경남기업 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

(단위:천원) 구분 수익(비용) 기타포괄손익 이자수익(비용) 손상차손수익(비용) 환율차이 대손상각수익(비용) 만기보유금융자산 - - 218,779 - - 대여금및수취채권 - - 4,497,081 - (418,755) (221,416,753) 매도가능금융자산 (73,585) (2,779,579) - (9,016,648) - - 합계 (73,585) (2,779,579) 4,715,860 (9,016,648) (418,755) (221,416,753) 상각후원가측정금융부채 (499,054) - (49,492,021) - (62,704) - 금융보증제공부채 448,971 - - - - - 합계 (50,083) - (49,492,021) - (62,704) - 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 62,219,995 62,219,995 68,606,709 68,606,709 매출채권 62,011,640 62,011,640 60,607,268 60,607,268 기타수취채권 84,681,428 84,681,428 87,689,534 87,689,534 기타유동금융자산 250,000 250,000 5,159,357 5,159,357 기타장기수취채권 41,578,868 41,578,868 27,268,782 27,268,782 기타비유동금융자산 61,035,488 61,035,488 85,103,936 85,103,936 합계 311,777,419 311,777,419 334,435,586 334,435,586 매입채무 85,614,123 85,614,123 328,464,912 328,464,912 기타지급채무 37,734,297 37,734,297 75,638,335 75,638,335 단기차입금 794,871 794,871 766,041,592 766,041,592 기타장기지급채무 113,653,726 113,653,726 19,512,457 19,512,457 장기차입금 - - 42,765,327 42,765,327 전환사채 - - 84,147,055 84,147,055 합계 237,797,017 237,797,017 1,316,569,678 1,316,569,678 (주) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산부채는 없습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산은 투자부동산, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자입니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산은 매도가능금융자산입니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 60,264,368 - - 60,264,368 60,264,368 투자부동산 7,046,798 - 7,046,798 - 7,046,798 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 28,812,378 - 28,812,378 - 28,812,378 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 78,226,261 - - 78,226,261 78,226,261 투자부동산 8,076,380 - 8,076,380 - 8,076,380 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 28,812,378 - 28,812,378 - 28,812,378 (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기 전기말 투자부동산 7,046,798 8,076,380 공시지가기준법,거래사례비교법 공시지가,비교표준지 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 28,812,378 28,812,378 현금흐름할인법 가중평균자본비용 (4) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 1) 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융자산 기초잔액 78,226,261 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 5,364,316 기타포괄손익에 포함된 손익 (1,091,584) 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 2,577,322 발행 매도 (24,811,947) 결제 계정대체 순외환차이 기말잔액 60,264,368 (단위 : 천원) 구분 금융자산 기초잔액 87,133,888 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 (9,321,560) 기타포괄손익에 포함된 손익 (3,552,376) 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 3,966,441 발행 매도 (135) 결제 계정대체 3 순외환차이 기말잔액 78,226,261 2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 매도가능금융자산 : 지분증권 60,264,368 현금흐름 할인모형 성장율, 할인율 성장율, 할인율 0.00%~0.28%0.00%~0.10% (단위 : 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 범위 매도가능금융자산 : 지분증권 78,226,261 현금흐름 할인모형 성장율, 할인율 성장율, 할인율 0.00%~0.28%0.00%~0.10% 5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 보유현금 63,902 292,475 은행예적금 62,156,093 68,314,234 합 계 62,219,995 68,606,709 6. 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 137,167,493 (75,155,853) 62,011,640 139,921,865 (79,314,597) 60,607,268 단기기타채권: - 단기대여금 104,409,292 (80,286,242) 24,123,050 120,812,439 (91,004,600) 29,807,839 미수금 55,373,929 (3,929,211) 51,444,718 76,675,826 (23,305,938) 53,369,888 미수수익 46,251,004 (46,206,539) 44,465 50,676,461 (49,628,095) 1,048,366 단기예치보증금 11,913,163 (2,843,969) 9,069,194 6,307,410 (2,843,969) 3,463,441 소계 217,947,388 (133,265,961) 84,681,427 254,472,136 (166,782,602) 87,689,534 장기기타채권: 보증금 26,313,409 (232,988) 26,080,421 18,513,713 (251,054) 18,262,659 장기대여금 137,700,916 (122,959,459) 14,741,457 133,779,444 (124,923,674) 8,855,770 장기미수금 756,990 - 756,990 150,353 - 150,353 소계 164,771,315 (123,192,447) 41,578,868 152,443,510 (125,174,728) 27,268,782 합 계 519,886,196 (331,614,261) 188,271,935 546,837,511 (371,271,927) 175,565,584 (2) 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 32,987,950 1,159,017 16,428,187 11,436,486 62,011,640 단기기타채권 : 단기대여금 - - - 24,123,050 24,123,050 미수금 15,859,147 4,255,444 21,200,706 10,129,421 51,444,718 미수수익 3,390 12,387 5,945 22,743 44,465 단기예치보증금 3,465,800 2,445,998 1,304,073 1,853,323 9,069,194 소계 19,328,337 6,713,829 22,510,724 36,128,537 84,681,427 장기기타채권 : 보증금 3,851,498 1,364,500 10,661,070 10,203,353 26,080,421 장기대여금 1,500,385 13,241,072 14,741,457 장기미수금 45 756,945 - - 756,990 소계 3,851,543 2,121,445 12,161,455 23,444,425 41,578,868 합계 56,167,830 9,994,291 51,100,366 71,009,448 188,271,935 (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 - - 25,987,590 1,610,900 27,598,490 단기기타채권 : 단기대여금 - - - 29,807,839 29,807,839 미수금 - - 8,841,455 4,438,775 13,280,230 미수수익 - - - 1,048,366 1,048,366 단기예치보증금 - - - 1,784,456 1,784,456 소계 - - 8,841,455 37,079,436 45,920,891 장기기타채권 : 보증금 - - - 11,913,278 11,913,278 장기대여금 - - - 8,855,385 8,855,385 장기미수금 - - - 150,353 150,353 소계 - - - 20,919,016 20,919,016 합계 - - 34,829,045 59,609,352 94,438,397 (3) 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 79,314,597 60,718 (70,066) (31,156) (4,118,240) 75,155,853 단기기타채권: 단기대여금 91,004,600 - (7,771,290) (377,424) (2,569,644) 80,286,242 미수금 23,305,938 244,338 (17,537,474) (2,078,191) (5,400) 3,929,211 미수수익 49,628,095 - (3,421,556) - - 46,206,539 단기예치보증금 2,843,969 - - - - 2,843,969 소 계 166,782,602 244,338 (28,730,320) (2,455,615) (2,575,044) 133,265,961 장기기타채권: 보증금 251,054 7,786 (24,455) - (1,397) 232,988 장기대여금 124,923,674 - - (4,533,860) 2,569,645 122,959,459 소 계 125,174,728 7,786 (24,455) (4,533,860) 2,568,248 123,192,447 합 계 371,271,927 312,842 (28,824,841) (7,020,631) (4,125,036) 331,614,261 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 23,517,122 89,531,530 (224,395) (19,449,742) (14,059,918) 79,314,597 단기기타채권: 단기대여금 10,551,298 80,453,302 - - - 91,004,600 미수금 1,685,656 23,207,083 (1,562,239) (265,597) 241,035 23,305,938 미수수익 20,258,274 32,011,637 (1,715,640) (926,176) - 49,628,095 단기예치보증금 2,843,969 308,090 (308,090) - - 2,843,969 소계 35,339,197 135,980,112 (3,585,969) (1,191,773) 241,035 166,782,602 장기기타채권: 보증금 6,647,996 129,102 (6,419,808) (32,099) (74,137) 251,054 장기대여금 88,289,174 37,555,093 (920,593) - - 124,923,674 소 계 94,937,170 37,684,195 (7,340,401) (32,099) (74,137) 125,174,728 합 계 153,793,489 263,195,837 (11,150,765) (20,673,613) (13,893,020) 371,271,927 (4) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 75,155,853 75,155,853 단기기타채권: 단기대여금 80,286,242 80,286,242 미수금 3,929,211 3,929,211 미수수익 46,206,539 46,206,539 단기예치보증금 2,843,969 2,843,969 소 계 133,265,961 133,265,961 장기기타채권: 보증금 232,988 232,988 장기대여금 122,959,459 122,959,459 소 계 123,192,447 123,192,447 합 계 331,614,261 331,614,261 (단위 : 천원) 구분 손상차손 차감전 장부금액 손상차손 매출채권 79,314,597 79,314,597 단기기타채권: 단기대여금 91,004,600 91,004,600 미수금 23,305,938 23,305,938 미수수익 49,628,095 49,628,095 단기예치보증금 2,843,969 2,843,969 소 계 166,782,602 166,782,602 장기기타채권: 보증금 251,054 251,054 장기대여금 124,923,674 124,923,674 소 계 125,174,728 125,174,728 합 계 371,271,927 371,271,927 7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 : 단기금융상품 1,891,817 만기보유금융자산 250,000 3,267,540 유동 계 250,000 5,159,357 장기기타금융자산 : 장기금융상품 6,000 6,000 장기매도가능증권 60,264,368 78,226,261 장기만기보유증권 765,120 6,871,675 비유동 계 61,035,488 85,103,936 합 계 61,285,488 90,263,293 (2) 만기보유금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 이자율 만기 액면금액 장부금액 유동항목 : 국민주택채권 1종 3.00% 등 2016.07.31 등 도시철도공채 2.50% 등 2017.01.31 등 지역개발공채 2.50% 등 2016.07.31 등 76회 후순위사모사채 2.00% 2016.12.31 250,000 250,000 소계 250,000 250,000 비유동항목 : 국민주택채권1종 3.0% 등 2020.06.30 등 125,590 125,590 도시철도공채 2.0% 등 2020.03.31 등 85,290 85,290 서울도시철도공채 2.0% 등 2022.03.31 등 403,090 403,090 지역개발공채 2.0% 등 2020.03.31 등 151,150 151,150 소계 - - 765,120 765,120 합계 - - 1,015,120 1,015,120 (단위 : 천원) 구분 이자율 만기 액면금액 장부금액 유동항목 : 국민주택채권 1종 3.00% 2016.06.30등 311,110 311,110 도시철도공채 2.50% 2016.04.30등 1,823,415 1,823,415 지역개발공채 2.50% 2016.06.30등 883,015 883,015 76회 후순위사모사채 2.00% 2016.12.31 250,000 250,000 소계 3,267,540 3,267,540 비유동항목 : 국민주택채권1종 3.0%등 2020.06.30등 807,560 807,560 도시철도공채 2.0%등 2020.03.31등 3,322,425 3,322,425 서울도시철도공채 2.0%등 2022.03.31등 1,532,670 1,532,670 지역개발공채 2.0%등 2020.03.31등 1,209,020 1,209,020 소계 - - 6,871,675 6,871,675 합계 - - 10,139,215 10,139,215 (3) 매도가능금융자산1) 매도가능금융자산의 당분기와 전기 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장기매도가능금융자산 시장성없는지분증권 60,264,368 78,226,261 합계 60,264,368 78,226,261 2) 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 (순자산지분가액) 당분기손상차손 손상차손누계 평가손익 장부금액 통일번영연구원 20,000 8.13% 100,000 100,000 - - - 100,000 펜타씨큐리티시스템㈜ 25,000 0.67% 1,000,000 1 - -999,999 - 1 골드쉽㈜ 5,000 33.33% 1,000,000 1 - -999,999 - 1 사이먼트씨엠㈜ 10,000 8.33% 200,000 1 - -199,999 - 1 ㈜대구시민프로축구단 200 0.01% 1,000 1,000 - - - 1,000 한국경제신문 26,462 0.14% 300,260 139,190 - -161,070 - 139,190 대한주택보증㈜ 838,619 0.13% 17,271,673 8,464,600 - -8,807,072 - 8,464,600 ㈜YTN DMB 1,165,332 17.26% 5,826,660 1,097,995 -90,574 -4,728,665 - 1,097,995 SG신성건설㈜ 182 0.01% 910 861 - - -49 861 범양자산관리㈜ 611 0.12% 4,563 - - - -4,563 - 대양건설㈜ 5,021 0.83% 25,105 - - - -25,105 - 남광토건 