강남제비스코 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 64 기말 2015.12.31 현재
제 63 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말	제 63 기말

자산

Ⅰ.유동자산	290,379,933,150	268,684,603,337	244,187,490,436

(1)현금및현금성자산 (주4)	72,493,037,063	94,848,880,352	90,738,454,935

(2)금융기관예치금 (주4)	90,976,728,416	59,005,387,872	37,225,250,387

(3)매출채권 (주4,15)	76,361,618,524	70,351,494,593	70,062,771,102

(4)만기보유금융자산	8,140,000	3,360,000	3,620,000

(5)기타수취채권 (주4,15)	1,245,190,551	920,167,571	1,160,905,745

(6)재고자산	48,589,354,184	42,920,603,399	44,671,200,104

(7)기타유동자산	705,864,412	634,709,550	325,288,163

Ⅱ.비유동자산	284,851,680,887	273,419,022,836	262,285,619,277

(1)금융기관예치금 (주4)	13,500,000	21,000,000	21,000,000

(2)매도가능금융자산 (주4)	8,470,629,645	7,892,837,901	8,434,469,708

(3)만기보유금융자산	35,760,000	43,180,000	227,245,000

(4)기타수취채권 (주4,15)	1,413,517,891	1,716,323,678	1,677,405,038

(5)유형자산 (주6)	118,093,763,378	113,239,822,481	112,215,431,258

(6)무형자산	1,597,575,836	1,617,686,567	1,432,016,785

(7)투자부동산	6,338,222,540	6,380,846,662	6,437,678,826

(8)관계기업투자 (주5,7)	146,983,162,477	140,445,079,933	129,769,597,664

(9)기타비유동자산	1,905,549,120	2,062,245,614	2,070,774,998

자산총계	575,231,614,037	542,103,626,173	506,473,109,713

부채

Ⅰ.유동부채	62,230,461,894	57,124,122,264	59,576,199,829

(1)매입채무 (주4,15)	45,519,396,225	36,929,945,605	38,305,084,827

(2)차입금 (주4,8)	3,289,537,732	4,242,514,690	5,553,002,687

(3)당기법인세부채	3,868,874,320	5,449,333,302	6,495,699,873

(4)기타금융부채 (주4,15)	5,762,390,204	7,047,595,123	6,131,003,797

(5)기타유동부채 (주15)	3,790,263,413	3,454,733,544	3,091,408,645

Ⅱ.비유동부채	39,907,232,932	37,097,791,788	36,921,354,018

(1)차입금 (주4,8)	1,099,620,000	106,109,800	119,728,000

(2)순확정급여부채 (주9)	3,809,534,473	1,198,376,844	1,239,041,612

(3)기타금융부채 (주4,15)	1,088,309,981	1,136,783,227	771,438,546

(4)충당부채	120,239,923	142,590,983	107,746,962

(5)이연법인세부채	33,789,528,555	34,513,930,934	34,683,398,898

부채총계	102,137,694,826	94,221,914,052	96,497,553,847

자본

Ⅰ.지배기업의 소유지분	458,969,933,852	434,942,550,574	399,647,046,463

Ⅱ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅲ.이익잉여금	381,040,019,212	356,076,683,736	320,548,000,782

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,307,460,701	4,243,412,899	4,476,591,742

Ⅴ.기타자본구성요소	60,800,658,339	60,800,658,339	60,800,658,339

Ⅵ.비지배지분	14,123,985,359	12,939,161,547	10,328,509,403

자본총계	473,093,919,211	447,881,712,121	409,975,555,866

부채와자본총계	575,231,614,037	542,103,626,173	506,473,109,713

연결 포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 64 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기	제 64 기	제 63 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주5,15)	82,066,075,454	246,378,825,349	83,873,707,124	254,594,492,028	335,315,240,534	377,504,744,352

Ⅱ.매출원가 (주15)	64,462,237,192	191,286,001,219	67,148,328,378	201,208,629,479	265,563,817,694	309,086,415,637

Ⅲ.매출총이익	17,603,838,262	55,092,824,130	16,725,378,746	53,385,862,549	69,751,422,840	68,418,328,715

Ⅳ.판매비와관리비 (주10,15)	9,012,976,025	25,778,687,770	8,552,711,575	23,129,613,220	31,393,851,037	30,322,808,019

Ⅴ.영업이익 (주5)	8,590,862,237	29,314,136,360	8,172,667,171	30,256,249,329	38,357,571,803	38,095,520,696

Ⅵ.기타수익	323,421,636	1,138,818,961	320,318,966	1,237,835,580	2,265,885,923	3,354,718,108

Ⅶ.기타비용	400,499,345	974,033,456	44,961,244	624,038,011	1,154,794,944	972,377,610

Ⅷ.관계기업에 대한 지분법이익 (주5,7)	2,949,584,779	7,857,086,440	2,940,671,719	8,552,705,083	12,244,969,295	9,223,338,683

