강남제비스코 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 67 기 2018.12.31 현재
제 66 기 2017.12.31 현재
제 65 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

자산

Ⅰ.유동자산	187,924,542,559	212,085,301,113	241,277,537,231

(1)현금및현금성자산 (주4,6,7)	35,903,283,150	47,244,610,918	78,060,539,941

(2)금융기관예치금 (주4,6,7)	35,421,191,662	56,858,633,773	54,528,348,228

(3)매출채권 (주4,5,6,7,8,37)	65,718,529,251	66,693,536,124	67,219,417,558

(4)만기보유금융자산 (주4,6,7,11)	0	2,255,000	8,140,000

(5)기타금융자산 (주4,6,7,11)	680,000	0	0

(6)기타수취채권 (주4,6,7,9,37)	1,335,969,407	862,417,484	1,224,533,594

(7)재고자산 (주12)	48,083,456,867	39,136,306,006	38,720,711,007

(8)기타유동자산 (주13)	1,461,432,222	1,287,541,808	1,515,846,903

Ⅱ.비유동자산	469,941,507,108	372,598,981,025	319,656,839,955

(1)금융기관예치금 (주4,6,7)	12,000,000	12,000,000	12,000,000

(2)매도가능금융자산 (주4,6,7,10)	0	9,318,385,100	8,004,187,300

(3)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주4,6,7,10)	11,307,026,891	0	0

(4)만기보유금융자산 (주4,6,7,11)	0	25,140,000	24,295,000

(5)기타금융자산 (주4,6,7,11)	24,460,000	0	0

(6)기타수취채권 (주4,6,7,9,37)	1,871,634,413	1,412,840,656	1,354,970,842

(7)유형자산 (주14)	259,686,643,185	172,853,566,078	129,612,804,898

(8)무형자산 (주15)	5,922,678,762	732,105,832	772,765,320

(9)투자부동산 (주16)	13,127,500,705	6,276,666,778	6,324,014,498

(10)관계기업및공동기업투자 (주17)	173,849,745,053	177,842,835,869	170,816,552,141

(11)기타비유동자산 (주13)	1,854,733,078	1,893,337,228	2,059,968,773

(12)순확정급여자산 (주23)	2,285,085,021	2,232,103,484	675,281,183

자산총계	657,866,049,667	584,684,282,138	560,934,377,186

부채

Ⅰ.유동부채	60,379,468,884	60,317,069,619	57,221,747,084

(1)매입채무 (주5,6,7,37)	43,796,839,987	46,691,360,984	42,086,525,733

(2)차입금 (주5,6,7,19)	3,357,612,000	1,196,119,646	3,615,710,540

(3)당기법인세부채	543,593,584	157,839,818	3,607,223,528

(4)기타금융부채 (주5,6,7,18,37)	9,436,899,911	9,510,567,909	6,148,695,686

(5)기타유동부채 (주20,37)	3,244,523,402	2,761,181,262	1,763,591,597

Ⅱ.비유동부채	47,944,040,330	39,442,643,370	39,473,562,367

(1)차입금 (주5,6,7,19)	0	1,073,092,000	1,211,901,300

(2)기타금융부채 (주5,6,7,18,37)	975,685,803	913,146,561	1,023,364,103

(3)계약부채 (주4,21)	105,337,082	0	0

(4)충당부채 (주4,22)	2,394,364,586	536,012,600	565,707,146

(5)이연법인세부채 (주24)	44,468,652,859	36,920,392,209	36,672,589,818

부채총계	108,323,509,214	99,759,712,989	96,695,309,451

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	517,371,639,855	484,924,569,149	464,239,067,735

(1)납입자본 (주1,25)	13,821,795,600	13,821,795,600	13,821,795,600

(2)이익잉여금 (주26)	440,064,707,348	406,365,676,258	385,612,211,813

(3)기타포괄손익누계액 (주27)	3,627,306,564	3,936,438,952	4,004,401,983

(4)기타자본구성요소 (주27)	59,857,830,343	60,800,658,339	60,800,658,339

Ⅱ.비지배지분	32,170,900,598	0	0

자본총계	549,542,540,453	484,924,569,149	464,239,067,735

부채와자본총계	657,866,049,667	584,684,282,138	560,934,377,186

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.매출액 (주37,38)	307,020,826,321	300,025,162,299	290,286,260,750

