대한방직 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제67 (당)분기 2019년 09월 30일 현재
제66 (전)분기 2018년 09월 30일 현재
대한방직주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황 (1) 지배회사의 개요대한방직주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대한방직주식회사(이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일 당사의 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니 다. 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황보고기간말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	투자주식수	소재지	투자비율	결산일	투자금액	연결대상여부

청도대원방직유한공사	(주1)	중국	95.00%	12월 31일	5,528,910,000	연결대상종속기업

PT. TAIHAN INDONESIA	(주1,2)	인도네시아	99.83%	"	963,836,200	연결대상종속기업

대한방직(상해)유한공사	(주1,3)	중국	100.00%	"	268,385,000	연결대상종속기업

삼성솔루션 0CI0 전문투자형사모증권투자신탁 3호	(주4)	대한민국	99.90%	"	10,000,000,000	연결대상종속기업

(주1) 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다.(주2) PT.TAIHAN INDONESIA 는 총 자본금 US$ 880,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.83% 투자하였습니다.(주3) 대한방직(상해)유한공사는 총자본금 US$ 250,000인 회사로서 2011년 6월에 당사가 100% 투자하여 설립한 유한회사입니다.

(주4) 당분기중 당사 는 투자신탁 목적으로 99.90%를 투자하였습니다.

(3) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	사 유

삼성솔루션0CI0전문투자사모증권투자신탁 3호	당분기 중 지배기업이 투자신탁 목적으로 취득한 종속기업입니다.

(4) 보고기간말 현재의 종속기업의 요약재무정보

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

청도대원방직유한공사	7,295,167,461	13,372,193,500	3,075,544,037	(1,531,790,186)

PT. TAIHAN INDONESIA	70,128,714	450,118,217	-	(61,950,911)

대한방직(상해)유한공사	3,066,156,728	1,648,057,011	9,937,975,324	298,259,623

삼성솔루션 0CI0 전문투자형사모증권투자신탁 3호	10,338,428,899	4,577,941	333,561,854	323,850,958

(5) 종속기업의 영업활동 내용당사의 연결대상 종속기업인 청도대원방직유한공사는 면사, 면직물 등의 제조, 판매 를 주된사업으로 하고 있습니다 . PT. TAIHAN INDONESIA와 대한방직(상해)유한공사는 섬유 및 기타상품 무역업을 주된 사업으로 하고 있습니다.

(6) 연결범위의 변동전기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.

기업명	변동내역	사유

청도대한인염유한회사	제외	매각

지배기업은 2018년 9월 17일 이사회에서 종속기업 중 청도대한인염유한공사의 지분권(100%) 및 채권 ·채무등 일체자산을 중국 제성시의창방직인염유한공사에 매각하기로 결정하였습니다. 2018년 9월 19일 양도양수계약을 체결하였으며 거래금액은 RMB 25,000,000으로 2018년 12월 12일 입금되었습니다.

(7) 종속기업에 대한 지배력 상실의 결과 전 기 중 종속기업인 청도대한인염유한회사에 대한 지배력상실과 관련하여 발생한 손익인식액 등 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	관련손익	손익인식항목	사유

청도대한인염유한회사	592,119,841	기타수익	매각

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회 계 기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결재무제표는 기업회계기준서 1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체가 요약분기연결재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

당분기 부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호(리스)를 최초 적용하였습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 기업회계기준서 제1116호(리스)에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초 적용 누적 효과를 최초적용일(2019년 1월 1일)에 인식하도록 소급하여 적용하였습니다. 따라서 연결실체는 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.1) 리스의 정의종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호(약정에 리스가 포함되어 있는지의결정)을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호(리스)에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다.기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초적용일(2019년 1월 1일)에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호(리스)를 적용하였으며, 기업회계기준서 제1017호(리스)와 기업회계기준해석서 제2104호(약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정)에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호(리스)에 따른 리스 정의는최초적용일(2019년 1월 1일) 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다.2) 리스이용자연결실체는 부동산, 차량운반구 등을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호(리스)에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스(예: 데스크탑, 복합기 등)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.연결실체의 사용권자산은 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 재무상태표 항목에 포함되어 있으며, 리스부채는 재무상태표의 기타금융부채 항목에 포함하고 있습니다. 최초적용일(2019년 1월 1일)과 당분기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유형자산

건 물	차량운반구	합 계

최초적용일(2019년 1월 1일)	2,247,267,694	65,158,358	2,312,426,052

당분기말	1,723,551,731	56,956,864	1,780,508,595

① 유의적인 회계정책연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과규정연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호(리스)에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 최초적용일(2019년 1월 1일) 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정하였고, 사용권자산은 리스부채와 동일한금액으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호(리스)에 따라 운용리스로 분류된리스에 기업회계기준서 제 1116호(리스)를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용하였습니다. - 리스기간이 12개월 이내인 경우 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않음- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외 - 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용3) 리스제공자연결실체는 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 이 리스를 운용리스로 분류하고 있으며, 연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호(리스)에 따른 회계정책과 동일합니다. 따라서 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 최초적용일(2019년 1월 1일)에 어떠한 조정도 하지 않았습니다.4) 재무제표에 미치는 영향연결실체는 최초적용일(2019년 1월 1일)에 사용권자산 및 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 최초적용일(2019년 1월 1일)의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	최초적용일(2019년 1월 1일)

