강남제비스코 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 68 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 67 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	182,556,353,768	187,924,542,559

(1)현금및현금성자산 (주5,6)	53,413,375,090	35,903,283,150

(2)금융기관예치금 (주5,6)	4,271,967,067	35,421,191,662

(3)매출채권 (주5,6,17)	68,489,132,306	65,718,529,251

(4)기타금융자산 (주5,6)	19,990,000	680,000

(5)기타수취채권 (주5,6,17)	719,911,354	1,335,969,407

(6)재고자산 (주18)	54,068,270,335	48,083,456,867

(7)기타유동자산	1,573,707,616	1,461,432,222

Ⅱ.비유동자산	486,275,692,700	469,941,507,108

(1)금융기관예치금 (주5,6)	10,000,000	12,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주5,6)	8,963,844,500	11,307,026,891

(3)당기손익-공정가치채무상품 (주5,6)	15,750,649	0

(4)기타금융자산 (주5,6)	4,470,000	24,460,000

(5)기타수취채권 (주5,6,17)	2,002,479,755	1,871,634,413

(6)유형자산 (주8,18)	267,201,780,682	259,686,643,185

(7)사용권자산 (주4,17)	1,775,496,394	0

(8)무형자산	5,506,611,032	5,922,678,762

(9)투자부동산	12,755,401,989	13,127,500,705

(10)관계기업및공동기업투자 (주7,9)	186,104,085,826	173,849,745,053

(11)기타비유동자산	1,935,771,873	1,854,733,078

(12)순확정급여자산 (주11)	0	2,285,085,021

자산총계	668,832,046,468	657,866,049,667

부채

Ⅰ.유동부채	59,772,564,746	60,379,468,884

(1)매입채무 (주5,6,17)	43,635,853,441	43,796,839,987

(2)차입금 (주5,6,10)	3,608,388,000	3,357,612,000

(3)리스부채 (주4,17)	454,923,234	0

(4)당기법인세부채	670,623,306	543,593,584

(5)기타금융부채 (주5,6,17)	8,188,589,407	9,436,899,911

(6)충당부채	55,840,000	0

(7)기타유동부채 (주17)	3,158,347,358	3,244,523,402

Ⅱ.비유동부채	50,804,191,684	47,944,040,330

(1)리스부채 (주4,17)	1,336,652,283	0

(2)순확정급여부채 (주11)	454,169,941	0

(3)기타금융부채 (주5,6,17)	1,615,399,564	975,685,803

(4)계약부채	113,875,433	105,337,082

(5)충당부채	616,046,635	2,394,364,586

(6)이연법인세부채	46,668,047,828	44,468,652,859

부채총계	110,576,756,430	108,323,509,214

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	525,048,378,712	517,371,639,855

(1)납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600

(2)이익잉여금	448,916,033,337	440,064,707,348

(3)기타포괄손익누계액	2,452,719,432	3,627,306,564

(4)기타자본구성요소	59,857,830,343	59,857,830,343

Ⅱ.비지배지분	33,206,911,326	32,170,900,598

자본총계	558,255,290,038	549,542,540,453

부채와자본총계	668,832,046,468	657,866,049,667

연결 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주7,17)	79,369,944,610	246,918,814,796	78,047,855,784	223,386,297,535

Ⅱ.매출원가 (주17)	71,631,998,614	213,973,431,292	68,629,706,709	192,844,121,947

Ⅲ.매출총이익	7,737,945,996	32,945,383,504	9,418,149,075	30,542,175,588

Ⅳ.판매비와관리비 (주4,12,17)	10,437,094,781	30,836,442,689	9,500,634,100	26,534,998,699

Ⅴ.영업이익(손실) (주7)	(2,699,148,785)	2,108,940,815	(82,485,025)	4,007,176,889

Ⅵ.기타수익	737,157,130	3,081,124,811	23,716,412,008	25,492,142,593

Ⅶ.기타비용 (주18)	98,463,777	3,471,302,647	228,806,121	739,882,329

Ⅷ.관계기업 등에 대한 지분법이익 (주7,9)	4,679,701,536	14,544,337,101	7,832,789,043	14,494,944,086

Ⅸ.금융수익	465,856,323	1,353,721,904	469,886,659	1,560,755,205

Ⅹ.금융비용	(32,035,316)	240,258,114	214,238,041	247,812,368

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,117,137,743	17,376,563,870	31,493,558,523	44,567,324,076

XⅡ.법인세비용 (주7,13)	901,189,945	3,994,338,280	4,016,057,778	5,925,858,437

XⅢ.당기순이익(손실)	2,215,947,798	13,382,225,590	27,477,500,745	38,641,465,639

XIV.당기순이익의 귀속

(1)지배주주지분당기순이익	1,907,885,023	12,346,157,776	27,430,234,796	38,594,199,690

(2)비지배주주지분당기순이익	308,062,775	1,036,067,814	47,265,949	47,265,949

XV.당기세후기타포괄손익	(362,928,837)	(1,174,711,984)	1,292,886,981	1,593,611,259

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(431,462,789)	(1,765,004,506)	1,859,248,443	1,817,002,635

