유수홀딩스 분기보고서 (2024.03)
1. 사업의 개요

○ 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍(소프트웨어 개발 및 판매), (주)유수로지스틱스(화물운송 중개, 대리 및 관련서비스업) 등이 있습니다. 당사가 직접 보유하고 있는 종속회사의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 8,025,000 40.13 848 0.33 비상장 (주)유수로지스틱스 10,659,533 100.00 72,592 27.84 비상장 (주)진저나인 1,000,000 100.00 1,709 0.66 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액(260,773백만원)으로 나눈 비율임.(2024년 3월 31일 별도재무제표 기준) ※ (주)진저나인 : 2021년 2분기 신규 설립(2021.05.18) ■ IT 부문 터미널 , 해운 , 물류 기업에 IT 기술을 활용한 업무용 솔루션을 개발하여 공급하거나 IT 서비스를 제공하고 있습니다 . 솔루션 판매는 본사 및 해외법인 등 국내외 판매조직을 통해 시스템 구축 및 유지보수 계약으로 진행하고 있습니다 . 고객들의 니즈에 맞는 소프트웨어 패키지 개발역량과 이를 통해 축적된 관련 분야의 전문적인 경험으로 제품 공급 매출 외에도 안정적인 유지보수 매출을 확보하여 2000년 창사 이래 2017년까지 연평균 15.5%의 꾸준한 성장을 보였습니다 . 이후 해운시장 재편과 코로나 팬데믹 등으로 성장세가 잠시 주춤하였으나 , 2021년부터 항만 분야의 신규 수주가 재개되며 실적을 회복하고 있습니다 . 특히 클라우드 , SaaS, Big Data 등의 신기술을 활용한 항만 /물류 분야의 새로운 시장을 선도하기 위해 관련 기술에 대한 연구와 제품 개발 활동을 이어가고 있습니다 . ■ 종합물류 부문 국제 화물 운송을 주선하는 포워딩 사업과 창고 보관과 수송 및 제반 부가 서비스 등을 포함하는 계약물류 서비스를 주요 사업으로 하는 종합 물류 솔루션 제공 업체입니다 . 중점 추진 중인 사업으로는 글로벌 네트워크와 자체 개발한 IT 솔루션을 기반으로 주요 지역에 생산공장을 두고 있는 의류 및 패션잡화 제조사에 원부자재의 조달과 재고관리 대행하는 서비스 모델의 확대와 , 온라인 유통 시장을 대상으로 무역 , 물류 , 금융 , IT가 융합된 서비스를 제공하는 종합 SCM 사업 등이 있습니다 . Hi-Tech 분야에 이어 글로벌 화주 물류 영업과 운영 역량을 강화하고 있으며 , 포워딩 서비스와 W 통합 솔루션이 효과적으로 어필되고 있는 신규 대형 업체의 물량의 확보를 지속적으로 추진하고 있습니다 . 또한 신사업 모델을 적극 검토하는 가운데 거점 물류센터 확보와 글로벌 물류사업을 강화하면서 , 선진화된 가시성 및 커뮤니케이션 IT 역량 확보로 디지털 물류 트렌드에 맞춰 글로벌 고객 영업을 적극 추진하고 있습니다 . 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 87 기 1분기 제 86 기 제 85 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 종합물류 1. 매출액 68,939 71.02% 236,708 69.26% 467,108 83.77% 2. 영업손익 827 16.19% 3,689 17.56% 20,913 70.54% 3. 자산 129,681 24.70% 123,546 24.01% 147,463 28.09% IT 1. 매출액 26,822 27.63% 99,973 29.25% 86,131 15.45% 2. 영업손익 5,040 98.69% 20,288 96.58% 16,978 57.27% 3. 자산 212,028 40.39% 206,941 40.22% 195,366 37.22% 기 타 1. 매출액 5,507 5.67% 9,835 2.88% 6,824 1.22% 2. 영업손익 3,251 63.66% 1,008 4.80% (6,738) (22.73)% 3. 자산 262,606 50.03% 259,595 50.46% 271,259 51.68% 연결조정 1. 매출액 (4,193) (4.32)% (4,743) (1.39)% (2,456) (0.44)% 2. 영업손익 (4,011) (78.54)% (3,979) (18.94)% (1,507) (5.08)% 3. 자산 (79,366) (15.12)% (75,610) (14.69)% (89,162) (16.99)% 합계 1. 매출액 97,075 100.00% 341,773 100.00% 557,607 100.00% 2. 영업손익 5,107 100.00% 21,006 100.00% 29,646 100.00% 3. 자산 524,949 100.00% 514,472 100.00% 524,926 100.00% 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 종합물류 용 역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 68,939 71.02% IT 용 역 소프트웨어 개발 및 판매 26,822 27.63% 기타 용 역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 5,507 5.67% 연결조정 내부거래 제거 (4,193) (4.32)% 합 계 97,075 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 사업장 현황 (단위: 백만원) 사업부문 지역 사업장 소재지 비고(*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 국내 여의도 본사 사무실 서울시 영등포구 여의나루로 60 신촌 테라운드 서울시 서대문구 신촌로 73 60,362 한남 테라249 서울시 용산구 이태원로 249 23,609 종합물류 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 의사당대로 147 해외 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 중국 총괄 중국, 상해, 심천, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가포르 싱가포르, 싱가포르 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 말레이시아 말레이시아, 샤알람 미얀마 미얀마, 양곤 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 인도네시아 인도네시아, 자카르타 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 미국, LA 스페인 스페인, 알제시라스 베트남 베트남 홍콩 홍콩 싱가포르 싱가포르 기타 국내 진저나인 본사 서울시 서대문구 신촌로 73(창천동) (*1) 당사의 신촌 테라운드 금액은 토지의 공시지가인 57,103백만원과 건물의 과세표준 3,259백만원이 포함된 금액이고, 한남 테라249 금액은 토지의 공시지가인 21,216백만원과 건물의 과세표준 2,393백만원이 포함된 금액입니다. 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다.연결실체의 시설 및 설비는 시설장치, 기계장치, 차량운반구 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 18,009백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 기타증감 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 당분기: 토지 2,439,658 - - - - 2,439,658 건물 256,120 - - - (2,049) - 254,071 시설장치 391,810 - - - (16,493) - 375,317 기계장치 5,081 820 - - (407) 213 5,707 차량운반구 383,316 - - - (30,178) 5,473 358,611 집기비품 3,954,101 106,206 - (3,223) (334,208) 12,555 3,735,431 리스개량자산 8,804 - - - (1,127) 359 8,036 사용권자산 11,660,244 - 124,303 - (1,247,085) 227,857 10,765,319 기타유형자산 70,646 - - - (5,257) 1,442 66,831 합 계 19,169,780 107,026 124,303 (3,223) (1,636,804) 247,899 18,008,981 연결실체의 투자부동산 당분기말 현재 장부가액은 140,927백만원 이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 토지 129,354,391 - 129,354,391 건물 11,664,396 (92,047) 11,572,349 합 계 141,018,787 (92,047) 140,926,740 나 . 설비의 신설 매입계획 등 해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제 87기 1분기 제 86 기 제 85 기 종합물류 용역 해상/항공 운송 주선업,Contract Logistics 사업 수 출 53,290 186,343 390,789 내 수 15,649 50,365 76,319 합 계 68,939 236,708 467,108 IT 용역 소프트웨어 개발 및 판매 수 출 25,555 92,078 79,628 내 수 1,267 7,895 6,503 합 계 26,822 99,973 86,131 기타 용역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 수 출 - - - 내 수 5,507 9,835 6,824 합 계 5,507 9,835 6,824 연결조정 기타 기타 수 출 (29) (113) (67) 내 수 (4,164) (4,630) (2,389) 합 계 (4,193) (4,743) (2,456) 합 계 수 출 78,816 278,308 470,350 내 수 18,259 63,465 87,257 합 계 97,075 341,773 557,607 나. 수주산업 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. ■ IT 부문 2023년은 유지보수 사업을 중심으로 한 기존 고객에 대한 서비스 확장과 추가 공급 계약 등으로 성장을 이어나간 해였습니다 . 2024년에도 솔루션의 업그레이드와 서비스 품질의 개선을 통해 시장에서의 경쟁력을 제고하고 , 차세대 제품 및 서비스 출시를 통한 신규시장 진출도 도모할 예정입니다 . 2024 년 주요 수주 사업은 다음과 같습니다 . - 모로코 Eurogate Tanger OPUS Terminal 유지보수 계약 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다 . 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라 , 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다 . 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상(기존 1,000억원 이상에서 2017년 7월 1일부 5,000억원 이상으로 개정 시행/ 약칭 공정거래법 시행령 제2조 1항 1호), 지주비율 50%이상(약칭 공정거래법 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다.당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익, 건물 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 합니다. ■ 유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 장기금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 비상장주식 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*) 25,848,038 - 25,848,038 26,277,000 - 26,277,000 단기금융자산 1,085,440 - 1,085,440 1,138,660 - 1,138,660 장기금융자산 6,108,167 - 6,108,167 6,104,895 - 6,104,895 매출채권및기타채권 4,839,333 - 4,839,333 613,311 - 613,311 기타자산(유동/비유동) 1 - 1 501 - 501 합 계 37,880,979 - 37,880,979 34,134,367 - 34,134,367 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 동일거래처에 대한 채권ㆍ채무를 상계약정을 통하여 상계하고 있습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 당사는 매출채권과 관련하여 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 당사는 담보를 고려하여 매출채권의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 0.00% 40,342 700,000 - No 30일 이내 0.00% 28,856 200,000 - No 합계 69,198 900,000 - ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 18,769,595 9,075,143 자 본 242,003,516 248,477,990 부채비율 7.76% 3.65% ■ IT 부문 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고있습니다.재무위험 관리를 위하여 사업부 및 국내외 관계기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기/장기금융상품, 지분상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 기능통화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환위험에 노출되어 있는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. ② 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당사는 주기적인 금리동향모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당분기말 현재 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 않아 이자율 변동에 따른 금융손익의 변동은 발생하지 않습니다. (2) 신용위험신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. ① 매출채권 및 계약자산법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. ■ 종합물류 부문 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험 , 유동성위험 , 환위험 , 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다 . 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소 , 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있으며 , 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다 . 또한 , 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다 . 가. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다 . 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다 . 당기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 , 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다 . 나. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며 , 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다 . 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다 . 다. 환위험 당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다 . 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며 , 기타의 통화로는 유로 등이 있습니다 . 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다 . 라. 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치 ) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 , 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다 . 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며 , 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다 . 나. 파생거래 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없음 다. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 ○지적재산권(상표권)당사는 2014년 11월 4일 개최된 임시주주총회 결의에 의거, (주)유수홀딩스로 상호를 변경하였으며, 국내 및 해외에 상표권(유수, EUSU 등)을 출원, 등록 및 갱신 중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지주회사 개요 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써, 사업활동을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있으며, 1986년 공정거래법 개정 시 설립 및 전환이 금지되었다가 1997년 외환 위기 이후 기업구조조정 촉진을 위해 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사는 그 성격에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분됩니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사 체제는 경영의 효율성을 강화하고 지배구조의 투명성을 제고함으로써 주주가치를 높일 수 있고, 자회사들의 독립적인 자율경영과 자회사에 대한 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시킬 수 있으며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 주된 영업수익은 임대사업수익, 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 나. 주요종속회사의 사업 현황 ■ IT 부문 가 . 주요 고객관리 정책 현황 당사는 다음과 같은 프로세스 운영을 통해 고객에게 IT 서비스 수준을 적시에 효율적 , 안정적 , 지속적으로 제공하고 있습니다 . (회사 또는 그 종속회사의 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항은 기재를 생략하였습니다 .) 1. 가용성 (Availability) 관리 : 서비스의 가용성 수준을 일관성 있게 보장함으로써 고객에게 신뢰할 수 있는 안정적인 서비스를 제공하며 고객사의 비즈니스 목표에 도달할 수 있도록 합니다 . 2. 지속성 (Continuity) 관리 : 서비스 환경에 대한 고객이 요구하는 서비스 수준을 계속 유지하기 위하여 잠재적인 위협요소를 평가하여 리스크 회피 전략을 수립하고 재해 시에도 최소한의 서비스를 제공합니다 . 나 . 주요 지적재산권 보유 현황 구분 특허 및 저작권 명칭 등록일 등록번호 특허 컨테이너 터미널 시스템 2013.08.14 1012988950000 저작권 OPUS Terminal 2007.09.18 2007-01-189-005011 저작권 OPUS Stowage 2008.05.15 2008-01-189-002457 저작권 OPUS Container 2014.03.24 C-2014-006688 저작권 SmartLink 2018.01.23 C-2018-002032 저작권 OPUS Stowage 2018.01.23 C-2018-002034 저작권 Eagle Eye Emulator 2018.01.23 C-2018-002035 다 . 업계의 현황 최근 시장조사 기관인 가트너에 따르면 2023년 Global IT 시장 규모는 약 4조 7천억불 수준으로 집계되었는데 , 이는 2022년에 비하여 3.3% 증가하였습니다 . 또한 2024년 Global IT 시장은 2023년 대비 6.8% 성장할 것으로 전망하고 있습니다 . 이는 기존 성장률 예측 대비 약 1.2% 하향 조정된 것으로 , 생성형 인공지능 (AI)의 실질적 효과에 대한 의구심이 일부 영향을 미친 것으로 추정하고 있습니다 . 팬데믹 극복을 위한 확장 재정과 러시아 -우크라이나 전쟁으로 인한 인플레이션 등 글로벌 악재 속에서도 전 세계적 재정 및 통화 정책을 펼치며 버텨낸 것으로 평가되는 2023년이었습니다 . 2024년에도 여전한 전쟁과 고물가 및 고금리 , 그로 인한 투자 위축까지 세계 경제는 여전히 어려운 환경에 놓여 있습니다 . 하지만 , 미국이 물가 안정 추세로 돌아서고 있고 올해 중 금리도 인하하며 연착륙할 것이라는 전망도 나오는 점은 일부 긍정적으로 보여집니다 . 2024년 IT 시장은 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형 프로젝트 보다 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측되며 , 이에 따라 RPA나 No Code/Low Code 수요가 확대될 전망입니다 . 최근 생성형 AI 등 기업내 AI 도입이 확산되고 있지만 2024년에는 파일럿 프로젝트를 통한 검증 작업에 나서는 사례가 많아 실질적 투자는 2025년 이후에나 가능할 것으로 예상됩니다 . 또한 클라우드는 하이브리드나 멀티 클라우드 중심으로 수요가 늘 것으로 예측되며 , 클라우드 네이티브 프로젝트들이 주목받을 것으로 전망됩니다 . 