강남제비스코 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 69 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 68 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

Ⅰ.유동자산	141,020,324,159	129,428,124,035

(1)현금및현금성자산 (주4,5)	36,401,137,828	34,414,425,282

(2)금융기관예치금 (주4,5)	6,024,482,534	77,964,777

(3)매출채권 (주4,5,16)	51,136,983,939	49,970,485,608

(4)기타금융자산 (주4,5)	3,095,000	19,990,000

(5)기타수취채권 (주4,5,16)	1,179,542,501	2,547,571,564

(6)당기법인세자산	507,272,274	496,414,684

(7)재고자산	44,421,457,739	40,813,880,906

(8)기타유동자산	1,346,352,344	1,087,391,214

Ⅱ.비유동자산	265,568,897,263	267,164,931,544

(1)금융기관예치금 (주4,5)	4,000,000	4,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치지분상품 (주4,5)	7,123,599,307	9,228,733,367

(3)기타금융자산 (주4,5)	4,470,000	4,470,000

(4)기타수취채권 (주4,5,16)	1,689,705,760	1,680,538,100

(5)유형자산 (주7)	221,077,051,249	219,566,729,204

(6)사용권자산 (주7,16)	1,327,691,956	1,438,849,924

(7)무형자산	569,548,877	589,376,597

(8)투자부동산	5,807,898,623	5,822,025,436

(9)종속기업,공동기업및관계기업투자 (주8)	27,705,785,672	27,705,785,672

(10)순확정급여자산 (주10)	259,145,819	1,124,423,244

자산총계	406,589,221,422	396,593,055,579

부채

Ⅰ.유동부채	49,755,907,229	47,662,141,406

(1)매입채무 (주4,5,16)	34,949,994,017	35,625,532,964

(2)리스부채 (주7,16)	395,372,846	393,002,180

(3)기타금융부채 (주4,5,16)	11,684,120,247	7,838,531,095

(4)기타유동부채 (주16)	2,726,420,119	3,805,075,167

Ⅱ.비유동부채	25,188,734,683	9,987,893,012

(1)차입금 (주4,5,9)	16,000,000,000	0

(2)리스부채 (주7,16)	950,561,411	1,063,650,103

(3)기타금융부채 (주4,5,16)	1,303,859,756	1,464,147,859

(4)계약부채	103,131,305	108,362,418

(5)충당부채	820,880,716	832,577,380

(6)이연법인세부채	6,010,301,495	6,519,155,252

부채총계	74,944,641,912	57,650,034,418

자본

Ⅰ.납입자본 (주1)	13,821,795,600	13,821,795,600

Ⅱ.이익잉여금	260,174,626,164	265,877,376,198

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,483,461,111	4,079,152,728

Ⅳ.기타자본구성요소	55,164,696,635	55,164,696,635

자본총계	331,644,579,510	338,943,021,161

부채와자본총계	406,589,221,422	396,593,055,579

포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 68 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주6,16)	60,198,479,438	60,198,479,438	57,779,413,673	57,779,413,673

Ⅱ.매출원가 (주16)	55,491,461,366	55,491,461,366	51,209,331,882	51,209,331,882

Ⅲ.매출총이익	4,707,018,072	4,707,018,072	6,570,081,791	6,570,081,791

Ⅳ.판매비와관리비 (주7,11,16)	8,118,849,077	8,118,849,077	7,488,816,567	7,488,816,567

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,411,831,005)	(3,411,831,005)	(918,734,776)	(918,734,776)

Ⅵ.기타수익	755,489,897	755,489,897	756,127,991	756,127,991

Ⅶ.기타비용	43,113,667	43,113,667	58,298,944	58,298,944

Ⅷ.금융수익	277,436,415	277,436,415	262,224,013	262,224,013

Ⅸ.금융비용	26,791,896	26,791,896	17,589,703	17,589,703

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,448,810,256)	(2,448,810,256)	23,728,581	23,728,581

XI.법인세비용 (주12)	3,939,778	3,939,778	(12,735,171)	(12,735,171)

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,452,750,034)	(2,452,750,034)	36,463,752	36,463,752

XⅢ.당기세후기타포괄손익	(1,595,691,617)	(1,595,691,617)	(904,246,132)	(904,246,132)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,595,691,617)	(1,595,691,617)	(904,246,132)	(904,246,132)

1.기타포괄손익- 공정가치지분상품평가손실 (주5)	(1,595,691,617)	(1,595,691,617)	(904,246,132)	(904,246,132)

