대한방직 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제 73 (당) 분기 2025년 09월 30일 현재
제 72 (전) 분기 2024년 09월 30일 현재
대한방직 주식회사

1. 회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(26.2%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 중요한 회계정책

당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께이해해야 합니다.당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 한편, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

·기업회계기준서 제1107호'금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

·기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

·기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

·기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	2,855,569,053	-	10,344,285,204	369,909,600

매출채권및기타채권	33,482,781,375	3,042,165	8,624,738,091	30

장기기타수취채권	712,270,809	-	914,340,000	-

외화자산 합계	37,050,621,237	3,042,165	19,883,363,295	369,909,630

외화부채 :

매입채무	1,239,748,722	-	2,110,831,711	-

단기차입금	33,872,472,940	-	21,117,763,137	-

외화부채 합계	35,112,221,662	-	23,228,594,848	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	193,839,958	(193,839,958)	505,634,897	(505,634,897)

기타외화	304,217	(304,217)	37,391,773	(37,391,773)

② 가격위험 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

분기손익	(130,771,774)	130,771,774	(63,534,444)	63,534,444

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	6,809,099,945	15,927,297,410

단기금융상품	-	2,339,909,600

매출채권	39,645,644,328	14,803,581,793

기타수취채권	548,717,348	648,428,255

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,778,630,949	3,021,939,307

합계	49,791,592,570	36,750,656,365

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당사의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	5,170,122,719	5,170,122,719	5,170,122,719	-	-	-

미지급금	5,013,146,066	5,013,146,066	5,013,146,066	-	-	-

기타지급채무	2,685,330,393	2,685,330,393	2,685,330,393	-	-	-

단기차입금	34,872,472,940	35,348,812,321	35,348,812,321	-	-	-

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	-	-	-

유동성리스부채	388,092,590	398,507,048	398,507,048	-	-	-

장기기타지급채무	69,060,000	69,060,000	-	-	-	69,060,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926	-	19,224,890	57,674,670	288,373,366

사채	6,978,930,480	7,907,410,000	302,470,000	302,470,000	7,302,470,000	-

리스부채	57,141,092	60,278,232	-	37,758,208	22,520,024	-

합 계	55,618,794,096	57,037,164,595	48,937,613,437	359,453,098	7,382,664,694	357,433,366

(2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	42,235,901,236	28,495,138,453

차감: 현금및현금성자산	(6,809,099,945)	(15,927,297,410)

차감: 단기금융상품	-	(2,339,909,600)

순차입금	35,426,801,291	10,227,931,443

자본총계	128,451,207,367	128,352,886,320

총자본	163,878,008,658	138,580,817,763

자본조달비율	21.62%	7.38%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다.

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	6,809,099,945	6,809,099,945	15,927,297,410	15,927,297,410

단기금융상품	-	-	2,339,909,600	2,339,909,600

매출채권	39,645,644,328	39,645,644,328	14,803,581,793	14,803,581,793

기타수취채권	548,717,348	548,717,348	648,428,255	648,428,255

장기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,778,630,949	2,778,630,949	3,021,939,307	3,021,939,307

소계	49,791,592,570	49,791,592,570	36,750,656,365	36,750,656,365

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산	1,965,825,001	1,965,825,001	2,032,589,426	2,032,589,426

금융자산 합계	51,757,417,571	51,757,417,571	38,783,245,791	38,783,245,791

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	5,170,122,719	5,170,122,719	5,448,318,808	5,448,318,808

미지급금	5,013,146,066	5,013,146,066	3,286,756,185	3,286,756,185

기타지급채무	2,685,330,393	2,685,330,393	2,555,418,637	2,555,418,637

단기차입금	34,872,472,940	34,872,472,940	21,117,763,137	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	-	6,992,877,500	6,992,877,500

유동성리스부채	388,092,590	388,092,590	565,662,374	565,662,374

장기기타지급채무	69,060,000	69,060,000	69,460,000	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926	365,272,926	365,272,926

사채	6,978,930,480	6,978,930,480	-	-

리스부채	57,141,092	57,141,092	242,973,171	242,973,171

금융부채 합계	55,618,794,096	55,618,794,096	40,663,727,628	40,663,727,628

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	520,996,000	520,996,000

수익증권	-	1,213,829,001	-	1,213,829,001

채무증권	-	-	231,000,000	231,000,000

금융자산 합계	-	1,213,829,001	751,996,000	1,965,825,001

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	520,996,000	520,996,000

수익증권	-	1,004,343,426	-	1,004,343,426

채무증권	-	507,250,000	-	507,250,000

금융자산 합계	-	1,511,593,426	520,996,000	2,032,589,426

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	520,996,000	520,996,000	순자산가치법	순자산가치

