한화 분기보고서 (2016.09)
6. 배당에 관한 사항 등

1) (주)한화는 자금조달 목적으로 2016년 6월 22일 및 2016년 7월 21일 이사회 결의를 통해 기명식 우선주 22,472,000주(주당 액면가 5,000원)를 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였고, 2016년 10월 5일, 382,024백만원을 납입받아 자금조달을 완료하였습니다. 증자 전 발행주식총수는 보통주 74,958,735주, 우선주 479,294주로 총 75,438,029주이었으며 본 유상증자로 인하여 우선주 22,472,000주가 증가함에 따라 증자 후 발행주식총수는 보통주 74,958,735주, 우선주 22,951,294주 등 총 97,910,029주입니다.2 ) (주)한화는 탄약/유도체계업체로서의 위치를 공고히 하고, 향후 글로벌 방산체계업체로 도약하기 위한 사업 경쟁력을 강화하고자 2016년 10월 17일 (주)한화 이사회 결의를 통해 방산사업 일부를 방산분야 계열회사와 양수 및 양도를 추진하기로 하였습니다. 보다 자세한 내용은 2016년 10월 17일자 (주)한화의 공시를 참고하시기 바랍니다. 3) 한화테크윈(주)는 2015년 6월 29일 프랑스 Thales International SAS와 Thales International SAS가 보유하고 있는 한화탈레스 주식회사 지분 50%의 주식 매매 관련 옵션거래 계약을 체결하였으며, 2016년 7월 26일 프랑스 Thales International SAS는 주식 매각을 위한 풋옵션을 2,880억원에 행사하였습니다. 이에 한화테크윈(주)는 2016년 10월 10일 글로벌 일류 방산업체로 성장하기 위한 독자경영권 확보를 위해 프랑스 Thales International SAS가 보유하고 있는 한화탈레스 주식회사 지분 50%를 추가로 취득하여 연결 종속법인으로 편입하였습니다. 4) 한화투자증권(주)는 2016년 7월 20일 임시주주총회의 승인 및 이사회 결의로 액면미달 유상증자(2,000억원, 주주배정 후 실권주 일반공모)를 하기로 결정하였으며, 아래와 같이 유상증자 관련 일정이 차질없이 진행되어 2016년 10월 7일에 한국거래소에 신주가 추가 상장되었습니다.

일자	내 용	비 고

2016.07.20	이사회결의	-

2016.07.20	확정 발행가액 공고	한화투자증권(주) 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com)

2016.07.20	신주배정기준일 및 명의개서 정지 공고	한화투자증권(주) 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com)

2016.07.21	증권신고서 제출	-

2016.08.08	권리락	-

2016.08.09	신주배정 기준일(주주확정)	-

2016.08.22	신주배정 통지	-

2016.08.30	신주인수권증서 상장 거래기간	5거래일간 거래

206.09.05

2016.09.06	신주인수권증서 상장 폐지	최소 구주주 청약초일 5거래일 전 폐지

2016.09.19	우리사주조합 청약

2016.09.19 ~ 2016.09.20	구주주 청약

2016.09.21	일반공모 청약 공고	한화투자증권(주) 인터넷 홈페이지(www.hanwhawm.com), 공동대표주관회사 및 인수회사 홈페이지

2016.09.22 ~ 2016.09.23	일반공모 청약	-

2016.09.26	주금 납입 / 환불 / 배정 공고	-

2016.10.06	주권 교부(예정)일	-

2016.10.07	신주 상장 (예정)일	-

다. 합병등의 사후정보당사는 100% 자회사인 한화테크엠(주)와 기계, 제조사업을 통합하여 양사가 보유한기술, 연구개발 역량 및 국내외 영업망을 공동 활용함으로써 매출 및 이익증대를 극대화하고 기업 가치를 제고하고자 한화테크엠(주)와 분할합병 계약을 체결하기로 2014년 6월 25일 이사회에서 결의하고, 2014년 10월 1일을 합병기일로 하여 한화테크엠(주) 사업부문을 흡수합병 하였습니다. 당사는 한화테크엠(주) 지분 100%를 보유하고 있어 합병비율을 1:0으로 하였으며, 본 합병으로 인한 신주는 발행하지 않았습니다. 1) 합병회사의 개요 (주)한화는 한화테크엠(주) 사업부문을 흡수합병하고, 한화테크엠(주)는 투자부문으로 존속합니다.

상호	㈜한화	한화테크엠㈜

소재지	서울시 중구 청계천로 86	창원시 성산구 성산동패총로 9

주요사업	화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매 및 산업기계, 공작기계 등 생산	투자

대표이사	심경섭, 박재홍	김연철

법인구분	유가증권시장 상장법인	비상장법인

2) 합병 등 전후의 재무상항 예측(주)한화가 한화테크엠(주)의 지분을 100% 가지고 있는 무증자 합병으로, 외부평가에 대한 해당사항이 없어 예측치 정보를 기재하지 않습니다.

