CJ 분기보고서 (2023.03)
4. 매출 및 수주상황

[매출]매출은 2023년 1월부터 3월까지 연결기준으로 작성되었습니다. 기타 주의할 사항이 있는 경우 별도 표시하였습니다. 가. CJ주식회사지주회사의 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 투자부동산의 임대를 통한 임대료수익, 배당금수익 등으로 구성되어 있으며, 회사의 별도재무제표 상 영업수익은 1,091억원입니다.

나. CJ제일제당(주) (1) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2023년 1분기	2022년	2021년

식품	제품 및 상품	소재식품,가공식품 등	2,759,605	11,104,156	9,566,095

바이오	제품 및 상품	아미노산,식물성 단백원 등	817,379	4,046,369	3,015,655

FNT	제품 및 상품	핵산, 천연맛소재 등	174,510	807,650	715,627

F	제품 및 상품	배합사료, 축산물 등	656,636	2,821,201	2,447,025

물류	서비스	하역, 운송,배송,건설 등	2,663,029	11,300,137	10,544,826

합 계	7,071,159	30,079,513	26,289,228

(*) 부문간 내부매출액 제외기준입니다. (연결기준)

(2) 판매경로 및 주요 매출처(단위 : %)

경로구분	주요 거래처 유형	매출비중	비 고

대리점	전문점,복합점,식당전문점 등	21.3	-

신경로	할인점,편의점,백화점,온라인몰 등	34.3	-

실수요	B2B업체,식음료제조업체 등	19.8	-

기타	해외거래처,로컬수출 등	24.6	-

합 계	100.0	-

(3) 판매방법 및 조건

경로구분	판매방법	대금회수조건	부대비용부담	비고

대리점	담보에 의한 한도내 외상판매	외상기일 30일이내	운반비 회사부담	-

신경로	담보에 의한 한도내 외상판매	외상기일 60일이내	운반비 회사부담	-

실수요	담보에 의한 한도내 외상판매	외상기일 60~120일	운반비 회사부담	-

(4) 판매전략식품, 바이오, FNT 및 F 사업의 경우 기존 경로의 구조적 경쟁력 강화를 추진하며, 이를 통해 지속적인 강한 유통력을 구축하여, 안정적인 수익성 창출을 달성하고자 합니다. 또한, 소비자 트렌드 변화에 대응하기 위해 적극적인 마케팅 활동의 효율성을 높이는 다양한 전략을 수행 중에 있습니다.

다. CJ프레시웨이(주)

[사업부문별 매출액]

(단위:백만원)

사업부문	구 분	2023년 1분기	2022년	2021년

식자재유통	매출액	525,067	2,093,010	1,764,628

푸드서비스	매출액	156,035	583,848	455,486

기 타	매출액	16,377	70,834	71,320

합 계	매출액	697,479	2,747,692	2,291,434

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

[지역 유형별 매출액]

(단위:백만원, %)

구 분	2023년 1분기	2022년	2021년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

국내 매출	697,136	99.9	2,745,517	99.9	2,289,241	99.9

수 출	343	0.1	2,175	0.1	2,193	0.1

합 계	697,479	100.0	2,747,692	100.0	2,291,434	100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

[판매방법 및 조건]

사업부문	경로구분	판매방법	대금회수조건	비고

식자재유통	대리점	여신한도내 외상판매	외상기일 15일 이내	주1)

직거래	여신한도내 외상판매(단,우량기업은 여신한도 배제)	외상기일 45일 이내

푸드서비스	단체급식	현금결제	주2)

주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에 하고 있으며 결제조건은 거래처별로 회사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상 판매를 하고 있습니다. 주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다.

[주요 전략]

- 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화

- 푸드서비스 : 고도화된 운영 Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장 선도

라. CJ푸드빌(주)

(1) 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	2023년 1분기	2022년	2021년

외식	제품, 상품	스테이크, 샐러드바 등	56,521	189,111	133,815

프랜차이즈	제품, 상품	냉동생지, 빵, 커피 등	140,697	561,813	470,978

기타	전대매출 등	-	1,923	8,909	4,012

합계	199,141	759,833	608,805

※ 연결 재무제표 기준 입니다.

(2) 판매조직, 경로, 전략 등(가) 판매경로 및 주요매출처

사업부문	경로구분	주요거래처유형	매출비중(%)

외식	B2C(소비자 대상)	개별 고객	34.2

프랜차이즈	가맹점	가맹점	51.6

B2B (실수요 매출)	단체급식 등	9.0

B2C (직영점 매출)	개별 고객	4.1

기타	전대매출 등	1.2

※ 별도 재무제표 기준 입니다.(나) 판매방법 및 조건

사업구분	경로구분	판매방법	대금회수조건	부대비용 부담	비고

외식	B2C(소비자 대상)	영업장(매장) 운영을 통한 판매	[현금 : 현장에서 즉시 회수][신용카드 : 회수기간 3~4일][상품권 : 30일 이내]	카드수수료 회사 부담	-

프랜차이즈	B2C(직영점 매출)	영업장(매장) 운영을 통한 판매	[현금 : 현장에서 즉시 회수][신용카드 : 회수기간 3~4일][상품권 : 30일 이내]	카드수수료회사 부담	-

B2B(실수요 매출)	계약업체 발주를 통한 판매	외상기일 60일 이내	없음	-

가맹점(일반매출)	물품발주,설비/간판 등의 판매,컨설팅용역 공급	가상계좌를 통한 가맹점별 여신관리	없음	-

※ 별도 재무제표 기준 입니다.(다) 판매전략가맹점 및 직영점을 개설하여 제품과 서비스를 제공하고 이에 대한 마케팅 전략 실행을 통한 고객 유입 유도하며 지속적인 제품과 서비스 개발을 통해 소비자 트렌드변화에 대응하고 있습니다.

마. CJ대한통운(주)

(1) 판매조직회사의 판매조직은 5부문 7본부 6실 74담당이 있으며, 종속회사는 국내법인에 한국복합물류(주), 이앤씨인프라(주) 2개사가 있고, 해외법인에 CJ Logistics Holdings America Corporation 등 109개사가 있습니다. (2) 판매경로

(단위: 백만원, %)

사업부문	매출유형, 품목 등	2023년 1분기

매출액	비중

CL사업부문	하역, 운송, 보관, 건설, 정비, 기타	679,365	24.2%

택배사업부문	집하, 배송	910,828	32.4%

글로벌사업부문	하역, 운송, 보관	1,036,117	36.9%

건설사업부문	건설, 리조트, 부동산	181,510	6.5%

합 계	2,807,820	100.0%

(3) 판매방법 및 조건- 종합물류에 의한 현금 및 외상판매

(4) 판매전략

- 고객만족경영실천, 책임경영체제, 경영자원의 운영효율화를 통한 경쟁력 강화 및 원가절감으로 생산성 향상에 총력을 경주하고 있습니다.

바. CJ올리브영(주) (1) 매출실적

(단위: 천원, %)

구분	2023년 1분기	2022년	2021년

매출액(주1)	비중	매출액(주1)	비중	매출액(주1)	비중

상품매출
(건강 및 미용관련상품 등)	828,058,489	99.9	2,775,346,537	99.9	2,107,668,557	99.9

기타
(전대매출 등)	1,011,386	0.1	2,124,882	0.1	1,456,529	0.1

(주1) 별도 재무제표 기준입니다.

(2) 판매경로

회사의 주된 판매경로는 다음과 같습니다.

경로구분	판매방법	결제수단

B2C(소비자 대상)	영업장(매장) 및 온라인몰
운영을 통한 판매	현금, 카드, 상품권 등

(3) 판매전략

올리브영은 기존 H Leading Player로서의 지위 제고 및 옴니채널 서비스의 진화 등 기존 플랫폼 사업의 경쟁력 강화를 기반으로 지속가능한 성장 기반 확보에 집중하고 있습니다. 글로벌 경기침체와 소비심리 둔화, 뷰티시장 경쟁 심화 등 어려운 경영환경 속에서도 올리브영이 가진 상품 경쟁력, 서비스 경쟁력, 운영 효율화 등을 바탕으로 국내 뷰티시장에서의 우위를 유지하였습니다. 또한 변화하는 소매유통업 환경에 발 맞추어 Data 기반의 분석을 통해 옴니채널 플랫폼으로서의 전략을 가속화하고 있으며, 온라인 중심으로 글로벌 시장을 공략하여 K-뷰티 플랫폼으로서의 확대를 추진하고 있습니다.

사. (주)CJ이엔엠

(1) 매출실적 : (주)씨제이이엔엠 (연결기준)

회사의 매출은 미디어플랫폼, 영화드라마, 음악, 커머스사업으로 구분 됩니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	회사명	매출유형	2023년1분기	2022년1분기	2022년 4분기 누적	2021년 4분기 누적

미디어플랫폼	CJ ENM 미디어플랫폼사업부문 및 종속회사 (주)티빙 외 17개사	광고 기획, 판매, 수신료 등	수출	13,204	25,185	112,410	118,408

내수	264,664	307,936	1,315,219	1,272,293

합계	277,868	333,121	1,427,629	1,390,700

영화드라마	CJ ENM 영화드라마사업부문 및 종속회사 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC외 82개사	콘텐츠 기획, 제작, 유통 등	수출	161,542	187,284	1,116,147	216,436

내수	74,520	28,892	308,142	179,162

합계	236,062	216,176	1,424,289	395,598

음악	CJ ENM 음악사업부문 및 종속회사 에이오엠지(주) 외 10개사	음반, 음원, 콘서트, 매니지먼트 등	수출	49,007	32,821	202,523	125,636

내수	69,977	57,879	382,493	261,922

합계	118,984	90,700	585,016	387,558

커머스	CJ ENM 커머스사업부문 및 종속회사 (주)브랜드웍스코리아 외 11개사	상품 기획, 유통, 판매 등	수출	246	78	1,671	1,990

내수	315,826	317,192	1,353,632	1,376,551

합계	316,072	317,270	1,355,303	1,378,541

합 계	수출	224,000	245,368	1,432,752	462,469

내수	724,986	711,899	3,359,486	3,089,927

합계	948,986	957,267	4,792,238	3,552,397

※(주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다.

(2) 판매경로 및 판매방법 등

[미디어플랫폼사업]1) 판매 경로(1) 채널 공급 계약(프로그램 공급 계약) 매년 1회씩 프로그램 공급 계약을 갱신하며 방송사업자(케이블,위성,IPTV)들의 채널라인업 합의 후 계약을 진행합니다. 계약 기간은 일반적으로 매년 1월 1일부터 12월 31일까지이고, 계약 만료 30일 전까지 계약 갱신과 관련한 별도 협의가 없으면 자동 연장됩니다.(2) 광고 계약광고매출은 직접 판매매출(본사와 광고주와의 직접 계약)과 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래)로 나눌 수 있는데 대행매출의 경우 수주 받은 광고 매출의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다.(3) 디지털미디어사업 회사 제작 및 외부 제휴 콘텐츠 (PIP 및 MCN 등)를 외부 플랫폼에 공급해 광고 재원을 확대해 나가고 있습니다. 특히 회사는 유튜브 기반 오리지널 콘텐츠 및 회사 방송 콘텐츠 IP 활용 디지털 클립 제작을 통해 수익/재원을 확대하고 있습니다.

(4) OTT사업(혹은 구독사업)

티빙을 이용하고자 하는 고객을 대상으로 유료가입 상품을 판매하고 있습니다. 티빙은 고객을 대상으로 유료가입 상품을 직접 판매하는 것 뿐만 아니라 네이버, 통신사(KT,LG)와의 제휴를 통해 결합상품을 출시함으로써 이용자들의 접점을 확대해 나가고 있습니다.

구분	D2C	네이버	통신사(KT,LG)

판매방식	직접판매	간접판매	간접판매

상품유형	베이직/스탠다드/
프리미엄	네이버플러스멤버십
결합상품	통신사
요금제 결합상품

2) 판매 방법 및 전략

(1) 채널 공급 방법 및 전략채널 공급 방법은 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분됩니다. 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일에 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 월의 익월 말일까지입니다.

프로그램 공급 계약은 프로그램 사용료 뿐만 아니라 시청률의 기본 요인이 되는 커버리지 확장 등의 유형ㆍ무형적인 이익을 고려한 포괄적인 접근이 필요합니다.

㈀ 프로그램 사용료의 극대화 : 회사 채널들의 시청률 및 인지도 등 방송 업계에서의 비중을 고려한 적정 프로그램 사용료 요구.㈁ 커버리지 유지 및 확대 극대화 : 커버리지는 시청률과 밀접한 관계를 갖고 있으며 채널별 시청률은 광고 수입에 영향을 미침.㈂ 마케팅 활동 : 콘텐츠 및 채널 브랜드 홍보를 여러 매체와 방법으로 마케팅 활동을 함으로써 채널 인지도와 시청률을 극대화시킴.(2) 광고 매출 방법 및 전략㈀ 연간 계약 : 1년간 총 집행금액 청약, 약정 CPRP or 할인율을 일괄 계약㈁ 기간 청약 : 3개월~6개월 단위 집행금액 청약㈂ 임시물 청약 : 1개월 또는 1개월 미만 단위 계약㈃ 특별 판매 : 특집 프로그램에 대해서 한정적 재원을 소수의 광고주에 한해 특별 판매하는 방식단순히 광고 상품을 판매하는 것이 아닌, 본사의 제작 역량과 방송 광고 재원 및 온라인 광고 재원, 오프라인 이벤트 등을 결합한 IMC(Integrated Marketing Communication) 상품을 통하여 광고주가 360도 전 방위적으로 기업의 브랜드, 상품의 가치를 제고할 수 있는 마케팅 툴을 제시하는 등 비즈니스 파트너십을 구축하는 광고 판매 전략을 실현하고 있습니다.(3) 디지털미디어사업 판매 방법 및 전략 모바일 OTT 및 디지털 플랫폼 기반의 디지털 유통 강화를 통한 광고매출 확대와 동시에, 국내외 빅플랫폼과의 제휴/확장 전략을 통해 다양하고 차별화된 비즈니스 모델을 발굴하여 매출을 극대화하고자 합니다.(4) OTT사업(혹은 구독사업)티빙은 타 OTT 플랫폼과는 차별화된 콘텐츠와 플랫폼 서비스를 제공함으로써 고객이 티빙을 유료로 이용할 수 있도록 유도하고 있습니다. 이를 위해 오리지널 콘텐츠를 제작 공급하고 있으며, 파라마운트+ 브랜드관 등을 출시하여 오직 티빙에서만 시청이 가능한 콘텐츠를 확보하여 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 CJ ENM/JTBC 등 채널에서 방영된 우수한 콘텐츠를 실시간/VOD로 제공하여 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.

[영화드라마사업]1) 판매경로 및 판매방법

(1) 콘텐츠 사업

구분	판매 경로	판매 방법

국내	Linear	지상파, 종편, PP 대상 방영권 판매

OTT	넷플릭스, 디즈니+, 왓챠, 쿠팡, 네이버 등에 VOD 서비스권(전송권) 판매

기타	유튜브, 네이버 등 클립 및 기내 등 기타 판매

해외	Linear	지역별 주요 방송사에 방영권 판매

OTT	넷플릭스, 디즈니+, 아마존프라임비디오 등 주요 글로벌 OTT 사업자 및 VIU 등 주요 로컬 OTT사업자에 콘텐츠별 VOD 서비스권 판매

기타	지역별 Format 판매 및 기내 판매 등

(2) 영화/공연 사업

구분	판매 경로	판매 방법

국내 영화	영화관	영화관 상영 후 부금 정산

홈비디오	홈비디오 유통 대행사 통한 판매

TV/기타	방송사별 방영권 판매, 콘텐츠 대행사 통한 판매

해외 영화	해외	해외판권 판매 또는 직접배급

뮤지컬	온라인, 현장	인터파크, 예스 24 등 온라인 티켓판매처 또는 뮤지컬 현장 티켓판매소 통해 판매

2) 판매전략(1) 콘텐츠 사업타이틀별 혹은 여러 개의 타이틀을 장르별, 콘텐츠 성격별로 묶어 하나의 상품으로 구성하여 판매합니다. 콘텐츠별로 판매 타겟시장을 설정하고 목표 시장의 선호도에 부합하는 출연진, 작가,연출진 등의 섭외에서 목표 시장의 정서에 맞도록 콘텐츠의 스토리를 풀어 나가는 것까지 기획단계에서부터 판매 전략을 연계하여 콘텐츠 판매 매출을 극대화시키고자 하며 글로벌 OTT 등 주요 파트너사와 제휴 및 신규 거래처 발굴을 통해 콘텐츠 가치를 증대 해 나가고 있습니다.(2) 영화/공연 사업영화 극장 배급은 흥행성 있는 작품의 선별, 경쟁사 배급 일정 조율, 영화관과의 협력 강화 등 으로 이루어집니다. 이를 통해 안정적인 배급 일정과 경쟁우위를 확보하고, 관객 요구에 부합하는 작품을 배급하여 시장 경쟁력을 강화합니다.부가판권 판매는 공중파, CATV, IPTV, OTT, VOD 등 다양한 판매 채널을 확보하여 더 많은 시청자들이 접근할 수 있도록 함으로써 수익을 극대화하고, 수출은 국제 영화제 참가와 수상, 현지 시장에 맞는 상품화 전략 수립, 해외유통망 구축, 현지 협력사와의 파트너십 등이 중요합니다. 공연사업은 흥행성이 검증된 IP 기반으로 스타성 있는 배우나 가수를 캐스팅 함으로써 공연의 인지도를 높이며, 가격 정책 세분화 및 대중적인 마케팅 확대를 통해 매출 극대화하고 있습니다.

[음악사업]

1) 판매조직

매출유형	품목	조직

음반/음원, 콘서트, MD매출	음반/음원, 콘서트, MD 등	음악사업부

2) 판매경로

(1) 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 확보한 앨범을 전국 음반 도ㆍ소매에 공급하고 있으며 지니뮤직 등의 사이트와 이동통신사 등을 통해 음원을 판매하고 있습니다.(2) 콘서트 사업은 아티스트 소속사와의 파트너십을 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며, 인터파크 등 티켓 유통 플랫폼을 통해 콘서트 티켓을 판매하고 있습니다.(3) MD 사업은 수입 또는 구매한 상품을 온/오프라인 매장 또는 공연장 내에서 판매하고있습니다. 3) 판매방법 및 조건

구분	판매 방법	조건

음악유통	① 음반:자사 및 기획사와의 계약에 의해서 발매하는 음반을 일반 도소매상을 통한 판매 ② 음원:자사 음원 및 기획사와의 계약에 의해서 제공받는 음원을 온라인 및 디지털음원 업체에 제공 현금 및 외상판매	외상판매된 제품의 대금회수방법은 1개월 내에 현금과 어음 등으로 결제되며, 현금 대 어음 결제비율은 약 70:30 정도임

