대한방직 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 2023.12.31 현재
제 70 기 2022.12.31 현재
제 69 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

자산

유동자산	69,357,865,765	99,100,925,561	110,899,060,188

현금및현금성자산	13,346,632,060	17,127,459,782	14,414,155,557

단기금융상품	1,360,500,700	10,189,859,933	15,938,572,609

유동성당기손익-공정가치금융자산	1,014,144,952	0	0

매출채권	20,834,876,918	30,268,714,791	30,747,238,498

기타수취채권	541,504,799	922,576,241	761,946,903

재고자산	31,216,557,542	39,419,251,754	48,094,170,107

기타유동자산	1,043,648,794	1,173,063,060	942,976,514

비유동자산	111,360,648,827	111,538,632,313	121,713,060,140

장기금융상품	9,500,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,550,866,800	1,827,003,700	1,827,197,150

당기손익-공정가치금융자산	557,860,602	20,996,000	10,694,507,677

유형자산	94,518,952,538	95,323,823,422	95,167,480,636

투자부동산	13,460,100,424	13,732,704,629	13,723,660,384

무형자산	259,903,463	273,945,454	284,439,293

기타비유동자산	3,465,000	350,159,108	5,775,000

자산총계	180,718,514,592	210,639,557,874	232,612,120,328

부채

유동부채	31,792,406,575	61,689,419,718	64,549,223,922

매입채무	4,187,577,438	4,229,108,479	7,337,287,013

미지급금	5,862,024,934	5,505,451,293	3,628,160,108

기타지급채무	2,541,754,079	2,153,380,214	2,697,429,291

단기차입금	15,420,492,659	32,021,052,013	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	9,994,580,191	0

유동성리스부채	603,290,151	595,465,421	635,746,829

유동성충당부채	975,949,448	993,085,448	100,877,400

당기법인세부채	117,117,595	916,586,207	8,913,651

기타 유동부채	2,064,975,381	5,261,485,562	1,914,906,930

비유동부채	17,989,835,930	13,702,697,024	28,595,101,628

장기기타지급채무	70,060,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	384,497,816	403,722,706	422,947,596

사채	6,981,327,500	0	9,984,880,191

확정급여부채	195,492,492	0	1,459,595,554

리스부채	712,261,184	1,177,887,896	1,528,804,032

충당부채	61,343,389	60,359,529	59,391,448

이연법인세부채	9,540,196,545	11,378,363,302	14,460,596,145

기타 비유동 부채	44,657,004	41,903,591	38,426,662

부채총계	49,782,242,505	75,392,116,742	93,144,325,550

자본

지배기업 소유주지분	130,930,254,577	135,242,129,827	139,462,492,582

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,871,240,512)	(34,871,240,512)

기타포괄손익누계액	35,939,271,563	35,594,180,929	35,703,609,079

이익잉여금	122,156,237,219	126,816,693,635	130,927,628,240

비지배지분	6,017,510	5,311,305	5,302,196

자본총계	130,936,272,087	135,247,441,132	139,467,794,778

부채와자본총계	180,718,514,592	210,639,557,874	232,612,120,328

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

매출액	149,403,981,153	191,519,691,272	200,372,904,619

매출원가	132,382,494,928	178,090,722,213	182,067,931,537

매출총이익	17,021,486,225	13,428,969,059	18,304,973,082

판매비와관리비	18,833,968,201	17,315,371,500	12,898,310,852

영업이익(손실)	(1,812,481,976)	(3,886,402,441)	5,406,662,230

기타수익	2,973,350,120	7,560,696,724	3,258,019,468

기타비용	4,921,895,817	11,932,998,677	6,300,196,433

금융수익	1,086,967,702	2,305,915,394	512,600,183

금융비용	1,994,463,868	1,341,827,886	796,355,370

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,668,523,839)	(7,294,616,886)	2,080,730,078

법인세비용(수익)	(997,231,223)	(2,063,742,296)	525,009,540

당기순이익(손실)	(3,671,292,616)	(5,230,874,590)	1,555,720,538

지배기업 소유주지분	(3,671,972,534)	(5,230,863,928)	1,555,714,507

비지배지분	679,918	(10,662)	6,031

기타포괄손익	(643,366,961)	1,010,520,944	709,766,207

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(153,713,990)	(109,408,379)	225,063,672

해외사업환산손익	(153,713,990)	(109,408,379)	225,063,672

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(489,652,971)	1,119,929,323	484,702,535

유형자산재평가이익	45,348,264	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(535,001,235)	1,119,929,323	484,702,535

