대한방직 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

제 72 (당) 분기 2024년 03월 31일 현재
제 71 (전) 분기 2023년 03월 31일 현재
대한방직 주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황

(1) 지배기업의 개요대한방직 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 대한방직 주식회사(이하 "지배기업")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 지배기업의 주식을 한국거래소가개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 지배기업의 주주는 대주주 설범(26.2%) 및 기타소액주주로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	주요영업활동	결산일

대한방직(상해)유한공사	100.00%	중국	무역업	12월 31일

가비삼합자조합	70.51%	대한민국	투자업	12월 31일

(3) 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

대한방직(상해)유한공사	3,940,204,577	480,608,158	2,109,214,170	50,721,288

가비삼합자조합	20,567,043	-	-	5,126

② 전기

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

대한방직(상해)유한공사	4,956,226,019	1,164,514,310	11,066,642,994	522,398,262

가비삼합자조합	20,561,917	-	-	20,491

2. 연결재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세

연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(4) 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(5) 수익인식1) 반품권

연결회사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 연결회사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다

2) 고객충성제도

고객에게 제공하는 포인트는 계약을 체결하지 않았다면 받을 수 없는 중요한 권리를 제공하므로 포인트를 제공하는 약속은 별도의 수행의무입니다. 거래가격은 제품과 포인트에 상대적 개별 판매가격에 따라 배분합니다. 경영진은 포인트의 개별 판매가격을 포인트가 상환될 때 부여되는 할인과 과거 경험에 기초한 상환 가능성에 근거하여 추정합니다. 제품의 개별 판매가격은 소매가격에 근거하여 추정합니다.

(6) 리스1) 리스기간을 산정하는 중요한 판단

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

2) 잔존가치보증에 따른 지급액의 추정

연결회사는 최초 인식시점에 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 리스부채의 일부로 인식합니다. 일반적으로 리스개시일에 예상되는 잔존가치는 보증금액과 같거나 더 높으므로 연결회사는 보증에 따라 어떤 금액을 지급할 것으로 예상하지 않습니다.

4. 금융위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험① 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

USD	기타외화	USD	기타외화

외화자산 :

현금및현금성자산	7,668,830,768	352,507,547	8,033,498,067	360,515,000

매출채권및기타채권	11,730,948,054	6,014,076	17,336,199,829	2,432,670

장기기타수취채권	837,709,600	-	802,006,800	-

외화자산 합계	20,237,488,422	358,521,623	26,171,704,696	362,947,670

외화부채 :

매입채무	1,914,798,031	-	735,484,277	-

단기차입금	15,427,269,995	-	15,420,492,658	-

외화부채 합계	17,342,068,026	-	16,155,976,935	-

연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	289,542,040	(289,542,040)	463,685,168	(463,685,168)

기타외화	35,852,162	(35,852,162)	842,429	(842,429)

② 가격위험연결재무상태표상 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다.

③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험연결회사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결회사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동시 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

당기손익	(19,299,969)	19,299,969	(29,103,938)	29,103,938

2) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	13,689,792,860	13,346,632,060

단기금융상품	2,698,144,600	1,360,500,700

매출채권	16,176,937,782	20,834,876,918

기타수취채권	731,003,790	541,504,799

장기금융상품	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,584,754,800	2,550,866,800

합계	35,890,133,832	38,643,881,277

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

연결회사의 금융부채를 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함한 금액입니다.

(단위 : 원)

구분	장부금액	합계	1년 이하	1년~2년	2년~5년	5년 초과

매입채무	6,417,725,048	6,417,725,048	6,417,725,048	-	-	-

미지급금	4,222,778,824	4,222,778,824	4,222,778,824	-	-	-

기타지급채무	2,688,414,482	2,688,414,482	2,688,414,482	-	-	-

단기차입금	15,439,975,523	15,649,337,958	15,649,337,958	-	-	-

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	-	-	-

유동성리스부채	578,621,206	623,599,930	623,599,930	-	-	-

장기기타지급채무	69,660,000	69,660,000	-	-	69,660,000

장기차입금	384,497,816	384,497,816	-	19,224,890	38,449,780	326,823,146

사채	6,984,215,000	7,545,451,603	430,360,000	7,115,091,603	-	-

리스부채	624,571,044	645,637,308	-	554,130,246	91,507,062	-

합계	37,429,683,833	38,266,327,859	30,051,441,132	7,688,446,739	129,956,842	396,483,146

(2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

차입금총계	22,827,913,229	22,805,542,865

차감: 현금및현금성자산	(13,689,792,860)	(13,346,632,060)

차감: 단기금융상품	(2,698,144,600)	(1,360,500,700)

순차입금	6,439,975,769	8,098,410,105

자본총계	130,926,251,967	130,936,272,087

총자본	137,366,227,736	139,034,682,192

자본조달비율	4.69%	5.82%

(3) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결회사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

상각후원가로 인식된 금융자산 :

현금및현금성자산	13,689,792,860	13,689,792,860	13,346,632,060	13,346,632,060

단기금융상품	2,698,144,600	2,698,144,600	1,360,500,700	1,360,500,700

매출채권	16,176,937,782	16,176,937,782	20,834,876,918	20,834,876,918

기타수취채권	731,003,790	731,003,790	541,504,799	541,504,799

장기금융상품	9,500,000	9,500,000	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	2,584,754,800	2,584,754,800	2,550,866,800	2,550,866,800

