대한방직 분기보고서 (2018.09)
3. 연결재무제표 주석

제 66 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 65 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
대한방직주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황 (1) 지배기업의 개요대한방직주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대한방직주식회사(이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일 당사의 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황보고기간말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	투자주식수	소재지	투자비율	결산일	투자금액	연결대상여부

청도대원방직유한공사	(주1)	중국	95.00%	12월 31일	5,528,910,000	연결대상종속기업

청도대한인염유한공사	(주1)	중국	100.00%	"	9,549,150,000	연결대상종속기업

PT. TAIHAN INDONESIA	(주1,2)	인도네시아	99.83%	"	963,836,200	연결대상종속기업

대한방직(상해)유한공사	(주1,3)	중국	100.00%	"	268,385,000	연결대상종속기업

(주1) 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다.(주2) PT.TAIHAN INDONESIA 는 총 자본금 US$ 880,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.83% 투자하였습니다.(주3) 대한방직(상해)유한공사는 총자본금 US$ 250,000인 회사로서 2011년 6월에 당사가 100% 투자하여 설립한 유한회사입니다.

(3) 보고기간말 현재의 종속기업의 요약재무정보

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

청도대원방직유한공사	8,188,204,652	11,893,868,364	5,253,063,937	(1,373,938,053)

청도대한인염유한공사	11,937,486,737	39,079,832,792	8,922,845,317	(4,460,368,246)

PT. TAIHAN INDONESIA	245,649,550	484,762,808	231,336,709	(86,419,488)

대한방직(상해)유한공사	6,933,570,508	5,972,786,723	9,873,177,876	87,496,499

(4) 종속기업의 영업활동 내용당사의 연결대상 종속기업인 청도대원방직유한공사와 청도대한인염유한공사는 면사, 면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공을 주된사업으로 하고 있습니다 . PT. TAIHAN INDONESIA와 대한방직(상해)유한공사는 섬유 및 기타상품 무역업을 주된 사업으로 하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호 및 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다.

( 3) 중요한 회계정책 연 결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준서들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 12월 31일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 연결이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없습니다. 동 개정사항이 2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표와 동일자로 종료되는 분기연결포괄손익계산서 및 분기연결현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.

① 금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않습니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택은 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소합니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식됩니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 한편, 금융상품의 분류와 측정으로 인해 기초 자본에 미치는 영향은 없습니다.

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	측정범주	장부금액

K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	차이

유동금융자산:

현금및현금성자산	상각후원가	상각후원가	5,422,518,359	5,422,518,359	-

단기금융상품	상각후원가	상각후원가	80,000,000	80,000,000	-

매출채권	상각후원가	상각후원가	24,443,757,947	24,443,757,947	-

기타수취채권	상각후원가	상각후원가	3,108,112,171	3,108,112,171	-

소 계	33,054,388,477	33,054,388,477	-

비유동금융자산:

장기금융상품	상각후원가	상각후원가	10,000,000	10,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산	매도가능금융자산	당기손익_공정가치	195,239,963	195,239,963	-

장기기타수취채권	상각후원가	상각후원가	1,229,773,946	1,229,773,946	-

소 계	1,435,013,909	1,435,013,909	-

합 계	34,489,402,386	34,489,402,386	-

② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다.기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 연결실체는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다. 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차재무제표에서 설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.

3. 금융위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체의 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다.

1) 시장위험 (가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하 고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD )

구 분	당분기말	전기말

USD	USD

자산

현금및현금성자산	2,408,018	3,293,549

매출채권및기타채권	13,096,889	13,469,732

외화자산 계	15,504,907	16,763,281

부채

매입채무	2,205,271	538,230

단기차입금	55,841,473	49,793,389

외화부채 계	58,046,744	50,331,619

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(4,733,630,203)	4,733,630,203	(4,594,710,166)	4,594,710,166

CHF	-	-	(5,479,548)	5,479,548

(나) 가격위험 재무상태표 상 단기매매금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율위험 연결실체의 이자율위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.보고기간말 현재 이자율이 0.5% 변동할 경우, 동 이자율 변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(258,736,173)	258,736,173	(98,941,240)	98,941,240

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 신용위험을 상쇄하기 위해 일부 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	5,834,700,167	5,422,518,359

단기금융상품	50,000,000	80,000,000

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

매출채권및기타수취채권(주1)	34,310,939,850	28,781,644,064

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

3) 유동성위험 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하	5년초과	합계

차입금 등	127,134,341,379	19,224,890	38,449,780	442,172,486	127,634,188,535

매입채무및기타지급채무	21,544,430,497	-	-	647,460,000	22,191,890,497

사채	4,799,292,431	2,737,731,667	-	-	7,537,024,098

기타금융부채	-	375,890,484	-	-	375,890,484

합계	153,478,064,307	3,132,847,041	38,449,780	1,089,632,486	157,738,993,614

(2) 자본 위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	135,171,212,633	116,555,436,619

차감: 현금및현금성자산 등	(5,884,700,167)	(5,502,518,359)

순차입금(A)	129,286,512,466	111,052,918,260

자본총계	158,212,630,120	168,344,221,959

총자본(B)	287,499,142,586	279,397,140,219

자본조달비율(A/B)	44.97%	39.75%

(3) 공정가치

공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부가액	공정가치	장부가액	공정가치

금융자산:

(상각후)원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	5,834,700,167	5,834,700,167	5,422,518,359	5,422,518,359

단기금융상품	50,000,000	50,000,000	80,000,000	80,000,000

매출채권및기타수취채권	32,731,119,447	32,731,119,447	27,551,870,118	27,551,870,118

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	-	-	195,239,963	195,239,963

장기기타수취채권	1,579,820,403	1,579,820,403	1,229,773,946	1,229,773,946

상각후원가로 인식된 금융자산 소계	40,205,640,017	40,205,640,017	34,489,402,386	34,489,402,386

공정가치로 인식된 금융자산	210,132,270	210,132,270	-	-

금융자산 합계	40,415,772,287	40,415,772,287	34,489,402,386	34,489,402,386

금융부채:

상각후원가로 인식된 금융부채

매입채무및기타지급채무	21,544,430,497	21,544,430,497	15,445,067,417	15,445,067,417

유동성기타금융부채	-	-	364,325,549	364,325,549

단기차입금	126,115,116,489	126,115,116,489	102,161,097,541	102,161,097,541

유동성장기부채	5,818,517,321	5,818,517,321	14,022,630,762	14,022,630,762

장기기타지급채무	647,460,000	647,460,000	667,260,000	667,260,000

기타금융부채	375,890,484	375,890,484	-	-

사채	2,737,731,667	2,737,731,667	-	-

장기차입금	499,847,156	499,847,156	371,708,316	371,708,316

상각후원가로 인식된 금융부채 소계	157,738,993,614	157,738,993,614	133,032,089,585	133,032,089,585

금융부채 합계	157,738,993,614	157,738,993,614	133,032,089,585	133,032,089,585

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4. 영업부문 (1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대로 구분하고 있습니다.

