대한방직 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 63 기말 2015.12.31 현재
제 62 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	106,424,400,021	105,216,139,935	92,088,845,616

현금및현금성자산	10,161,366,777	4,144,379,267	4,727,234,002

단기금융상품	68,000,000	3,714,089,039	0

매출채권	30,408,324,909	30,335,212,468	29,875,944,227

기타수취채권	3,653,111,105	3,625,818,105	3,264,597,387

재고자산	60,184,151,363	61,976,749,696	52,757,964,625

당기법인세자산	5,687,454	4,377,011	4,571,840

기타유동자산	1,943,758,413	1,415,514,349	1,458,533,535

비유동자산	251,249,239,894	265,300,406,833	272,360,641,892

장기금융상품	10,000,000	13,000,000	13,000,000

매도가능금융자산	1,288,547,658	1,281,157,274	2,004,754,934

장기기타수취채권	1,533,899,376	1,493,254,136	1,558,826,926

유형자산	231,938,568,420	235,193,370,034	240,042,048,204

투자부동산	15,464,491,244	26,225,696,240	27,660,428,924

무형자산	499,758,275	496,662,973	496,415,970

기타비유동자산	513,974,921	597,266,176	585,166,934

자산총계	357,673,639,915	370,516,546,768	364,449,487,508

부채

유동부채	154,946,027,941	172,531,469,408	145,241,038,261

매입채무	6,734,160,161	8,136,131,373	5,255,233,643

미지급금	5,610,684,480	5,321,398,162	6,516,397,407

기타지급채무	2,657,782,020	3,534,520,278	3,352,858,049

단기차입금	124,987,628,670	137,678,589,551	111,473,377,270

유동성장기부채	12,478,897,784	11,345,888,117	15,030,351,000

기타유동부채	2,476,874,826	6,514,941,927	3,612,820,892

비유동부채	36,790,291,909	34,226,940,719	47,883,507,237

장기기타지급채무	691,460,000	1,436,732,544	1,372,815,184

기타금융부채	1,918,875,284	2,691,176,727	3,944,205,503

사채	3,656,425,741	0	11,273,706,113

장기차입금	531,921,218	737,012,196	1,657,555,390

퇴직급여채무	7,619,930,456	7,324,622,139	6,906,360,918

이연법인세부채	22,371,679,210	21,732,078,063	22,375,134,370

기타비유동부채	0	305,319,050	353,729,759

부채총계	191,736,319,850	206,758,410,127	193,124,545,498

자본

지배기업소유주지분	166,007,865,525	163,809,356,025	171,329,033,663

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247	1,935,478,247

기타자본	(4,019,371)	(3,635,133)	(3,192,954)

기타포괄손익누계액	113,212,051,564	111,085,515,108	111,407,896,484

이익잉여금	45,564,355,085	45,491,997,803	52,688,851,886

비지배지분	(70,545,460)	(51,219,384)	(4,091,653)

자본총계	165,937,320,065	163,758,136,641	171,324,942,010

부채와자본총계	357,673,639,915	370,516,546,768	364,449,487,508

연결 포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,850,044,616	185,547,836,997	61,099,092,193	182,708,992,795	244,388,848,928	244,388,081,211

매출원가	59,151,810,651	173,260,790,889	55,003,903,788	167,034,280,596	225,720,637,169	237,967,713,304

매출총이익(손실)	3,698,233,965	12,287,046,108	6,095,188,405	15,674,712,199	18,668,211,759	6,420,367,907

판매비와관리비	3,577,711,773	10,914,194,825	3,676,929,925	11,015,098,378	14,374,621,323	14,838,059,504

영업이익(손실)	120,522,192	1,372,851,283	2,418,258,480	4,659,613,821	4,293,590,436	(8,417,691,597)

기타수익	10,261,283,673	13,823,385,506	2,513,913,993	6,193,240,803	6,357,733,375	8,011,697,146

기타비용	4,503,758,259	9,975,495,505	6,331,176,997	10,456,760,961	12,296,093,417	9,983,959,483

금융수익	23,362,455	232,975,814	159,162,128	256,793,947	240,685,265	275,259,548

금융비용	1,418,960,374	4,633,903,360	1,637,444,639	4,718,534,460	6,174,079,258	6,849,661,428