수익증권	1,213,829,001	1,004,343,426	-	-

채무증권	231,000,000	507,250,000	-	-

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	6,809,099,945	6,809,099,945

매출채권	-	39,645,644,328	39,645,644,328

기타수취채권	-	548,717,348	548,717,348

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	2,778,630,949	2,778,630,949

당기손익-공정가치 금융자산	1,965,825,001	-	1,965,825,001

합계	1,965,825,001	49,791,592,570	51,757,417,571

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	5,170,122,719	5,170,122,719

미지급금	-	5,013,146,066	5,013,146,066

기타지급채무	-	2,685,330,393	2,685,330,393

단기차입금	-	34,872,472,940	34,872,472,940

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	388,092,590	388,092,590

장기기타지급채무	-	69,060,000	69,060,000

장기차입금	-	365,272,926	365,272,926

사채	-	6,978,930,480	6,978,930,480

리스부채	-	57,141,092	57,141,092

합계	-	55,618,794,096	55,618,794,096

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	15,927,297,410	15,927,297,410

단기금융상품	-	2,339,909,600	2,339,909,600

매출채권	-	14,803,581,793	14,803,581,793

기타수취채권	-	648,428,255	648,428,255

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	3,021,939,307	3,021,939,307

당기손익-공정가치 금융자산	2,032,589,426	-	2,032,589,426

합계	2,032,589,426	36,750,656,365	38,783,245,791

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	5,448,318,808	5,448,318,808

미지급금	-	3,286,756,185	3,286,756,185

기타지급채무	-	2,555,418,637	2,555,418,637

단기차입금	-	21,117,763,137	21,117,763,137

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	6,992,877,500	6,992,877,500

유동성리스부채	-	565,662,374	565,662,374

장기기타지급채무	-	69,460,000	69,460,000

장기차입금	-	365,272,926	365,272,926

리스부채	-	242,973,171	242,973,171

합계	-	40,663,727,628	40,663,727,628

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(36,440,876)	-	-	(36,440,876)

이자수익	341,517,668	-	-	341,517,668

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	311,936,254	-	1,608,820,235	1,920,756,489

외화환산이익	435,627,402	-	300,248,234	735,875,636

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	113,829,001	-	113,829,001

기타의대손충당금환입	3,816,556	-	-	3,816,556

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	2,575,447	-	2,575,447

파생상품거래이익	5,070,000	-	-	5,070,000

이자비용	-	-	(1,479,125,282)	(1,479,125,282)

외환차손	(730,346,860)	-	(914,016,662)	(1,644,363,522)

외화환산손실	(82,637,327)	-	(312,886,597)	(395,523,924)

파생상품거래손실	(460,000)	-	-	(460,000)

합계	248,082,817	116,433,148	(796,960,072)	(432,444,107)

② 전분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	456,502,911	-	-	456,502,911

이자수익	336,508,799	-	-	336,508,799

배당금수익	-	491,539,226	-	491,539,226

외환차익	1,781,505,584	-	(197,541,825)	1,583,963,759

외화환산이익	127,177,152	-	548,564,040	675,741,192

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	9,567,267	-	9,567,267

기타의대손충당금환입	500,000	-	-	500,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	58,998,901	-	58,998,901

파생상품거래이익	19,780,000	-	-	19,780,000

파생상품평가이익	1,590,000	-	-	1,590,000

이자비용	-	-	(1,095,693,303)	(1,095,693,303)

외환차손	(1,240,018,595)	-	(633,274,335)	(1,873,292,930)

외화환산손실	(321,414,791)	-	(361,917)	(321,776,708)

파생상품거래손실	(16,838,000)	-	-	(16,838,000)

합계	1,145,293,060	560,105,394	(1,378,307,340)	327,091,114

6. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	751,193	970,876

예금 등	6,808,348,752	15,926,326,534

합계	6,809,099,945	15,927,297,410

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,636,558	4,634,248	제3자 공동명의

7. 장ㆍ단기금융상품(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	-	9,500,000	2,339,909,600	9,500,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	9,500,000	9,500,000	당좌개설보증금