[재무상태표]

유형자산으로 표시한 사용권자산	2,255,905,635

리스부채	2,185,118,909

종전에 운용리스로 분류하였던 리스의 리스부채는 최초적용일(2019년 1월 1일)의 증분차입이자율로 할인하여 측정하 였으며, 5.729% 의 증분차입 이자율을 적용하였습니다. 최초적용일(2019년 1월 1일) 현재 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	최초적용일(2019년 1월 1일)

전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정	2,612,023,910

리스부채로 인식되지 않은 운용리스 약정	(87,054,687)

- 소액 기초자산 리스	-

- 전환시점에 잔여 리스기간이 12개월 이내인 리스	(87,054,687)

리스부채로 인식된 운용리스 약정	2,524,969,223

최초적용일의 증분차입이자율로 할인한 금액	2,185,118,909

전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채	-

최초적용일(2019년 1월 1일)의 리스부채	2,185,118,909

보고기간말 현재 연결실체는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 1,781백만원과 리스부채 1,812백만원을 인식하였습니다. 또한, 연결실체는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당분기 중 연결실체는 해당 리스에 대하여 감가상각비 532백만원과 이자비용 85백만원을 인식하였습니다. ( 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

한편 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체의 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다.

1) 시장위험 ① 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하 고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD,EUR )

구 분	당분기말	전기말

USD	USD	EUR

자산

현금및현금성자산	3,808,167	3,972,163	-

매출채권및기타채권	10,275,971	13,578,104	-

외화자산 계	14,084,138	17,550,267	-

부채

매입채무	2,741,118	1,768,625	540,000

단기차입금	20,509,334	42,318,816	-

외화부채 계	23,250,452	44,087,441	540,000

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(1,101,149,372)	1,101,149,372	(4,733,630,203)	4,733,630,203

② 가격위험 연결재무상태표상 당기손익공정가치측정금융자산 으 로 분류되는 연결실체 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.③ 현금흐름 및 공정가치 이자율위험연결실체의 이자율위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에대한 의사결정을 수행하고 있습니다.보고기간말 현재 이자율이 0.5% 변동할 경우, 동 이자율 변동이 당분기 및 전분기 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(94,049,420)	94,049,420	(258,736,173)	258,736,173

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 되며, 신용위험을 상쇄하기 위해 일부 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	17,729,429,764	88,416,734,524

단기금융상품	-	8,643,663,232

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

매출채권및기타수취채권(주1)	24,985,470,051	28,643,441,671

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

3) 유동성위험 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하	5년초과	합계

차입금 등	25,099,070,177	19,224,890	57,674,670	403,722,706	25,579,692,443

매입채무및기타지급채무	13,341,128,051	-	-	639,060,000	13,980,188,051

리스부채	612,781,388	1,198,939,353	-	-	1,811,720,741

합계	39,052,979,616	1,218,164,243	57,674,670	1,042,782,706	41,371,601,235

(2) 자본 위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	25,579,692,443	49,187,833,038

차감: 현금및현금성자산등	(17,729,429,764)	(97,060,397,756)

순차입금	7,850,262,679	(47,872,564,718)

자본총계	136,992,528,311	176,808,741,698

총자본	144,842,790,990	128,936,176,980

자본조달비율	5.42%	(37.13%)

(3) 공정가치

공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부가액	공정가치	장부가액	공정가치

금융자산:

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산	17,729,429,764	17,729,429,764	88,416,734,524	88,416,734,524

단기금융상품	-	-	8,643,663,232	8,643,663,232

매출채권및기타수취채권	24,119,308,051	24,119,308,051	27,209,512,695	27,209,512,695

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

장기기타수취채권	866,162,000	866,162,000	1,433,928,976	1,433,928,976

상각후원가로 인식된 금융자산 소계	42,724,899,815	42,724,899,815	125,713,839,427	125,713,839,427

공정가치로 인식된 금융자산	11,201,651,967	11,201,651,967	175,609,193	175,609,193

금융자산 합계	53,926,551,782	53,926,551,782	125,889,448,620	125,889,448,620

금융부채:

(상각후)원가로 인식된 금융부채

매입채무및기타지급채무	13,341,128,051	13,341,128,051	13,208,789,767	13,208,789,767

유동성기타금융부채	612,781,388	612,781,388	-	-

단기차입금	25,079,845,287	25,079,845,287	48,687,985,882	48,687,985,882

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

장기기타지급채무	639,060,000	639,060,000	658,260,000	658,260,000

비유동성기타금융부채	1,198,939,353	1,198,939,353	-	-

장기차입금	480,622,266	480,622,266	480,622,266	480,622,266

상각후원가로 인식된 금융부채 소계	41,371,601,235	41,371,601,235	63,054,882,805	63,054,882,805

금융부채 합계	41,371,601,235	41,371,601,235	63,054,882,805	63,054,882,805

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5. 영업부문 (1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대로 구분하고 있습니다.

