보해양조 분기보고서 (2023.09)
1. 사업의 개요

회사는 주류와 식품의 제조 및 판매를 주 업종으로 하는 단일 사업부로 구성된 회사입니다.

가. 영업개황

글로벌 고금리, 고물가, 저성장 환경아래 소비, 수출둔화와 투자위축으로 2023년 낮은 경제 성장률이 전망되고 있습니다, 가계의 실질구매력 약화로 민간소비는 줄어들고, 부동산 리스크와 금융비용의 증가로 설비투자도 부진할 것으로 예측되고 있습니다. 국내 경기전반이 둔화 조짐을 보이는 가운데 주류산업은 비교적 비탄력적인 모습을 보였으나, 코로나 이후 달라진 음주문화와 주류 소비 패턴으로 소주, 맥주로 국한된 기성 주류시장에 변화가 가속화되고 있습니다.

가정용 시장은 소비양극화, 개인 기호 강화, 시장접근성 용이 등 소비자 측면의 변화 요인을 반영한 새로운 제품들이 출시되고 있으며, 세분화된 주류시장에 적응하기 위하여 주류업계 또한 다품종 소량생산 형태의 다양한 제품을 출시하고 있습니다.

유흥용 시장은 사회적 거리두기가 완화된 이후에도 소비심리 위축에 따른 회복세가 더딘 상황입니다. 가정용 시장에서 다양한 주류의 소비경험과 수요에 맞는 신제품 개발로 많은 품목들이 입점되면서 유흥용 시장에서도 제조사간 경쟁이 더욱 치열해지고있습니다.

이 같은 변화에 따라 보해는 중장기적 관점의 미래지향적인 주류 포트폴리오를 구축하여 가정용 시장에서 더욱 세분화될 소비자의 수요에 부응할 수 있도록 다양한 주종의 제품 개발과 연구를 지속하고 있습니다. 더불어 기존 브랜드 또한 온라인 컨텐츠 제작 및 바이럴 활동을 통해 브랜드 로열티를 높이기 위한 커뮤니케이션을 확대하고 있습니다.

나. 브랜드별 부문 현황 【소주 부문】

코로나 이후 소주, 맥주가 이끌고 있었던 전통적 주류시장에서 벗어나 새로운 주류시장으로 급격한 변화에 직면하고 있습니다. 이에 보해는 확장된 가정용 시장에서의 제품 경쟁력 강화와 기존 소비자층의 충성도 강화라는 이원화된 Two-Track전략을 통해 소주시장의 변화에 대응하고 있습니다.

2021년 7월 보해가 2년간의 준비과정을 통해 새롭게 선보인 ‘보해소주’는 기존 당(糖)위주의 소주 첨가물 구성에서 탈피하여 자연 소금을 활용한 솔트레시피를 완성하였습니다. 최근 ‘헬시플레져’가 주류시장의 트렌드를 끌며, 대체당을 활용한 제품을 소비자가 찾게 되면서 보해소주 또한 주목받고 있습니다. 이에 맞춰 보해소주의 소금을 활용한 레시피적 강점을 알림과 동시에 사회에 긍정적인 영향을 줄 수 있는 브랜디드 ESG 캠페인을 진행하고 있습니다. 캠페인은 바다와 플로깅을 주제로 보해소주의 핵심 원료인 소금이 나는 바다를 보호하는데 필요한 시민들의 관심과 참여를 이끌기 위해 광주와 목포에 플로깅 스토어와 센터를 개설하고 전국 최초로 운영하고 있습니다. 또한, ‘장인정신’이라는 공통점을 바탕으로 MBC와 ‘인생노포’ 프로그램제작에 참여하여 보해소주와 노포 맛집의 정성들인 메뉴 페어링을 강조한 SNS컨텐츠를 지속적으로 소비자에게 알리고 있습니다. 잎새주는 제품 원수를 전라도 노령산맥에 위치한 약수의 고장인 장성읍 영천리의 지하 253m 청정 석간수(바위틈에서 나오는 샘물)를 사용하여 좋은 원료로 제품을 만들고 있으며, 충성층 기반을 유지할 수 있는 우리지역 소주로서의 아이덴티티를 강화하는 활동을 진행하고 있습니다. 특히, 지역축제 및 행사에 적극적으로 참여하여 이벤트 부스를 운영하고, 가정용 매장에서의 소비자 대면 활동과 주요 상권에서의 판촉활동 등 소비자 위주의 밀착 영업활동을 강화하고 있습니다. 이와 더불어 쌀보리 곡물주정과 보성녹차성분이 가미된 프리미엄 소주 보해골드, 관광지 여수만의 매력과 함께 가볍게 즐길 수 있는 저도수 소주, 여수밤바다 등 개별 브랜드를 운영하며, 소비시장의 다양성에 대응하고 있습니다. 또한, 보해는 한정된 국내시장에 만족하지 않고 해외시장에도 눈을 돌려 지속적으로 제품을 수출하고 있습니다. 제품의 우수성을 세계적으로 알리기 위해 노력 하고 있으며, 이를 바탕으로 2001년부터 일본 아사히맥주와 공동개발한 소주 보해(寶海)를 일본에 수출하고 있습니다. 【과실주 부문】 소주, 맥주에 편중된 주류시장속에서 코로나 이후 높은 성장세를 보이고 있는 보해 과실주 부문은 가격적 접근성이 용이한 가정용 시장에서 높은 브랜드 인지도로 지속적인 성장세에 있습니다. 과실주의 특성상 이상기후 등 자연재해에 따른 원료 수급의 불확실성에 따라 불안정한 원료시장에 대한 대비 및 고부가가치 상품화 방향을 함께 모색하고 있습니다. 1990년 출시한 매취순은 꾸준히 매실주 시장을 선도하고 있으며, 숙성기간에 따라 제품 라인업을 확대하여 프리미엄 매실주 브랜드로 확장해 나아가고 있습니다. 특히, 코로나 시기를 겪으며 매취순은 2020년부터 매년 평균 15% 씩 매출이 상승하며, 점진적 증가 추세를 보임에 따라 TPO를 강조하는 온라인 컨텐츠 제작과 모바일 플랫폼을 통해 판로를 넓히고 있으며, 이에 주류 스마트 오더 모바일 플랫폼 ‘데일리샷’에서 매취순 제품이 과실주 부문에서 판매1위를 달성하였습니다. 또한, 지속적인 제품 연구개발을 통하여 스코틀랜드 위스키와 5년 숙성 매실원주를 블랜딩한 매실하이볼[순]을 런칭하였으며, 우리나라 최초의 싱글몰트 위스키를 출시한 Three Societies와 협업하며, 오크통 숙성을 통한 프리미엄 라인에 대한 연구를 시작하였습니다. 매취순은 빠르게 변화하는 주류트렌드와 소비자 니즈를 반영한 다양한 방법을 모색하고 있습니다. 2004년 출시한 '보해복분자주'는 국내 과실주 시장의 NO.1브랜드로 코로나로 침체된 유흥시장에서의 소비가 가정용시장으로 이전되었습니다. 