한국주철관공업 분기보고서 (2022.03)
1. 사업의 개요

지배회사(한국주철관공업(주))는 선철 및 고철을 원재료로 하여 상하수도관을 생산하는 부산공장과 철코일을 원재료로 하여 상하수도관을 생산하는 포항공장을 영위하고있으나, 모두 상하수도관이 위주이며 포항공장의 생산량이 총매출량에서 차지하는 비율이 매우 낮아 당사는 공시대상 사업부문을 주철관부문으로 단일화하여 표시하고있습니다. 1) 주철관부문가. 업계의 현황당 업체는 국민경제에 중요한 역할을 담당하고 있는 기간산업으로, 상하수도용 덕타일주철관과 일반사업에 필요한 부품 또는 소재관련 주물제품을 생산하고 있으며, 정부의 예산배정에 따른 내수규모가 한정되어 있어 원가절감을 위한 지속적인 기술개발을 필요로 하는 산업입니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황 정부의 사회간접자본 투자의 규모 및 원자재 가격에 따라 수익성의 변화가 있으나, 기술개발에 의한 품질향상과 영업시장 확대에 노력하고 있습니다. 2022년 1분기의영업 상황을 간략히 요약하면 주철관부문의 매출 규모는 전년 동기 대비 0.4% 감소한 164억을 기록 하였습니다.(2) 시장점유율정부 조달 계약 체결에 따라 납품량 등이 결정되며, 상수도관 시장이 당사와 같이 주철관 뿐만 아니라 다수의 타 관종업체와 경쟁을 하는 시장이므로 명확한 점유율을 산정하기가 어렵습니다. (3) 시장의 특성당사의 주력상품인 상하수도용 주철관은 정부의 SOC사업 예산규모에 밀접하게 연관되어 있으며, 건설부문의 수요에도 다소의 영향을 받고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 신규사업 등의 계획은 없습니다.(5) 조직도 조직도.jpg 조직도 1) 구조용강관부문 : 진방스틸, 한국강재, 에이스스틸가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 구조관 산업은 아연도금라인을 이용한 건설부자재 및 농업용 비닐하우스제작에 필요한 기초소재를 공급하는 산업으로, 철코일을 구매하여 아연도금라인을 통한 도금과 형상제작 등을 통하여 원형관, 각관, C형강 등을 제작하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 구조용 및 농업용 등 구조관 산업은 건설업 및 농업에서 주로 수요가 발생하므로 국내 건설경기와 농업, 특히 하우스농업의 시설개선 등에 따른 경기영향을 많이 받고 있습니다. 따라서 현재 건설경기 둔화로 다소 어려운 상황이기는 하지만, 향후 정부의 건설경기부양책을 비롯하여 농업의 특수 및 특용작물 재배 증가로 하우스시설 활성화기대와 실수요업체개발 등을 통하여 앞으로의 성장성은 호전될 것으로 기대합니다. (3) 경기변동의 특성 구조관 산업은 계절적 요인에 따라 건설이 활성화 되는 시기와 농업용 하우스 신규설치 등이 많은 봄, 가을이 성수기로 매출이 많이 일어나는 시기라 할 것이며, 일부 하절기 풍수해 및 동절기 폭설 등 자연재해로 인한 재해복구 시 일시적인 매출 증가가 일어날 수 있습니다. (4) 경쟁요소 중저가 중국산 아연도금강판을 수입하여 형상제작만으로 시장에 공급하는 소규모 영세업체들의 난립으로 저가가격경쟁에 다소 어려움이 있으나, 고품질의 우수한 제품을 지속적인 공급을 통해 시장의 신뢰를 강화하여 시장 주도적 기업으로 성장해 나가고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 고품질 표준규격을 통한 시장의 신뢰강화를 영업 전략으로 하여 지역단위의 농업자재마트, 건설자재마트, 강관 대리점을 중심으로 한 영업을 포함하여 단위농협, 조선소, 건설사 등을 대상으로 하는 실수요업체 영업을 주요 판매 전략으로 하고 있습니다. 2022년 1분기의 구조용강관부문 영업 상황을 간략히 요약하면 종속회사 3사의 매출 규모는 전년 동기 대비 27.6% 증가한 979억을 기록 하였습니다. (2) 시장의 특성 건설부자재의 경우 건설경기 및 건설수요에 연동되고 있으며 농업용강관의 경우 하우스 신설 및 재설치, 풍수해, 폭설피해 복구 등에 큰 영향을 받고 있습니다. (3) 시장점유율 구조용 산업시장의 특성상 대부분 경쟁업체들이 규모가 작고 영세하며, 수많은 업체들의 난립으로 인하여 시장분석의 어려움이 있어 작성을 생략합니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당분기말 현재 신규사업 등의 계획은 없습니다. 2) 화장품 부문 : 엔프라니(주)가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 화장품 산업은 정밀화학기술이 요구되는 기술집약적 산업분야로 여러 가지 기술 접목을 통해 고부가가치를 만들어 내는 미래 유망 산업입니다. 