경남기업 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1.사업의 개요경남기업㈜는 건축, 토목, 플랜트 등의 종합건설 사업을 하고 있습니다. 가. 사업부문

구분	회사	주요제품 및 서비스	주요고객

건설부문	경남기업(주)	토목,건축,플랜트 건설용역 등	한국토지주택공사한국철도시설공단조달청 등

나. 종속회사 요약 재무정보※ 해당사항 없음.

다. 사업 현황

건설업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로서 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소들을 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의건설 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한 건설업은 제조업 등에 비해 수요예측이 어려운 측면이 있고, 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적인 성격이 강하며, 노동집약적 산업으로 고용창출효과가 높고, 하도급 의존도가 큰 산업적 특성을 가지고 있습니다.건설산업은 과거 건설시공 위주의 단순서비스 산업에서 벗어나 복합산업구조로 변화하고 있습니다. 그 가운데 국내 SOC 예산은 전년대비 8.2%감소가 예상되며, 공공기관 부채문제가 지속됨에 따라 대형 토목공사 발주부진이 예상되는 상황입니다. 또한 건축부문에서는 신청사 건립공사 발주가 대부분 완료되었고, 공공주택부분 또한 전년대비 발주증가 예상을 낙관할 수 없는 상황입니다. 하지만 이러한 건설경기 저조예상에도 불구하고 당사는 발주증가 등이 예상되는 일부 철도공사 수주와 공공부문에서 축적된 경쟁력을 바탕으로 국내 공사 수주와 함께 지속적으로 수주를 하고 있는 스리랑카 등 해외 공사 수주에 더욱 노력하여 기업 성장의 근거를 찾을 것입니다. 건설업은 타산업을 간접 지원하고 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산, 고용 및 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 산업입니다. 또한 건설업은 경기 변동과 밀접한 관계가 있으며 건자재 및 인건비 요인이 건설경기에 상당한 영향을 가져오며, 정부의 주택경기정책과 사회간접자본의 투자정책, 부동산 가격의 변동에도 영향을 받고 있습니다. 건설업 시장은 완전경쟁이며 대부분의 산업과 같이 시장진입은 쉬운 편입니다. 특히 외자유치를 촉진하고 국내부동산의 외국인 소유를 허용하는 개방정책의 결과 외국건설업체의 진출이 활발해질 전망이며, SOC, 주택사업 및 부동산개발사업의 참여 확대가 예상됩니다. 또한 재무적 안정성은 건설업종의 개별기업들의 수주에 중요한 포인트 및 대외신인도에 중요한 경쟁요소로 인식되고 있습니다. 건설업에 투입되는 자원은 토지, 인력, 장비 및 기자재로 구성되며, 동 투입요소의 대부분은 국내에서 조달가능한 상황입니다. 특히 건축, 토목 및 주택부문에 투입되는 대부분의 장비, 자재의 경우 일부 특수한 경우를 제외하고 국산제품의 투입이 가능합니다. 그러나 플랜트 부문과 엔지니어링 부문의 경우 그 특성상 고도의 기술력 및 노하우가 필요한 경우가 많아 해외 조달되는 비중이 건축, 주택 부문에 비하여 상대적으로 높은 것이 현실입니다. 해외건설 부문의 경우 가격경쟁력 측면과 현지 발주처의요구사항 등으로 인해 동 투입요소들을 현지 및 제3국을 통해 조달하는 비중이 높은편입니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 2009년 5월 채권금융기관 공동관리 절차에 들어간 이후, 기업의 체질개선과 자구이행 목표의 성공적인 달성을 통해 당초 2012년 6월로 계획되어 있던 워크아웃을 1년 이상 앞당겨 2년만에 조기졸업하였습니다. 워크아웃이라는 힘든 시련 속에서도, 한국기업으로는 단일 베트남 투자사업 가운데 최대 규모를 자랑하는 '베트남하노이랜드마크 72' 사업을 성공적으로 준공하였습니다. 한편, 지속적인 건설업황 악화로 인해 2013년 10월 31일 채권금융기관협의회의 관리절차개시가 결정되었고, 2014년 2월 13일 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행약정을 체결하였습니다. 이에 따라 채권단의 채권행사 유예기간이 2016년 말까지 연장되었으며, 903억의 전환사채발행, 1천억원의 출자전환, 3,432억의 자금지원 등을 결의하였습니다.2015년 4월 7일 서울중앙지법의 법정관리 개시가 결정되어 채권신고 접수 및 조사를마치고 2015년 9월 16일 1회 관계인 집회가 이루어졌으며, 2016년 2월 3일 2,3회 관계인집회에서 회생계획안이 인가되었습니다. 회생계획안에 따라 주식병합, 유상증자(출자전환), 주식재병합을 하였습니다. 2017년 1월 24일 수완에너지(주) 매각 계약 체결을 하였습니다.회사는 회생계획 인가 후 M 추진하여 2017년 6월 30일 동아건설컨소시엄을 인수자로 결정하고 법원의 인가를받아 65,300백만원(유상증자 33,000백만원과 회사채 발행 32,300백만원) 규모의 투자계약을 체결하여 2017년 10월 17일에 인수대금 납부가 완료되어, 2017년 10월 24일 확정된 회생채무 잔액 전부를 조기변제하고 미확정채무는 향후 변제재원을 에스크로우 설정하는 변경회생계획안을 법원으로부터 인가 받았습니다. 당사는 열악한 영업여건 속에서도 중앙선 영천-신경주 복선전철2공구 노반시설공사, 서해선(홍성-송산)복선전철공사, 인천생산기지 설비확충건설공사, 원주지방복합청사T/K공사 등을 수주하며 지속적인 수주활동을 보여주고 있습니다. 그리고 개발 사업에 적극 진출하여 어려운 주택경기를 극복하는 대체사업으로 육성 하겠습니다. 문산아너스빌 아파트신축공사, 경기 광주 장지동 사업 등 우리가 시공권을 확보한 개발사업지가 착공될 수 있도록 하겠으며, 수원고등LH아파트, 의정부고산LH아파트, 파주운정LH아파트 등의 공사가 신규 착공되어 진행중 입니다. 해외도 전통적인 중동 본 무대에 진출함으로써 과거 경남의 영광을 되찾는 기반이 되도록 총력을 경주하고 있으며, 플랜트 부분에서도 25억불 규모의 베트남 반퐁2단계 석탄화력발전소 사업제안서를 제출하여 대규모 해외플랜트 건설의 발판을 마련하였고, '13년 수주한 스리랑카 킬즈시티(호텔, 리테일, 오피스, 레지던스, 컨퍼런스 복합개발 프로젝트)가 건설중이며, 베트남 비엣찌 하수도 건립사업이 진행 중에 있습니다. 해외부문에서는 기 진출국에서 확보한 기술과 경험을 바탕으로 수처리시설, 폐기물처리 등 환경관련 사업을 확대하여 공종다변화를 모색하고 제안형 사업의 참여를 확대해 나가도록 하겠습니다. (2) 시장점유율1960년대 아파트 사업을 시작하여 경남기업만의 기술과 노하우로 일산, 분당, 평촌 도시 개발 등 국내외 공사에 참여하였으며, 대자연과 호흡하는 새로운 공간개념을 도입하여 편리하고 쾌적한 평형설계, 최적의 공간활용, 세련된 디자인 개발 등으로 최고의 주택건설회사로서의 입지를 확고히 하고 있으며, 또한 도로, 교량, 철도, 지하철, 터널 공사 등 국가 산업과 경제발전의 밑거름이 되는 사회간접자본확충에도 크게 기여하고 있습니다.당사의 시공능력 순위(토건 분야, 대한건설협회 기준)는 2009년 17위(16,719억원), 2010년 17위(18,208억원), 2011년 17위(18,893억원), 2012년 14위(20,637억원), 2013년 21위(17,441억원), 2014년 26위(13,665억원), 2015년 29위(12,549억원), 2016년 35위(7,638억원), 2017년 48위(6,723억원), 2018년 68위(4,062억원)에 위치하고 있습니다. (3) 시장의 특성 - 건설산업은 타인의 의뢰를 받은 주문생산방식에 의한 수주산업임. - 노동집약적인 산업으로 고용효과가 높으며 하도급의존도가 높음.- 분양사업은 선투자 후, 회수하는 자금운용방식으로 적기 자금조달 능력이 중요함. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망국내건설시장은 지난해 활성화된 주택건설시장이 올해 조정기를 거칠 것으로 예상되며 정부의 추경예산 집행 등 지난해 증가했던 공공건설 발주에 따라 예상되는 기저효과 등으로 지난해 대비 나아지기 어려운 상황입니다. 해외건설시장은 유가 하락으로 일부 산유국의 재정 수지 적자가 예상되는 가운데, 해외공사 발주의 지연 및 감소가 예상되고 있습니다. 또한 중국 및 인도 등의 후발 건설사들과의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 그러나 과거 저가수주 현장들이 마무리되어 가고 있는 가운데 국내업체들간의 출혈경쟁을 자제하고 있습니다. 이에 당사도 지속적인 원가율 개선으로 매출증가와 수익성 향상을 함께 달성하고자 합니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요제품, 서비스 등 부문 대상회사 주요 제품 및 서비스 매출비중 건설 경남기업(주) 도로, 철도, 교량, 터널, 아파트 등 100% ※ 자세한 사항은 '5. 매출에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매입액(비율) 단 가(원) 비 고 레 미 콘 골조, 포장 2,586(11.6%) 62,711 ㎥ 철 근 골조 9,368(42.2%) 435,959 ton 시 멘 트 콘크리트, 미장 322(1.4%) 59,297 ton 수 전 내부마감, 욕실용 2,377(10.7%) - 각종 기 타 건설용자재 7,599(34.1%) - - 합 계 - 22,252(100.0%) - - 4. 설비 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원) 부문 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 화성 외 - 788 - - - 788 - 기타 자가 온양 - 25,082 - - (25,082) - - 합 계 - 25,870 - - (25,082) 788 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 화성 외 - 673 - - (15) - 658 - 기타 자가 온양 - 16,307 - - (161) (16,146) - - 합 계 - 16,980 - - (176) (16,146) 658 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 각현장 - 1,795 - (117) (1,115) (2) 561 - 기타 자가 온양 - 410 32 - (22) (420) - - 합 계 - 2,205 32 (117) (1,137) (422) 561 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 각현장 - 167 24 (4) (40) 2 149 - 기타 자가 온양 - 5 - - (3) (2) - - 합 계 - 172 24 (4) (43) - 149 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 각현장 - 251 - - (76) (5) 170 - 기타 자가 온양 - 181 81 - (100) (162) - - 합 계 - 432 81 - (176) (167) 170 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기 당기상각 기타증감 당기장부가액 비고 증가 감소 건설 자가 본사외 - 160 6 - (32) - 134 - 기타 자가 온양 - - - - - - - - 합 계 160 6 - (32) - 134 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(종속회사 포함) (단위 : 백만원) 구분 주요제품 및 서비스 제68기 3분기 제67기 제66기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 건설(지배기업) 국내 건 축 53,692 31.32% 94,904 37.44% 206,734 45.22% 토 목 69,494 40.54% 96,162 37.93% 110,645 24.20% 플랜트 22,343 13.03% 23,966 9.45% 38,143 8.34% 기타 1,000 0.58% 1,588 0.63% 3,045 0.67% 해외 건 축 17,343 10.12% 12,178 4.80% 14,028 3.07% 토 목 7,561 4.41% 18,679 7.37% 21,126 4.62% 플랜트 - - - - (249) (0.05%) 기타 수완에너지㈜ - - - - 56,732 12.41% 온양관광호텔㈜ - - 6,030 2.38% 6,983 1.53% 소 계 171,433 100.00% 253,507 100.00% 457,187 100.00% 연결조정 효과 - - - - (5) - 중단사업손익 - - - - (56,732) - 합 계 171,433 100.00% 253,507 100.00% 400,450 100.00% 나. 수주 및 판매전략 등 (1) 판매조직 - 국내영업 : 건축기술영업팀, 개발사업팀, 업무팀, 토목기술영업팀, 플랜트사업팀- 해외영업 : 전략기획팀 (2) 수주전략 ㆍ관급공사- 시공기술력 및 시공실적을 바탕으로 철도부문에 수주 전력을 다함.- SOC 사업 추진- 턴키공사강화 : 해당공사의 정밀견적에 의한 가격 경쟁력 제고- 각 지사 및 영업소를 통한 각 지방자치단체의 공사 정보 입수 ㆍ민간공사- 투자비용이 적고 원가 경쟁력이 있는 재개발, 재건축 사업 지속 추진- 특히 정부의 주택공급확대 정책에 따른 신규 택지개발지역의 지주와 Project Financing 형식의 주택사업 강화- 주택의 수급상황을 면밀히 Check하여 미분양 Risk 철저 관리- Brand 가치 제고 노력- 1997년 부터 인증받은 ISO 9001과 ISO 14001의 품질 환경관리 시스템에 따른 철저한 사전/사후 서비스 ㆍ해외도급공사- 회사의 경쟁력있는 해외공사 공종은 국제차관 도로공사임- 가격 경쟁력 확보를 위한 철저한 현지화 전략 필요- 스리랑카 지역은 '78년 도로공사로 진출하여 누적수주 52건, 1,178.2백만불 수주액 달성중이며, '90년대 초반부터 현지화에 착수하여 꾸준히 이윤을 남기는 지역이므로 지속적 수주노력 경주 중- 기타 지역은 한국정부 재원인 EDCF 공사 발굴에 주력- 2011년 국제안전보건경영시스템(OHSAS 18001) 인증을 획득하여 산업재해 예방과 쾌적한 작업환경 조성을 위한 내부 시스템을 구축하였고 OHSAS 18001을 취득함으로써 고객만족과 신뢰 향상에 따른 해외 수주 경쟁력 강화 (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 - 원가절감에 의한 가격경쟁력 확보- 브랜드 가치 제고를 위한 제반 활동의 지속적인 추진 6. 수주상황 가. 수주현황 [지배회사] - 경남기업(주) (단위 : 백만원) 구분 발주처 공 사 명 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 관도급건축 국군재정관리단 평택부사관학교 12-12-18 17-11-30 32,467 32,467 - 조달청 진천선수촌2단계1공구 13-12-23 17-09-03 19,412 19,412 - (주)NHF제8호공공임대위탁관리부동산투자회사 화성동탄2 LH아파트 14-12-18 16-11-15 65,201 58,771 6,430 한국토지주택공사 군포송정A-1BL아파트2공구 14-12-23 17-05-31 14,554 12,007 2,547 한국토지주택공사 시흥장현A-4BL아파트1공구 16-07-28 20-10-11 15,814 13,128 2,686 한국토지주택공사 파주운정LH아파트 17-12-29 20-04-24 12,680 2,330 10,350 한국토지주택공사 수원고등LH아파트 17-12-29 20-01-12 15,744 2,981 12,763 한국토지주택공사 의정부고산LH아파트 17-12-29 20-04-24 13,505 3,978 9,527 기타 10,267 5,637 4,630 관 도 급 건 축 공 사 계 199,644 150,711 48,933 민간도급건축 문산통일지역주택조합 문산경남아너스빌아파트신축공사 120,047 - 120,047 전성도(개인) 안양시안양동오피스텔신축공사 28,923 - 28,923 인천용현지역주택조합 인천시용현동경남아너스빌아파트 58,695 - 58,695 민 간 도 급 건 축 공 사 계 207,665 - 207,665 분양사업 경기도 광주시 태전2지구 1단지 200,194 - 200,194 분 양 사 업 계 200,194 - 200,194 토목 서울지방국토관리청 토당원당도로(고양시대체우회도로) 04-04-16 18-12-31 103,416 79,603 23,813 한국농어촌공사 경북지역본부 문경지사 농암지구 농촌용수개발사업 04-11-11 17-12-31 24,159 24,519 - 대한주택공사 화성태안3택지개발 06-02-28 18-03-27 24,524 9,855 14,669 경기도건설본부 용인남사2공구 도로공사 09-02-23 17-10-31 36,431 36,431 - 서울시도시기반시설본부 서울지하철9호선922공구 10-09-16 18-12-31 28,344 25,435 2,909 서울시도시기반시설본부 신림봉천터널도로건설공사(1공구) 10-10-05 17-12-24 18,808 2,368 16,440 부산지방국토관리청 하동-화개국도건설공사 13-04-22 18-12-31 20,793 13,233 7,560 한국토지주택공사 고덕국제화계획지구택지1-1공구 13-10-25 18-11-27 38,607 34,886 3,721 한국토지주택공사 청라5구역및남청라jct구간매립폐기물정비 14-09-01 18-09-03 30,890 26,778 4,112 인천 도시철도건설본부 서울도시철도7호선석남연장2공구 14-09-30 19-06-26 50,023 30,186 19,837 한국철도시설공단 중앙선영천-신경주복선전철제2공구노반시설 15-06-03 17-06-27 28,834 17,251 11,583 한국철도시설공단 서해선(홍성~송산)복선전철공사 15-04-27 19-06-29 54,471 17,038 37,433 한국도로공사 창녕밀양간건설공사제5공구 16-10-14 22-07-15 39,071 3,263 35,808 한국도로공사 고속국도제29호선세종-포천간건설공사 17-12-27 22-02-03 93,346 2,354 90,992 한국도로공사 고속국도제14호선함양-창녕간건설공사 18-02-23 23-11-24 57,450 626 56,824 부산산성터널(주) 산성터널민간투자사업건설공사 13-08-28 18-09-18 19,814 18,394 1,420 포천화도고속도로민간투자사업 수도권외곽순환고속도로㈜ 99,540 - 99,540 기타 69,793 42,294 27,499 토 목 공 사 계 838,314 384,154 454,160 플랜트 한국가스공사 제주도천연가스공급설비제1공구 17-01-13 19-08-31 21,152 5,720 15,432 한국중부발전 서울복합화력1,2호기토건공사 13-03-04 18-11-30 44,643 41,642 3,001 한국가스공사 통영기지장기운영저장탱크(TK-202)정밀점검 16-09-19 20-10-18 15,616 7,631 7,985 기타 17,480 10,222 7,258 플 랜 트 공 사 계 98,891 65,215 33,676 국 내 소 계 1,544,708 600,080 944,628 해외 WPL(Waterfront Properties Ltd.) SJK(Sri Lanka John Keells City Project) 14-03-08 20-06-30 142,575 51,328 91,247 기타 3,032 3,032 - 해 외 건 축 합 계 145,607 54,360 91,247 RDA(Road Development Authority) SKP-S(Sri Lanka Kesbewq Pokunuwita Road-S) 16-11-17 19-05-16 21,185 15,363 5,822 Phu Tho Water Supply JSC VVW(Vietnam Viet Tri Wastewater) 15-01-01 19-09-06 29,838 20,432 9,406 MOT(Ministry of Transport) VRG(Vietnam Rach Gia) 10-12-01 14-12-30 19,621 17,366 2,255 해 외 토 목 합 계 70,644 53,161 17,483 해 외 소 계 216,251 107,521 108,730 총 합 계 1,760,959 707,601 1,053,358 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 연결실체는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 환율, 이자율 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 연결실체는 연결실체의 현금흐름 및 공정가액에 영향을 미치는 위험에 대해서 위험회피를 사용하고 있습니다. 연결실체의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다.가. 시장위험(1) 외환위험 연결실체는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 연결실체의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다. 연결실체의 현금흐름에 영향을 미치지 아니하는 외화위험(즉, 해외사업자산 및 부채의 환산 등)은 위험회피를 사용하지 아니하나, 특수한 상황에서는 이러한 외화위험에 대해 위험회피를 사용할 수 있습니다. 당분기와 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 통화구분 당분기 전기말 자산 부채 자산 부채 DZD 71,516,858 429,198 71,514,238 875,363 ETB 4,514,072 14,000,467 9,809,874 14,379,267 MGA - - 92,747 1,161 PHP 85,715 509 89,170 530 LKR 10,947,048 3,188,482 11,107,449 2,908,359 QAR - - 3,170 - VND 91,049,237 12,549,350 93,805,350 16,111,779 계 178,112,930 30,168,006 186,421,998 34,276,459 당분기와 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동할 경우 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 순자산 변동 14,794,492 (14,794,492) 15,214,554 (15,214,554) (*) 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 함 (2) 이자율 위험 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 현금흐름이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리 차입을 원칙으로 하고 있으나, 경우에 따라 변동이자율 차입금을 사용하고 있습니다. 당분기와 전기말 현재 이자발생 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 단기차입금 18,974,800 21,461,000 사채(주1) 11,143,071 10,647,689 합계 30,117,871 32,108,689 (주1) 사채는 현재가치할인차금 반영 후 금액입니다. 당분기와 전기말 현재 각 변동이자율 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익 변동 (301,179) 301,179 (321,087) 321,087 나. 신용위험 신용위험은 재무손실의 최소화를 목적으로 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 거래시 재무상태와 과거 경험 및기타 요소들을 포함한 거래상대방의 신용도를 고려하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산,파생상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당분기와 전기말 현재 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 매출채권 16,013,783 16,013,783 21,653,908 21,653,908 기타수취채권 23,550,308 23,550,308 30,110,448 30,110,448 기타유동금융자산 830,000 830,000 530,000 530,000 기타장기수취채권 44,959,977 44,959,977 44,793,583 44,793,583 기타비유동금융자산 60,718,316 60,718,316 56,008,686 56,008,686 합 계 146,072,384 146,072,384 153,096,625 153,096,625 다. 유동성 위험연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 당분기와 전기말 현재 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 69,659,771 26,467,547 6,574,356 6,106,034 16,203,910 14,307,924 차입금 30,117,871 - - 18,974,800 11,143,071 - 합계 99,777,642 26,467,547 6,574,356 25,080,834 27,346,981 14,307,924 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 69,427,858 28,093,032 3,696,697 7,005,897 24,445,016 6,187,216 차입금 32,108,689 - - 21,461,000 10,647,689 - 기타장기지급채무 493,000 - - - 493,000 - 합계 102,029,547 28,093,032 3,696,697 28,466,897 35,585,705 6,187,216 가. 