매년 이상기후로 인해 원료 수매에 어려움을 겪어 제품공급에 차질이 있더라도 충성도 높은 고객들이 가정용 시장에서 지속적인 구매를 이어나가고 있습니다. 각종 국제행사 및 와인대회에서 만찬주 선정과 수많은 수상경력을 보유하고 있는 보해복분자주는 국내외 유명 인플루언서와 세계적인 스타들과의 콜라보 컨텐츠 활동 등으로 국내 대표 과실주에서 높은 인지도를 얻었으며, 확장된 글로벌 시장을 겨냥하기 위해 원료시장의 다각화와 브랜드 리뉴얼 등 글로벌 브랜드로 자리매김할 수 있도록 노력하고 있습니다. 프리미엄 과실주 라인과 별개로 젊은 층을 겨냥한 화이트와인 베이스의 RTD ‘부라더#소다’와 복분자 과즙이 첨가된 ‘복받은 부라더’, 스페인산 와인증류원액을 블렌딩한 ‘연남연가’까지 트렌디 라인을 별도 운영하며, 과실주에 대한 소비자 접근성을 넓히기 위해 다양한 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 【탁주 부문】 막걸리 수요 증가의 추세에 맞춰 2011년 3월 장기 저온 발효와 후 숙성 공법으로 맛과 향은 높인 파스퇴르공법으로 몸에 좋은 영양분과 신선함을 오래 유지할 수 있는 살균막걸리 '순희'를 출시하였습니다. 100% 국내산 우리쌀을 사용하고 있으며, 트렌드에 맞는 디자인 및 패키지를 업그레이드 하는 등 지속적인 마케팅 활동을 통하여 꾸준한 판매량을 유지하고 있습니다. 2022년에 코리안 디저트 카페 설빙과 함께 브랜드 콜라보 형태로 출시된 ‘설빙 인절미 순희’는 출시 후 해당 채널에서 판매량 기준 1위를 달성하였으며, 두번째 콜라보인 ‘설빙 흑임자 순희’를 2023년 출시하여 시장에서의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 이러한 다양한 시도를 통하여 막걸리 시장의 트렌드적 수요에도 부응할 수 있는 새로운 도전을 지속하고 있습니다. 【식음료 부문】 보해는 주류 뿐만 아니라 건강기능성 식음료 판매에도 지속적으로 영업력을 경주하였으며, 우리회사가 주력으로 취급하는 매실 음료가 웰빙 트렌드에 맞는 건강식품으로 각광받고 있습니다. 아울러 품질관리인증(ISO 9001)과 환경경영관리인증(ISO 14001)을 받은 우수한 생산시설과 원재료 작황부진에도 탄력적으로 대처할 수 있는 자체 냉동저장시설을 갖추고 있습니다. 이러한 시설에서 생산된 제품을 한국암웨이 및 특수거래처 등에 판매하고 있으며 꾸준한 판매량을 유지하고 있습니다. 특히, 국내 대기업의 OEM 제품 수주를 통해 수익과 캔라인 수율을 향상하였으며, 까다로운 레시피도 소화할 수 있는 음료부문 노하우로 OEM 요청이 증가하고 있습니다. 이외 국내 유통사(대형 프랜차이즈, 편의점) 및 수출회사를 통해 PB상품을 ODM(제조자설계생산)형태로 진행하며 다양한 형태의 식음료 개발력과 기획력 모두를 인정받고 있습니다. 다. 시장점유율 추이( 2011~2013년 회원사별 점유율) 구 분 2013년 1-2월 2012년 2011년 보 해 양 조 4.40% 5.39% 5.59% 금 복 주 9.99% 7.42% 7.88% 롯 데 주 류 19.08% 17.55% 17.66% 대 선 주 조 2.87% 3.37% 4.03% 무 학 14.03% 12.91% 12.01% 선 양 2.88% 3.34% 3.45% 진 로 43.08% 46.64% 45.86% 충 북 소 주 1.59% 1.33% 1.33% 보 배 0.85% 0.90% 0.99% 한 라 산 1.24% 1.15% 1.19% ※ 한국주류산업협회 출고현황 집계자료 입니다.※ 현재 한국주류산업협회에서 2013년 2월 이후 자료를 공개하고 있지 않는 관계로 자료 공개기간 내까지만 기재하였습니다. 라. 시장의 특성 소주시장은 각 지역을 거점으로 현재 9개 소주제조사가 있습니다. 소주시장은 국내 내수판매량이 절대량을 차지하고 있어 국내 제조사간의 판매경쟁이 치열한 상황입니다. 회사는 광주ㆍ전남을 기반으로 소주판매가 이루어 지며, 전국적으로는 보해복분자주, 매취순, 순희 등이 판매되고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항 없음 바. 조직도 조직도(2023-03-29).jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 2023년 3분기 (비율) 주류 소주 음주용 잎 새 주 22,834,311 32.70% 과실주 음주용 보해복분자, 매취순 27,825,450 39.90% 기타 음주용 순희외 4,843,158 6.90% 소 계 55,502,919 79.50% 식품 식음료 음료용 매원외 15,226,925 21.80% 기타 임대료 등 상가임대료 63,714 0.10% 연결조정 및 매출에누리 (971,829) -1.40% 총 계 69,821,729 100.00% ※ 위의 매출액은 총매출액에서 주세 및 교육세를 차감한 순매출액으로 작성됩니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제72기 3분기 제71기 연간 제70기 연간 희 석 식 소 주0.36L 잎새주 내 수 1,165.60 1,165.60 1,016.90 수 출 - - - 복 분 자 주0.375L 15% 내 수 6,000.00 6,000.00 5,500.00 수 출 - - - 매 취 순0.375L 14% 내 수 3,570.00 3,570.00 3,250.00 수 출 - - - 식 음 료매원디럭스1500ml 내 수 5,480.50 5,480.50 4,850.00 수 출 - - - (1) 산출기준 - 국세청 신고가격으로 결산일 현재 본당 가격입니다.