CJ 분기보고서 (2024.03)
1. 사업의 개요

가. 사업군별 사업의 개요 생활문화그룹 CJ는 지주회사인 CJ주식회사를 비롯하여 식품 식품서비스, 생명공학, 물류 신유통, 엔터테인먼트 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 시너지 인프라 분야가 CJ 사업군의 업무역량을 뒷받침하고 있습니다.각 사업군별 주요 제품과 매출비중은 다음과 같습니다.

[사업군별 주요제품 및 매출비중]

(단위 : 백만원, %)

사업부문	주요제품 및 서비스	2024년 1분기	2023년 1분기

매출	비중	매출	비중

식품 식품서비스	가공식품, 설탕, 밀가루, 식용유, 식자재 유통 서비스 등	3,496,432	33.5	3,376,654	34.6

생명공학	핵산, 아미노산, 사료 등	1,613,497	15.5	1,645,207	16.8

물류 신유통	하역, 운송, 집하, 배송, 의류, 전자/가구, 이미용품 등	4,101,407	39.3	3,718,580	38.0

엔터테인먼트 미디어	광고, 수신료, 극장수입, 판권, 음악, 브랜드 등	1,172,555	11.2	1,001,077	10.2

기타	IT시스템 구축, 개발, 운영 및 솔루션 공급 등	50,950	0.5	35,926	0.4

합계	10,435,841	100.0	9,777,444	100.0

(1) 식품 식품서비스 사업

식품 식품서비스 사업은 국내 강력한 시장지배력과 원가경쟁력 및 해외 식품 시장 진출 확대를 통해 전년 동기 대비 3.5% 성장한 매출 3.5조원을 달성하였습니다. 회사는 한식 고유의 속성을 보유하고 있으면서 글로벌 대형화가 가능한 GSP전략제품(Global Strategic Product)을 선정하여 K-Foods의 대형화를 추진하여 향후에도 지속적으로 국내 시장을 선도하고, 글로벌 시장 확대해 나갈 계획입니다.

(2) 생명공학 사업

생명공학 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 매출 1.6조원을 달성(전년 동기 대비 △1.9% 감소)하였습니다. 바이오 사업은 지속적인 R 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있으며, Feed Care 사업 또한 사료/축산의 균형 있는 인프라를 확보 및 Biosecurity 역량과 생산성 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다.

(3) 물류 신유통 사업물류 신유통 사업은 전국적 택배 Network 및 풀필먼트 역량, TV와 인터넷을 통한 시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스 제공 및 다양한 쇼핑채널 개척을 통해 전년 동기 대비 10.3% 성장한 매출 4.1조원을 달성하였습니다. 종합물류사업은 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있으며, 신유통 사업은 상품 경쟁력과 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 바탕으로, 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다.

(4) 엔터테인먼트 미디어 사업엔터테인먼트 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 통해 전년 동기 대비 17.1% 증가한 매출 1.2조원을 달성하였으며, 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다.

[ CJ그룹 사업군 현황 ]

(기준일 : 2024년 03월 31일 )

사업군 구분	주요회사명	주요사업

식품	국내	CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)	식료품 제조업, 음식점업,도매 및 상품중개업

해외	SCHWAN'S COMPANY, CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.	식료품 제조업, 무역업

생명공학	국내	CJ제일제당(주) 바이오 부문, 씨제이피드앤케어(주)	바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

해외	PT. CHEILJEDANG INDONESIA, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.,CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH	바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

물류 신유통	국내	(주)CJ ENM 커머스사업, CJ대한통운(주), CJ올리브영(주)	방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외	CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD. CJ LOGISTICS AMERICA, LLC	물류업

엔터테인먼트	국내	(주)CJ ENM 미디어플랫폼 사업,(주)CJ ENM 영화드라마사업,(주)CJ ENM 음악사업, CJ씨지브이(주), 스튜디오드래곤(주)	영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,방송채널사용사업

해외	CGI HOLDINGS LIMITED, CJ ENM JAPAN INC, CJ ENM FIFTH SEASON, LLC	영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

지주회사 및시너지 인프라	국내	CJ(주), CJ올리브네트웍스(주)	지주사, 시스템 통합 및 관리업

(*) 2024년 3월 31일 기준

나. 주요회사별 사업의 개요 [CJ주식회사] 회사는 지주회사로 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 주요 자회사로는 CJ제일제당(주), (주)CJ이엔엠 등이 있으며, 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 투자부동산의 임대를 통한 임대료수익, 자회사로부터의 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다. [CJ제일제당(주)]CJ제일제당(주)의 각 사업부문별 주요 사업의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 식품 사업

식품 사업은 설탕, 밀가루, 식용유 등의 소재식품과 햇반, 만두, 피자, 가정 간편식, 육가공 제품 등의 가공식품 사업을 영위하고 있습니다.

소재식품은 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 국제 곡물가(원당, 원맥, 대두) 및 환율 변동으로 인해 원가 등락의 기복이 있습니다. 당사는 곡물가 및 환율 변동과 경기부진 등 외부 환경 변화에도 불구하고, 대외적인 시장 변동성을 축소시킬 수 있는 헷지 전략을 적극적으로 추진하고있습니다.

가공식품은 1인 가구 및 맞벌이 가구 수 증가, 내외식 수요 변동, 식문화 다변화 등 전반적인 시장트렌드 변화에 따른 성장이 지속되고 있습니다. 이에 당사는 고급화 되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여, 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사 1위의 자리를 공고히 하고 있습니다. 또한, 2019년 2월에 미국 냉동식품 가공업체 'Schwan's Company' 를 인수하고, K-Food의 글로벌화와 현지화를 위해 '비비고' 브랜드를 국내 및 글로벌 대형 브랜드로 육성하는 등 명실상부한 Global Company로 도약하고 있습니다. 2021년부터는 한식고유의 속성을 보유하고 있으면서 글로벌 대형화가 가능한 GSP(Global Strategic Product)를 선정하여 K-Food의 대형화 추진을 통해 미국, 중국, 일본, 베트남, 유럽 등 해외 식품 시장 진출을 확대해 나가고 있습니다.

(2) BIO 사업

BIO 사업과 FNT(Food Nutrition Tech) 사업은 매크로 환경 변화 및 그에 따른 손익 변동성 확대 대응을 위해 기술/인력 등 핵심 역량의 집중, 경영효율성 제고, 의사결정 및 실행력 강화를 목적으로 '24년 3월 통합되며 BIO 사업부문이 되었습니다. 이를 통해 BIO 사업은 향후 중장기 사업포트폴리오 고도화 및 수익 구조 개선을 위해 더욱 노력할 계획입니다

BIO 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 Animal Nutrition 과 Taste Nutrition 사업을 영위하고 있습니다 . 당사는 고생산성 균주를 개량하고 고효율 발효공정기술을 도입하는 등 지속적인 R 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화에 집중해 온 결과 , 트립토판 , 핵산 , 발린 , 알지닌 등 주요 품목에서 글로벌 선도기업의 위상을 이어오고 있습니다 .

앞으로도 아미노산 고부가가치화를 통해 Specialty와 Solution 분야에서 혁신성장을 이루어 나감과 동시에 , Taste Nutrition Specialty, 발효 /배양 단백 등과 같은 유망 성장 영역을 육성하고자 합니다 . 또한 , 아미노산 생산을 통해 축적된 미생물 기반 기술과 역량을 바탕으로 Sustainability 가치를 위한 생분해 플라스틱 등의 White BIO 사업을 지속 추진하는 한편 , Wellness 측면에서 마이크로바이옴 의약품 사업 등 Red BIO 사업을 미래 성장엔진으로 확보하여 Biotech Solution Partner로 성장하고자 합니다 .

(3) Feed Care 사업

Feed Care(F) 사업은 고수익 중심 사료혁신제품 개발 및 생산성 기반의 축산 사업확장을 중점적으로 전개하며 동남아 지역 위주의 글로벌 전략을 실행하고 있습니다. 당사는 인도네시아, 필리핀, 베트남, 중국, 캄보디아, 미얀마 등 총 7개국을 거점으로 국가별 상황에 맞추어 균형있는 사료/축산 인프라를 확보하였으며, Biosecurity 역량과 생산성을 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다.

식품, BIO 및 F 사업은 국내 26개 생산 사업장과 중국, 인도네시아, 베트남등 해 외 71개 생산 사업장에서 관련 제품을 제조하여 판매하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 씨제이 기업집단(최상위 지배기업: CJ주식회사)의 중간 지배기업으로서 당 사를 제외한 연결대상 종속회사는 222개사이며, 국내 22개사(상장 3개사), 해외 200개사로 구성되어 있습니다.식품, BIO 및 F 사업의 주요 원재료 중 원당의 주요 원산지는 태국, 호주 등이며, 원맥은 미국, 호주, 캐나다 등입니다. 대두의 경우 주요 원산지는 미국, 브라질 등이며, 옥수수는 미국, 브라질 등입니다. 식품, BIO 및 F 사업의 경우 기존경로의 구조적 경쟁력 강화를 추진하며, 이를 통해 지속적인 강한 유통력을 구축하여 안정적인 수익성 창출을 달성하고자 합니다. [CJ프레시웨이(주)] CJ프레시웨이의 사업영역은 크게 식자재유통사업 및 푸드서비스사업, 제조/서비스업으로 구성되어 있고, 업계 최고 수준의 위생/안전시스템, 물류/IT 인프라를 보유하고 있습니다.

(1) 식자재유통 사업 C J프레시웨이는 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통 사업의 마켓리더로서 상품공급뿐만 아니라 메뉴, 조리, 서비스, 위생 교육 및 컨설팅 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 자리매김하고 있습니다.

외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 리딩하는 기업으로서 보다 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 푸드서비스 사업 C J프레시웨이는 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 이래로 기술급식 및 브랜드 강화 등의 사업 전략 다변화를 꾀함으로써 푸드서비스 산업을 선도하고 있습니다. 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 급식 서비스를 제공하는 CJ프레시웨이는, 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발하며 국내외 급식시장 내 명실상부한 리더로 도약하고 있습니다. (3) 기타사업 CJ프레시웨이는 식품, 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 및 부동산 임대 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 2016년 조미식품 전문회사인 (주)송림푸드를 인수한데 이어, 2019년 농산물 전처리 전문회사인 (주)제이팜스를 인수하며 최근 1인가구의 증가 및 가정간편식(HMR) 시장의 성장으로 수요가 높아지고 있는 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보했습니다.(주)송림푸드와 (주)제이팜스는 경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 2023년 1분기중 이사회 결의로 회사합병을 결정하였으며, 합병시 존속회사는 (주)송림푸드 이고 소멸회사는 (주)제이팜스 입니다. (주)송림푸드는 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

[CJ푸드빌(주)] CJ푸드빌은 프랜차이즈부문과 외식부문으로 나뉘어 있습니다. 프랜차이즈부문은 재료부터 다른 건강한 베이커리 뚜레쥬르를 국내 1,319여개 운영 중이며, 외식부문은 스테이크하우스 빕스(VIPS)를 비롯해 이탈리안 캐쥬얼 다이닝 더플레이스, 면 전문점 제일제면소 등과 복합외식문화공 간인 CJ푸드월드, 서울의 대표 랜드마크인 N서울타워를 운영 중에 있습니다. [CJ대한통운(주)]

CJ대한통운의 사업영역은 CL 사업부문, 택배 사업부문, 글로벌 사업부문, 건설 사업부문으로 구성되어 있습니다. (1) CL 사업부문

당사의 CL(계약물류)사업은 화주업체와 단일 혹은 복수의 제3자간에 일정 기간 동안 일정 비용으로 일정 서비스를 상호 합의 하에 위탁 수행하는 3PL (제3자 물류)사업인 W(Warehousing Distribution) 사업과 정부로부터 민자 참여 방식 부두 개발 및 부두 운영권을 부여받아 항만 터미널을 운영하는 항만하역 사업과 산업재 중심 운송 사업을 영위하는 P(Port Delivery)사업으로 이루어져 있습니다.W 사업은 CPG, 리테일, F, D2C, 제약, Auto 등 다양한 산업군의 고객을 대상 으로 국 내 최대/최다의 인프라 거점에서 AGV, 3D 소터, QPS, 스마트패키징 등의TES 기반 스마트 물류 설비를 활용하여 입고에서 보관, 출고까지 고객 Needs에 맞춘 물류 서비스를 안정적으로 제공하고 있습니다. 또한 상온, 저온, 제약 B2B배송 네트워크를 기반으로 전국망을 구축하여 고객이 원하는 배송서비스를 제공합니다. P 사업은 국내 최대 항만인프라 기반으로 물량 선점과 항만 현대화를 통한 차별화 전략으로 선석 보유(115개) 기준 국내 M/S 1위 지위를 확보하고 있으며, 항만과 창고를 연계하여 국내 운송 물량 확대를 추진하고 수송자원 최적화 및 우수한 전문 인력 운영을 바탕으로 고품질 운송 서비스를 제공하고 있습니다.(2) 택배 사업부문당사는 직영 조직과 4만개의 택배취급점, 약 2만명의 배송기사와 국내 최대 규모의 Hub/Sub터미널 및 자동화설비를 활용하여 업계 최고 수준인 日 최고 약 9백만 Box의 물량을 처리하며 다양한 배송 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 택배 시장의 성장과 시장물량 변화에 유연하게 대응하는 최적의 운영 역량을 확보하고 있습니다. 아시아 최대 규모이며 최초로 국토교통부 주관 스마트물류센터 1등급 인증을 획득한 곤지암 메가허브터미널을 비롯한 6개의 Hub터미널을 운영하고 있으며, 소형상품을 배송지역별로 자동 분류하여 단위화 하는 Multi-Point를 각 Sub 터미널에 구축하고 2개의 Multi-Point 전담 Hub를 운영 중에 있습니다. 당사는 국내 택배사업자 최초의 LMD(Last Mile Delivery) 통합 배송 브랜드 '오네(O-NE)'를 중심으로 익일배송, 도착보장배송, 일요배송, 당일배송, 새벽배송 등의 다양한 배송 서비스를 제공하여 언제 어디서나 원하는 상품을 받아볼 수 있는 고객 경험 혁신과 안정적인 배송 서비스를 통한 비즈니스 시너지를 창출해 나갈 것입니다. 또한 당사는 최근 高성장 중인 e-Commerce시장에 대응하여 AMR/AGV 등의 자동화설비, 스마트패키징, 디지털트윈 기술 및 e-Commerce전용 통합 물류관리시스템 'eFLEXs' 등이 도입된 12개의 상온 e-Fulfillment 센터 및 1개의 저온 e-Fulfillment 센터를 운영하고 있으며, 국내 최대 규모의 택배 Hub/Sub터미널을 활용한 독보적 Last Mile Delivery 서비스 역량과 연계하여 시간과 비용을 절감하고 고객의 비즈니스에 가치를 더하는 융합形 e-Fulfillment 물류서비스를 제공하고 있습니다.(3) 글로벌 사업부문당사는 해외사업, 포워딩사업(해상ㆍ항공 포워딩, 국제특송)으로 구성된 글로벌 사업부문을 영위하고 있습니다. 해외사업은 全 물류 영역을 수행하는 종합물류 사업자로서 미국, 인도, 베트남, 말레이시아 등 전세계에 걸쳐 35개국 106개 법인 운영을 통하여 CL(계약물류), 포워딩 등 종합물류서비스를 제공하고 있으며, 전략 화주 및 성장 산업군을 대상으로 사업 영역의 高효율ㆍ질적 확대를 추진하고 있습니다. 포워딩사업은 항공기를 이용하여 화물을 운송하고 통관 등을 수행하는 서비스를 제공하는 항공 포워딩 서비스와 선박을 이용하여 고객사의 물량 특성에 따라 컨테이너 및 Bulk 화물을 운송 및 통관 등을 수행하는 해상 포워딩 서비스를 제공하고 있습니다. 더불어, Cross Border e-Commerce(국가간 전자상거래)시장의 성장에 대응하여 초국경택배 사업을 선도하고자 GDC(Global Distribution Center), ICC(Inbound Customs Clearance) 거점을 선제적으로 구축하여 국제특송 및 통관 뿐만 아니라 보관, 재고관리, 포장 등의 Fulfillment 서비스를 제공하고 있습니다.

(4) 건설 사업부문당사는 건설사업, 리조트 사업으로 구성된 건설사업부문을 영위하고 있습니다. 건설사업은 국내 건설경기 불황기 진입 및 수주물량 감소로 인해 경쟁이 심화되고 있는 시장환경에서도 경쟁력을 확보하고, 안정적으로 성장하기 위하여 핵심 역량 기반의 경쟁우위를 갖추어 가고 있습니다. 물류, 리모델링, 연구시설 등 성장성이 높은 사업을 특화사업으로 선정, 수주영업력/시공기술력을 바탕으로 안정적인 성장기반을 확보해 나아가고 있으며, 철저한 기획 및 시공 관리를 통해 고객만족을 극대화하고 있습니다. 한편, 멤브레인 설비 및 분리막의 자체 특허 공법을 이용한 하수, 폐수 처리시설의 설계 시공사업을 지속적으로 강화하여 환경 및 공공사업의 전략적인 확대를 도모할 계획입니다. 리조트사업은 세계적인 수준의 코스 품질 및 고품격 서비스를 갖춘 클럽나인브릿지와 해슬리나인브릿지 골프장 운영을 통해 대한민국 골프 클럽의 격과 가치를 높이고 있습니다. [CJ올리브영(주)]

CJ올리브영은 기초화장품, 색조화장품, 헤어용품, 바디용품, 건강/위생용품 등의 상품을 취급하는 소매유통 업태로, 편의점과 화장품 유통업을 통합한 형태와 유사하나 취급 상품이 특화된 신유통 사업입니다. CJ올리브영은 고객에게 새로운 상품과 쇼핑 경험을 제안하는 신개념 유통채널로 소매유통 시장을 선도하고 있습니다.

다양성이 최대 강점인 CJ올리브영의 경쟁력을 유지하기 위해 카테고리 다변화를 지속 추진하고 있으며, 자체 브랜드 경쟁력 강화를 통해 고품질의 PB(Private Brand) 상품을 제공함으로써 상품 측면의 차별화를 모색하고 있습니다. 뿐만 아니라 온라인 자사몰 플랫폼의 기능 개선을 통해 경쟁력을 강화하고, 당일배송 시스템인 '오늘드림', V-commerce 서비스인 '올영라이브' 등 옴니채널 고도화를 위한 인프라를 지속 확대하고 있습니다. 올리브영은 고객에게 건강한 아름다움과 일상 속의 새로움을 제공하는 데 가치를 둔 글로벌 뷰티 트렌드리딩 컴퍼니로 진화하고 있습니다 .

[(주)CJ이엔엠]

당사의 사업은 크게 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 방송채널, 광고, 티빙 사업 등이 편제되어 있는 미디어플랫폼사업, 콘텐츠 제작ㆍ판매를 비롯해 영화사업과 IP 부가사업 등으로 구성된 영화드라마사업, 음반ㆍ음원 제작 및 콘서트, 엠넷 채널 관련 사업이 포함된 음악사업, TV 커머스 및 디지털 커머스 등으로 구분된 커머스사업으로 나누어져 있습니다.

사업 부문	사업 내용

미디어플랫폼	TV채널, OTT 플랫폼, 콘텐츠 유통, 광고 사업

영화드라마	콘텐츠 제작 및 판매, 영화 제작 및 배급, 공연 기획 및 제작

음악	음반ㆍ음원 사업, 연예 매니지먼트, 콘서트, 커뮤니티 서비스

커머스	TV커머스, 디지털 커머스, 상품 기획 및 유통

2024년 1분기 매출액은 1조 1,541억원이며, 이는 미디어플랫폼사업 3,142억원, 영화드라마사업 3,664억원, 음악사업 1,258억원, 커머스사업 3,478억원으로 이루어져 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업 부문	2024년 1분기	2023년	2022년