2,003 0.02% 21,733 21,733 21,733 한일건설㈜ 554 0.04% 2,770 2,216 - - -554 2,216 우림건설㈜ 685 0.04% 6,850 6,850 - - - 6,850 STX건설㈜ 9,492 0.31% 47,460 47,460 - - - 47,460 늘푸른대전배움터 11,078 1.80% 55,390 55,390 - - 55,390 늘푸른용인배움터 402 0.05% 2,010 2,010 - - - 2,010 늘푸른경기배움터 462 0.05% 2,310 2,310 - - - 2,310 늘푸른캠퍼스㈜ 87,410 9.72% 341,100 437,050 - - 95,950 437,050 아산꿈나무㈜ 54,803 4.58% 274,015 274,015 - - - 274,015 김포꿈나무㈜ 21,154 2.28% 105,770 105,770 - - - 105,770 서울꿈나무㈜ 5,268 0.50% 26,340 26,340 - - - 26,340 경기꿈나무㈜ 51,649 4.50% 258,245 258,245 - - - 258,245 호국타운㈜ 504,185 48.95% 1,592,024 2,520,925 - - 928,901 2,520,925 충성타운㈜ 312,550 40.60% 1,113,701 1,562,750 - - 449,049 1,562,750 푸른생각㈜ 135,960 24.70% 532,820 679,800 - - 146,980 679,800 포천강군㈜ 44,400 7.99% 222,000 222,000 - - - 222,000 희망드림학사㈜ 1,443 9.20% 7,215 7,215 - - - 7,215 행복미래학교주식회사 11,588 1.20% 57,940 57,940 - - - 57,940 계룡그린빌㈜ 1,245 0.07% 6,225 6,225 - - - 6,225 초록꿈나무㈜ 47,460 14.00% 237,300 237,300 - - - 237,300 충북스마트에듀(주) 547 0.08% 2,735 2,735 - - - 2,735 푸른아산지키미㈜ 183,795 9.80% 918,975 918,975 - - - 918,975 진주청천㈜ 82,635 4.86% 413,175 413,175 - - - 413,175 대전아랫물길㈜ 54,228 2.00% 271,140 271,140 - - - 271,140 보령흰여울㈜ 16,512 2.00% 82,560 82,560 - - - 82,560 서산청천㈜ 119,315 7.35% 596,575 596,575 - - - 596,575 부산산성터널 198,720 3.26% 993,600 993,600 - - - 993,600 남춘천산업단지개발 5,280 15.09% 52,800 52,800 - - - 52,800 창의지성배움터㈜ 7,621 2.10% 38,105 38,105 - - - 38,105 행복생활㈜ 8 0.00% 40 40 - - - 40 헬스케어주식회사 113 0.02% 565 565 - - - 565 건설공제조합 9,596 0.25% 11,541,428 13,565,673 - - 14,474 13,565,673 전기공사공제조합 600 0.01% 128,193 193,418 - - 1,252 193,418 엔지니어링공제조합 112 0.01% 23,610 61,715 - - 2,989 61,715 정보통신공제조합 550 0.06% 125,395 200,936 - - 3,714 200,936 소방산업공제조합 40 0.03% 20,000 20,000 - - - 20,000 전문건설공제조합 56 0.00% 50,590 50,679 89 50,679 한국건설CALS협회 15,000 1 - -14,999 - 1 메가볼시티자산관리㈜ 35,200 35.20% 176,000 58,115 -117,885 58,115 ㈜메가볼시티 1,704,000 14.20% 8,520,000 1 -8,519,999 - 1 평택워터㈜ 362,752 26.00% 1,813,760 1,178,200 - 161,076 1,178,200 상주영천고속도로㈜ 4,470,750 7.48% 22,353,750 20,002,087 - -871,871 20,002,087 ㈜원주기업도시 1,321,720 12.59% 6,608,600 5,226,071 883,118 5,226,071 우즈코레스마이닝 10.00% 290,866 1 -290,865 - 1 KKPL(캄차카) 400 10.00% 431,855 1 -431,854 - 1 KNE CANADA 40,000 100.00% 38,940 1 -38,939 - 1 ㈜아부다비시멘트코리아 60,000 33.33% 300,000 1 -299,999 - 1 KN Algeria 594 99.00% 84,764 1 -84,763 - 1 KN ReadyMix 11,950,562 100.00% 1,195,094 1 -1,195,093 - 1 경남USA 100 100.00% 1 1 - - - 1 합 계 - 87,731,505 60,264,366 (90,574) (26,773,315) 1,667,565 60,264,366 (주1) 순자산지분가액은 최근 결산재무제표를 기준으로 산정하였습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치(순자산지분가액) 당분기손상차손 손상차손누계 평가손익 장부금액 통일번영연구원 20,000 8.13% 100,000 100,000 - - - 100,000 펜타씨큐리티시스템㈜ 25,000 0.67% 1,000,000 1 - (999,999) - 1 골드쉽㈜ 5,000 33.33% 1,000,000 1 - (999,999) - 1 사이먼트씨엠㈜ 10,000 8.33% 200,000 1 - (199,999) - 1 ㈜대구시민프로축구단 200 0.01% 1,000 1,000 - - - 1,000 한국경제신문 26,462 0.14% 300,260 139,190 - (161,070) - 139,190 아시아드컨트리클럽㈜ 40,000 1.33% 200,000 3,920 - (196,080) - 3,920 대한주택보증㈜ 838,619 0.13% 17,271,673 5,768,860 - (11,502,813) - 5,768,860 ㈜YTN DMB 1,165,332 17.26% 5,826,660 1,188,569 (304,912) (4,638,091) - 1,188,569 SG신성건설㈜ 182 0.01% 910 910 - - 910 범양자산관리㈜ 611 0.12% 4,563 4,563 - - - 4,563 대양건설㈜ 5,021 0.83% 25,105 25,105 - - - 25,105 한일건설㈜ 554 0.04% 2,770 2,770 - - - 2,770 우림건설㈜ 685 0.04% 6,850 6,850 - - - 6,850 STX건설㈜ 9,492 0.31% 47,460 47,460 - - - 47,460 늘푸른대전배움터 11,078 1.80% 55,390 55,390 - - - 55,390 늘푸른용인배움터 402 0.05% 2,010 2,010 - - - 2,010 늘푸른경기배움터 462 0.05% 2,310 2,310 - - - 2,310 늘푸른캠퍼스㈜ 87,410 9.72% 341,100 341,100 - - - 341,100 아산꿈나무㈜ 54,803 4.58% 274,015 274,015 - - - 274,015 김포꿈나무㈜ 21,154 2.28% 105,770 105,770 - - - 105,770 서울꿈나무㈜ 5,268 0.50% 26,340 26,340 - - - 26,340 경기꿈나무㈜ 51,649 4.50% 258,245 258,245 - - - 258,245 호국타운㈜ 504,185 48.95% 1,592,024 1,592,024 - - - 1,592,024 충성타운㈜ 312,550 40.60% 1,113,701 1,113,701 - - - 1,113,701 푸른생각㈜ 135,960 24.70% 532,820 532,820 - - - 532,820 포천강군㈜ 44,400 7.99% 222,000 222,000 - - - 222,000 희망드림학사㈜ 1,443 9.20% 7,215 7,215 - - - 7,215 행복미래학교주식회사 11,588 1.20% 57,940 57,940 - - - 57,940 계룡그린빌㈜ 1,230 0.07% 6,225 6,225 - - - 6,225 초록꿈나무㈜ 47,460 14.00% 237,300 237,300 - - - 237,300 충북스마트에듀(주) 547 0.08% 2,735 2,735 - - - 2,735 푸른아산지키미㈜ 183,795 9.80% 918,975 918,975 - - - 918,975 진주청천㈜ 82,635 4.86% 413,175 413,175 - - - 413,175 대전아랫물길㈜ 54,228 2.00% 271,140 271,140 - - - 271,140 보령흰여울㈜ 16,512 2.00% 82,560 82,560 - - - 82,560 서산청천㈜ 119,315 7.35% 596,575 596,575 - - - 596,575 부산산성터널 198,720 3.26% 993,600 993,600 - - - 993,600 서울터널㈜ 143,729 3.15% 718,645 718,645 - - - 718,645 남춘천산업단지개발 5,280 15.09% 52,800 52,800 - - - 52,800 창의지성배움터㈜ 7,621 2.10% 38,105 38,105 - - - 38,105 행복생활㈜ 8 0.00% 40 40 - - - 40 헬스케어주식회사 140 0.02% 565 565 - - - 565 건설공제조합 26,471 0.68% 32,121,397 37,640,579 - - 5,519,182 37,640,579 전기공사공제조합 600 0.01% 128,193 192,166 - - 63,973 192,166 엔지니어링공제조합 112 0.01% 23,610 58,726 - - 35,116 58,726 정보통신공제조합 550 0.06% 125,395 197,222 - - 71,827 197,222 소방산업공제조합 40 0.03% 20,000 20,000 - - - 20,000 한국건설CALS협회 15,000 1 - (14,999) - 1 대아레저산업㈜ 67,305 6.47% 411,887 1 (411,886) (411,886) - 1 메가볼시티자산관리㈜ 35,200 35.20% 176,000 176,000 - - - 176,000 ㈜메가볼시티 1,704,000 14.20% 8,520,000 1 (8,519,999) (8,519,999) - 1 평택워터㈜ 362,752 26.00% 1,813,760 1,017,124 - - (796,636) 1,017,124 상주영천고속도로㈜ 3,243,000 7.51% 19,848,750 18,368,959 - - (1,479,791) 18,368,959 ㈜원주기업도시 1,321,720 12.59% 6,608,600 4,342,953 - - (2,265,647) 4,342,953 우즈코레스마이닝 10.00% 290,866 1 - (290,865) - 1 KKPL(캄차카) 400 10.00% 431,855 1 - (431,854) - 1 KNE CANADA 40,000 100.00% 38,940 1 - (38,939) - 1 ㈜아부다비시멘트코리아 60,000 33.33% 300,000 1 - (299,999) - 1 KN Algeria 594 99.00% 84,764 1 (84,763) (84,763) - 1 KN ReadyMix 11,950,562 100.00% 1,195,094 1 - (1,195,093) - 1 대원건설산업 1,552,606 96.65% 1 1 - - - 1 경남USA 100 100.00% 1 1 - - - 1 경남인베스트먼트 25,280,000 100.00% 1 1 - - - 1 합 계 - - 107,064,685 78,226,261 (9,321,560) (29,986,448) 1,148,024 78,226,261 (주1) 순자산지분가액은 최근 결산재무제표를 기준으로 산정하였습니다. 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기(손익) 당분기누계 미완성주택 13,112,250 (8,164,143) (13,112,250) 용지 8,082,625 4,777,945 (264,571) (3,304,680) 원재료 4,776,755 4,776,755 - - 가설재료 36,525 36,525 - - 저장품 4,782,668 4,782,668 - - 미착재료 232,068 232,068 - - 합계 31,022,891 14,605,961 (8,428,714) (16,416,930) (주) 평가충당금의 당기 중 변동분은 환율변동차이입니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기(손익) 전기누계 미완성주택 14,269,213 8,331,002 - (5,938,211) 용지 8,526,145 5,470,082 - (3,056,063) 원재료 3,999,503 3,999,503 - - 가설재료 101,557 101,557 - - 저장품 5,568,131 5,568,131 - - 미착재료 617,373 617,373 - - 합계 33,081,922 24,087,648 - (8,994,274) 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 10,951,843 17,049,026 선급비용 2,061,834 2,259,505 선급공사 988,154 4,134,525 소계 14,001,831 23,443,056 기타비유동자산 : 금융보증제공자산 182,598 935,421 소계 182,598 935,421 합계 14,184,429 24,378,477 10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 온양관광호텔 100% 한국 2016.09.30 숙박용역공급 공정가치법 수완에너지 70% 한국 2016.09.30 집단에너지사업 공정가치법 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 관계의성격 측정방법 온양관광호텔 100% 한국 2015.12.31 숙박용역공급 공정가치법 수완에너지 70% 한국 2015.12.31 집단에너지사업 공정가치법 (주1) 상기 종속기업은 모두 회사의 연결대상 종속회사입니다.(주2) 상기 종속기업투자주식 중 일부는 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. (2) 투자내용 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기말 취득원가 공정가치금액 장부금액 취득원가 공정가치금액 장부금액 온양관광호텔 19,400,000 10,059,378 10,059,378 19,400,000 10,059,378 10,059,378 수완에너지 21,053,783 18,753,000 18,753,000 21,053,783 18,753,000 18,753,000 합계 40,453,783 28,812,378 28,812,378 40,453,783 28,812,378 28,812,378 (3) 변동내용 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 지분율 주된사업장 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 온양관광호텔 100% 대한민국 10,059,378 - - - - 10,059,378 수완에너지 70% 대한민국 18,753,000 - - - - 18,753,000 합계 28,812,378 - - - - 28,812,378 (단위 : 천원) 기업명 지분율 주된사업장 기초 취득 처분 기타 손상차손 기말 경남인베스트먼트 - 대한민국 247,286,285 - - (120,886,286) (126,399,999) - 온양관광호텔 100% 대한민국 10,059,378 - - - - 10,059,378 대원건설산업 - 대한민국 11,540,074 - - 13,073,906 (24,613,980) - 수완에너지 70% 대한민국 22,980,084 - - (4,227,084) - 18,753,000 경남USA - 미국 12,212,431 - - (1) (12,212,430) - 합계 304,078,252 - - (112,039,465) (163,226,409) 28,812,378 (주1) 경남USA는 기말 현재 자산 손상으로 인하여 자산가액이 7백만원으로 감소하고 완전자본잠식이 되었으며 현재 청산중이므로 연결범위에서 제외하였습니다. 경남인베스트먼트는 대출약정에 의거 채무불이행시 의사결정권이 PF대주단에게 있어 당사의 지배력을 행사 할 수 없어 연결범위에서 제외하였습니다. 대원건설산업은 법정관리절차에 들어감에 따라 회사의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 당분기매출 당분기순손익 총포괄손익 온양관광호텔 47,222,413 25,675,364 21,547,049 5,557,517 (332,786) (332,786) 수완에너지 181,167,992 237,263,169 (56,095,177) 40,624,687 (3,292,917) (3,292,917) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 전분기매출 전분기순손익 총포괄손익 온양관광호텔 47,695,492 25,815,657 21,879,835 6,478,587 (554,371) (554,371) 수완에너지 195,239,007 248,041,267 (52,802,260) 49,023,165 (3,036,545) (3,036,545) 11. 