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이화산업 사업보고서 (2019.12)
사 업 보 고 서

(제 71 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 03월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 이 화 산 업 (주)
대 표 이 사 : 홍 성 우
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 선유동2로 70(당산동 5가)
(전 화)02-2007-5555
(홈페이지) http://www.rifa.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 부 장 (성 명) 백 운 재
(전 화) 02-2007-5555
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 7
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 의결권 현황 ----------------------- 8
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 25
1. 요약재무정보 ----------------------- 25
2. 연결재무제표 ----------------------- 27
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 31
4. 재무제표 ----------------------- 103
5. 재무제표 주석 ----------------------- 107
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 173
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 184
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 191
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 193
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 193
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 196
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 198
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 199
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 203
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 203
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 204
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 206
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 208
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 212
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 218
1. 전문가의 확인 ----------------------- 218
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 218
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

영화기업(주)	1963.12.23	서울시 중구 남대문로 4가 72	임대사업	246,375	과반수의 의결권을 행사	해당

이화물산(주)	2009.04.01	인천시 남동구 고잔동 694-4 남동공단 2단지 131-5	임대사업	29,014	과반수의 의결권을 행사	해당

삼명물산(주)	1974.10.11	인천시 남동구 고잔동 694-4 남동공단 2단지 131-5	제조업	208	주요종속기업의 100% 투자법인	해당없음

※ 영화기업(주)와 이화물산(주)의 요약 재무정보는 유형자산의 공정가치평가 및 결산기 차이로 인한 조정사항이 반영된 것입니다.※ 주요 종속회사 근거 : 영화기업(주)는 자산총액 500억원 이상이며, 이화물산(주)는직전사업연도 자산총액이 지배회사인 이화산업(주)의 직전사업연도 개별재무제표상 자산총액의 10%를 초과함.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1994년 04월 29일	-	-

가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '이화산업주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'RIFA CO.,LTD.'라 표기합니다. 단, 약식으로 포기할 경우에는 '이화산업(주)' 또는 'RIFA CO.,LTD.'라고 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간당사는 1950년 3월 29일 염료 제조 및 판매 등을 목적으로 설립되었으며, 1982년 10월 2일을 합병기일로 하여 화학중간체를 제조하는 유정화학(주)를 흡수합병하였습니다. 또한 1994년 4월 29일에 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.

다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 주소 : 서울특별시 영등포구 선유동2로 70(당산동 5가)- 전화 : 02-2007-5555- 홈페이지 : www.rifa.co.kr 라. 중소기업 해당여부 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합 니다. 마. 주요사업의 내용당사는 국내외에서 구매한 상품의 도소매가 주요사업으로 하며, 섬유염색을 위한 각종 염료 등을 판매하는 염료사업부문과 식품첨가물, 공업용첨가물, 용제류 등 유·무기 화학품을 판매하는 유통사업부문으로 나눌 수 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.바. 계열회사에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 10개의 계열회사가 있습니다.당사의 계열회사는 투자법인 및 당사의 최대주주 등 특수관계인인 등기임원의 임원겸직이나 개별투자법인으로 모두 비상장 회사입니다.