지난해에 이어 올해에도 여전히 생성 AI에 대한 기대가 계속 높아지고 있지만 , 가트너는 사물인터넷 (IoT), 블록체인 등과 같은 대형 트렌드에서 경험했듯이 전체 IT 지출에는 큰 영향을 주기 어려우며 , 또한 2024년의 IT 지출은 지속적인 변화 피로의 영향으로 다소 정체될 수도 있다고 전망했습니다 . 지속되는 조직 효율성 증가 및 최적화를 위한 기업의 투자 증가로 인해 IT 서비스 지출이 8.7% 증가해 1조 5천억달러에 이를 것으로 전망되며 , 통신 서비스 분야 지출을 추월해 최대 IT 시장 위치를 차지할 것으로 보여집니다 . 조직효율성 향상은 경제 불확실성이 큰 시기에 매우 중요한 요인으로 , 지난해 거시경제 전망을 어둡게 했던 불확실성이 해소되지 않은 만큼 올해에도 조직 효율화에 대한 투자가 이어질 것으로 전망됩니다 . 라. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 선사 및 항만 대상의 해외 솔루션 사업의 성과로 2024 년 1분기 누적 268 억원의 매출 , 50억원의 영업이익 (연결실적 기준 )을 달성하였습니다 . 싸이버로지텍은 글로벌 경제환경 변화와 고객들의 다양하고 높아진 IT 서비스에 대한 수요에 대응하여 완성도 높은 제품 출시와 수준 높은 서비스 제공을 위한 IT 투자 및 차세대 기술에대한 투자를 진행하고 있으며 , 2024년에도 다양하고 안정적 수익기반을 마련할 예정입니다 . (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 해운 : Allegro, CARA, OPUS Stowage, OPUS Logistics, SmartLink, OPUS D, OPUS DGL 항만 : OPUS Terminal, DigiPort, OPUS Terminal M, 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation, Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology 기술 개발 (3) 시장의 특성 2024 년 해운 시장은 물가 상승률이 완화되면서 물동량이 0.5% 소폭 증가한 2023년 대비 낙관적일 것으로 예상됩니다 . Clarksons Research에 따르면 2024년 해상물동량은 약 209M TEU로 , 전년 대비 약 3.7% 성장할 것으로 전망하고 있으며 , Maritime Strategies International은 약 4.5% 성장할 것으로 예측하고 있습니다 . 이러한 증가 추세는 주로 미국의 금리 인상 종료와 연관되어 있으며 , 소비자 및 기업의 수요 회복 기대감을 반영하는 것으로 해석됩니다 . 금리 인상의 종료는 경제에 활력 요소로 작용하며 , 특히 무역 관련 활동에 긍정적인 영향을 미침에 따라 해상 물동량의 증가로 이어질 가능성이 클 것으로 예상됩니다 . 코로나 엔데믹 이후의 경기 침체에 대한 대응으로 민간 선사들을 포함한 해운기업들의 운임 방어 및 얼라이언스 재편 등의 노력과 함께 비용구조 합리화를 위한 디지털화 전환의 기조를 지속하며 , 기존 투자 IT의 내부 프로세스 최적화 등을 통한 경쟁력 확보를 위한 IT투자는 지속될 것으로 전망됩니다 . 항만의 경우 기존의 공공 중심의 스마트 항만에 대한 프로젝트 형태의 사업 증가가 지속될 것으로 보여집니다 . 한국의 해양수산부가 부산항 진해신항과 광양항 테스트베드 등에 추진 중인 스마트 항만시설 공사를 본격적으로 착수하고 , 고부가가치 복합물류 배후단지 구축을 통한 배후산업에 대한 지원 및 투자는 활성화될 것으로 예상됩니다 . 2023년 컨테이너 부두 생산성은 엔데믹 및 글로벌 물류대란이 해소되면서 전 세계적으로는 전년대비 소폭 증가되었지만 , 부산항의 선석 생산성은 2020년 이후 계속 정체 기조에 있으며 , 부산항 이용 선박의 급격한 대형화에 대응한 선석 생산성 향상 방안에 대한 대책으로 스마트 항만 관련 프로젝트 등 디지털 전환에 대한 기조는 가속화될 것으로 보여집니다 . 이에 따라 자동화 , AI, IoT, ICT, Big Data 등의 4차산업혁명기술을 활용한 지능형 스마트 항만 구축을 위한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다 . 특히나 초고속 , 초연결 , 초저지연 5G기술을 활용한 항만 내 물류설비의 자율 주행 및 자율 관제 그리고 터미널 내 운영 프로세스 간의 실시간 데이터 정보교환을 통한 항만 프로세스 최적화 및 운용 효율성 고도화를 위한 투자가 확대될 것으로 예상됩니다 . 2024년에도 지난해부터 이어 온 금융 및 지정학적 리스크 등에 따른 글로벌 불확실성이 확대되는 가운데 , 공급망 문제가 핵심 이슈로 대두되면서 ESG실천 , AI 활용 , 데이터 관리의 필요성이 높아지고 있습니다 . 기업의 지속가능성에 영향을 미치는 3가지 요인인 ESG(Environment, Social, Governance) 실천에 대한 요구사항이 높아지고 있는 가운데 그 범위가 기업을 둘러싼 공급망 전체까지 확대되고 있습니다 . 특히 , 온실가스 배출량 관리 등 기업의 생산 공정 전반에 걸쳐 환경 및 인권 분야에 대한 실사가 의무화되면서 그 어느 때보다 ESG리스크에 대한 기업들의 체계적이고 신속한 대응이 중요해질 전망입니다 . 또한 , 최근 산업계에서 가장 주목받고 있는 AI 기술이 SCM 영역에도 적극적으로 적용되고 있습니다 . 기존에는 비용 절감 , 수요 예측 등에 AI를 활용했다면 , 이제는 생성형 /대화형 AI를 SCM 영역에 대한 '전략적 어드바이저 '로 활용하고자 하는 수요가 폭발적으로 늘어날 것으로 예측됩니다 . 2024년 SCM 분야에서는 AI뿐만 아니라 머신러닝 , 블록체인과 같은 첨단 기술의 도입 및 통합을 통해 SCM 프로세스를 근본적으로 변화시키려는 움직임이 나타나고 있으며 , 이와 관련되어 활용될 주요 기술 및 활용 트렌드는 로우 코드 플랫폼 , 클라우드 , 모바일 조달 , 사이버 보안 , 실시간 시스템 등으로 예상됩니다 . ■ 종합물류 부문 가. 시장여건 및 영업의 개황 러 -우 전쟁 , 홍해사태 , 미 -중 안보 /무역분쟁 등의 시장 불안 요인은 최근 동시 다발적으로 발생되고 있습니다 . 이에 따른 시장 예측 불가 , 수익성 악화 , 원가 상승의 문제로 화주들의 기업 운영 상황은 매우 어려운 상태입니다 . 설상가상으로 ‘만약을 대비 ’한 Just In Case의 재고 운영으로 화주의 비용 부담이 가중되고 있습니다 . 자동차 , 전자 , 화학 , 패션 어패럴 등 주요 산업의 경우 글로벌 가치 사슬 , 즉 국제적 분업 네트워크에 참여도가 높아 외부 위험 노출도가 증가되고 있으며 공급망 안정성 강화를 지원할 수 있는 물류회사의 글로벌 솔루션과 조언이 필요합니다 . 당사는 고객사의 니즈에 적극 대응하면서 인도 , 중동 , 중남미 등 성장 지역에 역량을 모으고 있습니다 . 당사는 불확실성의 증가에 따른 고객 화물 가시성을 높이기 위해 고객별 맞춤 서비스를 강화하면서 , 글로벌 맵 , 채팅 기능 등 고객 요구에 맞추어 신규 서비스를 확장해서 적용하고 , 고객별 EDI, 웹서비스 도입 등 데이터 연동 통한 업무 간소화를 확대하고 있습니다 . 공급망 단절을 대비한 물류센터 구축으로 화주의 Just In Case 재고 관리 추세에 대한 솔루션을 제공하기 위해 한국 , 중국 , 동남아 및 미국 중심 기존 핵심 거점의 기능 및 규모를 확대하고 있습니다 . 원가 경쟁력을 확보하기 위해 스페이스와 운임의 경쟁력 확보에도 적극적으로 대응하고 있습니다 . 비우호적인 운송 환경에서도 다년간 구축해온 화주 및 선사와의 교섭력을 바탕으로 안정적으로 서비스를 제공하고 있습니다 . 2024 년은 글로벌 경제의 회복 지연으로 실적 성장세가 더욱 둔화할 가능성이 높습니다 . 당사는 이에 대응하기 위해 원가 상승 요인을 최대한 억제하고 해외 법인과 네트워크 비즈니스를 강화하여 고객사의 공급망 전반에 정밀한 가시성 정보를 제공하고 , 물류 최적화 솔루션으로 고객사의 사업 경쟁력 제고에 주안점을 두면서 , 중대형 고객사를 계속 확보하겠습니다 . 포워딩 서비스와 W 통합 솔루션을 효과적으로 어필하면서 신규 대형 물량 확보를 지속적으로 추진할 계획입니다 . 또한 거점지역내 물류센터 확보와 국제간 이커머스 물류사업을 강화하면서 , 선진 물류 솔루션으로 글로벌 영업을 계속 확대해 나가겠습니다 . 나. 회사의 현황 당사는 글로벌 통합물류정보 시스템을 기반으로 해상 /항공 포워딩 , 창고 및 배송 , 육상운송 , 통관 등 글로벌 종합물류서비스 (3자 물류 )를 주요사업으로 두고 있습니다 . 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 계약물류사업 내륙 화물운송을 위한 운송업 , 창고보관업 , 창고 내 부가가치 창출 서비스 , 그리고 물류 컨설팅 서비스 서비스 형태 다. 시장의 특성 IMF 는 2024년 글로벌 경제성장율을 2.9%로 예측하고 있습니다만 , 2010년대 평균 3.7% 성장에 비하면 성장률은 상당히 감소한 상태입니다 . 글로벌 제조업 PMI지수는 회복 국면이기는 하나 50 미만으로 경기 수축 국면이며 , 특히 중국과 독일의 경제 침체 기간이 길어지면서 글로벌 경제에 악영향을 주고 있습니다 . 팬데믹 이후 해운 공급망이 완전히 정상화되지 않은 상태에서 글로벌 양대 운하인 파나마 운하와 수에즈 운하의 병목 심화와 공급망 혼란으로 시장 운임 급등 및 조정이 반복되고 있습니다 . 홍해 사태와 파나마 병목 현상에 따른 혼란 기간의 지속과 충격의 정도에 대해서는 예측하기 어려운 불확실성이 남아 있으나 , 주요 국가의 고금리 유지와 경제 긴축 정책의 영향으로 글로벌 수요 위축과 해상 및 항공 운임 하락 압박이 지속될 전망입니다 . III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제87기 1분기말 제86기 기말 제85기 기말 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 335,845 323,186 314,537 ㆍ현금및현금성자산 243,672 248,012 204,567 ㆍ단기금융자산 6,144 5,777 27,128 ㆍ매출채권및기타채권 64,639 48,349 66,405 ㆍ기타 21,390 21,048 16,437 [매각예정비유동자산] - - 10,639 ㆍ매각예정비유동자산 - - 10,639 [비유동자산] 189,104 191,286 199,750 ㆍ장기금융자산 6,586 6,572 5,904 ㆍ장기매출채권및기타채권 82 82 99 ㆍ관계기업및공동기업투자 3,529 3,101 9,533 ㆍ유형자산 18,009 19,170 13,538 ㆍ투자부동산 140,927 141,019 144,096 ㆍ무형자산 8,634 8,698 8,595 ㆍ기타 11,337 12,644 17,985 자산총계 524,949 514,472 524,926 [유동부채] 73,341 57,087 63,780 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채] - - 2,028 [비유동부채] 10,979 11,020 13,447 부채총계 84,320 68,107 79,255 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 41,057 41,057 41,057 [이익잉여금] 245,415 252,620 253,164 [기타] (21,369) (23,459) (23,385) [매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본] - - 325 [비지배주주지분] 110,421 111,042 109,405 자본총계 440,629 446,365 445,671 관계기업및공동기업투자의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2024.01.01~2024.03.31 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 97,075 341,773 557,607 영업이익 5,107 21,006 29,646 당기순이익 7,602 23,264 44,119 지배회사소유주지분 2,547 10,212 29,053 비지배지분 5,055 13,052 15,066 총포괄이익 8,827 22,631 43,307 지배회사소유주지분 3,459 10,133 28,213 비지배지분 5,368 12,498 15,094 주당순이익 104원 417원 1,218원 희석주당순이익 104원 417원 1,218원 연결에 포함된 회사수(*1) 24 24 25 (*1) 전기 중 지분매각으로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD는 연결대상에서 제외되었으며, 지분매각 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다.※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익입니다. 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제87기 1분기말 제86기 기말 제85기 기말 2024년 3월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 31,856 28,267 33,958 ㆍ현금및현금성자산 25,855 26,283 9,393 ㆍ단기금융자산 1,085 1,139 24,049 ㆍ매출채권및기타채권 4,839 613 281 ㆍ기타 77 232 235 [비유동자산] 228,917 229,286 234,406 ㆍ장기금융자산 6,108 6,104 5,448 ㆍ종속기업투자 75,149 75,373 76,256 ㆍ유형자산 2,737 2,791 3,208 ㆍ투자부동산 143,620 143,714 144,096 ㆍ무형자산 675 675 675 ㆍ기타 628 629 4,723 자산총계 260,773 257,553 268,364 [유동부채] 15,731 6,997 6,781 [비유동부채] 3,039 2,078 2,316 부채총계 18,770 9,075 9,097 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 39,677 [이익잉여금] 162,175 168,650 178,488 [기타] (24,954) (24,954) (24,003) 자본총계 242,003 248,478 259,267 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2024.01.01 ~2024.03.31 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 5,507 9,831 6,822 영업이익(손실) 3,493 1,988 (5,636) 당기순이익(손실) 3,279 508 26,252 총포괄이익(손실) 2,100 (39) 26,590 기본주당순이익(손실) 134원 21원 1,101원 희석주당순이익(손실) 134원 21원 1,101원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 87 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 86 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 87 기 1분기말 제 86 기말 자산 유동자산 335,844,810,075 323,186,011,567 현금및현금성자산 (주4,14,28) 243,671,642,101 248,012,195,440 단기금융자산 (주4,6,14) 6,143,924,418 5,777,128,452 매출채권및기타채권 (주4,5,20,25) 64,638,779,827 48,349,046,558 당기법인세자산 3,205,336,966 5,099,455,435 기타유동자산 (주4,20) 18,185,126,763 15,948,185,682 비유동자산 189,104,434,098 191,286,126,134 장기금융자산 (주4,6,14) 6,585,720,383 6,572,142,873 장기매출채권및기타채권 (주4,5,25) 82,292,470 82,292,470 관계기업및공동기업투자 (주7) 3,528,976,665 3,101,059,160 유형자산 (주8,12) 18,008,980,806 19,169,780,469 투자부동산 (주9) 140,926,739,538 141,018,787,024 무형자산 (주10) 8,634,691,896 8,697,456,697 이연법인세자산 5,875,802,561 6,510,386,230 확정급여자산 (주13) 711,933,867 1,167,977,533 기타비유동자산 (주4) 4,749,295,912 4,966,243,678 자산총계 524,949,244,173 514,472,137,701 부채 유동부채 73,340,562,665 57,086,858,829 매입채무및기타채무 (주4,25) 35,899,706,534 29,957,629,925 임대보증금 (주4) 6,146,702,000 6,149,922,000 유동성리스부채 (주4,12,28) 4,727,710,782 4,788,091,578 당기법인세부채 2,319,222,814 5,307,884,687 기타 유동부채 (주20) 24,247,220,535 10,883,330,639 비유동부채 10,979,125,248 11,020,293,707 장기매입채무및기타채무 38,738,362 42,546,564 차입금 (주4,11,28) 18,693,442 19,884,590 리스부채 (주4,12,28) 6,130,489,657 7,249,861,363 확정급여부채 (주13) 2,653,836,242 1,359,748,611 이연법인세부채 1,475,794,020 1,847,318,255 기타 비유동 부채 661,573,525 500,934,324 부채총계 84,319,687,913 68,107,152,536 자본 지배기업소유주지분 330,207,897,139 335,323,471,672 자본금 (주16) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주16) 41,056,622,416 41,056,622,416 자본조정 (주17) (25,353,971,527) (25,353,971,527) 기타자본 (주18) 3,985,085,312 1,895,017,575 이익잉여금 (주19) 245,415,630,938 252,621,273,208 비지배주주지분 110,421,659,121 111,041,513,493 자본총계 440,629,556,260 446,364,985,165 부채및자본총계 524,949,244,173 514,472,137,701 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 87 기 1분기 제 86 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주20,25,26) 97,074,742,738 97,074,742,738 79,435,711,299 79,435,711,299 매출원가 (주22,25,26) 77,989,060,686 77,989,060,686 61,461,480,964 61,461,480,964 매출총이익 19,085,682,052 19,085,682,052 17,974,230,335 17,974,230,335 판매비와관리비 (주21,22,26) 13,978,762,488 13,978,762,488 13,520,443,813 13,520,443,813 영업이익 5,106,919,564 5,106,919,564 4,453,786,522 4,453,786,522 금융수익 7,999,063,564 7,999,063,564 6,287,423,964 6,287,423,964 이자수익 2,216,879,135 2,216,879,135 1,595,705,537 1,595,705,537 외환차익 2,111,657,755 2,111,657,755 1,270,909,871 1,270,909,871 외화환산이익 3,627,793,759 3,627,793,759 2,579,592,724 2,579,592,724 기타금융수익 42,732,915 42,732,915 841,215,832 841,215,832 금융비용 1,638,536,464 1,638,536,464 1,994,344,181 1,994,344,181 이자비용 209,094,483 209,094,483 225,751,120 225,751,120 외환차손 600,620,331 600,620,331 1,524,061,145 1,524,061,145 외화환산손실 828,508,771 828,508,771 166,458,176 166,458,176 기타금융비용 312,879 312,879 78,073,740 78,073,740 순금융손익 6,360,527,100 6,360,527,100 4,293,079,783 4,293,079,783 관계기업및공동기업의 순손익에 대한 지분증감 (주7) 333,654,456 333,654,456 403,705,936 403,705,936 기타영업외손익 (2,484,184,797) (2,484,184,797) (20,141,285) (20,141,285) 법인세비용차감전순이익 9,316,916,323 9,316,916,323 9,130,430,956 9,130,430,956 법인세비용(수익) (주23) 1,715,212,371 1,715,212,371 1,886,843,358 1,886,843,358 당기순이익 7,601,703,952 7,601,703,952 7,243,587,598 7,243,587,598 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 2,546,926,474 2,546,926,474 3,685,333,331 3,685,333,331 비지배지분 5,054,777,478 5,054,777,478 3,558,254,267 3,558,254,267 기타포괄손익 1,224,987,743 1,224,987,743 3,150,262,101 3,150,262,101 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (1,177,945,792) (1,177,945,792) (94,743,252) (94,743,252) 확정급여제도의 재측정손익 (주13) (1,177,945,792) (1,177,945,792) (94,743,252) (94,743,252) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 2,402,933,535 2,402,933,535 3,245,005,353 3,245,005,353 관계기업 및 공동기업 자본변동 (주7) 94,263,049 94,263,049 256,669,711 256,669,711 해외사업환산손익 2,308,670,486 2,308,670,486 2,988,335,642 2,988,335,642 총포괄손익 8,826,691,695 8,826,691,695 10,393,849,699 10,393,849,699 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 3,459,046,067 3,459,046,067 6,188,068,375 6,188,068,375 비지배지분 5,367,645,628 5,367,645,628 4,205,781,324 4,205,781,324 주당손익 (주24) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) 310.0 310.0 296.0 296.0 지배기업소유주지분순이익 (단위 : 원) 104.0 104.0 150.0 150.