(2) 주요 가격변동 원인 - 주 류 : 원ㆍ부재료의 원가 상승 등으로 인한 변동입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : L, kg, 천원) 구 분 매입유형 품 목 구체적 용도 수 량 2023년 3분기 비 율 주 류 원재료 주정 95% 200L 소 주 제조용 2,947,000 5,305,229 19.84% 주정 95% 200L 과실주 및 리큐르 제조용 427,000 784,737 2.93% 복분자외 과실주 및 탁주 제조용 1,614,492 19,760,432 73.87% 소 계 4,988,492 25,850,398 96.64% 식 음 료 원재료 매실농축액외 음료 제조용 32,880 474,000 1.77% 매실 음료 제조용 120,000 219,231 0.82% 기타 음료 제조용 14,148 205,236 0.77% 소 계 167,028 898,468 3.36% 합 계 5,155,519 26,748,865 100.00% - 술의 주원료인 주정은 고구마, 쌀보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피오카 및 조주정을 사용하여 국내 주정회사에서 생산하고 있으며, 주류제조사는 주정회사에서 생산한 주정을 대한주정판매(주)를 통해 대부분 구입하고 있어 원재료조달은 매우 안정적입니다. 또한, 복분자주의 주원료인 복분자도 전라북도 고창지역 등 농가와 계약재배를 체결하는 등 적극적인 수매로 원재료조달이 비교적 안정적입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 품 목 제72기 3분기 제71기 제70기 주 류 주정 95% 200L소주 제조용 364,016.13 342,496.74 319,193.54 복분자 1kg과실주 제조용 17,310.77 17,046.92 12,974.55 매 실 1kg매실주 제조용 1,826.92 1,730.77 1,442.31 식 음 료 매실농축액 14,301.72 17,789.97 16,999.79 (1) 산출기준 ① 주 정 : 결산일 현재 대한주정판매(주)등으로 부터 매입한 가격 ② 매실ㆍ복분자 : 1㎏당 구입액의 총평균가격 ③ 매실농축액 : 1㎏당 구입액의 총평균가격 (2) 주요 가격변동 원인 ① 주 정 : 대한주정판매(주)등의 가격변동 ② 매 실 : 매실산지의 가격변동 ③ 복분자 : 복분자산지의 가격변동 (산지의 복분자 작황에 따라 변동됨) ④ 매실농축액 : 매실농축액의 가격변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : C/S, KG, 천원 ) 구 분 제72기 3분기 제71기 제70기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주 류 소 주 5,265,000 47,773,959 7,020,000 57,676,303 7,116,000 53,549,347 과 실 주 1,012,500 27,690,450 1,350,000 24,368,496 1,632,000 35,622,622 기 타 556,875 8,197,817 742,500 19,917,473 547,200 5,598,146 소 계 6,834,375 83,662,226 9,112,500 101,962,272 9,295,200 94,770,115 식 음 료 매실 음료 60,750 5,702,703 162,000 10,837,721 172,800 10,691,893 기타 음료 1,873,125 11,928,195 2,011,500 12,184,739 628,800 5,161,021 소 계 1,933,875 17,630,898 2,173,500 23,022,460 801,600 15,852,914 합 계 8,768,250 101,293,124 11,286,000 124,984,732 10,096,800 110,623,029 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 (단위 : 시간, C/S) 구 분 분당생산능력(본) 시간당생산능력(c/s) 생산가능라인수 일평균작업시간 월평균작업일 생산량 주 류 소 주 900 BPM 2,250 1 7.5 15 2,278,125 600 BPM 1,500 1 7.5 15 1,518,750 600 BPM 1,500 1 7.5 12 1,215,000 100 BPM 250 1 7.5 15 253,125 과 실 주 150 BPM 750 1 7.5 12 607,500 300 BPM 750 1 7.5 2 101,250 900 CPM 2,250 1 7.5 2 303,750 기 타 300 BPM 750 1 7.5 3 151,875 300 BPM 750 1 7.5 3 151,875 150 BPM 750 1 7.5 3 151,875 120 BPM 300 1 7.5 5 101,250 소 계 - 12,400 - - - 6,834,375 식 음 료 매실음료 120 BPM 900 1 7.5 1 60,750 기타 900 CPM 1,800 1 7.5 14 1,701,000 기타 85 BPM 850 1 7.5 3 172,125 소 계 - 3,550 - - - 1,933,875 합 계 - 15,950 - - - 8,768,250 ① 산출기준 (단위 : 본, 소주c/s=24본입기준, 과실주외c/s=12본입기준, 식음료c/s=6본입기준) 구 분 분당생산능력(본) 시간당생산능력(c/s) 비 고 주 류 소 주 900 BPM 2,250 일 7.5시간 600 BPM 1,500 일 7.5시간 600 BPM 1,500 일 7.5시간 100 BPM 250 일 7.5시간 과 실 주 150 BPM 750 일 7.5시간 300 BPM 750 일 7.5시간 900 CPM 