대한방직 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제70 (당) 분기 2022년 09월 30일 현재
제69 (전) 분기 2021년 09월 30일 현재
대한방직 주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황

(1) 지배기업의 개요대한방직 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대한방직 주식회사(이하 "지배기업")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 지배기업의 주식을 한국거래소가개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 지배기업의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타소액주주로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	주요영업활동	결산일

PT. TAIHAN INDONESIA	99.83%	인도네시아	무역업	12월 31일

대한방직(상해)유한공사	100.00%	중국	무역업	12월 31일

가비삼합자조합	70.51%	대한민국	투자업	12월 31일

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	매출액	당기손익

PT. TAIHAN INDONESIA	25,918,394	498,951,797	-	(4,715,638)

대한방직(상해)유한공사	6,042,435,991	2,805,980,750	9,246,008,607	562,349,928

가비삼합자조합	20,536,306	-	-	15,351

② 전기

(단위 : 원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	매출액	당기손익

PT. TAIHAN INDONESIA	27,427,589	441,094,622	-	-

대한방직(상해)유한공사	3,572,320,521	1,099,155,440	8,263,097,207	311,688,916

가비삼합자조합	20,520,955	-	-	10,223

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

연결실체가 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

한편, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험① 외환위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	3,637,575,177	1,715,394	2,952,233,493	588,560

매출채권및기타채권	28,200,166,002	5,751,053	24,702,429,793	37,926,605

기타수취채권	-	-	35,118,802	-

외화자산 합계	31,837,741,179	7,466,447	27,689,782,088	38,515,165

외화부채 :

매입채무	4,115,355,754	-	2,806,993,796	-

단기차입금	39,419,043,042	-	48,206,677,810	-

외화부채 합계	43,534,398,796	-	51,013,671,606	-

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(1,169,665,762)	1,169,665,762	(2,131,660,847)	2,131,660,847

기타외화	746,645	(746,645)	1,125,804	(1,125,804)

② 가격위험연결재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험연결실체의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

분기손익	(147,821,411)	147,821,411	(172,269,867)	172,269,867

2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	10,964,885,950	14,414,155,557

단기금융상품	9,949,052,056	15,938,572,609

매출채권	35,215,367,130	30,747,238,498

기타수취채권	1,068,776,983	761,946,903

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,827,003,700	1,827,197,150

합계	59,035,085,819	63,699,110,717

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

연결실체의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	11,575,826,213	11,575,826,213	11,575,826,213	-	-	-

미지급금	3,944,655,999	3,944,655,999	3,944,655,999	-	-	-

기타지급채무	1,966,603,356	1,966,603,356	1,966,603,356	-	-	-

단기차입금	39,419,043,042	39,673,191,020	39,673,191,020	-	-	-

유동성장기부채	10,011,380,081	10,011,380,081	10,011,380,081	-	-	-

유동성리스부채	561,352,887	644,332,674	644,332,674	-	-	-

장기기타지급채무	640,460,000	640,460,000	-	570,000,000	-	70,460,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	-	19,224,890	57,674,670	346,048,036

리스부채	1,294,906,494	1,376,945,868	-	521,792,208	855,153,660	-

합계	69,837,175,668	70,256,342,807	67,815,989,343	1,111,017,098	912,828,330	416,508,036

(2) 자본위험관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	49,853,370,719	58,633,730,487

차감: 현금및현금성자산	(10,964,885,950)	(14,414,155,557)

차감: 단기금융상품	(9,949,052,056)	(15,938,572,609)

순차입금	28,939,432,713	28,281,002,321

자본총계	134,929,540,174	139,467,794,778

총자본	163,868,972,887	167,748,797,099

자본조달비율	17.66%	16.86%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	10,964,885,950	10,964,885,950	14,414,155,557	14,414,155,557

단기금융상품	9,949,052,056	9,949,052,056	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	35,215,367,130	35,215,367,130	30,747,238,498	30,747,238,498

기타수취채권	1,068,776,983	1,068,776,983	761,946,903	761,946,903

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,827,003,700	1,827,003,700	1,827,197,150	1,827,197,150

소계	59,035,085,819	59,035,085,819	63,699,110,717	63,699,110,717

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치금융자산	198,902,984	198,902,984	10,694,507,677	10,694,507,677

금융자산 합계	59,233,988,803	59,233,988,803	74,393,618,394	74,393,618,394

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	11,575,826,213	11,575,826,213	7,337,287,013	7,337,287,013