매출액	전년비	비중	매출액	비중	매출액	비중

미디어플랫폼	314,196	+13.07%	27.22%	1,261,988	28.89%	1,427,629	29.79%

영화드라마	366,356	+55.19%	31.74%	1,092,042	25.00%	1,424,289	29.72%

음악	125,795	+5.72%	10.90%	676,467	15.49%	585,016	12.21%

커머스	347,796	+10.04%	30.14%	1,337,864	30.62%	1,355,303	28.28%

(1) 미디어플랫폼 사업은 크게 방송 채널 및 OTT 플랫폼 운영, 콘텐츠 유통, 광고 등의 사업으로 구성되어 있습니다 . 당사는 방송채널사용사업자(PP: Program Provider)로서 현재 tvN, Mnet, OCN 등의 채널을 운영하고 있으며, 케이블 및 IPTV 등 유료방송사업자에게 방송 프로그램을 공급하고 있습니다. tvN을 비롯한 당사 채널들은 주요 타겟 시청자를 보다 젊은 세대로 하며, 새롭고 화제성 있는 기획을 통해 유료방송 콘텐츠 시장의 성장을 주도하고 있습니다. , , , 등 로맨스 드라마, , , 등 수사 추리 드라마, , , 등 웹툰 원작 드라마, , 마스>, 등 해외 원작 리메이크 드라마까지 트렌드를 선도하고 있습니다. , , , 등 새로운 드라마 콘텐츠는 물론, 더 블럭>, , 보여>, 파이터>, 등 다양한 소재 및 시즌제로 대중성을 높인 예능 프로그램을 통해 방송 콘텐츠의 트렌드를 주도하고 있습니다. 통합 미디어 광고 서비스는 TV는 물론, 온라인/모바일, 디지털 마케팅 등 다양한 매체를 통한 광고 분석과 마케팅 솔루션을 제공하고 있습니다. 특히, 시청 패턴의 변화를 예측하고 확대해 온 디지털 솔루션, 상품의 차별점은 광고주 및 파트너사의 높은 만족도와 마케팅 효과를 제고하고 있습니다. (2) 영화드라마 사업은 국내 및 해외의 영화 사업과 뮤지컬 사업 및 콘텐츠 제작 사업을 영위하고 있습니다. 영화 사업은 제작, 투자 및 배급 사업이며, 뮤지컬은 IP 기획, 개발 및 제작 사업 입니다. 당사 영화 사업부문의 전신은 2000년도에 설립한 CJ엔터테인먼트이며, 한국 영화산업의 성장을 주도해 왔습니다. , , , 등 박스오피스 최고 기록의 흥행 영화는 물론, 비상업 독립영화 등 국내 영화 시장의 산업화를 선도했습니다. 이러한 경험을 바탕으로 아시아 및 미주시장에서도 사업 확장을 지속하고 있습니다. , 등 한국 영화를 현지에서 리메이크 제작하는 사업 및 현지 로컬 영화의 기획, 개발, 투자, 배급 등 해외 시장 진출을 지속하고 있습니다. 뮤지컬 사업은 , 등 자체 IP와 , 등 해외 뮤지컬의 IP, 라이센스 확보 등을 통해 제작 및 공연하고 있습니다. 2018년 브로드웨이 리그(The Broadway League) 협회 정회원 자격을 획득하는 등 사업 내실을 높이고 있습니다.콘텐츠 사업은 상기 영화 사업의 제작 기능을 포함하여, 드라마, 예능, 교양 등 다양한 장르의 프로그램을 기획, 제작하고 있습니다. 2022년에는 CJ ENM 스튜디오스를 설립, 콘텐츠 제작의 효율성과 기획력에 집중하여 기획 제작 역량을 더욱 강화하고 있으며, 멀티 장르 스튜디오로서의 장점을 바탕으로 다양한 장르의 원천 IP 확보 및 글로벌 파트너쉽 등을 통한 트랜스미디어에 집중하고 있습니다. 멀티 스튜디오 체제 산하 FIFTH SEASON, 스튜디오드래곤, CJ ENM 스튜디오스 간 국내외 원천 IP를 활용한 영화, 드라마 공동 기획, 제작 등 협업을 활발히 추진하고 있으며, CJ ENM 및 각 스튜디오 간 네트워크 공유 체계 구축을 통해 글로벌 유통을 확장해나가고 있습니다. (3) 음악 사업은 음반ㆍ음원의 기획, 제작, 유통 사업과 콘서트 및 컨벤션, 매니지먼트, 부가상품 사업 등을 영위하고 있습니다. 특히, 자체 아티스트 확대 영향으로 다양한 장르의 음악 콘 텐츠를 제작, 유통하며 경쟁력을 높이고 있습니다. 방송 채널 Mnet과 연계한 음악 방송 프로그램 및 OST(Original Sound Track) 사업 등은 음반ㆍ음원제작 및 콘서트 사업과도 높은 시너지 효과를 창출하고 있습니다. , , 101>, 시리즈 등을 통해 연습생, 지망생들의 음악 활동 기회를 만들고, 시청자 및 관객과 함께하는 양방향 음악 콘텐츠를 통해 국내 음악 시장의 다양성 확대와 선순환 성장을 주도하고 있습니다. 또한 , 등 컨벤션 사업은 국내 음악, 문화 산업의 세계화와 K-POP, K-Wave 트렌드 확산을 주도하며 성장하고 있습니다. (4) 커머스 사업은 국내 최초의 TV홈쇼핑 채널 사업자로서 우수한 상품기획(MD: Merchandising) 역량 을 기반으로 서비스 영역을 확대하고 있습니다. 전용 스튜디오와 첨단 방송 인프라, 전용 물류센터 및 고객관리(CRM) 센터 운영 등 수준 높은 커머스 서비스를 제공하고 있습니다.판매 채널은 다양하게 확대하고 있습니다. 실시간 방송인 Live TV와 양방향 검색 등이 가능한 T커머스, 온라인/모바일 플랫폼 을 운영하고 있습니다. 또한 오프라인 매장 등을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 당사의 커머스 사업 역시 소비 패턴 변화에 맞춰 디지털 플랫폼을 통해 모바일 라이브 커머스를 확대하고 있으며, 트렌드 기반 소비 행태(trend consuming)를 선도하고 있습니다. 한편, 자체 브랜드 및 라이센스 브랜드 등 패션, 뷰티, 리빙 분야에서도 경쟁력 높은 브랜드를 보유하고 있습니다. 우수한 품질과 트렌디한 디자인의 상품을 합리적인 가격에 제공하며 브랜드 입지를 탄탄히 쌓아 왔습니다. 또한 상품 기획ㆍ제조 과정에서 중소기업과 협업하는 등 소비 생태계의 선순환 발전에도 기여하고 있습니다. [CJ씨지브이(주)] CJ씨지브이의 사업 부문은 멀티플렉스 운영부문, 기술특별관 포맷 및 장비 판매 부문 총 두개 부문으로 각 부문별 세부 사업 현황은 다음과 같습니다. 주요 제품 및 서비스 멀티플렉스 운영 입장료 판매 일반, 특별관 등 콘텐츠 입장료 판매 컨세션 판매 팝콘, 음료 등 극장 매점 식품 및 음료 판매 광고 판매 극장광고, 옥외 광고 서비스 등 기타 판매 위탁 극장 수수료, 사이트 공간 임대료 등 기술특별관 포맷 및 장비 판매 4D, SX 특화관 정산 매출 및 장비 판매, 오리지널 콘텐츠 제작 및 배급 (1) 멀티플렉스 운영 멀티플렉스 운영은 입장료 판매, 컨세션 판매, 광고 판매, 기타 판매로 사업이 구성되어 있습니다. ① 입장료 판매 당기 입장료 판매 매출은 전년 동분기 대비 1.5% 상승한 2,510억원을 달성하였습니다. 국내에서는 영화 가 천만관객 달성하였고, 해외에서도 로컬콘텐츠 중심으로 관람객이 크게 유입되었습니다. 향후에도 글로벌 극장 회복세에 따라 실적 회복 및 4DX, ScreenX, IMAX 등 차별화된 특별관 서비스 제공을 통해 고객 만족 극대화 및 수익성 개선을 지속할 예정입니다 . ② 컨세션 판매 당기 컨세션 판매 매출은 전년 동분기 대비 18.4% 상승하여 731억원을 달성하였습니다. 당사는 신메뉴 발굴, 콜라보 등을 통해 매점사업을 강화하고 있으며, 이를 통해 관람객당 컨세션 매출을 극대화하여 극장의 수익성을 지속적으로 제고 하고 있습니다. 운영측면에서는 무인화(매표ㆍ매점 키오스크, 스마트 좌석 도입 확대 등)를 통해 고정비 부담을 낮추면서도, 모바일 어플 기능 확대, 키오스크 UX 개선 등 고객서비스의 질을 향상시켜 수익성 확대할 예정입니다. ③ 광고 판매관람객 증가에 따른 광고 수요 회복으로 당기 광고 판매 매출액은 전년 동분기 대비 4.3% 상승한 345억원을 달성 하였습니다. 영화시장 회복세에 따른 스크린 광고 등 영화관 광고부문 매출 상승폭이 확대 되었으며, 그 외 디지털 사이니지, 옥외, 온라인 등 다양한 매체를 활용한 광고사업부문 확대를 통해 지속적으로 수익 극대화 하고 있습니다. (2) 기술특별관 포맷 및 장비 판매 극장에서 고객들에게 차별적 경험을 제공하기 위해 4DX, ScreenX 기술특별관 장비를 개발 및 판매하고 있으며 글로벌 스튜디오와 협업을 통해 헐리웃, 로컬콘텐츠를 4DX, Scree nX 포맷으로 자체 제작하여 수익성 제고하고 있습니다. 당기 매출액은 전년 동분기 대비 49.8% 감소한 194억원 달성하였으며, 그 중 IP홀더와 협업 을 통한 오리지널 콘텐츠 및 기술특별관 콘텐츠의 제작/배급으로부터 발생된 전체 콘텐츠 매출 액은 31억 원 입니다. 추후 글로벌 시장 확대를 통해 지속적으로 확대할 예정입니다. [스튜디오드래곤(주)] 스튜디오드래곤의 주요 제품은 드라마 콘텐츠로 이를 기획 및 제작하여 방송국과 미디어 플랫폼, 해외시장에 공급하고 관련 부가사업을 영위하는 방송영상물제작사업을 주사업으로 하고 있으며 주요 매출 구분은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 연결실체내 관련기업 매출 구분 매출액(2024년 1분기) 내 용 매출액 비중 스튜디오드래곤(주) 및 종속회사 8개사 드라마사업 편성 47,277 24.62 드라마를 제작하고 방송사에 편성하여 발생하는 매출 판매 141,313 73.57 드라마의 국내외 유통 관련 판매 매출 기타 3,481 1.81 드라마 소품을 협찬하여 발생하는 간접광고 매출, 관련 DVD, OST, MD 상품, 매니지먼트 수익등 주요 원재료는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이며 생산설비는 대부분 임차하여 제작을 진행하며 회사내부적으로 보유하고 있는사업관련 설비는 방송기계기구(예: 카메라) 등이 있습니다. 노출된 시장위험에 대해서는 보유하고 있는 외화에 대한 환리스크 등이 있으며 이에 대해 파생상품계약을 체결하는 등의 위험관리를 하고 있습니다. 기타 시장위험에 대해 연결실체는 위험별 내부기준에 의거, 관리를 하고 있습니다.경영상 주요계약에 있어서는 드라마 제작사업에 있어 가장 우선되는 기획단계에 해당하는 작가와의 계약을 체결, 관리하고 있으며 드라마 기획에 대한 연구개발활동이 내부적으로 진행중입니다. [CJ올리브네트웍스(주)] 회사는 국내 ·외 제조 , 유통 , 물류 , 미디어 등 생활 , 문화 기반의 IT서비스 사업을 주사업으로 영위하고 있습니다 . 당사의 주사업으로는 IT시스템 구축 및 프로그램 개발 , 시스템 운영 및 유지관리 , IT 인프라 구축 및 운영 , 기타 서비스 등이 있으며 B2B 경로를 통해 판매 중입니다 . 당사는 각종 전산 시스템 구축 , 운영 서비스 제공 등을 통해 축적된 경험과 노하우를 보유하고 있으며 , 지속 가능한 미래 성장과 신성장동력 확보를 위해 AI/빅데이터 /클라우드 등 디지털 신기술 기반 고객 디지털 혁신 지원과 디지털 신사업 추진 및 대외 IT서비스 확대를 적극 추진하고 있습니다 . 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 및 서비스 수치는 2024년 1월부터 3월까지 연결기준으로 작성되었으며, 기타 주의할 사항이 있는 경우 별도 표시하였습니다. [CJ주식회사] 해당사항 없습니다. [CJ제일제당(주)] (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액(비율) 식품사업부문 제 품상 품 설탕, 밀가루, 식용유 등 2,831,511(39%) BIO사업부문(*2) 제 품상 품 핵산, 아미노산,식물성 단백원 등 1,021,563(14%) F 제 품상 품 배합사료, 축산물 등 591,123(8%) 물류사업부문 서비스 운송, 하역, 건설 등 2,771,764(39%) (*1) 부문간 내부매출액 제외기준입니다. (연결 기준)(*2) 당분기에 BIO 사업부문과 FNT 사업부문을 통합하였습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 2024년 1분기 2023년 2022년 정백당(톤) 1,200 1,093 934 밀가루(톤) 880 907 870 대두유(톤) 2,134 2,285 2,520 사 료(톤) 582 652 625 (*1) 산출기준은 품목을 중분류로 크게 나누어 국내판매가격과 해외판매가격을 판매량으로 가중평균한 가액입니다. (2024년 1월 ~ 3월)(*2) 포장단량별, 원료배합비율 등의 이유로 세부품목 간의 가격차가 다소 크며, 밀가루는 부제품 (소맥피, 말분) 을 제외한 기준입니다. [CJ프레시웨이(주)]당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스, 기타사업으로 구분됩니다. (1) 사업부문별 매출액 (단위:백만원) 사업부문 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 주요사업내용 식자재유통 538,918 525,067 2,285,842 2,093,010 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 178,464 156,035 726,103 583,848 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 14,067 16,377 62,297 70,834 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 731,449 697,479 3,074,242 2,747,692 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 상품군별 매출액 및 비중 공시대상기간 동안 각 상품군별 매출액과 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원, %) 구분 품 목 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 상품 가공상품 366,761 50.1 328,578 47.1 1,595,285 51.9 1,417,444 51.7 농산물 65,376 8.9 47,865 6.9 239,366 7.8 223,806 8.1 수산물 36,959 5.1 29,900 4.3 157,108 5.1 134,593 4.9 축산물 70,849 9.7 53,221 7.6 293,633 9.5 286,354 10.4 기 타 6,284 0.9 10,697 1.5 36,219 1.2 63,500 2.3 소 계 546,229 74.7 470,261 67.4 2,321,611 75.5 2,125,697 77.4 제 품 185,220 25.3 227,218 32.6 752,631 24.5 621,995 22.6 합 계 731,449 100.0 697,479 100.0 3,074,242 100.0 2,747,692 100.0 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 다. 지역 유형별 매출당사의 경우 수출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국내 매출 731,020 99.9 697,136 99.9 3,072,418 99.9 2,745,517 99.9 수 출 429 0.1 343 0.1 1,824 0.1 2,175 0.1 합 계 731,449 100.0 697,479 100.0 3,074,242 100.0 2,747,692 100.0 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. [CJ푸드빌(주)] (단위: 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 외식사업부문 제품, 상품 스테이크, 샐러드바, 주류, 음료 51,434 23.6 215,715 25.5 189,111 24,9 프랜차이즈 사업부문 제품, 상품 냉동생지, 케익, 아이스크림, 커피 157,518 72.4 611,856 72.4 561,906 73.9 기타 전대 매출 등 - 8,773 4.0 17,083 2.1 8,909 1.2 ※ 연결 재무제표 기준입니다. [CJ대한통운(주)] (1) 주요 매출 현황 (기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 억원) 사업부문 매출유형, 품목 등 매출액(2024년 1분기) 비율(%) CL사업부문 하역, 운송, 보관, 건설, 정비, 기타 6,968 23.9 택배사업부문 보관, 가공, 집하, 배송 9,370 32.1 글로벌사업부문 하역, 운송, 보관 10,762 36.8 건설사업부문 건설, 리조트, 부동산 2,114 7.2 합 계 29,214 100.0 (2) 주요 매출의 변동추이 (기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 억원) 사업부문 2024년 1분기 2023년 2022년 CL사업부문 6,968 28,536 27,427 택배사업부문 9,370 37,227 36,495 글로벌사업부문 10,762 42,058 50,612 건설사업부문 2,114 9,858 6,773 계 29,214 117,679 121,307 [CJ올리브영(주)] (단위: 백만원, %) 품 목 2024 년 1분기 2023 년 1분기 2023 년 2022 년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 ( 건강 및 미용관련상품 등 ) 1,076,206 99.7 828,059 99.9 3,852,965 99.8 2,775,347 99.9 기타 ( 전대매출 등 ) 3,099 0.3 1,011 0.1 8,217 0.2 2,125 0.1 합계 1,079,305 100.0 829,070 100.0 3,861,182 100.0 2,777,472 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. [(주)CJ이엔엠] (1) 주요 제품의 매출현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출 유형 주요상표(품목)등 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 미디어플랫폼 광고 기획, 판매, 수신료 등 tvN, TVING, tvN D 등 314,196 27.22% 277,868 29.28% 1,261,988 28.89% 1,427,629 29.79% 영화드라마 콘텐츠 기획, 제작, 유통 등 CJ ENM, 스튜디오드래곤, FIFTH SEASON 등 366,356 31.74% 236,062 24.88% 1,092,042 25.00% 1,424,289 29.72% 음악 음반, 음원, 콘서트, 매니지먼트 등 Mnet, LAPONE 등 125,795 10.90% 118,984 12.54% 676,467 15.49% 585,017 12.21% 커머스 상품 기획, 유통, 판매 등 CJ ONSTYLE 등 347,796 30.14% 316,072 33.31% 1,337,864 30.62% 1,355,303 28.28% [ 합 계 ] 1,154,143 100.00% 948,986 100.00% 4,368,361 100.00% 4,792,238 100.00% ※(주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. (2) 커머스사업 주요 서비스 실적 세부 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 부문수익 부문이익 부문수익 부문이익 방송판매 115,886 10,838 120,122 9,802 인터넷판매 54,460 4,632 49,432 3,362 모바일 및 기타판매 136,989 11,173 117,691 7,801 합 계 307,335 26,643 287,245 20,965 ※ (주)씨제이이엔엠 커머스 부문 별도 재무사항을 기준으로 작성 하였습니다. (3) 주요 제품 가격변동 추이 - 미디어플랫폼사업 1) 광고 수입① 산출기준TV 광고 요금은 시급에 따라 PSA, SSA, SA, A, B의 5등급으로 구분되며 광고 길이에 따라 요금은 조정됩니다. 또한 기본 15초 광고이며 전후 CM, PIB, 중간 CM으로 구성됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용될 수 있습니다. ② 주요 가격변동 원인 당사는 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고 단가를 인상하여 지상파 광고와의 격차 해소 및 광고 단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다.2) 수신료 수입각각의 PP 및 플랫폼 사업자 간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다. 3) 유료가입 상품(구독상품) 판매 수입 유료가입상품(구독상품) 판매는 티빙을 이용하고자 하는 소비자에게 유료가입 상품을 판매하는 사업이며, 이용권을 구매한 소비자는 티빙이 보유한 오 리지널 을 포함하여 외부 CP사로부터 수급한 콘텐츠를 실시간/VOD의 형태로 시청할 수 있습 니다. 티빙이 제공하는 유료가입 상품은 광고형 스탠다드, 베이직, 스탠다드, 프리미엄 총 4가지 유형의 상품을 판매하고 있으며 각 상품별로 화질, 동시 접속 구성에 차이가 있습니다. 구분 광고형 스탠다드 베이직 스탠다드 프리미엄 가격(VAT 포함) 5,500원 9,500원 13,500원 17,000원 화질 1080P FHD 720P HD 1080P FHD 1080P FHD + 4K 동시 접속 2개 1개 2개 4개 접속기기 웹/모바일/스마트TV 웹/모바일/스마트TV 웹/모바일/스마트TV 웹/모바일/스마트TV - 영화드라마사업 1) 콘텐츠 판매 수입 콘텐츠 판매는 국내외 방송, 미디어 사업자, 온라인ㆍ모바일 플랫폼, 콘텐츠 유통사업자에게 당사가 제작, 생산하였거나 판매할 수 있는 권리를 보유한 드라마, 영화(극장 이외의 판권), 예능 등의 콘텐츠를 판매하는 사업이며 각각의 사업자간 개별계약으로 일률적인 공급 단가는 산출할 수 없습니다. 2) 극장 수입 영화진흥위 원회에서 발표한 2023년의 평 균 극장요금을 추정 평균관람료로 사용하였습니다. 영화산업의 경우, 극장에서 관람료 수입이 발생하면 이 중 3%를 영화진흥기금으로 지급하고 남은 금액을 극장과 배급사가 부금율에 따라 배부합니다. 배급사는 영화진흥기금 차감 후 배부액을 매출로 계상하므로 영화진흥기금과 극장배부액을 차감하여 관객당 평균단가를 계산하였습니다. (단위 : 원) 구분 근거 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 평균 관람료 연간 평균 요금 8,383 8,444 8,574 9,656 10,285 10,080 영화진흥기금 평균 관람료의 3% 251 253 257 290 309 302 극장 배부액 영화진흥기금 차감 후 50% 4,066 4,095 4,158 4,683 4,988 4,889 관객당 평균단가 - 4,066 4,095 4,158 4,683 4,988 4,889 자료) 2023년 한국 영화 산업 결산 보고서 - 영화진흥위원회 - 음악사업 음악제작 및 유통사업을 영위하고 있으며 가격은 품목에 따라 상이합니다. - 커머스사업 커머스 부문 매출은 상품 취급에 따른 수수료 수입과 직매입 상품 판매에 따른 마진으로 구성됩니다. 판매채널인 TV, 온라인, 오프라인 매장 등을 통해 국내외 협력사 상품을 위탁 또는 직매입 판매하거나, 당사가 직접 기획하여 판매하는 PB, LB 상품을 취급하고 있습니다.1) 수수료 수입 수수료 수입은 국내외 협력사 상품을 당사의 채널을 통해 판매하여 얻어지는 수입으로서 커머스 부문 매출의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 플랫폼에 따라 TV, 디지털, 기타매출로 구분하고 있고, 각각은 수수료매출, 기타매출로 구성됩니다.2) 직매입 상품 마진직매입 상품 마진은 당사가 직접 기획 및 판매하는 PB( 단독기획), LB(라이센스) 상품 또는 국내외 협력사 상품을 매입하고 판매하여 얻어지는 수입입니다. [CJ씨지브이(주)] 당사의 사업부문은 멀티플렉스 운영부문과 기술특별관 포맷 및 장비 판매부문 총 두개 부문으로 구분하고 있습니다. 멀티플렉스 운영부문의 경우 입장료 판매, 컨세션 판매, 광고 판매, 기타 판매로 나누어져 있습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 1분기 2023년 1분기 2022년 1분기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 멀티플렉스 운영 입장료 판매 251,056 63.9 247,432 63.1 139,075 62.5 컨세션 판매 73,064 18.6 61,709 15.7 27,392 12.3 광고 판매 34,517 8.8 33,079 8.4 29,550 13.3 기타 판매 14,865 3.8 11,201 2.9 12,991 5.8 기술특화관 포맷 및 장비 판매 19,443 4.9 38,762 9.9 13,503 6.1 합 계 392,945 100.0 392,183 100.0 222,511 100.0 [스튜디오드래곤(주)] (1) 주요 제품당사는 2017년부터 드라마를 기획, 제작 및 유통하고 있으며, 2024년 1분기, 제작한 드라마는 다음과 같습니다. 공시 기간 5개년 간 기획, 제작한 드라마는 '상세표-6. 주요 제품(라인업-상세)를 참조 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 주요 제품(라인업-상세)' 참조 【드라마 라인업 현황(2024.1.1~2024.03.31 현재)】 NO 작품명 채널 방영일자 연출 작가 1 내 남편과 결혼해줘 tvN 24.01.01~24.02.20 박원국 신유담 2 경성크리쳐 Part 2 Netflix 24.01.05 정동윤 강은경 3 세작, 매혹된 자들 tvN 24.01.21~24.03.03 조남국 김선덕 4 웨딩임파서블 tvN 24.02.26~24.04.02 권영일 박슬기,오혜원 5 눈물의 여왕 tvN 24.03.09~24.04.28 장영우,김희원 박지은 (2) 주요 제품 등의 매출현황 (연결기준) (단위: 백만원) 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 제품설명 매출액 (*1) (비율) 매출액 (*1) (비율) 매출액 (*1) (비율) 드라마 편성 47,277 24.62% 154,052 20.45% 192,521 27.58% (*2) 드라마 판매 141,313 73.57% 588,949 78.20% 480,250 68.81% (*3) 기타 3,481 1.81% 10,145 1.35% 25,175 3.61% (*4) 합 계 192,071 100.00% 753,146 100.00% 697,946 100.00% - (*1) K-IFRS 연결 재무제표 기준의 재무수치이며, 당사에서 제작하는 드라마로부터 발생하는 매출 형태별로 구분하였습니다. 주요 제품은 드라마이며 품목은 개별 드라마 작품명입니다. 각 매출 형태별로 품목이 다양하게 존재하므로 구분 기재가 어려워 품목별로 세분하여 기재하지 아니하였습니다. (*2) 드라마를 제작하고 방송사에 편성하여 발생하는 매출입니다. (*3) 드라마의 국내외 유통 관련 판매 매출입니다. (*4) 드라마 제작 및 편성시기에 해당 드라마에 소품을 협찬하여 발생하는 간접광고 매출, 관련 DVD, OST, MD상품, 매니지먼트 수익 등의 매출을 합산하였습니다. (3) 주요 제품 등의 가격변동추이드라마 사업의 특성상 드라마별 제작비 등이 상이하며, 그 가격에 큰 폭의 차이가 존재하기 때문에 가격변동 추이를 표기할 수 없습니다. [CJ올리브네트웍스(주)] (단위: 백만원, %) 사업 구분 품 목 2024년 1분기 2023 년 2022 년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 SI 사업 IT 시스템구축 및 프로그램개발 50,914 30.3 212,685 31.4 265,574 39.9 SM 사업 시스템 운영 및 유지관리 38,266 22.8 142,900 21.2 124,949 18.8 IDC 사업 서버 , 네트워크 , 정보보호 등 인프라 구축 및 운영 27,103 16.2 105,546 15.6 88,539 13.3 서비스사업등 기타매출 PG, 메시징 , 미디어 , 기타 서비스 및 솔루션 공급 등 51,516 30.7 215,390 31.8 186,167 28.0 합 계 167,799 100.0 676,521 100.0 665,229 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 주요 원재료 수치는 2024년 1월부터 3월까지 연결기준으로 작성되었으며, 기타 주의할 사항이 있는 경우 별도 표시하였습니다. [CJ주식회사] 해당사항 없습니다. [CJ제일제당(주)](1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 품 목 구체적용도 매입액 비 고 원 당 설탕제조 등 228,585 수 입 원 맥 밀가루제조 77,288 수 입 대 두 식용유제조 372,103 수 입 옥수수 사료제조 209,035 수 입 (*1) 본 매입액은 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 3개월치 입니다.(*2) 본 매입액은 연결기준입니다. 당사의 주요 원재료 중 원당의 주요 원산지는 태국, 호주 등이며, 원맥은 미국, 호주, 캐나다 등입니다. 대두의 경우 주요 원산지는 미국, 브라질 등이며, 옥수수는 미국, 브라질 등입니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : US$, 천원) 품 목 2024년 1분기 2023년 2022년 외화 원화 외화 원화 외화 원화 원 당(톤) 국 내 - - - - - - 수 입 650 863 586 765 487 630 원 맥(톤) 국 내 - - - - - - 수 입 334 444 396 517 429 554 대 두(톤) 국 내 - - - - - - 수 입 593 788 640 835 656 847 옥수수(톤) 국 내 - - - - - - 수 입 266 353 328 428 338 437 (*1) 산출기준은 수입곡물의 경우 CIF기준의 물대이며 (국제시세와 비교용이), 국내곡물은 계산서 발행상 공장도착 기준입니다.(*2) 수입원재료의 환율은 2024년 1분기 누계 평균환율(1,328.45원/$)을 적용하였습니다. [CJ프레시웨이(주)] (1) 사업부문별 매입액 (단위:백만원) 사업부문 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 주요사업내용 식자재유통 682,396 635,339 2,614,288 2,481,598 도매상,대리점,소매상에 식자재공급 푸드서비스 111,266 97,037 427,462 354,725 단체급식, 골프장급식사업 등 기 타 10,387 10,935 45,859 51,353 식자재 제조, 농산물 가공 등 합 계 804,049 743,311 3,087,609 2,887,676 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 주요 품목별 매입금액 (단위:백만원, %) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 가공상품 419,649 52.2 424,598 57.2 1,828,904 59.2 1,528,662 52.9 농산물 113,516 14.1 99,220 13.3 432,550 14.0 467,146 16.2 수산물 45,144 5.6 40,035 5.4 171,585 5.6 170,714 5.9 축산물 203,024 25.3 158,630 21.3 559,411 18.1 638,263 22.1 기 타 22,716 2.8 20,828 2.8 95,159 3.1 82,891 2.9 합 계 804,049 100.0 743,311 100.0 3,087,609 100.0 2,887,676 100.0 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 국내매입과 수입 구분 (단위:백만원, %) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 국내매입 696,164 86.6 644,066 86.6 2,828,043 91.6 2,497,125 86.5 수 입 107,885 13.4 99,245 13.4 259,566 8.4 390,551 13.5 합 계 804,049 100.0 743,311 100.0 3,087,609 100.0 2,887,676 100.0 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. [CJ푸드빌(주)] (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 2024년 1분기 2023년 2022년 프랜차이즈 베이커리 휘핑크림 베이커리제조 819 2,946 2,394 베이커리 가공버터 베이커리제조 812 6,826 7,744 베이커리 전란 베이커리제조 2,799 6,837 7,467 베이커리 강력분 베이커리제조 1,525 6,554 6,239 베이커리 크림치즈 베이커리제조 707 3,383 2,681 외 식 수산 훈제연어 샐러드바, 외부판매 1,053 4,755 4,131 축산 채끝 스테이크, 외부판매 478 1,606 2,498 축산 안심 스테이크 583 1,590 2,105 축산 등심 스테이크 218 1,470 1,116 축산 치킨가라아게 샐러드바 400 1,074 989 축산 폭립 샐러드바, 외부판매 2,068 8,234 10,116 ※ 별도 재무제표 기준입니다. [CJ대한통운(주)] (1) 주요 원재료 등의 현황 운 송, 보관, 하역이 주업종인 서비스업으로 사업부문별 매입액의 대부분이 인건비, 노임, 감가상각비 등의 고정비로 그 기재를 생략하였으며, 당사에서 사용하는 주원재료는 경유이며, 구입비용은 아래 표와 같습니다. (단위: ㎘, 백만원) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 증감 증 감 율 경유사용량 703 639 64 10.0% 경 유 비 용 1,080 968 112 11.6% 단가(원/ℓ) 1,537 1,515 22 1.5% ※ 경유 사용량은 2023년 1분기 대비 10.0% 증가하였습니다.※ 경유 비용은 국제유가 상승 및 사용량 증가로 11.6% 증가하였습니다. 회사가 구입하는 주요 자재는 시황성 자재인 레미콘, 이형철근으로 주요 거래업체는 유진기업, 삼표 등 입니다. 레미콘은 2024년 1분기말 기준 85,600㎥당 원에 건설사에 공급되고 있습니다. 이형철근은 2024년 1분기말 기준 톤당 919,000원(현금결제기준) 수준에서 거래되고 있습니다. (단위: 원) 구 분 구체적용도 단 가 비 고 2024년 1분기 2023년 2022년 레미콘(25-21-08) 일반기초재 85,600 81,100 73,500 ㎥당 철근(HD-10 (SD40)) 일반기초재 919,000 950,000 968,000 Ton 당 [CJ올리브영(주)]회사는 도소매업의 특성상 취급 품목 (약 20,000개 )이 방대하고 , 품목의 교체가 수시로 발생되며 , 매입 형태와 방법이 다양하여 합리적인 가격 변동추이를 산출하기 어렵고 그 효용성도 기대하기 어렵다고 판단되어 표시하지 아니합니다 . [(주)CJ이엔엠] (1) 주요 원재료 등의 현황 - 미디어플랫폼사업 1) 주요 원재료의 현황 TV 채널 및 OTT 플랫폼 운영을 위해서는 방송 프로그램 및 콘텐츠의 수급이 중요합니다. 당사 채널 및 플랫폼의 주요 콘텐츠들은 당사 자체 제작 및 당사 산하 스튜디오제작을 통해 안정적으로 공급받고 있으며, 기타 다수의 국내외 제작사로 부터 개별적인 구매계약을 통해 콘텐츠를 추가 공급받고 있습니다.2) 주요 원재료 등의 가격변동추이방송 프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. - 영화드라마사업 1) 주요 원재료의 현황 콘텐츠를 제작하는데 필요한 주 요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 다만, 영화사업과 관련한 최근 년도 한국 상업영화 평균 총 제작비는 아래와 같습니다. 구 분 한국 상업영화 평균 총제작비 2016년(연간) 89.6억원 2017년(연간) 97.8억원 2018년(연간) 102.5억원 2019년(연간) 100.8억원 2020년(연간) 85.7억원 2021년(연간) 93.9억원 2022년(연간) 124.6억원 2023년(연간) 124.5억원 ※ 2015년까지는 '총제작비 10억원 이상으로 제작되었거나 전국 최대 100개 상영관 이상에서 개봉 상영된 영화'로 기준 삼았으며, 2016년부터는 '순제작비 30억 원 이상으로 제작된 영화'로 기준 삼았음. 자료) 2023년 한국 영화산업 결산 보고서 - 영화진흥 위원회 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 콘텐츠제작물의 원재료는 연기자 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. - 음악사업 음악사업부문의 주요 원재료는 음악콘텐츠입니다. 전속 아티스트, 예능, 드라마 등을 통해 자체 콘텐츠를 기획/제작하거나 외부제작사들에게 선급유통계약이나 일반유통계약 등을 통해 음악콘텐츠를 조달하고 있습니다. - 커머스사업 1) 주요 원재료의 현황 커머스사업은 주로 국내외 협력사로부터 상품을 위탁 받아 판매 하여 그 수수료를 매출로 인식하는 사업으로서 원재료와는 상관관계가 없거나 적습니다.2) 주요 원재료 등의 가격변동추이상기 커머스사업의 특성과 마찬가지로 원재료 등의 가격변동추이와 상관관계가 없거나 적습니다. [CJ씨지브이(주)] 당사 사업의 주요 원재료는 영화 등 콘텐츠와 컨세션 원재료입니다. 영화 콘텐츠의 경우 국내 배급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 당사와 같이 전국적 네트워크를 갖춘 상영관의 인프라 없이는 관객 동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영 기간 동안 판매된 입장료 매출액을 정해진 비율대로 국내 배급사의 경우 월 단위로, 해외 배급사의 경우 영화 종영 후 후 지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다. 컨세션 원재료의 경우 국내외 다양한 경로를 통해 조달하고 있으며, 옥수수와 같이 전량 수입되는 일부 품목의 경우 원 달러 환율 또는 국제 곡물 시세의 영향으로 조달 가격이 변동 할 수 있습니다. [스튜디오드래곤(주)] ( 1) 주요 원재료의 주요 매입처 및 특수관계여부 드라마 제작하는데 필요한 주 요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이며 주요 매입처는 기획 및 제작당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 상황별로 다양하게 이뤄지므로 별도로 존재하지 않습니다. 마찬가지로 공급의 독과점 및 안정성 또한 계약 체결당시의 다양성, 주로 인건비 대부분임을 감안하였을 때 낮다고 볼 수 있습니다. 특수관계여부에 있어서는 자회사(국내 5개사 및 해외 3개사), CJ 그룹의 계열사와의 드라마 기획 및 제작이 이뤄지는 경우 외주제작사의 입장으로서 매입처가 되며 이 경우 특수관계가 성립하게 됩니다. ( 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 드라마 제작의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 연기자 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시하기가 곤란합니다. [CJ올리브네트웍스(주)] (단위: 백만원, %) 매입 구분 품 목 구 체적 용도 2024년 1분기 2023 년 2022 년 매입 액 비중 매입 액 비중 매출액 비중 상품 전산장비 外 상품매출 및 시스템 구축 20,417 28.5 93,430 32,8 118,492 37.8 외주비 외주용역비 외주용역비 51,314 71.5 191,762 67.2 194,670 62.2 합 계 71,731 100.0 285,192 100.0 313,162 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 나. 생산설비 [CJ주식회사]해당사항 없습니다. [CJ제일제당(주)](1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 2024년 1분기 2023년 2022년 식 품 992 4,007 3,937 BIO 529 5,475 5,409 F 1,432 5,864 5,729 (*1) 생산능력은 연결기준입니다.(*2) 각 사업부문별 생산능력은 사업장별 생산능력의 합으로 작성하였습니다. (사업장별 생산능력 = 시간당 생산능력×일일가동시간×가동일수) (2) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업부문 2024년 1분기 2023년 2022년 식 품 735 3,150 3,430 BIO 443 4,181 3,414 F 822 3,453 3,976 (*) 생산실적은 연결기준입니다. (3) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천톤) 사업부문 2024년 1분기 생산능력 2024년 1분기 생산실적 가동율 식 품 992 735 74% BIO 529 443 84% F 1,432 822 57% (4) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 당사의 식품, BIO 및 F 사업은 국내 26개 생산사업장, 중국, 인도네시아, 베트남 등 해외 71개 생산사업장에서 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 주요 생산사업장 현황은 아래와 같습니다. ① 식품, BIO 및 F 사업 사업장 요약 현황] (단위 : 개) 구분 국가 생산사업장 수 식품 사업 대한민국 23 미국 19 중국 4 아시아 (중국 제외) 11 유럽 2 식품 합계 59 BIO 사업 대한민국 1 미국 1 중국 5 아시아 (중국 제외) 4 기타 3 BIO 합계 14 Feed Care 대한민국 2 중국 10 아시아 (중국 제외) 12 Feed Care 합계 24 총합계 97 ※상세 현황은 '상세표-4. 생산설비의 현황(상세)' 참조 ② 식품, BIO 및 F 사업 시설 및 설비 현황당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며,2024년 3월말 현재 장부가액은 11조 9,986억으로 전년말 대비 1,232억 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 기초순장부금액 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각 본계정대체 기 타 기말순장부금액 토지 2,450,585 1,370 (3,002) - - 32,841 2,481,794 건물 3,679,436 5,324 (712) (45,130) 72,116 53,249 3,764,283 구축물 613,291 1,167 (64) (12,508) 5,679 12,311 619,876 기계장치 3,775,637 8,870 (2,147) (118,045) 103,927 98,608 3,866,850 선박 8,737 - - (169) - 284 8,852 중기 40,564 1,291 - (1,993) - 496 40,358 차량운반구 98,312 938 (304) (4,598) 267 2,698 97,313 공구와비품 359,303 15,171 (1,636) (33,086) 13,075 (2,850) 349,977 생물자산 106,892 17,664 (15,221) (8,383) 974 (3,242) 98,684 건설중인자산 621,130 105,750 - - (195,737) 16,680 547,823 기타유형자산 121,541 1,057 - (178) (301) 631 122,750 합계 11,875,428 158,602 (23,086) (224,090) - 211,706 11,998,560 (*1) 기타 : 연결범위 변동 및 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다.(*2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.(*3) 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.(*4) 기타유형자산에는 방송기계기구, 코스 등의 시설 및 설비가 포함되어 있습니다. (5) 투자현황 2024년 3월 말 당사의 입고 기준 투자집행 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 비고 신/증설 2024년 1월 ~ 2024년 3월 설비/건물 등 생산증대 등 1,586 - 합 계 1,586 - [CJ프레시웨이(주)] (1) 주요 설비 현황 당사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은 2,687억, 건물은 791억을 보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 구축물 건설중인자산 공기구비품등 합계 물류센터 수원센터 26,124 2,753 - - 487 29,364 양산센터 - 1,556 1,502 - 2,843 5,901 이천센터 - 16,046 175 - 4,840 21,061 일산센터 5,440 1,653 - - - 7,093 광주센터 4,981 3,040 - - 702 8,723 중부센터 20,133 2,984 58 - 429 23,604 남서울센터 47,016 4,462 60 - 839 52,377 강남센터 85,325 4,058 - - 877 90,260 동서울센터 14,670 3,004 - - 1,478 19,152 대구센터 22,244 3,920 14 - 597 26,775 부산센터 - 5,953 - - 573 6,526 인천센터 19,080 1,752 - - 537 21,369 목포센터 2,053 1,930 - - - 3,983 장성센터 - - - - 1,154 1,154 동탄센터 - - - - 2,099 2,099 단체급식 점포설비 4,043 10,057 - 3,884 48,382 66,366 기 타 17,606 15,956 214 23,069 46,919 103,764 합 계 268,715 79,124 2,023 26,953 112,756 489,571 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 공정가치 기재를 생략합니다. (2) 시설투자 누계실적 (단위:백만원) 구분 투자대상자산 투자금액 기대효과 신규 물류센터 건립 등 토지, 건물, 설비 등 3,681 유통사업 매출 확대 단체급식 점포 시설투자 설비 등 4,218 매출 확대 및 고객만족도 제고 인프라 및 위생안전 투자 등 설비 등 1,899 기타 토지, 건물, 설비 등 5,642 합 계 15,441 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 주요 생산 현황 당사의 주요 생산실적은 기타부문의 식자재제조 및 농산물가공 에서 발생하고 있으며, 품목별 생산능력, 생산실적, 가동률은 다음과 같습니다.가. 