대한방직 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 73 기 2025.12.31 현재
제 72 기 2024.12.31 현재
제 71 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

자산

유동자산	88,428,968,174	66,697,147,174	64,562,062,998

현금및현금성자산	12,916,491,261	15,927,297,410	11,047,333,530

단기금융상품	0	2,339,909,600	1,360,500,700

유동성당기손익-공정가치금융자산	0	507,250,000	1,014,144,952

매출채권	39,999,817,341	14,803,581,793	19,810,110,377

기타수취채권	999,730,050	648,428,255	343,680,011

재고자산	32,747,558,230	31,743,845,001	30,262,731,434

당기법인세자산	65,011,740	0	0

기타유동자산	1,700,359,552	726,835,115	723,561,994

비유동자산	143,276,111,580	113,812,264,926	111,488,839,327

장기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	1,909,853,222	3,021,939,307	2,550,866,800

당기손익-공정가치금융자산	1,870,548,516	1,525,339,426	557,860,602

종속기업투자자산	268,385,000	268,385,000	268,385,000

유형자산	125,786,757,199	95,045,912,559	94,378,758,038

투자부동산	12,942,621,712	13,201,361,069	13,460,100,424

무형자산	141,042,231	131,445,320	259,903,463

기타비유동자산	347,403,700	608,382,245	3,465,000

자산총계	231,705,079,754	180,509,412,100	176,050,902,325

부채

유동부채	54,526,223,884	42,110,240,240	30,664,086,334

매입채무	5,873,025,278	5,448,318,808	3,204,163,217

미지급금	5,758,141,871	3,286,756,185	5,806,714,112

기타지급채무	2,531,645,080	2,555,418,637	2,541,754,079

단기차입금	38,095,461,657	21,117,763,137	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	6,992,877,500	0

유동성리스부채	265,560,777	565,662,374	521,544,322

유동성충당부채	984,134,248	984,983,928	975,949,448

당기법인세부채	0	189,741,800	117,117,595

기타 유동부채	999,030,083	949,492,981	2,057,126,012

비유동부채	24,459,211,175	10,046,285,540	17,989,835,930

장기기타지급채무	68,660,000	69,460,000	70,060,000

장기차입금	346,048,036	365,272,926	384,497,816

사채	6,980,855,480	0	6,981,327,500

순확정급여부채	0	0	195,492,492

리스부채	60,686,413	242,973,171	712,261,184

충당부채	63,362,288	62,346,048	61,343,389

이연법인세부채	16,860,552,942	9,233,166,366	9,540,196,545

기타 비유동 부채	79,046,016	73,067,029	44,657,004

부채총계	78,985,435,059	52,156,525,780	48,653,922,264

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	60,315,051,472	35,870,477,312	35,870,477,312

이익잉여금	119,569,847,428	119,647,663,213	118,691,756,954

자본총계	152,719,644,695	128,352,886,320	127,396,980,061

부채와자본총계	231,705,079,754	180,509,412,100	176,050,902,325

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 73 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 72 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

매출액	152,834,773,503	121,143,990,267	139,066,907,400

매출원가	137,458,399,339	109,071,254,336	123,980,670,562

매출총이익	15,376,374,164	12,072,735,931	15,086,236,838

판매비와관리비	14,813,306,362	10,850,902,976	17,761,797,167

영업이익(손실)	563,067,802	1,221,832,955	(2,675,560,329)

기타수익	4,741,172,808	4,633,709,889	2,671,953,154

기타비용	4,727,173,302	4,784,092,690	4,619,651,363

금융수익	1,911,871,306	1,622,449,833	1,083,688,855

금융비용	2,024,420,442	1,523,987,647	1,991,328,444

법인세비용차감전순이익(손실)	464,518,172	1,169,912,340	(5,530,898,127)

법인세비용(수익)	182,339,191	61,391,975	(1,246,891,290)

당기순이익(손실)	282,178,981	1,108,520,365	(4,284,006,837)

기타포괄손익	24,084,579,394	(152,614,106)	(489,652,971)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	24,084,579,394	(152,614,106)	(489,652,971)