미지급금	3,944,655,999	3,944,655,999	3,628,160,108	3,628,160,108

기타지급채무	1,966,603,356	1,966,603,356	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	39,419,043,042	39,419,043,042	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	10,011,380,081	10,011,380,081	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	561,352,887	561,352,887	635,746,829	635,746,829

장기기타지급채무	640,460,000	640,460,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	422,947,596	422,947,596

사채	-	-	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	1,294,906,494	1,294,906,494	1,528,804,032	1,528,804,032

금융부채 합계	69,837,175,668	69,837,175,668	75,101,617,760	75,101,617,760

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	198,902,984	198,902,984

금융자산 합계	-	-	198,902,984	198,902,984

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	10,198,902,984	10,198,902,984

수익증권	-	495,604,693	-	495,604,693

금융자산 합계	-	495,604,693	10,198,902,984	10,694,507,677

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	198,902,984	10,198,902,984	현금흐름할인모형	할인율 등

수익증권	-	495,604,693	순자산가치법	순자산가치

5. 영업부문 (1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대 등으로 구분하고 있습니다.

구분	주요사업

국내방직부문	면사, 면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사, 면직물 등의 판매

임대 및 기타부문	임대사업 등

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	134,837,842,381	9,246,008,607	1,513,672,759	145,597,523,747	(1,678,646,288)	143,918,877,459

내부매출액	902,422,519	776,223,769	-	1,678,646,288	(1,678,646,288)	-

외부매출액	133,935,419,862	8,469,784,838	1,513,672,759	143,918,877,459	-	143,918,877,459

영업이익(손실)	(4,224,125,616)	608,509,474	212,623,300	(3,402,992,842)	6,215,704	(3,396,777,138)

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	144,158,890,545	8,263,097,207	1,311,265,625	153,733,253,377	(2,484,148,671)	151,249,104,706

내부매출액	-	2,484,148,671	-	2,484,148,671	(2,484,148,671)	-

외부매출액	144,158,890,545	5,778,948,536	1,311,265,625	151,249,104,706	-	151,249,104,706

영업이익(손실)	5,448,023,755	326,019,321	220,783,073	5,994,826,149	16,780,189	6,011,606,338

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	203,425,103,722	6,042,435,991	13,644,459,971	223,111,999,684	(1,056,449,777)	222,055,549,907

부채	84,269,828,386	2,805,980,750	1,314,997,427	88,390,806,563	(1,264,796,830)	87,126,009,733

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.② 전기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	215,881,020,241	3,572,320,521	13,870,925,502	233,324,266,264	(712,145,936)	232,612,120,328

부채	91,295,949,073	1,099,155,440	1,624,013,072	94,019,117,585	(874,792,035)	93,144,325,550

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.(4) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	연결합계

총매출액	98,686,752,883	40,983,005,941	5,516,162,395	353,440,003	58,162,525	(1,678,646,288)	143,918,877,459

내부매출액	(776,223,769)	-	(902,422,519)	-	-	1,678,646,288	-

순매출액	97,910,529,114	40,983,005,941	4,613,739,876	353,440,003	58,162,525	-	143,918,877,459

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	조정후금액

총매출액	104,486,336,384	42,528,411,702	3,524,105,764	542,567,677	2,521,199,955	(2,353,516,776)	151,249,104,706

내부매출액	-	-	(2,353,516,776)	-	-	2,353,516,776	-

순매출액	104,486,336,384	42,528,411,702	1,170,588,988	542,567,677	2,521,199,955	-	151,249,104,706

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	10,964,885,950	10,964,885,950

단기금융상품	-	9,949,052,056	9,949,052,056

매출채권	-	35,215,367,130	35,215,367,130

기타수취채권	-	1,068,776,983	1,068,776,983

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,003,700	1,827,003,700

당기손익-공정가치금융자산	198,902,984	-	198,902,984

합계	198,902,984	59,035,085,819	59,233,988,803

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	11,575,826,213	11,575,826,213

미지급금	-	3,944,655,999	3,944,655,999

기타지급채무	-	1,966,603,356	1,966,603,356

단기차입금	-	39,419,043,042	39,419,043,042

유동성장기부채	-	10,011,380,081	10,011,380,081

유동성리스부채	-	561,352,887	561,352,887

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

리스부채	-	1,294,906,494	1,294,906,494

합계	-	69,837,175,668	69,837,175,668

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	14,414,155,557	14,414,155,557

단기금융상품	-	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	-	30,747,238,498	30,747,238,498

