대한방직 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 65 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	259,894,844,812	248,349,411,728

현금및현금성자산	5,834,700,167	5,422,518,359

단기금융상품	50,000,000	80,000,000

매출채권	28,837,585,223	24,443,757,947

기타수취채권	3,893,534,224	3,108,112,171

재고자산	58,082,403,861	52,154,956,542

당기법인세자산	3,448,752	5,694,634

매각예정자산	162,379,119,821	162,435,518,994

기타유동자산	814,052,764	698,853,081

비유동자산	108,167,323,889	107,605,165,070

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	0	195,239,963

당기손익-공정가치금융자산	210,132,270	0

장기기타수취채권	1,579,820,403	1,229,773,946

유형자산	90,256,268,404	90,322,263,997

투자부동산	14,891,759,750	15,089,186,784

무형자산	707,077,610	271,734,499

기타비유동자산	512,265,452	486,965,881

자산총계	368,062,168,701	355,954,576,798

부채

유동부채	176,608,942,113	153,290,698,197

매입채무	11,224,827,980	7,547,862,492

미지급금	7,500,284,167	4,963,724,377

기타지급채무	2,819,318,350	2,933,480,548

기타금융부채	0	364,325,549

단기차입금	126,115,116,489	102,161,097,541

유동성장기부채	5,818,517,321	14,022,630,762

기타유동부채	23,130,877,806	21,297,576,928

비유동부채	33,240,596,468	34,319,656,642

장기기타지급채무	647,460,000	667,260,000

기타금융부채	375,890,484	0

사채	2,737,731,667	0

장기차입금	499,847,156	371,708,316

퇴직급여채무	7,002,320,741	7,327,583,755

이연법인세부채	21,930,081,860	25,953,104,571

기타비유동부채	47,264,560	0

부채총계	209,849,538,581	187,610,354,839

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	158,387,053,744	168,461,813,887

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

기타자본	(3,374,029)	(3,374,029)

기타포괄손익누계액	129,558,567,103	129,000,785,528

이익잉여금	21,596,382,423	32,228,924,141

비지배지분	(174,423,624)	(117,591,928)

자본총계	158,212,630,120	168,344,221,959

부채와자본총계	368,062,168,701	355,954,576,798

연결 포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,129,876,918	160,413,935,970	56,385,887,506	158,326,088,693

매출원가	50,319,660,051	155,981,147,079	53,302,225,043	151,370,199,356

매출총이익	1,810,216,867	4,432,788,891	3,083,662,463	6,955,889,337

판매비와관리비	3,997,580,418	10,948,922,474	3,658,517,920	11,186,328,840

영업이익(손실)	(2,187,363,551)	(6,516,133,583)	(574,855,457)	(4,230,439,503)

기타수익	1,383,856,640	9,447,563,672	2,083,435,686	10,593,267,999

기타비용	4,517,649,862	13,753,874,714	1,816,824,923	7,561,981,292

금융수익	24,512,528	75,850,167	21,924,972	214,302,599

금융비용	1,473,123,021	3,940,389,774	1,312,965,993	4,196,164,750

법인세비용차감전순이익(순손실)	(6,769,767,266)	(14,686,984,232)	(1,599,285,715)	(5,181,014,947)

법인세비용(이익)	(1,614,661,549)	(3,993,845,146)	(367,753,479)	(924,919,525)

분기순이익(손실)	(5,155,105,717)	(10,693,139,086)	(1,231,532,236)	(4,256,095,422)

지배기업 소유주지분	(5,125,425,813)	(10,632,541,718)	(1,229,199,394)	(4,245,582,273)

비지배지분	(29,679,904)	(60,597,368)	(2,332,842)	(10,513,149)

기타포괄이익(손실)	1,405,927,139	561,547,247	(695,867,123)	67,077,878

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,405,927,139	561,547,247	(671,432,911)	140,380,514

해외사업환산이익(손실)	1,405,927,139	561,547,247	(671,432,911)	140,380,514

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(24,434,212)	(73,302,636)

보험수리적손실	0	0	(24,434,212)	(73,302,636)

분기총포괄이익(손실)	(3,749,178,578)	(10,131,591,839)	(1,927,399,359)	(4,189,017,544)

지배기업 소유주지분	(3,727,693,468)	(10,074,760,143)	(1,922,103,325)	(4,178,762,458)

비지배지분	(21,485,110)	(56,831,696)	(5,296,034)	(10,255,086)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(967)	(2,006)	(231)	(801)

연결 자본변동표
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(4,019,371)	130,453,784,187	41,460,200,533	179,145,443,596	(104,515,209)	179,040,928,387

종속기업유상증자	0	0	(462,048)	0	0	(462,048)	877,061	415,013

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,245,582,273)	(4,245,582,273)	(10,513,149)	(4,256,095,422)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	140,122,451	0	140,122,451	258,063	140,380,514

보험수리적손익	0	0	0	0	(73,302,636)	(73,302,636)	0	(73,302,636)