생산능력 구 분 소 스 분 말 엑기스 (원)전처리 합 계 생산능력(톤/年) 6,249 2,841 2,964 13,336 25,390 산출근거 생산량(톤/日) 25.1 11.4 11.9 53.6 102.0 ※ 작업시간: 1일 8시간 기준※ 작업일수: 연간 247일 기준 나. 생산실적 (단위:톤) 품 목 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 비 고 소 스 1,140 1,336 5,380 9,787 - 분 말 448 377 1,701 2,001 - 엑기스 768 708 3,080 778 - 원재료 전처리 2,640 2,349 11,073 11,124 - 합 계 4,996 4,770 21,234 23,690 - 다. 가동률 (단위:톤) 품 목 생산능력 생산실적 가동률(%) 소 스 1,562 1,140 72.95% 분 말 710 448 63.14% 엑기스 741 768 103.68% 원재료 전처리 3,334 2,640 79.17% 합 계 6,347 4,996 78.71% ※ 2024년 1월1일 ~ 3월31일까지의 생산능력, 생산실적을 기준으로 작성되었습니다. [CJ푸드빌(주)] (1) 생산능력 (단위: 천개) 사업부문 품목 사업소 수량 2024년 1분기 2023년 2022년 프랜차이즈사업 빵류, 커피 음성 101,111 429,090 429,090 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (2) 생산실적 및 가동률가. 생산실적 (단위: 천개) 사업부문 품목 사업소 수량 2024년 1분기 2023년 2022년 프랜차이즈사업 빵류, 커피 음성 63,215 259,920 257,189 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 나. 당해 사업연도 가동률 (단위: %) 사업부문 품목 사업소 가동률 2024년 1분기 2023년 2022년 프랜차이즈사업 빵류, 커피 음성 62.5 58.9 60.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (3) 생산설비의 현황 등가. 생산설비의 현황 회사는 음성의 1개 공장에서 스테이크, 냉동생지, 케익, 반제시트, 완제빵 등을 제조하여 판매하고 있습니다. [사업장현황] 사업장 소재지 CJ푸드빌(주) 음성공장 충북 음성군 대소면 대풍리 259 (단위: 백만원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타 기 초 18,280 30,954 1,408 16,739 2,355 취득 및 자본적지출 - 171 9 456 446 본계정대체로인한 증감 - 88 - 286 (374) 처분 및 폐기 - - - - 34 감가상각 - 492 28 923 243 기 말 18,280 30,720 1,389 16,559 2,150 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 나. 투자현황 (단위: 백만원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 총투자액 비고 보안/증설 24.01~24.03 토지 - - 보완/증설 24.01~24.03 건물 171 - 보완/증설 24.01~24.03 구축물 9 - 보완/증설 24.01~24.03 기계장치 456 - 보완/증설 24.01~24.03 기타 446 - 합계 1,082 - ※ 별도 재무제표 기준입니다. [CJ대한통운(주)] (1) 생산능력 (단위: 억원) 사업부문 매출유형, 품목 등 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 CL사업부문 하역, 운송, 보관, 정비 국내 7,457 30,898 27,861 택배사업부문 집하, 배송, 보관, 가공 국내 및 해외 9,363 38,538 40,989 글로벌사업부문 하역, 운송, 보관 국내 및 해외 10,627 41,324 44,463 건설사업부문 건설, 리조트, 부동산 국내 및 해외 2,082 9,580 8,034 합 계 국내 및 해외 29,529 120,340 121,347 (2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등- 물류 서비스업의 특성상 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력 및 가동률을 파악하는데 어려움이 있어 연간 사업계획을 바탕으로 산출하였습니다. 사업부문별 세부 내역은 다음과 같습니다. 2) 생산실적 및 가동률 (단위: 억원) 사업부문 영업목표 영업실적 영업목표대비(%) CL사업부문 7,457 6,968 93.4% 택배사업부문 9,363 9,370 100.1% 글로벌사업부문 10,627 10,762 101.3% 건설사업부문 2,082 2,114 101.5% 합 계 29,529 29,214 98.9% (3) 생산설비의 현황 등 1) 유형자산 (단위:천원) 구 분 2024년 1분기말 2023년말 취득원가 상각누계액(주1) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계액(주1) 정부보조금 장부금액 토지 1,071,311,078 - (1,374,233) 1,069,936,845 1,071,750,363 - (1,374,233) 1,070,376,130 건물 1,458,001,479 (432,435,821) (877,236) 1,024,688,422 1,497,728,425 (428,160,645) (906,327) 1,068,661,453 구축물 498,530,737 (234,618,979) - 263,911,758 484,850,866 (219,773,285) - 265,077,581 차량운반구 240,016,258 (158,717,707) (3,041) 81,295,510 236,131,848 (154,901,195) - 81,230,653 기계장치 919,280,344 (413,331,155) (28,709) 505,920,480 876,612,841 (363,985,377) (37,042) 512,590,422 공기구비품 473,254,918 (322,434,190) (111,071) 150,709,657 462,358,057 (301,539,161) (133,011) 160,685,885 건설중인자산 65,578,180 - (983,226) 64,594,954 108,902,033 - (983,226) 107,918,807 기타 219,130,225 (50,992,425) - 168,137,800 200,303,116 (46,397,795) - 153,905,321 합계 4,945,103,219 (1,612,530,277) (3,377,516) 3,329,195,426 4,938,637,549 (1,514,757,458) (3,433,839) 3,420,446,252 (주1)손상차손누계액을 합산한 금액입니다 2) 무형자산 (단위:천원) 구 분 2024년 1분기말 2023년말 취득원가 상각누계액(주1) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계액(주1) 정부보조금 장부금액 영업권 811,479,590 (106,898,704) - 704,580,886 809,962,110 (106,894,944) - 703,067,166 민간투자사업 635,755,632 (348,031,000) (16,690,092) 271,034,540 634,908,632 (332,969,239) (17,519,973) 284,419,420 소프트웨어 364,245,037 (239,053,188) (24,390) 125,167,459 303,958,958 (219,151,148) (35,352) 84,772,458 사용수익기부자산 19,989,555 (9,585,919) - 10,403,636 19,989,555 (9,210,596) - 10,778,959 건설중인무형자산 32,054,116 - - 32,054,116 41,546,037 - - 41,546,037 기타 195,587,614 (130,633,806) (1,379) 64,952,429 192,604,265 (120,744,688) (1,651) 71,857,926 합계 2,059,111,544 (834,202,617) (16,715,861) 1,208,193,066 2,002,969,557 (788,970,615) (17,556,976) 1,196,441,966 (주1)손상차손누계액을 합산한 금액입니다 3) 투자부동산 (단위:천원) 구 분 2024년 1분기말 2023년말 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 토지 62,255,572 - 62,255,572 63,278,520 - 63,278,520 건물 105,822,811 (44,745,748) 61,077,063 30,867,431 (17,756,105) 13,111,326 합계 168,078,383 (44,745,748) 123,332,635 94,145,951 (17,756,105) 76,389,846 (주1)손상차손누계액을 합산한 금액입니다 (4) 생산과 영업에 중요한 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자 1) 진행중인 투자 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 국내물류 씨제이대한통운(주) 신설 '19.12~'26.12 택배 MP 설비 구축 물류인프라구축 및영업경쟁력 강화 134,070 88,409(-) 45,661 국내물류 한국복합물류(주) 신설 '00.01~'25.12 장성복합물류터미널 신축 물류인프라 구축 284,918 82,174(-) 202,744 2) 향후 투자계획 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2024년 2025년 2026년 이후 국내물류 씨제이대한통운(주) 택배 MP 설비 구축 구축물/설비 45,661 3,581 2,631 39,449 물류인프라 구축 국내물류 한국복합물류(주) 장성복합물류터미널 신축 건축물 202,744 2,556 200,188 - 물류인프라 구축 [CJ올리브영(주)] (1) 점포현황 (단위: 개) 구분 서울 경기 / 인천 경상도 전라도 충청도 강원도 제주도 합계 직영 336 340 209 89 107 13 20 1,114 가맹 27 56 63 25 33 14 6 224 합계 363 396 272 114 140 27 26 1,338 ※ 2024년 03월 31일 현재 운영중인 국내 직영점 1,114개점은 모두 임차매장입니다 . [(주)CJ이엔엠] (1) 서비스에 관한 생산능력 생산능력, 생산실적 및 가동률 등은 사업 특성상 기재하기 어려워 생략하였습니다. (2) 영업에 중요한 시설, 재산에 대한 사항 1) 소유시설당사의 본사는 서울특별시 서초구 과천대로 870-13에 소재하고 있으며, 서울특별시 마포구 상암산로 66에 미디어 관련 사업장 등을 소유하고 있습니다. 또한, 경기도 군포시 농심로47번길 20에 물류센터를 운영하고 있습니다.2) 기타 세부사항 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초 528,650,818 315,955,991 22,294,366 79,800,057 1,113,440 21,945,398 23,433,827 107,502,236 252,649,355 1,353,345,488 취득 4,296,948 421,285 25,600 663,100 92,502 1,683,679 1,737,323 43,832,765 12,209,789 64,962,991 감가상각비 - (2,427,961) (346,717) (4,313,503) (100,176) (2,736,649) (2,371,687) (7,492,227) - (19,788,920) 처분/폐기 - - - - (40,509) (277,214) (62,350) (23,976) - (404,049) 환율변동효과 1,409,472 334,416 - 1,417 15,611 33,749 (11,941) 1,563,586 126,496 3,472,806 건설중인자산 대체 - - - 86,360 - 175,355 169,500 - (431,215) - 기타 - - - 22,473 - (35,244) 358,549 (3,702,004) (2,444,158) (5,800,384) 기말 534,357,238 314,283,731 21,973,249 76,259,904 1,080,868 20,789,074 23,253,221 141,680,380 262,110,267 1,395,787,932 (3) 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자계획 및 향후 기대효과 당사는 2024년 1분기 총 250억원의 유ㆍ무형자산 투자를 집행하였으며, 2024년은 경상적 수준의 투자 집행만을 계획하고 있습니다. [CJ씨지브이(주)] (1) 생산설비 현황보고서 작성기준일 현재 한국에서 197개 사이트, 중국에서 124개 사이트, 튀르키예 에서 79개 사이트, 베트남에서 82개 사이트, 인도네시아에서 74개 사이트, 미국에서 2개 사이트를 운영하고 있습니다. 당사는 국내 197개 사이트 중 121개를 당사가 직접 설비투자하고 운영하는 직영 사이트, 76개를 극장 주에게 위탁운영 서비스를 제공하고 위탁수수료를 수수하는위탁사이트로 운영 중입니다. 당사가 운영중인 사이트 및 스크린 현황은 다음과 같습니다. 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 국내 직영 사이트 121 123 120 스크린 917 917 907 위탁 사이트 76 76 71 스크린 465 465 436 소계 사이트 197 199 191 스크린 1,366 1,382 1,343 해외 중국 사이트 124 126 144 스크린 984 1,001 1,149 튀르키예 사이트 79 85 90 스크린 658 717 771 베트남 사이트 82 82 83 스크린 473 477 483 인도네시아 사이트 74 74 71 스크린 420 422 408 미국 사이트 2 2 3 스크린 11 11 25 미얀마 사이트 - - 9 스크린 - - 28 소계 사이트 361 369 400 스크린 2,546 2,628 2,864 총계 사이트 558 568 591 스크린 3,912 4,010 4,207 (2) 생산실적 및 가동률 당 사 는 영화 상영업이라는 사업 특성 상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. [스튜디오드래곤(주)] (1) 생산설비 생산실적/능력 및 가동율 등은 사업 특성상 기재하기 어려워 기재하지 않았으며 설비에 관한 사항(연결기준)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 토지 건물 임차시설물 방송기계기구 공기구비품 기타유형자산 합 계 취득원가: 기초 3,824,820 2,206,349 4,117,453 5,543,932 873,322 140,000 16,705,876 취득 - - - 4,182 12,308 - 16,490 환율변동효과 - - - - 74 - 74 기말 3,824,820 2,206,349 4,117,453 5,548,114 885,704 140,000 16,722,440 상각누계액: 기초 - (117,834) (1,257,300) (2,297,277) (637,359) - (4,309,770) 감가상각비 - (13,790) (197,515) (185,965) (23,523) - (420,793) 기말 - (131,624) (1,454,815) (2,483,242) (660,882) - (4,730,563) 장부가액: 기초 3,824,820 2,088,515 2,860,153 3,246,655 235,963 140,000 12,396,106 기말 3,824,820 2,074,726 2,662,637 3,064,873 224,821 140,000 11,991,877 (*) 토지와 건물은 작가 사무실을 구매후 안분한 내역이며 토지의 시가와 관련하여 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. (2) 설비 투자내역 및 향후계획회사는 공시서류 작성기준일 현재 생산과 영업에 중요한 시설, 설비, 부동산, 전산시스템에 대한 투자가 진행중이거나 계획하는 바는 없습니다. [CJ올리브네트웍스(주)] (1) 부동산 현황 사업장명 소재지 면적 비고 데이터센터 토지 인천광역시 연수구 3,406.6 ㎡ 자가 데이터센터 건물 인천광역시 연수구 12,090.5 ㎡ 자가 ※ 생산실적 /능력 및 가동율 등은 사업 특성상 기재하기 어려워 기재하지 않습니다 . 4. 매출 및 수주상황 매출은 2024년 1월부터 3월까지 연결기준으로 작성되었으며, 기타 주의할 사항이 있는 경우 별도 표시하였습니다.또한 보고서 작성기준일 현재 회사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 수주거래는 없습니다. [CJ제일제당(주)](1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 식품 제품 및 상품 소재식품,가공식품 등 2,831,511 11,264,447 11,104,156 BIO(*2) 제품 및 상품 핵산, 아미노산,식물성 단백원 등 1,021,563 4,134,288 4,854,019 F 제품 및 상품 배합사료, 축산물 등 591,123 2,491,699 2,821,201 물류 서비스 하역, 운송,배송,건설 등 2,771,764 11,133,039 11,300,137 합 계 7,215,961 29,023,473 30,079,513 (*1) 부문간 내부매출액 제외기준입니다. (연결기준) (*2) 당분기에 BIO 사업부문과 FNT 사업부문을 통합하였으며, 비교 표시되는 정보를 재작성 하였습니다. (2) 판매경로 및 주요 매출처 (단위 : %) 경로구분 주요 거래처 유형 매출비중 비 고 대리점 전문점,복합점,식당전문점 등 18.5 - 신경로 할인점,편의점,백화점,온라인몰 등 38.2 - 실수요 B2B업체,식음료제조업체 등 19.7 - 기타 해외거래처,로컬수출 등 23.6 - 합 계 100.0 - (3) 판매방법 및 조건 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비고 대리점 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 30일이내 운반비 당사부담 - 신경로 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 60일이내 운반비 당사부담 - 실수요 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 60~120일 운반비 당사부담 - (4) 판매전략 식품, BIO 및 F 사업의 경우 기존 경로의 구조적 경쟁력 강화를 추진하며, 이를 통해 지속적인 강한 유통력을 구축하여, 안정적인 수익성 창출을 달성하고자 합니다. 또한, 소비자 트렌드 변화에 대응하기 위해 적극적인 마케팅 활동의 효율성을 높이는 다양한 전략을 수행 중에 있습니다. [CJ프레시웨이(주)] (1) 매출실적 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 7.기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다. (2) 판매방법 및 조건 사업부문 경로구분 판매방법 대금회수조건 비고 식자재유통 대리점 여신한도내 외상판매 외상기일 15일 이내 (주1) 직거래 여신한도내 외상판매 (단,우량기업은 여신한도 배제) 외상기일 45일 이내 푸드서비스 단체급식 현금결제 (주2) (주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에서 발생하고 있으며 결제조건은 거래처별로 당사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상판매를 하고 있습니다. (주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다. (3) 주요전략 - 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화 - 푸드서비스 : 고도화된 운영 Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장 선도 (4) 수주상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. [CJ푸드빌(주)] (1) 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 외식사업부문 제품, 상품 스테이크, 샐러드바, 주류, 음료 51,434 215,715 189,111 프랜차이즈 사업부문 제품, 상품 냉동생지, 케익, 아이스크림, 커피 157,518 611,856 561,906 기타 전대 매출 등 - 8,773 17,083 8,909 ※ 연결 재무제표 기준입니다. (2) 판매조직, 경로, 전략 등1) 판매경로 및 주요 매출처 사업부문 경로구분 주요거래처유형 매출비중(%) 외식 B2C(소비자 대상) 개별 고객 33.4 프랜차이즈 가맹점 가맹점 49.8 B2B (실수요 매출) 단체급식 등 10.8 B2C (직영점 매출) 개별 고객 4.6 기타 전대, 외부판매 - 1.4 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 2) 판매방법 및 조건 사업구분 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 외식 B2C(소비자 대상) 영업장(매장) 운영을 통한 판매 [현금 : 현장에서 즉시 회수], [신용카드 : 회수기간 3~4일],[상품권 : 30일 이내] 카드 수수료 당사 부담 프랜차이즈 B2C(직영점 매출) 영업장(매장) 운영을 통한 판매 [현금 : 현장에서 즉시 회수], [신용카드 : 회수기간 3~4일],[상품권 : 30일 이내] 카드 수수료 당사 부담 B2B(실수요 매출) 계약업체 발주를 통한 판매 외상기일 60일 이내 없음 가맹점 (일반매출) 물품발주,설비/ 간판 등의 판매, 컨설팅용역 공급 가상계좌를 통한 가맹점별 여신관리 없음 ※ 별도 재무제표 기준입니다. 3) 판매전략 가맹점 및 직영점을 개설하여 제품과 서비스를 제공하고 이에 대한 마케팅 전략 실행을 통한 고객 유입 유도하며 지속적인 제품과 서비스 개발을 통해 소비자 트렌드변화에 대응하고 있습니다 [CJ대한통운(주)] (1) 판매조직당사의 판매조직은 4부문 7본부가 있으며, 종속회사는 국내법인에 한국복합물류(주), 이앤씨인프라(주) 2개사가 있고, 해외법인에 CJ Logistics Holdings America Corporation 등 105개사가 있습니다. (2) 판매경로 (기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 억원) 사업부문 매출유형, 품목 등 매출액(2024년 1분기) 비율(%) CL사업부문 하역, 운송, 보관, 정비 6,968 23.9 택배사업부문 집하, 배송, 보관, 가공 9,370 32.1 글로벌사업부문 하역, 운송, 보관 10,762 36.8 건설사업부문 건설, 리조트, 부동산 2,114 7.2 합 계 29,214 100.0 (3) 판매방법 및 조건: 종합물류에 의한 현금 및 외상판매(4) 판매전략: 고객만족경영실천, 책임경영체제, 경영자원의 운영효율화를 통한 경쟁력 강화 및 원가절감으로 생산성 향상에 총력을 경주하고 있습니다. [CJ올리브영(주)] (1) 매출실적 (단위: 백만원, %) 품 목 2024 년 1분기 2023 년 2022 년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 ( 건강 및 미용관련상품 등 ) 1,076,206 99.7 3,852,965 99.8 2,775,347 99.9 기타 ( 전대매출 등 ) 3,099 0.3 8,217 0.2 2,125 0.1 합계 1,079,305 100.0 3,861,182 100.0 2,777,472 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (2) 판매경로 회사의 주된 판매경로는 다음과 같습니다 . 경로구분 판매방법 결제수단 B2C( 소비자 대상 ) 영업장 (매장 ) 및 온라인몰 운영을 통한 판매 현금 , 카드 , 상품권 등 (3) 판매전략올리브영은 기존 뷰티시장 Leading Player로서의 지위 제고 및 옴니채널 서비스의 진화 등 기존 플랫폼 사업의 경쟁력 강화를 기반으로 지속가능한 성장 기반 확보에 집중하고 있습니다. 글로벌 경기침체와 소비심리 둔화 , 뷰티시장 경쟁 심화 등 어려운 경영환경 속에서도 올리브영이 가진 상품 경쟁력 , 서비스 경쟁력 , 운영 효율화 등을 바탕으로 국내 뷰티시장에서의 우위를 유지하였습니다 . 또한 변화하는 소매유통업 환경에 발 맞추어 Data 기반의 분석을 통해 옴니채널 플랫폼으로서의 전략을 가속화하고 있으며 , 온라인 중심으로 글로벌 시장을 공략하여 K-뷰티 플랫폼으로서의 확대를 추진하고 있습니다 . [(주)CJ이엔엠] (1) 매출실적 : (주)씨제이이엔엠 (연결기준) 연결실체의 매출은 미디어플랫폼, 영화드라마, 음악, 커머스사업으로 구분 됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 2024년1분기 2023년1분기 2023년 2022년 미디어플랫폼 CJ ENM 미디어플랫폼사업부문및 종속회사 (주)티빙 외 15개사 광고 기획, 판매, 수신료 등 수출 18,013 13,204 79,593 112,410 내수 296,183 264,664 1,182,395 1,315,219 합계 314,196 277,868 1,261,988 1,427,629 영화드라마 CJ ENM 영화드라마사업부문및 종속회사 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC 외 101개사 콘텐츠 기획, 제작, 유통 등 수출 325,875 161,542 894,768 1,116,147 내수 40,481 74,520 197,274 308,142 합계 366,356 236,062 1,092,042 1,424,289 음악 CJ ENM 음악사업부문및 종속회사 LAPONE ENTERTAINMENT 외 8개사 음반, 음원, 콘서트, 매니지먼트 등 수출 60,023 49,007 240,872 202,524 내수 65,772 69,977 435,595 382,493 합계 125,795 118,984 676,467 585,017 커머스 CJ ENM 커머스사업부문및 종속회사 (주)브랜드웍스코리아 외 11개사 상품 기획, 유통, 판매 등 수출 25 246 2,726 1,671 내수 347,771 315,826 1,335,138 1,353,632 합계 347,796 316,072 1,337,864 1,355,303 합 계 수출 403,937 224,000 1,217,959 1,432,752 내수 750,206 724,986 3,150,402 3,359,486 합계 1,154,143 948,986 4,368,361 4,792,238 ※(주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 - 미디어플랫폼사업 1) 판매 경로① 채널 공급 계약(프로그램 공급 계약) 매년 1회씩 프로그램 공급 계약을 갱신하며 방송사업자(케이블,위성,IPTV)들의 채널라인업 합의 후 계약을 진행합니다. 계약 기간은 일반적으로 매년 1월 1일부터 12월 31일까지이고, 계약 만료 30일 전까지 계약 갱신과 관련한 별도 협의가 없으면 자동 연장됩니다. ② 광고 계약 광고매출은 직접 판매매출(본사와 광고주와의 직접 계약)과 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래)로 나눌 수 있는데 대행매출의 경우 수주 받은 광고 매출의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다. ③ 디지털미디어사업 당사 제작 및 외부 제휴 콘텐츠(PIP 등)를 외부 플랫폼에 공급해 광고 재원을 확대해 나가고 있습니다. 특히 당사는 유튜브 기반 오리지널 콘텐츠 및 당사 방송 콘텐츠 IP 활용 디지털 클립 제작을 통해 수익/재원을 확대하고 있습니다. ④ OTT사업(혹은 구독사업) 티빙을 이용하고자 하는 고객을 대상으로 유료가입 상품을 판매하고 있습니다. 티빙은 고객을 대상으로 유료가입 상품을 직접 판매하는 것 뿐만 아니라 네이버, 통신사(KT,LG)와의 제휴를 통해 결합상품을 출시함으로써 이용자들의 접점을 확대해 나가고 있습니다. 구분 D2C 네이버 통신사(KT,LG) 판매방식 직접판매 간접판매 간접판매 상품유형 광고형 스탠다드/베이직/스탠다드/ 프리미엄 네이버플러스멤버십 결합상품 통신사 요금제 결합상품 2) 판매 방법 및 전략 ① 채널 공급 방법 및 전략 채널 공급 방법은 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분됩니다. 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일에 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 월의 익월 말일까지입니다. 프로그램 공급 계약은 프로그램 사용료 뿐만 아니라 시청률의 기본 요인이 되는 커버리지 확장 등의 유형ㆍ무형적인 이익을 고려한 포괄적인 접근이 필요합니다. ㈀ 프로그램 사용료의 극대화 : 당사 채널들의 시청률 및 인지도 등 방송 업계에서의 비중을 고려한 적정 프로그램 사용료 요구. ㈁ 커버리지 유지 및 확대 극대화 : 커버리지는 시청률과 밀접한 관계를 갖고 있으며 채널별 시청률은 광고 수입에 영향을 미침. ㈂ 마케팅 활동 : 콘텐츠 및 채널 브랜드 홍보를 여러 매체와 방법으로 마케팅 활동을 함으로써 채널 인지도 와 시청률을 극대화시킴. ② 광고 매출 방법 및 전략 ㈀ 연간 계약 : 1년간 총 집행금액 청약, 약정 CPRP or 할인율을 일괄 계약 ㈁ 기간 청약 : 3개월~6개월 단위 집행금액 청약 ㈂ 임시물 청약 : 1개월 또는 1개월 미만 단위 계약 ㈃ 특별 판매 : 특집 프로그램에 대해서 한정적 재원을 소수의 광고주에 한해 특별 판매하는 방식 단순히 광고 상품을 판매하는 것이 아닌, 본사의 제작 역량과 방송 광고 재원 및 온라인 광고 재원, 오프라인 이벤트 등을 결합한 IMC(Integrated Marketing Communication) 상품을 통하여 광고주가 360도 전방위적으로 기업의 브랜드, 상품의 가치를 제고할 수 있는 마케팅 툴을 제시하는 등 비즈니스 파트너십을 구축하는 광고 판매 전략을 실현하고 있습니다. ③ 디지털미디어사업 판매 방법 및 전략 모바일 OTT 및 디지털 플랫폼 기반의 디지털 유통 강화를 통한 광고매출 확대와 동시에, 국내외 빅플랫폼과의 제휴/확장 전략을 통해 다양하고 차별화된 비즈니스 모델을 발굴하여 매출을 극대화하고자 합니다. ④ OTT사업(혹은 구독사업) 티 빙은 타 OTT 플랫폼과는 차별화된 콘텐츠와 플랫폼 서비스를 제공함으로써 고객이 티빙을 유료로 이용할 수 있도록 유도하고 있습니다. 이를 위해 오리지널 콘텐츠를 제작 공급하고 있 으며, 파라마운트+ 브랜드관 등을 출시하여 오직 티빙에서만 시청이 가능한 콘텐츠를 확보하여 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 CJ ENM/JTBC 등 채널에서 방영된 우수한 콘텐츠를 실시간/VOD로 제공하여 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. - 영화드라마사업 1) 판매경로 및 판매방법 ① 콘텐츠 사업 구분 판매 경로 판매 방법 국내 Linear 지상파, 종편, PP 대상 방영권 판매 OTT 넷플릭스, 디즈니+, 왓챠, 쿠팡, 네이버 등에 VOD 서비스권(전송권) 판매 기타 유튜브, 네이버 등 클립 및 기내 등 기타 판매 해외 Linear 지역별 주요 방송사에 방영권 판매 OTT 넷플릭스, 디즈니+, 아마존프라임비디오 등 주요 글로벌 OTT 사업자 및 VIU 등 주요 로컬 OTT사업자에 콘텐츠별 VOD 서비스권 판매 기타 지역별 Format 판매 및 기내 판매 등 ② 영화/공연 사업 구분 판매 경로 판매 방법 국내 영화 영화관 영화관 상영 후 부금 정산 홈비디오 홈비디오 유통 대행사 통한 판매 TV/기타 방송사별 방영권 판매, 콘텐츠 대행사 통한 판매 해외 영화 해외 해외판권 판매 또는 직접배급 뮤지컬 온라인, 현장 인터파크, 예스 24 등 온라인 티켓판매처 또는 뮤지컬 현장 티켓판매소 통해 판매 2) 판매전략 ① 콘텐츠 사업 타이틀별 혹은 여러 개의 타이틀을 장르별, 콘텐츠 성격별로 묶어 하나의 상품으로 구성하여 판매합니다. 콘텐츠별로 판매 타겟시장을 설정하고 목표 시장의 선호도에 부합하는 출연진, 작가,연출진 등의 섭외에서 목표 시장의 정서에 맞도록 콘텐츠의 스토리를 풀어 나가는 것까지 기획단계에서부터 판매 전략을 연계하여 콘텐츠 판매 매출을 극대화시키고자 하며 글로벌 OTT 등 주요 파트너사와 제휴 및 신규 거래처 발굴을 통해 콘텐츠 가치를 증대 해 나가고 있습니다. ② 영화/공연 사업 영화 극장 배급은 흥행성 있는 작품의 선별, 경쟁사 배급 일정 조율, 영화관과의 협력 강화 등 으로 이루어집니다. 이를 통해 안정적인 배급 일정과 경쟁우위를 확보하고, 관객 요구에 부합하는 작품을 배급하여 시장 경쟁력을 강화합니다.부가판권 판매는 공중파, CATV, IPTV, OTT, VOD 등 다양한 판매 채널을 확보하여 더 많은 시청자들이 접근할 수 있도록 함으로써 수익을 극대화하고, 수출은 국제 영화제 참가와 수상, 현지 시장에 맞는 상품화 전략 수립, 해외유통망 구축, 현지 협력사와의 파트너십 등이 중요합니다. 공연사업은 흥행성이 검증된 IP 기반으로 스타성 있는 배우나 가수를 캐스팅 함으로써 공연의 인지도를 높이며, 가격 정책 세분화 및 대중적인 마케팅 확대를 통해 매출 극대화하고 있습니다. - 음악사업 1) 판매조직 매출유형 품목 조직 음반/음원, 콘서트, MD매출 음반/음원, 콘서트, MD 등 음악사업부 2) 판매경로 ① 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 확보한 앨범을 전국 음반 도ㆍ소매에 공급하고 있으며 지니뮤직 등의 사이트와 이동통신사 등을 통해 음원을 판매하고 있습니다. ② 콘서트 사업은 아티스트 소속사와의 파트너십을 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며, 인터파크 등 티켓 유통 플랫폼을 통해 콘서트 티켓을 판매하고 있습니다. ③ MD 사업은 수입 또는 구매한 상품을 온/오프라인 매장 또는 공연장 내에서 판매하고있습니다. 3) 판매방법 및 조건 구분 판매 방법 조건 음악유통 ① 음반:자사 및 기획사와의 계약에 의해서 발매하는 음반을 일반 도소매상을 통한 판매 ② 음원:자사 음원 및 기획사와의 계약에 의해서 제공받는 음원을 온라인 및 디지털음원 업체에 제공 현금 및 외상판매 외상판매된 제품의 대금회수방법은 1개월 내에 현금과 어음 등으로 결제되며, 현금 대 어음 결제비율은 약 70:30 정도임 MD ① 도매상을 통한 판매 ② 공연 및 행사장에서 직접 판매 현금 및 외상 판매 4) 판매전략 ① 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 인지도 높은 가수의 앨범을 확보하고 당사 온/오프라인 채널을 통한 프로모션으로 적극 활용하여 영업활동을 수행하고 있습니다. ② 콘서트 사업은 자체 또는 기 구축된 아티스트 소속사와의 네트워크를 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며 영업활동을 수행하고 있습니다. ③ M D사업은 고객의 니즈에 부합하는 상품을 발굴/기획/마케팅하고 이를 다수의 협력업체를 통해 제작 및 유통하고 있습니다. - 커머스사업 1) 판매경로 상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 맺은 후 TV, 인터넷 등의 매체를 통해 일반 고객에게 직접 상품정보를 제공합니다. 전화 또는 인터넷, 모바일, 리모콘 등으로 고객의 주문을 접수한 후, 결제가 이루어지면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. 2) 판매방법 구매를 원하는 고객으로부터 전화 또는 인터넷으로 주문을 받은 후 신용카드 결제, 무통장 입금 등의 방식으로 상품대금을 회수하고, 택배회사를 통해 고객이 희망하는 장소로 상품을 배송하는 판매 형식을 취하고 있습니다. 3) 판매전략 당사는 상품 경쟁력과 다양한 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 택하고 있습니다. 오랜 커머스사업 노하우를 바탕으로 선제적 시즌상품을 편성하고, 패션·뷰티·건강 기능 식품 등 균형 있는 상품 포트폴리오를 구성하는 등 차별화된 상품 전략을 펼치고 있습니다. 특히 패션 분야에서 역량 있는 MD 인적 자원과 유명 디자이너와의 협업, 고급 캐시미어 등 소재의 고급화를 통해 경쟁사 대비 우위를 점하고 있습니다. 이와 더불어 TV채널 外 온라인/모바일 플랫폼 , 오프라인 매장 등 다양한 판매채널을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 또한, 급성장하는 모바일 트렌드에 맞춰 2017년 12월 업계 최초로 모바일 전용 실시간 채팅 기반 생방송 채널인 '쇼크라이브'를 개국하여, 2021년 8월부터 '라이브쇼'로 확대 운영하고 있습니다. 이러한 다양한 판매채널과 당사가 보유한 유수의 미디어콘텐츠 역량을 결합하여 고객들에게 단순한 상품 소개 및 판매를 넘어 새롭고 즐거운 쇼핑의 가치를 제공하고 있습니다. [CJ씨지브이(주)] (1) 매출에 관한 사항1) 매출실적당사의 매출은 입장료 매출, 컨세션 매출, 광고 매출, 기술특별관 포맷 및 장비 판매 매출, 기타 매출 등으로 구분되며 공시 대상기간 중 부문별 매출실 적은 다 음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구분 2024년 1분기 2023년 1분기 2022년 1분기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 멀티플렉스 운영 입장료 판매 251,056 63.9 247,432 63.1 139,075 62.5 컨세션 판매 73,064 18.6 61,709 15.7 27,392 12.3 광고 판매 34,517 8.8 33,079 8.4 29,550 13.3 기타 판매 14,865 3.8 11,201 2.9 12,991 5.8 기술특화관 포맷 및 장비 판매 19,443 4.9 38,762 9.9 13,503 6.1 합 계 392,945 100.0 392,183 100.0 222,511 100.0 2) 판매방법 및 조건 당사가 운영 중인 각 극장에서 입장료 판매 및 컨세션 판매 등의 영업활동을 담당하고 있습니다. 입장료는 주중, 주말, 조조 등 요일별, 시간대별 요금차등제를 시행하고 있으며 카드사 등과의 제휴를 통해 할인판매를 시행하고 있습니다. 컨세션 매출에 있 어서는 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성 다양화를 통한 매출 극대화에 중점을 두고 있 습니다. 광고 매출은 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 기술특별관 포맷 및 장비 판매 는 4DX, ScreenX 기술특별관 콘텐츠 포맷 제작 및 판매활동 및 장비판매 매출로 이 뤄지고 있습니다. 기타 매출은 위탁사이트 수수료 수익 및 부대사업장 매출 등으로 이뤄지고 있습니다. (2) 수주 상황 보고서 작성 기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기 공급계약 수주거래는 없습니다. [스튜디오드래곤(주)] (1) 매출 실적 (연결 기준) (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 (※) 2024년 1분기 2023년 2022년 드라마 드라마 편성 수출 - - - 내수 47,277 154,052 192,521 드라마 판매 수출 124,928 452,814 367,864 내수 16,385 136,135 112,386 기타 수출 23 172 712 내수 3,458 9,973 24,463 소계 수출 124,951 452,986 368,576 내수 67,120 300,160 329,370 총계 192,071 753,146 697,946 (*) 품목은 개별 드라마 작품명이며 이는 각 매출유형별로 다양하므로 표기가 어려워 기재하지 않았습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 매출 품목 판매조직 내용 드라마 편성 각 드라마 제작팀 프로젝트 담당 PD가 직접 매체와 협상 드라마 판매 사업전략팀 ㈜씨제이이엔엠에 국내외 판권 판매 위탁 협찬 및 기타 사업팀 협찬 및 기타 매출 담당 회사는 드라마를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있고, 일반 제조기업과는 달리 별도의 재판매를 위한 영업부나 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 드라마 편성, 협찬 등은 각 프로젝트 담당, 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.또한 회사는 ㈜씨제이이엔엠의 판매 대행을 통하여 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 이에 따라 당사는 드라마 제작에 집중할 수 있는 환경을 구축하여 완성도 높은 드라마 제작을 통한 시장 입지를 강화하고 있습니다. (3) 판매전략1) 국내 판매 전략㈜씨제이이엔엠의 tvN, OCN 등 채널에 콘텐츠를 공급하고 있으며, 지상파, 종합편성채널 등 전통 미디어 및 디지털 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 있습니다. 2 ) 글로벌 판매 전략글로벌 전역에 현지 최고의 Traditional / New media 사업자들과 강력한 네트워크를 보유하면서, 장기적인 협력 관계를 통해 판매를 진행하고 있으며, 로컬 제작사 및 방송사들과 파트너쉽을 통해 현지화를 확대하고 있습니다. (4) 주요 매출처㈜씨제이이엔엠이 보유하고 있는 tvN 및 OCN에 드라마를 공급하고 있으며 지상파 및 글로벌 OTT 등으로 매출처를 확대하고 있습니다. (단위: 백만원) 매출처 2024년 1분기 2023년 2022년 ㈜씨제이이엔엠 47,694 155,153 244,009 전체 매출 비중 24.83% 20.60% 34.96% [CJ올리브네트웍스(주)] (1) 매출실적 (단위: 백만원, %) 사업 구분 품 목 2024년 1분기 2023 년 2022 년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 SI 사업 IT 시스템구축 및 프로그램개발 50,914 30.3 212,685 31.4 265,574 39.9 SM 사업 시스템 운영 및 유지관리 38,266 22.8 142,900 21.2 124,949 18.8 IDC 사업 서버 , 네트워크 , 정보보호 등 인프라 구축 및 운영 27,103 16.2 105,546 15.6 88,539 13.3 서비스사업등 기타매출 PG, 메시징 , 미디어 , 기타 서비스 및 솔루션 공급 등 51,516 30.7 215,390 31.8 186,167 28.0 합 계 167,799 100.0 676,521 100.0 665,229 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (2) 판매경로회사의 주된 판매 경로는 다음과 같습니다. 경로구분 판매방법 결제수단 B2B ( 실수요 매출 ) 계약을 통한 판매 외상거래 (3) 판매전략 1995년 설립 이래 , 국내 ㆍ외 제조 , 유통 , 물류 , 미디어 등 생활 ㆍ문화 기반의 IT서비스 제공을 통해 고객 비즈니스 성공 및 고객 가치 실현을 견인하여 왔습니다 . 회사는 CJ그룹 IT시스템 구축 및 서비스 제공을 통해 축적된 경험과 역량을 바탕으로 , 이와 연계된 대외 IT서비스로 사업 영역을 확대하고 있습니다 . 또한 , 디지털 신기술과 고객사 비즈니스 이해도 기반의 IT 전문성으로 고객 비즈니스 혁신 , 디지털 전환을 주도하고 지속적인 IT 핵심기술 개발로 고객과 사회의 행복을 실현하고자 합니다 . 5. 위험관리 및 파생거래 [위험관리] 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 회사 중 일부 종속회사는 특정위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. (1) 시장 위험 (가) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 해외사업장에 대한 순투자, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 각각의 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별로 헷지정책을 선택하고 있습니다. (나) 주가변동위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 10% 변동시 회사의 자본의 변동금액은 22,013백만원(전분기: 40,062백만원)입니다(다) 이자율 위험회사는 주로 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인한 현금흐름 이자율 위험에 노출돼 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 각각의 기업별로 관리되고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 주요한 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 개별적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 주요한 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 또한 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 회사의 현금및현금성자산은 당좌예금과 단기 금융기관 예치금 등으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(현금 및 지분증권 제외)과 보증금액(연결재무제표 주석)과 같습니다. (3) 유동성 위험 회사는 각각의 기업별로 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권의 매각 및 자산유동화증권 등을 발행하고 있으며, 금융기관들과 당좌대출약정 등을 맺고 있습니다.또한, 만약의 대규모 유동성 필요에 대비하여 본사의 지급보증을 통해 해외 종속기업이 활용할 수 있는 차입한도를 확보하고 있습니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채 30,660,885 29,310,944 30,506,775 자본 17,985,767 17,892,819 17,733,633 부채비율 170% 164% 172% [파생거래] 가. 