한화 반기보고서 (2016.06)
6. 배당에 관한 사항 등

위원회	주요기능

자산운용협의회	분기별 자산운용 전략, 목표 포트폴리오 설정관리와 투융자거래에 대한 거래 취급, 관련 지침, 자산운용위탁회사 선정 및 관련 기준 등의 심의

공시이율협의회	공시이율의 결정에 관한 사항을 심의

상품개발협의회	보험상품 개발, 개정 및 판매 관련 사항, 기타 상품개발과 관련한 심의

사차손익관리위원회	사차손익 관련 부문별 협의 및 조정 체제를 구축하여 회사의 사차익 관리 강화

재보험관리협의회	재보험 출재ㆍ수재의 타당성, 출재(대상)위험의 결정, 출재 조건 검토, 재보험사 선정, 재보험거래 현황 분석 등 중요 사항의 심의 및 조정

④ 위험관리체계 구축을 위한 활동위험관리체계 구축을 위한 리스크 측정시스템과 리스크 종류별 허용한도는 다음과 같습니다.ㄱ) 리스크 측정시스템 및 측정방법

시스템명	구축방법	구축완료일	측정방법

시장리스크 측정	Monte-Carlo Simulation	2013년 6월	시장 VaR, Stress Test, Back Test 등

신용리스크 측정	Monte-Carlo Simulation	2013년 6월	신용 VaR, Stress Test 등

보험리스크 측정	Stochastic Scenario	2004년 6월	사차 VaR

금리리스크 측정	Deterministic/ Stochastic Scenario	2007년 5월	금리 VaR

ALM 시스템	내부관리 기준	2004년 3월	MVS, PVDE

비재무리스크 관리	BIS 기준	2009년 11월	RCSA, KRI

2010년 3월	Op-VaR

ㄴ) 리스크 종류별 허용한도 및 관리주기

구 분	허용한도	관리주기

보험리스크	사차 VaR	연간 단위로 설정 ->목적에 따라 월, 분기로 관리

금리리스크	목표듀레이션, 금리 VaR	연간 단위로 설정 ->목적에 따라 일, 월, 분기로 관리

시장리스크	Market VaR	분기 단위로 설정 ->목적에 따라 일, 월, 분기로 관리

신용리스크	Credit VaR	분기 단위로 설정 ->목적에 따라 월, 분기로 관리

유동성리스크	현금성 자산	연간 단위로 설정 ->목적에 따라 일, 월 관리

연결실체는 영업활동을 영위함에 따라 다양한 금융위험에 노출되며, 그 종류로는 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험 등이 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 이와 같은 위험을 적정수준 내에서 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하며, 이를 위해 위험의 인식 및 정의, 측정 및 평가, 통제와 보고에 관련된 업무를 수행합니다.① 기본원칙리스크관리의 기본원칙은 다음과 같습니다.- 리스크관리에 대한 최종적인 책임은 이사회에 있으며, 리스크관리목표와 정책을 경영전략의 핵심으로 한다.- 다양한 형태의 리스크를 명확히 인식하고, 모든 리스크에 대한 적절한 관리체제를 구축하여야 한다.- 리스크관리는 모든 팀에서 이루어져야 하며, 영업활동과 독립적으로 수행하여야 한다.- 종합적인 리스크관리 및 통제기능을 담당하는 리스크관리조직을 구성하고, 경영활동에서 발생할 수 있는 각종 리스크를 통합해 관리하여야 한다.연결실체는 리스크관리를 위해 리스크관리위원회, 리스크관리집행위원회, 리스크관리실무위원회 및 리스크관리팀을 운영하고 있습니다.② 이사회이사회는 리스크관리 조직의 최상위 기구로서 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임, 리스크관리 규정의 제정 및 개정 등을 심의ㆍ의결하며, 리스크관리 사업계획, 리스크관리 현 황 등을 보고받습니다. ③ 리스크관리위원회이사회 내에 설치되어 리스크관리와 관련된 총괄 권한을 행사합니다. 리스크관리 정책 및 전략의 수립, CRO의 임명, 전사 리스크한도의 설정 등을 수행합니다. ④ 리스크관리집행위원회리스크관리와 관련된 중요사항의 의사결정기구로서 리스크관리위원회 내에 설치하고, 부서별 리스크한도의 설정 및 배분, 리스크관리 전산시스템의 도입, 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다. ⑤ 리스크관리실무위원회리스크관리와 관련된 실무의사결정기구로서 리스크관리실무위원회를 설치하고, 리스크관리 측정방법의 승인 및 적정성 여부, 리스크관리집행위원회에 부의하지 않는 거래 중 일정 규모 이상의 거래 등에 대해 심의ㆍ의결합니다.⑥ 리스크관리팀위원회에서 의결된 리스크관리 정책 및 전략의 실행, 개별 리스크의 측정 및 보고, 위원회 운영 지원 등 연결회사의 리스크관리와 관련하여 각종 실무를 수행합니다. 나. 보험위험관리① 개념보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로 보험가격리스크와 준비금리스크로 구분되며, 보험가격리스크란 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금 간의 차이 등으로 손실이 발생할 위험이며, 준비금리스크는 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인해 손실이 발생할 위험을 의미합니다. 일반적으로 준비금리스크는 손해보험회사의 일반손해보험계약을 대상으로 하며, 생명보험은 주로 정액 급부형태이기 때문에 사고지급준비금의 변동이 작고, 사고발생 후 보험금 지급까지의 기간이 길지 않아 준비금리스크 측정 실익이 적습니다. ② 보험위험 익스포져 현황당 반기말 및 전기말 현재 위험기준자기자본(RBC)제도에 의한 익스포져 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 사망 635,478 625,286 장해 58,231 58,128 입원 333,161 330,717 수술, 진단 688,783 672,431 실손의료비 175,023 172,129 기타 76,801 76,302 합 계 1,967,477 1,934,993 보유율(%) 92.50% 92.43% (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 일반보험 화재ㆍ기술ㆍ종합보험 70,792 60,324 기타일반보험 71,226 61,834 소 계 142,018 122,158 자동차보험 596,362 534,468 장기보험 사망후유장해 112,709 96,400 상해생존 54,568 46,918 질병생존 133,936 110,264 재물 28,375 26,919 실손의료비 177,126 150,378 기타장기손해보험 71,588 69,446 소 계 578,302 500,325 합 계(주1) 1,316,682 1,156,951 (주1) 보험가격위험액은 보험종목별 상관계수를 고려하여 산출하였습니다. ③ 지급준비금위험액 현황당반기말 및 전기말 현재 지급준비금위험액 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 익스포져 준비금위험액 익스포져 준비금위험액 화재ㆍ기술ㆍ종합보험 26,757 10,494 24,455 9,642 기타일반보험 52,602 16,685 49,960 15,124 자동차보험 115,609 23,230 106,644 21,433 합 계(주1) 194,968 43,700 181,059 40,043 (주1) 준비금위험액은 보험종목별 상관계수를 고려하여 산출하였습니다. ④ 측정방법보험리스크는 표준방법 및 내부모형을 동시에 사용하여 측정하고 있습니다. 표준방법(보험업감독규정 제7-2조 제2항)은 금융감독원의 위험기준자기자본제도에 따른 보험위험액 산출을 말하며, 준비금리스크는 감독규정 제1-2조 제11호에 의한 일반손해보험계약을 대상으로 산출하므로 측정에서 제외됩니다.연결실체가 운영하는 내부모형에 의한 보험리스크량은 보유계약을 대상으로 경험통계를 적용하여 향후 10년간의 위험보험료를 예상하고, 지급보험금의 최대 발생 가능수준과 평균수준의 차이를 보험리스크로 측정하며, 확률론적 시나리오를 적용한 VaR(Value at Risk) 방식으로 산출하고 있습니다. RBC(Risk Based Capital) 표준모형을 통한 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 구분하여 산출하며, 위험 간 독립이라는 가정 하에 보험위험을 산출합니다. 보험가격위험은 일반손해보험가격위험과 장기손해보험가격위험의 합으로 산출하고, 준비금위험은 일반보험(자동차 포함)에만 산출합니다. ⑤ 관리방법보험리스크량을 측정하기 위하여 ALM 시스템과 보험리스크 측정시스템을 운영하고분기별로 산출한 보험리스크량의 결과를 리스크분석보고서 형태로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.RBC기준에서 산출한 보험위험을 기준으로 보험위험 한도를 설정하여 운용하고 있으며, 내부모형에 의해 보험위험 평가, 위기상황분석, 손해율 및 준비금의 추이분석, 건별 재보험관리 등을 실행하고 있습니다. 또한, 위험 관리 전담조직은 장기보험 가격의 적정성 및 일반보험 재보험의 적정성 검토를 위하여 Premium view제도를 운영하고 있고, 각 보종별 인수 또는 재보험을 담당하는 부서는 해당 보험종목의 위험을 적절한 수준에서 보유할 수 있도록 보험 종목별 보유 및 인수지침을 수립, 운영하고 있으며, 사업연도에 앞서 재보험전략의 적정성 측면에서 리스크관리 전담부서의 검토 후 리스크관리위원회의 승인을 받게 되어 있습니다. 상품개발위원회는 상품개발 및 개정과 관련한 주요사항을 심의, 의결하고 있으며, 주기별로 그 적정성을 검토하고 있습니다. ⑥ 재보험정책보험계약자에 대한 보험금 지급능력 제고를 목적으로 리스크 노출 정도 및 효율적인리스크분산 등을 고려하여 재보험을 관리하고 있습니다. 매년 종목별(장기, 자동차, 해상, 화재특종) 재보험 운영전략을 수립하여 리스크관리위원회에 승인을 받고 있으며, 주기적으로 그 적정성 여부를 점검 및 관리하고 있습니다. 재보험 운영전략은 연결실체의 기초자산, 보험위험 정도 및 재보험비용 등을 기준으로 적정성 검토 후 수립하며, 다음의 사항이 포함됩니다. ㄱ) 재보험거래의 목적ㄴ) 위험보유 및 재보험 특약출재 계획 : 보험종목별, 담보위험별 또는 보험사고별 및 전체 계정기준 인수규모, 보유기준(한도)ㄷ) 재보험업무의 적정성에 대한 모니터링 방법(내부통제시스템)ㄹ) 재보험자 및 재보험중개사의 선택방법과 안전도(security) 평가기준재보험 거래시 출재 후 지배기업 보유위험이 큰 건에 대해서는 기타 재보험프로그램 (XOL 등)으로 보유리스크를 줄이고 있습니다. 신종위험률 발생 상품은 출재 및 XOL등을 감안하더라도 보유리스크가 10억원 이상인 경우에는 인수여부를 리스크관리위원회의 심의를 거치도록 하고 있습니다.당반기말 현재 상위 5대 재보험사 편중도 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 합 계 출재보험료(주1) 76,147 - - 76,147 비중 95% - - 95% (주1) 출재보험료의 비중은 전체 재보험료대비 출재보험료의 비중입니다. (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 합 계 일반보험 출재보험료 176,246 - - 176,246 비중 100% - - 100% 장기보험 출재보험료 217,884 - - 217,884 비중 100% - - 100% 당반기말 현재 재보험사 군별 출재보험료의 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 합 계 출재보험료 79,743 - - 79,743 비중 100% - - 100% (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합 계 일반보험 출재보험료 199,157 146 - 3 199,306 비중 100% - - - 100% 장기보험 출재보험료 218,760 - - - 218,760 비중 100% - - - 100% ⑦ 변액보험보증위험액 현황당반기말 현재 변액보험보증위험액 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 보험료수익 계약자적립금 보증준비금 최저보증위험액 변액종신보험 50,267 351,962 99,833 - 변액연금보험 1,595,047 7,871,776 121,206 48,038 변액유니버셜보장성보험 818,057 1,813,321 180,695 5,377 변액유니버셜저축성보험 267,383 1,560,420 788 1,553 기타 800,128 3,869,914 439,045 - 합 계 3,530,882 15,467,393 841,567 54,968 다. 금리위험관리① 개념금리리스크는 미래 시장금리변동 및 자산과 부채의 만기구조 차이로 인하여 경제적 손실이 발생할 위험으로, 연결실체의 순자산가치가 감소할 위험을 의미합니다. ② 금리위험 익스포져 현황당반기말 및 전기말 현재 위험기준자기자본(RBC)제도에 의한 금리부자산과 금리부부채의 익스포져 현황은 다음과 같습니다. ③ 측정방법금리리스크는 표준방법 및 연결실체 내부모형을 동시에 사용하여 측정하고 있습니다. 표준방법(보험업감독규정 제7-2조 제3항)은 금융감독원의 위험기준자기자본(RBC)제도에 따라 금리위험액을 산출하고 있습니다.연결실체 내부모형은 일반계정, 연금저축보험계약, 자산연계형보험계약의 자산 및 부채를 대상으로 합니다. 금리리스크량은 자산 및 부채의 미래 예상 현금흐름을 직접산출하여, 자산과 부채의 가치 및 유효듀레이션을 이용한 듀레이션 갭(Duration Gap) 방식과 확률론적 시나리오를 적용한 최대 순자산가치 변동 예상액(확률론적 금리VaR) 방식으로 산출하고 있습니다.④ 관리방법ㄱ) 연결실체는 듀레이션 갭 방식으로 산출한 금리리스크량과 확률론적 시나리오를 적용한 금리리스크량을 분기 단위로 산출하여 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 특히, 듀레이션 갭 방식으로 산출한 금리리스크량에 대해서는 허용한도를 설정하여 추가적인 관리를 하고 있습니다.ㄴ) 연결실체는 채권 자산에 대한 목표 듀레이션을 설정하여 장기 국고채 등 중장기 안전자산 편입을 확대하고, 금리연동형 상품 판매 비중 관리 등을 통해 자산과 부채의 듀레이션 미스 매치를 축소하기 위해 노력하고 있습니다. ㄷ) 또한 연결실체는 보험부채의 현금흐름 속성을 반영한 ALM투자전략을 통하여 중장기 목표 포트폴리오를 설정하고, 보험상품에 적용하는 금리에 대해 시장금리 등을 반영한 가이드라인을 설정하고 있습니다. ㄹ) ALM투자전략 및 공시기준이율의 설정은 리스크관리위원회를 통해 결정되며, 적용이율(연동형 상품의 최저보증이율 포함) 및 공시이율 가이드라인은 리스크관리실무위원회를 통하여 설정됩니다.ㅁ) 설정된 가이드라인에 따라 적용이율(연동형 상품의 최저보증이율 포함) 및 공시이율은 상품위원회에서 결정하고 있습니다 (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 금리부자산 예치금 741,544 871,688 당기손익인식금융자산 84,525 121,563 매도가능금융자산 54,974,106 51,204,088 대출채권 17,506,588 16,902,368 소 계 73,306,763 69,099,707 금리부부채 금리확정형 30,734,372 30,397,942 금리연동형 35,359,401 32,575,848 소 계 66,093,773 62,973,790 (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 금리부자산 예치금 272,857 157,246 매도가능금융자산 4,930,100 4,497,569 대출채권 4,374,147 3,999,880 소 계 9,577,104 8,654,695 금리부부채 금리확정형 463,339 471,901 금리연동형 8,127,349 7,573,017 소 계 8,590,688 8,044,918 ⑤ 최저보증이율별 금리연동형 부채 현황당반기말 현재 위험기준자기자본(RBC)제도에 의한 금리연동형 부채의 최저보증이율 수준별 익스포져 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 0% 이하(주1) 0% 초과~2% 이하 2% 초과~3% 이하 3% 초과~4% 이하 4% 초과 합 계 금리연동형부채(주2) 339,719 6,968,246 12,785,700 11,387,291 3,878,445 35,359,401 (주1) 최저보증옵션이 없는 적립금은 "0%이하"로 분류하여 표시하였습니다. (주2) 금리연동형과 금리확정형의 형태를 복합적으로 가지고 있는 부채의 경우는 작성시점을 기준으로 판단하였습니다. (단위:백만원) 구 분 0% 이하 0% 초과~2% 이하 2% 초과~3% 이하 3% 초과~4% 이하 4% 초과 합 계 금리연동형부채(주1) 97,006 1,875,042 1,168,954 4,913,444 25,649 8,080,095 (주1) 해약식적립금과 미경과보험료적립금의 합계액이며, 기존 해약공제액(15.12월 이전)은 해지초과식(순보식-자사해약식)으로 예정미상각 금액 외에 표책추가적립금(max(표준책임준비금-자사책임준비금,0))이 포함되어 있습니다. 2015년말부터 해약공제액 산출 시 표책추가적립금을 제거한 금액으로 산출하였기에 최저보증이율별 금리연동형 부채 현황과 금리위험액 내 금리연동형 금리부부채 금액이 상이합니다. 라. 신용위험관리① 개념신용리스크란 거래상대방의 채무불이행이나 신용등급 하락 등으로 인하여 손실이 발생할 위험을 의미합니다.② 측정방법신용리스크의 측정은 표준방법 및 내부모형을 동시에 사용하고 있습니다. 표준모형(보험업감독규정 제7-2조 제4항)은 금융감독원 위험기준자기자본제도(RBC)에 따라 신용위험액을 산출하고 있으며, 내부모형의 경우 MSCI사가 제공하는 신용리스크 측정엔진인 Credit Manager(Credit Metrics 측정방법)를 통하여 포트폴리오신용리스크를 산출하고 있습니다. Credit Manager는 전세계 250여 Client가 사용하고 있으며, JP Morgan, Moody's, S, KMV, Royal Bank of Canada 등 20여개 글로벌 기업의 리스크 산출을 위해 사용되고 있는 방법입니다. 신용위험의 측정은 RBC모형(표준모형) 및 내부모형을 동시에 사용합니다. 표준 모형(보험업감독규정 제7-2조 제4항)은 금융감독원 위험기준 자기자본제도에 따라 신용위험액을 산출하고, 연결실체가 운영하는 내부모형 VaR는 파라미터간 상관관계 및 포트폴리오 분산효과를 반영하여 산출하고, Default Mode(DM)방법을 사용하여 산출합니다. 신용VaR 측정 파라미터로 부도율, 회수율, 산업간 상관계수를 사용하고, 파라미터는 정기적으로 적정성을 검토하여 갱신함을 원칙으로 하고 있습니다. 부도시 익스포져는 잠재적 익스포져를 감안하고, 신용 VaR는 99% 단측신뢰구간을 적용하여 산출합니다. ③ 관리방법ㄱ) 허용한도를 통한 관리연결실체는 차주, 투자상품의 부도 및 등급하락의 변화에 당사 보유 포트폴리오에 최대로 발생할 수 있는 미예상 손실액(99% 신뢰수준하)인 VaR를 월별로 산출하며, 이에 한도를 부여함으로써 최대 미예상 손실액(VaR)이 연결실체의 가용자본을 넘지 않도록 관리하고 있습니다. ㄴ) 개별 차주 및 투자상품에 대한 개별 심사를 통한 관리연결실체는 자산 운용 시 개별 차주 및 투자상품에 대하여 심사담당부서(투자관리팀)에서 정밀 분석을 통한 자체심사를 실시하고 있으며, 이 결과를 바탕으로 투자 가능한 차주 및 투자상품에 대하여 투자를 실시하고 있습니다.ㄷ) 분산투자 및 운용한도를 통한 관리연결실체는 투자 시 발생할 수 있는 집중도 리스크를 방지하기 위하여 산업별, 그룹별, 차주별, 상품별 한도 등을 설정하여 관리하고 있으며, 위험도가 높다고 판단되는 저등급 자산에 대한 한도관리를 하고 있습니다. ㄹ) 고위험자산에 대한 중첩적 관리고위험자산(파생상품 및 대체투자)은 신규 투자 시 리스크관리팀의 리스크분석 실시,심사담당부서의 원리금상환능력 분석을 실시하는 등 저위험 자산에 비해 보다 강도 높은 분석을 실시하고 있습니다. 월별로 신용위험데이터를 유형별로 집적하여 관리 및 점검하며, 한도를 설정하여 관리합니다. 특히, 위험성이 큰 주식형상품, 부동산PF, 구조화채권 등의 경우는 별도의한도를 부여하여 관리합니다. 신용리스크 예상손실 및 비예상손실(신용VaR)을 정기적으로 산출하여 관리하고, 극단적 상황하의 신용리스크 수준 및 감내능력 관리를 위해 정기적으로 위기상황분석을 실시합니다.부실징후를 조기에 발견하기 위해 여신에 대해 사후관리를 정기적으로 실시하여 차주의 신용도 및 담보가치에 대한 관리 및 점검을 실시하고, 매월 Credit Review를 통해 부실가능성이 있는 자산을 점검합니다. 포지션과 리스크금액을 거래상대방별로 고려하고, 필요한 경우에는 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석하고 있습니다. 신용리스크의 측정 및 관리는 Credit Exposure를 원칙으로 하고, 필요 시 Credit VaR, EDF 등의 보조지표 활용을 통해 지속적으로 이루어집니다. ④ 신용리스크 대상자산 보유현황당반기말 및 전기말 현재 익스포져 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 운용자산 현금과 예치금 741,800 872,080 대출채권 18,273,759 17,684,683 유가증권 58,945,456 54,599,066 부동산 3,506,953 3,546,228 소 계 81,467,968 76,702,057 비운용자산 재보험자산 35,465 32,346 기타 1,006,375 871,462 소 계 1,041,840 903,808 장외파생상품거래 1,170,610 946,792 합 계(주1) 83,680,418 78,552,657 (주1) 고정 이하 자산의 대손준비금에 해당하는 신용위험액은 전체 신용위험액에서 차감하여 기재하였습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 운용자산 현금과 예치금 344,957 200,008 유가증권 5,475,406 5,185,667 대출채권 4,462,773 4,113,952 부동산 492,384 332,563 소 계 10,775,520 9,832,190 비운용자산 재보험자산 417,576 394,539 기타 254,390 240,263 소 계 671,966 634,802 장외파생상품거래 69,322 37,073 합 계(주1) 11,516,808 10,504,065 (주1) 고정 이하 자산의 대손준비금에 해당하는 신용위험액은 전체 신용위험액에서 차감하여 기재하였습니다. 당반기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 계정과목 당반기말 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산(주1) 3,089,031 당기손익인식지정금융자산 40,928 파생상품자산 718,670 소 계 3,848,629 매도가능금융자산 회사채 3,260 대여금 및 수취채권 현금및현금성자산 69,319 예치금 747,687 대출채권 557,847 기타금융자산 357,209 소 계 1,732,062 난외계정 매입약정금액 172,300 담보대출 및 사채인수약정 458,920 소 계 631,220 합 계 6,215,171 (주1) 채무증권과 외화유가증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁), 기업어음증권, 전자단기사채 등이 포함되어 있습니다. ⑤ 신용등급별 익스포져 현황ㄱ) 채권 (단위:백만원) 구 분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB-미만 무등급 합 계 국공채 13,866,203 - - - - - 13,866,203 특수채 7,879,457 11,030,780 86,290 - - - 18,996,527 금융채 - 767,014 776,746 - - - 1,543,760 회사채 - 2,324,193 2,689,296 497,288 - - 5,510,777 외화유가증권 2,563,309 4,631,366 3,261,289 336,809 - 669,681 11,462,454 합 계 24,308,969 18,753,353 6,813,621 834,097 - 669,681 51,379,721 (단위:백만원) 구 분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB-미만 합 계 국공채 1,070,478 - - - - 1,070,478 특수채 554,072 535,398 - 4,382 - 1,093,852 금융채 - - 112,085 74,174 21,356 207,615 회사채 - 201,236 32,973 99,873 10,373 344,455 합 계 1,624,550 736,634 145,058 178,429 31,729 2,716,400 당반기말 현재 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP), 나이스채권평가, 에프앤자산평가에서 산출하는 신용등급 혹은 이와 동일한 등급에기초한 외부 등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 AAA 2,004,698 - AA+ ~ BBB- 837,338 3,260 합 계 2,842,036 3,260 ㄴ) 대출채권 (단위:백만원) 구 분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- 무등급 기타 합 계 콜론, 신용대출, CP, 지급보증대출 1,944,407 123,091 206,627 185,207 2,373,604 2,096,602 6,929,538 부동산담보대출 - 284,804 - - 1,539,351 2,992,491 4,816,646 보험약관대출 - - - - - 5,858,468 5,858,468 기타대출 130,411 100,000 170,901 135,000 130,000 2,795 669,107 합 계 2,074,818 507,895 377,528 320,207 4,042,955 10,950,356 18,273,759 (단위:백만원) 구 분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 기타 합 계 보험약관대출금 - - - - - - 584,366 584,366 유가증권담보대출금 - - - - - - 3,196 3,196 부동산담보대출금 - 141,243 - - - 607,973 1,185,467 1,934,683 신용대출금 - - - - - 2,029 48,482 50,511 지급보증대출금 - 8,759 - - - - - 8,759 기타대출금 1,067,974 487,477 95,338 78,489 21,000 117,848 13,132 1,881,258 합 계 1,067,974 637,479 95,338 78,489 21,000 727,850 1,834,643 4,462,773 ㄷ) 재보험자산 (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 합 계 국내(주1) 재보험미수금(주2) 788 - - 788 출재미경과보험료적립금 6,246 - 4,189 10,435 출재지급준비금 23,860 - - 23,860 해외 재보험미수금(주2) - - - - 출재미경과보험료적립금 538 - - 538 출재지급준비금 632 - - 632 (주1) 국내는 국내에서 허가받은 재보험사 및 국내지점을 의미합니다. (주2) 재보험미수금은 RBC 기준상 요건을 충족할 경우 미지급금을 상계한 순액으로 기재하였습니다. (단위:백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기 타 합 계 국내 재보험미수금 10,178 144 - 1,490 11,812 출재미경과보험료 174,670 43 - - 174,713 출재지급준비금 199,466 509 - - 199,975 해외 재보험미수금 6,966 376 2 1,235 8,579 출재미경과보험료 17,002 73 - - 17,075 출재지급준비금 25,530 246 37 - 25,813 ㄹ) 장외파생상품 (단위:백만원) 구 분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- 합 계 외화관련 83,988 114,955 336,709 - 535,652 주식관련 142 - 138 - 280 신용관련 634,678 - - - 634,678 합 계 718,808 114,955 336,847 - 1,170,610 ⑥ 산업별 편중도당반기말 현재 연결실체가 보유한 채권 및 대출채권의 산업별 편중도 현황은 다음과 같습니다. ㄱ) 채권 (단위:백만원) 구 분 당반기말 국가 및 공공기관(국공채, 지방채) 16,218,760 금융 및 보험업 15,659,102 전기,가스,증기 및 수도업 7,272,972 부동산업 및 임대업 1,747,517 건설업 2,685,097 기타 7,796,273 합 계 51,379,721 (단위:백만원) 구 분 당반기말 국가 및 공공기관(국공채, 지방채) 2,222,333 금융 및 보험업 394,194 제조업 10,061 건설업 79,720 기타 10,092 합 계 2,716,400 (주1) 매도가능채권 및 만기보유채권에 대한 편중도 현황입니다. ㄴ) 대출채권 (단위:백만원) 구 분 당반기말 금융 및 보험업 1,973,393 부동산업 및 임대업 1,435,156 도ㆍ소매업, 운수업, 숙박 및 음식점업 1,108,151 기타공공사회 및 개인서비스업 963,759 전기,가스,증기 및 수도업 697,992 기타 12,095,308 합 계 18,273,759 (단위:백만원) 구 분 당반기말 제조업 37,027 전기, 가스, 증기 및 수도업 130,442 건설업 336,571 도ㆍ소매업, 운수업, 숙박 및 음식점업 378,850 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 8,874 금융 및 보험업 989,137 부동산업 및 임대업 457,095 기타 2,140,827 합 계 4,478,823 ⑦ 대출채권의 신용위험 ㄱ) 당반기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 정 상 연체되었으나비손상 손 상 합 계 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 신용공여금 275,733 - 189 275,922 (189) - 275,733 환매조건부채권매수 270,000 - - 270,000 - - 270,000 대여금 1,079 - - 1,079 - (61) 1,018 대지급금 - - 1,839 1,839 (1,839) - - 부도채권 - - 9,119 9,119 (9,119) - - 기타대출채권 4,352 - 8,748 13,100 (2,004) - 11,096 합 계 551,164 - 19,895 571,059 (13,151) (61) 557,847 ㄴ) 당반기말 현재 대출채권 중 정상채권에 대한 자산건전성 분류는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 적정신용등급이상 제한적신용등급이하 합 계 신용공여금 275,733 - 275,733 환매조건부채권매수 270,000 - 270,000 대여금 1,079 - 1,079 기타대출채권 4,352 - 4,352 합 계 551,164 - 551,164 ⑧ 당반기말 현재 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS)와 한국자산평가(KAP), NICE P, ㈜에프앤자산평가에서 산출하는 신용등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부 등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 AAA 2,004,698 - AA+ ~ BBB- 837,338 3,260 합 계 2,842,036 3,260 마. 시장위험관리① 개념시장리스크란 금융시장에서 금리, 주가 및 환율 등의 불리한 가격변동으로 인하여 손실이 발생하는 위험을 말합니다.② 시장위험액 현황 생명보험업>위험기준자기자본(RBC)제도 상의 시장위험은 일반시장위험대상 익스포져와 변액연금보험의 보증위험대상 익스포져로 구분하고 있습니다. 일반시장위험대상 익스포져는 금융시장에서 금리, 주가 및 환율 등의 불합리한 가격변동으로 손익이 변동하는 단기매매증권 자산 중 주식, 채권, 수익증권 등의 자산을 포함합니다. 변액연금보험의 보증위험대상 익스포져는 변액연금보험의 계약자적립금을 대상으로 합니다. 손해보험업>연결실체의 관리 대상 자산은 시장위험을 내포하는 국내주식, 국내채권, 해외유가증권, 파생금융상품 등입니다. 위험기준자기자본제도(RBC)에 따른 시장리스크 측정대상은 단기매매주식, 채권 및 수익증권, 매매목적파생상품, 순자산환포지션(환헷지파생상품을 초과하는 외화자산 포함)입니다. ③ 측정방법시장리스크의 측정은 표준방법 및 내부모형을 동시에 사용하고 있습니다. 표준모형(보험업감독규정 제7-2조 제5항)은 금융감독원 위험기준자기자본제도에 따라 일반시장위험과 변액연금보험의 보증위험 모두 위험계수를 이용하여 위험액을 측정하고 있습니다. 내부모형은 MSCI사가 제공하는 시장리스크 측정엔진의 risk manager를 통하여 산출하고 있습니다. 시장위험의 측정은 표준모형(RBC모형) 및 내부모형을 동시에 사용합니다. 표준모형(보험업감독규정 제7-2조 제5항)은 금융감독원 위험기준자기자본제도에 따른 시장위험액을 산출하고 있으며, 내부모형은 Delta-Normal 방법을 활용한 모수적 측정값을 기본으로 산출하고 있고, 역사적 시뮬레이션 및 몬테카를로시뮬레이션 등의 비모수적 측정값을 참고합니다. 측정대상은 자본에 영향을 미치는 단기매매 및 매도가능금융상품, 파생금융상품 등이고, 시장리스크량은 금리, 주가, 환율 등 리스크팩터 및 각 팩터의 상관관계를 고려하여 측정하고 있습니다. 보유기간은 1일, 신뢰구간은 95%를 적용합니다.④ 관리방법ㄱ) VaR 허용한도주가, 금리, 환율 변화에 따라 보유 포트폴리오에 발생할 수 있는 최대 미예상손실액(99% 신뢰수준 하)인 VaR를 일별로 산출하며, 이에 한도를 부여함으로써 최대 미예상손실액(VaR)이 당사 가용자본을 넘지 않도록 관리하고 있습니다.ㄴ) 손실한도트레이딩성 자산 및 고위험 자산에 대해 손실한도를 설정하여 손실이 일정수준을 넘어서면 매각을 통해 추가 손실을 방지하고, 손실이 정해진 범위를 넘지 않도록 관리하고 있습니다. ㄷ) 운용한도상품군별로 투자 가능한 범위인 운용한도를 설정하여 특정 상품군에 투자가 집중되는 것을 방지하고 있습니다. 일별로 증권데이터를 수집 및 적재하여 시장리스크량을 측정 및 관리하고 있으며, 운용한도 및 허용한도, 손실한도 등을 설정하여 준수하고, 정기적으로 관련 내용을 경영진에 보고합니다.VaR모형의 한계를 보완하고 극단적인 상황에 대비하기 위해 정기적으로 Stress Test를 시행하고 있고, 정기적으로 결과값에 대한 Test를 실시하여 시장리스크 측정모형의 적절성을 점검합니다. 시장위험의 관리를 위해 시장 요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채전체에 대해 지속적인 리스크 측정을 실시합니다. 시장리스크는 금융투자업규정 상의 표준방법에 따른 리스크금액과 내부모형에 의해 산출되는 VaR를 통해 측정 및 관리되고 있으며, 추가적으로 민감도한도, 손실한도, 운용한도 등을 부여 및 관리하고 있습니다. 연결실체의 VaR는 99% 신뢰수준하에서 보유기간 1일을 기준으로 산출하며, 이는 실제 발생 손실이 산출된 VaR값을 초과하는 경우가 평균적으로 100영업일 중 1일임을 의미합니다. ⑤ 익스포져 현황당반기말 및 전기말 현재 위험기준자기자본(RBC)제도에 의한 익스포져 현황은 다음과같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 일반시장위험 당기손익인식금융자산 2,039,768 2,206,539 외화표시자산부채 13,017,452 9,683,834 파생상품거래 (11,861,551) (9,870,290) 소 계(주1) 3,195,669 2,020,083 변액보험보증위험 변액종신보험 351,962 344,317 변액연금보험 7,871,776 7,750,483 변액유니버셜보장성보험 1,813,321 1,712,325 변액유니버셜저축성보험 1,560,420 1,620,656 기타 3,869,914 3,756,221 소 계 15,467,393 15,184,002 합 계 18,663,062 17,204,085 (주1) 외화표시 자산부채와 파생상품거래 외화포지션의 세부항목별 합계금액이 "0"보다 작을 시 "0"으로 하여 작성하였습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익인식금융자산 168,145 133,351 외화표시자산부채 1,361,897 818,697 파생금융거래 (1,300,173) (801,275) 합 계 241,754 150,773 당반기말 및 전기말 현재 시장 VaR은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말(주1) 전기말(주1) 현물 8,626 9,143 장내파생 5,174 8,356 장외파생 18,755 24,643 (주1) 보유기간 1일 기준 VaR를 변환하여 10일 기준 VaR를 산출하였습니다. ⑥ 금리 등 위험요인에 대한 민감도 분석연결실체는 역사적 시나리오 및 사용자 지정 시나리오 등 약 50개의 시나리오에 대해 일별, 주간, 월별, 분기별로 민감도 테스트를 시행하고 있습니다. 시나리오 테스트결과에 따른 영향 정도를 분석이 용이하도록 환율, 금리, 주가를 기준으로 민감도 분석을 실시한 결과 손익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 변동요인 손익영향 자본영향 환율 원/달러 환율 100원 증가 108,826 3,975 원/달러 환율 100원 감소 (108,826) (3,975) 이자율 금리 100bp 증가 (2,877) (3,193,183) 금리 100bp 감소 2,924 3,564,833 주가 주가지수 10% 증가 16,651 168,158 주가지수 10% 감소 (16,651) (168,158) (단위:백만원) 구 분 변동요인 손익영향 자본영향 환율 원/달러 환율 100원 증가 6,320 6,320 원/달러 환율 100원 감소 (6,320) (6,320) 이자율 금리 100bp 증가 - (391,605) 금리 100bp 감소 - 391,605 주가 주가지수 10% 증가 - 9,822 주가지수 10% 감소 - (9,822) 바. 