유수홀딩스 분기보고서 (2023.09)
1. 사업의 개요

○ 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 연결대상 종속회사로는 (주)싸이버로지텍(소프트웨어 개발 및 판매), (주)유수로지스틱스(화물운송 중개, 대리 및 관련서비스업) 등이 있습니다. 당사가 직접 보유하고 있는 종속회사의 주식보유현황 및 지분율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속회사명 보유주식수(주) 지분율(%) 주식장부가액 자산총액대비 비중(%) 비 고 (주)싸이버로지텍 8,025,000 40.13 848 0.32 비상장 (주)유수로지스틱스 10,659,533 100.00 72,592 27.61 비상장 (주)진저나인 1,000,000 100.00 2,139 0.81 비상장 ※ 자산총액대비 비중은 종속회사 주식의 장부가액을 당사의 자산총액(262,876백만원)으로 나눈 비율임.(2023년 9월 30일 별도재무제표 기준) ■ IT 부문 당사는 터미널, 해운, 물류 기업에 IT 기술을 활용한 업무용 솔루션을 개발하여 공급하거나 IT 서비스를 제공하고 있습니다. 솔루션 판매는 본사 및 해외법인 등 국내외 판매조직을 통해 시스템 구축 및 유지보수 계약으로 진행하고 있습니다. 고객들의 니즈에 맞는 소프트웨어 패키지 개발역량과 이를 통해 축적된 관련 분야의 전문적인 경험으로 제품 공급 매출 외에도 안정적인 유지보수 매출을 확보하여 2000년 창사 이래 2017년까지 연평균 15.5%의 꾸준한 성장을 보였습니다. 이후 해운시장 재편과 코로나 팬데믹 등으로 성장세가 잠시 주춤하였으나, 2021년부터 항만 분야의 신규 수주가 재개되며 실적을 회복하고 있습니다. 특히 클라우드, SaaS, Big Data 등의 신기술을 활용한 항만/물류 분야의 새로운 시장을 선도하기 위해 관련 기술에 대한 연구와 제품 개발 활동을 이어가고 있습니다. ■ 종합물류 부문 당사는 전 세계 주요 국가에 확보한 자사의 글로벌 네트워크를 바탕으로 고객의 글로벌 공급망 원스톱 서비스 제공을 위해 자체 개발한 정보시스템 기반으로 국제물류주선업, 창고, 육상운송, LCL 및 바이어스 콘솔 (Buyer's Consolidation), 프로젝트 화물, 계약물류(Contract Logistics) 등의 사업 분야에서 화주의 다양한 물류 수요를 충족시킬 수 있는 토탈 물류 솔루션을 제공하고 있으며 전략 화주 및 성장 산업군을 타겟으로 끊임없이 사업 영역의 확대를 추진하고 있습니다. 나. 사업부문별 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제 86 기 3분기 제 85 기 제 84 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 종합물류 1. 매출액 174,022 69.87% 467,108 83.77% 427,903 84.95% 2. 영업손익 3,503 19.15% 20,913 70.54% 20,614 101.31% 3. 자산 129,786 25.07% 147,463 28.09% 136,991 27.30% IT 1. 매출액 71,215 28.59% 86,131 15.45% 71,935 14.28% 2. 영업손익 16,948 92.67% 16,978 57.27% 6,351 31.21% 3. 자산 205,264 39.65% 195,366 37.22% 175,184 34.92% 기 타 1. 매출액 8,365 3.36% 6,824 1.22% 6,304 1.25% 2. 영업손익 1,847 10.10% (6,738) (22.73)% (5,479) (26.93)% 3. 자산 265,116 51.22% 271,259 51.68% 249,658 49.76% 연결조정 1. 매출액 (4,535) (1.82)% (2,456) (0.44)% (2,438) (0.48)% 2. 영업손익 (4,009) (21.92)% (1,507) (5.08)% (1,139) (5.59)% 3. 자산 (82,523) (15.94)% (89,162) (16.99)% (60,126) (11.98)% 합계 1. 매출액 249,067 100.00% 557,607 100.00% 503,704 100.00% 2. 영업손익 18,289 100.00% 29,646 100.00% 20,347 100.00% 3. 자산 517,643 100.00% 524,926 100.00% 501,707 100.00% 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 종합물류 용 역 해상/항공 운송 주선업, Contract Logistics 사업 174,022 69.87% IT 용 역 소프트웨어 개발 및 판매 71,215 28.59% 기타 용 역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 8,365 3.36% 연결조정 내부거래 제거 (4,535) (1.82)% 합 계 249,067 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 사업장 현황 (단위: 백만원) 사업부문 지역 사업장 소재지 비고(*1)(공시지가 및 과세표준) 임대 국내 여의도 본사 사무실 서울시 영등포구 여의나루로 60 신촌 테라운드 서울시 서대문구 신촌로 73 60,362 한남 테라249 서울시 용산구 이태원로 249 23,609 종합물류 국내 유수로지스틱스 본사 서울시 영등포구 의사당대로 147 해외 미주 총괄 미국, 뉴저지 유럽 총괄 네덜란드, 로테르담 중국 총괄 중국, 상해, 심천, 홍콩 베트남 총괄 베트남, 호치민 싱가포르 싱가포르, 싱가포르 태국 태국, 방콕 대만 대만, 타이페이 말레이시아 말레이시아, 샤알람 미얀마 미얀마, 양곤 인도 총괄 인도, 뭄바이 아랍에메리트 아랍에미리트, 두바이 인도네시아 인도네시아, 자카르타 IT 국내 싸이버로지텍 본사 서울시 마포구 월드컵북로 396 해외 미주 미국, LA 스페인 스페인, 알제시라스 베트남 베트남 홍콩 홍콩 싱가포르 싱가포르 기타 국내 진저나인 본사 서울시 서대문구 신촌로 73(창천동) (*1) 당사의 신촌 테라운드 금액은 토지의 공시지가인 57,103백만원과 건물의 과세표준 3,259백만원이 포함된 금액이고, 한남 테라249 금액은 토지의 공시지가인 21,216백만원과 건물의 과세표준 2,393백만원이 포함된 금액입니다. 그외 주요사업장은 임차하여 사용하고 있습니다.연결실체의 시설 및 설비는 시설장치, 기계장치, 차량운반구 등이 있으며, 당분기말 현재 장부가액은 15,788백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감 기타증감 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 제 86(당) 기 3분기: 시설장치 457,781 - - - - (49,479) - 408,302 기계장치 6,734 - - - - (1,348) 335 5,721 차량운반구 374,098 73,622 23,040 - - (84,104) 3,184 389,840 집기비품 1,228,557 530,211 537,831 - (8,077) (471,820) 18,808 1,835,510 리스개량자산 13,023 - - - - (3,337) 632 10,318 사용권자산 11,357,284 - - 3,828,218 - (3,598,235) 78,465 11,665,732 기타유형자산 100,061 - - - (3,813) (19,484) 2,838 79,602 건설중인자산 - 1,930,931 (537,831) - - - - 1,393,100 합 계 13,537,538 2,534,764 23,040 3,828,218 (11,890) (4,227,807) 104,262 15,788,125 연결실체의 투자부동산 당분기말 현재 장부가액은 143,816백만원 이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,302,562 (280,591) 12,021,971 합 계 144,096,611 (280,591) 143,816,020 나. 설비의 신설 매입계획 등 (단위: 백만원) 사업부문 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자금액(*1) 총투자실적 당기실적 비고 IT 신설 2023 HW투자 생산능력증가 250 186 186 기타 신설 2021~2024 모바일 플랫폼 개발 서비스 품질 향상 735 347 6 (*1) 총투자금액은 총투자실적과 남은 투자기간 동안 발생할 예상 투자금액의 합임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출 품 목 제 86기 3분기 제 85기 제 84기 종합물류 용역 해상/항공 운송 주선업,Contract Logistics 사업 수 출 135,674 390,789 367,002 내 수 38,348 76,319 60,901 합 계 174,022 467,108 427,903 IT 용역 소프트웨어 개발 및 판매 수 출 65,813 79,628 64,614 내 수 5,402 6,503 7,321 합 계 71,215 86,131 71,935 기타 용역 임대업, 모바일 플랫폼 서비스 제공 등 수 출 - - - 내 수 8,365 6,824 6,304 합 계 8,365 6,824 6,304 연결조정 기타 기타 수 출 (87) (67) (101) 내 수 (4,448) (2,389) (2,337) 합 계 (4,535) (2,456) (2,438) 합 계 수 출 201,400 470,350 431,515 내 수 47,667 87,257 72,189 합 계 249,067 557,607 503,704 나. 수주산업 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. ■ IT 부문 2022년은 COVID-19로 인한 지연됐던 해외 신규 사업의 수주가 재개되며 실적 개선에 많은 영향을 미쳤습니다. 2023년에도 제품의 완성도와 상품성을 향상하여 시장에서의 경쟁력을 제고하고, 차세대 제품 및 서비스 출시를 통한 신규시장 진출도 도모할 예정입니다. 2023년 주요 수주 사업은 다음과 같습니다. - 포스코플로우 스마트물류플랫폼 가시성 모듈 구축 계약 - 일본 Kambara Kisen Allegro 구축 계약 - 부산 동원글로벌터미널 TOS 구축 2차 계약 수주산업 관련 자세한 계약내역은 계약상 비밀유지의무에 따라 계약별 공시를 생략합니다. 이는 해당 계약에서 관련정보 등을 비공개 사항으로 규정하고 계약 당사자가 계약별 공시를 동의하지 아니함에 따라, 계약정보 공개가 기업에 현저한 손실을 초래할 가능성이 높다는 판단에 근거합니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 지주회사는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상(기존 1,000억원 이상에서 2017년 7월 1일부 5,000억원 이상으로 개정 시행/ 약칭 공정거래법 시행령 제2조 1항 1호), 지주비율 50%이상(약칭 공정거래법 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족(지주비율 50%이상 미충족)으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없습니다.당사의 주 수익원이 2014년 6월 1일 분할합병 이전에는 상표권 수익, 자회사 배당수익, 건물 임대수익 등이 주를 형성하고 있었으나, 분할합병 이후에는 소유 상표권이 (주)한진해운으로 승계됨에 따라 2014년 6월부터는 상표권 수익이 발생하지 않습니다. 당사는 현재의 수익원을 바탕으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 합니다. ■ 유수홀딩스 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 있습니다. 