스화력 발전사업 (주)에스엘에이글로벌 대한민국 30.00 30.00 12.31 과학기술서비스업 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 중국 30.00 30.00 12.31 열병합 발전사업 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) (주2) 말레이시아 70.00 70.00 12.31 구리자원의 생산과 판매 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 중국 30.00 30.00 12.31 석탄개발 및 판매 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 중국 30.00 30.00 12.31 신재생 발전사업 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 중국 29.00 29.00 12.31 비료제조업 PT. Pantos Express Indonesia 인도네시아 49.00 49.00 12.31 복합운송업 Pantos Logistics Philippines Inc. 필리핀 39.99 39.99 12.31 복합운송업 ZAO Contrans (주3) 러시아 51.00 51.00 12.31 복합운송업 (주1) 지분율이 20% 미만이나, 연결기업이 임원선임권을 보유하고 있으며 연결기업의 임원이 피투자회사의 이사로서 경영에 실질적으로 참여하는 등 유의한 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 주요의사결정이 만장일치로 결정되고 있어 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. (주3) 지분율이 50% 이상이나, 주요 사항 결정권 등 지배력을 보유하고 있다고 판단하기 어려우므로 관계기업으로 분류하였습니다. 8-2-2 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당반기말 전기말 취득원가 순자산가액 장부가액 장부금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 2,242 19,572 1,509 1,548 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 4,566 6,160 2,660 2,750 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 9,184 19,036 6,662 3,346 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 5,244 16,200 6,504 6,124 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 57,104 277,553 69,388 70,441 Kernhem B.V. 2,005 (77,443) - - ADA Oil LLP 22,011 (90,641) 2,496 3,989 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,911 7,763 2,329 2,311 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 6,300 188 2,418 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 39,604 76,289 38,145 40,464 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 5,548 5,865 1,645 1,532 지오파크칠레 178,741 160,958 7,342 11,405 지오파크티디에프 22,274 (53,503) - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 13,515 125,088 25,018 18,992 (주)엘바텍 11,220 7,697 2,008 2,542 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 17,520 54,613 16,387 16,630 Musandam Power Company SAOC 425 796 239 324 (주)에스엘에이글로벌 15 733 220 171 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,931 177,857 53,806 55,546 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 40,493 3,744 2,621 7,407 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 54,801 159,419 74,833 74,175 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,255 27,533 8,260 8,759 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 97,837 293,309 94,154 98,754 PT. Pantos Express Indonesia 2,212 (1,171) - - Pantos Logistics Philippines Inc. 1,273 1,799 720 657 ZAO Contrans 1,976 2,713 1,384 1,539 합 계 663,207 1,222,127 420,748 431,824 8-2-3 당반기 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 관계기업 요약 재무정보 관계기업이지급한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 반기순손익 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 22,899 254,678 24 - - 5,308 - Kernhem B.V. 13,106 49,414 22,112 117,851 - (1,444) - ADA Oil LLP 9,899 87,172 39,257 148,455 11,511 (2,106) - United Copper Moly LLC(Rosemont) - 76,293 4 - - (36) - 지오파크칠레 31,316 436,854 42,383 264,829 15,674 (10,004) - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 46,608 184,437 75,381 30,576 106,792 38,357 2,731 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 3,905 - 161 - - (6,118) - Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 142,591 213,058 196,230 - 161,759 14,201 - Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 138,929 765,218 482,963 127,875 112,947 (4,232) - 8-2-4 당반기와 전반기 중 종목별 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 당기초 취 득 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 당반기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 1,548 9 - - (48) - 1,509 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 2,750 18 - - (108) - 2,660 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 3,346 - - 15 3,301 - 6,662 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,124 - - 416 (36) - 6,504 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 70,441 - - (2,380) 1,327 - 69,388 Kernhem B.V. - - - 452 (456) 4 - ADA Oil LLP 3,989 - - 287 (1,780) - 2,496 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,311 - (125) (180) 323 - 2,329 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 40,464 5 - (2,306) (18) - 38,145 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 1,532 - - (2) 115 - 1,645 지오파크칠레 11,405 - - (2,062) (2,001) - 7,342 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 18,992 - (546) (1,099) 7,671 - 25,018 (주)엘바텍 2,542 - - (5) (529) - 2,008 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 16,630 1,028 - (950) (321) - 16,387 Musandam Power