상장/비상장 구분	회사명	업종	소재지	비고

비상장	영화기업(주)	부동산임대업	국내

비상장	이화물산(주)	부동산임대업	국내

비상장	삼명물산(주)	제조업(전기전자)	국내

비상장	이화소재(주)	도매업(합성 수지 및 고무)	국내

비상장	이화엔지니어링(주)	건설업	국내

비상장	이화유통(주)	보안기기 판매설치	국내

비상장	(주)디엠씨씨스포츠	스포츠마케팅	국내

비상장	(주)옥타곤파트너즈	경영컨설팅	국내

비상장	(주)이화앤컴퍼니	부동산관리	국내

비상장	이화자산운용(주)	자산운용	국내

※ 주요종속회사의 회사개요1. 영화기업(주)가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '영화기업주식회사'라고 표기합니다. 단, 약식으로 포기할 경우에는 '영화기업(주)'라고 표기합니다.나. 설립일자당사는 1963년 12월 23일 설립되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주소 : 서울시 중구 남대문로 4가 72- 전화 : 02-2632-6655- 홈페이지 : 없음라. 중소기업 해당여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.마. 주요사업의 내용당사는 서울시내를 중심으로 17개 사업장에 투자부동산을 소유한 부동산 임대 전문업체입니다.2. 이화물산(주)가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '이화물산주식회사'라고 표기합니다. 단, 약식으로 포기할 경우에는 '이화물산(주)'라고 표기합니다.나. 설립일자당사는 2009년 4월 1일 설립되었습니다.다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소- 주소 : 인천시 남동구 고잔동 694-4 남동공단 2단지 131-5- 전화 : 032-821-2696- 홈페이지 : 없음라. 중소기업 해당여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 의한 중소기업입니다.마. 주요사업의 내용당사는 본사 사업장에서 투자부동산을 소유한 부동산 임대업체 입니다.
2. 회사의 연혁

공시대상기간(2015.01.01~2019.12.31)중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.[지배회사 : 이화산업주식회사] 1) 2010년 03월 회사창립 60주년 2) 2012년 특허취득 - 반응성 고농도 청색염료 3) 2015년 06월 대표이사 홍성우 취임 4) 2018년 09월 Bluesign System Partner 인증[주요종속회사 : 영화기업주식회사]1) 1963년 12월 영화부동산(주) 설립, 대표이사 조명주2) 1981년 07월 영화기업(주)로 상호변경3) 1983년 10월 자본금 4,526,120,000원으로 변경4) 1985년 07월 대표이사 조창환 취임5) 2013년 12월 대표이사 조규완 취임 [주요종속회사 : 이화물산주식회사]1) 2009년 04월 이화물산(주) 설립, 대표이사 조규완
3. 자본금 변동사항

공시대상기간(2019.01.01~2019.12.31)중 회사의 자본금 변동사항이 없습니다.

증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	5,600,000	0	5,600,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	2,800,000	0	2,800,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	0	0	0	-

1. 감자	0	0	0	-

2. 이익소각	0	0	0	-

3. 상환주식의 상환	0	0	0	-

4. 기타	0	0	0	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	2,800,000	0	2,800,000	-

Ⅴ. 자기주식수	0	0	0	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	2,800,000	0	2,800,000	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	2,800,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	2,800,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제71기	제70기	제69기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-4,760	-1,654	-2,966

(별도)당기순이익(백만원)	-3,925	-100	-771

(연결)주당순이익(원)	-1,615	-384	-767

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
1. 요약재무정보

[1]. 요약연결재무정보* 이화산업주식회사와 그 종속기업

(단위 : 천원)