유동성 위험관리① 개념유동성리스크란 자산과 부채의 만기구조 불일치나 급격한 현금흐름의 변동으로 유동성 자금의 과부족이 발생하여 예상치 못한 손실이 발생할 위험입니다. ② 유동성현황 (단위:백만원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상6개월 미만 6개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상10년 미만 10년 이상 합 계 자산 현금 및 예치금 492,089 - 80,000 10,000 - 19 582,108 유가증권(주1) 3,857,051 485,158 792,542 12,530,668 24,237,431 17,637,768 59,540,618 대출채권 448,190 450,772 1,211,679 3,132,309 1,048,943 11,228,882 17,520,775 파생상품자산 25,366 12,458 7,306 90,469 12,858 - 148,457 기타(주2) 361,763 - - 68,977 - 6,322,753 6,753,493 자산 계 5,184,459 948,388 2,091,527 15,832,423 25,299,232 35,189,422 84,545,451 부채 책임준비금(주3) 159,157 153,368 320,646 4,153,720 10,690,569 50,603,442 66,080,902 파생상품부채 12,585 96,286 132,528 186,517 4,995 - 432,911 부채 계 171,742 249,654 453,174 4,340,237 10,695,564 50,603,442 66,513,813 유동성갭(자산-부채) 5,012,717 698,734 1,638,353 11,492,186 14,603,668 (15,414,020) 18,031,638 (주1) 유가증권은 관계기업 및 종속기업투자 금액을 포함하여 작성하였습니다.(주2) 재보험자산은 "1년 이상 5년 미만"으로 분류하였으며, 부동산자산 및 만기가 불확실한 자산은 "10년 이상"으로 분류하였습니다.(주3) 책임준비금은 해약식적립금을 기준으로 작성하였습니다. 손 해보험업> (단위:백만원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상6개월 미만 6개월 이상1년 미만 합 계 자산 현금과 예치금 75,064 2,000 267,893 344,957 유가증권 189,061 17,256 40,434 246,751 대출채권 90,263 35,659 100,584 226,506 자산 계 354,388 54,915 408,911 818,214 부채 보험계약부채 75,091 66,448 148,684 290,223 유동성갭(자산-부채) 279,297 (11,533) 260,227 527,991 (단위:백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과3개월 이내 3개월 초과12개월 이내 12개월 초과 합 계 예수부채 382,648 - - - 382,648 당기손익인식금융부채 275,011 274,473 542,603 765,478 1,857,565 차입부채 1,651,689 126,743 10,290 180 1,788,902 사채 1,006 1,017 54,519 124,856 181,398 파생상품부채 18,055 129,253 223,943 501,188 872,439 기타금융부채 359,383 - 7,586 2,363 369,332 매입약정금액 172,300 - - - 172,300 담보대출 및 사채인수약정 458,920 - - - 458,920 합 계 3,319,012 531,486 838,941 1,394,065 6,083,504 ③ 관리방법연결실체는 월별 보험의 현금흐름계획을 고려한 유동성자산의 관리와 더불어 일별 자금흐름의 예측 및 관리에도 만전을 기하고 있습니다. 사. 운영위험관리① 개념운영리스크는 부적절한 내부절차, 인력, 시스템 또는 외부사건, 평판 및 법률규제 등으로 인해 발생할 수 있는 재무적 손실과 비재무적 손실 가능성을 의미합니다. 운영리스크 관리는 내부통제의 취약점을 파악, 체계의 보완을 통해 연결실체의 안전성과 건전성을 제고하는 역할을 수행합니다.② 관리방법연결실체는 운영리스크를 사건유형별(내외부사취, 사업장 안전, 고객 및 상품영업실무, 물적자원손실, 업무마비와 시스템장애, 처리절차 관리 등), 발생원인별, 업무유형별로 분류하여 손실데이터를 축적하고 있으며, 이를 기초로 Op-VaR 를 측정하고 있습니다. 또한 부적격계약지수, 불완전판매 반송률, 납입최고 및 해지관련 반송률, 대내민원건수, 내부통제 위반건수, 불완전판매율, 신규소송건수, 비우호기사 발생건수 등 KRI(핵심위험지표)를 설정하여 모니터링하고 있으며, 이를 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. (4) 금융상품 공정가치 (금융업) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의(조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) ① 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 금융부채의 내용은 다음과 같습니다 . (당반기말) (단위:백만원) 구 분 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 유가증권 18,137,389 46,737,198 1,854,234 66,728,821 파생상품자산 218,881 277,829 444,456 941,166 금융부채 유가증권 216,852 - 1,640,713 1,857,565 파생상품부채 491,068 525,207 329,592 1,345,867 (전기말) (단위:백만원) 구 분 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 유가증권 17,484,681 44,643,061 1,847,193 63,974,935 파생상품자산 90,727 128,407 344,978 564,112 금융부채 유가증권 303,785 - 1,531,562 1,835,347 파생상품부채 316,741 729,464 484,141 1,530,346 ② 당반기말 및 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 84,998 백만원 및 112,276 백만 원입니다. (5) 자본위험관리 연 결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결실체는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금(연결재무상태표의 차입금및사채)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본총계"에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당반기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 총차입금 14,845,169 15,508,895 차감: 현금및현금성자산 (2,337,748) (2,244,194) 순차입금(A) 12,507,421 13,264,701 자본총계(B) 15,153,896 13,645,666 총자본(A+B) 27,661,317 26,910,367 자본조달비율(A/(A+B)) 45.22% 49.29% (6) 당반기말 현재 투자증권업 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 특정금전신탁 자 산 1. 현금및예치금 3,655,265 2. 주식 21,283 3. 출자금 - 4. 국채 5,000 5. 사채 65,810 6. 기업융통어음 2,683,861 7. 전자단기채권 26,000 8. 파생결합증권 163,666 9. 환매조건부채권매수 22,158 10. 수익증권 2,443 11. 금전채권 304,214 12. 외화채권 343,264 13. 외화수익증권 88,613 14. 기타자산 37,834 자 산 총 계 7,419,411 부 채 1. 특정금전신탁 6,895,650 2. 재산신탁 334,748 3. 선수수익 111,028 4. 미지급신탁보수 841 5. 미지급신탁이익 66,545 6. 미지급금 99 7. 미지급비용 - 8. 환매조건부채권매도 10,500 부 채 총 계 7,419,411 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 2016년 반기말 현재 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품(신용파생상품을 포함, 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약 및 그 계약에 관한 내용은 다음과 같습니다. [제조ㆍ서비스업]▷(주)한화 가. (주)한화는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하고있습니다. 통화선도거래의 내역은 다음과 같으며 상기 평가손익은 파생상품평가손익으로 계상하고 있습니다. 통화선도거래관련 파생상품의 공정가액은 서울외국환중개가 월말에 제공하는 통화선도환율에 의거하여 (주)한화가 평가내역을 작성하였습니다. 대금수수방법은 통화별 순액수수 입니다. 통화선도거래와 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 거래이익은 26,693,498천원, 거래손실은 26,944,557천원입니다. 한편, (주)한화는 위험회피대상 외화 자산ㆍ부채를 네팅 처리한 순 외화 자산ㆍ부채에 대하여 통화선도 계약을 체결하였습니다. (원화단위:천원) 파생상품의종류 거래기관 약 정 금 액 약 정 환 율 계 약 일 결 제 일 평가손실 평가이익 계약내용 통화선도매입 농협은행 USD 12,400,000 1,162.60 2016.06.29 2016.09.29 - 38,016 만기일에 약정환율을적용하여 계약금액을매입하기로 함. 산업은행 USD 20,500,000 1,191.47 2016.05.20~2016.05.31 2016.07.22~2016.08.11 537,085 - 수협은행 USD 900,000 1,180.70 2016.06.24 2016.08.05 13,943 - 신한은행 USD 51,600,000 1,173.76 2016.06.01~2016.06.17 2016.07.11~2016.08.17 517,775 63,136 우리은행 EUR 8,450,000 1,322.25 2016.05.25~2016.06.21 2016.07.08~2016.08.16 220,240 - 우리은행 GBP 500,000 1,635.80 2016.04.18 2016.08.16 33,887 - 우리은행 JPY 905,000,000 11.0604 2016.05.26~2016.06.22 2016.07.20 - 238,139 우리은행 USD 2,500,000 1,152.00 2016.06.23 2016.07.15 - 32,178 중국공상은행 USD 2,500,000 1,165.25 2016.06.10 2016.07.18 799 - 하나은행 USD 105,900,000 1,161.14 2016.03.31~2016.06.29 2016.07.06~2016.09.19 520,792 946,063 통화선도매도 국민은행 USD 34,400,000 1,161.04 2016.04.27~2016.06.22 2016.07.19~2016.08.24 265,705 122,499 만기일에 약정환율을적용하여 계약금액을매도하기로 함 노바스코셔은행 USD 9,600,000 1,135.00 2016.04.20 2016.07.15 286,573 - 농협은행 USD 20,900,000 1,169.58 2016.04.25~2016.05.25 2016.07.12~2016.07.27 129,199 226,111 산업은행 EUR 8,100,000 1,310.10 2015.12.10 2016.08.16 91,718 - 산업은행 JPY 1,800,000,000 11.1380 2016.06.15 2016.07.20~2016.08.22 337,530 - 산업은행 USD 43,800,000 1,158.17 2016.04.20~2016.06.28 2016.07.22~2016.09.12 513,237 197,995 수협은행 USD 33,400,000 1,174.21 2016.05.11~2016.06.24 2016.08.05~2016.09.27 - 293,524 신한은행 USD 34,600,000 1,181.52 2016.05.11~2016.06.30 2016.07.13~2016.09.23 19,556 586,433 우리은행 EUR 1,500,000 1,317.99 2016.06.03~2016.06.27 2016.07.14~2016.08.16 - 33,152 우리은행 GBP 11,600,000 1,760.54 2015.11.12~2016.03.08 2016.08.16 - 1,996,538 우리은행 USD 41,900,000 1,168.41 2016.05.26~2016.06.30 2016.07.11~2016.07.21 190,146 337,415 중국공상은행 CNY 66,000,000 180.64 2016.02.16~2016.04.18 2016.07.08~2016.08.18 - 388,228 중국공상은행 USD 52,500,000 1,170.04 2016.03.14~2016.06.30 2016.07.05~2016.09.23 433,447 699,070 하나은행 USD 147,500,000 1,163.45 2016.03.30~2016.06.30 2016.07.06~2016.09.29 716,749 451,309 평가손익계 4,828,381 6,649,806 ※ 약정금액은 금융기관별로 통합기재하였으며, 약정환율은 약정금액으로 가중평균한 값입니다. 나. 회사는 2014년 중 ㈜한화건설의 상환전환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인 레콘㈜와 주주간 계약을 2014년 6월 25일에 체결 하였습니다. 주주간계약에서 발생한 파생금융상품은 회사가 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가 기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 1) 주주간 계약 구분 내역 정산 회사와 투자자는 상환전환우선주 전부에 대해 2017년 6월 26일에 상환전환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산함. 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 회사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 회사가 투자자에게 지급함. 조기정산 투자자는 다음과 같은 사유 발생시 정산일 전에도 회사에 정산을 청구할 수 있으며 정산금액의 산정방식은 상기와 동일함. - ㈜한화건설이 상환전환우선주에 대하여 정한 배당금을 레콘㈜에 지급하지 못하는 경우 - ㈜한화건설에 대해 회생, 파산, 워크아웃 및 기타 이와 유사한 절차 개시시 - ㈜한화건설의 신용등급이 BBB- 등급이하로 강등된 경우 조기매수청구권 회사는 발행된 상환전환우선주의 최대 30%의 한도내에서 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주의 일부를 발행금액에 1%의 가산금을 더한 금액으로 매수청구할 수 있음(2016년 3월 25일 통지, 2016년 6월 27일 행사). 매수청구권 회사는 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 전부 또는 일부에 대하여 상환전환우선주 발행금액으로 매수청구할 수 있음(2017년 3월 24일 통지, 2017년 6월 26일 행사). 담보 회사가 보유한 한화케미칼㈜ 주식 24,131,776주를 정산이행담보로 제공함. 2) 상환전환우선주 (주)한화의 종속기업인 ㈜한화건설이 2014년 중 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행목적 유동성 확보 및 재무구조 개선 발행주식종류 비누적적 비참가적 우선주 발행주식총수 1,913,800주 주당 발행가액 209,000원 의결권 의결권 없음. 배당율 2014년~2017년 각각 2.60%, 6.28%, 9.03% 및 0%, 2017년 이후 민간채권평가기관 3개사가 평가한 ㈜한화건설의 평균수익률 + 50 bp 상환권 ① 상환: ㈜한화건설은 배당가능이익이 존재함을 전제로 우선주의 일부 혹은 전부를 상환통지할 수 있음(2017년 3월 23일 통지, 2017년 6월 26일 상환).② 조기상환: ㈜한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 발행금액의 30%를 한도로하여 일부를 상환통지할 수 있음(2016년 3월 24일통지, 2016년 6월 27일 상환).③ 만기이후상환: ㈜한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 매년 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음. 전환권 ① 전환권: 우선주 주주가 보유함.② 전환의사결정: 2017년 6월 26일 행사(2017년 3월 27일 통지)③ 조기전환: 발행금액의 30%를 한도로 하여 전환가능(2016년 3월 23일 통지, 2016년 6월 27일 행사).④ 만기이후전환: 2017년 6월 26일 이후에는 2024년까지 매년 6월 26일 전환권 행사가능.⑤ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 5주 ▷한화테크윈(주) 한화테크윈(주)는 2015년 6월 29일 프랑스 Thales International SAS와 Thales International SAS가 보유하고 있는 한화탈레스 지분 50%의 주식 관련 옵션거래 계약을 체결하였습니다. 계약의 주요 내역은 아래와 같습니다. (1) Thales International SAS는 계약체결일로부터 90일 이내에 취소할 권한 보유 (2) Thales International SAS는 삼성그룹과 (주)한화의 주식양수도 거래 종결일 (2015.6.29일) 1년 경과 시점부터 40일 이내 Put 옵션 행사 가능 (3) 한화테크윈(주)는 Put 옵션 행사기간 경과 시점부터 40일 이내 Call 옵션 행사 가능 (4) 옵션 행사시 지분 양수 주체는 당사 또는 당사가 지정하는 계열회사로 지정 가능 ※ 위의 파생상품거래 관련하여 한화테크윈(주)는 프랑스 THALES-INTERNATIONAL의 주식매각 Put Option 행사에 따른 주식취득을 결정하였으며, 2016년 7월 29일 다음의 내용을 공시하였습니다. [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] 1. 발행회사 회사명 한화탈레스 주식회사 국적 대한민국 대표자 장시권 자본금(원) 270,000,000,000 회사와 관계 주요주주 발행주식총수(주) 27,000,000 주요사업 전자부품 제조업 2. 취득내역 취득주식수(주) 13,500,000 취득금액(원) 288,000,000,000 자기자본(원) 2,245,115,520,030 자기자본대비(%) 12.83 대규모법인여부 해당 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 소유주식수(주) 27,000,000 지분비율(%) 100 4. 취득방법 현금취득 5. 취득목적 글로벌 일류 방산업체로 성장하기 위한 한화탈레스 독자 경영권 확보(100% 보유) 6. 취득예정일자 2016-11-23 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 아니오 -최근 사업연도말 자산총액(원) 4,107,930,433,923 취득가액/자산총액(%) 7.01 8. 우회상장 해당 여부 아니오 -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 해당사항없음 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 해당사항없음 10. 이사회결의일(결정일) 2016-07-29 -사외이사 참석여부 참석(명) 3 불참(명) - -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 - 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 미해당 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 아니오 -계약내용 - 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 프랑스 THALES-INTERNATIONAL의 주식매각 Put Option 행사에 따른 주식취득 건임 - 해당 거래는 산업부 등 정부기관의 신고 및 승인이 필요한 건임 - 상기 6. 취득예정일자는 기존 Option 계약상 명시된 최대 기간으로 실제 취득일은 변동될 수 있음 - 상기 당사의 자기자본은 2015년말 연결재무제표 기준임 - 하기 발행회사의 요약 재무상황의 당해년도는 2015년말 기준임 ※관련공시 2016-07-27 기타 경영사항(자율공시) 2015-06-16 기타 경영사항(자율공시) ▷Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 당기말 현재 파생금융상품 계약 내역은 다음과 같습니다. 계약처 계약금액 계약일 만기일 비고 Sumitomo Mitsui Bank USD 4,000,000 2016/2/9 2017/2/10 통화선도 USD 4,000,000 2016/2/9 2017/1/31 통화선도 USD 4,000,000 2016/2/9 2016/12/30 통화선도 USD 4,000,000 2016/2/9 2016/11/30 통화선도 USD 4,000,000 2016/2/9 2016/10/31 통화선도 USD 4,000,000 2016/2/9 2016/09/30 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/24 2016/12/28 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/24 2016/11/30 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/24 2016/10/31 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/24 2016/9/30 통화선도 USD 3,000,000 2015/9/8 2016/8/31 통화선도 USD 3,000,000 2015/9/8 2016/7/29 통화선도 Tokyo-Mitsubishi UFJ Bank USD 3,000,000 2015/12/11 2016/7/29 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/11 2016/8/31 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/11 2016/9/30 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/11 2016/10/31 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/11 2016/11/30 통화선도 USD 3,000,000 2015/12/11 2016/12/30 통화선도 USD 33,800 2016/06/14 2016/07/29 통화선도 USD 16,240 2016/06/15 2016/08/01 통화선도 ▷(주)한화갤러리아 가. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (주)한화갤러리아는 본 보고서 작성기준일 현재 변동이자율 지급조건 외화사채의 환율 및 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 1건의 통화스왑계약을, 변동이자율 지급조건의 원화차입금의 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 1건의 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 나. 통화스왑거래 및 이자율스왑거래 (주)한화갤러리아는 본 보고서 작성기준일 현재 변동금리부 외화사채의 시장금리 변동리스크 및 환 리스크를 회피하기 위하여 총액 미화 30백만불, 1건의 통화스왑 거래계약을 체결하였습니다. 통화스왑 거래의 계약내용은 ①최초 원금 교환, ②이자 및 만기 상환으로 구분할 수 있습니다. 달러화 사채에 대하여 만기에 원화 고정원금을 부담하고, 달러화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담하고 있습니다. 또한, 변동금리부 원화차입금의 시장금리 변동리스크를 회피하기 위하여 총액 500억원에 대한 1건의 이자율스왑 거래계약을 체결하였습니다. 동 이자율스왑 거래는 원화차입금의 변동이자를 3.39%금리로 고정하는 계약입니다. 1) 본 보고서 작성기준일 현재 파생상품관련 자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. [단위 : 천원] 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 유동성 파생상품 자산 및 부채 통화스왑 2,843,087 - 2,932,081 - 이자율스왑 - 249,162 - 158,886 소계 2,843,087 249,162 2,932,081 158,886 비유동 파생상품 자산 및 부채 이자율스왑 - 493,723 - 212,191 소계 - 493,723 - 212,191 합계 2,490,782 742,885 2,932,081 371,077 2) 당반기말과 전기말 현재 파생금융상품의 세부계약내역은 다음과 같습니다. [원화단위 : 천원, 외화단위 : 외화] 구분 당반기말 전기말 통화스왑 이자율스왑 통화스왑 이자율스왑 계약처 ㈜스탠다드차타드은행 ㈜KB국민은행 ㈜스탠다드차타드은행 ㈜KB국민은행 위험회피목적 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 계약조건 1,063.50(원/USD) 3.39%(고정금리) 1,063.50(원/USD) 3.39%(고정금리) 계약금액 USD 30,000,000 KRW 45,000,000 USD 30,000,000 KRW 50,000,000 계약일 / 만기일 2013.11.22 / 2016.11.21 2015.11.27 / 2020.11.27 2013.11.22 / 2016.11.21 2015.11.27 / 2020.11.27 ※ 이자율스왑대상 변동금리부 차입금 잔액은 최초 50,000,000천원에서 당반기 중 5,000,000천원을 상환하여 당반기말 현재 45,000,000천원입니다. ▷ 한화케미칼(주) 한화케미칼(주)는 2016년 반기말 현재 외화차입금 및 매입채무의 환율변동 위험을 회피하기 위한 27건의 통화선도 계약과 4건의 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 가. 통화선도거래 한화케미칼(주)는 2016년 반기말 현재 외화차입금 및 외화매입채무의 환리스크를 회피하기 위하여 18건의 통화선도 매수거래 계약과 9건의 통화선도 매도거래 계약을 체결하고 있습니다. 통화선도 매수거래의 계약 내용은 만기일에 계약시점의 선도환율로 환산한 원화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)으로부터 인도받는 거래이며, 통화선도 매도거래의 계약 내용은 만기일에 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 계약시점의 선도환율로 환산한 원화금액을 거래상대방(금융기관)으로부터 인도받는 거래입니다.2016년 반기말 현재 통화선도 거래 계약의 세부 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, CNY) 구분 거래은행 계약체결일 만기일 통화 계약금액 평가금액(KRW)(자산 / 부채) 약정환율 통화선도(외화매입) 하나은행 2016-03-04 2016-08-26 USD 2,000,000.00 (96,313) 1,213.68 모건스탠리 2016-03-04 2016-08-26 USD 2,000,000.00 (93,158) 1,212.10 SC은행 2016-03-04 2016-08-26 USD 4,000,000.00 (182,921) 1,211.25 SC은행 2016-06-07 2016-08-01 USD 2,683,221.89 5,163 1,163.20 SC은행 2016-06-07 2016-07-19 USD 4,229,860.81 3,430 1,164.15 SC은행 2016-06-29 2016-07-04 USD 120,000,000.00 (18,855) 1,164.92 SC은행 2016-06-08 2016-10-31 USD 8,875,000.00 72,249 1,157.60 산업은행 2013-09-10 2016-09-12 USD 10,000,000.00 (93,004) 1,114.90 하나은행 2013-09-10 2016-09-12 USD 15,000,000.00 (139,436) 1,114.50 우리은행 2013-09-10 2016-09-12 USD 25,000,000.00 (232,416) 1,114.58 산업은행 2013-09-02 2017-01-31 USD 2,000,000.00 (17,655) 1,133.24 산업은행 2013-09-02 2017-05-02 USD 2,000,000.00 (14,164) 1,132.74 산업은행 2013-09-02 2017-07-31 USD 2,000,000.00 (11,541) 1,131.97 산업은행 2013-09-02 2017-10-31 USD 2,000,000.00 (10,459) 1,131.24 산업은행 2013-09-02 2018-01-31 USD 2,000,000.00 (9,379) 1,130.51 산업은행 2013-07-24 2018-04-30 USD 2,000,000.00 (8,537) 1,133.75 산업은행 2013-07-24 2018-07-31 USD 2,000,000.00 (7,548) 1,131.50 산업은행 2013-07-24 2018-10-31 USD 2,000,000.00 (6,830) 1,128.65 통화선도(외화매도) 교통은행 2016-05-16 2016-07-11 CNY 12,778,064.08 60,492 179.39 SC은행 2016-05-10 2016-07-08 CNY 15,304,228.12 68,911 179.16 교통은행 2016-05-23 2016-07-18 CNY 5,313,499.14 29,569 180.19 산업은행 2016-05-26 2016-07-12 CNY 15,327,679.26 75,590 179.65 SC은행 2016-06-07 2016-08-01 CNY 8,782,131.88 17,686 176.56 산업은행 2016-06-07 2016-08-02 CNY 22,945,212.87 43,864 176.53 SC은행 2016-06-22 2016-08-09 CNY 13,767,701.24 5,984 174.94 국민 2016-06-22 2016-08-16 CNY 16,605,953.05 7,151 174.91 SC은행 2016-06-30 2016-08-26 CNY 20,693,091.02 (36,906) 172.63 합 계 USD 209,788,,082.70 (589,034,905) - CNY 131,517,560.66 파생상품의 공정가액은 서울외국환중개에서 고시하는 월말 기준환율과 통화선도환율을 기초로 하여 산출하나, 잔여기간이 3년 이상인 파생상품과 이종통화(CNY)의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다. 2016년 반기말 현재 한화케미칼(주)가 보유한 통화선도계약의 공정가치는 누계이익인 통화선도자산이 3,431,245천원, 누계손실인 통화선도부채가 428,152천원입니다. 통화선도거래에 따른 2016년 반기말 누계 평가이익은 390,087천원, 평가손실은 979,122천원입니다. 또한 통화선도거래에 따른 2016년 반기말 누계 거래이익은 1,135,997천원, 거래손실은 2,219,533천원입니다. 상기 금액 중 통화선도거래에 따른 평가이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파생상품평가이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래에 따른 평가손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품평가손실 계정에 반영되어 있습니다. 그리고 통화선도거래이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파생상품거래이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품거래손실 계정에 반영되어 있습니다. 나. 통화옵션거래 2016년 반기말 현재 한화케미칼(주)는 외화차입금에 대한 환변동 리스크 회피 및 헤지효과 극대화를 위하여 4건의 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 통화옵션의 계약내용은 아래와 같습니다. 1) 총 계약금액 21.0백만불에 대해 매주 14만불씩 총 150주간 분할 행사를 실시하고, 매주 14만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,037.0원, Knock-Out 환율 : 1,150.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 계약 조건은 매주 14만불에 대한 옵션 행사 시 ① 매주 만기일 MAR값이 1,150.0원 이상일 때, 매수금액 없음 ② 매주 만기일 MAR값이 1,150.0원 미만이고, 1,037.0원 이상일 때 14만불을 1,037.0원으로 매수 ③ 매주 만기일 MAR값이 1,037.0원 미만일 때 14만불의 2배인 28만불을 1,037.0원으로 매수(1,037.0원 미만에서 14만불에 대한 2배수 레버리지 체결) ④ 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 2016.11.28일에 교환 실시하는 구조입니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환율 통화옵션자산 통화옵션부채 SC 2014.01.10 2016.11.28 USD 21,000,000 1,037.0원 1,150.0원 \2,055,375 - 2) 총 계약금액 9.8백만불에 대해 매주 10만불씩 총 98주간 분할 행사를 실시하고, 매주 10만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,068.5원, Knock-Out 환율 : 1,200.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 계약 조건은 매주 10만불에 대한 옵션 행사 시 ① 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 이상일 때, 매수금액 없음 ② 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 미만이고, 1,068.5원 이상일 때 10만불을 1,068.5원으로 매수 ③ 매주 만기일 MAR값이 1,068.5원 미만일 때 10만불의 2배인 20만불을 1,068.5원으로 매수(1,068.5원 미만에서 10만불에 대한 2배수 레버리지 체결) ④ 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 2017.02.27일에 교환 실시하는 구조입니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환율 통화옵션자산 통화옵션부채 SC 2015.04.08 2017.02.27 USD 9,800,000 1,068.5원 1,200.0원 \681,297 - 3) 총 계약금액 15.0백만불에 대해 매주 10만불씩 총 150주간 분할 행사를 실시하고, 매주 10만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,058.7원, Knock-Out 환율 : 1,200.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 계약 조건은 매주 10만불에 대한 옵션 행사 시 ① 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 이상일 때, 매수금액 없음 ② 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 미만이고, 1,058.7원 이상일 때 10만불을 1,058.7원으로 매수 ③ 매주 만기일 MAR값이 1,058.7원 미만일 때 10만불의 2배인 20만불을 1,058.7원으로 매수(1,058.7원 미만에서 10만불에 대한 2배수 레버리지 체결) ④ 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 2018.10.05일에 교환 실시하는 구조입니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환율 통화옵션자산 통화옵션부채 모건스탠리 2015.10.16 2018.10.05 USD 15,000,000 1,058.7원 1,200.0원 \247,044 - 4) 총 계약금액 15.6백만불에 대해 매주 10만불씩 총 156주간 분할 행사를 실시하고, 매주 10만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,051.0원, Knock-Out 환율 : 1,200.