구분	주요산업

국내방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

분양 및 임대부문	분양 및 임대사업

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문외 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 총매출액 158,231,050,815 24,268,120,080 233,455,367 182,732,626,262 (22,318,690,292) 160,413,935,970 내부매출액 8,196,236,544 14,122,453,748 22,318,690,292 (22,318,690,292) 외부매출액 150,034,814,271 10,145,666,332 233,455,367 160,413,935,970 160,413,935,970 영업이익(손실) (3,614,296,306) (3,346,642,462) 233,455,367 (6,727,483,401) 211,349,818 (6,516,133,583) (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문외 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 총매출액 153,031,309,712 25,037,284,825 279,889,939 178,348,484,476 (20,022,395,783) 158,326,088,693 내부매출액 3,659,174,209 16,363,221,574 20,022,395,783 (20,022,395,783) 외부매출액 149,372,135,503 8,674,063,251 279,889,939 158,326,088,693 158,326,088,693 영업이익(손실) (2,356,189,524) (2,188,434,840) 279,889,939 (4,264,734,425) 34,294,922 (4,230,439,503) (3) 보고기간말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문외 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 자 산 357,845,754,316 27,059,261,897 15,244,070,586 400,149,086,799 (32,086,918,098) 368,062,168,701 부 채 210,627,620,843 56,946,487,879 1,515,523,090 269,089,631,812 (59,240,093,231) 209,849,538,581 (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문외 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 자 산 348,075,800,298 21,971,250,496 15,535,084,527 385,582,135,321 (29,627,558,523) 355,954,576,798 부 채 187,501,667,429 46,663,307,230 1,500,620,902 235,665,595,561 (48,055,240,722) 187,610,354,839 (4) 보고기간말 현재 당분기와 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 한국 미주 중국 유럽 아시아 등 내부거래조정 조정후금액 총매출액 140,953,784,194 18,510,164,831 18,669,533,812 925,395,092 3,673,748,333 (22,318,690,292) 160,413,935,970 내부매출액 (9,181,435,995) - (13,137,254,297) - - 22,318,690,292 - 순매출액 131,772,348,199 18,510,164,831 5,532,279,515 925,395,092 3,673,748,333 - 160,413,935,970 (단위: 원) 구 분 한국 미주 중국 유럽 아시아 등 내부거래조정 조정후금액 총매출액 139,935,448,583 20,972,084,822 12,371,666,708 151,061,564 4,918,222,799 (20,022,395,783) 158,326,088,693 내부매출액 (11,169,553,726) - (8,852,842,057) - - 20,022,395,783 - 순매출액 128,765,894,857 20,972,084,822 3,518,824,651 151,061,564 4,918,222,799 - 158,326,088,693 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 5,834,700,167 5,834,700,167 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 매출채권 및 기타수취채권(주1) 34,310,939,850 34,310,939,850 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 당기손익-공정가치금융자산 210,132,270 210,132,270 합 계 210,132,270 40,205,640,017 40,415,772,287 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 평가하는 금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 135,171,212,633 135,171,212,633 매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 22,191,890,497 22,191,890,497 기타금융부채(주1) - 375,890,484 375,890,484 합 계 - 157,738,993,614 157,738,993,614 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (전기말)1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 5,422,518,359 - - 5,422,518,359 단기금융상품 80,000,000 - - 80,000,000 매출채권및 기타수취채권(주1) 28,781,644,064 - - 28,781,644,064 장기금융상품 10,000,000 - - 10,000,000 매도가능금융자산 - - 195,239,963 195,239,963 합 계 34,294,162,423 - 195,239,963 34,489,402,386 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 116,555,436,619 116,555,436,619 매입채무 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 16,112,327,417 16,112,327,417 기타금융부채(주1) - 364,325,549 364,325,549 합 계 - 133,032,089,585 133,032,089,585 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구 분 수익 비용 상각후원가 측정 금융자산 75,821,467 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,700 95,107,693 상각후원가 측정 금융부채 - 3,940,389,774 기타금융부채 1,700,000 3,790,000 합 계 77,550,167 4,039,287,467 (전분기) (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 현금및현금성자산 등 99,497,044 - - - 매도가능금융자산 - - (78,184,617) - 장기기타수취채권 114,776,855 - - - 차입금 등 - - - (4,196,164,750) 파생상품 - - - 3,880,000 6. 현금및현금성자산(국고보조금 포함) 및 사용제한 금융상품 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 5,835,566,032 5,429,494,561 국고보조금 (865,865) (6,976,202) 합 계 5,834,700,167 5,422,518,359 연결실체의 현금및현금성자산은 국고보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 사용제한이유 장기금융상품 하나은행 외 10,000,000 10,000,000 당좌개설보증금 7. 매출채권및기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 34,643,602,345 30,019,847,665 차감: 대손충당금 (5,806,017,122) (5,576,089,718) 매출채권(순액) 28,837,585,223 24,443,757,947 미수금 5,112,735,403 4,274,212,606 차감: 대손충당금 (1,401,458,960) (1,401,458,960) 미수금(순액) 3,711,276,443 2,872,753,646 미수수익 65,435,670 89,913,228 예치보증금 116,822,111 145,445,297 합 계 32,731,119,447 27,551,870,118 모든 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 다음은 매출채권의 보고기간말 현재의 연령분석 내역입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 28,420,111,491 24,036,713,624 6개월 초과 12개월 이하 610,770,703 640,836,867 12개월 초과 5,612,720,151 5,342,297,174 대손충당금 (5,806,017,122) (5,576,089,718) 합 계 28,837,585,223 24,443,757,947 (2) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 20,536,143,355 16,611,735,406 외화 달러 19,402,452,174 17,917,683,390 합 계 39,938,595,529 34,529,418,796 (3) 보고기간말 현재 채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 대손상각비 매출채권 제각 대손충당금환입 환율효과 당분기말 매출채권 대손충당금 5,576,089,718 230,979,767 - - (1,052,363) 5,806,017,122 미수금 대손충당금 1,401,458,960 - - - - 1,401,458,960 합 계 6,977,548,678 230,979,767 - - (1,052,363) 7,207,476,082 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 대손상각비 매출채권 제각 대손충당금환입 환율효과 전기말 매출채권 대손충당금 3,415,213,738 2,176,685,349 (9,754,078) - (6,055,291) 5,576,089,718 미수금 대손충당금 1,429,796,383 - - (28,337,423) - 1,401,458,960 합 계 4,845,010,121 2,176,685,349 (9,754,078) (28,337,423) (6,055,291) 6,977,548,678 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 공정가치금융자산 (1) 보고기간말 현재 당사의 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 - 195,239,963 당기손익-공정가치금융자산 210,132,270 - 합 계 210,132,270 195,239,963 (2) 보고기간말 현재 공정가치금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 손상차손누계액 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 16,657,726 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 - 1,155,000,000 - 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 - 4,994,000 후순위채권 - - 448,800,000 200,799,996 248,000,004 200,799,996 합 계 1,629,790,000 210,132,270 1,419,657,730 210,132,270 (전기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 손상차손누계액 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 16,657,726 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 - 1,155,000,000 - 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 - 4,994,000 후순위채권 - - 338,800,000 185,907,689 152,892,311 185,907,689 합 계 1,519,790,000 195,239,963 1,324,550,037 195,239,963 (주1) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 9. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 25,337,894,314 17,234,683,652 상품평가충당금 (347,749,921) (834,418,827) 미착상품 7,384,490,683 4,985,731,124 제품 16,493,570,148 19,058,919,080 제품평가충당금 (999,921,877) (2,018,631,264) 부산물 27,441,960 39,012,509 재공품 3,590,087,562 5,029,395,511 반제품 333,265,033 461,663,600 원재료 4,500,191,413 6,822,741,140 원재료평가충당금 (63,326,542) (64,058,527) 저장품 1,826,461,088 1,439,918,544 합 계 58,082,403,861 52,154,956,542 10. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토 지 65,892,984,000 - 65,892,984,000 건 물 20,513,538,227 (7,350,091,549) 13,163,446,678 구축물 847,054,366 (222,574,347) 624,480,019 기계장치 81,379,499,310 (72,012,660,412) 9,366,838,898 공구기구와비품 5,652,340,022 (5,314,974,108) 337,365,914 차량운반구 1,306,416,550 (1,272,541,595) 33,874,955 건설중인자산 837,277,940 - 837,277,940 합 계 176,429,110,415 (86,172,842,011) 90,256,268,404 (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토 지 65,892,984,000 - 65,892,984,000 건 물 20,453,289,449 (6,949,308,434) 13,503,981,015 구축물 666,104,366 (205,689,156) 460,415,210 기계장치 81,390,734,296 (71,858,446,924) 9,532,287,372 공구기구와비품 5,563,075,946 (5,266,169,586) 296,906,360 차량운반구 1,304,062,953 (1,266,695,173) 37,367,780 건설중인자산 598,322,260 - 598,322,260 합 계 175,868,573,270 (85,546,309,273) 90,322,263,997 (2) 보고기간말 현재 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 환율차이 당분기말 토 지 65,892,984,000 65,892,984,000 건 물 13,503,981,015 146,579,126 (451,977,086) (35,136,377) 13,163,446,678 구축물 460,415,210 180,950,000 (16,885,191) 624,480,019 기계장치 9,532,287,372 874,750,328 (3,000) (926,171,280) (114,024,522) 9,366,838,898 공구기구와비품 296,906,360 99,662,748 (950,298) (58,716,820) 463,924 337,365,914 차량운반구 37,367,780 20,028,000 (12,862,500) (10,366,690) (291,635) 33,874,955 건설중인자산 598,322,260 238,955,680 837,277,940 합 계 90,322,263,997 1,560,925,882 (13,815,798) (1,464,117,067) (148,988,610) 90,256,268,404 (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 기타증감(주1) 감가상각비 환율차이 전기말 토 지 221,097,342,180 - - (155,204,358,180) - - 65,892,984,000 건 물 21,783,554,479 - - (7,002,544,805) (1,055,418,253) (221,610,406) 13,503,981,015 구축물 707,380,440 22,600,000 - (228,616,009) (40,949,221) - 460,415,210 기계장치 10,963,310,603 931,715,501 (34,160,039) - (2,051,041,825) (277,536,868) 9,532,287,372 공구기구와비품 307,054,879 79,365,936 (2,783,977) - (79,962,063) (6,768,415) 296,906,360 차량운반구 49,282,432 3,500,000 - - (12,975,185) (2,439,467) 37,367,780 건설중인자산 379,896,540 218,425,720 - - - - 598,322,260 임차개량자산 1,404,104 - - - - (1,404,104) - 합 계 255,289,225,657 1,255,607,157 (36,944,016) (162,435,518,994) (3,240,346,547) (509,759,260) 90,322,263,997 (주1) 기타증감액에는 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 매각예정자산으로 대체된 금액 162,436백만원(토지 155,204백만원, 건물 7,003백만원, 구축물 229백만원)이 포함되어 있습니다 (3) 유형자산재평가 연결실체는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. 4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 (주1) 221,097,342,180 54,532,436,997 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 5) 재평가관련 기타포괄손익의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 기말잔액 토지 (주1) 127,023,650,749 - - 127,023,650,749 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 11. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (3,135,446,786) 10,093,531,143 합 계 18,027,206,536 (3,135,446,786) 14,891,759,750 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (2,938,019,752) 10,290,958,177 합 계 18,027,206,536 (2,938,019,752) 15,089,186,784 (2) 보고기간말 현재 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 4,798,228,607 - - - 4,798,228,607 건 물 10,290,958,177 - - (197,427,034) 10,093,531,143 합 계 15,089,186,784 - - (197,427,034) 14,891,759,750 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토 지 4,808,037,791 - (9,809,184) - 4,798,228,607 건 물 10,590,399,931 - (35,798,192) (263,643,562) 10,290,958,177 합 계 15,398,437,722 - (45,607,376) (263,643,562) 15,089,186,784 (3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 4,798,228,607 5,326,510,336 4,798,228,607 5,326,510,336 건 물 10,093,531,143 15,678,100,370 10,290,958,177 15,678,100,370 합 계 14,891,759,750 21,004,610,706 15,089,186,784 21,004,610,706 투자부동산의 공정가치는 독립적이고 전문적 자격이 있는 외부평가인의 평가보고서등을 이용하여 산정하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 분양 및 임대수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분양 및 임대수익 170,973,608 200,890,629 분양 및 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접비용 - - 차감계 170,973,608 200,890,629 12.