대한방직 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 73 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 72 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 3분기말	제 72 기말

자산

유동자산	82,589,460,577	66,697,147,174

현금및현금성자산	6,809,099,945	15,927,297,410

단기금융상품	0	2,339,909,600

유동성당기손익-공정가치금융자산	0	507,250,000

매출채권	39,645,644,328	14,803,581,793

기타수취채권	548,717,348	648,428,255

재고자산	33,955,582,776	31,743,845,001

당기법인세자산	53,659,510	0

기타유동자산	1,576,756,670	726,835,115

비유동자산	112,532,915,061	113,812,264,926

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,778,630,949	3,021,939,307

당기손익-공정가치금융자산	1,965,825,001	1,525,339,426

종속기업투자자산	268,385,000	268,385,000

유형자산	94,254,669,583	95,045,912,559

투자부동산	13,007,306,553	13,201,361,069

무형자산	141,130,463	131,445,320

기타비유동자산	107,467,512	608,382,245

자산총계	195,122,375,638	180,509,412,100

부채

유동부채	49,965,806,242	42,110,240,240

매입채무	5,170,122,719	5,448,318,808

미지급금	5,013,146,066	3,286,756,185

기타지급채무	2,685,330,393	2,555,418,637

단기차입금	34,872,472,940	21,117,763,137

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	6,992,877,500

유동성리스부채	388,092,590	565,662,374

유동성충당부채	984,983,928	984,983,928

당기법인세부채	0	189,741,800

기타 유동부채	832,432,716	949,492,981

비유동부채	16,705,362,029	10,046,285,540

장기기타지급채무	69,060,000	69,460,000

장기차입금	365,272,926	365,272,926

사채	6,978,930,480	0

리스부채	57,141,092	242,973,171

충당부채	63,104,589	62,346,048

이연법인세부채	9,097,620,839	9,233,166,366

기타 비유동 부채	74,232,103	73,067,029

부채총계	66,671,168,271	52,156,525,780

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	35,870,477,312	35,870,477,312

이익잉여금	119,745,984,260	119,647,663,213

자본총계	128,451,207,367	128,352,886,320

부채와자본총계	195,122,375,638	180,509,412,100

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,031,737,816	113,756,321,169	32,460,391,369	92,782,959,851

매출원가	35,358,828,647	102,899,740,009	29,330,142,410	83,412,565,419

매출총이익	3,672,909,169	10,856,581,160	3,130,248,959	9,370,394,432

판매비와관리비	3,631,090,396	11,223,872,144	2,715,715,026	8,361,003,510

영업이익(손실)	41,818,773	(367,290,984)	414,533,933	1,009,390,922

기타수익	1,147,211,618	2,882,829,357	774,498,815	2,632,425,563

기타비용	1,249,599,286	2,624,606,152	1,201,696,193	2,876,560,519

금융수익	103,444,341	1,538,994,500	150,624,771	917,984,193

금융비용	529,125,440	1,479,585,282	365,378,640	1,112,531,303

법인세비용차감전순이익(손실)	(486,249,994)	(49,658,561)	(227,417,314)	570,708,856

법인세비용(수익)	(91,495,175)	(147,979,608)	(40,873,086)	(27,289,581)

분기순이익(손실)	(394,754,819)	98,321,047	(186,544,228)	597,998,437

분기총포괄손익	(394,754,819)	98,321,047	(186,544,228)	597,998,437

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(109)	27	(51)	165

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,691,756,954	127,396,980,061

분기순이익	0	0	0	0	597,998,437	597,998,437

2024.09.30 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,289,755,391	127,994,978,498

2025.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,647,663,213	128,352,886,320

분기순이익	0	0	0	0	98,321,047	98,321,047

2025.09.30 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,745,984,260	128,451,207,367

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 73 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 72 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(24,499,372,440)	1,178,897,079

분기순이익(손실)	98,321,047	597,998,437

조정항목	2,503,077,741	965,943,041

투자부동산상각비	194,054,516	194,054,518

감가상각비	1,118,449,772	1,062,801,174

사용권자산상각비	426,460,341	449,798,641

무형자산상각비	1,841,370	1,724,953

이자비용	1,479,125,282	1,095,693,303

퇴직급여	1,005,296,958	901,944,531

장기종업원급여	6,865,074	(7,100,000)

