유수홀딩스 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

※ 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

[지배사업에 관한 사항]

1. 사업의 개요 ○ 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 보고서 제출일 기준 연결대상 종속회사 로는 (주)싸이버로지텍(소프트웨어 개발 및 판매), (주)유수로지스틱스(화물운송 중개, 대리 및 관련서비스업 ) 등이 있습니다. ○ 당사는 종속회사인 (주)유수에스엠(선박관리업) 직원들의 안정적인 고용 보장과 사업구조 재편을 통한 수익력 제고를 위해 소유하고 있는 (주)유수에스엠 지분 100%(600,000주)를 110억원에 매각하는 조건의 주식매매계약을 현대글로비스(주)와 2017년 7월 14일 체결하였고, 거래상대방이 본 건 거래에 따른 기업결합을 공정거래위원회로부터 승인이 완료되어 2017년 9월 1일 거래 종결되었습니다. 이에 동 보고서에서 (주 )유수에스엠 현황은 제외되었으니 참고하시기 바랍니다. 가. 요약재무정보

20 17년 9월 30일 기준 당사 및 주요 연결대상종속회사의 요약재 무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

회사명	매출액	영업이익	당기순이익

(주)유수홀딩스	277,113	16,472	11,524

(주)싸이버로지텍	86,411	21,871	14,593

(주)유수로지스틱스	174,513	-7,755	-7,343

※ (주)유수홀딩스 및 (주) 유수로지스틱스 요약재무정보는 연결실적기준입니 다. ※ 당분기 중 (주)유수에스엠의 지분이 매각되어 중단영업으로 반영하였습니다. ※ (주)유수홀딩스의 요약재무 정보 중 당기순이익에는 계속영업이익(8,357백만원) 및 중단영업이익(3,167백만원)이 반영된 실적입니다.

나. 사업부문별 현황 당사는 다른 회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 것을 목적으로 하는 지주사업과 동일한 형태의 회 사로서, 보고서 제출일 기준 주요 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍 , (주)유수로지스틱스 등이 있습니다. 당사의 영업수익은 임대사업수익, 자회사의 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 주요 연결대상 종속회사 등의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 160,500 40.13 848 0.3 비상장 (주)유수로지스틱스 3,399,533 100 36,292 13.5 비상장 (주)몬도브릿지 100,000 100 500 0.2 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액( 269,890백만원)으로 나눈 비율임.( 2017년 9월 30일 별도재무제표 기준) ■ (주)싸 이버로지텍 가. 업계의 현황 최근 시장조사기관인 가트너는 2017년 Global IT 시장 규모를 전년대비 2.7% 성장한 약 3조 5천억불 수준으로 발표했습니다. 특히 2017년에는 Cloud, Blockchain, Digital Business, AI와 같은 주요 기술들의 통합이 이루어지고 자동화, 최적화 분야 등이 향후 IT 시장 성장의 모멘텀으로 작용할 것으로 전망했습니다. 이러한 전망은 불확실성과 New Normal의 전 세계 거시적 시장 환경 하에서도 IT 기술과 전통적인 제조, 유통 산업이 융합된 플랫폼 기반의 Digital Transformation이라는 새로운 패러다임의 등장을 예고하고 있습니다. ICBM (Iot, Cloud, Big data, Mobile) 기술의 급격한 발달은 전 산업 영역에 걸쳐 데이터 및 정보를 활용한 새로운 수익 모델을 창출하도록 강요하고 있고 각 기업들은 이러한 시대적 요구가 생존 및 성장을 위해 반드시 거쳐야 할 과정임을 인식하고 있습니다. 마이크로소프트, 구글, 아마존, 알리바바와 같은 Global 기업들은 Cloud Computing에 관한 투자를 확대하고 있고 제4차 산업혁명 요구에 대응하기 위해 GE, 테슬라 등 주요 제조업체들도 IT 기업의 전유물이던 플랫폼 전략을 적극 채용하고 있습니다. 전통적인 방식의 경쟁전략을 고집하던 해운, 물류 산업에서도 최근 IT 기술 기반의 Start-up들이 기존 시장 참여자들을 위협하고 있고 이에 대응하고자 대형 해운 선사 및 물류 업체들을 중심으로 플랫폼을 위시한 Digital Transformation을 차세대 성장 전략으로 채택하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 싸이버로지텍은 아시아 지역을 중심으로 한 해운 솔루션 사업이 활발히 전개되어 2017년 3분기 누적 기준 약 864억 원의 매출 실적(해외 현지법인의 매출 제외)을 달성하였습니다. (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 OPUS Terminal, Eagle Eye (Process Automation) Allegro,CARA, OPUS Stowage, OPUS Logistics, SmartLink, 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation, Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology, 기술 개발 (3) 시장점유율 싸이버로지텍의 매출90% 이상을 차지하는 주력 솔루션인 컨테이너와 터미널 시장의 시장점유율은 아래와 같습니다. 컨테이너 솔루션의 세계시장 점유율은 12%, 국내시장 점유율은 33%이며, 터미널 솔루션의 세계시장 점유율은 13%, 국내시장 점유율은 50%입니다. (4) 시장의 특성 SCM IT 산업은 모바일과 클라우드 기술활용도가 높아지고 있습니다. 많은 3PL 업체와 운송사들이 영업프로세스 개선과 고객 서비스 강화를 위해 모바일과 클라우드 기술에 많은 투자를 집행해왔습니다. 이러한 모바일과 클라우드 기술을 통하여 작업프로세스 개선, 실시간 데이터, 투명성 향상, 의사결정과 관리구조 확립을 위한 데이터 제공, 고객을 위한 정보 추적 및 송수신 강화가 가능하게 되었습니다. 클라우드와 모바일 기반의 차량 관리용 SW역시 증가될 것으로 예상되며 모바일 통신기술이 GPS기반의 추적/ 네비게이션 시스템을 대체할 전망입니다. 점점 넓어지는 모바일 컴퓨팅 환경과 복잡해지는 SCM의 요구에 대한 기업들의 대응이 필요할 것으로 예상되며 운송업체들과의 연계 강화를 위해 SaaS형 TMS, GTM(Global Trade Management) 시장이 성장할 전망입니다. 또한 3D 프린팅, IoT, 드론배송, 증강현실, 무인자동차 등의 신기술 도입 시도되고 있습니다. 대부분의 신기술 도입은 현재 테스트 단계이며, 실시간 데이터 처리와 같은 성과 개선에 실질적으로 활용하기 위해서는 추가적인 연구개발 필요할 것으로 보이지만 도입이 된다면 운영비를 절감하는 동시에 빠르고 높은 수준의 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다. 해운SW는 다른 시장에 비해 업무 표준화 수준이 낮으나 최근 글로벌 해운선사들의 많은 M 따라 글로벌 표준화에 대한 관심 역시 증가하는 추세입니다. 대형 선사의 경우 지역별로 다른 시스템을 사용하기도 하였으나 각 지역 오피스에서 본사에 필요한 데이터만 개별로 송수신하기 때문에, 전사 차원의 운영 효율성 향상을 위한 글로벌 통합 관리가 필요해지는 추세입니다. 또한 화물 안전 관련 기술에 대한 관심이 증가하며, Machine to Machine (M2M) 기술에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 화물을 저렴한 비용으로 안전하게 빠르게 보내고, 국가간 화물이나 선박 관련하여 다량의 데이터를 주고받기 위함입니다. 해적이나 선박사고로 인한 화물분실 예방 차원의 검사 및 보상 SW에 대한 관심도 늘어가고 있습니다. 해운업계는 선박 대형화에 따른 Plannning 대상 물량의 증가로 Stowage Planning시스템에 대한 수요도 증가하고 있으며 SW 판매 이외에도 구축 이전의 운영프로세스 컨설팅 등 프로세스 변경, 조직 및 변화관리에 대한 니즈도 존재하고 있습니다. 다양한 규모의 벤더의 시장 참여로 경쟁이 심화되며 IBM, SAP와 같은 Global 대형 IT업체 및 중소형 SW업체의 저가형 제품도 시장에 출현하고 있는 모습입니다. 기술적으로는 무선통신기술과 IoT 기술 적용 분야를 모색하고 있습니다. 컨테이너나 팔레트에 RFID 태그를 부착하여 컨테이너 추적을 시도하기도 하지만 RFID 장비 관련 인프라 투자가 선행되어야 하므로 크게 확산되지는 않는 추세입니다. 터미널 SW 시장은 아시아와 아프리카, 라틴아메리카 등 신흥 지역 중심으로 확대되고 있습니다. 동아시아는 중국을 중심으로 컨테이너 물동량이 지속적으로 증가하며 남부, 중동, 남부아시아 모두 선진국 대비 높은 성장률을 바탕으로 성장이 예상됩니다. 또한 아시아 대부분과 라틴 아메리카, 남부 아시아 등의 항만의 높은 설비 가동률이 예상되며 지속적으로 항만의 확장, 신설이 요구되고 있습니다. 유럽과 미국은 설비 가동률은 높지 않지만 주요 항만에서의 대형 선박 처리를 위한 항만 자동화 중심의 투자 활성화가 예상됩니다. 또한 세계적으로 자동화 장비가 도입된 자동화 터미널이 증가하고 있습니다. 터미널 내 크레인과 차량에 무인 자동화 장비 도입이 증가하고 있으며 플래닝 시 3D활용이 증가하여 운영사에 유연성과 가시성을 제공해 주고 있습니다. RFID, GPS등 센서를 활용한 터미널 운영 확대되고 있는데 이는 초기 투자비용은 높지만 장기적인 효과를 고려하여 도입이 증가하는 추세입니다. 게이트나 장비 운영 시, 실시간 추적에 활용하여 터미널 자산 활용성을 강화하고 있으며 야드 내 무인 드론, 공중로봇까지 활용하는 방안까지 연구되는 추세입니다. 선박의 대형화에 따라 대형 컨테이너선을 처리하기 위한 터미널 투자 증가와 시간당 컨테이너 처리 생산성의 향상 요구되고 있습니다. 현재 세계 터미널 Capacity가 2020년까지 1,375M TEU까지 증가할 것으로 예상되며 준설, 대형 크레인으로의 교체, 선석의 확장이나 선석 운영의 변화 필요할 것으로 예상됩니다. 이는 대형 선박의 화물을 안정적으로 처리하기 위한 생산성 확보 투자로 집중됩니다. 모바일 기기 활용도 확대되고 있습니다. 터미널 내 특정 장소에서 시스템에 대한 물리적 접근 없이 모바일을 이용한 데이터 실시간 접근/수집/분석 등에 활용됩니다. 중소형 터미널을 대상으로 SaaS도 활용되고 있습니다. 물동량이 많지 않은 중소형 터미널에서는 TOS 구축 시, 초기에 인프라 및 라이센스 비용으로 많은 지출이 일어나는 것에 대한 부담이 있어 SaaS 형태의 TOS 사용으로 인프라 구매 없이도 저렴한 일정 금액으로 24/7 시스템 유지보수 및 업데이트 및 업그레이드가 용이합니다. ■ (주) 유수로지스틱스 가. 시장여건 및 영업의 개황 지난해부터 올해 상반기까지 이어졌던 글로벌 주요 선사들의 연이은 인수합병(M)에 이어 3분기에는 국내 주요 물류 회사들의 인수합병이 두드러졌습니다. 삼성, LG, CJ 등의 주요 그룹 계열 물류사들이 해외 기업들과 합작 법인을 세우거나 현지 회사를 흡수하는 방식으로 해외 물류 거점을 확보하는 데에 주력하고 있으며, 이는 단순히 기업의 몸집을 불려 사업 경쟁력을 확보하는 것 이상의 효과를 기대한 전략이라는 분석이 있습니다. 공정 경제 확산을 위해 일감 몰아주기를 규제하고 단가 후려치기나 내부 거래 등 불공정 갑질을 근절해 대기업 규제에 나설 것이라는 새정부의 핵심 공약에 따라 더 이상 내재적 요인에 의한 성장이 불가능하다고 판단, 외재적 요인에 의한 성장을 도모하겠다는 전략이며, 이에 따라 해외 네트워크를 확장해 글로벌 고객을 유치하겠다는 포석이라는 분석입니다. 실제로, 판토스와 CJ대한통운 등이 해외 물류 회사와의 M 통해 현지에서의 입지를 다져 글로벌 고객을 대상으로 신규 사업을 수주한 바 있습니다. 전자상거래 시장의 성장 역시 활발한 물류 업계 M 한 가지 원인으로 꼽을 수 있습니다. 국내 전자상거래 시장뿐만 아니라, 글로벌 전자상거래 시장도 가파른 성장세를 보이고 있고, 이러한 성장세는 물류 테크놀로지 업체의 성장은 물론, 기존 물류 업체와의 협업이나 인수합병을 이끌어내고 있습니다. 당사 역시 이러한 물류 업계의 변화에 금년 8월 인도네시아 현지 업체와의 합작 법인 설립에 이어 오는 11월 내에는 미얀마 합작 법인도 설립이 완료될 것으로 예상하고 있습니다. 이로 인해 당사는 동남아시아 지역 6개 국가 내 7개 법인 확보로 동남아시아 대부분의 지역을 커버하게 되어 법인간 협업을 통해 새로운 사업을 개발하고 실행할 수 있는 더욱 굳건한 토대가 마련된다고 할 수 있습니다. 또한, 유통/물류 결합 사업 개발의 또 다른 모델인 전자상거래 비즈니스 진출을 위해 중국 대련 지역에 전자상거래 검관창고 운영법인 설립을 추진 중이며, 동 사업은 현재 Set-up 막바지 단계로, 11월부터 시험 물량 진행이 가능할 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 해외법인 포함 연결결산 기준 3분기(누계) 매출 1,745억원, 영업손실 78억원을 기록 하였습니다. 전년 동기 대비 매출은 24% 감소하였는데, 이는 해상 물동량 감소(전년 대비 21%) 및 한진해운 법정관리 영향으로 구주 내륙운송 사업 중단과 미주 내륙운송 매출 감소(전년대비 미주 내륙운송 19% 감소)에 기인합니다. 사업 실적은 해상운송주선업과 항공운송주선업, Trucking 및 창고보관업 등의 Contract Logistics 사업을 통한 실적이며, 이 중 해상운송주선업이 47%, 항공운송주선업이 15%, 그리고 창고, 내륙운송 등의 Contract Logistics가 38%(미주 내륙운송 포함)를 차지합니다. 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공 운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 Contract Logistics 사업 내륙 화물운송을 위한 Trucking, 창고보관업, 창고 내 부가가치 창출 서비스 그리고 물류 Consulting 서비스 서비스 형태 (2) 시장점유율 국내 주요 물류 기업인 현대글로비스, CJ대한통운, ㈜한진의 2016년 매출은 차례로 15조원, 6조원, 1.8조원이며, 당사의 해외 부문을 포함한 2016년 연결 기준 매출은 2,881억 원입니다. (3) 시장의 특성 2017년 3분기에는 해운 시장은 상반기에 비해 수요가 증가하였음에도 불구하고 운임 상승은 힘겨운 모습이었습니다. 반면, 항공 시장의 경우, 전통적인 성수기 시즌에 접어들어 수요가 지속적으로 성장함에 따라 운임 고공세를 이어갔습니다. 해운시장은 수급 불균형으로 사상 최저치를 기록했던 지난해에 비해 올해 상반기에는 수요가 증가함에 따라 매우 가파른 운임 인상률을 보였습니다. 그러나 3분기에 접어들어 수요 회복에도 불구하고 선사들의 선복 확대 및 초대형 선박의 인도가 시작됨에 따라 공급 조절의 실패로 더 이상의 운임 상승은 억제되는 양상이었습니다. 성수기가 끝나는 4분기에는 수요가 하락하고 공급이 부담되는 상황에서 운임이 현재 수준에서 상승하는 것을 기대하기 어려울 것이라는 전망입니다. 그러나 장기적 관점에서 볼 때, 치킨게임의 양상을 보이는 시장에서 저수익을 통해 살아남은 대형 선사들이 향후에는 시장 점유율보다 수익성을 추구할 것으로 전망되어 비정상적인 해상운임 하락도 없을 것으로 보입니다. 항공 시장의 경우 화물 운송 증가 추세로 3분기까지 운임이 지속 상승했으며, 4분기에는 수요가 공급을 상회할 것으로 예상되어 항공사들은 공급조절을 통한 고운임정책을 고수할 전망입니다. 다. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 제 79 기 제 78 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 종합물류 1.매출액 174,513 62.98% 229,538 69.50% 288,060 64.45% 341,599 66.15% 2.영업손익 -7,754 -47.07% -1,003 -4.37% -7,782 -42.21% 7,523 11.20% 3. 자산 108,352 23.00% 97,197 21.03% 108,297 22.87% 94,252 20.29% 유지보수 1.매출액 104,820 37.83% 111,211 33.67% 142,318 31.84% 150,398 29.13% 2.영업손익 21,106 128.13% 21,114 91.90% 23,486 127.40% 55,934 83.24% 3. 자산 157,651 33.47% 150,795 32.63% 160,808 33.96% 143,941 30.99% 기 타 1.매출액 14,842 5.36% 22,384 6.78% 27,809 6.22% 30,118 5.83% 2.영업손익 3,249 19.72% 4,472 19.46% 5,564 30.18% 6,088 9.06% 3. 자산 269,890 57.30% 280,331 60.66% 276,869 58.46% 279,855 60.24% 연결조정 1.매출액 -4,650 -1.69% -7,722 -2.34% -11,220 -2.51% -5,747 -1.11% 2.영업손익 -647 -3.92% -3,481 -15.15% -2,833 -15.37% -2,353 -3.50% 3. 자산 -64,877 -13.77% -66,186 -14.32% -72,393 -15.29% -53,502 -11.52% 중단사업 1.매출액 -12,412 -4.48% -25,136 -7.61% - - - - 2.영업손익 518 3.14% 1,874 8.16% - - - - 3. 자산 - - - - - - - - 합계 1.매출액 277,113 100.00% 330,275 100.00% 446,967 100.00% 516,368 100.00% 2.영업손익 16,472 100.00% 22,976 100.00% 18,435 100.00% 67,192 100.00% 3. 자산 471,016 100.00% 462,137 100.00% 473,581 100.00% 464,546 100.00% ※ 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 중단영업손익으로 재분류 하였습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 종합물류 용 역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 174,513 62.98% 유지보수 용 역 소프트웨어 개발 및 판매, 선박관리 등 104,820 37.83% 기타 용 역 임대업, 운송지원 등 14,842 5.36% 중단사업 용 역 선박관리 및 운송지원 등 -12,412 -4.48% 연결조정 내부거래 제거 -4,650 -1.69% 합 계 277,113 100.00% ※ 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 중단영업손익으로 재분류 하였습니다. 3. 생산설비의 현황 등 [주요 사업장 현황] (단위: 백만원) 사업부문 회사 지역 사업장 소재지 비고 (*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 ㈜유수홀딩스 국내 여의도 본사 사옥(*2) 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 77,771 여의도 테라스원 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 종합물류 ㈜유수로지스틱스 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 해외 일본 일본, 동경 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 중국 총괄 중국, 상해, 심천, 대련, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가폴 싱가폴, 싱가폴 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 말레이시아 말레이시아, 샤알람 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 인도네시아 인도네시아, 자카르타 유지보수 ㈜싸이버로지텍 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 판매법인 미국, LA 스페인 판매법인 스페인, 알제시라스 중국 판매법인 중국, 상하이 싱가포르 판매법인 싱가포르 (*1) 당사의 여의도 본사 사옥과 테라스원 금액은 토지의 공시지가인 57,349백만원과 건물의 과세표준 20,422백 만원 이 포함된 금액이고, 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다.(*2) 당사는 여의도 본사 사옥과 관련하여 담보를 제공하고 있으며, 해당 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "21. 담보제공자산"을 참조하시기 바랍니다. 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 시설장치, 기계장치, 차량운반구 등이 있으며, 2017년 3분기말 현재 장부가액은 205,146 백만원 이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 지분 매각(*1) 기말장부금액 토지 150,327,330 - - - - - - 150,327,330 건물 50,211,557 - - - (1,218,070) - - 48,993,487 시설장치 872,558 98,647 - - (118,888) (6,463) (2) 845,852 기계장치 126,318 332,650 1,007 - (95,205) (16,237) - 348,533 요트 2,037,631 - - - (176,654) - (1,860,977) - 차량운반구 544,547 395,416 - (53,424) (79,133) (1,265) (2) 806,139 집기비품 1,908,721 779,875 27,184 (8,056) (698,737) (20,365) (120,861) 1,867,761 리스개량자산 88,243 95,356 (28,191) (11,493) (32,270) (3,926) - 107,719 기타유형자산 1,115,285 1,141,071 - (2,291) (410,248) 5,557 - 1,849,374 건설중인자산 14,920,937 553,984 (15,463,333) - - - (11,588) - 합 계 222,153,127 3,396,999 (15,463,333) (75,264) (2,829,205) (42,699) (1,993,430) 205,146,195 (*1) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 유형자산 1,993,430천원이 감소하였습니다. (2) 설비의 신설 매입계획 등 (단위: 백만원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액(*1) 총투자실적 당기실적 비고 소프트웨어개발및 판매사업 신설 201701 - 201712 HW투자 생산능력 증가 616 475 452 전산 장비 등 신설 201701 - 201712 SW투자 생산능력 증가 331 250 241 IT 서비스 제공을 위한 라이선스 등 신설 201503 - 201712 솔루션개발 생산능력 증가 6,157 6,157 111 종합물류 소프트웨어 개발 201608 - 201705 WMS, TMS 구축 및 모바일 기능 도입 유통물류사업 확대에 따른 Retail용 WMS,TMS 기능 강화 및 W비즈니스 확장 1,860 1,860 - (*1) 총투자금액은 총투자실적과 남은 투자기간동안 발생할 예상 투자금액의 합임. ※ 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 매 각대상부문의 설비의 신설 매입계획과 중단 된 설비의 신설 매입계획은 제외하였습니다. 4. 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 80기 3분기 제 79기 3분기 제 79기 제 78기 종합물류 용역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 수 출 148,495 182,570 245,010 295,418 내 수 26,018 46,968 43,050 46,181 합 계 174,513 229,538 288,060 341,599 유지보수 용역 IT, 선박관리 등 수 출 89,888 74,057 96,447 106,713 내 수 14,932 37,154 45,871 43,685 합 계 104,820 111,211 142,318 150,398 기타 용역 임대업, 운송지원 등 수 출 2,454 6,862 8,080 11,267 내 수 12,388 15,522 19,729 18,851 합 계 14,842 22,384 27,809 30,118 연결조정 기타 기타 수 출 -949 -989 -1,598 -1,033 내 수 -3,701 -6,733 -9,622 -4,714 합 계 -4,650 -7,722 -11,220 -5,747 중단사업 용역 선박관리 및 운송지원 등 수 출 -4,867 -12,933 - - 내 수 -7,545 -12,203 - - 합 계 -12,412 -25,136 - - 합 계 수 출 235,021 249,567 347,939 412,365 내 수 42,092 80,708 99,028 104,003 합 계 277,113 330,275 446,967 516,368 ※ 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 중단영업손익으로 재분류 하였습니다. 5. 수주상황 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. 연결실체는 이 항목을 당기 주석에 공시하지 않는다는 사실을 2017년 11월 10일 감사위원회에 보 고하였습니다. ■ (주)싸 이버로지텍 2017년 상반기에는 사업 및 고객 커버리지 확장을 위해 기존 컨테이너 솔루션 대비 기능과 완성도가 더욱 향상된 "Allegro"라는 신 제품을 출시하였으며, 컨테이너 선사 간 선복 정보 공유,협업에 대한 요구가 높아지고 있는 환경 변화에 선제적 대응을 위해 "CARA"라는 신 제품을 출시하였습니다. 또한 컨테이너, 터미널 제품은 아시아 지역의 대형 선사 및 터미널에 자사 터미널 운영 시스템을 공급하는 계약이 진행되고 있습니다. 관련법령에서 비밀이나 비공개사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였으며, 당사는 생략된 공시 항목을 사업(분기)보고서 등에서 공시.공개한 사실이 없고, 이러한 비공개사실을 감사에게 보고하였습니다. 6. 시장위험과 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상(기존 1,000억원 이상에서 2016년 9월 5,000억원 이상으로 변경 / 약칭 공정거래법 시행령 제2조 1항 1호), 지주비율 50%이상(약칭 공정거래법 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주 식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다. 당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익 , 사옥 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야만 합니다. ■ 유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험 당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험 당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으 로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현재 당사의 매도가능금융자산의 장부가액은 500,000천원 으 로 동 일 합 니다 (주석 9 참조) . 