대한방직 반기보고서 (2022.06)
5. 재무제표 주석

제 70(당) 기 반기 2022년 06월 30일 현재
제 69(전) 기 반기 2021년 06월 30일 현재
대한방직 주식회사

1. 회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

당사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.당사는 이 개정 기준서를 최초 적용하는 회계연도의 시작일에 아직 의무를 모두 이행하지는 않는 계약에 적용합니다.동 개정사항을 적용하기 전에 당사는 계약 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 계약을이행하는 데 드는 증분원가로만 구성되어 있어 손실부담계약을 식별하지 않았습니다. 동 개정으로 인해 당사는 계약이행원가를 결정할 때 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가를 포함하였습니다. 따라서 당사는 계약상 의무를 아직 이행하지 않았기 때문에 2022년 6월 30일 현재 변경되지 않은 손실부담계약 충당부채를 인식하였습니다.당사는 경과규정에 따라 최초 적용하는 회계연도의 시작일(최초 적용일)에 아직 의무를 모두 이행하지는 않은 계약에 적용하였으며, 비교정보를 재작성하지 않았습니다.기업회계기준서 제1037호 개정사항의 적용에 따라 2022년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용동 개정사항은 이전에 발표된‘재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계’를 2018년 3월에 발표된‘재무보고를 위한 개념체계’의 참조로 변경시, 유의적인 요구사항의 변경이 없도록 합니다.

기업회계기준서 제1037호‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호‘부담금’의 적용 범위에 해당되는 부채와 우발부채에서 day 2 손익이발생하지 않도록, 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’의 인식 원칙에 예외를 추가하였습니다. 이 예외사항은 취득일에 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위하여 개념체계 대신에 기업회계기준서 제1037호‘충당부채, 우발부채, 우발자산’ 또는 기업회계기준해석서 제2121호‘부담금’의 기준을 적용하도록 요구합니다.동 개정사항은 또한 우발자산이 취득일에 인식될 수 없다는 것을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’에 새로운 문단을 추가하였습니다.당사는 당반기 중 이 개정사항의 적용 범위에 해당하는 우발자산, 부채 및 우발부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액동 개정사항은 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 동안 발생하는 재화의 순매각가액을 원가에서 차감하지 않도록 합니다. 대신에, 기업은 그러한 품목을 판매하여 얻은 수익과 품목을 생산하는데 드는 원가를 각각 당기손익으로 인식합니다.당사는 표시되는 가장 이른 기간의 개시일 또는 그 이후에 사용할 수 있게 된 유형자산에서 생산된 재화의 판매가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	3,649,024,601	1,964,869	2,829,736,764	588,560

매출채권및기타채권	31,529,390,443	3,206,361	25,083,953,012	37,926,605

장기기타수취채권	517,160,000	-	474,200,000	-

외화자산 합계	35,695,575,044	5,171,230	28,387,889,776	38,515,165

외화부채 :

매입채무	2,942,770,194	-	2,851,007,243	-

단기차입금	51,520,103,784	-	48,206,677,810	-

외화부채 합계	54,462,873,978	-	51,057,685,053	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및 전반기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(1,876,729,893)	1,876,729,893	(2,010,937,012)	2,010,937,012

기타외화	517,123	(517,123)	(63,979,668)	63,979,668

② 가격위험 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당반기 및 전반기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

반기손익	(128,800,259)	128,800,259	(113,146,283)	113,146,283

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

현금및현금성자산	14,483,541,733	14,078,754,330

단기금융상품	12,948,002,745	15,938,572,609

매출채권	34,420,943,487	29,735,973,468

기타수취채권	664,486,140	492,380,560

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,826,658,400	1,827,197,150

합계	64,353,632,505	62,082,878,117

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	7,390,481,946	7,390,481,946	7,390,481,946	-	-	-

미지급금	4,129,413,263	4,129,413,263	4,129,413,263	-	-	-

기타지급채무	2,113,909,262	2,113,909,262	2,113,909,262	-	-	-

단기차입금	51,520,103,784	51,706,316,048	51,706,316,048	-	-	-

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	-	-	-

유동성리스부채	528,420,154	598,697,238	598,697,238	-	-	-

장기기타지급채무	640,860,000	640,860,000	-	570,000,000	-	70,860,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	-	19,224,890	57,674,670	346,048,036

