대한방직 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 73 (당) 분기 2025년 03월 31일 현재
제 72 (전) 분기 2024년 03월 31일 현재
대한방직 주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황

(1) 지배기업의 개요대한방직 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 대한방직 주식회사(이하 "지배기업")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 지배기업의 주식을 한국거래소가개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 지배기업의 주주는 대주주 설범(26.2%) 및 기타소액주주로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	주요영업활동	결산일

대한방직(상해)유한공사	100.00%	중국	무역업	12월 31일

가비삼합자조합	70.51%	대한민국	투자업	12월 31일

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

대한방직(상해)유한공사	5,044,003,019	796,346,117	1,555,302,620	(158,182)

가비삼합자조합	20,585,679	-	-	2,856

② 전기

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

대한방직(상해)유한공사	5,166,428,939	927,247,501	13,311,866,291	1,009,955,543

가비삼합자조합	20,582,823	-	-	20,906

2. 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

당사의 과세소득에 대한 법인세는 대한민국의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(5) 수익인식

1) 반품권당사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 당사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다

2) 고객충성제도

고객에게 제공하는 포인트는 계약을 체결하지 않았다면 받을 수 없는 중요한 권리를 제공하므로 포인트를 제공하는 약속은 별도의 수행의무입니다. 거래가격은 제품과 포인트에 상대적 개별 판매가격에 따라 배분합니다. 경영진은 포인트의 개별 판매가격을 포인트가 상환될 때 부여되는 할인과 과거 경험에 기초한 상환 가능성에 근거하여 추정합니다. 제품의 개별 판매가격은 소매가격에 근거하여 추정합니다.

(6) 리스1) 리스기간을 산정하는 중요한 판단

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

당사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 당사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

2) 잔존가치보증에 따른 지급액의 추정

당사는 최초 인식시점에 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 리스부채의 일부로 인식합니다. 일반적으로 리스개시일에 예상되는 잔존가치는보증금액과 같거나 더 높으므로 당사는 보증에 따라 어떤 금액을 지급할 것으로 예상하지 않습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험① 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	11,366,601,320	387,795,200	12,318,713,571	369,909,600

매출채권및기타채권	14,354,209,421	30	8,601,587,426	30

장기기타수취채권	881,757,557	-	914,340,000	-

외화자산 합계	26,602,568,298	387,795,230	21,834,640,997	369,909,630

외화부채 :

매입채무	1,579,794,118	-	2,087,681,046	-

단기차입금	30,793,554,923	-	21,117,763,137	-

외화부채 합계	32,373,349,041	-	23,205,444,183	-

연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(577,078,074)	577,078,074	289,542,040	(289,542,040)

기타외화	38,779,523	(38,779,523)	35,852,162	(35,852,162)

② 가격위험연결재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

당기손익	(38,491,944)	38,491,944	(19,299,969)	19,299,969

2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	16,443,820,744	18,677,712,829

단기금융상품	3,471,527,399	2,339,909,600

매출채권	19,199,019,629	15,810,485,994

기타수취채권	1,000,221,663	819,292,841

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,937,186,226	3,021,939,307

합계	43,061,275,661	40,678,840,571

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 또한, 연결회사는 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있으며, 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무상태를 유지하고 있습니다.

연결회사의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	6,419,761,759	6,419,761,759	6,419,761,759	-	-	-

미지급금	3,330,773,322	3,330,773,322	3,330,773,322	-	-	-

기타지급채무	2,803,345,125	2,803,345,125	2,803,345,125	-	-	-

단기차입금	30,793,554,923	31,183,383,578	31,183,383,578	-	-	-

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	-	-	-

유동성사채	6,995,765,000	7,215,180,000	7,215,180,000	-	-	-

유동성리스부채	637,924,922	660,539,669	660,539,669	-	-	-

장기기타지급채무	69,460,000	69,460,000	-	-	-	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926	-	19,224,890	57,674,670	288,373,366

리스부채	119,091,509	122,920,712	101,274,334	21,646,378	-

합계	51,554,174,376	52,189,861,981	51,632,208,343	120,499,224	79,321,048	357,833,366

(2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	38,173,817,739	28,495,138,453

차감: 현금및현금성자산	(16,443,820,744)	(18,677,712,829)

차감: 단기금융상품	(3,471,527,399)	(2,339,909,600)

