유수홀딩스 분기보고서 (2022.03)
1. 사업의 개요

가. 사업부문별 현황

○ 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍(소프트웨어 개발 및 판매), (주)유수로지스틱스(화물운송 중개, 대리 및 관련서비스업 ) 등이 있습니다. ○ 당사는 2017년 종속회사인 (주)유수에스엠(선박관리업) 직원들의 안정적인 고용 보장과 사업구조 재편을 통한 수익력 제고를 위해 소유하고 있는 (주)유수에스엠 지분 100%(600,000주)를 110억원에 매각하는 조건의 주식매매계약을 현대글로비스(주)와 2017년 7월 14일 체결하였고, 거래상대방이 본 건 거래에 따른 기업결합을 공정거래위원회로부터 승인이 완료되어 2017년 9월 1일 거래 종결되었습니다. 당사가 직접 보유하고 있는 종속회사의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 8,025,000 40.13 848 0.3 비상장 (주)유수로지스틱스 10,659,533 100.00 43,287 17.5 비상장 (주)진저나인 1,000,000 100.00 3,829 1.6 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액( 246,917백만원)으로 나눈 비율임.( 2022년 3월 31일 별도재무제표 기준) ※ (주)진저나인 : 2021년 2분기 신규 설립(2021.05.18) ■ IT 부문 당사는 터미 널, 해운, 물류 기업에 IT 기술을 활용한 업무용 솔루션을 개발하여 공급하거나 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 솔루션 판매는 본사 및 해외법인 등 국내외 판매조직을 통해 시스템 구축 및 유지보수 계약으로 진행하고 있습니다. 고객들의 니즈에 맞는 소프트웨어 패키지 개발역량과 이를 통해 축적된 관련 분야의 전문적인 경험으로 제품 공급 매출 외에도 안정적인 유지보수 매출을 확보하여 2000년 창사 이래 2017년까지 연평균 15.5%의 꾸준한 성장을 보였습니다. 해운시장 재편과 코로나 팬데믹 등으로 최근 성장세가 주춤하였으나, 2021년 항만 분야의 신규 수주가 재개되며 실적 회복을 기대하고 있습니다. 특히 클라우드, SaaS, Big Data 등의 신기술을 활용한 항만/물류 분야의 새로운 시장을 선도하기 위해 관련 기술에 대한 연구와 제품 개발 활동을 이어가고 있습니다. ■ 종합물류 부문 당사는 글로벌 주요 도시에 확보한 자사의 글로벌 네트워크를 바탕으로 국제물류주선업, 창고, 육상운송, LCL, 바이어스 콘솔 (Buyer's Consolidation) 및 계약물류 (Contract Logistics) 등의 사업 분야에서 화주의 다양한 물류 수요를 충족시킬 수 있는 토탈 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 고객의 글로벌 공급망 원스톱 서비스 제공을 위해 자체 개발한 정보시스템을 기반으로 해상, 항공, 창고 보관 및 유통 (W), 통관, 콘솔, CFS, 부가서비스 등 차별화된 '토탈 SCM솔루션'을 제공하고 있으며, 전 물류 영역에서 솔루션을 제공하는 종합물류사업자를 지향하며 전략 화주 및 성장 산업군을 타겟으로 끊임없이 사업영역의 확대를 추진하고 있습니다. 당사는 해상/항공 포워딩 사업, 다양한 운송수단을 결합시키는 복합운송 서비스 사업, 건설사의 건설 자재나 중공업의 화학 또는 발전 설비 등 초중량물에 대해 최종 도착지까지 통관/하역/운송 등 물류 일체를 책임지는 프로젝트 화물 운송 서비스 사업, 그리고 운송과 창고의 합리화를 통해 다양한 고객의 요구를 충족하는 SCM 사업을 영위하고 있습니다. 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 85 기 1분기 제 84 기 1분기 제 84 기 제 83 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 종합물류 1. 매출액 128,526 87.40% 89,676 83.82% 427,903 84.95% 252,628 75.45% 2. 영업손익 7,317 89.59% 4,252 200.00% 20,614 101.31% 2,024 (13.32)% 3. 자산 142,303 27.94% 92,207 18.74% 136,991 27.30% 82,524 16.56% IT 1. 매출액 17,541 11.93% 16,499 15.42% 71,935 14.28% 70,551 21.07% 2. 영업손익 1,532 18.76% (10) (0.47)% 6,351 31.21% (18,618) 122.52% 3. 자산 178,428 35.03% 161,873 32.89% 175,184 34.92% 164,327 32.98% 기 타 1. 매출액 2,847 1.94% 2,578 2.41% 6,304 1.25% 14,670 4.38% 2. 영업손익 884 10.82% (547) (25.73)% (5,479) (26.93)% 2,969 (19.54)% 3. 자산 250,547 49.19% 284,857 57.89% 249,658 49.76% 299,908 60.19% 연결조정 1. 매출액 (1,867) (1.27)% (1,770) (1.65)% (2,438) (0.48)% (3,035) (0.90)% 2. 영업손익 (1,566) (19.17)% (1,569) (73.80)% (1,139) (5.59)% (1,571) 10.34% 3. 자산 (61,961) (12.16)% (46,829) (9.52)% (60,126) (11.98)% (48,514) (9.73)% 합계 1. 매출액 147,047 100.00% 106,983 100.00% 503,704 100.00% 334,814 100.00% 2. 영업손익 8,167 100.00% 2,126 100.00% 20,347 100.00% (15,196) 100.00% 3. 자산 509,317 100.00% 492,108 100.00% 501,707 100.00% 498,245 100.00% 2. 주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 종합물류 용 역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 128,526 87.40% IT 용 역 소프트웨어 개발 및 판매 17,541 11.93% 기타 용 역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 2,847 1.94% 연결조정 내부거래 제거 (1,867) (1.27)% 합 계 147,047 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 사업장 현황 (단위: 백만원) 사업부문 지역 사업장 소재지 비고(*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 국내 여의도 본사 사무실 서울시 영등포구 여의나루로 60 신촌 테라운드 서울시 서대문구 신촌로 73 59,185 한남 테라249 서울시 용산구 이태원로 249 22,678 종합물류 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 의사당대로 147 해외 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 중국 총괄 중국, 상해, 심천, 대련, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가포르 싱가포르, 싱가포르 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 말레이시아 말레이시아, 샤알람 미얀마 미얀마, 양곤 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 인도네시아 인도네시아, 자카르타 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 판매법인 미국, LA 스페인 판매법인 스페인, 알제시라스 베트남 판매법인 베트남 홍콩 판매법인 홍콩 싱가포르 판매법인 싱가포르 기타 국내 진저나인 본사 서울시 서대문구 신촌로 73(창천동) (*1) 당사의 신촌 테라운드 금액은 토지의 공시지가인 55,358백만원과 건물의 과세표준 3,827백만원이 포함된 금액이고, 한남 테라249 금액은 토지의 공시지가인 20,363백만원과 건물의 과세표준 2,315백만원이 포함된 금액입니다. 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다. 연결실체의 시설 및 설비는 시설장치, 기계장치, 차량운반구 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가 액은 12,893 백만원 이 며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감 기타증감 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 시설장치 513,609 - - - - (16,031) 1,200 498,778 기계장치 11,499 - - - (186) (578) 102 10,837 차량운반구 436,979 43,160 - - - (25,902) 3,527 457,764 집기비품 1,389,644 145,931 - - (2,689) (189,600) 10,079 1,353,365 리스개량자산 9,696 - - - - (813) 27 8,910 사용권자산 10,939,047 - - 345,767 - (1,077,996) 215,665 10,422,483 기타유형자산 145,409 - - - - (7,475) 2,481 140,415 합 계 13,445,883 189,091 - 345,767 (2,875) (1,318,395) 233,081 12,892,552 연결실체의 투 자부동산 당분기말 현재 장부가액은 144,377백만원 이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,676,684 (93,531) 12,583,153 합 계 144,470,733 (93,531) 144,377,202 나. 설비의 신설 매입계획 등 (단위: 백만원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액(*1) 총투자실적 당기실적 비고 IT 신설 2022 HW투자 생산능력증가 518 97 97 신설 2022 SW투자 생산능력증가 934 - - 기타 신설 2021~2024 모바일 플랫폼 개발 서비스 품질 향상 735 273 110 (*1) 총투자금액은 총투자실적과 남은 투자기간 동안 발생할 예상 투자금액의 합임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제 85기 1분기 제 84기 1분기 제 84기 제 83기 종합물류 용역 해상/항공 운송 주선업,Contract Logistics 사업 수 출 107,452 69,800 367,002 188,364 내 수 21,074 19,876 60,901 64,264 합 계 128,526 89,676 427,903 252,628 IT 용역 소프트웨어 개발 및 판매 수 출 16,592 14,601 64,614 63,057 내 수 949 1,898 7,321 7,494 합 계 17,541 16,499 71,935 70,551 기타 용역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 수 출 - - - - 내 수 2,847 2,578 6,304 14,670 합 계 2,847 2,578 6,304 14,670 연결조정 기타 기타 수 출 (45) (21) (101) (143) 내 수 (1,822) (1,749) (2,337) (2,892) 합 계 (1,867) (1,770) (2,438) (3,035) 합 계 수 출 123,999 84,380 431,515 251,278 내 수 23,048 22,603 72,189 83,536 합 계 147,047 106,983 503,704 334,814 나. 수주상황 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. ■ IT 부문 2021년은 COVID-19로 인한 지연됐던 해외 신규 사업의 수주가 재개되며 실적 개선에 많은 영향을 미쳤습니다. 2022년에도 제품의 완성도와 상품성을 향상하여 시장에서의 경쟁력을 제고하고, 차세대 제품 및 서비스 출시를 통한 신규시장 진출도 도모할 예정입니다. 2022년 주요 수주 사업은 다음과 같습니다. - 싱가포르 ONE 대상 CARA 라이선스 및 구축 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상(기존 1,000억원 이상에서 2017년 7월 1일부 5,000억원 이상으로 개정 시행/ 약칭 공정거래법 시행령 제2조 1항 1호), 지주비율 50%이상(약칭 공정거래법 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주 식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다. 당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익 , 건물 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야만 합니다. ■ 유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 장기금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무,차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 지분증권은 없습니다.③ 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 당 사의 통상적인 거래 및 투 자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하 여 당 사는 주 기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*) 15,809,201 - 15,809,201 6,035,295 - 6,035,295 단기금융자산 29,098,979 - 29,098,979 39,538,762 - 39,538,762 장기금융자산 2,343,495 - 2,343,495 2,290,275 - 2,290,275 매출채권및기타채권 2,354,033 - 2,354,033 347,234 - 347,234 기타자산(유동/비유동) 23,541 - 23,541 23,041 - 23,041 합 계 49,629,249 - 49,629,249 48,234,607 - 48,234,607 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 동일거래처에 대한 채권ㆍ채무를 상계약정을 통하여 상계하고 있습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월 로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.당사는 매출채권과 관련하여 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 당사는 담보를 고려하여 매출채권의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 3.69% 37,256 800,000 - - No 30일 이내 3.69% 29,446 200,000 - - No 31일 이상 60일 이내 11.01% 29,446 200,000 - - No 60일 초과 180일 이내 13.34% 58,892 400,000 - - No 합계 155,040 1,600,000 - - ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 부 채 18,731,794 9,839,671 자 본 228,184,755 235,963,093 부채비율 8.21% 4.17% ■ IT 부문 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부 및 국내외 관계기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기/장기금융상품, 지분상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체 내 개별기업의 기능통화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환위험에 노출되어 있는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체 내 개별기업의 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 연결실체의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. ② 주가변동 위험연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 보유하고 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 않아 이자율 변동에 따른 금융손익의 변동은 발생하지 않습니다.(2) 신용위험연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다.① 매출채권 및 계약자산연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래 상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.(4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. ■ 종합물류 부문 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기말 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 나. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다. 다. 환위험 당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 유로 등이 있습니다. 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 라. 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 현재는 연결실체가 보유하고 있는 고정금리부 금융상품과 금융부채 중 장기차입금을 제외하고는 만기까지의 기간이 짧아 시장금리 변동으로 인한 유의적인 공정가치 변동 위험에 노출되어 있지 아니하고, 당분기말 현재 연결실체의 변동이자율부 금융상품의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 당분기말 및 전기말 현재 자본에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 나. 파생거래 해 당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없음 다. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 ○ 지적재산권(상표권) 당사는 2014년 11월 4일 개최된 임시주주총회 결의에 의거, (주)유수홀딩스로 상호를 변경하였으며, 국내 및 해외에 상표권(유수, EUSU 등)을 출원, 등록 중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지주회사 개요 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써, 사업활동을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있으며, 1986년 공정거래법 개정 시 설립 및 전환이 금지되었다가 1997년 외환 위기 이후 기업구조조정 촉진을 위해 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사는 그 성격에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분됩니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사 체제는 경영의 효율성을 강화하고 지배구조의 투명성을 제고함으로써 주주가치를 높일 수 있고, 자회사들의 독립적인 자율경영과 자회사에 대한 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시킬 수 있으며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 주된 영업수익은 임대사업수익, 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 나. 주요종속회사의 사업 현황 ■ IT 부문 가. 주요 고객관리 정책 현황 당사는 다음과 같은 프로세스 운영을 통해 고객에게 IT 서비스 수준을 적시에 효율적, 안정적, 지속적으로 제공하고 있습니다. (회사 또는 그 종속회사의 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항은 기재를 생략하였습니다.)① 가용성(Availability) 관리: 서비스의 가용성 수준을 일관성 있게 보장함으로써 고객에게 신뢰할 수 있는 안정적인 서비스를 제공하며 고객사의 비즈니스 목표에 도달할 수 있도록 합니다. ② 지속성(Continuity) 관리: 서비스 환경에 대한 고객이 요구하는 서비스 수준을 계속 유지하기 위하여 잠재적인 위협요소를 평가하여 리스크 회피 전략을 수립하고 재해 시에도 최소한의 서비스를 제공합니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황 구분 특허 및 저작권 명칭 등록일 등록번호 특허 컨테이너 터미널 시스템 2013.08.14 1012988950000 저작권 OPUS Terminal 2007.09.18 2007-01-189-005011 저작권 OPUS Stowage 2008.05.15 2008-01-189-002457 저작권 OPUS Container 2014.03.24 C-2014-006688 저작권 SmartLink 2018.01.23 C-2018-002032 저작권 OPUS Stowage 2018.01.23 C-2018-002034 저작권 Eagle Eye Emulator 2018.01.23 C-2018-002035 다. 업계의 현황 최근 시장조사기관인 가트너에 따르면 2021년 Global IT 시장 규모는 약 4조 2천억불 수준으로 집계되었는데, 이는 2019년에 비하여 9.5% 증가한 것으로 설명하고 있습니다. 또한 2022년 글로벌 IT 시장은 2021년 대비 5.5% 성장할 것으로 기대하고 있어 IT에 대한 기업들의 투자 의지가 꾸준할 것으로 추정하고 있습니다. 2020년부터 시작된 COVID-19 영향으로 대부분의 산업군이 둔화된 성장세 또는 역성장을 기록한 것에 비해 IT 투자에 대한 수요는 크게 증가된 것으로 판단합니다. 재택근무의 일상화로 업무환경이 급속도로 변화하고 이를 지원하기 위한 기업의 IT인프라 개선은 기업의 최우선 과제로 떠올랐고 Enterprise S/W 시장은 계속 10% 이상의 높은 성장세를 유지할 것으로 예상하고 있습니다.특히 COVID-19의 영향으로 글로벌 해운 물류 시장은 COVID-19 발생 전 대비 5~6배 높은 운임에도 적시에 화물 운송이 어려울 정도의 "물류대란" 수준까지 발생하였습니다. 이는 항공기 결항에 따른 항공 물량이 해운 물량으로 이전되었고, 항만 노동자들의 감염 사태 등으로 인한 노동력 부족 등에서 기인하였습니다.결국 이러한 상황들로 인해 해운, 항만, 물류 산업에서도 4차 산업 기술들이 복잡하게 반영될 수 밖에 없는 구조가 당연시 되게 되었습니다. 따라서 최신화 된 물류 시스템을 통해 운영 최적화와 인프라 자동화에 대한 장비 및 분석 SW에 대한 수요가 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 이로 인해 글로벌 주요 물류기업들은 예산을 확대하며 IT 아웃소싱 투자를 확대할 것으로 전망되며, 스마트물류 실현을 위한 데이터 플랫폼 구축 투자 역시 증가할 것으로 보입니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 선사 및 항만 대상의 해외 솔루션 사업의 성과로 2021년 약 719억원의 매출, 64억원의 영업이익(연결실적 기준)을 달성하였습니다.싸이버로지텍은 글로벌 경제환경 변화와 고객들의 다양하고 높아진 IT 서비스에 대한 수요에 대응하여 완성도 높은 제품 출시와 수준 높은 서비스 제공을 위한 IT 투자 및 차세대 기술에 대한 투자를 진행하고 있으며, 2022년에는 신규시장 창출을 통해 다양하고 안정적 수익기반을 마련할 예정입니다. (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 OPUS Terminal, Eagle Eye (Process Automation), OPUS Terminal M, OPUS Container, Allegro, CARA,OPUS Stowage, OPUS Logistics, SmartLink 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation,Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology 기술 개발 (3) 시장의 특성2021년 해운 시장은 각국의 경기부양 정책과 백신공급의 확산에도 변이종 출현으로 인한 팬데믹이 지속되면서, 항만 적체 심화와 선복 감소에 따라 해상운임이 빠르게 상승한 한 해였습니다. Clarksons Research에 따르면 2022년에는 글로벌 공급망 정상화에 따른 운임 안정화로 전 세계 해상물동량은 약 2.3% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 해운은 민간 선사의 Digital화 전환의 기조가 지속될 것이며, 전통적인 IT 투자보다는 기 도입되어 있는 IT와 내부 프로세스 최적화 등을 통한 경쟁력 강화를 위한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다.