대한방직 분기보고서 (2017.09)
3. 연결재무제표 주석

제 65(당) 분기 2017년 9월 30일 현재
제 64(전) 분기 2016년 9월 30일 현재
대한방직주식회사와 그 종속기업

1. 일반현황(1) 지배회사의 개요대한방직주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 대한방직주식회사(이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의 제조 판매를 주목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일 당사의 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황보고기간말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	투자주식수	소재지	투자비율	결산일	투자금액	연결대상여부

청도대원방직유한공사	(주1)	중국	95.0%	12월 31일	5,528,910,000	연결대상종속기업

청도대한인염유한공사	(주1)	중국	100.0%	"	9,549,150,000	연결대상종속기업

PT. TAIHAN INDONESIA	(주1,2)	인도네시아	99.82%	"	918,704,200	연결대상종속기업

대한방직(상해)유한공사	(주1,3)	중국	100.0%	"	268,385,000	연결대상종속기업

(주1) 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다.(주2) PT.TAIHAN INDONESIA 는 총 자본금 US$ 840,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.82% 투자하였습니다.(주3) 대한방직(상해)유한공사는 총자본금 US$ 250,000인 회사로서 2011년 6월에 당사가 100% 투자하여 설립한 유한회사입니다.

(3) 보고기간말 현재의 종속기업의 요약재무정보

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	매출액	당기손익

청도대원방직유한공사	6,746,070,102	8,954,928,521	6,410,304,259	(176,442,498)

청도대한인염유한공사	13,396,078,745	37,644,636,339	10,551,191,042	(239,094,853)

PT. TAIHAN INDONESIA	285,558,352	471,503,743	29,021,310	(67,501,679)

대한방직(상해)유한공사	2,064,231,667	1,151,497,646	8,075,789,524	2,709,903

(4) 종속기업의 영업활동 내역 당사의 연결대상 종속기업인 청도대원방직유한공사와 청도대한인염유한공사는 면사, 면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공을 주된사업으로 하고 있습니다 . PT. TAIHAN INDONESIA와 대한방직(상해)유한공사는 섬유 및 기타상품 무역업을 주된 사업으로 하고 있습니다.

2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 기능통화와 표시통화연결실체는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화'로 표시하고 있습니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(4) 유의적인 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래의 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한회계정책과 동일합니다.

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 기준서의 변동으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 또한 차감할 일시적차이는 세법상 공제할 수 있는 과세소득의 원천을 제한하는지에 따라 유형 간 구분ㆍ통합하여 평가하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 분기 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제ㆍ개정 및 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 당사가 조기적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 주요 항목별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구 분	계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

사업모형	계약상 현금흐름 수취 목적	상각 후 원가 특정(주1)	당기손익-공정가치 측정(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 특정(주1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각 후 원가로 측정할 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 금융자산과 계약자산의 손상현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상 발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(주1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(주2)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면 따르면, 관련 자산,비용,수익 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날 입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3.금융위험관리 (1) 금융위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체의 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및회피하고 있습니다.

1) 시장위험 (가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하 고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : USD,CHF,JPY)

구 분	당분기말	전기말

USD	CHF	USD	JPY

자산

현금및현금성자산	2,761,992	3,249,988	-

매출채권및기타채권	10,191,379	10,351,923	-

외화자산 계	12,953,371	13,601,911	-

부채

매입채무	2,667,611	1,138,093	-

단기차입금	50,354,742	46,383	58,506,351	1,350,000

외화부채 계	53,022,353	46,383	59,644,444	1,350,000

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(4,594,710,166)	4,594,710,166	(5,380,576,685)	5,380,576,685

CHF	(5,479,548)	5,479,548	-	-

(나) 가격위험 재무상태표 상 단기매매금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다.(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율위험연결실체의 이자율위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에대한 의사결정을 수행하고 있습니다.보고기간말 현재 이자율이 0.5% 변동할 경우, 동 이자율 변동이 당분기 및 전분기 손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 분 기	전 분 기

0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시

이자비용	(98,941,240)	98,941,240	(94,684,757)	94,684,757

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 보고기간말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

( 단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	4,733,817,980	5,250,526,167

단기금융상품	68,000,000	80,000,000

장기금융상품	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	1,376,301,502	1,454,486,119

매출채권및기타수취채권(주1)	32,216,461,870	33,736,276,874

(주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다.

3) 유동성위험 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결실체의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 미만	1년에서 2년이하	2년에서 5년이하	5년초과	합계

차입금 등	121,363,647,069	1,019,224,890	80,417,210	461,397,376	122,924,686,545

매입채무및기타지급채무	18,141,035,006	-	-	667,260,000	18,808,295,006

사채	3,670,000,000	4,800,000,000	-	-	8,470,000,000

기타금융부채	493,428,596	85,346,353	-	-	578,774,949

합계	143,668,110,671	5,904,571,243	80,417,210	1,128,657,376	150,781,756,500

(2) 자본 위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다.

보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말

차입금총계	131,383,774,717	141,095,062,060

차감: 현금및현금성자산	(4,733,817,980)	(5,250,526,167)

순차입금	126,649,956,737	135,844,535,893

자본총계	174,852,325,856	179,040,928,387

총자본	301,502,282,593	314,885,464,280

자본조달비율	42.01%	43.14%

(3) 공정가치

공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

(수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수
(수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부가액	공정가치	장부가액	공정가치

금융자산:

(상각후)원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산	4,733,817,980	4,733,817,980	5,250,526,167	5,250,526,167

단기금융상품	68,000,000	68,000,000	80,000,000	80,000,000

매출채권및기타수취채권	30,986,687,924	30,986,687,924	32,209,791,412	32,209,791,412

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	1,376,301,502	1,376,301,502	1,454,486,119	1,454,486,119

장기매출채권및기타수취채권	1,229,773,946	1,229,773,946	1,526,485,462	1,526,485,462

상각후원가로 인식된 금융자산 소계	38,404,581,352	38,404,581,352	40,531,289,160	40,531,289,160

금융자산 합계	38,404,581,352	38,404,581,352	40,531,289,160	40,531,289,160

금융부채:

(상각후)원가로 인식된 금융부채

매입채무및기타지급채무	18,141,035,006	18,141,035,006	13,930,750,009	13,930,750,009

단기차입금	115,278,825,379	115,278,825,379	127,323,862,812	127,323,862,812

유동성장기부채	9,749,467,431	9,749,467,431	4,585,641,590	4,585,641,590

장기기타지급채무	667,260,000	667,260,000	683,460,000	683,460,000

기타금융부채	578,774,949	578,774,949	1,653,605,324	1,653,605,324

장기차입금	1,561,039,476	1,561,039,476	736,271,986	736,271,986

사채	4,794,442,431	4,794,442,431	8,449,285,672	8,449,285,672

상각후원가로 인식된 금융부채 소계	150,770,844,672	150,770,844,672	157,362,877,393	157,362,877,393

금융부채 합계	150,770,844,672	150,770,844,672	157,362,877,393	157,362,877,393

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정

- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정

유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(4 ) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3

금융자산:

현금및현금성자산	-	-	4,733,817,980

단기금융상품	-	-	68,000,000

매출채권및기타수취채권	-	-	30,986,687,924

장기금융상품	-	-	10,000,000

매도가능금융자산(주1)	-	-	1,376,301,502

장기매출채권및기타채권	-	-	1,229,773,946

금융자산 합계	-	-	38,404,581,352

금융부채:

매입채무및기타지급채무	-	-	18,141,035,006

단기차입금	-	-	115,278,825,379

유동성장기부채	-	-	9,749,467,431

장기기타지급채무	-	-	667,260,000

기타금융부채	-	-	578,774,949

장기차입금	-	-	1,561,039,476

사채	-	-	4,794,442,431

금융부채 합계	-	-	150,770,844,672

(주1) 공 정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 아니하였습니다.

4. 영업부문(1) 영업부문의 현황연결실체는 영업부문을 다음과 같이 방직과 분양 및 임대로 구분하고 있습니다.

