유수홀딩스 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

※ 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험 요인이나 예측 정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

[지배사업에 관한 사항]

1. 사업의 개요

○ 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍(소프트웨어 개발 및 판매), (주)유수에스엠(선박관리업), (주)유수로지스틱스(화물운송 중개, 대리 및 관련서비스업 ) 등이 있습니다.

가. 요약재무정보 20 16년 03월 31일 기준 당사 및 주요 연결대상종속회사의 요약재 무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

회사명	매출액	영업이익	분기순이익

(주)유수홀딩스	124,874	15,313	9,854

(주)싸이버로지텍	28,212	11,324	8,050

(주)유수에스엠	6,539	947	818

(주)유수로지스틱스	82,089	1,764	1,074

※ (주)유수홀딩스 및 (주) 유수로지스틱스 요약재무정보는 연결실적기준입니다.

나. 사업부분별 현황 당사는 다른 회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 것을 목적으로 하는 지주사업과 동일한 형태의 회사로서, 보고서 제출일 기준 주요 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍 , (주)유수에스엠, (주)유수로지스틱스 등이 있습니다. ((주)한 진해운은 분할합병에 따라 2014년 6월 3일부(등기일 기준)로 자회사에서 제외됨.) 당사의 영업수익은 임대사업수익, 자회사의 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 자회사의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 160,500 40.13 848 0.3 비상장 (주)유수에스엠 600,000 100 17,917 6.5 비상장 (주)유수로지스틱스 2,799,533 100 30,292 10.9 비상장 (주)몬도브릿지 100,000 100 500 0.2 비상장 (주)트리플스 60,000 100 300 0.1 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액( 277,777백만원)으로 나눈 비율임.( 2016년 03월 31일 별도재무제표 기준) 다. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 제 78 기 제 77 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 운송주선업 1.매출액 82,089 65.74% 89,922 65.76% 341,599 66.15% 370,890 77.14% 2.영업손익 1,764 11.52% 2,463 11.20% 7,523 11.20% 5,625 15.14% 3. 자산 95,659 20.21% 94,252 20.29% 94,252 20.29% 113,877 27.75% 유지보수 1.매출액 37,072 29.69% 40,542 29.65% 150,398 29.13% 113,842 23.68% 2.영업손익 12,307 80.37% 18,448 83.90% 55,934 83.25% 25,663 69.07% 3. 자산 150,083 31.71% 143,941 30.99% 143,941 30.99% 97,020 23.64% 기 타 1.매출액 9,217 7.38% 9,091 6.65% 30,118 5.83% 4,646,426 966.36% 2.영업손익 3,645 23.80% 3,318 15.09% 6,088 9.06% 58,146 156.49% 3. 자산 283,254 59.85% 279,855 60.24% 279,855 60.24% 276,423 67.35% 연결조정 1.매출액 (3,504) -2.81% (2,819) -2.06% (5,747) -1.11% (32,202) -6.70% 2.영업손익 (2,403) -15.69% (2,240) -10.19% (2,353) -3.50% (92) -0.25% 3. 자산 (55,720) -11.77% (53,502) -11.52% (53,502) -11.52% (76,908) -18.74% 중단사업 1.매출액 - 0.00% - 0.00% - 0.00% (4,618,138) -960.48% 2.영업손익 - 0.00% - 0.00% - 0.00% (52,186) -140.45% 3. 자산 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 합계 1.매출액 124,874 100.00% 136,736 100.00% 516,368 100.00% 480,818 100.00% 2.영업손익 15,313 100.00% 21,989 100.00% 67,192 100.00% 37,156 100.00% 3. 자산 473,276 100.00% 464,546 100.00% 464,546 100.00% 410,412 100.00% ※ 제77기 기타 사업부문에는 분할에 의해 중단사업으로 재분류 된 (주)한진해운의 매출액이 포함되어 있습니다. ■ (주)싸 이버로지텍 가. 업계의 현황 2016년 국내 IT 서비스 업계는 신사업 다각화가 적극적으로 이루어지는 가운데, 완화된 소프트웨어산업진흥법 적용으로 인해 공공 SW시장은 더욱 경쟁이 심화 될 것으로 전망됩니다. IDC에 따르면 국내 IT 시장은 올해도 마이너스 성장률을 기록할 것으로 예상되고 있습니다. IT 시장의 큰 비중을 차지하는 클라이언트 기반 제품 영역에서 부진이 전망되지만, IT 서비스 및 소프트웨어 시장은 전년 대비 각각 2.3%, 5.5%의 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 특히 클라우드, 사물인터넷(IOT), 빅데이터 및 애널리틱스, 소셜 영역을 포함한 제3의 플랫폼 기반 기술 시장이 향후 IT 시장을 이끌 것으로 기대되고 있습니다. 국내 주요 IT 대기업들은 대규모 인력 기반의 사업인 SI를 지양하고 솔루션과 플랫폼을 바탕으로 한 수익모델 찾기에 적극적으로 나서고 있습니다. 삼성SDS는 물류BPO를 강화하며 동시에 새로운 비즈니스 모델 발굴하기 위해 생체인증서비스, 금융 솔루션 패키지 비즈니스 등의 솔루션 사업을 추진하고 있습니다. SK C 반도체모듈의 고성장에 힘입어 스마트팩토리 사업에 방점을 두고 중국 홍하이그룹과 연계해 사업 다각화에 박차를 가하고 있습니다. LG CNS는 ERP, 빅데이터, 스마트 공장, 태양광 발전소, 무인항공기까지 사업 영역을 확대하며 실적 반전을 꾀하고 있습니다. 또한 공공 시장을 필두로 국내 클라우드 서비스 시장이 개화될 전망이어서, 관련 시장을 선점하기 위한 국내 기업들의 주도권 경쟁이 본격화되고 있습니다. 특히, 중소중견기업들이 국내 클라우드 서비스 시장의 수요를 잡기 위해 발 빠른 행보를 보이고 있습니다. 동양네트웍스는 클라우드, 유통 등 신사업 발굴에 나서기 시작했고, 대우정보시스템은 코마스 등 중견 IT 업체 인수를 통해 덩치를 키우고 한국 HP 내 엔터프라이즈 서비스(ES) 사업부문의 인수를 진행하는 등 외형확장에 집중하고 있습니다. 롯데정보통신과 현대정보기술은 자체적인 클라우드 서비스를 새롭게 선보일 예정이며 신세계아이앤씨는 SSG 페이를 통한 간편결제 시장에 직접 진출하였습니다 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 싸이버로지텍은 아시아 지역을 중심으로 한 해운 솔루션 사업과 중동 지역의 터미널 솔루션 사업이 활발히 전개되어, 2016년 1분기 기준 약 282억 원의 매출 실적(해외 현지법인의 매출 제외)을 달성하였습니다.(2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 OPUS Terminal, OPUS Yard, OPUS Stowage, OPUS Container, OPUS Bulk, OPUS Vessel, OPUS Forwarding, SmartLink, Automation, D-CUBE 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation, Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology, 기술 개발 (3) 시장점유율 싸이버로지텍의 매출 75%이상을 차지하는 주력 솔루션인 컨테이너와 터미널 시장의 시장점유율은 아래와 같습니다. 컨테이너 솔루션의 세계시장 점유율은 8%, 국내시장 점유율은 33%이며, 터미널 솔루션의 세계시장 점유율은 13%, 국내시장 점유율은 50%입니다. (4) 시장의 특성 SCM IT 산업은 모바일과 클라우드 기술활용도가 높아지고 있습니다. 많은 3PL 업체와 운송사들이 영업프로세스 개선과 고객 서비스 강화를 위해 모바일과 클라우드 기술에 많은 투자를 집행해왔습니다. 이러한 모바일과 클라우드 기술을 통하여 작업프로세스 개선, 실시간 데이터, 투명성 향상, 의사결정과 관리구조 확립을 위한 데이터 제공, 고객을 위한 정보 추적 및 송수신 강화가 가능하게 되었습니다. 점점 넓어지는 모바일 컴퓨팅 환경과 복잡해지는 SCM의 요구에 대한 기업들의 대응이 필요할 것으로 예상되며 운송업체들과의 연계 강화를 위해 SaaS형 TMS, GTM(Global Trade Management) 시장이 성장할 전망입니다. 해운 S/W 시장은 최근 글로벌 해운선사들의 많은 M 및 선사 얼라이언스 재편의 과정 속에서 선박과 같은 외형적인 경쟁력 뿐만이 아니라 운영경쟁력, 얼라이언스 간의 협업 요구 증가에 따라 글로벌 표준화에 대한 관심이 증가하는 추세입니다. 대형 선사의 경우 지역 별로 다른 시스템을 사용하기도 하였으나 각 지역 오피스에서 본사에 필요한 데이터만 개별로 송수신하기 때문에, 전사 차원의 운영 효율성 향상을 위한 글로벌 통합 관리가 필요해지는 추세입니다. 또한 화물 안전 관련 기술에 대한 관심 증가하며 Machine to Machine (M2M) 기술에 대한 관심이 증가하고 있습니다. 화물을 저렴한 비용으로 안전하게 빠르게 보내는 것이 중요하며 화물이나 선박 관련 다량의 데이터를 국가간 주고받기 위함입니다. 해적이나 선박사고로 인한 화물분실 예방 차원의 검사 및 보상 SW에 대한 관심도 늘어가고 있습니다. 해운업계는 선박 대형화에 따른 Plannning 대상 물량의 증가로 Stowage Planning시스템에 대한 수요도 증가하고 있으며 SW 판매 이외에도 구축 이전의 운영프로세스 컨설팅 등 프로세스 변경, 조직 및 변화관리에 대한 니즈도 존재하고 있습니다. 다양한 규모의 벤더의 시장 참여로 경쟁이 심화되며 IBM, SAP와 같은 Global 대형 IT업체 및 중소형 SW업체의 저가형 제품도 시장에 출현하고 있는 모습입니다. 기술적으로는 무선통신기술과 IoT 기술 적용 분야를 모색하고 있습니다. 컨테이너나 팔레트에 RFID 태그를 부착하여 컨테이너 추적을 시도하기도 하지만 RFID 장비 관련 인프라 투자가 선행되어야 하므로 크게 확산되지는 않는 추세입니다. 항만 S/W 시장은 아시아와 아프리카, 라틴아메리카 등 신흥 지역 중심의 항만 Terminal 시장이 확대되고 있습니다. 동아시아는 중국을 중심으로 컨테이너 물동량이 지속 상승하며 남부, 중동, 남부아시아 모두 선진국 대비 높은 성장률을 바탕으로 성장이 예상됩니다. 또한 아시아 대부분과 라틴 아메리카, 남부 아시아 등의 항만의 높은 설비 가동률이 예상되며 지속적으로 항만의 확장, 신설이 요구되고 있습니다. 유럽과 미국은 설비 가동률은 높지 않지만 주요 항만에서의 대형 선박 처리를 위한 항만 자동화 중심의 투자 활성화가 예상됩니다. 또한 세계적으로 자동화 장비가 도입된 자동화 터미널이 증가하고 있습니다. 터미널 내 크레인과 차량에 무인 자동화 장비 도입이 증가하고 있으며 플래닝 시 3D활용이 증가하여 운영사에 유연성과 가시성을 제공해 주고 있습니다. RFID, GPS등 센서를 활용한 터미널 운영 확대되고 있는데 이는 초기 투자비용은 높지만 장기적인 효과를 고려하여 도입이 증가하는 추세입니다. 게이트나 장비 운영 시, 실시간 추적에 활용하여 터미널 자산 활용성을 강화하고 있으며 야드 내 무인 드론, 공중로봇까지 활용하는 방안까지 연구되는 추세입니다. 선박의 대형화에 따라 대형 컨테이너선을 처리하기 위한 터미널 투자 증가와 시간당 컨테이너 처리 생산성의 향상 요구되고 있습니다. 현재 세계 터미널 Capacity가 2020년까지 1,375 Million TEU까지 증가할 것으로 예상되며 준설, 대형 크레인으로의 교체, 선석의 확장이나 선석 운영의 변화 필요할 것으로 예상됩니다. 이는 대형 선박의 화물을 안정적으로 처리하기 위한 생산성 확보 투자로 집중됩니다. (5) 수주상황 2016년 1분기 현재 대만의 대형 선사에 OPUS Stowage 최적화 엔진공급을 체결하여 해외 수주가 지속적으로 유지되고 있으며, 말레이시아 내 대형 터미널에 자사 터미널 운영시스템을 공급하는 계약이 마무리 단계에 있습니다. 관련법령에서 비밀이나 비공개사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였으며, 당사는 생략된 공시 항목을 사업(분기)보고서 등에서 공시.공개한 사실이 없고, 이러한 비공개사실을 감사에게 보고하였습니다. 서비스 품질 관리 측면에서는 능력성숙도통합모델(CMMI) Level 3 인증 유지함으로써 프로젝트의 전 과정에서 고객의 기대사항을 충족시키는 고품질의 시스템 제공 능력을 공식적으로 인정받았습니다. 또한, 정보자산을 보호 및 관리하고 보안 침해 사고에 대한 대응 체계를 구축하여 ISO27001 인증을 획득하여 고객들의 정보를 안전하게 보호하고 지속적인 보안 개선 활동을 하여 고객 신뢰도를 향상시킬 수 있게 되었습니다. 이와 같은 지속적인 품질개선 활동은 고객의 신뢰와 지지를 받아 솔루션 판매 사업의 발판이 되었습니다. 이를 기반으로 국내뿐 아니라 중국, 미국, 일본, 스페인 등 해외지역에서도 솔루션 판매를 확대하고 있습니다. ■ (주) 유수로지스틱스 가. 시장여건 및 영업의 개황 당사가 표방하고 있는 3자물류(3PL) 사업은 화주에게 공급체인(Supply Chain) 상의 다양한 물류 수요를 충족시킬 수 있는 물류 서비스 즉, Warehousing, Trucking, LCL Buyer's Consolidation, Visibility Management 등의 복합서비스를 제공하는 종합물류 사업입니다. 90년대 이후 제조업체들의 Globalization이 확산되고 물류 동선이 복잡해짐에 따라 핵심 역량을 제외한 물류 기능에 대한 Outsourcing이 증가하였고, 이에 맞추어 물류업체들도 글로벌 Network 확장, 물류서비스의 복합제공능력 제고 등을 통해 화주 기업의 물류수요에 대응하여 왔습니다. 최근 세계 물류시장은 여러 가지 급격한 산업환경 변화에 따라 새로운 양상에 직면하고 있으며, 당사는 이에 발맞추어 기존 사업모델 개선과 신성장 동력 발굴에 주력하고 있습니다. 우선, 세계 경제 성장의 가장 큰 축이라 할 수 있는 중국의 산업구조가 제조/수출 중심에서 서비스/내수 중심으로 변화하고 있어, 중국 수출입 물동량 증가세가 큰 폭으로 감소하였으며, 이에 따라 중국에 원자재 및 1차부품을 공급하는 중동 자원부국 및 기타 남미/동남아 신흥국들의 환율/구매력 하락으로 이어지고 있어 이들 국가로 유입되는 수입 물동량 감소세 역시 불가피할 것으로 전망됩니다. 뿐만 아니라 장기 경기침체를 겪고 있는 미국/유럽의 현황과 리쇼어링/니어쇼어링 등의 생산시설 이전 현상 역시 미구주 및 아시아 국가 간 교역량 증가세에 위협요인이 되고 있습니다. 한편, 중국의 생산거점역할 대체 가능성을 무기로 베트남, 인도네시아, 미얀마, 캄보디아 등 동남아의 생산기지 역할이 확대되고 있고, 내수/서비스업 중심의 경제부양을 추진중인 중국 내 내수 물류와 유통 및 해외직구 수요가 증대되고 있어, 전체적인 Global Value Chain의 변화가 예상됩니다. 이에 당사는 2020년까지 연매출 1조원 달성을 위해, 베트남, 싱가폴 등 동남아를 중심으로 한 대형화주계약 체결 및 자산투자 기반 대형 내수물류(창고/운송)사업을 적극 추진하고, 북중국 지역을 중심으로 유통/물류 결합 사업 모델 개발에 박차를 가하는 등, 세계 물류시장 환경변화에 적극 대응하는 한편 기업가치 제고를 위한 신성장동력 발굴에 가일층 집중하고 있습니다. 나. 회사의 현황 ㈜유수로지스틱스는 당분기 매출 821억원, 영업이익 18억원을 달성(해외법인 포함 연결결산 기준)하였습니다. 해상 포워딩 시장의 운임 하락에 기인하여 전년 동기 대비 매출과 영업이익이 감소하였습니다. Ocean Freight Forwarding과 Air Forwarding, 그리고 Trucking등 3PL이 주요 사업이고, 매출 구성 비중은 Ocean Freight Forwarding이 45%, 항공이 15%, 창고 등 기타 Contract Logistics가 40%를 차지합니다. 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공 운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 Contract Logistics 사업 내륙 화물운송을 위한 Trucking, 창고보관업, 창고 내 부가가치 창출 서비스 그리고 물류 Consulting 서비스 서비스 형태 다. 시장점유율 2015년 기준 현대글로비스 15조원, CJ 대한통운 5조, 한진이 1.6조, 11위정도인 한익스프레스도 4,400억원정도의 매출을 가지고 있습니다. 해외부문 포함 연결 매출 기준으로 보면 당사(매출 3,416억원)는 국내 순위 13위 정도로 예상됩니다. 라. 시장의 특성 지난해에 이어 올해 역시 해운 시장 수급 불균형 폭 확대 및 항공시장 수요 불안에 따른 운임 하락이 지속되고 있습니다. 중국의 수출 경기 둔화와 중동/유럽 지역의 구매력 하락 등 계속되는 세계 경제 침체 영향으로 당분기 전년 동기 대비 마이너스 성장을 기록했습니다. ■ (주) 유수에스엠 가. 업계의 현황 2016년도 세계경제는 중국 및 신흥국의 소비/투자 증가세 둔화와 수출감소로 다소 낮은 경제 성장율이 예상되며 유럽존의 경우 국가별 차이가 있으나 전반적인 회복기조를 보이며, 일본도 미약한 성장세를 지속할 것으로 전망되고, 미국은 경기 회복세가지속될 것으로 전망하고 있습니다. 회사와 밀접한 관계가 있는 해운경기는 몇 년째 침체가 지속되는 가운데 국내 주요 해 운선사의 구조조정이 이루어지고 있습니다. (1) 선박관리사업 정부의 선박관리산업 육성정책에 따라 기존의 선원/선박관리관련 제도 및 법규가 제/개정되었으며, 협회 차원에서 업계와 힘을 합쳐 해외 로드쇼 추진으로 국내선박 관리사의 해외 시장진출을 모색하는 등 다양한 기회의 요소가 지속될 예정입니다. 하지만, 해운경기 침체가 지속됨에 따라 선주사들의 비용절감에 대한 니즈가 절실하였 으며, 선주사들의 구조조정이 잇따르고, 이에 따른 합병 및 분사가 지속적으로 이루어졌습니다. 뿐만 아니라 국외 대형선박관리사의 국내 시장 진출 및 국내SM사 구조 조정으로 국내 선박관리 산업내의 경쟁이 심화되고 있습니다. (2) 신조감리사업 신조선 시장은 해운 및 조선업이 극심한 정체를 보이고 있어 신조감리사업도어려움을 겪고 있습니다. (3) 선박 안전점검 및 기자재판매사업 정부의 높은 관심 및 지원을 토대로 연안선 안전점검 시행, 해사 안전규제 강화에 따른 선박 안전점검 분야 서비스 확대와 함께 환경 규제 및 Energy saving 추세에따라 선박 기자재 산업은 확대 될 전망입니다. (4) 마리나사업 소득수준 증대, 웰빙문화 확산 등에 따른 생활패턴의 변화로 문화레저 공간으로서 연안 및 해양에 대한 이용 수요가 증가하고 있으며, 이에 따라 해양관광객이 연평균 9%증가하고 있습니다. 이와 더불어 신수종 사업으로 해양 관광 레저스포츠에 대한 정부의 육성의지가 강력하며, 이에 따라 각종 지자체 및 단체에서 주관하는 해양레저스포츠 활동이 활발히 일어나고 있습니다. 하지만 마리나 인프라 및 대중의 인식 부족, 그리고 요트 운영 업체의 영세성 등 아직은 마리나 사업 저변 확대에 많은 노력이 필요한 시기입니다. 나. 회사의 현황 최근 선박관리 시장은 장기간 지속되어온 해운경기 침체에 따른 선주사들의 구조조정 및 비용절감에 대한 니즈가 커지고 있습니다. 당사는 해운조선 경기침체에 따른 신조 수주량 감소 및 선주사의 구조조정 등 불리한대외환경의 장애물을 극복하기 위해 정부/지자체 발주 공사 수주, 국내 제3자 선주사영업 확대, 해외 시장 진출, 서비스 확장을 통한 신규 시장 진출을 적극적으로 추진하여 가시적인 성과를 거두고 있습니다. 지속적인 국내/외 선주사의 발주현황과 니즈를 발굴하여 다수의 선박관리 및 신조감리 고객 유치에 성공하였으며, 정부 및 선박관리 협회의 지원 하에 그리스 및 일본 해외선주 대상 로드쇼 및 Sales Call을 수행하여 해외 선사 발주 LNG선의 신조감리 사업권을 확보하는 소기의 성과를 이루어 냈으며, 선박의 안전관리 및 점검에 대한 시장의 관심이 높아짐에 따라 당사의 우수한 인력, 절차 및 노하우를 활용한 선박안전점검 수행 관련 신규 기회를 확보하였습니다 다. 사업의 전망 당사는 현재 보유한 우수한 해기 인력과 안전운항 노하우 및 신조감리 역량강화를 통해 타겟 시장에서의 시장점유율 확대에 역량을 집중할 계획이며, 더불어 기존 역량을 활용한 사업 확장 기회 확보, 그리고 새로운 영역으로의 신규사업 추진에 역량을 집중할 계획 입니다. 선박관리사업 부문에서는 전략적 고객과의 파트너십 강화를 통한 관리선대 확장과 함께 업계 및 협회와 함께 지속적으로 해외시장 진출을 도모하고, 무엇보다 안전운항 및 비용절감으로 고객 만족을 최우선으로 생각할 계획입니다. 신조부문은 기존 고객사와의 파트너십 강화와 국내.외 선사의 발주 현황 및 니즈를 파악하여 적시에 대응할 수 있도록 준비할 계획이며, 최근 괄목할만한 실적을 달성한관공선 신조감리 분야에 역량을 집중할 것이며, 향후 서비스 확장을 고려하여 다양한 선종에 대한 신조감리 역량 확보에 주력할 계획입니다. 선박안전점검 사업은 정부의 해양 안전분야에 대한 높은 관심을 바탕으로 연안선 및 관공선 안전점검이 확대 시행될 수 있도록 정부/지자체 관련 부처와 긴밀한 업무제휴를 통하여 새로운 사업기회를 지속 확대할 계획입니다 기자재판매 사업은 전세계적으로 환경 규제가 강화되고 있는 추세이며 고효율 기자재 산업 시장이 확대될 전망입니다. 이에 따라 회사는 기술혁신에 따른 산업환경 및 산업수명주기를 지속적으로 모니터링하여 신규 기자재 개발에 역량을 집중할 계획입니다. 해양 관광.레저 스포츠 육성은 해양수산부의 주요 7대 정책 중 하나로 국민 소득이 증가됨에 따라 수요가 확대될 전망으로 현재 정부 차원으로 지속적인 투자 및 지원이이루어지고 있는 분야입니다. 따라서 당사도 정부의 육성 정책에 발맞추어 해양공간이 국민에게 힐링이 되는 공간이 될 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다. 당사는 정부 예산의 지원을 받아 요트 수리 취업 프로그램 및 요트 관광체험 프로그램을 통해서 해양 레저 스포츠 저변 확대에 기여할 것이며, 해외 Inbound 관광객 유치를 위해 여행사와 공동으로 마케팅을 추진 할 계획입니다. 더불어 지속적으로 사업영역 개발 확대를 통해서 수익성 개선을 추구해 나갈 것입니다. 당사는 "2020 Globalized Ship Manager" 라는 비전 달성을 위해 회사의 핵심역량인 우수 해상인력 확보를 지속적으로 추진하고 있으며, 안전운항 및 효율적인 비용관리를 통해 고객만족에 만전을 기하고 있습니다. 또한 지속 성장을 위해 다양한 사업기회를 검토하고 있으며, 대외 영업력 강화를 위해 시장에 대한 지속적인 모니터링을 수행하고, 장기적 Road Map을 기반으로 고객 중심의 영업 및 마케팅 활동을 전개해 나갈 계획입니다. 라. 수주상황 ○ 기준일자 : 2016.03.31 구분 주요계약처 주요내용 선박관리 ㈜한진해운 64척에 대해 선박관리 진행중 (BULK 22척, CNTR 37척, TANKER 7척) 에이치라인해운㈜ LNG 4척에 대해 선박관리 진행중 아산상선㈜ BULK 2척에 대해 선박관리 진행중 TRIBRIDGE MARINE-PACIFIC S.A. CNTR 1척에 대해 선박관리 진행중 TRIBRIDGE MARINE-OCEANIA S.A. CNTR 1척에 대해 선박관리 진행중 HI GOLD OCEAN KMARIN NO.8 S.A. CNTR 1척에 대해 선박관리 진행중 현대글로비스㈜ 10척에 대해 선박관리 진행중 (BULK 4척, PCTC 6척) 지성해운㈜ BULK 2척에 대해 선박관리 진행중 CINER SHIPPING INDUSTRY TRADING INC CNTR 3척에 대해 현재 선원관리 진행중 신조감리 RICKERS SHIPMANAGEMENT GMBH CNTR 3척에 대해 신조감리 프로젝트 완료 씨제이대한통운㈜ BULK 1척에 대해 신조감리 프로젝트 진행중 SK해운㈜ BULK 1척에 대해 신조감리 프로젝트 완료 BULK 1척에 대해 신조감리 프로젝트 진행중 에이치라인해운㈜ BULK 2척에 대해 신조감리 프로젝트 진행중 한국해양수산연수원 실습선 건조 전면책임감리 프로젝트 진행중 전라북도 소방본부 소방정 건조 감리용역 프로젝트 진행중 목포해양대학교 해양/수산계 국립대학 노후 실습선 대체선박 건조 감리용역 사업자로 낙찰 및 계약체결 “K” LINE LNG SHIPPING (UK) LIMITED LNGC 2척에 대해 건조감리용역 계약 체결 및 프로젝트 진행중 ※ 진행중인 장기감리용역 현황 품목 발주처 수량 계약일자 S/C (Steel Cutting) D/L (Delivery) 공사진행률 신조선 건조감리 씨제이대한통운 1척 2014-02-01 2015-06-12 2016-04-30 93.4% SK해운 1척 2014-04-01 2015-08-21 2016-08-29 55.1% 에이치라인해운 1척 2014-08-27 2015-08-20 2016-06-17 78.9% 1척 2014-08-27 2015-08-24 2016-10-17 31.1% 한국해양수산연수원 1척 2015-06-15 2015-11-02 2017-11-30 27.6% 목포해양대학교 1척 2015-12-29 2016-12-15 2018-08-31 0.0% 1척 2015-12-29 2017-05-16 2018-12-20 0.0% "K" LINE LNG SHIPPING (UK) 1척 2016-01-01 2016-09-20 2018-01-05 13.6% 1척 2016-01-01 2017-05-15 2018-09-30 13.6% 합계 9척 주1. 선박별 공정기간이 1년 이상인 장기감리용역인 경우만 포함 (선박별 공정기간이 1년 미만인 단기감리용역은 제외) ※ 관련법령에서 비밀이나 비공개사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였으며, 당사는 생략된 공시 항목을 사업(분기)보고서 등에서 공시ㆍ공개한 사실이 없습니다. 또한 거래처별 수주금액은 당사의 영업상의 주요한 기밀사항으로서 자세한 언급은 생략합니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 운송주선업 용 역 운송주선 등 제3자물류 82,089 65.74% 유지보수 용 역 IT, 선박관리 등 소프트웨어 개발 및 판매, 선박관리 등 37,072 29.69% 기타 용 역 임대업, 운송지원 등 임대, 선용품 공급 등 9,217 7.38% 연결조정 내부거래 제거 (3,504) -2.81% 합 계 124,874 100.00% 3. 생산설비의 현황 등 [주요 사업장 현황] (단위: 백만원) 사업부문 회사 지역 사업장 소재지 비고 (*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 ㈜유수홀딩스 국내 여의도 본사 사옥(*2) 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 70,631 여의도 테라스원 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 운송주선 ㈜유수로지스틱스 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 해외 일본 일본, 동경 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 북중국 총괄 중국, 상해 남중국 중국, 심천, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가폴 싱가폴, 싱가폴 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 유지보수 ㈜싸이버로지텍 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 총괄 미국, 뉴욕 스페인 총괄 스페인, 알제시라스 중국 총괄 중국, 상하이 ㈜유수에스엠 국내 유수에스엠 본사 부산광역시 중구 충장대로 9번길 46 김포 지점 경기도 김포시 고촌읍 전호리 고촌물류단지 운송지원 ㈜유수토탈서비스 국내 유수토탈서비스 본사 부산광역시 강서구 낙동남로 991번길 36 (*1) 당사의 여의도 본사 사옥 금액은 토지의 공시지가인 52,368천원과 건물의 과세표준 18,263천원이 포함된 금액이고, 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다.