항만의 경우는 민간 터미널 운영사의 투자보다는 디지털 트윈 등 공공 중심의 스마트 항만에 대한 Pilot 프로젝트 형태의 사업이 증가하며, 이 과정에서 증명된 기술과 플랫폼을 중심으로 민간영역에 확산될 것으로 예상되고 있습니다. 특히 스마트 항만을 중심으로 배후 물류 단지 조성 등에 대한 계획을 미루어 볼 때 정보시스템의 통합과 AI, Big Data 등 최신 기술과의 유기적인 접목이 필수적이라고 판단합니다.SCM IT 산업은 모바일과 클라우드 기술활용도가 높아지고 있습니다. 많은 3PL 업체와 운송사들이 영업프로세스 개선과 고객 서비스 강화를 위해 모바일과 클라우드 기술에 많은 투자를 집행해왔습니다. 이러한 모바일과 클라우드 기술을 통하여 작업프로세스 개선, 실시간 데이터, 투명성 향상, 의사결정과 관리구조 확립을 위한 데이터 제공, 고객을 위한 정보 추적 및 송수신 강화가 가능하게 되었습니다. 클라우드와 모바일 기반의 차량 관리용 SW 역시 증가될 것으로 예상되며 모바일 통신기술이 GPS기반의 추적/ 네비게이션 시스템을 대체할 전망입니다. 점점 넓어지는 모바일 컴퓨팅 환경과 복잡해지는 SCM의 요구에 대한 기업들의 대응이 필요할 것으로 예상되며 운송업체들과의 연계 강화를 위해 SaaS형 TMS, GTM(Global Trade Management) 시장이 성장할 전망입니다. 또한 3D 프린팅, IoT, 드론배송, 증강현실, 무인자동차 등의 신기술 도입도 시도되고 있습니다. 대부분의 신기술 도입은 현재 테스트 단계이며, 실시간 데이터 처리와 같은 성과 개선에 실질적으로 활용하기 위해서는 추가적인 연구개발 필요할 것으로 보이지만 도입이 된다면 운영비를 절감하는 동시에 빠르고 높은 수준의 서비스를 제공할 수 있을 것으로 보입니다. ■ 종합물류 부문 당사는 해외법인 포함 연결결산 기준 2022년 1분기 매출 1,285억원, 영업이익 73억원을 시현했습니다. 당사 매출의 대부분을 차지하는 해상, 항공매출이 전년동기 대비 각각 99.5%, 27.3% 증가함에 따라, 전체 매출액은 전년동기 대비 43.3% 증가한 1,285억원을 기록하였습니다. 일반관리비는 전년동기 대비 31.3% 증가하였고, 영업이익은 전년동기 43억에서 당분기 73억으로 69.8% 증가하였습니다. 사업 실적은 해상운송주선업과 항공운송주선업, 운송업 및 창고 보관업 등의 계약물류사업을 통한 실적이며, 이 중 해상운송주선업이 66.6%, 항공운송주선업이 14.9%, 그리고 창고, 내륙운송 등의 계약물류사업이 18.5% (미주 내륙 운송 포함)를 차지하고 있습니다. 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 계약물류사업 내륙 화물운송을 위한 운송업, 창고보관업, 창고 내 부가가치 창출 서비스, 그리고 물류 컨설팅 서비스 서비스 형태 가. 시장점유율 국내 주요 물류 기업인 현대글로비스, CJ대한통운의 2021년 연결 매출은 각각 21.8조원, 11.3조원이며, 당사는 해외법인 포함한 2021년 연결 기준 매출액 4,279억 원으로 국내 순위 22위의 규모입니다. (실적 공개 물류기업 대상 기준) 나. 시장의 특성 지난 2년여간 팬데믹에 따른 국가간 이동의 제약은 해상과 항공 공급망 단절로 이어져 운임이 상승하고 글로벌 공급망 불안정이 계속되고 있는 가운데, 중국의 제로 코로나 정책은 글로벌 공급망 위기를 극대화 시키고 있습니다. 러-우 전쟁은 글로벌 에너지와 원부자재 및 곡물시장에 큰 충격을 주면서 스테그플레이션, 에너지/자원의 무기화, 탈세계화를 가속화하면서 글로벌 공급망에 큰 영향을 주고 있습니다. 2022년 컨테이너 수요는 공급보다 더 클 것으로 예상됩니다. 단절된 공급망과 약한 고리가 회복이 되지 않은 채 주요항의 항만 폐쇄, 물류 요충지에서의 사고 및 미서안 항만 노조 (ILWU)의 협상 결렬이 발생하면 당분간 고운임 유지가 될 것으로 예상이 됩니다. 코로나 변이 확산에 따른 제한적 공항 운영과 해상 대체 수요 급증으로 항공 운임도 상승세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 2022년 1분기 글로벌 CEO들의 설문 조사 결과, 글로벌 공급망 단절과 인플레이션이 최대 관심 사항이었습니다. 글로벌 공급자 배송지수는 역대 최저 수준으로 화주 도착지 까지의 수배송 시간이 계속 느려지고 있으며, 공급망 단절로 인한 인플레이션 압력이 지속되고 있습니다. 팬데믹, 러-우 전쟁에 따른 영향으로 화주들은 시장/수요 예측 불가, 수익성 악화, 공급망 가시성 악화로 회사 운영이 어려운 가운데 '만약을 대비'한 Just In Case의 재고 운영으로 원가 부담이 크게 상승하고 있습니다. 다. 시장여건 및 영업의 개황 전쟁, 지정학적 위기, 팬데믹, 악천후, 무역분쟁 등의 시장 불안 요인은 최근 동시 다발적으로 발생되고 있습니다. 이에 따른 시장 예측 불가, 수익성 악화, 원가 상승의 문제로 화주들의 기업 운영 상황은 매우 어려운 상태입니다. 자동차, 전자, 화학, 패션 어패럴 산업의 경우 글로벌 가치 사슬, 즉 국제적 분업 네트워크에 참여도가 높아 외부 위험 노출도가 증가되고 있으며 공급망 안정성 강화를 지원할 수 있는 물류회사의 글로벌 솔루션과 전략이 필요합니다. 당사는 불확실성의 증가에 따른 고객 화물 가시성을 높이기 위해 고객별 맞춤 서비스를 강화하면서, 글로벌 맵, 채팅 기능 등 고객 요구에 맞추어 신규 서비스를 확장해서 적용하고, 고객별 EDI, 웹서비스, RPA 도입 등 데이터 연동 통한 업무 간소화를 확대하고 있습니다. 공급망 단절을 대비한 물류센터 구축으로 화주의 Just In Case 재고 관리 추세에 대한 솔루션을 제공하기 위해 한국, 중국, 동남아 및 미국의 기존 핵심 센터의 기능 및 규모를 확대하고 있습니다. 당사는 원가 경쟁력을 확보하기 위해 스페이스와 운임의 경쟁력 확보에도 적극적으로 대응하고 있습니다. 비우호적인 운송 환경에서도 다년간 구축해온 화주 및 선사와의 교섭력을 바탕으로 안정적으로 서비스를 제공하고 있습니다. 1분기 실적 기준으로 호실적이 이어지고 있으나, 중국의 제로코로나 정책으로 인한 봉쇄강화 및 글로벌 공급망의 정체로 성장세가 완만해질 가능성도 있습니다. 생산성 제고와 선진 IT 솔루션 제공을 통한 경쟁력을 확보하고 유연하게 시장과 고객사의 니즈에 대응하면서 당사의 판매 실적은 증가하고 있습니다. 원가 상승 요인을 최대한 억제하여 고객사 관점의 운송/창고/배송의 단편적 물류 기능을 제공하는 데에 그치지 않고, 해외 법인과 네트워크 비즈니스를 강화하여 고객의 공급망 전반에 가시성을 제공하고 재고 최적화로 고객사의 사업 경쟁력을 향상시키며, 추가 중대형 고객사 발굴도 추진 중에 있습니다. 차별화된 글로벌 전략을 추진하면서, 한-중-동남아 간 영업 강화, 산업 다변화를 위한 현장 영업 및 운영 역량 증대, 섬유패션산업 고객사에 대한 원부자재 조달 강화, 미주 포워딩 사업 강화, 프로젝트 화물 서비스 강화를 추진하는 한편, 선진화된 가시성 및 커뮤니케이션 IT 역량 확보로 디지털 물류 트렌드에 맞는 글로벌 고객 영업을 실행하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제85기 1분기말 제84기 기말 제83기 기말 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 316,876 308,803 312,534 ㆍ현금및현금성자산 176,082 154,734 133,249 ㆍ단기금융자산 38,758 51,095 104,220 ㆍ매출채권및기타채권 88,663 89,822 67,472 ㆍ재고자산 - - 4 ㆍ당기법인세자산 5,007 3,307 2,111 ㆍ기타유동자산 8,366 9,845 5,478 [비유동자산] 192,441 192,904 185,711 ㆍ장기매출채권및기타채권 271 476 1,501 ㆍ장기금융자산 2,802 2,723 4,665 ㆍ관계기업및공동기업투자 7,369 6,210 6,141 ㆍ유형자산 12,892 13,446 5,985 ㆍ투자부동산 144,377 144,471 144,845 ㆍ무형자산 7,690 7,678 8,778 ㆍ이연법인세자산 9,673 9,702 7,033 ㆍ확정급여자산 2,607 2,945 1,173 ㆍ기타비유동자산 4,760 5,253 5,590 자산총계 509,317 501,707 498,245 [유동부채] 81,698 73,854 99,154 ㆍ매입채무 및 기타채무 43,939 48,890 44,906 ㆍ임대보증금 5,884 6,532 5,355 ㆍ차입금 5,432 5,356 6,921 ㆍ유동성리스부채 3,542 3,689 1,937 ㆍ당기법인세부채 3,708 3,168 26,769 ㆍ기타의 유동부채 19,193 6,219 13,266 [비유동부채] 19,688 19,808 10,790 ㆍ장기매입채무 및 기타채무 31 - - ㆍ리스부채 6,675 7,223 1,927 ㆍ확정급여부채 3,096 2,761 - ㆍ이연법인세부채 9,539 9,453 8,773 ㆍ기타비유동부채 347 371 90 부채총계 101,386 93,662 109,944 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 41,057 41,057 41,034 [자본조정] (30,618) (30,618) (20,761) [기타자본] 2,892 2,274 (1,159) [이익잉여금] 232,060 233,520 221,616 [비지배주주지분] 97,435 96,707 82,466 자본총계 407,931 408,045 388,301 부채 및 자본 총계 509,317 501,707 498,245 관계기업및공동기업투자의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2) 요약연결포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제85기 1분기 제84기 1분기 제84기 제83기 2022.01.01~2022.03.31 2021.01.01~2021.03.31 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 147,047 106,983 503,704 334,814 영업이익(손실) 8,167 2,126 20,347 (15,196) 당기순이익(손실) 10,992 7,310 39,167 62,940 지배회사소유주지분 8,135 4,539 24,027 79,974 비지배지분 2,857 2,771 15,140 (17,034) 총포괄이익(손실) 11,782 8,895 44,629 62,092 지배회사소유주지분 8,659 5,682 27,827 79,216 비지배지분 3,123 3,213 16,802 (17,124) 주당순이익 342원 182원 991원 3,202원 희석주당순이익 342원 182원 991원 3,202원 연결에 포함된 회사수(*1) 25 27 25 27 (*1) 제 84기 중 몬 도 브릿지, Logis 9, Inc, Cyber Logitec (Shanghai) Co.,Ltd.는 청산으로 연결대상에서 제외되었 고, (주)진저나인은 신규 설립으로 연결대상에 포함되었으며, 청산 및 지분매각 전까지의 손익은 반영되어 있습니다. ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익입니다. 나. 요약재무정보 등에 관한 사항 (1) 요약 재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제85기 1분기말 제84기 기말 제83기 기말 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 47,321 46,096 103,918 ㆍ현금및현금성자산 15,812 6,038 9,477 ㆍ단기금융자산 29,099 39,539 94,067 ㆍ매출채권및기타채권 2,354 347 348 ㆍ당기법인세자산 48 157 - ㆍ기타유동자산 8 15 26 [비유동자산] 199,596 199,707 195,427 ㆍ장기금융자산 2,343 2,290 4,218 ㆍ종속기업투자 47,964 47,964 44,486 ㆍ유형자산 3,551 3,607 153 ㆍ투자부동산 144,377 144,471 144,845 ㆍ무형자산 675 675 675 ㆍ이연법인세자산 34 49 - ㆍ기타비유동자산 652 651 1,050 자산총계 246,917 245,803 299,345 [유동부채] 16,283 7,294 36,957 ㆍ매입채무및기타채무 477 328 608 ㆍ임대보증금 5,891 6,539 5,355 ㆍ유동성리스부채 284 275 41 ㆍ당기법인세부채 - - 25,429 ㆍ기타유동부채 9,631 152 5,524 [비유동부채] 2,449 2,546 1,558 ㆍ리스부채 2,169 2,466 45 ㆍ확정급여부채 218 18 708 ㆍ이연법인세부채 - - 805 ㆍ기타비유동부채 62 62 - 부채총계 18,732 9,840 38,515 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 39,677 [자본조정] (30,218) (30,218) (20,388) [이익잉여금] 153,621 161,399 176,436 자본총계 228,185 235,963 260,830 부채 및 자본총계 246,917 245,803 299,345 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2) 요약포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제85기 1분기 제84기 1분기 제84기 제83기 2022.01.01~2022.03.31 2021.01.01~2021.03.31 2021.01.01~2021.12.31 2020.01.01~2020.12.31 매출액 2,847 2,578 6,295 13,877 영업이익(손실) 1,141 (500) (4,236) 2,985 당기순이익(손실) 1,805 (55) (2,774) 84,623 총포괄이익(손실) 1,722 (59) (2,548) 84,873 기본주당순이익(손실) 76원 (2)원 (114)원 3,388원 희석주당순이익(손실) 76원 (2)원 (114)원 3,388원 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 85 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 84 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 85 기 1분기말 제 84 기말 자산 유동자산 316,876,604,821 308,802,612,217 현금및현금성자산 (주4,30) 176,082,754,303 154,734,304,924 단기금융자산 (주4,6,13,15,30) 38,758,415,004 51,095,091,596 매출채권및기타채권 (주4,5,21,26,30) 88,662,657,009 89,821,970,590 당기법인세자산 5,006,801,897 3,306,368,251 기타유동자산 (주4,30) 8,365,976,608 9,844,876,856 비유동자산 192,440,754,418 192,904,479,987 장기매출채권및기타채권 (주4,5,21,26,30) 270,571,870 475,878,470 장기금융자산 (주4,6,13,15,30) 2,802,134,530 2,723,338,630 관계기업및공동기업투자 (주7) 7,368,564,891 6,210,363,300 유형자산 (주8,12) 12,892,552,284 13,445,882,786 투자부동산 (주9,16) 144,377,202,250 144,470,732,689 무형자산 (주10) 7,689,772,905 7,677,748,205 이연법인세자산 9,672,989,390 9,702,334,305 확정급여자산 (주14) 2,607,328,778 2,944,916,008 기타비유동자산 (주4,16,30) 4,759,637,520 5,253,285,594 자산총계 509,317,359,239 501,707,092,204 부채 유동부채 81,697,925,353 73,853,751,394 매입채무및기타채무 (주4,26,30) 43,938,780,729 48,889,805,275 임대보증금 (주4,30) 5,884,137,000 6,531,917,000 차입금 (주4,11,30) 5,432,400,000 5,356,500,000 유동성리스부채 (주4,12,30) 3,542,363,140 3,688,591,763 당기법인세부채 3,707,503,131 3,167,728,560 기타유동부채 19,192,741,353 6,219,208,796 비유동부채 19,688,126,237 19,808,420,220 장기차입금 (주4,11,30) 30,757,377 0 리스부채 (주4,12,30) 6,675,617,178 7,223,239,755 확정급여부채 (주14) 3,095,841,362 2,760,925,259 이연법인세부채 9,538,796,332 9,452,847,801 기타비유동부채 347,113,988 371,407,405 부채총계 101,386,051,590 93,662,171,614 자본 지배기업소유주지분 310,496,379,295 311,338,350,362 자본금 (주1,17) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주17) 41,056,622,416 41,056,622,416 자본조정 (주18) (30,617,680,967) (30,617,680,967) 기타자본 (주19) 2,891,844,106 2,273,955,429 이익잉여금 (주20) 232,061,063,740 233,520,923,484 비지배지분 97,434,928,354 96,706,570,228 자본총계 407,931,307,649 408,044,920,590 자본과부채총계 509,317,359,239 501,707,092,204 연결 포괄손익계산서 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 85 기 1분기 제 84 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주21,26,28) 147,047,008,049 147,047,008,049 106,982,578,927 106,982,578,927 매출원가 (주23) 124,822,034,740 124,822,034,740 90,354,087,855 90,354,087,855 매출총이익 22,224,973,309 22,224,973,309 16,628,491,072 16,628,491,072 판매비와관리비 (주22,23) 14,057,735,673 14,057,735,673 14,502,657,377 14,502,657,377 영업이익(손실) 8,167,237,636 8,167,237,636 2,125,833,695 2,125,833,695 금융수익 4,239,930,548 4,239,930,548 7,827,783,179 7,827,783,179 이자수익 280,651,285 280,651,285 299,752,507 299,752,507 외환차익 1,058,926,308 1,058,926,308 2,556,230,278 2,556,230,278 외화환산이익 2,236,882,998 2,236,882,998 4,593,126,977 4,593,126,977 기타금융수익 663,469,957 663,469,957 378,673,417 378,673,417 금융비용 1,229,424,119 1,229,424,119 2,413,217,449 2,413,217,449 이자비용 217,154,742 217,154,742 141,532,586 141,532,586 외환차손 740,246,961 740,246,961 1,948,345,555 1,948,345,555 외화환산손실 259,189,994 259,189,994 303,429,496 303,429,496 기타금융비용 12,832,422 12,832,422 19,909,812 19,909,812 순금융손익 3,010,506,429 3,010,506,429 5,414,565,730 5,414,565,730 관계기업및공동기업의 순손익에 대한 지분증감 (주7) 1,020,197,355 1,020,197,355 371,078,268 371,078,268 기타영업외손익 (87,628,554) (87,628,554) 16,977,402 16,977,402 법인세비용차감전순이익(손실) 12,110,312,866 12,110,312,866 7,928,455,095 7,928,455,095 법인세비용 (주24) 1,118,174,142 1,118,174,142 617,997,230 617,997,230 당기순이익(손실) 10,992,138,724 10,992,138,724 7,310,457,865 7,310,457,865 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 8,134,748,785 8,134,748,785 4,539,588,796 4,539,588,796 비지배지분 2,857,389,939 2,857,389,939 2,770,869,069 2,770,869,069 기타포괄손익 789,740,335 789,740,335 1,584,323,995 1,584,323,995 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (115,291,830) (115,291,830) (21,011,815) (21,011,815) 확정급여제도의 재측정요소 (115,291,830) (115,291,830) (21,011,815) (21,011,815) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 905,032,165 905,032,165 1,605,335,810 1,605,335,810 관계기업 및 공동기업의 자본변동 127,546,303 127,546,303 264,221,508 264,221,508 해외사업환산손익 777,485,862 777,485,862 1,341,114,302 1,341,114,302 총포괄손익 11,781,879,059 11,781,879,059 8,894,781,860 8,894,781,860 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 8,658,520,933 8,658,520,933 5,682,361,279 5,682,361,279 비지배지분 3,123,358,126 3,123,358,126 3,212,420,581 3,212,420,581 주당손익 (주25) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) 463 463 293 293 지배기업소유주지분순이익 (단위 : 원) 342 342 182 182 연결 자본변동표 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업소유지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업소유지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,033,602,336 (20,760,903,290) (1,159,335,835) 221,616,215,078 305,834,108,289 82,466,754,593 388,300,862,882 당기순이익(손실) 0 0 0 0 4,539,588,796 4,539,588,796 2,770,869,069 7,310,457,865 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (9,591,430) (9,591,430) (11,420,385) (21,011,815) 관계기업 및 공동기업 자본변동 0 0 0 99,115,146 0 99,115,146 165,106,362 264,221,508 해외사업환산손익 0 0 0 1,053,248,767 0 1,053,248,767 287,865,535 1,341,114,302 기타포괄손익 소계 0 0 0 1,152,363,913 (9,591,430) 1,142,772,483 441,551,512 1,584,323,995 총포괄손익 0 0 0 1,152,363,913 4,529,997,366 5,682,361,279 3,212,420,581 8,894,781,860 연차배당 0 0 0 0 (12,489,112,000) (12,489,112,000) (2,395,000,000) (14,884,112,000) 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증감 0 0 (3,953,307) 0 0 (3,953,307) (174,378,970) (178,332,277) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 (3,953,307) 0 (12,489,112,000) (12,493,065,307) (2,569,378,970) (15,062,444,277) 2021.