사업년도	제 71 기	제 70 기	제 69 기

구 분	2019.12월말	2018.12월말	2017.12월말

[유동자산]	42,669,444	45,673,579	44,882,352

현금및현금성자산	12,170,006	10,937,597	9,618,158

금융기관예치금	1,920,000	1,920,000	1,920,000

매출채권	15,742,304	20,323,324	20,557,655

기타수취채권	548,873	669,081	880,988

재고자산	11,623,336	11,531,797	11,438,175

당기법인세자산	17,377	-	-

기타자산	647,549	291,781	467,376

[비유동자산]	240,047,453	241,776,665	235,948,029

금융기관예치금	13,000	13,000	13,000

기타수취채권	124,294	166,142	104,958

기타금융자산	39,600	339,600	39,600

유형자산	6,167,414	7,990,876	8,356,248

무형자산	1,053,691	950,096	855,067

투자부동산	226,698,386	226,536,102	221,184,108

이연법인세자산	5,951,068	5,780,849	5,395,049

자산총계	282,716,897	287,450,244	280,830,381

[유동부채]	89,870,070	50,863,560	49,382,541

[비유동성부채]	14,954,376	53,782,048	46,657,286

부채총계	104,824,446	104,645,608	96,039,827

[지배기업소유주지분]	101,722,102	106,323,569	107,697,629

납입자본	22,820,000	22,820,000	22,820,000

이익잉여금	47,927,666	52,529,133	53,868,562

기타자본구성요소	31,009,066	31,009,066	31,009,066

기타포괄손익누계액	(34,630)	(34,630)	-

[비지배지분]	76,170,349	76,481,067	77,092,926

자본총계	177,892,451	182,804,636	184,790,555

매출액	61,703,168	69,095,677	65,664,099

영업이익(손실)	(1,689,016)	479,159	778,638

법인세비용차감전이익(손실)	(4,871,970)	(2,012,199)	(2,899,392)

당기순이익(손실)	(4,760,001)	(358,513)	(2,965,910)

지배기업소유주	(4,521,858)	(1,074,814)	(2,145,299)

비지배지분	(238,143)	(578,872)	(820,611)

기본주당 이익	(1,615)	(384)	(767)

연결에 포함된 회사수	3	3	3

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

※ 제69기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.[2]. 요약별도재무정보* 이화산업주식회사

(단위 : 천원)

사업년도	제 71 기	제 70 기	제 69 기

구 분	2019.12월말	2018.12월말	2017.12월말

[유동자산]	35,254,624	39,324,347	38,226,863

현금및현금성자산	8,363,737	8,040,088	6,662,341

매출채권	14,782,451	19,540,786	19,840,415

기타수취채권	115,516	204,006	282,342

재고자산	11,623,336	11,531,797	11,438,175

기타자산	369,583	7,669	3,590

[비유동자산]	61,623,218	62,337,780	63,047,946

금융기관예치금	13,000	13,000	13,000

기타수취채권	83,505	174,895	104,895

기타금융자산	19,600	19,600	19,600

유형자산	5,872,696	7,622,437	7,773,437

무형자산	98,781	98,827	3,798

투자부동산	2,376,856	1,250,242	1,974,437

종속기업및관계기업투자	53,158,779	53,158,779	53,158,779

자산총계	96,877,842	101,662,127	101,274,809

[유동부채]	34,063,625	34,862,839	34,077,567

[비유동성부채]	693,356	793,996	847,184

부채총계	34,756,981	35,656,835	34,924,751

납입자본	22,820,000	22,820,000	22,820,000

이익잉여금	31,525,507	35,409,938	35,720,075

기타자본구성요소	7,809,984	7,809,984	7,809,984

기타포괄손익누계액	(34,630)	(34,630)	-

자본총계	62,120,861	66,005,292	66,350,059

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2019.01.01~2019.12.31)	(2018.01.01~2018.12.31)	(2017.01.01~2017.12.31)

매출액	50,820,577	60,183,602	57,381,678

영업이익(손실)	(3,328,660)	303,998	337,658

법인세비용차감전이익(손실)	(3,925,360)	(100,311)	(487,017)

당기순이익(손실)	(3,925,360)	(100,311)	(771,255)

기본및희석주당이익(손실)	(1,402)	(36)	(275)

※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.※ 제69기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제71기(당기)	신한회계법인	적정	해당사항없음	재고자산의평가

제70기(전기)	신한회계법인	적정	해당사항없음	-

제69기(전전기)	신한회계법인	적정	해당사항없음	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제71기(당기)	신한회계법인	기말감사, 반기검토, 내부회계검토, 연결감사	81,200	1,003시간

제70기(당기)	신한회계법인	기말감사, 반기검토, 내부회계검토, 연결감사	70,600	803시간

제69기(전기)	신한회계법인	기말감사, 반기검토, 내부회계검토, 연결감사	70,600	803시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제71기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제70기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제69기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2019년 08월 02일	회사 : 감사 및 회계팀장 총2명감사인 : 책임회계사외 총2명	대면회의	반기검토시 발견사항에 대한 협의

