대한방직 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 72 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 71 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	63,659,678,033	64,562,062,998

현금및현금성자산	10,135,905,268	11,047,333,530

단기금융상품	2,684,781,450	1,360,500,700

유동성 당기손익-공정가치금융자산	1,009,567,267	1,014,144,952

매출채권	17,187,638,181	19,810,110,377

기타수취채권	434,187,759	343,680,011

재고자산	31,400,015,187	30,262,731,434

기타유동자산	807,582,921	723,561,994

비유동자산	112,411,405,346	111,488,839,327

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	3,067,931,600	2,550,866,800

당기손익-공정가치금융자산	520,996,000	557,860,602

종속기업 투자자산	268,385,000	268,385,000

유형자산	95,143,022,730	94,378,758,038

투자부동산	13,266,045,906	13,460,100,424

무형자산	132,059,110	259,903,463

기타비유동자산	3,465,000	3,465,000

자산총계	176,071,083,379	176,050,902,325

부채

유동부채	37,527,537,787	30,664,086,334

매입채무	4,026,878,534	3,204,163,217

미지급금	3,036,286,038	5,806,714,112

기타지급채무	2,701,784,391	2,541,754,079

단기차입금	16,942,518,314	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	6,989,990,000	0

유동성리스부채	579,320,670	521,544,322

유동성충당부채	975,949,448	975,949,448

당기법인세부채	212,907,689	117,117,595

기타 유동부채	2,042,677,813	2,057,126,012

비유동부채	10,548,567,094	17,989,835,930

장기기타지급채무	69,460,000	70,060,000

장기차입금	384,497,816	384,497,816

사채	0	6,981,327,500

순확정급여부채	428,632,497	195,492,492

리스부채	378,772,473	712,261,184

충당부채	62,092,482	61,343,389

이연법인세부채	9,183,028,632	9,540,196,545

기타 비유동 부채	42,083,194	44,657,004

부채총계	48,076,104,881	48,653,922,264

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	35,870,477,312	35,870,477,312

이익잉여금	119,289,755,391	118,691,756,954

자본총계	127,994,978,498	127,396,980,061

부채와자본총계	176,071,083,379	176,050,902,325

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,460,391,369	92,782,959,851	39,465,831,998	112,188,262,290

매출원가	29,330,142,410	83,412,565,419	32,856,502,966	98,236,675,322

매출총이익	3,130,248,959	9,370,394,432	6,609,329,032	13,951,586,968

판매비와관리비	2,715,715,026	8,361,003,510	6,546,274,430	14,980,470,592

영업이익(손실)	414,533,933	1,009,390,922	63,054,602	(1,028,883,624)

기타수익	774,498,815	2,632,425,563	1,249,052,706	1,965,463,351

기타비용	1,201,696,193	2,876,560,519	1,636,522,216	2,959,227,337

금융수익	150,624,771	917,984,193	52,262,544	515,626,185

금융비용	365,378,640	1,112,531,303	512,493,893	1,372,842,613

법인세비용차감전순이익(순손실)	(227,417,314)	570,708,856	(784,646,257)	(2,879,864,038)

법인세비용(수익)	(40,873,086)	(27,289,581)	(46,293,289)	(484,273,306)

분기순이익(손실)	(186,544,228)	597,998,437	(738,352,968)	(2,395,590,732)

기타포괄손익	0	0	0	45,348,264

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	45,348,264

유형자산재평가이익	0	0	0	45,348,264

분기총포괄손익	(186,544,228)	597,998,437	(738,352,968)	(2,350,242,468)

지배기업의 소유지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(51)	165	(204)	(663)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,964,247,673	132,170,639,869

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,395,590,732)	(2,395,590,732)

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264

2023.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	121,115,174,294	129,820,397,401

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,691,756,954	127,396,980,061

분기순이익(손실)	0	0	0	0	597,998,437	597,998,437

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,289,755,391	127,994,978,498

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,178,897,079	(2,155,902,727)

분기순이익(손실)	597,998,437	(2,395,590,732)

조정항목	965,943,041	2,875,462,619

투자부동산상각비	194,054,518	194,054,517

감가상각비	1,062,801,174	969,177,119

사용권자산상각비	449,798,641	464,446,756

무형자산상각비	1,724,953	1,089,312

이자비용	1,095,693,303	1,344,857,983

퇴직급여	901,944,531	958,702,878

장기종업원급여	(7,100,000)	5,424,525

대손상각비(환입)	(456,502,911)	347,631,158

법인세비용(수익)	(27,289,581)	(484,273,306)