자본 위험 관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기와 전기말 현재 자본조달비율과 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 차입금 총계(A) 30,117,871 32,108,689 차감: 현금및현금성자산(B) 14,593,756 20,818,347 순차입금(C=A-B) 15,524,115 11,290,342 부채총계(D) 210,371,901 260,278,759 자본총계(E) 59,649,742 21,259,067 순차입금비율(C/E) 26% 53% 부채비율(D/E)(*) 353% 1,224% ※ 차입금 총계(A)는 현재가치할인차금을 차감한 금액임. 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.수준 1 - 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산,부채의 경우 동 자산,부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산,부채는 한국거래소에서 거래되는 매도가능금융자산 중 상장지분증권 등이 있습니다.수준 2 - 가치평가기법을 사용하여 자산,부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산,부채의 공정 가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산,부채는 없습니다. 수준 3 - 가치평가기법을 사용하여 자산,부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류 되는 자산,부채는 매도가능금융자산 중 비상장지분증권 등이 있습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 당분기와 전기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치측정금융자산 - - 60,715,316 60,715,316 - 전기말 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 - - 56,002,686 56,002,686 8. 파생상품 등에 관한 사항 ※ 해당사항없음 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 기술개발실 건축기술영업팀 토목기술영업팀 (2) 연구개발비용(별도기준) (단위 : 백만원) 과 목 제68기3분기 제67기 제66기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 - - - - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 - - - - 연구개발비용 계 - - - - 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] - - - - 10. 기타 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 중요한 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 등 지적재산권 보유상황 종류 등록일 등록번호 제목 및 내용 출원인 비고 특허 2009-06-22 10-904987 연속압출공법을 이용한 아치교 시공방법 경남기업 외 1 - 2007-01-04 10-667465 전기세척반응파일기법에 의한 사질토 및 점성토가 혼재된 오염지반의 정화, 복원 장치 경남기업 외 3 - 2006-09-27 10-632069 전기반응파일벽기법에 의한 오염부지, 비위생매립지,폐광산의 오염유출 억제와 복원방법 경남기업 외 3 - 2006-08-29 10-620636 지반지지력 투수계수 및 지반환경을 측정할 수 있는 에코콘 관입장치 경남기업 외 2 - III. 재무에 관한 사항 당사의 제68기 재무제표와 비교표시된 제67기, 제66기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 제68기 3분기 재무제표는 검토받지 아니하였습니다. 1. 요약재무정보 ※ 당기중 종속기업의 회생절차개시 결정으로 인한 지배력 상실로 당분기말 현재 종속기업이 존재하지 아니하나 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무제표로 비교 표시하였으며, 당분기의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 종속기업의 처분전 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다. (1) 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 [유동자산] 155,078 123,778 457,296 ㆍ현금및현금성자산 14,594 20,818 35,977 ㆍ재고자산 50,063 6,469 12,781 ㆍ기타유동자산 90,421 96,491 408,538 [비유동자산] 114,944 157,759 165,782 ㆍ투자자산 6,367 9,691 11,710 ㆍ유형자산 2,460 45,819 48,746 ㆍ무형자산 438 1,446 1,718 ㆍ기타비유동자산 105,679 100,803 103,608 자산총계 270,022 281,537 623,078 [유동부채] 155,011 191,791 443,105 [비유동부채] 55,361 68,487 154,197 부채총계 210,372 260,278 597,302 [자본금] 35,011 35,001 50,799 [자본잉여금] 4,224 1,526,074 1,257,037 [자본조정] (52) 128 173,468 [기타포괄손익누계액] 282 1,667 (119,360) [이익잉여금] 20,185 (1,541,611) (1,318,573) [비지배주주지분] - - (17,596) 자본총계 59,650 21,259 25,776 ※종속기업, 관계기업, 공동기업 투자주식 평가방법 공정가치법 공정가치법 공정가치법 구 분 2018.01.01~2018.09.30 2017.01.01~2017.12.31 2016.01.01~2016.12.31 매출액 171,433 253,507 400,450 영업이익 5,648 (59,035) 3,575 법인세비용차감전순이익 19,372 (228,664) (86,962) 당기순이익 38,635 (223,621) (92,737) 지배주주지분순이익 38,635 (223,621) (90,990) 비지배주주지분순이익 - - (1,747) 기본주당순이익(원) 5,519 (179,703) (2,676,729) 희석주당순이익(원) - - - 연결에 포함된 회사수(개) - 1 2 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_68_00101257_경남기업(주).ixd 2. 연결재무제표 -해당사항없음 3. 연결재무제표 주석 -해당사항없음 4. 재무제표 재무상태표 제 68 기 3분기말 2018.09.30 현재 제 67 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 68 기 3분기말 제 67 기말 자산 유동자산 155,077,675,114 123,778,911,457 현금및현금성자산 (주3,4,5) 14,593,755,520 20,818,347,184 매출채권 (주3,4,6,36) 16,013,783,258 21,653,907,719 미청구공사 (주25) 38,077,938,122 30,022,304,513 기타수취채권 23,550,308,192 30,110,447,901 기타유동금융자산 (주3,4,7,36) 830,000,000 530,000,000 기타유동자산 (주9) 11,916,632,881 14,147,612,685 당기법인세자산 32,374,250 27,014,850 재고자산 (주8) 50,062,882,891 6,469,276,605 비유동자산 114,943,967,529 157,758,913,925 기타장기수취채권 (주3,4,6,36) 44,959,977,494 44,793,582,682 기타비유동금융자산 (주3,4,7,36) 60,718,316,248 56,008,685,942 투자부동산 (주11) 6,366,542,200 9,690,852,816 유형자산 (주10,12,13) 2,460,775,489 45,819,322,743 무형자산 (주14) 438,356,098 1,446,469,742 자산총계 270,021,642,643 281,537,825,382 부채 유동부채 155,010,969,879 191,791,758,212 매입채무 (주3,4,15,36) 53,773,481,661 53,208,864,028 기타지급채무 (주3,4,15,36) 15,886,289,496 16,218,993,678 당기법인세부채 94,356,270 차입금 (주3,4,16,36) 18,974,800,000 21,461,000,000 초과청구공사 (주25) 51,788,302,745 55,896,031,068 기타유동부채 (주17) 14,588,095,977 44,912,513,168 비유동부채 55,360,931,142 68,487,000,560 기타장기지급채무 493,000,000 차입금 (주3,4,16,36) 11,143,070,761 10,647,688,651 하자보수충당부채 (주19) 18,057,808,311 18,876,895,362 퇴직급여채무 (주18) 10,822,963,627 11,131,529,626 기타비유동부채 (주17,34) 15,337,088,443 27,337,886,921 부채총계 210,371,901,021 260,278,758,772 자본 자본금 (주1,20) 35,011,175,000 35,001,480,000 자본잉여금 (주20) 4,224,168,433 1,526,073,579,034 기타자본항목 (주21) (51,991,584) 128,475,000 기타포괄손익누계액 (주22) 281,856,949 1,666,574,838 이익잉여금(결손금) (주23) 20,184,532,824 (1,541,611,042,262) 자본총계 59,649,741,622 21,259,066,610 자본과부채총계 270,021,642,643 281,537,825,382 손익계산서 제 68 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 67 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 68 기 3분기 제 67 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주24,25,35) 60,692,930,028 171,433,032,280 53,595,295,210 196,465,180,813 매출원가 (주24,25,30) 57,831,774,878 159,095,127,148 56,427,993,543 195,118,748,749 매출총이익 2,861,155,150 12,337,905,132 (2,832,698,333) 1,346,432,064 판매비와관리비 (주25,30) 2,049,087,448 6,690,368,625 (346,580,548) 4,819,941,565 영업이익(손실) (주35) 812,067,702 5,647,536,507 (2,486,117,785) (3,473,509,501) 금융수익 (주3,28,35) (12,779,023) 838,424,531 999,935,066 2,465,999,156 금융비용 (주3,28,35) (807,374,176) 1,195,180,604 3,264,092,277 10,461,016,545 기타영업외수익 (주27) 3,783,987,404 19,990,520,706 534,507,139 14,820,563,618 기타영업외비용 (주27) 838,204,833 5,909,437,342 1,200,246,882 17,683,498,514 법인세비용차감전순이익(손실) 4,552,445,426 19,371,863,798 (5,416,014,739) (14,331,461,786) 법인세비용 (13,775,752,550) (569,223,300) (5,935,376,970) 계속영업이익(손실) 4,552,445,426 33,147,616,348 (4,846,791,439) (8,396,084,816) 중단영업이익(손실) 5,487,822,200 (481,858,066) (318,190,269) 당기순이익(손실) 4,552,445,426 38,635,438,548 (5,328,649,505) (8,714,275,085) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 650 5,519 (501) (842) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 포괄손익계산서 제 68 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 67 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 68 기 3분기 제 67 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 4,552,445,426 38,635,438,548 (5,328,649,505) (8,714,275,085) 기타포괄손익 (86,956,669) (73,991,952) 1,301,341,409 4,332,124,843 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (20,471,202) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (20,471,202) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (66,485,467) (73,991,952) 1,301,341,409 4,332,124,843 해외사업환산손익 (66,485,467) (73,991,952) 863,907,664 1,695,955,051 매도가능금융자산평가손익 437,433,745 2,636,169,792 총포괄손익 4,465,488,757 38,561,446,596 (4,027,308,096) (4,382,150,242) 자본변동표 제 68 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 67 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 비지배주주지분 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 50,799,345,000 1,257,037,110,142 173,468,188,888 (119,360,375,930) (1,318,572,654,696) (17,595,661,608) 25,775,951,796 회계정책의 변경효과 지배주주지분순이익 (8,714,275,085) (8,714,275,085) 무상감자 (52,266,870,000) 52,266,870,000 출자전환 55,017,645,000 (54,497,145,000) 520,500,000 자기주식의 취득 (2,950,757,096) (2,950,757,096) 출자전환채무 (4,653,415,475) (4,653,415,475) 해외사업환산손익 1,695,955,051 1,695,955,051 매도가능금융자산평가이익 2,636,169,792 2,636,169,792 이익잉여금 처분으로 인한 증감 기타 변동에 따른 증가(감소) 368,710,166 17,595,661,608 17,964,371,774 2017.09.30 (기말자본) 53,550,120,000 1,309,303,980,142 111,366,871,317 (115,028,251,087) (1,326,918,219,615) 32,274,500,757 2018.01.01 (기초자본) 35,001,480,000 1,526,073,579,034 128,475,000 1,666,574,838 (1,541,611,042,262) 21,259,066,610 회계정책의 변경효과 (1,310,725,937) 1,310,725,937 지배주주지분순이익 38,635,438,548 38,635,438,548 무상감자 출자전환 9,695,000 (9,695,000) 자기주식의 취득 (170,771,584) (170,771,584) 출자전환채무 해외사업환산손익 (73,991,952) (73,991,952) 매도가능금융자산평가이익 이익잉여금 처분으로 인한 증감 (1,521,849,410,601) 1,521,849,410,601 기타 변동에 따른 증가(감소) 2018.09.30 (기말자본) 35,011,175,000 4,224,168,433 (51,991,584) 281,856,949 20,184,532,824 59,649,741,622 현금흐름표 제 68 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 67 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 (단위 : 원) 제 68 기 3분기 제 67 기 3분기 영업활동현금흐름 (27,994,589,806) (10,320,129,095) 당기순이익(손실) 38,635,438,548 (8,714,275,085) 법인세비용 (13,775,752,550) (5,922,980,515) 대손상각비 (3,783,321,525) (5,557,475,422) 대손충당부채환입 (7,870,535,109) (3,783,543,986) 중단영업이익(손실) (5,487,822,200) 0 당기순이익조정을 위한 기타 가감 3,095,824,331 18,950,116,772 매출채권의 감소(증가) 8,460,285,580 15,794,756,938 재고자산의 감소(증가) (36,883,147,899) 1,835,556,404 선수금의 증가(감소) 4,722,298,395 1,929,617,067 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,713,987,102) (2,146,316,365) 기타 영업활동관련 자산부채의 변동 (13,419,302,460) (23,028,640,644) 이자수취(영업) 371,928,971 313,580,944 이자지급(영업) (758,519,058) (674,102,733) 배당금수취(영업) 250,322,272 683,551,320 법인세납부(환급) 161,700,000 26,210 투자활동현금흐름 5,341,845,353 33,761,685,538 단기대여금의 처분 18,205,169,146 511,085,438 매각예정자산의 처분 0 28,000,000,000 보증금의 감소 2,239,348,975 2,375,809,392 장기대여금의 처분 3,533,170,660 3,783,066,586 유형자산의 처분 324,207,922 2,929,755,507 무형자산의 처분 1,000,000,000 217,266,818 기타 투자활동관련 자산의 감소 204,580,000 8,940,574,514 단기대여금의 취득 (13,321,836,080) 0 단기금융상품의 취득 (300,000,000) 0 보증금의 증가 (5,334,829,578) (10,538,343,436) 매도가능금융자산의 취득 (770,100,000) (1,842,717,576) 기타 투자활동관련 자산의 증가 (437,865,692) (614,811,705) 재무활동현금흐름 16,608,834,099 (25,847,047,765) 단기차입금의 증가 52,900,000,000 0 단기차입금의 상환 (33,925,200,000) (65,000,000) 유동성지급보증충당부채의 상환 (2,365,965,901) 0 임대보증금의 감소 0 (114,900,000) 회생채무등의 상환 0 (25,667,147,765) 현금의증가(감소) (6,043,910,354) (2,405,491,322) 기초현금및현금성자산 20,818,347,184 35,977,243,158 연결대상범위의 변동으로 인한 현금의 증가(감소) (180,681,310) 0 기말현금및현금성자산 14,593,755,520 33,571,751,836 5. 재무제표 주석 제 68(당) 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 09월 30일까지 제 67(전) 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 09월 30일까지 회사명 : 경남기업 주식회사 1. 회사의 개요 경남기업 주식회사(이하 "회사")는 1962년 2월 9일 설립된 동신기업 주식회사를 모태로 하여 설립되었으며, 토목, 건축 및 주택건설사업을 영위하고 있습니다. 본사는 충청남도 아산시 온천대로 1459에 소재하고 있으며, 서울사무소의 주소는 서울특별시 영등포구 선유동1로 22입니다.합병전 대아건설주식회사는 1993년 7월 23일 한국증권업협회에 등록하였으며, 2003년에 피합병법인인 합병전 경남기업 주식회사의 경영권을 인수하여 2004년 9월 22일을 기준일로 하여 상법상 합병회사를 경남기업 주식회사로 하여 합병하였습니다.회사는 국내 건설경기 악화에 따른 수익성 악화 및 관계사 공사대금, 대여금 등의 회수 지연에 따라 자금 사정이 악화되어 2015년 3월 27일 서울지방법원에 회생절차 개시신청을 하였습니다. 또한 2015년 3월 30일 사업보고서 상 완전자본잠식 등의 이유로 상장폐지되었습니다. 이후 회사는 법원으로부터 2015년 4월 7일 회생절차 개시명령을 받았으며, 2016년 2월 3일 회사의 회생계획안을 인가받아 이에 따른 감자 및 출자전환이 이루어졌습니다. 이후 서울회생법원 실무준칙 제261호 제3조가 정한 회생절차의 조기종결의 요건을 구비하여 서울회생법원으로부터 2017년 10월 24일자 변경회생계획을 인가받았으며, 2017년 11월 30일 회생절차 종결 결정을 받았습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 비고 동아건설산업㈜ 4,620,000 65.98% SM상선㈜ 1,980,093 28.28% 서울보증보험㈜ 71,314 1.02% 기타주주 330,828 4.72% 자기주식 포함 합 계 7,002,235 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.회사는 전기말까지 연결재무제표와 별도재무제표를 작성하였으나, 당기 중 종속기업인 ㈜온양관광호텔이 회생개시 결정을 받음에 따라 지배력을 상실하여 당분기말 현재 연결대상 종속기업이 없습니다. 이에 따라 재무제표의 비교가능성을 높이기 위하여 전기말의 재무상태표는 종속기업이 포함된 연결재무상태표로 비교표시하였으며, 당분기의 분기손익계산서, 분기포괄손익계산서, 분기자본변동표 및 분기현금흐름표는 종속기업에 대한 지배력 상실 시점까지의 재무성과가 포함되어 있습니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 경영진의 판단 및 추정에 대한 가정은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 2.2.1 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 2.2.3 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.4 기준서 제1109호 '금융상품' 제정당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석39에서 설명하고 있습니다. 2.2.5 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준제ㆍ개정 또는 공표됐으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 2.3.1 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 9월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 14,593,756 - 14,593,756 매출채권 16,013,783 - 16,013,783 기타수취채권 23,550,308 - 23,550,308 기타유동금융자산 830,000 - 830,000 기타장기수취채권 44,959,977 - 44,959,977 기타비유동금융자산 3,000 60,715,316 60,718,316 합계 99,950,824 60,715,316 160,666,140 (단위 : 천원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 현금및현금성자산 20,818,347 - 20,818,347 매출채권 21,653,908 - 21,653,908 기타수취채권 30,110,448 - 30,110,448 기타유동금융자산 530,000 - 530,000 기타장기수취채권 44,793,582 - 44,793,582 기타비유동금융자산 6,000 56,002,686 56,008,686 합계 117,912,285 56,002,686 173,914,971 (2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증제공부채 합계 매입채무 53,773,482 - 53,773,482 기타지급채무 15,886,289 - 15,886,289 유동차입금 18,974,800 - 18,974,800 비유동차입금 11,143,071 - 11,143,071 합 계 99,777,642 - 99,777,642 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 금융보증제공부채 합계 매입채무 53,208,864 - 53,208,864 기타지급채무 16,218,994 - 16,218,994 유동차입금 21,461,000 - 21,461,000 금융보증제공부채(주1) - 26,500,000 26,500,000 기타장기수취채권 493,000 - 493,000 비유동차입금 10,647,688 - 10,647,688 합 계 102,029,546 26,500,000 128,529,546 (주1) 금융보증제공부채는 기타유동부채에 포함되어 있습니다.(3) 금융상품 범주별 순손익 (단위:천원) 구분 배당수익 이자수익(이자비용) 손상차손(환입)(주1) 환율차이 기타손익(주2) 대여금및수취채권 - 489,358 7,455,254 4,241 1,223 당기손익-공정가치측정 금융자산 250,322 - - - 49,471 합계 250,322 489,358 7,455,254 4,241 50,694 상각후원가측정금융부채 - (3,863) - (967,922) (179,586) (주1) 대여금및수취채권의 대손충당금환입액이 포함되어 있습니다.