파생상품의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 상품선물계약 6,839,700 7,134,655 2,049,759 16,163,905 23,965,724 5,033,109 상품옵션계약 784,583 2,144,722 1,431,902 18,828,486 4,211,119 2,105,075 이자율스왑계약 8,825,898 - 10,017,388 - 22,909,622 - 통화선도계약 38,189,025 9,067,289 21,791,094 38,055,051 15,932,507 94,015,545 통화스왑계약 52,740,010 669,908 16,967,097 883,076 1,542,228 8,054,609 기타파생상품 - 110,776,511 - 107,930,852 8,613,468 15,138,835 소 계 107,379,216 129,793,085 52,257,240 181,861,370 77,174,668 124,347,173 비유동 상품선물계약 98,048 168,056 - - - 250,812 이자율스왑계약 5,659,397 - 4,771,705 - 12,466,550 - 통화선도계약 2,497,087 - 2,342,775 - 16,395,481 - 통화스왑계약 2,596,740 53,222,156 15,815,565 29,408,839 27,572,935 20,316,304 기타파생상품(*) 49,749,102 50,275,069 49,552,492 50,275,069 26,867,778 130,659,096 소 계 60,600,374 103,665,281 72,482,537 79,683,908 83,302,744 151,226,212 합 계 167,979,590 233,458,366 124,739,777 261,545,278 160,477,412 275,573,385 나. 파생상품 관련 손익을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 2022년 1분기 금융수익 93,372,568 61,075,292 50,953,783 금융비용 54,069,672 72,017,205 34,351,842 기타영업외수익 36,572,944 13,753,251 38,260,105 기타영업외비용 26,279,756 17,486,905 15,257,620 6. 주요계약 및 연구개발활동 [CJ제일제당(주)](1) CJ제일제당(주)의 주요 계약현황 계약상대방 체결시기 계약기간 계약의 목적 및 내용 대금수수방법 HORMEL社 2020년 1월 2020년 ~ 2024년 육가공 상표권 계약서에 의함 (2) 씨제이바이오사이언스(주)의 주요 계약 [공동연구개발 관련 주요 계약] 계약상대방 계약일(기간) 계약목적 및 내용 계약금액 또는대금수주방법(기준) 등 비고 주식회사 헬스바이옴 2022.01.27(계약일로부터 1년 또는 유효성 최종 평가보고서 수령일 중 우선 도래시점) 계약 균주의 '적응증' 치료제로서의 유효성 평가를 위한 공동연구개발 및 옵션 라이선스 (*) - 하버드대학교 2022.09.01(계약일로부터 3년과 연구종료일 중 빠른 시기) 염증성 장질환(IBD), 근위축성측색경화증(ALS), 알츠하이머 치매(AD) 등 작용기전(MoA) 연구 /신약 후보물질 발굴(Screening) 목적 공동연구 지적재산권 :공동 연구에 의해 발생된 연구결과물 특허(공동발명)의 권리는 공동소유함 (*) 계약 세부내용은 영업기밀이므로 기재하지 않았습니다. [마이크로바이옴 치료제 연구개발을 위한 기술도입 계약] 계약상대방 계약일(기간) 품목 계약금액 또는대금수주방법(기준) 등 비고 英) 4D Pharma 2023.03.27 - 고형암, 소화기질환, 뇌질환, 면역질환 등을 대상으로 하는 마이크로바이옴 치료제 신약후보(9건) 및 플랫폼기술(2건)- 신약후보, 진단, 후보물질 발굴기술 등 관련 지식재산권 포함 (*) - 1회성 단발 취득계약- 기술도입 관련 이행조건 없음 (*) 계약서 비밀유지 조항에 따라 기재하지 않았습니다. (3) 연구개발활동의 개요 ① 연구개발 담당조직당사의 연구개발 담당조직은 식품과 BIO 두 개 부문으로 구성되어 있습니다.식품 사업부문에는 글로벌 중장기 전략 실행을 위한 글로벌/신규 가공식품 제품화 연구 및 기반기술 연구를 하는 식품연구소, 지역별 시장 대응을 위한 로컬 제품 가공식품들의 제품화 연구를 위한 한국R 있습니다.BIO 사업부문에는 미생물 기반의 아미노산 및 공정 기술 개발 연구 등 Green BIO 영역을 연구하는 BIO기술연구소가 있습니다. 2024년 1분기 연구개발 조직도.jpg 2024년 1분기 연구개발 조직도 ② 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 1분기 2023년 2022년 비고 연구개발비용 총계 53,473 234,892 219,114 - (정부보조금) (24) (1,147) (369) - 연구개발비용 계 53,449 233,745 218,745 - 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) (3,321) (26,018) (19,754) - 연구개발비 (비용) 50,128 207,727 198,991 - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] 1.20% 1.31% 1.17% - (*) 당분기 매출액 및 연구개발비용은 물류부문을 제외한 연결기준입니다. (4) 연구개발 실적당분기말 현재 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. [요약표] 구분 연구기관 연구과제 연구기술 요약 대표 제품명 2024년 1분기 식품연구소 건강기능밥 신제품 개발 국산 서리태의 식감이 살아있고 식물성 단백질로 건강한 흑미밥 구현 햇반 서리태흑미밥 소바바 EXT CJ만의 기술로 쫄깃/바삭함과 매콤/달콤/새콤함이 조화로운 양념장 구현 고메 소바바 양념 봉 소바바 EXT 부드럽고 먹기 편한 순살과 매콤/달콤/새콤함이 조화로운 양념장 구현 고메 소바바 양념 순살 한국 R 돈까스 리뉴얼 넓게 펴낸 국내산 돼지고기와 생빵가루의 고소함과 바삭함을 에어프라이어 12분으로 간편 완성 가능 CJ 경양식돈까스 ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)' 참조 [CJ프레시웨이(주)] (1) 연구개발 담당조직 회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다.- 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다.- 메뉴R : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다.- 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 비 고 원재료비 141 143 500 분석을 위한 연구재료비 인 건 비 798 886 3,488 - 감가상각비 55 57 226 분석장비에 대한 상각비 기 타 129 166 533 - 연구개발비용계 1,123 1,252 4,747 - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] 0.15% 0.18% 0.15% - ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. [CJ푸드빌(주)]해당사항 없습니다. [CJ대한통운(주)] (1) CJ대한통운(주)의 주요계약내용 구 분 사 업 내 용 비 고 업 종 1단계공사 2단계공사 진출국사업개시일계약기간계약형태발주처총계약고 리비아84.01.1683.11~00.02월(196개월)Turn Key Base리비아 대수로공사 관리청＄3,860백만불 리비아90.06.2590.02~06.06월(197개월)Turn Key Base리비아 대수로공사 관리청＄7,081백만불 ○ 공사감독 : B/R(영국)○ 계약의 목적 : 리비아 대수로공사(관생산, 매설, 운송, 관련시설물 건설)○ 대금수수방법① 기성 완료분에 대해 청구및 수령② 대금결제 : 5개국 통화로수금(원화, 달러, 엔화, 유로,디나르) ※ 2001년 5월 11일 동아건설의 파산선고로 2단계 공사기간이 지연되어 리비아 대수로 관리청이 제기한 우발채권 및 지체상금을 해소하기로 2004년 12월에 최종 합의하고, 리비아 대수로 공사의 모든 계약적 의무와 책임을 동아건설산업(주)로 부터 인수하여 단독으로 잔여공사를 수행하게 되었으며, 2005년 12월 5일 2단계공사 예비완공증명서인 PAC를 2005년 6월 30일자로 소급하여 취득하였고, 1, 2단계공사 최종완공증명서인 FAC 취득 절차를 진행중에 있습니다. (2) 종속회사의 주요계약내용 회 사 명 계약 상대방 계약의 목적 계약의 내용 계약체결시기 계약기간 계약 및예상 금액 대금수수방법(기준) 비고 한국복합물류(주) 씨제이대한통운(주) 업무지원 업무지원 24.01 24.1.1 ~ 24.12.31 연간 336백만원 현금 지급 - 이앤씨인프라(주) 씨제이대한통운(주) 관리운영위탁 관리운영위탁 24.01 24.1.1 ~ 24.12.31 연간 330백만원 현금 지급 - (3) 연구개발 활동CJ대한통운은 스마트 물류의 가치와 필요성을 인식하고, 핵심 역량인 TES(Technology, Engineering, System)를 기반으로 기술중심의 사업 경쟁력 강화를 위해 2020년 TES 물류기술연구소를 출범하였습니다. TES물류기술연구소는 AGV(Automated Guided Vehicle), AMR(Autonomous Mobile Robot), Grid Robot, 로봇팔 등 첨단 기술을 활용한 물류센터 자동화 및 무인화를 실현하고 물류 빅데이터를 활용하여 물류운영의 난제들을 해결할 뿐만 아니라 N/W 및 센터 설계 최적화를 통해 물류사업의 미래성장을 주도하여 고객들에게 첨단기술로 인정받는 글로벌 물류기업으로 도약할 계획입니다. (4) 산업연구 활동 내역 일자 활동내역 2022.02 AEO(하역업자 부문) 인증 갱신 2022.03 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(여주풀필먼트센터) 2022.06 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(부산스타벅스센터) 2022.06 AEO(보세운송업자 부문) 인증 유지 2022.06 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 유지 2022.07 AEO(화물운송주선업자 부문)인증 유지 2022.07 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2022.07 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2022.07 정보보호 관리체계(ISMS) 인증 유지 2022.09 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(이천풀필먼트센터) 2022.09 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 유지 2022.10 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(이천F/C) 2022.10 AEO(통관취급법인 부문) 인증 갱신 2022.10 정보보호경영시스템(ISO27001:2013) 인증 유지 2022.11 AEO(하역업자) 인증 유지 2022.11 CJL HQ ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 AEO(통관취급법인 부문) 인증 유지 2023.03 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 CJL Japan 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 최초 획득 2023.03 ISO 13485(의료기기품질경영시스템) 인증 최초 획득 2023.05 관세청 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 갱신 2023.05 관세청 AEO(보세운송업자 부문) 인증 갱신 2023.05 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(인천ICC2) 2023.05 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(안성MPHUB) 2023.06 관세청 AEO(화물운송주선업자 부문) 인증 유지 2023.06 IATA CEIV Pharma(항공제약) 인증 획득 2023.08 정보보호 관리체계(ISMS) 인증 갱신 2023.10 정보보호경영시스템(ISO27001:2013) 인증 유지 2023.10 해수부 우수선화주기업 인증 갱신 2023.10 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(이천2풀필먼트센터) 2023.11 AEO(하역업자) 인증 유지 2023.11 CJL HQ ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2024.03 관세청 AEO(통관취급법인 부문) 인증 유지 2024.03 CJL Japan 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2024.03 ISO 13485(의료기기품질경영시스템) 인증 유지 2024.03 IATA CEIV Li-Batt (항공이차전지) 인증 획득 (5) 물류/SCM 컨설팅 및 연구 활동 내역 - 2022년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 23건- 2022년 하반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 22건- 2023년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 20건- 2023년 하반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 31건 - 2024년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 9건 (6) 최근 3개년 물류신기술 연구개발 활동내역 일자 활동내역 2022.01 군포 ○○○ 풀필먼트센터 디지털트윈 현장적용 2022.03 군포 ○○○ 풀필먼트센터 친환경 완충재 자동공급장치 현장적용 2022.03 이커머스 수도권 6개 Sub(강북, 서초, 남동, 종로, 수지 장안) VRS 현장 적용 2022.04 택배 SUB터미널 286대 3면 고속 ITS S/W 업그레이드 완료 2022.04 택배 대전HUB터미널 나동 1개 라인 중량측정장비 현장 적용 2022.04 곤지암 택배 HUB터미널 A/B 구간 이송 AMR 현장적용 2022.05 양지 로드샵 신규 5면 ITS 호환 S/W 업그레이드 완료 2022.06 이커머스 수도권 1개 Sub(남동) VRS 현장 적용 2022.07 부산 ○○센터 직교 기반 디팔레타이저 현장적용 2022.08 양지 로드샵 신규 5면 ITS 호환 S/W 현장적용 2022.08 이커머스 수도권 1개 Sub(장안) VRS 현장 적용 2022.10 이커머스 수도권 1개 Sub(서초) VRS 현장 적용 2022.10 용인저온 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 현장적용 2022.10 용인 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.10 곤지암 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.11 이커머스 수도권 2개 Sub(종로, 강북) VRS 현장 적용 2022.11 군포 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.12 이커머스 수도권 3개 Sub(강남, 광진, 수지) VRS 현장적용 2022.12 여주 ○○○ 풀필먼트센터 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.12 APS(비전 기반의 싱귤레이터) 현장 적용 2022.12 이천 풀필먼트센터 셔틀AGV 현장 적용 2022.12 LoIS O'Pack 곤지암 ○○○센터 현장 적용 2023.01 이천 ○○○ 풀필먼트센터 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2023.01 용인, 용인저온, 곤지암 ○○○ 풀필먼트 센터 디지털트윈 현장 적용 2023.02 LoIS O'Pack W 동탄 ○○○센터 적용 2023.02 LoIS O'Pack 남사 센터 현장 적용 2023.03 이천○○○풀필먼트센터 수직 다관절 로봇 및 AMR 활용 피킹 무인화 기술 적용 2023.03 LoIS O'Pack 이천 ○○○센터 현장 적용 2023.03 군포 ○○○ 풀필먼트센터 최적 투입 인력 산출 알고리즘 현장 적용 2023.03 여주 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 알고리즘 현장 적용 2023.04 LoIS O'Pack 군포센터 현장 적용 2023.04 패키징혁신센터 구축 완료(동탄 온라인센터 內, 물류·유통 환경 분석 및 친환경 패키징 최적화 기술지원) 2023.05 LoIS O'Pack 군포스마트센터 현장 적용 2023.05 LoIS O'Pack 여주센터 현장 적용 2023.05 LoIS O'Pack 이천2센터 현장 적용 2023.04 이천 ○○○ FC 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 현장 적용 2023.04 이천 백암 OOO 센터 오더피킹 최적화 알고리즘 현장 적용 2023.06 이천 2F/C 지그재그센터 3D Sorter 기반 분류 시스템 개발 2023.06 ITS 통합 대시보드 시스템 개발 현장적용 2023.06 LoIs O'Pack ○○○센터 현장 적용 2023.06 LoIs O'Pack 이천○○○센터 현장 적용 2023.06 LoIs O'Pack 용인저온센터 현장 적용 2023.06 이커머스 수도권 5개 센터 (군포, 용인, 여주, 이천, 곤지암) 최적 투입 인력 산출 알고리즘 현장 적용 2023.06 이천 1F/C 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 현장 적용 2023.08 곤지암센터 외 4개센터 박스규격 최적화 알고리즘 현장 적용 2023.09 풀필먼트 센터 대상 원가 반품, 반출 배부 로직 적용 2023.09 인천 ○○○센터 오토스토어 구축 2023.09 인천 ○○○센터 스마트패키징 4호기 현장 적용 2023.10 군포外 9개 풀필먼트 센터 디지털트윈 현장 적용 2023.10 곤지암1센터外 8개 풀필먼트센터 수요예측 모델 적용 2023.10 LoIS O'Pack 용인2 센터 일반층 현장 적용 2023.12 LoIS O'Pack ○○○ 센터 현장 적용 2023.12 동탄 W 하역 인력 산정을 위한 수요예측 현장 적용 2023.12 택배 간선배차를 위한 물동량 수요예측 전체 점소에 적용 2024.01 백사○○○센터 소형AGV 기반 분류시스템 구축 2024.01 군포外 12개 풀필먼트 센터 운영현황판 현장 적용 [CJ올리브영(주)]해당사항 없습니다. [(주)CJ이엔엠] (1) 경영상의 주요 계약 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 사업부문 계약내용 계약상대방 계약목적 영화사업 영화 제작 메인/공동 투자 (하얼빈 등) 영화 제작사 등 영화 배급 및 부가 판권 확보 뮤지컬 사업 제작대행계약서(킹키부츠 등) 뮤지컬 제작사 등 뮤지컬의 제작 OTT 사업 예능/드라마 등 제작 제작사 등 티빙 독점 오리지널 콘텐츠 제작 및 사업 권리 확보 OTT 사업 외부 CP사 콘텐츠 공급 계약 방송사/제작사 등 티빙 서비스 권리 확보 (2) 연구개발 활동 1) 연구개발 활동 의 개요- IT 서비 스 당사는 연구개발 담당조직을 IT혁신담당 내 DX전략팀, PI팀, DX엔지니어링팀, 빅데이터플랫폼팀 등으로 구성하여 정보시스템을 연구/개발, 운영하고 있습니다. 2) 연구개발 비용 등 당사는 연구 또는 내부 프로 젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발 단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현 가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수 가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. [CJ씨지브이(주)] ( 1) 주요계약 1) 임차보증금 유동화 관련 당 사 는 전 기 이전에 JB CULTUREPLEX 전문투자형 사모특별자산투자신탁24호와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금 180,000백만원을 양도하였으며, 임차보증 금 이체약정에 따라 양도한 임차보 증금을 2024년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제된 금리선도 관련 평가손실 2,624백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하고 있습니다. 또한, 관련된 파생상품부채 9,210백만원을 당분기말 현재 기타의 유동금융부채로 분류하였습니다. 당분기말 현재 임차보증금 양도 이후 임차건물사용과 관련하여 향후 지급할 수수료 해당액 9,710백만원 및 22,255백만원을 미지급금 및 장기미지급금으로 인식하였습니다. (2) 연구 개발활동 당사는 4DPLEX, ScreenX 시스템 등 상영 장치 시스템의 신기술 개발 및 개선을 위한 연구개발을 지속하고 있습니다. (단위:천원) 과 목 2024년 1분기 2023년 2022년 비 고 연구개발비용 총계 529,778 3,308,312 2,309,299 - 당기 비용 352,943 1,737,523 1,552,564 - 개발비 자산화(건설중인 자산) 176,835 1,570,789 756,735 - 연구개발비 총계 / 매출액 비율 0.1% 0.2% 0.2% - *상기 매출액 비율은 연결매출액 기준입니다. [스튜디오드래곤(주)] (1) 주요계약 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 구 분 계약상대방 계약체결시기(계약기간) 계약의 목적 및 주요내용 작가계약 김은숙 2015.11 기획개발 작가계약 김영현 2016.07 기획개발 작가계약 박상연 2016.07 기획개발 작가계약 박지은 2015.08 기획개발 작가계약 노희경 2018.11 기획개발 (2) 연구개발활동 회사는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마라는 영상 콘텐츠를 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발 조직이나 인력이 갖추어져 있지 않습니다. 그러나 드라마 제작 사업 특성을 고려할 때, 회사가 확보한 기술의 원천은 PD, 작가, 연출팀, 기획팀이라고 할 수 있습니다.따라서 크리에이터급 기획PD 확보 및 육성을 통한 역량 내재화가 회사 사업에 중요한 Factor로 지속적으로 조직을 강화, 인력 충원할 것입니다. [CJ올리브네트웍스(주)]해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권, 정부규제, 환경관련사항 등[CJ주식회사] (1) 브랜드관리정책회사는 CJ브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2008년 1월 1일부터 CJ브랜드를 사용하는 회사와 상호간에 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 아울러 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. [CJ제일제당(주)] (1) 지적재산권 보유 현황 당 분 기 말 현 재 당사가 보유하고 있는 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구 분 특 허 특허 외 (*) 합 계 국 내 989 6,338 7,327 해 외 5,518 7,810 13,328 계 6,507 14,148 20,655 (*) 특허 외 건으로는 실용신안권, 상표권, 디자인권이 있습니다. 특허는 식품, 바이오 생산, 제조, 포장 등을 구성하는 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업 보호의 역할과 더불어 당사가 개발한 고유 기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다.특히, 바이오 균주와 관련된 선행특허 확보를 강화하여 해당 분야에서 선도적 위치를점유하고 있습니다. 경쟁이 치열한 식품 시장에서는 제품 개발을 위한 특허를 취득하고 있으며, 친환경 포장소재 개발을 위한 실용신안권을 취득하고 있습니다. (2) 환경관련 사항 1) 기후 변화 대응 당사는 자연에서 소비자 식탁으로 , 다시 자연으로 되돌리는 'Nature to Nature' 선순환 체계를 지향하는 기업으로서 기후 위기를 극복하고 , 지속가능한 환경을 만드는 글로벌 공동체의 여정에 동참하고자 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 (Zero Waste) 기반 비즈니스 실현이라는 목표 방향을 설정하였습니다 . 현재 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 달성을 위한 당사의 노력과 실행 방안을 지속가능경영 보고서를 통해 이해관계자들과 소통하고 있습니다 . ① 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 기반 비즈니스 실현 당 사 의 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 기반 비즈니스 실현을 위해 사업장에서는탈 탄소 녹색 전환을, 제품과 솔루션에서는 친환경적인 혁신을 지향하여, 가치사슬 전반의 파트너들과 협력을 통해 온실가스를 감축하고, 자원의 효율성을 높이고자 합니다. 사업장 온실가스 감축과 재생에너지 전력 전환은 물론, 용수 사용 효율성을 높이고, 폐기물 매립을 제로 수준으로 만들 계획입니다. 당사는 탄소중립 실현을 위해 2022년 4월 CJ제일제당 (스팀 사용 ), 아크홀딩스 (사업 주관 ), 산림조합중앙회 (연료 공급 ), CJ대한통운 건설부문 (시공 전반 ), 유신 (설계 ), 한국플랜트서비스 (책임 운영 ), EG/지환 (기술 공급 ), SK증권 (투자 ) 8개사와 아크 (ARK)컨소시엄을 구성하고 산림자원순환형 그린뉴딜 에너지 공급사업을 위한 업무협약을 체결하였습니다 . 그린뉴딜 에너지 공급사업은 국내 최초 산림자원순환형 에너지공급시설 구축 사업으로 당사 진천 Blossom Campus가 위치한 충북 K-푸드밸리에 목재자원 (산림바이오매스 )을 연료로 한 스팀 가스화 시설을 계획하고 있습니다 . 산림바이오매스는 원목을 제외한 가지나 줄기 등 사용하기 힘든 목재 부산물 , 임산 폐기물 등으로 숯을 만드는 과정 (Biochar, biomass + charcoal)에서 발생하는 스팀을 이용하는청정에너지시스템입니다 . 해당 사업으로 공급되는 스팀은 시간당 50톤 정도의 규모로 온실가스 감축효과로는 연간 약 4만 4천톤 정도에 해당하며 , 건설 및 운영에 따라 고용 창출 및 경제 활성화에도 기여할 것으로 기대하고 있습니다 . 또한 재생에너지 전력 사용 확대를 위해 2022년 말레이시아 , 베트남 공장 , 국내 진천 Blossom Campus, 인천 2공장에 태양광발전 설비를 준공하여 현재 가동 중에 있습니다 . 향후 지속적으로 태양광발전 설치 확대를 통해 기존 화석연료 기반 사업장 구매전기 사용량 일부를 재생에너지로 대체하고자 합니다 . ② 온실가스 배출권거래제 대응 당사는 국내 '기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법 ' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 '에 따라 배출권 할당 대상 업체로 지정되어 국내 사업장은 2015년부터 온실가스 배출권 거래제에 참여하고 있습니다 . 당사의 2024년 1분기 누계 온실가스 배출량 (추정 )은 100.2천 tCO2eq으로 전년 동기 94.4천 tCO2eq 比 6% 증가 하였으며 , 24년도 보유 배출권 450.2천 tCO2eq 比 22%로 안정적 배출 수준을 유지하고 있습니다 . ③ 제품/가치사슬 전과정 평가 당사는 핵심 공급/판매망과의 온실가스 감축 협력을 통해 우리의 제품과 솔루션으로고객의 온실가스를 감축함으로써 전 지구적 온실가스 감축에 기여할 수 있다고 기대합니다. 국제 사회는 기후 위기 대응을 위해 사업장뿐만 아니라 밸류체인 전반의 탄소 감축 목표 설정과 이행 성과 공개를 요구하고 있습니다. 이에 당사는 2022년 전 밸류체인을 아우르는 전사적 TFT(Task Force Team)를 구성하여, 제품의 전과정 환경영향평가(LCA, Life Cycle Assessment)와 Scope 3(원재료/물류/폐기물 분야 등) 탄소배출량 측정 기반을 구축하였습니다. 2023년에는 Scope 3의 일부 카테고리의 탄소배출량을 산정하여 지속가능경영 보고서를 통해 공개하였습니다. 이를 바탕으로 제품 혁신을 통해 전 밸류체인에서 환경 성과를 창출하고 지속가능한 제품/솔루션 기반을구축하고자 합니다.④ 친환경 제품 확대 [푸드업사이클링 식품 - 익사이클(Excycle) 바삭칩] 식품 폐기로 인한 환경오염 문제를 개선하고자 하는 열정을 가진 직원들이 모여 사내벤처팀을 신설하여, 식품 제조 과정에서 발생하는 부산물을 폐기하지 않고, 고부가가치 제품으로 재탄생시키고자 '지구와 나를 생각한 고단백 푸드업사이클링 스낵칩, 익사이클(Excycle) 바삭칩'을 출시했습니다. 익사이클은 'Exciting'과 'Upcycle'의 합성어로 즐거운 업사이클링 문화를 만들어가겠다는 의미를 담고 있습니다. 익사이클 바삭칩은 햇반의 깨진 조각 쌀과 행복한 콩 두부의 비지로 만들었으며, 튀기지 않은, 뻥튀기와 같이 바삭한 식감의 스낵입니다. 또한, 익사이클 바삭칩은 계란 1개 분량의 단백질과 바나나 2개 분량의 식이섬유를 함유하고 있는 고단백, 고식이섬유 스낵칩으로, 원료뿐만 아니라 포장재도 GRS(Global Recycled Standard) 인증을 받은 리사이클링 PET(PCR-PET, Post-Consumer Recycled-PET) 필름을 적용하였습니다. [식물성 기반 식품브랜드 - 플랜테이블(PlanTable)] 기후 위기와 건강 식단에 대한 대중의 관심이 증가하면서 가치소비를 추구하는 소비자도 증가하였습니다. 식물성 식품은 대규모 축산업으로 인한 온실가스 배출 문제와 공장식 사육ㆍ도축 등 윤리 문제 해결에 기여할 수 있습니다. 당사는 국내 식품 1위 기업으로 Plant-Based 브랜드 'PlanTable'을 런칭하였습니다. 2021년 12월 PlanTable 브랜드 첫 제품으로 대두, 완두 등으로 만든 식물성 대체육과 식물성 오일 등 100% 식물성 재료만 사용한 '비비고 플랜테이블 왕교자' 제품 2종을 출시하였습니다. 식물성 대체육을 사용하여 고기 식감을 구현하고 포화지방 함량을 낮추었고, 식물 유래 발효소재 'TasteNrich'를 사용하여 고기를 넣은 듯한 육즙과 풍미를 살렸습니다. 비비고 플랜테이블 왕교자는 글로벌 비건 인증기관인 V라벨(V-label)에서 비건 인증을 획득하였으며, 특히 김치 왕교자에도 액젓이 들어간 김치를 사용하지 않고 절임배추, 마늘, 고춧가루 등으로 맛을 냈습니다. 출시 3달만에 식물성 만두 분야 매출 1위를 달성하였고, 글로벌 니즈에 힘입어 수출전용 비건김치와 함께 32개국에 수출하고 있습니다. 왕교자에 이어 2022년 7월 신제품 4종(떡갈비, 함박스테이크, 주먹밥 2종)을 출시하였으며, 향후 제품 라인업을 계속 확대할 계획입니다. [생분해플라스틱 - PHACT] 유럽 바이오플라스틱협회는 바이오 기반 플라스틱 시장이 2027년까지 2022년 대비 연평균 23% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. PHA는 해양에서 분해되는 유일한 바이오 기반 소재로 식품, 소비재, 산업재, 농업 등 여러 다른 산업과 결합하여 시너지를 낼 수 있는 성장 가능성이 큰 소재입니다. 석유로 만든 기존 플라스틱은 분해되기까지 수백 년이 걸리는데 반해, PHA는 토양, 해양 등 자연 상태에서 1년 이내 90% 이상 분해되며, 특히 해수 온도 15~40℃에서 6개월 전후로 분해됩니다. 당사는 세계 최초로 비결정형 PHA인 aPHA 상용화에 성공하였고, aPHA(비결정형PHA)와 scPHA(결정형 PHA)를 모두 생산할 수 있는 최초의 기업입니다. 특히 aPHA의 경우 TUV 인증기관으로부터 산업ㆍ가정 퇴비화, 토양ㆍ해양 생분해 및 100% 바이오 소재 인증을 획득하였습니다. 당사가 개발한 PHACT™는 PLA와 같은 생분해 소재와 혼합해 강도와 물성, 생분해도를 개선할 수 있다는 장점이 있습니다. 또한 식품 용기 및 포장재, 빨대 등 식기류, 화장품 용기, 종이코팅, 필름 등으로 상품화되어 다양한 분야에 적용된다면 환경 영향을 줄이고, 생명, 지구, 미래를 위한 지속 가능한 가치를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 2021년 4월, PHA와 PLA를 혼합해 식품용 묶음 포장재를 개발하면서 바이오 기반 소재 상업화를 추진해왔습니다. 2022년 5월, aPHA 본 생산을 시작한 후에 전문 브랜드 PHACT™를 출시했으며, 컴파운딩 업체 HDC현대EP와 합작회사 CJ HDC 비오솔주식회사를 설립하여 PHA 소재를 혼합한 컴파운드 제품을 양산하고 있습니다. 2022년 12월 국내 최초로 PHA를 적용한 화장품 용기를 개발, 상업화에 성공했습니다. 올리브영 자체 브랜드 'WAKEMAKE'의 쿠션팩트와 '바닐라코'의 클렌징 밤 용기에 적용하여 기존의 석유계 플라스틱 용기를 바이오 기반 소재로 대체하였습니다. 당사는 지난 60여 년간 축적한 대량 발효 기술과 정제 공법을 바탕으로 현재 인도네시아 공장에서 연간 5천톤 규모의 aPHA를 생산하고 있고 Global 생산을 지속적으로 확대할 계획입니다. [환경을 생각한 햇반] 당사는 2023년 8월, '환경을 생각한 햇반'을 출시했습니다. 이 제품은 용기에 글로벌 지속가능인증인 ISCC(International Sustainability and Carbon Certification) PLUS인증을 받은 바이오 순환 소재를 25% 사용하였습니다. (물질수지접근법 기준, Bio-Circular PP 25% 사용) 이로써 기존 햇반 용기 대비 용기의 탄소 발생량을 17% 저감하였으며, 기존 햇반과 동일하게 깨끗이 씻어 배출 시 재활용도 가능합니다. ISCC PLUS 인증은 유럽연합(EU)의 재생에너지지침(Renewable Energy Directives)에 부합하는 지속가능성 및 저탄소 제품에 대한 국제인증제도입니다. [제품 환경성 인증] 당사는 제품 생산 전 과정에서의 온실가스 배출량 관리를 위해 일부 제품을 대상으로환경성적표지 인증을 획득하였습니다. 현재 백설 하얀설탕 3종(1kg, 3kg, 1ton)과 백설 갈색설탕 2종(1kg, 3kg)이 국내 환경성적표지 인증을 취득하였으며, 환경성적표지 홈페이지(환경산업기술원 운영) 내 인증제품 유효현황을 통해 당사 인증제품의 환경 영향 7가지 정보(자원발자국, 탄소발자국, 오존층 영향, 산성비, 부영양화, 광화학 스모그, 물발자국)를 공개하고 있습니다. 2) 환경규제 준수 통합 환경 모니터링 시스템을 구축하여, 수질 오염 지표인 TOC(총 유기탄소량) 및 COD(화학적 산소 요구량), 대기오염물질인 질소산화물, 사업장 인근에 피해를 줄 수 있는 악취 발생 정도를 24시간 실시간으로 모니터링하여 관리합니다. 사고 및 이상 발생 시, 신속한 대응으로 사업장 주변에 미치는 영향을 최소화하고 있습니다. ① 대기 오염물질 관리 당사 국내 사업장은 대기오염물질(먼지 기준) 배출농도를 법적 기준 대비 30% 미만으로 관리합니다. 중국에 위치하는 당사 BIO 사업장 심양공장과 요성공장에서는 중국 국가환경보호부의 대기오염물질 초저배출 기준 공표에 따라 환경설비를 투자하여2018년 이후 질소산화물 및 황산화물, 분진 등 대기오염물질의 배출을 절반 수준으로 저감하였습니다. ② 수질 오염물질 관리 당사 국내 사업장 중 6개 사업장(인천1, 인천2, 인천3, 인천냉동, 진천BC, 부산)의 방류수는 법적기준 농도 대비 80% 미만, 2개 사업장(진천, 진천3)은 지자체 협약기준 이내로 배출된 후, 지역 하수처리장 또는 폐수처리장으로 유입되어 추가 처리되고 있으며 3개 사업장(논산, 공주, 남원)은 인근 하천으로 직접 방류되며 법적 기준 농도 대비 80% 이내 수준을 준수하고 있습니다. 당사는 세척 및 멸균 공정 시 용수를 사용하는 업의 특성상 수자원 리스크를 엄중하게 관리하고 있습니다. 원천수 관리 규정은 물론 폐수 관련 법규와 규정을 준수하고, 나아가 폐수는 지역사회와 환경에 대한 부정적인 영향을 미칠 가능성이 매우 높기 때문에 보다 더 엄격한 기준으로 관리하고 있습니다. 국내 사업장의 신설/증설 지역의 상류가 수자원 보호구역인 경우, 비용 상승과 물류 상의 어려움을 감수하더라도 수자원의 오염 가능성으로부터 안전한 지역으로 재선정합니다. 또한 폐수 재이용 및 재사용 시스템 투자를 확대하여 상수도 비용 상승 및 정부정책에 따른 급수 제한 등 수자원 리스크에 대비하고 있습니다. ③ 폐기물 관리 당사 국내 사업장은 폐기물 해양투기 전면 금지에 따라 2014년부터 폐기물 전량을 육상처리하고 있습니다. 폐기물 저감을 위해 발생 폐기물 감량화 활동, 분리수거 강화 활동 등을 진행하고 있으며, 생산량에 따른 폐기물 발생량 추이 분석 및 관리를 위해 분단위로 모니터링하고 있습니다. 폐기물의 적법한 관리를 위해 사내 폐기물 관리규정에 의거, 발생 폐기물을 적법한 업체와 계약하여 전량 위탁 처리하고 있으며, 사내 계약절차에 따라 계약 전 서류 평가 및 필요 시 현장 점검을 실시하여 입찰 후 해당 기준을 충족하는 업체와 계약을 진행합니다. 이후 폐기물관리법을 준수하여 폐기물을 처리하고 있습니다. 이와 같이 강화된 폐기물 관리법을 준수하면서 비지(진천), 폐지(진천, 진천BC), 미강/싸래기(진천 BC, 부산), 두피(공주), PP스크랩(원지 아산, 원지 진천), PE 떡/LLD(원지 아산)을 순환자원으로 인정받는 등 자원순환 활동을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또한, ESG경영 선포 이후 국내사업장의 폐기물 재활용 및 자원화를 통해 매립 제로(0.3%) 수준에 도달하였습니다. 특히, 기업의 폐기물 ESG 활동 및 자원순환 노력을 평가하는 글로벌 지표인 폐기물 매립제로 검증을 추진하여 2022년 4월 진천공장은 업계 최초로 골드등급 인증 취득(2023년 4월 최고등급인 플라티넘으로 상향)을 시작으로, 공주공장(2022년 9월), 인천 1공장(2023년 4월), 식품냉동)인천공장(2023년 5월), 씨푸드)이천공장(2023년 7월)도 인증을 취득하였습니다. 향후에도 폐기물 분야 지속가능경영을 위해 자원순환 활동을 지속 추진할 예정입니다. [CJ프레시웨이(주)]해당사항 없습니다. [CJ푸드빌(주)]해당사항 없습니다. [CJ대한통운(주)] (1) 특허 관련사항 구 분 등 록 진 행 비 고 특 허 76 43 물류 신기술 관련 실용신안 13 - 스마트패키징 디자인 포함 상 표 12 1 eFLEXs, LolS 등 상표 출원 합 계 101 44 - (2) 인증 관련사항 인증명칭 근거법령 인증부처 인증일자 유효기간 인증내용 스마트 물류센터 인증 물류시설의 개발 및 운영에 관한 법률 국토교통부 2021.07 매3년정기검사 곤지암HTML (1등급) 인천GDC (1등급) 군포네이버 (1등급) 여주F/C (1등급) 부산스타벅스센터(1등급) 이천F/C(1등급)이천2F/C(1등급) 인천ICC2(1등급) 안성MPHUB(1등급) AEO(수출입안전관리우수업체) 관세법 관세청 2011.05 2015.10 2017.01 2017.04 2017.04 2024.05 2025.10 2027.01 2027.04 2027.04 화물운송주선업자부문(A등급) 하역업자 (A등급) 관세사부문(A등급) 보세구역운영인부문(A등급) 보세운송업자부문(A등급) ISO 9001 국제기준 TUV NORD 1995.11 2025.11 국제표준화기구(ISO)에서 제정ㆍ시행하고 있는 품질경영시스템에 관한 국제규격 ISO 13485 국제기준 TUV NORD 2023.03 2024.05 국제표준화기구(ISO)에서 제정ㆍ시행하고 있는 의료기기품질경영시스템에 관한 국제규격 CEIV Pharma 국제기준 IATA 2023.07 2026.07 국제항공운송협회(IATA)에서 제정ㆍ시행하고 있는 의약품 항공 운송에 관한 국제규격 CEIV Li-Batt 국제기준 IATA 2024.03 2026.03 국제항공운송협회(IATA)에서 제정ㆍ시행하고 있는 이차전지 항공 운송에 관한 국제규격 우수물류기업 인증 (舊 종합물류기업) 물류정책기본법 국토교통부 2006.06 매3년 정기검사 우수물류기업 (舊물류전문기업) 우수선화주기업 인증 해운법 해양수산부 2020.11 매3년정기검사 우수선화주기업(화주) ISO 27001 국제기준 DQS Korea 2021.10 2024.10 국제표준화기구(ISO)에서 제정ㆍ시행하고 있는 정보보호경영시스템에 관한 국제규격 정보보호 관리체계(ISMS) 인증 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 개인정보보호협회 2023.08 2026.08 정보통신망의 신뢰성,안전성을 확보하기 위해 기술적,관리적, 물리적 보호조치를 포함하는 종합적인 관리 체계 가족친화인증 가족친화사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 여성가족부 2022.12 2025.11 자녀출산 및 양육지원,가족친화직장문화조성, 유연근무제도 시행 기업 (3) 스타트업 투자 - CJ그룹 2019년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 참여('19.4~'19.10) : 대상(마로로봇테크 : QR 기반 물류이송 로봇 기술 부문) ※ 주최측(CJ그룹)의 팀당 개발지원금(2천만원) 지급, CJ대한통운 후속 사업연계 時 투자 검토(최대 2억원) - CJ그룹 2020년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 2기 참여('20.3~'20.12) : 대상(동우엔지니어링, 리드포인트시스템 : 물류 처리과정 내 화물 충격량 측정/ 관제 기술)- CJ그룹 2020년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 3기 참여('20.8~'20.12) : 대상(컴트루테크놀로지 : 택배 화물운송간 촬영된 이미지 활용 상품 물성 자동 파악 기술)- CJ그룹 2021년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 4기 참여 완료('21.4 ~ '21.08) : 대상(모션투에이아이코리아 : 물류센터 內 이동 자원 Tracking 기술)- CJ그룹 2022년 오픈 이노베이션 씨앗 2기 프로그램 참여 완료 ('22.3 ~ '22.12) : 대상(글래스돔코리아 : 설비 연동을 위한 PLC 통합 제어 시스템) [CJ올리브영(주)]해당사항 없습니다. [(주)CJ이엔엠]( 1) 상표권 및 디자인권당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내에 3,962건의 등록상표 및 해외에 2,555건의 등록상표, 국내에 78건의 등록 디자인 및 해외에 38건의 등록 디자인을 보유하고 있습니다. (2)특허권 및 실용신안권당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내에 45건의 등록특허,및 해외에 1건의 등록특허, 국내에 2건의 실용신안을 보유하고 있습니다. [CJ씨지브이(주)] 보고서 작성일 기준 당사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다 구분 특허권(*) 상표권 디자인권 저작권 출원(중) 등록 출원(중) 등록 출원(중) 등록 출원(중) 등록 국내 11 49 16 213 - 1 - 14 해외 14 85 30 257 - 8 - 6 합계 25 134 46 470 - 9 - 20 159 516 9 20 *상기 특허권은 CJ CGV 연결기준입니다. [스튜디오드래곤(주)] (1) 지적재산권 관련 사항 회사는 제작한 드라마와 관련하여 상표권 등 주요한 권리를 보유하고 있으며 , 이를 기반하여 국내외 라이센싱 및 전시 , 굿즈 판매 , OST 등 다양한 부가 사업을 전개하고 있습니다 . 또한 이를 관리하기 위해 상표 관리 정책을 수행하고 있습니다 . 세부적인 내용은 영업과 관련되어 비밀에 속하여 기재를 생략합니다 . (2) 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 해당사항 없음 .(3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 해당사항 없음. [CJ올리브네트웍스(주)]해당사항 없습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 2024년 1분기 식품 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 4,100,722 2,503,567 4,475,571 1,341,583 201,317 (2,186,920) 10,435,841 내부매출액 (604,291) (890,070) (374,165) (169,028) (149,367) 2,186,920 - 순매출액 3,496,432 1,613,497 4,101,407 1,172,555 51,950 - 10,435,841 영업이익 216,454 114,473 277,449 (11,769) 17,525 (37,976) 576,156 총자산 20,594,056 13,332,143 16,896,114 15,825,518 3,906,886 (21,908,066) 48,646,651 (단위: 백만원) 2023년 식품 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 16,442,093 9,891,777 17,451,188 5,302,596 824,006 (8,558,972) 41,352,688 내부매출액 (2,372,482) (3,277,488) (1,495,888) (791,116) (621,998) 8,558,972 - 순매출액 14,069,611 6,614,289 15,955,300 4,511,480 202,008 - 41,352,688 영업이익 809,784 136,775 1,007,613 (45,813) 83,001 47,699 2,039,058 총자산 20,194,855 12,813,352 16,129,526 15,484,483 3,832,175 (21,319,341) 47,135,050 (단위: 백만원) 2022년 식품 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 16,683,716 11,554,690 16,921,339 5,435,192 831,129 (10,501,186) 40,924,880 내부매출액 (3,355,777) (3,890,060) (1,811,278) (780,750) (663,321) 10,501,186 - 순매출액 13,327,939 7,664,630 15,110,061 4,654,442 167,808 - 40,924,880 영업이익 792,661 620,043 731,066 (8,485) 49,708 (30,790) 2,154,202 총자산 20,205,255 13,009,480 16,259,936 16,301,970 3,926,818 (21,463,051) 48,240,408 다. 