투자부동산(1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 평가증(감) 장부금액 공정가치 토지 7,508,635 - (1,142,093) 6,366,542 6,366,542 건물 680,256 - - 680,256 680,256 합계 8,188,891 0 (1,142,093) 7,046,798 7,046,798 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 평가증(감) 장부금액 공정가치 토지 7,508,635 - (1,142,093) 6,366,542 6,366,542 건물 1,709,838 - - 1,709,838 1,709,838 합계 9,218,473 - (1,142,093) 8,076,380 8,076,380 (2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 측정방법 토지 건물 합계 측정방법 공정가치모형 공정가치모형 기초 6,366,542 1,709,838 8,076,380 증가 : 0 순외환차이 - - 0 감소 : 0 처분 - (1,029,582) (1,029,582) 공정가치 감소 - - 0 기말 6,366,542 680,256 7,046,798 (단위 : 천원) 측정방법 토지 건물 합계 측정방법 공정가치모형 공정가치모형 기초 12,732,149 2,008,237 14,740,386 증가 : 순외환차이 - 1,709,838 1,709,838 감소 : 처분 (2,481,621) (2,008,237) (4,489,858) 공정가치 감소 (3,883,986) - (3,883,986) 기말 6,366,542 1,709,838 8,076,380 (3) 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익인식 공정가치변동액 - (3,883,986) 투자부동산처분손실 165,390 159,652 투자부동산처분이익 140,673 2,258 12. 유형자산(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 787,994 787,994 건물 970,220 (273,181) 697,039 구축물 260,370 (260,370) - 기계장치 70,098,892 (64,779,829) 5,319,063 차량운반구 4,834,359 (4,522,709) 311,650 공구와기구 2,840,602 (2,390,050) 450,552 비품 1,724,609 (1,517,304) 207,305 금융리스자산 7,051,132 (7,051,098) 34 합계 88,568,178 (80,794,541) 7,773,637 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 787,994 - 787,994 건물 970,220 (258,628) 711,592 구축물 291,210 (291,210) - 기계장치 88,775,097 (78,168,341) 10,606,756 차량운반구 5,679,724 (5,286,520) 393,204 공구와기구 3,297,163 (2,689,945) 607,218 비품 2,295,043 (2,046,008) 249,035 금융리스자산 8,261,534 (8,261,495) 39 합계 110,357,985 (97,002,146) 13,355,838 (2) 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금융리스자산 합계 기초 787,994 711,592 10,606,756 393,204 607,218 249,035 39 13,355,838 증가 : 취득 - - - - - 18,500 - 18,500 순외환차이 - - - - - - - - 감소 : 처분 - - (2,299,145) (8,412) (1,630) (15,222) - (2,324,409) 감가상각 (14,553) (2,285,340) (60,615) (110,294) (37,374) - (2,508,176) 순외환차이 - - (703,208) (12,527) (44,742) (7,634) (5) (768,116) 기타감소 - - - - - - - - 기말 787,994 697,039 5,319,063 311,650 450,552 207,305 34 7,773,637 (주1) 감가상각비 중 당분기손익으로 인식된 감가상각비는 2,508백만원입니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금융리스자산 합계 기초 979,416 730,997 15,442,053 470,573 897,864 189,676 39 18,710,618 증가 : 취득 - - - 17,123 - 132,230 - 149,353 순외환차이 - - - - - - 1 1 감소 : 처분 (186,832) - (33,044) (16) (77,500) (22,501) (1) (319,894) 감가상각 - (19,405) (3,613,335) (83,096) (166,813) (44,487) - (3,927,136) 순외환차이 (4,590) - (1,188,918) (11,380) (46,333) (5,883) - (1,257,104) 기타감소 - - - - - - - 기말 787,994 711,592 10,606,756 393,204 607,218 249,035 39 13,355,838 (주1) 감가상각비 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 3,927백만원입니다.(3) 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 일시운휴중인 유형자산 1,396,049 1,783,245 사용중인 감가상각완료 유형자산 1,093 1,290 13. 무형자산 (1) 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 직접상각액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 190,909 (136,818) - 54,091 회원권 1,747,577 - (191,711) 1,555,866 전화가입권 2,543 - - 2,543 합계 1,941,029 (136,818) (191,711) 1,612,500 (주1) 회원권 및 전화가입권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 직접상각액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 190,909 (108,182) - 82,727 회원권 2,934,418 - (1,945,684) 988,734 전화가입권 2,543 - - 2,543 합계 3,127,870 (108,182) (1,945,684) 1,074,004 (2) 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 전화가입권 회원권 합계 기초 82,727 2,543 988,734 1,074,004 증가 : 개별취득 - - - - 손상환입 1,041,300 1,041,300 감소 : 처분 - - (474,168) (474,168) 상각 (28,636) - - (28,636) 손상 - - - - 기말 54,091 2,543 1,555,866 1,612,500 (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 전화가입권 회원권 합계 기초 120,909 2,543 2,202,295 2,325,747 증가 : - - - - 개별취득 - - - - 감소 : 처분 - - (25,550) (25,550) 상각 (38,182) - - (38,182) 손상 - - (1,188,011) (1,188,011) 기말 82,727 2,543 988,734 1,074,004 (3) 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 장부금액 잔여상각기간 장부금액 잔여상각기간 소프트웨어 54,091 1.42년 82,727 2.16년 전화가입권 2,543 2,543 회원권 1,555,866 988,734 합계 1,612,500 1,074,004 (4) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 28,636 28,636 합계 28,636 28,636 (5) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 개발비 - 383,480 14. 리스 (1) 금융리스회사는 KT캐피탈 주식회사와 기계장치에 대한 금융리스계약을 체결하고 있습니다. (2) 금융리스자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 금융리스기계장치 7,051,132 (7,051,098) 34 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 금융리스기계장치 8,261,534 (8,261,495) 39 15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 85,614,123 328,464,912 미지급금 7,308,496 43,708,203 미지급비용 12,173 24,076,431 수입보증금 6,119,732 7,853,702 유동회생담보권 13,831,417 - 현재가치할인차금(유동회생담보권) (147,616) - 유동회생채권 10,724,553 - 현재가치할인차금(유동회생채권) (114,458) - 소 계 123,348,420 404,103,248 장기미지급금 - 20,616,567 현재가치할인차금(장기미지급금) - (1,104,110) 비유동회생담보권 25,982,946 - 현재가치할인차금(비유동회생담보권) (1,363,041) - 비유동회생채권 110,678,749 - 현재가치할인차금(비유동회생채권) (21,644,929) - 소 계 113,653,725 19,512,457 합 계 237,002,145 423,615,705 16. 차입금(1) 단기차입금1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 운영자금 건설공제조합 1.70%~3.56% - 38,082,620 운영자금 기업은행 2.85% - 21,955,549 운영자금 신한은행 외 6.50%~8.50% - 20,510,991 운영자금 수출입은행 2.00% - 41,372,463 운영자금 People's Bank 외 15.00% 794,871 1,742,740 당좌차월 국민은행 외 2.00% - 4,216,000 관계회사차입금 경남정보기술 6.90% - 3,314,000 유동성장기부채(담보대출) 신한은행 외 2%~7.10% - 62,225,949 유동성장기부채(운영자금) 신한은행 외 2~6% - 493,206,048 유동성장기부채(장비렌탈) 케이티렌탈 8.05% - 683,512 유동성장기부채(해외) 신한은행 등 리보+1.1% 등 - 11,726,484 현재가치할인차금 - (18,078,958) 유동성사채 대우증권 외 2% - 96,170,659 현재가치할인차금 - (11,086,465) 합 계 794,871 766,041,592 2) 유동성사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권자명 발행일 만기 이자율 당분기 전기 제64회 대우증권 외 07.11.02 16.12.31 2.00% - 14,121,000 제65회 메리츠외 08.03.20 16.12.31 2.00% - 2,865,570 제66회 산업은행 08.07.21 16.12.31 2.00% - 20,000,000 제68회 산업은행 08.12.08 16.12.31 2.00% - 5,418,000 제69회 금호종금 08.12.08 16.12.31 2.00% - 3,418,000 제70회 수협 09.11.09 16.12.31 2.00% - 13,131,000 제71회 광주은행 10.06.21 16.12.31 2.00% - 9,848,000 제72회 농협 10.06.21 16.12.31 2.00% - 8,479,089 제74회 신한금융투자 12.06.12 16.12.31 2.00% - 3,778,000 제75회 키움증권 12.09.06 16.12.31 2.00% - 11,334,000 제76회 신한금융투자 12.10.18 16.12.31 2.00% - 3,778,000 합 계 - 96,170,659 (2) 장기차입금1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 상환방법 원화장기차입금 대한주택보증 1% - 10,615,036 분할상환 외화장기차입금 한국석유공사 0.75% - 32,150,291 만기상환 원화장기차입금 신한은행 2.00% - 35,214,777 〃 원화장기차입금 신한은행 2.00% - 8,827,571 〃 원화장기차입금 신한은행 3.00% - 19,162,896 〃 원화장기차입금 신한은행 7.00% - 6,368,000 〃 원화장기차입금 신한은행 3.00% - 3,000,000 〃 원화장기차입금 국민은행 2.00% - 13,761,900 〃 원화장기차입금 우리은행 2.00% - 10,849,000 〃 원화장기차입금 농협은행 3.00% - 84,000 〃 원화장기차입금 농협은행 2.00% - 11,635,000 〃 원화장기차입금 수협 2.00% - 8,164,000 〃 원화장기차입금 한국산업은행 3.00% - 143,000 〃 원화장기차입금 한국산업은행 2.00% - 19,659,750 〃 원화장기차입금 산업은행 7.10% - 28,592,770 〃 원화장기차입금 수출입은행 2.00% - 11,829,000 〃 원화장기차입금 광주은행 2.00% - 6,123,000 〃 원화장기차입금 경남은행 7.00% - 6,368,000 〃 원화장기차입금 부산은행 7.00% - 6,368,000 〃 원화장기차입금 SBI저축은행 3.00% - 43,000 〃 원화장기차입금 SBI저축은행 2.00% - 4,431,000 〃 원화장기차입금 한국상호저축은행 6.00% - 1,188,000 〃 원화장기차입금 경기상호저축은행 6.00% - 1,188,000 〃 원화장기차입금 영남상호저축은행 6.00% - 1,188,000 〃 원화장기차입금 참저축은행 7.10% - 714,644 〃 원화장기차입금 드림저축은행 7.10% - 1,429,289 〃 원화장기차입금 키움저축은행 7.10% - 1,413,744 〃 원화장기차입금 인천저축은행 7.10% - 1,071,966 〃 원화장기차입금 엠에스상호저축은행 7.10% - 1,071,966 〃 원화장기차입금 신한은행 5.00% - 44,816,908 〃 원화장기차입금 국민은행 5.00% - 14,363,899 〃 원화장기차입금 우리은행 5.00% - 12,291,000 〃 원화장기차입금 농협은행 5.00% - 11,854,000 〃 원화장기차입금 수협은행 5.00% - 11,201,000 〃 원화장기차입금 산업은행 5.00% - 17,781,000 〃 원화장기차입금 광주은행 5.00% - 8,400,000 〃 원화장기차입금 대구은행 5.00% - 502,000 〃 원화장기차입금 기업은행 5.00% - 249,000 〃 원화장기차입금 수출입은행 5.00% - 81,500,000 〃 원화장기차입금 대우증권 5.00% - 4,187,000 〃 원화장기차입금 서울보증보험 5.00% - 79,913,000 〃 원화장기차입금 무역보험공사 5.00% - 44,715,000 〃 원화장기차입금 동양증권 3.00% - 43,000 〃 원화장기차입금 동양증권 2.00% - 4,434,000 〃 원화장기차입금 우리종합금융 3.00% - 11,000 〃 원화장기차입금 우리종합금융 2.00% - 1,473,000 〃 원화장기차입금 대우증권 3.00% - 29,000 〃 원화장기차입금 대우증권 2.00% - 4,052,917 〃 원화장기차입금 케이티캐피탈 3.00% - 23,000 〃 원화장기차입금 케이티캐피탈 2.00% - 2,427,000 〃 원화장기차입금 대구은행 2.00% - 1,275,000 〃 합계 - 598,197,324 유동성대체액 - (555,431,997) 비유동성잔액 - 42,765,327 3) 전환사채당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전기 무기명식 이권부 전환사채 - 88,703,000 사채상환할증금 - 8,555,671 전환권조정 현재가치할인차금 - (13,111,616) 합 계 - 84,147,055 17. 기타유동부채와 기타비유동부채 - 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채: 예수금 4,855,027 7,755,065 선수금 9,179,765 30,705,685 소 계 14,034,792 38,460,750 기타비유동부채: 장기분양선수금 4,777,945 5,199,528 금융보증제공부채 182,598 831,474 소송충당부채 4,143,582 11,995,053 지급보증충당부채 56,597,668 - 현재가치할인차금 (지급보증충당부채) (5,644,196) - 소 계 60,057,597 18,026,055 합 계 74,092,389 56,486,805 18. 퇴직급여부채(1) 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 15,652,015 15,773,190 사외적립자산 공정가치 (1,764,597) (3,000,276) 합계 13,887,418 12,772,914 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 15,773,190 21,403,884 당기근무원가 1,818,936 3,563,974 이자비용 - 494,133 확정급여제도의 재측정요소 - (351,330) 인구통계적가정의 변동 - (278,303) 재무적가정의 변동 - 701,123 경험조정 - (774,150) 급여지급액 (1,940,111) (9,368,414) 관계회사 전출입 30,943 기말금액 15,652,015 15,773,190 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,000,276 - 이자수익 - - 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 31,984 276 환율변동효과 - - 제도가입자의 기여금 - - 사용자의 기여금 2,481 3,000,000 급여지급액 (1,270,144) - 사업결합과 사업처분 - - 기말 1,764,597 3,000,276 확정급여제도와 관련하여 다 음 연차보고기간 동안에 납입할 것으로 예상되는 회사 기여금의 합리적인 추정치는 93억원 입니다. 