1.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손익 (주6)	(431,462,789)	(1,765,004,506)	1,859,248,443	1,817,002,635

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	68,533,952	590,292,522	(566,361,462)	(223,391,376)

1.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(31,529,330)	(26,047,007)	439,089,402	217,983,455

2.외환차이	100,063,282	616,339,529	(1,005,450,864)	(441,374,831)

XVI.당기총포괄손익	1,853,018,961	12,207,513,606	28,770,387,726	40,235,076,898

XVII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배주주지분총포괄이익	1,545,408,773	11,171,570,644	28,722,130,969	40,186,820,141

(2)비지배주주지분총포괄이익	307,610,188	1,035,942,962	48,256,757	48,256,757

XVIII.주당손익

(1)기본(희석)주당순손익 (단위 : 원)	294	1,899	4,220	5,938

연결 자본변동표
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업 소유주 귀속분 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	406,270,382,502	3,936,438,952	60,800,658,339	484,829,275,393	0	484,829,275,393

연결이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	38,594,199,690	0	0	38,594,199,690	47,265,949	38,641,465,639

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	1,816,011,827	0	1,816,011,827	990,808	1,817,002,635

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	217,983,455	(942,827,996)	(724,844,541)	0	(724,844,541)

외환차이	0	0	(441,374,831)	0	(441,374,831)	0	(441,374,831)

기타포괄손익 계	0	0	1,592,620,451	(942,827,996)	649,792,455	990,808	650,783,263

총포괄손익 계	0	38,594,199,690	1,592,620,451	(942,827,996)	39,243,992,145	48,256,757	39,292,248,902

사업결합관련 연결기업변동	0	0	0	0	0	32,174,286,602	32,174,286,602

부의지분법이익잉여금	0	(156,225,239)	0	0	(156,225,239)	0	(156,225,239)

소유주와의 거래

배당 (주14)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)	0	(3,575,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	13,821,795,600	441,133,356,953	5,529,059,403	59,857,830,343	520,342,042,299	32,222,543,359	552,564,585,658

2019.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	440,064,707,348	3,627,306,564	59,857,830,343	517,371,639,855	32,170,900,598	549,542,540,453

연결이익잉여금변동	0	107,708	0	0	107,708	67,766	175,474

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	12,346,157,776	0	0	12,346,157,776	1,036,067,814	13,382,225,590

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(1,764,879,654)	0	(1,764,879,654)	(124,852)	(1,765,004,506)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(26,047,007)	0	(26,047,007)	0	(26,047,007)

외환차이	0	0	616,339,529	0	616,339,529	0	616,339,529

기타포괄손익 계	0	0	(1,174,587,132)	0	(1,174,587,132)	(124,852)	(1,174,711,984)

총포괄손익 계	0	12,346,157,776	(1,174,587,132)	0	11,171,570,644	1,035,942,962	12,207,513,606

사업결합관련 연결기업변동	0	0	0	0	0	0	0

부의지분법이익잉여금	0	80,060,505	0	0	80,060,505	0	80,060,505

소유주와의 거래

배당 (주14)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)	0	(3,575,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	13,821,795,600	448,916,033,337	2,452,719,432	59,857,830,343	525,048,378,712	33,206,911,326	558,255,290,038

연결 현금흐름표
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	7,517,751,512	11,675,476,902

(1)영업으로부터 창출된 현금	5,418,138,653	10,616,402,689

(2)이자의 수취	944,441,321	1,064,048,764

(3)이자의 지급	(98,130,894)	(69,873,234)

(4)배당금의 수취 (주6,17)	2,509,082,040	1,938,930,480

(5)법인세의 납부	(1,255,779,608)	(1,874,031,797)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	13,452,795,670	(19,326,664,585)

(1)금융기관예치금의 감소	31,151,224,595	22,447,821,945

(2)만기보유금융자산의 처분	0	2,255,000

(3)기타금융자산의 처분	680,000	0

(4)기타수취채권의 감소	53,758,742	348,130,467

(5)유형자산의 처분	13,017,588	15,737,433

(6)투자부동산의 처분	657,690,909	0

(7)정부보조금의 수령	245,966,000	63,900,909

(8)금융기관예치금의 증가	0	(3,802,860,000)

(9)기타수취채권의 증가	(183,269,426)	(262,907,471)

(10)유형자산의 취득	(18,440,050,250)	(38,120,316,150)

(11)무형자산의 취득	(46,222,488)	(18,426,718)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(4,079,574,350)	5,902,290,215

(1)차입금의 차입	0	967,999,095

(2)기타금융부채의 증가	7,600,000	100,000,000

(3)사업결합관련 연결기업변동	0	8,442,648,120

(4)리스부채의 상환 (주4)	(388,817,350)	0

(5)기타금융부채의 감소	(123,400,000)	(33,400,000)

(6)배당금지급 (주14)	(3,574,957,000)	(3,574,957,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,890,972,832	(1,748,897,468)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	619,119,108	(375,215,321)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	17,510,091,940	(2,124,112,789)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	35,903,283,150	47,244,610,918

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	53,413,375,090	45,120,498,129