페이퍼코리아 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 69 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	255,780,947,671	241,095,269,218

현금및현금성자산	51,890,954,369	43,442,501,690

매출채권및기타채권	43,971,214,144	43,222,666,748

계약자산	25,944,734,342	12,410,202,703

재고자산	127,096,791,770	135,363,271,283

기타유동자산	6,877,253,046	6,656,626,794

비유동자산	251,124,383,264	256,072,374,076

유형자산	238,225,756,139	239,436,085,079

사용권자산	1,803,104,061	2,383,641,372

무형자산	571,292,407	746,500,322

투자부동산	3,428,546,790	3,478,722,258

생물자산	42,600,000	42,600,000

당기손익-공정가치금융자산	0	101,450,432

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,004,852,138	1,004,852,138

기타금융자산	604,457,299	874,672,986

기타비유동자산	0	221,211,610

이연법인세자산	5,443,774,430	7,782,637,879

자산총계	506,905,330,935	497,167,643,294

부채

유동부채	272,488,016,906	195,689,649,970

매입채무및기타채무	51,620,528,041	40,676,060,357

계약부채	831,812,140	3,330,156,560

단기차입금	35,340,738,882	29,447,801,885

유동성장기부채	163,959,843,684	87,691,508,465

유동성사채	17,152,776,531	25,857,629,119

당기손익-공정가치금융부채	1,964,589,870	4,302,598,194

유동성리스부채	675,384,731	996,184,254

기타유동부채	346,500,551	355,130,854

당기법인세부채	595,842,476	3,032,580,282

비유동부채	174,687,490,137	256,096,885,577

장기차입금	154,772,114,700	236,085,443,691

기타금융부채	222,790,581	222,790,581

퇴직급여부채	13,883,808,026	13,377,630,232

충당부채	3,626,540,185	4,014,789,351

리스부채	1,089,711,870	1,309,920,920

기타비유동부채	1,092,524,775	1,086,310,802

부채총계	447,175,507,043	451,786,535,547

자본

지배주주지분	59,725,017,510	45,377,182,956

자본금	23,783,405,000	20,450,079,500

자본잉여금	130,882,466,505	118,371,080,445

자본조정	(1,087,225,714)	(1,087,225,714)

기타포괄손익누계액	20,244,914,745	19,825,222,560

이익잉여금(결손금)	(114,098,543,026)	(112,181,973,835)

비지배지분	4,806,382	3,924,791

자본총계	59,729,823,892	45,381,107,747

자본과부채총계	506,905,330,935	497,167,643,294

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 당기순이익(손실)

매출액	111,344,577,013	310,352,067,647	116,121,225,680	314,267,793,498

매출원가	95,206,348,348	264,453,081,056	101,184,521,938	269,367,444,642

매출총이익(손실)	16,138,228,665	45,898,986,591	14,936,703,742	44,900,348,856

판매비와관리비	8,700,659,378	25,952,128,103	6,561,304,723	23,602,583,686

대손상각비(환입)	34,450,898	(5,444,446)	(20,876,180)	(68,959,329)

기타의 판매비와관리비	8,666,208,480	25,957,572,549	6,582,180,903	23,671,543,015

영업이익(손실)	7,437,569,287	19,946,858,488	8,375,399,019	21,297,765,170

기타수익	2,420,201,115	6,663,703,986	1,406,764,736	3,373,114,612

기타비용	1,978,163,772	3,751,115,279	981,669,014	3,550,955,685

기타의대손상각비	0	0	0	0

기타의 기타비용	1,978,163,772	3,751,115,279	981,669,014	3,550,955,685

금융수익	106,402,017	195,606,344	2,067,734,760	3,515,510,554

금융비용	5,778,584,613	21,642,796,051	6,827,309,975	19,458,458,608

법인세비용차감전순이익(손실)	2,207,424,034	1,412,257,488	4,040,919,526	5,176,976,043

법인세비용(수익)	(376,891,820)	2,909,594,244	732,731,988	1,351,559,484

당기순이익(손실)	2,584,315,854	(1,497,336,756)	3,308,187,538	3,825,416,559

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,583,875,700	(1,498,218,347)	3,307,936,132	3,825,336,557