주요회사별 시장여건 및 영업의 개황 [CJ주식회사] (1) 업계의 현황지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다.순수지주회사는 특별한 사업활동을 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. (2) 회사의 현황 회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 씨제이제일제당(주), (주)씨제이이엔엠 등 총 9개의 자회사가 있습니다. 또한 생활문화그룹 CJ는 지주회사인 씨제이(주)를 비롯하여 식품 및 식품서비스, 생명공학, 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 시너지 및 인프라 분야가 CJ사업군의 업무역량을 뒷받침하고 있습니다. [CJ제일제당(주)] 당사는 미래를 위한 4대 성장엔진으로 Culture, Platform, Wellness, Sustainability의 C, P, W, S를 정립하였으며, Culture와 Platform 중심으로 기존 사업의 글로벌/디지털 확장을 가속화하고, Wellness와 Sustainability 기반 미래 혁신 성장을 추진하고자 합니다. (1) 식품 사업 식품 사업은 1 인 가구 및 맞벌이 가구 수 증가, 내외식 수요 변동, 식문화 다변화 등 전반적인 시장트렌드 변화에 따른 성장이 지속되고 있습니다. 이에 당사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 Only One 적인 가공식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 고급화되어 가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여, 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사 1위의 자리를 공고히 하고 있습니다. 가공식품 사업은 경기침체와 글로벌 곡물가격 상승 , 인플레이션 지속 등 대외 환경 부담에도 , R 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 HMR 신제품개발 및 제품 Premium 화 등을 통해 시장 지위를 확대하였으며 , 쌀가공 , 냉동 , 육가공 식품 등 주력 제품의 성장세가 지속되었습니다 . 뿐만 아니라, 한국 문화의 세계화 트렌드에 발맞춰 K-Food의 글로벌화, 현지화를 통해 미국, 중국, 일본, 베트남, 유럽 등 해외 식품시장 진출을 확대해 나가고 있습니다.이를 위해 만두, 치킨, Processed Rice, K-소스 등 한식 고유의 속성을 보유하고 있으면서 글로벌 대형화가 가능한 GSP(Global Strategic Product)를 선정하여 K-Food의 대형화를 추진하고 있습니다. 또한 '비비고' 브랜드를 국내 및 글로벌 대형 브랜드로 육성하고 있으며, 2019년 2월 미국 전역에 걸쳐 사업 인프라를 보유하고 있는 냉동식품 가공업체 'Schwan's Company'를 인수하여 명실상부한 Global Company로 도약하고 있습니다. 한편, 2023년 7월에는 K-Food 확장을 위한 선택과 집중 목적으로 자차이/장류를 생산하는 중국 자회사인 '지상쥐'를 매각하였습니다. 또한, Sustainability와 Wellness 가치의 추구를 위해 신성장 동력으로 Plant Based(대체육) 사업과 건강기능식 사업을 육성하고 있습니다. 글로벌 소비자들에게 맛있고 다양한 K-Food 기반의 건강식을 제공하기 위해 2021년 12월 Plant Based(대체육) 브랜드 '플랜테이블'을 출범하고 '비비고 플랜테이블 왕교자'를 출시하였습니다. 건강식품사업은 2022년 1월 3일부로 현물출자를 통해 신설법인인 '씨제이웰케어 주식회사'로 출범하여 사업의 전문성과 실행력을 제고하였습니다. 설탕, 밀가루, 대두유 등을 생산, 판매하는 소재식품 사업은 성숙산업으로, 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 국제 곡물가 및 환율로 인해 원가 등락의 기복이 있습니다.당사는 곡물가 및 환율 변동과 경기부진 등 외부 환경변화에도 불구하고, 대외적인 시장 변동성을 축소시킬 수 있도록 헷지 전략을 적극적으로 추진하고 있습니다. (2) BIO 사업 BIO 사업과 FNT(Food Nutrition Tech) 사업은 매크로 환경 변화 및 그에 따른 손익 변동성 확대 대응을 위해 기술/인력 등 핵심 역량의 집중, 경영효율성 제고, 의사결정 및 실행력 강화를 목적으로 '24년 3월 통합되며 BIO 사업부문이 되었습니다. 이를 통해 BIO 사업은 향후 중장기 사업포트폴리오 고도화 및 수익 구조 개선을 위해 더욱 노력할 계획입니다 BIO 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 Animal Nutrition 과 Taste Nutrition 사업을 영위하고 있습니다 . 1964년 김포공장에서 생산을 시작한 이래로 , 현재 인도네시아 , 중국 , 브라질 , 미국 , 말레이시아 내 현지 공장에서 제품 생산 후 전세계에 판매하고 있습니다 . 당사는 고생산성 균주를 개량하고 고효율 발효공정기술을 도입하는 등 지속적인 R D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화에 집중해 온 결과 , 트립토판 , 핵산 , 발린 , 알지닌 등 주요 품목에서 글로벌 선도기업의 위상을 이어오고 있습니다 . 앞으로도 아미노산 고부가가치화를 통해 Specialty와 Solution 분야에서 혁신성장을 이루어 나감과 동시에 , Taste Nutrition Specialty, 발효 /배양 단백 등과 같은 유망 성장 영역을 육성하고자 합니다 . 또한 , 아미노산 생산을 통해 축적된 미생물 기반 기술과 역량을 바탕으로 Sustainability 가치를 위한 생분해 플라스틱 등의 White BIO 사업을 지속 추진하는 한편 , Wellness 측면에서 마이크로바이옴 의약품 사업 등 Red BIO 사업을 미래 성장엔진으로 확보하여 Biotech Solution Partner로 성장하고자 합니다 . (3) Feed Care 사업 Feed Care(F) 사업은 고수익 중심 사료혁신제품 개발 및 생산성 기반의 축산 사업확장을 중점적으로 전개하며 동남아 지역 위주의 글로벌 전략을 실행하고 있습니다. 당사는 인도네시아, 필리핀, 베트남, 중국, 캄보디아, 미얀마 등 총 7개국을 거점으로국가별 상황에 맞추어 균형 있는 사료/축산 인프라를 확보하였으며, Biosecurity 역량과 생산성을 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다. 한편 Feed Care 사업은 사업의 전문성을 제고하고 역량을 집중하여 기업가치를 극대화하고자 2019년 7월 1일부로 물적분할을 통해 분할 신설법인인 '씨제이생물자원 주식회사'(2022년 '씨제이피드앤케어'로 사명 변경)로 출범하였습니다. [주요 제품 시장점유율] (단위 : %) 주요 제품 2024년 1분기 2023년 설 탕 (가정용) 74 78 밀 가 루 (가정용) 56 61 육 가 공 (캔 햄) 63 63 상 품 밥 (햇 반) 70 68 냉 동 만 두 (가정용) 45 46 (*1) 상기 자료는 2024년 3월말 현재 기준입니다.(*2) 상기 식품 부문 품목별 시장점유율 현황은 국내 소매점 경로 매출 합으로, 2024년 3월 기준 닐슨코리아에서 조사한 결과를 토대로 내부적으로 작성한 자료입니다. [ 사업부문별 재무현황] (단위 : 백만원) 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 [식품사업부문] 1. 매출액 총 매출액 4,032,001 15,900,873 18,847,128 부문간내부매출액 (1,200,490) (4,636,426) (7,742,972) 계 2,831,511 11,264,447 11,104,156 2. 영업손익 184,460 654,562 623,828 3. 총자산 11,480,380 11,335,016 11,225,954 [BIO사업부문] 1. 매출액 총 매출액 1,835,795 7,056,471 8,352,028 부문간내부매출액 (814,232) (2,922,183) (3,498,009) 계 1,021,563 4,134,288 4,854,019 2. 영업손익 97,767 251,374 636,638 3. 총자산 7,431,310 6,964,469 6,969,363 [F] 1. 매출액 총 매출액 667,772 2,834,803 3,251,404 부문간내부매출액 (76,649) (343,104) (430,203) 계 591,123 2,491,699 2,821,201 2. 영업손익 (15,231) (86,482) 7,708 3. 총자산 1,693,584 1,746,717 1,978,129 [물류사업부문] 1. 매출액 총 매출액 3,034,545 12,186,251 12,728,278 부문간내부매출액 (262,781) (1,053,212) (1,428,141) 계 2,771,764 11,133,039 11,300,137 2. 영업손익 108,948 472,128 396,534 3. 총자산 9,660,749 9,560,078 9,839,796 (*1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.(*2) 본사 등 공통부문 손익 및 자산은 각 부문별 매출액 비율로 배부하였습니다.(*3) 2023년, 2022년은 BIO사업부문 조직변경을 반영하여 2024년 기준으로 재작성 하였습니다. [CJ프레시웨이(주)] (1) 각 사업부문 시장여건 및 영업개황 CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 엄선된 상품을 효율적으로 공급하고, 고품질의 음식과 서비스를 선보이며 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 솔루션을 제공합니다. 나아가 고객의 사업성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'라는 비전 달성을 위해 상품,영업,데이터,인사 등 '밸류체인별 4대혁신 추진'에 집중하고 있습니다. 또한 ESG위원회를 중심으로 ESG경영을 실천하고, 전사적 디지털 전환을 통해 데이터 역량을 강화하여 시장 선도 기업으로서 발전을 지속해 나갈 것입니다.1) 식자재유통 사업 CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 120여명의 상품 전문가가 전국 주요 농산물 산지 직거래를 통해 안정적으로 식재료를 공급하고 있습니다. CJ프레시웨이는 전국 6개의 물류센터를 중심으로 하는 국내 최대 규모의 콜드체인 유통망을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농,수,축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 24,000여종의 상품을 공급하고 있습니다. 또한 식자재 유통 사업의 마켓리더로서 상품 공급뿐만 아니라 메뉴, 조리,서비스, 위생교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공합니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 선도하는 기업으로서 '온라인플랫폼 구축', '밀/비즈니스 솔루션'을 추진하며 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 기반으로 메뉴개발, 매장운영 등 다양한 컨설팅을 제공하며 산업의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다. CJ프레시웨이는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 2015년부터는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다. 또한 식품가공 협력업체를 대상으로 당사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출활동은 대량구매를 통한 소싱 역량 및 상품안전성 강화, 특화상품 확보 등에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도 끊임없는 노력을 기울인 결과 지난 2020년 관세청으로부터 식품유통업계에서 최초로 AEO(종합인증우수업체) 수입·수출부분 AA 등급을 받으며 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다. 2) 푸드서비스 사업 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 푸드서비스 사업은 12,000여 가지의 메뉴 데이터베이스를 활용해 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 것은 물론, CJ그룹의 다양한 인프라를 기반으로 트렌드를 선도하며 고객에게 차별화 된 식문화 공간을 선보이고 있습니다. 또한 휴게소, 골프장 등에서 식음료 시설을 운영하는 컨세션 사업과 푸드서비스 브랜드 강화 등의 전략 다각화를 통해 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고, QSC(품질, 서비스, 청결)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 레시피 연구를 통한 차별화 된 메뉴 운영과 암환자식 등 전문 치료식 개발, 안정적인 인력 관리, 드라이 키친 시스템을 포함한 선진 주방 시스템 도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다. 단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 트렌드와 고객 니즈를 반영한 신 메뉴를 지속적으로 선보이고 있으며 밥,국,김치 등 한식의 기본 메뉴 수준을 업그레이드하기 위한 노력도 지속하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하기 위한 저염 식단을 개발해 위탁운영 중인 급식점포에 적용하고 있습니다. 2010년에는 잔반 줄이기 캠페인을 통해 대통령 표창을 받았습니다. CJ프레시웨이는 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발해 국내 급식시장의 명실상부한 리더로 자리매김 했습니다. 특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있으며, 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간한 바 있습니다. 2012년부터 업계 최초로 병원 전담 조직을 설립해 운영해 오고 있으며, 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다. 3) 기타 사업 CJ프레시웨이는 1인 가구의 증가 및 가정간편식(HMR)시장의 성장에 맞춰 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년에는 농산물 전처리 전문 회사인 (주)제이팜스를 인수해 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보하였습니다. 2020년에는 경기도 이천에 11,173㎡(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다. 2023년에는 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 합병하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가 경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다. (2) 사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보 1) 사업부문별 재무정보 (단위:백만원) 사업부문 구 분 2024년 1분기 2023년 1분기 2023년 2022년 식자재유통 매출액 538,918 525,067 2,285,842 2,093,010 영업이익 10,166 9,914 64,390 70,363 푸드서비스 매출액 178,464 156,035 726,103 583,848 영업이익 -174 2,434 32,562 22,674 기 타 매출액 14,067 16,377 62,297 70,834 영업이익 551 310 2,304 4,803 합 계 매출액 731,449 697,479 3,074,242 2,747,692 영업이익 10,543 12,658 99,256 97,840 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 2) 공통비 배부기준당사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용 (단위:백만원) 사업부문 2024년 1분기 2023년 2022년 식자재유통 594,238 581,968 535,447 푸드서비스 147,023 142,680 136,286 기타 95,090 91,244 78,627 부문 자산 합계 836,351 815,892 750,360 미배분 자산 593,058 558,852 734,367 총자산 1,429,409 1,374,744 1,484,727 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 설비자산과 매출채권 등을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로 사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용 (단위:백만원) 사업부문 2024년 1분기 2023년 2022년 식자재유통 585,004 592,470 565,925 푸드서비스 193,725 188,199 157,865 기타 15,270 16,147 19,153 부문 부채 합계 793,999 796,816 742,943 미배분 부채 270,503 208,426 337,728 총부채 1,064,502 1,005,244 1,080,671 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별 부채로 배분합니다. ※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다. [CJ푸드빌(주)] (1) 업계의 현황1) 산업의 특성프랜차이즈, 외식 산업의 특성은 노동집약적(높은 인건비)이며, 직영점포 오픈 초기 많은 투자가 필요합니다. 시장진입장벽이 낮아 자금력을 갖추면 시장 진입은 용이하지만, 차별화된 상품과 서비스, 기획력이 동반되지 않으면 시장에서 안착하기 쉽지 않습니다.2) 성장성 국내외 세계 공급망 이슈에 따른 원자재 수급에 차질이 발생하고, 고물가가 지속되는 등 스태그플레이션 진입 우려가 높습니다. 이를 대비하기 위해 베이커리 산업은 공급 인프라를 구축하여 공장 생산역량을 확대하고, 물류를 효율적으로 운영할 수 있는 공급망 설계가 필요합니다. 또한, O2O 채널을 확대하여 온라인 매출을 활성화하고, 점포 프리미엄화를 통해 경쟁력을 갖춰 성장할 수 있을 것입니다. 국내 외식시장은 이미 점포 방문 비중은 현격하게 줄고 배달시장으로 빠르게 재편되고 있습니다. 향후 국내 외식시장은 소수의 프리미엄 매장과 배달 전문매장으로 재편될 가능성이 매우 높은 만큼 프리미엄 메뉴와 배달 전문 메뉴를 동시에 개발할 수 있는 제품력과 상품 기획력, 매장 운영 노하우를 갖춘 사업자의 성장성이 높을 것으로 예상 됩니다.3) 경기의 변동베이커리 산업은 낮은 단가로 소득에 비탄력적인 반응을 보이며, 접근성이 용이한 서민 식품 이미지로 최근에는 빵으로 한끼를 해결하는 문화가 확산 되는 등 경기 민감성이 둔화되고 있습니다. 반면, 외식산업은 소득에 탄력적으로 반응하는 산업입니다만, 높은 단가에도 불구하고 제품력과 서비스, 상품 기획력을 보유한 브랜드는 경쟁력을 유지할 수 있으나, 소위 가성비가 떨어지는 브랜드는 시장에서 빠르게 소멸되는 특성을 가지고 있습니다.4) 계절성 베이커리 산업은 크리스마스가 최대 성수기지만, 최근에는 작은 기념일에도 케잌 등 베이커리 제품에 대한 소비가 증대하고 있어서 계절성이 많이 약화 되었습니다. 또한, 외식산업은 전통적으로 연말,연시가 최대 성수기지만, 배달 산업 발달과 맞벌이, 1인 가구 증가 등 사회구조 변화에 따라 계절에 관계 없이 주말이나 공휴일 매출이 점증하고 있습니다. (2) 시장의 현황 1) 영업개황 회사는 가맹점 1,438개, 직영점 173개를 운영중이며, 프랜차이즈부문과 외식부문으로 나뉘어 있습니다. 프랜차이즈부문은 재료부터 다른 건강한 베이커리 뚜레쥬르를 전국 1,319여개 운영 중입니다. 외식부문은 스테이크하우스 빕스(VIPS)를 비롯해 이탈리안 캐쥬얼 다이닝 더플레이스, 면 전문점 제일제면소 등과 복합외식문화공간인 CJ푸드월드, 서울의 대표 랜드마크인 N서울타워를 운영 중에 있습니다.2) 사업부문의 구분 회사는 외식사업부분과 프랜차이즈사업부분으로 나누어져 있으며, 외식사업은 직영점으로 운영을 하며, 대표브랜드로 빕스가 있고, 프랜차이즈사업부분은 직영점과 가맹점으로 나누어서 운영을 하고 있으며, 대표브랜드로는 뚜레쥬르가 있습니다.각 사업의 시장점유율 현황은 다음과 같습니다. (프랜차이즈사업) 점포수기준 브랜드명 2024년 1분기 2023년 2022년 CJ푸드빌(주) 뚜레쥬르 27.6% 27.4% 27.2% 경쟁사 파리바게트 등 72.4% 72.6% 72.8% 합 계 100.0% 100.0% 100.0% (외식사업) 매출액기준 브랜드명 2024년 1분기 2023년 2022년 CJ푸드빌(주) 빕스 18.4% 18.0% 17.8% 경쟁사 아웃백스테이크 등 81.6% 82.0% 82.2% 합 계 100.0% 100.0% 100.0% ※ 상기 시장점유율은 회사 내부 자체 작성자료입니다. 3) 시장의 안정성 회사는 경기 민감도가 높고, 국제환율 및 국제곡물가 등의 외부요인이 사업에 미치는영향이 크지만, 이에 프리미엄 전략 및 상품개발력, 고객만족 등으로 차별화, 대응하고 있습니다. 4) 경쟁상황 초기 투자비용이 높고, 마케팅에 의한 시장 지배력이 매우 높은 외식사업은 타 경쟁업체에 비해 우위를 점하고 있는 반면에 시장진입이 매우 용이한 프랜차이즈사업은 제빵 사업을 비롯하여 커피전문점도 수많은 경쟁업체와 경쟁을 하고 있습니다. 이 가운데 외식과 프랜차이즈 사업을 동시에 전개하는 국내 유일의 종합 외식서비스 기업으로 자리잡고 있습니다(3) 회사의 현황 1) 경쟁요소 경쟁사와의 경쟁요소로는 상품개발력(맛/품질), 마케팅력(컨셉/브랜드 개발), QSC(Quality, Service, Cleanliness)가 있습니다. 2) 해당회사의 경쟁력 회사는 Multi-Brand 운영을 통한 QSC 역량이 우수한 편이며, 중장기적으로 상품개발력/ 마케팅 등의 경쟁력을 더욱 강화할 방침입니다.3) 부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 외식 제품, 상품 스테이크,샐러드바 등 51,434 215,715 189,111 프랜차이즈 제품, 상품 냉동생지, 빵,커피 등 157,518 611,856 561,906 기타 전대매출 등 - 8,773 17,083 8,909 ※ 연결재무제표 기준입니다. [CJ대한통운(주)] (1) 사업의 현황 1) CL 사업부문(산업의 특성)- CL(Contract Logistics, 계약물류) 사업은 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자간에일정 기간 동안 일정 비용으로 일정 서비스를 상호 합의 하에 위탁 수행하는 TPL(Third Party Logistics, 제3자 물류)사업, 정부에서 부두 개발을 위한 민자를 유치하고 민자 참여사에 부두 운영권을 부여하는 방식으로 터미널 운영사를 선정하여 터미널을 운영하는 항만하역사업, 기타 부가사업 등으로 이루어져 있습니다.(산업의 성장성) - 제3자 물류 시장은 온라인 소비 패턴으로의 변화로 인해 산업군별 성장 편차는 더욱 뚜렷해 지고 있으며, 특히 CPG(Consumer Packaged Goods)와 e-Commerce 중심으로 성장이 지속되고 있습니다.- 생산 및 소비시장 다변화에 따른 물류 난이도가 상승하고 있으며 유류비 및 인건비 상승에 따른 물류비 부담 증가로 인하여 자동화 설비 기반의 제3자물류 위탁에 대한 수요가 증가하고 있습니다. - 다만 인플레이션 심화 및 경기둔화 영향으로 소비 시장이 둔화되고 있으며 소비 둔화로 인한 기업의 생산 감소가 계약물류 산업의 성장을 제한할 것으로 예상합니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소) - 최근 옴니채널, 플랫폼, D2C 등으로 소비 채널이 다변화되면서 e-Commerce 물류 시장의 확대가 가속화되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량소빈도에서 소량다빈도 중심으로 확대됨에 따라, 물류 운영 난이도가 점차 증가되고 있고, 이에 따른 자동화 설비 기반 프로세스 최적화 역량이 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있으며, 최근 유통업체의 물류 직영화에 따른 새로운 경쟁구도가 형성되고 있습니다.(경쟁우위 요소) - P(Port)사업은 국내 최대 항만인프라 기반으로 물량 선점과 항만 현대화를 통한 차별화 전략으로 선석 보유 기준 및 순수 Bulk 기준 국내 M/S 1위 지위를 확보하고 있습니다. 항만과 창고를 연계하여 국내 운송 물량 확대를 추진하고 수송자원 최적화를 통해 고품질 운송 서비스를 제공하고 있으며, 부가사업(에너지,임대 , 정비 등)과 연계하여 Total 물류 서비스를 제공하고 있습니다. - W(Warehousing)사업은 우수한 입지조건과 스마트 물류설비 및 첨단 운영 시스템 기반 보관에서 수ㆍ배송까지 고객의 사업 특성 및 Needs를 충족하는 최적의 SCM 솔루션을 제공하고 있습니다. 전국 자동화 설비 기반의 최첨단 인프라 거점을 기반으로 CPG(Consumer Packaged Goods), 제약, 리테일 등 다양한 산업 군의 사업을 영위하고 있으며, TES 기반의 무인화 및 자동화 기술을 반영하여 운송 로봇, 다관절 로봇, e-Commerce용 합포장 기술, W-Navi, MPS 등 물류센터의 무인화 및 자동화를 통해 입고에서 보관, 출고까지 고객 Needs에 맞춘 물류 서비스를 안정적으로 제공하고 있습니다.- 당사는 TES(Technology, Engineering, System Solution) 역량강화를 통해 자동화 기술을 영역별로 세분화하여 Global Top-Tier 수준의 첨단 물류기술을 구현하고 있으며, 동탄, 양지 등 Land Mark Flagship Center 구축을 진행하여 스마트 물류 구현을 통한 마켓 리더십 확보에 앞장서고 있습니다. 2) 택배 사업부문(산업의 특성)- 국내 소매시장에서 소비패턴의 변화와 판매채널의 다변화 등으로 e-Commerce 중심 성장세가 지속되고 있습니다.- e-Commerce 시장의 성장으로 택배시장 규모는 지속적으로 확대되고 있습니다. 합리성과 편리성을 추구하는 소비자의 특성상 오프라인에서 구매하던 상품들을 온라인에서 구매함에 따라, 택배산업은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 앞으로의 택배산업은 익일배송, 일요배송, 당일배송, 새벽배송 등 배송 서비스의 차별성과 늘어나는 물량을 안정적으로 처리 가능한 인프라/물류기술 확보가 가장 중요한 경쟁우위 요소로 판단됩니다.(산업의 성장성) - 온라인 쇼핑시장의 지속 성장에 따라 택배산업 또한 지속적인 동반 성장이 예상되며, 주요 유통사들의 배송 서비스 경쟁 심화로 택배시장 규모는 지속 확대될 것으로 예상됩니다.- e-Commerce 물류 시장은 고객의 빠른 배송 니즈 증가 대응 및 자가 온라인 플랫폼 업체와 경쟁 위한 3PL 풀필먼트 서비스 니즈 증가로 지속적인 고성장이 전망됩니다. 풀필먼트 서비스는 단순 배송의 위탁을 넘어 보관, 포장, 재고관리, 배송 등 물류의 전 과정을 일괄 대행해 주는 서비스로, AI , 물류 자동화시스템, 물류 로봇 등 첨단 물류 기술 발달/도입에 따른 서비스 고도화로 시장은 지속 확대될 것입니다. [연도별 증가추이] (단위 : 백만개, 억원) 년도별 국내물량 국내수입 당사집화량 점유율 당사수입 2021년 3,626 85,707 1,755 48.3% 37,535 2022년 3,601 91,755 1,650 45.7% 37,828 2023년 3,622 94,211 1,596 44.1% 38,173 2024년 1분기 910 23,492 405 44.5% 9,480 (경기변동의 특성)- 국내 택배시장의 경기변동은 뚜렷하지 않으나, 통상적으로 설 이후부터 여름휴가철(3월~8월)까지는 상대적인 비수기이고 추석 이후 이듬해 설까지 대단위의 물량이 발생하며, 명절 특수기에는 집화량이 평상시보다 증가합니다.(경쟁우위요소)- 당사는 국내 유일의 직영 조직과 4만개의 택배취급점, 약 2만명의 배송기사를 확보하여 언제, 어디서나 가장 가까운 거리에서 고객서비스를 제공하고 있으며, 日 최고 물량 약 9백만 Box를 처리하는 등 업계 최고 수준의 처리 역량을 확보하고 있습니다. - 당사는 택배 시장의 성장과 시장물량 변화에 유연하게 대응하는 최적의 운영 역량을 확보하고 있습니다. 아시아 최대 규모이며 최초로 국토교통부 주관 스마트물류센터 1등급 인증을 획득한 곤지암 메가허브터미널을 비롯한 6개의 Hub터미널을 운영하고 있으며, 소형상품을 배송지역별로 자동 분류하여 단위화 하는 Multi-Point를 각 Sub 터미널에 구축하고 2개의 Multi-Point 전담 Hub를 운영 중에 있습니다.- 당사는 국내 최대 규모의 택배Hub/Sub터미널 및 자동화설비를 활용하여 익일배송, 도착보장배송, 일요배송, 당일배송, 새벽배송 등 다양한 배송 서비스를 통해 사업 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있으며, 고가 상품 대상 별도 네트워크를 활용하여 배송하는 퍼펙트 택배 서비스, 고객 편의 중심의 무인라커 보급 등 시장환경 변화에 따른 맞춤형 서비스를 점차 확대하고 있습니다. 또한 택배 App을 통해 배송기사 정보와 배송상품 실시간 위치 정보를 제공하는 등 고객과의 소통을 강화하고 있습니다.- 당사는 국내 택배사업자 최초의 LMD(Last Mile Delivery) 통합 브랜드 '오네(O-NE)'를 런칭 하였습니다. 기존의 익일배송 서비스를 비롯한 도착보장배송, 일요배송, 당일배송, 새벽배송 등의 서비스를 '오네(O-NE)' 브랜드를 통하여 고객과 소통하고, 언제 어디서나 원하는 상품을 받아볼 수 있는 고객경험 혁신과 안정적인 배송 서비스를 통한 비즈니스 시너지 창출을 통해 당사의 브랜드 이미지를 지속 강화해 나갈 예정입니다.- 당사 e-Fulfillment 서비스는 택배 Hub/Sub터미널과 e-Fulfillment 센터 인프라를 연계한 독보적 Last Mile Delivery 서비스 역량을 기반으로 시간과 비용을 절감하여 고객의 비즈니스에 가치를 더하는 물류서비스를 제공하고 있습니다. 12개의 상온 e-Fulfillment 센터및 1개의 저온 e-Fulfillment 센터를 운영하고 있으며 거점 지속 확대를 통한 사업 경쟁력 확보를 추진하고 있습니다. 또한 작업 공정별 자동화 설비 도입과 당사에서 개발한 이커머스 전용 통합물류관리시스템 eFLEXs 운영을 기반으로 운영을 효율화하였으며 도착보장배송, 일요배송, 당일배송, 새벽배송 등 다양한 배송 옵션 제공을 통해 경쟁력를 지속 강화해 나가고 있습니다.- 당사는 TES 물류기술을 기반으로 첨단물류 실현에 앞장서고 있습니다. 당사는 국내 최초로 Sub 터미널 內 '휠소터' 설비 설치를 통한 작업환경 및 생산성을 개선하였으며, 이커머스 풀필먼트센터 內 AMR/AGV 등의 자동화 설비 도입, 포장 기술 혁신을 통한 원가 개선, 디지털 트윈 기술의 물류 현장 접목을 통한 운영 관리 최적화 등 물류 현장의 Digital Transformation 기반으로 사업 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있습니다.(자원조달상의 특성)- 택배사업의 특성은 막대한 시설 및 장비 투자가 필요한 인프라 산업으로 전체 물량의 약 70% 이상을 점유하고 있는 서울/수도권 물량을 처리하기 위한 터미널 및 작업장 부지를 확보하는 것이 중요하며, 영업사원 및 작업원의 평균 재직기간이 짧고 이직 및 결근율이 타 직종보다 상대적으로 높아 양질의 서비스 유지관리가 중요한 사업입니다.- 이에, 당사는 물류터미널에 자동분류기 도입을 통하여 다회전 배송구조를 실현, 추가적인 터미널 확장을 하지 않고도 증가하는 물량을 처리하는 것이 가능한 구조를 완성했습니다. 또한, 업계 유일의 직영조직을 운영하고 있으며, 협력사원 대상으로 자녀 학자금 및 건강검진을 지원하는 상생경영을 도입하여 조직의 안정성과 서비스 수준을 유지하고 있습니다.3) 글로벌 사업부문 (산업의 특성)- 글로벌 사업부문은 해외사업, 포워딩사업(항공/해상/Cross Border e-Commerce)으로 구분되어 있습니다.- 글로벌 사업은 각국에서 비교우위에 있는 원재료 및 부품과 인력을 활용하여 하나의 제품을 완성하려는 다국적 기업의 물류 수요 증가 영향으로 중요성이 확대되면서 지속 성장하고 있습니다. 특히 단순 운송 뿐만 아니라 물류주선, 포장, 통관, 창고운영, 하역 등 글로벌 물류 네트워크 등 인프라와 사업에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다.- 포워딩 사업은 항공 포워딩과 해상 포워딩으로 구분됩니다. 항공 포워딩은 항공기를 통해 일반항공화물서비스 및 단일 고객 화물을 하나의 팔레트로 구성하여 화물을 운송하고 통관 등 수출입 절차를 수행하는 사업이며, 해상 포워딩은 컨테이너, 벌크 등 고객사 화물 특성에 맞는 선박을 활용하여 운송하고 통관 등 수출입 절차를 수행하는 사업입니다. 포워딩 사업은 국내외 경제상황, 국가간 교역량, 유가변동 및 운송수단의 수급에 따라 업황이 민감하게 변동하는 특성을 보입니다.(산업의 성장성) - 세계 경제는 생산기지 이동과 교역 확대 등으로 그 중심이 미국과 유럽에서 아시아로 이동 중이고, 그 중에서도 급부상하고 있는 동북아를 중심으로 물류 거점이 형성되고 있습니다. 동북아 거점 국가들은 물류 산업 활성화를 통해 자국 이익 극대화와 교역 선진국 도약의 기반으로 활용하고자 많은 비용을 투자하고 있고, 우리 정부도 물류 산업을 국가 핵심 산업으로 육성하여 경제 성장 기반을 강화하고자 대한민국의 동북아 물류 거점化를 추진하고 있습니다. 한편 최근에는 베트남, 말레이시아를 비롯한 동남아시아 물류 시장도 확대되고 있으며, 경제성장과 생산 및 교역량 증가로인도 시장의 성장세가 주목되고 있습니다.- 글로벌 경기 침체 영향에도 불구하고 글로벌 온라인 플랫폼 중심 소비 및 해외 직구 역직구 시장이 지속 확대됨에 따라 E-Commerce 산업의 역할과 그 중요성이 주목받고 있습니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소) - 해외사업은 국내외 사업환경 및 국제무역 추이에 따른 경기변동성이 높은 특성이 있으며 이러한 사업 특성 下, 글로벌 선진사들은 시장지배력 강화를 위해 지속적인 인수 합병 등을 추진하고 있어 시장경쟁이 갈수록 치열해지고 있습니다. 특히 Digital Transformation이 산업 전반에서 요구됨에 따라 디지털化에 대한 투자 확대를 통해 혁신경영으로 고객에 편의를 제공하는 동시에 기업의 수익성을 제고하는 것이 핵심 경쟁요소로 부각되고 있습니다.- 특히, 글로벌 지정학적 리스크 증가, 글로벌 경기 침체 등의 이슈로 기업의 핵심 사업을 선별하고 집중 투자하여 재무구조를 개선하고 수익성을 향상시키는 것이 주요 경쟁우위 요소로 부각되고 있습니다.(경쟁우위 요소)- 해외사업은 국내 최다 거점 확보를 기반으로 전 세계를 하나로 잇는 물류 네트워크를 구축하여 고객에게 One-Stop 물류 솔루션을 제공합니다.- 포워딩 사업은 국내 최고 수준의 물류시스템 Q Bridge에 이은 LoIS Forwarders 도입으로 보다 다양한 물류 운영 노하우와 IT 기술을 바탕으로 고객에게 최적의 시간과 비용의 물류 Solution을 제공합니다.- e-Commerce 사업은 국내 최대 인프라 및 운영노하우를 통해 e-Commerce 맞춤형 One-Stop 국제특송 서비스를 제공하며, GDC(Global Distribution Center),ICC(Inbound Customs Clearance)센터를 선제적으로 구축, 확장시키며 국가 간 경계를 넘어서는 신속한 글로벌 특송 서비스를 제공하고 있습니다. 4) 건설 사업부문 (산업의 특성)- 건설 산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동이 이루어지는 수주 산업이며, 특정한 토지를 바탕으로 노동/자본/자재와 경영관리 등의 생산요소들을 결합함에 따라 생산 대상별 특수성·개별성이 높은 특징이 있습니다. 토목·건축/주택·플랜트로 구분되며, 각 사업은 서로 다른 공사 기술과 용역 등이 요구됩니다. 또한 타 산업에 비해 다수의 생산 주체가 참여함으로써 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 특히 당사가 주력하는 건축 산업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서 타 경제 부문에서의 투자수요, 정부 정책 및 경기 변동에 크게 좌우되는 사업입니다.- 골프 산업은 레저, 건축, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적인 요소가 연계되어 있는 산업으로 소득 증가에 따른 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 수요가 크게 증가하고 있습니다. 과거에는 대기업 중심의 시장 진입이 주를 이루었으나, 최근 들어 현금 동원력이 뛰어난 중견 기업들의 골프장 진출이 확산되었으며, 골프 활동 인구 증가로 인해 관련 비용(그린피, 카트료, 캐디피 등)이 대폭 증가 되었으며 이에 2022년 5월 골프장 분류 체계 변경 및 비회원제 골프장에서도 이용료 등의 요건을 충족하는 경우 대중형 골프장으로 지정하는 것을 내용으로 하는 체육시설 설치/이용에 관한 법률이 개정 되었습니다. 골프장의 유형은 크게 회원제와 비회원제로 분류되며, 회원제(Membership)는 회원들이 운영 회사에 입회비를 예탁하고 회원들에게 우선적인 이용 기회를 부여하는 제도이며, 비회원제(Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 이용 기회를 부여하는 제도입니다.(산업의 성장성)- 건설 사업은 사업의 규모가 점점 대형화, 복합화됨에 따라 시공사의 밸류체인 확장을 통한 수익성 개선 및 사업영역이 확대되고 있는 추세입니다. 최근에는 친환경·ESG 요구에 맞춘 폐기물/수처리·스마트건설·에너지사업 등으로 건설 산업이 재해석 되고 있으며, 이를 위한 투자 및 기술 개발이 활발해 질 것으로 기대됩니다.- 국내 골프산업의 전체 시장규모는 골프의 대중화 및 레저활동증가로 20~40대의 골프 활동으로 꾸준히 증가 하였으나, 국내 골프 이용료 부담 등으로 해외 골프여행 수요로 분산되며 국내 골프 산업은 성장 정체를 보이고 있습니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소)- 건설 산업은 정부의 정책 및 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 주택경기 상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업이며 부동산 가격 및 관련 법규나 정부규제 등 외적 요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다. 특히 국내 경기 조절의 수단으로 활용되기 때문에 국가 경제의 침체기에는 경기 부양 및 고용 유발 목적에 따른 SOCㆍ대형 국책사업 발주 증가에 대한 필요성이 지속 제기되는 경향이 있습니다.- 골프 산업은 계절적인 기온 변화와 강수(설)량, 일출 및 일몰 시간에 따라 내장객수가 변동되는 특징을 보이고 있습니다. 이러한 특징으로 인해 일 년 중에 5월~9월에 이용객 수가 가장 많으며 추위와 눈이 많이 내리는 1월, 2월은 휴장을 하는 등 계절적인 비수기로 나타나고 있습니다.(시장 여건)- 최근 국내 건설시장은 원자재 가격 급등에 이어 고물가/고금리, PF 경색 등으로 침체가 장기화 됨에 따라 건설사 경영 위기 및 협력사 부실화 가능성이 증대되고 있습니다. 이에 불확실성과 위기 대응력 강화가 중요한 시점입니다. 당사는 리스크관리 강화에 집중하는 한편, 무재해 안전경영, 수주 포트폴리오 질적 개선과 기술/관리역량 강화를 통해 안정적 성장을 지속해 나갈 예정입니다.- 20~40대 골퍼들의 가성비 높은 대중제 수요가 높아짐에 따라, 가격 대비 구매가치(서비스, 회원가치)를 기반으로 한 Private Membership 골프장과 가격적 경쟁력을 바탕으로한 비회원, 대중제 골프장 수요의 양극화가 심화될 것으로 보입니다.(시장 점유율 및 경쟁 우위 요소)- 건설부문은 고금리·고물가·고환율에 따른 자금시장 경색 및 수주물량 감소 등 불확실성이 높은 시장환경에서도 Risk Management 기조 아래 일반건축 분야의 시장입지를 공고히 하고 있습니다. 특히 설계/공법 등 사전 기술컨설팅 기반 고객신뢰 강화와 리스크관리 고도화를 통한 사업 안정성 확대로 차별화된 경쟁력을 제고해 나가고 있습니다. - 골프/리조트 사업은 최상의 Prestige 서비스를 제공하는 최고의 Private Members Club을 운영하고 있습니다. 제주 클럽나인브릿지는 2001년 오픈하여 2005년 국내 최초, 유일 세계 100대 코스에 선정되었으며, 2017년 국내 최초 공식 PGA TOUR 대회인 THE CJ CUP@NINE BRIDGES의 성공적인 개최로 세계적인 명문 코스로서의 위상을 드높이고 있습니다. 해슬리 나인브릿지는 2009년 오픈하여 2012년 국내 최초 세계 Platinum Club에 선정되었으며, 2023년 Top 100 Platinum Clubs of the World 19위에 오르며 국내 최고 순위를 유지하고 있으며, 2014년 한국 최초 GEO인증으로 친환경적 클럽하우스는 2010년 World Architecture Award 최우수상 등 전세계 유수의 건축 대상 3곳에서 수상의 영예를 획득하였습니다. 또한 2020년 햄릿 콘도 시설 오픈으로 회원들에게 차별화된 Prestige 경험을 선사합니다. 최고의 골프 코스와 Global 서비스 역량을 바탕으로 지속적인 회원 만족도를 향상시키고, Membership Value를 지속 강화하여 Pravate Members Club의 경쟁력 우위를 점하고, 소수 정예의 국내 Top 저명인사들만의 보유할 수 있는 회원제 클럽이 해슬리만의 고유 경쟁력 우위 요소입니다. (2) 사업부문별 재무정보 (기준일: 2024년 03월 31일) (단위: 백만원) 구분 CL사업부문 택배사업부문 글로벌사업부문 건설사업부문 합 계 총매출액 716,217 936,976 1,164,958 211,577 3,029,728 내부매출액 (19,454) - (88,704) (144) (108,302) 순매출액 696,763 936,976 1,076,254 211,433 2,921,426 영업이익 41,277 53,532 11,599 2,957 109,365 자산총계 3,116,261 2,360,734 2,983,416 1,023,376 9,483,787 부채총계 1,678,066 1,562,652 1,478,055 863,775 5,582,548 [CJ올리브영(주)] ( 1 ) 산업의 특성 업태는 기초화장품 , 색조화장품 , 헤어용품 , 바디용품 , 건강 /위생용품 등의 상품을 취급하는 소매유통 사업으로 , 편의점과 화장품 유통업을 통합한 형태와 유사하나 취급 상품이 특화된 신유통 사업입니다 . 국내 약사법 규정으로 인한 의약품 판매규제로 인해 한국은 미국 월그린 , 영국 부츠 , 홍콩 왓슨스로 대표되는 일반 드럭스토어와는 달리 의약품보다는 뷰티 및 건강기능식품 영역을 중심으로 발전하여 왔습니다 . 올리브영은 고객의 건강 , 아름다움 , 편의성에 가치를 둔 선진화된 유통과 전문화된 카테고리 상품을 다양한 타입의 매장에 선보이며 생활밀착형 라이프스타일 플랫폼으로 성장하고 있습니다 . ( 2 ) 산업의 성장성 산업은 소비 트렌드가 원브랜드숍에서 멀티브랜드숍으로 전환되는 추세에 따라 높은 성장세를 유지하며 채널경쟁력을 확대해왔습니다 . 기존 업체의 사업 확대와 글로벌 뷰티 편집숍 세포라 , 신세계 화장품 멀티숍 시코르 등 대형 유통업체의 시장 진출은 경쟁의 심화와 더불어 뷰티와 헬스 시장이 성숙하는 계기가 되었습니다 . 이는 생활수준 향상 , 1인가구 증가 , 비대면 소비 트렌드의 확산 등으로 인한 '사회환경의 변화 '에 근본적으로 기인합니다 . 20~30代 여성 소비자를 중심으로 라이프스타일과 건강 중심의 소비 트렌드가 급부상함에 따라 여러 카테고리 , 브랜드의 상품을 경험할 수 있는 멀티 브랜드 편집숍도 함께 성장하였습니다 . 또한 COVID-19 및 엔데믹 이후 오프라인의 강점을 기반으로 , O2O 서비스 등 옴니채널 관점의 고객向 서비스를 강화하여 변화하는 시장 환경에 대응하고 있습니다 . 드럭스토어가 선진국에서 확고하게 자리 잡은 업태라는 점에서 볼 때 , 향후 의약품 규제 완화 및 신규 카테고리 확장 등을 통해 국내외 시장에서 영향력을 확대할 것으로 기대하고 있습니다 . 기존사업에서 확보한 DATA를 기반으로 개인화된 큐레이션을 제공하고 , 옴니채널 서비스를 강화한다면 , 나아가 라이프스타일 옴니채널 플랫폼으로의 성장이 전망됩니다 . ( 3 ) 경기변동의 특성 유통업은 경기 변동 및 소비 심리에 매우 민감하게 반응하며 , 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다 . 