당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부, 국내외 종속기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 장기금융자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험당사는 당분기말 현재 외화자산ㆍ부채를 보유하고 있지 않으며, 이에 따라 환율변동에 따른 손익이 발생하지 않습니다. ② 주가변동 위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 비상장주식 및 회사채 등에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 86(당) 기 3분기말 제 85(전) 기 기말 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 차감전장부금액 손상누계액 기말장부금액(최대노출액) 현금및현금성자산(*) 28,679,314 - 28,679,314 9,386,486 - 9,386,486 단기금융자산 953,220 - 953,220 24,049,366 - 24,049,366 장기금융자산 4,994,672 - 4,994,672 5,447,892 - 5,447,892 매출채권및기타채권 549,198 - 549,198 280,271 - 280,271 기타자산(유동/비유동) 501 - 501 23,541 - 23,541 합 계 35,176,905 - 35,176,905 39,187,556 - 39,187,556 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.당분기 및 전기 중 매출채권및수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 한편, 당사는 동일거래처에 대한 채권ㆍ채무를 상계약정을 통하여 상계하고 있습니다. ① 매출채권당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다. 당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 3개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 당사와 수년간 지속적으로 거래해 오고 있으며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 당사는 매출채권과 관련하여 담보를 제공받고 있습니다. 따라서 당사는 담보를 고려하여 매출채권의 대손충당금을 인식하고 있습니다. 기대신용손실 평가 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실의 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균채무불이행률 총장부금액 담보금액 대손충당금 신용손상여부 만기 미도래 0.00% 35,383 550,000 - No 30일 이내 0.00% 32,746 173,890 - No 30일 초과 90일 이내 0.00% 26,110 26,110 - No 합계 94,239 750,000 - ② 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다.이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 당사는 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 86(당) 기 3분기말 제 85(전) 기 기말 부 채 9,901,250 9,096,441 자 본 252,975,093 259,267,167 부채비율 3.91% 3.51% ■ IT 부문 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 있습니다.당사는 재무위험 관리를 위하여 사업부 및 국내외 관계기업과의 공조 하에 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기/장기금융상품, 지분상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 기능통화 외의 통화로 표시되는 용역제공, 구입 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환위험에 노출되어 있는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. ② 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당사는 주기적인 금리동향모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 당분기말 현재 변동금리부 금융상품을 보유하고 있지 않아 이자율 변동에 따른 금융손익의 변동은 발생하지 않습니다. (2) 신용위험당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 당사의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 일정수준 이상인 국내외 금융기관들과의 거래를 원칙으로 하고 있습니다. ① 매출채권 및 계약자산당사는 법인 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 12개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 거래상대방 중 개인은 존재하지 않습니다. 당분기 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 미수금 등에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.(3) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한 원활한 자금운영을 위하여 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관과의 거래를 윈칙으로 하고 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. ■ 종합물류 부문 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 가. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발행하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못했을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당분기말 중 대손충당금 설정 채권을 제외한 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금에 중요한 손상의 징후는 발생하지 않았으며, 당사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 나. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 다. 환위험 당사는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 유로 등이 있습니다. 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 라. 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 각각 고정금리부 금융상품과 변동금리부 금융상품의 보유로부터 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 나. 파생거래 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 해당사항 없음 다. 그밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 ○지적재산권(상표권)당사는 2014년 11월 4일 개최된 임시주주총회 결의에 의거, (주)유수홀딩스로 상호를 변경하였으며, 국내 및 해외에 상표권(유수, EUSU 등)을 출원, 등록 중에 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지주회사 개요 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써, 사업활동을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있으며, 1986년 공정거래법 개정 시 설립 및 전환이 금지되었다가 1997년 외환 위기 이후 기업구조조정 촉진을 위해 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사는 그 성격에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분됩니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 사업지주회사는 직접 어떠한 사업 활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.지주회사 체제는 경영의 효율성을 강화하고 지배구조의 투명성을 제고함으로써 주주가치를 높일 수 있고, 자회사들의 독립적인 자율경영과 자회사에 대한 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시킬 수 있으며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 당사는 2014년 12월 31일 기준으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 법상의 지주회사 요건 미충족으로 지주회사에서는 적용 제외되나 자회사의 주식을 확보, 유지, 관리하는 등 지주회사로서의 실질적인 지위와 역할에는 변함이 없으며, 주된 영업수익은 임대사업수익, 배당수익 등으로 구성되어 있습니다. 나. 주요종속회사의 사업 현황 ■ IT 부문 가. 주요 고객관리 정책 현황 당사는 다음과 같은 프로세스 운영을 통해 고객에게 IT 서비스 수준을 적시에 효율적, 안정적, 지속적으로 제공하고 있습니다. (회사 또는 그 종속회사의 경영 또는 영업과 관련한 비밀에 속하는 사항은 기재를 생략하였습니다.) ① 가용성(Availability) 관리: 서비스의 가용성 수준을 일관성 있게 보장함으로써 고객에게 신뢰할 수 있는 안정적인 서비스를 제공하며 고객사의 비즈니스 목표에 도달할 수 있도록 합니다. ② 지속성(Continuity) 관리: 서비스 환경에 대한 고객이 요구하는 서비스 수준을 계속 유지하기 위하여 잠재적인 위협요소를 평가하여 리스크 회피 전략을 수립하고 재해 시에도 최소한의 서비스를 제공합니다. 나. 주요 지적재산권 보유 현황 구분 특허 및 저작권 명칭 등록일 등록번호 특허 컨테이너 터미널 시스템 2013.08.14 1012988950000 저작권 OPUS Terminal 2007.09.18 2007-01-189-005011 저작권 OPUS Stowage 2008.05.15 2008-01-189-002457 저작권 OPUS Container 2014.03.24 C-2014-006688 저작권 SmartLink 2018.01.23 C-2018-002032 저작권 OPUS Stowage 2018.01.23 C-2018-002034 저작권 Eagle Eye Emulator 2018.01.23 C-2018-002035 다. 업계의 현황 최근 시장조사기관인 가트너에 따르면 2022년 Global IT 시장 규모는 약 4조 4천억불 수준으로 집계되었는데, 이는 2021년에 비하여 0.2% 감소한 것으로 설명하고 있습니다. 또한 2023년 Global IT 시장은 2022년 대비 2.4% 성장할 것으로 기대하고 있어 IT부문에 대한 기업들의 투자는 계속될 것으로 추정하고 있습니다. 지속되는 COVID-19와 러시아-우크라이나 전쟁 등의 대외적 요인과 더불어 장기간 지속되었던 저물가ㆍ저금리 시대가 막을 내리고 고물가ㆍ고금리 시대가 시작되었습니다. 이러한 복합 충격은 경제 전망의 불확실성을 키웠고, 급기야 스태그플레이션이 언급되면서 경기침체의 시작이라는 시각이 대두되고 있습니다. 대부분의 산업군이 둔화된 성장세 또는 역성장이 점쳐지는 것에 비해 IT 투자에 대한 수요는 상대적으로 견고할 것으로 예상됩니다. 경기 침체에 대한 대응으로 기업의 운영 효율을 높이고 차별화된 경쟁력을 갖출 기술 중심의 IT 투자는 지속될 것으로 예상됩니다. 2022년에 메타버스, NFT, 로우코드 플랫폼의 열기가 식어버렸고, 과거 대비 높아진 IT투자 불확실성으로 인해, 지속성장 가능성이 높은 기술에 대한 관심이 늘어날 것으로 예상됩니다. 주목해야 할 관련 기술 트렌드로는 빅데이터, 애널리틱스, 머신러닝, 클라우드 등이 있으며, 이에 대한 투자가 강세를 보일 것으로 예상됩니다. 