비지배주주지분	440,154	881,591	251,406	80,002

Ⅱ. 기타포괄손익	0	1,341,341	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 항목	0	1,341,341	0	0

해외사업환산차대	0	1,341,341	0	0

Ⅲ. 총포괄손익	2,584,315,854	(1,495,995,415)	3,308,187,538	3,825,416,559

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,583,875,700	(1,496,877,006)	3,307,936,132	3,825,336,557

비지배주주지분	440,154	881,591	251,406	80,002

Ⅳ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	(33)	88	101

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	(33)	88	101

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,751,364,000	112,106,184,058	(1,087,225,714)	19,512,539,835	(121,234,505,757)	28,048,356,422	2,225,142	28,050,581,564

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,825,336,557	3,825,336,557	80,002	3,825,416,559

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 및 신주인수권 행사	1,640,064,500	5,502,886,761	0	0	0	7,142,951,261	0	7,142,951,261

2021.09.30 (기말자본)	20,391,428,500	117,609,070,819	(1,087,225,714)	19,512,539,835	(117,409,169,200)	39,016,644,240	2,305,144	39,018,949,384

2022.01.01 (기초자본)	20,450,079,500	118,371,080,445	(1,087,225,714)	19,825,222,560	(112,181,973,835)	45,377,182,956	3,924,791	45,381,107,747

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,498,218,347)	(1,498,218,347)	881,591	(1,497,336,756)

토지재평가차익	0	0	0	(157,229,096)	157,229,096	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	575,579,940	(575,579,940)	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	1,341,341	0	1,341,341	0	1,341,341

전환권 및 신주인수권 행사	3,333,325,500	12,511,386,060	0	0	0	15,844,711,560	0	15,844,711,560

2022.09.30 (기말자본)	23,783,405,000	130,882,466,505	(1,087,225,714)	20,244,914,745	(114,098,543,026)	59,725,017,510	4,806,382	59,729,823,892

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	13,981,745,082	(6,006,860,998)

(1) 영업활동에 사용된 현금	28,642,723,139	13,960,737,545

가. 당기순이익(손실)	(1,497,336,756)	3,825,416,559

나. 조정	32,313,641,924	26,383,678,034

다. 자산및부채의증감	(2,173,582,029)	(16,248,357,048)

(2) 이자수취	103,664,259	196,971,562

(3) 법인세납부(환급)	(84,970,006)	(4,075,319,266)

(4) 이자지급	(14,679,672,310)	(16,089,250,839)

II. 투자활동현금흐름	(4,151,137,280)	6,518,691,020

단기금융상품의 처분	0	13,194,425,389

단기대여금의 회수	52,756,451	0

유형자산의 처분	2,715,670,000	34,117,728

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	117,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	31,713,000	0

보증금의 회수	77,004,832	73,305,736

장기금융상품의 취득	(9,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(15,000,000)	(27,000,000)

유형자산의 취득	(7,078,182,920)	(6,677,711,687)

보증금의 증가	(43,098,643)	(77,446,146)

기타금융자산의 증가	0	(1,000,000)

III. 재무활동현금흐름	(2,093,001,013)	35,188,329,080

단기차입금의 증가	44,302,257,469	58,321,561,907

장기차입금의 증가	9,957,334,750	56,687,002,500

정부보조금의 증가	0	120,000,000

단기차입금의 상환	(39,758,316,014)	(57,481,218,825)

유동성장기부채의 상환	(8,999,999,982)	(8,999,999,982)

장기차입금의 상환	(6,700,000,000)	(12,500,000,000)

유동성사채의 상환	0	(24,995,791)

정부보조금의 감소	0	(120,000,000)

리스부채의 상환	(894,277,236)	(814,020,729)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	7,737,606,789	35,700,159,102

V. 기초현금및현금성자산	43,442,501,690	16,004,804,420

VI. 환율변동효과	710,845,890	598,780,510

VII. 기말현금및현금성자산	51,890,954,369	52,303,744,032