강남제비스코 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 69 기 반기말 2020.06.30 현재
제 68 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 반기말	제 68 기말

자산

Ⅰ.유동자산	144,275,274,503	129,428,124,035

(1)현금및현금성자산 (주4,5)	47,145,355,784	34,414,425,282

(2)금융기관예치금 (주4,5)	3,087,668,397	77,964,777

(3)매출채권 (주4,5,16)	50,806,991,120	49,970,485,608

(4)기타금융자산 (주4,5)	0	19,990,000

(5)기타수취채권 (주4,5,16)	606,286,899	2,547,571,564

(6)당기법인세자산	0	496,414,684

(7)재고자산	41,260,130,657	40,813,880,906

(8)기타유동자산	1,368,841,646	1,087,391,214

Ⅱ.비유동자산	267,013,068,296	267,164,931,544

(1)금융기관예치금 (주4,5)	4,000,000	4,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주4,5)	8,014,197,515	9,228,733,367

(3)기타금융자산 (주4,5)	4,470,000	4,470,000

(4)기타수취채권 (주4,5,16)	1,738,456,740	1,680,538,100

(5)유형자산 (주7)	221,993,853,157	219,566,729,204

(6)사용권자산 (주7,16)	1,213,663,105	1,438,849,924

(7)무형자산	544,870,296	589,376,597

(8)투자부동산	5,793,771,811	5,822,025,436

(9)종속기업,공동기업및관계기업투자 (주8)	27,705,785,672	27,705,785,672

(10)순확정급여자산 (주10)	0	1,124,423,244

자산총계	411,288,342,799	396,593,055,579

부채

Ⅰ.유동부채	48,827,526,349	47,662,141,406

(1)매입채무 (주4,5,16)	35,184,114,655	35,625,532,964

(2)리스부채 (주7,16)	389,559,261	393,002,180

(3)당기법인세부채	177,654,902	0

(4)기타금융부채 (주4,5,16)	8,452,217,192	7,838,531,095

(5)충당부채	828,898,575	0

(6)기타유동부채	3,795,081,764	3,805,075,167

Ⅱ.비유동부채	25,794,260,528	9,987,893,012

(1)차입금 (주4,5,9)	16,000,000,000	0

(2)리스부채 (주7,16)	845,220,103	1,063,650,103

(3)순확정급여부채 (주10)	560,156,582	0

(4)기타금융부채 (주4,5,16)	1,310,519,017	1,464,147,859

(5)계약부채	107,535,208	108,362,418

(6)충당부채	842,347,462	832,577,380

(7)이연법인세부채	6,128,482,156	6,519,155,252

부채총계	74,621,786,877	57,650,034,418

자본

Ⅰ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금	264,521,529,135	265,877,376,198

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,158,534,552	4,079,152,728

Ⅳ.기타자본구성요소	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	336,666,555,922	338,943,021,161

부채와자본총계	411,288,342,799	396,593,055,579

포괄손익계산서
제 69 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 68 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주6,16)	65,127,267,102	125,325,746,540	70,620,113,188	128,399,526,861

Ⅱ.매출원가 (주16)	57,151,187,312	112,642,648,678	60,585,892,428	111,795,224,310

Ⅲ.매출총이익	7,976,079,790	12,683,097,862	10,034,220,760	16,604,302,551

Ⅳ.판매비와관리비 (주7,11,16)	7,020,357,728	15,139,206,805	7,713,438,545	15,202,255,112

Ⅴ.영업이익(손실)	955,722,062	(2,456,108,943)	2,320,782,215	1,402,047,439

Ⅵ.기타수익	3,824,200,487	4,579,690,384	5,085,494,362	5,841,622,353

Ⅶ.기타비용 (주7)	321,295,074	364,408,741	3,237,142,107	3,295,441,051

Ⅷ.금융수익	86,565,186	364,001,601	320,117,936	582,341,949

Ⅸ.금융비용	92,724,874	119,516,770	88,773,242	106,362,945

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	4,452,467,787	2,003,657,531	4,400,479,164	4,424,207,745

XI.법인세비용 (주12)	105,564,816	109,504,594	573,915,197	561,180,026

XⅡ.당기순이익	4,346,902,971	1,894,152,937	3,826,563,967	3,863,027,719

XⅢ.당기세후기타포괄손익	675,073,441	(920,618,176)	(429,387,986)	(1,333,634,118)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	675,073,441	(920,618,176)	(429,387,986)	(1,333,634,118)