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,033,602,336 (20,764,856,597) (6,971,922) 213,657,100,444 299,023,404,261 83,109,796,204 382,133,200,465 2022.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (30,617,680,967) 2,273,955,429 233,520,923,484 311,338,350,362 96,706,570,228 408,044,920,590 당기순이익(손실) 0 0 0 0 8,134,748,785 8,134,748,785 2,857,389,939 10,992,138,724 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (94,116,529) (94,116,529) (21,175,301) (115,291,830) 관계기업 및 공동기업 자본변동 0 0 0 56,612,431 0 56,612,431 70,933,872 127,546,303 해외사업환산손익 0 0 0 561,276,246 0 561,276,246 216,209,616 777,485,862 기타포괄손익 소계 0 0 0 617,888,677 (94,116,529) 523,772,148 265,968,187 789,740,335 총포괄손익 0 0 0 617,888,677 8,040,632,256 8,658,520,933 3,123,358,126 11,781,879,059 연차배당 0 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) (2,395,000,000) (11,895,492,000) 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) (2,395,000,000) (11,895,492,000) 2022.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (30,617,680,967) 2,891,844,106 232,061,063,740 310,496,379,295 97,434,928,354 407,931,307,649 연결 현금흐름표 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 85 기 1분기 제 84 기 1분기 영업활동현금흐름 7,392,117,407 (28,127,009,495) 영업으로부터 창출된 현금 (주29) 8,355,054,880 (16,417,284,574) 법인세납부 (962,937,473) (11,709,724,921) 투자활동현금흐름 13,736,450,169 33,110,873,146 이자의 수취 444,316,452 267,180,969 단기금융상품의 감소 13,040,310,958 32,335,080,501 단기대여금의 감소(증가) (16,473,060) 37,796,502 장기금융상품의 증가 (53,220,000) 0 기타비유동자산의 감소(증가) 258,712,000 (31,023,785) 유형자산의 처분 2,875,352 16,052,811 유형자산의 취득 (189,091,324) (101,257,848) 무형자산의 취득 (134,728,014) (80,396,206) 보증금의 감소 383,747,805 667,440,202 재무활동현금흐름 (1,751,901,425) (1,535,569,719) 이자지급 (306,155,277) (166,748,992) 차입금의 차입 1,840,899,106 2,026,700,000 차입금의 상환 (1,800,000,000) (2,026,700,000) 리스부채의 상환 (1,486,645,254) (1,368,820,727) 현금및현금성자산의 증가 19,376,666,151 3,448,293,932 기초현금및현금성자산 154,734,304,924 133,248,677,528 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,971,783,228 3,483,950,646 기말현금및현금성자산 176,082,754,303 140,180,922,106 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 유수 홀딩스(이하 "최상위 지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 최상위 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 최상위 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. (2) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 246,917 18,732 2,847 1,805 ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 170,250 18,407 14,178 3,597 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 81,487 38,174 38,335 3,619 ㈜진저나인(*2) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 3,631 41 - (239) Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,838 3,501 5,519 248 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 48,656 30,444 42,000 1,993 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,800 2,022 2,633 276 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 15,779 9,469 17,495 679 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,251 4,441 - (10) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,875 9,191 5,160 (52) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 21,138 12,117 17,822 82 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 51.00% 11,752 1,462 2,938 (188) Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) (*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 332 2,574 - - Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 17,214 13,325 20,378 271 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 735 2,285 - - Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,815 1,474 1,039 (14) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 441 472 48 (5) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 862 291 16 8 Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 672 467 236 47 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 중국 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 493 377 105 84 Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 2,455 4,062 2,068 355 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 5,199 1,261 683 (137) Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 745 181 126 12 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 242 2 - - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 8,971 434 3,326 14 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 신규 설립으로 연결대상에 포함되었습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 245,803 9,840 6,295 (2,774) ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 168,859 16,578 57,101 21,872 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 70,481 30,753 92,822 3,607 ㈜몬도브릿지(*3) 한국 음료점업 ㈜유수홀딩스 0.00% - - - (50) ㈜진저나인(*2) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 3,856 26 10 (1,171) Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,449 3,401 18,019 554 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 49,345 33,160 130,988 6,990 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,387 2,097 8,956 961 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 15,320 9,810 75,054 2,829 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,134 4,311 - 257 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,677 7,913 16,099 (197) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 20,153 11,391 74,330 866 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 51.00% 11,277 1,006 11,562 471 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) (*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 325 2,520 - - Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 13,571 10,014 58,924 1,377 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 725 2,252 - (35) Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,595 1,246 3,085 (138) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 437 461 143 (25) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 848 296 192 (55) Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 536 380 226 22 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 중국 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 937 906 128 44 Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 2,145 4,068 6,348 1,017 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 6,580 2,589 12,910 942 Cyber Logitec (Shanghai) Co.,Ltd (*3) 중국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 0.00% - - 192 (312) Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 747 182 503 63 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 240 - - (4) Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 8,580 202 11,950 1,204 Logis 9. Inc (*3) 미국 소프트웨어개발 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 0.00% - - 553 (553) (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 신규 설립으로 연결대상에 포함되었습니다. (*3) 전기 중 청산으로 (주)몬도브릿지, Logis 9, Inc, Cyber Logitec (shanghai) Co., Ltd가 연결대상에서 제외되었으며, 청산 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(4) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공 정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 13 : 금융상품 공정가치 측정 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 당 분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 회계추정치 정의(개정) 개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가(개정) 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*1) 175,952,819 - - 175,952,819 단기금융자산 13,193,290 25,565,125 - 38,758,415 장기금융자산 2,384,495 417,640 - 2,802,135 매출채권및기타채 권 (*2) 87,573,293 - - 87,573,293 장기매출채권및기타채권 270,572 - - 270,572 기타자산 (유동/비 유동) 4,115,823 - - 4,115,823 합 계 283,490,292 25,982,765 - 309,473,057 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 43,938,782 43,938,782 임대보증금(유동) - - 5,884,137 5,884,137 차입금(유동) - - 5,463,157 5,463,157 리스부채(유동/비유동) - - 10,217,980 10,217,980 합 계 - - 65,504,056 65,504,056 (*1) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (*2) 매출채권및기타채권 중 계약자산 성격의 채권은 제외된 금액입니다. ② 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*1) 154,630,193 - - 154,630,193 단기금융자산 26,044,054 25,051,038 - 51,095,092 장기금융자산 2,305,699 417,640 - 2,723,339 매출채권및기타채권(*2) 89,131,971 - - 89,131,971 장기매출채권및기타채권 475,878 - - 475,878 기타자산 (유동/비 유동) 4,600,102 - - 4,600,102 합 계 277,187,897 25,468,678 - 302,656,575 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 45,841,277 45,841,277 차입금(유동/비유동) - - 5,356,500 5,356,500 임대보증금(유동/비유동) - - 6,531,917 6,531,917 리스부채(유동/비유동) - - 10,911,832 10,911,832 합 계 - - 68,641,526 68,641,526 (*1) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (*2) 매출채권및기타채권 중 계약자산 성격의 채권은 제외된 금액입니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 유동자산 : 매출채권 96,123,563 92,278,175 대손충당금 (11,198,401) (10,924,589) 현재가치할인차금 - - 미수금 6,503,323 11,288,173 대손충당금 (3,490,253) (3,490,253) 미수수익 421,214 389,949 단기대여금 303,211 280,516 대손충당금 - - 유동성장기대여금 - - 매출채권및기타채권 합계 88,662,657 89,821,971 비유동자산 : 장기매출채권 188,280 393,586 장기대여금 82,292 82,292 대손충당금 - - 장기매출채권및기타채권 합계 270,572 475,878 매출채권과 관련된 대손충당금 변동과 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령분석은 주석 30에서 설명하고 있습니다.6. 장ㆍ단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가 측정 금융자산 13,193,290 2,384,495 26,044,054 2,305,699 당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,565,125 417,640 25,051,038 417,640 합계 38,758,415 2,802,135 51,095,092 2,723,339 당분기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산의 이자율은 0.20%에서 4.60% 까지로 구성되어 있으며(전기: 0.20%~4.60%), 7년 이내 에 만기가 도래합 니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 이자율 은 1.20%에서 2.60%까지 로 구성되어 있으며(전기: 1.20%~1.90%), 1년 이내에 만기가 도래합니다. 7. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 개발 25.00% 1,176,957 25.00% 1,691,058 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 개발 35.00% 5,275,741 35.00% 3,572,988 JPC Solutions Co., Ltd 일본 소프트웨어유지보수 30.00% 31,041 30.00% 32,039 소 계 6,483,739 5,296,085 공동기업: H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 중국 종합물류 50.00% 472,878 50.00% 429,169 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 태국 종합물류 49.00% 411,948 49.00% 485,109 소 계 884,826 914,278 합 계 7,368,565 6,210,363 (2) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 및 대체 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 1,691,058 - (526,804) 12,703 1,176,957 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 3,572,988 - 1,594,674 108,079 5,275,741 JPC Solutions Co., Ltd 32,039 - 1,314 (2,312) 31,041 소 계 5,296,085 - 1,069,184 118,470 6,483,739 공동기업: H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 429,169 - 34,975 8,734 472,878 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. 485,109 - (83,963) 10,802 411,948 소 계 914,278 - (48,988) 19,536 884,826 합 계 6,210,363 1,020,196 138,006 7,368,565 ② 제 84(전) 기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 및 대체 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 1,363,594 - 231,034 96,430 1,691,058 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 4,380,457 - (1,269,593) 462,124 3,572,988 JPC Solutions Co., Ltd - 32,039 - - 32,039 소 계 5,744,051 32,039 (1,038,559) 558,554 5,296,085 공동기업: H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 396,494 - (12,535) 45,210 429,169 Eusu Logistics(Thailand) Co., Ltd. - - 483,126 1,983 485,109 소 계 396,494 - 470,591 47,193 914,278 합 계 6,140,545 32,039 (567,968) 605,747 6,210,363 (3) 관계기업 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 순손익 85(당) 기 1분기말> One Tech Stop Pte. Ltd. 18,723,425 14,015,596 4,707,829 24,109,034 (2,107,215) Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 18,830,114 532,068 18,298,046 3,568,813 4,556,213 JPC Solutions Co., Ltd 111,513 8,044 103,469 15,338 4,377 H International Logistics(Fujian) Co., Ltd 1,108,178 162,423 945,756 215,249 69,951 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 3,820,583 2,979,872 840,711 3,008,915 (171,351) 84(전) 기 기말> One Tech Stop Pte. Ltd. 15,351,162 8,586,928 6,764,234 8,563,067 (4,496,197) Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 16,684,243 3,251,207 13,433,036 15,568,361 924,138 JPC Solutions Co., Ltd 106,798 - 106,798 - - H International Logistics(Fujian) Co., Ltd 1,024,028 165,691 858,337 1,324,436 (35,501) Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 7,617,402 6,627,383 990,019 33,961,926 1,116,088 8. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 85(당) 기 1분기> 시설장치 513,609 - - - - (16,031) 1,200 498,778 기계장치 11,499 - - - (186) (578) 102 10,837 차량운반구 436,979 43,160 - - - (25,902) 3,527 457,764 집기비품 1,389,644 145,931 - - (2,689) (189,600) 10,079 1,353,365 리스개량자산 9,696 - - - - (813) 27 8,910 사용권자산 10,939,047 - - 345,767 - (1,077,996) 215,665 10,422,483 기타유형자산 145,409 - - - - (7,475) 2,481 140,415 합 계 13,445,883 189,091 - 345,767 (2,875) (1,318,395) 233,081 12,892,552 84(전) 기> 시설장치 66,534 495,000 - - (1) (54,934) 7,010 513,609 기계장치 19,140 1,070 - - (4,631) (5,413) 1,333 11,499 차량운반구 260,585 237,307 11,325 - (15,249) (81,345) 24,356 436,979 집기비품 1,664,353 822,529 - - (301,265) (856,828) 60,855 1,389,644 리스개량자산 12,303 - - - - (3,394) 787 9,696 사용권자산 3,801,869 - - 11,414,005 - (4,411,738) 134,911 10,939,047 기타유형자산 160,341 - - - - (30,263) 15,331 145,409 합 계 5,985,125 1,555,906 11,325 11,414,005 (321,146) (5,443,915) 244,583 13,445,883 (*1) 전기 중 사용중인 리스차량을 취득함에 따라 관련 예치보증금을 차량운반구로 계정대체 하였습니다. (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거가 포함되었습니다. 9. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적 지출 감가상각 기말장부금액 85(당) 1분기> 토지 131,794,049 - - 131,794,049 건물 12,676,684 - (93,531) 12,583,153 합 계 144,470,733 - (93,531) 144,377,202 84(전) 기> 토지 131,794,049 - - 131,794,049 건물 13,050,806 - (374,122) 12,676,684 합 계 144,844,855 - (374,122) 144,470,733 당 분기말 현재 투자부동산의 장부가액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 10. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적지출 대체로 인한 증감 처분 및 폐기 상각액 손상차손 환율효과 기말장부금액 85(당) 기 1분기> 회원권 2,220,523 - - - - - - 2,220,523 영업권 4,685,152 - - - - - 76,909 4,762,061 개발비 14 - - - - - - 14 기타무형자산 676,997 177 - - (200,365) - 753 477,562 건설중인자산 95,062 134,551 - - - - - 229,613 합 계 7,677,748 134,728 - - (200,365) - 77,662 7,689,773 84(전) 기> 회원권 2,220,523 - - - - - - 2,220,523 영업권 4,313,681 - - - - (55,801) 427,272 4,685,152 개발비 1,007,487 - - - (1,007,474) - 1 14 기타무형자산 1,122,406 10,398 376,809 (718) (836,012) - 4,114 676,997 건설중인자산 114,000 171,062 (190,000) - - - - 95,062 합 계 8,778,097 181,460 186,809 (718) (1,843,486) (55,801) 431,387 7,677,748 11. 차입금 (1) 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 외화차입금 (주)하나은행 bahrain 3M LIBOR + 1.3% 2022.12.12 3,632,400(USD 3,000,000) 3,556,500(USD 3,000,000) 원화차입금 한국산업은행 CD 3M + 4.15% 2023.03.17 1,800,000 1,800,000 단기차입금 잔액 5,432,400 5,356,500 (2) 장기차입금 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천VND) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 외화차입금 신한은행 Vietnam 7.4% 2027.01.23 30,757(VND 580,328) - 12. 리스(1) 리스이용자① 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건물 차량운반구 집기비품 합계 85(당) 기 1분기> 기초 장부금액 10,510,781 423,532 4,734 10,939,047 감가상각비 (1,023,327) (54,333) (336) (1,077,996) 사용권자산 추가 491,638 50,546 - 542,184 사용권자산의 제거 (180,280) (14,452) 0 (194,732) 환율효과 209,173 4,707 100 213,980 기말 장부금액 10,007,985 410,000 4,498 10,422,483 84(전) 기> 기초 장부금액 3,337,908 458,403 5,558 3,801,869 감가상각비 (4,201,658) (208,804) (1,276) (4,411,738) 사용권자산 추가 11,182,524 234,267 - 11,416,791 사용권자산의 제거 - (2,786) - (2,786) 환율효과 192,007 (57,548) 452 134,911 기말 장부금액 10,510,781 423,532 4,734 10,939,047 ② 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 사용권자산 상각비 1,077,996 4,411,738 리스부채에 대한 이자비용 177,190 804,145 단기리스와 관련된 비용 47,592 362,047 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 28,482 94,725 부채로 계상하지 아니한 변동리스료 824,925 788,126 합 계 2,156,185 6,460,781 ③ 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 4,141,685 7,712,491 4,273,427 8,349,799 차감: 현재가치할인차금 (599,322) (1,036,874) (584,835) (1,126,559) 합 계 3,542,363 6,675,617 3,688,592 7,223,240 (2) 리스제공자 연결실체 는 투자부동산 으로 보유 하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 당분기에 인식한 리스료수익은 960 ,246 천원(전분기 리스료 수익: 657,027천원)입니다. 13. 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 25,565,125 417,640 25,982,765 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 25,051,038 417,640 25,468,678 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 14. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 14,862,713 13,182,714 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 614,903 653,853 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 166,133 629,836 합 계 15,643,749 14,466,403 연결실체는 임직원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여형 및 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 확정급여채무 18,507,561 18,468,000 사외적립자산의 공정가치 (18,019,048) (18,651,992) 확정급여제도부채(자산)인식액 488,513 (183,992) 15. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 단기금융자산 242,160 242,160 하나은행 수입신용장발행 관련 담보 제공 보증금 326,916 326,916 우리은행 장기금융자산 417,640 417,640 소프트웨어공제조합 계약이행 담보 제공 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융자산 242,160 237,100 수입신용장발행 관련 담보 제공 2,201,917 2,201,917 입주사 임대보증금 104,509 102,386 은행보증 예금 등 장기금융자산 27,488 27,704 은행보증 예금 등 2,303,220 2,250,000 입주사 임대보증금 417,640 417,640 소프트웨어공제조합 보증금 326,916 320,085 수입신용장발행 관련 담보 제공 합계 5,623,850 5,556,832 16. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 다음과 같으며, 보고기간 종료일 현재 상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원, INR) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 김OO (주)유수홀딩스 KRW 50,000 1심 계류중 용역대금 청구 Rameshwar Transport Eusu Logistics India Private Limited INR 900,000 1심 계류중 용역대금 청구 (2) 당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 일부 계약에 대하여 은행 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 거래기관 구분 한도 만기일 제공받는 지급보증 : 서울보증보험(주) 공탁보증보험 8,000 2022-11-14 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 250,000 2022-04-22 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 100,000 2022-05-31 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 30,000 2022-08-31 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 30,000 2022-12-29 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 100,900 2022-10-21 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 296,100 2022-05-31 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 167,360 2022-05-22 하나은행 Standby LC 242,160 2022-11-09 Roanoke Standby LC 326,916 2022-10-25 서울보증보험(주) 이행보증 288,134 2026-03-14 소프트웨어공제조합 이행보증 등 31,402,948 2023-03-15 (3) 당분기중 연결실체는 (주)하나은행과 50억원 한도 차입약정 만기에 따라 종료되어 당분기말 현재 차입약정은 없습니다. . (4) 당분 기말 현재 투자부동산의 임차권자인 (주)스타벅스커피코리아와 (주)신세계푸드는 각각 임차권 250,0 00천원과 근저당권 300,000천원을 설정하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 롯데손해보험(주), 삼성화재해상 보험(주)가 제공하는 부보금액 40,222,420천원의 재산종합보험 등에 가입하고 있습니 다. 또 한, 운송주선계약과 관련하여 MARSH TT Club Insurance Ltd.가 제공하는 부보금액 USD 10,000,000의 보험에 가입하고 있습니다. 17. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 1,379,894 1,379,894 합 계 41,056,622 41,056,622 18. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 자기주식 (30,029,593) (30,029,593) 기타자본조정 (588,088) (588,088) 합 계 (30,617,681) (30,617,681) 19. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 지분법자본변동 187,133 130,520 해외사업환산손익 2,704,711 2,143,435 합 계 2,891,844 2,273,955 20. 이익잉여금당분기과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 기초 233,520,923 221,616,215 당기순이익 8,134,749 24,026,922 확정급여제도의 재측정손익 (94,116) 366,898 배당금 (9,500,492) (12,489,112) 기말 232,061,064 233,520,923 21. 수익(1) 수익원천연결실체의 주요 수익은 종합물류, IT 및 임대수익 등이 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 종합물류 128,525,888 89,676,319 IT 17,541,162 16,498,567 임대수익 등 2,847,049 2,577,793 소계 148,914,099 108,752,679 연결조정 (1,867,091) (1,770,100) 합 계 147,047,008 106,982,579 (2) 수익의 구분고객과의 계약에서 생기는 수익은 주요 지리적 시장, 주요 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분되며, 보고부문별 수익정보와 조정사항은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 21,074,377 949,066 2,847,049 (1,822,758) 23,047,734 미국 16,047,232 2,339,792 - (14,450) 18,372,574 유럽 4,534,627 197,539 - - 4,732,166 그 외 86,869,652 14,054,765 - (29,883) 100,894,534 합계 128,525,888 17,541,162 2,847,049 (1,867,091) 147,047,008 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 1,460,931 - - 1,460,931 유지보수 - 16,080,231 - (216,070) 15,864,161 복합운송주선업 128,382,661 - - (1,225) 128,381,436 트레이딩(유통매출) 102,562 - - - 102,562 임대수익 - - 1,175,531 (3,000) 1,172,531 기타 40,665 - 1,671,518 (1,646,796) 65,387 합계 128,525,888 17,541,162 2,847,049 (1,867,091) 147,047,008 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 128,525,888 17,541,162 1,242,049 (262,091) 147,047,008 이외 수익 - - 1,605,000 (1,605,000) - 합계 128,525,888 17,541,162 2,847,049 (1,867,091) 147,047,008 ② 제 84(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 19,875,887 1,897,714 2,577,793 (1,748,896) 22,602,498 미국 15,198,131 1,836,865 - (21,204) 17,013,792 유럽 2,160,990 195,283 - - 2,356,273 그 외 52,441,311 12,568,705 - - 65,010,016 합계 89,676,319 16,498,567 2,577,793 (1,770,100) 106,982,579 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 1,218,253 - - 1,218,253 유지보수 - 15,280,314 - (135,463) 15,144,851 복합운송주선업 89,569,094 - - - 89,569,094 트레이딩(유통매출) 18,743 - - - 18,743 임대수익 - - 944,233 - 944,233 기타 88,482 - 1,633,560 (1,634,637) 87,405 합계 89,676,319 16,498,567 2,577,793 (1,770,100) 106,982,579 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 89,676,319 16,498,567 972,793 (165,100) 106,982,579 이외 수익 - - 1,605,000 (1,605,000) - 합계 89,676,319 16,498,567 2,577,793 (1,770,100) 106,982,579 (3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 8 5 (당) 기 1분기 말 제 84(전) 기 기말 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 91,152,499 87,911,780 계약자산 5,159,344 4,759,981 계약부채 (2,530,427) (3,749,633) 계약자산은 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전한 재화나 용역에 대해 대가를 받을 권리가 발생하였으나 미청구한 금액으로 청구시 수취채권으로 대체됩니다. 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 건설계약 등을 위해 고객으로부터 선수취한 금액으로 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다. 22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 7,081,726 6,425,855 퇴직급여 449,791 940,557 복리후생비 1,388,380 1,162,919 감가상각비 1,011,020 882,597 무형자산상각비 93,530 189,109 광고선전비 181,341 96,198 전산비 949,044 475,125 제세공과금 317,380 355,828 수선유지비 182,294 248,899 수도광열비 18,837 26,538 지급수수료 1,043,945 1,912,449 접대비 72,375 92,676 개발비 80,322 8,914 대손상각비(환입) 170,511 454,608 기타 판매관리비 1,017,240 1,230,385 합 계 14,057,736 14,502,657 23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 매출원가와 판매관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.(1) 제 85(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 7,780,987 7,081,726 14,862,713 퇴직급여 331,245 449,791 781,036 복리후생비 689,871 1,388,380 2,078,251 감가상각비 307,375 1,011,020 1,318,395 투자부동산상각비 - 93,530 93,530 무형자산상각비 19,024 181,341 200,365 운임비용 112,386,417 - 112,386,417 기타비용 3,307,116 3,851,948 7,159,064 합 계 124,822,035 14,057,736 138,879,771 (2) 제84(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 6,756,859 6,425,855 13,182,714 퇴직급여 343,132 940,557 1,283,689 복리후생비 603,987 1,162,919 1,766,906 감가상각비 117,562 882,597 1,000,159 무형자산상각비 327,859 189,109 516,968 운임비용 78,837,806 - 78,837,806 기타비용 3,366,883 4,901,620 8,268,503 합 계 90,354,088 14,502,657 104,856,745 24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연 도의 예상평균 연간법인세 유효세 율 은 9.23 % 입 니 다. 25. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 분기순이익 10,992,139 7,310,458 지배기업소유주지분 8,134,749 4,539,589 가중평균유통보통주식수(*) 23,751,230주 24,978,224주 기본주당순손익 총 기본주당순손익 463원 293원 지배기업소유주지분 342원 182원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (2,290,582)주 (1,063,588)주 가중평균유통보통주식수 23,751,230주 24,978,224주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 26. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회 사 명 기타특수관계자 국내 재단법인 양현 국외 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd., H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.,Harmony Creative Solutions Pte. Ltd., One Tech Stop Pte. Ltd. JPC Solutions Co., Ltd (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 매출 매입 기타 매출 매입 기타 기타 특수관계자 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 71,870 95,969 2,730 188,152 164,116 9,422 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd. - 158,899 - - 44,265 - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 237,309 - - 1,002,614 - - One Tech Stop Pte. Ltd. 1,143,778 230,194 - 983,192 220,483 11,276 JPC Solutions Co., Ltd - 5,359 합 계 1,452,957 490,421 2,730 2,173,958 428,864 20,698 ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 환율효과 기말 85(당) 1분기> Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. (*) 기타특수관계자 대여금 237,100 - - 5,059 242,159 합계 84(전) 기> Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. (*) 기타특수관계자 대여금 816,001 - (610,012) 31,112 237,101 One Tech Stop Pte. Ltd. 기타특수관계자 대여금 972,752 - (998,757) 26,005 - 합계 1,788,753 - (1,608,769) 57,117 237,101 (*) 관계기업 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd.의 대여금에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자범주 회사명 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 기타 특수관계자 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 1,550,591 172,439 1,524,258 164,771 H Intl'l Logistics(Fujian) Co., Ltd. 2,459 258,559 2,411 263,080 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. - - - - One Tech Stop Pte. Ltd. - 84,451 - - 합 계 1,553,050 515,449 1,526,669 427,851 (4) 당분기 및 전분기 중 최상위 지배기업이 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 70,545 115,500 퇴직급여 25,122 29,829 27. 사업부문별 재무정보(1) 부문 구분의 근거연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다. 