소계	35,890,133,832	35,890,133,832	38,643,881,277	38,643,881,277

공정가치로 인식된 금융자산 :

당기손익-공정가치금융자산	1,574,615,651	1,574,615,651	1,572,005,554	1,572,005,554

금융자산 합계	37,464,749,483	37,464,749,483	40,215,886,831	40,215,886,831

금융부채 :

상각후원가로 인식된 금융부채 :

매입채무	6,417,725,048	6,417,725,048	4,187,577,438	4,187,577,438

미지급금	4,222,778,824	4,222,778,824	5,862,024,934	5,862,024,934

기타지급채무	2,688,414,482	2,688,414,482	2,541,754,079	2,541,754,079

단기차입금	15,439,975,523	15,439,975,523	15,420,492,659	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	578,621,206	578,621,206	603,290,151	603,290,151

장기기타지급채무	69,660,000	69,660,000	70,060,000	70,060,000

장기차입금	384,497,816	384,497,816	384,497,816	384,497,816

사채	6,984,215,000	6,984,215,000	6,981,327,500	6,981,327,500

리스부채	624,571,044	624,571,044	712,261,184	712,261,184

금융부채 합계	37,429,683,833	37,429,683,833	36,782,510,651	36,782,510,651

2) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정

파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.

연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함됩니다.

연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	20,996,000	20,996,000

수익증권	-	548,539,151	-	548,539,151

채무증권	-	1,005,080,500	-	1,005,080,500

금융자산 합계	-	1,553,619,651	20,996,000	1,574,615,651

② 전기말

(단위 : 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	-	-	20,996,000	20,996,000

수익증권	-	536,864,602	-	536,864,602

채무증권	-	1,014,144,952	-	1,014,144,952

금융자산 합계	-	1,551,009,554	20,996,000	1,572,005,554

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 2또는 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치금융자산 :

시장성 없는 지분증권	20,996,000	20,996,000	순자산가치법	순자산가치

수익증권	548,539,151	536,864,602	-	-

채무증권	1,005,080,500	1,014,144,952	-	-

5. 영업부문(1) 영업부문의 현황연결회사는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대 등으로 구분하고 있습니다.

구분	주요사업

국내방직부문	면사, 면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사, 면직물 등의 판매

임대 및 기타부문	임대사업 등

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	25,502,092,983	2,109,214,170	308,073,991	27,919,381,144	(63,674,696)	27,855,706,448

내부매출액	-	63,674,696	-	63,674,696	(63,674,696)	-

외부매출액	25,502,092,983	2,045,539,474	308,073,991	27,855,706,448	-	27,855,706,448

영업이익(손실)	(248,476,516)	40,701,671	64,173,600	(143,601,245)	(3,571,578)	(147,172,823)

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

총매출액	34,427,889,227	1,644,373,502	247,782,714	36,320,045,443	(302,267,329)	36,017,778,114

내부매출액	-	302,267,329	-	302,267,329	(302,267,329)	-

외부매출액	34,427,889,227	1,342,106,173	247,782,714	36,017,778,114	-	36,017,778,114

영업이익(손실)	(2,585,883,893)	(4,102,160)	69,721,100	(2,520,264,953)	(822,711)	(2,521,087,664)

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	164,234,147,523	3,940,204,577	13,455,352,114	181,629,704,214	(292,338,049)	181,337,366,165

부채	48,562,902,557	480,608,158	1,383,388,354	50,426,899,069	(15,784,871)	50,411,114,198

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.② 전기말

(단위 : 원)

구분	방직부문	임대 및 기타부문	보고부문합계	연결조정(*)	연결합계

국내	해외

자산	162,548,669,589	4,956,226,019	13,523,375,089	181,028,270,697	(309,756,105)	180,718,514,592

부채	47,293,753,277	1,164,514,310	1,360,168,987	49,818,436,574	(36,194,069)	49,782,242,505

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.(4) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	연결합계

총매출액	21,201,632,280	6,262,306,720	381,807,500	-	73,634,644	(63,674,696)	27,855,706,448

내부매출액	(63,674,696)	-	-	-	-	63,674,696	-

순매출액	21,137,957,584	6,262,306,720	381,807,500	-	73,634,644	-	27,855,706,448

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

② 전분기

(단위: 원)

구분	대한민국	미주	중국	유럽	아시아 등	연결조정(*)	조정후금액

총매출액	25,234,403,202	10,724,124,486	287,270,622	48,391,166	25,855,967	(302,267,329)	36,017,778,114

내부매출액	(302,267,329)	-	-	-	-	302,267,329	-

순매출액	24,932,135,873	10,724,124,486	287,270,622	48,391,166	25,855,967	-	36,017,778,114

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래 및 미실현손익을 제거한 금액 입니다.

6. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	13,689,792,860	13,689,792,860

단기금융상품	-	2,698,144,600	2,698,144,600

매출채권	-	16,176,937,782	16,176,937,782

기타수취채권	-	731,003,790	731,003,790

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	2,584,754,800	2,584,754,800

당기손익-공정가치금융자산	1,574,615,651	-	1,574,615,651

합계	1,574,615,651	35,890,133,832	37,464,749,483

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	6,417,725,048	6,417,725,048

미지급금	-	4,222,778,824	4,222,778,824

기타지급채무	-	2,688,414,482	2,688,414,482

단기차입금	-	15,439,975,523	15,439,975,523

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	578,621,206	578,621,206

장기기타지급채무	-	69,660,000	69,660,000

장기차입금	-	384,497,816	384,497,816

사채	-	6,984,215,000	6,984,215,000

리스부채	-	624,571,044	624,571,044

합계	-	37,429,683,833	37,429,683,833

② 전기말1) 금융자산

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정
금융자산	합계

현금및현금성자산	-	13,346,632,060	13,346,632,060

단기금융상품	-	1,360,500,700	1,360,500,700

매출채권	-	20,834,876,918	20,834,876,918

기타수취채권	-	541,504,799	541,504,799

장기금융상품	-	9,500,000	9,500,000

장기기타수취채권	-	2,550,866,800	2,550,866,800

당기손익-공정가치금융자산	1,572,005,554	-	1,572,005,554

합계	1,572,005,554	38,643,881,277	40,215,886,831

2) 금융부채

(단위 : 원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정
금융부채	합계

매입채무	-	4,187,577,438	4,187,577,438

미지급금	-	5,862,024,934	5,862,024,934

기타지급채무	-	2,541,754,079	2,541,754,079

단기차입금	-	15,420,492,659	15,420,492,659

유동성장기부채	-	19,224,890	19,224,890

유동성리스부채	-	603,290,151	603,290,151

장기기타지급채무	-	70,060,000	70,060,000

장기차입금	-	384,497,816	384,497,816

사채	6,981,327,500	6,981,327,500

리스부채	-	712,261,184	712,261,184

합계	-	36,782,510,651	36,782,510,651

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비(환입)	452,348,411	-	-	452,348,411

이자수익	55,316,794	-	-	55,316,794

외환차익	231,327,253	-	547,099,377	778,426,630

외화환산이익	371,946,286	-	-	371,946,286

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	16,755,049	-	16,755,049

기타의대손충당금환입	500,000	-	-	500,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	7,527,515	-	7,527,515

파생상품평가이익	125,000	-	-	125,000

이자비용	-	-	(343,864,101)	(343,864,101)

외환차손	88,109,148	-	(538,132,295)	(450,023,147)

외화환산손실	(32,158,991)	-	(420,192,075)	(452,351,066)

파생상품거래손실	(4,133,000)	-	-	(4,133,000)

합계	1,163,380,901	24,282,564	(755,089,094)	432,574,371

② 전분기

(단위 : 원)

구분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합계

대손상각비	(188,587,444)	-	-	(188,587,444)

이자수익	211,876,077	-	-	211,876,077

배당금수익	-	38,472,769	-	38,472,769

외환차익	(411,565,618)	-	690,046,923	278,481,305

외화환산이익	615,866,492	-	7,798,732	623,665,224

당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	14,972,835	-	14,972,835

기타의대손충당금환입	1,250,000	-	-	1,250,000

이자비용	-	-	(443,288,100)	(443,288,100)

외환차손	454,232,111	-	(582,454,841)	(128,222,730)

외화환산손실	(26,541,320)	-	(589,799,352)	(616,340,672)

합계	656,530,298	53,445,604	(917,696,638)	(207,720,736)

7. 현금및현금성자산(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

현금	2,295,107	3,409,150

예금 등	13,687,497,753	13,343,222,910

합계	13,689,792,860	13,346,632,060

연결회사는 전기에 스마트공장 구축 및 고도화 사업 추진과 관련하여 스마트제조혁신추진단과 협약을 체결하였으며, 관련 자산을 취득하기 전까지 수취한 정부보조금을 현금및현금성자산의 차감항목으로 표시하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

보통예금	국민은행	4,629,542	4,629,542	제3자 공동명의

8. 장ㆍ단기금융상품(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

정기예금 등	2,698,144,600	9,500,000	1,360,500,700	9,500,000

(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용

장기금융상품	하나은행 외	9,500,000	9,500,000	당좌개설보증금

9. 매출채권 및 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	21,949,271,141	-	27,059,558,688	-

대손충당금	(5,772,333,359)	-	(6,224,681,770)	-

매출채권 소계	16,176,937,782	-	20,834,876,918	-

미수금	1,989,265,427	-	1,768,292,435	-

대손충당금	(1,402,243,484)	-	(1,402,743,484)	-

미수수익	19,572,342	-	49,027,844	-

예치보증금	124,409,505	-	126,928,004	-

보증금	-	1,697,045,200	-	1,698,860,000

종업원대여금	-	50,000,000	-	50,000,000

장기대여금(*)	-	837,709,600	-	802,006,800

기타수취채권 소계	731,003,790	2,584,754,800	541,504,799	2,550,866,800

합계	16,907,941,572	2,584,754,800	21,376,381,717	2,550,866,800

(*) 연결회사는 장기대여금 USD 622,000 (838백만원)에 대한 담보권으로 기계장치 및 연대채무자의 지분 등을 제공 받고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	16,130,368,920	39,060,969	5,779,841,252	21,949,271,141

대손충당금	(228,626,458)	(32,465,455)	(5,511,241,446)	(5,772,333,359)

합계	15,901,742,462	6,595,514	268,599,806	16,176,937,782

② 전기말

(단위 : 원)

