페이퍼코리아 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 69 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 68 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	307,182,040,438	248,973,348,812

현금및현금성자산	52,303,744,032	16,004,804,420

매출채권및기타채권	34,468,013,447	30,042,139,620

기타금융자산	0	13,194,425,389

재고자산	152,271,405,236	159,663,091,486

계약자산	60,900,807,898	21,965,862,080

기타유동자산	7,238,069,825	8,103,025,817

비유동자산	260,328,833,975	259,926,601,997

장기매출채권및기타채권	0	8,930,831

당기손익-공정가치금융자산	92,140,851	64,557,978

기타포괄손익-공정가치금융자산	603,257,730	603,257,730

기타금융자산	591,693,316	613,224,666

유형자산	237,431,266,456	238,635,585,579

사용권자산	2,425,523,892	1,633,800,675

투자부동산	3,495,447,414	3,545,622,882

무형자산	804,902,959	887,852,041

생물자산	236,500,000	236,500,000

이연법인세자산	14,557,702,207	13,666,557,953

기타비유동자산	90,399,150	30,711,662

자산총계	567,510,874,413	508,899,950,809

부채

유동부채	332,595,990,127	291,387,659,866

매입채무및기타채무	54,716,738,641	43,858,710,896

단기차입금	46,285,759,650	44,899,888,285

유동성장기부채	182,799,999,976	151,599,999,976

유동성사채	25,421,405,202	28,318,858,166

계약부채	11,238,878,229	1,482,809,528

유동성리스부채	812,019,574	754,037,731

기타유동부채	552,823,297	404,155,727

당기법인세부채	1,307,334,811	5,241,667,901

당기손익-공정가치금융부채	9,461,030,747	14,827,531,656

비유동부채	195,895,934,902	189,461,709,379

장기차입금	174,750,188,086	170,299,651,966

기타금융부채	222,790,581	237,790,581

퇴직급여부채	14,068,208,097	12,894,586,674

기타충당부채	4,224,375,310	4,123,434,083

리스부채	1,604,386,859	857,071,508

기타비유동부채	1,025,985,969	1,049,174,567

부채총계	528,491,925,029	480,849,369,245

자본

지배주주지분	39,016,644,240	28,048,356,422

자본금	20,391,428,500	18,751,364,000

자본잉여금	117,609,070,819	112,106,184,058

자본조정	(1,087,225,714)	(1,087,225,714)

기타포괄손익누계액	19,512,539,835	19,512,539,835

결손금	(117,409,169,200)	(121,234,505,757)

비지배지분	2,305,144	2,225,142

자본총계	39,018,949,384	28,050,581,564

자본과부채총계	567,510,874,413	508,899,950,809

연결 포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 당기순이익(손실)

매출액	116,121,225,680	314,267,793,498	90,791,257,171	369,494,830,675

매출원가	101,184,521,938	269,367,444,642	81,325,881,836	326,140,956,086

매출총이익(손실)	14,936,703,742	44,900,348,856	9,465,375,335	43,353,874,589

판매비와관리비	6,561,304,723	23,602,583,686	6,260,407,229	21,807,693,490

대손상각비(환입)	(20,876,180)	(68,959,329)	(44,962,897)	(58,758,960)

기타의 판매비와관리비	6,582,180,903	23,671,543,015	6,305,370,126	21,866,452,450

영업이익(손실)	8,375,399,019	21,297,765,170	3,204,968,106	21,546,181,099

기타수익	1,406,764,736	3,373,114,612	874,244,575	5,763,704,380

기타비용	981,669,014	3,550,955,685	1,105,302,882	2,609,197,609

기타의대손상각비	0	0	0	0

기타의 기타비용	981,669,014	3,550,955,685	1,105,302,882	2,609,197,609

금융수익	2,067,734,760	3,515,510,554	(231,582,736)	447,153,976

금융비용	6,827,309,975	19,458,458,608	6,522,208,993	22,678,753,282

법인세비용차감전순이익(손실)	4,040,919,526	5,176,976,043	(3,779,881,930)	2,469,088,564

법인세비용(수익)	732,731,988	1,351,559,484	1,366,091,172	3,291,705,579

당기순이익(손실)	3,308,187,538	3,825,416,559	(5,145,973,102)	(822,617,015)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,307,936,132	3,825,336,557	(5,145,653,805)	(822,175,050)

비지배주주지분	251,406	80,002	(319,297)	(441,965)

