보해양조 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 69 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 68 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

유동자산	54,828,160,744	61,929,368,691

현금및현금성자산	7,331,797,154	14,131,472,532

유동금융자산	1,151,996,616	2,298,169,730

매출채권	19,503,795,887	19,051,574,973

단기미수금 및 기타채권	784,790,903	476,205,247

선급주세	1,391,283,959	1,467,899,870

재고자산	23,298,188,746	22,683,964,246

기타유동자산	1,366,307,479	1,820,082,093

비유동자산	100,656,542,214	105,340,775,159

비유동금융자산	10,328,938,249	10,660,139,449

장기미수금 및 기타채권	944,437,000	574,437,000

투자부동산	3,251,459,640	3,852,808,233

유형자산	81,131,334,175	84,482,460,033

무형자산	787,818,598	809,289,819

리스자산	1,798,123,576	1,925,263,147

이연법인세자산	2,414,430,976	3,036,377,478

자산총계	155,484,702,958	167,270,143,850

부채

유동부채	46,382,892,390	55,161,120,095

매입채무	4,289,895,037	4,433,105,759

단기미지급금 및 기타채무	16,272,752,254	18,913,252,882

유동리스부채	815,445,424	758,267,720

단기차입금	12,900,000,000	15,200,000,000

유동성장기차입금	8,862,880,000	11,411,710,000

유동성전환사채	0	1,192,344,411

연차수당충당부채	921,977,684	921,977,684

기타유동부채	2,260,305,630	2,330,461,639

미지급법인세	59,636,361	0

비유동부채	27,520,976,202	32,098,989,084

비유동리스부채	982,678,152	1,166,995,427

장기차입금	13,849,260,000	19,449,190,000

전환사채	9,123,170,455	8,790,647,138

순확정급여부채	3,565,867,595	2,692,156,519

부채총계	73,903,868,592	87,260,109,179

자본

지배기업지분	81,580,834,366	80,010,034,671

자본금	63,737,441,500	63,021,884,000

보통주자본금	63,724,686,500	63,009,129,000

우선주자본금	12,755,000	12,755,000

주식발행초과금	16,421,630,926	31,147,697,846

기타자본구성요소	5,885,276,360	6,022,630,154

이익잉여금(결손금)	(4,463,514,420)	(20,182,177,329)

비지배지분	0	0

자본총계	81,580,834,366	80,010,034,671

자본과부채총계	155,484,702,958	167,270,143,850

연결 포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,549,446,239	58,804,992,733	19,644,718,723	57,369,164,824

매출원가	13,630,799,234	39,475,170,432	13,545,554,255	39,467,421,748

매출총이익	6,918,647,005	19,329,822,301	6,099,164,468	17,901,743,076

판매비와관리비	6,318,344,990	18,137,832,341	5,882,500,337	16,760,978,900

영업이익(손실)	600,302,015	1,191,989,960	216,664,131	1,140,764,176

기타영업수익	256,097,099	1,232,599,235	103,517,811	1,544,794,584

기타영업비용	34,395,787	401,568,715	144,264,036	326,413,625

금융수익	19,824,813	408,869,650	85,559,851	764,873,593

금융원가	386,564,062	1,270,306,874	548,195,512	1,797,701,824

법인세비용차감전순이익(손실)	455,264,078	1,161,583,256	(286,717,755)	1,326,316,904

법인세비용	13,565,046	727,203,817	(70,899,979)	244,906,113

당기순이익(손실)	441,699,032	434,379,439	(215,817,776)	1,081,410,791

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	441,699,032	434,379,439	(215,817,776)	1,081,410,791

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(32,734,938)	(67,384,647)	(18,180,927)	(92,520,917)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(30,941,167)	(59,806,881)	(33,916,116)	(91,095,643)

순확정급여부채의 재측정요소	(30,941,167)	(59,806,881)	(33,916,116)	(91,095,643)