(*2) 당사는 여의도 본사 사옥과 관련하여 담보를 제공하고 있으며, 해당 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석"의 "20. 담보제공자산"을 참조하시기 바랍니다. 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 기계장치, 요트, 차량운반구, 건설중인 자산 등이 있으며, 2016년 1분기말 현재 장부가액은 214,470백만원 이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기초 장부금액 취득 및자본적지출 대체로 인한 증감 처분 및 폐기 감가상각 표시통화환산손익 등 기말 장부금액 토지 150,327 - - - - - 150,327 건물 51,836 - - - (406) - 51,430 기계장치 91 - 5 - (22) - 74 선박 2,303 - - - (66) - 2,237 차량운반구 524 - - - (24) (2) 498 집기비품 1,824 139 (5) (16) (183) (3) 1,756 리스개량자산 72 48 - - (14) - 106 기타유형자산 627 25 - - (97) - 555 건설중인자산 2,850 4,637 - - - - 7,487 합계 210,454 4,849 - (16) (812) (5) 214,470 (2) 설비의 신설 매입계획 등 (단위: 백만원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액(*) 총투자실적 당기실적 비고 소프트웨어개발및판매사업 신설 201601 - 201612 HW투자 생산능력 증가 775 33 33 전산 장비 등 신설 201601 - 201612 SW투자 생산능력 증가 153 16 16 IT 서비스 제공을 위한 라이선스 등 선박 관리 개발 201512 - 201712 시스템 개발 생산능력 증가 1,000 300 - 선박관리시스템 개발 (*) 총투자금액은 누적 발생금액과 남은 투자기간동안 발생할 예상 투자금액의 합임. 4. 매출 및 판매조직 등에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제 79기 1분기 제 78기 1분기 제 78기 제 77기 운송주선업 용역 운송주선 등 수 출 64,784 88,070 295,418 363,060 내 수 17,305 1,852 46,181 7,830 합 계 82,089 89,922 341,599 370,890 유지보수 용역 IT, 선박관리 등 수 출 23,911 28,644 106,713 55,320 내 수 13,161 11,898 43,685 58,522 합 계 37,072 40,542 150,398 113,842 기타 용역 해운업, 임대업,운송지원 등 수 출 641 2,882 11,267 4,629,750 내 수 8,576 6,209 18,851 16,676 합 계 9,217 9,091 30,118 4,646,426 연결조정 기타 기타 수 출 (503) (580) (1,033) (31,582) 내 수 (3,001) (2,239) (4,714) (620) 합 계 (3,504) (2,819) (5,747) (32,202) 중단사업 용역 해운업 (컨테이너, 벌크선 등) 수 출 - - - (4,618,138) 내 수 - - - - 합 계 - - - (4,618,138) 합 계 수 출 88,833 119,016 412,365 398,410 내 수 36,041 17,720 104,003 82,408 합 계 124,874 136,736 516,368 480,818 ※ 제 77기 의 기타 사업부문에는 분할에 의해 중단사업으로 재분류 된 (주)한진해운의 해운사업부문 매출액이 포함되어 있습니다.※ 사업부문별 영업손익은 Ⅱ.사업의 내용 참조 5. 시장위험과 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 1,000억원 이상, 지주비율 50%이상(독점규제및공정거래에관한법률 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다. 당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익 , 사옥 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야만 합니다. 연결회사의 시장위험과 위험관리는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표주석, 34. 위험관리」를 참조 바랍니다. ■ (주)유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험 당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험 당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으 로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현재 당사의 매도가능금융자산의 장부가액은 800,000천원 으 로 동 일 합 니다 . 당분 기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장 금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 당사는 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 80,000,000 80,000,000 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (800,000) 800,000 (800,000) 800,000 당사는 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있 습니다 . (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 현금및현금성자산(*) 14,449,424 13,366,154 단기금융상품 6,878,050 6,850,664 매출채권및기타채권 2,494,496 209,106 매도가능금융상품(비유동) 800,000 800,000 합 계 24,621,970 21,225,924 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 만기기준에 의한 연령분석내역은 다음과 같으며 연체된 매출채권및기타채권은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래 2,494,496 - 209,106 - (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 ~5년 이하 비파생금융부채 매입채무및기타채무 711,739 711,739 711,739 - - 장기차입금(*) 80,000,000 84,909,107 1,554,247 1,545,753 81,809,107 임대보증금(유동) 7,366,092 7,366,092 - 7,366,092 - 임대보증금(비유동) 1,174,629 1,370,100 - - 1,370,100 합 계 89,252,460 94,357,038 2,265,986 8,911,845 83,179,207 (*) 장기차입금은 이자율스왑효과를 반영하여 실질적으로 납부해야 할 금액입니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 한편, 당사는 2009년 분할전의 채권 채무 중 분할신설회사로 이전한 해운사업부문의 채권 채무는 분할신설회사가 승계하였으며, 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사와 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 부채(A) 98,591,907 96,232,172 자본(B) 179,185,320 178,231,433 부채비율(A/B) 55.02% 53.99% ■ (주)싸이버로지텍 위험(리스크)은 미래의 불확실성으로 인해 발생될 수 있는 불리한 영향으로 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험으로 구분됩니다. 시장위험은 다시 금리위험, 환율위험, 상품가격위험으로 구분됩니다. 싸이버로지텍은 무차입 경영 및 위험채권을 보유하지 않으므로 금리위험에 대한 노출 (익스포져)은 없으며, IT 서비스 업종으로 원자재 혹은 상품가격에 대한 위험에도 비교적 자유롭습니다. 다만, 일부 계약이 유로화 혹은 미달러화로 계약되어 있어 외화로 수취할 금액보다 지불할 금액이 작아 매칭에 의한 완전한 헷지가 되지 못하고 있습니다. 그러나 외화 계약 금액이 전체 매출액 대비 70% 내외이지만 외환파생상품을 구매하여 헷지전략을 구사할 단계는 아닌 상황입니다. 따라서 별도의 파생상품으로 위험관리는 하지 않고 가급적 수입/지출에 대한 외환 매칭을 하는 정도로 리스크 관리를 하고 있습니다. ■ (주) 유 수 로지스틱스 위험(리스크)은 미래의 불확실성으로 인해 발생될 수 있는 불리한 영향으로 시장위험, 신용위험, 유동성위험으로 구분됩니다. 시장위험에는 환율변동위험, 주가변동위험, 이자율위험, 자본위험관리가 있습니다. 시장위험 중 환율변동위험 ㈜유수로지스틱스는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대한 환위험에 노출되어 있고 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 입니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있고, 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말 기준 화폐상 외화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제9(당) 1분기말 EUR JPY USD 기타 외화자산 3,325 - 31,652 3,899 외화부채 (2,252) (1,518) (16,520) (4,138) 환위험에 노출되어 있는 자산 및 부채에 대한 환율변동위험을 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산시 법인세 차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제9(당) 1분기말 절상시 절하시 외화자산 1,944 (1,944) 외화부채 (1,221) 1,221 순효과 723 (723) 시장위험 중 주가변동위험 당사는 시장성있는 지분증권을 소유하고 있지 않으므로 주가변동위험에 대한 노출이 없습니다. 시장위험 중 이자율위험 이자율위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당사가 당분기말 기준 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제9(당) 1분기말 변동이자율 금융자산 - 금융부채 1,152,968 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율 변동이 발생할 경우 관련 금융손익 변동 효과는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제9(당) 1분기말 이자율 상승시 이자율 하락시 금융자산 - - 금융부채 (11,530) 11,530 시장위험 중 자본위험관리 자본위험관리에 대한 당사의 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있고 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 기준 당사의 부채비율은 117.69% 입니다. (단위:원) 구 분 제9(당) 1분기말 부채 51,717,505,192 자본 43,942,083,972 부채비율 117.69% 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자사에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출 정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제9(당) 1분기말 차감전 장부금액 손상누계액 기말장부금액 (최대노출액) 매출채권및기타채권 57,257,150 (522,422) 56,734,728 장기매출채권및기타채권 1,174,365 - 1,174,365 단기금융상품 4,385,029 - 4,385,029 현금및현금성자산 14,921,484 - 14,921,484 합 계 77,738,028 (522,422) 77,215,606 유동성위험 유동성위험에 대해 당사는 적정 유동성 유지를 위해 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 측정 및 수입, 지출관리를 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급이 일정 수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당분기말 기준 금융부채(차입금) 원금에 대하여 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기 간 제9(당)기 1분기말 1년이내 1,153 합 계 1,153 ■ (주) 유수에스엠 당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. (1) 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 보고기간말 현재 재무상태표상 시장이자율의 변동으로 인하여 공정가치나 미래현금흐름이 변동되는 당사 보유 금융상품이 없으므로 이로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. (2) 환율변동위험 당사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. (3) 가격위험 당사는 보고기간말 현재 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권이 없으므로 이로 인한 가격위험에 노출되어 있지 않습니다. 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. (1) 매출채권 및 기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타자산 현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 부산은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 6. 파생상품 거래현황 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리 하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 파생금융부채와 파생상품평가손실(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가손실 79(당) 기 1분기> 이자율스왑 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 비유동 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 78(전) 기> 이자율스왑 1,277,660 (996,575) (343,133) 비유동 1,277,660 (996,575) (343,133) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 7. 경영상의 주요계약 등 보고서 작성 기준일 현재 경영상의 주요계약 등의 사항은 없습니다. 8. 연구 개발활동 해당사항 없음 9 . 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 가. 지적재산권(상표권)○ 당사는 지배구조 개편을 통한 경영효율성 증대를 위해 2014년 6월 1일을 분할합병기일로 하여 인적분할되는 해운지주 사업부문과 상표권관리 사업부문을 (주)한진해운과 합병하였으며, 소유하고 있는 해외 상표권(H로고, HANJIN)은 (주)한진해운이 승계하였습니다. ○ 당사는 2014년 11월 4일 개최된 임시주주총회 결의에 의거, (주)유수홀딩스로 상호를 변경하였으며, 국내 및 해외에 상표권(유수, EUSU 등)을 출원, 등록 중에 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 가. 요약연결재무상태 (단위: 백만원) 구 분 제79기 1분기말 제78기 기말 제77기 기말 2016년 3월말 2015년 12월말 2014년 12월말 [유동자산] 232,923 229,691 181,530 ·현금및현금성자산 87,940 85,346 49,762 ·단기금융자산 18,800 20,413 19,760 ·매출채권및기타채권 109,331 112,098 95,220 ·매도가능금융자산 - - 3,422 ·재고자산 669 679 575 ·당기법인세자산 3,378 1,629 2,278 ·기타유동자산 12,805 9,526 10,513 [비유동자산] 240,353 234,855 228,882 ·장기매출채권및기타채권 3,236 4,897 3,303 ·매도가능금융자산 3,473 3,234 2,341 ·유형자산 214,470 210,454 201,690 ·무형자산 6,784 5,341 3,449 ·이연법인세자산 6,520 7,638 12,505 ·기타비유동자산 5,870 3,291 5,594 자산총계 473,276 464,546 410,412 [유동부채] 84,381 85,147 85,277 ·매입채무 및 기타채무 54,748 56,590 56,511 ·차입금 3,921 3,985 3,742 ·당기법인세부채 6,320 8,732 10,305 ·기타의 유동부채 19,392 15,840 14,719 [비유동부채] 115,261 112,291 103,989 ·차입금 80,000 80,000 80,000 ·파생금융부채 1,310 1,278 838 ·확정급여부채 12,063 10,382 9,827 ·이연법인세부채 15,453 14,726 8,854 ·기타비유동부채 6,435 5,905 4,470 부채총계 199,642 197,438 189,266 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 45,298 45,298 73,849 [자본조정] (20,582) (20,582) (95,091) [기타자본] 92,563 92,762 92,717 [이익잉여금] 31,162 28,020 54,461 [비지배주주지분] 60,088 56,505 30,105 자본총계 273,634 267,108 221,146 부채 및 자본 총계 473,276 464,546 410,412 나. 요약연결포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제79기 1분기 제78기 1분기 제78기 제77기 2016.01.01~2016.03.31 2015.01.01~2015.03.31 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 매출액 124,874 136,736 516,368 480,818 영업이익(손실) 15,313 21,989 67,192 37,156 계속사업이익(손실) 9,854 15,391 47,475 49,258 중단사업이익(손실) - - - (93,802) 당기순이익(손실) 9,854 15,391 47,475 (44,544) 지배회사소유주지분 4,981 7,161 20,927 215,462 비지배지분 4,873 8,230 26,548 (260,006) 총포괄이익(손실) 9,596 14,636 46,076 42,301 지배회사소유주지분 4,773 6,485 19,743 304,912 비지배지분 4,823 8,151 26,333 (262,611) 주당순이익(손실) 395원 615원 1,902원 (901)원 희석주당순이익(손실) 395원 615원 1,902원 (901)원 연결에 포함된 회사수 18 18 18 17 (2) 요약재무정보 등에 관한 사항 가. 요약 재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제79기 1분기말 제78기 기말 제77기 기말 2016년 3월말 2015년 12월말 2014년 12월말 [유동자산] 24,113 20,707 23,956 ·현금및현금성자산 14,454 13,372 16,192 ·단기금융상품 6,878 6,850 5,101 ·매출채권및기타채권 2,495 209 152 ·매도가능금융자산 - - 398 ·재고자산 7 7 6 ·당기법인세자산 118 92 2,079 ·기타유동자산 161 177 28 [비유동자산] 253,664 253,757 246,961 ㆍ매도가능금융자산 800 800 - ㆍ종속기업투자 49,057 49,057 49,009 ㆍ유형자산 202,456 202,523 196,739 ㆍ무형자산 674 700 536 ㆍ기타비유동자산 677 677 677 자산총계 277,777 274,464 270,917 [유동부채] 10,478 8,643 8,437 ·매입채무및기타채무 712 756 584 ·임대보증금 7,366 7,403 7,525 ·기타유동부채 2,400 484 328 [비유동부채] 88,114 87,589 86,416 ·차입금 80,000 80,000 80,000 ·임대보증금 1,175 822 - ·파생상품부채 1,310 1,278 838 ·확정급여부채 1,489 1,310 1,440 ·이연법인세부채 3,992 4,051 4,138 ·기타비유동부채 148 128 - 부채총계 98,592 96,232 94,853 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 68,295 [기타자본] 91,496 91,522 91,864 [자본조정] (20,582) (20,582) (95,091) [이익잉여금] 3,489 2,510 45,891 자본총계 179,185 178,232 176,064 부채 및 자본총계 277,777 274,464 270,917 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 나. 요약포괄손익 (단위: 백만원) 구 분 제79기 1분기 제78기 1분기 제78기 제77기 2016.01.01~2016.03.31 2015.01.01~2015.03.31 2015.01.01~2015.12.31 2014.01.01~2014.12.31 매출액 6,111 5,692 16,049 14,751 영업이익(손실) 3,617 3,235 5,801 5,503 계속사업이익(손실) 2,851 2,373 2,948 30,059 중단사업이익(손실) - - - (49,814) 당기순이익(손실) 2,851 2,373 2,948 (19,755) 총포괄이익(손실) 2,826 1,798 2,167 71,503 기본주당순이익(손실) 114원 95원 118원 (400)원 희석주당순이익(손실) 114원 95원 118원 (400)원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_79기 1분기말_00163691_(주)유수홀딩스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 79 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 78 기말 2015.12.31 현재 제 77 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 79 기 1분기말 제 78 기말 제 77 기말 자산 유동자산 232,922,731,214 229,691,239,321 181,529,420,783 현금및현금성자산 87,939,596,987 85,346,455,600 49,761,509,132 기타유동금융자산 18,800,246,316 20,412,967,377 23,182,945,196 단기금융상품 18,800,246,316 20,412,967,377 19,760,732,334 유동매도가능금융자산 0 0 3,422,212,862 유동만기보유금융자산 0 0 0 매출채권 및 기타유동채권 109,331,501,354 112,097,585,743 95,219,354,275 파생금융자산 0 0 0 재고자산 669,000,491 679,180,295 574,910,483 당기법인세자산 3,377,702,774 1,629,354,075 2,277,927,319 기타유동비금융자산 12,804,683,292 9,525,696,231 10,512,774,378 비유동자산 240,353,321,878 234,854,989,502 228,882,090,825 장기매출채권 및 기타비유동채권 3,235,811,748 4,896,869,505 3,303,217,736 기타비유동금융자산 3,473,498,207 3,234,561,657 2,340,690,057 비유동매도가능금융자산 3,473,498,207 3,234,561,657 2,340,690,057 비유동만기보유금융자산 0 0 0 금융리스채권 0 0 0 파생금융자산 0 0 0 지분법적용 투자지분 0 0 0 유형자산 214,470,309,371 210,453,544,096 201,690,415,419 투자부동산 0 0 0 무형자산 6,784,104,342 5,340,897,379 3,448,846,487 이연법인세자산 6,519,958,016 7,638,170,283 12,504,885,316 기타비유동비금융자산 5,869,640,194 3,290,946,582 5,594,035,810 자산총계 473,276,053,092 464,546,228,823 410,411,511,608 부채 유동부채 84,381,376,439 85,147,447,450 85,277,309,362 매입채무 및 기타유동채무 54,748,142,047 56,589,785,554 56,511,187,012 단기차입금 3,921,367,500 3,984,677,500 3,742,025,246 파생금융부채 0 0 0 당기법인세부채 6,320,105,454 8,732,364,988 10,305,874,956 기타유동비금융부채 19,391,761,438 15,840,619,408 14,718,222,148 비유동부채 115,260,185,000 112,290,735,679 103,988,523,957 장기차입금 80,000,000,000 80,000,000,000 80,000,000,000 파생금융부채 1,309,671,662 1,277,659,927 837,745,550 비유동충당부채 0 0 0 퇴직급여채무 12,063,234,495 10,382,030,263 9,826,595,863 이연법인세부채 15,452,559,556 14,725,690,846 8,853,604,818 기타비유동비금융부채 6,434,719,287 5,905,354,643 4,470,577,726 부채총계 199,641,561,439 197,438,183,129 189,265,833,319 자본 납입자본 110,402,321,669 110,402,321,669 138,953,679,066 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 65,104,530,000 주식발행초과금 45,297,791,669 45,297,791,669 73,849,149,066 이익잉여금(결손금) 31,162,309,029 28,019,887,374 54,461,138,623 기타자본구성요소 71,981,674,229 72,180,731,063 (2,374,025,143) 자본조정 (20,581,755,677) (20,581,755,677) (95,090,814,651) 기타자본 92,563,429,906 92,762,486,740 92,716,789,508 비지배지분 60,088,186,726 56,505,105,588 30,104,885,743 자본총계 273,634,491,653 267,108,045,694 221,145,678,289 자본과부채총계 473,276,053,092 464,546,228,823 410,411,511,608 연결 포괄손익계산서 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 제 78 기 제 77 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 124,874,414,408 124,874,414,408 136,736,283,791 136,736,283,791 516,368,007,864 480,817,790,180 매출원가 92,191,274,601 92,191,274,601 98,581,250,665 98,581,250,665 382,242,673,459 382,786,820,664 매출총이익 32,683,139,807 32,683,139,807 38,155,033,126 38,155,033,126 134,125,334,405 98,030,969,516 판매비와관리비 17,369,718,985 17,369,718,985 16,165,616,658 16,165,616,658 66,932,888,701 60,874,844,447 영업이익(손실) 15,313,420,822 15,313,420,822 21,989,416,468 21,989,416,468 67,192,445,704 37,156,125,069 금융수익 2,984,462,242 2,984,462,242 1,688,057,737 1,688,057,737 13,792,461,124 5,068,555,693 이자수익 499,338,979 499,338,979 455,690,778 455,690,778 2,277,424,678 