기타수취채권	-	761,946,903	761,946,903

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,197,150	1,827,197,150

당기손익-공정가치금융자산	10,694,507,677	-	10,694,507,677

합계	10,694,507,677	63,699,110,717	74,393,618,394

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	7,337,287,013	7,337,287,013

미지급금	-	3,628,160,108	3,628,160,108

기타지급채무	-	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	-	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	635,746,829	635,746,829

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

사채	-	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	-	1,528,804,032	1,528,804,032

합계	-	75,101,617,760	75,101,617,760

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(2,931,631,230)	-	-	(2,931,631,230)

이자수익	383,813,610	-	-	383,813,610

배당금수익	-	1,555,520,182	-	1,555,520,182

외환차익	3,000,927,671	-	390,024,866	3,390,952,537

외화환산이익	3,023,885,511	-	-	3,023,885,511

대손충당금환입	54,065	-	-	54,065

기타금융자산손상차손환입	17,803,917	-	-	17,803,917

파생상품평가이익	1,005,000	-	-	1,005,000

이자비용	-	-	(860,186,729)	(860,186,729)

외환차손	142,081,622	-	(5,610,867,055)	(5,468,785,433)

외화환산손실	(257,328,339)	-	(3,722,765,168)	(3,980,093,507)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(18,459,664)	-	(18,459,664)

파생상품거래손실	(23,700,000)	-	-	(23,700,000)

합계	3,356,911,827	1,537,060,518	(9,803,794,086)	(4,909,821,741)

② 전분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	(45,917,167)	-	-	(45,917,167)

이자수익	185,037,615	-	-	185,037,615

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	2,111,306,277	-	(740,902,873)	1,370,403,404

외화환산이익	849,803,339	-	-	849,803,339

파생상품거래이익	4,905,000	-	-	4,905,000

이자비용	-	-	(594,614,125)	(594,614,125)

외환차손	(337,595,072)	-	(1,090,830,181)	(1,428,425,253)

외화환산손실	(13,820,333)	-	(1,850,141,663)	(1,863,961,996)

파생상품평가손실	-	-	(220,000)	(220,000)

기타의대손상각비	(1,847,588)	-	-	(1,847,588)

파생상품거래손실	(4,690,000)	-	-	(4,690,000)

합계	2,747,182,071	28,700	(4,276,708,842)	(1,529,498,071)

7. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	13,743,756	7,433,002

예금 등	10,951,142,194	14,406,722,555

합계	10,964,885,950	14,414,155,557

연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,622,626	4,620,324	제3자 공동명의

8. 장ㆍ단기금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	9,949,052,056	10,000,000	15,938,572,609	10,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	10,000,000	10,000,000	당좌개설보증금

9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	44,598,981,014	-	37,193,968,667	-

대손충당금	(9,383,613,884)	-	(6,446,730,169)	-

매출채권 소계	35,215,367,130	-	30,747,238,498	-

미수금	2,263,803,324	-	1,941,686,722	-

대손충당금	(1,354,567,851)	-	(1,354,621,916)	-

미수수익	52,296,710	-	46,182,469	-

예치보증금	107,244,800	-	128,699,628	-

보증금	-	1,827,003,700	-	1,827,197,150

기타수취채권 소계	1,068,776,983	1,827,003,700	761,946,903	1,827,197,150

합계	36,284,144,113	1,827,003,700	31,509,185,401	1,827,197,150

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	35,208,406,512	2,091,107,312	7,299,467,190	44,598,981,014

대손충당금	(1,186,145,323)	(1,431,181,987)	(6,766,286,574)	(9,383,613,884)

합계	34,022,261,189	659,925,325	533,180,616	35,215,367,130

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	30,787,843,625	194,437,583	6,211,687,459	37,193,968,667

대손충당금	(600,199,041)	(21,170)	(5,846,509,958)	(6,446,730,169)

합계	30,187,644,584	194,416,413	365,177,501	30,747,238,498

연결실체는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부금액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화	14,258,960,700	11,055,898,656

외화 달러	30,334,269,261	26,100,143,406

외화 기타통화	5,751,053	37,926,605

합계	44,598,981,014	37,193,968,667

(4) 당분기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	6,446,730,169	2,931,631,230	-	-	5,252,485	9,383,613,884

미수금 대손충당금	1,354,621,916	-	(54,065)	-	-	1,354,567,851

합계	7,801,352,085	2,931,631,230	(54,065)	-	5,252,485	10,738,181,735

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	6,351,804,947	134,402,818	-	(42,224,307)	2,746,711	6,446,730,169

