대한방직 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 71 기 2023.12.31 현재
제 70 기 2022.12.31 현재
제 69 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

자산

유동자산	64,562,062,998	95,289,373,096	107,807,706,520

현금및현금성자산	11,047,333,530	15,481,244,011	14,078,754,330

단기금융상품	1,360,500,700	10,189,859,933	15,938,572,609

유동성당기손익-공정가치금융자산	1,014,144,952	0	0

매출채권	19,810,110,377	29,801,447,889	29,735,973,468

기타수취채권	343,680,011	770,499,761	492,380,560

재고자산	30,262,731,434	38,445,701,642	46,991,569,039

기타유동자산	723,561,994	600,619,860	570,456,514

비유동자산	111,488,839,327	111,725,920,653	121,896,290,679

장기금융상품	9,500,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,550,866,800	1,827,003,700	1,827,197,150

당기손익-공정가치금융자산	557,860,602	20,996,000	10,694,507,677

종속기업투자자산	268,385,000	268,385,000	268,385,000

유형자산	94,378,758,038	95,242,726,762	95,082,326,175

투자부동산	13,460,100,424	13,732,704,629	13,723,660,384

무형자산	259,903,463	273,945,454	284,439,293

기타비유동자산	3,465,000	350,159,108	5,775,000

자산총계	176,050,902,325	207,015,293,749	229,703,997,199

부채

유동부채	30,664,086,334	61,141,956,856	63,883,765,895

매입채무	3,204,163,217	3,605,707,702	6,611,154,871

미지급금	5,806,714,112	5,670,002,875	3,776,540,207

기타지급채무	2,541,754,079	2,153,380,214	2,697,429,291

단기차입금	15,420,492,659	32,021,052,013	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	9,994,580,191	0

유동성리스부채	521,544,322	514,528,847	551,327,092

유동성충당부채	975,949,448	993,085,448	100,877,400

당기법인세부채	117,117,595	916,586,207	8,913,651

기타 유동부채	2,057,126,012	5,253,808,469	1,911,620,683

비유동부채	17,989,835,930	13,702,697,024	28,595,101,628

장기기타지급채무	70,060,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	384,497,816	403,722,706	422,947,596

사채	6,981,327,500	0	9,984,880,191

확정급여부채	195,492,492	0	1,459,595,554

리스부채	712,261,184	1,177,887,896	1,528,804,032

충당부채	61,343,389	60,359,529	59,391,448

이연법인세부채	9,540,196,545	11,378,363,302	14,460,596,145

기타 비유동 부채	44,657,004	41,903,591	38,426,662

부채총계	48,653,922,264	74,844,653,880	92,478,867,523

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	35,870,477,312	35,371,646,401	35,371,646,401

이익잉여금	118,691,756,954	123,964,247,673	129,018,737,480

자본총계	127,396,980,061	132,170,639,869	137,225,129,676

부채와자본총계	176,050,902,325	207,015,293,749	229,703,997,199

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

매출액	139,066,907,400	180,851,967,799	193,044,317,725

매출원가	123,980,670,562	169,424,279,975	175,676,774,468

매출총이익	15,086,236,838	11,427,687,824	17,367,543,257

판매비와관리비	17,761,797,167	16,360,861,681	12,308,072,819

영업이익(손실)	(2,675,560,329)	(4,933,173,857)	5,059,470,438

기타수익	2,671,953,154	7,275,777,111	3,182,613,211

기타비용	4,619,651,363	11,854,191,024	6,238,080,857

금융수익	1,083,688,855	2,303,397,816	511,559,656

금융비용	1,991,328,444	1,339,919,473	794,170,403

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,530,898,127)	(8,548,109,427)	1,721,392,045

법인세비용(수익)	(1,246,891,290)	(2,373,690,297)	504,631,189

당기순이익(손실)	(4,284,006,837)	(6,174,419,130)	1,216,760,856

기타포괄손익	(489,652,971)	1,119,929,323	484,702,535

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(489,652,971)	1,119,929,323	484,702,535