MD	① 도매상을 통한 판매 ② 공연 및 행사장에서 직접 판매	현금 및 외상 판매

4) 판매전략(1) 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 인지도 높은 가수의 앨범을 확보하고 회사 온/오프라인 채널을 통한 프로모션으로 적극 활용하여 영업활동을 수행하고 있습니다.(2) 콘서트 사업은 자체 또는 기 구축된 아티스트 소속사와의 네트워크를 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며 영업활동을 수행하고 있습니다. (3) MD사업은 고객의 니즈에 부합하는 상품을 발굴/기획/마케팅하고 이를 다수의 협력업체를 통해 제작 및 유통하고 있습니다. [커머스사업]1) 판매경로상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 맺은 후 TV, 인터넷 등의 매체를 통해 일반 고객에게 직접 상품정보를 제공합니다. 전화 또는 인터넷, 모바일, 리모콘 등으로 고객의 주문을 접수한 후, 결제가 이루어지면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다.2) 판매방법구매를 원하는 고객으로부터 전화 또는 인터넷으로 주문을 받은 후 신용카드 결제, 무통장 입금 등의 방식으로 상품대금을 회수하고, 택배회사를 통해 고객이 희망하는 장소로 상품을 배송하는 판매 형식을 취하고 있습니다. 3) 판매전략회사는 상품 경쟁력과 다양한 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 택하고 있습니다. 오랜 커머스사업 노하우를 바탕으로 선제적 시즌상품을 편성하고, 패션 ·뷰티 ·건강 기능 식품 등 균형 있는 상품 포트폴리오를 구성하는 등 차별화된 상품 전략을 펼치고 있습니다. 특히 패션 분야에서 역량 있는 MD 인적 자원과 유명 디자이너와의 협업, 고급 캐시미어 등 소재의 고급화를 통해 경쟁사 대비 우위를 점하고 있습니다. 이와 더불어 TV채널 外 온라인/모바일 플랫폼 , 오프라인 매장 등 다양한 판매채널을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 또한, 급성장하는 모바일 트렌드에 맞춰 2017년 12월 업계 최초로 모바일 전용 실시간 채팅 기반 생방송 채널인 '쇼크라이브'를 개국하여, 2021년 8월부터 '라이브쇼'로 확대 운영하고 있습니다. 이러한 다양한 판매채널과 회사가 보유한 유수의 미디어콘텐츠 역량을 결합하여 고객들에게 단순한 상품 소개 및 판매를 넘어 새롭고 즐거운 쇼핑의 가치를 제공하고 있습니다. 아. CJ씨지브이(주) (1) 매출실적 (단위: 백만원, %) 구분 2023년 1분기 2022년 1분기 2021년 1분기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 249,288 63.3 140,211 62.8 116,710 67.7 컨센션판매 62,006 15.8 27,562 12.3 19,288 11.2 광고판매 33,150 8.4 29,596 13.3 17,706 10.3 장비판매 3,073 0.8 2,787 1.2 1,075 0.6 기타판매 46,078 11.7 23,108 10.4 17,703 10.2 합 계 393,595 100.0 223,264 100.0 172,482 100.0 (2) 판매방법 및 조건회사는 국내의 경우 국내사업본부, 해외는 각 법인단위로 극장운영을 총괄하고 있으며, 회사가 운영중인 각 극장에서 티켓판매, 매점운영 등의 판매활동을 담당하고 있습니다. 티켓매출은 주중, 주말, 조조 등 요일별, 시간대별 요금차등제를 시행하고 있으며 통신사 및 카드사 등과의 제휴를 통해 할인판매를 시행하고 있습니다. 매점매출에 있어서는 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성 다양화를 통한 매출극대화에중점을 두고 있습니다. 스크린 광고 매출은 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 기타매출은 위탁사이트수수료수익 및 부대사업장 매출로 이뤄지고 있습니다. 자. 스튜디오드래곤(주) (1) 매출 실적 (연결 기준) (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 (*) 2023년 1분기 2022년 2021년 드라마 드라마 편성 수출 - - - 내수 43,177 192,521 161,294 드라마 판매 수출 105,499 367,864 178,999 내수 60,161 112,386 96,532 기타 수출 36 712 3,929 내수 2,275 24,463 46,360 소계 수출 105,535 368,576 182,928 내수 105,613 329,370 304,186 총계 211,148 697,946 487,114 (*) 품목은 개별 드라마 작품명이며 이는 각 매출유형별로 다양하므로 표기가 어려워 기재하지 않았습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 매출 품목 판매조직 내용 드라마 편성 각 드라마 제작팀 프로젝트 담당 PD가 직접 매체와 협상 드라마 판매 사업전략팀 (주)씨제이이엔엠에 국내외 판권 판매 위탁 협찬 및 기타 사업팀 협찬 및 기타 매출 담당 회사는 드라마를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있고, 일반 제조기업과는 달리 별도의 재판매를 위한 영업부나 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 드라마 편성, 협찬 등은 각 프로젝트 담당, 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.또한 회사는 (주)씨제이이엔엠의 판매 대행을 통하여 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 이에 따라 회사는 드라마 제작에 집중할 수 있는 환경을 구축하여 완성도 높은 드라마 제작을 통한 시장 입지를 강화하고 있습니다.(3) 판매전략(가) 국내 판매 전략(주)CJ이엔엠의 tvN, OCN 등 채널에 콘텐츠를 공급하고 있으며, 지상파, 종합편성채널 등 전통 미디어 및 디지털 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 있습니다. (나) 글로벌 판매 전략글로벌 전역에 현지 최고의 Traditional / New media 사업자들과 강력한 네트워크를 보유하면서, 장기적인 협력 관계를 통해 판매를 진행하고 있으며, 로컬 제작사 및 방송사들과 파트너쉽을 통해 현지화를 확대하고 있습니다. (4) 주요 매출처(주)CJ이엔엠이 보유하고 있는 tvN 및 OCN에 드라마를 공급하고 있으며 지상파 등으로 매출처를 확대하고 있습니다. (단위: 백만원, %) 매출처 2023년 1분기 2022년 2021년 (주)CJ이엔엠 43,519 244,009 165,574 전체 매출 비중 20.61 34.96 33.99 [수주상황]회사의 사업영역은 수주 사업이 아니므로 해당사항 없습니다 차. CJ올리브네트웍스(주) (1) 매출실적 (단위: 천원, %) 사 업 구 분 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 SI사업 IT시스템구축 및 프로그램개발 43,959,892 30.2 265,573,766 39.9 218,656,508 39.4 SM사업 시스템 운영 및 유지관리 29,508,276 20.3 124,949,298 18.8 115,312,683 20.8 IDC사업 서버, 네트워크, 정보보호 등 인프라 구축 및 운영 24,130,400 16.6 88,539,553 13.3 81,641,648 14.7 서비스사업外기타매출 PG, 메세징 서비스 외 기타 서비스 및 솔루션 공급 等 47,848,013 32.9 186,166,641 28.0 140,025,253 25.1 합 계 145,446,581 100.0 665,229,259 100.0 555,636,092 100.0 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (2) 판매경로 회사의 주된 판매경로는 다음과 같습니다. 경로구분 판매방법 결제수단 B2B(실수요 매출) 계약을 통한 판매 외상거래 (3) 판매전략 1995년 설립 이래, 국내·외 제조, 유통, 물류, 미디어 등 생활문화 기반의 IT서비스 제공을 통해 고객 비즈니스 성공 및 고객 가치 실현을 견인하여 왔습니다. 회사는 IT시스템 구축 및 서비스 제공을 통해 축적된 경험과 역량을 바탕으로, 대외 IT서비스 사업 및 AI/빅데이터 등 디지털 新기술 기반 고객 디지털 혁신을 지원하는 신사업을 확대하고 있으며, 이를 통해 고객과 사회의 행복을 선도하고자 합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [위험관리] 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 회사 중 일부 종속회사는 특정위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. (1) 시장 위험 (가) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 위환위험은 미래예상거래, 해외사업장에 대한 순투자, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 각각의 회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별로 헷지정책을 선택하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 때, 환율변동이 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전분기 전전분기 당분기 전분기 전전분기 미국 달러/원 상승시 (25,506) (41,974) (14,672) (25,506) (41,974) (14,672) 하락시 25,506 41,974 14,672 25,506 41,974 14,672 유로/원 상승시 529 13,061 2,045 529 13,061 2,045 하락시 (529) (13,061) (2,045) (529) (13,061) (2,045) 중국 위안화/원 상승시 3,349 (1,399) 2,608 3,349 (1,399) 2,608 하락시 (3,349) 1,399 (2,608) (3,349) 1,399 (2,608) (나) 주가변동위험회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 10% 변동시 회사의 자본의 변동금액은 38,475백만원(전분기: 50,403백만원, 전전분기: 58,001백만원)입니다.(다) 이자율 위험회사는 주로 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인한 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부 차입금에 대하여 변동이자수취/고정이자지급스왑을 운용하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 회사의 이자비용 및 파생상품평가손익이 미치는 세후 이익에 대한 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기 전분기 전전분기 당분기 전분기 전전분기 이자비용 상승시 (39,547) (30,570) (24,997) (39,547) (30,570) (24,997) 하락시 39,547 30,570 24,997 39,547 30,570 24,997 파생상품평가이익(손실) 상승시 6,430 5,626 5,342 6,430 5,626 5,342 하락시 (6,430) (5,626) (5,342) (6,430) (5,626) (5,342) (2) 신용위험 신용위험은 각각의 기업별로 관리되고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 주요한 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 개별적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 주요한 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 또한 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 회사의 현금및현금성자산은 당좌예금과 단기 금융기관 예치금 등으로 구성되어 있습니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품의 장부가액(현금 및 지분증권 제외)과 보증금액(연결재무제표 주석)과 같습니다. (3) 유동성 위험 회사는 각각의 기업별로 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권의 매각 및 자산유동화증권 등을 발행하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌대출약정 등을 맺고 있습니다. 회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 2023.03.31 1년 미만 1년에서5년이하 5년 초과 매입채무 3,102,725 - - 차입금 5,894,160 3,128,420 186,610 사채 1,850,866 4,581,213 978,996 예수보증금 153,357 57,092 250,199 리스부채 780,885 2,810,447 1,565,235 기타금융부채 등 2,675,982 293,831 - 매매목적파생상품(통화선도) 유출 27,612 - - 유입 (22,161) - - 금융보증계약 등 372,621 - - (단위: 백만원) 2022.12.31 1년 미만 1년에서5년이하 5년 초과 매입채무 3,356,994 - - 차입금 7,056,234 2,486,469 79,564 사채 1,414,085 4,023,806 735,648 예수보증금 150,090 228,313 64 리스부채 770,495 2,689,450 1,670,916 기타금융부채 등 2,576,923 106,262 1,896 매매목적파생상품(통화선도) 유출 509,732 - - 유입 (291,161) - - 금융보증계약 등 362,548 - - (단위: 백만원) 2021.12.31 1년 미만 1년에서5년이하 5년 초과 매입채무 2,760,881 - - 차입금 4,267,721 2,198,696 100,163 사채 1,354,847 3,746,120 627,135 예수보증금 123,036 121,162 131,742 리스부채 667,688 2,365,545 1,831,666 기타금융부채 등 2,251,459 564,690 2,320 매매목적파생상품(통화선도) 유출 257,139 - - 유입 (246,145) - - 금융보증계약 등 247,084 180,000 - 나. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 부채 31,043,617 30,506,775 25,492,466 자본 17,874,003 17,733,633 16,463,530 부채비율 174% 172% 155% [파생거래] 가. 파생상품의 내역 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 전전기말 자산 부채 자산 부채 자산 부채 유동 상품선물계약 10,140,358 2,698,776 23,965,724 5,033,109 11,849,250 960,326 상품옵션계약 2,424,339 2,196,500 4,211,119 2,105,075 7,069,604 4,863,264 이자율스왑계약 20,534,533 - 22,909,622 - 174,533 205,435 통화선도계약 27,511,749 30,315,452 15,932,507 94,015,545 6,483,414 20,778,132 통화옵션계약 - - - - 1,080,143 16,829 통화스왑계약 2,802,664 3,661,421 1,542,228 8,054,609 353,590 11,489,577 기타파생상품 8,613,468 15,138,836 8,613,468 15,138,835 - - 소 계 72,027,111 54,010,985 77,174,668 124,347,173 27,010,534 38,313,563 비유동 상품선물계약 20,481 175,628 - 250,812 3,297,504 - 이자율스왑계약 8,246,455 - 12,466,550 - 5,846,046 - 통화선도계약 16,618,197 742,051 16,395,481 - 6,385,145 2,152,060 통화스왑계약 37,315,710 32,597,920 27,572,935 20,316,304 2,001,736 9,407,449 기타파생상품(*) 26,867,779 142,499,266 26,867,778 130,659,096 2,002,917 170,824,583 소 계 89,068,622 176,014,865 83,302,744 151,226,212 19,533,348 182,384,092 합 계 161,095,733 230,025,850 160,477,412 275,573,385 46,543,882 220,697,655 (*) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 CJ MAINFROST FOODS GMBH 법인의 잔여지분 인수에 대한 옵션계약을 포함하고 있습니다. 또한, 회사는 회사의 비지배주주와 차액결제약정 등을 체결 하고 있습니다. 나. 파생상품 관련 손익을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 전전분기 금융수익 61,075,292 50,953,783 33,865,986 금융비용 72,017,205 34,351,842 48,175,978 기타영업외수익 13,753,251 38,260,105 68,629,651 기타영업외비용 17,486,905 15,257,620 58,767,052 [회사별 현황] (1) CJ주식회사해당사항이 없습니다. (2) CJ제일제당(주) (가) 외환/금리 파생상품 계약 회사는 환율 변동 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환/금리 파생상품계약 (통화 스왑, 이자율 스왑, 통화 선도 및 통화 옵션 계약)을 체결하고 있습니다.파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. 1) 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 계약회사는 환율 변동에 따른 환차손 위험을 헤지하기 위해 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 거래를 체결하고 있습니다. 2023년 1분기말 현재 만기가 도래한 통화선도 계약에 대해서는 12,077백만원의 거래이익과 15,953백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 2023년 1분기말 현재 만기 미도래 통화선도 계약에 대해서는 19,918백만원의 평가이익과 5,977백만원의 평가손실을 계상하였습니다. 2023년 1분기말 현재 만기가 도래한 통화스왑 계약에 대해서는 64백만원의 거래이익을 당기 손익으로 계상하였고, 2023년 1분기말 현재 만기 미도래 통화스왑 계약에 대해서는 11,680백만원의 평가이익과 13,856백만원의 평가손실을 계상하였습니다. 또한, 회사는 위험회피요건을 충족하는 통화스왑에 대하여 2023년 1분기말 현재 58,873백만원의 통화스왑 평가이익과 59,549백만원의 통화스왑 평가손실을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 2) 이자율스왑 계약 회사는 이자율 변동에 따른 이자율 위험을 헷지하기 위해 이자율스왑 거래를 체결하고 있습니다. 2023년 1분기말 현재 만기가 도래한 이자율스왑 계약에 대해서는 1,383백만원의 거래이익을 당기 손익으로 계상하였습니다. 2023년 1분기말 현재 만기 미도래한 이자율스왑 계약에 대해서는 1,503백만원의 평가 손실을 당기 손익으로 계상하였습니다.또한, 회사는 위험회피요건을 충족하는 이자율스왑에 대하여 '23년 3월말 현재 11,025백만원의 평가이익을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (단위 : 현지통화 천) 구분 거래 통화 계약일 만기일 금액 거래 상대방 비고 선물환매입 USD 2022년 08월 30일~2023년 03월 30일 2023년 04월 03일~2024년 05월 20일 795,592 HSBC 外 - CNY 2023년 02월 22일~2023년 03월 13일 2023년 04월 17일~2024년 05월 15일 117,000 우리은행 - 선물환매도 USD 2022년 04월 06일~2023년 03월 30일 2023년 04월 04일~2024년 01월 31일 270,354 DBS 外 - EUR 2023년 03월 13일~2023년 03월 30일 2023년 04월 14일~2023년 05월 15일 19,000 우리은행 - JPY 2023년 02월 22일~2023년 03월 27일 2023년 04월 27일~2023년 05월 26일 1,100,000 ANZ - 통화스왑 USD 2019년 07월 11일~2022년 01월 20일 2024년 07월 11일~2024년 07월 22일 350,000 MUFG 外 - KRW 2019년 12월 03일~2020년 03월 25일 2024년 12월 03일~2024년 12월 17일 425,000,000 BNPP 外 - 이자율스왑 USD 2020년 06월 05일~2022년 04월 01일 2024년 11월 22일~2028년 10월 25일 692,000 BOA 外 - (나) 상품 파생상품 계약회사는 원재료 취득을 목적으로 선물거래 및 옵션 계약을 체결하고 있으며, 파생상품의 공정가액은 시카고상업거래소(CME), 뉴욕국제선물거래소(ICE)에서 거래되는 상품별 표준가격을 기준으로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. 회사는 국제 곡물 시세 변동에 따른 상품 선물 가격의 급격한 변동을 헷지하기 위해시카고상업거래소(CME) 및 뉴욕국제선물거래소(ICE)를 통해 곡물선물 및 옵션 계약을 체결하고 있습니다.회사와 종속회사 CJ SELECTA S.A.는 곡물 선물계약에 대해 현금흐름 위험회피회계를 적용하여 만기가 도래한 선물거래 손익은 재고자산에 반영하였으며, 2023년 1분기말 현재 만기가 미도래한 계약에 대해 5,279백만원의 평가이익을 기타포괄손익으로 계상하였습니다.그 외 종속회사들의 만기가 도래한 곡물 선물계약에 대해서는 3,545백만원의 거래이익과 2,703백만원의 거래손실을 당기손익으로 계상하였고, 2023년 1분기말 현재 만기가 미도래한 선물계약에 대해서는 8,002백만원의 평가이익과 18,838백만원의 평가손실을 당기손익으로 계상하였습니다.2023년 1분기말 현재 만기가 도래한 곡물 옵션계약에 대해서는 1,217백만원의 거래이익과 2,324백만원의 거래손실을 당기손익으로 계상하였고, 2023년 1분기말 현재 만기 미도래 계약에 대해서는 990백만원의 평가이익과 1,060백만원의 평가손실을 당기손익으로 계상하였습니다. 구 분 계약단위 (Lot) 계약일 만기일 매 입 매 도 곡물선물 3,446 927 2022년 10월 04일 ~ 2023년 03월 31일 2023년 04월 28일 ~ 2023년 09월 14일 곡물옵션 1,010 2,020 2022년 11월 10일 ~ 2023년 03월 21일 2023년 04월 21일 ~ 2023년 06월 23일 (다) 파생상품외 계약1) 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 옵션 회사는 종속회사인 CJ AMERICA INC., CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION, CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD가 발행한 우선주의 투자자에 대하여 차액결제약정을 제공하고 있습니다. 해당 종속회사는 당기 중 투자자에게 전환권이 부여되어 있고, 발행자가 상환권을 보유한 우선주를 발행하였습니다. 발행금액은 총 원화 5,000억원입니다. 우선주 투자자는 약정에서 정한 기간동안 공개 입찰 방식으로 기초자산을 매각 할 수 있습니다. 기초자산이 기준금액 이하로 매각이 될 경우 회사는 우선주 투자자에게 해당 차액을 지급하기로 하는 약정을 체결하였습니다. 회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 연결재무제표에 54,474백만원을 비유동 파생상품부채로 계상하였습니다.회사는 CJ SELECTA S.A.등의 일부 종속회사 취득 혹은 설립 시 재무적 투자자의 지분 투자를 받았으며 이를 비지배지분으로 분류하였습니다. 재무적 투자자와의 약정상 어느 당사자가 지분을 매각 시 다른 당사자가 공정가치로 매입을 할 수 있는 권리, 기타 상황에서 재무적 투자자의 Drag along 권리, 회사의 우선매수권 등의 권리가 존재합니다. 회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 연결재무제표에 4,135백만원을 비유동 파생상품부채로 계상하였습니다. 회사는 2021년 12월 BATAVIA BIOSCIENCES B.V. 취득시 BATAVIA BIOSCIENCES B.V.와 사전 합의된 목표달성률로 계산된 행사가격에 따라 잔여지분을 매입할 수 있는 옵션계약을 체결하였으며, 회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 재무제표에 26,868백만원을 비유동 파생상품자산으로 계상하였습니다. (3) CJ프레시웨이(주) 회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다.- 통화 선도 계약 회사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니다. (단위 : USD) 구분 거래통화 계 약 일 만 기 일 금 액 거래상대방 선물환매입 USD 2022년10월13일~2023년03월31일 2023년04월03일~ 2023년09월25일 80,182,685.46 우리은행 외 통화스왑 USD 2023년 02월 10일 2026년 02월 09일 30,000,000.00 MUFG (4) CJ푸드빌(주) 해당사항이 없습니다. (5) CJ대한통운(주) 회사는 환율변동에 따른 환리스크를 줄이기 위한 Hedge 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. (단위 : USD) 구분 거래통화 계약일 만기일 대상금액 거래상대방 비고 통화선도 USD 2023.03.09 2023.04.06 20,000,000 DBS은행 - 통화선도 USD 2023.03.13 2023.04.13 25,000,000 DBS은행 - 통화선도 USD 2023.03.24 2023.04.24 19,800,000 SMBC은행 - (6) CJ올리브영(주) 해당사항이 없습니다. (7) (주)CJ이엔엠 해당사항이 없습니다. (8) CJ씨지브이(주) 구 분 계약잔액 거래상대방(계약처) 계약일 만기일 계약체결목적 계약내용 금리선도(*) KRW 180,000,000,000 키움증권(주) 2021.08.27 2024.08.28 금리변동위험 Hedge 3년 후 임차보증금의 공정가치 재매입시 국고채금리변동 리스크를 없애기 위해 금리선도 계약체결 통화선도(**) USD 80,000,000 우리은행, 하나은행 2022.06.20 2023.06.20 환위험Hedge USD 대여금 회수 시 환율 변동 리스크를 없애기 위한통화선도 계약체결 * 당분기말 현재 상기 금리선도계약 관련 평가손실 3,106백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하였습니다.** 당분기말 현재 상기 통화선도계약 관련 평가이익 3,170백만원을 연결포괄손익계산서에 금융비용으로 인식하였고, 위험회피목적대상 자산인 대여금에 대한 외화환산이익 2,920백만원을 금융수익으로 인식하였습니다. (9) 스튜디오드래곤(주) 가. 파생상품 거래 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래상대방 상품명칭 계약일 만기일 계약체결목적 계약조건(행사환율) 계약금액 미결제금액 결제방법 중도상환 가능여부 평가금액 노무라금융투자 TRF 2021.06.09 2023.06.30 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외화매도계약 체결 1,153.00원 42,000,000 6,000,000 인수도방식 USD당 누적이익이 200원 이상일 경우 잔여계약 소멸 (334,015) 1,163.00원 2022.02.17 2024.03.29 1,250.00원 21,000,000 12,000,000 USD당 누적이익이 250원 이상일 경우 잔여계약 소멸 229,110 1,260.00원 합 계 63,000,000 18,000,000 (104,906) (*) TRF 계약은 매월 계약환율 대비 환율 등락에 따라 손익이 발생하고, 목표 이익 달성시 조기 상환됩니다. 당분기와 전분기 중 파생상품거래로 인한 거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 거래이익 거래손실 거래이익 거래손실 TRF 29,800 836,764 37,025 400,100 나. 파생상품 정보 (단위 : 천원) 구 분 내 용 금액 목적 위험회피 목적(매매목적 X) - 위험 유형 환율 계약형태 TRF 공정가액 파생상품자산 - 파생상품부채 1,445,469 공정가액 평가주체 각 거래상대방(금융기관) - 재무제표에 반영된 내용 상기 가. 파생상품 거래 현황 표 하단 문구 참고 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익 외환차손익 527,656 외화환산손익 2,388,254 합 계 2,915,910 (10) CJ올리브네트웍스(주) 해당사항이 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 [주요계약] 가. CJ주식회사해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당(주) 계약상대방 체결시기 계약기간 계약의 목적 및 내용 대금수수방법 HORMEL社 2020년 1월 2020년 ~ 2024년 육가공 상표권 계약서에 의함 종속회사인 씨제이바이오사이언스(주)의 주요 계약[공동연구개발 관련 주요 계약] 계약상대방 계약일(기간) 계약목적 및 내용 계약금액 또는대금수주방법(기준) 등 비고 주식회사 헬스바이옴 2022.01.27(계약일로부터 1년 또는 유효성 최종 평가보고서 수령일 중 우선 도래시점) 계약균주의 '적응증' 치료제로서의 유효성 평가를 위한 공동연구개발 및 옵션 라이선스 (*) - 하버드대학교 2022.09.01(계약일로부터 3년 또는연구종료일 중 빠른 시기) 염증성 장질환(IBD), 근위축성측색경화증(ALS), 알츠하이머 치매(AD) 등 작용기전(MoA) 연구 /신약 후보물질 발굴(Screening) 목적 공동연구 지적재산권 :공동 연구에 의해 발생된 연구결과물 특허(공동발명)의 권리는 공동소유함 (*) 계약 세부 내용은 영업기밀이므로 기재하지 않았습니다.[라이선스 인(License-in) 계약] 계약상대방 계약일(기간) 품목 계약금액 또는대금수주방법(기준) 등 비고 英) 4D Pharma 2023.03.27 - 고형암, 소화기질환, 뇌질환, 면역질환 등을 대상으로 하는 마이크로바이옴 치료제 신약후보(9건) 및 플랫폼기술(2건)- 신약후보, 진단, 후보물질 발굴기술 등 관련 지식재산권 포함 (*) - 1회성 단발 취득계약- 기술도입 관련 이행조건 없음 (*) 계약 세부 내용은 영업기밀이므로 기재하지 않았습니다. 다. CJ프레시웨이(주) 해당사항이 없습니다. 라. CJ푸드빌(주) 해당사항이 없습니다. 마. CJ대한통운(주) 구 분 사 업 내 용 비 고 업 종 1단계공사 2단계공사 진출국사업개시일계약기간계약형태발주처총계약고 리비아84.01.1683.11~00.02월(196개월)Turn Key Base리비아 대수로공사 관리청＄3,860백만불 리비아90.06.2590.02~06.06월(197개월)Turn Key Base리비아 대수로공사 관리청＄7,081백만불 ○ 공사감독 : B/R(영국)○ 계약의 목적 : 리비아 대수로 공사(관생산, 매설, 운송, 관련 시설물 건설)○ 대금수수방법① 기성 완료분에 대해 청구 및 수령② 대금결제 : 5개국 통화로 수금(원화, 달러, 엔화, 유로, 디나르) ※ 2001년 5월 11일 동아건설의 파산선고로 2단계 공사기간이 지연되어 리비아 대수로 관리청이 제기한 우발채권 및 지체상금을 해소하기로 2004년 12월에 최종 합의하고, 리비아 대수로 공사의 모든 계약적 의무와 책임을 동아건설산업(주)로 부터 인수하여 단독으로 잔여공사를 수행하게 되었으며, 2005년 12월 5일 2단계공사 예비완공증명서인 PAC를 2005년 6월 30일자로 소급하여 취득하였고, 1, 2단계공사 최종완공증명서인 FAC 취득 절차를 진행중에 있습니다. 바. CJ올리브영(주) 해당사항이 없습니다. 사. (주)CJ이엔엠 사업부문 계약내용 계약상대방 계약목적 영화사업 영화 제작 메인/공동 투자 (하얼빈 등) 영화 제작사 등 영화 배급 및 부가 판권 확보 뮤지컬 사업 제작대행계약서(킹키부츠 등) 뮤지컬 제작사 등 뮤지컬의 제작 OTT 사업 예능/드라마 등 제작 제작사 등 티빙 독점 오리지널 콘텐츠 제작 및 사업 권리 확보 OTT 사업 외부 CP사 콘텐츠 공급 계약 방송사/제작사 등 티빙 서비스 권리 확보 아. CJ씨지브이(주) (1) 임차보증금 유동화 관련회사는 전전기에 JB CULTUREPLEX 전문투자형 사모특별자산투자신탁24호와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금 180,000백만원을 양도하였으며, 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2024년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제된 금리선도 관련 평가이익 3,106백만원을 연결포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다. 또한, 관련된 파생상품부채 6,930백만원을 당분기말 현재 기타의 비유동금융부채로 분류하였습니다.(2) 건물 유동화 관련- 회사는 재무건전성 확보를 위해 케이비부동산신탁 주식회사와 부동산관리 및 처분신탁계약을 체결하였으며 그 내용은 아래와 같습니다.① 거래상대방: 케이비부동산신탁 주식회사② 거래종류: 부동산관리·처분신탁③ 거래일자 : 2018년 12월 21일④ 거래대상물 : 토지 및 건물⑤ 거래목적 : 재무건전성 확보⑥ 거래금액 : 210,000,000,000원⑦ 금액산정기준 : 감정평가법인(경일감정평가법인)으로 부터 받은 공정가치 가액으로 매각가액을 산정하였습니다.⑧ 거래로 인한 손익발생 여부 : 토지 처분이익 17,154,993,123원 건물 등 처분이익 16,172,547,820원⑨ 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 해당 거래의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 그 내용 및 이러한 절차를 거치지 아니한 경우 그 사유 및 의사결정방법 : 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항으로 이사회 결의 (2018.12.18) 자. 스튜디오드래곤(주) 구 분 계약상대방 계약체결시기(계약기간) 계약의 목적 및 주요내용 작가계약 김은숙 2015.11 기획개발 작가계약 김영현 2016.07 기획개발 작가계약 박상연 2016.07 기획개발 작가계약 박지은 2015.08 기획개발 작가계약 노희경 2018.11 기획개발 차. CJ올리브네트웍스(주) 해당사항이 없습니다. [연구개발활동] 가. CJ주식회사해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당(주) (1) 연구개발 담당조직회사는 식품, BIO 및 FNT(Food Nutrition Tech)의 세 개 부문으로 구성되어 있습니다.식품 사업부문에는 글로벌 중장기 전략 실행을 위한 글로벌/신규 가공식품 제품화 연구 및 기반기술 연구를 하는 식품연구소, 지역별 시장 대응을 위한 로컬 제품 가공식품들의 제품화 연구를 위한 한국R 있습니다.BIO 사업부문은 미생물 기반의 아미노산 및 공정 기술 개발 연구 등 Green BIO 영역을 연구하는 BIO기술연구소, 미래 친환경 소재 시장 및 산업 선도를 위한 White BIO 영역을 연구하는 White BIO)Technology가 있습니다.FNT 사업부문은 고부가가치 미래 사업인 웰니스 식품소재, Nutrition 솔루션, 대체단백, 배양 단백 영역을 연구하는 Food Tech 연구소가 있습니다. 2023년 1분기 연구개발 조직도.jpg 2023년 1분기 연구개발 조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2023년 1분기 2022년 2021년 비고 연구개발비용 총계 55,302 219,114 169,347 - (정부보조금) (732) (369) (429) - 연구개발비용 계 54,570 218,745 168,918 - 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) (4,260) (19,754) (26,696) - 연구개발비 (비용) 50,310 198,991 142,222 - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] 1.25% 1.17% 1.08% - (*) 당분기 매출액 및 연구개발비용은 물류부문을 제외한 연결기준입니다. (3) 연구개발 실적당분기말 현재 회사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.[요약표] 구분 연구기관 연구과제 연구기술 요약 대표 제품명 2023년 1분기 식품연구소 치킨 신제품 Multi heating 공정을 통한 풍미 극대화 및 미생물 제어 및 원료육 마리네이션 공정 적용을 통한 육 향미 향상 고메X덕후선생 쯔란갈비 Frying 신제품 개발 CJ만의 수산물 전용 배터믹스 적용을 통해 소스와 함께 취식해도 바삭쫄깃한 칠리새우 튀김옷 구현 고메 바삭탱글한 칠리새우 다담 신제품 소비자 취식 간편성을 증대시킨 다양한 반찬양념 구현 다담 오이소박이양념/ 다담 멸치볶음양념/ 다담 장조림양념/ 다담 겉절이양념 냉동밥 신제품 취반 조건 설계에 따른 볶음밥 밥알 최적 식감 구현 및 제조 경쟁력 확보 고메 중화소고기볶음밥 고메X덕후선생 호남식납육초반 한국 R 냉동면 신제품 진공 반죽 공정과 급속동결로 쫄깃하고 탄력적인 면 식감 구현 고메 삼선해물짬뽕 고메X덕후선생 마장반면 냉장면 신제품 CJ만의 제면 기법으로 툭툭 끊기지 않고 탱글한 식감의 스파게티면 구현 CJ 국물가득 바지락시원 파스타 CJ 국물가득 토마토매콤 파스타 비비고냉동국물요리 신제품 개발 급속 동결 기술로 맛집에서 갓 끓여낸 듯한 풍미 구현 비비고 본갈비탕 ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)' 참조 다. CJ프레시웨이(주) (1) 연구개발 담당조직회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다.- 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다.- 메뉴R : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다.- 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 비 고 원재료비 143 144 467 분석을 위한 연구재료비 인 건 비 886 622 3,217 - 감가상각비 57 80 278 분석장비에 대한 상각비 기 타 166 85 571 - 연구개발비용계 1,252 892 4,533 - 연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100] 0.18% 0.19% 0.16% - ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. 라. CJ푸드빌(주) 해당사항이 없습니다. 마. CJ대한통운(주) (1) TES 융복합 기반 산업연구 및 컨설팅, 물류신기술 개발/적용CJ대한통운은 최근 급성장하는 언택트 비즈니스 및 라스트 마일 서비스에 효과적으로 대응하고 기술중심의 사업 경쟁력 강화를 위해 2020년 TES 물류기술연구소를 출범하였습니다. TES물류기술 연구소는 AGV(Automated Guided Vehicle), AMR(Autonomous Mobile Robot), 무인지게차, 로봇팔 등 첨단 기술을 활용한 물류센터 자동화 및 무인화를 실현하고 물류 빅데이터를 활용하여 물류운영의 난제들을 해결할 뿐만 아니라 N/W 및 센터 설계 최적화를 통해 물류사업의 미래성장을 주도하여 고객들에게 첨단기술로 인정받는 글로벌 물류기업으로 도약할 계획입니다. (2) 산업연구 활동 내역 일자 활동내역 2020.02 AEO(통관취급법인 부문)인증 유지 2020.06 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 유지 2020.06 AEO(보세운송업자 부문) 인증 유지 2020.07 AEO(화물운송주선업자 부문) 인증 유지 2020.11 해양수산부 우수선화주기업 인증 획득 2020.11 CJL HQ ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2020.12 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2020.12 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2020.12 CJL CANADA 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2021.03 AEO(통관취급법인 부문)인증 유지 2021.05 AEO(보세구역운영인 부문)인증 유지 2021.05 AEO(보세운송업자인 부문)인증 유지 2021.06 AEO(화물운송주선업자 부문)인증 유지 2021.07 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(Megahub 곤지암) 2021.10 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(인천GDC센터) 2021.12 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2021.12 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2021.12 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(군포네이버센터) 2022.02 AEO(하역업자 부문) 인증 갱신 2022.03 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(여주풀필먼트센터) 2022.06 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(부산스타벅스센터) 2022.06 AEO(보세운송업자 부문) 인증 유지 2022.06 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 유지 2022.07 AEO(화물운송주선업자 부문)인증 유지 2022.07 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2022.07 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2022.09 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(이천풀필먼트센터) 2022.09 AEO(보세구역운영인 부문) 인증 유지 2022.10 국토부 스마트 물류센터 인증 획득(이천F/C) 2022.10 AEO(통관취급법인 부문) 인증 갱신 2022.11 AEO(하역업자) 인증 유지 2022.11 CJL HQ ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 AEO(통관취급법인 부문) 인증 유지 2023.03 CJL UAE Abu Dhabi 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 CJL UAE Dubai 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 유지 2023.03 CJL Japan 법인 ISO9001(품질경영시스템) 인증 최초 획득 2023.03 ISO 13485(의료기기품질경영시스템) 인증 최초 획득 (3) 물류/SCM 컨설팅 및 연구 활동 내역 - 2020년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Chemical/DG 산업 외 22건- 2020년 하반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 28건- 2021년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 20건- 2021년 하반기 : 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 22건- 2022년 상반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 23건- 2022년 하반기: 국내외 FMCG/Retail, High-Tech, Auto/Tire 산업 외 22건 (4) 최근 3개년 물류신기술 연구개발 활동내역 일자 활동내역 2020.02 택배 SUB터미널 2개(서대문, 대전동) 고속 ITS 현장적용 2020.03 택배 SUB터미널 1개(원주) 고속 ITS 현장적용 2020.03 백암 ○○온라인센터 구축(QPS, 스마트패키징,Wearable Scanner) 2020.04 택배 SUB터미널 2개(유성) 고속 ITS 현장적용 2020.05 택배 SUB터미널 1개(이천) 고속 ITS 현장적용 2020.06 택배 SUB터미널 6개(울산북, 종로A, 대구북) 고속 ITS 현장적용 2020.06 '다양한 패턴 및 무작위 순서로 공급되는 박스 물성 분류용 로봇 팔레타이징 시스템 개발' 수주(산업통상자원부) 2020.06 '로봇을 활용한 간선화물 물류 운송 차량 하차 작업 시스템 개발' 수주(산업통상자원부) 2020.08 곤지암 OO센터 MPS 2호기 현장 적용 2020.09 택배 SUB터미널 2개(대전) 고속 ITS 현장적용 2020.12 LP동탄○○센터 MPS 현장적용, 택배 서브터미널 1대 (서산) 고속 ITS 현장 적용 2020.12 백암 ○○온라인센터 친환경 완충재 패키징 설비 현장 적용, 택배 서브터미널 1대 (당진) 고속 ITS 현장 적용 2021.03 백암 ○○온라인센터 MDS(모듈형 다이나믹 소터) 현장 적용 2021.03 LP동탄○○센터 직교 기반 디팔레타이저 현장 적용 2021.04 곤지암 ○○○ 풀필먼트센터 MPS 3.0 현장적용 2021.06 군포 ○○○ 풀필먼트센터 박스추천 시스템 현장적용 2021.11 군포 ○○○ 풀필먼트센터 구축(AGV 기반 피킹/이송 시스템 적용) 2021.12 곤지암 ○○센터 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 적용 2022.01 군포 ○○○ 풀필먼트센터 디지털트윈 현장적용 2022.03 군포 ○○○ 풀필먼트센터 친환경 완충재 자동공급장치 현장적용 2022.03 이커머스 수도권 6개 Sub(강북, 서초, 남동, 종로, 수지 장안) VRS 현장 적용 2022.04 택배 SUB터미널 286대 3면 고속 ITS S/W 업그레이드 완료 2022.04 택배 대전HUB터미널 나동 1개 라인 중량측정장비 현장 적용 2022.04 곤지암 택배 HUB터미널 A/B 구간 이송 AMR 현장적용 2022.05 양지 로드샵 신규 5면 ITS 호환 S/W 업그레이드 완료 2022.06 이커머스 수도권 1개 Sub(남동) VRS 현장 적용 2022.07 부산 ○○센터 직교 기반 디팔레타이저 현장적용 2022.08 양지 로드샵 신규 5면 ITS 호환 S/W 현장적용 2022.08 이커머스 수도권 1개 Sub(장안) VRS 현장 적용 2022.10 이커머스 수도권 1개 Sub(서초) VRS 현장 적용 2022.10 용인저온 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 현장적용 2022.10 용인 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.10 곤지암 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.11 이커머스 수도권 2개 Sub(종로, 강북) VRS 현장 적용 2022.11 군포 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘, 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.12 이커머스 수도권 3개 Sub(강남, 광진, 수지) VRS 현장적용 2022.12 여주 ○○○ 풀필먼트센터 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2022.12 APS(비전 기반의 싱귤레이터) 현장 적용 2022.12 이천 풀필먼트센터 셔틀AGV 현장 적용 2022.12 LoIS O'Pack 곤지암 ○○○센터 현장 적용 2023.01 이천 ○○○ 풀필먼트센터 오더피킹 프로세스 개선을 위한 최적화 알고리즘 현장적용 2023.01 용인, 용인저온, 곤지암 ○○○ 풀필먼트 센터 디지털트윈 현장 적용 2023.02 LoIS O'Pack 남사 센터 현장 적용 2023.03 이천○○○풀필먼트센터 수직 다관절 로봇 및 AMR 활용 피킹 무인화 기술 적용 2023.03 LoIS O'Pack 이천 ○○○센터 현장 적용 2023.03 군포 ○○○ 풀필먼트센터 최적 투입 인력 산출 알고리즘 현장 적용 2023.03 여주 ○○○ 풀필먼트센터 포장 박스 규격 최적화 알고리즘 알고리즘 현장 적용 바. CJ올리브영(주) 해당사항이 없습니다. 