삼성화재해상보험 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김성진	예	'74년 서울대 경영학'77년 한국과학기술원 산업공학 석사'86년 Univ. of Washington, Seattle 경제학 석사'02년 경희대 경제학 박사'23년 현)현대홈쇼핑 사외이사'18년 현)외국인투자옴부즈만'16년 한양증권 사외이사'12년 숭실대 겸임교수'07년 조달청장'05년 재정경제부 국제업무정책관(차관보)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등경력자	- 기본자격 : 정부기관에서 회계·재무관련 업무 수행- 근무기간 : 1987년 ~ 1991년 재정경제부 증권보험국 증권업무과, 증권정책과(사무관) 1997년 ~ 1999년 재정경제부 금융정책실 증권제도과장(서기관)

박성연	예	'88년 이화여대 경영학'93년 Univ. of Northwestern 마케팅학 박사'16년 현)우체국공익재단 이사'15년 현)한국마케팅학회 부회장'07년 현대해상화재보험 사외이사'94년 현)이화여대 경영학과 교수	-	-	-

박진회	예	'80년 서울대 무역학'83년 Univ. of Chicago 경영학 석사'84년 London School of Economics and Political Science 경제학 석사'22년 현)SK이노베이션 사외이사 '21년 현)중앙대 2030 탄소중립 ESG 공유 포럼 공동 부위원장'21년 토스뱅크 사외이사 '20년 금융위원회 금융중심지추진위원회 위원'14년 한국씨티은행 은행장	예	금융기관·정부·증권유관기관 등경력자	- 기본자격 : 금융기관에서 회계·재무관련 업무 수행- 근무기간 : 1995년 ~ 2000년 씨티은행 자금담당본부장 2002년 ~ 2004년 한미은행 재무담당부행장(CFO)

註1) '23.03.17 박세민 사외이사가 일신상의 사유로 사임함.註2) '23.03.17 개최된 제73기 정기주주총회에서 박진회 사외이사가 분리선임 방식으로 감사위원 신규선임(임기 3년) 됨.

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립성- 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음(2) 구성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김성진, 박진회 2명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원 선임방법- 감사위원의 선임, 해임의 권한은 주주총회에 있음- 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유한 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우, 그 초과하는 주식에 관하여 감사위원이 되는 이사를 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못함- 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함

다. 감사위원회의 활동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김성진(출석률: 100%)	박성연(출석률: 100%)	박진회(출석률: 100%)	박세민(출석률: 100%)

찬반여부	찬반여부	찬반여부	찬반여부

2023.01.30	제73기 결산 재무제표 및 영업보고서 보고	-	-	-	해당사항없음('23.03.17신규선임)	-

'22년 감사업무 결과 보고 및 '23년 감사업무 계획의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023.02.22	제73기 결산 재무제표에 관한 외부감사인의 감사결과 보고	-	-	-	-

제73기 결산에 관한 선임계리사 보고	-	-	-	-

감사위원회 감사보고서 작성의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 작성의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제73기 정기주주총회 의안에 대한 의견진술 결의	가결	찬성	찬성	찬성

2023.03.17	'22년 9월∼'23년 2월 대외후원금 집행현황 보고	-	-	-	-	해당사항없음('23.03.17사임)

'22년 4분기 내부감사협의제 점검결과 보고	-	-	-	-

'22년 12월∼'23년 2월 일상감사 보고	-	-	-	-

2023.06.22	외부감사인 감사위원회 커뮤니케이션 사항	-	-	-	-

'23년 1분기 내부감사협의제 점검결과 보고	-	-	-	-

'23년 3∼5월 일상감사 보고	-	-	-	-

외부감사인 활동 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

註) 의안 중 보고 건은 찬반여부를 '-'로 표기함

라. 감사위원회 교육실시 계획 - 2018년 11월「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」개정안 시행 등 감사위원에 대한 교육 필요성이 증대되어, 2023년 다양한 내부, 외부교육을 실시하고 있음 마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 01월 05일	멀티캠퍼스(외부교육)	김성진	-	- SERICEO 컨텐츠(경제, 트렌드, 인문 등) 학습 : 중국과 사우디 협력의 이유 등 60개 컨텐츠 학습(학습시간 : 719분)

2023년 03월 20일	멀티캠퍼스(외부교육)	박성연	-	- SERICEO 컨텐츠(경제, 트렌드, 인문 등) 학습 : CES 2023 등 4개 컨텐츠 학습(학습시간 : 27분)

2023년 04월 05일	멀티캠퍼스(외부교육)	박진회	-	- SERICEO 컨텐츠(경제, 트렌드, 인문 등) 학습 : 데이터로 경험을 디자인하라 등 12개 컨텐츠 학습(학습시간 : 270분)

2023년 06월 08일	삼성화재(내부교육)	김성진박진회	-	- 사외이사 회사 설명회 : 회사소개, 경영현황 및 '23년 추진방향, 중장기 전략 및 현안 등 (학습시간 : 120분)

2023년 06월 08일	삼성화재(내부교육)	박진회	-	- 리스크관리 전반 학습 : 리스크관리 의사결정체계, 위험관리 Framework 등(학습시간 : 60분)

2023년 06월 08일	안진회계법인(외부교육)	김성진박진회	-	- 감사위원회 위원 대상 IFRS17 전반 학습 : IFRS17 주요내용 및 도입에 따른 영향(학습시간 : 60분)

2023년 06월 22일	안진회계법인(외부교육)	박성연	-	- 감사위원회 위원 대상 IFRS17 전반 학습 : IFRS17 주요내용 및 도입에 따른 영향(학습시간 : 60분)

註1) SERICEO는 임원의 역량강화를 위해 회사가 제공하는 유료 온라인 교육 컨텐츠로, 교육일자는 공시대상기간 중 최초 학습일자를 기재함.註2) '23.03.17 박세민 사외이사가 일신상의 사유로 사임함.註3) '23.03.17 개최된 제73기 정기주주총회에서 박진회 사외이사가 분리선임 방식으로 감사위원 신규선임(임기 3년) 됨.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	22	- 임원 1명(4.4년)- 수석 4명(평균 7.2년)- 책임 17명(평균 2.2년)	감사위원회 지원 업무, 내부감사업무 수행 등

사. 준법감시인 현황

성명	성별	출생년월	주요 경력

강윤미	여	1973년 01월	·이화여대 법학·Georgetown Univ. 법학 석사·사법연수원 제31기 수료·삼성화재 법무파트장('09.12 ~ '14.12)·삼성화재 준법감시인('18.11 ~ 현재)·삼성화재 컴플라이언스팀장('20.01 ~ 현재)

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검결과

'23.1분기	- '22.하반기 내부통제 체계·운영 실태 점검
- 금감원 행정지도 이행실태 점검- 고객확인제도 이행 모니터링 등	전반적으로 양호 하며, 일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

'23.2분기	- 금감원 행정지도 이행실태 점검
- 고객지원센터 금융사고예방 점검- 고객확인제도 이행 모니터링 등	전반적으로 양호 하며, 일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

자. 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원파트	15	- 수석 4명(평균 2.6년)- 책임 8명(평균 2.9년)- 선임 1명(2.5년)- 사원 1명(1.5년)- 변호사 1명(0.8년)	내부통제 기획 업무

컴플라이언스운영파트	18	- 수석 4명(평균 1.2년)- 책임 11명(평균 2.6년)- 선임 2명(평균 0.3년)- 사원 1명(0.5년)	내부통제 점검 업무