국내외 정세 불안 , 경기 둔화 및 온오프라인 뷰티시장의 가격 할인 등 경쟁이 심화됨에 따라 뷰티 산업 또한 영향을 받고 있습니다 . 특히 글로벌 경기침체 및 소비심리 위축의 영향을 크게 받고 있으나 , 엔데믹 이후 고객의 외부 활동이 증가하고 , O2O 서비스 및 플랫폼 경쟁력을 강화하는 등 변화하는 소비 트랜드에 적극적으로 대응함에 따라 타 유통 업태에 비해 상대적으로 경기변동에 견고한 경향을 보이고 있습니다 . 상권별 매장 최적화 및 온라인 비즈니스 기반 O2O 서비스 확대 , 핵심역량 강화를 통해 경쟁사 대비 경쟁우위를 지속 확보할 계획입니다 . ( 4 ) 시장점유율 국내 뷰티시장의 올리브영의 시장점유율은 다음과 같습니다 . (단위: 억원) 구 분 2024년 1분기 2023 년 2022 년 2021 년 뷰티시장 전체 63,305 252,809 225,588 198,317 올리브영 10,440 37,775 27,460 20,879 시장점유율 16.5% 14.9% 12.2% 10.5% ※ 국내 뷰티시장은 매출액, 통계청 업태별 소매판매액 및 온라인쇼핑동향조사 기준 ※ 올리브영은 국내 뷰티 카테고리 취급고 기준임 ( 5 ) 시장의 특성 올리브영 전체 고객 中 여성 고객이 차지하는 비중이 약 80%를 차지하며 주요 고객은 20~30대 여성입니다 . 이는 합리적이고 편의성이 극대화된 쇼핑 가치를 제공하여 고객 Needs를 충족시켜왔기 때문입니다 . 유경험 소비자의 연령 증가 및 상권별 매장 운영 최적화 , 온라인 채널 강화 등을 통해 고객 접점이 지속 확대될 것으로 기대됩니다 . 당사는 기초화장품 , 색조화장품 , 헤어용품 , 바디용품 , 건강 /위생용품 등 총 10개 상품 카테고리를 운영하고 있으며 , 약 20,000여 개의 다양하고 Trendy한 상품을 판매하고 있습니다 . 대표 카테고리인 기초와 색조화장품은 전체 매출의 약 60%를 차지하고 있습니다 . MD 구성을 강화하고 , 신규 카테고리 육성을 지속하는 등 고객의 Needs에 부합하는 상품을 큐레이션하여 새로운 쇼핑 경험을 제공하는 옴니채널 라이프스타일 플랫폼으로 진화할 계획입니다 . [(주)CJ이엔엠](1) 사업부문별 현황 - 미디어플랫폼사업 1) 업계 현황 [산업의 특성] 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠 산업은 전통적인 방송 매체뿐만 아니라 디지털로 확산된 다양한 영상산업과 연관을 가지며 막강한 전후방 효과를 발휘하고 있습니다.콘텐츠 산업은 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해낼 수 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰, 스마트TV 등 새로운 매체의 등장에 따라 다채널 다매체 시대에 접어들었고, 이에 따라 콘텐츠의 수요가 대폭 늘어나고 있는 상황으로, 과거 플랫폼 중심의 성장에서 콘텐츠 중심으로 성장 동력이 옮겨가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 기회선점을 위하여 다각도로 전략을 수립하고 있으며, 자체 제작 비중을 높이고, 포맷화하여 글로벌 시장을 공략하는 등 수익원 다각화를 모색하고 있습니다. 또한 스마트폰 대중화는 기존 TV 중심의 방송 콘텐츠뿐 아니라, 디지털콘텐츠라는 새로운 영역을 개척하였습니다. Clip 중심의 스낵형 콘텐츠 및 유튜브/OTT 등 디지털플랫폼향 콘텐츠와 소비자 중심으로 급변하는 디지털미디어 환경 속 새로운 시도와 콘텐츠 제작을 통해 광고시장에 새로운 비즈니스 모델을 창출하고 있습니다.애니메이션은 콘텐츠와 그로부터 파생되는 부가가치가 매우 큰 사업으로, 특히 캐릭터를 활용한 부가사업 활성화로 사업 규모의 확대가 기대되는 사업입니다. 또한 언어와 인종의 장벽이 없어 글로벌 시장으로 진출하기도 용이합니다. [산업의 성장성] 콘텐츠 산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면 방송, 신문을 포함한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났습니다. 매체별로는 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송 광고시장을 압도하였지만, 2000년 이후에는 방송 광고시장이 지속적으로 성장하면서 신문 광고시장을 앞지르게 되었습니다. 이후에는 온라인, 모바일 시장이 크게 성장하고 뉴미디어의 시대가 도래하면서 모바일 시장이 총 광고시장의 성장을 견인하고 있습니다. (단위 : 억원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 지상파방송 39,987 36,837 37,965 35,168 35,665 39,882 41,551 방송채널사용사업자 29,537 31,059 33,454 33,731 32,607 37,201 39,155 유선방송 21,692 21,307 20,898 20,227 19,328 18,542 18,037 위성방송 (위성DMB포함) 5,656 5,754 5,551 5,485 5,328 5,210 5,058 IPTV 24,277 29,151 34,358 38,566 42,836 46,368 48,945 자료) 방송통신위원회, 2022년도 방송사업자 재산상황 공표집 (2023.06) ※ 2012년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑 방송수익은 포함되지 않음. ※ 지상파 DMB(YTN미디어, 한국DMB, U1미디어) 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음. (단위 : 억원, %) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년(E) 2024년 성장률 2024년 구성비 4대매체 TV 15,517 14,219 12,447 11,066 13,597 13,762 10,756 10,676 △0.7% 6.5% 라디오 2,530 2,073 2,085 2,330 2,598 2,540 2,194 2,192 △0.1% 1.3% 신문 18,585 19,031 19,397 15,934 17,081 18,014 15,980 16,442 +2.9% 10.0% 잡지 4,517 4,448 4,333 3,267 3,127 3,264 3,228 3,328 +3.1% 2.0% 4대매체계 41,149 39,771 38,262 32,597 36,403 37,580 32,518 32,638 +0.0% 19.9% 뉴미디어 PP 18,537 19,902 20,021 18,917 21,824 21,524 18,347 17,854 △2.7% 10.9% SO 1,391 1,408 1,391 1,145 1,090 1,096 839 754 △10.2% 0.5% 위성방송 480 511 500 332 330 307 231 224 △3.3% 0.1% IPTV 993 1,161 1,243 1,025 1,071 961 686 773 +12.6% 0.5% DMB 53 44 23 26 22 22 21 21 △1.7% 0.0% PC 19,092 20,554 18,716 18,394 17,797 19,027 18,469 18,436 △0.2% 11.2% 모바일 28,659 36,618 46,503 56,890 62,239 68,035 71,747 75,434 +5.1% 45.9% 뉴미디어계 69,205 80,198 88,397 96,729 104,373 110,972 110,341 113,496 +0.03% 69.1% 옥외광고 13,059 13,299 12,568 8,358 9,302 10,693 11,466 12,016 +4.8% 7.3% 기타 4,121 4,290 5,042 3,520 5,097 5,958 6,108 6,216 +1.8% 3.8% 총광고비 127,534 137,558 144,269 141,204 155,175 165,520 160,074 164,367 +2.7% 100.0% 자료) KOBACO, 2023 방송통 신광고비 조사보고서※ 케이블 TV: 종합 편성채널 포함 2018년에는 모바일 등 중심의 디지털 광고 시장 호조로 총 광고비가 전년 대비 6.4% 성장하였습니다. 2019년은 모바일 광고시장이 27.0%의 높은 성장률을 기록하며 총 14조원 규모 광고시장의 성장을 견인하였습니다. 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 4대 매체 광고시장 -15%로 역성장 하였으나 모바일 광고시장은 +22%로 기존 성장세를 유지하는 모습을 보여주었습니다. 2021년 위드코로나에 접어들면서 전체 광고시장 전년 대비 +17% 성장하며 반등하였고, 수년간 정체 된 모습을 보였던 TV, 케이블TV 광고가 각각 +23%, +17% 성장하며 전체 광고 시장 성장을 견인하는 모습을 보였습니다. 2022년 상반기에는 지상파, 케이블TV의 성장이 지속되었으나, 하반기 물가상승 및 국내외 경기침체로 내수 위축 진행되어 성장세가 둔화되었습니다. 2023년은 코로나 팬데믹 이후의 시장 회복세를 기대했으나, 글로벌 경기 침체 및 국내 경기 악화, 모바일/가전제품 대표 업종 광고비 축소 영향으로 총 광고비는 역성장 하였습니다 . 2024년 총 광고시장 규모는 전년 대비 증가 추세 보일 것으로 추정하나, 국제 정세의 불안요소가 해소되지 않는다면 성장세는 미미할 것으로 보입니다. 가입자 수> (단위 : 명) 구분 가입자수 2014.12 2015.12 2016. 12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.12 2021.12 2022.12 종합유선방송 14,708,848 13,816,370 13,959,868 14,098,156 13,859,169 13,521,566 13,165,959 12,890,990 12,692,723 위성방송 (위성DMB포함) 3,091,604 3,091,938 3,183,501 3,245,577 3,263,068 3,168,017 3,082,074 2,991,322 2,935,609 IPTV 9,665,897 11,358,191 12,889,223 14,325,496 15,656,860 17,125,034 18,537,193 19,891,198 20,669,703 유료방송전체 27,466,349 28,266,499 30,032,592 31,669,229 32,779,097 33,814,617 34,785,226 35,773,510 36,298,035 자료) 방송통신위원회, 2023년 방송산업실태조사 보고서 ※ 위성/IPTV 결합상품 가입자수 산정기준 변경으로 2014년 가입자수 소급 적용 미디어 시장의 주축이 플랫폼 사업자에서 콘텐츠 사업자로 이동하고 있습니다. 특히 IPTV가입자는 2009년 서비스 상용화 이후 빠르게 지속적으로 증가하고 있습니다. 2014년에 가입자 수가 전년 대비 11% 증가하였고, 2015년 12월 기준 11백만명을 기록하여, 유료 방송시장의 40%를 차지하고 있습니다. 2016년 12월말에는 종합유선방송의 아날로그 방송 가입자수와 디지털 방송 가입자 수의 비중이 유사해질 정도의 빠른 디지털 전환에 힘입어 방송 채널 사용사업자의 수신료 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 2017년 12월말에는 디지털 방송 가입자 수가 기존 방송 가입자수를 처음으로 추월하여 그 차이가 벌어지고 있으며 이러한 추세는 지속될 것으로 보입니다. 2021년 종합유선방송 전년比 -2%, 위성방송 -3% 하락하였으나 IPTV 가입자 +7% 성장 에 힘입어 유료방송 전체는 +3% 성장하였습니다. 2022년 또한 IPTV 중심 가입자 증가 추세 지속되어 종합유선방송 가입자는 하락세 보였으나, 유료방송 전체 가입자는 +1% 성장하였습니다. [경기변동의 특성 및 계절성] ① 방송광고 시장경기의 침체 또는 회복에 따라 광고시장은 민감한 변동을 보여왔습니다. 지난 2008년 금융위기 이후 내수경기 침체 지속으로 인해 방송 광고매출도 부진한 모습을 보였으나 2009년 하반기 경기 회복에 따라 방송 광고시장도 점차 회복되었습니다. 그러나 경기 변동에 민감한 방송 광고시장은 가계부채 증대에 따른 민간소비 감소와 수출부진 등 경기불황의 여파로 부진한 성장에 그쳤습니다. 2019년부터 방송광고시장 규모가 감소하고 있는 추세로 특히, 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 크게 역성장 하였습니다. 2021년 광고시장은 디지털 광고 성장 및 중간 광고 시행 등의 영향으로 큰 폭의 반등을 보였으나, 2022년은 하반기 경기 둔화의 영향으로 성장세가 둔화되었으며, 2023년까지 지속되었습니다.② 방송수신료 시장수신료 시장의 경우 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며 향후에도 신규 방송플랫폼의 등장, 정부의 수신료 배분율 확대 정책 및 디지털가입자의 증가에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. ③ OTT 시장 국내 OTT 시장은 매년 급속하게 성장하고 있고, 특히 팬데믹을 겪으며 대중들의 관심이 급증하면서 티빙, 웨이브, 쿠팡플레이와 같은 토종 OTT뿐만 아니라 글로벌 OTT인 애플TV, 디즈니+가 진입하여 사업자간 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 상황 속에서 각 OTT들은 이용자를 끌어들이기 위해 자체 콘텐츠 제작 투자 규모를 확대하는 등 시장 규모 상승세가 지속될 것으로 보입니다. OTT 서비스는 월 단위의 구독이 가능하고, 가입과 해지가 상대적으로 용이하다고 볼 수 있습니다. 이러한 이용자들의 특성을 기반으로 OTT간 콘텐츠 경쟁이 심화되면서 소비자는 원하는 콘텐츠를 시청하기 위해 복수의 OTT를 구독하는 이용자가 점차 증가하고 있습니다. [시장여건] 방송사업은 방송법 및 인터넷 멀티미디어 방송사업법, 동법 시행령과 시행규칙 등으로 규제되고 있으며 일반적으로 진입규제, 소유규제, 기술규제와 같은 사전규제와 시청점유율 규제, 내용규제 등 사후규제로 구분할 수 있습니다.① 진입규제 : 방송사업자는 사업진출시 정부부처 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)로부터 해당 방송사업의 종류에 따라 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야 하고 특히 허가ㆍ승인을 받는 지상파방송사업자, 종합편성 또는 보도에 관한 전문편성 방송채널사용사업자, 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자,플랫폼사업자(종합유선방송, 위성방송, IPTV)의 경우 일정기간마다 재허가 및 재승인을 받도록 함으로써 시장 진입 및 유지에 관해 규제 받고 있습니다.② 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자, 인터넷멀티미디어방송사업자(IPTV)는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. ③ 기술규제 : 방송사업자는 허가ㆍ승인ㆍ등록시 혹은 방송국 허가 시 과학기술정보통신부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. ④ 시청점유율 규제 : 방송사업자의 시청점유율(전체 텔레비전 방송에 대한 시청자의 총 시청시간 중 특정 방송채널에 대한 시청시간이 차지하는 비율)은 해당 방송사업자와 특수관계자 등의 시청점유율을 합산하여 100분의 30을 초과할 수 없습니다.⑤ 내용규제 : 방송사업자는 방송 프로그램 형식에 관하여 방송통신위원회로부터, 방송프로그램 내용에 관하여 방송통신심의위원회로부터 사후심의 및 제재를 받습니다. [경쟁우위요소] 방송산업 전체를 살펴보면 우리나라는 지상파 위주의 방송시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 케이블TV의 성장, 위성방송의 출범, IPTV의 성장으로 인한 다매체 구조의 형성 및 PP의 제작 역량 강화에 따른 메가(Mega)-IP확보 등 다채널 시대의 도래로 지상파의 시장지배력은 부분적으로 축소되고 있습니다. 방송사업은 정부기관 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)의 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야만 사업을 운영할 수 있으므로 진입장벽이 매우 높습니다.다만, 방송채널사용사업은 2000년 방송법 개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능합니다. 따라서 시장진입이 용이하며 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 종합편성이나 보도 또는 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업은 정부기관(종합편성/보도-방송통신위원회, 홈쇼핑-과학기술정보통신부)의 승인을 얻어야 합니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 미디어 플랫폼 부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvN, tvN DRAMA, tvN SHOW, tvN STORY, tvN SPORTS, OCN, Tooniverse 등의 직접 채널을 운영하는 방송채널사용사업을 영위하고 있습니다. 당 사업부문이 직접 운영중인 tvN 채널은 메인타겟인 20~49세 남녀 시청자를 겨냥하여 'Content Trend Leader' 채널을 지향하며 성역을 넘나드는 소재와 실험적 장르 개발로 국내 방송콘텐츠의 다양성은 물론 요즈음 트렌드인 웰메이드 방송을 선도하고 있습니다. 트렌디한 예능 콘텐츠 및 화제성 높은 드라마의 연속적인 흥행으로, 영향력 높은 채널로 자리매김 하고 있습니다. 이외에도 당사 채널은 다양화된 시청자의 니즈 변화와 뉴미디어 플랫폼의 다변화에 대응하여 차별화된 소재와 포맷의 오리지널 프로그램을 개발하며 콘텐츠 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 각종 시청자 이벤트 및 초청 시사회 등 시청자 대상의 다양한 행사를 개최하여 시청자 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 한국 최고의 콘텐츠 채널로서 최근에는 방송사업뿐만 아니라 문화산업 전반을 망라한 킬러콘텐츠 기업으로서 도약하기 위한 사업 등을 기획하고 있습니다. 자회사 방송채널 사용사업 현황> 법인명 채널명 공급분야 송출현황 (주)씨제이이엔엠 및 자회사 tvN 드라마ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN DRAMA 버라이어티쇼ㆍ드라마 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN SHOW 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN STORY 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN SPORTS 스포츠 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV CATCH ON 1 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV CATCH ON 2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Mnet 음악ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV Tooniverse 어린이 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV 중화 TV 중화문화 케이블TV, 위성방송, IPTV UXN 영화, 드라마 및 보조적데이터방송 위성방송, IPTV Mnet Japan 드라마, 음악, 버라이어티쇼, 영화 케이블TV, 위성, IPTV tvN Asia 버라이어티쇼, 드라마, 음악 케이블TV, 위성, IPTV tvN Movies 한국영화 케이블 TV, VOD, 디지털 OTT [시장 점유율 등] 당사는 유료방송 사업특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. 시청 점유율 현황> (단위 : %) MPP명 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 CJ ENM 21.9 20.7 22.2 21.3 20.8 21.8 20.9 18.0 18.4 17.1 17.1 MBC 계열 12.7 11.4 11.2 9.1 8.5 8.6 8.6 7.4 7.0 7.1 7.6 SBS 계열 8.8 8.9 7.9 7.1 7.2 7.0 6.6 5.9 5.7 6.0 6.5 KBS 계열 8.4 8.4 8.3 7.9 7.7 7.0 6.6 5.9 6.0 5.8 5.7 C 계열 7.5 6.7 5.1 4.8 3.9 3.0 2.9 3.1 3.0 2.6 2.7 티브로드 계열 9.1 8.1 7.5 7.7 7.6 6.9 6.4 5.5 5.3 5.5 5.2 주요MPP 합계 68.4 64.2 62.2 57.9 55.7 54.3 52.0 45.8 45.4 44.1 44.8 기타 PP 31.6 35.8 37.8 42.1 44.3 45.7 48.0 54.2 54.6 55.9 55.2 합 계 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 자료) AGB닐슨, National, All platform, All 가구 점유율 ※ 종합편성채널의 시청점유율은 고려하지 않음 [영화드라마사업] 1) 업계 현황 [산업의 특성] 영화산업은 하나의 영상 콘텐츠가 극장 상영 뿐 아니라 VOD, TV, OTT 등 다양한 매체에서 재생되는 과정을 통해 반복 판매되며 부가가치가 확대되는 성격을 가지고 있습니다. 극장에서 상영되는 영화는 이러한 창구화 과정에서 가장 처음으로 이용되는 영상물이며 최초 상영에서의 그 흥행 여부가 후속 창구(window)의 성과에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 영화는 흥행에 민감한 상품으로 일반 재화에 비해 정확한 수요 예측이 어렵다는 리스크가 있지만, 1차 창구에서 성공하면 2차, 3차 매체의 성공으로 연결될 가능성이 높아 이를 통한 지속적인 수익 창출이 가능한 특징이있습니다. 2020년부터 코로나19 영향으로 극장 시장의 침체가 있었으나, 2022년 4월 사회적 거리두기 모든 조치가 해제(실내 마스크 착용은 유지)된 이후 극장 시장은 점차 회복하여, 2023년 전체 매출액(12,614억원)은 코로나19 사태 이전인 2019년 전체 매출액의 65.9%까지 회복하였습니다. 공연 뮤지컬 시장은 2000년대 들어 전용 극장의 확대 및 작품수 증가, 아이돌 스타의 출연, 20~30대 여성 중심의 팬층 확대 등으로 지속적으로 성장하며, 2018년 뮤지컬 티켓 판매액은 3,673억원을 달성하였습니다. 코로나19로 인한 공연 취소 및 연기, 사회 적 거리두기 등의 영향으로 관객수가 급감하며 국매 뮤지컬 티켓판매액은 2020년 1,435억원, 2021년 2,343억원으로 감소하였으나, 엔데믹 이후 빠른 회복세를 보이며 2022년 4,253억원, 2023년 4,591억원으로 역대 최고 티켓 판매 매출을 기록하고 있습니다. 드라마산업은 과거 지상파 및 유료 방송 중심이었으나 영상 산업 고도화 및 OTT 등 뉴미디어 플랫폼의 등장으로 소비자에 대한 창구가 다양해지고 있습니다. 방송매체이용행태조사 보고서에 따르면 2021년부터 2023년까지 평균 TV 이용시간은 약 4% 감소한 반면 OTT 이용률은 69.5%에서 77.0%로 증가하여 전체적인 시장 규모와 사업 영역이 확대되고 있습니다. [산업의 성장성] 영화관람료는 2001년 주중 7,000원(주말 8,000원)에서 8년 동안 변동 없이 유지되어오다가 2009년 하반기부터 주중 8,000원(주말 9,000원)으로 인상되었으며 이후 2016년 초 일부 극장에서 가격 조정(주말 11,000원)이 있었고, 2018년 초 추가 가격 인상(주말 12,000원, 특수관 15,000원)이 있었습니다. 2020년 이후 코로나19로 인한가격 인상으로 2022년 6월 기준 이후 주중 14,000원(주말 15,000원)으로 인상되었습니다. 관객 수 측면에서는 2000년대 중반 이후 1,000만 관객 이상을 동원하는 한국 영화가 다수 출현하는 등 급격한 양적 성장을 보였고, 추가적으로 IMAX, 3D, 4D등의 고부가가치 콘텐츠의 증가로 인하여 극장 티켓 단가의 상승이 있었습니다. 2007~2008년 전반적인 영화시장 침체로 정체기를 맞이하였으나, 2010년 이후 한국 영화가 주도하는 회복세를 보였습니다. 2012년 한국 영화 관객수 1억명 돌파 이후, 2012년부터 2019년까지 한국 영화 관객수는 1억명 대를 꾸준히 유지하였습니다. 다만, 2020년 2월부터 유행하기 시작한 코로나19로 인하여 2021년 1,822만명까지 감소하였으나, 2022년 사회적 거리두기 해제로 2023년 6,075만명을 기록하며 코로나이 전인 2019년 한국영화 관객수 11,562만명 대비 52.5% 수준까지 회복하였습니다. 드라마산업 시장규모는 국내 방송시장 매출규모와 주요 OTT 서비스 사용시간을 통해 간접적으로 파악할 수 있습니다. 방송산업실태조사 보고서에 따르면, 지상파 방송, 케이블방송(유선방송사업자, 방송채널사용사업자), 위성방송, DMB, IPTV 등 5개 방송사업자들의 방송사업 수익과 방송영상 독립제작사의 매출을 합한 국내 방송시장 총 매출규모는 2022년 기준 19조 7,579억원으로 집계되었고, 2019년 17조 6,717억원으로 집계된 이후 연평균 증가율 3.8%로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한, 2023년 상반기 콘텐츠산업 동향분석 보고서에 따르면 국내 OTT 사용자 이용시간은 월간활성사용자수(MAU) 기준 2023년 17억 6,350시간으로 집계되어 3년 사이 약 23%의 증가세를 보이고 있습니다. 이는 주요 OTT 서비스사의 우수한 콘텐츠 수급을 위한 공격적 투자로 이어지며 전반적인 드라마산업의 지속 성장으로 이어질 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 영화산업은 여름, 겨울 방학 시즌 및 추석/설 등의 명절 시즌에 관객수가 급격히 증가하고, 3~4월, 10~11월은 비수기에 해당하여 매출이 감소하는 경향이 있습니다. 그러나 최근 성수기 외의 시즌에도 개봉작에 따라 관객수가 크게 증가하는 등의 변화를 보이고 있습니다. 드라마산업의 경우 문화 소비라는 특성상 수요자의 기호 변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며, 경기에 따른 변동성이 매우 큰 산업입니다. 그러나 최근 모바일 기기의 보편화 및 OTT 서비스 이용률의 확대로 시청자들의 드라마 소비 행태는 크게 변화되고 있으며, 이러한 모바일 기반의 OTT 서비스 이용의 확대로 언제 어디서든 시공간의 제약이 없는 드라마의 소비가 가능하게 됨에 따라 드라마 산업의 공간적, 계절적 요인은 점진적으로 약화되고 있습니다. [시장여건] 저작권 보호 강화를 위한 제도가 마련되고 스마트 미디어 보급이 급속도로 늘어나면서, 합법 다운로드 서비스와 IPTV 서비스 등의 부가판권 시장이 중요한 영역으로 자리 잡고 있습니다. 또한 TV 매체 이용 빈도는 감소하는 반면, 스마트폰 보유율 및 이용률이 증가하는 등 유료방송 채널 및 OTT 등 영화 및 드라마를 수신할 수 있는 채널이 다양화되면서 필수매체로서의 TV의 위상은 점차 약화되고 있습니다. 최근 글로벌 OTT 및 IT 기업의 콘텐츠 제작투자가 크게 확대됨에 따라 한국 콘텐츠(K-콘텐츠)에 대한 관심도 증가하고 있습니다. K-콘텐츠의 해외 판매 단가는 지속 상승하고 있는 추세이며, 뉴미디어 업체들의 자사 플랫폼 내 사용자 트래픽 증가를 위한 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. [경쟁우위요소] 영화사업과 관련하여 당사는 시장, 경쟁 환경의 부침에도 불구하고 일정 규모 이상의 한국 영화에 지속적으로 투자를 진행해왔으며 이를 통해 매년 안정적이고 다양한 한국 영화 라인업 포트폴리오를 확보해왔습니다. 아울러 투자, 기획, 제작의 글로벌화를 위하여 박차를 가하고 있으며 이미 중국, 베트남, 인도네시아에서는 기록적인 박스오피스 실적을 달성하였고 이 외에도 미국, 튀르키예 등의 지역에서도 활발히 사업을 영위하고 있습니다. 또한 한국 영화의 지속적인 투자 및 해외 판권 확보로 풍부한 라이브러리를 갖추어 부가판권 시장에서 수익 창출의 안정적 기반을 확보하고 있습니다. 당사는 2022년 1월 미국 스튜디오 FIFTH SEASON 인수 및 2022년 4월 콘텐츠 스튜디오 CJ ENM STUDIOS 설립을 통해, 기존의 스튜디오드래곤과 더불어 멀티 스튜디오 체제를 구축하였습니다. 이를 통해 당사는 글로벌향 콘텐츠 제작 역량을 강화하는 한편, 멀티 스튜디오 체계를 통한 공동 기획ㆍ제작 등 협력을 강화하고, 콘텐츠의 글로벌 유통을 지속 확장하고 있습니다. CJ ENM STUDIOS는 국내외 OTT 를 중심으로 극장과 TV 등을 타겟으로 한 콘텐츠 스튜디오로, '본팩토리', 'JK필름', '블라드스튜디오', '엠메이커스', '모호필름', '용필름', '에그이즈커밍', '만화가족' 등 국내 최고 수준의 크리에이터를 보유한 콘텐츠 제작사와 합병을 통해 다양한 콘텐츠를 생산 가능한 콘텐츠 제작 역량을 통합하여 영화, 드라마, 예능, 웹툰 등 다양한 장르 간 시너지 효과를 내고 있습니다. 또한, 글로벌 파트너사와의 협업을 통해 미국 등 글로벌 시장에서의 현지 제작 역량도 확보하고 있습니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 당사는 영화의 제작, 투자 및 배급 사업을 영위하고 있습니다. 2022년 , , +인 1부>, 날>, , 2023년 , , , 연구소: 설경의 비밀>, , 2024년 +인 2부>, , , 등을 투자 및 배급하였습니다. 해외에서는 글로벌 공동 제작사업을 확대하여 성장 기반을 강화 하고 있습니다. 최근 베트남 內 박스 오피스 1위를 달성했던 당사 작품 2023년 578만명 동원을 뛰어넘는 가 개봉하여 643만명을 기록하며, 또 한번 역대 베트남 매출/관객수를 달성했습니다. 이처럼 영화사업부문은 국내외 역량 있는 감독, 제작사 등의 지속적인 협력 관계를 통해 경쟁 우위를 확보함과 동시에 자체기획 역량 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 당사의 뮤지컬 사업은 크게 자체제작과 글로벌 사업으로 구분됩니다. 자체제작 사업은 당사 주도적으로 작품을 프로듀싱하는 것으로, 뮤지컬 사업의 핵심 역량인 제작ㆍ마케팅 기능의 내재화 및 강화를 추진하고 있습니다. 2022년 , , 를 상연하였습니다. 글로벌 사업은 브로드웨이, 런던 등 주요 해외시장에 진출하여 제작, 투자 등을 진행하고 있으며, 당사 공연사업부는 브로드웨이 , 공동 프로듀서로 참여하면서 2018년 한국 최초로 브로드웨이 리그 협회 정회원 자격을 획득하였습니다 또한 당사는 시리즈, , 등 높은 화제성을 일으킨 TV 드라마와 시리즈 , (TVING), , , (Netflix) 등 국내 및 글로벌 OTT 드라마와 영화를 제작하여 글로벌 시장에서 우수한 성과를 거두었습니다. , 시리즈 등 예능을 제작하였고, 는 한국 예능 최초로 글로벌 OTT 아마존 프라임(Prime Video)에 공개되는 등 국내 뿐만 아니라 해외에서도 높은 성과를 기록하였습니다. 이와 같이 당사는 Well-made 콘텐츠의 자체 기획 및 제작 역량을 바탕으로 다양한 플랫폼향 콘텐츠의 제작 물량을 확대하고 있습니다. [시장 점유율 등] 2024년 1분기 시장 전체 관객수는 3,091만명으로 전년 동기 대비 22.9%(576만명) 증가하였습니다. 또한 한국영화 관객수는 전년 대비 +161.2%(+1,227만명) 증가한 1,988만명으로 한국영화 관객 점유율 64.3%를 기록했으며, 외 국영화 관객수는 1,102만명 , 전년 대비 △37.2%(652만명) 감소하며, 35.7%의 외국영화 관객 점유율을 기록했습니다. 영화 배급사별 관객 점유율은 , 를 배급한 (주)쇼박스가 41.2%로 1위, , 를 배급한 워너브라더스 코리아(주)가 19.1%로 2위,+인 2부>, , , 등을 배급한 (주)씨제이이엔엠이 7.5%로 3위를 기록하였습니다. 사업부분 2024년 1분기 통계 배급사 전국관객수 (만명) 관객점유율 (%) 전체 영화 (한국 영화 및 외국 영화) (주)쇼박스 1,273 41.2 워너브러더스 코리아(주) 589 19.1 (주)씨제이이엔엠 231 7.5 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트 174 5.6 메가박스중앙(주) 플러스엠 163 5.3 월트디즈니컴퍼니코리아 유한책임회사 156 5.0 다큐스토리 117 3.8 (주)CJ CGV 66 2.1 (주)넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 65 2.1 유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아 61 2.0 기타 196 6.3 합계 (한화) 1,988 64.3 합계 (외화) 1,102 35.7 합계 3,091 100.0 ※ 출처 KOBIS 박스오피스 기간별(공동 배급 시 메인 배급사로 귀속) 사업부분 2024년 1분기 통계 배급사 전국관객수 (만명) 관객점유율 (%) 한국영화 (주)쇼박스 1,268 63.8 (주)씨제이이엔엠 180 9.1 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트 170 8.5 메가박스중앙(주) 플러스엠 151 7.6 다큐스토리 117 5.9 기타 103 5.2 합계 1,988 100.0 ※ 출처 KOBIS 박스오피스 기간별(공동 배급 시 메인 배급사로 귀속) [음악사업] 1) 업계 현황[산업의 특성] 2000년대 초반 MP3의 등장으로 음악시장은 기존 음반 중심에서 음성적 P2P를 중심으로 한 디지털음원으로 변화됨에 따라 급격한 침체기에 접어들었으나 2008년 지적재산권 강화를 위해 소리바다에 대한 법적 제재 조치가 내려짐에 따라 점진적으로 합법적 유통시장으로 전환되고 있으며 2011년 스마트폰 보급확대로 기존 다운로드 시장에서 스트리밍 시장으로 변화하는 등 음악시장은 디지털 시장으로 변화하고 있습니다. 그리고 2013년 징수규정이 개정됨에 따라 음악 저작권자 및 인접권자의 권리가 확대되었고 이로 인해 권리자들의 수익금이 늘어난 반면, 상대적으로 소비자가가 인상됨에 따라 음원시장은 일시적인 침체가 전망되었습니다. 그러나 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 마케팅 강화와 서비스 개선으로 대중의 합법적 음악 구매인식이 높아짐에 따라 디지털 음원시장은 성장세를 보였습니다. 2016년과 2019년 징수규정 재개정으로 다시 한 번 저작권자 및 인접권자의 권리 확대와 더불어 소비자가 인상이 일어났지만 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 대응 및 소비자 인식 개선 기반으로 음악시장은 스트리밍(Streaming)의 디지털 시장 중심으로 시장의 성장세를 유지할 것으로 전망되고 있습니다.또한, 음악시장은 K-POP의 글로벌 흥행 확대 및 유튜브, 페이스북 등 SNS에 기반한 전 세계 확산에 따라, 아시아를 넘어 북남미, 유럽 등 전세계 core 팬덤 증가로 음악사업과 콘서트 진출 기회가 확대 되고 있어 음악 사업의 질적/양적 성장을 지속하고 있습니다. 2) 사업 현황[영업의 개황] 음악사업부문은 음악 콘텐츠(음반ㆍ원, 아티스트)의 제작 및 유통을 중심으로 아티스트 권리를 활용한 콘서트, 매니지먼트, 부가상품 사업 등 국내외 음악시장 내에서 활 발히 사업을 전개하고 있습니다. 음악사업은 전속아티스트 및 방송 채널과 관련된 음악콘텐츠를 기획/제작 및 유통 중에 있으며, 웨이크원, 에이오엠지, 아메바컬쳐, 하이어뮤직, 스윙엔터테인먼트 등의 서브레이블 내 다양한 장르의 아티스트 IP를 확보하여 영향력을 지속적으로 확대하고 있습니다. 특히, Mnet 방송프로그램 를 통해 2022년 탄생한 걸그룹 에 이어 Mnet 보이그룹 서바이벌 프로그램 을 통해 2023년 결성된 은 데뷔 앨범 밀리언셀러 달성 등의 성과를 보이며 5세대를 대표하는 차세대 보이그룹으로서 성공적인 포지셔닝을 하였습니다. 또한 글로벌 시장 확대에 발맞춰 일본 현지에 라포네엔터테인먼트를 설립, 2019년 방송프로그램 을 통해 데뷔한 과 2021년 시즌2>의 이 두터운 팬덤을 형성하고 일본 내 영향력을 확대하고 있습니다. 2023년에는 일본 프로듀스 시즌 최초로 걸그룹을 뽑는 THE GIRLS>를 통해 높은 화제성을 확보하는 등 시즌제 오디션 프로그램을 거듭 성공시키며 신규 걸그룹 를 론칭하는 등 글로벌 음악사업을 확장하고 있습니다. 콘서트사업은 연간 300회 이상 국내/외 오프라인 콘서트를 꾸준히 진행하고 있으며,엔데믹 전환에 따라 콘서트 기획/제작 역량 및 공연 인프라를 바탕으로, 자사 아티스트 및 국내/외 주요 아티스트들의 콘서트 사업권을 지속적으로 확보하여 차별화된 온라인 및 오프라인 공연을 선도하는 콘서트 사업자로 성장하는 데 주력할 예정입니다. 음반/음원 유통사업은 양질의 콘텐츠에 선별 투자 및 Hit-ratio 제고를 통해 음악시장에서의 영향력을 유지하고, 지니뮤직과 협업 강화, 방송 및 영화 부문과의 시너지 극대화를 통해 변화하는 시장 상황에 적극적으로 대응할 예정입니다. [커머스사업] 1) 업계 현황[산업의 특성] TV홈쇼핑은 한국 방송산업과 함께 성장해 왔습니다. 1995년 케이블TV 산업을 시작으로, 2002년 위성방송, 2009년 IPTV가 도입되었고, 유료방송 가입자수가 증가하면서 산업 규모가 확대되었습니다.TV방송 사업은 크게 프로그램공급자 (PP)와 플랫폼사업자 (종합유선/위성/IPTV 방송사업자 등)로 구분 가능하며, 홈쇼핑사는 프로그램 공급자 (PP)에 속합니다. TV홈쇼핑은 상품에 대한 특징과 정보 등을 상세히 설명하는 프로그램을 플랫폼사업자를 통해 유료방송가입자에게 송출하고, 시청자로부터 전화/모바일 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 과정을 거치게 됩니다. TV산업을 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 온라인쇼핑몰 등의 매체까지 사업 영역을 확대하며 성장을 지속하고 있습니다. 온라인쇼핑몰은 PC/모바일 매체를 통해 수백만 가지에 이르는 다양한 상품을 판매하는 사업으로, 시공간의 제약을 받지 않아 편의성이 높고, 타 유통업태 대비 합리적인 가격에 상품을 구입할 수 있다는 장점이 있습니다. 현재 국내에서 운영중인 홈쇼핑 업체로는 1995년 8월 1일 최초로 사업을 개시한 (주)씨제이이엔엠을 비롯하여 GS리테일, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑, 홈, 그리고 공영쇼핑 총 7개사가 있습니다. [성장성] 국내 TV 홈쇼핑 산업은 유료방송가입자수의 증가와 함께 매년 성장을 거듭하였으나2000년대 중반부터 신규 가입자수의 증가세가 둔화됨에 따라 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 새로운 상품 카테고리를 지속 발굴하고, 배송/사후관리 등 고객서비스를 강화함으로써 정체기를 돌파할 수 있었습니다. 현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 성숙한 유통 채널로 자리 잡 아 최근 5개년 평균 약 3%의 성장 세를 유지하고 있습니다. 또한, 온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다 . 오프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2023년 온라인쇼핑시장 거래액은 227조원을 기록하며 전년대비 8%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 168조원(전년대비 +7%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 74%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사-온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별거래액, 2024.02.01 발표 [경기변동의 특성] 2023년 고금리ㆍ고물가 장기화에 따른 경기 침체 및 소비 둔화 영향 전년 대비 3% 성장하였습니다. 업태별 현황을 살펴보면, 백화점은 소비 양극화 현상 심화에 따라 명품 시장의 호황 속에서 8% 신장하였으며, 편의점은 오프라인 수요 증가 및 1인 가구 수요 확대 영향으로 5% 신장률을 기록했습니다. 반면 온라인 유통업계는 오프라인 수요로의 이동에 따른 소비 감소로 오프라인 시장 성장을 소폭 하회하는 성장세(+1%)를 보였습니다. 홈쇼핑 업계 또한 온라인 수요 감소 아래 전년 수준의 성장률을 달성 할 것으로 예상됩니다. 자료) 통계청 서비스업 동향조사-소매업태별 판매액, 2024.1.31 발표 [국내외 시장여건] ① 경쟁상황 현재 국내 홈쇼핑 시장은 (주)씨제이이엔엠, GS리테일 2개의 선발업체와 2001년 방송을 시작한 후발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈 2015년 7월 론칭한 공영쇼핑 총 7개사가 경쟁하고 있습니다. ② 시장의 안정성 경쟁 격화와 이에 따른 시장의 불확실성 증대에도 불구하고 TV홈쇼핑 사업은 온라인 소매의 플랫폼으로서 확고한 위치를 구축해왔습니다. TV홈쇼핑에서 확보한 소비자의 신뢰와 강력한 브랜드 이미지는 인터넷 쇼핑을 포함한 온라인 쇼핑의 확고한 사업 초석이 되고 있습니다. 또한 배송, 결제시스템의 편의성과 상품, 고객 관련 정보는 온라인 쇼핑사업의 근간이 되고 있습니다. 실제 홈쇼핑 사업자들은 TV홈쇼핑을 기반으로 온라인쇼핑몰 등의 멀티채널 매출 비중을 확대하여 주력 사업부문으로 육성시켜 왔습니다. ③ 시장 점유율 추이 (단위 : 억원) 구 분 2021년 2022년 2023년 CJ ENM 12,690 21.7% 12,631 21.5% 11,918 21.4% GS리테일 12,270 21.0% 12,393 21.1% 11,311 20.4% 현대홈쇼핑 10,804 18.5% 11,016 18.8% 10,743 19.3% 롯데홈쇼핑 11,027 18.8% 10,778 18.4% 9,416 16.9% NS홈쇼핑 5,480 9.4% 5,509 9.4% 5,977 10.8% 홈앤쇼핑 4,233 7.2% 4,430 7.5% 4,350 7.8% 공영쇼핑 2,046 3.5% 1,964 3.3% 1,862 3.4% ※ 각사 공시 자료 (홈쇼핑 매출액 기준) 2) 사업의 현황[경쟁우위 요소] 당사는 타 유통업태에 비해 판매상품의 편성을 탄력적으로 운영할 수 있어 경기침체 등 외부환경의 영향을 최소화 할 수 있는 장점이 있습니다. 상황에 따라 상품 포트폴리오 조정을 통해 시장 및 경쟁 환경에 적극적으로 대응할 수 있습니다. 또한, 타 홈쇼핑업체 대비 경쟁우위를 확보하기 위해 당사는 단독 판매 상품 및 자체 브랜드를 기획하여 고객에게 차별화된 가치를 전달하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 다년간 축적된 상품 기획력은 쉽게 모방할 수 없는 당사의 핵심 역량 중 하나로 자리잡았습니다. (2) 사업부문별 매출액, 영업손익 재무정보 및 비중 2024년 1분기 매출은 미디어플랫폼 부문이 3,142억원(27.22%), 영화드라마 부문이 3,664억원 (31.74%), 음악 부문이 1,258억원(10.90%)이며, 커머스 부문이 3,478억원(30.14%) 입니다.2024년 1분기 영업이익은 미디어플랫폼 부문이 -35억원, 영화드라마 부문이 -178억원이며, 음악 부문이 48억원, 커머스부문이 262억원입니다. (단위 : 백만원) 부문 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 미디어플랫폼 매출액 314,196 27.22% 1,261,988 28.89% 1,427,629 29.79% 영업이익 -3,491 - -63,557 - 7,782 5.66% 영화드라마 매출액 366,356 31.74 % 1,092,042 25.00% 1,424,289 29.72% 영업이익 -17,817 - -97,493 - 7,064 5.14% 음악 매출액 125,795 10.90% 676,467 15.49% 585,016 12.21% 영업이익 4,756 - 70,913 - 55,723 40.56% 커머스 매출액 347,796 30.14% 1,337,864 30.62% 1,355,303 28.28% 영업이익 26,210 - 69,252 - 72,397 52.70% 영업이익 연결조정 효과 2,675 - 6,285 - -5,590 -4.07% ※ 영업이익은 부문별 연결 자회사의 PPA 상각비용이 반영된 수치입니다. (3) 신규사업의 내용 및 전망 (주)씨제이이엔엠은 2020년 10월 (주)티빙(TVING)을 설립했습니다. 당사는 독보적인 기획제작 역량을 바탕으로 , , , 등 시즌제 오리지널 콘텐츠를 확대하고, 스포츠 및 해외 시리즈 등 콘텐츠 다양성을 강화하여, 가입자 및 트래픽 성장을 지속 해 왔습니다. 또한 2024년 3월 광고 요금제 출시를 통해 수익구조를 다변화하고 콘텐츠 역량과의 시너지를 창출하여 사업 성장을 가속화하고 있습니다. 콘텐츠 역량 강화 및 비즈니스 모델 다변화 와 더불어, (주)티빙(TVING)은 데이터 웨어하우스(DW), 비즈니스 인텔리전스(BI) 체계를 구축하고 개인화 서비스 와 광고 타겟팅 특화 시스템을 강화하는 등 데이터 중심의 경영 추진 을 통해 스 트리밍 및 광고 서비스의 최적화를 지속하고 있습니다. 또한, 당사는 급변하는 디지털 콘텐츠 산업을 주도 하기 위해 필요한 핵심 기술을 내재화하고 있습니다. 버추얼(Virtual) 세트, 메타휴먼(Metahuman) 캐릭터, 가상현실(VR)과 증강현실(AR)을 포괄하는 가상융합기술(XR), 메타버스(Metaverse) 등 신기술을 영상 콘텐츠 및 음악 콘서트 등에 적용해 새로운 형태의 제작을 기획하고 있습니다. 