사. (주)CJ이엔엠 (1) 연구개발활동의 개요[IT 서비스]회사는 연구개발 담당조직을 IT 혁신담당 내 IT서비스 기획팀, PI팀, IT아키텍처팀, 빅데이터플랫폼팀 등으로 구성하여 정보시스템을 연구/개발, 운영하고 있습니다. (2) 연구개발 비용 등 회사는 연구 또는 내부 프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발 단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현 가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수 가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. 아. CJ씨지브이(주) 회사는 4DX, 스크린엑스 시스템 등 상영장치 시스템의 신기술 개발 및 개선을 위하여 연구개발을 지속하고있습니다. (단위: 천원) 과 목 2023년 1분기 2022년 2021년 비 고 연구개발비용 총계 637,896 2,309,299 2,002,762 당기비용 450,160 1,552,564 1,699,271 개발비 자산화(건설중인 자산) 187,736 756,735 303,491 연구개발비 총계 / 매출액 비율 0.2% 0.2% 0.3% *상기 매출액 비율은 연결매출액 기준입니다. 자. 스튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주)는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마라는 영상콘텐츠를 제작 및판매하는 사업을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발 조직이나 인력이 갖추어져 있지 않습니다. 그러나 드라마 제작 사업 특성을 고려할 때, 회사가 확보한 기술의 원천은 PD, 작가, 연출팀, 기획팀이라고 할 수 있습니다. 따라서 크리에이터급 기획PD 확보 및 육성을 통한 역량 내재화가 회사 사업에 중요한 Factor로 지속적으로 조직을강화, 인력 충원할 것입니다. 차. CJ올리브네트웍스(주) 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권, 정부규제, 환경관련사항 등 (1) CJ주식회사(가) 브랜드관리정책회사는 CJ브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2008년 1월 1일부터 CJ브랜드를 사용하는 회사와 상호간에 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 아울러 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. (2) CJ제일제당(주) (가) 지적재산권 보유 현황당기말 현재 회사가 보유하고 있는 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구 분 특 허 특허 외 (*) 합 계 국 내 1,023 5,958 6,981 해 외 4,772 6,790 11,562 계 5,795 12,748 18,543 (*1) 특허 외 건으로는 실용신안권, 상표권, 디자인권이 있습니다. 특허는 식품, 바이오 생산, 제조, 포장 등을 구성하는 기술에 관한 것으로서 회사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업 보호의 역할과 더불어 회사가 개발한 고유 기술의 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다.특히, 바이오 균주와 관련된 선행특허 확보를 강화하여 해당 분야에서 선도적 위치를점유하고 있습니다. 경쟁이 치열한 식품 시장에서는 제품 개발을 위한 특허를 취득하고 있으며, 친환경 포장소재 개발을 위한 실용신안권을 취득하고 있습니다. (나) 환경관련 사항(1) 기후변화 대응 회사는 자연에서 소비자 식탁으로, 다시 자연으로 되돌리는 'Nature to Nature' 선순환 체계를 지향하는 기업으로서 기후 위기를 극복하고, 지속가능한 환경을 만드는 글로벌 공동체의 여정에 동참하고자 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트(Zero Waste) 기반 비즈니스 실현 이라는 목표 방향을 설정하였습니다. 향후 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 달성을 위한 회사의 노력과 실행 방안을 지속가능경영 보고서를 통해 이해관계자에게 알릴 예정입니다. 1) 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 기반 비즈니스 실현 회사는 2050년 탄소중립 및 제로 웨이스트 기반 비즈니스 실현을 위해 사업장에서는탈 탄소 녹색 전환을, 제품과 솔루션에서는 친환경적인 혁신을 지향하여, 가치사슬 전반의 파트너들과 협력을 통해 온실가스를 감축하고, 자원의 효율성을 높이고자 합니다. 사업장 온실가스 감축과 재생에너지 전력 전환은 물론, 용수 사용 효율성을 높이고, 폐기물 매립을 제로 수준으로 만들 계획입니다. 회사는 탄소중립 실현을 위해 2022년 4월 CJ제일제당(스팀 사용), 아크홀딩스(사업 주관), 산림조합중앙회(연료 공급), CJ대한통운 건설부문(시공 전반), 유신(설계), 한국플랜트서비스(책임 운영), EG/지환(기술 공급), SK증권(투자) 8개사와 아크(ARK)컨소시엄을 구성하고 산림자원순환형 그린뉴딜 에너지 공급사업을 위한 업무협약을 체결하였습니다. 그린뉴딜 에너지 공급사업은 국내 최초 산림자원순환형 에너지공급시설 구축 사업으로, 2024년 1분기 회사 진천Blossom Campus가 위치한 충북K-푸드밸리에 목재자원(산림바이오매스)을 연료로 한 스팀 가스화 시설을 착공 계획이며,2026년부터 본격 가동할 계획입니다. 산림바이오매스는 원목을 제외한 가지나 줄기 등 사용하기 힘든 목재 부산물, 임산 폐기물 등으로 숯을 만드는 과정(Biochar,biomass + charcoal)에서 발생하는 스팀을 이용하는 청정에너지시스템입니다. 해당사업으로 공급되는 스팀은 시간당 50톤 정도의 규모로 온실가스 감축효과로는 연간 약 4만 4천톤 정도에 해당하며, 건설 및 운영에 따라 고용 창출 및 경제 활성화에도 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 재생에너지 전력 사용 확대를 위해 2022년 말레이시아, 베트남 공장, 국내 진천 Blossom Campus와 인천2공장에 태양광발전 설비를 준공하여 현재 가동중에 있습니다. 향후 지속적으로 태양광 발전 설비 확대를 통해 기존 화석연료 기반 사업장 구매전기 사용량 일부를 신재생에너지로 대체하고자 합니다. 2) 온실가스 배출권거래제 대응 회사는 '저탄소 녹색성장 기본법' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 배출권 할당 대상 업체로 지정되어 2015년부터 온실가스 배출권거래제에 참여하고 있습니다. 회사의 2023년 1분기 누계 온실가스 배출량은 잠정 94.4천tCO2eq으로 전년 동기 104.1천tCO2eq 比 9% 감소 하였으며, 2023년 보유 배출권 456.9천tCO2eq 比 21%로 안정적 배출 수준을 유지하고 있습니다. '저탄소 녹생성장 기본법'에 따라 정부에 보고하는 온실가스 명세서 기준 배출량이 확정되면 지속가능경영보고서를 통해 공개할 예정입니다. 3) 제품/가치사슬 전과정 평가 회사는 핵심 공급/판매망과의 온실가스 감축 협력을 통해 우리의 제품과 솔루션으로고객의 온실가스를 감축함으로써 전 지구적 온실가스 감축에 기여할 수 있다고 기대합니다. 국제 사회는 기후 위기 대응을 위해 사업장뿐만 아니라 밸류체인 전반의 탄소 감축 목표 설정과 이행 성과 공개를 요구하고 있습니다. 이에 회사는 2022년 전 밸류체인을 아우르는 전사적 TFT(Task Force Team)를 구성하여, 제품의 전과정 환경영향평가(LCA, Life Cycle Assessment)와 Scope 3(원재료/물류/폐기물 분야) 탄소배출량측정 기반을 구축하였습니다. 2023년 Scope3 탄소배출량 측정을 보완하고, 중장기 감축 목표를 수립할 계획입니다. 이를 바탕으로 제품 혁신을 통해 전 밸류체인에서 환경 성과를 창출하고 지속가능한 제품/솔루션 기반을 구축할 예정입니다. 4) 친환경 제품 확대 [푸드업사이클링 식품 - 익사이클(Excycle) 바삭칩] 식품 폐기로 인한 환경오염 문제를 개선하고자 하는 열정을 가진 직원들이 모여 사내벤처팀을 신설하여, 식품 제조 과정에서 발생하는 부산물을 폐기하지 않고, 고부가가치 제품으로 재탄생시키고자 '지구와 나를 생각한 고단백 푸드업사이클링 스낵칩, 익사이클(Excycle) 바삭칩'을 출시했습니다. 익사이클은 'Exciting'과 'Upcycle'의 합성어로 즐거운 업사이클링 문화를 만들어가겠다는 의미를 담고 있습니다. 익사이클 바삭칩은 햇반의 깨진 조각 쌀과 행복한 콩 두부의 비지로 만들었으며, 튀기지 않고 뻥튀기와 같이 바삭한 식감의 스낵입니다. 또한, 익사이클 바삭칩은 계란 1개 분량의 단백질과 바나나 2개 분량의 식이섬유를 함유하고 있는 고단백, 고식이섬유 스낵칩으로, 원료뿐만 아니라 포장재도 GRS(Global Recycled Standard) 인증을 받은 리사이클링 PET(PCR-PET, Post-Consumer Recycled-PET)필름을 적용하였습니다. [식물성 기반 식품브랜드 - 플랜테이블(PlanTable)] 기후 위기와 건강 식단에 대한 대중의 관심이 증가하면서 가치소비를 추구하는 소비자도 증가하였습니다. 식물성 식품은 대규모 축산업으로 인한 온실가스 배출 문제를 줄이고, 공장식 사육 ·도축 등 윤리 문제 해결에 기여할 수 있습니다. 회사는 국내 식품 1위 기업으로 Plant-Based 브랜드 'PlanTable'을 런칭하였습니다. 2021년 12월 PlanTable 브랜드 첫 제품으로 대두, 완두 등으로 만든 식물성 대체육과 식물성 오일 등 100% 식물성 재료만 사용한 '비비고 플랜테이블 왕교자' 제품 2종을 출시하였습니다. 식물성 대체육을 사용하여 고기 식감을 구현하고 포화지방 함량을 낮추었고, 식물 유래 발효소재 'TasteNrich'를 사용하여 고기를 넣은 듯한 육즙과 풍미를 살렸습니다. 비비고 플랜테이블 왕교자는 글로벌 비건 인증기관인 V라벨(V-label)에서 비건인증을 획득하였으며, 특히 김치 왕교자에도 액젓이 들어간 김치를 사용하지 않고 절임배추, 마늘, 고춧가루 등으로 맛을 냈습니다. 출시 3달만에 식물성 만두 분야 매출 1위를 달성하였고, 글로벌 니즈에 힘입어 수출전용 비건김치와 함께 32개국에 수출하고 있습니다. 왕교자에 이어 2022년 7월 신제품 4종(떡갈비, 함박스테이크, 주먹밥 2종)을 출시하였으며, 향후 제품 라인업을 계속 확대할 계획입니다. [생분해플라스틱 - PHACT] 유럽 바이오플라스틱협회는 바이오 기반 플라스틱 시장이 2027년까지 2022년 대비 연평균 23% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. PHA는 해양에서 분해되는 유일한 바이오 기반 소재로 농업 및 축산, 제약 등 여러 다른 산업과 결합하여 시너지를 낼 수 있는 성장 가능성이 큰 소재입니다. 석유로 만든 기존 플라스틱은 분해되기까지 수백 년이 걸리는데 반해, PHA는 토양, 해양 등 자연 상태에서 1년 내에 90% 이상 생분해되며, 특히 해수 온도 15~40℃ 에서 6개월 전후로 분해됩니다. 회사는 세계 최초로 비결정형 PHA인 aPHA 상용화에 성공하였고, aPHA(비결정형PHA)와 scPHA(결정형 PHA)를 모두 생산할 수 있는 최초의 기업입니다. 특히 aPHA의 경우 TUV인증기관으로부터 산업, 가정, 토양, 해양 4가지 분야에서 생분해 및 100% 바이오 소재 인증을 획득하였습니다. 회사가 개발한 PHACT™는 PLA와 같은 다른 생분해 소재와 혼합해 강도와 물성, 생분해도를 개선할 수 있다는 장점이 있습니다. 또한 포장재, 빨대, 코팅 필름, 농업용 필름 등으로 상품화되어 다양한 분야에 적용 된다면 환경영향을 줄이고, 생명, 지구, 미래를 위한 지속 가능한 가치를 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 2021년 4월, PHA와 PLA를 혼합해 식품용 묶음 포장재를 출시하면서 친환경 소재 상업화를 추진해왔습니다. 2022년 초, aPHA 본 생산을 시작하였고, 전문 브랜드 PHACT™를 출시하였고, 컴파운딩 업체 HDC현대EP와 합작회사 CJ HDC 비오솔 주식회사를 설립하여 PHA 소재를 혼합한 생분해 폴리머 제품을 양산하고 있습니다. 2022년 12월 국내 최초로 PHA를 적용한 화장품 용기를 제작, 상업화에 성공했습니다. 올리브영 자체 브랜드 'WAKEMAKE'의 쿠션팩트와 '바닐라코'의 클렌징 밤 용기에 적용하여 기존의 석유계 플라스틱 용기를 생분해 폴리머 소재로 대체하였습니다. 회사는 지난 60여 년간 축적한 대량 발효 기술과 정제 공법을 바탕으로 현재 인도네시아 공장에서 연간 5천톤 규모의 aPHA를 생산하고 있고 Global 생산을 지속적으로 확대할 계획입니다. [제품 환경성 인증] 회사는 제품 생산 전 과정에서의 온실가스 배출량 관리를 위해 일부 제품을 대상으로환경성적표지 인증을 획득하였습니다. 현재 백설 하얀설탕 3종(1kg, 3kg, 1ton)과 백설 갈색설탕 2종(1kg, 3kg)이 국내 환경성적표지 인증을 취득하였으며, 환경성적표지 홈페이지(환경산업기술원 운영) 내 인증제품 유효현황을 통해 회사 인증제품의 환경 영향 7가지 정보(자원발자국, 탄소발자국, 오존층 영향, 산성비, 부영양화, 광화학 스모그, 물발자국)를 공개하고 있습니다. (2) 환경규제 준수 통합 환경 모니터링 시스템을 구축하여, 수질 오염 지표인 COD(Chemical Oxygen Demand, 화학적산소요구량), 대기오염물질인 질소산화물, 사업장 인근에 피해를 줄 수 있는 악취 발생 정도를 24시간 실시간으로 모니터링하여 관리합니다. 사고 및 이상 발생 시, 신속한 대응으로 사업장 주변에 미치는 영향을 최소화하고 있습니다. 1) 대기 오염물질 관리 회사 국내 사업장은 대기오염물질(먼지 기준) 배출농도를 법적 기준 대비 30% 미만으로 관리합니다. 중국에 위치하는 당사 BIO 사업장 심양공장과 요성공장에서는 중국 국가환경보호부의 대기오염물질 초저배출 기준 공표에 따라 환경설비를 투자하여2018년 이후 질소산화물 및 황산화물, 분진 등 대기오염물질의 배출을 절반 이하로 저감하였습니다. 2) 수질 오염물질 관리 회사 국내 사업장 중 7개 사업장(인천1, 인천2, 인천3, 인천냉동, 진천BC, 부산, 영등포)의 방류수는 법적기준 농도 대비 50% 미만, 2개 사업장(진천, 진천3)은 지자체 협약기준 이내로 배출된 후, 지역 하수처리장 또는 폐수처리장으로 유입되어 추가 처리되고 있으며 3개 사업장(논산, 공주, 남원)은 인근 하천으로 직접 방류되며 법적 기준농도 대비 50% 이내 수준을 준수하고 있습니다. 회사는 세척 및 멸균 공정 시 용수를 사용하는 업의 특성상 수자원 리스크를 엄중하게 관리하고 있습니다. 원천수 관리 규정은 물론 폐수 관련 법규와 규정을 준수하고 나아가 폐수는 지역사회와 환경에 대한 부정적인 영향을 미칠 가능성이 매우 높기 때문에 보다 더 엄격한 기준으로 관리하고 있습니다. 국내 사업장의 신,증설 지역의 상류가 수자원 보호구역인 경우, 비용 상승과 물류 상의 어려움을 감수하더라도 수자원의 오염 가능성으로부터 안전한 지역으로 재선정합니다. 또한 폐수 재이용 및 재사용 시스템 투자를 확대하여 상수도 비용 상승 및 정부정책에 따른 급수 제한 등 수자원 리스크에 대비하고 있습니다. 3) 폐기물 관리 회사 국내 사업장은 폐기물 해양투기 전면 금지에 따라 2014년부터 폐기물 전량을 육상처리하고 있습니다. 폐기물 저감을 위해 발생 폐기물 감량화 활동, 분리수거 강화 활동 등을 진행하고 있으며, 생산량에 따른 폐기물 발생량 추이 분석 및 관리를 위해 분단위로 모니터링하고 있습니다. 폐기물의 적법한 관리를 위해 사내 폐기물 관리규정에 의거, 발생 폐기물을 적법한 업체와 계약하여 전량 위탁 처리하고 있으며, 사내 계약절차에 따라 계약 전 서류 평가 및 필요 시 현장 점검을 실시하여 입찰 후 해당 기준을 충족하는 업체와 계약을 진행합니다. 이후 폐기물관리법을 준수하여 폐기물을 처리하고 있습니다. 이와 같이 강화된 폐기물 관리법을 준수하면서 2019년에는 진천공장 콩류 가공부산물, 2020년에는 진천공장 압축 폐지, 진천 Blossom Campus 식물성 잔재물, 2021년에는 부산공장 쌀 부산물인 미강을 순환자원으로 인정받는 등 자원순환 활동을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또한, ESG경영 선포 이후 국내사업장의 폐기물 재활용 및 자원화를 통해 매립 제로(0.3%) 수준에 도달하였습니다. 특히, 기업의 폐기물 ESG 활동 및 자원순환 노력을 평가하는 글로벌 지표인 폐기물 매립제로 인증을 추진하여 2022년 4월 진천공장은 업계 최초로 골드등급 인증 취득을 했으며, 이를 시작으로 2022년 9월에 공주공장에서도 인증을 취득했으며, 현재 2023년 3월 기준 인천 1공장도 인증 취득 중에 있습니다. 향후에도 폐기물 분야 지속가능경영을 위해 자원순환 활동을 지속 추진할 예정입니다. (3) CJ프레시웨이(주) 해당사항이 없습니다. (4) CJ푸드빌(주) 해당사항이 없습니다. (5) CJ대한통운(주) (가) 특허 관련사항 구 분 등 록 진 행 비 고 특 허 73 38 물류 신기술 관련 실용신안 12 - 스마트패키징 디자인 포함 상 표 8 - SKY-DOOR 상표 출원 합 계 93 38 - (나) 인증 관련사항 인증명칭 근거법령 인증부처 인증일자 유효기간 인증내용 스마트 물류센터 인증 물류시설의 개발 및 운영에 관한 법률 국토교통부 2021.07 매3년정기검사 곤지암HTML (1등급) 인천GDC (1등급) 군포네이버 (1등급) 여주F/C (1등급) 부산스타벅스센터(1등급) 이천F/C(1등급) AEO(수출입안전관리우수업체) 관세법 관세청 2011.05 2015.10 2017.01 2017.04 2017.04 2024.05 2025.10 2027.01 2022.04 2022.04 화물운송주선업자부문(A등급) 하역업자 (A등급) 관세사부문(A등급) 보세구역운영인부문(A등급): 현장심사 보완후 대기 보세운송업자부문(A등급): 현장심사 보완후 대기 ISO 9001 국제기준 TUV 1995.11 2022.11 국제표준화기구(ISO)에서 제정ㆍ시행하고 있는 품질경영시스템에 관한 국제규격 우수물류기업 인증 (舊 종합물류기업) 물류정책기본법 국토교통부 2006.06 매3년 정기검사 우수물류기업 (舊물류전문기업) 우수선화주기업 인증 해운법 해양수산부 2020.11 매3년정기검사 우수선화주기업(화주) 정보보호 관리체계(ISMS) 인증 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 한국정보통신진흥협회 2020.07 2023.07 종합 물류 및 리조트 운영 서비스 (다) 스타트업 투자- CJ그룹 2019년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 참여(19.4~19.10) : 대상(마로로봇테크 : QR 기반 물류이송 로봇 기술 부문) ※ 주최측(CJ그룹)의 팀당 개발지원금(2천만원) 지급, CJ대한통운 후속 사업연계 時 투자 검토(최대 2억원) - CJ그룹 2020년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 2기 참여(20.3~20.12) : 대상(동우엔지니어링, 리드포인트시스템 : 물류 처리과정 내 화물 충격량 측정/ 관제 기술)- CJ그룹 2020년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 3기 참여(20.8~20.12) : 대상(컴트루테크놀로지 : 택배 화물운송간 촬영된 이미지 활용 상품 물성 자동 파악 기술)- CJ그룹 2021년 오픈 이노베이션 챌린지 O!VentUs 4기 참여(21.4 ~21.08) : 대상(모션투에이아이코리아 : 물류센터 內 이동 자원 Tracking 기술)- CJ그룹 2022년 오픈 이노베이션 씨앗 2기 프로그램 참여 중 (22.3 ~) : 대상(글래스돔코리아 : 설비 연동을 위한 PLC 통합 제어 시스템) (6) CJ올리브영(주) 해당사항이 없습니다. (7) (주)CJ이엔엠 1) 상표권 및 디자인권회사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내에 3,851건의 등록상표 및 해외에 2,278건의 등록상표, 국내에 72건의 등록 디자인 및 해외에 36건의 등록 디자인을 보유하고 있습니다.2) 특허권 및 실용신안권회사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내에 39건의 등록특허,및 해외에 1건의 등록특허, 국내에 4건의 실용신안을 보유하고 있습니다. (8) CJ씨지브이(주) 당분기 말 회사의 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다 구분 특허권(*) 상표권 디자인권 저작권 출원(중) 등록 출원(중) 등록 출원(중) 등록 출원(중) 등록 국내 4 71 16 210 - 1 - 14 해외 16 215 34 411 - 8 - 6 합계 20 286 50 621 - 9 - 20 306 671 9 20 *상기 특허권은 CJ CGV 연결기준입니다. (9) 스튜디오드래곤(주)(가) 지적재산권 관련 사항회사는 제작한 드라마와 관련하여 상표권 등 주요한 권리를 보유하고 있으며, 이를 기반하여 국내외 라이센싱 및 전시, 굿즈 판매, OST 등 다양한 부가 사업을 전개하고 있습니다. 또한 이를 관리하기 위해 상표 관리 정책을 수행하고 있습니다. 세부적인 내용은 영업과 관련되어 비밀에 속하여 기재를 생략합니다.(나) 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항해당사항 없음 .(다) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항해당사항 없음. (10) CJ올리브네트웍스(주)해당사항이 없습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 2023년1분기 식품 식품서비스 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 3,952,059 2,465,955 4,062,648 1,229,491 177,599 -2,110,308 9,777,444 내부매출액 -575,405 -820,748 -344,068 -228,414 -141,673 2,110,308 - 순매출액 3,376,654 1,645,207 3,718,580 1,001,077 35,926 - 9,777,444 영업이익 158,263 -7,537 215,290 -80,855 9,409 34,774 329,343 총자산 20,182,736 13,228,424 16,791,386 16,368,775 3,796,303 -21,450,004 48,917,620 (단위: 백만원) 2022년 1분기 식품 식품서비스 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 3,809,005 2,656,601 3,916,654 1,026,185 174,054 -2,464,534 9,117,964 내부매출액 -784,248 -950,192 -424,971 -167,917 -137,207 2,464,534 - 순매출액 3,024,757 1,706,409 3,491,683 858,268 36,847 - 9,117,964 영업이익 194,828 210,530 136,285 -14,897 16,580 -45,512 497,813 총자산 18,820,941 12,429,127 15,591,119 14,588,089 3,492,206 -20,940,786 43,980,696 (단위: 백만원) 2021년 1분기 식품 식품서비스 생명공학 물류 신유통 엔터테인먼트 미디어 기타 연결조정 조정후 금액 총매출액 3,359,750 2,083,218 3,687,832 798,046 139,267 -2,056,407 8,011,707 내부매출액 -597,349 -720,719 -456,190 -170,457 -111,691 2,056,407 - 순매출액 2,762,400 1,362,498 3,231,643 627,589 27,576 - 8,011,707 영업이익 172,339 174,849 97,365 -947 13,415 -9,526 447,494 총자산 21,866,314 10,401,912 19,293,261 8,257,281 3,569,478 -22,786,067 40,602,179 다. 주요회사별 시장여건 및 영업의 개황 (1) CJ주식회사 (가) 업계의 현황지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정 시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.(나) 회사의 현황회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 씨제이제일제당(주), (주)씨제이이엔엠 등 총 9개의 자회사가 있습니다. (2) CJ제일제당(주) 1) 식품 사업식품 사업은 1인 가구 및 맞벌이 가구 수 증가, 내외식 수요 변동, 식문화 다변화 등 전반적인 시장트렌드 변화에 따른 성장이 지속되고 있습니다. 이에 회사는 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드와 고객의 니즈를 충실히 반영한 가공식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 고급화되어 가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여, 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사 1위의 자리를 공고히 하고 있습니다. 가공식품 사업은 경기침체와 글로벌 곡물가격 상승, 인플레이션 지속 등 대외 환경 부담에도, R 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 HMR 신제품개발 및 제품 Premium화 등을 통해 시장 지위를 확대 하였으며, 쌀가공, 냉동, 육가공 식품 등 주력 제품의 성장세가 지속되었습니다. 뿐만 아니라, 한국 문화의 세계화 트렌드에 발맞춰 K-Foods의 글로벌화, 현지화를 통해 미국, 중국, 일본, 베트남, 유럽 등 해외 식품시장 진출을 확대해 나가고 있습니다. 이를 위해 만두, 치킨, Processed Rice, K-소스 등 한식 고유의 속성을 보유하고 있으면서 글로벌 대형화가 가능한 GSP(Global Strategic Product)를 선정하여 K-Foods의 대형화를 추진하고 있습니다. 또한 '비비고' 브랜드를 국내 및 글로벌 대형 브랜드로 육성하고 있으며, 2019년 2월 미국 전역에 걸쳐 사업 인프라를 보유하고 있는냉동식품 가공업체 'Schwan's Company' 를 인수하여 명실상부한 Global company로 도약하고 있습니다. 한편, Sustainability와 Wellness 가치의 추구를 위해 신성장 동력으로 Plant Based(대체육) 사업과 건강기능식 사업을 육성하고 있습니다. 글로벌 소비자들에게 맛있고 다양한 K-Foods 기반의 건강식을 제공하기 위해 2021년 12월 Plant Based(대체육) 브랜드 '플랜테이블' 을 출범하고 '비비고 플랜테이블 왕교자' 를 출시하였습니다. 또한 건강식품사업은 2022년 1월 3일부로 현금 및 현물출자를 통해 신설법인인 'CJ웰케어 주식회사' 로 출범하여 사업의 전문성과 실행력을 제고하였습니다. 설탕, 밀가루, 대두유 등을 생산, 판매하는 소재식품 사업은 성숙산업으로, 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으나, 국제 곡물가 및 환율로 인해 원가 등락의 기복이 있습니다. 회사는 곡물가 및 환율 변동과 경기부진 등 외부 환경변화에도 불구하고, 대외적인 시장 변동성을 축소시킬 수 있는 헷지 전략을 적극적으로 추진하고 있습니다.2) 바이오 사업 바이오 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 라이신, 쓰레오닌, 트립토판, 발린, 농축대두단백 등 사료첨가제(Animal Nutrition Health) 사업을 영위하고 있습니다. 1964년 김포공장에서 생산을 시작하여, 현재 인도네시아, 중국, 브라질, 미국, 말레이시아 내 현지 공장에서 제품 생산 후 전세계에 판매하며 Globalization의 첨병 역할을 수행하고 있습니다. 2017년에는 SPC(농축대두단백) Global 1위 업체인 셀렉타 인수와 회사 내 발효대두박 사업 이관을 통해, 사료용 어분대체 단백원료인 식물성 고단백 사업에 진출하였습니다. 고생산성 균주를 개량하고 고효율 발효공정기술을 도입하는 등 지속적인 R 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화에 집중해 온 결과, 트립토판, 발린, 알지닌 등의 품목에서 글로벌 선도기업의 위상을 이어오고 있습니다. 바이오 사업은 아미노산 고부가가치화를 통해 Nutrition Health 분야에서 혁신성장을 이루어 나감과 동시에, 아미노산 생산을 통해 축적된 미생물 기반 기술과 역량을 바탕으로 Sustainability가치를 위한 생분해 플라스틱 등의 화이트 바이오 사업을 추진하고 있습니다. 또한, Wellness 측면에서 마이크로바이옴 의약품 사업 등 레드바이오 사업을 미래 성장엔진으로 확보하여 Biotech Solution Partner로 성장하고자 합니다.3) Food Nutrition Tech 사업Food Nutrition Tech(FNT) 사업은 식품사업의 B2C DNA와 바이오사업의 기술/인프라 역량을 효과적으로 결집하여 통합적으로 사업을 추진하는 한편, 미래 신성장동력 확보를 가속화하여 Food Nutrition Solution Provider로 진화하기 위해 2022년 11월 신설하였습니다. 기존 바이오사업의 핵산, MSG, 클린라벨 프리미엄 식품소재와 같은 식품 첨가제(Human Nutrition Health) 사업이 이관되었으며, 바이오사업을 통해 보유하고 있는 R 기술 역량과 시장 지위를 바탕으로 미래 식품소재, Nutrition 솔루션, 발효/배양 단백 등과 같은 유망 성장 영역을 육성하고자 합니다. 4) Feed 사업 Feed(F) 사업은 고수익 중심 사료혁신제품 개발 및 생산성 기반의 축산 사업확장을 중점적으로 전개하며 동남아 지역 위주의 글로벌 전략을 실행하고 있습니다. 회사는 인도네시아, 필리핀, 베트남, 중국, 캄보디아, 미얀마 등 총 7개국을 거점으로국가별 상황에 맞는 사료/축산의 균형 있는 인프라를 확보하였으며, Biosecurity 역량과 생산성을 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다. 한편 Feed 사업은 사업의 전문성을 제고하고 역량을 집중하여 기업가치를 극대화하고자 2019년 7월 1일부로 물적분할을 통해 분할 신설법인인 '씨제이피드앤케어 주식회사'로 출범하였습니다. [주요 제품 시장점유율] (단위 : %) 주요제품 2023년 1분기 2022년 설 탕 (가정용) 77 78 밀 가 루 (가정용) 63 64 육 가 공 (캔 햄) 63 62 상 품 밥 (햇 반) 67 66 냉 동 만 두 (가정용) 44 46 (*1) 상기 자료는 2023년 3월말 현재 기준입니다.(*2) 상기 식품 부문 품목별 시장점유율 현황은 국내 소매점 경로 매출 합으로, 2023년 3월 기준 닐슨코리아에서 조사한 결과를 토대로 내부적으로 작성한 자료입니다. [사업부문별 재무현황] (단위 : 백만원) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 [식품사업부문] 1. 매출액 총 매출액 3,890,589 18,847,128 13,356,198 부문간내부매출액 (1,130,984) (7,742,972) (3,790,103) 계 2,759,605 11,104,156 9,566,095 2. 영업손익 133,998 623,828 554,692 3. 총자산 11,453,057 11,225,954 9,786,981 [바이오사업부문] 1. 매출액 총 매출액 1,435,577 7,069,704 5,371,225 부문간내부매출액 (618,198) (3,023,335) (2,355,570) 계 817,379 4,046,369 3,015,655 2. 영업손익 12,811 402,295 260,996 3. 총자산 5,730,309 5,658,322 4,865,296 [FNT사업부문] 1. 매출액 총 매출액 271,391 1,282,324 1,274,612 부문간내부매출액 (96,881) (474,674) (558,985) 계 174,510 807,650 715,627 2. 영업손익 50,281 234,343 212,436 3. 총자산 1,363,982 1,311,041 1,152,493 [F] 1. 매출액 총 매출액 758,987 3,251,404 2,835,291 부문간내부매출액 (102,351) (430,203) (388,266) 계 656,636 2,821,201 2,447,025 2. 영업손익 (46,714) 7,708 150,551 3. 총자산 2,030,913 1,978,129 1,855,818 [물류사업부문] 1. 매출액 총 매출액 2,904,520 12,728,278 11,978,057 부문간내부매출액 (241,491) (1,428,141) (1,433,231) 계 2,663,029 11,300,137 10,544,826 2. 영업손익 102,405 396,534 345,754 3. 총자산 10,016,696 9,839,796 9,195,216 (*1) 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.(*2) 본사 등 공통부문 손익 및 자산은 각 부문별 매출액 비율로 배부하였습니다.(*3) 2022년, 2021년 바이오사업부문 조직변경을 반영하여 2023년 기준으로 재작성 하였습니다.(*4) 상기 물류사업부문 손익은 CJ대한통운 外 CJ제일제당의 물류사업 영위 종속법인을 포함하여 작성하였습니다. (3) CJ프레시웨이(주) CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 엄선된 상품을 효율적으로 공급하고, 고품질의 음식과 서비스를 선보이며 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 솔루션을 제공합니다. 나아가 고객의 사업성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'라는 비전 달성을 위해 상품,영업,데이터,인사 등 '밸류체인별 4대혁신 추진'에 집중하고 있습니다. 또한 ESG위원회를 중심으로 ESG경영을 실천하고, 전사적 디지털 전환을 통해 데이터 역량을 강화하여 시장 선도 기업으로서 발전을 지속해 나갈 것입니다. [식자재유통 사업] CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 120여명의 상품 전문가가 전국 주요 농산물 산지 직거래를 통해 안정적으로 식재료를 공급하고 있습니다. CJ프레시웨이는 전국 6개의 물류센터를 중심으로 하는 국내 최대 규모의 콜드체인 유통망을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농,수,축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 24,000여종의 상품을 공급하고 있습니다. 또한 식자재 유통 사업의 마켓리더로서 상품 공급뿐만 아니라 메뉴, 조리,서비스, 위생교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공합니다. 외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 선도하는 기업으로서 '온라인플랫폼 구축', '밀/비즈니스 솔루션'을 추진하며 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 기반으로 메뉴개발, 매장운영 등 다양한 컨설팅을 제공하며 산업의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다. CJ프레시웨이는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 2015년부터는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다. 또한 식품가공 협력업체를 대상으로 회사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출활동은 대량구매를 통한 소싱 역량 및 상품안전성 강화, 특화상품 확보 등에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도 끊임없는 노력을 기울인 결과 지난 2020년 관세청으로부터 식품유통업계에서 최초로 AEO(종합인증우수업체) 수입·수출부분 AA 등급을 받으며 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다. [푸드서비스 사업] 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 푸드서비스 사업은 12,000여 가지의 메뉴 데이터베이스를 활용해 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 것은 물론, CJ그룹의 다양한 인프라를 기반으로 트렌드를 선도하며 고객에게 차별화 된 식문화 공간을 선보이고 있습니다. 또한 휴게소, 골프장 등에서 식음료 시설을 운영하는 컨세션 사업과 푸드서비스 브랜드 강화 등의 전략 다각화를 통해 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고, QSC(품질, 서비스, 청결)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 레시피 연구를 통한 차별화 된 메뉴 운영과 암환자식 등 전문 치료식 개발, 안정적인 인력 관리, 드라이 키친 시스템을 포함한 선진 주방 시스템 도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다. 단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 트렌드와 고객 니즈를 반영한 신 메뉴를 지속적으로 선보이고 있으며 밥,국,김치 등 한식의 기본 메뉴 수준을 업그레이드하기 위한 노력도 지속하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하기 위한 저염 식단을 개발해 위탁운영 중인 급식점포에 적용하고 있습니다. 2010년에는 잔반 줄이기 캠페인을 통해 대통령 표창을 받은 바 있습니다. CJ프레시웨이는 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발해 국내 급식시장의 명실상부한 리더로 자리매김 했습니다. 특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있으며, 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간한 바 있습니다. 2012년부터 업계 최초로 병원 전담 조직을 설립해 운영해 오고 있으며, 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다. [기타 사업] CJ프레시웨이는 1인 가구의 증가 및 가정간편식(HMR)시장의 성장에 맞춰 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년에는 농산물 전처리 전문 회사인 (주)제이팜스를 인수해 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보하였습니다. 2020년에는 경기도 이천에 11,173㎡(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다. 2023년에는 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 합병하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가 경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다.[사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보] (1) 사업부문별 재무정보 (단위:백만원) 사업부문 구 분 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 식자재유통 매출액 525,067 434,508 2,093,010 1,764,628 영업이익 9,914 12,282 70,363 39,048 푸드서비스 매출액 156,035 112,222 583,848 455,486 영업이익 2,434 -3,300 22,674 10,130 기 타 매출액 16,377 17,558 70,834 71,320 영업이익 310 1,631 4,803 6,451 합 계 매출액 697,479 564,288 2,747,692 2,291,434 영업이익 12,658 10,613 97,840 55,629 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다. (2) 공통비 배부기준회사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다. (3) 당기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 사업부문 2023년 1분기 2022년 2021년 식자재유통 522,412 535,447 498,352 푸드서비스 144,693 136,286 103,290 기타 76,923 78,627 86,881 부문 자산 합계 744,028 750,360 688,523 미배분 자산 723,140 734,367 527,961 총자산 1,467,168 1,484,727 1,216,484 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 설비자산과 매출채권 등을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로 사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다.(4) 당기말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 사업부문 2023년 1분기 2022년 2021년 식자재유통 591,535 565,925 462,570 푸드서비스 175,787 157,865 119,398 기타 18,450 19,153 18,696 부문 부채 합계 785,772 742,943 600,664 미배분 부채 304,581 337,728 273,185 총부채 1,090,353 1,080,671 873,849 ※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별 부채로 배분합니다. ※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다. (4) CJ푸드빌(주) (가) 업계의 현황 1) 산업의 특성프랜차이즈, 외식 산업의 특성은 노동집약적(높은 인건비)이며, 직영점포 오픈 초기 많은 투자가 필요합니다. 시장진입장벽이 낮아 자금력을 갖추면 시장 진입은 용이하지만, 차별화된 상품과 서비스, 기획력이 동반되지 않으면 시장에서 안착하기 쉽지 않습니다. 2) 성장성 국내외 세계 공급망 이슈에 따른 원자재 수급에 차질이 발생하고, 고물가가 지속되는 등 스태그플레이션 진입 우려가 높습니다. 이를 대비하기 위해 베이커리 산업은 공급 인프라를 구축하여 공장 생산역량을 확대하고, 물류를 효율적으로 운영할 수 있는 공급망 설계가 필요합니다. 또한, O2O 채널을 확대하여 온라인 매출을 활성화하고, 점포 프리미엄화를 통해 경쟁력을 갖춰 성장할 수 있을 것입니다. 국내 외식시장은 이미 점포 방문 비중은 현격하게 줄고 배달시장으로 빠르게 재편되고 있습니다. 향후 국내 외식시장은 소수의 프리미엄 매장과 배달 전문매장으로 재편될 가능성이 매우 높은 만큼 프리미엄 메뉴와 배달 전문 메뉴를 동시에 개발할 수 있는 제품력과 상품 기획력, 매장 운영 노하우를 갖춘 사업자의 성장성이 높을 것으로 예상 됩니다.3) 경기 변동의 특성베이커리 산업은 낮은 단가로 소득에 비탄력적인 반응을 보이며, 접근성이 용이한 서민 식품 이미지로 최근에는 빵으로 한끼를 해결하는 문화가 확산 되는 등 경기 민감성이 둔화되고 있습니다. 반면, 외식산업은 소득에 탄력적으로 반응하는 산업입니다만, 높은 단가에도 불구하고 제품력과 서비스, 상품 기획력을 보유한 브랜드는 경쟁력을 유지할 수 있으나, 소위 가성비가 떨어지는 브랜드는 시장에서 빠르게 소멸되는 특성을 가지고 있습니다.4) 계절성 베이커리 산업은 크리스마스가 최대 성수기인 특성상 계절성이 존재합니다. 또한, 외식산업은 전통적으로 연말,연시가 최대 성수기지만, 배달 산업 발달과 맞벌이, 1인 가구 증가 등 사회구조 변화에 따라 계절에 관계 없이 주말이나 공휴일 매출이 점증하고 있습니다. (나) 시장의 현황 1) 영업개황 회사는 가맹점 1,294개, 직영점 77개를 운영중이며, 프랜차이즈부문과 외식부문으로 나뉘어 있습니다. 프랜차이즈부문은 재료부터 다른 건강한 베이커리 뚜레쥬르를 전국 1,308여개 운영 중입니다. 외식부문은 마이넘버원 스테이크하우스 빕스(VIPS)를 비롯해 이탈리안 캐쥬얼 다이닝 더플레이스, 면 전문점 제일제면소 등과 복합외식문화공간인 CJ푸드월드, 서울의 대표 랜드마크인 N서울타워를 운영 중에 있습니다. 2) 사업부문의 구분 회사는 외식사업부분과 프랜차이즈사업부분으로 나누어져 있으며, 외식사업은 직영점으로 운영을하며, 대표브랜드로 빕스가 있고, 프랜차이즈사업부분은 직영점과 가맹점으로 나누어서 운영을 하고 있으며, 대표브랜드로는 뚜레쥬르가 있습니다. (프랜차이즈사업) 점포수기준 브랜드명 2023년 1분기 2022년 2021년 CJ푸드빌(주) 뚜레쥬르 27.2% 27.2% 26.0% 경쟁사 파리바게트 등 72.8% 72.8% 74.0% 합 계 100.0% 100.0% 100.0% (외식사업) 매출액기준 브랜드명 2023년 1분기 2022년 2021년 CJ푸드빌(주) 빕스 19.0% 17.8% 14.2% 경쟁사 아웃백스테이크 등 81.0% 82.2% 85.8% 합 계 100.0% 100.0% 100.0% ※ 상기 시장점유율은 회사 내부 자체 작성자료입니다.3) 시장의 안정성 회사는 경기 민감도가 높고, 국제환율 및 국제곡물가 등의 외부요인이 사업에 미치는영향이 크지만, 이에 프리미엄 전략 및 상품개발력, 고객만족 등으로 차별화, 대응하고 있습니다. 4) 경쟁상황 초기 투자비용이 높고, 마케팅에 의한 시장 지배력이 매우 높은 외식사업은 타 경쟁업체에 비해 우위를 점하고 있는 반면에 시장진입이 매우 용이한 프랜차이즈사업은 제빵 사업을 비롯하여 커피전문점도 수많은 경쟁업체와 경쟁을 하고 있습니다. 이 가운데 외식과 프랜차이즈 사업을 동시에 전개하는 국내 유일의 종합 외식서비스 기업으로 자리잡고 있습니다(다) 회사의 현황 1) 경쟁요소 경쟁사와의 경쟁요소로는 상품개발력(맛/품질), 마케팅력(컨셉/브랜드 개발), QSC(Quality, Service, Cleanliness)가 있습니다. 2) 해당회사의 경쟁력 회사는 Multi-Brand 운영을 통한 QSC 역량이 우수한 편이며, 중장기적으로 상품개발력/ 마케팅 등의 경쟁력을 더욱 강화할 방침입니다.3) 부문별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2023년 1분기 2022년 2021년 외식 제품, 상품 스테이크, 샐러드바 등 56,521 189,111 133,815 프랜차이즈 제품, 상품 냉동생지, 빵, 커피 등 107,013 444,166 400,930 기타 전대매출 등 - 1,923 8,909 4,012 ※ 별도 재무제표 기준입니다. (5) CJ대한통운(주) 1) CL 사업부문(산업의 특성)- CL(Contract Logistics, 계약물류) 사업은 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자간에 일정 기간 동안 일정 비용으로 일정 서비스를 상호 합의 하에 위탁 수행하는 TPL(Third Party Logistics, 제3자 물류)사업, 정부에서 부두 개발을 위한 민자를 유치하고 민자 참여사에 부두 운영권을 부여하는 방식으로 터미널 운영사를 선정하여 터미널을 운영하는 항만하역사업, 기타 부가사업 등으로 이루어져 있습니다.(산업의 성장성)- 제3자 물류 시장은 온라인 소비 패턴으로의 변화로 인해 산업군별 성장 편차는 더욱 뚜렷해 지고 있으며, 특히 CPG와 e-Commerce 중심으로 성장이 확대되고 있습니다.- 다만 '22년 하반기 이후 인플레이션 심화 및 에너지/원자재 원가 상승에 따른 산업재 성장 둔화로 P(Port Delivery) 사업의 성장은 다소 제한적일 것으로 전망됩니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소)- 최근 옴니채널, 플랫폼, D2C 등으로 소비 채널이 다변화되면서 e-Commerce 물류 시장의 확대가 가속화되고 있으며, 소비자의 구매 패턴도 대량소빈도에서 소량다빈도 중심으로 확대됨에 따라, 물류 운영 난이도가 점차 증가되고 있고, 이에 따른 자동화 설비 기반 프로세스 최적화 역량이 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있으며, 최근 유통업체의 물류 직영화에 따른 새로운 경쟁구도가 형성되고 있습니다.(경쟁우위 요소)- P(Port)사업은 국내 최대 항만인프라 기반으로 물량 선점과 항만 현대화를 통한 차별화 전략으로 선석 보유 기준/순수 Bulk 기준 국내 M/S 1위 지위를 확보하고 있습니다. 항만과 창고를 연계하여 국내 운송 물량 확대를 추진하고 수송자원 최적화를 통해 고품질 운송 서비스를 제공하고 있으며, 각 사업별 Synergy를 연계한 부가사업(에너지,임대 등)으로 Total 물류 서비스를 제공하고 있습니다. - W(Warehousing)사업은 우수한 입지조건과 최첨단 시설을 바탕으로 지식 및 첨단 운영 시스템 기반 보관에서 배송까지 고객의 사업 특성 및 Needs를 충족하는 최적의 SCM 솔루션 사업입니다. 총면적 240만m2 에 이르는 전국 166개 거점 인프라를 기반으로 CPG, D2C, 제약, 리테일 등 다양한 산업 군의 사업을 영위하고 있으며, TES 기반의 무인화 및 자동화 기술을 반영하여 운송 로봇, 다관절 로봇, e-Commerce용 합포장 기술, W-Navi, MPS 등 물류센터의 무인화 및 자동화를 통해 입고에서 보관, 출고까지 고객 Needs에 맞춘 물류 서비스를 안정적으로 제공하고 있습니다.