유수홀딩스 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

※ 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황

당사는 다른 회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 것을 목적으로 하는 지주사업과 동일한 형태의 회 사로서, 보고서 제출일 기준 주요 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍 , (주)유수로지스틱스 등이 있습니다. 당사의 영업수익은 임대사업수익, 자회사의 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 당사가 직접 보유하고 있는 종속회사의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 8,025,000 40.13 848 0.3 비상장 (주)유수로지스틱스 10,659,533 100.00 43,288 13.7 비상장 (주)몬도브릿지 100,000 100.00 500 0.2 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액( 314,989백만원)으로 나눈 비율임.( 2020년 03월 31일 별도재무제표 기준) ■ IT 부문 가. 업계의 현황 최근 시장조사기관인 가트너에 따르면 2019년 Global IT 시장 규모는 약 3조 7천억불 수준으로 집계되었는데, 이는 2018년에 비하여 단 0.4% 증가한 것으로, 당초 기대치에 상당히 미달한 수준입니다. 이는 많은 기업들이 경기 침체를 우려하여 비용을 절감한 결과로 보입니다. 그러나 가트너는 2020년 Global IT 시장 규모는 성장 기업들의 클라우드 및 기업용소프트웨어 투자 확대로 인해 약 3.7% 수준 성장할 것으로 보고 있는데, 성장을 통한 디지털 리더가 되기 위하여 많은 기업들이 비용 절감 기조에도 불구하고 클라우드 전용 IT 지출을 늘리는 전략을 사용할 것으로 예상하기 때문입니다. 산업 간의 경계가 무너지고 있는 현재 산업 동향에서 IT는 신사업 추진을 위한 필수요소로써 지속적인 투자가 필수불가결한 분야로 자리잡고 있습니다. 이에 따라 2020년 세계 경기가 2019년에 이어 크게 개선되지 않는 흐름 속에서도 IT 관련 시장은 지속적인 성장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 이와 맥락을 같이 하여 물류 산업 내에서도 단순한 화물 이동 및 관리가 아니라 앞으로는 화물 이동 및 관리에 따른 정보의 통합이 중요한 패러다임으로 부상하였습니다. 전 산업군에 걸친 4차 산업혁명의 핵심도 결국 물류정보의 통합에서 출발한다는 점을 강조하고 있습니다. 특히, 침체기에 들어선 세계 경제는 글로벌 물류 시장 성장세에 가장 큰 변수 중 하나가 될 것이고 이를 타개하기 위해 물류 업체들은 적극적인 디지털 트랜스포메이션으로서 선제적 대응이 필요한 상황입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사 매출의 대부분을 차지하는 솔루션 사업은 최초 수주 계약 시 구축프로젝트 매출이 발생하고, 이후 장기적인 운영 및 유지보수 지원을 통한 추가 매출이 매년 발생하는 구조입니다. 이에 따라 각 수주 계약 시, 장기적인 매출을 안정적으로 확보할 수 있어 비교적 안정적인 매출 구조를 갖추고 있습니다. 그러나 2020년 1분기는 전세계적인 감염병 이슈로 인하여 신규 고객 유치를 위한 마케팅에 주력하기는 어려운 상황이었습니다. 이에 싸이버로지텍은 2020년 1분기에 124억원의 매출 실적(별도 기준)을 달성하였습니다. (1) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 OPUS Terminal, Eagle Eye (Process Automation) OPUS container, Allegro, CARA, OPUS Stowage, OPUS Logistics, SmartLink, 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation, Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology, 기술 개발 (2) 시장점유율 싸이버로지텍의 매출 90% 이상을 차지하는 주력 솔루션인 컨테이너와 터미널 시장의 시장점유율은 아래와 같습니다. 컨테이너 솔루션의 세계시장 점유율은 12%, 국내시장 점유율은 33%이며, 터미널 솔루션의 세계시장 점유율은 13%, 국내시장 점유율은 50%입니다. (3) 시장의 특성 SCM IT 산업은 모바일과 클라우드 기술활용도가 높아지고 있습니다. 많은 3PL 업체와 운송사들이 영업프로세스 개선과 고객 서비스 강화를 위해 모바일과 클라우드 기술에 많은 투자를 집행해왔습니다. 이러한 모바일과 클라우드 기술을 통하여 작업프로세스 개선, 실시간 데이터, 투명성 향상, 의사결정과 관리구조 확립을 위한 데이터 제공, 고객을 위한 정보 추적 및 송수신 강화가 가능하게 되었습니다. 클라우드와 모바일 기반의 차량 관리용 SW 역시 증가될 것으로 예상되며 모바일 통신기술이 GPS기반의 추적/ 네비게이션 시스템을 대체할 전망입니다. 점점 넓어지는 모바일 컴퓨팅 환경과 복잡해지는 SCM의 요구에 대한 기업들의 대응이 필요할 것으로 예상되며 운송업체들과의 연계 강화를 위해 SaaS형 TMS, GTM(Global Trade Management) 시장이 성장할 전망입니다. 또한 3D 프린팅, IoT, 드론배송, 증강현실, 무인자동차 등의 신기술 도입 시도되고 있습니다. 대부분의 신기술 도입은 현재 테스트 단계이며, 실시간 데이터 처리와 같은 성과 개선에 실질적으로 활용하기 위해서는 추가적인 연구개발 필요할 것으로 보이지만 도입이 된다면 운영비를 절감하는 동시에 빠르고 높은 수준의 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다. 해운SW는 다른 시장에 비해 업무 표준화 수준이 낮으나 최근 글로벌 해운선사들의 많은 M 따라 글로벌 표준화에 대한 관심 역시 증가하는 추세입니다. 대형 선사의 경우 지역별로 다른 시스템을 사용하기도 하였으나 각 지역 오피스에서 본사에 필요한 데이터만 개별로 송수신하기 때문에, 전사 차원의 운영 효율성 향상을 위한 글로벌 통합 관리가 필요해지는 추세입니다. 또한 화물 안전 관련 기술에 대한 관심이 증가하며, Machine to Machine (M2M) 기술에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 화물을 저렴한 비용으로 안전하게 빠르게 보내고, 국가간 화물이나 선박 관련하여 다량의 데이터를 주고받기 위함입니다. 해적이나 선박사고로 인한 화물분실 예방 차원의 검사 및 보상 SW에 대한 관심도 늘어가고 있습니다. 해운업계는 선박 대형화에 따른 Plannning 대상 물량의 증가로 Stowage Planning시스템에 대한 수요도 증가하고 있으며 SW 판매 이외에도 구축 이전의 운영프로세스 컨설팅 등 프로세스 변경, 조직 및 변화관리에 대한 니즈도 존재하고 있습니다. 다양한 규모의 벤더의 시장 참여로 경쟁이 심화되며 IBM, SAP와 같은 Global 대형 IT업체 및 중소형 SW업체의 저가형 제품도 시장에 출현하고 있는 모습입니다. 기술적으로는 무선통신기술과 IoT 기술 적용 분야를 모색하고 있습니다. 컨테이너나 팔레트에 RFID 태그를 부착하여 컨테이너 추적을 시도하기도 하지만 RFID 장비 관련 인프라 투자가 선행되어야 하므로 크게 확산되지는 않는 추세입니다. 터미널 SW 시장은 아시아와 아프리카, 라틴아메리카 등 신흥 지역 중심으로 확대되고 있습니다. 동아시아는 중국을 중심으로 컨테이너 물동량이 지속적으로 증가하며 남부, 중동, 남부아시아 모두 선진국 대비 높은 성장률을 바탕으로 성장이 예상됩니다. 또한 아시아 대부분과 라틴 아메리카, 남부 아시아 등의 항만의 높은 설비 가동률이 예상되며 지속적으로 항만의 확장, 신설이 요구되고 있습니다. 유럽과 미국은 설비 가동률은 높지 않지만 주요 항만에서의 대형 선박 처리를 위한 항만 자동화 중심의 투자 활성화가 예상됩니다. 또한 세계적으로 자동화 장비가 도입된 자동화 터미널이 증가하고 있습니다. 터미널 내 크레인과 차량에 무인 자동화 장비 도입이 증가하고 있으며 플래닝 시 3D활용이 증가하여 운영사에 유연성과 가시성을 제공해 주고 있습니다. RFID, GPS등 센서를 활용한 터미널 운영 확대되고 있는데 이는 초기 투자비용은 높지만 장기적인 효과를 고려하여 도입이 증가하는 추세입니다. 게이트나 장비 운영 시, 실시간 추적에 활용하여 터미널 자산 활용성을 강화하고 있으며 야드 내 무인 드론, 공중로봇까지 활용하는 방안까지 연구되는 추세입니다. 선박의 대형화에 따라 대형 컨테이너선을 처리하기 위한 터미널 투자 증가와 시간당 컨테이너 처리 생산성의 향상 요구되고 있습니다. 현재 세계 터미널 Capacity가 2020년까지 1,375M TEU까지 증가할 것으로 예상되며 준설, 대형 크레인으로의 교체, 선석의 확장이나 선석 운영의 변화 필요할 것으로 예상됩니다. 이는 대형 선박의 화물을 안정적으로 처리하기 위한 생산성 확보 투자로 집중됩니다. 모바일 기기 활용도 확대되고 있습니다. 터미널 내 특정 장소에서 시스템에 대한 물리적 접근 없이 모바일을 이용한 데이터 실시간 접근/수집/분석 등에 활용됩니다. 중소형 터미널을 대상으로 SaaS도 활용되고 있습니다. 물동량이 많지 않은 중소형 터미널에서는 TOS 구축 시, 초기에 인프라 및 라이센스 비용으로 많은 지출이 일어나는 것에 대한 부담이 있어 SaaS 형태의 TOS 사용으로 인프라 구매 없이도 저렴한 일정 금액으로 24/7 시스템 유지보수 및 업데이트 및 업그레이드가 용이합니다. ■ 종합물류 부문 가. 시장여건 및 영업의 개황 2020년은 코로나 사태가 수요 전망 및 판매 계획에 큰 영향을 줄 것으로 예상 됩니다. 원유전쟁으로 유류비는 하락할 것으로 예상하나, 코로나 사태 장기화에 따른 비용을 만회하기 위한 선사, 항공사, 운송회사들의 고운임 정책에 따라 운임이 급등할 가능성도 배제할 수 없습니다. 당사는 현장 운영 생산성 제고와 선진 IT 솔루션 제공을 통한 경쟁력을 확보하여 유연하게 시장과 고객사의 니즈에 대응하면서 판매 실적을 확대하고자 합니다. 원가 상승 요인을 최대한 억제하여 고객사 관점의 운송/창고/배송의 단편적 물류 기능을 제공하는 데에 그치지 않고, 해외 법인과 협업 체제를 통해 고객의 SCM 전반에 대한 가시성을 제공하고 재고 최적화를 실행해 궁극적으로 고객사의 경쟁력을 향상시킴으로써 중대형 고객사 발굴에도 힘써나갈 계획입니다. 코로나 사태 이후 한 곳에 생산 시설을 집중하면서 비용을 최소화하는 단일 거점 전략에서 지역 다변화로 변경이 예상됨에 따라 경쟁사와 차별화된 글로벌 전략을 추진할 계획입니다. 한-중-동남아 간 영업 강화, 산업 다변화를 위한 현장 영업 및 운영 역량 증대, 섬유패션산업 고객사에 대한 원부자재 조달 강화, 미주포워딩 사업 강화, 프로젝트 화물 서비스 강화를 추진하는 한편, 선진화된 가시성 및 커뮤니케이션 IT 역량 확보로 디지털 물류 트렌드에 맞는 글로벌 고객 영업을 추진하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 해외법인 포함 연결결산 기준 2020년 1분기 매출 595억원, 영업이익 5백만원을 시현했습니다. 코로나 사태로 글로벌 무역 규모가 감소함에 따라 전년 동기 대비 매출은 11.3% 감소하였으며, 영업이익은 6억원 감소하였습니다. 사업 실적은 해상운송주선업과 항공운송주선업, 운송업 및 창고 보관업 등의 계약물류사업을 통한 실적이며, 이 중 해상운송주선업이 47.4%, 항공운송주선업이 15.0%, 그리고 창고, 내륙운송 등의 계약물류사업이 37.6%(미주 내륙 운송 포함)를 차지하고 있습니다. 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 계약물류사업 내륙 화물운송을 위한 운송업, 창고보관업, 창고 내 부가가치 창출 서비스, 그리고 물류 컨설팅 서비스 서비스 형태 (2) 시장점유율 국내 주요 물류 기업인 현대글로비스, CJ대한통운의 2019년 연결 매출은 각각 18.3조원, 10.4조원이며, 당사는 해외법인 포함한 2019년 연결 기준 (2,576억 원)은 국내 순위 20위 정도입니다. (실적 공개 물류기업 대상 기준) (3) 시장의 특성 2020년 1분기 국내외 물류 시장은 전례 없던 COVID-19의 글로벌 팬데믹 확산으로 인한 수요와 공급에 있어 사상 최악의 침체기를 겪고 있으며, 글로벌 최대 생산지역인 중국에서의 생산 차질은 미국, 유럽 등 전세계 소비지역의 수요 침체로 점진적으로 확산되고 있습니다. 중국의 생산 가동은 대부분 복구되었다고 하나 소비지역에서의 Lockdown으로 인한 경기 침체가 올 한 해 지속될 것으로 전망하고 있으며 세계경제성장율 또한 마이너스 3.3%가 예상되는 등 언제쯤 COVID-19의 영향에서 벗어나 세계 경제 회복이 가능할 지는 사실상 가늠하기 어려운 실정입니다. 올해 컨테이너 물동량 측면에서 전 세계적으로 12% 감소 예상되며, 공급은 수요 부진 속 30만 TEU수준 신규 인도분도 일부 지연 될 것으로 보여지며, 3월 기준 2.4M 수준, 전체 선복의 10%대의 Blank Sailing이 지속 시행 중으로 비슷한 수준의 계선량이 지속될 것으로 보여 해운기업의 운임 하락 방지는 일부 가능하겠으나 용선료의 부담은 수지 악화 요소로 작용할 것으로 전망하고 있습니다. 국제유가는 OPEC+간 970만 bpd 감산 타결되었으나 사우디의 불이행 및 수요 감소분인 3천만 bpd 예상 대비 낮은 수준으로 원유 공급과잉 가운데 유가 상승은 당분간 어려울 것으로 예측하고 있습니다. 유가 하락으로 인해 올해 새롭게 도입되었던 IMO 2020 저유황유 사용 Regulation은 향후 물류비 측면에서는 추가 부담으로 작용하지 않을 것이며 COVID-19 발생의 원인을 두고 지속적인 미.중 두 양대국의 긴장감 고조는 또 다른 양국의 무역전쟁 가능성을 열어 놓고 있어 올 한해 물류 시장은 한치 앞을 전망하기 어려운 불확실하고도 세계경제의 악화를 불안해 하는 한해가 될 것으로 판단됩니다. 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 83 기 1분기 제 82기 1분기 제 82 기 제 81 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 종합물류 1. 매출액 59,548 75.04% 67,155 73.53% 257,646 70.37% 243,881 63.46% 2. 영업손익 5 (0.14)% 568 835.29% (2,380) 30.46% (3,392) (10.40)% 3. 자산 86,976 15.75% 96,718 17.67% 79,050 15.14% 95,053 17.57% IT 1. 매출액 16,621 20.94% 21,048 23.05% 94,925 25.93% 140,239 36.49% 2. 영업손익 (4,881) 134.91% (1,577) (2,319.12)% (10,109) 129.37% 32,616 100.02% 3. 자산 197,479 35.77% 219,859 40.16% 206,039 39.47% 252,317 46.63% 기 타 1. 매출액 5,147 6.49% 3,846 4.21% 15,326 4.19% 15,972 4.16% 2. 영업손익 2,841 (78.52)% 1,318 1,938.24% 4,993 (63.90)% 4,897 15.02% 3. 자산 315,576 57.16% 277,522 50.69% 283,257 54.27% 276,507 51.10% 연결조정 1. 매출액 (1,959) (2.47)% (719) (0.79)% (1,785) (0.49)% (15,764) (4.11)% 2. 영업손익 (1,583) 43.75% (376) (554.41)% (318) 4.07% (1,511) (4.64)% 3. 자산 (47,917) (8.68)% (46,610) (8.52)% (46,388) (8.88)% (82,728) (15.30)% 합계 1. 매출액 79,357 100.00% 91,330 100.00% 366,112 100.00% 384,328 100.00% 2. 영업손익 (3,618) 100.00% (67) 100.00% (7,814) 100.00% 32,610 100.00% 3. 자산 552,114 100.00% 547,489 100.00% 521,958 100.00% 541,149 100.00% 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 종합물류 용 역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 59,548 75.04% IT 용 역 소프트웨어 개발 및 판매 16,621 20.94% 기타 용 역 임대업, 식음료업 등 5,147 6.49% 연결조정 내부거래 제거 (1,959) (2.47)% 합 계 79,357 100.00% 3 . 생산설비의 현황 등 가. 주요 사업장 현황 (단위: 백만원) 사업부문 지역 사업장 소재지 비고 (*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 국내 여의도 본사 사옥(*2) 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 102,210 여의도 테라스원 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 한남동 테라249 서울시 용산구 이태원로 21,460 종합물류 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 해외 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 중국 총괄 중국, 상해, 심천, 대련, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가포르 싱가포르, 싱가포르 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 말레이시아 말레이시아, 샤알람 미얀마 미얀마, 양곤 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 인도네시아 인도네시아, 자카르타 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 판매법인 미국, LA 스페인 판매법인 스페인, 알제시라스 중국 판매법인 중국, 상하이 베트남 판매법인 베트남 홍콩 판매법인 홍콩 싱가포르 판매법인 싱가포르 (*1) 당사의 여의도 본사 사옥과 테라스원 금액은 토지의 공시지가인 81,896백만원과 건물의 과세표준 20,314백 만원 이 포함된 금액이고, 테라249 금액은 토지의 공시지가인 18,130백만원과 건물의 시가표준액 3,330백만원이 포함된 금액입니다. 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다. (*2) 당사는 여의도 본사 사옥과 관련하여 담보를 제공 하고 있으며, 해당 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "16. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품"을 참조하시기 바랍니다. 연결실체의 시설 및 설비는 토지, 건물, 시설장치, 기계장치, 차량운반구 등이 있으며, 2020년 1분기말 현재 장부가액은 47,294 백만원 이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 83(당) 기 1분기> 토지 4,061,583 375 33,380,325 - - - - 37,442,283 건물 - - 2,243,138 - - (4,952) - 2,238,186 시설장치 491,750 - - - - (122,453) 79 369,376 기계장치 20,939 3,100 - - - (2,612) 289 21,716 차량운반구 400,759 - - - (7,022) (21,078) 9,499 382,158 집기비품 2,158,910 225,778 - - (173) (343,612) 36,150 2,077,053 리스개량자산 11,026 15,829 - - - (1,290) (95) 25,469 사용권자산 4,889,986 - - 458,768 - (942,740) 134,025 4,540,039 기타유형자산 199,470 - - - - (6,566) 4,429 197,333 건설중인자산 3,420,127 31,344,636 (34,764,763) - - - - - 합 계 15,654,550 31,589,718 858,700 458,768 (7,195) (1,445,303) 184,375 47,293,613 나. 설비의 신설 매입계획 등 (단위: 백만원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액(*1) 총투자실적 당기실적 비고 임대 신설 2019-2020 부동산 취득 임대수입 증가 35,623 35,623 32,223 - 신설 2020 부동산 취득 임대수입 증가 105,323 - - - IT 신설 2019-2020 HW투자 생산능력증가 2,222 455 3 - 신설 2019-2020 SW투자 생산능력증가 4,390 396 - - (*1) 총투자금액은 총투자실적과 남은 투자기간동안 발생할 예상 투자금액의 합임. 4. 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제 83기 1분기 제 82기 1분기 제 82기 제 81기 종합물류 용역 해상/항공 운송 주선업,Contract Logistics 사업 수 출 53,106 57,818 228,688 215,305 내 수 6,442 9,337 28,958 28,576 합 계 59,548 67,155 257,646 243,881 IT 용역 소프트웨어 개발 및 판매 수 출 14,070 19,666 86,055 136,760 내 수 2,551 1,382 8,870 3,479 합 계 16,621 21,048 94,925 140,239 기타 용역 임대업, 식음료업,운송지원 등 수 출 - - - - 내 수 5,147 3,846 15,326 15,972 합 계 5,147 3,846 15,326 15,972 연결조정 기타 기타 수 출 (37) - (105) (14,403) 내 수 (1,922) (719) (1,680) (1,361) 합 계 (1,959) (719) (1,785) (15,764) 합 계 수 출 67,139 77,484 314,638 337,662 내 수 12,218 13,846 51,473 46,666 합 계 79,357 91,330 366,112 384,328 5. 수주산업 보고서 작성기준일 현재 회사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. ■ IT 부문 당사는 금년 1월에 Logistics 사업에서 국내 대형 물류업체(CJ)와 공급 계약을 체결하였습니다. 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다.당사는 생략된 공시 항목을 사업(분기)보고서 등에서 공시/공개한 사실이 없으며 이러한 비공개사실을 감사에게 보고하였습니다. 전세계적인 COVID-19의 영향으로 당사는 물론, 해외 고객들의 대외 활동이 제한됨에 따라 적극적인 수주 활동에는 제한이 있는 상황입니다. 이에 따라 당사는 비대면 접촉을 통한 수주활동을 적극적으로 수행하고 있으며, 본 감염병 이슈의 종료 이후 더욱 활발한 신규 수주를 위해 노력할 것입니다. 6. 시장위험과 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상(기존 1,000억원 이상에서 2017년 7월 1일부 5,000억원 이상으로 개정 시행/ 약칭 공정거래법 시행령 제2조 1항 1호), 지주비율 50%이상(약칭 공정거래법 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주 식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다. 