대한방직 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 73 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 72 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 3분기말	제 72 기말

자산

유동자산	85,827,336,960	71,711,246,842

현금및현금성자산	7,622,571,545	18,677,712,829

단기금융상품	0	2,339,909,600

유동성당기손익-공정가치금융자산	0	507,250,000

매출채권	40,301,823,842	15,810,485,994

기타수취채권	781,904,035	819,292,841

재고자산	35,142,249,958	32,628,971,846

당기법인세자산	53,659,510	0

기타유동자산	1,925,128,070	927,623,732

비유동자산	112,320,872,020	113,687,268,190

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,778,630,949	3,021,939,307

당기손익-공정가치금융자산	1,965,825,001	1,525,339,426

유형자산	94,311,011,542	95,189,300,823

투자부동산	13,007,306,553	13,201,361,069

무형자산	141,130,463	131,445,320

기타비유동자산	107,467,512	608,382,245

자산총계	198,148,208,980	185,398,515,032

부채

유동부채	50,126,977,277	43,014,337,076

매입채무	5,162,521,655	6,197,201,417

미지급금	5,106,576,091	3,300,763,792

기타지급채무	2,685,330,393	2,555,444,623

단기차입금	34,872,472,940	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	6,992,877,500

유동성리스부채	403,634,284	657,317,310

유동성충당부채	984,983,928	984,983,928

당기법인세부채	0	189,741,800

기타 유동부채	892,233,096	999,018,679

비유동부채	16,705,362,029	10,046,285,540

장기기타지급채무	69,060,000	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926

사채	6,978,930,480	0

리스부채	57,141,092	242,973,171

충당부채	63,104,589	62,346,048

이연법인세부채	9,097,620,839	9,233,166,366

기타 비유동 부채	74,232,103	73,067,029

부채총계	66,832,339,306	53,060,622,616

자본

지배기업 소유주지분	131,309,842,066	132,331,868,741

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	36,244,766,543	36,377,859,433

이익잉여금	122,230,329,728	123,119,263,513

비지배지분	6,027,608	6,023,675

자본총계	131,315,869,674	132,337,892,416

부채와자본총계	198,148,208,980	185,398,515,032

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,255,666,377	117,921,774,794	38,276,878,183	103,379,720,436

매출원가	36,376,267,801	106,341,420,184	33,968,112,809	91,873,615,140

매출총이익	3,879,398,576	11,580,354,610	4,308,765,374	11,506,105,296

판매비와관리비	3,800,128,589	11,935,152,762	3,035,160,065	9,437,373,769

영업이익(손실)	79,269,987	(354,798,152)	1,273,605,309	2,068,731,527

기타수익	1,209,587,083	2,989,283,028	796,823,215	2,727,998,275

기타비용	1,260,633,242	2,650,575,876	1,279,282,992	2,957,678,727

금융수익	103,679,121	465,023,688	151,160,797	429,191,426

금융비용	529,458,186	1,481,365,765	365,828,492	1,114,841,608

법인세비용차감전순이익(손실)	(397,555,237)	(1,032,433,077)	576,477,837	1,153,400,893

법인세비용(수익)	(87,259,092)	(143,503,225)	168,224,966	249,713,396

분기순이익(손실)	(310,296,145)	(888,929,852)	408,252,871	903,687,497

지배기업 소유주지분	(310,297,659)	(888,933,785)	408,251,243	903,682,845

비지배지분	1,514	3,933	1,628	4,652

기타포괄손익	118,474,860	(133,092,890)	(29,992,035)	168,301,294

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	118,474,860	(133,092,890)	(29,992,035)	168,301,294

해외사업환산손익	118,474,860	(133,092,890)	(29,992,035)	168,301,294

분기총포괄손익	(191,821,285)	(1,022,022,742)	378,260,836	1,071,988,791

지배기업 소유주지분	(191,822,799)	(1,022,026,675)	378,259,208	1,071,984,139

비지배지분	1,514	3,933	1,628	4,652

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(86)	(246)	113	250

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,939,271,563	122,156,237,219	130,930,254,577	6,017,510	130,936,272,087

분기순이익(손실)	0	0	0	0	903,682,845	903,682,845	4,652	903,687,497

해외사업환산손익	0	0	0	168,301,294	0	168,301,294	0	168,301,294

2024.09.30 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,107,572,857	123,059,920,064	132,002,238,716	6,022,162	132,008,260,878

2025.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,377,859,433	123,119,263,513	132,331,868,741	6,023,675	132,337,892,416

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(888,933,785)	(888,933,785)	3,933	(888,929,852)

해외사업환산손익	0	0	0	(133,092,890)	0	(133,092,890)	0	(133,092,890)

