대한방직 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 73 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 72 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 1분기말	제 72 기말

자산

유동자산	81,963,674,416	71,711,246,842

현금및현금성자산	16,443,820,744	18,677,712,829

단기금융상품	3,471,527,399	2,339,909,600

유동성당기손익-공정가치금융자산	0	507,250,000

매출채권	19,199,019,629	15,810,485,994

기타수취채권	1,000,221,663	819,292,841

재고자산	40,630,916,226	32,628,971,846

당기법인세자산	18,319,740	0

기타유동자산	1,199,849,015	927,623,732

비유동자산	112,447,830,585	113,687,268,190

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,937,186,226	3,021,939,307

당기손익-공정가치금융자산	1,125,435,508	1,525,339,426

유형자산	94,752,464,467	95,189,300,823

투자부동산	13,136,676,230	13,201,361,069

무형자산	130,831,530	131,445,320

기타비유동자산	355,736,624	608,382,245

자산총계	194,411,505,001	185,398,515,032

부채

유동부채	53,068,193,094	43,014,337,076

매입채무	6,419,761,759	6,197,201,417

미지급금	3,330,773,322	3,300,763,792

기타지급채무	2,803,345,125	2,555,444,623

단기차입금	30,793,554,923	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	6,995,765,000	6,992,877,500

유동성리스부채	637,924,922	657,317,310

유동성충당부채	984,983,928	984,983,928

당기법인세부채	110,267,890	189,741,800

기타 유동부채	972,591,335	999,018,679

비유동부채	9,892,487,764	10,046,285,540

장기기타지급채무	69,460,000	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926

리스부채	119,091,509	242,973,171

충당부채	62,595,104	62,346,048

이연법인세부채	9,202,512,838	9,233,166,366

기타 비유동 부채	73,555,387	73,067,029

부채총계	62,960,680,858	53,060,622,616

자본

지배기업 소유주지분	131,444,799,626	132,331,868,741

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	36,388,269,644	36,377,859,433

이익잉여금	122,221,784,187	123,119,263,513

비지배지분	6,024,517	6,023,675

자본총계	131,450,824,143	132,337,892,416

부채와자본총계	194,411,505,001	185,398,515,032

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,784,805,607	30,784,805,607	27,855,706,448	27,855,706,448

매출원가	27,797,889,075	27,797,889,075	25,152,965,389	25,152,965,389

매출총이익	2,986,916,532	2,986,916,532	2,702,741,059	2,702,741,059

판매비와관리비	3,497,166,308	3,497,166,308	2,849,913,882	2,849,913,882

영업이익(손실)	(510,249,776)	(510,249,776)	(147,172,823)	(147,172,823)

기타수익	528,277,882	528,277,882	1,338,101,208	1,338,101,208

기타비용	629,401,773	629,401,773	1,115,654,276	1,115,654,276

금융수익	152,454,922	152,454,922	79,724,358	79,724,358

금융비용	499,069,109	499,069,109	347,997,101	347,997,101

법인세비용차감전순이익(손실)	(957,987,854)	(957,987,854)	(192,998,634)	(192,998,634)

법인세비용(수익)	(60,509,370)	(60,509,370)	(74,304,566)	(74,304,566)

분기순이익(손실)	(897,478,484)	(897,478,484)	(118,694,068)	(118,694,068)

지배기업 소유주지분	(897,479,326)	(897,479,326)	(118,695,580)	(118,695,580)

비지배지분	842	842	1,512	1,512

기타포괄손익	10,410,211	10,410,211	108,673,948	108,673,948

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	10,410,211	10,410,211	108,673,948	108,673,948

해외사업환산손익	10,410,211	10,410,211	108,673,948	108,673,948

총포괄이익(손실)	(887,068,273)	(887,068,273)	(10,020,120)	(10,020,120)

지배기업 소유주지분	(887,069,115)	(887,069,115)	(10,021,632)	(10,021,632)

비지배지분	842	842	1,512	1,512

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(248)	(33)	(33)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,939,271,563	122,156,237,219	130,930,254,577	6,017,510	130,936,272,087

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(118,695,580)	(118,695,580)	1,512	(118,694,068)

해외사업환산손익	0	0	0	108,673,948	0	108,673,948	0	108,673,948

2024.03.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,047,945,511	122,037,541,639	130,920,232,945	6,019,022	130,926,251,967

2025.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,377,859,433	123,119,263,513	132,331,868,741	6,023,675	132,337,892,416

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(897,479,326)	(897,479,326)	842	(897,478,484)

