대한방직 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제 70 (당) 분기 2022년 09월 30일 현재
제 69 (전) 분기 2021년 09월 30일 현재
대한방직 주식회사

1. 회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.당사는 2022년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

한편, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	2,555,753,296	1,715,394	2,829,736,764	588,560

매출채권및기타채권	28,940,374,494	5,751,053	25,083,953,012	37,926,605

장기기타수취채권	573,920,000	-	474,200,000	-

외화자산 합계	32,070,047,790	7,466,447	28,387,889,776	38,515,165

외화부채 :

매입채무	4,865,678,634	-	2,851,007,243	-

단기차입금	39,419,043,042	-	48,206,677,810	-

외화부채 합계	44,284,721,676	-	51,057,685,053	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(1,221,467,389)	1,221,467,389	(2,029,334,034)	2,029,334,034

기타외화	746,645	(746,645)	1,125,804	(1,125,804)

② 가격위험 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

분기손익	(147,821,411)	147,821,411	(172,269,867)	172,269,867

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	9,630,226,139	14,078,754,330

단기금융상품	9,949,052,056	15,938,572,609

매출채권	33,824,265,044	29,735,973,468

기타수취채권	688,899,721	492,380,560

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,827,003,700	1,827,197,150

합계	55,929,446,660	62,082,878,117

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	9,478,355,625	9,478,355,625	9,478,355,625	-	-	-

미지급금	4,026,266,453	4,026,266,453	4,026,266,453	-	-	-

기타지급채무	1,966,603,356	1,966,603,356	1,966,603,356	-	-	-

단기차입금	39,419,043,042	39,673,191,020	39,673,191,020	-	-	-

유동성장기부채	10,011,380,081	10,301,460,081	10,301,460,081	-	-	-

유동성리스부채	545,763,035	628,692,108	628,692,108	-	-	-

장기기타지급채무	640,460,000	640,460,000	-	570,000,000	-	70,460,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	-	19,224,890	57,674,670	346,048,036

리스부채	1,294,906,494	1,376,945,868	-	521,792,208	855,153,660	-

합계	67,805,725,682	68,514,922,107	66,074,568,643	1,111,017,098	912,828,330	416,508,036

(2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	49,853,370,719	58,633,730,487

차감: 현금및현금성자산	(9,630,226,139)	(14,078,754,330)

차감: 단기금융상품	(9,949,052,056)	(15,938,572,609)

순차입금	30,274,092,524	28,616,403,548

자본총계	131,937,234,977	137,225,129,676

총자본	162,211,327,501	165,841,533,224

자본조달비율	18.66%	17.26%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	9,630,226,139	9,630,226,139	14,078,754,330	14,078,754,330

단기금융상품	9,949,052,056	9,949,052,056	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	33,824,265,044	33,824,265,044	29,735,973,468	29,735,973,468

기타수취채권	688,899,721	688,899,721	492,380,560	492,380,560

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	1,827,003,700	1,827,003,700	1,827,197,150	1,827,197,150

소계	55,929,446,660	55,929,446,660	62,082,878,117	62,082,878,117

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산	198,902,984	198,902,984	10,694,507,677	10,694,507,677

금융자산 합계	56,128,349,644	56,128,349,644	72,777,385,794	72,777,385,794

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	9,478,355,625	9,478,355,625	6,611,154,871	6,611,154,871

미지급금	4,026,266,453	4,026,266,453	3,776,540,207	3,776,540,207

기타지급채무	1,966,603,356	1,966,603,356	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	39,419,043,042	39,419,043,042	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	10,011,380,081	10,011,380,081	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	545,763,035	545,763,035	551,327,092	551,327,092

장기기타지급채무	640,460,000	640,460,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	422,947,596	422,947,596	422,947,596	422,947,596

사채	-	-	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	1,294,906,494	1,294,906,494	1,528,804,032	1,528,804,032

금융부채 합계	67,805,725,682	67,805,725,682	74,439,445,980	74,439,445,980

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	198,902,984	198,902,984

금융자산 합계	-	-	198,902,984	198,902,984

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	10,198,902,984	10,198,902,984

