강남제비스코 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 본 보고서 작성기준일 현재 회사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원의 인적사항에 대해서는 " VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 최원호 예 -2017~(현) 법무법인(유) 광장(Lee Ko) 기업지배구조 업무등 -2017 영앤진회계법인 상무 -2012.7~2016.12 삼일회계법인 파트너 예 회계사 1. 기본자격 : 회계사2. 관련경력(자격관련 업무에 5년이상 종사함) -2017 영앤진회계법인 상무 -2012.7~2016.12 삼일회계법인 파트너 -2000~2012.6 삼일회계법인 최길영 예 -(현) 한국화학연구원 명예연구원(자문위원) -2016.3~2020.2 공주대학교 공과대학 신소재공학부 고분자 공학전공 고경력 초빙교수 -2014~2017 고려대학교 겸임교수 -2014~2017 한국화학연구원 전문연구위원 - - - 김상기 예 -2013.6~2016.5 경북문경 세계군인체육대회(2015) 조직위원회 위원장 -2010.12~2012.10 제42대 대한민국 육군 참모총장 -2009.9~2010.12 대한민국 육군 제3야전군사령부 사령관 - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 운영규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(최원호 1인 : 공인회계사) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(감사위원장 : 최원호 사외이사) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 성 명 추천인 선임배경 담당업무 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 최원호 이사회 회계전문가 사외이사, 사외이사인 감사위원 3년 신규선임 없음 없음 최길영 이사회 화학전문가 사외이사, 사외이사인 감사위원 3년 신규선임 없음 없음 김상기 이사회 행정전문가 사외이사, 사외이사인 감사위원 3년 신규선임 없음 없음 다. 감사위원회 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 최원호(출석률: 100.0%) 최길영(출석률: 100.0%) 김상기(출석률: 100.0%) 찬 반 여 부 1 2022.02.14 보고사항 - 내부회계관리자의 "2021년 내부회계관리제도 평가보고" 및 "2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고" - 경영진단팀의 "2021년 내부회계관리제도 검토 보고" - 경영진단팀의 "2022년 내부감사 계획 보고" - 내부회계관리제도 전담 "회계관리팀" 신설 보고 - 안양공장 매각 회계처리 보고 - - - - 2021년 내부회계관리제도 운영실태평가 의결 가결 찬성 찬성 찬성 2 2022.03.10 보고사항 - 회사 CFO의 제70기 재무제표 및 영업보고서 보고 - 회사 CFO의 내부감시장치 가동현황 보고 - - - - 제70기 정기주주총회 회의 목적사항 검토 결의 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회의 감사보고서 결의 - 보류사유 : CGU 손상평가 결과가 확정된 시점에 "감사위원회의 감 사보고서"를 결의하는 것이 좋겠다는 의견에 따라, 3/14(월) 감사위 원회에서 승인하기로 함. 보류 - - - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 결의 가결 찬성 찬성 찬성 3 2022.03.14 감사위원회의 감사보고서 결의 가결 찬성 찬성 찬성 4 2022.05.04 보고사항 - 2022년 1분기 결산 보고 - 2022년 내부회계관리제도 운영계획 보고 - - - - 라. 교육실시 계획 회사는 감사위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 필요한 교육을 실시하고 있습니다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 05월 16일 한국상장회사협의회, 삼정회계법인 최원호, 최길영, 김상기 - 상장회사 감사위원 직무설명회 2022년 05월 16일 한국상장회사협의회, 안진회계법인 최원호, 최길영, 김상기 - 기업 내부회계관리제도 교육 2022년 05월 16일 삼일회계법인 최원호, 최길영, 김상기 - 기업부정 및 자금사고에 대한 선제적 대응 2022년 06월 17일 삼일회계법인 최원호, 최길영, 김상기 - 금리와 경기 점검을 통한 스태그플레이션 가능성 바. 감사위원회 지원조직 현황 당사는 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위하여 재경팀 팀장이 간사로서 감사위원의 교육 및 직무수행, 회의진행을 위한 실무지원, 이사회 및 위원회의 회의내용 기록 등의 활동을 하고 있으며, 경영진단팀은 내부회계관리제도 운영실태 평가를 지원하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 1 이사대우 1명(8년) 감사위원회 지원업무(간사)- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원- 사외이사 교육 및 직무수행 지원- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공- 회의 진행을 위한 실무 지원- 이사회 및 위원회의 회의내용 기록 경영진단팀 2 상무보 1명(5년), 차장 1명(5년) 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원 ※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 사. 준법지원인 등 지원조직에 관한 사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.