2,250 일 7.5시간 기 타 300 BPM 750 일 7.5시간 300 BPM 750 일 7.5시간 150 BPM 750 일 7.5시간 120 BPM 300 일 7.5시간 식 음 료 매실 음료 120 BPM 900 일 7.5시간 기 타 900 CPM 1,800 일 7.5시간 85 BPM 850 일 7.5시간 ② 산출방법 주 류 = 분당생산능력 × 60분 ÷24본 ×생산라인 수 × 연간 가동가능일수 식음료 = 분당생산능력 × 60분 ÷ 6본 ×생산라인 수 × 연간 가동가능일수 ※ 분당생산능력 단위는 소주 360ML 1본 기준, 리큐르 및 과실주는 375ML 1본 기준, 막걸리는 750ML 1본 기준입니다. (나) 평균가동시간 구 분 일평균가동시간(시간) 월평균가동일수(일) 분기가동일수(일) 분기가동일수(시간) 비 고 주 류 소 주 7.5 15 135 1,013 - 과실주외 7.5 5 45 338 - 식 음 료 매실 음료 7.5 2 18 135 - 기 타 7.5 7 63 473 - 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : C/S, 천원) 구 분 제72기 3분기 제71기 제70기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주 류 소 주 1,879,680 17,055,984 2,923,459 24,019,132 3,370,767 25,365,707 과 실 주 647,969 17,721,040 739,196 13,343,033 894,932 19,534,206 기 타 299,574 4,410,061 452,150 12,128,869 350,129 3,582,005 소 계 2,827,223 39,187,085 4,114,805 49,491,034 4,615,828 48,481,918 식 음 료 매실 음료 28,432 2,668,959 52,403 3,505,735 56,337 3,485,817 기 타 1,411,860 8,990,826 1,875,125 11,358,642 394,269 3,236,054 소 계 1,440,292 11,659,785 1,927,528 14,864,377 450,606 6,721,871 합 계 4,267,515 50,846,870 6,042,333 64,355,411 5,066,434 55,203,789 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 구 분 당기 가동가능 시간 당기 실제가동 시간 평균가동률 주 류 소 주 3,848 1,374 35.71% 과 실 주 1,080 691 63.98% 기 타 945 508 53.76% 소 계 5,873 2,573 43.81% 식 음 료 매실 음료 68 32 47.41% 기 타 1,148 865 75.38% 소 계 1,215 897 73.83% 합 계 7,088 3,470 48.96% 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 23,506,557 - - - 23,506,557 23,257,403 식품 자가보유 전남 장성군외 1,664,260 - - - 1,664,260 1,766,261 합계 25,170,817 - - - 25,170,817 - [자산항목 : 건물 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 11,584,169 100,691 - 419,095 11,265,765 - 식품 자가보유 전남 장성군외 1,686,745 - - 42,198 1,644,547 - 합계 13,270,914 100,691 - 461,293 12,910,312 - [자산항목 : 구축물 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 15,837,332 889,010 46,400 957,081 15,722,861 - 식품 자가보유 전남 장성군외 371,667 83,750 - 22,521 432,896 - 합계 16,208,999 972,760 46,400 979,602 16,155,757 - [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 7,292,765 469,898 34 1,912,248 5,850,381 - 식품 자가보유 전남 장성군외 588,123 0 146,791 105,734 350,898 - 합 계 7,880,888 469,898 146,825 2,017,982 6,201,279 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 89,044 297,675 - 68,853 317,866 - 합 계 89,044 297,675 - 68,853 317,866 - [자산항목 : 집기비품] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 624,207 81,669 11,756 58,961 635,159 - 합 계 624,207 81,669 11,756 58,961 635,159 - [자산항목 : P상자 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 74,444 - - 18,075 56,369 - 합 계 74,444 - - 18,075 56,369 - [자산항목 : 공 병 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 3,969,562 1,207,488 706,099 574,976 3,895,975 - 합 계 3,969,562 1,207,488 706,099 