구분	주요산업

국내방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매

분양 및 임대부문	분양 및 임대사업

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 원)

구 분	방 직	분양 및 임대	보고부문합계	제 거	연결합계

국 내	해 외

총매출액	110,063,115,829	13,013,519,361	287,063,016	123,363,698,206	(8,125,890,697)	115,237,807,509

내부매출액	4,321,192,183	3,804,698,514	-	8,125,890,697	(8,125,890,697)	-

외부매출액	105,741,923,646	9,208,820,847	287,063,016	115,237,807,509	-	115,237,807,509

영업이익(손실)	(5,175,231,006)	(873,674,300)	137,183,767	(5,911,721,539)	170,514,188	(5,741,207,351)

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	방 직	임 대	보고부문합계	제 거	연결합계

국 내	해 외

총매출액	158,231,050,815	24,268,120,080	233,455,367	182,732,626,262	(22,318,690,292)	160,413,935,970

내부매출액	8,196,236,544	14,122,453,748	22,318,690,292	(22,318,690,292)

외부매출액	150,034,814,271	10,145,666,332	233,455,367	160,413,935,970	160,413,935,970

영업이익(손실)	(3,614,296,306)	(3,346,642,462)	233,455,367	(6,727,483,401)	211,349,818	(6,516,133,583)

(3) 보고기간말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	방 직	임대부문	보고부문합계	제 거	연결합계

국 내	해 외

자 산	189,749,176,973	9,434,124,830	14,647,231,348	213,830,533,151	(17,070,198,366)	196,760,334,785

부 채	57,856,505,495	14,047,965,799	1,731,819,787	73,636,291,081	(13,868,484,607)	59,767,806,474

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	방 직	임대부문	보고부문합계	제 거	연결합계

국 내	해 외

자 산	252,205,666,466	23,555,174,089	15,101,803,816	290,862,644,371	(23,394,159,310)	267,468,485,061

부 채	90,351,842,159	55,717,273,464	1,431,201,264	147,500,316,887	(56,840,573,524)	90,659,743,363

(4) 보고기간말 현재 당분기와 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	한국	미주	중국	유럽	아시아 등	내부거래조정	조정후금액

총매출액	92,042,362,334	19,446,129,515	10,548,349,047	574,612,660	752,244,650	(8,125,890,697)	115,237,807,509

내부매출액	(3,804,698,514)	-	(4,321,192,183)	-	-	8,125,890,697	-

순매출액	88,237,663,820	19,446,129,515	6,227,156,864	574,612,660	752,244,650	-	115,237,807,509

(전분기)

(단위: 원)

구 분	한국	미주	중국	유럽	아시아 등	내부거래조정	조정후금액

총매출액	140,953,784,194	18,510,164,831	18,669,533,812	925,395,092	3,673,748,333	(22,318,690,292)	160,413,935,970

내부매출액	(9,181,435,995)	-	(13,137,254,297)	-	-	22,318,690,292	-

순매출액	131,772,348,199	18,510,164,831	5,532,279,515	925,395,092	3,673,748,333	-	160,413,935,970

6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	-	17,729,429,764	17,729,429,764

매출채권 및 기타수취채권(주1)	-	-	24,985,470,051	24,985,470,051

장기금융상품	-	-	10,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	11,201,651,967	-	-	11,201,651,967

합 계	11,201,651,967	-	42,724,899,815	53,926,551,782

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 평가하는 금융부채	합 계

장ㆍ단기차입금,	-	25,579,692,443	25,579,692,443

매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1)	-	13,980,188,051	13,980,188,051

리스부채(주1)	-	1,811,720,741	1,811,720,741

합 계	-	41,371,601,235	41,371,601,235

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

(전기말)

1) 금융자산

(단위 : 원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산	합 계

현금및현금성자산	-	-	88,416,734,524	88,416,734,524

단기금융상품	-	-	8,643,663,232	8,643,663,232

매출채권 및 기타수취채권(주1)	-	-	28,643,441,671	28,643,441,671

장기금융상품	-	-	10,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치 금융자산	175,609,193	-	-	175,609,193

합 계	175,609,193	-	125,713,839,427	125,889,448,620

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

2) 금융부채

(단위 : 원)

구 분	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가로 평가하는 금융부채	합 계

장ㆍ단기차입금, 사채	-	49,187,833,038	49,187,833,038

매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1)	-	13,867,049,767	13,867,049,767

합 계	-	63,054,882,805	63,054,882,805

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분	수익	비용

상각후원가측정금융자산	314,432,795	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산	337,329,926	167,059,795

상각후원가 측정 금융부채	-	746,098,157

기타금융부채	405,000	-

합 계	652,167,721	913,157,952

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	수익	비용

상각후원가 측정 금융자산	75,821,467	-

당기손익-공정가치 측정 금융자산	28,700	95,107,693

상각후원가 측정 금융부채	-	3,940,389,774

기타금융부채	1,700,000	3,790,000

합 계	77,550,167	4,039,287,467

7. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

보통예금 등	17,729,429,764	88,416,734,524

합 계	17,729,429,764	88,416,734,524

연결실체의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한내용

단기금융상품	유진투자증권	-	619,584,464	자사주신탁

장기금융상품	하나은행 외	10,000,000	10,000,000	당좌개설보증금

합 계	10,000,000	629,584,464

8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	27,585,860,202	30,959,928,293

차감: 대손충당금	(6,231,304,027)	(5,767,486,149)

매출채권(순액)	21,354,556,175	25,192,442,144

미수금	4,031,855,157	3,252,877,047

차감: 대손충당금	(1,401,545,935)	(1,401,458,960)

미수금(순액)	2,630,309,222	1,851,418,087

미수수익	24,949,616	59,047,973

예치보증금	109,493,038	106,604,491

합 계	24,119,308,051	27,209,512,695

상기 매출채권 및 기타수취채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다.