총포괄이익(손실)	(4,314,659,577)	(4,220,353,646)	2,265,486,745

지배기업 소유주지분	(4,315,365,782)	(4,220,362,755)	2,265,528,950

비지배지분	706,205	9,109	(42,205)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,017)	(1,448)	433

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(35,301,650,292)	35,478,497,171	128,887,211,198	136,299,536,324	5,344,401	136,304,880,725

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,555,714,507	1,555,714,507	6,031	1,555,720,538

해외사업환산손익	0	0	0	225,111,908	0	225,111,908	(48,236)	225,063,672

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	484,702,535	484,702,535	0	484,702,535

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	467,017,528	430,409,780	0	0	897,427,308	0	897,427,308

2021.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,703,609,079	130,927,628,240	139,462,492,582	5,302,196	139,467,794,778

2022.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,703,609,079	130,927,628,240	139,462,492,582	5,302,196	139,467,794,778

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,230,863,928)	(5,230,863,928)	(10,662)	(5,230,874,590)

해외사업환산손익	0	0	0	(109,428,150)	0	(109,428,150)	19,771	(109,408,379)

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,119,929,323	1,119,929,323	0	1,119,929,323

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

종속기업의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,594,180,929	126,816,693,635	135,242,129,827	5,311,305	135,247,441,132

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,594,180,929	126,816,693,635	135,242,129,827	5,311,305	135,247,441,132

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,671,972,534)	(3,671,972,534)	679,918	(3,671,292,616)

해외사업환산손익	0	0	0	(153,740,277)	0	(153,740,277)	26,287	(153,713,990)

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264	0	45,348,264

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(535,001,235)	(535,001,235)	0	(535,001,235)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :

종속기업의 처분	0	0	3,490,532	0	0	3,490,532	0	3,490,532

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,939,271,563	122,156,237,219	130,930,254,577	6,017,510	130,936,272,087

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

영업활동으로인한현금흐름	10,549,544,892	3,217,730,768	(9,440,406,852)

당기순이익(손실)	(3,671,292,616)	(5,230,874,590)	1,555,720,538

조정항목	3,797,592,465	5,078,442,145	5,742,335,350

투자부동산상각비	258,739,355	258,739,355	258,739,355

감가상각비	1,297,267,537	1,307,900,685	1,223,001,080

사용권자산상각비	709,123,844	731,064,293	664,767,846

무형자산상각비	1,470,351	864,539	712,640

이자비용	1,746,583,868	1,299,668,222	787,270,063

퇴직급여	1,252,093,430	1,486,519,394	1,527,490,593

무형자산손상차손	15,000,000

장기종업원급여	14,753,413	16,676,929	14,961,514

대손상각비(환입)	(192,205,161)	2,322,592,363	134,402,818

대손충당금 환입	0	(54,065)	0

법인세비용(수익)	(997,231,223)	(2,063,742,296)	525,009,540

기타의 대손상각비	1,805,280	46,370,353	1,847,588

외화환산손실	199,283,357	1,819,363,910	611,287,196

유형자산처분손실	0	26,205,665	0

유형자산폐기손실	2,500	457,405	3,082,937

무형자산처분손실	234,234	0	0

파생상품거래손실	9,880,000	23,700,000	4,690,000

충당부채전입(환입)	(11,533,909)	956,957,733	100,877,400

지급수수료	1,155,000	1,155,000	1,155,000

수선비	0	9,210,000	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	18,459,664	0

기타금융자산손상차손	238,000,000	0	0

기타금융자산손상차손환입	(390,000,000)	(17,803,917)	0

외화환산이익	(371,411,881)	(2,684,861,894)	(445,553,103)

유형자산처분이익	(10,462,500)	0	(47,281,623)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(1,652,540)	0	0

종속기업투자자산처분이익	(134,654,281)	0	0

이자수익	(548,431,997)	(613,454,848)	(326,404,499)

재고자산평가손실(환입)	856,666,953	1,807,225,226	(146,478,122)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(55,960,050)	0	(177,906,984)

파생상품거래이익	(11,690,000)	(22,685,000)	(8,260,000)

배당금수익	(79,233,115)	(1,651,971,629)	(28,700)

잡이익	0	(114,942)	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0	0	4,395,307

잡손실	0	0	1,407,304

기부금	0	0	1,029,150,200

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	12,981,462,034	2,586,592,770	(16,216,580,087)

매출채권의 감소(증가)	9,560,103,452	(3,060,294,999)	(5,576,273,985)

