강남제비스코 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 67 기 2018.12.31 현재
제 66 기 2017.12.31 현재
제 65 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

자산

Ⅰ.유동자산	143,360,831,465	194,534,019,874	221,834,088,893

(1)현금및현금성자산 (주4,6,7)	25,484,896,960	44,258,419,919	73,784,197,209

(2)금융기관예치금 (주4,6,7)	29,298,949,173	56,858,633,773	54,528,348,228

(3)매출채권 (주4,5,6,7,8,36)	49,442,360,384	56,650,980,357	57,424,737,197

(4)만기보유금융자산 (주4,6,7,11)	0	2,255,000	8,140,000

(5)기타금융자산 (주4,6,7,11)	680,000	0	0

(6)기타수취채권 (주4,6,7,9,36)	1,056,497,798	796,433,081	894,305,202

(7)재고자산 (주12)	37,197,760,189	35,061,028,672	34,608,157,593

(8)기타유동자산 (주13)	879,686,961	906,269,072	586,203,464

Ⅱ.비유동자산	258,091,231,946	212,098,304,072	165,330,933,878

(1)금융기관예치금 (주4,6,7)	6,000,000	12,000,000	12,000,000

(2)매도가능금융자산 (주4,6,7,10)	0	9,318,385,100	8,004,187,300

(3)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주4,6,7,10)	11,261,805,070	0	0

(4)만기보유금융자산 (주4,6,7,11)	0	25,140,000	24,295,000

(5)기타금융자산 (주4,6,7,11)	24,460,000	0	0

(6)기타수취채권 (주4,6,7,9,36)	1,484,920,842	1,401,920,842	1,354,970,842

(7)유형자산 (주14)	210,762,646,465	165,067,210,818	121,126,787,405

(8)무형자산 (주15)	646,879,522	691,853,040	736,373,640

(9)투자부동산 (주16)	6,219,186,947	6,276,666,778	6,324,014,498

(10)종속기업,공동기업및관계기업투자 (주17)	25,452,195,399	27,073,024,010	27,073,024,010

(11)순확정급여자산 (주22)	2,233,137,701	2,232,103,484	675,281,183

자산총계	401,452,063,411	406,632,323,946	387,165,022,771

부채

Ⅰ.유동부채	48,445,522,755	55,319,514,631	49,593,714,503

(1)매입채무 (주6,7,36)	36,295,813,678	43,273,822,561	38,606,281,045

(2)당기법인세부채	6,987,948	157,839,818	3,607,223,528

(3)기타금융부채 (주6,7,18,36)	9,327,476,072	9,228,012,251	5,713,032,715

(4)기타유동부채 (주19,34)	2,815,245,057	2,659,840,001	1,667,177,215

Ⅱ.비유동부채	9,701,443,840	8,855,556,418	10,029,194,926

(1)기타금융부채 (주6,7,18,36)	830,685,803	913,146,561	1,023,364,103

(2)계약부채 (주4,20)	105,337,082	0	0

(3)충당부채 (주21)	2,394,364,586	536,012,600	565,707,146

(4)이연법인세부채 (주23)	6,371,056,369	7,406,397,257	8,440,123,677

부채총계	58,146,966,595	64,175,071,049	59,622,909,429

자본

Ⅰ.납입자본 (주1,24)	13,821,795,600	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금 (주25)	268,698,383,502	269,323,651,920	255,404,674,298

Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주26)	5,620,221,079	4,147,108,742	3,150,946,809

Ⅳ.기타자본구성요소 (주26)	55,164,696,635	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	343,305,096,816	342,457,252,897	327,542,113,342

부채와자본총계	401,452,063,411	406,632,323,946	387,165,022,771

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.매출액 (주36)	259,115,677,198	272,342,778,997	263,219,920,571

Ⅱ.매출원가 (주28,36)	229,998,359,896	229,326,977,273	211,226,031,121

Ⅲ.매출총이익	29,117,317,302	43,015,801,724	51,993,889,450

Ⅳ.판매비와관리비 (주27,28,36)	30,146,102,513	30,638,806,985	28,849,444,875

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,028,785,211)	12,376,994,739	23,144,444,575

Ⅵ.기타수익 (주29)	5,818,447,639	5,890,596,736	5,422,042,384

Ⅶ.기타비용 (주29)	2,736,270,379	797,929,675	997,035,763

Ⅷ.금융수익 (주30)	1,757,982,976	1,981,435,744	2,438,477,044

Ⅸ.금융비용 (주30)	61,601,211	886,680,582	14,479,603

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	3,749,773,814	18,564,416,962	29,993,448,637

XI.법인세비용 (주23)	441,698,796	1,909,750,513	7,624,549,939

XⅡ.당기순이익	3,308,075,018	16,654,666,449	22,368,898,698

XⅢ.당기세후기타포괄손익	1,114,768,901	1,510,473,106	(1,368,363,663)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,114,768,901	514,311,173	(1,626,497,829)

1.순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	(358,343,436)	514,311,173	(1,626,497,829)

2.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가이익 (주7,10,23)	1,473,112,337	0	0

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	0	996,161,933	258,134,166

1.매도가능금융자산평가이익 (주7,10,23)	0	996,161,933	258,134,166

XIV.당기총포괄이익	4,422,843,919	18,165,139,555	21,000,535,035

XV.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원) (주31)	509	2,562	3,441

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	237,912,273,429	2,892,812,643	55,164,696,635	309,791,578,307