사채	9,989,730,191	10,380,240,000	357,700,000	10,022,540,000	-	-

리스부채	1,284,907,025	1,368,678,396	-	477,139,288	891,539,108	-

합계	78,039,998,111	78,770,768,639	66,315,742,647	11,088,904,178	949,213,778	416,908,036

(2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

차입금총계	61,952,006,461	58,633,730,487

차감: 현금및현금성자산	(14,483,541,733)	(14,078,754,330)

차감: 단기금융상품	(12,948,002,745)	(15,938,572,609)

순차입금	34,520,461,983	28,616,403,548

자본총계	132,978,381,833	137,225,129,676

총자본	167,498,843,816	165,841,533,224

자본조달비율	20.61%	17.26%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	14,483,541,733	14,483,541,733	14,078,754,330	14,078,754,330

단기금융상품	12,948,002,745	12,948,002,745	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	34,420,943,487	34,420,943,487	29,735,973,468	29,735,973,468

기타수취채권	664,486,140	664,486,140	492,380,560	492,380,560

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,826,658,400	1,826,658,400	1,827,197,150	1,827,197,150

소계	64,353,632,505	64,353,632,505	62,082,878,117	62,082,878,117

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산	4,295,067,760	4,295,067,760	10,694,507,677	10,694,507,677

금융자산 합계	68,648,700,265	68,648,700,265	72,777,385,794	72,777,385,794

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	7,390,481,946	7,390,481,946	6,611,154,871	6,611,154,871

미지급금	4,129,413,263	4,129,413,263	3,776,540,207	3,776,540,207

기타지급채무	2,113,909,262	2,113,909,262	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	51,520,103,784	51,520,103,784	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	528,420,154	528,420,154	551,327,092	551,327,092

장기기타지급채무	640,860,000	640,860,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	422,947,596	422,947,596

사채	9,989,730,191	9,989,730,191	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	1,284,907,025	1,284,907,025	1,528,804,032	1,528,804,032

금융부채 합계	78,039,998,111	78,039,998,111	74,439,445,980	74,439,445,980

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	3,807,598,636	3,807,598,636

수익증권	-	487,469,124	-	487,469,124

금융자산 합계	-	487,469,124	3,807,598,636	4,295,067,760

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	10,198,902,984	10,198,902,984

수익증권	-	495,604,693	-	495,604,693

금융자산 합계	-	495,604,693	10,198,902,984	10,694,507,677

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	3,807,598,636	10,198,902,984	현금흐름할인모형	할인율 등

수익증권	487,469,124	495,604,693	순자산가치법	순자산가치

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	14,483,541,733	14,483,541,733

단기금융상품	-	12,948,002,745	12,948,002,745

매출채권	-	34,420,943,487	34,420,943,487

기타수취채권	-	664,486,140	664,486,140

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,826,658,400	1,826,658,400

당기손익-공정가치 금융자산	4,295,067,760	-	4,295,067,760

합계	4,295,067,760	64,353,632,505	68,648,700,265

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	7,390,481,946	7,390,481,946

미지급금	-	4,129,413,263	4,129,413,263

기타지급채무	-	2,113,909,262	2,113,909,262

단기차입금	-	51,520,103,784	51,520,103,784

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	528,420,154	528,420,154

장기기타지급채무	-	640,860,000	640,860,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

사채	-	9,989,730,191	9,989,730,191

리스부채	-	1,284,907,025	1,284,907,025

합계	-	78,039,998,111	78,039,998,111

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	14,078,754,330	14,078,754,330

단기금융상품	-	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	-	29,735,973,468	29,735,973,468

기타수취채권	-	492,380,560	492,380,560

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,197,150	1,827,197,150

당기손익-공정가치 금융자산	10,694,507,677	-	10,694,507,677

합계	10,694,507,677	62,082,878,117	72,777,385,794

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	6,611,154,871	6,611,154,871

미지급금	-	3,776,540,207	3,776,540,207

기타지급채무	-	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	-	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	551,327,092	551,327,092

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

사채	-	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	-	1,528,804,032	1,528,804,032

합계	-	74,439,445,980	74,439,445,980

(2) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(2,292,993,364)	-	-	(2,292,993,364)

이자수익	244,096,308	-	-	244,096,308

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	1,315,082,758	-	6,148,883	1,321,231,641