순차입금	18,258,469,596	7,477,516,024

자본총계	131,450,824,143	132,337,892,416

총자본	149,709,293,739	139,815,408,440

자본조달비율	12.20%	5.35%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결회사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	16,443,820,744	16,443,820,744	18,677,712,829	18,677,712,829

단기금융상품	3,471,527,399	3,471,527,399	2,339,909,600	2,339,909,600

매출채권	19,199,019,629	19,199,019,629	15,810,485,994	15,810,485,994

기타수취채권	1,000,221,663	1,000,221,663	819,292,841	819,292,841

장기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,937,186,226	2,937,186,226	3,021,939,307	3,021,939,307

소계	43,061,275,661	43,061,275,661	40,678,840,571	40,678,840,571

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치금융자산	1,125,435,508	1,125,435,508	2,032,589,426	2,032,589,426

금융자산 합계	44,186,711,169	44,186,711,169	42,711,429,997	42,711,429,997

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	6,419,761,759	6,419,761,759	6,197,201,417	6,197,201,417

미지급금	3,330,773,322	3,330,773,322	3,300,763,792	3,300,763,792

기타지급채무	2,803,345,125	2,803,345,125	2,555,444,623	2,555,444,623

단기차입금	30,793,554,923	30,793,554,923	21,117,763,137	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	6,995,765,000	6,995,765,000	6,992,877,500	6,992,877,500

유동성리스부채	637,924,922	637,924,922	657,317,310	657,317,310

장기기타지급채무	69,460,000	69,460,000	69,460,000	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926	365,272,926	365,272,926

리스부채	119,091,509	119,091,509	242,973,171	242,973,171

금융부채 합계	51,554,174,376	51,554,174,376	41,518,298,766	41,518,298,766

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함됩니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	520,996,000	520,996,000

수익증권	-	604,439,508	-	604,439,508

금융자산 합계	-	604,439,508	520,996,000	1,125,435,508

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	520,996,000	520,996,000

수익증권	-	1,004,343,426	-	1,004,343,426

채무증권	-	507,250,000	-	507,250,000

금융자산 합계	-	1,511,593,426	520,996,000	2,032,589,426

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	520,996,000	520,996,000	순자산가치법	순자산가치

수익증권	604,439,508	1,004,343,426	-	-

채무증권	-	507,250,000	-	-

5. 영업부문(1) 영업부문의 현황연결회사는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대 등으로 구분하고 있습니다.

구분	주요사업

국내방직부문	면사, 면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사, 면직물 등의 판매

임대 및 기타부문	임대사업 등

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	29,191,676,554	1,555,302,620	305,529,939	31,052,509,113	(267,703,506)	30,784,805,607

내부매출액	-	267,703,506	-	267,703,506	(267,703,506)	-

외부매출액	29,191,676,554	1,287,599,114	305,529,939	30,784,805,607	-	30,784,805,607

영업이익	(554,607,655)	(20,507,130)	63,175,277	(511,939,508)	1,689,732	(510,249,776)

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	25,502,092,983	2,109,214,170	308,073,991	27,919,381,144	(63,674,696)	27,855,706,448

내부매출액	-	63,674,696	-	63,674,696	(63,674,696)	-

외부매출액	25,502,092,983	2,045,539,474	308,073,991	27,855,706,448	-	27,855,706,448

영업이익(손실)	(248,476,516)	40,701,671	64,173,600	(143,601,245)	(3,571,578)	(147,172,823)

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	176,574,789,397	5,044,003,019	13,202,551,659	194,821,344,075	(409,839,074)	194,411,505,001

부채	61,052,213,545	796,346,117	1,250,668,402	63,099,228,064	(138,547,206)	62,960,680,858

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.② 전기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	167,262,314,014	5,166,428,939	13,267,680,909	185,696,423,862	(297,908,830)	185,398,515,032

부채	50,950,812,750	927,247,501	1,205,713,030	53,083,773,281	(23,150,665)	53,060,622,616

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.(4) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	연결합계

총매출액	20,443,149,807	10,238,047,397	362,607,595	-	8,704,314	(267,703,506)	30,784,805,607

내부매출액	(267,703,506)	-	-	-	-	267,703,506	-

순매출액	20,175,446,301	10,238,047,397	362,607,595	-	8,704,314	-	30,784,805,607

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	연결합계

총매출액	21,201,632,280	6,262,306,720	381,807,500	-	73,634,644	(63,674,696)	27,855,706,448

내부매출액	(63,674,696)	-	-	-	-	63,674,696	-

순매출액	21,137,957,584	6,262,306,720	381,807,500	-	73,634,644	-	27,855,706,448

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

6. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	16,443,820,744	16,443,820,744

