페이퍼코리아 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 64 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 63 기말 2015.12.31 현재
제 62 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

비유동자산	351,141,964,116	349,497,836,787	329,536,164,152

유형자산	292,342,991,187	293,359,988,847	290,806,409,205

영업권 이외의 무형자산	407,270,113	512,237,505	613,527,360

투자부동산	1,466,419,859	1,486,964,932	1,514,358,363

비유동생물자산	3,437,122,310	3,437,122,310	3,395,863,110

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,532,723,037	42,561,816,893	18,827,893,526

종속기업에 대한 투자자산	48,532,723,037	42,561,816,893	18,827,893,526

관계기업에 대한 투자자산	0	0	0

이연법인세자산	188,681,373	0	0

장기매출채권 및 기타채권	3,067,867,883	1,959,674,927	9,136,162,638

기타비유동금융자산	1,698,888,354	6,180,031,373	5,241,949,950

유동자산	123,641,277,209	129,683,478,377	148,186,279,733

재고자산	28,719,220,904	60,867,726,890	88,083,225,113

매출채권 및 기타유동채권	77,987,440,932	48,555,329,878	56,639,891,573

기타유동비금융자산	3,926,179,553	3,087,893,301	1,175,707,864

당기법인세자산	12,225,630	76,430,990	178,137,830

기타유동금융자산	9,335,302,981	12,486,120,314	0

현금및현금성자산	3,660,907,209	4,609,977,004	2,109,317,353

자산총계	474,783,241,325	479,181,315,164	477,722,443,885

자본

납입자본	81,683,447,500	75,287,092,000	64,194,558,000

자본금	81,683,447,500	75,287,092,000	64,194,558,000

자본잉여금	66,001,863,439	61,605,356,826	59,368,943,422

자본조정	(1,098,735,251)	(1,098,735,251)	(1,098,735,251)

기타포괄손익누계액	60,362,203,871	61,834,401,443	60,120,111,605

이익잉여금(결손금)	(64,435,378,853)	(58,936,076,991)	(16,666,986,210)

자본총계	142,513,400,706	138,692,038,027	165,917,891,566

부채

비유동부채	26,589,535,509	70,412,166,438	38,483,429,866

사채	0	0	0

장기차입금	7,200,000,000	55,462,925,385	11,400,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	137,576,269	0	0

금융리스부채	0	0	1,739,988,078

기타비유동금융부채	306,885,701	327,055,609	337,562,090

퇴직급여채무	12,549,200,505	12,237,864,485	13,221,097,202

이연법인세부채	0	991,504,283	11,784,782,496

기타비유동부채	6,395,873,034	1,392,816,676	0

유동부채	305,680,305,110	270,077,110,699	273,321,122,453

단기차입금	163,958,073,561	178,405,898,104	203,964,628,279

매입채무 및 기타채무	63,608,897,206	55,773,067,809	47,476,030,928

유동성장기부채	30,113,038,705	2,400,000,000	4,999,885,008

유동성사채	25,628,697,489	1,261,247,078	2,244,091,459

금융리스부채	0	1,739,988,078	2,921,162,827

당기법인세부채	0	0	0

기타유동금융부채	99,796,883	99,209,116	102,594,193

기타유동부채	22,271,801,266	30,397,700,514	11,612,729,759

부채총계	332,269,840,619	340,489,277,137	311,804,552,319

자본과부채총계	474,783,241,325	479,181,315,164	477,722,443,885

포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	88,306,815,801	236,005,727,010	96,057,893,774	194,297,701,455	242,767,827,061	211,072,604,142

매출원가	76,117,242,388	211,961,256,900	81,012,567,105	177,683,669,210	230,167,797,624	193,803,887,057

매출총이익	12,189,573,413	24,044,470,110	15,045,326,669	16,614,032,245	12,600,029,437	17,268,717,085

판매비와관리비	4,712,879,449	19,399,497,286	11,608,872,418	24,565,615,578	39,321,362,200	31,051,351,217

영업이익(손실)	7,476,693,964	4,644,972,824	3,436,454,251	(7,951,583,333)	(26,721,332,763)	(13,782,634,132)

기타이익	2,033,886,225	3,835,934,580	771,846,796	1,537,754,326	1,760,905,235	2,953,932,729

기타손실	2,782,971,643	5,025,723,880	2,768,422,517	4,785,625,625	13,885,717,522	4,969,465,991

금융수익	1,070,456,257	1,519,292,228	525,214,888	1,162,414,790	1,445,919,454	1,680,676,737

금융비용	3,710,190,300	11,850,956,265	4,291,619,474	11,705,050,719	16,514,139,785	15,595,084,517