법인세비용차감전순이익(순손실)	4,482,449,687	819,813,738	(2,877,287,035)	(4,065,646,850)	(7,578,163,599)	(16,964,355,814)

법인세비용(이익)	(1,095,110,674)	(702,466,678)	100,775,385	137,305,472	505,975,076	5,439,038,141

분기순이익(순손실)	3,387,339,013	117,347,060	(2,776,511,650)	(3,928,341,378)	(7,072,188,523)	(11,525,317,673)

지배기업 소유주지분	3,396,693,647	142,635,000	(2,756,065,679)	(3,896,490,584)	(7,024,729,643)	(11,489,305,173)

비지배지분	(9,354,634)	(25,287,940)	(20,445,971)	(31,850,794)	(47,458,880)	(36,012,500)

기타포괄이익(손실)	1,357,509,337	2,061,836,364	(765,536,429)	(1,197,492,270)	(494,616,846)	110,910,075,573

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,380,935,243	2,132,114,082	(733,631,364)	(1,101,777,076)	(322,492,406)	(379,775,105)

해외사업환산이익(손실)	1,380,935,243	2,132,114,082	(733,631,364)	(1,101,777,076)	(322,492,406)	(379,775,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(23,425,906)	(70,277,718)	(31,905,065)	(95,715,194)	(172,124,440)	111,289,850,678

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	111,434,948,432

보험수리적이익(손실)	(23,425,906)	(70,277,718)	(31,905,065)	(95,715,194)	(172,124,440)	(145,097,754)

분기총포괄이익(손실)	4,744,848,350	2,179,183,424	(3,542,048,079)	(5,125,833,648)	(7,566,805,369)	99,384,757,900

지배기업소유주지분	4,750,551,937	2,198,893,738	(3,520,827,534)	(5,093,215,641)	(7,519,235,459)	99,421,425,278

비지배지분	(5,703,587)	(19,710,314)	(21,220,545)	(32,618,007)	(47,569,910)	(36,667,378)

주당손익

기본주당순이익(손실)	3,204	134	(2,600)	(3,675)	(6,627)	(10,838)

연결 자본변동표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,192,954)	352,068,279	64,323,254,813	32,575,725	71,940,184,110

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,489,305,173)	(36,012,500)	(11,525,317,673)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	(379,120,227)	0	(654,878)	(379,775,105)

유형자산재평가이익의 변동	0	0	0	111,434,948,432	0	0	111,434,948,432

보험수리적손익	0	0	0	0	(145,097,754)	0	(145,097,754)

2014.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,192,954)	111,407,896,484	52,688,851,886	(4,091,653)	171,324,942,010

2015.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,192,954)	111,407,896,484	52,688,851,886	(4,091,653)	171,324,942,010

종속기업유상증자	0	0	(442,179)	0	0	442,179	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,024,729,643)	(47,458,880)	(7,072,188,523)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	(322,381,376)	0	(111,030)	(322,492,406)

유형자산재평가이익의 변동	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(172,124,440)	0	(172,124,440)

2015.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,635,133)	111,085,515,108	45,491,997,803	(51,219,384)	163,758,136,641

2015.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,192,954)	111,407,896,484	52,688,851,886	(4,091,653)	171,324,942,010

종속기업유상증자	(442,179)	442,179

분기순이익(손실)	(3,896,490,584)	(31,850,794)	(3,928,341,378)

해외사업환산손익의 변동	(1,101,009,863)	(767,213)	(1,101,777,076)

유형자산재평가이익의 변동

보험수리적손익	(95,715,194)	(95,715,194)

2015.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,635,133)	110,306,886,621	48,696,646,108	(36,267,481)	166,199,108,362

2016.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,635,133)	111,085,515,108	45,491,997,803	(51,219,384)	163,758,136,641

종속기업유상증자	(384,238)	384,238

분기순이익(손실)	142,635,000	(25,287,940)	117,347,060

해외사업환산손익의 변동	2,126,536,456	5,577,626	2,132,114,082

유형자산재평가이익의 변동

보험수리적손익	(70,277,718)	(70,277,718)

2016.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(4,019,371)	113,212,051,564	45,564,355,085	(70,545,460)	165,937,320,065