Ⅸ.금융수익	555,844,809	1,894,994,250	805,988,051	2,242,271,816	2,775,229,277	2,798,458,543

Ⅹ.금융비용	395,317,910	571,198,949	199,622,169	276,982,589	374,444,188	156,540,745

XI.법인세비용차감전순이익	11,623,896,206	38,659,803,606	11,995,062,494	41,388,041,208	54,114,417,166	52,343,117,675

XⅡ.법인세비용 (주5,11)	2,225,835,786	8,613,138,478	2,603,512,974	8,721,749,236	10,621,637,848	10,648,905,324

XⅢ.당기순이익	9,398,060,420	30,046,665,128	9,391,549,520	32,666,291,972	43,492,779,318	41,694,212,351

XIV.당기세후기타포괄손익	(607,243,285)	(935,463,350)	1,168,312,247	1,182,437,269	(1,465,907,168)	(1,241,332,691)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(1,210,808,519)	(2,210,068,398)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,210,808,519)	(2,210,068,398)

(2)당기손익으로 재분류되는 항목	(607,243,285)	(935,463,350)	1,168,312,247	1,182,437,269	(255,098,649)	968,735,707

1.매도가능금융자산평가이익(손실)	348,231,820	438,261,895	856,861,080	548,433,236	(335,885,960)	551,220,579

2.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(15,140,163)	(14,007,271)	(84,024,712)	8,066,406	(91,485,022)	218,572,851

3.외환차이	(940,334,942)	(1,359,717,974)	395,475,879	625,937,627	172,272,333	198,942,277

XV.당기총포괄이익	8,790,817,135	29,111,201,778	10,559,861,767	33,848,729,241	42,026,872,150	40,452,879,660

XVI.당기순이익의 귀속

(1)지배주주지분당기순이익	8,743,923,775	28,213,335,476	8,876,024,087	30,212,322,486	40,247,412,352	38,531,903,710

(2)비지배지분순이익	654,136,645	1,833,329,652	515,525,433	2,453,969,486	3,245,366,966	3,162,308,641

XVII.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배주주지분총포괄이익	8,120,465,062	27,277,383,278	10,044,336,334	31,394,759,755	38,783,420,006	37,358,504,924

(2)비지배지분총포괄이익	670,352,073	1,833,818,500	515,525,433	2,453,969,486	3,243,452,144	3,094,374,736

XVIII.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익	1,345	4,341	1,366	4,648	6,192	5,928

연결 자본변동표
제 65 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 64 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업 소유주 귀속분 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	287,699,356,589	3,532,179,245	61,003,234,614	366,056,566,048	7,654,134,667	373,710,700,715

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	38,531,903,710	0	0	38,531,903,710	3,162,308,641	41,694,212,351

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(2,117,811,283)	0	0	(2,117,811,283)	(92,257,115)	(2,210,068,398)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	526,897,369	0	526,897,369	24,323,210	551,220,579

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	218,572,851	0	218,572,851	0	218,572,851

외환차이	0	0	198,942,277	0	198,942,277	0	198,942,277

기타포괄손익 계	0	(2,117,811,283)	944,412,497	0	(1,173,398,786)	(67,933,905)	(1,241,332,691)

3.총포괄손익 계	0	36,414,092,427	944,412,497	0	37,358,504,924	3,094,374,736	40,452,879,660

(2)지분법이익잉여금	0	(640,448,234)	0	0	(640,448,234)	0	(640,448,234)

(3)지분법자본변동	0	0	0	(202,576,275)	(202,576,275)	0	(202,576,275)

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(2,925,000,000)	0	0	(2,925,000,000)	(420,000,000)	(3,345,000,000)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	40,247,412,352	0	0	40,247,412,352	3,245,366,966	43,492,779,318

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	(1,230,813,503)	0	0	(1,230,813,503)	20,004,984	(1,210,808,519)

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	(313,966,154)	0	(313,966,154)	(21,919,806)	(335,885,960)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(91,485,022)	0	(91,485,022)	0	(91,485,022)

외환차이	0	0	172,272,333	0	172,272,333	0	172,272,333

기타포괄손익 계	0	(1,230,813,503)	(233,178,843)	0	(1,463,992,346)	(1,914,822)	(1,465,907,168)

3.총포괄손익 계	0	39,016,598,849	(233,178,843)	0	38,783,420,006	3,243,452,144	42,026,872,150

(2)지분법이익잉여금	0	(237,915,895)	0	0	(237,915,895)	0	(237,915,895)

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(632,800,000)	(3,882,800,000)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	356,076,683,736	4,243,412,899	60,800,658,339	434,942,550,574	12,939,161,547	447,881,712,121

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	320,548,000,782	4,476,591,742	60,800,658,339	399,647,046,463	10,328,509,403	409,975,555,866

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	30,212,322,486	0	0	30,212,322,486	2,453,969,486	32,666,291,972

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	548,433,236	0	548,433,236	0	548,433,236

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	8,066,406	0	8,066,406	0	8,066,406