보고부문 영업의 내용 종합물류 복합운송주선업, 트레이팅(유통매출) 및 매니지먼트 용역 제공 IT 소프트웨어의 설치 및 구축, 유지보수 용역 제공 기타 임대용역 등 제공 (2) 당분기와 전분기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 128,525,888 17,541,162 2,847,049 (1,867,091) 147,047,008 영업손익 7,316,745 1,531,816 884,255 (1,565,578) 8,167,238 당기순손익 6,153,516 4,909,964 1,566,120 (1,637,461) 10,992,139 자산 142,302,886 178,427,859 250,547,339 (61,960,725) 509,317,359 부채 64,969,047 21,937,312 18,772,317 (4,292,624) 101,386,052 감가상각비와 무형자산상각비 863,278 555,359 218,590 (24,937) 1,612,290 ② 제 84(전) 기 1분기(자산, 부채는 전기말) (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 89,676,319 16,498,567 2,577,793 (1,770,100) 106,982,579 영업손익 4,251,941 (10,276) (547,125) (1,568,706) 2,125,834 당기순손익 4,530,230 4,501,788 (105,625) (1,615,935) 7,310,458 자산 136,990,742 175,183,697 249,658,279 (60,125,626) 501,707,092 부채 66,376,240 19,939,704 9,865,905 (2,519,677) 93,662,172 감가상각비와 무형자산상각비 700,745 697,686 144,964 (26,268) 1,517,127 (3) 지역별 재무정보① 당분기와 전분기의 연결실체의 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 국내 23,047,733 22,602,498 해외 123,999,275 84,380,081 합 계 147,047,008 106,982,579 ② 당분기말과 전기말 현재 지역 별 사업용고정자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 국내 153,324,765 153,846,698 해외 12,295,458 12,418,767 합 계 165,620,223 166,265,465 (4) 주요 고객에 대한 의존도당분기에 연결실체 총 수익 비중이 10%를 초과하는 특정 외부고객으로부터의 수익은 없 습니다. 28. 프로젝트 계약(1) 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 IT(설치및구축)부문 1,460,931 20,140,602 15,045,284 5,095,319 4,702,481 (4,069,981) 1,715,493 당분기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 프로젝트가 수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다. (2) 당분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 없습니다. 29. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 분기순이익 10,992,139 7,310,458 조정 항목 : 법인세비용 1,118,174 617,997 이자손익 (63,497) (158,220) 외화환산손익 (1,977,693) (4,289,697) 대손상각비 170,511 454,608 금융자산 처분손익 (636,144) (277,582) 금융자산 평가손익 (27,326) (101,092) 관계기업및공동기업투자의 지분법손익 (1,020,197) (371,078) 잡손익 51,363 (25,830) 제세금 161,318 135,048 지급수수료 - 229,282 재고자산 폐기손실 - 4,018 유형자산처분손익 - 38,165 감가상각비 1,411,925 1,000,159 무형자산상각비 200,365 516,968 퇴직급여 781,036 1,283,689 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증가 (2,904,394) (10,522,058) 미수금의 감소(증가) 3,310,106 (1,573,898) 미수수익의 감소 88,591 22,806 선급비용의 증가 (2,912,203) (480,982) 선급금의 감소(증가) 5,104,165 (786,598) 기타유동자산의 감소(증가) (1,545,308) 406,275 기타비유동자산의 증가 (520,678) (9,923) 매입채무의 감소 (786,161) (5,229,887) 미지급금의 증가(감소) (86,398) 916,175 미지급비용의 증가(감소) (413,473) 888 선수금의 증가 131,446 923,882 선수수익의 증가(감소) (1,138,204) 1,040,727 임대보증금의 증가(감소) (847,780) 102,000 장기종업원급여부채의 증가 - 2,639 기타유동부채의 감소 (121,203) (7,186,466) 기타비유동부채의 증가(감소) 2,262 (7,329) 사외적립자산의 감소 680,027 4,398,975 퇴직금의 지급 (847,714) (4,801,404) 영업으로부터 창출된 현금흐름 8,355,055 (16,417,285) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 - 114,000 장기매출채권의 유동성대체 - 173,426 퇴직연금운용자산의 확정급여자산으로 분류 337,587 - 사용권자산 및 리스부채의 인식 411,637 1,982,533 미지급배당금의 인식 11,895,492 14,884,112 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금유입(유출) 리스부채 변동 이자비용 환율변동 기말 단기 차입금 5,356,500 - - - 75,900 5,432,400 리스부채 10,911,832 (1,486,645) 396,122 177,190 219,481 10,217,980 장기차입금 - 40,899 - - (10,142) 30,757 합계 16,268,332 (1,445,746) 396,122 177,190 285,239 15,681,137 30. 위험관리연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 장ㆍ단기금융상품, 당기손익-공정가치측정 금융자산, 기타포괄-공정가치측정 금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무및기타채무, 차입금, 파생금융부채 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체의 원화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 연결실체의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. ② 주가변동 위험 연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권, 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 연결실체는 당분기말 현재채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*1) 175,952,819 - 175,952,819 154,630,193 - 154,630,193 단기금융자산 38,758,415 - 38,758,415 51,095,092 - 51,095,092 장기금융자산 2,802,135 - 2,802,135 2,723,339 - 2,723,339 매출채권및기타채권(*2) 103,351,311 (14,688,653) 88,662,658 104,236,813 (14,414,842) 89,821,971 장기매출채권및기타채권 270,572 - 270,572 475,878 - 475,878 기타자산(유동/비유동) 4,115,823 - 4,115,823 4,600,102 - 4,600,102 합 계 325,251,075 (14,688,653) 310,562,422 317,761,417 (14,414,842) 303,346,575 (*1) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (*2) 계약자산 성격의 미수금이 포함된 금액입니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당분기와 전기 중 매출채권및기타수취채권(계약자 산 포함) 에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 매출채권및기타채권 장기매출채권및기타채권 기초 대손충당금 잔액 (14,414,842) - (15,386,168) (121,472) 순대손처리액 - - 2,960,132 - 대손상각비 등 환입(계상)액 (170,511) - (1,441,262) 121,472 해외사업환산손익 등 (103,300) - (547,544) - 기말 대손충당금 잔액 (14,688,653) - (14,414,842) - ① 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다.연결실체는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 6개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 연결실체와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 연결실체는 임대수익 관련 매출채권의 경우 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 연결실체는 매출채권의 경우 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 장기매출채권(계약자산 포함) 의 각 지역별 신용위험의 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제85(당) 기 1분기말 제84(전) 기 기말 국내 31,049,750 26,896,015 미국 13,802,423 13,794,427 유럽 4,055,916 2,857,115 그 외 47,403,753 49,124,204 합계 96,311,842 92,671,761 기대신용손실 평가 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용위험 특성에 근거한 Segment별익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당분기말 현재 매출채권 및 장기매출채권 ( 계약자산 제외 )에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 0.02% ~ 4.65% 38,416,846 800,000 (96,891) No 30일 이내 0.02% ~ 7.36% 18,970,729 200,000 (50,493) No 31일 이상 60일 이내 0.02% ~ 11.98% 14,639,848 200,000 (127,995) No 60일 초과 180일 이내 0.02% ~ 16.04% 8,234,182 400,000 (46,832) No 180일 초과 0.83% ~ 100% 5,998,283 - (2,064,811) No 손상구간 75%~100% 5,000,397 - (4,741,398) Yes 소계 91,260,285 1,600,000 (7,128,420) 내부거래 및 현재가치할인차금 (107,787) - - 합계 91,152,498 1,600,000 (7,128,420) ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융자산연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 부 채 101,386,052 93,662,172 자 본 407,931,308 408,044,921 부채비율 24.85% 22.95% 4. 재무제표 재무상태표 제 85 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 84 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 85 기 1분기말 제 84 기말 자산 유동자산 47,320,565,198 46,095,911,350 현금및현금성자산 (주4,25) 15,811,562,562 6,038,041,588 단기금융자산 (주4,6,12,14,25) 29,098,979,453 39,538,761,979 매출채권및기타채권 (주4,5,23,25) 2,354,032,563 347,234,323 당기법인세자산 48,213,640 157,293,030 기타유동자산 7,776,980 14,580,430 비유동자산 199,595,983,561 199,706,852,545 장기금융자산 (주4,6,12,14,25) 2,343,495,000 2,290,275,000 종속기업투자 (주7) 47,964,415,327 47,964,415,327 유형자산 (주8,11) 3,550,715,310 3,606,629,503 투자부동산 (주9) 144,377,202,250 144,470,732,689 무형자산 (주10) 674,520,000 674,520,000 이연법인세자산 33,870,664 49,015,016 기타비유동자산 (주4,15,25) 651,765,010 651,265,010 자산총계 246,916,548,759 245,802,763,895 부채 유동부채 16,283,251,603 7,293,278,749 매입채무및기타채무 (주4,23) 477,233,146 328,188,638 임대보증금 (주4,23,25) 5,890,937,000 6,538,717,000 유동성리스부채 (주4,11,24) 283,669,766 274,622,318 기타유동부채 9,631,411,691 151,750,793 비유동부채 2,448,542,006 2,546,391,845 리스부채 (주4,11,24) 2,169,027,805 2,466,226,161 확정급여부채 (주13) 217,391,001 18,042,484 기타비유동부채 62,123,200 62,123,200 부채총계 18,731,793,609 9,839,670,594 자본 자본금 (주16) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주16) 39,676,728,061 39,676,728,061 자본조정 (주17) (30,217,787,895) (30,217,787,895) 이익잉여금 (주18) 153,621,284,984 161,399,623,135 자본총계 228,184,755,150 235,963,093,301 자본과부채총계 246,916,548,759 245,802,763,895 포괄손익계산서 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 85 기 1분기 제 84 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 (주19,23) 2,847,049,137 2,847,049,137 2,577,792,956 2,577,792,956 영업비용 (주20,23) 1,705,653,353 1,705,653,353 3,078,253,103 3,078,253,103 영업이익(손실) 1,141,395,784 1,141,395,784 (500,460,147) (500,460,147) 금융수익 757,281,033 757,281,033 458,001,703 458,001,703 금융비용 57,185,402 57,185,402 28,315,698 28,315,698 순금융수익 700,095,631 700,095,631 429,686,005 429,686,005 기타영업외손익 2,190,210 2,190,210 18,773,934 18,773,934 법인세비용차감전순이익(손실) 1,843,681,625 1,843,681,625 (52,000,208) (52,000,208) 법인세비용 38,548,705 38,548,705 3,224,240 3,224,240 당기순이익(손실) 1,805,132,920 1,805,132,920 (55,224,448) (55,224,448) 기타포괄손익 (82,979,071) (82,979,071) (3,570,190) (3,570,190) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (82,979,071) (82,979,071) (3,570,190) (3,570,190) 확정급여제도의 재측정요소 (82,979,071) (82,979,071) (3,570,190) (3,570,190) 총포괄손익 1,722,153,849 1,722,153,849 (58,794,638) (58,794,638) 주당손익 (주22) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) 76 76 (2) (2) 자본변동표 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,387,983,605) 176,436,888,982 260,830,163,438 당기순이익(손실) 0 0 0 (55,224,448) (55,224,448) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (3,570,190) (3,570,190) 기타포괄손익 소계 0 0 0 (3,570,190) (3,570,190) 총포괄손익 0 0 0 (58,794,638) (58,794,638) 연차배당 0 0 0 (12,489,112,000) (12,489,112,000) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 0 (12,489,112,000) (12,489,112,000) 2021.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,387,983,605) 163,888,982,344 248,282,256,800 2022.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (30,217,787,895) 161,399,623,135 235,963,093,301 당기순이익(손실) 0 0 0 1,805,132,920 1,805,132,920 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (82,979,071) (82,979,071) 기타포괄손익 소계 0 0 0 (82,979,071) (82,979,071) 총포괄손익 0 0 0 1,722,153,849 1,722,153,849 연차배당 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) 2022.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (30,217,787,895) 153,621,284,984 228,184,755,150 현금흐름표 제 85 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 84 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 85 기 1분기 제 84 기 1분기 영업활동현금흐름 (975,454,208) (18,513,192,432) 영업으로부터 창출된 현금 (주24) (927,240,568) (6,865,538,352) 법인세납부 (48,213,640) (11,647,654,080) 투자활동현금흐름 11,144,806,084 32,781,290,232 이자의 수취 97,695,254 119,633,972 단기금융상품의 처분 36,103,017,194 136,745,633,759 단기금융상품의 취득 (25,000,000,000) (104,404,854,797) 장기금융상품의 취득 (53,220,000) 0 유형자산의 취득 (2,186,364) (78,345,917) 보증금의 감소(증가) (500,000) 430,247,000 기타비유동자산의 증가 0 (31,023,785) 재무활동현금흐름 (395,830,902) (391,509,609) 리스부채의 상환 (395,830,902) (391,509,609) 현금및현금성자산의 증가 9,773,520,974 13,876,588,191 기초현금및현금성자산 6,038,041,588 9,476,449,759 기말현금및현금성자산 15,811,562,562 23,353,037,950 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다 . 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하 였습니다. 당사의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자 (지분율 : 47.05%) 입 니다 . 2. 분기재무제표 작성기준 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 분기재무제표를 작성하였습니다. (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (3) 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있 습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다. - 주석 12: 금융상품 공정가치 측정 3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 당 분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 회계추정치 정의(개정) 개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가(개정) 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 범주별 금융 상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 15,809,201 - - 15,809,201 단기금융자산 3,567,917 25,531,062 - 29,098,979 장기금융자산 2,343,495 - - 2,343,495 매출채권및기타채권 2,354,033 - - 2,354,033 기타자산(유동/비유동) 23,541 - - 23,541 합 계 24,098,187 25,531,062 - 49,629,249 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 477,233 477,233 임대보증금(유동) - - 5,890,937 5,890,937 리스부채(유동/비유동) - - 2,452,698 2,452,698 합 계 - - 8,820,868 8,820,868 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 6,035,295 - - 6,035,295 단기금융자산 14,487,724 25,051,038 - 39,538,762 장기금융자산 2,290,275 - - 2,290,275 매출채권및기타채권 347,234 - - 347,234 기타자산(유동/비유동) 23,041 - - 23,041 합 계 23,183,569 25,051,038 - 48,234,607 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 328,189 328,189 임대보증금(유동) - - 6,538,717 6,538,717 리스부채(유동/비유동) - - 2,740,848 2,740,848 합 계 - - 9,607,754 9,607,754 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 유동자산 : 매출채권 155,039 124,669 미수금 2,013,942 33,865 미수수익 185,052 188,700 합 계 2,354,033 347,234 매출채권과 관련된 대손충당금 변동과 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령분석은 주석 25에서 설명하고 있습니다. 6. 장 ㆍ단 기금융자산 당분 기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가 측정 금융자산 3,567,917 2,343,495 14,487,724 2,290,275 당기손익-공정가치금융자산 25,531,062 - 25,051,038 - 합계 29,098,979 2,343,495 39,538,762 2,290,275 당분기말 현재 상각후원가 측정으로 분류된 금융자산 의 이자율은 1.00%에서 1. 41% 까지로 구성되어 있으며(전기: 0.65%-1.55% ), 7년 이내에 만기가 도래합니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 이자율 은 1.20%에서 2.60% 까지 로 구성 되어 있으며(전기: 1.20%-1.90%), 1년 이내 만기가 도 래합니다. 당사의 신용위험, 시장위험에 대한 노출과 공정가치 측정 정보 는 주석 25에 서 설명하고 있습니다. 7. