보해양조 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 72 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 71 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 1분기말	제 71 기말

자산

유동자산	54,556,585,766	57,906,204,735

현금및현금성자산	14,172,191,457	16,639,465,556

단기금융상품	1,793,689,085	769,196,717

매출채권	17,603,842,959	19,348,725,733

단기미수금 및 기타채권	480,639,341	357,528,723

선급주세	1,542,791,476	1,433,186,000

재고자산	15,691,820,289	17,451,957,786

기타유동자산	3,271,611,159	1,906,144,220

비유동자산	88,561,415,508	89,486,296,212

장기미수금 및 기타채권	1,613,063,321	1,605,970,096

금융리스채권	28,283,568	28,350,043

기타금융자산	7,539,039,748	7,386,623,629

투자부동산	8,643,245,325	8,673,531,013

유형자산	66,512,080,370	67,288,876,731

무형자산	723,674,300	738,057,500

사용권자산	1,575,294,638	1,758,994,356

순확정급여자산	85,222,264

이연법인세자산	1,926,734,238	1,920,670,580

자산총계	143,118,001,274	147,392,500,947

부채

유동부채	47,982,386,803	49,381,850,760

매입채무	6,464,263,360	7,642,914,393

단기미지급금 및 기타채무	15,757,546,761	17,173,698,475

단기차입금	12,300,000,000	12,300,000,000

유동성장기차입금	10,699,920,000	9,599,920,000

유동리스부채	790,853,487	828,785,984

기타유동부채	1,969,803,195	1,836,531,908

비유동부채	12,649,444,332	15,554,369,928

장기차입금	11,648,940,000	14,498,920,000

장기미지급금 및 기타채무	144,040,000	144,040,000

비유동리스부채	777,338,443	911,409,928

순확정급여부채	79,125,889

부채총계	60,631,831,135	64,936,220,688

자본

지배기업지분	82,486,170,139	82,456,280,259

자본금	69,572,819,500	69,572,819,500

주식발행초과금	13,961,581,410	16,770,731,213

기타자본구성요소	3,891,359,625	3,926,631,156

이익잉여금(결손금)	(4,939,590,396)	(7,813,901,610)

자본총계	82,486,170,139	82,456,280,259

자본과부채총계	143,118,001,274	147,392,500,947

연결 포괄손익계산서
제 72 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 71 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	22,027,801,004	22,027,801,004	20,280,026,405	20,280,026,405

매출원가	15,100,404,058	15,100,404,058	13,508,784,206	13,508,784,206

매출총이익	6,927,396,946	6,927,396,946	6,771,242,199	6,771,242,199

판매비와관리비	6,459,180,940	6,459,180,940	6,295,813,054	6,295,813,054

영업이익(손실)	468,216,006	468,216,006	475,429,145	475,429,145

기타영업이익	50,894,633	50,894,633	46,894,009	46,894,009

기타영업비용	73,519,982	73,519,982	58,098,176	58,098,176

금융이익	114,987,345	114,987,345	160,644,668	160,644,668

금융원가	434,891,593	434,891,593	338,296,372	338,296,372

법인세비용차감전순이익(손실)	125,686,409	125,686,409	286,573,274	286,573,274

법인세비용(수익)	8,585,846	8,585,846	177,467,178	177,467,178

당기순이익(손실)	117,100,563	117,100,563	109,106,096	109,106,096

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	117,100,563	117,100,563	109,106,096	109,106,096

기타포괄손익	(87,210,683)	(87,210,683)	(92,844,092)	(92,844,092)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여부채의 재측정요소	(51,939,152)	(51,939,152)	(58,248,968)	(58,248,968)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(35,271,531)	(35,271,531)	(34,595,124)	(34,595,124)

당기총포괄이익(손실)	29,889,880	29,889,880	16,262,004	16,262,004

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	29,889,880	29,889,880	16,262,004	16,262,004

주당이익

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	1	1

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	1	1

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	2	2

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	1	2	2

연결 자본변동표
제 72 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 71 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	69,019,994,500	17,515,625,174	3,626,247,412	(5,912,832,543)	84,249,034,543	84,249,034,543

당기순이익(손실)	109,106,096	109,106,096	109,106,096

결손금보전	(947,744,450)	947,744,450

해외산업환산손익	(34,595,124)	(34,595,124)	(34,595,124)

순확정급여부채의 재측정요소	(58,248,968)	(58,248,968)	(58,248,968)

전환권 행사	368,550,000	241,332,040	(724,840)	609,157,200	609,157,200

2022.03.31 (기말자본)	69,388,544,500	16,809,212,764	3,590,927,448	(4,914,230,965)	84,874,453,747	84,874,453,747

2023.01.01 (기초자본)	69,572,819,500	16,770,731,213	3,926,631,156	(7,813,901,610)	82,456,280,259	82,456,280,259

당기순이익(손실)	117,100,563	117,100,563	117,100,563

결손금보전	(2,809,149,803)	2,809,149,803

해외산업환산손익	(35,271,531)	(35,271,531)	(35,271,531)

순확정급여부채의 재측정요소	(51,939,152)	(51,939,152)	(51,939,152)

전환권 행사

2023.03.31 (기말자본)	69,572,819,500	13,961,581,410	3,891,359,625	(4,939,590,396)	82,486,170,139	82,486,170,139

연결 현금흐름표
제 72 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 71 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기

영업활동현금흐름	1,432,316,345	3,573,711,675

당기순이익(손실)	117,100,563	109,106,096

당기순이익조정을 위한 가감	2,657,836,631	2,382,793,175

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,005,679,935)	1,269,778,892

법인세납부	(9,478,590)	(6,669,367)

이자수취	72,009,349	42,024,993

이자지급	(399,471,673)	(318,958,364)

배당금수취	95,636,250

투자활동현금흐름	(1,890,055,634)	(726,963,906)

단기금융상품의 취득	(15,000,000)	(65,975,790)

단기금융상품의 처분	28,540,045

장기금융상품의 취득	(95,433,300)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,150,462,363)

장기금융리스자산의 처분	1,250,000

유형자산의 취득	(741,127,118)	(466,654,952)

유형자산의 처분	14,040,530	21,573,510

무형자산의 취득	(1,971,681)	(19,013,419)

장기대여금의 처분	3,124,998	50,000,000

보증금의 증가	(180,000,000)

보증금의 감소	90,000

재무활동현금흐름	(1,974,263,279)	(693,481,890)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	28,900,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(28,900,000,000)

리스부채의 상환	(224,283,279)	(222,799,090)

장기차입금의 증가	682,200,000

유동성장기차입금의 상환	(1,749,980,000)	(1,149,980,000)

전환사채전환비용의 납입	(2,902,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(35,271,531)	(34,595,124)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,467,274,099)	2,118,670,755

기초현금및현금성자산	16,639,465,556	24,279,022,133

기말현금및현금성자산	14,172,191,457	26,397,692,888