당분 기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장 금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 당사는 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기말 제 79(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 80,000,000 80,000,000 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기말 제 79(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (800,000) 800,000 (800,000) 800,000 당사는 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. (주석 17참조) (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 현금및현금성자산(*) 6,064,834 6,799,840 단기금융상품 12,060,119 10,370,412 매출채권및기타채권 372,493 344,957 장기매출채권및기타채권 11,866,000 3,500,000 매도가능금융상품(비유동) 500,000 500,000 합 계 30,863,446 21,515,209 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 비파생금융부채 매입채무및기타채무 1,244,334 1,244,334 1,244,334 - 장기차입금(*) 80,000,000 80,246,367 80,246,367 - 임대보증금(유동) 8,037,800 8,037,800 - 8,037,800 합 계 89,282,134 89,528,501 81,490,701 8,037,800 (*) 장기차입금은 이자율스왑효과를 반영하여 실질적으로 납부해야 할 금액입니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 부채(A) 96,367,010 94,017,352 자본(B) 173,522,629 179,790,790 부채비율(A/B) 55.54% 52.29% ■ (주)싸 이버로지텍 위험(리스크)은 미래의 불확실성으로 인해 발생될 수 있는 불리한 영향으로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험으로 구분됩니다. 시장위험은 다시 금리위험, 환율위험, 상품가격위험으로 구분됩니다. 싸이버로지텍은 IT 서비스 업종으로 원자재 혹은 상품가격에 대한 위험에 비교적 자유롭습니다. 따라서 별도의 파생상품으로 위험관리는 하지 않고 가급적 수입/지출에 대한 외환 매칭을 하는 정도로 리스크 관리를 하고 있습니다. ■ (주)유수로지스틱스 위험(리스크)은 미래의 불확실성으로 인해 발생될 수 있는 불리한 영향으로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본관리위험으로 구분되며 이 중 시장위험에는 환율변동위험, 주가변동위험, 이자율위험이 있습니다. 시장위험 1) 환율변동위험 ㈜유수로지스틱스는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대한 환위험에 노출되어 있고 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등 입니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있고, 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 2) 주가변동위험 당사는 시장성있는 지분증권을 소유하고 있지 않으므로 주가변동위험에 대한 노출이 없습니다. 3) 이자율위험 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 현재는 당사가 보유하고 있는 고정금리부 금융상품은 만기까지의 기간이 짧아 시장금리 변동으로 인한 유의적인 공정가치 변동 위험에 노출되어 있지 아니하고, 또한 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 아니함에 따라 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기말 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 유동성위험 유동성위험에 대해 당사는 적정 유동성 유지를 위해 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 측정 및 수입, 지출관리를 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급이 일정 수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 자본위험관리 자본위험관리에 대한 당사의 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있고 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 7. 파생상품 거래현황 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 파생금융부채와 파생상품평가손실(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가이익 80(당) 기 3분기 > 이자율스왑 104,240 (81,307) 448,580 79(전) 기 > 이자율스왑 679,343 (529,888) 466,687 (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 8. 경영상의 주요계약 등 ○ 당사는 종속회사인 (주)유수에스엠(선박관리업) 직원들의 안정적인 고용 보장과 사업구조 재편을 통한 수익력 제고를 위해 소유하고 있는 (주)유수에스엠 지분 100%(600,000주)를 110억원에 매각하는 조건의 주식매매계약을 현대글로비스(주)와 2017년 7월 14일 체결하였고, 거래상대방이 본 건 거래에 따른 기업결합을 공정거래위원회로부터 승인이 완료되어 2017년 9월 1일 거래 종결되었습니다. 9. 연구 개발활동 해당사항 없음 10 . 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권(상표권) ○ 당사는 2014년 11월 4일 개최된 임시주주총회 결의에 의거, (주)유수홀딩스로 상호를 변경하였으며, 국내 및 해외에 상표권(유수, EUSU 등)을 출원, 등록 중에 있습니다 . III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 가. 요약연결재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 [유동자산] 201,462 188,708 229,691 ·현금및현금성자산 57,108 69,655 85,346 ·단기금융자산 18,179 16,456 20,413 ·매출채권및기타채권 89,246 86,278 112,098 ·재고자산 8 177 679 ·당기법인세자산 2,720 3,239 1,629 ·매각예정비유동자산 14,940 - - ·기타유동자산 19,261 12,903 9,526 [비유동자산] 269,554 284,873 234,855 ·장기매출채권및기타채권 14,909 23,091 4,897 ·매도가능금융자산 3,089 3,222 3,234 ·관계기업투자 3,189 3,428 - ·유형자산 205,146 222,153 210,454 ·무형자산 29,733 18,337 5,341 ·이연법인세자산 8,091 9,079 7,638 ·기타비유동자산 5,397 5,563 3,291 자산총계 471,016 473,581 464,546 [유동부채] 161,982 172,746 85,147 ·매입채무 및 기타채무 47,427 54,782 56,590 ·차입금 93,440 83,626 3,985 ·파생금융부채 104 679 - ·당기법인세부채 3,923 10,561 8,732 ·기타의 유동부채 17,088 23,098 15,840 [비유동부채] 26,978 25,571 112,291 ·차입금 - - 80,000 ·파생금융부채 - - 1,278 ·확정급여부채 14,486 10,300 10,382 ·이연법인세부채 12,473 13,628 14,726 ·기타비유동부채 19 1,643 5,905 부채총계 188,960 198,317 197,438 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 41,403 45,298 45,298 [자본조정] -20,582 -20,582 -20,582 [기타자본] 93,145 93,255 92,762 [이익잉여금] 27,399 25,347 28,020 [비지배주주지분] 75,586 66,841 56,505 자본총계 282,056 275,264 267,108 부채 및 자본 총계 471,016 473,581 464,546 나. 요약연결포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 2017.01.01~2017.09.30 2016.01.01~2016.09.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 277,113 330,275 446,967 516,368 영업이익(손실) 16,472 22,976 18,435 67,192 계속사업이익 8,357 11,276 - - 중단사업손익 3,167 -1,698 - - 당기순이익(손실) 11,524 9,578 7,248 47,475 지배회사소유주지분 3,344 1,471 -512 20,927 비지배지분 8,180 8,107 7,760 26,548 총포괄이익(손실) 11,035 7,699 7,706 46,076 지배회사소유주지분 3,190 -128 -276 19,743 비지배지분 7,845 7,827 7,982 26,333 주당순이익(손실) 134원 59원 -21원 838원 희석주당순이익(손실) 134원 59원 -21원 838원 연결에 포함된 회사수(*1) 22 18 19 18 (*1) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 중단영업손익으로 재분류 하였습니다. 매각 된 회사는 연결에 포함된 회사 수에 포함되지 않았습니다. ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익입니다. (2) 요약재무정보 등에 관한 사항 가. 요약 재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 [유동자산] 18,695 17,669 20,707 ·현금및현금성자산 6,067 6,802 13,372 ·단기금융상품 12,060 10,371 6,850 ·매출채권및기타채권 372 345 209 ·재고자산 8 7 7 ·당기법인세자산 74 2 92 ·기타유동자산 114 142 177 [비유동자산] 251,195 256,139 253,757 ㆍ장기매출채권및기타채권 11,866 3,500 - ㆍ매도가능금융자산 500 500 800 ㆍ종속기업투자 37,140 49,057 49,057 ㆍ유형자산 200,418 201,811 202,523 ㆍ무형자산 674 674 700 ㆍ기타비유동자산 597 597 677 자산총계 269,890 273,808 274,464 [유동부채] 89,792 86,741 8,643 ·매입채무및기타채무 1,244 1,215 756 ·임대보증금 8,038 4,247 7,403 ·차입금 80,000 80,000 - ·파생상품금융부채 104 679 - ·기타유동부채 406 600 484 [비유동부채] 6,575 7,276 87,589 ·차입금 - - 80,000 ·임대보증금 - 1,228 822 ·파생상품부채 - - 1,278 ·확정급여부채 1,708 1,158 1,310 ·이연법인세부채 4,867 4,775 4,051 ·기타비유동부채 - 115 128 부채총계 96,367 94,017 96,232 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 39,677 [기타자본] 92,437 91,988 91,522 [자본조정] -20,582 -20,582 -20,582 [이익잉여금] -3,114 3,603 2,510 자본총계 173,523 179,791 178,232 부채 및 자본총계 269,890 273,808 274,464 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 나. 요약포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 2017.01.01~2017.09.30 2016.01.01~2016.09.30 2016.01.01~2016.12.31 2015.01.01~2015.12.31 매출액 11,298 13,773 17,616 16,049 영업이익 3,348 5,992 7,310 5,801 당기순이익(손실) -5,463 3,648 3,103 2,948 총포괄이익(손실) -5,020 3,812 3,431 2,167 기본주당순이익(손실) -219원 146원 124원 118원 희석주당순이익(손실) -219원 146원 124원 118원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_80기 3분기말_00163691_(주)유수홀딩스_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 80 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 79 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 80 기 3분기말 제 79 기말 자산 유동자산 201,462,605,762 188,708,036,845 현금및현금성자산 57,107,985,163 69,655,383,030 단기금융상품 18,179,266,326 16,456,468,723 매출채권 및 기타유동채권 89,246,481,357 86,277,523,340 재고자산 8,140,524 177,119,333 당기법인세자산 2,719,842,403 3,238,445,611 기타유동자산 19,260,917,129 12,903,096,808 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 14,939,972,860 0 비유동자산 269,553,821,827 284,873,002,936 장기매출채권 및 기타비유동채권 14,908,596,971 23,090,832,478 비유동매도가능금융자산 3,088,990,881 3,222,305,674 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 3,188,964,231 3,428,007,421 유형자산 205,146,195,400 222,153,126,534 영업권 8,303,330,708 8,014,553,740 영업권 이외의 무형자산 21,429,780,271 10,322,221,461 이연법인세자산 8,091,418,716 9,078,864,812 기타비유동자산 5,396,544,649 5,563,090,816 자산총계 471,016,427,589 473,581,039,781 부채 유동부채 161,982,281,630 172,746,474,335 매입채무 및 기타유동채무 47,427,162,378 54,782,032,138 단기차입금 93,440,100,000 83,625,500,000 당기법인세부채 3,923,294,548 10,561,286,463 유동파생상품부채 104,239,857 679,342,666 기타유동부채 17,087,484,847 23,098,313,068 비유동부채 26,977,872,112 25,570,806,115 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 장기차입금 0 0 비유동파생상품부채 0 0 퇴직급여부채 14,485,527,960 10,299,862,232 이연법인세부채 12,473,518,788 13,627,681,346 기타비유동부채 18,825,364 1,643,262,537 부채총계 188,960,153,742 198,317,280,450 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 206,470,445,607 208,422,836,257 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 41,403,086,775 45,297,791,669 기타자본구성요소 (20,581,755,677) (20,581,755,677) 기타포괄손익누계액 93,145,512,249 93,254,662,368 이익잉여금(결손금) 27,399,072,260 25,347,607,897 비지배지분 75,585,828,240 66,840,923,074 자본총계 282,056,273,847 275,263,759,331 자본과부채총계 471,016,427,589 473,581,039,781 연결 포괄손익계산서 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 114,365,183,818 277,113,338,590 100,865,069,045 330,275,276,199 매출원가 84,797,909,066 210,714,893,167 74,610,381,322 241,515,536,009 매출총이익 29,567,274,752 66,398,445,423 26,254,687,723 88,759,740,190 판매비와관리비 16,861,195,696 49,926,450,626 32,443,689,417 65,784,185,804 영업이익(손실) 12,706,079,056 16,471,994,797 (6,189,001,694) 22,975,554,386 금융수익 1,771,399,253 5,930,595,084 1,517,214,965 5,301,924,943 이자수익 344,907,557 2,000,968,909 369,934,621 1,694,562,173 외화환산이익(금융수익) 1,328,920,662 3,140,146,665 716,598,764 3,086,544,373 외환차익(금융수익) 94,329,156 785,153,691 430,681,580 511,655,397 기타금융수익 3,241,878 4,325,819 9,163,000 금융원가 1,933,224,582 7,687,284,261 3,887,077,998 8,294,487,221 이자비용 955,800,309 2,991,475,502 820,630,000 2,442,190,498 외화환산손실(금융원가) 1,084,141,275 3,382,842,589 1,774,613,021 4,075,437,017 외환차손(금융원가) (131,062,089) 1,284,828,820 1,254,911,655 1,678,146,086 기타금융비용 24,345,087 28,137,350 36,923,322 98,713,620 지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 (277,732,005) (55,951,005) 0 0 기타영업외수익 (3,326,206,126) (3,341,266,314) (50,415,464) (2,202,752,784) 법인세비용차감전순이익(손실) 8,940,315,596 11,318,088,301 (8,609,280,191) 17,780,239,324 법인세비용 3,522,267,188 2,961,381,270 (1,810,627,597) 6,503,994,994 계속영업이익(손실) 5,418,048,408 8,356,707,031 (6,798,652,594) 11,276,244,330 중단영업이익(손실) 3,614,175,224 3,166,795,047 (2,820,763,944) (1,698,218,823) 당기순이익(손실) 9,032,223,632 11,523,502,078 (9,619,416,538) 9,578,025,507 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,384,679,159 3,343,950,812 (7,340,788,192) 1,470,960,011 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,647,544,473 8,179,551,266 (2,278,628,346) 8,107,065,496 기타포괄손익 549,498,792 (488,237,047) (1,312,481,396) (1,879,418,897) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (24,990,921) (111,954,316) (5,409,666) (273,314,326) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (24,990,921) (111,954,316) (5,409,666) (273,314,326) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 574,489,713 (376,282,731) (1,307,071,730) (1,606,104,571) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 165,050,113 448,580,191 188,259,561 166,063,967 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 17,118,884 (130,205,186) 0 0 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 392,320,716 (694,657,736) (1,495,331,291) (1,772,168,538) 총포괄손익 9,581,722,424 11,035,265,031 (10,931,897,934) 7,698,606,610 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,793,369,993 3,190,219,848 (8,407,895,656) (128,123,694) 총 포괄손익, 비지배지분 4,788,352,431 7,845,045,183 (2,524,002,278) 7,826,730,304 주당이익 기본주당이익(손실) 362 462 (385) 384 계속영업기본주당이익(손실) 217 335 (272) 452 중단영업기본주당이익(손실) 145 127 (113) (68) 희석주당이익(손실) 362 462 (385) 384 계속영업희석주당이익(손실) 217 335 (272) 452 중단영업희석주당이익(손실) 145 127 (113) (68) 연결 자본변동표 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 45,297,791,669 (20,581,755,677) 92,762,486,740 28,019,887,374 210,602,940,106 56,505,105,588 267,108,045,694 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,470,960,011 1,470,960,011 8,107,065,496 9,578,025,507 기타포괄손익 0 0 0 (1,348,333,481) (250,750,224) (1,599,083,705) (280,335,192) (1,879,418,897) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 (1,871,858,400) (1,871,858,400) (1,197,500,000) (3,069,358,400) 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (65,873,243) 0 46 42,321,282 (23,551,915) (42,321,337) (65,873,252) 자본 증가(감소) 합계 0 (65,873,243) 0 (1,348,333,435) (609,327,331) (2,023,534,009) 6,586,908,967 4,563,374,958 2016.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 45,231,918,426 (20,581,755,677) 91,414,153,305 27,410,560,043 208,579,406,097 63,092,014,555 271,671,420,652 2017.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 45,297,791,669 (20,581,755,677) 93,254,662,368 25,347,607,897 208,422,836,257 66,840,923,074 275,263,759,331 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,343,950,812 3,343,950,812 8,179,551,266 11,523,502,078 기타포괄손익 0 0 0 (109,150,116) (44,580,848) (153,730,964) (334,506,083) (488,237,047) 지분의 발행 (15,939,000) 0 0 0 (15,939,000) 760,628,913 744,689,913 배당금지급 0 0 0 0 (1,247,905,600) (1,247,905,600) (906,013,168) (2,153,918,768) 연결대상범위의 변동 0 (684,970,000) 0 0 0 (684,970,000) 684,970,000 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 0 (3,193,795,894) 0 0 0 (3,193,795,894) 360,274,238 (2,833,521,656) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 (3) (1) (4) 0 (4) 자본 증가(감소) 합계 0 (3,894,704,894) 0 (109,150,119) 2,051,464,363 (1,952,390,650) 8,744,905,166 6,792,514,516 2017.