다음은 매출채권의 보고기간말 현재의 연령분석 내역입니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

6개월 미만	20,814,433,977	24,874,927,183

6개월 초과 12개월 이하	1,079,145,569	492,929,285

12개월 초과	5,692,280,656	5,592,071,825

대손충당금	(6,231,304,027)	(5,767,486,149)

합 계	21,354,556,175	25,192,442,144

(2) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

원화	18,164,947,839	16,994,650,653

외화 달러	13,587,210,174	17,383,807,151

합 계	31,752,158,013	34,378,457,804

(3) 보고기간말 현재 채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	당기초	대손상각비	대손충당금환입	환율효과	당분기말

매출채권 대손충당금	5,767,486,149	460,576,383	-	3,241,495	6,231,304,027

미수금 대손충당금	1,401,458,960	419,848	(332,873)	-	1,401,545,935

합 계	7,168,945,109	460,996,231	(332,873)	3,241,495	7,632,849,962

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	전기초	대손상각비	대손충당금환입	환율효과	전기말

매출채권 대손충당금	5,576,089,718	286,437,641	-	(95,041,210)	5,767,486,149

미수금 대손충당금	1,401,458,960	-	-	-	1,401,458,960

합 계	6,977,548,678	286,437,641	-	(95,041,210)	7,168,945,109

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다.

9. 공정가치금융자산 (1) 보고기간말 현재 공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치금융자산	11,201,651,967	175,609,193

합 계	11,201,651,967	175,609,193

(2) 보고기간말 현재 공정가치금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	회사(종목)명	주식수	지분율	취득원가	공정가액(또는 순자산가액)	장부가액

지분증권	(주)한국경제일보	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(주1)	200주	-	1,000,000	1,000,000	1,000,000

가비삼합자조합(주1)	1,155주	-	1,155,000,000	-	-

채권 및 주식 등	-	-	10,174,518,467	10,174,518,467	10,174,518,467

채무증권	하이투자증권 단기채펀드랩	-	-	1,000,000,000	1,001,143,500	1,001,143,500

국공채	-	-	4,994,000	4,994,000	4,994,000

후순위채권	-	-	448,800,000	-	-

합 계	12,804,308,467	11,201,651,967	11,201,651,967

(주1) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다.

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	회사(종목)명	주식수	지분율	취득원가	공정가액(또는 순자산가액)	장부가액

지분증권	(주)한국경제일보	574	0.0031%	19,996,000	3,338,274	3,338,274

대구시민프로축구단(주1)	200	-	1,000,000	1,000,000	1,000,000

가비삼합자조합(주1)	1,155	-	1,155,000,000	-	-

채무증권	국공채	-	-	4,994,000	4,994,000	4,994,000

후순위채권	-	-	448,800,000	166,276,919	166,276,919

합 계	1,629,790,000	175,609,193	175,609,193

(주1) 연결실체는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다.

10. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

상품	16,511,424,026	17,886,373,737

상품평가충당금	(539,477,125)	(933,207,207)

미착상품	5,924,183,096	3,833,239,678

제품	13,069,529,315	12,938,734,803

제품평가충당금	(586,294,222)	(736,203,576)

부산물	162,860	29,754,665

재공품	3,798,117,365	3,523,166,565

반제품	339,153,772	359,142,399

원재료	1,391,012,620	4,234,480,993

원재료평가충당금	(65,965,425)	(59,724,556)

저장품	1,937,211,625	1,517,100,439

합 계	41,779,057,907	42,592,857,940

11. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토 지	66,918,351,592	-	66,918,351,592

건 물	14,399,147,652	(4,687,549,580)	9,711,598,072

구축물	858,554,366	(248,707,706)	609,846,660

기계장치	37,759,794,291	(32,405,644,328)	5,354,149,963

공구기구와비품	4,291,662,246	(3,955,499,698)	336,162,548

차량운반구	569,514,318	(553,083,528)	16,430,790

건설중인자산	85,000,000	-	85,000,000

사용권자산(주1)	2,312,426,052	(531,917,457)	1,780,508,595

합 계	127,194,450,517	(42,382,402,297)	84,812,048,220

(주1) 당분기말 현재 연결실체는 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초 적용으로 사용권자산를 추가로 인식하였습니다.