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미운용(현금성)자산 2,401 122 퇴직연금정기예금(DB) 1,762,196 3,000,154 합계 1,764,597 3,000,276 3) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 사외적립자산 31,984 276 합계 31,984 276 (4) 총비용1) 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 1,818,936 3,563,974 순이자손익 - 494,133 합계 1,818,936 4,058,107 2) 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매출원가 1,401,849 2,394,560 판매비와관리비 417,087 1,663,271 영업외손익 - 276 합계 1,818,936 4,058,107 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 - (351,606) 법인세효과 - 85,089 법인세차감후 재측정요소 - (266,517) 19. 하자보수충당부채하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 충당부채변동내용 : 기초 18,646,855 16,406,926 설정 2,592,094 3,280,437 사용 (1,634,535) (1,040,508) 기타 - - 기말 : 비유동성 19,604,414 18,646,855 20. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 400,000,000주 80,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식수 10,159,869주 35,803,128주 보통주자본금 50,799,345 179,015,640 주1) 자본금의 변동현황은 다음과 같습니다. 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 자본금 비고 2016.01.01 기초 보통주 35,803,128 5,000 179,015,640 감자비율1.9:1 2016.02.16 무상감자 보통주 (18,082,419) 5,000 (90,412,095) 감지비율1.9:1 2016.02.17 출자전환 보통주 176,430,141 5,000 882,150,705 제3자배정 2016.03.03 무상감자 보통주 (184,499,727) 5,000 (922,498,635) 감자비율20:1 2016.06.15 출자전환 보통주 393,651 5,000 1,968,225 제3자배정 2016.09.09 출자전환 보통주 115,095 5,000 575,475 제3자배정 2016.09.30 분기말 보통주 10,159,869 50,799,315 (2) 자본잉여금자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 179,541,070 214,366,548 신주인수권대가 1,647,154 1,647,154 전환권대가 16,361,314 16,361,314 자기주식처분이익 3,243,017 3,243,017 감자차익 1,056,244,555 합계 1,257,037,110 235,618,033 주1) 무상감자한 주식수는 212,248,630주 입니다(자기주식 153,740주 포함). 21. 자본조정 (1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (62,511) (4,998,595) 출자전환채무 163,891,691 - 합계 163,829,180 (4,998,595) (2) 자기주식자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하였으며, 향후 처분할 예정입니다. 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 153,740 4,998,595 153,740 4,998,595 취득 624 62,511 - - 처분 - - - - 소각 (153,740) (4,998,595) - - 기말 624 62,511 153,740 4,998,595 22. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 해외사업환산손익 (117,785,916) (117,459,225) 매도가능금융자산평가손익 (221,383) 870,202 종속기업투자주식평가손익 (11,641,405) (11,641,405) 합계 (129,648,704) (128,230,428) (2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 기타감소 법인세효과 기말 해외사업환산손익 (117,459,225) (326,691) - (117,785,916) 매도가능증권평가손익 870,202 1,728,675 (3,570,520) 750,260 (221,383) 지분주식공정가치평가손익 (11,641,405) - - - (11,641,405) 합계 (128,230,428) 1,728,675 (3,897,211) 750,260 (129,648,704) (단위 : 천원) 구분 기초 증가 기타감소 법인세효과 기말 해외사업환산손익 (108,809,495) - (8,649,730) - (117,459,225) 매도가능증권평가손익 3,502,221 9,436,903 (12,909,224) 840,302 870,202 지분주식공정가치평가손익 100,398,057 151,013,981 (263,053,443) - (11,641,405) 합계 (4,909,217) 160,450,884 (284,612,397) 840,302 (128,230,428) 23. 결손금결손금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 19,483,071 19,483,071 기업합리화적립금 289,000 289,000 소계 19,772,071 19,772,071 임의적립금 125,333,943 125,333,943 미처리결손금 (1,461,784,906) (1,376,067,423) 합계 (1,316,678,892) (1,230,961,409) (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 공사수입 288,610,107 399,267,210 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 공사 매출원가 280,347,158 487,134,870 25. 건설계약 (1) 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축 339,814,659 23,037,882 146,199,302 216,653,239 토목 352,900,754 31,367,507 83,684,929 300,583,332 플랜트 47,689,334 22,345,258 30,577,183 39,457,409 해외 199,669,398 10152279 28,148,693 181,672,984 합계 940,074,145 86,902,926 288,610,107 738,366,964 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 147,123백만원이며, 계약변경감소액은 60,220만원입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축 2,742,066,249 (2,105,746,235) 296,505,355 339,814,659 토목 536,895,070 (48,817,042) 135,177,274 352,900,754 플랜트 107,748,665 24,803,330 84,862,661 47,689,334 해외 519,676,569 (274,141,157) 45,866,014 199,669,398 합계 3,906,386,553 (2,403,901,104) 562,411,304 940,074,145 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 412,870백만원이며, 계약변경감소액은 2,816,770백만원입니다. (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액(주1) 건축 627,658,558 12,615,659 109,680 - 토목 719,579,301 (51,156,197) 10,986,607 - 플랜트 141,479,659 14,956,601 - - 해외 969,219,891 (77,717,351) 46,541,078 6,501,073 합계 2,457,937,409 (101,301,288) 57,637,365 6,501,073 (주1) 회수보류액은 재무상태표상 보증금에 계상되고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액(주1) 건축 535,104,058 10,864,111 6,699,704 - 토목 515,609,546 (22,722,033) 18,672,468 - 플랜트 115,653,866 10,191,346 - - 해외 502,399,346 (89,921,785) 69,886,507 9,918,149 합계 1,668,766,816 (91,588,361) 95,258,679 9,918,149 (주1) 회수보류액은 재무상태표상 보증금에 계상되고 있습니다. (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 건축 15,128,069 109,680 77,787,221 6,699,704 토목 13,434,531 10,986,607 14,267,453 18,672,468 플랜트 3,860,798 - 7,978,642 - 해외 9,891,203 46,541,078 15,924,543 69,886,507 합계 42,314,601 57,637,365 115,957,859 95,258,679 (4) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익 변동 추정총계약원가 변동 공사 손익 변동 미청구공사변동 공사손실충당부채 당분기 미래 건 축 (5,885,762) (3,770,779) (5,021,995) 2,907,012 (5,021,995) 531,198 토 목 14,600,317 7,668,823 3,560,380 3,371,115 3,560,380 12,164,166 플랜트 12,162,338 8,551,922 3,594,439 15,976 3,594,439 - 해외토목 (3,215,651) 7,567,700 (10,705,860) (77,492) (10,705,860) 2,245,874 해외건축 (8,649,590) (5,816,410) (416,733) (2,416,447) (416,733) - 합 계 9,011,652 14,201,257 (8,989,769) 3,800,164 (8,989,769) 14,941,238 (5) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현 장 명 계약일 계약상완성기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 평택여단본부공사 2010-12-21 2016-04-30 97.35% 465,261 - - - 평택부사관학교 2012-12-18 2016-06-18 98.50% 1,132,071 - - - 경찰대학지방이전신축공사(T/K) 2013-08-06 2016-04-02 100.00% - - - - 화성봉담LH아파트 2014-12-23 2016-12-07 76.93% 2,877,286 - - - 화성동탄2LH아파트 2016-07-28 2020-10-1 0.53% 327,656 - 동탄2회원아파트 2013-04-02 2016-07-20 99.33% 371,020 - 71,927 - 수원송죽동주상복합신축공사 2013-06-14 2017-02-09 67.75% 715,939 - 2,319,811 - 내포신도시RH-8BL아파트 2013-07-14 2016-01-22 100.00% - - 178,674 - 거제사곡지역주택조합 2013-07-30 2016-06-30 98.40% 1,403,206 - 9,141,942 - STX조선해양 2차 사원아파트 2014-08-31 2016-06-30 38.33% - - - 봉천12-1구역주택재개발 2008-07-17 2017-08-30 40.92% 2,890,235 - 6,792,257 - 토당원당도로(고양시대체우회도로) 2004-04-08 2017-12-31 79.84% 4,111,124 - - - 용인남사2공구 도로공사 2009-02-16 2016-12-31 83.29% 2,587,599 - - - 울산-포항도로 제6공구 2009-07-06 2016-06-30 100.00% - - - - 공항철도연계시설T/K 2011-06-13 2016-06-30 95.03% - - - - 고덕국제화계획지구택지1-1공구 2013-10-18 2017-12-24 66.90% - - - - 서울도시철도7호선석남연장2공구 2014-09-19 2018-11-27 10.23% - - - - 서해선(홍성~송산)복선전철공사 2015-04-24 2019-06-26 2.36% 424,794 - - - 상주영천고속도로7공구 2006-12-22 2017-06-27 77.61% - - 4,109,419 - 당진화력 9,10호기 기전공사 2012-07-25 2016-06-30 100.00% - - - - 서울복합화력1,2호기토건공사 2013-02-25 2016-09-30 43.54% 1,678,095 - - - SHN(Sri Lanka Hatton-Nuwara Eliya Road) 2011-09-21 2015-06-30 100.00% - - 2,502,949 - SJK(Sri Lanka John Keells City Project) 2013-09-22 2018-03-07 14.71% - - 17,324,026 - EJM-2(Ehiopia Jimma-Mizan Road-2) 2008-04-22 2015-11-30 100.00% - - - - VNL-4(Vietnam Noi Bai - Lao Cai-4) 2010-04-06 2014-12-31 96.74% 2,292,721 - - - VNL-5(Vietnam Noi Bai - Lao Cai-5) 2010-04-06 2015-04-30 94.86% 153,127 - - - VHH-4(Vietnam Hanoi-Hai Phong-4) 2011-07-28 2015-06-30 93.05% 7,232,206 - - - VNN-5(Vietnam Noi bai to Nhattan-5) 2012-10-02 2015-01-04 99.26% 284,511 - - - VVW(Vietnam Viet Tri Wastewater) 2014-10-14 2017-07-31 30.89% - - - - 합 계 28,946,851 - 42,441,005 - 26. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,215,901 7,409,228 잡급 41,903 126,251 퇴직급여 397,222 399,185 수도광열비 73,439 11,413 복리후생비 376,206 586,990 여비교통비 92,838 170,695 통신비 35,440 53,215 세금과공과 788,247 744,816 지급임차료 603,581 545,972 감가상각비 35,611 23,986 보험료 10,163 19,286 접대비 - 53,838 광고선전비 29,472 10,162 하자보수비 445,718 348,254 개발비 - 383,480 차량유지비 13,101 38,795 운반비 215 3,724 대손상각비 1,634,287 217,197,186 무형자산상각비 28,636 28,636 지급수수료 1,156,723 6,910,881 소모품비 (16,910) 27,109 도서인쇄비 12,911 50,817 협회비 93,677 206,757 교육훈련비 38,179 22,761 설계감리비 - 1,130,459 안전관리비 9 - 합 계 11,106,569 236,503,896 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 596,649 1,102,805 외화환산이익 142,040 1,303,275 연체료수입 3,947 266 재고자산처분이익 21,239 515,287 만기보유증권처분이익 90,673 - 매도가능금융자산처분이익 4,225,590 2,599 투자부동산처분이익 140,673 2,258 매도가능증권감액손실환입 2,695,741 - 유형자산처분이익 2,652,337 322,420 금융보증제공부채환입 - 448,970 무형자산손상차손환입 1,046,300 - 대손충당금환입 7,020,631 11,530,310 무형자산처분이익 4,773 - 잡이익 1,571,407 34,706,656 하자보수충당금환입 288,673 - 소송충당부채환입 1,352,721 - 합계 21,853,394 49,934,846 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 396,154 1,477,390 외화환산손실 190,189 1,410,149 재고자산처분손실 60,633 226,107 보증수수료 8,698 - 재고자산평가손실 8,428,714 - 매도가능금융자산처분손실 - 76,184 매도가능금융자산손상차손 90,574 9,016,648 종속기업투자주식손상차손 163,226,409 투자부동산처분손실 165,390 159,652 투자부동산평가손실 - 3,883,986 무형자산처분손실 77,123 - 유형자산처분손실 458,553 88,926 무형자산손상차손 5,000 1239911 보상비 23,455 16,000 하자보상비 - 339,210 운휴자산감가상각비 409,578 407,399 중단현장손실 67,844 1,058,182 기부금 - 3,000 기타의대손상각비 310,308 136,368,571 금융보증제공자산상각비 103,948 - 소송충당부채전입 2,825,430 - 잡손실 2,564,841 1,512,305 보증손실 65,478,630 합계 81,665,062 320,510,029 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 1,241,701 4,497,081 유가증권이자 113,323 218,779 배당금수익 418,227 632,060 채무조정이익 36,136,974 - 채무면제이익 132,022,185 - 자산수증이익 - 1,456,964 금융수익 합계 169,932,410 6,804,884 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 5,866,774 49,492,020 금융수수료 9,147 85,845 차입금상환손실 - 278,099 사채상환손실 - 220,955 채무확정손실 186,368,424 - 금융비용 합계 192,244,345 50,076,919 29. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 - 자본에 직접 반영된 법인세비용 750,260 887,412 법인세추납(환급)액 - (140,892) 외국납부세액 - 259,898 법인세비용 750,260 1,006,418 (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기법인세 : 순확정급여부채의 재측정요소 - - 전환권대가 - - 소계 이연법인세 : 매도가능금융자산평가손익 750,260 887,412 소계 750,260 887,412 합계 750,260 887,412 (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (84,967,223) (638,218,776) 적용세율에 따른 법인세 - - 조정사항 : 750,260 1,006,418 비과세수익 (9,976) - 비공제비용 2,478,464 1,055,123 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 151,464 58,474,114 기타 (1,869,692) (58,522,819) 법인세비용 750,260 1,006,418 평균유효세율 -0.88% -0.16% 30. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 원재료비 50,052,704 83,044,331 외주공사비 166,294,030 266,980,071 종업원급여 24,020,660 39,961,844 세금과공과,복리후생비,여비교통비 10,604,943 19,013,174 지급임차료,중기관련비용 9,180,392 21,547,794 지급수수료 13,527,487 53,208,982 감가상각비,무형자산상각비 2,140,947 2,595,795 기타 15,632,564 237,286,776 영업비용 계 291,453,727 723,638,767 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익 : 보통주당기순이익 (5,270,802,399) (85,717,483,576) 24,736,225,640 (639,225,193,551) 가중평균유통보통주식수 10,071,673 8,310,810 880,886 880,886 기본주당순이익 (523) (10,314) 28,081 (725,662) 기본주당계속영업이익 : 보통주계속영업이익 247,111,058 (2,843,619,698) (2,362,347,039) (324,371,556,916) 가중평균유통보통주식수 10,071,673 8,310,810 880,886 880,886 기본주당계속영업이익 25 (342) (2,682) (368,233) 2) 보통주당기순이익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 : 당기순이익 (5,270,802,399) (85,717,483,576) 24,736,225,640 (639,225,193,551) 차감 : 우선주배당금 - - 보통주당기순이익 (5,270,802,399) (85,717,483,576) 24,736,225,640 (639,225,193,551) 3) 가중평균유통보통주식수 - 당분기(누적) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 35,803,128 2016.01.01~2016,09,30 274 9,810,057,072 자기주식 (153,740) 2016.01.01~2016,09,30 274 (42,124,760) 주식병합에 의한 감자 (18,082,419) 2016.01.01~2016,09,30 274 (4,954,582,806) 회생계획안에 따른 감자 무상감자(자기주식) 153,740 2016.01.01~2016,09,30 274 42,124,760 회생계획안에 따른 감자 1차 유상증자 176,430,141 2016.02.17~2016,09,30 227 40,049,642,007 회생계획안에 따른 회생채권 등의 1차 출자전환 주식병합에 의한 감자(구주) (16,839,823) 2016.01.01~2016,09,30 274 (4,614,111,502) 회생계획안에 따른 감자 주식병합에 의한 감자(1차 유상증자) (167,659,904) 2016.02.17~2016,09,30 227 (38,058,798,208) 회생계획안에 따른 감자 자기주식취득 (246) 2016.02.17~2016,09,30 227 (55,842) 2차 유상증자 393,651 2016.06.15~2016,09,30 108 42,514,308 회생계획안에 따른 회생채권 등의 2차 출자전환 자기주식취득 (378) 2016.06.30~2016,09,30 93 (35,154) 3차 유상증자 115,095 2016.09.09~2016,09,30 22 2,532,090 회생계획안에 따른 회생채권 등의 3차 출자전환 합 계 10,159,245 2,277,161,965 가중평균유통보통주식수 : 2,277,161,965 ÷ 274 ＝ 8,310,810 주 - 당분기(3개월) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 35,803,128 2016.07.01~2016,09,30 92 3,293,887,776 자기주식 (153,740) 2016.07.01~2016,09,30 92 (14,144,080) 주식병합에 의한 감자 (18,082,419) 2016.07.01~2016,09,30 92 (1,663,582,548) 회생계획안에 따른 감자 무상감자(자기주식) 153,740 2016.07.01~2016,09,30 92 14,144,080 회생계획안에 따른 감자 1차 유상증자 176,430,141 2016.07.01~2016,09,30 92 16,231,572,972 회생계획안에 따른 회생채권 등의 1차 출자전환 주식병합에 의한 감자(구주) (16,839,823) 2016.07.01~2016,09,30 92 (1,549,263,716) 회생계획안에 따른 감자 주식병합에 의한 감자(1차 유상증자) (167,659,904) 2016.07.01~2016,09,30 92 (15,424,711,168) 회생계획안에 따른 감자 자기주식취득 (246) 2016.07.01~2016,09,30 92 (22,632) 2차 유상증자 393,651 2016.07.01~2016,09,30 92 36,215,892 회생계획안에 따른 회생채권 등의 2차 출자전환 자기주식취득 (378) 2016.07.01~2016,09,30 92 (34,776) 3차 유상증자 115,095 2016.09.09~2016,09,30 22 2,532,090 회생계획안에 따른 회생채권 등의 3차 출자전환 합 계 10,159,245 926,593,890 가중평균유통보통주식수 : 926,593,890 ÷ 92 ＝ 10,071,673 주 - 전분기(누적) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 35,803,128 2015.01.01~2015,09,30 273 9,774,253,944 자기주식 (153,740) 2015.01.01~2015,09,30 273 (41,971,020) 무상감자 (18,082,419) 2015.01.01~2015,09,30 273 (4,936,500,387) 회생계획안에 따른 감자 무상감자(자기주식) 153,740 2015.01.01~2015,09,30 273 41,971,020 회생계획안에 따른 감자 주식병합(구주) (16,839,823) 2015.01.01~2015,09,30 273 (4,597,271,679) 회생계획안에 따른 감자 합 계 880,886 240,481,878 가중평균유통보통주식수 : 240,481,878 ÷ 273 ＝ 880,886 주 - 전분기(3개월) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 35,803,128 2015.07.01~2015,09,30 92 3,293,887,776 자기주식 (153,740) 2015.07.01~2015,09,30 92 (14,144,080) 무상감자 (18,082,419) 2015.07.01~2015,09,30 92 (1,663,582,548) 회생계획안에 따른 감자 무상감자(자기주식) 153,740 2015.07.01~2015,09,30 92 14,144,080 회생계획안에 따른 감자 주식병합(구주) (16,839,823) 2015.07.01~2015,09,30 92 (1,549,263,716) 회생계획안에 따른 감자 합 계 880,886 81,041,512 가중평균유통보통주식수 : 81,041,512 ÷ 92 ＝ 880,886 주 (2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 발행될보통주식수 출자전환채무 163,891,690,951 1,638,917 주1) 회생계획안에 따라 출자전환채무는 미래에 액면가 5,000원인 보통주로 발행되며, 발행과 동시에 액면가 5,000원 보통주 20주를 액면가 5,000원 보통주 1주로 재병합함. (3) 보고기간 후 거래보고기간 후에 발생한 거래로서 보고기간말 이전에 발생했다면 기말에 유통되는보통주식수나 잠재적 보통주식수를 유의적으로 변동시켰을 보통주나 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 해당 사항 없음 32. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 750,260 1,006,418 금융수익 (168,796,926) (6,804,884) 금융비용 192,214,856 50,076,919 퇴직급여 1,992,315 2,466,177 감가상각비 2,521,888 2,978,276 무형자산상각비 28,636 28,636 재고자산처분손실 60,633 226,107 재고자산평가손실 8,428,714 - 매도가능금융자산처분손실 - 76,184 매도가능금융자산손상차손 90,574 9,016,648 종속기업투자주식손상차손 - 163,226,409 투자부동산처분손실 165,390 159,652 투자부동산평가손실 - 3,883,986 투자자산평가손실 - 1,239,911 유형자산처분손실 458,553 88,927 무형자산손상차손 5,000 - 무형자산처분손실 77,123 - 보증손실 65,478,630 - 기타의대손상각비 310,308 136,368,571 대손상각비 1,634,287 127,604,657 금융보증제공자산상각비 103,948 - 하자보수충당부채전입 2,833,449 - 소송충당부채전입 2,825,430 - 재고자산처분이익 (21,239) (515,287) 재고자산평가손실충당금환입 (90,673) - 매도가능금융자산처분이익 (4,225,590) - 매도가능금융자산감액손실환입 (2,695,741) - 투자부동산처분이익 (140,673) - 유형자산처분이익 (2,652,337) (322,420) 무형자산손상차손환입 (1,046,300) - 무형자산처분이익 (4,773) - 금융보증제공부채환입 - (448,971) 소송충당부채환입 (1,352,721) - 하자보수충당부채환입 (288,673) - 대손충당금환입 (7,020,631) (11,530,310) 합계 91,643,717 478,825,606 (3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 11,431,075 30,599,645 미수금의 감소(증가) 3,759,023 30,199,882 미청구공사의 감소(증가) - 67,621,323 미수수익의 감소(증가) - (2,223,097) 선급금의 감소(증가) 6,096,447 (1,589,609) 선급비용의 감소(증가) 197,671 1,011,333 선급공사비의 감소(증가) 3,146,371 21,797,430 재고자산의 감소(증가) 1,013,580 8,449,436 금융보증제공자산의 감소(증가) - 3,088,684 장기미수금의 감소(증가) (606,637) - 법인세자산의 감소(증가) (228,920) - 매입채무의 증가(감소) 31,227,211 (8,128,556) 미지급금의 증가(감소) (36,399,707) 645,884 미지급비용의 증가(감소) - 12,245,438 수입보증금의 증가(감소) (1,733,970) 1,080,508 초과청구공사의 증가(감소) - 17,525,445 예수금의 증가(감소) (2,900,038) 4,243,000 선수금의 증가(감소) - 24,708,642 퇴직금의 지급 - (8,748,620) 국민연금전환금의 감소(증가) - 5,536 임대보증금의 증가(감소) - (1,460,000) 하자보수충당부채의 증가(감소) (1,587,216) 1,918,825 장기분양선수금의 증가(감소) - 83,039 사외적립자산의 증가(감소) (865,745) - 장기공사손실충당부채의 증가(감소) - 10,593,524 금융보증제공부채의 증가(감소) - (3,088,684) 합 계 12,549,145 210,579,008 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익대체 (1,841,845) (3,666,991) 종속기업투자주식평가손익대체 - (112,039,462) 종속기업투자주식대체 - 3 만기보유금융자산의유동성대체 1,427,235- 2,563,350 차입금등의 보통주자본금대체 895,629,165 - 차입금등의 출자전환채무대체 163,891,691 - 회생채무의 유동성대체 10,724,554 - 회생담보권의 유동성대체 13,831,417 - 33. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 기업명 당분기 전분기 행사하는 기업> - - 유의적영향력행사기업 - - 행사하는 기업> - - 종속기업 온양관광호텔, 수완에너지 온양관광호텔, 수완에너지 기타 대아레저산업, 경남인베스트먼트, 경남USA, 대원건설산업, 대아건설(대원건설산업의 종속회사), 경남정보기술(대원건설산업의 종속회사), 경남VINA(경남인베스트먼트의 종속회사), 랜드마크타워(유),경기꿈나무, 푸른아산지키미, 아산꿈나무, 서울꿈나무, 진주청천, 대전아랫물길, 보령흰여울, 호국타운, 충성타운, 푸른생각, 서산청천, 상주영천고속도로, 포천강군, 행복미래학교, 대주주 등 주1) 기타특수관계자였던 대아레저산업, 대원건설산업 및 그 종속회사는 법원결정에 따른 회생계획 인가에 따라 주식이 소각되어 기타특수관계자에서 제외되었습니다. 경남USA는 기말 현재 자산 손상으로 인하여 자산가액이 7백만원으로 감소하고 완전자본잠식이 되었으며 현재 청산중으로 기타특수관계자에서 제외하였습니다.경남인베스트먼트는 대출약정에 의거 채무불이행시 의사결정권이 PF대주단에게 있어 당사의 지배력을 행사 할 수 없고 매각되어 기타특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - - - - 종속회사 - 1,920 4,685 155,449 기타 - 42,082,023 - 15,529,744 합계 42,083,943 4,685 15,685,193 (3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액 (단위 : 천원) 구분 채권 채무 당분기 전분기 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - - - - 종속회사 68,901,093 66,993,148 3,595 2,755 기타 - 211,872,009 - 4,451,959 합계 68,901,093 278,865,157 3,595 4,454,714 (4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금차입거래 기초 증가 감소 분기말 경남정보기술 기타 3,314,000 - (3,314,000) 0 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금차입거래 기초 증가 감소 분기말 경남정보기술 기타 3,314,000 - - 3,314,000 (5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역해당사항 없음. (6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.해당사항 없음. (7) 특수관계자에 대한 대여금 변동내역 (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 103,887,778 104,156,242 증가 - - 감소 (52,158,075) (268,464) 기말 51,729,703 103,887,778 (8) 주요경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단 기 급 여 489,329 778,794 퇴 직 급 여 49,089 69,282 합 계 538,418 848,076 34. 