Company SAOC 324 - - (18) (67) - 239 (주)에스엘에이글로벌 171 - - - 49 - 220 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant 55,546 - - (1,740) - - 53,806 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 7,407 - - - (4,283) (503) 2,621 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 74,175 - - 1,038 3,886 (4,266) 74,833 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,759 - - - - (499) 8,260 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 98,754 - - 2,295 (1,227) (5,668) 94,154 Pantos Logistics Philippines Inc. 657 - - (51) 114 - 720 ZAO Contrans 1,539 - - (61) (94) - 1,384 합 계 431,824 1,060 (671) (6,351) 5,818 (10,932) 420,748 (단위: 백만원) 기업명 전기초 취 득 배 당 (부의)지분법자본변동 지분법평가(손)익 기 타 전반기말 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 1,575 - - - (13) - 1,562 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 2,821 - - - (34) - 2,787 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 2,858 - - (58) (14) - 2,786 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) 6,296 - - (161) 57 - 6,192 LG Holdings(HK) Ltd.(LG Building Ltd.) 68,445 - - (1,427) 1,994 - 69,012 Kernhem B.V. - - - 202 (148) (54) - ADA Oil LLP 5,270 - - 151 (280) - 5,141 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 2,180 - (537) (14) 340 (30) 1,939 살데비다코리아(주)(Sal de Vida Korea Corp.) 2,418 - - - - - 2,418 United Copper Moly LLC(Rosemont) 39,258 8 - (244) (19) - 39,003 Dongbu Thai Steel Co., Ltd. 1,428 - - 14 (13) - 1,429 지오파크칠레 16,340 - - (10) (2,502) - 13,828 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 21,056 - - (136) 297 - 21,217 (주)엘바텍 4,552 - - (11) 412 - 4,953 Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C 14,127 1,850 - (116) (297) - 15,564 Musandam Power Company SAOC 370 - - (1) (41) - 328 (주)에스엘에이글로벌 19 - - - (7) - 12 Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 39,951 - (620) - - 39,331 KM Resources Ltd.(Rapu-Rapu) 38,984 - - - (66) (252) 38,666 Mongolia Boyuan Coal(Wantugou) 74,289 - - (819) (586) (505) 72,379 Shaanxi BBM Biomass Power Generation Co., Ltd. 8,494 - - - - (52) 8,442 Inner Mongolia BDSD Chemical Co., Ltd. 106,036 - - (1,454) (55) (669) 103,858 Pantos Logistics Philippines Inc. 471 - - (4) 137 - 604 ZAO Contrans 1,419 - - 180 (57) - 1,542 합 계 418,706 41,809 (537) (4,528) (895) (1,562) 452,993 9. 유형자산 및 투자부동산9-1 유형자산9-1-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 119,686 145,757 175,042 61,644 31,486 53,835 10,915 52,794 65,829 716,988 감가상각누계액 - (32,172) (21,888) (34,928) (13,754) (8,674) - (41,204) - (152,620) 손상차손누계액 - - - (9,349) (311) - - - - (9,660) 장부금액 119,686 113,585 153,154 17,367 17,421 45,161 10,915 11,590 65,829 554,708 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 85,549 138,284 83,919 61,022 31,706 56,543 10,042 50,542 186,215 703,822 감가상각누계액 - (30,254) (18,663) (33,778) (12,547) (7,696) - (39,554) - (142,492) 손상차손누계액 - - - (9,349) (311) - - - - (9,660) 장부금액 85,549 108,030 65,256 17,895 18,848 48,847 10,042 10,988 186,215 551,670 9-1-2 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 85,549 108,030 65,256 17,895 18,848 48,847 10,042 10,988 186,215 551,670 취 득 25,758 4,380 708 422 308 - 1,299 3,531 7,028 43,434 대 체 8,772 4,682 96,476 1,451 (52) - 86 253 (122,429) (10,761) 처 분 - - - - (81) - (29) (182) - (292) 감가상각비 - (2,371) (3,503) (1,615) (1,471) (1,350) - (2,848) - (13,158) 기 타 (주1) (393) (1,136) (5,783) (786) (131) (2,336) (483) (152) (4,985) (16,185) 반기말 장부금액 119,686 113,585 153,154 17,367 17,421 45,161 10,915 11,590 65,829 554,708 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 성숙생산용식물 미성숙생산용식물 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 84,284 109,039 65,899 16,155 9,233 38,464 15,580 13,128 35,778 387,560 취 득 1,286 40 1,958 360 127 - 2,044 428 30,769 37,012 대 체 - 54 54 1,497 (59) - 133 (5) 80,988 82,662 처 분 - - (95) - (121) - - (394) - (610) 감가상각비 - (2,229) (3,412) (1,854) (1,065) (1,123) - (2,021) - (11,704) 종속기업의 설립 (주2) - - - 136 225 - - 50 49,252 49,663 기 타 (주1) 456 837 (295) (42) 177 1,579 651 596 (1,734) 2,225 반기말 장부금액 86,026 107,741 64,109 16,252 8,517 38,920 18,408 11,782 195,053 546,808 (주1) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.(주2) 설립시 비지배주주의 현물출자로 인한 증가액입니다. 9-2 투자부동산9-2-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 취득가액 6,672 39,625 46,297 6,672 39,944 46,616 감가상각누계액 - (13,824) (13,824) - (13,358) (13,358) 장부금액 6,672 25,801 32,473 6,672 26,586 33,258 9-2-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 기초 장부금액 33,258 31,830 취 득 - 20 대 체 - 999 감가상각비 (517) (472) 기 타 (268) 798 반기말 장부금액 32,473 33,175 10 . 