수익증권	-	495,604,693	-	495,604,693

금융자산 합계	-	495,604,693	10,198,902,984	10,694,507,677

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	198,902,984	10,198,902,984	현금흐름할인모형	할인율 등

수익증권	-	495,604,693	순자산가치법	순자산가치

5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	9,630,226,139	9,630,226,139

단기금융상품	-	9,949,052,056	9,949,052,056

매출채권	-	33,824,265,044	33,824,265,044

기타수취채권	-	688,899,721	688,899,721

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,003,700	1,827,003,700

당기손익-공정가치 금융자산	198,902,984	-	198,902,984

합계	198,902,984	55,929,446,660	56,128,349,644

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	9,478,355,625	9,478,355,625

미지급금	-	4,026,266,453	4,026,266,453

기타지급채무	-	1,966,603,356	1,966,603,356

단기차입금	-	39,419,043,042	39,419,043,042

유동성장기부채	-	10,011,380,081	10,011,380,081

유동성리스부채	-	545,763,035	545,763,035

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

리스부채	-	1,294,906,494	1,294,906,494

합계	-	67,805,725,682	67,805,725,682

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	14,078,754,330	14,078,754,330

단기금융상품	-	15,938,572,609	15,938,572,609

매출채권	-	29,735,973,468	29,735,973,468

기타수취채권	-	492,380,560	492,380,560

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,197,150	1,827,197,150

당기손익-공정가치 금융자산	10,694,507,677	-	10,694,507,677

합계	10,694,507,677	62,082,878,117	72,777,385,794

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	6,611,154,871	6,611,154,871

미지급금	-	3,776,540,207	3,776,540,207

기타지급채무	-	2,697,429,291	2,697,429,291

단기차입금	-	48,206,677,810	48,206,677,810

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	551,327,092	551,327,092

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	422,947,596	422,947,596

사채	-	9,984,880,191	9,984,880,191

리스부채	-	1,528,804,032	1,528,804,032

합계	-	74,439,445,980	74,439,445,980

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	(2,931,631,230)	-	-	(2,931,631,230)

이자수익	382,005,932	-	-	382,005,932

배당금수익	-	1,555,520,182	-	1,555,520,182

외환차익	2,837,754,814	-	390,024,866	3,227,779,680

외화환산이익	3,123,605,511	-	-	3,123,605,511

대손충당금환입	54,065	-	-	54,065

파생상품평가이익	1,005,000	-	-	1,005,000

기타금융자산손상차손환입	17,803,917	-	-	17,803,917

이자비용	-	-	(859,060,804)	(859,060,804)

외환차손	192,257,664	-	(5,610,867,055)	(5,418,609,391)

외화환산손실	(257,328,339)	-	(3,722,765,168)	(3,980,093,507)

당기손익-공정가치금융자산처분손실	-	(18,459,664)	-	(18,459,664)

기타의대손상각비	(99,720,000)	-	-	(99,720,000)

파생상품거래손실	(23,700,000)	-	-	(23,700,000)

합계	3,242,107,334	1,537,060,518	(9,802,668,161)	(5,023,500,309)

② 전분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	(45,917,167)	-	-	(45,917,167)

이자수익	184,273,141	-	-	184,273,141

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	1,992,655,270	-	(740,902,873)	1,251,752,397

외화환산이익	888,563,339	-	-	888,563,339

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	2,075,146	-	2,075,146

파생상품거래이익	4,905,000	-	-	4,905,000

이자비용	-	-	(587,748,332)	(587,748,332)

외환차손	(249,004,637)	-	(1,090,830,181)	(1,339,834,818)

외화환산손실	(13,820,333)	-	(1,850,141,663)	(1,863,961,996)

파생상품평가손실	(220,000)	-	-	(220,000)

기타의대손상각비	(40,607,588)	-	-	(40,607,588)

파생상품거래손실	(4,690,000)	-	-	(4,690,000)

합계	2,716,137,025	2,103,846	(4,269,623,049)	(1,551,382,178)

6. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	2,597,906	2,133,044

예금 등	9,627,628,233	14,076,621,286

합계	9,630,226,139	14,078,754,330

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,622,626	4,620,324	제3자 공동명의

7. 장ㆍ단기금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	9,949,052,056	10,000,000	15,938,572,609	10,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	10,000,000	10,000,000	당좌개설보증금