지속되는 기업의 디지털화에 대한 투자로 인해, 소프트웨어 및 IT 서비스 부문은 2023년에 각각 9.3% 및 5.5% 성장할 것으로 예상됩니다. 소비자와 기업 모두 장치 교체 주기가 길어짐에 따라 장치 부문은 올해 5.1% 감소할 것으로 예상됩니다. 소프트웨어 지출이 계속 증가함에 따라 기업이 구현 및 지원을 위해 IT 서비스 시장도 2023년 5.5% 성장한 1조 3천억불 수준으로 예상됩니다. 시장에서의 주도적인 역할을 가져가기 위한 기업들의 디지털 전환 시도는 더욱 가속화될 것으로 보이며, 디지털 역량을 갖추기 위한 비즈니스 플랫폼 통합부터 클라우드 네이티브로서 경쟁력을 갖추는 것이 중요할 것으로 전망됩니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황당사는 선사 및 항만 대상의 해외 솔루션 사업의 성과로 2023년 3분기 누적 712억원의 매출, 170억원의 영업이익(연결실적 기준)을 달성하였습니다.싸이버로지텍은 글로벌 경제환경 변화와 고객들의 다양하고 높아진 IT 서비스에 대한 수요에 대응하여 완성도 높은 제품 출시와 수준 높은 서비스 제공을 위한 IT 투자 및 차세대 기술에 대한 투자를 진행하고 있으며, 2023년에도 다양하고 안정적 수익기반을 마련할 예정입니다. (2) 사업부문의 구분 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 솔루션 사업 해운: Allegro, CARA, OPUS Stowage, OPUS Logistics, SmartLink, OPUS D, OPUS DGL 항만: OPUS Terminal, DigiPort, OPUS Terminal M, 패키지 판매 서비스 사업 Consulting(ISP, Process Innovation, EA), System Integration(Application Development, SI), IT Outsourcing(Data Center Network Operation, Architecture), ASP Service 인력 지원 R D Optimization Engine Development, Software Package Platform, Software Package Development Methodology 기술 개발 (3) 시장의 특성2023년 해운 시장은 코로나 시기를 거치며 유례없는 호황을 누렸던 시기를 지나 위축되는 경향을 강하게 띨 것으로 전망됩니다. 인플레이션으로 인한 글로벌 해운 수요 증가의 둔화와 함께 명복 공급량 증가 및 유가 변동성 확대와 함께 해상운임의 하락세가 더욱 두드러질 가성이 높을 것으로 예상됩니다. Clarksons Research에 따르면 2023년 해상물동량은 약 1.9% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. IMO 환경규제로 인한 실지 선복 증가 제약과 미국 서안 항만 노사 협상 결렬이나 추가적인 철도 파업 등 부정적인 이슈가 발생할 가능성이 여전히 산재해 있는 점 또한 부정적인 예상을 하는 요인입니다. 이에 따라 민간 선사들은 운임 방어 및 노선 축소 등의 노력과 함께 비용구조 합리화를 위한Digital화 전환의 기조가 지속될 것으로 전망되며, 기존 투자 IT의 내부 프로세스 최적화, Visibility 확보를 등을 통한 경쟁력 강화를 위한 투자를 할 것으로 예상됩니다. 항만의 경우 공공 중심의 스마트 항만에 대한 프로젝트 형태의 사업이 증가할 것으로 보여집니다. 한국의 해양수산부 해운·항만 물류산업의 글로벌 경쟁력 강화를 위해 부산항과 광양항 등에 스마트항만 구축을 추진하고 있습니다. 항만 산업 내 하드웨어의 자동화는 상당한 성숙 단계에 진입하였으며, 디지털화와 자동화의 기반이 되는 소프트웨어 기술의 도입 및 고도화가 지속될 것으로 예상되고 있습니다. COVD-19가 컨테이너 터미널의 운영에 많은 영향을 미침에 따라, 자동화와 디지털화의 필요성이 확인되어 디지털 전환은 더욱 가속화될 것으로 보여집니다. 디지털화 추세와 함께 AI, IoT, Big Data 등의 신기술 적용이 필수불가결인 가운데, 항만을 포함한 해운 산업은 사이버 공격에 취약한 점을 보이는 가운데 사이버 보안 SW에 대한 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 글로벌 시장 불확실성 증가로 인한 공급망 리스크가 확대됨에 따라 SCM SW를 도입하고자 하는 기업들의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 기존 SCM의 목적이 유통 비용의 절감에 중점을 두었다면, 최근 몇 년간 지속되어온 외부 요인으로 인한 글로벌 공급망 리스크의 확대에 따라 변화된 환경에 보다 빨리 적응하고 발생 가능한 리스크를 파악해 사전 대응하는 것으로 변화하기 시작했습니다. 기업의 경쟁력 강화를 위해 SCM 효율성 증가를 위한 중요성이 보다 중요해짐에 따라, SCM IT산업에서 인공지능(AI)을 비롯한 디지털 신기술을 활용해 혁신을 꾀하는 움직임이 커지고 있습니다. SCM분야 IT분야에서도, 빅데이터에 머신러닝과 인공지능(AI)를 비롯한 디지털 신기술을 접목한 데이터 인텔리전스 기반의 SCM 혁신에 대한 투자가 지속될 것으로 예상됩니다. AI를 비롯한 디지털 신기술은 물류 분야에서 인간의 개입과 상황판단에 의존해 온 작업을 대신할 수 있는 수단으로 주목받고 있으며, 로봇·자율주행트럭·드론 등을 활용한 배송이나 운송, 보관 등의 무인화를 포함하는 '스마트 물류 시스템' 영역의 활용을 위한 연구개발과 실험이 활발해지고 있습니다. 단순 반복 작업을 대신하는 로봇프로세스자동화(RPA), 서비스 비용 및 수요 예측과 배송 경로 최적화, 예측 기반 선제적 대응체계 구축 등 '물류 시스템 운영' 측면의 활용은 실용화 사례가 확산되는 추세입니다. 이에 따라 물류산업 AI관련 시장 규모는 2023년 40% 성장하여 60억 달러 수준이 될 것으로 예측하고 있습니다. ■ 종합물류 부문 가. 사업부문별 영업개황 당사는 해외법인 포함 연결결산 기준 2023년 3분기 매출 1,740억원, 영업이익 35억원을 시현했습니다. 사업 실적은 해상운송주선업과 항공운송주선업, 운송업 및 창고 보관업 등의 계약물류사업을 통한 실적이며, 이 중 해상운송주선업이 46.7%, 항공운송주선업이 12.2%, 그리고 창고, 내륙운송 등의 계약물류사업이 41.1% (미주 내륙 운송 포함)를 차지하고 있습니다. 사업 부문 주요 제품 및 서비스 구분 기준 해상운송 주선업 해상을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 항공운송 주선업 항공을 통한 화물 운송 및 주선업 서비스 형태 계약물류사업 내륙 화물운송을 위한 운송업, 창고보관업, 창고 내 부가가치 창출 서비스, 그리고 물류 컨설팅 서비스 서비스 형태 나. 시장점유율 물류신문(www.klnews.com.kr)에서 집계한 국내 상위 50대 물류기업 순위 자료에 의거하면 국내 주요 물류 기업인 현대글로비스, CJ대한통운의 2022년 연결 매출은 각각 27조원, 12조원이며, 당사는 해외법인 포함한 2022년 연결 기준 매출액은 4,671억 원으로 국내 순위 30위의 규모입니다. (영업이익 기준 24위) 다. 시장의 특성 IMF는 2023년 글로벌 경제성장율을 3%로 예측 (4월 2.8% 보다 상향된 목표)하고 있습니다만, 2010년대 평균 3.7% 성장에 비하면 성장률은 상당히 감소한 상태입니다. 미국, 인도, 중동 등 일부 국가를 중심으로 경기 회복 움직임을 보이고 있으며, 한국과 독일과 같은 제조업 중심 국가들의 회복이 더디게 나타나고 있습니다. 미국의 상대적 경기 개선은 제조업이 아닌 서비스를 중심으로 한 경기 개선이므로 무역의 증가로는 나타나지 않고 있습니다. 미·중 갈등과 러-우 전쟁 등으로 무역장벽이 높아지면서 독일, 한국 및 동남아의 수출 중심 제조업은 힘을 잃고 있으며, 중국의 리오프닝 효과도 생각 보다 크지 않습니다. 인플레이션 및 긴축 정책의 영향으로 해상 운임의 약세가 이어지면서 2023년 9월 말 상해컨테이너운임지수 (SCFI)는 2022년 1월 7일 5,109 고점 대비 83% 하락한 886.85로 마감을 했으며, 11월초 현재 1,012선을 유지하고 있습니다. 대형 유통업체를 포함한 많은 제조 기업들이 여전히 높은 재고 수준을 유지하고 있으며, 추가 물량 발주가 진행이 되지 않아 해상 컨테이너 수요가 계속 위축되고 있습니다. 주요 경제 연구 기관은 2023년 세계 경제 위축을 전망하고 있으며, 2023년도 하반기의 글로벌 수요 위축과 해상 운임 하락 압박이 지속될 전망입니다. 라. 시장여건 및 영업의 개황 러-우 전쟁, 팬데믹, 미-중 안보/무역분쟁 등의 시장 불안 요인은 최근 동시 다발적으로 발생되고 있습니다. 이에 따른 시장 예측 불가, 수익성 악화, 원가 상승의 문제로 화주들의 기업 운영 상황은 매우 어려운 상태입니다. 설상가상으로 ‘만약을 대비’한 Just In Case의 재고 운영으로 화주의 비용 부담이 가중되고 있습니다. 자동차, 전자, 화학, 패션 어패럴 등 주요 산업의 경우 글로벌 가치 사슬, 즉 국제적 분업 네트워크에 참여도가 높아 외부 위험 노출도가 증가되고 있으며 공급망 안정성 강화를 지원할 수 있는 물류회사의 글로벌 솔루션과 조언이 필요합니다. 당사는 고객사의 니즈에 적극 대응하면서 인도, 중동, 중남미 등 성장 지역에 역량을 모으고 있습니다. 당사는 불확실성의 증가에 따른 고객 화물 가시성을 높이기 위해 고객별 맞춤 서비스를 강화하면서, 글로벌 맵, 채팅 기능 등 고객 요구에 맞추어 신규 서비스를 확장해서 적용하고, 고객별 EDI, 웹서비스 도입 등 데이터 연동 통한 업무 간소화를 확대하고 있습니다. 공급망 단절을 대비한 물류센터 구축으로 화주의 Just In Case 재고 관리 추세에 대한 솔루션을 제공하기 위해 한국, 중국, 동남아 및 미국 중심 기존 핵심 거점의 기능 및 규모를 확대하고 있습니다. 원가 경쟁력을 확보하기 위해 스페이스와 운임의 경쟁력 확보에도 적극적으로 대응하고 있습니다. 비우호적인 운송 환경에서도 다년간 구축해온 화주 및 선사와의 교섭력을 바탕으로 안정적으로 서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 하반기는 글로벌 경제의 지속적인 악화로 실적 성장세가 더욱 둔화할 가능성이 높습니다. 당사는 이에 대응하기 위해 원가 상승 요인을 최대한 억제하고 해외 법인과 네트워크 비즈니스를 강화하여 고객사의 공급망 전반에 정밀한 가시성 정보를 제공하고, 물류 최적화 솔루션으로 고객사의 사업 경쟁력 제고에 주안점을 두면서, 중대형 고객사를 계속 확보하겠습니다. 포워딩 서비스와 W 통합 솔루션을 효과적으로 어필하면서 신규 대형 물량 확보를 지속적으로 추진할 계획입니다. 