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 매각예정비유동자산 관련 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (24,402,955,417) 1,018,262,276 253,164,432,899 324,646,333 336,265,538,507 109,405,356,548 445,670,895,055 당기순이익 0 0 0 0 3,685,333,331 0 3,685,333,331 3,558,254,267 7,243,587,598 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (82,026,246) 0 (82,026,246) (12,717,006) (94,743,252) 관계기업및공동기업자본변동 0 0 0 125,471,231 0 0 125,471,231 131,198,480 256,669,711 해외사업환산손익 0 0 0 2,459,290,059 0 0 2,459,290,059 529,045,583 2,988,335,642 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 (324,646,333) (324,646,333) (4,874,086,055) (5,198,732,388) 연차배당 0 0 0 0 (9,799,566,400) 0 (9,799,566,400) (5,987,500,000) (15,787,066,400) 기타증감 0 0 (4,744,828) 0 0 (4,744,828) 0 (4,744,828) 2023.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (24,407,700,245) 3,603,023,566 246,968,173,584 0 332,324,649,321 102,749,551,817 435,074,201,138 2024.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (25,353,971,527) 1,895,017,575 252,621,273,208 0 335,323,471,672 111,041,513,493 446,364,985,165 당기순이익 0 0 0 0 2,546,926,474 0 2,546,926,474 5,054,777,478 7,601,703,952 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (1,177,948,144) 0 (1,177,948,144) 2,352 (1,177,945,792) 관계기업및공동기업자본변동 0 0 0 34,369,234 0 0 34,369,234 59,893,815 94,263,049 해외사업환산손익 0 0 0 2,055,698,503 0 0 2,055,698,503 252,971,983 2,308,670,486 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (8,574,620,600) 0 (8,574,620,600) (5,987,500,000) (14,562,120,600) 기타증감 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (25,353,971,527) 3,985,085,312 245,415,630,938 0 330,207,897,139 110,421,659,121 440,629,556,260 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 87 기 1분기 제 86 기 1분기 영업활동현금흐름 (주28) (7,346,728,863) 18,363,474,095 당기순이익 7,601,703,952 7,243,587,598 당기순이익조정을 위한 가감 (주28) (262,720,972) (547,079,640) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주28) (14,478,254,804) 11,965,843,954 법인세 납부(환급) (207,457,039) (298,877,817) 투자활동현금흐름 2,162,144,108 4,466,867,623 이자의 수취 2,243,399,564 1,516,609,067 단기금융상품의 감소 5,175,217,900 28,144,837,443 단기금융상품의 증가 (5,442,519,735) (23,444,796,228) 단기대여금 증가 0 (17,526,460) 연결범위의 변동 0 (244,736,606) 유형자산의 처분 2,073,783 9,145,358 유형자산의 취득 (107,026,248) (288,744,798) 건설중인자산의 취득 0 (748,440,000) 무형자산의 취득 0 (132,191,106) 보증금의 감소(증가) 312,995,353 (327,289,047) 기타비유동자산의 증가 (21,996,509) 0 재무활동현금흐름 (1,856,298,748) (3,587,246,558) 이자의 지급 (96,249,951) (209,849,896) 차입금의 상환 (1,596,394) (1,801,596,394) 리스부채의 상환 (1,758,452,403) (1,575,800,268) 현금및현금성자산의 순증감 (7,040,883,503) 19,243,095,160 기초현금및현금성자산 248,012,195,440 204,566,777,731 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,700,330,164 1,869,939,464 기말현금및현금성자산 243,671,642,101 225,679,812,355 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 유수홀딩스(이하 "최상위 지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 최상위 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 최상위 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 최은영 4,715,674 18.11 THE MIRI STRATEGIC EMERGING MARKETS FUND 2,898,526 11.13 (재)양현 2,577,060 9.90 조유경 2,480,350 9.52 조유홍 2,480,350 9.52 자기주식 1,542,896 5.92 기타주주 9,346,956 35.90 합 계 26,041,812 100.00 (2) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 260,773 18,770 5,507 3,279 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 71,460 14,653 21,497 1,146 ㈜진저나인 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 1,833 124 - (224) ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 201,511 26,132 22,237 7,355 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,892 2,872 3,628 185 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 29,184 9,953 11,271 (58) Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,897 1,467 1,642 166 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 16,741 5,364 16,567 415 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 2,826 3,861 - 19 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,321 8,806 4,263 (387) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 17,349 10,188 11,968 (1,874) Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) (*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 369 2,863 - - Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 960 777 222 16 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 14,278 10,018 9,449 147 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 727 2,258 - - Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,000 1,380 385 (16) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 289 346 38 3 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 베트남 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 56 - - - Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 630 319 - 31 Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 4,861 4,368 2,212 405 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 글로벌 영업 (주) 싸이버로지텍 100.00% 5,161 557 490 11 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 980 222 143 3 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 240 - - - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 13,075 463 6,315 348 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 257,553 9,075 9,831 508 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 69,255 13,603 64,705 4,175 ㈜진저나인 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 2,042 108 4 (883) ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 197,891 19,867 84,407 20,557 Eusu Logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,022 2,263 10,163 712 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 27,466 8,953 44,237 557 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,507 1,378 6,778 481 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 14,732 4,243 63,732 776 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,352 4,384 - (802) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,550 7,572 13,475 (73) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 16,313 7,505 41,296 (251) Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD(*2) 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 - - - 1,951 96 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 354 2,741 - - Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 876 718 315 (73) Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 12,297 8,268 24,328 178 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 715 2,221 - - Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 958 1,317 1,662 (618) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 278 337 151 (11) Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 베트남 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 55 - (82) (93) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 604 331 287 (62) Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 4,274 4,195 8,024 1,131 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 글로벌 영업 (주) 싸이버로지텍 100.00% 5,126 729 3,044 466 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 925 183 556 131 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 238 - - (2) Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 12,674 660 18,893 1,576 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기 중 지분 매각으로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD는 연결대상에서 제외되었으며, 매각 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 기능통화와 표시통화연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화("기능통화")로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(4) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다 3. 유의적인 회계정책연결실체는 2023년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 243,567,877 - - 243,567,877 단기금융자산 6,143,924 - - 6,143,924 장기금융자산 4,036,510 2,549,210 - 6,585,720 매출채권및기타채권 64,638,780 - - 64,638,780 장기매출채권및기타채권 82,292 - - 82,292 기타비유동자산 3,674,567 - - 3,674,567 합 계 322,143,950 2,549,210 - 324,693,160 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 35,899,707 35,899,707 장기차입금 - - 18,693 18,693 임대보증금 - - 6,146,702 6,146,702 유동성리스부채 - - 4,727,711 4,727,711 비유동리스부채 - - 6,130,490 6,130,490 합 계 - - 52,923,303 52,923,303 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 247,922,216 - - 247,922,216 단기금융자산 5,777,128 - - 5,777,128 장기금융자산 4,036,420 2,535,723 - 6,572,143 매출채권및기타채권 48,349,047 - - 48,349,047 장기매출채권및기타채권 82,292 - - 82,292 기타비유동자산 3,892,449 - - 3,892,449 합 계 310,059,552 2,535,723 - 312,595,275 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 29,957,630 29,957,630 장기매입채무및기타채무 - - 42,547 42,547 장기차입금 - - 19,885 19,885 임대보증금 - - 6,149,922 6,149,922 유동성리스부채 - - 4,788,092 4,788,092 비유동리스부채 - - 7,249,861 7,249,861 합 계 - - 48,207,937 48,207,937 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말 과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음 과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 498,935 2,050,275 2,549,210 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 495,663 2,040,060 2,535,723 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 68,738,631 52,549,087 대손충당금 (6,662,288) (6,225,202) 미수금 4,744,315 4,340,974 대손충당금 (3,490,253) (3,490,252) 미수수익 1,141,337 1,014,524 단기대여금 167,038 159,916 매출채권및기타채권 합계 64,638,780 48,349,047 비유동자산 : 장기대여금 82,292 82,292 장기매출채권및기타채권 합계 82,292 82,292 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권및기타채권 계약자산 매출채권및기타채권 계약자산 기초 대손충당금 잔액 (9,715,454) - (9,807,987) - 순대손처리액 - - 263,553 - 대손상각비 등 환입(계상)액 (226,142) - (98,317) - 환율효과 등 (210,945) - (72,703) - 기말 대손충당금 잔액 (10,152,541) - (9,715,454) - 6. 장ㆍ단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 6,143,924 5,777,128 합 계 6,143,924 5,777,128 장기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 4,036,510 4,036,420 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,549,210 2,535,723 합 계 6,585,720 6,572,143 연결실체의 공정가치 측정 정보는 주석 4 에 서 설명하고 있습니다. 7. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 유지보수 25.00% 3,222,562 25.00% 2,803,093 JPC Solutions Co., Ltd 일본 소프트웨어 유지보수 30.00% - 30.00% - 소 계 3,222,562 2,803,093 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 태국 종합물류 49.00% 306,415 49.00% 297,966 소 계 306,415 297,966 합 계 3,528,977 3,101,059 (2) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 2,803,093 319,438 100,031 3,222,562 JPC Solutions Co., Ltd - - - - 소 계 2,803,093 319,438 100,031 3,222,562 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 297,966 14,217 (5,768) 306,415 소 계 297,966 14,217 (5,768) 306,415 합 계 3,101,059 333,655 94,263 3,528,977 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 기타증감(*1) 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 2,067,180 750,019 (14,106) - 2,803,093 JPC Solutions Co., Ltd(*2) - - - - - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 6,538,966 63,891 (536,333) (6,066,524) - 소 계 8,606,146 813,910 (550,439) (6,066,524) 2,803,093 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 438,217 (151,444) 11,193 - 297,966 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 488,462 (6,930) 14,603 (496,135) - 소 계 926,679 (158,374) 25,796 (496,135) 297,966 합 계 9,532,825 655,536 (524,643) (6,562,659) 3,101,059 (*1) 전기 중 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.와 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd.가 청산되어 처분손익을 인식하였습니다. (*2) 전기 이전 누적손실로 장부가액이 0이 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 지분법 중단으로 지분법평가에 반영되지 않은 지분법투자손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 당분기분 누적분 전기분 누적분 JPC Solutions Co., Ltd (15,137) (98,382) (63,410) (83,245) 합 계 (15,137) (98,382) (63,410) (83,245) 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 당분기: 토지 2,439,658 - - - - - 2,439,658 건물 256,120 - - - - (2,049) - 254,071 시설장치 391,810 - - - - (16,493) - 375,317 기계장치 5,081 820 - - - (407) 213 5,707 차량운반구 383,316 - - - - (30,178) 5,473 358,611 집기비품 3,954,101 106,206 - - (3,223) (334,208) 12,555 3,735,431 리스개량자산 8,804 - - - - (1,127) 359 8,036 사용권자산 11,660,244 - - 124,303 - (1,247,085) 227,857 10,765,319 기타유형자산 70,646 - - - - (5,257) 1,442 66,831 합 계 19,169,780 107,026 - 124,303 (3,223) (1,636,804) 247,899 18,008,981 전기: 토지 - - 2,439,658 - - - - 2,439,658 건물 - - 264,462 - - (8,342) - 256,120 시설장치 457,781 - - - - (65,971) - 391,810 기계장치 6,734 - - - - (1,771) 118 5,081 차량운반구 374,098 106,231 23,040 - - (114,579) (5,474) 383,316 집기비품 1,228,557 935,001 2,711,831 - (12,078) (915,143) 5,933 3,954,101 리스개량자산 13,023 - - - - (4,467) 248 8,804 사용권자산 11,357,284 - - 5,350,529 - (4,917,399) (130,170) 11,660,244 기타유형자산 100,061 - - - (3,812) (25,800) 197 70,646 건설중인자산 - 2,711,831 (2,711,831) - - - - - 합 계 13,537,538 3,753,063 2,727,160 5,350,529 (15,890) (6,053,472) (129,148) 19,169,780 (*1) 전기 중 건설중인 자산의 본계정 대체 하였고, 차량을 취득함에 따라 예치보증금 23,040천원을 차량운반구로 계정 대체하였습니다. 또한 투자부동산의 자가사용분 2,704,120천원을 유형자산으로 대체하였습니다. (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거 금액입니다. 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 대체로 인한 증감(*) 감가상각 기말장부금액 당분기: 토지 129,354,391 - - 129,354,391 건물 11,664,396 - (92,047) 11,572,349 합 계 141,018,787 - (92,047) 140,926,740 전기: 토지 131,794,049 (2,439,658) - 129,354,391 건물 12,302,562 (264,462) (373,704) 11,664,396 합 계 144,096,611 (2,704,120) (373,704) 141,018,787 (*) 전기 중 투자부동산의 자가사용분 2,704,120천원을 유형자산으로 대체하였습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 146,245 백만 원 입니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적지출 대체로 인한 증감 상각액 손상차손 환율효과 기말장부금액 당분기: 회원권 2,320,523 - - - - - 2,320,523 영업권 4,546,176 - - - - 94,000 4,640,176 개발비 14 - - - - - 14 기타무형자산 1,830,744 - (8,618) (148,713) - 566 1,673,979 합 계 8,697,457 - (8,618) (148,713) - 94,566 8,634,692 전기: 회원권 2,220,523 100,000 - - - - 2,320,523 영업권 4,746,063 - - - (157,160) (42,727) 4,546,176 개발비 14 - - - - - 14 기타무형자산 1,594,842 322,016 388,907 (476,222) - 1,201 1,830,744 건설중인자산 33,999 354,907 (388,907) - - 1 - 합 계 8,595,441 776,923 - (476,222) (157,160) (41,525) 8,697,457 11. 차입금 (1) 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 없습니다. (2) 장기차입금 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, VND) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 외화차입금 (주)신한은행 Vietnam 7.4% 2027.01.23 18,693(VND 344,262,284) 19,885(VND 373,770,482) 장기차입금 잔액 18,693(VND 344,262,284) 19,885(VND 373,770,482) 12. 리스(1) 리스이용자연결실체는 사무실과 차량운반구, 집기비품을 리스하고 있습니다. 일부 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 계약기간마다 재협상됩니다. 특정 리스의 경우 연결실체는 전대리스 계약을 체결할 수 없습니다. 또한 사무용기기와 같은 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당하는 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용하고있습니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 및 전기 중 사용권자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건물 차량운반구 집기비품 합계 당분기: 기초 장부금액 11,072,726 585,242 2,276 11,660,244 감가상각비 (1,166,449) (80,266) (370) (1,247,085) 사용권자산 추가 38,700 85,603 - 124,303 환율효과 218,468 9,293 96 227,857 기말 장부금액 10,163,445 599,872 2,002 10,765,319 전기: 기초 장부금액 10,982,681 370,954 3,649 11,357,284 감가상각비 (4,612,326) (303,618) (1,455) (4,917,399) 사용권자산 추가 4,837,914 513,826 - 5,351,740 사용권자산의 제거 - (1,211) - (1,211) 환율효과 (135,543) 5,291 82 (130,170) 기말 장부금액 11,072,726 585,242 2,276 11,660,244 ② 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 상각비 1,247,085 1,102,634 리스부채에 대한 이자비용 208,350 201,971 단기리스와 관련된 비용 16,675 83,188 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 47,739 25,723 부채로 계상하지 아니한 변동리스료 201,449 198,392 합 계 1,721,298 1,611,908 (2) 리스제공자 연결실체는 투자부동산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 당분기 및 전분기에 인식한 리스료수익은 각각 1,159,975천 원 , 1,120,889천원입니다. 13. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 18,596,003 15,790,968 해고급여 19,647 - 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 716,478 579,704 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 202,903 331,616 합 계 19,535,031 16,702,288 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 23,228,449 21,642,715 사외적립자산의 공정가치 (21,286,547) (21,450,944) 확정급여부채(자산) 인식액 1,941,902 191,771 (3) 연결실체가 당 분기 및 전분기에 순확정급여채무의 재측정요소로 인식한 손익은 각각 1,177,713천원 손실 , 117,238천원 손실 입니다. 14. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 현금및현금성자산 109,820 109,820 HDFC BANK 계약이행 담보 제공 단기금융자산 283,889 283,889 (주)하나은행 수입신용장 발행 담보 제공 장기금융자산 25,278 25,278 CATHAY UNITED BANK 수입신용장 발행 담보 제공 450,276 450,276 소프트웨어공제조합 계약이행 담보 제공 기타비유동자산 363,636 363,636 (주)우리은행 수입신용장 발행 담보 제공 합계 1,232,899 1,232,899 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 109,820 105,400 계약이행 보증금 단기금융자산 283,889 272,146 수입신용장 발행 담보 제공 585,440 638,660 입주사 임대보증금 8,929 99,168 은행보증 예금 등 장기금융자산 27,278 27,188 수입신용장 발행 등 3,968,957 3,968,957 입주사 임대보증금 450,276 440,060 소프트웨어공제조합 계약 이행 담보제공 기타비유동자산 363,636 348,138 수입신용장 발행 담보 제공 합계 5,798,225 5,899,717 15. 우발부채 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송은 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 일부 계약에 대하여 은행 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 거래기관 구분 한도 만기일 서울보증보험(주) 공탁보증보험 12,910 2026-03-29 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 714,795 2024-12-30 (주)하나은행 Standby LC 269,360 2024-11-09 Roanoke Standby LC 63,636 2024-10-25 서울보증보험(주) 이행보증 288,134 2026-03-14 소프트웨어공제조합 이행보증 등 19,994,216 2024-10-14 (3) 당분기말 현재 투자부동산의 임차인에 대해 임차권 250,000천원과 근저당권 631,500천원을 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 삼성화재해상보험(주) 등이 제공하는 부보금액 33,967,200천원의 재산종합보 험 등에 가입 하고 있습니다. 또한, 운송주선계약과 관련하여 MARSH TT Club Insurance Ltd.가 제공하는 부보금액 USD 10,000,000의 보험에 가입하고 있습니다. 16. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 현재 최상위 지배기업의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 65,104,530 65,104,530 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 1,379,894 1,379,894 합 계 41,056,622 41,056,622 17. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (20,227,409) (20,227,409) 기타자본조정 (5,126,563) (5,126,563) 합 계 (25,353,972) (25,353,972) 18. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 153,340 118,971 해외사업환산손익 3,831,745 1,776,047 합 계 3,985,085 1,895,018 19. 이익잉여금(1) 당분기과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 252,621,273 253,164,433 당기순이익 2,546,926 10,211,453 확정급여제도의 재측정손익 (1,177,948) (955,047) 배당금 지급(*) (8,574,621) (9,799,566) 기말 245,415,630 252,621,273 (*) 최상위 지배기업이 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보통주 24,498,916 24,498,916 1주당 배당액 350 400 20. 수익(1) 수익원천 연결실체의 주요 수익은 종합물류, IT 및 임대수익 등이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종합물류 68,938,747 56,287,010 IT 26,821,512 21,888,778 임대수익 등 5,507,072 5,450,076 소계 101,267,331 83,625,864 연결조정 (4,192,588) (4,190,153) 합 계 97,074,743 79,435,711 (2) 수익의 구분고객과의 계약에서 생기는 수익은 주요 지리적 시장, 주요 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분되며, 보고부문별 수익정보와 조정사항은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 15,648,998 1,267,128 5,507,072 (4,163,617) 18,259,581 미국 14,889,971 2,197,909 - (18,876) 17,069,004 유럽 3,682,247 333,250 - - 4,015,497 아시아 등 34,717,531 23,023,225 - (10,095) 57,730,661 합계 68,938,747 26,821,512 5,507,072 (4,192,588) 97,074,743 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 2,361,906 - - 2,361,906 유지보수 - 24,459,606 - (116,240) 24,343,366 복합운송주선업 68,938,747 - - (1,993) 68,936,754 임대수익 - - 1,420,237 (10,770) 1,409,467 기타 - - 4,086,835 (4,063,585) 23,250 합계 68,938,747 26,821,512 5,507,072 (4,192,588) 97,074,743 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 68,938,747 26,821,512 1,494,572 (180,088) 97,074,743 이외 수익 - - 4,012,500 (4,012,500) - 합계 68,938,747 26,821,512 5,507,072 (4,192,588) 97,074,743 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 기타 연결조정 주요 지리적 시장 국내 12,506,474 1,775,241 5,450,076 (4,160,385) 15,571,406 미국 10,802,697 1,858,383 - (18,398) 12,642,682 유럽 2,233,578 265,516 - - 2,499,094 아시아 등 30,744,261 17,989,638 - (11,370) 48,722,529 합계 56,287,010 21,888,778 5,450,076 (4,190,153) 79,435,711 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - 1,670,410 - - 1,670,410 유지보수 - 20,218,368 - (118,036) 20,100,332 복합운송주선업 56,286,915 - - (5,709) 56,281,206 트레이딩(유통매출) 95 - - - 95 임대수익 - - 1,367,912 (10,500) 1,357,412 기타 - - 4,082,164 (4,055,908) 26,256 합계 56,287,010 21,888,778 5,450,076 (4,190,153) 79,435,711 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 56,287,010 21,888,778 1,437,576 (177,653) 79,435,711 이외 수익 - - 4,012,500 (4,012,500) - 합계 56,287,010 21,888,778 5,450,076 (4,190,153) 79,435,711 (3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 68,738,631 52,549,087 계약자산 10,252,048 8,308,644 계약부채 (4,494,159) (4,494,159) 계약자산은 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전한 재화나 용역에 대해 대가를 받을 권리가 발생하였으나 미청구한 금액으로 청구 시 수취채권으로 대체됩니다. 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 건설계약 등을 위해 고객으로부터 선수취한 금액으로 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다. 21. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,404,131 7,171,163 퇴직급여 545,460 602,300 복리후생비 1,589,093 1,608,094 감가상각비 889,629 1,076,912 투자부동산상각비 92,047 93,530 무형자산상각비 126,200 100,830 전산비 591,784 531,524 제세공과금 390,420 460,246 수선유지비 192,698 186,488 수도광열비 22,728 24,498 지급수수료 487,335 456,098 접대비 136,566 121,138 개발비 193 4,741 대손상각비(환입) 226,142 (214,762) 기타 판매관리비 1,284,336 1,297,644 합 계 13,978,762 13,520,444 22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 매출원가와 판매관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 11,191,872 7,404,131 18,596,003 퇴직급여 393,568 545,460 939,028 복리후생비 837,468 1,589,093 2,426,561 감가상각비 747,175 889,629 1,636,804 투자부동산상각비 - 92,047 92,047 무형자산상각비 22,513 126,200 148,713 운임비용 60,266,725 - 60,266,725 기타비용 4,529,740 3,332,202 7,861,942 합 계 77,989,061 13,978,762 91,967,823 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 급여 8,619,805 7,171,163 15,790,968 퇴직급여 309,020 602,300 911,320 복리후생비 712,743 1,608,094 2,320,837 감가상각비 240,374 1,076,912 1,317,286 투자부동산상각비 - 93,530 93,530 무형자산상각비 38,942 100,830 139,772 운임비용 47,125,610 - 47,125,610 기타비용 4,414,987 2,867,615 7,282,602 합 계 61,461,481 13,520,444 74,981,925 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기말 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세 유효세율은 18.41 % (전 분기: 20.67%) 입니다. 24. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 7,601,704 7,243,588 지배기업소유주지분 2,546,926 3,685,333 가중평균유통보통주식수(*) 24,498,916주 24,498,916주 기본주당순손익 총 기본주당순손익 310원 296원 지배기업소유주지분 104원 150원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 당분기 전분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,542,896)주 (1,542,896)주 가중평균유통보통주식수 24,498,916주 24,498,916주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다 . 25. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회 사 명 관계기업 및 공동기업 해외 One Tech Stop Pte. Ltd., JPC Solutions Co., Ltd., Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 당분기 전분기 매출 매입 기타 매출 매입 기타 관계기업 및 공동기업 One Tech Stop Pte. Ltd. 2,591,674 - - 1,646,202 198,392 - JPC Solutions Co., Ltd. - 7,691 - - 3,578 - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.