대한방직 반기보고서 (2023.06)
5. 재무제표 주석

제 71(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재
제 70(전) 기 반기 2022년 06월 30일 현재
대한방직 주식회사

1. 회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당반기말 현재 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 중요한 회계정책 당사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께이해해야 합니다.당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

한편, 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	6,598,783,265	6,197,014	3,670,153,987	1,227,740

단기금융상품	1,641,000,000	358,253,150	2,217,775,000	-

매출채권및기타채권	19,494,987,131	7,015,206	28,114,356,431	3,013,563

장기기타수취채권	1,050,240,000	-	506,920,000	-

외화자산 합계	28,785,010,396	371,465,370	34,509,205,418	4,241,303

외화부채 :

매입채무	2,469,480,748	-	736,648,108	-

단기차입금	23,812,337,022	-	32,006,536,013	-

외화부채 합계	26,281,817,770	-	32,743,184,121	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기 및 전반기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	250,319,263	(250,319,263)	(1,876,729,893)	1,876,729,893

기타외화	37,146,537	(37,146,537)	517,123	(517,123)

② 가격위험 재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당반기 및 전반기 손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

반기손익	(59,547,645)	59,547,645	(128,800,259)	128,800,259

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

현금및현금성자산	9,514,580,545	15,481,244,011

단기금융상품	5,988,906,575	10,189,859,933

매출채권	22,730,494,361	29,801,447,889

기타수취채권	516,019,155	770,499,761

장기금융상품	9,500,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,405,123,700	1,827,003,700

합계	41,164,624,336	58,080,055,294

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당사의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	8,051,506,027	8,051,506,027	8,051,506,027	-	-	-

미지급금	5,028,203,395	5,028,203,395	5,028,203,395	-	-	-

기타지급채무	2,693,729,120	2,693,729,120	2,693,729,120	-	-	-

단기차입금	23,819,057,872	24,096,398,754	24,096,398,754	-	-	-

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	-	-	-

유동성사채	9,999,430,191	10,022,540,000	10,022,540,000	-	-	-

유동성리스부채	526,515,408	581,112,933	581,112,933	-	-	-

장기기타지급채무	70,060,000	70,060,000	-	-	-	70,060,000

장기차입금	403,722,706	403,722,706	-	19,224,890	38,449,780	346,048,036

리스부채	943,345,165	986,398,212	-	527,734,116	458,664,096	-

합계	51,554,794,774	51,952,896,037	50,492,715,119	546,959,006	497,113,876	416,108,036

(2) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

차입금총계	34,241,435,659	42,438,579,800

차감: 현금및현금성자산	(9,514,580,545)	(15,481,244,011)

차감: 단기금융상품	(5,988,906,575)	(10,189,859,933)

순차입금	18,737,948,539	16,767,475,856

자본총계	130,558,750,369	132,170,639,869

총자본	149,296,698,908	148,938,115,725

자본조달비율	12.55%	11.26%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	9,514,580,545	9,514,580,545	15,481,244,011	15,481,244,011

단기금융상품	5,988,906,575	5,988,906,575	10,189,859,933	10,189,859,933

매출채권	22,730,494,361	22,730,494,361	29,801,447,889	29,801,447,889

기타수취채권	516,019,155	516,019,155	770,499,761	770,499,761

장기금융상품	9,500,000	9,500,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,405,123,700	2,405,123,700	1,827,003,700	1,827,003,700

소계	41,164,624,336	41,164,624,336	58,080,055,294	58,080,055,294

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치 금융자산	2,598,107,815	2,598,107,815	20,996,000	20,996,000

금융자산 합계	43,762,732,151	43,762,732,151	58,101,051,294	58,101,051,294

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	8,051,506,027	8,051,506,027	3,605,707,702	3,605,707,702

미지급금	5,028,203,395	5,028,203,395	5,670,002,875	5,670,002,875

기타지급채무	2,693,729,120	2,693,729,120	2,153,380,214	2,153,380,214

단기차입금	23,819,057,872	23,819,057,872	32,021,052,013	32,021,052,013

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성사채	9,999,430,191	9,999,430,191	9,994,580,191	9,994,580,191