기타의 대손상각비	0	34,055,280

외화환산손실	321,776,708	588,855,570

유형자산처분손실	14,471,000	0

유형자산폐기손실	6,271,226	2,500

무형자산처분손실	0	234,234

파생상품거래손실	16,838,000	9,880,000

파생상품평가손실	0	475,000

충당부채전입(환입)	0	(11,533,909)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(9,567,267)	(42,957,418)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(58,998,901)	0

기타금융자산손상차손	0	17,629,630

외화환산이익	(675,741,192)	(900,137,051)

유형자산처분이익	(499,000)	(1,433,500)

무형자산처분이익	(79,090,909)	0

이자수익	(336,508,799)	(393,435,652)

재고자산평가손실(환입)	(934,723,227)	(148,049,892)

파생상품거래이익	(19,780,000)	0

파생상품평가이익	(1,590,000)	0

배당금수익	(491,539,226)	(79,233,115)

기타의 대손충당금환입	(500,000)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	32,537,360	(723,980,743)

매출채권의 감소(증가)	2,920,068,148	(792,608,873)

재고자산의 감소(증가)	(202,560,526)	2,238,864,337

선급비용의 증가	(145,434,764)	(756,098,582)

선급금의 감소(증가)	32,625,178	(110,057,896)

미수금의 감소(증가)	(102,675,990)	324,001,441

반품자산의 감소	28,788,659	161,375,762

매입채무의 증가	838,947,684	1,329,114,759

퇴직금의 지급	(368,804,526)	(92,691,160)

퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	(200,000,000)

선수금의 증가(감소)	23,689,700	(3,144,531,172)

예수금의 증가	6,319,538	45,540,116

미지급비용의 증가(감소)	116,459,770	(130,518,330)

미지급금의 증가(감소)	(2,770,428,074)	585,748,645

반품부채의 감소	(45,869,688)	(175,841,979)

장기미지급비용의 감소	0	(7,700,000)

이연수익의 증가	1,412,251	1,422,189

이자의 수취	356,554,648	452,812,138

이자의 지급	(1,031,587,395)	(1,252,699,445)

법인세의 납부	(234,088,238)	(1,191,139,679)

배당금의 수취	491,539,226	79,233,115

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,607,633,445)	5,888,481,845

투자활동으로인한 현금유입액	3,057,512,033	9,407,629,508

유형자산의 처분	700,000	2,586,650

무형자산의 처분	209,090,909	5,500,000

단기금융상품의 감소	0	8,833,483,033

장기금융상품의 감소	0	500,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,632,790,024	0

보증금의 감소	56,360,000	126,992,075

투자부동산의 처분	0	13,864,850

수입보증금의 증가	35,000,000	27,000,000

정부보조금의 수령	123,571,100	397,702,900

투자활동으로인한 현금유출액	(6,665,145,478)	(3,519,147,663)

단기금융상품의 증가	(1,324,280,750)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,522,781,569)	(1,495,049,504)

기타금융자산의 증가	0	(238,000,000)

유형자산의 취득	(2,253,068,200)	(873,520,390)

무형자산의 취득	(3,880,600)	(12,112,445)

예치보증금의 증가	(2,713,959)	(1,678,524)

수입보증금의 감소	0	(43,000,000)

임대보증금의 감소	(600,000)	(600,000)

장기대여금의 증가	(503,180,000)	(855,186,800)

보증금의 증가	(54,640,400)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	1,568,374,832	(13,025,998,799)

재무활동으로인한 현금유입액	25,629,234,849	39,435,346,774

단기차입금의 차입	25,629,234,849	32,435,346,774

사채의 발행	0	7,000,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(24,060,860,017)	(52,461,345,573)

단기차입금의 상환	(23,575,239,438)	(42,086,843,971)

리스부채의 상환	(485,620,579)	(374,501,602)

사채의 상환	0	(10,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(51,066,728)	13,014,429

현금및현금성자산의순증감	(911,428,262)	(9,280,405,252)

기초 현금및현금성자산	11,047,333,530	15,576,606,011

분기말 현금및현금성자산	10,135,905,268	6,296,200,759