2	2019년 11월 13일	회사 : 감사 및 회계팀장 총2명감사인 : 담당이사외 총2명	대면회의	감사범위와 시기등 감사계획중간감사시 발견사항에 대한 협의

3	2020년 03월 04일	회사 : 감사위원회 총3명감사인 : 담당이사외 총2명	서면회의	감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술재무제표감사와 관련한 감사인의 책임기말감사시 발견사항에 대한 협의핵심감사항목에 대한 회계감사 진행 경과

5. 내부통제에 관한 사항 감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

제71기 사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 1개의 소위원회(감사위원회)가 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회의 구성 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명 등 7명의 이사로 구성되어 있습니다.(2) 이사회의 권한 내용 이사회는 이사 전원으로 구성되며 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의.결정하며,이사의 직무집행을 감독합니다.(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 당사는 주총전 선임예정인 이사의 약력, 회사와의 거래내역, 최대주주와의관계 등을 공시합니다.

나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회의 운영이사회 권한: 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정한다.

(2) 이사회의 운영절차정관제37조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을

때에는 그러하지 아니하다.

③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지 하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

제38조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상 법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사 안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이 사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지

못한다.

제39조 (이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를

기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(3) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명

김현태(출석률: 53%)	임동규(출석률: 78%)	김기수(출석률: 100%)

찬 반 여 부

제71기 (2019.01.01~2019.12.31) 이사회

1	2019.01.10	2019년 임시주주총회 소집 결의의 건	찬성	-	-

2	2019.01.28	2019년 임시주주총회후 이사회의 건	불참	찬성	찬성

3	2019.02.07	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	불참	찬성	찬성

4	2019.02.07	감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	불참	찬성	찬성

5	2019.02.07	제70기 연결재무제표 승인의 건	불참	찬성	찬성

6	2019.02.20	제70기 정기주주총회 소집의 건	불참	불참	찬성

7	2019.03.15	제70기 연결재무제표 및 재무제표 확정의 건	찬성	찬성	찬성

8	2019.03.22	제70기 정기주주총회후 이사회의 건	불참	불참	찬성

9	2019.04.01	수출입은행 온렌딩대출 및 일반자금대출 연장, 수입신용장 재약정의 건	불참	불참	찬성

10	2019.09.05	수출입은행 온렌딩대출 재약정의 건	찬성	찬성	찬성

제72기 (2020.01.01~2020.12.31) 이사회

1	2020.02.07	내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	찬성	찬성	찬성

2	2020.02.07	감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	찬성	찬성	찬성

3	2020.02.07	제70기 연결재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성

4	2020.02.25	제71기 정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성	찬성

5	2020.03.20	제71기(2019.01.01.~2019.12.31.) 연결재무제표 및 재무제표 확정의 건	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내 위원회(1) 감사위원회당사는 사외이사 3명(김현태, 임동규, 김기수)으로 감사위원회를 설치하고 경영진에 대한 내부감시 기능 수행 및 회계정보의 투명성을 높이기 위해 내부통제를 비롯한 여러 가지 감독업무를 부여하여 운영하였습니다.('2. 감사제도에 관한 사항' 참조하시기 바랍니다.)라. 이사의 독립성(1) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대 주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하며 주주에게 통보하여 주주총회에서 선임합니다.(2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성현황 : 해당사항없음.(3) 사외이사 현황

성명	주요경력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비고

김현태	(주)인텔코리아전무이사	해당사항없음	-	-

임동규	엘아이엠 법률사무소 운영	해당사항없음	-	-

김기수	세원회계사무소 운영	해당사항없음	-

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	회사는 주요정보(재무,관리,영업 등)를 사외이사에게 제공하고 있고, 사외이사의 요청 및 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원회의 구성과 인적사항당사는 제71기 사업보고서 제출일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 각 사외이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사위원회(감사)를 위한 필요한 경영정보 접근을 위해 감사위원회규정을 두고 있으며, 이에따라 대조, 실사, 입회, 기타 적절한 감사절차를 적용하고 있습니다.

3) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김현태	예	(주)인텔코리아전무이사	-	-	-

임동규	예	엘아이엠 법률사무소	-	-	-

김기수	예	세원회계사무소	예	회계사	36년

4) 감사의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김기수 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김현태 사외이사)

- 기타 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영사항과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.5) 감사위원회 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역

개최일자	의안내용	가결여부

감사위원회	김현태, 임동규, 김기수(모두사외이사인감사위원)	2019.02.07	감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

2019.07.19	제71기 반기 연결재무제표 및 재무제표 심의의 건	-

2019.11.15	금융감독원 외부감사인 지정에 대한 보고의 건	-

2020.02.07	감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	회사는 주요정보(재무,관리,영업 등)를 감사위원에게 제공하고 있고, 감사위원의 요청 및 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리부	3	부장외 (22년)	재무,이사회,내부통제 등 감사 업무지원

: 해당사항없음.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사는 집중투표제 및 전자투표제에 대하여 당사 정관에서 채택하지 않고 있으나, 서면투표제는 정관 제27조의2 (서면에 의한 의결권의 행사)에 의거하여 채택하고 있습니다. 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우와 경영권 경쟁은 없었습니다.
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

조규완	본인	보통주	697,173	24.89	697,173	24.89	-

조홍석	친인척	보통주	350,533	12.52	350,533	12.52	-

조창환	친인척	보통주	6,550	0.23	6,550	0.23	-

이화소재(주)	계열사	보통주	640,517	22.88	640,517	22.88	-

이화엔지니어링(주)	계열사	보통주	91,887	3.28	91,887	3.28	-

한숙현	친인척	보통주	28,000	1.00	28,000	1.00	-

조승현	친인척	보통주	56,000	2.00	56,000	2.00	-

조동현	친인척	보통주	42,000	1.50	42,000	1.50	-

조서연	친인척	보통주	14,000	0.50	14,000	0.50	-

박은영	친인척	보통주	28,000	1.00	28,000	1.00	-

조주현	친인척	보통주	42,000	1.50	42,000	1.50	-

조상현	친인척	보통주	42,000	1.50	42,000	1.50	-

계	보통주	2,038,660	72.80	2,038,660	72.80	-

우선주	0	0	0	0	-

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)

기간	경력사항	겸임현황

조규완	회장	2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일	-	이화소재(주) 대표이사 회장영화기업(주) 대표이사 회장삼명물산(주) 대표이사 회장이화물산(주) 대표이사 회장

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

주식 소유현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	조규완	697,173	24.89	-

조홍석	350,533	12.52	-

이화소재(주)	640,517	22.88	-

우리사주조합	177	0.00	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주)

구 분	주주	보유주식	비 고

주주수	비율	주식수	비율

소액주주	1,236	98.64%	501366	17.90%	-

정관상 신주인수권의 내용	① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의 한다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
2. 발행주식총수의 100분의 100(또는 액면총액이 140억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 발행주식총수의 100분의 100(또는 액면총액이 140억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 신주를 배정하는 방식
② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하 고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주 식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하 거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발 행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한 다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월중

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 10까지

주권의 종류	일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종)

명의개서대리인	한국예탁결재원

주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	한국경제신문

최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(한국거래소)

(단위 : 원, 주 )

종 류	7월	8월	9월	10월	11월	12월

보통주	최 고	17,500	16,350	16,000	15,650	15,750	15,900

최 저	15,550	15,000	14,850	14,800	14,800	14,950

월간거래량	8,452	16,348	16,204	8,101	6,757	10,800
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