유동성리스부채	526,515,408	526,515,408	514,528,847	514,528,847

장기기타지급채무	70,060,000	70,060,000	640,460,000	640,460,000

장기차입금	403,722,706	403,722,706	403,722,706	403,722,706

리스부채	943,345,165	943,345,165	1,177,887,896	1,177,887,896

금융부채 합계	51,554,794,774	51,554,794,774	56,200,547,334	56,200,547,334

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	20,996,000	20,996,000

수익증권	-	546,870,295	-	546,870,295

채무증권	-	2,030,241,520	-	2,030,241,520

금융자산 합계	-	2,577,111,815	20,996,000	2,598,107,815

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	20,996,000	20,996,000

금융자산 합계	-	-	20,996,000	20,996,000

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	20,996,000	20,996,000	순자산가치법	순자산가치

수익증권	546,870,295	-	-	-

채무증권	2,030,241,520	-	-	-

5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당반기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	9,514,580,545	9,514,580,545

단기금융상품	-	5,988,906,575	5,988,906,575

매출채권	-	22,730,494,361	22,730,494,361

기타수취채권	-	516,019,155	516,019,155

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	2,405,123,700	2,405,123,700

당기손익-공정가치 금융자산	2,598,107,815	-	2,598,107,815

합계	2,598,107,815	41,164,624,336	43,762,732,151

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	8,051,506,027	8,051,506,027

미지급금	-	5,028,203,395	5,028,203,395

기타지급채무	-	2,693,729,120	2,693,729,120

단기차입금	-	23,819,057,872	23,819,057,872

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	9,999,430,191	9,999,430,191

유동성리스부채	-	526,515,408	526,515,408

장기기타지급채무	-	70,060,000	70,060,000

장기차입금	-	403,722,706	403,722,706

리스부채	-	943,345,165	943,345,165

합계	-	51,554,794,774	51,554,794,774

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	15,481,244,011	15,481,244,011

단기금융상품	-	10,189,859,933	10,189,859,933

매출채권	-	29,801,447,889	29,801,447,889

기타수취채권	-	770,499,761	770,499,761

장기금융상품	-	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	-	1,827,003,700	1,827,003,700

당기손익-공정가치금융자산	20,996,000	-	20,996,000

합계	20,996,000	58,080,055,294	58,101,051,294

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	3,605,707,702	3,605,707,702

미지급금	-	5,670,002,875	5,670,002,875

기타지급채무	-	2,153,380,214	2,153,380,214

단기차입금	-	32,021,052,013	32,021,052,013

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	9,994,580,191	9,994,580,191

유동성리스부채	-	514,528,847	514,528,847

장기기타지급채무	-	640,460,000	640,460,000

장기차입금	-	403,722,706	403,722,706

리스부채	-	1,177,887,896	1,177,887,896

합계	-	56,200,547,334	56,200,547,334

(2) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(246,142,295)	-	-	(246,142,295)

이자수익	342,799,861	-	-	342,799,861

배당금수익	-	38,501,469	-	38,501,469

외환차익	(1,582,903,205)	-	1,793,922,114	211,018,909

외화환산이익	372,459,535	-	110,366,514	482,826,049

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	82,062,311	-	82,062,311

이자비용	-	-	(860,348,720)	(860,348,720)

외환차손	69,862,695	-	(603,757,528)	(533,894,833)

외화환산손실	(74,813,904)	-	(266,349,672)	(341,163,576)

기타의대손상각비	(22,255,280)	-	-	(22,255,280)

합계	(1,140,992,593)	120,563,780	173,832,708	(846,596,105)

② 전반기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(2,292,993,364)	-	-	(2,292,993,364)

이자수익	244,096,308	-	-	244,096,308

배당금수익	-	28,700	-	28,700

외환차익	1,315,082,758	-	6,148,883	1,321,231,641

외화환산이익	1,563,817,432	-	7,403,513	1,571,220,945

파생상품평가이익	10,000	-	-	10,000

기타금융자산손상차손환입	17,803,917	-	-	17,803,917

이자비용	-	-	(484,768,575)	(484,768,575)

외환차손	(91,013,612)	-	(1,926,011,434)	(2,017,025,046)

외화환산손실	(659,916)	-	(2,753,017,350)	(2,753,677,266)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(8,135,569)	-	(8,135,569)

기타의대손상각비	(42,960,000)	-	-	(42,960,000)

파생상품거래손실	(2,980,000)	-	-	(2,980,000)

합계	710,203,523	(8,106,869)	(5,150,244,963)	(4,448,148,309)

6. 현금및현금성자산 (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

현금	1,841,186	1,597,756

예금 등	9,512,739,359	15,575,008,255

정부보조금	-	(95,362,000)

합계	9,514,580,545	15,481,244,011

당사는 전기에 스마트공장 구축 및 고도화 사업 추진과 관련하여 스마트제조혁신추진단과 협약을 체결하였으며, 관련 자산을 취득하기 전까지 수취한 정부보조금을 현금및현금성자산의 차감항목으로 표시하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,627,235	4,624,930	제3자 공동명의