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 계약 조건은 매주 10만불에 대한 옵션 행사 시 ① 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 이상일 때, 매수금액 없음 ② 매주 만기일 MAR값이 1,200.0원 미만이고, 1,051.0원 이상일 때 10만불을 1,051.0원으로 매수 ③ 매주 만기일 MAR값이 1,051.0원 미만일 때 10만불의 2배인 20만불을 1,051.0원으로 매수(1,051.0원 미만에서 10만불에 대한 2배수 레버리지 체결) ④ 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 2019.04.08일에 교환 실시하는 구조입니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환율 통화옵션자산 통화옵션부채 SC 2015.10.16 2019.04.08 USD 15,600,000 1,051.0원 1,200.0원 \90,400 - 통화옵션거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.2016년 반기말 현재 한화케미칼(주)가 보유한 상기 4건의 통화옵션계약의 공정가치는 누계이익인 통화옵션 자산이 2,983,717천원, 누계손실인 통화옵션부채가 90,400천원입니다. 통화옵션거래에 따른 2016년 반기말 누계 평가이익은 317,730천원, 평가손실은 202,854천원입니다. 통화옵션거래에 따른 2016년 반기말 누계 거래이익은 242,018천원, 거래손실은 1,027,816천원입니다. ▷ 한화첨단소재(주) 가. 당기말 현재 외화차입금과 관련한 통화스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 천USD) 구 분 금융기관 계약체결일 계약만기일 계약환율 계약내역 매 입 매 도 통화스왑 신한은행, USD 30,000 2015.01.23 2018.02.13 1,085원/U$ USD 30,000 KRW 32,550,000 신한은행, USD 30,000 2016.05.09 2019.05.19 1,165원/U$ USD 30,000 KRW 34,950,000 나. 당기말 현재 원화차입금과 관련한 이자율스왑계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래은행 계약체결 계약만기일 매입 매도 변동이자율 금액 고정이자율 금액 이자율스왑 하나은행 2015.06.22 2018.06.22 91일 CD+1.66% 20,000,000 3.69% 20,000,000 다. 당기말 현재 외화매출채권과 관련한 통화선도계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 천USD, 천EUR) 구 분 거래은행 계약실행일 계약만기일 매도 매입 통화 금액 계약환율 통화 금액 매출채권통화선도 KEB하나은행 2016.06.28 2016.08.31 KRW 5,193,200 1,298.30 EUR 4,000,000 국민은행 2016.06.30 2016.08.31 KRW 3,460,200 1,153.40 USD 3,000,000 우리은행 2016.06.30 2016.08.31 KRW 12,688,500 1,153.50 USD 11,000,000 ▷(주)한화건설 가 . 파생상품 계약현황 (주)한화건설은 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 우리은행 등 금융기관과 통화선도거래계약을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 당기 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 매매목적 - - - - 통화선도 1,344,193 15,197 2,356,596 4,277 합계 1,344,193 15,197 2,356,596 4,277 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 - 당분기 및 전분기 중 파생상품관련수익의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 - 파생상품평가이익 123,444 1,267,197 - 파생상품거래이익 1,722,474 249,342 - 당 분기 및 전분기 중 파생상품관련비용의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 - 파생상품평가손실 15,197 1,041,463 - 파생상품거래손실 57,053 8,064,737 다. 기타 옵션계약 관련사항 (주)한화건설은 다음 사업의 재무출자자에게 주식매수청구권(풋백옵션)을 부여하였으며 내용은 다음과 같습니다. 제이서해안고속도로 행사기간 사업의 운영개시일에서 24개월이 경과한 날로부터 72개월이 경과한 날까지 대상주식 재무출자자가 보유하는 주식 전부 또는 일부 행사가격 액면가액(15,875백만원) 행사조건 (1) 행사기간 중 실제교통량이 2년 연속하여 실시협약상 교통량의 70%에 미달하는 경우 (2) 행사기간 중 사업시행자의 귀책사유로 인하여 실시협약이 해지되는 경우 단, 운영개시일로부터 2년 연속하여 실제교통량이 실시협약상 교통량의 95%이상인 경우에는 행사할 수 없습니다. 울산그린(주) 행사기간 사업의 운영개시일에서 운영기간 종료일까지 대상주식 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 행사가격 액면가액(3,507백만원) 행사조건 (1) 영업개시일 부터 만 5년 : 예상운영수입의 90% 미만인 경우 (2) 만 5년 ~ 만 10년 : 예상운영수입의 85% 미만인 경우 (3) 만 10년 이후 : 예상운영수입의 80% 미만인 경우 제주해양과학관 행사기간 사업의 운영개시일에서 운영기간 종료일까지 대상주식 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 행사가격 액면가액(9,466백만원) 행사조건 (1) 재무출자자가 대상회사에 출자금을 납입한 날로부터 20년이 경과한 경우 (2) 어느 사업년도에 대상회사의 실제 사용료 수입이 기준 대비 80% 미만인 경우 원주그린 행사기간 운영개시일로부터 2년이 되는날부터 15년이 되는 날까지 대상주식 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 행사가격 액면가액(5,236백만원) 행사조건 어느 해당년도의 실제사용료 수입이 동 년도의 기준 추정사용료수입의 일정비율(연도별로 정의 됨) 이하인 경우 제주에코텍 행사기간 재무출자자의 주식인수 개시부터 운영기간 종료일까지 대상주식 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 행사가격 액면가액(898백만원) 행사조건 (1) 사업시행자 지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우 (2) 건설및 운영출자자들의 귀책으로 대출약정의 전부 또는 일부가 실효되는 경우 (3) 대출약정서에서 정한 바에 따라 기한의이익상실이 선언되는 경우 경기철도 행사기간 장기대출약정금 최종 인출일까지 대상주식 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 행사가격 액면가액(3,317백만원) 행사조건 (1) 수익증권 양수도계약에 따라 대출약정금 최종인출일 의무 매입(2) 행사시점 : 대출약정금 최종 인출일 ▷한화호텔앤드리조트(주) 가. 통화스왑계약 회사는 당분기말 현재 외화차입금의 환율변동위험을 회피하기 위하여 원화 고정원금을지급하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 통화스왑거래의 평가내역은 다음과같습니다. (단위 : 천원, 천USD) 차입내용 통화스왑계약 내용 파생상품자산 파생상품부채 파생상품평가이익 원금 만기일 거래처 계약체결일 만기일 원 금 USD 20,000 2017.5.26 하나은행 2014.5.27 2017.5.26 USD 20,000 만기 수취 2,814,000 - 146,000 \ 20,480,000 만기 지급 USD 10,000 2017.5.26 외환은행 2014.5.27 2017.5.26 USD 10,000 만기 수취 1,407,000 - 73,000 \ 10,240,000 만기 지급 나. 이자율스왑 회사는 외환은행 차입금 120억원에 대해 변동금리 이자율을 고정금리로 고정시키는 계약을 체결하였고 그에 따른 손익은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 2016년 반기말 2015년말 만기일 기타포괄손익누계 기타포괄손익누계 이자율스왑(유동) (38,031) (50,612) 2016.12.01 합계 (38,031) (50,612) [금융업] ▷한 화 생명보험(주) 가. 파생상품 거래현황 (2016.6.30일 기준) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - 11,555,068 - - 104,823 11,659,891 매매목적 - - 148 - 623,115 623,263 거래장소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - 11,555,068 148 - 727,938 12,283,153 거래형태 선도 - 1,952,368 - - - 1,952,368 선물 - - - - 69,882 69,882 스왑 - 9,602,700 - - 658,056 10,260,756 옵션 - - 148 - - 148 나. 신용파생상품 거래현황 (2016.6.30일 기준) (단위 : 천달러(미국)) 구분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 CDS 535,000 - 535,000 - - - CLN 90,000 - 90,000 - - - CO - - - - - TRS - - - - - 기타 - - - - - 계 625,000 - 625,000 - - - 다. 신용파생상품 상세명세 (2016.6.30일 기준) (단위 : 천달러(미국)) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산) CDS 한화생명 ING 20120717 20220717 30,000 프랑스국채 CDS 한화생명 SC 20120926 20220926 50,000 외평채 CDS 한화생명 SC 20120926 20220926 40,000 외평채 CDS 한화생명 CS 20130528 20230528 50,000 외평채 CDS 한화생명 CS 20140519 20240530 70,000 중국국채 CDS 한화생명 MQ 20140818 20240828 95,000 중국국채 CDS 한화생명 HSBC 20141212 20241220 40,000 외평채 CDS 한화생명 HSBC 20150410 20250320 50,000 중국국채 CDS 한화생명 SC 20150508 20250522 40,000 외평채 CDS 한화생명 MQ 20150818 20250827 50,000 중국국채 CLN 한화생명 Merrill lynch 20070412 20170320 30,000 외평채 CLN 한화생명 Credit Agricole 20070718 20170630 30,000 Bank of America Corporation CLN 한화생명 UBS 20070430 20170320 30,000 외평채 CDS 한화생명 하나대투증권 20150422 20250428 20,000 대한민국국채 계 - - - - 625,000 - ▷ 한화투자증권(주) 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만 원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 16,726,162 8,208,245 149,687,605 - 1,567,354 176,189,366 거래장소 장내거래 13,665,173 573,084 126,905,676 - - 141,143,933 장외거래 3,060,989 7,635,161 22,781,928 - 1,567,354 35,045,432 거래형태 선 도 - 7,233,095 - - 28,820 7,261,915 선 물 13,665,173 573,084 40,169,428 - - 54,407,685 스 왑 3,060,989 402,066 34,921 - 1,184,663 4,682,639 옵 션 - - 109,483,255 - 353,871 109,837,126 주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준 나. 신용파생상품 거래현황1) 거래현황 (단위 : 백만 원) 구 분 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 632,104 289,764 921,868 606,534 279,220 885,754 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 기 타(DLS) - - - - - - 계 632,104 289,764 921,868 606,534 279,220 885,754 주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준 2) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만 원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 한화투자증권㈜ DBS 2012-01-25 2016-12-20 23,294 하나은행 후순위 CDS 스마트밸류제일차 한화투자증권㈜ 2012-01-31 2016-12-20 22,480 하나은행 후순위 CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-05-17 2017-06-20 58,235 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 퍼플오션제구차 한화투자증권㈜ 2012-05-17 2017-06-20 57,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-08-14 2017-09-20 58,235 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 에프씨파트너스 한화투자증권㈜ 2012-08-16 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2012-09-18 2017-09-20 93,176 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 케이에스드림제이차 한화투자증권㈜ 2012-09-18 2017-09-21 56,000 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 엘도라제팔차 한화투자증권㈜ 2012-09-27 2017-09-21 33,510 중국, 일본, 프랑스, 호주, 영국 CDS 한화투자증권㈜ Nomura Int. 2012-12-10 2018-03-20 58,235 중국, 프랑스, 아부다비 CDS 아이비케이퍼스트제일차 한화투자증권㈜ 2012-12-10 2018-03-20 54,000 중국, 프랑스, 아부다비 CDS 한화투자증권㈜ Commerzbank AG 2013-01-10 2018-03-20 164,223 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 제이더블유파트너즈제이차 한화투자증권㈜ 2013-01-08 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 제이더블유파트너즈제삼차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 53,000 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 블리츠 제육차 한화투자증권㈜ 2013-01-10 2018-03-21 44,024 중국, 일본, 프랑스, 아부다비 CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-07-05 2018-09-20 150,000 대한민국 CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-07-11 2018-09-20 150,000 대한민국 CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국 CDS 아이비에스제구차 한화투자증권㈜ 2013-08-02 2018-09-20 200,000 중국 CDS 한화투자증권㈜ Standard Chartered 2014-03-06 2019-03-20 116,470 대한민국 CDS [한화]아이비에스제이십육차 한화투자증권㈜ 2014-02-28 2019-03-20 106,740 대한민국 주) 2016.6.30 및 K-IFRS 별도 기준 ▷ 한화손해보험(주) 한화손해보험(주)는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다. (기준일 : 2016년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피목적 통 화 선도 1,259,789 6,745 0 스왑 43,202 15,768 24,062 이자율 스왑 0 0 0 주식 옵션 0 0 0 귀금속 옵션 0 0 0 기타 옵션 0 0 0 소계 1,302,991 22,514 24,062 매매목적 통 화 통화선도 0 0 0 이자율 스왑 0 0 0 주식 옵션 0 0 0 귀금속 옵션 0 0 0 기타 내재파생상품 0 0 1,554 소계 0 0 1,554 합계 1,302,991 22,514 25,616 ▷(주)한화저축은행 (단위 : 억원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - 0.4 - - 0.4 거 래 장 소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - 0.4 - - 0.4 거 래 형 태 선 도 - - - - - - 선 물 - - - - - - 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 기 타 - - 0.4 - - 0.4 9. 경영상의 주요계약 등 2016년 반기말 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약의 내용은 다음과 같습니다. 해당회사 해당회사 주요계약의 내용 화약제조업 외 (주)한화 ○ (주)한화건설 RCPS 투자자와의 주주간계약- 계약상대방: 레콘 주식회사- 계약의 목적 및 내용 : (주)한화건설이 발행한 상환전환우선주를 인수한 투자자 레콘 주식회사와 상환전환우선주를 대상으로 한 정산 및 (주)한화의 Call Option(매수청구 권) 행사, 담보 제공에 관한 계약을 체결- 계약체결시기: 2014년 6월 25일- 자세한 내용은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용 - 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황' 항목 및 (주)한화가 2014년 6월 25일 공시한 기타주요경영사항 (자율공시)를 참조하시기 바랍니다. ○ 삼성테크윈(주) 지분 취득- 계약상대방: 삼성전자(주) 등- 계약의 목적 및 내용 : 삼성테크윈(주)(現 한화테크윈(주)) 지분 32.4%(17,189,609주) 취득- 계약체결시기: 2015년 6월 29일- 계약금액: 8,232억원 도소매업 (주)한화갤러리아 ○ 신규사업(면세점 사업) 진출- 계약내용: (주)한화갤러리아는 2014년 2월 13일 제주공항 국제선 3층 출국장 면세점을 연간 임차료 241억원에 한국공항공사로부터 낙찰받음- 목적: 수익 다변화 및 성장성 확보 및 사업포트폴리오 다변화를 위한 면세점 사업 진출 교두보 확보- 위치 : 제주공항 국제선 3층 출국장 면세점- 면적 : 409.35m²- 계약기간 : 계약일로부터 5년- 영업개시일 : 임시매장 오픈 2014년 4월 20일 , 본매장 영업개시 2014년 6월 28일 (주)한화갤러리아타임월드 ○ 신규사업(서울 시내 면세점 사업) 진출(주)한화갤러리아타임월드는 2015년 7월 10일 서울 시내면세점 신규사업자로 선정되어, 여의도 63빌딩 건물 총 4개층 10,573㎡를 임차하여 지점을 설치하였으며, 2015년 12월 28일에 영업을 개시하였습니다. 화학제조업 한화케미칼(주) ○ 채무보증계약 - 타인에 대한 채무보증 결정 - 보증수혜자 : Hanwha Q CELLS Co., Ltd.(계열회사) - 채권자 : 채권 투자자 - 보증금액 : 119,970,000,000원 - 보증기간 : 2016.01.11 ~ 2019.01.11 - 이사회결의일 : 2016-01-08 ○ 합병계약: 회사합병 결정 - 합병대상회사 : 한화화인케미칼㈜ - 주요사업 : TDI 제조 - 회사와의 관계: 계열회사 - 합병비율 : 한화케미칼㈜:한화화인케미칼㈜ = 1:0.3826384 - 합병방법 : 소규모 합병 - 이사회결의일 : 2016-01-26 - 합병기일 : 2016-02-29 - 합병목적 : 유화사업 시너지 제고 및 TDI 사업 운영효율화, 유휴부지 확보 ○ 자산매매계약: 유형자산 처분 결정 - 처분물건 구분 : 토지 및 건물 - 처분물건명 : 울산광역시 남구 상개동 601-01 및 남구 부곡동 493 소재 토지 및 건물, 기계장치 등 유형자산 - 처분금액 : 84,220,000,000원 - 거래상대 : (주)유니드 - 이사회결의일 : 2016-05-25 - 처분예정일 : 2016-11-01 - 처분목적 : 주력사업 경쟁력 강화를 위한 사업 재편 한화첨단소재(주) ○ 주식매매계약 - 발행회사: 한화첨단소재 주식회사(구, 한화엘앤씨 주식회사)- 거래상대방 : Morgan Stanley Private Equity Vision Holdings AB- 처분주식수: 540,000주 - 처분금액: 141,437,153,776원 - 매각계약 체결일 : 2014년 6월 13일(종결일: 2014년 8월 12일) - 처분목적: 재무구조 개선 및 사업 경쟁력 강화 ○ 분할합병계약- 분할합병 방법: 한화첨단소재(주)의 컴파운드 사업부문을 인적분할하여 에이치컴파운드(주)에 합병하는 흡수분할합병.- 분할합병 목적: 경영효율성 증대 및 시장경쟁력 강화- 분할합병비율 에이치컴파운드(주) : 한화첨단소재(주) 컴파운드 사업부문 = 1 : 0.0042822- 이사회 결의일(결정일): 2015년 3월 10일- 분할합병기일: 2015년 4월 30일 기타 한화역사(주) ○ 롯데아울렛 서울역점 장기임대차- 계약상대방: 롯데쇼핑(주) 롯데아울렛 서울역점- 계약의 목적 및 내용:임대차 목적물의 사용 수익 보장- 계약체결시기 및 계약기간: 2013.1.4~2034.1.3- 계약금액 및 대금수수방법(기준) 등: 매출액의 4.3% 수수료율 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업 등 전방위적 산업분야를 아우르는 글로벌 플레이어로서 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동을 지속적으로 추진하고 있습니다. 화약제조업 부문의 (주)한화 화약제조부문 은 국내 최초로 다이너마이트 국산화에 성공한 이래 안전하고 우수한 품질의 폭약과 화공품을 산업 현장에 공급하며 국내외 시장을 선도할 뿐만 아니라 세계적인 기술력과 안전성을 자랑하고 있으며, 화약 기술력을 바탕으로 방위산업 분야에도 진출하여 유도무기 및 정밀탄약 등 무기체계 개발 분야에서 정부의 우주사업 분야까지 연구개발 활동을 활발하게 진행하고 있습니다. 고폭화약, 추진제, 추진기관, 해중센서, 항법장치, 구동장치 및 유도조종 등의 무기체계 핵심기술 분야에 독보적인 기술력을 보유하고 있으며, 글로벌 경쟁력을 갖추기 위해 우수한 연구개발 인력 확보 및 적극적인 시설투자 등을 통해 핵심 역량을 강화하고 있습니다. 또한 선제적인 연구개발 투자와 정부 사업 참여로 체계종합 분야의 기술력을 지속적으로 강화하여 첨단 국산 무기 개발에 기여하고 있습니다. 한화테크윈(주) 은 지능형 시큐리티 솔루션, 산업 및 에너지장비, 엔진 분야의 글로벌 선도기업을 목표로 시큐리티, 로봇응용 기술, 미래선도형 엔진 기술 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 또한 기존의 핵심역량을 강화할 뿐만 아니라 토탈 시큐리티솔루션, 로봇 및 무인화 제품, 신재생 에너지 장비 등 미래형 고부가가치 제품개발을 위한선행기술 확보에 주력하고 있습니다. 한화디펜스(주) 는 Stand-alone 가치제고, 시너지 극대화, 미래사업 준비를 통해 신뢰할 수 있는 Defense Solution을 제공하는 글로벌 종합방산 리더를 목표로 지상 기동무기체계, 화력(지상, 함정)무기체계, 광전자(관성항법장치, 레이저)체계 분야에 대한 연구개발을 수행하고 있습니다. 도소매업 부문에서는 (주)한화 무역부문 이 광물 및 유전개발 사업을 위한 별도의 사업 조직을 운영하고 있으며, 자원개발 외에도 신재생에너지, 식량자원 분야에 진출하여 신규 사업을 개발하고 있습니다. 화학제조업 부문의 한화케미칼(주) 은 대전광역시 유성구에 기업부설 연구소인 한화케미칼 중앙연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 주요 연구분야로는 폴리에틸렌 물성 향상 및 중합 촉매 연구, PVC 중합 및 가공 연구, 친환경가소제 제조 및 품질개선 연구, Chlor-Alkali 생산성 향상 기술 및 염소 유도체 개발, 수소저장 신물질 등 신에너지 소재 개발, 탄소나노튜브/그래핀 응용제품 개발, 초임계 산화공정을 이용한 응용 기술 개발, 폴리실리콘 생산성 향상 및 제조원가 저감을 위한 신기술 개발 등이 있습니다. 한화첨단소재(주) 는 혁신적인 라인업과 최고의 기술력을 갖춘 첨단소재기업으로서자동차, IT 기기, 태양광 에너지의 소재 기술 발전을 선도하고 있습니다. 세계 자동차경량화 트렌드를 선도하고 있는 경량복합소재센터는 자동차 및 산업용 열가소성ㆍ열경화성 복합소재 연구와 더불어 설계 및 개발 분야 신규 아이템 기술 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 고기능성필름센터와 인쇄전자기술센터는 태양광 및 전자소재 관련 아이템을 개발하고 있으며 5세대 이동통신, 사물인터넷, 태양광 효율 향상 등 차세대 디바이스에 적용되는 소재를 개발하고 있습니다. 건설업 부문에서는 (주)한화건설 이 토목, 건축, 플랜트 등의 공사를 수행하는 종합 건설사로서 다양한 시공 경험과 기술력을 바탕으로 지속적인 성장을 이어오고 있습니다. 2012년 총 80억 달러 규모의 이라크 비스마야 신도시 건설 공사 계약을 체결했으며 2015년 21억 달러 규모의 사회 기반 시설 공사를 추가로 수주해 이라크 누적 수주액 100억 달러 돌파로 세계 건설계의 이목을 집중시켰습니다. 2014년 필리핀에서는 세계 최대 규모의 돔 공연장을 준공하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 중동 및 북아프리카 지역을 중심으로 발전 및 화공 플랜트 공사를 연이어 수주하고 미주 지역에서 대규모 부동산개발 사업을 지속적으로 전개하고 있습니다. 친환경 그린 에너지 분야에서도 독보적인 기술을 보유하고 있습니다. 순수 국내 기술을 이용한 국내 최초의 '막여과 고도정수처리기술'을 개발하여 국내에서 첫 번째로 민간사업자로 지정된 바 있으며 건물 일체형 태양광 발전 시스템(BIPV)과 제로 에너지 솔라하우스(ZESH) 기술 등으로 친환경 건설 분야의 선두주자로 자리매김 하고 있습니다. 레저서비스업 부문의 한화호텔앤드리조트(주) 는 아쿠아리움 사업을 이끌어감과 동시에 해양생물의 소중함을 공유하고 보존하는 사회적 책임을 다하고자 2010년 5월에 부설 연구소인 한화해양생물연구센터(Hanwha Marine Biology Research Center)를 운영하여 해양생물의 생리, 생태의 효과적 전달 및 전시생물의 복지 보장을 목표로 다양한 연구 프로젝트 관리 및 운영, 해양생물 도입, 전시 기획 및 시행 등의 활동을 하고 있습니다. 동 연구소는 해양생물 관련 연구를 담당하며 해양수산부 지정 해양동물 전문구조치료기관(아쿠아플라넷 제주/여수), 해양수산부 지정 서식지외보전기관(63씨월드, 아쿠아플라넷 제주/여수/일산) 역할도 수행하고 있습니다. 또한 FC사업과 관련, 식재료, 사업장, 협력업체 등의 대상별 품질관리 체계를 선진화하여 고객에게 보다 안전하고 건강한 식품을 제공하기 위함을 목적으로 연구개발수행 및 안전성 검사 업무를 진행하는FC식품연구센터를 설립하였으며, 2015년에는 안전과 CS기능을 통합하여 식품안전팀으로 확대 개편하였습니다.사업장에서 사용하는 위생지침 중 소독제 사용에 대한 유효성 평가 및 내부관리기준 개발 업무, 식재료의 법적 관리기준외 미생물 중 리스테리아의 병원성 인자 여부를 확인 하여 향후 내부기준수립을 위한 활동을 하고 있습니다. 기타 부문 (주)한화/기계제조부문 의 항공사업은 인적자원 발굴과 끝없는 도전을 통해 세계적인 경쟁력을 갖추어 항공우주 분야의 선도적인 역할을 담당하고 있으며, 공작기계는 기술적인 우위 확보와 고객 맞춤형 제품 개발에 주력하며 최근에는 중국으로 생산 현지화를 추진하여 글로벌 No.1 회사로 성장하고자 합니다. 또한 앞선 자동화 기술로 물류혁신을 주도하고 최고의 공장자동화 및 파워트레인 생산설비 기술을 선도하여 발전해 나가고 있으며 열, 자동화 기술의 축적된 노하우와 경험을 바탕으로 솔라장비 시장으로 사업영역을 확대하고 있습니다. 나. 주요 연구개발 담당조직 사업부문 해당회사 연구개발 담당조직 역할 화약제조업 (주)한화 화약제조부문 화약기술연구소 산업용 폭약류 및 화공품류(뇌관 등) 개발 종합연구소, 사업장 개발부서 주요 무기체계 R, 핵심기술 개발 한화테크윈(주) 판교 R 센터 ㆍ엔진 개발센터: 항공기용 가스터빈 엔진 개발ㆍ에너지장비 개발센터: 압축기 설계 및 선행기술 개발ㆍ방산 개발센터: 자주포, 탄약운반차, 국방로봇 등 육상 방산장비개발 ㆍ시큐리티 개발센터: CCTV용 카메라, 저장장치 등 영상보안 시스템 및 솔루션 개발ㆍ산업용장비 개발센터: 칩마운터, 플립칩마운터 등 정밀기기 개발ㆍ신규사업개발팀: 미래사업 핵심기술개발(로봇, 무인화, 드론, SW 등) 시큐리티부문 상품개발/기구개발(천진삼성테크윈광전자유한공사) CCTV용 카메라, DVR, 모니터 등 영상보안 시스템 개발 Turbomachinery Design Development Center(Samsung Opto-Electronics America, Inc) 에너지장비 핵심기술 및 터보압축기 개발 Techwin Engineering Center(연구법인) 칩마운터, 플립칩마운터, 검사기 등 정밀기기 핵심모듈 및 장비 개발 한화디펜스(주) 기동화력연구소 ㆍ기동연구센터: 지상무기체계 연구개발ㆍ화력체계연구센터: 화력무기체계 연구개발ㆍ광전자연구센터: 관성항법장치 연구개발 및 생산/ 레이저 및 관성항법장치 핵심기술 개발ㆍ연구기획팀:연구기획ㆍILS팀: 종합군수지원 요소개발 도소매업 (주)한화 무역부문 에너지사업팀/곡물사업팀 자원개발, 신재생에너지 사업 추진, 농진청 산하 GSP 식량종자사업단종자사업 참여 화학제조업 한화케미칼(주) 한화케미칼 중앙연구소 ㆍ폴리에틸렌 물성 향상 및 중합 촉매 연구ㆍPVC 중합 및 가공 연구ㆍ친환경가소제 제조 및 품질개선 연구ㆍChlor-Alkali 생산성 향상 기술 및 염소 유도체 개발ㆍ수소저장 신물질 등 신에너지 소재 개발ㆍㆍ탄소나노튜브/그래핀 응용제품 개발ㆍ초임계 산화공정을 이용한 응용 기술 개발ㆍ폴리실리콘 생산성 향상 및 제조원가 저감을 위한 신기술 개발 PO 연구센터, 화성 연구센터, 공정 연구센터, 미래기술 연구센터, 소재 연구센터,폴리실리콘 연구센터, PO 테크센터,PVC 테크센터, 연구기획팀, 특허팀, 분석팀,연구지원팀 센터/팀별 담당 분야의 기술 연구 및 개발 한화첨단소재(주) 한화첨단소재(주) 중앙연구소 ㆍ경량복합소재 : 고강도/고강성 열가소성 및 열경화성 복합소재 개발 및 성형 기술 개발, 전도성 Composites, NVH 소재 등 기능성 복합소재 개발 및 성형기술 개발ㆍ고기능성필름소재 : 유기·무기 증착 필름, 기능성 점접착 필름, 고방열 저유전 기판소재, 고속전송용 회로 소재, Cu인쇄회로기판 ㆍ태양광 소재 : Back Sheet, PV전극 Sheet 등 건설업 (주)한화건설 환경연구소 ㆍ정수처리 공정 개발ㆍ 하수처리 공정 개발ㆍ 환경기초시설 운영 현장기술지원 토목기술영업팀 ㆍ 설계업무 표준화 ㆍ 설계도서 검토 및 현장 기술지원 ㆍ 신공법 검토 및 현장 적용 기술혁신팀 ㆍ 설계업무 표준화 ㆍ 설계도서 검토 및 현장기술 지원 ㆍ 신공법 검토 및 현장 적용 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 한화해양생물연구센터 해양생물의 생리, 생태의 효과적 전달 및 전시생물의 복지 보장을 목표로 다양한 연구 프로젝트 관리 및 운영, 해양생물 도입, 전시 기획 및 시행 식품안전팀 식재료, 사업장, 협력업체 등의 대상별 품질관리 체계를 선진화하여 고객에게 보다 안전하고 건강한 식품을 제공 기타 (주)한화 기계제조부문 연구소 산업기계, 공작기계 연구개발 항공우주연구소 항공부품 연구 개발 다. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 2016년반기 2015년 2014년 비 고 연구개발비용 계 151,712 240,068 126,184 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.5％ 1.3％ 0.7％ - ※ '연구개발비 / 매출액 비율'은 금융업을 제외한 제조ㆍ서비스업 사업부문의 매출액 대비 연구개발비 비율입니다. 라. 