- 회사는 TES(Technology, Engineering, System Solutions) 역량강화를 통해 자동화 기술을 영역별로 세분화하여 Global Top-Tier 수준의 첨단 물류기술을 구현하고 있으며, 동탄, 양지 등 Land Mark Flagship Center 구축을 진행하여 스마트 물류 구현을 통한 마켓 리더십 확보에 앞장서고 있습니다. 2) 택배 사업부문(산업의 특성)- 국내 소매시장에서 Covid-19에 따른 언택트(Untact) 소비 트렌드 확산 이후 e-Commerce 중심 성장세가 지속되고 있습니다.- e-Commerce 시장의 성장으로 택배시장 규모는 지속적으로 확대되고 있습니다. 합리성과 편리성을 추구하는 소비자의 특성상 오프라인에서 구매하던 상품들을 온라인에서 구매함에 따라, 택배산업은 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 앞으로의 택배산업은 새벽배송, 당일반품 등 배송 서비스의 차별성과 늘어나는 물량을 안정적으로 처리 가능한 인프라/물류기술 확보가 가장 중요한 경쟁우위 요소로 판단됩니다.(산업의 성장성) - 2023년 1분기 택배시장의 물량은 8.7억Box로, Covid-19에 따른 언택트(Untact) 소비 트렌드 확산 이후 급속 성장이 지속되었던 택배시장은 엔데믹 이후 오프라인 재활성화 등으로 성장 폭의 일부 둔화 추세에 있으나, 온라인 쇼핑 시장의 지속 성장에 따라 택배산업 또한 지속적인 동반 성장이 예상되며, 주요 유통사들의배송 서비스 경쟁 심화로 택배시장 규모는 지속 확대될 것으로 예상됩니다.- e-Commerce 물류 시장은 고객의 빠른 배송 니즈 증가 대응 및 자가 온라인 플랫폼 업체와 경쟁 위한 3PL 풀필먼트 서비스 니즈 증가로 지속 고성장이 전망됩니다. 풀필먼트 서비스는 단순 배송의 위탁을 넘어 보관, 포장, 재고관리, 배송 등 물류의 전 과정을 일괄 대행해 주는 서비스로, AI , 물류 자동화시스템, 물류 로봇 등 첨단 물류 기술 발달/도입에 따른 서비스 고도화로 시장은 지속 확대될 것입니다. [연도별 증가추이] (단위 : 백만개, 억원) 년도별 국내물량 국내수입 회사집화량 점유율 회사수입 2019년 2,796 61,687 1,320 47.2% 25,024 2020년 3,374 74,900 1,689 50.1% 31,961 2021년 3,630 85,707 1,755 48.3% 37,535 2022년 3,601 91,755 1,650 45.7% 37,828 2023년 1분기 878 22,836 393 44.7% 9,357 (경기변동의 특성)- 국내 택배시장의 경기변동은 뚜렷하지 않으나, 통상적으로 설 이후부터 여름휴가철(3월~8월)까지는 상대적인 비수기이고 추석 이후 이듬해 설까지 대단위의 물량이 발생하며, 명절 특수기에는 집화량이 평상시보다 약 50% 증가합니다.(경쟁우위요소)- 회사는 국내 유일의 직영 조직과 3만개의 택배취급점, 약 2만명의 배송기사를 확보하여 언제, 어디서나 가장 가까운 거리에서 고객서비스를 제공하고 있으며, 1분기 기준 日 최고 물량 약 8.5백만 Box를 처리하는 등 업계 최고 수준의 처리 역량을 확보하고 있습니다. - 회사는 택배시장의 지속 성장 및 수도권 물량 증가에 선제적 대응을 위해 경기 광주 지역에 아시아 최대규모의 메가허브터미널을 2018년 8월 개장하여 안정적 운영 중에 있습니다. 또한, 소형상품의 효율적 처리를 위하여 배송지역별로 자동 분류하여 단위화 하는 Multi-Point를 각 Sub 터미널에 구축하고, 효율적인 물량 처리를 위해 경기도 이천 지역에 Multi-Point 전담 Hub를 운영 중에 있습니다. 2023년 1분기에는 경기도 안성 지역에 Multi-Point 전담 Hub를 추가 운영 예정이며, 시장 물량 변화에 유연하게 대응가능한 최적의 운영 역량을 확보하고 있습니다.- 회사는 국내 최대 규모의 택배Hub/Sub터미널 및 자동화설비를 활용하여 익일배송, 당일 배송, 새벽 배송 등 다양한 배송 서비스를 통해 사업 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있으며, 고가 상품 대상 별도 네트워크를 활용하여 배송하는 퍼펙트 택배 서비스, 고객 편의 중심의 무인라커 보급 등 시장환경 변화에 따른 맞춤형 서비스를 점차 확대하고 있습니다. 또한 택배 App을 통해 배송기사 정보와 배송상품 실시간 위치 정보를 제공하는 등 고객과의 소통을 강화하고 있습니다.- 회사는 2023년 1분기, 국내 택배사업자 최초의 LMD(Last Mile Delivery) 통합 브랜드 '오네(O-NE)'를 런칭 하였습니다. 기존의 익일택배 서비스 外 회사가 현재 운영 중인 당일배송, 새벽배송 서비스와 향후 런칭 예정인 익일도착보장배송, 일요배송 등의 서비스를 '오네(O-NE)' 브랜드를 통하여 고객과 소통하고, 언제 어디서나 원하는 상품을 받아볼 수 있는 고객경험 혁신과 안정적인 배송 서비스를 통한 비즈니스 시너지 창출을 통해 회사의 브랜드 이미지를 지속 강화해 나갈 예정입니다.- 회사 e-Fulfillment 서비스는 택배Hub/Sub터미널과 e-Fulfillment 센터 인프라를 연계한 독보적 Last Mile Delivery 서비스 역량을 기반으로 시간과 비용을 절감하여 고객의 비즈니스에 가치를 더하는 물류서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 3월말 기준, 11개의 상온 e-Fulfillment 센터및 1개의 저온 e-Fulfillment 센터를 운영하고 있으며 거점 지속 확대를 통한 사업 경쟁력 확보를 추진하고 있습니다. 또한 작업 공정별 자동화 설비 도입과 회사에서 개발한 이커머스 전용 통합물류관리시스템 eFLEXs 운영을 기반으로 운영을 효율화하였으며 당일배송, 새벽배송, 이륜차 배송 등 다양한 배송 옵션 제공을 통해 경쟁력를 지속 강화해 나가고 있습니다.- 회사는 TES 물류기술을 기반으로 첨단물류 실현에 앞장서고 있습니다. 회사는 국내 최초로 Sub 터미널 內 '휠소터' 설비 설치를 통한 작업환경 및 생산성을 개선하였으며, 이커머스 풀필먼트센터 內 AMR/AGV 등의 자동화 설비 도입, 포장 기술 혁신을 통한 원가 개선, 디지털 트윈 기술의 물류 현장 접목을 통한 운영 관리 최적화 등 물류 현장의 Digital Transformation 기반으로 사업 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있습니다.(자원조달상의 특성)- 택배사업의 특성은 막대한 시설 및 장비 투자가 필요한 인프라 산업으로 전체 물량의 약 70% 이상을 점유하고 있는 서울/수도권 물량을 처리하기 위한 터미널 및 작업장 부지를 확보하는 것이 중요하며, 영업사원 및 작업원의 평균 재직기간이 짧고 이직 및 결근율이 타 직종보다 상대적으로 높아 양질의 서비스 유지관리가 중요한 사업입니다.- 이에, 회사는 물류터미널에 자동분류기 도입을 통하여 다회전 배송구조를 실현, 추가적인 터미널 확장을 하지 않고도 증가하는 물량을 처리하는 것이 가능한 구조를 완성했습니다. 또한, 업계 유일의 직영조직을 운영하고 있으며, 협력사원 대상으로 자녀 학자금 및 건강검진을 지원하는 상생경영을 도입하여 조직의 안정성과 서비스 수준을 유지하고 있습니다.3) 글로벌 사업부문(산업의 특성)- 글로벌 사업부문은 해외사업, 포워딩사업(항공/해상/Cross Border e-Commerce)으로 구분되어 있습니다.- 글로벌 사업은 각국에서 비교우위에 있는 원재료 및 부품과 인력을 활용하여 하나의 제품을 완성하려는 다국적 기업의 물류 수요 증가 영향으로 중요성이 확대되면서 지속 성장하고 있습니다. 특히 Covid-19 이후 인력의 국가 간 이동이 제약되면서 단순 운송 뿐만 아니라 물류주선, 포장, 통관, 창고운영, 하역 등 글로벌 물류 네트워크 등 인프라와 사업에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다.- 포워딩 사업은 항공 포워딩과 해상 포워딩으로 구분됩니다. 항공 포워딩은 항공기를 통해 일반항공화물서비스 및 단일 고객 화물을 하나의 팔레트로 구성하여 화물을 운송하고 통관 등 수출입 절차를 수행하는 사업이며, 해상 포워딩은 컨테이너, 벌크 등 고객사 화물 특성에 맞는 선박을 활용하여 운송하고 통관 등 수출입 절차를 수행하는 사업입니다. 포워딩 사업은 국내외 경제상황, 국가간 교역량, 유가변동 및 운송수단의 수급에 따라 업황이 민감하게 변동하는 특성을 보입니다.(산업의 성장성) - 세계 경제는 생산기지 이동과 교역 확대 등으로 그 중심이 미국과 유럽에서 아시아로 이동 중이고, 그 중에서도 급부상하고 있는 동북아를 중심으로 물류 거점이 형성되고 있습니다. 동북아 거점 국가들은 물류 산업 활성화를 통해 자국 이익 극대화와 교역 선진국 도약의 기반으로 활용하고자 많은 비용을 투자하고 있고, 우리 정부도 물류 산업을 국가 핵심 산업으로 육성하여 경제 성장 기반을 강화하고자 대한민국의 동북아 물류 거점化를 추진하고 있습니다. 한편 최근에는 베트남이 중국을 제치고 우리나라의 경제의 최대 무역흑자국으로 부상하였고, 그 밖에 중국, 말레이시아를 비롯한 동남아시아 물류 시장도 확대되고 있습니다.- Covid-19 영향으로 성장한 CPG 산업은 Covid-19의 엔데믹 전환과 글로벌 경기 침체 영향에도 불구하고 꾸준한 수요를 유지하고 있습니다. 온라인 플랫폼 중심 소비 및 해외 직구 역직구 시장이 지속 확대됨에 따라 E-Commerce 산업의 역할과 그 중요성 또한 주목받고 있습니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소) - 해외사업은 국내외 사업환경 및 국제무역 추이에 따른 경기변동성이 높은 특성이 있으며 이러한 사업 특성 下, 글로벌 선진사들은 시장지배력 강화를 위해 지속적인 인수 합병 등을 추진하고 있어 시장경쟁이 갈수록 치열해지고 있습니다. 특히 Digital Transformation 이 산업 전반에서 요구됨에 따라 디지털化에 대한 투자 확대를 통해 혁신경영으로 고객에 편의를 제공하는 동시에 기업의 수익성을 제고하는 것이 핵심 경쟁요소로 부각되고 있습니다.- 특히, 러시아-우크라이나 전쟁, 글로벌 경기 침체 등의 이슈로 기업의 핵심 사업을 선별하고 집중 투자하여 재무구조를 개선하고 수익성을 향상시키는 것이 주요 경쟁우위 요소로 부각되고 있습니다.(경쟁우위 요소)- 해외사업은 국내 최다 거점 확보를 기반으로 전 세계를 하나로 잇는 물류 네트워크를 구축하여 고객에게 One-Stop 물류 솔루션을 제공합니다.- 포워딩 사업은 국내 최고 수준의 물류시스템 Q Bridge에 이은 LoIS Forwarders 도입으로 보다 다양한 물류 운영 노하우와 IT 기술을 바탕으로 고객에게 최적의 시간과 비용의 물류 Solution을 제공합니다.- e-Commerce 사업은 국내 최대 인프라 및 운영노하우를 통해 e-Commerce 맞춤형 One-Stop 국제특송 서비스를 제공하며, GDC(Global Distribution Center),ICC(Inbound Customs Clearance)센터를 선제적으로 구축, 확장시키며 국가 간 경계를 넘어서는 신속한 글로벌 특송 서비스를 제공하고 있습니다. 4) 건설 사업부문 (산업의 특성)- 건설 산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동이 이루어지는 수주 산업이며, 특정한 토지를 바탕으로 노동·자본·자재와 경영관리 등의 생산요소들을 결합함에 따라 생산 대상별 특수성·개별성이 높은 특징이 있습니다. 토목·건축/주택·플랜트로 구분되며, 각 사업은 서로 다른 공사 기술과 용역 등이 요구됩니다. 또한 타 산업에 비해 다수의 생산 주체가 참여함으로써 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 특히 회사가 주력하는 건축 산업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서 타 경제 부문에서의 투자수요, 정부 정책 및 경기 변동에 크게 좌우되는 사업입니다.- 골프 산업은 레저, 건축, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적인 요소가 연계되어 있는 산업으로 소득 증가에 따른 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 수요가 크게 증가하고 있습니다. 과거에는 대기업 중심의 시장 진입이 주를 이루었으나, 최근 들어 현금 동원력이 뛰어난 중견 기업들의 골프장 진출이 확산되었으며, 코로나19 영향과 MZ세대의 골프 활동 증가로 인해 '22년은 관련 비용(그린피, 카트료, 캐디피 등)이 대폭 증가 되었으며 이에 '22년 5월 골프장 분류 체계 변경 및 비회원제 골프장에서도 이용료 등의 요건을 충족하는 경우 대중형 골프장으로 지정하는 것을 내용으로 하는 체육시설 설치·이용에 관한 법률(체시법)이 개정 되었습니다. 골프장의 유형은 크게 회원제와 비회원제로 분류되며, 회원제(Membership)는 회원들이 운영 회사에 입회비를 예탁하고 회원들에게 우선적인 이용 기회를 부여하는 제도이며, 비회원제(Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 이용 기회를 부여하는 제도입니다.(산업의 성장성)- 건설 사업은 사업의 규모가 점점 대형화, 복합화됨에 따라 시공사의 밸류체인 확장을 통한 수익성 개선 및 사업영역이 확대되고 있는 추세입니다. 최근에는 친환경ㆍESG 요구에 맞춘 폐기물/수처리ㆍ스마트건설ㆍ에너지사업 등으로 건설 산업이 재해석 되고 있으며, 이를 위한 투자 및 기술 개발이 활발해 질 것으로 기대됩니다.- 국내 골프산업 전체 시장규모는 골프의 대중화 및 레저활동증가 등의 사유 및 코로나 19, MZ세대의 골프 활동으로 꾸준히 증가 하였으나,'22년 이후 해외여행 재개 및 MZ세대의 골프 소비 축소등의 사유로 우하향세에 있습니다.(경기변동의 특성 및 경쟁요소)- 건설 산업은 정부의 정책 및 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 주택경기 상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업이며 부동산 가격 및 관련 법규나 정부규제 등 외적 요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다. 특히 국내 경기 조절의 수단으로 활용되기 때문에 국가 경제의 침체기에는 경기 부양 및 고용 유발 목적에 따른 SOC·대형 국책사업 발주 증가에 대한 필요성이 지속 제기되는 경향이 있습니다.- 골프 산업은 계절적인 기온 변화와 강수(설)량, 일출 및 일몰 시간에 따라 내장객수가 변동되는 특징을 보이고 있습니다. 이러한 특징으로 인해 일 년 중에 5월~9월에 이용객 수가 가장 많으며 추위와 눈이 많이 내리는 1월, 2월은 휴장을 하는 등 계절적인 비수기로 나타나고 있습니다.(시장 여건)- 최근 국내 건설시장은 코로나 19 지속, 러시아-우크라이나 전쟁, 원자재 가격 급등에 이어 고물가·고금리, 부동산 PF 시장의 경색, 글로벌 경기 침체 등으로 불확실성과 위기 대응력 강화가 중요한 시점입니다. 이에 회사는 내실 경영 및 일반건축시장 경쟁력 강화, 수익성 개선과 안정적 사업구조 확보를 위한 전략 강화를 통해 안정적 성장을 지속해 나갈 예정입니다.- 국내 골프시장은 '22년 대중제 골프장은 11개의 증가(한국골프장 경영협회 보도자료 / '21년 末 대비) 하였고, 회원제 골프장은 2개 감소 하는 등 대중제 골프장 시장은 지속 확산되고 있습니다. 대중제 골프장의 가파른 그린피 인상 및 예약의 어려움 등으로 인해 Private Members Club의 희소가치는 더욱 높아지고 있습니다.(시장 점유율 및 경쟁 우위 요소)- 건설부문은 고금리·고물가·고환율에 따른 자금시장 경생 및 수주물량 감소 등 불확실성이 높은 시장환경에서도 Risk Management 기조 아래 물류센터·리모델링·연구시설·산업환경 분야의 특화사업 집중을 통한 시장입지 강화로 2022년 종합건설업체 시공능력평가에서 50위를 차지하였습니다. 특히 설계/공법 등 사전 기술컨설팅 기반 고객신뢰 강화, 리스크관리 고도화를 통한 사업 안정성을 확대하며 일반건축 시장 내 차별화된 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.- 골프/리조트 사업은 최상의 Prestige 서비스를 제공하는 최고의 Private Members Club을 운영하고 있습니다. 제주 클럽나인브릿지는 2001년 오픈하여 2005년 국내 최초, 유일 세계 100대 코스에 선정되었으며, 2017년 국내 최초 공식 PGA TOUR 대회인 THE CJ CUP@NINE BRIDGES의 성공적인 개최로 세계적인 명문 코스로서의 위상을 드높이고 있습니다. 해슬리 나인브릿지는 2009년 오픈하여 2012년 국내 최초 세계 Platinum Club에 선정되었으며, 2021년 Top 100 Platinum Clubs of the World 20위에 오르며 국내 최고 순위를 유지하고 있으며, 2014년 한국 최초 GEO인증으로 친환경적 클럽하우스는 2010년 World Architecture Award 최우수상 등 전세계 유수의 건축 대상 3곳에서 수상의 영예를 획득하였습니다. 또한 2020년 햄릿 콘도 시설 오픈으로 회원들에게 차별화된 Prestige 경험을 선사합니다. 사업부문별 재무정보 (기준일: 2023년 03월 31일) (단위: 백만원) 구분 CL사업부문 택배사업부문 글로벌사업부문 건설사업부문 합 계 총매출액 700,399 910,828 1,106,445 181,510 2,899,182 내부매출액 (21,034) - (70,329) - (91,363) 순매출액 679,365 910,828 1,036,117 181,510 2,807,820 영업이익 35,029 48,951 14,365 691 99,036 자산총계 3,384,961 2,656,803 2,754,803 1,058,778 9,855,345 부채총계 1,785,888 1,670,111 1,453,255 821,216 5,730,470 (6) CJ올리브영(주) (가) 산업의 특성 H 스토어는 기초화장품, 색조화장품, 헤어용품, 바디용품, 건강/위생용품 등의 상품을 취급하는 소매유통 업태로, 편의점과 화장품 유통업을 통합한 형태와 유사하나 취급 상품이 특화된 신유통 사업입니다. 국내 약사법 규정으로 인한 의약품 판매규제로 인해 한국의 H 스토어는 미국 월그린, 영국 부츠, 홍콩 왓슨스로 대표되는 일반 드럭스토어와는 달리 의약품보다는 뷰티 영역을 중심으로 발전하여 왔습니다. H 고객의 건강, 아름다움, 편의성에 가치를 둔 선진화된 유통과 전문화된 카테고리 상품을 다양한 타입의 매장에 선보이며 생활밀착형 라이프스타일 플랫폼으로 성장하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 산업은 소비 트렌드가 원브랜드숍에서 멀티브랜드숍으로 전환되는 추세에 따라 높은성장세를 유지하며 채널경쟁력을 확대해왔습니다. GS리테일 랄라블라, 롯데 롭스 등기존 업체들의 사업 확대와 글로벌 뷰티 편집숍 세포라, 신세계 화장품 멀티숍 시코르 등 대형 유통업체의 시장 진출은 경쟁의 심화와 더불어 H 시장이 성숙하는 계기가 되었습니다. 이는 생활수준 향상, 1인가구 증가, 비대면 소비 트렌드의 확산 등으로 인한 '사회환경의 변화'에 근본적으로 기인합니다. 20~30대 여성 소비자를 중심으로 라이프스타일과 건강 중심의 소비 트렌드가 급부상함에 따라 여러 카테고리, 브랜드의 상품을 경험할 수 있는 H 스토어 시장도 함께 성장하였습니다. 또한 오프라인 H 강점을 기반으로, O2O 서비스를 확대하여 비대면 소비 트렌드에 대응하는 등 변화하는 시장 환경에 대응하고 있습니다. 드럭스토어가 선진국에서 확고하게 자리 잡은 업태라는 점에서 볼 때, 향후 의약품 규제 완화 및 신규 카테고리 확장 등을 통해 국내외 시장에서 영향력을 확대할 것으로 기대하고 있습니다. 기존사업에서 확보한 DATA를 기반으로 개인화된 큐레이션을 제공하고, 옴니채널 서비스를 강화한다면, 기존의 H 넘어서 나아가 글로벌 라이프스타일 플랫폼으로의 성장이 전망됩니다. (다) 경기변동의 특성 유통업은 경기 변동 및 소비 심리에 매우 민감하게 반응하며, 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다. 국내외 정세 불안, 경기 둔화 및 관련업계의 가격 할인 등 경쟁이 심화됨에 따라 H 스토어 산업 또한 영향을 받고 있습니다. 특히 2020년 발생한 COVID-19팬데믹의 영향으로 글로벌 경기침체 및 소비심리 위축의 영향을 크게 받고 있으나, 근거리 쇼핑, 소량 구매, 언택트 트렌드 등으로 변화하는 소비 패턴에 적극적으로 대응함에 따라 타 유통 업태에 비해 상대적으로경기변동에 견고한 경향을 보이고 있습니다. 상권별 매장 최적화 및 온라인 비즈니스 기반 O2O 서비스 확대, 핵심역량 강화를 통해 경쟁사 대비 압도적 경쟁우위를 지속 확보할 계획입니다. (라) 시장점유율 최근 운영 점포 수 기준 국내 H 산업의 시장점유율은 다음과 같습니다. (단위: 개수,%) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 H 전체 1,847 1,900 2,213 올리브영 1,316 1,298 1,265 시장 점유율 71.3% 68.3% 57.2% ※ 각 사 홈페이지 조사를 통한 추정 자료임(2023년 1분기 운영 브랜드 기준) (마) 시장의 특성 올리브영의 주요 고객은 20~30대 여성이며, 전체 고객 中 여성 고객이 차지하는 비중이 약 85%를 차지합니다. 이는 합리적이고 편의성이 극대화된 쇼핑 가치를 제공하여 고객 Needs를 충족시켜왔기 때문입니다. 유경험 소비자의 연령 증가 및 상권별 매장 운영 최적화, 온라인 채널 강화 등을 통해 고객 접점이 지속 확대될 것으로 기대됩니다. 회사는 기초화장품, 색조화장품, 헤어용품, 바디용품, 건강/위생용품 등 총10개 상품 카테고리를 운영하고 있으며, 약 20,000여 개의 다양하고 Trendy한 상품을 판매하고 있습니다. 대표 카테고리인 기초와 색조화장품은 전체 매출의 약 55~60%를 차지하고 있습니다. MD 구성을 강화하고, 신규 카테고리 육성을 지속하는 등 Health 강점을 바탕으로 고객의 Needs에 부합하는 상품을 큐레이션하여 새로운 쇼핑 경험을 제공하는 옴니채널 라이프스타일 플랫폼으로 진화할 계획입니다. (바) 부문별 매출실적 (단위: 천원, %) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 매출액(주1) 비중 매출액(주1) 비중 매출액(주1) 비중 상품매출 (건강 및 미용관련상품 등) 828,058,489 99.9 2,775,346,537 99.9 2,107,668,557 99.9 기타 (전대매출 등) 1,011,386 0.1 2,124,882 0.1 1,456,529 0.1 (주1) 별도 재무제표 기준입니다. (7) (주)CJ이엔엠 [미디어플랫폼사업] 1) 업계 현황 [산업의 특성] 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠 산업은 전통적인 방송 매체뿐만 아니라 디지털로 확산된 다양한 영상산업과 연관을 가지며 막강한 전후방 효과를 발휘하고 있습니다.콘텐츠 산업은 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해낼 수 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰, 스마트TV 등 새로운 매체의 등장에 따라 다채널 다매체 시대에 접어들었고, 이에 따라 콘텐츠의 수요가 대폭 늘어나고 있는 상황으로, 과거 플랫폼 중심의 성장에서 콘텐츠 중심으로 성장 동력이 옮겨가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 기회선점을 위하여 다각도로 전략을 수립하고 있으며, 자체 제작 비중을 높이고, 포맷화하여 글로벌 시장을 공략하는 등 수익원 다각화를 모색하고 있습니다. 또한 스마트폰 대중화는 기존 TV 중심의 방송 콘텐츠뿐 아니라, 디지털콘텐츠라는 새로운 영역을 개척하였습니다. Clip 중심의 스낵형 콘텐츠 및 유튜브/OTT 등 디지털플랫폼향 콘텐츠와 소비자 중심으로 급변하는 디지털미디어 환경 속 새로운 시도와 콘텐츠 제작을 통해 광고시장에 새로운 비즈니스 모델을 창출하고 있습니다.애니메이션은 콘텐츠와 그로부터 파생되는 부가가치가 매우 큰 사업으로, 특히 캐릭터를 활용한 부가사업 활성화로 사업 규모의 확대가 기대되는 사업입니다. 또한 언어와 인종의 장벽이 없어 글로벌 시장으로 진출하기도 용이합니다. [산업의 성장성] 콘텐츠 산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면 방송, 신문을 포함한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났습니다. 매체별로는 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송 광고시장을 압도하였지만, 2000년 이후에는 방송 광고시장이 지속적으로 성장하면서 신문 광고시장을 앞지르게 되었습니다. 이후에는 온라인, 모바일 시장이 크게 성장하고 뉴미디어의 시대가 도래하면서 모바일 시장이 총 광고시장의 성장을 견인하고 있습니다. (단위 : 억원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 지상파방송 39,987 36,837 37,965 35,168 35,665 39,882 방송채널사용사업자 29,537 31,059 33,454 33,731 32,607 36,684 유선방송 21,692 21,307 20,898 20,227 19,328 18,542 위성방송 (위성DMB포함) 5,656 5,754 5,551 5,485 5,328 5,210 IPTV 24,277 29,151 34,358 38,566 42,836 46,368 자료) 방송통신위원회, 2021년도 방송사업자 재산상황 공표집 (2022.06) ※ 2012년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑 방송수익은 포함되지 않음. ※ 지상파 DMB(YTN미디어, 한국DMB, U1미디어) 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음. (단위 : 억원, %) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년(E) 2023년(E) 2023년 성장률 2023년 구성비 4대매체 TV 15,517 14,219 12,447 11,066 13,597 13,822 14,275 +3.3% 8.4% 라디오 2,530 2,073 2,085 2,330 2,598 2,542 2,620 +3.1% 1.6% 신문 18,585 19,031 19,397 15,934 17,081 16,603 16,471 △0.8% 9.7% 잡지 4,517 4,448 4,333 3,267 3,127 3,150 3,283 +4.2% 1.9% 4대매체계 41,149 39,771 38,262 32,597 36,403 36,117 36,649 +1.5% 21.7% 뉴미디어 PP 18,537 19,902 20,021 18,917 21,824 23,544 25,807 +9.6% 15.3% SO 1,391 1,408 1,391 1,145 1,090 1,103 1,119 +1.5% 0.7% 위성방송 480 511 500 332 330 323 313 △3.1% 0.2% IPTV 993 1,161 1,243 1,025 1,071 1,069 1,054 △1.4% 0.6% DMB 53 44 23 26 22 23 25 +8.7% 0.0% PC 19,092 20,554 18,716 18,394 17,797 15,466 14,963 △3.3% 8.9% 모바일 28,659 36,618 46,503 56,890 62,239 64,762 73,414 +13.4% 43.4% 뉴미디어계 69,205 80,198 88,397 96,729 104,373 106,290 116,695 +9.8% 69.1% 옥외광고 13,059 13,299 12,568 8,358 9,302 9,819 10,199 +3.9% 6.0% 기타 4,121 4,290 5,042 3,520 5,097 5,454 5,438 △0.3% 3.2% 총광고비 127,534 137,558 144,269 141,204 155,175 157,680 168,981 +7.2% 100.0% 자료) KOBACO, 2022 방송통신광고비 조사보고서※ 케이블 TV: 종합 편성채널 포함 2018년에는 모바일 등 중심의 디지털 광고 시장 호조로 총 광고비가 전년 대비 6.4% 성장하였습니다. 2019년은 모바일 광고시장이 27.0%의 높은 성장률을 기록하며 총 14조원 규모 광고시장의 성장을 견인하였습니다. 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 4대 매체 광고시장 -15%로 역성장 하였으나 모바일 광고시장은 +22%로 기존 성장세를 유지하는 모습을 보여주었습니다. 2021년 위드코로나에 접어들면서 전체 광고시장 전년 대비 +17% 성장하며 반등하였고, 수년간 정체 된 모습을 보였던 TV, 케이블TV 광고가 각각 +23%, +17% 성장하며 전체 광고 시장 성장을 견인하는 모습을 보였습니다. 2022년 상반기에는 지상파, 케이블TV의 성장이 지속되었으나, 하반기 물가상승 및 국내외 경기침체로 내수 위축 진행되어 성장세가 둔화되었습니다. 가입자 수> (단위 : 명) 구분 가입자수 2014.12 2015.12 2016. 12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.12 2021.12 종합유선방송 14,708,848 13,816,370 13,959,868 14,098,156 13,859,169 13,521,566 13,165,959 12,890,990 위성방송 (위성DMB포함) 3,091,604 3,091,938 3,183,501 3,245,577 3,263,068 3,168,017 3,082,074 2,991,322 IPTV 9,665,897 11,358,191 12,889,223 14,325,496 15,656,860 17,125,034 18,537,193 19,891,198 유료방송전체 27,466,349 28,266,499 30,032,592 31,669,229 32,779,097 33,814,617 34,785,226 35,773,510 자료) 방송통신위원회, 2022년 방송산업실태조사 보고서 ※ 위성/IPTV 결합상품 가입자수 산정기준 변경으로 '14년 가입자수 소급 적용미디어 시장의 주축이 플랫폼 사업자에서 콘텐츠 사업자로 이동하고 있습니다. 특히 IPTV가입자는 2009년 서비스 상용화 이후 빠르게 지속적으로 증가하고 있습니다. 2014년에 가입자 수가 전년 대비 11% 증가하였고, 2015년 12월 기준 11백만을 기록하여, 유료 방송시장의 40%를 차지하고 있습니다. 2016년 12월말에는 종합유선방송의 아날로그 방송 가입자수와 디지털 방송 가입자 수의 비중이 유사해질 정도의 빠른 디지털 전환에 힘입어 방송 채널 사용사업자의 수신료 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 2017년 12월말에는 디지털 방송 가입자 수가 기존 방송 가입자수를 처음으로 추월하여 그 차이가 벌어지고 있으며 이러한 추세는 지속될 것으로 보입니다. 2021년 종합유선방송 전년比 -2%, 위성방송 -3% 하락하였으나 IPTV 가입자 +7% 성장에 힘입어 유료방송 전체는 +3% 성장하였습니다.[경기변동의 특성 및 계절성] (1) 방송광고 시장경기의 침체 또는 회복에 따라 광고시장은 민감한 변동을 보여왔습니다. 지난 2008년 금융위기 이후 내수경기 침체 지속으로 인해 방송 광고매출도 부진한 모습을 보였으나 2009년 하반기 경기 회복에 따라 방송 광고시장도 점차 회복되었습니다. 그러나 경기 변동에 민감한 방송 광고시장은 가계부채 증대에 따른 민간소비 감소와 수출부진 등 경기불황의 여파로 부진한 성장에 그쳤습니다. 2019년부터 방송광고시장 규모가 감소하고 있는 추세로 특히, 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 크게 역성장 하였습니다. 2021년 광고시장은 디지털 광고 성장 및 중간 광고 시행 등의 영향으로 큰 폭의 반등을 보였으나, 2022년은 하반기 경기 둔화의 영향으로 성장세가 둔화되었으며, 2023년 상반기까지 지속될 것으로 보입니다.(2) 방송수신료 시장수신료 시장의 경우 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며 향후에도 신규 방송플랫폼의 등장, 정부의 수신료 배분율 확대 정책 및 디지털가입자의 증가에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. (3) OTT 시장 국내 OTT 시장은 매년 급속하게 성장하고 있고, 특히 팬데믹을 겪으며 대중들의 관심이 급증하면서 티빙, 웨이브, 쿠팡플레이와 같은 토종 OTT뿐만 아니라 글로벌 OTT인 애플TV, 디즈니+가 진입하여 사업자간 경쟁이 심화되고 있습니다. 이러한 상황 속에서 각 OTT들은 이용자를 끌어들이기 위해 자체 콘텐츠 제작 투자 규모를 확대하는 등 시장 규모 상승세가 지속될 것으로 보입니다. OTT 서비스는 월 단위의 구독이 가능하고, 가입과 해지가 상대적으로 용이하다고 볼 수 있습니다. 이러한 이용자들의 특성을 기반으로 OTT간 콘텐츠 경쟁이 심화되면서 소비자는 원하는 콘텐츠를 시청하기 위해 복수의 OTT를 구독하는 이용자가 점차 증가하고 있습니다. [시장여건]방송사업은 방송법 및 인터넷 멀티미디어 방송사업법, 동법 시행령과 시행규칙 등으로 규제되고 있으며 일반적으로 진입규제, 소유규제, 기술규제와 같은 사전규제와 시청점유율 규제, 내용규제 등 사후규제로 구분할 수 있습니다.(1) 진입규제 : 방송사업자는 사업진출시 정부부처 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)로부터 해당 방송사업의 종류에 따라 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야 하고 특히 허가ㆍ승인을 받는 지상파방송사업자, 종합편성 또는 보도에 관한 전문편성 방송채널사용사업자, 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자,플랫폼사업자(종합유선방송, 위성방송, IPTV)의 경우 일정기간마다 재허가 및 재승인을 받도록 함으로써 시장 진입 및 유지에 관해 규제 받고 있습니다.(2) 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자, 인터넷멀티미디어방송사업자(IPTV)는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. (3) 기술규제 : 방송사업자는 허가ㆍ승인ㆍ등록시 혹은 방송국 허가 시 과학기술정보통신부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. (4) 시청점유율 규제 : 방송사업자의 시청점유율(전체 텔레비전 방송에 대한 시청자의 총 시청시간 중 특정 방송채널에 대한 시청시간이 차지하는 비율)은 해당 방송사업자와 특수관계자 등의 시청점유율을 합산하여 100분의 30을 초과할 수 없습니다. (5) 내용규제: 방송사업자는 방송 프로그램 형식에 관하여 방송통신위원회로부터, 방송프로그램 내용에 관하여 방송통신심의위원회로부터 사후 심의 및 제재를 받습니다.[경쟁우위요소]방송산업 전체를 살펴보면 우리나라는 지상파 위주의 방송시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 케이블TV의 성장, 위성방송의 출범, IPTV의 성장으로 인한 다매체 구조의 형성 및 PP의 제작 역량 강화에 따른 메가(Mega)-IP확보 등 다채널 시대의 도래로 지상파의 시장지배력은 부분적으로 축소되고 있습니다. 방송사업은 정부기관 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)의 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야만 사업을 운영할 수 있으므로 진입장벽이 매우 높습니다.다만, 방송채널사용사업은 2000년 방송법 개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능합니다. 따라서 시장진입이 용이하며 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 종합편성이나 보도 또는 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업은 정부기관(종합편성/보도-방송통신위원회, 홈쇼핑-과학기술정보통신부)의 승인을 얻어야 합니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황]미디어 부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvN, tvN DRAMA, tvN SHOW, tvN STORY, tvN SPORTS, OCN, Tooniverse 등의 직접 채널을 운영하는 방송채널사용사업을 영위하고 있습니다. 당 사업부문이 직접 운영중인 tvN 채널은 메인타겟인 20~49세 남녀 시청자를 겨냥하여 'Content Trend Leader' 채널을 지향하며 성역을 넘나드는 소재와 실험적 장르 개발로 국내 방송콘텐츠의 다양성은 물론 요즈음 트렌드인 웰메이드 방송을 선도하고 있습니다. 트렌디한 예능 콘텐츠 및 화제성 높은 드라마의 연속적인 흥행으로, 영향력 높은 채널로 자리매김 하고 있습니다. 이외에도 회사 채널은 다양화된 시청자의 니즈 변화와 뉴미디어 플랫폼의 다변화에 대응하여 차별화된 소재와 포맷의 오리지널 프로그램을 개발하며 콘텐츠 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 각종 시청자 이벤트 및 초청 시사회 등 시청자 대상의 다양한 행사를 개최하여 시청자 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 뿐만 아니라, 한국 최고의 콘텐츠 채널로서 최근에는 방송사업뿐만 아니라 문화산업 전반을 망라한 킬러콘텐츠 기업으로서 도약하기 위한 사업 등을 기획하고 있습니다. 자회사 방송채널 사용사업 현황> 법인명 채널명 공급분야 송출현황 (주)씨제이이엔엠 및 자회사 Mnet 음악ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN 드라마ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN SHOW 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Tooniverse 어린이 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV CATCH ON 1 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV CATCH ON 2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN STORY 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN DRAMA 버라이어티쇼ㆍ드라마 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN SPORTS 스포츠 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV 중화 TV 중화문화 케이블TV, 위성방송, IPTV UXN 영화, 드라마 및 보조적데이터방송 위성방송, IPTV Mnet Japan 드라마, 음악, 버라이어티쇼, 영화 케이블TV, 위성, IPTV tvN Asia 버라이어티쇼, 드라마, 음악 케이블TV, 위성, IPTV tvN Movies 한국영화 케이블 TV, VOD, 디지털 OTT [시장 점유율 등]회사는 유료방송 사업특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. 시청 점유율 현황> (단위 : %) MPP명 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 CJ ENM 21.9 20.7 22.2 21.3 20.8 21.8 20.9 18.0 18.4 17.1 MBC 계열 12.7 11.4 11.2 9.1 8.5 8.6 8.6 7.4 7.0 7.1 SBS 계열 8.8 8.9 7.9 7.1 7.2 7.0 6.6 5.9 5.7 6.0 KBS 계열 8.4 8.4 8.3 7.9 7.7 7.0 6.6 5.9 6.0 5.8 C 계열 7.5 6.7 5.1 4.8 3.9 3.0 2.9 3.1 3.0 2.6 티브로드 계열 9.1 8.1 7.5 7.7 7.6 6.9 6.4 5.5 5.3 5.5 주요MPP 합계 68.4 64.2 62.2 57.9 55.7 54.3 52.0 45.8 45.4 44.1 기타 PP 31.6 35.8 37.8 42.1 44.3 45.7 48.0 54.2 54.6 55.9 합 계 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 자료) AGB닐슨, National, All platform, All 가구 점유율 ※ 종합편성채널의 시청점유율은 고려하지 않음[영화드라마사업] 1) 업계 현황 [산업의 특성] 영화산업은 하나의 영상 콘텐츠가 극장 상영 뿐 아니라 VOD, TV, OTT 등 다양한 매체에서 재생되는 과정을 통해 반복 판매되며 부가가치가 확대되는 성격을 가지고 있습니다. 극장에서 상영되는 영화는 이러한 창구화 과정에서 가장 처음으로 이용되는 영상물이며 최초 상영에서의 그 흥행 여부가 후속 창구(window)의 성과에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 영화는 흥행에 민감한 상품으로 일반 재화에 비해 정확한 수요 예측이 어렵다는 리스크가 있지만, 1차 창구에서 성공하면 2차, 3차 매체의 성공으로 연결될 가능성이 높아 이를 통한 지속적인 수익 창출이 가능한 특징이있습니다. 2020년부터 코로나19 영향으로 극장 시장의 침체가 있었으나, 2022년 4월 사회적 거리두기 모든 조치가 해제(실내 마스크 착용은 유지)됨에 따라 5월, 6월 매출액이 코로나19 사태 이전 수준을 회복하였고, 2022년 1~12월 전체 매출액(11,602억원)은 코로나19 사태 이전인 2019년 1~12월 전체 매출액의 60.6%까지 회복하였습니다.국내 뮤지컬 시장은 2000년대 들어 지속적으로 성장하여 공연예술실태조사 보고서에 따르면 공연단체기준 약 4,838억원 규모에 이르고 있으며, 특히 2010년부터 2018년까지 매출 규모는 약 2,620억원 증가하였습니다. 전용 극장의 확대 및 작품수 증가, 아이돌 스타의 출연, 20~30대 여성 중심의 팬층 확대 등이 상승 요인으로 파악됩니다. 하지만 최근 시장 성장세는 점차 둔화되고 있으며, 제작비 증가 등으로 수익성도 부진한 양상을 보이고 있습니다. 더하여 코로나19로 인한 공연 취소 및 연기, 사회적 거리두기 등의 영향으로 관객수가 급감하였으며, 이에 따라 2022년 공연예술조사 (2021년 기준)에 따르면 2021년 국내 공연단체 매출액은 3,018억원으로 2012년 3,359억원에 대비하여서도 감소한 것으로 나타났습니다.드라마산업은 과거 지상파 및 유료 방송 중심이었으나 영상 산업 고도화 및 OTT 등 뉴미디어 플랫폼의 등장으로 소비자에 대한 창구가 다양해지고 있습니다. 방송매체이용행태조사 보고서에 따르면 2020년부터 2023년까지 평균 TV 이용시간은 약 3% 감소한 반면 OTT 이용률은 66.3%에서 72.0%로 증가하여 전체적인 시장 규모와 사업 영역은 확대되고 있습니다. [산업의 성장성] 영화관람료는 2001년 주중 7,000원(주말 8,000원)에서 8년 동안 변동 없이 유지되어오다가 2009년 하반기부터 주중 8,000원(주말 9,000원)으로 인상되었으며 이후 2016년 초 일부 극장에서 가격 조정(주말 11,000원)이 있었고, 2018년 초 추가 가격 인상(주말 12,000원, 특수관 15,000원)이 있었습니다. 2020년 이후 코로나19로 인한 가격 인상으로 2022년 6월 기준 CGV는 주중 14,000원(주말 15,000원)이고, 롯데시네마 및 메가박스도 7월부터 동일하게 가격 인상되었습니다. 관객 수 측면에서는 2000년대 중반 이후 1,000만 관객 이상을 동원하는 한국 영화가 다수 출현하는 등 급격한 양적 성장을 보였고, 추가적으로 IMAX, 3D, 4D등의 고부가가치 콘텐츠의 증가로 인하여 극장 티켓 단가의 상승이 있었습니다. 2007~2008년 전반적인 영화시장 침체로 정체기를 맞이하였으나, 2010년 이후 한국 영화가 주도하는 회복세를 보였습니다. 2012년 한국 영화 관객수 1억명 돌파 이후, 2012년부터 2019년까지 한국 영화 관객수는 1억명 대를 꾸준히 유지하였습니다. 다만, 2020년 2월부터 유행하기 시작한 코로나19로 인하여 2020년 연간 누적 한국영화 관객수는 4,046만명, 2021년 1,822만명, 2022년 6,279만명을 기록하며 코로나 이전인 2019년 한국영화 관객수 11,562만명 대비 침체되었습니다. 드라마산업 시장규모는 국내 방송시장 규모와 주요 OTT 서비스 매출 규모를 통해 간접적으로 파악할 수 있습니다. 방송산업실태조사 보고서에 따르면, 지상파 방송, 케이블방송(유선방송사업자, 방송채널사용사업자), 위성방송, DMB, IPTV 등5개 방송사업자들의 방송사업 수익과 방송영상 독립제작사의 매출을 합한 국내 방송시장 총 매출규모는 2021년 기준 19조 4,016억원으로 집계되었고, 2019년 17조 6,717억원으로 집계된 이후 연평균 증가율 4.69%로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한, 방송시장경쟁상황 보고서에 따른 OTT 5개社(넷플릭스, 웨이브, 티빙, 왓챠, 구글코리아)의 국내매출은 2019년 5,176억에서 2021년 1조 3,565억으로 집계되어 연평균 증가율 61.89%의 급격한 성장세를 보이고 있습니다. 이는 콘텐츠 수급을 위한 투자 확대로 이어지며 전반적인 드라마산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 영화산업은 여름, 겨울 방학 시즌 및 추석/설 등의 명절 시즌에 관객수가 급격히 증가하고, 3~4월, 10~11월은 비수기에 해당하여 매출이 감소하는 경향이 있습니다. 그러나 최근 성수기 외의 시즌에도 개봉작에 따라 관객수가 크게 증가하는 등의 변화를 보이고 있습니다. 드라마산업의 경우 문화 소비라는 특성상 수요자의 기호 변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며, 경기에 따른 변동성이 매우 큰 산업입니다. 그러나 최근 모바일 기기의 보편화 및 OTT 서비스 이용률의 확대로 시청자들의 드라마 소비 행태는 크게 변화되고 있으며, 이러한 모바일 기반의 OTT 서비스 이용의 확대로 언제 어디서든 시공간의 제약이 없는 드라마의 소비가 가능하게 됨에 따라 드라마 산업의 공간적, 계절적 요인은 점진적으로 약화되고 있습니다. [시장여건]저작권 보호 강화를 위한 제도가 마련되고 스마트 미디어 보급이 급속도로 늘어나면서, 합법 다운로드 서비스와 IPTV 서비스 등의 부가판권 시장이 중요한 영역으로 자리 잡고 있습니다.또한 텔레비전 유일세대(Television-only generation)가 약화되고, 유료방송 채널 및 OTT(Over-the-top, 인터넷 동영상 서비스) 등 영화 및 드라마를 수신할 수 있는 채널이 다양화되면서 필수매체로서의 텔레비전의 위상은 점차 약화되고 있습니다. 또한, 최근 글로벌 OTT 및 IT 기업의 콘텐츠 제작투자가 크게 확대됨에 따라 한국 콘텐츠(K-콘텐츠)에 대한 관심도 증가하고 있습니다. K-콘텐츠의 해외 판매 단가는 지속 상승하고 있는 추세이며, 뉴미디어 업체들의 자사 플랫폼 내 사용자 트래픽 증가를 위한 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. [경쟁우위요소] 영화사업과 관련하여 회사는 시장, 경쟁 환경의 부침에도 불구하고 일정 규모 이상의 한국 영화에 지속적으로 투자를 진행해왔으며 이를 통해 매년 안정적이고 다양한 한국 영화 라인업 포트폴리오를 확보해왔습니다. 아울러 투자, 기획, 제작의 글로벌화를 위하여 박차를 가하고 있으며 이미 중국, 베트남, 인도네시아에서는 기록적인 박스오피스 실적을 달성하였고 이 외에도 미국, 튀르키예 등의 지역에서도 활발히 사업을 영위하고 있습니다. 또한 한국 영화의 지속적인 투자 및 해외 판권 확보로 풍부한 라이브러리를 갖추어 부가판권 시장에서 수익 창출의 안정적 기반을 확보하고 있습니다.회사는 2022년 1월 미국 스튜디오 Fifth Season 인수 및 2022년 4월 콘텐츠 스튜디오 CJ ENM STUDIOS 설립을 통해, 기존의 스튜디오드래곤과 더불어 멀티 스튜디오 체제를 구축하였습니다. 이를 통해 회사는 글로벌향 콘텐츠 제작 역량을 강화하는 한편, 멀티 스튜디오 체계를 통한 공동 기획ㆍ제작 등 협력을 강화하고, 콘텐츠의 글로벌 유통을 지속 확장하고 있습니다.CJ ENM STUDIOS는 국내외 OTT 를 중심으로 극장과 TV 까지 타깃으로 한 콘텐츠 스튜디오로, '본팩토리', 'JK필름', '블라드스튜디오', '엠메이커스', '모호필름', '용필름', '에그이즈커밍', '만화가족' 등 국내 최고 수준의 크리에이터를 보유한 콘텐츠 제작사와 합병을 진행, 다양한 콘텐츠를 생산 가능한 콘텐츠 제작 역량을 통합하여 영화, 드라마, 예능, 웹툰 등 다양한 장르간 시너지 효과를 내고 있습니다. 또한, 글로벌 파트너사와의 협업을 통해 미국 등 글로벌 시장에서의 현지 제작 역량도 확보하고 있습니다.2) 사업 현황[영업의 개황] 회사는 영화의 제작, 투자 및 배급 사업을 영위하고 있습니다 . 2019년 , , , 2020년 , 구하소서>, , 2021년 , , , 2022년 , , +인 1부>, , 등을 투자 및 배급하였습니다. 영화사업부문은 역량 있는 감독, 제작사 등의 지속적인 협력 관계를 통해 경쟁우위를 확보함과 동시에 기획 인턴, 신인 작가, 신인 감독 등을 통한 자체기획 역량 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 미국, 동남아시아, 튀르키예 등 해외 시장을 중심으로 글로벌 공동제작을 확대하여 성장기반을 강화하고 있습니다. 회사의 뮤지컬 사업은 크게 자체제작과 글로벌 사업으로 구분됩니다. 