7. 장ㆍ단기금융상품(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	5,988,906,575	9,500,000	10,189,859,933	10,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당반기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	9,500,000	10,000,000	당좌개설보증금

8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	29,434,965,203	-	38,516,426,858	-

대손충당금	(6,704,470,842)	-	(8,714,978,969)	-

매출채권 소계	22,730,494,361	-	29,801,447,889	-

미수금	1,907,204,338	-	2,123,028,434	-

대손충당금	(1,578,952,434)	-	(1,574,897,154)	-

미수수익	61,182,827	-	97,531,997	-

예치보증금	126,584,424	-	124,836,484	-

보증금	-	1,830,003,700	-	1,827,003,700

종업원대여금	-	50,000,000	-	-

장기대여금(*)	-	1,050,240,000	-	506,920,000

대손충당금	-	(525,120,000)	-	(506,920,000)

기타수취채권 소계	516,019,155	2,405,123,700	770,499,761	1,827,003,700

합계	23,246,513,516	2,405,123,700	30,571,947,650	1,827,003,700

(*) 당사는 장기대여금 USD 400,000 (525백만원)에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	21,455,158,346	2,138,007,316	5,841,799,541	29,434,965,203

대손충당금	(555,973,702)	(696,697,599)	(5,451,799,541)	(6,704,470,842)

합계	20,899,184,644	1,441,309,717	390,000,000	22,730,494,361

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	30,160,083,348	56,471,640	8,299,871,870	38,516,426,858

대손충당금	(728,551,303)	(8,708,246)	(7,977,719,420)	(8,714,978,969)

합계	29,431,532,045	47,763,394	322,152,450	29,801,447,889

당사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

원화	9,971,852,754	10,436,598,878

외화 달러	19,456,097,243	28,076,814,417

외화 기타통화	7,015,206	3,013,563

합계	29,434,965,203	38,516,426,858

(4) 당반기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	8,714,978,969	246,142,295	-	(2,256,650,422)	6,704,470,842

미수금 대손충당금	1,574,897,154	4,055,280	-	-	1,578,952,434

합계	10,289,876,123	250,197,575	-	(2,256,650,422)	8,283,423,276

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	기말

매출채권 대손충당금	6,406,686,003	2,322,592,363	-	(14,299,397)	8,714,978,969

미수금 대손충당금	1,528,580,866	46,370,353	(54,065)	-	1,574,897,154

합계	7,935,266,869	2,368,962,716	(54,065)	(14,299,397)	10,289,876,123

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

9. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	9,374,413,764	(537,177,667)	8,837,236,097

미착상품	3,517,234,730	-	3,517,234,730

제품	20,885,450,638	(2,702,859,105)	18,182,591,533

부산물	61,441	-	61,441

재공품	3,644,383,713	-	3,644,383,713

원재료	7,535,386,910	(142,853,035)	7,392,533,875

저장품	1,993,332,132	-	1,993,332,132

합계	46,950,263,328	(3,382,889,807)	43,567,373,521

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	11,548,765,749	(537,340,265)	11,011,425,484

미착상품	1,802,016,354	-	1,802,016,354

제품	15,790,735,984	(2,899,281,258)	12,891,454,726

부산물	25,808	-	25,808

재공품	3,100,759,372	-	3,100,759,372

원재료	7,667,371,312	(95,816,901)	7,571,554,411

저장품	2,068,465,487	-	2,068,465,487

합계	41,978,140,066	(3,532,438,424)	38,445,701,642

(2) 당반기의 재고자산평가손실환입 149,549 천원 및 전반기의 재고자산평가손실 547,260천원은 매출원가에 가감하였습니다.

10. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동성	비유동성	비유동성

시장성 없는 지분증권	-	20,996,000	20,996,000

수익증권	-	546,870,295	-

채무증권	2,030,241,520	-	-

합계	2,030,241,520	567,866,295	20,996,000

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

수익증권	인사이트 자산운용 타겟20 목표달성 일반사모투자신탁	-	-	495,049,504	546,870,295	546,870,295

채무증권	삼성증권 ELB	-	-	1,000,000,000	1,015,000,000	1,015,000,000

채무증권	하나증권 ELB	-	-	1,000,000,000	1,015,241,520	1,015,241,520

2,516,045,504	2,598,107,815	2,598,107,815

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.② 전기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

