강남제비스코 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 반기말 2016.06.30 현재
제 64 기말 2015.12.31 현재
제 63 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 반기말	제 64 기말	제 63 기말

자산

Ⅰ.유동자산	295,437,820,814	268,684,603,337	244,187,490,436

(1)현금및현금성자산 (주4)	95,412,143,990	94,848,880,352	90,738,454,935

(2)금융기관예치금 (주4)	73,441,973,654	59,005,387,872	37,225,250,387

(3)매출채권 (주4,15)	76,854,653,039	70,351,494,593	70,062,771,102

(4)만기보유금융자산	6,565,000	3,360,000	3,620,000

(5)기타수취채권 (주4,15)	1,216,512,462	920,167,571	1,160,905,745

(6)재고자산	47,429,544,838	42,920,603,399	44,671,200,104

(7)기타유동자산	1,076,427,831	634,709,550	325,288,163

Ⅱ.비유동자산	277,895,077,330	273,419,022,836	262,285,619,277

(1)금융기관예치금 (주4)	16,000,000	21,000,000	21,000,000

(2)매도가능금융자산 (주4)	8,024,163,305	7,892,837,901	8,434,469,708

(3)만기보유금융자산	38,755,000	43,180,000	227,245,000

(4)기타수취채권 (주4,15)	1,415,206,385	1,716,323,678	1,677,405,038

(5)유형자산 (주6)	114,382,396,012	113,239,822,481	112,215,431,258

(6)무형자산	1,595,890,867	1,617,686,567	1,432,016,785

(7)투자부동산	6,352,430,582	6,380,846,662	6,437,678,826

(8)관계기업투자 (주5,7)	144,045,786,094	140,445,079,933	129,769,597,664

(9)기타비유동자산	2,024,449,085	2,062,245,614	2,070,774,998

자산총계	573,332,898,144	542,103,626,173	506,473,109,713

부채

Ⅰ.유동부채	71,165,805,012	57,124,122,264	59,576,199,829

(1)매입채무 (주4,15)	48,713,842,425	36,929,945,605	38,305,084,827

(2)차입금 (주4,8)	5,330,706,134	4,242,514,690	5,553,002,687

(3)당기법인세부채	6,495,543,127	5,449,333,302	6,495,699,873

(4)기타금융부채 (주4,15)	6,635,161,424	7,047,595,123	6,131,003,797

(5)충당부채	603,823,335	0	0

(6)기타유동부채 (주15)	3,386,728,567	3,454,733,544	3,091,408,645

Ⅱ.비유동부채	37,863,991,056	37,097,791,788	36,921,354,018

(1)차입금 (주4,8)	0	106,109,800	119,728,000

(2)순확정급여부채 (주9)	2,952,240,813	1,198,376,844	1,239,041,612

(3)기타금융부채 (주4,15)	1,040,906,155	1,136,783,227	771,438,546

(4)충당부채	118,443,176	142,590,983	107,746,962

(5)이연법인세부채	33,752,400,912	34,513,930,934	34,683,398,898

부채총계	109,029,796,068	94,221,914,052	96,497,553,847

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	450,849,468,790	434,942,550,574	399,647,046,463

Ⅱ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅲ.이익잉여금	372,296,095,437	356,076,683,736	320,548,000,782

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,930,919,414	4,243,412,899	4,476,591,742

Ⅴ.기타자본구성요소	60,800,658,339	60,800,658,339	60,800,658,339

Ⅵ.비지배지분	13,453,633,286	12,939,161,547	10,328,509,403

자본총계	464,303,102,076	447,881,712,121	409,975,555,866

부채와자본총계	573,332,898,144	542,103,626,173	506,473,109,713

연결 포괄손익계산서
제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기	제 64 기	제 63 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주5,15)	90,216,822,828	164,312,749,895	93,791,627,845	170,720,784,904	335,315,240,534	377,504,744,352

Ⅱ.매출원가 (주15)	68,488,417,632	126,823,764,027	72,724,921,706	134,060,301,101	265,563,817,694	309,086,415,637

Ⅲ.매출총이익	21,728,405,196	37,488,985,868	21,066,706,139	36,660,483,803	69,751,422,840	68,418,328,715

Ⅳ.판매비와관리비 (주10,15)	8,669,950,698	16,765,711,745	7,383,045,869	14,576,901,645	31,393,851,037	30,322,808,019

Ⅴ.영업이익 (주5)	13,058,454,498	20,723,274,123	13,683,660,270	22,083,582,158	38,357,571,803	38,095,520,696

Ⅵ.기타수익	564,907,619	815,397,325	578,277,109	917,516,614	2,265,885,923	3,354,718,108

Ⅶ.기타비용	340,557,727	573,534,111	335,994,063	579,076,767	1,154,794,944	972,377,610

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법이익 (주5,7)	2,421,919,780	4,907,501,661	2,726,740,034	5,612,033,364	12,244,969,295	9,223,338,683