법인세비용차감전순이익(손실)	4,087,874,503	(6,876,480,513)	(2,326,526,056)	(21,742,090,561)	(53,914,365,381)	(29,712,575,174)

법인세비용(수익)	459,538,673	(1,377,178,651)	460,315,651	4,523,001,794	(11,314,607,527)	(6,068,751,507)

당기순이익(손실)	3,628,335,830	(5,499,301,862)	(1,866,210,405)	(17,219,088,767)	(42,599,757,854)	(23,643,823,667)

기타포괄손익	(603,632,620)	(1,472,197,572)	(814,114,860)	1,098,862,674	2,044,956,911	60,268,954,683

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	330,667,073	60,109,041,189

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	60,362,203,871

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

법인세비용차감후기타포괄손익, IAS 19 58b문단에서 정하고 있는 한도의 효과	0	0	0	0	0	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	330,667,073	(253,162,682)

법인세비용차감후기타포괄손익, 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치변동	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(603,632,620)	(1,472,197,572)	(814,114,860)	1,098,862,674	1,714,289,838	159,913,494

외화환산외환차이	0	0	0	0	0

매도가능금융자산	(603,632,620)	(1,472,197,572)	(814,114,860)	1,098,862,674	1,714,289,838	159,913,494

현금흐름위험회피	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

해외사업장순투자의 위험회피	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	3,024,703,210	(6,971,499,434)	(2,680,325,265)	(16,120,226,093)	(40,554,800,943)	36,625,131,016

주당이익

기본주당이익(손실)	21	(35)	(13)	(129)	(312)	(201)

희석주당이익(손실)	21	(35)	(13)	(129)	(312)	(201)

자본변동표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	53,114,150,000	57,774,756,250	(1,098,735,251)	(402,005,760)	7,230,000,139	116,618,165,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(23,643,823,667)	(23,643,823,667)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	159,913,494	0	159,913,494

현금흐름위험회피위험	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(253,162,682)	(253,162,682)

토지재평가차익	0	0	0	60,362,203,871	0	60,362,203,871

기타포괄손익	0	0	0	60,522,117,365	(253,162,682)	60,268,954,683

총포괄손익	0	0	0	60,522,117,365	(23,896,986,349)	36,625,131,016

배당금지급	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	16,746,537	0	0	0	16,746,537

신주인수권의행사	565,797,000	87,258,085	0	0	0	653,055,085

전환권대가변동	0	27,898,510	0	0	0	27,898,510

전환권의 행사	10,514,611,000	1,462,284,040	0	0	0	11,976,895,040

주식매수선택권의변동	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	64,194,558,000	59,368,943,422	(1,098,735,251)	60,120,111,605	(16,666,986,210)	165,917,891,566

2015.01.01 (기초자본)	64,194,558,000	59,368,943,422	(1,098,735,251)	60,120,111,605	(16,666,986,210)	165,917,891,566

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(42,599,757,854)	(42,599,757,854)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,714,289,838	1,714,289,838

현금흐름위험회피위험	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	330,667,073	330,667,073

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	1,714,289,838	330,667,073	2,044,956,911

총포괄손익	0	0	0	1,714,289,838	(42,269,090,781)	(40,554,800,943)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	(181,245,923)	0	0	0	(181,245,923)

신주인수권의행사	10,264,053,500	2,243,298,766	0	0	0	12,507,352,266

전환권대가변동	0	(15,361,606)	0	0	0	(15,361,606)

전환권의 행사	828,480,500	189,722,167	0	0	0	1,018,202,667

주식매수선택권의변동	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	75,287,092,000	61,605,356,826	(1,098,735,251)	61,834,401,443	(58,936,076,991)	138,692,038,027

2015.01.01 (기초자본)	64,194,558,000	59,368,943,422	(1,098,735,251)	60,120,111,605	(16,666,986,210)	165,917,891,566

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,219,088,767)	(17,219,088,767)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,075,921,002	0	1,075,921,002

현금흐름위험회피위험	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	1,075,921,002	0	1,075,921,002

총포괄손익	0	0	0	1,075,921,002	(17,219,088,767)	(16,143,167,765)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	(105,435,345)	0	0	0	105,435,345

신주인수권의행사	7,133,659,500	1,513,766,130	0	0	0	8,647,425,630

전환권대가변동	0	(14,684,918)	0	0	0	14,684,918

전환권의 행사	791,985,500	179,499,244	0	0	0	971,484,744

주식매수선택권의변동	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	72,120,203,000	60,942,088,533	(1,098,735,251)	61,196,032,607	(33,886,074,977)	159,273,513,912

2016.01.01 (기초자본)	75,287,092,000	61,605,356,826	(1,098,735,251)	61,834,401,443	(58,936,076,991)	138,692,038,027