총포괄손익

당기순이익	0	22,368,898,698	0	0	22,368,898,698

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	(1,626,497,829)	0	0	(1,626,497,829)

매도가능금융자산평가이익 (주9,23)	0	0	258,134,166	0	258,134,166

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,23)	0	0	0	0	0

기타포괄손익 계	0	(1,626,497,829)	258,134,166	0	(1,368,363,663)

총포괄손익 계	0	20,742,400,869	258,134,166	0	21,000,535,035

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	255,404,674,298	3,150,946,809	55,164,696,635	327,542,113,342

2017.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	255,404,674,298	3,150,946,809	55,164,696,635	327,542,113,342

총포괄손익

당기순이익	0	16,654,666,449	0	0	16,654,666,449

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	514,311,173	0	0	514,311,173

매도가능금융자산평가이익 (주9,23)	0	0	996,161,933	0	996,161,933

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,23)	0	0	0	0	0

기타포괄손익 계	0	514,311,173	996,161,933	0	1,510,473,106

총포괄손익 계	0	17,168,977,622	996,161,933	0	18,165,139,555

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	269,323,651,920	4,147,108,742	55,164,696,635	342,457,252,897

2018.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	269,323,651,920	4,147,108,742	55,164,696,635	342,457,252,897

총포괄손익

당기순이익	0	3,308,075,018	0	0	3,308,075,018

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	(358,343,436)	0	0	(358,343,436)

매도가능금융자산평가이익 (주9,23)	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익 (주10,23)	0	0	1,473,112,337	0	1,473,112,337

기타포괄손익 계	0	(358,343,436)	1,473,112,337	0	1,114,768,901

총포괄손익 계	0	2,949,731,582	1,473,112,337	0	4,422,843,919

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	6,003,606,982	22,756,780,210	23,192,454,676

(1)영업으로부터 창출된 현금 (주33)	4,678,202,644	24,988,124,537	26,998,699,078

(2)이자의 수취	1,370,267,885	1,929,391,150	1,930,922,582

(3)이자의 지급	0	0	(1,382,400)

(4)배당금의 수취 (주7)	1,938,930,480	2,714,360,642	2,441,379,682

(5)법인세의 납부	(1,983,794,027)	(6,875,096,119)	(8,177,164,266)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(21,088,625,237)	(48,435,940,092)	(14,592,656,732)

(1)금융기관예치금의 감소	27,565,684,600	0	4,484,539,644

(2)매도가능금융자산의 처분	0	0	226,034,662

(3)만기보유금융자산의 처분	0	8,140,000	1,940,000

(4)기타금융자산의 처분	2,255,000	0	0

(5)기타수취채권의 감소	138,050,000	6,391,500	305,026,360

(6)유형자산의 처분	9,482,100	28,203,272	2,567,333

(7)무형자산의 처분	0	0	465,050,062

(8)정부보조금의 수령 (주14)	63,900,909	37,136,364	177,182,727

(9)금융기관예치금의 증가	0	(2,330,285,545)	0

(10)매도가능금융자산의 취득	0	0	(166,610,000)

(11)만기보유금융자산의 취득	0	(3,100,000)	(1,370,000)

(12)기타수취채권의 증가	(218,000,000)	(50,000,000)	0

(13)유형자산의 취득 (주14)	(48,645,552,201)	(46,079,473,827)	(20,080,920,890)

(14)무형자산의 취득 (주15)	(4,445,645)	(43,251,856)	(6,096,630)

(15)투자부동산의 취득	0	(9,700,000)	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,643,157,000)	(3,331,547,000)	(3,350,028,500)

(1)기타금융부채의 증가	189,000,000	18,200,000	29,700,000

(2)차입금의 상환	0	0	(129,765,000)

(3)기타금융부채의 감소	(257,200,000)	(99,800,000)	0

(4)배당금지급 (주32)	(3,574,957,000)	(3,249,947,000)	(3,249,963,500)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(18,728,175,255)	(29,010,706,882)	5,249,769,444

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(45,347,704)	(515,070,408)	322,153,093

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(18,773,522,959)	(29,525,777,290)	5,571,922,537

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	44,258,419,919	73,784,197,209	68,212,274,672

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	25,484,896,960	44,258,419,919	73,784,197,209

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019년 3월 21일)
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018년 3월 29일)
제 65 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지(처분확정일 : 2017년 3월 24일)
(단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기	제 65 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	6,893,692,734	21,074,908,622	24,680,017,059

1. 전기이월이익잉여금	3,943,961,152	3,905,931,000	3,937,616,190

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(358,343,436)	514,311,173	(1,626,497,829)

3. 당기순이익	3,308,075,018	16,654,666,449	22,368,898,698

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	3,205,835,377	6,444,052,530	9,475,913,941

1. 특별감가상각준비금	1,168,710	1,052,530	913,941

2. 연구ㆍ인력개발준비금	3,204,666,667	6,443,000,000	9,475,000,000

Ⅲ.이익잉여금처분액	7,575,000,000	23,575,000,000	30,250,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제67기: 550원(55%) 제66기: 550원(55%) 제65기 : 500원(50%)]	3,575,000,000	3,575,000,000	3,250,000,000

2. 임의적립금	4,000,000,000	20,000,000,000	27,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	2,524,528,111	3,943,961,152	3,905,931,000

※ 제66기(전기) 및 제65기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.