유형자산재평가이익	45,348,264	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(535,001,235)	1,119,929,323	484,702,535

총포괄이익(손실)	(4,773,659,808)	(5,054,489,807)	1,701,463,391

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,185)	(1,709)	338

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,185)	(1,709)	338

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(35,298,159,760)	35,371,646,401	127,317,274,089	134,626,238,977

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,216,760,856	1,216,760,856

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	484,702,535	484,702,535

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	467,017,528	430,409,780	0	0	897,427,308

2021.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	129,018,737,480	137,225,129,676

2022.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	129,018,737,480	137,225,129,676

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,174,419,130)	(6,174,419,130)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,119,929,323	1,119,929,323

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,964,247,673	132,170,639,869

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,371,646,401	123,964,247,673	132,170,639,869

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,284,006,837)	(4,284,006,837)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(535,001,235)	(535,001,235)

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,691,756,954	127,396,980,061

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

영업활동으로인한현금흐름	9,762,689,660	1,701,396,207	(8,700,781,708)

당기순이익(손실)	(4,284,006,837)	(6,174,419,130)	1,216,760,856

조정항목	3,544,314,822	4,676,025,174	5,630,064,017

투자부동산상각비	258,739,355	258,739,355	258,739,355

감가상각비	1,291,295,493	1,307,477,492	1,220,787,748

사용권자산상각비	618,122,224	638,409,351	576,232,636

무형자산상각비	1,470,351	864,539	712,640

이자비용	1,743,448,444	1,297,759,809	785,085,096

퇴직급여	1,252,093,430	1,486,519,394	1,527,490,593

장기종업원급여	14,753,413	16,676,929	14,961,514

대손상각비(환입)	(233,646,777)	2,322,592,363	134,402,818

법인세비용(수익)	(1,246,891,290)	(2,373,690,297)	504,631,189

기타의 대손상각비	1,805,280	79,090,353	40,847,588

외화환산손실	199,283,357	1,819,363,910	611,287,196

유형자산처분손실	0	26,205,665	0

유형자산폐기손실	2,500	457,405	3,082,937

무형자산처분손실	234,234	0	0

파생상품거래손실	9,880,000	23,700,000	4,690,000

충당부채전입(환입)	(11,533,909)	956,957,733	100,877,400

지급수수료	1,155,000	1,155,000	1,155,000

수선비	0	9,210,000	0

기부금	0	0	1,029,150,200

잡손실	0	0	1,407,304

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(55,960,050)	0	(177,906,984)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(1,652,540)	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	18,459,664	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0	0	4,395,307

기타금융자산손상차손	238,000,000	0	0

무형자산손상차손	15,000,000	0	0

외화환산이익	(371,411,881)	(2,717,581,894)	(484,553,103)

유형자산처분이익	(10,462,500)	0	(47,281,623)

이자수익	(544,609,930)	(610,937,270)	(325,363,972)

재고자산평가손실(환입)	856,666,953	1,807,225,226	(146,478,122)

기타금융자산손상차손환입	(390,543,220)	(17,803,917)	0

파생상품거래이익	(11,690,000)	(22,685,000)	(8,260,000)

배당금수익	(79,233,115)	(1,651,971,629)	(28,700)

잡이익	0	(114,942)	0

기타의 대손충당금환입	0	(54,065)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	12,811,625,242	2,106,880,884	(15,047,246,719)

매출채권의 감소(증가)	10,159,044,707	(3,604,293,127)	(3,600,695,333)

재고자산의 감소(증가)	7,326,303,255	6,738,642,171	(8,584,588,508)

선급비용의 감소 (증가)	(300,599,152)	12,076,577	12,382,670

선급금의 감소(증가)	48,312,735	(143,557,834)	134,228,418

미수금의 감소(증가)	378,601,837	(276,949,105)	342,851,781

반품자산의 감소	129,344,283	101,317,911	148,059,917

매입채무의 감소	(394,625,242)	(3,004,436,184)	(1,339,090,202)

