페이퍼코리아 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 66 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 65 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

비유동자산	224,272,781,364	228,597,585,934

유형자산	149,399,562,596	136,133,130,435

투자부동산	3,696,149,286	0

무형자산	541,060,160	618,242,154

기타포괄손익-공정가치금융자산(비유동)	799,334,044	0

기타비유동금융자산	1,261,670,326	1,492,131,294

지분법적용 투자지분	66,639,681,105	81,733,612,351

비유동생물자산	326,899,999	371,899,999

이연법인세자산	1,608,423,848	8,248,569,701

유동자산	232,294,117,210	244,451,492,503

현금 및 현금성자산	4,179,008,413	7,110,276,564

매출채권 및 기타유동채권	37,565,545,681	35,248,149,849

당기법인세자산	22,396,600	59,484,880

재고자산	186,267,453,734	177,881,340,076

당기손익-공정가치금융자산(유동)	1,157,296,282	0

기타유동금융자산	1,188,587,744	18,901,055,515

기타유동자산	1,913,828,756	5,251,185,619

자산총계	456,566,898,574	473,049,078,437

자본

자본금	27,108,483,000	27,108,328,500

자본잉여금	95,455,572,313	95,454,419,834

기타자본구성요소	89,631,016	89,631,016

기타포괄손익누계액	56,012,446,906	56,012,446,906

이익잉여금(결손금)	(152,080,671,236)	(103,510,722,064)

자본총계	26,585,461,999	75,154,104,192

부채

비유동부채	212,811,669,861	187,200,704,797

장기차입금	197,763,759,552	168,240,000,000

기타비유동금융부채	2,253,920,257	3,596,836,663

퇴직급여부채	10,154,937,920	10,532,475,773

기타비유동부채	2,639,052,132	4,831,392,361

유동부채	217,169,766,714	210,694,269,448

매입채무 및 기타채무	41,667,138,236	66,621,469,233

유동성장기차입금	15,115,860,764	2,400,000,000

유동성사채	30,539,883,219	31,421,900,641

단기차입금	122,511,802,955	93,158,652,798

계약부채	6,994,361,251	0

기타유동금융부채	146,690,565	158,602,749

기타유동부채	194,029,724	16,933,644,027

부채총계	429,981,436,575	397,894,974,245

자본과부채총계	456,566,898,574	473,049,078,437

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,198,804,193	140,753,506,852	71,083,474,570	196,160,483,864

매출원가	44,130,736,959	134,662,327,685	74,602,215,752	203,981,828,471

매출총이익	4,068,067,234	6,091,179,167	(3,518,741,182)	(7,821,344,607)

판매비와관리비	4,315,549,616	12,259,620,810	5,766,649,708	17,960,856,448

영업이익(손실)	(247,482,382)	(6,168,441,643)	(9,285,390,890)	(25,782,201,055)

기타이익	382,868,135	1,933,415,509	155,686,833	3,419,566,515

기타손실	9,320,176,470	24,940,894,134	803,786,494	5,587,130,031

금융수익	2,831,378,170	3,261,082,026	1,080,056,473	1,397,661,967

금융원가	(652,212,853)	15,979,744,271	5,839,389,730	11,770,969,099

법인세비용차감전순손익	(5,701,199,694)	(41,894,582,513)	(14,692,823,808)	(38,323,071,703)

법인세비용(수익)	2,139,521,251	6,647,990,402	(2,825,953,643)	(6,987,903,594)

당기순이익	(7,840,720,945)	(48,542,572,915)	(11,866,870,165)	(31,335,168,109)

기타포괄손익	0	0	0	(77,499,474)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	(77,499,474)

자산재평가손익	0	0	0	(77,499,474)

총포괄손익	(7,840,720,945)	(48,542,572,915)	(11,866,870,165)	(31,412,667,583)

주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(898)	(64)	(149)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(149)	(898)	(64)	(149)

자본변동표
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	112,183,528,000	65,037,051,446	(1,098,735,251)	56,089,946,380	(87,686,682,417)	144,525,108,158