단기금융상품	-	3,471,527,399	3,471,527,399

매출채권	-	19,199,019,629	19,199,019,629

기타수취채권	-	1,000,221,663	1,000,221,663

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	2,937,186,226	2,937,186,226

당기손익-공정가치금융자산	1,125,435,508	-	1,125,435,508

합계	1,125,435,508	43,061,275,661	44,186,711,169

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	6,419,761,759	6,419,761,759

미지급금	-	3,330,773,322	3,330,773,322

기타지급채무	-	2,803,345,125	2,803,345,125

단기차입금	-	30,793,554,923	30,793,554,923

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	6,995,765,000	6,995,765,000

유동성리스부채	-	637,924,922	637,924,922

장기기타지급채무	-	69,460,000	69,460,000

장기차입금	-	365,272,926	365,272,926

리스부채	-	119,091,509	119,091,509

합계	-	51,554,174,376	51,554,174,376

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	18,677,712,829	18,677,712,829

단기금융상품	-	2,339,909,600	2,339,909,600

매출채권	-	15,810,485,994	15,810,485,994

기타수취채권	-	819,292,841	819,292,841

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	3,021,939,307	3,021,939,307

당기손익-공정가치금융자산	2,032,589,426	-	2,032,589,426

합계	2,032,589,426	40,678,840,571	42,711,429,997

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	6,197,201,417	6,197,201,417

미지급금	-	3,300,763,792	3,300,763,792

기타지급채무	-	2,555,444,623	2,555,444,623

단기차입금	-	21,117,763,137	21,117,763,137

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	6,992,877,500	6,992,877,500

유동성리스부채	-	657,317,310	657,317,310

장기기타지급채무	-	69,460,000	69,460,000

장기차입금	-	365,272,926	365,272,926

리스부채	-	242,973,171	242,973,171

합계	-	41,518,298,766	41,518,298,766

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(212,601,174)	-	-	(212,601,174)

이자수익	145,439,967	-	-	145,439,967

외환차익	185,801,768	-	10,442,609	196,244,377

외화환산이익	222,052,004	-	37,233,939	259,285,943

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	4,439,508	-	4,439,508

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	2,575,447	-	2,575,447

이자비용	-	-	(497,919,109)	(497,919,109)

외환차손	186,865,922	-	(422,566,908)	(235,700,986)

외화환산손실	(7,602,353)	-	(182,519,309)	(190,121,662)

파생상품평가손실	-	-	(690,000)	(690,000)

파생상품거래손실	(460,000)	-	-	(460,000)

기타의대손상각비	(703,797)	-	-	(703,797)

합계	518,792,337	7,014,955	(1,056,018,778)	(530,211,486)

② 전분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비환입	452,348,411	-	-	452,348,411

이자수익	55,316,794	-	-	55,316,794

외환차익	231,327,253	-	547,099,377	778,426,630

외화환산이익	371,946,286	-	-	371,946,286

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	16,755,049	-	16,755,049

기타의대손충당금환입	500,000	-	-	500,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	7,527,515	-	7,527,515

파생상품평가이익	125,000	-	-	125,000

이자비용	-	-	(343,864,101)	(343,864,101)

외환차손	88,109,148	-	(538,132,295)	(450,023,147)

외화환산손실	(32,158,991)	-	(420,192,075)	(452,351,066)

파생상품거래손실	(4,133,000)	-	-	(4,133,000)

합계	1,163,380,901	24,282,564	(755,089,094)	432,574,371

7. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	13,671,042	6,335,229

예금 등	16,430,149,702	18,671,377,600

합계	16,443,820,744	18,677,712,829

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,634,248	4,634,248	제3자 공동명의

8. 장ㆍ단기금융상품(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	3,471,527,399	9,500,000	2,339,909,600	9,500,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	9,500,000	9,500,000	당좌개설보증금

9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	22,271,052,503	-	18,669,917,694	-