합계	20,996,000	20,996,000	20,996,000

(*) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

11. 종속기업투자자산

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요영업활동	결산월

PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업	12월

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업	12월

가비삼합자조합	대한민국	투자업	12월

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	지분율	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

PT. TAIHAN INDONESIA	99.83%	963,836,200	-	963,836,200	-

대한방직(상해)유한공사	100.00%	268,385,000	268,385,000	268,385,000	268,385,000

가비삼합자조합	70.51%	1,155,000,000	-	1,155,000,000	-

합계	2,387,221,200	268,385,000	2,387,221,200	268,385,000

(3) 당반기와 전기 중 종속기업투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 당반기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

회사명	기초	취득	처분	기말

PT. TAIHAN INDONESIA(*)	-	-	-	-

대한방직(상해)유한공사	268,385,000	-	-	268,385,000

가비삼합자조합(*)	-	-	-	-

합계	268,385,000	-	-	268,385,000

(*) 전기 이전 투자주식 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 종속기업투자자산의 손상검사당사는 종속기업투자자산에 대하여 원가법을 적용하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상징후를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 손상차손을 당기손실로 인식합니다.

12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,270,068,546	(4,764,694,200)	-	9,505,374,346

구축물	1,706,603,966	(317,904,333)	(692,019,997)	696,679,636

기계장치	24,887,233,694	(20,172,921,881)	(252,340,792)	4,461,971,021

공구기구와비품	3,910,488,668	(3,125,108,555)	-	785,380,113

차량운반구	428,850,961	(414,607,877)	-	14,243,084

건설중인자산	556,539,900	-	(381,064,900)	175,475,000

사용권자산(건물)	2,210,268,494	(959,161,660)	-	1,251,106,834

사용권자산(차량)	312,569,447	(149,495,351)	-	163,074,096

합계	125,809,619,926	(29,903,893,857)	(1,325,425,689)	94,580,300,380

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,528,147,400	-	-	77,528,147,400

건물	14,252,568,546	(4,623,051,905)	-	9,629,516,641

구축물	963,965,066	(299,379,118)	(39,799,999)	624,785,949

기계장치	24,695,648,831	(19,806,023,604)	(176,527,842)	4,713,097,385

공구기구와비품	3,842,714,532	(3,007,942,421)	-	834,772,111

차량운반구	428,850,961	(412,242,377)	-	16,608,584

건설중인자산	899,328,900	-	(657,000,000)	242,328,900

사용권자산(건물)	2,328,029,580	(884,470,933)	-	1,443,558,647

사용권자산(차량)	354,534,007	(144,622,862)	-	209,911,145

합계	125,293,787,823	(29,177,733,220)	(873,327,841)	95,242,726,762

(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,528,147,400	-	(1,151,150)	-	77,526,996,250

건물	9,629,516,641	17,500,000	-	-	(141,642,295)	9,505,374,346

구축물	624,785,949	73,000,000	12,638,900	-	(13,745,213)	696,679,636

기계장치	4,713,097,385	205,294,883	(87,000,000)	(2,000)	(369,419,247)	4,461,971,021

공구기구와비품	834,772,111	68,604,136	-	(1,000)	(117,995,134)	785,380,113

차량운반구	16,608,584	-	-	-	(2,365,500)	14,243,084

건설중인자산	242,328,900	(141,215,000)	74,361,100	-	-	175,475,000

사용권자산(건물)	1,443,558,647	68,796,513	-	-	(261,248,326)	1,251,106,834

사용권자산(차량)	209,911,145	-	-	-	(46,837,049)	163,074,096

합계	95,242,726,762	291,980,532	-	(1,154,150)	(953,252,764)	94,580,300,380

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	기말

토지	77,506,440,000	21,707,400	-	-	-	77,528,147,400

건물	9,561,762,023	346,143,755	4,545,455	-	(282,934,592)	9,629,516,641

구축물	642,864,219	27,609,165	8,511,535	(26,665,665)	(27,533,305)	624,785,949

기계장치	3,897,691,059	1,103,389,126	476,878,580	-	(764,861,380)	4,713,097,385

공구기구와비품	861,607,822	194,318,909	-	(457,405)	(220,697,215)	834,772,111

차량운반구	21,339,584	6,720,000	-	-	(11,451,000)	16,608,584

건설중인자산	499,145,570	242,328,900	(499,145,570)	-	-	242,328,900

사용권자산(건물)	1,958,578,016	53,565,117	-	(11,811,397)	(556,773,089)	1,443,558,647

사용권자산(차량)	132,897,882	158,649,525	-	-	(81,636,262)	209,911,145

합계	95,082,326,175	2,154,431,897	(9,210,000)	(38,934,467)	(1,945,886,843)	95,242,726,762

