강남제비스코 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 72 기 반기말 2023.06.30 현재
제 71 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 반기말	제 71 기말

자산

Ⅰ.유동자산	171,620,360,140	157,015,328,914

(1)현금및현금성자산 (주4,5)	48,501,390,694	42,235,878,521

(2)금융기관예치금 (주4,5)	84,485,450	95,252,409

(3)매출채권 (주4,5,16)	67,716,921,624	58,597,491,631

(4)기타금융자산 (주4,5)	650,000	1,370,000

(5)기타수취채권 (주4,5,16)	722,992,700	849,257,982

(6)당기법인세자산	72,859,880	59,582,330

(7)재고자산	54,022,069,567	54,506,057,173

(8)기타유동자산	498,990,225	670,438,868

Ⅱ.비유동자산	284,735,458,259	287,147,068,868

(1)금융기관예치금 (주4,5)	4,000,000	4,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주4,5)	255,740,409	273,032,110

(3)기타금융자산 (주4,5)	615,000	615,000

(4)기타수취채권 (주4,5,16)	6,859,182,103	6,931,457,712

(5)유형자산 (주7)	201,335,682,181	203,945,656,576

(6)사용권자산 (주7,16)	1,593,364,564	1,853,445,335

(7)무형자산	741,456,966	787,734,596

(8)투자부동산	11,949,269,817	12,092,956,675

(9)종속기업,공동기업및관계기업투자 (주8)	28,193,225,516	27,693,225,516

(10)순확정급여자산 (주10)	13,665,287,180	14,640,989,585

(11)이연법인세자산	20,137,634,523	18,923,955,763

자산총계	456,355,818,399	444,162,397,782

부채

Ⅰ.유동부채	121,903,989,352	133,199,335,940

(1)매입채무 (주4,5,16)	50,672,162,576	48,792,526,965

(2)차입금 (주4,5,9)	35,000,000,000	30,000,000,000

(3)유동성장기부채 (주4,5,9)	4,000,000,000	32,000,000,000

(4)리스부채 (주7,16)	812,068,647	809,760,454

(5)기타금융부채 (주4,5,16)	8,683,830,492	9,354,540,893

(6)기타유동부채	22,735,927,637	12,242,507,628

Ⅱ.비유동부채	63,612,508,282	37,243,413,747

(1)차입금 (주4,5,9)	60,000,000,000	33,000,000,000

(2)리스부채 (주7,16)	1,474,513,169	1,843,690,735

(3)기타금융부채 (주4,5,16)	1,133,093,825	1,312,841,971

(4)계약부채	99,882,522	101,830,253

(5)충당부채	905,018,766	985,050,788

부채총계	185,516,497,634	170,442,749,687

자본

Ⅰ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금	201,855,916,792	204,722,579,775

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(3,088,262)	10,576,085

Ⅳ.기타자본구성요소	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	270,839,320,765	273,719,648,095

부채와자본총계	456,355,818,399	444,162,397,782

포괄손익계산서
제 72 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 71 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주6,16)	89,152,362,314	164,206,118,354	92,919,317,500	173,119,748,717

Ⅱ.매출원가 (주16)	79,029,761,624	150,429,645,724	87,784,572,731	163,314,227,470

Ⅲ.매출총이익	10,122,600,690	13,776,472,630	5,134,744,769	9,805,521,247

Ⅳ.판매비와관리비 (주11,16)	8,981,130,885	17,441,624,091	7,729,238,372	15,941,415,680

Ⅴ.영업이익(손실)	1,141,469,805	(3,665,151,461)	(2,594,493,603)	(6,135,894,433)

Ⅵ.기타수익 (주16)	2,196,507,095	4,869,981,379	2,345,448,714	4,947,794,855

Ⅶ.기타비용 (주16)	312,715,883	384,363,579	666,146,547	721,367,276

Ⅷ.금융수익	466,118,640	984,505,338	190,198,811	298,575,448

Ⅸ.금융비용 (주16)	1,387,021,905	2,529,993,148	137,027,111	247,505,580

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,104,357,752	(725,021,471)	(862,019,736)	(1,858,396,986)

XI.법인세비용(수익) (주12)	(35,785,599)	(1,110,994,409)	(718,863,757)	(1,265,196,113)

XⅡ.당기순이익(손실)	2,140,143,351	385,972,938	(143,155,979)	(593,200,873)

XⅢ.당기세후기타포괄손익	(13,374,679)	(16,300,268)	(3,831,212)	(4,872,629)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(13,374,679)	(16,300,268)	(3,831,212)	(4,872,629)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,635,921)	0	0

2.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손익	(13,374,679)	(13,664,347)	(3,831,212)	(4,872,629)

