대한방직 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 72 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 71 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 1분기말	제 71 기말

자산

유동자산	68,975,948,999	69,357,865,765

현금및현금성자산	13,689,792,860	13,346,632,060

단기금융상품	2,698,144,600	1,360,500,700

유동성 당기손익-공정가치금융자산	1,005,080,500	1,014,144,952

매출채권	16,176,937,782	20,834,876,918

기타수취채권	731,003,790	541,504,799

재고자산	33,607,162,624	31,216,557,542

기타유동자산	1,067,826,843	1,043,648,794

비유동자산	112,361,417,166	111,360,648,827

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,584,754,800	2,550,866,800

당기손익-공정가치금융자산	569,535,151	557,860,602

유형자산	95,537,012,180	94,518,952,538

투자부동산	13,395,415,585	13,460,100,424

무형자산	261,734,450	259,903,463

기타비유동자산	3,465,000	3,465,000

자산총계	181,337,366,165	180,718,514,592

부채

유동부채	32,563,557,535	31,792,406,575

매입채무	6,417,725,048	4,187,577,438

미지급금	4,222,778,824	5,862,024,934

기타지급채무	2,688,414,482	2,541,754,079

단기차입금	15,439,975,523	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	578,621,206	603,290,151

유동성충당부채	975,949,448	975,949,448

당기법인세부채	125,919,783	117,117,595

기타 유동부채	2,094,948,331	2,064,975,381

비유동부채	17,847,556,663	17,989,835,930

장기기타지급채무	69,660,000	70,060,000

장기차입금	384,497,816	384,497,816

사채	6,984,215,000	6,981,327,500

확정급여부채	306,655,022	195,492,492

리스부채	624,571,044	712,261,184

충당부채	61,591,168	61,343,389

이연법인세부채	9,373,700,879	9,540,196,545

기타 비유동 부채	42,665,734	44,657,004

부채총계	50,411,114,198	49,782,242,505

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	130,920,232,945	130,930,254,577

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	36,047,945,511	35,939,271,563

이익잉여금	122,037,541,639	122,156,237,219

비지배지분	6,019,022	6,017,510

자본총계	130,926,251,967	130,936,272,087

부채와자본총계	181,337,366,165	180,718,514,592

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,855,706,448	27,855,706,448	36,017,778,114	36,017,778,114

매출원가	25,152,965,389	25,152,965,389	33,630,209,866	33,630,209,866

매출총이익	2,702,741,059	2,702,741,059	2,387,568,248	2,387,568,248

판매비와관리비	2,849,913,882	2,849,913,882	4,908,655,912	4,908,655,912

영업이익(손실)	(147,172,823)	(147,172,823)	(2,521,087,664)	(2,521,087,664)

기타수익	1,338,101,208	1,338,101,208	919,787,649	919,787,649

기타비용	1,115,654,276	1,115,654,276	897,343,329	897,343,329

금융수익	79,724,358	79,724,358	265,321,681	265,321,681

금융비용	347,997,101	347,997,101	443,288,100	443,288,100

법인세비용차감전순이익(순손실)	(192,998,634)	(192,998,634)	(2,676,609,763)	(2,676,609,763)

법인세비용(수익)	(74,304,566)	(74,304,566)	(638,004,812)	(638,004,812)

분기순이익(손실)	(118,694,068)	(118,694,068)	(2,038,604,951)	(2,038,604,951)

지배기업 소유주지분	(118,695,580)	(118,695,580)	(2,038,606,461)	(2,038,606,461)

비지배지분	1,512	1,512	1,510	1,510

기타포괄손익	108,673,948	108,673,948	131,080,727	131,080,727

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	108,673,948	108,673,948	131,080,727	131,080,727

해외사업환산손익	108,673,948	108,673,948	131,080,727	131,080,727

총포괄손익	(10,020,120)	(10,020,120)	(1,907,524,224)	(1,907,524,224)

지배기업 소유주지분	(10,021,632)	(10,021,632)	(1,907,476,402)	(1,907,476,402)

비지배지분	1,512	1,512	(47,822)	(47,822)

지배기업의 소유지분에 대한 주당손익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(564)	(564)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,594,180,929	126,816,693,635	135,242,129,827	5,311,305	135,247,441,132

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,038,606,461)	(2,038,606,461)	1,510	(2,038,604,951)

해외사업환산손익	0	0	0	131,130,059	0	131,130,059	(49,332)	131,080,727

2023.03.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,725,310,988	124,778,087,174	133,334,653,425	5,263,483	133,339,916,908