외화환산이익	1,563,817,432	-	7,403,513	1,571,220,945

파생상품평가이익	10,000	-	-	10,000

기타금융자산손상차손환입	17,803,917	-	-	17,803,917

이자비용	-	-	(484,768,575)	(484,768,575)

외환차손	(91,013,612)	-	(1,926,011,434)	(2,017,025,046)

외화환산손실	(659,916)	-	(2,753,017,350)	(2,753,677,266)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(8,135,569)	-	(8,135,569)

기타의대손상각비	(42,960,000)	-	-	(42,960,000)

파생상품거래손실	(2,980,000)	-	-	(2,980,000)

합계	710,203,523	(8,106,869)	(5,150,244,963)	(4,448,148,309)

② 전반기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	100,016,793	-	-	100,016,793

이자수익	123,382,476	-	-	123,382,476

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	852,199,421	-	(735,750,819)	116,448,602

외화환산이익	323,510,972	-	6,484,738	329,995,710

파생상품거래이익	4,905,000	-	-	4,905,000

이자비용	-	-	(370,455,669)	(370,455,669)

외환차손	(22,133,973)	-	(251,203,072)	(273,337,045)

외화환산손실	(11,855,171)	-	(534,607,859)	(546,463,030)

기타의대손상각비	(18,647,588)	-	-	(18,647,588)

합계	1,351,377,930	28,700	(1,885,532,681)	(534,126,051)

6. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

현금	2,648,373	2,133,044

예금 등	14,480,893,360	14,076,621,286

합계	14,483,541,733	14,078,754,330

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,622,626	4,620,324	제3자 공동명의

7. 장ㆍ단기금융상품(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	12,948,002,745	10,000,000	15,938,572,609	10,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	10,000,000	10,000,000	당좌개설보증금

8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	43,120,622,854	-	36,142,659,471	-

대손충당금	(8,699,679,367)	-	(6,406,686,003)	-

매출채권 소계	34,420,943,487	-	29,735,973,468	-

미수금	2,026,229,365	-	1,846,079,329	-

대손충당금	(1,528,580,866)	-	(1,528,580,866)	-

미수수익	39,927,496	-	46,182,469	-

예치보증금	126,910,145	-	128,699,628	-

보증금	-	1,826,658,400	-	1,827,197,150

대여금	-	517,160,000	-	474,200,000

대손충당금	-	(517,160,000)	-	(474,200,000)

기타수취채권 소계	664,486,140	1,826,658,400	492,380,560	1,827,197,150

합계	35,085,429,627	1,826,658,400	30,228,354,028	1,827,197,150

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	34,487,341,488	1,935,421,442	6,697,859,924	43,120,622,854

대손충당금	(1,537,844,626)	(1,021,593,684)	(6,140,241,057)	(8,699,679,367)

합계	32,949,496,862	913,827,758	557,618,867	34,420,943,487

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	29,736,534,429	194,437,583	6,211,687,459	36,142,659,471

대손충당금	(600,199,041)	(21,170)	(5,806,465,792)	(6,406,686,003)

합계	29,136,335,388	194,416,413	405,221,667	29,735,973,468

당사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

원화	11,626,326,428	11,055,898,656

외화 달러	31,491,090,065	25,048,834,210

외화 기타통화	3,206,361	37,926,605

합계	43,120,622,854	36,142,659,471

(4) 당반기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,406,686,003	2,292,993,364	-	-	8,699,679,367

미수금 대손충당금	1,528,580,866	-	-	-	1,528,580,866

합계	7,935,266,869	2,292,993,364	-	-	10,228,260,233

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,314,507,492	134,402,818	-	(42,224,307)	6,406,686,003

미수금 대손충당금	1,575,504,885	1,847,588	-	(48,771,607)	1,528,580,866

합계	7,890,012,377	136,250,406	-	(90,995,914)	7,935,266,869

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	13,596,857,220	(247,711,994)	13,349,145,226

미착상품	2,885,781,739	-	2,885,781,739

제품	21,567,282,440	(1,971,690,810)	19,595,591,630

부산물	74,721	-	74,721

재공품	3,503,226,924	-	3,503,226,924

원재료	8,350,699,544	(53,070,260)	8,297,629,284

저장품	1,851,431,682	-	1,851,431,682

합계	51,755,354,270	(2,272,473,064)	49,482,881,206

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	11,865,012,902	(104,052,354)	11,760,960,548