(*) - - - - - - Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 20,282 101,678 - 72,119 99,180 2,834 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.(*) - - - - 160,516 - 합 계 2,611,956 109,369 - 1,718,321 461,666 2,834 (*) 전기 중 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.와 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.는 청산되어 특수관계자에서 제외되었습니다. ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계 구분 자금거래 내역 기초 증가 감소 환율효과 기말 당분기: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 대여금 - - - - - 합 계 - - - - - 전기: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 대여금 189,565 - (195,404) 5,839 - 합 계 189,565 - (195,404) 5,839 - ③ 주요 특수관계자에 대한 그 밖의 거래(기타) (단위: 천원) 회사명 특수관계 구분 이자수익 이자비용 유형자산 처분 지분취득 당분기: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 - - - - 합 계 - - - - 전기: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 2,834 - - - 합 계 2,834 - - - (3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자구분 회사명 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 관계기업 및 공동기업 One Tech Stop Pte. Ltd. 652,352 - 8,758 - Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 350,938 247,241 319,045 269,407 합 계 1,003,290 247,241 327,803 269,407 (4) 당분기 및 전분기 중 지배기업이 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 96,195 75,372 퇴직급여 26,975 28,355 26. 사업부문별 재무정보(1) 부문 구분의 근거연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다. 보고부문 영업의 내용 종합물류 복합운송주선업, 트레이팅(유통매출) 및 매니지먼트 용역 제공 IT 소프트웨어의 설치 및 구축, 유지보수 용역 제공 기타 임대용역 등 제공 (2) 당분기와 전분기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 68,938,747 26,821,512 5,507,072 (4,192,588) 97,074,743 영업손익 827,343 5,040,497 3,250,530 (4,011,450) 5,106,920 당기순손익 (118,264) 8,440,058 3,054,921 (3,775,011) 7,601,704 자산 129,681,460 212,028,404 262,606,094 (79,366,714) 524,949,244 부채 43,461,031 24,629,155 18,893,466 (2,663,964) 84,319,688 감가상각비와 무형자산상각비(*) 985,557 669,292 223,766 (1,051) 1,877,564 (*) 투자부동산 상각비가 포함되어 있습니다. ② 전분기(자산 부채는 전기말) (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 56,287,010 21,888,778 5,450,076 (4,190,153) 79,435,711 영업손익 1,050,971 4,170,167 3,240,610 (4,007,961) 4,453,787 당기순손익 1,242,514 5,932,507 3,737,910 (3,669,343) 7,243,588 자산 123,545,877 206,941,500 259,594,688 (75,609,927) 514,472,138 부채 38,945,935 18,647,366 9,183,541 1,330,311 68,107,153 감가상각비와 무형자산상각비(*) 898,266 424,524 226,798 1,000 1,550,588 (*) 투자부동산 상각비가 포함되어 있습니다. (3) 지역별 재무정보① 당분기와 전분기의 연결실체의 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 18,259,580 15,571,406 해외 78,815,163 63,864,305 합 계 97,074,743 79,435,711 ② 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 157,144,381 157,952,916 해외 11,500,760 12,006,903 합 계 168,645,141 169,959,819 비유동자산 중 금융상품(관계기업및공동기업투자 포함), 이연법인세자산, 종업원급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리 등은 포 함되어 있지 않습니다.(4) 주요 고객에 대한 의존도 당분기와 전분기 중 IT부문의 단일 외부고객인 A사로부터 인식한 수익은 각각 15,947,298천원 , 12,368,321천원입니다. 27. 프로젝트 계약(1) 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 IT(설치및구축)부문 2,361,905 21,171,228 12,430,228 8,741,000 5,929,087 - - 당분기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 프로젝트가 수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다. (2) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트의 중요계약은 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 구축 용역계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초계약잔액 5,123,769 8,004,799 당기계약액 - 6,492,588 당기계약수익 (2,361,905) (9,606,066) 환율효과 132,491 232,448 기말계약잔액 2,894,355 5,123,769 ( 4) 당분기 중 공사계약 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초금액 신규계약 계약변경 환율변동(*2) 기말금액 도급액 24,366,401 - - 727,213 25,093,614 총 예정원가 14,458,533 - (287,253) - 14,171,280 총 예정손익 9,907,868 - 287,253 727,213 10,922,334 (*1) 전기 중 공사계약 변동내역은 없습니다. (*2) 외화표시 도급액의 환율변동에 따른 효과입니다. 28. 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 7,601,704 7,243,588 조정 항목 : 법인세비용 1,715,212 1,886,843 이자손익 (2,007,785) (1,369,954) 외화환산손익 (2,799,285) (2,413,135) 잡손실(잡이익) 1,001 (248) 대손상각비(환입) 226,142 (214,762) 금융자산 평가손익 (13,487) 55,868 금융자산 처분이익 (29,245) (826,780) 관계기업및공동기업투자의 지분법손익 (333,654) (403,706) 감가상각비 1,636,804 1,317,286 투자부동산상각비 92,047 93,530 무형자산상각비 148,713 139,772 유형자산 처분손익 1,149 (730) 종속기업투자 처분손익 - 87,856 퇴직급여 939,028 911,320 장기종업원급여 160,639 2,401 당기순이익 조정을 위한 가감 합계 (262,721) (734,437) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (14,170,042) 23,318,557 미수금의 감소(증가) (22,122) 195,554 미수수익의 감소(증가) (23,633) 3,188 선급금의 감소(증가) (440,043) 168,586 선급비용의 감소 467,862 406,629 기타유동자산의 감소(증가) (583,439) 1,345,213 기타비유동자산의 감소(증가) 25,581 (187,938) 매입채무의 감소(증가) 3,215,926 (8,284,821) 미지급금의 감소 (1,571,701) (849,041) 장기미지급금의 감소 (3,808) - 미지급비용의 증가 132,984 18,899 선수금의 증가(감소) 299,239 (1,101,123) 선수수익의 감소 (812,093) (886,671) 임대보증금의 증가(감소) (46,129) 86,810 기타유동부채의 감소 (693,080) (1,930,641) 사외적립자산의 증가 348,470 265,127 퇴직금의 지급 (602,229) (415,125) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 합계 (14,478,257) 12,152,202 영업에서창출된현금 (7,139,274) 18,662,352 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 종속기업 처분 대가 미수금 계정 대체 - 4,147,621 사용권자산의 인식 및 제거 124,303 15,787,066 미지급배당금의 인식 14,562,121 2,087,810 리스부채 유동성 대체 1,617,315 1,548,905 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 4,788,092 (1,758,452) 1,698,071 4,727,711 비유동 리스부채(*1) 7,249,861 - (1,119,371) 6,130,490 장기차입금 19,885 (1,596) 404 18,693 미지급배당금(*2) - - 14,562,121 14,562,121 합 계 12,057,838 (1,760,048) 15,141,225 25,439,015 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 3,440,133 (1,575,800) 2,097,653 3,961,986 비유동 리스부채(*1) 8,201,121 - 116,477 8,317,598 단기차입금 1,800,000 (1,800,000) - - 장기차입금 26,409 (1,596) 844 25,657 미지급배당금(*2) - - 15,787,066 15,787,066 합 계 13,467,663 (3,377,396) 18,002,040 28,092,307 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 87 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 86 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 87 기 1분기말 제 86 기말 자산 유동자산 31,856,556,992 28,267,028,723 현금및현금성자산 (주4,23) 25,854,645,822 26,282,713,128 단기금융자산 (주4,6,13) 1,085,440,000 1,138,660,000 매출채권및기타채권 (주4,5,22) 4,839,333,399 613,311,228 당기법인세자산 71,399,950 185,019,313 기타유동자산 (주4) 5,737,821 47,325,054 비유동자산 228,916,554,011 229,286,104,609 장기금융자산 (주4,6,13) 6,108,166,802 6,104,895,015 종속기업투자 (주7) 75,148,656,891 75,372,702,046 유형자산 (주8,11) 2,736,516,675 2,790,697,459 투자부동산 (주9) 143,620,468,633 143,714,565,079 무형자산 (주10) 674,520,000 674,520,000 기타비유동자산 (주4,14) 628,225,010 628,725,010 자산총계 260,773,111,003 257,553,133,332 부채 유동부채 15,730,839,653 6,997,199,959 매입채무및기타채무 (주4,22) 518,702,738 226,092,069 임대보증금 (주4,22) 6,175,702,000 6,178,922,000 유동성리스부채 (주4,11,23) 310,502,647 298,270,421 기타 유동부채 8,725,932,268 293,915,469 비유동부채 3,038,755,039 2,077,942,937 리스부채 (주4,11,23) 1,665,090,943 1,984,331,915 확정급여부채 (주12) 1,311,540,896 31,487,822 기타 비유동 부채 62,123,200 62,123,200 부채총계 18,769,594,692 9,075,142,896 자본 자본금 (주15) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주15) 39,676,728,061 39,676,728,061 자본조정 (주16) (24,954,078,455) (24,954,078,455) 이익잉여금 (주17) 162,176,336,705 168,650,810,830 자본총계 242,003,516,311 248,477,990,436 부채및자본총계 260,773,111,003 257,553,133,332 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 87 기 1분기 제 86 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 (주18,22) 5,507,072,377 5,507,072,377 5,450,075,996 5,450,075,996 영업비용 (주19,22) 2,014,428,535 2,014,428,535 1,918,469,329 1,918,469,329 영업이익(손실) 3,492,643,842 3,492,643,842 3,531,606,667 3,531,606,667 금융수익 310,299,594 310,299,594 1,004,583,232 1,004,583,232 금융비용 37,048,731 37,048,731 119,117,050 119,117,050 순금융수익 273,250,863 273,250,863 885,466,182 885,466,182 기타영업외손익 (487,972,898) (487,972,898) (256,362,033) (256,362,033) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,277,921,807 3,277,921,807 4,160,710,816 4,160,710,816 법인세비용(수익) (주20) (1,044,553) (1,044,553) 166,455,299 166,455,299 당기순이익(손실) 3,278,966,360 3,278,966,360 3,994,255,517 3,994,255,517 기타포괄손익 (1,178,819,885) (1,178,819,885) (74,129,928) (74,129,928) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (1,178,819,885) (1,178,819,885) (74,129,928) (74,129,928) 확정급여제도의 재측정손익 (주12) (1,178,819,885) (1,178,819,885) (74,129,928) (74,129,928) 총포괄손익 2,100,146,475 2,100,146,475 3,920,125,589 3,920,125,589 주당손익 (주21) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) 134.0 134.0 163.0 163.0 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,003,062,345) 178,488,971,522 259,267,167,238 당기순이익(손실) 0 0 0 3,994,255,517 3,994,255,517 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 (74,129,928) (74,129,928) 연차배당 0 0 0 (9,799,566,400) (9,799,566,400) 기타증감 0 0 (4,744,828) 0 (4,744,828) 2023.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,007,807,173) 172,609,530,711 253,382,981,599 2024.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,954,078,455) 168,650,810,830 248,477,990,436 당기순이익(손실) 0 0 0 3,278,966,360 3,278,966,360 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 (1,178,819,885) (1,178,819,885) 연차배당 0 0 0 (8,574,620,600) (8,574,620,600) 기타증감 0 0 0 0 0 2024.03.31 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,954,078,455) 162,176,336,705 242,003,516,311 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 87 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 86 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 제 87 기 1분기 제 86 기 1분기 영업활동현금흐름 (주23) (423,888,723) (119,688,856) 당기순이익(손실) 3,278,966,360 3,994,255,517 당기순이익조정을 위한 가감 (주23) (3,665,895,289) (3,902,915,742) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주23) 17,504,406 (166,299,321) 법인세의 환급(납부) (54,464,200) (44,729,310) 투자활동현금흐름 403,815,052 4,451,229,920 이자의 수취 324,419,647 90,455,966 단기금융상품의 처분 5,082,937,900 24,368,000,954 단기금융상품의 취득 (5,000,472,495) (20,000,000,000) 유형자산의 취득 (3,570,000) (7,227,000) 보증금의 감소(증가) 500,000 0 재무활동현금흐름 (407,993,635) (405,289,885) 리스부채의 상환 (407,993,635) (405,289,885) 현금및현금성자산의 순증감 (428,067,306) 3,926,251,179 기초현금및현금성자산 26,282,713,128 9,393,219,814 기말현금및현금성자산 25,854,645,822 13,319,470,993 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다.당사의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 최은영 4,715,674 18.11 THE MIRI STRATEGIC EMERGING MARKETS FUND 2,898,526 11.13 (재)양현 2,577,060 9.90 조유경 2,480,350 9.52 조유홍 2,480,350 9.52 자기주식 1,542,896 5.92 기타주주 9,346,956 35.90 합 계 26,041,812 100.00 2. 재무제표 작성기준 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 분기재무제표를 작성하였습니다. (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다.동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 당사는 2023년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 25,848,038 - - 25,848,038 단기금융자산 1,085,440 - - 1,085,440 장기금융자산 4,009,232 2,098,935 - 6,108,167 매출채권및기타채권 4,839,333 - - 4,839,333 기타자산(유동/비유동) 1 - - 1 합 계 35,782,044 2,098,935 - 37,880,979 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 518,703 518,703 임대보증금(유동) - - 6,175,702 6,175,702 유동성리스부채 - - 310,503 310,503 비유동리스부채 - - 1,665,091 1,665,091 합 계 - - 8,669,999 8,669,999 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 26,277,000 - - 26,277,000 단기금융자산 1,138,660 - - 1,138,660 장기금융자산 4,009,232 2,095,663 - 6,104,895 매출채권및기타채권 613,311 - - 613,311 기타자산(유동/비유동) 501 - - 501 합 계 32,038,704 2,095,663 - 34,134,367 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 226,092 226,092 임대보증금(유동) - - 6,178,922 6,178,922 유동성리스부채 - - 298,270 298,270 비유동리스부채 - - 1,984,332 1,984,332 합 계 - - 8,687,616 8,687,616 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 498,935 1,600,000 2,098,935 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 495,663 1,600,000 2,095,663 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 69,198 119,671 미수금 4,365,255 42,123 미수수익 404,880 451,517 합 계 4,839,333 613,311 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 6. 