574,976 3,895,975 - [자산항목 : 파레트 ] (단위 : 천원) 구 분 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 장부가액 비고 증가 감소 주류 자가보유 전남 장성군외 - - - - - - 합 계 - - - - - - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 천원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자누계액 향후투자액 비 고 당기분 - - - - - - - - 합 계 - - - - (나) 향후 투자계획 (단위 : 천원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 비 고 - - - - - - - 합 계 - - - 4. 매출 및 수주상황 가. 판매실적 (단위 :본, C/S, 천원 ) 매출유형 품 목 유형 제72기 3분기 제71기 제70기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 주 류 소 주 수출 44,957 523,302 63,141 825,218 58,942 684,180 내수 1,870,235 22,311,009 2,629,017 32,674,650 2,945,815 33,417,602 합계 1,915,192 22,834,311 2,692,158 33,499,868 3,004,757 34,101,782 과 실 주 수출 54,127 2,103,584 67,157 2,554,206 70,304 1,868,033 내수 557,470 25,721,866 698,968 31,748,947 801,633 35,460,232 합계 611,597 27,825,450 766,125 34,303,153 871,937 37,328,265 기 타 수출 169,552 2,048,606 345,212 3,309,961 184,148 2,285,749 내수 214,433 2,794,552 185,604 2,404,902 165,073 1,842,494 합계 383,985 4,843,158 530,816 5,714,863 349,221 4,128,243 주 류 계 수출 268,636 4,675,492 475,510 6,689,385 313,394 4,837,962 내수 2,642,138 50,827,427 3,513,589 66,828,499 3,912,521 70,720,328 합계 2,910,774 55,502,919 3,989,099 73,517,884 4,225,915 75,558,290 식 음 료 매원 외 수출 14,960 35,861 39,810 87,098 29,925 64,184 내수 6,426,697 15,191,063 8,570,612 18,464,051 3,785,121 8,155,224 합계 6,441,657 15,226,924 8,610,422 18,551,149 3,815,046 8,219,408 기타 임대료외 내수 - 63,714 - 120,117 - 102,533 매출에누리 및 연결조정 수출 - - - - - - 내수 - (971,829) - (1,330,370) - (131,321) 합계 - (971,829) - (1,330,370) - (131,321) 합 계 수 출 283,596 4,711,353 515,320 6,776,483 343,319 4,902,146 내 수 9,068,835 65,110,375 12,084,201 84,082,297 7,697,642 78,846,764 합 계 9,352,431 69,821,728 12,599,521 90,858,780 8,040,961 83,748,910 나 . 판매방법 및 조건 (1) 판매조직 판매 조직도(2023-03).jpg 판매 조직도 (2) 판매경로 (가)주류 주류내수판매경로.jpg 주류내수판매경로 주류 수출 판매경로.jpg 주류 수출 판매경로 (나) 식ㆍ음료 식ㆍ음료 판매경로.jpg 식ㆍ음료 판매경로 (3) 판매방법 및 조건 (가) 주 류 판매경로를 통하여 신고된 주류가격에 의하여 판매 (나) 식ㆍ음료 판매경로를 통하여 소비자에게 판매 (4) 판매전략 (가) 소비자의 다양한 욕구 충족 및 새로운 주류소비 트렌드를 파악하여 소비자가 원하는 제품 개발 및 생산 (나) 고객만족을 추구하는 소비자 지향적인 자세와 고객과 회사의 상호작용적 제 품 생산 및 판매 다. 수주상황- 해당사항없음 (단위 :천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재경팀에서는 관련 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 2. 자본위험관리 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 차입금 및 사채의 합에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총차입금 41,889,562 36,398,840 차감 : 현금및현금성자산 (9,694,867) (16,639,466) 순부채 32,194,695 19,759,374 자본 80,136,502 82,456,280 총자본 112,331,197 102,215,655 자본조달비율 28.66% 19.33% 3. 