1,588,943,072 외환차익 1,677,221,291 1,677,221,291 1,171,666,455 1,171,666,455 5,304,342,317 2,693,241,069 외화환산이익 806,578,945 806,578,945 60,700,504 60,700,504 706,789,005 577,329,762 기타금융수익 1,323,027 1,323,027 0 0 5,503,905,124 209,041,790 금융원가 4,358,207,759 4,358,207,759 2,151,449,762 2,151,449,762 9,332,624,079 10,560,533,361 이자비용 806,851,347 806,851,347 838,972,171 838,972,171 3,484,310,728 4,227,613,583 외환차손 1,461,136,492 1,461,136,492 676,550,672 676,550,672 4,233,909,096 2,999,032,084 외화환산손실 2,080,914,468 2,080,914,468 104,561,207 104,561,207 703,987,961 74,716,218 기타금융비용 9,305,452 9,305,452 531,365,712 531,365,712 910,416,294 3,259,171,476 지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 기타영업외수익 (612,535,923) (612,535,923) (345,121,102) (345,121,102) (1,299,788,711) (1,986,979,330) 법인세비용차감전순이익(손실) 13,327,139,382 13,327,139,382 21,180,903,341 21,180,903,341 70,352,494,038 29,677,168,071 법인세비용 3,472,663,909 3,472,663,909 5,789,723,975 5,789,723,975 22,877,188,741 (19,580,934,736) 계속영업이익(손실) 9,854,475,473 9,854,475,473 15,391,179,366 15,391,179,366 47,475,305,297 49,258,102,807 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 0 (93,802,457,609) 당기순이익(손실) 9,854,475,473 9,854,475,473 15,391,179,366 15,391,179,366 47,475,305,297 (44,544,354,802) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,981,167,589 4,981,167,589 7,161,444,947 7,161,444,947 20,926,855,275 215,462,309,957 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 4,873,307,884 4,873,307,884 8,229,734,419 8,229,734,419 26,548,450,022 (260,006,664,759) 기타포괄손익 (258,671,114) (258,671,114) (754,819,717) (754,819,717) (1,399,054,232) 86,844,920,077 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (20,104,355) (20,104,355) (17,933,468) (17,933,468) (1,656,446,982) 72,082,898,492 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (20,104,355) (20,104,355) (17,933,468) (17,933,468) (1,656,446,982) (7,792,918,392) 표시통화환산손익 0 0 0 0 0 (12,642,626,336) 자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익 0 0 0 0 0 92,518,443,220 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (238,566,759) (238,566,759) (736,886,249) (736,886,249) 257,392,750 14,762,021,585 매도가능금융자산 0 0 0 0 0 291,231,803 (부의)지분법자본변동 0 0 0 0 0 (3,142,252,863) 현금흐름위험회피 (24,969,153) (24,969,153) (577,678,953) (577,678,953) (343,133,214) 15,491,422,162 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (24,969,153) (24,969,153) (577,678,953) (577,678,953) (343,133,214) 15,491,422,162 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 0 0 해외사업장순투자의 위험회피 (213,597,606) (213,597,606) (159,207,296) (159,207,296) 600,525,964 2,121,620,483 해외사업장순투자의 위험회피의 세후이익(손실) (213,597,606) (213,597,606) (159,207,296) (159,207,296) 600,525,964 2,121,620,483 총포괄손익 9,595,804,359 9,595,804,359 14,636,359,649 14,636,359,649 46,076,251,065 42,300,565,275 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 4,772,901,941 4,772,901,941 6,484,916,195 6,484,916,195 19,743,080,525 304,912,162,194 포괄손익, 비지배지분 4,822,902,418 4,822,902,418 8,151,443,454 8,151,443,454 26,333,170,540 (262,611,596,919) 주당이익 기본주당이익(손실) 395 395 615 615 1,902 (901) 희석주당이익(손실) 395 395 615 615 1,902 (901) 연결 자본변동표 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 자본조정 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 218,954,385,000 273,972,574,982 (68,883,620,925) (13,083,478,727) (157,651,362,617) 253,308,497,713 466,597,565,603 719,906,063,316 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 215,462,309,957 215,462,309,957 (260,006,664,759) (44,544,354,802) 기타포괄손익 0 0 0 93,029,786,557 (3,579,934,320) 89,449,852,237 (2,604,932,160) 86,844,920,077 총포괄손익 0 0 0 93,029,786,557 211,882,375,637 304,912,162,194 (262,611,596,919) 42,300,565,275 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 0 (213,656,591) 0 0 (213,656,591) 0 (213,656,591) 배당금지급 0 0 0 0 0 0 1,115,315,063 1,115,315,063 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 신주발행비환급 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 결손보전 0 0 0 0 0 0 0 0 기타자본조정 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 5,554,071,865 0 0 46,990,421 5,601,062,286 941,157,015 6,542,219,301 분할에 따른 증가(감소) (153,849,855,000) (205,677,497,781) (25,993,537,135) 12,770,481,678 183,135,182 (372,567,273,056) (173,706,924,893) (546,274,197,949) 2014.12.31 (기말자본) 65,104,530,000 73,849,149,066 (95,090,814,651) 92,716,789,508 54,461,138,623 191,040,792,546 30,104,885,743 221,145,678,289 2015.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 73,849,149,066 (95,090,814,651) 92,716,789,508 54,461,138,623 191,040,792,546 30,104,885,743 221,145,678,289 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,926,855,275 20,926,855,275 26,548,450,022 47,475,305,297 기타포괄손익 0 0 0 45,697,232 (1,229,471,982) (1,183,774,750) (215,279,482) (1,399,054,232) 총포괄손익 0 0 0 45,697,232 19,697,383,293 19,743,080,525 26,333,170,540 46,076,251,065 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 0 0 (662,145,118) (662,145,118) 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발행비환급 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) 0 66,991,743 0 0 0 66,991,743 (114,491,743) (47,500,000) 결손보전 0 (28,618,349,140) 74,509,058,974 0 (45,890,709,834) 0 0 0 기타자본조정 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 (247,924,708) (247,924,708) 7,860 (247,916,848) 분할에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 2015.12.31 (기말자본) 65,104,530,000 45,297,791,669 (20,581,755,677) 92,762,486,740 28,019,887,374 210,602,940,106 56,505,105,588 267,108,045,694 2015.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 73,849,149,066 (95,090,814,651) 92,716,789,508 54,461,138,623 191,040,792,546 30,104,885,743 221,145,678,289 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,161,444,947 7,161,444,947 8,229,734,419 15,391,179,366 기타포괄손익 0 0 0 (669,352,955) (7,175,797) (676,528,752) (78,290,965) (754,819,717) 총포괄손익 0 0 0 (669,352,955) 7,154,269,150 6,484,916,195 8,151,443,454 14,636,359,649 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 0 0 (360,000,000) (360,000,000) 유상증자 0 0 0 0 0 0 843,678,306 843,678,306 신주발행비환급 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 결손보전 0 (28,618,349,140) 74,509,058,974 0 (45,890,709,834) 0 0 0 기타자본조정 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 1 1 (2) (1) 분할에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 2015.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 45,230,799,926 (20,581,755,677) 92,047,436,553 15,724,697,940 197,525,708,742 38,740,007,501 236,265,716,243 2016.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 45,297,791,669 (20,581,755,677) 92,762,486,740 28,019,887,374 210,602,940,106 56,505,105,588 267,108,045,694 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 4,981,167,589 4,981,167,589 4,873,307,884 9,854,475,473 기타포괄손익 0 0 0 (199,056,834) (9,208,814) (208,265,648) (50,405,466) (258,671,114) 총포괄손익 0 0 0 (199,056,834) 4,971,958,775 4,772,901,941 4,822,902,418 9,595,804,359 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 (1,871,858,400) (1,871,858,400) (1,197,500,000) (3,069,358,400) 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 신주발행비환급 0 0 0 0 0 0 0 0 소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 결손보전 0 0 0 0 0 0 0 0 기타자본조정 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 42,321,280 42,321,280 (42,321,280) 0 분할에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 2016.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 45,297,791,669 (20,581,755,677) 92,563,429,906 31,162,309,029 213,546,304,927 60,088,186,726 273,634,491,653 연결 현금흐름표 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 제 78 기 제 77 기 영업활동현금흐름 9,051,553,325 (12,549,749,831) 49,068,276,581 255,817,492,061 영업활동현금유입의 분류 재화판매와 용역제공 13,151,131,950 (7,836,301,515) 59,992,155,592 264,354,256,196 법인세납부(환급) (4,099,578,625) (4,713,448,316) (10,923,879,011) (8,536,764,135) 투자활동현금흐름 (4,805,767,857) (1,276,460,630) (9,820,337,219) 181,175,904,137 단기금융상품의 처분 1,613,101,051 (626,414,135) 0 28,106,694,173 단기금융상품의 취득 0 0 (652,097,500) 0 단기대여금및수취채권의 처분 0 0 0 1,154,029,509 단기대여금및수취채권의 취득 (2,485,648) 0 (64,131,972) (44,226,953,211) 파생금융상품의 정산 0 0 0 (15,660,272,196) 장기대여금및수취채권의 처분 0 0 413,834,889 24,815,155 장기대여금및수취채권의 취득 0 0 0 (19,946,057,519) 보증금의 감소 0 0 0 (12,830,077) 장기금융상품의 처분 0 0 999,967 28,053,167,147 장기금융상품의 취득 0 0 (274,920,162) (15,848,521,917) 유동매도가능금융자산의 처분 3,120,000 2,725,988,784 3,447,356,684 18,655,000,712 유동매도가능금융자산의 취득 (250,621,800) (2,335,254,967) (867,244,400) (2,990,438,349) 만기보유금융자산의 처분 0 0 0 1,150,000 만기보유금융자산의 취득 0 0 0 (6,759,000,000) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 0 33,720,973,293 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 0 0 (1,275,356,785) 기타비유동금융자산의 처분 (463,120,801) (62,515,773) 379,189,502 41,972,227 유형자산의 처분 15,315,771 98,815,372 1,653,036,833 140,707,571,356 유형자산의 취득 (4,849,951,062) (1,343,176,943) (13,277,383,081) (18,613,220,065) 무형자산의 처분 25,000,000 10,171,346 10,619,809 257,047,447 무형자산의 취득 (1,623,339,253) (252,813,885) (2,958,272,207) (1,912,160,783) 이자수취 727,213,885 508,739,571 2,368,674,419 12,227,338,173 배당금수취 0 0 0 3,493,662,876 연결실체의 변동으로 인한 현금흐름 0 0 0 41,977,292,971 재무활동현금흐름 (860,660,792) 665,484 (3,572,154,892) (944,473,550,581) 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 0 0 0 0 주식의 취득이나 상환 0 0 0 0 비지배지분의 감소 0 0 (47,500,000) 0 비지배지분의 증가 0 0 843,678,306 897,781,244 단기차입금의 증가 0 0 0 139,488,952,944 단기차입금의 상환 0 0 0 (187,896,794,024) 차입금 0 0 0 196,141,413,760 차입금의 상환 0 (494,486) 0 (828,402,019,625) 기타 지분상품의 발행 0 0 0 468,680 주식의 발행 0 843,678,306 0 신주발행비 0 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 0 (72,755,249,255) 이자지급 (860,160,792) (842,518,336) (3,706,188,078) (180,177,006,088) 배당금지급 (500,000) 0 (662,145,120) (11,771,098,217) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 3,385,124,676 (13,825,544,977) 35,675,784,470 (507,480,154,383) 기초현금및현금성자산 49,761,509,132 49,761,509,132 49,761,509,132 565,079,312,020 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (90,838,002) (189,392,065) (90,838,002) (7,837,648,505) 기말현금및현금성자산 53,055,795,806 35,746,572,090 85,346,455,600 49,761,509,132 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요주식회사 유수홀딩스(이하 "최상위 지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 최상위 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 최상위 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 대주주는 최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. (2) 연결실체의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 (주)유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 277,777 98,592 6,111 2,851 (주)싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 (주)유수홀딩스 40.13% 117,673 23,740 28,212 8,050 (주)유수로지스틱스 한국 화물운송주선 (주)유수홀딩스 100.00% 39,444 11,755 17,933 (20) (주)유수에스엠 한국 운송지원 (주)유수홀딩스 100.00% 25,379 15,042 6,539 818 (주)유수토탈서비스 한국 도소매 (주)유수에스엠 100.00% 5,477 1,826 3,107 40 HANJIN LOGISTICS SHENZHEN 중국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 3,097 2,058 2,912 117 HANJIN LOGISTICS INDIA PRIVATE LIMITED 인도 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 9,524 5,111 9,582 383 HANJIN LOGISTICS(HK) LTD. 홍콩 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 3,932 1,478 2,275 150 HANJIN LOGISTICS INC. 미국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 11,247 4,540 12,978 178 HANJIN LOGISTICS VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 운송대리 (주)유수로지스틱스 99.00% 5,881 3,815 5,850 387 HANJIN LOGISTICS(SINGAPORE) Pte., LTD. 싱가포르 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 671 492 517 (176) HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. 스페인 운송대리 (주)유수로지스틱스 52.00% 2,723 1,628 1,573 35 HANJIN LOGISTICS EUROPE B.V. 네덜란드 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 14,345 11,993 12,755 (65) HANJIN LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD. 중국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 23,823 13,153 21,156 220 HANJIN AIRBRIDGE LOGISTICS LLC. 미국 운송대리 HANJIN LOGISTICS INC. 100.00% 887 21 19 2 Nal Maroc S.A. 모로코 운송대리 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. 52.00% 3,141 2,388 1,062 106 Hanjin LOGISTICS LLC(U.A.E) 아랍에미레이트 운송대리 (주)유수로지스틱스 49.00% 2,706 1,031 1,752 38 Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주)싸이버로지텍 100.00% 7,031 3,361 2,321 37 (*1) 최상위 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 최상위 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하였습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 (주)유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 274,464 96,232 16,049 2,948 (주)싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 (주)유수홀딩스 40.13% 112,769 24,868 117,341 43,866 (주)유수로지스틱스 한국 화물운송주선 (주)유수홀딩스 100.00% 40,327 12,625 72,908 1,547 (주)유수에스엠 한국 운송지원 (주)유수홀딩스 100.00% 24,291 13,268 23,577 2,468 (주)유수토탈서비스 한국 도소매 (주)유수에스엠 100.00% 5,392 1,781 14,069 314 HANJIN LOGISTICS SHENZHEN 중국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 3,269 2,341 12,715 121 HANJIN LOGISTICS INDIA PRIVATE LIMITED 인도 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 9,324 5,227 25,823 640 HANJIN LOGISTICS(HK) LTD. 홍콩 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 4,177 1,830 12,551 618 HANJIN LOGISTICS INC. 미국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 12,446 5,806 76,950 2,096 HANJIN LOGISTICS VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 운송대리 (주)유수로지스틱스 99.00% 5,766 4,060 22,497 453 HANJIN LOGISTICS(SINGAPORE) Pte., LTD. 싱가포르 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 463 119 1,950 (180) HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. 스페인 운송대리 (주)유수로지스틱스 52.00% 3,029 1,991 6,945 650 HANJIN LOGISTICS EUROPE B.V. 네덜란드 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 11,978 9,612 58,569 399 HANJIN LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD. 중국 운송대리 (주)유수로지스틱스 100.00% 20,544 10,041 68,834 1,463 HANJIN AIRBRIDGE LOGISTICS LLC. 미국 운송대리 HANJIN LOGISTICS INC. 100.00% 921 43 1,493 58 Nal Maroc S.A. 모로코 운송대리 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. 52.00% 3,362 2,719 6,452 423 Hanjin LOGISTICS LLC(U.A.E)(*2) 아랍에미레이트 운송대리 (주)유수로지스틱스 49.00% 2,621 957 4,841 (87) Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주)싸이버로지텍 100.00% 6,881 3,189 9,479 172 (*1) 최상위 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 최상위 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였고, 전기 중 500주(0.125%)를 추가취득 하였습니다.