현재 세계 경제의 불확실성과 국내 경제 성장율의 감소로 경로의 다중화, 인수합병, 소비양극화 등의 다변화된 환경과 치열한 경쟁 속에서 새로운 소비 트렌드 부상과 신흥시장의 발전 가능성으로 국내 화장품 업계는 앞의로의 성장이 더욱 기대되는 분야입니다. 아모레퍼시픽,LG생활건강, 더페이스샵, 미샤등의 국내업체와 L'Oreal, E.Lauder 등의 다국적기업이 국내 화장품 업계 성장을 주도 하고 있으며, 부익부 빈익빈 현상이 심해지고 있습니다. 따라서 신규 중소업체들의 진입, 기업인수합병, 소비양극화(고가-저가 편중) 등의 치열한 경쟁에서 지속적인 성장과 이윤을 창출하기 위해서는 급변하는 소비자의 수요패턴 변화에 부합하는 신상품을 적기에 개발하는 능력과 강한 마케팅 능력, 브랜드 이미지 제고, 상품의 차별화 및 안정적 재무구조의 확보 등이 향후 성장여부를 가름하는 중요한 요인으로 볼 수 있습니다. 또한, 화장품 산업은 다른 산업 분야와달리 신제품 개발과 외형적 성장 추구 이외에 인간의 건강과 아름다움에 관련되는 욕구를 충족시켜주는 특수한 효익을 가지고 있으므로 생산, 디자인, 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 안전성에 관련된 여러 가지 규제를 충족해야 합니다. 최근 화장품 산업은 다양한 고객층을 공략하기 위하여 새로운 중소형 브랜드들이 꾸준히 출시되고 있으며, 이에 따라 산업 내 경쟁이 치열해 지면서 온라인 채널의 성장확대, 멀티 브랜드숍 중심의 오프라인 채널 다변화등 유통 환경의 변화도 함께 지속되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 화장품 산업은 커다란 잠재력을 가진 미래 고부가가치 산업입니다. 2017년 사드갈등 및 중국 관광객 감소로 화장품 산업 성장세가 다소 둔화 되었으나, 18년대 이후 K-POP, K-드라마 등 한류열풍의 영향으로 해외 수요 유입증가되어 성장세를 유지해 왔습니다. 그러나 2020년 COVID-19로 인해 외부활동이 줄어들고, 해외 관광객 수가 급감하며, 국내뿐아니라, 해외시장에서도 화장품 시장의 성장이 둔화되었습니다. 최근 성장 모델과 예측에 따르면, 전 세계 화장품 산업은 지금부터 2027년까지 연평균 5.3%의 성장률(CAGR)로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 성장률은 생활 방식의 변화, 현대 생활 방식의 화장품 사용 증가, 일상 생활에서 남성들의 화장품과 뷰티 제품 사용 증가와 크게 연관되어 있습니다. 2019년 화장품 산업의 규모는 3,802억 달러(한화 약 457조 원)이며 현재 성장 전망에 따르면, 2027년까지 약 4,635억 달러(한화 약 557조 원)에 이를 것으로 전망됩니다. (출처:코스인코리아닷컴 지피아(ZIPPIA)) (3) 경쟁요소 대내적으로는 지속적인 신제품 출시 및 경로별 고객통합을 통한 차별화된 고객 서비스, TV프로그램 겟잇뷰티 1위를 통한 국내 인지도 향상 효과로 꾸준한 브랜드 가치를 높여가고 있습니다. 대외적으로는 한류열풍과 우수한 제품력을 바탕으로 COVID-19영향속에서도 해외 시장의 성장을 보였습니다. 특히, 중국 시장에서 주름 개선화장품 부분 1위로 2022 대한민국 퍼스트브랜드 대상 수상하였습니다. 또한, 벨기에 브뤼셀에서 창립된 세계적인 품질평가 기관인 몽드셀렉션에 출품한 엔프라니 품목이 품질력 인정받아 최고금상을 수상하는 등 대외적인 브랜드 가치 향상에 노력하고 있습니다. 소셜 미디어를 통한 고객소통 채널의 다양화, 차별화된 고객 커뮤니케이션 강화를 통한 온라인 채널의 성장과 올리브영 입점을 통한 유통채널 다각화를 통해서도 브랜드 인지도를 높여가고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 엔프라니㈜는 2002년 9월 CJ로 부터 자본을 완전 분리하여 독자 경영체제를 구축한 화장품 전문 회사입니다. 엔프라니는 식품, 생활용품, 화장품 경험이 풍부한 마케팅 전문 인력을 기반으로 과학적 프로세스 체계를 확립하고 브랜드 마케팅을 중시하여, 출시 2년 만에 엔프라니라는 Big Brand를 탄생시켰습니다. 또한, 이에 그치지 않고 상품화 노력은 물론, 연구개발 및 뛰어난 영업역량을 바탕으로 신규 제품 Line이나 Brand의 개발, 신유통경로의 개척 및 Beauty 관련 사업부문군으로의 진출 등 성장과 수익의 사업모델 개발에 꾸준히 연구하고 있습니다. 