구분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합계

매출채권	20,535,733,160	879,774,037	5,644,051,491	27,059,558,688

대손충당금	(802,345,563)	(48,284,716)	(5,374,051,491)	(6,224,681,770)

합계	19,733,387,597	831,489,321	270,000,000	20,834,876,918

연결회사는 매출채권에 대하여 K-IFRS 제1109호에 따라 기대신용손실모형에 의하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 기타수취채권은 개별평가를 통하여 대손충당금을설정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권의 대손충당금 차감전 장부금액은 다음의 통화로 표시됩니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

원화	9,890,712,068	8,734,356,344

외화 달러	11,691,050,963	17,298,003,133

외화 기타통화	367,508,110	1,027,199,211

합계	21,949,271,141	27,059,558,688

(4) 당분기와 전기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	6,224,681,770	-	(452,348,411)	-	-	5,772,333,359

미수금 대손충당금	1,402,743,484	-	(500,000)	-	-	1,402,243,484

합계	7,627,425,254	-	(452,848,411)	-	-	7,174,576,843

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	설정	환입	제각	환율차이	기말

매출채권 대손충당금	8,753,963,001	-	(233,646,777)	(2,298,092,038)	2,457,584	6,224,681,770

미수금 대손충당금	1,400,938,204	1,805,280	-	-	-	1,402,743,484

합계	10,154,901,205	1,805,280	(233,646,777)	(2,298,092,038)	2,457,584	7,627,425,254

손상된 채권에 대한 대손충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 매출채권의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험기관	보험종류	부보자산	부보금액

당분기말	전기말

신용보증기금	다사랑보험	매출채권	3,470,000,000	-

합계	3,470,000,000	-

10. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	8,038,042,611	(656,595,274)	7,381,447,337

미착상품	2,493,608,976	-	2,493,608,976

제품	15,817,901,302	(2,964,833,476)	12,853,067,826

부산물	13,559	-	13,559

재공품	3,131,315,770	-	3,131,315,770

원재료	6,031,039,309	(198,082,404)	5,832,956,905

저장품	1,914,752,251	-	1,914,752,251

합계	37,426,673,778	(3,819,511,154)	33,607,162,624

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	8,974,570,003	(1,060,954,460)	7,913,615,543

미착상품	1,904,081,329	-	1,904,081,329

제품	12,791,897,190	(2,929,669,461)	9,862,227,729

부산물	2,164	-	2,164

재공품	3,224,788,328	-	3,224,788,328

원재료	6,807,345,504	(398,481,456)	6,408,864,048

저장품	1,902,978,401	-	1,902,978,401

합계	35,605,662,919	(4,389,105,377)	31,216,557,542

(2) 당분기의 재고자산평가손실 -596,594천원 및 전분기의 재고자산평가손실 251,321천원은 매출원가에 가감하였습니다.

11. 당기손익-공정가치금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동성	비유동성	유동성	비유동성

시장성 없는 지분증권	-	20,996,000	-	20,996,000

수익증권	-	548,539,151	-	536,864,602

채무증권	1,005,080,500	-	1,014,144,952	-

합계	1,005,080,500	569,535,151	1,014,144,952	557,860,602

(2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	종목	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

수익증권	인사이트 자산운용 타겟20 목표달성 일반사모투자신탁	-	-	495,049,504	548,539,151	548,539,151

채무증권	삼성증권 ELB	-	-	500,000,000	501,780,500	501,780,500

채무증권	하나증권 ELB	-	-	500,000,000	503,300,000	503,300,000

1,516,045,504	1,574,615,651	1,574,615,651

(*) 연결회사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분	회사명	주식수	지분율	취득원가	공정가치	장부금액

지분증권	(주)한국경제일보(*)	574주	0.0031%	19,996,000	19,996,000	19,996,000

대구시민프로축구단(*)	200주	0.0061%	1,000,000	1,000,000	1,000,000

수익증권	인사이트 자산운용 타겟20 목표달성 일반사모투자신탁	-	-	495,049,504	536,864,602	536,864,602

채무증권	하나증권 ELB	-	-	1,000,000,000	1,014,144,952	1,014,144,952

합계	1,516,045,504	1,572,005,554	1,572,005,554

(*) 연결회사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 금융자산은 취득원가를 공정가치로 계상하였습니다.

12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,652,668,546	(4,978,124,639)	-	9,674,543,907

구축물	1,815,543,966	(318,937,749)	(681,564,994)	815,041,223

기계장치	24,998,564,455	(19,800,195,392)	(276,372,714)	4,921,996,349

공구기구와비품	3,944,104,434	(3,319,186,065)	-	624,918,369

차량운반구	494,090,306	(427,188,592)	-	66,901,714

건설중인자산	1,191,830,380	-	(413,236,000)	778,594,380

사용권자산(건물)	2,223,999,482	(1,274,056,575)	-	949,942,907

사용권자산(차량)	319,183,942	(141,106,861)	-	178,077,081

합계	127,166,981,761	(30,258,795,873)	(1,371,173,708)	95,537,012,180

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	77,526,996,250	-	-	77,526,996,250