재고자산의 감소(증가)	7,346,027,259	6,867,693,127	(7,680,417,138)

선급비용의 감소 (증가)	(300,599,152)	12,076,577	12,382,670

선급금의 감소(증가)	300,669,135	(343,481,034)	(238,291,582)

미수금의 감소(증가)	332,853,529	(159,559,196)	435,481,937

반품자산의 감소	129,344,283	101,317,911	148,059,917

매입채무의 증가(감소)	101,744,979	(3,103,459,454)	(1,169,564,328)

퇴직금의 지급	(187,422,431)	(174,022,001)	(351,996,245)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,200,000,000)	(1,700,000,000)	(1,900,000,000)

선수금의 증가(감소)	(3,042,841,606)	3,421,600,804	(455,987,898)

예수금의 증가(감소)	(12,149,319)	56,419,001	60,835,593

미지급비용의 증가(감소)	(75,363,530)	(774,856,978)	197,461,810

미지급금의 증가	182,614,691	1,587,800,185	489,800,567

반품부채의 감소	(136,553,639)	(131,386,004)	(189,045,010)

장기미지급비용의 감소	(12,000,000)	(13,200,000)	(6,500,000)

이연수익의 증가(감소)	(4,965,617)	(55,169)	7,473,605

이자의 수취	596,936,150	562,105,320	299,744,364

이자의 지급	(1,780,689,740)	(1,021,985,783)	(796,852,738)

법인세의 납부	(1,453,696,516)	(408,520,723)	(24,802,979)

배당금의 수취	79,233,115	1,651,971,629	28,700

투자활동으로인한현금흐름	5,684,122,700	14,291,677,836	(10,699,855,142)

투자활동으로인한 현금유입액	12,830,376,178	17,070,426,233	653,513,000

유형자산의 처분	11,616,650	460,000	47,320,000

투자부동산의 처분	13,864,850	0	0

단기금융상품의감소	8,829,359,233	5,533,212,676	0

당기손익-공정가치금융자산의처분	3,000,000,000	10,655,052,013	0

장기금융상품의 감소	500,000	0	0

무형자산의 처분	5,500,000	0	0

기타금융자산의 환입	390,543,220	17,803,917	0

수입보증금의 증가	47,000,000	65,300,000	57,000,000

정부보조금의 수령	397,702,900	792,362,000	209,241,000

임대보증금의 증가	0	400,000	1,600,000

보증금의 감소	134,289,325	4,405,150	338,352,000

예치보증금의 감소	0	1,430,477	0

투자활동으로인한 현금유출액	(7,146,253,478)	(2,778,748,397)	(11,353,368,142)

단기금융상품의증가	0	0	(6,946,372,607)

유형자산의 취득	(1,474,734,463)	(2,617,509,855)	(2,400,895,620)

무형자산의 취득	(13,764,685)	(55,120,385)	(14,034,020)

예치보증금의 증가	(1,044,505)	0	(5,615,495)

수입보증금의 감소	(63,000,000)	(101,506,457)	(41,000,000)

임대보증금의 감소	(400,000)	(400,000)	(1,800,000)

보증금의 증가	(6,145,625)	(4,211,700)	(1,443,650,400)

기타금융자산의증가	(238,000,000)	0	0

당기손익-공정가치금융자산의취득	(4,493,396,964)	0	(500,000,000)

장기대여금의 증가	(855,186,800)	0	0

종속기업 처분으로 인한 순현금유출	(580,436)	0	0

재무활동으로인한 현금흐름	(20,098,864,985)	(14,587,833,744)	14,298,666,489

재무활동으로인한 현금 유입액	52,304,327,032	85,391,029,672	105,336,097,647

사채의발행	7,000,000,000	0	0

단기차입금의 차입	45,304,327,032	85,391,029,672	105,336,097,647

재무활동으로인한 현금 유출액	(72,403,192,017)	(99,978,863,416)	(91,037,431,158)

사채의 상환	(10,000,000,000)	0	0

단기차입금의 상환	(61,632,614,116)	(99,274,908,486)	(90,332,511,698)

유동성장기부채의 상환	(19,224,890)	(19,224,890)	(19,224,890)

리스부채의상환	(751,353,011)	(684,730,040)	(685,694,570)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(10,992,329)	(112,908,635)	237,696,668

현금및현금성자산의순증감	(3,876,189,722)	2,808,666,225	(5,603,898,837)

기초 현금및현금성자산	17,222,821,782	14,414,155,557	20,018,054,394

기말 현금및현금성자산	13,346,632,060	17,222,821,782	14,414,155,557