2017.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(4,481,419)	130,593,906,638	37,141,315,624	174,966,219,090	(113,893,234)	174,852,325,856

2018.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,374,029)	129,000,785,528	32,228,924,141	168,461,813,887	(117,591,928)	168,344,221,959

종속기업유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,632,541,718)	(10,632,541,718)	(60,597,368)	(10,693,139,086)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	557,781,575	0	557,781,575	3,765,672	561,547,247

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,374,029)	129,558,567,103	21,596,382,423	158,387,053,744	(174,423,624)	158,212,630,120

연결 현금흐름표
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(16,459,388,411)	9,593,551,465

분기순이익(손실)	(10,693,139,086)	(4,256,095,422)

조정항목	865,604,083	9,171,627,856

당기손익-공정가치금융자산평가손익	95,107,693	78,184,617

금융비용	3,940,389,774	4,196,164,750

법인세비용(이익)	(3,993,845,146)	(924,919,525)

대손상각비	230,979,767	371,949,069

감가상각비	1,661,544,101	2,658,313,569

무형자산상각비	4,227,876	713,610

외화환산손실	1,914,733,255	2,307,277,602

유형자산처분손실	61,188,941	11,406,409

파생상품거래손실	3,790,000	5,000

퇴직급여	1,353,719,328	1,461,702,510

외화환산이익	(2,817,249,376)	(228,193,385)

유형자산처분이익	(6,097,000)	(12,119,573)

투자자산처분이익	0	(114,392,624)

대손충당금환입	0	(80,241,452)

파생상품거래이익	(1,700,000)	(3,885,000)

재고자산평가충당금환입	(1,505,334,963)	(336,035,122)

금융수익	(75,821,467)	(214,273,899)

배당금수익	(28,700)	(28,700)

자산ㆍ부채의변동	(2,978,769,694)	8,617,059,022

매출채권의 감소(증가)	(4,508,969,732)	2,848,568,217

미수금의 증가	(1,557,982,488)	(1,352,787,857)

선급금의 감소	92,800,305	526,111,837

선급비용의 증가	(207,554,457)	(138,812,387)

당기법인세자산의 감소(증가)	(548,130)	1,087,548

재고자산의 감소(증가)	(4,425,638,521)	3,136,921,571

매입채무의 증가(감소)	4,074,523,271	(445,148,496)

미지급금의 증가	3,714,028,543	2,027,296,279

선수금의 증가	1,490,237,433	3,736,906,586

예수금의 증가	336,087,243	39,404,984

미지급비용의 감소	(339,855,212)	(41,743,245)

퇴직금의 지급	(2,238,291,760)	(839,973,280)

장기선급비용의 감소(증가)	(25,299,571)	15,492,917

유동성기타금융부채의증가(감소)	(364,325,549)	42,099,468

퇴직연금운용자산의감소	559,309,418	176,685,345

이연수익의 증가	47,264,560	0

비유동성기타금융부채의 증가(감소)	375,444,953	(1,115,050,465)

이자수취	152,306,700	156,306,394

이자지급	(3,779,036,009)	(4,094,787,643)

법인세환급(납부)액	(26,383,105)	(587,442)

배당금수취	28,700	28,700

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,340,562,135)	(671,433,241)

투자활동으로인한 현금유입액	761,115,037	519,563,296

단기금융상품의 감소	30,000,000	12,000,000

유형자산의 처분	82,245,484	32,404,104

투자부동산의 처분	0	160,000,000

임대보증금의 증가	16,200,000	0

보증금의 감소	609,666,397	292,125,430

예치보증금의 감소	16,003,156	23,033,762

수입보증금의 증가	7,000,000	0

투자활동으로인한 현금유출액	(3,101,677,172)	(1,190,996,537)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(110,000,000)	0

보증금의 증가	(955,082,432)	0

무형자산의 취득	(439,570,987)	0

유형자산의 취득	(1,560,925,882)	(1,153,257,140)

수입보증금의 감소	0	(20,500,000)

임대보증금의 감소	(36,000,000)	(16,200,000)

예치보증금의 증가	(97,871)	(1,039,397)

재무활동으로 인한 현금흐름	18,564,220,040	(9,721,089,843)

재무활동으로인한 현금 유입액	28,291,209,240	15,500,000,000

사채의 발행	2,750,000,000	0

단기차입금의 차입	25,454,018,948	8,500,000,000

장기차입금의 차입	87,190,292	1,000,000,000

유동성장기부채의 차입	0	6,000,000,000

재무활동으로인한 현금 유출액	(9,726,989,200)	(25,221,089,843)

장기차입금의 상환	(15,939,000)	(134,182,310)

유동성장기부채의 상환	(8,211,050,200)	(4,541,870,100)

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(20,545,037,433)

환율변동으로인한현금및현금성자산의 증가	640,936,112	221,650,737

현금및현금성자산의순증감	405,205,606	(577,320,882)

분기초현금및현금성자산	5,429,494,561	5,373,812,705

분기말현금및현금성자산	5,834,700,167	4,796,491,823