대손충당금	(3,072,032,874)	-	(2,859,431,700)	-

매출채권 소계	19,199,019,629	-	15,810,485,994	-

미수금	1,979,290,057	-	1,832,988,920	-

대손충당금	(1,400,339,687)	-	(1,399,635,890)	-

단기대여금(*)	304,054,431	-	-	-

미수수익	44,076,278	-	18,278,776	-

예치보증금	73,140,584	-	78,119,942	-

보증금	-	1,809,483,100	-	1,847,140,400

종업원대여금	-	50,000,000	-	50,000,000

장기대여금(*)	-	1,077,703,126	-	1,124,798,907

기타수취채권 소계	1,000,221,663	2,937,186,226	529,751,748	3,021,939,307

합계	20,199,241,292	2,937,186,226	16,340,237,742	3,021,939,307

(*) 연결회사는 단기 및 장기대여금 USD 601,266.66 (882백만원)에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.또한, 장기대여금 500백만원에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	19,320,787,167	476,842,031	2,473,423,305	22,271,052,503

대손충당금	(214,194,504)	(384,415,065)	(2,473,423,305)	(3,072,032,874)

합계	19,106,592,663	92,426,966	-	19,199,019,629

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	15,828,511,837	384,105,068	2,457,300,789	18,669,917,694

대손충당금	(179,479,775)	(222,651,136)	(2,457,300,789)	(2,859,431,700)

합계	15,649,032,062	161,453,932	-	15,810,485,994

연결회사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부금액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화	7,171,450,295	9,061,426,037

외화 달러	14,354,209,421	8,601,587,426

외화 기타통화	745,392,787	1,006,904,231

합계	22,271,052,503	18,669,917,694

(4) 당분기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	2,859,431,700	212,601,174	-	-	-	3,072,032,874

미수금 대손충당금	1,399,635,890	703,797	-	-	-	1,400,339,687

합계	4,259,067,590	213,304,971	-	-	-	4,472,372,561

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정(환입)액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타수익 및 기타비용'에 포함되어 있습니다. ② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	6,224,681,770	-	(654,993,935)	(2,710,256,135)	-	2,859,431,700

미수금 대손충당금	1,402,743,484	-	(2,053,797)	(1,053,797)	-	1,399,635,890

합계	7,627,425,254	-	(657,047,732)	(2,711,309,932)	-	4,259,067,590

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정(환입)액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타수익 및 기타비용'에 포함되어 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 매출채권의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험기관	보험종류	부보자산	부보금액

당분기말	전기말

신용보증기금	다사랑보험	매출채권	3,890,000,000	3,470,000,000

10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	6,670,025,566	(351,370,689)	6,318,654,877

미착상품	3,723,302,796	-	3,723,302,796

제품	21,470,318,614	(2,753,016,461)	18,717,302,153

부산물	38,268	-	38,268

재공품	3,812,536,792	-	3,812,536,792

원재료	6,176,140,814	(181,918,156)	5,994,222,658

저장품	2,064,858,682	-	2,064,858,682

합계	43,917,221,532	(3,286,305,306)	40,630,916,226

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	6,930,120,942	(334,756,302)	6,595,364,640

미착상품	2,335,473,521	-	2,335,473,521

제품	14,529,840,517	(2,692,920,996)	11,836,919,521

부산물	35,703	-	35,703

재공품	3,712,064,578	-	3,712,064,578

원재료	6,492,989,349	(189,905,149)	6,303,084,200

저장품	1,846,029,683	-	1,846,029,683

합계	35,846,554,293	(3,217,582,447)	32,628,971,846

(2) 당분기의 재고자산평가손실 68,723천원 및 전분기의 재고자산평가손실환입 569,594 천원은 매출원가에 가감하였습니다.

11. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동성	비유동성	유동성	비유동성

시장성 없는 지분증권	-	520,996,000	-	520,996,000

수익증권	-	604,439,508	-	1,004,343,426

채무증권	-	-	507,250,000	-

합계	-	1,125,435,508	507,250,000	1,525,339,426

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일 파워 이노베이션 제1호 신기술투자조합(*)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000

수익증권	인사이트피너클일반사모투자신탁C	-	-	300,000,000	300,981,000	300,981,000

수익증권	퀴드코리아앱솔루트롱숏일반사모투자신탁1호C	-	-	300,000,000	303,458,508	303,458,508

합계	1,120,996,000	1,125,435,508	1,125,435,508

(*) 연결회사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일 파워 이노베이션 제1호 신기술투자조합(*)	-	-	500,000,000	500,000,000	500,000,000

수익증권	신한 초단기채 증권 투자신탁	-	-	1,000,000,000	1,004,343,426	1,004,343,426

채무증권	삼성증권 ELB	-	-	500,000,000	507,250,000	507,250,000

합계	2,020,996,000	2,032,589,426	2,032,589,426

(*) 연결회사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,684,212,146	(5,269,701,693)	-	9,414,510,453