무형자산 10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 영업권 168,547 168,913 산업재산권 38 40 사용권 23,559 24,257 해외자원개발자산 489,859 515,211 기타의무형자산 260,016 236,846 합 계 942,019 945,267 10-2 당 반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 168,913 40 24,257 515,211 236,846 945,267 취 득 - - 1,485 6,495 20,527 28,507 처 분 - - (2,060) - (32) (2,092) 대 체 (주1) - - - - 16,866 16,866 무형자산상각/손상차손 - (1) - (10,026) (7,822) (17,849) 기 타 (주2) (366) (1) (123) (21,821) (6,369) (28,680) 반기말 장부금액 168,547 38 23,559 489,859 260,016 942,019 (단위: 백만원) 구 분 영업권 산업재산권 사용권 해외자원개발자산 기타의 무형자산 합 계 기초 장부금액 169,206 5 30,621 670,326 119,894 990,052 취 득 - - 1,027 1,370 37,759 40,156 처 분 - - (1,525) (1,830) (46) (3,401) 대 체 (주1) - - - (143,011) 61,832 (81,179) 무형자산상각/손상차손 - (1) (123) (7,557) (7,786) (15,467) 기 타 (주2) 193 - 25 (1,205) (615) (1,602) 반기말 장부금액 169,399 4 30,025 518,093 211,038 928,559 (주1) 유형자산(건설중인자산)에서의 대체액 등으로 구성됩니다. (주2) 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 11. 매출채권 등 수취채권11-1 보고기간종료일 현재 매출채권 등 수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 채권가액 대손충당금 장부금액 채권가액 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 1,588,339 (52,784) 1,535,555 1,446,330 (59,074) 1,387,256 미수금 62,384 (13,116) 49,268 70,247 (13,901) 56,346 미수수익 28,168 (10,164) 18,004 27,555 (10,752) 16,803 단기대여금 9,512 (7,203) 2,309 9,477 (7,309) 2,168 단기보증금 791 - 791 829 - 829 소 계 1,689,194 (83,267) 1,605,927 1,554,438 (91,036) 1,463,402 비유동성 장기수취채권 65,240 - 65,240 37,883 - 37,883 장기대여금 150,799 (70,261) 80,538 155,232 (73,207) 82,025 장기금융기관예치금 7,725 - 7,725 8,102 - 8,102 장기보증금 25,135 (1,497) 23,638 25,277 (1,497) 23,780 장기미수금 6,152 (60) 6,092 7,525 - 7,525 소 계 255,051 (71,818) 183,233 234,019 (74,704) 159,315 합 계 1,944,245 (155,085) 1,789,160 1,788,457 (165,740) 1,622,717 11-2 대손충당금당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초금액 59,074 106,666 95,469 133,581 대손상각비 - - 1,965 6,763 대손충당금환입 (6,034) (4,165) - - 기타(외화환산차이 등) (주1) (256) (199) 280 (34,508) 반기말금액 52,784 102,302 97,714 105,836 (주1) 전반기 중 관계기업인 PT. Metra Duta Lestari(MDL) 관련 단기대여금 및 미수수익에 대한 제각 26,461백만원을 포함하고 있습니다. 11-3 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 당반기 1,486,360 27,278 13,418 10,175 51,108 1,588,339 전 기 1,325,379 29,067 7,915 32,452 51,517 1,446,330 11-4 금융상품의 제거금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권으로 계속 인식하고 있는 양도 또는 할인한 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 사 유 매출채권 14,877 7,295 소구의무부담 12. 차입금 및 사채 12-1 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율 당반기 전 기 일반사채 1.74% ~ 3.05% 429,097 428,932 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (99,910) - 합 계 329,187 428,932 12-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기 전 기 일반차입금 중국은행 외 CD91일 + 0.95% 외 105,190 138,726 Banker's Usance KEB하나은행 1.48 ~ 1.55% 666 1,494 상업어음할인 14,877 7,295 기 타 22,297 49,700 합 계 143,030 197,215 12-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율 당반기 전 기 원화차입금 산업은행 외 산금채7년 + 1.19% 외 475,604 408,724 외화차입금 한국수출입은행 외 6ML + (2.07 ~ 2.62%) 외 455,376 493,142 소 계 930,980 901,866 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) (55,513) (34,139) 합 계 875,467 867,727 13. 충당부채 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기타 당반기말 복구충당부채 13,730 3,619 (209) 240 17,380 (단위: 백만원) 구 분 기 초 인식액 사용액 기타 전반기말 복구충당부채 7,202 493 (37) 78 7,736 14. 자본금 등14-1 자본금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 발행주식수 38,760,000주 38,760,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 보통주자본금 193,800 193,800 14-2 자본잉여금 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 주식발행초과금 47,106 47,106 재평가적립금 37,286 37,286 기타자본잉여금 16,535 16,457 합 계 100,927 100,849 14-3 기타자본 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 자기주식 (968) (968) 기타자본조정 (611) (611) 합 계 (1,579) (1,579) 14-4 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 매도가능금융자산평가손익 30,874 33,300 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (2,179) 1,125 지분법자본변동 20,770 27,602 부의지분법자본변동 (43,096) (45,558) 해외사업환산손익 (10,841) 28,923 합 계 (4,472) 45,392 14-5 이익잉여금 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 이익준비금 39,379 37,911 기업합리화적립금 1,511 1,511 재무구조개선적립금 13,693 13,693 기타법정적립금 2,211 2,211 임의적립금 및 미처분이익잉여금 896,402 855,114 합 계 953,196 910,440 14-6 주당이익당반기 및 전반기 지배기업 소유주 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업 소유주 순이익 6,494,897,395 52,251,206,822 23,955,274,540 47,613,551,164 유통보통주식수 (주1) 38,659,249 38,659,249 38,659,249 38,659,249 기본 및 희석주당이익 168 1,352 620 1,232 (주1) 유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 총발행주식수 38,760,000 38,760,000 38,760,000 38,760,000 자기주식수 100,751 100,751 100,751 100,751 유통보통주식수 38,659,249 38,659,249 38,659,249 38,659,249 15. 매출액 당반기 및 전반기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재화매출액 2,107,589 4,309,015 2,088,129 4,388,410 용역매출액 907,699 1,764,113 757,488 1,472,545 합 계 3,015,288 6,073,128 2,845,617 5,860,955 16. 