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍 (*1) 한국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수로지스틱스 한국 종합물류 100.00% 43,287,635 100.00% 43,287,635 (주)진저나인(*2) 한국 앱 개발 및 공급업 100.00% 3,829,280 100.00% 3,829,280 합 계 47,964,415 47,964,415 (*1) 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권보유자의 조식화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 100% 지분참여를 통해 신규 설립하였으며, 전기말 종속기업 회수가능금액이 종속기업투자주식장부가액보다 미달하고 있어 해당 종속기업투자주식에 대한 손상을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 기초 장부가액 47,964,415 44,485,749 취득 - 5,000,000 손상 - (1,170,720) 처분 - (350,614) 기말 장부가액 47,964,415 47,964,415 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목 별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 기말장부금액 85(당) 기 1분기> 시설장치 453,750 - - - - (12,375) 441,375 차량운반구 208,171 - - - - (11,783) 196,388 집기비품 140,671 2,186 - - - (10,361) 132,496 사용권자산(*2) 2,804,038 - - 64,268 - (87,850) 2,780,456 합 계 3,606,630 2,186 - 64,268 - (122,369) 3,550,715 84(전) 기> 시설장치 1 495,000 - - (1) (41,250) 453,750 차량운반구 1 237,308 11,325 - (11,888) (28,575) 208,171 집기비품 71,197 112,512 263 - (1,892) (41,409) 140,671 사용권자산(*2) 81,884 - - 3,021,962 - (299,808) 2,804,038 합 계 153,083 844,820 11,588 3,021,962 (13,781) (411,042) 3,606,630 (*1) 전기 중 사용중인 리스차량을 취득함에 따라 관련 예치보증금을 차량운반구로 계정 대체하였고, 전기에 청산한 종속회사에서 사용하던 집기비품을 인수받았습니다. (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거가 포함되었습니다. 9. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적 지출 감가상각비 기말장부금액 85(당) 기 1분기> 토지 131,794,049 - - 131,794,049 건물 12,676,684 - (93,531) 12,583,153 합 계 144,470,733 - (93,531) 144,377,202 84(전) 기> 토지 131,794,049 - - 131,794,049 건물 13,050,806 - (374,122) 12,676,684 합 계 144,844,855 - (374,122) 144,470,733 당 분기말 현재 투자부동산의 장부가액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 10. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산은 회원권으로 구성되어 있으며, 장부금액은 674,520천원으로 변동이 없습니다. 11. 리스(1) 리스이용자 ① 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 기초 장부금액 2,684,000 120,038 2,804,038 - 81,884 81,884 감가상각비 (73,461) (14,389) (87,850) (244,000) (55,808) (299,808) 사용권자산 추가 취득 28,174 50,546 78,720 2,928,000 96,748 3,024,748 사용권자산의 제거(*) - (14,452) (14,452) - (2,786) (2,786) 기말 장부금액 2,638,713 141,743 2,780,456 2,684,000 120,038 2,804,038 (*) 리스기간 변동으로 사용권자산 재계산하였습니다. ② 리스와 관련하여 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 사용권자산 상각비 87,850 41,157 리스부채에 대한 이자비용 44,475 8,796 단기리스와 관련된 비용 2,354 77,887 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 2,348 1,496 합 계 137,027 129,336 ③ 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 말 제 84(전) 기 기 말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 445,021 2,767,407 436,986 3,094,651 차감: 현재가치할인차금 (161,351) (598,379) (162,364) (628,425) 합 계 283,670 2,169,028 274,622 2,466,226 ④ 당분기 및 전분기 중 리스와 관련한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 리스부채와 관련한 현금유출 395,831 391,510 단기리스와 관련한 현금유출 2,354 77,887 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련한 현금유출 2,348 1,496 합 계 400,533 470,893 (2) 리스제공자당사는 투자부동산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사 가 당분기 중 인식한 리스료 수익은 963,246 천원 ( 전1분 기 리스료 수익 : 657,02 7천원 )입니 다. 12. 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당사의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말 과 전 기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 25,531,062 - 25,531,062 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 25,051,038 - 25,051,038 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 13. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 671,057 745,870 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 92,965 100,023 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 62,438 62,438 합 계 826,460 908,331 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있습니다.확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 확정급여채무 2,929,864 3,003,506 사외적립자산의 공정가치 (2,712,473) (2,985,464) 확정급여 제도 부채 인 식액 217,391 18,042 14. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융자산 2,201,917 2,201,917 입주사 임대보증금 장기금융자산 2,303,220 2,250,000 입주사 임대보증금 합 계 4,505,137 4,451,917 15. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 다음과 같으 며, 보고기간 종료일 현재상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 김OO (주)유수홀딩스 50,000 1심 계류중 용역대금 청구 (2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 288,134천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분 기말 현재 투자부동산의 임차권자 인 ( 주) 스타벅스커피코리아 와 (주)신세계푸드는 각각 임차권 250,000천원과 근저당권 300,000천원을 설정하고 있습니다. (4) 당사는 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 롯데손해보험(주), 삼성화재해상보험(주)가 제공하는 부보금액 40,222,420 천원 의 재산종합보험 등에 가입하고 있습니다. 16. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 당사의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 39,676,728천원으로 전액 주식발행초과금입니다. 17. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 자기주식 (30,029,593) (30,029,593) 기타자본조정 (188,195) (188,195) 합 계 (30,217,788) (30,217,788) 18. 이 익 잉여금 (1) 당분기와 전기중 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 1분기 제 84(전) 기 기초금액 161,399,623 176,436,889 당기순이익(손실) 1,805,133 (2,774,089) 확정급여제도 재측정손익 (82,979) 225,935 배당금 (9,500,492) (12,489,112) 기말금액 153,621,285 161,399,623 19. 수익 (1) 수익원천당사의 주요 수익은 건물 임대서비스에 따른 임대수익입니다. 이외 수익은 종속기업으로부터 수령하는 배당수익 등이 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 임대료수익 1,175,531 925,592 배당금수입 1,605,000 1,605,000 기타 66,518 47,201 합 계 2,847,049 2,577,793 (2) 수익의 구분당사는 단일의 지리적 시장에서 단일의 서비스 계약을 체결하고 있으며, 서비스는 기간에 걸쳐 수행됨에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 만 약 단일계약 하에서 이러한 서비스가 다른 보고기간에 걸쳐 수행된다면, 거래대가는 상대적 공정가치에 기초하여 각 서비스에 배분되고 있습니다. 20. 영업비용당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 671,057 745,870 퇴직급여 155,403 162,461 복리후생비 84,542 90,272 감가상각비 122,369 51,212 투자부동산상각비 93,531 93,531 광고선전비 121 5,857 일반임차료 62,070 165,703 전산비 16,713 15,830 제세공과금 191,195 162,469 수선유지비 148,648 153,745 수도광열비 436 5,992 지급수수료 111,136 1,357,870 접대비 3,828 11,174 기타 44,604 56,267 합 계 1,705,653 3,078,253 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식 하였습니다. 당분기 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간법인세율은 2.09%입니다. 22. 주당손익 ( 1 ) 당분기와 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 1,805,133 (55,224) 가중평균유통보통주식수(*) 23,751,230주 24,978,224주 기본주당손익 76원 (2)원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (2,290,582)주 (1,069,080)주 가중평균유통보통주식수 23,751,230주 24,978,224주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다 23. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 (주)싸이버로지텍, (주)유수로지스틱스, ㈜진저나인, CyberLogitec America, Inc., CyberLogitec Global Pte. Ltd., CyberLogitec Spain, S.L.U., DOU Holdings Limited, CyberLogitec Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics, Inc., Eusu Logistics B.V., Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics (Shen Zhen) Co., Ltd., Eusu Logistics (Hong Kong) Co., Ltd., Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co.,Ltd., Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd., Eusu Logistics?India Pte. Ltd., Eusu Logistics, L.L.C.(U.A.E), Eusu LPG Supply Chain Management (Dalian) Co., Ltd., Eusu Trading (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd., Pt Eusu Logistics Indonesia, Eusu Trans Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics Myanmar Ltd. 기타특수관계자 재단법인 양현, Harmony Creative Solutions Pte. Ltd., One Tech Stop Pte. Ltd., H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd., Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. JPC Solutions Co., Ltd ( 2) 당 분기와 전 분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 제 85(당) 기 1분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,631,134 8,220 (주)유수로지스틱스 14,584 1,077 (주)진저나인 3,000 - 합 계 1,648,718 9,297 ② 제 84(전) 기 1분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,620,180 6,992 (주)유수로지스틱스 13,380 1,077 합 계 1,633,560 8,069 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 1,610,775 3,010 - (주)유수로지스틱스 4,510 395 - (주)진저나인 - - 6,800 합 계 1,615,285 3,405 6,800 ② 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 7,445 3,016 - (주)유수로지스틱스 5,319 395 - (주)진저나인 - - 6,800 합 계 12,764 3,411 6,800 (4) 당분기와 전기 중 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 회사가 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 급여 70,545 115,500 퇴직급여 25,122 29,829 24. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 분기순이익 1,805,133 (55,224) 조정 항목 : 법인세비용 38,549 3,224 이자수익 (49,572) (75,879) 배당금수익 (1,605,000) (1,605,000) 금융자산 처분이익 (635,971) (277,582) 금융자산 평가이익 (27,264) (95,745) 감가상각비 215,900 144,743 퇴직급여 155,403 162,461 제세금 161,318 135,048 지급수수료 - 229,282 잡이익 (1,063) - 유형자산 폐기손익 - 1 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증가 (30,370) (52,904) 미수금의 감소(증가) (17,784) 36,835 선급비용의 감소 6,803 2,844 선급금의 증가 - (329,916) 선급부가세의 증가 (82,342) (128,060) 매입채무의 증가 76,279 643,806 미지급비용의 감소 (150,926) (1,610) 미지급금의 감소 (64) (360,700) 선수금의 증가(감소) 6,117 (3,196) 예수금의 증가 144 173 예수제세의 감소 (2,538) (56,658) 예수부가세의 증가(감소) 57,787 (5,283,481) 임대보증금의 증가(감소) (847,780) 102,000 국민연금전환금의 감소 1,291 - 사외적립자산의 감소 280,181 - 퇴직금의 지급 (281,472) - 영업으로부터 창출된 현금흐름 (927,241) (6,865,538) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 85(당) 기 1분기 제 84(전) 기 1분기 사용권자산 및 리스부채의 인식 78,720 1,678,677 미지급배당금 인식 9,500,492 12,489,113 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금유입(유출) 리스부채변동 이자비용 기말 리스부채(유동/비유동) 2,740,848 (395,831) 63,206 44,475 2,452,698 합계 2,740,848 (395,831) 63,206 44,475 2,452,698 25. 금융위험관리 및 금융상품위험 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 장기금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무,차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 지분증권은 없습니다.③ 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 당 사의 통상적인 거래 및 투 자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하 여 당 사는 주 기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*) 15,809,201 - 15,809,201 6,035,295 - 6,035,295 단기금융자산 29,098,979 - 29,098,979 39,538,762 - 39,538,762 장기금융자산 2,343,495 - 2,343,495 2,290,275 - 2,290,275 매출채권및기타채권 2,354,033 - 2,354,033 347,234 - 347,234 기타자산(유동/비유동) 23,541 - 23,541 23,041 - 23,041 합 계 49,629,249 - 49,629,249 48,234,607 - 48,234,607 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 동일거래처에 대한 채권ㆍ채무를 상계약정을 통하여 상계하고 있습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월 로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다.고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.당사는 매출채권과 관련하여 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 당사는 담보를 고려하여 매출채권의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 손상대상채권금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 3.69% 37,256 800,000 - - No 30일 이내 3.69% 29,446 200,000 - - No 31일 이상 60일 이내 11.01% 29,446 200,000 - - No 60일 초과 180일 이내 13.34% 58,891 400,000 - - No 합계 155,039 1,600,000 - - ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 85(당) 기 1분기말 제 84(전) 기 기말 부 채 18,731,794 9,839,671 자 본 228,184,755 235,963,093 부채비율 8.21% 4.17% 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책 ㈜유수홀딩스는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 2021년 3월 29일 공정공시를 통해 정규 배당 성향에 대해 매년 배당가능이익이 있는 경우 일정 규모(FCF의 10~30%) 배당 예정임을 표명하였습니다. 또한, 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 2021년부터 2023년까지 3년간 발생하는 연결 당기순이익(비지배지분, 비경상적인 이익/손실 제외)의 30% 이상 주주환원에 활용할 예정입니다.당사는 2021년 5월 18일부터 2021년 6월 14일까지 유가증권시장을 통한 장내매수 방법으로 약 98억원의 자기주식을 취득하였습니다. (*) 자세한 사항은 2021년 3월 29일자 수시공시의무관련사항(공정공시), 2021년 5월 14일 주요사항보고서(자기주식취득결정), 2021년 6월 15일 자기주식 취득결과보고서 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 제 47 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 제 13조 제2항에 따라 정해진 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또 는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 47조의 2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기까지 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제 48 조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제85기 제84기 제83기 주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500 (연결)당기순이익(백만원) 8,135 24,027 79,974 (별도)당기순이익(백만원) 1,805 -2,774 84,623 (연결)주당순이익(원) 342 991 3,202 현금배당금총액(백만원) - 9,500 12,489 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 39.5 15.6 현금배당수익률(%) 의결권 있는 주식 - 6.0 8.6 의결권 없는 주식 - - - 주식배당수익률(%) 의결권 있는 주식 - - - 의결권 없는 주식 - - - 주당 현금배당금(원) 의결권 있는 주식 - 400 500 의결권 없는 주식 - - - 주당 주식배당(주) 의결권 있는 주식 - - - 의결권 없는 주식 - - - ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익이고, 당사는 희석화증권이 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. ※ 상기 표의 현금 배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 2 4.9 2.9 ※ 결산배당은 공시된 정보 기준인 제 62기(1999년)부터 산출하였습니다. 당사는 제 62기(1999년)부터 제 71기(2008년)까지 10년간, 제78기(2015년)부터 제79기(2016년)까지 2년간 연속 배당하였습니다. 이후 한시적으로 상법상 배당가능이익이 발생하지 않아 배당을 중단하였으나, 제83기(2020년)부터 배당가능이익이 산출되어 배당을 실시하였습니다. ※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2021년(제84기)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - 공시대상기간중에 자본금 변동사항 없습니다. (2) 전환사채 등 발행현황해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 재무제표 재작성 해당사항 없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 가) 자산양도 당사는 경영효율성 도모 및 재무구조 개선을 위하여 자산 양도 계약을 체결하였습니다. 자산양도에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 5월 28일(정정제출 2020년 7월 17일) 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산양도결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양도자산 계약체결일 매도일 양도대금 양도목적 원트웬티파이브피에프브이(ONE25PFV)(주) 토지 및 건물 2020.05.29 2020.10.15 330,000백만원 자산 매각을 통한 경영효율성 도모 및 재무구조 개선 2019년 11월 19일 본사 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어져 전기 중 해당 자산이 매각예정자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였으 며 , 전기 중 매각완료 하였습니다. 