무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 산업재산권 119,358,320 (48,851,697) - 70,506,623 기타의무형자산 823,864,939 - (187,293,952) 636,570,987 합 계 943,223,259 (48,851,697) (187,293,952) 707,077,610 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손 장부가액 산업재산권 47,358,320 (44,623,821) - 2,734,499 기타의무형자산 456,293,952 - (187,293,952) 269,000,000 합 계 503,652,272 (44,623,821) (187,293,952) 271,734,499 (2) 보고기간말 현재 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 상각 손상차손 당분기말 산업재산권 2,734,499 72,000,000 - (4,227,876) - 70,506,623 기타의무형자산 269,000,000 367,570,987 - - - 636,570,987 합 계 271,734,499 439,570,987 - (4,227,876) - 707,077,610 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 상각 손상차손 전기말 산업재산권 3,676,453 - - (941,954) - 2,734,499 기타의무형자산 495,843,952 - (39,550,000) - (187,293,952) 269,000,000 합 계 499,520,405 - (39,550,000) (941,954) (187,293,952) 271,734,499 13. 매각예정자산 (1) 지배기업은 자산 일부 매각을 통한 재무구조 개선 목적으로 주식회사 자광과 2017년 10월 27일 전라북도 전주시 완산구 효자동3가 3 외 소재 토지 및 건물등의 매매계약을 체결하였습니다. 건물등과 부속토지의 총 매매가액은 1,980억원이며 건물등 및부속토지의 소유권 이전일은 잔금청산일인 2018년 10월 29일로 예정되어 있습니다. 한편, 당분기 중 시공사인 롯데건설(주)로부터 매매잔금에 대하여 지급확약서를 수령하였습니다. 지배기업은 상기 매매계약에 따라 기존 건물등과 부속토지를 매각예정자산으로 분류하였으며, 매각과 관련하여 전기 중 수령한 계약금 198억원을 선수금으로 계상하였습니다. (2) 처분자산집단의 자산보고기간말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 토지 155,204,358,180 155,204,358,180 건물 16,614,965,077 16,614,965,077 감가상각누계액 (9,612,420,272) (9,612,420,272) 구축물 442,276,773 589,352,773 감가상각누계액 (270,059,937) (360,736,764) 합 계 162,379,119,821 162,435,518,994 14. 장기기타수취채권 보고기간말 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보증금 1,579,820,403 1,229,773,946 한편, 장기기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 15. 기타유동 및 비유동자산 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 278,386,933 371,187,238 선급비용 535,665,831 327,665,843 기타유동자산 계 814,052,764 698,853,081 장기선급비용 512,265,452 486,965,881 기타비유동자산 계 512,265,452 486,965,881 합 계 1,326,318,216 1,185,818,962 16. 기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 2,120,391,173 2,241,553,371 수입보증금 698,606,457 691,606,457 미지급배당금 320,720 320,720 합 계 2,819,318,350 2,933,480,548 17. 차입금 (1) 단기차입금 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차 입 처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 금액 무역금융등 하나은행외 4.704~4.98 19,699,468,613 8,371,460,920 일반자금원화대출 하나은행외 4.804~8.52 29,141,000,000 30,641,000,000 수출자금 수출입은행 5.99 9,800,000,000 9,800,000,000 USANCE 하나은행외 LIBOR+0.30~1.20 62,134,806,916 53,348,636,621 당좌차월 하나은행외 5.52~5.641 5,339,840,960 - 합 계 126,115,116,489 102,161,097,541 (2) 장기차입금보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 대한주택보증 - 519,072,046 519,072,046 주택자금대출 국민은행 2.50 - 41,050,200 매출채권유동화담보대출 SBI저축은행 6.90 1,000,000,000 5,500,000,000 환율차이 - - - (128,138,840) 합 계 1,519,072,046 5,931,983,406 차감:유동성대체 (1,019,224,890) (5,560,275,090) 잔 액 499,847,156 371,708,316 상기 일반대출 및 시설자금대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조). (3) 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 상환계획 보고기간말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 합 계 상환가액 1차년도 2차년도 3차년도 4차년도 5차년도 이후 장기차입금 1,519,072,046 1,019,224,890 19,224,890 19,224,890 19,224,890 442,172,486 18. 유동성, 비유동성 사채 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 무보증사모사채(제45회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제45회) 4,800,000,000 (707,569) 2016.11.24 2018.11.24 4.812% 1) 사채의 권면총액 : 48억원 (액면발행)2) 사채의 액면이자율 : 4.812%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 11월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 11월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 9,700,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 코리아에셋투자증권이 인수한 후 신보 2016 제10차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 192백만원을 취득하였습니다. (2) 무보증사모사채(제46회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제46회) 2,750,000,000 (12,268,333) 2018.05.24 2020.05.24 4.45% 1) 사채의 권면총액 : 27억5천만원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.45%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2020년 05월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함.4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2018년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 14,600,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함.한편, 동 사채는 신영증권이 인수한 후 신보 2018 제3차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 110백만원을 취득하였습니다. 19. 장기기타지급채무 (1) 보고기간말 현재 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목가액 장부가액(공정가치) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 임대보증금 647,460,000 667,260,000 647,460,000 667,260,000 20. 기타유동부채 및 기타비유동부채, 기타금융부채 (1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 510,966,851 174,879,608 선수금 22,619,910,955 21,122,697,320 기타유동부채계 23,130,877,806 21,297,576,928 이연수익 47,264,560 - 기타비유동부채계 47,264,560 - (2) 이연수익당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 온라인 구매시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 물품 구매 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 또한, 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 47백만원의 수익을 이연하였습니다. (3) 기타금융부채당사는 ㈜애큐온캐피탈 등과 공장 기계장치에 대하여 리스계약을 체결하였으며, 이는 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 리스계약의 정의를 충족합니다. 따라서 동 금융리스계약의 공정가치를 기타금융부채로 하여 375백만원을 계상하고 있습니다. 21. 퇴직급여제도 연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 12,625,954,144 13,393,918,247 사외적립자산의 공정가치 (5,611,600,753) (6,054,301,842) 국민연금전환금의 공정가치 (12,032,650) (12,032,650) 확정급여부채 금액 7,002,320,741 7,327,583,755 (2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 근무원가 390,346,605 1,227,703,662 453,345,729 1,360,037,187 이자비용 77,178,996 242,623,995 65,214,354 195,643,062 사외적립자산의 기대수익 (37,026,075) (116,608,329) (31,325,913) (93,977,739) 종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용 430,499,526 1,353,719,328 487,234,170 1,461,702,510 상기의 총 비용은 전액 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 22. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.이에 따라 산출된 당분기의 법인세비용은 (-) 3,994백만원이며, 당분기 평균유효세율은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다. 23. 자본금 등 (1) 당분기말 현재 당사(지배기업)는 2017년 12월 31일 기준 액면분할결정 으로 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 4,000,000주, 1,060,000주 및 5,000원에서 20,000,000주 , 5,300,000주 및 1,000원으로 변경되었습니다. ( 2) 보고기간말 현재 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 5,300,000 (10) 5,299,990 1,060,000 (2) 1,059,998 기말 5,300,000 (10) 5,299,990 5,300,000 (10) 5,299,990 (3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (51,960) (51,960) 자본조정 (3,322,069) (3,322,069) 합 계 (3,374,029) (3,374,029) 24. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 2,650,000,000 2,650,000,000 임의적립금(주2) 37,862,190,294 54,476,273,557 미처분이익잉여금 (18,915,807,871) (24,897,349,416) 합 계 21,596,382,423 32,228,924,141 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정 제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다. 25. 주당이익(손실) (1) 기본주당순이익(손실)은 당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 (5,125,425,813) (10,632,541,718) (1,229,199,394) (4,245,582,273) 가중평균유통보통주식수(*) 5,299,990 5,299,990 5,299,990 5,299,990 기본주당순이익(손실) (967) (2,006) (231) (801) (*) 전분기 가중평균유통보통주식수는 2017년 12월 31일 기준으로 실시된 액면분할 효과를 반영하여 소급 산정되었습니다.(3) 희석주당순이익(손실)당분기말과 전분기말 현재 당사(지배기업)는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 26. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 기 타 매 출 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 52,059,139,803 160,180,480,603 71,177,700 221,151,608 (440,585) 12,303,759 52,129,876,918 160,413,935,970 매출원가 50,319,660,051 155,981,147,079 - - - - 50,319,660,051 155,981,147,079 매출총이익 1,739,479,752 4,199,333,524 71,177,700 221,151,608 (440,585) 12,303,759 1,810,216,867 4,432,788,891 (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 기 타 매 출 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 56,299,465,816 158,046,198,754 81,903,143 250,868,629 4,518,547 29,021,310 56,385,887,506 158,326,088,693 매출원가 53,302,225,043 151,370,199,356 - - - - 53,302,225,043 151,370,199,356 매출총이익 2,997,240,773 6,675,999,398 81,903,143 250,868,629 4,518,547 29,021,310 3,083,662,463 6,955,889,337 27. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,488,416,818 4,313,131,053 1,426,067,262 4,286,525,718 퇴직급여 134,005,356 402,016,068 134,184,291 402,552,873 복리후생비 271,425,455 815,211,360 240,990,991 731,155,128 세금과공과 273,780,132 460,442,984 63,187,673 295,448,631 임차료 230,847,348 611,084,674 219,382,599 616,153,112 통신비 34,199,198 104,576,911 32,642,197 102,735,148 광고선전비 15,828,965 17,428,965 74,545 6,792,725 연구비 29,539,433 123,197,332 29,895,350 81,315,419 접대비 71,588,775 199,379,719 78,084,380 205,971,456 운반비 171,390,346 483,499,321 203,371,851 554,544,260 제회비 5,768,000 27,475,600 10,891,600 33,861,200 차량유지비 38,643,560 108,578,731 30,829,681 85,568,361 지급수수료 411,679,785 1,217,511,973 491,440,478 1,375,886,728 대손상각비 165,302,070 230,979,767 (19,595,074) 371,949,069 감가상각비 135,639,038 411,670,336 140,535,496 419,082,018 무형자산상각비 3,809,292 4,227,876 237,870 713,610 수출경비 323,271,178 961,007,183 448,540,756 1,213,138,344 기타판매비와관리비 192,445,669 457,502,621 127,755,974 402,935,040 합 계 3,997,580,418 10,948,922,474 3,658,517,920 11,186,328,840 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 저장품의 사용액 8,234,319,350 27,748,422,786 12,956,984,847 35,533,500,513 재공품의 변동 272,844,597 1,084,215,102 (97,088,685) (730,739,805) 상품의 매입 42,104,776,257 120,713,451,982 35,881,957,094 100,258,240,440 재고자산의 변동 (11,638,978,685) (26,594,269,680) (7,483,450,977) (17,408,650,482) 종업원급여 6,111,110,496 17,902,612,260 6,334,224,274 18,528,508,266 복리후생비 731,161,466 2,306,737,263 730,061,447 2,227,811,060 감가상각 및 기타상각비 696,168,841 2,076,164,172 872,602,527 3,587,147,967 외주가공비 및 수수료 3,444,754,132 9,331,898,773 3,201,624,371 7,759,553,166 수도.전력비 1,369,933,815 4,169,429,116 1,597,197,929 4,538,792,757 수출경비 323,271,178 961,007,183 448,540,756 1,213,138,344 제세공과금 345,461,246 931,513,538 286,959,388 905,308,900 보험료 61,811,724 162,718,046 64,745,461 215,236,993 임차료 410,847,348 791,084,674 219,382,599 616,153,112 수선비 77,799,388 241,956,854 94,551,540 250,525,923 기타비용 1,771,959,316 5,103,127,484 1,852,450,392 5,062,001,042 합 계 54,317,240,469 166,930,069,553 56,960,742,963 162,556,528,196 29. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,111,110,496 17,902,612,260 6,334,224,274 18,528,508,266 사회보장비용(4대보험) 438,105,055 1,484,445,885 464,953,725 1,480,153,960 퇴직(연금)급여 430,499,526 1,353,719,328 487,234,170 1,461,702,510 합 계 6,979,715,077 20,740,777,473 7,286,412,169 21,470,364,736 30. 기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 414,409,012 5,738,984,925 1,935,233,309 8,258,116,491 외화환산이익 901,576,432 2,817,249,376 - 228,193,385 원가차익 26,061,973 101,385,425 54,841,242 234,241,199 유형자산처분이익 - 6,097,000 - 12,119,573 투자자산처분이익 - - - 114,392,624 파생상품거래이익 1,700,000 1,700,000 - 3,885,000 대손충당금환입 - - - 80,241,452 기타 40,109,223 782,146,946 93,361,135 1,662,078,275 합 계 1,383,856,640 9,447,563,672 2,083,435,686 10,593,267,999 기타비용: 외환차손 3,242,213,478 9,212,127,581 448,367,296 3,042,108,166 외화환산손실 1,914,733,255 644,836,623 2,307,277,602 원가차손 537,165,295 1,231,583,057 375,230,286 1,116,722,309 당기손익-공정가치금융자산평가손익 34,523,077 95,107,693 26,061,539 78,184,617 유형자산처분손실 61,188,941 61,188,941 2,000 11,406,409 기부금 1,491,823 1,847,975 255,369 492,902 파생상품거래손실 - 3,790,000 - 5,000 기타 641,067,248 1,233,496,212 322,071,810 1,005,784,287 합 계 4,517,649,862 13,753,874,714 1,816,824,923 7,561,981,292 31. 금융수익과 금융비용 당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 24,512,528 75,821,467 21,924,972 214,273,899 배당금수익 - 28,700 - 28,700 합 계 24,512,528 75,850,167 21,924,972 214,302,599 금융비용: 이자비용 1,473,123,021 3,940,389,774 1,312,965,993 4,196,164,750 합 계 1,473,123,021 3,940,389,774 1,312,965,993 4,196,164,750 순금융비용 1,448,610,493 3,864,539,607 1,291,041,021 3,981,862,151 32. 