(주2) 금융자산처분이익과 금융수수료 등으로 구성되어 있습니다. (단위:천원) 구분 배당수익 이자수익(이자비용) 손상차손(환입)(주1) 환율차이 기타손익(주2) 만기보유금융자산 - 13,906 (250,000) - - 대여금및수취채권 - 673,214 3,115,510 62,402 - 매도가능금융자산 683,551 - 897,510 - - 합계 683,551 687,120 3,763,020 62,420 상각후원가측정금융부채 (5,898,736) - (54) (4,846,842) (주1) 대여금및수취채권의 대손충당금환입액이 포함되어 있습니다.(주2) 금융자산처분이익과 금융수수료 등으로 구성되어 있습니다. 4. 공정가치 4.1 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 14,593,756 14,593,756 20,818,347 20,818,347 매출채권 16,013,783 16,013,783 21,653,908 21,653,908 기타수취채권 23,550,308 23,550,308 30,110,448 30,110,448 기타유동금융자산 830,000 830,000 530,000 530,000 기타장기수취채권 44,959,977 44,959,977 44,793,582 44,793,582 기타비유동금융자산 60,718,316 60,718,316 56,008,686 56,008,686 합계 160,666,140 160,666,140 173,914,971 173,914,971 매입채무 53,773,482 53,773,482 53,208,864 53,208,864 기타지급채무 15,886,289 15,886,289 16,218,994 16,218,994 유동차입금 18,974,800 18,974,800 21,461,000 21,461,000 유동성금융보증부채 - - 26,500,000 26,500,000 기타장기지급채무 - - 493,000 493,000 비유동차입금 11,143,071 11,143,071 10,647,689 10,647,689 금융보증제공부채 26,500,000 26,500,000 합계 99,777,642 99,777,642 155,029,547 155,029,547 4.2 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 5. 현금 및 현금성자산현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 현금 277 433 은행예금 14,593,479 20,817,914 합 계 14,593,756 20,818,347 6. 매출채권 및 기타채권6.1 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 91,553,421 (75,539,638) 16,013,783 102,019,898 (80,365,990) 21,653,908 단기기타채권: 단기대여금 56,054,447 (55,932,611) 121,836 62,400,361 (59,071,385) 3,328,976 미수금 31,056,128 (9,896,790) 21,159,338 34,654,310 (10,132,062) 24,522,248 미수수익 9,529,723 (9,519,301) 10,422 9,519,414 (9,519,301) 113 단기예치보증금 5,104,103 (2,845,391) 2,258,712 5,116,408 (2,857,297) 2,259,111 소계 101,744,401 (78,194,093) 23,550,308 111,690,493 (81,580,045) 30,110,448 장기기타채권: 보증금 40,785,391 (59,000) 40,726,391 41,920,432 (237,188) 41,683,244 장기대여금 18,515,795 (14,335,355) 4,180,440 22,086,587 (19,035,065) 3,051,522 장기미수금 276,717 (223,571) 53,146 282,387 (223,571) 58,816 소계 59,577,903 (14,617,926) 44,959,977 64,289,406 (19,495,824) 44,793,582 합계 252,875,725 (168,351,657) 84,524,068 277,999,797 (181,441,859) 96,557,938 6.2 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 7,403,176 3,598 - 8,607,009 16,013,783 단기기타채권 : 단기대여금 2,768 119,068 - - 121,836 미수금 13,391,688 1,664,279 4,194,588 1,908,783 21,159,338 미수수익 3,725 6,584 113 - 10,422 단기예치보증금 - 1,070 171,111 2,086,531 2,258,712 소계 13,398,181 1,791,001 4,365,812 3,995,314 23,550,308 장기기타채권 : 보증금 2,038,386 824,518 26,179,162 11,684,325 40,726,391 장기대여금 - - - 4,180,440 4,180,440 장기미수금 - 128 - 53,018 53,146 소계 2,038,386 824,646 26,179,162 15,917,783 44,959,977 합계 22,839,743 2,619,245 30,544,974 28,520,106 84,524,068 (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 10,320,661 26,195 432,987 10,874,065 21,653,908 단기기타채권 : 단기대여금 5,169 - - 3,323,807 3,328,976 미수금 16,763,341 1,773,752 1,924,704 4,060,451 24,522,248 미수수익 113 - - - 113 단기예치보증금 - - - 2,259,211 2,259,211 소계 16,768,623 1,773,752 1,924,704 9,643,369 30,110,448 장기기타채권 : 보증금 7,119,661 2,892,598 9,787,604 21,883,381 41,683,244 장기대여금 - - - 3,051,522 3,051,522 장기미수금 - - 1,938 56,878 58,816 소계 7,119,661 2,892,598 9,789,542 24,991,781 44,793,582 합계 34,208,945 4,692,545 12,147,233 45,509,215 96,557,938 6.3 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 80,365,990 (5,310,112) (121,000) - 604,760 75,539,638 단기기타채권: 단기대여금 59,071,385 (1,676,193) (1,462,581) 55,932,611 미수금 10,132,062 1,887,323 (915,243) (1,090,738) (116,614) 9,896,790 미수수익 9,519,301 - - - - 9,519,301 단기예치보증금 2,857,297 - (11,906) - - 2,845,391 소계 81,580,045 1,887,323 (927,149) (2,766,931) (1,579,195) 78,194,093 장기기타채권: 보증금 237,188 50,000 (228,188) - - 59,000 장기대여금 19,035,065 962,641 (558,747) (5,103,604) - 14,335,355 장기미수금 223,571 - - - - 223,571 소계 19,495,824 1,012,641 (786,935) (5,103,604) - 14,617,926 합계 181,441,859 (2,410,148) (1,835,084) (7,870,535) (974,435) 168,351,657 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 76,424,551 12,726,206 (413,028) (700) (8,371,039) 80,365,990 단기기타채권: 단기대여금 55,695,313 3,780,936 (404,864) - - 59,071,385 미수금 4,483,934 9,235,207 (3,530,277) (477) (56,325) 10,132,062 미수수익 29,472,335 - (19,938,852) (14,182) - 9,519,301 단기예치보증금 2,843,969 13,328 - - - 2,857,297 소계 92,495,551 13,029,471 (23,873,993) (14,659) (56,325) 81,580,045 장기기타채권: 보증금 237,187 271,619 (271,618) - - 237,188 장기대여금 118,716,723 584,584 (96,483,175) (3,783,067) - 19,035,065 장기미수금 20,276 543,074 (339,779) - - 223,571 소계 118,974,186 1,399,277 (97,094,572) (3,783,067) - 19,495,824 합계 287,894,288 27,154,954 (121,381,593) (3,798,426) (8,427,364) 181,441,859 7. 기타금융자산7.1 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동금융자산 : 단기금융상품 830,000 530,000 소 계 830,000 530,000 기타비유동금융자산 : 장기금융상품 3,000 6,000 매도가능금융자산(주1) - 56,002,686 당기손익-공정가치측정금융자산(주1) 60,718,316 - 소 계 60,721,316 56,008,686 합 계 61,551,316 56,538,686 (주1) 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 당기에 기준서 제1109호 '금융상품'을 적 용하였으며, 이에 따라 전기말 매도가능금융자산은 새로운 기준서에 따른 금융 상품의 분류를 적용하여 당기초에 재분류되었습니다.이러한 회계정책의 변경 이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향에 대하여는 주석39를 참고하시기 바랍니다. 7.2 보고기간 종료일 현재 장단기금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기금융상품 정기예금 830,000 530,000 장기금융상품 당좌개설보증금 3,000 6,000 합 계 833,000 536,000 7.3 매도가능금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장기매도가능금융자산 시장성없는지분증권 - 56,002,686 (2) 전기말 매도가능금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (가) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 (순자산지분가액) 전기손상차손 손상차손누계 평가손익누계 장부금액 - 시장성 없는 지분증권 통일번영연구원 20,000 8.13% 100,000 1 - (99,999) - 1 펜타씨큐리티시스템㈜ 25,000 0.37% 1,000,000 1 - (999,999) - 1 골드쉽㈜ 5,000 33.33% 1,000,000 - (1) (1,000,000) - - 사이먼트씨엠㈜ 10,000 8.33% 200,000 1 - (199,999) - 1 ㈜대구시민프로축구단 200 0.01% 1,000 1,000 - - - 1,000 한국경제신문 26,462 0.14% 300,260 139,190 - (161,070) - 139,190 주택도시보증공사㈜ 838,619 0.16% 17,271,672 8,246,141 (218,460) (9,025,531) - 8,246,141 ㈜YTN DMB 1,165,332 17.26% 5,826,660 1,097,996 - (4,728,664) - 1,097,996 SG신성건설㈜ 182 0.01% 910 200 - - (710) 200 범양자산관리㈜ 611 0.10% 4,563 1 - - (4,562) 1 대양건설㈜ 5,021 0.83% 25,105 1 - - (25,104) 1 남광토건㈜ - 0.00% - - - - - - 한일건설㈜ - 0.02% 2,770 - (2,770) (2,770) - - 우림건설㈜ 685 0.04% 6,850 1 - (6,849) - 1 STX건설㈜ - 0.00% 47,460 - (47,460) (47,460) - - 늘푸른대전배움터 11,078 1.80% 55,390 39,833 (15,557) (15,557) - 39,833 늘푸른용인배움터 402 0.05% 2,010 1,563 (447) (447) - 1,563 늘푸른경기배움터 462 0.05% 2,310 1,979 (331) (331) - 1,979 늘푸른캠퍼스㈜ 87,410 9.72% 341,100 341,100 - - - 341,100 아산꿈나무㈜ 54,803 4.58% 274,015 249,364 (24,651) (24,651) - 249,364 김포꿈나무㈜ 21,154 2.28% 105,770 90,934 (14,836) (14,836) - 90,934 서울꿈나무㈜ 5,268 0.50% 26,340 24,045 (2,295) (2,295) - 24,045 경기꿈나무㈜ 51,649 4.50% 258,245 223,105 (35,140) (35,140) - 223,105 포천강군㈜ 44,400 7.99% 222,000 157,905 (64,095) (64,095) - 157,905 희망드림학사㈜ 1,443 0.31% 7,215 6,494 (721) (721) - 6,494 행복미래학교주식회사 11,588 1.20% 57,940 38,043 (19,897) (19,897) - 38,043 계룡그린빌㈜ 1,245 0.07% 6,225 5,718 (507) (507) - 5,718 초록꿈나무㈜ 47,460 14.00% 237,300 210,007 (27,293) (27,293) - 210,007 충북스마트에듀㈜ 547 0.08% 2,735 1 (2,734) (2,734) - 1 푸른아산지키미㈜ 183,795 9.80% 918,975 771,418 (147,557) (147,557) - 771,418 진주청천㈜ 82,635 4.86% 413,175 364,319 (48,856) (48,856) - 364,319 대전아랫물길㈜ 54,228 2.00% 271,140 229,098 (42,042) (42,042) - 229,098 보령흰여울㈜ 16,512 2.00% 82,560 74,698 (7,862) (7,862) - 74,698 서산청천㈜ 119,315 7.35% 596,575 478,473 (118,102) (118,102) - 478,473 부산산성터널 198,720 2.76% 993,600 902,611 (90,989) (90,989) - 902,611 창의지성배움터㈜ 7,621 2.10% 38,105 29,388 (8,717) (8,717) - 29,388 행복생활㈜ 8 0.00% 40 35 (5) (5) - 35 헬스케어주식회사 105 0.02% 525 525 - - - 525 상주영천고속도로㈜ 3,553,284 5.25% 17,766,420 17,766,420 - - 358,109 17,766,420 ㈜원주기업도시 1,321,720 12.59% 6,608,600 6,608,600 - - 548,287 6,608,600 우즈코레스마이닝 - 10.00% 290,866 - (1) (290,866) - - KKPL(캄차카) 400 10.00% 431,855 1 - (431,854) - 1 수도권외곽순환고속도로㈜ 1,500 17.65% 7,500 7,500 - - - 7,500 건설공제조합 7,922 0.20% 10,124,513 11,554,475 - - 94,320 11,554,475 전기공사공제조합 600 0.01% 128,193 194,047 - - 50,373 194,047 엔지니어링공제조합 112 0.01% 23,610 65,092 - - 32,984 65,092 정보통신공제조합 550 0% 125,394 205,401 - - 62,625 205,401 소방산업공제조합 40 0.01% 20,000 20,000 - - - 20,000 한국건설CALS협회 - - 15,000 - (1) (15,000) - - 전문건설공제조합 880 0.02% 802,035 803,653 - - 1,618 803,653 메가볼시티자산관리㈜ - 0.00% 176,000 - (176,000) (176,000) - - ㈜메가볼시티 - 0.00% 8,520,000 - (1) (8,520,000) - - 평택워터㈜ 362,752 26.00% 1,813,760 1,813,760 - - 192,786 1,813,760 호국타운㈜ 504,185 48.95% 1,592,024 1,592,024 - - - 1,592,024 충성타운㈜ 312,550 40.60% 1,113,701 1,113,701 - - - 1,113,701 푸른생각㈜ 135,960 24.70% 532,820 532,820 - - - 532,820 KNE CANADA 40,000 100.00% 38,940 1 - (38,939) - 1 ㈜아부다비시멘트코리아 - 33.33% 300,000 - (1) (300,000) - - KN Algeria - 0.00% 84,764 - (1) (84,764) - - KN ReadyMix 11,950,562 100.00% 1,195,094 1 - (1,195,093) - 1 경남USA 2,600 100.00% 23,796,220 1 - (23,796,219) - 1 합 계 21,294,577 106,207,849 56,002,686 (1,117,330) (51,793,710) 1,310,726 56,002,686 (주1) 순자산지분가액은 전기말 최근 결산재무제표를 기준으로 산정하였습니다. 7.4 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 34,445,581 - 지분증권 26,269,735 - 합 계 60,715,316 - (2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당 분 기 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 평가손익누계 장부금액 - 채무증권 늘푸른대전배움터 11,078 1.80% 55,390 39,833 (15,557) 39,833 늘푸른용인배움터 402 0.05% 2,010 1,563 (447) 1,563 늘푸른경기배움터 462 0.05% 2,310 1,979 (331) 1,979 늘푸른캠퍼스㈜ 87,410 9.72% 341,100 341,100 - 341,100 아산꿈나무㈜ 54,803 4.58% 274,015 249,364 (24,651) 249,364 김포꿈나무㈜ 21,154 2.28% 105,770 90,934 (14,836) 90,934 서울꿈나무㈜ 5,268 0.50% 26,340 24,045 (2,295) 24,045 경기꿈나무㈜ 51,649 4.50% 258,245 223,105 (35,140) 223,105 포천강군㈜ 44,400 7.99% 222,000 157,905 (64,095) 157,905 희망드림학사㈜ 1,443 0.31% 7,215 6,494 (721) 6,494 행복미래학교주식회사 11,588 1.20% 57,940 38,043 (19,897) 38,043 계룡그린빌㈜ 1,245 0.07% 6,225 5,718 (507) 5,718 초록꿈나무㈜ 47,460 14.00% 237,300 210,007 (27,293) 210,007 충북스마트에듀㈜ 547 0.08% 2,735 1 (2,734) 1 푸른아산지키미㈜ 183,795 9.80% 918,975 771,418 (147,557) 771,418 진주청천㈜ 82,635 4.86% 413,175 364,319 (48,856) 364,319 대전아랫물길㈜ 54,228 2.00% 271,140 229,098 (42,042) 229,098 보령흰여울㈜ 16,512 2.00% 82,560 74,698 (7,862) 74,698 서산청천㈜ 119,315 7.35% 596,575 478,473 (118,102) 478,473 부산산성터널 198,720 2.76% 993,600 902,611 (90,989) 902,611 창의지성배움터㈜ 7,621 2.10% 38,105 29,389 (8,717) 29,389 행복생활㈜ 8 0.00% 40 35 (5) 35 헬스케어주식회사 105 0.02% 525 525 - 525 평택워터㈜ 362,752 26.00% 1,813,760 1,813,760 - 1,813,760 호국타운㈜ 504,185 48.95% 1,592,024 1,592,024 - 1,592,024 충성타운㈜ 312,550 40.60% 1,113,701 1,113,701 - 1,113,701 푸른생각㈜ 135,960 24.70% 532,820 532,820 - 532,820 상주영천고속도로㈜ 3,553,284 5.25% 17,766,420 17,766,420 - 17,766,420 ㈜원주기업도시 1,321,720 12.59% 6,608,600 6,608,600 - 6,608,600 수도권외곽순환고속도로㈜ 155,520 17.01% 777,600 777,600 - 777,600 소 계 7,347,819 35,118,215 34,445,581 (672,634) 34,445,582 - 지분증권 통일번영연구원 20,000 8.13% 100,000 1 (99,999) 1 펜타씨큐리티시스템㈜ 15,000 0.37% 600,000 1 (599,999) 1 사이먼트씨엠㈜ 10,000 8.33% 200,000 1 (199,999) 1 ㈜대구시민프로축구단 200 0.01% 1,000 1,000 - 1,000 한국경제신문 26,462 0.14% 300,260 139,190 (161,070) 139,190 주택도시보증공사㈜ 838,619 0.16% 17,271,672 8,246,141 (9,025,531) 8,246,141 ㈜YTN DMB 1,165,332 17.26% 5,826,660 1,097,995 (4,728,664) 1,097,995 SG신성건설㈜ 182 0.01% 910 200 (710) 200 범양자산관리㈜ 611 0.10% 4,563 1 (4,562) 1 대양건설㈜ 5,021 0.83% 25,105 1 (25,104) 1 우림건설㈜ 685 0.04% 6,850 1 (6,849) 1 KKPL(캄차카) 400 10.00% 431,855 1 (431,854) 1 KNE CANADA 40,000 100.00% 38,940 1 (38,939) 1 KN ReadyMix 11,950,562 100.00% 1,195,094 1 (1,195,093) 1 경남USA 2,600 100.00% 23,796,220 1 (23,796,219) 1 ㈜온양관광호텔(주1) 3,880,000 100.00% 19,400,000 - 19,400,000 - 건설공제조합 10,611 0.27% 14,046,572 15,486,648 (104,435) 15,486,648 전기공사공제조합 600 0.01% 128,193 195,493 (51,818) 195,493 엔지니어링공제조합 112 0.01% 23,610 68,743 (36,635) 68,743 정보통신공제조합 550 0.05% 125,394 208,625 (65,848) 208,625 소방산업공제조합 40 0.01% 20,000 20,000 - 20,000 전문건설공제조합 880 0.02% 802,035 805,690 (3,655) 805,690 소 계 17,955,674 69,199,129 9,484,536 (20,914,592) 9,484,536 합 계 25,162,266 119,463,148 60,715,316 (21,849,617) 60,715,316 (주1) ㈜온양관광호텔은 2018년 4월 25일 서울회생법원으로부터 회생절차 개시결 정을 받았습니다. 이에 따라 당사는 ㈜온양관광호텔에 대한 지배력을 상실하 였다고 판단하여 ㈜온양관광호텔을 종속기업에서 제외하고 당기손익-공정가 치측정금융자산으로 분류하였습니다. 8. 재고자산재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금(주1) 당분기(손익) 당분기누계 미완성주택 11,517,043 - 718,719 (11,517,043) 용지 51,824,265 48,783,712 247,509 (3,040,553) 원재료 681,319 465,124 170,101 (216,195) 가설재료 62,997 62,997 - - 저장품 3,640,195 751,050 (11,400) (2,889,145) 미착재료 - - - - 합계 67,725,819 50,062,883 1,124,929 (17,662,936) (주1) 평가충당금의 당기 중 변동분에는 환율변동차이가 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금(주1) 전기(손익) 전기누계 미완성주택 12,235,762 - 1,910,743 (12,235,762) 용지 7,746,625 4,458,563 36,228 (3,288,062) 원재료 1,411,689 1,025,393 (386,296) (386,296) 가설재료 86,562 86,562 - - 저장품 3,765,000 887,255 (2,877,745) (2,877,745) 미착재료 - - - - 기타 11,503 11,503 - - 합계 25,257,141 6,469,276 (1,317,070) (18,787,865) (주1) 평가충당금의 전기 중 변동분에는 환율변동차이가 포함되어 있습니다. 9. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 9,037,013 12,540,873 선급비용 1,270,434 609,804 선급공사 1,609,186 996,936 합계 11,916,633 14,147,613 10.