조창환	남	1937.09	명예회장	등기임원	상근	총괄	웨스턴뤼저브대학 상학과	6,550	0	특수관계인	1963.08.01 ~	2021.03.23

조규완	남	1963.08	회장	등기임원	상근	총괄	FDU경영대학원	697,173	0	본인	1990.01.08 ~	2022.03.22

홍성우	남	1960.09	대표이사 사장	등기임원	상근	경영총괄	서강대경제대학원	0	0	-	2015.06.19 ~	2021.03.23

이상헌	남	1963.06	상무이사	등기임원	상근	영업이사	인하대학교 무역학과	0	0	-	2019.01.28 ~	2022.01.28

김현태	남	1964.01	사외이사	등기임원	비상근	감사위원	연세대학교 경영대학원(주)인텔코리아 전무이사	0	0	-	2012.06.22 ~	2021.03.23

임동규	남	1963.12	사외이사	등기임원	비상근	감사위원	서울대학교 대학원 법학과서울중앙지방법원 부장판사엘아이엠 법률사무소	0	0	-	2019.01.28 ~	2022.01.28

김기수	남	1960.09	사외이사	등기임원	비상근	감사위원	한국외국어 경영정보대학원신한회계법인세원회계사무소	0	0	-	2019.01.28 ~	2022.01.28

한정훈	남	1968.01	상무이사	미등기임원	상근	영업이사	-	0	0	-	2015.04.01 ~	-

조승현	남	1992.08	이사	미등기임원	상근	기획	New York University경제학과	56,000	0	특수관계인	2019.10.01~	-

직원 등 현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

도소매	남	21	0	18	0	39	12.67	1,818,611	46,631	0	0	0	-

도소매	여	40	0	1	1	5	12.25	194,503	38,900	-

합 계	25	0	19	0	44	12.62	2,013,114	45,752	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	2	129,182	64,591	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	730,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	481,951	68,850	-

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	453,351	113,337	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	0	0	0	-

감사위원회 위원	3	28,600	9,533	-

감사	0	0	0	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 공시작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

2. 산정기준 및 방법: 해당사항없음.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

- 공시작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

2. 산정기준 및 방법-: 해당사항없음.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

영화기업(주)	2003년 03월 31일	수익구조개선	5,000	200,748	44.35	33,835	-	-	-	200,748	44.35	33,835	246,375	-638

이화물산(주)	2013년 03월 31일	수익구조개선	19,324	1,017,054	69.29	19,324	-	-	-	1,017,054	69.29	19,324	29,014	-223

염료공업혐동조합	2004년 03월 31일	단순투자	7	196	19.9	20	-	-	-	196	19.9	20	-	-

합 계	1,217,988	-	53,177	-	-	-	1,217,998	-	53,179	275,389	-861

(*) 영화기업(주)와 이화물산(주)의 요약재무정보는 유형자산의 공정가치평가 및 결산기 차이로 인한 조정사항이 반영된 것입니다.

가. 계열회사의 현황

당사는 제71기 사업보고서 제출일 현재 10개의 계열회사가 있으며 모두 비상장법인입니다.

회사명	상장여부	투자주식수	지분율	비고

영화기업(주)	비상장	200,748	44.35%	이화산업(주) 투자법인임.

이화소재(주)	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

이화엔지니어링(주)	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

이화유통(주)	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

삼명물산(주)	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

(주)디엠씨씨스포츠	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

(주)옥타곤파트너즈	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

(주)이화앤컴퍼니	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

이화자산운용(주)	비상장	-	-	이화산업(주) 등기임원의 임원겸직 및 투자법인임.

이화물산(주)	비상장	1,017,054	69.29%	이화산업(주) 투자법인임.

나. 계열사 임원겸직 현황

당사 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

성명	직명	겸직현황	비고

조창환	명예회장	영화기업(주) 사내이사이화물산(주) 사내이사삼명물산(주) 사내이사	-

조규완	회장	이화소재(주) 대표이사 회장영화기업(주) 대표이사 회장삼명물산(주) 대표이사 회장이화물산(주) 대표이사 회장	-
X. 이해관계자와의 거래내용

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	지분율	비고

당기말	전기말

종속기업	영화기업(주)	44.35%	44.35%	(*1)

이화물산(주)	69.29%	69.29%

삼명물산(주)	-	-	(*2)

(*1) 보고기간종료일 현재 영화기업(주)는 종속기업인 이화물산(주)와 합하여 의결권의 과반수를 소유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 삼명물산(주)는 종속기업인 영화기업(주)가 100% 지분을 보유하고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업 이외의 특수관계자 등 내역은 다음과 같습니다.

