현대건설 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정문기	예	(현) 성균관대학교 경영학과 교수 ('16.03~현재)(전) (주)포스코 이사회 의장 ('17.3~'22.3)	예	회계사(1호 유형)회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)	공인회계사(1984)삼일회계법인(1984~2012)성균관대학교 경영학 박사(2007)성균관대학교 경영학과 교수(2016~현재)

김재준	예	(현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~현재)(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)	-	-	-

홍대식	예	(현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~현재)(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)	-	-	-

조혜경	예	(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~현재)(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다. 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정문기 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)	홍대식(출석률:100%)	조혜경(출석률:100%)	정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2023.01.19	1. 제73기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제73기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 2022년 회계결산 보고	보고	-	-	-	-

2	2023.02.16	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2023.02.17	1. 2022년 내부감사 결과 및 2023년 계획	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

4	2023.03.10	1. 2022년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가 의견	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2023.04.21	ㅇ 보고사항 1. 2023년 1분기 회계 결산 보고 2. 2023년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

6	2023.07.21	1. 외부감사인 선임규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㅇ 보고사항 1. 2022년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과 2. 2023년 상반기 회계 결산 보고 3. 2023년 상반기 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

※ 결산일 이후 중요의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)	홍대식(출석률:100%)	조혜경(출석률:100%)	정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

7	2023.10.20	ㅇ 보고사항 1. 2023년 3분기 회계 결산 보고 2. 2023년 3분기 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

라. 교육 실시 계획당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 01월 05일	현대건설이사회	김재준홍대식조혜경	-	사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2023년 05월 25일	삼일회계법인	홍대식	특정 사외이사에 대한 교육	법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주

2023년 07월 03일	삼정회계법인	정문기	특정 사외이사에 대한 교육	외부감사인에 대한 감사위원회의 역할

2023년 07월 13일	현대건설 이사회	김재준,홍대식,조혜경,정문기	-	건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2023년 07월 21일	삼일회계 법인	김재준,홍대식,조혜경,정문기	-	회계, 감사, 재무에 관련 지식과 현안 및 감사위원회 운영 정보

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경기획팀	5	팀장 1명, 매니저 4명
(평균 1.1년)	- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	생년월일	주요경력	선임일	임기만료일

민기홍	1973.12.21	1997.02 고려대 법학과 卒2001.02 사법연수원 수료(제30기)2004.02 서울북부지검 검사 신규 임용2009.08 법무부 법조인력과 검사2018.08 ~ 2019.8 인천지검 공안부장 검사2023.01 ~ 현대건설 법무실장(상무)	2023.07.21	2026.07.20

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분	활동일시	주요활동내용	대 상	결 과

모니터링 점검 등	2023.01~2023.06 (수시)	사내 정책 적합성 점검 및 개선	전사	양호

2023.01~2023.06 (수시)	청탁금지법 위반 여부 점검	전사	양호

교육 등	2023.01~2023.06 (월 1회)	준법협의체 실시 및 전파교육	전사	양호

2023.01~2023.06 (년 1회)	윤리 준법 교육	전사	양호

2023.01~2023.06 (수시)	신입/경력직원 윤리경영 교육	해당 임직원	양호

2023.01~2023.06 (수시)	해외부임직원 해외부패방지법 교육	해당 임직원	양호

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	11	책임매니저 8(평균 13.9년)매니저 3(평균 7.3년)	- 준법협의체/준법모니터링 운영