페이퍼코리아 반기보고서 (2024.06)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020년 02월 20일	전환권행사	보통주	15,576,323	500	642	제109회 전환사채 ('20년 1/4분기)

2020년 03월 05일	무상감자	보통주	70,332,560	500	-	감자비율 3:1

2020년 12월 31일	전환권행사	보통주	2,336,448	500	1,926	제109회 전환사채 ('20년 4/4분기)

2021년 04월 13일	전환권행사	보통주	259,605	500	1,926	제109회 전환사채 ('21년 2/4분기)

2021년 09월 30일	전환권행사	보통주	3,020,524	500	1,705	제110회 전환사채 ('21년 3/4분기)

2021년 12월 31일	전환권행사	보통주	117,302	500	1,705	제110회 전환사채 ('21년 4/4분기)

2022년 03월 31일	전환권행사	보통주	2,746,909	500	1,620	제110회 전환사채 ('22년 1/4분기)

2022년 06월 30일	전환권행사	보통주	3,919,742	500	1,620	제110회 전환사채 ('22년 2/4분기)

2023년 09월 12일	유상증자(주주배정)	보통주	130,416,503	500	910	증자비율 1: 5.0807305903

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제111회 무기명식무보증 사모전환사채	111	2023.07.17	2053.07.17	102,800	페이퍼코리아(주)기명식 보통주식	2024.07.18-2052.06.17	100	1,148	102,800	89,547,038	-

합 계	-	-	-	102,800	-	-	-	-	102,800	89,547,038	-

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황해당사항 없음.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

마. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

페이퍼코리아(주)	회사채	사모	2019.02.19	40,000	7.0	-	2024.02.19	주1)	-

페이퍼코리아(주)	회사채	사모	2020.08.20	20,000	6.5	-	2023.08.20	주2)	유진투자증권(주)

페이퍼코리아(주)	신종자본증권	사모	2023.07.17	102,800	4.6	-	2053.07.17	-	유진투자증권(주)

합 계	-	-	-	162,800	-	-	-	-	-

주1) 제109회 사모 전환사채 변동 내역- 전환권행사 : 15,000백만원- 조기상환 : 25,000백만원주2) 제110회 사모 전환사채 변동 내역- 전환권행사 : 16,150백만원- 만기상환 : 3,850백만원

바. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 회사채 미상환 잔액(1) 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	102,800	-	102,800

합계	-	-	-	-	-	102,800	-	102,800

회사는 자본확충을 위해 신종자본증권을 발행하였으며, 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류하였습니다. 주요 발행 조건은 다음과 같습니다.

발행일	2023년 07월 17일

발행금액	102,800백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	102,800백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	1) 발행회사의 의사결정에 따라 동일한 조건으로 만기연장 가능 2) 발행회사의 의사결정에 따라 이자 지급 정지 가능 3) 따라서 발행회사에 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있으므로 회계상 자본으로 인정

이자지급의 정지	발행회사는 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있음 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급일로 이연되어 누적되며, 동 정지이자 금액에 적용되는 이율에 따라 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함. 다만, 정지이자가 발생한 경우 회사는 정지이자 및 추가이자를 전액 지급하기 전까지 다음 행위를 할 수 없음. (1) 발행회사의 주식에 대한 현금 및 주식 배당결의 (2) 발행회사의 주식에 대한 매입, 이익소각. 단, 상법상 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 매입한 경우는 제외

미지급 누적이자	2,378백만원

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 07월 17일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없음. 발행회사는 발행일로부터 3년이 경과된 2026년 07월 17일과 그 이후 매 이자지급기일에 사채 전부 및 일부에 대해서 상환할 수 있음.

발행금리	발행일로부터 3년 동안은 연 4.6%, 발행일로부터 3년이 경과되는 날 이자율을 시장이자율 + 가산금리로 조정하며, 이후 매 2년이 경과되는 날마다 이자율을 조정함. 단, 18%를 초과할 수 없음 시장이자율은 이자율은 각 이자율조정일 당일의 시장이자율로 함. 가산금리는 최초 조정시 2%, 이후 매 2년이 경과되는 날마다 2%를 가산함. 원금, 이자 기타 금원을 그 해당 지급기일에 지급하지 아니한 경우 연 20%의 연체이자율을 적용

우선순위	동순위(일반사채, 무담보채무와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2023년말 연결재무제표 기준 67%에서 156%로 상승)

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

해당사항 없음.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항 없음.