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액

토 지	65,892,984,000	-	-	65,892,984,000

건 물	14,309,402,966	(4,423,409,525)	-	9,885,993,441

구축물	858,554,366	(229,366,433)	-	629,187,933

기계장치	61,948,880,421	(55,152,619,994)	(1,238,491,620)	5,557,768,807

공구기구와비품	5,024,227,130	(4,764,111,817)	(4,679,235)	255,436,078

차량운반구	1,120,879,225	(1,106,447,062)	-	14,432,163

건설중인자산	844,377,940	-	-	844,377,940

합 계	149,999,306,048	(65,675,954,831)	(1,243,170,855)	83,080,180,362

(2) 보고기간말 현재 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	당기초	취득	처분	기타증감	감가상각비	환율차이	당분기말

토 지	65,892,984,000	210,439,652	-	814,927,940	-	-	66,918,351,592

건 물	9,885,993,441	51,400,000	-	-	(231,686,206)	5,890,837	9,711,598,072

구축물	629,187,933	-	-	-	(19,341,273)	-	609,846,660

기계장치	5,557,768,808	1,704,896,779	(1,522,831,380)	-	(441,497,142)	55,812,898	5,354,149,963

공구기구와비품	255,436,079	148,619,724	(20,181,500)	-	(51,708,237)	3,996,482	336,162,548

차량운반구	14,432,161	5,950,000	(22,855)	-	(4,437,404)	508,888	16,430,790

건설중인자산	844,377,940	55,550,000	-	(814,927,940)	-	-	85,000,000

사용권자산(주1)	-	-	-	2,312,426,052	(531,917,457)	-	1,780,508,595

합 계	83,080,180,362	2,176,856,155	(1,543,035,735)	2,312,426,052	(1,280,587,719)	66,209,105	84,812,048,220

(주1) 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초적용일(2019년1월1일)에 인식된 사용권자산 2,312백만원은 기타증감에 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	전기초	취득	처분	손상차손	감가상각비	환율차이	전기말

토 지	65,892,984,000	-	-	-	-	-	65,892,984,000

건 물	13,503,981,015	165,915,829	(3,232,431,766)	-	(552,375,294)	903,657	9,885,993,441

구축물	460,415,210	192,450,000	-	-	(23,677,277)	-	629,187,933

기계장치	9,532,287,372	957,183,401	(2,196,993,100)	(1,238,491,620)	(1,194,940,565)	(301,276,681)	5,557,768,807

공구기구와비품	296,906,360	119,899,489	(79,041,653)	(4,679,235)	(79,625,024)	1,976,141	255,436,078

차량운반구	37,367,780	20,424,000	(21,684,198)	-	(11,225,570)	(10,449,849)	14,432,163

건설중인자산	598,322,260	246,055,680	-	-	-	-	844,377,940

합 계	90,322,263,997	1,701,928,399	(5,530,150,717)	(1,243,170,855)	(1,861,843,730)	(308,846,732)	83,080,180,362

(3) 유형자산재평가

연결실체는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다.

4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액

(단위:원)

분류별 유형자산	재평가 금액	원가모형으로 평가하는 경우 장부가액

토 지	65,892,984,000	31,008,773,995

5) 재평가관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위:원)

분류별 유형자산	기초 잔액	증 가	감 소	기말잔액

토 지	27,209,683,805	-	-	27,209,683,805

12. 투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토 지	4,771,562,907	-	4,771,562,907

건 물	13,067,562,807	(3,358,867,108)	9,708,695,699

합 계	17,839,125,714	(3,358,867,108)	14,480,258,606

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부금액

토 지	4,798,228,607	-	4,798,228,607

건 물	13,228,977,929	(3,201,255,798)	10,027,722,131

합 계	18,027,206,536	(3,201,255,798)	14,825,950,738

(2) 보고기간말 현재 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	당분기초	취득	처분	감가상각비	당분기말

토 지	4,798,228,607	-	(26,665,700)	-	4,771,562,907

건 물	10,027,722,131	-	(123,213,549)	(195,812,883)	9,708,695,699

합 계	14,825,950,738	-	(149,879,249)	(195,812,883)	14,480,258,606

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	전기초	취득	처분	감가상각비	전기말

토 지	4,798,228,607	-	-	-	4,798,228,607

건 물	10,290,958,177	-	-	(263,236,046)	10,027,722,131

합 계	15,089,186,784	-	-	(263,236,046)	14,825,950,738

(3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

토 지	4,771,562,907	5,293,479,030	4,798,228,607	5,326,510,336

건 물	9,708,695,699	15,488,982,758	10,027,722,131	15,678,100,370

합 계	14,480,258,606	20,782,461,788	14,825,950,738	21,004,610,706

투자부동산의 공정가치는 독립적이고 전문적 자격이 있는 외부평가인의 평가보고서등을 이용하여 산정하였습니다.

투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 당기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 분양 및 임대수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

분양 및 임대수익	214,800,016	170,973,608

분양 및 임대수익을 얻는 투자부동산 관련 직접비용	149,879,249	-

차감계	64,920,767	170,973,608

13.무형자산

(1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부가액

산업재산권	133,254,400	(65,478,233)	-	67,776,167

기타의무형자산	823,864,939	-	(187,293,952)	636,570,987

합 계	957,119,339	(65,478,233)	(187,293,952)	704,347,154

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손	장부가액

산업재산권	124,578,600	(52,747,998)	-	71,830,602

기타의무형자산	823,864,939	-	(187,293,952)	636,570,987

합 계	948,443,539	(52,747,998)	(187,293,952)	708,401,589

(2) 보고기간말 현재 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

구 분	당분기초	취득	처분	상각	당분기말

산업재산권	71,830,602	8,675,800	-	(12,730,235)	67,776,167

기타의무형자산	636,570,987	-	-	-	636,570,987

합 계	708,401,589	8,675,800	-	(12,730,235)	704,347,154

(전기말)

