강남제비스코 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 2019.12.31 현재
제 67 기 2018.12.31 현재
제 66 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

Ⅰ.유동자산	129,428,124,035	143,360,831,465	194,534,019,874

(1)현금및현금성자산 (주6,7)	34,414,425,282	25,484,896,960	44,258,419,919

(2)금융기관예치금 (주6,7)	77,964,777	29,298,949,173	56,858,633,773

(3)매출채권 (주5,6,7,8,36)	49,970,485,608	49,442,360,384	56,650,980,357

(4)만기보유금융자산	0	0	2,255,000

(5)기타금융자산 (주6,7,11)	19,990,000	680,000	0

(6)기타수취채권 (주6,7,9,36)	2,547,571,564	1,056,497,798	796,433,081

(7)당기법인세자산	496,414,684	0	0

(8)재고자산 (주12)	40,813,880,906	37,197,760,189	35,061,028,672

(9)기타유동자산 (주13)	1,087,391,214	879,686,961	906,269,072

Ⅱ.비유동자산	267,164,931,544	258,091,231,946	212,098,304,072

(1)금융기관예치금 (주6,7)	4,000,000	6,000,000	12,000,000

(2)매도가능금융자산	0	0	9,318,385,100

(3)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주6,7,10)	9,228,733,367	11,261,805,070	0

(4)만기보유금융자산	0	0	25,140,000

(5)기타금융자산 (주6,7,11)	4,470,000	24,460,000	0

(6)기타수취채권 (주6,7,9,36)	1,680,538,100	1,484,920,842	1,401,920,842

(7)유형자산 (주14)	219,566,729,204	210,762,646,465	165,067,210,818

(8)사용권자산 (주4,14,36)	1,438,849,924	0	0

(9)무형자산 (주15)	589,376,597	646,879,522	691,853,040

(10)투자부동산 (주16)	5,822,025,436	6,219,186,947	6,276,666,778

(11)종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 (주17)	27,705,785,672	25,452,195,399	27,073,024,010

(12)순확정급여자산 (주22)	1,124,423,244	2,233,137,701	2,232,103,484

자산총계	396,593,055,579	401,452,063,411	406,632,323,946

부채

Ⅰ.유동부채	47,662,141,406	48,445,522,755	55,319,514,631

(1)매입채무 (주5,6,7,36)	35,625,532,964	36,295,813,678	43,273,822,561

(2)리스부채 (주4,5,14,36)	393,002,180	0	0

(3)당기법인세부채	0	6,987,948	157,839,818

(4)기타금융부채 (주5,6,7,18,36)	7,838,531,095	9,327,476,072	9,228,012,251

(5)기타유동부채 (주19,34)	3,805,075,167	2,815,245,057	2,659,840,001

Ⅱ.비유동부채	9,987,893,012	9,701,443,840	8,855,556,418

(1)리스부채 (주4,5,14,36)	1,063,650,103	0	0

(2)기타금융부채 (주5,6,7,18,36)	1,464,147,859	830,685,803	913,146,561

(3)계약부채 (주20)	108,362,418	105,337,082	0

(4)충당부채 (주21)	832,577,380	2,394,364,586	536,012,600

(5)이연법인세부채 (주23)	6,519,155,252	6,371,056,369	7,406,397,257

부채총계	57,650,034,418	58,146,966,595	64,175,071,049

자본

Ⅰ.납입자본 (주1,24)	13,821,795,600	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금 (주25)	265,877,376,198	268,698,383,502	269,323,651,920

Ⅲ.기타포괄손익누계액 (주26)	4,079,152,728	5,620,221,079	4,147,108,742

Ⅳ.기타자본구성요소 (주26)	55,164,696,635	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	338,943,021,161	343,305,096,816	342,457,252,897

부채와자본총계	396,593,055,579	401,452,063,411	406,632,323,946

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.매출액 (주20,36)	254,948,074,552	259,115,677,198	272,342,778,997

Ⅱ.매출원가 (주28,36)	229,754,058,409	229,998,359,896	229,326,977,273

Ⅲ.매출총이익	25,194,016,143	29,117,317,302	43,015,801,724

Ⅳ.판매비와관리비 (주27,28,36)	32,903,525,873	30,146,102,513	30,638,806,985

Ⅴ.영업이익(손실)	(7,709,509,730)	(1,028,785,211)	12,376,994,739

Ⅵ.기타수익 (주29)	13,131,852,081	5,818,447,639	5,890,596,736

Ⅶ.기타비용 (주29)	4,843,898,322	2,736,270,379	797,929,675

Ⅷ.금융수익 (주30)	973,826,739	1,757,982,976	1,981,435,744

Ⅸ.금융비용 (주30)	270,440,052	61,601,211	886,680,582

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	1,281,830,716	3,749,773,814	18,564,416,962

XI.법인세비용 (주23)	720,234,572	441,698,796	1,909,750,513

XⅡ.당기순이익	561,596,144	3,308,075,018	16,654,666,449

XⅢ.당기세후기타포괄손익	(1,348,671,799)	1,114,768,901	1,510,473,106

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,348,671,799)	1,114,768,901	514,311,173

1.순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	192,396,552	(358,343,436)	514,311,173

2.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손익 (주7,10,23)	(1,541,068,351)	1,473,112,337	0