주요 연구개발 실적 개발이 완료되었거나 2016년 반기말 현재 진행중인 주요 연구개발 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 해당 회사 연구개발 실적 화약제조업 (주)한화 화약제조부문 ○ 산업용 화약 - 친환경 지연제 개발 중○ 방산 - 장거리 지대공 유도무기(L-SAM) 대 탄도탄용 유도탄 - 소형무장헬기 공대지유도탄 - 155MM 사거리 연장탄 등 개발 중 한화테크윈(주) ○ 시큐리티 부문 - 2014년 ㆍSNH-P6410BN: Full HD Indoor type Smart Home Camera(적용제품: SNH-P6410BN) ㆍSNP-6320: 2M 32배 네트워크 PTZ 카메라(적용제품: SNP-6320) ㆍSCB-5003: 1280H Analog Camera(적용제품: SCB-5003) ㆍSNH-E6411BN/SNH-E6440BN: Full HD Indoor/Outdoor SHC 카메라 (적용제품: SNH-E6411BN/SNH-E6440BN) ㆍSNP-5430H: 1.3M 43배 네트워크 PTZ 카메라(적용제품: SNP-5430H) ㆍSNH-E6110BN: 초염가형 Full HD SHC Indoor 카메라(적용제품: SNH-E6110BN) ㆍSNP-6321H_6321: WN3 네트워크 PTZ 카메라(적용제품: SNP-6321H) - 2015년 ㆍSNP-6320RH: 2M 32배 IR 네트워크 PTZ 카메라(적용제품: SNP-6320RH) ㆍSNH-C6412BN: SKT향 Cloud연동 Hybrid NW카메라(적용제품: SNH-C6412BN) ㆍSNH-P6412BN: AT 사업자향 Home NW카메라(적용제품: SNH-P6412BN) ㆍSNZ-6320: 2M 32배 Zoom Box Camera(적용제품: SNZ-6320) ㆍSUO-5083R: 128H UTP One Body Camera(적용제품: SUO-5083R) ㆍWiseNet Lite VF 2M: LiteNet VF 렌즈 기반 2M 시리즈 개발 (적용제품: SNO-L6083R/SND-L6083/SNV-L6083) ㆍSmart Cam Web Mobile: B2C 웹서비스 다국어 지원, 양방향 오디오 지원(적용제품: SHW-1401) ㆍWiseNet Lite_1.3M: LiteNet_V/F Lens, Fixed Lens 1.3Mega 시리즈 개발 (적용제품: SNO-L5083R/SND-L5013/SND-L5083R/SNV-L5083R) ㆍSRN-1673S_873S_473S: 4/8/16채널 PoE Switch 일체형 NVR 개발 (적용제품: SRN-1673S/SRN-873S/SRN-473S) ㆍ8CH_16CH 1080P AHD AIO: 4/8/16Ch 1080P AHD AIO (적용제품: SDH-C74040/SDH-C75080/SDH-B73040/SDH-B73020) ㆍSNO-8081R: 5M(30fps) IR One Body 카메라(적용제품: SNO-8081R) ㆍSNV-8081R: 5M(30fps) IR Vandal 카메라(적용제품: SNV-8081R) ㆍSNH-V6414BN: 2M Full HD급 Indoor SHC 카메라(적용제품: SNH-V6414BN) ㆍSNB-6004F: 광케이블 전용Full HD Box Camera(적용제품: SNB-6004F) - 2016년 ㆍSNB-6010B_6011B: WN3 2M ATM NW 카메라(적용제품: SNB-6010B/SNB-6011B) ㆍ1080P AHD 2M: 1080P AHD B2B 카메라(적용제품: SCO-6083R/SCO-6023R) ㆍPNO/PND/PNV-9080R: 4K IR Basic Network 카메라(적용제품: PNO-9080R/PND-9080R/PNV-9080R) ㆍXRN-2010_2011: 4K 32CH NVR(적용제품: XRN-2010/XRN-2011) ㆍWNL_5 Fixed 4M: Wisenet Lite 4M Network 카메라(적용제품: QND-7030R/ QND-7020R/ QND-7010R)○ 산업용 장비 부문 - 2014년 ㆍDECAN L2: 세계 최고속 범용 이형기 개발(2-Gantry 기준, 56k cph)(적용제품: 표면실장장비(DECAN L2)) ㆍAuto Feeder: Auto-Loading Auto-Splicing 기능의 8mm Feeder 개발(적용제품: 피더(Auto Feeder)) - 2015년 ㆍDECAN S2: High Speed S2 Head 개발을 통한 DECAN Line 생산성 향상 (적용제품: 표면실장장비(DECAN S2)) ㆍSFM3: 신규 플랫폼 기반, 장착 정도 ±5um 장비 개발(적용제품: 플립칩조립장비(SFM3)) - 2016년 ㆍEXCEN PRO-D: 고속기 라인 원가경쟁력 확보 및 고성능헤드 탑재로 실드캔 대응력 확보 (적용제품: 표면실장장비(EXCEN PRO-D)) ㆍSM485: 구미주 시장 공략을 위한 이형부품 대응력 강화 범용기 개발(적용제품: 표면실장장비(SM485)) ○ 항공ㆍ방산부부문 - 에너지장비 사업 - 2014년 ㆍ압축기용 원격 모니터링 시스템: 스마트폰을 이용하여 압축기 상태를 원격으로 모니터링 할수 있는 솔루션을 개발(적용제품: 압축기용 원격 모니터링 시스템) ㆍSA3100 개발: SM3100 디자인을 기반으로 한 World Top Class 공랭식 파생형 개발(적용제품: SA3100) ㆍHD압축기 개발: LNG선에 사용되는 가스 하역용 압축기 개발(적용제품: HDC) ㆍLD압축기 개발: LNG선에 사용되는 엔진 연료공급용 압축기 개발(적용제품: LDC) ㆍSM7100 개발: 가격 경쟁력 및 선진사 수준의 성능 확보를 토대로 ASU 시장 대응력 강화 (적용제품: SM7100) - 2015년 ㆍSE-90 MAC: 중소형 ASU 시장의 제품경쟁력 강화로 고객 신뢰 확보 및 시장 확대 추진 (적용제품: 대형 주문형 압축기) ㆍTakreer CBDC: API Turbine적용 첫 PJT(적용제품: SE-45A) ㆍSOLVAY EAGLE COMPANDER: Expander 일체형 COMPANDER PJT(적용제품: SE65A_COMPANDER) ㆍFLNG용 공기압축기 개발: FLNG(부유식 LNG 생산하역선박)용 공기압축기 개발(적용제품: SE-45A) ㆍVRU 압축기 개발: 오일, 가스 생산 플랜트용 VRU(Vapor Recovery Unit) 압축기 개발(적용제품: SE-32G) - 2016년 ㆍ고온용 베어링 개발: 오일 공급 고온일 경우 또는 베어링 온도 고온일 경우 적용 가능한 압축기용 베어링 내재화 개발 완료(적용제품: 주문형압축기 등 터보기기) ㆍSA3100용 공냉식 쿨러 국산화 개발: World Top Class 공냉식 쿨러 국산화 개발을 통한 기술력 제고 및 시장 개척 (적용제품: SA3100) ㆍHormozgan steel Combo: SE-82급 6단 MAC/BAC Combo 압축기 개발(적용제품: SE-82A) ㆍFGC 압축기 개발: 국내외 FGC(Rabigh 2, 명품오산, MIRFA, Dongtan등) 최적화 개발로 수주 경쟁력 확보 (적용제품: SE-45G) 화학제조업 한화케미칼(주) ○[제 43기 반기] - High VAM Co-PSR 개발 및 상업화 진행 중 - CPVC 기술개발 완료 및 상업화 진행 중 - 친환경 가소제 공정 개발 완료 및 상업화 진행 중 - 고유동 PSR 개발 및 상업화 진행 중 - 비발포용 Hybrid PSR 개발 진행 중 - 고점도/고겔화용 에멀젼 Co-Paste 개발 및 상업화 진행 중 - 고체 수소저장물질 개발 진행 중 - 고내식 다기능강판용 그래핀 분산액 개발 진행 중 ○[제 42기: 2 015년] - 필름용 EVA 1218/태양광용 EVA 1631 상업화 완료 - 발포용 Hybrid PSR 개발 완료 - 탈포성이 개선된 자동차 레쟈용 EPSR 상업화 완료 -고유동 PSR 개발 및 상업화 진행 중 - High VAM CP 개발 진행 중 - 자동차용 그래핀 방열 복합구조체 개발 진행 중 - 고내식 다기능강판용 그래핀 분산액 개발 진행 중 ○[제 41기: 2014년] - 메탈로센 촉매를 사용한 LLDPE 상업화 완료 - 농업용 및 전선용 EVA 상업화 완료 - PVC Terpolymer 제품의 수지 개선 상업화 완료 - Display spacer용 CNT compound 상업화 완료 - VC/VAc Co-PSR 시제품 생산 및 상업화 진행 중 - 전선용 고난연 난연제품 개발 완료 - 분리벽형증류탑을 이용한 모노머 회수 공정 개발 완료 - 전선용 EVA 개발 중 - 독자 기술에 기반한 대형 SPVC 반응기 설계 진행 중 - 그래핀을 활용한 방청용 분산액 개발 중 - 납사 잔사유를 활용한 피치 제조 기술 개발 중 - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 판매 허가 취득 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 완료 - 바이오시밀러(HD203) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 ○[제 40기: 2013년] - PVC 제품(P-800) 초기 착색성 개선 상업화 완료 - 수발포 용 폴리프로필렌(EPP) 탄소나노튜브 코팅도료의 상업화 완료 - 수발포 용 폴리에칠렌(EPE) 탄소나노튜브 코팅도료의 상업화 완료 - 고투과도 수계 탄소나노튜브 도료의 상업화 완료 - Yarn용 HDPE 3392를 상업화 완료 - 탈포성이 개선된 자동차 레쟈용 EPSR 상업화 진행 중 - PVC Terpolymer 제품(TP-400M)의 수지 변색성 개선 상업화 진행 중 - 일본 수출용 PVC Copolymer(CP-300N) 개발 상업화 진행 중 - PVC 제품(P-1000U)의 초기 착색성 및 Fish Eye 개선 상업화 진행 중 - PVC 제품(P-800)의 투명성 개선 상업 처방 확립 - 농업용 15VA% EVA2060을 개발함. - 고투명, 고개구성 LLDPE 3126을 개발함. - 전력/통신 케이블 피복용 고난연/저연성 친환경 난연제품(LSZH) 개발함. - 친환경가소제 DOTP 품질 개선품 개발 진행 중 - LFP/LFP-CNT 적용 고에너지밀도 PHEV용 cell 기술 개발함. - LFP 전극 가공성 향상 신규 grade(LFP-1200) 개발 진행 중 - 리튬이온전지용 고용량 층상계 및 고전위 양극활물질 개발 진행 중 - LFP-CNT 복합체 상업화를 위한 품질/공정 최적화 진행 중 - 블래더용 탄소나노튜브 고무 복합재 개발 진행 중 - 폴리실리콘 제조용 고성능 CVD반응기를 개발하였으며 시운전 중 - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 허가 보완 중 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 진행 중 - 바이오시밀러(HD203, HD201, HD204) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 한화첨단소재(주) ○ 경량화소재 개발 - 자동차 부품용Carbon Composites 소재 및 공정 개발 - 연속섬유복합재 보강 사출성형 Bumper Beam 개발 - - 유리섬유 보강 Polyamide 단방향 Tape 개발 ○ 전자 및 태양광 소재 - 저유전 회로기판 소재 개발 - 고속전송용 회로기판 소재 개발 - 태양전지용 고성능 Back sheet 개발 - 태양전지용 전극 sheet 개발 건설업 (주)한화건설 ○[환경부 에코스마트 상수도시스템 개발 사업단 과제] 토탈 솔루션 형태의 지능형 상수도 통합관리 시스템 개발] 1) 연구기간 - 연구기간 : 2011.08.01. ~ 2016. 04. 30. 2) 기술개발 목표 - 토탈솔루션 형태의 지능형 상수도 통합관리 시스템구축 및 기존 상수도시스템 최적화 - IT기반 스마트 통합 운영 솔루션 개발 및 상수도 운영기술 확보 3) 주요 기술개발 내용 및 실적 - 개발내용 ①지능형 상수도 통합관리 시스템 테스트베드 운영 및 데이터 분석 ②지능형 상수도 원격검침기 무선망 운영로직 개선, 매뉴얼 보완 - 특허 등록 2건 ▶ 특허명: 총괄수량수지 분석의 신뢰도 향상을 위한 수도계량기 실측 불감률 산정방법 (등록번호: 10-1501575호, 등록일: 2015.03.05) ▶ 특허명: 상수도 수용가의 원격검침데이터를 활용한 상수관망 누수분석 방법 및 그 시스템 (등록번호: 10-1556590호, 등록일: 2015.09.23) - 개발기술 대외발표1건(제7차 세계물포럼, 4/12~17) ▶ 세미나 발표 (제목: Eco-Smart Waterworks System for Water Welfare) ▶ 지능형 상수도 통합시스템 개발과제 성과 및 기대효과 전시 홍보 4) 기대효과 - 스마트 운영기술 및 실적확보로 해외환경산업 진출기반 확보 - 스마트 상수도 통합운영 솔루션 및 운영기술확보로 기술경쟁력 강화 ○[국토교통부 초고층빌딩연구단 과제] 고로슬래그를 이용한 영구거푸집 겸용 내화시스템 개발 1) 연구기간 - 연구기간 : 2010년 6월~ 2015년 7월 2) 기술개발의 목표 - 영구거푸집 겸용 내화시스템 개발로 초고층 빌딩 내화 관련 핵심기술확보 - 당사의 고층빌딩 Test Bed 적용으로 초고층 빌딩 시장 진입 및 수주경쟁력 확보 - 국내 및 국외 초고층 빌딩 사업 진출 확대 3) 주요 기술개발 내용 및 실적 - 고내화성 영구거푸집 시제품 개발 - 고내화성 영구거푸집 측압안전성 및 내화성능 검증 4) 기대효과 및 활용방안 - 초고층 빌딩 건설시장에서 내화핵심기술 선점 및 수주경쟁력 강화 - 초고층빌딩의 내화성능 확보에 따른 부재설계의 유연성 증대 - 국내 및 해외 초고층 시장 진출을 위한 기술력 확보 ○[산업통상자원부 에너지기술개발사업] 무동력 태양열 융복합 시스템 기술개발 및 실증 1) 연구기간 - 연구기간 : 2014년 6월 ~ 2017년 5월 2) 기술개발의 목표 - 무동력 태양열 시스템 건자재화 기술개발 - 시스템 효율 40%이상 달성 - 기존 시스템 대비 원가절감 15%이상 달성 3) 주요 기술개발 내용 및 실적 - 실증 대상 건물 선정 및 현장조사 - 실증 대상 건물 무동력 태양열 시스템 적용 관련 세부계획 수립 - 실증 대상 건물 무동력 태양열 시스템 적용 관련 구조검토 및 배관설계 - 실증 대상 건물 무동력 태양열 시스템 적용 시뮬레이션 4) 기대효과 및 활용방안 - 기존 기술대비 저비용 고효율의 특화기술 확보 - 신재생에너지 분야 특화기술 적용으로 수주경쟁력 향상에 기여 - 신재생에너지 공급 의무화 정책에 대응하는 경쟁력 있는 기술력 확보 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) ○ 한화해양생물연구센터 - 2012년 8월 ~2014년 7월 흰고래의 기초 생물 생리학적 연구 (국립수산과학원 산하 고래연구소 연구 협약) - 2013년 8월 ~ 2014년 7월 제주연안서식 산호 보유 및 보전 연구 (국립중앙과학관 공동연구) - 2014년 9월 ~ 2015년 2월 산호, 해마 및 바다거북 종 증식·복원 (해양환경관리공단 발주 연구용역) - 2014년 11월 ~ 2015년 10월 흰고래의 생물/행동학적 연구 (국립수산과학원 산하 고래연구소 연구 협약) - 2015년 6월 ~ 2015년 11월 서식지외보전기관 지원사업 수주 (해양환경관리공단 발주) - 2015년 7월 ~ 2015년 11월 산호 및 바다거북 증식 연구 (해양환경관리공단 발주) - 2016년 1월 ~ 2020년 12월 흰고래의 생물/행동학적 연구 (해양수산부 산하 고래연구센터 연구 협약) - 2016년 5월 ~ 2016년 11월 서식지외보전기관 지원사업 수주 (해양환경관리공단 발주) ○ 식품안전팀 - 2013년 12월 9일 : 식약처로부터 식품위생검사기관(자가품질위탁검사기관) 지정 - 2014년 4월 9일 : 식약처로부터 노로바이러스에 대한 검사기관 추가 지정 -> 노로바이러스 및 축산물검사에 대한 공신력 또한 확보하게 되었으며, 식품사고에 대한 선제적 방어 등 안전성 관리가 더욱 공고해졌습니다. - 2015년 11월 10일 : 식약처로부터 축산물 시험검사기관 추가 지정 기타 (주)한화 기계제조부문 - 3 Step Laminator 개발완료('15.12월) - Tube Tybe PECVD 개발완료('15.12월)- Diffusion Furnace 개발완료('15.12월)- PV Cell Metallization Line 개발완료('15.12월) - LCH유압식 구동기 개발('15.6월~'21.1월)- LCH 연료펌프 개발('15.6월~'21.1월)- 물류 LGV 개발('16.3월~'17.3월)- Rear Passivation CVD 개발('16.3월~'17.6월)- 반도체 ALD 개발('16.5월~'17.12월)- 대용량 POCL Furnace 개발('16.6월~'17.3월) 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 제조ㆍ서비스업에 관한 사항 1) 상표 관리정책 당사는 “한화”, “HANWHA” 및 “ logo 한화2.jpg 트라이서클 한화 ”, “ 로고hanwha.jpg 트라이서클 Hanwha ”등(이하 '한화 브랜드')의 단독 권리자로서 광고ㆍ홍보활동를 통한 한화 브랜드 가치제고 및 상표 출원ㆍ등록ㆍ유지 등의 브랜드 관리 업무를 수행하고 있습니다. 그 일환으로 2015년 7월부터 한화 브랜드를 사용하는 회사와 브랜드 라이선스 계약을 체결하여 사용회사의 당해년도 매출액 등을 기준으로 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 2) 지적재산권 보유 현황 2016년 반기말 현재 사업과 관련한 지적재산권 보유 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 사업부문 해당회사 특허 디자인 실용신안 합계 국내 해외 국내 해외 화약제조업 (주)한화화약제조부문 산업용화약 40 - - - - 40 방산 63 - - - - 63 한화테크윈(주) 2,578 800 65 53 - 3,496 한화디펜스(주) 62 - 5 - - 67 화학제조업 한화케미칼(주) 394 251 - - 645 한화첨단소재(주) 161 4 11 - 4 180 건설업 (주)한화건설 77 - 94 - 4 175 기타 (주)한화기계제조부문 52 2 8 - 4 66 ※ (주)한화건설은 상기 외에 신기술 5건, 상표권 33건을 보유하고 있습니다. 사업부문별 주요 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 해당회사 지적재산권의종류 취득일 지적재산권의제목 및 내용 근거법령 및법령상 보호받는내용(독점적ㆍ배타적사용기간) 비고 화약제조업 한화테크윈(주) 특허(US) 2010.01.26 자동 격발 기구 및 이를 구비한 경계 로봇(Automatic shooting mechanism and robothaving the same) - 영상장치로 움직이는 표적을 추적/인식 하고 원격사격이 가능한 무인 경계로봇에 대한 발명 특허법(20년/2027년 까지) ㆍ패밀리 등록특허 미국 분할 출원ㆍ원격무장로봇 시스템의 원천특허로 판단되며 향후 관련 분야의 배타적권리 확보가능성이 높음 2012.09.04 인터넷 네트워크 장치 및 이의 데이터 전송방법(Internet network system and method fortransferring data using the same) - 서버에서 전송한 데이터와 클라이언트에서 수신한 데이터를 비교하여 데이터 전송량을 판단 후 전송량에 따라 서버의 인코더를 제어하여 클라이언트들에 원활하게 데이터를 전송하는 방법 특허법(20년/2028년까지) ㆍ패밀리 등록특허 미국/일본/중국/영국ㆍSNR-6450/SNB-5000/SNB-7000/ SNV-5010 등등 SNB-5000 계열 이후 카메라에 모두 적용 되어 있음 2014.07.29 전자 부품 제조 장치(APPARATUS FORMANUFACTURING ELECTRONIC PARTS) - 전자 부품의 대기 위치에서 대기 중인 전자 부품을 흡착하기 위하여 헤드 어셈블리를 사용하는 경우에, 헤드부와 이 헤드부에 설치되는 노즐들을 순차적으로 하강시키어 노즐 단부와 전자 부품 간의 흡착시 발생 되는 충격을 완화시키는 것을 특징으로 함 특허법(20년/2029년까지) ㆍ패밀리 등록특허 미국/중국 ㆍ중속기의 헤드간 거리를 좁힘에도 모터를 추가 하거나 하지 않을 수 있어 원가 절감 및 소형화를 실현한 핵심기술 화학제조업 한화케미칼(주) 특허 2016.01.15 대전 방지제를 포함하는 메탈로센 촉매 시스템 및 이를 이용한 폴레올레핀의 제조 방법 특허법(20년) 신규 촉매 개발을 통해 PO제품 상용화를 위한 기술이며, 향후 고기능성 PO제품 개발을 위한 중요 기술로 활용 예정임. 2016.02.03 에틸렌비닐아세테이트 수지 조성물 EVA 수지의 가공성을 향상시키기 위한 기술로 향후 매출 향상 및 고객 대응에 필요한 기술임. 2016.04.15 변성 폴리올레핀 수지의 제조 방법 상용화 기술이며, 변성 폴리 올레핀 수지 제조를 위한 중요 기술로 활용 예정임. 2016.04.20 염화비닐계 수지 조성물 우수한 물성 및 가공성을 가진 염화비닐계 수지 조성물에 관한 기술 내용임. 한화첨단소재(주) 특허 2014.12.01 차량의 로어스티프너 및 그 제조방법 특허법(20년) 기존 경쟁사 Steel 소재만 적용되던 시장에 플라스틱 복합소재를 적용하여 신규 시장을 개척하는 발판이 된 특허로, 향후 국내외 자동차 스티프너에 적용되어 매출 증대에 기여할 것으로 예상됨 2015.04.07 스틸 인서트용 열경화성 수지 조성물 Steel과 플라스틱 복합소재를 결합하여 경량화 및 원가절감을 확보한 기술로, '15년부터 매출 향상에 기여하고 있음 건설업 (주)한화건설 특허 2014.05.27 -고로슬래그를 이용한 친환경 ECO 채움재 제조방법 -파일채움재 사용시 시멘트 사용량을 줄여서 원가를 절감시키는 발명 특허법 (20년/2033년까지) 다수의 현장에 적용되어 원가절감 및 품질향상에 기여하였음. 2012.01.12 -ＲＣ 구조물 역타 공법을 위한 보구조체와 수직 강재부재의 접합장치, 전용지지틀 및 이를 이용한 시공방법 -역타공법의 시공 능률을 향상시킬 수 있는 보구조체와 수직 강재부재의 접합장치에 대한 발명 특허법 (20년/2031년까지) 역타공법 적용시 활용되어 사공성 향상에 기여하였음. 2006.02.20 하,폐수 고도처리전환을 위한 영양염류처리 시스템 (NUTRIENTS REMOVAL AND RETROFITTING SYSTEM FOR ADVANCEDTREATMENT OF WASTEWATER) - 기존 활성슬러지를 이용하는 하수처리공법으로 유로변경을 통해 질소 및 인을 효율적으로 제거할 수 있는 하수고도처리 공법 특허법 (~2022-12-09) - 국내 다수 하수처리장에 적용/운영중 - 이라크BNCP, 베트남 등 해외 대규모하수처리 시장에 수출 2006.02.20 유입흐름제어형 막분리활성슬러지공법을 이용한 하폐수처리공법 (WASTEWATER TREATMENT BY INFLUENT CONTROLLED MEMBRANEBIOREACTOR) - 막분리 공정을 적용한 집적도 높은하수고도처리 공법으로, 특히, 슬러지 저감이 가능한 기술 특허법 (~2024-03-30) - 국내외 하수고도처리시장 및 물부족국가의 하수재이용 사업에 진출 가능한 기술 2008.03.31 2단 침지형 막여과조를 이용한 고도정수처리장치 (ADVANCED DRINKING WATER TREATMENT SYSTEM USING TWO-STAGE SUBMERGED MEMBRANES) - 막을 이용한 정수처리기술로써, 막여과조를2단으로 구비함으로써 회수율을99%로 향상시킨 기술로 유입 부하량 변동에 대응력이 높은 고효율, 고집적 막여과 고도정수처리 기술 특허법 (~2027-05-16) - 국내 정수장 운영실적 확보로 해외 통합발주사업(EPC+O) 참여 가능. - 노후 정수장 개량사업 등에 적용가능한 막여과 고도처리 기술 2015.09.23 상수도 수용가의 원격검침데이터를 활용한 상수관망 누수분석 방법 및 그 시스템 (METHOD FOR ANALYSIS WATER LEAKAGE OF WATER PIPE NETWORK USING REMOTE METERING DATA OF WATER SUPPLY CUSTOMER AND SYSTEM THEREOF) - 노후 상수관망에서의 누수를 분석하는 시스템. 최근 대두되고 있는 스마트 미터에 의한 실시간 누수분석을 통해 누수분석 신뢰도를 개선하여 블록 누수관리의 효율성을 획기적으로 개선 특허법 (~2035-06-29) - 향후 개획된 노후 상수도 개선사업(2017년~2028년)에 적용하여 당사 기술력의 차별성을 부각시킬 수 있는 기술 2015.10.23 교대 운전 혐기조와 이단 응집 기반 엠비알 기술을 이용한 하폐수 고도처리시스템 (THE ADVANCED WASTEWATER TREATMENT SYSTEM USING MEMBRANE BIOREACTOR COMBINED WITH ALTERNATIVE OPERATING ANAEROBIC REACTOR AND TWO STAGE COAGULATION) - 별도의 총인시설없이 초고도하수처리가 가능한 분리막기반 하수고도처리기술 특허법 (~2035-08-18) - 환경신기술 검증 수행 중인 기술 - 미래 수질규제 강화 대비가 가능하고 컴팩트하여, 노후 하수처리장 Rehabilitation 사업에 최적화된 기술 3) 법률, 규정 등에 의한 규제사항 산업용 화약 사업은 총포ㆍ도검ㆍ화약류 등의 제조ㆍ판매ㆍ임대ㆍ운반ㆍ소지ㆍ사용과 그 밖에 안전관리에 관한 사항을 정하는 총포ㆍ도검ㆍ화약류 등의 안전관리에 관한 법률의 규제를 받습니다. 방산 사업은 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정하는 방위사업법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정하는 방위사업법, 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지하기 위한 군사기밀보호법 등의 규제를 받습니다. 기계제조업 부문에서 생산하는 공작기계는 대외무역법 상 전략물자로 분류되어 해외 수출시 신고의무와 같은 규제를 받습니다. 건설업은 소수의 발주자에 큰 영향을 받으며, 국민 경제에 미치는 영향이 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에, 경제상황이나 정부정책 방향에 따라서 수시로 법규가 변동되어 왔습니다. 공공 공사의 경우, 정부의 정책방향이나 예산에 의해서 크게 영향을 받으며, 수주를 받는 방식(최저가, 턴키 적격공사)에 의해서 영업활동의 많은 변화가 있습니다. 공공 공사를 최저가에서 종합심사제로 변경 하면서, 공사입찰에서 투찰가격과 공사수행능력, 사회적 책임까지 종합 평가해서 낙찰하는 제도로 낙찰율 상승으로 인한 원가율이 좋아질것으로 예상됩니다. 주택의 경우 건축법 및 주택법, 도시 및 주거환경 정비법 등에 의해서 직접적으로 영향을 받지만, 분양의 측면에서는 담보 대출 비율, 세법 등의 다양한 규제에 의해서도 영향을 받습니 다. 20 16.04.21. 재건축 절차 간소화로 노후건축물 재건축시, 대지소유자 80% 동의로 가능하고 인접대지간에는 결합건축을 통하여 상호 탄력적으로 용적율을 조정할수 있게 됨으로써, 사업자의 사업효율성 제고, 사업이 원활할 것으로 예상됩니다. 또한 20 16.04.08 주택법 시행령 개정으로 리모델링 허가기준이 완화됨으로써 기존에 부진하던 1기 신도시의 리모델링 사업이 원활히 진행될것으로 예상됩니다. 그 밖에 업종 및 사업의 특성 등에 따라 다양한 법률 및 규정의 규제를 받을 수 있습니다. 4) 환경 관련 정부규제의 준수 및 환경개선에 관한 사항▷ (주)한화 가) 친환경 녹색 사업장 (주)한화의 사업장은 설계 시공 단계에서부터 자연지형을 최대한 보존한 상태에서 생산시설을 구축하여 전체 부지의 2/3가 녹지로 구성되어 있고, 다양한 동식물이 서식하는 친환경적 모습을 보이고 있습니다. 대전, 보은사업장이 녹색기업(보은사업장:95년, 대전사업장:96년 환경부 지정)으로 지정되어 있으며, 환경오염물질 배출량이 적어 환경관련 규제에 대한 리스크가 매우 작은 것으로 판단됩니다. 기업시민으로서 바른 역할과 사회적 책임을 성실히 이행하기 위하여 각 사업장은 적극적으로 지방자치단체 환경보전프로그램에 참여하고 있으며, 1사 1하천 운동 실시 및 주기적 정화활동 시행 등 지역사회 환경보전활동을 위하여 노력하고 있습니다. 나) 저탄소 녹색 성장 (주)한화는 최근 이슈가 되고 있는 기후변화에 적극적으로 대응하기 위하여 사내 저탄소 "녹생성장TF"를 조직하여 운영 하고 있습니다. TF활동에는 사내 온실가스 데이터베이스 구축, 에너지 합리화 아이템 발굴, 에너지 효율화 투자 실시 등이 있으며, 온실가스 감축을 위한 활동을 적극적으로 실행하고 있습니다. 또한, 효과적인 온실가스 데이터 관리 및 환경경영시스템 운영을 위하여 사내 ESHG(환경안전보건-온실가스) IT시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 온실가스 감축 노력의 가시적인 성과의 예는 질산 생산 시 발생하는 아산화질소(N2O)에 대한 온실가스 감축입니다. 질산생산 공정에 아산화질소 저감설비를 설치하여CDM(청정개발체제,Clean Development Mechanism)사업을 진행하고 있으며, 확보된 탄소배출권(Certified Emission Reduction, CER)을 국내외 거래시장에서 판매하고 있습니다. ▷ 한화테크윈(주) 한화테크윈(주)는 제품제조 및 서비스 등의 사업영역에서 직간접적으로 발생하는 환경영향을 최소화하기 위하여 다양한 녹색경영 활동을 전개하고 있습니다. 제조공정에서는 유해물질 사용 및 배출을 최소화하며, 에너지ㆍ온실가스 저감을 위한 개선활동을 실시하고 있습니다. 친환경제품의 개발과 대외인증을 통하여 제품사용 및 폐기 전과정의 환경영향을 최소화하는 노력도 추진하고 있습니다. - 제조공정의 환경영향 최소화ISO 14001(환경경영시스템)을 기반으로 환경영향 최소화를 위한 목표수립 및 개선활동을 체계적으로 진행하고 있습니다. 또한 대기, 수질, 폐기물의 발생 및 배출은 사내기준을 법규대비 30% 이하로 적용하여 보다 강화된 관리를 하고 있습니다. 제조공정에 사용되는 원부자재는 사전 영향평가와 녹색구매 활동을 통해 환경영향을최소화하고 있으며, 녹색구매 자발적 협약을 통하여 주요활동 및 성과공개를 실시하고 있습니다. 주변 생태계 보전을 위하여 "1사 1하천 가꾸기"와 습지보전 등과 같은 지역사회와 연계한 환경개선 정비와 자연정화 활동을 전개하여 지속 가능한 발전에 노력을 기울이고 있습니다. 가) 제조공정 환경안전 현황 창원 2사업장 창원 3사업장 판교 R 환 경 대외인증 ISO 14001 ISO 50001 녹색기업 ISO 14001 ISO 50001 LEED건물인증(Silver) - 관련법 o 환경법규 : 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 지하수법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법 o 준수여부 : 위반에 따른 행정조치, 손배상 및 환경복구비용 발생사항 없음 안전 KOSHA 18001 OHSAS 18001 KOSHA 18001 OHSAS 18001 KOSHA 18001 나) 제품의 환경영향 최소화 한화테크윈(주) 녹색제품 개발은 유해물질 함유저감, 재활용 및 에너지 효율향상을 위한 활동을 전개하여 제품의 사용부터 폐기까지 발생 가능한 다양한 환경문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. 유해물질의 경우 납, 카드뮴, 수은 등의 유해물질이 포함되지 않도록(RoHS 규제) 원재료 선정 및 부품공급 협력업체를 포함한 관리를 하고 있습니다. 또한 제품에 적용되는 재질의 재활용성과 에너지효율을 높이기 위한 녹색제품 개발 활동을 추진하고 있습니다. 한화테크윈(주)의 제품인 CCTV는 "탄소성적표지인증"을 통해 온실가스 발생량을 확인하여 감축을 위한 기술적 개선을 추진하고 있습니다. 에너지 차별화가 되는 제품에 대해서는 녹색기술 인증을 추진하고 있으며, 신규사업 중 전기자동차와 관련된 사업에 인증을 준비하고 있습니다. ※ 제품환경 규제: RoHS, WEEE, REACH, ErP Directive 등 보다 자세한 정보는 한화테크윈(주) 녹색경영홈페이지를 통해서 확인 가능합니다. (http://eco.hanwhatechwin.co.kr) ▷ 한화디펜스(주) 한화디펜스는 ISO 14001, ISO50001 등 환경에너지 경영시스템을 구축하여 환경오염 및 온실가스 저감 등 지속 가능한 활동을 펼치고 있으며, 지역 환경보전을 위해1사1산1하천 및 해양 환경정화활동 전개와 중소기업 환경관리 멘토링, 폐기물 감량 협약, 녹색의 날 참여협약, 헌혈약정 등 녹색기업으로서 다양한 활동에 참여하고 있습니다.- 제조공정의 환경영향 최소화생산공정에서 발생하는 환경오염물질을 공정개선과 방지시설의 효율적 관리를 통해 대기, 수질 등 환경오염물질 배출기준을 법규대비 40%이하로 적용하여 관리하고 있으며, 폐기물 및 온실가스 발생량을 줄이기 위해 지속적인 저감활동을 진행하고 있습니다. 지역사회와의 조화로운 발전을 위해 지역환경관공서 및 환경관련단체에 참여하여 중소기업 환경멘토링 및 1사1산1하천 및 해양쓰레기 정화활동 등 다양한 활동을 통해 지역사회 환경보전에 기여하고 있습니다 가) 제조공정 환경안전 현황 구 분 한화디펜스 환경 대외인증 ISO 14001, ISO 50001, 녹색기업 관련법 o 환경법규 : 수질 및 수 생태계 보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 지하수법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법 o 준수여부 : 위반에 따른 행정조치, 손배상 및 환경복구비용 발생사항 없음 안전 KOSHA 18001, OHSAS 18001 나) 제품의 환경영향 최소화 한화디펜스 녹색제품 개발은 유해물질 함유저감, 재활용 및 에너지 효율향상을 위한활동을전개하여 제품의 사용부터 폐기까지 발생 가능한 다양한 환경문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. ▷ 한화케미칼 한 화케미칼(주)는 환경보호를 위하여 2013년도부터 2015년까지 온실가스 감축사업에 105건, 대기환경개선을 위해 19건, 수질개선 20건, 폐기물 및 토양관리 등 기타활동 13건 총 187건의 투자를 실시하였습니다. 2016년도 반기 (1~6월) 온실가스 감축사업 30건, 대기환경개선 6건, 수질개선 5건, 폐기물 및 토양관리 등 기타활동 21건 등 총 62건의 투자 및 개선활동을 진행하고 있습니다. ▷ (주)한화건설 (주)한화건설은 인간과 환경이 조화로운 세상을 열어가고 환경보전을 최우선 기업으로 생각하는 환경경영의 이념 아래 환경보전 뿐만 아니라 안전, 보건, 녹색경영의 의지를 담아 기업의 지속적 발전과 사회적 책임을 다하고자 하는 ECO YHES의 환경경영방침을 수립하여 운영하고 있습니다. 환경법규에 있어서는 정부정책에 적극 대응하여 사업계획, 설계, 시공 및 서비스에 이르는 전분야에 걸쳐 관련되는 각종 환경법규를 엄격히 준수하고 이행하고 있으며, 이해관계자들의 의견을 충분히 수렴하여 반영하고 있습니다. ▷ 한화큐셀코리아(주) 한화큐셀코리아(주)는 지역 비상 대응기관과 협력체계를 구축하여 대기, 수질, 폐기물, 유해화학 물질 등 관련법과 제도에 따라 제반 사항을 준수하고 있습니다. 환경오염물질 배출 저감을 위한 대기오염방지시설, 폐수처리시설 등을 설치하여, 환경법규 기준 준수 및 배출오염물질을 통제, 관리하고 있습니다. 또한 장외영향평가 및 위해관리계획을 통해 사업장 주변 지역 영향평가, 사고 시나리오 및 위험성 분석 등의 사고예방 / 비상대응 프로그램을 운영하여 사업장 부지 밖의 주민과 환경을 보호하고 유해화학물질 관련 사고대비 자체 점검 등을 통한 안전관리를 위하여 노력하고 있습니다. 5) 기타 중요한 사항: 인천공장부지 개발사업 가) 사업의개요 (1) 사업 개황 (주)한화는 당사 소유의 인천공장부지를 이전하고, 그 일대를 개발하는 "인천 소래.논현 도시개발사업“을 진행하고 있습니다. 주 사업내용은 도시개발사업 및 이로 인하여 조성되는 공동주택용지에 추진될 주택개발사업입니다. 당 사업은 당사 소유 개발대상부지의 50%를 (주)화인파트너스에 매각하고, (주)한화와 (주)화인파트너스가 50:50의 비율로 공동으로 시행하는 사업입니다. 본 사업의 주요내용은 아래와 같습니다. 사업내용 인천 소래ㆍ논현 도시개발사업 위 치 인천광역시 남동구 논현동 767-4번지 일원 사업주체 (주)한화(지분율 50%)(주)화인파트너스(지분율 50%) 업무대행 및 시공 (주)한화건설 사업규모 전체면적 : 2,376,437㎡(공동시행사소유 2,286,038㎡)주거시설 : 753,541㎡(31.6%) - 약 12,000세대 입주 규모상업시설 : 42,110㎡(1.8%)기반시설 : 1,565,271㎡(65.9%)기타시설 : 15,515㎡(0.7%) 사업비 총사업비 : 3조4,299억원토지비 : 6,169억원공사비 : 2조4,025억원(도시개발사업 및 주택개발사업)기 타 : 4,105억원(토지보상비 및 제세공과금 등) 사업기간 도시개발사업 : 준공후 기반시설 기부채납 완료일까지주상복합사업 : 2016년 12월 31일 까지 ※ 상기 금액 및 기간은 사업의 진행상황에 따라 확정시 변동될 수 있습니다. (2) 사업 추진 배경(가) 한화 인천공장에 대한 이전요청(1995.인천광역시) - 도시미관 및 안전증진을 위하여 위험시설의 이전 필요성 제기(나) 한화 인천공장부지를 포함한 인천도시기본계획 수립(1997.인천광역시) - 기존 토지용도 조정 구상 : 공업 → 주거, 상업, 녹지 - 소래논현지구 전략지구 - 개발 추진 : 2002년 ~ 2006년 개발(다) 주변지역 개발여건 변화 - 사업부지 주변 논현2지구 택지개발 사업 시행중(2006년부터 입주) - 수인선 복선화 및 제3경인고속도로 건설계획 추진 중(라) 도시 내 위험시설 이전 및 지역경제 활성화 필요성 증대(3) 사업 추진 현황2003. 03. : 도시개발구역 지정제안서 접수2004. 12. : 도시개발구역 지정 및 개발계획 승인(인천시)2005. 04. : 광역교통개선대책 확정2005. 05. : (주)화인파트너스.(주)한화건설과 사업약정 체결2005. 06. : (주)화인파트너스와 당사 소유 토지 매매계약 체결(3,100억원, 분할계약)2005. 07. : 환경영향평가 협의완료2005. 07. : (주)한화건설과 도시개발총괄도급계약 및 사업대행계약 체결(3,883억원, 부가세포함)2005. 09. : 인구영향평가 협의완료, 교통영향평가 심의(조건부 가결)2005. 09. : (주)한화, (주)화인파트너스 공동시행자 지정2005. 11. : 구역지정변경 및 실시계획 인가 신청 2006. 08. : 개발사업 실시계획인가 得2006. 09. : (주)한화건설과 주택 1차(2,920세대) 도급계약 체결(5,963억,부가세포함)2006. 10. : 주택 1차 시범단지 분양 2006. 12. : 임대APT 부지 매매 계약 (대한주택공사/1,506억원) 2007. 06. : (주)한화건설과 주택2차(4,226세대) 도급계약 체결(1조 29억,부가세포함)2007. 07. : 주택 2차 분양2007. 12. : 초등학교 1개소 및 우체국 부지 매매 계약(인천동부교육청,서울체신청 / 159억원)2008. 09. : 중학교 1개소 및 유치원 1개소 부지 매매 계약(인천동부교육청/197억원)2008. 12. : 유치원 1개소 및 종교용지 3개소 부지 매매 계약 (개인 등 /98억원)2008. 12. : 도시개발사업 개발계획 변경 승인(인천시)2009. 01. : 임대APT 부지 매매 계약 (대한주택공사/633억원)2009. 03. : 주택1차 단지내상가 분양2009. 04. : 단독주택용지 16개 매매 계약 (개인/63억원)2009. 07. : 에코메트로 1차 시범단지 APT (11, 12B/L) 준공 (2,920세대 입주개시)2009. 08. : 도시개발사업 개발계획 변경 실시계획 인가2009. 09. : (주)한화건설과 주상복합사업 사업약정 및 총괄도급계약체결(4,026억원 /부가세별도)2009. 10. : 주차장용지 매매 계약 (개인/6억원)2010. 1분기 : 근린생활용지(35개) 매각 (개인/103억원)2010. 04. : 주상복합1차 사업(C-10B/L) 분양 (아파트 644세대, 오피스텔 282실)2010. 2분기 : 파출소, 근린생활(8개), 단독주택(9개), 유치원 용지매각 (약 103억원)2010. 3분기 : 단독주택(4개), 근린생활(7개), 상업시설(2개) 용지매각 (약 294억원)2010. 4분기 : 단독주택(5개), 근린생활(4개), 상업시설(1개) 용지매각 (약 157억원)2010. 12. : 에코메트로 2차 APT (5, 6, 7, 10B/L) 준공 (3,670세대 입주개시)2011. 02. : 에코메트로 2차 APT (9B/L) 준공 (556세대 입주개시)2011. 1분기 : 단독주택용지(4개), 상업용지(1개) 매각 (약 63억원)2011. 2분기 : 단독주택용지(5개), 근린생활용지(1개) 매각 (약 74억원)2011. 3분기 : 근린생활용지(3개). 상업용지(1개) 매각 (약 133억원)2011. 10. : 확정측량결과 반영에 따른 구역지역(변경) 및 개발계획(변경), 실시계획( 변경)인가 고시 및 지형도면 고시2011. 12. : 연립주택부지(A8B/L) 사업계획 변경 (분양사업 → 용지매각)2012. 05. : 사업시행 대표자 및 시행기간의 변경에 대한 개발계획(변경) 및 실시계획 (변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제2012-128호)2012. 07. : 사업시행 대표자 변경에 대한 개발계획(변경) 및 실시계획(변경)인가고시 (인천광역시 고시 제2012-175호)2012. 08. : 인천 소래ㆍ논현 도시개발사업 공사완료보고서 제출2012. 08. : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 개발계획(변경), 실시계획(변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제2012-227호)2012. 11. : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 개발계획(변경), 실시계획(변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제2012-285호)2012. 12. : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 공공시설 인계ㆍ인수 협약서 체결 2012. 12. : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 준공 (2012.12.27)2012. 12. : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 공사 완료 공고 (인천광역시 공고 제2012-1681호)2013. 11. : 에코메트로 3차 더 타워(주상복합) 준공2014. 05 : 주상복합 C-1BL 합의서 체결 (분양사업→용지매각 사업전환 등)2014. 05 : A8(연립주택용지) 270억원, C1(상업용지) 320억원 용지매각 계약 체결2014. 06 : 도시계획시설(도로:중2-767호선외 2개소)실시계획인가 고시(2014.6.23) (인천광역시 고시 제2014-134호)2014. 09 : 인천 소래ㆍ논현 주상복합개발사업(C10B/L) 정산합의서 체결2016. 06 : 인천 소래ㆍ논현 도시개발사업 정산합의서 체결※ 상기 금액중 토지매매계약(2005.06) 을 제외한 금액은 당사 및 (주)화인파트너스 의 공동사업금액입니다.