8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	43,162,582,277	-	36,142,659,471	-

대손충당금	(9,338,317,233)	-	(6,406,686,003)	-

매출채권 소계	33,824,265,044	-	29,735,973,468	-

미수금	2,057,885,012	-	1,846,079,329	-

대손충당금	(1,528,526,801)	-	(1,528,580,866)	-

미수수익	52,296,710	-	46,182,469	-

예치보증금	107,244,800	-	128,699,628	-

보증금	-	1,827,003,700	-	1,827,197,150

대여금	-	573,920,000	-	474,200,000

대손충당금	-	(573,920,000)	-	(474,200,000)

기타수취채권 소계	688,899,721	1,827,003,700	492,380,560	1,827,197,150

합계	34,513,164,765	1,827,003,700	30,228,354,028	1,827,197,150

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	33,772,007,775	2,091,107,312	7,299,467,190	43,162,582,277

대손충당금	(1,186,145,323)	(1,431,181,987)	(6,720,989,923)	(9,338,317,233)

합계	32,585,862,452	659,925,325	578,477,267	33,824,265,044

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	29,736,534,429	194,437,583	6,211,687,459	36,142,659,471

대손충당금	(600,199,041)	(21,170)	(5,806,465,792)	(6,406,686,003)

합계	29,136,335,388	194,416,413	405,221,667	29,735,973,468

당사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화	14,258,960,700	11,055,898,656

외화 달러	28,897,870,524	25,048,834,210

외화 기타통화	5,751,053	37,926,605

합계	43,162,582,277	36,142,659,471

(4) 당분기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,406,686,003	2,931,631,230	-	-	9,338,317,233

미수금 대손충당금	1,528,580,866	-	(54,065)	-	1,528,526,801

합계	7,935,266,869	2,931,631,230	(54,065)	-	10,866,844,034

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,314,507,492	134,402,818	-	(42,224,307)	6,406,686,003

미수금 대손충당금	1,575,504,885	1,847,588	-	(48,771,607)	1,528,580,866

합계	7,890,012,377	136,250,406	-	(90,995,914)	7,935,266,869

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

9. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	12,899,388,899	(377,753,058)	12,521,635,841

미착상품	5,095,517,250	-	5,095,517,250

제품	21,360,742,621	(2,469,236,644)	18,891,505,977

부산물	14,989	-	14,989

재공품	3,322,040,847	-	3,322,040,847

원재료	7,845,712,050	(69,933,164)	7,775,778,886

저장품	2,094,870,303	-	2,094,870,303

합계	52,618,286,959	(2,916,922,866)	49,701,364,093

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	11,865,012,902	(104,052,354)	11,760,960,548

미착상품	5,528,859,922	-	5,528,859,922

제품	18,311,916,140	(1,553,180,632)	16,758,735,508

부산물	964	-	964

재공품	3,103,187,854	-	3,103,187,854

원재료	8,022,579,479	(67,980,212)	7,954,599,267

저장품	1,885,224,976	-	1,885,224,976

합계	48,716,782,237	(1,725,213,198)	46,991,569,039

(2) 당분기의 재고자산평가손실 1,191,710천원 및 전분기의 재고자산평가손실환입 81,243천원은 매출원가에 가감하였습니다.

10. 당기손익-공정가치금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

시장성없는 지분증권	198,902,984	10,198,902,984

수익증권	-	495,604,693

합계	198,902,984	10,694,507,677

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	15.36%	10,000,000,000	10,177,906,984	177,906,984

합계	10,020,996,000	10,198,902,984	198,902,984

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.(*) 당사는 당분기 중 유일온기업 제1호 기업재무안정사모투자 합자회사에 대한 100억 전액을 회수하였으며, 재평가이익인 177,906,984원은 장부가액으로 계상되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

유일온기업제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	18.18%	10,000,000,000	10,177,906,984	10,177,906,984