장ㆍ단기금융자산당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 1,085,440 1,138,660 합 계 1,085,440 1,138,660 장기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 4,009,232 4,009,232 당기손익-공정가치금융자산 2,098,935 2,095,663 합 계 6,108,167 6,104,895 장ㆍ단기금융자산의 공정가치 측정 정보는 주석 4 에서 설명하고 있습니다. 7. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍(*) 한국 소프트웨어 개발 및 판매 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수로지스틱스 한국 종합물류 100.00% 72,592,045 100.00% 72,592,045 (주)진저나인 한국 모바일 플랫폼 서비스 100.00% 1,709,112 100.00% 1,933,157 합 계 75,148,657 75,372,702 (*) 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 종속기업투자로 구분하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 75,372,702 76,256,049 손상차손(*1) (224,045) (883,347) 기말 장부가액 75,148,657 75,372,702 (*1) 당분기 및 전기 중 (주)진저나인의 손상을 인식하였습니다. 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로 인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 기말장부금액 당분기 시설장치 354,750 - - - - (12,375) 342,375 차량운반구 137,354 - - - - (13,062) 124,292 집기비품 84,145 3,570 - - - (10,617) 77,098 사용권자산 2,214,448 - - 63,937 - (85,633) 2,192,752 합 계 2,790,697 3,570 - 63,937 - (121,687) 2,736,517 전기 시설장치 404,250 - - - - (49,500) 354,750 차량운반구 161,038 2,541 23,040 - - (49,265) 137,354 집기비품 106,882 19,244 - - (5) (41,976) 84,145 사용권자산 2,535,741 - - 31,028 - (352,321) 2,214,448 합 계 3,207,911 21,785 23,040 31,028 (5) (493,062) 2,790,697 (*1) 전기 중 차량을 취득함에 따라 예치보증금을 차량운반구로 계정 대체하였습니다. (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거가 포함되었습니다. 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 당분기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 11,920,516 (94,096) 11,826,420 합 계 143,714,565 (94,096) 143,620,469 전기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,302,562 (382,046) 11,920,516 합 계 144,096,611 (382,046) 143,714,565 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 149,048백만원 입니다. 10. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산은 회원권으로 구성되어 있으며, 장부금액은 674,520천원으로 당분기와 전기 중 변동내역은 없습니다. 11. 리스(1) 리스이용자 당사는 사무실과 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 일부 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 계약기간마다 재협상되며 특정 리스의 경우 전대리스 계약을 체결할 수 없습니다. 또한 사무용기기와 같은 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당하는 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용하고있습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 및 전기 중 사용권자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 기초 장부금액 2,149,716 64,732 2,214,448 2,416,765 118,976 2,535,741 감가상각비 (75,751) (9,882) (85,633) (299,288) (53,033) (352,321) 사용권자산 추가 취득 63,937 - 63,937 32,239 - 32,239 사용권자산의 제거 - - - - (1,211) (1,211) 기말 장부금액 2,137,902 54,850 2,192,752 2,149,716 64,732 2,214,448 ② 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 상각비 85,633 91,027 리스부채에 대한 이자비용 37,049 41,279 단기리스와 관련된 비용 344 - 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 2,029 2,235 합 계 125,055 134,541 (2) 리스제공자당사는 투자부동산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사가 당분기 중 인식한 리스료 수익은 1,168,885천 원(전분 기 1,129,589천원)입니다. 12. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 846,606 790,366 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 101,233 86,339 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 87,500 87,500 합 계 1,035,339 964,205 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 4,971,611 3,663,653 사외적립자산의 공정가치 (3,660,070) (3,632,165) 확정급여부채(자산) 인식액 1,311,541 31,488 ( 3) 당사가 순확정급여채무의 재측정요소로 인식한 손익은 당 분기 1,178,820천원 손실 (전분기 91,012천원 손실) 입니다. 13. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융자산 585,440 638,660 입주사 임대보증금 장기금융자산 3,968,957 3,968,957 합 계 4,554,397 4,607,617 14. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다. (2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 288,134천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 투자부동산의 임차인에 대해 임차권 250,000천원과 근저당권 631,500천원을 설정하고 있습니다. (4) 당사는 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 롯데손해보험(주) 등이 제공하는 부보금액 33,967,200천원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다. 15. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 39,676,728천원으로 전액 주식발행초과금입니다. 16. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (20,227,409) (20,227,409) 기타자본조정 (4,726,669) (4,726,669) 합 계 (24,954,078) (24,954,078) (2) 당분기와 전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 (24,954,078) (24,003,062) 기타 - (951,016) 기말 (24,954,078) (24,954,078) 17. 이익잉여금 (1) 당분기와 전기중 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 168,650,811 178,488,971 당기순이익 3,278,966 508,070 확정급여제도 재측정손익 (1,178,820) (546,664) 배당금 지급(*) (8,574,621) (9,799,566) 기말금액 162,176,336 168,650,811 (*) 당사가 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보통주 24,498,916 24,498,916 1주당 배당액 350 400 18. 수익 (1) 수익원천당사의 주요 수익은 건물 임대서비스에 따른 임대수익입니다. 이외 수익은 종속기업으로부터 수령하는 배당수익 등이 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 1,420,237 1,367,912 배당금수익 4,012,500 4,012,500 기타 74,335 69,664 합 계 5,507,072 5,450,076 (2) 수익의 구분당사는 단일의 지리적 시장에서 단일의 서비스 계약을 체결하고 있으며, 서비스는 기간에 걸쳐 수행됨에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 만약 단일계약 하에서 이러한 서비스가 다른 보고기간에 걸쳐 수행된다면, 거래대가는 상대적 공정가치에 기초하여 각 서비스에 배분되고 있습니다. 19. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 846,606 790,366 퇴직급여 188,733 173,839 복리후생비 104,793 94,758 감가상각비 121,687 125,286 투자부동산 감가상각비 94,096 93,530 일반임차료 64,731 62,070 전산비 21,874 17,156 제세공과금 209,494 220,207 수선유지비 156,257 149,546 지급수수료 129,106 126,210 접대비 7,487 6,613 기타 판매관리비 69,565 58,888 합 계 2,014,429 1,918,469 20. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기 간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 현재 법인세수익이 발생하여 유효세율(전분기 4.00%)을 산정하지 아니하였습니다. 21. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 3,278,966 3,994,256 가중평균유통보통주식수(*) 24,498,916주 24,498,916주 기본주당손익 134원 163원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 구 분 당분기 전분기 가중평균발행주식수 26,041,812주 26,041,812주 가중평균자기주식수 (1,542,896)주 (1,542,896)주 가중평균유통보통주식수 24,498,916주 24,498,916주 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 22. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 (주)싸이버로지텍, (주)유수로지스틱스, ㈜진저나인, CyberLogitec America, Inc.,CyberLogitec Global Pte. Ltd., CyberLogitec Spain, S.L.U., DOU Holdings Limited, CyberLogitec Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics, Inc., Eusu Logistics Europe B.V., Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics (Shen Zhen) Co., Ltd., Eusu Logistics (Hong Kong) Co., Ltd., Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd., Eusu Logistics India Pte. Ltd., Eusu Logistics, L.L.C.(U.A.E), Eusu LPG Supply Chain Management (Dalian) Co., Ltd., Eusu Trading (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd., Pt Eusu Logistics Indonesia, Eusu Trans Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics Myanmar Ltd. 기타특수관계자 One Tech Stop Pte. Ltd., Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd., JPC Solutions Co., Ltd. 등 (*) Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co.,Ltd., 는 전기 중 지분매각함에 따라 종속기업에서 제외되었으며, H Int'l Logistics (Fujian) Co.,Ltd., 및 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 는 청산함에 따라 기타특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 당분기 전분기 매출 매입 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 4,043,450 8,375 4,038,343 8,365 (주)유수로지스틱스 19,316 819 16,746 819 (주)진저나인 10,770 - 10,500 - 합 계 4,073,536 9,194 4,065,589 9,184 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 임대보증금 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 4,019,804 3,071 - 10,691 3,071 - (주)유수로지스틱스 6,193 300 - 6,408 300 - (주)진저나인 642 - 29,000 775 - 29,000 합 계 4,026,639 3,371 29,000 17,874 3,371 29,000 (4) 당분기 및 전분기 중 당사가 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 96,195 75,372 퇴직급여 26,975 28,355 23. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 3,278,966 3,994,256 조정 항목 : 법인세비용(수익) (1,045) 166,455 이자손익 (240,734) (133,331) 배당금수익 (4,012,500) (4,012,500) 금융자산 처분손익 (29,245) (826,460) 금융자산 평가손익 (3,272) 66,791 감가상각비 121,687 125,286 투자부동산상각비 94,096 93,530 퇴직급여 188,733 173,839 종속기업투자주식 손상차손 224,045 256,346 잡이익 (7,662) (230) 당기순이익 조정을 위한 가감 합계 (3,665,897) (4,090,274) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증가 (42,123) (123,911) 미수금의 증가 (337) (8,172) 선급비용의 감소 6,587 6,925 선급금의 감소(증가) 35,000 (1,060) 선급부가세의 증가 - (88,377) 매입채무의 증가(감소) 31,833 (38,768) 미지급비용의 증가 173,277 187,317 예수금의 증가(감소) (226) 110 예수제세의 감소 (88,570) (63,913) 예수부가세의 증가(감소) (51,806) 64,097 임대보증금의 증가(감소) (46,129) 86,810 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 합계 17,506 21,058 영업으로부터 창출된 현금흐름 (369,425) (74,960) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 인식 및 제거 63,936 31,028 미지급배당금 인식 8,574,621 9,799,566 리스부채 유동성 대체 383,177 363,589 (3) 당분기 및 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 298,270 (407,993) 420,226 310,503 비유동 리스부채(*1) 1,984,332 - (319,241) 1,665,091 미지급배당금(*2) - - 8,574,621 8,574,621 합 계 2,282,602 (407,993) 8,675,606 10,550,215 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 293,721 (405,290) 403,428 291,859 비유동 리스부채(*1) 2,254,007 - (331,350) 1,922,657 미지급배당금(*2) - - 9,799,566 9,799,566 합 계 2,547,728 (405,290) 9,871,644 12,014,082 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책 ㈜유수홀딩스는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 2021년 3월 29일 공정공시를 통해 정규 배당 성향에 대해 매년 배당가능이익이 있는 경우 일정 규모(FCF의 10~30%) 배당 예정임을 표명하였고, 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 2021년부터 2023년까지 3년간 발생하는 연결 당기순이익(비지배지분, 비경상적인 이익/손실 제외)의 30 % 이상 주주환원에 활용하였습니다. 당사는 2021년 5월 18일부터 2021년 6월 14일까지 유가증권시장을 통한 장내매수 방법으로 약 98억원의 자기주식을 취득하였습니다.또한, 2024년 2월 13일 공정공시를 통해 정규 배당 성향에 대해 매년 배당가능이익이 있는 경우 일정 규모(FCF의 10~30%) 배당 예정임을 표명하였고, 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 2024년부터 2026년까지 3년간 발생하는 연결 당기순이익(비지배지분, 비경상적인 이익/손실 제외)의 30 % 이상 주주환원에 활용 예정임을 표명하였습니다. 주주환원에 대한 자세한 사항은 2021년 3월 29일자 수시공시의무관련사항(공정공시), 2021년 5월 14일 주요사항보고서(자기주식취득결정), 2021년 6월 15일 자기주식 취득결과보고서 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 중기(FY2024∼FY2026) 주주가치 제고 정책에 대한 자세한 사항은 2024년 2월 13일자 수시공시의무관련사항(공정공시) 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 제 47 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회 결의로 제 1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며 , 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다 . 제 47조의 2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기까지 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제 48 조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제87기 제86기 제85기 주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500 (연결)당기순이익(백만원) 2,547 10,212 29,053 (별도)당기순이익(백만원) 3,279 508 26,252 (연결)주당순이익(원) 104 417 1,218 현금배당금총액(백만원) - 8,575 9,800 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 84.0 33.7 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.9 5.5 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 350 400 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익이고, 당사는 희석화증권이 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 0 4 5.8 5.2 ※ 결산배당은 공시된 정보 기준인 제 62기(1999년)부터 산출하였습니다. 당사는 제 62기(1999년)부터 제 71기(2008년)까지 10년간, 제78기(2015년)부터 제79기(2016년)까지 2년간 연속 배당하였습니다. 이후 한시적으로 상법상 배당가능이익이 발생하지 않아 배당을 중단하였으나, 제83기(2020년)부터 배당가능이익이 산출되어 4년 연속 배당을 실시하고 있습니다.. ※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2023년(제86기)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - 공시대상기간중에 자본금 변동사항 없습니다. (2) 전환사채 등 발행현황해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 재무제표 재작성 해당사항 없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 가) 자산양도① 토지 및 건물 양도당사는 경영효율성 도모 및 재무구조 개선을 위하여 자산 양도 계약을 체결하였습니다. 