구분	주요산업

국내방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

해외방직부문	면사,면직물 등의 제조, 판매 및 염색가공

분양 및 임대부문	분양 및 임대사업

(2) 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 방 직 임 대 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 총매출액 153,031,309,712 25,037,284,825 279,889,939 178,348,484,476 (20,022,395,783) 158,326,088,693 내부매출액 3,659,174,209 16,363,221,574 20,022,395,783 (20,022,395,783) 외부매출액 149,372,135,503 8,674,063,251 279,889,939 158,326,088,693 158,326,088,693 영업이익(손실) (2,356,189,524) (2,188,434,840) 279,889,939 (4,264,734,425) 34,294,922 (4,230,439,503) (단위 : 원) 구 분 방 직 임 대 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 총매출액 177,651,001,553 31,053,186,947 961,496,786 209,665,685,286 (24,117,848,289) 185,547,836,997 내부매출액 4,540,254,484 19,577,593,805 24,117,848,289 (24,117,848,289) 외부매출액 173,110,747,069 11,475,593,142 961,496,786 185,547,836,997 185,547,836,997 영업이익(손실) 1,019,014,734 (743,197,086) 961,496,786 1,237,314,434 135,536,849 1,372,851,283 (3) 보고기간말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 자산 366,321,168,501 22,206,380,514 15,523,408,979 404,050,957,994 (39,401,600,542) 364,649,357,452 부채 190,081,671,289 47,751,062,506 1,512,219,909 239,344,953,704 (49,547,922,108) 189,797,031,596 (단위 : 원) 구 분 방 직 임대부문 보고부문합계 제 거 연결합계 국 내 해 외 자산 370,462,002,969 25,746,324,609 15,524,281,970 411,732,609,548 (40,085,092,763) 371,647,516,785 부채 190,527,647,917 50,999,683,108 1,589,268,511 243,116,599,536 (50,510,011,138) 192,606,588,398 (4) 보고기간말 현재 당분기와 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 한국 미주 중국 유럽 아시아 등 내부거래조정 조정후금액 총매출액 139,935,448,583 20,972,084,822 12,371,666,708 151,061,564 4,918,222,799 (20,022,395,783) 158,326,088,693 내부매출액 (11,169,553,726) - (8,852,842,057) - - 20,022,395,783 - 순매출액 128,765,894,857 20,972,084,822 3,518,824,651 151,061,564 4,918,222,799 - 158,326,088,693 (단위: 원) 구 분 한국 미주 중국 유럽 아시아 등 내부거래조정 조정후금액 총매출액 163,940,585,240 24,276,261,056 14,870,916,261 176,019,757 6,401,902,972 (24,117,848,289) 185,547,836,997 내부매출액 (13,629,501,253) - (10,488,347,036) - - 24,117,848,289 - 순매출액 150,311,083,987 24,276,261,056 4,382,569,225 176,019,757 6,401,902,972 - 185,547,836,997 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,733,817,980 4,733,817,980 단기금융상품 68,000,000 68,000,000 매출채권및 기타수취채권(주1) 32,216,461,870 32,216,461,870 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,376,301,502 합 계 37,028,279,850 1,376,301,502 38,404,581,352 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 131,383,774,717 131,383,774,717 매입채무 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 18,808,295,006 18,808,295,006 기타금융부채 - 578,774,949 578,774,949 합 계 - 150,770,844,672 150,770,844,672 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 5,250,526,167 - - 5,250,526,167 단기금융상품 80,000,000 - - 80,000,000 매출채권및 기타수취채권(주1) 33,736,276,874 - - 33,736,276,874 장기금융상품 10,000,000 - - 10,000,000 매도가능금융자산 - - 1,454,486,119 1,454,486,119 합 계 39,076,803,041 - 1,454,486,119 40,531,289,160 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 141,095,062,060 141,095,062,060 매입채무 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 14,614,210,009 14,614,210,009 기타금융부채 - 1,653,605,324 1,653,605,324 합 계 - 157,362,877,393 157,362,877,393 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 현금및현금성자산 등 99,497,044 - - - 107,783,543 - - - 매도가능금융자산 - - (78,184,617) - - - (139,409,616) - 장기기타수취채권 114,776,855 - - - 125,163,571 - - - 차입금 등 - - - (4,196,164,750) - - - (4,633,903,360) 파생상품 - - - 3,880,000 - - - (5,160,000) 6.현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 4,796,491,823 5,373,812,705 국고보조금 (62,673,843) (123,286,538) 합 계 4,733,817,980 5,250,526,167 연결실체의 현금및현금성자산은 국고보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 장기금융상품 하나은행 외 10,000,000 10,000,000 퇴직연금운용자산 우리은행 외 5,575,778,043 5,752,463,388 합 계 5,585,778,043 5,762,463,388 7.매출채권및기타수취채권 매출채권 및 미수금, 미수수익, 보증금은 대여금및수취채권으로 분류되며, 상각후원가로 측정됩니다. (1) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 31,723,199,209 31,747,263,554 차감: 대손충당금 (3,786,003,525) (3,415,213,738) 매출채권(순액) 27,937,195,684 28,332,049,816 미수금 3,584,110,667 4,503,506,556 차감: 대손충당금 (1,349,554,931) (1,429,796,383) 미수금(순액) 2,234,555,736 3,073,710,173 미수수익 125,848,661 101,415,301 예치보증금 689,087,843 702,616,122 합 계 30,986,687,924 32,209,791,412 모든 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 다음은 매출채권의 보고기간말 현재의 연령분석 내역입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 24,214,752,096 28,559,954,023 6개월 초과 12개월 이하 3,868,953,863 767,046,510 12개월 초과 3,639,493,250 2,420,263,021 대손충당금 (3,786,003,525) (3,415,213,738) 합 계 27,937,195,684 28,332,049,816 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타수취채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 20,483,374,016 20,375,791,950 외화 달러 15,638,872,364 16,679,009,583 합 계 36,122,246,380 37,054,801,533 (3) 보고기간말 현재 채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기초 대손상각비 대손충당금환입 환율변동효과 당분기말 매출채권 대손충당금 3,415,213,738 371,949,069 - (1,159,282) 3,786,003,525 미수금 대손충당금 1,429,796,383 - (80,241,452) - 1,349,554,931 합 계 4,845,010,121 371,949,069 (80,241,452) (1,159,282) 5,135,558,456 (단위 : 원) 구 분 전기초 대손상각비 매출채권 제각 전기말 매출채권 대손충당금 4,874,531,072 2,033,569,991 (3,492,887,325) 3,415,213,738 미수금 대손충당금 1,598,205,616 1,902,381 (170,311,614) 1,429,796,383 합 계 6,472,736,688 2,035,472,372 (3,663,198,939) 4,845,010,121 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 8. 매도가능금융자산 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,454,486,119 (2) 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 1,155,000,000 1,155,000,000 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 4,994,000 후순위채권 - - 338,800,000 211,969,228 211,969,228 합 계 1,519,790,000 1,376,301,502 1,376,301,502 (주1) 연결실체는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 매도가능금융자산 및 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다.한편, 당분기 중 후순위채권에 대하여 78,184,617원의 손상차손을 인식하였습니다. (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 장부가액 지분증권 ㈜한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 1,155,000,000 1,155,000,000 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 4,994,000 후순위채권 - - 761,400,000 290,153,845 290,153,845 합 계 1,942,390,000 1,454,486,119 1,454,486,119 (주1) 연결실체는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 매도가능금융자산 및 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 한편, 전기 중 후순위채권에 대하여 165,471,155원의 손상차손을 인식하였습니다. 9.재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 18,009,781,235 23,123,579,984 상품평가충당금 (152,498,533) (368,085,526) 미착상품 5,203,230,133 5,133,333,740 제품 19,226,254,644 18,901,560,417 제품평가충당금 (1,216,109,154) (1,098,880,612) 부산물 44,731,049 75,858,711 재공품 4,936,868,030 4,538,675,725 반제품 509,180,897 496,978,518 원재료 6,814,788,427 5,628,226,913 저장품 1,654,875,649 1,402,232,426 합 계 55,031,102,377 57,833,480,296 10.유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토 지 221,097,342,180 - 221,097,342,180 건 물 37,455,514,315 (16,492,593,398) 20,962,920,917 구축물 1,242,157,139 (555,854,113) 686,303,026 기계장치 82,970,304,084 (72,801,722,945) 10,168,581,139 공구기구와비품 5,576,628,786 (5,294,175,883) 282,452,903 차량운반구 1,323,818,949 (1,282,330,935) 41,488,014 건설중인자산 628,822,260 - 628,822,260 임차개량자산 52,846,282 (52,846,282) - 합 계 350,347,433,995 (96,479,523,556) 253,867,910,439 (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토 지 221,097,342,180 - 221,097,342,180 건 물 37,496,020,798 (15,712,466,319) 21,783,554,479 구축물 1,232,857,139 (525,476,699) 707,380,440 기계장치 83,005,481,804 (72,042,171,201) 10,963,310,603 공구기구와비품 5,568,737,049 (5,261,682,170) 307,054,879 차량운반구 1,322,385,382 (1,273,102,950) 49,282,432 건설중인자산 379,896,540 - 379,896,540 임차개량자산 52,216,406 (50,812,302) 1,404,104 합 계 350,154,937,298 (94,865,711,641) 255,289,225,657 (2) 보고기간말 현재 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 환율차이 당분기말 토 지 221,097,342,180 - - - - 221,097,342,180 건 물 21,783,554,479 - - (791,699,603) (28,933,959) 20,962,920,917 구축물 707,380,440 9,300,000 - (30,377,414) - 686,303,026 기계장치 10,963,310,603 853,585,966 (30,282,836) (1,566,317,269) (51,715,325) 10,168,581,139 공구기구와비품 307,054,879 37,945,454 (4,000) (61,201,093) (1,342,337) 282,452,903 차량운반구 49,282,432 3,500,000 - (10,883,639) (410,779) 41,488,014 건설중인자산 379,896,540 248,925,720 - - - 628,822,260 임차개량자산 1,404,104 - - - (1,404,104) - 합 계 255,289,225,657 1,153,257,140 (30,286,836) (2,460,479,018) (83,806,504) 253,867,910,439 (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 재평가증감 감가상각비 환율차이 전기말 토 지 197,397,755,500 - - 23,699,586,680 - - 221,097,342,180 건 물 22,979,395,420 59,618,200 - - (1,069,313,413) (186,145,728) 21,783,554,479 구축물 668,447,661 78,800,000 - - (39,867,221) - 707,380,440 기계장치 13,750,974,710 307,535,946 (2,376,000) - (2,809,866,126) (282,957,927) 10,963,310,603 공구기구와비품 306,056,996 91,562,293 (196,432) - (81,415,044) (8,952,934) 307,054,879 차량운반구 71,133,141 12,250,000 (5,000) - (31,833,245) (2,262,464) 49,282,432 건설중인자산 12,702,072 379,896,540 - - - (12,702,072) 379,896,540 임차개량자산 6,904,534 - - - (3,942,229) (1,558,201) 1,404,104 합 계 235,193,370,034 929,662,979 (2,577,432) 23,699,586,680 (4,036,237,278) (494,579,326) 255,289,225,657 (3) 유형자산재평가 연결실체는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다. 1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. 4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 221,097,342,180 54,532,436,997 5) 재평가관련 기타포괄손익누계액의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 기말잔액 토지 129,920,626,043 - - 129,920,626,043 11.투자부동산 (1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (2,872,210,741) 10,356,767,188 합 계 18,027,206,536 (2,872,210,741) 15,154,995,795 (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,808,037,791 - 4,808,037,791 건 물 13,277,879,865 (2,687,479,934) 10,590,399,931 합 계 18,085,917,656 (2,687,479,934) 15,398,437,722 (2) 보고기간말 현재 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 4,808,037,791 - (9,809,184) - 4,798,228,607 건 물 10,590,399,931 - (35,798,192) (197,834,551) 10,356,767,188 합 계 15,398,437,722 - (45,607,376) (197,834,551) 15,154,995,795 (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토 지 7,095,961,561 - (2,287,923,770) - 4,808,037,791 건 물 19,129,734,679 - (8,122,960,467) (416,374,281) 10,590,399,931 합 계 26,225,696,240 - (10,410,884,237) (416,374,281) 15,398,437,722 (3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 4,798,228,607 5,338,919,160 4,808,037,791 5,338,919,160 건 물 10,356,767,188 15,753,560,958 10,590,399,931 15,753,560,958 합 계 15,154,995,795 21,092,480,118 15,398,437,722 21,092,480,118 투자부동산의 공정가치는 독립적이고 전문적 자격이 있는 외부평가인의 평가보고서를 이용하여 산정하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 분양 및 임대수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분양 및 임대수익 200,890,629 921,999,276 12.무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 47,358,320 (44,395,477) 2,962,843 기타의무형자산 495,843,952 - 495,843,952 합 계 543,202,272 (44,395,477) 498,806,795 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 47,358,320 (43,681,867) 3,676,453 기타의무형자산 495,843,952 - 495,843,952 합 계 543,202,272 (43,681,867) 499,520,405 (2) 보고기간말 현재 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 상각 당분말 산업재산권 3,676,453 - - (713,610) 2,962,843 기타의무형자산 495,843,952 - - - 495,843,952 합 계 499,520,405 - - (713,610) 498,806,795 (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 상각 전기말 산업재산권 819,021 3,556,720 - (699,288) 3,676,453 기타의무형자산 495,843,952 - - - 495,843,952 합 계 496,662,973 3,556,720 - (699,288) 499,520,405 13.