1.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손익 (주5)	675,073,441	(920,618,176)	(429,387,986)	(1,333,634,118)

XIV.당기총포괄이익	5,021,976,412	973,534,761	3,397,175,981	2,529,393,601

XV.주당이익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	669	291	589	594

자본변동표
제 69 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 68 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

총포괄손익

당기순이익	0	3,863,027,719	0	0	3,863,027,719

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(1,333,634,118)	0	(1,333,634,118)

기타포괄손익 계	0	0	(1,333,634,118)	0	(1,333,634,118)

총포괄손익 계	0	3,863,027,719	(1,333,634,118)	0	2,529,393,601

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2019.06.30 (기말자본)	13,821,795,600	268,986,411,221	4,286,586,961	55,164,696,635	342,259,490,417

2020.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	265,877,376,198	4,079,152,728	55,164,696,635	338,943,021,161

총포괄손익

당기순이익	0	1,894,152,937	0	0	1,894,152,937

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	0	0	(920,618,176)	0	(920,618,176)

기타포괄손익 계	0	0	(920,618,176)	0	(920,618,176)

총포괄손익 계	0	1,894,152,937	(920,618,176)	0	973,534,761

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2020.06.30 (기말자본)	13,821,795,600	264,521,529,135	3,158,534,552	55,164,696,635	336,666,555,922

현금흐름표
제 69 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 68 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	11,068,803,434	10,571,790,444

(1)영업으로부터 창출된 현금	7,195,293,664	6,412,749,913

(2)이자의 수취	185,400,265	497,173,004

(3)이자의 지급	(16,920,200)	(12,346,275)

(4)배당금의 수취 (주5,16)	3,237,220,133	3,667,233,490

(5)법인세의 환급(납부)	467,809,572	6,980,312

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(10,854,496,301)	15,360,980,926

(1)금융기관예치금의 감소	0	27,084,433,223

(2)기타금융자산의 처분	19,990,000	680,000

(3)기타수취채권의 감소	2,081,360	3,134,742

(4)유형자산의 처분 (주7)	2,181,819	10,123,257

(5)투자부동산의 처분	0	657,690,909

(6)정부보조금의 수령	0	245,966,000

(7)금융기관예치금의 증가	(3,009,703,620)	0

(8)기타수취채권의 증가	(60,000,000)	(105,000,000)

(9)유형자산의 취득 (주7)	(7,807,837,724)	(12,528,967,718)

(10)무형자산의 취득	(1,208,136)	(7,079,487)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	12,570,773,114	(3,901,577,000)

(1)차입금의 차입 (주9)	16,000,000,000	0

(2)기타금융부채의 증가	55,700,000	1,000,000

(3)리스부채의 상환 (주7)	(192,599,886)	(219,420,000)

(4)기타금융부채의 감소	(42,300,000)	(108,200,000)

(5)배당금의 지급 (주13)	(3,250,027,000)	(3,574,957,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	12,785,080,247	22,031,194,370

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	(54,149,745)	(63,253,369)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가	12,730,930,502	21,967,941,001

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	34,414,425,282	25,484,896,960

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	47,145,355,784	47,452,837,961

이익잉여금처분계산서
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지(처분확정일 : 2020년 3월 25일)
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019년 3월 21일)
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018년 3월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	3,278,520,807	6,893,692,734	21,074,908,622

1. 전기이월이익잉여금	2,524,528,111	3,943,961,152	3,905,931,000

2. 순확정급여부채의 재측정요소	192,396,552	(358,343,436)	514,311,173

3. 당기순이익	561,596,144	3,308,075,018	16,654,666,449

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	1,264,940	3,205,835,377	6,444,052,530

1. 특별감가상각준비금	1,264,940	1,168,710	1,052,530

2. 연구ㆍ인력개발준비금	-	3,204,666,667	6,443,000,000

Ⅲ.이익잉여금처분액	3,250,000,000	7,575,000,000	23,575,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제68기: 500원(50%) 제67기: 550원(55%) 제66기: 550원(55%)	3,250,000,000	3,575,000,000	3,575,000,000

2. 임의적립금	-	4,000,000,000	20,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	29,785,747	2,524,528,111	3,943,961,152

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.