해외사업환산손익	0	0	0	10,410,211	0	10,410,211	0	10,410,211

2025.03.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,388,269,644	122,221,784,187	131,444,799,626	6,024,517	131,450,824,143

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(11,487,779,516)	4,061,796,225

분기순이익(손실)	(897,478,484)	(118,694,068)

조정항목	1,425,521,205	148,869,829

투자부동산상각비	64,684,839	64,684,839

감가상각비	352,249,832	349,278,580

사용권자산상각비	175,394,644	169,427,064

무형자산상각비	613,790	497,373

이자비용	497,919,109	343,864,101

퇴직급여	331,321,376	296,312,984

장기종업원급여	2,288,358	(3,500,000)

대손상각비(환입)	212,601,174	(452,348,411)

법인세비용(수익)	(60,509,370)	(74,304,566)

기타의 대손상각비	703,797	0

외화환산손실	190,121,662	452,351,066

유형자산처분손실	0	14,471,000

유형자산폐기손실	0	6,266,666

파생상품거래손실	460,000	4,133,000

파생상품평가손실	690,000	0

기타의 대손충당금환입	0	(500,000)

외화환산이익	(259,285,943)	(371,946,286)

유형자산처분이익	0	(499,000)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(2,575,447)	(7,527,515)

이자수익	(145,439,967)	(55,316,794)

재고자산평가손실(환입)	68,722,859	(569,594,223)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,439,508)	(16,755,049)

파생상품평가이익	0	(125,000)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(11,717,421,287)	3,892,553,593

매출채권의 감소(증가)	(3,484,439,854)	5,369,838,299

미수금의 증가	(146,301,137)	(220,972,992)

선급금의 증가	(377,405,754)	(109,643,298)

선급비용의 증가	(9,483,064)	(46,789,513)

재고자산의 증가	(8,068,890,674)	(1,821,010,859)

매입채무의 증가	212,487,573	2,206,507,730

미지급금의 증가(감소)	29,319,530	(1,639,246,110)

선수금의 증가	89,260,101	202,749,434

예수금의 증가	24,857,954	796,513

미지급비용의 증가	119,531,657	176,793,078

퇴직금의지급	(78,675,755)	(74,742,227)

반품자산의 감소	114,663,535	132,254,762

장기미지급비용의 감소	(1,800,000)	0

반품부채의 감소	(140,916,573)	(173,968,116)

퇴직연금운용자산의 증가	0	(110,408,227)

이연수익의 증가	371,174	395,119

이자의 수취	119,642,465	84,897,296

이자의 지급	(350,105,607)	(353,952,039)

법인세의 납부	(67,937,808)	(83,388,912)

배당금의 수취	0	491,510,526

투자활동으로인한현금흐름	(204,970,622)	(2,824,811,616)

투자활동으로부터의 현금유입액	1,599,605,441	1,134,797,567

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,514,168,873	1,021,672,467

보증금의 감소	50,439,200	55,254,000

유형자산의 처분	0	700,000

정부보조금의 수령	0	57,171,100

예치보증금의 감소	4,519,358	0

장기대여금의 감소	30,478,010	0

투자활동으로부터의 현금유출액	(1,804,576,063)	(3,959,609,183)

단기금융상품의 증가	(1,131,617,799)	(1,337,643,900)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(600,000,000)	(1,000,000,000)

보증금의 증가	(12,781,900)	(53,439,200)

무형자산의 취득	0	(2,328,360)

유형자산의 취득	(53,976,364)	(1,561,940,632)

수입보증금의 감소	(6,200,000)	0

임대보증금의 감소	0	(400,000)

예치보증금의 증가	0	(677,091)

장기대여금의 증가	0	(3,180,000)

재무활동으로인한 현금흐름	9,351,188,046	(1,072,808,694)

재무활동으로인한 현금 유입액	15,380,307,733	7,785,588,843

단기차입금의 차입	15,380,307,733	7,785,588,843

재무활동으로인한 현금 유출액	(6,029,119,687)	(8,858,397,537)

배당금의 지급	0	(491,510,526)

리스부채의상환	(189,391,139)	(181,225,946)

단기차입금의 상환	(5,839,728,548)	(8,185,661,065)

현금및현금성자산의 환율변동효과	107,670,007	178,984,885

현금및현금성자산의순증감	(2,233,892,085)	343,160,800

기초 현금및현금성자산	18,677,712,829	13,346,632,060

기말 현금및현금성자산	16,443,820,744	13,689,792,860