XIV.당기총포괄손익	2,126,768,672	369,672,670	(146,987,191)	(598,073,502)

XV.주당이익

(1)기본(희석)주당순이익(손실) (단위 : 원)	329	59	(22)	(91)

자본변동표
제 72 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 71 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	237,809,753,152	14,633,852	55,164,696,635	306,810,879,239

이익잉여금의변동	0	61,492,187	0	0	61,492,187

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	(593,200,873)	0	0	(593,200,873)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	43,091,277	0	43,091,277

이익잉여금변동	0	0	(47,963,906)	0	(47,963,906)

기타포괄손익 계	0	0	(4,872,629)	0	(4,872,629)

총포괄손익 계	0	(593,200,873)	(4,872,629)	0	(598,073,502)

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2022.06.30 (기말자본)	13,821,795,600	234,028,044,466	9,761,223	55,164,696,635	303,024,297,924

2023.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	204,722,579,775	10,576,085	55,164,696,635	273,719,648,095

이익잉여금의변동	0	0	0	0	0

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	385,972,938	0	0	385,972,938

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,635,921)	0	0	(2,635,921)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(13,664,347)	0	(13,664,347)

이익잉여금변동	0	0	0	0	0

기타포괄손익 계	0	(2,635,921)	(13,664,347)	0	(16,300,268)

총포괄손익 계	0	383,337,017	(13,664,347)	0	369,672,670

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2023.06.30 (기말자본)	13,821,795,600	201,855,916,792	(3,088,262)	55,164,696,635	270,839,320,765

현금흐름표
제 72 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 71 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	10,092,567,015	(8,398,992,215)

(1)영업으로부터 창출된 현금	8,688,866,898	(11,107,743,734)

(2)이자의 수취	481,636,436	142,063,857

(3)이자의 지급	(2,277,272,257)	(469,731,501)

(4)배당금의 수취 (주16)	3,314,306,406	3,170,873,806

(5)법인세의 환급(납부)	(114,970,468)	(134,454,643)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,088,176,115)	(27,474,999,881)

(1)금융기관예치금의 감소	10,766,959	102,439,690

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품의 처분	0	128,056,242

(3)기타금융자산의 처분	720,000	3,100,000

(4)기타수취채권의 감소	175,874,040	5,834,040

(5)유형자산의 처분	73,632,728	3,909,471

(6)무형자산의 처분	0	200,000,000

(7)기타수취채권의 증가	(73,300,000)	(122,200,000)

(8)유형자산의 취득	(3,761,758,682)	(27,792,380,537)

(9)무형자산의 취득	(14,111,160)	(3,758,787)

(10)공동기업투자의 취득 (주8)	(500,000,000)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	251,056,371	21,372,188,500

(1)차입금의 차입 (주9)	10,000,000,000	25,000,000,000

(2)기타금융부채의 증가	40,120,000	26,400,000

(3)정부보조금의 수취	5,805,500	40,200,000

(4)차입금의 상환 (주9)	(6,000,000,000)	0

(5)리스부채의 상환	(479,134,129)	(444,412,000)

(6)기타금융부채의 감소	(66,400,000)	0

(7)배당금의 지급 (주13)	(3,249,335,000)	(3,249,999,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,255,447,271	(14,501,803,596)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	10,064,902	68,632,417

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	6,265,512,173	(14,433,171,179)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	42,235,878,521	42,097,153,298

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	48,501,390,694	27,663,982,119

이익잉여금처분계산서
제 71 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지(처분확정일 : 2023년 3월 28일)
제 70 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지(처분확정일 : 2022년 3월 29일)
제 69 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지(처분확정일 : 2021년 3월 25일)
(단위 : 원)

과 목	제 71 기	제 70 기	제 69 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	(28,872,260,994)	(28,786,493,851)	7,301,154,449

1. 전기이월이익잉여금	964,912,383	52,497,897	29,785,747

2. 기타포괄손익의 변동	61,492,187	6,354,814,775	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	3,917,682,643	860,687,283	(81,520,928)

4. 당기순이익	(33,816,348,207)	(36,054,493,806)	7,352,889,630

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	33,001,455,102	33,001,406,234	1,343,448

1. 임의적립금	33,000,000,000	33,000,000,000	-

2. 특별감가상각준비금	1,455,102	1,406,234	1,343,448

Ⅲ.이익잉여금처분액	3,250,000,000	3,250,000,000	7,250,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제71기: 500원(50%) 제70기: 500원(50%) 제69기: 500원(50%)	3,250,000,000	3,250,000,000	3,250,000,000

2. 임의적립금	-	-	4,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	879,194,108	964,912,383	52,497,897