수익증권	NH-Amundi 하나로공모주 투자신탁	-	4.17%	500,000,000	495,604,693	495,604,693

합계	10,520,996,000	10,694,507,677	10,694,507,677

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

11. 종속기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업활동	결산월

PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업	12월

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업	12월

가비삼합자조합	대한민국	투자업	12월

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

PT. TAIHAN INDONESIA	99.83%	963,836,200	-	963,836,200	-

대한방직(상해)유한공사	100.00%	268,385,000	268,385,000	268,385,000	268,385,000

가비삼합자조합	70.51%	1,155,000,000	-	1,155,000,000	-

합계	2,387,221,200	268,385,000	2,387,221,200	268,385,000

(3) 당분기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 당분기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 전기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 종속기업투자자산의 손상검사당사는 종속기업투자자산에 대하여 원가법을 적용하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상징후를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 당기손실로 인식합니다.

12. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	14,252,568,546	(4,550,697,455)	-	9,701,871,091

구축물	935,365,066	(309,292,974)	-	626,072,092

기계장치	24,318,394,251	(19,608,628,485)	(181,758,867)	4,528,006,899

공구기구와비품	3,795,630,960	(2,976,828,751)	-	818,802,209

차량운반구	422,130,961	(404,339,627)	-	17,791,334

건설중인자산	490,178,900	-	-	490,178,900

사용권자산(건물)	2,328,029,580	(744,443,643)	-	1,583,585,937

사용권자산(차량)	370,967,621	(136,749,663)	-	234,217,958

합계	124,419,705,885	(28,730,980,598)	(181,758,867)	95,506,966,420

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,506,440,000	-	-	77,506,440,000

건물	13,901,879,336	(4,340,117,313)	-	9,561,762,023

구축물	943,744,366	(300,880,147)	-	642,864,219

기계장치	23,115,381,125	(19,020,238,124)	(197,451,942)	3,897,691,059

공구기구와비품	3,678,357,086	(2,816,749,264)	-	861,607,822

차량운반구	422,130,961	(400,791,377)	-	21,339,584

건설중인자산	499,145,570	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	2,303,843,266	(345,265,250)	-	1,958,578,016

사용권자산(차량)	253,735,676	(120,837,794)	-	132,897,882

합계	122,624,657,386	(27,344,879,269)	(197,451,942)	95,082,326,175

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,561,762,023	346,143,755	4,545,455	-	(210,580,142)	9,701,871,091

구축물	642,864,219	3,109,165	8,511,535	(7,466,666)	(20,946,161)	626,072,092

기계장치	3,897,691,059	716,924,546	486,088,580	-	(572,697,286)	4,528,006,899

공구기구와비품	861,607,822	121,290,237	-	(43,040)	(164,052,810)	818,802,209

차량운반구	21,339,584	-	-	-	(3,548,250)	17,791,334

건설중인자산	499,145,570	490,178,900	(499,145,570)	-	-	490,178,900

사용권자산(건물)	1,958,578,016	41,753,720	-	-	(416,745,799)	1,583,585,937

사용권자산(차량)	132,897,882	158,649,525	-	-	(57,329,449)	234,217,958

합계	95,082,326,175	1,878,049,848	-	(7,509,706)	(1,445,899,897)	95,506,966,420

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,506,440,000	-	-	-	-	77,506,440,000

건물	9,837,683,831	-	-	(1,000)	(275,920,808)	9,561,762,023

구축물	670,726,379	-	-	-	(27,862,160)	642,864,219

기계장치	3,350,906,743	1,131,181,353	152,168,000	(2,958,352)	(733,606,685)	3,897,691,059

공구기구와비품	483,397,099	552,827,697	4,800,000	(161,962)	(179,255,012)	861,607,822

차량운반구	16,982,667	8,500,000	-	-	(4,143,083)	21,339,584

건설중인자산	156,968,000	499,145,570	(156,968,000)	-	-	499,145,570

사용권자산(건물)	182,004,342	2,309,578,562	-	(23,070,611)	(509,934,277)	1,958,578,016

사용권자산(차량)	151,621,619	47,574,622	-	-	(66,298,359)	132,897,882

합계	92,356,730,680	4,548,807,804	-	(26,191,925)	(1,797,020,384)	95,082,326,175

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,506,440,000	32,158,175,384

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,371,646,401	-	-	35,371,646,401

13. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

건물	1,583,585,937	1,958,578,016

차량운반구	234,217,958	132,897,882

합계	1,817,803,895	2,091,475,898

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산상각비

건물	416,745,799	378,528,595

차량운반구	57,329,449	48,322,524

소계	474,075,248	426,851,119

리스부채에 대한 이자비용	62,265,913	48,299,846

단기리스료	93,771,633	91,048,639

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	28,188,585	23,338,239

합계	658,301,379	589,537,843

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	628,692,108	545,763,035	629,693,088	551,327,092

1년 초과 5년 이내	1,376,945,868	1,294,906,494	1,643,156,040	1,528,804,032

합계	2,005,637,976	1,840,669,529	2,272,849,128	2,080,131,124

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	545,763,035	551,327,092

비유동	1,294,906,494	1,528,804,032

합계	1,840,669,529	2,080,131,124

14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(4,110,874,948)	8,882,076,757

합계	17,640,480,815	(4,110,874,948)	13,529,605,867

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,647,529,110	-	4,647,529,110

건물	12,992,951,705	(3,916,820,431)	9,076,131,274

합계	17,640,480,815	(3,916,820,431)	13,723,660,384

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,076,131,274	-	(194,054,517)	8,882,076,757

합계	13,723,660,384	-	(194,054,517)	13,529,605,867

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	상각	기말

토지	4,647,529,110	-	-	4,647,529,110

건물	9,334,870,629	-	(258,739,355)	9,076,131,274

합계	13,982,399,739	-	(258,739,355)	13,723,660,384

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,647,529,110	12,971,702,200	4,647,529,110	11,362,085,800

건물	8,882,076,757	13,388,887,644	9,076,131,274	13,388,887,644

합계	13,529,605,867	26,360,589,844	13,723,660,384	24,750,973,444

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	143,312,500	151,272,273

운용비용	204,589,939	195,654,916

순손익	(61,277,439)	(44,382,643)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	144,153,480	(72,401,488)	(66,482,240)	5,269,752

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

합계	968,018,419	(72,401,488)	(621,347,179)	274,269,752

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	139,748,760	(71,861,247)	(66,482,240)	1,405,273

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

배출권	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	977,647,719	(71,861,247)	(621,347,179)	284,439,293

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	1,405,273	4,404,720	-	(540,241)	5,269,752

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	14,034,020	50,715,665	(64,749,685)	-	-

합계	284,439,293	55,120,385	(64,749,685)	(540,241)	274,269,752

(*) 당분기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 2,000톤을 구매하였습니다. 또한, 대한민국 정부(환경부)에 2021년도분 배출권을 제출하였습니다.② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

산업재산권	2,117,913	-	-	(712,640)	1,405,273

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	-	14,034,020	-	-	14,034,020

합계	271,117,913	14,034,020	-	(712,640)	284,439,293

(*) 전기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 400톤을 구매하였습니다.

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	384,802,431	-	57,124,183	-

선급비용	979,067,492	5,775,000	109,624,885	5,775,000

반품자산	244,523,294	-	403,707,446	-

합계	1,608,393,217	5,775,000	570,456,514	5,775,000

17. 기타지급채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,387,132,036	-	2,086,751,514	-

수입보증금	579,100,000	-	610,306,457	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	640,460,000	-	640,460,000

합계	1,966,603,356	640,460,000	2,697,429,291	640,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

USANCE	하나은행 외	2.77% ~ 3.61%	39,132,623,692	47,823,478,179

기타차입	우리은행	-	286,419,350	383,199,631

합계	39,419,043,042	48,206,677,810

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	442,172,486	442,172,486

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	422,947,596	422,947,596

상기 일반대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조).