유형자산재평가이익	24,444,574,160	0	45,348,264

확정급여제도의 재측정요소	(359,994,766)	(152,614,106)	(535,001,235)

총포괄이익(손실)	24,366,758,375	955,906,259	(4,773,659,808)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	78	306	(1,185)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	78	306	(1,185)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 73 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 72 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,964,247,673	132,170,639,869

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,284,006,837)	(4,284,006,837)

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(535,001,235)	(535,001,235)

2023.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,691,756,954	127,396,980,061

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,691,756,954	127,396,980,061

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,108,520,365	1,108,520,365

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(152,614,106)	(152,614,106)

2024.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,647,663,213	128,352,886,320

2025.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,647,663,213	128,352,886,320

당기순이익(손실)	0	0	0	0	282,178,981	282,178,981

유형자산재평가이익	0	0	0	24,444,574,160	0	24,444,574,160

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(359,994,766)	(359,994,766)

2025.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	60,315,051,472	119,569,847,428	152,719,644,695

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 73 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 72 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

영업활동으로인한현금흐름	(21,427,937,019)	5,111,940,426	9,762,689,660

당기순이익(손실)	282,178,981	1,108,520,365	(4,284,006,837)

조정항목	4,523,755,098	2,313,225,694	3,544,314,822

투자부동산상각비	258,739,357	258,739,355	258,739,355

감가상각비	1,504,048,071	1,427,224,063	1,291,295,493

사용권자산상각비	567,867,668	597,203,080	618,122,224

무형자산상각비	2,403,089	2,338,743	1,470,351

이자비용	1,931,501,215	1,487,264,647	1,743,448,444

퇴직급여	1,312,003,407	1,232,638,146	1,252,093,430

장기종업원급여	17,878,987	38,410,025	14,753,413

대손상각비(환입)	(60,340,392)	(654,993,935)	(233,646,777)

법인세비용(수익)	182,339,191	61,391,975	(1,246,891,290)

기타의 대손상각비	0	0	1,805,280

외화환산손실	1,079,795,648	1,338,184,630	199,283,357

유형자산처분손실	0	14,471,000	0

유형자산폐기손실	2,000	6,271,226	2,500

무형자산처분손실	0	0	234,234

파생상품거래손실	460,000	36,243,000	9,880,000

파생상품평가손실	0	480,000	0

충당부채전입(환입)	(849,680)	9,034,480	(11,533,909)

지급수수료	1,155,000	1,155,000	1,155,000

임차료	(46,921)	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	92,459,227	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(111,011,743)	(11,593,426)	(55,960,050)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(240,575,447)	(68,974,394)	(1,652,540)

기타금융자산손상차손	0	0	238,000,000

무형자산손상차손	0	0	15,000,000

무형자산손상차손환입	(12,000,000)	0	0

외화환산이익	(643,266,129)	(667,213,272)	(371,411,881)

유형자산처분이익	(60,697,250)	(499,000)	(10,462,500)

무형자산처분이익	0	(79,090,909)	0

이자수익	(479,211,732)	(520,999,629)	(544,609,930)

재고자산평가손실(환입)	269,490,472	(1,171,522,930)	856,666,953

기타금융자산손상차손환입	0	0	(390,543,220)

파생상품거래이익	(5,070,000)	(19,780,000)	(11,690,000)

배당금수익	(1,076,002,384)	(1,001,102,384)	(79,233,115)

기타의 대손충당금환입	(7,316,556)	(2,053,797)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(25,688,567,067)	1,797,653,198	12,811,625,242

매출채권의 감소(증가)	(24,933,248,458)	5,893,344,431	10,159,044,707

재고자산의 감소(증가)	(1,273,203,701)	(309,590,637)	7,326,303,255

선급비용의 감소 (증가)	(1,036,654,426)	1,289,883	(300,599,152)

선급금의 감소(증가)	90,816,038	(30,207,364)	48,312,735

미수금의 감소(증가)	108,577,384	(92,710,484)	378,601,837

반품자산의 감소(증가)	(41,786,049)	25,644,360	129,344,283

매입채무의 증가(감소)	448,171,451	2,213,703,909	(394,625,242)