(4) 사업 전망 등 민간이 추진하는 국내 최대 규모의 도시개발사업인, 인천 소래논현지역은 전체 개발예정지 238만㎡ 중 약 47%가 녹지로 조성돼 쾌적한 주거단지로 조성되고, 각종 공연장 등 문화시설이 갖추어진 입주민을 위한 문화공간이 조성됩니다. 또한 특목고 유치등 질 높은 교육환경이 조성되고 있습니다. 한편, 인천광역시는 2012년 12월 27일 소래ㆍ논현구역 도시개발사업의 준공을 승인하였습니다. 당사의 분양사업인 에코메트로 1, 2차 아파트 총 7,146세대 및 에코메트로 3차 주상복합 아파트, 오피스텔 총 926세대는 당기말 현재 기준으로 모두 매각 완료되었습니다. 한편, 본 사업지의 입지여건은 인근의 송도신도시 개발과 인천공항과 연결되는제3경인고속도로 개통, 수인선이 단지 내 개통되었습니다. 또한 사업지 인근, LH공사에서 시행하는 논현2지구 택지조성 사업이 완료되어 인천의 대표적인 신시가지로 조성되고 있습니다.(5) 매출실적 등 당반기 매출은 의료용지 매각 완료에 따른 6,012백만원입니다. 당반기말 현재 본 사업과 관련된 (분양)판매가 모두 완료되었습니다. 나. 금융업에 관한 사항 ■ 생명보험 ▷ 한화생명보험(주) 가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2016. 2분기 FY2015 FY2014 지급여력(A) 11,577,323 9,733,316 9,612,909 지급여력기준(B) 3,807,927 3,514,455 3,021,551 지급여력비율(A/B) 304.0 277.0 318.1 주1) FY2016.6월 지급여력비율은 2016.6.30.일 개정된 보험업감독업무시행세칙(별표22)에 따라 작성주2) FY2015 지급여력비율은 2015.7.17.일 개정된 보험업감독업무시행세칙(별표22)에 따라 작성 주3) FY2014 지급여력비율은 2014.12.26.일 개정된 보험업감독업무시행세칙(별표22)에 따라 작성 나. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 책임준비금 일반계정 보험료적립금 67,843,866 64,726,095 59,449,676 미경과보험료 12,872 6,757 6,107 보증준비금 843,542 825,888 576,375 지급준비금 1,795,770 1,815,358 1,690,972 계약자배당준비금 281,102 290,914 287,848 계약자이익배당준비금 21,301 2,275 862 배당보험손실보전준비금 21,709 21,335 15,749 재보험료적립금 0 0 0 출재보험준비금(△) 0 0 0 소 계 70,820,161 67,688,622 62,027,589 특별계정 보험료적립금 19,764,143 19,353,793 17,993,456 계약자배당준비금 51 79 1,401 계약자이익배당준비금 308 45 506 소 계 19,764,502 19,353,917 17,995,363 합 계 90,584,663 87,042,539 80,022,952 주) 2011. 4. 1일 부터 IFRS 도입으로 인하여 책임준비금 항목에서 출재보험준비금 제외다. 주요경영지표(1) 사업비율 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 실제사업비(A) 996,494 2,043,411 2,204,954 수입보험료(B) 7,496,700 14,959,951 13,664,434 사업비율(A/B) 13.3 13.7 16.1 (2) 운용자산이익율 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 투자영업손익 3,053,976 3,217,631 3,205,160 경과운용자산 75,527,860 71,688,657 61,506,457 운용자산이익율 4.04 4.49 5.21 (3) 부실자산비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 가중부실자산(A) 141,291 181,357 163,462 자산건전성 분류대상자산(B) 77,905,998 73,094,889 66,826,928 비율(A/B) 0.18 0.25 0.24 (4) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 유동성 자산(A) 4,669,670 3,371,343 3,827,467 평균지급보험금(B) 1,510,817 1,466,353 1,342,517 비율(A/B) 309.08 229.91 285.10 (5) 계약유지율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 계약유지율 13회차 85.37 83.25 84.17 25회차 65.47 67.19 68.74 ▷ Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 지급여력(A) 33,734 33,764 61,839 지급여력기준(B) 9,609 8,341 4,320 지급여력비율(A/B) 351% 405% 1,431% 주1) 베트남 현지 규정 기준 주2) 2015년 지급여력비율급락은 시장금리 급감으로 인한 준비금 일시조정에 기인하나 지급여력비율 자 체는 여전히 높은 수준임 나. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 책임준비금 일반 계정 보험료적립금 72,854 67,169 24,854 미경과보험료 1,154 988 687 보증준비금 - - - 지급준비금 222 245 197 계약자배당준비금 4,084 3,515 2,277 계약자이익배당준비금 - - - 배당보험손실보전준비금 - - - 재보험료적립금 - - - 출재보험준비금(△) - - - 합 계 78,313 71,917 28,016 다. 주요경영지표 (1) 사업비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 실제사업비(A) 16,274 34,013 24,754 수입보험료(B) 21,697 37,734 23,560 사업비율(A/B) 75% 90% 105% (2) 운용자산이익율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 투자영업손익 8,139 8,370 5,346 경과운용자산 125,029 94,469 69,713 운용자산이익율 6.5 8.9 7.7 주1) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2 주2) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익 (3) 부실자산비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 가중부실자산(A) 571 624 435 자산건전성 분류대상자산(B) 96,561 87,412 76,471 비율(A/B) 0.59 0.71 0.57 주) 가중부실자산 : 주가하락 주식의 주가하락분, 부실채권 충당금 (4) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 유동성 자산(A) 11,943 19,120 15,121 평균지급보험금(B) 743 485 166 비율(A/B) 1,608 3,946 9,098 주1) 유동성 비율 = (유동성자산 / 평균지급보험금) × 100 주2) 평균지급보험금 : 해당기간말 기준 1년간 월평균 지급보험금의 3개월분(현금기준) (5) 계약유지 율 (단위 : %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 계약유지율 13회차 66 65 59 ■ 손해보험 ▷한 화손해보험(주) 가. 준비금 적립내역 준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채 입니다. 2016년 반기말 준비금은 전년동기 대비 1조 2,679억원 증가한 10조 8,159 억입니다.. (단위 : 백만원) 구 분 제72 반기 제71 반기 제71기 책임준비금 지급준비금 686,814 643,221 671,304 장기저축성보험료적립급 9,523,602 8,406,332 8,981,408 미경과보험료적립금 592,792 485,645 522,771 계약자배당준비금 10,614 10,058 10,906 계약자이익배당준비금 1,810 2,684 1,810 배당보험손실보전준비금 267 80 267 합 계 10,815,899 9,548,020 10,188,465 나. 지급여력 비율 (단위:백만원,%) 구 분 제72 반기 제71 반기 제71기 지급여력(A) 1,276,028 873,357 955,870 지급여력기준(B) 642,461 519,485 579,219 지급여력비율 (A/B) 198.6 168.1 165.0 주1) (위험기준) 지급여력비율 = 지급여력 / (위험기준) 지급여력기준금액 ×100 주2) 1. 지급여력 : 납입자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 비상위험준비금 등의 합계액에서 미상각신계약 비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 2. 위험기준 지급여력기준금액 : 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위협액, 운영위험액을 합산한 금액 ■ 금융투자 ▷한 화투자증권(주) 가. 자 본적정성 및 재무건전성 1) 영업용순자본비율 영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. 금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 금번 NCR 개선방안은 자기자본 1조 원(2013년 12월 말 기준)이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시 되며 NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다. [NCR 개선방안 주요 내용] 개선방안 주요내용 NCR 산출방식 변경 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 연결 NCR 기준도입 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정 1. 신용공여 등 1년이내 대출, M/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)주) 당사의 경우, 영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다. 새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경 되며, 변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다. 한화투자증권(주)는 변경된 NCR산출방식에 의해 2016년 6월 말 현재 256.9%의 순자본비율을 유지하고 있습 니다. (단위 : 백만 원) 구 분 제56기 반기 제56기 1분기 영업용순자본(A) 520,796 518,118 총위험액(B) 175,471 180,411 법정자본금(C) 192,000 192,000 필요유지 자기자본(D=C*70%) 134,400 134,400 순자본비율((A-B)/D) 256.9% 251.3% 주)K-IFRS 연결기준 한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다. (단위 : 백만 원) 구 분 제55기 제54기 영업용순자본(A) 586,098 557,440 총위험액(B) 223,444 170,212 영업용순자본비율(A/B) 262.3% 327.5% 주)K-IFRS 별도기준 2) 자산부채비율 (단위 : 백만 원) 구분 제56기 반기 제56기 1분기 제55기 제54기 실질자산(A) 6,041,889 6,192,151 7,413,083 6,622,525 실질부채(B) 5,459,990 5,539,079 6,692,831 5,924,063 자산부채비율(A/B) 110.66% 111.79% 110.76% 111.79% 주1) K-IFRS 별도기준주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조) 3) 레버리지비율 (단위 : 백만 원) 항목명 제56기 반기 제55기 1. 총자산(=A-B) 5,506,672 7,027,289 B/S상 자산총계(A) 6,111,776 7,487,426 차감항목계(B) 605,104 460,137 가. 투자자예치금(예금, 신탁) 333,091 305,900 나. 종금계정 자산 - - 다. 대손준비금 1,670 2,014 라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금 270,342 152,222 마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 - - 바. 공모주 청약 일시계상 미수금 - - 2.자기자본(=가-나) 650,116 792,581 가. B/S상 자기자본 651,786 794,595 나. 대손준비금 1,670 2,014 3. 레버리지비율(=(1/2)×100) 847.0% 886.6% 주) K-IFRS 별도기준 나. 수수료 현황 1) 주식 한화투자증권(주)는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행했었으나 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. 구 분 금액구간 수수료기준 영업점 2억 원 미만 0.4975% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.4475% + 100,000원 5억 원 이상 0.3975% + 350,000원 고객지원센터 2억 원 미만 0.4475% 2억 원 이상~5억 원 미만 0.3975% + 100,000원 5억 원 이상 0.3475% + 350,000원 ARS 전체금액 구간 0.1975% MTS 전체금액 구간 0.1500% HTS/홈페이지 1백만 원 미만 0.4975% 1백만 원 이상~1천만 원 미만 0.1475% + 1,000원 1천만 원 이상~3천만 원 미만 0.1375% + 1,500원 3천만 이상~5천만 원 미만 0.1275% + 2,000원 5천만 이상~1억 원 미만 0.0975% 1억 원 이상~3억 원 미만 0.0875% 3억 원 이상 0.0775% 선택(단일정률) 0.1500% 주1) 2016년 5월 30일부터 적용주2) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)주3) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)※ 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 콜센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용 2) 선물옵션 구 분 주문방법 기준 수수료 KOSPI200선물수수료 영업점 5억 원 미만 0.0498104% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000 50억 원 이상 0.0348104% + 325,000 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) - 0.0098104% 고객지원센터 5억 원 미만 0.0498104% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0448104% + 25,000 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0398104% + 75,000 50억 원 이상 0.0348104% + 325,000 주식선물수수료 영업점 5억 원 미만 0.0496716% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000 50억 원 이상 0.0346716%+ 325,000 HTS, 인터넷 - 0.0096716% 고객지원센터 5억 원 미만 0.0496716% 5억 원 이상 ~ 10억 원 미만 0.0446716% + 25,000 10억 원 이상 ~ 50억 원 미만 0.0396716% + 75,000 50억 원 이상 0.0346716% + 325,000 옵션수수료(KOSPI200옵션,주식옵션) 영업점 1천만 원 미만 1.295554% 1천만 원 이상 0.995554% + 30,000 HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T) ※스마트폰,아이패드는 코스피200 옵션만가능 - 0.295554% 고객지원센터 1천만 원 미만 1.295554% 1천만 원 이상 0.995554% + 30,000 3) 채권 구 분 기준 수수료 장내채권(국채, 일반) 잔존기간 3개월 미만 유관기관 수수료- 국채:0.0001265%- 일반:0.0051785% 3개월 이상 ~ 12개월 미만 0.10% 12개월 이상 ~ 24개월 미만 0.20% 24개월 이상 0.30% 장내채권 (소액채권) 금액, 기간 상관없이 0.60% 다. 주요 취급상품 등 상 품 명 주 요 내 용 CMA 계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함 R P 1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품 2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위) 3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 수익증권 1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품 2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분 랩 어카운트 1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품 2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩 채권 국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매 CP 1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품 2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분 CD 1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서 2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분 파생결합증권 (ELS / DLS / ELW) 기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품 신탁 신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품 라. 준법감시인에 관한 사항 1) 준법감시인의 설치여부, 구성방법가) 준법감시인의 목적준법감시인은 내부통제기준의 준수여부를 점검하고, 내부통제기준을 위반하는 경우,이를 조사하여 감사위원회 또는 감사에게 보고하여 투자자 보호와 회사의 경영건전성을 제고하고자 하는 목적이 있음나) 준법감시인의 권한과 의무- 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권- 임직원의 위법, 부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보 고 및 시정요구- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술- 내부통제기준 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시점검- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항다) 운영방안- 내부통제기준의 제/개정은 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 준법감시인은 내부통제 기준의 운영에 필요한 규정,지침, 법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행할 수 있음.- 회사는 준법감시업무가 효율적으로 수행될 수 있도록 충분한 경험과 능력을 갖춘 적절한 인원으로 구성된 지원조직인 준법관리팀을 갖추어 준법 감시인의 직무수 행을 보좌 하고 있음.- 준법감시인은 효율적인 내부통제를 위하여 회사의 가능한 모든 업무활동에 있어 그 업무절차를 정하고 이를 전산화하여 운영하고 있음.- 준법감시인은 내부통제기준과 관련법령, 규정 및 사규 등의 준수여부를 확인하기 위한 모니터링 프로그램을 운영하고 있음.- 준법감시인은 각 팀점 단위로 준법관리자를 지정하여 준법감시업무의 일부를 위임 하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음.- 준법감시인은 내부통제가 원활하게 이루어질 수 있도록 내부고발제도를 운영할 수 있음 2) 준법감시인의 인적사항 직위 성명 주요경력 준법감시인 재임기간 비고 상무보 강희택 기획관리본부장, 신사업추진본부장 등 2012.09.03 ~ 2013.06.05 - 팀장 이재인 법무팀장 2013.06.05 ~ 2013.07.31 - 팀장 문철호 리스크관리본부장, 감사팀장 등 2013.08.01 ~ 2014.03.21 - 파트장 강승엽 컴플라이언스 파트장 2014.03.21 ~ 2015.02.05 - 상무보 이재만 인사팀장, 기획관리팀장 등 2015.02.05 ~ 2015.12.29 - 상무보 손중권 지점장(압구정/미금역/여의도/강서)재경2지역 사업부장인사지원담당고객지원센터장 2015.12.29 ~ 2016.03.30 - 상무보 박종철 한화투자증권 전략영업본부 부본부장한화투자증권 재경2지역사업부장한화투자증권 영업관리팀장한화투자증권 영남지역사업부장 2016.03.30 ~ 현재 - 3) 준법감시인의 주요 활동 내역 조치일 주요 조치내용 조치상대방 비고 2015-01-05 대포통장 24시간 365일 지급정지 업무시행 전지점 - 2015-01-07 개인정보 대청소 캠페인 실적제출 금융투자협회 - 2015-01-09 4분기 불공정모니터링 현황 제출 한국거래소 - 2015-01-15 12월광고심사현황제출 금융투자협회 - 2015-01-30 불공정모니터링 규정개정 전지점 - 2015-02-06 파생상품시장 개인투자자보호제도 자료 제출 한국거래소 - 2015-02-06 사기이용계좌 및 피해금 환급현황 제출 금융감독원 - 2015-02-06 대포통장 근절대책 이행 상황 자료 제출 금융감독원 - 2015-02-10 준법감시인 임면보고 금융감독원 - 2015-02-13 임직원 금융투자상품 자기매매 관련 자료 제출 금융감독원 - 2015-02-13 1월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2015-02-25 자금세탁방지 교육계획 수립 보고 금융정보분석원 - 2015-03-13 2월광고심사현황제출 금융투자협회 - 2015-03-19 불공정거래행위 관련 자료 제출 금융감독원 - 2015-03-26 파생상품 대여계좌 점검자료 제출 한국거래소 - 2015-04-07 대출 사기 피해금 잔액현황 제출 금융감독원 - 2015-04-07 미니도박형 불법금융투자업체 점검 자료 제출 금융감독원 - 2015-04-10 1분기 불공정거래 적출결과 및 처리 결과 보고 한국거래소 - 2015-04-15 3월 광고심사현황제출 금융투자협회 - 2015-05-08 4월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 - 2015-05-15 4월 광고심사현황제출 금융투자협회 - 2015-05-15 FEP등 회원시스템 관리운영현황 제출 한국거래소 - 2015-05-15 알고리즘거래 위험 관리 현황 관련 점검자료제출 한국거래소 - 2015-05-29 전기통신금융사기 예방 홍보계획 제출 금융투자협회 - 2015-06-12 5월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2015-06-19 리서치부서 내부통제 교육 내부직원 - 2015-06-26 FIU보고 정보보안기준 통보 및 이행계획 제출 금융투자협회 - 2015-07-10 2분기 불공정거래 적출결과 및 처리 결과 보고 한국거래소 - 2015-07-15 6월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2015-07-29 전기통신 금융사기 통계자료 제출 금융투자협회 - 2015-08-04 7월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 - 2015-08-07 정보교류 차단 규제의 문제점 및 개선방안 제출 금융투자협회 - 2015-08-14 문서파기 현황 점검 통인안전보관 - 2015-08-24 개인정보보호실태현황 자료 제출 금융감독원 - 2015-09-01 8월 공매도호가 사후관리자료 제출 한국거래소 - 2015-09-11 8월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2015-09-11 금융회사 개인정보 처리업무 위탁현황 제출 금융감독원 - 2015-09-11 금융회사 AML제도 이행 종합평가 자료 제출 금융정보분석원 - 2015-09-22 시장질서교란행위 설명회 리서치센터 - 2015-10-05 착오매매방지 및 처리지침 사규 개정 전직원 - 2015-10-15 하반기 컴플라이언스(윤리경영) 교육 실시 전지점 - 2015-10-15 9월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2015-10-25 불공정거래 예방 온라인 교육 실시 전지점 - 2015-11-13 임직원 자기매매 관련 자료 제출 금융감독원 - 2015-11-16 하반기 광고물 점검자료 제출 금융투자협회 - 2015-12-07 11월 전기통신금융사기 계좌 현황 제출 금융감독원 - 2015-12-10 하반기 영업점 투자광고물 자체점검 결과 보고 금융투자협회 - 2015-12-18 우수컴플라이언스 회원 선정 평가자료 제출 한국거래소 - 2016-01-01 임직원 자기매매 관련 제도 개선 전 직원 - 2016-01-08 4분기 불공정모니터링 적출 현황 자료 제출 한국거래소 - 2016-01-12 2015년 공직자 재산조회 자료 작성 및 제출 안전행정부 - 2016-01-15 12월 광고심사현황제출 금융투자협회 - 2016-02-15 1월 광고심사현황제출 금융투자협회 - 2016-03-02 불공정거래예방업무규정 개정 한국거래소 - 2016-03-04 2015년 하반기 신입사원 교육 직원 - 2016-03-11 2월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2016-03-15 착오매매 감리자료 제출 한국거래소 - 2016-03-28 착오매매 방지 및 처리지침 개정 당사 - 2016-04-08 알고리즘거래 위험관리 관련 서면감리 자료 제출 한국거래소 - 2016-04-11 1분기 K-OTC 시장 부정거래행위 실적 보고 금융투자협회 - 2016-04-11 3월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2016-04-20 금융사기범 현장 검거 등 피해예방 실적 자료 제출 금융감독원 - 2016-04-29 신용정보 관리실태 서면조사 제출 금융감독원 - 2016-05-04 1분기 불공정 거래 분기 조치 실적 보고 한국거래소 - 2016-05-09 상반기 영업점 컴플라이언스 교육 및 점검 영업점 - 2016-05-13 16년 상반기 불법대여계좌 점검 보고 한국거래소 - 2016-05-13 4월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2016-06-10 감리자료 제출 한국거래소 - 2016-06-13 5월 광고심사현황 제출 금융투자협회 - 2016-06-13 5월 사기이용계좌 발생현황 보고 금융감독원 - 2016-06-16 개인정보보호위원회 개최 당사 - 마. 금융투자전문인력 보유현황 (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자상담사 783 증권투자상담사 775 파생상품투자상담사 697 투자상담관리인력 51 투자자산운용사 358 금융투자분석사 21 위험관리인력 17 전문인력 합계(자격증수 기준) 2,702 전문인력 합계(인원수 기준) 911 주) 2016.6.30 기준 바 . 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리조직 및 정책가) 리스크관리위원회(1) 구성 리스크관리위원회는 대표이사, 리스크관리 담당임원, 기타 이사회 결의로 선임한 임직원으로 구성되며, 위원은 3인 이상으로 구성되어야 하며, 총 위원의 과반수는 사외이사로 구성되어야 하며, 이 경우 위원 중 1인 이상은 금융회사 또는 회사의 금융, 회계 또는 재무 분야에서 종사한 경험이 있는 자. 또한, 이사회가 3인 이하로 구성된 경우 전체 이사가 위원이 됨. 위원회의 사무를 관장하기 위하여 리스크관 리부서장을 간사로 둠(2) 현황 : 위원장 포함 총원 3명 - 위원장 : 대표이사 - 위원 : 사외이사 2인 (3) 운영방법 - 분기 1회 이상 정기 개최(단, 주요안건이 없는 경우 미개최 가능), 필요한 경우 위원장 또는 위원 2인 이상의 발의로 개최 - 위원회의 의결은 전체위원 3분의 2이상의 출석과 출석위원 3분의 2이상의 찬성으 로 성립 - 위원장은 위원회 상정 안건과 직ㆍ간접적으로 이해관계가 있는 위원에 대하여 직 권으로 당해 위원의 의결권 제한 가능(4) 위원회의 심의ㆍ의결 사항 - 리스크관리 정책 및 전략 수립 - CRO의 임면 - 재무건전성비율의 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립 - 위기상황 대처계획(Contingency Plan) 수립 - 회사전체 리스크한도 설정 - 리스크관리규정과 관련 지침 및 세칙의 위반시 조치 - 리스크관리집행위원회 집행위원 선임 및 해임에 관한 사항 - 리스크관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 나) 리스크관리부서(1) 구성 : 리스크관리담당임원 및 리스크관리 전담인원(2) 담당업무 - 위원회, 집행위 또는 실무위의 심의ㆍ의결 사항에 대한 사전 검토 및 협의 - 위원회가 수립한 리스크관리 정책 및 전략의 집행, 관찰 및 보고 - 위원회, 집행위 또는 실무위 의사록 작성 및 보관 - 재무건전성비율의 산정, 주요 변동 원인 분석 및 보고 - 각종 리스크한도의 관찰 및 보고 - 리스크관리 현황의 평가 및 보고 - 리스크관리전산시스템의 구축 및 운영 - 지원부서의 가격평가방법에 대한 사전 점검 및 승인 - 리스크를 감안한 성과평가 및 보고 - 고위험 자산의 과도한 소유 통제 - 특수관계인과의 불공정한 거래행위 통제 - 과도한 신용집중의 통제 - 과도한 부외거래의 통제 - 리스크관리규정 및 관련 지침과 세칙 위반시의 보고 및 제재 건의 - 기타 리스크관리와 관련된 제반 업무 2) 위험종류별 개념가) 시장리스크 : 주가, 금리, 환율 등 시장가격의 변동으로 인한 리스크나) 신용리스크 : 증권의 발행회사 또는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약의무 불이행으로 인한 리스크다) 유동성리스크①시장유동성리스크 : 포지션 청산 시 해당자산의 거래량 부족 혹은 호가 실종 등으 로 인한 리스크②자금조달유동성리스크 : 자금 운용기간과 조달기간의 불일치 또는 예상치 못한 자금의 유출에 따른 지급불능상태나 자금부족 해소를 위한 고금리 조달 등으로 인한 리스크 라) 운영리스크 : 부적절한 업무절차, 전산시스템 또는 업무절차상의 오류, 임직원의 부정 등으로 인한 리스크마) 법률리스크 : 법 해석상 또는 계약서의 오류, 위법행위, 과세 및 기타 규제제도의 변경 등으로 인한 리스크바) 평판리스크 : 회사에 대한 외부의 여론이나 이미지가 악화됨으로 인한 리스크사) 시스템리스크 : 금융시스템의 붕괴로 인한 리스크 3) 관리방법가) 시장리스크- 포지션과 리스크금액 또는 VaR를 부서별, 운용목적별로 구분하여 관리, 필요한 경우에는 시장리스크 요인에 대한 민감도를 측정- 정기적인 위기상황분석(Stress-Test)과 사후검증(Back-Test)을 병행 실시함 나) 신용리스크- 효과적인 리스크관리를 위하여 필요한 경우, Credit Exposure, Credit VaR 등 신용리스크 측정치에 대한 적정 한도를 부여하여 관리- 포지션과 리스크금액을 거래상대방별로 구분하여 관리하고 필요시 현업부서와 독립적으로 거래상대방에 대한 신용도를 분석함 다) 유동성리스크- 유동성리스크에 커다란 영향을 미치는 거액 자금의 조달과 운용에 대하여는 사전에 그 영향을 평가하고 관리, 예외적인 상황 발생에 따른 리스크변동 수준을 측정하기 위해 유동성 위기상황분석(Stress-Test)을 수행 라) 운영리스크- 리스크관리부서의 운영리스크 데이터 축적 및 분석, 컴플라이언스부서 및 감사부서의 수시 및 정기적인 모니터링을 통해 관리하는 것을 원칙으로 함- 현업부서로부터 주기적으로 수집되는 운영리스크 데이터를 유형별로 통합, 분석하여 경감방안을 마련, 조정함 마) 법률리스크- 모든 부서는 신상품을 개발하거나 신규 업무분야 진출시 법적 검토가 필요한 사항에 대하여 법무담당부서에 검토를 의뢰하여야 함- 모든 부서는 거래상대방과의 거래 체결 전 적절한 법적 문서를 작성하여야 하고, 법무담당부서의 검토를 받아야 함- 법무담당부서는 계약 등의 법적 권한에 대한 유효성, 기타 회사에 불리한 조항의 포함 여부 등을 검토 후 승인 또는 정정조치 의견을 통보함 바) 평판리스크- IR, 대언론 홍보 업무 소관부서는 고객, 주주 등 이해관계자들의 여론을 수시로 확인하고 회사에 대한 우호적인 여론을 형성하기 위해 홍보전략을 마련- 공시업무 소관부서는 회사의 정보를 적절히 공시하고 고객의 의견에 대하여 신속히 대응- 민원처리 업무 소관부서는 민원처리 절차, 지침 등을 수립 및 운영- 대고객 영업 및 마케팅 업무 소관부서는 상품 설명, 위험고지 등을 통하여 사후 분쟁 방지를 위해 노력 사) 시스템리스크- 기획담당부서가 금융투자업 또는 타금융업의 산업동향을 정기적으로 모니터링 하고, 위기발생 징후 포착시 회사 내규에 규정된 절차대로 위기상황대처 시나리오 대응을 함. ■ 저축은행 ▷(주)한화저축은행 가. 자본적정성 지표 (단위 : %) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) BIS기준 자기자본 비율 ※ 법규정상 요구되는 비율은 6.0% 이상임 12.76 14.96 9.45 BIS기준기본자본비율 11.47 13.62 7.29 단순자기자본비율 10.43 11.75 5.77 ※ BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100 나. 자산건전성 지표 (단위 : %) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) 손실위험도 가중여신비율 8.19 15.83 56.77 순고정이하 여신비율 1.45 3.15 4.20 고정이하 여신비율 2.65 5.99 14.28 연체대출비율 2.32 6.24 14.33 * 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 다. 수익성 지표 (단위 : %) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) 총자산순이익률 1.97 3.22 -1.58 총자산경비율 1.61 1.44 1.22 수지비율 71.60 61.95 122.30 * 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 라. 유동성 지표 (단위 : %) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) 유동성 비율 120.51 133.53 304.02 실가용자금 비율 13.04 24.43 13.35 유형자산비율 12.14 14.72 20.03 * 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 마. 대손상각액 (단위 : 억원) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) 기중대손상각액 6 147 197 일 반 6 147 197 특 별 0 0 0 * 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 바. 