페이퍼코리아 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 65 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 64 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	131,788,235,235	120,005,911,282

현금및현금성자산	45,114,173,937	3,904,146,895

매출채권 및 기타유동채권	54,974,380,336	64,713,813,686

당기법인세자산	43,583,610	0

재고자산	21,553,191,805	26,719,631,712

기타유동금융자산	105,075,673	20,216,261,437

기타유동자산	9,997,829,874	4,452,057,552

비유동자산	382,537,052,261	337,219,930,121

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	2,490,453,650

유형자산	314,030,470,519	271,044,568,629

투자부동산	0	816,552,874

영업권 이외의 무형자산	219,313,592	266,947,650

기타비유동금융자산	1,476,905,401	1,656,070,920

지분법적용 투자지분	53,688,583,474	54,755,559,670

비유동생물자산	667,100,000	667,100,000

이연법인세자산	12,454,679,275	5,522,676,728

기타비유동자산	0	0

자산총계	514,325,287,496	457,225,841,403

부채

유동부채	356,294,318,749	283,957,358,253

매입채무 및 기타유동채무	324,324,103,549	270,020,195,048

단기매입채무	44,221,641,673	31,306,693,734

단기미지급금	34,071,016,783	11,551,265,036

단기미지급비용	19,091,194,515	12,240,514,982

미지급배당금	17,160,000	17,160,000

단기차입금	193,296,920,048	158,628,260,559

유동성장기차입금	2,400,000,000	30,246,788,548

유동성사채	31,226,170,530	26,029,512,189

당기법인세부채	0	483,049,147

기타유동금융부채	96,354,985	92,062,594

기타유동부채	31,873,860,215	13,362,051,464

비유동부채	44,642,829,218	28,743,374,992

장기매입채무 및 기타비유동채무	24,731,000,000	6,600,000,000

장기차입금	24,731,000,000	6,600,000,000

사채	0	0

비유동금융리스부채	0	0

기타비유동금융부채	256,307,873	278,700,295

퇴직급여부채	13,514,345,169	12,680,139,619

이연법인세부채	0	0

기타비유동부채	6,141,176,176	9,184,535,078

부채총계	400,937,147,967	312,700,733,245

자본

자본금	11,218,353,000	112,183,528,000

자본잉여금	166,200,425,926	65,037,051,446

기타자본구성요소	(1,098,735,251)	(1,098,735,251)

기타포괄손익누계액	56,012,446,906	56,089,946,380

이익잉여금(결손금)	(118,944,351,052)	(87,686,682,417)

자본총계	113,388,139,529	144,525,108,158

자본과부채총계	514,325,287,496	457,225,841,403

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	71,083,474,570	196,160,483,864	88,306,815,801	236,005,727,010

매출원가	74,602,215,752	203,981,828,471	76,117,242,388	211,961,256,900

매출총이익	(3,518,741,182)	(7,821,344,607)	12,189,573,413	24,044,470,110

판매비와관리비	5,766,649,708	17,960,856,448	4,712,879,449	19,399,497,286

영업이익(손실)	(9,285,390,890)	(25,782,201,055)	7,476,693,964	4,644,972,824

기타이익	155,686,833	3,419,566,515	2,033,886,225	3,835,934,580

기타손실	803,786,494	5,587,130,031	2,782,971,643	5,025,723,880

금융수익	1,080,056,473	1,397,661,967	1,070,456,257	1,519,292,228

금융원가	5,839,389,730	11,770,969,099	3,710,190,300	11,850,956,265

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,692,823,808)	(38,323,071,703)	4,087,874,503	(6,876,480,513)

법인세비용	(2,825,953,643)	(6,987,903,594)	459,538,673	(1,377,178,651)

당기순이익(손실)	(11,866,870,165)	(31,335,168,109)	3,628,335,830	(5,499,301,862)

기타포괄손익	0	(77,499,474)	(603,632,620)	(1,472,197,572)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(77,499,474)	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	(77,499,474)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(603,632,620)	(1,472,197,572)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(603,632,620)	(1,472,197,572)

총포괄손익	(11,866,870,165)	(31,412,667,583)	3,024,703,210	(6,971,499,434)