조정영업이익 연결손익계산서 영업이익에 포함된 항목외에 연결기업의 영업성과를 반영하는 항목을 추가하여 연결기업이 자체 분류한 조정영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 연결손익계산서상 영업이익 39,237 120,684 56,364 100,969 상품선물 등 관련 이익 (주1) (268) 5,332 1,183 31,298 상품선물 등 관련 손실 (주1) 2,230 (1,064) (2,408) (21,614) 조정영업이익 41,199 124,952 55,139 110,653 (주1) 상품매출과 직접 대응되는 상품선물거래, 상품스왑거래 및 상품옵션거래에 대한 평가 및 거래손익입니다. 17. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 57,108 107,994 56,025 111,118 퇴직급여 3,779 7,577 3,298 6,706 복리후생비 11,987 23,082 10,689 22,200 여비교통비 2,809 5,325 3,175 6,073 세금과공과 1,255 2,552 1,534 2,841 지급임차료 5,758 11,536 5,864 11,593 감가상각비 2,342 4,670 2,972 5,978 무형자산상각비 4,836 9,236 3,162 6,363 보험료 1,959 3,889 1,947 3,675 보관비 570 1,106 750 1,508 운반비 13,163 31,621 19,663 38,733 하역비 194 392 317 1,013 지급수수료 19,085 42,062 20,096 41,550 대손상각비(대손충당금환입) 556 (6,034) 723 1,965 해외지사경비 3,262 6,671 3,442 7,306 기타 5,975 11,990 8,055 14,797 합 계 134,638 263,669 141,712 283,419 18. 비용의 성격별 구분당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품의 판매 1,949,682 3,965,464 1,964,670 4,127,203 원재료 및 소모품의 사용 81,874 159,696 49,322 101,259 종업원급여(급여, 퇴직급여) 76,191 145,555 70,770 140,168 물류비(보관비, 포장비, 운반비) 15,064 35,060 11,258 41,836 유ㆍ무형자산 등 상각비 15,640 31,524 14,394 27,643 기 타 837,600 1,615,145 678,840 1,321,877 매출원가 및 판매비와관리비 합계 2,976,051 5,952,444 2,789,254 5,759,986 19. 퇴직급여연결기업은 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도와 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 19-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 확정급여채무 95,904 91,586 사외적립자산 (69,998) (73,084) 합 계 25,906 18,502 19-2 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 7,006 6,685 순확정급여부채의 순이자 165 274 제도자산의 관리비용 84 87 합 계 7,255 7,046 19-3 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 91,586 93,513 당기근무원가 7,006 14,534 이자원가 1,076 2,051 퇴직급여 지급액 (3,574) (13,019) 계열사 이동 전입(전출) 396 (665) 순확정급여부채의 재측정요소 (397) (3,244) 사업결합 - (3,108) 기 타 (189) 1,524 기말금액 95,904 91,586 19-4 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 73,084 67,670 기대수익 910 1,506 기여금 납입액 3 17,508 퇴직급여 지급액 (3,664) (13,014) 계열사 이동 전출 - (293) 순확정급여부채의 재측정요소 (251) (123) 제도자산의 관리비용 (84) (170) 기말금액 69,998 73,084 19-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 기대임금상승률 5.00% ~ 5.95% 5.00% ~ 5.95% 할인율 2.47% ~ 2.71% 2.47% ~ 2.71% 19-6 당반기말 현재 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무 당반기 1% 증가시 1% 감소시 기대임금상승률 95,904 103,943 88,734 할인율 95,904 88,662 104,213 19-7 당반기 및 전반기 중 확정기여형 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 퇴직급여 125 75 20. 영업외손익 20-1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 4,173 6,559 3,873 7,797 외환차익 21,462 60,994 43,927 81,739 외화환산이익 - 58,815 - 29,509 통화선도거래이익 424 2,083 1,282 10,411 통화선도평가이익 4,228 416 3,162 1,512 통화스왑평가이익 2,350 - 2,020 2,020 배당금수익 3,078 4,630 - 1,114 지급보증수수료수익 132 264 104 201 합 계 35,847 133,761 54,368 134,303 20-2 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 12,115 25,200 10,807 22,210 외환차손 21,225 61,409 36,246 79,934 외화환산손실 5,836 42,806 8,760 29,633 통화선도거래손실 1,289 7,233 4,660 8,526 통화선도평가손실 - 5,210 - 5,793 통화스왑평가손실 - 6,890 - - 매출채권처분손실 1,460 3,268 1,893 4,934 합 계 41,925 152,016 62,366 151,030 20-3 당반기 및 전반기 중 지분법주식관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지분법이익 10,387 16,786 458 3,235 지분법손실 (9,214) (10,968) (880) (4,131) 종속 및 관계기업투자처분이익 - - 9,303 9,391 합 계 1,173 5,818 8,881 8,495 20-4 당반기 및 전반기 중 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 상품선물거래이익 (5) 499 3,593 22,803 상품선물평가이익 - - (4,728) 2,217 상품스왑거래이익 338 3,587 86 86 상품스왑평가이익 7,202 1,246 276 399 상품옵션거래이익 - - 230 230 상품옵션평가이익 - - (233) - 확정계약평가이익 - - 1,959 5,564 상품선물거래손실 7 (666) (5,074) (13,350) 상품선물평가손실 - - (1,959) (5,564) 상품스왑거래손실 - - (19) (19) 상품스왑평가손실 - - 16 - 상품옵션거래손실 - - (434) (434) 상품옵션평가손실 - - 440 - 확정계약평가손실 (5,580) (398) 4,622 (2,247) 기타의대손충당금환입(대손상각비) (1,204) 4,165 (8,862) (6,763) 기타 (906) (7,380) (5,130) (2,326) 합 계 (148) 1,053 (15,217) 596 21. 법인세당반기 및 전반기 중 연결손익계산서상 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기법인세 9,607 31,000 37,792 55,982 이연법인세 자산 및 부채의 변동 11,237 3,061 (25,970) (27,603) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (1,159) 7,013 (374) 765 법인세비용 19,685 41,074 11,448 29,144 22. 