종속기업, 관계기업 및 공동기업투자10.1 종속기업 변동내역당분기말 현재 연결범위에 포함되는 종속기업은 없으며, 당분기 중 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 ㈜온양관광호텔(주1) 기업회생절차 개시에 따른 지배력 상실 (주1) ㈜온양관광호텔은 당분기말 현재 기업회생절차를 진행 중이며, 회생절차 개시 시점인 2018년 4월 25일부로 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하였습니다. 한편 ㈜온양관광호텔에 대한 투자주식에 대하여는 투자금액에 대한 회수가능성이 없다고 판단하여 전기 이전에 취득가액 19,400,000천원 전액을 손상차손으로 인식하였습니다. 10.2 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 소유지분율(%) ㈜온양관광호텔 충남 아산시 호텔업 12월 31일 100.00% 10.3 전분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2017.09.30 자 산 46,689,936 부 채 25,371,380 자 본 21,318,556 매 출 5,710,770 분기순이익 (317,735) 기타포괄손익 - 총포괄이익 (317,735) 11. 투자부동산11.1 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 평가증(감) 장부금액 공정가치 토지 7,508,635 (1,142,093) 6,366,542 6,366,542 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 평가증(감) 장부금액 공정가치 토지 10,595,758 - (1,914,643) 8,681,115 8,681,115 건물 2,258,720 (492,177) (756,805) 1,009,738 1,009,738 합계 12,854,478 (492,177) (2,671,448) 9,690,853 9,690,853 11.2 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 측정방법 기초 연결범위 변동 기말 토지 공정가치모형 9,690,853 (3,324,311) 6,366,542 (단위 : 천원) 구분 측정방법 기초 처분 계정대체 기말 토지 공정가치모형 11,709,521 (680,256) (1,338,412) 9,690,853 11.3 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 투자부동산처분이익 - 142,985 12. 유형자산12.1 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 787,994 - 787,994 건물 970,220 (311,990) 658,230 구축물 211,280 (211,280) - 기계장치 48,130,864 (47,570,030) 560,834 차량운반구 2,473,362 (2,324,634) 148,728 공구와기구 2,317,152 (2,146,580) 170,572 비품 1,120,343 (985,945) 134,398 금융리스자산 3,206,631 (3,206,612) 19 합계 59,217,846 (56,757,071) 2,460,775 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 25,870,161 - 25,870,161 건물 25,184,420 (8,204,861) 16,979,559 구축물 447,593 (447,593) - 기계장치 53,505,000 (51,299,697) 2,205,303 차량운반구 3,005,861 (2,833,719) 172,142 공구와기구 4,607,160 (4,175,537) 431,623 비품 1,577,759 (1,417,242) 160,517 금융리스자산 3,140,787 (3,140,769) 18 합계 117,338,741 (71,519,418) 45,819,323 12.2 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금융리스자산 합계 기초 25,870,161 16,979,559 2,205,303 172,142 431,623 160,517 18 45,819,323 증가 : 취득 - 203,400 - 24,203 - 5,830 - 233,433 순외환차이 - - - 646 - - 3 649 감소 : 처분 - (203,400) (117,133) (3,655) - (18) (2) (324,208) 감가상각 - (14,553) (1,114,500) (39,971) (75,797) (31,748) - (1,276,569) 순외환차이 - (2,564) - (4,710) (183) - (7,457) 기타 (25,082,167) (16,306,776) (410,272) (4,637) (180,544) - () (41,984,396) 기말 787,994 658,230 560,834 148,728 170,572 134,398 19 2,460,775 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 금융리스자산 합계 기초 25,097,610 17,043,024 5,389,053 320,288 697,369 198216 37 48,745,597 증가 : - 취득 - 32,574 141,797 - 38,602 24,000 - 236,973 기타증가 772551 756805 - - - - - 1,529,356 감소 : - 처분 - - (27,022) (54,456) (25,121) (4,991) (7) (111,597) 감가상각 - (624,354) (2,754,756) (74,924) (217,754) (46,685) - (3,718,473) 순외환차이 - - (543,769) (18,766) (61,473) (10,023) (12) (634,043) 매각예정자산 - (228,490) - - - - - (228,490) 기말 25,870,161 16,979,559 2,205,303 172,142 431,623 160,517 18 45,819,323 12.3 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 일시운휴중인 유형자산 699,620 2,049,071 사용 중인 감가상각완료 유형자산 781 192,872 13. 리스 13.1 회사는 애큐온캐피탈 주식회사와 기계장치에 대한 금융리스계약을 체결하고 있습니다.13.2 보고기간 종료일 현재 금융리스자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 금융리스기계장치 3,206,631 (3,206,612) 19 (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 금융리스기계장치 3,140,787 (3,140,769) 18 14. 무형자산 14.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 직접상각액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 190,114 (43,114) - 147,000 회원권 291,166 - - 291,166 전화가입권 190 - - 190 합계 481,470 (43,114) - 438,356 (단위 : 천원) 구분 취득원가 직접상각액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 435,909 (245,795) - 190,114 회원권 1,551,592 - (295,426) 1,256,166 전화가입권 190 - - 190 합계 1,987,691 (245,795) (295,426) 1,446,470 14.2 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 회원권 전화가입권 합계 기초 190,114 1,256,166 190 1,446,470 감소 : 처분 - (965,000) - (965,000) 상각 (43,114) - - (43,114) 손상 - - - - 기말 147,000 291,166 190 438,356 (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 회원권 전화가입권 합계 기초 277,295 1,438,651 2,543 1,718,489 감소 : 처분 - (195,985) (2,353) (198,338) 상각 (87,181) - - (87,181) 손상 - 13,500 - 13,500 기말 190,114 1,256,166 190 1,446,470 14.3 중요 개별무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장부금액 잔여상각기간 장부금액 잔여상각기간 소프트웨어 147,000 3년 190,114 3.75년 회원권 291,166 1,256,166 전화가입권 190 190 합계 438,356 1,446,470 14.4 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 43,114 65,386 14.5 비용으로 인식한 연구와 개발 지출은 없습니다. 15. 매입채무 및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 53,773,482 53,208,864 기타지급채무: 미지급금 9,109,076 9,576,009 미지급비용 471,384 300,712 수입보증금 6,305,829 6,342,273 소계 15,886,289 16,218,994 합계 69,659,771 69,427,858 16. 차입금16.1 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기 전기 담보대출 삼정저축은행 외 6.50% 3,274,800 - 운영자금 SM상선 건설부문 4.80% 12,800,000 - 운영자금 SM상선 건설부문 4.60% 2,900,000 - 운영자금 신한은행 4.37% - 20,000,000 운영자금 신한은행 5.35% - 1,461,000 합계 18,974,800 21,461,000 16.2 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 채권자명 발행일 만기일 이자율 당분기 전기 사채 동아건설산업㈜ 2017.10.31 2022.10.30 3.00% 14,610,000 14,610,000 현재가치할인차금 (3,466,929) (3,962,311) 합계 11,143,071 10,647,689 17. 기타유동부채와 기타비유동부채 - 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채: 예수금 5,539,915 4,824,421 선수금 9,048,181 10,819,341 부가세예수금 - 137,152 유동성지급보증충당부채 - 2,631,599 유동성금융보증제공부채 - 26,500,000 소 계 14,588,096 44,912,513 기타비유동부채: 장기분양선수금 4,196,671 4,458,564 소송충당부채 146,890 1,921,668 지급보증충당부채 2,221,599 2,382,592 기타장기충당부채 8,771,928 18,575,063 소 계 15,337,088 27,337,887 합 계 29,925,184 72,250,400 18. 퇴 직급여부채18.1 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 확정급여채무 현재가치 14,252,236 14,340,899 사외적립자산 공정가치 (3,429,272) (3,209,370) 합계 10,822,964 11,131,529 18.2 확정급여채무당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초금액 14,340,899 15,639,752 당기근무원가 1,989,880 1,941,611 이자비용 6,188 257,568 확정급여제도의 재측정요소 - (231,422) 인구통계적가정의 변동 - (281,665) 재무적가정의 변동 - 932,085 경험조정 - (881,842) 연결조정 (542,438) - 급여지급액 (1,542,293) (3,266,610) 기말금액 14,252,236 14,340,899 18.3 사외적립자산(1) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,209,370 3,988,510 이자수익 59,129 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 42,155 (17,949) 사용자의 기여금 236,734 - 급여지급액 (58,987) (820,320) 기말 3,429,272 3,209,370 (2) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미운용(현금성)자산 185 770 퇴직연금정기예금(DB) 3,429,087 3,208,600 합계 3,429,272 3,209,370 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 42,155 43,364 18.4 총비용(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,989,880 1,509,456 합계 1,989,880 1,509,456 2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 1,392,949 1,068,500 판매비와관리비 596,931 440,956 합계 1,989,880 1,509,456 18.5 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세차감전 재측정요소 - (213,473) 법인세효과 - - 법인세차감후 재측정요소 - (213,473) 19. 하자보수충당부채하자보수충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 충당부채변동내용 : 기초 18,876,895 19,881,261 설정 718,115 906,342 사용 (1,537,202) (1,372,166) 환입 - (538,542) 기말 : 비유동성 18,057,808 18,876,895 20.자본금과 자본잉여금20.1 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 발행할주식의 총수 400,000,000 주 400,000,000 주 1주당 액면금액 5 5 발행한 주식수 7,002,235 주 7,000,296 주 보통주자본금 35,011,175 35,001,480 20.2 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주,천원) 일자 주식수 자본금 기초 7,000,296 35,001,480 출자전환 1,939 9,695 기말 7,002,235 35,011,175 20.3 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일자 당분기 전기 주식발행초과금 - 179,541,070 신주인수권대가 - 1,647,154 전환권대가 - 16,361,314 감자차익 - 1,321,056,856 기타자본잉여금 4,224,168 4,224,168 자기주식처분이익 - 3,243,017 합 계 4,224,168 1,526,073,579 21. 기타자본항목 21.1 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (173,522) (2,750) 출자전환채무 121,530 131,225 합 계 (51,992) 128,475 21.2 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 550 2,750 16,751 1,675,225 취득 64 170,772 29,949 2,960,785 소각 - - 46,150 4,633,260 기말 614 173,522 550 2,750 22.기타포괄손익누계액22.1 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 해외사업환산손익 281,857 355,849 매도가능금융자산평가손익 - 1,310,726 합 계 281,857 1,666,575 22.2 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가(주1) 기타감소(주1) 기말 해외사업환산손익 355,849 - (73,992) 281,857 매도가능증권평가손익 1,310,726 - (1,310,726) - 합 계 1,666,575 - (1,384,718) 281,857 (주1) 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용함에 따른 대체금액이 포함되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 기타감소 기말 해외사업환산손익 (119,553,875) 119,909,724 - 355,849 매도가능금융자산평가손익 193,499 4,146,408 (3,029,181) 1,310,726 합 계 (119,360,376) 124,056,132 (3,029,181) 1,666,575 23. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금: 이익적립금(주1) - 19,483,070 임의적립금 : 기업합리화적립금(주1) - 289,000 기타임의적립금(주1) - 125,333,943 소 계 - 125,622,943 미처분이익잉여금 20,184,533 (1,686,717,055) 합 계 20,184,533 (1,541,611,042) (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여 왔으며, 제67기 결손 금처리계산서 승인에 따라 법정적립금 및 임의적립금을 이입하여 결손보전에 충당하였습니다. 24. 매출액 및 매출원가24.1 당분기와 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 공사수입 170,433,032 196,444,680 기타수입 1,000,000 20,500 합계 171,433,032 196,465,180 24.2 당분기와 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 공사원가 159,095,127 195,118,748 합계 159,095,127 195,118,748 25. 건설계약 25.1 당분기와 전기 중 공사계약잔액의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축 103,308,854 407,174,296 53,691,655 456,791,495 토목 350,657,749 172,996,235 69,494,310 454,159,674 플랜트 38,182,802 17,836,389 22,342,882 33,676,309 해외 130,018,479 3,616,007 24,904,185 108,730,301 합계 622,167,884 601,622,927 170,433,032 1,053,357,779 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 604,160백만원이며, 계약변경감소액은 2,537백만원입니다. (단위 : 천원) 구분 기초 변동(주1) 공사수익인식 기말 건축 138,452,345 59,760,748 94,904,239 103,308,854 토목 321,842,473 126,544,988 97,729,712 350,657,749 플랜트 32,611,482 29,537,180 23,965,859 38,182,803 해외 193,211,265 (32,336,030) 308,556,757 130,018,478 합계 686,117,565 183,506,886 525,156,567 622,167,884 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 229,156백만원이며, 계약변경감소액은 45,649백만원입니다. 25.2 보고기간 종료일 현재 진행 중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액(주1) 건축 153,232,533 (2,521,276) - - 토목 403,111,327 (18,957,327) 10,937,101 - 플랜트 58,080,254 7,134,830 1,972,661 - 해외 123,588,008 (16,067,184) 38,878,541 6,338,619 합계 738,012,122 (30,410,957) 51,788,303 6,338,619 (주1) 회수보류액은 재무상태표상 보증금에 계상되고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금 회수보류액(주1) 건축 511,989,272 763,457 1,294,031 - 토목 471,001,343 (4,240,487) 13,934,914 - 플랜트 55,249,285 3,883,024 330,096 - 해외 479,103,012 (43,211,479) 40,336,990 5,993,964 합계 1,517,342,912 (42,805,485) 55,896,031 5,993,964 (주1) 회수보류액은 재무상태표상 보증금에 계상되고 있습니다. 25.3 보고기간 종료일 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 건축 12,364,054 - 8,583,554 1,294,031 토목 13,485,929 10,937,101 8,109,302 13,934,914 플랜트 3,806,495 1,972,661 2,441,692 330,096 해외 8,421,460 38,878,541 10,887,756 40,336,990 합계 38,077,938 51,788,303 30,022,304 55,896,031 25.4 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익 변동 추정총계약원가 변동 공사 손익 변동 미청구공사변동 공사손실충당부채 당기 미래 건축 652,555 94,965 351,024 206,566 351,024 - 토목 16,007,138 2,206,176 7,493,439 6,307,523 7,493,439 12,266,711 플랜트 10,432,052 7,141,164 1,718,064 1,572,824 1,718,064 - 해외토목 494,707 2,550,484 (1,512,029) (543,748) (1,512,029) 1,302,669 해외건축 3,064,729 3,533,353 (341,480) (127,144) (341,480) 7,093,871 합계 30,651,181 15,526,142 7,709,018 7,416,021 7,709,018 20,663,251 25.5 분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공 사 명(*) 계약일 계약상완성기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 관도급건축 평택부사관학교 2012-12-18 2017-11-30 100.00% - - - - 진천선수촌2단계1공구 2013-12-23 2017-09-03 100.00% - - - - 화성동탄2LH아파트 2016-07-28 2020-11-15 90.14% 3,811,779 - - - 군포송정LH아파트 2016-12-19 2019-04-06 82.50% 1,360,842 - - - 시흥장현LH아파트 2016-12-28 2019-03-17 83.01% 2,140,369 - - - 파주운정LH아파트 2017-12-22 2020-04-28 18.37% 1,416,035 - - - 수원고등LH아파트 2017-12-28 2020-01-12 18.94% 1,220,827 - - - 의정부고산LH아파트 2017-12-28 2020-04-24 29.46% 1,294,947 - - - 관 도 급 건 축 공 사 계 11,244,799 - - 민간건축 문산경남아너스빌아파트신축공사 2018-04-24 착공일로부터 34개월 0.00% - - - - 안양시안양동오피스텔신축공사 2018-05-31 착공일로부터 27개월 0.00% - - - - 인천시용현동경남아너스빌아파트신축공사 2018-07-20 착공일로부터 35개월 0.00% - - - - 민 간 건 축 공 사 계 분양사업 경기도 광주시 태전2지구 1단지 0.00% - - - - 분 양 사 업 계 건 축 공 사 계 11,244,799 - - - 토목 토당원당도로(고양시대체우회도로) 2004-04-08 2019-12-31 76.97% - - - - 농암지구 농촌용수개발사업 2004-11-11 2017-12-31 100.00% - - - - 화성태안3택지개발 2006-02-28 2020-06-30 40.18% 1,796,781 - - - 용인남사2공구도로공사 2009-02-16 2018-06-30 100.00% 2,356,364 - - - 서울지하철9호선922공구 2010-09-16 2018-12-31 89.74% - - - - 신림봉천터널도로건설공사(1공구) 2010-11-15 2020-12-31 12.59% 996,171 - - - 하동-화개국도건설공사 2013-04-22 2020-12-31 63.64% 108,898 - 76,269 - 고덕국제화계획지구택지1-1공구 2013-10-18 2018-10-31 90.36% - - - - 청라5구역및남청라jtc구간매립폐기물정비 2014-09-01 2018-12-31 86.69% 859,819 - - - 서울도시철도7호선석남연장2공구 2014-09-19 2019-09-09 60.34% - - - - 중앙선영천~신경주복선전철제2공구노반시설 2015-06-03 2018-12-26 59.83% - - - - 서해선(홍성~송산)복선전철공사 2015-04-24 2019-06-26 31.28% 3,215,125 - - - 창녕밀양간건설공사제5공구 2016-10-14 2022-07-15 8.35% 30,432 - - - 고속국도제29호선 안성~성남간 건설공사(제5공구) 2017-12-27 2022-02-03 2.52% 2,351,968 - - - 고속국도제14호선함양~창년간건설공사 2018-02-23 2023-11-24 1.09% 327,761 - - - 산성터널민간투자사업건설공사 2013-08-28 2018-09-18 92.83% - - 1,850,878 - 포천화도고속도로민간투자사업건설공사 2017-01-05 착공일로부터 60개월 0.00% - - - - 토 목 공 사 계 12,043,319 - 1,927,147 - 플랜트 제주도천연가스공급설비제1공구 2017-01-13 2019-08-31 27.04% 2,382,475 - - - 서울복합화력1,2호기토건공사 2013-02-25 2018-11-30 93.28% - - - - 통영기지장기운영저장탱크(TK202)정밀점검 2016-09-19 2020-10-18 48.87% 162,941 - - - 플 랜 트 공 사 계 2,545,416 - - - 국 내 소 계 25,833,534 - 1,927,147 - 해외 SJK(Sri Lanka John Keells City Project) 2013-09-22 2020-06-30 32.32% - - 831,116 - 해 외 건 축 계 - - 831,116 - SKP-S(Sri Lanka Kesbewq Pokunuwita Road - S) 2016-08-23 2019-05-16 68.23% 5,666,468 - - - VVW(Vietnam Viet Tri Wastewater) 2014-10-14 2019-09-06 66.94% - - - - VRG(Vietnam Rach Gia) 2010-12-01 2014-12-30 88.50% 40,209 - - - 해 외 토 목 계 5,706,677 - - - 해 외 소 계 5,706,677 - 831,116 - 총 합 계 31,540,211 - 2,758,263 - 26. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 5,717,040 4,951,527 잡급 157,393 6,708 퇴직급여 603,119 391,133 수도광열비 38,015 87,926 복리후생비 472,089 393,568 여비교통비 105,052 86,775 통신비 27,874 35,078 세금과공과 519,681 584,345 지급임차료 228,880 568,338 감가상각비 39,413 35,080 수선비 7,393 - 보험료 10,799 7,623 접대비 82,233 - 광고선전비 766,701 15,518 하자보수비 597,348 994,811 개발비 - - 차량유지비 76,708 12,616 운반비 1,181 633,030 대손상각비 (3,783,322) (5,557,475) 무형자산상각비 43,114 65,386 지급수수료 599,406 2,293,259 소모품비 32,976 5,203 도서인쇄비 10,908 5,510 협회비 71,437 81,728 교육훈련비 14,334 48,627 보상비 - - 설계감리비 - (926,373) 안전관리비 635 - 잡비 249,962 - 합계 6,690,369 4,819,941 27. 기타수익 및 기타비용 27.1 당분기와 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 연체료수입 - 2,002 재고자산처분이익 24,234 - 재고자산평가충당금환입 118,861 - 투자부동산처분이익 - 142,985 유형자산처분이익 478,794 2,819,802 무형자산손상차손환입 - 24,000 무형자산처분이익 35,000 21,282 대손충당부채환입 7,870,535 3,783,544 소송충당부채환입 - 6,309,399 기타충당부채환입액 4,864,978 - 잡이익 6,598,118 1,717,549 합계 19,990,520 14,820,563 27.2 당분기와 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산처분손실 50,448 140,105 재고자산평가손실 32,294 - 종속기업투자주식손상차손 - 14,076,072 유형자산처분손실 6,926 7,109 운휴자산감가상각비 1,159,043 2,049,071 중단현장손실 44,639 36,952 기부금 2,450 200 기타의대손상각비 4,198,603 382,651 소송충당부채전입 208,632 - 잡손실 206,402 991,338 합계 5,909,437 17,683,498 28. 금융수익 및 금융비용28.1 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 489,358 673,128 유가증권이자 - 13,906 배당금수익 250,322 683,551 채무조정이익 - 20,966 채무면제이익 1,223 5,435 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 29,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 20,471 - 매도가능금융자산손상차손환입 - 944,971 외환차익 28,944 39,944 외화환산이익 19,106 84,097 합계 838,424 2,465,998 28.2 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 3,863 5,226,280 금융수수료 179,586 - 채무확정손실 - 4,873,242 매도가능금융자산손상차손 - 47,461 만기보유금융자산손상차손 - 250,000 외환차손 113,156 17,531 외화환산손실 898,576 46,502 합계 1,195,181 10,461,016 29. 법인세비용29.1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 - 12,396 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세추납(환급)액 (13,775,753) (5,935,377) 법인세비용 (13,775,753) (5,922,981) 29.2 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 38,635,439 (14,637,256) 적용세율에 따른 법인세 7,727,088 - 조정사항: (21,502,841) (5,922,981) 비과세수익 (15,019) (1,073,636) 비공제비용 25,998 780 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 - - 기타 (21,513,820) (4,850,125) 법인세비용 (13,775,753) 5,922,981 평균유효세율 0.00% 0.00% 29.3 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 없습니다. 30. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 원재료비 104,311,456 113,932,245 외주공사비 23,111,921 34,897,990 종업원급여 21,135,539 20,898,139 세금과공과,복리후생비,여비교통비 4,712,841 7,648,960 지급임차료,중기관련비용 4,848,755 6,380,832 지급수수료 3,049,084 3,092,365 감가상각비,무형자산상각비 160,640 258,258 보상비 343,258 81,592 기타 4,112,001 12,748,309 영업비용 합계(주1) 165,785,495 199,938,690 (주1)분기손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 주당손익 31.1 기본주당순손익 (1) 기본주당순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기본주당순손익 : 보통주당기순이익(손실) 4,552,445,426 38,635,438,548 (5,328,649,505) 8,714,275,085 가중평균유통보통주식수 7,001,506 7,000,652 10,625,433 10,347,301 기본주당순이익(손실) 650 5,519 (501) (842) (2) 가중평균유통보통주식수 - 당분기(누적) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 6,999,746 2018.01.01~2018,09,30 273 1,910,930,658 출자전환 364 2018.01.12~2018,09,30 262 95,368 출자전화주식 반환 (64) 2018.05.03~2018,09,30 151 (9,664) 출자전환주식 반환 출자전환 1,432 2018.06.12~2018,06,30 111 158,952 출자전환 143 2018.09.13~2018,09,30 18 2,574 합 계 7,001,621 1,911,177,888 가중평균유통보통주식수 : 1,911,177,888 ÷ 273 ＝ 7,000,652 주 - 당분기(3개월) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 6,999,746 2018.07.01~2018,09,30 92 643,976,632 출자전환 364 2018.07.01~2018,09,30 92 33,488 출자전환주식 반환 (64) 2018.07.01~2018,09,30 92 (5,888) 출자전환주식 반환 출자전환 1,432 2018.07.01~2018,09,30 92 131,744 출자전환 143 2018.09.13~2018,09,30 18 2,574 합 계 7,001,621 644,138,550 가중평균유통보통주식수 : 644,138,550 ÷ 92 ＝ 7,001,506 주 - 전기(누적) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 10,143,118 2017.01.01~2017,09,30 273 2,769,071,214 4차 출자전환 27,926 2017.01.16~2017,09,30 258 7,204,908 출자전환주식 반환 (2,275) 2017.02.27~2017,09,30 216 (491,400) 출자전환주식 반환 (4,387) 2017.03.03~2017,09,30 212 (930,044) 출자전환주식 반환 (442) 2017.03.03~2017,09,30 212 (93,704) 출자전환주식 반환 (370) 2017.03.14~2017,09,30 201 (74,370) 5차 출자전환 81,986 2017.03.16~2017,09,30 199 16,315,214 5차 채권부존재 제출 (2,563) 2017.03.16~2017,09,30 199 (510,037) 출자전환주식 반환 (4,801) 2017.03.29~2017,09,30 186 (892,986) 출자전환주식 반환 (1,778) 2017.03.29~2017,09,30 186 (330,708) 출자전환주식 반환 (669) 2017.04.01~2017,09,30 183 (122,427) 출자전환주식 반환 (555) 2017.04.01~2017,09,30 183 (101,565) 출자전환주식 반환 (525) 2017.04.01~2017,09,30 183 (96,075) 출자전환주식 반환 (895) 2017.04.14~2017,09,30 170 (152,150) 채권부존재 (117) 2017.05.26~2017,09,30 128 (14,976) 출자전환주식 반환 (359) 2017.05.30~2017,09,30 124 (44,516) 6차 출자전환 440,243 2017.07.10~2017,09,30 83 36,540,169 출자전환주식 반환 (262) 2017.07.17~2017,09,30 76 (19,912) 출자전환주식 반환 (262) 2017.07.17~2017,09,30 76 (19,912) 출자전환주식 반환 (280) 2017.08.10~2017,09,30 52 (14,560) 출자전환주식 반환 (8,318) 2017.08.16~2017,09,30 46 (382,628) 출자전환주식 반환 (644) 2017.08.21~2017,09,30 41 (26,404) 합 계 10,663,771 2,824,813,131 가중평균유통보통주식수 : 2,824,813,131 ÷ 273 ＝ 10,347,301 주 - 전기(3개월) 구 분 발행보통주식수 기 간 가중치 적 수 내용 기초이월 10,143,118 2017.07.01~2017,09,30 92 933,166,856 4차 출자전환 27,926 2017.07.01~2017,09,30 92 2,569,192 출자전환주식 반환 (2,275) 2017.07.01~2017,09,30 92 (209,300) 출자전환주식 반환 (4,387) 2017.07.01~2017,09,30 92 (403,604) 출자전환주식 반환 (442) 2017.07.01~2017,09,30 92 (40,664) 출자전환주식 반환 (370) 2017.07.01~2017,09,30 92 (34,040) 5차 출자전환 81,986 2017.07.01~2017,09,30 92 7,542,712 5차 채권부존재 제출 (2,563) 2017.07.01~2017,09,30 92 (235,796) 출자전환주식 반환 (4,801) 2017.07.01~2017,09,30 92 (441,692) 출자전환주식 반환 (1,778) 2017.07.01~2017,09,30 92 (163,576) 출자전환주식 반환 (669) 2017.07.01~2017,09,30 92 (61,548) 출자전환주식 반환 (555) 2017.07.01~2017,09,30 92 (51,060) 출자전환주식 반환 (525) 2017.07.01~2017,09,30 92 (48,300) 출자전환주식 반환 (895) 2017.07.01~2017,09,30 92 (82,340) 채권부존재 (117) 2017.07.01~2017,09,30 92 (10,764) 출자전환주식 반환 (359) 2017.07.01~2017,09,30 92 (33,028) 6차 출자전환 440,243 2017.07.10~2017,09,30 83 36,540,169 출자전환주식 반환 (262) 2017.07.17~2017,09,30 76 (19,912) 출자전환주식 반환 (262) 2017.07.17~2017,09,30 76 (19,912) 출자전환주식 반환 (280) 2017.08.10~2017,09,30 52 (14,560) 출자전환주식 반환 (8,318) 2017.08.16~2017,09,30 46 (382,628) 출자전환주식 반환 (644) 2017.08.21~2017,09,30 41 (26,404) 합 계 10,663,771 977,539,801 가중평균유통보통주식수 : 977,539,801 ÷ 92 ＝ 10,625,433 주 (2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구분 금액 발행될보통주식수 출자전환채무 121,530,000 24,306 (주1) 회생계획안 및 변경회생계획안에 따라 출자전환채무는 미래에 액면가 5,000원인 보통주로 발행됩니다. 발행과 동시에 회생계획안에 따라 액면가 5,000원 보통주 20주를 액면가 5,000원의 보통주 1주로 병합하고, 변경회생계획안에 따라 액면가 5,000원의 보통주 5주를 액면가 5,000원의 보통주 1주로 병합후 액면가 5,000원 보통주 50주를 액면가 5,000원의 보통주 1주로 재병합 합니다. 32. 현금흐름표 32.1 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 (13,775,753) (5,922,980) 금융수익 (740,903) (1,397,073) 금융비용 3,863 10,771,978 퇴직급여 1,884,817 1,506,513 감가상각비 1,276,569 2,849,028 무형자산상각비 43,114 65,386 외화환산손실 898,576 - 재고자산평가손실 32,294 - 매도가능금융자산손상차손 - 47,461 만기보유금융자산손상차손 - 250,000 종속기업투자주식손상차손 - 14,076,072 유형자산처분손실 6,926 7,109 기타의대손상각비 4,198,603 382,651 하자보수충당부채전입 730,681 653,430 소송충당부채전입 208,632 - 기타충당부채전입액 - - 대손상각비 (3,783,322) (5,557,475) 외화환산이익 (19,105) - 당기손익인식금융자산처분이익 (29,000) - 당기손익인식금융자산평가이익 (20,471) - 중단영업이익 (5,487,822) - 매도가능금융자산감액손실환입 - (944,971) 투자부동산처분이익 - (142,985) 유형자산처분이익 (478,793) (2,819,802) 무형자산손상차손환입 - (24,000) 무형자산처분이익 (35,000) (21,282) 기타충당부채환입액 (4,864,978) - 소송충당부채환입 - (6,309,399) 대손충당부채환입 (7,870,535) (3,783,544) 합 계 (27,821,607) 3,686,117 32.2 영업활동 자산 및 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 8,460,286 15,794,757 미수금의 감소(증가) 4,652,742 5,375,926 미청구공사의 감소(증가) (8,245,818) 3,213,429 선급금의 감소(증가) (2,421,322) 545,334 선급비용의 감소(증가) (2,930,994) (390,976) 선급공사비의 감소(증가) (15,000) 9,689 당기법인세자산의 감소(증가) (5,371) 168,087 재고자산의 감소(증가) (36,883,148) 1,835,556 장기미수금의 감소(증가) 11,101 222,038 매입채무의 증가(감소) 1,837,657 (20,548,286) 미지급금의 증가(감소) 594,652 (1,433,556) 미지급비용의 증가(감소) (758,519) 41,654 수입보증금의 증가(감소) (36,445) (653,635) 초과청구공사의 증가(감소) (4,107,728) (14,283,208) 예수금의 증가(감소) 715,494 5,847,239 선수금의 증가(감소) 4,722,298 1,929,617 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,713,987) (2,146,316) 전화가입권의 감소(증가) - 2,353 하자보수충당부채의 증가(감소) (1,549,768) (1,117,354) 소송충당부채의 증가(감소) (1,159,983) (27,375) 합 계 (38,833,853) (5,615,027) 32.3 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매도가능증권평가손익대체 - 1,117,227 예치보증금의 출자금대체 3,459,708 - 미수금의 출자금대체 462,351 - 보증금의 대여금대체 387,186 - 지급보증충당부채의 보증금 대체 426,626 - 출자전환채무의 보통주자본금대체 9,695 220,647,695 보통주자본금의 감자차익 대체 - 269,445,560 32.4 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금변동 당분기 단기차입금 - 18,974,800 - 18,974,800 사채 10,647,689 - 495,382 11,143,071 재무활동으로부터의 총부채 10,647,689 18,974,800 495,382 30,117,871 33. 특수관계자거래33.1 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 기업명 당분기 전분기 지배기업 동아건설산업㈜ 동아건설산업㈜ 유의적영향력행사기업 에스엠상선㈜건설부문 에스엠상선㈜건설부문 종속기업(주1) ㈜온양관광호텔 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔, ㈜남선알미늄, ㈜벡셀, ㈜티케이케미칼, 우방산업㈜, 하이플러스카드㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 호국타운㈜, 대원건설산업㈜, 충성타운㈜, ㈜라도, ㈜삼라, ㈜신광, ㈜신광하이메탈, ㈜우방, ㈜한일개발, 경남모직㈜, 대한해운㈜, 산본역사㈜, 서림하이팩㈜, 에스엠생명과학㈜, 에스엠신용정보㈜, 에이디엠이십일㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 호텔탑스텐, 에스엠중공업㈜건설부문 ㈜남선알미늄, ㈜벡셀, ㈜티케이케미칼, 우방산업㈜, 하이플러스카드㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 호국타운㈜, 대원건설산업㈜, 충성타운㈜, ㈜라도, ㈜삼라, ㈜신광, ㈜신광하이메탈, ㈜우방, ㈜한일개발, 경남모직㈜, 대한해운㈜, 산본역사㈜, 서림하이팩㈜, 에스엠생명과학㈜, 에스엠신용정보㈜, 에이디엠이십일㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 호텔탑스텐, 에스엠중공업㈜건설부문 (주1) ㈜온양관광호텔은 2018년 4월 25일 서울회생법원으로부터 회생절차 개시결정을 받았습니다. 당사는 ㈜온양관광호텔에 대한 지배력을 상실하였기에 당기중 종속기업에서 제외하였습니다. 33.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 동아건설산업㈜ 87,539 - 41,118 - 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔 - - 34,171 455 ㈜벡셀 - - 58,370 - ㈜티케이케미칼 - - 444,858 - 우방산업㈜ 1,451,744 925,021 203,161 - 삼환기업㈜ 400,000 - - - 하이플러스카드㈜ - - 693,803 182 호국타운㈜ 402,899 450 - - 대원건설산업㈜ - - 246,754 - 충성타운㈜ 207,661 450 - - ㈜한일개발 - - 364 - 경남모직㈜ 163 - 262,800 - 에스엠생명과학㈜ - - 237,675 - 에스엠신용정보㈜ - - 560 900 호텔탑스텐 - - 25,275 - 합 계 2,550,006 925,921 2,248,909 1,537 33.3 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 채권 채무 계정별 전기말 당분기 계정별 전기말 당분기 지배기업 동아건설산업㈜ 미수금 31,480 24,288 미지급금 - 45,230 유의적영향력행사기업 에스엠상선㈜ 건설부문 미수금 - 47,420 미지급금 - 641 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔 - - - 미지급금 1,252 11,356 ㈜남선알미늄 미수금 - 271 - - - ㈜벡셀 미수금 - 81 미지급금 - 31,526 ㈜티케이케미칼 미수금 - 3,699 미지급금 - 162,570 우방산업㈜ 미수금 56,127 462,651 예수금 11,272 570 - - - 외상매입금 464 - - - - 미지급금 - 15,552 하이플러스카드㈜ 미수금 - 882 외상매입금 35,057 82,507 - - - 미지급금 - 1,470 에스엠에이엠씨투자대부㈜ 미수금 - 97 미지급금 2,794 - 호국타운㈜ 예치보증금 328,400 328,400 - - - 대원건설산업㈜ 미수금 862,853 368,716 미지급금 6,641 6,641 (대손충당부채) (774,039) (368,716) - - - ㈜라도 미수금 - 115 - - - ㈜삼라 미수금 - 183 - - - ㈜신광 미수금 - 264 - - - ㈜신광하이메탈 미수금 - 33 - - - ㈜우방 미수금 - 1,207 - - - 대한해운㈜ 미수금 - 4,736 - - - 산본역사㈜ 미수금 - 1,538 - - - 서림하이팩㈜ 미수금 - 80 - - - 에스엠생명과학㈜ 미수금 - 50 미지급금 - 1,386 선급금 - 2,112 - - - 에이디엠이십일㈜ - - - 예수금 - 21 코리코엔터프라이스㈜ 미수금 - 39 - - - 호텔탑스텐 - - - 외상매입금 - 214 - - - 미지급금 - 3,735 에스엠중공업㈜건설부문 미수금 - 56 - - - 합 계 504,821 878,202 57,480 363,419 33.4 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 구분 자금거래 기초 증가 감소 기말 동아건설산업㈜ 유상증자 23,100,000 - - 23,100,000 사채발행 14,610,000 - - 14,610,000 에스엠상선㈜건설부문 유상증자 9,900,000 - - 9,900,000 단기차입금 - 48,700,000 33,000,000 15,700,000 단기대여금 - 5,700,000 5,700,000 - 우방산업㈜ 임차보증금 3,219,000 - - 3,219,000 에스엠생명과학㈜ 임차보증금 - 100,000 - 100,000 ㈜온양관광호텔 장기대여금 - 387,186 15,544 371,642 임차보증금 437,186 50,000 437,186 50,000 ㈜삼라마이더스 단기대여금 - 7,500,000 7,500,000 - (단위 : 천원) 특수관계자 구분 자금거래 기초 증가 감소 기말 동아건설산업㈜ 유상증자 - 23,100,00 - 23,100,000 사채발행 - 22,610,00 8,000,000 14,610,000 에스엠상선㈜ 건설부문(주1) 유상증자 - 9,900,000 - 9,900,000 사채발행 - 9,690,000 9,690,000 - 우방산업㈜ 임차보증금 - 3,219,000 - 3,219,000 ㈜온양관광호텔 임차보증금 498,227 - 61,041 437,186 수완에너지㈜(주2) 대여금 51,729,702 - 51,729,702 - 미수수익 16,734,205 - 16,734,205 - (대손충당금) (42,863,907) - (42,863,907) - (주1) 당사는 유상증자와 사채발행을 통하여 65,300백만원의 자금을 조달하였으며, 전기 중 사채 17,690백만원을 상환하였습니다. 또한 사채와 관련하여 손익계산 서에 이자비용 419백만원을 인식하였습니다.(주2) 전전기말 현재의 대여금 및 미수수익은 매각예정자산으로 분류되어 있으며, 전 기 중 주식 및 채권을 일괄양도하였습니다. 33.5 당기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 담보제공자산의 계정과목 담보제공자산의 종목명 담보제공자산의 장부금액 담보금액 보증금액 담보권자 담보제공내역 에스엠상선㈜ 건설부문 투자부동산 토지 6,366,542 4,550,000 4,550,000 ㈜한화저축은행 차입금 담보 및 연대보증 용지 토지 44,587,041 36,000,000 39,000,000 내수농협외 8개 차입금 담보 및 연대보증 호국타운㈜ (주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 호국타운㈜ 1,592,024 106,923,353 82,248,733 한국비티엘외 3개 차입금 담보 및 자금제공의무 충성타운㈜ (주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 충성타운㈜ 1,113,701 73,018,878 56,168,368 한국비티엘외 3개 차입금 담보 및 자금제공의무 합 계 53,659,308 220,492,231 181,967,101 (주1) 호국타운㈜, 충성타운㈜에게 제공한 담보 및 자금제공의무는 민간투자사업 시행을 위해 제공되었습니다.