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 41,403,086,775 (20,581,755,677) 93,145,512,249 27,399,072,260 206,470,445,607 75,585,828,240 282,056,273,847 연결 현금흐름표 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 영업활동현금흐름 (2,311,218,357) 13,630,961,756 영업에서 창출된 현금 7,955,120,217 26,430,752,698 법인세납부(영업) (10,266,338,574) (12,799,790,942) 투자활동현금흐름 (14,602,759,580) (15,866,715,329) 단기금융상품의 처분 1,667,269,595 3,785,608,561 단기대여금및수취채권의 처분 4,117,299,978 (507,293,826) 대여금의 감소 (257,571,294) 68,419,225 장기금융상품의 취득 (2,802,910,157) (408,466,100) 매도가능금융자산의 처분 0 20,153,000 매도가능금융자산의 취득 (573,350,000) (1,151,169,097) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (3,459,064,408) 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 11,000,000,000 0 기타비유동금융자산의 취득 (934,117,321) (616,121,735) 유형자산의 처분 176,282,180 37,772,177 유형자산의 취득 (3,396,998,482) (13,174,595,687) 무형자산의 처분 0 25,000,000 무형자산의 취득 (17,272,839,620) (3,113,208,017) 이자수취 2,433,714,025 2,185,889,101 배당금수취 0 418,543,973 현금의기타유입(유출) 0 21,817,504 연결실체의 변동으로 인한 현금흐름 (8,759,538,484) 0 재무활동현금흐름 4,090,290,732 (7,696,662,628) 주식의 발행 760,628,913 0 단기차입금의 증가 20,000,000,000 1,770,240,000 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) (3,384,677,500) 장기미지급의 지급 (519,413,056) 0 이자지급 (3,997,006,357) (2,594,322,755) 배당금지급 (2,153,918,768) (3,487,902,373) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (12,823,687,205) (9,932,416,201) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 276,289,338 (983,185,761) 현금및현금성자산의순증가(감소) (12,547,397,867) (10,915,601,962) 기초현금및현금성자산 69,655,383,030 85,346,455,600 기말현금및현금성자산 57,107,985,163 74,430,853,638 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. (2) 연결실체의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 (주) 유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 269,890 96,367 11,298 (5,463) (주)싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 (주) 유수홀딩스 40.13% 146,236 33,412 86,411 14,593 (주)유수로지스틱스 한국 화물운송주선 (주)유수홀딩스 100.00% 64,786 36,805 40,037 (3,103) Eusu Logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 2,452 1,169 5,512 259 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 12,237 6,880 22,501 309 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 4,687 1,754 5,795 71 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 11,931 9,026 29,017 (2,100) Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 8,709 4,397 2,510 (677) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 8,421 9,038 8,510 (524) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 24,128 15,110 48,108 (1,207) Hanjin Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 (주)유수로지스틱스 99.00% 3,518 2,658 9,969 (880) Eusu Logistics Spain S.A. (*2) 스페인 종합물류 (주)유수로지스틱스 52.00% 2,977 2,298 1,575 (137) Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 51.00% 8,596 757 6,215 132 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) 아랍에미레이트 종합물류 (주)유수로지스틱스 49.00% 2,945 1,503 5,082 (99) Eusu Trans L.L.C. 미국 종합물류 Eusu Logistics Inc. 100.00% 815 641 1,086 (215) Nal Maroc S.A. 모로코 종합물류 Eusu Logistics Spain S.A. 100.00% 1,619 831 41 12 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 5,679 4,450 7,559 996 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 2,144 1,886 1,152 (835) Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,271 417 439 15 Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 784 601 49 (42) Cyberlogitec America, Inc (*1) 미국 소프트웨어개발 (주)싸이버로지텍 100.00% 10,061 7,042 6,677 (184) Cyberlogitec Global Pte. Ltd (*1) 싱가포르 소프트웨어개발 (주)싸이버로지텍 100.00% 1,354 7 1,002 198 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였 습니다. (*2) 당분기 중 회사명을 Hajin에서 Eusu로 변경하였습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 (주)유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 273,808 94,017 17,617 3,103 (주)싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 (주)유수홀딩스 40.13% 126,764 27,420 110,064 13,373 (주)유수로지스틱스 한국 화물운송주선 (주)유수홀딩스 100.00% 56,531 31,436 60,528 (2,527) (주)유수에스엠 한국 운송지원 (주)유수홀딩스 100.00% 26,198 17,084 24,061 (223) (주)유수토탈서비스 한국 도소매 (주)유수에스엠 100.00% 3,060 948 10,192 (1,435) Eusu Logistics (Shenzhen) Company Limited(*2) 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 4,298 3,156 11,548 242 Eusu Logistics India Private Limited (*2) 인도 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 11,723 6,595 34,424 965 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited(*2) 홍콩 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 5,256 2,218 11,275 594 Eusu Logistics Inc.(*2) 미국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 13,841 8,553 50,954 (1,496) Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd.(*2) 싱가포르 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 3,177 799 3,265 (694) Eusu Logistics Europe B.V.(*2) 네덜란드 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 10,593 11,220 36,098 (3,006) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd.(*2) 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 100.00% 21,615 11,302 75,885 118 Hanjin Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 (주)유수로지스틱스 99.00% 6,259 4,422 20,627 100 Eusu Logistics Spain S.A. 스페인 종합물류 (주)유수로지스틱스 52.00% 3,136 1,715 5,638 397 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. 중국 종합물류 (주)유수로지스틱스 51.00% 8,403 659 1,136 296 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*2) 아랍에미레이트 종합물류 (주)유수로지스틱스 49.00% 2,658 1,033 6,665 (88) Hanjin Airbridge Logistics L.L.C. 미국 종합물류 Eusu Logistics Inc. 100.00% - - 14 14 Nal Maroc S.A. 모로코 종합물류 Eusu Logistics Spain S.A. 100.00% 3,335 2,575 4,549 541 Cyberlogitec America, Inc(*1) 미국 소프트웨어개발 (주)싸이버로지텍 100.00% 7,846 4,469 8,193 (412) (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였 습니다. (*2) 전기 중 회사명을 Hajin에서 Eusu로 변경하였습니다. ③ 당분기와 전기 중 연결범위 변동의 내역은 다음과 같습니다. 피투자법인 투자법인 연결대상에 포함/제외 사유 80(당) 기 3분기> Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 지배력 획득 이후 연결대상 부문으로 포함 Eusu Logistics Vietnam Company Limited Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 신규투자 설립으로 포함 Eusu Trans Vietnam Company Limited Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 신규투자 설립으로 포함 Pt Eusu Logistics Indonesia Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 지분양수로 지배력 획득 E usu Trans L.L.C. Eusu Logistics Inc. 신규투자 설립으로 포함 Hanjin Airbridge Logistics L.L.C. Eusu Logistics Inc. 청산으로 제외 Cyberlogitec Global Pte. Ltd (주)싸이버로지텍 신규투자 설립으로 포함 (주)유수에스엠 (주)유수홀딩스 지분 매각으로 제외 (주)유수토탈서비스 (주)유수에스엠 지분 매각으로 제외 (79) 기 전기> Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. (주)유수로지스틱스 지분양수로 지배력 획득 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 건설계약건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 건설계약과 관련한 계약수익과 계약원가를 보고기간말 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 수익과 비용으로 인식하고 있습니다. 계약수익은 최초에 합의한 계약금액에 수익으로 귀결될 가능성이 높고 신뢰성 있게 측정할 수 있는 공사변경, 보상금 및 장려금 등의 추가되는 금액으로 구성됩니다. 진행률은 수행한 공사의 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 결정하고 있습니다.건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 회수가능성이 높은 발생한 계약원가의 범위 내에서만 수익을 인식하고 있습니다. 총계약원가가 총계약수익을 초과할 가능성이 높은 경우에는 예상되는 손실을 즉시 비용으로 인식하고 있습니다.건설계약이 아닌 기타 용역의 제공에 따른 수익은 매 보고기간말 그 거래의 진행기준에 따라 인식하고 있습니다. 진행률은 작업수행 정도에 근거하여 결정하고 있습니다.(3) 미청구공사 및 초과청구공사미청구공사는 진행중인 건설공사에서 발주자에게 받을 금액 중 미청구한 금액의 합계를 의미하며, 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액에서 진행청구액과 인식한 손실을 차감하여 계산하고 있습니다. 발생원가에는 특정 계약에 직접 관련된 원가와 계약활동 전반에 귀속될 수 있는 공통원가로 정상조업도에 기초하여 배부된 고정 및 변동간접원가를 포함하고 있습니다. 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액이 진행청구액을 초과하는 미청구공사 금액은 재무상태표에 미청구공사로 표시하고 있습니다. 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액을 초과하는 경우에는 초과청구공사 금액을 재무상태표에부채로 표시하고 있습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 연결실체는 당분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기 준 서 를 연결실체의 분기재무제표에 적용하였으며, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시 2) 기업 회계 기준 서 제1012호 '법인세' : 공정가치로 측정되는 채무상품에 대한 일시적차이에 대한 정의 명확화와 이연법인세자산의 실현가능성 검토와 관련한 지침 명확화 연결실체는 상기 개정내용의 적용에 따른 재무적 효과가 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 제정 또는 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 연결실체는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’ 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 연결실체는 2017년 중 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항 별로 연결실체의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같으며, 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. ㆍ 금융상품에 대한 범주별 분류 및 장부금액의 변동가능성 ㆍ 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동가능성 2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기 준 해석서 제 2 031호 '수 익: 광고용역 의 교환거래' , 제2113 호 '고객충성 제도', 제2 115호 '부 동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부 통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결실체는 2017 회계연도 중 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 추후 공시될 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 연결실체의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같으 며,재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. ㆍ 매출 인식 시점의 변동가능성 ㆍ 매출 인식 금액의 변동가능성 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. ① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 80(당) 기 3분기말> 현금및현금성자산(*) 57,055,408 - - 57,055,408 단기금융상품 17,174,940 1,004,326 - 18,179,266 매출채권및기타채권 89,246,481 - - 89,246,481 장기매출채권및기타채권 14,908,597 - - 14,908,597 매도가능금융자산(비유동) - - 3,088,991 3,088,991 기타(임차보증금 등) 4,799,283 - - 4,799,283 합 계 183,184,709 1,004,326 3,088,991 187,278,026 79(전) 기 기말> 현금및현금성자산(*) 69,608,227 - - 69,608,227 단기금융상품 16,456,469 - - 16,456,469 매출채권및기타채권 86,277,523 - - 86,277,523 장기매출채권및기타채권 23,090,832 - - 23,090,832 매도가능금융자산(비유동) - - 3,222,306 3,222,306 기타(임차보증금 등) 2,353,329 - - 2,353,329 합 계 197,786,380 - 3,222,306 201,008,686 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 80(당) 기 3분기말> 매입채무및기타채무 - 47,427,162 47,427,162 차입금(유동) - 93,440,100 93,440,100 파생금융부채(유동) 104,240 - 104,240 임대보증금(유동) - 7,756,825 7,756,825 합 계 104,240 148,624,087 148,728,327 79(전) 기 기말> 매입채무및기타채무 - 54,782,032 54,782,032 차입금(유동) - 83,625,500 83,625,500 파생금융부채(유동) 679,343 - 679,343 임대보증금(유동/비유동) - 5,177,427 5,177,427 수입보증금(유동/비유동) - 2,831,033 2,831,033 합 계 679,343 146,415,992 147,095,335 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 주요 손익내역은 다음과 같습니다. ① 제 80(당) 기 3분기 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 3개월 당기손익 : 이자비용 - - - (955,800) (955,800) 이자수익 344,908 - - - 344,908 평가손익 - 3,242 - - 3,242 포괄손익 : 평가손익 - - 165,050 - 165,050 누적 당기손익 : 이자비용 - - - (2,991,476) (2,991,476) 이자수익 2,000,969 - - - 2,000,969 평가손익 - 4,326 - - 4,326 포괄손익 : 평가손익 - - 448,580 - 448,580 해당 손익는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업손익이 제외 된 금액입니다. ② 제 79(전) 기 3분기 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 3개월 당기손익 : 이자비용 - - - (820,630) (820,630) 이자수익 369,935 - - - 369,935 평가/처분손익 - - - - - 포괄손익 : 평가손익 - - 188,259 - 188,259 누적 당기손익 : 이자비용 - - - (2,442,190) (2,442,190) 이자수익 1,694,562 - - - 1,694,562 평가/처분손익 - 9,163 - - 9,163 포괄손익 : 평가손익 - - 166,064 - 166,064 해당 손익는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업손익이 제외 된 금액입니다. 5. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융상품 등 1,848,204 1,658,322 사옥 입주사 임대보증금 등 212,806 - 공탁금, 은행보증 예금 등 2,288,000 2,288,000 파생상품 이행 보증금 2,452,586 1,147,460 계약이행 담보제공 2,648 6,875 정부보조금 장기매출채권및기타채권 2,001 2,001 당좌개설보증금 2,576,399 1,373,942 계약이행 담보제공 합 계 9,382,644 6,476,600 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출 채권 및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전)기 기말 유동자산 : 매출채권 89,051,847 97,530,634 대손충당금 (968,002) (18,607,188) 미수금 954,020 2,116,734 미수수익 162,041 469,014 단기대여금 46,575 4,768,329 매출채권및기타채권 합계 89,246,481 86,277,523 비유동자산 : 장기매출채권 13,416,390 23,432,081 현재가치할인차금 (1,912,708) (2,680,520) 장기금융상품 2,048,411 1,650,231 장기대여금 1,471,174 809,890 대손충당금 (114,670) (120,850) 장기매출채권및기타채권 합계 14,908,597 23,090,832 매출채권 과 관련된 대손충당금 변동과 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령분석은 주석 38 에 서 설명 하고 있습니다. 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 사업부문 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 재고자산 유지보수 - 21,707 기타 8,141 243,113 재고자산평가충당금 기타 - (87,701) 합 계 8,141 177,119 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 선급금 5,538,069 7,413,795 선급비용 10,334,801 2,290,613 기타 3,388,047 3,198,689 합 계 19,260,917 12,903,097 9. 매각예정비유동자산 연결실체의 종속기업 중 (주)싸이버로지텍의 경영진은 사옥 신축을 위해 토지를 매입하던 중 매각을 결의하고 매수자를 적극적으로 물색하고 있습니다. 당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80기(당) 기 3분기말 토지 14,939,973 10. 매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 기초 3,222,306 3,234,562 취득 798,601 1,180,499 처분 - (10,990) 손상차손 - (1,201,274) 연결대상으로 대체(*1) (833,257) - 사업부문 매각으로 인한 감소(*2) (31,264) - 환율효과 (67,395) 19,509 합 계 3,088,991 3,222,306 (*1) 2016년 12월에 설립된 회사 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd.를 당분기 중 연결대상에 포함하여 감소하였습니다. (*2) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 매도가능금융상품 31,264천원이 감소하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 지분율(%) 취득가액 장부가액 지분율(%) 취득가액 장부가액 매도가능금융자산> 소프트웨어공제조합 - 299,975 299,975 - 299,975 299,975 H.OCEAN.Manila - - - 24% 31,264 31,264 기타법인투자액 - 3,720,232 2,789,016 - 4,092,341 2,891,067 합 계 4,020,207 3,088,991 4,423,580 3,222,306 (3) 당분기 및 전기 중 매도가능금융자산과 관련된 미실현손익은 없습니다. 11. 관계기업투자(공동기업 포함)(1) 관계기업투자(공동기업 포함)의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지분율(%) 기초금액 취득/대체 감소 관계기업의 순손익에 대한 지분 증감 기타증감 기말금액 80(당) 기 3분기말> Harmony Creative Solutions Private Limited 50% 3,428,007 - - (55,951) (183,092) 3,188,964 79(전) 기 기말> Harmony Creative Solutions Private Limited 50% - 3,398,100 - (197,359) 227,266 3,428,007 (2) 관계기업투자(공동기업 포함)의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 자산 부채 자본 매출액 순손익 80(당) 기 3분기말> Harmony Creative Solutions Private Limited Singapore 8,770,187 1,268,648 7,501,539 970,041 621,396 79(전) 기 기말> Harmony Creative Solutions Private Limited Singapore 7,248,671 2,344 7,246,327 - (4,407) 12. 