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,528,147,400	32,179,882,784

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,371,646,401	498,830,911	-	35,870,477,312

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

부동산	1,251,106,834	1,443,558,647

차량운반구	163,074,096	209,911,145

합계	1,414,180,930	1,653,469,792

(2) 당반기와 전반기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

사용권자산상각비

건물	261,248,326	275,257,538

차량운반구	46,837,049	35,951,670

소계	308,085,375	311,209,208

리스부채에 대한 이자비용	36,339,249	41,960,957

단기리스료	93,184,661	63,580,914

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	18,509,750	18,732,840

합계	456,119,035	435,483,919

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

최소리스료	최소리스료의현재가치	최소리스료	최소리스료의현재가치

1년 이내	581,112,933	526,515,408	581,948,383	514,528,847

1년 초과 5년 이내	986,398,212	943,345,165	1,245,503,316	1,177,887,896

합계	1,567,511,145	1,469,860,573	1,827,451,699	1,692,416,743

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	526,515,408	514,528,847

비유동	943,345,165	1,177,887,896

합계	1,469,860,573	1,692,416,743

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,304,929,464)	8,688,022,241

합계	17,894,399,565	(4,304,929,464)	13,589,470,101

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,915,312,710	-	4,915,312,710

건물	12,992,951,705	(4,175,559,786)	8,817,391,919

합계	17,908,264,415	(4,175,559,786)	13,732,704,629

(2) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,915,312,710	-	(13,864,850)	-	4,901,447,860

건물	8,817,391,919	-	-	(129,369,678)	8,688,022,241

합계	13,732,704,629	-	(13,864,850)	(129,369,678)	13,589,470,101

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,647,529,110	267,783,600	-	-	4,915,312,710

건물	9,076,131,274	-	-	(258,739,355)	8,817,391,919

합계	13,723,660,384	267,783,600	-	(258,739,355)	13,732,704,629

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,901,447,860	13,206,887,350	4,915,312,710	13,206,887,350

건물	8,688,022,241	13,444,809,550	8,817,391,919	13,386,040,716

합계	13,589,470,101	26,651,696,900	13,732,704,629	26,592,928,066

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

임대수익	94,275,000	96,645,000

운용비용	176,945,308	130,417,450

순손익	(82,670,308)	(33,772,450)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	144,929,600	(73,451,994)	(66,482,240)	4,995,366

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

합계	968,794,539	(73,451,994)	(621,347,179)	273,995,366

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	144,153,480	(72,725,786)	(66,482,240)	4,945,454

기타의무형자산	823,864,939	-	(554,864,939)	269,000,000

합계	968,018,419	(72,725,786)	(621,347,179)	273,945,454

(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	4,945,454	776,120	-	(726,208)	4,995,366

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	-	11,336,325	(11,336,325)	-	-

합계	273,945,454	12,112,445	(11,336,325)	(726,208)	273,995,366

(*) 당반기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 1,000톤을 구매하였습니다. 또한, 대한민국 정부(환경부)에 2022년도분 배출권을 제출하였습니다.

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기말

산업재산권	1,405,273	4,404,720	-	(864,539)	4,945,454

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	269,000,000

배출권(*)	14,034,020	50,715,665	(64,749,685)	-	-

합계	284,439,293	55,120,385	(64,749,685)	(864,539)	273,945,454

(*) 전기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 2,000톤을 구매하였습니다. 또한, 대한민국 정부(환경부)에 2021년도분 배출권을 제출하였습니다.

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	476,725,843	-	200,682,017	-

선급비용	311,679,755	4,620,000	97,548,308	4,620,000

반품자산	77,234,026	-	302,389,535	-

순확정급여자산	-	-	-	345,539,108

합계	865,639,624	4,620,000	600,619,860	350,159,108

17. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,557,257,800	-	1,578,908,894	-

수입보증금	1,136,100,000	-	574,100,000	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	70,060,000	-	640,460,000

합계	2,693,729,120	70,060,000	2,153,380,214	640,460,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당반기말	전기말

USANCE	하나은행 외	5.03%~6.09%	23,397,588,295	31,275,845,662

기타차입	우리은행	-	421,469,577	745,206,351

합계	23,819,057,872	32,021,052,013

상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조).