또한 거점지역내 물류센터 확보와 국제간 이커머스 물류사업을 강화하면서, 선진 물류 솔루션으로 글로벌 영업을 계속 확대해 나가겠습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제86기 3분기말 제85기 기말 제84기 기말 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 325,223 314,537 308,803 ㆍ현금및현금성자산 248,849 204,567 154,734 ㆍ단기금융자산 7,947 27,128 51,095 ㆍ매출채권및기타채권 51,825 66,405 89,132 ㆍ당기법인세자산 5,928 7,058 3,307 ㆍ기타유동자산 10,674 9,379 10,535 [매각예정비유동자산] - 10,639 - ㆍ매각예정비유동자산 - 10,639 - [비유동자산] 192,420 199,750 192,904 ㆍ장기금융자산 5,462 5,904 2,723 ㆍ장기매출채권및기타채권 85 99 476 ㆍ관계기업및공동기업투자 2,986 9,533 6,210 ㆍ유형자산 15,788 13,538 13,446 ㆍ투자부동산 143,816 144,096 144,471 ㆍ무형자산 8,639 8,595 7,678 ㆍ이연법인세자산 9,649 10,971 9,702 ㆍ확정급여자산 1,234 2,420 2,945 ㆍ기타비유동자산 4,761 4,594 5,253 자산총계 517,643 524,926 501,707 [유동부채] 51,993 63,780 73,854 ㆍ매입채무및기타채무 28,643 39,264 45,841 ㆍ임대보증금 6,150 5,986 6,532 ㆍ차입금 - 1,800 5,356 ㆍ유동성리스부채 4,396 3,440 3,689 ㆍ당기법인세부채 6,312 6,033 3,168 ㆍ기타의 유동부채 6,492 7,257 9,268 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채] - 2,028 - ㆍ매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 - 2,028 - [비유동부채] 13,639 13,447 19,808 ㆍ장기매입채무및기타채무 49 - - ㆍ장기차입금 22 26 - ㆍ리스부채 7,658 8,201 7,223 ㆍ확정급여부채 2,474 1,934 2,761 ㆍ이연법인세부채 3,112 2,950 9,453 ㆍ기타비유동부채 324 336 371 부채총계 65,632 79,255 93,662 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 41,057 41,057 41,057 [자본조정] (24,408) (24,403) (30,618) [기타자본] 3,720 1,018 2,274 [이익잉여금] 255,604 253,164 233,520 [매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본] - 325 - [비지배주주지분] 110,933 109,405 96,707 자본총계 452,011 445,671 408,045 관계기업및공동기업투자의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 249,067 557,607 503,704 영업이익(손실) 18,289 29,646 20,347 당기순이익 24,465 44,119 39,167 지배회사소유주지분 12,295 29,053 24,027 비지배지분 12,170 15,066 15,140 총포괄이익 27,330 43,307 44,629 지배회사소유주지분 14,941 28,213 27,827 비지배지분 12,389 15,094 16,802 주당순이익 502원 1,218원 991원 희석주당순이익 502원 1,218원 991원 연결에 포함된 회사수(*1) 24 25 25 (*1) 당분기 중 지분매각으로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD는 연결대상에서 제외되었으며, 지분매각 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다.※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익입니다. 나. 요약재무정보 등에 관한 사항 (단위: 백만원) 구 분 제86기 3분기말 제85기 기말 제84기 기말 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 30,434 33,958 46,096 ㆍ현금및현금성자산 28,688 9,393 6,038 ㆍ단기금융자산 953 24,049 39,539 ㆍ매출채권및기타채권 549 281 347 ㆍ당기법인세자산 142 198 157 ㆍ기타유동자산 102 37 15 [비유동자산] 232,442 234,406 199,707 ㆍ장기금융자산 4,994 5,448 2,290 ㆍ종속기업투자 75,579 76,256 47,964 ㆍ유형자산 2,911 3,208 3,607 ㆍ투자부동산 143,816 144,096 144,471 ㆍ무형자산 675 675 675 ㆍ확정급여자산 - 188 - ㆍ이연법인세자산 3,838 3,906 49 ㆍ기타비유동자산 629 629 651 자산총계 262,876 268,364 245,803 [유동부채] 7,718 6,781 7,294 ㆍ매입채무및기타채무 1,031 223 328 ㆍ임대보증금 6,179 6,016 6,539 ㆍ유동성리스부채 294 294 275 ㆍ기타유동부채 214 248 152 [비유동부채] 2,183 2,316 2,546 ㆍ리스부채 1,963 2,254 2,466 ㆍ확정급여부채 158 - 18 ㆍ기타비유동부채 62 62 62 부채총계 9,901 9,097 9,840 [자본금] 65,105 65,105 65,105 [자본잉여금] 39,677 39,677 39,677 [자본조정] (24,008) (24,003) (30,218) [이익잉여금] 172,201 178,488 161,399 자본총계 252,975 259,267 235,963 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 8,365 6,822 6,295 영업이익(손실) 2,601 (5,636) (4,236) 당기순이익(손실) 3,571 26,252 (2,774) 총포괄이익(손실) 3,512 26,590 (2,548) 기본주당순이익(손실) 146원 1,101원 (114)원 희석주당순이익(손실) 146원 1,101원 (114)원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 86 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 85 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 86 기 3분기말 제 85 기말 자산 유동자산 325,222,960,333 314,536,587,203 현금및현금성자산 (주4,14,28) 248,848,779,396 204,566,777,731 단기금융자산 (주4,6,14) 7,946,976,345 27,127,725,944 매출채권및기타채권 (주4,5,20,25) 51,825,458,754 66,404,770,878 당기법인세자산 5,927,608,619 7,058,406,917 기타유동자산 (주4,20) 10,674,137,219 9,378,905,733 매각예정비유동자산 0 10,639,055,481 매각예정비유동자산 (주29) 0 10,639,055,481 비유동자산 192,419,554,362 199,750,422,188 장기금융자산 (주4,6,14) 5,461,787,858 5,903,791,639 장기매출채권및기타채권 (주4,5,25) 84,982,070 98,596,285 관계기업및공동기업투자 (주7) 2,986,131,532 9,532,825,275 유형자산 (주8,12) 15,788,124,626 13,537,538,012 투자부동산 (주9) 143,816,019,616 144,096,610,933 무형자산 (주10) 8,639,422,721 8,595,441,603 이연법인세자산 9,649,025,803 10,971,202,817 확정급여자산 (주13) 1,233,502,561 2,420,113,112 기타비유동자산 (주4,14) 4,760,557,575 4,594,302,512 자산총계 517,642,514,695 524,926,064,872 부채 유동부채 51,992,983,091 63,779,943,527 매입채무및기타채무 (주4,25) 28,642,480,649 39,263,384,369 임대보증금 (주4) 6,149,922,000 5,986,617,000 단기차입금 (주4,11,28) 0 1,800,000,000 유동성리스부채 (주4,12,28) 4,396,436,877 3,440,133,214 당기법인세부채 6,312,359,850 6,033,097,910 기타 유동부채 (주20) 6,491,783,715 7,256,711,034 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 0 2,027,640,683 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 (주29) 0 2,027,640,683 비유동부채 13,638,733,319 13,447,585,607 장기매입채무및기타채무 (주4,25) 48,744,983 0 장기차입금 (주4,11,28) 22,220,655 26,409,836 리스부채 (주4,12,28) 7,657,980,681 8,201,120,979 확정급여부채 (주13) 2,473,411,679 1,934,132,444 이연법인세부채 3,112,383,219 2,949,632,748 기타 비유동 부채 323,992,102 336,289,600 부채총계 65,631,716,410 79,255,169,817 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 341,077,760,373 336,265,538,507 자본금 (주16) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주16) 41,056,622,416 41,056,622,416 자본조정 (주17) (24,407,700,245) (24,402,955,417) 기타자본 (주18) 3,720,208,049 1,018,262,276 이익잉여금 (주19) 255,604,100,153 253,164,432,899 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본 (주29) 0 324,646,333 비지배지분 110,933,037,912 109,405,356,548 자본총계 452,010,798,285 445,670,895,055 자본과부채총계 517,642,514,695 524,926,064,872 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 86 기 3분기 제 85 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주20,25,26) 85,799,341,642 249,067,294,562 146,609,471,236 441,659,389,611 매출원가 (주22,25,26) 64,397,035,490 189,608,906,538 120,938,232,002 368,095,706,423 매출총이익 21,402,306,152 59,458,388,024 25,671,239,234 73,563,683,188 판매비와관리비 (주21,22,26) 13,353,621,426 41,168,912,901 14,738,102,362 42,235,094,941 영업이익(손실) 8,048,684,726 18,289,475,123 10,933,136,872 31,328,588,247 금융수익 5,538,578,110 15,977,031,023 8,971,439,476 24,817,620,545 이자수익 2,167,034,190 5,789,027,674 773,510,838 1,525,059,588 외환차익 812,429,757 3,146,249,775 4,776,038,874 13,312,235,433 외화환산이익 2,559,114,163 6,003,561,420 3,237,568,517 8,981,726,319 기타금융수익 0 1,038,192,154 184,321,247 998,599,205 금융비용 937,694,513 4,200,542,692 2,162,881,139 6,830,346,169 이자비용 223,772,637 679,030,785 255,131,931 696,716,842 외환차손 684,448,049 3,158,844,397 1,642,294,375 3,813,373,387 외화환산손실 29,164,869 351,880,957 961,751,207 1,998,765,011 기타금융비용 308,958 10,786,553 (696,296,374) 321,490,929 순금융손익 4,600,883,597 11,776,488,331 6,808,558,337 17,987,274,376 관계기업및공동기업의 순손익에 대한 지분증감 (주7) 181,183,860 458,867,776 308,537,410 1,792,809,734 기타영업외손익 910,952,726 867,943,258 152,837,105 74,282,465 법인세비용차감전순이익(손실) 13,741,704,909 31,392,774,488 18,203,069,724 51,182,954,822 법인세비용(수익) (주23) 3,174,646,382 6,928,209,162 3,338,989,632 9,972,593,575 당기순이익(손실) 10,567,058,527 24,464,565,326 14,864,080,092 41,210,361,247 당기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 