2024.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,939,271,563	122,156,237,219	130,930,254,577	6,017,510	130,936,272,087

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(118,695,580)	(118,695,580)	1,512	(118,694,068)

해외사업환산손익	0	0	0	108,673,948	0	108,673,948	0	108,673,948

2024.03.31 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	36,047,945,511	122,037,541,639	130,920,232,945	6,019,022	130,926,251,967

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,061,796,225	7,599,435,018

분기순이익(손실)	(118,694,068)	(2,038,604,951)

조정항목	148,869,829	851,474,533

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(16,755,049)	(14,972,835)

이자비용	343,864,101	443,288,100

법인세비용(수익)	(74,304,566)	(638,004,812)

대손상각비(환입)	(452,348,411)	188,587,444

투자부동산상각비	64,684,839	64,684,839

유형자산상각비	349,278,580	317,078,301

사용권자산상각비	169,427,064	173,116,605

무형자산상각비	497,373	324,298

외화환산손실	452,351,066	616,340,672

유형자산처분손실	14,471,000	0

유형자산폐기손실	6,266,666	1,000

파생상품거래손실	4,133,000	0

퇴직급여	296,312,984	323,165,912

장기종업원급여	(3,500,000)	1,808,175

외화환산이익	(371,946,286)	(623,665,224)

유형자산처분이익	(499,000)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(7,527,515)	0

기타의 대손충당금환입	(500,000)	(1,250,000)

파생상품평가이익	(125,000)	0

재고자산평가손실(환입)	(569,594,223)	251,320,904

이자수익	(55,316,794)	(211,876,077)

배당금수익	0	(38,472,769)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	3,892,553,593	9,400,354,866

매출채권의 감소	5,369,838,299	3,002,293,551

미수금의 감소(증가)	(220,972,992)	183,673,050

선급금의 증가	(109,643,298)	(308,631,086)

선급비용의 감소 (증가)	(46,789,513)	33,304,811

재고자산의 감소(증가)	(1,821,010,859)	347,447,769

매입채무의 증가	2,206,507,730	6,576,075,322

미지급금의 감소	(1,639,246,110)	(337,380,128)

선수금의 증가(감소)	202,749,434	(90,700,726)

예수금의 증가	796,513	18,044,154

미지급비용의 증가	176,793,078	127,527,795

퇴직금의 지급	(74,742,227)	(95,375,486)

반품자산의 감소	132,254,762	278,092,801

장기미지급비용의 감소	0	(3,600,000)

반품부채의 감소	(173,968,116)	(330,703,428)

퇴직연금운용자산의 증가	(110,408,227)	0

이연수익의 증가	395,119	286,467

이자의 수취	84,897,296	208,616,394

이자의 지급	(353,952,039)	(403,696,098)

법인세의 납부	(83,388,912)	(457,182,495)

배당금의 수취	491,510,526	38,472,769

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,824,811,616)	(1,046,957,318)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,134,797,567	1,683,585,604

단기금융상품의 감소	0	1,597,547,604

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,021,672,467	0

보증금의 감소	55,254,000	0

유형자산의처분	700,000	0

정부보조금의 수령	57,171,100	81,038,000

수입보증금의 증가	0	5,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,959,609,183)	(2,730,542,922)

단기금융상품의 증가	(1,337,643,900)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(2,495,049,504)

보증금의 증가	(53,439,200)	0

무형자산의 취득	(2,328,360)	0

유형자산의 취득	(1,561,940,632)	(233,707,312)

임대보증금의 감소	(400,000)	0

예치보증금의 증가	(677,091)	(1,786,106)

장기대여금의 증가	(3,180,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,072,808,694)	(9,497,774,470)

재무활동으로 인한 현금 유입액	7,785,588,843	7,739,853,313

단기차입금의 차입	7,785,588,843	7,739,853,313

재무활동으로 인한 현금 유출액	(8,858,397,537)	(17,237,627,783)

배당금의 지급	(491,510,526)	0

리스부채의 상환	(181,225,946)	(185,346,126)

단기차입금의 상환	(8,185,661,065)	(17,052,281,657)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	178,984,885	213,192,973

현금및현금성자산의순증감	343,160,800	(2,732,103,797)

분기초 현금및현금성자산	13,346,632,060	17,222,821,782

분기말 현금및현금성자산	13,689,792,860	14,490,717,985