특수관계자 22-1 당반기 및 전반기 중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당반기 전반기 매출거래 등 매입거래 매출거래 등 매입거래 상품매입 용역거래 등 상품매입 용역거래 등 POSCO-IPPC(India Pune Processing Center) 1,716 - - 19,276 - - POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Processing Center) - - 3 14,965 - 9 Kernhem B.V. 339 - - 662 - - ADA Oil LLP 76 - - 165 - - Dongbu Thai Steel Co., Ltd. - 96 - 3,628 - - 지오파크칠레 898 - - 908 - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 56 - 7 47 - 17 지오파크펠 - - - 53 - - Musandam Power Company SAOC 2 - - 9 - - PT. Pantos Express Indonesia - - 26 71 - 8 Pantos Logistics Philippines Inc. 60 - 1,310 631 - 882 ZAO Contrans - - 123 - - 218 소 계 3,147 96 1,469 40,415 - 1,134 LG전자 및 그 종속기업 2,411,999 93,101 2,031 2,215,696 45,201 2,120 LG디스플레이 및 그 종속기업 841,807 361,567 191 423,529 355,870 1,411 LG화학 및 그 종속기업 414,543 157,694 246 276,120 138,008 26 기타 61,484 1,583 19,049 56,664 2,069 16,456 소 계 3,729,833 613,945 21,517 2,972,009 541,148 20,013 합 계 3,732,980 614,041 22,986 3,012,424 541,148 21,147 22-2 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) - - - - 1 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Steel Processing Center) - - - - 1 Kernhem B.V. - 45,382 8,868 - - ADA Oil LLP - 11,264 2,383 - - GS HP Sunflower Int'l Village Corp. - - 128 - - 지오파크칠레 - 28,223 4,907 - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 - - 546 - - Musandam Power Company SAOC - - 12,217 - - (주)에스엘에이글로벌 - - - - 568 PT. Pantos Express Indonesia 4 1,538 6 1 - Pantos Logistics Philippines Inc. 546 172 28 196 - 소 계 550 86,579 29,083 197 570 LG전자 및 그 종속기업 727,277 - 13,738 16,945 20,418 LG디스플레이 및 그 종속기업 259,723 - 1,443 109,913 79,285 LG화학 및 그 종속기업 62,124 - 39 36,757 747 기타 14,823 - 3,356 5,569 3,906 소 계 1,063,947 - 18,576 169,184 104,356 합 계 1,064,497 86,579 47,659 169,381 104,926 (단위: 백만원) 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 기타 POSCO-IPPC(India Pune Steel Processing Center) 157 - - - 1 POSCO-PWPC(Poland Wroclaw Steel Processing Center) 1,922 - - - - Kernhem B.V. - 48,126 8,529 - - ADA Oil LLP - 11,945 2,307 - - 지오파크칠레 - 29,929 4,009 - - Musandam Power Company SAOC - - 12,324 - - (주)에스엘에이글로벌 - - - - 302 PT. Pantos Express Indonesia 14 1,787 1 3 3 Pantos Logistics Philippines Inc. 515 181 51 290 - ZAO Contrans - - - 23 3 소 계 2,608 91,968 27,221 316 309 LG전자 및 그 종속기업 432,427 - 11,748 47,297 8,146 LG디스플레이 및 그 종속기업 190,750 - 957 62,153 112,724 LG화학 및 그 종속기업 46,305 - 16 37,837 711 기타 49,244 - 4,001 12,145 1,027 소 계 718,726 - 16,722 159,432 122,608 합 계 721,334 91,968 43,943 159,748 122,917 한편, 연결기업은 특수관계자에 대한 매출채권 및 수취채권과 관련하여 당반기 중 대손상각비 890백만원(전반기: 대손충당금환입 13백만원)을 인식하였으며 당반기말 현재 27,776백만원(전기말: 26,886백만원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 22-3 특수관계자와의 자금(본)거래 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금(본)거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 대여 회수 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 - 9 - - 흥국하이클래스사모특별자산E-1호 - 18 - - GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 125 - - - Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - 1,028 - - 지오파크콜롬비아쿠퍼레이트 546 - - - United Copper Moly LLC(Rosemont) - 5 - - PT. Pantos Express Indonesia - - 1,561 1,779 소 계 671 1,060 1,561 1,779 기타 69 - - - 합 계 740 1,060 1,561 1,779 (단위: 백만원) 회사명 자본거래 자금대여거래 배당금 현금출자 대여 회수 GS HP Sunflower Village Int'l Corp. 537 - - - United Copper Moly LLC(Rosemont) - 8 - - 지오파크칠레 - - 6,021 - Oman International Petrochemical Industry Company L.L.C - 1,850 - - Gansu Wuwei Cogeneration Power Plant - 17,245 - - PT. Metra Duta Lestari(MDL) - - - 8,080 PT. Pantos Express Indonesia - - 168 - Pantos Logistics Philippines Inc. - - 185 - 소 계 537 19,103 6,374 8,080 기타 50 - - - 합 계 587 19,103 6,374 8,080 22-4 주요 경영진 보상내역당반기 및 전반기 중 주요 경영진 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 단 기 급 여 6,200 5,912 퇴직후급여 778 1,003 합 계 6,978 6,915 23. 우발사항과 약정사항 23-1 제공하고 있는 지급보증 당반기 보고기간종료일 현재 지배기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공받는 자 금융기관 목적 보증금액 사용금액 관계기업 Musandam Power Company SAOC Bank Muscat 현지금융 4,984 4,984 한편, 지배기업은 종속기업인 PT. Ganda Alam Markmur의 한국산업은행 차입금과 관련하여 보유지분율 상당액(60,454백만원)을 지급보증하고 있으며, 동 종속기업의 각 주주는 보증금액에 대하여 상호 자본보충하도록 약정하고 있습니다. 23-2 제공받고 있는 지급보증당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구 분 보증금액 비 고 BOND 등 산업은행 13,574 KRW 13,574 기타은행 36,370 KRW 22,730, USD 10,442, EUR 400, RUB 63,573 합 계 49,944 23-3 견질어음 및 수표 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업은 차입금, 관세담보, 이행보증담보 및 공사지급보증 등과 관련하여 28매의 어음 및 17매의 수표가 관련은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. 23-4 라이 선 스 계약당반기 보고기간종료일 현재 지배기업은 (주)LG와 "LG" 브랜드 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 23-5 연대보증지배기업은 (주)LF와 분할 전 기존채무에 대하여 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.23-6 계류중인 소송사건당반기 보고기간종료일 현재 연 결기업은 2,650 백만 원 상당액의 피청구소송 중에 있으나, 당반기말 현재 동 소송의 전망은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 24. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결 기업의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 또한, 매도가능금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.연결기업의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.24-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예 금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당반기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.