자산양도에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 5월 28일(정정제출 2020년 7월 17일) 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산양도결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양도자산 계약체결일 매도일 양도대금 양도목적 원트웬티파이브피에프브이(ONE25PFV)(주) 토지 및 건물 2020.05.29 2020.10.15 330,000백만원 자산 매각을 통한 경영효율성 도모 및 재무구조 개선 2019년 11월 19일 본사 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어져 2019년 중 해당 자산이 매각예정자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2020년 중 매각완료 하였습니다. ② 종속기업 지분 양도종속기업 (주)유수로지스틱스는 2022년 11월 15일 이사회의 결의에 의거 2023년 2월 28일자로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD 지분 51%를 신생활집단(중국)유한공사에게 매각했습니다. 나) 자산양수당사는 목적사업 영위 및 사옥 매각에 따른 대체 부동산을 확보하기 위하여 자산 양수 계약을 체결하였습니다. 자산양수에 대한 자세한 사항은 당사가 2019년 12월 24일 및 2020년 5월 28일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산취득결정' , '유형자산양수결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양수자산 계약체결일 취득일 양수대금 양수목적 개인 토지 및 건물 2019.12.30 2020.03.31 34,000백만원 목적사업 영위를 위한 부동산 취득 ㈜코람코 가치부가형리테일 제1호 위탁관리자 부동산투자회사 토지 및 건물 2020.05.29 2020.07.31 100,000백만원 여의도사옥 매각에 따른 대체 부동산 확보 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리해당사항 없음 나) 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 15. 우발부채 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제87기 1분기말 매출채권및기타채권 74,791,321 10,152,541 13.57% 장기매출채권및기타채권 82,292 - 0.00% 합 계 74,873,613 10,152,541 13.56% 제86기 기말 매출채권및기타채권 58,064,501 9,715,454 16.73% 장기매출채권및기타채권 82,292 - 0.00% 합 계 58,146,793 9,715,454 16.71% 제85기 기말 매출채권및기타채권 76,212,758 9,807,987 12.87% 장기매출채권및기타채권 98,596 - 0.00% 합 계 76,311,354 9,807,987 12.85% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제87기 1분기 제86기 제85기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,715,454 9,807,987 14,414,842 2. 순대손처리액(①－②±③±④) 210,945 (190,850) (6,847,886) ① 대손처리액(상각채권액) - (263,553) (4,961,090) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 210,945 72,703 (1,886,796) 3. 대손상각비 계상(환입)액 226,142 98,317 2,241,031 4. 기말 대손충당금 잔액합계 10,152,541 9,715,454 9,807,987 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침가) 금융자산과 계약자산연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 180~365일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 180~365일을 초과한 경우나) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.다) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다. - 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 180~365일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 4) 매출채권의 연령분석현황당분기말 현재 경과기간별 장단기 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 만기미도래 30일 이내 30일 초과 90일 이내 90일 초과180일 이내 180일 초과 신용손상구간 합계 매출채권및기타채권 30,278,326 13,145,232 12,660,663 4,225,709 4,116,277 4,312,424 68,738,631 구성비 44.05% 19.12% 18.42% 6.15% 5.99% 6.27% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산 실사내용당사는 결산 기말 기준으로 연간 1회 외부감사인 입회 하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 실사방법은 전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사로 수행합니다. 또한 당사의 재고자산 중 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 재고자산은 없어 재고실사를 수행하지 않았습니다. 라. 수주계약 현황 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트는 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 연결기준 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 498,935 2,050,275 2,549,210 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 495,663 2,040,060 2,535,723 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법은 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준2 현금흐름할인법 할인율 수준3 순자산가치 보유지분의 순자산가치 등 연결실체는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다 . 2) 별도기준 가) 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 498,935 1,600,000 2,098,935 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 495,663 1,600,000 2,095,663 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여, 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법은 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준2 현금흐름할인법 할인율 수준3 순자산가치 보유지분의 순자산가치 등 당사는 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다 . IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ■ 연결 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제87기(당1분기) 삼정회계법인 - - - 제86기(전기) 삼정회계법인 적정 - 운송주선매출의 적정성 제85기(전전기) 한울회계법인 적정 - 투입법에 따른 수익인식 ※ 연결 감사의견은 공시된 각 사업연도의 연결 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.※ 연결대상의 모든 종속회사는 전기 및 전전기 회계감사에 대한 적정의견을 받았습니다. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제87기(당1분기) 삼정회계법인 - - - 제86기(전기) 삼정회계법인 적정 - 해당사항 없음 제85기(전전기) 한울회계법인 적정 - 종속기업투자주식에 대한 회수가능액 평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제87기(당1분기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 165백만원 1,650시간 30백만원 - 제86기(전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 165백만원 1,650시간 165백만원 1,507시간 제85기(전전기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 210백만원 1,984시간 210백만원 1,973시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제87기(당1분기) - - - - - 제86기(전기) 2023.06.20 세무조정 2023.06.20~2024.04.30 9백만원 삼정회계법인 제85기(전전기) - - - - - ※ 각 사업연도별 감사인(제85기: 한울회계법인)과 체결한 비감사용역은 없습니다. 4. 감사위원회와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 03월 12일 회사: 감사위원회 3명 감사인: 담당이사 외 1명 대면 회의 감사수행 경과 및 결과 보고 5. 회계감사인의 변경 공시 대상 기간 중 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회계감사인의 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 회사명 회계감사인 회계감사인 변경사유 제87기(당1분기) 제86기(전기) 제85기(전전기) (주)유수홀딩스 삼정회계법인 삼정회계법인 한울회계법인 지정감사만료 (주)유수로지스틱스 삼정회계법인 삼정회계법인 한울회계법인 계약만료 (주)싸이버로지텍 삼정회계법인 한울회계법인 한울회계법인 계약만료 6. 조정협의회 주요협의내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 총 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 이사회 내 사외이사 비율은 75%로 사외이사 중심의 이사회를 구현하였습니다.회사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며, 이사회의 독립성과 감독기능 강화를 위해 정관 제36조에 따라 사외이사가 의장을 하고 있습니다. 따라서, 현재 이사회 의장과 대표이사가 분리 운영되고 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다.각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. [유수홀딩스 정관]제 36 조(이사회의 의장) 이사회의 의장은 이사 중 1인을 이사회에서 선출하며 의장의 유고시에는 제34조 제2항을 준용한다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 3 - - - * 사외이사 변 동사항은 없음 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사송영규(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:100%) 찬 반 여 부 1차 2024.02.13 2023년(제86기) 결산(안) 승인의 건2023년(제86기) 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2023년 이사회내 위원회 활동 보고중기(FY2024∼FY2026) 주주가치 제고 정책 보고 - - - - - 2차 2024.03.12 제86기(2023년도) 정기주주총회 개최 승인의 건(총회 목적사항 포함)전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2023년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가 보고 - - - - - 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 오병관김기동이성용 ○ 설치목적 : 회사의 회계와 업무 감사를 위해 설치○ 권한 - 회사 회계와 업무를 감사 - 임시총회의 소집 청구 - 이사에게 영업에 관한 보고 요구 및 회사 재산상태 조사 - 외부감사인 선정 - 기타 이사회가 위임한 사항 처리 - ※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2024.02.13 2023년 (제86기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2024.03.12 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2023 외부감사 수행 결과) - - - - 2023년도(제86기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 2) 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.3) 당사의 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 이사회 구성원 현황은 다음과 같습니다. 직위 성명 선임배경 활동분야 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의최근 3년간거래내역 최대주주와의관계(추천인) 사내이사 송영규 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 대표이사, 경영 총괄 2016.03.25 ∼2025.3월 정기주총일 연임(2회) 없음 임원(이사회) 사외이사 오병관 금융 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 이사회 의장,감사위원장 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 김기동 법률 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 이성용 경영, 컨설팅 전문가 및 경영전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2023.03.29 ∼2026.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 현황 조직명 직원수 직위(근속년수) 담당기간 지원내역 경영관리팀 3명 전무 1명부장 2명(평균 31년) 평균 10년 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 등 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2024년 03월 12일 관련 경영진 오병관, 김기동, 이성용 - 자회사 경영현황 및 주요 계획 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 오병관 예 전) 나스미디어 사외이사 ('22.03 ∼ '24.03)전) 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09∼'23.09)전) NH농협손해보험 대표이사 ('18.01∼'19.12)전) NH농협금융지주 부사장 ('16.01∼'17.12) 예 금융기관 등경력자(4호 유형) 1. 기본자격 : 금융기관, 정부, 증권유관기관 등에서 회계, 재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무 수행자2. 근무기간 : 합산하여 5년 이상 - '92.04 ~ '97.09 : 농협중앙회 금융계획, 금융종합 담당 과장 - '00.01 ~ '01.02 : 농협중앙회 금융지원, 금융기획, 리스크관리 담당 차장 - '04.01 ~ '06.01 : 농협중앙회 금융기획팀 팀장 - '08.01 ~ '12.01 : 농협중앙회 금융기획, 금융구조개편 부장 - '15.01 ~ '17.12 : 농협중앙회 재무관리 본부장, 경영기획(금융) 부문장(상무) - '08.01 ~ '09.12 : 농협중앙회 금융기획부 부부장 - '10.01 ~ '12.02 : 농협중앙회 금융구조개편부 부장 - '15.01 ~ '15.12 : NH농협금융지주 재무관리 본부장 김기동 예 현) 현대캐피탈 사외이사 ('22.08 ~ 현재)현) 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ∼ 현재)전) 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ∼ '22.02)전) 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ∼ '19.07)전) 사법연수원 부원장 ('17.08 ∼ '18.06)전) 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ∼ '17.07) - - - 이성용 예 현) Arthur D Little 컨설팅 한국지사 대표파트너 ('22 ~ 현재)전) 신한금융지주 부사장(CDO), 신한DS 대표이사 사장 ('20.01 ~ '21.12)전) 신한금융지주 미래전략연구소 대표('19.01 ~ '19.12)전) 엑시온 컨설팅 대표 ('17 ~ '18)전) Bain Company 한국지사 대표 ('00 ~ '17) - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 3명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 'Ⅵ-1-라.이사의 독립성'을 참고하시기 바랍니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(1명) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2024.02.13 2023년 (제86기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2024.03.12 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2023 외부감사 수행 결과) - - - - 2023년도(제86기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회(감사)의 선출기준 감사위원회의 선출기준은 다음과 같습니다.① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성한다. ③ 감사위위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. 제3항 후문에 따른 감사위원회 위원이 되는 이사 선임 시에는 이 항에 따른 의결정족수를 적용하고, 제30조 제2항을 추가로 적용하지 않는다. ⑤ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다. ⑥ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2024년 03월 12일 관련 경영진 오병관, 김기동, 이성용 - 내부통제제도(내부통제시스템) 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 3 전무 1명상무 1명부장 1명(평균 28년) 감사위원회 지원 업무 사. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 준법지원인 의무설치법인에 해당되지 않아 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 - 제86기(2023년도) 정기주총 실시 제86기(2023년도) 정기주총 실시 ※ 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사 권유제도를 도입하였으며 제86기 정기주총(2024.3.28 개최)에 실시(위임방법 : 피권유자에 직접 교부, 우편 또는 팩스, 전자우편) 1) 서면투표제 당사의 정관 제27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 2) 전자투표제 주주총회 개최 관련, 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제368조의4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있습니다.(당사는 제86기 정기주주총회(2024.3.28 개최)에서 전자투표제도를 채택하였고, 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.) 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권의 행사사례는 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,041,812 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,542,896 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 24,498,916 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4.