장기기타수취채권 보고기간말 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 보증금 1,229,773,946 1,526,485,462 한편, 장기기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14.기타유동 및 비유동자산 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 629,215,990 1,155,327,827 선급비용 541,108,680 402,296,293 기타유동자산 계 1,170,324,670 1,557,624,120 장기선급비용 517,218,149 532,711,066 기타비유동자산 계 517,218,149 532,711,066 합 계 1,687,542,819 2,090,335,186 15.기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 2,325,937,148 2,308,725,180 수입보증금 725,106,457 745,606,457 미지급배당금 320,720 320,720 합 계 3,051,364,325 3,054,652,357 16.차입금 (1) 단기차입금 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차 입 처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 금액 무역금융등 하나은행외 4.30%~5.268% 14,500,000,000 8,987,000,000 일반자금원화대출 하나은행외 4.577%~7.30% 32,141,000,000 32,760,000,000 수출자금 수출입은행 5.67% 9,800,000,000 10,800,000,000 USANCE 하나은행외 LIBOR+0.30%~1.20% 57,796,577,200 70,560,695,846 당좌차월 하나은행외 4.951%~4.72% 1,041,248,179 3,763,535,612 일반차입 우리은행북경지점 6.3075 308,402,800 일반차입 우리은행북경지점 Libor+5.5(주1) 144,228,554 합 계 115,278,825,379 127,323,862,812 (주1) 보고기간말 현재 Libor 6개월 이자율은 1.51% 입니다. 보고기간말 현재 Libor 3개월 이자율은 1.34% 입니다.(2) 장기차입금보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입금종류 차 입 처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 대한주택보증 1.00 538,296,936 538,296,936 주택자금대출 국민은행 2.50 65,596,800 107,466,900 매출채권유동화담보대출 SBI저축은행 6.90 7,000,000,000 4,500,000,000 환율차이 - - 41,967,430 176,149,740 합 계 7,645,861,166 5,321,913,576 차감:유동성대체 (6,084,821,690) (4,585,641,590) 잔 액 1,561,039,476 736,271,986 상기 일반대출 및 시설자금대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조). (3) 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 상환계획 보고기간말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 합 계 상환가액 1차년도 2차년도 3차년도 4차년도 5차년도 이후 장기차입금 7,645,861,166 6,084,821,690 1,019,224,890 19,224,890 19,224,890 503,364,806 17.사채 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 무보증사모사채(제44회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제44회) 3,670,000,000 (5,354,259) 2016.5.26 2018.5.26 4.425% 1) 사채의 권면총액 : 36억원 7천만원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.425% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 5월 26일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 5월 26일)로부터 매 3개월 후급조건임. 5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 16,440,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 KB투자증권이 인수한 후 신보 2016 제6차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 147백만원을 취득하였습니다. (2) 무보증사모사채(제45회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제45회) 4,800,000,000 (5,557,569) 2016.11.24 2018.11.24 4.812% 1) 사채의 권면총액 : 48억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.812% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 11월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 11월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 9,700,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 KB투자증권이 인수한 후 신보 2016 제10차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 192백만원을 취득하였습니다. 18.장기기타지급채무 보고기간말 현재 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목가액 장부가액(공정가치) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 임대보증금 667,260,000 683,460,000 667,260,000 683,460,000 임대보증금의 공정가치는 미래현금흐름에 대해 신용위험을 반영한 시장이자율로 할인한 금액을 계상하였습니다. 19.기타유동 및 비유동부채 (1) 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 187,519,616 148,114,632 선수금 4,779,989,896 982,470,615 기타유동부채 계 4,967,509,512 1,130,585,247 (2) 금융리스부채연결실체는 (주) 애큐온캐피탈과 공장 기계장치에 대하여 시설대여(리스)계약을 체결하였으며, 이는 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 리스계약의 정의를 충족합니다. 따라서 동 금융리스계약의 공정가치를 유동성 및 비유동성 기타금융부채로 하여 579 백만원을 계상하고 있습니다. 20.퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,583,705,944 12,867,998,975 사외적립자산의 공정가치 (5,575,778,043) (5,752,463,388) 국민연금전환금의 공정가치 (12,032,650) (12,032,650) 확정급여부채 가액 7,995,895,251 7,103,502,937 (2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 근무원가 453,345,729 1,360,037,187 464,051,763 1,392,155,289 이자비용 65,214,354 195,643,062 66,006,678 198,020,034 사외적립자산의 기대수익 (31,325,913) (93,977,739) (30,033,213) (90,099,639) 종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용 487,234,170 1,461,702,510 500,025,228 1,500,075,684 상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 결손으로 인해 산출하지 아니하였습니다. 22.자본금 등 (1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 4,000,000주 4,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 1,060,000주 1,060,000주 (2) 보고기간말 현재 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 1,060,000 (2) 1,059,998 1,060,000 (2) 1,059,998 기말 1,060,000 (2) 1,059,998 1,060,000 (2) 1,059,998 (3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (51,960) (51,960) 자본조정 (4,429,459) (3,967,411) 합 계 (4,481,419) (4,019,371) 23.이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 2,650,000,000 2,650,000,000 임의적립금(주2) 54,476,273,557 54,179,137,471 미처분이익잉여금 (19,984,957,933) (15,368,936,938) 합 계 37,141,315,624 41,460,200,533 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정 제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다. 24.주당이익(손실) (1) 기본주당순이익(손실)은 당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주지분 (1,229,199,394) (4,245,582,273) 3,396,693,647 142,635,000 가중평균유통보통주식수 1,059,998 1,059,998 1,059,998 1,059,998 기본주당순이익(손실) (1,159) (4,005) 3,204 134 (3) 당분기 및 전분기에 신주인수권 및 전환증권으로 인한 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당순이익(손실)은 산정하지 않았습니다. 25.매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 기 타 매 출 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 56,299,465,816 158,046,198,754 81,903,143 250,868,629 4,518,547 29,021,310 56,385,887,506 158,326,088,693 매출원가 53,302,225,043 151,370,199,356 - - - - 53,302,225,043 151,370,199,356 매출총이익 2,997,240,773 6,675,999,398 81,903,143 250,868,629 4,518,547 29,021,310 3,083,662,463 6,955,889,337 (단위 : 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 기 타 매 출 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 62,477,159,268 184,586,340,211 369,534,921 949,869,276 3,350,427 11,627,510 62,850,044,616 185,547,836,997 매출원가 59,151,810,651 173,260,790,889 59,151,810,651 173,260,790,889 매출총이익 3,325,348,617 11,325,549,322 369,534,921 949,869,276 3,350,427 11,627,510 3,698,233,965 12,287,046,108 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,426,067,262 4,286,525,718 1,377,913,377 4,146,412,005 퇴직급여 134,184,291 402,552,873 149,607,549 448,822,647 복리후생비 240,990,991 731,155,128 232,821,367 694,112,162 세금과공과 63,187,673 295,448,631 120,767,177 379,108,350 임차료 219,382,599 616,153,112 186,784,795 566,829,260 통신비 32,642,197 102,735,148 38,733,100 132,176,314 광고선전비 74,545 6,792,725 - 1,667,273 연구비 29,895,350 81,315,419 35,731,389 72,214,006 접대비 78,084,380 205,971,456 88,213,284 258,415,402 운반비 203,371,851 554,544,260 206,074,342 648,953,343 제회비 10,891,600 33,861,200 6,921,600 26,651,200 차량유지비 30,829,681 85,568,361 27,858,870 71,016,148 지급수수료 491,440,478 1,375,886,728 500,994,577 1,382,037,605 대손상각비 (19,595,074) 371,949,069 (48,998,093) (88,729,914) 감가상각비 140,535,496 419,082,018 179,271,554 586,258,794 무형자산상각비 237,870 713,610 237,870 461,418 수출경비 448,540,756 1,213,138,344 379,032,859 1,258,867,311 기타판매비와관리비 127,755,974 402,935,040 95,746,156 328,921,501 합 계 3,658,517,920 11,186,328,840 3,577,711,773 10,914,194,825 27.비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 저장품의 사용액 12,956,984,847 35,533,500,513 12,505,150,545 41,520,988,973 재공품의 변동 (97,088,685) (730,739,805) 38,090,185 (1,018,929,907) 재고자산의 변동 28,398,506,117 82,849,589,958 35,560,584,491 97,777,892,667 종업원급여 6,334,224,274 18,528,508,266 6,235,305,226 19,496,591,296 복리후생비 730,061,447 2,227,811,060 716,889,758 2,211,077,042 감가상각 및 기타상각비 872,602,527 3,587,147,967 1,149,978,574 3,982,463,701 외주가공비 및 수수료 3,201,624,371 7,759,553,166 2,120,136,153 6,350,725,107 수도.전력비 1,597,197,929 4,538,792,757 1,619,440,828 5,337,694,393 수출경비 448,540,756 1,213,138,344 379,032,859 1,258,867,311 제세공과금 286,959,388 905,308,900 302,328,358 943,322,526 보험료 64,745,461 215,236,993 83,218,030 227,223,277 임차료 219,382,599 616,153,112 186,784,795 566,829,260 수선비 94,551,540 250,525,923 100,781,444 278,941,191 기타비용 1,852,450,392 5,062,001,042 1,731,801,178 5,241,298,877 합 계 56,960,742,963 162,556,528,196 62,729,522,424 184,174,985,714 28.종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,334,224,274 18,528,508,266 6,235,305,226 19,496,591,296 사회보장비용(4대보험) 464,953,725 1,480,153,960 462,063,735 1,462,953,160 퇴직(연금)급여 487,234,170 1,461,702,510 494,612,050 1,494,662,506 합 계 7,286,412,169 21,470,364,736 7,191,981,011 22,454,206,962 29.기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 1,935,233,309 8,258,116,491 2,492,269,603 4,288,866,963 외화환산이익 - 228,193,385 1,591,830,113 2,616,803,815 원가차익 54,841,242 234,241,199 9,284,244 29,859,698 유형자산처분이익 - 12,119,573 3,112,688 6,800,912 투자자산처분이익 114,392,624 파생상품거래이익 - 3,885,000 115,000 대손충당금환입 - 80,241,452 기타 93,361,135 1,662,078,275 6,164,787,025 6,880,939,118 합 계 2,083,435,686 10,593,267,999 10,261,283,673 13,823,385,506 기타비용: 외환차손 448,367,296 3,042,108,166 1,439,666,013 4,553,555,589 외화환산손실 644,836,623 2,307,277,602 1,682,401,526 2,429,109,437 원가차손 375,230,286 1,116,722,309 181,484,507 528,666,878 매도가능금융자산손상차손 26,061,539 78,184,617 43,292,308 139,409,616 유형자산처분손실 2,000 11,406,409 111,232 기부금 255,369 492,902 86,300 304,000 기타의대손상각비 627,353 파생상품거래손실 5,000 5,275,000 5,275,000 기타 322,071,810 1,005,784,287 1,151,552,605 2,318,436,400 합 계 1,816,824,923 7,561,981,292 4,503,758,259 9,975,495,505 30.금융수익과 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 21,924,972 214,273,899 23,362,455 232,947,114 배당금수익 - 28,700 28,700 합 계 21,924,972 214,302,599 23,362,455 232,975,814 금융비용: 이자비용 1,312,965,993 4,196,164,750 1,418,960,374 4,633,903,360 합 계 1,312,965,993 4,196,164,750 1,418,960,374 4,633,903,360 순금융비용 1,291,041,021 3,981,862,151 1,395,597,919 4,400,927,546 31.담보제공자산 보고기간말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 금융기관명 담보제공자산 차 입 일 장부가액 채권최고액 차입금내역 KEB하나은행 공장토지 등 2017.2.13 241,458,166,885 37,700,000,000 일반차입금 9,490,000,000 USD 19,500,000 우리은행 " 2017.4.6 241,458,166,885 37,700,000,000 " 9,490,000,000 USD 19,500,000 국민은행 사원임대주택 1993.4.15 1,105,659,549 360,000,000 푸른저축은행 대구상가 외 2017.7.2 9,772,918,097 11,258,000,000 " 하나저축은행 대구상가 및 공장토지 등 2017.5.29 5,227,355,996 11,700,000,000 " 또한 푸른저축은행 차입금과 관련하여 약속어음(백지어음) 1매를 견질로 제공하였으며, SBI저축은행에 대해서는 거래처(16개사)에 대한 현재 및 장래 매출채권을 양도담보하고 있습니다.상기 KEB하나, 우리, 푸른저축, 하나저축은행에 대한 차입금과 관련하여 대표이사로부터 인보증을 제공받고 있습니다 한편, 서울보증보험으로부터 2,462백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 32.