- 재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능금융자산과 관련되어 있습니다. - 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당 반 기말 및 전기말 현재 보유중인 금 융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다. - 자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당반기말 현재 관련 현금 흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. 24-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금 과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업의 이자율위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결기업은 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. ㆍ 이자율위험 민감도 분석 아래의 표는 이자발생금융자산 및 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전순이익은 변동이자발생부 금융자산 및 차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 1,900 (1,900) 1,396 (1,396) 이자비용 (2,950) 2,950 (4,098) 4,098 순효과 (1,050) 1,050 (2,702) 2,702 이자율민감도분석을 위한 베이시스 포인트의 변동가정치는 전기비교시 큰 변동성을 보이는 최근 관찰가능한 시장환경에 근거하고 있습니다. 24-1-2 환율변동위험 환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 영업활동(수익이나 비용이 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다.연결기업은 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업 내 회사들은 금융부서와 협의하여 외화차입금과 선도거래 등 파생상품을 통해 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(위험회피 대상으로 지정되지 않은 외화파생을 포함한 화폐성 자산 및 부채의 공정가치변동으로 인함)에 대한 민감도분석 결과입니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화평가손익 (2,814) 2,814 (2,091) 2,091 파생상품손익 15,533 (15,533) 20,890 (20,890) 순효과 (주1) 12,719 (12,719) 18,799 (18,799) (주 1) 연결기업은 외화자산부채에서 발생하는 환율변동위험에 대해 파생상품계약을 통하여 적절히 관리하고 있습니다. 24-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 외환거래, 기타 금융상품 등이 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 현금및현금성자산 (주1) 306,301 307,793 단기금융상품 40,716 93,525 매도가능금융자산 152,904 150,428 매출채권 1,535,555 1,387,256 미수금 49,268 56,346 장기대여금 80,538 82,024 기타금융자산 121,490 94,923 합 계 2,286,772 2,172,295 (주1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. 24-3 금융자산의 연령분석 내역 보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산의 잔존만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 309,232 - - - 309,232 단기금융상품 40,716 - - - 40,716 매도가능금융자산 - - - 152,904 152,904 매출채권 1,519,063 16,492 - - 1,535,555 미수금 49,268 - - - 49,268 장기대여금 - 1,036 79,502 - 80,538 기타금융자산 18,795 29,708 7,747 65,240 121,490 합 계 1,937,074 47,236 87,249 218,144 2,289,703 (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 현금및현금성자산 311,173 - - - 311,173 단기금융상품 93,525 - - - 93,525 매도가능금융자산 - - - 150,428 150,428 매출채권 1,375,676 4,122 7,455 3 1,387,256 미수금 56,346 - - - 56,346 장기대여금 - 1,304 80,688 32 82,024 기타금융자산 17,632 31,284 8,124 37,883 94,923 합 계 1,854,352 36,710 96,267 188,346 2,175,675 24-4 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 차입금 198,544 289,319 163,442 422,706 1,074,011 사 채 99,910 159,627 169,560 - 429,097 기타채무 1,865,903 9,734 - - 1,875,637 합 계 2,164,357 458,680 333,002 422,706 3,378,745 (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년 이상3년 미만 3년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 차입금 231,354 186,731 268,078 412,918 1,099,081 사 채 - 189,573 99,730 139,629 428,932 기타채무 1,635,912 5,892 - - 1,641,804 합 계 1,867,266 382,196 367,808 552,547 3,169,817 상기 금융부채의 잔존만기는 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 24-5 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조개선방안을 실행하고있습니다.연결기업의 부채비율은 총부채에서 총자본을 나눈 금액으로 산출하고 있으며, 순차입금은 차입금과 사채를 합한 금액에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율 등 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 부채총계 (A) 3,685,750 3,531,908 자본총계 (B) 1,632,340 1,645,358 현금및현금성자산 (C) 309,232 311,173 차입금총계 (D) 1,503,108 1,528,013 부채비율 (A / B) 225.80% 214.66% 순차입금비율 ((D-C) / B) 73.14% 73.96% 25. 공정가치25-1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 309,232 309,232 311,173 311,173 - 단기금융상품 40,716 40,716 93,525 93,525 - 매출채권 1,535,555 1,535,555 1,387,256 1,387,256 - 장기대여금 80,538 80,538 82,024 82,024 - 미수금 47,606 47,606 37,572 37,572 - 기타금융자산 121,338 121,338 87,398 87,398 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 2,134,985 2,134,985 1,998,948 1,998,948 공정가치로 인식된 금융자산 - 파생상품관련미수금 1,662 1,662 18,774 18,774 - 매도가능금융자산 152,904 152,904 150,428 150,428 - 기타금융자산 152 152 7,525 7,525 공정가치로 인식된 금융자산 소계 154,718 154,718 176,727 176,727 금융자산 합계 2,289,703 2,289,703 2,175,675 2,175,675 상각후원가로 인식된 금융부채 - 차입금 1,018,497 1,018,497 1,064,942 1,064,942 - 사 채 329,187 329,187 428,932 428,932 - 유동성장기부채 155,423 155,423 34,139 34,139 - 기타금융부채 1,866,519 1,866,519 1,639,191 1,639,191 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 3,369,626 3,369,626 3,167,204 3,167,204 공정가치로 인식된 금융부채 - 파생상품관련미지급금 5,210 5,210 2,613 2,613 - 기타금융부채 3,909 3,909 - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 9,119 9,119 2,613 2,613 금융부채 합계 3,378,745 