(단위 : 원)

구 분	전기초	취득	처분	상각	전기말

산업재산권	2,734,499	77,220,280	-	(8,124,177)	71,830,602

기타의무형자산	269,000,000	367,570,987	-	-	636,570,987

합 계	271,734,499	444,791,267	-	(8,124,177)	708,401,589

14. 장기기타수취채권 보고기간말 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

보증금	866,162,000	1,433,928,976

한편, 장기기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

15. 기타유동 및 비유동자산 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	680,417,476	99,773,854

선급비용	265,582,680	262,631,958

기타유동자산 계	946,000,156	362,405,812

장기선급비용	9,240,000	9,240,000

기타비유동자산 계	9,240,000	9,240,000

합 계	955,240,156	371,645,812

16. 기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

미지급비용	1,240,019,106	1,738,958,350

수입보증금	458,606,457	701,606,457

미지급배당금	31,052,560	320,720

합 계	1,729,678,123	2,440,885,527

17. 차입금 (1) 단기차입금 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차 입 처	당분기말	전기말

연이자율(%)	금액	금액

무역금융등	하나은행외	3.80	441,982,020	1,371,318,486

USANCE	LIBOR+0.30~1.20	24,637,863,267	47,316,667,396

합 계	25,079,845,287	48,687,985,882

(2) 장기차입금보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입금종류	차 입 처	이자율(%)	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	-	499,847,156	499,847,156

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

잔 액	480,622,266	480,622,266

상기 일반대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (3) 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 상환계획 보고기간말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

종 류	합 계	상 환 금 액

1차년도	2차년도	3차년도	4차년도	5차년도 이후

장기차입금	499,847,156	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890	422,947,596

18. 장기기타지급채무 보고기간말 현재 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	명목가액	장부가액(공정가치)

당분기말	전기말	당분기말	전기말

임대보증금	639,060,000	658,260,000	639,060,000	658,260,000

19. 기타(비)유동부채 및 기타금융부채 (1) 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

예수금	353,322,609	339,433,747

선수금	851,098,402	2,285,231,330

기타유동부채 계	1,204,421,011	2,624,665,077

이연수익(주1)	24,770,063	45,721,102

기타비유동부채계	24,770,063	45,721,102

합 계	1,229,191,074	2,670,386,179

(주1) 연결실체는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을 위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 연결실체는 고객이 온라인 구매시 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트는 물품 구매 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다. 또한, 포인트가 부여되는 매출이 발생하였으나, 당분기말까지 포인트가교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치를 나타내는 25백만원의 수익을 이연 하였습니다.

(2) 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

유동성 리스부채(주1)	612,781,388	-

유동성기타금융부채 계	612,781,388	-

비유동성 리스부채(주1)	1,198,939,353	-

비유동성기타금융부채 계	1,198,939,353	-

합 계	1,811,720,741

(주1) 당분기말 현재 당사는 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초 적용으로 유동성 리스부채 613백만원 및 비유동성 리스부채 1,199백만원의 리스부채를 인식하였습니다.

20. 퇴직급여제도

연결실체 중 지배기업은 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	9,444,245,159	10,211,337,192

사외적립자산의 공정가치	(7,551,509,569)	(8,955,173,586)

국민연금전환금의 공정가치	(9,005,350)	(12,032,650)

확정급여부채 금액	1,883,730,240	1,244,130,956

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

근무원가	318,619,162	2,132,911,110	390,346,605	1,227,703,662

이자비용	23,332,889	111,523,647	77,178,996	242,623,995

사외적립자산의 기대수익	(37,479,206)	(115,915,131)	(37,026,075)	(116,608,329)

종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용	304,472,845	2,128,519,626	430,499,526	1,353,719,328

상기의 총 비용은 전액 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

21. 이연법인세 및 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 이에 따라 산출된 당분기의 법인세 비용은 (-)2,815백만원이 며, 당분기 평균유효세율은 법인세수익이 발생하였으므로 계산하지 아니합니다.

22. 자본금 (1) 지배기업은 자사주식의 주가안정과 주식가치 제고를 목적으로 자기주식 취득 신탁계약을 체결하고 있습니다. 전기 중 당사는 이를 통해 2,399,620천원 자기주식을 취득하였고, 당분기 중 지배기업은 이를 통해 32,898,488천원 자기주식을 취득하였습니다.

