대한방직 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 70 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	82,649,456,505	99,100,925,561

현금및현금성자산	7,660,483,719	17,127,459,782

단기금융상품	1,356,376,900	10,189,859,933

유동성 당기손익-공정가치금융자산	1,003,019,952	0

매출채권	32,752,194,242	30,268,714,791

기타수취채권	671,812,702	922,576,241

재고자산	37,227,884,827	39,419,251,754

기타유동자산	1,977,684,163	1,173,063,060

비유동자산	111,439,915,888	111,538,632,313

장기금융상품	9,500,000	10,000,000

장기기타수취채권	2,586,477,225	1,827,003,700

당기손익-공정가치금융자산	555,982,970	20,996,000

상각후원가 측정 금융자산	220,370,370	0

유형자산	94,264,547,799	95,323,823,422

투자부동산	13,524,785,262	13,732,704,629

무형자산	273,632,262	273,945,454

기타비유동자산	4,620,000	350,159,108

자산총계	194,089,372,393	210,639,557,874

부채

유동부채	41,462,458,967	61,689,419,718

매입채무	6,075,212,335	4,229,108,479

미지급금	6,124,066,166	5,505,451,293

기타지급채무	2,636,864,121	2,153,380,214

단기차입금	22,946,294,121	32,021,052,013

유동성장기부채	19,224,890	19,224,890

유동성사채	0	9,994,580,191

유동성리스부채	562,979,059	595,465,421

유동성충당부채	975,949,448	993,085,448

당기법인세부채	133,370,839	916,586,207

기타 유동부채	1,988,497,988	5,261,485,562

비유동부채	19,136,525,942	13,702,697,024

장기기타지급채무	69,860,000	640,460,000

장기차입금	403,722,706	403,722,706

사채	(6,978,440,000)	0

확정급여부채	320,472,610	0

리스부채	822,491,188	1,177,887,896

충당부채	61,093,901	60,359,529

이연법인세부채	10,440,817,421	11,378,363,302

기타 비유동 부채	39,628,116	41,903,591

부채총계	60,598,984,909	75,392,116,742

자본

지배기업 소유주지분	133,484,370,269	135,242,129,827

자본금	5,300,000,000	5,300,000,000

자본잉여금	2,402,495,775	2,402,495,775

자본조정	(34,871,240,512)	(34,871,240,512)

기타포괄손익누계액	36,280,756,930	35,594,180,929

이익잉여금	124,372,358,076	126,816,693,635

비지배지분	6,017,215	5,311,305

자본총계	133,490,387,484	135,247,441,132

부채와자본총계	194,089,372,393	210,639,557,874

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,792,147,292	119,055,656,822	46,950,945,656	143,918,877,459

매출원가	35,511,397,191	103,913,039,867	43,492,709,307	134,294,894,080

매출총이익	7,280,750,101	15,142,616,955	3,458,236,349	9,623,983,379

판매비와관리비	6,881,122,364	15,722,928,778	4,018,427,876	13,020,760,517

영업이익(손실)	399,627,737	(580,311,823)	(560,191,527)	(3,396,777,138)

기타수익	1,238,186,790	2,068,729,948	3,485,174,654	6,520,412,735

기타비용	1,623,225,926	2,969,883,358	4,976,200,934	10,221,325,622

금융수익	53,007,205	518,186,580	1,695,771,704	1,958,142,709

금융비용	512,926,494	1,375,194,920	405,561,032	902,346,393

법인세비용차감전순이익(손실)	(445,330,688)	(2,338,473,573)	(761,007,135)	(6,041,893,709)

법인세비용(수익)	42,163,143	(348,371,566)	(113,143,145)	(1,317,864,355)

분기순이익(손실)	(487,493,831)	(1,990,102,007)	(647,863,990)	(4,724,029,354)

지배기업 소유주지분	(488,241,715)	(1,990,852,912)	(647,857,482)	(4,724,025,864)

비지배지분	747,884	750,905	(6,508)	(3,490)

기타포괄손익	208,950,013	233,048,359	102,879,625	185,774,750

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	208,950,013	187,700,095	102,879,625	185,774,750

해외사업환산손익	208,950,013	187,700,095	102,879,625	185,774,750

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	45,348,264	0	0

유형자산재평가이익	0	45,348,264	0	0

분기총포괄손익	(278,543,818)	(1,757,053,648)	(544,984,365)	(4,538,254,604)

지배기업 소유주지분	(279,304,694)	(1,757,759,558)	(544,918,801)	(4,538,158,208)

비지배지분	760,876	705,910	(65,564)	(96,396)

지배기업의 소유지분에 대한 주당손익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(551)	(179)	(1,308)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,703,609,079	130,927,628,240	139,462,492,582	5,302,196	139,467,794,778

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,724,025,864)	(4,724,025,864)	(3,490)	(4,724,029,354)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	185,867,656	0	185,867,656	(92,906)	185,774,750

유형자산재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,889,476,735	126,203,602,376	134,924,334,374	5,205,800	134,929,540,174

2023.01.01 (기초자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	35,594,180,929	126,816,693,635	135,242,129,827	5,311,305	135,247,441,132

총포괄손익 :	0	0	0	0	0	0	0	0

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,990,852,912)	(1,990,852,912)	750,905	(1,990,102,007)

