강남제비스코 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 : 해당사항없음 나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금설정률

제65기	매출채권	76,704	651	0.8%

기타수취채권	3,800	1,162	30.6%

합 계	80,504	1,813	2.3%

제64기	매출채권	71,721	1,369	1.9%

기타수취채권	3,798	1,162	30.6%

합 계	75,519	2,531	3.4%

제63기	매출채권	72,718	2,655	3.7%

기타수취채권	2,838	-	0.0%

합 계	75,556	2,655	3.5%

※ 연결회사는 매출채권과 기타수취채권(미수금)을 제외한 다른 계정과목에 해당하는 채권에 대 해서는 대손충당금을 설정하지 않았습니다. (2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제65기	제64기	제63기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,531	2,655	2,249

2. 순대손처리액(①－②±③)	(593)	(56)	(50)

① 대손처리액(상각채권액)	615	56	42

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(22)	-	8

3. 대손상각비 계상(환입)액	(125)	(68)	456

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,813	2,531	2,655

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

연결회사는 매출채권과 기타수취채권(미수금)의 회수가능성에 대한 개별분석과 매출채권의 연령별 과거충당금설정비율에 의한 장래의 대손가능성추정을 근거로 하여 산정하고 있습니다. 한편 회생절차개시 및 거래 당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권의 원금 등이 채권자(연결회사)에게 불리하게 재조정된 경우 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액의 차액을 대손상각비로 처리하고 있습니다.

추정방법	계정과목	설정기준	설정율

개별분석	매출채권/기타수취채권(미수금)	보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타수취채권(미수금) 중 부도 등 부실거래처에 대해 근저당설정등을 파악하여 실제로 회수가능한 금액을 제외한 채권회수가 불가능하다고 판단되는 매출채권 및 기타수취채권(미수금) (부도등 부실거래처에 대해 개별분석)	당기설정율(100%)

연령별충당금설정비율	매출채권	보고기간종료일 현재의 매출채권중 개별분석에 의한 채권과 특수관계자 채권을 제외한 매출채권잔액에 대해서 연령별로 충당금설정비율을 적용하여 설정함.이는 연결회사가 매출채권의 연령별로 과거부터 설정하고 있는 설정비율을 적용하면 합리적이라고 판단되기 때문임.	매출채권연령별 충당 금설 정비율( 당기설정율 : 0.6% )

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	71,709	2,589	645	346	75,289

특수관계자	1,415	-	-	-	1,415

계	73,124	2,589	645	346	76,704

구성비율	95.3%	3.4%	0.8%	0.5%	100.0%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제65기	제64기	제63기	비고

제조/도료유지외	상 품	2,502	2,272	1,349

제 품	22,414	20,446	22,673

반 제 품	4,140	4,858	4,770

원 재 료	15,410	13,943	15,277

기 타	1,078	1,402	602

합 계	45,544	42,921	44,671

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	7.8%	7.9%	8.8%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.9회	6.1회	6.8회

(2) 재고자산의 실사내용

(가) 실사일자 회사는 2016년 12월 31일 현재의 재고자산에 대하여 2017년 1월 2일 재고실사를 실시하였습니다. 보고기간 종료일로부터 재고실사일까지는 휴무로서 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 보고기간 종료일 현재의 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다. 한편 종속회사의 2016년 12월 31일 현재의 재고자산에 대하여 케이엔케이코팅스(주), 강남제비스코(곤산), 강남제비스코파우더코팅스(장가항) 및 강남제비스코(베트남)은 각각 2016년 12월 31일에 재고실사를 실시하 였습니 다. ( 나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여 부 회사는 2017년 1월 2일 재고실사시에 2016사업년도 재무제표의 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였고, 종속회사 인 케이엔케이코팅스(주) 2016년 12월 31일 재고실사시에 2016사업년도 재무제표의 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시 하였습니다. 한편 종속회사인 강남제비스코(곤산), 강남제비스코파우더코팅스(장가항) 및 강남제비스코(베트남)은 2016년 12월 31일 재고실사시에 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다 .(다) 장기체화재고 등의 현황

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비 고(전기평가충당금)

상 품	127	99	35	64	28

제 품	1,407	588	147	441	819

반 제 품	223	105	(5)	110	118

원 재 료	764	432	58	374	332

기 타	5	2	-	2	3

합 계	2,526	1,226	235	991	1,300

※ 연결회사의 장기체화재고는 극심한 품질불량 등으로 판매 등 활용이 불가능한 비순환재고자산과 제조 및 구입후 6개월이 경과한 장기부동재고자산으로 구성되어 있습니다. 비순환재고자산은 장부가액의 100%, 장기부동재고자산은 장부가액의 50%를 평가감하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품 공정 가치평가 절 차요약

(1.1) 금융자산 ( 1.1.1) 분류 및 측정 연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기 비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기 손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때 자본에서 당기 손익으로 재분류됩니다.

(1.1.2) 손상 연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.

연결회사가 금융자산이 손상됐다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 30% 이상 하락하여 1년 이상 지속되는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다.

(1.1.3) 제거연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. (1.1.4) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

( 1.2) 금융부채

(1.2.1) 분류 및 측정 연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.

특정일에 의무적으로 상환하여야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 연결손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.

(1.2.2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다.