5,255,104,851 12,295,269,400 10,136,690,682 27,467,920,012 비지배지분 5,311,953,676 12,169,295,926 4,727,389,410 13,742,441,235 기타포괄손익 165,652,184 2,865,881,520 5,683,548,412 8,867,133,171 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 10,792,620 (55,495,524) (13,288,459) (181,824,969) 확정급여제도의 재측정손익 (주13) 10,792,620 (55,495,524) (13,288,459) (181,824,969) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 154,859,564 2,921,377,044 5,696,836,871 9,048,958,140 관계기업 및 공동기업의 자본변동 (주7) (717,690,436) (442,903,229) 794,327,087 1,343,862,646 해외사업환산손익 872,550,000 3,364,280,273 4,902,509,784 7,705,095,494 총포괄손익 10,732,710,711 27,330,446,846 20,547,628,504 50,077,494,418 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 5,929,536,845 14,941,179,427 14,425,330,816 33,974,503,278 비지배지분 4,803,173,866 12,389,267,419 6,122,297,688 16,102,991,140 주당손익 (주24) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) 431 999 626 1,735 지배기업소유주지분순이익 (단위 : 원) 215 502 427 1,156 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 매각예정처분자산 관련 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (30,617,680,967) 2,273,955,429 233,520,923,484 0 311,338,350,362 96,706,570,228 408,044,920,590 당기순이익(손실) 0 0 0 0 27,467,920,012 0 27,467,920,012 13,742,441,235 41,210,361,247 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (156,417,292) 0 (156,417,292) (25,407,677) (181,824,969) 관계기업및공동기업자본변동 0 0 0 499,841,969 0 0 499,841,969 844,020,677 1,343,862,646 해외사업환산손익 0 0 0 6,163,158,589 0 0 6,163,158,589 1,541,936,905 7,705,095,494 기타포괄손익 소계 0 0 0 6,663,000,558 (156,417,292) 0 6,506,583,266 2,360,549,905 8,867,133,171 총포괄손익 0 0 0 6,663,000,558 27,311,502,720 0 33,974,503,278 16,102,991,140 50,077,494,418 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 연차배당 0 0 0 0 (9,500,492,000) 0 (9,500,492,000) (2,395,000,000) (11,895,492,000) 기타증감 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 0 0 (9,500,492,000) 0 (9,500,492,000) (2,395,000,000) (11,895,492,000) 2022.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (30,617,680,967) 8,936,955,987 251,331,934,204 0 335,812,361,640 110,414,561,368 446,226,923,008 2023.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (24,402,955,417) 1,018,262,276 253,164,432,899 324,646,333 336,265,538,507 109,405,356,548 445,670,895,055 당기순이익(손실) 0 0 0 0 12,295,269,400 0 12,295,269,400 12,169,295,926 24,464,565,326 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 0 (56,035,746) 0 (56,035,746) 540,222 (55,495,524) 관계기업및공동기업자본변동 0 0 0 (165,256,869) 0 0 (165,256,869) (277,646,360) (442,903,229) 해외사업환산손익 0 0 0 2,867,202,642 0 0 2,867,202,642 497,077,631 3,364,280,273 기타포괄손익 소계 0 0 0 2,701,945,773 (56,035,746) 0 2,645,910,027 219,971,493 2,865,881,520 총포괄손익 0 0 0 2,701,945,773 12,239,233,654 0 14,941,179,427 12,389,267,419 27,330,446,846 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 (324,646,333) (324,646,333) (4,874,086,055) (5,198,732,388) 연차배당 0 0 0 0 (9,799,566,400) 0 (9,799,566,400) (5,987,500,000) (15,787,066,400) 기타증감 0 0 (4,744,828) 0 0 0 (4,744,828) 0 (4,744,828) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 합계 0 0 (4,744,828) 0 (9,799,566,400) (324,646,333) (10,128,957,561) (10,861,586,055) (20,990,543,616) 2023.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 41,056,622,416 (24,407,700,245) 3,720,208,049 255,604,100,153 0 341,077,760,373 110,933,037,912 452,010,798,285 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 86 기 3분기 제 85 기 3분기 영업활동현금흐름 27,424,569,750 27,321,873,538 영업에서 창출된 현금 (주28) 30,025,526,372 30,640,960,893 법인세 환급(납부) (2,600,956,622) (3,319,087,355) 투자활동현금흐름 34,796,623,023 15,961,873,676 단기금융상품의 처분 20,687,903,751 15,038,420,763 장기금융상품의 취득 0 (53,220,000) 단기대여금의 감소(증가) 153,417,190 (51,797,380) 장기대여금의 증가 (2,600,640) 0 기타비유동자산의 감소(증가) (150,576,033) 141,337,364 매각예정비유동자산의 처분 4,113,892,474 0 관계기업및공동기업투자의 처분 7,370,633,156 0 유형자산의 처분 10,281,499 35,463,397 유형자산의 취득 (603,833,036) (603,039,948) 건설중인자산의 취득 (2,268,581,000) 0 무형자산의 취득 (142,430,780) (1,165,719,059) 보증금의 감소 242,801,883 342,890,143 이자의 수취 5,385,714,559 2,277,538,396 재무활동현금흐름 (22,115,842,800) (16,573,400,781) 차입금의 차입 0 1,832,940,000 차입금의 상환 (1,804,868,853) (1,804,320,000) 리스부채의 상환 (4,153,515,473) (3,769,443,482) 이자지급 (370,392,074) (937,085,299) 배당의 지급 (15,787,066,400) (11,895,492,000) 현금및현금성자산의 순증감 40,105,349,973 26,710,346,433 기초현금및현금성자산 204,566,777,731 154,734,304,924 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,176,651,692 3,877,789,470 기말현금및현금성자산 248,848,779,396 185,322,440,827 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요주식회사 유수홀딩스(이하 "지배기업")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일 산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 지배기업은 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성증대를 목적으로 2014년 6월 1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사 한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다. 지배기업의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 주요 주주현황은 다음과 같습니다 주주명 주식수(주) 지분율(%) 최은영 4,715,674 18.11 (재)양현 2,577,060 9.90 Miri Capital Management LLC 2,541,896 9.76 조유경 2,480,350 9.52 조유홍 2,480,350 9.52 자기주식 1,542,896 5.92 기타주주 9,703,586 37.27 합 계 26,041,812 100.00 (2) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 현황 ① 당분기말 현재 지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 262,876 9,901 8,365 3,571 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 76,916 20,933 49,258 4,341 ㈜진저나인 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 2,240 101 - (677) ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 196,624 18,209 60,179 20,372 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,571 1,801 7,115 671 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 31,755 9,917 33,961 1,120 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,726 1,453 5,419 492 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 13,841 3,132 44,649 549 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,173 4,537 - (136) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,867 7,954 9,487 (151) Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 18,243 8,875 30,482 142 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD(*2) 