보해양조 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 2021.12.31 현재
제 69 기 2020.12.31 현재
제 68 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

자산

유동자산	59,746,784,188	50,044,696,752	58,090,363,425

현금및현금성자산	24,279,022,133	7,377,639,434	14,131,472,532

단기금융상품	1,098,541,958	1,158,231,444	2,243,974,574

매출채권	16,789,228,871	19,067,428,601	19,051,574,973

단기미수금 및 기타채권	413,011,131	638,068,285	460,761,247

선급주세	1,469,419,404	1,498,554,324	1,467,899,870

재고자산	15,277,607,943	18,870,178,756	18,942,901,886

기타유동자산	419,952,748	1,434,595,908	1,791,778,343

비유동자산	93,369,979,475	99,072,928,922	104,978,890,079

장기미수금 및 기타채권	1,086,940,984	924,437,000	574,437,000

기타금융자산	6,500,105,170	8,885,660,764	10,341,270,242

투자부동산	8,794,673,773	3,038,707,073	3,852,808,233

유형자산	70,881,024,622	80,004,871,402	84,482,460,033

무형자산	735,881,405	736,654,467	768,343,919

사용권자산	1,719,042,704	1,480,154,572	1,925,263,147

이연법인세자산	3,652,310,817	4,002,443,644	3,034,307,505

자산총계	153,116,763,663	149,117,625,674	163,069,253,504

부채

유동부채	44,291,064,505	53,364,754,476	55,420,364,121

매입채무	5,134,938,943	4,394,060,233	4,433,105,759

단기미지급금 및 기타채무	16,981,620,454	17,388,959,601	20,204,503,089

단기차입금	12,900,000,000	12,900,000,000	15,200,000,000

유동성장기차입금	5,799,920,000	7,050,390,000	11,411,710,000

유동성전환사채	918,090,000	8,793,466,329	1,154,315,914

유동리스부채	749,220,148	665,337,388	758,267,720

기타유동부채	1,807,141,068	2,039,919,567	2,258,461,639

당기법인세부채	133,892	132,621,358

비유동부채	24,576,664,615	17,104,486,766	31,256,659,306

장기차입금	22,916,640,000	12,399,280,000	19,449,190,000

장기미지급금 및 기타채무	325,840,000

비유동리스부채	1,001,510,206	835,534,330	1,166,995,427

전환사채	7,948,317,360

순확정급여부채	332,674,409	3,869,672,436	2,692,156,519

부채총계	68,867,729,120	70,469,241,242	86,677,023,427

자본

지배기업지분	84,249,034,543	78,648,384,432	76,392,230,077

자본금	69,019,994,500	63,737,441,500	63,021,884,000

주식발행초과금	17,515,625,174	17,659,811,559	32,216,046,497

기타자본구성요소	3,626,247,412	6,517,082,897	6,849,022,330

이익잉여금(결손금)	(5,912,832,543)	(9,265,951,524)	(25,694,722,750)

비지배지분	0	0

자본총계	84,249,034,543	78,648,384,432	76,392,230,077

자본과부채총계	153,116,763,663	149,117,625,674	163,069,253,504

연결 포괄손익계산서
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

매출	83,748,910,790	78,563,804,540	75,809,352,577

매출원가	54,517,692,576	52,326,016,062	68,289,377,606

매출총이익	29,231,218,214	26,237,788,478	7,519,974,971

판매비와관리비	28,177,481,142	24,490,283,700	22,877,685,478

영업이익(손실)	1,053,737,072	1,747,504,778	(15,357,710,507)

기타영업이익	287,042,868	1,367,728,885	1,658,694,445

기타영업비용	278,460,243	374,125,329	2,460,700,432

금융이익	566,845,515	478,915,388	871,571,329

금융원가	1,339,332,660	2,076,020,586	3,567,800,151

법인세비용차감전순이익(손실)	289,832,552	1,144,003,136	(18,855,945,316)

법인세비용(수익)	1,198,551,938	(572,776,359)	1,338,849,658

당기순이익(손실)	(908,719,386)	1,716,779,495	(20,194,794,974)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(908,719,386)	1,716,779,495	(20,194,794,974)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,929,765)

기타포괄손익	(1,967,587,042)	(673,994,095)	624,166,726

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(116,727,452)	(632,098,620)	(471,667,518)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,805,380,081)	(34,317,709)	1,112,994,706

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(45,479,509)	(7,577,766)	(17,160,462)

당기총포괄이익(손실)	(2,876,306,428)	1,042,785,400	(19,570,628,248)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,876,306,428)	1,042,785,400	(19,570,628,248)

비지배지분

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	14	(180)

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	14	(180)

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	19	(164)

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	19	(164)

연결 자본변동표
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	48,298,028,000	22,909,751,837	27,159,197,907	(28,979,353,712)	69,387,624,032	0	69,387,624,032

당기순이익(손실)	(20,194,794,974)	(20,194,794,974)	(20,194,794,974)