3) 합병관련 일정

구 분	합병회사(주식회사 한화)	분할합병회사(한화테크엠주식회사)

분할합병 계약체결 이사회 결의	2014.06.25	2014.06.25

주요사항보고서 제출	2014.06.26	-

주주명부 폐쇄공고	2014.06.26	-

분할합병계약 체결	2014.07.04	2014.07.04

주주확정기준일	2014.07.18	-

소규모합병 공고	2014.07.18	-

주주명부폐쇄기간	2014.07.19~2014.07.28	-

분할합병 반대의사통지 접수기간	2014.07.19~2014.08.01	-

분할합병 승인을 위한 이사회 결의	2014.08.13	2014.08.13

채권자 이의제출 공고	2014.08.22	2014.08.22

채권자 이의제출 기간	2014.08.22~2014.09.22	2014.08.22~2014.09.22

분할합병기일	2014.10.01	2014.10.01

분할합병 종료 이사회 보고	2014.10.01	2014.10.01

분할합병 종료보고 공고	2014.10.02	2014.10.02

분할합병 등기	2014.10.02	2014.10.02

분할합병종료보고서 제출	2014.10.06	-

4) 합병 회계처리동 거래는 동일지배 하 사업결합으로서, 회사는 인수한 피합병법인의 자산과 부채를연결재무제표 상 장부금액으로 측정하고, 제거한 투자주식 장부금액과의 차액을 종속기업투자주식 처분이익으로 반영하였습니다.합병을 통해 인수한 자산과 부채의 내역, 그리고 장부금액 차액을 반영한 방법은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	금 액

한화테크엠㈜ 투자지분 장부금액	57,613,333

인수한 자산ㆍ부채의 장부금액	137,715,199

현금및현금성자산	5,692,395

기타금융자산-유동	5,587,571

매출채권및기타채권	201,366,908

기타유동자산	30,837,239

재고자산	91,603,290

매도가능자산-비유동	1,000,000

기타금융자산-비유동	5,910,395

유형자산	90,922,370

무형자산	21,179,283

기타비유동자산	283,119

이연법인세자산	8,337,306

매입채무및기타채무	(83,876,258)

차입금-유동	(56,405,724)

기타금융부채-유동	(5,308,952)

기타유동부채	(95,139,126)

차입금-비유동	(45,000,000)

기타금융부채-비유동	(766,582)

충당부채	(1,806,089)

기타비유동부채	(6,126)

순확정급여부채	(36,695,820)

투자주식과 인수한 순자산 장부금액의 차이	(80,101,866)

종속기업투자주식처분이익

마. 녹색경영

(주)한화 법인은 2012년 6월 저탄소녹색성장기본법에 따라 목표관리업체로 선정이 되었으며, (주)한화 온산공장은 2014년 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 할당대상업체로 선정이 되었습니다. 이에 기존에 운영하던 녹색성장 TF를 적극 활용하여 온실가스 명세서 및 모니터링 계획서 제출 등의 법규 준수는 물론 에너지 사용 합리화, 온실가스 배출량 저감활동을 통하여 녹색경영을 위한 노력을 기울이고 있습니다.

당사에서 발생하는 온실가스의 대부분은 온산공장에서 질산 생성 시 발생하는 아산화질소(N2O)로서, 아산화질소에 대해 저감설비를 설치하여 온실가스를 획기적으로 감축하고 있습니다. 이와 같은 질산생산 공정의 온실가스 저감기술을 이용하여 CDM(청정개발체제,Clean Development Mechanism) 사업을 진행하고 있으며, 확보된 탄소배출권(Certified Emission Reduction, CER)을 해외 거래시장에서 판매하고 있습니다. 국내배출권거래제의 시행에 따라 올해부터 국내 배출권거래시장에 상쇄 배출권을 판매하고 있습니다.

1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 아래와 같습니다.(2016.3.31 GIR 제출량 기준)

구분	2010년	2011년	2012년	2013년	2014년	2015년

온실가스 배출량( tonCO2 )	90,616	85,775	98,695	97,484	102,701	131,089

에너지 사용량( TJ )	1,016	1,065	1,189	1,243	1,333	1,553

2) 녹색기업 지정 현황

당사의 보은/대전 사업장은 환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의2에 따라 녹색기업 인증을 받았습니다.(보은사업장 최초인증:95년, 대전사업장 최초인증:96년) 바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

당사의 정부의 인증과 관련된 사항은 하기 표와 같습니다.

구분	인증명칭	인증내용 및 목적	근거법령	인증부처	인증날짜	유효기간	취소사유

취득	가족친화기업인증	우수한 가족친화경영 운영체제 구축 및 가족친화제도 운영	가족친화 사회환경의조성 촉진에 관한 법률 제 15조 1항	여성가족부	2013.12.09	2016.12.08	-

취득	생산성경영체제(PMS)Level 7	경영시스템의 혁신 역량 강화	산업발전법 제27조제1항제7호	산업통상자원부	2016.05.03	2019.05.02	-

※ 당사는 2013년 5월 6일 상기 생산성경영체제(PMS) 최초 인증을 받았으며, 2016년 5월 3일 재인증을 받았습니다.