담보제공자산 및 지급보증 보고기간말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 금융기관명 담보제공자산 차 입 일 장부가액 채권최고액 차입금내역 KEB하나은행 공장토지 등 2018.2.13 235,469,975,691 37,700,000,000 일반차입금 9,490,000,000 USD 19,500,000 우리은행 " 2018.4.13 235,469,975,691 37,700,000,000 " 9,490,000,000 USD 19,500,000 국민은행 사원임대주택 1993.4.15 1,107,532,861 504,000,000 푸른저축은행 대구상가 외 2017.7.2 9,597,483,434 11,258,000,000 " 하나저축은행 대구상가 및 공장토지 등 2018.05.29 166,859,854,927 11,700,000,000 " 또한 푸른저축은행 차입금과 관련하여 약속어음(백지어음) 1매를 견질로 제공하였으며, SBI저축은행에 대해서는 추가로 거래처(16개사)에 대한 현재 및 장래 매출채권을 양도담보하고 있습니다. 그리고, 한국수출입은행등에 대해서는 재고자산을 양도담보하고 있습니다.당분기말 현재 상기 KEB하나은행 등에 대한 차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 인보증(1,171억, USD 58.5백만)을 제공받고 있습니다. 한편, 서울보증보험으로부터 146백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 33. 특수관계자거래 (1) 기타수익 (단위 : 원) 구 분 기타수익 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타특수관계자 - 600,000,000 - 1,500,000,000 합 계 - 600,000,000 - 1,500,000,000 (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 320,850,200 932,056,600 307,851,000 853,227,000 퇴직급여 6,142,000 62,203,910 17,883,740 (84,552,500) 합 계 326,992,200 994,260,510 325,734,740 768,674,500 34. 우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사건종류 사건명칭 소송금액 원고 피고 계류법원 2018 가 합 541931 손해배상금 등 394,958,903 대한방직 주식회사 주식회사 상지종합건축사 사무소 외 1명 서울중앙지방법원 2018 가 단 5054688 공탁금출급청구권확인 56,000,000 대한방직 주식회사 참사랑 주식회사 외 17명 서울중앙지방법원 보고기간말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다. (2) 당좌차월약정 등보고기간말 현재 연결실체가 맺고 있는 당좌차월약정 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공자 약정금액 약정내용 KEB하나은행 USD 24,000,000 수입신용장개설등 10,500,000,000 3,500,000,000 당좌차월약정 우리은행 USD 22,750,000 수입신용장개설등 14,500,000,000 3,150,000,000 당좌차월약정등 신한은행 USD 10,000,000 수입신용장개설등 국민은행 USD 5,220,000 수입신용장개설등 대구은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 농협은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 합 계 USD 71,970,000 31,150,000,000 (3) 계약(매각)에 관한 사항연결실체는 2018년 9월 17일 이사회에서 종속기업 중 청도대한인염유한공사의 지분권(100%) 및 채권 ·채무등 일체자산을 중국 제성시의창방직인염유한공사에 매각하기로 결정하였습니다. 2018년 9월 19일 양도양수계약을 체결하였으며 거래금액은 RMB 25,000,000입니다. 향후 승계자산이외의 재고자산등은 정산 회수될 예정입니다. 35. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 장기차입금의 유동성대체 - (41,050,200) 유형자산에서 매각예정자산으로 대체 - (162,435,518,994) 사채의 유동성대체 - (8,470,000,000) (2) 당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 분기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 환산평가 상각 유동성대체 단기차입금 102,161,097,541 23,954,018,948 - - - 126,115,116,489 유동성장기부채 14,022,630,762 (8,211,050,200) - 6,936,759 - 5,818,517,321 장기차입금 371,708,316 - 128,138,840 - - 499,847,156 사채 - 2,750,000,000 - (12,268,333) - 2,737,731,667 재무활동으로부터의 총부채 116,555,436,619 18,492,968,748 128,138,840 (5,331,574) - 135,171,212,633 4. 재무제표 재무상태표 제 66 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 65 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 66 기 3분기말 제 65 기말 자산 유동자산 267,609,764,952 259,032,382,456 현금및현금성자산 2,181,006,352 4,255,287,134 단기금융상품 50,000,000 80,000,000 매출채권 40,737,462,944 32,976,063,237 기타수취채권 11,995,248,705 15,462,631,679 재고자산 49,777,820,908 43,585,418,500 당기법인세자산 465,300 2,794,460 매각예정자산 162,379,119,821 162,435,518,994 기타유동자산 488,640,922 234,668,452 비유동자산 105,234,410,400 104,281,268,469 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 0 195,239,963 당기손익-공정가치금융자산 210,132,270 0 장기기타수취채권 1,575,189,981 1,229,773,946 종속기업에 대한 투자자산 5,038,337,785 5,038,337,785 유형자산 82,791,518,004 82,436,600,492 투자부동산 14,891,759,750 15,089,186,784 무형자산 707,077,610 271,734,499 기타비유동자산 10,395,000 10,395,000 자산총계 372,844,175,352 363,313,650,925 부채 유동부채 178,418,230,188 154,094,142,582 매입채무 15,193,964,366 9,197,442,345 미지급금 5,631,844,531 4,649,646,246 기타지급채무 2,532,219,500 2,512,551,290 기타금융부채 0 364,325,549 단기차입금 126,115,116,489 102,161,097,541 유동성장기부채 5,818,517,321 14,022,630,762 기타유동부채 23,126,567,981 21,186,448,849 비유동부채 33,240,150,937 34,448,241,013 장기기타지급채무 647,460,000 667,260,000 기타금융부채 375,444,953 445,531 사채 2,737,731,667 0 장기차입금 499,847,156 499,847,156 퇴직급여채무 7,002,320,741 7,327,583,755 이연법인세부채 21,930,081,860 25,953,104,571 기타비유동부채 47,264,560 0 부채총계 211,658,381,125 188,542,383,595 자본 자본금 5,300,000,000 5,300,000,000 주식발행초과금 1,935,478,247 1,935,478,247 자기주식 (51,960) (51,960) 기타포괄손익누계액 127,023,650,749 127,023,650,749 이익잉여금 26,926,717,191 40,512,190,294 자본총계 161,185,794,227 174,771,267,330 부채와자본총계 372,844,175,352 363,313,650,925 포괄손익계산서 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 52,105,060,666 158,452,202,423 54,019,849,829 153,282,178,341 매출원가 49,609,191,599 152,531,413,075 50,883,517,773 145,880,261,431 매출총이익 2,495,869,067 5,920,789,348 3,136,332,056 7,401,916,910 판매비와관리비 3,511,002,658 9,363,716,974 3,040,866,152 9,507,237,805 영업이익(손실) (1,015,133,591) (3,442,927,626) 95,465,904 (2,105,320,895) 기타수익 1,280,925,319 5,244,986,796 954,444,043 8,228,536,991 기타비용 6,197,974,604 15,644,260,689 1,560,566,292 6,963,568,521 금융수익 64,344,663 190,968,756 62,216,945 177,358,368 금융비용 1,476,833,652 3,957,263,051 1,315,038,184 4,035,220,347 법인세비용차감전순이익(순손실) (7,344,671,865) (17,608,495,814) (1,763,477,584) (4,698,214,404) 법인세비용(이익) (1,641,703,051) (4,023,022,711) (368,312,728) (925,822,826) 분기순이익(손실) (5,702,968,814) (13,585,473,103) (1,395,164,856) (3,772,391,578) 기타포괄이익(손실) 0 0 (24,434,212) (73,302,636) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 (24,434,212) (73,302,636) 보험수리적손실 0 0 (24,434,212) (73,302,636) 분기총포괄이익(손실) (5,702,968,814) (13,585,473,103) (1,419,599,068) (3,845,694,214) 주당손익 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (1,076) (2,563) (263) (711) 자본변동표 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 129,920,626,043 57,126,273,557 194,282,325,887 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (3,772,391,578) (3,772,391,578) 보험수리적이익(손실) 0 0 0 0 (73,302,636) (73,302,636) 2017.09.30 (기말자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 129,920,626,043 53,280,579,343 190,436,631,673 2018.01.01 (기초자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 127,023,650,749 40,512,190,294 174,771,267,330 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (13,585,473,103) (13,585,473,103) 보험수리적이익(손실) 0 0 0 0 0 0 2018.09.30 (기말자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 127,023,650,749 26,926,717,191 161,185,794,227 현금흐름표 제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 66 기 3분기 제 65 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (18,416,762,328) 9,865,082,228 분기순이익(손실) (13,585,473,103) (3,772,391,578) 조정항목 9,423,128,314 7,898,046,164 감가상각비 1,144,011,952 1,511,514,728 무형자산상각비 4,227,876 713,610 금융비용 3,957,263,051 4,035,220,347 퇴직급여 1,353,719,328 1,461,702,510 대손상각비 280,762,695 371,949,069 법인세비용(이익) (4,023,022,711) (925,822,826) 기타의 대손상각비 6,332,491,957 0 외화환산손실 1,729,411,755 2,307,277,602 유형자산처분손실 56,400,173 11,406,409 당기손익-공정가치금융자산평가손익 95,107,693 78,184,617 파생상품거래손실 3,790,000 5,000 외화환산이익 (475,119,104) (228,193,385) 유형자산처분이익 (6,097,000) (12,119,573) 금융수익 (190,940,056) (177,329,668) 재고자산평가충당금환입 (836,705,064) (336,035,122) 투자자산처분이익 0 (114,392,624) 파생상품거래이익 (1,700,000) (3,885,000) 대손충당금환입 0 (80,241,452) 배당금수익 (28,700) (28,700) 금융보증부채환입 (445,531) (1,879,378) 자산ㆍ부채의변동 (10,728,756,702) 9,553,564,160 재고자산의 감소(증가) (5,355,697,344) 1,441,088,176 매출채권의 감소(증가) (7,947,780,457) 1,437,799,522 선급비용의 증가 (260,380,911) (133,061,887) 선급금의 감소 6,408,441 414,072,411 미수금의 증가 (3,406,806,401) (804,621,894) 당기법인세자산의 감소(증가) (465,300) 0 매입채무의 증가(감소) 4,195,835,394 3,137,854,533 퇴직급의 지급 (2,238,291,760) (839,973,280) 선수금의 증가 1,597,808,514 3,748,163,798 예수금의 증가 335,334,416 48,014,615 미지급비용의 감소 (271,652,764) (20,413,641) 미지급금의 증가 1,999,238,088 2,022,341,306 퇴직연금운용자산의감소 559,309,418 176,685,345 비유동성기타금융부채의 증가(감소) 375,444,953 (1,116,484,312) 유동성기타금융부채의증가(감소) (364,325,549) 42,099,468 이연수익의 증가 47,264,560 0 이자수취 149,789,654 152,896,308 이자지급 (3,678,273,651) (3,967,377,385) 법인세환급(납부)액 2,794,460 315,859 배당금수취 28,700 28,700 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,157,463,404) (888,507,361) 투자활동으로 인한 현금유입액 684,696,445 518,159,192 유형자산의처분 6,100,000 31,000,000 투자부동산의처분 0 160,000,000 단기금융상품의감소 30,000,000 12,000,000 수입보증금의증가 7,000,000 0 임대보증금의 증가 16,200,000 0 예치보증금의감소 15,730,048 23,033,762 보증금의감소 609,666,397 292,125,430 투자활동으로인한 현금유출액 (2,842,159,849) (1,406,666,553) 유형자산의취득 (1,301,506,430) (1,094,356,553) 수입보증금의감소 0 (20,500,000) 임대보증금의감소 (36,000,000) (16,200,000) 보증금의증가 (955,082,432) 0 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 (110,000,000) 0 종속기업투자자산의취득 0 (275,610,000) 무형자산의 취득 (439,570,987) 0 재무활동으로 인한 현금흐름 18,492,968,748 (9,134,276,179) 재무활동으로 인한 현금유입액 28,204,018,948 15,500,000,000 유동성장기부채의 차입 0 6,000,000,000 장기차입금의 차입 0 1,000,000,000 사채의발행 2,750,000,000 0 단기차입금의차입 25,454,018,948 8,500,000,000 재무활동으로인한 현금유출액 (9,711,050,200) (24,634,276,179) 단기차입금의상환 (1,500,000,000) (20,092,406,079) 유동성장기부채의상환 (8,211,050,200) (4,541,870,100) 현금및현금성자산의순증감 (2,081,256,984) (157,701,312) 분기초현금및현금성자산 4,262,263,336 4,269,879,360 분기말현금및현금성자산 2,181,006,352 4,112,178,048 5. 재무제표 주석 제66 (당) 분기 2018년 9월 30일 현재 제65 (당) 분기 2017년 9월 30일 현재 대한방직 주식회사 1.회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거 하 여 원가법 으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업 으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호 및 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. (3) 중 요 한 회계정책 당사는 다음에 서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준서들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 12월 31일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 2018년 1월 1일 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후 전환효과는 없습니다. 동 개정사항이 2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서 및 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. ① 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않습니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택은 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정됩니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식됩니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소합니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 한편, 금융상품의 분류와 측정으로 인해 기초 자본에 미치는 영향은 없습니다. 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 측정범주 장부금액 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 차이 유동금융자산: 현금및현금성자산 상각후원가 상각후원가 4,255,287,134 4,255,287,134 - 단기금융상품 상각후원가 상각후원가 80,000,000 80,000,000 - 매출채권 상각후원가 상각후원가 32,976,063,237 32,976,063,237 - 기타수취채권 상각후원가 상각후원가 15,462,631,679 15,462,631,679 - 소 계 52,773,982,050 52,773,982,050 - 비유동금융자산: 장기금융상품 상각후원가 상각후원가 10,000,000 10,000,000 - 당기손익-공정가치금융자산 매도가능금융자산 당기손익_공정가치 195,239,963 195,239,963 - 장기기타수취채권 상각후원가 상각후원가 1,229,773,946 1,229,773,946 - 소 계 1,435,013,909 1,435,013,909 - 합 계 54,208,995,959 54,208,995,959 - ② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다. 기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다. 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 기준서 제 1109호의 도입에 따라 기대신용위험모형의 적용으로 인한 조정금액은 경미합니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차재무제표에서설명한 일반적인 영향분석 이외의 당분기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 3.