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

수정후금액	112,183,528,000	65,037,051,446	(1,098,735,251)	56,089,946,380	(87,686,682,417)	144,525,108,158

당기순이익	0	0	0	0	(31,335,168,109)	(31,335,168,109)

토지의 재평가이익	0	0	0	(77,499,474)	77,499,474	0

전환권대가의 변동	0	934	0	0	0	934

지분의 발행	500	46	0	0	0	546

전환사채의 발행	0	198,198,000	0	0	0	198,198,000

무상감자	(100,965,175,500)	100,965,175,500	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	11,218,353,000	166,200,425,926	(1,098,735,251)	56,012,446,906	(118,944,351,052)	113,388,139,529

2018.01.01 (기초자본)	27,108,328,500	95,454,419,834	89,631,016	56,012,446,906	(103,510,722,064)	75,154,104,192

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	(27,376,257)	(27,376,257)

수정후금액	27,108,328,500	95,454,419,834	89,631,016	56,012,446,906	(103,538,098,321)	75,126,727,935

당기순이익	0	0	0	0	(48,542,572,915)	(48,542,572,915)

토지의 재평가이익	0	0	0	0	0	0

전환권대가의 변동	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	154,500	1,152,479	0	0	0	1,306,979

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	27,108,483,000	95,455,572,313	89,631,016	56,012,446,906	(152,080,671,236)	26,585,461,999

현금흐름표
제 66 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동현금흐름	(42,307,767,975)	46,547,376,612

영업에서 사용된 현금	(29,632,288,491)	53,826,653,197

당기순이익(손실)	(48,542,572,915)	(31,335,168,109)

당기순이익조정을 위한 가감	45,461,602,611	16,865,248,845

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(26,551,318,187)	68,296,572,461

이자수취(영업)	99,040,143	258,237,024

배당금수취(영업)	2,478,488,438	887,023,044

법인세납부(환급)	44,120,249	(531,138,867)

이자지급(영업)	(15,297,128,314)	(7,893,397,786)

투자활동현금흐름	(23,222,704,567)	(33,744,215,331)

대여금 및 수취채권의 처분	0	3,560,553,669

매도가능금융자산의 처분	0	268,965,519

단기금융상품의 처분	30,642,143,156	131,275,546,555

유형자산의 처분	(2,395,141,075)	(38,580,000)

기타유형자산의 처분	0	0

매각예정자산의 처분	4,535,503,000	0

생물자산의 처분	13,580,000	0

무형자산의 처분	189,335,503	0

임차보증금의 감소	978,887,282	30,000,000

단기금융상품의 취득	(14,086,971,667)	(111,164,360,791)

대여금 및 수취채권의 취득	(6,755,000,000)	(5,145,090,142)

종속기업지분의 취득	(300,000,000)	(50,000,000)

유형자산의 취득	(34,663,988,760)	(52,361,450,141)

매각예정자산의 취득	(3,527,150)	0

무형자산의 취득	(10,131,818)	0

보증금의 증가	(2,059,850,358)	(119,800,000)

사업결합으로 인한 현금유입	692,457,320	0

재무활동현금흐름	62,599,204,391	28,406,865,761

장기차입금의 증가	43,980,866,760	19,931,000,000

단기차입금의 증가	38,725,212,243	58,857,998,939

사채의 발행	0	31,000,000,000

신주인수권부사채의 행사	1,300,890	527

장기차입금의 상환	(400,000,000)	0

단기차입금의 상환	(16,431,055,502)	(23,535,986,705)

유동성장기부채의 상환	(1,800,000,000)	(29,800,000,000)

유동성사채의 상환	(1,477,120,000)	(28,046,147,000)

현금의 증가(감소)	(2,931,268,151)	41,210,027,042

기초의 현금 및 현금성자산	7,110,276,564	3,904,146,895

당기말의 현금 및 현금성자산	4,179,008,413	45,114,173,937