미수금 대손충당금	1,401,545,935	1,847,588	-	(48,771,607)	-	1,354,621,916

합계	7,753,350,882	136,250,406	-	(90,995,914)	2,746,711	7,801,352,085

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

10. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	14,296,562,913	(377,753,058)	13,918,809,855

미착상품	5,095,517,250	-	5,095,517,250

제품	21,360,742,621	(2,469,236,644)	18,891,505,977

부산물	14,989	-	14,989

재공품	3,322,040,847	-	3,322,040,847

원재료	7,845,712,050	(69,933,164)	7,775,778,886

저장품	2,094,870,303	-	2,094,870,303

합계	54,015,460,973	(2,916,922,866)	51,098,538,107

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	12,967,613,970	(104,052,354)	12,863,561,616

미착상품	5,528,859,922	-	5,528,859,922

제품	18,311,916,140	(1,553,180,632)	16,758,735,508

부산물	964	-	964

재공품	3,103,187,854	-	3,103,187,854

원재료	8,022,579,479	(67,980,212)	7,954,599,267

저장품	1,885,224,976	-	1,885,224,976

합계	49,819,383,305	(1,725,213,198)	48,094,170,107

(2) 당분기의 재고자산평가손실 1,191,710천원 및 전분기의 재고자산평가손실환입 81,243천원은 매출원가에 가감하였습니다.

11. 당기손익-공정가치금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

시장성없는 지분증권	198,902,984	10,198,902,984

수익증권	-	495,604,693

합계	198,902,984	10,694,507,677

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 원)

구분	회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	15.36%	10,000,000,000	10,177,906,984	177,906,984

합계	10,020,996,000	10,198,902,984	198,902,984

(*) 연결실체는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

(*) 당사는 당분기 중 유일온기업 제1호 기업재무안정사모투자 합자회사에 대한 100억 전액을 회수하였으며, 재평가이익인 177,906,984원은 장부가액으로 계상되었습니다.② 전기말

(단위 : 원)

구분	회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	18.18%	10,000,000,000	10,177,906,984	10,177,906,984

수익증권	NH-Amundi 하나로공모주 투자신탁	-	4.17%	500,000,000	495,604,693	495,604,693

합계	10,520,996,000	10,694,507,677	10,694,507,677

(*) 연결실체는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	14,252,568,546	(4,550,697,455)	-	9,701,871,091

구축물	935,365,066	(309,292,974)	-	626,072,092

기계장치	24,318,394,251	(19,608,628,485)	(181,758,867)	4,528,006,899

공구기구와비품	3,814,698,226	(2,995,509,326)	-	819,188,900

차량운반구	469,985,869	(452,074,961)	-	17,910,908

건설중인자산	490,178,900	-	-	490,178,900

사용권자산(건물)	2,432,482,707	(833,494,000)	-	1,598,988,707

사용권자산(차량)	370,967,621	(136,749,663)	-	234,217,958

합계	124,591,081,186	(28,886,446,864)	(181,758,867)	95,522,875,455

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	13,901,879,336	(4,340,117,313)	-	9,561,762,023

구축물	943,744,366	(300,880,147)	-	642,864,219

기계장치	23,115,381,125	(19,020,238,124)	(197,451,942)	3,897,691,059

공구기구와비품	3,696,144,670	(2,833,784,781)	-	862,359,889

차량운반구	466,774,130	(445,322,997)	-	21,451,133

건설중인자산	499,145,570	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	2,401,286,116	(358,417,255)	-	2,042,868,861

사용권자산(차량)	253,735,676	(120,837,794)	-	132,897,882

합계	122,784,530,989	(27,419,598,411)	(197,451,942)	95,167,480,636

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	재평가	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,561,762,023	346,143,755	4,545,455	-	-	(210,580,142)	-	9,701,871,091

구축물	642,864,219	3,109,165	8,511,535	-	(7,466,666)	(20,946,161)	-	626,072,092

기계장치	3,897,691,059	716,924,546	486,088,580	-	-	(572,697,286)	-	4,528,006,899

공구기구와비품	862,359,889	121,290,237	-	-	(43,040)	(164,455,799)	37,613	819,188,900

차량운반구	21,451,133	-	-	-	-	(3,548,250)	8,025	17,910,908

건설중인자산	499,145,570	490,178,900	(499,145,570)	-	-	-	-	490,178,900

사용권자산(건물)	2,042,868,861	41,753,720	-	-	-	(483,784,670)	(1,849,204)	1,598,988,707

사용권자산(차량)	132,897,882	158,649,525	-	-	-	(57,329,449)	-	234,217,958

합계	95,167,480,636	1,878,049,848	-	-	(7,509,706)	(1,513,341,757)	(1,803,566)	95,522,875,455