Ⅱ.매출원가 (주29,37)	269,154,922,587	251,348,019,686	230,999,845,093

Ⅲ.매출총이익	37,865,903,734	48,677,142,613	59,286,415,657

Ⅳ.판매비와관리비 (주28,29,37)	36,169,257,138	33,590,799,891	31,890,080,972

Ⅴ.영업이익(손실) (주38)	1,696,646,596	15,086,342,722	27,396,334,685

Ⅵ.기타수익 (주30)	25,432,810,113	3,435,754,599	3,072,670,271

Ⅶ.기타비용 (주30)	1,427,732,440	1,135,226,876	1,040,583,258

Ⅷ.관계기업 등에 대한 지분법이익 (주17,38)	12,960,697,703	8,612,176,758	13,950,661,284

Ⅸ.금융수익 (주31)	2,062,405,743	2,067,177,742	2,499,080,085

Ⅹ.금융비용 (주31)	354,114,101	1,005,053,545	270,319,872

XI.법인세비용차감전순이익	40,370,713,614	27,061,171,400	45,607,843,195

XⅡ.법인세비용 (주24,38)	1,528,388,550	3,874,667,041	10,927,648,203

XⅢ.당기순이익	38,842,325,064	23,186,504,359	34,680,194,992

XIV.당기순이익의 귀속

(1)지배주주지분당기순이익	38,624,932,531	23,186,504,359	34,680,194,992

(2)비지배주주지분당기순이익	217,392,533	0	0

XV.당기세후기타포괄손익	(816,236,011)	446,348,142	(1,865,508,745)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	966,764,960	514,311,173	(1,626,497,829)

1.순확정급여부채의 재측정요소 (주23,24)	(507,579,419)	514,311,173	(1,626,497,829)

2.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가이익 (주7,10,24)	1,474,344,379	0	0

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	(1,783,000,971)	(67,963,031)	(239,010,916)

1.매도가능금융자산평가이익 (주7,10,24)	0	996,161,933	258,134,166

2.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주24)	(1,709,343,883)	(17,437,880)	(51,623,741)

3.외환차이 (주24)	(73,657,088)	(1,046,687,084)	(445,521,341)

XVI.당기총포괄이익	38,026,089,053	23,632,852,501	32,814,686,247

XVII.당기총포괄이익의 귀속

(1)지배주주지분총포괄이익	37,867,587,941	23,632,852,501	32,814,686,247

(2)비지배주주지분총포괄이익	158,501,112	0	0

XVIII.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원) (주32)	5,942	3,567	5,335

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업 소유주 귀속분 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	356,178,333,313	4,243,412,899	60,800,658,339	435,044,200,151	0	435,044,200,151

총포괄손익

당기순이익	0	34,680,194,992	0	0	34,680,194,992	0	34,680,194,992

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주23,24)	0	(1,626,497,829)	0	0	(1,626,497,829)	0	(1,626,497,829)

매도가능금융자산평가이익 (주10,24)	0	0	258,134,166	0	258,134,166	0	258,134,166

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,24)	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주17,24)	0	0	(51,623,741)	0	(51,623,741)	0	(51,623,741)

외환차이 (주24)	0	0	(445,521,341)	0	(445,521,341)	0	(445,521,341)

기타포괄손익 계	0	(1,626,497,829)	(239,010,916)	0	(1,865,508,745)	0	(1,865,508,745)

총포괄손익 계	0	33,053,697,163	(239,010,916)	0	32,814,686,247	0	32,814,686,247

사업결합관련 연결기업변동 (주39)	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금 (주24)	0	(369,818,663)	0	0	(369,818,663)	0	(369,818,663)

부의지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

배당 (주33)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	0	(3,250,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	385,612,211,813	4,004,401,983	60,800,658,339	464,239,067,735	0	464,239,067,735

2017.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	385,612,211,813	4,004,401,983	60,800,658,339	464,239,067,735	0	464,239,067,735

총포괄손익

당기순이익	0	23,186,504,359	0	0	23,186,504,359	0	23,186,504,359

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주23,24)	0	514,311,173	0	0	514,311,173	0	514,311,173

매도가능금융자산평가이익 (주10,24)	0	0	996,161,933	0	996,161,933	0	996,161,933

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,24)	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주17,24)	0	0	(17,437,880)	0	(17,437,880)	0	(17,437,880)

외환차이 (주24)	0	0	(1,046,687,084)	0	(1,046,687,084)	0	(1,046,687,084)

기타포괄손익 계	0	514,311,173	(67,963,031)	0	446,348,142	0	446,348,142

총포괄손익 계	0	23,700,815,532	(67,963,031)	0	23,632,852,501	0	23,632,852,501

사업결합관련 연결기업변동 (주39)	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금 (주24)	0	302,648,913	0	0	302,648,913	0	302,648,913