자체제작 사업은 회사 주도적으로 작품을 프로듀싱하는 것으로, 뮤지컬 사업의 핵심 역량인 제작ㆍ마케팅 기능의 내재화 및 강화를 추진하고 있습니다. 2021년 , , , 2022년 를 상연하였습니다. 글로벌 사업은 브로드웨이, 런던 등 주요 해외시장에 진출하여 제작, 투자 등을 진행하는 것으로, 회사 공연사업부는 브로드웨이 에 이어 공동 프로듀서로 참여하면서 2018년 한국 최초로 브로드웨이 리그 협회 정회원 자격을 획득하였습니다. 또한 회사는 시리즈, , 등 높은 화제성을 일으킨 TV 드라마를 제작하였으며, 시리즈(TVING), , 20세기 소녀>(넷플릭스) 등 국내 및 글로벌 OTT 드라마를 제작하여 글로벌 시장에서의 유의미한 성과를 거두었습니다. 또한 회사의 우수한 콘텐츠 자체 기획 및 제작 역량을 바탕으로 다양한 플랫폼향 콘텐츠의 제작 물량을 확대하고 있습니다. [시장 점유율 등]2023년 1분기 시장 전체 관객수는 2,515만명으로 전년 동기 대비 113.5%(1,337만명) 늘었습니다. 한국영화 관객수는 전년 대비 69.5%(312만명) 증가한 761만명으로 한국영화 관객 점유율 30.3%를 기록했으며,매출액은 798억원으로 전년 동기 대비 87.3%(372억원) 증가하였습니다. 외국영화 관객수는 길>, 슬램덩크>, 등 영화 영향으로 1,754만명, 전년 대비 140.6%(1,025만명) 증가하여 69.7%의 외국영화 관객 점유율을 기록했습니다. 매출액은 1,933억원으로 전년 동기 대비 172.6%(1,224억원) 증가하였습니다.2023년 1분기 전체영화 배급사별 관객 점유율은 길>, 퀀텀매니아>를 배급한 월트디즈니컴퍼니코리아 유한책임회사가 21.9%로 1위, 슬램덩크>를 배급한 ㈜넥스트엔터테인먼트월드(NEW)가 19.1%로 2위,를 배급한 ㈜쇼박스가 13.1%로 3위를 기록하였습니다 . 사업부분 2023년 1~3월 통계 배급사 전국관객수 (만명) 관객점유율 (%) 전체영화 (한국 영화 및 외국 영화) 월트디즈니컴퍼니코리아 유한책임회사 551 21.9 ㈜넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 480 19.1 ㈜쇼박스 329 13.1 ㈜씨제이이엔엠 297 11.8 플러스엠 엔터테인먼트 255 10.1 유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아(유) 113 4.5 롯데컬처웍스㈜롯데엔터테인먼트 80 3.2 ㈜디스테이션 56 2.2 소니픽쳐스엔터테인먼트코리아주식회사극장배급지점 48 1.9 씨제이 씨지브이(CJ CGV)㈜ 39 1.5 기타 266 10.6 합계 2,515 100.0 ※ 두 배급사가 공동으로 배급한 작품은 관객수를 각 배급사에 절반씩 나누어 집계자료) 영화진흥위원회 2023년 3월 한국 영화사업 결산 사업부분 2023년 1~3월 통계 배급사 전국관객수 (만명) 관객점유율 (%) 한국영화 (주)씨제이이엔엠 292 38.3 플러스엠 엔터테인먼트 255 33.5 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트 51 6.7 (주)넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 47 6.1 씨제이 씨지브이(CJ CGV)㈜ 39 5.1 기타 79 10.3 합계 761 100.0 ※ 두 배급사가 공동으로 배급한 작품은 관객수를 각 배급사에 절반씩 나누어 집계자료) 영화진흥위원회 2023년 3월 한국 영화사업 결산 [음악사업] 1) 업계 현황[산업의 특성] 2000년대 초반 MP3의 등장으로 음악시장은 기존 음반 중심에서 음성적 P2P를 중심으로 한 디지털음원으로 변화됨에 따라 급격한 침체기에 접어들었으나 2008년 지적재산권 강화를 위해 소리바다에 대한 법적 제재 조치가 내려짐에 따라 점진적으로 합법적 유통시장으로 전환되고 있으며 2011년 스마트폰 보급확대로 기존 다운로드 시장에서 스트리밍 시장으로 변화하는 등 음악시장은 디지털 시장으로 변화하고 있습니다. 그리고 2013년 징수규정이 개정됨에 따라 음악 저작권자 및 인접권자의 권리가 확대되었고 이로 인해 권리자들의 수익금이 늘어난 반면, 상대적으로 소비자가가 인상됨에 따라 음원시장은 일시적인 침체가 전망되었습니다. 그러나 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 마케팅 강화와 서비스 개선으로 대중의 합법적 음악 구매인식이 높아짐에 따라 디지털 음원시장은 성장세를 보였습니다. 2016년과 2019년 징수규정 재개정으로 다시 한 번 저작권자 및 인접권자의 권리 확대와 더불어 소비자가 인상이 일어났지만 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 대응 및 소비자 인식 개선 기반으로 음악시장은 스트리밍(Streaming)의 디지털 시장 중심으로 시장의 성장세를 유지할 것으로 전망되고 있습니다.또한, 음악시장은 K-POP의 글로벌 흥행 확대 및 유튜브, 페이스북 등 SNS에 기반한 전 세계 확산에 따라, 아시아를 넘어 북남미, 유럽 등 전세계 core 팬덤 증가로 음악사업과 콘서트 진출 기회가 확대 되고 있어 음악 사업의 질적/양적 성장을 지속하고 있습니다. 2) 사업 현황[영업의 개황] 음악사업부문은 음악 콘텐츠(음반ㆍ원, 아티스트)의 제작 및 유통을 중심으로 아티스트 권리를 활용한 콘서트, 매니지먼트, 부가상품 사업 등 국내외 음악시장 내에서 활발히 사업을 전개하고 있습니다. 음악사업은 전속아티스트 및 방송 채널과 관련된 음악콘텐츠를 기획/제작 및 유통 중에 있으며, 웨이크원엔터테인먼트, 에이오엠지, 아메바컬쳐, 하이어뮤직, 스윙엔터테인먼트, 빌리프랩 등의 서브레이블을 필두로 다양한 장르의 아티스트 IP를 확보하여 영향력을 지속적으로 확대하고 있습니다. 특히, 2021년에는 Mnet 방송채널의 신규 프로그램 를 통해 라는 걸그룹을 론칭하며 글로벌 경쟁력을 갖춘 아티스트를 발굴하였습니다. 빌리프랩에서 2020년 11월 데뷔한 보이그룹 은 국내외에서 활발히 활동하며 성과 창출 중에 있습니다. 또한, 글로벌 시장 확대에 발맞춰 일본 현지 라포네엔터테인먼트를 중심으로 2019년 방송을 통해 데뷔한 과 2021년 시즌2>의 신규 보이그룹 모두 두터운 팬덤을 형성하는 등 글로벌로 음악사업을 확장하고 있습니다. 콘서트사업은 연간 300회 이상 국내/외 오프라인 콘서트를 꾸준히 진행하고 있으며,엔데믹 전환에 따라 콘서트 기획/제작 역량 및 공연 인프라를 바탕으로, 자사 아티스트 및 국내/외 주요 아티스트들의 콘서트 사업권을 지속적으로 확보하여 차별화된 온라인 및 오프라인 공연을 선도하는 콘서트 사업자로 성장하는 데 주력할 예정입니다. 음반/음원 유통사업은 양질의 콘텐츠에 선별 투자 및 Hit-ratio 제고를 통해 음악시장에서의 영향력을 유지하고, 지니뮤직과 협업 강화, 방송 및 영화 부문과의 시너지 극대화를 통해 변화하는 시장 상황에 적극적으로 대응할 예정입니다. [커머스사업] 1) 업계 현황[산업의 특성] TV홈쇼핑은 한국 방송산업과 함께 성장해 왔습니다. 1995년 케이블TV 산업을 시작으로, 2002년 위성방송, 2009년 IPTV가 도입되었고, 유료방송 가입자수가 증가하면서 산업 규모가 확대되었습니다.TV방송 사업은 크게 프로그램공급자 (PP)와 플랫폼사업자 (종합유선/위성/IPTV 방송사업자 등)로 구분 가능하며, 홈쇼핑사는 프로그램 공급자 (PP)에 속합니다. TV홈쇼핑은 상품에 대한 특징과 정보 등을 상세히 설명하는 프로그램을 플랫폼사업자를 통해 유료방송가입자에게 송출하고, 시청자로부터 전화/모바일 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 과정을 거치게 됩니다. TV산업을 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 온라인쇼핑몰 등의 매체까지 사업 영역을 확대하며 성장을 지속하고 있습니다. 온라인쇼핑몰은 PC/모바일 매체를 통해 수백만 가지에 이르는 다양한 상품을 판매하는 사업으로, 시공간의 제약을 받지 않아 편의성이 높고, 타 유통업태 대비 합리적인 가격에 상품을 구입할 수 있다는 장점이 있습니다. 현재 국내에서 운영중인 홈쇼핑 업체로는 1995년 8월 1일 최초로 사업을 개시한 (주)씨제이이엔엠을 비롯하여 GS리테일, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑, 홈, 그리고 공영쇼핑 총 7개사가 있습니다. [성장성]국내 TV 홈쇼핑 산업은 유료방송가입자수의 증가와 함께 매년 성장을 거듭하였으나2000년대 중반부터 신규 가입자수의 증가세가 둔화됨에 따라 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 새로운 상품 카테고리를 지속 발굴하고, 배송/사후관리 등 고객서비스를 강화함으로써 정체기를 돌파할 수 있었습니다. 현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 성숙한 유통 채널로 자리 잡아 연 3~4%대의 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다. 또한, 온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2021년 온라인쇼핑시장 거래액은 206조원을 기록하며 전년대비 10%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 154조원(전년대비 +13%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 74%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사-온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별거래액, 2023.02.01 발표[경기변동의 특성]2022년 국내 유통업계 판매액은 리오프닝 시작으로 오프라인 중심 회복세를 보였으나, 하반기 인플레이션에 따른 경기 침체 및 소비 둔화 영향 전년 대비 4% 성장하였습니다. 업태별 현황을 살펴보면, 백화점은 소비 양극화 현상 심화에 따라 명품 시장의 호황 속에서 12% 신장하였으며, 편의점은 오프라인 수요 증가 및 1인 가구 수요 확대 영향으로 9% 신장률을 기록했습니다. 반면 온라인 유통업계는 오프라인 수요로의 이동에 따른 수요 감소로 오프라인 시장 성장을 소폭 하회하는 성장세(+3%)를 보였습니다. 홈쇼핑 업계 또한 온라인 수요 감소 아래 전년 수준의 성장률을 달성 할 것으로 추정됩니다.자료) 통계청 서비스업 동향조사-소매업태별 판매액, 2023.1.31 발표[국내외 시장여건](1) 경쟁상황현재 국내 홈쇼핑 시장은 (주)씨제이이엔엠, GS리테일 2개의 선발업체와 2001년 방송을 시작한 후발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈 2015년 7월 론칭한 공영쇼핑 총 7개사가 경쟁하고 있습니다. (2) 시장의 안정성경쟁 격화와 이에 따른 시장의 불확실성 증대에도 불구하고 TV홈쇼핑 사업은 온라인 소매의 플랫폼으로서 확고한 위치를 구축해왔습니다. TV홈쇼핑에서 확보한 소비자의 신뢰와 강력한 브랜드 이미지는 인터넷 쇼핑을 포함한 온라인 쇼핑의 확고한 사업 초석이 되고 있습니다. 또한 배송, 결제시스템의 편의성과 상품, 고객 관련 정보는 온라인 쇼핑사업의 근간이 되고 있습니다. 실제 홈쇼핑 사업자들은 TV홈쇼핑을 기반으로 온라인쇼핑몰 등의 멀티채널 매출 비중을 확대하여 주력 사업부문으로 육성시켜 왔습니다.(3) 시장 점유율 추이 (단위 : 억원) 구 분 2020년 2021년 2022년 CJ ENM 13,620 23.1% 12,690 21.7% 12,631 21.6% GS리테일 12,067 20.5% 12,271 21.0% 12,394 21.2% 현대홈쇼핑 10,850 18.4% 10,804 18.5% 11,016 18.8% 롯데홈쇼핑 10,759 18.3% 11,027 18.8% 10,778 18.4% NS홈쇼핑 5,247 8.9% 5,480 9.4% 5,509 9.4% 홈앤쇼핑 4,366 7.4% 4,233 7.2% 4,430 7.6% 아임쇼핑 2,039 3.5% 2,046 3.5% 1,964 3.4% ※ 각사 공시 자료 (홈쇼핑 매출액 기준) ※ 2020년 GS리테일 매출액은 합병 이전의 GS홈쇼핑 공시자료입니다. 2) 사업의 현황[경쟁우위 요소]회사는 타 유통업태에 비해 판매상품의 편성을 탄력적으로 운영할 수 있어 경기침체 등 외부환경의 영향을 최소화 할 수 있는 장점이 있습니다. 상황에 따라 상품 포트폴리오 조정을 통해 시장 및 경쟁 환경에 적극적으로 대응할 수 있습니다. 또한, 타 홈쇼핑업체 대비 경쟁우위를 확보하기 위해 회사는 단독 판매 상품 및 자체 브랜드를 기획하여 고객에게 차별화된 가치를 전달하기 위해 노력했습니다. 이를 통해 다년간 축적된 상품 기획력은 쉽게 모방할 수 없는 회사의 핵심 역량 중 하나로 자리잡았습니다. 사업부문별 매출액, 영업손익 재무정보 및 비중 2023년 1분기 매출은 미디어플랫폼 부문이 2,779억원(5.8%), 영화드라마 부문이 2,361억원 (4.93%), 음악 부문이 1,190억원(2.48%)이며, 커머스 부문이 3,161억원(6.6%) 입니다.2023년 1분기 영업이익은 미디어플랫폼 부문이 -343억원(68.05%), 커머스 부문이 175억원(-34.77%)이며, 영화드라마 부문이 -407억원(80.84%), 음악부문이 81억원(-16%) 입니다. (단위 : 백만원) 부문 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 미디어플랫폼 매출액 277,868 29.28% 1,427,629 29.79% 1,390,700 39.15% 영업이익 -34,258 - 7,782 5.66% 109,800 36.99% 영화드라마 매출액 236,062 24.88% 1,424,289 29.72% 395,384 11.13% 영업이익 -40,698 - 7,064 5.14% 26,679 8.99% 음악 매출액 118,984 12.54% 585,016 12.21% 387,771 10.92% 영업이익 8,055 - 55,723 40.56% 49,610 16.71% 커머스 매출액 316,072 33.31% 1,355,303 28.28% 1,378,541 38.81% 영업이익 17,506 - 72,397 52.70% 120,072 40.45% 영업이익 연결조정 효과 -948 - -5,590 -4.07% -9,285 -3.13% 신규사업의 내용 및 전망(주)씨제이이엔엠은 2020년 10월 (주)티빙(TVING)을 설립했으며, 독보적인 기획제작 역량을 바탕으로 시즌제 오리지널 콘텐츠를 확대하고 있으며, , , , 등의 콘텐츠를 통해 OTT 시장 내 높은 점유율을 견인하고 있습니다. 콘텐츠 역량에 더하여, (주)티빙(TVING)은 데이터 웨어하우스(DW), 비즈니스 인텔리전스(BI) 체계를 구축하여 데이터 중심의 경영을 추진하고 있습니다. 또한, 급변하는 디지털 콘텐츠 산업을 주도하기 위해 필요한 핵심 기술을 내재화하고 있습니다. 버추얼(Virtual) 세트, 메타휴먼(Metahuman) 캐릭터, 가상현실(VR)과 증강현실(AR)을 포괄하는 가상융합기술(XR), 메타버스(Metaverse) 등 신기술을 영상 콘텐츠 및 음악 콘서트 등에 적용해 새로운 형태의 제작을 기획하고 있습니다. 해당 기술들을 기반으로 독창적인 콘텐츠 창작을 확대하고, VFX Studio 등 제작 스튜디오의 활용 영역을 확장해 high-tech 콘텐츠 제작 역량을 확보하고자 합니다. (8) CJ씨지브이(주) (가) 사업부문별 현황 회사는 영화관 운영과 상영장치 제조 및 판매 등의 사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문별 실적은 다음과 같습니다. 단위 : 백만원 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 영화관 운영 매출 373,029 1,239,000 765,782 영업이익 -18,479 -79,893 -235,303 총자산 5,513,052 5,458,740 5,743,772 영화장치 판매 등 매출 38,762 108,951 49,786 영업이익 4,888 6,837 -8,579 총자산 229,359 228,731 201,785 * 상기 매출, 영업이익, 총자산에는 연결대상회사간 내부거래가 포함되어있습니다. (나) 주요 종속회사 현황① CGI HOLDINGS LIMITEDCGI HOLDINGS LIMITED(星控股有限公司)는 회사의 자회사(지분율 71%)로 2009년 설립되었으며 주요 업종은 지주회사로서 중국 내 극장 설립 및 현지자금조달과 중국 자회사들의 손익 관리 및 운영을 주목적으로 하고 있습니다. 2019년 외자유치 과정에서 회사 보유 지분율이 100%에서 71%로 변동되었으며, CJ CGV Vietnam Holdings CO., LTD. 및 PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK. 가 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사로 편입되었습니다. 관련하여 상세내용은 2019년 11월 18일 공시한 '타법인주식및출자증권취득결정(종속회사의주요경영사항)' 및 '유상증자결정(종속회사의주요경영사항)'을 참고 바랍니다. 보고서 작성기준일 현재 4개의 자회사와 52개의 손자회사가 있으며 모든 자회사, 손자회사들은 영화상영 및 운영과 관련된 업을 주된 업종으로 하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 871,837,825 855,697,936 801,492,887 부채 333,687,273 324,819,017 282,200,499 자본 538,150,552 530,878,919 519,292,388 매출액 92,279 374,175 333,918 당기순이익 -4,203,537 -9,989,348 -4,702,426 ② UVD ENTERPRISE LIMITEDUVD ENTERPRISE LIMITED는 회사가 71% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 100%)로 2011년 종속법인으로 편입되었습니다.보고서 작성기준일 현재 48개의 연결대상법인을 지배하고 있습니다. 이 중 CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)와 CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD.(지분율 70%)를 제외한 46개의 법인은 100% 지배하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 모든 자회사들은 영화상영 및 운영을 주된 업종으로 하고 있으며, 중국 및 홍콩에 144개 극장, 1150개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 480,741,102 475,798,658 429,554,542 부채 47,564,812 52,578,564 31,576,766 자본 433,176,290 423,220,094 397,977,776 매출액 989,538 2,513,216 2,576,463 당기순이익 724,477 -2,330,830 -696,607 ③ CJ CGV VIETNAM CO., LTD. CJ CGV VIETNAM CO.,LTD.는 회사가 71% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED가100% 소유하고 있는 CJ CGV Vietnam Holdings CO., LTD.의 자회사(지분율 80%)로 2011년 종속법인으로 편입되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 베트남 현지에 영화 투자 및 제작/배급을 위한 자회사 1개 법인을 50% 지배하고 있으며, 하노이, 호치민 등 베트남 내 대도시를 중심으로 83개극장, 483개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 387,401,324 374,682,350 400,339,786 부채 472,967,825 462,749,377 460,902,558 자본 -85,566,501 -88,067,027 -60,562,772 매출액 55,330,105 147,532,627 49,363,266 당기순이익 5,314,588 -26,304,465 -32,274,188 ④ 씨제이포디플렉스(주) 씨제이포디플렉스(주)는 회사가 지분 90%를 소유하고 있으며 2010년 종속법인으로 편입되었습니다. 씨제이포디플렉스(주)는 4DPLEX 시스템 연구개발 및 장비판매, 유통 사업을 영위할목적으로 설립 되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 2개의 자회사와 1개의 손자회사가 있으며 이들 자회사 및 손자회사는 장비판매업 및 유통사업을 주된 업종으로현재 69개국 788개 스크린을 운영하고 있습니다.기타 재무 정보는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 139,774,476 133,451,572 112,418,200 부채 95,829,376 95,292,097 84,996,610 자본 43,945,100 38,159,475 27,421,590 매출액 35,628,730 86,212,610 37,341,615 당기순이익 6,087,953 10,801,987 -16,409,692 ⑤ CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.는 회사가 71% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 100%)로 2009년 중국 내 극장의 개발, 운영 및 관리를 주 목적으로 설립되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 각각 광고대행업과 여가 관련 서비스업을 주된 업종으로 2개의 자회사를 두고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결대상 종속회사 개요 등을 참고하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 192,992,588 183,009,099 174,958,809 부채 167,728,254 155,420,458 151,598,278 자본 25,264,334 27,588,641 23,360,531 매출액 70,939 15,001,136 15,559,974 당기순이익 -3,439,108 5,044,050 1,316,389 ⑥ PT GRAHA LAYAR PRIMA TBKPT GRAHA LAYAR PRIMA TBK는 회사가 71% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED의 자회사(지분율 51%)로 1개의 자회사가 있으며, 2016년 종속법인으로 편입되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 인도네시아 내 영화관 위탁영업을 주된 업종으로 하며 71개 극장, 408개 스크린을 운영하고 있습니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다.[요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 178,004,173 182,139,119 195,325,029 부채 146,049,941 145,871,001 156,478,323 자본 31,954,232 36,268,118 38,846,706 매출액 17,101,102 91,749,311 22,652,676 당기순이익 -6,634,928 -1,665,124 -20,815,959 ⑦ MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.는보스포러스 인베스트먼트(주)가 75%를 소유하고 있는 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC.의 자회사(지분율 100%)로 2016년 종속법인으로 편입되었으며 보고서 작성 기준일 현재 튀르키예 88개 극장, 755개 스크린을 운영하고 있습니다.기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 229,389,333 198,624,857 113,717,510 부채 104,866,526 101,333,806 96,771,239 자본 124,522,807 97,291,051 16,946,271 매출액 35,758,713 85,281,819 35,211,452 당기순이익 16,864,360 -39,033,811 -36,720,141 ⑧ GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.는 UVD ENTERPRISE LIMITED가 100%를 소유하고 있는 자회사로 2016년 종속법인으로 편입되었으며 중국 현지 극장 영업을 위해 설립한 법인입니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다. [요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 144,086,340 139,195,049 156,288,467 부채 168,095,275 159,432,665 161,365,580 자본 -24,008,935 -20,237,616 -5,077,113 매출액 9,828,578 21,894,354 30,300,495 당기순이익 -2,868,139 -16,145,651 -11,207,471 ⑨ CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD.CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD.는 회사가 71% 소유한 CGI HOLDINGS LIMITED가 100% 소유하고 있는 자회사로 베트남 영화상영 및 운영을 위해 설립 한 법인 입니다. 기타 재무 정보는 당해 보고서 연결재무제표 주석 등을 참고 하시기 바랍니다.[요약 재무정보] (단위: 천원) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 자산 79,293,344 76,515,285 69,472,238 부채 46,827 45,516 42,578 자본 79,246,517 76,469,769 69,429,660 매출액 - - - 당기순이익 561,882 2,293,187 2,008,626 [업계 현황] 가. 산업의 특징 등 현재 시장 구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이후 2000년 메가박스가 동종업계에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 있었으며, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼핑이 멀티플렉스 사업에 본격적으로 가세하여 경쟁 구도가 형성되었습니다. 영화관 설립 시에는 막대한 초기 자본과 설립 지역에 대한 정확한 분석력이 필요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화 상영시장 초기 진입장벽은 다소 높은 편입니다. 또한, 기존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)의 기 구축된 시장 내 기업 인지도, 중요 전략지역 선점을 통한 시장점유율 유지 상황도 진입장벽을 더욱 견고하게 하는 요인으로 분석되고 있습니다. 나. 국내외 시장 여건 초기에 소요되는 막대한 자본으로 인해, 영화 상영시장의 경우 진입장벽이 다소 높은 편입니다. 이러한 시장의 주요 경쟁 수단은 중요 전략 거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보로 분석되고 있습니다. 유동인구가 많은 지역이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 이어지기 때문에 각 경쟁업체들의 사이트 개발에 대한 분석 및 예측력이 요구되고 있으며, 이는 사업의 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. 2022년말 기준으로 멀티플렉스의 스크린 수는 전체 극장의 94.0%를 차지 하였으며 매출 점유율은 97.1%를 기록 하였습니다. 회사는 이러한 국내시장에서 1위사업자로서, 최근 3년간 월간 관람객 수 기준 43%~53% 수준의 점유율을 나타내고 있으며, 프리미엄 서비스 제공을 통해 관람객 수 대비 타 경쟁사에 비해 높은 부가가치를 창출 하고 있습니다. 다. 회사의 경쟁상 강점과 단점 1998년 CGV강변11 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌드를 이끌어 온 회사는 대한민국 No.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는 근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다. 회사는 'CINE de CHEF', 'GOLD CLASS', 'SWEETBOX', 'Tempur Cinema', 'SUITE CINEMA''PRIVATE BOX'등 프리미엄한 공간으로 영화관을 디자인해 나가는 라이프 스타일적 진보와 4DX , ScreenX, 4DXScreen 등 영화관의 기본요소인 3S(Screen, Sound, Seat)를 바탕으로한 기술적 진보를 동시에 이뤄나가면서 고객들에게 '영화 그 이상의 감동'을 선사하고 있으며, 'CGV ICECON' 론칭을 통해 뮤지컬, 오페라, e-스포츠, 강연, 콘서트 등 영화 외 다양한 장르의 콘텐츠를 고객들에게 선보이며 차별화된 즐길거리와 문화를 선도해 나가고 있습니다. 또한, 2021년 CJ올리브네트웍스 광고사업부문과의 합병을 통해 강화된 광고사업부문에서는 기존 스크린 광고 외에도 디지털 사이니지 등 OOH광고의 활성화와 신규 사업권 확보를 통해 새로운 수익원으로 성장하고 있습니다.중국, 튀르키예, 베트남 등의 진출을 통해 글로벌로 뻗어나가고 있는 회사는 앞으로 국내에서 쌓은 차별화된 서비스 노하우와 회사만의 핵심역량을 바탕으로 '한류 콘텐츠 허브'라는 또 다른 역할을 꿈꾸며 세계 속의 CGV로 거듭나고자 합니다. (9) 스튜디오드래곤(주) (가) 산업의 현황 회사가 영위하는 드라마 산업은 방송국 개국의 역사와 동시에 시작되었으며, 제작 기술의 발전 및 스토리의 다양화 등 변화와 진화를 거듭하며 대중문화를 선도하는 대표 콘텐츠로 자리매김하였습니다. 과거 지상파 및 유료 방송 중심이었던 드라마 산업은 영상 산업 고도화 및 뉴미디어 플랫폼의 등장으로 전체적인 시장 규모와 사업의 영역이 확대되고 있으며, 국내를 넘어 전 세계적으로 소비되는 글로벌 문화 콘텐츠로 발전하여 지속적 성장이 예상되는 고부가가치 산업입니다.회사는 , , , , , 등 완성도 및 화제성 높은 드라마를 지속적으로 선보이며 전통 미디어 뿐만 아니라 디지털, OTT 등 뉴미디어까지 영향력을 확대하며 드라마 산업을 리딩하고 있습니다. 또한, 글로벌 파트너사와의 협업을 통해 아시아, 북미 등 글로벌 시장으로 사업영역을 빠르게 확장하고 있습니다.(나) 산업의 특성 1) 고도의 기획력과 창의력이 요구되는 산업 문화 콘텐츠 산업은 문화 상품과 디지털 콘텐츠를 망라하는 넓은 범위의 상품 및 서비스를 다루는 산업으로 각 분야별로 다양한 특성이 존재합니다. 특히 드라마 산업은 시시각각 변하는 시청자의 취향과 시청 형태, 기술 발달의 변화 등에 대응하기 위해서 고도의 기획력과 창의력이 뒷받침되어야 하는 산업입니다.2) 성공 가능성을 예측하기 어려운 산업각 콘텐츠의 제작비 규모가 다양하고, 자금조달에 있어서 다양한 형태의 기법이 사용되며, 시장에서의 성공 가능성 예측 또한 어렵다는 특성이 있습니다.3) 외주제작 비중이 높은 사업1991년 도입된 외주제작 제도는 독립제작사가 활성화 될 수 있는 계기를 마련하였습니다. 외주제작 제도 도입의 배경에는 첫째, 방송사가 독점하고 있는 제작 시스템을 다양한 공급주체로 전환하고, 둘째, 프로그램의 다양성을 확보하고, 셋째, 국내 방송제작시장의 국제 경쟁력 강화에 목적이 있습니다. 대표적으로 지상파인 MBC와 SBS는 각각 30%, KBS2와 KBS1은 각각 35%와 19%의 외주제작 의무 편성 비율을 적용받고 있습니다. (다) 산업의 성장성드라마 산업 시장규모에 대한 정확한 통계자료는 존재하지 않으나, 국내 방송시장 규모를 통해 국내 드라마 산업의 성장성을 간접적으로 판단할 수 있습니다. 지상파 방송, 케이블방송(유선방송사업자, 방송채널사용사업자), 위성방송, DMB, IPTV 등5개 방송사업자들의 방송사업 수익과 방송영상 독립제작사의 매출을 합한 우리나라 방송영상산업 총 매출규모는 2021년 기준 19조 4,016억원으로 집계되었고, 2014년 이후 연평균 증가율 4.77%로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 드라마의 소비 흐름은 과거 생방송, 본방사수에서 다운로드, 최근에는 언제 어디서나 어떠한 디바이스를 통해서든 다시보기, 스트리밍으로 진화하고 있습니다. 콘텐츠를 판매할 수 있는 국가와 글로벌 플랫폼 및 채널도 다각화, 급증하고 있습니다. 이는 콘텐츠 수급을 위한 투자 확대로 이어지며 전반적인 드라마산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 【국내 방송시장 규모 추이】 국내방송시장 규모추이(2022).jpg 국내방송시장 규모추이 출처: 과학기술정보통신부, 2022년 방송산업 실태조사 보고서주) 방송사업 매출 기준 (지상파, 케이블, 위성방송, DMB, IPTV, 방송영상 독립제작사 등 포함)라) 경기변동의 특성 및 계절성 콘텐츠 산업은 문화 소비라는 특성상 수요자의 기호 변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며, 경기에 따른 변동성이 매우 큰 산업입니다. 그러나 과거 대비 콘텐츠의 유통 경로와 상업화할 수 있는 아이템 그리고 이에 대한 수요층이 다양해졌다는 점은 이러한 위험을 분산시킬 수 있는 요인이 되고 있습니다. 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화 되어 경기 부침으로 인한 리스크를 줄일 수 있게 되었습니다. 또한, 최근 모바일 기기의 보편화 및 OTT 서비스 이용률의 확대로 시청자들의 콘텐츠 소비 행태는 크게 변화되고 있으며, 이러한 모바일 기반의 OTT 서비스 이용의 확대로 언제 어디서든 시공간의 제약이 없는 콘텐츠의 소비가 가능하게 됨에 따라 콘텐츠 산업의 공간적, 계절적 요인은 점진적으로 약화되고 있습니다. (마) 시장여건1) 주요 목표시장가) 국내 시장TV 드라마를 접하는 방식은 과거 텔레비전 수상기의 단일한 창구로 온 가족이 한 자리에서 함께 이야기를 소비하던 방식을 넘어, 다양한 단말기를 통한 개인별 소비의 형태로 발전하였습니다. 텔레비전 유일세대(Television-only generation)가 약화되고, 유료방송 채널 및 OTT(Over-the-top, 인터넷 동영상 서비스) 등 드라마를 수신할 수 있는 채널이 다양화되면서 필수매체로서의 텔레비전의 위상은 점차 약화되고 있습니다. 이에 따라 보다 다양한 소재와 타깃, 플랫폼을 대상으로 한 드라마에 대한 수요가 높아지고 있습니다.나) 해외 시장최근 글로벌 OTT 및 IT 기업의 콘텐츠 제작투자가 크게 확대됨에 따라 한국 드라마 콘텐츠에 대한 관심도 증가하고 있습니다. 한국 드라마의 해외 판매 단가는 지속 상승하고 있는 추세이며, 뉴미디어 업체들의 자사 플랫폼 내 사용자 트래픽 증가를 위한 콘텐츠 확보 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 글로벌 플랫폼 사업자들은 한국 콘텐츠를 독점적으로 제공받기 위해 상당한 프리미엄을 지급하고 있으며, 글로벌 제작사들과의 공동제작 및 파트너십 확대 등 글로벌 시장에서 국내 드라마 제작사의 지위도 과거 대비 대폭 상승하고 있습니다. 2) 경쟁 상황 콘텐츠 산업 내 각 부문들의 성장과 경쟁은 서로간의 연관성 없이 개별적, 독립적으로 진행되어 왔으나, 최근 디지털 기술의 발달과 인터넷의 확산에 따른 매체의 다변화로 각기 다른 장르나 콘텐츠가 결합되는 융복합이 활발하게 이뤄지고 있습니다. 장르 및 플랫폼의 경계가 허물어지며, 기존 콘텐츠 산업의 전통적인 산업 구분에서 벗어나 다양한 영역에서 활동하거나 새로운 수익모델이 창출되고 있는 추세입니다. 회사가 처음 시도했던 스튜디오 모델은 이제 경쟁사들도 도입하여 역량 및 비즈니스 모델의 차별점은 점점 감소되고 있으며, 자금력을 기반으로 한 경쟁사와 글로벌 OTT의 공격적 투자로 경쟁범위는 점차 확대되고 있습니다. 3) 시장점유율 추이드라마 제작관련 시장점유율에 대한 출처가 정확하게 없으므로 기재하지 않습니다. 4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인드라마 제작 사업은 우수한 크리에이터와 자금조달, 그리고 작품 레퍼런스, 세 가지 요인이 경쟁력을 좌우합니다. 드라마는 방영 이전 작품의 흥행 여부를 가늠하기 어렵습니다. 때문에 방송 채널은 해당 제작사의 과거 레퍼런스와 제작에 참여하는 크리에이터를 참고하여 작품의 성공 가능성을 예측, 방영 여부를 결정합니다. 드라마 제작비는 작품의 장르 등에 따라 상이하나, 드라마 제작 인력 대상 주 52시간 근무 제도 시행 등의 사유로 편당 제작비가 상승한 바 있습니다. 또한 한국 드라마가 글로벌 시장으로 점차 진출함에 따라, 작품의 질 또한 글로벌 수준으로 성장하였으며, 불가피하게 제작비 상승을 동반하였습니다. 이에 따라 대규모 제작비를 조달할 수 있는 자금력이 더욱 중요해지고 있습니다. 5) 회사의 경쟁상의 강단점가. 강점 ① 안정적인 비즈니스 모델 드라마 사업은 기존 중소 규모의 외주제작사로서는 대규모의 제작비와 작가, 배우, 연출팀 섭외 여부, 방송 후 흥행가능성 때문에 상대적으로 이익 규모를 예측하기가 힘들고 실적 변동성이 높은 산업이라고 할 수 있습니다. 그러나 회사는 2007년부터 드라마사업을 영위하면서(분할전 회사인 씨제이이앤엠㈜드라마사업부문 포함) 확보한 사업 노하우를 바탕으로 드라마사업의 실적에 대해서 예측 가능합니다. 즉, 배우/연출/작가 및 소재/스토리를 두고 판단 시 투입이 예상되는 비용과 국내외 유통 및 부가사업으로 인해 발생 예상되는 수입이 명확한 시장으로서 비교적 안정적으로 운영을 하고 있습니다. ② 우수한 콘텐츠회사는 우수한 작가, 연출, PD 등을 확보한 독자적인 스튜디오들의 허브 역할을 수행하며 해당 팀들이 창의적이고 도전적인 시도를 할 수 있는 장을 제공하고 있습니다. 이를 통해 회사의 차별화된 색깔을 가져갈 수 있었으며 지속적인 Well-made 콘텐츠의 공급은 회사와 플랫폼의 브랜드 가치를 강화시키는데 주력했습니다. 우수한 작가와 감독 및 연출팀 확보를 통해서 우수한 콘텐츠를 제작할 수 있었고, 이로써 동사의 브랜드 가치가 상승되고, 상승된 브랜드 가치를 기반으로 추가적인 우수한 작가와 감독 및 연출팀을 확보 가능한, 선순환 구조를 구축할 수 있었습니다.나. 단점① 경쟁사의 성장 현재 국내 드라마 산업에서는 스튜디오드래곤이 독보적인 존재이나, 국내 드라마 시장이 산업화되고, 글로벌OTT 경쟁 심화, 그리고 한국 드라마 위상 강화 등 산업 환경이 개선되며 중소형 제작사들이 성장하고 있습니다. 또한 회사는 Skydance Media와 공동 제작한 Door Prize>을 시작으로 헐리우드 드라마 시장에 진출하였으며, Studio Dragon Japan을 통해 일본 현지 드라마 기획 및 개발을 시작하였습니다. 이로써 경쟁 상대방이 전 세계의 글로벌 제작사로 확대되었습니다. ② 전통 방송 채널의 성장 둔화국내 방송 제작 시장은 기존 텔레비전 유일 세대에서 OTT, 유튜브 등 뉴미디어 채널로 변화하고 있습니다. 이에 따라 기존 방송 채널에 집중되었던 광고 재원 또한 새로운 채널로 분산되는 추세이며, 각 방송사에서 드라마 컨텐츠에 사용할 수 있는 재원의 성장폭도 둔화되는 추이입니다. 시청자 영향력 또한 마찬가지로, 텔레비전의 위상은 점차 약화되는 반면, 뉴미디어 콘텐츠의 글로벌 위상은 가파르게 강화되고 있습니다. 회사는 tvN, OCN 등 전통적인 방송 채널에 컨텐츠를 공급하는 회사로서 이러한 시장 변화에 영향을 받아왔습니다. 이에 대응하여 회사는 글로벌 주요 OTT인 Netflix, Inc.와 지난 2019년 콘텐츠 제작 및 방영권 판매 등 사업 협력 계약을 체결한 바 있으며, 2023년 개선된 조건 하 재계약을 체결했습니다. 이외에도 Disney+, Amazon Prime Video, Apple TV+ 등 컨텐츠 공급 파트너를 확장하며 시장 변화에 발맞추어 진화하고 있습니다. 사업부문별 재무정보1) 영위사업 요약회사는 드라마를 기획, 제작, 판매하고 관련 부가사업을 영위하는 방송영상물제작사업을 주사업이자 단일사업으로 영위하고 있습니다. 과거, 국내는 TV매체 외 드라마 판매 경로가 부재했고, 해외 유통 또한 특정 배우 출연 작품 정도만 가능하여 독립제작사의 TV매체 수익 의존도가 높고 협상력이 저조하여, 드라마 저작권을 TV매체가 독과점하는 구조였습니다. 최근 몇 년, 지상파 방송국 외의 방송매체 증가와 더불어, OTT 등 전통미디어 및 디지털 미디어 등 다수 매체가 고객 확보 및 시장 내 영향력 강화를 위한 콘텐츠 투자를 확대하면서 경쟁력을 갖춘 양질의 드라마가 양산되었습니다. 더불어 VOD 시장의 성장, 드라마 노출 시 판매 향상으로 인한 간접광고 증가, 작품 퀄리티 향상으로 국내시장 사업 영역 확대 및 해외에서의 한국 콘텐츠 수요 증가로 전반적인 드라마 콘텐츠의 수익성이 향상되고 있습니다. 이에 따라 드라마 시장의 주도권이 지상파 방송국(매체 또는 플랫폼)에서 드라마 제작사(콘텐츠) 중심으로 이동하고 있으며, 회사와 같이 자본력과 원천 IP를 보유한 스튜디오 모델이 차별화를 바탕으로 시장 내 영향력을 확대하고 있습니다. 2) 기간별 재무정보 2023년 1분기는 회사의 플랫폼 다각화와 협상력 강화 전략이 실적으로 가시화되며 콘텐츠가 양적 그리고 질적 모두 성장하였습니다. 매출액은 전년 대비 74.4% 상승한 2,111억원을 기록하였습니다. 그 중 편성 매출은 432억원으로 전년 대비 21.9%, 판매 매출은 1,657억원으로 전년 대비 113.1% 상승하였습니다. OTT 오리지널을 중심 대작이 편성되었으며, TV 라인업 또한 동시방영 회차 확대 및 글로벌 OTT의 리쿱율 상향으로 판매 매출 중심 고성장을 달성할 수 있었습니다. 영업이익은 216억원으로 전년 동기 대비 19.3% 증가하였습니다. 글로벌 OTT 뿐만 아니라, 지역별 플랫폼으로 동시방영을 확대하여 콘텐츠의 판매 효율을 강화한 결과였습니다. 2023년 1분기말 연결 기준 자산총계는 전년말 대비 3.9% 증가한 1조 1,328억원, 부채총계는 전년말 대비 2.8% 증가한 4,419억원, 자본총계는 전년말 대비 4.6% 증가한 6,909억원을 기록하였습니다. 상기 재무정보는 드라마 단일 사업이므로 공통적으로 사용되는 자산 또는 비용항목에 대한 배부기준은 하나입니다. 신규사업 정보 연결실체는 신시장 개척을 위한 글로벌 드라마사업을 추진 중이며,글로벌 드라마 시장 진입을 목표로 애플TV 플러스 및 미국 제작사 스카이댄스 미디어와 Door Prize> 공동 기획 제작하여 2023년 3월부터 공시 제출일 현재까지 방영 중이며, 공시기준일과 제출일 현재 사이 시즌2 제작이 확정된 바 있습니다. 또한 UCP와 (원제: 설계자들)>의 공동 기획 개발 계약을 체결하는 등 후속 작품 기획 개발에 힘쓰고 있습니다. 정확한 규모에 대해서는 조사된 바가 없으나, 글로벌 드라마 시장은 콘텐츠 제작과 확보 경쟁이 심화됨에 따라 컨텐츠에 대한 투자 규모 또한 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. 현재 연결실체의 신규사업은 초기 기획 단계로, 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등은 미확정입니다. (10) CJ올리브네트웍스(주) (가) 산업의 특성 IT서비스 산업은 기업/공공기관 등을 대상으로 정보시스템에 대한 기획에서부터 시스템 구축, 운영/유지보수 등의 서비스를 제공하여 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이는 것을 주요 목적으로 합니다. 일반적으로 고객의 사업 발주에 대응하는 수주형 사업이나, 최근 IT서비스 기업들은 디지털 전환 가속화에 발맞춰 디지털 新기술 기반 신사업 추진과 대외 사업 확대를 시도하고 있습니다. 국내 IT서비스 산업은 대기업 집단 계열 IT서비스 기업 중심으로 이루어져 있습니다. 대기업 집단 계열 IT서비스 기업 대부분은 그룹 계열사의 IT시스템 구축 및 운영을 수행하는 형태이며 비경쟁적인 시장을 형성하고 있습니다. 비경쟁적인 시장을 형성하는 주요 원인으로는 계열사 비즈니스에 대한 높은 이해도를 기반으로 신속하고 효과적인 IT인프라 구축 및 서비스 제공, 그룹 IT리더십 확보 및 정보보안 강화 측면에서의 높은 강점을 지니고 있기 때문입니다. 반면 대외 시장과 공공부문의 경쟁은 지속적으로 심화되고 있습니다. IT시스템 내 높은 비중을 차지하는 하드웨어 및 소프트웨어가 대부분 범용화 됨에 따라 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않기 때문에 신기술 기반 경쟁력 있는 솔루션 개발/확보, 선진화된 수주 전략이 필요한 상황입니다. (나) 산업의 성장성 2023년은 포스트 코로나에 발맞춰 비대면 및 맞춤형 서비스 확산 等 기업과 정부/공공기관의 디지털 전환 가속화로 국내 IT서비스시장은 14.9조원, 성장률 3.1%로 성장이 예상됩니다. 이에 국내 주요 IT서비스 기업들은 디지털 신기술을 활용한 플랫폼/맞춤형 서비스 형태로 사업 구조를 전면 재편하고, 고객 Biz. 혁신 서비스 강화 및 디지털 플랫폼 관련 공공사업에 적극 참여하고 있습니다. 특히 AI/빅데이터/클라우드 기반 고도화 프로젝트, 스마트팩토리/메타버스/블록체인 等 디지털 신기술이 융합된 사업모델 혁신을 통한 성과 창출 견인으로 경쟁 패러다임이 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 공공 영역의 IT서비스는 정부의 정책에 따른 영향을 많이 받는 반면, 민간 영역은 기업들의 유무형 자산에 기반한 설비투자와 밀접하게 연관되어 있습니다. 일반적으로IT서비스 관련 설비투자는 기업의 영업활동에 대한 보조수단으로 인식하는 경향과 더불어 교체 및 정비주기가 기업의 의사결정에 따라 변동될 수 있기에 경기변동과 높은 상관관계를 보이고 있습니다. 이는 정보시스템의 주 수요자인 기업들이 경기가 악화될 경우 IT 관련 투자를 광고선전비 등 마케팅 비용과 함께 우선적인 비용절감 대상으로 고려하기 때문입니다. 그러나 최근 기업들의 AI/빅데이터/클라우드 等디지털 신기술 활용 기반으로 사업 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환 투자가 확대되어 경기 변동에 대한 민감도가 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다. (라) 시장점유율 국내 IT 서비스 시장점유율에 대한 정확한 통계 수치는 없으나, 삼성SDS, LG CNS, SK C 등 상위 3개 IT 서비스 업체가 전체 시장에서 약 58% 수준의 점유율을 기록하고 있는 것으로 추정됩니다. 회사의 정확한 시장점유율 산정은 어려우나, IT서비스 기업의 매출 기준으로 산정했을 때 약 3% 수준으로 추정할 수 있습니다. (마) 시장의 특성 최근 국내 시장 성장의 한계 극복을 위해 IT 서비스 기업들은 다양한 산업 영역에서 기존 IT기술과 AI/빅데이터/클라우드 等 디지털 新기술이 융합된 서비스를 본격화되고 있습니다. IT서비스 시장은 사업/경쟁 구도와 서비스 제공 방법 等 여러가지 측면에서 빠르게 변화하고 있으며, 디지털 대전환 가속화를 위한 정부/공공-민간기업 협력 프로젝트 확대와 디지털 혁신 기술 확보 전략 추진등을 통해 시장 변화 움직임이 가시화 되고있습니다. 이러한 환경 변화에 주도적으로 대응하기 위해 IT서비스 기업들은 R 및 오픈이노베이션, 신기술 레퍼런스 확보, 전략투자 확대 등을 통해 기술력 및 사업 경쟁력을 확보하고 있으며, 이를 기반으로 국내/외 시장 확대에 집중하고자 노력하고 있습니다. (바) 회사의 경쟁력 회사는 다양한 업종(식품/물류/유통/엔터테인먼트 等)에 대한 전문적인IT시스템/인프라 구축 및 운영 노하우를 보유하고 있으며 핵심 파트너로서 자리매김을 하고 있습니다. 이러한 전문성과 레퍼런스를 기반으로 고객사의 요구에 부합하는IT/DT 혁신 및 성과 창출을 지원하고 있습니다. AI팩토리(솔루션명: FactoryOne) 等 자체 개발/내재화 솔루션의 고도화를 통해 회사의 지속적인 사업 경쟁력을 확보하고 있으며, 30여개 브랜드·2,900만 회원을 보유하고 있는CJ ONE 멤버십은 데이터 기반 고객경험 혁신 서비스의 지속적인 발굴로 디지털 전환(DT)의 핵심인 데이터 확보/활용에 있어 강점요인으로 작용하고 있습니다. (사) 신규 사업 추진 사항 회사는 중기 전략 수립을 통해 미래 지향점을 설정하였으며, AI팩토리/디지털마케팅/Web3等 미래 성장 가속화를 위한 디지털 신기술 중심의 혁신성장 사업을 추진하고 있습니다.(아) 부문별 매출실적 (단위: 천원) 사 업 구 분 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 SI사업 IT시스템구축 및 프로그램개발 43,959,892 30.2% 265,573,766 39.9% 218,656,508 39.4% SM사업 시스템 운영 및 유지관리 29,508,276 20.3% 124,949,298 18.8% 115,312,683 20.8% IDC사업 서버, 네트워크, 정보보호 등 인프라 구축 및 운영 24,130,400 16.6% 88,539,553 13.3% 81,641,648 14.7% 서비스사업外 기타매출 PG, 메세징 서비스 외 기타 서비스 및 솔루션 공급 等 47,848,013 32.9% 186,166,641 28.0% 140,025,253 25.1% 합 계 145,446,581 100.0% 665,229,259 100.0% 555,636,092 100.0% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 I. 유동자산 14,956,820 15,143,820 12,020,597 1. 현금및현금성자산 3,914,362 4,021,276 3,193,865 2. 매출채권 4,199,694 4,406,168 3,640,572 3. 재고자산 3,752,077 3,707,466 2,735,869 4. 