당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익 , 사옥 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야만 합니다. ■ 유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융자산, 장기금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무,차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장 금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 당사는 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 95,000,000 95,000,000 당사는 변동이자율 차입금 중 80,000백만원을 고정금리부 스왑거래 체결하였습 니다. 이자율 스왑거래에 대한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 8. 파 생 금융상품을 참조하시기 바랍니다. 또한 당분기말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금액은 15,000백만원이며 , 1% 이자율 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (150,000) 150,000 (150,000) 150,000 (2) 신용위험 신용위험은 당 사의 통상적인 거래 및 투 자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하 여 당 사는 주 기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(당) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*) 1,472,159 - 1,472,159 1,008,914 - 1,008,914 단기금융자산 4,009,201 - 4,009,201 5,787,565 - 5,787,565 장기금융자산 2,431,466 - 2,431,466 2,777,293 - 2,777,293 매출채권및기타채권 2,087,088 - 2,087,088 378,100 - 378,100 합 계 9,999,914 - 9,999,914 9,951,872 - 9,951,872 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 동일거래처에 대한 채권ㆍ채무를 상계약정을 통하여 상계하고 있습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월 로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.당사는 매출채권과 관련하여 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 당사는 담보를 고려하여 매출채권의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 2.09% 66,061 6,159,750 - - No 30일 이내 2.09% 113,294 1,455,105 - - No 31일 이상 60일 이내 7.79% 99,551 677,218 - - No 60일 초과 180일 이내 12.95% 40,638 217,263 - - No 합계 319,544 8,509,336 - - ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 ~ 3년 이하 비파생금융부채 매입채무및기타채무 1,011,995 1,011,995 1,011,995 - - 차입금(*1) 125,000,000 127,047,237 46,859,840 80,187,397 - 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채(*2) 6,983,501 6,983,501 6,983,501 - - 임대보증금 858,700 858,700 - 858,700 - 합 계 133,854,196 135,901,433 54,855,336 81,046,097 - (*1) 차입금은 이자율스왑효과를 반영하여 실질적으로 납부해야 할 금액입니다. (*2) 전기 중 매각예정비유동자산으로 분류된 건물에 대한 임대보증금 금액입니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82 (전) 기 기말 부 채 137,069,281 106,735,119 자 본 177,919,789 175,956,975 부채비율 77.04% 60.66% ■ IT 부문 위험(리스크)은 미래의 불확실성으로 인해 발생될 수 있는 불리한 영향으로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험으로 구분됩니다. 시장위험은 다시 금리위험, 환율위험, 상품가격위험으로 구분됩니다. 싸이버로지텍은 IT 서비스 업종으로 원자재 혹은 상품가격에 대한 위험에 비교적 자유롭습니다. 따라서 별도의 파생상품으로 위험관리는 하지 않고 가급적 수입/지출에 대한 외환 매칭을 하는 정도로 리스크 관리를 하고 있습니다. ■ 종합물류 부문 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 1) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기말 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 2) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 3) 환위험 당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 유로 등이 있습니다. 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 4) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당기말 현재는 연결실체가 보유하고 있는 고정금리부 금융상품과 금융부채 중 장기차입금을 제외하고는 만기까지의 기간이 짧아 시장금리 변동으로 인한 유의적인 공정가치 변동 위험에 노출되어 있지 아니하고, 당기말 현재 연결실체의 변동이자율부 금융상품의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 당기말 및 전기말 현재 자본에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 7. 파생상품 거래현황 가. 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 MOR + 1.47%에서 3.42%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 MOR + 1.17%에서 3.42%로 스왑 나. 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기와 전기의 파생금융자산(부채)와 파생상품평가손익(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생상품금융자산 파생상품금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가이익(손실) 83(당) 기 1분기> 이자율스왑 - 472,261 (368,364) (18,921) 82(전) 기> 이자율스왑 - 448,004 (349,443) (38,318) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가 손익 은 법인세효과 반영 후 금액입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제83기 1분기말 제82기 기말 제81기 기말 2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 227,909 228,585 239,282 ㆍ현금및현금성자산 120,807 122,404 103,937 ㆍ단기금융자산 14,596 17,471 19,683 ㆍ매출채권및기타채권 84,630 81,427 99,780 ㆍ재고자산 11 12 14 ㆍ당기법인세자산 2,102 1,888 3,479 ㆍ기타유동자산 5,763 5,383 12,389 [매각예정비유동자산] 215,834 215,834 - [비유동자산] 108,371 77,539 301,867 ㆍ장기매출채권및기타채권 20,962 19,933 35,001 ㆍ장기금융자산 2,847 3,193 2,314 ㆍ관계기업및공동기업투자 5,850 5,570 6,598 ㆍ유형자산 47,294 15,655 221,644 ㆍ무형자산 15,151 16,544 22,192 ㆍ이연법인세자산 11,304 11,656 9,103 ㆍ기타비유동자산 4,963 4,988 5,015 자산총계 552,114 521,958 541,149 [유동부채] 189,506 159,604 82,181 ㆍ매입채무 및 기타채무 45,405 41,124 52,211 ㆍ차입금 130,712 107,573 12,754 ㆍ유동성리스부채 2,769 3,107 - ㆍ유동성파생금융부채 472 448 - ㆍ당기법인세부채 1,811 2,041 4,955 ㆍ기타의 유동부채 8,337 5,311 12,261 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채] 8,648 9,137 - [비유동부채] 25,246 24,619 127,323 ㆍ장기매입채무 및 기타채무 4,085 3,845 7,330 ㆍ차입금 - - 95,000 ㆍ파생상품금융부채 - - 399 ㆍ리스부채 1,847 1,847 - ㆍ확정급여부채 4,552 3,829 2,393 ㆍ이연법인세부채 14,642 14,981 21,987 ㆍ기타비유동부채 120 117 214 부채총계 223,400 193,360 209,504 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 41,034 41,034 41,903 [자본조정] (20,761) (20,774) (25,845) [기타자본] 461 (407) 107,238 [이익잉여금] 35,053 33,700 30,254 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본] 107,948 107,948 - [비지배주주지분] 99,874 101,992 112,990 자본총계 328,714 328,598 331,645 부채 및 자본 총계 552,114 521,958 541,149 관계기업및공동기업투자의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2) 요약연결포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제83기 1분기 제82기 1분기 제82기 제81기 2020.01.01~2020.03.31 2019.01.01~2019.03.31 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 매출액 79,357 91,330 366,112 384,328 영업이익(손실) (3,618) (67) (7,814) 32,610 당기순이익(손실) 1,194 (1,199) (2,460) 25,231 지배회사소유주지분 1,360 (810) 4,072 9,014 비지배지분 (166) (389) (6,532) 16,217 총포괄이익(손실) 2,505 104 (2,105) 40,456 지배회사소유주지분 2,221 161 3,749 24,242 비지배지분 284 (57) (5,854) 16,214 주당순이익(손실) 54원 (32)원 163원 361원 희석주당순이익(손실) 54원 (32)원 163원 361원 연결에 포함된 회사수(*1) 27 30 30 31 (*1) 제 81기 중 청산으로 Eusu Trans L.L.C.는 연결대상에서 제외되었으며, 청산전까지의 손익은 반영되어 있습니다. (* 1) 전기 중 Hanjin Logistics Vietnam Company Limited 는 청산으로 연결대상에서 제외되었으 며, Eusu Logistics Spain S.A. 와 Nal Maroc S.A. 는 지분매각으로 연결범위에서 제외되 었습니다. 청산 및 지분매각 전까지의 손익은 반영되어 있습니다. ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익입니다. 나. 요약재무정보 등에 관한 사항 (1) 요약 재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제83기 1분기말 제82기 기말 제81기 기말 2020년 3월말 2019년 12월말 2018년 12월말 [유동자산] 7,905 7,258 9,904 ㆍ현금및현금성자산 1,479 1,014 2,718 ㆍ단기금융자산 4,009 5,788 6,611 ㆍ매출채권및기타채권 2,087 378 318 ㆍ재고자산 5 6 6 ㆍ당기법인세자산 - - 133 ㆍ기타유동자산 325 72 118 [매각예정비유동자산] 215,834 215,834 - [비유동자산] 91,250 59,600 266,142 ㆍ장기금융자산 2,431 2,777 1,919 ㆍ종속기업투자 44,635 44,635 44,635 ㆍ유형자산 40,143 8,090 217,964 ㆍ무형자산 675 675 675 ㆍ확정급여자산 - - 349 ㆍ이연법인세자산 2,769 2,826 - ㆍ기타비유동자산 597 597 600 자산총계 314,989 282,692 276,046 [유동부채] 127,674 96,936 8,685 ㆍ매입채무및기타채무 1,213 900 1,009 ㆍ임대보증금 859 - 7,104 ㆍ차입금 125,000 95,000 - ㆍ유동성파생상품부채 472 448 - ㆍ유동성리스부채 29 34 - ㆍ미지급법인세 11 95 - ㆍ기타유동부채 90 459 572 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채] 8,984 9,473 - [비유동부채] 411 326 109,496 ㆍ차입금 - - 95,000 ㆍ파생상품금융부채 - - 399 ㆍ리스부채 10 14 - ㆍ확정급여부채 401 312 - ㆍ이연법인세부채 - - 14,097 부채총계 137,069 106,735 118,181 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 39,677 [기타자본] (369) (350) 107,636 [자본조정] (20,388) (20,388) (20,582) [이익잉여금] (14,053) (16,035) (33,971) [매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본] 107,948 107,948 - 자본총계 177,920 175,957 157,865 부채 및 자본총계 314,989 282,692 276,046 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제83기 1분기 제82기 1분기 제82기 제81기 2020.01.01~2020.03.31 2019.01.01~2019.03.31 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 매출액 4,940 3,655 14,396 15,129 영업이익(손실) 2,827 1,324 4,925 5,074 당기순이익(손실) 1,983 507 18,409 (25,043) 총포괄이익(손실) 1,963 447 17,898 (9,706) 기본주당순이익(손실) 79원 20원 737원 (1,003)원 희석주당순이익(손실) 79원 20원 737원 (1,003)원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 83기 1분기 재무제표.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 83 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 82 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 83 기 1분기말 제 82 기말 자산 유동자산 227,909,275,731 228,584,874,688 현금및현금성자산 120,807,321,638 122,403,950,724 단기금융자산 14,595,517,766 17,471,055,570 매출채권및기타채권 84,629,609,557 81,426,559,338 재고자산 10,512,679 12,371,279 당기법인세자산 2,102,522,423 1,888,064,811 기타유동자산 5,763,791,668 5,382,872,966 매각예정비유동자산 215,834,472,685 215,834,472,685 비유동자산 108,370,280,827 77,538,442,799 장기매출채권 및 기타비유동채권 20,961,530,525 19,932,445,551 장기금융자산 2,847,441,518 3,192,756,353 관계기업및공동기업투자 5,849,597,032 5,569,874,127 유형자산 47,293,613,389 15,654,549,942 무형자산 15,150,695,425 16,544,398,363 이연법인세자산 11,304,096,591 11,656,403,521 기타비유동자산 4,963,306,347 4,988,014,942 자산총계 552,114,029,243 521,957,790,172 부채 유동부채 189,506,086,299 159,604,236,247 매입채무및기타채무 45,405,073,409 41,124,074,284 임대보증금 873,700,000 0 차입금 130,712,320,000 107,573,400,000 유동성리스부채 2,769,149,190 3,107,508,446 유동성파생상품금융부채 472,261,346 448,003,982 당기법인세부채 1,810,459,417 2,040,538,368 기타유동부채 7,463,122,937 5,310,711,167 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 8,648,315,879 9,137,353,212 비유동부채 25,245,259,692 24,618,827,426 장기매입채무 및 기타채무 4,085,086,169 3,844,928,103 리스부채 1,845,764,631 1,847,607,379 확정급여부채 4,552,262,313 3,828,638,723 이연법인세부채 14,642,242,873 14,980,685,867 기타비유동부채 119,903,706 116,967,354 부채총계 223,399,661,870 193,360,416,885 자본 지배기업소유주지분 228,839,964,433 226,604,963,931 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 41,033,602,336 41,033,602,336 자본조정 (20,760,903,290) (20,774,333,572) 기타자본 461,141,963 (406,531,653) 이익잉여금(결손금) 35,053,681,604 33,699,785,000 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본 107,947,911,820 107,947,911,820 비지배지분 99,874,402,940 101,992,409,356 자본총계 328,714,367,373 328,597,373,287 자본과부채총계 552,114,029,243 521,957,790,172 연결 포괄손익계산서 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 83 기 1분기 제 82 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 79,356,749,437 79,356,749,437 91,329,697,403 91,329,697,403 매출원가 67,239,096,171 67,239,096,171 75,515,323,465 75,515,323,465 매출총이익 12,117,653,266 12,117,653,266 15,814,373,938 15,814,373,938 판매비와관리비 15,735,754,197 15,735,754,197 15,881,547,891 15,881,547,891 영업이익(손실) (3,618,100,931) (3,618,100,931) (67,173,953) (67,173,953) 금융수익 7,385,816,659 7,385,816,659 4,685,686,962 4,685,686,962 이자수익 520,297,375 520,297,375 677,179,074 677,179,074 외환차익 2,534,342,912 2,534,342,912 596,561,407 596,561,407 외화환산이익 4,318,880,426 4,318,880,426 3,404,378,060 3,404,378,060 기타금융수익 12,295,946 12,295,946 7,568,421 7,568,421 금융비용 2,126,040,399 2,126,040,399 2,552,263,912 2,552,263,912 이자비용 1,012,636,769 1,012,636,769 1,008,031,907 1,008,031,907 외환차손 477,897,180 477,897,180 554,057,842 554,057,842 외화환산손실 635,129,228 635,129,228 989,745,243 989,745,243 기타금융비용 377,222 377,222 428,920 428,920 순금융손익 5,259,776,260 5,259,776,260 2,133,423,050 2,133,423,050 관계기업및공동기업의 순손익에 대한 지분증감 (76,041,266) (76,041,266) (1,266,958,543) (1,266,958,543) 기타영업외손익 (124,063,715) (124,063,715) 63,438,968 63,438,968 법인세비용차감전순이익(손실) 1,441,570,348 1,441,570,348 862,729,522 862,729,522 법인세비용(수익) 247,362,022 247,362,022 2,061,516,592 2,061,516,592 당기순이익(손실) 1,194,208,326 1,194,208,326 (1,198,787,070) (1,198,787,070) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 1,360,454,531 1,360,454,531 (810,150,898) (810,150,898) 비지배지분 (166,246,205) (166,246,205) (388,636,172) (388,636,172) 기타포괄손익 1,311,252,258 1,311,252,258 1,303,056,528 1,303,056,528 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (16,615,631) (16,615,631) (31,850,368) (31,850,368) 확정급여제도의 재측정손익 (16,615,631) (16,615,631) (31,850,368) (31,850,368) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1,327,867,889 1,327,867,889 1,334,906,896 1,334,906,896 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (18,920,744) (18,920,744) (55,180,007) (55,180,007) 관계기업및공동기업의 자본변동 296,779,617 296,779,617 106,323,898 106,323,898 해외사업환산손익 1,050,009,016 1,050,009,016 1,283,763,005 1,283,763,005 총포괄손익 2,505,460,584 2,505,460,584 104,269,458 104,269,458 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 2,221,570,220 2,221,570,220 160,884,997 160,884,997 비지배지분 283,890,364 283,890,364 (56,615,539) (56,615,539) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 48 48 (48) (48) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 48 48 (48) (48) 연결 자본변동표 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본 이익잉여금 매각예정자산 관련 자본 지배기업소유지분 합계 2019.