공정가치 당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 9,694,867 9,694,867 16,639,466 16,639,466 단기금융상품 2,463,432 2,463,432 769,197 769,197 매출채권 19,407,091 19,407,091 19,348,726 19,348,726 단기미수금 및 기타채권 441,307 441,307 357,529 357,529 장기미수금 및 기타채권 1,613,716 1,613,716 1,605,970 1,605,970 금융리스자산 28,151 28,151 28,350 28,350 기타금융자산 6,570,543 6,570,543 7,386,624 7,386,624 소계 40,219,107 40,219,107 46,135,862 46,135,862 금융부채 매입채무 5,438,864 5,438,864 7,642,914 7,642,914 단기미지급금 및 기타채무 6,551,916 6,551,916 6,790,752 6,790,752 단기차입금 24,340,662 24,340,662 12,300,000 12,300,000 유동성장기차입금 12,599,920 12,599,920 9,599,920 9,599,920 장기차입금 4,948,980 4,948,980 14,498,920 14,498,920 장기미지급금 및 기타채무 143,040 143,040 144,040 144,040 소계 54,023,383 54,023,383 50,976,547 50,976,547 2) 공정가치 서열체계 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격ㆍ 수준2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수에서 도출된 금액ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 당기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 2023년 09월 30일 현재> (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 2,586,400 - 2,586,400 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 5,443,074 5,443,074 2022년 12월 31일 현재> (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 2,173,247 - 2,173,247 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 5,443,074 5,443,074 3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 4) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:천원) (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 비관측변수가 공정가치측정에 미치는 영향 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 2,586,400 2 시장접근법 등 할인율 등 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 5,443,074 3 DCF법 성장률 0.00% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 11.67% ~ 14.34%% 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 재무보고 목적의 공정가치 측정은 재무담당부서에서 외부평가기관에 의뢰하여 처리하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무담당부서는 당사의 재무담당이사와 감사에 공정가치 측정의 결과를 직접 보고하며, 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다. 당분기 중 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 회 사 명 계약상대방 계약의체결시기및 계약기간 계약의 목적및 내용 계약금액 또는 대금수수방법 비 고 보해양조(주) 한국암웨이 2023. 06. 12 ~ 2024. 06. 11 식음료 판매계약 세금계산서 발행일로부터 60일 이내 지급 - 고창선운블루복분자영농조합법인 2022. 02. 01 ~ 2025. 12. 31 복분자 재배계약 입고수량을 검수 후 통보 날로부터 익월 15일 이내 현금지급 - 주식회사 농심 2023. 07. 14 ~ 2024. 07. 13 식음료 OEM계약 매월 말 마감 정산하여 익월 15일에 현금지급 - 나. 연구개발활동1. 연구개발 담당 조직 연구조직.jpg 연구조직 2. 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제72기 3분기 제71기 제70기 원 재 료 비 126,449 155,985 134,289 인 건 비 239,168 270,354 302,001 기 타 1,491 23,829 3,122 연구개발비용계 367,108 450,168 439,412 회계처리 판매비와 관리비 367,108 450,168 439,412 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.53% 0.50% 0.52% 3. 