(주2) 민간투자사업의 보증금액은 해당사업의 차입금 총잔액 입니다. 33.6 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공하는 자 담보제공자산의 계정과목 담보 및 보증금액 담보권자 담보 및 보증제공내역 ㈜온양관광호텔 건물/토지 26,500,000 신한은행 차입금 담보(주1) 동아건설산업㈜ - 16,145,360 전문건설 공제조합 한도거래 연대보증(주2) 합 계 42,645,360 (주1) 해당 차입금은 2017년 10월 24일 인가된 변경회생계획안에 따라 변제가 완료되었습니다. (주2) 전문건설공제조합과의 한도거래는 계약이행보증 등의 보증서를 발급받기 위한 것입니다.33.7 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 862,913 323,006 퇴직급여 47,331 26,657 합계 910,244 349,663 34. 우발상황과 약정사항34.1 견질어음회사는 금융기관보증 및 계약보증과 관련하여 금융기관 등에 백지어음 및 백지수표 17매를 견질로 제공하고 있습니다. 34.2 보고기간 종료일 현재 회사의 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 단기투자자산 정기예금 광주은행 530,000 530,000 예금담보 농협은행 300,000 - 예금담보 특정현금과예금 장기성예금 신한은행 외 3,000 6,000 당좌개설보증금 보통예금 보통예금 우리은행 2 2 질권설정 외화예금 보통예금 우리은행 7,985 7,686 질권설정 보통예금 보통예금 SC제일은행 1,914,487 4,254,637 지급제한 외화예금 보통예금 Tien phong commercial joint stock bank 1,414,634 3,104,952 지급제한 외화예금 보통예금 Commercial Bank of Ethiopia 79 - 보증관련 장기매도가능금융자산 출자금 건설공제조합 15,486,648 11,554,475 보증관련 장기매도가능금융자산 출자금 전문건설공제조합 805,690 803,653 보증관련 기타장기수취채권 예치보증금 건설공제조합 1,498,503 3,659,437 보증관련 합 계 21,961,028 23,920,842 34.2 보고기간 종료일 현재 회사의 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는 자 담보제공자산의 계정과목 담보제공자산의 종목명 담보제공자산의 장부금액 담보권자 담보제공내역 늘푸른대전캠퍼스㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 늘푸른대전배움터㈜ 39,833 우리은행 외 민간투자사업 늘푸른용인배움터㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 늘푸른용인배움터㈜ 1,563 교보생명보험㈜ 외 민간투자사업 늘푸른경기배움터㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 늘푸른경기배움터㈜ 1,979 건설공제조합 외 민간투자사업 늘푸른캠퍼스㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 늘푸른캠퍼스㈜ 341,100 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 아산꿈나무㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 아산꿈나무㈜ 249,364 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 김포꿈나무㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 김포꿈나무㈜ 90,934 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 서울꿈나무㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 서울꿈나무㈜ 24,045 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 경기꿈나무㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 경기꿈나무㈜ 223,105 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 포천강군㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 포천강군㈜ 157,905 KB손해보험㈜ 외 민간투자사업 희망드림학사㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 희망드림학사㈜ 6,494 농협은행㈜ 외 민간투자사업 행복미래학교㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 행복미래학교㈜ 38,043 교보생명보험㈜ 외 민간투자사업 계룡그린빌㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 계룡그린빌㈜ 5,718 농협은행㈜ 외 민간투자사업 초록꿈나무㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 초록꿈나무㈜ 210,007 흥국생명보험㈜ 외 민간투자사업 충북스마트에듀㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 충북스마트에듀㈜ 1 교보생명보험㈜ 외 민간투자사업 창의지성배움터㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 창의지성배움터㈜ 29,388 농협은행㈜ 외 민간투자사업 푸른생각㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 푸른생각㈜ 532,820 동양생명 외 민간투자사업 행복생활㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 행복생활㈜ 35 삼성화재해상보험㈜ 외 민간투자사업 헬스케어㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 헬스케어㈜ 525 한국비티엘인프라투융자회사 외 민간투자사업 상주영천고속도로㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 상주영천고속도로㈜ 17,766,420 산업은행 외 민간투자사업 부산산성터널㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 부산산성터널㈜ 902,611 삼성생명보험㈜ 외 민간투자사업 대전아랫물길㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 대전아랫물길㈜ 229,098 ㈜국민은행 외 민간투자사업 서산청천㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 서산청천㈜ 478,473 산업은행 외 민간투자사업 진주청천㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 진주청천㈜ 364,319 한화생명 외 민간투자사업 푸른아산지키미㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 푸른아산지키미㈜ 771,418 국민연금관리공단 외 민간투자사업 평택워터㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 평택워터㈜ 1,813,760 한국교직원공제회 외 민간투자사업 보령흰여울㈜ 당기손익-공정가치측정 금융자산 보령흰여울㈜ 74,698 국민연금관리공단 외 민간투자사업 합 계 24,353,656 34.4 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증기간 내용 남광토건 외 36,022,000 2005.12.30~2020.06.30 외 시공연대보증 건설공제조합 649,361,595 2014.03.18~2025.03.31 외 공사이행보증 등 서울보증보험 32,625,662 2007.05.18~2020.05.21 외 공사이행보증 등 주택도시보증공사 22,185,383 2014.04.28~2027.02.26 외 주택분양보증 등 한국수출입은행 7,270,857 2012.10.23~2020.06.28 외 해외건설 이행보증 등 전문건설공제조합 6,901,938 2016.12.27~2022.02.28 외 계약보증 등 기타 3,937,841 2014.11.10~2019.01.30 외 계약이행보증 등 합계 758,305,276 34.5 보고기간 종료일 현재 회사가 제공한 지급보증 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 경남랑카 14,465,100 신한은행 2014.10.13~2015.04.13 P/F 대출 케이제이아너스빌(유) 4,257,240 삼정저축은행 외 2018.03.15~2019.03.15 단기차입금 늘푸른대전배움터㈜ 14,866,334 교보생명보험 외 2007.03.02~2027.03.01 민간투자사업 늘푸른용인배움터㈜ 19,556,562 교보생명보험 외 2007.03.02~2027.03.01 민간투자사업 늘푸른경기배움터㈜ 22,919,015 교보생명보험 외 2007.06.08~2027.06.07 민간투자사업 늘푸른캠퍼스㈜ 23,577,256 건설공제조합 외 2008.03.01~2028.02.28 민간투자사업 아산꿈나무㈜ 32,932,039 교보생명보험 외 2009.02.01~2029.01.31 민간투자사업 김포꿈나무㈜ 24,931,149 교보생명보험 외 2008.03.07~2028.03.06 민간투자사업 서울꿈나무㈜ 30,854,446 교보생명보험 외 2008.08.01~2028.07.31 민간투자사업 경기꿈나무㈜ 32,467,449 삼성화재해상보험 외 2008.09.01~2028.08.31 민간투자사업 포천강군㈜ 42,999,705 KB손해보험 외 2011.05.31~2032.08.07 민간투자사업 희망드림학사㈜ 38,476,671 흥국생명보험 외 2014.01.10~2035.03.01 민간투자사업 행복미래학교㈜ 77,143,603 교보생명보험 외 2011.10.04~2033.01.31 민간투자사업 계룡그린빌㈜ 163,162,110 농협은행 외 2013.02.21~2035.08.31 민간투자사업 초록꿈나무㈜ 26,112,451 흥국생명보험 외 2014.02.01~2034.01.31 민간투자사업 충북스마트에듀㈜ 59,128,421 교보생명보험 외 2013.10.07~2035.09.17 민간투자사업 창의지성배움터㈜ 28,165,396 한국산업은행 외 2014.05.31~2035.01.30 민간투자사업 푸른생각㈜ 39,205,214 동양생명보험 외 2011.09.17~2031.09.16 민간투자사업 행복생활㈜ 31,286,437 삼성화재해상보험 외 2014.08.08~2034.07.01 민간투자사업 헬스케어㈜ 38,647,057 농협손해보험 외 2017.06.01~2037.05.30 민간투자사업 부산산성터널㈜ 180,900,000 국민은행 외 2014.06.25~2044.06.25 민간투자사업 상주영천고속도로㈜ 1,303,300,000 산업은행 외 2017.07.19~2024.10.19 민간투자사업 대전아랫물길㈜ 76,498,884 삼성생명보험 외 2008.03.11~2031.12.11 민간투자사업 서산청천㈜ 57,767,000 한국산업은행 외 2009.06.30~2032.12.12 민간투자사업 진주청천㈜ 57,096,000 삼성생명보험 외 2007.10.25~2032.01.14 민간투자사업 푸른아산지키미㈜ 57,676,000 국민연금공단 외 2006.06.09~2030.06.16 민간투자사업 평택워터㈜ 6,373,900 교보생명보험 외 2003.08.13~2018.10.27 민간투자사업 보령흰여울㈜ 27,572,171 국민연금공단 2008.09.11~2031.12.11 민간투자사업 합계 2,532,337,610 (주1)2017년 10월 24일 인가된 변경회생계획안에 반영된 미확정 지급보증은 주석37.3에 기재되어 있습니다.(주2) 민간투자사업의 보증금액은 해당사업의 차입금 총잔액 입니다.(주3) 케이제이아너스빌(유)는 경남기업㈜의 차입을 위한 SPV법인으로 계열회사는 아닙니다. 34.6 보고기간 종료일 현재 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 보고기간종료일 현재 소송충당부채 147백만원이 재무상태표의 기타비유동부채에 포함되어 있습니다. 중요한 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소송금액 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 플랜트 178,666,925 한국가스공사 경남기업 대구지방법원2017가합201266 17.02.16. 소장접수 한국가스공사 LNG저장탱크입찰담합 손해배상 청구소송 토목 2,580,971 삼성화재해상보험 경남기업 서울중앙지방법원2017가단5090649 구상금 17.05.15. 소장접수 고덕택지지구 장당하수처리장침수 관련 구상금청구 토목 1,675,000 영인기술 외 2인 경남기업 대법원2018다267368 16.03.03. 소장접수18.01.29. 항소장제출 18.08.31. 상고장제출 수완에너지 계약금반환 건축 1,371,002 LH 경남기업 대전지방법원천안지원2015가합100221 15.02.25. 소장접수 용두미르 LH 손해배상청구소송 기타 5,625,140 합계 189,919,038 34.7 해외공사현장의 미납부세액으로 인하여 당사가 설정한 기타장기충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 국가명 구 분 전기 증가(주1) 감소(주1) 기말 에티오피아 법인세 11,830,908 143,223 10,202,204 1,771,927 관세 3,049,691 219,348 - 3,269,039 소계 14,880,599 362,571 10,202,204 5,040,966 알제리 부가세등 2,376,405 22,947 - 2,399,352 관세 438,487 4,234 - 442,721 소계 2,814,892 27,181 - 2,842,073 베트남 부가세 879,572 9,317 - 888,889 합 계 18,575,063 399,069 10,202,204 8,771,928 (주1) 증가 및 감소에는 환율차이에 의한 변동이 포함되어 있습니다. 35. 영업부문35.1 회사의 영업부문의 구성내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 건축 부문 관건축, 민간건축 토목 부문 도로, 교량, 철도 등 플랜트 부문 발전소, 열병합, 주배관 등 해외 부문 해외 건축, 토목, 플랜트 호텔 부문(주1) 객실, 식음료 등 발전 부문(주2) 전기판매, 열판매 등 (주1) 당분기중 연결대상 종속기업에서 제외된 ㈜온양관광호텔의 영업부문입니다.(주2) 전분기중 연결대상 종속기업에서 제외된 수완에너지㈜의 영업부문입니다. 35.2 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 호텔부문(주1) 합계 매출액 54,691,655 69,494,310 22,342,882 24,904,185 171,433,032 외부거래 54,691,655 69,494,310 22,342,882 24,904,185 171,433,032 영업이익 (66,651) 6,204,087 3,837,235 (4,327,134) 5,647,537 당기순이익 8,596,722 17,417,283 7,442,352 (308,740) 5,487,822 38,635,439 감가상각비와상각비 553,499 703,308 226,118 252,039 1,734,964 이자수익 156,118 198,372 63,778 71,089 489,357 이자비용 1,232 1,566 503 561 3,862 법인세비용 (3,572,694) (7,238,414) (3,092,953) 128,308 (13,775,753) (주1) 호텔부문은 당기중 연결대상 종속기업에서 제외된 ㈜온양관광호텔이 영위하 는 영업으로서, ㈜온양관광호텔의 지배력 상실시점까지의 호텔부문 영업성과 및 지배력 상실 회계처리에 따른 손익 5,488백만원이 당분기의 중단영업이익 에 반영되어 있습니다. (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 호텔부문(주1,2) 발전부문(주3) 합계 매출액 77,450,133 77,985,454 16,547,283 24,482,311 - - 196,465,181 외부거래 77,450,133 77,985,454 16,547,283 24,482,311 - - 196,465,181 영업이익 (1,415,878) 3,282,127 (18,000) (5,321,759) - - (3,473,510) 당기순이익 2,192,018 6,915,922 753,033 (4,180,986) (318,190) (14,076,072) (8,714,275) 감가상각비와상각비 (1,130,419) (1,138,232) (241,515) (357,330) - - (2,867,496) 이자수익 270,841 272,714 57,866 85,614 - - 687,035 이자비용 2,060,295 2,074,534 440,183 651,268 - - 5,226,280 법인세비용 (2,290,287) (7,227,461) (786,955) 4,369,326 - - (5,935,377) (주1) 호텔부문은 ㈜온양관광호텔이 영위하는 영업으로 중단사업이익에 반영되어 있습니다.(주2) ㈜온양관광호텔은 2018년 4월 25일 서울회생법원으로부터 회생절차 개시결정을 받았습니다. 당사는 ㈜온양관광호텔에 대한 지배력을 상실하였기에 당기중 종속기업에서 제외하였습니다.(주3) 발전부문은 수완에너지㈜가 영위하는 영업으로 연결제외에 따른 손익은 종속기업투자주식손상차손에 반영되어 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재의 영업부문 자산 및 부채 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 합계 총자산 86,144,020 109,459,463 35,191,945 39,226,214 270,021,642 총부채 67,114,181 85,279,073 27,417,789 30,560,859 210,371,902 비유동자산증가액 848,534 1,078,195 346,647 386,385 2,659,761 (단위:천원) 구분 건축부문 토목부문 플랜트부문 해외 호텔부문 합계 총자산 90,368,877 93,039,225 22,815,631 29,375,803 45,938,289 281,537,825 총부채 80,277,268 82,648,163 20,267,780 26,095,370 50,990,178 260,278,759 비유동자산증가액 (2,580,924) (2,657,189) (651,612) (838,969) (1,294,573) (8,023,267) (주1)전기말의 호텔부문 자산 및 부채는 매각예정자산 및 부채에 계상되어 있습니다.(3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 146,528,847 98,245,985 222,650,334 143,704,211 아시아 24,904,185 16,697,983 26,913,524 12,258,630 아프리카 - - 3,943,233 1,796,073 합계 171,433,032 114,943,968 253,507,091 157,758,914 36. 위험관리36.1 금융위험관리회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. (1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 매출채권 16,013,783 16,013,783 거래처 신용 위험 21,653,908 21,653,908 거래처 신용 위험 기타수취채권 23,550,308 23,550,308 거래처 신용 위험 30,110,448 30,110,448 거래처 신용 위험 기타유동금융자산 830,000 830,000 금융기관위험 530,000 530,000 금융기관위험 기타장기수취채권 44,959,977 44,959,977 거래처 신용 위험 44,793,583 44,793,583 거래처 신용 위험 기타비유동금융자산 60,718,316 60,718,316 금융기관위험 56,008,685 56,008,685 금융기관위험 금융보증제공부채 - - 신용위험 및 유동성위험 26,500,000 26,500,000 신용위험 및 유동성위험 합계 146,072,384 146,072,384 179,596,624 179,596,624 (2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 69,659,770 26,467,547 6,574,356 6,106,034 16,203,910 14,307,923 차입금 30,117,871 - - 18,974,800 11,143,071 - 합계 99,777,641 26,467,547 6,574,356 25,080,834 27,346,981 14,307,923 (단위 : 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년초과 매입채무 및 기타채무 69,427,858 28,093,032 3,696,697 7,005,897 24,445,016 6,187,216 차입금 32,108,689 - - 21,461,000 10,647,689 - 합계 101,536,547 28,093,032 3,696,697 28,466,897 35,092,705 6,187,216 (3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.(가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 14,794,492 (14,794,492) 15,214,554 (15,214,554) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 18,974,800 21,461,000 사채 11,143,071 10,647,689 합계 30,117,871 32,108,689 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 세전순이익 변동 (301,179) 301,179 (321,087) 321,087 (다) 기타가격위험요소회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 금융자산은 당기말과 전기말 현재 각각 60,715백만원 및 56,003백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당기말 및 전기말 현재 각각 6,071백만원 및 5,600백만원입니다. . (라) 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 부채총계 210,371,901 260,278,759 차감: 현금및현금성자산 (14,593,755) (20,818,347) 순부채 195,778,146 239,460,412 자본총계 59,649,742 21,259,067 순부채비율 328% 1,127% 37. 회생채무37.1 회생절차 종결지배회사는 2015년 3월27일자로 서울중앙지방법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 회생절차개시신청을 하였으며, 2015년 4월7일에 회생절차 개시가 결정되어, 2016년 2월3일 제2~3차 관계인집회에서 회생계획인가 결정을 받았습니다.지배회사는 회생계획 인가 후 M 추진하여 2017년 6월 30일 동아건설컨소시엄을 인수자로 결정하고 법원의 인가를 받아 65,300백만원(유상증자 33,000백만원과 회사채 발행 32,300백만원) 규모의 투자계약을 체결하여 2017년 10월 17일에 인수대금 납부가 완료되어, 2017년 10월 24일 확정된 회생채무 잔액 전부를 조기변제하고 미확정채무는 향후 변제재원을 에스크로우 설정하는 변경회생계획안을 법원으로부터 인가 받았습니다. 서울회생법원은 2017년 11월 30일자로 회생절차 종결을 결정하였습니다. 37.2 변경회생계획안(2017년 10월 24일 인가)에 따른 회사의 시인된 미확정채무와 변제방법의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 시인된 총채권액 출자전환 면제 현금변제 회생담보권 미확정 구상채무 934,260 - - - PF 보증채무 4,152,910 - - - 자금보충 보증채무 3,006 - - - 소 계 5,090,176 - - - 회생채권 미확정 구상채무 3,647,537,305 - - - 미확정 보증채무 911,432,187 - - - 소 계 4,558,969,492 - - - 합 계 4,564,059,668 - - - 37.3 미확정채권 등의 변제를 위한 에스크로(ESCROW)계좌의 개설 및 관리지배회사는 2017년 10월 24일 인가된 변경회생계획안의 내용에 따라 미확정채권 등의 변제를 위해 향후 채권의 현실화가 예상되는 채권에 대한 변제금액은 별도의 에스크로 계정에 예치하여 현실화가 확정되면 변제합니다.(1) 에스크로 계좌 예치 대상가. 미확정회생채권 (회생담보권 미발생 구상채권, 회생담보권 PF보증채권, 회생담보권 자금보충보증채권, 회생채권 미발생 구상채권, 회생채권 보증채권, 회생채권 PF보증채권, 회생채권 자금보충보증채권, 회생채권 집단대출보증채권, 회생채권 미발생이행보증채권)나. 이의있는 회생채권으로서 조사확정 재판중인 채권 및 조사확정재판 이의의 소, 기타 소송이 진행중인 채권(2) 에스크로 계좌 예치금액변경회생계획안 제출일 기준 신고된 채권 중 미확정회생채권, 조사확정 재판중 이거나 조사확정재판 이의의 소, 기타 소송이 진행중인 채권 등은 에스크로 대상금액에 대한 규정변제율을 적용하여 산출된 금액을 에스크로 계좌에 예치할 예정입니다. 