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,499,301,862)	(5,499,301,862)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(1,472,197,572)	0	(1,472,197,572)

현금흐름위험회피위험	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	(1,472,197,572)	0	(1,472,197,572)

총포괄손익	0	0	0	(1,472,197,572)	(5,499,301,862)	(6,971,499,434)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

신주인수권대가	0	2,633,521,436	0	0	0	2,633,521,436

신주인수권의행사	6,247,553,000	1,709,769,938	0	0	0	7,957,322,938

전환권대가변동	0	(2,759,083)	0	0	0	(2,759,083)

전환권의 행사	148,802,500	55,974,322	0	0	0	204,776,822

주식매수선택권의변동	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	81,683,447,500	66,001,863,439	(1,098,735,251)	60,362,203,871	(64,435,378,853)	142,513,400,706

현금흐름표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	(3,315,910,087)	(2,177,302,218)	1,646,307,356	2,731,562,322

영업에서 창출된 현금	5,615,197,466	8,527,166,885	15,295,200,833	15,324,263,586

당기순이익(손실)	(5,499,301,862)	(17,219,088,767)	(42,599,757,854)	(23,643,823,667)

조정	20,053,830,622	17,830,173,289	13,513,058,466	20,542,553,334

자산및부채의증감	(8,939,331,294)	7,916,082,363	44,381,900,221	18,425,533,919

이자수취	537,229,007	275,525,603	346,250,193	743,197,244

배당금수취	77,000,000	84,000,000	84,000,000	434,000,000

법인세납부(환급)	(65,576,326)	116,687,880	101,706,840	(73,601,340)

이자지급	(9,479,760,234)	(11,180,682,586)	(14,180,850,510)	(13,696,297,168)

투자활동현금흐름	3,400,112,517	(6,042,192,261)	(21,011,285,211)	(454,722,980)

기타금융자산의 처분	3,703,187,557	100,000,000	100,000,000	3,393,910,837

장기금융상품의 처분	0	100,000,000	100,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	3,190,402,149	1,498,150,649	1,962,219,323	0

대여금및수취채권의 처분	4,728,482,621	2,269,687,501	11,860,710,534	11,931,169,648

유형자산의 처분	0	10,700,000	10,700,000	304,751,750

생물자산의 처분	0	0	0	0

종속기업지분의 처분	900,000,000	0	0	2,000,000,250

기타금융자산의 취득	0	0	0	(10,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(4,703,554,805)	(2,460,929,840)	(11,885,172,852)	(11,152,094,502)

단기금융상품의 취득	(202,370,224)	0	(12,486,120,314)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(528,447,151)	(528,447,151)	0

유형자산의 취득	(3,216,034,781)	(6,986,353,420)	(9,545,174,751)	(6,922,460,963)

무형자산의 취득	0	0	0	0

생물자산의 취득	0	(45,000,000)	0	0

관계기업지분의 취득	0	0	0	0

종속기업지분의 취득	(1,000,000,000)	0	(600,000,000)	0

재무활동현금흐름	(1,033,272,225)	26,919,599,278	21,865,637,506	(2,749,366,759)

장기차입금의 증가	0	71,589,511,647	74,000,000,000	0

단기차입금의 증가	5,940,000,000	14,826,026,389	12,818,065,218	29,380,829,869

자산유동화채무의 증가	0	0	0	0

금융리스부채의 증가	0	0	0	0

사채의 발행	29,378,935,586	0	0	13,256,060,000

유동성장기부채의 증가	0	0	0	0

신주인수권의 행사	7,828,503,443	9,464,910,036	12,239,522,999	674,631,269

종속기업지분의 처분	0	0	0	492,265,628

거래보증금의 증가	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

유동성장기부채의 상환	(1,200,000,000)	(4,399,885,008)	(4,999,885,008)	(5,901,816,632)

장기차입금의 상환	(20,200,000,000)	0	(29,074,915,000)	(4,400,465,678)

단기차입금의 상환	(18,400,195,176)	(38,716,026,683)	(38,587,526,389)	(20,758,761,921)

주식매수선택권의 행사	0	0	0	0

사채의 상환	(2,640,528,000)	(1,082,550,603)	(96,114,120)	(11,580,787,726)

종속기업지분의 취득	0	(22,433,923,367)	(1,512,347,367)	0

금융리스부채의 상환	(1,739,988,078)	(2,328,463,133)	(2,921,162,827)	(3,911,321,568)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(949,069,795)	18,700,104,799	2,500,659,651	(472,527,417)

기초현금및현금성자산	4,609,977,004	2,109,317,353	2,109,317,353	2,581,844,770

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0	0

기말현금및현금성자산	3,660,907,209	20,809,422,152	4,609,977,004	2,109,317,353