연구개발실적 연구개발기간 연 구 과 제 연 구 기 관 연 구 결 과 비 고 2020년 ODM 음료 개발 내부연구기관 CVS 판매용 "샤인머스캣향 스파클링" 개발 2020년 2월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 수출용 복숭아리큐르 "달콤" 개발 2020년 3월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 "술박'리뉴얼 개발 2020년 5월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 담금주용 소주 "담금골드 25%" 개발 2020년 6월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 캄보디아 수출용 소주 "BINGO" 리뉴얼 개발 2020년 6월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 베트남 수출용 "아라" 4종 개발 (오리지날, 복숭아, 블루베리, 청사과) 2020년 7월 출시 2020년 프리미엄 매실제품 개발 내부연구기관 프리미엄 매실 액상형 파우치 "매실정원 진" 개발 2020년 8월 출시 2020년 프리미엄 매실제품 개발 내부연구기관 프리미엄 매실 환 "매실정원 환" 개발 2020년 9월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 싱가포르 수출용 "원샷" 5종 리큐르 개발 (오리지날, 복숭아, 수박, 리치, 청포도) 2020년 10월 출시 2020년 고품질 주류개발 내부연구기관 베트남 수출용 "아라" 3종 리큐르 과실주 개발 (라즈베리, 메론, 청포도) 2020년 12월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 싱가포르 수출용 "추가" 리큐르 개발 (메론) 2021년 1월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 싱가포르 수출용 "원샷" 리큐르 개발 (망고) 2021년 1월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 말레이시아 수출용 "청순" 리큐르 개발 (라즈베리, 메론) 2021년 1월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 일본 수출용 "잎새주" 리큐르 개발 (청포도, 메론) 2021년 1월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 말레이시아 수출용 "청순" 리큐르 개발 (복숭아) 2021년 2월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 일본 수출용 "잎새주" 리큐르 개발 (복숭아, 청사과) 2021년 2월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 無당, 無색소, 無인공향료의 하드셀처 "보해셀처" 2종 개발 (퓨어시티, 유자러브) 2021년 6월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 3대 소금 가미된 "보해소주" 개발 2021년 7월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 베트남 수출용 "아라" 3종 리큐르 개발 (체리,자두,키위) 2021년 7월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 싱가포르 수출용 "초롱초롱" 2종 리큐르 개발 (자몽, 청사과) 2021년 7월 출시 2021년 ODM 음료 개발 내부연구기관 풀무원 스파클링음료 "톡스콤부차 레몬" 출시 2021년 8월 출시 2021년 ODM 음료 개발 내부연구기관 숙취해소음료 간개무량 리뉴얼 2021년 11월 출시 2021년 ODM 음료 개발 내부연구기관 이디야 콜라보 겨울한정음료 "뱅쇼" 개발 2021년 11월 출시 2021년 고품질 주류개발 내부연구기관 일본수출용 스카치 위스키 "하이볼" 개발 2021년 11월 출시 2021년 특허 출원 내부연구기관 미네랄 함량이 풍부한 소금을 이용하여 쓴맛이 저감된 주류 및 이의 제조 방법' 특허 출원 2021년 12월 31일 특허출원 2022년 ODM 음료 개발 내부연구기관 팜트리에스 "블랙사파이어향 스파클링" 개발 2022년 3월 출시 2022년 ODM 주류 개발 내부연구기관 설빙 콜라보 "설빙 인절미순희" 개발 2022년 3월 출시 2022년 매실제품 개발 내부연구기관 소비자 접근성 및 매원/매원디럭스 제품 홍보효과 및 판매증진을 위한 '매원스틱' 출시 2022년 6월 출시 2022년 ODM 주류 개발 내부연구기관 칵테일 소주 '몰디브' 출시 2022년 6월 출시 2022년 고품질 주류개발 내부연구기관 여수밤바다 × 기안84 콜라보 '여수밤바다' 리뉴얼 출시 2022년 7월 출시 2022년 ODM 주류 개발 내부연구기관 블랑제리뵈르(버터소주) '트리플ㅋ플러스(바닐라), 트리플엘플러스(카라멜), 트리플엠플러스(넛트)' 3종 출시 2022년 12월 출시 2023년 ODM 주류 개발 내부연구기관 칵테일 제품 "몰디브 하이볼" 개발 2023년 3월 출시 2023년 ODM 주류 개발 내부연구기관 설빙 콜라보 "설빙 흑임자순희" 개발 2023년 3월 출시 2023년 ODM 주류 개발 내부연구기관 하이볼 제품 "매실 하이볼 순" 개발 2023년 5월 출시 2023년 ODM 주류 개발 내부연구기관 칵테일 제품 "하와이 하이볼" 개발 2023년 5월 출시 2023년 ODM 주류 개발 내부연구기관 CVS 판매용 오미자 일반증류주 "미자" 개발 2023년 8월 출시 2023년 고품질 주류 개발 내부연구기관 대만 수출용 "무매매실주" 개발 2023년 8월 출시 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 주류산업은 주류생산의 원료인 원료용 농작물의 계약 재배를 통해 농가소득증대에 기여하며, 건전한 음주문화 정착 및 주질향상을 통한 국민건강보호와 사회안전문제 등 국민경제와 밀접한 관련을 맺고 있으며, 중요한 국가 세원 중 하나로 타산업에 비해 정부의 규제가 많은 산업입니다. 