( 2) 보고기간말 현재 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	자기주식	유통주식수	발행주식수	자기주식	유통주식수

기초	5,300,000	(173,091)	5,126,909	5,300,000	(10)	5,299,990

기말	5,300,000	(1,708,518)	3,591,482	5,300,000	(173,091)	5,126,909

(3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(35,298,159,760)	(2,399,671,960)

자본조정	(3,490,532)	(3,322,069)

합 계	(35,301,650,292)	(2,402,994,029)

23. 이익잉여금

(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(주1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금	139,576,655,889	37,862,190,294

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(4,443,826,570)	103,989,458,463

합 계	137,782,829,319	144,501,648,757

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

기초	144,501,648,757	32,228,924,141

당분기순이익(손실)	(5,180,419,438)	12,532,363,036

보험수리적 손익대체	-	(73,605,364)

유형자산재평가이익 대체
(기타포괄손익누계액)	-	99,813,966,944

배당금지급	(1,538,400,000)	-

기말	137,782,829,319	144,501,648,757

24. 주당이익(손실) (1) 기본주당이익(손실)은 당분기순이익(손실)을 자기주식을 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 소유주지분	(1,943,702,881)	(5,180,419,438)	(5,125,425,813)	(10,632,541,718)

가중평균유통보통주식수(*)	4,659,012	4,659,012	5,299,990	5,299,990

기본주당순이익(손실)	(417)	(1,111)	(967)	(2,006)

(*)가중평균 유통보통주식수의 산정내용

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기

발행주식수	5,300,000	5,300,000

자기주식 (주1)	(640,988)	(10)

가중평균유통보통주식수	4,659,012	5,299,990

(주1) 자기 주식수는 일자별 매입일을 기준으로 가중평균하여 산정하고 있습니다. (3) 희석주당순이익(손실)당분기말과 전분기말 현재 당사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다.

25. 매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위 : 원)

구 분	제품 및 상품매출	분양 및 임대수입	기 타 매 출	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,426,857,944	114,617,182,639	75,217,000	287,063,016	333,561,854	333,561,854	37,835,636,798	115,237,807,509

매출원가	35,370,166,372	108,520,508,999	-	149,879,249	9,710,896	9,710,896	35,379,877,268	108,680,099,144

매출총이익	2,056,691,572	6,096,673,640	75,217,000	137,183,767	323,850,958	323,850,958	2,455,759,530	6,557,708,365

(전분기)

(단위 : 원)

구 분	제품 및 상품매출	분양 및 임대수입	기 타 매 출	합 계

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,059,139,803	160,180,480,603	71,177,700	221,151,608	(440,585)	12,303,759	52,129,876,918	160,413,935,970

매출원가	50,319,660,051	155,981,147,079	-	-	-	-	50,319,660,051	155,981,147,079

매출총이익	1,739,479,752	4,199,333,524	71,177,700	221,151,608	(440,585)	12,303,759	1,810,216,867	4,432,788,891

26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	1,410,805,323	4,574,847,267	1,488,416,818	4,313,131,053

퇴직급여	108,650,821	1,507,883,090	134,005,356	402,016,068

복리후생비	275,887,765	846,449,497	271,425,455	815,211,360

세금과공과	21,222,444	310,264,573	273,780,132	460,442,984

임차료	92,205,984	233,645,684	230,847,348	611,084,674

통신비	28,897,973	91,161,014	34,199,198	104,576,911

광고선전비	4,380,232	5,980,232	15,828,965	17,428,965

연구비	96,595,800	126,309,684	29,539,433	123,197,332

접대비	62,173,283	180,353,950	71,588,775	199,379,719

운반비	128,242,207	367,428,929	171,390,346	483,499,321

제회비	10,160,000	32,265,600	5,768,000	27,475,600

차량유지비	23,287,666	86,078,626	38,643,560	108,578,731

지급수수료	353,973,496	1,347,256,221	411,679,785	1,217,511,973

대손상각비	738,007,811	460,576,383	165,302,070	230,979,767

감가상각비	274,131,144	817,788,253	135,639,038	411,670,336

무형자산상각비	4,504,096	12,730,235	3,809,292	4,227,876

수출경비	262,634,092	893,504,898	323,271,178	961,007,183

기타판매비와관리비	139,801,372	404,391,580	192,445,669	457,502,621

합 계	4,035,561,509	12,298,915,716	3,997,580,418	10,948,922,474

27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

3개월	누적	3 개월	누적

원재료와 저장품의 사용액	3,983,843,628	11,226,587,994	8,234,319,350	27,748,422,786

재공품의 변동	(165,153,270)	(363,574,347)	272,844,597	1,084,215,102

상품의 매입	26,809,714,972	74,031,034,791	42,104,776,257	120,713,451,982

재고자산의 변동	(2,860,390,263)	1,385,733,099	(11,638,978,685)	(26,594,269,680)

종업원급여	4,648,668,281	14,446,936,582	6,111,110,496	17,902,612,260

복리후생비	622,901,921	1,979,984,681	731,161,466	2,306,737,263

감가상각 및 기타상각비	567,535,091	1,489,130,837	696,168,841	2,076,164,172

외주가공비 및 수수료	2,653,110,207	6,381,305,494	3,444,754,132	9,331,898,773

수도.전력비	718,214,784	2,155,502,349	1,369,933,815	4,169,429,116

수출경비	262,634,092	893,504,898	323,271,178	961,007,183

제세공과금	83,222,029	473,515,634	345,461,246	931,513,538

보험료	49,213,729	149,279,083	61,811,724	162,718,046

임차료	212,205,984	353,645,684	410,847,348	791,084,674

수선비	84,809,666	238,032,743	77,799,388	241,956,854

기타비용	1,744,907,926	6,138,395,338	1,771,959,316	5,103,127,484

합 계	39,415,438,777	120,979,014,860	54,317,240,469	166,930,069,553

28. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,648,668,281	14,446,936,582	6,111,110,496	17,902,612,260