퇴직금의지급	(213,711,614)	(427,141,070)	(187,422,431)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,300,000,000)	(1,800,000,000)	(1,200,000,000)

선수금의 증가(감소)	8,485,297	(905,686,597)	(3,043,013,882)

예수금의 감소	(24,041,913)	(160,678,586)	(12,149,319)

미지급비용의 감소	(46,550,480)	(38,608,872)	(75,363,530)

미지급금의 증가(감소)	2,471,385,686	(2,520,437,927)	136,711,237

반품부채의 증가(감소)	64,127,289	(40,609,564)	(136,553,639)

장기미지급비용의 감소	(11,900,000)	(10,000,000)	(12,000,000)

이연수익의 증가(감소)	966,429	(658,284)	(4,965,617)

이자의 수취	496,050,543	551,748,697	593,114,083

이자의 지급	(1,875,037,499)	(1,404,836,044)	(1,777,554,316)

법인세의 납부	(242,319,459)	(255,473,868)	(1,204,036,449)

배당금의 수취	1,076,002,384	1,001,102,384	79,233,115

투자활동으로인한현금흐름	2,755,154,511	(4,280,827,611)	5,748,919,980

투자활동으로부터의 현금유입액	5,187,551,499	3,621,151,019	12,830,376,178

유형자산의 처분	60,700,001	700,000	11,616,650

무형자산의 처분	11,526,513	209,090,909	5,500,000

단기금융상품의 감소	2,339,909,600	0	8,829,359,233

장기금융상품의 감소	0	0	500,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,752,168,873	3,119,983,948	3,000,000,000

기타금융자산의 환입	0	0	390,543,220

보증금의 감소	592,899,600	56,360,000	134,289,325

투자부동산의 처분	0	0	13,864,850

수입보증금의 증가	145,500,000	35,000,000	47,000,000

예치보증금의 감소	0	32,345,062	0

정부보조금의 수령	0	167,671,100	397,702,900

단기대여금의 감소	284,446,912	0	0

임대보증금의 증가	400,000	0	0

투자활동으로부터의 현금유출액	(2,432,396,988)	(7,901,978,630)	(7,081,456,198)

단기금융상품의 증가	0	(979,408,900)	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,331,000,000)	(3,500,000,000)	(4,493,396,964)

기타금융자산의 증가	0	0	(238,000,000)

유형자산의 취득	(705,272,208)	(2,710,268,730)	(1,410,517,619)

무형자산의 취득	(11,526,513)	(3,880,600)	(13,764,685)

예치보증금의 증가	(46,080,640)	0	(1,044,505)

수입보증금의 감소	(137,700,000)	0	(63,000,000)

임대보증금의 감소	(1,200,000)	(600,000)	(400,000)

장기대여금의 증가	(25,383,827)	(503,180,000)	(855,186,800)

보증금의 증가	(174,233,800)	(204,640,400)	(6,145,625)

재무활동으로인한 현금흐름	15,834,644,006	3,722,612,953	(20,003,701,699)

재무활동으로인한 현금유입액	74,156,989,430	36,833,398,944	52,304,327,032

단기차입금의 차입	67,156,989,430	36,833,398,944	45,304,327,032

사채의 발행	7,000,000,000	0	7,000,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(58,322,345,424)	(33,110,785,991)	(72,308,028,731)

단기차입금의 상환	(50,662,618,055)	(32,443,861,366)	(61,632,614,116)

유동성장기부채의상환	(19,224,890)	(19,224,890)	(19,224,890)

리스부채의상환	(640,502,479)	(647,699,735)	(656,189,725)

사채의 상환	(7,000,000,000)	0	(10,000,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(172,667,647)	326,238,112	(37,180,422)

현금및현금성자산의순증감	(3,010,806,149)	4,879,963,880	(4,529,272,481)

기초 현금및현금성자산	15,927,297,410	11,047,333,530	15,576,606,011

기말 현금및현금성자산	12,916,491,261	15,927,297,410	11,047,333,530