해당 기술들을 기반으로 독창적인 콘텐츠 창작을 확대하고, VFX Studio 등 제작 스튜디오의 활용 영역을 확장해 high-tech 콘텐츠 제작 역량을 확보하고자 합니다. [CJ씨지브이(주)] (1) 사업부문별 현황 당사는 멀티플렉스 운영과 기술특별관 포맷 및 장비 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문별 실적은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 멀티플렉스 운영 매출 387,744 1,500,361 1,230,843 영업이익 3,577 34,393 -72,448 총자산 5,460,455 5,172,154 5,458,740 기술특화관 포맷 제조 및 판매 등 매출 19,443 124,742 108,951 영업이익 1,356 15,031 6,837 총자산 204,643 201,533 228,731 * 상기 매출, 영업이익, 총자산에는 연결 대상 회사간 내부거래가 포함 되어있습니다. (2) 주요 종속회사 현황① CGI HOLDINGS LIMITED CGI HOLDINGS LIMITED(星控股有限公司)는 당사의 자회사(지분율 72%)로 2009년 설립되었으며 주요 업종은 지주회사로서 중국 내 극장 설립 및 현지자금조달과 중국 자회사들의 손익 관리 및 운영을 주목적으로 하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 4개의 자회사와 51개의 손자회사가 있으며 모든 자회사, 손자회사들은 영화상영 및 운영과 관련된 업을 주된 업종으로 하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 890,522,834 849,544,766 855,697,936 부채 390,992,244 364,083,614 324,819,017 자본 499,530,590 485,461,152 530,878,919 매출액 96,322 378,189 374,175 당기순이익 -6,154,695 -19,267,851 -9,989,348 ② UVD ENTERPRISE LIMITEDUVD ENTERPRISE LIMITED는 당사가 72% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 100%)로 2011년 종속법인으로 편입되었습니다.보고서 작성기준일 현재 48개의 연결대상법인을 지배하고 있습니다. 이 중 CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)와 CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)를 제외한 46개의 법인은 100% 지배하고 있습니다. 모든 자회사들은 영화상영 및 운영을 주된 업종으로 하고 있으며, 중국 및 홍콩에 124개 극장, 984개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 480,171,725 461,394,326 475,798,658 부채 34,412,161 33,471,950 52,578,564 자본 445,759,564 427,922,376 423,220,094 매출액 708,943 3,397,640 2,513,216 당기순이익 -408,853 -1,851,596 -2,330,830 ③ CJ CGV VIETNAM CO., LTD. CJ CGV VIETNAM CO.,LTD.는 당사가 72% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED가100% 소유하고 있는 CJ CGV Vietnam Holdings CO., LTD.의 자회사(지분율 80%)로 2011년 종속법인으로 편입되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 베트남 현지에 영화 투자 및 제작/배급을 위한 자회사 1개 법인을 50% 지배하고 있으며, 하노이, 호치민 등 베트남 내 대도시를 중심으로 82개 극장, 473개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 358,731,204 352,886,737 374,682,350 부채 463,561,507 455,913,274 462,749,377 자본 -104,830,303 -103,026,537 -88,067,027 매출액 62,510,698 174,164,114 147,532,627 당기순이익 323,306 -16,255,078 -26,304,465 ④ 씨제이포디플렉스(주) 씨제이포디플렉스(주)는 당사가 지분 90%를 소유하고 있으며 2010년 종속법인으로 편입되었습니다. 씨제이포디플렉스(주)는 4DPLEX 시스템 연구개발 및 장비판매, 유통 사업을 영위할목적으로 설립 되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 2개의 자회사와 1개의 손자회사가 있으며 이들 자회사 및 손자회사는 장비판매업 및 유통사업을 주된 업종으로 현재 73개국 792개 스크린을 운영하고 있습니다.기타 재무 정보는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 118,075,556 116,233,952 133,451,572 부채 75,243,104 76,337,779 95,292,097 자본 42,832,452 39,896,173 38,159,475 매출액 16,896,075 108,939,037 86,212,610 당기순이익 3,384,707 4,089,855 10,801,987 ⑤ CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD. C J CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.는 당사가 72% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 100%)로 2009년 중국 내 극장의 개발, 운영 및 관리를 주 목적으로 설립되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 광고대행업을 주된 업종으로 1개의 자회사를 두고 있습니다기타 재무 정보는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 180,970,291 174,686,729 183,009,099 부채 152,942,236 146,505,920 155,420,458 자본 28,028,055 28,180,809 27,588,641 매출액 2,330,833 14,543,328 15,001,136 당기순이익 -912,013 696,173 5,044,050 ⑥ PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK P T GRAHA LAYAR PRIMA TBK는 당사가 72% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 51%)로 1개의 자회사가 있으며, 2016년 종속법인으로 편입되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 인도네시아 내 영화관 위탁영업을 주된 업종으로 하며 74개 극장, 420개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다.[요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 173,522,152 170,614,071 182,139,119 부채 141,173,222 138,181,873 145,871,001 자본 32,348,930 32,432,198 36,268,118 매출액 22,460,313 91,914,145 91,749,311 당기순이익 -552,999 -5,105,750 -1,665,124 ⑦ MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는보스포러스 인베스트먼트(주)가 75%를 소유하고 있는 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC.의 자회사(지분율 100%)로 2016년 종속법인으로 편입되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 튀르키예 79개 극장, 658개 스크린을 운영하고 있습니다.기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 221,908,319 213,548,182 198,624,857 부채 176,737,850 195,325,219 101,333,806 자본 45,170,469 18,222,963 97,291,051 매출액 42,417,224 117,143,479 85,281,819 당기순이익 8,223,609 -4,232,754 -39,033,811 ⑧ GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD. GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.는 UVD ENTERPRISE LIMITED가 100%를 소유하고 있는 자회사로 2016년 종속법인으로 편입되었으며 중국 현지 극장 영업을 위해 설립한 법인입니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 115,322,731 113,476,211 139,195,049 부채 146,941,426 142,011,691 159,432,665 자본 -31,618,695 -28,535,480 -20,237,616 매출액 9,770,586 39,849,778 21,894,354 당기순이익 -2,293,657 -8,521,130 -16,145,651 ⑨ CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD. CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD.는 당사가 72% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED가 100% 소유하고 있는 자회사로 베트남 영화상영 및 운영을 위해 설립 한 법인 입니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다.[요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 자산 84,347,917 80,165,673 76,515,285 부채 48,372 46,310 45,516 자본 84,299,545 80,119,363 76,469,769 매출액 - - - 당기순이익 605,163 2,344,822 2,293,187 (3) 업계 현황1) 산업의 특징 등 현재 시장 구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이후 2000년 메가박스가 동종업계에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 있었으며, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼핑이 멀티플렉스 사업에 본격적으로 가세하여 경쟁 구도가 형성되었습니다. 영화관 설립 시에는 막대한 초기 자본과 설립 지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화 상영시장 초기 진입장벽은 다소 높은 편입니다. 또한, 기존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)의 기 구축된 시장 내 기업 인지도, 중요 전략지역 선점을 통한 시장점유율 유지 상황도 진입장벽을 더욱 견고하게 하는 요인으로 분석되고 있습니다. 2) 국내외 시장 여건 초기에 소요되는 막대한 자본으로 인해, 영화 상영시장의 경우 진입장벽이 다소 높은 편입니다. 이러한 시장의 주요 경쟁 수단은 중요 전략 거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보로 분석되고 있습니다. 유동인구가 많은 지역이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 이어지기 때문에 각 경쟁업체들의 사이트 개발에 대한 분석 및 예측력이 요구되고 있으며, 이는 사업의 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 3) 회사의 경쟁상 강점과 단점 1998 년 CGV강변 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌드를 이끌어 온 당사는 대한민국 No.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는 근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다 . 당사는 4DX, ScreenX, Ultra 4DX 등의 기술특별관과 CINE de CHEF', 'Gold Class', 'Sweet Box', 'Tempur Cinema', 'Suite Cinema', 'Private Cinama' 등 프리미엄 특별관을 확대하여 관람환경 고도화를 통해 시장을 재편하고 있으며 , 경쟁사 대비 압도적 Contents의 초격차를 확보하고자 CJ 4DPLEX에서 글로벌 IP 등을 기반으로 한 오리지널 콘텐츠 배급 및 영화 외 콘서트 , 뮤지컬 , 스포츠 , 게임과 같은 얼터너티 브 콘텐츠인 ICECON을 확장하고 있습니다 . 향후에도 당사는 차별화된 경험 제공으 로 고객의 만족과 회사의 수익성을 제고하여 , Global No.1. Culture Plex 로 발돋움해 나아가겠습니다 . [스튜디오드래곤(주)] (1)-1. 산업의 현황 당사가 영위하는 드라마 산업은 방송국 개국의 역사와 동시에 시작되었으며 , 제작 기술의 발전 및 스토리의 다양화 등 변화와 진화를 거듭하며 대중문화를 선도하는 대표 콘텐츠로 자리매김하였습니다 . 과거 지상파 및 유료 방송 중심이었던 드라마 산업은 영상 산업 고도화 및 뉴미디어 플랫폼의 등장으로 전체적인 시장 규모와 사업의 영역이 확대되고 있으며 , 국내를 넘어 전 세계적으로 소비되는 글로벌 문화 콘텐츠로 발전하여 지속적 성장이 예상되는 고부가가치 산업입니다 . 당사는 >, >, >, >, > 결혼해줘> 등 완성도 및 화제성 높은 드라마를 지속적으로 선보이며 전통 미디어 뿐만 아니라 디지털 , OTT 등 뉴미디어까지 영향력을 확대하며 드라마 산업을 리딩하고 있습니다 . 또한 , 글로벌 파트너사와의 협업을 통해 아시아 , 북미 등 글로벌 시장으로 사업영역을 빠르게 확장하고 있습니다 . ( 1)-3. 산업의 특성 1) 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 산업문화 콘텐츠 산업은 문화 상품과 디지털 콘텐츠를 망라하는 넓은 범위의 상품 및 서비스를 다루는 산업으로 각 분야별로 다양한 특성이 존재합니다. 특히 드라마 산업은 시시각각 변하는 시청자의 취향과 시청 형태, 기술 발달의 변화 등에 대응하기 위해서 고도의 기획력과 창의력이 뒷받침되어야 하는 산업입니다. 2) 성공 가능성을 예측하기 어려운 산업 각 콘텐츠의 제작비 규모가 다양하고, 자금조달에 있어서 다양한 형태의 기법이 사용되며, 시장에서의 성공 가능성 예측 또한 어렵다는 특성이 있습니다. 3) 외주제작 비중이 높은 사업1991년 도입된 외주제작 제도는 독립제작사가 활성화 될 수 있는 계기를 마련하였습니다. 외주제작 제도 도입의 배경에는 첫째, 방송사가 독점하고 있는 제작 시스템을 다양한 공급주체로 전환하고, 둘째, 프로그램의 다양성을 확보하고, 셋째, 국내 방송제작시장의 국제 경쟁력 강화에 목적이 있습니다. 대표적으로 지상파인 MBC와 SBS는 각각 30%, KBS2와 KBS1은 각각 35%와 19%의 외주제작 의무 편성 비율을 적용받고 있습니다. (1)-3. 산업의 성장성드라마 산업 시장규모에 대한 정확한 통계자료는 존재하지 않으나, 국내 방송시장 규모를 통해 국내 드라마 산업의 성장성을 간접적으로 판단할 수 있습니다. 지상파 방송, 케이블방송(유선방송사업자, 방송채널사용사업자), 위성방송, DMB, IPTV 등5개 방송사업자들의 방송사업 수익과 방송영상 독립제작사의 매출을 합한 우리나라 방송영상산업 총 매출규모는 2022년 기준 19조 7,569억원으로 집계되었고, 2016년 이후 연평균 증가율 4.35%로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 드라마의 소비 흐름은 과거 생방송, 본방사수에서 다운로드, 최근에는 언제 어디서나 어떠한 디바이스를 통해서든 다시보기, 스트리밍으로 진화하고 있습니다. 콘텐츠를 판매할 수 있는 국가와 글로벌 플랫폼 및 채널도 다각화, 급증하고 있습니다. 이는 콘텐츠 수급을 위한 투자 확대로 이어지며 전반적인 드라마산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내방송시장 규모추이.jpg 국내방송시장 규모추이 출처: 과학기술정보통신부, 2023년 방송산업 실태조사 보고서주) 방송사업 매출 기준 (지상파, 케이블, 위성방송, DMB, IPTV, 방송영상 독립제작사 등 포함) (1)-4. 경기변동의 특성 및 계절성콘텐츠 산업은 문화 소비라는 특성상 수요자의 기호 변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며, 경기에 따른 변동성이 매우 큰 산업입니다. 그러나 과거 대비 콘텐츠의 유통 경로와 상업화할 수 있는 아이템 그리고 이에 대한 수요층이 다양해졌다는 점은 이러한 위험을 분산시킬 수 있는 요인이 되고 있습니다. 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화 되어 경기 부침으로 인한 리스크를 줄일 수 있게 되었습니다. 또한, 최근 모바일 기기의 보편화 및 OTT 서비스 이용률의 확대로 시청자들의 콘텐츠 소비 행태는 크게 변화되고 있으며, 이러한 모바일 기반의 OTT 서비스 이용의 확대로 언제 어디서든 시공간의 제약이 없는 콘텐츠의 소비가 가능하게 됨에 따라 콘텐츠 산업의 공간적, 계절적 요인은 점진적으로 약화되고 있습니다. (2)-1. 시장여건 1) 주요 목표시장① 국내 시장 TV 드라마를 접하는 방식은 과거 텔레비전 수상기의 단일한 창구로 온 가족이 한 자리에서 함께 이야기를 소비하던 방식을 넘어 , 다양한 단말기를 통한 개인별 소비의형태로 발전하였습니다 . 텔레비전 유일세대 (Television-only generation)가 지 나고, 유료방송 채널 및 OTT(Over-the-top, 인터넷 동영상 서비스 ) 등 드라마를 수신할 수 있는 채널이 다양화되면서 필수매체로서의 텔레비전의 위상은 점차 약화되고 있습니다 . 이에 따라 보다 다양한 소재와 타깃 , 플랫폼을 대상으로 한 드라마에 대한 수요가 높아지고 있습니다 .최근 글로벌 경기 침체 현상으로 인해 국내 TV 광고 지출이 감소하고 있으며 , 이는 각 TV 채널의 콘텐츠 투자 재원 축소로 이어지고 있습니다 . 2020년 팬데믹 이후 한국 콘텐츠 수요가 급증하며 국내 드라마 제작 또한 급격하게 증가하였으나 , TV 채널약화로 인해 제작 완료되었음에도 편성되지 않은 작품이 다수 남아있는 상황입니다 . ② 해외 시장최근 글로벌 OTT 및 IT 기업의 콘텐츠 제작ㆍ투자가 크게 확대됨에 따라 한국 드라마 콘텐츠에 대한 관심도 증가하고 있습니다. 한국 드라마의 해외 판매 단가는 지속 상승하고 있는 추세이며, 뉴미디어 업체들의 자사 플랫폼 내 사용자 트래픽 증가를 위한 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 글로벌 플랫폼 사업자들은 한국 콘텐츠를 독점적으로 제공받기 위해 상당한 프리미엄을 지급하고 있으며, 글로벌 제작사들과의 공동제작 및 파트너십 확대 등 글로벌 시장에서 국내 드라마 제작사의 지위도 과거 대비 대폭 상승하고 있습니다. (2)-2. 경쟁 상황콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 상호 간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융ㆍ복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 창출되고 있는 추세입니다. 당사가 처음 시도했던 스튜디오 모델은 이제 경쟁사들도 도입하여 역량 및 비즈니스 모델의 차별점은 점점 감소되고 있으며, 자금력을 기반으로 한 경쟁사와 글로벌 OTT의 공격적 투자로 경쟁범위는 점차 확대되고 있습니다. (2)-3. 시장점유율 추이드라마 제작관련 시장점유율에 대한 출처가 정확하게 없으므로 기재하지 않습니다. (3)-1. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인드라마 제작 사업은 우수한 크리에이터와 자금조달, 그리고 작품 레퍼런스, 세 가지 요인이 경쟁력을 좌우합니다. 드라마는 방영 이전 작품의 흥행 여부를 가늠하기 어렵습니다. 때문에 방송 채널은 해당 제작사의 과거 레퍼런스와 제작에 참여하는 크리에이터를 참고하여 작품의 성공 가능성을 예측, 방영 여부를 결정합니다. 드라마 제작비는 작품의 장르 등에 따라 상이하나, 드라마 제작 인력 대상 주 52시간근무 제도 시행 등의 사유로 편당 제작비가 상승한 바 있습니다. 또한 한국 드라마가 글로벌 시장으로 점차 진출함에 따라, 작품의 질 또한 글로벌 수준으로 성장하였으며불가피하게 제작비 상승을 동반하였습니다. 이에 따라 대규모 제작비를 조달할 수 있는 자금력이 더욱 중요해지고 있습니다. (3)-2. 회사의 경쟁상의 강단점 1) 강점 ① 안정적인 비즈니스 모델드라마 사업은 기존 중소 규모의 외주제작사로서는 대규모의 제작비와 작가, 배우, 연출팀 섭외 여부, 방송 후 흥행가능성 때문에 상대적으로 이익 규모를 예측하기가 힘들고 실적 변동성이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 그러나 당사는 2007년부터 드라마사업을 영위하면서(분할전 회사인 씨제이이앤엠㈜드라마사업부문 포함) 확보한 사업 노하우를 바탕으로 드라마사업의 실적에 대해서 예측 가능합니다. 즉, 배우/연출/작가 및 소재/스토리를 두고 판단 시 투입이 예상되는 비용과 국내외 유통 및 부가사업으로 인해 발생 예상되는 수입이 명확한 시장으로서 비교적 안정적으로 운영을 하고 있습니다. ② 우수한 콘텐츠당사는 우수한 작가, 연출, PD 등을 확보한 독자적인 스튜디오들의 허브 역할을 수행하며 해당 팀들이 창의적이고 도전적인 시도를 할 수 있는 장을 제공하고 있습니다. 이를 통해 당사의 차별화된 색깔을 가져갈 수 있었으며 지속적인 Well-made 콘텐츠의 공급은 당사와 플랫폼의 브랜드 가치를 강화시키는데 주력했습니다. 우수한 작가와 감독 및 연출팀 확보를 통해서 우수한 콘텐츠를 제작할 수 있었고, 이로써 동사의 브랜드 가치가 상승되고, 상승된 브랜드 가치를 기반으로 추가적인 우수한 작가와감독 및 연출팀을 확보 가능한, 선순환 구조를 구축할 수 있었습니다. 2) 단점① 경쟁사의 성장 현재 국내 드라마 시장에서는 스튜디오드래곤이 독보적인 존재이나, 국내 드라마 시장이 산업화되고, 글로벌 OTT 경쟁 심화, 그리고 한국 드라마 위상 강화 등 산업 환경이 개선되며 중소형 제작사들이 성장하고 있습니다. 또한 당사는 Skydance Media와 공동 제작한 Door Prize>을 시작으로 헐리우드 드라마 시장에 진출하였으며, Studio Dragon Japan을 통해 일본 현지 드라마 기획 및 개발을 시작하였습니다. 이로써 경쟁 상대방이 전 세계의 글로벌 제작사로 확대되었습니다. ② 전통 방송 채널의 성장 둔화국내 방송 제작 시장은 기존 텔레비전 유일 세대에서 OTT, 유튜브 등 뉴미디어 채널로 변화하고 있습니다. 이에 따라 기존 방송 채널에 집중되었던 광고 재원 또한 새로운 채널로 분산되는 추세이며, 각 방송사에서 드라마 컨텐츠에 사용할 수 있는 재원의 성장폭도 둔화되는 추이입니다. 시청자 영향력 또한 마찬가지로, 텔레비전의 위상은 점차 약화되는 반면, 뉴미디어 콘텐츠의 글로벌 위상은 가파르게 강화되고 있습니다. 당사는 tvN, OCN 등 전통적인 방송 채널에 컨텐츠를 공급하는 회사로서 이러한 시장 변화에 영향을 받아왔습니다. 이에 대응하여 당사는 글로벌 주요 OTT인 Netflix, Inc.와 지난 2019년 콘텐츠 제작 및 방영권 판매 등 사업 협력 계약을 체결한 바 있으며, 2023년 개선된 조건 하 재계약을 체결했습니다. 이외에도 Disney+, Amazon Prime Video, Apple TV+ 등 컨텐츠 공급 파트너를 확장하며 시장 변화에 발맞추어 진화하고 있습니다. (4) 사업부문별 재무정보1) 영위사업 요약당사는 드라마를 기획, 제작, 판매하고 관련 부가사업을 영위하는 방송영상물 제작사업을 주사업이자 단일사업으로 영위하고 있습니다. 과거, 국내는 TV매체 외 드라마 판매 경로가 부재했고, 해외 유통 또한 특정 배우 출연 작품 정도만 가능하여 독립제작사의 TV매체 수익 의존도가 높고 협상력이 저조하여, 드라마 저작권을 TV매체가 독과점하는 구조였습니다. 최근 몇 년, 지상파 방송국 외의 방송매체 증가와 더불어, OTT 등 전통미디어 및 디지털 미디어 등 다수 매체가 고객 확보 및 시장 내 영향력 강화를 위한 콘텐츠 투자를확대하면서 경쟁력을 갖춘 양질의 드라마가 양산되었습니다. 더불어 VOD 시장의 성장, 드라마 노출 시 판매 향상으로 인한 간접광고 증가, 작품 퀄리티 향상으로 국내시장 사업 영역 확대 및 해외에서의 한국 콘텐츠 수요 증가로 전반적인 드라마 콘텐츠의 수익성이 향상되고 있습니다. 이에 따라 드라마 시장의 주도권이 지상파 방송국(매체 또는 플랫폼)에서 드라마 제작사(콘텐츠) 중심으로 이동하고 있으며, 당사와 같이 자본력과 원천 IP를 보유한 스튜디오 모델이 차별화를 바탕으로 시장 내 영향력을확대하고 있습니다. 2) 기간별 재무정보 2024 년 1분기 스튜디오드래곤은 어려웠던 미디어 산업 환경 속에서도 작품별 성과 향상에 집중하여 수익성을 높이고 유기적인 성장을 이루었습니다 . 매출액은 전년 대비 9.0% 감소한 1,921억원을 기록하였습니다 . 그 중 편성 매출은 TV 편성이 41회 감소하였음에도 불구하고 전년 대비 9.5% 증가한 473억원을 기록하였습니다 . >, 결혼해줘 > 등 대작 중심 콘텐츠 시청 성과 확대로 인한 결과였습니다 . 판매 매출은 1,413억원으로 전년 대비 14.7% 감소하였습니다 . OTT 오리지널 납품이 전년 동기 대비 22회 감소한 반면 , 해외 라이센싱 매출은 신작 전 회차 선판매에 성공하며 작품별 수익성 증가를 이끌었습니다 . 영업이익은 215억원으로 전년 동기 대비 0.4% 감소하였습니다 . 신작 판매 평균 단가 100% 이상 성장 및 시청 성과 호조 등으로 영업이익률이 1.0%p 증가한 11.2%를 기록하였습니다 . 2024 년 1분기말 연결 기준 자산총계는 전년말 대비 2.4% 감소한 1조 660억원 , 부채총계는 전년말 대비 8.9% 감소한 3,502억원 , 자본총계는 전년말 대비 1.1% 증가한 7,158억원을 기록하였습니다 . 상기 재무정보는 드라마 단일 사업이므로 공통적으로 사용되는 자산 또는 비용항목에 대한 배부기준은 하나입니다 . (5) 신규사업 정보연결실체는 글로벌 시장 개척을 목표로 첫 미국 드라마인 Door Prize> (Apple TV+ 오리지널 )을 공동 기획ㆍ제작하여 2023년 3월부터 5월까지 방영한 바 있습니다 . 현재 Door Prize> 시즌 2를 제작납품 완료하였으며 , UCP와 (원제 : 설계자들 )>의 공동 기획 개발 계약을 체결하는 등 후속 작품 기획 개발에 힘쓰고 있습니다 . 정확한 규모에 대해서는 조사된 바가 없으나 , 글로벌 드라마 시장은 콘텐츠 제작과 확보 경쟁이 심화됨에 따라 컨텐츠에 대한 투자 규모 또한 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다 .현재 연결실체의 신규사업은 초기 기획 단계로 , 관련된 투자 및 예상 자금소요액 , 투자자금 조달원천 , 예상투자회수기간 등은 미확정입니다 . [CJ올리브네트웍스(주)] ( 1 ) 산업의 특성 IT 서비스 산업은 기업 /공공기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축 , 운영 /유지보수 등의 서비스를 제공하여 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다 . 일반적으로 고객의 사업 발주에 대응하는 수주형 사업이나 , 최근 IT서비스 기업들은 디지털 전환 가속화에 발맞춰 디지털 신기술 기반 신사업 모델 다각화 및 신성장 동력 발굴 강화를 위한 대외 사업 확대를 시도하고 있습니다 . 국내 IT서비스 산업은 대기업 집단 계열 IT서비스 기업 중심으로 이루어져 있습니다 . 대기업 집단 계열 IT서비스 기업 대부분은 그룹 계열사의 IT시스템 구축 및 운영을 수행하는 형태이며 비경쟁적인 시장을 형성하고 있습니다 . 비경쟁적인 시장을 형성하는 주요 원인으로는 계열사 비즈니스에 대한 높은 이해도를 기반으로 신속하고 효과적인 IT인프라 구축 및 서비스 제공 , 그룹 IT리더십 확보 및 정보보안 강화 측면에서의 높은 강점을 지니고 있기 때문입니다 . 반면 대외 시장과 공공부문의 경쟁은 지속적으로 심화되고 있습니다 . AI/빅데이터 활용 등 경쟁력 있는 서비스 제공을 위한 하드웨어 기반 고성능 클라우드 컴퓨팅의 성장이 지속되고 있으며 , 비즈니스 민첩성 대응 향상과 비용 절감 및 효율성 증대를 위한 솔루션 /플랫폼 도입의 증가가 예상됨에 따라 , 신기술을 적용한 경쟁력 있는 솔루션 개발 /구축 , 선진화된 수주 전략 확보가 필요한 상황입니다 . ( 2 ) 산업의 성장성 2024 년은 고물가, 고금리 등 글로벌 경제 불확실성 지속 및 내수 부진 인해 대다수 일반기업 투자는 소폭 감소할 것으로 예상되나 , 국내 IT서비스 시장은 기존 노후화 시스템 개선 /고도화 수요 및 투자 등 증가로 15.8조원 , 성장률 3.3%로 성장이 예상됩니다 ( 출처 : KRG 2024년 ICT 시장전망과 주요 DX 이슈 ) . 이에 국내 주요 IT서비스 기업들은 디지털 신기술 적용 범위 확대로 DXDigital Transformation 추진 본격화 및 경쟁력을 강화하고 있습니다 . 특히 , AI, 빅데이터 , 클라우드 기반 디지털 전환이 가속화되고 있으며 , 디지털 전환 관련 컨설팅 /솔루션 사업 강화 및 디지털 플랫폼 구축 등 공공사업에도 적극 참여하고 있습니다 . ( 3 ) 경기변동의 특성 공공 영역의 IT서비스는 정부의 정책에 따른 영향을 많이 받는 반면 , 민간 영역은 기업들의 유무형 자산에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다 . 일반적으로 IT서비스 관련 설비투자는 기업의 영업활동에 대한 보조수단으로 인식하는 경향과 더불어 교체 및 정비주기가 기업의 의사결정에 따라 변동될 수 있기에 경기변동과 높은 상관관계를 보이고 있습니다 . 이는 정보시스템의 주 수요자인 기업들이 경기가 악화될 경우 IT 관련 투자를 광고선전비 등 마케팅 비용과 함께 우선적인 비용절감 대상으로 고려하기 때문입니다 . 그러나 최근 기업들의 AI/빅데이터 /클라우드 등 디지털 신기술 활용 기반으로 사업 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환 투자가 확대되어 경기 변동에 대한 민감도가 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다 . ( 4 ) 시장의 특성 최근 국내 시장 성장의 한계 극복을 위해 IT 서비스 기업들은 다양한 산업 영역에서 기존 IT기술과 AI/빅데이터 /클라우드 등 디지털 신기술이 융합된 서비스를 본격화되고 있습니다 . IT서비스 시장은 사업 /경쟁 구도와 서비스 제공 방법 등 여러가지 측면에서 빠르게 변화하고 있으며 , 디지털 대전환 가속화를 위한 정부 /공공 -민간기업 협력 프로젝트 확대와 디지털플랫폼정부 구현 등을 통해 시장 변화 움직임이 가시화되고 있습니다 . 이러한 환경 변화에 주도적으로 대응하기 위해 IT서비스 기업들은 클라우드 /데이터센터 가속화 , 신기술 레퍼런스 확보 , R/전략투자 확대 등을 통해 기술력 및 사업 경쟁력을 확보하고 있으며 , 이를 기반으로 국내 /외 시장 확대에 집중하고자 노력하고 있습니다 . ( 5 ) 회사의 경쟁력 1) 영업개황 당사는 그룹 사업에 대한 전문적인 IT시스템 /인프라 구축 및 운영 노하우 보유하고 있으며 , 이를 기반으로 대외의 다양한 산업의 핵심 파트너로서 자리매김을 하고 있습니다 . 이러한 전문성과 레퍼런스를 기반으로 고객사의 요구에 부합하는 IT/DT 혁신 및 성과창출을 지원하고 있습니다 . 또한 , 당사는 AI/빅데이터 기반 디지털 플랫폼 구축 , 클라우드 구축 /운영 , 스마트 물류·설비시스템 고도화 , 데이터 기반 고객경험 및 라이프스타일 혁신 서비스 등 디지털 기반의 비즈니스의 혁신을 선도하고 있습니다 . 2) 사업구분 및 보유 역량 당사의 사업구조는 ① SI(시스템 개발 /구축 ) ② SM(시스템 운영 /유지보수 ) ③ IDC 및 ④ 빅데이터· AI 기반 서비스 사업으로 구성되어 있습니다 . 사업 구분 주요 역량 SI · 대내 /외 방송 , 제조 , 물류 , 유통 분야 시스템 통합 /구축 · AI팩토리 /물류 설비 자동화 · VAR(Value Added Reseller): 해외 서버 등 장비 구매 /판매 · HPC(High Performance Computing): 고성능 장비 구매 /판매 · 스마트인프라 : 스마트시티 , 금융 , 산업안전 등 공공사업 SM · 업에 대한 이해도와 기능별 시스템 전문성 기반 최적의 인력운영 및 생산성 관리 역량 보유 · 장애대응 , 고객 개선 요청 대응 속도 등 고객 만족도 제고 위한 운영 /유지보수 제공 IDC ( 데이터센터 ) · IDC 기반 서버 , 네트워크 , 보안서비스 제공하는 Private Cloud 사업 · 유 /무선 NW, 인터넷 전화 /화상 구축 등 IDC 코어망 및 재해복구센터 운영 · CS (Cloud Service Provider)의 Public Cloud를 MSP (Managed Service Provider)로서 고객에게 중개하는 사업 서비스 · CJ ONE 고객데이터 기반 디지털마케팅 (광고 , 간편결제 ONE Pay 등 ) · 데이터마케팅 솔루션 리셀링 (Amplitude, Braze) · 빅데이터 분석 /Insight 제공 서비스 (빅데이터 플랫폼 구축 /운영 /유지보수 ) · 결제대행 (PG), 주문 (One Order), 티켓 (One Ticket), 선불 /기프트카드 · 메시징 서비스 (클라우드 메시징 ), IP커머스 플랫폼 (워니버스 사업운영 및 고객 관리 ) · 방송송출 및 미디어서비스 (방송보관 /자막 /더빙 /재제작 등 ) ※ 용어 설명 ① VAR (Value Added Reseller): OEM 제품을 구매하여 최종 사용자에게 턴키 또는 맞춤형 솔루션 제공 ② HPC (High Performance Computing): 대용량의 정보를 고속으로 처리하는 고성능 컴퓨팅 환경 ③ IDC (Internet Data Center): 인터넷 기반 데이터센터 ④ Private Cloud: 특정 기업이나 조직이 원하는 자원을 독자적으로 사용하고 관리 , 제어할 수 있도록 제공하는 클라우드 서비스 모델 ⑤ Public Cloud: 아마존 , 구글 등 클라우드 사업자가 구축한 시스템을 인터넷을 통해 다수의 기업이나 개인이 이용하는 형태의 클라우드 서비스 모델 ⑥ CSP (Cloud Service Provider): 아마존 , 마이크로소프트 등 클라우드 서비스 공급 업체 ⑦ MSP (Managed Service Provider): 클라우드 서비스 관리 업체 (클라우드 컨설팅 /구축 /운영 ) ( 6 ) 신규 사업 추진 사항 당사는 2023년 어려운 시장환경 가운데 사업 포트폴리오 재편 , 수익성 중심 사업 수주 등 내실 경영과 함께 대외사업 경쟁력 강화로 질적 성장을 이뤄냈습니다 . 특히 , ▲ 그룹 DX선도 (AI, 빅데이터 , 클라우드 , Global Next ERP) ▲ 대외사업 경쟁력 강화 ▲ CJ ONE 슈퍼앱 진화 ▲ 스마트스페이스 등을 4대 전략과제로 선정하고 , 수익성 강화 및 미래 신성장 동력을 확보하고 있습니다 . CJ ONE 은 ▲ CJ 주요 브랜드를 포함한 라이프스타일 분야 제휴처 50여 곳에서 포인트 적립 및 사용 ▲ 전시·공연 제휴를 통한 문화 마케팅 ▲ 다양한 이벤트 및 혜택으로 출시 후 13년 동안 지속 성장해 왔습니다 . 현재 3,000만명 회원을 돌파한 국내 대표 멤버십서비스 CJ ONE은 플랫폼 사업구조로의 전환 통해 트래픽 기반 광고사업을 확대하고 , 라이프스타일 슈퍼앱 도약 위해 고객의 일상 속 혜택도 지속적으로 강화할 것입니다 . 스마트스페이스 사업의 경우 AI팩토리 , 물류센터 , 스마트팜 , VFX Visual Effects 스튜디오 , 데이터센터 분야에 진출하고 , 장기적으로는 데이터 관점의 스마트타운 , 스마트시티 사업을 추진하고 있습니다 . 향후 , 스마트스페이스 분야 신성장 사업 확대 및 금융 IT, 공공사업 신규 진출 등 사업다각화를 통해 고객에게 새로운 가치를 창출할 것으로 기대됩니다 . III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 1분기 제71기 제70기 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 유동자산 14,538,309 13,668,165 15,143,820 1. 현금및현금성자산 4,148,239 3,646,475 4,021,276 2. 매출채권 3,951,941 4,114,769 4,406,168 3. 재고자산 3,347,444 3,169,893 3,707,466 4. 기타 3,090,685 2,737,029 3,008,910 II. 매각예정자산 1,021,182 915,933 29,833 III. 비유동자산 33,087,159 32,619,665 33,066,756 1. 공정가치금융자산 1,103,680 1,174,038 1,097,871 2. 유형자산 14,433,032 14,306,194 14,277,414 3. 무형자산 8,286,428 8,143,749 8,334,333 4. 기타 9,264,019 8,995,684 9,357,138 자산총계 48,646,651 47,203,763 48,240,409 I. 유동부채 16,438,516 15,182,706 16,950,326 II. 매각예정부채 540,529 454,491 - III. 비유동부채 13,681,840 13,673,747 13,556,449 부채총계 30,660,885 29,310,944 30,506,775 I. 지배회사소유주지분 5,596,851 5,513,929 5,182,698 1. 자본금 179,047 179,047 179,047 2. 주식발행초과금 992,818 992,818 992,818 3. 기타의자본항목 392,406 279,396 48,016 4. 이익잉여금 4,032,580 4,062,668 3,962,817 II. 비지배지분 12,388,915 12,378,890 12,550,936 자본총계 17,985,767 17,892,819 17,733,634 부채와자본총계 48,646,651 47,203,763 48,240,409 2024년 1월~3월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 매출액 10,435,841 41,352,688 40,924,880 영업이익 576,156 2,039,058 2,154,202 법인세비용차감전순이익 309,370 985,935 1,056,239 법인세비용 158,531 461,267 369,393 연결당기순이익 150,839 524,668 686,846 ㆍ지배기업 소유주지분 70,710 194,791 202,071 ㆍ비지배지분 80,129 329,877 484,775 기본주당순이익 2,108원 5,806원 6,023원 희석주당순이익 2,108원 5,806원 6,023원 연결에 포함된 회사수 475개 472개 466개 ※ 보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사는 CJ주식회사(이하 "회사")를 포함하여 475개사이며 국내 85개사(상장회사 9개 포함), 해외 390개사 입니다. ※ 회사의 제72기, 제71기 및 제70기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 및 검토를 받은 연결재무제표입니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 1분기 제71기 제70기 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 I. 유동자산 136,096 44,843 228,230 1. 현금및현금성자산 877 11,833 159,931 2. 단기금융상품 40,500 - - 3. 유동공정가치금융자산 - - 25,000 4. 기타 94,719 33,010 43,299 II. 비유동자산 3,217,206 3,217,744 3,121,943 1. 종속기업투자주식 3,058,184 3,058,184 2,958,184 2. 관계기업투자주식 9,238 9,238 9,238 3. 유형자산 55,622 55,035 47,984 4. 무형자산 31,384 31,274 30,924 5. 기타 62,778 64,013 75,613 자산총계 3,353,302 3,262,587 3,350,173 I. 유동부채 139,984 163,475 235,316 II. 비유동부채 396,606 244,244 286,090 부채총계 536,590 407,719 521,406 I. 자본금 179,047 179,047 179,047 II. 주식발행초과금 992,818 992,818 992,818 III. 기타의 자본항목 (106,860) (106,860) (106,860) IV. 