페이퍼코리아 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 67 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	266,865,091,296	372,899,055,876

현금및현금성자산	35,079,471,650	29,324,685,015

매출채권및기타채권	32,322,525,167	32,303,878,742

계약자산	13,947,981,773	0

기타유동자산	5,692,322,364	12,479,260,759

당기법인세자산	62,535,250	374,011,575

기타금융자산	10,065,325,253	8,560,243,245

재고자산	169,694,929,839	289,856,976,540

비유동자산	256,028,742,352	254,961,602,920

기타금융자산(비유동)	602,430,025	681,449,830

당기손익-공정가치금융자산	55,444,623	28,353,506

유형자산	238,351,510,657	235,715,987,536

사용권자산	1,591,236,969	1,840,778,996

무형자산	913,079,914	1,018,385,194

투자부동산	5,594,134,540	5,697,209,435

생물자산	326,899,999	326,899,999

장기매출채권및기타채권	11,052,639	10,423,653

이연법인세자산	8,022,396,826	9,081,558,611

기타포괄손익-공정가치금융자산	560,556,160	560,556,160

자산총계	522,893,833,648	627,860,658,796

부채

유동부채	222,876,508,371	335,353,962,958

매입채무및기타채무	56,085,247,297	53,128,831,655

계약부채	4,026,562,890	104,868,312,173

기타금융부채	0	130,000,000

기타유동부채	568,569,116	519,843,745

당기법인세부채	1,542,178,701	0

단기차입금	48,605,193,157	56,117,691,762

유동성장기부채	92,275,728,709	80,999,438,320

유동성사채	14,081,090,284	27,167,708,489

리스부채	656,234,912	889,222,763

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,035,703,305	11,532,914,051

비유동부채	278,243,550,715	279,465,470,535

사채	16,832,590,986	0

장기차입금	240,939,167,569	261,867,207,412

리스부채(비유동)	897,166,853	888,040,356

당기손익-공정가치 측정 금융부채(비유동)	3,890,998,825	0

퇴직급여부채	12,769,280,033	12,169,857,858

기타충당부채	1,765,930,657	3,418,171,232

기타금융부채(비유동)	247,896,090	257,590,582

기타비유동부채	900,519,702	864,603,095

부채총계	501,120,059,086	614,819,433,493

자본

지배주주지분	21,771,719,146	13,038,727,922

자본금	17,583,140,000	44,961,258,500

자본잉여금	107,995,513,638	106,214,813,702

자본조정	(1,087,225,714)	(1,083,882,074)

기타포괄손익누계액	34,336,301,473	39,111,380,676

이익잉여금(결손금)	(137,056,010,251)	(176,164,842,882)

비지배지분	2,055,416	2,497,381

자본총계	21,773,774,562	13,041,225,303

자본과부채총계	522,893,833,648	627,860,658,796

연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 당기순이익(손실)

매출액	90,791,257,171	369,494,830,675	76,256,304,423	194,974,140,013

매출원가	81,325,881,836	326,140,956,086	65,369,415,803	173,209,054,668

매출총이익(손실)	9,465,375,335	43,353,874,589	10,886,888,620	21,765,085,345

판매비와관리비	6,260,407,229	21,807,693,490	6,597,293,393	24,869,544,087

대손상각비(환입)	(44,962,897)	(58,758,960)	225,664,497	73,303,991

기타의 판매비와관리비	6,305,370,126	21,866,452,450	6,371,628,896	24,796,240,096

영업이익(손실)	3,204,968,106	21,546,181,099	4,289,595,227	(3,104,458,742)

기타영업외수익	874,244,575	5,763,704,380	298,943,424	2,113,609,541

기타영업외비용	1,105,302,882	2,609,197,609	136,988,865	2,796,662,667

기타의대손상각비	0	0	34,579,309	142,665,034

기타의 기타비용	1,105,302,882	2,609,197,609	102,409,556	2,653,997,633

금융수익	(231,582,736)	447,153,976	4,368,575,483	4,601,512,647

금융원가	6,522,208,993	22,678,753,282	6,548,744,709	21,443,919,876

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,779,881,930)	2,469,088,564	2,271,380,560	(20,629,919,097)

법인세비용(수익)	1,366,091,172	3,291,705,579	(4,244,156,472)	(4,438,061,942)

당기순이익(손실)	(5,145,973,102)	(822,617,015)	6,515,537,032	(16,191,857,155)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,145,653,805)	(822,175,050)	6,515,624,085	(16,192,010,404)

비지배주주지분	(319,297)	(441,965)	(87,053)	153,249

Ⅱ. 기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅲ. 총포괄손익	(5,145,973,102)	(822,617,015)	6,515,537,032	(16,191,857,155)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(5,145,653,805)	(822,175,050)	6,515,624,085	(16,192,010,404)