건물	14,270,068,546	(4,906,336,497)	-	9,363,732,049

구축물	1,706,603,966	(338,905,011)	(685,049,995)	682,648,960

기계장치	24,133,154,923	(19,717,895,442)	(285,028,740)	4,130,230,741

공구기구와비품	3,936,388,478	(3,259,762,007)	-	676,626,471

차량운반구	535,709,903	(466,071,638)	-	69,638,265

건설중인자산	1,179,169,280	-	(356,064,900)	823,104,380

사용권자산(건물)	2,289,343,125	(1,193,331,823)	-	1,096,011,302

사용권자산(차량)	322,611,111	(172,646,991)	-	149,964,120

합계	125,900,045,582	(30,054,949,409)	(1,326,143,635)	94,518,952,538

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,526,996,250	-	-	-	-	-	77,526,996,250

건물	9,363,732,049	215,800,000	166,800,000	-	(71,788,142)	-	9,674,543,907

구축물	682,648,960	-	160,440,000	(20,936,666)	(7,111,071)	-	815,041,223

기계장치	4,130,230,741	910,679,532	88,330,000	(2,000)	(207,241,924)	-	4,921,996,349

공구기구와비품	676,626,471	7,230,000	-	-	(58,964,132)	26,030	624,918,369

차량운반구	69,638,265	-	-	-	(4,173,311)	1,436,760	66,901,714

건설중인자산	823,104,380	371,060,000	(415,570,000)	-	-	-	778,594,380

사용권자산(건물)	1,096,011,302	2,902,517	-	(334,164)	(146,642,245)	(1,994,503)	949,942,907

사용권자산(차량)	149,964,120	50,897,780	-	-	(22,784,819)	-	178,077,081

합계	94,518,952,538	1,558,569,829	-	(21,272,830)	(518,705,644)	(531,713)	95,537,012,180

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득/신규리스	대체	처분/리스종료	상각	환율차이	기말

토지	77,528,147,400	-	-	(1,151,150)	-	-	77,526,996,250

건물	9,629,516,641	17,500,000	-	-	(283,284,592)	-	9,363,732,049

구축물	624,785,949	85,638,900	-	-	(27,775,889)	-	682,648,960

기계장치	4,713,097,385	153,916,112	-	(3,000)	(736,779,756)	-	4,130,230,741

공구기구와비품	835,103,859	80,250,465	-	(2,500)	(238,724,256)	(1,097)	676,626,471

차량운반구	16,717,247	63,588,606	-	-	(10,703,044)	35,456	69,638,265

건설중인자산	242,328,900	580,775,480	-	-	-	-	823,104,380

사용권자산(건물)	1,524,214,896	194,323,010	-	-	(618,374,364)	(4,152,240)	1,096,011,302

사용권자산(차량)	209,911,145	30,802,455	-	-	(90,749,480)	-	149,964,120

합계	95,323,823,422	1,206,795,028	-	(1,156,650)	(2,006,391,381)	(4,117,881)	94,518,952,538

(3) 유형자산 재평가1) 재평가기준일 : 2020년 12월 31일2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다.

3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제반요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다.4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액

(단위 : 원)

구분	재평가 금액	원가모형 장부금액

토지	77,528,147,400	32,179,882,784

5) 재평가 관련 기타포괄손익의 변동내역

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

토지	35,870,477,312	-	-	35,870,477,312

13. 리스(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

건물	949,942,907	1,096,011,302

차량운반구	178,077,081	149,964,120

합계	1,128,019,988	1,245,975,422

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산상각비

건물	146,642,245	149,698,086

차량운반구	22,784,819	23,418,519

소계	169,427,064	173,116,605

리스부채에 대한 이자비용	16,482,083	20,133,283

단기리스료	29,759,891	49,917,496

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	9,126,375	9,284,116

합계	224,795,413	252,451,500

(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치

1년 이내	623,599,930	578,621,206	651,530,584	603,290,151

1년 초과 5년 이내	645,637,308	624,571,044	737,019,108	712,261,184

합계	1,269,237,238	1,203,192,250	1,388,549,692	1,315,551,335

(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	578,621,206	603,290,151

비유동	624,571,044	712,261,184

합계	1,203,192,250	1,315,551,335

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,498,983,980)	8,493,967,725

합계	17,894,399,565	(4,498,983,980)	13,395,415,585

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,901,447,860	-	4,901,447,860

건물	12,992,951,705	(4,434,299,141)	8,558,652,564

합계	17,894,399,565	(4,434,299,141)	13,460,100,424

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,901,447,860	-	-	-	4,901,447,860

건물	8,558,652,564	-	-	(64,684,839)	8,493,967,725

합계	13,460,100,424	-	-	(64,684,839)	13,395,415,585

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말

토지	4,915,312,710	-	(13,864,850)	-	4,901,447,860

건물	8,817,391,919	-	-	(258,739,355)	8,558,652,564

합계	13,732,704,629	-	(13,864,850)	(258,739,355)	13,460,100,424

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)

토지	4,901,447,860	12,416,526,610	4,901,447,860	12,416,526,610

건물	8,493,967,725	12,366,876,838	8,558,652,564	12,366,876,838

합계	13,395,415,585	24,783,403,448	13,460,100,424	24,783,403,448

(*) 투자부동산의 공정가치는 감정평가액과 공시지가로 산정하였습니다.(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

임대수익	44,340,000	46,617,500

운용비용	66,351,896	110,469,126

순손익	(22,011,896)	(63,851,626)

15. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	148,910,200	(74,693,510)	(66,482,240)	7,734,450