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	재평가	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,837,683,831	-	-	-	(1,000)	(275,920,808)	-	9,561,762,023

구축물	670,726,379	-	-	-	-	(27,862,160)	-	642,864,219

기계장치	3,350,906,743	1,131,181,353	152,168,000	-	(2,958,352)	(733,606,685)	-	3,897,691,059

공구기구와비품	485,997,608	552,827,697	4,800,000	-	(161,962)	(181,468,344)	364,890	862,359,889

차량운반구	17,082,658	8,500,000	-	-	-	(4,143,083)	11,558	21,451,133

건설중인자산	156,968,000	499,145,570	(156,968,000)	-	-	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	256,729,460	2,309,578,562	-	-	(23,070,611)	(598,469,487)	98,100,937	2,042,868,861

사용권자산(차량)	151,621,619	47,574,622	-	-	-	(66,298,359)	-	132,897,882

합계	92,434,156,298	4,548,807,804	-	-	(26,191,925)	(1,887,768,926)	98,477,385	95,167,480,636

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,506,440,000	32,158,175,384

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,371,646,401	-	-	35,371,646,401

13. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

건물	1,598,988,707	2,042,868,861

차량운반구	234,217,958	132,897,882

합계	1,833,206,665	2,175,766,743

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산상각비

건물	483,784,670	441,957,295

차량운반구	57,329,449	48,322,524

소계	541,114,119	490,279,819

리스부채에 대한 이자비용	62,265,913	55,165,639

단기리스료	93,771,633	91,048,639

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	28,188,585	23,338,239

합계	725,340,250	659,832,336

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	644,332,674	561,352,887	715,253,482	635,746,829

1년 초과 5년 이내	1,376,945,868	1,294,906,494	1,643,156,040	1,528,804,032

합계	2,021,278,542	1,856,259,381	2,358,409,522	2,164,550,861

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	561,352,887	635,746,829

비유동	1,294,906,494	1,528,804,032

합계	1,856,259,381	2,164,550,861

14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(4,110,874,948)	8,882,076,757

합계	17,640,480,815	(4,110,874,948)	13,529,605,867

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(3,916,820,431)	9,076,131,274

합계	17,640,480,815	(3,916,820,431)	13,723,660,384

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,076,131,274	-	(194,054,517)	8,882,076,757

합계	13,723,660,384	-	(194,054,517)	13,529,605,867

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,334,870,629	-	(258,739,355)	9,076,131,274

합계	13,982,399,739	-	(258,739,355)	13,723,660,384

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,647,529,110	12,971,702,200	4,647,529,110	11,362,085,800

건물	8,882,076,757	13,388,887,644	9,076,131,274	13,388,887,644

합계	13,529,605,867	26,360,589,844	13,723,660,384	24,750,973,444

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	143,312,500	151,272,273

운용비용	204,589,939	195,654,916

순손익	(61,277,439)	(44,382,643)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	144,153,480	(72,401,488)	(66,482,240)	5,269,752

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

합계	968,018,419	(72,401,488)	(621,347,179)	274,269,752

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	139,748,760	(71,861,247)	(66,482,240)	1,405,273

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

배출권	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	977,647,719	(71,861,247)	(621,347,179)	284,439,293

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	1,405,273	4,404,720	-	(540,241)	5,269,752

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	14,034,020	50,715,665	(64,749,685)	-	-

합계	284,439,293	55,120,385	(64,749,685)	(540,241)	274,269,752

(*) 당분기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 2,000톤을 구매하였습니다.또한, 대한민국 정부(환경부)에 2021년도분 배출권을 제출하였습니다.② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

산업재산권	2,117,913	-	-	(712,640)	1,405,273

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	-	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	271,117,913	14,034,020	-	(712,640)	284,439,293

(*) 전기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 400톤을 구매하였습니다.

