페이퍼코리아 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 67 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

유동자산	205,473,138,409	193,649,405,165

현금및현금성자산	19,542,773,138	11,363,260,066

매출채권및기타채권	42,470,361,488	30,791,414,727

기타금융자산	10,065,325,253	8,560,243,245

기타유동자산	1,799,034,873	3,770,423,198

당기법인세자산	41,342,220	330,906,605

재고자산	131,554,301,437	138,833,157,324

비유동자산	213,674,129,017	221,876,385,213

기타금융자산(비유동)	545,059,230	532,915,405

당기손익-공정가치금융자산	55,443,623	28,352,506

유형자산	150,486,740,922	150,292,405,837

사용권자산	862,667,147	991,508,243

무형자산	257,554,426	282,562,307

투자부동산	3,562,348,038	3,612,523,506

생물자산	326,899,999	326,899,999

종속기업지분증권	54,165,272,279	62,807,077,279

이연법인세자산	2,851,587,193	2,441,583,971

기타포괄손익-공정가치금융자산	560,556,160	560,556,160

자산총계	419,147,267,426	415,525,790,378

부채

유동부채	158,641,293,881	149,575,926,386

매입채무및기타채무	42,253,051,896	38,730,728,343

계약부채	3,981,940,827	4,235,707,740

기타금융부채	155,864,370	454,868,069

기타유동부채	195,668,781	170,016,269

유동성장기부채	53,207,155,985	25,672,890,978

단기차입금	39,199,959,451	41,002,523,206

유동성사채	14,081,090,284	27,167,708,489

리스부채	530,858,982	608,569,241

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,035,703,305	11,532,914,051

비유동부채	241,608,860,872	242,248,479,393

사채	16,832,590,986	0

장기차입금	208,661,048,000	228,373,519,902

리스부채(비유동)	285,992,493	316,112,633

당기손익-공정가치 측정 금융부채(비유동)	3,890,998,825	0

기타금융부채(비유동)	227,509,504	248,368,760

퇴직급여부채	9,745,674,043	9,710,033,066

기타충당부채	1,765,930,657	3,418,171,232

기타비유동부채	199,116,364	182,273,800

부채총계	400,250,154,753	391,824,405,779

자본

자본금	17,583,140,000	44,961,258,500

자본잉여금	108,281,060,051	106,500,360,115

자본조정	86,287,376	89,631,016

기타포괄손익누계액	34,948,332,381	39,714,742,976

이익잉여금(결손금)	(142,001,707,135)	(167,564,608,008)

자본총계	18,897,112,673	23,701,384,599

자본과부채총계	419,147,267,426	415,525,790,378

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 당기순이익(손실)

매출액	53,184,199,132	145,586,745,139	55,457,906,586	181,265,765,153

매출원가	50,091,737,056	132,622,105,489	49,930,521,437	171,738,907,959

매출총이익(손실)	3,092,462,076	12,964,639,650	5,527,385,149	9,526,857,194

판매비와관리비	3,996,291,907	14,587,270,082	3,966,496,624	14,852,050,256

대손상각비(환입)	(26,374,645)	(44,398,134)	178,565,054	139,496,451

기타의 판매비와관리비	4,022,666,552	14,631,668,216	3,787,931,570	14,712,553,805

영업이익(손실)	(903,829,831)	(1,622,630,432)	1,560,888,525	(5,325,193,062)

기타영업외수익	695,769,177	4,839,158,514	1,511,995,004	1,815,907,835

기타영업외비용	125,070,836	885,873,875	963,923,773	2,108,666,625

기타의대손상각비	0	0	0	0

기타의 기타비용	125,070,836	885,873,875	963,923,773	2,108,666,625

금융수익	391,875,110	1,213,847,851	4,394,548,381	4,733,895,042

금융원가	6,927,926,808	18,311,497,482	6,293,401,474	18,839,153,049

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,869,183,188)	(14,766,995,424)	210,106,663	(19,723,209,859)

법인세비용(수익)	610,012,187	(404,155,182)	(4,710,706,895)	(4,273,604,375)