3,378,745 3,169,817 3,169,817 25-2 공정가치 서열체계(1) 연결기업은 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(2) 연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산: 파생상품관련 미수금 - 416 - 매도가능금융자산: 지분증권 (주1) 4,313 - 119,494 당기손익인식금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 5,210 - 위험회피회계 파생상품: 파생상품관련 미수금 - 1,246 - 기타금융자산 - 152 - 기타금융부채 - 3,909 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산(지분증권)은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산: 파생상품관련 미수금 - 9,966 - 매도가능금융자산: 지분증권 (주1) 8,325 - 112,971 당기손익인식금융부채: 파생상품관련 미지급금 - 2,613 - 위험회피회계 파생상품: 파생상품관련 미수금 - 8,808 - 기타금융자산 - 7,525 - (주1) 활성시장에서 거래되지 않는 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산(지분증권)은 손상차손 반영후 원가로 측정하였으므로, 상기 서열체계에서 제외하였습니다. (3) 공정가치 결정에 사용된 평가기법 및 이자율 "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소 등)에서 거래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다. "수준 2"의 파생상품은 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 예상현름흐름을 산출한 후 현재가치로 측정하였으며, 당반기중 적용한 할인율은 1.38%(전기말: 1.52%)입니다. "수준 3"의 지분증권은 시장성 없는 지분증권으로 활성시장이 존재하지 않아 현금흐름할인법(DCF법)으로 평가하였습니다. 전기 중 동 지분증권 평가시 적용된 할인율은 5.73~10%입니다. 한편, 당반기중에는 예상현금흐름 등에 유의한 변동이 없어 재평가를 실시하지 않았습니다. 26. 현금흐름표26-1 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 13,675 12,177 무형자산상각비 17,849 15,467 퇴직급여 7,256 7,046 대손상각비(대손충당금 환입) (10,198) 8,728 이자수익 (6,559) (7,797) 외화환산이익 (58,815) (29,509) 이자비용 25,200 22,210 외화환산손실 42,807 29,633 기타의 손익 조정 37,052 14,459 합 계 68,267 72,414 26-2 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 운전자본의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (136,714) 79,619 미수금의 감소 3,277 55,948 선급금의 감소 48,220 9,934 재고자산의 감소(증가) (98,614) 56,619 기타 영업자산의 증가 (31,445) (8,678) 매입채무의 증가(감소) 192,523 (63,596) 미지급금의 증가(감소) 15,353 (14,192) 선수금의 증가(감소) (41,991) 6,382 퇴직금의 지급 (3,177) (4,261) 사외적립자산의 감소 3,661 5,243 충당부채의 감소 (209) (131) 기타 영업부채의 증가 7,633 11,877 합 계 (41,483) 134,764 27. 민간투자사업보고기간종료일 현재 연결기업의 민간투자사업내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 계약의 내용 연결기업은 인도네시아 수마트라지역에 수력발전소를 건설하고 동 시설을 통해 생산되는 전력의 판매사업을 영위하는 계약을 2015년 8월에 체결하였음. 사업기간 본 실시협약서에 의거 전력판매 개시일로 부터 30년간(전력판매계약 기준) 분류방식 BOO(Build-Own-Operate) 회계처리기준 기업회계기준해석서 제2112호 민간투자사업 기타 연결기업은 수력발전시설 건설서비스와의 교환으로 취득한 동 시설물에 대한 최소보장대가 및 운영권리를 각각 금융자산과 무형자산으로 인식하였으며, 당반기 중 건설서비스의 제공으로 인식한 수익과 원가는 각각 34,014백만원과34,014백만원임 28. 매각예정비유동자산당반기 중 연결기업은 비핵심분야 정리의 일환으로 항공사업 관련 자산매각을 완료하였습니다. 한편, 전기말 매각예정으로 분류하였던 항공사업 관련 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 자 산 유형자산 5,025 무형자산 2,270 자산합계 7,295 부채합계 - 처분자산집단의 순장부금액 7,295 4. 재무제표 재무상태표 제 65 기 반기말 2017.06.30 현재 제 64 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 반기말 제 64 기말 자산 유동자산 635,043,962,560 658,810,351,108 현금및현금성자산 103,947,890,192 64,719,357,207 단기금융상품 20,000,000,000 70,000,899,754 매출채권 311,675,336,415 335,700,631,413 미수금 7,593,243,388 29,591,887,076 미수수익 35,314,602,146 32,202,124,416 선급금 18,627,307,251 26,973,544,545 선급비용 3,199,208,128 5,160,726,382 확정계약자산 75,531 기타유동자산 5,451,823,545 2,181,071,648 재고자산 129,234,551,495 84,984,933,972 매각예정자산 7,295,099,164 비유동자산 2,159,118,130,710 2,183,625,274,496 투자자산 359,307,864,135 366,203,617,031 종속기업 투자 1,218,986,040,516 1,215,085,393,263 관계기업 투자 238,776,046,321 240,532,986,571 유형자산 32,650,967,892 33,854,134,885 투자부동산 25,908,301,014 26,310,426,169 무형자산 62,973,334,829 69,015,831,328 이연법인세자산 210,959,901,236 221,629,611,280 기타비유동자산 9,555,674,767 10,993,273,969 자산총계 2,794,162,093,270 2,842,435,625,604 부채 유동부채 563,463,655,399 442,215,620,548 단기차입금 45,542,946,044 62,958,810,904 매입채무 290,442,237,894 224,622,597,724 미지급금 33,177,612,397 48,560,873,591 선수금 3,523,152,917 11,087,946,739 예수금 1,194,784,639 718,716,991 당기법인세부채 5,811,052,165 23,688,603,963 미지급비용 23,746,875,497 24,877,702,286 유동성장기부채 155,136,712,076 33,406,530,200 확정계약부채 397,890,270 7,803,446,650 예수보증금 4,490,391,500 4,490,391,500 비유동부채 985,146,124,439 1,147,972,673,036 사채 329,186,947,480 428,931,964,226 장기차입금 646,387,564,415 711,476,323,145 퇴직급여채무 3,810,831,594 1,909,193,752 기타비유동부채 5,760,780,950 5,655,191,913 부채총계 1,548,609,779,838 1,590,188,293,584 자본 자본금 193,800,000,000 193,800,000,000 자본잉여금 102,124,527,140 102,124,527,140 기타자본 (968,417,769) (968,417,769) 기타포괄손익누계액 (3,721,981,381) 46,569,812,751 이익잉여금 954,318,185,442 910,721,409,898 자본총계 1,245,552,313,432 1,252,247,332,020 부채와자본총계 2,794,162,093,270 2,842,435,625,604 손익계산서 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 621,584,473,094 1,340,944,106,905 712,363,937,526 1,474,471,271,325 매출원가 589,482,370,715 1,242,711,510,704 641,928,869,934 1,351,705,032,080 매출총이익 32,102,102,379 98,232,596,201 70,435,067,592 122,766,239,245 판매비와관리비 38,672,723,731 74,549,360,330 46,304,450,881 93,046,485,430 영업이익(손실) (6,570,621,352) 23,683,235,871 24,130,616,711 