결손금보전	(2,458,443,028)	(21,492,650,426)	23,951,093,454

자기주식대체

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	1,112,994,706	1,112,994,706	1,112,994,706

해외산업환산손익	(17,160,462)	(17,160,462)	(17,160,462)

순확정급여부채의 재측정요소	(471,667,518)	(471,667,518)	(471,667,518)

전환사채발행	1,148,701,886	1,148,701,886	1,148,701,886

전환권 행사	14,723,856,000	11,764,737,688	(1,062,061,281)	25,426,532,407	25,426,532,407

2019.12.31 (기말자본)	63,021,884,000	32,216,046,497	6,849,022,330	(25,694,722,750)	76,392,230,077	76,392,230,077

2020.01.01 (기초자본)	63,021,884,000	32,216,046,497	6,849,022,330	(25,694,722,750)	76,392,230,077	76,392,230,077

당기순이익(손실)	1,716,779,495	1,716,779,495	1,716,779,495

결손금보전	(15,344,090,351)	15,344,090,351

자기주식대체	70,368,460	(70,368,460)

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	(34,317,709)	(34,317,709)	(34,317,709)

해외산업환산손익	(7,577,766)	(7,577,766)	(7,577,766)

순확정급여부채의 재측정요소	(632,098,620)	(632,098,620)	(632,098,620)

전환사채발행

전환권 행사	715,557,500	717,486,953	(219,675,498)	1,213,368,955	1,213,368,955

2020.12.31 (기말자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

2021.01.01 (기초자본)	63,737,441,500	17,659,811,559	6,517,082,897	(9,265,951,524)	78,648,384,432	78,648,384,432

당기순이익(손실)	(908,719,386)	(908,719,386)	(908,719,386)

결손금보전	(4,378,565,819)	4,378,565,819

자기주식대체

기타포괄손익-공정가치 측정지분상품평가손익	(1,805,380,081)	(1,805,380,081)	(1,805,380,081)

해외산업환산손익	(45,479,509)	(45,479,509)	(45,479,509)

순확정급여부채의 재측정요소	(116,727,452)	(116,727,452)	(116,727,452)

전환사채발행

전환권 행사	5,282,553,000	4,234,379,434	(1,039,975,895)	8,476,956,539	8,476,956,539

2021.12.31 (기말자본)	69,019,994,500	17,515,625,174	3,626,247,412	(5,912,832,543)	84,249,034,543	84,249,034,543

연결 현금흐름표
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

영업활동현금흐름	12,488,517,925	8,232,027,886	4,618,817,187

당기순이익(손실)	(908,719,386)	1,716,779,495	(20,194,794,974)

당기순이익조정을 위한 가감	11,816,393,788	11,357,766,680	32,862,643,935

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,258,650,253	(4,091,633,013)	(6,652,966,983)

법인세납부	(163,376,443)	(12,815,131)

이자수취	93,056,044	163,578,649	329,041,989

이자지급	(949,491,331)	(1,243,653,794)	(2,067,111,780)

배당금수취	342,005,000	342,005,000	342,005,000

투자활동현금흐름	(3,905,352,511)	(350,013,737)	12,096,706,307

단기금융상품의 취득	(187,009,150)	(684,535,140)	(551,544,844)

단기금융상품의 처분	688,863,016	2,243,049,924	1,610,443,325

기타금융자산의 취득	(439,187,802)	(520,700,076)	(3,289,563,504)

기타금융자산의 처분	1,432,984,260	2,506,018,823

유형자산의 취득	(4,085,054,678)	(4,358,080,677)	(2,313,657,328)

유형자산의 처분	168,916,275	499,873,776	5,354,900,340

무형자산의 취득	(34,690,172)	(80,205,804)	(28,871,604)

투자부동산의 취득	(37,500,000)

투자부동산의 처분	1,467,600,000	451,400,000

단기대여금의 감소	638,879,011

장기대여금의 감소	7,500,000,000

보증금의 증가	(400,000,000)	(10,000,000)

보증금의 감소	20,310,000	50,000,000	228,702,088

재무활동현금흐름	8,363,696,794	(14,628,269,481)	(11,723,007,167)

단기차입금의 증가	28,900,000,000	29,900,000,000	44,129,000,000

단기차입금의 상환	(28,900,000,000)	(32,200,000,000)	(52,580,000,000)

리스부채의 상환	(863,126,010)	(910,929,181)	(736,741,927)

장기차입금의 증가	16,316,800,000

유동성장기차입금의 상환	(7,049,910,000)	(11,411,230,000)	(11,927,940,000)

전환사채전환비용의 납입	(40,067,196)	(6,110,300)

전환사채의 발행	9,392,674,760

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,479,509)	(7,577,766)	(17,160,462)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,901,382,699	(6,753,833,098)	4,975,355,865

기초현금및현금성자산	7,377,639,434	14,131,472,532	9,156,116,667

기말현금및현금성자산	24,279,022,133	7,377,639,434	14,131,472,532