당기순이익(손실)	(7,479,195,375)	(14,362,840,242)	4,920,813,558	(15,449,605,484)

Ⅱ. 기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅲ. 총포괄손익	(7,479,195,375)	(14,362,840,242)	4,920,813,558	(15,449,605,484)

Ⅳ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(219)	(420)	175	(549)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(219)	(420)	175	(549)

자본변동표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	36,687,027,000	100,821,574,717	89,631,016	56,109,864,368	(160,195,156,234)	33,512,940,867

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(15,449,605,484)	(15,449,605,484)

토지재평가차익	0	0	0	(15,785,929,747)	15,785,929,747	0

유상증자	8,274,231,500	5,678,785,398	0	0	0	13,953,016,898

전환권 및 신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	44,961,258,500	106,500,360,115	89,631,016	40,323,934,621	(159,858,831,971)	32,016,352,281

2020.01.01 (기초자본)	44,961,258,500	106,500,360,115	89,631,016	39,714,742,976	(167,564,608,008)	23,701,384,599

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,362,840,242)	(14,362,840,242)

토지재평가차익	0	0	0	(4,766,410,595)	4,766,410,595	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환권 및 신주인수권 행사	7,788,161,500	1,780,699,936	0	0	0	9,568,861,436

자기주식의 취득	0	0	(3,343,640)	0	0	(3,343,640)

무상감자	(35,166,280,000)	0	0	0	35,159,330,520	(6,949,480)

2020.09.30 (기말자본)	17,583,140,000	108,281,060,051	86,287,376	34,948,332,381	(142,001,707,135)	18,897,112,673

현금흐름표
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 67 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	(5,679,156,167)	29,623,363,400

(1) 영업활동에 사용된 현금	7,521,999,849	45,491,449,276

가. 당기순이익(손실)	(14,362,840,242)	(15,449,605,484)

나. 조정	23,065,149,505	15,869,081,298

다. 자산및부채의증감	(1,180,309,414)	45,071,973,462

(2) 이자수취	191,238,011	219,247,067

(3) 배당금수취	0	0

(4) 법인세납부(환급)	289,564,385	361,804,500

(5) 이자지급	(13,681,958,412)	(16,449,137,443)

II. 투자활동현금흐름	739,273,485	164,345,987

단기대여금의 감소	0	580,000,000

단기금융상품의 처분	18,189,340,760	33,503,994,984

보증금의 감소	205,500,000	132,167,724

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	2,180,587,491

유형자산의 처분	3,580,545	0

종속기업지분의 처분	8,641,805,000	4,500,000,000

무형자산의 처분	0	290,000,000

유형자산의 취득	(4,609,980,052)	(1,241,395,869)

무형자산의 취득	(49,550,000)	0

단기대여금의 대여	(1,700,000,000)	(300,000,000)

보증금의 증가	(220,000,000)	152,519,566

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(27,000,000)	(26,361,946)

단기금융상품의 증가	(19,694,422,768)	(39,607,165,963)

III. 재무활동현금흐름	13,481,296,787	(31,695,543,759)

장기차입금의 증가	51,150,680,000	19,800,000,000

유상증자	0	13,953,016,898

단기차입금의 증가	29,239,205,302	85,500,800,671

사채의 발행	19,660,000,000	40,000,000,000

전환권 및 신주인수권의 행사	(42,750,294)	0

장기차입금의 상환	(22,057,879,162)	(17,659,410,000)

단기차입금의 상환	(30,888,052,559)	(84,538,842,255)

유동성사채의 상환	(11,416,742,000)	(31,247,446,333)

유동성장기부채의 상환	(21,515,211,975)	(57,233,824,171)

리스부채의 상환	(497,659,405)	(269,838,569)

자기주식의 취득	(3,343,640)	0

무상감자	(6,949,480)	0

보증금의 감소	(140,000,000)	0

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	8,541,414,105	(1,907,834,372)

V. 기초 현금및현금성자산	11,363,260,066	7,711,735,156

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(361,901,033)	0

VII. 기말 현금및현금성자산	19,542,773,138	5,803,900,784