미착상품	5,528,859,922	-	5,528,859,922

제품	18,311,916,140	(1,553,180,632)	16,758,735,508

부산물	964	-	964

재공품	3,103,187,854	-	3,103,187,854

원재료	8,022,579,479	(67,980,212)	7,954,599,267

저장품	1,885,224,976	-	1,885,224,976

합계	48,716,782,237	(1,725,213,198)	46,991,569,039

(2) 당반기의 재고자산평가손실 547,260천원 및 전반기의 재고자산평가손실환입 195,081천원은 매출원가에 가감하였습니다.

10. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

시장성없는 지분증권	3,807,598,636	10,198,902,984

수익증권	487,469,124	495,604,693

합계	4,295,067,760	10,694,507,677

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	15.36%	3,608,695,652	3,786,602,636	3,786,602,636

수익증권	NH-Amundi 하나로공모주 투자신탁	-	4.17%	500,000,000	487,469,124	487,469,124

합계	4,129,691,652	4,295,067,760	4,295,067,760

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	18.18%	10,000,000,000	10,177,906,984	10,177,906,984

수익증권	NH-Amundi 하나로공모주 투자신탁	-	4.17%	500,000,000	495,604,693	495,604,693

합계	10,520,996,000	10,694,507,677	10,694,507,677

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

11. 종속기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업활동	결산월

PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업	12월

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업	12월

가비삼합자조합	대한민국	투자자문업	12월

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	지분율	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

PT. TAIHAN INDONESIA	99.83%	963,836,200	-	963,836,200	-

대한방직(상해)유한공사	100.00%	268,385,000	268,385,000	268,385,000	268,385,000

가비삼합자조합	70.51%	1,155,000,000	-	1,155,000,000	-

합계	2,387,221,200	268,385,000	2,387,221,200	268,385,000

(3) 당반기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 당반기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 전기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 종속기업투자자산의 손상검사당사는 종속기업투자자산에 대하여 원가법을 적용하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상징후를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 당기손실로 인식합니다.

12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	14,090,879,331	(4,479,967,716)	-	9,610,911,615

구축물	955,365,066	(314,869,330)	-	640,495,736

기계장치	24,138,084,047	(19,428,995,579)	(186,989,892)	4,522,098,576

공구기구와비품	3,771,286,323	(2,923,119,416)	-	848,166,907

차량운반구	422,130,961	(403,156,877)	-	18,974,084

건설중인자산	252,880,000	-	-	252,880,000

사용권자산(건물)	2,323,335,608	(620,522,788)	-	1,702,812,820

사용권자산(차량)	253,735,676	(156,789,464)	-	96,946,212

합계	123,714,137,012	(28,327,421,170)	(186,989,892)	95,199,725,950

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	13,901,879,336	(4,340,117,313)	-	9,561,762,023

구축물	943,744,366	(300,880,147)	-	642,864,219

기계장치	23,115,381,125	(19,020,238,124)	(197,451,942)	3,897,691,059

공구기구와비품	3,678,357,086	(2,816,749,264)	-	861,607,822

차량운반구	422,130,961	(400,791,377)	-	21,339,584

건설중인자산	499,145,570	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	2,303,843,266	(345,265,250)	-	1,958,578,016

사용권자산(차량)	253,735,676	(120,837,794)	-	132,897,882

합계	122,624,657,386	(27,344,879,269)	(197,451,942)	95,082,326,175

(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,561,762,023	184,019,940	4,980,055	-	(139,850,403)	9,610,911,615

구축물	642,864,219	3,543,765	8,076,935	-	(13,989,183)	640,495,736

기계장치	3,897,691,059	588,544,342	434,158,580	-	(398,295,405)	4,522,098,576

공구기구와비품	861,607,822	90,109,237	4,800,000	(41,040)	(108,309,112)	848,166,907

차량운반구	21,339,584	-	-	-	(2,365,500)	18,974,084

건설중인자산	499,145,570	205,750,000	(452,015,570)	-	-	252,880,000

사용권자산(건물)	1,958,578,016	19,492,342	-	-	(275,257,538)	1,702,812,820

사용권자산(차량)	132,897,882	-	-	-	(35,951,670)	96,946,212

합계	95,082,326,175	1,091,459,626	-	(41,040)	(974,018,811)	95,199,725,950

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,837,683,831	-	-	(1,000)	(275,920,808)	9,561,762,023

