보해양조 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 2022.12.31 현재
제 70 기 2021.12.31 현재
제 69 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

자산

유동자산	57,906,204,735	59,746,784,188	50,044,696,752

현금및현금성자산	16,639,465,556	24,279,022,133	7,377,639,434

단기금융상품	769,196,717	1,098,541,958	1,158,231,444

매출채권	19,348,725,733	16,789,228,871	19,067,428,601

단기미수금 및 기타채권	357,528,723	413,011,131	638,068,285

선급주세	1,433,186,000	1,469,419,404	1,498,554,324

재고자산	17,451,957,786	15,277,607,943	18,870,178,756

기타유동자산	1,906,144,220	419,952,748	1,434,595,908

비유동자산	89,486,296,212	93,369,979,475	99,072,928,922

장기미수금 및 기타채권	1,605,970,096	1,086,940,984	924,437,000

금융리스채권	28,350,043

기타금융자산	7,386,623,629	6,500,105,170	8,885,660,764

투자부동산	8,673,531,013	8,794,673,773	3,038,707,073

유형자산	67,288,876,731	70,881,024,622	80,004,871,402

무형자산	738,057,500	735,881,405	736,654,467

사용권자산	1,758,994,356	1,719,042,704	1,480,154,572

순확정급여자산	85,222,264

이연법인세자산	1,920,670,580	3,652,310,817	4,002,443,644

자산총계	147,392,500,947	153,116,763,663	149,117,625,674

부채

유동부채	49,381,850,760	44,291,064,505	53,364,754,476

매입채무	7,642,914,393	5,134,938,943	4,394,060,233

단기미지급금 및 기타채무	17,173,698,475	16,981,620,454	17,388,959,601

단기차입금	12,300,000,000	12,900,000,000	12,900,000,000

유동성장기차입금	9,599,920,000	5,799,920,000	7,050,390,000

유동성전환사채	918,090,000	8,793,466,329

유동리스부채	828,785,984	749,220,148	665,337,388

기타유동부채	1,836,531,908	1,807,141,068	2,039,919,567

당기법인세부채	133,892	132,621,358

비유동부채	15,554,369,928	24,576,664,615	17,104,486,766

장기차입금	14,498,920,000	22,916,640,000	12,399,280,000

장기미지급금 및 기타채무	144,040,000	325,840,000

비유동리스부채	911,409,928	1,001,510,206	835,534,330

순확정급여부채	332,674,409	3,869,672,436

부채총계	64,936,220,688	68,867,729,120	70,469,241,242

자본

지배기업지분	82,456,280,259	84,249,034,543	78,648,384,432

자본금	69,572,819,500	69,019,994,500	63,737,441,500

주식발행초과금	16,770,731,213	17,515,625,174	17,659,811,559

기타자본구성요소	3,926,631,156	3,626,247,412	6,517,082,897

이익잉여금(결손금)	(7,813,901,610)	(5,912,832,543)	(9,265,951,524)

자본총계	82,456,280,259	84,249,034,543	78,648,384,432

자본과부채총계	147,392,500,947	153,116,763,663	149,117,625,674

연결 포괄손익계산서
제 71 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

매출	90,858,780,910	83,748,910,790	78,563,804,540

매출원가	63,453,459,899	54,517,692,576	52,326,016,062

매출총이익	27,405,321,011	29,231,218,214	26,237,788,478

판매비와관리비	27,343,440,310	28,177,481,142	24,490,283,700

영업이익(손실)	61,880,701	1,053,737,072	1,747,504,778

기타영업이익	531,745,055	287,042,868	1,367,728,885

기타영업비용	1,165,200,471	278,460,243	374,125,329

금융이익	671,297,642	566,845,515	478,915,388

금융원가	1,571,846,155	1,339,332,660	2,076,020,586

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,472,123,228)	289,832,552	1,144,003,136

법인세비용(수익)	1,356,660,404	1,198,551,938	(572,776,359)

당기순이익(손실)	(2,828,783,632)	(908,719,386)	1,716,779,495

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,828,783,632)	(908,719,386)	1,716,779,495

기타포괄손익	389,079,850	(1,967,587,042)	(673,994,095)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(20,029,885)	(116,727,452)	(632,098,620)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	406,294,007	(1,805,380,081)	(34,317,709)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,815,728	(45,479,509)	(7,577,766)

당기총포괄이익(손실)	(2,439,703,782)	(2,876,306,428)	1,042,785,400

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,439,703,782)	(2,876,306,428)	1,042,785,400

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(7)	14

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(7)	14

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(2)	19

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(2)	19

연결 자본변동표
제 71 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	63,021,884,000	32,216,046,497	6,849,022,330	(25,694,722,750)	76,392,230,077	76,392,230,077