8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	42,541,516,904	-	17,663,013,493	-

대손충당금	(2,895,872,576)	-	(2,859,431,700)	-

매출채권 소계	39,645,644,328	-	14,803,581,793	-

미수금	1,584,215,859	-	1,662,124,334	-

대손충당금	(1,395,819,334)	-	(1,399,635,890)	-

단기대여금(*)	247,114,460	-	289,541,093	-

미수수익	2,849,003	-	18,278,776	-

예치보증금	110,357,360	-	78,119,942	-

보증금	-	1,763,474,600	-	1,847,140,400

종업원대여금	-	50,000,000	-	50,000,000

장기대여금(*)	-	965,156,349	-	1,124,798,907

기타수취채권 소계	548,717,348	2,778,630,949	648,428,255	3,021,939,307

합계	40,194,361,676	2,778,630,949	15,452,010,048	3,021,939,307

(*) 당사는 단기 및 장기대여금 USD 507,966.63 ( 712 백만원)에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.또한, 장기대여금 500백만원에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	38,614,520,422	1,192,984,947	2,734,011,535	42,541,516,904

대손충당금	(309,480,392)	(194,180,649)	(2,392,211,535)	(2,895,872,576)

합계	38,305,040,030	998,804,298	341,800,000	39,645,644,328

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	14,821,607,636	384,105,068	2,457,300,789	17,663,013,493

대손충당금	(179,479,775)	(222,651,136)	(2,457,300,789)	(2,859,431,700)

합계	14,642,127,861	161,453,932	-	14,803,581,793

당사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화	11,064,260,182	9,038,275,372

외화 달러	31,477,256,722	8,624,738,091

외화 기타통화	-	30

합계	42,541,516,904	17,663,013,493

(4) 당분기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	2,859,431,700	36,440,876	-	-	2,895,872,576

미수금 대손충당금	1,399,635,890	-	(3,816,556)	-	1,395,819,334

합계	4,259,067,590	36,440,876	(3,816,556)	-	4,291,691,910

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,224,681,770	-	(654,993,935)	(2,710,256,135)	2,859,431,700

미수금 대손충당금	1,402,743,484	-	(2,053,797)	(1,053,797)	1,399,635,890

합계	7,627,425,254	-	(657,047,732)	(2,711,309,932)	4,259,067,590

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 매출채권의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험기관	보험종류	부보자산	부보금액

당분기말	전기말

신용보증기금	다사랑보험외	매출채권	3,970,000,000	3,470,000,000

9. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	7,025,749,598	(378,239,231)	6,647,510,367

미착상품	1,890,906,285	-	1,890,906,285

제품	16,903,954,569	(2,951,212,712)	13,952,741,857

부산물	28,252	-	28,252

재공품	3,010,573,157	-	3,010,573,157

원재료	6,758,691,913	(214,098,603)	6,544,593,310

저장품	1,909,229,548	-	1,909,229,548

합계	37,499,133,322	(3,543,550,546)	33,955,582,776

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	6,044,994,097	(334,756,302)	5,710,237,795

미착상품	2,335,473,521	-	2,335,473,521

제품	14,529,840,517	(2,692,920,996)	11,836,919,521

부산물	35,703	-	35,703

재공품	3,712,064,578	-	3,712,064,578

원재료	6,492,989,349	(189,905,149)	6,303,084,200

저장품	1,846,029,683	-	1,846,029,683

합계	34,961,427,448	(3,217,582,447)	31,743,845,001

(2) 당분기의 재고자산평가손실 325,968 천원 및 전분기의 재고자산평가손실환입 934,723 천원은 매출원가에 가감하였습니다.

10. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동성	비유동성	유동성	비유동성

시장성 없는 지분증권	-	520,996,000	-	520,996,000

수익증권	-	1,213,829,001	-	1,004,343,426

채무증권	-	231,000,000	507,250,000	-

합계	-	1,965,825,001	507,250,000	1,525,339,426

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일 파워 이노베이션 제1호 신기술투자조합(*)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000

수익증권	인사이트피너클 일반사모투자신탁C	-	-	300,000,000	373,002,000	373,002,000

퀴드코리아앱솔루트롱숏 일반사모투자신탁1호C	-	-	300,000,000	339,847,001	339,847,001

블랙스톤BCRED-O 일반사모1-1(H)C	-	-	500,000,000	500,980,000	500,980,000

채무증권	후순위공모채권	-	-	231,000,000	231,000,000	231,000,000

합계	1,851,996,000	1,965,825,001	1,965,825,001

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일 파워 이노베이션 제1호 신기술투자조합(*)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000