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	996,161,933

1.매도가능금융자산평가이익	0	0	996,161,933

XIV.당기총포괄이익(손실)	(787,075,655)	4,422,843,919	18,165,139,555

XV.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원) (주31)	86	509	2,562

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	255,404,674,298	3,150,946,809	55,164,696,635	327,542,113,342

총포괄손익

당기순이익	0	16,654,666,449	0	0	16,654,666,449

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	514,311,173	0	0	514,311,173

매도가능금융자산평가이익	0	0	996,161,933	0	996,161,933

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익(손실) (주10,23)	0	0	0	0	0

기타포괄손익 계	0	514,311,173	996,161,933	0	1,510,473,106

총포괄손익 계	0	17,168,977,622	996,161,933	0	18,165,139,555

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	269,323,651,920	4,147,108,742	55,164,696,635	342,457,252,897

2018.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	269,323,651,920	4,147,108,742	55,164,696,635	342,457,252,897

총포괄손익

당기순이익	0	3,308,075,018	0	0	3,308,075,018

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	(358,343,436)	0	0	(358,343,436)

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익(손실) (주10,23)	0	0	1,473,112,337	0	1,473,112,337

기타포괄손익 계	0	(358,343,436)	1,473,112,337	0	1,114,768,901

총포괄손익 계	0	2,949,731,582	1,473,112,337	0	4,422,843,919

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

2019.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

총포괄손익

당기순이익	0	561,596,144	0	0	561,596,144

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소 (주22,23)	0	192,396,552	0	0	192,396,552

매도가능금융자산평가이익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품평가이익(손실) (주10,23)	0	0	(1,541,068,351)	0	(1,541,068,351)

기타포괄손익 계	0	192,396,552	(1,541,068,351)	0	(1,348,671,799)

총포괄손익 계	0	753,992,696	(1,541,068,351)	0	(787,075,655)

소유주와의 거래

배당 (주32)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2019.12.31 (기말자본)	13,821,795,600	265,877,376,198	4,079,152,728	55,164,696,635	338,943,021,161

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	9,033,037,773	6,003,606,982	22,756,780,210

(1)영업으로부터 창출된 현금 (주33)	2,376,228,156	4,678,202,644	24,988,124,537

(2)이자의 수취	822,692,325	1,370,267,885	1,929,391,150

(3)이자의 지급	(44,505,707)	0	0

(4)배당금의 수취 (주7)	6,523,582,724	1,938,930,480	2,714,360,642

(5)법인세의 납부	(644,959,725)	(1,983,794,027)	(6,875,096,119)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	4,038,670,608	(21,088,625,237)	(48,435,940,092)

(1)금융기관예치금의 감소	29,222,984,396	27,565,684,600	0

(2)만기보유금융자산의 처분	0	0	8,140,000

(3)기타금융자산의 처분	680,000	2,255,000	0

(4)기타수취채권의 감소	4,382,742	138,050,000	6,391,500

(5)유형자산의 처분	14,668,711	9,482,100	28,203,272

(6)투자부동산의 처분	657,690,909	0	0

(7)정부보조금의 수령 (주14)	245,966,000	63,900,909	37,136,364

(8)종속기업투자의 처분	136,687,697	0	0

(9)금융기관예치금의 증가	0	0	(2,330,285,545)

(10)만기보유금융자산의 취득	0	0	(3,100,000)

(11)기타수취채권의 증가	(200,000,000)	(218,000,000)	(50,000,000)

(12)유형자산의 취득 (주14)	(23,041,517,767)	(48,645,552,201)	(46,079,473,827)

(13)무형자산의 취득 (주15)	(2,872,080)	(4,445,645)	(43,251,856)

(14)투자부동산의 취득	0	0	(9,700,000)

(15)종속기업투자의 취득 (주17,36)	(3,000,000,000)	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(4,068,491,293)	(3,643,157,000)	(3,331,547,000)

(1)기타금융부채의 증가	34,200,000	189,000,000	18,200,000

(2)리스부채의 상환 (주14)	(394,334,293)	0	0

(3)기타금융부채의 감소	(133,400,000)	(257,200,000)	(99,800,000)

(4)배당금의 지급 (주32)	(3,574,957,000)	(3,574,957,000)	(3,249,947,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,003,217,088	(18,728,175,255)	(29,010,706,882)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(73,688,766)	(45,347,704)	(515,070,408)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	8,929,528,322	(18,773,522,959)	(29,525,777,290)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	25,484,896,960	44,258,419,919	73,784,197,209

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	34,414,425,282	25,484,896,960	44,258,419,919

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지(처분확정일 : 2020년 3월 25일)
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019년 3월 21일)
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018년 3월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	3,278,520,807	6,893,692,734	21,074,908,622

1. 전기이월이익잉여금	2,524,528,111	3,943,961,152	3,905,931,000

2. 순확정급여부채의 재측정요소	192,396,552	(358,343,436)	514,311,173

3. 당기순이익	561,596,144	3,308,075,018	16,654,666,449

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	1,264,940	3,205,835,377	6,444,052,530

1. 특별감가상각준비금	1,264,940	1,168,710	1,052,530

2. 연구ㆍ인력개발준비금	-	3,204,666,667	6,443,000,000

Ⅲ.이익잉여금처분액	3,250,000,000	7,575,000,000	23,575,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제68기: 500원(50%) 제67기: 550원(55%) 제66기: 550원(55%)	3,250,000,000	3,575,000,000	3,575,000,000

2. 임의적립금	-	4,000,000,000	20,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	29,785,747	2,524,528,111	3,943,961,152

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.