대한방직 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 72 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 71 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	69,174,253,821	69,357,865,765

현금및현금성자산	11,937,136,464	13,346,632,060

단기금융상품	2,684,781,450	1,360,500,700

유동성 당기손익-공정가치금융자산	1,009,567,267	1,014,144,952

매출채권	19,490,695,136	20,834,876,918

기타수취채권	695,426,643	541,504,799

재고자산	32,403,734,140	31,216,557,542

기타유동자산	952,912,721	1,043,648,794

비유동자산	112,209,372,745	111,360,648,827

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	3,067,931,600	2,550,866,800

당기손익-공정가치금융자산	520,996,000	557,860,602

유형자산	95,209,375,129	94,518,952,538

투자부동산	13,266,045,906	13,460,100,424

무형자산	132,059,110	259,903,463

기타비유동자산	3,465,000	3,465,000

자산총계	181,383,626,566	180,718,514,592

부채

유동부채	38,826,798,594	31,792,406,575

매입채무	5,318,765,914	4,187,577,438

미지급금	3,003,537,326	5,862,024,934

기타지급채무	2,701,784,391	2,541,754,079

단기차입금	16,942,518,314	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	6,989,990,000	0

유동성리스부채	594,198,855	603,290,151

유동성충당부채	975,949,448	975,949,448

당기법인세부채	212,907,689	117,117,595

기타 유동부채	2,067,921,767	2,064,975,381

비유동부채	10,548,567,094	17,989,835,930

장기기타지급채무	69,460,000	70,060,000

장기차입금	384,497,816	384,497,816

사채	0	6,981,327,500

순확정급여부채	428,632,497	195,492,492

리스부채	378,772,473	712,261,184

충당부채	62,092,482	61,343,389

이연법인세부채	9,183,028,632	9,540,196,545

기타 비유동 부채	42,083,194	44,657,004

부채총계	49,375,365,688	49,782,242,505

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,002,238,716	130,930,254,577

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	36,107,572,857	35,939,271,563

이익잉여금	123,059,920,064	122,156,237,219

비지배지분	6,022,162	6,017,510

자본총계	132,008,260,878	130,936,272,087

부채와자본총계	181,383,626,566	180,718,514,592

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,276,878,183	103,379,720,436	42,792,147,292	119,055,656,822

매출원가	33,968,112,809	91,873,615,140	35,511,397,191	103,913,039,867

매출총이익	4,308,765,374	11,506,105,296	7,280,750,101	15,142,616,955

판매비와관리비	3,035,160,065	9,437,373,769	6,881,122,364	15,722,928,778

영업이익(손실)	1,273,605,309	2,068,731,527	399,627,737	(580,311,823)

기타수익	796,823,215	2,727,998,275	1,238,186,790	2,068,729,948

기타비용	1,279,282,992	2,957,678,727	1,623,225,926	2,969,883,358

금융수익	151,160,797	429,191,426	53,007,205	518,186,580

금융비용	365,828,492	1,114,841,608	512,926,494	1,375,194,920

법인세비용차감전순이익(순손실)	576,477,837	1,153,400,893	(445,330,688)	(2,338,473,573)

법인세비용(수익)	168,224,966	249,713,396	42,163,143	(348,371,566)

분기순이익(손실)	408,252,871	903,687,497	(487,493,831)	(1,990,102,007)

지배기업 소유주지분	408,251,243	903,682,845	(488,241,715)	(1,990,852,912)

비지배지분	1,628	4,652	747,884	750,905

기타포괄손익	(29,992,035)	168,301,294	208,950,013	233,048,359

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(29,992,035)	168,301,294	208,950,013	187,700,095

해외사업환산손익	(29,992,035)	168,301,294	208,950,013	187,700,095

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	45,348,264

유형자산재평가이익	0	0	0	45,348,264

분기총포괄손익	378,260,836	1,071,988,791	(278,543,818)	(1,757,053,648)

지배기업 소유주지분	378,259,208	1,071,984,139	(279,304,694)	(1,757,759,558)

비지배지분	1,628	4,652	760,876	705,910

지배기업의 소유지분에 대한 주당손익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	113	250	(135)	(551)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,594,180,929	126,816,693,635	135,242,129,827	5,311,305	135,247,441,132

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,990,852,912)	(1,990,852,912)	750,905	(1,990,102,007)

해외사업환산손익	0	0	0	187,745,090	0	187,745,090	(44,995)	187,700,095

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264	0	45,348,264

2023.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	36,280,756,930	124,372,358,076	133,484,370,269	6,017,215	133,490,387,484

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,939,271,563	122,156,237,219	130,930,254,577	6,017,510	130,936,272,087

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	903,682,845	903,682,845	4,652	903,687,497

해외사업환산손익	0	0	0	168,301,294	0	168,301,294	0	168,301,294

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,107,572,857	123,059,920,064	132,002,238,716	6,022,162	132,008,260,878