금융위험관리 (1) 금융위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 구 분 당분기말 전기말 USD USD 자산 현금및현금성자산 1,318,256 2,594,270 매출채권및기타채권 61,783,049 55,579,425 외화자산 계 63,101,305 58,173,695 부채 매입채무 8,228,173 4,617,073 단기차입금 55,841,473 49,793,389 외화부채 계 64,069,646 54,410,462 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (107,747,303) 107,747,303 (428,657,330) 428,657,330 CHE - - (5,479,548) 5,479,548 (나) 가격위험 재무상태표 상 단기매매금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (258,736,173) 258,736,173 (98,941,240) 98,941,240 2) 신용위 험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,181,006,352 4,255,287,134 단기금융상품 50,000,000 80,000,000 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 매출채권및기타수취채권(주1) 54,307,901,630 49,668,468,862 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 3) 유동성 위험 유동 성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위 : 원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합계 차입금 등 127,134,341,379 19,224,890 38,449,780 442,172,486 127,634,188,535 매입채무및기타지급채무 23,358,028,397 - - 647,460,000 24,005,488,397 사채 4,799,292,431 2,737,731,667 - - 7,537,024,098 기타금융부채 - 375,444,953 - - 375,444,953 합 계 155,291,662,207 3,132,401,510 38,449,780 1,089,632,486 159,552,145,983 (2) 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유 지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 135,171,212,633 116,683,575,459 차감: 현금및현금성자산 (2,181,006,352) (4,335,287,134) 순차입금(A) 132,990,206,281 112,348,288,325 자본총계 161,185,794,227 174,771,267,330 총자본(B) 294,176,000,508 287,119,555,655 자본조달비율(A/B) 45.21% 39.13% (3) 공정가치 공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: (상각후)원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 2,181,006,352 2,181,006,352 4,255,287,134 4,255,287,134 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 80,000,000 80,000,000 매출채권및기타수취채권 52,732,711,649 52,732,711,649 48,438,694,916 48,438,694,916 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 - - 195,239,963 195,239,963 장기기타수취채권 1,575,189,981 1,575,189,981 1,229,773,946 1,229,773,946 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 56,548,907,982 56,548,907,982 54,208,995,959 54,208,995,959 공정가치로 인식된 금융자산 210,132,270 210,132,270 - - 금융자산 합계 56,759,040,252 56,759,040,252 54,208,995,959 54,208,995,959 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타지급채무 23,358,028,397 23,358,028,397 16,359,639,881 16,359,639,881 유동성기타금융부채 - - 364,325,549 364,325,549 단기차입금 126,115,116,489 126,115,116,489 102,161,097,541 102,161,097,541 유동성장기부채 5,818,517,321 5,818,517,321 14,022,630,762 14,022,630,762 장기기타지급채무 647,460,000 647,460,000 667,260,000 667,260,000 기타금융부채 375,444,953 375,444,953 445,531 445,531 사채 2,737,731,667 2,737,731,667 - - 장기차입금 499,847,156 499,847,156 499,847,156 499,847,156 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 159,552,145,983 159,552,145,983 134,075,246,420 134,075,246,420 금융부채 합계 159,552,145,983 159,552,145,983 134,075,246,420 134,075,246,420 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 2,181,006,352 2,181,006,352 단기금융상품 - - 50,000,000 50,000,000 매출채권 및 기타수취채권(주1) - - 54,307,901,630 54,307,901,630 장기금융상품 - - 10,000,000 10,000,000 당기손익-공정가치금융자산 210,132,270 - - 210,132,270 합 계 210,132,270 - 56,548,907,982 56,759,040,252 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 평가하는 금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 135,171,212,633 135,171,212,633 매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 24,005,488,397 24,005,488,397 기타금융부채(주1) - 375,444,953 375,444,953 합 계 - 159,552,145,983 159,552,145,983 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (전기말)1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,255,287,134 - - 4,255,287,134 단기금융상품 80,000,000 - - 80,000,000 매출채권 및 기타수취채권(주1) 49,668,468,862 - - 49,668,468,862 장기금융상품 10,000,000 - - 10,000,000 매도가능금융자산 - - 195,239,963 195,239,963 합 계 54,013,755,996 - 195,239,963 54,208,995,959 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 116,683,575,459 116,683,575,459 매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 17,026,899,881 17,026,899,881 기타금융부채 - 364,771,080 364,771,080 합 계 - 134,075,246,420 134,075,246,420 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구 분 수익 비용 상각후원가측정금융자산 190,940,056 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 28,700 95,107,693 상각후원가측정금융부채 - 3,957,263,051 기타금융부채 1,700,000 3,790,000 합 계 192,668,756 4,056,160,744 (전분기) (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 현금및현금성자산 등 62,552,813 - - - 매도가능금융자산 - - (78,184,617) - 장기기타수취채권 114,776,855 - - - 차입금 등 - - - (4,035,220,347) 파생상품 - - - 3,880,000 5. 현금및현금성자산(국고보조금 포함) 및 사용제한 금융상품 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 2,181,872,217 4,262,263,336 국고보조금 (865,865) (6,976,202) 합 계 2,181,006,352 4,255,287,134 당사는 스텔스 기능성 전투복 개발사업 등과 관련하여 한국산업기술진흥원 등과 개발협약을 체결하였으며, 동 국고보조금을 현금의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당사의 현금및현금성자산은 국고보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 사용제한이유 장기금융상품 하나은행 외 10,000,000 10,000,000 당좌개설보증금 6. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 48,445,167,762 40,403,005,360 차감: 대손충당금 (7,707,704,818) (7,426,942,123) 매출채권(순액) 40,737,462,944 32,976,063,237 미수금 40,589,669,090 37,741,892,982 차감: 대손충당금 (28,841,725,198) (22,509,233,241) 미수금(순액) 11,747,943,892 15,232,659,741 미수수익 131,063,630 89,913,228 예치보증금 116,241,183 140,058,710 합 계 52,732,711,649 48,438,694,916 상기 매출채권 및 기타수취채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 다음은 매출채권의 보고기간말 현재의 연령분석 내역입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 32,464,197,980 26,885,432,744 6개월 초과 12개월 이하 2,457,957,332 1,788,404,790 12개월초과 13,523,012,450 11,729,167,826 대손충당금 (7,707,704,818) (7,426,942,123) 합 계 40,737,462,944 32,976,063,237 (2) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 20,536,143,355 16,611,735,406 외화 달러 68,745,998,310 61,763,134,874 합 계 89,282,141,665 78,374,870,280 (3) 보고기간말 현재 채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 대손상각비 매출채권 제각 대손충당금환입 당분기말 매출채권 대손충당금 7,426,942,123 280,762,695 - - 7,707,704,818 미수금 대손충당금 22,509,233,241 6,332,491,957 - - 28,841,725,198 합 계 29,936,175,364 6,613,254,652 - - 36,549,430,016 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 대손상각비 매출채권 제각 대손충당금환입 전기말 매출채권 대손충당금 3,317,062,833 4,119,633,368 (9,754,078) - 7,426,942,123 미수금 대손충당금 16,360,132,274 6,229,342,419 - (80,241,452) 22,509,233,241 합 계 19,677,195,107 10,348,975,787 (9,754,078) (80,241,452) 29,936,175,364 손상된 채권에 대한 대손상각비는 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다. 7. 공정가치금융자산 (1) 보고기간말 현재 당사의 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 - 195,239,963 당기손익-공정가치금융자산 210,132,270 - 합 계 210,132,270 195,239,963 (2) 보고기간말 현재 공정가치금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 손상차손누계액 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 16,657,726 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 - 1,155,000,000 - 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 - 4,994,000 후순위채권 - - 448,800,000 200,799,996 248,000,004 200,799,996 합 계 1,629,790,000 210,132,270 1,419,657,730 210,132,270 (전기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 손상차손누계액 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 16,657,726 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 - 1,155,000,000 - 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 - 4,994,000 후순위채권 - - 338,800,000 185,907,689 152,892,311 185,907,689 합 계 1,519,790,000 195,239,963 1,324,550,037 195,239,963 (주1) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 8. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 23,338,419,139 15,923,654,381 상품평가충당금 (347,749,921) (834,418,827) 미착상품 6,044,857,146 4,467,705,367 제품 14,117,235,022 15,532,365,634 제품평가충당금 (970,436,273) (1,320,472,431) 부산물 27,441,960 39,012,509 재공품 3,255,161,372 4,587,841,303 원재료 2,786,667,266 4,019,854,593 저장품 1,526,225,197 1,169,875,971 합 계 49,777,820,908 43,585,418,500 9. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 65,892,984,000 - 65,892,984,000 건 물 13,225,899,294 (3,437,358,408) 9,788,540,886 구 축 물 847,054,366 (222,574,347) 624,480,019 기계장치 44,685,782,392 (39,285,545,317) 5,400,237,075 공구기구와비품 4,898,237,267 (4,651,161,737) 247,075,530 차량운반구 928,508,533 (927,585,979) 922,554 건설중인자산 837,277,940 - 837,277,940 합 계 131,315,743,792 (48,524,225,788) 82,791,518,004 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 65,892,984,000 - 65,892,984,000 건 물 13,168,799,294 (3,240,457,597) 9,928,341,697 구 축 물 666,104,366 (205,689,156) 460,415,210 기계장치 44,375,689,944 (39,021,273,808) 5,354,416,136 공구기구와비품 4,802,243,481 (4,600,430,497) 201,812,984 차량운반구 921,908,533 (921,600,328) 308,205 건설중인자산 598,322,260 - 598,322,260 합 계 130,426,051,878 (47,989,451,386) 82,436,600,492 (2) 보고기간말 현재 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 65,892,984,000 - - - 65,892,984,000 건 물 9,928,341,697 57,100,000 - (196,900,811) 9,788,540,886 구 축 물 460,415,210 180,950,000 - (16,885,191) 624,480,019 기계장치 5,354,416,136 721,146,964 (3,000) (675,323,025) 5,400,237,075 공구기구와비품 201,812,984 96,753,786 (1,000) (51,490,240) 247,075,530 차량운반구 308,205 6,600,000 - (5,985,651) 922,554 건설중인자산 598,322,260 238,955,680 - - 837,277,940 합 계 82,436,600,492 1,301,506,430 (4,000) (946,584,918) 82,791,518,004 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 기타증감(주1) 감가상각비 전기말 토 지 221,097,342,180 - - (155,204,358,180) - 65,892,984,000 건 물 17,649,068,655 - - (7,002,544,805) (718,182,153) 9,928,341,697 구 축 물 707,380,440 22,600,000 - (228,616,009) (40,949,221) 460,415,210 기계장치 5,575,322,325 879,366,380 (34,160,039) - (1,066,112,530) 5,354,416,136 공구기구와비품 190,337,568 70,086,282 (1,804,000) - (56,806,866) 201,812,984 차량운반구 2,156,412 3,500,000 - - (5,348,207) 308,205 건설중인자산 379,896,540 218,425,720 - - - 598,322,260 합 계 245,601,504,120 1,193,978,382 (35,964,039) (162,435,518,994) (1,887,398,977) 82,436,600,492 (주1) 기타증감액에는 주석12에서 설명하고 있는 바와 같이 매각예정자산으로 대체된 금액 162,436백만원(토지 155,204백만원, 건물 7,003백만원, 구축물 229백만원)이 포함되어 있습니다. (3) 유형자산 재평가 당사는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다. 1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부 토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정 본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. 4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 (주1) 221,097,342,180 54,532,436,997 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 5) 재평가관련 기타포괄손익의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 분기말잔액 토지 (주1) 127,023,650,749 - - 127,023,650,749 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 10. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (3,135,446,786) 10,093,531,143 합 계 18,027,206,536 (3,135,446,786) 14,891,759,750 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (2,938,019,752) 10,290,958,177 합 계 18,027,206,536 (2,938,019,752) 15,089,186,784 (2) 보고기간말 현재 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 4,798,228,607 - - - 4,798,228,607 건 물 10,290,958,177 - - (197,427,034) 10,093,531,143 합 계 15,089,186,784 - - (197,427,034) 14,891,759,750 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토 지 4,808,037,791 - (9,809,184) - 4,798,228,607 건 물 10,590,399,931 - (35,798,192) (263,643,562) 10,290,958,177 합 계 15,398,437,722 - (45,607,376) (263,643,562) 15,089,186,784 (3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 4,798,228,607 5,326,510,336 4,798,228,607 5,326,510,336 건 물 10,093,531,143 15,678,100,370 10,290,958,177 15,678,100,370 합 계 14,891,759,750 21,004,610,706 15,089,186,784 21,004,610,706 투자부동산의 공정가치는 독립적이고 전문적 자격이 있는 외부평가인의 평가보고서등을 이용하여 산정하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 분양 및 임대수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분양 및 임대수익 170,973,608 200,890,629 분양 및 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접비용 - - 차감계 170,973,608 200,890,629 11. