대한방직 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 71 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 70 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	77,760,858,499	95,289,373,096

현금및현금성자산	6,296,200,759	15,481,244,011

단기금융상품	1,356,376,900	10,189,859,933

유동성 당기손익-공정가치금융자산	1,003,019,952	0

매출채권	31,068,229,874	29,801,447,889

기타수취채권	376,743,241	770,499,761

재고자산	36,354,887,197	38,445,701,642

기타유동자산	1,305,400,576	600,619,860

비유동자산	111,632,155,816	111,725,920,653

장기금융상품	9,500,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,586,477,225	1,827,003,700

당기손익-공정가치금융자산	555,982,970	20,996,000

상각후원가 측정 금융자산	220,370,370	0

종속기업 투자자산	268,385,000	268,385,000

유형자산	94,188,402,727	95,242,726,762

투자부동산	13,524,785,262	13,732,704,629

무형자산	273,632,262	273,945,454

기타비유동자산	4,620,000	350,159,108

자산총계	189,393,014,315	207,015,293,749

부채

유동부채	40,436,090,972	61,141,956,856

매입채무	4,944,777,337	3,605,707,702

미지급금	6,256,226,520	5,670,002,875

기타지급채무	2,631,204,761	2,153,380,214

단기차입금	22,946,294,121	32,021,052,013

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	9,994,580,191

유동성리스부채	548,645,433	514,528,847

유동성충당부채	975,949,448	993,085,448

당기법인세부채	133,370,839	916,586,207

기타 유동부채	1,980,397,623	5,253,808,469

비유동부채	19,136,525,942	13,702,697,024

장기기타지급채무	69,860,000	640,460,000

장기차입금	403,722,706	403,722,706

사채	(6,978,440,000)	0

확정급여부채	320,472,610	0

리스부채	822,491,188	1,177,887,896

충당부채	61,093,901	60,359,529

이연법인세부채	10,440,817,421	11,378,363,302

기타 비유동 부채	39,628,116	41,903,591

부채총계	59,572,616,914	74,844,653,880

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	35,870,477,312	35,371,646,401

이익잉여금	121,115,174,294	123,964,247,673

자본총계	129,820,397,401	132,170,639,869

부채와자본총계	189,393,014,315	207,015,293,749

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,465,831,998	112,188,262,290	42,470,007,958	136,351,515,140

매출원가	32,856,502,966	98,236,675,322	39,966,542,743	128,155,760,608

매출총이익	6,609,329,032	13,951,586,968	2,503,465,215	8,195,754,532

판매비와관리비	6,546,274,430	14,980,470,592	3,582,046,213	12,207,256,848

영업이익(손실)	63,054,602	(1,028,883,624)	(1,078,580,998)	(4,011,502,316)

기타수익	1,249,052,706	1,965,463,351	3,450,302,963	6,433,942,678

기타비용	1,636,522,216	2,959,227,337	4,998,722,915	10,270,779,621

금융수익	52,262,544	515,626,185	1,694,396,106	1,956,335,031

금융비용	512,493,893	1,372,842,613	405,336,324	901,220,468

법인세비용차감전순이익(손실)	(784,646,257)	(2,879,864,038)	(1,337,941,168)	(6,793,224,696)

법인세비용(수익)	(46,293,289)	(484,273,306)	(296,794,312)	(1,505,329,997)

분기순이익(손실)	(738,352,968)	(2,395,590,732)	(1,041,146,856)	(5,287,894,699)

기타포괄손익	0	45,348,264	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	45,348,264	0	0

유형자산재평가이익	0	45,348,264	0	0

분기총포괄손익	(738,352,968)	(2,350,242,468)	(1,041,146,856)	(5,287,894,699)

지배기업의 소유지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(663)	(288)	(1,463)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	129,018,737,480	137,225,129,676

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,287,894,699)	(5,287,894,699)

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,730,842,781	131,937,234,977

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,964,247,673	132,170,639,869

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,395,590,732)	(2,395,590,732)

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264

2023.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	121,115,174,294	129,820,397,401

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,155,902,727)	(6,165,985,991)

분기순이익(손실)	(2,395,590,732)	(5,287,894,699)

조정항목	2,875,462,619	5,249,314,716

투자부동산상각비	194,054,517	194,054,517

감가상각비	969,177,119	971,824,649

사용권자산상각비	464,446,756	474,075,248

무형자산상각비	1,089,312	540,241

이자비용	1,344,857,983	859,060,804

퇴직급여	958,702,878	1,114,889,526

장기종업원급여	5,424,525	4,198,275

대손상각비	347,631,158	2,931,631,230

법인세비용(수익)	(484,273,306)	(1,505,329,997)