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	365,272,926

합계	442,172,486

19. 유동성, 비유동성 사채 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

사채	10,000,000,000	-	-	10,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(7,844,809)	-	-	(15,119,809)

합계	9,992,155,191	-	-	9,984,880,191

1) 사채의 권면총액 : 100억원 (액면발행)2) 사채의 액면이자율 : 3.577%3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2023년 7월 23일)에 사채원금의 100%를 상환함.4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2020년 7월 23일)로부터 매 3개월 후급조건임.5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 29,100,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함.한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020제11차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 390백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	541,083,039	-	464,586,040	-

선수금	1,360,206,634	-	927,423,590	-

반품부채	289,936,892	-	491,018,896	-

이연수익(*1)	28,551,119	-	28,592,157	-

장기미지급비용(*2)	-	35,224,937	-	38,426,662

합계	2,219,777,684	35,224,937	1,911,620,683	38,426,662

(*1) 당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 당사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초금액	38,426,662	29,965,148

당기근무원가	3,509,478	3,968,454

이자원가	688,797	413,522

재측정요소 손실(이익)	-	10,579,538

지급액	(7,400,000)	(6,500,000)

기말금액	35,224,937	38,426,662

21. 확정급여부채 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,081,541,094	11,377,940,256

사외적립자산의 공정가치	(9,993,205,690)	(9,909,339,352)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

확정급여부채	2,079,330,054	1,459,595,554

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

근무원가	363,533,550	1,090,600,650	373,039,137	1,119,117,411

이자비용	62,725,836	188,177,508	35,950,437	107,851,311

사외적립자산의 기대수익	(54,629,544)	(163,888,632)	(12,885,893)	(72,637,817)

기말금액	371,629,842	1,114,889,526	396,103,681	1,154,330,905

상기의 총 비용은 전액 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	60,114,042	-	59,391,448

배출부채(*2)	-	-	100,877,400	-

합계	-	60,114,042	100,877,400	59,391,448

(*1) 당사는 전기 중 본사 사옥을 임차하여 이전하였으며, 임차계약 만료시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	59,391,448	722,594	-	-	60,114,042

배출부채	100,877,400	-	-	100,877,400	-

합계	160,268,848	722,594	-	100,877,400	60,114,042

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	-	59,391,448	-	-	59,391,448

배출부채	-	100,877,400	-	-	100,877,400

합계	-	160,268,848	-	-	160,268,848

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액 (1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식(*)	1,687,685	34,867,749,980	84,384,250,000	1,687,685	34,867,749,980	83,371,639,000

(*) 당사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,708,518	35,298,159,760

사내근로복지기금 출연	-	-	(20,833)	(430,409,780)

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	35,371,646,401	35,371,646,401

25. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	126,368,737,480	124,667,274,089

미처분이익잉여금	(5,287,894,699)	1,701,463,391

합계	123,730,842,781	129,018,737,480

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	129,018,737,480	127,317,274,089

당기순이익(손실)	(5,287,894,699)	1,216,760,856

확정급여제도의 재측정요소	-	484,702,535

기말	123,730,842,781	129,018,737,480

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,041,146,856)	(5,287,894,699)	972,544,689	2,625,151,655

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,591,482	3,591,482

기본주당순이익(손실)	(288)	(1,463)	270	730

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	5,300,000	5,300,000	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,708,518)	(1,708,518)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,591,482	3,591,482

(*) 자기주식수는 변동일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액당분기와 전분기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

상품매출	16,011,755,852	54,827,069,230	22,094,786,982	61,766,289,983

제품매출	26,000,720,735	80,010,773,151	30,224,857,470	82,392,600,562

임대수입 등	457,531,371	1,513,672,759	455,446,192	1,311,265,625

합계	42,470,007,958	136,351,515,140	52,775,090,644	145,470,156,170

당사의 기업 전체 수준에서 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 1개 거래처이며, 해당 고객으로부터의 수익금액은 21,294,545천원입니다.(2) 매출원가당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	15,050,735,268	51,301,640,516	20,882,124,283	57,578,800,232

제품매출원가	24,528,047,204	75,553,070,633	26,289,489,586	72,268,612,548

임대원가 등	387,760,271	1,301,049,459	381,173,319	1,090,482,552

합계	39,966,542,743	128,155,760,608	47,552,787,188	130,937,895,332

28. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,395,134,970	4,243,861,705	1,261,154,357	3,735,299,151