구축물	2,710,598,180	(378,446,041)	(729,994,990)	1,602,157,149

기계장치	25,689,884,589	(20,719,684,606)	(657,598,517)	4,312,601,466

공구기구와비품	4,011,541,978	(3,552,228,417)	-	459,313,561

차량운반구	512,655,791	(458,740,875)	-	53,914,916

건설중인자산	692,950,000	-	-	692,950,000

사용권자산(건물)	2,267,048,162	(1,702,942,229)	-	564,105,933

사용권자산(차량)	305,443,919	(179,529,180)	-	125,914,739

합계	128,401,331,015	(32,261,273,041)	(1,387,593,507)	94,752,464,467

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,665,212,146	(5,196,873,167)	-	9,468,338,979

구축물	2,710,598,180	(363,183,232)	(733,794,991)	1,613,619,957

기계장치	25,684,684,589	(20,493,285,021)	(677,772,941)	4,513,626,627

공구기구와비품	4,003,825,035	(3,494,869,762)	-	508,955,273

차량운반구	512,511,790	(454,249,220)	-	58,262,570

건설중인자산	670,850,000	-	-	670,850,000

사용권자산(건물)	2,304,210,757	(1,621,093,636)	-	683,117,121

사용권자산(차량)	305,443,919	(159,909,873)	-	145,534,046

합계	128,384,332,666	(31,783,463,911)	(1,411,567,932)	95,189,300,823

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,526,996,250	-	-	-	-	-	77,526,996,250

건물	9,468,338,979	9,500,000	9,500,000	-	(72,828,526)	-	9,414,510,453

구축물	1,613,619,957	-	-	-	(11,462,808)	-	1,602,157,149

기계장치	4,513,626,627	5,200,000	-	-	(206,225,161)	-	4,312,601,466

공구기구와비품	508,955,273	7,676,364	-	-	(57,264,329)	(53,747)	459,313,561

차량운반구	58,262,570	-	-	-	(4,469,008)	121,354	53,914,916

건설중인자산	670,850,000	31,600,000	(9,500,000)	-	-	-	692,950,000

사용권자산(건물)	683,117,121	141,583,664	-	-	(155,775,337)	(104,819,515)	564,105,933

사용권자산(차량)	145,534,046	-	-	-	(19,619,307)	-	125,914,739

합계	95,189,300,823	195,560,028	-	-	(527,644,476)	(104,751,908)	94,752,464,467

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,526,996,250	-	-	-	-	-	77,526,996,250

건물	9,363,732,049	228,343,600	166,800,000	-	(290,536,670)	-	9,468,338,979

구축물	682,648,960	647,254,214	345,240,000	(20,936,666)	(40,586,551)	-	1,613,619,957

기계장치	4,130,230,741	1,082,259,766	142,133,900	(2,000)	(840,995,780)	-	4,513,626,627

공구기구와비품	676,626,471	68,590,620	1,259,380	(4,560)	(237,403,532)	(113,106)	508,955,273

차량운반구	69,638,265	12,970,530	-	-	(30,174,014)	5,827,789	58,262,570

건설중인자산	823,104,380	503,178,900	(655,433,280)	-	-	-	670,850,000

사용권자산(건물)	1,096,011,302	191,379,570	-	(3,458,425)	(605,911,459)	5,096,133	683,117,121

사용권자산(차량)	149,964,120	81,362,972	-	-	(85,793,046)	-	145,534,046

합계	94,518,952,538	2,815,340,172	-	(24,401,651)	(2,131,401,052)	10,810,816	95,189,300,823

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,526,996,250	32,178,731,634

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,870,477,312	-	-	35,870,477,312

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

건물	564,105,933	683,117,121

차량운반구	125,914,739	145,534,046

합계	690,020,672	828,651,167

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산상각비

건물	155,775,337	127,714,646

차량운반구	19,619,307	22,784,819

소계	175,394,644	150,499,465

리스부채에 대한 이자비용	10,108,101	15,400,728

단기리스료	30,285,000	29,759,891

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	8,500,963	9,126,375

소계	48,894,064	54,286,994

합계	224,288,708	204,786,459

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	660,539,669	637,924,922	686,755,649	657,317,310

