대한방직 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 64 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	91,994,350,826	96,936,650,354

현금및현금성자산	4,733,817,980	5,250,526,167

단기금융상품	68,000,000	80,000,000

매출채권	27,937,195,684	28,332,049,816

기타수취채권	3,049,492,240	3,877,741,596

재고자산	55,031,102,377	57,833,480,296

당기법인세자산	4,417,875	5,228,359

기타유동자산	1,170,324,670	1,557,624,120

비유동자산	272,655,006,626	274,710,866,431

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	1,376,301,502	1,454,486,119

장기기타수취채권	1,229,773,946	1,526,485,462

유형자산	253,867,910,439	255,289,225,657

투자부동산	15,154,995,795	15,398,437,722

무형자산	498,806,795	499,520,405

기타비유동자산	517,218,149	532,711,066

자산총계	364,649,357,452	371,647,516,785

부채

유동부채	148,630,265,924	147,422,168,786

매입채무	8,896,894,503	6,709,703,002

미지급금	6,192,776,178	4,166,394,650

기타지급채무	3,051,364,325	3,054,652,357

기타금융부채	493,428,596	451,329,128

단기차입금	115,278,825,379	127,323,862,812

유동성장기부채	9,749,467,431	4,585,641,590

기타유동부채	4,967,509,512	1,130,585,247

비유동부채	41,166,765,672	45,184,419,612

장기기타지급채무	667,260,000	683,460,000

기타금융부채	85,346,353	1,202,276,196

사채	4,794,442,431	8,449,285,672

장기차입금	1,561,039,476	736,271,986

퇴직급여채무	7,995,895,251	7,103,502,937

이연법인세부채	26,062,782,161	27,009,622,821

부채총계	189,797,031,596	192,606,588,398

자본

지배기업소유주지분	174,966,219,090	179,145,443,596

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

기타자본	(4,481,419)	(4,019,371)

기타포괄손익누계액	130,593,906,638	130,453,784,187

이익잉여금	37,141,315,624	41,460,200,533

비지배지분	(113,893,234)	(104,515,209)

자본총계	174,852,325,856	179,040,928,387

부채와자본총계	364,649,357,452	371,647,516,785

연결 포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	56,385,887,506	158,326,088,693	62,850,044,616	185,547,836,997

매출원가	53,302,225,043	151,370,199,356	59,151,810,651	173,260,790,889

매출총이익	3,083,662,463	6,955,889,337	3,698,233,965	12,287,046,108

판매비와관리비	3,658,517,920	11,186,328,840	3,577,711,773	10,914,194,825

영업이익(손실)	(574,855,457)	(4,230,439,503)	120,522,192	1,372,851,283

기타수익	2,083,435,686	10,593,267,999	10,261,283,673	13,823,385,506

기타비용	1,816,824,923	7,561,981,292	4,503,758,259	9,975,495,505

금융수익	21,924,972	214,302,599	23,362,455	232,975,814

금융비용	1,312,965,993	4,196,164,750	1,418,960,374	4,633,903,360

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,599,285,715)	(5,181,014,947)	4,482,449,687	819,813,738

법인세비용(이익)	367,753,479	924,919,525	(1,095,110,674)	(702,466,678)

분기순이익(손실)	(1,231,532,236)	(4,256,095,422)	3,387,339,013	117,347,060

지배기업 소유주지분	(1,229,199,394)	(4,245,582,273)	3,396,693,647	142,635,000

비지배지분	(2,332,842)	(10,513,149)	(9,354,634)	(25,287,940)

기타포괄이익(손실)	(695,867,123)	67,077,878	1,357,509,337	2,061,836,364

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(671,432,911)	140,380,514	1,380,935,243	2,132,114,082

해외사업환산이익(손실)	(671,432,911)	140,380,514	1,380,935,243	2,132,114,082

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(24,434,212)	(73,302,636)	(23,425,906)	(70,277,718)

보험수리적이익(손실)	(24,434,212)	(73,302,636)	(23,425,906)	(70,277,718)

분기총포괄이익(손실)	(1,927,399,359)	(4,189,017,544)	4,744,848,350	2,179,183,424

지배기업 소유주지분	(1,922,103,325)	(4,178,762,458)	4,750,551,937	2,198,893,738

비지배지분	(5,296,034)	(10,255,086)	(5,703,587)	(19,710,314)

주당손익

기본주당순이익(손실)	(1,159)	(4,005)	3,204	134

연결 자본변동표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(3,635,133)	111,085,515,108	45,491,997,803	163,809,356,025	(51,219,384)	163,758,136,641

종속기업유상증자	0	0	(384,238)	0	0	(384,238)	384,238	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	142,635,000	142,635,000	(25,287,940)	117,347,060

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	2,126,536,456	0	2,126,536,456	5,577,626	2,132,114,082

보험수리적손익	0	0	0	(70,277,718)	(70,277,718)	0	(70,277,718)

2016.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(4,019,371)	113,212,051,564	45,564,355,085	166,007,865,525	(70,545,460)	165,937,320,065

2017.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	(4,019,371)	130,453,784,187	41,460,200,533	179,145,443,596	(104,515,209)	179,040,928,387