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	1,166,906,137	-	429,644,183	-

선급비용	979,067,492	5,775,000	109,624,885	5,775,000

반품자산	244,523,294	-	403,707,446	-

합계	2,390,496,923	5,775,000	942,976,514	5,775,000

17. 기타지급채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,387,132,036	-	2,086,751,514	-

수입보증금	579,100,000	-	610,306,457	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	640,460,000	-	640,460,000

합계	1,966,603,356	640,460,000	2,697,429,291	640,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

USANCE	하나은행 외	2.77% ~ 3.61%	39,132,623,692	47,823,478,179

기타차입	우리은행 외	-	286,419,350	383,199,631

합계	39,419,043,042	48,206,677,810

상기 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석33 참조).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	442,172,486	442,172,486

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	422,947,596	422,947,596

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	365,272,926

합계	442,172,486

19. 유동성, 비유동성 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

사채	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(7,844,809)	-	-	(15,119,809)

합계	9,992,155,191	-	-	9,984,880,191

1) 사채의 권면총액 : 100억원 (액면발행)2) 사채의 액면이자율 : 3.577%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 7월 23일)에 사채원금의 100%를 상환함.4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 7월 23일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 29,100,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함.한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020제11차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 390백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	541,083,039	-	464,586,040	-

선수금	1,368,892,365	-	930,709,837	-

반품부채	289,936,892	-	491,018,896	-

이연수익(*1)	28,551,119	-	28,592,157	-

장기미지급비용(*2)	-	35,224,937	-	38,426,662

합계	2,228,463,415	35,224,937	1,914,906,930	38,426,662

(*1) 연결실체는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 연결실체가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초금액	38,426,662	29,965,148

당기근무원가	3,509,478	3,968,454

이자원가	688,797	413,522

재측정요소 손실(이익)	-	10,579,538

지급액	(7,400,000)	(6,500,000)

기말금액	35,224,937	38,426,662

21. 확정급여부채 연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,081,541,094	11,377,940,256

사외적립자산의 공정가치	(9,993,205,690)	(9,909,339,352)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

확정급여부채	2,079,330,054	1,459,595,554

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

근무원가	363,533,550	1,090,600,650	373,039,137	1,119,117,411

이자비용	62,725,836	188,177,508	35,950,437	107,851,311

사외적립자산의 기대수익	(54,629,544)	(163,888,632)	(12,885,893)	(72,637,817)

기말금액	371,629,842	1,114,889,526	396,103,681	1,154,330,905

상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	60,114,042	-	59,391,448

배출부채(*2)	-	-	100,877,400	-

합계	-	60,114,042	100,877,400	59,391,448

(*1) 연결실체는 전기 중 본사 사옥을 임차하여 이전하였으며, 임차계약 만료시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 연결실체는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.①당분기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	59,391,448	722,594	-	-	60,114,042

배출부채	100,877,400	-	-	100,877,400	-

합계	160,268,848	722,594	-	100,877,400	60,114,042

②전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	-	59,391,448	-	-	59,391,448

배출부채	-	100,877,400	-	-	100,877,400

합계	-	160,268,848	-	-	160,268,848

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	5,300,000 주	5,300,000주

주당금액	1,000원	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 (1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타자본조정	(3,490,532)	(3,490,532)

합계	(34,871,240,512)	(34,871,240,512)

(2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식	1,687,685	34,867,749,980	84,384,250,000	1,687,685	34,867,749,980	83,371,639,000

연결실체는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,708,518	35,298,159,760

사내근로복지기금 출연	-	-	(20,833)	(430,409,780)

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	35,371,646,401	35,371,646,401

해외사업환산손익	517,830,334	331,962,678

합계	35,889,476,735	35,703,609,079

25. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	126,368,737,480	124,667,274,089

미처분이익잉여금	(2,815,135,104)	3,610,354,151

합계	126,203,602,376	130,927,628,240

(*1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	130,927,628,240	128,887,211,198

당기순이익(손실)	(4,724,025,864)	1,555,714,507

확정급여제도의 재측정요소	-	484,702,535

기말	126,203,602,376	130,927,628,240

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 당기순이익(손실)	(647,857,482)	(4,724,025,864)	1,062,625,068	2,970,291,468

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,591,482	3,591,482

기본주당순이익(손실)	(179)	(1,308)	296	827

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

발행주식수	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,708,518)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,591,482

(*) 자기주식수는 변동일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 연결실체는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액당분기와 전분기 중 연결실체가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출	20,492,693,550	62,394,431,549	23,589,450,500	67,545,238,519