해외사업환산손익의 변동	0	0	0	187,745,090	187,745,090	(44,995)	187,700,095

유형자산재평가이익	0	0	0	498,830,911	(453,482,647)	45,348,264	0	45,348,264

2023.09.30 (기말자본)	5,300,000,000	2,402,495,775	(34,871,240,512)	36,280,756,930	124,372,358,076	133,484,370,269	6,017,215	133,490,387,484

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,356,398,991)	(5,303,352,540)

분기순이익(손실)	(1,990,102,007)	(4,724,029,354)

조정항목	3,082,284,776	5,503,540,465

당기손익-공정가치금융자산평가이익	42,957,418	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	18,459,664

기타금융자산손상차손	17,629,630	0

이자비용	1,347,210,290	860,186,729

법인세비용(수익)	(348,371,566)	(1,317,864,355)

대손상각비	347,631,158	2,931,631,230

충당부채전입액	(11,533,909)	0

기타의 대손상각비	3,055,280	0

투자부동산상각비	194,054,517	194,054,517

감가상각비	972,172,056	972,227,638

사용권자산상각비	532,580,324	541,114,119

무형자산상각비	1,089,312	540,241

외화환산손실	588,855,570	3,980,093,507

유형자산처분손실	0	6,766,666

유형자산폐기손실	2,500	43,040

무형자산처분손실	234,234	0

파생상품거래손실	9,880,000	23,700,000

퇴직급여	958,702,878	1,114,889,526

장기종업원급여	5,424,525	4,198,275

외화환산이익	(869,137,051)	(3,023,885,511)

유형자산처분이익	(1,433,500)	0

기타의 대손충당금환입	0	(54,065)

기타금융자산손상차손환입	0	(17,803,917)

기타수익	0	(36,127,715)

파생상품평가이익	0	(1,005,000)

재고자산평가손실(환입)	(148,049,892)	1,191,709,668

파생상품평가손실	475,000	0

이자수익	(395,996,047)	(383,813,610)

배당금수익	79,233,115	1,555,520,182

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(1,401,094,237)	(7,073,424,773)

매출채권의 감소(증가)	(2,009,306,339)	(4,379,834,524)

미수금의 감소(증가)	181,008,460	(321,621,379)

선급금의 감소(증가)	(209,898,283)	(737,261,954)

선급비용의 감소 (증가)	(756,098,582)	(869,442,607)

재고자산의 감소(증가)	2,339,416,819	(4,196,077,668)

매입채무의 증가(감소)	1,972,505,757	4,019,225,865

미지급금의 증가(감소)	618,139,873	316,495,891

선수금의 증가(감소)	(3,144,107,900)	438,182,528

예수금의 증가(감소)	45,540,116	76,496,999

미지급비용의 증가(감소)	(124,858,970)	(875,094,008)

퇴직금의 지급	(92,691,160)	4,844,974

반품자산의 감소(증가)	161,375,762	159,184,152

장기미지급비용의 증가(감소)	(7,700,000)	(7,400,000)

반품부채의 증가(감소)	(175,841,979)	(201,082,004)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(200,000,000)	(500,000,000)

이연수익의 증가(감소)	1,422,189	(41,038)

이자의 수취	455,372,533	377,699,369

이자의 지급	(1,255,051,752)	(676,714,605)

법인세의 납부	(1,327,041,419)	(265,943,824)

배당금의 수취	79,233,115	1,555,520,182

투자활동으로 인한 현금흐름	5,824,893,239	14,723,693,621

투자활동으로 인한 현금유입액	9,407,629,508	16,553,774,649

단기금융상품의 감소	8,833,483,033	5,989,520,553

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	10,477,145,029

장기금융상품의 감소	500,000	0

무형자산의 처분	5,500,000	0

기타금융자산의 환입	0	17,803,917

보증금의 감소	126,992,075	4,405,150

유형자산의 처분	2,586,650	700,000

투자부동산의 처분	13,864,850	0

정부보조금의 수령	397,702,900	0

임대보증금의 증가	0	400,000

수입보증금의 증가	27,000,000	63,800,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,582,736,269)	(1,830,081,028)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,495,049,504)	0

보증금의 증가	0	(4,211,700)

기타금융자산의 증가	(238,000,000)	0

무형자산의 취득	(12,112,445)	(55,120,385)

유형자산의 취득	(937,108,996)	(1,677,646,603)

수입보증금의 감소	(43,000,000)	(95,006,457)

임대보증금의 감소	(600,000)	(400,000)

예치보증금의 증가	(1,678,524)	2,304,117

장기대여금의 증가	(855,186,800)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(13,092,601,747)	(12,962,814,168)

재무활동으로 인한 현금 유입액	39,435,346,774	68,453,761,657

사채의 발행	7,000,000,000	0

단기차입금의 차입	32,435,346,774	68,453,761,657

재무활동으로 인한 현금 유출액	(52,527,948,521)	(81,416,575,825)

사채의 상환	(10,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(441,104,550)	(508,694,725)

단기차입금의 상환	(42,086,843,971)	(80,907,881,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	61,769,436	93,203,480

현금및현금성자산의순증감	(9,562,338,063)	(3,449,269,607)

기초 현금및현금성자산	17,222,821,782	14,414,155,557

분기말 현금및현금성자산	7,660,483,719	10,964,885,950