부의지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

배당 (주33)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	0	(3,250,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	406,365,676,258	3,936,438,952	60,800,658,339	484,924,569,149	0	484,924,569,149

2018.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	406,365,676,258	3,936,438,952	60,800,658,339	484,924,569,149	0	484,924,569,149

총포괄손익

당기순이익	0	38,624,932,531	0	0	38,624,932,531	217,392,533	38,842,325,064

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주23,24)	0	(448,212,202)	0	0	(448,212,202)	(59,367,217)	(507,579,419)

매도가능금융자산평가이익 (주10,24)	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,24)	0	0	1,473,868,583	0	1,473,868,583	475,796	1,474,344,379

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주17,24)	0	0	(1,709,343,883)	(942,827,996)	(2,652,171,879)	0	(2,652,171,879)

외환차이 (주24)	0	0	(73,657,088)	0	(73,657,088)	0	(73,657,088)

기타포괄손익 계	0	(448,212,202)	(309,132,388)	(942,827,996)	(1,700,172,586)	(58,891,421)	(1,759,064,007)

총포괄손익 계	0	38,176,720,329	(309,132,388)	(942,827,996)	36,924,759,945	158,501,112	37,083,261,057

사업결합관련 연결기업변동 (주39)	0	0	0	0	0	32,012,399,486	32,012,399,486

지분법이익잉여금 (주24)	0	(663,120,674)	0	0	(663,120,674)	0	(663,120,674)

부의지분법이익잉여금	0	(239,568,565)	0	0	(239,568,565)	0	(239,568,565)

소유주와의 거래

배당 (주33)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)	0	(3,575,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	440,064,707,348	3,627,306,564	59,857,830,343	517,371,639,855	32,170,900,598	549,542,540,453

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	10,276,336,139	25,389,706,761	25,595,811,374

(1)영업으로부터 창출된 현금 (주34)	9,540,569,128	28,632,650,355	30,128,822,980

(2)이자의 수취	1,606,694,177	2,001,850,964	1,991,525,623

(3)이자의 지급	(114,473,339)	(116,561,323)	(95,893,447)

(4)배당금의 수취 (주7,30,38)	1,938,930,480	2,147,246,058	2,441,379,682

(5)법인세의 납부	(2,695,384,307)	(7,275,479,293)	(8,870,023,464)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(18,988,283,212)	(48,728,672,857)	(18,606,367,776)

(1)금융기관예치금의 감소	27,565,684,600	0	4,484,539,644

(2)매도가능금융자산의 처분	0	0	226,034,662

(3)만기보유금융자산의 처분	0	8,140,000	1,940,000

(4)기타금융자산의 처분	2,255,000	0	0

(5)기타수취채권의 감소	465,113,562	41,290,127	305,026,360

(6)유형자산의 처분	16,304,311	292,411,050	72,320,009

(7)무형자산의 처분	0	0	465,050,062

(8)정부보조금의 수령 (주14)	63,900,909	37,136,364	177,182,727

(9)사업결합관련 연결기업변동	8,442,648,120	0	0

(10)금융기관예치금의 증가	(5,822,242,489)	(2,330,285,545)	0

(11)매도가능금융자산의 취득	0	0	(166,610,000)

(12)만기보유금융자산의 취득	0	(3,100,000)	(1,370,000)

(13)기타수취채권의 증가	(319,718,405)	(155,919,814)	(183,705,200)

(14)유형자산의 취득 (주14)	(49,378,070,252)	(46,553,136,667)	(23,969,237,711)

(15)무형자산의 취득 (주15)	(24,158,568)	(55,508,372)	(17,538,329)

(16)투자부동산의 취득	0	(9,700,000)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(2,502,833,164)	(5,388,153,054)	(2,533,780,234)

(1)차입금의 차입	1,040,323,836	118,874,046	2,560,597,587

(2)기타금융부채의 증가	289,000,000	121,950,000	124,700,000

(3)차입금의 상환	0	(2,270,480,100)	(1,960,364,321)

(4)기타금융부채의 감소	(257,200,000)	(108,550,000)	(8,750,000)

(5)배당금지급 (주33)	(3,574,957,000)	(3,249,947,000)	(3,249,963,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,214,780,237)	(28,727,119,150)	4,455,663,364

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(126,547,531)	(2,088,809,873)	(238,299,104)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,341,327,768)	(30,815,929,023)	4,217,364,260

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	47,244,610,918	78,060,539,941	73,843,175,681

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	35,903,283,150	47,244,610,918	78,060,539,941

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.