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 산업재산권 119,358,320 (48,851,697) - 70,506,623 기타의무형자산 823,864,939 - (187,293,952) 636,570,987 합 계 943,223,259 (48,851,697) (187,293,952) 707,077,610 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 산업재산권 47,358,320 (44,623,821) - 2,734,499 기타의무형자산 456,293,952 - (187,293,952) 269,000,000 합 계 503,652,272 (44,623,821) (187,293,952) 271,734,499 (2) 보고기간말 현재 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 상각 손상차손 당분기말 산업재산권 2,734,499 72,000,000 - (4,227,876) - 70,506,623 기타의무형자산 269,000,000 367,570,987 - - - 636,570,987 합 계 271,734,499 439,570,987 - (4,227,876) - 707,077,610 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 상각 손상차손 전기말 산업재산권 3,676,453 - - (941,954) - 2,734,499 기타의무형자산 495,843,952 - (39,550,000) - (187,293,952) 269,000,000 합 계 499,520,405 - (39,550,000) (941,954) (187,293,952) 271,734,499 12. 매각예정자산 (1) 당사는 자산 일부 매각을 통한 재무구조 개선 목적으로 주식회사 자광과 2017년 10월 27일 전라북도 전주시 완산구 효자동3가 3 외 소재 토지 및 건물등의 매매계약을 체결하였습니다. 건물등과 부속토지의 총 매매가액은 1,980억원이며 건물등 및부속토지의 소유권 이전일은 잔금청산일인 2018년 10월 29일로 예정되어 있습니다. 한편, 당분기 중 시공사인 롯데건설(주)로부터 매매잔금에 대하여 지급확약서를 수령하였습니다. 당사는 상기 매매계약에 따라 기존 건물등과 부속토지를 매각예정자산으로 분류하였으며, 매각과 관련하여 전기 중 수령한 계약금 198억원을 선수금으로 계상하였습니다. (2) 처분자산집단의 자산당분기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 토지 155,204,358,180 155,204,358,180 건물 16,614,965,077 16,614,965,077 감가상각누계액 (9,612,420,272) (9,612,420,272) 구축물 442,276,773 589,352,773 감가상각누계액 (270,059,937) (360,736,764) 합 계 162,379,119,821 162,435,518,994 13. 종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 법인설립 및 영업 소재지 주요영업활동 청도대원방직유한공사 중국 제조업 청도대한인염유한공사 중국 제조업 PT. TAIHAN INDONESIA 인도네시아 무역업 대한방직(상해)유한공사 중국 무역업 (2) 보고기간말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 청도대원방직유한공사 (주1) 95.00% 5,528,910,000 3,938,367,003 청도대한인염유한공사 (주1) 100.00% 9,549,150,000 - PT. TAIHAN INDONESIA (주1,2) 99.83% 963,836,200 831,585,782 대한방직(상해)유한공사 (주1,3) 100.00% 268,385,000 268,385,000 합 계 16,310,281,200 5,038,337,785 (주1) 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다.(주2) PT.TAIHAN INDONESIA 는 총 자본금 US$ 880,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.83% 투자하였습니다.(주3) 대한방직(상해)유한공사는 총자본금 US$ 250,000인 회사로서 2011년 6월에당사가 100% 투자하여 설립한 유한회사입니다. (3) 종속기업 투자의 변동내역 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부가액 5,038,337,785 7,024,646,434 취득 - 320,742,000 손상차손 - (2,307,050,649) 기말 장부가액 5,038,337,785 5,038,337,785 (4) 종속기업 투자의 손상검사 종속기업 투자에 대하여 원가법을 적용하여 계상하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후의 존재 여부를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시켜 손상차손을 즉시당기손실로 인식합니다. 전기 중 종속기업인 청도대원방직유한공사와 관련하여 회수가능액과 장부금액 의 차이 2,307백만원을 '기타비용'으로 인식하였습니다. 14. 장기기타수취채권 보고기간말 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보증금 1,575,189,981 1,229,773,946 한편, 장기기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 15. 기타유동 및 비유동자산 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 110,463,764 116,872,205 선급비용 378,177,158 117,796,247 기타유동자산 계 488,640,922 234,668,452 장기선급비용 10,395,000 10,395,000 기타비유동자산 계 10,395,000 10,395,000 합 계 499,035,922 245,063,452 16. 기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 1,833,292,323 1,820,624,113 수입보증금 698,606,457 691,606,457 미지급배당금 320,720 320,720 합 계 2,532,219,500 2,512,551,290 17. 차입금 (1) 단기차입금보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차 입 처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 금액 무역금융등 하나은행외 4.704~4.98 19,699,468,613 8,371,460,920 일반자금원화대출 하나은행외 4.804~8.52 29,141,000,000 30,641,000,000 수출자금 수출입은행 5.99 9,800,000,000 9,800,000,000 USANCE 하나은행외 LIBOR+0.30~1.20 62,134,806,916 53,348,636,621 당좌차월 하나은행외 5.52~5.641 5,339,840,960 - 합 계 126,115,116,489 102,161,097,541 (2) 장기차입금 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입금종류 차 입 처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 대한주택보증 - 519,072,046 519,072,046 주택자금대출 국민은행 2.50 - 41,050,200 매출채권유동화담보대출 SBI저축은행 6.90 1,000,000,000 5,500,000,000 합 계 1,519,072,046 6,060,122,246 차감:유동성대체 (1,019,224,890) (5,560,275,090) 잔 액 499,847,156 499,847,156 상기 일반대출 및 주택자 금 대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조). (3) 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 상환계획보고기간말 현재 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 합 계 상 환 금 액 1차년도 2차년도 3차년도 4차년도 5차년도 이후 장기차입금 1,519,072,046 1,019,224,890 19,224,890 19,224,890 19,224,890 442,172,486 18. 유동성, 비유동성 사채 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 무보증사모사채(제45회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제45회) 4,800,000,000 (707,569) 2016.11.24 2018.11.24 4.812% 1) 사채의 권면총액 : 48억원 (액면발행)2) 사채의 액면이자율 : 4.812%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 11월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 11월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 9,700,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 코리아에셋투자증권이 인수한 후 신보 2016 제10차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 192백만원을 취득하였습니다. (2) 무보증사모사채(제46회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제46회) 2,750,000,000 (12,268,333) 2018.05.24 2020.05.24 4.45% 1) 사채의 권면총액 : 27억5천만원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.45%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2020년 05월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함.4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2018년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 14,600,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함.한편, 동 사채는 신영증권이 인수한 후 신보 2018 제3차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 110백만원을 취득하였습니다. 19. 장기기타지급채무 (1) 보고기간말 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목가액 장부가액(공정가치) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 임대보증금 647,460,000 667,260,000 647,460,000 667,260,000 20. 기타유동부채 및 기타비유동부채, 기타금융부채 (1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 506,657,026 171,322,610 선수금 22,619,910,955 21,015,126,239 기타유동부채계 23,126,567,981 21,186,448,849 이연수익 47,264,560 - 기타비유동부채계 47,264,560 - (2) 이연수익당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 온라인 구매시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 물품 구매 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 또한, 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 47백만원의 수익을 이연하였습니다. (3) 기타금융부채당사는 ㈜애큐온캐피탈 등과 공장 기계장치에 대하여 리스계약을 체결하였으며, 이는 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 리스계약의 정의를 충족합니다. 따라서 동 금융리스계약의 공정가치를 기타금융부채로 하여 375백만원을 계상하고 있습니다. 21. 퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 12,625,954,144 13,393,918,247 사외적립자산의 공정가치 (5,611,600,753) (6,054,301,842) 국민연금전환금의 공정가치 (12,032,650) (12,032,650) 확정급여부채 금액 7,002,320,741 7,327,583,755 (2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 근무원가 390,346,605 1,227,703,662 453,345,729 1,360,037,187 이자비용 77,178,996 242,623,995 65,214,354 195,643,062 사외적립자산의 기대수익 (37,026,075) (116,608,329) (31,325,913) (93,977,739) 종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용 430,499,526 1,353,719,328 487,234,170 1,461,702,510 상기의 총 비용은 전액 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 22. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당분기 법인세비용은 (-) 4,023백만원이며, 당분기 평균유효세율은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.. 23. 자본금 (1) 당분기말 현재 당사는 2017년 12월 31일 기준 액면분할결정 으로 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 4,000,000주, 1,060,000주 및 5,000원에서 20,000,000주 , 5,300,000주 및 1,000원으로 변경되었습니다. ( 2)보고기간말 현재 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 5,300,000 (10) 5,299,990 1,060,000 (2) 1,059,998 기말 5,300,000 (10) 5,299,990 5,300,000 (10) 5,299,990 24. 이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 2,650,000,000 2,650,000,000 임의적립금(주2) 37,862,190,294 54,476,273,557 미처리결손금 (13,585,473,103) (16,614,083,263) 합 계 26,926,717,191 40,512,190,294 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정 제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다. (2) 보고기간말 현재 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 기초 40,512,190,294 57,126,273,557 당분기순이익(손실) (13,585,473,103) (16,966,507,141) 보험수리적 손익대체 - 352,423,878 기말 26,926,717,191 40,512,190,294 25. 주당이익 (1) 기본주당순이익(손실)은 당분기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. (2) 당분기와 전분기 중 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (5,702,968,814) (13,585,473,103) (1,395,164,856) (3,772,391,578) 가중평균유통보통주식수 5,299,990 5,299,990 5,299,990 5,299,990 기본주당순이익(손실) (1,076) (2,563) (263) (711) (*) 전분기 가중평균유통보통주식수는 2017년 12월 31일 기준으로 실시된 액면분할 효과를 반영하여 소급 산정되었습니다. (3) 희석주당순이익(손실)당분기말과 전분기말 현재 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 26. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 52,033,882,966 158,231,050,815 71,177,700 221,151,608 52,105,060,666 158,452,202,423 매출원가 49,609,191,599 152,531,413,075 - - 49,609,191,599 152,531,413,075 매출총이익 2,424,691,367 5,699,637,740 71,177,700 221,151,608 2,495,869,067 5,920,789,348 (전분기) (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 53,937,946,686 153,031,309,712 81,903,143 250,868,629 54,019,849,829 153,282,178,341 매출원가 50,883,517,773 145,880,261,431 - - 50,883,517,773 145,880,261,431 매출총이익 3,054,428,913 7,151,048,381 81,903,143 250,868,629 3,136,332,056 7,401,916,910 27. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,347,038,536 3,894,592,111 1,289,171,230 3,882,804,690 퇴직급여 134,005,356 402,016,068 134,184,291 402,552,873 복리후생비 232,245,342 695,754,729 202,739,236 613,777,186 세금과공과 228,253,207 322,588,871 17,253,967 153,696,777 임차료 200,521,678 511,469,214 192,896,801 540,836,888 통신비 24,470,277 75,013,993 21,846,786 70,606,186 광고선전비 14,584,865 16,184,865 74,545 6,792,725 연구비 29,539,433 123,197,332 29,896,520 80,982,359 접대비 58,978,887 162,226,248 62,846,644 159,746,255 운반비 115,885,096 310,102,638 131,184,904 361,975,576 제회비 5,768,000 27,475,600 10,891,600 33,861,200 차량유지비 23,831,904 66,449,873 17,700,354 53,140,305 지급수수료 381,619,516 933,892,711 329,365,505 1,039,824,386 대손상각비 165,302,070 280,762,695 (19,595,074) 371,949,069 감가상각비 75,233,044 223,680,039 71,980,753 216,283,578 무형자산상각비 3,809,292 4,227,876 237,870 713,610 수출경비 323,271,178 961,007,183 448,540,756 1,213,138,344 기타판매비와관리비 146,644,977 353,074,928 99,649,464 304,555,798 합 계 3,511,002,658 9,363,716,974 3,040,866,152 9,507,237,805 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 저장품의 사용액 3,566,478,568 12,872,291,971 6,265,348,477 18,213,651,659 재공품의 변동 272,844,597 1,084,215,102 (97,088,685) (730,739,805) 상품의 매입 42,104,776,257 120,713,451,982 35,881,957,094 100,258,240,440 재고자산의 변동 (5,089,544,515) (8,132,817,162) (367,559,792) 2,281,603,678 종업원급여 4,909,939,376 14,688,723,031 5,069,172,830 15,280,424,060 복리후생비 691,981,353 2,187,280,632 691,809,692 2,110,433,118 감가상각 및 기타상각비 435,917,103 1,265,824,079 473,460,087 1,823,832,322 외주가공비 및 수수료 3,411,208,223 9,048,279,511 3,034,470,801 7,423,490,824 수도전력비 712,543,913 2,331,908,517 903,278,495 2,701,904,629 수출경비 323,271,178 961,007,183 448,540,756 1,213,138,344 제세공과금 299,934,321 793,659,425 241,025,682 763,557,046 보험료 61,811,724 162,718,046 64,745,461 215,236,993 임차료 380,521,678 691,469,214 192,896,801 540,836,888 수선비 77,699,031 241,833,397 94,533,737 250,346,791 기타영업비용 960,811,450 2,985,285,121 1,027,792,489 3,041,542,249 합 계 53,120,194,257 161,895,130,049 53,924,383,925 155,387,499,236 29. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,909,939,376 14,688,723,031 5,069,172,830 15,280,424,060 사회보장비용(4대보험) 438,105,055 1,484,445,885 464,953,725 1,480,153,960 퇴직(연금)급여 430,499,526 1,353,719,328 487,234,170 1,461,702,510 합 계 5,778,543,957 17,526,888,244 6,021,360,725 18,222,280,530 분기말 현재 종업원수 464명 510명 30. 