수익증권	신한 초단기채 증권 투자신탁	-	-	1,000,000,000	1,004,343,426	1,004,343,426

채무증권	삼성증권 ELB	-	-	500,000,000	507,250,000	507,250,000

합계	2,020,996,000	2,032,589,426	2,032,589,426

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

11. 종속기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업활동	결산월

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업	12월

가비삼합자조합	대한민국	투자업	12월

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

대한방직(상해)유한공사	100.00%	268,385,000	268,385,000	268,385,000	268,385,000

가비삼합자조합	70.51%	1,155,000,000	-	1,155,000,000	-

합계	1,423,385,000	268,385,000	1,423,385,000	268,385,000

(3) 당분기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.(4) 종속기업투자자산의 손상검사당사는 종속기업투자자산에 대하여 원가법을 적용하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상징후를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 당기손실로 인식합니다.

12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,684,212,146	(5,415,548,757)	-	9,268,663,389

구축물	2,715,698,180	(409,005,661)	(722,394,988)	1,584,297,531

기계장치	26,847,438,615	(21,238,918,431)	(617,249,669)	4,991,270,515

공구기구와비품	4,076,597,968	(3,624,637,567)	-	451,960,401

차량운반구	447,721,491	(434,815,823)	-	12,905,668

건설중인자산	16,560,000	-	-	16,560,000

사용권자산(건물)	2,157,500,579	(1,876,880,593)	-	280,619,986

사용권자산(차량)	294,290,743	(172,894,900)	-	121,395,843

합계	128,767,015,972	(33,172,701,732)	(1,339,644,657)	94,254,669,583

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,665,212,146	(5,196,873,167)	-	9,468,338,979

구축물	2,710,598,180	(363,183,232)	(733,794,991)	1,613,619,957

기계장치	25,684,684,589	(20,493,285,021)	(677,772,941)	4,513,626,627

공구기구와비품	3,983,904,804	(3,475,795,314)	-	508,109,490

차량운반구	441,821,491	(434,674,907)	-	7,146,584

건설중인자산	670,850,000	-	-	670,850,000

사용권자산(건물)	2,198,493,086	(1,606,802,460)	-	591,690,626

사용권자산(차량)	305,443,919	(159,909,873)	-	145,534,046

합계	128,188,004,465	(31,730,523,974)	(1,411,567,932)	95,045,912,559

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,526,996,250	-	-	-	-	77,526,996,250

건물	9,468,338,979	9,500,000	9,500,000	-	(218,675,590)	9,268,663,389

구축물	1,613,619,957	5,100,000	-	-	(34,422,426)	1,584,297,531

기계장치	4,513,626,627	517,964,026	644,790,000	-	(685,110,138)	4,991,270,515

공구기구와비품	508,109,490	59,156,363	-	60,696,250	(176,001,702)	451,960,401

차량운반구	7,146,584	10,000,000	-	(1,000)	(4,239,916)	12,905,668

건설중인자산	670,850,000	-	(654,290,000)	-	-	16,560,000

사용권자산(건물)	591,690,626	56,485,948	-	(825,106)	(366,731,482)	280,619,986

사용권자산(차량)	145,534,046	35,590,656	-	-	(59,728,859)	121,395,843

합계	95,045,912,559	693,796,993	-	59,870,144	(1,544,910,113)	94,254,669,583

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,526,996,250	-	-	-	-	77,526,996,250

건물	9,363,732,049	228,343,600	166,800,000	-	(290,536,670)	9,468,338,979

구축물	682,648,960	647,254,214	345,240,000	(20,936,666)	(40,586,551)	1,613,619,957

기계장치	4,130,230,741	1,082,259,766	142,133,900	(2,000)	(840,995,780)	4,513,626,627

공구기구와비품	675,667,582	68,590,620	1,259,380	(4,560)	(237,403,532)	508,109,490

차량운반구	11,877,584	12,970,530	-	-	(17,701,530)	7,146,584

건설중인자산	823,104,380	503,178,900	(655,433,280)	-	-	670,850,000

사용권자산(건물)	1,014,536,372	92,022,713	-	(3,458,425)	(511,410,034)	591,690,626

사용권자산(차량)	149,964,120	81,362,972	-	(85,793,046)	145,534,046

합계	94,378,758,038	2,715,983,315	-	(24,401,651)	(2,024,427,143)	95,045,912,559

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,526,996,250	32,178,731,634

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,870,477,312	-	-	35,870,477,312