(*2) 전기 중 종속회사인 (주) 유수로지스틱스가 출자하여 신규 설립된 Hanjin LOGISTICS LLC(U.A.E)의 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 최상위 지배기업이 다른의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책의 내용은 제 78기 연결감사보고서 주석 4번을 참조하시기 바랍니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 79(당) 기 1분기말> 현금및현금성자산(*) 87,864,259 - 87,864,259 단기금융상품 18,800,246 - 18,800,246 매도가능금융자산(비유동) - 3,473,498 3,473,498 매출채권및기타채권 109,331,501 - 109,331,501 장기매출채권및기타채권 3,235,812 - 3,235,812 합 계 219,231,818 3,473,498 222,705,316 78(전)기 기말> 현금및현금성자산(*) 85,291,957 - 85,291,957 단기금융상품 20,412,967 - 20,412,967 매도가능금융자산(비유동) - 3,234,562 3,234,562 매출채권및기타채권 112,097,586 - 112,097,586 장기매출채권및기타채권 4,896,870 - 4,896,870 합 계 222,699,380 3,234,562 225,933,942 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 금융부채 (단위: 천원) 구 분 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 79(당) 기 1분기말> 매입채무및기타채무 - 54,748,142 54,748,142 차입금(유동) - 3,921,368 3,921,368 차입금(비유동) - 80,000,000 80,000,000 파생금융부채(비유동) 1,309,672 - 1,309,672 임대보증금(유동/비유동) - 8,540,721 8,540,721 합 계 1,309,672 147,210,231 148,519,903 78(전)기 기말> 매입채무및기타채무 - 56,589,786 56,589,786 차입금(유동) - 3,984,678 3,984,678 차입금(비유동) - 80,000,000 80,000,000 파생금융부채(비유동) 1,277,660 - 1,277,660 임대보증금(유동/비유동) - 8,224,927 8,224,927 합 계 1,277,660 148,799,391 150,077,051 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 주요 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 위험회피목적파생상품 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 79(당) 기 1분기> 당기손익 : 이자비용 - - - (806,851) (806,851) 이자수익 499,339 - - - 499,339 평가/처분손익 - 1,323 - - 1,323 기타포괄손익 : 평가손익 - - (24,969) - (24,969) 78(전) 기 1분기> 당기손익 : 이자비용 - - - (838,972) (838,972) 이자수익 436,888 18,803 - - 455,691 기타포괄손익 : 평가/처분손익 - - (577,679) - - 5. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융상품 등 1,638,971 1,609,480 사옥 입주사 임대보증금 등 3,829,612 3,592,551 계약이행 담보제공 11,787 16,510 정부보조금 장기매출채권및기타채권 2,001 2,001 당좌개설보증금 944,920 944,920 계약이행 담보제공 합 계 6,427,291 6,165,462 6. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출 채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당)기 1분기말 제 78(전)기 기말 유동자산 : 매출채권 91,857,050 93,318,086 대손충당금 (908,490) (829,721) 미수금 2,425,692 4,920,769 미수수익 15,890,631 13,705,184 기타 66,618 983,268 합 계 109,331,501 112,097,586 비유동자산 : 장기매출채권 1,114,525 852,686 장기금융상품 1,208,502 1,212,627 장기대여금 912,785 929,321 보증금 - 1,902,236 합 계 3,235,812 4,896,870 매출채권과 관련된 대손충당금 변동과 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령분석 은 주석 34에 서 설명하고 있습니다. 7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 사업부문 제 79(당)기 1분기말 제 78(전) 기 기말 재고자산 유지보수 43,554 13,001 기타 625,446 666,179 합 계 669,000 679,180 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당)기 1분기말 제 78(전) 기 기말 선급금 5,505,839 3,677,445 선급비용 2,083,584 2,392,669 기타 5,215,260 3,455,582 합 계 12,804,683 9,525,696 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 지분율(%) 취득가액 장부가액 지분율(%) 취득가액 장부가액 매도가능금융자산> 소프트웨어공제조합 - 250,000 250,000 - 250,000 250,000 H.OCEAN.Manila 24% 31,264 31,264 24% 31,264 31,264 기타법인투자액 - 3,192,234 3,192,234 - 2,953,298 2,953,298 합 계 3,473,498 3,473,498 3,234,562 3,234,562 (2) 매도가능금융자산과 관련된 미실현 손익은 없습니다. 10. 파생상품 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 연결실체는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리 하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약상대방 계약규모 내 용 이자율스왑(현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익파생상품의 거래와 관련하여 당분기말 현재의 파생금융자산(부채)과 전기 중 파생상품평가손익(기타포괄손익누계액) 및 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가손실 79(당) 기 1분기> 이자율스왑 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 비유동 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 78(전) 기> 이자율스왑 1,277,660 (996,575) (343,133) 비유동 1,277,660 (996,575) (343,133) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 취득가액 감가상각누계액 장부가액 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 150,327,330 - 150,327,330 150,327,330 - 150,327,330 건물 74,892,374 (23,462,747) 51,429,627 74,892,374 (23,056,724) 51,835,650 기계장치 279,710 (205,658) 74,052 283,852 (192,925) 90,927 요트 3,179,769 (943,402) 2,236,367 3,179,769 (877,157) 2,302,612 차량운반구 936,486 (438,693) 497,793 940,563 (416,317) 524,246 집기비품 7,257,475 (5,501,450) 1,756,025 7,166,045 (5,342,873) 1,823,172 리스개량자산 245,199 (139,389) 105,810 201,504 (129,647) 71,857 기타유형자산 1,841,772 (1,286,142) 555,630 1,816,644 (1,189,164) 627,480 건설중인자산 7,487,675 - 7,487,675 2,850,270 - 2,850,270 합 계 246,447,790 (31,977,481) 214,470,309 241,658,351 (31,204,807) 210,453,544 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감 처분 및 폐기 감가상각비 표시통화환산손익 등 기말장부금액 79(당) 기 1분기> 토지 150,327,330 - - - - - 150,327,330 건물 51,835,650 - - - (406,023) - 51,429,627 기계장치 90,927 471 5,284 (1) (22,488) (141) 74,052 요트 2,302,612 - - - (66,245) - 2,236,367 차량운반구 524,246 - - - (24,482) (1,971) 497,793 집기비품 1,823,172 138,791 (5,284) (15,518) (182,710) (2,426) 1,756,025 리스개량자산 71,857 48,144 - - (13,670) (521) 105,810 기타유형자산 627,480 25,140 - - (96,990) - 555,630 건설중인자산 2,850,270 4,637,405 - - - - 7,487,675 합 계 210,453,544 4,849,951 - (15,519) (812,608) (5,059) 214,470,309 78(전) 기> 토지 150,327,330 379,161 - (379,161) - - 150,327,330 건물 44,205,844 1,164,042 9,045,071 (1,159,192) (1,420,115) - 51,835,650 기계장치 102,740 84,178 - - (64,609) (31,382) 90,927 요트 2,567,593 - - - (264,981) - 2,302,612 차량운반구 579,047 46,352 - - (102,230) 1,077 524,246 집기비품 1,050,523 1,249,211 341,503 (330,893) (552,024) 64,852 1,823,172 리스개량자산 79,468 40,394 - (2,937) (45,616) 548 71,857 기타유형자산 731,673 330,401 (65,055) (9,772) (359,881) 114 627,480 건설중인자산 2,046,197 10,280,417 (9,476,344) - - - 2,850,270 합 계 201,690,415 13,574,156 (154,825) (1,881,955) (2,809,456) 35,209 210,453,544 전기중 대체로 인한 증감액은 건설중인자산으로 계상되었던 자산이 건설 완료됨에 따라 본계정으로 대체되었고, 이 중 154,825천원은 선급비용으로 대체되어 일정기간에 걸쳐 비용으로 처리하고 있습니다. (3) 건설중인자산 연결실체는 당분기말 현재 종속기업 중 (주)싸이버로지텍의 사옥 건설 관련 지출액 7,125,675천원 , (주)유수홀딩스의 본사사옥의 자본적지출 관련 362,000천원을 건설중인자산으로 계상하고 있습니다. 전기 중 연결실체의 최상위 지배기업의 건물 증설이 완료됨에 따라 건설중인자산으로 계상되어 있던 9,045,071천원을 건물로 대체하였습니다. (4) 차입원가 자본화 전기 중 건설중인자산과 관련하여 113,867천원의 차입원가가 자본화되었으며, 일반차입금에 대한 자본화 이자율은 3.87%입니다. 당기 중 자본화된 차입원가는 없습니다. (5) 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 12. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감 처분 및 폐기 상각액 손상차손 표시통화환산손익 기말장부금액 79(당) 기 1분기> 시설이용권 63,500 - - - - - - 63,500 소프트웨어 331,427 14,340 26,920 - (52,268) - (417) 320,002 골프및스포츠이용권 1,958,624 - - (25,000) - - - 1,933,624 기타무형자산 2,987,346 1,622,365 (26,920) - (115,780) - (33) 4,466,978 합 계 5,340,897 1,636,705 - (25,000) (168,048) - (450) 6,784,104 78(전) 기> 시설이용권 111,901 - - - - (48,401) - 63,500 소프트웨어 615,277 29,245 15,500 (12,597) (322,102) - 6,104 331,427 골프및스포츠이용권 1,795,104 163,520 - - - - - 1,958,624 기타무형자산 926,564 2,765,507 (15,500) - (689,469) - 244 2,987,346 합 계 3,448,846 2,958,272 - (12,597) (1,011,571) (48,401) 6,348 5,340,897 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 매입채무 45,148,924 43,273,174 미지급금 6,986,182 9,199,595 미지급비용 2,613,036 4,117,017 합 계 54,748,142 56,589,786 14. 기타유동부채 및 기타비유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 3,745,447 1,717,925 2,362,862 1,560,346 선수수익 340,000 230,281 398,686 210,651 미지급배당금 3,068,858 - - - 임대보증금 7,366,092 1,174,628 7,402,454 822,473 수입보증금 - 3,311,885 - 3,311,885 기타 4,871,364 - 5,676,617 - 합 계 19,391,761 6,434,719 15,840,619 5,905,355 15. 차입금 (1) 단기차입금 ① 당분기말 과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 외화차입금 Woori Bank Hong Kong 등 3,921,368(USD 3,400,000) 3,984,678(USD 3,400,000) 단기차입금 잔액 3,921,368 3,984,678 ② 당 분기와 전기 중 단기차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 3,984,678 3,742,025 표시통화환산손익 등 (63,310) 242,653 기말금액 3,921,368 3,984,678 (2) 장기차입금 ① 당 분기말 과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 용 만 기 제 79(당) 기 1분기 말 제 78(당) 기 기말 농협은행(주) 원화대출 2017.11.01. 40,000,000 40,000,000 (주)국민은행 원화대출 2017.10.28. 40,000,000 40,000,000 합 계 80,000,000 80,000,000 1년 이내 만기도래분 - - 차감잔액 80,000,000 80,000,000 ② 당 분기와 전기 중 장기차입금의 변동내역은 없습니다. 16. 금융상품 공정가치 측정 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(비유동) - 1,309,672 - 1,309,672 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(비유동) - 1,277,660 - 1,277,660 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률,선도금리, 변동성 등 17. 종업원급여 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 급여 17,112,899 15,145,319 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,484,494 1,388,985 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 65,060 45,072 합 계 18,662,453 16,579,376 당분기 종업원급여 중 개발비로 대체된 금액은 13,365천원 입니다. (2) 당 분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 37,970,980 32,923,682 당기근무원가 1,420,660 5,280,239 이자원가 224,056 890,925 퇴직금 지급액 (205,669) (3,234,457) 확정급여제도의 재측정요소 - 2,090,589 관계사 전입(전출) - 11,230 확정급여채무의 축소 - 9,098 기타증감 100 (326) 기말금액 39,410,127 37,970,980 (3) 당분 기와 전기 중 사외 적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 27,588,950 23,097,086 사외적립자산의 기대수익 160,222 617,890 사외적립자산납입액 - 6,795,000 퇴직금 지급액 (374,664) (2,733,628) 확정급여제도의 재측정요소 (27,615) (195,814) 관계사 전입(전출) - 8,416 기말금액 27,346,893 27,588,950 (4) 당분말 과 전기말의 사외적립자산은 다 음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 말 제 78(전) 기 기말 퇴직연금운용자산 27,329,891 27,571,949 국민연금전환금 17,002 17,001 합 계 27,346,893 27,588,950 연결실체의 사외적립자산은 전액 원리금 보장형 금융상품에 가입되어 있습니다. (5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 인구통계적가정의 변동 - (162,103) 재무적가정의 변동 - (921,122) 경험조정 손익 - (1,007,364) 사외적립자산 재측정요소 손익 (27,615) (195,814) 확정급여채무 재측정요소 합계 (27,615) (2,286,404) 법인세효과 7,511 629,956 법인세 차감 후 확정급여채무 재측정요소 합계 (20,104) (1,656,447) (6) 보험수리적가정 당 분기말 과 전기말 현재 주 요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 할인율 2.28% ~ 2.51% 2.28% ~ 2.51% 미래임금인상률 2.56% ~ 4.62% 2.56% ~ 4.62% 18. 담보제공자산 및 지급보증내역 당 분기말 현재 담보로 제 공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 토지 및 건물 201,756,957 104,000,000 (주)국민은행/ 농협은행(주) 장기차입금 담보 장/단기금융상품 500,000 500,000 우리은행 첸나이지점 단기 금융상품 담보 200,000 200,000 한국머스크 단기 금융상품 질권설정 944,920 944,920 KEB하나은행 장기 금융상품 질권설정 또한, 연결실체의 2009년 분할 전의 채권ㆍ채무 중 분할신설회사(주식회사 한진해운)으로 이전한 해운사업부문의 채권ㆍ채무는 분할신설회사가 승계하였으며, 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사와 분할존속회사(연결실체)는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 19. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당 분기말 현재 계 류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 통화 소송금액 소송환산금액 진행정도 내용 ㈜나노뉴텍 ㈜싸이버로지텍 外 1 KRW 100,000 100,000 2심 진행중 영업비밀침해금지 등 당분기말 현재 계류중인 소송사건에 대하여 연결실체는 경제적 효익이 유출될 가능성이 높지 않다고 판단하여, 충당부채로 계상하지 아니하였습니다. (2) 약정사항① 당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 은행 예금을 담보로 제공(주석 5 참조)하고 있습니다. (단위: USD) 은행 구분 한도 신규일 만기일 KEB하나은행 이행보증 USD 551,181 2015.10.14. 2016.06.30. 입찰보증 USD 210,000 2015.10.26. 2016.11.02. ② 당분기말 현 재 연결실체는 단기차입금 중 일부에 대해 한도를 설정하여 차입하고 있습니다. 해당 차입금의 대출한도는 USD 2,000,000이고, 이중 연결실체가 사용하고 있는 금액은 USD 4 00,000입니다. (3) 우발사항당분기말 현재 연결실체의 종속회사인 (주)유수에스엠이 관리중인 선박의 사고와 관련된 총 손실액을 신뢰성있게 추정할 수 없어 부채로 계상하지 아니하였으나, 해당 금액은 모두 보험계약에 따라 변제될 예정입니다. 20. 운용리스 연결실체 는 사무실 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하여 사용하고 있는 바, 당분기말과 전기말 현재 취소불능리스계약의 최소리스료 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 1년 이내 505,246 501,900 1년 초과 5년 미만 166,534 202,251 합 계 671,780 704,151 21. 자본금 (1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 자본금 65,104,530 65,104,530 (2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 없습니다. (3) 자본잉여금① 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 5,621,064 5,621,064 합 계 45,297,792 45,297,792 ② 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초 45,297,792 73,849,149 결손보전 - (28,618,349) 비지배지분 취득 - 66,992 기말 45,297,792 45,297,792 22. 자 본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 자기주식 (20,581,756) (20,581,756) 합 계 (20,581,756) (20,581,756) (2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초 (20,581,756) (95,090,815) 결손보전 - 74,509,059 기말 (20,581,756) (20,581,756) (3) 자기주식 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 없고, 연결실체는 자사주식의 가격안정화 및 분할합병 등의 사유로 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 23 . 이익잉여금 . 당분기 과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 기초 28,019,887 54,461,138 당기순이익 4,981,168 20,926,855 확정급여제도의 재측정손익 (9,209) (1,229,472) 결손보전 - (74,509,059) 주식발행초과금전입 - 28,618,349 배당 및 투자차액 대체등 (1,871,858) - 기타 42,321 (247,924) 기말 31,162,309 28,019,887 24. 기타자본 당분기말 과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 말 제 78(전) 기 기말 파생상품평가손익 (1,021,544) (996,575) 해외사업환산손익 1,066,531 1,240,619 재평가이익 92,518,443 92,518,443 합 계 92,563,430 92,762,487 25. 판매비와관리비당분기와 전분기중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 급여 8,862,545 7,807,174 퇴직급여 736,288 675,918 복리후생비 1,530,977 1,154,214 의료지원비 15,299 275,928 급식비 92,740 84,556 감가상각비 659,623 497,073 무형자산상각비 123,446 227,630 임차료 734,551 726,981 보험료 202,284 130,905 판매촉진비 344,332 284,092 광고선전비 37,356 161,483 홍보비 18,876 - 교통여비 456,837 335,981 교육연수비 175,328 198,747 통신비 299,138 280,374 전산비 386,009 952,141 차량비 320,263 295,149 제세공과금 249,091 238,803 수선유지비 603,689 519,003 소모품비 81,068 67,486 도서인쇄비 54,738 197,956 수도광열비 264,920 274,441 지급수수료 585,210 560,838 접대비 193,065 146,616 대손충당금환입 (2,516) (55,162) 개발비 80,029 - 대손상각비 123,722 - 잡비 114,172 - 제복비 250 407 기타 판매비와관리비 26,389 126,883 합 계 17,369,719 16,165,617 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.(1) 제 79(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 8,250,354 8,862,545 17,112,899 퇴직급여 799,901 736,288 1,536,189 복리후생비 1,256,810 1,530,977 2,787,787 감가상각비 152,985 659,623 812,608 무형자산상각비 44,602 123,446 168,048 운임비용 70,755,533 - 70,755,533 재고자산의 변동 24,308 - 24,308 재고 매입액 2,637,436 - 2,637,436 기타비용 8,269,346 5,456,840 13,726,186 합 계 92,191,275 17,369,719 109,560,994 (2) 제78(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 7,338,145 7,807,174 15,145,319 퇴직급여 758,139 675,918 1,434,057 복리후생비 1,223,873 1,154,214 2,378,087 감가상각비 153,631 497,073 650,704 무형자산상각비 43,936 227,630 271,566 운임비용 78,713,763 - 78,713,763 재고자산의 변동 (95,431) - - 재고 매입액 2,896,551 - - 기타비용 7,548,644 5,803,608 13,352,252 합 계 98,581,251 16,165,617 114,746,868 27. 기타금융수익과 기타금융비용 당분기와 전기 중 당기손익으로 인식된 기타금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 기타금융수익 : 매도가능증권처분이익 1,323 - 합 계 1,323 - 기타금융비용 : 지급금융수수료 9,305 531,366 합 계 9,305 531,366 28. 기타영업외손익 당분기와 전분기 중 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 기타영업외수익 : 정부보조금 32,000 - 잡이익 135,313 7,804 소 계 167,313 7,804 기타영업외비용 : 유형자산처분손실 - 2,996 재해손실 11,563 - 기부금 761,108 336,200 잡손실 7,178 13,729 소 계 779,849 352,925 기타영업외손익 (612,536) (345,121) 29. 법인세비용 (1) 당분기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 법인세비용(수익) : 3,472,664 5,789,724 당기법인세 1,174,264 7,421,512 법인세추납액 등 331,663 (474,451) 일시적차이로 인한 이연법인세부채(자산) 변동액 1,845,081 (3,549,666) 자본에 직접 반영된 법인세비용(*1) 121,656 2,392,329 (*1) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 종속기업 및 관계기업투자주식의 자본변동 감소(증가) - 2,298,665 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 107,102 (61,554) 재평가이익 7,043 162,935 기타 7,511 (7,717) 합 계 121,656 2,392,329 (2) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기말 이연법인세자산ㆍ부채 순액 (8,932,602) (7,087,521) 기초 이연법인세자산ㆍ부채 순액 (7,087,521) 3,651,280 일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채) 변동액 (1,845,081) (10,738,801) (3) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다. (4) 동일 과세당국이 부과하는 법인세의 경우 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하였고 다른 과세당국이 부과하는 법인세의 경우에는 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하지 않았습니다. 