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,903,458,993 (25,845,277,114) 107,237,831,130 30,254,080,560 0 218,654,623,569 112,990,339,821 331,644,963,390 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (810,150,898) 0 (810,150,898) (388,636,172) (1,198,787,070) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (15,823,472) 0 (15,823,472) (16,026,896) (31,850,368) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 0 0 0 (55,180,007) 0 0 (55,180,007) 0 (55,180,007) 관계기업 및 공동기업 자본변동 0 0 0 56,905,070 0 0 56,905,070 49,418,828 106,323,898 해외사업환산손익 0 0 0 985,134,304 0 0 985,134,304 298,628,701 1,283,763,005 총포괄손익 0 0 0 986,859,367 (825,974,370) 0 160,884,997 (56,615,539) 104,269,458 주식보상비용 0 0 14,561,230 0 0 0 14,561,230 21,728,439 36,289,669 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 (598,750,000) (598,750,000) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 14,561,230 0 0 0 14,561,230 (577,021,561) (562,460,331) 2019.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,903,458,993 (25,830,715,884) 108,224,690,497 29,428,106,190 0 218,830,069,796 112,356,702,721 331,186,772,517 2020.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,033,602,336 (20,774,333,572) (406,531,653) 33,699,785,000 107,947,911,820 226,604,963,931 101,992,409,356 328,597,373,287 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,360,454,531 0 1,360,454,531 (166,246,205) 1,194,208,326 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (6,557,927) 0 (6,557,927) (10,057,704) (16,615,631) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 0 0 0 (18,920,744) 0 0 (18,920,744) 0 (18,920,744) 관계기업 및 공동기업 자본변동 0 0 0 113,947,443 0 0 113,947,443 182,832,174 296,779,617 해외사업환산손익 0 0 0 772,646,917 0 0 772,646,917 277,362,099 1,050,009,016 총포괄손익 0 0 0 867,673,616 1,353,896,604 0 2,221,570,220 283,890,364 2,505,460,584 주식보상비용 0 0 13,430,282 0 0 0 13,430,282 (6,896,780) 6,533,502 배당금지급 0 0 0 0 0 0 0 (2,395,000,000) (2,395,000,000) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 13,430,282 0 0 0 13,430,282 (2,401,896,780) (2,388,466,498) 2020.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,033,602,336 (20,760,903,290) 461,141,963 35,053,681,604 107,947,911,820 228,839,964,433 99,874,402,940 328,714,367,373 연결 현금흐름표 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 83 기 1분기 제 82 기 1분기 영업활동현금흐름 3,894,790,133 1,667,737,245 영업에서 창출된 현금 4,351,919,076 558,207,212 법인세환급(납부) (457,128,943) 1,109,530,033 투자활동현금흐름 (27,610,785,774) 3,288,719,685 단기금융상품의 감소(증가) 3,408,459,212 3,157,956,089 장기금융상품의 감소(증가) (88,201,900) (87,692,059) 단기대여금의 감소(증가) 41,545,469 (3,480,797) 유형자산의 처분 1,669,897 5,909,091 유형자산의 취득 (31,589,717,585) (97,091,205) 무형자산의 취득 (4,980,278) (100,272,374) 보증금의 증가(감소) 269,921,832 127,248,496 기타비유동자산의 감소(증가) (155,323,959) 0 이자의 수취 505,841,538 286,142,444 재무활동현금흐름 20,911,978,251 (1,208,634,374) 비지배지분의 증가 6,533,502 0 차입금의 차입 32,038,720,000 0 차입금의 상환 (9,100,000,000) (300,000,000) 리스부채의 상환 (1,010,808,937) 0 이자의 지급 (1,022,466,314) (908,634,374) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,804,017,390) 3,747,822,556 기초현금및현금성자산 122,403,950,724 103,936,624,227 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,207,388,304 1,131,907,318 기말현금및현금성자산 120,807,321,638 108,816,354,101 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 유수홀딩스(이하 "최상위 지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 최상위 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 최상위 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. (2) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 314,989 137,169 4,940 1,983 ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 181,898 20,152 12,423 1,252 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 51,088 14,920 17,272 975 ㈜몬도브릿지 한국 음료점업 ㈜유수홀딩스 100.00% 587 139 207 16 Eusu Logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,499 2,169 1,702 3 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 16,688 9,243 10,394 134 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,987 1,358 989 28 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 9,843 7,314 12,756 (418) Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,888 4,741 - 54 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 2,812 6,801 2,418 (55) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 18,275 10,746 11,295 (21) Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 51.00% 10,296 1,281 2,430 159 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 1,172 2,940 - (27) Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 99.00% 10,380 8,301 5,257 20 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 70.00% 754 2,206 - (12) Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 66.67% 1,003 424 525 13 Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 51.00% 636 622 33 (13) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 817 240 54 10 Eusu Logistics Myanmar Ltd. 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 50.00% 607 213 277 (14) ESL Trading(Shanghai) Co., Ltd . 중국 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 192 196 39 14 Cyberlogitec America, Inc. 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 2,721 4,676 1,673 (610) Cyberlogitec Global Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 14,686 12,359 2,983 (88) Cyber Logitec (Shanghai) Co., Ltd . 중국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 231 238 51 (148) Cyber Logitec Spain, S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 636 201 122 - DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 275 27 - (1) Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd. 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 6,914 609 2,428 7 Logis 9, Inc. 미국 소프트웨어개발 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 99.34% 750 8,419 668 (1,047) (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 282,692 106,735 14,396 18,409 ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 186,492 21,981 79,137 (7,919) ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 46,615 11,466 71,103 (2,785) ㈜몬도브릿지 한국 음료점업 ㈜유수홀딩스 100.00% 565 133 930 83 Eusu Logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 2,950 1,675 7,829 93 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 14,132 6,811 40,575 1,128 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,828 1,376 3,891 139 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 9,216 6,415 45,434 (2,085) Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,729 4,636 - (3,683) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 2,635 6,418 10,815 (1,540) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 15,183 7,926 52,969 202 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 51.00% 9,963 1,452 12,357 538 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 1,103 2,752 2,206 (2,893) Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 99.00% 9,155 7,163 27,252 743 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 70.00% 764 2,202 206 (733) Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 66.67% 991 359 2,963 (366) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 51.00% 619 593 201 (35) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 760 215 130 (127) Eusu Logistics Myanmar Ltd. 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd. 50.00% 530 166 825 53 ESL Trading(Shanghai) Co., Ltd . 중국 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 141 158 26 (62) Cyberlogitec America, Inc. 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 3,108 4,367 6,629 (4,261) Cyberlogitec Global Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 19,382 17,093 12,035 (10,923) Cyber Logitec (Shanghai) Co., Ltd . 중국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 319 182 675 (58) Cyber Logitec Spain, S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 598 179 485 116 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 271 26 - (5) Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd.(*2) 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 6,274 182 8,833 992 Logis 9, Inc. 미국 소프트웨어개발 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 99.66% 885 7,138 2,284 (5,657) (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 회사명을 DOU Holdings Networks Vietnam Co., Ltd.에서 Cyber Logitec VietnamCo., Ltd.로 변경하였습니다. (*3) 전기 중 청산으로 Hanjin Logistics Vietnam Company Limited는 연결대상에서 제외되었으며, 청산 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. (*4) 전기 중 지분 매각으로 Eusu Logistics Spain S.A.와 Nal Maroc S.A. 는 연결범위에서 제외되었으며, 지분 매각 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(4) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 14: 금융상품 공정가치 측정3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시, 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정) 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치-위험회피수단 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 120,628,977 - - - 120,628,977 단기금융자산 13,083,579 1,511,939 - - 14,595,518 장기금융자산 1,381,487 1,465,955 - - 2,847,442 매출채권및기타채권 84,629,610 - - - 84,629,610 장기매출채권및기타채권 20,961,531 - - - 20,961,531 기타비유동자산 4,166,046 - - - 4,166,046 합 계 244,851,230 2,977,894 - - 2 47,8 29,124 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 45,405,073 45,405,073 장기매입채무및기타채무 - - - 4,085,086 4,085,086 차입금 - 130,712,320 130,712,320 임대보증금 - - - 873,700 873,700 유동성리스부채 - - - 2,769,149 2,769,149 리스부채 - - - 1,845,765 1,845,765 유동성파생상품금융부채 - - 472,261 - 472,261 합 계 - - 472,261 185,691,093 186,163,354 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치-위험회피수단 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 122,246,675 - - - 122,246,675 단기금융자산 15,363,352 2,107,704 - - 17,471,056 장기금융자산 1,818,625 1,374,131 - - 3,192,756 매출채권및기타채권 81,426,559 - - - 81,426,559 장기매출채권및기타채권 19,932,446 - - - 19,932,446 기타비유동자산 4,196,242 - - - 4,196,242 합 계 244,983,899 3,481,835 - - 24 8,465,734 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 41,124,074 41,124,074 장기매입채무및기타채무 - - - 3,844,928 3,844,928 차입금 - - - 107,573,400 107,573,400 유동성리스부채 - - - 3,107,509 3,107,509 리스부채 - - - 1,847,607 1,847,607 유동성파생상품금융부채 - - 448,004 - 448,004 합 계 - - 448,004 157,497,518 157,945,522 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동자산 : 매출채권 94,472,751 91,665,142 대손충당금 (13,538,192) (13,161,093) 현재가치할인차금 (948,614) (1,020,307) 미수금 4,372,457 3,604,836 대손충당금 (629,576) (629,815) 미수수익 475,808 669,047 단기대여금 864,349 738,629 대손충당금 (439,373) (439,880) 매출채권및기타채권 합계 84,629,610 81,426,559 비유동자산 : 장기매출채권 20,050,640 19,214,073 현재가치할인차금 (253,863) (399,078) 장기대여금 1,569,984 1,522,681 대손충당금 (405,230) (405,230) 장기매출채권및기타채권 합계 20,961,531 19,932,446 (2) 당분기와 전기 중 대여금및수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기초 대손충당금 잔액 (14,230,788) (405,230) (4,878,566) - 순대손처리액 - - 1,060,110 - 대손상각비 등 환입(계상)액 (167,815) - (10,914,539) (405,230) 연결범위변동으로 인한 감소 - - 1,013,039 - 해외사업환산손익 등 (208,538) - (510,832) - 기말 대손충당금 잔액 (14,607,141) (405,230) (14,230,788) (405,230) (3) 당기말 현재 매출채권 및 장기매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균 채무불이행률 총장부금액 담보금액 대손충당금 신용손상 여부 만기 미도래 0.47% ~ 2.09% 68,138,016 6,159,750 (3,297,298) No 30일 이내 1.10% ~ 2.09% 8,463,920 1,455,105 (91,905) No 31일 이상 60일 이내 1.10% ~ 7.79% 8,982,214 677,218 (98,032) No 60일 초과 180일 이내 1.14% ~ 12.95% 7,092,014 217,263 (413,638) No 180일 초과 2.68% ~ 3.07% 11,815,401 - (429,282) No 신용손상구간 89.75% 10,260,076 - (9,208,037) YES 소계 - 114,751,641 8,509,336 (13,538,192) 내부거래 및 현재가치할인차금 - (1,430,727) - - 합계 - 113,320,914 8,509,336 (13,538,192) (4) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 계약자산의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 국내 13,751,815 13,913,982 미국 7,376,130 6,879,728 유럽 1,807,624 1,632,061 그 외 90,385,344 87,034,059 합계 113,320,913 109,459,830 6. 장ㆍ단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가 측정 금융자산 13,083,579 1,381,487 15,363,352 1,818,625 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,511,939 1,465,955 2,107,704 1,374,131 합계 14,595,518 2,847,442 17,471,056 3,192,756 당분기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산의 이자율은 1.04%에서 4.60%까지로 구성되어 있으며(전기: 0.8%-2.45%), 3년 이내 에 만기가 도래합 니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 이자율은 0.66%에서 4.06%까지로 구성되어 있으며(전기: 0.67%-4.06%), 2년 이내에 만기가 도래합니다. 7. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 개발 25.00% 730,824 25.00% 916,173 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 개발 35.00% 4,652,077 35.00% 4,196,324 소 계 5,382,901 5,112,497 공동기업: H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 중국 종합물류 50.00% 466,696 50.00% 457,377 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 태국 종합물류 49.00% - 49.00% - 소 계 466,696 457,377 합 계 5,849,597 5,569,874 (2) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 83(당) 기 1분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 916,173 (211,967) 26,618 730,824 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 4,196,324 144,986 310,767 4,652,077 소 계 5,112,497 (66,981) 337,385 5,382,901 공동기업: H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 457,377 (9,060) 18,379 466,696 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. - - - - 소 계 457,377 (9,060) 18,379 466,696 합 계 5,569,874 (76,041) 355,764 5,849,597 ② 제 82(전) 기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 및 대체 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 1,649,942 - (793,636) 59,867 916,173 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 3,838,983 - 186,859 170,482 4,196,324 소 계 5,488,925 - (606,777) 230,349 5,112,497 공동기업: Pacific Intermodal Company, LLC(*) 658,509 (669,513) 10,881 123 - H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 420,215 - 29,973 7,189 457,377 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 30,680 - (30,680) - - 소 계 1,109,404 (669,513) 10,174 7,312 457,377 합 계 6,598,329 (669,513) (596,603) 237,661 5,569,874 (*) 전기 중 매각되어 273,876천원의 처분이익을 인식하였습니다. (3) 관계기업 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순손익 83(당) 기 1분기말> One Tech Stop Pte. Ltd. 12,518,210 9,594,913 2,923,297 5,696,298 (847,870) Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 19,623,505 2,800,301 16,823,204 1,554,256 125,140 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 1,144,813 211,422 933,391 298,551 (18,053) Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 2,528,349 2,985,899 (457,550) 2,177,872 (32,175) 82(전) 기 기말> One Tech Stop Pte. Ltd. 13,464,253 9,799,559 3,664,694 11,610,277 (3,174,542) Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 19,770,447 3,960,289 15,810,158 7,012,2449 2,264,150 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 956,048 41,294 914,754 2,300,026 60,655 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 2,439,212 2,879,092 (439,880) 8,973,268 (160,251) (4) 당분기 및 전기 중 지분법 중단으로 지분법평가에 반영되지 않은 지분변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 8,658 215,541 8. 파생상품 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 연결실체는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리 하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상대방 계약규모 내 용 이자율스왑(현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 MOR+1.47%에서 3.42%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 MOR+1.17%에서 3.42%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익상기 파생상품의 거래와 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 파생상품자산(부채)과 전기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생상품자 산 파생상품부 채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가이익(손실) 83(당) 기 1분기> 이자율스왑 - 472,261 (368,364) (18,921) 82(전) 기> 이자율스왑 - 448,004 (349,443) (38,318) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 9. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 83(당) 기 1분기> 토지 4,061,583 375 33,380,325 - - - - 37,442,283 건물 - - 2,243,138 - - (4,952) - 2,238,186 시설장치 491,750 - - - - (122,453) 79 369,376 기계장치 20,939 3,100 - - - (2,612) 289 21,716 차량운반구 400,759 - - - (7,022) (21,078) 9,499 382,158 집기비품 2,158,910 225,778 - - (173) (343,612) 36,150 2,077,053 리스개량자산 11,026 15,829 - - - (1,290) (95) 25,469 사용권자산 4,889,986 - - 458,768 - (942,740) 134,025 4,540,039 기타유형자산 199,470 - - - - (6,566) 4,429 197,333 건설중인자산 3,420,127 31,344,636 (34,764,763) - - - - - 합 계 15,654,550 31,589,718 858,700 458,768 (7,195) (1,445,303) 184,375 47,293,613 82(전) 기> 토지 170,108,700 4,061,583 (170,108,700) - - - - 4,061,583 건물 47,082,621 - (45,725,773) - - (1,356,848) - - 시설장치 669,808 - - - (55,383) (125,511) 2,836 491,750 기계장치 228,312 1,859 - (4,732) (176,345) (37,885) 9,730 20,939 차량운반구 484,932 59,671 - - (57,689) (97,934) 11,779 400,759 집기비품 1,489,026 940,152 1,278,902 (8,446) (93,234) (1,471,336) 23,846 2,158,910 리스개량자산 77,885 - - - (63,344) (6,920) 3,405 11,026 사용권자산 - - - 8,580,127 - (3,778,051) 87,910 4,889,986 기타유형자산 1,502,666 1,484 (1,278,902) - - (35,399) 9,621 199,470 건설중인자산 - 3,420,127 - - - - - 3,420,127 합 계 221,643,950 8,484,876 (215,834,473) 8,566,949 (445,995) (6,909,884) 149,127 15,654,550 (*1) 당기 중 건설중인자산의 취득이 완료되어 토지와 건물로 대체 되었습니다. 전기 중 토지와 건물은 매각예정 분류 요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로대체하였습니다. (*2) 당기 중 사용권자산의 신규 취득으로 531,987천원 증가하고, 상각 완료로 73,219천원이 감소하였습니다. 전기 중 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 인해 사용권자산을 인식하였고, 기계장치와 집기비품은 종속기업 처분으로 감소하였습니다. 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적지출 처분 및 폐기 상각액 손상차손 환율효과 기말장부금액 83(당) 기 1분기> 회원권 2,220,523 - - - - - 2,220,523 영업권 6,863,122 - - - - - 6,863,122 개발비 2,216,458 - - (302,243) - - 1,914,215 기타무형자산 5,244,295 4,980 - (1,099,812) - 3,372 4,152,835 합 계 16,544,398 4,980 - (1,402,055) - 3,372 15,150,695 82(전) 기> 회원권 2,220,523 - - - - - 2,220,523 영업권 6,863,122 - - - - - 6,863,122 개발비 3,823,223 - - (1,300,152) (323,530) 16,917 2,216,458 기타무형자산 9,284,695 427,069 (80,478) (4,391,779) - 4,788 5,244,295 합 계 22,191,563 427,069 (80,478) (5,691,931) (323,530) 21,705 16,544,398 ( 2) 개발비 중 손상차손으로 인식한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 개별자산 취득금액 장부금액 손상차손 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 누계액 OCEANS 5 (ALLEGRO)(*1) 6,161,464 1,914,215 - - 938,956 New OPUS Vessel 1,237,951 - - - 1,237,951 OPUS 9 (*2) 450,875 - - 323,530 323,530 (*1) 전기 이전에 OCEANS 5 관련 개발비 일부 금액이 개발비 인식기준을 충족하지 못하여 손상처리하였습니다. (*2) 전기 중 OPUS 9 관련 자산손상징후가 존재하는 것으로 판단하고, 전액 손상처리하였습니다. 11. 매각예정비유동자산 연결실체는 2019년 11월 19일 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어졌으므로 해당 자산이 매각예정비유동자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다 . 당기 중 매각예정 비 유동자산에 대한 매각 대금을 수령하고 매각을 완료 할 예정입니다. (1) 당분기말과 전기말 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 토지 170,108,700 170,108,700 건물 45,725,773 45,725,773 합 계 215,834,473 215,834,473 매각예정으로 분류된 자산은 기준서 제1105호에 따라 순공정가치와 장부금액 중 낮은 금액으로 측정되었습니다.(2) 당분기말과 전기말 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 임대보증금 6,648,316 7,137,353 선수금 2,000,000 2,000,000 합 계 8,648,316 9,137,353 (3) 당분기말과 전기말 매각예정비유동자산과 관련된 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 재평가이익 107,947,912 107,947,912 12. 차입금 (1) 단기차입금 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 외화차입금 (주)하나은행 bahrain 3M LIBOR + 1.3% 2020.12.05 3,667,800(USD 3,000,000) 3,473,400(USD 3,000,000) 미창석유공업㈜ 5% 2021.01.22 244,520(USD 200,000) - 원화차입금 한국산업은행 3M CD금리 + 1.11% 2020.02.20 - 7,000,000 4.98% 2020.03.18 - 2,100,000 5.23% 2021.3.18 1,800,000 - (주)한국투자증권 3.90% 2020.08.10 30,000,000 - 합 계 35,712,320 12,573,400 (2) 장기차입금 당 분기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 용 이자율 만 기 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 농협은행(주) 원화대출 3M MOR+1.17% 2020.10.18. 40,000,000 40,000,000 (주)국민은행 원화대출 3M MOR+1.47% 2020.10.30. 40,000,000 40,000,000 (주)우리은행 원화대출 기준금리+1.89% 2020.05.30 15,000,000 15,000,000 합 계 95,000,000 95,000,000 1년 이내 만기도래분 95,000,000 95,000,000 차감잔액 - - 13. 리스 (1) 리스이용자연결실체는 사무실과 차량운반구, 집기비품을 리스하고 있습니다. 일부 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 계약기간마다 재협상됩니다. 특정 리스의 경우 연결실체는 전대리스 계약을 체결할 수 없습니다. 연결실체는 집기비품 등을 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사용권자산(건물) 사용권자산(차량) 사용권자산(집기비품) 합계 83(당) 기 1분기> 기초 장부금액 4,377,755 503,727 8,504 4,889,986 감가상각비 (912,826) (28,785) (1,129) (942,740) 사용권자산 추가 531,987 - - 531,987 사용권자산 제거 (3,785) (69,434) - (73,219) 환율효과 118,588 14,988 449 134,025 기말 장부금액 4,111,719 420,496 7,824 4,540,039 82(전) 기> 기초 장부금액 6,035,397 436,078 11,383 6,482,858 감가상각비 (3,527,298) (247,448) (3,305) (3,778,051) 사용권자산 추가 1,644,379 301,706 - 1,946,085 환율효과 225,277 13,391 426 239,094 기말 장부금액 4,377,755 503,727 8,504 4,889,986 ② 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 2,928,499 1,973,470 3,273,256 1,938,000 차감: 현재가치할인차금 (159,350) (127,705) (165,747) (90,393) 합 계 2,769,149 1,845,765 3,107,509 1,847,607 ③ 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 1년 이내 2,928,499 3,273,256 1년 초과 2년 이내 1,390,630 1,324,401 2년 초과 3년 이내 483,195 451,813 3년 초과 99,645 161,786 소계 4,901,969 5,211,256 차감: 현재가치할인차금 (287,055) (256,140) 차감: 유동성대체 (2,769,149) (3,107,509) 합 계 1,845,765 1,847,607 (2) 리스제공자 연결실체는 유형자산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 당분기에 인식한 리스료수익은 2,040,637천원입니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 당분기말 및 전기말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 1년 이내 3,461,937 5,284,117 14. 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 5에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 2,008,306 969,588 2,977,894 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 472,261 - 472,261 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 2,604,122 877,713 3,481,835 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 448,004 - 448,004 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 조합의 최근 결산 재무제표를 통해 산정된조합의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성, 관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 15. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 16,255,220 14,666,863 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 838,069 836,269 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 195,653 126,555 합 계 17,288,942 15,629,687 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 확정급여채무 26,170,347 25,975,361 사외적립자산의 공정가치 (21,618,085) (22,146,722) 순확정급여부채 4,552,262 3,828,639 16. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분 기말 현재 담보로 제 공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 단기금융자산 415,684 415,684 (주)하나은행 수입신용장발행 관련 담보 제공 5,700,540 5,700,540 (주)피앤피시큐어 계약이행 담보 제공 장기금융자산 1,366,000 1,366,000 (주)현대글로비스 400,489 400,489 소프트웨어공제조합 매각예정비유동자산 215,834,473 122,000,000 (주)국민은행/ 농협은행(주)/(주)우리은행 차입금 담보 제공 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융자산 2,854,473 2,762,829 수입신용장발행 관련 담보 제공 1,721,201 1,518,996 사옥 입주사 임대보증금 94,511 92,589 은행보증 예금 등 2,288,000 2,288,000 파생상품 이행보증 5,700,540 5,723,628 계약이행 담보제공 장기금융자산 1,766,489 1,759,169 2,000 2,000 당좌개설보증금 - 437,651 사옥 입주사 임대보증금 등 합계 14,427,214 14,584,862 17 . 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 다음과 같으 며, 보고기간 종료일 현재 상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: IDR, INR, AED, 천원) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 PT. SOG INDONESIA (주)싸이버로지텍 IDR 64,624,788,400 1심 계류중 손해배상 청구 이OO (주)싸이버로지텍 USD 83,700 1심 계류중 용역대금 청구 Rameshwar Transport Eusu Logistics India Private Limited INR 900,000 1심 계류중 용역대금 청구 Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC LLC Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) AED 5,084,721.26 2심 계류중 용역대금 청구 Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC LLC로부터 제소된 소송 금액은 당분기말 현재 전액 부채로 계상되어 있습니다. 또한, 채권의 회수 등을 위해 연결실체가 원고로 진행 중인 소송사건은 17건이 존재하며, 소송금액은 23,862,244천원입니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 일부 계약에 대하여 은행 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 거래기관 구분 한도 만기일 (주)하나은행 이행보증 167,360 2020-06-30 지급보증 231,560 2020-11-09 서울보증보험 공탁보증 100,901 - 16,700 2022-11-14 소프트웨어공제조합 선급금보증 1,046,034 2021-01-31 이행보증 348,678 2021-01-31 입찰보증 등 23,590,111 2021-01-31 (3) 당분기말 현재 최상위지배기업의 본사사옥에 입주한 (주)SK의 임대보증금 75,925천원과 관련하여 75,925천원의 전세권이 설정되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체는 (주)하나은행과 50억원 한도의 차입약정을 맺었으며, 사용금액은 없습니다. (5) 보험가입자산 당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 매각예정비유동자산 45,725,773 79,478,172 롯데손해보험(주) 유형자산 등 1,005,491 합 계 46,731,264 79,478,172 연결실체에서 사용중인 차량운반구는 한화손해보험(주) 및 현대해상화재보험(주) 등에 자동차보험을 가입하고 있습니다. 또 한, 당분기말 현재 연결실체는 운송주선계약과 관련하여 MARSH TT Club Insurance Ltd.가 제공하는 부보금액 USD 10,000,000의 보험에 가입하고 있습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 1,356,874 1,356,874 합 계 41,033,602 41,033,602 19. 주식기준보상 종속회사 Logis 9, Inc.는 주요 임직원에게 해당 종속회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 행사가로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 대상 회사 계약수량 가득 조건 가중평균잔여 약정기간 Logis 9, Inc. 738,504주 - 부여일로부터 12개월 만근 시 계약 수량의 12/48 일시 가득- 이후 36개월까지는 매월 근무에 대하여 계약 수량의 1/48을 가득 24개월 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 블랙-숄즈 모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 20. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 자기주식 (20,199,789) (20,199,789) 기타자본조정 (561,114) (574,545) 합 계 (20,760,903) (20,774,334) 21. 기타자본 당분기말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 지분법자본변동 139,028 25,081 파생상품평가손익 (368,364) (349,443) 해외사업환산손익 690,478 (82,170) 합 계 461,142 (406,532) 22 . 이익잉여금 (1) 당분기 과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 기초 33,699,785 30,254,081 당기순이익 1,360,455 4,072,279 확정급여제도의 재측정손익 (6,558) (626,575) 기말 35,053,682 33,699,785 23. 수익(1) 수익원천 연결실체의 주요 수익 은 종합물류, IT 및 임대수익 등이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 종합물류 59,548,282 67,155,207 IT 16,621,352 21,047,788 임대수익 등 5,146,400 3,845,547 소계 81,316,034 92,048,542 연결조정 (1,959,285) (718,845) 합 계 79,356,749 91,329,697 (2) 수익의 구분고객과의 계약에서 생기는 수익은 주요 지리적 시장, 주요 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분되며, 보고부문별 수익정보와 조정사항은 다음과 같습니다.① 제 83(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 6,442,149 2,551,181 5,146,400 (1,922,270) 12,217,460 미국 12,756,028 2,254,358 - (37,015) 14,973,371 유럽 2,418,174 192,084 - - 2,610,258 그 외 37,931,931 11,623,729 - - 49,555,660 합계 59,548,282 16,621,352 5,146,400 (1,959,285) 79,356,749 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 1,638,859 - - 1,638,859 유지보수 - 14,982,493 - (147,764) 14,834,729 복합운송주선업 59,449,151 - - - 59,449,151 매니지먼트수익 62,170 - - - 62,170 트레이딩(유통매출) 36,962 - - - 36,962 임대수익 - - 3,306,855 (156,894) 3,149,961 기타 - - 1,839,546 (1,654,627) 184,919 합계 59,548,282 16,621,352 5,146,400 (1,959,285) 79,356,749 수익인식 시기 한 시점에 이행 - - 199,022 (17,413) 181,609 기간에 걸쳐 이행 59,548,282 16,621,352 3,342,378 (336,872) 79,175,140 이외 수익 - - 1,605,000 (1,605,000) - 합계 59,548,282 16,621,352 5,146,400 (1,959,285) 79,356,749 ② 제 82(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 9,337,098 1,381,617 3,845,547 (718,845) 13,845,417 미국 10,365,287 1,558,818 - - 11,924,105 유럽 4,087,392 186,819 - - 4,274,211 그 외 43,365,430 17,920,534 - - 61,285,964 합계 67,155,207 21,047,788 3,845,547 (718,845) 91,329,697 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 2,839,075 - - 2,839,075 유지보수 - 18,208,713 - (118,992) 18,089,721 복합운송주선업 67,084,795 - - - 67,084,795 매니지먼트수익 34,191 - - - 34,191 트레이딩(유통매출) 36,221 - - - 36,221 임대수익 - - 3,226,279 (155,064) 3,071,215 기타 - - 619,268 (444,789) 174,479 합계 67,155,207 21,047,788 3,845,547 (718,845) 91,329,697 수익인식 시기 한 시점에 이행 - - 190,268 (14,194) 3,430,103 기간에 걸쳐 이행 67,155,207 21,047,788 3,254,029 (303,401) 91,153,623 이외 수익 - - 401,250 (401,250) - 합계 67,155,207 21,047,788 3,845,547 (718,845) 91,329,697 (3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 109,185,375 110,879,215 계약자산 5,338,015 602,582 계약부채 (2,860,877) (1,592,336) 계약자산은 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전한 재화나 용역에 대해 대가를 받을 권리가 발생하였으나 미청구한 금액으로 청구 시 수취채권으로 대체됩니다. 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 건설계약 등을 위해 고객으로부터 선수취한 금액으로 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다. 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 8,387,395 8,282,272 퇴직급여 526,847 437,219 복리후생비 1,349,073 1,367,373 감가상각비 1,091,844 749,342 무형자산상각비 204,087 223,973 광고선전비 90,409 167,468 전산비 421,969 353,022 제세공과금 245,538 258,474 수선유지비 634,960 514,944 수도광열비 189,917 190,963 지급수수료 880,296 1,158,179 접대비 128,975 113,566 개발비 55,045 82,220 대손상각비(환입) 167,815 (269,392) 기타 판매관리비 1,361,584 2,251,925 합 계 15,735,754 15,881,548 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.(1) 제 83(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 7,867,825 8,387,395 16,255,220 퇴직급여 506,875 526,847 1,033,722 복리후생비 799,786 1,349,073 2,148,859 감가상각비 353,459 1,091,844 1,445,303 무형자산상각비 1,197,968 204,087 1,402,055 운임비용 52,485,460 - 52,485,460 재고자산의 변동 1,305 - 1,305 재고 매입액 54,672 - 54,672 기타비용 3,971,746 4,176,508 8,148,254 합 계 67,239,096 15,735,754 82,974,850 (2) 제82(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 6,384,591 8,282,272 14,666,863 퇴직급여 525,605 437,219 962,824 복리후생비 743,835 1,367,373 2,111,208 감가상각비 97,263 749,342 846,605 무형자산상각비 1,184,489 223,973 1,408,462 운임비용 55,831,847 - 55,831,847 재고자산의 변동 1,044 - 1,044 재고 매입액 50,283 - 50,283 기타비용 10,696,366 4,821,369 15,517,735 합 계 75,515,323 15,881,548 91,396,871 26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 17.16%입니다. 27. 주당손익 (1) 당분 기와 전 분기 기본주당순손익 의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 당기순이익 1,194,208 (1,198,787) 지배기업소유주지분 1,360,455 (810,151) 가중평균유통보통주식수(*) 24,972,732주 24,958,112주 기본주당순손익 총 기본주당순손익 48원 (48)원 지배기업소유주지분 54원 (32)원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,069,080)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,972,732주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 28. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회 사 명 기타특수관계자 국내 재단법인 양현 국외 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd., H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.,Harmony Creative Solutions Pte. Ltd., One Tech Stop Pte. Ltd. ( 2) 당 분기와 전 분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 매출 매입 기타 매출 매입 기타 기타 특수관계자 Pacific Intermodal Company, LLC(*1) - - - - 4,457 - Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 62,918 41,607 11,701 113,924 53,814 10,666 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd. 86 57,240 - 13,608 77,700 - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 28,293 - - 771,730 - - One Tech Stop Pte. Ltd. 1,002,536 233,326 - 398,707 3,017,668 - 합 계 1,093,833 332,173 11,701 1,297,969 3,153,639 10,666 (*1) 전기 중 매각으로 인해 특수관계자에 해당하지 않게 되었으나, 매각일 이전까지의 거래를 반영한 금액입니다. ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 환율효과 기말 83(당) 기 1분기> Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd.(*) 기타특수관계자 대여금 984,129 - - 55,084 1,039,213 One Tech Stop Pte. Ltd. 기타특수관계자 대여금 1,157,800 - (33,320) 66,297 1,190,777 합계 2,141,929 - (33,320) 121,381 2,229,990 82(전) 기> Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd.(*) 기타특수관계자 대여금 950,385 - - 33,744 984,129 Pacific Intermodal Company, LLC 기타특수관계자 대여금 137,093 - (147,294) 10,201 - 종업원 기타특수관계자 대여금 - 5,977 (5,977) - - One Tech Stop Pte. Ltd. 기타특수관계자 대여금 - 1,188,600 - (30,800) 1,157,800 합계 1,087,478 1,194,577 (153,271) 13,145 2,141,929 (*) 전기말 현재 관계기업 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd.의 대여금 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 전기 중 인식한 대손상각비는 984,129천원입니다. (3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당 분기말 과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자범주 회사명 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 기타 특수관계자 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 1,044,525 184,379 1,078,646 152,209 H Intl'l Logistics(Fujian) Co., Ltd. 75,621 258,320 5,647 157,491 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 113,173 - 2,680,699 - One Tech Stop Pte. Ltd. 1,335,647 85,897 2,323,149 172,556 합 계 2,568,966 528,596 6,088,141 482,256 (4) 당분기 및 전분기 중 최상위 지배기업이 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 113,400 101,580 퇴직급여 28,360 13,076 29. 사업부문별 재무정보(1) 부문 구분의 근거연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다. 보고부문 영업의 내용 종합물류 복합운송주선업, 트레이팅(유통매출) 및 매니지먼트 용역 제공 IT 소프트웨어의 설치 및 구축, 유지보수 용역 제공 기타 임대용역 등 제공 (2) 당분기와 전분기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 제 83(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 59,548,282 16,621,352 5,146,400 (1,959,285) 79,356,749 영업손익 4,994 (4,880,710) 2,840,525 (1,582,910) (3,618,101) 당기순손익 773,779 (381,462) 1,999,019 (1,197,128) 1,194,208 자산 86,975,601 197,478,522 315,575,963 (47,916,057) 552,114,029 부채 38,248,338 36,655,762 137,208,365 11,287,197 223,399,662 감가상각비와무형자산상각비 834,198 1,959,179 160,362 (106,381) 2,847,358 ② 제 82(전) 기 1분기(자산, 부채는 전기말) (단위: 천원) 구 분 종합물류 유지보수 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 67,155,207 21,047,788 3,845,547 (718,845) 91,329,697 영업손익 568,120 (1,576,747) 1,318,060 (376,607) (67,174) 당기순손익 (537,775) (935,366) 504,683 (230,329) (1,198,787) 자산 79,049,900 206,038,532 283,256,829 (46,387,471) 521,957,790 부채 31,932,849 41,383,546 106,868,045 13,175,977 193,360,417 감가상각비와무형자산상각비 293,710 1,501,686 484,313 (24,642) 2,255,067 (3) 지역별 재무정보① 당분기와 전분기 중 연결실체의 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 국내 12,217,460 13,845,417 해외 67,139,289 77,484,280 합 계 79,356,749 91,329,697 ② 당분기말과 전분기말 현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 국내 57,716,503 27,552,806 해외 5,525,066 5,437,916 합 계 63,241,569 32,990,722 (4) 주요 고객에 대한 의존도당분기에 연결실체 총 수익 비중이 10%를 초과하는 특정 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 종합물류 부문 10,012,829 30. 프로젝트 계약(1) 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 구축부문 1,638,859 34,648,331 22,803,324 11,845,007 5,338,015 (4,069,981) 78,207 당기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 프로젝트가 수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다.(2) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당기와 미래 기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 추정총계약금액의변동 추정총계약원가의변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 미청구공사변동 공사손실충당부채 구축부문 - (26,849) (90,935) 64,086 (90,935) - 31. 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 분기순이익 1,194,208 (1,198,787) 조정 항목 : 법인세비용(수익) 247,362 2,061,517 이자손익 492,339 330,853 외화환산손익 (3,683,751) (2,414,633) 채무면제이익 - (361) 대손상각비(대손충당금환입) 167,815 (269,392) 금융자산 평가손익 (12,245) (7,568) 관계기업및공동기업투자의 지분법손익 76,041 1,266,959 유형자산처분손익 5,525 1,385 감가상각비 1,445,303 846,605 무형자산상각비 1,402,055 1,408,462 주식기준보상원가 - 36,290 퇴직급여 1,033,722 962,825 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,002,735 (1,136,728) 장기매출채권의 감소(증가) - 497,147 미수금의 감소(증가) (2,233,813) 9,675 미수수익의 감소(증가) 50,234 110,163 재고자산의 감소(증가) 1,859 827 선급비용의 감소(증가) 68,503 (1,160,378) 선급금의 감소(증가) (441,082) (1,009,201) 기타유동자산의 감소(증가) (42,731) 36,630 기타비유동자산의 감소(증가) (8,493) (8,537) 매입채무의 증가(감소) 2,529,091 3,357,146 미지급금의 증가(감소) (333,447) (1,703,443) 미지급비용의 증가(감소) 10,472 (1,029,549) 선수금의 증가(감소) 883,593 595,777 선수수익의 증가(감소) 623,758 - 기타유동부채의 증가(감소) 590,622 (1,192,299) 장기미지급금의 증가(감소) (1,992) (1,087) 임대보증금의 증가(감소) (446,922) 239,540 장기종업원급여부채의 증가(감소) 2,936 6,572 사외적립자산의 감소(증가) 594,885 358,792 퇴직금의 지급 (866,663) (436,995) 영업으로부터 창출된 현금흐름 4,351,919 558,207 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 34,764,763 - 파생상품금융부채의 평가 24,257 70,744 장기대여금의 유동성대체 35,198 - 사용권자산 및 리스부채의 인식 531,987 - (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금변동 기말 차입 상환 증가 감소 차입금(유동) 107,573,400 32,038,720 (9,100,000) 200,200 - 130,712,320 파생상품금융부채(유동) 448,004 - - 24,257 - 472,261 리스부채(유동/비유동) 4,955,116 - (1,010,809) 745,734 (75,127) 4,614,914 합계 112,976,520 32,038,720 (10,110,809) 970,191 (75,127) 135,799,495 4. 재무제표 재무상태표 제 83 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 82 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 83 기 1분기말 제 82 기말 자산 유동자산 7,904,979,299 7,257,813,983 현금및현금성자산 1,478,601,518 1,014,173,315 단기금융자산 4,009,200,500 5,787,565,364 매출채권및기타채권 2,087,088,287 378,100,314 재고자산 5,336,999 5,890,107 당기법인세자산 0 0 기타유동자산 324,751,995 72,084,883 매각예정 비유동자산 215,834,472,685 215,834,472,685 비유동자산 91,249,617,473 59,599,807,694 장기금융자산 2,431,465,908 2,777,292,943 종속기업투자 44,635,135,039 44,635,135,039 유형자산 40,142,392,503 8,090,176,130 무형자산 674,520,000 674,520,000 이연법인세자산 2,768,902,798 2,825,482,357 기타비유동자산 597,201,225 597,201,225 자산총계 314,989,069,457 282,692,094,362 부채 유동부채 127,674,855,097 96,935,986,241 매입채무및기타채무 1,213,063,023 900,270,966 임대보증금 858,700,000 0 차입금 125,000,000,000 95,000,000,000 유동성파생상품금융부채 472,261,346 448,003,982 유동성리스부채 28,760,576 33,874,036 당기법인세부채 11,199,328 94,563,967 기타유동부채 90,870,824 459,273,290 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 8,983,500,879 9,472,538,212 비유동부채 410,924,687 326,594,421 리스부채 9,828,765 14,622,448 확정급여부채 401,095,922 311,971,973 부채총계 137,069,280,663 106,735,118,874 자본 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 39,676,728,061 39,676,728,061 기타자본 (368,363,849) (349,443,105) 자본조정 (20,387,983,605) (20,387,983,605) 이익잉여금(결손금) (14,053,033,633) (16,034,767,683) 매각예정자산과 직접 관련된 자본 107,947,911,820 107,947,911,820 자본총계 177,919,788,794 175,956,975,488 자본과부채총계 314,989,069,457 282,692,094,362 포괄손익계산서 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 83 기 1분기 제 82 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 4,939,569,132 4,939,569,132 3,655,278,958 3,655,278,958 영업비용 2,112,978,472 2,112,978,472 2,331,640,493 2,331,640,493 영업이익(손실) 2,826,590,660 2,826,590,660 1,323,638,465 1,323,638,465 금융수익 35,951,404 35,951,404 60,472,487 60,472,487 금융비용 824,940,065 824,940,065 817,767,118 817,767,118 순금융원가 (788,988,661) (788,988,661) (757,294,631) (757,294,631) 기타영업외손익 11,398,459 11,398,459 2,554,500 2,554,500 법인세비용차감전순이익(손실) 2,049,000,458 2,049,000,458 568,898,334 568,898,334 법인세비용(수익) 65,982,008 65,982,008 61,471,154 61,471,154 당기순이익(손실) 1,983,018,450 1,983,018,450 507,427,180 507,427,180 기타포괄손익 (20,205,144) (20,205,144) (60,268,360) (60,268,360) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (1,284,400) (1,284,400) (5,088,353) (5,088,353) 확정급여제도의 재측정손익 (1,284,400) (1,284,400) (5,088,353) (5,088,353) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (18,920,744) (18,920,744) (55,180,007) (55,180,007) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (18,920,744) (18,920,744) (55,180,007) (55,180,007) 총포괄손익 1,962,813,306 1,962,813,306 447,158,820 447,158,820 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 79 79 20 20 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 79 79 20 20 자본변동표 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본 이익잉여금 매각예정자산 관련 자본 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 107,636,786,696 (33,971,443,501) 0 157,864,845,579 당기순이익(손실) 0 0 0 0 507,427,180 0 507,427,180 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (5,088,353) 0 (5,088,353) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 0 0 0 (55,180,007) 0 (55,180,007) 총포괄손익 0 0 0 (55,180,007) 502,338,827 0 447,158,820 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 0 0 0 0 0 2019.