2025.09.30 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,244,766,543	122,230,329,728	131,309,842,066	6,027,608	131,315,869,674

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(26,230,821,603)	580,782,052

분기순이익(손실)	(888,929,852)	903,687,497

조정항목	3,666,640,248	1,809,277,148

투자부동산상각비	194,054,516	194,054,518

감가상각비	1,128,120,134	1,072,075,425

사용권자산상각비	500,124,808	515,752,448

무형자산상각비	1,841,370	1,724,953

이자비용	1,480,905,765	1,098,003,608

퇴직급여	1,005,296,958	901,944,531

장기종업원급여	6,865,074	(7,100,000)

대손상각비(환입)	36,440,876	(456,502,911)

법인세비용(수익)	(143,503,225)	249,713,396

외화환산손실	395,523,924	321,776,708

유형자산처분손실	0	14,471,000

유형자산폐기손실	2,000	6,271,226

재고자산평가손실(환입)	325,968,099	(934,723,227)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(113,829,001)	(9,567,267)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(2,575,447)	(58,998,901)

파생상품거래손실	460,000	16,838,000

외화환산이익	(735,875,636)	(675,741,192)

유형자산처분이익	(60,697,250)	(499,000)

무형자산처분이익	0	(79,090,909)

이자수익	(343,520,540)	(339,226,558)

기타의 대손충당금환입	(3,816,556)	(500,000)

임차료	(46,921)	0

파생상품거래이익	(5,070,000)	(19,780,000)

파생상품평가이익	0	(1,590,000)

배당금수익	(28,700)	(28,700)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(27,801,382,961)	(946,494,785)

매출채권의 감소(증가)	(24,125,087,748)	1,641,777,734

재고자산의 증가	(2,839,246,211)	(252,453,371)

선급비용의 증가	(953,145,411)	(145,434,764)

선급금의 감소(증가)	(51,980,718)	207,382,178

미수금의 감소(증가)	15,586,374	(166,090,086)

반품자산의 감소	7,621,791	28,788,659

매입채무의 증가(감소)	(1,041,756,243)	1,147,420,843

퇴직금의지급	(204,382,225)	(368,804,526)

퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	(300,000,000)

선수금의 증가(감소)	(93,491,528)	41,084,285

예수금의 증가(감소)	(13,692,833)	6,319,538

미지급비용의 증가(감소)	(2,319,286)	116,459,770

미지급금의 증가(감소)	1,805,812,299	(2,858,487,608)

반품부채의 감소	(377,121)	(45,869,688)

장기미지급비용의 감소	(5,700,000)	0

이연수익의 증가	775,899	1,412,251

이자의 수취	358,950,313	359,272,407

이자의 지급	(1,330,684,439)	(1,033,897,700)

법인세의 납부	(235,443,612)	(511,091,215)

배당금의 수취	28,700	28,700

투자활동으로인한현금흐름	2,125,899,008	(3,607,633,445)

투자활동으로부터의 현금유입	4,280,007,128	3,057,512,033

유형자산의 처분	0	700,000

정부보조금의 수령	0	123,571,100

무형자산의 처분	0	209,090,909

단기금융상품의 감소	2,339,909,600	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,514,168,873	2,632,790,024

단기대여금의 감소	167,629,055	0

수입보증금의 증가	0	35,000,000

보증금의 감소	257,899,600	56,360,000

임대보증금의 증가	400,000	0

투자활동으로부터의 현금유출액	(2,154,108,120)	(6,665,145,478)

단기금융상품의 증가	0	(1,324,280,750)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,331,000,000)	(2,522,781,569)

유형자산의 취득	(601,720,389)	(2,253,068,200)

무형자산의 취득	(11,526,513)	(3,880,600)

예치보증금의 증가	(27,627,418)	(2,713,959)

수입보증금의 감소	(7,200,000)	0

임대보증금의 감소	(800,000)	(600,000)

보증금의 증가	(174,233,800)	(54,640,400)

장기대여금의 증가	0	(503,180,000)

재무활동으로인한 현금흐름	13,179,733,907	1,501,507,188

재무활동으로인한 현금 유입액	57,814,728,423	25,629,234,849

사채의 발행	7,000,000,000	0

단기차입금의 차입	50,814,728,423	25,629,234,849

재무활동으로인한 현금 유출액	(44,634,994,516)	(24,127,727,661)

사채의 상환	(7,000,000,000)	0

단기차입금의 상환	(37,080,270,085)	(23,575,239,438)

리스부채의상환	(554,724,431)	(552,488,223)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(129,952,596)	115,848,609

현금및현금성자산의순증감	(11,055,141,284)	(1,409,495,596)

기초 현금및현금성자산	18,677,712,829	13,346,632,060

분기말 현금및현금성자산	7,622,571,545	11,937,136,464