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당반기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	422,947,596	422,947,596

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	403,722,706	403,722,706

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당반기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	346,048,036

합계	422,947,596

19. 사채

보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당반기말	전기말

제47회 무보증사모사채	2020.07.23	2023.07.23	3.577%	10,000,000,000	10,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(569,809)	(5,419,809)

합계	9,999,430,191	9,994,580,191

상기 사채는 만기일에 사채원금의 100%를 상환할 예정입니다. 한편, 동 사채는 교보증권이 인수한 후 신보2020제11차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 전기 이전에 후순위채 390백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	596,341,124	-	521,005,041	-

선수금	2,128,706,879	-	4,344,633,548	-

반품부채	94,157,773	-	359,632,892	-

이연수익(*1)	29,174,650	-	28,536,988	-

장기미지급비용(*2)	-	39,419,941	-	41,903,591

합계	2,848,380,426	39,419,941	5,253,808,469	41,903,591

(*1) 당사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당반기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 당사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전기

기초금액	41,903,591	38,426,662

당기근무원가	2,556,192	4,679,304

이자원가	1,060,158	918,401

재측정요소 손실	-	11,079,224

지급액	(6,100,000)	(13,200,000)

기말금액	39,419,941	41,903,591

21. 확정급여부채당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	11,048,481,734	10,618,093,914

사외적립자산의 공정가치	(10,989,050,786)	(10,954,627,672)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

순확정급여부채(자산)(*)	50,425,598	(345,539,108)

(*) 전기말 현재 순확정급여자산 345,539천원은 비유동자산으로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

근무원가	634,544,196	727,067,100

이자비용	240,426,234	125,451,672

사외적립자산의 기대수익	(233,778,785)	(109,259,088)

종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용	641,191,645	743,259,684

상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	60,845,427	-	60,359,529

배출부채(*2)	-	-	17,136,000	-

기타충당부채(*3)	975,949,448	-	975,949,448	-

합계	975,949,448	60,845,427	993,085,448	60,359,529

(*1) 당사는 본사 사옥 임차계약 만료 시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 당사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.(*3) 당사는 전기 중 투자부동산(대구 스펙트럼시티 상가)과 관련하여 시가지조성사업 당시 이행되지 않은 토지의 기부채납 의무가 확정됨에 따라 기부채납대상 토지금액을 기타충당부채로 설정하고 당기손익으로 인식하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	사용	기말

복구충당부채	60,359,529	485,898	-	60,845,427

배출부채	17,136,000	-	(17,136,000)	-

기타충당부채	975,949,448	-	-	975,949,448

합계	1,053,444,977	485,898	(17,136,000)	1,036,794,875

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입(설정)	환입	사용	기말

복구충당부채	59,391,448	968,081	-	-	60,359,529

배출부채	100,877,400	17,136,000	(18,991,715)	(81,885,685)	17,136,000

기타충당부채	-	975,949,448	-	-	975,949,448

합계	160,268,848	994,053,529	(18,991,715)	(81,885,685)	1,053,444,977

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식(*)	1,687,685	34,867,749,980	64,300,798,500	1,687,685	34,867,749,980	86,747,009,000

(*) 당사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

유형자산재평가이익	35,870,477,312	35,371,646,401

25. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	120,860,765,026	126,368,737,480

미처분이익잉여금	(1,657,237,764)	(5,054,489,807)

합계	121,853,527,262	123,964,247,673

(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전기

기초	123,964,247,673	129,018,737,480

당기순이익(손실)	(1,657,237,764)	(6,174,419,130)

확정급여제도의 재측정요소	-	1,119,929,323

유형자산재평가이익	(453,482,647)	-

기말	121,853,527,262	123,964,247,673

26. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	381,773,590	(1,657,237,764)	(2,903,842,252)	(4,246,747,843)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,612,315	3,612,315

기본주당순이익(손실)	105	(458)	(803)	(1,175)

(2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

발행주식수	5,300,000	5,300,000	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,687,685)	(1,687,685)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315	3,612,315	3,612,315

(*) 자기주식수는 변동일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가(1) 매출액당반기와 전반기 중 당사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익:

상품매출	11,330,307,325	24,016,698,817	19,030,486,365	38,815,313,378

제품매출	26,472,500,669	48,213,998,404	25,064,997,574	54,010,052,416

임대수입 등	243,950,357	491,733,071	593,053,693	1,056,141,388

합계	38,046,758,351	72,722,430,292	44,688,537,632	93,881,507,182

(2) 매출원가당반기와 전반기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

상품매출원가	10,435,366,505	22,188,499,712	17,904,724,209	36,250,905,248

제품매출원가	22,295,478,916	42,840,421,773	23,346,236,379	51,025,023,429

임대원가 등	173,189,257	351,250,871	521,837,593	913,289,188

합계	32,904,034,678	65,380,172,356	41,772,798,181	88,189,217,865

28. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,467,441,226	2,937,932,217	1,421,137,454	2,848,726,735