특수관계자거래 (1) 연결실체간의 특수관계 구 분 지배ㆍ종속기업의 명칭 소재지 종속기업 청도대원방직유한공사 중국 청도대한인염유한공사 중국 PT. TAIHAN INDONESIA 인도네시아 대한방직(상해)유한공사 중국 (2) 연결실체 간의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 재화와 용역의 판매 (단위 : 원) 구 분 매 출 기타판매 등 당분기 전분기 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 2,043,111,750 2,477,535,092 - - 청도대한인염유한공사 - - 3,869,086,642 6,100,467,121 대한방직(상해)유한공사 1,616,062,459 2,062,719,392 - - 합 계 3,659,174,209 4,540,254,484 3,869,086,642 6,100,467,121 2) 재화와 용역의 구매 (단위 : 원) 구 분 매 입 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 6,183,756,086 7,940,578,165 청도대한인염유한공사 4,923,383,646 5,688,923,088 대한방직(상해)유한공사 62,413,994 - 합 계 11,169,553,726 13,629,501,253 3) 재화와 용역의 판매 및 구입에서 발생한 보고기간말 현재의 채권ㆍ채무 잔액 (단위 : 원) 구 분 채 권 채 무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 청도대원방직유한공사 8,704,457,932 10,021,594,252 835,971,202 1,486,060,039 청도대한인염유한공사 36,225,343,101 35,531,268,276 1,992,524,219 1,531,015,288 대한방직(상해)유한공사 424,958,715 969,745,955 - - PT. TAIHAN INDONESIA 455,560,000 455,560,000 - - 합 계 45,810,319,748 46,978,168,483 2,828,495,421 3,017,075,327 한편, 상기 연결실체 간의 채권ㆍ채무는 연결재무제표 작성 시 제거되어 본 연결재무제표 상에는 포함되지 아니하였습니다. 4) 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 307,851,000 853,227,000 245,746,000 798,377,000 퇴직급여 17,883,740 (84,552,500) 40,072,760 2,045,180 합 계 325,734,740 768,674,500 285,818,760 800,422,180 33.우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사는 1건의 소송이 계류 중에 있으며, 본 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 당좌차월약정 등보고기간말 현재 당사가 맺고 있는 당좌차월약정 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공자 약정금액 약정내용 KEB하나은행 USD 24,000,000 수입신용장개설등 10,500,000,000 3,500,000,000 당좌차월약정 우리은행 USD 22,750,000 수입신용장개설등 14,500,000,000 3,150,000,000 당좌차월약정등 신한은행 USD 10,000,000 수입신용장개설등 국민은행 USD 5,800,000 수입신용장개설등 대구은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 농협은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 합 계 USD 72,550,000 31,650,000,000 한편, 당사는 KEB하나, 우리, 신한, 국민, 대구, 농협은행 약정과 관련하여 대표이사로부터 인보증을 제공받고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 65 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 64 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 65 기 3분기말 제 64 기말 자산 유동자산 110,625,440,996 114,408,912,014 현금및현금성자산 4,049,504,205 4,146,592,822 단기금융상품 68,000,000 80,000,000 매출채권 36,021,422,206 38,337,936,451 기타수취채권 22,046,092,245 22,017,238,233 재고자산 47,715,843,739 48,820,896,793 당기법인세자산 1,218,590 1,877,180 기타유동자산 723,360,011 1,004,370,535 비유동자산 270,933,578,132 271,522,044,176 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,454,486,119 장기기타수취채권 1,229,773,946 1,521,899,376 종속기업투자자산 7,300,256,434 7,024,646,434 유형자산 245,351,893,660 245,601,504,120 투자부동산 15,154,995,795 15,398,437,722 무형자산 498,806,795 499,520,405 기타비유동자산 11,550,000 11,550,000 자산총계 381,559,019,128 385,930,956,190 부채 유동부채 149,996,517,223 146,637,854,594 매입채무 11,202,964,272 7,354,080,108 미지급금 5,799,207,131 3,776,865,825 기타지급채무 2,582,676,096 2,565,549,275 기타금융부채 493,428,596 451,329,128 단기차입금 115,278,825,379 126,871,231,458 유동성장기부채 9,749,467,431 4,585,641,590 기타유동부채 4,889,948,318 1,033,157,210 비유동부채 41,125,870,232 45,010,775,709 장기기타지급채무 667,260,000 683,460,000 기타금융부채 86,418,343 1,204,782,033 사채 4,794,442,431 8,449,285,672 장기차입금 1,519,072,046 560,122,246 퇴직급여채무 7,995,895,251 7,103,502,937 이연법인세부채 26,062,782,161 27,009,622,821 부채총계 191,122,387,455 191,648,630,303 자본 자본금 5,300,000,000 5,300,000,000 주식발행초과금 1,935,478,247 1,935,478,247 자기주식 (51,960) (51,960) 기타포괄손익누계액 129,920,626,043 129,920,626,043 이익잉여금 53,280,579,343 57,126,273,557 자본총계 190,436,631,673 194,282,325,887 부채와자본총계 381,559,019,128 385,930,956,190 포괄손익계산서 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 3분기 제 64 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 54,019,849,829 153,282,178,341 60,243,275,710 178,600,870,829 매출원가 50,883,517,773 145,880,261,431 57,031,410,765 167,474,092,248 매출총이익 3,136,332,056 7,401,916,910 3,211,864,945 11,126,778,581 판매비와관리비 3,040,866,152 9,507,237,805 3,095,319,033 9,157,894,571 영업이익(손실) 95,465,904 (2,105,320,895) 116,545,912 1,968,884,010 기타수익 954,444,043 8,228,536,991 10,153,767,347 13,066,737,740 기타비용 1,560,566,292 6,963,568,521 4,195,323,175 8,076,393,755 금융수익 62,216,945 177,358,368 63,175,402 197,087,073 금융비용 1,315,038,184 4,035,220,347 1,421,832,739 4,404,851,889 법인세비용차감전순이익(손실) (1,763,477,584) (4,698,214,404) 4,716,332,747 2,751,463,179 법인세비용(이익) 368,312,728 925,822,826 (1,056,577,253) (659,423,068) 분기순이익(손실) (1,395,164,856) (3,772,391,578) 3,659,755,494 2,092,040,111 기타포괄이익(손실) (24,434,212) (73,302,636) (23,425,906) (70,277,718) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (24,434,212) (73,302,636) (23,425,906) (70,277,718) 보험수리적이익(손실) (24,434,212) (73,302,636) (23,425,906) (70,277,718) 분기총포괄이익(손실) (1,419,599,068) (3,845,694,214) 3,636,329,588 2,021,762,393 주당손익 기본주당순이익(손실) (1,316) (3,558) 3,452 1,973 자본변동표 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 111,434,948,432 56,829,137,471 175,499,512,190 분기순이익(손실) 0 0 0 0 2,092,040,111 2,092,040,111 보험수리적손실 0 0 0 0 (70,277,718) (70,277,718) 2016.09.30 (기말자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 111,434,948,432 58,850,899,864 177,521,274,583 2017.01.01 (기초자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 129,920,626,043 57,126,273,557 194,282,325,887 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (3,772,391,578) (3,772,391,578) 보험수리적손실 0 0 0 0 (73,302,636) (73,302,636) 2017.09.30 (기말자본) 5,300,000,000 1,935,478,247 (51,960) 129,920,626,043 53,280,579,343 190,436,631,673 현금흐름표 제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 65 기 3분기 제 64 기 3분기 영업활동으로인한현금흐름 9,865,082,228 (4,792,318,648) 분기순이익(손실) (3,772,391,578) 2,092,040,111 조정항목 7,898,046,164 2,312,803,539 감가상각비 1,511,514,728 1,925,184,365 무형자산상각비 713,610 461,418 금융비용 4,035,220,347 4,404,851,889 퇴직급여 1,461,702,510 1,500,075,684 대손상각비 371,949,069 (88,729,914) 법인세비용(이익) (925,822,826) 659,423,068 기타의 대손상각비 0 627,353 외화환산손실 2,307,277,602 2,429,109,437 유형자산처분손실 11,406,409 5,000 매도가능금융자산손상차손 78,184,617 139,409,616 파생상품거래손실 5,000 5,275,000 외화환산이익 (228,193,385) (2,616,803,815) 유형자산처분이익 (12,119,573) (6,748,592) 금융수익 (177,329,668) (197,058,373) 재고자산평가충당금(환입) (336,035,122) (115,018,204) 투자자산처분이익 (114,392,624) (5,689,115,763) 파생상품거래이익 (3,885,000) (115,000) 대손충당금환입 (80,241,452) 0 배당금수익 (28,700) (28,700) 금융보증부채의환입 (1,879,378) (38,000,930) 자산ㆍ부채의변동 9,553,564,160 (5,404,964,717) 재고자산의 감소 1,441,088,176 433,841,139 매출채권의 감소 1,437,799,522 407,004,821 선급비용의 증가 (133,061,887) (427,646,724) 선급금의 감소(증가) 414,072,411 (58,488,678) 미수금의 증가 (804,621,894) (1,056,910,263) 당기법인세자산의 감소(증가) 0 (1,717,260) 매입채무의 감소 3,137,854,533 1,791,452,274 퇴직금의 지급 (839,973,280) (1,082,967,210) 선수금의 증가(감소) 3,748,163,798 (4,219,059,177) 예수금의 증가(감소) 48,014,615 (26,054,140) 미지급비용의 감소 (20,413,641) (163,805,434) 장기선수수익의 감소 0 (305,319,050) 미지급금의 증가 2,022,341,306 286,713,655 퇴직연금운용자산의감소(증가) 176,685,345 (211,899,796) 비유동성기타금융부채의 감소 (1,116,484,312) (770,108,874) 유동성기타금융부채의증가 42,099,468 0 이자수취 152,896,308 173,605,887 이자지급 (3,967,377,385) (3,967,097,328) 법인세환급(납부)액 315,859 1,265,160 배당금수취 28,700 28,700 투자활동으로인한현금흐름 (888,507,361) 16,456,016,572 투자활동으로인한 현금유입액 518,159,192 19,766,814,631 유형자산의처분 31,000,000 9,125,592 투자부동산의처분 160,000,000 16,100,000,000 단기금융상품의감소 12,000,000 3,646,089,039 장기금융상품의감소 0 3,000,000 임대보증금의증가 0 8,600,000 예치보증금의감소 23,033,762 0 보증금의감소 292,125,430 0 투자활동으로인한 현금유출액 (1,406,666,553) (3,310,798,059) 유형자산의취득 (1,094,356,553) (777,653,082) 예치보증금의증가 0 (469,113,017) 수입보증금의감소 (20,500,000) (527,540,000) 임대보증금의감소 (16,200,000) (1,232,000,000) 보증금의증가 0 (40,645,240) 매도가능금융자산의취득 0 (146,800,000) 종속기업투자자산의취득 (275,610,000) (113,490,000) 무형자산의취득 0 (3,556,720) 재무활동으로인한 현금흐름 (9,134,276,179) (6,306,102,052) 재무활동으로인한 현금유입액 15,500,000,000 20,542,454,682 유동성장기부채의차입 6,000,000,000 0 장기차입금의차입 1,000,000,000 10,000,000,000 사채의발행 0 3,670,000,000 단기차입금의차입 8,500,000,000 6,872,454,682 재무활동으로인한 현금유출액 (24,634,276,179) (26,848,556,734) 장기차입금의상환 0 (4,000,000,000) 단기차입금의상환 (20,092,406,079) (17,924,673,134) 유동성장기부채의상환 (4,541,870,100) (4,923,883,600) 현금및현금성자산의순증감 (157,701,312) 5,357,595,872 분기초 현금및현금성자산 4,269,879,360 3,533,725,298 분기말 현금및현금성자산 4,112,178,048 8,891,321,170 5. 재무제표 주석 제65 (당) 분기 2017년 9월 30일 현재 제64 (전) 분기 2016년 9월 30일 현재 대한방직 주식회사 1.회사의 개요 대한방직 주식회사 (이하 "당사")는 1953년 8월 10일에 면사, 화섬사 및 면직물 등의제조ㆍ판매를 주 사업목적으로 하여 설립되었으며, 1973년 12월 28일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당분기말 현재의 당사의 보통주자본금은 5,300백만원이며, 당사의 주주는 대주주 설범(19.88%) 및 기타 소액주주로 구성되어 있습니다. 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 기능통화와 표시통화당사는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화'로 표시하고 있습니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (4) 유의적인 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래의 사항을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 기준서의 변동으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 또한 차감할 일시적차이는 세법상 공제할 수 있는 과세소득의 원천을 제한하는지에 따라 유형 간 구분ㆍ통합하여 평가하도록 하였습니다. 동 기준서의 개정으로 인하여 분기 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제ㆍ개정 및 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 당사가 조기적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 2015년 9월 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 주요 항목별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다. ① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 구 분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 수취 목적 상각 후 원가 특정(주1) 당기손익-공정가치 측정(주2) 계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 특정(주1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 (주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각 후 원가로 측정할 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.② 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. ③ 금융자산과 계약자산의 손상현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상 발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss model)에 따라 손상을 인식합니다.기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분(주1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가하지 않은 경우(주2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음. 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.④ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)2015년 11월 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다.당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정제정된 해석서에 따르면 따르면, 관련 자산,비용,수익 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날 입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다. 3.