보해양조 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 70 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	62,044,300,964	59,746,784,188

현금및현금성자산	15,966,588,574	24,279,022,133

단기금융상품	2,520,000,000	1,098,541,958

매출채권	20,432,498,546	16,789,228,871

단기미수금 및 기타채권	1,020,966,137	413,011,131

선급주세	1,338,838,096	1,469,419,404

재고자산	18,912,750,474	15,277,607,943

기타유동자산	1,852,659,137	419,952,748

비유동자산	91,472,531,086	93,369,979,475

장기미수금 및 기타채권	1,635,440,984	1,086,940,984

기타금융자산	6,824,043,076	6,500,105,170

투자부동산	8,703,816,705	8,794,673,773

유형자산	68,282,222,156	70,881,024,622

무형자산	748,955,398	735,881,405

사용권자산	1,699,669,724	1,719,042,704

이연법인세자산	3,578,383,043	3,652,310,817

자산총계	153,516,832,050	153,116,763,663

부채

유동부채	47,712,950,270	44,291,064,505

매입채무	8,592,619,046	5,134,938,943

단기미지급금 및 기타채무	15,694,848,544	16,981,620,454

단기차입금	12,300,000,000	12,900,000,000

유동성장기차입금	8,599,920,000	5,799,920,000

유동성전환사채	0	918,090,000

유동리스부채	767,755,940	749,220,148

기타유동부채	1,757,294,193	1,807,141,068

당기법인세부채	512,547	133,892

비유동부채	20,637,906,863	24,576,664,615

장기차입금	17,048,900,000	22,916,640,000

장기미지급금 및 기타채무	181,000,000	325,840,000

장기선수금	981,778,358	0

비유동리스부채	962,561,443	1,001,510,206

순확정급여부채	1,463,667,062	332,674,409

부채총계	68,350,857,133	68,867,729,120

자본

지배기업지분	85,165,974,917	84,249,034,543

자본금	69,572,819,500	69,019,994,500

주식발행초과금	17,036,764,755	17,515,625,174

기타자본구성요소	3,440,750,919	3,626,247,412

이익잉여금(결손금)	(4,884,360,257)	(5,912,832,543)

자본총계	85,165,974,917	84,249,034,543

자본과부채총계	153,516,832,050	153,116,763,663

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	25,867,019,238	66,742,410,525	20,184,258,638	63,234,651,128

매출원가	18,357,105,872	45,602,501,142	13,610,091,658	41,704,830,456

매출총이익	7,509,913,366	21,139,909,383	6,574,166,980	21,529,820,672

판매비와관리비	6,992,403,274	20,338,656,861	7,113,446,504	20,153,499,620

영업이익(손실)	517,510,092	801,252,522	(539,279,524)	1,376,321,052

기타영업이익	61,931,452	379,069,689	55,692,941	234,128,952

기타영업비용	200,616,897	323,478,508	40,125,631	179,956,470

금융이익	119,660,120	625,707,349	89,034,151	469,610,571

금융원가	370,038,935	1,070,026,545	271,300,306	994,877,748

법인세비용차감전순이익(손실)	128,445,832	412,524,507	(705,978,369)	905,226,357

법인세비용(수익)	110,994,768	130,658,931	(196,962,156)	484,540,296

당기순이익(손실)	17,451,064	281,865,576	(509,016,213)	420,686,061

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	17,451,064	281,865,576	(509,016,213)	420,686,061

기타포괄손익	(105,127,332)	(277,908,242)	(81,903,429)	(172,520,219)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(74,875,819)	(201,137,740)	(49,547,678)	(121,636,657)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(30,251,513)	(76,770,502)	(32,355,751)	(50,883,562)

당기총포괄이익(손실)	(87,676,268)	3,957,334	(590,919,642)	248,165,842

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(87,676,268)	3,957,334	(590,919,642)	248,165,842

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	3	(4)	4

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	3	(4)	4

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	6	(3)	7

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	6	(3)	7

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

당기순이익(손실)	420,686,061	420,686,061	420,686,061

결손금보전	(4,378,565,819)	4,378,565,819	0

해외산업환산손익	(50,883,562)	(50,883,562)	(50,883,562)

순확정급여부채의 재측정요소	(121,636,657)	(121,636,657)	(121,636,657)

전환권 행사	4,668,303,000	3,698,642,343	(919,048,465)	7,447,896,878	7,447,896,878

2021.09.30 (기말자본)	68,405,744,500	16,979,888,083	5,547,150,870	(4,588,336,301)	86,344,447,152	86,344,447,152

2022.01.01 (기초자본)	69,019,994,500	17,515,625,174	3,626,247,412	(5,912,832,543)	84,249,034,543	84,249,034,543

당기순이익(손실)	281,865,576	281,865,576	281,865,576

결손금보전	(947,744,450)	947,744,450

해외산업환산손익	(76,770,502)	(76,770,502)	(76,770,502)

순확정급여부채의 재측정요소	(201,137,740)	(201,137,740)	(201,137,740)

전환권 행사	552,825,000	468,884,031	(108,725,991)	912,983,040	912,983,040

2022.09.30 (기말자본)	69,572,819,500	17,036,764,755	3,440,750,919	(4,884,360,257)	85,165,974,917	85,165,974,917

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동현금흐름	(240,804,972)	10,590,028,233

당기순이익(손실)	281,865,576	420,686,061

당기순이익조정을 위한 가감	6,688,708,457	9,548,167,207

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,586,853,378)	980,925,764

법인세납부	378,655	(149,796,301)

이자수취	150,870,436	60,756,437

이자지급	(1,025,843,768)	(612,715,935)

배당금수취	250,069,050	342,005,000

투자활동현금흐름	(3,650,477,075)	(2,191,479,469)

단기금융상품의 취득	(2,629,959,650)	(118,093,360)

단기금융상품의 처분	1,208,501,608	618,679,576

장기금융상품의 취득	(343,671,984)	(346,665,102)

유형자산의 취득	(1,570,350,715)	(2,444,136,726)

유형자산의 처분	267,350,567	149,460,195

무형자산의 취득	(34,346,901)	(33,534,052)

투자부동산의 취득	0	(37,500,000)

장기대여금의 감소	50,000,000	0

보증금의 증가	(698,000,000)	0

보증금의 감소	100,000,000	20,310,000

재무활동현금흐름	(4,344,381,010)	(3,278,094,590)

단기차입금의 증가	12,700,000,000	21,900,000,000

단기차입금의 상환	(13,300,000,000)	(21,900,000,000)

리스부채의 상환	(671,534,050)	(643,598,674)

장기차입금의 증가	682,200,000	3,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(3,749,940,000)	(5,599,930,000)

전환사채전환비용의 납입	(5,106,960)	(34,565,916)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(76,770,502)	(50,883,562)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,312,433,559)	5,069,570,612

기초현금및현금성자산	24,279,022,133	7,377,639,434

기말현금및현금성자산	15,966,588,574	12,447,210,046