사회보장비용(4대보험)	394,182,409	1,265,628,270	438,105,055	1,484,445,885

퇴직(연금)급여	304,472,845	2,128,519,626	430,499,526	1,353,719,328

합 계	5,347,323,535	17,841,084,478	6,979,715,077	20,740,777,473

29. 기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익:

외환차익	587,168,463	1,174,058,526	414,409,012	5,738,984,925

외화환산이익	759,960,811	1,210,911,284	901,576,432	2,817,249,376

원가차익	9,071,317	136,064,735	26,061,973	101,385,425

유형자산처분이익	17,594,000	34,431,545	-	6,097,000

당기손익-공정가치금융자산평가이익	181,753,500	337,301,226	-	-

파생상품거래이익	405,000	405,000	1,700,000	1,700,000

기타	56,963,498	259,920,981	40,109,223	782,146,946

합 계	1,612,916,589	3,153,093,297	1,383,856,640	9,447,563,672

기타비용:

외환차손	1,204,501,154	2,339,350,265	3,242,213,478	9,212,127,581

외화환산손실	277,231,705	589,351,398	1,914,733,255

원가차손	177,557,975	568,363,584	537,165,295	1,231,583,057

당기손익-공정가치금융자산평가손실	97,230,769	166,276,919	34,523,077	95,107,693

당기손익-공정가치금융자산처분손실	-	782,876	-	-

유형자산처분손실	890,176	5,212,124	61,188,941	61,188,941

파생상품거래손실	-	-	-	3,790,000

기부금	-	300,000	1,491,823	1,847,975

기타	370,500,839	1,369,958,924	641,067,248	1,233,496,212

합 계	2,127,912,618	5,039,596,090	4,517,649,862	13,753,874,714

30. 금융수익과 금융비용 당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

이자수익	(325,024,459)	314,432,795	24,512,528	75,821,467

배당금수익	-	28,700	-	28,700

합 계	(325,024,459)	314,461,495	24,512,528	75,850,167

금융비용:

이자비용	206,360,812	746,098,157	1,473,123,021	3,940,389,774

합 계	206,360,812	746,098,157	1,473,123,021	3,940,389,774

순금융비용	531,385,271	431,636,662	1,448,610,493	3,864,539,607

31. 담보제공자산 및 지급보증

보고기간말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부가액	채권최고액(설정금액)	차입금내역

KEB하나은행	공장토지 등	73,075,235,655	9,490,000,000	일반차입금

USD 19,500,000

우리은행	"	73,075,235,655	9,490,000,000	"

USD 19,500,000

한국수출입은행	재고자산	36,852,756,683	6,000,000,000	대출한도

신보유동화전문유한회사	후순위공모사채권	448,800,000	448,800,000

상기 KEB하나은행 및 우리은행 등에 대한 차입금과 관련하여 대표이사로부터 인보증(72억, USD 45.3 백만불)을 제공받고 있습니다. 한편, 서울보증보험으로부터 1,157백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

32. 특수관계자거래(1) 주요 경영진에 대한 보상

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

단기급여	278,166,000	888,940,400	320,850,200	932,056,600

퇴직급여	29,847,360	69,094,520	6,142,000	62,203,910

합 계	308,013,360	958,034,920	326,992,200	994,260,510

33. 우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건종류	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2019가합106836	주주총회결의 취소의 소	100,000,000	서일원 외 8명	대한방직 주식회사	서울남부지방법원

보고기간말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

(2) 금융기관의 지급보증 및 기타 약정사항보고기간말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항 및 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

제공자	약정금액	실행잔액	약정내용

KEB하나은행	USD 15,000,000	USD 9,033,956	수입신용장개설등

5,000,000,000	20,542,230	무역금융

우리은행	USD 15,000,000	USD 9,264,823	수입신용장개설등

2,700,000,000	-	무역금융

2,000,000,000	-	당좌차월약정등

신한은행	USD 10,000,000	USD 4,717,526	수입신용장개설등

국민은행	USD 3,523,000	USD 2,654,670	수입신용장개설등

대구은행	USD 3,500,000	USD 2,276,830	수입신용장개설등

농협은행	USD 4,500,000	USD 2,539,939	수입신용장개설등

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합 계	USD 51,523,000	USD 30,487,744

14,700,000,000	20,542,230

당분기말 현재 수입신용장과 관련하여 KEB하나등으로부터 미확정지급보증 12,008 백만원을 제공받고 있습니다. 한편, 당사는 KEB하나, 우리, 신한, 국민, 대구, 농협은행 약정과 관련하여 대표이사로부터 인보증을 제공받고 있습니다.

34. 현금흐름표

당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	기 초	기타증감	현금흐름	비현금 변동	기 말

환산평가	상각	유동성대체

단기차입금	48,687,985,882	-	(23,608,140,595)	-	-	-	25,079,845,287

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

장기차입금	480,622,266	-	-	-	-	-	480,622,266

리스부채(주1)	-	2,243,335,489	(431,614,748)	-	-	-	1,811,720,741

재무활동으로부터의 총부채	49,187,833,038	2,243,335,489	(24,039,755,343)	-	-	-	27,391,413,184

(주1) 유동, 비유동 모두 포함된 금액입니다.