파생상품 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 연결실체는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리 하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상대방 계약규모 내 용 이자율스왑(현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익파생상품의 거래와 관련하여 당분기말 현재의 파생금융자산(부채)과 전기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익누계액) 및 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액 파생상품평가이익 80(당) 3분기> 이자율스왑 104,240 (81,307) 448,580 79(전) 기> 이자율스왑 679,343 (529,888) 466,687 13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 취득가액 감가상각누계액 장부가액 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 150,327,330 - 150,327,330 150,327,330 - 150,327,330 건물 74,892,374 (25,898,887) 48,993,487 74,892,374 (24,680,817) 50,211,557 시설장치 1,045,504 (199,652) 845,852 952,279 (79,721) 872,558 기계장치 511,412 (162,879) 348,533 384,926 (258,608) 126,318 요트 - - - 3,179,769 (1,142,138) 2,037,631 차량운반구 1,240,533 (434,394) 806,139 989,434 (444,887) 544,547 집기비품 6,712,117 (4,844,356) 1,867,761 7,639,271 (5,730,550) 1,908,721 리스개량자산 276,179 (168,460) 107,719 278,268 (190,025) 88,243 기타유형자산 3,676,545 (1,827,171) 1,849,374 2,552,171 (1,436,886) 1,115,285 건설중인자산 - - - 14,920,937 - 14,920,937 합 계 238,681,994 (33,535,799) 205,146,195 256,116,759 (33,963,632) 222,153,127 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 사업부문 매각(*2) 사업결합(*3) 기말장부금액 80(당) 기 3분기> 토지 150,327,330 - - - - - - - 150,327,330 건물 50,211,557 - - - (1,218,070) - - - 48,993,487 시설장치 872,558 98,647 - - (118,888) (6,463) (2) - 845,852 기계장치 126,318 332,650 1,007 - (95,205) (16,237) - - 348,533 요트 2,037,631 - - - (176,654) - (1,860,977) - - 차량운반구 544,547 395,416 - (53,424) (79,133) (1,265) (2) - 806,139 집기비품 1,908,721 779,875 27,184 (8,056) (698,737) (20,365) (120,861) - 1,867,761 리스개량자산 88,243 95,356 (28,191) (11,493) (32,270) (3,926) - - 107,719 기타유형자산 1,115,285 1,141,071 - (2,290) (410,248) 5,556 - - 1,849,374 건설중인자산 14,920,937 553,984 (15,463,333) - - - (11,588) - - 합 계 222,153,127 3,396,999 (15,463,333) (75,263) (2,829,205) (42,700) (1,993,430) - 205,146,195 79(전) 기> 토지 150,327,330 - - - - - - - 150,327,330 건물 51,835,650 - - - (1,624,093) - - - 50,211,557 시설장치 - - 904,200 - (75,350) - - 43,708 872,558 기계장치 90,927 22,009 - (23) (70,708) 465 - 83,648 126,318 요트 2,302,612 - - - (264,981) - - - 2,037,631 차량운반구 524,246 122,242 - (25,470) (99,375) (12,949) - 35,853 544,547 집기비품 1,823,172 520,836 33,621 (64,824) (651,163) 7,289 - 239,790 1,908,721 리스개량자산 71,857 71,381 25,016 (19,323) (60,096) (592) - - 88,243 기타유형자산 627,480 838,499 - (4) (350,689) (1) - - 1,115,285 건설중인자산 2,850,270 13,033,504 (962,837) - - - - - 14,920,937 합 계 210,453,544 14,608,471 - (109,644) (3,196,455) (5,788) - 402,999 222,153,127 (*1) 당분기 중 연결실체의 건설중인자산 14,939,973천원이 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다. (*2) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 유형자산 1,993,430천원이 감소하였습니다. (*3) 전기 중 Eusu Newlife Logistics (Dalia n) Co., Ltd의 지분 취득에 따라 증가하였습니다. (3) 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 14. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 대체로인한 증감 처분액 상각액 손상차손 표시통화환산손익 사업부문 매각(*1) 사업결합(*2) 기말장부금액 80(당) 3분기> 시설이용권 63,500 - - - - - - (63,500) - - 소프트웨어 273,157 1,013,619 3,120,135 - (263,055) - (1,534) (1,496,693) - 2,645,629 골프및스포츠이용권 1,933,624 - - - - - - (531,440) - 1,402,184 기타무형자산 8,051,940 15,970,444 (2,596,775) - (2,806,428) (1,237,951) 3,688 (2,951) - 17,381,967 영업권 8,014,554 288,777 - - - - - - - 8,303,331 합 계 18,336,775 17,272,840 523,360 - (3,069,483) (1,237,951) 2,154 (2,094,584) - 29,733,111 79(전) 기> 시설이용권 63,500 - - - - - - - - 63,500 소프트웨어 331,427 138,938 11,410 (525) (226,858) - 15,560 - 3,205 273,157 골프및스포츠이용권 1,958,624 - - (25,000) - - - - - 1,933,624 기타무형자산 2,987,346 5,438,772 (11,410) (8,782) (352,501) - (1,485) - - 8,051,940 영업권 - - - - - - - - 8,014,554 8,014,554 합 계 5,340,897 5,577,710 - (34,307) (579,359) - 14,075 - 8,017,759 18,336,775 (*1) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 무형자산 2,094,58 4천원이 감소하였습니다. (*2) 전기 중 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., Ltd의 지분 취득에 따라 증가하였습니다. 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 매입채무 43,316,143 40,761,412 미지급금 1,826,297 12,083,014 미지급비용 2,284,722 1,937,606 합 계 47,427,162 54,782,032 16. 기타유동부채와 기타비유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채와 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 6,135,260 - 9,099,944 - 선수수익 - - 274,274 117,531 미지급배당금 330,693 - - - 임대보증금 7,756,825 - 3,949,731 1,227,696 수입보증금 - - 2,532,997 298,036 기타 2,864,707 18,825 7,241,367 - 합 계 17,087,485 18,825 23,098,313 1,643,263 17. 차입금 (1) 단기차입금 ① 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 외화차입금 (주)하나은행 bahrain 3,440,100(USD 3,000,000) 3,625,500 (USD 3,000,000) 원화차입금 한국산업은행 10,000,000 - 단기차입금 잔액 13,440,100 3,625,500 당분기말 현재 50억원 대출 한도 약정을 맺었으나 사용금액은 없습니다. ② 당 분기와 전기 중 단기차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초금액 3,625,500 3,984,678 당기증가 20,000,000 5,278,740 당기감소 (10,000,000) (5,702,878) 환율효과 (185,400) 64,960 기말금액 13,440,100 3,625,500 (2) 장기차입금 당분 기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 만 기 제 80(당) 기 3분기 말 제 79(전) 기 기말 원화차입금 농협은행(주) 2017.11.01. 40,000,000 40,000,000 원화차입금 (주)국민은행 2017.10.28. 40,000,000 40,000,000 합 계 80,000,000 80,000,000 1년 이내 만기도래분 (80,000,000) (80,000,000) 차감잔액 - - 18. 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 금융상품 현 황은 주석 4에 서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 80(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 단기금융상품(유동) - 1,004,326 - 1,004,326 부채 파생상품부채(유동) - 104,240 - 104,240 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 79(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(유동) - 679,343 - 679,343 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 단기금융상품 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해산정된 투자신탁 등의 순자산가치 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률,선도금리, 변동성 등 19. 종업원급여 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 14,147,313 43,399,133 14,034,640 41,909,055 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,240,407 3,718,068 1,171,495 3,513,473 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 819,565 1,369,863 67,955 163,943 한편, 확정기여제도에 따라 인식된 손익 중 당기 23,842천원은 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 매각으로 인해 중단영업손익으로 재분류 하였습니다. (2) 당 분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초금액 39,837,688 37,970,980 당기근무원가 4,139,687 5,721,918 이자원가 639,456 883,280 퇴직금 지급액 (4,743,298) (5,098,042) 확정급여제도의 재측정요소 - 359,552 사업부문 매각으로 인한 감소 (3,148,728) - 기타증감 (1,483) - 기말금액 36,723,322 39,837,688 (3) 당분 기와 전기 중 사외 적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초금액 29,537,826 27,588,950 사외적립자산의 기대수익 460,496 620,482 사외적립자산납입액 - 6,765,000 퇴직금 지급액 (4,814,111) (5,293,723) 확정급여제도의 재측정요소 (155,861) (142,883) 사업부문 매각으로 인한 감소 (2,790,556) - 기말금액 22,237,794 29,537,826 (4) 당분기말 과 전기말의 사외적립자산은 다 음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 말 제 79(전) 기 기말 퇴직연금운용자산 22,231,454 29,522,028 국민연금전환금 6,340 15,798 합 계 22,237,794 29,537,826 연결실체의 사외적립자산은 전액 원리금 보장형 금융상품에 가입되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기 제 79(전) 기 인구통계적가정의 변동 - - 재무적가정의 변동 - 411,593 경험조정 손익 - (52,041) 사외적립자산 재측정요소 손익 155,861 142,883 확정급여채무 재측정요소합계 155,861 502,435 법인세효과 (43,907) (151,660) 법인세 차감 후 확정급여채무 재측정요소합계 111,954 350,775 (6) 보험수리적가정 당 분기말 과 전기말 현재 주 요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 할인율 1.93% ~2.43% 1.93% ~2.43% 미래임금인상률 2.56% ~ 6.21% 2.56% ~ 6.21% 20. 담보제공자산 및 지급보증내역 당 분기말 현재 담보로 제 공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 토지 및 건물 199,320,817 104,000,000 (주)국민은행/ 농협은행(주) 차입금 800억에 대한 담보 장/단기금융상품 1,366,000 1,366,000 ㈜현대글로비스 계약이행 담보 제공 420,000 504,000 (주)우리은행 차입금 USD3,000,000에 대한 담보 제공 950,000 950,000 (주)우리은행 Stand by LC 발행을 위한 담보 제공 1,440,704 1,749,000 KEB하나은행 프로젝트 지급보증을 받기 위한 예금 담보 제공 22,644 22,644 CATHAY BANK 신용거래 위한 질권설정 260,399 260,399 MB Financial Bank 415,574 415,574 ING 146,790 146,790 기업은행 Hong Kong 지점 23,914 23,914 (주)신한은행 172,350 172,350 China Merchants Bank 23,416 23,416 Emirates NBD Bank 21 . 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 전기말 계류중인 저작권 가처분 소송의 인용결정에 대하여 연결실체는 2017. 1. 2.자로 가처분이의를 신청하였고, 이후 에스엠상선㈜가 한진해운으로부터 가처분소송을 수 계한 상태에서 2017. 1. 25.자로 양사 간에 소 취하 등을 위한 합의가 되었습니다.또한, 채권의 회수 등을 위해 당사가 원고로 진행 중인 소송사건은 국내 1건, 해외 11건이 존재하며, 소송금액은 474,516천원입니다. 이외의 당분기말 현재 계류중인 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 심영섭 (주)유수로지스틱스 234,954 2심 승소 후 원고 3심 진행중 손해배상 청구 Richard Yezzo EUSU LOGISTICS INC. 10,962 1심 진행중 손해배상 청구 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출 가능성이 낮다고 판단됩니다. (2) 약정사항당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 은행 예금을 담보로 제공(주석 5 참조)하고 있습니다. 은행 구분 한도 만기일 KEB하나은행 지급보증한도설정 USD 800,000 2017.11.14 선수금환급보증 EUR 307,857 2017.11.30 이행보증 USD 551,181 2018.04.30 이행보증 USD 1,274,834 2018.01.15 이행보증 USD 200,000 2017.11.30 이행보증 USD 1,395,450 2018.06.22 (3) 보험가입자산당분기말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자산유형 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 (주)유수홀딩스 본사사옥 등 50,619,755 88,552,346 롯데손해보험㈜ 22. 운용리스 연결실체 는 사무실 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 취소불능리스계약의 최소리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 1년 이내 2,253,703 620,725 1년 초과 5년 미만 1,077,980 339,084 합 계 3,331,683 959,809 23. 자본금 (1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 자본금 65,104,530 65,104,530 (2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 없습니다. (3) 자본잉여금① 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 1,726,359 5,621,064 합 계 41,403,087 45,297,792 ② 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초 45,297,792 45,297,792 유상증자 (15,939) - 비지배지분 취득 (684,970) - 종속기업 처분(*1) (3,193,796) - 합 계 41,403,087 45,297,792 (*1) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문의 종 속기업이 처분되었습니다. 24. 자 본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 자기주식 (20,581,756) (20,581,756) 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 없고, 연결실체는 자기주식의 가격안정화 및 분할합병 등의 사유로 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 25. 기타자본 당분기말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 지분법자본변동 10,784 55,480 파생상품평가손익 (81,307) (529,887) 해외사업환산손익 697,592 1,210,626 재평가이익 92,518,443 92,518,443 합 계 93,145,512 93,254,662 26 . 이익잉여금 당분기 과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기 제 79(전) 기 기초 25,347,608 28,019,887 분기순이익 3,343,951 (512,267) 확정급여제도의 재측정손익 (44,581) (392,130) 배당 및 투자차액 대체등 (1,247,906) (1,871,858) 기타 - 103,976 기말 27,399,072 25,347,608 27. 판매비와관리비 당분기와 전분기중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,361,143 24,778,856 8,046,594 24,036,619 퇴직급여 1,296,948 3,071,749 625,232 1,901,219 복리후생비 1,502,516 4,068,854 1,454,603 4,339,315 의료지원비 17,295 40,554 13,554 39,814 급식비 94,375 289,517 106,709 295,442 감가상각비 757,260 2,240,731 610,712 1,894,138 무형자산상각비 153,812 361,874 89,646 337,052 임차료 690,641 2,057,161 632,029 2,184,545 보험료 88,290 340,645 126,030 457,144 판매촉진비 227,906 678,788 327,335 989,866 광고선전비 24,553 101,783 14,554 83,675 홍보비 24,659 62,193 11,288 40,003 교통여비 612,390 1,616,398 500,182 1,477,382 교육연수비 51,884 280,903 170,049 453,926 통신비 227,497 683,531 235,295 762,526 전산비 611,819 1,496,762 51,441 805,145 차량비 244,179 723,408 249,861 801,776 제세공과금 179,589 1,128,808 128,186 969,157 수선유지비 556,057 1,682,954 537,450 1,748,778 소모품비 82,488 247,333 91,801 248,874 도서인쇄비 40,696 117,706 91,406 186,658 수도광열비 211,377 576,146 216,224 599,838 지급수수료 474,772 2,295,876 550,912 1,619,335 접대비 187,138 613,023 237,389 596,054 대손충당금환입 (71,581) (544,938) (148,401) (229,722) 대손상각비 46,962 433,102 17,405,288 18,694,185 개발비 178 1,010 21 160,050 잡비 166,334 479,092 66,068 289,159 제복비 19 2,632 - - 기타 - - 2,231 2,233 합계 16,861,196 49,926,451 32,443,689 65,784,186 해당 손익는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업손익이 제외 된 금액입니다. 28. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다 . (1) 제 80(당) 기 3분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,786,170 18,620,277 8,361,143 24,778,856 14,147,313 43,399,133 퇴직급여 763,024 2,016,182 1,296,948 3,071,749 2,059,972 5,087,931 복리후생비 702,920 2,156,507 1,502,516 4,068,854 2,205,436 6,225,361 감가상각비 120,361 345,596 757,260 2,240,731 877,621 2,586,327 무형자산상각비 894,094 2,680,633 153,812 361,874 1,047,906 3,042,507 운임비용 59,145,170 153,525,514 - - 59,145,170 153,525,514 기타비용 17,386,170 31,370,184 4,789,517 15,404,387 22,175,687 46,774,571 합 계 84,797,909 210,714,893 16,861,196 49,926,451 101,659,105 260,641,344 해당 매출원가와 판매관리비는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업 손익이 제외 된 금액입니다. (2) 제79(전) 기 3분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,988,046 17,872,436 8,046,594 24,036,619 14,034,640 41,909,055 퇴직급여 614,218 1,776,197 625,232 1,901,219 1,239,450 3,677,416 복리후생비 837,200 2,873,235 1,454,603 4,339,315 2,291,803 7,212,550 감가상각비 74,340 129,617 610,712 1,894,138 685,052 2,023,755 무형자산상각비 32,726 119,827 89,646 337,052 122,372 456,879 운임비용 60,743,957 197,368,710 - - 60,743,957 197,368,710 재고자산의 변동 (1,170) - - - (1,170) - 기타비용 6,321,064 21,375,514 21,616,902 33,275,843 27,937,966 54,651,357 합 계 74,610,381 241,515,536 32,443,689 65,784,186 107,054,070 307,299,722 해당 매출원가와 판매관리비는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업 손익이 제외 된 금액입니다. 29. 기타금융수익과 기타금융비용 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타금융수익과 기타금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타금융수익 : 매도가능금융자산처분이익 - - - 9,163 당기손익인식금융자산평가이익 3,242 4,326 - - 기타금융수익 합계 3,242 4,326 - 9,163 기타금융비용 : 지급금융수수료 24,345 28,137 36,923 98,714 기타금융비용 합계 24,345 28,137 36,923 98,714 30. 기타영업외손익 당분기와 전분기 중 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 : 정부보조금 - - - 64,000 유형자산처분이익(*1) 9 1,154 8,956 9,057 자산수증이익 10 1,603 - - 잡이익 174,660 680,174 69,557 224,592 기타영업외수익 174,679 682,931 71,292 297,649 기타영업외비용 : 유형자산처분손실(*1) 69 12,395 11,805 12,911 무형자산손상차손 1,237,951 1,237,951 - - 기부금 2,262,894 2,634,151 99,986 2,466,548 잡손실 (29) 139,700 9,917 20,943 기타영업외비용 3,500,885 4,024,197 121,708 2,500,402 기타영업외손익 (3,326,206) (3,341,266) (50,416) (2,202,753) 해당 손익는 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인한 중단영업손익이 제외 된 금액입니다. 31. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 법인세비용(수익) : 2,631,830 6,142,078 당기법인세 3,961,953 5,662,586 법인세추납액 등 (861,572) 679,298 일시적차이로 인한 이연법인세부채(자산) 변동액 (744,694) (1,179,905) 자본에 직접 반영된 법인세비용(*1) 276,143 980,099 당분기와 전분기 중 각각 (329,551) 천원 과 (361,917)천원이 중단영업손익으로 분류되었습니다. (*1) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 종속기업 및 관계기업투자주식의 자본변동 감소(증가) 46,308 519,089 해외사업환산손익 312,452 427,138 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (126,523) (46,838) 확정급여제도의 재측정손익 43,906 80,710 합 계 276,143 980,099 (2) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 분기말 이연법인세자산ㆍ부채 순액 (4,382,100) (5,907,616) 분기초 이연법인세자산ㆍ부채 순액 (4,548,817) (7,087,521) 종속기업의 처분으로 인한 이연법인세자산ㆍ부채 변동액 (577,977) - 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) 변동액 (744,694) (1,179,905) (3) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다. (4) 동일 과세당국이 부과하는 법인세의 경우 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하였고 다른 과세당국이 부과하는 법인세의 경우에는 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하지 않았습니다. 32. 