대손충당금내역 (단위 : 억원) 구 분 제20기(당기)(2016년06월) 제19기(전년동기) (2015년 06월) 제18기(전전년동기)(2014년 06월) 대 손 충 당 금 142 169 598 일 반 142 169 598 특 별 0 0 0 * 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) ■자산운용▷ 한화자산운용(주)- 주요 경영지표 (단위: %) 구 분 FY2016.2분기 FY2015 FY2014 자본의 적정성 자기자본액 152,913 142,861 - 최소영업자본액 37,103 34,657 - 영업용순자본비율 - - 618 자기자본비율 - - 94 수익성 총자산순이익률 - - 11 부문 수지비율 - - 151 유동성 유동비율 - - 801 부문 자본의고정화비율 - - 20 주) 금융투자업규정 시행세칙 개정(시행일: 2015.04.01)으로 자산운용사의 자본적정성 관련 주요 경영지표의 작성대상이 일부 변경·폐지되고 최소영업자본액 항목이 신설됨에 따라 전기 회계기간과의 비교가능성이 제한됩니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제65기 반기 제64기 제63기 (2016년 6월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 11,973,877 11,222,945 8,714,145 현금및현금성자산 1,582,678 1,182,441 1,009,123 매출채권및기타채권 4,811,148 5,127,375 3,837,669 기타유동자산 2,279,630 1,802,932 1,100,110 재고자산 3,300,421 3,110,197 2,767,243 [비유동자산] 16,190,858 15,476,587 12,354,144 매도가능금융자산 600,165 923,207 143,192 관계기업투자외 1,720,841 1,601,873 907,775 유형자산 10,768,763 10,406,370 8,960,829 무형자산 1,217,393 880,258 662,694 기타비유동자산 1,883,696 1,664,879 1,679,654 [금융업자산] 123,971,906 118,922,183 102,615,973 자산총계 152,136,641 145,621,715 123,684,262 [유동부채] 13,012,691 12,794,859 9,338,687 [비유동부채] 11,136,397 10,277,999 8,775,651 [금융업부채] 112,833,657 108,903,191 93,454,686 부채총계 136,982,745 131,976,049 111,569,024 [지배기업소유주지분] 4,709,039 4,154,515 4,358,340 자본금 377,190 377,190 377,190 자본잉여금 369,323 522,245 404,918 자본조정 35,487 38,864 38,568 기타포괄손익누계액 1,049,213 626,874 592,803 이익잉여금 2,877,826 2,589,342 2,944,861 [비지배지분] 10,444,857 9,491,151 7,756,898 자본총계 15,153,896 13,645,666 12,115,238 연결에 포함된 회사수 287개 291개 223개 (2016.01.01~ 2016.06.30) (2015.01.01~ 2015.12.31) (2014.01.01~ 2014.12.31) 매출액 22,903,470 41,376,288 37,456,841 영업이익 959,557 758,450 515,838 당기순이익 828,077 120,515 (163,026) 지배기업주주당기순이익 356,400 (285,006) (364,470) 비지배지분당기순이익 471,677 405,521 201,444 주당순이익(단위:원) 5,123 (4,097) (5,240) 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제65기 반기 제64기 제63기 (2016년 6월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 1,963,013 1,931,292 1,859,250 현금및현금성자산 14,928 65,742 48,914 매도가능금융자산 - - 2,379 매출채권및기타채권 1,062,510 1,090,310 974,048 기타금융자산 24,776 28,004 35,486 기타유동자산 136,466 139,548 143,952 재고자산 712,033 594,188 654,471 매각예정자산 12,300 13,500 - [비유동자산] 5,757,197 5,657,007 4,728,988 매도가능금융자산 9,395 9,348 7,707 매출채권및기타채권 5,626 497 - 기타금융자산 67,326 61,898 41,687 종속기업및관계기업투자 4,493,128 4,456,376 3,615,193 투자부동산 3,848 3,894 32,057 유형자산 1,076,740 1,012,977 918,811 무형자산 95,317 105,428 107,715 기타비유동자산 5,817 6,589 5,818 자산총계 7,720,210 7,588,299 6,588,238 [유동부채] 3,092,961 2,846,880 2,188,273 [비유동부채] 1,854,157 2,071,218 1,719,088 부채총계 4,947,118 4,918,098 3,907,361 자본금 377,190 377,190 377,190 자본잉여금 344,980 337,738 337,738 자본조정 (20,751) (20,751) (20,751) 기타포괄손익누계액 (764) (800) (669) 이익잉여금 2,072,437 1,976,824 1,987,369 [자본총계] 2,773,092 2,670,201 2,680,877 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.01.01~ 2016.06.30) (2015.01.01~ 2015.12.31) (2014.01.01~ 2014.12.31) 매출액 2,484,808 5,098,919 5,057,047 영업이익 127,484 165,876 160,349 당기순이익 130,444 36,189 95,381 주당순이익(원) 1,875 520 1,371 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 사업보고서_65_00160588_(주)한화_2016y2q_별도＆연결_v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 65 기 반기말 2016.06.30 현재 제 64 기말 2015.12.31 현재 제 63 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 65 기 반기말 제 64 기말 제 63 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 11,973,877 11,222,945 8,714,145 현금및현금성자산 1,582,678 1,182,441 1,009,123 매도가능금융자산 353 336 4,009 매출채권및기타채권 4,811,148 5,127,375 3,837,669 기타금융자산 992,988 833,494 388,747 기타유동자산 1,115,828 798,111 646,057 당기법인세자산 17,958 17,186 12,633 재고자산 3,300,421 3,110,197 2,767,243 매각예정 자산 152,503 153,805 48,664 Ⅱ. 비유동자산 16,190,858 15,476,587 12,354,144 매도가능금융자산 600,165 923,207 143,192 매출채권및기타채권 42,721 69,005 35,264 기타금융자산 336,115 243,788 322,919 관계기업투자외 1,720,841 1,601,873 907,775 투자부동산 1,141,727 955,009 1,124,646 유형자산 10,768,763 10,406,370 8,960,829 무형자산 1,217,393 880,258 662,694 기타비유동자산 83,497 96,925 85,054 이연법인세자산 279,636 300,152 111,771 Ⅲ. 금융업자산 123,971,906 118,922,183 102,615,973 현금및현금성자산 755,070 1,061,754 561,204 예치금 1,236,948 925,959 880,515 유가증권 66,813,819 64,087,211 51,848,779 관계기업투자및조인트벤처투자 186,412 218,532 145,103 대출채권및기타채권 24,011,433 22,742,944 21,332,438 유형자산 1,761,785 1,780,003 1,630,229 투자부동산 2,729,333 2,764,893 2,766,432 무형자산 417,542 416,615 357,047 파생상품자산 941,166 564,112 45,697 당기법인세자산 66,912 90,988 34,186 이연법인세자산 50,417 15,390 6,475 기타금융자산 1,922,289 1,897,508 1,738,334 기타자산 3,303,591 3,340,968 3,399,528 특별계정자산 19,775,189 19,015,306 17,870,006 자 산 총 계 152,136,641 145,621,715 123,684,262 부 채 Ⅰ. 유동부채 13,012,691 12,794,859 9,338,687 매입채무및기타채무 3,154,199 2,964,304 2,641,615 차입금 외 5,716,514 6,123,243 4,758,813 기타금융부채 793,763 727,781 376,869 기타유동부채 3,086,537 2,787,965 1,356,344 유동충당부채 73,540 84,520 117,735 당기법인세부채 188,138 103,671 87,311 매각예정처분자산집단의 부채 0 3,375 0 Ⅱ. 비유동부채 11,136,397 10,277,999 8,775,651 매입채무및기타채무 68,976 404,023 30,101 차입금 외 6,521,129 5,558,982 5,303,401 기타금융부채 282,921 315,011 439,797 기타비유동부채 1,430,715 1,428,572 1,082,218 순확정급여부채 1,172,212 1,091,263 774,316 비유동충당부채 238,979 229,715 90,174 이연법인세부채 1,421,465 1,250,433 1,055,644 Ⅲ. 금융업부채 112,833,657 108,903,191 93,454,686 예수부채 944,434 883,949 492,506 보험계약부채 81,725,241 77,954,410 71,054,579 계약자지분조정 1,598,559 1,154,694 1,053,377 당기법인세부채 16,862 3,947 7,735 이연법인세부채 1,193,964 730,807 590,034 파생상품부채 1,345,867 1,530,346 334,391 순확정급여부채 190,372 169,374 161,648 충당부채 55,476 25,876 17,860 기타금융부채 5,759,490 6,891,946 1,485,724 기타부채 267,395 256,260 244,008 특별계정부채 19,735,997 19,301,582 18,012,824 부 채 총 계 136,982,745 131,976,049 111,569,024 자 본 Ⅰ. 지배기업 주주지분 4,709,039 4,154,515 4,358,340 자본금 377,190 377,190 377,190 자본잉여금 369,323 522,245 404,918 자본조정 35,487 38,864 38,568 기타포괄손익누계액 1,049,213 626,874 592,803 이익잉여금 2,877,826 2,589,342 2,944,861 Ⅱ. 비지배지분 10,444,857 9,491,151 7,756,898 자본총계 15,153,896 13,645,666 12,115,238 자본과부채총계 152,136,641 145,621,715 123,684,262 연결 포괄손익계산서 제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 제 64 기 제 63 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 매 출 액 10,864,899 22,903,470 9,690,584 18,893,895 41,376,288 37,456,841 비금융업 5,449,931 10,236,612 4,227,218 8,110,943 18,835,088 17,401,991 금융업 5,414,968 12,666,858 5,463,366 10,782,952 22,541,200 20,054,850 Ⅱ. 매 출 원 가 9,741,902 20,804,790 8,855,919 17,340,045 38,427,601 35,230,402 비금융업 4,452,750 8,427,379 3,757,077 7,176,693 16,662,759 15,714,282 금융업 5,289,152 12,377,411 5,098,842 10,163,352 21,764,842 19,516,120 Ⅲ. 매출총이익(금융업영업이익) 1,122,997 2,098,680 834,665 1,553,850 2,948,687 2,226,439 IV. 판매비와관리비 574,212 1,139,123 420,356 874,163 2,190,237 1,710,601 V. 영업이익 548,785 959,557 414,309 679,687 758,450 515,838 VI. 기타수익 234,669 695,129 182,346 339,045 1,073,022 754,742 VII. 기타비용 291,559 564,686 233,906 405,629 1,584,561 832,378 VIII. 금융수익 11,238 26,692 8,937 14,885 60,625 35,594 IX. 금융비용 115,230 232,205 105,471 208,944 448,321 468,035 X. 지분법 손익 128,298 210,461 58,231 79,989 316,148 31,488 XI. 법인세비용차감전순이익 516,201 1,094,948 324,446 499,033 175,363 37,249 XII. 법인세비용(수익) 88,074 266,871 130,871 210,152 54,848 200,275 계속영업이익 428,127 828,077 193,575 288,881 120,515 (163,026) 중단영업손실 0 0 0 0 0 0 당기순이익 428,127 828,077 193,575 288,881 120,515 (163,026) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업주주당기순이익(손실) 192,508 356,400 15,383 40,133 (285,006) (364,470) 비지배지분당기순이익(손실) 235,619 471,677 178,192 248,748 405,521 201,444 XIII. 기타포괄손익 597,088 904,915 (601,432) (37,116) 112,955 1,336,127 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 596,922 904,571 (600,872) (36,956) 176,184 1,418,714 매도가능금융자산평가손익 594,840 864,816 (615,175) (35,192) 248,992 1,362,477 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 886 934 15,982 18,898 8,462 (3,061) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 15,363 17,383 9,208 (792) (30,875) 24,177 해외사업환산손익 (25,249) (3,388) 7,021 (25,992) (52,999) (26,788) 특별계정기타포괄손익 11,082 24,826 (17,908) 6,122 2,604 61,909 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 166 344 (560) (160) (63,229) (82,587) 순확정급여부채의 재측정요소 166 344 (560) (160) (63,229) (82,587) XIV. 총포괄손익 1,025,215 1,732,992 (407,857) 251,765 233,470 1,173,101 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업 지분 427,956 779,823 (261,118) (10,274) (288,792) 150,504 포괄손익, 비지배지분 597,259 953,169 (146,739) 262,039 522,262 1,022,597 XV. 주당이익(단위:원) 1. 보통주 (1) 주당계속영업이익 2,767 5,123 221 577 (4,097) (5,240) (2) 주당중단영업이익 0 0 0 0 0 0 (3) 주당이익 2,767 5,123 221 577 (4,097) (5,240) 2. 우선주 (1) 주당계속영업이익 2,817 5,173 271 627 (4,097) (5,240) (2) 주당중단영업이익 0 0 0 0 0 0 (3) 주당이익 2,817 5,173 271 627 (4,097) (5,240) 연결 자본변동표 제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 377,190 472,850 38,711 32,862 3,378,452 4,300,065 6,475,891 10,775,956 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (364,470) (364,470) 201,444 (163,026) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 553,701 0 553,701 808,776 1,362,477 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 (5,945) 0 (5,944) 2,883 (3,061) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 9,208 0 9,208 14,969 24,177 해외사업환산손익 0 0 0 (23,190) 0 (23,190) (3,598) (26,788) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (44,967) (44,967) (37,620) (82,587) 특별계정기타포괄손익 0 0 0 26,167 0 26,167 35,742 61,909 연차배당 0 0 0 0 (27,847) (27,847) (70,338) (98,185) 연결대상범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 연결실체내 자본거래 등 0 (88,874) 0 0 0 (88,874) 319,546 230,672 기타자본변동 0 20,942 (143) 0 3,693 24,492 9,202 33,694 2014.12.31 (기말자본) 377,190 404,918 38,568 592,803 2,944,861 4,358,340 7,756,898 12,115,238 2015.01.01 (기초자본) 377,190 404,918 38,568 592,803 2,944,861 4,358,340 7,756,898 12,115,238 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (285,006) (285,006) 405,521 120,515 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 86,441 0 86,441 162,551 248,992 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 3,798 0 3,798 4,664 8,462 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 (13,065) 0 (13,065) (17,810) (30,875) 해외사업환산손익 0 0 0 (43,713) 0 (43,713) (9,286) (52,999) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (37,857) (37,857) (25,372) (63,229) 특별계정기타포괄손익 0 0 0 610 0 610 1,994 2,604 연차배당 0 0 0 0 (34,803) (34,803) (92,583) (127,386) 연결대상범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 연결실체내 자본거래 등 0 124,978 0 0 0 124,978 1,303,110 1,428,088 기타자본변동 0 (7,651) 296 0 2,147 (5,208) 1,464 (3,744) 2015.12.31 (기말자본) 377,190 522,245 38,864 626,874 2,589,342 4,154,515 9,491,151 13,645,666 2015.01.01 (기초자본) 377,190 404,918 38,568 592,803 2,944,861 4,358,340 7,756,898 12,115,238 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 40,133 40,133 248,748 288,881 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (26,920) 0 (26,920) (8,272) (35,192) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 7,715 0 7,715 11,183 18,898 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 (74) 0 (74) (718) (792) 해외사업환산손익 0 0 0 (33,519) 0 (33,519) 7,527 (25,992) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (512) (512) 352 (160) 특별계정기타포괄손익 0 0 0 2,904 0 2,904 3,218 6,122 연차배당 0 0 0 0 (34,803) (34,803) (92,158) (126,961) 연결대상범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 연결실체내 자본거래 등 0 48,276 0 0 0 48,276 2,434,410 2,482,686 기타자본변동 0 (6,301) 806 0 (2,914) (8,409) 3,379 (5,030) 2015.06.30 (기말자본) 377,190 446,893 39,374 542,909 2,946,765 4,353,131 10,364,567 14,717,698 2016.01.01 (기초자본) 377,190 522,245 38,864 626,874 2,589,342 4,154,515 9,491,151 13,645,666 자본의 변동 포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 356,400 356,400 471,677 828,077 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 0 0 0 393,572 0 393,572 471,244 864,816 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 3,670 0 3,670 (2,736) 934 현금흐름위험회피파생상품평가손익 0 0 0 6,926 0 6,926 10,457 17,383 해외사업환산손익 0 0 0 6,581 0 6,581 (9,969) (3,388) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 1,085 1,085 (741) 344 특별계정기타포괄손익 0 0 0 11,590 0 11,590 13,236 24,826 연차배당 0 0 0 0 (34,803) (34,803) (92,958) (127,761) 연결대상범위변동 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 0 연결실체내 자본거래 등 0 (152,329) 0 0 0 (152,329) 81,045 (71,284) 기타자본변동 0 (593) (3,377) 0 (34,198) (38,168) 12,451 (25,717) 2016.06.30 (기말자본) 377,190 369,323 35,487 1,049,213 2,877,826 4,709,039 10,444,857 15,153,896 연결 현금흐름표 제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 65 기 반기 제 64 기 반기 제 64 기 제 63 기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 3,469,442 4,847,939 9,620,651 4,579,017 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 1,955,096 3,096,394 6,583,392 1,971,433 금융업 이자 및 배당금 수취 1,734,979 1,909,275 3,351,474 3,139,784 금융업 이자지급 (76,997) (19,685) (37,772) (54,449) 법인세납부 (143,636) (138,045) (276,443) (477,751) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (3,677,055) (5,005,090) (8,958,194) (4,035,016) 유형자산의 취득 (547,316) (487,161) (1,462,066) (821,383) 유형자산의 처분 55,350 34,891 124,864 31,849 무형자산의 취득 (54,572) (25,546) (88,347) (55,200) 무형자산의 처분 7,185 2,729 21,724 4,090 관계기업주식 등의 취득 (148,379) (211,331) (318,554) (57,987) 관계기업주식 등의 처분 17,492 23,744 44,643 0 만기보유금융자산의 증감 0 0 0 0 매도가능금융자산의 증감 (2,226,555) (3,785,345) (7,236,655) (3,440,052) 투자부동산의 취득 (6,904) (4,688) (52,644) (204,989) 투자부동산의 처분 6,759 34,340 112,223 14,845 기타금융자산의 증감 (233,242) (57,777) (164,994) 65,393 이자수취 31,252 26,633 63,313 33,178 배당금수취 111,109 64,515 68,053 70,745 연결범위 변동 등으로 인한 현금의증감 (729,419) (720,385) (81,772) 306,994 매각예정자산의 취득 0 0 0 0 매각예정자산의 처분 54,691 0 10,160 28,149 예치금의 감소 0 0 0 0 예치금의 증가 0 0 0 0 기타 (14,506) 100,291 1,858 (10,648) Ⅲ. 재무활동현금흐름 294,874 714,592 9,901 (656,294) 차입금 및 사채의 증가 5,437,150 3,317,795 6,951,460 5,249,461 차입금 및 사채의 상환 (4,780,412) (2,193,668) (5,786,289) (5,726,969) 비지배지분의 증감 (104,953) (92,223) (659,651) 295,437 기타금융부채의 증감 1,502 (1,495) (2,920) 40,737 이자지급 (223,610) (213,797) (457,896) (487,113) 배당금지급 (34,803) (34,803) (34,803) (27,847) 유상증자 0 0 0 0 자기주식의 취득 (67,217) 0 0 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) 87,261 557,441 672,358 (112,293) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 2,244,195 1,570,326 1,570,326 1,677,926 외화환산으로 인한 현금의변동 6,292 7,107 1,511 4,693 처분집단으로 분류된 현금및현금성자산 0 0 0 0 VI. 기말현금및현금성자산 2,337,748 2,134,874 2,244,195 1,570,326 3. 연결재무제표 주석 제65(당)기 2분기 2016년 04월 01일부터 2016년 06월 30일까지 제65(당)기 반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지 제64(전)기 2분기 2015년 04월 01일부터 2015년 06월 30일까지 제64(전)기 반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지 주식회사 한화와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 한화(이하 " 당사")는 1952년 10월 28일에 설립되어 화약류 및 공작기계류의 제조ㆍ판매와 무역업 등을 주요사업으로 영위하고 있으며 여수, 대전, 보은, 구미, 창원, 아산 등에 제조시설을 가지고 있고 이외에 다수의 영업소를 두고 있습니다.당사는 1976년 6월 25일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 377,190백만원 입니다. 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 우선주식수(주) 합 계 지분율(%) 김 승 연 16,977,949 - 16,977,949 22.51 김 동 관 3,330,000 - 3,330,000 4.41 한화에스엔씨㈜ 1,650,000 - 1,650,000 2.19 천안북일학원 외 5,059,748 - 5,059,748 6.71 자기주식 5,880,000 - 5,880,000 7.79 기 타 42,061,038 479,294 42,540,332 56.39 합 계 74,958,735 479,294 75,438,029 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 반기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정) 동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정) 동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1041호 농림어업(개정) 동 개정사항은 생산용 식물을 유형자산으로 처리해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를 공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle 기업회계기준서제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배 예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서제1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 - 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 상기 기준서 외에도 일부 연차개선사항이 존재하지만, 해당 개정사항이 동 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 종속기업 (1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 당반기말소유지분율(%) 전기말소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 종속기업 ㈜경기용인테크노밸리 80.00 80.00 대한민국 12월 부동산업 ㈜경기화성바이오밸리 100.00 100.00 대한민국 12월 부동산신축판매 및 매매 ㈜김해테크노밸리 80.00 80.00 대한민국 12월 부동산업 농업회사법인그린투모로우㈜ 90.00 90.00 대한민국 12월 농,축,임산물 가공 및 유통 한화상업설비(상해)유한공사 (구, 상해삼성상업설비유한공사) 100.00 100.00 중국 12월 압축기, 산업용장비 등 판매업 ㈜서산테크노밸리 65.00 65.00 대한민국 12월 부동산 개발 및 분양 ㈜아산테크노밸리 65.00 65.00 대한민국 12월 부동산업 에코이앤오㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 하수처리 및 환경오염방지시설업 엔에이치엘개발㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 해상운송 ㈜여수씨월드 100.00 100.00 대한민국 12월 수족관 운영사업 영암테크노태양광㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 전기업(태양광발전) 영암해오름태양광㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 전기업(태양광발전) ㈜일산씨월드 98.00 98.00 대한민국 12월 수족관 운영사업 천진삼성테크윈광전자유한공사 95.00 95.00 중국 12월 CCTV 등 제조, 판매업 푸디스찬음관리(상해)유한공사 100.00 100.00 중국 12월 단체급식 및 외식사업 하이패스태양광㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 태양광 에너지 발전사업 한반도태양광㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 전기업(태양광발전) ㈜한화63시티 100.00 100.00 대한민국 12월 부동산관리, 서비스 등 ㈜한화갤러리아 100.00 100.00 대한민국 12월 백화점 및 도,소매업 ㈜한화갤러리아타임월드 69.45 69.45 대한민국 12월 백화점 ㈜한화건설 100.00 100.00 대한민국 12월 토건,주택건설,산업설비등 한화국제무역(상해)유한공사 100.00 100.00 중국 12월 무역업 ㈜한화금융에셋 100.00 100.00 대한민국 12월 보험중개업 한화기계(소주)유한공사 100.00 100.00 중국 12월 공작기계, 파워트레인 생산 한화컴파운드㈜ 99.99 99.99 대한민국 12월 포장재의 제조 및 판매 ㈜한화도시개발 100.00 100.00 대한민국 12월 부동산신축판매 및 매매외 한화라이프에셋㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 보험대리 및 중개업 ㈜한화비앤비 100.00 100.00 대한민국 12월 음식, 도매, 소매 한화생명보험㈜(주1) 48.29 48.29 대한민국 12월 생명보험업 한화손해보험㈜(주2) 53.75 53.33 대한민국 12월 보험 및 연금 관련 서비스업 한화손해사정㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 보험 및 연금 관련 서비스업 ㈜한화에스테이트(구, ㈜에스엔에스에이스) 100.00 100.00 대한민국 12월 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 한화역사㈜ 67.25 67.25 대한민국 12월 임대업 한화인베스트먼트㈜ 97.82 97.82 대한민국 12월 중소기업창업투자 한화테크윈㈜(주3) 32.35 32.35 대한민국 12월 방송 및 무선 통신장비 제조업 한화투자증권㈜(주3) 32.65 32.65 대한민국 12월 금융투자업 ㈜한화이글스 90.00 90.00 대한민국 12월 스포츠 클럽 운영업 한화자산운용㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 자산운용업 ㈜한화저축은행 100.00 100.00 대한민국 12월 예금 및 적금 수입업무/자금대출 한화첨단소재㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 합성수지가공외 한화케미칼㈜(주3)(주4) 35.89 36.52 대한민국 12월 합성수지 및 기타 석유화학제품의 제조 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 지주회사 한화큐셀㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 태양전지(모듈포함) 및 태양광발전시스템 개발, 제조 및 판매업 한화큐셀코리아㈜ 80.00 80.00 대한민국 12월 태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공 한화테크엠㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 국내 및 해외 유가증권 투자 한화賀化무역상해공사 100.00 100.00 중국 12월 무역업 한화호텔앤드리조트㈜ 99.32 99.32 대한민국 12월 관광숙박업 해사랑태양광㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 전기업(태양광발전) 환경시설운영㈜ 100.00 100.00 대한민국 12월 소각로사업 Acropark Golf Corp. 100.00 100.00 일본 12월 골프장/리조트 운영 Amru and Hanwha International 90.00 90.00 캄보디아 12월 곡물도매업 Avenir el Divisadero SpA 100.00 100.00 칠레 12월 EPC 건설업 Blue Albatross FZE 100.00 100.00 아랍에미리트 12월 무역업 BOURTON RENEWABLES LIMITED 100.00 100.00 영국 12월 EPC 건설업 Chandler LLC. 90.00 90.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Daini Q Solar G.K. 100.00 100.00 일본 12월 전기업(태양광 발전) Daiyon Q Solar G.K. 100.00 100.00 일본 12월 전기업(태양광 발전) Eagle Petroleum Corsicana, LLC 100.00 100.00 미국 12월 자원개발 Eagle Petroleum Monterey, LLC 100.00 100.00 미국 12월 자원개발 Eagle Petroleum, LLC 100.00 100.00 미국 12월 자원개발 FCHQC Development, LLC 70.00 70.00 미국 12월 태양광사업 Fotovoltaica Sol del Norte SpA 100.00 100.00 칠레 12월 Renewable Energy Business (Solar) Fotovoltaica De Los Andes SpA 100.00 100.00 칠레 12월 Renewable Energy Business (Solar) Garnet Solar Power Generation 1, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광 발전) GK GA Nasukarasuyama 100.00 100.00 일본 12월 태양광사업 Hale Ka Lae, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Advanced Materials America LLC 100.00 100.00 미국 12월 자동차 부품 제조업 Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 자동차부품소재 제조 Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 자동차소재 제조 Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 100.00 100.00 체코 12월 자동차부품소재 제조 Hanwha Advanced Materials Germany GmbH 100.00 100.00 독일 12월 자동차부품 제조 Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. 