1년 초과 5년 이내	122,920,712	119,091,509	249,177,307	242,973,171

합계	783,460,381	757,016,431	935,932,956	900,290,481

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	637,924,922	657,317,310

비유동	119,091,509	242,973,171

합계	757,016,431	900,290,481

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,757,723,335)	8,235,228,370

합계	17,894,399,565	(4,757,723,335)	13,136,676,230

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,693,038,496)	8,299,913,209

합계	17,894,399,565	(4,693,038,496)	13,201,361,069

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,901,447,860	-	-	-	4,901,447,860

건물	8,299,913,209	-	-	(64,684,839)	8,235,228,370

합계	13,201,361,069	-	-	(64,684,839)	13,136,676,230

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,901,447,860	-	-	-	4,901,447,860

건물	8,558,652,564	-	-	(258,739,355)	8,299,913,209

합계	13,460,100,424	-	-	(258,739,355)	13,201,361,069

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,901,447,860	12,466,788,080	4,901,447,860	12,466,788,080

건물	8,235,228,370	11,725,841,485	8,299,913,209	11,725,841,485

합계	13,136,676,230	24,192,629,565	13,201,361,069	24,192,629,565

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	43,341,677	44,340,000

운용비용	99,778,646	66,351,896

순손익	(56,436,969)	(22,011,896)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	150,462,440	(77,148,670)	(66,482,240)	6,831,530

기타의무형자산	638,375,849	-	(514,375,849)	124,000,000

합계	788,838,289	(77,148,670)	(580,858,089)	130,831,530

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	150,462,440	(76,534,880)	(66,482,240)	7,445,320

기타의무형자산	638,375,849	-	(514,375,849)	124,000,000

합계	788,838,289	(76,534,880)	(580,858,089)	131,445,320

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기타	기말

산업재산권	7,445,320	-	-	(613,790)	-	6,831,530

기타의무형자산	124,000,000	-	-	-	-	124,000,000

합계	131,445,320	-	-	(613,790)	-	130,831,530

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기타	기말

산업재산권	5,903,463	3,880,600	-	(2,338,743)	-	7,445,320

기타의무형자산	254,000,000	-	(130,000,000)	-	-	124,000,000

합계	259,903,463	3,880,600	(130,000,000)	(2,338,743)	-	131,445,320

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	760,771,017	-	383,365,263	-

선급비용	406,340,641	2,310,000	396,857,577	2,310,000

반품자산	32,737,357	-	147,400,892	-

순확정급여자산	-	353,426,624	-	606,072,245

합계	1,199,849,015	355,736,624	927,623,732	608,382,245

17. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,646,073,805	-	1,391,973,303	-

수입보증금	1,156,900,000	-	1,163,100,000	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	69,460,000	-	69,460,000

합계	2,803,345,125	69,460,000	2,555,444,623	69,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

USANCE	하나은행 외	4.72% ~ 5.31%	30,782,208,980	21,097,523,001

기타차입	우리은행	-	11,345,943	20,240,136

합계	30,793,554,923	21,117,763,137

상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 담보제공 및 대표이사의 인보증이 설정되어 있습니다(주석33참조).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	384,497,816	384,497,816

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	365,272,926	365,272,926

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	307,598,256

합계	384,497,816

(4) 공급자금융약정공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결회사가 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 2025년 03월 31일 현재 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 연결재무상태표에 표시되는 항목에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액

단기차입금	30,782,208,980

공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액

단기차입금	30,782,208,980

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위는 기준일로부터 185일 이며, 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위는 기준일로부터 5일~60일 입니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다.

19. 사채

보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

유동	유동

제48회 무보증사모사채	2023.07.20	2025.07.20	6.148%	7,000,000,000	7,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(4,235,000)	(7,122,500)

합계	6,995,765,000	6,992,877,500

상기 사채는 만기일에 사채원금의 100%를 상환할 예정입니다. 한편, 동 사채는 IBK투자증권이 인수한 후 신보2023제12차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 전전기에 후순위채 238백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	373,035,090	-	348,177,136	-

선수금	534,718,868	-	445,458,767	-

반품부채	41,553,116	-	182,469,689	-

이연수익(*1)	23,284,261	-	22,913,087	-

장기미지급비용(*2)	-	73,555,387	-	73,067,029

합계	972,591,335	73,555,387	999,018,679	73,067,029

(*1) 연결회사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 연결회사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초금액	73,067,029	44,657,004

당기근무원가	1,691,037	4,382,602

이자원가	597,321	1,652,314

재측정요소 손실	-	32,375,109

지급액	(1,800,000)	(10,000,000)

기말금액	73,555,387	73,067,029

21. 순확정급여부채

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,723,188,759	12,509,827,330

사외적립자산의 공정가치	(13,067,610,033)	(13,106,894,225)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