이를 통해 고품격 명품 Brand를보유한 Prestige 기업을 추구하고 있습니다. 2022년 1분기의 영업 상황을 간략히 요약 하면 매출 규모는 전년 동기 대비 7.8% 감소한 172억을 기록 하였습니다.(2) 신규사업 등의 내용 및 전망당분기말 현재 신규사업 등의 계획은 없습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율(%) 제1차금속제조업 관납 및건설업체 주철관 상하수도용 K.C.I.P. 13,551 82.2% 강 관 상하수도용 K.C.I.P. 2,404 14.6% 도소매 도소매 기 타 화장품 홀리카홀리카 539 3.2% 합 계 16,494 100.0% 나. 주요제품 등의 가격변동추이(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 원/kg) 품 목 제71기 1분기 제70기 제69기 덕타일주철관 외 내 수 1,730 1,473 1,349 수 출 - - - 도복장 강관 외 내 수 1,152 1,014 803 수 출 - - - ※ 산출기준 : 매출액÷매출중량 (단순평균가격) 주요 가격 변동요인 : 원자재 가격 변동 및 환율 변동 등으로 인한 판매가격 변동 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료, 부재료 등의 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율(%) 비 고 제1차금속제조업 원재료 선철, 고철,철코일, 강관 주철관 제조 7,086 49,9% - 강관 제조 1,197 8.4% - 부재료 외 탈유제외자동용접봉외 주철관 제조 5,863 41.3% - 강관 제조 50 0.4% - 합 계 14,196 100.0% - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 원/kg) 품 목 제71기 1분기 제70기 제69기 선 철 국 내 917 817 507 수 입 - - - 고 철 국 내 757 668 389 수 입 - - - 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제71기 1분기 제70기 연간 제69기 연간 제1차금속산업 덕타일주철관 부산공장 24,000 96,000 72,000 도복장강 관 포항공장 6,000 24,000 18,000 합 계 30,000 120,000 90,000 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 ① 산출기준 현재 생산체제기준 최대생산 능력 ② 산출방법 부산공장 : 400톤 * 60일 = 24,000톤 포항공장 : 100톤 * 60일 = 6,000톤 (나) 평균가동시간 부산공장 : 18시간/일, 20일/월, 240일/년 포항공장 : 9시간/일, 20일/월, 240일/년 라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제71기 1분기 제70기 제69기 제1차금속산업 덕타일주철관 부산공장 10,707 55,293 49,517 도복장강 관 포항공장 2,236 6,274 6,520 합 계 12,943 61,567 56,037 (2) 가동률 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동 가능시간 실제 가동시간 평균가동률(%) 부산공장 1,080 482 44.5% 포항공장 540 201 37.2% 합 계 1,620 683 42.2% 마. 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 처 분 대 체 감가상각 분기말 토지 73,131,328 - - - - 73,131,328 건물 2,983,410 - - - (102,797) 2,880,613 구축물 1,955,959 - - - (47,795) 1,908,163 기계장치 7,261,223 78,000 - - (475,738) 6,863,484 차량운반구 326,481 - (1) - (44,597) 281,883 공구와기구 33 - - - - 33 비품 204 - - - - 204 임차자산계량권 193,282 142,210 - - (37,660) 297,833 건설중인자산 1,332,050 - - - - 1,332,050 합 계 87,183,969 220,210 (1) - (708,587) 86,695,591 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 