외환차이	0	0	625,937,627	0	625,937,627	0	625,937,627

기타포괄손익 계	0	0	1,182,437,269	0	1,182,437,269	0	1,182,437,269

3.총포괄손익 계	0	30,212,322,486	1,182,437,269	0	31,394,759,755	2,453,969,486	33,848,729,241

(2)지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(632,800,000)	(3,882,800,000)

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	347,510,323,268	5,659,029,011	60,800,658,339	427,791,806,218	12,149,678,889	439,941,485,107

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,821,795,600	356,076,683,736	4,243,412,899	60,800,658,339	434,942,550,574	12,939,161,547	447,881,712,121

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	28,213,335,476	0	0	28,213,335,476	1,833,329,652	30,046,665,128

2.기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가이익(손실)	0	0	437,773,047	0	437,773,047	488,848	438,261,895

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	(14,007,271)	0	(14,007,271)	0	(14,007,271)

외환차이	0	0	(1,359,717,974)	0	(1,359,717,974)	0	(1,359,717,974)

기타포괄손익 계	0	0	(935,952,198)	0	(935,952,198)	488,848	(935,463,350)

3.총포괄손익 계	0	28,213,335,476	(935,952,198)	0	27,277,383,278	1,833,818,500	29,111,201,778

(2)지분법이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0

(3)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

(4)소유주와의 거래	1.배당 (주12)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)	(648,994,688)	(3,898,994,688)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	13,821,795,600	381,040,019,212	3,307,460,701	60,800,658,339	458,969,933,852	14,123,985,359	473,093,919,211

연결 현금흐름표
제 65 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 64 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 64 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 63 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기	제 64 기	제 63 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	24,349,182,394	26,996,259,692	36,488,443,163	41,556,107,599

(1)영업으로부터 창출된 현금	31,916,236,434	35,283,147,549	44,187,549,312	45,938,261,541

(2)이자의 수취	1,634,675,628	1,871,291,757	2,463,613,769	2,535,440,750

(3)이자의 지급	(68,266,042)	(93,752,422)	(112,919,499)	(105,316,095)

(4)배당금의 수취 (주15)	1,485,722,977	1,265,194,300	1,265,194,300	1,265,055,400

(5)법인세의 납부	(10,619,186,603)	(11,329,621,492)	(11,314,994,719)	(8,077,333,997)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(41,187,406,243)	3,900,171,529	(27,755,869,647)	(45,233,901,505)

(1)금융기관예치금의 감소	7,500,000	8,509,511,172	0	0

(2)만기보유금융자산의 처분	3,360,000	202,195,000	203,620,000	11,860,000

(3)기타수취채권의 감소	303,359,020	40,900,020	42,011,360	79,875,610

(4)유형자산의 처분	72,489,616	104,672,168	151,875,356	2,888,343,386

(5)무형자산의 처분	0	61,818,182	180,000,000	0

(6)정부보조금의 수령	25,652,785	0	0	92,991,591

(7)관계기업투자의 처분	0	0	0	902,615,014

(8)금융기관예치금의 증가	(31,971,340,544)	0	(21,780,137,485)	(36,701,002,478)

(9)매도가능금융자산의 취득	(166,610,000)	0	0	(997,917)

(10)만기보유금융자산의 취득	(720,000)	(17,490,000)	(19,295,000)	(6,265,000)

(11)기타수취채권의 증가	(4,884,276)	(74,266,000)	(93,311,028)	(294,618,000)

(12)유형자산의 취득	(9,440,507,670)	(4,921,864,813)	(6,132,784,810)	(10,143,150,463)

(13)무형자산의 취득	(15,705,174)	(5,304,200)	(307,848,040)	(55,455,152)

(14)투자부동산의 취득	0	0	0	(2,008,098,096)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(3,456,654,894)	(5,282,937,906)	(5,155,129,254)	(3,171,664,758)

(1)차입금의 차입 (주8)	2,297,238,311	357,598,813	430,443,839	22,802,413

(2)기타금융부채의 증가	23,100,000	168,600,000	155,400,000	269,600,000

(3)차입금의 상환 (주8)	(1,869,285,017)	(1,926,320,569)	(1,858,156,943)	(56,284,821)

(4)기타금융부채의 감소	(8,750,000)	0	0	(63,000,000)

(5)주주에 대한 배당금의 지급 (주12)	(3,249,963,500)	(3,250,016,150)	(3,250,016,150)	(2,924,782,350)

(6)비지배지분에 대한 배당금의 지급	(648,994,688)	(632,800,000)	(632,800,000)	(420,000,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,294,878,743)	25,613,493,315	3,577,444,262	(6,849,458,664)

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(2,060,964,546)	983,266,951	532,981,155	317,790,691

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(22,355,843,289)	26,596,760,266	4,110,425,417	(6,531,667,973)

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	94,848,880,352	90,738,454,935	90,738,454,935	97,270,122,908

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	72,493,037,063	117,335,215,201	94,848,880,352	90,738,454,935