(1.3) 금융보증계약

연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 "기타금융부채"로 인식됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 - 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익인식'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액

연결회사는 관계회사에 무상으로 제공한 금융보증계약을 일시에 비용으로 인식하고 있습니다.

(1.4) 재무위험관리 (1.4.1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출돼있습니다. 연결회사의 전반적인 위험 정책 은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서(재경팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 재 경팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

① 시장위험ⅰ) 외환위험

연결회사는 제품 생산에 필요한 원재료의 상당부분을 해외에서 수입하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 미래예상거래와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사 자금팀의 위험관리 정책은 향후 12개월간 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험의 75%에서 100%를 회피하는 것입니다. 2016년 12 월 31일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 15%약세 또는 강세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세후 이익은 주로 미국달러화로 표시된 현금 및현금성자산, 매출채권, 매입채무 및 차입금의 외화환산손익의 결과로 인하여 962 백만원 ( 2015년말 : 658백만원 ) 만큼 상승 또는 하락하였을 것입니다.

ⅱ) 가격위험 연 결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다 .

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다(단위: 백만원).

지 수	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당 기	전 기	당 기	전 기

K O S P I	-	-	611	585

KOSDAQ	-	-	-	-

비상장주식	-	-	24	12

매도가능금융자산으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 자본은 증가 또는 감소되었을 것입니다.

ⅲ) 이자율위험

연결회사는 중요한 현금흐름 이자율위험과 공정가치 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

② 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경 우, 독립적인 신용평가기관으로부터 신용등급이 최소 A 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 매출 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며, 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원, 천USD)

구 분	2016. 12. 31	2015. 12. 31

현금및현금성자산	100,307	94,752

금융기관예치금	57,852	59,026

매출채권	76,053	70,351

만기보유금융자산	45	47

기타수취채권	2,638	2,636

금융보증계약	21,000 -	6,500 USD 500

③ 유동성위험

연결회사의 자금팀은 미사용 차 입금 한도 (주석 35참조) 를 적정 수준으로 유지하고 영업 자금 수요 를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

연결회사 자금팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금과 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시 출금이 가능한 현금성자산 에 100,307백만원 (20 15년말: 94,752백만원)을 투자하고 있습니다.연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원, 천USD).

2016. 12. 31	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

매 입 채 무	40,551	5,814	8	-	-	46,373

차 입 금	30	1,242	2,448	1,243	-	4,963

기타금융부채	7,222	134	226	422	34	8,038

금융보증계약	21,000	-	-	-	-	21,000

2015. 12. 31	3개월 이하	3개월 초과6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

매 입 채 무	32,309	4,621	-	-	-	36,930

차 입 금	27	27	4,273	109	-	4,436

기타금융부채	7,038	134	341	643	28	8,184

금융보증계약	6,500USD 500	--	--	--	--	6,500USD 500

(1.4.2) 자본위험관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의 차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	2016. 12. 31	2015. 12. 31

총차입금	4,828	4,349

차감: 현금및현금성자산	100,359	94,849

순부채	(95,531)	(90,500)

자본총계	479,061	447,882

총자본(*)	-	-

자본조달비율(*)	-	-

(*) 2016년과 2015년 12월 31일 현재 순부채가 부의 금액이므로 총자본 및 자본조달비율은 산정하지 아니하였습니다.

(1.5) 금융상품 공정가치

당기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1.5.1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	2016. 12. 31	2015. 12. 31

장 부 금 액	공 정 가 치	장 부 금 액	공 정 가 치

금융자산

현금및현금성자산	100,359	100,359	94,849	94,849

금융기관예치금	57,852	57,852	59,026	59,026

매출채권(*1)	76,053	76,053	70,351	70,351

기타수취채권	2,638	2,638	2,636	2,636

매도가능금융자산(*2)	8,065	8,065	7,724	7,724

소 계	244,967	244,967	234,586	234,586

금융부채

매입채무(*1)	46,373	46,373	36,930	36,930

차입금	4,828	4,828	4,349	4,349

기타금융부채	8,038	8,038	8,184	8,184

소 계	59,239	59,239	49,463	49,463

(*1) 매출채권 및 매입채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 장부금액을 공정가치로 보았습니다.(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(1.5.2) 원가로 측정되는 금융상품

금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	2016. 12. 31	2015. 12. 31

매도가능금융자산

(주)로커스	66	150

(주)동부월드	240	-

(주)에이에스에이 전주	7	7

한국페인트잉크공업협동조합	11	11

한국조선해양기자재공업협동조합	1	1

소 계	325	169

상기 주식 및 출자금은 비상장 지분상품으로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 연결회사는 위의 지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(1.5.3) 금융상품 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1).

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산 이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공 시가격은 제외함(수준 2).

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가 능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3).

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	2016. 12. 31

수준1	수준2	수준3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	8,065	-	-	8,065

구 분	2015. 12. 31

수준1	수준2	수준3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산	7,724	-	-	7,724

(1.5.4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 2016년 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.

( 2) 유형자산 공정가치 평가방법

연결회사는 유형자산의 재평가를 시행하지 않았으므로 기재사항이 없습니다.

마. 채무증권 발행실적 등 공시대상기간중 연결회사의 채무증권 발행실적 등은 해당사항이 없습니다

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

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합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-