대한방직 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 74 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 73 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 1분기말	제 73 기말

자산

유동자산	85,157,447,849	88,428,968,174

현금및현금성자산	18,863,147,054	12,916,491,261

매출채권	28,329,570,911	39,999,817,341

기타수취채권	1,059,263,166	999,730,050

재고자산	36,369,934,027	32,747,558,230

당기법인세자산	78,101,020	65,011,740

기타유동자산	457,431,671	1,700,359,552

비유동자산	142,243,678,104	143,276,111,580

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	1,726,365,475	1,909,853,222

당기손익-공정가치금융자산	1,175,826,773	1,870,548,516

종속기업투자자산	268,385,000	268,385,000

유형자산	125,404,965,533	125,786,757,199

투자부동산	12,877,936,873	12,942,621,712

무형자산	590,506,547	141,042,231

기타비유동자산	190,191,903	347,403,700

자산총계	227,401,125,953	231,705,079,754

부채

유동부채	50,574,203,064	54,526,223,884

매입채무	8,162,937,903	5,873,025,278

미지급금	3,989,458,929	5,758,141,871

기타지급채무	2,744,810,989	2,531,645,080

단기차입금	33,763,258,318	38,095,461,657

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	126,422,035	265,560,777

유동성충당부채	984,134,248	984,134,248

기타 유동부채	783,955,752	999,030,083

비유동부채	24,384,096,732	24,459,211,175

장기기타지급채무	68,460,000	68,660,000

장기차입금	346,048,036	346,048,036

사채	6,982,780,480	6,980,855,480

리스부채	50,893,486	60,686,413

충당부채	63,615,404	63,362,288

이연법인세부채	16,797,012,534	16,860,552,942

기타 비유동 부채	75,286,792	79,046,016

부채총계	74,958,299,796	78,985,435,059

자본

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

기타포괄손익누계액	60,315,051,472	60,315,051,472

이익잉여금	119,293,028,890	119,569,847,428

자본총계	152,442,826,157	152,719,644,695

부채와자본총계	227,401,125,953	231,705,079,754

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 74 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 1분기	제 73 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,604,763,091	33,604,763,091	29,497,206,493	29,497,206,493

매출원가	(30,454,823,299)	(30,454,823,299)	(26,762,029,487)	(26,762,029,487)

매출총이익	3,149,939,792	3,149,939,792	2,735,177,006	2,735,177,006

판매비와관리비	(2,818,747,350)	(2,818,747,350)	(3,226,609,384)	(3,226,609,384)

영업이익(손실)	331,192,442	331,192,442	(491,432,378)	(491,432,378)

기타수익	2,818,202,677	2,818,202,677	502,156,763	502,156,763

기타비용	(3,120,632,296)	(3,120,632,296)	(623,808,703)	(623,808,703)

금융수익	120,821,250	120,821,250	151,730,403	151,730,403

금융비용	(489,943,019)	(489,943,019)	(498,208,871)	(498,208,871)

법인세차감전순이익(손실)	(340,358,946)	(340,358,946)	(959,562,786)	(959,562,786)

법인세비용(수익)	(63,540,408)	(63,540,408)	(60,549,896)	(60,549,896)

분기순이익(손실)	(276,818,538)	(276,818,538)	(899,012,890)	(899,012,890)

분기총포괄손익	(276,818,538)	(276,818,538)	(899,012,890)	(899,012,890)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(76)	(76)	(248)	(248)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 74 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	119,647,663,213	128,352,886,320

분기순이익(손실)	(899,012,890)	(899,012,890)

2025.03.31 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	35,870,477,312	118,748,650,323	127,453,873,430

2026.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	60,315,051,472	119,569,847,428	152,719,644,695

분기순이익(손실)	(276,818,538)	(276,818,538)

2026.03.31 (분기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,867,749,980)	60,315,051,472	119,293,028,890	152,442,826,157

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 74 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 1분기	제 73 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	11,368,639,821	(11,122,581,412)

분기순이익(손실)	(276,818,538)	(899,012,890)

조정항목	1,676,408,207	1,397,025,466

투자부동산상각비	64,684,839	64,684,839

감가상각비	366,975,178	348,963,574

사용권자산상각비	138,310,837	150,361,408

무형자산상각비	535,684	613,790

이자비용	489,746,394	497,058,871

퇴직급여	371,980,759	331,321,376

장기종업원급여	2,440,776	2,288,358

대손상각비(환입)	69,335,867	212,601,174

법인세비용(수익)	(63,540,408)	(60,549,896)

기타의대손상각비	703,797

외화환산손실	1,575,379,907	190,121,662

유형자산폐기손실	1,000

파생상품거래손실	460,000

파생상품평가손실	690,000

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(8,435,000)	(4,439,508)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(10,062,620)	(2,575,447)

당기손익-공정가치금융자산처분손실	196,625

외화환산이익	(1,108,612,296)	(259,285,943)

이자수익	(102,323,630)	(144,715,448)

재고자산평가손실(환입)	(107,705,705)	68,722,859

기타의 대손충당금환입	(2,500,000)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	10,370,380,017	(11,321,509,045)

매출채권의 감소(증가)	12,425,711,428	(3,745,951,298)

재고자산의 감소(증가)	(3,514,670,092)	(8,128,411,252)

선급비용의 감소 (증가)	1,102,072,902	(9,483,064)

선급금의 감소(증가)	(6,810,736)	4,420,789

미수금의 감소(증가)	(30,017,122)	(32,620,804)

반품자산의감소	147,665,715	114,663,535

매입채무의 증가(감소)	2,251,950,180	495,350,532

퇴직금의 지급	(214,768,962)	(78,675,755)

선수금의 증가(감소)	(57,693,339)	91,771,722

예수금의 증가(감소)	38,621,747	24,857,954

미지급비용의 증가(감소)	201,644,753	119,557,643

미지급금의 증가(감소)	(1,768,682,942)	(34,643,648)

반품충당부채의 증가(감소)	(194,496,961)	(140,916,573)

장기미지급비용의 증가(감소)	(8,640,776)	(1,800,000)

이연수익의 증가(감소)	(1,505,778)	371,174

이자의 수취	86,804,035	118,917,946

이자의 지급	(475,044,620)	(350,105,607)

법인세 납부(환급)	(13,089,280)	(67,897,282)

투자활동으로인한현금흐름	354,758,686	(204,970,622)

당기손익-공정가치금융자산의처분	713,022,738	1,514,168,873

보증금의 감소	160,531,900	50,439,200

수입보증금의 증가	5,000,000

예치보증금의 감소	4,519,358

장기대여금의 감소	44,625,405	30,478,010

단기금융상품의 증가	(1,131,617,799)

당기손익인식금융자산의 취득	(600,000,000)

유형자산의 취득	(117,606,728)	(53,976,364)

무형자산의 취득	(450,000,000)

예치보증금의 증가	(103,429)

수입보증금의 감소	(6,200,000)

임대보증금의 감소	(200,000)

보증금의 증가	(511,200)	(12,781,900)

재무활동으로인한 현금흐름	(6,028,002,817)	9,376,048,583

단기차입금의 차입	12,828,827,906	15,380,307,733

단기차입금의 상환	(18,698,448,707)	(5,839,728,548)

리스부채의 상환	(158,382,016)	(164,530,602)

현금및현금성자산의 환율변동효과	251,260,103	99,859,129

현금및현금성자산의순증감	5,946,655,793	(1,851,644,322)

기초 현금및현금성자산	12,916,491,261	15,927,297,410

분기말 현금및현금성자산	18,863,147,054	14,075,653,088