비지배주주지분	(319,297)	(441,965)	(87,053)	153,249

Ⅳ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(24)	231	(575)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(24)	231	(575)

연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	36,687,027,000	100,536,028,304	(1,083,882,074)	55,490,290,777	(163,782,358,440)	27,847,105,567	4,843,302	27,851,948,869

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0

수정후금액	36,687,027,000	100,536,028,304	(1,083,882,074)	55,490,290,777	(163,782,358,440)	27,847,105,567	4,843,302	27,851,948,869

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(16,192,010,404)	(16,192,010,404)	153,249	(16,191,857,155)

토지재평가차익	0	0	0	(15,785,929,747)	15,785,929,747	0	0	0

유상증자	8,274,231,500	5,678,785,398	0	0	0	13,953,016,898	0	13,953,016,898

전환권 및 신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	44,961,258,500	106,214,813,702	(1,083,882,074)	39,704,361,030	(164,188,439,097)	25,608,112,061	4,996,551	25,613,108,612

2020.01.01 (기초자본)	44,961,258,500	106,214,813,702	(1,083,882,074)	39,111,380,676	(176,164,842,882)	13,038,727,922	2,497,381	13,041,225,303

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	(3,402,042)	(3,402,042)	0	(3,402,042)

수정후금액	44,961,258,500	106,214,813,702	(1,083,882,074)	39,111,380,676	(176,168,244,924)	13,035,325,880	2,497,381	13,037,823,261

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(822,175,050)	(822,175,050)	(441,965)	(822,617,015)

토지재평가차익	0	0	0	(4,766,410,595)	4,766,410,595	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 및 신주인수권 행사	7,788,161,500	1,780,699,936	0	0	0	9,568,861,436	0	9,568,861,436

무상감자	(35,166,280,000)	0	0	0	35,159,330,520	(6,949,480)	0	(6,949,480)

자기주식의 취득	0	0	(3,343,640)	0	0	(3,343,640)	0	(3,343,640)

해외사업환산차대	0	0	0	(8,668,608)	8,668,608	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	17,583,140,000	107,995,513,638	(1,087,225,714)	34,336,301,473	(137,056,010,251)	21,771,719,146	2,055,416	21,773,774,562

연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	28,076,591,628	(22,079,133,823)

(1) 영업활동에 사용된 현금	44,165,443,255	(1,662,692,236)

가. 당기순이익(손실)	(822,617,015)	(16,191,857,155)

나. 조정	34,338,309,692	22,358,322,753

다. 자산및부채의증감	10,649,750,578	(7,829,157,834)

(2) 이자수취	(271,175,819)	241,408,240

(3) 배당금수취	0	0

(4) 법인세납부(환급)	(36,408,915)	(375,192,880)

(5) 이자지급	(15,781,266,893)	(20,282,656,947)

II. 투자활동현금흐름	(11,395,377,602)	(7,871,016,608)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	2,180,587,491

보증금의 감소	305,314,400	297,952,031

장기금융상품의 감소	0	12,000,000

유형자산의 처분	73,580,545	9,500,000

무형자산의 처분	0	290,000,000

단기금융상품의 처분	18,189,340,760	33,503,994,984

유형자산의 취득	(9,965,560,539)	(4,556,392,191)

보증금의 증가	(227,080,000)	(84,980,434)

무형자산의 취득	(49,550,000)	(15,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(55,150,580)

단기금융상품의 증가	(19,694,422,768)	(39,607,165,963)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(27,000,000)	(26,361,946)

거래보증금의 증가	0	180,000,000

III. 재무활동현금흐름	(10,564,526,358)	12,926,634,134

장기차입금의 증가	74,150,680,016	80,346,670,000

단기차입금의 증가	40,051,868,654	100,469,178,588

유상증자	0	13,953,016,898

사채의 발행	19,660,000,000	40,000,000,000

금융리스부채의 증가	0	1,741,195

유동성장기부채의 증가	17,399,999,984	0

전환권 및 신주인수권의 행사	(42,750,294)	0

자본금의 출자	0	(1,238,670,000)

장기차입금의 상환	(43,557,879,182)	(29,159,410,000)

단기차입금의 상환	(47,313,370,728)	(102,051,702,691)

유동성사채의 상환	(11,416,742,000)	(31,247,446,333)

유동성장기부채의 상환	(35,695,211,955)	(57,503,824,171)

금융리스부채의 상환	(22,990,929,771)	(234,683,156)

리스부채의 상환	(659,897,962)	(408,236,196)

자기주식의 취득	(3,343,640)	0

거래보증금의 감소	(140,000,000)	0

무상감자	(6,949,480)	0

IV. 현금및현금성자산의 증가	6,116,687,668	(17,023,516,297)

V. 기초 현금및현금성자산	29,324,685,015	26,961,632,145

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(361,901,033)	0

VII. 기말 현금및현금성자산	35,079,471,650	9,938,115,848