이익잉여금 1,751,707 1,789,863 1,763,762 자본총계 2,816,713 2,854,868 2,828,767 부채와자본총계 3,353,302 3,262,587 3,350,173 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2024년 1월~3월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 영업수익 87,812 235,727 259,011 영업이익 67,501 132,420 117,603 법인세비용차감전순이익 64,994 116,179 111,062 법인세비용 2,443 5,301 3,924 당기순이익 62,551 110,878 107,138 기본주당순이익 1,865원 3,303원 3,192원 희석주당순이익 1,865원 3,303원 3,192원 ※ 회사의 제72기, 제71기 및 제70기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 72 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 71 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 72 기 1분기말 제 71 기말 자산 유동자산 14,538,309,701 13,668,165,559 현금및현금성자산 4,148,239,205 3,646,474,585 유동파생상품자산 (주4) 107,379,216 52,257,239 매출채권 (주5) 3,951,941,262 4,114,768,676 계약자산 (주5) 399,060,463 297,817,857 유동공정가치금융자산 (주4,9) 335,802 5,482,343 기타유동금융자산 (주4,6) 1,402,990,390 1,278,040,563 재고자산 (주7) 3,347,444,394 3,169,893,143 생물자산 (주4) 159,870,664 166,975,065 기타유동자산 1,021,048,305 936,456,088 매각예정자산 (주8) 1,021,182,378 915,932,766 비유동자산 33,087,159,390 32,619,664,568 비유동파생상품자산 (주4) 60,600,374 72,482,538 장기매출채권 (주5) 164,991,585 150,938,134 장기계약자산 (주5) 45,994,679 27,490,768 공정가치금융자산 (주4,9) 1,103,679,800 1,174,038,430 공동기업및관계기업투자 (주10) 1,969,854,297 1,934,283,353 유형자산 (주11) 14,433,032,212 14,306,194,154 사용권자산 (주12) 4,154,607,187 4,081,591,835 무형자산 (주13) 8,286,428,330 8,143,748,728 투자부동산 (주14) 277,273,112 301,672,862 기타비유동금융자산 (주4,6) 866,934,791 821,379,860 순확정급여자산 (주17) 81,238,930 109,251,590 이연법인세자산 736,432,929 681,540,930 기타비유동자산 906,091,164 815,051,386 자산총계 48,646,651,469 47,203,762,893 부채 유동부채 16,438,516,367 15,182,706,675 유동파생상품부채 (주4) 129,793,085 181,861,370 매입채무 2,879,771,296 2,931,229,527 계약부채 862,150,642 869,098,323 단기차입금 (주15) 4,562,494,457 3,937,378,915 유동성장기사채및차입금 (주15,16) 3,209,159,342 2,427,210,307 기타유동금융부채 2,824,792,850 2,496,198,237 미지급법인세 261,048,241 190,621,942 유동성리스부채 831,509,692 799,045,506 유동성충당부채 89,277,920 94,166,801 기타유동부채 788,518,842 1,255,895,747 매각예정부채 (주8) 540,528,963 454,490,840 비유동부채 13,681,839,602 13,673,746,804 비유동파생상품부채 (주4) 103,665,280 79,683,909 장기계약부채 123,519,894 119,793,124 장기차입금 (주15) 2,086,903,768 2,502,878,954 사채 (주16) 5,061,676,911 4,783,631,898 예수보증금 115,004,380 188,086,459 기타비유동금융부채 772,472,499 711,914,302 리스부채 (주12) 3,730,833,608 3,672,335,423 순확정급여부채 (주17) 148,808,681 133,749,918 이연법인세부채 1,283,107,583 1,214,421,577 비유동충당부채 150,215,790 154,536,596 기타비유동부채 105,631,208 112,714,644 부채총계 30,660,884,932 29,310,944,319 자본 지배기업 소유주지분 5,596,851,182 5,513,928,899 자본금 (주18) 179,047,370 179,047,370 주식발행초과금 (주18) 992,817,516 992,817,516 기타자본항목 392,406,442 279,396,339 이익잉여금 4,032,579,854 4,062,667,674 비지배지분 12,388,915,355 12,378,889,675 자본총계 17,985,766,537 17,892,818,574 부채와 자본총계 48,646,651,469 47,203,762,893 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 72 기 1분기 제 71 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주19) 10,435,840,597 10,435,840,597 9,777,443,903 9,777,443,903 매출원가 (주20) (7,433,536,699) (7,433,536,699) (7,147,852,183) (7,147,852,183) 매출총이익 3,002,303,898 3,002,303,898 2,629,591,720 2,629,591,720 판매비와관리비 (주20,21) (2,426,148,249) (2,426,148,249) (2,300,248,227) (2,300,248,227) 영업이익(손실) 576,155,649 576,155,649 329,343,493 329,343,493 금융수익 218,805,174 218,805,174 224,555,252 224,555,252 금융비용 (441,948,639) (441,948,639) (421,026,404) (421,026,404) 공동기업 및 관계기업투자주식에 대한 지분법손익 (주10) (1,667,854) (1,667,854) (5,506,512) (5,506,512) 기타영업외수익 74,566,694 74,566,694 70,525,411 70,525,411 기타영업외비용 (116,540,552) (116,540,552) (70,698,292) (70,698,292) 법인세차감전순이익 309,370,472 309,370,472 127,192,948 127,192,948 법인세비용 (주22) (158,530,977) (158,530,977) (115,471,429) (115,471,429) 분기순이익 150,839,495 150,839,495 11,721,519 11,721,519 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 70,710,322 70,710,322 10,875,976 10,875,976 비지배지분 80,129,173 80,129,173 845,543 845,543 지배기업 소유주 지분에 대한 주당순이익 보통주 주당순이익 (단위 : 원) 2,108.0 2,108.0 180.0 180.0 보통주 희석주당순이익 (단위 : 원) 2,108.0 2,108.0 180.0 180.0 우선주 주당순이익 (단위 : 원) 2,120.0 2,120.0 192.0 192.0 우선주 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 2,120.0 2,120.0 192.0 192.0 신형우선주 주당순이익 (단위 : 원) 2,108.0 2,108.0 180.0 180.0 신형우선주 희석주당순이익 (단위 : 원) 2,108.0 2,108.0 180.0 180.0 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 72 기 1분기 제 71 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 150,839,495 150,839,495 11,721,519 11,721,519 당기 세후 기타포괄손익 325,084,707 325,084,707 354,275,384 354,275,384 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (53,345,159) (53,345,159) 37,170,395 37,170,395 공동지배기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 (13,937,928) (13,937,928) (103,518,622) (103,518,622) 확정급여제도의 재측정요소 (86,000) (86,000) 927,923 927,923 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 공동지배기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 42,154,893 42,154,893 115,736,734 115,736,734 해외사업환산손익 345,208,194 345,208,194 303,691,004 303,691,004 파생상품평가손익 5,090,707 5,090,707 267,950 267,950 분기 총포괄손익 475,924,202 475,924,202 365,996,903 365,996,903 총포괄손익의 귀속 지배주주의 소유주 186,024,725 186,024,725 127,453,976 127,453,976 비지배지분 289,899,477 289,899,477 238,542,927 238,542,927 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 179,047,370 992,817,516 48,015,632 3,962,816,952 5,182,697,470 12,550,936,018 17,733,633,488 분기순이익 0 0 0 10,875,976 10,875,976 845,543 11,721,519 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 0 0 (8,129,269) 17,045,158 8,915,889 28,254,506 37,170,395 기타포괄손익 중 지분 0 0 6,881,138 38,738 6,919,876 5,298,236 12,218,112 해외사업환산손익 0 0 100,896,310 0 100,896,310 202,794,694 303,691,004 파생상품평가손익 0 0 (1,004,644) 0 (1,004,644) 1,272,594 267,950 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 850,569 850,569 77,354 927,923 분기 총포괄손익 0 0 98,643,535 28,810,441 127,453,976 238,542,927 365,996,903 연차배당 (주23) 0 0 0 (83,940,300) (83,940,300) (109,735,547) (193,675,847) 신종자본증권발행 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권상환 0 0 0 0 0 (26,000,000) (26,000,000) 사업결합 및 종속기업 처분 관련 비지배지분 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 38,129,268 0 38,129,268 (44,035,950) (5,906,682) 관계기업 자본변동 0 0 (19,016) 0 (19,016) (25,844) (44,860) 소유주와의 거래 합계 0 0 38,110,252 (83,940,300) (45,830,048) (179,797,341) (225,627,389) 2023.03.31 (분기말) 179,047,370 992,817,516 184,769,419 3,907,687,093 5,264,321,398 12,609,681,604 17,874,003,002 2024.01.01 (기초자본) 179,047,370 992,817,516 279,396,339 4,062,667,674 5,513,928,899 12,378,889,675 17,892,818,574 분기순이익 0 0 0 70,710,322 70,710,322 80,129,173 150,839,495 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 0 0 (13,238,730) 0 (13,238,730) (40,106,429) (53,345,159) 기타포괄손익 중 지분 0 0 12,656,585 (28,121) 12,628,464 15,588,501 28,216,965 해외사업환산손익 0 0 113,519,590 0 113,519,590 231,688,604 345,208,194 파생상품평가손익 0 0 2,469,331 0 2,469,331 2,621,376 5,090,707 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 (64,252) (64,252) (21,748) (86,000) 분기 총포괄손익 0 0 115,406,776 70,617,949 186,024,725 289,899,477 475,924,202 연차배당 (주23) 0 0 0 (100,705,769) (100,705,769) (75,455,616) (176,161,385) 신종자본증권발행 0 0 0 0 0 290,000,000 290,000,000 신종자본증권상환 0 0 0 0 0 (350,011,592) (350,011,592) 사업결합 및 종속기업 처분 관련 비지배지분 0 0 0 0 0 11,125,450 11,125,450 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 (2,429,746) 0 (2,429,746) (155,576,988) (158,006,734) 관계기업 자본변동 0 0 33,073 0 33,073 44,949 78,022 소유주와의 거래 합계 0 0 (2,396,673) (100,705,769) (103,102,442) (279,873,797) (382,976,239) 2024.03.31 (분기말) 179,047,370 992,817,516 392,406,442 4,032,579,854 5,596,851,182 12,388,915,355 17,985,766,537 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 72 기 1분기 제 71 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 713,807,596 666,963,238 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) 770,752,187 779,598,805 법인세 부담액 (56,944,591) (112,635,567) 투자활동현금흐름 (676,401,705) (840,873,379) 매각예정자산의처분 0 16,214,343 공정가치금융자산의 처분 7,997,772 90,026,200 공정가치금융자산의 취득 (7,014,784) (19,683,017) 공동기업 및 관계기업 투자주식의 처분 869,328 1,824,639 공동기업 및 관계기업 투자주식의 취득 (11,100,000) (21,325,000) 유형자산의 처분 32,942,262 27,962,012 유형자산의 취득 (235,107,178) (352,159,083) 무형자산의 처분 3,146,241 4,170,776 무형자산의 취득 (373,897,773) (545,039,017) 투자부동산의처분 16,980 0 투자부동산의 취득 (549,504) (1,018,568) 기타금융자산의처분 514,990,679 472,359,559 기타금융자산의 취득 (559,715,427) (464,620,773) 기타자산의 취득 (89,488,220) (87,221,819) 이자의 수취 37,516,356 35,963,746 배당금의 수취 3,531,712 3,658,404 기타 투자활동으로 인한 현금의 변동 (540,149) (1,985,781) 재무활동 현금흐름 428,637,970 52,256,405 단기차입금의 순증감 715,469,648 (923,311,642) 장기차입금의 차입 65,176,312 875,505,316 유동성사채의감소 (549,377,931) (80,000,000) 유동성장기차입금의 감소 (141,163,356) (566,172,178) 사채의 발행 977,196,669 1,174,062,865 예수보증금의 증가 3,851,138 3,505,533 예수보증금의 감소 (13,272,844) (15,559,604) 비지배지분의 증가 300,985,182 7,000 비지배지분의 감소 (486,311,670) 0 비지배지분에 대한 배당 (17,896,978) (30,075,288) 이자의 지급 (232,586,847) (197,716,633) 리스부채 원금의 지급 (191,880,839) (187,452,139) 기타 재무활동으로 인한 현금의 변동 (1,550,514) (536,825) 현금및현금성자산의 증가 466,043,861 (121,653,736) 기초의 현금및현금성자산 3,646,474,585 4,021,275,506 환율변동효과 54,615,679 14,740,431 매각예정의 일부로 분류된 현금및현금성자산 (18,894,920) 0 분기말의 현금및현금성자산 4,148,239,205 3,914,362,201 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 CJ 주식회사(이하 "회사")와 씨제이제일제당(주) 외 83개 국내법인과 SCHWAN'S COMPANY 외 389개 현지법인(이하 "종속기업")(이하 CJ 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 넷마블(주) 외 93개 법인을 지분법적용대상으로하여 연결재무제표를 작성했습니다. 1.1 회사의 개요 회사는 1953년에 자본금 2백만원으로 설립되어 1973년에 주식을 한국증권거래소에상장한 공개법인입니다.회사는 2007년 9월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문을 인적분할하였습니다. 이로 인하여, 회사는 출자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 179,047백만원이며, 이재현 등 주요 주주가 보통주 46.77%, 신형우선주 56.07%를 보유하고 있습니다. 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 당분기 중 연결대상범위의 변동에 해당되는 종속기업을 제외하고 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 1.3 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 현황 소재지 회사명 의결권 지분율(%) 결산월 업종 사유 말레이시아 CJ FOODS MALAYSIA SDN. BHD 100.00 12월 식품판매유통업 신규설립 헝가리 CJ FOODS HUNGARY KFT 100.00 12월 식료품 제조업 신규설립 프랑스 CJ FOODS FRANCE SAS 100.00 12월 식품판매유통업 신규설립 미국 KORUS LOGISTICS INFRA LLC 69.81 12월 물류업 신규설립 미국 KORUS LOGISTICS INFRA EW LLC 100.00 12월 물류업 신규설립 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업의 현황 소재지 회사명 사유 대한민국 TW13호 신수종 투자조합 청산 호주 HEAR ME ROAR PRODUCTIONS PTY. LTD 청산 1.4 주요 종속기업 관련 재무정보 요약 (1) 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이제일제당(주) 11,686,118 6,123,622 5,562,496 1,901,091 73,078 83,200 씨제이프레시웨이(주) 1,350,588 1,126,350 224,238 626,613 989 950 (주)씨제이이엔엠 6,069,999 2,772,415 3,297,584 639,115 25,312 15,232 씨제이대한통운(주) 7,550,263 4,281,074 3,269,189 2,003,614 79,369 50,974 한국복합물류(주) 515,753 170,738 345,015 40,266 12,046 12,046 씨제이씨지브이(주) 2,100,583 1,351,380 749,203 180,109 (15,588) (15,610) (주)씨제이라이브시티 628,888 667,469 (38,581) - (1,259) (1,259) 스튜디오드래곤(주) 1,036,448 328,579 707,870 190,881 20,601 5,865 (주)티빙 489,236 152,758 336,478 83,420 (38,308) (38,308) 씨제이올리브영(주) 2,230,276 1,203,534 1,026,742 1,079,305 105,933 105,933 CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD. 593,072 91,949 501,123 90,057 15,337 16,853 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD. 634,683 687,876 (53,192) 105,489 (17,081) (18,691) PT CHEILJEDANG INDONESIA 2,089,784 1,408,123 681,661 215,870 (6,345) (6,615) PT CJ FEED AND CARE INDONESIA 711,619 301,645 409,974 126,088 (1,736) (1,821) CJ VINA AGRI CO., LTD. 764,887 412,329 352,558 215,606 (12,126) (14,915) CJ BIO AMERICA INC. 543,620 338,820 204,800 89,745 12,147 12,734 CGI HOLDINGS LIMITED 890,523 390,992 499,531 96 (6,155) 14,069 CJ AMERICA INC. 668,157 165,807 502,350 165,848 (11,979) (12,265) CJ CHINA, LTD. 504,074 41,775 462,299 4,341 (635) (430) CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA. 622,589 357,899 264,690 124,184 2,560 2,455 CJ SELECTA S.A. 742,748 511,862 230,886 143,132 (5,683) (8,484) CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP. 1,741,039 58 1,740,981 - (3) (3) CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED 524,827 67,469 457,358 - 3,286 5,028 SCHWAN'S COMPANY(*1) 5,311,742 2,082,218 3,229,524 1,172,227 69,005 71,474 CJ LOGISTICS AMERICA, LLC 536,132 389,602 146,530 277,021 11,131 11,429 CJ ENM USA INC 1,104,442 426,107 678,334 464 (10,195) 19,015 CJ ENM USA HOLDINGS LLC 729,182 - 729,182 - (429) 30,661 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC(*2) 2,092,531 1,385,499 707,032 170,499 (28,014) 6,089 (*1) 해당 재무정보는 SCHWAN'S 그룹의 연결기준 금액으로 SCHWAN'S 그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 재무정보는 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹의 연결기준 금액으로 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(2) 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이제일제당(주) 11,432,692 5,913,272 5,519,420 1,821,302 256,464 254,566 씨제이프레시웨이(주) 1,293,032 1,064,402 228,630 588,918 4,557 3,433 (주)씨제이이엔엠 5,875,988 2,594,053 3,281,935 625,432 (6,179) 3,003 씨제이대한통운(주) 7,497,403 4,065,989 3,431,414 1,910,029 65,716 86,138 한국복합물류(주) 505,837 132,868 372,969 42,295 12,149 12,149 씨제이씨지브이(주) 1,961,705 1,333,247 628,458 176,407 (37,403) (37,465) (주)씨제이라이브시티 596,327 633,140 -36,813 2 (2,812) (3,014) 스튜디오드래곤(주) 1,070,608 368,644 701,963 210,885 17,854 27,663 (주)티빙 553,704 178,918 374,786 71,846 (38,606) (38,606) 씨제이올리브영(주) 2,010,430 1,031,971 978,459 829,070 77,270 77,270 CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD. 568,048 95,199 472,849 97,579 20,032 24,713 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD. 610,730 644,897 -34,167 98,122 (28,067) (30,218) PT CHEILJEDANG INDONESIA 1,962,888 1,304,121 658,767 195,711 (13,051) (12,707) PT CJ FEED AND CARE INDONESIA 711,403 304,394 407,009 152,573 2,666 3,047 CJ VINA AGRI CO., LTD. 789,761 432,182 357,579 232,689 (33,350) (33,894) CJ BIO AMERICA INC. 519,072 334,815 184,257 85,796 (1,226) (1,898) CGI HOLDINGS LIMITED 849,545 364,084 485,461 92 (4,148) (4,383) CJ AMERICA INC. 661,582 169,015 492,567 164,489 (4,364) (4,598) CJ SELECTA S.A. 652,260 423,776 228,484 125,579 (4,080) 8,028 CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP. 1,666,839 55 1,666,784 - (3) (3) SCHWAN'S COMPANY(*1) 5,171,158 2,144,838 3,026,320 1,077,904 64,811 66,599 CJ ENM USA INC 1,064,802 405,482 659,320 - (876) (3,055) CJ ENM USA HOLDINGS LLC 698,521 - 698,521 - (418) (2,561) CJ ENM FIFTH SEASON, LLC(*2) 2,039,003 1,332,316 706,687 14,989 (51,128) (56,357) (*1) 해당 재무정보는 SCHWAN'S 그룹의 연결기준 금액으로 SCHWAN'S 그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 재무정보는 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹의 연결기준 금액으로 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.1.5 종속기업에 대한 유의적인 제약종속기업인 PT CJ FEED AND CARE INDONESIA, CJ CHINA LTD., CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY, 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주) 및에프앤디인프라(주)가 신종자본발행 등의 원금 및 이자에 대한 지급을 유예하는 경우당 종속기업은 배당이 제한됩니다. 2. 중요한 회계정책 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . (2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이연법인세의 인식 및 공시는 예외 규정을 적용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 (연결) 4. 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG 관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음. (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수 (수준 2)- 비상장 지분증권과 ESG 관련 위험으로 인해 유의적인 관측 불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 - 금융자산 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 유동파생상품자산 11,261 95,590 528 107,379 유동공정가치금융자산 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 0 0 336 336 기타유동금융자산 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 119,269 0 119,269 공정가치금융자산 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 0 0 37,580 37,580 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 456,856 6,928 240,711 704,495 당기손익-공정가치 측정 채무상품 0 16,268 345,337 361,605 기타의비유동금융자산 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 15,908 15,908 매출채권 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 17,325 0 17,325 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 0 23,320 0 23,320 비유동파생상품자산 3,546 7,780 49,274 60,600 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 유동파생상품자산 7,246 45,011 0 52,257 유동공정가치금융자산 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 0 0 5,482 5,482 기타유동금융자산 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 78,769 0 78,769 공정가치금융자산 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 0 0 27,959 27,959 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 525,427 7,364 240,773 773,564 당기손익-공정가치 측정 채무상품 0 21,533 350,983 372,516 기타의비유동금융자산 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 23,315 23,315 매출채권 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 38,431 0 38,431 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 0 126,481 0 126,481 비유동파생상품자산 2,687 20,522 49,274 72,483 부채의 공정가치측정에 대한 공시 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 - 금융부채 당분기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 유동파생상품부채 3,448 23,092 103,253 129,793 비유동파생상품부채 25,198 28,192 50,275 103,665 전기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준1 수준2 수준3 유동파생상품부채 49,423 31,592 100,846 181,861 비유동파생상품부채 16,400 13,008 50,275 79,683 공정가치로 측정된 생물자산 공정가치로 측정되는 소비용 생물자산의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준1 수준2 수준3 소비용 생물자산 0 159,871 0 159,871 전기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 측정 전체 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준1 수준2 수준3 소비용 생물자산 0 166,975 0 166,975 4.3 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 - 금융자산 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 - 금융자산 당분기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 금융자산, 분류 파생상품자산 공정가치금융자산 기초 금액 49,274 648,511 총손익 총손익 당기손익인식액 당기손익인식액 공정가치금융자산평가손익 0 (140) 파생상품평가손익 527 0 기타포괄손익인식액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익평가손익 0 1,637 취득 0 14,099 처분 및 감자 0 (22,811) 기타 0 (1,424) 분기말 금액 49,801 639,872 전분기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 금융자산, 분류 파생상품자산 공정가치금융자산 기초 금액 35,481 646,517 총손익 총손익 당기손익인식액 당기손익인식액 공정가치금융자산평가손익 0 (494) 파생상품평가손익 0 0 기타포괄손익인식액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익평가손익 0 (62) 취득 0 19,653 처분 및 감자 0 (60,538) 기타 0 823 분기말 금액 35,481 605,899 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 - 금융부채 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 - 금융부채 당분기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품부채 기초 금액 (151,122) 총손익 총손익 당기손익인식액 당기손익인식액 공정가치금융자산평가손익 0 파생상품평가손익 (2,406) 기타포괄손익인식액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익평가손익 0 취득 0 처분 및 감자 0 기타 0 분기말 금액 (153,528) 전분기 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품부채 기초 금액 (133,724) 총손익 총손익 당기손익인식액 당기손익인식액 공정가치금융자산평가손익 0 파생상품평가손익 (15,311) 기타포괄손익인식액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익평가손익 0 취득 0 처분 및 감자 0 기타 0 분기말 금액 (149,035) 4.4 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 가치평가기법 및 투입변수, 금융자산, 수준2 가치평가기법 및 투입변수, 금융자산, 수준2 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준2 금융자산, 범주 파생상품자산 103,370 현재가치기법 할인율 생물자산 159,871 순실현가능가치법 - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 16,267 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 6,928 비활성시장거래가액 - 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 17,325 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 23,320 현재가치기법 할인율 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 119,269 현재가치기법 할인율 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준2 금융자산, 범주 파생상품자산 65,533 현재가치기법 할인율 생물자산 166,975 순실현가능가치법 - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 21,532 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 7,364 비활성시장거래가액 - 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 38,431 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 126,481 현재가치기법 할인율 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 78,769 현재가치기법 할인율 가치평가기법 및 투입변수, 금융부채, 수준2 가치평가기법 및 투입변수, 금융부채, 수준2 당분기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 범주 파생상품부채 51,284 현재가치기법 할인율 전기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 범주 파생상품부채 44,601 현재가치기법 할인율 가치평가기법 및 투입변수, 금융자산, 수준3 가치평가기법 및 투입변수, 금융자산, 수준3 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 금융자산, 범주 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 336 현재가치기법 - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 37,580 현재가치기법 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 240,711 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율 당기손익-공정가치 측정 채무상품 345,337 이항모형 등 할인율, 변동성 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,908 순자산가치평가기법 - 유동파생상품자산 528 현재가치법 - 비유동파생상품자산 49,274 이항모형 등 할인율, 변동성 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 공정가치 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준3 금융자산, 범주 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 5,482 현재가치기법 - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 27,959 현재가치기법 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 240,773 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율 당기손익-공정가치 측정 채무상품 350,983 순자산가치평가기법 등 - 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 23,315 순자산가치평가기법 - 유동파생상품자산 0 - - 비유동파생상품자산 49,274 이항모형 등 할인율, 변동성 가치평가기법 및 투입변수, 금융부채, 수준3 가치평가기법 및 투입변수, 금융부채, 수준3 당분기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 공정가치 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 범주 유동파생상품부채 103,253 이항모형 등 할인율, 변동성 비유동파생상품부채 50,275 이항모형 등 할인율, 변동성 전기말 (단위 : 백만원) 금융부채, 공정가치 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 범주 유동파생상품부채 100,846 이항모형 등 할인율, 변동성 비유동파생상품부채 50,275 이항모형 등 할인율, 변동성 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0980 상위범위 0.1470 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 당기손익-공정가치 측정 채무상품 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 0.1710 상위범위 0.1710 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.7470 상위범위 0.7470 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 유동파생상품자산 이항모형 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 비유동파생상품자산 이항모형 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0211 상위범위 0.0211 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.4056 상위범위 0.4056 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 전기말 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0980 상위범위 0.1470 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 당기손익-공정가치 측정 채무상품 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.0000 상위범위 0.0000 유동파생상품자산 이항모형 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 비유동파생상품자산 이항모형 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0211 상위범위 0.0211 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.4056 상위범위 0.4056 현재가치법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 현금흐름할인모형, 순자산가치평가기법 할인율, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 상위범위 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 금융부채, 범주 유동파생상품부채 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 0.0317 상위범위 0.0457 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.1905 상위범위 0.4274 비유동파생상품부채 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0336 상위범위 0.1190 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.2262 상위범위 0.4740 전기말 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 금융부채, 범주 유동파생상품부채 평가기법 이항모형 관측할 수 없는 투입변수 할인율, 측정 투입변수 범위 하위범위 0.0340 상위범위 0.0457 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.2661 상위범위 0.4274 비유동파생상품부채 할인율, 측정 투입변수 하위범위 0.0336 상위범위 0.1190 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 하위범위 0.2262 상위범위 0.4740 4.6 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다. 4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분상품과 채무상품 등이 있습니다. 5. 매출채권 및 계약자산 (연결) (1) 매출채권 및 계약자산의 장부금액과 손실충당금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동 매출채권 및 계약자산 4,351,001,725 유동 매출채권 및 계약자산 유동매출채권 4,106,798,872 (154,857,610) 3,951,941,262 유동계약자산 399,060,463 0 399,060,463 비유동 매출채권 및 계약자산 210,986,264 비유동 매출채권 및 계약자산 비유동매출채권 195,715,090 (30,723,505) 164,991,585 비유동계약자산 45,994,679 0 45,994,679 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동 매출채권 및 계약자산 4,412,586,532 유동 매출채권 및 계약자산 유동매출채권 4,264,764,369 (149,995,693) 4,114,768,676 유동계약자산 297,817,857 0 297,817,857 비유동 매출채권 및 계약자산 178,428,902 비유동 매출채권 및 계약자산 비유동매출채권 180,393,922 (29,455,788) 150,938,134 비유동계약자산 27,490,768 0 27,490,768 (2) 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 매출채권 및 계약자산 기초 179,451,481 대손상각비 10,910,962 제각 (7,256,039) 매각예정 대체 3,081 환율변동효과 등 2,471,630 기말 185,581,115 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 손상된 매출채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 전분기 (단위 : 천원) 매출채권 및 계약자산 기초 187,608,447 대손상각비 3,659,914 제각 (1,986,135) 매각예정 대체 0 환율변동효과 등 (6,608,864) 기말 182,673,362 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 손상된 매출채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 6. 기타금융자산 (연결) (1) 기타금융자산 내역 기타금융자산 내역 당분기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 총 기타유동금융자산 1,402,990,390 총 기타유동금융자산 단기금융상품 623,890,749 0 단기대여금 83,051,330 (21,172,627) 단기미수금 568,156,704 (45,024,292) 단기미수수익 14,917,320 (2,357,958) 단기보증금 181,529,164 0 총 기타비유동금융자산 866,934,791 총 기타비유동금융자산 장기금융상품 32,359,014 0 장기대여금 30,148,700 (9,165,725) 장기미수금 265,132,627 (72,644,179) 장기보증금 621,192,372 (88,018) 전기말 (단위 : 천원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 총 기타유동금융자산 1,278,040,563 총 기타유동금융자산 단기금융상품 574,191,249 0 단기대여금 66,471,665 (21,051,646) 단기미수금 503,277,640 (44,344,240) 단기미수수익 15,373,795 (2,292,393) 단기보증금 186,414,493 0 총 기타비유동금융자산 821,379,860 총 기타비유동금융자산 장기금융상품 38,673,911 0 장기대여금 30,346,365 (9,177,429) 장기미수금 223,364,609 (72,644,179) 장기보증금 610,904,601 (88,018) (2) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기타금융자산 기초 149,597,906 기타의대손상각비 846,192 제각 (888) 환율변동효과 등 9,589 기말 150,452,800 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 손상된 기타상각후원가측정금융자산에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 금융비용에 포함되어 있습니다. 전분기 (단위 : 천원) 기타금융자산 기초 147,754,977 기타의대손상각비 896,245 제각 (177,374) 환율변동효과 등 4,467,492 기말 152,941,340 당기손익으로 인식된 손상차손이 포함된 포괄손익계산서 항목에 대한 기술 손상된 기타상각후원가측정금융자산에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 금융비용에 포함되어 있습니다. 7. 재고자산 (연결) (1) 재고자산 내역 당분기말 (단위 : 천원) 공시금액 총유동재고자산 3,347,444,394 총유동재고자산 상품 800,960,561 제품 1,062,864,151 재공품 79,920,250 원재료 615,364,547 부재료 57,136,939 저장품 157,549,659 미착품 630,381,445 기타 5,681,098 재고자산평가충당금 (62,414,256) 전기말 (단위 : 천원) 공시금액 총유동재고자산 3,169,893,143 총유동재고자산 상품 746,454,759 제품 1,071,363,840 재공품 76,744,022 원재료 652,070,914 부재료 59,682,861 저장품 152,935,089 미착품 463,825,953 기타 9,658,152 재고자산평가충당금 (62,842,447) (2) 재고자산 관련 원가 재고자산 관련 원가 당분기 (단위 : 백만원) 매출원가