우발상황과 약정사항(1) 견질어음회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 백지어음 및 백지수표 32매를 견질로 제공하고 있습니다. (2) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 단기금융상품 정기예금,적금,별단예금 신한은행 외 - 1,891,817 건설공제조합 (대덕테크노외) 장기금융상품 장기성예금, 특정현금과 예금 신한은행 외 6,000 6,000 당좌개설보증금 합계 6,000 1,897,817 (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 용지 공주신관동 - 40,149,952 우리은행 수입신용장 용지 대전중구목동 - 용지 인천계양효성동 - 투자부동산 예산봉림리사업부지 6,307,805 회원권 코리아CC외 1,076,900 920,750 우리은행 수입신용장 매도가능증권 YTN DMB 1,097,996 165,902,837 신한은행 외 차입금 담보(신규자금) 매도가능증권 주식(원주기업도시) 5,226,071 매도가능증권 주택도시보증공사 8,464,601 7,966,042 대한주택보증 차입금 담보 매도가능증권 건설공제조합 13,565,673 12,967,999 건설공제조합 차입금 담보 투자부동산 예산봉림사업부지도로 58,737 20,400,000 농협은행 차입금 담보 토지 화성창고 664,074 3,900,000 신한은행 차입금 담보 건물 화성창고 256,885 (4) 제공받은 지급보증내용 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증기간 내용 남광토건(주) 외 110,071,000 1999.11.26~2015.12.31 외 시공연대보증 주택도시보증공사 106,790,757 2014.03.18~2016.03.07 외 하자보수보증 외 서울보증보험 274,713,552 2007.05.18~2017.05.17 외 이행보증 외 건설공제조합 1,272,127,044 2014.04.28~2020.07.12 외 계약보증 외 한국수출입은행 등 55,950,565 2012.10.23~2017.03.28 외 해외공사 이행보증 외 기 타 167,331,621 2011.08.24~2016.06.30 외 해외공사 이행보증 외 합 계 1,986,984,539 (5) 타인을 위한 지급보증제공내용타인을 위한 지급보증제공내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 ㈜원주기업도시 43,342,125 하나은행 등 2015.03.13~2018.03.13 P/F 대출 합 계 43,342,125 (6) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 토목 2,258,820 영동비나 경남기업 서울고등법원2016나11396 14.01.09. 소장접수16.05.26. 판결선고16.06.15. 당사, 항소장 제출 VNL-4공구 영동비나 보험청구사유부존재확인소송(응소) 플랜트 4,668,783 DM상역 경남기업 대법원 2012다109828 민사3부(나)파기환송: 서울고법 2015나10402 15.02.26 판결선고기일 (파기환송)15.07.15 변론기일(기일변경)15.07.23 소송중단신고서제출 암바토비현장 하도업체 DM상역공사대금등 청구소송(응소) 토목 3,797,389 여동토건 경남기업 본안 : 서울중앙지방법원 2013가합509994조정 : 서울중앙지법 2012머66675 12.12.28 조정신청13.09.12 당사 답변서 제출15.11.27 판결선고기일(일부 승소)15.12.24 당사, 항소장 제출 평택이충현장 여동토건공사대금청구소송(응소) 건축 3,057,000 입대회 경남기업 외 1 서울고등법원 2015나2067558 13.04.04 소장접수15.07.16 원고, 청구취지변경신청15.11.16 당사 외 1 항소장 제출 용인흥덕11블럭 입대회손해배상 청구소송(응소) 기타 21,126,299 합계 34,908,291 35. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 건축 부문 관건축, 민간건축 토목 부문 도로, 교량, 철도 등 플랜트 부문 발전소, 열병합, 주배관 등 해외 부문 해외 건축, 토목, 플랜트 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당분기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 합계 매출액 146,199,303 83,684,929 30,577,183 28,148,692 288,610,107 외부거래 146,199,303 83,684,929 30,577,183 28,148,692 288,610,107 영업이익 (4,422,705) 9,337,140 3,461,202 (11,219,257) (2,843,620) 당기순이익 (46,403,567) (14,692,834) (5,318,980) (19,302,103) (85,717,484) 감가상각비와상각비 2,329,719 1,333,538 487,254 448,556 4,599,067 이자수익 686,406 392,901 143,560 132,158 1,355,025 이자비용 2,971,893 1,701,121 621,563 572,198 5,866,775 법인세비용 406,157 128,602 46,556 168,945 750,260 (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 합계 매출액 196,759,230 97,164,136 66,206,289 39,137,555 399,267,210 외부거래 196,759,230 97,164,136 66,206,289 39,137,555 399,267,210 영업이익 (129,436,090) (66,147,225) (33,658,565) (95,129,677) (324,371,557) 당기순이익 (284,596,237) (142,768,798) (85,867,438) (125,992,721) (639,225,194) 감가상각비와상각비 175,717,490 86,773,252 59,126,085 34,952,124 356,568,951 이자수익 2,323,980 1,147,634 781,982 462,265 4,715,861 이자비용 24,389,711 12,044,188 8,206,742 4,851,379 49,492,020 법인세비용 448,078 224,780 135,193 198,367 1,006,418 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 합계 총자산 216,989,776 124,205,611 45,382,816 41,778,439 428,356,642 총부채 204,154,455 116,858,634 42,698,344 39,307,171 403,018,604 비유동자산증가액 (8,401,086) (4,808,808) (1,757,064) (1,617,515) (16,584,473) (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 합계 총자산 290,056,001 132,237,003 83,016,794 44,868,373 550,178,171 총부채 790,665,897 360,465,869 226,296,122 122,307,043 1,499,734,931 비유동자산증가액 (171,753,212) (78,302,569) (49,157,408) (26,568,273) (325,781,462) (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 260,461,414 133,603,422 516,545,291 151,201,027 아시아 26,589,490 13,639,052 69,866,233 20,450,958 아프리카 1,559,203 799,792 (24,000,219) (7,025,246) 합계 288,610,107 148,042,266 562,411,305 164,626,739 36. 위험관리(1) 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 매출채권 62,011,640 62,011,640 거래처 신용 위험 60,607,268 60,607,268 거래처 신용 위험 기타수취채권 84,681,428 84,681,428 거래처 신용 위험 87,689,534 87,689,534 거래처 신용 위험 기타유동금융자산 250,000 250,000 금융기관위험 5,159,357 5,159,357 금융기관위험 기타장기수취채권 41,578,868 41,578,868 거래처 신용 위험 27,268,782 27,268,782 거래처 신용 위험 기타비유동금융자산 61,035,488 61,035,488 금융기관위험 85,103,936 85,103,936 금융기관위험 금융보증제공부채 182,598 182,598 신용위험 및 유동성위험 831,474 831,474 신용위험 및 유동성위험 합 계 249,740,022 249,740,022 266,660,351 266,660,351 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 123,348,420 35,435,962 29,506,054 26,220,792 27,906,498 4,279,114 차입금 794,871 - - - 794,871 - 기타장기지급채무 113,653,725 - - - 67,794,513 45,859,212 합계 237,797,016 35,435,962 29,506,054 26,220,792 96,495,882 50,138,326 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 404,103,247 264,102,116 33,735,635 74,433,080 30,788,648 1,043,768 차입금 892,953,974 103,963,586 - 662,078,006 84,147,055 42,765,327 기타장기지급채무 19,512,457 - - - 19,512,457 - 합계 1,316,569,678 368,065,702 33,735,635 736,511,086 134,448,160 43,809,095 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 17,864,048 (17,864,048) 7,352,545 (7,352,545) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 794,871 131,194,363 유동성장기부채 - 549,763,034 장기미지급금 - 19,512,457 사채 - 85,084,194 장기차입금 - 42,765,327 전환사채 - 84,147,055 794,871 912,466,430 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 세전순이익 변동 (7,949) - (9,266,753) 9,177,596 (다) 기타가격위험요소회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 매도가능금융자산은 당분기말과 전기말 현재 각각 60,264백만원 및 78,226백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 6,026백만원 및 7,822백만원입니다. (2) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 부채총계 403,018,604 1,499,734,931 차감: 현금및현금성자산 (62,219,995) (68,606,709) 순부채 340,798,609 1,431,128,222 자본총계 25,338,038 (949,556,759) 순부채비율 1,345% -151% 37. 회생절차 개시결정회사는 2015년 4월 7일 서울중앙지방법원의 회생절차 개시결정(2015회합100070회생)으로 회생채권ㆍ회생담보권ㆍ주식 또는 출자지분의 신고접수 및 회생채권ㆍ회생담보권 조사를 마치고 2016년 2월3일 제2~3차 관계인집회에서 회생계획인가 결정을 받았습니다. 38. 회생채무(1) 회생 계획 인가 결정당사는 2015년 3월27일자로 서울중앙지방법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차개시신청을 하였으며, 2015년 4월7일에 회생절차 개시가 결정되어,2016년 2월3일 제2~3차 관계인집회에서 회생계획인가 결정을 받았습니다. (2) 회사의 시인된 채무와 변제방법 (단위 : 천원) 구 분 시인된 총채권액 출자전환 면제 현금변제 회생담보권 대여채무 73,372,727 - - 73,372,727 수완에너지채권담보 대여채무 34,236,000 - - 미확정 확정 구상채무 12,413,209 - - 12,413,209 미확정 구상채무 1,142,378 - - 미확정 PF 보증채무 6,220,934 - - 미확정 수완에너지 주식담보 PF 보증채무 4,163,121 - - 미확정 자금보충 보증채무 1,923 - - 미확정 소 계 131,550,292 - - 85,785,936 회생채권 대여채무 312,360,694 278,808,859 872,126 32,679,709 워크아웃 지원자금 대여채무 Ⅰ 409,943,011 366,875,748 25,974 43,041,289 워크아웃 지원자금 대여채무 Ⅱ 84,747,000 미확정 - 미확정 확정 구상채무 212,654,295 190,285,497 15,008 22,353,790 미확정 구상채무 3,658,479,590 미확정 - 미확정 보증채무 63,340,051 미확정 - 미확정 PF 보증채무 31,620,350 미확정 - 미확정 자금보충 보증채무 18,677,812 미확정 - 미확정 집단대출(중도금 대출) 보증채무 86,231,125 미확정 - 미확정 미확정 보증채무 579,285,082 미확정 - 미확정 일반상거래채무 102,994,862 90,073,495 141 12,921,226 소액상거래채무 2,269,836 1,563,030 - 706,806 임원보수 채무 226,324 202,560 - 23,764 특수관계인 채무 5,225,162 5,195,041 - 30,121 소 계 5,568,055,194 933,004,230 913,249 111,756,705 조세 벌금 등의 채무 9,654,683 - - 9,654,683 합 계 5,709,260,169 933,004,230 913,249 207,197,324 (3) 회생계획 인가에 따른 재무제표 변동 추정회사는 회생계획 인가에 따른 출자전환이 순차적으로 이루어져 자본총계가 약 1조888억원 증가하며, 회생계획 개시 후(2015년 4월 7일 이후) 계상한 이자 면제분(채무면제이익) 약 236억원, 10년간 현금변제의 현재가치할인차금 계상액 약 280억원이 채무조정이익으로 발생합니다. (4) 회생 계획안에 따른 감자 및 유상증자 진행회사는 회생계획 인가에 따라 기존 주식의 감자, 회생채권 등의 출자전환 및 추가 감자 등을 통하여 자본 확충 및 자본금 규모를 적정화 하였습니다. 해당 증자 및 감자의내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 일자 주식수 자본금 2015.12.31 35,803,128 179,015,640 2016.02.16 (18,082,419) (90,412,095) 2016.02.17 176,430,141 882,150,705 2016.03.03 (184,499,727) (922,498,635) 2016.06.15 393,651 1,968,255 2016.09.09 115,095 575,475 감자 후 10,159,869 50,799,345 (5) 회생채무의 권리변경과 변제방법 가. 회생담보권의 권리변경과 변제방법 ㄱ. 대여채무시인된 원금 및 개시전이자의 전액을 현금 변제하되, 제1차연도(2016년)부터 제2차연도(2017년)까지 2년간 매년 균등분할 현금변제 합니다.개시후이자는 미변제 원금 및 개시전이자에 대하여 연 4.50%의 이자율을 적용하여 매 발생연도에 지급하되, 준비연도(2015년)에 발생한 이자는 제1차연도(2016년)에 합산하여 지급합니다. ㄴ. 확정 구상채무시인된 원금 및 개시전이자의 전액을 현금 변제하되, 제1차연도(2016년)부터 제2차연도(2017년)까지 2년간 매년 균등분할 현금변제 합니다.개시후이자는 미변제 원금 및 개시전이자에 대하여 연 4.50%의 이자율을 적용하여 매 발생연도에 지급하되, 준비연도(2015년)에 발생한 이자는 제1차연도(2016년)에 합산하여 지급합니다. 나. 회생채권의 권리변경과 변제방법 ㄱ. 대여채무시인된 원금 및 개시전이자의 89.5%를 출자전환하고 10.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액의 10%는 제1차연도(2016년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2017년)에 변제하며, 15%는 제3차연도(2018년)에 변제하고, 55%는 제4차연도(2019년)부터 제10차연도(2025년)까지 7년간 매년 균등분할 변제합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㄴ. 워크아웃지원자금 대여채무Ⅰ시인된 원금 및 개시전이자의 89.5%를 출자전환하고 10.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액은 제5차연도(2020년)부터 제10차연도(2025년)까지 6년간 매년 균등분할 변제합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㄷ. 확정 구상채무시인된 원금 및 개시전이자의 89.5%를 출자전환하고 10.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액의 10%는 제1차연도(2016년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2017년)에 변제하며, 15%는 제3차연도(2018년)에 변제하고, 55%는 제4차연도(2019년)부터 제10차연도(2025년)까지 7년간 매년 균등분할 변제합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㄹ. 일반상거래채무시인된 원금 및 개시전이자의 87.5%를 출자전환하고 12.