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

부동산	280,619,986	591,690,626

차량운반구	121,395,843	145,534,046

합계	402,015,829	737,224,672

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산상각비

건물	366,731,482	383,624,902

차량운반구	59,728,859	66,173,739

소계	426,460,341	449,798,641

리스부채에 대한 이자비용	24,004,749	41,597,583

단기리스료	91,455,000	89,379,891

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	25,403,555	27,306,783

소계	140,863,304	158,284,257

합계	567,323,645	608,082,898

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	398,507,048	388,092,590	593,193,277	565,662,374

1년 초과 5년 이내	60,278,232	57,141,092	249,177,307	242,973,171

합계	458,785,280	445,233,682	842,370,584	808,635,545

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	388,092,590	565,662,374

비유동	57,141,092	242,973,171

합계	445,233,682	808,635,545

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,887,093,012)	8,105,858,693

합계	17,894,399,565	(4,887,093,012)	13,007,306,553

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,693,038,496)	8,299,913,209

합계	17,894,399,565	(4,693,038,496)	13,201,361,069

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,901,447,860	-	-	-	4,901,447,860

건물	8,299,913,209	-	-	(194,054,516)	8,105,858,693

합계	13,201,361,069	-	-	(194,054,516)	13,007,306,553

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,901,447,860	-	-	-	4,901,447,860

건물	8,558,652,564	-	-	(258,739,355)	8,299,913,209

합계	13,460,100,424	-	-	(258,739,355)	13,201,361,069

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,901,447,860	12,668,785,310	4,901,447,860	12,466,788,080

건물	8,105,858,693	11,725,841,485	8,299,913,209	11,725,841,485

합계	13,007,306,553	24,394,626,795	13,201,361,069	24,192,629,565

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	132,738,677	131,338,000

운용비용	214,235,949	236,416,817

순손익	(81,497,272)	(105,078,817)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	150,462,440	(78,376,250)	(66,482,240)	5,603,950

기타의무형자산	638,375,849	-	(514,375,849)	124,000,000

배출권	11,526,513	-	-	11,526,513

합계	800,364,802	(78,376,250)	(580,858,089)	141,130,463

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	150,462,440	(76,534,880)	(66,482,240)	7,445,320

기타의무형자산	638,375,849	-	(514,375,849)	124,000,000

합계	788,838,289	(76,534,880)	(580,858,089)	131,445,320

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

산업재산권	7,445,320	-	-	(1,841,370)	5,603,950

기타의무형자산	124,000,000	-	-	-	124,000,000

배출권(*)	-	11,526,513	-	-	11,526,513

합계	131,445,320	11,526,513	-	(1,841,370)	141,130,463

(*) 당분기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 1,301톤을 구매하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	5,903,463	3,880,600	-	(2,338,743)	7,445,320

기타의무형자산	254,000,000	-	(130,000,000)	-	124,000,000

합계	259,903,463	3,880,600	(130,000,000)	(2,338,743)	131,445,320

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	86,974,581	-	182,576,646	-

선급비용	1,350,002,988	2,310,000	396,857,577	2,310,000

반품자산	139,779,101	-	147,400,892	-

순확정급여자산	-	105,157,512	-	606,072,245

합계	1,576,756,670	107,467,512	726,835,115	608,382,245

17. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,529,059,073	-	1,391,947,317	-

수입보증금	1,155,900,000	-	1,163,100,000	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	69,060,000	-	69,460,000

합계	2,685,330,393	69,060,000	2,555,418,637	69,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

USANCE	하나은행 외	4.45% ~ 4.88%	33,808,098,150	21,097,523,001

기타차입	우리은행 외	-	1,064,374,790	20,240,136

합계	34,872,472,940	21,117,763,137

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 담보제공 및 대표이사의 인보증이 설정되어 있습니다(주석33참조).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	384,497,816	384,497,816

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	365,272,926	365,272,926

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	307,598,256

합계	384,497,816

(4) 공급자금융약정공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 당사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 당사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2025년 06월 30일 현재 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액

단기차입금	33,808,098,150	21,097,523,001

공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액

단기차입금	33,808,098,150	21,097,523,001

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위는 기준일로부터 185일이며, 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위는 기준일로부터 5일~60일입니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다.