주당손익 (1) 당 분기와 전 분기 기본주당순손익 의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업당기순이익 5,418,048 8,356,707 (6,798,653) 11,276,244 중단영업이익 3,614,175 3,166,795 (2,820,764) (1,698,219) 분기순이익 9,032,223 11,523,502 (9,619,417) 9,578,026 지배기업소유주지분 4,384,679 3,343,951 (7,340,788) 1,470,960 가중평균유통보통주식수(*) 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 기본주당순손익 계속영업당기순이익 217원 335원 (272)원 452원 중단영업이익 145원 127원 (113)원 (68)원 총 기본주당순손익 362원 462원 (385)원 384원 지배기업소유주지분 176원 134원 (294)원 59원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,083,700)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,958,112주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당기와 전기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 33. 중단영업 연결실체의 경영진은 전략적 결정에 따라 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련사업부문을 매각하는 계약을 2017년 7월에 체결하여 9월 1일에 매각이 완료되었습니다.해당 사업부문은 2016년 12월 31일 시점에 중단영업 또는 매각예정으로 분류되지 않았습니다. 비교표시 된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위해 재작성되었으며, 당분기와 전분기 중 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,065,235 12,411,479 7,091,319 25,136,077 매출원가 2,747,412 10,350,241 5,909,561 18,911,357 판매비와관리비 547,858 2,579,703 4,776,860 8,098,656 영업이익(손실) (230,035) (518,465) (3,595,102) (1,873,936) 순금융손익 (107,479) (526,224) (186,816) (129,076) 기타영업외손익 (*1) 3,746,828 3,881,933 (8,561) (57,124) 법인세차감전손익 3,409,314 2,837,244 (3,790,479) (2,060,136) 법인세비용 (204,861) (329,551) (969,715) (361,917) 당기순이익 3,614,175 3,166,795 (2,820,764) (1,698,219) 기본주당손익 145원 127원 (113)원 (68)원 (*1) 당분 기 기타영업외손익에는 종속기업 처분에 따른 처분손익이 포함되어 있으며, 처분손 익 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 (A) 매각대가 11,000,000 (B) 매각 이전 연결실체가 보유한 해운사업부문의 순자산 매각 이전까지 지배기업이 동 사업부문에 투자한 금액 9,056,453 매각 이전까지 지배기업이 인식한 지배기업소유주지분 순이익 (1,767,281) 소 계 7,289,172 (A-B)매각으로 인식하는 처분이익 3,710,828 중단영업으로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (7,346,877) 773,329 투자활동으로 인한 현금흐름 2,927,765 2,687,818 재무활동으로 인한 현금흐름 - (1,500,000) 중단영업으로 인한 순 현금흐름 (4,419,112) 1,961,147 34. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 지 역 회 사 명 구분 국내 (주)몬도브릿지 기타의 특수관계자 재단법인 양현 기타의 특수관계자 국외 Cyber Logitec(Shanghai) Co., Ltd. 기타의 특수관계자 CyberLogitec Spain. S.L.U. 기타의 특수관계자 Eusu Logistics Japan Inc. 기타의 특수관계자 Hanjin Arkas Logistics Trading S.A 기타의 특수관계자 Pacific Intermodal Company, LLC 기타의 특수관계자 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 기타의 특수관계자 Eusu Intermodal INC 기타의 특수관계자 H Intl'l Logistics(Fujian) Co., Ltd. 기타의 특수관계자 ( 2) 당 분기와 전 분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 매출 매입 기타 매출 매입 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 기타 특수관계자 (주)트리플스 (*1) - - - 1,961 - 5,415 5,039 19,691 - - - - (주)몬도브릿지 24,452 68,487 19,275 19,661 - 24,557 69,036 905 905 - - 재단법인 양현 - - - - - 250,000 - - - - - 750,000 Cyber Logitec(Shanghai) Co., Ltd. 15,400 37,598 106,095 315,747 - - 63,362 378,179 74,139 100,028 - - H.OCEAN Manila (*2) - - 9,237 57,693 - - - - 49,812 157,820 - - Eusu Logistics Japan Inc. 6,043 27,410 93,425 324,379 - - 8,037 22,642 104,909 272,871 - - Hanjin Arkas Logistics Trading S.A - 2,537 8,253 18,237 - - - - - - - - Pacific Intermodal Company, LLC - - 3,943 5,352 - - - - 7,590 18,155 - - Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 144,274 427,027 80,987 331,253 - - 61,076 166,968 71,573 187,324 - - Eusu Intermodal INC - - - - - - 350 1,089 5,741 41,825 - - 합 계 190,169 563,059 321,215 1,074,283 - 255,415 162,421 657,605 314,669 778,928 - 750,000 (*1) 당분기 중 청산으로 인해 특수관계자에 해당하지 않게 되었으나, 청산일 이전까지의 거래를 반영한 금액입니다. (*2) 당분기 중 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 매각으로 인 해 특수관계자에 해당하지 않게 되었으나, 매각일 이전까지의 거래를 반영한 금액입니다. ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 환산효과 기말 제 80(당) 기 3분기 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 기타특수관계자 대여금 422,975 573,350 - (21,630) 974,695 Pacific Intermodal Company, LLC 기타특수관계자 대여금 148,177 - - (7,577) 140,600 Eusu Intermodal, Inc. 기타특수관계자 대여금 120,850 - - (6,180) 114,670 제 79(전) 기 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 기타특수관계자 대여금 410,200 - - 12,775 422,975 Pacific Intermodal Company, LLC. 기타특수관계자 대여금 436,701 - (302,125) 13,601 148,177 Eusu Intermodal Inc 기타특수관계자 대여금 - 120,850 - - 120,850 Eusu Logistics (M) SDN. BHD.(*1) 기타특수관계자 대여금 - 847,119 - - 847,119 (*1) 당분기 중 Eusu Logistics (M) SDN. BHD.가 연결대상에 포함되어 특수관계자에 대한 자금 거래 내역에서 제외되었습니다.(3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당 분기말 과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자범주 회사명 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 채권 채무 임대보증금 채권 채무 임대보증금 기타 특수관계자 (주)몬도브릿지 5,342 7,181 54,210 3,545 - 54,210 Cyber Logitec(Shanghai) Co., Ltd. 44,883 103,011 - - - - H.OCEAN Manila - - - 3,972 8,203 - Eusu Logistics Japan Inc. 81,453 72,834 - - 760,933 - Hanjin Arkas Logistics Trading S.A 9,325 5,464 - 49,747 50,329 - H Int'l Logistics(Fujian)Co., Ltd - - - 9,545 167,113 - Pacific Intermodal Company, LLC - - - 339,300 3,160 - Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 1,478,296 177,184 - 464,441 125,103 - Eusu Intermodal INC 219,409 - - 72,058 - - 합 계 1,838,708 365,674 54,210 942,608 1,114,841 54,210 (4) 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지급총액 주총승인금액 1인당 평균 지급액 이 사 852,060 2,500,000 426,030 사외이사 85,800 28,600 35. 사업부문별 재무정보 (1) 당분기와 전분기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 제 80(당) 기 3분기 (단위: 천원) 구 분 종합물류 유지보수 기타 연결조정 중단영업 연결후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 총매출액 66,125,124 174,512,646 47,378,258 104,819,949 4,652,690 14,841,503 (725,653) (4,649,280) (3,065,235) (12,411,479) 114,365,184 277,113,339 영업손익 (2,498,794) (7,754,526) 13,543,765 21,106,281 1,388,929 3,248,673 42,144 (646,898) 230,035 518,465 12,706,079 16,471,995 분기순이익 (1,924,979) (7,342,511) 8,409,560 14,030,514 (680,965) (5,584,391) (6,377,262) 814,020 9,605,870 9,605,870 9,032,224 11,523,502 자산 - 108,352,426 - 157,651,483 - 269,889,639 - (64,877,120) - - - 471,016,428 부채 - 68,496,891 - 40,460,850 - 96,367,010 - (16,364,597) - - - 188,960,154 감가상각비와무형자산상각비 375,588 982,943 1,178,546 3,520,140 474,601 1,426,573 (21,537) (30,969) (81,672) (269,853) 1,925,526 5,628,834 ② 제 79(전) 기 (단, 손익은 3분기) (단위: 천원) 구 분 종합물류 유지보수 기타 연결조정 중단영업 연결후금액 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 총매출액 70,240,764 229,537,670 34,169,454 111,210,606 6,235,957 22,385,467 (2,689,787) (7,722,390) (7,091,319) (25,136,077) 100,865,069 330,275,276 영업손익 (4,035,524) (1,002,846) (4,597,557) 21,113,981 (238,750) 4,471,880 (912,273) (3,481,397) 3,595,102 1,873,936 (6,189,002) 22,975,554 분기순이익 (4,579,181) (2,929,784) (4,932,268) 13,603,259 (1,092,881) 2,146,599 984,914 (3,242,048) - - (9,619,416) 9,578,026 자산 - 108,297,144 - 160,807,977 - 276,868,553 - (72,392,634) - - - 473,581,040 부채 - 66,866,409 - 48,972,848 - 94,965,067 - (12,487,044) - - - 198,317,280 감가상각비와무형자산상각비 184,209 557,462 256,072 895,406 476,656 1,378,249 (1,264) (3,792) (108,249) (346,691) 807,424 2,480,634 (2) 지역별 재무정보① 당분기 현재 연결실체의 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 15,153,722 42,092,144 33,214,742 80,707,314 해외 99,211,462 235,021,195 67,650,327 249,567,962 합 계 114,365,184 277,113,339 100,865,069 330,275,276 ② 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 국내 222,929,054 230,377,329 해외 12,547,513 10,736,786 합 계 235,476,567 241,114,115 (3) 주요 고객에 대한 의존도당분기에 연결실체 총 수익 비중이 10%를 초과하는 특정 외부고객으로부터의 수익은 다 음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 유지보수 부문 36,278,069 36. 건설계약(1) 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 당분기말 현재 관련 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 구축부문 55,995,870 114,350,594 84,334,051 30,016,543 15,596,955 - 15,539,292 당분기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 건설이수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다. (2) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사의 중요계약별 정보는 다음과 같습니다. 계약 명칭 계약일 계약상완성ㆍ납품기한 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 Opus SB (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) Opus TB (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) 상기 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이높다는 판단에 근거합니다. 연결실체는 이 항목을 당기 주석에 공시하지 않는다는 사실을 2017년 11월 10일 감사위원회에 보고하였습니다. (3) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 영업부문 추정총계약금액의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 공사손실충당부채 구축부문 1,598,707 (10,730,427) (8,719,295) (412,425) - 37. 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 분기순이익 11,523,502 9,578,026 조정 항목 : 법인세비용(수익) 2,631,830 6,142,078 이자손익 965,690 612,464 임대수익 - (39,480) 외화환산손익 561,297 1,270,420 대손상각비(대손충당금환입) (12,034) 21,766,179 매도가능금융자산처분손익 - (9,163) 지분법평가손익 55,951 - 종속기업처분이익 (3,710,828) - 감가상각비 2,829,205 2,370,107 무형자산상각비 3,069,483 457,218 유형자산처분손익 (101,019) 3,854 무형자산감액손실 1,237,951 - 재고자산감모손실 3,862 - 퇴직급여 5,712,351 4,644,102 보험차익 - (5,981) 자산수증이익 (1,603) - 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 당기손익인식금융자산의 감소(증가) (1,004,326) - 매출채권의 감소(증가) (4,706,476) (15,297,985) 장기매출채권의 감소(증가) 4,281,381 (816,087) 미수금의 감소(증가) (285,932) 2,522,576 미수수익의 감소(증가) 161,238 - 재고자산의 감소(증가) (74,343) 233,446 선급비용의 감소(증가) (8,057,385) 265,663 선급금의 감소(증가) (1,378,348) (2,240,548) 기타유동자산의 감소(증가) (424,155) (2,338,195) 기타비유동자산의 감소(증가) (15,883) 387,427 매입채무의 증가(감소) 5,389,421 (3,625,800) 미지급금의 증가(감소) (10,281,055) (1,125,790) 미지급비용의 증가(감소) (488,580) (506,848) 선수금의 증가(감소) 2,616,418 511,330 선수수익의 증가(감소) (159,127) (47,111) 예수금의 증가(감소) (2,623,575) 879,204 예수제세의 증가(감소) (116,463) (68,025) 예수부가세의 증가(감소) (190,524) 427,398 기타유동부채의 증가(감소) 45,199 224,023 장기선수수익의 증가(감소) (467,752) - 장기미지급금의 증가(감소) 18,825 (64,719) 임대보증금의 증가(감소) 2,273,816 225,740 기타비유동부채의 증가(감소) - 345,450 사외적립자산의 순지급액 4,814,111 1,022,126 퇴직급여 지급액 (6,137,003) (1,272,346) 영업에서창출된현금 7,955,120 26,430,753 38. 금융위험관리 및 금융상품위험 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체 의 보고기간종료일 현재 화폐성 외 화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79( 전) 기 기말 EUR JPY USD 기타 EUR USD 기타 외화자산 1,353 3 41,684 358 726 56,823 300 외화부채 (459) - (15,845) (156) (711) (11,407) (13,256) 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 기능통화와 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 절상시 절하시 절상시 절하시 외화자산 2,170 (2,170) 2,892 (2,892) 외화부채 (823) 823 (1,269) 1,269 순효과 1,347 (1,347) 1,623 (1,623) ② 주가변동 위험 연 결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분 및 채무증권에 투자하고 있습니다 . 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매도가능금융자산의 장부가액은 각각 3,088,991 천원 및 3,222,306 천원입 니다. (주석 10참조) 이 중 당분기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없으므로 주가변동으로 인한 포괄손익의 증감은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금 융상 품의 장 부금 액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 83,440,100 83,625,500 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결실체의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79( 전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (834,401) 834,401 (797,711) 797,711 지배기업은 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있습니다.(주석 12참조) (2) 신용위험 신용위험은 연결실체 의 통상적인 거래 및 투 자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하 여 연결실체 는 주 기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당 분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 연결실체는 당 기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79 (전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산 57,055,408 - 57,055,408 69,608,227 - 69,608,227 단기금융상품 18,179,266 - 18,179,266 16,456,469 - 16,456,469 매출채권및기타채권 90,214,483 (968,002) 89,246,481 104,884,711 (18,607,188) 86,277,523 장기매출채권및기타채권 15,023,267 (114,670) 14,908,597 23,211,682 (120,850) 23,090,832 매도가능융자산(비유동) 3,088,991 - 3,088,991 4,423,580 (1,201,274) 3,222,306 기타(임차보증금 등) 4,799,283 - 4,799,283 2,831,488 (478,159) 2,353,329 합 계 188,360,698 (1,082,672) 187,278,026 221,416,157 (20,407,471) 201,008,686 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체 는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제 80(당) 기 3분기말 > 매출채권 33,232,562 2,146,574 1,092,087 157,746 36,628,969 제 79(전 ) 기 기말> 매출채권 33,331,659 10,521,382 1,690,313 29,526 45,572,880 당분기와 전기 중 대여금및수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 매출채권및 기타채권 장기매출채권및 기타채권 기타유동/비유동자산 매출채권및 기타채권 장기매출채권및 기타채권 기타유동/비유동자산 기초 대손충당금 잔액 (18,607,188) (120,850) (698,159) (829,721) - - 순대손처리액 14,888,230 - 220,000 5,634,694 - - 대손상각비 등 환입(계상)액 12,034 - - (23,401,792) (120,850) (698,159) 사업부문 매각으로 인한 감소 2,799,880 - 478,159 - - - 표시통화환산손익 등 (60,958) 6,180 - (10,369) - - 기말 대손충당금 잔액 (968,002) (114,670) - (18,607,188) (120,850) (698,159) 한편, 연 결실체는 동일거래처에 대한 채권채무를 상계계약을 통하여 상계하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 일괄상계계약의 상계조건 적용에 따라 상계된 채권은 없습니다. (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채(차입금) 원금에 대하여 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 1년 이내 93,440,100 83,625,500 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79 (전) 기 기말 부 채 188,960 198,317 자 본 282,056 275,264 부채비율 66.99% 72.05% 4. 