기타 3,090,687 3,008,910 2,450,291 II. 매각예정자산 31,171 29,833 31,793 III. 비유동자산 33,929,630 33,066,756 29,903,606 1. 공정가치금융자산 1,136,930 1,097,871 1,304,737 2. 유형자산 14,518,403 14,277,414 13,453,497 3. 무형자산 8,750,604 8,334,333 6,741,941 4. 기타 9,523,693 9,357,138 8,403,431 자산총계 48,917,620 48,240,409 41,955,996 I. 유동부채 15,879,627 16,950,326 12,546,084 II. 비유동부채 15,163,990 13,556,449 12,946,382 부채총계 31,043,617 30,506,775 25,492,466 I. 지배회사소유주지분 5,264,321 5,182,698 5,066,019 1. 자본금 179,047 179,047 179,047 2. 주식발행초과금 992,818 992,818 992,818 3. 기타의자본항목 184,769 48,016 84,419 4. 이익잉여금 3,907,687 3,962,817 3,809,735 II. 비지배지분 12,609,682 12,550,936 11,397,511 자본총계 17,874,003 17,733,634 16,463,530 부채와자본총계 48,917,620 48,240,409 41,955,996 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 (2023.01.01~2023.03.31) (2022.01.01~2022.03.31) (2021.01.01~2021.03.31) I. 매출액 9,777,444 9,117,964 8,011,707 II. 매출원가 7,147,852 6,557,411 5,713,484 III. 매출총이익 2,629,592 2,560,553 2,298,223 IV. 영업이익 329,343 497,813 447,494 V. 법인세비용차감전순이익 127,193 302,587 270,086 VI. 법인세비용 115,471 96,953 98,599 VII. 당기순이익 11,722 205,634 171,487 1. 지배기업 소유주지분 10,876 82,576 52,226 2. 비지배지분 846 123,058 119,261 VIII. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 1. 보통주 주당이익 180원 2,462원 1,557원 2. 보통주 희석주당이익 180원 2,462원 1,557원 연결에 포함된 회사수 465개 467개 431개 ※ 보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사는 CJ주식회사(이하 "회사")를 포함하여 465개사이며 국내 87개사(상장회사 9개 포함), 해외 378개사 입니다.※ 회사의 제71기 1분기, 제70기 및 제69기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 2023년 3월말 2022년 12월말 2021년 12월말 I. 유동자산 135,785 228,230 66,528 1. 현금및현금성자산 11,952 159,931 11,551 2. 단기금융상품 4,000 - 29,000 3. 유동공정가치금융자산 25,000 25,000 - 4. 기타 94,833 43,299 25,977 II. 비유동자산 3,119,814 3,121,943 3,120,625 1. 종속기업투자주식 2,958,184 2,958,184 2,936,052 2. 관계기업투자주식 9,238 9,238 - 3. 유형자산 56,503 47,984 49,508 4. 무형자산 30,814 30,924 30,480 5. 기타 65,075 75,613 104,585 자산총계 3,255,599 3,350,173 3,187,153 I. 유동부채 239,721 235,316 131,982 II. 비유동부채 190,986 286,090 254,443 부채총계 430,707 521,406 386,425 I. 자본금 179,047 179,047 179,047 II. 주식발행초과금 992,818 992,818 992,818 III. 기타의 자본항목 (106,860) (106,860) (106,860) IV. 이익잉여금 1,759,887 1,763,762 1,735,723 자본총계 2,824,892 2,828,767 2,800,728 부채와자본총계 3,255,599 3,350,173 3,187,153 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 제70기 제69기 (2023.01.01~2023.03.31) (2022.01.01~2022.03.31) (2021.01.01~2021.03.31) I. 영업수익 109,117 107,053 75,819 II. 영업이익 83,406 88,267 57,791 III. 법인세비용차감전순이익 81,966 87,262 56,380 IV. 법인세비용 1,882 2,059 1,534 V. 당기순이익 80,084 85,203 54,846 1. 보통주 주당이익 1,978원 2,540원 1,635원 2. 보통주 희석주당이익 1,978원 2,540원 1,635원 ※ 회사의 제71기 1분기, 제70기 및 제69기 재무제표는 K-IFRS 기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 71 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 70 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 천원) 제 71 기 1분기말 제 70 기말 자산 유동자산 14,956,819,888 15,143,819,806 현금및현금성자산 3,914,362,201 4,021,275,506 유동파생상품자산 72,027,111 77,174,668 매출채권 4,199,693,602 4,406,167,598 계약자산 317,388,279 308,705,722 유동공정가치금융자산 279,138 59,318,954 기타유동금융자산 1,407,399,126 1,413,125,221 재고자산 3,752,077,385 3,707,465,503 생물자산 222,886,187 228,173,141 기타유동자산 1,070,706,859 922,413,493 매각예정자산 31,170,578 29,832,908 매각예정자산 31,170,578 29,832,908 비유동자산 33,929,629,779 33,066,755,593 비유동파생상품자산 89,068,622 83,302,744 장기매출채권 190,504,315 212,655,487 장기계약자산 26,747,089 27,400,996 공정가치금융자산 1,136,929,936 1,097,870,713 공동기업및관계기업투자 2,107,966,854 2,092,996,729 유형자산 14,518,402,808 14,277,413,784 사용권자산 4,299,164,761 4,225,629,918 무형자산 8,750,603,542 8,334,333,354 투자부동산 254,792,091 253,310,404 기타비유동금융자산 857,213,745 808,769,443 순확정급여자산 123,220,051 150,884,737 이연법인세자산 657,239,156 669,622,707 기타비유동자산 917,776,809 832,564,577 자산총계 48,917,620,245 48,240,408,307 부채 유동부채 15,879,627,425 16,950,325,414 유동파생상품부채 54,010,984 124,347,173 매입채무 3,102,725,324 3,356,993,821 계약부채 828,820,052 578,438,805 단기차입금 4,868,699,106 5,714,650,512 유동성장기사채및차입금 2,667,886,855 2,517,474,381 기타유동금융부채 2,622,315,392 2,727,669,180 미지급법인세 176,698,268 209,131,416 유동성리스부채 751,459,565 723,752,985 유동성충당부채 92,774,431 78,154,915 기타유동부채 714,237,448 919,712,226 비유동부채 15,163,989,818 13,556,449,405 비유동파생상품부채 176,014,865 151,226,212 장기계약부채 111,304,811 114,144,576 장기차입금 3,043,310,347 2,382,867,707 사채 5,360,444,650 4,633,388,278 예수보증금 223,572,986 228,377,410 기타비유동금융부채 699,845,394 108,157,607 리스부채 3,955,161,625 3,894,505,846 순확정급여부채 104,409,117 92,439,877 이연법인세부채 1,200,240,137 1,159,666,134 비유동충당부채 136,385,484 136,629,310 기타비유동부채 153,300,402 655,046,448 부채총계 31,043,617,243 30,506,774,819 자본 지배기업 소유주지분 5,264,321,398 5,182,697,470 자본금 179,047,370 179,047,370 주식발행초과금 992,817,516 992,817,516 기타자본항목 184,769,419 48,015,632 이익잉여금 3,907,687,093 3,962,816,952 비지배지분 12,609,681,604 12,550,936,018 자본총계 17,874,003,002 17,733,633,488 자본과부채총계 48,917,620,245 48,240,408,307 연결 손익계산서 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,777,443,903 9,777,443,903 9,117,963,877 9,117,963,877 매출원가 7,147,852,183 7,147,852,183 6,557,410,921 6,557,410,921 매출총이익 2,629,591,720 2,629,591,720 2,560,552,956 2,560,552,956 판매비와관리비 2,300,248,227 2,300,248,227 2,062,739,552 2,062,739,552 영업이익 329,343,493 329,343,493 497,813,404 497,813,404 금융수익 224,555,252 224,555,252 189,976,925 189,976,925 금융비용 421,026,404 421,026,404 324,769,430 324,769,430 공동기업 및 관계기업투자주식에 대한 지분법손익 (5,506,512) (5,506,512) (2,598,696) (2,598,696) 기타영업외수익 70,525,411 70,525,411 78,701,240 78,701,240 기타영업외비용 70,698,292 70,698,292 136,536,641 136,536,641 법인세비용차감전순이익 127,192,948 127,192,948 302,586,802 302,586,802 법인세비용 115,471,429 115,471,429 96,953,278 96,953,278 당기순이익 11,721,519 11,721,519 205,633,524 205,633,524 당기순이익의 귀속 지배기업의소유주 10,875,976 10,875,976 82,575,588 82,575,588 비지배지분 845,543 845,543 123,057,936 123,057,936 주당이익 보통주주당순이익 (단위 : 원) 180 180 2,462 2,462 보통주희석주당순이익 (단위 : 원) 180 180 2,462 2,462 연결 포괄손익계산서 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 11,721,519 11,721,519 205,633,524 205,633,524 기타포괄손익 354,275,384 354,275,384 112,017,176 112,017,176 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (65,420,304) (65,420,304) (130,838,647) (130,838,647) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 37,170,395 37,170,395 (70,679,922) (70,679,922) 공동지배기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 (103,518,622) (103,518,622) (60,130,818) (60,130,818) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 927,923 927,923 (27,907) (27,907) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 419,695,688 419,695,688 242,855,823 242,855,823 공동지배기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 115,736,734 115,736,734 33,678,623 33,678,623 해외사업환산손익 303,691,004 303,691,004 174,654,764 174,654,764 파생상품평가손익 267,950 267,950 34,522,436 34,522,436 총포괄손익 365,996,903 365,996,903 317,650,700 317,650,700 포괄손익의 귀속 지배주주의 소유주 127,453,976 127,453,976 108,629,388 108,629,388 비지배지분 238,542,927 238,542,927 209,021,312 209,021,312 연결 자본변동표 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 천원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 179,047,370 992,817,516 84,418,980 3,809,734,660 5,066,018,526 11,397,511,590 16,463,530,116 당기순이익 0 0 0 82,575,588 82,575,588 123,057,936 205,633,524 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 (21,231,591) 0 (21,231,591) (49,448,331) (70,679,922) 공동기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 0 0 (11,979,892) 25,304 (11,954,588) (14,497,607) (26,452,195) 해외사업환산손익 0 0 48,861,430 0 48,861,430 125,793,334 174,654,764 파생상품평가손익 0 0 10,211,430 0 10,211,430 24,311,006 34,522,436 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 167,119 167,119 (195,026) (27,907) 사업결합 및 종속기업 처분 관련 비지배지분 0 0 0 0 0 118,860,955 118,860,955 연차배당 0 0 0 (77,234,117) (77,234,117) (109,559,683) (186,793,800) 신종자본증권의 상환 0 0 0 0 0 (565,411) (565,411) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 1,205,714 0 1,205,714 (7,126,440) (5,920,726) 관계기업 자본변동 0 0 4,726,725 0 4,726,725 6,423,909 11,150,634 2022.03.31 (기말자본) 179,047,370 992,817,516 116,212,796 3,815,268,554 5,103,346,236 11,614,566,232 16,717,912,468 2023.01.01 (기초자본) 179,047,370 992,817,516 48,015,632 3,962,816,952 5,182,697,470 12,550,936,018 17,733,633,488 당기순이익 0 0 0 10,875,976 10,875,976 845,543 11,721,519 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 (8,129,269) 17,045,158 8,915,889 28,254,506 37,170,395 공동기업 및 관계기업 기타포괄손익 등에 대한 지분 0 0 6,881,138 38,738 6,919,876 5,298,236 12,218,112 해외사업환산손익 0 0 100,896,310 0 100,896,310 202,794,694 303,691,004 파생상품평가손익 0 0 (1,004,644) 0 (1,004,644) 1,272,594 267,950 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 850,569 850,569 77,354 927,923 사업결합 및 종속기업 처분 관련 비지배지분 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 (83,940,300) (83,940,300) (109,735,547) (193,675,847) 신종자본증권의 상환 0 0 0 0 0 (26,000,000) (26,000,000) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동 0 0 38,129,268 0 38,129,268 (44,035,950) (5,906,682) 관계기업 자본변동 0 0 (19,016) 0 (19,016) (25,844) (44,860) 2023.03.31 (기말자본) 179,047,370 992,817,516 184,769,419 3,907,687,093 5,264,321,398 12,609,681,604 17,874,003,002 연결 현금흐름표 제 71 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 천원) 제 71 기 1분기 제 70 기 1분기 영업활동현금흐름 666,963,238 (152,147,130) 영업으로부터 창출된 현금 779,598,805 (42,450,375) 법인세 부담액 (112,635,567) (109,696,755) 투자활동현금흐름 (840,873,379) (1,630,373,501) 매각예정자산의 처분 16,214,343 462,998 공정가치금융자산의 처분 90,026,200 16,685,790 공정가치금융자산의 취득 (19,683,017) (57,113,249) 공동기업 및 관계기업 투자주식의 처분 1,824,639 1,329,020 공동기업 및 관계기업 투자주식의 취득 (21,325,000) (20,745,257) 유형자산의 처분 27,962,012 30,056,893 유형자산의 취득 (352,159,083) (364,217,034) 무형자산의 처분 4,170,776 912,272 무형자산의 취득 (545,039,017) (319,694,702) 투자부동산의 처분 0 1,444,610 투자부동산의 취득 (1,018,568) (951,084) 기타금융자산의 처분 472,359,559 199,435,555 기타금융자산의 취득 (464,620,773) (345,620,862) 기타자산의 취득 (87,221,819) (164,195) 종속기업 취득 등에 따른 순현금흐름 0 (785,688,375) 이자의 수취 35,963,746 9,183,587 배당금의 수취 3,658,404 3,394,771 기타 투자활동으로 인한 현금의 변동 (1,985,781) 915,761 재무활동현금흐름 52,256,405 760,760,702 단기차입금의 순증감 (923,311,642) 640,217,393 장기차입금의 차입 875,505,316 369,854,252 유동성사채의 감소 (80,000,000) (165,053,450) 유동성장기차입금의 감소 (566,172,178) (907,933,531) 사채의 발행 1,174,062,865 908,029,033 예수보증금의 증가 3,505,533 4,579,730 예수보증금의 감소 (15,559,604) (20,909,663) 비지배지분의 증가 7,000 250,454,618 비지배지분의 감소 0 (3,326,010) 비지배지분에 대한 배당 (30,075,288) (22,013,963) 이자의 지급 (197,716,633) (117,735,544) 리스부채 원금의 지급 (187,452,139) (172,170,531) 기타 재무활동으로 인한 현금의 변동 (536,825) (3,231,632) 현금및현금성자산의 증감 (121,653,736) (1,021,759,929) 기초 현금및현금성자산 4,021,275,506 3,193,864,800 외화표시 현금의 환율변동 효과 14,740,431 12,867,704 기말 현금및현금성자산 3,914,362,201 2,184,972,575 3. 연결재무제표 주석 제 71 기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제 70 기 2022년 12월 31일 현재 CJ 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 CJ 주식회사(이하 "회사")와 씨제이제일제당(주) 외 85개 국내법인과 SCHWAN'S COMPANY 외 377개 현지법인(이하 "종속기업")(이하 CJ 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 넷마블(주) 외 96개 법인을 지분법적용대상으로하여 연결재무제표를 작성했습니다. 1.1 회사의 개요 회사는 1953년에 자본금 2백만원으로 설립되어 1973년에 주식을 한국증권거래소에상장한 공개법인입니다.회사는 2007년 9월 1일을 기준일로 하여 투자사업부문과 제조사업부문을 인적분할하였습니다. 이로 인하여, 회사는 출자사업을 영위하는 지주회사로 전환하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 179,047백만원이며, 이재현 등 주요 주주가 보통주 46.77%,신형우선주 55.81%를 보유하고 있습니다.1.2 종속기업의 현황 회 사 명 소재지 당분기말의결권 지분율(%) 전기말의결권 지분율(%) 결산월 업종 씨제이제일제당(주)(*1) 대한민국 45.64 45.64 12월 식료품 제조업 씨제이브리딩(주) 대한민국 94.88 94.88 12월 작물재배업 씨제이프레시웨이(주)(*1) 대한민국 47.11 47.11 12월 도매 및 상품중개업 (주)프레시원광주 대한민국 96.16 96.16 12월 식자재 유통업 (주)프레시원남서울 대한민국 87.67 87.67 12월 식자재 유통업 (주)프레시원중부 대한민국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 (주)프레시원강남 대한민국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 (주)프레시원동서울 대한민국 98.40 98.40 12월 식자재 유통업 (주)프레시원대구경북 대한민국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 씨제이푸드빌(주) 대한민국 96.64 96.64 12월 음식점 및 주점업 어업회사법인 신의도천일염(주) 대한민국 88.03 88.03 12월 도소매업, 천일염 및 전자상거래업 (주)프레시원부산 대한민국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 에프앤디인프라(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 부동산업 프레시플러스(주)(구, 송림푸드) 대한민국 100.00 100.00 12월 식품제조업 (주)송림에프에스 대한민국 100.00 100.00 12월 식품제조업 돈돈팜(주) 대한민국 99.99 99.99 12월 양돈업 씨제이씨푸드(주)(*1) 대한민국 46.26 46.26 12월 식료품 제조업 (주)원지 대한민국 100.00 100.00 12월 인쇄업 (주)코휘드 대한민국 100.00 100.00 12월 지주업 (주)씨제이이엔엠(*1) 대한민국 42.39 42.39 12월 방송, 영화, 음악 및 공연 사업 (주)씨제이텔레닉스 대한민국 100.00 100.00 12월 사업지원 서비스업 이앤씨인프라(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 물류업 (주)슈퍼레이스 대한민국 98.79 98.79 12월 전시 및 행사대행업 씨제이대한통운(주)(*1) 대한민국 45.94 45.94 12월 물류업 및 종합 건설업 한국복합물류(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 화물터미널업 씨제이대한통운비엔디(주) 대한민국 84.36 84.36 12월 보관 및 창고업 대한통운에스비(주) 대한민국 70.00 70.00 12월 물류업 중소벤처기업상생투자조합 대한민국 100.00 100.00 12월 투자조합업 씨제이씨지브이(주)(*1) 대한민국 48.50 48.51 12월 영화관운영업 씨제이포디플렉스(주) 대한민국 90.48 90.48 12월 장비제조 및 판매업 보스포러스인베스트먼트(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 해외투자업 (주)메조미디어(*9) 대한민국 51.00 51.00 12월 광고매체 판매업 (주)제이에스픽쳐스(*4) 대한민국 70.00 70.00 12월 컨텐츠제작업 (주)웨이크원(WAKEONE) 대한민국 100.00 100.00 12월 매니지먼트업 에이오엠지(주)(*9) 대한민국 75.50 75.50 12월 음악 레이블 사업 (주)씨제이라이브시티(*5) 대한민국 90.00 90.00 12월 융복합 문화사업 스튜디오드래곤(주) 대한민국 54.38 54.38 12월 방송 프로그램 제작 및 공급업 (주)화앤담픽쳐스 대한민국 100.00 100.00 12월 연예매니지먼트업 (주)문화창고 대한민국 100.00 100.00 12월 연예매니지먼트업 (주)케이피제이 대한민국 100.00 100.00 12월 연예매니지먼트업 TW13호 신수종 투자조합 대한민국 100.00 100.00 12월 투자조합업 씨제이올리브네트웍스(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 시스템 통합 및 관리업 씨제이엠디원(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 사업지원 서비스업 바이오헬스케어펀드 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 삼해상사(주)(*4) 대한민국 80.00 80.00 12월 식품제조업 씨제이피드앤케어(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 스마트바이오펀드 대한민국 60.42 60.42 12월 창업투자업 스파크랩 프론티어랩스 제1호 펀드 대한민국 98.96 98.93 12월 창업투자업 씨제이바이오사이언스(주)(*1) 대한민국 43.89 43.89 12월 생명공학 연구개발업 글로벌혁신성장펀드Ⅱ 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 씨제이웰케어(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 식료품 제조 및 판매업 티피넥스트젠펀드 대한민국 90.00 90.00 12월 창업투자업 씨제이이노베이션펀드 대한민국 100.00 - 12월 창업투자업 (주)제이팜스 대한민국 - 100.00 12월 식자재제조업 더하이스트제십구차(주)(*6) 대한민국 - - 12월 자산유동화업 에이원에디터(주)(*6) 대한민국 - - 12월 자산유동화업 (주)하이어뮤직레코즈 대한민국 100.00 100.00 12월 방송 프로그램 제작업 (주)스튜디오테이크원 대한민국 100.00 100.00 12월 방송 프로그램 제작업 (주)아메바컬쳐(*4)(*9) 대한민국 60.00 60.00 12월 음반제작 연예인매니지먼트업 (주)디베이스앤 대한민국 100.00 100.00 12월 광고매체 판매업 스윙엔터테인먼트(주)(*5)(*9) 대한민국 51.00 51.00 12월 음반제작 연예인매니지먼트업 (주)빌리프랩 대한민국 51.48 51.48 12월 음반제작 연예인매니지먼트업 글로벌 혁신성장 펀드(*8) 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 (주)지티스트 대한민국 100.00 100.00 12월 방송제작 및 공급업 (주)비이피씨탄젠트(*5)(*7)(*9) 대한민국 51.00 51.00 12월 공연기획 및 제작업 케이씨(KC)비바체 투자조합 대한민국 98.81 98.81 12월 투자조합업 (주)터치앤바이 대한민국 100.00 100.00 12월 전자상거래업 (주)티빙(*2)(*4)(*5)(*9) 대한민국 48.85 48.85 12월 방송프로그램 배급업 (주)다다엠앤씨(*4)(*5)(*9) 대한민국 58.82 58.82 12월 통신 판매업 (주)밀리언볼트(*4)(*5)(*9) 대한민국 50.05 50.05 12월 애니메이션 및 영상제작업 에스씨인베스트먼트제일호(주)(*6) 대한민국 - - 12월 자산유동화업 씨제이이엔엠 스튜디오스(주)(*4)(*5) 대한민국 85.10 85.10 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 (주)길픽쳐스 대한민국 100.00 100.00 12월 방송 프로그램 제작 및 공급업 뉴미디어테크펀드 대한민국 60.00 60.00 12월 창업투자업 (주)브랜드웍스코리아 대한민국 100.00 100.00 12월 도소매업, 전자상거래업 씨제이올리브영(주) 대한민국 51.15 51.15 12월 화장품도소매업 에이치앤비 혁신성장 1호 펀드 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 ICT융합펀드 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 중소벤처기업상생펀드Ⅱ 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 디아이웨어(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 소프트웨어자문 개발 및 공급업 케이브이엠 유한회사(*6) 대한민국 - - 12월 자산유동화업 씨제이인베스트먼트(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 창업투자업 스마트비대면펀드 대한민국 53.57 53.57 12월 창업투자업 TWI 농식품 상생투자조합(*6) 대한민국 50.00 50.00 12월 창업투자업 타임와이즈 농식품 벤처펀드(*6) 대한민국 20.00 20.00 12월 창업투자업 타임와이즈글로벌콘텐츠투자조합(*6) 대한민국 21.51 21.51 12월 창업투자업 은행권청년창업재단 문화콘텐츠투자조합(*6) 대한민국 26.50 26.50 12월 창업투자업 CJ E MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 건설업 CJ SHENYANG FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ TIANJIN FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ HARBIN FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ QINGDAO FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ (BEIJING) FOOD CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 음료 및 식품제조업 CJ QINGDAO FOODS CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 육가공 제조업 CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 라이신 제조 및 판매업 CJ NANJING FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 라이신 제조 및 판매업 CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD. 중국 60.00 60.00 12월 냉동, 냉장가공식품 생산 및 판매업 CJ (CHANGCHUN) FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION 미국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 PT CJ CHEILJEDANG LESTARI 인도네시아 75.00 75.00 12월 식료품 제조업 CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION 중국 100.00 100.00 12월 식자재 유통업 CJ NUTRACON PTY. LTD. 호주 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 86.00 86.00 12월 메치오닌 제조 및 판매업 CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A. DE C.V. 멕시코 100.00 100.00 12월 식품판매유통업 TWIN MARQUIS INC. 미국 100.00 100.00 12월 식품판매유통업 CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION 미국 100.00 100.00 12월 식품생산업 PT CJ FEED MEDAN 인도네시아 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 BIBIGO INTERNATIONAL LLC 미국 100.00 100.00 12월 외식업 PT CJ FOOD LESTARI 인도네시아 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ PHILIPPINES, INC. 필리핀 70.00 70.00 12월 사료 제조 및 판매업 PT CHEILJEDANG INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 라이신 제조 및 판매업 PT CJ FEED AND CARE INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 PT AGROBIS PANCA EKATAMA 인도네시아 100.00 100.00 12월 종계업 PT SUPER UNGGAS JAYA 인도네시아 100.00 100.00 12월 종계업 CJ BIO RUS 러시아 99.90 99.90 12월 바이오유통업 CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO., LTD. 캄보디아 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 S.C.F-PNH CO., LTD.(*2) 캄보디아 49.00 49.00 12월 부동산관리업 CJ VINA AGRI CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ FOODS VIETNAM CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 제분 제조 및 판매업 TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP. 미국 100.00 100.00 12월 식품제조업 및 외식사업 CJ FEED INDIA PRIVATE LTD. 인도 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ BIO AMERICA INC. 미국 100.00 100.00 12월 라이신 제조 및 판매업 CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 PT CJ LOGISTICS INDONESIA 인도네시아 99.89 99.89 12월 물류업 EC DISTRIBUTION SDN BHD 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS PH CORP. 필리핀 100.00 100.00 12월 물류업 CJ IMC CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 도매 및 상품중개업 CJ GLS HONG KONG LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 물류업 EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V. 멕시코 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS EUROPE B.V. 네덜란드 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD. 태국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD. 미얀마 70.00 70.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD 베트남 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD 베트남 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP. 필리핀 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED 인도 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION 미국 100.00 100.00 12월 창고, 포워딩 운송 주선업 CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION 일본 100.00 100.00 12월 포워딩업 CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 창고, 포워딩 운송 주선업 KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD. 홍콩 100.00 100.00 12월 창고, 포워딩 운송 주선업 KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 창고, 내륙 운송업 KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 포워딩, 창고업 WATER PIPELINE WORKS LIMITED 버진 아일랜드 100.00 100.00 12월 건설업 CJ LOGISTICS EUROPE GMBH 독일 100.00 100.00 12월 창고, 포워딩 운송 주선업 CJ IMC VIETNAM INC. 베트남 100.00 100.00 12월 도매 및 상품중개업 CJ BIO APAC., LTD. 태국 100.00 100.00 12월 식품 및 사료첨가제 도매 유통업 CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 창고 및 내륙 운송업 CJ OLIVE YOUNG (SHANGHAI) CORPORATION 중국 100.00 100.00 12월 소매업 CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE 아랍에미리트 100.00 100.00 12월 내륙운송업 KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 물류업 QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD. 중국 51.00 51.00 12월 물류업 QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 물류업 SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 물류업 PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA 인도네시아 99.98 99.98 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD 중국 90.00 90.00 12월 물류업 CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED 탄자니아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS L.L.C.(*2) 아랍에미리트 49.00 49.00 12월 물류업 CJ IMC S.A. DE C.V. 멕시코 100.00 100.00 12월 도매 및 상품중개업 CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD 남아프리카공화국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LATAM PARTICIPACOES LTD 브라질 99.99 99.99 12월 물류업 CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC. 일본 100.00 100.00 12월 영화 및 방송프로그램 배급업 CJ E TIANJIN CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 방송서비스업 ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 컨텐츠 컨설팅업 CJ E VIETNAM CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 영화 제작 관련 컨설팅업 SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 및 컨설팅업 FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ ENM HONG KONG LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 방송서비스업 YANJI CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CROWN JADE COMPANY PTE. LTD. 싱가폴 100.00 100.00 12월 해외투자업 CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 DALIAN CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 HENAN CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ 4DPLEX AMERICA, INC. 미국 100.00 100.00 12월 장비판매업 CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC. 미국 100.00 100.00 12월 장비판매업 CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD. 중국 70.00 70.00 12월 영화관운영업 JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 YUYAO CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 장비판매업 CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 LIAONING CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD. 중국 70.00 70.00 12월 영화관운영업 WUHU CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 ZIBO CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV(CHANGSHA) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 YANTAI CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 UVD ENTERPRISE LTD. 홍콩 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD 버진 아일랜드 100.00 100.00 12월 해외투자업 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 베트남 80.00 80.00 12월 영화관운영업 CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 PANJIN CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV AMERICA, INC. 미국 100.00 100.00 12월 해외투자업 CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI C MEDIA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 광고대행업 IMAGINASIAN ENTERTAINMENT, INC. 미국 94.92 94.92 12월 방송서비스업 CJ CGV AMERICA LA, LLC. 미국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGI HOLDINGS LIMITED(*4) 홍콩 71.43 71.43 12월 해외투자업 CJ ENM AMERICA, INC 미국 100.00 100.00 12월 지주업 CJ AMERICA INC. 미국 100.00 100.00 12월 무역업 SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD. 중국 60.00 60.00 12월 식료품 제조업 CJ FOODS MYANMAR CO., LTD. 미얀마 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 사료 원료 제조 및 판매업 PT CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN 인도네시아 51.00 51.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ EUROPE GMBH. 독일 100.00 100.00 12월 무역업 COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 COFEED FEEDMILL (TIANJIN) CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 COFEED FEEDMILL (QIQIHAER) CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL CO., LTD. 중국 60.00 60.00 12월 사료 제조 및 판매업 COFEED FARM (FUYU) TECHNOLOGY CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ BIOMATERIALS, INC(구, CJ RESEARCH CENTER, INC.) 미국 100.00 100.00 12월 연구개발업 CJ JAPAN CORP. 일본 100.00 100.00 12월 식품 가공 판매업 CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY 베트남 71.60 71.60 12월 식료품 제조업 CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC. 미국 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ CHINA, LTD. 홍콩 100.00 100.00 12월 무역업 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 임대업 CJ GLOBAL HOLDINGS LTD. 홍콩 100.00 100.00 12월 지주업 CMI HOLDINGS LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 경영컨설팅업 CJ DO BRAZIL IND. COM. PROD. ALIM. LTDA. 브라질 100.00 100.00 12월 라이신 제조 및 판매업 CJ FOODVILLE USA, INC. 미국 100.00 100.00 12월 식품제조업 및 외식사업 CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD. 베트남 100.00 100.00 12월 식품제조업 및 외식사업 GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 MARS ENTERTAINMENT GROUP INC. 터키 87.60 87.60 12월 해외투자업 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 터키 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (HAIKOU) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK. 인도네시아 51.00 51.00 12월 영화관운영업 PT GRAHA LAYAR MITRA 인도네시아 99.82 99.82 12월 영화관운영업 CJ CHINA CONSULTING, LTD. 중국 100.00 100.00 12월 컨설팅업 CJ MAJOR ENTERTAINMENT CO., LTD.(*3)(*4)(*5)(*9) 태국 49.00 49.00 12월 연예 기획 및 영화 배급업 CJ BLUE CORPORATION(*9) 베트남 50.90 50.90 12월 경영컨설팅업 BLUE OCEAN COMMUNICATION ADVERTISING COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 방송프로그램 제작업 BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 방송프로그램 제작업 INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPAMY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 기타 광고업 TRUE CJ CREATIONS CO., LTD.