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액의 10%는 제1차연도(2016년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2017년)에 변제하며, 15%는 제3차연도(2018년)에 변제하고, 55%는 제4차연도(2019년)부터 제10차연도(2025년)까지 7년간 매년 균등분할 변제합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㅁ. 소액 상거래채무시인된 원금 및 개시전이자가 삼백만원 이하인 소액 상거래채권자에 대하여는 제1차연도(2016년)에 전액 현금변제합니다. 일천만원 이하인 소액 상거래채권자에 대하여는 삼백만원은 제1차연도(2016년)에 현금변제하고 삼백만원을 초과하는 채권액은 출자전환 합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㅂ. 임원보수 채무시인된 원금 및 개시전이자의 89.5%를 출자전환하고 10.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액의 10%는 제1차연도(2016년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2017년)에 변제하며, 15%는 제3차연도(2018년)에 변제하고, 55%는 제4차연도(2019년)부터 제10차연도(2025년)까지 7년간 매년 균등분할 변제합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다.개시후이자는 전액 면제합니다. ㅅ. 특수관계인채무대원건설산업㈜, 대아건설㈜는 시인된 원금 및 개시전이자의 98%를 출자전환하고 2%를 현금변제하되, 현금 변제할 채권액은 제7차연도(2022년)부터 제10차연도(2025년)까지 4년간 매년 균등분할 변제합니다. 대아레저산업㈜, 경남정보기술㈜, 수완에너지㈜, ㈜온양관광호텔은 시인된 원금 및 개시전이자의99.5%를 출자전환하고 0.5%를 현금 변제하되, 현금변제할 채권액의 10%는 제1차연도(2016년)에 변제하고, 20%는 제2차연도(2017년)에 변제하며, 15%는 제3차연도(2018년)에 변제하고, 55%는 제4차연도(2019년)부터 제10차연도(2025년)까지 7년간 매년 균등분할 현금변제합니다. 출자전환하는 채권은 본 회생계획안 제10장 제4절에 의하여 채무자가 신규로 발행하는 주식의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음합니다. ㅇ. 조세·벌금 등의 채무의 권리변경과 변제방법채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획안 인가결정일 이후 변제기일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예될 수 있으므로 채무자는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등의 채무의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금 변제하되, 현금 변제할 금액은 제1차연도(2016년)부터 제3차연도(2018년)까지 3년간 매년 균등분할 현금변제 합니다. 회생계획 인가결정일로부터 3년간 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다. 39. 계속기업가정에 대한 불확실성 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리되었습니다. 그러나 다음의 상황은 이러한 계속기업가정에 중요한 의문을 제기하고 있습니다. 당사는 2016년 2월 3일자로 서울중앙지방법원으로부터 회생계획 인가를 득하였는바, 회생계획에 따라 당기 보고기간말 현재 재무상태표에 계상되어 있는 회생채무는 204,990백만원(현재가치할인차금 차감전)이며, 그 중 2016년 중에 변제하여야 할 회생채무는 55,243백만원입니다. 또한, 2015년 04월 07일자로 회생절차가 개시됨에 따라 상기 금액은 변동될 수 있습니다. 이러한 회생계획이 계획된 대로 이루어지지 않을 경우 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 중요한 불확실성이 존재합니다. 또한, 계속기업가정의 타당성에 의문이 제기되는 상황하에서는 부채상환을 위한 당사의 자산매각 및 영업수익성 달성여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련손익항목에 대한 수정사항은 위 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제66기 3분기 매출채권 2,648 531 20.1 공사미수금 137,167 75,156 54.8 단기대여금 52,680 52,557 99.8 미수금 55,492 4,047 7.3 미수수익 29,517 29,472 99.8 단기예치보증금 11,913 2,844 23.9 선급금 12,240 940 7.7 장기대여금 138,223 122,959 89 보증금 26,125 233 0.9 합 계 466,005 288,739 62.0 제65기 매출채권 10,616 649 6.1 공사미수금 139,922 79,315 56.7 단기대여금 69,083 63,275 91.6 미수금 76,972 23,306 30.3 미수수익 33,951 32,894 96.9 단기예치보증금 6,307 2,844 45.1 선급금 18,566 1,445 7.8 장기대여금 134,416 124,924 92.9 보증금 18,227 251 1.4 합 계 508,060 328,903 64.7 제64기 매출채권 15,745 14 0.1 공사미수금 136,668 23,517 17.2 단기대여금 68,074 25,964 38.1 미수금 82,226 1,721 2.1 미수수익 27,774 20,754 74.7 단기예치보증금 9,663 2,844 29.4 선급금 66,279 13,931 21.0 장기대여금 122,375 88,289 72.1 보증금 30,249 6,799 22.5 합 계 559,053 183,833 32.9 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준) (단위 : 백만원 ) 구 분 제66기 3분기 제65기 제64기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 328,901 183,833 139,415 2. 순대손처리액(①－②±③) (33,141) (48,559) (11,219) ① 대손처리액(상각채권액) (21,361) (34,667) (11,219) ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 (11,780) (13,892) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (7,021) 193,629 33,199 4. 기말 대손충당금 잔액합계 288,739 328,903 183,833 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 등의 잔액에 대한 개별분석방법에 의하여 대손추정된 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손충당금의 설정기준은 다음과 같습니다. 설 정 기 준 설정율 1) 사업 중단이거나 소송 진행중인 현장 0 ~ 100% - 소송 진행중이나 회수가능성이 높은 채권 0% - 소송 진행중이나 일부 회수가능이 불투명한 경우 회수액 정도에 따른 비율 적용 10% ∼ 90% - 회수가 불확실한 채권, 채무자의 부도, 파산, 화의개시 및 행방불명 등의 사유가 발생한 경우 100% 2) 준공현장 - 개별회수 가능성 검토 및 연령분석 0 ~ 100% 3) 진행중인 현장 0% 4) 진행중인 현장 중 선급금(외주비) 0% 5) 국가기관 채권, 계열회사 및 주주 임원 채권 0% ※ 개별분석(회수가능성 분석)과 연령분석 병행시 개별분석 우선적용함 라. 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원, %) 구 분 만기미경과채권 만기경과되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계 만기경과 후6개월 이하 만기경과 후6개월 초과 금액 35,058,348 1,206,882 27,864,673 75,686,375 139,816,278 구성비율 25.08% 0.86% 19.93% 54.13% 100.00% 2) 재고자산의 현황 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제66기 3분기 제65기 제64기 건설부문 완성주택 - - - 미완성주택 - 8,331 8,516 용지 4,778 5,470 5,604 원재료 4,777 4,000 11,054 가설재료 37 102 769 저장품 4,783 5,568 6,749 미착재료 232 617 2,834 매각예정자산 - - 기타(호텔부문) 저장품 26 36 - 상품 5 7 10 식품 1 37 60 음료 3 15 14 합 계 14,642 24,183 35,610 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.3 3.2 1.7 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 16.22 25.09 26.7 3) 기업어음증권 발행실적 등 가. 기업어음증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - 기업어음증권 공모 - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※기업어음증권 발행금액에 대해 전액 회생채무로 대체 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 당분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였음. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제66기(3분기) 대주회계법인 - - 제65기(전기) 삼덕회계법인 한정 - 제64기(전전기) 신우회계법인 의견거절 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제66기(3분기) 대주회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 140 840 제65기(전기) 삼덕회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 290 1,279 제64기(전전기) 신우회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 340 2,364 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제66기(3분기) - - - - - - - - - - 제65기(전기) - - - - - - - - - - 제64기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 2015.04.07일 부로 기업회생절차를 개시하였으며, 기업회생절차가 진행됨에 따라 현재 이사회는 운영하지 않고 있습니다. 나. 이사회 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 - - - - - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 관련 사항 보고서 기준일 현재(2016.09.30일) 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하나, 김동현CRO가 2016년3월11일자로 감사로 등기되었습니다.. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 김동현 신한저축은행 지점장신한은행 지점장서울시립대 도시행정학과 - 다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 - - - - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 ※ 해당사항 없음. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 ※ 해당사항 없음. (3) 소수주주권의 행사여부 ※ 해당사항 없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 서울보증보험㈜ 최대주주 보통주 0 0 1,796,334 17.68 - 한국수출입은행 - 보통주 0 0 1,324,210 13.03 - (주)신한은행 - 보통주 0 0 969,574 9.54 - 한국산업은행 - 보통주 0 0 858,326 8.45 - 대아레저산업㈜ 특수관계자 보통주 1,500,000 4.19 0 0 - 서산장학재단 특수관계자 보통주 470,398 1.31 0 0 - 계 보통주 1,970,398 5.50 4,948,444 48.70 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2016.02.17 서울보증보험㈜ 1,796,334 17.68 - 2015.04.13 대아레저산업 1,500,000 4.19 - 2015.04.10 대아레저산업 2,223,186 6.21 - 2015.04.10 대아레저산업 3,144,986 8.78 - 2. 5%이상 주주 및 소액주주 현황 주식 소유현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 서울보증보험㈜ 1,796,334 17.68 한국수출입은행 1,324,210 13.03 (주)신한은행 969,574 9.54 한국산업은행 858,326 8.45 건설공제조합 537,206 5.29 우리사주조합 612 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 8,041 99.82% 2,225,046 21.90% 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주 ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임. ※ 우리사주조합 주식 수 포함된 수치임. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제 8조 > ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 법령에 의하거나 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 2. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 주식을 발행하는 경우 3. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 주식매수선택권의 행사 로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 채권기관의 출자전환에 의하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요에 의하여 자금조달을 목적으로 회사의 임직원 또는 채권금융기관이 지정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 발행주식 총수의 범위내에서 채권기관의 출자전환 및 경영상 필요에 의한 자금조달을 목적으로 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 8. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 9. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우 10.상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제1항내지 제3항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 2. 회생담보권, 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 3. M 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매년 3월 中 주주명부폐쇄시기 12조 >① 회사는 매결산기 최종일의 익일인 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.② 이 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.③ 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 16년 04월 16년 05월 16년 06월 16년 07월 16년 08월 16년 09월 보통주 최고 - - - - - 최저 - - - - - - 월간거래량 - - - - - - ※ 주가는 종가 기준이며, 유가증권시장 상장폐지(15.4월) 이후 주가와 거래량은 기재 생략합니다. 나. 해외증권시장 ※ 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이성희 남 1950년 09월 관리인 겸 대표이사 등기임원 상근 관리인 두산엔진 부회장두산중공업 부사장두산건설 상무(서울대학교 무역학과, 서울대 국제대학원) - - 1년 5개월 2018.02.17 김동현 남 1957년 08월 감사 등기임원 상근 감사, 구조조정 신한저축은행 지점장신한은행 지점장서울시립대 도시행정학과 - - 1년 1개월 2019.03.11 백승문 남 1955년 03월 전무 등기임원 상근 관리본부장 경남기업숭실대 경제학과 - - 1년 5개월 2018.02.17 임동복 남 1971년 01월 부장 등기임원 상근 회생본부장 경남기업광운대 경영학과 - - 17년 2018.02.17 정철진 남 1956년 05월 상무 미등기임원 상근 에티오피아지사장 경남기업 4 - 32년 - 정태현 남 1968년 06월 상무보 미등기임원 상근 토목본부장 경남기업 - - 28년 - 설용운 남 1961년 11월 부장 미등기임원 상근 건축본부장 경남기업 - - 20년 - 손상두 남 1957년 12월 상무보 미등기임원 상근 수원송죽동 현장 경남기업 - - 33년 - ※ 학력사항은 등기임원만 기재하였으며, 미등기임원의 임기만료일은 기재 생략함. 