나) 자산양수당사는 목적사업 영위 및 사옥 매각에 따 른 대체 부동산을 확보하기 위하여 자산 양수 계약을 체결하였습니다. 자산양수에 대한 자세한 사항은 당사가 2019년 12월 24일 및 2020년 5월 28일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산취득결정' , '유형자산양수결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양수자산 계약체결일 취득일 양수대금 양수목적 개인 토지 및 건물 2019.12.30 2020.03.31 34,000백만원 목적사업 영위를 위한 부동산 취득 ㈜코람코 가치부가형리테일 제1호 위탁관리자 부동산투자회사 토지 및 건물 2020.05.29 2020.07.31 100,000백만원 여의도사옥 매각에 따른 대체 부동산 확보 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항 없음나) 우 발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 , 3. 연결재무제표 주석, 16. 우발부채 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제85기 1분기말 매출채권및기타채권 103,351,310 14,688,653 14.21% 장기매출채권및기타채권 270,572 - 0.00% 합 계 103,621,882 14,688,653 14.18% 제84기 기말 매출채권및기타채권 104,236,813 14,414,842 13.83% 장기매출채권및기타채권 475,878 - 0.00% 합 계 104,712,691 14,414,842 13.77% 제83기 기말 매출채권및기타채권 82,858,277 15,386,168 18.57% 장기매출채권및기타채권 1,622,018 121,472 7.49% 합 계 84,480,295 15,507,640 18.36% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제85기 1분기 제84기 제83기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 14,414,842 15,507,640 14,636,018 2. 순대손처리액(①－②±③±④) 103,300 (2,412,588) (3,675,808) ① 대손처리액(상각채권액) - (2,960,132) (3,432,762) ② 상각채권회수액 - - - ③ 연결범위변동 - - - ④ 기타증감액 103,300 547,544 (243,046) 3. 대손상각비 계상(환입)액 170,511 1,319,790 4,547,430 4. 기말 대손충당금 잔액합계 14,688,653 14,414,842 15,507,640 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 금융자산과 계약자산 연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 180~365일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 180~365일을 초과한 경우 나) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.다) 신용이 손상된 금융자산 매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다. - 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 180~365일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 4) 매출채권의 연령분석현황 당분기말 현재 경과기간별 장단기 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 만기미도래 30일 이내 30일 초과 60일 이내 60일 초과180일 이내 180일 초과 신용손상구간 합계 매출채권및기타채권 38,309,059 18,970,729 14,639,848 8,234,182 5,998,283 5,000,397 91,152,498 구성비 42.03% 20.81% 16.06% 9.03% 6.58% 5.49% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산 내역 (단위 :천원) 사업부문 계정과목 제85기 1분기말 제84기 기말 제83기 기말 기타 저 장 품 - - 4,018 합 계 - - 4,018 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.0% 0.0% 0.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0회 0회 34,132.6회 2) 사업부문별 재고자산 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제 85기 1분기말 제 84기 기말 제 83기 기말 기타 저장품 및 기타재고자산 - - 4,018 기타 재고자산평가충당금 - - - 합 계 - - 4,018 3) 재고자산 실사내용당사는 결산 기말 기준으로 연간 1회 외부감사인 입회 하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 실사방법은 전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사로 수행합니다. 또한 당사의 재고자산 중 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다. 라. 수주계약 현황 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트는 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 연결기준 가) 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 25,565,125 417,640 25,982,765 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 25,051,038 417,640 25,468,678 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 조합의 최근 결산 재무제표를 통해 산정된조합의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성, 관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 2) 별도기준 가) 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당사의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말 과 전 기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 85(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 25,531,062 - 25,531,062 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 84(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동) - 25,051,038 - 25,051,038 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여, 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준3 순자산가치법 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치 측정을 통해 산정된 투자신탁 등의 순자산가치 수준2 옵션모형 기초자산 가격, 시중금리, 기초자산의 변동성,관련 선물옵션의 가격 등 공정가치-위험회피수단 수준2 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제85기(당1분기) 한울회계법인 - - - 제84기(전기) 한울회계법인 적정 - - 투입법에 따른 수익인식 관련 위험 제83기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 투입법에 따른 수익인식 관련 위험- 이연법인세자산의 실현가능성 관 련 위험 ※ 연결 감사의견은 공시된 각 사업연도의 연결 감사보고서를 참고하시기 바랍니다. ※ 연결대상의 모든 종속회사는 전기 및 전전기 회계감사에 대한 적정의견을 받았습니다. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 감사보고서 핵심감사사항 제85기(당1분기) 한울회계법인 - - - 제84기(전기) 한울회계법인 적정 - 종속기업투자주식 손상평가 제83기(전전기) 한울회계법인 적정 - 이연법인세자산의 실현가능성 관련 위험 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제85기(당1분기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 210백만원 1,984시간 40백만원 - 제84기(전기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 190백만원 1,750시간 190백만원 1,756시간 제83기(전전기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 190백만원 1,803시간 190백만원 1,742시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제85기 1분기(당분기) - - - - - 제84기(전기) - - - - - 제83기(전전기) - - - - - 4. 감사위원회와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 11일 회사 : 감사위원회감사인 : 담당이사 대면 회의 감사결과 보고, 핵심감사제 보고 5. 회계감사인의 변경 공시 대상 기간 중 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회계감사인의 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 회사명 회계감사인 회계감사인 변경사유 제85기(당1분기) 제84기(전기) 제83기(전전기) (주)유수홀딩스(*1) 한울회계법인 한울회계법인 한울회계법인 지정감사 (주)유수로지스틱스(*2) 한울회계법인 한울회계법인 한울회계법인 계약만료 (주)싸이버로지텍(*3) 한울회계법인 한울회계법인 삼정회계법인 계약만료 Cyberlogitec Global Pte. Ltd AG ASSURANCE PAC AG ASSURANCE PAC KPMG Singapore 계약만료 (*1) 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제11조 2항 및 동법시행령 제15조에 따라 외부감사인 지정 사유(주기적 지정제)에 해당하므로 외부감사인이 지정되었습니다. (*2) 모회사 외부감사인과 일치시키기 위해서 외부감사인이 변경되었습니다.(*3) 지정감사 종료 후 모회사 외부감사인과 일치시키기 위해서 외부감사인이 변경되었습니다. 6. 조정협의회 주요협의내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 회계감사인은 당사의 제84기 내부회계관리제도 운영실태보고서 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 총 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 이사회 내 사외이사 비율은 75%로 사외이사 중심의 이사회를 구현하였습니다. 회사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며, 이사회의 독립성과 감독기능 강화를 위해 정관 제36조에 따라 사외이사가 의장을 하고 있습니다. 따라서, 현재 이사회 의장과 대표이사가 분리 운영되고 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다. 각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. [유수홀딩스 정관] 제 36 조(이사회의 의장) 이사회의 의장은 이사 중 1인을 이사회에서 선출하며 의장의 유고시에는 제34조 제2항을 준용한다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 3 2 - 1 * 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최) 결과이며, 전광우 사외이사 임기만료 퇴임, 김병호 사외이사가 중도 사임하고, 오병관 사외이사와 김기동 사외이사가 신규 선임 됨. 사외이사 수는 변동 없음. 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사송영규 (출석률:100%) 사외이사전광우 (출석률:100%) 사외이사김병호(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차 2022.02.14 2021년(제84기) 결산(안) 승인의 건2021년(제84기) 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 해당사항 없음(신규선임) 2021년 이사회내 위원회 활동 보고 - - - - - 2차 2022.03.11 제84기(2021년도) 정기주주총회 개최 승인의 건(총회 목적사항 포함)전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가 보고 - - - - - 3차 2022.03.29 이사회 의장 선임의 건대표이사 선임의 건 가결 찬성 해당사항 없음(퇴임) 해당사항 없음(사임) 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일 현 재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설 치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성 되어 있습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 황중연오병관김기동 ○ 설치목적 : 회사의 회계와 업무 감사를 위해 설치○ 권한 - 회사 회계와 업무를 감사 - 임시총회의 소집 청구 - 이사에게 영업에 관한 보고 요구 및 회사 재산상태 조사 - 외부감사인 선정 - 기타 이사회가 위임한 사항 처리 - * 전광우 사외이사 임기만료 퇴임, 김병호 사외이사 중도 사임 / 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최)에서 오병관 사외이사, 김기동 사외이사가 신규 선임 됨 ※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사 전광우 (출석률:100%) 사외이사김병호(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2022.02.14 2021년(제84기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 해당사항 없음(신규선임) 2021년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2022.03.11 2021년도(제84기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.29 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 해당사항 없음(사임) 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 2) 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 3) 당사의 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 이사회 구성원 현황은 다음과 같습니다. 직위 성명 선임배경 활동분야 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의최근 3년간거래내역 최대주주와의관계(추천인) 사내이사 송영규 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 대표이사, 경영 총괄 2016.03.25 ∼2025.3월 정기주총일 연임(2회) 없음 임 원 (이사회) 사외이사 황중연 정보통신, IT 전문가 및경영 전반 자문 이사, 이사회 의장,감사위원장 및경영 자문 2017.03.24 ∼2023.3월 정기주총일 연임(1회) 없음 없음(이사회) 오병관 금융 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 김기동 법률 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) * 전광우 사외이사 임기만료 퇴임, 김병호 사외이사 중도 사임 / 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최)에서 송영규 사내이사 재선임, 오병관/김기동 사외이사가 신규 선임 됨 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 현황 조직명 직원수 직위(근속년수) 담당기간 지원내역 경영관리팀 3명 전무 1명부장 2명(평균 29년) 평균 8년 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 등 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022.05.03 관련 경영진 신규 선임 사외이사 2명 - 유수홀딩스 및 자회사 경영현황 등 전반 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 황중연 예 현) 한국정보방송통신대연합 정책포럼 고문 ('18.07∼현재)전) 한국정보방송통신대연합 상근부회장 ('14.01∼'16.12)전) 정보통신부 근무 및 우정사업본부장 ('77∼'07) - - - 오병관 예 현) 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09∼현재)전) NH농협손해보험 대표이사 ('18.01∼'19.12)전) NH농협금융지주 부사장 ('16.01∼'17.12)전) NH농협금융지주 재무관리 본부장 ('15.01∼'15.12)전) 농협중앙회 기획실 실장 ('13.01∼'14.12)전) NH농협금융지주 기획조정부 부장 ('12.03∼'12.12)전) 농협중앙회 금융구조개편부 부장 ('10.01∼'12.02)전) 농협중앙회 근무 ('86.03∼'09.12) 예 금융기관 등경력자(4호 유형) 1. 기본자격 : 금융기관, 정부, 증권유관기관 등에서 회계, 재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무 수행자2. 근무기간 : 5년 이상 - '92.04 ~ '97.09 : 농협중앙회 금융계획, 금융종합 담당 과장 - '00.01 ~ '01.02 : 농협중앙회 금융지원, 금융기획, 리스크관리 담당 차장 - '04.01 ~ '06.01 : 농협중앙회 금융기획팀 팀장 - '08.01 ~ '12.01 : 농협중앙회 금융기획, 금융구조개편 부장 - '15.01 ~ '17.12 : 농협중앙회 재무관리 본부장, 경영기획(금융) 부문장 (상무) - '08.01 ~ '09.12 : 농협중앙회 금융기획부 부부장 - '10.01 ~ '12.02 : 농협중앙회 금융구조개편부 부장 - '15.01 ~ '15.12 : NH농협금융지주 재무관리 본부장 김기동 예 현) 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ∼ 현재)전) 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ∼ '22.02)전) 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ∼ '19.07)전) 사법연수원 부원장 ('17.08 ∼ '18.06)전) 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ∼ '17.07)전) 대전고등검찰청 차장검사 ('15.02 ∼ '15.12)전) 의정부지검 고양지청장 ('14.01 ∼ '15.02) (방위사업비리 합동 수사단장 겸임)전) 부산지방검찰청 동부지청장 ('13.04 ∼ '14.01) (원전비리 수사단장 겸임)전) 대구지검 제2차장검사 ('12.07 ∼ '13.03)전) 수원지검 성남지청 차장검사 ('11.09 ∼ '12.06) - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 3명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 'Ⅵ-1-라.이사의 독립성'을 참고하시기 바랍니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(1명) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사 전광우 (출석률:100%) 사외이사김병호(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2022.02.14 2021년(제84기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 해당사항 없음(신규선임) 2021년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2022.03.11 2021년도(제84기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.29 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 해당사항 없음(사임) 찬성 찬성 찬성 * 전광우 사외이사 임기만료 퇴임, 김병호 사외이사 중도 사임 / 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최)에서 오병관 사외이사, 김기동 사외이사가 신규 선임 됨 라. 감사위원회(감사)의 선출기준 감사위원회의 선출기준은 다음과 같습니다. ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성한다. ③ 감사위위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. 제3항 후문에 따른 감사위원회위원이 되는 이사 선임 시에는 이 항에 따른 의결정족수를 적용하고, 제30조 제2항을 추가로 적용하지 않는다. ⑤ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다. ⑥ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2022.05.03 관련 경영진 신임 감사위원 2명 - 유수홀딩스 및 자회사 경영현황 등 전반 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 3 전무 1명부장 2명 (평균 28년) - 감사위원회 지원 업무 사 . 준법지원인 지원조직 현황 - 당사는 준법지원인 의무설치법인에 해당되지 않아 해당내용이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 - 제84기(2021년도) 정기주총 제84기(2021년도) 정기주총 1) 서면투표제 당사의 정관 제27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 2) 전자투표제 주주총회 개최 관련, 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제368조의 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있습 니다. ( 당사는 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최)에서 전자투표제도를 채택하였고, 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 하 였습니다.) 3) 의결권대리행사 권유제도당사는 제84기 정기주주총회(2022.3.29 개최)에서 의결권대리행사 권유제도를 실시하였으며, 서면위임장(직접교부, 우편/모사전송(FAX), 전자우편)의 방법으로 의결권을 위임할 수 있도록 하였습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중에 1건의 소수주주권이 행사되었습니다. [2021년] 행사자 소수주주권 내용 행사목적 진행경과 (주)네비스탁 외6명 주주제안 (2021.02.08)○ 제1호 의안 - 의안 순서의 건- 감사위원회 위원 분리 선출 또는 감사 선임의 건을 상법 개정 내용을 반영한 정관변경의 건(그 외의 주주제안을 무력화할 수 있는 정관변경은 제외), 제83기(2020.01.01∼2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건을 제외하고는 첫번째 의안으로 상정. 