금융위험관리 (1) 금융위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : USD,JPY,CHF) 구 분 당분기말 전기말 USD CHF USD JPY 자산 현금및현금성자산 2,471,167 - 2,693,738 - 매출채권및기타채권 50,199,659 - 50,304,705 - 외화자산 계 52,670,826 - 52,998,443 - 부채 매입채무 6,054,266 - 4,028,646 1,350,000 단기차입금 50,354,742 46,383 58,387,006 - 외화부채 계 56,409,008 46,383 62,415,652 1,350,000 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (428,657,330) 428,657,330 (2,551,826,594) 2,551,826,594 CHF (5,479,548) 5,479,548 - - (나) 가격위험 재무상태표 상 단기매매금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권이 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. (다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사의 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 보고기간말 현재 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (98,941,240) 98,941,240 (94,684,757) 94,684,757 2) 신용위 험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. ( 단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,049,504,205 4,146,592,822 단기금융상품 68,000,000 80,000,000 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,454,486,119 매출채권및기타수취채권(주1) 59,297,288,397 61,877,074,060 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채와 차액 결제되는 파생금융상품을 보고기간말부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. (단위 : 원) 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 합계 차입금 등 121,363,647,069 1,019,224,890 38,449,780 461,397,376 122,882,719,115 매입채무및기타지급채무 19,584,847,499 - - 667,260,000 20,252,107,499 사채 3,670,000,000 4,800,000,000 - - 8,470,000,000 기타금융부채 493,428,596 86,418,343 - - 579,846,939 합 계 145,111,923,164 5,905,643,233 38,449,780 1,128,657,376 152,184,673,553 (2) 자본 위험 관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 131,341,807,287 140,466,280,966 차감: 현금및현금성자산 (4,049,504,205) (4,146,592,822) 순차입금 127,292,303,082 136,319,688,144 자본총계 190,436,631,673 194,282,325,887 총자본 317,728,934,755 330,602,014,031 자본조달비율 40.06% 41.23% (3) 공정가치 공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 1) 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: (상각후)원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 4,049,504,205 4,049,504,205 4,146,592,822 4,146,592,822 단기금융상품 68,000,000 68,000,000 80,000,000 80,000,000 매출채권및기타수취채권 58,067,514,451 58,067,514,451 60,355,174,684 60,355,174,684 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,376,301,502 1,454,486,119 1,454,486,119 장기매출채권및기타채권 1,229,773,946 1,229,773,946 1,521,899,376 1,521,899,376 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 64,801,094,104 64,801,094,104 67,568,153,001 67,568,153,001 금융자산 합계 64,801,094,104 64,801,094,104 67,568,153,001 67,568,153,001 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타지급채무 19,584,847,499 19,584,847,499 13,696,495,208 13,696,495,208 유동성기타금융부채 493,428,596 493,428,596 451,329,128 451,329,128 단기차입금 115,278,825,379 115,278,825,379 126,871,231,458 126,871,231,458 유동성장기부채 9,749,467,431 9,749,467,431 4,585,641,590 4,585,641,590 장기기타지급채무 667,260,000 667,260,000 683,460,000 683,460,000 기타금융부채 86,418,343 86,418,343 1,204,782,033 1,204,782,033 장기차입금 1,519,072,046 1,519,072,046 560,122,246 560,122,246 사채 4,794,442,431 4,794,442,431 8,449,285,672 8,449,285,672 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 152,173,761,725 152,173,761,725 156,502,347,335 156,502,347,335 금융부채 합계 152,173,761,725 152,173,761,725 156,502,347,335 156,502,347,335 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2 ) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산: 현금및현금성자산 - 4,049,504,205 4,049,504,205 단기금융상품 - 68,000,000 68,000,000 매출채권및기타수취채권 - 58,067,514,451 58,067,514,451 장기금융상품 - 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산(주1) - 1,376,301,502 1,376,301,502 장기매출채권및기타채권 - 1,229,773,946 1,229,773,946 금융자산 합계 - 64,801,094,104 64,801,094,104 금융부채: 매입채무및기타지급채무 - 19,584,847,499 19,584,847,499 유동성기타금융부채 - 493,428,596 493,428,596 단기차입금 - 115,278,825,379 115,278,825,379 유동성장기부채 - 9,749,467,431 9,749,467,431 장기기타지급채무 - 667,260,000 667,260,000 기타금융부채 - 86,418,343 86,418,343 장기차입금 - 1,519,072,046 1,519,072,046 사채 - 4,794,442,431 4,794,442,431 금융부채 합계 - 152,173,761,725 152,173,761,725 (주1) 공 정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 아니하였습니다. 4.범주별 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,049,504,205 - - 4,049,504,205 단기금융상품 68,000,000 - - 68,000,000 매출채권 및 기타수취채권(주1) 59,297,288,397 - - 59,297,288,397 장기금융상품 10,000,000 - - 10,000,000 매도가능금융자산 - - 1,376,301,502 1,376,301,502 합 계 63,424,792,602 - 1,376,301,502 64,801,094,104 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 131,341,807,287 131,341,807,287 매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 20,252,107,499 20,252,107,499 기타금융부채 - 579,846,939 579,846,939 합 계 - 152,173,761,725 152,173,761,725 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (전기말)1) 금융자산 (단위 : 원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,146,592,822 - - 4,146,592,822 단기금융상품 80,000,000 - - 80,000,000 매출채권 및 기타수취채권(주1) 61,877,074,060 - - 61,877,074,060 장기금융상품 10,000,000 - - 10,000,000 매도가능금융자산 - - 1,454,486,119 1,454,486,119 합 계 66,113,666,882 - 1,454,486,119 67,568,153,001 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. 2) 금융부채 (단위 : 원) 구 분 당기손익인식금융부채 기타금융부채 합 계 장ㆍ단기차입금, 사채 - 140,466,280,966 140,466,280,966 매입채무, 미지급금 및 기타지급채무(주1) - 14,379,955,208 14,379,955,208 기타금융부채 - 1,656,111,161 1,656,111,161 합 계 - 156,502,347,335 156,502,347,335 (주1) 장ㆍ단기를 포함한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 기타금융부채 현금및현금성자산 등 62,552,813 - - - 71,894,802 - - - 매도가능금융자산 - - (78,184,617) - - - (139,409,616) - 장기기타수취채권 114,776,855 - - - 125,163,571 - - - 차입금 등 - - - (4,035,220,347) - - - (4,404,851,889) 파생상품 - - - 3,880,000 - - - (5,160,000) 5.현금및현금성자산(국고보조금 포함) 및 사용제한 금융상품 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 등 4,112,178,048 4,269,879,360 국고보조금 (62,673,843) (123,286,538) 합 계 4,049,504,205 4,146,592,822 당사는 스텔스 기능성 전투복 개발사업 등과 관련하여 한국산업기술진흥원 등과 개발협약을 체결하였으며, 동 국고보조금을 현금의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 당사의 현금및현금성자산은 국고보조금 차이를 제외하고 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 장기금융상품 하나은행 외 10,000,000 10,000,000 퇴직연금운용자산 우리은행 외 5,575,778,043 5,752,463,388 합 계 5,585,778,043 5,762,463,388 6.매출채권 및 기타수취채권 매출채권 및 미수금, 미수수익, 보증금은 대여금및수취채권으로 분류되며, 상각후원가로 측정됩니다. (1) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 39,710,434,108 41,654,999,284 차감: 대손충당금 (3,689,011,902) (3,317,062,833) 매출채권(순액) 36,021,422,206 38,337,936,451 미수금 37,517,171,849 37,573,838,887 차감: 대손충당금 (16,279,890,822) (16,360,132,274) 미수금(순액) 21,237,281,027 21,213,706,613 미수수익 125,848,661 101,415,301 예치보증금 682,962,557 702,116,319 합 계 58,067,514,451 60,355,174,684 상기 매출채권및기타수취채권은 보고기간말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 다음은 매출채권의 보고기간말 현재의 연령분석 내역입니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 6개월 미만 32,377,632,676 38,848,059,838 6개월 초과 12개월 이하 3,860,714,891 601,269,801 12개월 초과 3,472,086,541 2,205,669,645 대손충당금 (3,689,011,902) (3,317,062,833) 합 계 36,021,422,206 38,337,936,451 (2) 보고기간말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타수취채권의 대손충당금 차감전 장부가액은 다음의 통화로 표시됩니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 원화 20,483,374,016 20,375,791,950 외화 달러 57,553,043,159 59,656,577,841 합 계 78,036,417,175 80,032,369,791 (3) 보고기간말 현재 채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 대손상각비 대손충당금환입 당분기말 매출채권 대손충당금 3,317,062,833 371,949,069 - 3,689,011,902 미수금 대손충당금 16,360,132,274 - (80,241,452) 16,279,890,822 합 계 19,677,195,107 371,949,069 (80,241,452) 19,968,902,724 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 대손상각비 매출채권 제각 전기말 매출채권 대손충당금 4,874,531,072 1,935,419,086 (3,492,887,325) 3,317,062,833 미수금 대손충당금 16,528,541,507 1,902,381 (170,311,614) 16,360,132,274 합 계 21,403,072,579 1,937,321,467 (3,663,198,939) 19,677,195,107 손상된 채권에 대한 대손상각비는 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 7.매도가능금융자산 (1) 보고기간말 현재 당사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,454,486,119 합 계 1,376,301,502 1,454,486,119 (2) 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 1,155,000,000 1,155,000,000 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 4,994,000 후순위채권 - - 338,800,000 211,969,228 211,969,228 합 계 1,519,790,000 1,376,301,502 1,376,301,502 (주1) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 매도가능금융자산 및 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 한편, 당분기 중 후순위채권에 대하여 78,184,617의 손상차손을 인식하였습니다. (전기말) (단위 : 원) 구 분 회사(종목)명 주식수 지분율 취득원가 공정가액(또는 순자산가액) 장부가액 지분증권 (주)한국경제일보 574 0.0031% 19,996,000 3,338,274 3,338,274 대구시민프로축구단(주1) 200 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 가비삼합자조합(주1) 1,155 - 1,155,000,000 1,155,000,000 1,155,000,000 채무증권 국공채 - - 4,994,000 4,994,000 4,994,000 후순위채권 - - 761,400,000 290,153,845 290,153,845 합 계 1,942,390,000 1,454,486,119 1,454,486,119 (주1) 당사는 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 매도가능금융자산 및 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다. 한편 전기 중 후순위채권에 대해 165,471,155원의 손상차손을 인식하였습니다 8.재고자산(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 17,493,641,684 22,117,327,655 상품평가충당금 (152,498,533) (368,085,526) 미착상품 5,203,230,133 5,133,333,740 제품 16,183,932,622 16,134,057,325 제품평가충당금 (626,651,531) (747,099,660) 부산물 44,731,049 75,858,711 재공품 4,279,503,831 3,761,528,335 원재료 3,944,518,927 1,709,789,149 저장품 1,345,435,557 1,004,187,064 합 계 47,715,843,739 48,820,896,793 9.유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 221,097,342,180 - 221,097,342,180 건 물 29,783,764,371 (12,673,332,327) 17,110,432,044 구 축 물 1,242,157,139 (555,854,113) 686,303,026 기계장치 44,304,949,944 (38,653,141,366) 5,651,808,578 공구기구와비품 4,762,371,652 (4,585,682,160) 176,689,492 차량운반구 921,908,533 (921,412,453) 496,080 건설중인자산 628,822,260 - 628,822,260 합 계 302,741,316,079 (57,389,422,419) 245,351,893,660 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 221,097,342,180 - 221,097,342,180 건 물 29,783,764,371 (12,134,695,716) 17,649,068,655 구 축 물 1,232,857,139 (525,476,699) 707,380,440 기계장치 44,218,247,796 (38,642,925,471) 5,575,322,325 공구기구와비품 4,759,405,063 (4,569,067,495) 190,337,568 차량운반구 918,408,533 (916,252,121) 2,156,412 건설중인자산 379,896,540 - 379,896,540 합 계 302,389,921,622 (56,788,417,502) 245,601,504,120 (2) 보고기간말 현재 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 221,097,342,180 - - - 221,097,342,180 건 물 17,649,068,655 - - (538,636,611) 17,110,432,044 구 축 물 707,380,440 9,300,000 - (30,377,414) 686,303,026 기계장치 5,575,322,325 804,216,380 (30,282,836) (697,447,291) 5,651,808,578 공구기구와비품 190,337,568 28,414,453 (4,000) (42,058,529) 176,689,492 차량운반구 2,156,412 3,500,000 - (5,160,332) 496,080 건설중인자산 379,896,540 248,925,720 - - 628,822,260 합 계 245,601,504,120 1,094,356,553 (30,286,836) (1,313,680,177) 245,351,893,660 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 재평가증감 감가상각비 전기말 토 지 197,397,755,500 - - 23,699,586,680 - 221,097,342,180 건 물 18,312,636,834 54,613,974 - - (718,182,153) 17,649,068,655 구 축 물 668,447,661 78,800,000 - - (39,867,221) 707,380,440 기계장치 6,532,393,543 229,889,833 (2,376,000) - (1,184,585,051) 5,575,322,325 공구기구와비품 159,849,898 85,241,980 (3,000) - (54,751,310) 190,337,568 차량운반구 13,802,089 12,250,000 (5,000) - (23,890,677) 2,156,412 건설중인자산 - 379,896,540 - - - 379,896,540 합 계 223,084,885,525 840,692,327 (2,384,000) 23,699,586,680 (2,021,276,412) 245,601,504,120 (3) 유형자산 재평가당사는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.① 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 ② 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. ③ 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. ④ 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 221,097,342,180 54,532,436,997 ⑤ 재평가관련 기타포괄손익누계액의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 기말잔액 토지 129,920,626,043 - - 129,920,626,043 10.