나. 직원 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 건축 남 97 - 17 - 114 15.7 5,526 48 - 건축 여 2 - - - 2 15.8 83 42 - 토목 남 148 - 14 - 162 12 7,780 48 - 플랜트 남 36 - 22 - 58 8.7 1,970 34 - 지원 남 75 - 30 - 105 10.11 4,349 41 - 지원 여 8 - 30 - 38 4.7 775 20 - 합 계 366 - 113 - 479 11.7 20,483 43 - ※ 상기 연간급여총액은 기준일까지 급여총액에 해당합니다.※ 1인평균급여액은 현 근무인원의 해당 분기 누적 평균연봉입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액(제64기 주주총회 부결로 승인되지 않음) (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 상근이사 - - - 사외이사 - - - 감사 - - - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 169,801 56,600 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 36,364 36,364 - 계 4 206,165 92,964 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사 개인별 보수 5억이상 이사ㆍ감사 없음 2. 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 가. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜온양관광호텔 2003.07.30 계열사 19,400 3,880,000 100.00 10,059 - - - 3,880,000 100.00 10,059 - - 수완에너지㈜ 2007.01.02 계열사 21,054 4,200,000 70.00 18,753 - - - 4,200,000 70.00 18,753 - - 대원건설산업㈜ 2005.12.27 관계주식 24,614 1,500,578 96.65 - -1,500,578 - - - - - - - 경남인베스트먼트㈜ 2007.12.27 관계주식 126,400 25,280,000 100.00 - -25,280,000 - - - - - - - 경남USA 2007.10.04 관계주식 23,796 100 100.00 - - - - 100 100.00 - - - 대아레저산업㈜ - 관계주식 - 67,305 6.47 - -67,305 - - - - - - - 건설공제조합 - 출자금 - 26,707 0.68 37,640 -17,111 -24,089 15 9,596 0.25 13,566 - - 전기공사공제조합 - 출자금 - 600 0.01 192 - - 1 600 0.01 193 - - 엔지니어링공제조합 - 출자금 - 112 0.02 59 - - 3 112 0.01 62 - - 정보통신공제조합 - 출자금 - 550 0.06 197 - - 4 550 0.06 201 - - 소방산업공제조합 - 출자금 - 40 0.02 20 - - - 40 0.02 20 - - 전문건설공제조합 - 출자금 - - - - 56 51 - 56 - 51 - - 메가볼시티자산관리㈜ - 투자 - 35,200 35.20 176 - - -118 35,200 35.20 58 - - ㈜메가볼시티 - 투자 - 1,704,000 14.20 - - - - 1,704,000 14.20 - - - 평택워터㈜ - 투자 - 362,752 26.00 1,017 - - 161 362,752 26.00 1,178 - - 상주영천고속도로㈜ - 투자 - 3,969,750 7.50 18,369 501,000 2,505 -872 4,470,750 7.50 20,002 - - ㈜원주기업도시 - 투자 - 1,321,720 12.59 4,343 - - 883 1,321,720 12.59 5,226 - - KKPL(캄차카) - 투자 - 400 10.00 - - - - 400 10.00 - - - KNE CANADA - 투자 - 40,000 100.00 - - - - 40,000 100.00 - - - ㈜아부다비시멘트코리아 - 투자 - 60,000 33.33 - - - - 60,000 33.33 - - - KN Algeria - 투자 - 594 99.00 - - - - 594 99.00 - - - KN ReadMix - 투자 - 11,950,562 100.00 - - - - 11,950,562 100.00 - - - 통일번영연구원 - 투자 - 20,000 8.13 100 - - - 20,000 8.13 100 - - 펜타씨큐리티시스템㈜ - 투자 - 25,000 0.67 - - - - 25,000 0.67 - - - 골드쉽㈜ - 투자 - 5,000 33.33 - - - - 5,000 33.33 - - - 사이먼트씨엠㈜ - 투자 - 10,000 8.33 - - - - 10,000 8.33 - - - ㈜대구시민프로축구단 - 투자 - 200 0.01 1 - - - 200 0.01 1 - - ㈜한국경제신문 - 투자 - 26,462 0.14 139 - - - 26,462 0.14 139 - - 아시아드컨트리클럽㈜ - 투자 - 40,000 1.33 4 -40,000 -4 - - - - - - 대한주택보증 - 투자 - 838,619 0.13 5,769 - - 2,696 838,619 0.13 8,465 - - ㈜YTN DMB - 투자 - 1,165,332 17.26 1,189 - - -91 1,165,332 17.26 1,098 - - 신성건설㈜ - 투자 - 182 0.01 1 - - - 182 0.01 1 - - 범양자산관리㈜ - 투자 - 611 0.12 5 - - -5 611 0.12 - - - 대양건설㈜ - 투자 - 5,021 0.83 25 - - -25 5,021 0.83 - - - 남광토건(주) - 투자 - - - - 2,003 22 - 2,003 0.02 22 - - 한일건설㈜ - 투자 - 554 0.04 3 - - -1 554 0.04 2 - - 우림건설㈜ - 투자 - 685 0.04 7 - - - 685 0.04 7 - - 에스티엑스건설㈜ - 투자 - 9,492 0.31 47 - - - 9,492 0.31 47 - - 늘푸른대전배움터㈜ - 투자 - 11,078 1.80 55 - - - 11,078 1.80 55 - - 늘푸른용인배움터㈜ - 투자 - 402 0.05 2 - - - 402 0.05 2 - - 늘푸른경기배움터㈜ - 투자 - 462 0.05 2 - - - 462 0.05 2 - - 늘푸른캠퍼스㈜ - 투자 - 87,410 9.72 341 - - 96 87,410 9.72 437 - - 아산꿈나무㈜ - 투자 - 54,803 4.58 274 - - - 54,803 4.58 274 - - 김포꿈나무㈜ - 투자 - 21,154 2.28 106 - - - 21,154 2.28 106 - - 서울꿈나무㈜ - 투자 - 5,268 0.50 26 - - - 5,268 0.50 26 - - 경기꿈나무㈜ - 투자 - 51,649 4.50 258 - - - 51,649 4.50 258 - - 호국타운㈜ - 투자 - 504,185 48.95 1,592 - - 929 504,185 48.95 2,521 - - 충성타운㈜ - 투자 - 312,550 40.06 1,114 - - 449 312,550 40.06 1,563 - - 푸른생각㈜ - 투자 - 135,960 24.64 533 - - 147 135,960 24.64 680 - - 포천강군㈜ - 투자 - 44,400 7.99 222 - - - 44,400 7.99 222 - - 행복미래학교㈜ - 투자 - 11,588 1.20 58 - - - 11,588 1.20 58 - - 계룡그린빌㈜ - 투자 - 1,245 0.07 6 - - - 1,245 0.07 6 - - 초록꿈나무㈜ - 투자 - 47,460 14.00 237 - - - 47,460 14.00 237 - - 충북스마트에듀㈜ - 투자 - 547 5.47 3 - - - 547 5.47 3 - - 푸른아산지키미㈜ - 투자 - 183,795 9.80 919 - - - 183,795 9.80 919 - - 진주청천㈜ - 투자 - 82,635 4.86 413 - - - 82,635 4.86 413 - - 대전아랫물길㈜ - 투자 - 54,228 2.00 271 - - - 54,228 2.00 271 - - 보령흰여울㈜ - 투자 - 16,512 2.00 83 - - - 16,512 2.00 83 - - 서산청천㈜ - 투자 - 119,315 7.35 597 - - - 119,315 7.35 597 - - 부산산성터널㈜ - 투자 - 198,720 5.65 994 - - - 198,720 5.65 994 - - 서울터널㈜ - 투자 - 143,729 6.40 719 -143,729 -719 - - - - - - 남춘천산업단지개발 - 투자 - 5,280 17.60 53 - - - 5,280 17.60 53 - - 희망드림학사㈜ - 투자 - 1,443 9.20 7 - - - 1,443 9.20 7 - - 창의지성배움터㈜ - 투자 - 7,621 14.00 38 - - - 7,621 14.00 38 - - 행복생활㈜ - 투자 - 8 0.04 - - - - 8 0.04 - - - 헬스케어㈜ - 투자 - 140 6.18 1 - - - 140 6.18 1 - - 합 계 58,651,715 - 107,039 -6,545,664 -22,234 4,272 32,106,051 - 89,077 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증내역 ※ 해당사항 없음.나. 담보제공 내역 ※ 해당사항 없음. 2. 최대주주와의 자산양수도 등 ※ 해당사항 없음. 3. 최대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ※ 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 ※ 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제65기주주총회(정기) - - 회생계획절차 진행중으로 주주총회 생략 제64기주주총회(정기) 제1호 의안 : 제64기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임 승인의 건제3호 의안 : 감사선임 승인의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 의안 부결(출석주식수 부족) - 제63기주주총회(정기) 제1호 의안 : 제63기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사선임의 건제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 - 원안대로 통과- 원안대로 통과- 원안대로 통과- 원안대로 통과 - 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등당기말 현재 지배기업과 종속회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 총 60건으로 관련 소송금액 총액은 약 449억원입니다. 당사는 2016.02.03일자로 회생계획인가를 받아 회생계획안을 실행중이며, 소송중인 사건에 대한 현실화 예상금액을 120억원으로 예측하고, 현실화 예상금액의 12.5%인 약 15억에 대해 재무제표상 소송충당부채로 계상하였습니다. (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원) 사건명 사업부 원고 소송금액 암바토비현장 하도업체 DM상역 공사대금등 청구소송 (응소) 플랜트 DM상역 4,668,783 평택이충현장 여동토건 공사대금청구소송(응소) 토목 여동토건 3,797,389 용인흥덕11블럭 입대회 손해배상 청구소송 (응소) 건축 입주자대표회의 3,057,000 VNL-4공구 영동비나 보험청구사유 부존재확인소송 (응소) 토목 영동비나 2,258,820 기타 - - 21,126,299 합 계 - - 34,908,291 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원) 구분 견질보관처 발행기관 수량(매) 금액 비고 어음 한국석유공사 신한은행 10 백지 러시아 석유탐사사업 3 백지 카자흐스탄 가스사업 3 백지 아제르바이잔이남 석유 12 백지 미국 멕시코만 가스탐사 수표 발해인프라투융자회사 신한은행 2 백지 산성터널민간투자사업 한국산업은행 신한은행 2 백지 상주영천고속도로 합 계 32 - - 다. 채무보증잔액- 분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 비고 제공받은자 보증제공내용 보증제공처 금 액 보증제공내용 보증제공처 금 액 봉천12-1조합 중도금대출 국민은행,수협 67,680,000 - 내포신도시 수분양자 중도금대출 신한은행,농협 127,700,000 - ㈜원주기업도시 P/F 대출 하나은행 등 43,342,125 합계 - - 43,342,125 - - 195,380,000 - ※ 수주한 공사의 완공에 대한 건설사간 시공연대보증 내용은 포함하지 아니하였습니다.※ 별도기준시 보증내역은 별도감사보고서 주석사항 34.우발사황와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.※ PF관련 보증잔액은 아래에 별도 기재하였습니다. - 분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 보증한 PF대출잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 유형 PF대출잔액 보증금액 비고 ABS - - - ABCP - - - 기타 PF Loan - - - 합 계 - - - - 대출잔액기준 상위 PF현황 ※ 해당사항 없음. - 분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보 증 제 공 자 제공받은 보증의 내용 보 증 금 액 외화구분 남광토건(주) 외 시공연대보증 110,071,000 대한주택보증 하자보수보증 외 106,790,757 서울보증보험 이행보증 외 274,713,552 건설공제조합 계약보증 외 1,272,127,044 한국수출입은행 해외공사 이행보증 외 55,950,565 무역보험공사 해외공사 이행보증 외 167,331,621 합계 1,986,984,539 ※ 수주한 공사의 완공에 대한 건설사간 시공연대보증 내용은 포함하지 아니하였습니다.※ 연결감사보고서 주석사항 32.우발상황과 약정사항을 참조하시기 바랍니다. - 분기말 현재 연결실체와 특수관계자 간의 거래 및 보증 내역은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자의 내역 구 분 특수관계자 명칭 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - 기타 - (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위:천원) 구 분 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 - - - - 기타 - 42,082,023 - 15,529,744 합계 - 42,082,023 - 16,054,992 (3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액 (4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 분기와 전기에 발생하지 않았습니다. (5) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. (6) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 없습니다. (7) 특수관계자에 대한 대여금 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 52,051,675 48,893,657 증가 - 3,158,018 감소 (52,051,675) - 기말 - 52,051,675 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 라. 단기매매차익 미환수 현황 ※ 해당사항 없음 마. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 신주인수권부사채 발행 2011.10.31 50,000 운영자금 500억 운영자금(B2B, 전자어음) 150억현장공사대금 250억해외도급 수주투입 100억 - 주) 2014.10.31 상환이 완료되었음 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 77회전환사채 발행 2014.02.28 36,133 운영자금 361억 운영자금(B2B,전자어음) 700억 77,78회 동일자금 78회전환사채 발행 2014.02.28 54,202 운영자금 542억 현장공사대금 203억 77,78회 동일자금 출자전환(제3자배정유상증자) 2014.03.18 100,000 차입금상환1,000억 차입금상환 1,000억 - 주) 회생계획인가로 회생대여채무로 전환되었습니다 바. 그 밖의 우발채무 등 (1) 제재현황 등 그 밖의 사항 [지배회사의 내용] - 해당사항 없음[종속회사의 내용]- 해당사항 없음(2) 작성기준일 이후에 발생한 중요사항 - 보고서작성기준일 이후 2016.2.16 감자결정, 2016.2.17 유상증자결정, 2016.3.3 감자결정이 있습니다.(3) 중소기업기준 검토표 등 - 해당사항 없습니다.(4) 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없습니다. (5) 법적 위험의 변동사항 - 해당사항 없습니다. (6) 합병등 전후의 재무사항 비교표- 해당사항 없습니다. ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※ 해당사항 없음