구축물	670,726,379	-	-	-	(27,862,160)	642,864,219

기계장치	3,350,906,743	1,131,181,353	152,168,000	(2,958,352)	(733,606,685)	3,897,691,059

공구기구와비품	483,397,099	552,827,697	4,800,000	(161,962)	(179,255,012)	861,607,822

차량운반구	16,982,667	8,500,000	-	-	(4,143,083)	21,339,584

건설중인자산	156,968,000	499,145,570	(156,968,000)	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	182,004,342	2,309,578,562	-	(23,070,611)	(509,934,277)	1,958,578,016

사용권자산(차량)	151,621,619	47,574,622	-	-	(66,298,359)	132,897,882

합계	92,356,730,680	4,548,807,804	-	(26,191,925)	(1,797,020,384)	95,082,326,175

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,506,440,000	32,158,175,384

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,371,646,401	-	-	35,371,646,401

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

건물	1,702,812,820	1,958,578,016

차량운반구	96,946,212	132,897,882

합계	1,799,759,032	2,091,475,898

(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

사용권자산상각비

건물	275,257,538	251,357,842

차량운반구	35,951,670	31,692,813

소계	311,209,208	283,050,655

리스부채에 대한 이자비용	41,960,957	24,142,027

단기리스료	63,580,914	61,085,455

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,732,840	14,629,859

합계	435,483,919	382,907,996

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	598,697,238	528,420,154	629,693,088	551,327,092

1년 초과 5년 이내	1,368,678,396	1,284,907,025	1,643,156,040	1,528,804,032

합계	1,967,375,634	1,813,327,179	2,272,849,128	2,080,131,124

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	528,420,154	551,327,092

비유동	1,284,907,025	1,528,804,032

합계	1,813,327,179	2,080,131,124

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(4,046,190,109)	8,946,761,596

합계	17,640,480,815	(4,046,190,109)	13,594,290,706

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(3,916,820,431)	9,076,131,274

합계	17,640,480,815	(3,916,820,431)	13,723,660,384

(2) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,076,131,274	-	(129,369,678)	8,946,761,596

합계	13,723,660,384	-	(129,369,678)	13,594,290,706

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,334,870,629	-	(258,739,355)	9,076,131,274

합계	13,982,399,739	-	(258,739,355)	13,723,660,384

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,647,529,110	12,971,702,200	4,647,529,110	11,362,085,800

건물	8,946,761,596	13,388,887,644	9,076,131,274	13,388,887,644

합계	13,594,290,706	26,360,589,844	13,723,660,384	24,750,973,444

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

임대수익	96,645,000	100,103,000

운용비용	130,417,450	130,425,156

순손익	(33,772,450)	(30,322,156)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	140,217,880	(72,077,190)	(66,482,240)	1,658,450

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

합계	964,082,819	(72,077,190)	(621,347,179)	270,658,450

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	139,748,760	(71,861,247)	(66,482,240)	1,405,273

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

배출권	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	977,647,719	(71,861,247)	(621,347,179)	284,439,293

(2) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	1,405,273	469,120	-	(215,943)	1,658,450

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	14,034,020	50,715,665	(64,749,685)	-	-

합계	284,439,293	51,184,785	(64,749,685)	(215,943)	270,658,450

(*) 당반기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 2,000톤을 구매하였습니다. 또한, 대한민국 정부(환경부)에 2021년도분 배출권을 제출하였습니다.② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

산업재산권	2,117,913	-	-	(712,640)	1,405,273

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	-	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	271,117,913	14,034,020	-	(712,640)	284,439,293

(*) 전기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 400톤을 구매하였습니다.