천톤, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제71기 1분기 제70기 제69기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제1차금속제조업 관급사급 덕타일주철관 수출 내수 7 13,551 66 108,680 56 83,016 합계 7 13,551 66 108,680 56 83,016 강관 수출 내수 1 2,404 7 9,605 6 6,006 합계 1 2,404 7 9,605 6 6,006 소매 화장품 수출 14 63 25 내수 525 1,399 1,105 합계 539 1,462 1,130 합 계 수출 539 63 25 내수 8 15,955 73 119,684 62 90,127 합계 8 15,955 73 119,747 62 90,152 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 판매대리점 없음 * 본 사 : 부산, 경남ㆍ북, 전남ㆍ북 및 제주지역 담당 * 서울사무소 : 서울, 경기, 충남ㆍ북 및 강원지역 담당 (2) 판매경로 100% 직접 판매하며, 주철관은 조달배정의 비중이 크고, 강관부문은 입찰후 납품 하는 것이 대부분임 (3) 판매방법 및 조건 ① 조달배정 ② 입찰 ③ 소요업체 방문판매 ④ 수출(로칼수출)(4) 판매전략 ① 경쟁사에 비하여 우수한 품질과 다양한 규격. ② 대량생산으로 적기에 공급과 공정개선을 통한 납기준수다. 수주현황 (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주철관 2022.01.01~ 2022.03.31 2022.01.01~ 19,542 41,729 3,287 6,567 16,255 35,162 강관 2,293 2,946 1,998 2,801 295 145 합 계 21,835 44,675 5,285 9,368 16,550 35,307 5. 위험관리 및 파생거래 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. (1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (2) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 당사는 변동이자부 유동외화차입금, 사채 및 장기차입금과 관련하여 시장이자율 및 환율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (3) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자 자산에서 발생합니다. (4) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. (5) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채총계를 자본총계로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 부채총계 및 자본총계는 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 53,521,498 42,066,727 자본총계 265,225,993 257,716,383 자본총계 대비 부채 비율 20.18% 16.32% 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직신규 연구개발 PROJECT에 대하여 관련부문의 인력으로 별도의 PROJECT팀을 조직하여 연구개발 업무를 진행함.(2) 연구개발비용(기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 과 목 제71기 1분기 제70기 제69기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 107 567 274 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용계 107 567 274 회계처리 판매비와관리비 제 조 경 비 107 567 274 개발비(무형자산) 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.65% 0.47% 0.39% 7. 기타 참고사항 가. 외부자금조달[국내조달] (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상황등감소 기말잔액 비 고 은 행 ※ 국내자금조달의 경우 은행이외의 기타 금융기관 및 회사채 등을 통한 자금조달 사 항은 없으며, 해외조달 사항 역시 없습니다. 나. 기타사항- 해당사항 없음.