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 0.00% - - 1,951 96 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 369 2,859 - - Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 982 764 261 (22) Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 11,937 7,821 16,093 122 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 732 2,275 - - Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,461 1,604 1,633 (393) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 334 386 110 (3) Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 베트남 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 56 - (83) (93) Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 231 364 288 (474) Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 4,448 4,425 5,818 1,069 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 글로벌 영업 (주) 싸이버로지텍 100.00% 5,416 903 2,274 393 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 916 211 415 97 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 244 2 - - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 12,022 585 13,110 578 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 당분기 중 지분 매각으로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD는 연결대상에서 제외되었으며, 매각 전까지의 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. ② 전기말 현재 연결실체의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소재지 업종 상위 지배기업 투자비율 자산 부채 매출액 순손익 ㈜유수홀딩스 한국 지주회사 최상위 지배기업 - 268,364 9,096 6,822 26,252 ㈜유수로지스틱스 한국 화물운송주선 ㈜유수홀딩스 100.00% 79,144 27,540 121,168 11,938 ㈜진저나인 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 100.00% 2,895 79 3 (1,013) ㈜싸이버로지텍(*1) 한국 소프트웨어개발 ㈜유수홀딩스 40.13% 186,916 18,874 73,114 20,111 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,808 2,218 19,226 1,147 Eusu Logistics India Private Limited 인도 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 38,244 18,616 130,593 4,371 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 5,030 1,529 8,999 885 Eusu Logistics Inc. 미국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 15,818 6,262 86,089 3,737 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 4,407 4,624 - (28) Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 3,515 7,254 23,682 527 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 100.00% 19,932 10,847 73,672 581 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD(*2) 중국 종합물류 ㈜유수로지스틱스 51.00% 11,477 2,028 10,839 (587) Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E)(*1) 아랍에미레이트 종합물류 ㈜유수로지스틱스 49.00% 348 2,694 - - Eusu Logistics Myanmar Ltd 미얀마 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 100.00% 937 711 635 94 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 99.00% 13,207 9,315 52,809 233 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 70.00% 732 2,273 - - Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 66.67% 1,326 1,091 4,113 (112) Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 종합물류 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 51.00% 362 410 189 (23) Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd 베트남 수출업 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 100.00% 274 91 220 161 Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 중국 종합물류 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 90.00% 624 290 143 (215) Cyberlogitec America, Inc 미국 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 3,031 4,050 7,840 1,056 Cyberlogitec Global Pte. Ltd 싱가포르 글로벌 영업 (주) 싸이버로지텍 100.00% 6,501 2,631 2,312 (404) Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 소프트웨어개발 (주) 싸이버로지텍 100.00% 754 176 519 26 DOU Holdings Limited 홍콩 지주회사 (주) 싸이버로지텍 100.00% 241 2 - (4) Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 베트남 소프트웨어개발 DOU Holdings Limited 100.00% 10,945 383 15,018 1,998 (*1) 지배기업은 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (*2) 전기말 현재 매각이 확약 된 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD는 매각예정비유동자산으로 대체하였고, 동 매각예정 종속기업에서 발생한 당기순손익은 연결포괄손익계산서에 반영되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 분기연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있습니다. 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책분기연결중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.- 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세연결실체는 2023년 1월 1일부터 K-IFRS 1012의 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련 되는 이연법인세 개정사항을 적용하였습니다. 이 개정사항은 리스와 복구충당부채와 같이 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키는 거래를 최초 인식 면제에서 제외하도록 그 범위를 명확화 하였습니다. 리스와 복구충당부채의 경우, 연결실체는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일부터 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하여야 하며, 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 다른 모든 거래의 경우, 연결실체는 가장 이른 기간의 개시일 이후에 발생하는 거래에 대해서 동 개정사항을 적용합니다.연결실체는 과거에 리스와 복구충당부채에 대해 통합적으로 연결되어 있다고 판단하여 회계처리 하였고, 이연법인세자산 또는 이연법인세부채가 순액으로 인식되는 경우를 제외하 고는 개정사항과 유사하게 회계처리 하였습니다. 연결실체는 개정사항에 따라 리스부채에 대한 이연법인세자산과 사용권자산에 대한 이연법인세부채를 각각 인식하였습니다. 그러나, K-IFRS 1012.74에 따라 상계 요건을 충족하기 때문에 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다. 결과적으로 2022년 1월 1일 기준으로 회계정책의 변경이 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 연결실체에 미치는 주된 영향은 이연법인세자산과 이연법인세부채의 인식에 대한 공시사항과 관련된 것입니다. 이러한 공시사항은 연차연결재무제표의 공시사항으로 포함될 것입니다.회계정책의 변경은 연결실체의 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 4. 