기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 284,637,576 3,917,468,262 858,523,496 5,928,943,472 외화환산이익 929,694,774 475,119,104 - 228,193,385 원가차익 26,061,973 101,385,425 54,841,242 234,241,199 유형자산처분이익 - 6,097,000 - 12,119,573 대손충당금환입 - 80,241,452 투자자산처분이익 - 114,392,624 금융보증부채환입 - 445,531 626,459 1,879,378 파생상품거래이익 1,700,000 1,700,000 - 3,885,000 기타 38,830,996 742,771,474 40,452,846 1,624,640,908 합 계 1,280,925,319 5,244,986,796 954,444,043 8,228,536,991 기타비용: 외환차손 1,431,336,765 5,094,103,893 192,382,738 2,503,812,965 외화환산손실 - 1,729,411,755 644,836,623 2,307,277,602 원가차손 537,165,295 1,231,583,057 375,230,286 1,116,722,309 기부금 1,500,000 1,619,600 - - 당기손익-공정가치금융자산평가손익 34,523,077 95,107,693 26,061,539 78,184,617 유형자산처분손실 56,400,173 56,400,173 2,000 11,406,409 기타의대손상각비 3,613,003,801 6,332,491,957 파생상품거래손실 - 3,790,000 - 5,000 기타 524,045,493 1,099,752,561 322,053,106 946,159,619 합 계 6,197,974,604 15,644,260,689 1,560,566,292 6,963,568,521 31. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 64,344,663 190,940,056 62,216,945 177,329,668 배당금수익 - 28,700 - 28,700 합 계 64,344,663 190,968,756 62,216,945 177,358,368 금융비용: 이자비용 1,476,833,652 3,957,263,051 1,315,038,184 4,035,220,347 합 계 1,476,833,652 3,957,263,051 1,315,038,184 4,035,220,347 순금융비용 1,412,488,989 3,766,294,295 1,252,821,239 3,857,861,979 32. 담보제공자산 및 지급보증 보고기간말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 금융기관명 담보제공자산 차 입 일 장부가액 채권최고액 차입금내역 KEB하나은행 공장토지 등 2018.2.13 235,469,975,691 37,700,000,000 일반차입금 9,490,000,000 USD 19,500,000 우리은행 " 2018.4.13 235,469,975,691 37,700,000,000 " 9,490,000,000 USD 19,500,000 국민은행 사원임대주택 1993.4.15 1,107,532,861 504,000,000 푸른저축은행 대구상가 외 2017.7.2 9,597,483,434 11,258,000,000 " 하나저축은행 대구상가 및 공장토지 등 2018.05.29 166,859,854,927 11,700,000,000 " 또한 푸른저축은행 차입금과 관련하여 약속어음(백지어음) 1매를 견질로 제공하였으며, SBI저축은행에 대해서는 추가로 거래처(16개사)에 대한 현재 및 장래 매출채권을 양도담보하고 있습니다. 그리고, 한국수출입은행등에 대해서는 재고자산을 양도담보하고 있습니다.당분기말 현재 상기 KEB하나은행 등에 대한 차입금과 관련하여 대표이사로부터 인보증(1,171억, USD 58.5백만)을 제공받고 있습니다. 한편, 서울보증보험으로부터 146 백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 33. 특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계 구 분 지배ㆍ종속기업의 명칭 소재지 종속기업 청도대원방직유한공사 중국 청도대한인염유한공사 중국 PT. TAIHAN INDONESIA 인도네시아 대한방직(상해)유한공사 중국 (2) 거래내역1) 재화와 용역의 판매 (단위 : 원) 구 분 매 출 기타판매 등 이자수익 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 3,073,387,771 2,043,111,750 - - - - 청도대한인염유한공사 - - 2,567,902,708 3,869,086,642 97,662,363 94,683,733 대한방직(상해)유한공사 5,122,848,773 1,616,062,459 - - - - PT. TAIHAN INDONESIA - - - - 19,973,272 20,093,122 합 계 8,196,236,544 3,659,174,209 2,567,902,708 3,869,086,642 117,635,635 114,776,855 2) 재화와 용역의 구매 (단위 : 원) 구 분 매 입 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 5,233,576,625 6,183,756,086 청도대한인염유한공사 3,782,943,921 4,923,383,646 대한방직(상해)유한공사 164,915,449 62,413,994 합 계 9,181,435,995 11,169,553,726 3) 기타수익 (단위 : 원) 구 분 기타수익 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타특수관계자 - 600,000,000 - 1,500,000,000 합 계 - 600,000,000 - 1,500,000,000 (3) 채권ㆍ채무 잔액1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 매출채권 미수금 장기대여금 미수수익 채권합계 대손충당금 매입채무 청도대원방직유한공사 11,639,767,979 - - - 11,639,767,979 1,992,730,947 1,528,870,945 청도대한인염유한공사 - 35,730,180,993 2,097,400,000 46,733,400 37,874,314,393 29,537,666,238 3,188,662,135 대한방직(상해)유한공사 3,777,432,755 - - - 3,777,432,755 - 100,074,147 PT. TAIHAN INDONESIA - 160,428,950 455,560,000 18,894,560 634,883,510 455,560,000 - 합 계 15,417,200,734 35,890,609,943 2,552,960,000 65,627,960 53,926,398,637 31,985,957,185 4,817,607,227 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 매출채권 미수금 장기대여금 미수수익 채권합계 대손충당금 매입채무 청도대원방직유한공사 9,153,427,337 5,065,215 - - 9,158,492,552 1,942,948,019 1,179,094,098 청도대한인염유한공사 33,820,681,574 2,097,400,000 77,855,067 35,995,936,641 23,205,174,281 1,580,722,155 대한방직(상해)유한공사 1,397,044,467 - - - 1,397,044,467 - - PT. TAIHAN INDONESIA 147,532,550 455,560,000 11,817,688 614,910,238 455,560,000 - 합 계 10,550,471,804 33,973,279,339 2,552,960,000 89,672,755 47,166,383,898 25,603,682,300 2,759,816,253 한편, 당분기중 특수관계자와의 자금거래는 없으며, 청도대한인염(유)와 PT. TAIHAN INDONESIA에 대한 장기대여금에 대하여는 연 6%로 이자를 수령하고 있습니다. (4) 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 278,501,000 805,009,000 269,220,000 746,040,000 퇴직급여 6,142,000 62,203,910 17,883,740 (84,552,500) 합 계 284,643,000 867,212,910 287,103,740 661,487,500 34. 우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 사건종류 사건명칭 소송금액 원고 피고 계류법원 2018 가 합 541931 손해배상금 등 394,958,903 대한방직 주식회사 주식회사 상지종합건축사 사무소 외 1명 서울중앙지방법원 2018 가 단 5054688 공탁금출급청구권확인 56,000,000 대한방직 주식회사 참사랑 주식회사 외 17명 서울중앙지방법원 보고기간말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다. (2) 당좌차월약정 등보고기간말 현재 당사가 맺고 있는 당좌차월약정 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공자 약정금액 약정내용 KEB하나은행 USD 24,000,000 수입신용장개설등 10,500,000,000 3,500,000,000 당좌차월약정 우리은행 USD 22,750,000 수입신용장개설등 14,500,000,000 3,000,000,000 당좌차월약정등 신한은행 USD 10,000,000 수입신용장개설등 국민은행 USD 5,220,000 수입신용장개설등 대구은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 농협은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 합 계 USD 71,970,000 31,500,000,000 (3) 계약(매각)에 관한 사항당사는 2018년 9월 17일 이사회에서 종속기업 중 청도대한인염유한공사의 지분권(100%) 및 채권 ·채무등 일체자산을 중국 제성시의창방직인염유한공사에 매각하기로 결정하였습니다. 2018년 9월 19일 양도양수계약을 체결하였으며 거래금액은 RMB 25,000,000입니다. 향후 승계자산이외의 재고자산등은 정산 회수될 예정입니다. 35. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 장기차입금의 유동성대체 - (41,050,200) 유형자산에서 매각예정자산으로 대체 - (162,435,518,994) 사채의 유동성대체 - (8,470,000,000) (2) 당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 분기초 현금흐름 비현금 변동 분기말 환산평가 상각 유동성대체 단기차입금 102,161,097,541 23,954,018,948 - - - 126,115,116,489 유동성장기부채 14,022,630,762 (8,211,050,200) - 6,936,759 - 5,818,517,321 장기차입금 499,847,156 - - - - 499,847,156 사채 - 2,750,000,000 - (12,268,333) - 2,737,731,667 재무활동으로부터의 총부채 116,683,575,459 18,492,968,748 - (5,331,574) - 135,171,212,633 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1) 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 6 6 기3분기 매출채권 34,644 5,806 16.8 미수금 5,113 1,401 27.4 합 계 39,757 7,207 18.1 제 6 5 기 매출채권 30,020 5,576 18.6 미수금 4,274 1,401 32.8 합 계 34,294 6,977 20.3 제 6 4 기 매출채권 31,747 3,415 10.8 미수금 4,504 1,430 31.7 합 계 36,251 4,845 13.4 주) 연결재무상태표상 채권금액은 채권에서 대손충당금을 차감한 금액임. 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 6 6 기 3분기 제 6 5 기 제 6 4 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 6,977 4,845 6,473 2. 순대손처리액(①－②±③) - 10 3,663 ① 대손처리액(상각채권액) - 10 3,663 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 230 2,142 2,035 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,207 6,977 4,845 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ㅡ. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 28,420 611 3,326 2,287 34,644 특수관계자 - - - - - 계 28,420 611 3,326 2,287 34,644 구성비율 82.03 1.76 9.60 6.61 100 (2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) - 재고자산회전율(회수) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 6 6 기 3분기 제 6 5 기 제 6 4 기 비고 방직부문 상 품 24,990 16,400 22,755 - 미착 상품 7,384 4,986 5,133 - 제 품 15,494 17,040 17,803 - 부 산 물 27 39 76 - 재 공 품 3,590 5,029 4,539 - 반 제 품 333 462 497 원 재 료 4,437 6,759 5,628 - 저 장 품 1,827 1,440 1,402 - 합 계 58,082 52,155 57,833 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 16% 15% 16% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.8회 3.7회 3.8회 - 2) 재고자산의 실사내역 등 가. 당사는 당기말 현재 사업장별 재고실사를 2018년 1월 3일에 실사하였습니다. 실사방법은 2017년 12월 31일 재고자산을 기준으로 하여 2018년 1월 1일부터 1월 3일간의 재고자산 이동분을 감안하여 실시하였습니다.나. 감사인의 입회여부 상기일자 재고실사를 실사함에 있어서 당시 당사의 제65기 외부감사인 정동회계법인 감사인의 입회하에 실시하였습니다. 다. 장기체화재고 등 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 계 정 과 목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 상 품 2,586 2,586 348 2,238 - 제 품 3,162 3,162 1,000 2,162 - 합 계 5,748 5,748 1,348 4,400 - (3) 공정가치 평가 내역 공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: (상각후)원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 5,834,700,167 5,834,700,167 5,422,518,359 5,422,518,359 단기금융상품 50,000,000 50,000,000 80,000,000 80,000,000 매출채권및기타수취채권 32,731,119,447 32,731,119,447 27,551,870,118 27,551,870,118 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 - - 195,239,963 195,239,963 장기기타수취채권 1,579,820,403 1,579,820,403 1,229,773,946 1,229,773,946 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 40,205,640,017 40,205,640,017 34,489,402,386 34,489,402,386 공정가치로 인식된 금융자산 210,132,270 210,132,270 - - 금융자산 합계 40,415,772,287 40,415,772,287 34,489,402,386 34,489,402,386 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타지급채무 21,544,430,497 21,544,430,497 15,445,067,417 15,445,067,417 유동성기타금융부채 - - 364,325,549 364,325,549 단기차입금 126,115,116,489 126,115,116,489 102,161,097,541 102,161,097,541 유동성장기부채 5,818,517,321 5,818,517,321 14,022,630,762 14,022,630,762 장기기타지급채무 647,460,000 647,460,000 667,260,000 667,260,000 기타금융부채 375,890,484 375,890,484 - - 사채 2,737,731,667 2,737,731,667 - - 장기차입금 499,847,156 499,847,156 371,708,316 371,708,316 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 157,738,993,614 157,738,993,614 133,032,089,585 133,032,089,585 금융부채 합계 157,738,993,614 157,738,993,614 133,032,089,585 133,032,089,585 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (4) 유형자산재평가 연결실체는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. 4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 (주1) 221,097,342,180 54,532,436,997 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 5) 재평가관련 기타포괄손익의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 기말잔액 토지 (주1) 127,023,650,749 - - 127,023,650,749 주1) 매각예정자산과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. (5) 채무증권 발행실적등1) 채 무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 대한방직(주) 회사채 사모 2018년 05월 24일 2,750 4.450 BB+ 2020년 05월 24일 미상환 신영증권 대한방직(주) 회사채 사모 2016년 11월 24일 4,800 4.812 BB+ 2018년 11월 24일 미상환 코리아에셋투자증권 합 계 - - - 7,550 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 4) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제66기 3분기(당기) 태성회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제65기(전기) 정동회계법인 적정 지적사항없음 제64기(전전기) 정동회계법인 적정 지적사항없음 (2) 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제66기 3분기(당기) 태성회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 150,000 436 제65기(전기) 정동회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 70,000 861 제64기(전전기) 정동회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 70,000 810 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제66기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제65기(전기) - - - - - - - - - - 제64기(전전기) - - - - - - - - - - (4) 회 계감사인의 변경 당사는 2018년 4월 16일 금융감독원으로부터 '주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항'에 의거 외부감사인이 지정되었으며, 외부감사인으로 지정받은 태성회계법인과 2018년도 제66기 회계연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 이전 사업연도 외부감사인인 정동회계법인은 2017년 제65기 감사를 끝으로 감사용역계약기간이 종료되었습니다. (5) 회계감사인의 내부회계관리제도 평가 당사의 외부감사인은 제65기(2017년 12월 31일 현재) 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였습니다. 그 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. (2018년 3월 8일자 감사보고서 참조) V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회에 관한 사항가. 이사회의 구성에 관한 사항 1) 이사회의 구성 ㅡ. 2018년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 7명의 이사(상근이사 5명, 사외이사 2명)로 구성되어 있습니다. 2) 이사회의 권한 내용 ㅡ. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의합니다. 3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ㅡ. 이사후보의 인적사항에 대하여 주총전 공시를 하지 아니하고, 주총 2주전까지 제출하는 주주총회소집결의 및 공고사항(최근 공고제출일 : 2018. 3. 8)에 이사후보 예정인원 및 약력 등을 기재하여 공시하고 있으며, 이사후보는 이사회의 추천 또는 이사 선임에 관하여 관련 법규에 의거한 주주의 제안이 있을 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 4) 이사의 독립성 성 명 직명 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 비 고 설 범 사내이사(대표이사 회장) 경영전반 총괄 없음 본인 - 김인호 사내이사(대표이사 부사장) 경영전반 총괄 없음 특수관계인 - 김한상 사내이사 경영기획 없음 특수관계인 - 조병재 사내이사 직물사업 없음 특수관계인 - 박석길 사내이사 관리업무 없음 특수관계인 - 김덕철 사외이사 - 없음 - - 이호준 사외이사 - 없음 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항 1) 이사회 운영의 주요내용 ① 이사는 이사회를 조직하고 본회사의 업무집행 및 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 회장이 이를 소집한다. 