당기순이익(손실)	1,716,779,495	1,716,779,495	1,716,779,495

결손금보전	(15,344,090,351)	15,344,090,351

자기주식대체	70,368,460	(70,368,460)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	(34,317,709)	(34,317,709)	(34,317,709)

해외산업환산손익	(7,577,766)	(7,577,766)	(7,577,766)

순확정급여부채의 재측정요소	(632,098,620)	(632,098,620)	(632,098,620)

전환권 행사	715,557,500	717,486,953	(219,675,498)	1,213,368,955	1,213,368,955

2020.12.31 (기말자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

2021.01.01 (기초자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

당기순이익(손실)	(908,719,386)	(908,719,386)	(908,719,386)

결손금보전	(4,378,565,819)	4,378,565,819

자기주식대체

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	(1,805,380,081)	(1,805,380,081)	(1,805,380,081)

해외산업환산손익	(45,479,509)	(45,479,509)	(45,479,509)

순확정급여부채의 재측정요소	(116,727,452)	(116,727,452)	(116,727,452)

전환권 행사	5,282,553,000	4,234,379,434	(1,039,975,895)	8,476,956,539	8,476,956,539

2021.12.31 (기말자본)	69,019,994,500	17,515,625,174	3,626,247,412	(5,912,832,543)	84,249,034,543	84,249,034,543

2022.01.01 (기초자본)	69,019,994,500	17,515,625,174	3,626,247,412	(5,912,832,543)	84,249,034,543	84,249,034,543

당기순이익(손실)	(2,828,783,632)	(2,828,783,632)	(2,828,783,632)

결손금보전	(947,744,450)	947,744,450

자기주식대체

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	406,294,007	406,294,007	406,294,007

해외산업환산손익	2,815,728	2,815,728	2,815,728

순확정급여부채의 재측정요소	(20,029,885)	(20,029,885)	(20,029,885)

전환권 행사	552,825,000	202,850,489	(108,725,991)	646,949,498	646,949,498

2022.12.31 (기말자본)	69,572,819,500	16,770,731,213	3,926,631,156	(7,813,901,610)	82,456,280,259	82,456,280,259

연결 현금흐름표
제 71 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

영업활동현금흐름	3,139,434,312	12,488,517,925	8,232,027,886

당기순이익(손실)	(2,828,783,632)	(908,719,386)	1,716,779,495

당기순이익조정을 위한 가감	10,746,890,516	11,816,393,788	11,357,766,680

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,831,565,403)	2,258,650,253	(4,091,633,013)

법인세납부	(133,892)	(163,376,443)	(12,815,131)

이자수취	254,205,271	93,056,044	163,578,649

이자지급	(1,451,247,598)	(949,491,331)	(1,243,653,794)

배당금수취	250,069,050	342,005,000	342,005,000

투자활동현금흐름	(4,673,930,930)	(3,905,352,511)	(350,013,737)

단기금융상품의 취득	(2,585,000,000)	(187,009,150)	(684,535,140)

단기금융상품의 처분	2,620,000,000	688,863,016	2,243,049,924

장기금융상품의 취득	(439,187,802)	(520,700,076)

장기금융상품의 처분	1,432,984,260

당기손익금융자산의 취득	(530,093,997)

당기손익금융자산의 처분	588,501,608

유형자산의 취득	(4,402,397,979)	(4,085,054,678)	(4,358,080,677)

유형자산의 처분	280,850,447	168,916,275	499,873,776

무형자산의 취득	(74,874,341)	(34,690,172)	(80,205,804)

투자부동산의 취득	(37,500,000)

투자부동산의 처분	1,467,600,000

장기대여금의 취득	(25,000,000)

장기대여금의 처분	52,083,332

보증금의 증가	(698,000,000)	(400,000,000)

보증금의 감소	100,000,000	20,310,000	50,000,000

재무활동현금흐름	(6,107,875,687)	8,363,696,794	(14,628,269,481)

단기차입금의 증가	13,700,000,000	28,900,000,000	29,900,000,000

단기차입금의 상환	(14,300,000,000)	(28,900,000,000)	(32,200,000,000)

리스부채의 상환	(885,048,727)	(863,126,010)	(910,929,181)

장기차입금의 증가	682,200,000	16,316,800,000

유동성장기차입금의 상환	(5,299,920,000)	(7,049,910,000)	(11,411,230,000)

전환사채전환비용의 납입	(5,106,960)	(40,067,196)	(6,110,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,815,728	(45,479,509)	(7,577,766)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,639,556,577)	16,901,382,699	(6,753,833,098)

기초현금및현금성자산	24,279,022,133	7,377,639,434	14,131,472,532

기말현금및현금성자산	16,639,465,556	24,279,022,133	7,377,639,434