제품매출	26,000,720,735	80,010,773,151	30,224,857,470	82,392,600,562

임대수입 등	457,531,371	1,513,672,759	455,446,192	1,311,265,625

합계	46,950,945,656	143,918,877,459	54,269,754,162	151,249,104,706

연결실체의 기업 전체 수준에서 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 1개이며, 해당 고객으로부터의 수익금액은 21,294,545천원입니다.(2) 매출원가당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	18,576,901,832	57,440,773,988	22,203,524,462	62,571,807,025

제품매출원가	24,528,047,204	75,553,070,633	26,289,489,586	72,268,612,548

임대원가 등	387,760,271	1,301,049,459	381,173,319	1,090,482,552

합계	43,492,709,307	134,294,894,080	48,874,187,367	135,930,902,125

28. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,473,193,883	4,446,445,659	1,321,849,660	3,904,397,750

퇴직급여	121,251,845	381,652,919	119,156,644	323,489,794

복리후생비	293,885,503	838,894,282	250,667,974	765,299,000

여비교통비	69,828,441	147,267,606	20,252,217	63,782,742

전력수도료	11,117,832	26,719,001	9,679,523	19,853,449

세금과공과	43,354,874	194,226,227	(2,828,864)	125,680,886

임차료	-5,307,066	11,527,504	16,734,570	25,526,135

수선비	8,200,927	21,558,129	6,013,624	23,930,721

보험료	21,555,749	45,964,388	22,006,484	23,928,232

통신비	29,316,611	85,411,694	28,572,434	77,494,493

광고선전비	2,811,170	8,506,921	4,106	7,425,159

연구비	10,214,609	101,496,007	44,795,659	165,911,384

비품비	1,460,194	6,796,820	509,910	49,908,312

접대비	68,994,488	169,386,205	35,407,210	123,049,473

운반비	81,181,612	286,009,965	108,196,419	332,400,617

소모품비	35,937,093	199,819,697	97,468,139	262,021,173

도서비	447,950	1,416,320	519,810	1,418,630

제회비	240,000	29,033,000	4,000,000	29,138,000

차량유지비	17,740,504	52,042,317	15,294,391	37,436,946

지급수수료	694,461,413	1,840,136,058	386,975,418	1,740,106,708

대손상각비	638,637,866	2,931,631,230	145,933,960	45,917,167

감가상각비	285,735,932	850,706,716	268,206,062	774,495,189

무형자산상각비	324,298	540,241	104,062	608,578

견본비	54,651,217	151,024,577	29,456,171	101,429,849

수출경비	59,190,931	192,547,034	108,328,832	281,945,856

합계	4,018,427,876	13,020,760,517	3,037,304,415	9,306,596,243

29. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산 매입액	29,991,463,509	105,686,655,151	42,526,155,653	130,584,031,764

재고자산의 변동	5,069,671,903	1,983,627,394	(3,252,585,204)	(22,208,314,354)

종업원급여	4,436,561,334	14,084,385,522	4,458,188,354	13,582,250,122

퇴직급여	381,087,662	1,161,160,370	396,103,681	1,154,330,905

복리후생비	717,801,350	2,158,062,545	675,260,288	2,050,405,005

대손상각비	638,637,866	2,931,631,230	145,933,960	45,917,167

감가상각비	556,441,584	1,707,936,515	523,877,812	1,530,701,187

외주가공비 및 수수료	4,005,823,656	12,208,798,832	5,011,918,141	14,362,082,166

수도전력비	476,912,208	1,400,461,038	536,058,170	1,481,821,952

수출경비	59,190,931	192,547,034	108,328,832	281,945,856

세금과공과	120,034,115	389,458,372	72,305,651	311,963,229

보험료	58,516,008	150,252,309	55,126,576	115,133,677

임차료	(5,307,066)	11,527,504	16,734,570	25,526,135

수선비	121,259,383	368,199,995	143,909,994	323,968,488

기타영업비용	883,042,740	2,880,950,786	494,175,304	1,595,735,069

합계	47,511,137,183	147,315,654,597	51,911,491,782	145,237,498,368

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,436,561,334	14,084,385,522	4,458,188,354	13,582,250,122

사회보장비용(4대보험)	491,587,108	1,486,935,121	459,747,867	1,423,087,786

퇴직급여	381,087,662	1,161,160,370	396,103,681	1,154,330,905

합계	5,309,236,104	16,732,481,013	5,314,039,902	16,159,668,813

30. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	1,975,162,530	3,390,952,537	1,154,204,829	1,370,403,404

