강남제비스코 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 67 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기 3분기말	제 67 기말

자산

Ⅰ.유동자산	132,120,782,499	143,360,831,465

(1)현금및현금성자산 (주5,6)	29,611,515,267	25,484,896,960

(2)금융기관예치금 (주5,6)	4,171,967,067	29,298,949,173

(3)매출채권 (주5,6,16)	53,117,474,599	49,442,360,384

(4)기타금융자산 (주5,6)	19,990,000	680,000

(5)기타수취채권 (주5,6,16)	580,541,176	1,056,497,798

(6)재고자산 (주17)	43,527,411,231	37,197,760,189

(7)기타유동자산	1,091,883,159	879,686,961

Ⅱ.비유동자산	265,545,161,777	258,091,231,946

(1)금융기관예치금 (주5,6)	4,000,000	6,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주5,6)	8,934,727,280	11,261,805,070

(3)기타금융자산 (주5,6)	4,470,000	24,460,000

(4)기타수취채권 (주5,6,16)	1,656,162,100	1,484,920,842

(5)유형자산 (주8,17)	218,454,086,232	210,762,646,465

(6)사용권자산 (주4,16)	1,541,884,087	0

(7)무형자산	610,540,078	646,879,522

(8)투자부동산	5,887,096,601	6,219,186,947

(9)종속기업,공동기업및관계기업투자 (주9)	28,452,195,399	25,452,195,399

(10)순확정급여자산 (주10)	0	2,233,137,701

자산총계	397,665,944,276	401,452,063,411

부채

Ⅰ.유동부채	49,191,365,469	48,445,522,755

(1)매입채무 (주5,6,16)	37,698,042,280	36,295,813,678

(2)리스부채 (주4,16)	393,051,800	0

(3)당기법인세부채	1,872,579	6,987,948

(4)기타금융부채 (주5,6,16)	8,223,486,435	9,327,476,072

(5)충당부채	55,840,000	0

(6)기타유동부채 (주16)	2,819,072,375	2,815,245,057

Ⅱ.비유동부채	9,421,472,175	9,701,443,840

(1)리스부채 (주4,16)	1,162,461,872	0

(2)순확정급여부채 (주10)	201,061,063	0

(3)기타금융부채 (주5,6,16)	1,470,399,564	830,685,803

(4)계약부채	113,875,433	105,337,082

(5)충당부채	605,440,830	2,394,364,586

(6)이연법인세부채	5,868,233,413	6,371,056,369

부채총계	58,612,837,644	58,146,966,595

자본

Ⅰ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금	266,210,318,283	268,698,383,502

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,856,296,114	5,620,221,079

Ⅳ.기타자본구성요소	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	339,053,106,632	343,305,096,816

부채와자본총계	397,665,944,276	401,452,063,411

포괄손익계산서
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주7,16)	61,579,548,057	189,979,074,918	61,490,109,707	194,208,371,671

Ⅱ.매출원가 (주16)	57,004,822,741	168,800,047,051	55,332,209,164	169,324,734,647

Ⅲ.매출총이익	4,574,725,316	21,179,027,867	6,157,900,543	24,883,637,024

Ⅳ.판매비와관리비 (주4,11,16)	8,552,365,284	23,754,620,396	7,315,461,613	22,816,589,048

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,977,639,968)	(2,575,592,529)	(1,157,561,070)	2,067,047,976

Ⅵ.기타수익	642,350,695	6,483,973,048	1,281,061,530	4,799,817,263

Ⅶ.기타비용 (주17)	74,840,158	3,370,281,209	54,565,509	513,280,120

Ⅷ.금융수익	280,506,709	862,848,658	367,938,975	1,417,858,625

Ⅸ.금융비용	(8,501,953)	97,860,992	67,077,724	67,271,849

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,121,120,769)	1,303,086,976	369,796,202	7,704,171,895

XI.법인세비용 (주12)	(345,027,831)	216,152,195	(301,268,025)	501,270,405

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,776,092,938)	1,086,934,781	671,064,227	7,202,901,490

XⅢ.당기세후기타포괄손익	(430,290,847)	(1,763,924,965)	1,856,682,812	1,814,437,004

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(430,290,847)	(1,763,924,965)	1,856,682,812	1,814,437,004