연결 현금흐름표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

영업활동으로인한현금흐름	(5,613,808,513)	(7,287,246,875)	(9,210,722,893)	18,735,158,020

분기순이익(손실)	117,347,060	(3,928,341,378)	(7,072,188,523)	(11,525,317,673)

조정항목	4,183,019,342	9,643,028,875	11,193,446,224	8,998,019,058

단기매매금융자산처분손실	0	0	0	18,372,316

매도가능금융자산손상차손	139,409,616	158,475,000	211,300,000	238,225,000

금융비용	4,633,903,360	4,718,534,460	6,174,079,258	6,849,661,428

법인세비용(이익)	702,466,678	(137,305,472)	(505,975,076)	(5,439,038,141)

대손상각비	(88,729,914)	(244,861,386)	(245,120,002)	(137,089,167)

기타의대손상각비	627,353	1,298,109	1,298,109	460,556,862

감가상각비	3,454,287,463	4,023,766,421	5,313,349,892	5,155,011,008

무형자산상각비	461,418	299,983	382,117	459,080

외화환산손실	2,429,109,437	3,486,680,142	821,248,341	1,908,786,465

유형자산처분손실	111,232	1,374,072	508,943,526	1,424,277

무형자산처분손실	0	0	0	13,500,000

투자자산처분손실	0	0	0	62,674,446

파생상품거래손실	5,275,000	2,544,000	2,544,000	6,803,995

재고자산평가손실(매출원가)	0	0	0	173,728,833

퇴직급여	1,500,075,684	1,663,765,524	2,218,354,032	2,151,378,702

외화환산이익	(2,616,803,815)	(3,129,335,412)	(1,821,156,094)	(1,488,306,575)

유형자산처분이익	(6,800,912)	(18,408,889)	(217,654,717)	0

단기매매금융자산처분이익	0	0	0	(3,987,556)

무형자산처분이익	0	0	0	(10,529,764)

매도가능금융자산손상차손환입	0	0	0	(450,000,000)

투자자산처분이익	(5,689,115,763)	0	(244,156,294)	0

재고자산평가충당금환입	(48,166,681)	(115,242,106)	(268,741,979)	0

파생상품거래이익	(115,000)	(806,000)	(3,608,000)	(8,096,000)

매도가능금융자산처분이익	0	(510,955,624)	(510,955,624)	(230,256,603)

금융수익	(232,947,114)	(244,449,469)	(228,340,787)	(262,122,588)

배당금수익	(28,700)	(12,344,478)	(12,344,478)	(13,136,960)

자산,부채의 변동	(5,885,770,994)	(8,561,482,519)	(7,372,399,673)	27,951,222,284

매출채권의감소(증가)	3,002,282,140	845,324,419	530,075,839	(7,115,966,634)

미수금의감소(증가)	(1,197,264,025)	1,842,380,128	553,992,194	2,307,081,983

선급금의감소(증가)	(80,694,859)	36,984,982	159,888,868	2,733,160,713

선급비용의감소(증가)	(409,548,275)	(611,050,724)	(116,869,682)	109,615,829

당기법인세자산의감소(증가)	(2,575,603)	824,460	(4,377,011)	7,901,576

재고자산의감소(증가)	1,798,660,830	(11,210,670,959)	(8,950,043,092)	21,820,714,093

매입채무의증가(감소)	(2,544,559,969)	(1,193,546,480)	2,292,663,501	6,750,442,956

미지급금의증가(감소)	289,286,318	43,657,255	(1,194,999,245)	(1,461,350,014)

선수금의증가(감소)	(4,112,833,398)	3,348,107,007	2,712,987,645	1,984,360,334

예수금의증가(감소)	(25,463,054)	53,255,263	70,535,170	(447,638,873)

미지급비용의증가(감소)	(313,864,855)	420,402,266	(91,949,963)	(131,628,271)

퇴직금의지급	(1,082,967,210)	(1,929,236,610)	(2,421,277,170)	(1,584,658,690)

국민연금전환금의감소	0	3,281,600	3,281,600	2,223,200

장기선급비용의감소(증가)	83,291,255	(18,608,891)	(12,099,242)	9,796,781

이연법인세자산의증가	0	0	0	(34,865,419)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(211,899,796)	617,027,265	397,230,400	569,952,603