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	214,570,045	-	57,124,183	-

선급비용	373,434,748	5,775,000	109,624,885	5,775,000

반품자산	183,184,426	-	403,707,446	-

합계	771,189,219	5,775,000	570,456,514	5,775,000

17. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,532,237,942	-	2,086,751,514	-

수입보증금	581,300,000	-	610,306,457	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	640,860,000	-	640,460,000

합계	2,113,909,262	640,860,000	2,697,429,291	640,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당반기말	전기말

USANCE	하나은행 외	1.62%~1.97%	51,270,341,145	47,823,478,179

기타차입	우리은행	1.87%	249,762,639	383,199,631

합계	51,520,103,784	48,206,677,810

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당반기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	442,172,486	442,172,486

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	422,947,596	422,947,596

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	365,272,926

합계	442,172,486

19. 사채보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당반기말	전기말

제47회 무보증사모사채	2020.07.23	2023.07.23	3.577%	10,000,000,000	10,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(10,269,809)	(15,119,809)

합계	9,989,730,191	9,984,880,191

상기 사채는 만기일에 사채원금의 100%를 상환할 예정입니다. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020제11차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 전기 이전에 후순위채 390백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	561,532,592	-	464,586,040	-

선수금	1,090,231,474	-	927,423,590	-

반품부채	216,672,058	-	491,018,896	-

이연수익(*1)	27,819,561	-	28,592,157	-

장기미지급비용(*2)	-	36,725,512	-	38,426,662

합계	1,896,255,685	36,725,512	1,911,620,683	38,426,662

(*1) 당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당반기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 당사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전기

기초금액	38,426,662	29,965,148

당기근무원가	2,339,652	3,968,454

이자원가	459,198	413,522

재측정요소 손실(이익)	-	10,579,538

지급액	(4,500,000)	(6,500,000)

기말금액	36,725,512	38,426,662

21. 확정급여부채당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	11,817,858,948	11,377,940,256

사외적립자산의 공정가치	(9,792,293,736)	(9,909,339,352)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

확정급여부채	2,016,559,862	1,459,595,554

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

근무원가	727,067,100	746,078,274

이자비용	125,451,672	71,900,874

사외적립자산의 기대수익	(109,259,088)	(59,751,924)

종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용	743,259,684	758,227,224

상기의 총 비용은 전액 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	59,869,553	-	59,391,448

배출부채(*2)	-	-	100,877,400	-

합계	-	59,869,553	100,877,400	59,391,448

(*1) 당사는 전기 중 본사 사옥을 임차하여 이전하였으며, 임차계약 만료시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	59,391,448	478,105	-	-	59,869,553

배출부채	100,877,400	-	(36,127,715)	(64,749,685)	-

합계	160,268,848	478,105	(36,127,715)	(64,749,685)	59,869,553

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	-	59,391,448	-	-	59,391,448

배출부채	-	100,877,400	-	-	100,877,400

합계	-	160,268,848	-	-	160,268,848

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식(*)	1,687,685	34,867,749,980	83,118,486,250	1,687,685	34,867,749,980	83,371,639,000

(*) 당사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,708,518	35,298,159,760

사내근로복지기금 출연	-	-	(20,833)	(430,409,780)

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유형자산재평가이익	35,371,646,401	35,371,646,401

25. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	126,368,737,480	124,667,274,089

미처분이익잉여금	(4,246,747,843)	1,701,463,391

합계	124,771,989,637	129,018,737,480

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전기

기초	129,018,737,480	127,317,274,089

당기순이익(손실)	(4,246,747,843)	1,216,760,856

확정급여제도의 재측정요소	-	484,702,535

기말	124,771,989,637	129,018,737,480

26. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(2,903,842,252)	(4,246,747,843)	1,346,880,304	1,652,606,966

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,591,482	3,591,482

기본주당순이익(손실)	(803)	(1,175)	375	460

(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	5,300,000	5,300,000	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,708,518)	(1,708,518)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,591,482	3,591,482

(*) 자기주식수는 변동일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가(1) 매출액당반기와 전반기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

상품매출	19,030,486,365	38,815,313,378	18,089,954,530	39,671,503,001

제품매출	25,064,997,574	54,010,052,416	24,651,784,484	52,167,743,092

임대수입 등	593,053,693	1,056,141,388	426,064,293	855,819,433

합계	44,688,537,632	93,881,507,182	43,167,803,307	92,695,065,526

당사의 기업 전체 수준에서 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 1개 거래처이며, 해당 고객으로부터의 수익금액은 13,906,381천원입니다.(2) 매출원가당반기와 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	17,904,724,209	36,250,905,248	16,757,919,707	36,696,675,949