이때 감사위원회 위원 분리 선출 또는 감사 선임에 관하여 주주제안자가 제안한 의안을 이사회가 상정한 의안보다 먼저 상정○ 제2-1호 의안 - 사외이사가 아닌 감사위원회 위원(기타비상무이사) 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제2-2호 의안 - (정관에 의해 감사위원회 구성을 사외이사 전원으로 변경할 경우) 사외이사인 감사위원회 위원 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제2-3호 의안 - (정관 또는 법령규정에 따라 감사위원회를 두지 않을 경우) 감사 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제3호 의안 - 정기 배당의 건 (보통주 1주당 1,000원 현금배당)○ 제4호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건 (한도금액 5억원. 단, 미등기임원에 대하여는 각 1억원을 한도) - 좌측 주주제안 사항을 제83기 정기주주총회 목적사항으로 상정- 주주제안의 요령을 주주총회 소집통지와 공고에 기재- 정기주주총회에서 주주제안자에게 의안을 설명할 기회 부여 1. 행사자가 의안상정가처분 신청 (2021카합20079 / 2021.02.23)2. 행사자가 제4호 의안 단서 미등기임원 보수한도 부분은 상법과 회사 정관상 주주총회 결의사항이 아니므로 취하함. (2021.03.05)3. 당사 이사회에서 주주제안을 주주총회 안건으로 상정하기로 결의함. (2021.03.12)4. 행사자가 의안상정가처분신청취하서 제출 (2021.03.15)5. 서울남부지방법원에서 변호사 천정환을 총회 검사인으로 선임 결정 (2021.03.19)- 제83기 정기주주총회(연기회, 속회 포함) 관련하여 총회의 소집절차나 결의방법의 적법성을 조사하기 위함.- 검사인의 보수는 당사가 부담 6. 제83기 정기주주총회 개최 결과는 " 바. 주주총회 의사록 요약 "을 참조 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,041,812 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,290,582 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 23,751,230 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4.투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회 결의로 정한 기준일로부터 3개월이내 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로72 3층, 02-368-5800) 주주의 특전 없음 게재방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.eusu-holdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제81기정기주주총회 (2019.03.27) 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 송영규*사외이사 : 전광우 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 전광우 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*20억원 한도내에서 집행 제82기정기주주총회 (2020.03.30) 제1호 의안: 제82기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 황중연 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*20억원 한도내에서 집행 제83기정기주주총회 (2021.03.30) 제1호 의안: 의안 순서의 건(주주제안) ○ 부결 제4호 의안과 제5-1호 의안은 제3호 의안(정관 일부 변경의 건) 가결로 그 효력이 상실되어 자동폐기 제2호 의안: 제83기(2020년1월1일~ 2020년12월31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 제2-1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표(이익잉여금 처분계산서 제외) 승인 - 제2-2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서 승인 * 1주당 현금배당금 1,000원(주주제안) / 250원(이사회안) ○ 제2-1호 의안 : 원안 승인○ 제2-2호 의안현금배당액을 1주당 500원으로 수정동의가 제출되어 표결을 한 바, 보통결의 요건을 충족하여 가결 제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ○ 원안 승인 제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 이사 선임 표결 방법의 건 ○ 자동폐기 제5호 의안: 감사위원회 위원이 되는 이사1인 선임의 건 - 제5-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 선임의 건 * 김선웅(주주제안) - 제5-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 * 김병호(이사회안)/ 김선웅(주주제안) ○ 자동폐기○ 이사회안(김병호) 승인 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 * 5억원(주주제안) / 15억원(이사회안) ○ 이사회안(15억원) 승인 제84기정기주주총회 (2022.03.29) 제1호 의안: 제84기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(송영규) - 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김기동) ○ 원안 승인 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(오병관) ○ 원안 승인 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(김기동) ○ 원안 승인 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*15억원 한도내에서 집행 VII. 주주에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 의거하여 본 항목을 분기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2022.03.31에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 미등기 상근 회장 日 동경 성심여대 영문학현 유수홀딩스 회장 ('07.02.01 ∼ 현재)전 양현재단 이사장 ('06.12 ∼ '18.09)전 한진해운 회장 ('07.02 ∼ '14.04 / '17.02.17 한진해운 파산선고) 4,715,674 - 본인 2007.02.01 ∼ 현재 - 송영규 남 1961년 10월 부사장 사내이사 상근 대표이사 한국외대 터어키어학인하대 국제통상학 석사현 싸이버로지텍 대표이사 ('21.03.30 ∼ 현재)현 유수로지스틱스 대표이사 ('17.12.12 ∼ 현재)전 US COM logistics inc. 전무 ('15.02 ∼ '15.06)전 한진해운 근무 및 컨테이너사업본부장 전무 ('88.01 ∼ '13.12 / '17.02.17 한진해운 파산선고) - - 발행회사 임원 2015.07.06 ∼ 현재 2025년 03월 29일 황중연 남 1954년 05월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (이사회 의장, 감사위원회 위원장) 영남대 법학英 시티대, 美 콜로라도대 통신정책학 수료현 한국정보방송통신대연합 정책포럼 고문 ('18.07 ∼ 현재)전 한국정보방송통신대연합 상근부회장 ('14.01 ∼ '16.12)전 정보통신부 근무 및 우정사업본부장 ('77 ∼ '07) - - - 2017.03.24 ∼ 현재 2023년 03월 30일 오병관 남 1960년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 충남대 회계학현 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09 ∼ 현재)전 NH농협손해보험 대표이사 ('18.01 ~ '19.12)전 NH농협금융지주 부사장 ('16.01 ~ '17.12)전 NH농협금융지주 재무관리 본부장 ('15.01 ~ '15.12)전 농협중앙회 기획실 실장 ('13.01 ~ '14.12)전 NH농협금융지주 기획조정부 부장 ('12.03 ~ '12.12)전 농협중앙회 금융구조개편부 부장 ('10.01 ~ '12.02)전 농협중앙회 근무 ('86.03 ~ '09.12) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 김기동 남 1964년 12월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 서울대 법학서울대 법학 석사현 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ~ 현재)전 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ~ '22.02)전 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ~ '19.07)전 사법연수원 부원장 ('17.08 ~ '18.06)전 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ~ '17.07)전 대전고등검찰청 차장검사 ('15.02 ~ '15.12)전 의정부지검 고양지청장 ('14.01 ~ '15.02)전 부산지방검찰청 동부지청장 ('13.04 ~ '14.01)전 대구지검 제2차장검사 ('12.07 ~ '13.03)전 수원지검 성남지청 차장검사 ('11.09 ~ '12.06) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 조유경 여 1986년 07월 전무 미등기 상근 전략기획실장 日 와세다대 국제학전 싸이버로지텍 전략기획담당전 Oriental Overseas Container Line(OOCL) 근무전 Peter Dohle Schiffahrts-KG 근무전 Hamburger Hafen und Logistik AG 근무 2,480,350 - 친족 / 발행회사 임원 - - 김성률 남 1962년 06월 전무 미등기 상근 CFO, 경영관리팀장 충북대 회계학현 유수로지스틱스 기타비상무이사전 싸이버로지텍 감사전 유수에스엠 감사 - - 발행회사 임원 - - 강병준 남 1967년 11월 상무 미등기 상근 전략기획 연세대 사학현 진저나인 대표이사전 몬도브릿지 대표이사전 한진해운 동서남아 지역본부 지원팀장전 한진해운 부장 - - 발행회사 임원 2017.02.13 ∼ 현재 - ※ 전광우 사외이사 임기만료 퇴임, 김병호 사외이사 중도 사임 ※ 제84기 정기주주총회(2022.03.29 개최)에서 송영규 사내이사 재선임, 오병관/김기동 사외이사는 신규 선임됨.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략함. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무 남 13 - 1 - 14 15년 336,072 24,005 - - - 휴직자 제외 관리사무 여 8 - - - 8 10년 4개월 280,618 33,664 휴직자제외 및 퇴사자 포함 합 계 21 - 1 - 22 13년 4개월 616,690 28,835 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함. ※ 미등기임원 포함하여 작성함. ※ '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액의 합으로 작성하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값임. ※ '평균근속연수' 및 '1인평균 급여액'의 합계는 회사 전체의 평균을 기재. ※ 휴직자는 직원수 및 급여에서 제외하였으며, 중도퇴사자의 경우 직원수에서는 제외되었으나, 연간급여총액 및 1인평균급여액에는 반영 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 272,979 68,245 - 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 2. 임원의 보수 등은 기재하지 않습니다 . IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 2022 년 3 월말 현재 유수에 속해 있는 회사는 국내 4개사(상장 1개사, 비상장 3개 사), 해외비상장 21개사로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 유수 1 24 25 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계통도 유수 계통도.jpg 유수 계통도 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2022.03.31 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 송영규 대표이사 (주)유수로지스틱스 대표이사 (주)싸이버로지텍 대표이사 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 47,964 - - 47,964 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 47,964 - - 47,964 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 X. 대주주 등과의 거래내용은 기재하지 않습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 보고서 제출일 현재 당사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 없습니다.당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 다음과 같으며, 보고기간 종료일 현재 상기소송의 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원, INR) 원고 피고 소송금액 진행정도 내용 김OO (주)유수홀딩스 KRW 50,000 1심 계류중 용역대금 청구 Rameshwar Transport Eusu Logistics India Private Limited INR 900,000 1심 계류중 용역대금 청구 나. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 당사가 채무보증한 현황은 없습니다. ■싸이버로지텍 당분기말 현재 종속회사인 CyberLogitec America, Inc. 에 채무보증을 하고 있습니다. (단위 : USD) 구 분 약정한도 실행금액 만기일 거래기관 지급보증 USD 3,000,000.00 USD 3,000,000.00 2022.12.13 ㈜ 하나은행 Bahrain 다. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무에 관한 사항은 연결감사보고서 주석 "16. 우발부채 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)싸이버로지텍 2000.03.29 서울특별시 마포구 월드컵북로 396(상암동) ☎02)6350-2000 http://www.cyberlogitec.com 소프트웨어 개발 및 판매 168,859 실질지배력 기준 해당 Cyberlogitec America, Inc. 2000.05.31 17777 Center Court Drive N, Suite 510 Cerritos, CA 90703 소프트웨어 개발 및 판매 2,145 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyberlogitec Global Pte. Ltd 2017.02.27 460 Alexandra Road #15-01 PSA Building Singapore 119963 소프트웨어 개발 및 판매 6,580 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - CyberLogitec Spain, S.L.U 2009.10.09 Puerto Bahia Algeciras Muelles de Isla verde exterior s/n, cp 11207, Algeciras Cadiz 소프트웨어 개발 및 판매 747 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - DOU Holdings Limited 2009.12.08 26/F, SHUN FENG INTERNATIONAL CENTRE, 182 QUEEN'S ROAD EAST, WAN CHAI, HONG KONG 지주회사 240 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 2010.05.26 7th Floor, SCETPA Building, 19A Cong Hoa St., Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam 소프트웨어 개발 및 판매 8,580 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)유수로지스틱스 2008.03.03 서울특별시 영등포구 의사당대로 147 ☎02)6716-3100 http://www.eusu-logistics.com/kr 종합물류 70,481 실질지배력 기준 해당 Eusu Logistics, Inc. 2001.03.26 20821 South Santa Fe Avenue, Carson, CA 90810 종합물류 15,320 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics India Private Limited 2012.11.07 402-A, VEDANTA, 779, MAKWANA ROAD, MAROL, ANDHERI, MUMBAI, INDIA 종합물류 49,345 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) 해당 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 2005.03.03 RM 1710, 17/F., TOWER 2, EVER GAIN PLAZA 88 CONTAINER PORT ROAD, KWAI CHUNG, N.T., HONG KONG 종합물류 5,387 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shen Zhen) Company Limited 2010.02.01 ROOM 3701-3703, 37/F, DI WANG TOWER, SHUN HING SQUARE, 5002 SHENNAN ROAD EAST, SHENZHEN 종합물류 5,449 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics Singapore Pte., Ltd. 2008.04.05 460 ALEXANDRA ROAD #15-01 PSA BUILDING SINGAPORE 119963 종합물류 4,134 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 2005.07.20 LTD 1506-1510 TOWER 1, KERRY EVERBRIGHT CITY,NO.218 WEST TIANMU 종합물류 20,153 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics Europe B.V. 2008.04.08 HAVENSTAETE 2, WAALHAQVEN Z.Z. 12 3088 HH, ROTTERDAM, NETHERLANDS 종합물류 3,677 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics L.L.C(U.A.E) 2014.12.17 201-202, SHARAF BLDG,318-429,TARIQ BIN ZIYAD ROAD, PO BOX 241539,AL KARAMA, DUBAI 종합물류 325 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. 2016.07.28 NO.1 ,Yong De street ,Economic and Technology Development Zone,Dalian City, Liaoning Province,China 종합물류 11,277 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 2016.04.01 LOT. PT 5036-5041, JALAN TELUK DATUK 28/40, OFF PERSIARAN SEPANG, SEKSYEN 28, 40400 SHAH ALAM, Malaysia 종합물류 725 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Vietnam Company Limited 2017.01.01 Floor 5, Harbour View Tower, No. 35, Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City 종합물류 13,571 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Trans Vietnam Company Limited 2017.02.20 5TH FLOOR,HABOUR VIEW TOWER, 35 NGUYEN HUE STREET, BEN NGHE WARD, DIST. 1, HCMC., Vietnam 종합물류 437 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Pt Eusu Logistics Indonesia 2017.09.13 RAHA REKSO BUILDING LT7. JLN.BOULEVARD ARTHA GADING KAV.A1, KELAPA GADING, JAKARTA UTARA,14240 종합물류 1,595 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 2017.10.05 NO.27, ROAD3 SHENGMING, DEVELOPMENT ZONE, DALIAN, LIAONING PROVINCE, CHINA 종합물류 848 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Myanmar Ltd 2017.11.20 Room 905, MMG Tower, No 44-56, Streng Road, Between 41st-42nd Street, Botahtaung Township, Yangon, Myanmar 종합물류 536 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - ESL Trading(Shanghai) Co.,Ltd 2015.12.02 Room 801, No.20, Lane 1228, Jiangchang Road, Shanghai 200072, China 종합물류 937 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)진저나인 2021.05.18 서울특별시 서대문구 신촌로 73(창천동)☎1833-2109 모바일 플랫폼 서비스 3,856 실질지배력 기준 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜유수홀딩스 110111-0003262 - - 비상장 24 ㈜싸이버로지텍 110111-1922750 ㈜유수로지스틱스 110111-3849217 ㈜진저나인 110111-7891008 Cyberlogitec America, Inc. 미국 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 Cyberlogitec Global Pte. Ltd. 싱가포르 DOU Holdings Limited 홍콩 CyberLogitec Vietnam Co., Ltd. 베트남 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) 아랍에미리트 Eusu Logistics Inc. 미국 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 Eusu Logistics India Private Limited 인도 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD. 중국 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Myanmar Ltd. 미얀마 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd. 중국 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍 비상장 2000년 03월 29일 경영참여 800 8,025,000 40.13 848 - - - 8,025,000 40.13 848 168,859 21,872 (주)유수로지스틱스 비상장 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 10,659,533 100.00 43,287 - - - 10,659,533 100.00 43,287 70,481 3,607 (주)진저나인 비상장 2021년 05월 18일 경영참여 5,000 1,000,000 100.00 3,829 - - - 1,000,000 100.00 3,829 3,856 -1,171 합 계 19,684,533 - 47,964 - - - 19,684,533 - 47,964 243,196 24,258 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음