100.00 100.00 미국 12월 지주회사 Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC 100.00 100.00 미국 12월 지주회사 Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V. 100.00 100.00 멕시코 12월 자동차부품 제조 Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 제조업 Hanwha Agritech Ltd. 100.00 100.00 홍콩 12월 곡물도매업 Hanwha America Development Inc. 100.00 100.00 미국 12월 부동산업 Hanwha America Development LLC. 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 자산운용업 Hanwha AZDEL, Inc. 100.00 100.00 미국 12월 자동차 부품 제조업 Hanwha Canada Development Inc. 100.00 100.00 캐나다 12월 오일사업 Hanwha Chandler LLC. 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 화합물 제조 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 99.99 99.99 태국 12월 화합물 제조 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED 99.99 99.99 인도 3월 석유화학/태양광 제품 판매/구매서비스 Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. 100.00 100.00 말레이시아 12월 석유 화학 판매 Hanwha Consulting Services Myanmar Company Limited 99.99 99.99 미얀마 3월 부동산 개발 컨설팅, 자문서비스,분양 Hanwha Development Services LLC. 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Europe GmbH 100.00 100.00 독일 12월 무역업 Hanwha Greentech Limited. 80.00 80.00 홍콩 12월 조림사업 Hanwha Hawaii LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Holdings(USA), Inc. 100.00 100.00 미국 12월 지주회사 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 100.00 100.00 홍콩 12월 무역업 Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. 100.00 100.00 브라질 12월 무역업 Hanwha International (S) Pte Ltd. 100.00 100.00 싱가포르 12월 무역업 Hanwha International Corp. 100.00 100.00 미국 12월 지주회사 HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT 99.99 99.99 인도 12월 무역업 Hanwha International LLC. 100.00 100.00 미국 12월 무역업 Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) 100.00 100.00 베트남 12월 생명보험업 Hanwha Life Investment (USA) Ltd. 100.00 100.00 미국 12월 국내 및 해외 유가증권 투자 Hanwha Machinery Americas, Inc. 100.00 100.00 미국 12월 공작기계 판매 사업 Hanwha Machinery Corporation 100.00 100.00 미국 12월 지주회사 Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd 100.00 100.00 호주 12월 화약제조 공급 및 발파작업 Hanwha Mining Services Chile SpA 100.00 100.00 칠레 12월 화약제조 공급 및 발파작업 Hanwha International Peru S.A.C. (구, Hanwha Mining Services Peru S.A.C.) 100.00 100.00 페루 12월 화약제조 공급 및 발파작업 Hanwha Mining Services Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 싱가포르 12월 화약 원재료(질산 암모늄) 트레이딩 Hanwha Parcel O LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Property USA LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산업 Hanwha PVPLUS LLC 100.00 100.00 미국 12월 ESS(Energy Storage System) Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 100.00 100.00 미국 12월 태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공 Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. 100.00 100.00 호주 12월 태양광 관련제품 판매 Hanwha Q CELLS Canada, Inc 100.00 100.00 캐나다 12월 태양광발전 Hanwha Q CELLS Chile SpA 100.00 100.00 칠레 12월 태양광 발전시스템 건설 및 판매 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. 93.56 93.56 영국 12월 태양광 관련 제품 제조 및 판매 Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 Hanwha Q CELLS France SAS 100.00 100.00 프랑스 12월 태양광 사업 Hanwha Q CELLS Gmbh 100.00 100.00 독일 12월 태양광 관련제품 제조 등 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 100.00 100.00 영국 12월 지주회사 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 100.00 100.00 일본 12월 무역업 Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전소 설계 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 100.00 100.00 말레이시아 12월 태양광 관련제품 제조 Hanwha Q CELLS Peru S.A.C 99.99 99.97 페루 12월 태양광 발전 Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV 100.00 100.00 멕시코 12월 태양광 발전 HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. 100.00 100.00 말레이시아 12월 EPC사업 Hanwha Q CELLS Til Til Dos SpA 100.00 100.00 칠레 12월 EPC건설업 Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA 100.00 100.00 칠레 12월 태양광 시스템 건설 및 매각 Hanwha Q CELLS Turkey 100.00 100.00 터키 12월 태양광 발전시스템 건설 및 판매 Hanwha Q CELLS USA Corp. 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) Hanwha Resources (Canada) Ltd. 100.00 100.00 캐나다 12월 자원개발 Hanwha Resources (USA) Corporation 100.00 100.00 미국 12월 자원개발 Hanwha Riverside LLC. 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 100.00 100.00 사우디 12월 건설업 Hanwha Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 싱가포르 12월 무역업 Hanwha Q CELLS Canada, Corp. (구, Hanwha Solar Canada Inc.) 100.00 100.00 캐나다 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 태양광 발전시설 건설 Hanwha Solar Engineering R center Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 태양광 제품 연구 및 개발 Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd 100.00 100.00 영국 12월 지주회사 Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.(주1) 1.00 1.00 일본 12월 태양광 발전사업 Hanwha SolarOne GmbH 100.00 100.00 독일 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited 100.00 100.00 홍콩 12월 투자 및 국제 조달 Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 100.00 100.00 영국 12월 지주회사 Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 태양광업 Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd (구, Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd.) 100.00 100.00 중국 12월 실리콘 잉곳 제조 Hanwha Q CELLS America Inc. 100.00 100.00 미국 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd 100.00 100.00 중국 12월 태양광 발전 Hanwha SolarOne(Nantong) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 태양광 관련 제품 제조 및 판매 Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 실리콘 잉곳 제조 Hanwha SolarOne(Rugao) Co., Ltd 100.00 100.00 중국 12월 태양광 발전 Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. (구, Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd.) 100.00 100.00 중국 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Techm Hungary Zrt. 97.21 97.21 헝가리 12월 부동산임대업 및 유틸리티 공급 Hanwha TechM USA LLC 100.00 100.00 미국 12월 자동차부품제조업 Hanwha Village Market, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha West Properties LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산 개발 사업 HARELAW RENEWABLES LIMITED 100.00 100.00 영국 12월 EPC 건설업 HIGH ERCALL RENEWABLES LIMITED 100.00 100.00 영국 12월 EPC 건설업 HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD 100.00 100.00 호주 12월 토지 임대(리스)업 Ho'Ohana Solar I, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광사업 HQ MEX, LLC 100.00 100.00 멕시코 12월 전기업(태양광발전) HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 100.00 100.00 멕시코 12월 전기업(태양광발전) HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV 100.00 100.00 멕시코 12월 태양광 사업 HQ Solar Developments Costa Rica, S de RL 100.00 100.00 코스타리카 12월 태양광사업 HQC Maywood, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HQC Panama S DE RL 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HQC Rock River Solar Holdings, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 HQC Rock River Solar Power Generation Station, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 HQSB Solar I, S. de R.L. de C.V. 65.00 65.00 멕시코 12월 태양광 발전 HSEA HVES, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HSEA PR Isla I, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HSEA PR Isla III, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 사업 HSESM American Union LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HSESM LeGrandUHS LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HSESM PlanadaES LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광발전) HSSC Stainless Inc. 60.00 60.00 미국 12월 철강제품 판매 HW SOLAR POWER 1 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 2 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 3 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 5 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 7 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 8 G.K.(주1) 0.66 1.02 일본 12월 태양광 발전 HW SOLAR POWER 13 G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 Intermountain Solar Plant, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광 발전) KMPT Solarpark Verwaltung GmbH 100.00 100.00 독일 12월 Solar project company LDE HOLDINGS PTY LTD 100.00 100.00 호주 6월 지주회사 LDE Corporation PTY LTD 100.00 100.00 호주 6월 광산 개발업 LLP Zharyk Zol Company 2007 100.00 100.00 카자흐스탄 12월 부동산투자(SPC) Lodz Solar Sp. z o.o. 52.00 52.00 폴란드 12월 EPC 건설업 Maxxsol 01 srl. 100.00 100.00 이탈리아 12월 태양광 발전소 Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o. 52.00 52.00 폴란드 12월 EPC 건설업 Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o. 52.00 52.00 폴란드 12월 EPC 건설업 Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o. 52.00 52.00 폴란드 12월 Solar project company Midway Solar, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 Nantong Hanwha Import Export Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 태양광 관련 제품 판매 PT. Bara Bumi International 100.00 100.00 인도네시아 12월 인도네시아 석탄판매 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 98.13 98.13 인도네시아 12월 생명보험업 PT. Hanwha Mining Services Indonesia 100.00 100.00 인도네시아 12월 화약제조 공급 및 발파작업 PV Vallenar Uno SpA 100.00 100.00 칠레 12월 지주회사(SPC) Q Solar B G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 Q Solar C G.K. 100.00 100.00 일본 12월 태양광 발전 Q Solar Holdings G.K. 100.00 100.00 일본 12월 전기업(태양광 발전) Samsung Opto-Electronics America, Inc. 100.00 100.00 미국 12월 CCTV 등 판매업 Hanwha Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda. (구, Samsung Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda.) 100.00 100.00 브라질 12월 CCTV 등 마케팅활동 Hanwha Techwin Europe Limited (구, Samsung Techwin Europe Ltd.) 100.00 100.00 영국 12월 CCTV 등 판매업 SFH Solarpark GmbH 100.00 100.00 독일 12월 Solar project company Skysol, LLC 100.00 100.00 미국 12월 태양광 발전 Solar Monkey 1, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광 발전) Solar Monkey 2, LLC 100.00 100.00 미국 12월 전기업(태양광 발전) Solarpark FFT Infrastruktur GmbH Co. KG 100.00 100.00 독일 12월 태양광 사업 S World Networks DMCC 100.00 100.00 아랍에미리트 12월 무역업 TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 100.00 100.00 이라크 12월 무역업 Techren Solar LLC 80.00 80.00 미국 12월 태양광 발전 Techwin Engineering Center 100.00 100.00 일본 12월 산업용장비 연구, 개발 Tecsol srl. 100.00 100.00 이탈리아 12월 태양광 발전소 Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd. 100.00 100.00 캄보디아 12월 산림개발, 조림, 가공, Universal Bearings LLC. 100.00 100.00 미국 12월 베어링제조업 World corporation 100.00 100.00 사이판 12월 호텔업 WSE Bradley Road Ltd 100.00 100.00 영국 12월 태양광 발전 ㈜캐스 100.00 - 대한민국 12월 기계제조 Solarpark HZBG Infrastruktur GmbH Co. KG 100.00 - 독일 12월 태양광 EPC 회사 Solarpark NSTR Infrastruktur GmbH Co. KG 100.00 - 독일 12월 태양광 EPC 회사 Laheeb Al-Ezdihar 100.00 - 이라크 12월 General Trading, Contracting and Services HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 100.00 - 멕시코 12월 태양광 발전 한화디펜스㈜ 100.00 - 대한민국 12월 군사장비 Hanwha Q CELLS PR Solar Holdings LLC 100.00 - 미국 12월 Puerto Rico 태양광 사업 지주회사 Techren Solar I LLC 100.00 - 미국 12월 Solar PV energy production Hanwha Q CELLS America Project Holdings 100.00 - 미국 12월 태양광 프로젝트 투자 Sweetwater Solar LLC 100.00 - 미국 12월 Solar PV energy production 수익증권 등 강소신재생에너지혁신펀드 100.00 100.00 대한민국 12월 투자조합 레콘㈜(주5) - - 대한민국 2월 기타금융업 마이다스사모증권투자신탁HW-3호(주식) 100.00 100.00 대한민국 3월 증권집합투자기구 메리츠코리아사모증권투자신탁4호(주식) 81.95 90.38 대한민국 6월 증권집합투자기구 메리츠코리아사모증권투자신탁5호(주식) 71.40 83.33 대한민국 12월 증권집합투자기구 미래에셋맵스 글로벌신재생에너지 사모특별자산투자신탁1호 100.00 100.00 대한민국 12월 특별자산집합투자기구 삼성배당주사모증권투자신탁제5호(주식) 100.00 87.05 대한민국 4월 증권집합투자기구 스마트로더제일차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 스마트사이드㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 스마트역삼제일차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 스팍스사모증권투자신탁제15호(주식) 100.00 100.00 대한민국 3월 증권집합투자기구 신한BNPP글로벌솔라에너지사모특별자산투자신탁 100.00 100.00 대한민국 매분기 말일 특별자산집합투자기구 아시아퍼시픽30호선박투자회사㈜(주5) - - 대한민국 3월 선박투자회사 아시아퍼시픽32호선박투자회사㈜(주5) - - 대한민국 3월 선박투자회사 아시아퍼시픽38호선박투자회사㈜(주5) - - 대한민국 12월 선박투자회사 아시아퍼시픽45호선박투자회사㈜(주5) - - 대한민국 12월 선박투자회사 아이비에스제사십이차㈜(주5) - - 대한민국 2월 대출채권유동화(SPC) 에이치씨에프제일차㈜(주5) - - 대한민국 9월 대출채권유동화(SPC) 에이치에스에프제일차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 에이치에스에프제이차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 에이치에스에프제육차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 에이치에스에프제팔차㈜(주5) - - 대한민국 9월 대출채권유동화(SPC) 오렌지오션제일차(유)(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 이지스 KORIF 사모부동산 신탁 11-1호 100.00 100.00 대한민국 2,8월 부동산집합투자기구 이지스 KORIF 사모부동산 신탁 11-2호 100.00 100.00 대한민국 2,8월 부동산집합투자기구 이지스KORIF사모부동산투자신탁17-1호 100.00 100.00 대한민국 9월 증권집합투자기구 이지스KORIF사모부동산투자신탁17-2호 100.00 100.00 대한민국 9월 증권집합투자기구 이지스KORIF사모부동산투자신탁17-3호 100.00 100.00 대한민국 9월 증권집합투자기구 이지스KORIF사모부동산투자신탁17-4호 100.00 100.00 대한민국 9월 증권집합투자기구 충남-한화중소기업육성펀드 66.67 66.67 대한민국 12월 투자조합 트라이엄프원제일차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 트라이엄프투제일차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 트라이엄프포제이차㈜(주5) - - 대한민국 12월 대출채권유동화(SPC) 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁2호 100.00 100.00 대한민국 3,6,9,12월 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 100.00 100.00 대한민국 매분기 말일 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁5호 97.09 97.09 대한민국 매분기 말일 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁6-2호 98.00 98.00 대한민국 3,6,9,12월 부동산집합투자기구 피닉스역삼제일차㈜(주5) - - 대한민국 11월 대출채권유동화(SPC) 하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 98.00 98.00 대한민국 매분기 26일 부동산집합투자기구 한화 Prudential U.S. Real Estate Debt 100.00 100.00 대한민국 9월 부동산집합투자기구 한화AI Global Choice사모증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) 100.00 100.00 대한민국 4월 증권집합투자기구 한화AI Global Choice사모증권투자신탁2호(채권혼합-재간접형) 100.00 100.00 대한민국 12월 증권집합투자기구 한화LTI사모특별자산투자신탁 2[인프라] 90.57 90.57 대한민국 매분기 말일, 6월 특별자산집합투자기구 한화LTI인프라사모특별자산투자신탁1호 100.00 100.00 대한민국 매분기 말일, 7월 특별자산집합투자기구 한화글로벌사업화펀드 100.00 100.00 대한민국 12월 투자조합 한화마스터피스사모부동산7호 100.00 100.00 대한민국 5월 부동산집합투자기구 한화신성장동력펀드 80.00 80.00 대한민국 12월 투자조합 한화트라이써클사모부동산투자신탁17호(리츠) 100.00 100.00 대한민국 5,11월 부동산집합투자기구 한화트라이써클인프라특별자산1호 100.00 100.00 대한민국 매분기 말일, 6월 특별자산집합투자기구 한화트라이써클인프라특별자산3호 95.00 95.00 대한민국 매분기 말일, 7월 특별자산집합투자기구 한화호텔앤드리조트제일차(유)(주5) - - 대한민국 2,5,8,11월 기타금융업 현대선박사모특별자산투자신탁2호 95.00 95.00 대한민국 2,5,8,11월 특별자산집합투자기구 한화DEBT STRATEGY전문투자형사모부동산투자신탁6호 98.36 - 대한민국 3월 특별자산집합투자기구 인베스트피에스제일차(주5) - - 대한민국 9월 대출채권유동화(SPC) 인베스트피에스제이차(주5) - - 대한민국 9월 대출채권유동화(SPC) 미래에셋글로벌신재생에너지전문투자형사모특별자산투자신탁2호 95.00 - 대한민국 12월 특별자산집합투자기구 시몬느글로벌벤처전문사모투자신탁제1호 95.00 - 대한민국 5월 특별자산집합투자기구 NH 지역농축협 정기예금 기관1호(주6) 100.00 - 대한민국 - 특정금전신탁 (주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 의결권지분율이 50%를 초과하므로 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 상황 등을 감안하여 지배력이 있는것으로 판단하였습니다. (주2) 당반기 중 연결실체 외의 주주로부터 지분을 매입함에 따라 지분율이 변동하였습니다. (주3) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 대부분 1% 이하 주주로 넓게 분산되어 있으며, 주주총회 참석율을 고려할 경우 현재 지분율 만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 당반기 중 연결실체는 종속기업의 유상증자에 참여하지 않아 지분율이 변동하였습니다. (주5) 소유지분율이 없으나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결 범위에 포함되었습니다. (주6) 특정금전신탁의 형태이지만 연결실체가 직접 신탁금을 운용하는 것과 거래의 실질이 동일하므로 연결 범위에 포함되었습니다. (2) 당반기말 현재 의결권 과반이상 보유기업이나 연결대상 종속기업에서 제외한 기업은 없습니다. (3) 당반기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다. 회사명 사유 ㈜캐스 인수 Solarpark HZBG Infrastruktur GmbH Co. KG 신규설립 Solarpark NSTR Infrastruktur GmbH Co. KG 신규설립 Laheeb Al-Ezdihar 신규설립 HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV 신규설립 한화디펜스㈜ 인수 Hanwha Q CELLS PR Solar Holdings LLC 신규설립 Techren Solar I LLC 신규설립 Hanwha Q CELLS America Project Holdings 신규설립 Sweetwater Solar LLC 인수 (4) 당반기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 회사명 사유 한화화인케미칼㈜ 흡수합병소멸 Fenland Renewables Limited 매각 Green End Renewables Limited 매각 Hanwha Sonoran LLC. 매각 HANWHA UK SOLAR 1 LIMITED 매각 Sonoran Vista LLC. 매각 Tower Hill Farm Ltd., England 매각 Woodland Solar Power Generation Station, LLC 매각 ㈜씨스페이시스 매각 한화(상해)투자자문유한회사 청산 Hale Ali'I Park Association, LLC 청산 Hanwha Solar America LLC 청산 HSEA PR Isla II, LLC 청산 HSEA PR Isla IV, LLC 청산 HSEA PR Isla V, LLC 청산 (5) 당반기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 유동자산 비유동자산 금융업자산 유동부채 비유동부채 금융업부채 자본총계 ㈜경기화성바이오밸리 156,079 1,322 - 135,953 5,164 - 16,284 ㈜김해테크노밸리 336,944 5,979 - 314,968 1,736 - 26,219 ㈜서산테크노밸리 58,328 6,180 - 62,366 142 - 2,000 ㈜아산테크노밸리 51,055 284 - 50,084 - - 1,255 엔에이치엘개발㈜ 37,374 105,027 - 19,519 7,654 - 115,228 ㈜일산씨월드 4,030 68,813 - 8,944 65,630 - (1,731) 천진삼성테크윈광전자유한공사 53,956 4,708 - 20,112 - - 38,552 ㈜한화63시티 21,539 34,827 - 9,619 15,664 - 31,083 ㈜한화갤러리아 247,002 1,438,566 - 545,245 368,893 - 771,430 ㈜한화갤러리아타임월드 53,593 382,674 - 126,594 73,060 - 236,613 ㈜한화건설 2,619,545 2,793,631 - 2,387,333 2,148,666 - 877,177 ㈜한화도시개발 8,183 221,207 - 30,201 - - 199,189 한화생명보험㈜ (주1) - - 104,672,912 - - 94,915,201 9,757,711 한화손해보험㈜ (주2) - - 12,804,037 - - 11,722,121 1,081,916 한화역사㈜ 5,248 432,291 - 67,726 252,828 - 116,985 한화자산운용㈜ - - 166,272 - - 13,359 152,913 ㈜한화저축은행 - - 653,613 - - 582,567 71,046 한화첨단소재㈜ 276,198 683,287 - 208,688 330,628 - 420,169 한화컴파운드㈜ 55,893 29,009 - 9,973 4,002 - 70,927 한화케미칼㈜ 995,331 6,122,823 - 1,321,031 1,761,129 - 4,035,994 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ 216 79,978 - - - - 80,194 한화큐셀코리아㈜ 355,733 582,316 - 501,862 257,328 - 178,859 한화테크윈㈜ 1,864,523 2,074,392 - 1,352,833 721,113 - 1,864,969 한화투자증권㈜ (주3) - - 6,323,061 - - 5,673,715 649,346 한화호텔앤드리조트㈜ 145,503 2,166,500 - 653,239 895,152 - 763,612 Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 39,950 16,991 - 15,417 - - 41,524 Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 27,957 43,793 - 52,457 531 - 18,762 Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. 33,092 18,554 - 20,836 3,890 - 26,920 Hanwha America Development Inc. 6,266 105,871 - - 2,915 - 109,222 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 75,103 279,848 - 201,379 7,423 - 146,149 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 29,018 24,392 - 28,570 447 - 24,393 Hanwha Europe GmbH (주4) 58,666 22,120 - 54,538 10,065 - 16,183 Hanwha Holdings(USA), Inc. (주5) 292,598 505,280 - 342,870 154,248 - 300,760 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 33,935 16,208 - 29,458 30 - 20,655 Hanwha International (S) Pte Ltd. 77,845 45 - 93,677 - - (15,787) Hanwha International Corp. 54 58,486 - - 2,729 - 55,811 Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) - - 171,757 - - 127,076 44,681 Hanwha Machinery Corporation - 53,327 - - - - 53,327 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. (주6) 44,185 94,176 - 92,539 11,287 - 34,535 Hanwha Q CELLS Co., Ltd. (주7) 1,453,802 1,683,348 - 1,442,877 512,803 - 1,181,470 Hanwha Q CELLS Gmbh 224,905 116,749 - 62,319 57,259 - 222,076 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 163,236 407,937 - 88,452 104,823 - 377,898 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 330,745 96,693 - 300,858 53,406 - 73,174 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 368,094 267,036 - 231,025 315,352 - 88,753 Hanwha Q CELLS Turkey 71,488 24,989 - 65,900 945 - 29,632 Hanwha Resources (USA) Corporation (주8) 12,555 63,979 - 46,457 883 - 29,194 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 131,106 - - 746,979 735 - (616,608) Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd 399 891,266 - - - - 891,665 Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 18,303 64,318 - 2,408 52,338 - 27,875 S World Networks DMCC 54,926 1,052 - 24,689 145 - 31,144 Samsung Opto-Electronics America, Inc. 78,872 4,381 - 51,629 13 - 31,611 World corporation 30,565 28,818 - 1,579 121 - 57,683 (주1) 당반기말 현재 29개 수익증권이 포함된 재무정보입니다. (주2) 당반기말 현재 3개 수익증권이 포함된 재무정보입니다. (주3) 한화투자증권㈜의 연결재무정보로서, 20개 SPC의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주4) Hanwha Europe GmbH의 연결재무정보로서, 2개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주5) Hanwha Holdings (USA), Inc.