제품매출원가	23,346,236,379	51,025,023,429	21,197,622,116	45,979,122,962

임대원가 등	521,837,593	913,289,188	350,888,193	709,309,233

합계	41,772,798,181	88,189,217,865	38,306,430,016	83,385,108,144

28. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,421,137,454	2,848,726,735	1,243,574,478	2,474,144,794

퇴직급여	127,269,903	260,401,074	93,407,144	204,333,150

복리후생비	272,607,338	514,978,706	256,458,934	472,232,561

세금과공과	33,679,986	150,871,353	35,433,665	128,509,750

임차료	15,379,852	33,689,166	(39,276,358)	3,284,241

통신비	28,187,759	54,518,401	23,933,034	47,891,075

광고선전비	4,084,330	5,695,751	1,980,941	7,421,053

연구비	44,807,547	91,281,398	50,035,654	121,115,725

접대비	53,254,063	91,347,245	42,005,668	79,091,979

운반비	90,536,249	196,552,441	94,977,594	214,256,144

제회비	7,010,000	28,793,000	3,840,000	25,138,000

차량유지비	16,010,103	30,282,148	10,996,370	19,619,296

지급수수료	460,522,705	985,837,701	631,829,263	1,233,099,464

대손상각비(환입)	1,776,683,006	2,292,993,364	(366,888,098)	(100,016,793)

감가상각비	260,471,600	517,080,285	275,462,344	462,487,430

무형자산상각비	111,881	215,943	222,618	504,516

수출경비	76,886,195	133,356,103	89,401,623	173,617,024

기타비용	202,163,754	388,589,821	166,122,513	347,397,458

합계	4,890,803,725	8,625,210,635	2,613,517,387	5,914,126,867

29. 비용의 성격별 분류(1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산매입액	34,990,262,312	75,695,191,642	38,589,649,806	73,146,259,317

재고자산의변동	(2,160,595,924)	(5,699,011,417)	(9,569,667,168)	(8,425,028,203)

종업원급여	4,876,300,235	9,523,299,147	4,668,846,182	9,015,658,472

퇴직급여	387,105,720	780,072,708	370,354,181	758,227,224

복리후생비	751,129,519	1,410,231,122	750,025,020	1,332,746,252

대손상각비(환입)	1,776,683,006	2,292,993,364	(366,888,098)	(100,016,793)

감가상각비	555,207,884	1,103,604,432	532,499,243	963,021,678

외주가공비 및 수수료	3,652,245,164	8,043,138,232	4,390,844,582	9,230,132,199

수도전력비	435,109,588	922,734,907	463,803,888	945,763,782

수출경비	76,886,195	133,356,103	89,401,623	173,617,024

제세공과금	92,489,533	269,424,257	90,796,849	239,657,578

보험료	38,569,266	91,736,301	30,180,152	60,007,101

임차료	15,379,852	33,689,166	(39,276,358)	3,284,241

수선비	130,268,045	246,906,410	80,160,397	176,539,312

기타영업비용	1,046,561,511	1,967,062,126	839,217,104	1,779,365,827

합계	46,663,601,906	96,814,428,500	40,919,947,403	89,299,235,011

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,876,300,235	9,523,299,147	4,668,846,182	9,015,658,472

사회보장비용(4대보험)	534,738,864	995,348,013	567,359,184	963,339,919

퇴직급여	387,105,720	780,072,708	370,354,181	758,227,224

합계	5,798,144,819	11,298,719,868	5,606,559,547	10,737,225,615

반기말 현재 종업원수	371명	368명

30. 기타수익 및 기타비용당반기와 전반기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	1,069,417,679	1,321,231,641	-	116,448,602

외화환산이익	1,131,214,668	1,571,220,945	270,546,161	329,995,710

유형자산처분이익	-	-	15,963,623	15,963,623

기타	76,561,655	91,187,129	39,282,940	77,536,810

합계	2,277,194,002	2,983,639,715	325,792,724	539,944,745

기타비용:

외환차손	1,729,186,358	2,017,025,046	341,398,084	273,337,045

외화환산손실	1,941,630,374	2,753,677,266	-	546,463,030

유형자산폐기손실	1,000	41,040	161,962	161,962

기타의대손상각비	32,840,000	42,960,000	447,588	18,647,588

기타	238,154,307	458,353,354	342,608,689	607,656,711

합계	3,941,812,039	5,272,056,706	684,616,323	1,446,266,336

31. 금융수익 및 금융비용당반기와 전반기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	116,875,610	244,096,308	57,398,865	123,382,476