에스크로 유보금액은 미발생 구상채권의 경우 보증사고분에서 현실화 가능성을 고려하였고, 소송진행 중이거나 조사확정재판 진행중인 건에 대하여는 현재시점에서 승소가능성을 예상하여 금액을 산정하였습니다. (단위 : 천원) 구분 현실화예상액 에스크로계좌예치액(주2) 미확정회생채권(주1) 47,197,928 1,589,427 조사확정재판이 진행중인 미확정채권 10,548,181 347,814 소송 등 진행중인 미확정채권 7,596,176 246,356 합 계 65,342,285 2,183,597 (주1) 주석 37.2의 시인된 미확정채무 합계액 4,564,060백만원에 대한 현실화예상액 입니다.(주2) 상기 금액은 변경회생계획상의 최초 예치된 금액이며, 예치보증금에 계상되어 있습니다.37.4 회생계획안에 따른 감자 및 유상증자 진행지배회사는 회생계획 인가에 따라 기존 주식의 감자, 회생채권 등의 출자전환 및 추가 감자 등을 통하여 자본 확충 및 자본금 규모를 적정화 하였습니다. 해당 증자 및 감자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 일자 주식수 자본금 2015.12.31 35,803,128 179,015,640 2016.02.16 (18,082,419) (90,412,095) 2016.02.17 176,430,141 882,150,705 2016.03.03 (184,499,727) (922,498,635) 2016.06.15 393,651 1,968,255 2016.09.09 115,095 575,475 2017.01.16 27,926 139,630 2017.03.16 81,986 409,930 2017.07.10 440,243 2,201,215 2017.10.27 (8,571,043) (42,855,215) 2017.10.27 17,949,819 89,749,095 2017.10.27 (19,688,504) (98,442,520) 2017.10.30 6,600,000 33,000,000 2018.01.12 364 1,820 2018.06.12 1,432 7,160 2018.09.13 143 715 감자 후 7,002,235 35,011,175 37.5 미확정 회생담보권 및 회생채권의 처리가. 조사확정재판이나 이의의 소, 기타 소송에 의하여 회생담보권 및 회생채권으로 확정 되었을 경우(이하 “채무자가 변제하여야 할 사유”라 함)에는 그 권리의 성질 및 내용에 비추어 가장 유사한 회생담보권 또는 회생채권의 원회생계획상 권리변경방법에 의하여 권리변경 한 후, 확정채권액에 대하여는 이 변경회생계획안에서 정하는 권리변경방법을 따르되, 현금변제는 채무자가 변제하여야 할 사유발생일로부터 30일 이내에 변제합니다. 38. 중단영업 당분기 중 당사는 ㈜온양관광호텔에 대한 지배력을 상실하였습니다(주석 10참조).(1) 보고기간 중 중단영업손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 중단영업손익: 수익 1,873,626 5,710,770 비용 (1,772,202) (5,369,735) 영업손익 101,424 341,035 영업외손익 (235,683) (658,770) 법인세비용 차감 후 중단영업부문손익 (134,259) (317,735) 중단영업 매각이익 5,622,081 - 중단영업 매각이익에 대한 법인세비용 - - 법인세비용 차감 후 중단영업매각이익 5,622,081 - 중단영업이익 5,487,822 (317,735) 지배기업소유주지분 5,487,822 (317,735) 비지배지분 - - 중단영업부문손익의 경우, 중단영업발생일 이전의 수익과 비용을 표시하였습니다.(2) 보고기간 중 중단영업 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 중단영업손익: 영업활동으로 인한 순현금흐름 (93,135) 444,180 투자활동으로 인한 순현금흐름 86,099 (171,062) 재무활동으로 인한 순현금흐름 (60,000) (289,900) 중단영업으로 인한 순현금흐름 (67,036) (16,782) 39. 회계정책 변경의 효과39.1 기준서 제1109호의 적용효과당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 동 기준서의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2017.12.31(적용전) 회계정책 변경 효과 2018.01.01(적용후) 자산총계 281,537,825 - 281,537,825 부채총계 269,278,759 - 269,278,759 기타포괄손익누계액 1,666,575 (1,310,726) 355,849 이익잉여금 (1,541,611,042) 1,310,726 (1,540,300,316) 자본총계 21,259,066 21,259,066 39.2 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 내용(1) 금융상품의 분류와 측정당사는 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2017.12.31(적용전) 회계정책 변경 효과 2018.01.01(적용후) 매도가능금융자산 56,002,686 (56,002,686) - 당기손익-공정가치측정금융자산 - 56,002,686 56,002,686 - 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류당기초 현재 56,002,686천원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.상기 분류로 인한 기타포괄손익과 이익잉여금 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익 이익잉여금 매도가능금융자산에서당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 (1,310,726) 1,310,726 (2) 금융자산의 손상금융상품 손상 정책의 적용으로 인한 변동은 없습니다.- 매출채권 및 계약자산매출채권 및 계약자산의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.- 기타채무상품상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제68기 3분기 공사미수금 91,553 75,540 82.5 단기대여금 56,054 55,933 99.8 미수금 31,056 9,897 31.9 미수수익 9,530 9,519 99.9 단기예치보증금 5,104 2,845 55.7 선급금 10,925 1,888 17.3 장기대여금 18,516 14,334 77.4 보증금 40,785 59 0.1 장기미수금 309 224 72.5 합 계 263,832 170,239 제67기 매출채권 337 105 31.2 공사미수금 101,683 80,261 78.9 단기대여금 62,400 59,072 94.7 미수금 34,655 10,132 29.2 미수수익 9,519 9,519 100.0 단기예치보증금 5,116 2,857 55.8 선급금 14,419 1,878 13.0 장기대여금 22,188 19,035 85.8 보증금 41,921 237 0.6 장기미수금 320 224 70.0 합 계 292,558 183,320 제66기 매출채권 782 519 66.4 공사미수금 149,969 75,906 50.6 단기대여금 67,418 55,695 82.6 미수금 55,970 4,484 8.0 미수수익 29,492 29,472 99.9 단기예치보증금 5,619 2,844 50.6 선급금 12,469 1,994 16.0 장기대여금 122,385 118,717 97.0 보증금 28,038 237 0.8 장기미수금 753 20 5 합 계 472,895 289,888 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준) (단위 : 백만원 ) 구 분 제68기 3분기 제67기 제66기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 183,320 289,888 328,901 2. 순대손처리액(①－②±③) (5,626) (98,141) (33,493) ① 대손처리액(상각채권액) (3,298) (120,968) (34,939) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (2,328) 22,827 1,446 3. 대손상각비 계상(환입)액 (7,455) (8,427) (5,520) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 170,239 183,320 289,888 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 등의 잔액에 대한 개별분석방법에 의하여 대손추정된 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손충당금의 설정기준은 다음과 같습니다. 설 정 기 준 설정율 1) 사업 중단이거나 소송 진행중인 현장 0 ~ 100% - 소송 진행중이나 회수가능성이 높은 채권 0% - 소송 진행중이나 일부 회수가능이 불투명한 경우 회수액 정도에 따른 비율 적용 10% ∼ 90% - 회수가 불확실한 채권, 채무자의 부도, 파산, 화의개시 및 행방불명 등의 사유가 발생한 경우 100% 2) 준공현장 - 개별회수 가능성 검토 및 연령분석 0 ~ 100% 3) 진행중인 현장 0% 4) 진행중인 현장 중 선급금(외주비) 0% 5) 국가기관 채권, 및 주주 임원 채권 0% ※ 개별분석(회수가능성 분석)과 연령분석 병행시 개별분석 우선적용함 라. 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 천원, %) 구 분 만기미경과채권 만기경과되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 합계 만기경과 후6개월 이하 만기경과 후6개월 초과 금액 7,403,176 3,598 8,607,009 75,539,638 91,553,421 구성비율 8.09% 0.00% 9.40% 82.51% 100.00% 2) 재고자산의 현황 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제68기 3분기 제67기 제66기 건설부문 완성주택 - - - 미완성주택 - - - 용지 48,784 4,459 5,155 원재료 465 1,025 2,553 가설재료 63 87 39 저장품 751 868 5,002 미착재료 - - 3 기타(호텔부문) 저장품 - 19 19 상품 - 7 6 식품 - 2 2 음료 - 2 2 합 계 50,063 6,469 12,781 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.5 2.3 2.1 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.6 28.6 20.6 3) 기업어음증권 발행실적 등 가. 기업어음증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※기업어음증권 발행금액에 대해 전액 회생채무로 대체 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 당분기는 외부감사인의 검토를 받지 아니하였음. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제68기(3분기) 동아회계법인 - - 제67기(전기) 대주회계법인 공정 - 제66기(전전기) 대주회계법인 공정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제68기(3분기) 동아회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 65 335 제67기(전기) 대주회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 120 813 제66기(전전기) 대주회계법인 분,반기재무제표 검토연결,별도재무제표 등에 대한 감사 등재고실사, 내부회계관리제도 검토 130 1,060 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제68기(3분기) - - - - - - - - - - 제67기(전기) - - - - - - - - - - 제66기(전전기) - - - - - - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 분기보고서 작성기준일(2018.09.30) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명으로 구성되어 있습니다. 수시로 의결사항이 발생할 경우 임시이사회를 소집하여 의사결정을 하고 있습니다. 또한 이사회 내 위원회로서 상임이사회가 있으며 등기이사 3명으로 구성되어 있습니다. 나. 이사회 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.01.03 단기운영자금 대여의 건 가결 - 2 2018.01.05 단기운영자금 대여의 건 가결 - 3 2018.01.12 단기운영자금 대여의 건 가결 - 4 2018.02.13 대출약정서 체결 및 연대보증채무 부담의 건 가결 - 5 2018.02.13 제67기 재무제표(안) 및 영업보고서 승인의 건 가결 - 제67기 주주총회 개최의 건 가결 - 내부회계관리제도 운영실태 및 운영결과 보고의 건 가결 - 6 2018.02.25 대출약정 연대보증 등 관련약정체결 승인의 건 가결 - 7 2018.02.27 단기운영자금 차입의 건 가결 - 8 2018.02.28 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 - 9 2018.03.14 대출약정서 체결의 건 가결 - 연대보증의 건 가결 - 10 2018.03.30 대표이사 선임의 건 가결 - 11 2018.04.04 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 - 12 2018.05.18 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 - 13 2018.05.28 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 - 14 2018.07.16 단기운영자금 차입의 건 가결 - 15 2018.08.06 단기운영자금 차입의 건 가결 - 16 2018.08.20 단기운영자금 차입의 건 가결 - 17 2018.08.27 단기운영자금 차입의 건 가결 - 18 2018.09.12 단기운영자금 차입의 건 가결 - 다. 이사회 내 위원회 현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 상임위원회 등기이사 3명 대표이사 이성희이 사 우오현이 사 이종훈 주요 이사회 결정사항을 제외한 업무 사항의 결정 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 상법 제542조의10에 근거하여 비상근감사 1명 선임 (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 이사회 : 이사의 직무집행을 감독함- 감 사 : 이사의 직무집행을 감사하며, 이를 위해 이사에 대해 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태나 재산상태를 조사함-내부감사부서 : 부서의 업무를 감사하며, 이를 위해 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사 등을 수행함 (3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 사외이사여부 주요경력 결격요건 여부 비 고 최승석 - 하이플러스카드(주) 대표이사SM그룹 전략담당 사장미국 OCU 경영대학원 해당 없음 - (4) 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. (5) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 찬반여부 1 2018.02.13 대출약정서 체결 및 연대보증채무 부담의 건 가결 찬성 2 2018.02.13 제67기 재무제표(안) 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 제67기 주주총회 개최의 건 가결 찬성 내부회계관리제도 운영실태 및 운영결과 보고의 건 가결 찬성 3 2018.02.25 대출약정 연대보증 등 관련약정체결 승인의 건 가결 찬성 4 2018.02.28 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 5 2018.03.14 대출약정서 체결의 건 가결 찬성 연대보증의 건 가결 찬성 6 2018.03.30 대표이사 선임의 건 가결 찬성 7 2018.04.04 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 찬성 8 2018.05.18 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 찬성 9 2018.05.28 자산양수도계약 및 신택계약 승인의 건 가결 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 : 해당사항없음.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 : 해당사항없음. (3) 소수주주권의 행사여부 : 해당사항없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 동아건설산업(주) 최대주주 보통주 4,620,000 66.00 4,620,000 65.98 - SM상선 특수관계인 보통주 1,980,000 28.28 1,980,093 28.28 - (주)남선알미늄 특수관계인 보통주 66 0.00 0 0.00 - 우방산업(주) 특수관계인 보통주 27 0.00 0 0.00 - 계 보통주 6,600,093 94.28 6,600,093 94.26 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2017.10.31 동아건설산업(주) 4,620,000 65.98 - 2017.10.25 서울보증보험㈜ 71,314 17.82 - 2017.07.10 서울보증보험㈜ 1,802,720 17.00 - 2017.03.16 서울보증보험㈜ 1,801,057 17.54 - 2017.01.16 서울보증보험㈜ 1,796,966 17.64 - 2016.03.02 서울보증보험㈜ 1,796,334 17.68 - 2015.04.13 대아레저산업 1,500,000 4.19 - 2015.04.10 대아레저산업 2,223,186 6.21 - 2015.04.10 대아레저산업 3,144,986 8.78 - 나. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 동아건설산업(주) 7 정기동 0.00 - - SM상선(주) 41.82 다. 최대주주(법인)의 최근 결산기 재무현황(1) 2017년 연결 재무제표 기준 (단위:백만원) 구 분 자산총계 460,074 부채총계 394,337 자본총계 65,737 매출액 141,423 영업이익 5,276 당기순이익 1,790 (2) 2017년 별도 재무제표 기준 (단위:백만원) 구 분 자산총계 216,762 부채총계 145,063 자본총계 71,699 매출액 141,423 영업이익 5,276 당기순이익 14,452 2. 5%이상 주주 및 소액주주 현황 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 동아건설산업(주) 4,620,000 65.98% - 에스엠상선(주) 1,980,093 28.28% - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,525 99.80% 330,214 4.71% - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주임. ※ 우리사주조합 주식 수 포함된 수치임. 3. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제 8조 > ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 법령에 의하거나 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 2. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 주식을 발행하는 경우 3. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관계규정에 의하여 주식매수선택권의 행사 로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 채권기관의 출자전환에 의하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요에 의하여 자금조달을 목적으로 회사의 임직원 또는 채권금융기관이 지정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 발행주식 총수의 범위내에서 채권기관의 출자전환 및 경영상 필요에 의한 자금조달을 목적으로 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 8. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 9. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우 10.상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 관련규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제1항내지 제3항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 긴급한 자금의 조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 2. 회생담보권, 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 3. M 통한 재무구조개선을 위하여 유상신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매년 3월 中 주주명부폐쇄시기 12조 >① 회사는 매결산기 최종일의 익일인 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.② 이 회사는 매결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다.③ 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서 등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와 기준일을 함께 정할 수 있다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 ※ 해당사항 없음. 나. 해외증권시장 ※ 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이성희 남 1950년 09월 사장 등기임원 상근 대표이사 두산엔진 부회장두산중공업 부사장두산건설 상무 - - 3년 5개월 2021.03.29 우오현 남 1953년 11월 그룹 회장 등기임원 비상근 경영전반 현)(주)SM그룹 회장 - - 11개월 2021.03.29 이종훈 남 1960년 08월 이사 등기임원 비상근 경영전반 현)(주)우방 대표이사 전)SM그룹 경영관리본부장 - - 11개월 2021.03.29 최승석 남 1960년 07월 감사 등기임원 비상근 감사 하이플러스카드(주) 대표이사SM그룹 전략담당 사장미국 OCU 경영대학원 - - 11개월 2020.11.22 백승문 남 1955년 03월 부사장 미등기임원 상근 관리본부장 경남기업 - - 3년 5개월 - 손상두 남 1957년 11월 전무 미등기임원 상근 건축본부장 경남기업 - - 36년 - 박석준 남 1957년 08월 전무 미등기임원 상근 토목본부장 동아건설산업 - - 10개월 - 임동복 남 1971년 01월 상무 미등기임원 상근 전략기획본부장 경남기업 - - 19년 - 이준 남 1961년 08월 상무 미등기임원 상근 에티오피아 지사장 경남기업남광토건 - - 10개월 - 김진영 남 1972년 03월 이사 미등기임원 상근 재경본부장 통일그룹 기획조정실한영회계법인 - - 10개월 - 이상진 남 1964년 11월 이사 대우 미등기임원 상근 건축공사담당임원 경남기업 - - 24년 3개월 - 나. 주요 등기임원의 겸직현황 구분 겸직현황 비고 성명 직위 회사명 직위 우오현 이사 (주)남선알미늄 이사(비상근/등기) - (주)바로코사 이사(비상근/등기) - (주)바로코사유통사하 이사(비상근/등기) - (주)벡셀 이사(비상근/등기) - (주)삼라 이사(비상근/등기) - (주)삼라마이다스 이사(비상근/등기) - (주)삼라홀딩스 이사(비상근/등기) - (주)신광 이사(비상근/등기) - (주)에스엠티케미칼 이사(비상근/등기) - (주)우방 이사(비상근/등기) - (주)케이엘홀딩스 이사(비상근/등기) - (주)케이엘홀딩스이호 이사(비상근/등기) - (주)태길종합건설 이사(비상근/등기) - (주)티케이케미칼 이사(비상근/등기) - (주)한일개발 이사(비상근/등기) - (주)한통엔지니어링 이사(비상근/등기) - 경남모직(주) 이사(비상근/등기) - 대원건설산업(주) 이사(비상근/등기) - 대한상선㈜ 이사(비상근/등기) - 대한해운(주) 이사(비상근/등기) - 동아건설산업㈜ 이사(비상근/등기) - 산본역사(주) 이사(비상근/등기) - 삼라산업개발(주) 이사(비상근/등기) 서림하이팩(주) 이사(비상근/등기) - 에스엠상선(주) 이사(비상근/등기) - 에스엠신용정보(주) 기타 비상무이사 - 에스엠에이엠씨투자대부(주) 기타 비상무이사 - 에스엠케미칼(주) 이사(비상근/등기) - 에이디엠이십일(주) 이사(비상근/등기) - 에이스트랙(주) 이사(비상근/등기) - 우방산업(주) 이사(비상근/등기) - 이코사주류(주) 이사(비상근/등기) - 케이엘씨에스엠(주) 이사(비상근/등기) - 하이플러스카드(주) 기타 비상무이사 - 한국선박금융(주) 기타 비상무이사 - 삼환기업(주) 이사(비상근/등기) - 이종훈 이사 (주)우방 대표이사(상근/등기) - (주)에스엠티케미칼 감사(비상근/등기) - (주)케이엘홀딩스 감사(비상근/등기) - (주)케이엘홀딩스이호 감사(비상근/등기) - (주)한통엔지니어링 감사(비상근/등기) - 경남모직(주) 이사(비상근/등기) - 기원토건(주) 감사(비상근/등기) - 서림하이팩(주) 감사(비상근/등기) - 에이디엠이십일(주) 감사(비상근/등기) - 우방토건(주) 감사(비상근/등기) - 한덕철광(주) 이사(비상근/등기) - 최승석 감사 하이플러스카드(주) 대표이사(상근/등기) - (주)삼라 감사(비상근/등기) - (주)신광 이사(비상근/등기) - (주)신광하이메탈 이사(비상근/등기) - (주)한일개발 이사(비상근/등기) - 대원건설산업(주) 감사(비상근/등기) - 서림하이팩(주) 감사(비상근/등기) - 에스엠상선(주) 감사(비상근/등기) - 에스엠케미칼(주) 감사(비상근/등기) - 에이스트랙(주) 감사(비상근/등기) - 코리코엔터프라이스(주) 감사(비상근/등기) - 한국선박금융(주) 감사(비상근/등기) - 삼환기업(주) 이사(비상근/등기) - 다. 