기타의무형자산	823,864,939	-	(569,864,939)	254,000,000

합계	972,775,139	(74,693,510)	(636,347,179)	261,734,450

② 전기말

(단위 : 원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

산업재산권	146,581,840	(74,196,137)	(66,482,240)	5,903,463

기타의무형자산	823,864,939	-	(569,864,939)	254,000,000

합계	970,446,779	(74,196,137)	(636,347,179)	259,903,463

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기타	기말

산업재산권	5,903,463	2,328,360	-	(497,373)	-	7,734,450

기타의무형자산	254,000,000	-	-	-	-	254,000,000

합계	259,903,463	2,328,360	-	(497,373)	-	261,734,450

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	취득	처분/제출	상각	기타	기말

산업재산권	4,945,454	2,428,360	-	(1,470,351)	-	5,903,463

기타의무형자산	269,000,000	-	-	-	(15,000,000)	254,000,000

배출권(*)	-	11,336,325	(11,336,325)	-	-	-

합계	273,945,454	13,764,685	(11,336,325)	(1,470,351)	(15,000,000)	259,903,463

(*) 전기 중 한국거래소 배출권시장에서 배출권 1,000톤을 구매하였습니다. 또한, 대한민국 정부(환경부)에 2022년도분 배출권을 제출하였습니다.

16. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	582,099,380	-	472,456,082	-

선급비용	444,936,973	3,465,000	398,147,460	3,465,000

반품자산	40,790,490	-	173,045,252	-

합계	1,067,826,843	3,465,000	1,043,648,794	3,465,000

17. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	1,559,943,162	-	1,413,282,759	-

수입보증금	1,128,100,000	-	1,128,100,000	-

미지급배당금	371,320	-	371,320	-

임대보증금	-	69,660,000	-	70,060,000

합계	2,688,414,482	69,660,000	2,541,754,079	70,060,000

18. 차입금

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

USANCE	하나은행 외	5.43%~6.16%	15,423,370,741	15,226,806,744

기타차입	우리은행	-	16,604,782	193,685,915

합계	15,439,975,523	15,420,492,659

상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석33참조)

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	차입처	이자율	당분기말	전기말

일반대출	대한주택보증	무이자	403,722,706	403,722,706

차감:유동성대체	(19,224,890)	(19,224,890)

장기차입금	384,497,816	384,497,816

상기 차입금은 원금분할상환 예정입니다.

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	상환금액

1차년도	19,224,890

2차년도	19,224,890

3차년도	19,224,890

4차년도	19,224,890

5차년도 이후	326,823,146

합계	403,722,706

19. 사채

보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말

제48회 무보증사모사채	2023.07.20	2025.07.20	6.148%	7,000,000,000	7,000,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(15,785,000)	(18,672,500)

합계	6,984,215,000	6,981,327,500

상기 사채는 만기일에 사채원금의 100%를 상환할 예정입니다. 한편, 동 사채는 IBK투자증권이 인수한 후 신보2023제12차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 후순위채 238백만원을 취득하였습니다.

20. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

예수금	509,652,235	-	508,855,722	-

선수금	1,512,218,469	-	1,309,469,035	-

반품부채	49,111,137	-	223,079,253	-

이연수익(*1)	23,966,490	-	23,571,371	-

장기미지급비용(*2)	-	42,665,734	-	44,657,004

합계	2,094,948,331	42,665,734	2,064,975,381	44,657,004

(*1) 연결회사는 사업재편의 일환으로 온라인 비지니스 사업을 구축하고 매출증진을위하여 고객충성제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 이와 관련하여, 당분기말까지 포인트가 교환되지 않은 부분에 대해서는 제공할 대가의 공정가치만큼 수익을 이연하고 있습니다.

(*2) 연결회사가 장기 근속 임직원에게 제공하는 장기종업원급여 관련 부채로 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기와 전기 중 장기종업원급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초금액	44,657,004	41,903,591

당기근무원가	1,095,651	5,112,386

이자원가	413,079	2,120,321

재측정요소 손실	-	7,520,706

지급액	(3,500,000)	(12,000,000)

기말금액	42,665,734	44,657,004

21. 확정급여부채

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	12,159,139,009	12,161,310,018

사외적립자산의 공정가치	(11,843,478,637)	(11,956,812,176)

국민연금전환금	(9,005,350)	(9,005,350)

순확정급여부채	306,655,022	195,492,492

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

근무원가	306,267,930	317,272,098

이자비용	100,453,281	120,213,117

사외적립자산의 기대수익	(98,561,676)	(124,461,855)

종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용	308,159,535	313,023,360

상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

22. 충당부채(1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

복구충당부채(*1)	-	61,591,168	-	61,343,389

기타충당부채(*2)	975,949,448	-	975,949,448	-

합계	975,949,448	61,591,168	975,949,448	61,343,389

(*1) 연결회사는 본사 사옥 임차계약 만료시 부담할 것으로 예상되는 복구비용을 충당부채로 설정하였습니다.