Ⅱ. 기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅲ. 총포괄손익	3,308,187,538	3,825,416,559	(5,145,973,102)	(822,617,015)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,307,936,132	3,825,336,557	(5,145,653,805)	(822,175,050)

비지배주주지분	251,406	80,002	(319,297)	(441,965)

Ⅳ. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88	101	(151)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	101	(151)	(24)

연결 자본변동표
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	44,961,258,500	106,214,813,702	(1,083,882,074)	39,111,380,676	(176,164,842,882)	13,038,727,922	2,497,381	13,041,225,303

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	(3,402,042)	(3,402,042)	0	(3,402,042)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(822,175,050)	(822,175,050)	(441,965)	(822,617,015)

토지재평가차익	0	0	0	(4,766,410,595)	4,766,410,595	0	0	0

전환권 및 신주인수권 행사	7,788,161,500	1,780,699,936	0	0	0	9,568,861,436	0	9,568,861,436

무상감자	(35,166,280,000)	0	0	0	35,159,330,520	(6,949,480)	0	(6,949,480)

자기주식의 취득	0	0	(3,343,640)	0	0	(3,343,640)	0	(3,343,640)

해외사업환산차대	0	0	0	(8,668,608)	8,668,608	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	17,583,140,000	107,995,513,638	(1,087,225,714)	34,336,301,473	(137,056,010,251)	21,771,719,146	2,055,416	21,773,774,562

2021.01.01 (기초자본)	18,751,364,000	112,106,184,058	(1,087,225,714)	19,512,539,835	(121,234,505,757)	28,048,356,422	2,225,142	28,050,581,564

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,825,336,557	3,825,336,557	80,002	3,825,416,559

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 및 신주인수권 행사	1,640,064,500	5,502,886,761	0	0	0	7,142,951,261	0	7,142,951,261

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산차대	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	20,391,428,500	117,609,070,819	(1,087,225,714)	19,512,539,835	(117,409,169,200)	39,016,644,240	2,305,144	39,018,949,384

연결 현금흐름표
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 68 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	(6,006,860,998)	28,076,591,628

(1) 영업활동에 사용된 현금	15,430,491,268	44,165,443,255

가. 당기순이익(손실)	3,825,416,559	(822,617,015)

나. 조정	27,853,431,757	34,338,309,692

다. 자산및부채의증감	(16,248,357,048)	10,649,750,578

(2) 이자수취	(1,272,782,161)	(271,175,819)

(3) 배당금수취	0	0

(4) 법인세납부(환급)	(4,075,319,266)	(36,408,915)

(5) 이자지급	(16,089,250,839)	(15,781,266,893)

II. 투자활동현금흐름	6,518,691,020	(11,395,377,602)

단기금융상품의 감소	13,194,425,389	18,189,340,760

보증금의 감소	73,305,736	305,314,400

유형자산의 처분	34,117,728	73,580,545

단기금융상품의 증가	0	(19,694,422,768)

보증금의 증가	(77,446,146)	(227,080,000)

유형자산의 취득	(6,677,711,687)	(9,965,560,539)

무형자산의 취득	0	(49,550,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(27,000,000)	(27,000,000)

기타금융자산의 증가	(1,000,000)	0

III. 재무활동현금흐름	35,188,329,080	(10,564,526,358)

단기차입금의 증가	58,321,561,907	40,051,868,654

장기차입금의 증가	56,687,002,500	74,150,680,016

유동성장기차입금의 증가	0	17,399,999,984

사채의 발행	0	19,660,000,000

정부보조금의 증가	120,000,000	0

전환권 및 신주인수권의 행사	0	(42,750,294)

단기차입금의 감소	(57,481,218,825)	(47,313,370,728)

장기차입금의 감소	(21,499,999,982)	(43,557,879,182)

유동성사채의 상환	(24,995,791)	(11,416,742,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(35,695,211,955)

정부보조금의 감소	(120,000,000)	0

금융리스부채의 상환	0	(22,990,929,771)

리스부채의 상환	(814,020,729)	(659,897,962)

자기주식의 취득	0	(3,343,640)

보증금의 감소	0	(140,000,000)

무상감자	0	(6,949,480)

IV. 현금및현금성자산의 증가	35,700,159,102	6,116,687,668

V. 기초현금및현금성자산	16,004,804,420	29,324,685,015

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	598,780,510	(361,901,033)

VII. 기말현금및현금성자산	52,303,744,032	35,079,471,650