30. 주당손익 (1) 당 분기와 전 분기 기본주당순손익 의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 분기순이익 9,854,475 15,391,179 가중평균유통보통주식수(*) 24,958,112주 24,958,112주 기본주당순손익 395원 617원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,083,700)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,958,112주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 31. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 지 역 회 사 명 구분 국내 (주)트리플스 기타의 특수관계자 (주)몬도브릿지 기타의 특수관계자 재단법인 양현 기타의 특수관계자 국외 CYBER LOGITEC (SHANGHAI) Co.,Ltd. 기타의 특수관계자 CyberLogitec Spain. S.L.U. 기타의 특수관계자 H.OCEAN Manila 기타의 특수관계자 Hanjin Logistics Japan Inc. 기타의 특수관계자 HANJIN LOGISTICS TURKEY CO.LTD 기타의 특수관계자 PACIFIC INTERMODAL CO 기타의 특수관계자 Thai Hanjin Logistics Co., Ltd. 기타의 특수관계자 Eusu Intermodal INC 기타의 특수관계자 H Intl'l Logistics(Fujian) Co., Ltd. 기타의 특수관계자 ( 2) 당 분기와 전 분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. ① 매출 및 매입거래 (단위:천원) 특수관계자 범주 회사명 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 (*1) 매출 매입 기타 매출 매입 기타 기타 특수관계자 (주)트리플스 7,326 - - 855 - - (주)몬도브릿지 21,481 - - - - - 재단법인 양현 - - (750,000) - - (300,000) CYBER LOGITEC (SHANGHAI) Co.,Ltd. 71,112 12,897 - 9,146 - - H.OCEAN Manila - 56,037 - 7,722 50,069 - Hanjin Logistics Japan Inc. 8,422 99,974 - 23,931 620,491 - HANJIN LOGISTICS TURKEY CO.LTD 2,719 120,823 - 3,323 35,371 - PACIFIC INTERMODAL CO - 3,589 - - 3,765 - Thai Hanjin Logistics Co., Ltd. 49,364 57,035 - 23,147 56,498 - Eusu Intermodal INC 375 17,243 - 1,539 4,451 - 합 계 160,799 367,598 (750,000) 69,663 770,645 (300,000) (*1) 제 78(전) 기 1분기 특수관계자간 매출매입 내역은 당분기말 현재의 특수관계자 범주로 재작성하였습니다. ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 환산효과 기말 제 79(당) 기 1분기 Thai Hanjin Logistics Co., Ltd. 기타 특수관계자 대여금 410,200 - - (9,516) 400,684 PACIFIC INTERMODAL CO 기타 특수관계자 대여금 436,701 - - (6,893) 429,808 제 78(전) 기 Thai Hanjin Logistics Co., Ltd. 기타 특수관계자 대여금 384,720 - - 25,480 410,200 PACIFIC INTERMODAL CO 기타 특수관계자 대여금 409,575 - - 27,126 436,701 (3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당 분기말 과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 매출채권 매입채무 임대보증금 매출채권 매입채무 임대보증금 기타 특수관계자 (주)트리플스 2,686 - 15,879 - - 15,879 (주)몬도브릿지 4,226 - 54,210 2,642 - 54,210 CYBER LOGITEC (SHANGHAI) Co.,Ltd. 5,352 12,866 - 14,901 - - H.OCEAN Manila - 310,886 - - 181,440 - Hanjin Logistics Japan Inc. 31,453 52,011 - 50,744 19,723 - HANJIN LOGISTICS TURKEY CO.LTD 21,828 37,478 - 20,205 80,547 - PACIFIC INTERMODAL CO 339,300 1,240 - - 776 - Thai Hanjin Logistics Co., Ltd. 445,305 33,532 - 472,331 53,203 - 합 계 850,150 448,013 70,089 560,823 335,689 70,089 (4) 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지급총액 주총승인금액 1인당 평균 지급액 이사 335,020 2,500,000 167,510 사외이사 36,000 12,000 32. 사업부문별 재무정보(1) 당분기와 전기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 제 79(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 운송주선업 유지보수 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 82,089,593 37,071,980 9,217,301 (3,504,460) 124,874,414 영업손익 1,764,534 12,306,650 3,645,146 (2,402,909) 15,313,421 당기순손익 1,073,873 8,904,244 2,891,309 (3,014,951) 9,854,475 자산 95,659,589 150,082,763 283,253,750 (55,720,049) 473,276,053 부채 51,717,505 42,143,009 100,418,163 5,362,884 199,641,561 감가상각비와무형자산상각비 201,367 343,085 437,468 (1,264) 980,656 ② 제 78(전) 기 (단, 손익은 1분기) (단위: 천원) 구 분 운송주선업 유지보수 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 89,921,907 40,542,453 9,091,384 (2,819,460) 136,736,284 영업손익 2,463,053 18,448,289 3,318,064 (2,239,990) 21,989,416 당기순손익 2,138,832 14,328,787 2,464,892 (3,541,332) 15,391,179 자산 94,252,353 143,940,919 279,855,113 (53,502,156) 464,546,229 부채 51,181,224 41,324,126 98,013,025 6,919,808 197,438,183 감가상각비와무형자산상각비 170,357 394,898 357,015 - 922,270 (2) 지역별 재무정보① 운송주선사업부문의 경우 국제운송주선을 주요사업으로 영위하며, 업종 고유의 특성상 지역별 재무정보를 구분하기 곤란하여 지역별 재무정보를 기재하지 아니하였습니다. 중단영업을 제외한 유지보수사업부문 및 기타부문의 경우 선박유지보수 및 시스템유지보수업무, 임대사업 등을 주요사업으로 영위하며 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 국내 36,041 119,016 해외 88,833 17,720 합계 124,874 136,736 ② 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 국내 223,928 217,716 해외 1,308 1,369 합계 225,235 219,085 (3) 주요 고객 에 대한 의존도 당분기에 연결실체 총 수익 비중이 10%를 초과하는 특정 외부고객으로부터의 수익은 22,320,052천원 입 니다. 33. 영업현금흐름당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전)기 1분기 분기순이익 9,854,475 15,391,179 조정 항목 : 법인세비용(수익) 3,472,664 5,789,724 이자손익 307,512 383,281 임대수익 (8,566) - 외화환산손익 1,274,336 43,861 대손상각비(대손충당금환입) 121,206 (55,161) 매도가능금융자산처분손익 (1,323) - 감가상각비 812,608 650,705 무형자산상각비 168,048 271,566 유형자산처분손익 - 2,996 재해손실 11,513 - 퇴직급여 1,536,188 1,391,917 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (2,176,581) 5,277,291 장기매출채권의 감소(증가) (280,991) 36,035 미수금의 감소(증가) 4,773,268 (1,063,223) 미수수익의 감소(증가) 110,416 6,871 재고자산의 감소(증가) 8,228 (130,472) 선급비용의 감소(증가) 316,419 (763,590) 선급금의 감소(증가) (36,968) (15,569,512) 기타유동자산의 감소(증가) (2,932,147) - 기타비유동자산의 감소(증가) (1,295,847) (511,110) 매입채무의 증가(감소) 1,664,225 (23,719,542) 미지급금의 증가(감소) (3,455,034) 5,258,821 미지급비용의 증가(감소) (1,405,833) (658,829) 선수금의 증가(감소) (542,282) 86,352 선수수익의 증가(감소) (3,750) (44,250) 예수금의 증가(감소) 32,799 (92,556) 예수제세의 증가(감소) (76,845) 249,640 예수부가세의 증가(감소) 384,131 782,680 기타유동부채의 증가(감소) (90,769) (199,277) 장기선수금의 증가(감소) 157,579 141,524 임대보증금의 증가(감소) 348,738 (934,472) 기타비유동부채의 증가(감소) (44) - 관계사 퇴직금 순전입액 - (194) 사외적립자산의 순지급액 374,665 535,961 퇴직급여 지급액 (270,906) (394,517) 영업에서 창출된 현금흐름 13,151,132 (7,836,301) 34. 금융위험관리 및 금융상품위험 연결실체의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다. 연결실체는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업와의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 연결실체 의 보고기간종료일 현재 화폐성 외 화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78( 전) 기 기말 EUR JPY USD 기타 EUR JPY USD 기타 외화자산 3,807 - 47,991 3,934 1,012 76 3,914,052 67,577 외화부채 (2,252) (1,518) (16,004) (4,117) (334) (15) (18,445) (6,508) 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 기능통화와 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 절상시 절하시 절상시 절하시 외화자산 2,787 (2,787) 199,136 (199,136) 외화부채 (1,195) 1,195 (1,265) 1,265 순효과 1,592 (1,592) 197,871 (197,871) ② 주가변동 위험 연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매도가능금융자산의 장부가액은 각각 3,473,498천원 및 3,234,562천원입니다(주석 9참조). 이 중 당분기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없으므로 주가변동으로 인한 포괄손익의 증감은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금 융상 품의 장 부금 액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 변동이자율 금융자산 - 4,406,507 금융부채 (83,921,368) (83,984,678) 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융자산 - - 44,065 (44,065) 금융부채 (839,214) 839,214 (838,875) 838,875 지배기업은 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있습니다(주석 10참조). (2) 신용위험 신용위험은 연결실체 의 통상적인 거래 및 투 자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하 여 연결실체 는 주 기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당 분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 연결실체는 당 분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당 분 기말 과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78 (전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 매출채권및기타채권 110,239,991 (908,490) 109,331,501 112,927,307 (829,721) 112,097,586 장기매출채권및기타채권 3,235,812 - 3,235,812 4,896,870 - 4,896,870 단기금융상품 18,800,246 - 18,800,246 20,412,968 - 20,412,968 현금및현금성자산 87,864,259 - 87,864,259 85,291,957 - 85,291,957 합 계 220,140,308 (908,490) 219,231,818 223,529,102 (829,721) 222,699,381 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체 는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 당 분기말 과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제 79(당) 기 1분기말 > 매출채권 67,070,155 1,592,997 1,307,065 252,684 61,715 70,284,616 제 78(전 ) 기 기말> 매출채권 28,332,093 1,028,238 1,232,745 206,926 82,567 30,882,569 당분기와 전기 중 대여금및수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 매출채권및 기타채권 매출채권및 기타채권 기초 대손충당금 잔액 (829,721) (419,713) 순대손처리액 - 363,351 대손상각비 등 환입(계상)액 (121,206) (834,681) 표시통화환산손익 등 42,437 61,322 기말 대손충당금 잔액 (908,490) (829,721) 한편, 연결실체는 동일거래처에 대한 채권채무를 상계계약을 통하여 상계하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 일괄상계계약의 상계조건 적용에 따라 상계된 채권은 없습니다. (3) 유동성 위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결실체는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채(차입금) 원금에 대하여 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기 간 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 1년 이내 3,921 3,985 1년 ~ 2년 80,000 80,000 합 계 83,921 83,985 (4) 자본위험관리 연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78 (전) 기 기말 부 채 199,641 197,438 자 본 273,634 267,108 부채비율 72.96% 73.92% 4. 재무제표 재무상태표 제 79 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 78 기말 2015.12.31 현재 제 77 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 79 기 1분기말 제 78 기말 제 77 기말 자산 유동자산 24,113,479,072 20,707,233,018 23,955,646,255 현금및현금성자산 14,454,345,055 13,371,940,182 16,192,210,012 기타유동금융자산 6,878,049,953 6,850,663,563 5,498,566,375 단기금융상품 6,878,049,953 6,850,663,563 5,100,795,562 유동매도가능금융자산 0 0 397,770,813 매출채권 및 기타유동채권 2,494,496,332 209,106,254 151,846,784 단기매출채권 125,530,672 120,251,536 51,436,000 단기미수금 2,312,555,902 5,908,401 6,331,976 단기미수수익 56,409,758 82,946,317 94,078,808 단기대여금 0 0 재고자산 7,001,762 7,030,030 6,254,675 저장품 7,001,762 7,030,030 6,254,675 당기법인세자산 118,180,830 91,741,210 2,078,971,020 기타유동비금융자산 161,405,140 176,751,779 27,797,389 비유동자산 253,663,747,944 253,756,371,595 246,961,414,949 유형자산 202,455,894,638 202,523,518,351 196,739,581,705 토지 150,327,330,000 150,327,330,000 150,327,330,000 건물 74,892,374,116 74,892,374,116 65,847,303,440 감가상각누계액 (23,462,747,311) (23,056,723,948) (21,641,459,557) 차량운반구 25,609,636 25,609,636 25,609,636 감가상각누계액 (8,536,544) (7,256,063) (2,134,136) 사무용비품 872,851,868 869,975,504 588,794,413 감가상각누계액 (552,987,127) (527,790,894) (452,058,596) 건설중인자산 362,000,000 0 2,046,196,505 투자부동산 0 0 영업권 이외의 무형자산 674,520,000 699,520,000 536,000,000 기타무형자산 674,520,000 699,520,000 536,000,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 49,056,545,081 49,056,545,081 49,009,045,081 종속기업에 대한 투자자산 49,056,545,081 49,056,545,081 49,009,045,081 관계기업에 대한 투자자산 0 0 이연법인세자산 0 0 기타비유동금융자산 800,000,000 800,000,000 0 비유동매도가능금융자산 800,000,000 800,000,000 0 기타비유동비금융자산 676,788,225 676,788,163 676,788,163 자산총계 277,777,227,016 274,463,604,613 270,917,061,204 부채 유동부채 10,478,141,871 8,642,982,834 8,436,401,082 매입채무 및 기타유동채무 711,738,819 756,203,734 584,233,175 단기매입채무 532,769,906 572,925,576 413,180,619 단기미지급비용 178,968,913 183,278,158 171,052,556 단기차입금 0 0 유동성장기차입금 0 0 임대보증금 7,366,092,000 7,402,454,000 7,524,820,000 당기법인세부채 0 0 0 기타유동비금융부채 2,400,311,052 484,325,100 327,347,907 비유동부채 88,113,765,311 87,589,188,826 86,416,156,047 장기차입금 80,000,000,000 80,000,000,000 80,000,000,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 1,174,628,601 822,473,033 0 장기임대보증금 1,370,100,000 985,000,000 0 현재가치할인차금 (195,471,399) (162,526,967) 0 파생금융부채 1,309,671,662 1,277,659,927 837,745,550 퇴직급여채무 1,488,854,465 1,309,782,526 1,439,923,861 확정급여채무의현재가치 4,840,625,109 4,652,721,553 4,708,221,630 사외적립자산의공정가치 (3,351,770,644) (3,342,939,027) (3,268,297,769) 이연법인세부채 3,992,715,901 4,051,008,981 4,138,486,636 기타비유동금융부채 0 0 0 기타비유동비금융부채 147,894,682 128,264,359 0 부채총계 98,591,907,182 96,232,171,660 94,852,557,129 자본 납입자본 104,781,258,061 104,781,258,061 133,399,607,201 자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 65,104,530,000 보통주자본금 65,104,530,000 65,104,530,000 65,104,530,000 주식발행초과금 39,676,728,061 39,676,728,061 68,295,077,201 기타자본구성요소 70,915,143,647 70,940,112,800 (3,225,812,960) 기타자본잉여금 0 0 기타포괄손익누계액 0 0 자본조정 (20,581,755,677) (20,581,755,677) (95,090,814,651) 기타자본 91,496,899,324 91,521,868,477 91,865,001,691 이익잉여금(결손금) 3,488,918,126 2,510,062,092 45,890,709,834 이익준비금 187,185,840 0 0 미처분이익잉여금(미처리결손금) 3,301,732,286 2,510,062,092 45,890,709,834 자본총계 179,185,319,834 178,231,432,953 176,064,504,075 자본과부채총계 277,777,227,016 274,463,604,613 270,917,061,204 포괄손익계산서 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 제 78 기 제 77 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 6,110,580,154 6,110,580,154 5,691,911,928 5,691,911,928 16,049,026,206 14,751,094,177 영업수입 3,808,080,154 3,808,080,154 3,451,921,928 3,451,921,928 13,809,036,206 14,511,094,177 배당수익(매출액) 2,302,500,000 2,302,500,000 2,239,990,000 2,239,990,000 2,239,990,000 240,000,000 매출원가 2,493,986,523 2,493,986,523 2,457,401,174 2,457,401,174 10,248,320,393 9,247,984,435 영업비용 2,493,986,523 2,493,986,523 2,457,401,174 2,457,401,174 10,248,320,393 9,247,984,435 영업이익(손실) 3,616,593,631 3,616,593,631 3,234,510,754 3,234,510,754 5,800,705,813 5,503,109,742 금융수익 134,011,285 134,011,285 170,759,440 170,759,440 587,667,857 662,643,374 이자수익 134,011,285 134,011,285 170,759,440 170,759,440 587,667,857 625,200,806 기타금융수익 0 37,442,568 금융원가 780,106,331 780,106,331 740,126,983 740,126,983 2,986,132,518 4,737,160,757 이자비용 780,106,331 780,106,331 740,126,983 740,126,983 2,986,132,518 3,973,534,241 기타금융비용 0 763,626,516 기타영업외수익 30,041,432 30,041,432 46,937 46,937 571,159 25,968,095 외화환산이익 0 0 외환차익 0 0 잡이익 30,041,432 30,041,432 46,937 46,937 571,159 25,968,095 기타영업외비용 200,300,000 200,300,000 330,000,000 330,000,000 445,589,580 503,003,428 유형자산처분손실 0 2,000 기부금 200,000,000 200,000,000 330,000,000 330,000,000 445,500,000 503,000,000 외화환산손실 0 0 외환차손 0 0 잡손실 300,000 300,000 89,580 1,428 법인세비용차감전순이익(손실) 2,800,240,017 2,800,240,017 2,335,190,148 2,335,190,148 2,957,222,731 951,557,026 법인세비용 (51,250,498) (51,250,498) (38,209,655) (38,209,655) 9,303,508 (29,107,661,144) 계속영업이익(손실) 2,851,490,515 2,851,490,515 2,373,399,803 2,373,399,803 2,947,919,223 30,059,218,170 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 (49,814,368,677) 당기순이익(손실) 2,851,490,515 2,851,490,515 2,373,399,803 2,373,399,803 2,947,919,223 (19,755,150,507) 기타포괄손익 (25,745,234) (25,745,234) (575,424,529) (575,424,529) (780,990,345) 91,257,720,340 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (776,081) (776,081) 2,254,424 2,254,424 (437,857,131) 91,911,161,869 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (776,081) (776,081) 2,254,424 2,254,424 (437,857,131) (607,281,351) 자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익 0 92,518,443,220 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (24,969,153) (24,969,153) (577,678,953) (577,678,953) (343,133,214) (653,441,529) 매도가능금융자산 0 0 매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실) 0 0 매도가능금융자산의 세후재분류조정 0 0 현금흐름위험회피 (24,969,153) (24,969,153) (577,678,953) (577,678,953) (343,133,214) (653,441,529) 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (24,969,153) (24,969,153) (577,678,953) (577,678,953) (343,133,214) (653,441,529) 당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 0 0 총포괄손익 2,825,745,281 2,825,745,281 1,797,975,274 1,797,975,274 2,166,928,878 71,502,569,833 주당이익 기본주당이익(손실) 114 114 95 95 118 (400) 희석주당이익(손실) 114 114 95 95 118 (400) 자본변동표 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자본조정 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 218,954,385,000 229,684,573,606 (68,830,149,465) 0 66,253,141,692 446,061,950,833 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (19,755,150,507) (19,755,150,507) 기타포괄손익 0 0 0 91,865,001,691 (607,281,351) 91,257,720,340 총포괄손익 0 0 0 91,865,001,691 (20,362,431,858) 71,502,569,833 유상증자 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (153,849,855,000) (161,389,496,405) (26,047,008,595) 0 0 (341,286,360,000) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 0 (213,656,591) 0 0 (213,656,591) 자본 증가(감소) 합계 (153,849,855,000) (161,389,496,405) (26,260,665,186) 91,865,001,691 (20,362,431,858) (269,997,446,758) 2014.12.31 (기말자본) 65,104,530,000 68,295,077,201 (95,090,814,651) 91,865,001,691 45,890,709,834 176,064,504,075 2015.