(*3)(*5) 태국 49.00 49.00 12월 방송프로그램 제작업 CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC 미국 100.00 100.00 12월 영화배급 및 제작업 CJ ENM JAPAN INC. 일본 91.14 91.14 12월 프로그램공급업 CH HOLDINGS LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 지주업 PT CJ LOGISTICS NUSANTARA 인도네시아 99.95 99.95 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 기타산업회사본부 PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA 인도네시아 99.99 99.99 12월 물류업 CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION 캐나다 100.00 100.00 12월 화물운송업 CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD(*3) 중국 50.00 50.00 12월 화물운송업 CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD 말레이시아 55.09 55.09 12월 보관 및 배송업 CENTURY LOGISTICS SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD. 말레이시아 70.00 70.00 12월 보관 및 배송업 CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 CJ CENTURY PROCUREMENT SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 CJ CENTURY DMS SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 STOREWELL (M) SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 보관 및 배송업 CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD. 중국 75.00 75.00 12월 보관 및 배송업 CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD. 싱가폴 100.00 100.00 12월 물류업 LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 발전 및 증기 공급업 CJ SE ASIA PTE. LTD. 싱가폴 100.00 100.00 12월 중개무역업 CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 무역업 CJ RAVIOLLO RUS 러시아 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ FEED MYANMAR CO., LTD. 미얀마 100.00 100.00 12월 사료 제조 및 판매업 CJ BIO SWEETENERS EUROPE SAS 프랑스 100.00 100.00 12월 기능성 감미료 제조 및 판매업 CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION 미국 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 CJ LIAOCHENG FOOD. CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 TMI LOGISTICS CORPS 미국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SELECTA S.A.(*4) 브라질 66.00 66.00 12월 사료원료 제조 및 판매업 CJ MAINFROST FOODS GMBH(*4) 독일 74.00 74.00 12월 식품제조업 KAHIKI FOODS, INC. 미국 100.00 100.00 12월 식품제조업 CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP. 미국 100.00 100.00 12월 지주업 SCHWAN'S CONSUMER BRANDS, INC. 미국 100.00 100.00 12월 식품판매유통업 SCHWAN'S FOOD SERVICE, INC. 미국 100.00 100.00 12월 식품판매유통업 SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC. 미국 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 SCHWAN'S INTERNATIONAL HOLDINGS, INC. 미국 - 100.00 12월 지주업 SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC 미국 100.00 100.00 12월 관리 서비스업 SCHWAN'S NE FOODS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 지주업 SCHWAN'S IP, LLC 미국 100.00 100.00 12월 지적재산권 관리 SCHWAN'S CULINARY INITIATIVES, LLC 미국 100.00 100.00 12월 외식업 DRAYTON FOODS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 식료품 제조업 SMEDLEY STREET, LLC 미국 100.00 100.00 12월 부동산 관리업 GUANGYUAN JIXIANGJU FOOD LTD. 중국 100.00 100.00 12월 식품제조업 CJ FOODS JAPAN CORPORATION 일본 100.00 100.00 12월 식료품 판매업 GYOZA KEIKAKU CO., LTD. 일본 99.98 99.98 12월 식료품 제조 및 판매업 SICHUAN JINONG FOOD CO., LTD. 중국 50.90 50.90 12월 식료품 제조업 CJ YOUTELL (HUNAN)BIOTECH CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 효소 연구개발 및 제조업 CJ YOUTELL (SHANDONG)BIOTECH CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 효소 연구개발 및 제조업 CJ YOUTELL (SHANGHAI) BIOTECH CO.,LTD 중국 - 100.00 12월 효소 연구개발 및 제조업 CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 지주업 CJ FOODS USA INC. 미국 100.00 100.00 12월 지주업 CJ FOODS AGRI JAPAN.,LTD(*2) 일본 49.00 49.00 12월 부동산업 LOC TAN INVESTMENT COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 자산유동화업 JIXIANGJU ELECTRONIC COMMERCE (CHENGDU) CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 서비스업 PT CHEIL JEDANG BIO INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 바이오 유통업 EZBIOME, INC. 미국 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발업 CHUNLAB LBP PTY LTD. 호주 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발업 BATAVIA BIOSCIENCES B.V.(*4) 네덜란드 75.82 75.82 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 BATAVIA HOLDINGS, INC. 미국 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 BATAVIA BIOSCIENCES INC. 미국 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 SCHWAN'S COMPANY 미국 75.50 70.00 12월 식품판매유통업 CJ FOODS SALES UK, LTD 영국 100.00 100.00 12월 식료품 제조 및 판매업 PT CHEILJEDANG BIOMATERIALS INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 BATAVIA BIOMANUFACTURING B.V. 네덜란드 100.00 100.00 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 CJ FOODS PHILIPPINES CORP. 필리핀 100.00 - 12월 식품판매유통업 PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 식품제조업 및 외식사업 CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED 홍콩 100.00 100.00 12월 물류업 CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC. 필리핀 60.00 60.00 12월 물류업 CJ ICM FZCO 아랍에미리트 51.02 51.02 12월 물류업 L M T CONTAINER SHIPPING L.L.C.(*2) 아랍에미리트 49.00 49.00 12월 물류업 CJ ICM SERVICES DWC LLC 아랍에미리트 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM (UK) LTD 영국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM TASHKENT MCHJ 우즈베키스탄 100.00 100.00 12월 물류업 IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI 터키 100.00 100.00 12월 물류업 AKALTIN LOGISTICS CENTER MCHJ QK 우즈베키스탄 74.63 74.63 12월 물류업 CABA MISNAK 터키 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM ITALIA S.R.L 이탈리아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM LOGISTICS 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM LOGISTICS LLC 조지아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM LOGISTICS GMBH 독일 100.00 100.00 12월 물류업 MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK 투르크메니스탄 99.00 99.00 12월 물류업 CJ DARCL LOGISTICS LIMITED(*2) 인도 50.00 50.00 12월 물류업 TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED 인도 100.00 100.00 12월 물류업 FR8OLOGY PRIVATE LIMITED 인도 100.00 100.00 12월 물류업 DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED 네팔 100.00 100.00 12월 물류업 CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD. 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD. 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD 홍콩 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED 홍콩 70.00 70.00 12월 물류업 CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED 베트남 50.90 50.90 12월 물류업 CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED(*2) 베트남 49.00 49.00 12월 물류업 GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 물류업 GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED 베트남 100.00 100.00 12월 물류업 GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY 베트남 100.00 100.00 12월 물류업 GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD. 싱가폴 100.00 100.00 12월 물류업 GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 MEKONG LOGISTICS COMPANY 베트남 50.95 50.95 12월 물류업 GN TRANSPORTATION LLC 미국 100.00 100.00 12월 운송업 CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 운송업 CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA. 브라질 99.99 99.99 12월 운송업 CJ LOGISTICS AMERICA, LLC 미국 100.00 100.00 12월 물류업 DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD. 네팔 100.00 100.00 12월 물류업 CJ ICM AUSTRIA GMBH 오스트리아 100.00 100.00 12월 물류업 JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD. 태국 100.00 100.00 12월 물류업 JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD. 태국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SMART CARGO KENYA LIMITED 케냐 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SMART CARGO UGANDA-SMC LIMITED 우간다 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SMART CARGO ZAMBIA LIMITED 잠비아 100.00 100.00 12월 물류업 CJ SPEEDEX LOGISTICS DEQING CO.,LTD 중국 100.00 100.00 12월 물류업 CJ JWD LOGISTICS(THAILAND) CO., LTD. 태국 51.00 51.00 12월 도로 화물 운송업 CJ ICM LOGISTICS SERVICES LTD. 터키 100.00 100.00 12월 도로 화물 운송업 SUNTRON INVESTMENTS LIMITED 케냐 100.00 100.00 12월 기타운송서비스업 CJ ICM LOGISTICS ESPANA, SL 스페인 100.00 100.00 12월 물류업 TAD RAYA OFFSHORE SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 운수 창고업 CJ ICM LOGISTICS, LDA 모잠비크 100.00 100.00 12월 물류업 CJ LOGISTICS EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 100.00 100.00 12월 물류업 EXPEDITE LOGISTICS LIMITED 케냐 100.00 100.00 12월 통관업 PT SINO CARGO INDONESIA 인도네시아 100.00 100.00 12월 물류업 CGV (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV (SUZHOU) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO.,LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV JINGYAO SHANGHAI CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 V PICTURES COMPANY LIMITED(*2) 베트남 50.00 50.00 12월 영화제작 및 배급업 CJ CGV JIUTING (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI CJ CGV BEICAI CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV TONG (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ CGV MACAU CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI CJ CGV NANXIANG CINEMA CO., LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI SONGJIANG CJ CGV CINEMA CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 SHANGHAI CGV KAKA CULTURE MEDIA CO., LTD 중국 100.00 100.00 12월 여가관련 서비스업 SHANGHAI QINGPU CJ CGV CINEMA CO.,LTD. 중국 100.00 100.00 12월 영화관운영업 CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY 터키 100.00 100.00 12월 영화배급 및 제작업 CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD.(*5)(*9) 베트남 50.22 50.22 12월 영화배급업 NNNY PRODUCTIONS LLC 미국 100.00 100.00 12월 영화 제작 사업 H PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 영화 제작 사업 H PRODUCTIONS, CORP 미국 100.00 100.00 12월 영화 제작 사업 LAPONE ENTERTAINMENT(*5) 일본 70.00 70.00 12월 방송 프로그램 제작업 PRESS PLAY PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 영화 제작 사업 STUDIO DRAGON INVESTMENTS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 해외투자업 STUDIO DRAGON PRODUCTIONS LLC 미국 100.00 100.00 12월 방송 프로그램 제작업 CJ ENM INVESTMENTS AMERICA, LLC 미국 100.00 100.00 12월 해외투자업 STUDIO DRAGON INTERNATIONAL, INC. 미국 100.00 100.00 12월 방송 프로그램 제작 및 공급업 CJ ENM USA INC 미국 100.00 100.00 12월 해외투자 자회사주식 보유 및 관리 CJ ENM USA HOLDINGS LLC 미국 100.00 100.00 12월 해외투자 자회사주식 보유 및 관리 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC 미국 80.00 80.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 272 PROJECTS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON STUDIOS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 WOLF LIKE ME, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 NINE PERFECT STRANGERS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 ROAR PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 LOST FLOWERS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 AMBULANCE PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 BOOK CLUB 2, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 BEING MARY PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CASA HOGAR PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CHONDA MOVIE, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 LOST DAUGHTER PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 MAYBE I DO PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 MY BEST FRIENDS PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 SECOND CHANCE FILM, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 WYNCOTE FAMILY PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 ANDERSON PROJECTS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FRIENDSGIVING, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 PRACTICAL CATS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 GINGER TWEEL, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 THE EDDY PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 MARINER PROJECTS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 THREE V, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON LIVE, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON MUSIC RIGHTS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON UK, LTD. 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 LOVE BETH, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 ANYTOWN, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 AUTEUR, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 BIRTH OF COOL, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CHIEF OF WAR, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CIRCE GODDESS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 HEDY LAMARR, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 LADY IN THE LAKE, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 SEASHELL PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 SEE SERIES, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 SEVERANCE, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 SLEEP WIZARD PRODUCTIONS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 TOKYO ROCK, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 TRUTH BE TOLD, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 WOLF LIKE ME PRODUCTIONS PTY. LTD 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 NINE PERFECT STRANGERS PRODUCTIONS PTY. LTD 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 HEAR ME ROAR PRODUCTIONS PTY. LTD 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 LOST FLOWERS PRODUCTIONS PTY. LTD 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CONTENT SUPERBA, LLC(*3) 미국 32.50 32.50 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 TSC ENTERTAINMENT HOLDINGS LIMITED(*3)(*6) 미국 30.00 30.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 NORDIC DRAMA QUEENS AB(*6) 미국 25.00 25.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 MOTIVE PICTURES(*3)(*6) 미국 37.31 37.31 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 DREAMCHASER ENTERTAINMENT PTY LTD(*3)(*4)(*6) 호주 33.00 33.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 804B D, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 GHB D, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 THE PLOT SERIES, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 STUDIO DRAGON JAPAN CO., LTD. 일본 70.00 70.00 12월 엔터테인먼트, 미디어 사업 HH D, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CHIEF OF WAR STUDIOS, LLC 미국 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 FIFTH SEASON NZ LIMITED 뉴질랜드 100.00 100.00 12월 미디어, 엔터테인먼트 사업 CJ GRAND, S.A. DE C.V. 멕시코 100.00 100.00 12월 도매 및 상품중개업 DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED 인도 99.99 99.99 12월 도매 및 상품중개업 DADA STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(*9) 베트남 99.80 99.80 12월 광고 서비스업 CJ OLIVENETWORKS VINA CO.,LTD 베트남 100.00 100.00 12월 시스템 통합 및 관리업 CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC 미국 100.00 100.00 12월 상품 도소매업 CJ E VIETNAM CO., LTD 베트남 100.00 100.00 12월 건설업 (*1) 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 연결회사의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고, 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산돼 있으며, 과거 주주총회에서 지배회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 연결회사가 기업 의결권의 과반수를 소유하고 있지는 않으나, 연결회사가 다른 투자자와의 약정으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*3) 연결회사는 이사회를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.(*4) 연결회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매각 혹은 매수할 수 있는 옵션계약을 체결하고 있습니다.(*5) 연결회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*6) 연결회사는 해당 기업의 수익에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다.(*7) 연결회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다.(*8) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다.(*9) 연결회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 지분율 과반수 보유회사이나, 다른 주주와의 약정에 의해 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 울산항만운영(주) 51.54 1.3 주요 종속기업 관련 재무정보 요약 (1) 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 종속기업 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이제일제당(주) 11,350,134 5,843,666 5,506,468 1,821,302 256,464 254,566 씨제이프레시웨이(주) 1,354,272 1,157,414 196,858 588,918 4,557 3,433 (주) 씨제이이엔엠 6,378,700 3,114,151 3,264,549 625,432 (6,179) 3,003 씨제이대한통운(주) 7,931,417 4,433,038 3,498,379 1,910,029 65,716 86,138 한국복합물류(주) 503,599 165,198 338,401 42,295 12,149 12,149 씨제이씨지브이(주) 1,926,525 1,399,260 527,265 176,407 (37,403) (37,465) (주)씨제이라이브시티 550,028 565,715 (15,687) 2 (2,812) (3,014) 스튜디오 드래곤(주) 1,097,971 434,548 663,423 210,885 17,854 27,663 씨제이피드앤케어(주) 540,246 245,310 294,936 143,786 1,421 1,421 (주)티빙 643,668 155,089 488,579 71,846 (38,606) (38,606) 씨제이올리브영(주) 1,720,737 1,003,712 717,025 829,070 77,270 77,270 CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD. 549,085 114,588 434,497 97,579 20,032 24,713 CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD. 544,651 178,571 366,080 128,667 15,424 18,977 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD. 600,855 564,983 35,872 98,122 (28,067) (30,218) PT CHEILJEDANG INDONESIA 1,949,409 1,281,485 667,924 195,711 (13,051) (12,707) PT CJ FEED AND CARE INDONESIA 720,236 286,894 433,342 152,573 2,666 3,047 CJ VINA AGRI CO., LTD. 906,341 488,555 417,786 232,689 (33,350) (33,894) CJ BIO AMERICA INC. 509,910 342,262 167,648 85,796 (1,226) (1,898) CGI HOLDINGS LIMITED 871,417 333,687 537,730 92 (4,148) (4,383) CJ AMERICA INC. 622,106 118,656 503,450 164,489 (4,364) (4,598) CJ SELECTA S.A. 755,382 497,781 257,601 125,579 (4,080) 8,028 CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP. 1,685,458 41 1,685,417 - (3) (3) SCHWAN'S COMPANY 5,156,807 2,256,889 2,899,918 1,077,904 64,811 66,599 CJ ENM USA INC 1,130,148 210,289 919,859 - (876) (3,055) CJ ENM USA HOLDINGS LLC 916,453 39 916,414 - (418) (2,561) CJ ENM FIFTH SEASON, LLC 1,753,080 1,258,608 494,472 14,989 (51,128) (56,357) (*1) 해당 재무정보는 SCHWAN'S 그룹의 연결기준 금액으로 SCHWAN'S 그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 재무정보는 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹의 연결기준 금액으로 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(2) 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 종속기업 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 씨제이제일제당(주) 11,450,868 6,158,689 5,292,179 1,888,243 69,255 71,333 씨제이프레시웨이(주) 1,391,556 1,143,295 248,261 469,749 4,401 4,401 (주) 씨제이이엔엠 6,472,510 3,206,667 3,265,843 651,803 14,187 (8,412) 씨제이대한통운(주) 7,825,113 4,398,364 3,426,749 1,915,025 60,015 29,756 한국복합물류(주) 496,388 140,102 356,286 40,125 10,167 10,167 씨제이씨지브이(주) 1,992,652 1,423,355 569,297 84,596 (74,317) (74,317) (주)씨제이라이브시티 522,560 535,138 (12,578) 74 (32,447) (12) 스튜디오 드래곤(주) 1,055,676 419,935 635,741 114,105 17,894 21,835 씨제이피드앤케어(주) 463,308 176,147 287,161 115,690 1,606 1,606 (주)티빙 728,357 201,172 527,185 51,814 (15,659) (15,659) 씨제이올리브영(주) 1,619,408 879,815 739,593 582,674 39,132 39,132 CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD. 658,086 106,180 551,906 124,451 25,894 52 CJ (SHENYANG) BIOTECH CO., LTD. 519,958 169,911 350,047 94,134 17,574 35 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD. 570,698 507,615 63,083 134,315 (15,937) 933 PT CHEILJEDANG INDONESIA 1,858,101 1,195,909 662,192 253,559 18,276 89 PT CJ FEED AND CARE INDONESIA 689,397 285,698 403,699 158,990 4,608 22 CJ VINA AGRI CO., LTD. 903,998 466,800 437,198 222,067 11,638 (9,814) CJ BIO AMERICA INC. 564,608 379,731 184,877 110,654 31,638 (1,962) CGI HOLDINGS LIMITED 855,698 324,819 530,879 88 (1,654) (1,520) CJ AMERICA INC. 605,944 123,360 482,584 185,375 13,416 65 CJ SELECTA S.A. 519,508 274,952 244,556 163,612 18,092 3,216 CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP. 1,638,263 26 1,638,237 - - - SCHWAN'S COMPANY 4,187,359 1,691,037 2,496,322 761,649 39,584 9,402 CJ ENM USA INC 1,099,679 204,701 894,978 - (1) (1) CJ ENM USA HOLDINGS LLC 891,212 37 891,175 - 18 18 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC 1,435,398 900,985 534,413 117,141 (18,970) (18,882) (*1) 해당 재무정보는 SCHWAN'S 그룹의 연결기준 금액으로 SCHWAN'S 그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 재무정보는 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹의 연결기준 금액으로 CJ ENM FIFTH SEASON, LLC그룹 산하 자회사 재무정보 금액이 포함되어 있습니다.1.4 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 현황 소재지 회사명 사유 대한민국 씨제이이노베이션펀드 설립 필리핀 CJ FOODS PHILIPPINES CORP. 설립 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업의 현황 소재지 회사명 사유 대한민국 (주)제이팜스 합병 미국 SCHWAN'S INTERNATIONAL HOLDINGS, INC. 합병 중국 CJ YOUTELL (SHANGHAI) BIOTECH CO.,LTD 청산 1.5 종속기업에 대한 유의적인 제약종속기업인 PT CJ FEED AND CARE INDONESIA, CJ CHINA LTD., CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY, MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC., CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD., 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주), 씨제이프레시웨이(주) 및 에프앤디인프라(주)가 신종자본발행 등의 원금 및 이자에 대한 지급을 유예하는 경우 당 종속기업은 배당이 제한됩니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3) (1) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 유동파생상품자산 30,636 32,778 8,613 72,027 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - - 279 279 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 200,007 - 200,007 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 33,103 33,103 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 492,257 14,024 234,834 741,114 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - 25,030 337,683 362,713 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 39,877 - 39,877 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 - 12,572 - 12,572 비유동파생상품자산 892 61,309 26,868 89,069 유동파생상품부채 11,590 27,281 15,139 54,010 비유동파생상품부채 17,906 24,213 133,896 176,015 (단위: 백만원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 유동파생상품자산 27,702 40,859 8,613 77,174 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - - 59,319 59,319 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 284,562 - 284,562 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - - 32,501 32,501 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 471,838 14,024 230,641 716,503 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - 24,811 324,056 348,867 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 58,139 58,139 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 55,280 - 55,280 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 65,024 - 65,024 비유동파생상품자산 18,485 37,950 26,868 83,303 유동파생상품부채 14,838 94,370 15,139 124,347 비유동파생상품부채 11,950 20,691 118,585 151,226 (2) 공정가치로 측정되는 소비용 생물자산 222,886백만원(전기말: 228,173백만원)은수준 2로 구분됩니다. 4.3 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 백만원) 당분기 파생상품자산 공정가치금융자산 파생상품부채 기초 금액 35,481 646,517 (133,724) 총손익 당기손익인식액(*) - (494) (15,311) 기타포괄손익인식액 - (62) - 취득 - 19,653 - 처분 및 감자 - (60,538) - 기타 - 823 - 당분기말 금액 35,481 605,899 (149,035) (단위: 백만원) 전분기 파생상품자산 공정가치금융자산 파생상품부채 기초 금액 2,003 334,959 (164,964) 총손익 당기손익인식액(*) 437 780 (12,170) 취득 - 42,920 - 처분 및 감자 - (5,421) - 사업결합으로 인한 증감 - 10,127 - 기타 - (2,239) - 전분기말 금액 2,440 381,126 (177,134) (*) 당분기 중 연결회사는 공정가치금융자산평가손실 494백만원과 파생상품평가손실 15,311백만원을 인식하였으며, 전분기 중 연결회사는 공정가치금융자산평가이익 780백만원과 파생상품평가이익 437백만원, 파생상품평가손실 12,170백만원을 인식하였습니다.4.4 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 수준 2 (단위: 백만원) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 94,087 현재가치기법 할인율 생물자산 222,886 순실현가능가치법 - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 25,029 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 14,024 비활성시장거래가액 - 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 39,877 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 12,572 현재가치기법 할인율 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 200,007 현재가치기법 할인율 파생상품부채 51,494 현재가치기법 할인율 (단위: 백만원) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 파생상품자산 78,809 현재가치기법 할인율 생물자산 228,173 순실현가능가치법 - 공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 14,024 비활성시장거래가액 - 당기손익-공정가치 측정 채무상품 24,811 현재가치기법 할인율 매출채권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 55,280 현재가치기법 할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 65,024 현재가치기법 할인율 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 284,562 현재가치기법 할인율 파생상품부채 115,061 현재가치기법 할인율 (2) 수준 3 (단위: 백만원) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 279 현재가치기법 - - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 33,103 현재가치기법 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 234,834 순자산가치평가기법 - - 당기손익-공정가치 측정 채무상품 337,683 순자산가치평가기법 등 - - 유동파생상품자산 8,613 현재가치법 할인율 5.83% 비유동파생상품자산 26,868 이항모형 등 할인율 2.35% 변동성 52.06% 유동파생상품부채 15,139 이항모형 등 할인율 3.11% - 5.32% 주가변동성 28.85% 비유동파생상품부채 133,896 이항모형 등 할인율 3.11% - 14.95% 주가변동성 28.85% - 54.10% (단위: 백만원) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 유동공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 59,319 현재가치기법 - - 공정가치금융자산 당기손익-공정가치 측정 지분상품 32,501 현재가치기법 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 230,641 순자산가치평가기법 - - 당기손익-공정가치 측정 채무상품 324,056 순자산가치평가기법 등 - - 기타의비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 58,139 순자산가치평가기법 - - 유동파생상품자산 8,613 현재가치기법 할인율 5.83% 비유동파생상품자산 26,868 이항모형 등 할인율 2.35% 변동성 52.06% 유동파생상품부채 15,139 이항모형 등 할인율 3.76% - 5.21% 주가변동성 28.85% 비유동파생상품부채 118,585 이항모형 등 할인율 3.11% - 14.95% 주가변동성 28.85% - 54.10% 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다. 4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분상품과 채무상품 등이 있습니다. 5. 매출채권 및 계약자산 (1) 매출채권 및 계약자산의 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 4,349,612,478 223,258,801 4,561,052,998 245,378,534 손실충당금 (149,918,876) (32,754,486) (154,885,400) (32,723,047) 소 계 4,199,693,602 190,504,315 4,406,167,598 212,655,487 계약자산 317,388,279 26,747,089 308,705,722 27,400,996 소 계 317,388,279 26,747,089 308,705,722 27,400,996 합 계 4,517,081,881 217,251,404 4,714,873,320 240,056,483 (2) 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 187,608,447 172,429,892 사업결합으로 인한 증가 - 2,723,397 대손상각비 3,659,914 423,262 제각 (1,986,135) (2,097,591) 환율변동효과 등 (6,608,864) 2,541,132 분기말 182,673,362 176,020,092 손상된 매출채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(3) 연결회사는 일부 매출채권에 대해 매출채권의 사업모형에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 당분기말 현재 사업모형이 매도목적인 매출채권 39,877백만원(전기말: 55,280백만원)을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며, 사업모형이 수취 및 매도 목적인 매출채권 12,572백만원(전기말: 65,024백만원)을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다(주석 4 참조).6. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 690,313,151 64,743,525 748,772,316 68,422,916 대여금 58,415,384 33,582,215 53,404,603 33,599,709 미수금 418,381,798 146,324,475 404,127,287 114,241,109 미수수익 34,383,672 - 11,597,505 - 보증금 205,905,121 612,563,530 195,223,510 592,505,709 합 계 1,407,399,126 857,213,745 1,413,125,221 808,769,443 (2) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 147,754,977 146,128,026 기타의대손상각비 896,245 530,546 제각 (177,374) (236,245) 환율변동효과 등 4,467,492 (1,915,200) 분기말 152,941,340 144,507,127 손상된 기타상각후원가측정금융자산에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 금융비용에 포함되어 있습니다. 7. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 851,967,237 866,514,189 제품 1,141,733,501 1,039,350,896 재공품 91,792,906 124,022,300 원재료 995,659,929 865,534,616 부재료 70,119,420 77,052,067 저장품 123,852,849 112,330,574 미착품 541,071,690 695,066,350 기타 8,836,794 2,422,177 재고자산평가충당금 (72,956,941) (74,827,666) 합 계 3,752,077,385 3,707,465,503 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산 및 생물자산의 원가는 3,465,051백만원(전분기: 2,603,843백만원) 입니다.당분기 중 연결회사는 재고자산평가이익 1,871백만원(전분기: 재고자산평가손실 4,076백만원)을 인식했습니다.8. 매각예정자산 (1) 매각예정자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유형자산 31,170,578 29,832,908 9. 공정가치금융자산 (1) 공정가치금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치 측정 지분상품 - 33,103,233 - 32,500,867 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 - 741,114,277 - 716,502,700 당기손익-공정가치 측정 채무상품 등 279,138 362,712,425 59,318,954 348,867,146 합 계 279,138 1,136,929,935 59,318,954 1,097,870,713 (2) 당기손익-공정가치 측정 지분상품의 상세 내역 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 비상장주식 33,103,233 32,500,867 (3) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 상세 내역 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 상장 네이버(주) 423,036,480 371,727,600 (주)에이스토리 20,498,100 25,299,300 (주)덱스터스튜디오 19,809,923 21,744,686 (주)고바이오랩 10,250,696 8,533,584 (주)프롬바이오 5,231,556 6,031,422 삼성생명보험(주) - 20,590,000 기타 13,429,953 17,911,309 비상장 (주)케이티스튜디오지니 99,999,881 99,999,881 (주)컬리 14,023,766 14,023,766 AMAZEVR, INC. 12,659,621 12,659,621 (주)번개장터 12,388,547 12,388,547 CLEVELAND KITCHEN CO. 10,784,500 10,784,500 (주)중앙일보사 5,370,801 5,370,801 PRAGMA BIOSCIENCES INC. 5,090,860 5,090,860 기타 88,539,593 84,346,823 합 계 741,114,277 716,502,700 (4) 당기손익-공정가치 측정 채무상품 등의 상세 내역 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 전기말 유동 기타 279,138 59,318,954 비유동 (주)마켓보로 36,658,559 36,658,559 (주)바로고 21,327,776 21,269,930 (주)머스트잇 19,996,573 19,996,573 건설공제조합 14,967,809 14,967,809 신희망펀드투자 14,180,993 13,343,173 (주)에이펀인터렉티브 11,300,256 11,300,256 메가존클라우드㈜ 7,537,262 7,537,262 (주)메이크스타 7,010,770 7,010,770 RAINE-PARTNERS FUND 6,818,680 7,146,338 FORMATION 8 PARTNERS FUND 6,565,943 7,252,254 삼성신탁 DLT 6,320,844 6,192,043 라이트브라더스(주) 6,285,600 6,285,600 (주)휴레이포지티브 5,777,543 5,777,543 이뮤노바이옴(주) 5,500,512 5,500,512 기타 192,463,305 178,628,524 합 계 362,991,563 408,186,100 (5) 연결회사가 보유한 일부 공정가치금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조). 10. 공동기업 및 관계기업에 대한 지분 (1) 공동기업 투자주식의 내역연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통해 구조화됐으며, 공동약정에 대해 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 이를 공동기업으로 분류하고 있습니다. (단위: 천원) 회 사 명 설립국가 당분기말지분율(%) 전기말지분율(%) 결산월 업종 당분기말 전기말 순자산가액 장부금액 장부금액 BEIJING ERSHANG CJ FOOD CO., LTD. 중국 49.00 49.00 12월 전분제품 및 당류 제조업 24,416,251 24,416,251 23,184,649 씨제이에이치디씨비오솔 주식회사 한국 49.00 49.00 12월 생명공학 연구개발 및 제조업 10,894,339 11,108,884 11,574,278 기타 - - - - - 39,861,232 43,473,659 42,499,168 합 계 75,171,822 78,998,794 77,258,095 (2) 관계기업 투자주식의 내역 (단위: 천원) 회 사 명 설립국가 당분기말지분율(%) 전기말지분율(%) 결산월 업종 당분기말 전기말 순자산가액 장부금액 장부금액 넷마블(주) 한국 22.85 22.85 12월 게임소프트웨어개발업 1,236,424,658 1,322,487,693 1,335,436,812 SKYDANCE MEDIA, LLC(*1) 미국 3.50 3.50 12월 영화제작업 29,433,170 132,892,257 125,768,305 부산항터미널(주) 한국 32.61 32.61 12월 물류업 34,297,501 40,613,213 40,348,798 상해동방희걸상무유한공사(*1) 중국 15.84 15.84 12월 도매 및 상품중개업 83,666,446 86,677,027 82,965,272 (주)엠비씨플러스 한국 23.35 23.35 12월 방송서비스업 49,711,057 51,112,108 56,047,122 (주)지니뮤직(*1) 한국 15.45 15.45 12월 엔터테인먼트 24,099,051 47,647,306 47,040,629 CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD. 싱가폴 29.55 29.55 12월 무역업 38,976,059 40,775,753 37,888,588 B CRAFT (CAYMAN), LIMITED. 영국 26.14 26.14 12월 식품 및 식품서비스 25,926,559 32,705,520 36,310,086 ARKEMA THIOCHEMICALS MALAYSIA SDN. BHD.(*1) 말레이시아 14.00 14.00 12월 메치오닌 제조 및 판매업 28,198,597 28,878,500 25,957,764 (주)비마이프렌즈 한국 24.22 24.22 12월 소프트웨어개발업 6,165,788 21,624,205 20,968,651 삼성SRA 일반사모 부동산투자신탁 제 80호 한국 20.00 20.00 12월 임대업 36,596,589 36,596,529 20,014,129 LUCKY UNION FOODS CO., LTD. 태국 20.00 20.00 12월 어묵생산업 19,737,437 19,737,437 19,762,042 금호건설(주)(*1) 한국 3.38 3.38 12월 건설업 17,633,892 18,728,646 18,598,299 (주)포자랩스(*1) 한국 16.14 16.14 12월 엔터테인먼트 2,073,952 13,489,532 13,738,416 BLINK STUDIOS 미국 33.00 33.00 12월 엔터테인먼트 12,461,713 12,461,713 12,787,820 인천내항부두운영(주)(*1) 한국 18.94 18.94 12월 항만하역업 10,551,367 10,645,234 10,906,716 기타(*2) - - - - - 79,899,051 111,895,387 111,199,185 합 계 1,735,852,887 2,028,968,060 2,015,738,634 (*1) SKYDANCE MEDIA, LLC, 상해동방희걸상무유한공사, (주)지니뮤직, ARKEMA THIOCHEMICALS MALAYSIA SDN. BHD., 금호건설(주), (주)포자랩스 및 인천내항부두운영(주) 등은 지분율이 20% 미만이나, 다른 주주와의 약정에 의해 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 기타로 분류된 울산항만운영(주)에 대해서는 소유지분율이 51.54%로 지분율 과반수 보유기업이나, 다른 주주와의 약정에 의해 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 공동기업 및 관계기업 투자주식의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 2,092,996,729 2,047,711,645 사업결합으로 인한 증가 - 23,701,341 취득 23,734,145 20,804,727 처분 (939,770) (2,523,815) 손익 중 지분 (5,506,512) (2,598,696) 기타포괄손익 중 지분 12,483,909 (21,595,290) 기타(*) (14,801,647) (10,172,027) 분기말 순장부금액 2,107,966,854 2,055,327,885 (*) 기타변동액은 배당, 감자, 손상, 환율 변동에 따른 환산차이 등으로 구성되어 있습니다. 11. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 14,277,413,784 13,453,497,278 사업결합으로 인한 증가 - 2,177,134 취득 / 자본적 지출 346,721,641 333,813,778 투자부동산 대체 (1,187,132) (15,092,050) 무형자산 대체 (2,016,554) (2,391,081) 매각예정자산 대체 (3,408,858) (1,741,676) 처분 / 폐기 (28,342,657) (72,837,133) 감가상각비 (278,540,126) (270,478,640) 환율변동효과 209,081,004 120,649,587 기타 (1,318,294) 2,561,035 분기말 순장부금액 14,518,402,808 13,550,158,232 12. 사용권자산 및 리스부채 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 리스부채 사용권자산 리스부채 기초 순장부금액 4,225,629,918 4,618,258,831 4,030,293,772 4,355,687,520 사업결합으로 인한 증가 - - 18,761,041 29,068,572 취득 202,756,003 199,508,704 153,925,885 155,272,035 투자부동산 대체 - - (113,730) - 상각 (197,552,914) - (179,031,805) - 리스부채의 상환 - (241,285,697) - (219,975,926) 계약조정 / 해지 (15,129,338) (6,142,312) 15,446,296 9,340,146 이자비용 - 53,833,557 - 47,805,395 환율변동효과 66,841,960 72,381,498 32,934,581 33,442,342 기타 16,619,132 10,066,609 (1,389,061) 5,942,560 분기말 순장부금액 4,299,164,761 4,706,621,190 4,070,826,979 4,416,582,644 13. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 8,334,333,354 6,741,941,222 사업결합으로 인한 증가 - 867,273,333 취득 / 자본적 지출 496,616,749 289,893,051 유형자산 대체 2,016,554 2,391,081 처분 / 폐기 (3,761,025) (9,739,474) 상각 (241,470,978) (278,975,956) 손상차손 (447,760) (1,871,045) 환율변동효과 143,443,013 66,077,158 기타 19,873,635 (8,714,054) 분기말 순장부금액 8,750,603,542 7,668,275,316 14. 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 253,310,404 326,895,111 취득 / 자본적 지출 373,099 621,188 유형자산 대체 1,187,132 15,092,050 사용권자산 대체 - 113,730 감가상각비 (2,800,533) (3,182,594) 환율변동효과 2,721,989 (1,050,585) 기타 - (142,026) 분기말 순장부금액 254,792,091 338,346,874 15. 차입금 (1) 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 등 0.02 - 10.3 2,491,081,615 2,649,476,782 CP 신한은행 등 2.66 - 6.70 855,000,000 1,075,000,000 운전자금 수출입은행 등 0.15 - 19.54 1,037,469,712 1,473,263,080 시설자금 하나은행 등 0.63 - 5.56 37,324,621 26,927,985 USANCE 우리은행 등 0.37 - 6.32 447,823,157 489,982,665 합 계 4,868,699,105 5,714,650,512 (2) 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 일반 차입금 일반대출 국민은행 등 0.25 - 9.36 3,092,796,780 2,673,200,036 시설자금 KDB산업은행 등 1.98 - 9.40 790,458,158 755,574,546 중장기 CP 키움증권 등 2.57 - 2.83 100,000,000 100,000,000 GSM 자금 KDB산업은행 0.32 - 4.97 104,359,023 99,070,283 현재가치할인차금 (28,798,400) (29,358,679) 1년이내 만기 도래분(유동성장기부채) (1,015,505,214) (1,215,618,479) 합 계 3,043,310,347 2,382,867,707 차입금과 관련하여 연결회사의 일부 장ㆍ단기금융상품, 공정가치금융자산, 유ㆍ무형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조). 16. 사채 (단위: 천원) 내 역 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 무보증공모사채 1.20 - 5.08 5,411,836,000 4,423,806,000 무보증사모사채 1.00 - 8.63 1,562,810,000 1,472,214,337 전환사채 2.00 - 4.00 55,000,070 53,854,404 사채할인발행차금 등 (16,819,779) (14,630,561) 1년이내 만기도래분(유동성장기부채) (1,652,381,641) (1,301,855,902) 합 계 5,360,444,650 4,633,388,278 17. 순확정급여부채(1) 연결손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 50,161,139 55,923,318 비용 인식 기여금(확정기여제도) 6,156,708 3,109,519 순이자원가 (1,420,806) (166,168) 종업원급여에 포함된 총 비용 54,897,041 58,866,669 (2) 총비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 20,301,897 23,703,117 판매비와관리비 34,595,144 35,163,552 합 계 54,897,041 58,866,669 (3) 순확정급여부채 산정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,400,393,085 1,437,583,255 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 25,381,254 32,289,477 소 계 1,425,774,339 1,469,872,732 사외적립자산의 공정가치 (1,444,585,273) (1,528,317,592) 연결재무상태표상 순확정급여자산 (123,220,051) (150,884,737) 연결재무상태표상 순확정급여부채 104,409,117 92,439,877 18. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 회사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주식, 우선주식, 신형우선주식의 수는 각각 29,176,998주, 2,260,223주와 4,226,512주입니다.당분기말 현재 회사가 발행하고 있는 우선주식 및 신형우선주식의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구 분 우선주식 발행주식수 2,260,223주 의결권 유무 없음 우선기한 무기한 배당에 관한 사항 비누적적이며 보통주식보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 더 배당함 최저배당률 없음 구 분 신형우선주식 발행주식수 4,226,512주 의결권 유무 없음.단, 사업연도 총회에서 신형우선주에 대하여 우선배당을 하지 않는다는 결의가 있을 경우 그 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 함 전환권 유무 발행 후 10년이 되는 날 보통주로 전환함.단, 존속기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을완료할 때까지 그 기간을 연장함 배당에 관한 사항 누적적이며 액면금액을 기준으로 연 2%를 우선배당함.단, 보통주식의 배당율이 신형우선주식의 배당률을 초과하는 경우 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 단순 참가시켜 배당함 최저배당률 액면금액의 연 2% (2) 회사는 회사의 설립ㆍ경영ㆍ해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권(총부여한도 : 발행주식총수의 15%)을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있습니다(발행주식총수의 100분의 10의 범위 안에서는 이사회의 결의로 부여가능함).(3) 회사는 2009년 중 보통주 자기주식 145,741주의 이익소각에 따라 보통주자본금이 보통주 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. (4) 납입자본금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 유통주식수(주) 자본금 주식발행초과금 보통주 우선주 신형우선주 합계 보통주 우선주 신형우선주 합계 전기초 27,058,457 2,259,103 4,213,380 33,530,940 146,613,695 11,301,115 21,132,560 179,047,370 992,817,516 전분기말 27,058,457 2,259,103 4,213,380 33,530,940 146,613,695 11,301,115 21,132,560 179,047,370 992,817,516 당기초 27,058,456 2,259,102 4,213,380 33,530,938 146,613,695 11,301,115 21,132,560 179,047,370 992,817,516 당분기말 27,058,456 2,259,102 4,213,380 33,530,938 146,613,695 11,301,115 21,132,560 179,047,370 992,817,516 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 연결회사가 수익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 9,744,920,081 9,089,288,274 기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익 32,523,822 28,675,603 합 계 9,777,443,903 9,117,963,877 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 백만원) 구 분 당분기 식품 및식품서비스 생명공학 신유통 엔터테인먼트및 미디어 시너지 및인프라 합계 지리적 시장 국내 1,979,178 289,370 2,845,221 754,935 34,506 5,903,210 해외 1,395,801 1,355,379 848,115 242,388 27 3,841,710 합 계 3,374,979 1,644,749 3,693,336 997,323 34,533 9,744,920 구 분 전분기 식품 및식품서비스 생명공학 신유통 엔터테인먼트및 미디어 시너지 및인프라 합계 지리적 시장 국내 1,813,453 281,007 2,591,989 564,658 35,807 5,286,914 해외 1,209,816 1,424,910 877,424 290,224 - 3,802,374 합 계 3,023,269 1,705,917 3,469,413 854,882 35,807 9,089,288 20. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 원재료, 부재료, 생물자산 및 상품 매입액 3,303,538,568 3,267,205,427 재고자산 및 생물자산의 변동 (44,611,882) (663,362,040) 급여 1,254,375,612 1,100,712,202 퇴직급여 54,897,041 58,866,669 복리후생비 223,810,301 192,327,457 운반비, 운송비 2,049,989,127 2,297,733,849 여비교통비 30,567,131 20,873,687 세금과공과 56,096,416 49,322,726 광고선전비 202,640,158 184,674,011 임차료 106,808,807 69,089,468 지급수수료 369,046,148 438,398,395 판매수수료 30,840,648 29,992,929 판매촉진비 55,410,757 52,496,990 상영부금 107,473,049 60,349,966 가스수도비 145,355,024 110,461,251 전력비 69,979,288 60,257,485 포장재료비 80,483,512 83,008,074 컨텐츠제작비 186,906,004 126,274,262 전송망경비 19,492,377 18,519,955 유지보수료 66,484,437 59,533,348 감가상각비 278,540,126 270,478,640 사용권자산상각비 197,552,914 179,031,805 무형자산상각비 241,470,978 278,975,956 외주공사비 119,095,880 67,807,659 건물관리비 23,440,667 26,159,535 기타비용 218,417,322 180,960,767 매출원가 및 판매비와관리비 합계 9,448,100,410 8,620,150,473 21. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 699,582,974 579,767,456 퇴직급여 34,595,144 35,163,552 복리후생비 129,342,412 107,244,299 회의비 6,524,733 4,906,202 행사비 2,586,115 1,655,781 여비교통비 25,129,069 17,113,058 통신비 9,024,797 8,745,813 세금과공과 30,601,119 25,337,966 수도광열비 23,211,855 17,637,340 조사연구비 13,722,418 14,016,964 수선비 14,643,386 10,987,464 임차료 69,579,509 51,765,143 대외업무활동비 7,189,869 6,026,343 소모품비 15,129,993 12,055,714 감가상각비 49,804,408 46,654,320 사용권자산상각비 82,360,177 73,422,502 무형자산상각비 54,867,857 44,544,472 보험료 11,668,851 11,044,862 지급수수료 378,321,676 376,292,256 판매수수료 37,285,378 32,196,599 교육훈련비 7,014,813 5,834,080 운반비 308,655,207 321,991,910 광고선전비 180,225,798 171,955,862 차량유지비 5,666,335 4,649,835 판매촉진비 58,904,159 53,483,030 대손상각비 3,659,914 423,262 잡비 5,694,880 7,130,091 기타 35,255,384 20,693,376 합 계 2,300,248,230 2,062,739,552 22. 법인세비용법인세비용은 당분기 중 발생한 종속회사 결손금의 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 유효연간법인세율은 28.37%(전분기: 28.94%)입니다. 23. 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 83,940백만원은 2023년 4월중에 지급(전기 지급액: 77,234백만원) 되었습니다.24. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 127,192,948 302,586,802 조정항목 감가상각비 278,540,126 270,478,640 사용권자산상각비 197,552,914 179,031,805 무형자산상각비 241,470,978 278,975,956 기타의대손상각비 413,915 2,175,740 대손상각비 3,659,914 423,262 퇴직급여 48,740,333 55,757,150 이자수익 (41,274,722) (14,151,607) 파생상품이익 (74,828,543) (89,213,888) 이자비용 220,768,910 140,802,504 파생상품손실 89,504,109 49,609,463 외화환산손실 78,659,688 96,893,977 외화환산이익 (62,347,658) (75,251,907) 외환차손 43,326,384 14,241,602 외환차익 (54,963,183) (8,784,245) 지분법손익 5,506,512 2,598,696 유형자산처분이익 (1,010,423) (3,266,197) 유형자산처분손실 6,650,488 37,013,028 공정가치측정금융자산평가이익 (827,215) (2,931,623) 공정가치측정금융자산평가손실 1,192,237 2,099,405 무형자산처분손실 210,605 4,994,175 투자부동산감가상각비 2,800,533 3,182,594 기타 5,845,875 3,491,078 연결운전자본의 변동 매출채권 358,393,705 (43,253,979) 기타금융자산 1,069,190 2,744,266 재고자산 (47,008,718) (631,404,269) 생물자산 3,910,633 (8,568,483) 계약자산 (1,676,192) (2,305,620) 기타자산 (126,546,260) (266,022,094) 매입채무 (257,612,683) 116,625,302 계약부채 232,542,528 20,065,309 기타금융부채 (389,295,093) (374,610,135) 기타부채 (121,600,286) (88,504,041) 퇴직금의 지급 (7,079,212) (16,091,503) 충당부채 17,716,468 (1,881,538) 영업으로부터 창출된 현금 779,598,805 (42,450,375) (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 834,394,367 387,794,745 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (5,437,442) (30,403,256) 무형자산 취득 관련 미지급금의 증감 (48,422,267) (29,801,651) 리스계약의 신규 체결 199,508,704 155,272,035 25. 우발상황 및 약정사항 (1) 연결회사가 보증을 제공한 내역 (단위: 천원) 지급보증 제공한 회사 지급보증 받은 회사 여신금융기관 실행금액 보증금액 보증기간 비고 당분기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 씨제이대한통운(주) (주)농협사료 외 하나은행 236,000 236,000 1,500,000 1,500,000 2019/11/05~2023/11/04 이행보증 KEB HANA BANK HONG KONG 하나은행 703,219 688,361 1,902,543 5,449,390 2021/04/07~2023/06/28 이행보증 군장신항만(주) 메리츠종합금융증권(주) 외 75,200,000 75,200,000 75,200,000 75,200,000 2018/05/31~2038/08/31 이행 및 지급보증 리드트리제일차(주) 메리츠종합금융증권(주) 20,025,000 20,025,000 20,025,000 20,025,000 2018/05/31~2038/08/31 자금보충약정 의령풍력발전(주) 서울보증보험 - - 2,154,263 2,154,263 2014/12/16~2025/12/31 이행보증 씨제이피드앤케어(주) 농장주 신한은행 외 13,121,761 16,964,961 26,241,428 36,400,000 2021/11/25~2024/01/14 지급보증 CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD RED ALERT ONLINE SDN BHD UNITED OVERSEAS BANK - - 3,243 3,151 2018/01/01~2023/12/31 지급보증 CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD IATA 외 UOB SINGAPORE - - 2,036,746 1,356,187 2019/10/01~2026/09/30 지급보증 등 씨제이씨지브이(주) MYANMAR CINEPLEX CO.,LTD. SHINHAN BANK YANGON BRANC - 342,171 352,026 1,267,300 2023/01/10~2023/07/15 지급보증 CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD. WANDA CINEMA 신한은행 18,913 54,432 18,913 54,432 2022/04/15~2024/12/01 이행보증 합계 109,304,893 113,510,925 129,434,162 143,409,723 - - 상기 보증내역 외에 종속기업 중 씨제이대한통운(주)는 한국사료협회, (주)농협사료와 체결한 하역계약과 관련하여 인천내항부두운영(주)와 연대하여 한국사료협회(주)및 농협사료에 연대보증을 제공하고 있습니다.연결회사는 임직원 대출과 관련하여 금융기관에 63,187백만원(전기말: 74,282백만원)의 보증을 제공하고 있습니다.(2) 담보제공 내역 1) 당분기말 (단위: 백만원) 회 사 명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 관련계정 관련금액 제공처 씨제이제일제당(주) 유형자산 등 366,521 840,000 차입금 525,000 KDB산업은행 등 어업회사법인 신의도천일염(주) 유형자산 등 11,602 4,800 차입금 1,750 농협은행 프레시플러스(주)(구, (주)송림푸드) 유형자산 등 18,367 8,792 차입금 6,381 KEB하나은행 등 돈돈팜(주) 유형자산 등 11,423 12,240 차입금 8,500 농협은행 등 (주)원지 유형자산 등 32,126 29,680 차입금 10,000 국민은행 (주)씨제이텔레닉스 금융상품 3,583 12,000 차입금 - 신한은행 씨제이대한통운(주) 금융상품 15,413 15,413 차입금 12,560 건설공제조합 등 한국복합물류(주) 무형자산 등 276,308 346,321 차입금 87,872 KDB산업은행 유형자산 등 56,045 83,200 차입금 17,001 KDB산업은행 씨제이대한통운비엔디(주) 유형자산 등 13,807 20,901 차입금 2,287 우리은행 삼해상사(주) 유형자산 등 16,680 20,760 차입금 22,740 우리은행 등 CJ BIO AMERICA INC. 유형자산 등 21,078 26,076 차입금 21,078 Bank of America SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD. 유형자산 등 5,457 18,913 차입금 3,291 농업은행 CJ JAPAN CORP. 유형자산 등 60,910 44,656 차입금 24,767 신한은행Japan 등 CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD. 유형자산 등 18,678 30,640 차입금 23,078 United Overseas Bank 기타 유형자산 등 13,679 9,300 차입금 6,450 KEB하나은행 등 금융상품 67 50 차입금 외 50 기업은행 등 합 계 941,744 1,523,742 - 772,805 - 2) 전기말 (단위: 백만원) 회 사 명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 관련계정 관련금액 제공처 씨제이제일제당(주) 유형자산 등 404,590 840,000 차입금 568,750 KDB산업은행 등 어업회사법인 신의도천일염(주) 유형자산 등 11,550 4,800 차입금 1,875 농협은행 돈돈팜(주) 유형자산 등 11,692 12,240 차입금 6,950 농협은행 등 (주)원지 유형자산 등 32,613 29,680 차입금 5,560 국민은행 (주)씨제이텔레닉스 유형자산 등 3,583 12,000 차입금 - 신한은행 씨제이대한통운(주) 금융상품 15,415 15,415 차입금 12,560 건설공제조합 등 한국복합물류(주) 무형자산 등 280,454 346,321 차입금 92,214 KDB산업은행 유형자산 등 56,045 83,200 차입금 18,134 KDB산업은행 씨제이대한통운비엔디(주) 유형자산 등 14,014 20,901 차입금 2,487 우리은행 대한통운에스비(주) 유형자산 등 11,297 6,360 차입금 - 농협은행 삼해상사(주) 유형자산 등 16,680 20,760 차입금 28,500 우리은행 등 (주)제이팜스 유형자산 등 12,511 8,364 차입금 6,310 KEB하나은행 CJ BIO AMERICA INC. 유형자산 등 16,901 25,346 차입금 16,901 Bank of America CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD 금융상품 10,615 - 차입금 - United Overseas Bank (Malaysia) Bhd SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD. 유형자산 등 19,623 18,144 차입금 3,587 농업은행 CJ JAPAN CORP. 유형자산 등 59,156 43,370 차입금 24,096 신한은행Japan 등 CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD. 유형자산 등 18,127 29,425 차입금 16,976 United Overseas Bank 기타 유형자산 등 19,547 9,651 차입금 6,557 KEB하나은행 등 금융상품 52 50 차입금 외 50 기업은행 등 합 계 1,014,465 1,526,027 - 811,507 - (3) 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 212건으로서 소송가액은 59,903백만원(전기말: 93,505백만원)이고 피고로 계류중인 소송사건은 386건으로서 소송가액은 149,179백만원(전기말: 192,686백만원)입니다. 당분기말 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 종속기업 중 (주)씨제이이엔엠은 (주)티빙의 투자자 미디어그로쓰캐피탈제1호와 주주간계약을 체결하였으며, 투자자가 보유한 매수청구권과 관련하여 기타금융부채를 인식하였습니다. (5) 종속기업 중 씨제이씨지브이(주)는 JB CULTUREPLEX 전문투자형 사모특별자산투자신탁24호와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금 180,000백만원을 양도하였습니다. 당분기말 현재 임차보증금 양도 이후 임차건물 사용과 관련하여 향후 지급할 수수료 해당액 8,912백만원 및 20,316백만원을 미지급금 및 장기미지급금으로 인식하였습니다.(6) 종속기업 중 씨제이씨지브이(주)는 JB CULTUREPLEX 전문투자형 사모특별자산투자신탁24호와 체결한 임차보증금 이체약정에 따라 양도한 임차보증금을 2024년 8월 28일에 공정가치로 매입하는 약정을 체결하였습니다. 재매입시 임차보증금 공정가치변동 위험을 회피하기 위하여 금리선도 거래를 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제된 금리선도 관련 평가이익 3,106백만원을 포괄손익계산서에 금융수익으로 인식하고 있습니다.(7) 종속기업 중 씨제이프레시웨이(주)는 전기 중 신영부동산신탁(주)와 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지에 대하여 종속기업인 에프앤디인프라(주)를 수익자로 하는 부동산처분신탁계약을 체결하였으며, 이와 동시에 신영부동산신탁(주)와 신탁자산에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 신탁계약은 5년 단위 자동연장조건으로 갱신되며, 동 신탁계약의 만기시 혹은 부동산처분사유의 발생시 연결회사는 수익자의 수익권을 당시의 공정가치로 우선매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. (8) 종속기업 중 (주)씨제이라이브시티는 보유중인 토지를 유동화하기 위해 신탁을 통한 유동화방식에 따라 각각 코리아신탁(주), 한국자산신탁(주)에 소유권이전등기청구권을 양도하였으며, 신탁회사는 양수한 소유권이전 등기청구권을 기초자산으로 하는 1종 수익권증서를 발행하였습니다. 키움파트너스제이차(주) 및 키움파트너스제삼차(주)는 1종 수익권증서를 양수하여 해당 수익권증서를 기초자산으로 하는 유동화증권을 발행하였습니다. (9) 종속기업 중 (주)씨제이라이브시티는 고양시 관광문화단지(한류월드)내 경기도 소유의 테마파크 용지에 대하여 해당 토지 공시지가의 1%를 매년 대부료로 납입하고 2016년 7월 1일부터 향후 50년 간 사용할 수 있는 계약을 체결하였고 경기도와 K-컬처밸리 조성사업 공사의 완공 및 건축물 사용 승인 및 관련 일정에 대하여 약정을체결하였습니다.(10) 종속기업 중 (주)씨제이이엔엠은 연결회사의 거래처와 사업제휴 관계를 강화ㆍ유지 하기 위하여 전환사채를 인수하였으며, 해당 계약과 관련하여 연결회사의 우선매수권, 동반매도참여권, 매도선택권 및 해당 기업의 주요 주주에게 발행주식의 51%를 소유하는 주주가 될 의사를 표시할 수 있는 약정을 체결하였습니다.(11) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 전기 이전 에이알시그니쳐제이차 유한회사와 연결회사의 매출채권을 매각하는 상품공급대금채권 참가계약을 체결하였습니다. 계약상 약정금액은 상품공급대금채권 1,500억원으로 연결회사는 이를 매출채권 처분으로 회계처리하였으며, 계약기간은 2023년 6월 28일까지입니다.(12) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 CJ AMERICA INC.가 발행한 우선주의 투자자인 집합투자기구 흥국US사모투자신탁1호에 대하여 차액결제약정을 제공하고 있습니다. CJ AMERICA INC.는 전기 중 투자자에게 전환권이 부여 되어있고 발행자가 상환권을 보유한 우선주를 발행하였습니다. 발행금액은 원화 3,000억원입니다. 우선주의 투자자인 집합투자기구 흥국US사모투자신탁 1호는 약정에서 정한 기간동안 공개 입찰 방식으로 기초자산을 매각할 수 있습니다. 기초자산이 기준금액 이하로매각이 될 경우 연결회사는 우선주의 투자자에게 해당 차액을 지급하기로 하는 약정을 체결하였습니다. 연결회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 재무제표에 11,957백만원을 비유동파생상품부채로 계상하였습니다.(13) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.의 차입금과 관련하여 한국무역보험공사와 USD 39,900,000의 해외사업금융보험 약정을 체결하고 있습니다.(14) 종속기업 중 CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.는 2019년 11월 12일 투자자에게 전환권이 부여 되어있고, 발행자가 상환권을 보유한 우선주를 발행하였습니다. 우선주의 발행금액은 1,000억원이며, 연결회사는 7년이 경과하는 시점에 상환권을 행사할 수 있으며, 투자자는 6년이 경과하는 시점에 전환권을 행사할 수 있습니다. 또한 우선주의 투자자인 집합투자기구 CS PARTNERSHIP 2019-1 LIMITED COMPANY는 투자일로부터 5년이 경과하는 시점에 공개 입찰 방식으로 기초자산을 매각할 수 있으며, 기초자산이 기준금액 이하로 매각이 될 경우 연결회사는 우선주의 투자자에게 해당 차액을 지급하기로 하는 차액결제약정을 제공하고 있습니다. 연결회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 재무제표에 34,019백만원을 비유동파생상품부채로 계상하였습니다.(15) 종속기업 중 CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION는 2019년 12월 19일 투자자에게 전환권이 부여되어있고, 발행자가 상환권을 보유한 우선주를 발행하였습니다. 우선주의 발행금액은 1,000억원이며, 연결회사는 7년이 경과하는 시점에 상환권을 행사할 수 있으며, 투자자는 6년이 경과하는 시점에 전환권을 행사할 수 있습니다. 또한 우선주의 투자자인 집합투자기구 흥국US하이클래스전문투자형사모투자신탁2호는 투자일로부터 5년이 경과하는 시점에 공개 입찰 방식으로 기초자산을 매각할 수 있으며, 기초자산이 기준금액 이하로 매각이 될 경우 연결회사는 우선주의 투자자에게 해당 차액을 지급하기로 하는 차액결제약정을 제공하고 있습니다. 연결회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 재무제표에 8,498백만원을 비유동파생상품부채로 계상하였습니다. (16) 종속기업 중 씨제이씨지브이(주)는 CGI HOLDINGS LIMITED의 지분 중 28.57%를 재무적 투자자인 ASIA CINEMA GROUP LTD.에 매도하였습니다. 해당 지분에 대하여 연결회사는 Call Option을 보유하고 있으며, ASIA CINEMA GROUP LTD.는 동반매도청구권(Drag-Along Right) 등을 보유하고 있습니다. 해당 주주간 약정에는 특정 요건을 만족할 경우 비자발적 보유물량 매각 시 차액을 보전하는 조건이 포함되어 있으며, 당분기말 현재 이와 관련하여 평가손실 15,312백만원을 금융비용으로 인식하였으며, 연결재무제표에 49,983백만원을 비유동파생상품부채로 계상하였습니다.(17) 종속기업 중 씨제이제일제당(주) 및 씨제이대한통운(주)는 CJ SELECTA S.A. 등의 일부 종속회사 취득 혹은 설립시 재무적 투자자의 지분 투자를 받았으며 이를 비지배지분으로 분류하였습니다. 재무적 투자자와의 약정상 어느 당사자가 지분을 매각시 다른 당사자가 공정가치로 매입을 할 수 있는 권리, 기타 상황에서 재무적투자자의 Drag along 권리, 연결회사의 우선매수권 등의 권리가 존재합니다. 연결회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 연결재무제표에 4,135백만원을 유동파생상품부채로 계상하였습니다. (18) 연결회사는 네이버(주)와 전략적 사업제휴 관계를 강화ㆍ유지 하기위하여 주식을 상호교환 하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 체결하였습니다. 연결회사가 취득한 주식은 일정 기한 동안 처분이 제한되어 있습니다. (19) 연결회사는 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT, INC.가 발행한 신종자본증권을 보유하고 있는 삼성증권(주)와 동 신종자본증권을 제3자에게 원금이하 매각 시 발생하는 차액을 정산하는 차액결제약정을 체결하였습니다.(20) 연결회사는 주식회사 케이티스튜디오지니와 전략적 사업제휴 관계를 강화ㆍ유지 하기 위하여 콘텐츠 사업협력 계약을 체결하였으며 동 계약과 관련하여 주식회사 케이티와 주주간계약을 체결하였습니다. 주주간계약에 따라 케이티의 우선매수권, 동반매도요구권 및 회사의 공동매도권 약정이 체결되었으며, 회사가 취득한 주식은 일정 기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.(21) 연결회사는 2021년 12월 BATAVIA BIOSCIENCES B.V. 취득시 BATAVIA BIOPHARMA B.V.와 사전 합의된 목표달성률로 계산된 행사가격에 따라 잔여지분을 매입할 수 있는 옵션계약을 체결하였으며, 회사는 해당 약정을 공정가치로 평가하여 재무제표에 26,868백만원을 비유동 파생상품자산으로 계상하였습니다. 26. 특수관계자 거래 (1) 회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등(*1) 사용권자산 취득 매출 등 매입 등(*1) 사용권자산 취득 공동기업 및 관계기업 인천북항벌크터미널(주)(*3) 1,502,386 1,605,762 - 1,556,448 1,656,530 - 군산항7부두운영(주) 185,812 2,018,380 - 364,426 1,457,103 - 부산항터미널(주) 3,811,202 367,543 - 3,066,902 545,389 - DARBY-CJ GENETICS CO., LTD. 2,518,571 365,717 - 1,496,154 550,486 - CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD. 68,124,037 253,306,430 - 76,901,123 248,059,906 - 인천내항부두운영(주) 292,171 725,104 - 291,183 2,018,862 - (주)지니뮤직 11,642,191 1,344,298 - 14,965,959 1,829,173 - (주)넥스트씬 1,500 11,910,701 - - 3,565,734 - 기타 3,209,317 8,953,183 - 2,795,038 8,182,501 - 소 계 91,287,187 280,597,118 - 101,437,233 267,865,684 - 기타특수관계자(*2) 에스지생활안전(주) 341,452 765,756 - 348,787 473,795 - 기타 772,255 - - 510,261 - - 소 계 1,113,707 765,756 - 859,048 473,795 - 합 계 92,400,894 281,362,874 - 102,296,281 268,339,479 - (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 채권 리스부채 기타채무 채권 리스부채 기타채무 공동기업 및 관계기업 인천북항벌크터미널(주)(*3) 67,137,995 - 1,737,673 65,753,183 - 1,587,538 군산항7부두운영 236,999 1,978,512 713,392 306,781 2,024,793 706,245 금호건설(주) 14,627,675 - - 13,901,001 - 210,714