퇴직급여	109,019,645	223,179,469	127,269,903	260,401,074

복리후생비	351,838,498	618,085,035	272,607,338	514,978,706

세금과공과	60,287,747	120,458,911	33,679,986	150,871,353

임차료	(4,414,907)	28,543,294	15,379,852	33,689,166

통신비	28,411,786	54,454,702	28,187,759	54,518,401

광고선전비	11,427,643	18,096,333	4,084,330	5,695,751

연구비	55,124,740	99,783,882	44,807,547	91,281,398

접대비	42,597,578	98,321,277	53,254,063	91,347,245

운반비	91,783,652	174,762,560	90,536,249	196,552,441

제회비	5,525,000	30,498,000	7,010,000	28,793,000

차량유지비	16,026,693	31,871,564	16,010,103	30,282,148

지급수수료	915,771,278	2,633,256,453	460,522,705	985,837,701

대손상각비(환입)	57,554,851	246,142,295	1,776,683,006	2,292,993,364

감가상각비	257,349,901	515,193,077	260,471,600	517,080,285

무형자산상각비	401,910	726,208	111,881	215,943

수출경비	54,699,330	175,005,522	76,886,195	133,356,103

기타비용	197,652,535	427,885,363	202,163,754	388,589,821

합계	3,718,499,106	8,434,196,162	4,890,803,725	8,625,210,635

29. 비용의 성격별 분류(1) 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

재고자산매입액	30,888,373,719	53,474,678,827	34,990,262,312	75,695,191,642

재고자산의변동	(6,640,140,953)	(4,009,537,896)	(2,160,595,924)	(5,699,011,417)

종업원급여	4,855,436,897	9,179,962,599	4,876,300,235	9,523,299,147

퇴직급여	318,025,733	641,191,645	387,105,720	780,072,708

복리후생비	734,834,685	1,413,151,297	751,129,519	1,410,231,122

대손상각비(환입)	57,554,851	246,142,295	1,776,683,006	2,292,993,364

감가상각비	546,884,051	1,083,348,650	555,207,884	1,103,604,432

외주가공비 및 수수료	4,233,055,457	8,449,304,615	3,652,245,164	8,043,138,232

수도전력비	600,353,856	1,133,761,702	435,109,588	922,734,907

수출경비	54,699,330	175,005,522	76,886,195	133,356,103

제세공과금	121,341,902	240,324,751	92,489,533	269,424,257

보험료	50,585,070	85,354,464	38,569,266	91,736,301

임차료	(4,414,907)	28,543,294	15,379,852	33,689,166

수선비	78,087,028	147,916,218	130,268,045	246,906,410

기타영업비용	727,857,065	1,525,220,535	1,046,561,511	1,967,062,126

합계	36,622,533,784	73,814,368,518	46,663,601,906	96,814,428,500

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,855,436,897	9,179,962,599	4,876,300,235	9,523,299,147

사회보장비용(4대보험)	422,928,245	903,778,691	534,738,864	995,348,013

퇴직급여	318,025,733	641,191,645	387,105,720	780,072,708

합계	5,596,390,875	10,724,932,935	5,798,144,819	11,298,719,868

반기말 현재 종업원수	360명	371명

30. 기타수익 및 기타비용당반기와 전반기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	-	211,018,909	1,069,417,679	1,321,231,641

외화환산이익	119,737,921	482,826,049	1,131,214,668	1,571,220,945

유형자산처분이익	1,433,500	1,433,500	-	-

기타의대손충당금환입	(1,250,000)	-	-	-

기타	10,818,349	21,132,187	76,561,655	91,187,129

합계	130,739,770	716,410,645	2,277,194,002	2,983,639,715

기타비용:

외환차손	472,907,829	533,894,833	1,729,186,358	2,017,025,046

외화환산손실	-	341,163,576	1,941,630,374	2,753,677,266

유형자산폐기손실	-	1,000	1,000	41,040

무형자산처분손실	168,163	168,163

기타의대손상각비	7,655,280	22,255,280	32,840,000	42,960,000

기타	272,443,342	425,222,269	238,154,307	458,353,354

합계	753,174,614	1,322,705,121	3,941,812,039	5,272,056,706

31. 금융수익 및 금융비용당반기와 전반기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	131,597,538	342,799,861	116,875,610	244,096,308