Ⅸ.금융수익	672,927,729	1,339,149,441	790,289,291	1,436,283,765	2,775,229,277	2,798,458,543

Ⅹ.금융비용	62,253,979	175,881,039	31,550,942	77,360,420	374,444,188	156,540,745

XI.법인세비용차감전순이익	16,315,397,920	27,035,907,400	17,411,421,699	29,392,978,714	54,114,417,166	52,343,117,675

XⅡ.법인세비용 (주5,11)	4,219,165,953	6,387,302,692	3,933,198,661	6,118,236,262	10,621,637,848	10,648,905,324

XⅢ.당기순이익	12,096,231,967	20,648,604,708	13,478,223,038	23,274,742,452	43,492,779,318	41,694,212,351

XIV.당기세후기타포괄손익	(360,732,604)	(328,220,065)	(32,367,026)	14,125,022	(1,465,907,168)	(1,241,332,691)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(1,210,808,519)	(2,210,068,398)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,210,808,519)	(2,210,068,398)

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	(360,732,604)	(328,220,065)	(32,367,026)	14,125,022	(255,098,649)	968,735,707

1.매도가능금융자산평가이익(손실)	(164,829,028)	90,030,075	(299,111,854)	(308,427,844)	(335,885,960)	551,220,579

2.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	3,610,748	1,132,892	91,204,074	92,091,118	(91,485,022)	218,572,851

3.외환차이	(199,514,324)	(419,383,032)	175,540,754	230,461,748	172,272,333	198,942,277

XV.당기총포괄이익	11,735,499,363	20,320,384,643	13,445,856,012	23,288,867,474	42,026,872,150	40,452,879,660

XVI.당기순이익의 귀속

(1)지배주주지분당기순이익	11,490,038,586	19,469,411,701	12,382,222,006	21,336,298,399	40,247,412,352	38,531,903,710

(2)비지배지분순이익	606,193,381	1,179,193,007	1,096,001,032	1,938,444,053	3,245,366,966	3,162,308,641

XVII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배주주지분총포괄이익	11,145,032,562	19,156,918,216	12,349,854,980	21,350,423,421	38,783,420,006	37,358,504,924

(2)비지배지분총포괄이익	590,466,801	1,163,466,427	1,096,001,032	1,938,444,053	3,243,452,144	3,094,374,736

XVIII.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익	1,768	2,995	1,905	3,283	6,192	5,928

연결 자본변동표
제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업 소유주 귀속분 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	287,699,356,589	3,532,179,245	61,003,234,614	366,056,566,048	7,654,134,667	373,710,700,715

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	38,531,903,710	0	0	38,531,903,710	3,162,308,641	41,694,212,351

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,117,811,283)	0	0	(2,117,811,283)	(92,257,115)	(2,210,068,398)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	526,897,369	0	526,897,369	24,323,210	551,220,579

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	218,572,851	0	218,572,851	0	218,572,851

외환차이	0	0	198,942,277	0	198,942,277	0	198,942,277

기타포괄손익 계	0	(2,117,811,283)	944,412,497	0	(1,173,398,786)	(67,933,905)	(1,241,332,691)

3.총포괄손익 계	0	36,414,092,427	944,412,497	0	37,358,504,924	3,094,374,736	40,452,879,660

(2)지분법이익잉여금	0	(640,448,234)	0	0	(640,448,234)	0	(640,448,234)

(3)지분법자본변동	0	0	0	(202,576,275)	(202,576,275)	0	(202,576,275)

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(2,925,000,000)	0	0	(2,925,000,000)	(420,000,000)	(3,345,000,000)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	40,247,412,352	0	0	40,247,412,352	3,245,366,966	43,492,779,318

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,230,813,503)	0	0	(1,230,813,503)	20,004,984	(1,210,808,519)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(313,966,154)	0	(313,966,154)	(21,919,806)	(335,885,960)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(91,485,022)	0	(91,485,022)	0	(91,485,022)

외환차이	0	0	172,272,333	0	172,272,333	0	172,272,333

기타포괄손익 계	0	(1,230,813,503)	(233,178,843)	0	(1,463,992,346)	(1,914,822)	(1,465,907,168)

3.총포괄손익 계	0	39,016,598,849	(233,178,843)	0	38,783,420,006	3,243,452,144	42,026,872,150

(2)지분법이익잉여금	0	(237,915,895)	0	0	(237,915,895)	0	(237,915,895)

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(632,800,000)	(3,882,800,000)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	356,076,683,736	4,243,412,899	60,800,658,339	434,942,550,574	12,939,161,547	447,881,712,121

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	21,336,298,399	0	0	21,336,298,399	1,938,444,053	23,274,742,452