의 연결재무정보로서, 19개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주6) Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corporation의 연결재무정보로서, 31개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주7) Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 연결재무정보로서, 17개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주8) Hanwha Resources(USA) Corporation의 연결재무정보로서, 3개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (6) 당반기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜경기화성바이오밸리 160,088 19,780 17,841 - 17,841 ㈜김해테크노밸리 85,942 5,540 5,143 - 5,143 ㈜서산테크노밸리 40,573 1,536 1,614 - 1,614 ㈜아산테크노밸리 40,517 2,533 4,996 - 4,996 엔에이치엘개발㈜ 50,675 648 420 (1,599) (1,179) ㈜일산씨월드 6,994 1,299 (252) - (252) 천진삼성테크윈광전자유한공사 123,265 1,357 1,759 (860) 899 ㈜한화63시티 71,344 1,621 4,941 - 4,941 ㈜한화갤러리아 176,303 472 (5,614) 633 (4,981) ㈜한화갤러리아타임월드 129,459 (4,317) (2,460) (18,669) (21,129) ㈜한화건설 1,232,169 87,823 30,098 360 30,458 ㈜한화도시개발 - (222) 8,610 - 8,610 한화생명보험㈜ (주1) 8,693,160 345,831 249,770 1,085,750 1,335,520 한화손해보험㈜ (주2) 3,048,606 83,025 61,804 162,844 224,648 한화역사㈜ 34,210 8,263 5,762 - 5,762 한화자산운용㈜ 38,548 18,314 15,575 (543) 15,032 ㈜한화저축은행 20,470 5,027 5,452 (49) 5,403 한화첨단소재㈜ 327,478 20,154 27,823 17,375 45,198 한화컴파운드㈜ 40,244 522 1,546 - 1,546 한화케미칼㈜ 1,651,363 190,299 194,989 61 195,050 한화케미칼오버시즈홀딩스㈜ - (5) (12) - (12) 한화큐셀코리아㈜ 246,510 28,375 26,496 - 26,496 한화테크윈㈜ 1,307,100 61,235 221,543 (206,991) 14,552 한화투자증권㈜ (주3) 899,024 (191,203) (143,630) 651 (142,979) 한화호텔앤드리조트㈜ 505,302 (12,014) 1,159 18,940 20,099 Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. 36,151 2,518 1,953 (926) 1,027 Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. 43,729 1,420 639 142 781 Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. 29,720 1,055 313 (591) (278) Hanwha America Development Inc. - - 657 (577) 80 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 162,079 24,175 18,821 (3,387) 15,434 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 16,821 2,673 2,330 434 2,764 Hanwha Europe GmbH (주4) 88,560 1,820 1,231 150 1,381 Hanwha Holdings(USA), Inc. (주5) 357,734 18,299 7,305 (2,326) 4,979 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 170,209 1,312 6 (153) (147) Hanwha International (S) Pte Ltd. 302,126 (761) (955) 107 (848) Hanwha International Corp. - - 79 (350) (271) Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) 27,149 1,614 1,463 1,465 2,928 Hanwha Machinery Corporation - - - (334) (334) Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. (주6) 34,238 (4,357) (5,153) (467) (5,620) Hanwha Q CELLS Co., Ltd. (주7) 1,335,404 145,605 84,019 (33,290) 50,729 Hanwha Q CELLS Gmbh 43,481 (36,866) (40,983) 3,783 (37,200) Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. - 119 (116) (2,368) (2,484) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 340,608 8,121 (6,194) 11,049 4,855 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 431,649 62,324 55,391 1,833 57,224 Hanwha Q CELLS Turkey 20,296 614 1,566 130 1,696 Hanwha Resources (USA) Corporation (주8) 1,719 (192) (828) (176) (1,004) Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 143,948 (19,464) (32,886) 3,577 (29,309) Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd - (28) (28) (5,588) (5,616) Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 5,999 3,630 2,546 3,736 6,282 S World Networks DMCC 81,948 3,343 2,869 (219) 2,650 Samsung Opto-Electronics America, Inc. 104,559 2,828 2,005 (215) 1,790 World corporation 16,121 3,630 3,624 (392) 3,232 (주1) 당반기말 현재 29개 수익증권이 포함된 재무정보입니다. (주2) 당반기말 현재 3개 수익증권이 포함된 재무정보입니다. (주3) 한화투자증권㈜의 연결재무정보로서, 20개 SPC의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주4) Hanwha Europe GmbH의 연결재무정보로서, 2개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주5) Hanwha Holdings (USA), Inc.의 연결재무정보로서, 19개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주6) Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corporation의 연결재무정보로서, 31개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주7) Hanwha Q CELLS Co., Ltd.의 연결재무정보로서, 17개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (주8) Hanwha Resources(USA) Corporation의 연결재무정보로서, 3개 종속기업의 재무정보를 포함하고 있습니다. (7) 연결대상 수익증권 등의 변동내역 구분 전기말 증가(주1) 감소 당반기말 수익증권 등 57 7 (6) 58 (주1) 한화DEBT STRATEGY전문투자형사모부동산투자신탁6호 외 6종목을 신규로 취득함에 따라 연결범위에 포함되었습니다. 5. 관계기업 및 공동기업 (1) 당반기말 및 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 지분율 (%) 소재지 결산월 업종 당반기말 전기말 공동기업 여천 NCC㈜ 50.00 50.00 대한민국 12월 기초화합물제조 공동기업 한화탈레스㈜ 50.00 50.00 대한민국 12월 화약제조 관계기업 한화종합화학㈜ 36.05 36.05 대한민국 12월 화학제조업 (2) 당반기 및 전반기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 지분법손익 기타포괄손익 기타증감(주1) 기말잔액 여천 NCC㈜ 481,232 - - 97,511 - (100,000) 478,743 한화탈레스㈜ 282,641 - - 2,329 - (2,524) 282,446 한화종합화학㈜ 591,459 - - 102,242 (546) (3,175) 689,980 기타 465,073 3,375 (17,492) 8,379 501 (3,752) 456,084 합 계 1,820,405 3,375 (17,492) 210,461 (45) (109,451) 1,907,253 (주1) 기타증감은 연결범위변동 및 배당금수령 등의 변동내역입니다. (전반기) (단위:백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 지분법손익 기타포괄손익 기타증감(주1) 기말잔액 여천 NCC㈜ 429,497 - - 54,689 - (60,000) 424,186 한화투자증권㈜ 258,418 - - 11,166 2,464 (5,695) 266,353 한화탈레스㈜ - - - - - 277,840 277,840 한화토탈㈜ - - - - - 1,418,998 1,418,998 기타 364,963 535,787 (24,273) 14,134 22,569 (540,171) 373,009 합 계 1,052,878 535,787 (24,273) 79,989 25,033 1,090,972 2,760,386 (주1) 기타증감은 연결범위변동 및 배당금수령 등의 변동내역입니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 여천 NCC㈜ 1,049,287 1,034,017 704,338 350,389 한화탈레스㈜ 522,741 328,120 336,468 51,536 한화종합화학㈜ 358,946 2,100,493 336,812 208,361 (전기말) (단위:백만원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 여천 NCC㈜ 1,139,893 1,056,953 720,862 446,293 한화탈레스㈜ 500,647 312,763 306,039 47,758 한화종합화학㈜ 248,169 2,053,589 556,930 103,953 (4) 당반기 및 전반기 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당반기) (단위:백만원) 구 분 수익 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 관계기업배당수령 여천 NCC㈜ 2,031,255 198,885 - 198,885 100,000 한화탈레스㈜ 411,302 7,312 - 7,312 2,524 한화종합화학㈜ 552,262 286,908 (1,516) 285,392 - (전반기) (단위:백만원) 구 분 수익 계속영업손익 기타포괄손익 총포괄손익 관계기업배당수령 여천 NCC㈜ 2,261,275 114,219 - 114,219 60,000 한화투자증권㈜ 546,465 36,765 6,459 43,224 1,975 한화탈레스㈜ - - - - - 한화토탈㈜ 1,511,571 84,772 (29,317) 55,455 - (5) 당반기말 및 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 여천 NCC㈜ 한화탈레스㈜ 한화종합화학㈜ 관계기업 기말 순자산(A) 1,028,577 462,857 1,914,266 연결실체 지분율(B) 50.00% 50.00% 36.05% 순자산 지분금액(AXB) 514,289 231,429 690,004 (+) 영업권 - 53,367 - (-) 내부거래효과 제거 (35,546) (2,350) (24) 기말 장부금액 478,743 282,446 689,980 (전기말) (단위:백만원) 구 분 여천 NCC㈜ 한화탈레스㈜ 한화종합화학㈜ 관계기업 기말 순자산(A) 1,029,691 459,614 1,640,874 연결실체 지분율(B) 50.00% 50.00% 36.05% 순자산 지분금액(AXB) 514,846 229,807 591,459 (+) 영업권 - 53,367 - (-) 내부거래효과 제거 (33,614) (533) - 기말 장부금액 481,232 282,641 591,459 (6) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영손실은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 갤러리아포레㈜ 10,032 12,395 제주해양과학관㈜ 1,618 1,688 Luxbon Solar S.A. 1,341 1,329 솔트원㈜ 150 14 ㈜한백에어솔라 30 - (7) 당 반기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 관계기업투자자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 54 참조 ). 6. 부문정보(1) 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 영업내용 화약제조업 화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매 도소매업 무역업 및 도소매업 화학제조업 석유 화학 제품의 제조 판매 건설업 건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업 등의 건설업 레저/서비스업 체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업과 급식사업 태양광사업 태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전 금융업 보험업, 증권업 및 예적금 수입업 기타부문 기타 제조 판매업 (2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 부문별손익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:백만원) 부 문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타부문 연결조정 합 계 매출액 2,155,938 2,919,835 2,431,321 1,711,870 703,237 2,170,964 12,783,884 934,010 (2,907,589) 22,903,470 영업이익 159,186 18,753 239,080 98,155 4,242 200,379 263,816 52,302 (76,356) 959,557 금융손익 등 169,357 (27,038) 3,655 (61,423) 15,599 (75,433) (73,427) (20,176) (62,594) (131,480) 반기순이익 328,543 (8,285) 242,735 36,732 19,841 124,946 190,389 32,126 (138,950) 828,077 (전반기) (단위:백만원) 부 문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저/서비스업 태양광사업 금융업 기타부문 연결조정 합 계 매출액 548,928 3,133,138 2,691,541 1,585,854 615,108 1,293,674 10,868,801 818,630 (2,661,779) 18,893,895 영업이익 48,709 20,771 108,242 (74,940) 12,632 (32,018) 596,648 42,608 (42,965) 679,687 금융손익 등 (3,175) (4,889) (52,775) (117,367) (18,526) (34,636) (133,535) (29,861) 3,958 (390,806) 반기순이익 45,534 15,882 55,467 (192,307) (5,894) (66,654) 463,113 12,747 (39,007) 288,881 (3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 보고부문자산 보고부문부채 화약제조업 10,791,862 5,853,387 도소매업 4,102,839 2,935,602 화학제조업 8,977,755 4,143,114 건설업 6,524,610 5,897,935 레저/서비스업 2,632,433 1,722,233 태양광사업 7,177,483 4,103,485 금융업 124,950,372 113,066,889 기타부문 2,521,573 1,554,231 연결조정 (15,542,286) (2,294,131) 합 계 152,136,641 136,982,745 (전기말) (단위:백만원) 구 분 보고부문자산 보고부문부채 화약제조업 9,592,480 5,075,181 도소매업 4,074,611 2,552,397 화학제조업 10,747,417 4,732,281 건설업 6,452,686 6,012,214 레저/서비스업 2,565,325 1,706,274 태양광사업 6,632,157 3,651,508 금융업 119,725,402 109,182,466 기타부문 2,762,969 2,066,436 연결조정 (16,931,332) (3,002,708) 합 계 145,621,715 131,976,049 (4) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 지역별 매출액 및 당반기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 매출액 비유동자산(주1) 당반기 전반기 당반기말 전기말 국내 18,651,644 15,504,011 15,083,816 14,284,616 미국 518,636 553,676 1,068,891 601,694 아시아 2,077,863 1,796,777 1,469,662 809,888 기타 1,655,327 1,039,431 2,321,428 3,327,354 합 계 22,903,470 18,893,895 19,943,797 19,023,552 (주1) 지역별 비유동자산 장부금액은 금융상품, 이연법인세자산 등을 제외한 금액입니다. 7 . 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산과 담보제공 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채 및 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . (단위:백만원) 계정과목 내 역 당반기말 전기말 현금및현금성자산 소송관련질권설정 등 20,332 20,085 단기금융상품 차입금 및 거래이행담보 등 95,574 138,020 장기금융상품 당좌개설보증금 등 2,571 770 합 계 118,477 158,875 8. 현금및현금성자산 (비금융업)당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 구성은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금 60,829 99,701 은행예치금 1,316,494 869,191 기타현금성자산 205,355 213,549 합 계 1,582,678 1,182,441 9. 범주별 금융상품 (비금융업) (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품 매도가능금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 1,582,678 - - - 1,582,678 매도가능금융자산 - - - 353 353 매출채권및기타채권 4,811,148 - - - 4,811,148 기타금융자산 607,425 375,019 10,544 - 992,988 비유동자산 매도가능금융자산 - - - 600,165 600,165 매출채권및기타채권 42,721 - - - 42,721 기타금융자산 333,396 2,719 - - 336,115 합 계 7,377,368 377,738 10,544 600,518 8,366,168 (전기말) (단위:백만원) 구 분 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품 매도가능금융자산 합 계 유동자산 현금및현금성자산 1,182,441 - - - 1,182,441 매도가능금융자산 - - - 336 336 매출채권및기타채권 5,127,375 - - - 5,127,375 기타금융자산 468,994 359,854 4,646 - 833,494 비유동자산 매도가능금융자산 - - - 923,207 923,207 매출채권및기타채권 69,005 - - - 69,005 기타금융자산 235,643 3,705 4,440 - 243,788 합 계 7,083,458 363,559 9,086 923,543 8,379,646 (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - - 3,154,199 3,154,199 차입금및사채 - - 5,716,514 5,716,514 기타금융부채 36,242 3,989 753,532 793,763 비유동부채 매입채무및기타채무 - - 68,976 68,976 차입금및사채 - - 6,521,129 6,521,129 기타금융부채 4,828 - 278,093 282,921 합 계 41,070 3,989 16,492,443 16,537,502 (전기말) (단위:백만원) 구 분 당기손익인식금융부채 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 유동부채 매입채무및기타채무 - - 2,964,304 2,964,304 차입금및사채 - - 6,123,243 6,123,243 기타금융부채 9,410 424 717,947 727,781 비유동부채 매입채무및기타채무 - - 404,023 404,023 차입금및사채 - - 5,558,982 5,558,982 기타금융부채 410 418 314,183 315,011 합 계 9,820 842 16,082,682 16,093,344 (3) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 당기손익인식금융자산ㆍ부채 거래손익 (39,547) 9,144 평가손익 (9,691) 769 대여금 및 수취채권 이자수익 21,919 14,342 평가손익 (38,496) (4,758) 매도가능금융자산 평가손익(기타포괄손익)(주1) 1,355,196 (34,648) 거래손익 216,965 (284) 배당금수익 4,773 543 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용(주2) (232,205) (208,944) (주1) 금융업의 매도가능금융자산 평가손익을 포함하고 있습니다. (주2) 당반기 및 전반기 중 발생한 이자비용의 일부는 직접 관련된 적격자산의 취득원가로 자본화되었습니다 ( 주석 52 참조 ) . 10. 매출채권및기타채권 (비금융업)(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,918,315 70,475 4,518,180 40,674 차감: 대손충당금 (365,426) (32,107) (375,467) (7,601) 차감: 현재가치할인차금 - (65) - (49) 미수금 256,247 323,421 238,187 353,934 차감: 대손충당금 (7,711) (319,003) (8,771) (317,953) 미청구공사 1,009,723 - 755,246 - 합 계 4,811,148 42,721 5,127,375 69,005 연결실체는 은행에 일부 채권을 양도하고 현금을 수령하였습니다. 연결실체는 은행에 대해 소구권을 부담하고 있으며, 당반기말 현재 전체가 제거되지 않는 양도금융자산의 장부금액은 203,185백만원이며, 관련 부채 203,185백만원을 담보부 차입금으로 계상하고 있습니다 ( 주석 20 참조).(2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초잔액 383,068 326,724 274,715 324,934 대손상각비 12,575 6 1,900 1,330 대손충당금환입 (1,879) (8) (3,228) - 기타 3,769 (8) 5,575 30 반기말잔액 397,533 326,714 278,962 326,294 (3) 당반기말 및 전기말 현재 매출채 권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습 니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 연체되지 않은 채권 3,200,502 3,424,503 소 계 3,200,502 3,424,503 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3개월 이하 471,306 379,623 3개월 초과 6개월 이하 177,761 149,669 1년 이하 656,239 787,219 1년 초과 240,455 343,739 소 계 1,545,761 1,660,250 손상채권 3개월 이하 24,354 30,971 3개월 초과 6개월 이하 1,829 20,999 1년 이하 3,381 9,824 1년 초과 802,354 759,674 소 계 831,918 821,468 합 계 5,578,181 5,906,221 11. 매도가능금융자산 (비금융업)당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 유동 비유동 합 계 지분상품 상장등록주식 - 429,924 429,924 비상장주식 - 167,743 167,743 수익증권 등 - 200 200 채무상품 국공채 353 664 1,017 비상장채권 - 1,634 1,634 합 계 353 600,165 600,518 (전기말) (단위:백만원) 구 분 유동 비유동 합 계 지분상품 상장등록주식 - 763,481 763,481 비상장주식 - 156,140 156,140 수익증권 등 - 185 185 채무상품 국공채 336 799 1,135 비상장채권 - 2,602 2,602 합 계 336 923,207 923,543 12. 기타금융자산 (비금융업) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 은행정기예적금 등 426,560 16,315 369,697 14,164 당기손익인식금융자산 360,880 - 344,431 - 미수수익 19,198 - 9,387 - 대손충당금 - - (64) - 대여금 139,973 667,826 85,628 547,288 대손충당금 (168) (445,595) (7,992) (417,832) 현재가치할인차금 (1,504) (19,462) (1,974) (15,531) 보증금 24,082 130,494 14,468 124,925 대손충당금 - (598) - (598) 현재가치할인차금 (716) (15,583) (156) (16,773) 파생상품 24,683 2,718 20,069 8,145 합 계 992,988 336,115 833,494 243,788 13. 파생상품 (비금융업)당반기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 매매목적 통화선도 11,769 19,534 8,596 8,369 통화스왑 2,104 487 3,816 - 통화옵션 2,984 90 6,716 - 이자율스왑 - 20,959 - 1,451 공정가치위험회피목적 통화스왑 4,221 356 4,440 - 실물파생상품 3,480 3,597 1,714 373 현금흐름위험회피목적 통화스왑 2,843 - 2,932 394 이자율스왑 - 36 - 75 합 계 27,401 45,059 28,214 10,662 14. 재고자산 (비금융업) (1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 제품 696,720 665,214 평가손실충당금 (18,901) (49,579) 상품 493,366 398,471 평가손실충당금 (10,329) (11,799) 반제품 319,931 171,496 평가손실충당금 (1,553) (2,135) 재공품 929,378 1,145,148 평가손실충당금 (1,579) (2,980) 원재료 607,122 525,325 평가손실충당금 (19,884) (17,710) 저장품 78,424 78,493 미착품 227,726 210,253 합 계 3,300,421 3,110,197 (2) 당반기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 재고자산을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 55 참 조 ). 15. 기타자산 (비금융업) 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 861,948 - 616,561 - 대손충당금 (113,409) - (115,875) - 선급공사원가 169,504 - 141,104 - 선급비용 100,879 32,442 61,261 91,267 선급부가세 96,906 - 95,060 - 기타 - 51,055 - 5,658 합 계 1,115,828 83,497 798,111 96,925 16. 유형자산 (비금융업) (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 4,193,703 - (6,128) - 4,187,575 건물 3,216,777 (1,033,779) (3,289) (534) 2,179,175 구축물 702,371 (321,109) (3,212) (11) 378,039 기계장치 6,174,576 (3,162,680) (99,640) (163) 2,912,093 차량운반구 107,250 (66,340) - - 40,910 공기구와비품 727,557 (528,298) (636) (156) 198,467 건설중인자산 696,548 - (917) 73 695,704 기타의유형자산 360,990 (181,917) (2,273) - 176,800 개발광구 12,682 - (12,682) - - 합 계 16,192,454 (5,294,123) (128,777) (791) 10,768,763 (전기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 3,993,414 - (5,262) - 3,988,152 건물 2,988,616 (974,975) (3,163) (548) 2,009,930 구축물 683,112 (305,875) (3,238) (11) 373,988 기계장치 5,865,019 (3,021,626) (103,089) (182) 2,740,122 차량운반구 108,826 (65,288) - - 43,538 공기구와비품 676,173 (496,329) (641) (157) 179,046 건설중인자산 894,377 - (631) - 893,746 기타의유형자산 338,512 (158,376) (2,288) - 177,848 개발광구 12,682 - (12,682) - - 합 계 15,560,731 (5,022,469) (130,994) (898) 10,406,370 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기타증감(주1) 기 말 토지 3,988,152 3,564 (3,332) - 199,191 4,187,575 건물 2,009,930 29,360 (2,654) (60,551) 203,090 2,179,175 구축물 373,988 1,804 (2,056) (13,896) 18,199 378,039 기계장치 2,740,122 55,093 (11,794) (220,391) 349,063 2,912,093 차량운반구 43,538 1,682 (828) (4,477) 995 40,910 공기구와비품 179,046 16,667 (1,011) (30,890) 34,655 198,467 건설중인자산 893,746 396,487 (57,462) - (537,067) 695,704 기타의유형자산 177,848 37,549 (4,762) (28,058) (5,777) 176,800 개발광구 - - - - - - 합 계 10,406,370 542,206 (83,899) (358,263) 262,349 10,768,763 (주1) 기타금액은 연결범위의 변동, 환율변동에 의한 증감액 및 대체 증감액을 포함하고 있습니다. (전반기) (단위:백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기타증감(주1) 기 말 토지 3,324,849 27,618 (13,144) - 724,860 4,064,183 건물 1,759,747 54,030 (362) (44,071) 184,032 1,953,376 구축물 342,339 1,000 (11) (12,571) 63,334 394,091 기계장치 2,521,537 44,498 (1,224) (168,235) 688,867 3,085,443 차량운반구 56,035 1,103 (737) (5,128) 4,261 55,534 공기구와비품 163,684 13,505 (1,799) (34,948) 40,953 181,395 건설중인자산 683,853 314,452 (2,703) - (335,275) 660,327 기타의유형자산 108,784 5,683 (7,257) (5,840) 10,345 111,715 개발광구 - - - - - - 합 계 8,960,828 461,889 (27,237) (270,793) 1,381,377 10,506,064 (주1) 기타금액은 연결범위의 변동, 환율변동에 의한 증감액 및 대체 증감액을 포함하고 있습니다. 당반기 감가상각비 중 311,164백만원(전반기: 226,813백만원)은 매출원가, 47,099백만원(전반기: 43,980백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.한편, 당반기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 55 참조). 17. 투자부동산 (비금융) (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 473,097 - (72,956) 400,141 건물 871,325 (132,460) - 738,865 기타 7,720 (4,999) - 2,721 합 계 1,352,142 (137,459) (72,956) 1,141,727 (전기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 392,777 - (72,956) 319,821 건물 756,157 (123,880) - 632,277 기타 7,931 (5,020) - 2,911 합 계 1,156,865 (128,900) (72,956) 955,009 (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위:백만원) 구 분 기 초 감가상각 기 타(주1) 기 말 토지 319,821 - 80,320 400,141 건물 632,277 (8,636) 115,224 738,865 기타 2,911 (190) - 2,721 합 계 955,009 (8,826) 195,544 1,141,727 (주1) 기타금액은 연결범위의 변동, 환율변동에 의한 증감액 및 대체 증감액을 포함하고 있습니다. (전반기) (단위:백만원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각 기 타(주1) 기 말 토지 445,309 3,749 (23,651) - (3,430) 421,977 건물 675,991 12,290 (7,472) (8,869) 6,357 678,297 기타 3,346 - - (201) (26) 3,119 합 계 1,124,646 16,039 (31,123) (9,070) 2,901 1,103,393 (주1) 기타금액은 연결범위의 변동, 환율변동에 의한 증감액 및 대체 증감액을 포함하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체의 채무와 관련하여 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 55 참조).18. 무형자산 (비금융) (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 영업권 626,600 - (14,447) - 612,153 개발비 141,181 (56,867) (33,476) (609) 50,229 회원권 54,012 (1,740) (271) - 52,001 기타무형자산 674,550 (170,237) (1,408) (34) 502,871 탐사권/개발권 4,066 - (3,927) - 139 탐사광구 9,857 - (9,857) - - 합 계 1,510,266 (228,844) (63,386) (643) 1,217,393 (전기말) (단위:백만원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 영업권 340,133 - (14,447) - 325,686 개발비 144,411 (72,079) (16,630) (150) 55,552 회원권 61,190 (1,997) (271) - 58,922 기타무형자산 588,645 (147,241) (1,409) (34) 439,961 탐사권/개발권 4,064 - (3,927) - 137