재무제표 재무상태표 제 80 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 79 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 80 기 3분기말 제 79 기말 자산 유동자산 18,695,253,191 17,668,897,644 현금및현금성자산 6,066,512,593 6,802,242,022 단기금융상품 12,060,118,863 10,370,411,914 매출채권 및 기타유동채권 372,492,749 344,957,451 매출채권 169,054,413 119,550,564 단기미수금 109,010,645 129,381,096 단기미수수익 94,427,691 96,025,791 재고자산 8,140,524 6,872,592 저장품 8,140,524 6,872,592 당기법인세자산 74,451,390 2,068,742 기타유동자산 113,537,072 142,344,923 비유동자산 251,194,386,303 256,139,244,985 장기매출채권 및 기타비유동채권 11,866,000,000 3,500,000,000 장기대여금 11,866,000,000 3,500,000,000 비유동매도가능금융자산 500,000,000 500,000,000 유형자산 200,417,119,997 201,810,978,679 토지 150,327,330,000 150,327,330,000 건물 74,892,374,116 74,892,374,116 감가상각누계액 (25,898,887,489) (24,680,817,400) 차량운반구 108,245,306 108,245,306 감가상각누계액 (41,010,132) (24,773,340) 사무용비품 1,009,088,015 1,006,403,331 감가상각누계액 (724,101,069) (646,633,334) 기타유형자산 904,200,000 904,200,000 감가상각누계액 (160,118,750) (75,350,000) 영업권 이외의 무형자산 674,520,000 674,520,000 기타무형자산 674,520,000 674,520,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 37,139,545,081 49,056,545,081 종속기업에 대한 투자자산 37,139,545,081 49,056,545,081 기타비유동자산 597,201,225 597,201,225 자산총계 269,889,639,494 273,808,142,629 부채 유동부채 89,792,364,236 86,740,932,647 매입채무 및 기타유동채무 1,244,334,011 1,214,822,676 단기매입채무 953,632,156 1,033,368,311 단기미지급비용 290,701,855 181,454,365 유동성장기차입금 80,000,000,000 80,000,000,000 유동파생상품부채 104,239,857 679,342,666 단기임대보증금 8,037,800,000 4,246,585,000 기타유동부채 405,990,368 600,182,305 비유동부채 6,574,645,766 7,276,419,748 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 1,227,695,876 장기임대보증금 0 1,393,005,171 현재가치할인차금 0 (165,309,295) 퇴직급여부채 1,708,141,248 1,158,314,104 확정급여채무의현재가치 6,073,662,529 5,509,280,986 사외적립자산의공정가치 (4,365,521,281) (4,350,966,882) 이연법인세부채 4,866,504,518 4,774,843,107 기타비유동부채 0 115,566,661 부채총계 96,367,010,002 94,017,352,395 자본 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 보통주자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 39,676,728,061 39,676,728,061 주식발행초과금 39,676,728,061 39,676,728,061 기타자본구성요소 (20,581,755,677) (20,581,755,677) 자기주식 (20,581,755,677) (20,581,755,677) 기타포괄손익누계액 92,437,136,132 91,988,555,941 재평가잉여금 92,518,443,220 92,518,443,220 현금흐름위험회피파생상품평가손실 (81,307,088) (529,887,279) 이익잉여금(결손금) (3,114,009,024) 3,602,731,909 이익준비금 311,976,400 187,185,840 미처분이익잉여금(미처리결손금) (3,425,985,424) 3,415,546,069 자본총계 173,522,629,492 179,790,790,234 자본과부채총계 269,889,639,494 273,808,142,629 포괄손익계산서 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 3,754,009,621 11,297,688,616 3,802,109,651 13,772,798,819 영업수익(매출액) 3,754,009,621 10,896,438,616 3,802,109,651 11,470,298,819 배당수익(매출액) 0 401,250,000 0 2,302,500,000 매출원가 2,348,840,156 7,949,237,322 2,403,641,120 7,780,597,494 영업비용 2,348,840,156 7,949,237,322 2,403,641,120 7,780,597,494 영업이익(손실) 1,405,169,465 3,348,451,294 1,398,468,531 5,992,201,325 금융수익 181,475,802 481,733,721 130,695,528 379,701,369 이자수익 178,233,924 477,407,902 130,695,528 379,701,369 기타금융수익 3,241,878 4,325,819 0 0 금융원가 781,413,695 2,318,272,344 798,903,892 2,362,043,563 이자비용 781,413,695 2,318,272,344 798,903,892 2,362,043,563 기타금융비용 0 0 0 0 기타영업외수익 2,798,394 54,136,938 4,317,624 34,359,065 잡이익 2,798,394 54,136,938 4,317,624 34,359,065 기타영업외비용 0 7,031,831,143 100,000,007 416,949,387 유형자산처분손실 0 57,000 0 984,380 종속기업투자주식 손상차손 0 6,917,000,000 0 0 기부금 0 114,720,000 100,000,000 415,665,000 잡손실 0 54,143 7 300,007 법인세비용차감전순이익(손실) 808,029,966 (5,465,781,534) 634,577,784 3,627,268,809 법인세비용 1,474,174,939 (2,782,352) 69,279,222 (20,468,412) 당기순이익(손실) (666,144,973) (5,462,999,182) 565,298,562 3,647,737,221 기타포괄손익 163,629,510 442,744,040 187,596,453 163,782,395 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,420,603) (5,836,151) (663,108) (2,281,572) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,420,603) (5,836,151) (663,108) (2,281,572) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 165,050,113 448,580,191 188,259,561 166,063,967 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 165,050,113 448,580,191 188,259,561 166,063,967 총포괄손익 (502,515,463) (5,020,255,142) 752,895,015 3,811,519,616 주당이익 기본주당이익(손실) (27) (219) 23 146 희석주당이익(손실) (27) (219) 23 146 자본변동표 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,521,868,477 2,510,062,092 178,231,432,953 당기순이익(손실) 0 0 0 0 3,647,737,221 3,647,737,221 기타포괄손익 0 0 0 166,063,967 (2,281,572) 163,782,395 배당금지급 0 0 0 0 (1,871,858,400) (1,871,858,400) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 166,063,967 1,773,597,249 1,939,661,216 2016.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,687,932,444 4,283,659,341 180,171,094,169 2017.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,988,555,941 3,602,731,909 179,790,790,234 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (5,462,999,182) (5,462,999,182) 기타포괄손익 0 0 0 448,580,191 (5,836,151) 442,744,040 배당금지급 0 0 0 0 (1,247,905,600) (1,247,905,600) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 448,580,191 (6,716,740,933) (6,268,160,742) 2017.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 92,437,136,132 (3,114,009,024) 173,522,629,492 현금흐름표 제 80 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 79 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 영업활동현금흐름 6,037,025,734 4,168,920,548 영업에서 창출된 현금 6,141,487,237 4,173,731,840 법인세납부(영업) (104,461,503) (4,811,292) 투자활동현금흐름 (3,198,130,299) (1,905,927,481) 이자수취 479,006,002 355,105,154 배당금수취 401,250,000 2,302,500,000 단기금융상품의 처분 8,650,805,914 6,997,619,016 단기금융상품의 취득 (9,336,187,044) (7,042,025,092) 장기금융상품의 취득 (1,366,000,000) 장기대여금및수취채권의 취득 (7,000,000,000) (3,500,000,000) 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 11,000,000,000 0 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (6,000,000,000) 0 유형자산의 처분 340,660 0 유형자산의 취득 (27,345,831) (1,123,713,497) 무형자산의 처분 0 25,000,000 무형자산의 취득 0 0 임차보증금의 감소 0 79,587,000 현금의기타유입(유출) 0 (62) 재무활동현금흐름 (3,574,624,864) (4,202,949,397) 이자지급 (2,326,719,264) (2,331,090,997) 배당금지급 (1,247,905,600) (1,871,858,400) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (735,729,429) (1,939,956,330) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (735,729,429) (1,939,956,330) 기초현금및현금성자산 6,802,242,022 13,371,940,182 기말현금및현금성자산 6,066,512,593 11,431,983,852 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장 하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 당사의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 당사는 당분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기 준 서 를 당사의 분기재무제표에 적용하였으며, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시 2) 기업 회계 기준 서 제1012호 '법인세' : 공정가치로 측정되는 채무상품에 대한 일시적차이에 대한 정의 명확화와 이연법인세자산의 실현가능성 검토와 관련한 지침 명확화 당사는 상기 개정내용의 적용에 따른 재무적 효과가 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. (2) 제정 또는 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 당사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’ 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측 정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 당사는 2017년 중 기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그결과를 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항 별로 당사의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같으며, 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. ㆍ 금융상품에 대한 범주별 분류 및 장부금액의 변동가능성 ㆍ 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동가능성 2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부 통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 2017 회계연도 중 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 추후 공시될 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 동 기준서의 주요 사항별로 당사의 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같으 며, 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. ㆍ 매출 인식 시점의 변동가능성 ㆍ 매출 인식 금액의 변동가능성 4. 범주별 금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 80(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 위험회피목적파생상품 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산(*) 6,064,834 - - - - 6,064,834 단기금융상품 11,055,793 1,004,326 - - - 12,060,119 매출채권및기타채권 372,493 - - - - 372,493 장기매출채권및기타채권 11,866,000 - - - - 11,866,000 매도가능금융자산(비유동) - - 500,000 - - 500,000 합 계 29,359,120 1,004,326 500,000 - - 30,863,446 금융부채 : 매입채무및기타채무 - - - 1,244,334 - 1,244,334 임대보증금(유동) - - - 8,037,800 - 8,037,800 차입금(유동) - - - 80,000,000 - 80,000,000 파생금융부채(유동) - - - - 104,240 104,240 합 계 - - - 89,282,134 104,240 89,386,374 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. ② 제 79(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 위험회피목적파생상품 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산(*) 6,799,840 - - - 6,799,840 단기금융상품 10,370,412 - - - 10,370,412 매출채권및기타채권 344,957 - - - 344,957 장기매출채권및기타채권 3,500,000 - - - 3,500,000 매도가능금융자산(비유동) - 500,000 - - 500,000 합 계 21,015,209 500,000 - - 21,515,209 금융부채 : 매입채무및기타채무 - - 1,214,823 - 1,214,823 임대보증금(유동/비유동) - - 5,474,281 - 5,474,281 차입금(유동) - - 80,000,000 - 80,000,000 파생금융부채(유동) - - - 679,343 679,343 합 계 - - 86,689,104 679,343 87,368,447 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 주요 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 80(당) 기 3분기> 당기손익 이자비용 - - - - - - (781,414) (2,318,272) (781,414) (2,318,272) 이자수익 178,234 477,408 - - - - - - 178,234 477,408 평가손익 - - 3,242 4,326 - - - - 3,242 4,326 합 계 178,234 477,408 3,242 4,326 - - (781,414) (2,318,272) (599,938) (1,836,538) 포괄손익 평가손익(*) - - - - 165,050 448,580 - - 165,050 448,580 79(전) 기 3분기> 당기손익 이자비용 - - - - - - (798,904) (2,362,044) (798,903) (2,362,043) 이자수익 130,695 379,701 - - - - - - 130,695 379,701 합 계 130,695 379,701 - - - - (798,904) (2,362,044) (668,208) (1,982,342) 포괄손익 평가손익(*) - - - - 188,259 (166,064) - - 188,259 (166,064) (*) 법인세 효과 반영 후 금액입니다. 5. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융상품 1,848,204 1,658,322 사옥 입주사 임대보증금 2,288,000 2,288,000 파생상품 이행보증금 장기금융상품 1,366,000 - 계약이행 담보제공 합 계 5,502,204 3,946,322 6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 유동자산: 매출채권 169,054 119,550 미수금 109,011 129,381 미수수익 94,428 96,026 매출채권및기타채권 합계 372,493 344,957 비유동자산: 장기금융상품 1,366,000 - 장기대여금 10,500,000 3,500,000 장기매출채권및기타채권 합계 11,866,000 3,500,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 만기미도래 155,694 249,303 만기 경과 후 3개월 이하 85,923 92,708 3개월 초과 6개월 이하 72,016 2,946 6개월 초과 58,860 - 합 계 372,493 344,957 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 저장품 8,141 6,873 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 선급금 5,504 5,337 선급비용 108,033 137,008 합 계 113,537 142,345 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 지분율 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 매도가능금융자산> (주)몬도브릿지(*1) 100% 500,000 500,000 500,000 500,000 (주)트리플스(*1,2) - - - 300,000 - 합 계 500,000 500,000 800,000 500,000 (*1) 100% 지분참여를 통해 설립하였으나, 금액적으로 중요하지 않아 연결대상에 포함하지 않았습니다. (*2) 전기 중 자본잠식으로 전액 손상 반영하였으며, 당분기 중 청산완료하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초장부금액 500,000 800,000 손상차손 - (300,000) 기말장부금액 500,000 500,000 (3) 당분기 중 매도가능금융자산과 관련된 미실현손익은 없습니다. 10. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍 한국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수로지스틱스 한국 종합물류 100.00% 36,292,045 100.00% 30,292,045 (주)유수에스엠 한국 운송지원 - - 100.00% 17,917,000 합 계 37,139,545 49,056,545 (2) 당분기중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 기초 장부가액 49,056,545 49,056,545 유상증자(*1) 6,000,000 - 손상(*2) (6,917,000) - 처분(*2) (11,000,000) - 기말 장부가액 37,139,545 49,056,545 (*1) 당분기 중 (주)유수로지스틱스의 유상증자(주주배정)를 통하여 주식을 추가 취득하였습니다. (*2) 당분기 중 당사가 보유하고 있던 (주)유수에스엠은 순공정가치로 평가한 후 매각하였습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 취득가액 감가상각누계액 장부가액 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 150,327,330 - 150,327,330 150,327,330 - 150,327,330 건물 74,892,374 (25,898,887) 48,993,487 74,892,374 (24,680,817) 50,211,557 시설장치 904,200 (160,119) 744,081 904,200 (75,350) 828,850 차량운반구 108,245 (41,010) 67,235 108,245 (24,773) 83,472 집기비품 1,009,088 (724,101) 284,987 1,006,403 (646,633) 359,770 합 계 227,241,237 (26,824,117) 200,417,120 227,238,552 (25,427,573) 201,810,979 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 처분 및 폐기 감가상각 기타증감 기말장부금액 80(당) 기 3분기> 토지 150,327,330 - - - - 150,327,330 건물 50,211,557 - - (1,218,070) - 48,993,487 시설장치 828,850 - - (84,769) - 744,081 차량운반구 83,472 - - (16,237) - 67,235 집기비품 359,770 27,346 (398) (101,731) - 284,987 합 계 201,810,979 27,346 (398) (1,420,807) - 200,417,120 79(전) 기> 토지 150,327,330 - - - - 150,327,330 건물 51,835,650 - - (1,624,093) - 50,211,557 시설장치 - - - (75,350) 904,200 828,850 차량운반구 18,354 82,635 - (17,517) - 83,472 집기비품 342,184 79,542 (984) (119,609) 58,637 359,770 건설중인자산 - 962,837 - - (962,837) - 합 계 202,523,518 1,125,014 (984) (1,836,569) - 201,810,979 (3) 차입원가 자본화 당분기 및 전기 중 자본화된 차입원가는 없습니다. (4) 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 당분기말 현재 토지의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 12. 보험가입자산 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 유형자산 등 50,619,755 88,552,346 롯데손해보험(주) 13. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분 기말장부금액 80(당) 기 3분기> 회원권 674,520 - - 674,520 79(전) 기> 회원권 699,520 - (25,000) 674,520 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 매입채무 953,632 1,033,368 미지급비용 290,702 181,455 합 계 1,244,334 1,214,823 15. 기타유동부채와 기타비유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채와 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 유동 유동 비유동 선수금 28,912 152,007 - 선수수익 - 49,742 115,567 예수금 3,416 13,339 - 예수제세 79,505 79,762 - 예수부가세 294,157 305,332 - 합 계 405,990 600,182 115,567 16. 차입금 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 용 이자율(%) 만기일 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 (주)국민은행 원화대출 3M CD+1.29 2017.10.28. 40,000,000 40,000,000 농협은행(주) 원화대출 3M CD+1.52 2017.11.01. 40,000,000 40,000,000 합 계 80,000,000 80,000,000 1년 이내 만기도래분 (80,000,000) (80,000,000) 장기차입금 잔액 - - 17. 파생금융부채 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 파생금융부채와 파생상품평가손실(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가이익 80(당) 기 3분기 > 이자율스왑 104,240 (81,307) 448,580 79(전) 기 > 이자율스왑 679,343 (529,888) 466,687 (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 18. 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 당사의 금융상품 현황 은 주석 4 에서 설명하고 있으 며, 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 80(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 단기금융상품(유동) - 1,004,326 - 1,004,326 부채 파생금융부채(유동) - 104,240 - 104,240 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 79(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 부채 파생금융부채 (유동) - 679,343 - 679,343 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 채무상품 등으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 단기금융상품 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 19. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 756,711 2,227,402 764,127 2,277,349 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 200,702 602,105 188,480 565,440 합 계 957,413 2,829,507 952,607 2,842,789 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 확정급여채무 6,073,663 5,509,281 사외적립자산의 공정가치 (4,365,522) (4,350,967) 확정급여제도 부채 인식액 1,708,141 1,158,314 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초금액 5,509,281 4,652,722 당기손익으로 인식 당기근무원가 585,247 723,913 이자비용 73,663 98,936 기타포괄손익으로 인식 인구통계적 가정 손실(이익) - - 재무적 가정 손실(이익) - 12,623 경험조정 손실(이익) - 105,480 기타 퇴직급여지급액 (94,528) (84,393) 전입 - - 기말금액 6,073,663 5,509,281 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초금액 4,350,967 3,342,939 당기손익으로 인식 이자수익 56,805 68,929 기타포괄손익으로 인식 재측정요소 이익(손실) (5,836) (20,282) 기타 사외적립자산 납입액 - 1,000,000 퇴직금 지급액 (36,414) (40,619) 기말금액 4,365,522 4,350,967 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 원리금보장형금융상품 4,359,182 4,344,627 국민연금전환금 6,340 6,340 합 계 4,365,522 4,350,967 (6) 보험수리적가정 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 기말할인율 1.93% 1.93% 임금인상률 6.21% 6.21% 20. 