투자부동산(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,798,228,607 - 4,798,228,607 건 물 13,228,977,929 (2,872,210,741) 10,356,767,188 합 계 18,027,206,536 (2,872,210,741) 15,154,995,795 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토 지 4,808,037,791 - 4,808,037,791 건 물 13,277,879,865 (2,687,479,934) 10,590,399,931 합 계 18,085,917,656 (2,687,479,934) 15,398,437,722 (2) 보고기간말 현재 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 감가상각비 당분기말 토 지 4,808,037,791 - (9,809,184) - 4,798,228,607 건 물 10,590,399,931 - (35,798,192) (197,834,551) 10,356,767,188 합 계 15,398,437,722 - (45,607,376) (197,834,551) 15,154,995,795 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토 지 7,095,961,561 - (2,287,923,770) - 4,808,037,791 건 물 19,129,734,679 - (8,122,960,467) (416,374,281) 10,590,399,931 합 계 26,225,696,240 - (10,410,884,237) (416,374,281) 15,398,437,722 (3) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토 지 4,798,228,607 5,338,919,160 4,808,037,791 5,338,919,160 건 물 10,356,767,188 15,753,560,958 10,590,399,931 15,753,560,958 합 계 15,154,995,795 21,092,480,118 15,398,437,722 21,092,480,118 투자부동산의 공정가치는 독립적이고 전문적 자격이 있는 외부평가인의 평가보고서를 이용하여 산정하였습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정에 사용된 가치평가기법은 현금흐름할인기법으로, 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 당분기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 분양 및 임대수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 분양 및 임대수익 200,890,629 921,999,276 11.무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 47,358,320 (44,395,477) 2,962,843 기타의무형자산 495,843,952 - 495,843,952 합 계 543,202,272 (44,395,477) 498,806,795 (전기말) (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 산업재산권 47,358,320 (43,681,867) 3,676,453 기타의무형자산 495,843,952 - 495,843,952 합 계 543,202,272 (43,681,867) 499,520,405 (2) 보고기간말 현재 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구 분 당분기초 취득 처분 상각 당분기말 산업재산권 3,676,453 - - (713,610) 2,962,843 기타의무형자산 495,843,952 - - - 495,843,952 합 계 499,520,405 - - (713,610) 498,806,795 (전기말) (단위 : 원) 구 분 전기초 취득 처분 상각 전기말 산업재산권 819,021 3,556,720 - (699,288) 3,676,453 기타의무형자산 495,843,952 - - - 495,843,952 합 계 496,662,973 3,556,720 - (699,288) 499,520,405 12.종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 법인설립 및 영업 소재지 주요영업활동 청도대원방직유한공사 중국 제조업 청도대한인염유한공사 중국 제조업 PT. TAIHAN INDONESIA 인도네시아 무역업 대한방직(상해)유한공사 중국 무역업 (2) 보고기간말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 장부가액 청도대원방직유한공사 (주1) 95.00% 5,528,910,000 6,245,417,652 청도대한인염유한공사 (주1) 100.00% 9,549,150,000 - PT. TAIHAN INDONESIA (주1,2) 99.82% 918,704,200 786,453,782 대한방직(상해)유한공사 (주1,3) 100.00% 268,385,000 268,385,000 합 계 16,265,149,200 7,300,256,434 (주1) 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다.(주2) PT.TAIHAN INDONESIA 는 총 자본금 US$ 840,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.82% 투자하였습니다.(주3) 대한방직(상해)유한공사는 총자본금 US$ 250,000인 회사로서 2011년 6월에 당사가 100% 투자하여 설립한 유한회사입니다. 13.장기기타수취채권 보고기간말 현재 장기기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 보증금 1,229,773,946 1,521,899,376 한편, 장기기타수취채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14.기타유동 및 비유동자산 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 369,151,651 783,224,062 선급비용 354,208,360 221,146,473 기타유동자산 계 723,360,011 1,004,370,535 장기선급비용 11,550,000 11,550,000 기타비유동자산 계 11,550,000 11,550,000 합 계 734,910,011 1,015,920,535 15.기타지급채무 보고기간말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 1,857,248,919 1,819,622,098 수입보증금 725,106,457 745,606,457 미지급배당금 320,720 320,720 합 계 2,582,676,096 2,565,549,275 16.차입금 (1) 단기차입금 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차 입 처 당분기말 전기말 연이자율(%) 금액 금액 무역금융등 하나은행외 4.30%~5.268% 14,500,000,000 8,987,000,000 일반자금원화대출 하나은행외 4.577%~7.30% 32,141,000,000 32,760,000,000 수출자금 수출입은행 5.67% 9,800,000,000 10,800,000,000 USANCE 하나은행외 LIBOR+0.30%~1.20% 57,796,577,200 70,560,695,846 당좌차월 하나은행외 4.951%~4.72% 1,041,248,179 3,763,535,612 합 계 115,278,825,379 126,871,231,458 (2) 장기차입금 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입금종류 차 입 처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 대한주택보증 1.00 538,296,936 538,296,936 주택자금대출 국민은행 2.50 65,596,800 107,466,900 매출채권유동화담보대출 SBI저축은행 6.90 7,000,000,000 4,500,000,000 합 계 7,603,893,736 5,145,763,836 차감:유동성대체 (6,084,821,690) (4,585,641,590) 잔 액 1,519,072,046 560,122,246 상기 일반대출 및 시설자금대출에 대하여는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (3) 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 상환계획 보고기간말 현재 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종 류 합 계 상 환 금 액 1차년도 2차년도 3차년도 4차년도 5차년도 이후 장기차입금 7,603,893,736 6,084,821,690 1,019,224,890 19,224,890 19,224,890 461,397,376 17.사채 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 무보증사모사채(제44회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제44회) 3,670,000,000 (5,354,259) 2016.5.26 2018.5.26 4.425% 1) 사채의 권면총액 : 36억원 7천만원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.425% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 5월 26일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 5월 26일)로부터 매 3개월 후급조건임. 5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 16,440,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 KB투자증권이 인수한 후 신보 2016 제6차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 147백만원을 취득하였습니다. (2) 무보증사모사채(제45회) (단위: 원) 종류 내용 금액 사채할인발행차금 발행일 상환일 이자율 사채 무보증사모사채(제45회) 4,800,000,000 (5,557,569) 2016.11.24 2018.11.24 4.812% 1) 사채의 권면총액 : 48억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 4.812% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2018년 11월 24일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2016년 11월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 5) 사채할인발행차금 : 사채발행비가 9,700,000원 발생하였으며 이는 사채할인발행차금으로 계상되어 유효이자율법에 따라 상각함. 한편, 동 사채는 KB투자증권이 인수한 후 신보 2016 제10차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다. 이와 관련하여 당사는 후순위채 192백만원을 취득하였습니다. 18.장기기타지급채무 (1) 보고기간말 장기기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 명목가액 장부가액(공정가치) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 임대보증금 667,260,000 683,460,000 667,260,000 683,460,000 임대보증금의 공정가치는 미래현금흐름에 대해 신용위험을 반영한 시장이자율로 할인한 금액을 계상하였습니다. 19. 기타(비)유동부채 및 기타금융부채 (1) 보고기간말 현재 기타유동 및 비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 184,445,965 136,431,350 선수금 4,705,502,353 896,725,860 기타유동부채계 4,889,948,318 1,033,157,210 합 계 4,889,948,318 1,033,157,210 (2) 금융보증부채 당사는 종속기업인 대한인염유한공사의 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 따라서 동 금융보증계약의 공정가치를 기타금융부채로 하여 1백만원을 계상하고 있습니다.(3) 금융리스부채당사는 ㈜애큐온캐피탈 등과 공장 기계장치에 대하여 리스계약을 체결하였으며, 이는 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 리스계약의 정의를 충족합니다. 따라서 동 금융리스계약의 공정가치를 기타금융부채로 하여 579백만원을 계상하고 있습니다.20.퇴직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. (1) 보고기간말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,583,705,944 12,867,998,975 사외적립자산의 공정가치 (5,575,778,043) (5,752,463,388) 국민연금전환금의 공정가치 (12,032,650) (12,032,650) 확정급여부채 가액 7,995,895,251 7,103,502,937 (2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서 및 제조원가에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 근무원가 453,345,729 1,360,037,187 464,051,763 1,392,155,289 이자비용 65,214,354 195,643,062 66,006,678 198,020,034 사외적립자산의 기대수익 (31,325,913) (93,977,739) (30,033,213) (90,099,639) 종업원 급여 및 연구개발비에 포함된 총 비용 487,234,170 1,461,702,510 500,025,228 1,500,075,684 상기의 총 비용은 매출원가 및 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 21. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 결손으로 인해 산출하지 아니하였습니다. 22. 자본금(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 4,000,000주 4,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 1,060,000주 1,060,000주 (2)보고기간말 현재 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 1,060,000 (2) 1,059,998 1,060,000 (2) 1,059,998 기말 1,060,000 (2) 1,059,998 1,060,000 (2) 1,059,998 23.이익잉여금 (1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 2,650,000,000 2,650,000,000 임의적립금(주2) 54,476,273,557 54,179,137,471 미처분이익잉여금(미처리결손금) (3,845,694,214) 297,136,086 합 계 53,280,579,343 57,126,273,557 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 당사는 금융감독위원회가 제정한 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제56조 제1항에 의거 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 매 사업연도마다 일정금액이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였으며, 동 재무구조개선적립금은 동 규정 제56조 제2항에 따라 결손보전과 자본전입이외의 목적으로는 사용할 수 없었습니다. 그러나 2007년 12월 21일 유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정이 개정됨에 따라 재무구조개선적립금을 임의적립금으로 변경하였습니다. (2) 보고기간말 현재 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 말 기초 57,126,273,557 56,829,137,471 당분기순이익(손실) (3,772,391,578) 246,438,108 보험수리적 손익대체 (73,302,636) 50,697,978 기말 53,280,579,343 57,126,273,557 24.주당이익 (1) 기본주당순이익은 당분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. (2) 당분기와 전분기 중 주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (1,395,164,856) (3,772,391,578) 3,659,755,494 2,092,040,111 가중평균유통보통주식수 1,059,998 1,059,998 1,059,998 1,059,998 기본주당순이익(손실) (1,316) (3,558) 3,452 1,973 (3) 당분기 및 전분기에 신주인수권 및 전환증권으로 인한 희석효과가 존재하지 않으므로 희석주당순이익(손실)은 산정하지 않았습니다. 25.매출액 및 매출원가 당분기 및 전분기 중 발생한 매출액과 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 주, 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 53,937,946,686 153,031,309,712 81,903,143 250,868,629 54,019,849,829 153,282,178,341 매출원가 50,883,517,773 145,880,261,431 - - 50,883,517,773 145,880,261,431 매출총이익 3,054,428,913 7,151,048,281 81,903,143 250,868,629 3,136,332,056 7,401,916,910 (전분기) (단위 : 주, 원) 구 분 제품 및 상품매출 분양 및 임대수입 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 59,873,740,789 177,651,001,553 369,534,921 949,869,276 60,243,275,710 178,600,870,829 매출원가 57,031,410,765 167,474,092,248 - - 57,031,410,765 167,474,092,248 매출총이익 2,842,330,024 10,176,909,305 369,534,921 949,869,276 3,211,864,945 11,126,778,581 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,289,171,230 3,882,804,690 1,232,524,420 3,705,386,890 퇴직급여 134,184,291 402,552,873 149,607,549 448,822,647 복리후생비 202,739,236 613,777,186 187,616,760 567,098,087 세금과공과 17,253,967 153,696,777 70,434,787 221,643,028 임차료 192,896,801 540,836,888 171,131,186 513,204,518 통신비 21,846,786 70,606,186 25,055,754 77,053,175 광고선전비 74,545 6,792,725 - 1,667,273 연구비 29,896,520 80,982,359 35,731,389 72,214,006 접대비 62,846,644 159,746,255 69,596,335 204,587,516 운반비 131,184,904 361,975,576 122,066,539 402,834,648 제회비 10,891,600 33,861,200 6,921,600 26,651,200 차량유지비 17,700,354 53,140,305 14,065,410 36,207,712 지급수수료 329,365,505 1,039,824,386 507,982,170 1,102,755,506 대손상각비 -19,595,074 371,949,069 (48,998,093) (88,729,914) 감가상각비 71,980,753 216,283,578 110,360,255 369,111,265 무형자산상각비 237,870 713,610 237,870 461,418 수출경비 448,540,756 1,213,138,344 379,032,859 1,258,867,311 기타판매비와관리비 99,649,464 304,555,798 61,952,243 238,058,285 합 계 3,040,866,152 9,507,237,805 3,095,319,033 9,157,894,571 27.비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 원재료와 저장품의 사용액 6,265,348,477 18,213,651,659 6,723,106,604 21,883,869,339 재공품의 변동 (97,088,685) (730,739,805) 38,090,185 (1,018,929,907) 재고자산의 변동 35,514,397,302 102,539,844,118 41,853,997,268 120,399,325,075 종업원급여 5,069,172,830 15,280,424,060 5,177,453,250 15,978,210,485 복리후생비 691,809,692 2,110,433,118 671,685,151 2,084,062,967 감가상각 및 기타상각비 473,460,087 1,823,832,322 486,787,859 1,823,505,847 외주가공비 및 수수료 3,034,470,801 7,423,490,824 2,127,123,140 6,071,443,008 수도.전력비 903,278,495 2,701,904,629 1,037,111,612 3,275,172,236 수출경비 448,540,756 1,213,138,344 379,032,859 1,258,867,311 제세공과금 241,025,682 763,557,046 251,995,968 785,857,204 보험료 64,745,461 215,236,993 83,218,630 227,165,144 임차료 192,896,801 540,836,888 171,131,186 513,204,518 수선비 94,533,737 250,346,791 100,786,958 278,689,536 기타영업비용 1,027,792,489 3,041,542,249 1,025,209,128 3,071,544,056 합 계 53,924,383,925 155,387,499,236 60,126,729,798 176,631,986,819 28.