투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로72 3층, Tel.02-368-5800) 주주의 특전 없음 게재방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.eusu-holdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요 논의내용 제84기정기주총 (2022.03.29) 제1호 의안 : 제84기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 가결 재무제표 승인, 현금배당안 승인(1주당 400원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(송영규) - 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김기동) 원안대로 가결 사내이사 송영규 재선임, 사외이사 김기동 신규선임 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(오병관) 원안대로 가결 감사위원회 위원이 되는 사외이사 오병관 신규선임 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(김기동) 원안대로 가결 감사위원회 위원 김기동 신규선임 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 15억원 한도 승인 제85기정기주총 (2023.03.29) 제1호 의안 : 제85기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 가결 재무제표 승인, 현금배당안 승인(1주당 400원) 제2호 의안 : 사외이사 이성용 선임의 건 원안대로 가결 사외이사 이성용 신규선임 제3호 의안 : 감사위원회 위원 이성용 선임의 건 원안대로 가결 감사위원회 위원 이성용 신규선임 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 15억원 한도 승인 제86기정기주총 (2024.03.28) 제1호 의안 : 제86기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안대로 가결 재무제표 승인, 현금배당안 승인(1주당 350원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 정기주총 의결권행사 기준일과 배당기준일에 대한 정관 변경 승인 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 15억원 한도 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최은영 최대주주 보통주 4,715,674 18.11 4,715,674 18.11 - 조유경 임원 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - 조유홍 기타 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - (재)양현 재단 보통주 2,577,060 9.90 2,577,060 9.90 - (주)유수홀딩스사내근로복지기금 복지기금 보통주 747,686 2.87 747,686 2.87 - (주)유수홀딩스 자사주 보통주 1,542,896 5.92 1,542,896 5.92 - 계 보통주 14,544,016 55.85 14,544,016 55.85 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 경력사항 겸임사항 최은영 회장 전 양현재단 이사장전 한진해운 회장전 유수에스엠, 싸이버로지텍 사내이사전 유수홀딩스 대표이사 회장현 유수홀딩스 회장 (미등기임원) 싸이버로지텍 회장 (미등기임원) 다. 최대주주 변동 현황 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최은영 4,715,674 18.11 - 조유경 2,480,350 9.52 - 조유홍 2,480,350 9.52 - (재)양현 2,577,060 9.90 - THE MIRI STRATEGIC EMERGING MARKETS FUND 2,898,526 11.13 - 우리사주조합 - - - 2024.3.31 주주명부 기준으로 작성하여 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,374 8,384 99.8 7,767,447 26,041,812 29.83 - 마. 최근 6개월간 주가 및 거래량 (단위 : 원, 주) 종류 2023년 10월 2023년 11월 2023년 12월 2024년 1월 2024년 2월 2024년 3월 종가 월 최고 6,200 6,030 6,000 6,310 6,310 5,700 월 최저 5,800 5,700 5,780 5,700 5,720 5,500 6개월간 거래량 208,335 242,176 313,717 1,381,763 755,037 626,497 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 미등기 상근 회장 日 동경 성심여대 영문학 현 싸이버로지텍 회장 ('23.04.01 ~ 현재) 현 유수홀딩스 회장 ('07.02.01 ∼ 현재) 전 양현재단 이사장 ('06.12 ∼ '18.09) 전 한진해운 회장 ('07.02 ∼ '14.04) 4,715,674 - 본인 - - 송영규 남 1961년 10월 사장 사내이사 상근 대표이사 한국외대 터어키어학 인하대 국제통상학 석사 현 싸이버로지텍 대표이사 ('21.03.30 ∼ 현재) 현 유수로지스틱스 대표이사 ('17.12.12 ∼ 현재) 전 US COM logistics inc. 전무 ('15.02 ∼ '15.06) 전 한진해운 근무 및 컨테이너사업본부장 전무 ('88.01 ∼ '13.12) - - 발행회사 임원 2015.07.06 ∼ 현재 2025년 03월 29일 오병관 남 1960년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (이사회 의장, 감사위원회 위원장) 충남대 회계학 전 나스미디어 사외이사 ('22.03 ∼ '24.03) 전 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09 ∼ '23.09) 전 NH농협손해보험 대표이사 ('18.01 ~ '19.12) 전 NH농협금융지주 부사장 ('16.01 ~ '17.12) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 김기동 남 1964년 12월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 서울대 법학 서울대 법학 석사 현 현대캐피탈 사외이사 ('22.08 ~ 현재) 현 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ~ 현재) 전 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ~ '22.02) 전 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ~ '19.07) 전 사법연수원 부원장 ('17.08 ~ '18.06) 전 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ~ '17.07) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 이성용 남 1962년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 美 육군사관학교(West Point) 항공우주공학 서던캘리포니아대(USC) 컴퓨터공학 석사 하버드대 경영학(MBA) 로잔대 경영학 박사 현 Arthur D Little 컨설팅 한국지사 대표파트너 ('22 ~ 현재) 전 신한금융지주 부사장(CDO), 신한DS 대표이사 사장 ('20.01 ~ '21.12) 전 신한금융지주 미래전략연구소 대표 ('19.01 ~ '19.12) 전 엑시온 컨설팅 대표 ('17 ~ '18) 전 Bain Company 한국지사 대표 ('00 ~ '17) - - - 2023.03.29 ∼ 현재 2026년 03월 29일 조유경 여 1986년 07월 부사장 미등기 상근 전략기획실장 日 와세다대 국제학 전 싸이버로지텍 전략기획담당 전 Oriental Overseas Container Line(OOCL) 근무 전 Peter Dohle Schiffahrts-KG 근무 전 Hamburger Hafen und Logistik AG 근무 2,480,350 - 친족 / 발행회사 임원 - - 김성률 남 1962년 06월 전무 미등기 상근 CFO, 경영관리팀장 충북대 회계학 현 유수로지스틱스 기타비상무이사 전 싸이버로지텍 감사 전 유수에스엠 감사 - - 발행회사 임원 - - 강병준 남 1967년 11월 상무 미등기 상근 전략기획 연세대 사학 현 진저나인 대표이사 전 몬도브릿지 대표이사 전 한진해운 동서남아 지역본부 지원팀장 - - 발행회사 임원 - - 강범 남 1968년 10월 상무보 미등기 상근 회계세무파트장 경희대 경영학 현 유수로지스틱스 재무팀장 현 진저나인 감사 전 유수홀딩스 부장 (회계세무파트장) - - 발행회사 임원 2023.01.01 ∼ 현재 - ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 미등기임원의 재직기간은 기재를 생략함. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무관리 남 14 - - - 14 17년 391,597 27,971 - - - - 사무관리 여 9 - - - 9 10년 11개월 375,505 41,723 - 합 계 23 - - - 23 14년 8개월 767,102 33,352 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함.※ 미등기임원 포함하여 작성함.※ '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액의 합으로 작성하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값임.※ '평균근속연수' 및 '1인평균 급여액'의 합계는 회사 전체의 평균을 기재. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 410,226 82,045 - 2. 임원의 보수 등 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 . (반기. 사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 2024년 3월말 현재 유수에 속해 있는 회사는 국내 4개사(상장 1개사, 비상장 3개사), 해외 비상장 20개사로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 유수 1 23 24 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계통도 유수 계통도.jpg 유수 계통도 다. 등기이사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2024.03.31 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 송영규 대표이사 (주)유수로지스틱스 대표이사 (주)싸이버로지텍 대표이사 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 75,373 - -224 75,149 일반투자 - 1 1 1,600 - - 1,600 단순투자 - - - - - - - 계 - 4 4 76,973 - -224 76,749 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 연결실체의 피고로 계류중인 소송은 없습니다. 나. 채무보증현황 보고서 작성기준일 현재 연결실체가 제공하는 채무보증은 없습니다. 다. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무에 관한 사항은 연결재무제표 주석 "15. 우발부채 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없음 ■ IT 부문 (싸이버로지텍) 2024년 3월 26일 이사 회 결의를 통해 자기주식 취득을 결의했습니다. 자세한 사항은 2024년 3월 27일자 주요사항보고서(자기주식취득결정) 공시내용을 참고하시기 바랍니다.1) 취득예정주식 : 보통주식 4,000,000주2) 취득예정금액 : 62,000,000,000원3) 취득예상기간 : 2024년 5월 10일 ~ 2024년 5월 29일4) 보유예상기간 : 2024년 5월 30일 ~ 계속5) 취득목적 : 주주가치 제고 및 주주 유동화 기회 제공6) 취득방법 : 장외매수7) 위탁투자중개업자 : NH투자증권 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)싸이버로지텍 2000.03.29 서울특별시 마포구 월드컵북로 396(상암동) ☎02)6350-2000 http://www.cyberlogitec.com 소프트웨어 개발 및 판매 197,891 실질지배력 기준 해당 Cyberlogitec America, Inc. 2000.05.31 17777 Center Court Drive N, Suite 510 Cerritos, CA 90703 소프트웨어 개발 및 판매 4,274 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyberlogitec Global Pte. Ltd 2017.02.27 460 Alexandra Road #15-01 PSA Building Singapore 119963 소프트웨어 개발 및 판매 5,126 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - CyberLogitec Spain, S.L.U 2009.10.09 Puerto Bahia Algeciras Muelles de Isla verde exterior s/n, cp 11207, Algeciras Cadiz 소프트웨어 개발 및 판매 925 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - DOU Holdings Limited 2009.12.08 26/F, SHUN FENG INTERNATIONAL CENTRE, 182 QUEEN'S ROAD EAST, WAN CHAI, HONG KONG 지주회사 238 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 2010.05.26 7th Floor, SCETPA Building, 19A Cong Hoa St., Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam 소프트웨어 개발 및 판매 12,674 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)유수로지스틱스 2008.03.03 서울특별시 영등포구 의사당대로 147 ☎02)6716-3100 http://www.eusu-logistics.com/kr 종합물류 69,255 실질지배력 기준 해당 Eusu Logistics, Inc. 2001.03.26 20821 South Santa Fe Avenue, Carson, CA 90810 종합물류 14,732 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics India Private Limited 2012.11.07 402-A, VEDANTA, 779, MAKWANA ROAD, MAROL, ANDHERI, MUMBAI, INDIA 종합물류 27,466 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) 해당 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 2005.03.03 RM 1710, 17/F., TOWER 2, EVER GAIN PLAZA, 88 CONTAINER PORT ROAD, KWAI CHUNG, N.T., HONG KONG 종합물류 4,507 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shen Zhen) Company Limited 2010.02.01 Room 2001 Caiwuwei JinLong Building,139 Hongbao Road, Luohu District, Shenzhen, 518008, China 종합물류 5,022 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics Singapore Pte., Ltd. 2008.04.05 460 ALEXANDRA ROAD #15-01 PSA BUILDING SINGAPORE 119963 종합물류 3,352 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 2005.07.20 Room 808-810, Tower A, No.555, Shouyang Road, Jing’an District, Shanghai 200435, China 종합물류 16,313 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics B.V. 2008.04.08 HAVENSTAETE 2, WAALHAQVEN Z.Z. 12 3088 HH, ROTTERDAM, NETHERLANDS 종합물류 3,550 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics L.L.C(U.A.E) 2014.12.17 201-202, SHARAF BLDG,318-429,TARIQ BIN ZIYAD ROAD, PO BOX 241539,AL KARAMA, DUBAI 종합물류 354 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 2016.04.01 LOT. PT 5036-5041, JALAN TELUK DATUK 28/40, OFF PERSIARAN SEPANG, SEKSYEN 28, 40400 SHAH ALAM, Malaysia 종합물류 715 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Vietnam Company Limited 2017.01.01 Room #903, 09th Fl, HaDo Airport Buidling, 02 Hong Ha, Ward 2, Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam 종합물류 12,297 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Trans Vietnam Company Limited 2017.02.20 Room #903, 09th Fl, HaDo Airport Buidling, 02 Hong Ha, Ward 2, Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam 종합물류 278 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Pt Eusu Logistics Indonesia 2017.09.13 WISMA STACO 5th FL Jl. Casablanca Kav.18 Jakarta Selatan 12870, INDONESIA 종합물류 958 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 2017.10.05 NO.27, ROAD3 SHENGMING, DEVELOPMENT ZONE, DALIAN, LIAONING PROVINCE, CHINA 종합물류 604 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Myanmar Ltd 2017.11.20 No.1, Room No (2A), 2nd Floor, Lwin Moe Kaung Condo ,Moe Kaung Street ,Yankin Township, Yangon, Myanmar 종합물류 876 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - ESL Trading(Shanghai) Co.,Ltd 2015.12.02 Room 808, Tower A, No.555, Shouyang Road, Jing’an District, Shanghai 200435, China 종합물류 55 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)진저나인 2021.05.18 서울특별시 서대문구 신촌로 73(창천동) ☎1833-2109 모바일 플랫폼 서비스 2,042 실질지배력 기준 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜유수홀딩스 110111-0003262 - - 비상장 23 ㈜싸이버로지텍 110111-1922750 ㈜유수로지스틱스 110111-3849217 ㈜진저나인 110111-7891008 Cyberlogitec America, Inc. 미국 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 Cyberlogitec Global Pte. Ltd. 싱가포르 DOU Holdings Limited 홍콩 CyberLogitec Vietnam Co., Ltd. 베트남 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) 아랍에미리트 Eusu Logistics Inc. 미국 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 Eusu Logistics India Private Limited 인도 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Myanmar Ltd. 미얀마 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd. 중국 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍 비상장 2000년 03월 29일 경영참여 800 8,025,000 40.13 848 - - - 8,025,000 40.13 848 197,891 20,557 (주)유수로지스틱스 비상장 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 10,659,533 100.00 72,592 - - - 10,659,533 100.00 72,592 69,255 4,175 (주)진저나인 비상장 2021년 05월 18일 경영참여 5,000 1,000,000 100.00 1,933 - - -224 1,000,000 100.00 1,709 2,042 -883 더벤쳐스 파운더스 커뮤니티 펀드 1 비상장 2022년 10월 04일 일반투자 800 1,600 10.53 1,600 - - - 1,600 10.53 1,600 14,758 -370 합 계 19,686,133 - 76,973 - - -224 19,686,133 - 76,749 283,946 23,479 ※ 당사는 종속기업투자주식에 대해서 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 회수가능액을 추정하여 손상 및 환입 회계처리를 하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음