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	580,782,052	(2,356,398,991)

분기순이익(손실)	903,687,497	(1,990,102,007)

조정항목	1,809,277,148	3,082,284,776

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(9,567,267)	(42,957,418)

기타금융자산손상차손	0	17,629,630

이자비용	1,098,003,608	1,347,210,290

법인세비용(수익)	249,713,396	(348,371,566)

대손상각비(환입)	(456,502,911)	347,631,158

충당부채전입(환입)	0	(11,533,909)

기타의 대손상각비	0	3,055,280

투자부동산상각비	194,054,518	194,054,517

감가상각비	1,072,075,425	972,172,056

사용권자산상각비	515,752,448	532,580,324

무형자산상각비	1,724,953	1,089,312

외화환산손실	321,776,708	588,855,570

유형자산처분손실	14,471,000	0

유형자산폐기손실	6,271,226	2,500

무형자산처분손실	0	234,234

파생상품거래손실	16,838,000	9,880,000

퇴직급여	901,944,531	958,702,878

장기종업원급여	(7,100,000)	5,424,525

외화환산이익	(675,741,192)	(869,137,051)

유형자산처분이익	(499,000)	(1,433,500)

무형자산처분이익	(79,090,909)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(58,998,901)	0

기타의 대손충당금환입	(500,000)	0

파생상품거래이익	(19,780,000)	0

파생상품평가이익	(1,590,000)	0

재고자산평가손실(환입)	(934,723,227)	(148,049,892)

파생상품평가손실	0	475,000

이자수익	(339,226,558)	(395,996,047)

배당금수익	(28,700)	(79,233,115)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(946,494,785)	(1,401,094,237)

매출채권의 감소(증가)	1,641,777,734	(2,009,306,339)

미수금의 감소(증가)	(166,090,086)	181,008,460

선급금의 감소(증가)	207,382,178	(209,898,283)

선급비용의 증가	(145,434,764)	(756,098,582)

재고자산의 감소(증가)	(252,453,371)	2,339,416,819

매입채무의 증가	1,147,420,843	1,972,505,757

미지급금의 증가(감소)	(2,858,487,608)	618,139,873

선수금의 증가(감소)	41,084,285	(3,144,107,900)

예수금의 증가	6,319,538	45,540,116

미지급비용의 증가(감소)	116,459,770	(124,858,970)

퇴직금의 지급	(368,804,526)	(92,691,160)

반품자산의 감소	28,788,659	161,375,762

장기미지급비용의 감소	0	(7,700,000)

반품부채의 감소	(45,869,688)	(175,841,979)

퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	(200,000,000)

이연수익의 증가	1,412,251	1,422,189

이자의 수취	359,272,407	455,372,533

이자의 지급	(1,033,897,700)	(1,255,051,752)

법인세의 납부	(511,091,215)	(1,327,041,419)

배당금의 수취	28,700	79,233,115

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,607,633,445)	5,824,893,239

투자활동으로 인한 현금유입액	3,057,512,033	9,407,629,508

단기금융상품의 감소	0	8,833,483,033

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,632,790,024	0

장기금융상품의 감소	0	500,000

무형자산의 처분	209,090,909	5,500,000

보증금의 감소	56,360,000	126,992,075

유형자산의처분	700,000	2,586,650

투자부동산의 처분	0	13,864,850

정부보조금의 수령	123,571,100	397,702,900

수입보증금의 증가	35,000,000	27,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(6,665,145,478)	(3,582,736,269)

단기금융상품의 증가	(1,324,280,750)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(2,522,781,569)	(1,495,049,504)

보증금의 증가	(54,640,400)	0

기타금융자산의 증가	0	(238,000,000)

무형자산의 취득	(3,880,600)	(12,112,445)

유형자산의 취득	(2,253,068,200)	(937,108,996)

수입보증금의 감소	0	(43,000,000)

임대보증금의 감소	(600,000)	(600,000)

예치보증금의 증가	(2,713,959)	(1,678,524)

장기대여금의 증가	(503,180,000)	(855,186,800)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,501,507,188	(13,092,601,747)

재무활동으로 인한 현금 유입액	25,629,234,849	39,435,346,774

사채의 발행	0	7,000,000,000

단기차입금의 차입	25,629,234,849	32,435,346,774

재무활동으로 인한 현금 유출액	(24,127,727,661)	(52,527,948,521)

사채의 상환	0	(10,000,000,000)

리스부채의 상환	(552,488,223)	(441,104,550)

단기차입금의 상환	(23,575,239,438)	(42,086,843,971)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	115,848,609	61,769,436

현금및현금성자산의순증감	(1,409,495,596)	(9,562,338,063)

기초 현금및현금성자산	13,346,632,060	17,222,821,782

분기말 현금및현금성자산	11,937,136,464	7,660,483,719