장기선수수익의 감소	(305,319,050)	(36,308,033)	(48,410,709)	(48,410,709)

기타금융부채의감소(증가)	(772,301,443)	(773,305,467)	(1,253,028,776)	2,480,490,826

이자수취	175,720,299	159,463,674	222,955,826	383,366,837

이자지급	(4,162,374,470)	(4,558,040,945)	(6,110,919,753)	(7,095,993,646)

법인세환급(납부)액	(41,778,450)	(54,219,060)	(83,961,472)	10,724,200

배당금수취	28,700	12,344,478	12,344,478	13,136,960

투자활동으로인한 현금흐름	16,489,649,960	(4,357,931,555)	(1,218,923,325)	(3,344,174,544)

투자활동으로인한 현금유입액	19,772,828,531	58,751,385	3,160,410,493	1,970,012,245

단기금융상품의감소	3,646,089,039	0	0	0

장기금융상품의감소	3,000,000	0	0	0

단기매매금융자산의 처분	0	0	0	251,770,513

매도가능금융자산의 처분	0	0	1,023,253,284	1,009,447,320

무형자산의 처분	0	0	0	121,636,364

유형자산의 처분	14,771,849	30,582,516	579,382,348	12,574,259

투자부동산의 처분	16,100,000,000	1,186,952,600	381,414,992

임대보증금의 증가	8,600,000	26,200,000	30,400,000	14,600,000

보증금의 감소	0	0	65,572,790	169,062,257

예치보증금의 감소	367,643	1,968,869	1,509,471	6,540

수입보증금의 증가	0	0	273,340,000	9,500,000

투자활동으로인한 현금유출액	(3,283,178,571)	(4,416,682,940)	(4,379,333,818)	(5,314,186,789)

단기매매금융자산의 취득	0	0	0	(22,250,000)

단기금융상품의증가	0	(3,698,000,000)	(3,714,089,039)	0

매도가능금융자산의 취득	(146,800,000)	0	0	(422,600,000)

보증금의 증가	(40,645,240)	(10,770,250)	0	0

무형자산의 취득	(3,556,720)	(629,120)	(629,120)	0

유형자산의 취득	(863,523,594)	(535,114,342)	(584,137,093)	(4,812,005,019)

투자부동산의 취득	0	(518,000)	(518,000)	(12,000,000)

수입보증금의 감소	(527,540,000)	(100,753,152)	0	0

임대보증금의 감소	(1,232,000,000)	(22,600,000)	(22,800,000)	(9,800,000)

예치보증금의 증가	(469,113,017)	(48,298,076)	(57,160,566)	(35,531,770)

재무활동으로인한현금흐름	(8,101,576,959)	14,997,239,896	10,133,538,857	(13,309,996,891)

재무활동으로인한 현금 유입액	20,542,454,682	20,867,325,013	19,012,077,830	27,587,289,391

사채의 발행	3,670,000,000	0	0	11,300,000,000

단기차입금의 차입	6,872,454,682	20,648,106,507	19,012,077,830	16,241,167,293

장기차입금의 차입	10,000,000,000	219,218,506	0	46,122,098

재무활동으로인한 현금 유출액	(28,644,031,641)	(5,870,085,117)	(8,878,538,973)	(40,897,286,282)

장기차입금의 상환	(4,156,732,478)	(24,995,250)	(1,054,432,424)	(4,000,362,250)

유동성장기부채의 상환	(4,923,883,600)	(4,513,287,000)	(6,017,241,000)	(15,017,766,600)

단기차입금의 상환	(19,563,415,563)	(1,331,802,867)	(1,806,865,549)	(21,879,157,432)

환율변동으로인한현금및현금성자산의 증가(감소)	3,142,493,671	(1,855,696,375)	(405,345,594)	(586,494,407)

현금및현금성자산의순증감	5,916,758,159	1,496,365,091	(701,452,955)	1,494,492,178

분기초 현금및현금성자산	4,318,257,945	5,019,710,900	5,019,710,900	3,525,218,722

분기말 현금및현금성자산	10,235,016,104	6,516,075,991	4,318,257,945	5,019,710,900