보해양조 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 69 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	50,369,800,720	50,044,696,752

현금및현금성자산	12,447,210,046	7,377,639,434

단기금융상품	1,118,329,700	1,158,231,444

매출채권	18,001,715,438	19,067,428,601

단기미수금 및 기타채권	768,930,679	638,068,285

선급주세	1,403,866,947	1,498,554,324

재고자산	15,965,196,146	18,870,178,756

기타유동자산	664,551,764	1,434,595,908

비유동자산	96,243,261,743	99,072,928,922

장기미수금 및 기타채권	1,086,940,984	924,437,000

기타금융자산	8,736,390,386	8,885,660,764

투자부동산	8,824,959,465	3,038,707,073

유형자산	71,078,574,344	80,004,871,402

무형자산	751,124,619	736,654,467

사용권자산	1,940,882,340	1,480,154,572

이연법인세자산	3,824,389,605	4,002,443,644

자산총계	146,613,062,463	149,117,625,674

부채

유동부채	43,436,858,414	53,364,754,476

매입채무	4,638,598,446	4,394,060,233

단기미지급금 및 기타채무	16,372,252,824	17,388,959,601

단기차입금	12,900,000,000	12,900,000,000

유동성장기차입금	5,099,920,000	7,050,390,000

유동성전환사채	1,896,373,705	8,793,466,329

유동리스부채	800,954,301	665,337,388

기타유동부채	1,728,627,554	2,039,919,567

당기법인세부채	131,584	132,621,358

비유동부채	16,831,756,897	17,104,486,766

장기차입금	11,749,820,000	12,399,280,000

비유동리스부채	1,169,049,759	835,534,330

순확정급여부채	3,912,887,138	3,869,672,436

부채총계	60,268,615,311	70,469,241,242

자본

지배기업지분	86,344,447,152	78,648,384,432

자본금	68,405,744,500	63,737,441,500

주식발행초과금	16,979,888,083	17,659,811,559

기타자본구성요소	5,547,150,870	6,517,082,897

이익잉여금(결손금)	(4,588,336,301)	(9,265,951,524)

비지배지분	0	0

자본총계	86,344,447,152	78,648,384,432

자본과부채총계	146,613,062,463	149,117,625,674

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	20,184,258,638	63,234,651,128	20,549,446,239	58,804,992,733

매출원가	13,610,091,658	41,704,830,456	13,602,863,981	39,497,471,606

매출총이익	6,574,166,980	21,529,820,672	6,946,582,258	19,307,521,127

판매비와관리비	7,113,446,504	20,153,499,620	6,318,344,990	18,112,978,741

영업이익(손실)	(539,279,524)	1,376,321,052	628,237,268	1,194,542,386

기타영업이익	55,692,941	234,128,952	256,097,099	1,232,599,235

기타영업비용	40,125,631	179,956,470	34,395,787	394,332,615

금융이익	89,034,151	469,610,571	19,824,813	408,869,650

금융원가	271,300,306	994,877,748	386,564,062	1,270,306,874

법인세비용차감전순이익(손실)	(705,978,369)	905,226,357	483,199,331	1,171,371,782

법인세비용(수익)	(196,962,156)	484,540,296	13,565,046	727,203,817

당기순이익(손실)	(509,016,213)	420,686,061	469,634,285	444,167,965

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(509,016,213)	420,686,061	469,634,285	444,167,965

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(81,903,429)	(172,520,219)	(32,734,938)	(67,384,647)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(49,547,678)	(121,636,657)	(30,941,167)	(59,806,881)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(32,355,751)	(50,883,562)	(1,793,771)	(7,577,766)

당기총포괄이익(손실)	(590,919,642)	248,165,842	436,899,347	376,783,318

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(590,919,642)	248,165,842	436,899,347	376,783,318

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	4	4	4

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	4	4	4

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	7	5	8

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	7	5	8

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	63,021,884,000	32,216,046,497	6,849,022,330	(25,694,722,750)	76,392,230,077	76,392,230,077

당기순이익(손실)	444,167,965	444,167,965	444,167,965

결손금보전	(15,344,090,351)	15,344,090,351	0

해외산업환산손익	(7,577,766)	(7,577,766)	(7,577,766)

순확정급여부채의 재측정요소	(59,806,881)	(59,806,881)	(59,806,881)

전환권 행사	715,557,500	618,023,431	(129,776,028)	1,203,804,903	1,203,804,903

2020.09.30 (기말자본)	63,737,441,500	17,489,979,577	6,711,668,536	(9,966,271,315)	77,972,818,298	77,972,818,298

2021.01.01 (기초자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

당기순이익(손실)	420,686,061	420,686,061	420,686,061

결손금보전	(4,378,565,819)	4,378,565,819	0

해외산업환산손익	(50,883,562)	(50,883,562)	(50,883,562)

순확정급여부채의 재측정요소	(121,636,657)	(121,636,657)	(121,636,657)

전환권 행사	4,668,303,000	3,698,642,343	(919,048,465)	7,447,896,878	7,447,896,878

2021.09.30 (기말자본)	68,405,744,500	16,979,888,083	5,547,150,870	(4,588,336,301)	86,344,447,152	0	86,344,447,152

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동현금흐름	10,590,028,233	5,574,349,540

당기순이익(손실)	420,686,061	444,167,965

당기순이익조정을 위한 가감	9,548,167,207	9,212,333,459

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	980,925,764	(3,654,786,480)

법인세납부	(149,796,301)	(11,996,352)

이자수취	60,756,437	158,850,630

이자지급	(612,715,935)	(916,224,682)

배당금수취	342,005,000	342,005,000

투자활동현금흐름	(2,191,479,469)	(1,296,488,760)

단기금융상품의 취득	(118,093,360)	(646,236,130)

단기금융상품의 처분	618,679,576	2,296,109,730

장기금융상품의 취득	(346,665,102)	(372,899,286)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,065,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,044,143

유형자산의 취득	(2,444,136,726)	(3,889,479,062)

유형자산의 처분	149,460,195	499,873,776

무형자산의 취득	(33,534,052)	(59,436,931)

투자부동산의 취득	(37,500,000)

투자부동산의 처분	1,245,600,000

보증금의 증가	(400,000,000)

보증금의 감소	20,310,000	30,000,000

재무활동현금흐름	(3,278,094,590)	(11,069,958,392)

단기차입금의 증가	21,900,000,000	22,900,000,000

단기차입금의 상환	(21,900,000,000)	(25,200,000,000)

리스부채의 상환	(643,598,674)	(615,088,092)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(5,599,930,000)	(8,148,760,000)

전환사채전환비용의 납입	(34,565,916)	(6,110,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(50,883,562)	(7,577,766)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,069,570,612	(6,799,675,378)

기초현금및현금성자산	7,377,639,434	14,131,472,532

기말현금및현금성자산	12,447,210,046	7,331,797,154