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 107,581,606,689 (33,469,104,674) 0 158,312,004,399 2020.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,387,983,605) (349,443,105) (16,034,767,683) 107,947,911,820 175,956,975,488 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,983,018,450 0 1,983,018,450 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (1,284,400) 0 (1,284,400) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 0 0 0 (18,920,744) 0 0 (18,920,744) 총포괄손익 0 0 0 (18,920,744) 1,981,734,050 0 1,962,813,306 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,387,983,605) (368,363,849) (14,053,033,633) 107,947,911,820 177,919,788,794 현금흐름표 제 83 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 82 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 83 기 1분기 제 82 기 1분기 영업활동현금흐름 455,405,605 1,908,062,088 영업에서 창출된 현금 498,543,465 1,915,545,948 법인세환급(납부) (43,137,860) (7,483,860) 투자활동현금흐름 (29,171,997,103) 2,780,566,060 이자의 수취 45,602,858 48,597,600 단기금융상품의 감소(증가) 2,216,015,864 2,831,384,487 장기금융상품의 감소(증가) (87,689,700) (87,693,300) 유형자산의 취득 (31,345,926,125) (11,722,727) 재무활동현금흐름 29,181,019,701 (656,026,023) 이자의 지급 (808,352,118) (656,026,023) 차입금의 차입 30,000,000,000 0 리스부채의 상환 (10,628,181) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 464,428,203 4,032,602,125 기초현금및현금성자산 1,014,173,315 2,718,199,822 기말현금및현금성자산 1,478,601,518 6,750,801,947 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다 . 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하 였습니다. 당사의 1분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자 (지분율 : 47.05%) 입 니다 . 2. 재무제표 작성기준 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (3) 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 14: 금융상품 공정가치 측정 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시, 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정) 개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치-위험회피수단 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 1,472,159 - - - 1,472,159 단기금융자산 4,009,201 - - - 4,009,201 장기금융자산 1,366,000 1,065,466 - - 2,431,466 매출채권및기타채권 2,087,088 - - - 2,087,088 합 계 8,934,448 1,065,466 - - 9,999,914 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 1,213,063 1,213,063 차입금(유동) - - - 125,000,000 125,000,000 임대보증금(유동) - - - 858,700 858,700 리스부채(유동/비유동) - - - 38,589 38,589 파생금융부채(유동) - - 472,261 - 472,261 합 계 - - 472,261 127,110,352 127,582,613 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치-위험회피수단 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 1,008,914 - - - 1,008,914 단기금융자산 5,787,565 - - - 5,787,565 장기금융자산 1,803,651 973,642 - - 2,777,293 매출채권및기타채권 378,100 - - - 378,100 합 계 8,978,230 973,642 - - 9,951,872 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 900,271 900,271 차입금(유동) - - - 95,000,000 95,000,000 리스부채(유동/비유동) - - - 48,496 48,496 파생금융부채(유동) - - 448,004 - 448,004 합 계 - - 448,004 95,948,767 96,396,771 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동자산 : 매출채권 319,544 234,930 미수금 1,658,886 20,675 미수수익 108,658 122,495 합 계 2,087,088 378,100 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다.(3) 당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 2.09% 66,061 6,159,750 - - No 30일 이내 2.09% 113,294 1,455,105 - - No 31일 이상 60일 이내 7.79% 99,551 677,218 - - No 60일 초과 180일 이내 12.95% 40,638 217,263 - - No 합계 319,544 8,509,336 - - 6. 장 ㆍ단 기금융자산 당 분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가 측정 금융자산 4,009,201 1,366,000 5,787,565 1,803,651 당기손익-공정가치금융자산 - 1,065,466 - 973,642 합계 4,009,201 2,431,466 5,787,565 2,777,293 당분기말 현재 상각후원가 측정으로 분류된 금융자산의 이자율은 1.26%에서 2. 45% 까지로 구성되어 있으며(전기: 1.45%-2.45% ), 3년 이내에 만기가 도래합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 이자율은 0.67%에서 4.06% 까지로 구성 되어 있으며(전기: 0.67%-4.06%), 2년 이내 만기가 도 래합니다. 7. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍 (*) 한국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수로지스틱스 한국 종합물류 100.00% 43,287,635 100.00% 43,287,635 (주)몬도브릿지 한국 음료점업 100.00% 500,000 100.00% 500,000 합 계 44,635,135 44,635,135 (*) 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다. 8. 파생금융상품 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 MOR + 1.47%에서 3.42%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 MOR + 1.17%에서 3.42%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기와 전기의 파생금융자산(부채)와 파생상품평가손익(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생상품금융자산 파생상품금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가이익(손실) 83(당) 기 1분기> 이자율스왑 - 472,261 (368,364) (18,921) 82(전) 기> 이자율스왑 - 448,004 (349,443) (38,318) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가 손익 은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 9. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 재평가 대체(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 기말장부금액 83(당) 기 1분기> 토지 4,061,583 375 - 33,380,325 - - - 37,442,283 건물 - - - 2,243,138 - - 4,952 2,238,186 시설장치 489,775 - - - - - 122,443 367,332 차량운반구 20,660 - - - - - 4,132 16,528 집기비품 51,018 915 - - - - 10,973 40,960 사용권자산 47,014 - - - - - 9,910 37,104 건설중인자산 3,420,126 31,344,637 - (34,764,763) - - - - 합 계 8,090,176 31,345,927 - 858,700 - - 152,410 40,142,393 82(전) 기> 토지 170,108,700 4,061,583 - (170,108,700) - - - 4,061,583 건물 47,082,621 - - (45,725,773) - - (1,356,848) - 시설장치 602,800 - - - - - (113,025) 489,775 차량운반구 40,174 - - - - - (19,514) 20,660 집기비품 129,432 12,488 - - - - (90,902) 51,018 사용권자산(*2) - - - - 86,654 - (39,640) 47,014 건설중인자산 - 3,420,126 - - - - - 3,420,126 합 계 217,963,727 7,494,197 - (215,834,473) 86,654 - (1,619,929) 8,090,176 (*1) 전기 중 매각예정자산의 분류 요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. (*2) 당사는 전기 중 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 인해 사용권자산을 인식하였습니다. (2) 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2018년 12월 31일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 당분기말 현재 토지의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없으며, 해당 토지는 전기 중 매각예정 분류요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. 10. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산은 회원권으로 구성되어 있으며, 장부금액은 674,520천원으로 변동이 없습니다. 11. 매각예정비유동자산당사는 2019년 11월 19일 본사 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어졌으므로 해당 자산이 매각예정자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 당기 중 매각예정비유동자산에 대한 매각 대금을 수령하고 매각을 완료 할 예정입니다.(1) 당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 토지 170,108,700 건물 45,725,773 합 계 215,834,473 매각예정으로 분류된 자산은 기준서 제1105호에 따라 순공정가치와 장부금액 중 낮은 금액으로 측정되었습니다.(2) 당분기말 현재 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 임대보증금 6,983,501 선수금 2,000,000 합 계 8,983,501 (3) 당분기말 현재 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 재평가잉여금 107,947,912 합 계 107,947,912 12. 차입금 (1) 단기차입금 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 원화차입금 (주)한국투자증권 3.90% 2020.08.10 30,000,000 - 단기차입금 잔액 30,000,000 - (2) 장기차입금 당 분기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 용 이자율 만 기 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 농협은행(주) 원화대출 3M MOR+1.17% 2020.10.18. 40,000,000 40,000,000 (주)국민은행 원화대출 3M MOR+1.47% 2020.10.30. 40,000,000 40,000,000 (주)우리은행 원화대출 기준금리+1.89% 2020.05.30 15,000,000 15,000,000 합 계 95,000,000 95,000,000 1년 이내 만기도래분 95,000,000 95,000,000 차감잔액 - - 13. 리스(1) 리스이용자당사는 차량운반구은 리스하고 있으며, 이러한 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 있습니다. 차량운반구 리스는 수년전에 체결되었으며, 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다.당사는 사무용기기 등을 2년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않은 실무적 간편법을 적용합니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 기초 장부금액 47,014 86,654 감가상각비 (9,910) (39,640) 기말 장부금액 37,104 47,014 ② 리스와 관련하여 당분기 및 전기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 기업회계기준서 제 1116호에 따른 리스 - 리스부채에 대한 이자비용 721 4,355 - 단기리스와 관련된 비용 - 9,800 - 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 1,126 3,960 ③ 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 30,295 10,020 35,913 15,030 차감: 현재가치할인차금 (1,534) (191) (2,039) (408) 합 계 28,761 9,829 33,874 14,622 ④ 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 1년 이내 30,295 35,913 1년 초과 2년 이내 10,020 15,030 소계 40,315 50,943 차감: 현재가치할인차금 (1,725) (2,447) 차감: 유동성대체 (28,761) (33,874) 합 계 9,829 14,622 ⑤ 당분기 및 전기 중 리스와 관련한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 리스부채와 관련한 현금유출 10,628 42,513 (2) 리스제공자 당사는 유형자산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사가 2020년에 인식한 리스료수익은 2,120,428천원(전기 8,985,845천원)입니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 1년 이내 3,566,825 5,610,781 14. 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사의 금융상품 현황은 주석 6에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정 가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 496,367 569,099 1,065,466 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 472,261 - 472,261 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 496,418 477,224 973,642 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 448,004 - 448,004 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여, 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성,관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 15. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 697,873 692,862 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 87,477 65,087 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 62,438 - 합 계 847,788 757,949 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 확정급여채무 2,606,405 2,509,768 사외적립자산의 공정가치 (2,205,309) (2,197,796) 확정급여 제도 부채(자산) 인 식액 401,096 311,972 16. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분 기말 현재 담보로 제 공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 매각예정비유동자산 215,834,473 122,000,000 ( 주)국민은행, 농협은행(주), (주)우리은행 차입금 담보 장기금융자산 1,366,000 1,366,000 (주)현대글로비스 계약이행 담보제공 또한 , 당분기말 현재 본사 사옥에 입주한 (주)SK의 임대보증금 75,925천원과 관련하여 75,925천원의 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융자산 1,721,201 1,518,996 사옥 입주사 임대보증금 2,288,000 2,288,000 파생상품 이행보증금 장기금융자산 - 437,651 사옥 입주사 임대보증금 1,366,000 1,366,000 계약이행 담보 제공 합 계 5,375,201 5,610,647 (3) 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 매각예정비유동자산 45,725,773 79,478,172 롯데손해보험(주) 유형자산 등 1,005,491 합 계 46,731,264 79,478,172 당사에서 사용중인 차량운반구는 한화손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 에 자동차보험을 가입하고 있습니다. 17. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말 현재 자본잉여금은 39,676,728천원으로 전액 주식발행초과금입니다. 18. 기타자본 당분기말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 말 제 82(전) 기 기말 파생상품평가손실 (368,364) (349,443) 합 계 (368,364) (349,443) 19. 자본조정당분기말 현재 자본조정의 변동내역은 없습니다. 20. 결 손 금 (1) 당분기말 과 전기말 현 재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기말 제 82(전) 기 기말 이익준비금 311,976 311,976 미처리결손금 (14,365,010) (16,346,744) 합 계 (14,053,034) (16,034,768) 21. 수익 (1) 수익원천당사의 주요 수익은 건물 임대서비스에 따른 임대수익입니다. 