29,719,753,815 영업외손익 27,553,755,637 53,680,718,758 3,979,161,901 21,337,265,086 금융수익 24,369,358,013 84,924,973,934 37,693,388,764 75,501,771,771 금융원가 (26,276,479,970) (93,318,909,297) (39,934,684,698) (82,492,841,376) 지분법주식관련손익 29,127,612,133 60,688,922,684 13,948,094,740 31,077,740,452 기타영업외손익 333,265,461 1,385,731,437 (7,727,636,905) (2,749,405,761) 법인세비용차감전순이익 20,983,134,285 77,363,954,629 28,109,778,612 51,057,018,901 법인세비용 13,002,070,542 24,271,133,545 (104,332,726) 4,285,939,961 당기순이익 7,981,063,743 53,092,821,084 28,214,111,338 46,771,078,940 주당이익 기본 및 희석 주당이익 206 1,373 730 1,210 포괄손익계산서 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 7,981,063,743 53,092,821,084 28,214,111,338 46,771,078,940 기타포괄손익 22,168,476,292 (50,123,027,422) (26,888,959,088) (29,115,921,042) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 22,170,795,127 (50,291,794,132) (1,727,273,346) (4,433,187,565) 매도가능금융자산평가손익 (2,206,474,527) (1,732,997,445) (273,728,695) (234,160,489) 지분법자본변동 10,443,881,077 (27,038,345,487) (4,537,581,323) (8,036,000,998) 부의지분법자본변동 11,755,428,401 (17,006,013,302) 7,895,201,255 9,022,536,017 해외사업환산손익 3,193,266,589 (3,782,674,605) (3,437,239,107) (3,811,636,619) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (1,015,306,413) (731,763,293) (1,373,925,476) (1,373,925,476) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (2,318,835) 168,766,710 (25,161,685,742) (24,682,733,477) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 22,748,210 229,145,215 162,620,834 641,573,099 지분법이익잉여금변동 (25,067,045) (60,378,505) (25,324,306,576) (25,324,306,576) 총포괄이익 30,149,540,035 2,969,793,662 1,325,152,250 17,655,157,898 자본변동표 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) 50,975,982,922 883,131,241,278 1,229,063,333,571 당기순이익 46,771,078,940 46,771,078,940 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (234,160,489) (234,160,489) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (1,373,925,476) (1,373,925,476) 지분법자본변동 (8,036,000,998) (8,036,000,998) 부의지분법자본변동 9,022,536,017 9,022,536,017 해외사업환산손익 (3,811,636,619) (3,811,636,619) 순확정급여부채의 재측정요소 641,573,099 641,573,099 지분법이익잉여금변동 (25,324,306,576) (25,324,306,576) 소계 (4,433,187,565) (24,682,733,477) (29,115,921,042) 총포괄손익 (4,433,187,565) 22,088,345,463 17,655,157,898 연차배당 (7,731,849,800) (7,731,849,800) 2016.06.30 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) 46,542,795,357 897,487,736,941 1,238,986,641,669 2017.01.01 (기초자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) 46,569,812,751 910,721,409,898 1,252,247,332,020 당기순이익 53,092,821,084 53,092,821,084 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (1,732,997,445) (1,732,997,445) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (731,763,293) (731,763,293) 지분법자본변동 (27,038,345,487) (27,038,345,487) 부의지분법자본변동 (17,006,013,302) (17,006,013,302) 해외사업환산손익 (3,782,674,605) (3,782,674,605) 순확정급여부채의 재측정요소 229,145,215 229,145,215 지분법이익잉여금변동 (60,378,505) (60,378,505) 소계 (50,291,794,132) 168,766,710 (50,123,027,422) 총포괄손익 (50,291,794,132) 53,261,587,794 2,969,793,662 연차배당 (9,664,812,250) (9,664,812,250) 2017.06.30 (기말자본) 193,800,000,000 102,124,527,140 (968,417,769) (3,721,981,381) 954,318,185,442 1,245,552,313,432 현금흐름표 제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 영업활동으로인한현금흐름 42,935,154,670 66,414,171,249 당기순이익(손실) 53,092,821,084 46,771,078,940 비현금항목의 조정 (38,092,134,317) (2,864,595,664) 운전자본 조정 40,776,233,477 26,734,787,571 이자의 수취 1,480,374,412 3,262,785,123 이자의 지급 (16,340,653,168) (19,354,838,209) 배당금의 수취 25,596,451,045 33,869,894,175 법인세의 납부 (23,577,937,863) (22,004,940,687) 투자활동으로 인한 현금흐름 41,275,643,267 (130,586,874,606) 장단기금융상품의 감소 70,002,500,000 0 대여금의 회수 0 4,349,709,513 보증금의 회수 26,901,805 124,584,530 매도가능금융상품의처분 4,425,550,900 매각예정자산의 처분 7,361,165,540 0 유형자산의 처분 30,479,060 79,103,102 무형자산의 처분 1,355,887,006 0 기타투자자산의 처분 1,999,781 10,974,717 장단기금융상품의 증가 (20,002,000,000) 0 대여금의 증가 0 (6,153,127,148) 보증금의 증가 (22,856,410) (214,503,084) 매도가능금융자산의 취득 (7,500,000,000) 0 관계기업 및 종속기업의 취득 (13,148,799,922) (126,882,493,754) 유형자산의 취득 (131,994,964) (489,925,005) 투자부동산의 취득 0 (20,191,121) 무형자산의 취득 (1,122,000,000) (1,379,872,597) 기타투자자산의 취득 (1,189,529) (11,133,759) 재무활동으로 인한 현금흐름 (44,982,148,034) (40,153,358,924) 금융부채의 차입 209,780,561,740 401,590,826,474 금융부채의 상환 (245,097,897,524) (434,012,335,598) 배당금의 지급 (9,664,812,250) (7,731,849,800) 현금및현금성자산의증가(감소) 39,228,649,903 (104,326,062,281) 기초의 현금및현금성자산 64,719,357,207 296,389,134,751 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (116,918) (43,102,618) 기말의 현금및현금성자산 103,947,890,192 192,019,969,852 5. 재무제표 주석 주석 제 65 기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지 제 64 기 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 주식회사 LG상사