외화환산이익	1,495,624,566	3,023,885,511	536,607,629	849,803,339

유형자산처분이익	-	-	31,318,000	47,281,623

대손충당금환입	54,065	54,065	-	-

기타	14,333,493	105,520,622	25,721,115	103,354,613

합계	3,485,174,654	6,520,412,735	1,747,851,573	2,370,842,979

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	3,435,821,520	5,468,785,433	1,067,847,158	1,428,425,253

외화환산손실	1,226,416,241	3,980,093,507	1,317,498,966	1,863,961,996

유형자산처분손실	6,766,666	6,766,666	-	-

유형자산폐기손실	2,000	43,040	-	161,962

기타의대손상각비	-	-	-	1,847,588

기타	307,194,507	765,636,976	229,893,175	837,549,886

합계	4,976,200,934	10,221,325,622	2,615,239,299	4,131,946,685

31. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	139,285,222	383,813,610	61,049,942	185,037,615

배당금수익	1,555,491,482	1,555,520,182	-	28,700

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	-	2,075,146	2,075,146

파생상품거래이익	-	-	-	4,905,000

파생상품평가이익	995,000	1,005,000	-	-

기타금융자산손상차손환입	-	17,803,917	-	-

합계	1,695,771,704	1,958,142,709	63,125,088	192,046,461

금융비용

이자비용	374,516,937	860,186,729	220,254,163	594,614,125

당기손익-공정가치금융자산평가손실	(8,135,569)	-	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	18,459,664	18,459,664	-	-

파생상품평가손실	-	-	220,000	220,000

파생상품거래손실	20,720,000	23,700,000	4,690,000	4,690,000

합계	405,561,032	902,346,393	225,164,163	599,524,125

순금융수익(비용)	1,290,210,672	1,055,796,316	(162,039,075)	(407,477,664)

32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당분기의 법인세비용은 (-) 1,318백만원(전분기 873백만원) 이며, 당분기 평균유효세율은 법인세 수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.

33. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	83,002,572,863	9,490,000,000	USD 7,493,018	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 7,160,895	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000 (후순위)

한국수출입은행	재고자산	49,701,364,093	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	838,800,000	10,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 연결실체는 후순위공모사채권과 관련하여 당분기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 7,493,018	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 25,200,000	USD 7,160,895	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 4,489,507	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 1,468,287	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 3,000,000	USD 1,046,165	수입신용장개설 등(*)

대구은행	USD 3,500,000	USD 1,522,765	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 4,500,957	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 72,700,000	USD 27,681,594

9,000,000,000	-

(*) 당분기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 12,285백만원입니다.당분기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(22,400백만원, USD 4,055 만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험으로부터 630백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2021가합539884	주주총회결의 취소	100,000,000	이남석 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

2022가합530198	주주총회결의 취소	100,000,000	안형열 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

2022가소134560	[전자]근저당권말소에 대한 승낙의 의사표시	14,939,430	이규동	대한방직 주식회사	부산지방법원

당분기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명

기타특수관계자	임직원

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	344,757,000	1,033,319,000	317,845,000	967,276,950

퇴직급여	85,959,800	468,718,830	31,540,700	323,299,960

합계	430,716,800	1,502,037,830	349,385,700	1,290,576,910

35. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 대체	499,145,570	137,378,000

사용권자산의 취득	200,403,245	2,266,431,201

리스부채의 유동성 대체	233,897,538	683,098,808

(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	48,206,677,810	68,453,761,657	(80,907,881,100)	3,666,484,675	-	-	39,419,043,042

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	9,992,155,191	10,011,380,081

장기차입금	422,947,596	-	-	-	-	-	422,947,596

사채	9,984,880,191	-	-	-	7,275,000	(9,992,155,191)	-

리스부채	2,164,550,861	-	(508,694,725)	-	-	200,403,245	1,856,259,381

합계	60,798,281,348	68,453,761,657	(81,416,575,825)	3,666,484,675	7,275,000	200,403,245	51,709,630,100

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	33,191,054,059	105,336,097,647	(90,332,511,698)	12,037,802	-	-	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

장기차입금	442,172,486	-	-	-	-	(19,224,890)	422,947,596

사채	9,975,180,191	-	-	-	9,700,000	-	9,984,880,191

리스부채	476,065,671	-	(685,694,570)	-	-	2,374,179,760	2,164,550,861

합계	44,103,697,297	105,336,097,647	(91,037,431,158)	12,037,802	9,700,000	2,374,179,760	60,798,281,348