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 68,295,077,201 (95,090,814,651) 91,865,001,691 45,890,709,834 176,064,504,075 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,947,919,223 2,947,919,223 기타포괄손익 (343,133,214) (437,857,131) (780,990,345) 총포괄손익 (343,133,214) 2,510,062,092 2,166,928,878 유상증자 0 배당금지급 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 (28,618,349,140) 74,509,058,974 0 (45,890,709,834) 0 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 자본 증가(감소) 합계 0 (28,618,349,140) 74,509,058,974 (343,133,214) (43,380,647,742) 2,166,928,878 2015.12.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,521,868,477 2,510,062,092 178,231,432,953 2015.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 68,295,077,201 (95,090,814,651) 91,865,001,691 45,890,709,834 176,064,504,075 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,373,399,803 2,373,399,803 기타포괄손익 (577,678,953) 2,254,424 (575,424,529) 총포괄손익 (577,678,953) 2,375,654,227 1,797,975,274 유상증자 배당금지급 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 (28,618,349,140) 74,509,058,974 0 (45,890,709,834) 0 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자본 증가(감소) 합계 0 (28,618,349,140) 74,509,058,974 (577,678,953) (43,515,055,607) 1,797,975,274 2015.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,287,322,738 2,375,654,227 177,862,479,349 2016.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,521,868,477 2,510,062,092 178,231,432,953 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 2,851,490,515 2,851,490,515 기타포괄손익 (24,969,153) (776,081) (25,745,234) 총포괄손익 (24,969,153) 2,850,714,434 2,825,745,281 유상증자 0 배당금지급 (1,871,858,400) (1,871,858,400) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 (24,969,153) 978,856,034 953,886,881 2016.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (20,581,755,677) 91,496,899,324 3,488,918,126 179,185,319,834 현금흐름표 제 79 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 78 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 78 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 77 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 제 78 기 제 77 기 영업활동현금흐름 2,064,969,769 781,577,933 7,125,069,790 22,338,671,745 영업활동현금유입의 분류 재화판매와 용역제공 2,091,409,389 808,232,823 5,137,839,980 24,214,446,035 법인세납부(환급) (26,439,620) (26,654,890) 1,987,229,810 (1,875,774,290) 투자활동현금흐름 (206,714,972) (4,482,479,770) (6,845,339,633) (29,293,497,667) 이자수취 160,547,844 154,454,703 596,571,161 8,648,287,142 배당금수취 1,999,990,000 2,239,990,000 240,000,000 유형자산의 처분 0 0 0 집기의 처분 0 0 0 사무용비품의 처분 0 0 0 단기금융상품의 처분 3,917,574,563 2,167,706,562 15,034,403,726 7,207,424,667 단기금융상품의 취득 (3,944,960,953) (6,944,990,944) (16,784,271,727) (5,100,795,562) 단기대여금및수취채권의 취득 0 0 유동매도가능금융자산의 처분 400,000,000 10,246,281,052 유동매도가능금융자산의 취득 (46,345,000) 비유동매도가능금융자산의 취득 0 (800,000,000) (800,000,000) 0 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 9,623,917,940 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (47,500,000) (57,832,963,021) 유형자산의 취득 (364,876,364) (1,059,640,091) (7,321,012,793) (1,663,201,895) 무형자산의 처분 0 0 무형자산의 취득 25,000,000 (163,520,000) (511,000,000) 보증금의 증가 (62) 0 15,749,966 건물의 취득 0 0 0 차량운반구의 취득 0 0 (25,609,636) 사무용비품의 취득 0 0 (95,243,320) 현금의기타유입(유출) 0 0 0 재무활동현금흐름 (775,849,924) (746,667,988) (3,099,999,987) (14,354,493,562) 차입금 0 105,000,000,000 차입금의 상환 0 (105,000,000,000) 자기주식의 취득 0 (213,656,591) 이자지급 (775,849,924) (746,667,988) (3,099,999,987) (14,140,836,971) 배당금지급 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,082,404,873 (4,447,569,825) (2,820,269,830) (21,309,319,484) 기초현금및현금성자산 13,371,940,182 16,192,210,012 16,192,210,012 37,501,529,496 기말현금및현금성자산 14,454,345,055 11,744,640,187 13,371,940,182 16,192,210,012 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장 하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다.당사의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고,대주주는최은영 및 특수관계자(지분율 : 47.05%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.3. 유의적인 회계정책당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책의 내용은 제 78기 감사보고서 주석 4번을 참조하시기 바랍니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 위험회피목적파생상품 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산(*) 14,449,424 - - - 14,449,424 단기금융상품 6,878,050 - - - 6,878,050 매출채권및기타채권 2,494,496 - - - 2,494,496 매도가능금융자산(비유동) - 800,000 - - 800,000 합 계 23,821,970 800,000 - - 24,621,970 금융부채 : 매입채무및기타채무 - - 711,739 - 711,739 임대보증금(유동/비유동) - - 8,540,721 - 8,540,721 차입금(비유동) - - 80,000,000 - 80,000,000 파생금융부채(비유동) - - - 1,309,672 1,309,672 합 계 - - 89,252,460 1,309,672 90,562,132 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. ② 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 위험회피목적파생상품 합 계 금융자산 : 현금및현금성자산(*) 13,366,154 - - - 13,366,154 단기금융상품 6,850,664 - - - 6,850,664 매출채권및기타채권 209,106 - - - 209,106 매도가능금융자산(비유동) - 800,000 - - 800,000 합 계 20,425,924 800,000 - - 21,225,924 금융부채 : 매입채무및기타채무 - - 756,204 - 756,204 임대보증금(유동/비유동) - - 8,224,927 - 8,224,927 차입금(비유동) - - 80,000,000 - 80,000,000 파생금융부채(비유동) - - - 1,277,660 1,277,660 합 계 - - 88,981,131 1,277,660 90,258,791 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 주요 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 위험회피목적파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 79(당)기 1분기> 당기손익 이자비용(*1) - - - (780,106) (780,106) 이자수익 134,011 - - - 134,011 합 계 134,011 - - (780,106) (646,095) 기타포괄손익 평가손익(*3) - - (24,969) - (24,969) 78(전)기 1분기> 당기손익 이자비용(*2) - - - (740,127) (740,127) 이자수익 168,669 2,090 - - 170,759 합 계 168,669 2,090 - (740,127) (569,368) 기타포괄손익 평가손익(*3) - - (577,679) - (577,679) (*1) 당분기 이 자 비용 중 8,566천원은 현재가치할인차금 상각액입니다. (*2) 전 분기 이 자비용 중 24,257천원 이 건설중인 자산으로 자본화 되었습니다 . (*3) 법인세 효과 반영 후 금액입니다. 5. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 사용제한내용 단기금융상품 1,638,971 1,609,480 사옥 입주사 임대보증금 2,288,000 2,288,000 파생상품 이행보증금 합 계 3,926,971 3,897,480 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 매출채권 125,530 120,252 미수금 2,312,556 5,908 미수수익 56,410 82,946 합 계 2,494,496 209,106 (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 만기미도래 2,494,496 209,106 7. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 저장품 7,002 7,030 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 선급금 5,337 7,057 선급비용 156,068 169,695 합 계 161,405 176,752 9. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 지분율 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 매도가능금융자산> (주)몬도브릿지(*) 100% 500,000 500,000 500,000 500,000 (주)트리플스(*) 100% 300,000 300,000 300,000 300,000 합 계 800,000 800,000 800,000 800,000 (*) 전기 중 100% 지분참여를 통해 설립하였으나, 금액적으로 중요하지 않아 연결대상에 포함하지 않았습니다. (2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초장부금액 800,000 397,771 취득 - 800,000 상각으로 인한 증가액 - 2,229 만기 회수 등 - (400,000) 기말장부금액 800,000 800,000 (3) 당분기 중 매도가능금융자산과 관련된 미실현손익은 없습니다. 10. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍(*1) 한국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수에스엠 한국 운송지원 100.00% 17,917,000 100.00% 17,917,000 (주)유수로지스틱스 한국 화물운송주선 100.00% 30,292,045 100.00% 30,292,045 합 계 49,056,545 49,056,545 (*1) 당사는 전기 중 (주)싸이버로지텍의 주식 5 00주( 0.13% )를 추 가 취득하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초장부가액 49,056,545 49,009,045 취득 - 47,500 기말장부가액 49,056,545 49,056,545 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 취득가액 감가상각누계액 장부가액 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 150,327,330 - 150,327,330 150,327,330 - 150,327,330 건물 74,892,374 (23,462,747) 51,429,627 74,892,374 (23,056,724) 51,835,650 집기비품 872,852 (552,987) 319,865 869,975 (527,791) 342,184 차량운반구 25,610 (8,537) 17,073 25,610 (7,256) 18,354 건설중인자산 362,000 - 362,000 - - - 합 계 226,480,166 (24,024,271) 202,455,895 226,115,289 (23,591,771) 202,523,518 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 기타증감 감가상각 재평가 기말장부금액 79(당) 기 1분기> 토지 150,327,330 - - - - 150,327,330 건물 51,835,650 - - (406,023) - 51,429,627 집기비품 342,184 2,877 - (25,196) - 319,865 차량운반구 18,354 - - (1,281) - 17,073 건설중인자산 - 362,000 - - - 362,000 합 계 202,523,518 364,877 - (432,500) - 202,455,895 78(전) 기> 토지 150,327,330 - - - - 150,327,330 건물 44,205,844 - 9,045,071 (1,415,265) - 51,835,650 집기비품 136,735 61,181 220,000 (75,732) - 342,184 차량운반구 23,476 - - (5,122) - 18,354 건설중인자산 2,046,197 7,373,699 (9,419,896) - - - 합 계 196,739,582 7,434,880 (154,825) (1,496,119) - 202,523,518 전기중 대체로 인한 증감액은 건설중인자산으로 계상되었던 자산이 건설 완료됨에 따라 본계정으로 대체되었고, 이 중 154,825천원은 선급비용으로 대체되어 일정기간에 걸쳐 비용으로 처리하고 있습니다.(3) 차입원가 자본화 전기 중 건설중인자산과 관련하여 113,867천원의 차입원가가 자본화되었으며, 일반차입금에 대한 자본화 이자율은 3.87%입니다. (4) 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,713,941 당분기말 현재 토지의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 12. 보험가입자산 당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 자 산 장부금액 부보액 보험회사명 재산종합보험 유형자산 등 52,346,692 88,560,416 롯데손해보험(주) 13. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분 기말장부금액 79(당) 기 1분기> 회원권 699,520 - (25,000) 674,520 78(전) 기> 회원권 536,000 163,520 - 699,520 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 매입채무 532,770 572,926 미지급비용 178,969 183,278 합 계 711,739 756,204 15. 기타유동부채 및 기타비유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급배당금 1,871,858 - - - 선수금 140,998 - 157,356 - 선수수익 47,577 147,895 34,263 128,264 예수금 4,465 - 5,060 - 예수제세 77,889 - 114,141 - 예수부가세 257,524 - 173,505 - 합 계 2,400,311 147,895 484,325 128,264 16. 장기차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 용 이자율(%) 만기일 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 (주)국민은행 원화대출 3M CD+1.29 2017.10.28 40,000,000 40,000,000 농협은행(주) 원화대출 3M CD+1.52 2017.11.01 40,000,000 40,000,000 합 계 80,000,000 80,000,000 1년 이내 만기도래분 - - 장기차입금 잔액 80,000,000 80,000,000 (2) 당분기말 현재 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 금 액 2016.04.01 - 2017.03.31 - 2017.04.01 - 2018.03.31 80,000,000 2018.04.01 - 2019.03.31 - (3) 당분기와 전기 중 장기차입금의 변동내역은 없습니다. 17. 파생금융부채 (1) 당분기말 현재 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 이자율 스왑을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리 하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품과 관련한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상대방 계약규모 내용 이자율스왑 (현금흐름 위험회피) (주)국민은행 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.29%에서 3.86%로 스왑 농협은행(주) 40,000,000 3개월 지급이율 CD+1.52%에서 3.89%로 스왑 (2) 파생상품 거래 및 평가손익 상기 파생상품 거래와 관련하여 당분기말과 전기말 현재의 파생금융부채와 파생상품평가손실(기타포괄손익누계액)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 파생금융부채 기타포괄손익누계액(*) 파생상품평가손실 79(당) 기 1분기 > 이자율스왑 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 비유동 1,309,672 (1,021,544) (24,969) 78(전) 기 > 이자율스왑 1,277,660 (996,575) (343,133) 비유동 1,277,660 (996,575) (343,133) (*) 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 법인세효과 반영 후 금액입니다. 18. 금융상품 공정가치 추정 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있습니다. 당사의 금융상품 현황 은 주석 4 에서 설명하고 있으 며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생금융부채(비유동) - 1,309,672 - 1,309,672 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 부채 파생금융부채(비유동) - 1,277,660 - 1,277,660 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 채무상품 등으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 19. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 급여 735,537 739,768 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 188,480 215,973 합 계 924,017 955,741 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 확정급여채무 4,840,625 4,652,722 사외적립자산의 공정가치 (3,351,771) (3,342,939) 확정급여제도 부채 인식액 1,488,854 1,309,783 (3) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 4,652,722 4,708,222 당기손익으로 인식 당기근무원가 180,978 826,143 이자비용 24,734 114,131 기타포괄손익으로 인식 인구통계적 가정 손실(이익) - (2,722) 재무적 가정 손실(이익) - 86,553 경험조정 손실(이익) - 326,993 기타 퇴직급여지급액 (17,809) (1,440,636) 전입 - 34,038 기말금액 4,840,625 4,652,722 (4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 3,342,939 3,268,298 당기손익으로 인식 이자수익 17,232 76,383 기타포괄손익으로 인식 사외적립자산 수익 (776) (27,033) 기타 사용자의 기여금 - 1,100,000 퇴직급여지급액 (7,624) (1,108,747) 전입 - 34,038 기말금액 3,351,771 3,342,939 (5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 원리금보장형금융상품 3,345,431 3,336,599 국민연금전환금 6,340 6,340 합계 3,351,771 3,342,939 (6) 보험수리적가정 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 기말할인율 2.28% 2.28% 미래임금인상률 3.99% 3.99% 20. 담보제공자산당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 토지 및 건물 201,756,957 104,000,000 (주)국민은행/ 농협은행(주) 장기차입금 담보 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 당사의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 자본금 65,104,530 65,104,530 (2) 당분기와 전기 중 자본금 변동내역은 없습니다. (3) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 (4) 당분기와 전기 중 자본잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초금액 39,676,728 68,295,077 결손보전 - (28,618,349) 기말금액 39,676,728 39,676,728 22. 기타자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 파생상품평가손실 (1,021,544) (996,575) 재평가잉여금 92,518,443 92,518,443 합계 91,496,899 91,521,868 (2) 당분기와 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초 91,521,868 91,865,002 파생상품평가손실 (24,969) (343,134) 기말 91,496,899 91,521,868 23. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 자기주식 (20,581,756) (20,581,756) 합계 (20,581,756) (20,581,756) (2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초 (20,581,756) (95,090,815) 결손보전 - 74,509,059 기말 (20,581,756) (20,581,756) (3) 자기주식당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 없고, 당사는 자사주식의 가격안정화 및 분할합병 등의 사유로 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 24. 이익잉여금 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 기초 2,510,062 45,890,710 당기순손익 2,851,490 2,947,919 확정급여제도의 재측정손익 (776) (437,857) 주식발행초과금전입 - 28,618,349 배당금 지급 (1,871,858) - 결손보전 - (74,509,059) 기말 3,488,918 2,510,062 25. 