이외 수익은 종속기업으로부터 수령하는 배당수익 등이 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 임대료수익 3,203,719 3,143,144 배당금수입 1,605,000 401,250 기타 130,850 110,885 합 계 4,939,569 3,655,279 (2) 수익의 구분당사의 임대수익은 단일의 지리적 시장에서 단일의 서비스 계약을 체결하고 있으며, 기간에 걸쳐 진행함에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 만 약 단일계약하에서 이러한 서비스가 다른 보고기간에 걸쳐 수행된다면, 거래대가는 상대적 공정가치에 기초하여 각 서비스에 배분되고 있습니다. 22. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 697,873 692,862 퇴직급여 149,915 65,087 복리후생비 71,924 75,054 감가상각비 152,410 467,010 전산비 9,733 9,182 제세공과금 52,694 43,637 수선유지비 557,981 487,023 수도광열비 168,755 169,129 지급수수료 157,129 221,218 접대비 16,816 17,573 기타 판매관리비 77,748 83,865 합 계 2,112,978 2,331,640 23. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식 하였습니다. 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 3.22%입니다 24. 주당손익 (1) 당 분기와 전 분기 기본주당순손익 의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 분기순이익 1,983,018 507,427 가중평균유통보통주식수(*) 24,972,732주 24,958,112주 기본주당순손익 79원 20원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,069,080)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,972,732주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 (주)싸이버로지텍, (주)유수로지스틱스, (주)몬도브릿지, CyberLogitec America, Inc., CyberLogitec Global Pte. Ltd., Lo gis9, Inc., CyberLogitec (Shanghai) Co., Ltd., CyberLogitec Spain, S.L.U., DOU Holdings Limited, CyberLogitec Vietnam Co., Ltd.(*) , Eusu Logistics, Inc., Eusu Logistics B.V., Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics (Shen Zhen) Co., Ltd., Eusu Logistics (Hong Kong) Co., Ltd., Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co.,Ltd., Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd., Eusu Logistics India Pte. Ltd., Eusu Logistics, L.L.C.(U.A.E), Eusu LPG Supply Chain Management (Dalian) Co., Ltd., Eusu Trading (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd., Pt Eusu Logistics Indonesia, Eusu Trans Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics Myanmar Ltd. 기타특수관계자 재단법인 양현, Harmony Creative Solutions Pte. Ltd., One Tech Stop Pte. Ltd., H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd., Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. (*) 전기 중 회사명을 DOU Holdings Networks Vietnam Co., Ltd.에서 CyberLogitec Vietnam Co., Ltd.로 변경하였습니다. ( 2) 당 분기와 전 분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 83(당) 기 1분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,620,240 2,848 (주)유수로지스틱스 151,972 - (주)몬도브릿지 21,896 3,662 합 계 1,794,108 6,510 ② 제 82(전) 기 1분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 416,250 2,878 (주)유수로지스틱스 146,389 - (주)몬도브릿지 22,090 2,032 합 계 584,729 4,910 (3) 채권 및 채무 ① 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수금 매입채무 매각예정부채 종속기업 (주)싸이버로지텍 - 1,610,588 1,044 - (주)유수로지스틱스 5,842 - - 280,975 (주)몬도브릿지 3,786 - 297 54,210 합 계 9,628 1,610,588 1,341 335,185 ② 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 매입채무 매각예정부채 종속기업 (주)싸이버로지텍 5,500 1,044 - (주)유수로지스틱스 4,892 - 280,975 (주)몬도브릿지 3,890 517 54,210 합 계 14,282 1,561 335,185 (4) 당분기 및 전기 중 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 없습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 급여 113,400 101,580 퇴직급여 28,360 13,076 26. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 분기순이익 1,983,018 507,427 조정 항목 : 법인세비용(수익) 65,982 61,471 이자손익 793,123 764,863 배당금수익 (1,605,000) (401,250) 금융자산 평가손익 (4,134) (7,568) 감가상각비 152,410 467,010 퇴직급여 149,915 65,087 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (115,730) 58,489 미수금의 감소(증가) (33,211) (7,633) 재고자산의 감소(증가) 553 (217) 선급비용의 감소(증가) 14,487 37,725 선급금의 감소(증가) (267,154) 2,723 매입채무의 증가(감소) 190,608 189,265 선수금의 증가(감소) 4,654 (50,051) 예수금의 증가(감소) 4,689 167 예수제세의 증가(감소) (104,383) 1,224 예수부가세의 증가(감소) (273,362) (12,726) 임대보증금의 증가(감소) - 239,540 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채의 증가(감소) (457,922) - 영업으로부터 창출된 현금흐름 498,543 1,915,546 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 83(당) 기 1분기 제 82(전) 기 1분기 파생상품금융부채의 평가 24,257 70,744 건설중인자산 계정 대체 34,764,763 - (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름변동 비현금변동 기말 차입 상환 증가 감소 유동부채 차입금 95,000,000 30,000,000 - - - 125,000,000 리스부채 33,874 - (9,906) 4,793 - 28,761 파생상품금융부채 448,004 - - 24,257 - 472,261 합계 95,481,878 30,000,000 (9,906) 29,050 - 125,501,022 비유동부채 리스부채 14,622 - - - (4,793) 9,829 합계 14,622 - - - (4,793) 9,829 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 재무제표 재작성 해당사항 없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항 없음나) 우 발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 17. 우발부채 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 가) 사옥 매각으로 인한 매각예정비유동자산 설정 당사는 2019년 11월 19일 본사 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어졌으므로 해당 자산이 매각예정자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 매각예정비유동자산에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 11. 매각예정비유동자산을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제83기 1분기말 매출채권및기타채권 99,236,750 14,607,140 14.72% 장기매출채권및기타채권 21,366,761 405,230 1.90% 합 계 120,603,511 15,012,370 12.45% 제82기 기말 매출채권및기타채권 95,657,348 14,230,788 14.88% 장기매출채권및기타채권 20,337,676 405,230 1.99% 합 계 115,995,024 14,636,018 12.62% 제81기 기말 매출채권및기타채권 104,658,851 4,878,566 4.66% 합 계 104,658,851 4,878,566 4.66% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제83기 1분기 제82기 제81기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 14,636,018 4,878,566 2,556,019 2. 회계정책 변경에 따른 효과 - - (1,755,181) 3. 순대손처리액(①－②) - (1,060,110) (650,921) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,060,110) (650,921) ② 상각채권회수액 - - - 4. 대손상각비 계상(환입)액 167,815 11,319,769 4,730,433 5. 지분매각으로 인한 감소 - - - 6. 연결범위변동 - (1,013,039) - 7. 환율변동효과 208,537 510,832 (1,784) 8. 기말 대손충당금 잔액합계 15,012,370 14,636,018 4,878,566 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 금융자산과 계약자산 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 180~365일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 180~365일을 초과한 경우 나) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.다) 신용이 손상된 금융자산 매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다. - 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 180~365일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 4) 매출채권의 연령분석현황 당분기말 현재 경과기간별 장단기 매출채권잔액 현황은 다음과 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 만기미도래 30일 이내 30일 초과 60일 이내 60일 초과180일 이내 180일 초과 신용손상구간 합계 83(당) 기 1분기말> 매출채권및기타채권 66,707,289 8,463,920 8,982,213 7,092,014 11,815,401 10,260,076 113,320,913 구성비 58.87% 7.47% 7.93% 6.26% 10.43% 9.04% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산 내역 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제83기 1분기말 제82기 기말 제81기 기말 기타 저 장 품 10,513 12,371 14,136 합 계 10,513 12,371 14,136 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.0% 0.0% 0.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 23,506.1회 22,376.0회 27,044.0회 2) 사업부문별 재고자산 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제 83기 1분기말 제 82기 기말 제 81기 기말 기타 저장품 및 기타재고자산 10,513 12,371 14,136 기타 재고자산평가충당금 - - - 합 계 10,513 12,371 14,136 3) 재고자산 실사내용당사는 결산 기말 기준으로 연간 1회 외부감사인 입회 하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 실사방법은 전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사로 수행합니다. 또한 당사의 재고자산 중 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다. 라. 수주계약 현황 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트는 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 연결기준 가) 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 5에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 2,008,306 969,588 2,977,894 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) 472,261 - 472,261 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 2,604,122 877,713 3,481,835 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 448,004 - 448,004 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 조합의 최근 결산 재무제표를 통해 산정된조합의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성, 관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 나) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2018년 12월 31일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 당분기말 현재 토지의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없으며, 해당 토지는 전기중 매각예정 분류요건을 충족함에 따라 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다. 2) 별도기준 가) 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사의 금융상품 현황은 주석 5에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정 가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 83(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 496,367 569,099 1,065,466 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 472,261 - 472,261 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 82(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - 496,418 477,224 973,642 파생상품부채: 공정가치-위험회피수단(유동) - 448,004 - 448,004 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여, 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성,관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 나) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법유형자산의 공정가치와 평가 방법은 연결기준과 동일하여 기재를 생략합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제83기 1분기(당분기) 한울회계법인 - - 해당사항 없음 제82기(전기) 삼정회계법인 적정 - - 이연법인세자산의 실현가능성 평가- 투입법에 따른 수익인식 제81기(전전기) 삼정회계법인 적정 - 수주산업 핵심감사사항 ※ 연결대상의 모든 종속회사는 전기 및 전전기 회계감사에 대한 적정의견을 받았습니다. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 감사보고서 핵심감사사항 제 83기 1분기(당분기) 한울회계법인 - - 해당사항 없음 제 82기(전기) 삼정회계법인 적정 - 이연법인세자산의 실현가능성 평가 제 81기 (전전기) 삼정회계법인 적정 - 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제83기 1분기(당분기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 190백만원 - 제82기(전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 140백만원 1,541시간 제 81기(전전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 85백만원 1,704시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제83기 1분기(당분기) - - - - - 제82기(전기) - - - - - 제81기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 감사위원회와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 03월 13일 회사: 감사위원회, 회계팀장 / 감사인: 담당이사 대면 회의 감사결과 보고, 핵심감사제 보고 5. 회계감사인의 변경 공시 대상 기간 중 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회계감사인의 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 회사명 회계감사인 회계감사인 변경사유 2020년 1분기(당분기) 2019년(전기) 2018년(전전기) (주)유수홀딩스(*1) 한울회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 지정감사 (주)유수로지스틱스(*2) 한울회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 계약만료 Logis 9, Inc Sejong LLC Sejong LLC KPMG 계약만료 (*1) 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제11조 2항 및 동법시행령 제15조에 따라 외부감사인 지정 사유(주기적 지정제)에 해당하므로 외부감사인이 지정되었습니다. (*2) 모회사 외부감사인과 일치시키기 위해서 외부감사인이 변경되었습니다. 6.내부통제에 관한 사항 회계감사인은 당사의 제82기 내부회계관리제도 운영실태보고서 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2020년 3월 31일) 현재 회사의 이사회는 총 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 이사회 내 사외이사 비율은 75%로 사외이사 중심의 이사회를 구현하였습니다. 회사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며, 2016.3.28 이사회 결의에 따라 최은영 대표이사 회장이 의장직을 수행하고 있었으나, 일신상의 사유 로 사임함에 따라 이사회의 독립성과 감독기능 강화를 위해 정관 제36조에 따라 사외이사가 의장을 하고 있습니다. 따라서, 현재 이사회 의장과 대표이사가 분리 운영되고 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다. 각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. [유수홀딩스 정관] 제 36 조(이사회의 의장) 이사회의 의장은 이사 중 1인을 이사회에서 선출하며 의장의 유고시에는 제34조 제2항을 준용한다. 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 이사의 성명 사내이사송영규 (출석률:100%) 사외이사전광우 (출석률:100%) 사외이사이석근(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차 2020.02.14 2019년(제82기) 결산(안) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 2019년 이사회내 위원회 활동 보고 - - - - 2차 2020.03.13 제82기(2019년도) 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정의 건전자투표제도 도입의 건유형자산 취득 잔금 지급을 위한 자금 차입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 2019년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가보고 - - - - * 황중연 사외이사는 2020.3.30(제82기 정기주주총회) 재선임됨. 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일(2020년 3월 31일) 현재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 전광우이석근황중연 ○ 설치목적 : 회사의 회계와 업무 감사를 위해 설치○ 권한 - 회사 회계와 업무를 감사 - 임시총회의 소집 청구 - 이사에게 영업에 관한 보고 요구 및 회사 재산상태 조사 - 외부감사인 선정 - 기타 이사회가 위임한 사항 처리 - ※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사 전광우 (출석률:100%) 사외이사이석근(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2020.02.14 2019년(제82기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2020.03.13 2019년도(제82기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 * 황중연 사외이사는 2020.3.30(제82기 정기주주총회) 재선임됨. 라. 