배당금수익	28,700	28,700	28,700	28,700

파생상품거래이익	-	-	4,225,000	4,905,000

파생상품평가이익	10,000	10,000	-	-

기타금융자산손상차손환입	-	17,803,917	-	-

합계	116,914,310	261,938,925	61,652,565	128,316,176

금융비용:

이자비용	272,936,178	484,768,575	176,749,470	370,455,669

당기손익-공정가치금융자산평가손실	4,305,301	8,135,569	-	-

파생상품거래손실	2,980,000	2,980,000	-	-

합계	280,221,479	495,884,144	176,749,470	370,455,669

순금융수익(비용)	(163,307,169)	(233,945,219)	(115,096,905)	(242,139,493)

32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당반기의 법인세비용은 (-)1,209백만원(전반기 595백만원) 이며, 당반기 평균유효세율(전반기 26.46%)은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당반기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	82,905,778,012	9,490,000,000	USD 9,591,256	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 15,629,981	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000 (후순위)

한국수출입은행	재고자산	49,482,881,206	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	838,800,000	10,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 당사는 후순위공모사채권과 관련하여 당반기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 9,591,256	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 25,200,000	USD 15,629,981	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 7,109,761	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 896,986	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 3,000,000	USD 987,320	수입신용장개설 등(*)

대구은행	USD 3,500,000	USD 1,703,442	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 3,736,557	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 72,700,000	USD 39,655,303

9,000,000,000	-

(*) 당반기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 7,790백만원입니다.당반기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(24,800백만원, USD 5,650만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 219백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2021가합539884	주주총회결의 취소	100,000,000	이남석 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

2022가합530198	주주총회결의 취소	100,000,000	안형열 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

당반기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	소재지	주요영업활동

종속기업	PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업

가비삼합자조합	대한민국	투자자문업

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	당반기	전반기

매출	매입	매출	매입

대한방직(상해)유한공사	222,062,579	445,687,312	2,003,650,301	130,631,895

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 원)

특수관계자명	매출채권	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	156,350,397	-	-	156,350,397	-	98,387,896

PT. TAIHAN INDONESIA	-	173,958,950	517,160,000	691,118,950	691,118,950	-

합계	156,350,397	173,958,950	517,160,000	847,469,347	691,118,950	98,387,896

② 전기말

(단위: 원)

특수관계자명	매출채권	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	355,179,330	-	-	355,179,330	-	44,624,005

PT. TAIHAN INDONESIA	-	173,958,950	474,200,000	648,158,950	648,158,950	-

합계	355,179,330	173,958,950	474,200,000	1,003,338,280	648,158,950	44,624,005

(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	326,810,000	648,668,000	317,190,000	611,481,950

퇴직급여	85,110,820	382,759,030	32,989,630	291,759,260

합계	411,920,820	1,031,427,030	350,179,630	903,241,210

35. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

건설중인자산의 대체	452,015,570	90,178,000

사용권자산의 취득	19,492,342	2,256,544,740

리스부채의 유동성 대체	243,897,007	544,814,624

(2) 당반기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	48,206,677,810	49,855,886,192	(49,203,119,733)	2,660,659,515	-	-	51,520,103,784

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

장기차입금	422,947,596	-	-	-	-	-	422,947,596

사채	9,984,880,191	-	-	-	4,850,000	-	9,989,730,191

리스부채	2,080,131,124	-	(286,296,287)	-	-	19,492,342	1,813,327,179

합계	60,713,861,611	49,855,886,192	(49,489,416,020)	2,660,659,515	4,850,000	19,492,342	63,765,333,640

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	33,191,054,059	105,336,097,647	(90,332,511,698)	12,037,802	-	-	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

장기차입금	442,172,486	-	-	-	-	(19,224,890)	422,947,596

사채	9,975,180,191	-	-	-	9,700,000	-	9,984,880,191

리스부채	401,134,858	-	(597,740,644)	-	-	2,276,736,910	2,080,131,124

합계	44,028,766,484	105,336,097,647	(90,949,477,232)	12,037,802	9,700,000	2,276,736,910	60,713,861,611