현대건설 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정문기	예	(현) 성균관대학교 경영학과 교수 ('16.03~현재)(전) (주)포스코 이사회 의장 ('17.3~'22.3)	예	회계사(1호 유형)회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)	공인회계사(1984)삼일회계법인(1984~2012)성균관대학교 경영학 박사(2007)성균관대학교 경영학과 교수(2016~현재)

김재준	예	(현) 한양대 건축공학부 교수 ('93.03~현재)(전) 한국 BIM학회 회장 ('15.02~'16.12)	-	-	-

홍대식	예	(현) 서강대 법학전문대학원 교수 ('07.11~현재)(현) 롯데하이마트(주) 사외이사('24.03~현재)(전) 법무법인 율촌 변호사 ('03~'07)	-	-	-

조혜경	예	(현) 한성대학교 IT융합공학부 교수 ('96.03~현재)
(현) 삼성전자(주) 사외이사('24.03~현재)(전) 대한전기학회 이사 ('14.01~'17.12)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 및 정관에 따라 감사위원회를 설치ㆍ운영중에 있으며, 주주총회에서 감사위원회 위원을 선임합니다. 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계(최근 3년간 거래내역), 최대주주와의 관계는 『Ⅵ-1-라.이사의 독립성』을 참고하시기 바랍니다. 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가를 선임하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수도 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제4조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정문기 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)	홍대식(출석률:100%)	조혜경(출석률:100%)	정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024.01.23	1. 제74기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제74기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2023년 내부감사 결과 및 2024년 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 외부감사인의 비감사용역에 대한 General Policy 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㅇ 보고사항 1. 외부감사인 비감사용역 사전 협의 건 2. 2023년 회계 결산 보고 3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가	보고	-	-	-	-

2	2024.02.21	ㅇ 보고사항 1. 2023년 내부감시장치 가동현황 보고 및 평가 2. 2023년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

3	2024.04.19	ㅇ 보고사항 1. 2024년 1분기 회계결산 보고 2. 2023년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과 3. 2024년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

※ 결산일 이후 중요의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사 등의 성명

김재준(출석률:100%)	홍대식(출석률:100%)	조혜경(출석률:100%)	정문기(출석률:100%)

찬 반 여 부

4	2024.07.19	1. 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

ㅇ 보고사항 1. 2024년 내부감사 진행현황 보고 2. 2024년 상반기 회계 결산 보고 3. 외부감사인 비감사용역 사전 협의 건 4. 2024년 상반기 감사위원회 커뮤니케이션	보고	-	-	-	-

라. 교육 실시 계획당사는 감사위원회 위원의 업무수행 및 전문성 강화를 위하여, 위원회 내 보고 및 질의 응답을 진행하고, 내부회계관리제도 관련 교육 프로그램을 연간 4시간 이상 제공하고 있습니다. 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.01.07	현대건설이사회	김재준홍대식조혜경정문기	-	- 사업 이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2024.06.14	현대건설이사회	김재준홍대식조혜경정문기	-	- 건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2024.07.04	삼정 KPMG	정문기	감사위원장 대상	- 사이버 보안의 중요성과 IT 통제와 디지털 감사의 이해 - 이사와 감사위원의 준법 감독 - 기업 밸류업 프로그램과 이사회 및 감사위원회의 역할 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경기획팀	5	팀장 1명, 책임매니저 2명, 매니저 3명
(평균 2.2년)	- 감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정- 감사위원회 의사록 관리- 기타 감사위원 지원업무 수행

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	생년월일	주요경력	선임일	임기만료일

민기홍	1973.12.21	1997.02 고려대 법학과 卒2001.02 사법연수원 수료(제30기)2004.02 서울북부지검 검사 신규 임용2009.08 법무부 법조인력과 검사2018.08 ~ 2019.8 인천지검 공안부장 검사2023.01 ~ 현대건설 법무실장(상무)	2023.07.21	2026.07.20

아. 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구 분	활동일시	주요활동내용	대 상	결 과

모니터링 점검 등	2024.01~2024.06 (수시)	사내 정책 적합성 점검 및 개선	전사	양호

2024.01~2024.06 (수시)	全 임직원 대상 준법경영 실천 서약 실시	전사	양호

2024.01~2024.06 (수시)	공정거래 자율준수프로그램 운영현황 공시	전사	양호

2024.01~2024.06 (수시)	공정거래 자율준수 모니터링 실시(5월)CP 등급 평가 현장 평가 준비	전사	양호

교육 등	2024.01~2024.06 (수시)	준법협의체 실시 및 전파교육	전사	양호

2024.01~2024.06 (수시)	윤리 준법 교육	전사	양호

2024.01~2024.06 (수시)	신입 공정거래 교육(3월)	해당 임직원	양호

2024.01~2024.06 (수시)	해외부임직원 해외부패방지법 교육	해당 임직원	양호

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	6	책임매니저 5명 (평균 3.8년)매니저 1명 (평균 2.3년)	- 준법협의체/준법모니터링 운영