퇴직금의 지급	(187,422,431)	(174,022,001)	(351,996,245)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,200,000,000)	(1,700,000,000)	(1,900,000,000)

선수금의 증가(감소)	(3,043,013,882)	3,417,209,958	(459,274,145)

예수금의 증가(감소)	(12,149,319)	56,419,001	60,835,593

미지급비용의 증가(감소)	(75,363,530)	(774,856,978)	197,489,358

미지급금의 증가	136,711,237	1,603,971,668	480,621,382

반품부채의 감소	(136,553,639)	(131,386,004)	(189,045,010)

장기미지급비용의 감소	(12,000,000)	(13,200,000)	(6,500,000)

이연수익의 증가(감소)	(4,965,617)	(55,169)	7,473,605

이자의 수취	593,114,083	559,587,742	298,703,837

이자의 지급	(1,777,554,316)	(1,020,077,370)	(794,667,771)

법인세의 납부	(1,204,036,449)	(98,572,722)	(4,424,628)

배당금의 수취	79,233,115	1,651,971,629	28,700

투자활동으로인한현금흐름	5,748,919,980	14,291,677,836	(10,699,855,142)

투자활동으로인한 현금유입액	12,830,376,178	17,070,426,233	653,513,000

유형자산의 처분	11,616,650	460,000	47,320,000

무형자산의 처분	5,500,000	0	0

단기금융상품의 감소	8,829,359,233	5,533,212,676	0

장기금융상품의 감소	500,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	3,000,000,000	10,655,052,013	0

기타금융자산의 환입	390,543,220	17,803,917	0

보증금의 감소	134,289,325	4,405,150	338,352,000

투자부동산의 처분	13,864,850	0	0

수입보증금의 증가	47,000,000	65,300,000	57,000,000

예치보증금의 감소	0	1,430,477	0

정부보조금의 수령	397,702,900	792,362,000	209,241,000

임대보증금의 증가	0	400,000	1,600,000

투자활동으로인한 현금유출액	(7,081,456,198)	(2,778,748,397)	(11,353,368,142)

단기금융상품의 증가	0	0	(6,946,372,607)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(4,493,396,964)	0	(500,000,000)

기타금융자산의 증가	(238,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(1,410,517,619)	(2,617,509,855)	(2,400,895,620)

무형자산의 취득	(13,764,685)	(55,120,385)	(14,034,020)

예치보증금의 증가	(1,044,505)	0	(5,615,495)

수입보증금의 감소	(63,000,000)	(101,506,457)	(41,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000)	(400,000)	(1,800,000)

장기대여금의 증가	(855,186,800)	0	0

보증금의 증가	(6,145,625)	(4,211,700)	(1,443,650,400)

재무활동으로인한 현금흐름	(20,003,701,699)	(14,491,106,388)	14,386,620,415

재무활동으로인한 현금유입액	52,304,327,032	85,391,029,672	105,336,097,647

단기차입금의 차입	45,304,327,032	85,391,029,672	105,336,097,647

사채의발행	7,000,000,000	0	0

재무활동으로인한 현금유출액	(72,308,028,731)	(99,882,136,060)	(90,949,477,232)

단기차입금의상환	(61,632,614,116)	(99,274,908,486)	(90,332,511,698)

유동성장기부채의상환	(19,224,890)	(19,224,890)	(19,224,890)

리스부채의상환	(656,189,725)	(588,002,684)	(597,740,644)

사채의 상환	(10,000,000,000)	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(37,180,422)	(4,115,974)	(1,114,586)

현금및현금성자산의순증감	(4,529,272,481)	1,497,851,681	(5,015,131,021)

기초 현금및현금성자산	15,576,606,011	14,078,754,330	19,093,885,351

기말 현금및현금성자산	11,047,333,530	15,576,606,011	14,078,754,330