순확정급여부채(자산)(*)	(353,426,624)	(606,072,245)

(*1) 당분기말 현재 순확정급여자산 353,427 천원은 비유동자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

근무원가	332,881,878	306,267,930

이자비용	97,513,221	100,453,281

사외적립자산의 기대수익	(102,394,248)	(98,561,676)

기말금액	328,000,851	308,159,535

상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	62,595,104	-	62,346,048

배출부채(*2)	9,034,480	-	9,034,480	-

기타충당부채(*3)	975,949,448	975,949,448	-

합계	984,983,928	62,595,104	984,983,928	62,346,048

(*1) 연결회사는 본사 사옥 임차계약 만료시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 연결회사는 투자부동산(대구 스펙트럼시티 상가)과 관련하여 시가지조성사업 당시 이행되지 않은 토지의 기부채납 의무가 확정됨에 따라 기부채납대상 토지금액을 기타충당부채로 설정하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	전입	환입	사용	기말

복구충당부채	62,346,048	249,056	-	-	62,595,104

배출부채	9,034,480	-	-	-	9,034,480

기타충당부채	975,949,448	-	-	-	975,949,448

합계	1,047,329,976	249,056	-	-	1,047,579,032

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입	환입	사용	기말

복구충당부채	61,343,389	1,002,659	-	-	62,346,048

배출부채	-	9,034,480	-	-	9,034,480

기타충당부채	975,949,448	-	-	-	975,949,448

합계	1,037,292,837	10,037,139	-	-	1,047,329,976

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

(2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식	1,687,685	34,867,749,980	8,640,947,200	1,687,685	34,867,749,980	8,961,607,350

연결회사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	35,870,477,312	35,870,477,312

해외사업환산손익	517,792,332	507,382,121

합계	36,388,269,644	36,377,859,433

25. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	116,997,663,213	116,041,756,954

미처분이익잉여금	2,574,120,974	4,427,506,559

합계	122,221,784,187	123,119,263,513

(*1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	123,119,263,513	122,156,237,219

당기순이익(손실)	(897,479,326)	1,115,640,400

확정급여제도의 재측정요소	-	(152,614,106)

기말	122,221,784,187	123,119,263,513

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전 분기

지배기업소유주지분 당기순이익(손실)	(897,479,326)	(118,695,580)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315

기본주당순이익(손실)	(248)	(33)

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

발행주식수	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315

(*) 자기주식수는 일자별 매입일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 연결회사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가(1) 매출액당분기와 전분기 중 연결회사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 인식한 수익:

상품매출	9,173,706,491	11,758,092,195

제품매출	21,305,569,177	15,789,540,262

임대수입 등	305,529,939	308,073,991

합계	30,784,805,607	27,855,706,448

(2) 매출원가당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	8,520,497,793	10,798,732,063

제품매출원가	19,035,036,620	14,110,332,935

임대원가 등	242,354,662	243,900,391

합계	27,797,889,075	25,152,965,389

28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

급여	1,362,178,407	1,450,652,357

퇴직급여	104,329,142	91,011,467

복리후생비	233,259,772	260,548,010

세금과공과	62,914,114	79,432,508

통신비	29,387,075	25,170,056

광고선전비	8,415,460	10,092,747

연구비	8,525,803	6,177,675

접대비	56,410,811	49,777,429

운반비	123,773,338	79,782,370

제회비	26,073,000	26,921,000

차량유지비	15,640,407	14,115,727

지급수수료	652,807,138	609,401,159

대손상각비(환입)	212,601,174	(452,348,411)

감가상각비	279,421,332	274,612,376

무형자산상각비	613,790	497,373

수출경비	52,570,949	81,541,636

기타비용	268,244,596	242,528,403

합계	3,497,166,308	2,849,913,882

29. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

재고자산 매입액	25,417,964,766	19,256,084,869

재고자산의 변동	(5,740,697,060)	(518,927,477)

종업원급여	4,823,248,808	4,641,543,224

퇴직급여	331,321,376	296,312,984

복리후생비	681,042,474	647,060,984

대손상각비	212,601,174	(452,348,411)