범주별 금융상품당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 248,705,383 - - 248,705,383 단기금융자산 7,946,976 - - 7,946,976 장기금융자산 4,221,728 1,240,060 - 5,461,788 매출채권및기타채권 51,825,459 - - 51,825,459 장기매출채권및기타채권 84,982 - - 84,982 기타비유동자산 3,785,742 - - 3,785,742 합 계 316,570,270 1,240,060 - 317,810,330 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 28,642,481 28,642,481 장기매입채무및기타채무 - - 48,745 48,745 장기차입금 - - 22,221 22,221 임대보증금 - - 6,149,922 6,149,922 유동성리스부채 - - 4,396,437 4,396,437 비유동리스부채 - - 7,657,981 7,657,981 합 계 - - 46,917,787 46,917,787 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 204,498,088 - - 204,498,088 단기금융자산 2,938,562 24,189,164 - 27,127,726 장기금융자산 4,674,654 1,229,138 - 5,903,792 매출채권및기타채권 66,404,771 - - 66,404,771 장기매출채권및기타채권 98,596 - - 98,596 기타유동자산 23,040 - - 23,040 기타비유동자산 3,805,075 - - 3,805,075 합 계 282,442,786 25,418,302 - 307,861,088 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 39,263,384 39,263,384 단기차입금 - - 1,800,000 1,800,000 장기차입금 - - 26,410 26,410 임대보증금 - - 5,986,617 5,986,617 유동성리스부채 - - 3,440,133 3,440,133 비유동리스부채 - - 8,201,121 8,201,121 합 계 - - 58,717,665 58,717,665 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,240,060 1,240,060 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 24,189,164 1,229,138 25,418,302 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 56,280,793 71,351,665 대손충당금 (6,634,874) (6,317,734) 미수금 4,386,681 3,849,103 대손충당금 (3,490,253) (3,490,253) 미수수익 1,116,326 706,056 단기대여금 166,786 305,934 소 계 51,825,459 66,404,771 비유동자산 : 장기매출채권 - 16,304 장기대여금 84,982 82,292 소 계 84,982 98,596 합 계 51,910,441 66,503,367 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권과 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권및기타채권 계약자산 매출채권및기타채권 계약자산 기초 대손충당금 잔액 (9,807,987) - (10,344,861) (4,069,981) 제각 - - 891,109 4,069,981 대손상각비 등 환입(계상)액 (46,581) - (2,241,031) - 매각예정비유동자산 계정대체 - - (73,261) - 환율효과 등 (270,559) - 1,960,057 - 기말 대손충당금 잔액 (10,125,127) - (9,807,987) - 6. 장ㆍ단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 7,946,976 2,938,562 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,189,164 합 계 7,946,976 27,127,726 장기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 4,221,728 4,674,654 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,240,060 1,229,138 합 계 5,461,788 5,903,792 연결실체의 공정가치 측정 정보는 주석 4 에서 설명하고 있습니다. 7. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 싱가포르 소프트웨어 유지보수 25.00% 2,679,315 25.00% 2,067,180 JPC Solutions Co., Ltd 일본 소프트웨어 유지보수 30.00% - 30.00% - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.(*1) 싱가포르 IT솔루션 개발 - - 35.00% 6,538,966 소 계 2,679,315 8,606,146 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 태국 종합물류 49.00% 306,817 49.00% 438,217 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd.(*1) 중국 종합물류 - - 50.00% 488,462 소 계 306,817 926,679 합 계 2,986,132 9,532,825 (*1) 당분기 중 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.와 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd.가 청산되었습니다. (2) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 기타증감(*1) 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 2,067,180 539,511 72,624 - 2,679,315 JPC Solutions Co., Ltd(*2) - - - - - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 6,538,966 63,891 (536,334) (6,066,523) - 소 계 8,606,146 603,402 (463,710) (6,066,523) 2,679,315 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 438,217 (137,604) 6,204 - 306,817 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 488,462 (6,930) 14,603 (496,135) - 소 계 926,679 (144,534) 20,807 (496,135) 306,817 합 계 9,532,825 458,868 (442,903) (6,562,658) 2,986,132 (*1) 당분기 중 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.와 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd.가 청산되어 처분손익을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 누적손실로 장부가액이 0이 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였습니다. ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 순손익에 대한지분 증감 기타증감 기말금액 관계기업: One Tech Stop Pte. Ltd. 1,691,058 301,131 74,991 2,067,180 JPC Solutions Co., Ltd(*) 32,039 (32,039) - - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 3,572,988 2,670,997 294,981 6,538,966 소 계 5,296,085 2,940,089 369,972 8,606,146 공동기업: Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 485,109 (62,045) 15,153 438,217 H International Logistics (Fujian) Co., Ltd. 429,169 74,331 (15,038) 488,462 소 계 914,278 12,286 115 926,679 합 계 6,210,363 2,952,375 370,087 9,532,825 (*) 전기 중 누적손실로 장부가액이 0이 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 지분법 중단으로 지분법평가에 반영되지 않은 지분법투자손실은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 당기분 누적분 당기분 누적분 JPC Solutions Co., Ltd (42,623) (62,458) (19,835) (19,835) 합 계 (42,623) (62,458) (19,835) (19,835) 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 환율효과 기말장부금액 당분기 시설장치 457,781 - - - - (49,479) - 408,302 기계장치 6,734 - - - - (1,348) 335 5,721 차량운반구 374,098 73,622 23,040 - - (84,104) 3,184 389,840 집기비품 1,228,557 530,211 537,831 - (8,077) (471,820) 18,808 1,835,510 리스개량자산 13,023 - - - - (3,337) 632 10,318 사용권자산 11,357,284 - - 3,828,218 - (3,598,235) 78,465 11,665,732 기타유형자산 100,061 - - - (3,813) (19,484) 2,838 79,602 건설중인자산 - 1,930,931 (537,831) - - - - 1,393,100 합 계 13,537,538 2,534,764 23,040 3,828,218 (11,890) (4,227,807) 104,262 15,788,125 전기 시설장치 513,609 65,884 (44,316) - - (76,628) (768) 457,781 기계장치 11,499 3,060 (3,990) - (911) (2,511) (413) 6,734 차량운반구 436,979 43,160 (543) - - (106,970) 1,472 374,098 집기비품 1,389,644 707,606 (107,582) - (11,237) (733,821) (16,053) 1,228,557 리스개량자산 9,696 8,052 - - - (3,558) (1,167) 13,023 사용권자산 10,939,047 - (2,450) 4,201,021 - (4,444,936) 664,602 11,357,284 기타유형자산 145,409 - - - (23,135) (27,768) 5,555 100,061 합 계 13,445,883 827,762 (158,881) 4,201,021 (35,283) (5,396,192) 653,228 13,537,538 (*1) 당분기 중 건설중인 자산의 본계정 대체 및 차량을 취득함에 따라 예치보증금을 차량운반구로 계정 대체하였고, 전기 중 매각예정비유동자산으로 계정대체하였습니다 (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거 금액입니다. 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각 기말장부금액 당분기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,302,562 (280,591) 12,021,971 합 계 144,096,611 (280,591) 143,816,020 전기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,676,684 (374,122) 12,302,562 합 계 144,470,733 (374,122) 144,096,611 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 10. 무형자산당분기와 전기 중 무형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및 자본적지출 대체로 인한 증감(*) 상각액 손상차손 환율효과 기말장부금액 당분기 회원권 2,220,523 100,000 - - - - 2,320,523 영업권 4,746,063 - - - (157,160) 119,637 4,708,540 개발비 14 - - - - - 14 기타무형자산 1,594,842 42,431 317,500 (399,681) - 1,104 1,556,196 건설중인자산 33,999 337,650 (317,500) - - 1 54,150 합 계 8,595,441 480,081 - (399,681) (157,160) 120,742 8,639,423 전기 회원권 2,220,523 - - - - - 2,220,523 영업권 4,685,152 - - - (75,816) 136,727 4,746,063 개발비 14 - - - - - 14 기타무형자산 676,997 431,114 1,079,034 (594,102) - 1,799 1,594,842 건설중인자산 95,062 1,018,509 (1,079,572) - - - 33,999 합 계 7,677,748 1,449,623 (538) (594,102) (75,816) 138,526 8,595,441 (*) 당분기 중 건설중인자산을 본계정 대체 하였고, 전기 중 건설중인자산을 본계정 대체 및 매각예정비유동자산으로 계정대체하였습니다. 