담보제공자산 및 지급보증내역당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 토지 및 건물 199,320,817 104,000,000 ( 주)국민은행/ 농협은행(주) 차입금 담보 장기금융상품 1,366,000 1,366,000 (주)현대글로비스 계약이행 담보제공 합 계 200,686,817 105,366,000 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 당사의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 자본금 65,104,530 65,104,530 (2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 없습니다. (3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 (4) 당분기와 전기 중 자본잉여금 변동내역은 없습니다. 22. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 파생상품평가손실 (81,307) (529,888) 재평가잉여금 92,518,443 92,518,443 합 계 92,437,136 91,988,555 (2) 당분기와 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초 91,988,555 91,521,868 파생상품평가손실 448,581 466,687 기말 92,437,136 91,988,555 23. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 자기주식 (20,581,756) (20,581,756) (2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다. (3) 자기주식당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 없고, 당사는 자사주식의 가격안정화 및 분할합병 등의 사유로 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 이익잉여금 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 기초 3,602,732 2,510,062 분기순손익 (5,462,999) 3,102,913 확정급여제도의 재측정손익 (5,836) (138,385) 배당금 지급 (1,247,906) (1,871,858) 기말 (3,114,009) 3,602,732 25. 영업수익과 영업비용 (1) 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료 3,647,402 10,566,476 3,668,249 11,004,521 배당금수입 - 401,250 - 2,302,500 기타 106,608 329,963 133,860 465,778 합 계 3,754,010 11,297,689 3,802,109 13,772,799 (2) 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 756,711 2,227,402 764,127 2,277,349 퇴직급여 200,702 602,105 188,480 565,440 복리후생비 73,228 241,158 81,286 258,034 감가상각비 473,882 1,420,807 472,044 1,363,912 보험료 4,538 13,465 4,713 13,983 제세공과금 26,465 585,698 23,585 567,511 광고선전비 6,787 8,021 3 4,698 수선유지비 508,798 1,512,207 503,477 1,604,872 수도광열비 181,961 483,343 184,183 518,796 기타 115,768 855,031 181,743 606,002 합 계 2,348,840 7,949,237 2,403,641 7,780,597 26. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 178,234 477,408 130,695 379,701 당기손익인식금융자산 평가손익 3,242 4,326 - - 금융수익 소계 181,476 481,734 130,695 379,701 금융비용 이자비용 (781,414) (2,318,272) (798,903) (2,362,043) 금융비용 소계 (781,414) (2,318,272) (798,903) (2,362,043) 합 계 (599,938) (1,836,538) (668,208) (1,982,342) 27. 기타영업외손익 당분기와 전분기 중 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 2,798 54,137 4,318 34,359 기부금 - (114,720) (100,000) (415,665) 종속기업투자주식손상차손 - (6,917,000) - - 유형자산폐기손실 - (57) - (984) 잡손실 - (54) - (300) 합 계 2,798 (6,977,694) (95,682) (382,590) 28. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 법인세비용(수익) (2,782) (20,468) 당기 법인세 부담액 32,079 83,616 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 91,662 ( 57,245) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (126,523) (46,839) (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 현금흐름위험회피파생상품평가이익(손실) 575,103 (126,523) 448,580 212,903 (46,839) 166,064 (3) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 분기말 이연법인세자산(부채) (4,866,505) (3,993,763) 분기초 이연법인세자산(부채) (4,774,843) (4,051,008) 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 91,662 (57,245) (4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2017년 이후 실현분에 대해서는 22%를 적용하여 산정하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 29. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (666,145) (5,462,999) 565,299 3,647,737 가중평균유통보통주식수(*) 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 기본주당손익(손실) (27)원 (219)원 23원 146원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,083,700)주 (1,083,700)주 (1,083,700)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 30. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 (주)싸이버로지텍 (주)유수로지스틱스 (2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. ① 매출 및 매입 등 거래내역ⅰ) 제 80(당) 기 3분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 (주)싸이버로지텍 4,680 415,290 2,908 9,367 - - (주)유수로지스틱스 141,241 437,972 - - 121,742 285,389 (주)유수에스엠(*1) 4,920 19,680 - - - - (주)유수토탈서비스(*1) - - - 2,784 - - 기타 특수관계자 (주)트리플스(*2) - - - 1,961 - 5,415 (주)몬도브릿지 24,053 68,088 1,467 1,467 - - 합 계 174,894 941,030 4,375 15,579 121,742 290,804 (*1) 당분기 중 당사가 보유하고 있던 (주)유수에스엠과 (주)유수토탈서비스는 순공정가치로 평가한 후 매각하였 으며, 해당 회사의 매출 및 매입 등 거래내역은 매각일까지의 거래를 반영한 금액입니다. (*2) 당분기 중 청산으로 인해 특수관계자에 해당하지 않게 되었으나, 청산일 이전까지의 거래를 반영한 금액입니다.ⅱ) 제 79(전) 기 3분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 (주)싸이버로지텍 5,430 818,790 1,203 3,358 - - (주)유수로지스틱스 144,218 417,367 - - 11,027 11,027 (주)유수에스엠 13,129 1,539,109 - - - - 기타 특수관계자 (주)트리플스 5,039 19,691 - - - - (주)몬도브릿지 24,557 69,036 905 905 - - 재단법인 양현 - - - - - (200,000) 합 계 192,373 2,863,993 2,108 4,263 11,027 (188,973) ② 채권 및 채무 ⅰ) 제 80(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수수익 미수금 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,716 - - 1,059 - (주)유수로지스틱스 4,027 33,964 - - 280,975 기타 특수관계자 (주)몬도브릿지 4,592 - 750 649 54,210 합 계 10,335 33,964 750 1,708 335,185 ⅱ) 제 79(전) 기 기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 미수수익 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,991 - 441 - (주)유수로지스틱스 4,200 19,849 - 296,854 (주)유수에스엠 3,630 - - - 기타 특수관계자 (주)몬도브릿지 3,545 - - 54,210 합 계 13,366 19,849 441 351,064 ③ 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 기말 제 80(당) 3분기 (주)유수로지스틱스 종속기업 대여금 3,500,000 7,000,000 - 10,500,000 제 79(전) 기 (주)유수로지스틱스 종속기업 대여금 - 3,500,000 - 3,500,000 (3) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지급총액 주총승인금액 1인당 평균 지급액 이사 852,060 2,500,000 426,030 사외이사 85,800 28,600 31. 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 분기순이익(손실) (5,462,999) 3,647,737 조정 항목 : 법인세비용(수익) (2,782) (20,468) 배당금수익 (401,250) (2,302,500) 임대수익 - (39,480) 이자손익 1,840,864 1,982,342 감가상각비 1,420,807 1,363,912 퇴직급여 602,105 565,440 종속기업투자주식 손상차손 6,917,000 - 유형자산처분손실 57 984 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (182,948) (959,827) 미수금의 감소(증가) 140,743 (247,152) 재고자산의 감소(증가) (1,268) 82 선급금의 감소(증가) (167) (198,280) 선급비용의 감소(증가) 28,975 40,612 매입채무의 증가(감소) 57,729 121,072 미지급비용의 증가(감소) 117,694 112,299 선수금의 증가(감소) (123,095) (157,188) 예수금의 증가(감소) (9,923) (550) 예수제세의 증가(감소) (257) (32,390) 예수부가세의 증가(감소) (11,174) 112,811 임대보증금의 증가(감소) 2,273,816 225,740 당기손익인식금융자산의 감소(증가) (1,004,326) - 퇴직급여 지급액 (94,528) (82,083) 사외적립자산의 감소(증가) 36,414 40,619 영업으로부터 창출된 현금흐름 6,141,487 4,173,732 32. 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험 당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험 당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으 로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현재 당사의 매도가능금융자산의 장부가액은 500,000천원 으 로 동 일 합 니다 (주석 9 참조) . 당분 기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장 금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 당사는 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기말 제 79(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 80,000,000 80,000,000 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당)기 3분기말 제 79(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (800,000) 800,000 (800,000) 800,000 당사는 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. (주석 17참조) (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 현금및현금성자산(*) 6,064,834 6,799,840 단기금융상품 12,060,119 10,370,412 매출채권및기타채권 372,493 344,957 장기매출채권및기타채권 11,866,000 3,500,000 매도가능금융상품(비유동) 500,000 500,000 합 계 30,863,446 21,515,209 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 비파생금융부채 매입채무및기타채무 1,244,334 1,244,334 1,244,334 - 차입금(*) 80,000,000 80,246,367 80,246,367 - 임대보증금(유동) 8,037,800 8,037,800 - 8,037,800 합 계 89,282,134 89,528,501 81,490,701 8,037,800 (*) 차입금은 이자율스왑효과를 반영하여 실질적으로 납부해야 할 금액입니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기말 제 79(전) 기 기말 부채(A) 96,367,010 94,017,352 자본(B) 173,522,629 179,790,790 부채비율(A/B) 55.54% 52.29% 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등의 유의사항 당사는 종속회사인 (주)유수에스엠(선박관리업) 직원들의 안정적인 고용 보장과 사업구조 재편을 통한 수익력 제고를 위해 소유하고 있는 (주)유수에스엠 지분 100%(600,000주)를 110억원에 매각하는 조건의 주식매매계약을 현대글로비스(주)와 2017년 7월 14일 체결하였고, 거래상대방이 본 건 거래에 따른 기업결합을 공정거래위원회로부터 승인이 완료되어 2017년 9월 1일 거래 종결되었습니다. 매각된 선박관리, 선원관리 및 선원교육훈련 사업부문 은 2016년 12월 31일 시점에 중단영업 또는 매각예정으로 분류되지 않았습니다. 비교표시 된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 보여주기 위해 재작성되었습니다.가. 당분기와 전분기 중 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,065,235 12,411,479 7,091,319 25,136,077 매출원가 2,747,412 10,350,241 5,909,561 18,911,357 판매비와관리비 547,858 2,579,703 4,776,860 8,098,656 영업이익(손실) (230,035) (518,465) (3,595,102) (1,873,936) 순금융손익 (107,479) (526,224) (186,816) (129,076) 기타영업외손익(*1) 3,746,828 3,881,933 (8,561) (57,124) 법인세차감전손익 3,409,314 2,837,244 (3,790,479) (2,060,136) 법인세비용 (204,861) (329,551) (969,715) (361,917) 당기순이익 3,614,175 3,166,795 (2,820,764) (1,698,219) 기본주당손익 145원 127원 (113)원 (68)원 (*1) 당분 기 기타영엉외손익에는 종속기업 처분에 따른 처분손익이 포함되어 있으며, 처분손은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금액 (A) 매각대가 11,000,000 (B) 매각 이전 연결실체가 보유한 해운사업부문의 순자산 매각 이전까지 지배기업이 동 사업부문에 투자한 금액 9,056,453 매각 이전까지 지배기업이 인식한 지배기업소유주지분 순이익 (1,767,281) 소 계 7,289,172 (A-B)매각으로 인식하는 처분이익 3,710,828 나. 중단영업으로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 80(당) 기 3분기 제 79(전) 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (7,346,877) 773,329 투자활동으로 인한 현금흐름 2,927,765 2,687,818 재무활동으로 인한 현금흐름 - (1,500,000) 중단영업으로 인한 순 현금흐름 (4,419,112) 1,961,147 2. 대손충당금 설정현황(연결기준) 가. 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제80기 3분기말 매출채권및기타채권 90,214,483 968,002 1.07% 장기매출채권및기타채권 15,023,267 114,670 0.76% 합 계 105,237,750 1,082,672 1.03% 제79기 기말 매출채권및기타채권 99,913,052 18,607,188 18.62% 장기매출채권및기타채권 23,211,682 120,850 0.52% 기타유동/비유동자산 18,871,572 698,159 3.70% 합 계 141,996,306 19,426,197 13.68% 제78기 기말 매출채권및기타채권 112,927,307 829,721 0.73% 장기매출채권및기타채권 4,896,870 - 0.00% 합 계 117,824,177 829,721 0.70% 나. 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 1. 기초 대손충당금 잔액합계 19,426,197 829,721 419,713 2. 순대손처리액(①－②±③) (15,108,230) (5,634,694) (363,351) ① 대손처리액(상각채권액) (15,108,230) (5,634,694) (363,351) ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (12,034) 24,220,801 834,681 4. 지분법 평가 - - - 5. 표시통화환산손익 - - - 6. 분할로 인한 감소 - - - 7. 연결범위변동 (3,278,039) - - 8. 환율변동효과 54,778 10,369 (61,322) 9. 기말 대손충당금 잔액합계 1,082,672 19,426,197 829,721 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법시행령 제19조의 2 제①항 각호와 같고, 사내 대손처리위원회의 승인을 득한 후 관련채권과 상계처리하고 있습니다.당분기말 현재 연결실체가 받을 채권중 거래처의 파산 또는 영업정지등으로 회수가 불가능하다고 판단된 채권에 대해서는 대손충당금을 설정하고 있으며, 종속회사간 내부거래 미실현이익 제거 및 지분법적용 중지 종속회사의 미반영손실을 반영하기 위하여 대여금 등에 대하여 충당금을 설정하고 있습니다. 라. 매출채권의 연령분석현황당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령 분석내역은다음과 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 80(당) 기 3분기말> 매출채권 33,232,562 2,146,574 1,092,087 157,746 36,628,969 79(전) 기 기말> 매출채권 33,331,659 10,521,382 1,690,313 29,526 45,572,880 3. 재고자산 현황 등(연결기준) 가. 재고자산 내역 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 유지보수 등 저 장 품 8,141 177,119 679,180 합 계 8,141 177,119 679,180 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.0% 0.0% 0.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3,033.1회 777.1회 609.6회 나. 사업부분별 재고자산 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제 80기 3분기말 제 79기 기말 제 78기 기말 유지보수 저장품 및 기타재고자산 8,141 21,707 13,001 기타 - 243,113 666,179 기타 재고자산평가충당금 - (87,701) - 합 계 8,141 177,119 679,180 다. 재고자산 실사내용당사는 결산 기말 기준으로 연간 1회 외부감사인 입회 하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 실사방법은 전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사로 수행합니다. 또한 당사의 재고자산 중 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다. 4. 수주계약현황 가. 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 당분기말 현재 관련 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 구축부문 55,995,870 114,350,594 84,334,051 30,016,543 15,596,955 - 15,539,292 당분기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 건설이수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다. 나. 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 공사의 중요계약별 정보는 다음과 같습니다. 계약 명칭 계약일 계약상완성ㆍ납품기한 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 Opus SB (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) Opus TB (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) (*) 상기 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이높다는 판단에 근거합니다. 연결실체는 이 항목을 당기 주석에 공시하지 않는다는 사실을 2017년 11월 10일 감사위원회에 보고하였습니다. 5. 공정가치평가 절차요약가. 연결기준 1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수 의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 5에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 80(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 단기금융상품(유동) - 1,004,326 - 1,004,326 부채 파생상품부채(유동) - 104,240 - 104,240 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 79(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(유동) - 679,343 - 679,343 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 단기금융상품 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해산정된 투자신탁 등의 순자산가치 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률,선도금리, 변동성 등 2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 당사는 유형자산으로 분류되어 있는 토지의 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며, 동 회계정책 변경이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 변경 전 장부금액 변경 후 장부금액 변동액 변동액에 대한 이연법인세 토지 31,714 150,327 118,613 26,095 상기 토지 재평가로 인하여 증가된 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되었습니다. 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,714 재평가잉여금의 변동 92,518 나. 별도기준 별 도기준 공정가치 평가 내역은 연결기준과 동일하여 기재 생략합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 80기 3분기 (당기) 삼정회계법인 - - 제 79기 (전기) 삼정회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이 감사보고서의 이용자는 수주산업 핵심 감사항목에 대한 감사인의 강조사항에 대하여 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 수주산업 핵심감사항목은 '회계감사실무지침 2016-1'에 따라 감사인의 전문가적 판단과 지배기구와의 커뮤니케이션을 통해 당기 연결재무제표 감사에서 유의적인 사항을 선정한 것입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 검토의 관점에서 다루어진 사항이며, 우리는 이 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하는 것은 아닙니다. 제78기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 80기 3분기 (당기) 삼정회계법인 - - 제 79기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음. 제78기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음. ※ 연결대상의 모든 종속회사는 전기 및 전전기 회계감사에 대한 적정의견을 받았습니다. 가. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 80기 3분기 (당기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 70 670시간 제 79기(전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 60 1,585시간 제78기(전전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 60 1,478시간 나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 80기 3분기 (당기) - - - - - 제 79기(전기) - - - - - 제78기(전전기) - - - - - 2. 회계감사인의 변경 당기 중 당사와 종속회사의 회계감사인 변경은 없습니다. 3.내부통제에 관한 사항 회계감사인은 당사의 제79기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 그 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2017년 9월 30일) 현재 당사 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다.각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 전광우 (출석률:100%) 이석근(출석률:100%) 황중연(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차 2017.02.09 2016년(제79기) 결산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 2016년 이사회내 위원회 활동 보고 - - - 2차 2017.03.08 자회사(ESL) 자금대여의 건이사 등의 자기거래 승인의 건제79기(2016년도) 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정의 건 가결 찬성 찬성 2016년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가보고 - - - 3차 2017.05.12 유수SM 지분 매각건 가결 찬성 찬성 찬성 2017년(제80기) 1분기 결산보고 - - - - 4차 2017.08.11 만기도래 원화장기차입금(800억원) 기간연장의 건자회사(ESL) 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2017년(제80기) 반기 결산보고 - - - - ※ 황중연 사외이사는 2017년 3월 24일(제79기 정기주주총회) 신규 선임됨. 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일(2017년 9월 30일) 현재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. ※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 전광우 (출석률:100%) 이석근(출석률:100%) 황중연(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2017.02.09 2016년(제79기) 결산(안)외부감사인 선임의 건 가결 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 2016년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고수주산업 핵심감사항목 보고 - - - 2017.03.08 2016년도(제79기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 2017.05.12 2017년(제80기) 1분기 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 수주산업 핵심감사항목 보고 - - - - 2017.08.11 2017년(제80기) 반기 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 수주산업 핵심감사항목 보고 - - - - ※ 황중연 사외이사는 2017년 3월 24일(제79기 정기주주총회) 신규 선임됨. 라. 이사의 독립성 - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. - 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 - 사외이사 지원 조직 현황 1) 사외이사 지원부서 : 경영관리팀 2) 지원내역 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 선임사외이사의 업무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 비고 전광우 - 전) 금융위원회 위원장- 현) 연세대 특임교수 사외이사 감사위원장 이석근 - 전) 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 - 현) 서강대 석좌교수 사외이사 - 황중연 - 전) 한국정보방송통신대연합 상근부회장- 현) 개인정보보호 위원회 비상근위원 사외이사 신규 선임(주1) (주1) 황중연 사외이사는 2017년 3월 24일(제79기 정기주주총회) 신규 선임됨.나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명, 주1) 상법 제415조의2 제2항상법 제542조의11 제4항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 상법 제542조의11 제2항 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (주1) 당사는 감사위원회를 3명의 사외이사로 구성, 운영하고 있었으며 2016년 11월 20일 김양진 사외이사의 중도 사임에 따라 상법 제542조의11 제4항 의거 최초로 소집되는 주주총회(제79기 정기주주총회, 2017년 3월 24일)에서 황중연 사외이사가 감사위원으로 신규 선임됨.다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 전광우(출석률:100%) 이석근(출석률:100%) 황중연(출석률: -) 찬반여부 감사위원회 2017.02.09 결의 2016년(제79기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 해당사항없음(신규선임) 외부감사인 선임의 건 보고 2016년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - 수주산업 핵심감사항목 보고 2017.03.08 결의 2016년도(제79기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고 가결 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 2017.05.12 결의 2017년(제80기) 1분기 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 보고 수주산업 핵심감사항목 보고 - - - - 2017.08.11 결의 2017년(제80기) 반기 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 보고 수주산업 핵심감사항목 보고 - - - - ※ 황중연 사외이사는 2017년 3월 24일(제79기 정기주주총회) 신규 선임됨.라. 감사위원회(감사)의 선출기준감사위원회의 선출기준은 다음과 같습니다.① 회사는 감사에 갈음하여 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 주주총회에서 선임한다.③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야한다. 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사의 정관 제27조의 2 (서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권 소수주주권의 행사사례는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최은영 최대주주 보통주 4,715,674 18.11 4,715,674 18.11 - 조유경 임원 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - 조유홍 기타 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - (재)양현 재단 보통주 2,577,060 9.90 2,577,060 9.90 - (주)유수홀딩스 자사주 보통주 1,083,700 4.16 1,083,700 4.16 - 계 보통주 13,337,134 51.21 13,337,134 51.21 - 우선주 0 0 0 0 - 2-1. 최대주주의 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 경력사항 겸임사항 최은영 대표이사 회장 현 유수그룹 및 유수홀딩스 회장현 양현재단 이사장전 한진해운 회장 전 유수에스엠 사내이사 싸이버로지텍 사내이사 2-2. 최대주주 변동 현황 공시대상기간동안 최대주주의 변동없습니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최은영 4,715,674 18.11 - 조유경 2,480,350 9.52 - 조유홍 2,480,350 9.52 - (재)양현 2,577,060 9.90 - 우리사주조합 - - - 동 보고서상의 5%이상 주주는 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식소유현황을 파악하기 어려워 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재하였으며 동 보고서 기준일 및 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,304 99.91 11,936,820 45.84 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ※하단 별도 기재 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기말 익일부터 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000 및 10,000주권(8권종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 게재방법 전자적공고 ※ 정관상 신주인수권의 내용(정관 제 9 조)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2, 제542조의 3의 각 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16 의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 업무제휴관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 8. 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 9. 기타 재무구조의 개선, 원활한 지주사업 수행 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 최대주주와 그 특별관계자, 회사의 임직원, 거래처, 채권자 등에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 5. 최근 6개월간 주가 및 거래량 (단위 : 원,주) 종류 2017년 4월 2017년 5월 2017년 6월 2017년 7월 2017년 8월 2017년 9월 종가 월 최고 7,090 8,150 9,040 8,680 7,930 7,670 월 최저 6,760 6,280 8,180 7,570 7,420 6,850 월간 거래량 592,183 2,207,932 1,370,908 861,796 572,820 533,535 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 등기임원 상근 대표이사 회장 현 유수그룹 및 유수홀딩스 회장현 양현재단 이사장전 한진해운 회장 4,715,674 - 10년8개월 2019년 03월 25일 송영규 남 1961년 05월 전무 등기임원 상근 대표이사 전무 전 한진해운 전무(컨테이너사업본부장)전 US COM logistics inc 전무전 트리플스 사내이사 전 유수에스엠 기타비상무이사 - - 2년3개월 2019년 03월 25일 이석근 남 1963년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 서강대 석좌 교수전 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 - - 2년6개월 2018년 03월 26일 전광우 남 1949년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 연세대학교 특임교수전 금융위원회 위원장전 국민연금공단 이사장 - - 1년6개월 2019년 03월 25일 황중연 남 1954년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 개인정보보호 위원회 비상근위원전 정보통신부 우정사업본부장전 한국정보방송통신대연합 상근부회장 - - 6개월 2019년 03월 25일 김성률 남 1962년 06월 상무 미등기임원 상근 경영관리팀장 현 싸이버로지텍 감사 전 유수에스엠 감사 - - 5년10개월 - 조유경 여 1986년 07월 상무보 미등기임원 상근 전략기획실장 현 싸이버로지텍 상무보(경영기획담당) 2,480,350 - 2년11개월 - 강병준 남 1967년 11월 상무보 미등기임원 상근 전략기획실 전 한진해운 동서남아 지역본부 지원팀장전 한진해운 부장 - - 7개월 - ※ 트리플스는 해외구매대행 및 전자상거래업체로 2017년 3월 청산완료 됨.※ 유수에스엠은 선박관리업체로 2017년 9월 현대글로비스에 매각완료 됨.※ 2017년 3월 24일 - 황중연 사외이사가 신규 선임(제79기 정기주주총회)됨. 나. 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무 남 11 - 2 - 13 11년 3개월 603,689 46,438 퇴직직원1명 포함. 주1) 관리사무 여 5 - - - 5 10년 2개월 206,830 41,366 - 합 계 16 - 2 - 18 10년 11개월 810,519 87,804 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함.※ 주1) 퇴직직원 1명은 연간급여 총액에는 산정되었으나, 직원수에는 산정되어 있지 않음. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 2,500,000 - ※ 상기 주주총회 승인금액은 사내이사를 포함한 등기이사 5명에 대한 승인금액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 937,860 187,572 2017.3.24부 신임 임원 1명 포함 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 852,060 426,030 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 85,800 28,600 황중연 사외이사 2017.3.24부 신규 선임되어 2분기(4월)부터 보수 지급됨 감사 - - - - ※ 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 사외이사수에 기재하지 않음 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 2. 산정기준 및 방법해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 : "유수" 2. 회사가 속해있는 기업집단 2017 년 9 월말 현재 기업집단 유수에 속해 있는 회사는 국내 4개사(상장 1개사, 비상장 3개 사), 해외 비상장 28개사로 구성되어 있습니다. 3. 계열회사 및 계열회사간의 출자현황 (2017. 9.30 현재) 구분 회사명(피출자회사) 출자현황 출자회사 지분율 업 종 비 고(국내 : 법인등록번호,해외 : 국가) 상장(1개사) ㈜유수홀딩스 - - 지주사 110111-0003262 비상장(3개사) ㈜싸이버로지텍 ㈜유수홀딩스 40.13% 소프트웨어 개발 및 판매사업 110111-1922750 ㈜유수로지스틱스 ㈜유수홀딩스 100% 종합물류 110111-3849217 ㈜몬도브릿지 ㈜유수홀딩스 100% 도.소매 및 식음료 110111-5650620 해외법인(비상장,28개사) CyberLogitec America, Inc. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 미국 CyberLogitec Shanghai Co., Ltd. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 중국 CyberLogitec Spain, S.L.U. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 스페인 CYBERLOGITEC GLOBAL PTE. LTD. (주)싸이버로지텍 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 싱가포르 Logis9, Inc. CYBERLOGITEC GLOBAL PTE. LTD. 100% 소프트웨어 개발 및 판매사업 미국 HANJIN LOGISTICS VIETNAM COMPANY LIMITED ㈜유수로지스틱스 99% 종합물류 베트남 Eusu Logistics Spain, S.A. ㈜유수로지스틱스 52% 종합물류 스페인 NAL Maroc S.A. Eusu Logistics Spain, S.A. 100% 종합물류 모로코 Eusu Logistics L.L.C. ㈜유수로지스틱스 49% 종합물류 아랍에미리트 EUSU LOGISTICS INC. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 미국 EUSU Logistics (Shanghai) Co., Ltd. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 중국 Eusu Logistics B.V. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 네덜란드 Eusu Logistics (Shen Zhen) Company Limited ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 중국 EUSU LOGISTICS (HONG KONG) COMPANY LIMITED ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 중국 Eusu Logistics India Private Limited ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 인도 Eusu Logistics Japan Inc. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 일본 H Int'l Logistics(Fujian) Co., Ltd. ㈜유수로지스틱스 50% 종합물류 중국 Hanjin ARKAS LOJISTIK TICARET A.S. ㈜유수로지스틱스 50% 종합물류 터키 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. 49% 종합물류 태국 Eusu Intermodal, Inc EUSU LOGISTICS INC. 100% 운송(트럭킹) 미국 EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. ㈜유수로지스틱스 100% 종합물류 싱가포르 Pacific Intermodal Company, LLC EUSU LOGISTICS INC. 51% 운송(트럭킹) 미국 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. ㈜유수로지스틱스 51% 종합물류 중국 EUSU LOGISTICS (M) SDN. BHD. EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. 70% 종합물류 말레이시아 Eusu Logistics Vietnam Company Limited EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. 99% 종합물류 베트남 EUSU TRANS LLC EUSU LOGISTICS INC. 100% 운송(트럭킹) 미국 Eusu Trans Vietnam Company Limited EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. 51% 운송(트럭킹) 베트남 PT EUSU LOGISTICS INDONESIA EUSU Logistics (Singapore) PTE, LTD. 66.67% 종합물류 인도네시아 계열회사 총수 : 32개사 (당사 및 해외법인 포함) ※ 상기 지분율은 출자회사의 피출자회사에 대한 보유 지분율임 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2017. 9.30 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 최은영 회장(대표이사) (주)싸이버로지텍 회장(등기임원) ※ 송영규 대표이사는 (주)트리플스 사내이사(등기임원)를 겸직하고 있었으나 2017년 3월 청산 완료되어 기재하지 않음.※ 최은영/송영규 대표이사는 (주)유수에스엠 등기임원으로 겸직하고 있었으나, 2017년 9월 1일 현대글로비스(주)에 매각 완료되어 기재하지 않음. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 5. 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍(비상장) 2000년 03월 29일 경영참여 800 160,500 40.13 848 - - - 160,500 40.13 848 126,764 13,373 (주)유수에스엠(비상장)(주1) 2014년 03월 10일 경영참여 17,917 600,000 100.00 17,917 -600,000 -11,000 -6,917 - - - 26,198 -223 (주)유수로지스틱스(비상장)(주2) 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 2,799,533 100.00 30,292 600,000 6,000 - 3,399,533 100.00 36,292 52,546 -1,871 (주)몬도브릿지(비상장) 2015년 03월 09일 경영참여 500 100,000 100.00 500 - - - 100,000 100.00 500 425 -90 (주)트리플스(주3)(비상장) 2015년 03월 09일 경영참여 300 60,000 100.00 - -60,000 - - - - - 39 -278 합 계 3,720,033 - 49,557 -60,000 -5,000 -6,917 3,660,033 - 37,640 205,972 10,911 (주1) (주)유수에스엠은 당분기 중 공정가치로 평가 후 지 분이 매각되었습니다. (주2) (주)유수로지스틱스는 당분기 중 유상증자를 실시하였습니다. (주3) (주)트리플스는 전기 중 자본잠식으로 전액 손상 반영하였으며, 당분기 중 청산완료하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 당사는 자회사인 (주)유수로지스틱스의 물류사업 확장 및 운영자금 지원을 위해 다음과 같이 자금대여를 실행하였습니다. (단위 : 백만원) 회사명 대여금액 이자율 대여일자 만기일자 비 고 (주)유수로지스틱스 1,500 년4.60% 2016년 08월 17일 2019년 08월 17일 신용대여 2,000 년4.60% 2016년 09월 21일 2019년 08월 17일 신용대여 2,000 년4.60% 2017년 03월 15일 2020년 03월 15일 신용대여 3,000 년4.60% 2017년 03월 22일 2020년 03월 15일 신용대여 2,000 년4.60% 2017년 04월 19일 2020년 03월 15일 신용대여 합 계 10,500 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경 상황 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제77기정기주주총회 (2015.03.27) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 윤주식*사외이사 : 김양진, 이석근 - 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 김양진, 이석근 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 제78기정기주주총회 (2016.03.25) 제1호 의안: 제78기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인*현금배당 : 1주당 75원 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 최은영, 송영규*사외이사 : 전광우 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 전광우 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 제79기정기주주총회 (2017.03.24) 제1호 의안: 제79기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인*현금배당 : 1주당 50원 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 보고서 제출일 현재 당사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 기준 연결실체에서 피소된 소송사건 내역은 아래와 같습니다. ■ 싸 이버로지텍 전기말 계류중인 저작권 가처분 소송의 인용결정에 대하여 회사는 2017. 1. 2.자로 가처분이의를 신청하였고, 이후 에스엠상선㈜가 한진해운으로부터 가처분소송을 수계한 상태에서 2017. 1. 25.자로 양사 간에 소 취하 등을 위한 합의가 되었습니다. ■ 유 수로지스틱스 당분기말 기준 당사에서 피소된 소송사건 내역은 다음과 같으며, 소송 결과는 현재 예측할 수 없습니다. (원화단위: 천원) 구분(종속기업명) 원고 피고 소송환산금액 내용 (주)유수로지스틱스 심영섭 (주)유수로지스틱스 234,954 손해배상 청구 EUSU LOGISTICS INC. Richard Yezzo EUSU LOGISTICS INC. 10,962 하역작업 중 인부 부상에 따른 손해액 구상 그외, 채권의 회수 등을 위해 연결실체가 원고로 진행 중인 소송사건은 국내 1건, 해외 11건이 존재하며, 소송금액은 474,516천원입니다. 나 . 견 질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 당사가 채무보증한 현황은 없습니다. ■ 싸이버로지텍 (2017. 09. 30 기준, 단위: 백만원) 채무보증 받은자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 CyberLogitec America, Inc. KEB하나 바레인 지점 3,440 3,440 1년 (2016-12-07~2017-12-07) 계 3,440 3,440 - ※ 적용 환율: 2017년 09월 30일 서울외국환중개 고시 환율 라. 채무인수약정 현황 해당사항없음 마. 그 밖의 우발채무 등 해당사항없음 4 . 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 보고서 제출일 현재 당사는 상법이나 외감법 등의 법령상 의무와 관련하여 형사처벌이나 행정상 조치를 받은 사실이 없습니다 . 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 다. 직접금융 자금의 사용 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음