19. 사채

보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

유동	비유동

제49회 무보증사모사채	2025.06.26	2028.06.26	4.321%	7,000,000,000	7,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(21,069,520)	(7,122,500)

합계	6,978,930,480	6,992,877,500

상기 사채는 만기일에 사채원금의 100%를 상환할 예정입니다. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2025제13차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 당분기에 후순위채 231백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	334,484,303	-	348,177,136	-

선수금	292,166,859	-	395,933,069	-

반품부채	182,092,568	-	182,469,689	-

이연수익(*1)	23,688,986	-	22,913,087	-

장기미지급비용(*2)	-	74,232,103	-	73,067,029

합계	832,432,716	74,232,103	949,492,981	73,067,029

(*1) 당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 당사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초금액	73,067,029	44,657,004

당기근무원가	5,073,111	4,382,602

이자원가	1,791,963	1,652,314

재측정요소 손실	-	32,375,109

지급액	(5,700,000)	(10,000,000)

기말금액	74,232,103	73,067,029

21. 순확정급여부채(자산)당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.1

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	13,104,102,507	12,509,827,330

사외적립자산의 공정가치	(13,200,254,669)	(13,106,894,225)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

순확정급여부채(자산)(*)	(105,157,512)	(606,072,245)

(*1) 당분기말 현재 순확정급여자산 105,158 천원은 비유동자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

근무원가	998,645,634	918,803,790

이자비용	292,539,663	301,359,843

사외적립자산의 기대수익	(285,888,339)	(318,219,102)

종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용	1,005,296,958	901,944,531

상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	63,104,589	-	62,346,048

배출부채(*2)	9,034,480	-	9,034,480	-

기타충당부채(*3)	975,949,448	-	975,949,448

합계	984,983,928	63,104,589	984,983,928	62,346,048

(*1) 당사는 본사 사옥 임차계약 만료 시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 당사는 투자부동산(대구 스펙트럼시티 상가)과 관련하여 시가지조성사업 당시 이행되지 않은 토지의 기부채납 의무가 확정됨에 따라 기부채납대상 토지금액을 기타충당부채로 설정하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	사용	기말

복구충당부채	62,346,048	758,541	-	63,104,589

배출부채	9,034,480	-	-	9,034,480

기타충당부채	975,949,448	-	-	975,949,448

합계	1,047,329,976	758,541	-	1,048,088,517

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	61,343,389	1,002,659	-	-	62,346,048

배출부채	-	9,034,480	-	-	9,034,480

기타충당부채	975,949,448	-	-	-	975,949,448

합계	1,037,292,837	10,037,139	-	-	1,047,329,976

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식(*)	1,687,685	34,867,749,980	10,733,676,600	1,687,685	34,867,749,980	8,961,607,350

(*) 당사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	35,870,477,312	35,870,477,312

25. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	116,997,663,213	116,041,756,954

미처분이익잉여금	98,321,047	955,906,259

합계	119,745,984,260	119,647,663,213

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	119,647,663,213	118,691,756,954

당기순이익	98,321,047	1,108,520,365

확정급여제도의 재측정요소	-	(152,614,106)

기말	119,745,984,260	119,647,663,213

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(394,754,819)	98,321,047	(186,544,228)	597,998,437

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,612,315	3,612,315

기본주당순이익(손실)	(109)	27	(51)	165

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	5,300,000	5,300,000	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,687,685)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,612,315	3,612,315

(*) 자기주식수는 변동일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가(1) 매출액당분기와 전분기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

상품매출	7,678,855,436	24,253,839,776	8,637,613,514	27,964,630,582

제품매출	30,867,287,679	88,309,798,558	23,554,463,079	63,932,013,223

임대수입 등	485,594,701	1,192,682,835	268,314,776	886,316,046

합계	39,031,737,816	113,756,321,169	32,460,391,369	92,782,959,851

(2) 매출원가당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	7,329,934,687	23,144,390,547	8,191,749,594	26,410,979,421

제품매출원가	27,607,196,859	78,754,906,104	20,932,569,640	56,306,108,752

임대원가 등	421,697,101	1,000,443,358	205,823,176	695,477,246

합계	35,358,828,647	102,899,740,009	29,330,142,410	83,412,565,419

(3) 당분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출은 14,198 백만원 입니다.