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 건축 남 64 - 14 - 78 16.7 4,268 55 - 건축 여 2 - - - 2 17.8 100 50 - 토목 남 113 - 5 - 118 14.1 6,405 54 - 플랜트 남 29 - 20 - 49 9.6 1,733 35 - 지원 남 59 - 15 - 74 13.8 3,514 47 - 지원 여 8 - 17 - 25 6.0 703 28 - 합 계 275 - 71 - 346 13.4 16,723 48 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000,000 - 감사 1 200,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 287,825 71,956 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 287,825 95,941 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사 개인별 보수 5억이상 이사ㆍ감사 없음 2. 산정기준 및 방법 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 가. 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)온양관광호텔 2007.10.04 관계주식 19,400 3,880,000 100.00 - - - - 3,880,000 100.00 - - - KNE CANADA - 관계주식 - 40,000 100.00 - - - - 40,000 100.00 - - - KN ReadyMix - 관계주식 - 11,950,562 100.00 - - - - 11,950,562 100.00 - - - 경남USA - 관계주식 - 2,600 100.00 - - - - 2,600 100.00 - - - 건설공제조합 - 출자금 - 7,922 0.20 11,554 2,689 3,922 10 10,611 0.27 15,487 - - 전기공사공제조합 - 출자금 - 600 0.01 194 - - 1 600 0.01 195 - - 엔지니어링공제조합 - 출자금 - 112 0.01 65 - - 4 112 - 69 - - 정보통신공제조합 - 출자금 - 550 0.05 205 - - 3 550 0.05 209 - - 소방산업공제조합 - 출자금 - 40 0.01 20 - - - 40 0.01 20 - - 전문건설공제조합 - 출자금 - 880 0.02 804 - - 2 880 0.02 806 - - 통일번영연구원 - 투자 - 20,000 8.13 - - - - 20,000 8.13 - - - 펜타씨큐리티시스템㈜ - 투자 - 15,000 0.37 - - - - 15,000 0.37 - - - 사이먼트씨엠㈜ - 투자 - 10,000 8.33 - - - - 10,000 8.33 - - - ㈜대구시민프로축구단 - 투자 - 200 0.01 1 - - - 200 0.01 1 - - 한국경제신문 - 투자 - 26,462 0.14 139 - - - 26,462 0.14 139 - - 주택도시보증공사(주) - 투자 - 838,619 0.16 8,246 - - - 838,619 0.16 8,246 - - ㈜YTN DMB - 투자 - 1,165,332 17.26 1,098 - - - 1,165,332 17.26 1,098 - - SG신성건설(주) - 투자 - 182 0.01 - - - - 182 0.01 - - - 범양자산관리㈜ - 투자 - 611 0.10 - - - - 611 0.10 - - - 대양건설㈜ - 투자 - 5,021 0.83 - - - - 5,021 0.83 - - - 우림건설㈜ - 투자 - 685 0.04 - - - - 685 0.04 - - - 늘푸른대전배움터㈜ - 투자 - 11,078 1.80 40 - - - 11,078 1.80 40 - - 늘푸른용인배움터㈜ - 투자 - 402 0.05 2 - - - 402 0.05 2 - - 늘푸른경기배움터㈜ - 투자 - 462 0.05 2 - - - 462 0.05 2 - - 늘푸른캠퍼스㈜ - 투자 - 87,410 9.72 341 - - - 87,410 9.72 341 - - 아산꿈나무㈜ - 투자 - 54,803 4.58 249 - - - 54,803 4.58 249 - - 김포꿈나무㈜ - 투자 - 21,154 2.28 91 - - - 21,154 2.28 91 - - 서울꿈나무㈜ - 투자 - 5,268 0.50 24 - - - 5,268 0.50 24 - - 경기꿈나무㈜ - 투자 - 51,649 4.50 223 - - - 51,649 4.50 223 - - 포천강군㈜ - 투자 - 44,400 7.99 158 - - - 44,400 7.99 158 - - 희망드림학사㈜ - 투자 - 1,443 0.31 6 - - - 1,443 0.31 6 - - 행복미래학교㈜ - 투자 - 11,588 1.20 38 - - - 11,588 1.20 38 - - 계룡그린빌㈜ - 투자 - 1,245 0.07 6 - - - 1,245 0.07 6 - - 초록꿈나무㈜ - 투자 - 47,460 14.00 210 - - - 47,460 14.00 210 - - 충북스마트에듀㈜ - 투자 - 547 0.08 - - - - 547 0.08 - - - 푸른아산지키미㈜ - 투자 - 183,795 9.80 771 - - - 183,795 9.80 771 - - 진주청천㈜ - 투자 - 82,635 4.86 364 - - - 82,635 4.86 364 - - 대전아랫물길㈜ - 투자 - 54,228 2.00 229 - - - 54,228 2.00 229 - - 보령흰여울㈜ - 투자 - 16,512 2.00 75 - - - 16,512 2.00 75 - - 서산청천㈜ - 투자 - 119,315 7.35 478 - - - 119,315 7.35 478 - - 부산산성터널㈜ - 투자 - 198,720 2.76 903 - - - 198,720 2.76 903 - - 창의지성배움터㈜ - 투자 - 7,621 2.10 29 - - - 7,621 2.10 29 - - 행복생활㈜ - 투자 - 8 - - - - - 8 -. - - - 헬스케어㈜ - 투자 - 105 0.02 1 - - - 105 0.02 1 - - 평택워터(주) - 투자 - 362,752 26.00 1814 - - - 362,752 26.00 1,814 - - 호국타운(주) - 투자 - 504,185 48.95 1,592 - - - 504,185 48.95 1,592 - - 충성타운(주) - 투자 - 312,550 40.60 1,114 - - - 312,550 40.60 1,114 - - 푸른생각(주) - 투자 - 135,960 24.70 533 - - - 135,960 24.70 533 - - 상주영천고속도로(주) - 투자 - 3,553,284 5.25 17,766 - - - 3,553,284 5.25 17,766 - - (주)원주기업도시 - 투자 - 1,321,720 12.59 6,609 - - - 1,321,720 12.59 6,609 - - KKPL(캄차카) - 투자 - 400 10.00 - - - - 400 10.00 - - - 수도권외곽순환고속도로㈜ - 투자 - 1,500 17.01 8 154,020 770 - 155,520 17.01 778 - - 합 계 25,159,577 - 56,003 156,709 4,692 20 25,316,286 - 60,715 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등에 대한 신용공여등 가. 담보제공 내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 회사명 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증가(감소) 기 말 SM상선(주)건설부문 계열회사 - 40,550 40,550 운영자금 호국타운(주)(주1) 계열회사 111,691 (4,768) 106,923 민간투자사업 충성타운(주)(주1) 계열회사 76,386 (3,367) 73,019 민간투자사업 (주1) 호국타운㈜, 충성타운㈜에게 제공한 담보는 민간투자사업 시행을 위해 제공되었습니다. 나. 채무보증 내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 회사명 관 계 채권자 보증기간 통화단위 보증금액(실행금액) 비 고 기 초 증가(감소) 기 말 SM상선(주) 계열회사 (주)한화저축은행 18.02.14~19.02.13 KRW - 4,550 4,550 한정근보증 내수 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 3,250 3,250 한정근보증 신경주 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 3,250 3,250 한정근보증 와촌 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 1,950 1,950 한정근보증 청주 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 6,500 6,500 한정근보증 충북원예 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 4,550 4,550 한정근보증 평창영월정선 축산업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 6,500 6,500 한정근보증 포항 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 6,500 6,500 한정근보증 하양 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 2,600 2,600 한정근보증 한국화훼 농업협동조합 18.02.28~19.02.28 KRW - 3,900 3,900 한정근보증 호국타운(주)(주1) 계열회사 국민연금공단외 3개 09.11.27~31.10.08 KRW 85,916 (5,667) 82,249 자료제공의무 충성타운(주)(주1) 계열회사 국민연금공단외 3개 10.05.27~32.04.05 KRW 58,758 (2,590) 56,168 자료제공의무 (주1) 민간투자사업의 보증금액은 해당사업의 차입금 총잔액 입니다. 다. 자금대여 내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 회사명 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증가(감소) 기 말 (주)온양관광호텔 계열회사 - 372 372 - 라. 자금차입 내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 회사명 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증가(감소) 기 말 SM상선(주) 계열회사 - 15,700 15,700 운영자금 동아건설산업(주) 계열회사 14,610 - 14,610 사채 2. 최대주주와의 자산양수도 등 ※ 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 가. 중요한 소송사건 등 ※ 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제67기주주총회(정기) 1. 제67기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안 통과원안 통과원안 통과원안 통과 - 제66기주주총회(정기) - - 회생계획절차 진행중으로 주주총회 생략 제65기주주총회(정기) - - 회생계획절차 진행중으로 주주총회 생략 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등당기말 현재 지배기업과 종속회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 총 16건으로 관련 소송금액 총액은 약 1,899억원입니다. 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 연결실체의 경영자는 동 소송의 최종결과가 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있으며, 이러한 소송의 결과로 초래될 수 있는 영향은 당기 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 세부내용은 연결감사보고서 주석사항 19.우발채무와 약정사항에 명시되어 있습니다. (기준일 : 2018년 9월 30일 ) (단위 : 천원) 사건명 사업부 원고 소송금액 한국가스공사 LNG저장탱크 입찰담합 손해배상 청구소송(응소) 플랜트 한국가스공사 178,666,925 고덕택지지구 장당하수처리장침수 관련 구상금청구(응소) 토목 삼성화재해상보험 2,580,971 수완에너지 계약금반환(응소) 토목 영인기술 외 2인 1,675,000 용두미르 LH 손해배상청구소송(응소) 건축 LH 1,371,002 기타 - - 5,625,140 합 계 - - 189,919,038 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 (기준일 : 2018년 9월 30일 ) (단위 : 천원) 구분 견질보관처 발행기관 수량(매) 금액 비고 어음 한국석유공사 신한은행 10 백지 러시아 석유탐사사업 3 백지 아제르바이잔이남 석유 수표 발해인프라투융자회사 신한은행 2 백지 산성터널민간투자사업 한국산업은행 신한은행 2 백지 상주영천고속도로 합 계 17 - - 다. 채무보증잔액- 분기말 현재 연결실체가 타인(제외)을 위하여 제공한 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 보증금액 보증처 보증기간 내용 경남랑카 14,465,100 신한은행 2014.10.13~2015.04.13 P/F 대출 케이제이아너스빌(유) 4,257,240 삼정저축은행 외 2018.03.15~2019.03.15 단기차입금 늘푸른대전배움터㈜ 14,866,334 교보생명보험 외 2007.03.02~2027.03.01 민간투자사업 늘푸른용인배움터㈜ 19,556,562 교보생명보험 외 2007.03.02~2027.03.01 민간투자사업 늘푸른경기배움터㈜ 22,919,015 교보생명보험 외 2007.06.08~2027.06.07 민간투자사업 늘푸른캠퍼스㈜ 23,577,256 건설공제조합 외 2008.03.01~2028.02.28 민간투자사업 아산꿈나무㈜ 32,932,039 교보생명보험 외 2009.02.01~2029.01.31 민간투자사업 김포꿈나무㈜ 24,931,149 교보생명보험 외 2008.03.07~2028.03.06 민간투자사업 서울꿈나무㈜ 30,854,446 교보생명보험 외 2008.08.01~2028.07.31 민간투자사업 경기꿈나무㈜ 32,467,449 삼성화재해상보험 외 2008.09.01~2028.08.31 민간투자사업 포천강군㈜ 42,999,705 KB손해보험 외 2011.05.31~2032.08.07 민간투자사업 희망드림학사㈜ 38,476,671 흥국생명보험 외 2014.01.10~2035.03.01 민간투자사업 행복미래학교㈜ 77,143,603 교보생명보험 외 2011.10.04~2033.01.31 민간투자사업 계룡그린빌㈜ 163,162,110 농협은행 외 2013.02.21~2035.08.31 민간투자사업 초록꿈나무㈜ 26,112,451 흥국생명보험 외 2014.02.01~2034.01.31 민간투자사업 충북스마트에듀㈜ 59,128,421 교보생명보험 외 2013.10.07~2035.09.17 민간투자사업 창의지성배움터㈜ 28,165,396 한국산업은행 외 2014.05.31~2035.01.30 민간투자사업 푸른생각㈜ 39,205,214 동양생명보험 외 2011.09.17~2031.09.16 민간투자사업 행복생활㈜ 31,286,437 삼성화재해상보험 외 2014.08.08~2034.07.01 민간투자사업 헬스케어㈜ 38,647,057 농협손해보험 외 2017.06.01~2037.05.30 민간투자사업 부산산성터널㈜ 180,900,000 국민은행 외 2014.06.25~2044.06.25 민간투자사업 상주영천고속도로㈜ 1,303,300,000 산업은행 외 2017.07.19~2024.10.19 민간투자사업 대전아랫물길㈜ 76,498,884 삼성생명보험 외 2008.03.11~2031.12.11 민간투자사업 서산청천㈜ 57,767,000 한국산업은행 외 2009.06.30~2032.12.12 민간투자사업 진주청천㈜ 57,096,000 삼성생명보험 외 2007.10.25~2032.01.14 민간투자사업 푸른아산지키미㈜ 57,676,000 국민연금공단 외 2006.06.09~2030.06.16 민간투자사업 평택워터㈜ 6,373,900 교보생명보험 외 2003.08.13~2018.10.27 민간투자사업 보령흰여울㈜ 27,572,171 국민연금공단 2008.09.11~2031.12.11 민간투자사업 합 계 2,532,337,610 (주1)2017년 10월 24일 인가된 변경회생계획안에 반영된 미확정 지급보증은 주석37.3에 기재되어 있습니다.(주2) 민간투자사업의 보증금액은 해당사업의 차입금 총잔액 입니다.(주3) 케이제이아너스빌(유)는 경남기업㈜의 차입을 위한 SPC법인으로 계열회사는 아닙니다. - 분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)을 위하여 보증한 PF대출잔액 : 해당사항 없음. - 대출잔액기준 상위 PF현황 : 해당사항 없음. - 분기말 현재 연결실체가 타인(특수관계자 제외)으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보 증 제 공 자 제공받은 보증의 내용 보 증 금 액 외화구분 남광토건 외 시공연대보증 36,022,000 - 건설공제조합 공사이행보증 등 649,361,595 - 서울보증보험 공사이행보증 등 32,625,662 - 주택도시보증공사 주택분양보증 등 22,185,383 - 한국수출입은행 해외건설 이행보증 등 7,270,857 - 전문건설공제조합 계약보증 등 6,901,938 - 기타 계약이행보증 등 3,937,841 - 합계 758,305,276 ※ 연결감사보고서 주석사항 32.우발상황과 약정사항을 참조하시기 바랍니다. - 분기말 현재 연결실체와 특수관계자 간의 거래 및 보증 내역은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자의 내역 관계 기업명 당분기 전기 지배기업 동아건설산업(주) 동아건설산업(주) 유의적인 영향력을 행사하는 기업 에스엠상선(주)건설부문 에스엠상선(주)건설부문 종속기업 - (주)온양관광호텔 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔, ㈜남선알미늄, ㈜벡셀, ㈜티케이케미칼, 우방산업㈜, 하이플러스카드㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 호국타운㈜, 대원건설산업㈜, 충성타운㈜, ㈜라도, ㈜삼라, ㈜신광, ㈜신광하이메탈, ㈜우방, ㈜한일개발, 경남모직㈜, 대한해운㈜, 산본역사㈜, 서림하이팩㈜, 에스엠생명과학㈜, 에스엠신용정보㈜, 에이디엠이십일㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 호텔탑스텐, 에스엠중공업㈜건설부문 ㈜남선알미늄, ㈜벡셀, ㈜티케이케미칼, 우방산업㈜, 하이플러스카드㈜, 에스엠에이엠씨투자대부㈜, 호국타운㈜, 대원건설산업㈜, 충성타운㈜, ㈜라도, ㈜삼라, ㈜신광, ㈜신광하이메탈, ㈜우방, ㈜한일개발, 경남모직㈜, 대한해운㈜, 산본역사㈜, 서림하이팩㈜, 에스엠생명과학㈜, 에스엠신용정보㈜, 에이디엠이십일㈜, 코리코엔터프라이스㈜, 호텔탑스텐, 에스엠중공업㈜건설부문 (2) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위:천원) 구분 회사명 매출 등 매입 등 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 동아건설산업㈜ 87,539 - 41,118 - 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔 - - 34,171 455 ㈜벡셀 - - 58,370 - ㈜티케이케미칼 - - 444,858 - 우방산업㈜ 1,451,744 925,021 203,161 - 삼환기업(주) 400,000 - - - 하이플러스카드㈜ - - 693,803 182 호국타운㈜ 402,899 450 - - 대원건설산업㈜ - - 246,754 - 충성타운㈜ 207,661 450 - - ㈜한일개발 - - 364 - 경남모직㈜ 163 - 262,800 - 에스엠생명과학㈜ - - 237,675 - 에스엠신용정보㈜ - - 560 900 호텔탑스텐 - - 25,275 - 합 계 2,550,006 925,921 2,248,909 1,537 (3) 특수관계자에 대한 채권과 채무의 잔액 (단위:천원) 구분 회사명 채권 채무 계정별 전기말 당분기 계정별 전기말 당분기 지배기업 동아건설산업㈜ 미수금 31,480 24,288 미지급금 - 45,230 유의적영향력행사기업 에스엠상선㈜ 건설부문 미수금 - 47,420 미지급금 - 641 기타특수관계자 ㈜온양관광호텔 - - - 미지급금 1,252 11,356 ㈜남선알미늄 미수금 - 271 - - - ㈜벡셀 미수금 - 81 미지급금 - 31,526 ㈜티케이케미칼 미수금 - 3,699 미지급금 - 162,570 우방산업㈜ 미수금 56,127 462,651 예수금 11,272 570 - - - 외상매입금 464 - - - - 미지급금 - 15,552 하이플러스카드㈜ 미수금 - 882 외상매입금 35,057 82,507 - - - 미지급금 - 1,470 에스엠에이엠씨투자대부㈜ 미수금 - 97 미지급금 2,794 - 호국타운(주) 예치보증금 328,400 328,400 - - - 대원건설산업㈜ 미수금 862,853 368,716 미지급금 6,640 6,640 (대손충당부채) (774,039) (368,716) - - - ㈜라도 미수금 - 115 - - - ㈜삼라 미수금 - 183 - - - ㈜신광 미수금 - 264 - - - ㈜신광하이메탈 미수금 - 33 - - - ㈜우방 미수금 - 1,207 - - - 대한해운㈜ 미수금 - 4,736 - - - 산본역사㈜ 미수금 - 1,538 - - - 서림하이팩㈜ 미수금 - 80 - - - 에스엠생명과학㈜ 미수금 - 50 미지급금 - 1,386 선급금 - 2,112 - - - 에이디엠이십일㈜ - - - 예수금 - 21 코리코엔터프라이스㈜ 미수금 - 39 - - - 호텔탑스텐 - - - 외상매입금 - 214 - - - 미지급금 - 3,735 에스엠중공업㈜건설부문 미수금 - 56 - - - 합 계 504,821 878,201 57,479 363,418 (4) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 담보제공자산의 계정과목 담보제공자산의 종목명 담보제공자산의 장부금액 담보금액 보증금액 담보권자 담보제공내역 에스엠상선㈜ 건설부문 투자부동산 토지 6,366,542 4,550,000 4,550,000 ㈜한화저축은행 차입금 담보 및 연대보증 용지 토지 44,587,041 36,000,000 39,000,000 내수농협외 8개 차입금 담보 및 연대보증 호국타운㈜ (주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 호국타운㈜ 1,592,024 106,923,353 82,248,733 한국비티엘외 3개 차입금 담보 및 자금제공의무 충성타운㈜ (주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 충성타운㈜ 1,113,701 73,018,878 56,168,368 한국비티엘외 3개 차입금 담보 및 자금제공의무 합 계 53,659,308 220,492,231 181,967,101 (주1) 호국타운㈜, 충성타운㈜에게 제공한 담보 및 자금제공의무는 민간투자사업 시행을 위해 제공되었습니다.(주2) 민간투자사업의 보증금액은 해당사업의 차입금 총잔액 입니다. (5) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공하는 자 담보제공자산의계정과목 담보 및 보증금액 담보권자 담보 및 보증제공내역 (주)온양관광호텔 건물/토지 26,500,000 신한은행 차입금 담보(주1) 동아건설산업(주) - 16,145,360 전문건설공제조합 한도거래 연대보증(주2) 합 계 42,645,360 (주1) 해당 차입금은 2017년 10월 24일 인가된 변경회생계획안에 따라 변제가 완료되었습니다.(주2) 전문건설공제조합과의 한도거래는 계약이행보증 등의 보증서를 발급받기 위한 것입니다.(6) 특수관계자에 대한 대여금 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 - - 증가 13,587,186 - 감소 13,215,544 - 기말 371,642 - 라. 단기매매차익 미환수 현황 : 해당사항 없음. 마. 공모자금의 사용내역 : 해당사항 없음. 바. 그 밖의 우발채무 등 (1) 제재현황 등 그 밖의 사항 [지배회사의 내용] - 해당사항 없음[종속회사의 내용]- 해당사항 없음(2) 작성기준일 이후에 발생한 중요사항 -자금대여 및 자금차입보고기간 후 연결회사의 자금대여 및 자금차입의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)