보해양조 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 69 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	50,094,279,820	50,044,696,752

현금및현금성자산	10,348,702,155	7,377,639,434

단기금융상품	970,315,330	1,158,231,444

매출채권	18,993,851,624	19,067,428,601

단기미수금 및 기타채권	567,371,407	638,068,285

선급주세	1,343,402,433	1,498,554,324

재고자산	16,043,669,318	18,870,178,756

기타유동자산	1,826,967,553	1,434,595,908

비유동자산	98,343,723,273	99,072,928,922

장기미수금 및 기타채권	904,437,000	924,437,000

기타금융자산	8,992,396,398	8,885,660,764

이연법인세자산	4,574,799,896	4,002,443,644

유형자산	78,736,445,830	80,004,871,402

투자부동산	3,008,674,510	3,038,707,073

사용권자산	1,404,326,968	1,480,154,572

무형자산	722,642,671	736,654,467

자산총계	148,438,003,093	149,117,625,674

부채

유동부채	49,524,132,379	53,364,754,476

매입채무	4,878,070,085	4,394,060,233

단기미지급금 및 기타채무	16,474,629,982	17,388,959,601

단기차입금	12,900,000,000	12,900,000,000

유동성장기차입금	5,549,920,000	7,050,390,000

유동성전환사채	6,737,305,161	8,793,466,329

유동리스부채	605,117,784	665,337,388

당기법인세부채	66,444,034	132,621,358

기타유동부채	2,312,645,333	2,039,919,567

비유동부채	16,475,479,267	17,104,486,766

장기차입금	11,449,780,000	12,399,280,000

비유동리스부채	822,145,316	835,534,330

순확정급여부채	4,203,553,951	3,869,672,436

부채총계	65,999,611,646	70,469,241,242

자본

지배기업지분	82,438,391,447	78,648,384,432

자본금	65,211,642,500	63,737,441,500

주식발행초과금	14,445,318,733	17,659,811,559

기타자본구성요소	6,214,849,720	6,517,082,897

이익잉여금(결손금)	(3,433,419,506)	(9,265,951,524)

비지배지분

자본총계	82,438,391,447	78,648,384,432

자본과부채총계	148,438,003,093	149,117,625,674

연결 포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	21,424,160,385	21,424,160,385	18,660,373,736	18,660,373,736

매출원가	13,829,573,291	13,829,573,291	12,883,988,165	12,883,988,165

매출총이익	7,594,587,094	7,594,587,094	5,776,385,571	5,776,385,571

판매비와관리비	6,302,681,541	6,302,681,541	5,969,669,995	5,969,669,995

영업이익(손실)	1,291,905,553	1,291,905,553	(193,284,424)	(193,284,424)

금융이익	141,613,732	141,613,732	148,881,288	148,881,288

금융원가	425,250,212	425,250,212	455,309,841	455,309,841

기타영업이익	67,671,589	67,671,589	885,247,631	885,247,631

기타영업비용	73,624,505	73,624,505	187,952,476	187,952,476

법인세비용차감전순이익(손실)	1,002,316,157	1,002,316,157	197,582,178	197,582,178

법인세비용(수익)	(481,221,627)	(481,221,627)	165,108,681	165,108,681

당기순이익(손실)	1,483,537,784	1,483,537,784	32,473,497	32,473,497

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,483,537,784	1,483,537,784	32,473,497	32,473,497

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(38,262,670)	(38,262,670)	(23,297,757)	(23,297,757)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(29,571,585)	(29,571,585)	(7,358,155)	(7,358,155)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(8,691,085)	(8,691,085)	(15,939,602)	(15,939,602)

당기총포괄이익(손실)	1,445,275,114	1,445,275,114	9,175,740	9,175,740

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,445,275,114	1,445,275,114	9,175,740	9,175,740

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	1	1

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	1	1

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	1	1

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	1	1

연결 자본변동표
제 70 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	63,021,884,000	32,216,046,497	6,849,022,330	(25,694,722,750)	76,392,230,077	76,392,230,077

당기순이익(손실)	57,313,867	57,313,867	32,473,497

결손금보전	(15,344,090,351)	15,344,090,351	0

해외산업환산손익	(15,939,602)	(15,939,602)	(15,939,602)

순확정급여부채의 재측정요소	(7,358,155)	(7,358,155)	(7,358,155)

전환권 행사	715,557,500	547,654,971	(59,407,568)	1,203,804,903	1,203,804,903

2020.03.31 (기말자본)	63,737,441,500	17,419,611,117	6,773,675,160	(10,300,676,687)	77,630,051,090	77,630,051,090

2021.01.01 (기초자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

당기순이익(손실)	1,483,537,784	1,483,537,784	1,483,537,784

결손금보전	(4,378,565,819)	4,378,565,819	0

해외산업환산손익	(8,691,085)	(8,691,085)	(8,691,085)

순확정급여부채의 재측정요소	(29,571,585)	(29,571,585)	(29,571,585)

전환권 행사	1,474,201,000	1,164,072,993	(293,542,092)	2,344,731,901	2,344,731,901

2021.03.31 (기말자본)	65,211,642,500	14,445,318,733	6,214,849,720	(3,433,419,506)	82,438,391,447	82,438,391,447

연결 현금흐름표
제 70 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동현금흐름	6,213,006,638	392,906,662

당기순이익(손실)	1,483,537,784	32,473,497

당기순이익조정을 위한 가감	2,458,923,525	2,316,025,554

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,384,617,696	(1,841,330,107)

법인세납부	(67,753,224)	(5,587,270)

이자수취	24,122,332	100,991,821

이자지급	(197,956,475)	(337,181,833)

배당금수취	127,515,000	127,515,000

투자활동현금흐름	(563,638,950)	1,297,237,077

단기금융상품의 취득	(21,239,730)	(78,937,840)

단기금융상품의 처분	228,216,000	1,318,581,730

장기금융상품의 취득	(125,795,790)	(129,119,790)

유형자산의 취득	(656,260,643)	(721,651,454)

유형자산의 처분	106,238,322

무형자산의 취득	(8,558,787)	(53,473,891)

투자부동산의 처분	1,245,600,000

보증금의 증가	(400,000,000)

보증금의 감소	20,000,000	10,000,000

재무활동현금흐름	(2,669,613,882)	(4,670,684,211)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(4,000,000,000)

리스부채의 상환	(209,151,082)	(162,764,211)

유동성장기차입금의 상환	(2,449,970,000)	(2,507,920,000)

전환사채전환비용의 납입	(10,492,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,691,085)	(15,939,602)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,971,062,721	(2,996,480,074)

기초현금및현금성자산	7,377,639,434	14,131,472,532

기말현금및현금성자산	10,348,702,155	11,134,992,458