28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,231,206,417	3,784,891,776	1,335,719,793	4,033,521,487

퇴직급여	107,895,332	324,320,256	94,770,853	286,039,980

복리후생비	218,208,193	648,985,417	225,518,494	684,848,993

세금과공과	69,088,872	239,416,381	55,589,645	188,969,527

통신비	28,726,430	86,509,872	27,303,623	80,344,675

광고선전비	9,492,480	21,797,690	6,484,442	27,114,458

연구비	11,764,298	49,968,401	3,868,442	33,191,408

접대비	43,667,207	140,701,158	43,113,615	119,507,449

운반비	86,115,324	268,191,851	76,389,784	244,172,871

제회비	2,145,000	30,953,000	2,595,000	33,421,000

차량유지비	17,255,458	46,994,188	12,925,954	39,973,478

지급수수료	621,731,798	2,836,843,166	471,081,569	1,502,385,760

대손상각비(환입)	(130,702,630)	36,440,876	(152,697,222)	(456,502,911)

감가상각비	235,865,427	728,566,107	250,697,359	755,705,869

무형자산상각비	613,790	1,841,370	613,790	1,724,953

수출경비	829,490,995	1,233,606,544	78,842,276	221,531,748

기타비용	248,526,005	743,844,091	182,897,609	565,052,765

합계	3,631,090,396	11,223,872,144	2,715,715,026	8,361,003,510

29. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산매입액	22,825,514,517	77,011,257,194	19,793,651,817	62,428,908,937

재고자산의변동	2,578,077,764	(3,602,576,479)	1,404,746,741	(1,322,274,453)

종업원급여	4,461,485,568	14,133,993,179	4,558,939,390	13,880,164,748

퇴직급여	334,887,566	1,005,296,958	300,072,370	901,944,531

복리후생비	683,648,404	2,134,607,514	679,809,481	1,989,728,746

대손상각비(환입)	(130,702,630)	36,440,876	(152,697,222)	(456,502,911)

감가상각비	575,295,434	1,740,805,999	566,607,588	1,708,379,286

외주가공비 및 수수료	4,887,734,358	14,698,678,047	3,210,422,615	7,551,832,311

수도전력비	684,331,490	2,100,337,804	679,229,703	1,952,080,585

수출경비	829,490,995	1,233,606,544	78,842,276	221,531,748

제세공과금	136,924,229	422,164,222	121,452,758	369,838,962

보험료	84,446,300	232,381,769	94,040,007	237,093,122

수선비	100,009,683	327,292,154	103,937,012	268,652,255

기타영업비용	938,775,365	2,649,326,372	606,802,900	2,042,191,062

합계	38,989,919,043	114,123,612,153	32,045,857,436	91,773,568,929

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,461,485,568	14,133,993,179	4,558,939,390	13,880,164,748

사회보장비용(4대보험)	417,523,991	1,308,669,303	423,309,927	1,296,049,847

퇴직급여	334,887,566	1,005,296,958	300,072,370	901,944,531

합계	5,213,897,125	16,447,959,440	5,282,321,687	16,078,159,126

분기말 현재 종업원수	327명	335명

30. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	1,024,780,265	1,920,756,489	278,554,506	1,583,963,759

외화환산이익	-	735,875,636	420,660,240	675,741,192

유형자산처분이익	60,697,250	60,697,250	-	499,000

무형자산처분이익	-	-	-	79,090,909

기타의대손충당금환입	3,270,353	3,816,556	-	500,000

기타	58,463,750	161,683,426	75,284,069	292,630,703

합계	1,147,211,618	2,882,829,357	774,498,815	2,632,425,563

기타비용:

외환차손	437,901,786	1,644,363,522	919,257,680	1,873,292,930

외화환산손실	595,169,213	395,523,924	-	321,776,708

유형자산처분손실	-	-	-	14,471,000

유형자산폐기손실	1,000	2,000	2,000	6,271,226

기타	216,527,287	584,716,706	282,436,513	660,748,655

합계	1,249,599,286	2,624,606,152	1,201,696,193	2,876,560,519

31. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	52,666,335	341,517,668	123,319,271	336,508,799

배당금수익	-	1,076,002,384	-	491,539,226

당기손익-공정가치금융자산평가이익	50,298,006	113,829,001	(714,500)	9,567,267

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	2,575,447	10,150,000	58,998,901