XIV.당기총포괄손익	(4,048,441,651)	(4,048,441,651)	(867,782,380)	(867,782,380)

XV.주당손익

(1)기본(희석)주당순이익(손실) (단위 : 원)	(377)	(377)	6	6

자본변동표
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 68 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	268,698,383,502	5,620,221,079	55,164,696,635	343,305,096,816

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	36,463,752	0	0	36,463,752

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손실	0	0	(904,246,132)	0	(904,246,132)

기타포괄손익 계	0	0	(904,246,132)	0	(904,246,132)

총포괄손익 계	0	36,463,752	(904,246,132)	0	(867,782,380)

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,575,000,000)	0	0	(3,575,000,000)

2019.03.31 (기말자본)	13,821,795,600	265,159,847,254	4,715,974,947	55,164,696,635	338,862,314,436

2020.01.01 (기초자본)	13,821,795,600	265,877,376,198	4,079,152,728	55,164,696,635	338,943,021,161

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	(2,452,750,034)	0	0	(2,452,750,034)

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손실	0	0	(1,595,691,617)	0	(1,595,691,617)

기타포괄손익 계	0	0	(1,595,691,617)	0	(1,595,691,617)

총포괄손익 계	0	(2,452,750,034)	(1,595,691,617)	0	(4,048,441,651)

소유주와의 거래

배당 (주13)	0	(3,250,000,000)	0	0	(3,250,000,000)

2020.03.31 (기말자본)	13,821,795,600	260,174,626,164	2,483,461,111	55,164,696,635	331,644,579,510

현금흐름표
제 69 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 68 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(4,189,817,469)	(4,583,981,538)

(1)영업으로부터 창출된 현금	(4,270,058,049)	(4,812,449,229)

(2)이자의 수취	94,503,564	279,281,898

(3)이자의 지급	(10,054,302)	(16,138,487)

(4)배당금의 수취 (주5,16)	10,000,000	0

(5)법인세의 납부	(14,208,682)	(34,675,720)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,823,485,258)	14,935,290,406

(1)금융기관예치금의 감소	0	21,690,507,556

(2)기타금융자산의 처분	16,895,000	0

(3)기타수취채권의 감소	832,340	1,341,342

(4)유형자산의 처분	0	10,123,257

(5)금융기관예치금의 증가	(5,946,517,757)	0

(6)기타수취채권의 증가	(10,000,000)	(105,000,000)

(7)유형자산의 취득	(3,883,835,825)	(6,655,661,909)

(8)무형자산의 취득	(859,016)	(6,019,840)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	15,928,882,302	(215,049,023)

(1)차입금의 차입	16,000,000,000	0

(2)리스부채의 증가	0	11,199,977

(3)기타금융부채의 증가	55,700,000	1,000,000

(4)리스부채의 상환 (주7)	(97,717,698)	(119,049,000)

(5)기타금융부채의 감소	(29,100,000)	(108,200,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	1,915,579,575	10,136,259,845

Ⅴ.현금및현금성자산의 환율변동	71,132,971	28,612,264

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가	1,986,712,546	10,164,872,109

Ⅶ.기초의 현금및현금성자산	34,414,425,282	25,484,896,960

Ⅷ.기말의 현금및현금성자산	36,401,137,828	35,649,769,069

이익잉여금처분계산서
제 68 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지(처분확정일 : 2020년 3월 25일)
제 67 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지(처분확정일 : 2019년 3월 21일)
제 66 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지(처분확정일 : 2018년 3월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	3,278,520,807	6,893,692,734	21,074,908,622

1. 전기이월이익잉여금	2,524,528,111	3,943,961,152	3,905,931,000

2. 순확정급여부채의 재측정요소	192,396,552	(358,343,436)	514,311,173

3. 당기순이익	561,596,144	3,308,075,018	16,654,666,449

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	1,264,940	3,205,835,377	6,444,052,530

1. 특별감가상각준비금	1,264,940	1,168,710	1,052,530

2. 연구ㆍ인력개발준비금	-	3,204,666,667	6,443,000,000

Ⅲ.이익잉여금처분액	3,250,000,000	7,575,000,000	23,575,000,000

1. 배당금 [현금배당주당배당금(률): 제68기: 500원(50%) 제67기: 550원(55%) 제66기: 550원(55%)	3,250,000,000	3,575,000,000	3,575,000,000

2. 임의적립금	-	4,000,000,000	20,000,000,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	29,785,747	2,524,528,111	3,943,961,152

※ 제66기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.