영업수익과 영업비용 (1) 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 임대료 3,646,850 3,322,156 배당금수입 2,302,500 2,239,990 기타 161,230 129,766 합 계 6,110,580 5,691,912 (2) 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 급여 735,537 739,768 퇴직급여 188,480 215,973 복리후생비 90,153 72,637 감가상각비 432,500 351,499 보험료 4,610 4,158 제세공과금 40,592 58,902 광고선전비 2,412 129,207 수선유지비 551,972 497,435 수도광열비 214,091 232,031 기타 233,640 155,791 합 계 2,493,987 2,457,401 26. 기타영업외손익 당분기와 전분기 중 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 잡이익 30,041 47 기부금 (200,000) (330,000) 잡손실 (300) - 합 계 (170,259) (329,953) 27. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 법인세비용(수익) : (51,250) (38,210) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (58,293) (201,145) 자본에 직접 반영된 법인세비용 7,043 162,935 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 현금흐름위험회피파생상품평가손실 (32,012) 7,043 (24,969) (740,614) 162,935 (577,679) 합 계 (32,012) 7,043 (24,969) (740,614) 162,935 (577,679) (3) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 분기말 이연법인세자산(부채) (3,992,716) (3,937,342) 분기초 이연법인세자산(부채) (4,051,009) (4,138,487) 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (58,293) (201,145) (4) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2016년 이후 실현분에 대해서는 22%를 적용하여 산정하였습니다.(5) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 28. 주당손익 ( 1 ) 당분기와 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 분기순이익 2,851,491 2,373,400 가중평균유통보통주식수(*) 24,958,112주 24,958,112주 기본주당손익 114원 95원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,083,700)주 (1,083,700)주 가중평균유통보통주식수 24,958,112주 24,958,112주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 29. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업투자 (주)싸이버로지텍 (주)유수로지스틱스 (주)유수에스엠 (2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. ① 매출 및 매입 등 거래내역ⅰ) 제 79(당) 기 1분기 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 기타 종속기업 (주)싸이버로지텍 807,930 1,069 - (주)유수로지스틱스 135,232 - - (주)유수에스엠 1,512,372 - - 기타 특수관계자 (주)트리플스 7,326 - - (주)몬도브릿지 21,481 - - 재단법인 양현 - - 200,000 합 계 2,484,341 1,069 200,000 ⅱ) 제 78(전) 기 1분기 (단위:천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매입 유상증자를 포함한주식취득(처분) 기타 종속기업 (주)싸이버로지텍 240,000 983 - - (주)에이치제이엘케이 121,638 - - - (주)유수에스엠 1,999,990 - - - 기타 특수관계자 (주)트리플스 855 - - - (주)한진해운 1,406,331 4,324 - 9,147 (주)한진퍼시픽 40,646 - - - (주)한진 - 11,885 - - (주)한국공항 - 2,966 - - 한진정보통신(주) - 1,381 - - (주)한진관광 - 190 - - 재단법인 양현 - - - 300,000 합 계 3,809,460 21,729 - 309,147 ② 채권 및 채무ⅰ) 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 804,491 407 - (주)유수로지스틱스 3,245 - 276,574 (주)유수에스엠 1,503,630 - 7,760 기타 특수관계자 (주)트리플스 2,686 - 15,879 (주)몬도브릿지 4,226 - 54,210 합 계 2,318,278 407 354,423 ⅱ) 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 - 349 - (주)유수로지스틱스 - - 268,519 기타 특수관계자 (주)트리플스 - - 15,879 (주)몬도브릿지 2,642 - 54,210 합 계 2,642 349 338,608 (3) 당분기 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지급총액 주총승인금액 (연간 한도) 1인당 평균 지급액 이사 335,020 2,500,000 167,510 사외이사 36,000 12,000 30. 영업현금흐름 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기 제 78(전) 기 1분기 분기순이익 2,851,491 2,373,400 조정 항목 : 법인세비용(수익) (51,250) (38,210) 이자손익 646,095 569,368 배당금수익 (2,302,500) (2,239,990) 임대수익 (8,566) - 감가상각비 432,500 351,499 퇴직급여 188,480 215,973 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (5,279) (2,274) 미수금의 감소(증가) (4,147) (26,366) 재고자산의 감소(증가) 28 (2,120) 선급비용의 감소(증가) 13,627 5,495 선급금의 감소(증가) 1,720 (29,137) 매입채무의 증가(감소) (40,156) (50,567) 미지급비용의 증가(감소) - (21,979) 선수금의 증가(감소) (16,358) 85,260 선수수익의 증가(감소) - 예수금의 증가(감소) (595) 1,119 예수제세의 증가(감소) (36,252) 10,212 예수부가세의 증가(감소) 84,018 (27,121) 임대보증금의 증가(감소) 348,738 (374,550) 사외적립자산의 감소(증가) 7,624 (25,817) 퇴직금의 지급 (17,809) - 관계사 전출입 - 34,038 영업으로부터 창출된 현금흐름 2,091,409 808,233 31. 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험① 환율변동위험 당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험 당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으 로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 현재 당사의 매도가능금융자산의 장부가액은 800,000천원 으 로 동 일 합 니다 (주석 9 참조) . 당분 기말 현재 시장성 있는 지분증권은 없습니다. ③ 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며,당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 따라서 당사는 변동금리를 고정금리로 전환하는 이자율 스왑 계약으로 이자율 변동에 따른 손실에 대비하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 변동이자율 금융부채 80,000,000 80,000,000 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 이자율 상승시 이자율 하락시 이자율 상승시 이자율 하락시 금융부채 (800,000) 800,000 (800,000) 800,000 당사는 상기 금융부채의 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율 스왑을 체결하고 있 습니다 (주석 17 참조) . (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 현금및현금성자산(*) 14,449,424 13,366,154 단기금융상품 6,878,050 6,850,664 매출채권및기타채권 2,494,496 209,106 매도가능금융상품(비유동) 800,000 800,000 합 계 24,621,970 21,225,924 (*) 현금시재액이 제외되어 있습니다. ② 손상차손 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 만기기준에 의한 연령분석내역은 다음과 같으며 연체된 매출채권및기타채권은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기미도래(*1) 2,494,496 - 209,106 - (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 ~5년 이하 비파생금융부채 매입채무및기타채무 711,739 711,739 711,739 - - 장기차입금(*) 80,000,000 84,909,107 1,554,247 1,545,753 81,809,107 임대보증금(유동) 7,366,092 7,366,092 - 7,366,092 - 임대보증금(비유동) 1,174,629 1,370,100 - - 1,370,100 합 계 89,252,460 94,357,038 2,265,986 8,911,845 83,179,207 (*) 장기차입금은 이자율스왑효과를 반영하여 실질적으로 납부해야 할 금액입니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 한편, 당사는 2009년 분할전의 채권 채무 중 분할신설회사로 이전한 해운사업부문의 채권 채무는 분할신설회사가 승계하였으며, 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사와 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 79(당) 기 1분기말 제 78(전) 기 기말 부채(A) 98,591,907 96,232,172 자본(B) 179,185,320 178,231,433 부채비율(A/B) 55.02% 53.99% 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등의 유의사항가. 분할 합병지배기업은 2014년 6월 1일을 기일로 하여 해운사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 즉시 (주)한진해운에 흡수합병하였습니다. 이 분할은 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하였습니다. 이로 인한 재무제표에 미치는 영향에 관한 상세 내용은 분할 합병의 주요 내용인 「ⅩⅠ. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 5. 합병 등의 사후정보」를 참고하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제79기 1분기말 매출채권및기타채권 110,239,991 908,490 0.82% 장기매출채권및기타채권 3,235,812 - 0.00% 합 계 113,475,803 908,490 0.80% 제78기말 매출채권및기타채권 112,927,307 829,721 0.73% 장기매출채권및기타채권 4,896,870 - 0.00% 합 계 117,824,177 829,721 0.70% 제77기말 매출채권및기타채권 95,639,067 419,713 0.44% 장기매출채권및기타채권 3,303,218 - 0.00% 합 계 98,942,285 419,713 0.42% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제79기 1분기말 제78기말 제77기말 1. 기초 대손충당금 잔액합계 829,721 419,713 195,277,782 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - -363,351 -4,552,732 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 121,206 834,681 -446,748 4. 지분법 평가 - - 2,853,948 5. 표시통화환산손익 - - -4,524,133 6. 분할로 인한 감소 - - -188,170,194 7. 연결범위변동 - - -18,210 8. 환율변동효과 -42,437 -61,322 - 9. 기말 대손충당금 잔액합계 908,490 829,721 419,713 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리 기준은 법인세법시행령 제19조의 2 제①항 각호와 같고, 사내 대손처리위원회의 승인을 득한 후 관련채권과 상계처리하고 있습니다.연결실체가 받을 채권중 거래처의 파산 또는 영업정지등으로 회수가불가능하다고 판단된 채권에 대해서는 전액 대손충당금을 설정하고 있으며, 종속회사간 내부거래 미실현이익 제거 및 지분법적용 중지 종속회사의 미반영손실을 반영하기 위하여 대여금 등에 대하여 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 매출채권의 연령분석현황당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 연령 분석내역은다음과 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과2년 이하 2년 초과3년 이하 3년 초과 합 계 제 79(당) 기 1분기말 > 매출채권 67,070,155 1,592,997 1,307,065 252,684 61,715 70,284,616 제 78(전 ) 기 기말> 매출채권 28,332,093 1,028,238 1,232,745 206,926 82,567 30,882,569 3. 재고자산 현황 등(연결기준)(1) 재고자산 내역 (단위 :천원 ) 사업부문 계정과목 제79기 1분기말 제78기말 제77기말 유지보수 등 저 장 품 669,000 679,180 574,910 합 계 669,000 679,180 574,910 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1% 0.1% 0.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 547.1회 609.6회 2.4회 (2) 사업부분별 재고자산 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제 79기 1분기말 제 78기말 제 77기말 유지보수 저장품 및 기타재고자산 43,554 13,001 52,545 기타 저장품 및 기타재고자산 625,446 666,179 522,365 합 계 669,000 679,180 574,910 (3) 회사는 재고자산에 대하여 매년 결산기말에 외부감사인 입회하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 4. 공정가치평가 내역 가. 연결기준 1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 연결실체의 금융상품 현황은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석", "4. 범주별금융상품"에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(비유동) - 1,309,672 - 1,309,672 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생상품부채(비유동) - 1,277,660 - 1,277,660 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 연결실체는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률,선도금리, 변동성 등 2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 연결실체는 유형자산으로 분류되어 있는 토지의 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며, 동 회계정책 변경이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 변경 전 장부금액 변경 후 장부금액 변동액 변동액에 대한 이연법인세 토지 31,714 150,327 118,613 26,095 상기 토지 재평가로 인하여 증가된 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되었습니다. 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,714 재평가잉여금의 변동 92,518 나. 별도기준1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 당사의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "5. 재무제표 주석", "4. 범주별금융상품"에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.(1) 제 79(당) 기 1분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 부채 파생금융부채(비유동) - 1,309,672 - 1,309,672 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 78(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 부채 파생금융부채(비유동) - 1,277,660 - 1,277,660 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품은 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 채무상품 등으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다 . 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 , 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다 . 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 파생상품 현금흐름할인법(DCF) 무위험시장수익률, 선도금리, 변동성 등 2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 당사는 유형자산으로 분류되어 있는 토지의 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였으며, 동 회계정책 변경이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 변경 전 장부금액 변경 후 장부금액 변동액 변동액에 대한 이연법인세 토지 31,714 150,327 118,613 26,095 상기 토지 재평가로 인하여 증가된 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되었습니다. 토지의 후속측정 방법을 재평가모형으로 적용한 바, 재평가와 관련한 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 내 용 평가기준일 2014년 9월 30일 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가방법 공시지가기준법 원가모형으로 평가시 장부금액 31,714 재평가잉여금의 변동 92,518 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견■ 연결 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 79기 1분기(당기) 삼정회계법인 - - 제78기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음. 제77기(전전기) 삼정회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.연결재무제표에 대한 주석 40, 41에서설명하고 있는 바와 같이 회사는 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 해운사업부문을 분할하여 (주)한진해운에 분할이전하였고, (주)한진해운의 종속기업 중 제 3자 물류사업 등을 영위하는 법인을 인수한 바, (주)한진해운으로부터 인수한 종속기업을 제외한 (주)한진해운과 그 종속기업은 당기 중 연결범위에서 제외되었습니다.또한, 회사는 2014년 11월 4일 임시주주총회의 승인을 거쳐 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제 79기 1분기(당기) 삼정회계법인 - - 제78기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음. 제77기(전전기) 삼정회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석 35,36에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 지배구조를 개선하고경영효율성 증대를 목적으로 해운지주영업과 상표권관리영업을 분할하여 (주)한진해운에 합병이전하였습니다.또한, 회사는 2014년 11월 4일 임시주주총회의 승인을 거쳐 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. (2) 감사용역 체결현황 (단위: 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제 79기 1분기(당기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 60 - 제78기(전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 60 1,478시간 제77기(전전기) 삼정회계법인 분반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 50 1,811시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 79기 1분기(당기) - - - - - 제78기(전기) - - - - - 제77기(전전기) 2014.06.10 분할 재무상태표 검토 2014.06.10 ~2014.06.15 10 - 2. 회계감사인의 변경 구분 내용 변경 대상 (주)유수에스엠 변경 회계감사인 삼정회계법인 (변경전: 한영회계법인) 계약 만료 여부 계약만료 후 변경 변경 사유 당사의 모회사의 외부감사인인 삼정회계법인과 외부감사인을 일치시킴으로서 모회사의 연결재무제표 작성 시 효과성과 효율성 증대를 위하여 자발적 의사로 회계감사인 교체 3. 내부통제에 관한 사항회계감사인은 당사의 제78기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 그 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일(2016년 3월 31일) 현재 당사 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다.각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 오용국 (출석률:100%) 전광우 (출석률:100%) 김양진(출석률:100%) 이석근(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차 2016.02.04 2015년(제78기) 결산(안) 승인의 건 가결 찬성 해당사항없음(신규선임) 찬성 찬성 2015년 이사회내 위원회 활동 보고 - - - - 2차 2016.03.07 제78기(2015년도) 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2015년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가보고 - - - - 3차 2016.03.28 대표이사 선임의 건이사회 의장 선임의 건 가결 해당사항없음(퇴임) 찬성 찬성 찬성 ※ 오용국 사외이사는 2016년 3월 25일 임기만료로 퇴임함.※ 전광우 사외이사는 2016년 3월 25일(제78기 정기주주총회) 신규 선임됨. 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일(2016년 3월 31일) 현재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. ※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 오 용국 (출석률:100%) 전광우 (출석률:100%) 김양진(출석률:100%) 이석근(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2016.02.04 2015년(제78기) 결산(안) 가결 찬성 해당사항없음(신규선임) 찬성 찬성 2015년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2016.03.07 2015년도(제78기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2016.03.28 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항없음(퇴임) 찬성 찬성 찬성 ※ 오용국 사외이사는 2016년 3월 25일 임기만료로 퇴임함.※ 전광우 사외이사는 2016년 3월 25일(제78기 정기주주총회) 신규 선임됨. 라. 이사의 독립성 - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. - 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성 - 사외이사 지원 조직 현황 1) 사외이사 지원부서 : 경영관리팀 2) 지원내역 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 선임사외이사의 업무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 보고기간말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 전광우 - 전) 금융위원회 위원장- 현) 연세대 특임교수 사외이사 김양진 - 전) 우리은행 업무총괄 (수석부행장)- 현) BC카드(주) 상근감사위원 사외이사 이석근 - 전) 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 - 현) 서강대 석좌교수 사외이사 ※ 전광우 감사위원은 2016년 3월 25일(제78기 정기주주총회) 신규 선임됨 . 나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2016.02.04 2015년(제78기) 결산(안) 가결 - 2 2016.03.07 2015년도(제778) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 - 3 2016.03.28 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사의 정관 제27조의 2 (서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권 소수주주권의 행사사례는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최은영 최대주주 의결권 있는 주식 4,715,674 18.11 4,715,674 18.11 - 조유경 임원 의결권 있는 주식 2,436,450 9.36 2,480,350 9.52 장내매수 조유홍 기타 의결권 있는 주식 2,436,327 9.36 2,480,350 9.52 장내매수 (재)양현 재단 의결권 있는 주식 2,577,060 9.90 2,577,060 9.90 - (주)유수홀딩스 자사주 의결권 있는 주식 1,083,700 4.16 1,083,700 4.16 - 계 의결권 있는 주식 13,249,211 50.88 13,337,134 51.20 - 의결권 없는 주식 0 0 0 0 - ※ 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 경력사항 겸임사항 최은영 대표이사 회장 현 유수그룹 및 유수홀딩스 회장현 양현재단 이사장전 한진해운 회장 싸이버로지텍 사내이사유수에스엠 사내이사 * 2016년 3월 25일 유수로지스틱스 기타비상무이사 사임함. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2014년 08월 08일 최은영 4,788,492 36.78 특수관계인포함 ※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다. ※ 변경 전 최대주주인 (주)대한항공 및 계열회사 (주)한진, 한국공항(주)는 2014년 8월 6일 보유한 주식을 시간외 대량 거래를 통해 전량 매도하였고, 최은영 외 특수관계인 2인이일부 매수하여 최대주주가 변동되었습니다. 또한 9월 26일 최은영 외 특수관계인 2인은시간외 대량매매를 통해 추가로 매수하였습니다.- 총 매수 주식수 : 2,541,639- 매수 단가 : 약 9,710원 - 매수 자금 : 기 보유한 한진해운 주식을 매도하고 한진해운홀딩스 주식 매수 자세한 사항은 기 공시한 내용을 참고하시기 바랍니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최은영 4,715,674 18.11 - 조유경 2,480,350 9.52 - 조유홍 2,480,350 9.52 - (재)양현 2,577,060 9.90 - 우리사주조합 0 0 - 동 보고서상의 5%이상 주주는 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 결산일 현재 주식소유현황을 파악하기 어려워 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식보유현황을 기재하였으며 동 보고서 기준일 및 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 10,947 99,87 9,712,524 37.3 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ※하단 별도 기재 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기말 익일부터 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000 및 10,000주권(8권종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 게재방법 전자적공고 ※ 정관상 신주인수권의 내용(정관 제 9 조)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조 및 제119조에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2, 제542조의 3의 각 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16 의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 업무제휴관계에 있는 국내외 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 8. 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 9. 기타 재무구조의 개선, 원활한 지주사업 수행 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 최대주주와 그 특별관계자, 회사의 임직원, 거래처, 채권자 등에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 5. 최근 6개월간 주가 및 거래량 (단위 : 원,주) 종류 2015년 10월 2015년 11월 2015년 12월 2016년 1월 2016년 2월 2016년 3월 종가 월 최고 9,800 8,750 8,100 7,510 8,150 10,250 월 최저 8,830 7,520 7,100 5,910 6,000 8,620 월간 거래량 2,028,646 1,612,310 1,370,135 3,160,090 4,270,298 5,011,829 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 등기임원 상근 대표이사 회장 현 유수그룹 및 유수홀딩스 회장현 양현재단 이사장전 한진해운 회장 4,715,674 - 9년 4개월 2019년 03월 25일 송영규 남 1961년 10월 전무 등기임원 상근 대표이사 전무 현 트리플스 사내이사현 유수에스엠 기타비상무이사전 US COM logistics inc 전무전 한진해운 전무(컨테이너사업본부장) - - 9개월 2019년 03월 25일 김양진 남 1956년 01월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 BC카드 상근감사위원전 우리은행 업무총괄(수석부행장) - - 1년 2018년 03월 26일 이석근 남 1963년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 서강대 석좌 교수전 롤랜드버거 코리아 초대 지사장 - - 1년 2018년 03월 26일 전광우 남 1949년 05월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사(감사위원회 위원) 현 연세대학교 특임교수전 국민연금공단 이사장전 금융위원회 위원장 - - - 2019년 03월 25일 김성률 남 1962년 06월 상무 미등기임원 상근 경영관리팀장 현 유수에스엠 감사현 싸이버로지텍 감사 - - 4년 4개월 - 조유경 여 1986년 07월 상무보 미등기임원 상근 전략기획실장 현 싸이버로지텍 상무보(경영기획담당) 2,480,350 - 1년5개월 - 함종성 남 1958년 05월 상무 미등기임원 상근 경영개선팀장 현 몬도브릿지 사내이사전 한진해운 감사실장 - - 1년2개월 - ※ 2016년 3월 25일 - 오용국 사외이사가 임기만료로 퇴임하고, 송영규 사내이사와 전광우 사외이사가 신규 선임(제78기 정기주주총회)됨. ※2016년 3월 28일 - 이사회에서 최은영 회장 대표이사 재선임, 송영규 전무 대표이사 신규 선임됨. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무 남 11 - 3 - 14 10년 5개월 209,135 14,938 퇴직직원포함 주1) 관리사무 여 5 - - - 5 8년 8개월 62,047 12,409 - 합 계 16 - 3 - 19 9년 11개월 271,182 14,273 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함.※ 주1) 퇴직직원 1명은 연간급여 총액에는 산정되었으나, 직원수에는 산정되어 있지 않음. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 2,500,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 335,020 167,510 - 사외이사 - - - - 감사위원회 위원 또는 감사 3 36,000 12,000 - 계 5 371,020 74,204 - ※ 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 사외이사수에 기재하지 않음. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 : "유수" 2. 회사가 속해있는 기업집단 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 "유수"에 속해 있습니다. 2016년 3월말 현재 기업집단 유수에 속해 있는 회사는 국내 7개사(상장 1개사, 비상장 6개사), 해외 비상장 21개사로 구성되어 있습니다. 3. 계열회사 및 계열회사간의 출자현황 (2016. 3.31 현재) 구분 회사명 (피출자회사) 출자현황 출자회사 지분율 상장 (1개사) ㈜유수홀딩스 - - 비상장 (6개사) ㈜싸이버로지텍 ㈜유수홀딩스 40.13% ㈜유수로지스틱스 ㈜유수홀딩스 100% ㈜유수에스엠 ㈜유수홀딩스 100% ㈜몬도브릿지 ㈜유수홀딩스 100% ㈜트리플스 ㈜유수홀딩스 100% ㈜유수토탈서비스 ㈜유수에스엠 100% 해외법인 (비상장, 21개사) Cyberlogitec America, Inc. ㈜싸이버로지텍 100% CyberLogitec Shanghai Co., Ltd. ㈜싸이버로지텍 100% CyberLogitec Spain, S.L.U. ㈜싸이버로지텍 100% HANJIN LOGISTICS VIETNAM COMPANY LIMITED ㈜유수로지스틱스 99% Hanjin Logistics Spain, S.A. ㈜유수로지스틱스 52% NAL Maroc SA Hanjin Logistics Spain, S.A. 100% Hanjin LOGISTICS LLC(U.A.E) ㈜유수로지스틱스 49% HANJIN LOGISTICS, INC. ㈜유수로지스틱스 100% Hanjin Logistics (Shanghai) Co., Ltd. ㈜유수로지스틱스 100% Hanjin Logistics Europe B.V. ㈜유수로지스틱스 100% HANJIN AIRBRIDGE LOGISTICS LLC HANJIN LOGISTICS, INC. 100% Hanjin Logistics (Shen Zhen) Company Limited ㈜유수로지스틱스 100% HANJIN LOGISTICS (HONG KONG) COMPANY LIMITED ㈜유수로지스틱스 100% Hanjin Logistics India Private Limited ㈜유수로지스틱스 100% Hanjin Logistics (Japan) Inc. ㈜유수로지스틱스 100% H Int'l Logistics(Fujian) Co., Ltd ㈜유수로지스틱스 50% Hanjin Arkas Logistics Trading S.A ㈜유수로지스틱스 50% Hanjin Logistics(Thailand) Co.,Ltd. ㈜유수로지스틱스 49% Eusu Intermodal, Inc HANJIN LOGISTICS, INC. 100% Hanjin Logistics Singapore PTE, LTD ㈜유수로지스틱스 100% Pacific Intermodal Company, LLC HANJIN LOGISTICS, INC. 51% 계열회사 총수 : 28개사 (당사 및 해외법인 포함) 4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2016.03.31 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 최은영 회장(대표이사) (주)유수에스엠 회장(등기임원) (주)싸이버로지텍 송영규 전무(대표이사) (주)유수에스엠 기타비상무이사(등기임원) (주)트리플스 사내이사(등기임원) * 최은영 회장 - 2016년 3월 25일 유수로지스틱스 기타비상무이사 사임함. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍(비상장) 2000년 03월 29일 경영참여 800 160,500 40.13 84 8 - - - 160,500 40.13 84 8 112,769 43,866 (주)유수에스엠(비상장) 2014년 03월 10일 경영참여 17,917 600,000 100.00 17,917 - - - 600,000 100.00 17,917 24,291 2,468 (주)유수로지스틱스(비상장) 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 2,799,533 100.00 30,292 - - - 2,799,533 100.00 30,292 94,252 5,131 (주)몬도브릿지(비상장) 2015년 03월 09일 경영참여 500 100,000 100.00 500 - - - 100,000 100.00 500 500 -51 (주)트리플스(비상장) 2015년 03월 09일 경영참여 300 60,000 100.00 300 - - - 60,000 100.00 300 197 -229 합 계 3,720,033 - 49,857 - - - 3,720,033 - 49,857 232,009 51,185 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경 상황 해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제76기정기주주총회 (2014.03.21) 제1호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 - 임시주주총회(2014.04.29) 제1호 의안 : 분할합병계약 승인의 건 ○ 원안 승인 - 임시주주총회(2014.11.04) 제1호 의안 : 주식분할의 건 ○ 원안 승인*1주당 액면가 5,000원 → 2,500원 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ○ 원안 승인*상호변경, 사업목적 추가, 주식분할 제77기정기주주총회 (2015.03.27) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 윤주식*사외이사 : 김양진, 이석근 - 제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 김양진, 이석근 제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 제78기정기주주총회 (2016.03.25) 제1호 의안: 제78기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인*현금배당 : 1주당 75원 제2호 의안 : 이사 선임의 건 ○ 원안 승인*사내이사 : 최은영, 송영규*사외이사 : 전광우 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ○ 원안 승인*사외이사 : 전광우 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*25억원 한도내에서 집행 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 보고서 제출일 현재 당사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 없습니다. ■ 싸 이버로지텍 당 분기말 현재 계 류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 원고 피고 통화 소송금액 소송환산금액 진행정도 내용 (주)나노뉴텍 (주)싸이버로지텍 외 1 KRW 100,000 100,000 2심 진행중 영업비밀침해금지 등 당분기말 현재 계류중인 소송사건에 대하여 연결실체는 경제적 효익이 유출될 가능성이 높지 않다고 판단하여, 충당부채로 계상하지 아니하였습니다. ■ 유수로지스틱스 (원화단위: 천원) 구분(종속기업명) 원고 피고 소송환산금액 내용 NAL Maroc SA NAL Maroc SA Imane Krarssi 17,609 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS INDIA PVT. LTD. HANJIN LOGISTICS INDIA PVT. LTD. HINDON FORGE PVT LTD 16,099 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS INDIA PVT. LTD. HANJIN LOGISTICS INDIA PVT. LTD. SNAAN 10,822 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (Esteban Giner) DISTRIBUCIONES ALIMENTARIAS CAT SL 18,775 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (Esteban Giner) SONKYO SL 43,497 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (Esteban Giner) SONKYO SL 22,881 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (Esteban Giner) SONKYO ENERGY SL 4,126 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (Esteban Giner) TRP Metal 26,083 미수금 회수목적 HANJIN LOGISTICS SPAIN S. A. HLS SP (M. Lakhoua and M.Chennoufi) ISLT (International Shipping Line Tunisia SA) 244,462 미수금 회수목적 Eusu Logistics Co., Ltd Eusu Logistics Co., Ltd Hansol 57,350 미수금 회수목적 Hanjin Logistics (Shanghai) Co., Ltd. Hanjin Logistics (Shanghai) Co., Ltd. SHANGHAI JA SOLAR TECHNOLOGY CO., LTD. 1,234,759 미수금 회수목적 계 1,696,463 나 . 견 질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음 다. 채무보증현황 2009년 12월 1일 (주)한진해운의 기업분할시 분할전의 채권ㆍ채무 중 분할신설회사로 이전한 해운사업부문은 분할신설회사가 승계하였으며, 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사와 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. ■ 싸이버로지텍 (2016. 03. 31 기준, 단위: 백만원) 채무보증 받은자 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 CyberLogitec America, Inc. WOORI BANK, New York Agency 461 2,999 1년 (2015-12-18~2016-12-16) CyberLogitec America, Inc. WOORI BANK, New York Agency 2,307 2,999 1년 (2015-08-21~2016-08-19) 계 2,768 5,998 - ※ 적용 환율: 2016년 03월 31일 서울외국환중개 고시 환율 ■ 유수로지스틱스 (2016. 03.31 기준, 단위: 백만원) 채무보증 받은자 채권자 채무금액 채무 보증금액 채무보증기간 Hanjin Logistics (Hong Kong) Co., Ltd. WOORI BANK, Hongkong Agency 1,153 1,153 1년 (2015.09.18~2016.09.17) Hanjin Logistics Europe B.V. WOORI BANK, London Agency 523 628 1년 (2016.01.01~2016.12.31) 계 1,676 1,781 ※ 적용 환율: 2016년 03월 31일 외환은행 고시 최초 매매기준율 라. 채무인수약정 현황 해당사항없음 마. 그 밖의 우발채무 등 상기한 종속회사의 채무에 대한 담보 및 지급보증내역외 상법 제530조9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사와 분할존속회사는 분할 전의 회사채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 4 . 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 보고서 제출일 현재 당사는 상법이나 외감법 등의 법령상 의무와 관련하여 형사처벌이나 행정상 조치를 받은 사실이 없습니다 . 나. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 다. 직접금융 자금의 사용 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 5. 합병 등의 사후정보 당사의 분할합병과 관련된 내역은 아래와 같습니다.가. 일자 : 2014년 6월 3일 (등기일)나. 당사회사의 개요 합병회사 상호 주식회사 한진해운 소재지 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 대표이사 석태수 외 1인 (각자 대표이사) 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 분할합병회사 상호 주식회사 한진해운홀딩스 소재지 서울시 영등포구 국제금융로 2길 25 대표이사 최은영, 윤주식 (각자 대표이사) 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 다. 내용1) 분할합병의 목적지배구조 개선 및 경영효율성을 증대하여 주주가치를 제고2) 분할합병의 방법 인적분할되는 (주)한진해운홀딩스의 해운지주사업부문과 상표권관리 사업부문을 (주)한진해운이 합병하는 분할합병으로 (주)한진해운홀딩스는 분할되지 않은 나머지 사업부문으로 존속함. 금번 분할합병에서 (주)한진해운홀딩스의 분할비율은 분할존속회사와 분할신설회사의 회계상 장부가액에 분할비율 산정목적의 평가액을 반영한 순자산가액 비율로 산정하였으며, 분할존속회사와 분할신설회사간 분할비율은 0.2973429 : 0.7026571임.3) 분할합병 비율합병회사와 피합병회사의 분할합병비율 = 1 : 1.0145742 [0.7026571(분할비율)×1.4439108(합병비율)]4) 분할합병 신주 발행(주)한진해운은 분할합병 신주((주)한진해운 기명식 보통주식)를 (주)한진해운홀딩스 주주에게 (주)한진해운홀딩스 1주당 1.01045742주(총 44,429,093주) 배정하여 교부함. 다만, 배정 후 1주 미만의 단주는 단주가 귀속될 주주에게 현금으로 지급하고, 그 단주는 (주)한진해운이 자기주식으로 취득함.5) 분할되는 회사의 자본감소의 방법 등가) 분할되는 회사의 자본감소의 방법금번 분할합병에 따른 (주)한진해운홀딩스에 대한 자본의 감소는 『상법』 제440조 내지 제444조에 의한 주식병합 절차에 따라, 분할합병기일 기준 (주)한진해운홀딩스의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 주식 1주당 0.2973429주의 비율로 주식을 병합함. 다만, 병합 후 1주 미만의 단주는 단주가 귀속될 (주)한진해운홀딩스의 주주에게 현금으로 지급하고, 그 단주는 (주)한진해운홀딩스가 자기주식으로 취득함.나) 분할되는 회사의 분할합병 이후 발행주식총수(주)한진해운홀딩스의 분할합병 후 발행주식 총수는 기명식 보통주식 13,020,906주(1주의 액면가액 금 5,000원)로 함. 6) 분할합병 주요일정 구 분 일 자 이사회 결의일 2014년 03월 13일 분할합병 계약일 2014년 03월 13일 주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고 2014년 03월 17일 분할합병계약 승인 주주총회를 위한 주주확정기준일 2014년 04월 01일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2014년 04월 02일 종료일 2014년 04월 07일 주주총회 소집 통지 및 공고일 2014년 04월 14일 분할합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2014년 04월 14일 종료일 2014년 04월 28일 분할합병계약 승인을 위한 주주총회일 2014년 04월 29일 주식매수청구권 행사 기간 및 가격 시작일 2014년 04월 30일 종료일 2014년 05월 19일 주식매수청구가격(회사제시) (주)한진해운 기명식 보통주 : 6,620원(주)한진해운홀딩스 기명식 보통주 : 4,129원 채권자 이의제출기간 시작일 2014년 04월 30일 종료일 2014년 05월 31일 구주권 제출기간 시작일 2014년 04월 30일 종료일 2014년 05월 31일 분할합병기일 2014년 06월 01일 분할합병종료보고총회일(이사회 결의일) 2014년 06월 02일 분할합병종료보고 공고일 2014년 06월 02일 분할합병등기일 2014년 06월 03일 주권교부일 2014년 06월 19일 신주상장 및 변경상장일 2014년 06월 20일 주1) 분할합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음함. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 합병등 전후의 재무사항 비교표 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 유수홀딩스(분할존속법인) 매출액 14,907 16,160 14,751 1.05% 16,049 0.69% - 영업이익 5,728 6,956 5,503 3.93% 5,801 16.60% - 당기순이익 - - -19,755 - 2,948 - - ※ 분할존속법인 : (주)유수홀딩스(구 한진해운홀딩스)의 사업부문은 해운부문을 제외한 나머지 지주 사업부문과 임대사업부문으로 상기 매출액, 영업이익은 별도 재무제표 기준 예측치임.※ 1차연도(2014년도) 당기순이익 실적은 회사의 분할합병에 따른 중단영업손실 -49,814백만원이 포함된 수치임. (계속영업이익은 30,059백만원) ※ 2차연도(2015년도) 영업이익 예측 대비 실적 괴리율이 16.60%(1,155백만원) 발생된 원인은 조직 신설 및 인력 증가에 따라 인건비, 복리후생비, 교통여비 등이 증가하였기 때문임. 가) 중단영업(1) 분할합병으로 인한 해운사업부문의 이전지배기업은 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권을 (주)한진해운에 분할 이전하는 분할합병계약을 이사회를 통해 승인하였습니다. 또한 분할합병 승인을 위한 임시주주총회는 2014년 4월 29일에 개최되어 승인되었습니다.(2) 중단영업손익 연결실체의 분할과 관련된 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제 77 기 제 76 기 I. 매출액 4,618,137,930 9,886,612,612 II. 매출원가 4,374,190,530 9,759,212,899 III. 매출총이익 243,947,400 127,399,714 IV 판매비와관리비 191,761,313 355,703,501 V. 영업손실 52,186,087 (228,303,787) VI. 순금융수익(원가) (261,876,635) (444,019,343) VII. 관계기업의 순손익에 대한 지분증감 2,153,134 29,943,722 VIII. 기타영업외손익 124,253,061 (14,546,132) IX. 법인세차감전순손익 (83,284,353) (656,925,540) X. 법인세비용 10,518,105 12,681,896 XI. 중단영업손익 (93,802,458) (669,607,436) 중단영업손익은 연결실체에서 제외되기 전 시점까지 손익을 반영하였습니다. (3) 중단영업 현금흐름연결실체의 분할과 관련된 중단영업 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제 77 기 제 76 기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 106,247,796 585,156,036 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 114,955,321 76,253,831 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (454,996,383) (666,470,305) IV. 기능통화 및 현금성자산의 환율변동효과 (3,977,602) (35,752,178) Ⅳ. 순현금흐름 (237,770,868) (40,812,616) 나) 회사 분할(1) 분할관련 주요내용 ① 분할관련 일반내용당사는 2014년 6월 1일을 기일로 하여 해운지주사업부문과 상표권관리사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할 즉시 (주)한진해운에 흡수합병하였습니다.이 분할은 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하였습니다.② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2014년 4월 29일 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하여 결정되었습니다. ③ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항상법 제530조의 3 제1항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의 9 제3항의 규정에 의거 분할신설회사는 분할시 이전되는 '분할 대상자산'에 관한 채무만을 부담하며, 이전되지 아니하는 채무는 연대하여 변제할 책임을 지지 아니합니다. ④ 채무 등에 관한 사항분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 이 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속됩니다. 이 경우 분할대상부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본 건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속됩니다. (2) 분할일정 구분 일자 이사회결의일 2014년 03월 13일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2014년 04월 29일 분할기일 2014년 06월 01일 분할등기일 2014년 06월 03일 (3) 분할 후 존속법인과 신설법인에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 존속법인 신설법인(*)