퇴직급여	121,251,845	381,652,919	119,156,644	323,489,794

복리후생비	265,361,469	780,340,175	228,255,605	700,488,166

세금과공과	43,354,874	194,226,227	(2,828,864)	125,680,886

임차료	(22,161,662)	11,527,504	15,040,104	18,324,345

통신비	27,955,912	82,474,313	27,972,936	75,864,011

광고선전비	2,811,170	8,506,921	4,106	7,425,159

연구비	10,214,609	101,496,007	44,795,659	165,911,384

접대비	59,302,328	150,649,573	29,894,757	108,986,736

운반비	74,145,176	270,697,617	103,505,241	317,761,385

제회비	240,000	29,033,000	4,000,000	29,138,000

차량유지비	16,798,590	47,080,738	14,252,383	33,871,679

지급수수료	429,702,417	1,415,540,118	421,955,933	1,655,055,397

대손상각비(환입)	638,637,866	2,931,631,230	145,933,960	45,917,167

감가상각비	266,184,571	783,264,856	245,525,305	708,012,735

무형자산상각비	324,298	540,241	104,062	608,578

수출경비	59,190,931	192,547,034	108,328,832	281,945,856

기타비용	193,596,849	582,186,670	182,276,123	529,673,581

합계	3,582,046,213	12,207,256,848	2,949,327,143	8,863,454,010

29. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산매입액	29,991,463,509	105,686,655,151	34,610,717,266	107,756,976,583

재고자산의변동	1,543,505,339	(4,155,506,078)	2,960,279,685	(5,464,748,518)

종업원급여	4,358,502,421	13,881,801,568	4,397,493,051	13,413,151,523

퇴직급여	381,087,662	1,161,160,370	396,103,681	1,154,330,905

복리후생비	689,277,316	2,099,508,438	652,847,919	1,985,594,171

대손상각비(환입)	638,637,866	2,931,631,230	145,933,960	45,917,167

감가상각비	536,890,223	1,640,494,655	501,197,055	1,464,218,733

외주가공비 및 수수료	3,741,064,660	11,784,202,892	5,046,898,656	14,277,030,855

수도전력비	475,504,469	1,398,239,376	536,058,170	1,481,821,952

수출경비	59,190,931	192,547,034	108,328,832	281,945,856

제세공과금	120,034,115	389,458,372	72,305,651	311,963,229

보험료	58,516,008	150,252,309	55,126,576	115,133,677

임차료	(22,161,662)	11,527,504	15,040,104	18,324,345

수선비	120,518,383	367,424,793	143,763,370	320,302,682

기타영업비용	856,557,716	2,823,619,842	860,020,355	2,639,386,182

합계	43,548,588,956	140,363,017,456	50,502,114,331	139,801,349,342

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,358,502,421	13,881,801,568	4,397,493,051	13,413,151,523

사회보장비용(4대보험)	491,587,108	1,486,935,121	459,747,867	1,423,087,786

퇴직급여	381,087,662	1,161,160,370	396,103,681	1,154,330,905

합계	5,231,177,191	16,529,897,059	5,253,344,599	15,990,570,214

분기말 현재 종업원수	362명	364명

30. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	1,906,548,039	3,227,779,680	1,135,303,795	1,251,752,397

외화환산이익	1,552,384,566	3,123,605,511	558,567,629	888,563,339

유형자산처분이익	-	-	31,318,000	47,281,623

대손충당금환입	54,065	54,065	-	-

기타	(8,683,707)	82,503,422	25,719,967	103,256,777

합계	3,450,302,963	6,433,942,678	1,750,909,391	2,290,854,136

기타비용:

외환차손	3,401,584,345	5,418,609,391	1,066,497,773	1,339,834,818

외화환산손실	1,226,416,241	3,980,093,507	1,317,498,966	1,863,961,996

유형자산처분손실	6,766,666	6,766,666	-	-

유형자산폐기손실	2,000	43,040	-	161,962

기타의대손상각비	56,760,000	99,720,000	21,960,000	40,607,588

기타	307,193,663	765,547,017	228,255,607	835,912,318

합계	4,998,722,915	10,270,779,621	2,634,212,346	4,080,478,682

31. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	137,909,624	382,005,932	60,890,665	184,273,141

배당금수익	1,555,491,482	1,555,520,182	-	28,700

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	-	2,075,146	2,075,146

파생상품거래이익	-	-	-	4,905,000

파생상품평가이익	995,000	1,005,000	-	-

기타금융자산손상차손환입	-	17,803,917	-	-

합계	1,694,396,106	1,956,335,031	62,965,811	191,281,987

금융비용:

이자비용	374,292,229	859,060,804	217,292,663	587,748,332

당기손익-공정가치금융자산평가손실	(8,135,569)	-	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실	18,459,664	18,459,664	-	-

파생상품거래손실	20,720,000	23,700,000	4,690,000	4,690,000

파생상품평가손실	-	-	220,000	220,000

합계	405,336,324	901,220,468	222,202,663	592,658,332

순금융수익(비용)	1,289,059,782	1,055,114,563	(159,236,852)	(401,376,345)

32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당분기의 법인세비용은 (-) 1,505백만원(전분기 853백만원) 이며, 당분기 평균유효세율은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.

33. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	83,002,572,863	9,490,000,000	USD 7,493,018	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 7,160,895	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000 (후순위)

한국수출입은행	재고자산	49,701,364,093	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	838,800,000	10,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 당사는 후순위공모사채권과 관련하여 당분기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 7,493,018	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 25,200,000	USD 7,160,895	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 4,489,507	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 1,468,287	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 3,000,000	USD 1,046,165	수입신용장개설 등(*)

대구은행	USD 3,500,000	USD 1,522,765	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 4,500,957	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 72,700,000	USD 27,681,594

9,000,000,000	-

(*) 당분기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 12,285백만원입니다.당분기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(22,400백만원, USD 4,055만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 630백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2021가합539884	주주총회결의 취소	100,000,000	이남석 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

2022가합530198	주주총회결의 취소	100,000,000	안형열 외 2명	대한방직 주식회사	서울중앙지방법원

2022가소134560	[전자]근저당권말소에 대한 승낙의 의사표시	14,939,430	이규동	대한방직 주식회사	부산지방법원

당분기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	소재지	주요영업활동

종속기업	PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업

가비삼합자조합	대한민국	투자업

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	당분기	전분기

매출	매입	매출	매입

대한방직(상해)유한공사	902,422,519	776,223,769	2,353,516,776	130,631,895

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

특수관계자명	매출채권	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	733,730,576	-	-	733,730,576	-	16,592,304

PT. TAIHAN INDONESIA	-	173,958,950	573,920,000	747,878,950	747,878,950	-

합계	733,730,576	173,958,950	573,920,000	1,481,609,526	747,878,950	16,592,304

② 전기말

(단위: 원)

특수관계자명	매출채권	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	355,179,330	-	-	355,179,330	-	44,624,005

PT. TAIHAN INDONESIA	-	173,958,950	474,200,000	648,158,950	648,158,950	-

합계	355,179,330	173,958,950	474,200,000	1,003,338,280	648,158,950	44,624,005

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	324,810,000	973,478,000	298,870,000	910,351,950

퇴직급여	85,959,800	468,718,830	31,540,700	323,299,960

합계	410,769,800	1,442,196,830	330,410,700	1,233,651,910

35. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 대체	499,145,570	137,378,000

사용권자산의 취득	200,403,245	2,266,431,201

리스부채의 유동성 대체	233,897,538	683,098,808

(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	48,206,677,810	68,453,761,657	(80,907,881,100)	3,666,484,675	-	-	39,419,043,042

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	9,992,155,191	10,011,380,081

장기차입금	422,947,596	-	-	-	-	-	422,947,596

사채	9,984,880,191	-	-	-	7,275,000	(9,992,155,191)	-

리스부채	2,080,131,124	-	(439,864,840)	-	-	200,403,245	1,840,669,529

합계	60,713,861,611	68,453,761,657	(81,347,745,940)	3,666,484,675	7,275,000	200,403,245	51,694,040,248

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	33,191,054,059	105,336,097,647	(90,332,511,698)	12,037,802	-	-	48,206,677,810

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

장기차입금	442,172,486	-	-	-	-	(19,224,890)	422,947,596

사채	9,975,180,191	-	-	-	9,700,000	-	9,984,880,191

리스부채	401,134,858	-	(597,740,644)	-	-	2,276,736,910	2,080,131,124

합계	44,028,766,484	105,336,097,647	(90,949,477,232)	12,037,802	9,700,000	2,276,736,910	60,713,861,611