구분	당기말	전기말	비고

기타특수관계자	이화소재(주)	이화소재(주)	회사의 주주

(주)이화앤컴퍼니	(주)이화앤컴퍼니	회사의 대주주가 최대주주

공동사업자(영화기업외2)	공동사업자(영화기업외3)	공동지배사업참여자(*)

주요경영진	조창환	조창환	주주/이사

조규완	조규완	주주/이사

(*) 당기 중 공동사업자가 영화기업외2인으로 변경되었습니다.

(3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ 매입등 거래내역은 다음과 같습니다.(당기)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	매출 등	매입등

매출	임대수익	기타(*)	유형자산	지급임차료

종속기업	영화기업(주)	-	-	10,000	-	-

기타	이화소재(주)	95,220	8,400	-	-	-

공동사업자(영화기업외2)	-	-	-	-	444,827

주요경영진	조규완	-	-	-	20,000	-

합계	95,220	8,400	10,000	20,000	444,827

(전기)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	매출 등	매입등

매출	임대수익	기타(*)	지급임차료

종속기업	영화기업(주)	-	-	12,000	-

기타	이화소재(주)	69,120	8,400	-	-

공동사업자(영화기업외3)	-	-	-	503,184

주요경영진	조규완	-	-	-	-

합계	69,120	8,400	12,000	503,184

(*) 잡이익 및 유형자산처분을 포함하고 있습니다.

(4) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	자금차입거래

자금차입	자금상환

주요경영진	조창환	-	1,000,000

합계	-	1,000,000

(전기)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	자금차입거래

자금차입	자금상환

주요경영진	조창환	-	2,200,000

합계	-	2,200,000

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	채권	채무

매출채권	임차보증금	기타채무(*)

종속기업	영화기업(주)	-	-	-

기타	이화소재(주)	-	-	-

공동사업자(영화기업외2)	-	29,260	-

주요경영진	조창환	-	-	620,582

합계	-	29,260	620,582

(전기말)

(단위: 천원)

구분	회사명/성명	채권	채무

매출채권	임차보증금	기타채무(*)

종속기업	영화기업(주)	-	-	-

기타	이화소재(주)	-	-	-

공동사업자(영화기업외3)	-	58,520	46,125

주요경영진	조창환	-	-	1,620,582

합계	-	58,520	1,666,707

(*) 미지급금 및 차입금을 포함하고 있습니다(주석14참조).

(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자와 관련된 지급보증 및 담보제공내역은 다음과 같습니다.

1) 당기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역은 없으며 전기말 현재 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(전기말)

(단위: 천원, US$)

구분	보증제공자	보증처	보증내용	보증금액

기타	이화소재(주)	신한은행	차입금보증	36,000,000

수입신용장	US$ 4,200,000

합계	36,000,000US$ 4,200,000

2) 보고기간종료일현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	담보제공자	담보제공자산	제공처	담보설정액

당기말	전기말

종속기업	영화기업(주)	부동산	신한은행	41,000,000	41,000,000

합계	41,000,000	41,000,000

3) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자의 차입금 등을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공받은자	보증처	보증내용	보증금액

당기말	전기말

기타	이화소재(주)	신한은행	당좌대출 및 할인어음	420,000	840,000

합계	420,000	840,000

4) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자의 차입금 등을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제공받은자	담보제공자산	제공처	담보설정액

당기말	전기말

종속기업	영화기업(주)	투자부동산	신한은행	2,600,000	2,600,000
1. 전문가의 확인

: 해당사항없음
2. 전문가와의 이해관계

: 해당사항없음