종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,069,172,830 15,280,424,060 5,177,453,250 15,978,210,485 사회보장비용(4대보험) 464,953,725 1,480,153,960 462,063,735 1,462,953,160 퇴직(연금)급여 487,234,170 1,461,702,510 494,612,050 1,494,662,506 합 계 6,021,360,725 18,222,280,530 6,134,129,035 18,935,826,151 분기말 현재 종업원수 510명 559명 29.기타손익 당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 858,523,496 5,928,943,472 2,401,582,150 3,502,167,309 외화환산이익 - 228,193,385 1,591,830,113 2,616,803,815 원가차익 54,841,242 234,241,199 9,284,244 29,859,698 유형자산처분이익 - 12,119,573 3,113,228 6,748,592 대손충당금환입 - 80,241,452 - - 투자자산처분이익 - 114,392,624 5,689,115,763 5,689,115,763 금융보증부채환입 626,459 1,879,378 12,666,977 38,000,930 파생상품거래이익 - 3,885,000 - 115,000 기타 40,452,846 1,624,640,908 446,174,872 1,183,926,633 합 계 954,444,043 8,228,536,991 10,153,767,347 13,066,737,740 기타비용: 외환차손 192,382,738 2,503,812,965 1,119,040,009 2,637,664,690 외화환산손실 644,836,623 2,307,277,602 1,682,401,526 2,429,109,437 원가차손 375,230,286 1,116,722,309 181,484,507 528,666,878 기부금 - - - 129,600 매도가능금융자산손상차손 26,061,539 78,184,617 43,292,308 139,409,616 유형자산처분손실 2,000 11,406,409 1,000 5,000 기타의대손상각비 - - - 627,353 파생상품거래손실 - 5,000 5,275,000 5,275,000 기타 322,053,106 946,159,619 1,163,828,825 2,335,506,181 합 계 1,560,566,292 6,963,568,521 4,195,323,175 8,076,393,755 30.금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 62,216,945 177,329,668 63,175,402 197,058,373 배당금수익 - 28,700 - 28,700 합 계 62,216,945 177,358,368 63,175,402 197,087,073 금융비용: 이자비용 1,315,038,184 4,035,220,347 1,421,832,739 4,404,851,889 합 계 1,315,038,184 4,035,220,347 1,421,832,739 4,404,851,889 순금융비용 1,252,821,239 3,857,861,979 1,358,657,337 4,207,764,816 31.담보제공자산 보고기간말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유자산은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 금융기관명 담보제공자산 차 입 일 장부가액 채권최고액 차입금내역 KEB하나은행 공장토지 등 2017.2.13 241,458,166,885 37,700,000,000 일반차입금 9,490,000,000 USD 19,500,000 우리은행 " 2017.4.6 241,458,166,885 37,700,000,000 " 9,490,000,000 USD 19,500,000 국민은행 사원임대주택 1993.4.15 1,105,659,549 360,000,000 푸른저축은행 대구상가 외 2017.7.2 9,772,918,097 11,258,000,000 " 하나저축은행 대구상가 및 공장토지 등 2017.5.29 5,227,355,996 11,700,000,000 " 또한 푸른저축은행 차입금과 관련하여 약속어음(백지어음) 1매를 견질로 제공하였으며, SBI저축은행에 대해서는 거래처(16개사)에 대한 현재 및 장래 매출채권을 양도담보하고 있습니다.상기 KEB하나, 우리, 푸른저축, 하나저축은행에 대한 차입금과 관련하여 대표이사로부터 인보증을 제공받고 있습니다 한편, 서울보증보험으로부터 2,462백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 32.특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계 구 분 지배ㆍ종속회사의 명칭 소재지 종속회사 청도대원방직유한공사 중국 청도대한인염유한공사 중국 PT. TAIHAN INDONESIA 인도네시아 대한방직(상해)유한공사 중국 (2) 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 재화와 용역의 판매 (단위 : 원) 구 분 매 출 기타판매 등 당분기 전분기 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 2,043,111,750 2,477,535,092 - - 청도대한인염유한공사 - - 3,869,086,642 6,100,467,121 대한방직(상해)유한공사 1,616,062,459 2,062,719,392 - - 합 계 3,659,174,209 4,540,254,484 3,869,086,642 6,100,467,121 2) 재화와 용역의 구매 (단위 : 원) 구 분 매 입 당분기 전분기 청도대원방직유한공사 6,183,756,086 7,940,578,165 청도대한인염유한공사 4,923,383,646 5,688,923,088 대한방직(상해)유한공사 62,413,994 - 합 계 11,169,553,726 13,629,501,253 3) 재화와 용역의 판매 및 구입에서 발생한 보고기간말 현재의 채권ㆍ채무 잔액 (단위 : 원) 구 분 채 권 채 무 당분기말 전기말 당분기말 전기말 청도대원방직유한공사 8,704,457,932 10,021,594,252 835,971,202 1,486,060,039 청도대한인염유한공사 36,225,343,101 35,531,268,276 1,992,524,219 1,531,015,288 대한방직(상해)유한공사 424,958,715 969,745,955 - - PT. TAIHAN INDONESIA 455,560,000 455,560,000 - - 합 계 45,810,319,748 46,978,168,483 2,828,495,421 3,017,075,327 특수관계자에 대한 채권은 주로 판매거래에서 발생한 매출채권, 미수금, 장기대여금입니다. 상기 대여금 및 미수금에 대하여 각각 2,553백만원, 14,930백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 특수관계자에 대한 채무는 주로 구매거래에서 발생한 매입채무와 미지급금입니다. 4) 주요 경영진에 대한 보상 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 269,220,000 746,040,000 221,340,000 681,005,000 퇴직급여 17,883,740 (84,552,500) 40,072,760 2,045,180 합 계 287,103,740 661,487,500 261,412,760 683,050,180 33.우발부채와 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 보고기간말 현재 당사는 1건의 소송이 계류 중에 있으며, 본 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 당좌차월약정 등보고기간말 현재 당사가 맺고 있는 당좌차월약정 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원) 제공자 약정금액 약정내용 KEB하나은행 USD 24,000,000 수입신용장개설등 10,500,000,000 3,500,000,000 당좌차월약정 우리은행 USD 22,750,000 수입신용장개설등 14,500,000,000 3,150,000,000 당좌차월약정등 신한은행 USD 10,000,000 수입신용장개설등 국민은행 USD 5,800,000 수입신용장개설등 대구은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 농협은행 USD 5,000,000 수입신용장개설등 합 계 USD 72,550,000 31,650,000,000 한편, 당사는 KEB하나, 우리, 신한, 국민, 대구, 농협은행 약정과 관련하여 대표이사로부터 인보증을 제공받고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 6 5 기 3분기 매출채권 31,723 3,786 11.9 미수금 3,584 1,350 37.7 합 계 35,307 5,136 14.5 제 6 4 기 매출채권 31,747 3,415 10.8 미수금 4,504 1,430 31.7 합 계 36,251 4,845 13.4 제 6 3 기 매출채권 35,210 4,875 13.8 미수금 4,844 1,598 33.0 합 계 40,054 6,473 16.2 주) 연결재무상태표상 채권금액은 채권에서 대손충당금을 차감한 금액임. 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 6 5 기 3분기 제 6 4 기 제 6 3 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,845 6,473 7,694 2. 순대손처리액(①－②±③) - 3,663 1,221 ① 대손처리액(상각채권액) - 3,663 977 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 291 2,035 244 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,136 4,845 6,473 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ㅡ. 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와 관리비' 및 '기타비용'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 24,214 3,869 1,338 2,302 31,723 특수관계자 - - - - - 계 24,214 3,869 1,338 2,302 31,723 구성비율 76.33 12.20 4.22 7.25 100 (2) 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 6 5 기 3분기 제 6 4 기 제 6 3 기 비고 방직부문 상 품 17,857 22,755 22,808 - 미착 상품 5,203 5,133 6,528 - 제 품 18,010 17,803 18,904 - 부 산 물 45 76 176 - 재 공 품 4,937 4,539 4,210 - 반 제 품 509 497 484 원 재 료 6,815 5,628 7,496 - 저 장 품 1,655 1,402 1,371 - 합 계 55,031 57,833 61,977 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 15% 16% 17% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.6회 3.8회 3.9회 - 2) 재고자산의 실사내역 등 가. 당사는 당기말 현재 사업장별 재고실사를 2017년 1월 3일에 실사하였습니다. 실사방법은 2016년 12월 31일 재고자산을 기준으로 하여 2017년 1월 1일부터 1월 3일간의 재고자산 이동분을 감안하여 실시하였습니다.나. 감사인의 입회여부 상기일자 재고실사를 실사함에 있어서 당사의 외부감사인 정동회계법인 감사인의 입회하에 실시하였습니다. 다. 장기체화재고 등 현황(연결기준) (단위 : 백만원) 계 정 과 목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 상 품 1,385 1,385 152 1,233 - 제 품 2,006 2,006 1,216 790 - 합 계 3,391 3,391 1,368 2,023 - (3) 공정가치평가 내역 공정가치는 가격이 직 접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 1) 보고기간말 현재 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 금융자산: (상각후)원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 4,733,817,980 4,733,817,980 5,250,526,167 5,250,526,167 단기금융상품 68,000,000 68,000,000 80,000,000 80,000,000 매출채권및기타수취채권 30,986,687,924 30,986,687,924 32,209,791,412 32,209,791,412 장기금융상품 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 매도가능금융자산 1,376,301,502 1,376,301,502 1,454,486,119 1,454,486,119 장기매출채권및기타수취채권 1,229,773,946 1,229,773,946 1,526,485,462 1,526,485,462 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 38,404,581,352 38,404,581,352 40,531,289,160 40,531,289,160 금융자산 합계 38,404,581,352 38,404,581,352 40,531,289,160 40,531,289,160 금융부채: (상각후)원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타지급채무 18,141,035,006 18,141,035,006 13,930,750,009 13,930,750,009 단기차입금 115,278,825,379 115,278,825,379 127,323,862,812 127,323,862,812 유동성장기부채 9,749,467,431 9,749,467,431 4,585,641,590 4,585,641,590 장기기타지급채무 667,260,000 667,260,000 683,460,000 683,460,000 기타금융부채 578,774,949 578,774,949 1,653,605,324 1,653,605,324 장기차입금 1,561,039,476 1,561,039,476 736,271,986 736,271,986 사채 4,794,442,431 4,794,442,431 8,449,285,672 8,449,285,672 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 150,770,844,672 150,770,844,672 157,362,877,393 157,362,877,393 금융부채 합계 150,770,844,672 150,770,844,672 157,362,877,393 157,362,877,393 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (4 ) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산: 현금및현금성자산 - - 4,733,817,980 단기금융상품 - - 68,000,000 매출채권및기타수취채권 - - 30,986,687,924 장기금융상품 - - 10,000,000 매도가능금융자산(주1) - - 1,376,301,502 장기매출채권및기타채권 - - 1,229,773,946 금융자산 합계 - - 38,404,581,352 금융부채: 매입채무및기타지급채무 - - 18,141,035,006 단기차입금 - - 115,278,825,379 유동성장기부채 - - 9,749,467,431 장기기타지급채무 - - 667,260,000 기타금융부채 - - 578,774,949 장기차입금 - - 1,561,039,476 사채 - - 4,794,442,431 금융부채 합계 - - 150,770,844,672 (주1) 공 정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 아 니하였습니다. (3) 유형자산재평가 연결실체는 2014년부터 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다. 1) 재평가기준일 : 2016년 12월 31일 2) 독립적인 평가인의 참여여부토지의 재평가금액은 독립적인 전문평가인인 삼창감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시 지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관계법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하 여 토지가격을 결정하였습니다. 4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위:원) 분류별 유형자산 재평가 금액 원가모형으로 평가하는 경우 장부가액 토지 221,097,342,180 54,532,436,997 5) 재평가관련 기타포괄손익누계액의 변동내역 (단위:원) 분류별 유형자산 기초 잔액 증 가 감 소 기말잔액 토지 129,920,626,043 - - 129,920,626,043 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (4) 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 대한방직(주) 회사채 사모 2016년 05월 26일 3,670 4.425 BB+ 2018년 05월 26일 미상환 KB투자증권 대한방직(주) 회사채 사모 2016년 11월 24일 4,800 4.812 BB+ 2018년 11월 24일 미상환 코리아에셋투자증권 합 계 - - - 8,470 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 4) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 3,670 4,800 - - - - - 8,470 합계 3,670 4,800 - - - - - 8,470 6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제65기 3분기(당기) 정동회계법인 - - 제64기(전기) 정동회계법인 적정 지적사항없음 제63기(전전기) 정동회계법인 적정 지적사항없음 (2) 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제65기 3분기(당기) 정동회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 70,000 241 제64기(전기) 정동회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 70,000 810 제63기(전전기) 정동회계법인 분반기 재무제표 검토개별재무제표에 대한 감사연결재무제표에 대한 감사 65,000 843 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제65기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제64기(전기) - - - - - - - - - - 제63기(전전기) - - - - - - - - - - (4) 회계감사인의 내부회계관리제도 평가 당사의 외부감사인은 제64기(2016년 12월 31일 현재) 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였습니다. 그 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. (2017년 2월 17일자 감사보고서 참조) V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회에 관한 사항가. 이사회의 구성에 관한 사항 1) 이사회의 구성 ㅡ. 2017년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(상근이사2명, 비상근이사/사외이사 2명)로 구성되어 있습니다. 2) 이사회의 권한 내용 ㅡ. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의합니다. 3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ㅡ. 이사후보의 인적사항에 대하여 주총전 공시를 하지 아니하고, 주총 2주전까지 제출하는 주주총회소집통지 및 공고사항(최근 공고제출일 : 2017.03.09)에 이사후보 예정인원 및 약력 등을 기재하여 공시하고 있으며, 이사후보는 이사회의 추천 또는 이사 선임에 관하여 관련 법규에 의거한 주주의 제안이 있을 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 4) 이사의 독립성 성 명 직명 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 비 고 설 범 사내이사(대표이사 회장) 경영전반 총괄 없음 본인 - 김인호 사내이사(대표이사 부사장) 경영전반 총괄 없음 특수관계인 - 김덕철 사외이사 - 없음 - - 한준호 사외이사 - 없음 - - 나. 이사회의 운영에 관한 사항 1) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사는 이사회를 조직하고 본회사의 업무집행 및 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 회장이 이를 소집한다. 회장이 유고한때는 사장, 부사장 순위로 이를 대행한다. ③ 회장은 이사회의 의장이 된다. 