이사의 독립성 1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 2) 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 3) 당사의 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 이사회 구성원 현황은 다음과 같습니다. 직위 성명 선임배경 활동분야 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의최근 3년간거래내역 최대주주와의관계(추천인) 사내이사 송영규 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 대표이사, 경영 총괄 2016.03.25 ∼2022.3월 정기주총일 연임(1회) 없음 임 원 (이사회) 사외이사 이석근 금융/경영 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2015.03.27 ∼2021.3월 정기주총일 연임(1회) 없음 없음(이사회) 전광우 금융 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원장 및경영 자문 2016.03.25 ∼ 2022.3월 정기주총일 연임(1회) 없음 없음(이사회) 황중연 정보통신, IT 전문가 및경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영자문 2017.03.24 ∼2023.3월 정기주총일 연임(1회) 없음 없음(이사회) 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 현황 조직명 직원수 직위(근속년수) 담당기간 지원내역 경영관리팀 3명 상무 1명부장 2명(평균 27년) 평균 7년 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 등 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.03.13 관련 경영진 전광우, 황중연, 이석근 - 경영현황(2019 실적 및 2020 계획) 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 전광우 예 현) 세계경제연구원 이사장 ('19.01∼현재) 현) 코리안리재보험 사외이사 ('16.03∼현재)전) 금융위원회 위원장 ('08.03∼'09.01)전) 국민연금공단 이사장 ('09.12∼'13.04)전) 연세대 특임 교수 ('13.05∼'18.12) 예 회계, 재무분야학위 보유자(2호 유형) 1. 기본자격 : 회계, 재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자2. 근무기간 : 5년 이상 -. 미국 인디애나대 경영학 박사 (Finance, '81) -. 미국 미시간주립대 경영대학 교수 ('82∼'86) -. 이화여대 경영대학원 교수 ('03∼'08) 등 이석근 예 현) 서강대 석좌 교수 (경영대학원, '14∼현재)전) 엑센추어 아시아 태평양 자본시장 총 책임파트너 ('96∼'05)전) 아서 디 리틀(ADL) 아시아 총괄 대표 및 글로벌 보드 멤버('08∼'12)전) 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 ('12∼'14) 예 회계, 재무분야학위 보유자(2호 유형) 1. 기본자격 : 회계, 재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자2. 근무기간 : 5년 이상 -. 영국 헤리오트-와트대 국제금융학 석사 ('88) -. 미국 시카고대 MBA ('95) -. 서강대 경영대학원 석좌 교수('14∼현재) 황중연 예 현) 한국정보방송통신대연합 정책포럼 고문 ('18.07∼현재)전) 정보통신부 근무 및 우정사업본부장 ('77∼'07)전) 한국정보방송통신대연합 상근부회장 ('14.01∼'16.12) - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(2명) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사 전광우 (출석률:100%) 사외이사이석근(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2020.02.14 2019년(제82기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2020.03.13 2019년도(제82기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 * 황중연 사외이사는 2020.3.30(제82기 정기주주총회) 재선임됨. 라. 감사위원회(감사)의 선출기준 감사위원회의 선출기준은 다음과 같습니다.① 회사는 감사에 갈음하여 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 주주총회에서 선임한다.③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야한다. 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.⑦ 사외이사의 사임 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의/응답을 진행하고 있으며, 그 외 경영현황 중 주요한 내용 등은 별도의 일정으로 보고하고 있습니다. 또한 상법, 자본시장법, 외감법 등 관련 법령 개정 시 그 내용을 공유/보고하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 3 상무 1명부장 2명(평균 27년) - 감사위원회 지원 업무 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사 . 준법지원인 지원조직 현황 - 당사는 준법지원인 의무설치법인에 해당되지 않아 해당내용이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 1) 서면투표제 당사의 정관 제27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 2) 전자투표제 당사는 제82기 정기주주총회(2020.3.30)에서 전자투표제도를 채택하였고, 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 하 였습니다. 나. 소수주주권 소수주주권의 행사사례는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최은영 최대주주 보통주 4,715,674 18.11 4,715,674 18.11 - 조유경 임원 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - 조유홍 기타 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - (재)양현 재단 보통주 2,577,060 9.90 2,577,060 9.90 - (주)유수홀딩스 자사주 보통주 1,063,588 4.08 1,063,588 4.08 - 계 보통주 13,317,022 51.14 13,317,022 51.14 - 우선주 0 0 0 0 - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 경력사항 겸임사항 최은영 회장 전 양현재단 이사장 전 한진해운 회장 전 유수에스엠, 싸이버로지텍 사내이사 전 유수홀딩스 대표이사 회장 현 유수홀딩스 회장 (미등기임원) - 다. 최대주주 변동 현황 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최은영 4,715,674 18.11 - 조유경 2,480,350 9.52 - 조유홍 2,480,350 9.52 - (재)양현 2,577,060 9.90 - 우리사주조합 - - - 동 보고서상의 5%이상 주주는 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식소유현황을 파악하기 어려워 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재하였으며 동 보고서 기준일 및 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 7,693 99.90 11,061,594 42.48 - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ※하단 별도 기재 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기말 익일부터 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 - (주1) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 게재방법 전자적공고 (주1) 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 . ※ 정관상 주식의 발행 및 배정 내용(정관 제 9 조) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4.투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 바. 최근 6개월간 주가 및 거래량 (단위 : 원,주) 종류 2019년 10월 2019년 11월 2019년 12월 2020년 01월 2020년 02월 2020년 03월 종가 월 최고 7,330 7,310 6,800 6,590 6,530 6,150 월 최저 7,010 6,560 6,500 6,240 6,060 3,710 월간 거래량 305,670 424,202 446,450 446,042 668,926 1,150,064 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 미등기임원 상근 회장 日동경 성심여대 영문학현 유수홀딩스 회장 ('07.02.01 ∼ 현재)전 양현재단 이사장 ('06.12 ∼ '18.09)전 한진해운 회장 ('07.02 ∼ '14.04 / '17.02.17 한진해운 파산선고) 4,715,674 - 본인 2007.02.01 ∼ 현재 - 송영규 남 1961년 10월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 한국외대 터어키어학인하대 국제통상학 석사현 유수로지스틱스 대표이사 ('17.12.12 ∼ 현재)전 한진해운 근무 및 컨테이너사업본부장 전무 ('88.01 ∼ '13.12 / '17.02.17 한진해운 파산선고)전 US COM logistics inc. 전무 ('15.02 ∼ '15.06) - - 발행회사 임원 2015.07.06 ∼ 현재 2022년 03월 27일 이석근 남 1963년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 서강대 경영학英헤리오트-와트대 국제금융학 석사美시카고대 MBA현 서강대 석좌 교수 ('14 ∼ 현재)전 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 ('12 ∼ '14) - - - 2015.03.27 ∼ 현재 2021년 03월 28일 전광우 남 1949년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 서울대 경제학美인디애나대 경제학, 경영학 석사 / 박사현 세계경제연구원 이사장 ('19.01 ∼ 현재)현 코리안리재보험 사외이사 ('16.03 ∼ 현재)전 금융위원회 위원장 (08.03 ∼ '09.01)전 국민연금공단 이사장 ('09.12 ∼ '13.04)전 연세대 특임 교수 ('13.05 ∼ '18.12) - - - 2016.03.25 ∼ 현재 2022년 03월 27일 황중연 (주1) 남 1954년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 영남대 법학英시티대, 美콜로라도대 통신정책학 수료현 한국정보방송통신대연합 정책포럼 고문 ('18.07 ∼ 현재)전 정보통신부 근무 및 우정사업본부장 ('77 ∼ '07)전 한국정보방송통신대연합 상근부회장 ('14.01 ∼ '16.12) - - - 2017.03.24 ∼ 현재 2023년 03월 30일 조유경 여 1986년 07월 전무 미등기임원 상근 전략기획실장 日와세다대 국제학현 싸이버로지텍 전략기획담당전 Oriental Overseas Container Line(OOCL) 근무전 Peter Dohle Schiffahrts-KG 근무전 Hamburger Hafen und Logistik AG 근무 2,480,350 - 친족 / 발행회사 임원 - - 김성률 남 1962년 06월 상무 미등기임원 상근 경영관리팀장 충북대 회계학현 유수로지스틱스 기타비상무이사전 싸이버로지텍 감사전 유수에스엠 감사 - - 발행회사 임원 - - 강병준 남 1967년 11월 상무보 미등기임원 상근 전략기획 연세대 사학현 몬도브릿지 대표이사전 한진해운 동서남아 지역본부 지원팀장전 한진해운 부장 - - 발행회사 임원 2017.02.13 ∼ 현재 - (주1) 황중연 사외이사는 2020.03.30 제82기 정기주주총회에서 재선임됨.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략함. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무 남 12 - - - 12 12년10개월 325,671 27,139 - - - 주1) 휴직자 1명 포함 관리사무 여 6 - - - 6 12년 6개월 243,219 40,536 - 합 계 18 - - - 18 12년 9개월 568,890 31,605 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 휴직직원은 연간급여 총액에는 포함되어 있으나, 직원수에는 제외됨.※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함. ※ 미등기임원 포함하여 작성함. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 280,958 70,240 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 115,578 28,895 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 84,678 84,678 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 30,900 10,300 - 감사 - - - - ※ 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 사외이사수에 기재하지 않습니다. ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 : "유수" 2. 회사가 속해있는 기업집단 2020 년 3 월말 현재 기업집단 유수에 속해 있는 회사는 국내 4개사(상장 1개사, 비상장 3개 사), 해외 비상장 23개사로 구성되어 있습니다. 3. 계열회사 및 계열회사간의 출자현황 (2020. 3. 31 현재) 구분 회사명(피출자회사) 출자현황 출자회사 지분율 업 종 비 고(국내 : 법인등록번호,해외 : 국가) 상장(1개사) ㈜유수홀딩스 - - 회사 본부 및 경영 컨설팅 서비스업 110111-0003262 비상장(3개사) ㈜싸이버로지텍 ㈜유수홀딩스 40.13% 소프트웨어 개발 및 판매사업 110111-1922750 ㈜유수로지스틱스 ㈜유수홀딩스 100% 종합물류 110111-3849217 ㈜몬도브릿지 ㈜유수홀딩스 100% 도.소매 및 식음료 110111-5650620 해외법인(비상장,23개사) Cyberlogitec America, Inc. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 미국 Cyber Logitec (Shanghai) Co.,Ltd. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 중국 Cyber Logitec Spain. S.L.U. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 스페인 Cyberlogitec Global Pte. Ltd. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 싱가포르 Logis 9. Inc Cyberlogitec Global Pte. Ltd 99.34% 소프트웨어 개발 및 판매사업 미국 DOU Holdings Limited (주)싸이버로지텍 100% 지주회사 홍콩 CyberLogitec Vietnam Co., Ltd. DOU Holdings Limited 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 베트남 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) ㈜유수로지스틱스 49% 종합물류 아랍에미리트 Eusu Logistics Inc. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 미국 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 중국 Eusu Logistics B.V. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 네덜란드 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 중국 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 홍콩 Eusu Logistics India Private Limited ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 인도 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 싱가포르 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. ㈜유수로지스틱스 51% 종합물류 중국 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70% 종합물류 말레이시아 Eusu Logistics Vietnam Company Limited Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99% 종합물류 베트남 Eusu Trans Vietnam Company Limited Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51% 운송(트럭킹) 베트남 Pt Eusu Logistics Indonesia Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 종합물류 인도네시아 Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90% 종합물류 중국 Eusu Logistics Myanmar Ltd. Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 50% 종합물류 미얀마 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd. Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100% 종합물류 중국 계열회사 총수 : 27개사 (당사 및 해외법인 포함) ※ 상기 지분율은 출자회사의 피출자회사에 대한 보유 지분율이며, 직접 또는 간접 지배력 기준의 계열회사임. 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2020. 3.31 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 송영규 대표이사 (주)유수로지스틱스 대표이사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍(비상장) 2000년 03월 29일 경영참여 800 8,025,000 40.13 848 - - - 8,025,000 40.13 848 186,492 -7,919 (주)유수로지스틱스(비상장) 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 10,659,533 100.00 43,287 - - - 10,659,533 100.00 43,287 46,615 -2,785 (주)몬도브릿지(비상장) 2015년 03월 09일 경영참여 500 100,000 100.00 500 - - - 100,000 100.00 500 565 83 합 계 18,784,533 - 44,635 - - - 18,784,533 - 44,635 233,672 -10,621 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경 상황 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제80기정기주주총회 (2018.03.28) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 이석근 - 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 이석근 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 제81기정기주주총회 (2019.03.27) 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 ㆍ제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 송영규*사외이사 : 전광우 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 전광우 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*20억원 한도내에서 집행 제82기정기주주총회 (2020.03.30) 제1호 의안: 제82기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*20억원 한도내에서 집행 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 보고서 제출일 현재 당사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 다음과 같으 며, 보고기간 종료일 현재 상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: IDR, INR, AED, 천원) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 PT. SOG INDONESIA (주)싸이버로지텍 IDR 64,624,788,400 1심 계류중 손해배상 청구 이OO (주)싸이버로지텍 USD 83,700 1심 계류중 용역대금 청구 Rameshwar Transport Eusu Logistics India Private Limited INR 900,000 1심 계류중 용역대금 청구 Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC LLC Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) AED 5,084,721.26 2심 계류중 용역대금 청구 Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC LLC로부터 제소된 소송 금액은 당분기말 현재 전액 부채로 계상되어 있습니다. 또한, 채권의 회수 등을 위해 연결실체가 원고로 진행 중인 소송사건은 17건이 존재하며, 소송금액은 23,862,244천원입니다. 나. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 당사가 채무보증한 현황은 없습니다. ■싸이버로지텍 (2020. 03. 31. 기준, 단위: USD, 백만원) 채무보증 받은자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 CyberLogitec America, Inc. 하나은행 3,668 USD 3,000,000.00 2019.12.08 ~ 2020.12.05 ※ 적용 환율: 2020년 03월 31일 서울외국환중개 고시 환율 ※ 상기 채무보증건 이외 당기 계약이행보증건은 아래와 같습니다. (2020. 03. 31. 기준, 단위: USD) 보증처 보증금액 기간 PT. MITRA Sentosa Abadi USD 4,040,000.00 2019.10.28 ~ 2024.10.27 다. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무에 관한 사항은 연결감사보고서 주석 " 17 . 우발부채 및 약정사항 "을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음