주류의 종류를 현재 주세법에서는 주류의 최종 성상을 주된 분류기준으로 삼아 그 종류를 크게 주정, 발효주류, 증류주류, 기타주류 등 4유형으로 구분하고 있습니다. 발효주류에는 탁주, 약주, 청주, 맥주, 과실주가 속하며, 증류주류에는 소주, 위스키, 브랜디, 일반증류주, 리큐르가 속합니다. 위와 같이 주류의 종류는 주정포함 12종으로 분류되어 있으며, 주정, 탁주, 맥주에 대하여는 종량세율을 적용하고 나머지 주류에 대하여 주종에 따라 30%(발효주류) 또는 72%(증류주류)의 종가세율을 적용받고 있습니다. 나. 산업의 성장성 주류산업은 건전 음주문화정착 및 주류에 대한 각종 규제강화, COVID19 팬더믹 등으로 인해 매년 정체된 성장세를 보이고 있습니다. 소주의 경우 저도주 소주 등의 출시가 늘어가고 있는 추세이며, 경기침체 등의 이유로 고가인 위스키의 선호도는 낮아지고 있습니다. 전통주육성지원 등에 힘입어 막걸리의 판매가 증가하다가 최근에는 다소 주춤한 추세를 보이고 있습니다. 2000년대에 들어서는 주세율 변동에 따라 주종별 가격차이가 줄어들고(소주는 2000년 주세율이 35%에서 72%로 대폭 인상, 맥주는 2005년 주세율이 90%에서 2006년 80%, 2007년 부터 72%까지 인하) 음주에 있어서도 건강을 중요시 하는 영향으로 대부분의 주류가 저도주, 고급화 되어가는 추세입니다. 이러한 영향으로 주류시장은 복분자주와 같은 고급화된 제품들과 기능성 제품들이 인기를 얻고 있으며, 경기회복의 기대와 원화가격의 상승세가 예상되어 와인 및 수입맥주 등 외국산 주류의 수입이 증가할 것으로 예상됩니다. * 연도별 주종별 주세신고현황 기준 국내 출고량 (단위 : ㎘, % ) 주류별 2019년 2020년 2021년 출고량 (㎘) 전년 대비 증감 (증감률) 출고량 (㎘) 전년 대비 증감 (증감률) 출고량 (㎘) 전년 대비 증감 (증감률) 내수합계 3,841,169 -90,609 (-2.3) 3,611,777 -229,392 (-6.0) 3,511,286 -100,491 (-2.8) 탁주 370,500 -32,083 (-8.0) 379,992 9,492 (2.6) 363,132 -16,860 (-4.4) 과실주 64,320 8,207 (14.6) 79,823 15,503 (24.1) 113,574 33,751 (42.3) 증류식소주 1,802 33 (1.9) 2,001 199 (11.0) 2,567 566 (28.3) 희석식소주 915,640 -2,324 (-0.3) 874,642 -40,998 (-4.5) 825,858 -48,784 (-5.6) 일반증류주 13,658 -486 (-3.4) 12,891 -767 (-5.6) 12,504 -387 (-3.0) 리큐르 8,965 -701 (-7.3) 7,152 -1,813 (-20.2) 8,223 1,071 (15.0) 기타주류 38,789 -867 (-2.2) 49,189 10,400 (26.8) 51,326 2,137 (4.3) 수입 464,455 -31,010 (-6.3) 396,970 -67,485 (-14.5) 411,458 14,488 (3.6) ※ 자료출처 : 국세청 국세통계 주류별 - 지역별 주세 신고 현황※ 주류별-지역별 주세신고현황 기준 국내 출고량 기준 / '22년 자료는 현재 공시되어 있지 않음. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 주류의 소비는 경기변동과 밀접한 관계가 있어 불경기일수록 소주같은 저가의 주류판매가 증가하고 위스키같은 고가의 주류는 판매가 감소하는 양상을 나타내고 있었으나, 최근에는 음주트렌드 변화 및 저도주 소주출시 이후 저도주 선호현상 등의 영향으로 소주, 맥주시장 등이 고른 성장성을 보이고 있습니다. 또한 계절적 영향을 많이 받아 하절기에는 맥주, 과실주 등의 저도주가 동절기에는 소주, 위스키 등의 고도주 판매가 증가합니다. 한편 설, 추석 명절때는 약주, 민속주 및 과실주 등의 선물세트 판매가 일시적으로 증가하고 있습니다.라. 경쟁요소 소주는 소비층이 청ㆍ장년부터 노인들까지 모두가 부담없이 즐길수 있는 대중주로써 안정적 수요기반을 가지고 있으며, 각 지역을 거점으로 현재 9개 소주제조사가 있습니다. 소주시장은 매년 꾸준한 성장세를 보이고 있지만, 국내 내수판매량이 절대량을 차지하고 있어 국내 제조사간의 판매경쟁이 치열한 상황입니다. 마. 자원조달의 특성 - 소주 : 술의 주원료인 주정은 고구마, 쌀보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피 오카 및 조주정을 사용하여 국내 주정회사에서 생산하고 있으며, 주류제조 사는 주정회사에서 생산한 주정을 대한주정판매(주)를 통해 대부분 구입 하고 있어 자원조달은 매우 안정적입니다. - 기타 : 매실주의 원료인 매실과 복분자주의 원료인 복분자는 전량 국내에서 조달 하고 있습니다.바. 관련법령 또는 정부의 규제 등 주세행정의 관리감독권한은 주세법에 근거를 두고 주류의 제조 및 판매에 관한 정부의 통제가 이루어지고 있으며, 국세청 훈령에 의해 제정된 주세사무처리규정에 주류제조장 시설기준, 제조 및 판매관리, 주세의 부과징수에 대한 업무처리 등 일반적 사항이 규정되어 있습니다. 그동안 정확한 세수관리와 주류상품이 갖는 특성을 이유로 정부가 제조와 유통전반에 걸쳐 엄격한 통제를 해왔으나, 점차 면허개방, 시설기준완화 등 시장경제의 원리를 폭넓게 도입하여 각종 규제들을 현실에 맞게 보완하고 있습니다.