종속기업유상증자	0	(462,048)	0	0	(462,048)	877,061	415,013

분기순이익(손실)	0	0	0	(4,245,582,273)	(4,245,582,273)	(10,513,149)	(4,256,095,422)

해외사업환산손익의 변동	0	0	140,122,451	0	140,122,451	258,063	140,380,514

보험수리적손익	0	0	0	(73,302,636)	(73,302,636)	0	(73,302,636)

2017.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	1,935,478,247	4,481,419	130,593,906,638	37,141,315,624	174,966,219,090	(113,893,234)	174,852,325,856

연결 현금흐름표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	9,593,551,465	(5,613,808,513)

분기순이익(손실)	(4,256,095,422)	117,347,060

조정항목	9,171,627,856	4,183,019,342

매도가능금융자산손상차손	78,184,617	139,409,616

금융비용	4,196,164,750	4,633,903,360

법인세비용(이익)	(924,919,525)	702,466,678

대손상각비	371,949,069	(88,729,914)

기타의 대손상각비	0	627,353

감가상각비	2,658,313,569	3,454,287,463

무형자산상각비	713,610	461,418

외화환산손실	2,307,277,602	2,429,109,437

유형자산처분손실	11,406,409	111,232

파생상품거래손실	5,000	5,275,000

퇴직급여	1,461,702,510	1,500,075,684

외화환산이익	(228,193,385)	(2,616,803,815)

유형자산처분이익	(12,119,573)	(6,800,912)

투자자산처분이익	(114,392,624)	(5,689,115,763)

대손충당금환입	(80,241,452)	0

파생상품거래이익	(3,885,000)	(115,000)

재고자산평가충당금환입	(336,035,122)	(48,166,681)

금융수익	(214,273,899)	(232,947,114)

배당금수익	(28,700)	(28,700)

자산ㆍ부채의변동	8,617,059,022	(5,885,770,994)

매출채권의 감소	2,848,568,217	3,002,282,140

미수금의 증가	(1,352,787,857)	(1,197,264,025)

선급금의 감소(증가)	526,111,837	(80,694,859)

선급비용의 증가	(138,812,387)	(409,548,275)

당기법인세자산의 감소(증가)	1,087,548	(2,575,603)

재고자산의 감소	3,136,921,571	1,798,660,830

매입채무의 감소	(445,148,496)	(2,544,559,969)

미지급금의 증가	2,027,296,279	289,286,318

선수금의 증가(감소)	3,736,906,586	(4,112,833,398)

예수금의 증가(감소)	39,404,984	(25,463,054)

미지급비용의 감소	(41,743,245)	(313,864,855)

퇴직금의지급	(839,973,280)	(1,082,967,210)

장기선급비용의 감소	15,492,917	83,291,255

유동성기타금융부채의증가	42,099,468	0

퇴직연금운용자산의감소(증가)	176,685,345	(211,899,796)

장기선수수익의 감소	0	(305,319,050)

비유동성기타금융부채의 감소	(1,115,050,465)	(772,301,443)

이자수취	156,306,394	175,720,299

이자지급	(4,094,787,643)	(4,162,374,470)

법인세환급(납부)액	(587,442)	(41,778,450)

배당금수취	28,700	28,700

투자활동으로인한현금흐름	(671,433,241)	16,489,649,960

투자활동으로인한 현금유입액	519,563,296	19,772,828,531

단기금융상품의감소	12,000,000	3,646,089,039

장기금융상품의감소	0	3,000,000

유형자산의 처분	32,404,104	14,771,849

투자부동산의 처분	160,000,000	16,100,000,000

임대보증금의 증가	0	8,600,000

보증금의 감소	292,125,430	0

예치보증금의 감소	23,033,762	367,643

투자활동으로인한 현금유출액	(1,190,996,537)	(3,283,178,571)

매도가능금융자산의 취득	0	(146,800,000)

보증금의 증가	0	(40,645,240)

무형자산의 취득	0	(3,556,720)

유형자산의 취득	(1,153,257,140)	(863,523,594)

수입보증금의 감소	(20,500,000)	(527,540,000)

임대보증금의 감소	(16,200,000)	(1,232,000,000)

예치보증금의 증가	(1,039,397)	(469,113,017)

재무활동으로인한 현금흐름	(9,721,089,843)	(8,101,576,959)

재무활동으로인한 현금 유입액	15,500,000,000	20,542,454,682

사채의 발행	0	3,670,000,000

단기차입금의 차입	8,500,000,000	6,872,454,682

장기차입금의 차입	1,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기부채의차입	6,000,000,000	0

재무활동으로인한 현금 유출액	(25,221,089,843)	(28,644,031,641)

장기차입금의 상환	(134,182,310)	(4,156,732,478)

유동성장기부채의 상환	(4,541,870,100)	(4,923,883,600)

단기차입금의 상환	(20,545,037,433)	(19,563,415,563)

환율변동으로인한 현금및현금성자산의 증가(감소)	221,650,737	3,142,493,671

현금및현금성자산의순증감	(577,320,882)	5,916,758,159

분기초 현금및현금성자산	5,373,812,705	4,318,257,945

분기말 현금및현금성자산	4,796,491,823	10,235,016,104