1.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손익 (주6)	(430,290,847)	(1,763,924,965)	1,856,682,812	1,814,437,004

XIV.당기총포괄손익	(3,206,383,785)	(676,990,184)	2,527,747,039	9,017,338,494

XV.주당손익

(1)기본(희석)주당순손익 (단위 : 원)	(427)	167	103	1,108

자본변동표
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	269,323,651,920	4,147,108,742	55,164,696,635	342,457,252,897

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	7,202,901,490	0	0	7,202,901,490

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	1,814,437,004	0	1,814,437,004

기타포괄손익 계	0	0	1,814,437,004	0	1,814,437,004

총포괄손익 계	0	7,202,901,490	1,814,437,004	0	9,017,338,494

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	13,821,795,600	272,951,553,410	5,961,545,746	55,164,696,635	347,899,591,391

2019.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	1,086,934,781	0	0	1,086,934,781

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(1,763,924,965)	0	(1,763,924,965)

기타포괄손익 계	0	0	(1,763,924,965)	0	(1,763,924,965)

총포괄손익 계	0	1,086,934,781	(1,763,924,965)	0	(676,990,184)

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	13,821,795,600	266,210,318,283	3,856,296,114	55,164,696,635	339,053,106,632

현금흐름표
제 68 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 67 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,430,160,134	10,265,678,344

(1)영업으로부터 창출된 현금	(766,882,241)	8,474,088,581

(2)이자의 수취	689,249,580	977,118,228

(3)배당금의 수취 (주6,16)	3,668,730,490	1,938,930,480

(4)법인세의 납부	(160,937,695)	(1,124,458,945)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	4,706,540,673	(15,213,234,112)

(1)금융기관예치금의 감소	25,128,982,106	22,447,821,945

(2)만기보유금융자산의 처분	0	2,255,000

(3)기타금융자산의 처분	680,000	0

(4)기타수취채권의 감소	3,758,742	128,336,000

(5)유형자산의 처분	10,123,257	8,956,300

(6)투자부동산의 처분	657,690,909	0

(7)정부보조금의 수령	245,966,000	63,900,909

(8)기타수취채권의 증가	(175,000,000)	(163,000,000)

(9)유형자산의 취득	(18,144,640,445)	(37,699,027,801)

(10)무형자산의 취득	(21,019,896)	(2,476,465)

(11)종속기업투자의 취득	(3,000,000,000)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(4,019,887,000)	(3,608,357,000)

(1)기타금융부채의 증가	7,600,000	0

(2)리스부채의 상환 (주4)	(329,130,000)	0

(3)기타금융부채의 감소	(123,400,000)	(33,400,000)

(4)배당금지급 (주13)	(3,574,957,000)	(3,574,957,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,116,813,807	(8,555,912,768)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	9,804,500	(66,935,816)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	4,126,618,307	(8,622,848,584)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	25,484,896,960	44,258,419,919

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	29,611,515,267	35,635,571,335

이익잉여금처분계산서
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019년 3월 21일)
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018년 3월 29일)
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017년 3월 24일)
(단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	6,893,692,734	21,074,908,622	24,680,017,059

1. 전기이월이익잉여금	3,943,961,152	3,905,931,000	3,937,616,190

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(358,343,436)	514,311,173	(1,626,497,829)

3. 당기순이익	3,308,075,018	16,654,666,449	22,368,898,698

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	3,205,835,377	6,444,052,530	9,475,913,941

1. 특별감가상각준비금	1,168,710	1,052,530	913,941

2. 연구ㆍ인력개발준비금	3,204,666,667	6,443,000,000	9,475,000,000

Ⅲ.이익잉여금처분액	7,575,000,000	23,575,000,000	30,250,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제67기: 550원(55%) 제66기: 550원(55%) 제65기 : 500원(50%)]	3,575,000,000	3,575,000,000	3,250,000,000

2. 임의적립금	4,000,000,000	20,000,000,000	27,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	2,524,528,111	3,943,961,152	3,905,931,000

※ 제66기(전전기) 및 제65기(전전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.