회장이 유고한때는 사장, 부사장 순위로 이를 대행한다. ③ 회장은 이사회의 의장이 된다. 회장이 유고한때는 사장, 부사장 순위로 이를 대 행 한다. ④ 이사회는 이사 전원의 과반수의 출석으로 성립하며 의사의 결의는 출석이사의 과반수로 한다. 그러나 가부 동수인 때는 의장이 이를 결정한다. 2) 이사회의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 의결 여부(참석률, %) 김덕철(100 %) 이호준(67%) 한준호 ( 100 %) 1 2018.02.08 - 제65기 연결재무제표 및 재무제표, 영업보고서 승인을 위한 이사회 결의 가결 찬성 해당사항 없음 찬성 2 2018.03.08 - 제65기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의 가결 찬성 해당사항 없음 찬성 3 2018.05.25 - 코튼빌 사업부 인수를 위한 이사회 결의 가결 찬성 찬성 해당사항 없음 4 2018.06.29 - 전주공장 생산중단을 위한 이사회 결의 가결 찬성 찬성 해당사항 없음 5 2018.09.17 - 대한인염 지분 매각을 위한 이사회 가결 찬성 불참 해당사항 없음 ※ 한준호 사외이사는 3월 25일자로 임기만료 사임하였으며, 3월 24일자로 이호준 사외이사가 선임되었습니다 3) 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역 ㅡ. 당사는 이사회내의 위원회를 구성하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ㅡ. 우리회사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 회사 정관상 1명 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정되어 있으며, 감사를 선임함에 있어 상법 제409조 제1항 및 제2항에 의거 의결권 있는 발행주식 총 수의 3%를 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과분에 관해 의결권을 행사하지 못합니다. 현재 2017년 11월 29일자 임시주주총회에서 박기대 상근감사, 정경근 비상근감사가 선임되어 감사직을 수행하고 있습니다.. 나. 감사의 독립성 ㅡ. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박 기 대(상근감사) -. 경상대학교 경영학과 졸업 -. (전) IS동서㈜ 총무 구매 기획팀장 근무 - 정 경 근(비상근감사) -. 건국대학교 졸업 -.(전) 신한회계법인 회계사 - 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.02.08 - 제65기 연결재무제표 및 재무제표, 영업보고서 승인을 위한 이사회 결의 가결 - 2 2018.03.08 - 제65기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의 가결 - 3 2018.05.25 - 코튼빌 사업부 인수를 위한 이사회 결의 가결 - 4 2018.06.29 - 전주공장 생산중단을 위한 이사회 결의 가결 - 5 2018.09.17 - 대한인염 지분 매각을 위한 이사회 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1) 투표제도 ㅡ. 당사 정관 제18조에 의하여 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법 제382조2 의 집중투표제를 적용하지 않으며, 서면투표제나 전자투표제를 채택하지 않습니다. (2) 소수주주권 ㅡ. 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. (3) 경영권 경쟁 ㅡ. 당사는 공시대상기간 중 회사 경영권에 관한 경쟁이 발생한 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 설 범 본 인 보통주 210,748 19.88 1,053,740 19.88 주1) 설경화 매 보통주 14,967 1.41 74,835 1.41 주1) 설우정 자 보통주 24,496 2.31 122,480 2.31 주1) 임희숙 모 보통주 2,446 0.23 12,230 0.23 주1) 김인호 임 원 보통주 9,781 0.92 48,905 0.92 주1) 박석길 임 원 보통주 0 0 37,400 0.71 주1,2) 조병재 임 원 보통주 3 0.00 15 0.00 주1) 김한상 임 원 보통주 2 0.00 10 0.00 주1) 이호창 계열사임원 보통주 319 0.03 1,595 0.03 주1) 이성배 계열사임원 보통주 1 0.00 5 0.00 주1) 박기대 임 원 보통주 2,050 0.19 10,250 0.19 주1) 정경근 임 원 보통주 1,000 0.09 5,000 0.09 주1) 계 보통주 265,813 25.08 1,366,465 25.78 주1) - - - - - - 주1) 2018년 1월 5일자로 발생한 주식 분할의 효력 적용한 주식수임.(1주→5주) 주2) 2018년 3월 23일자 정기주주총회에서 임원 신규 선임 되었음. (2) 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직 위 주요경력 기 간 경력사항 겸임현황 설 범 대표이사회 장 1998년 9월 ~ 현재 대한방직(주) 대표이사 청도대원방직유한공사 이사 (1994년 6월 ~ 현재)청도대한인염유한공사 이사 (2005년 12월 ~ 현재) - 최대주주 변동현황 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 설 범 1,329,065 25.08 - 신명철 470,000 8.87 - (주)디씨엠 325,000 6.13 - 우리사주조합 205 0.004 - ※ 상기의 주식 소유현황은 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식 소유현황을 파악하기 어려움에 따라 2017년 12월 31일 기준 주주명부를 토대로 한 보유현황이며 당분기 보고서 작성일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 상기 소유주식 수는 2018년 1월 주식분할의 효력이 적용된 수량입니다. (1주→5주) (2) 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,405 98.80 2,380,685 44.92 ※ 상기 보유주식 수는 2018년 1월 주식분할의 효력이 적용된 수량입니다. (1주→5주) 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제7조(신주인수권의 결정) ① 신주발행에 있어서 주주가 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받으며 주주가 신주인수권을 포기 하거나 또는 상실하였을 경우는 이사회 결정에 따라 신주를 배정할 수 있다.② 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회가 결정한다. 결 산 일 매년 12월31일 정기주주총회 매결산기 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매결산기의 말일의 익일부터 그기의 정기주주총회 종료일까지 주식의명의개서 및 질권의 등록, 이전등록 및 그 말소를 정지한다.임시주주총회 또는 기타 필요한 때는 이사회의 의결에 의하여 일정한기간을 두고 전항의 정지를 할 수 있다. 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8종) 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 없 음 공고게재신문 한국일보 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2018년 4월 2018년 5월 2018년 6월 2018년 7월 2018년 8월 2018년 9월 기 명 식보 통 주 최 고 13,250 15,500 12,600 11,650 12,450 12,200 최 저 10,550 11,900 11,600 10,250 10,950 11,650 월 간 거 래 량 324,963 558,198 142,045 125,332 153,183 109,799 ※ 2018년 1월 주식분할이 완료되었으며 1월 주가 및 실적부터 반영되었습니다.(1주→5주) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 설 범 남 1958년 03월 대표이사회장 등기임원 상근 총괄 연세대학교 경영학과 졸업미국 드뷰크 경영대학원 졸업현) 청도대원방직유한공사 이사현) 청도대한인염유한공사 이사 1,053,740 - 1988년02월01일~현재 2019년 03월 24일 김인호 남 1968년 09월 대표이사부사장 등기임원 상근 총괄 숭실대학교 섬유공학과 졸업현) 청도대원방직유한공사 이사현) 청도대한인염유한공사 이사 48,905 - 1994년05월02일~현재 2019년 03월 24일 박석길 남 1965년 06월 사내이사 등기임원 상근 관리업무전반 경북대학교 무역학과 졸업현) 대한방직(주) 관리본부장 37,400 - 2018년3월23일~현재 2020년 03월 23일 조병재 남 1967년 07월 사내이사 등기임원 상근 직물사업 동국대학교 사학과 졸업 전) ㈜국제생명 기획실전) ㈜퍼시픽스타 마케팅부전) ㈜지.알테크 마케팅/기획/무역부 현) 대한방직㈜ 직물사업본부장 15 - 2002년7월15일~현재 2019년 11월 29일 김한상 남 1970년 01월 사내이사 등기임원 상근 경영기획 연세대학교 경영학과 졸업 연세대학교 대학원(경영학과) 졸업 전) 현대해상 융자부 근무 현) 대한방직㈜ 경영혁신실 근무 10 - 2007년7월6일~현재 2019년 11월 29일 김덕철 남 1963년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 경영학과 졸업현) 공인회계사 - - 2010년03월12일~현재 2020년 03월 23일 이호준 남 1964년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 고려대학교 경영학과 졸업 고려대학교 경영대학원 졸업 전) 한국기술금융 근무 전) 산은캐피탈 근무 전) S 대표이사전) 조은저축은행 대표이사현) ㈜유일피이투자 대표이사 - - 2018년3월23일~현재 2020년 03월 23일 박기대 남 1968년 11월 감사 등기임원 상근 감사 경상대학교 경영학과 졸업 전) IS동서㈜ 총무구매기획 팀장 10,250 - 2017년11월29일~현재 2020년 03월 20일 정경근 남 1964년 01월 감사 등기임원 비상근 감사 건국대학교 졸업 전) 신한회계법인 회계사 5,000 - 2017년11월29일~현재 2020년 03월 20일 - 임기 : 이사의 임기는 2년, 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다. - 소유 주식 수량은 2018년 1월 주식분할의 효력이 적용된 수량이며, 발행주식 총 수 5,300,000주, 액면가 1,000원 기준입니다. (2) 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 섬유제품제조 남 297 0 23 0 320 10.1 10,411 33 - 섬유제품제조 여 130 1 5 2 135 7.8 3,763 28 - 합 계 427 1 28 2 455 9.4 14,174 31 - (3) 노동조합의 현황 (단위 : 명) 구 분 관 련 내 용 비고 가 입 대 상 전주공장 및 대구공장(생산직사원) - 가 입 인 원 303 명 - 상 근 인 원 3 명 - 소속된 연합단체 한국노총 전국섬유.유통노동조합연맹 - 기 타 - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3명 이상 1,000 사외이사 포함 감 사 1명 이상 50 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 549 61 주)1 주1) 기간: 2018.01.01 ~ 2018.09.30 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 482 96 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 36 18 퇴임 임원 보수 포함 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 31 16 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 개인별 지급보수총액 5억원 이상인 임직원 없음. 2. 산정기준 및 방법- 해당 사항 없음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 해당 사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단 및 소속회사의 명칭 ㅡ. 당사는 2018년 9월 30일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하"공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단에 해당되지 않습니다. ㅡ. 보고서 작성일 기준 계열회사 현황은 [3. 계열회사의 현황]을 참조 하시기 바랍니다. 2. 지배구조 지배구조(2018.09.30).jpg 지배구조(2018.09.30) 3. 계열회사의 현황 (기준일 : 2018년 9월 30일) (지분율 : %) 구분 출자회사명 피출자회사명 지분율 업종 당사임원 겸직현황 주요종속회사여부 비상장(4개사) 대한방직(주) 청도대원방직유한공사 95 방직 김인호 동사장설 범 동사 해당없음 청도대한인염유한공사 100 염색 김인호 동사장설 범 동사 해당없음 PT.TAIHAN INDONESIA 99.83 무역 김한상 법인장 해당없음 대한방직(상해)유한공사 100 무역 - 해당없음 ※ 청도대한인염유한공사는 2018년 9월 19일자로 보유 지분 전부를 매각하는 계약을 체결하였습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 청도대원방직유한공사(주1,4) 1994년 06월 27일 제품 경쟁력강화 5,529 - 95 3,938 - - - - 95 3,938 8,188 -1,374 청도대한인염유한공사(주1) 2005년 12월 28일 제품 경쟁력강화 9,549 - 100 - - - - - 100 - 11,937 -4,460 PT.TAIHANINDONESIA(주1,2) 2008년 01월 29일 신규시장개척 141 - 99.83 832 - - - - 99.83 832 246 -86 대한방직(상해)유한공사(주1,3) 2011년 06월 14일 영업망 강화 268 - 100 268 - - - - 100 268 6,934 87 합 계 - - 5,038 - - - - - 5,038 27,305 -5,833 # 주1 : 한국채택국제회계기준으로 전환일(2010.01.01)의 계열사주식 장부가액을 간주원가로 채택하여 당기의 장부가액의 변동이 없음.#주1 : 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다. #주2 : PT.TAIHAN INDONESIA는 총 자본금 US$ 880,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.83% 투자하였습니다. #주3 : 대한방직(상해)유한공사는 총 자본금 US$ 250,000인 회사로서, 2011년 6월에 중국 내 영업망 강화를 목적으로 당사가 100% 투자하였습니다. #주4 : 청도대한인염유한공사는 2018년 9월 19일자로 보유 지분 전부를 매각하는 계약을 체결하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 (1) 가지급 및 대여금 내역 (단위 : 천원) 성 명(법인명) 관 계 계정과목 변 동 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 청도대한인염유한공사 계열회사 대여금 2,097,400 - - 2,097,400 - PT.TAIHANINDONESIA 455,560 - - 455,560 - 합 계 2,552,960 0 0 2,552,960 - (2) 채무보증 내역 (단위 : 천U$, 천CNY) 성 명(법인명) 관 계 채 무 보 증 내 역 비 고 채권자 채무내용 보증기간 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - (3) 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 청도대원방직유한공사 계열회사 지분법 적용 투자주식 5,529 - - 5,529 - 청도대한인염유한공사 9,549 - - 9,549 - PT.TAIHANINDONESIA 964 - - 964 - 대한방직(상해)유한공사 268 - - 268 - 합 계 16,310 0 0 16,310 - 2. 대주주와의 영업거래 ㅡ. 당기 중 대주주(특수관계자)와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 매 출 매 입 원재료 등의 매각 거래기간 청도대원방직유한공사 계열회사 3,073 5,234 - 2018.01~2018.09 청도대한인염유한공사 - 3,783 2,568 대한방직(상해)유한공사 5,123 165 - 합 계 8,196 9,182 2,568 - ※ 상기 매출액 및 매입액은 제3자 거래시의 판매가격 및 매입가격에 준하여 결정된 금액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경상황 - 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제 65 기정기주주총회(2018.03.23) 1. 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 박석길 선임의 건 2-2. 사외이사 김덕철 선임의 건 2-3. 사외이사 이호준 선임의 건 2-4. 사외이사 조장호 선임의 건3. 이사의 보수 한도 승인의 건4. 감사의 보수 한도 승인의 건 가결 가결가결가결부결가결가결 *선임이사 : 3명 - 사내이사 1명(1명 신규) - 사외이사 2명(1명 중임, 1명 신규)*이사보수한도액 : 10억원*감사보수한도액 : 5천만원 임시주주총회(2017.11.29) 1. 주식분할을 위한 정관 변경의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 조병재 선임의 건 2-2. 사내이사 김한상 선임의 건 2-3. 사내이사 이남석 선임의 건 2-4. 사외이사 신성철 선임의 건 2-5. 사외이사 김평강 선임의 건 3. 감사 선임의 건 3-1. 상근감사 박종률 선임의 건 3-2. 상근감사 박기대 선임의 건 3-3. 비상근감사 정경근 선임의 건 가결가결가결부결부결부결부결가결가결 *주식분할 : 1주 → 5주*선임 이사 : 2명 - 사내이사 2명(2명 신규)*선임 감사 : 2명 - 상근감사(1명 신규) 비상근감사(1명 신규) 제 64 기정기주주총회(2017.03.24) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 이사 선임의 건 3-1. 사내이사 설 범 선임의 건 3-2. 사내이사 김인호 선임의 건 3-3. 사내이사 이남석 선임의 건 3-4. 사내이사 신명철 선임의 건 3-5. 사내이사 강기혁 선임의 건 3-6. 사외이사 이원희 선임의 건 3-7. 사외이사 정경근 선임의 건 3-8. 사외이사 양재호 선임의 건4. 이사의 보수 한도 승인의 건5. 감사의 보수 한도 승인의 건 가결부결가결가결부결부결부결부결부결부결 가결가결 *선임 감사 : 0명*선임이사 : 2명 - 사내이사 2명(2명중임)*이사보수한도액 : 10억원*감사보수한도액 : 5천만원 3. 중요한 소송사건 - 보고기간 말 현재 당사는 2건의 소송이 계류중에 있으며, 본 소송사건이 재무제표및 영업에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표 현황 [구분 : 어음] (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 1 백지 푸른저축은행 법 인 - - - 기타(개인) - - - [구분 : 수표] (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 5. 녹색경영 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의거 2010년에 온실가스 목표관리업체로 지정되고, 2012년 온실가스배출 목표가 할당되어 온실가스배출 목표 달성을 위해 향후 추가적인 설비 투자나 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 온실가스배출 할당량을 초과할 경우 유상으로 추가 구매하여야 하며, 이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 보고현황 가. 당사는 온실가스 .에너지 목표관리제에 의거 국내 사업장에서 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 2007년~2010년 명세서를 작성하여 한국정부(환경부)가 지정한 검증기관(한국표준협회)의 검증을 거쳐 2011년 6월 정부(지경부)에 제출. 이후 매년 3월 전년도 명세서를 작성하여 제출하고 있음. 나. 2015년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2016년 3월 정부(지경부)에 제출 다. 2016년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2017년 3월 정부(지경부)에 제출라. 2017년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2018년 3월 정부(지경부)에 제출 정부에 보고한 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. (기준일 : 2017년 12월 31일) (단위 : KT, TJ) 사업장명 업종 사업자등록번호 온실가스 배출량 (kilotonnes CO2-eq) 에너지 사용량 (terajoules) 2017 2016 2015 2014 2013 2017 2016 2015 2014 2013 대한방직(주) 대구공장 직물 및 편조 원단 염색 가 공업 514-85-00296 26,984 27,704 34,366 35,029 32,859 485 498 534 534 589 총 계 26,984 27,704 34,366 35,029 32,859 485 498 534 534 589 ※ 관리업체(사업장) 지정 사업장 : 대구공장 ※온실가스 배출량1) 2017 온실가스 배출량에 대해 이의 신청하였으며, 보고서 작성일 현재 이의 받아들여져 상기 표에 반영하였음. (31,181KT → 26,984KT/2014 국가 배출계수 적용) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계