대손상각비(환입)	36,440,876	(456,502,911)

법인세비용(수익)	(147,979,608)	(27,289,581)

외화환산손실	395,523,924	321,776,708

유형자산처분손실	0	14,471,000

유형자산폐기손실	2,000	6,271,226

파생상품거래손실	460,000	16,838,000

임차료	(46,921)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(113,829,001)	(9,567,267)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(2,575,447)	(58,998,901)

외화환산이익	(735,875,636)	(675,741,192)

유형자산처분이익	(60,697,250)	(499,000)

무형자산처분이익	0	(79,090,909)

이자수익	(341,517,668)	(336,508,799)

재고자산평가손실(환입)	325,968,099	(934,723,227)

파생상품거래이익	(5,070,000)	(19,780,000)

파생상품평가이익	0	1,590,000

배당금수익	(1,076,002,384)	(491,539,226)

기타의 대손충당금환입	(3,816,556)	(500,000)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(26,973,849,868)	32,537,360

매출채권의 감소(증가)	(24,475,812,435)	2,920,068,148

재고자산의 증가	(2,537,705,874)	(202,560,526)

선급비용의 증가	(953,145,411)	(145,434,764)

선급금의 감소	95,602,065	32,625,178

미수금의 감소(증가)	77,908,475	(102,675,990)

반품자산의 감소	7,621,791	28,788,659

매입채무의 증가(감소)	(285,272,570)	838,947,684

퇴직금의 지급	(204,382,225)	(368,804,526)

퇴직연금운용자산의 증가	(300,000,000)	(300,000,000)

선수금의 증가(감소)	(103,766,210)	23,689,700

예수금의 증가(감소)	(13,692,833)	6,319,538

미지급비용의 증가(감소)	(2,293,300)	116,459,770

미지급금의 증가(감소)	1,726,389,881	(2,770,428,074)

반품부채의 감소	(377,121)	(45,869,688)

장기미지급비용의 감소	(5,700,000)	0

이연수익의 증가	775,899	1,412,251

이자의 수취	356,947,441	356,554,648

이자의 지급	(1,328,903,956)	(1,031,587,395)

법인세의 납부	(230,967,229)	(234,088,238)

배당금의 수취	1,076,002,384	491,539,226

투자활동으로인한현금흐름	2,125,899,008	(3,607,633,445)

투자활동으로부터의 현금유입액	4,280,007,128	3,057,512,033

유형자산의 처분	0	700,000

무형자산의 처분	0	209,090,909

단기금융상품의 감소	2,339,909,600	0

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,514,168,873	2,632,790,024

보증금의 감소	257,899,600	56,360,000

수입보증금의 증가	0	35,000,000

정부보조금의 수령	0	123,571,100

단기대여금의 감소	167,629,055	0

임대보증금의 증가	400,000	0

투자활동으로부터의 현금유출액	(2,154,108,120)	(6,665,145,478)

단기금융상품의 증가	0	(1,324,280,750)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,331,000,000)	(2,522,781,569)

유형자산의 취득	(601,720,389)	(2,253,068,200)

무형자산의 취득	(11,526,513)	(3,880,600)

예치보증금의 증가	(27,627,418)	(2,713,959)

수입보증금의 감소	(7,200,000)

임대보증금의 감소	(800,000)	(600,000)

장기대여금의 증가	0	(503,180,000)

보증금의 증가	(174,233,800)	(54,640,400)

재무활동으로인한 현금흐름	13,255,847,149	1,568,374,832

재무활동으로인한 현금유입액	57,814,728,423	25,629,234,849

단기차입금의 차입	50,814,728,423	25,629,234,849

사채의 발행	7,000,000,000	0

재무활동으로인한 현금유출액	(44,558,881,274)	(24,060,860,017)

단기차입금의 상환	(37,080,270,085)	(23,575,239,438)

리스부채의상환	(478,611,189)	(485,620,579)

사채의 상환	(7,000,000,000)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	(571,182)	(51,066,728)

현금및현금성자산의순증감	(9,118,197,465)	(911,428,262)

기초 현금및현금성자산	15,927,297,410	11,047,333,530

분기말 현금및현금성자산	6,809,099,945	10,135,905,268