배당금수익	28,700	38,501,469	28,700	28,700

당기손익-공정가치금융자산평가이익	67,089,476	82,062,311	-	-

파생상품평가이익	-	-	10,000	10,000

기타금융자산손상차손환입	-	-	-	17,803,917

합계	198,715,714	463,363,641	116,914,310	261,938,925

금융비용:

이자비용	418,179,825	860,348,720	272,936,178	484,768,575

당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	-	4,305,301	8,135,569

파생상품거래손실	-	-	2,980,000	2,980,000

합계	418,179,825	860,348,720	280,221,479	495,884,144

순금융수익(비용)	(219,464,111)	(396,985,079)	(163,307,169)	(233,945,219)

32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당반기의 법인세비용(수익)은 (-) 438백만원 (전반기 (-) 1,209백만원) 이며, 당반기 평균유효세율은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당반기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	82,832,342,258	9,490,000,000	USD 3,798,752	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 7,523,893	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000(후순위)

한국수출입은행	재고자산	43,567,373,521	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	728,800,000	10,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 당사는 후순위공모사채권과 관련하여 당반기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 3,798,752	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 23,300,000	USD 7,523,893	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 2,618,399	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 855,098	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 2,000,000	USD 329,434	수입신용장개설 등(*)

대구은행	USD 3,500,000	USD 570,405	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 2,126,679	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 69,800,000	USD 17,822,660

9,000,000,000

(*) 당반기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 9,069백만원입니다.당반기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(22,400백만원, USD 3,985만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 645백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2022가합530198	주주총회결의 취소	100,000,000	안형열 외 2명	대한방직주식회사	서울중앙지방법원

당반기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명	소재지	주요영업활동

종속기업	PT. TAIHAN INDONESIA	인도네시아	무역업

대한방직(상해)유한공사	중국	무역업

가비삼합자조합	대한민국	투자업

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계자명	당반기	전반기

매출	매입	매출	매입

대한방직(상해)유한공사	-	581,454,387	222,062,579	445,687,312

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당반기말

(단위: 원)

특수관계자명	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	-	-	-	-	163,648,649

PT. TAIHAN INDONESIA	173,958,950	525,120,000	699,078,950	699,078,950	-

합계	173,958,950	525,120,000	699,078,950	699,078,950	163,648,649

② 전기말

(단위: 원)

특수관계자명	미수금	장기대여금	채권합계	대손충당금	매입채무

대한방직(상해)유한공사	-	-	-	-	7,431,017

PT. TAIHAN INDONESIA	173,958,950	506,920,000	680,878,950	680,878,950	-

합계	173,958,950	506,920,000	680,878,950	680,878,950	7,431,017

(4) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	309,135,000	618,411,000	326,810,000	648,668,000

퇴직급여	43,934,060	(8,276,630)	85,110,820	382,759,030

합계	353,069,060	610,134,370	411,920,820	1,031,427,030

35. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당반기	전반기

건설중인자산의 대체	(74,361,100)	452,015,570

사용권자산의 취득	68,796,513	19,492,342

리스부채의 유동성 대체	234,542,731	243,897,007

정부보조금의 유형자산 대체	95,362,000	-

임대보증금의 유동성대체	570,000,000	-

당사의 현금및현금성자산은 정부보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당반기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	32,021,052,013	24,856,759,798	(33,209,514,940)	150,761,001	-	-	23,819,057,872

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

유동성사채	9,994,580,191	-	-	-	4,850,000	-	9,999,430,191

장기차입금	403,722,706	-	-	-	-	-	403,722,706

리스부채	1,692,416,743	-	(327,691,932)	-	-	105,135,762	1,469,860,573

합계	44,130,996,543	24,856,759,798	(33,537,206,872)	150,761,001	4,850,000	105,135,762	35,711,296,232

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	48,206,677,810	85,391,029,672	(99,274,908,486)	(2,301,746,983)	-	-	32,021,052,013

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	-	-	-	-	-	9,994,580,191	9,994,580,191

장기차입금	422,947,596	-	-	-	-	(19,224,890)	403,722,706

사채	9,984,880,191	-	-	-	9,700,000	(9,994,580,191)	-

리스부채	2,080,131,124	-	(588,002,684)	-	-	200,288,303	1,692,416,743

합계	60,713,861,611	85,391,029,672	(99,882,136,060)	(2,301,746,983)	9,700,000	200,288,303	44,130,996,543