회장이 유고한때는 사장, 부사장 순위로 이를 대 행 한다. ④ 이사회는 이사 전원의 과반수의 출석으로 성립하며 의사의 결의는 출석이사의 과반수로 한다. 그러나 가부 동수인 때는 의장이 이를 결정한다. 2) 이사회의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 의결 여부(참석률, %) 김덕철(100 %) 한준호 ( 75 %) 1 2017.03.09 - 제64기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의 가결 찬성 불참 2 2017.09.28 - 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의 가결 찬성 찬성 3 2017.10.19 - 임시주주총회 권리 주주 확정을 위한 주주명부폐쇄 및 기준일 설정 이사회 결의 가결 찬성 찬성 4 2017.10.27 - 전주공장 부지 매각 본계약 체결 이사회 결의 가결 찬성 찬성 3) 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역 ㅡ. 당사는 이사회내의 위원회를 구성하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ㅡ. 우리회사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 회사 정관상 1명이상의 감사를 둘 수 있다고 규정되어 있으며, 2017년 3월 24일, 제64기 정기주주총회에서 감사 선임의 건이 부결됨에 따라 차기 감사 선임 전까지 김성호 상근감사가 그 직을 수행하며, 차기 감사 선임 시 향후 정기보고서에 관련사항 정정하여 기재할 예정입니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 1) 이사회 또는 감사의 기능 2) 거래의 집행 등에 대한 승인절차 3) 거래의 승인 및 기록, 관련자산의 보호등에 대한 업무분장 4) 거래증빙서류나 장부의 문서화 5) 자산이나 서류 등에 접근 또는 사용통제절차 6) 독립적이고 주기적인 대조, 비교, 조정등의 내부검증절차 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김 성 호 -. 선린상업고등학교 졸업 - 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2017.03.09 - 제64기 정기주주총회 소집을 위한 이사회 결의 가결 - 2 2017.09.28 - 임시주주총회 소집을 위한 이사회 결의(안건 미확정) 가결 - 3 2017.10.19 - 임시주주총회 권리 주주 확정을 위한 주주명부폐쇄 및 기준일 설정 이사회 결의 가결 - 4 2017.10.27 - 전주공장 부지 매각 본계약 체결 이사회 결의 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 투표제도 ㅡ. 당사 정관 제18조에 의하여 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법 제382조2 의 집중투표제를 적용하지 않으며, 서면투표제나 전자투표제를 채택하지 않습니다. (2) 소수주주권 ㅡ. 2017년 9월 25일자로 향후 개최될 임시주주총회의 안건으로 사내이사 이남석, 사외이사 신명철, 신성철, 김평강 등 4인의 이사 선임과 상근감사 박기대, 비상근감사 정경근, 등 2인의 감사 선임을 상정하는 주주제안을 접수하였습니다.(3) 경영권 경쟁 ㅡ. 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 (1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 설 범 본 인 보통주 210,748 19.88 210,748 19.88 - 설경화 매 보통주 14,967 1.41 14,967 1.41 - 설우정 자 보통주 24,496 2.31 24,496 2.31 - 민옥기 외숙모 보통주 24,162 2.28 24,162 2.28 - 임희숙 모 보통주 26,446 2.50 26,446 2.50 - 김인호 임 원 보통주 9,781 0.92 9,781 0.92 - 김성호 임 원 보통주 3,255 0.31 3,255 0.31 - 박석길 임 원 보통주 7,480 0.71 0 0.00 임원퇴임 이호창 계열사임원 보통주 319 0.03 319 0.03 - 설영기 계열사임원 보통주 2,015 0.19 0 0.00 계열사임원 퇴임 박태호 계열사임원 보통주 5,950 0.56 0 0.00 계열사임원 퇴임 설종학 계열사임원 보통주 11,346 1.07 0 0.00 계열사임원 퇴임 김한상 계열사임원 보통주 0 0 2 0.00 계열사임원 선임 이성배 계열사임원 보통주 0 0 1 0.00 계열사임원 선임 조병재 계열사임원 보통주 0 0 3 0.00 계열사임원 선임 계 보통주 340,965 32.17 314,180 29.64 - - - - - - - (2) 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직 위 주요경력 기 간 경력사항 겸임현황 설 범 대표이사회 장 1998년 9월 ~ 현재 대한방직(주) 대표이사 청도대원방직유한공사 이사 (1994년 6월 ~ 현재)청도대한인염유한공사 이사 (2005년 12월 ~ 현재) - 최대주주 변동현황 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 설 범 210,748 19.88 신명철 81,000 7.64 (주)디씨엠 53,529 5.05 우리사주조합 41 0.0004 ※ 상기의 주식 소유현황은 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식 소유현황을 파악하기 어려움에 따라 2016년 12월 31일 기준 주주명부를 토대로 한 보유현황이며 당분기 보고서 작성일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.※ 이전 분기 내 변동내역으로 개인투자자 신명철이 아래와 같이 특별관계자(신현규)의 보유주식을 포함하여 2차례의 대량보유상황보고 공시를 하였습니다. - 2017년 4월 25일 85,958주(8.11%) - 2017년 4월 26일 89,482주(8.44%)※ 보고기간 내 변동내역으로 (주)디씨엠이 아래와 같이 특별관계자(정연택)의 보유주식을 포함하여 1차례의 주식등대량보유상황보고 공시를 하였습니다. - 2017년 7월 7일 64,435주(6.08%) (2) 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,514 98.38 509,621 48.07 - 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제7조(신주인수권의 결정) ① 신주발행에 있어서 주주가 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받으며 주주가 신주인수권을 포기 하거나 또는 상실하였을 경우는 이사회 결정에 따라 신주를 배정할 수 있다.② 신주발행에 있어서 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회가 결정한다. 결 산 일 매년 12월31일 정기주주총회 매결산기 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매결산기의 말일의 익일부터 그기의 정기주주총회 종료일까지 주식의명의개서 및 질권의 등록, 이전등록 및 그 말소를 정지한다.임시주주총회 또는 기타 필요한 때는 이사회의 의결에 의하여 일정한기간을 두고 전항의 정지를 할 수 있다. 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8종) 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 없 음 공고게재신문 한국일보 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2017년 04월 2017년 05월 2017년 06월 2017년 07월 2017년 08월 2017년 09월 기 명 식보 통 주 최 고 115,000 96,900 88,700 96,000 92,400 90,700 최 저 75,000 84,000 70,400 70,000 84,000 85,000 월 간 거 래 량 136,914 37,957 46,496 44,866 18,759 26,243 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 설 범 남 1958년 03월 대표이사회장 등기임원 상근 총괄 *연세대학교 경영학과 졸업*미국 드뷰크 경영대학원 졸업*현) 청도대원방직유한공사 이사*현) 청도대한인염유한공사 이사 210,748 - 1988년02월01일~현재 2019년 03월 24일 김인호 남 1968년 09월 대표이사부사장 등기임원 상근 총괄 *숭실대학교 섬유공학과 졸업*현) 청도대원방직유한공사 이사 9,781 - 1994년05월02일~현재 2019년 03월 24일 김덕철 남 1963년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 *서울대학교 경영학과 졸업*현) 공인회계사 - - 2010년03월12일~현재 2018년 03월 25일 한준호 남 1971년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 *연세대학교 응용통계학과 졸업*현) 법무법인 율곡중앙 변호사 - - 2014년03월21일~현재 2018년 03월 25일 김성호 남 1954년 09월 감사 등기임원 상근 감사 *선린상업고등학교 졸업 3,255 - 2014년03월21일~현재 - - 임기 : 이사의 임기는 2년, 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종 결산기에 관한 정기 주주총회의 종결시까지로 한다.- 2017년 3월 24일 정기주주총회결과, 사내이사 2인(설범, 김인호)이 재선임 되었습니다. - 2017년 3월 24일 정기주주총회 결과, 감사 선임의 건이 표결에 의해 부결되어 차기 감사 선임 시 이를 임원현황에 반영해 기재할 예정이며 이로 인해 상기 표에는 감사의 임기 만료일을 표기하지 않았습니다. (2) 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 섬유제품제조 남 295 0 28 0 323 10 10,131 31 - 섬유제품제조 여 161 1 10 2 171 8 4,437 26 - 합 계 456 1 38 2 494 9.3 14,568 29 - (3) 노동조합의 현황 (단위 : 명) 구 분 관 련 내 용 비고 가 입 대 상 전주공장 및 대구공장(생산직사원) - 가 입 인 원 356 명 - 상 근 인 원 3 명 - 소속된 연합단체 한국노총 전국섬유.유통노동조합연맹 - 기 타 - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3명 이상 1,000 사외이사 포함 감 사 1명 이상 50 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 361 72 (주1) # 주1 : 기간 (2017.01.01~2017.09.30) 2 -2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 294 147 퇴임 임원 보수 포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 36 18 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 31 31 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단 및 소속회사의 명칭 ㅡ. 당사는 2017년 9월 30일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하"공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단에 해당되지 않습니다. ㅡ. 보고서 작성일 기준 계열회사 현황은 [다. 계열회사의 현황]을 참조 하시기 바랍니다. 2. 지배구조 지배구조(2017.09.30).jpg 지배구조(2017.09.30) 3. 계열회사의 현황 (기준일 : 2017년 9월 30일) (지분율 : %) 구분 출자회사명 피출자회사명 지분율 업종 당사임원 겸직현황 주요종속회사여부 비상장(4개사) 대한방직(주) 청도대원방직유한공사 95 방직 김인호 동사장설 범 동사 해당없음 청도대한인염유한공사 100 염색 김인호 동사장설 범 동사 해당없음 PT.TAIHAN INDONESIA 99.82 무역 - 해당없음 대한방직(상해)유한공사 100 무역 - 해당없음 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 4. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 청도대원방직유한공사(주1) 1994년 06월 27일 제품 경쟁력강화 5,529 - 95 6,245 - - - - 95 6,245 6,746 -176 청도대한인염유한공사(주1) 2005년 12월 28일 제품 경쟁력강화 9,549 - 100 - - - - - 100 - 13,396 -239 PT.TAIHANINDONESIA(주1,2) 2008년 01월 29일 신규시장개척 141 - 99.75 511 - 275 - - 99.82 786 286 -68 대한방직(상해)유한공사(주1,3) 2011년 06월 14일 영업망 강화 268 - 100 268 - - - - 100 268 2,064 3 가비삼합자조합(주4,5) 2012년 08월 21일 사업관련출자 1,155 1,155 - 1,155 - - - 1,155 - 1,155 - - 합 계 1,155 - 8,197 - 275 - 1,155 - 8,454 22,492 -480 # 주1 : 한국채택국제회계기준으로 전환일(2010.01.01)의 계열사주식 장부가액을 간주원가로 채택하여 당기의 장부가액의 변동이 없음.#주1 : 출자증권이므로 주식수가 아닌 금액으로 표시되어 주식수는 표시하지 아니합니다. #주2 : PT.TAIHAN INDONESIA는 총 자본금 US$ 840,000인 회사로서, 2008년 1월에 인도네시아의 신규시장 개척을 목적으로 당사가 99.82% 투자하였습니다. #주3 : 대한방직(상해)유한공사는 총 자본금 US$ 250,000인 회사로서, 2011년 6월에 중국 내 영업망 강화를 목적으로 당사가 100% 투자하였습니다. #주4 : 당사는 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나, 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산은 취득원가를장부가액으로 계상하였습니다. #주5 : 주식수가 아닌 출자 좌수로 표시하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 (1) 가지급 및 대여금 내역 (단위 : 천원) 성 명(법인명) 관 계 계정과목 변 동 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 청도대한인염유한공사 계열회사 대여금 2,097,400 - - 2,097,400 - PT.TAIHANINDONESIA 455,560 - - 455,560 - 합 계 2,552,960 0 0 2,552,960 - (2) 채무보증 내역 (단위 : 천U$, 천CNY) 성 명(법인명) 관 계 채 무 보 증 내 역 비 고 채권자 채무내용 보증기간 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 청도대한인염유한공사 계열회사 우리은행(북경지점) 차입금지급보증 채무상환시까지 CNY2,136 - CNY2,136 - 합 계 CNY2,136 - CNY2,136 - (3) 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 청도대원방직유한공사 계열회사 지분법 적용 투자주식 5,529 - - 5,529 - 청도대한인염유한공사 9,549 - - 9,549 - PT.TAIHANINDONESIA 643 275 - 918 - 대한방직(상해)유한공사 268 - - 268 - 합 계 15,989 275 0 16,264 - 2. 대주주와의 영업거래 ㅡ. 당기 중 대주주(특수관계자)와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 매 출 매 입 원재료 등의 매각 거래기간 청도대원방직유한공사 계열회사 2,043 6,184 2017.01~2017.09 청도대한인염유한공사 - 4,923 3,869 대한방직(상해)유한공사 1,616 62 - 합 계 3,659 11,169 3,869 - ※ 상기 매출액 및 매입액은 제3자 거래시의 판매가격 및 매입가격에 준하여 결정된 금액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경상황 - 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제64 기정기주주총회(2017.03.24) 1. 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건3. 이사 선임의 건 3-1. 사내이사 설 범 선임의 건 3-2. 사내이사 김인호 선임의 건 3-3. 사내이사 이남석 선임의 건 3-4. 사내이사 신명철 선임의 건 3-5. 사내이사 강기혁 선임의 건 3-6. 사외이사 이원희 선임의 건 3-7. 사외이사 정경근 선임의 건 3-8. 사외이사 양재호 선임의 건4. 이사의 보수 한도 승인의 건5. 감사의 보수 한도 승인의 건 가결부결가결가결부결부결부결부결부결부결 가결가결 *선임 감사 : 0명*선임이사 : 2명 - 사내이사 2명(2명중임)*이사보수한도액 : 10억원*감사보수한도액 : 5천만원 제63 기정기주주총회(2016.03.25) 1. 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사의 보수 한도 승인의 건4. 감사의 보수 한도 승인의 건 가결 가결가결가결 *선임이사 : 3명 - 사내이사 1명(1명중임) - 사외이사 2명(2명중임)*이사보수한도액 : 10억원*감사보수한도액 : 5천만원 제62 기정기주주총회(2015.03.27) 1. 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사의 보수 한도 승인의 건4. 감사의 보수 한도 승인의 건 가결가결가결가결 *선임이사 : 3명 - 사내이사 3명(3명중임)*이사보수한도액 : 10억원*감사보수한도액 : 5천만원 3. 중요한 소송사건 - 보 고기간 말 현재 당사는 1건의 소송이 계류중에 있으며, 본 소송사건이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음 ㆍ수표 현황 [구분 : 어음] (기준일 : 2017년 9월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 1 백지 푸른저축은행 법 인 - - - 기타(개인) - - - [구분 : 수표] (기준일 : 2017년 9월 30일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 5. 녹색경영 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」에 의거 2010년에 온실가스 목표관리업체로 지정되고, 2012년 온실가스배출 목표가 할당되어 온실가스배출 목표 달성을 위해 향후 추가적인 설비 투자나 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 회사의 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 목표를 달성하지 못할 경우 정부의 개선 명령을 따라야 하며 이를 위반할 경우 과태료가 부과 될 수 있습니다. 보고현황 가. 당사는 온실가스 .에너지 목표관리제에 의거 국내 사업장에서 배출되는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 2007년~2010년 명세서를 작성하여 한국정부(환경부)가 지정한 검증기관(한국표준협회)의 검증을 거쳐 2011년 6월 정부(지경부)에 제출. 나. 2011년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부)지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2012년 3월 정부(지경부)에 제출. 다. 2012년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2013년 3월 정부(지경부)에 제출. 라. 2013년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2014년 3월 정부(지경부)에 제출 마. 2014년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2015년 3월 정부(지경부)에 제출 바. 2015년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2016년 3월 정부(지경부)에 제출 사. 2016년 온실가스 및 에너지 명세서를 작성하여 한국정부(환경부) 지정 검증기관 (한국표준협회)의 검증을 거쳐 2017년 3월 정부(지경부)에 제출하였으며, 최종인증 완료 정부에 보고한 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. (기준일 : 2017년 6월 30일) (단위 : KT, TJ) 사업장명 업종 사업자등록번호 온실가스 배출량 (kilotonnes CO2-eq) 에너지 사용량 (terajoules) 2016 2015 2014 2013 2012 2016 2015 2014 2013 2012 대한방직(주) 대구공장 직물 및 편조 원단 염색 가 공업 514-85-00296 27,704 34,366 35,029 32,859 31,524 498 534 534 589 565 총 계 27,704 34,366 35,029 32,859 31,524 498 534 534 589 565 ※ 관리업체(사업장) 지정 사업장 : 대구공장 ※온실가스 배출량1) 2015~2016 온실가스 배출량에 대해 이의 신청하였으며, 보고서 작성일 현재 이의 받아들여져 상기 표에 반영하였음. (31,991KT → 27,704KT/2014 국가 배출계수 적용) 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음