(*2) 연결회사는 전전기 중 투자부동산(대구 스펙트럼시티 상가)과 관련하여 시가지조성사업 당시 이행되지 않은 토지의 기부채납 의무가 확정됨에 따라 기부채납대상 토지금액을 기타충당부채로 설정하고 당기손익으로 인식하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	전입	환입	사용	기말

복구충당부채	61,343,389	247,779	-	-	61,591,168

기타충당부채	975,949,448	-	-	-	975,949,448

합계	1,037,292,837	247,779	-	-	1,037,540,616

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	전입	환입	사용	기말

복구충당부채	60,359,529	983,860	-	-	61,343,389

배출부채	17,136,000	-	-	(17,136,000)	-

기타충당부채	975,949,448	-	-	-	975,949,448

합계	1,053,444,977	983,860	-	(17,136,000)	1,037,292,837

23. 자본금 및 자본잉여금

(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

발행주식수	5,300,000주	5,300,000주

주당금액	1,000	1,000

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,935,478,247	1,935,478,247

자기주식처분이익	467,017,528	467,017,528

합계	2,402,495,775	2,402,495,775

24. 자본조정 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

자기주식	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

합계	(34,867,749,980)	(34,867,749,980)

(2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	주식수	취득원가	공정가치

자기주식	1,687,685	34,867,749,980	12,370,731,050	1,687,685	34,867,749,980	13,737,755,900

연결회사는 주주가치 제고 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전기

수량	장부금액	수량	장부금액

기초	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

기말	1,687,685	34,867,749,980	1,687,685	34,867,749,980

(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	35,870,477,312	35,870,477,312

해외사업환산손익	177,468,199	68,794,251

합계	36,047,945,511	35,939,271,563

25. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

이익준비금(*1)	2,650,000,000	2,650,000,000

임의적립금(*2)	116,041,756,954	120,860,765,026

미처분이익잉여금	3,345,784,685	(1,354,527,807)

합계	122,037,541,639	122,156,237,219

(*1) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(*2) 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전기

기초	122,156,237,219	126,816,693,635

당기순이익(손실)	(118,695,580)	(3,671,972,534)

확정급여제도의 재측정요소	-	(535,001,235)

유형자산재평가이익	-	(453,482,647)

기말	122,037,541,639	122,156,237,219

26. 주당손익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분	당분기	전분기

지배기업소유주지분 당기순이익(손실)	(118,695,580)	(2,038,606,461)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315

기본주당순이익(손실)	(33)	(564)

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구분	당분기	전분기

발행주식수	5,300,000	5,300,000

자기주식(*)	(1,687,685)	(1,687,685)

가중평균유통보통주식수	3,612,315	3,612,315

(*) 자기주식수는 일자별 매입일을 기준으로 가중평균하여 산정하였습니다.

(3) 연결회사는 희석증권을 발행하고 있지 아니하므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

27. 매출액 및 매출원가(1) 매출액당분기와 전분기 중 연결회사가 고객과의 계약에서 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 인식한 수익:

상품매출	11,758,092,195	14,028,497,665

제품매출	15,789,540,262	21,741,497,735

임대수입 등	308,073,991	247,782,714

합계	27,855,706,448	36,017,778,114

(2) 매출원가당분기와 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	10,798,732,063	12,907,205,395

제품매출원가	14,110,332,935	20,544,942,857

임대원가 등	243,900,391	178,061,614

합계	25,152,965,389	33,630,209,866

(3) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출은 당분기 발생하지 않았으며, 전분기는 3,504 백만원입니다.

28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

급여	1,450,652,357	1,533,143,964

퇴직급여	91,011,467	114,159,824

복리후생비	260,548,010	292,235,817

여비교통비	54,772,190	92,361,716

전력수도료	11,661,706	11,812,637

세금과공과	79,432,508	60,171,164

임차료	17,124,008	32,958,201

수선비	6,409,798	6,243,000

보험료	18,938,875	684,603

통신비	25,170,056	26,589,002

광고선전비	10,092,747	6,668,690

연구비	6,177,675	44,659,142

비품비	923,900	1,000,000

접대비	49,777,429	63,099,940

운반비	79,782,370	84,792,479

소모품비	44,617,874	65,231,159

도서비	312,000	601,520

제회비	26,921,000	24,973,000

차량유지비	14,115,727	17,074,369

지급수수료	609,401,159	1,782,701,806

대손상각비(환입)	(452,348,411)	188,587,444

감가상각비	274,612,376	276,582,620

무형자산상각비	497,373	324,298

견본비	87,768,052	61,693,325

수출경비	81,541,636	120,306,192

합계	2,849,913,882	4,908,655,912

29. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

재고자산 매입액	19,256,084,869	22,586,305,108

재고자산의 변동	(518,927,477)	3,784,675,245

종업원급여	4,641,543,224	4,387,178,675

퇴직급여	296,312,984	323,165,912

복리후생비	647,060,984	704,305,892

대손상각비	(452,348,411)	188,587,444

감가상각비	583,887,855	555,204,043

외주가공비 및 수수료	1,808,946,261	4,281,465,789

수도전력비	617,641,608	534,516,708

수출경비	81,541,636	120,306,192

세금과공과	135,879,224	118,982,849

보험료	67,798,469	34,769,394

임차료	17,124,008	32,958,201

수선비	62,674,332	69,829,190

기타영업비용	757,659,705	816,615,136

합계	28,002,879,271	38,538,865,778

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

급여	4,641,543,224	4,387,178,675

사회보장비용(4대보험)	433,044,098	480,850,446

퇴직급여	296,312,984	323,165,912

합계	5,370,900,306	5,191,195,033

30. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

기타수익:

외환차익	778,426,630	278,481,305

외화환산이익	371,946,286	623,665,224

유형자산처분이익	499,000	-

기타의대손충당금환입	500,000	1,250,000

기타	186,729,292	16,391,120

합계	1,338,101,208	919,787,649

기타비용:

외환차손	450,023,147	128,222,730

외화환산손실	452,351,066	616,340,672

유형자산처분손실	14,471,000	-

유형자산폐기손실	6,266,666	1,000

기타	192,542,397	152,778,927

합계	1,115,654,276	897,343,329

31. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

금융수익 :

이자수익	55,316,794	211,876,077

배당금수익	-	38,472,769

당기손익-공정가치금융자산평가이익	16,755,049	14,972,835

당기손익-공정가치금융자산처분이익	7,527,515	-

파생상품평가이익	125,000	-

합계	79,724,358	265,321,681

금융비용 :

이자비용	343,864,101	443,288,100

파생상품거래손실	4,133,000	-

합계	347,997,101	443,288,100

순금융수익(비용)	(268,272,743)	(177,966,419)

32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 유효법인세율은 38.5%(전분기 23.84%)입니다.

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결회사의 소유자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관명	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련차입금	차입금내역

하나은행	공장토지 등	82,833,527,618	9,490,000,000	USD 1,988,140	수입신용장

USD 19,500,000

우리은행	9,490,000,000	USD 4,229,769	수입신용장

USD 19,500,000

9,400,000,000 (후순위)

한국수출입은행	재고자산	32,748,420,495	6,500,000,000	-	대출한도

신보유동화전문유한회사(*)	후순위공모사채권	-	576,800,000	7,000,000,000	P-CBO 발행

(*) 연결실체는 후순위공모사채권과 관련하여 전기에 전액 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	약정금액	실행금액	약정내용

하나은행	USD 17,500,000	USD 1,988,140	수입신용장개설 등(*)

2,000,000,000	-	무역금융

우리은행	USD 23,300,000	USD 4,229,769	수입신용장개설 등(*)

1,000,000,000	-	무역금융

1,000,000,000	-	당좌차월약정 등

신한은행	USD 10,000,000	USD 1,901,741	수입신용장개설 등(*)

국민은행	USD 3,500,000	USD 481,918	수입신용장개설 등(*)

전북은행	USD 2,000,000	USD 194,249	수입신용장개설 등(*)

대구은행	USD 3,500,000	USD 440,099	수입신용장개설 등(*)

농협은행	USD 10,000,000	USD 2,215,950	수입신용장개설 등(*)

한국수출입은행	5,000,000,000	-	대출약정

합계	USD 69,800,000	USD 11,451,866

9,000,000,000	-

(*) 당분기말 현재 수입신용장과 관련하여 금융기관으로부터 제공받는 확정, 미확정지급보증은 8,692백만원입니다.당분기말 현재 상기 약정사항과 관련하여 대표이사로부터 인보증(19,400백만원, USD 3,985만불)을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 120백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 하나은행으로부터 교부받은 미발행어음은 3매이며, 만기가 도래하지 않은 미결제전자어음 잔액은 187,824,397원입니다.

(5) 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건번호	사건명칭	소송금액	원고	피고	계류법원

2024다220940	주주총회결의 취소	100,000,000	안형열 외 2명	대한방직주식회사	대법원

2024가단216692	물품대금청구(지급명령)	108,247,680	대한방직주식회사	주식회사 유유텍스타일	서울서부지방법원

2023회단100133	회생	0	(주)하나은행(대표자 이승열) 외 10명	권영규	서울회생법원

당분기말 현재 위에 열거된 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나, 상기 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단됩니다.

34. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자명

기타특수관계자	임직원

(2) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

단기급여	303,535,000	332,103,000

퇴직급여	28,726,990	(52,210,690)

합계	332,261,990	279,892,310

35. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기

건설중인자산의 대체	415,570,000	40,353,900

사용권자산의 취득	53,800,297	-

리스부채의 유동성 대체	127,272,268	116,071,886

(2) 당분기와 전기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	15,420,492,659	7,785,588,843	(8,185,661,065)	419,555,086	-	-	15,439,975,523

유동성장기부채	19,224,890	-	-	-	-	-	19,224,890

장기차입금	384,497,816	-	-	-	-	-	384,497,816

사채	6,981,327,500	-	-	-	2,887,500	-	6,984,215,000

리스부채	1,315,551,335	-	(181,225,946)	-	-	68,866,861	1,203,192,250

합계	24,121,094,200	7,785,588,843	(8,366,887,011)	419,555,086	2,887,500	68,866,861	24,031,105,479

② 전기

(단위 : 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

차입	상환	환율변동	상각	대체

단기차입금	32,021,052,013	45,304,327,032	(61,632,614,116)	(272,272,270)	-	-	15,420,492,659

유동성장기부채	19,224,890	-	(19,224,890)	-	-	19,224,890	19,224,890

유동성사채	9,994,580,191	-	(10,000,000,000)	-	5,419,809	-	-

장기차입금	403,722,706	-	-	-	-	(19,224,890)	384,497,816

사채	-	7,000,000,000	-	-	(18,672,500)	-	6,981,327,500

리스부채	1,773,353,317	-	(751,353,011)	-	-	293,551,029	1,315,551,335

합계	44,211,933,117	52,304,327,032	(72,403,192,017)	(272,272,270)	(13,252,691)	293,551,029	24,121,094,200