기타의 대손상각비	34,055,280	99,720,000

외화환산손실	588,855,570	3,980,093,507

유형자산처분손실	0	6,766,666

유형자산폐기손실	2,500	43,040

무형자산처분손실	234,234	0

기타수익	0	(36,127,715)

파생상품거래손실	9,880,000	23,700,000

파생상품평가손실	475,000	0

충당부채전입액	(11,533,909)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(42,957,418)	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	18,459,664

기타금융자산손상차손	17,629,630	0

외화환산이익	(900,137,051)	(3,123,605,511)

유형자산처분이익	(1,433,500)	0

이자수익	(393,435,652)	(382,005,932)

재고자산평가손실(환입)	(148,049,892)	1,191,709,668

기타금융자산손상차손환입	0	(17,803,917)

파생상품평가이익	0	(1,005,000)

배당금수익	(79,233,115)	(1,555,520,182)

기타의 대손충당금환입	0	(54,065)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(723,980,743)	(7,304,751,019)

매출채권의 감소(증가)	(792,608,873)	(3,999,997,468)

재고자산의 감소(증가)	2,238,864,337	(3,901,504,722)

선급비용의 감소(증가)	(756,098,582)	(869,442,607)

선급금의 감소(증가)	(110,057,896)	(327,678,248)

미수금의 감소(증가)	324,001,441	(211,805,683)

반품자산의 감소(증가)	161,375,762	159,184,152

매입채무의 증가(감소)	1,329,114,759	2,666,259,344

퇴직금의 지급	(92,691,160)	4,844,974

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(200,000,000)	(500,000,000)

선수금의 증가(감소)	(3,144,531,172)	432,783,044

예수금의 증가(감소)	45,540,116	76,496,999

미지급비용의 증가(감소)	(130,518,330)	(875,094,008)

미지급금의 증가(감소)	585,748,645	249,726,246

반품부채의 증가(감소)	(175,841,979)	(201,082,004)

장기미지급비용의 증가(감소)	(7,700,000)	(7,400,000)

이연수익의 증가(감소)	1,422,189	(41,038)

이자의 수취	452,812,138	375,891,691

이자의 지급	(1,252,699,445)	(675,588,680)

법인세의 납부	(1,191,139,679)	(78,478,182)

배당금의 수취	79,233,115	1,555,520,182

투자활동으로 인한 현금흐름	5,888,481,845	14,723,693,621

투자활동으로인한 현금유입액	9,407,629,508	16,556,078,766

유형자산의 처분	2,586,650	700,000

무형자산의 처분	5,500,000	0

단기금융상품의 감소	8,833,483,033	5,989,520,553

장기금융상품의 감소	500,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	10,477,145,029

기타금융자산의 환입	0	17,803,917

보증금의 감소	126,992,075	4,405,150

투자부동산의 처분	13,864,850	0

수입보증금의 증가	27,000,000	63,800,000

예치보증금의 감소	0	2,304,117

정부보조금의 수령	397,702,900	0

임대보증금의 증가	0	400,000

투자활동으로인한 현금유출액	(3,519,147,663)	(1,832,385,145)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	1,495,049,504	0

기타금융자산의 증가	238,000,000	0

유형자산의 취득	873,520,390	1,677,646,603

무형자산의 취득	12,112,445	55,120,385

예치보증금의 증가	1,678,524	0

수입보증금의 감소	43,000,000	95,006,457

임대보증금의 감소	600,000	400,000

장기대여금의 증가	855,186,800	0

보증금의 증가	0	4,211,700

재무활동으로 인한 현금흐름	(13,025,998,799)	(12,893,984,283)

재무활동으로인한 현금유입액	39,435,346,774	68,453,761,657

단기차입금의 차입	32,435,346,774	68,453,761,657

사채의 발행	7,000,000,000	0

재무활동으로인한 현금유출액	(52,461,345,573)	(81,347,745,940)

단기차입금의 상환	(42,086,843,971)	(80,907,881,100)

리스부채의 상환	(374,501,602)	(439,864,840)

사채의 상환	(10,000,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,014,429	(112,251,538)

현금및현금성자산의순증감	(9,280,405,252)	(4,448,528,191)

기초 현금및현금성자산	15,576,606,011	14,078,754,330

분기말 현금및현금성자산	6,296,200,759	9,630,226,139