후속기간에 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,793,771)	(7,577,766)	15,735,189	(1,425,274)

해외사업장환산외환차이	(1,793,771)	(7,577,766)	15,735,189	(1,425,274)

총포괄손익	408,964,094	366,994,792	(233,998,703)	988,889,874

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	408,964,094	366,994,792	(233,998,703)	988,889,874

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(2)	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(2)	10

연결 자본변동표
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	48,298,028,000	22,909,751,837	27,159,197,907	(28,979,353,712)	69,387,624,032	69,387,624,032

결손금보전	(2,458,443,028)	(21,492,650,426)	23,951,093,454	0	0

당기순이익(손실)	1,081,410,791	1,081,410,791	1,081,410,791

해외산업환산손익	(1,425,274)	(1,425,274)	(1,425,274)

순확정급여부채의 재측정요소	(91,095,643)	(91,095,643)	(91,095,643)

전환권 행사	13,476,826,000	9,755,248,693	(1,118,804,315)	22,113,270,378	22,113,270,378

2019.09.30 (기말자본)	61,774,854,000	30,206,557,502	4,546,317,892	(4,037,945,110)	92,489,784,284	0	92,489,784,284

2020.01.01 (기초자본)	63,021,884,000	31,147,697,846	6,022,630,154	(20,182,177,329)	80,010,034,671	80,010,034,671

결손금보전	(15,344,090,351)	15,344,090,351	0	0

당기순이익(손실)	434,379,439	434,379,439	434,379,439

해외산업환산손익	(7,577,766)	(7,577,766)	(7,577,766)

순확정급여부채의 재측정요소	(59,806,881)	(59,806,881)	(59,806,881)

전환권 행사	715,557,500	618,023,431	(129,776,028)	1,203,804,903	1,203,804,903

2020.09.30 (기말자본)	63,737,441,500	16,421,630,926	5,885,276,360	(4,463,514,420)	81,580,834,366	0	81,580,834,366

연결 현금흐름표
제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

영업활동현금흐름	5,574,349,540	3,265,241,082

당기순이익(손실)	434,379,439	1,081,410,791

당기순이익조정을 위한 가감	9,212,333,459	9,122,210,584

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,644,997,954)	(5,893,817,783)

법인세납부	(11,996,352)

이자수취	158,850,630	161,640,362

이자지급	(916,224,682)	(1,548,207,872)

배당금수취	342,005,000	342,005,000

투자활동현금흐름	(1,296,488,760)	6,022,555,960

단기금융상품의 취득	(646,236,130)	(679,646,405)

단기금융상품의 처분	2,296,109,730

장기금융상품의 취득	(372,899,286)

장기금융상품의 처분	930,176,150

당기손익인식금융자산의 취득	(2,065,000)	(1,002,230,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,044,143	1,028,189,307

유형자산의 취득	(3,889,479,062)	(1,383,704,899)

유형자산의 처분	499,873,776	5,354,900,340

무형자산의 취득	(59,436,931)	(23,300,584)

투자부동산의 처분	1,245,600,000	451,400,000

단기대여금의감소	638,879,011

장기대여금의감소	500,000,000

보증금의 증가	(400,000,000)	(10,000,000)

보증금의 감소	30,000,000	217,893,040

재무활동현금흐름	(11,069,958,392)	(11,081,990,544)

단기차입금의 증가	22,900,000,000	31,180,000,000

단기차입금의 상환	(25,200,000,000)	(33,700,000,000)

리스부채의 상환	(615,088,092)	(550,290,544)

유동성장기차입금의 상환	(8,148,760,000)	(8,011,700,000)

전환사채전환비용의 납입	(6,110,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,577,766)	(1,425,274)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,799,675,378)	(1,795,618,776)

기초현금및현금성자산	14,131,472,532	9,156,116,667

기말현금및현금성자산	7,331,797,154	7,360,497,891