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(308,427,844)	0	(308,427,844)	0	(308,427,844)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	92,091,118	0	92,091,118	0	92,091,118

외환차이	0	0	230,461,748	0	230,461,748	0	230,461,748

기타포괄손익 계	0	0	14,125,022	0	14,125,022	0	14,125,022

3.총포괄손익 계	0	21,336,298,399	14,125,022	0	21,350,423,421	1,938,444,053	23,288,867,474

(2)지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(632,800,000)	(3,882,800,000)

2015.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	338,634,299,181	4,490,716,764	60,800,658,339	417,747,469,884	11,634,153,456	429,381,623,340

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	356,076,683,736	4,243,412,899	60,800,658,339	434,942,550,574	12,939,161,547	447,881,712,121

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	19,469,411,701	0	0	19,469,411,701	1,179,193,007	20,648,604,708

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	105,756,655	0	105,756,655	(15,726,580)	90,030,075

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	1,132,892	0	1,132,892	0	1,132,892

외환차이	0	0	(419,383,032)	0	(419,383,032)	0	(419,383,032)

기타포괄손익 계	0	0	(312,493,485)	0	(312,493,485)	(15,726,580)	(328,220,065)

3.총포괄손익 계	0	19,469,411,701	(312,493,485)	0	19,156,918,216	1,163,466,427	20,320,384,643

(2)지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(648,994,688)	(3,898,994,688)

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	372,296,095,437	3,930,919,414	60,800,658,339	450,849,468,790	13,453,633,286	464,303,102,076

연결 현금흐름표
제 65 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 64 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기	제 64 기	제 63 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	21,842,277,419	24,644,199,832	36,488,443,163	41,556,107,599

(1)영업으로부터 창출된 현금	25,201,660,743	29,052,541,602	44,187,549,312	45,938,261,541

(2)이자의 수취	1,202,197,590	1,322,920,904	2,463,613,769	2,535,440,750

(3)이자의 지급	(42,951,051)	(67,673,500)	(112,919,499)	(105,316,095)

(4)배당금의 수취 (주15)	1,484,225,977	1,263,697,300	1,265,194,300	1,265,055,400

(5)법인세의 납부	(6,002,855,840)	(6,927,286,474)	(11,314,994,719)	(8,077,333,997)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(17,924,786,093)	(9,876,454,202)	(27,755,869,647)	(45,233,901,505)

(1)금융기관예치금의 감소	5,000,000	0	0	0

(2)만기보유금융자산의 처분	1,940,000	200,000,000	203,620,000	11,860,000

(3)기타수취채권의 감소	301,691,680	39,716,680	42,011,360	79,875,610

(4)유형자산의 처분	9,293,519	96,518,741	151,875,356	2,888,343,386

(5)무형자산의 처분	0	61,818,182	180,000,000	0

(6)정부보조금의 수령	25,652,785	0	0	92,991,591

(7)관계기업투자의 처분	0	0	0	902,615,014

(8)금융기관예치금의 증가	(14,436,585,782)	(6,726,773,423)	(21,780,137,485)	(36,701,002,478)

(9)매도가능금융자산의 취득	0	0	0	(997,917)

(10)만기보유금융자산의 취득	(720,000)	(17,490,000)	(19,295,000)	(6,265,000)

(11)기타수취채권의 증가	(2,879,102)	(74,266,000)	(93,311,028)	(294,618,000)

(12)유형자산의 취득	(3,823,148,012)	(3,452,419,782)	(6,132,784,810)	(10,143,150,463)

(13)무형자산의 취득	(5,031,181)	(3,558,600)	(307,848,040)	(55,455,152)

(14)투자부동산의 취득	0	0	0	(2,008,098,096)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(2,899,483,984)	(3,734,064,667)	(5,155,129,254)	(3,171,664,758)

(1)차입금의 차입 (주8)	1,184,003,654	178,605,825	430,443,839	22,802,413

(2)기타금융부채의 증가	12,500,000	162,000,000	155,400,000	269,600,000

(3)차입금의 상환 (주8)	(188,279,450)	(191,854,342)	(1,858,156,943)	(56,284,821)

(4)기타금융부채의 감소	(8,750,000)	0	0	(63,000,000)

(5)주주에 대한 배당금의 지급 (주12)	(3,249,963,500)	(3,250,016,150)	(3,250,016,150)	(2,924,782,350)

(6)비지배지분에 대한 배당금의 지급	(648,994,688)	(632,800,000)	(632,800,000)	(420,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,018,007,342	11,033,680,963	3,577,444,262	(6,849,458,664)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(454,743,704)	393,147,059	532,981,155	317,790,691

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	563,263,638	11,426,828,022	4,110,425,417	(6,531,667,973)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	94,848,880,352	90,738,454,935	90,738,454,935	97,270,122,908

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	95,412,143,990	102,165,282,957	94,848,880,352	90,738,454,935