주당이익

기본주당이익(손실)	(64)	(149)	21	(35)

계속영업기본주당이익(손실)	(64)	(149)	21	(35)

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	(64)	(149)	21	(35)

계속영업희석주당이익(손실)	(64)	(149)	21	(35)

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	0	0

자본변동표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	75,287,092,000	61,605,356,826	(1,098,735,251)	61,834,401,443	(58,936,076,991)	138,692,038,027

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,499,301,862)	(5,499,301,862)

기타포괄손익	0	0	0	(1,472,197,572)	0	(1,472,197,572)

지분의 발행	6,396,355,500	1,765,744,260	0	0	0	8,162,099,760

무상감자	0	0	0	0	0	0

전환사채 및 신주인수권사채의 발행	0	0	0	0	0	0

전환권 및 신주인수권대가의 변동	0	2,630,762,353	0	0	0	2,630,762,353

재평가차액 등의 변동	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	6,396,355,500	4,396,506,613	0	(1,472,197,572)	(5,499,301,862)	3,821,362,679

2016.09.30 (기말자본)	81,683,447,500	66,001,863,439	(1,098,735,251)	60,362,203,871	(64,435,378,853)	142,513,400,706

2017.01.01 (기초자본)	112,183,528,000	65,037,051,446	(1,098,735,251)	56,089,946,380	(87,686,682,417)	144,525,108,158

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(31,335,168,109)	(31,335,168,109)

기타포괄손익	0	0	0	(77,499,474)	77,499,474	0

지분의 발행	500	46	0	0	0	546

무상감자	(100,965,175,500)	100,965,175,500	0	0	0	0

전환사채 및 신주인수권사채의 발행	0	198,198,000	0	0	0	198,198,000

전환권 및 신주인수권대가의 변동	0	934	0	0	0	934

재평가차액 등의 변동	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	(100,965,175,000)	101,163,374,480	0	(77,499,474)	(31,257,668,635)	(31,136,968,629)

2017.09.30 (기말자본)	11,218,353,000	166,200,425,926	(1,098,735,251)	56,012,446,906	(118,944,351,052)	113,388,139,529

현금흐름표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름	46,547,376,612	(3,315,910,087)

당기순이익(손실)	(31,335,168,109)	(5,499,301,862)

당기순이익조정을 위한 가감	16,865,248,845	15,157,342,354

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	68,296,572,461	(4,042,843,026)

이자수취(영업)	258,237,024	537,229,007

배당금수취(영업)	887,023,044	77,000,000

법인세납부(환급)	(531,138,867)	(65,576,326)

이자지급(영업)	(7,893,397,786)	(9,479,760,234)

투자활동현금흐름	(33,744,215,331)	3,400,112,517

대여금및수취채권의 처분	3,560,553,669	4,728,482,621

매도가능금융자산의 처분	268,965,519	3,190,402,149

지분법적용 투자지분의 처분	0	900,000,000

기타금융자산의 처분	131,275,546,555	3,703,187,557

장기금융상품의 처분	0	0

유형자산의 처분	(38,580,000)	0

생물자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	30,000,000	0

대여금및수취채권의 취득	(5,145,090,142)	(4,703,554,805)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(50,000,000)	(1,000,000,000)

기타금융자산의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(111,164,360,791)	(202,370,224)

유형자산의 취득	(52,361,450,141)	(3,216,034,781)

무형자산의 취득	0	0

생물자산의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(119,800,000)	0

재무활동현금흐름	28,406,865,761	(1,033,272,225)

단기차입금의 증가	58,857,998,939	5,940,000,000

장기차입금의 증가	19,931,000,000	0

사채의 증가	31,000,000,000	29,378,935,586

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	527	7,828,503,443

단기차입금의 상환	(23,535,986,705)	(18,400,195,176)

유동성장기부채의 상환	(29,800,000,000)	(1,200,000,000)

장기차입금의 상환	0	(20,200,000,000)

사채의 상환	(28,046,147,000)	(2,640,528,000)

금융리스부채의 지급	0	(1,739,988,078)

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	41,210,027,042	(949,069,795)

기초현금및현금성자산	3,904,146,895	4,609,977,004

기말현금및현금성자산	45,114,173,937	3,660,907,209