감가상각비	592,943,106	583,887,855

외주가공비 및 수수료	3,068,769,213	1,808,946,261

수도전력비	696,514,167	617,641,608

수출경비	52,570,949	81,541,636

세금과공과	120,085,401	135,879,224

보험료	81,134,909	67,798,469

수선비	107,173,498	62,674,332

기타영업비용	850,382,602	774,783,713

합계	31,295,055,383	28,002,879,271

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

급여	4,823,248,808	4,641,543,224

사회보장비용(4대보험)	403,436,643	433,044,098

퇴직급여	331,321,376	296,312,984

합계	5,558,006,827	5,370,900,306

30. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

기타수익:

외환차익	196,244,377	778,426,630

외화환산이익	259,285,943	371,946,286

유형자산처분이익	-	499,000

기타의대손충당금환입	-	500,000

기타	72,747,562	186,729,292

합계	528,277,882	1,338,101,208

기타비용:

외환차손	235,700,986	450,023,147

외화환산손실	190,121,662	452,351,066

유형자산처분손실	-	14,471,000

유형자산폐기손실	-	6,266,666

기타의대손상각비	703,797	-

기타	202,875,328	192,542,397

합계	629,401,773	1,115,654,276

31. 금융수익 및 금융비용당분기와 전 분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당 분기	전 분기

금융수익 :

이자수익	145,439,967	55,316,794

당기손익-공정가치금융자산평가이익	4,439,508	16,755,049

당기손익-공정가치금융자산처분이익	2,575,447	7,527,515

파생상품평가이익	-	125,000

합계	152,454,922	79,724,358

금융비용 :

이자비용	497,919,109	343,864,101

파생상품평가손실	690,000	-

파생상품거래손실	460,000	4,133,000

합계	499,069,109	347,997,101

순금융수익(비용)	(346,614,187)	(268,272,743)

32. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 유효법인세율은 6.32% (전분기 38.5%)입니다.

33. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	82,591,317,865	9,490,000,000	USD 6,405,369	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 6,522,993	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000(후순위)

한국수출입은행	재고자산	39,803,533,394	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	238,000,000	7,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 연결회사는 후순위공모사채권과 관련하여 전전기에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 6,405,369	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 20,500,000	USD 6,522,993	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 3,294,488	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 1,208,730	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 500,000	-	수입신용장개설 등(*)

아이엠뱅크	USD 3,500,000	USD 1,007,105	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 2,551,567	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 65,500,000	USD 20,990,252

9,000,000,000	-

(*) 당 분기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 12,940백만원입니다.

당 분기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(19,400백만원, USD 3,812.5 만불)을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사는 건물, 구축물 및 기계장치, 재고자산에 대하여 현대해상등에 부보금액 104,618,592천원의 종합책임보험을 가입하고 있으며, 동 부보금액 중 24,420,000천원은 하나은행, 24,420,000천원은 우리은행에 질권설정되어있습니다.

(4) 당 분기말 현재 연결회사는 서울보증보험으로부터 105백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당 분기말 현재 하나은행으로부터 교부받은 미발행어음은 3매이며, 만기가 도래하지 않은 미결제전자어음 잔액은 311,078,848원입니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당 분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명

기타특수관계자	임직원

(2) 당 분기와 전 분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당 분기	전 분기

단기급여	320,980,000	303,535,000

퇴직급여	56,648,770	28,726,990

합계	377,628,770	332,261,990

35. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 대체	9,500,000	415,570,000

사용권자산의 취득	141,583,664	53,800,297

리스부채의 유동성 대체	139,526,390	127,272,268

(2) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	21,117,763,137	15,380,307,733	(5,839,728,548)	135,212,601	-	-	30,793,554,923

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

유동성사채	6,992,877,500	-	-	-	2,887,500	-	6,995,765,000

장기차입금	365,272,926	-	-	-	-	-	365,272,926

사채	-	-	-	-	-	-	-

리스부채	900,290,481	-	(189,391,139)	-	-	46,117,089	757,016,431

합계	29,395,428,934	15,380,307,733	(6,029,119,687)	135,212,601	2,887,500	46,117,089	38,930,834,170

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	15,420,492,659	36,833,398,944	(32,443,861,366)	1,307,732,900	-	-	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	-	-	-	2,887,500	6,989,990,000	6,992,877,500

장기차입금	384,497,816	-	-	-	-	(19,224,890)	365,272,926

사채	6,981,327,500	-	-	-	8,662,500	(6,989,990,000)	-

리스부채	1,315,551,335	-	(740,103,677)	-	-	324,842,823	900,290,481

합계	24,121,094,200	36,833,398,944	(33,203,189,933)	1,307,732,900	11,550,000	324,842,823	29,395,428,934