파생상품거래이익	480,000	5,070,000	19,780,000	19,780,000

파생상품평가이익	-	-	(1,910,000)	1,590,000

합계	103,444,341	1,538,994,500	150,624,771	917,984,193

금융비용:

이자비용	533,945,440	1,479,125,282	365,378,640	1,095,693,303

당기손익-공정가치금융자산평가손실	(4,820,000)	-	-	-

파생상품거래손실	-	460,000	-	16,838,000

합계	529,125,440	1,479,585,282	365,378,640	1,112,531,303

순금융수익(비용)	(425,681,099)	59,409,218	(214,753,869)	(194,547,110)

32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 유효법인세율은 전분기 -4.78% 이며, 당분기는 법인세수익이 발생하여 유효법인세율을 산정하지 않았습니다.

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	82,459,093,943	9,490,000,000	USD 6,101,142	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 6,792,776	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000(후순위)

한국수출입은행	재고자산	33,955,582,776	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사	후순위공모사채권	231,000,000	231,000,000	7,000,000,000	P-CBO 발행

(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 6,101,142	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 18,800,000	USD 6,792,776	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 4,672,972	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 2,276,037	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 500,000	USD 32,357	수입신용장개설 등(*)

아이엠뱅크	USD 3,500,000	USD 1,229,911	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 3,005,555	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	1,000,000,000	대출약정

합계	USD 63,800,000	USD 24,110,750

9,000,000,000	1,000,000,000

(*) 당분기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 8,080백만원입니다.당분기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(19,400백만원, USD 3,871.2 만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 건물, 구축물 및 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상등에 부보금액 106,781,985천원의 종합책임보험을 가입하고 있으며,동 부보금액 중 24,420,000천원은 하나은행, 24,420,000천원은 우리은행에 질권설정되어있습니다.(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 170백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당분기말 현재 하나은행으로부터 교부받은 미발행어음은 3매이며, 만기가 도래하지 않은 미결제전자어음 잔액은 151,740,338 원입니다.

(6) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2025타채61989	가압류를 본압류로 이전하는 채권압류 및 추심명령	82,061,736	대한방직주식회사	주식회사 유유텍스타일	서울서부지방법원

당분기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	소재지	주요영업활동

종속기업	대한방직(상해)유한공사	중국	무역업

가비삼합자조합	대한민국	투자업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	당분기	전분기

매출	매입	배당금수익	매출	매입	배당금수익

대한방직(상해)유한공사	-	669,997,296	1,075,973,684	-	424,963,255	491,510,526

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계자명	당분기말	전기말

매입채무	매입채무

대한방직(상해)유한공사	124,698,133	23,150,665

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	318,408,000	938,713,000	305,805,000	892,368,000

퇴직급여	45,256,980	149,832,030	27,727,080	83,148,260

합계	363,664,980	1,088,545,030	333,532,080	975,516,260

35. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 대체	654,290,000	718,433,280

사용권자산의 취득	92,076,604	168,644,797

리스부채의 유동성 대체	223,366,715	396,700,891

대여금의 유동성 대체	137,151,045	-

사채의 유동성 대체	-	6,989,990,000

당사의 현금및현금성자산은 정부보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	21,117,763,137	50,814,728,423	(37,080,270,085)	20,251,465	-	-	34,872,472,940

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

유동성사채	6,992,877,500	-	(7,000,000,000)	-	7,122,500	-	-

장기차입금	365,272,926	-	-	-	-	-	365,272,926

사채	-	7,000,000,000	-	-	(21,069,520)	-	6,978,930,480

리스부채	808,635,545	-	(478,611,189)	-	-	115,209,326	445,233,682

합계	29,303,773,998	57,814,728,423	(44,558,881,274)	20,251,465	(13,947,020)	115,209,326	42,681,134,918

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	15,420,492,659	36,833,398,944	(32,443,861,366)	1,307,732,900	-	-	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	-	-	-	2,887,500	6,989,990,000	6,992,877,500

장기차입금	384,497,816	-	-	-	-	(19,224,890)	365,272,926

사채	6,981,327,500	-	-	-	8,662,500	(6,989,990,000)	-

리스부채	1,233,805,506	-	(647,699,735)	-	-	222,529,774	808,635,545

합계	24,039,348,371	36,833,398,944	(33,110,785,991)	1,307,732,900	11,550,000	222,529,774	29,303,773,998