11. 차입금 (1) 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 원화차입금 한국산업은행 - 2023.03.17 - 1,800,000 단기차입금 잔액 - 1,800,000 (2) 장기차입금 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, VND) 구 분 차 입 처 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 외화차입금 (주)신한은행 Vietnam 7.4% 2027.01.23 22,221(VND 403,278,680) 26,410(VND 491,803,274) 장기차입금 잔액 22,221(VND 403,278,680) 26,410(VND 491,803,274) 12. 리스(1) 리스이용자연결실체는 사무실과 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 일부 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 계약기간마다 재협상됩니다. 특정 리스의 경우 연결실체는 전대리스 계약을 체결할 수 없습니다. 또한 사무용기기와 같은 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당하는 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 및 전기 중 사용권자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 건물 차량운반구 집기비품 합계 당분기 기초 장부금액 10,982,681 370,954 3,649 11,357,284 감가상각비 (3,393,660) (203,488) (1,087) (3,598,235) 사용권자산 추가 3,619,924 209,505 - 3,829,429 사용권자산의 제거 - (1,211) - (1,211) 환율효과 72,521 5,758 186 78,465 기말 장부금액 11,281,466 381,518 2,748 11,665,732 전기 기초 장부금액 10,510,781 423,532 4,734 10,939,047 감가상각비 (4,201,917) (241,579) (1,440) (4,444,936) 사용권자산 추가 4,332,927 202,981 - 4,535,908 사용권자산의 제거 (320,435) (14,452) - (334,887) 매각예정비유동자산 계정대체 (2,450) - - (2,450) 환율효과 663,775 472 355 664,602 기말 장부금액 10,982,681 370,954 3,649 11,357,284 ② 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 상각비 3,598,235 3,306,473 리스부채에 대한 이자비용 646,508 557,739 단기리스와 관련된 비용 75,110 75,612 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 57,178 43,659 부채로 계상하지 아니한 변동리스료 439,603 565,315 합 계 4,816,634 4,548,798 (2) 리스제공자 연결실체는 투자부동산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 연결실체가 당분기에 인식한 리스료수익은 3,306,567천원(전분기 2,985,112천원)입니다. 13. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 47,357,028 43,943,603 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 1,718,535 1,838,600 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 763,181 492,873 합 계 49,838,744 46,275,076 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 20,084,681 18,528,810 사외적립자산의 공정가치 (18,844,772) (19,014,791) 확정급여부채(자산) 인식액 1,239,909 (485,981) (3) 연결실체가 순확정급여채무의 재측정요소로 인식한 손실은 당분기 55,496천원(전분기 181,825천원)입니다. 해당 금액은 법인세효과가 반영된 금액입니다. 14. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품 (1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 담보제공처 내 용 현금및현금성자산 129,296 129,296 HDFC BANK 계약이행 담보 제공 단기금융자산 283,177 283,177 (주)하나은행 수입신용장발행 관련 담보 제공 장기금융자산 25,056 25,056 CATHAY UNITED BANK 수입신용장발행 관련 담보 제공 440,060 440,060 소프트웨어공제조합 계약이행 담보 제공 기타비유동자산 363,096 363,096 (주)우리은행 수입신용장발행 관련 담보 제공 1,240,685 1,240,685 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 129,296 122,647 계약이행 보증금 단기금융자산 283,177 266,972 수입신용장 발행 453,220 - 입주사 임대보증금 2,084,703 99,090 은행보증 예금 등 장기금융자산 27,056 26,762 수입신용장 발행 등 4,154,397 4,607,617 입주사 임대보증금 440,060 429,138 계약이행 보증금 기타비유동자산 363,096 342,171 수입신용장 발행 합계 7,935,005 5,894,397 15. 우발부채 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결실체의 계류중인 소송은 없습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 해외프로젝트 관련 계약이행 및 입찰보증 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 보증을 제공받고 있으며, 일부 계약에 대하여 은행 예금을 담보로 제공하고 있습니다. (단위: 천원) 거래기관 구분 한도 만기일 서울보증보험(주) 공탁보증보험 2,000 2026-03-29 서울보증보험(주) 공탁보증보험 4,610 2026-03-19 서울보증보험(주) 공탁보증보험 6,300 2025-06-28 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 30,000 2023-12-28 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 50,000 2024-02-29 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 50,000 2024-03-31 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 50,000 2024-04-10 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 100,000 2024-02-29 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 136,554 2026-03-14 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 151,580 2026-03-14 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 200,000 2024-04-24 서울보증보험(주) 이행(지급)보증보험 360,000 2024-04-30 (주)하나은행 Standby LC 268,960 2023-11-09 Roanoke Standby LC 363,096 2023-10-25 소프트웨어공제조합 이행보증 등 6,704,192 2024-02-28 (3) 당분기말 현재 투자부동산의 임차인에 대해 임차권 250,000천원과 근저당권 631,500천원을 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 삼성화재해상보험(주) 등이 제공하는 부보금액 33,897,200천원의 재산종합보험 등에 가입하고 있습니다. 또한, 운송주선계약과 관련하여 MARSH TT Club Insurance Ltd.가 제공하는 부보금액 USD 10,000,000의 보험에 가입하고 있습니다. 16. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 39,676,728 39,676,728 기타자본잉여금 1,379,894 1,379,894 합 계 41,056,622 41,056,622 17. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (20,227,409) (20,227,409) 기타자본조정 (4,180,291) (4,175,546) 합 계 (24,407,700) (24,402,955) 18. 기타자본당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 148,782 314,039 해외사업환산손익 3,571,426 704,223 합 계 3,720,208 1,018,262 19. 이익잉여금(1) 당분기과 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 253,164,433 233,520,923 분기순이익 12,295,269 29,052,635 확정급여제도의 재측정요소 (56,036) 91,367 배당금 지급(*) (9,799,566) (9,500,492) 기말 255,604,100 253,164,433 (*) 최상위 지배기업이 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보통주 24,498,916 23,751,230 1주당 배당액 400 400 20. 수익(1) 수익원천 연결실체의 주요 수익은 종합물류, IT 및 임대수익 등이며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종합물류 58,859,593 174,021,796 123,220,409 377,630,316 IT 25,652,980 71,215,065 22,245,984 60,796,041 임대수익 등 1,457,372 8,364,912 1,304,134 5,508,861 소계 85,969,945 253,601,773 146,770,527 443,935,218 연결조정 (170,603) (4,534,478) (161,055) (2,275,828) 합 계 85,799,342 249,067,295 146,609,472 441,659,390 (2) 수익의 구분고객과의 계약에서 생기는 수익은 주요 지리적 시장, 주요 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분되며, 보고부문별 수익정보와 조정사항은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 임대수익 등 연결조정 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 국내 12,133,843 38,348,179 2,294,421 5,402,135 1,457,372 8,364,912 (142,445) (4,447,885) 15,743,191 47,667,341 미국 16,476,663 41,111,416 2,040,090 5,777,061 - - (17,890) (54,504) 18,498,863 46,833,973 유럽 2,990,592 7,714,268 308,847 698,157 - - - - 3,299,439 8,412,425 아시아 등 27,258,495 86,847,933 21,009,622 59,337,712 - - (10,268) (32,089) 48,257,849 146,153,556 합계 58,859,593 174,021,796 25,652,980 71,215,065 1,457,372 8,364,912 (170,603) (4,534,478) 85,799,342 249,067,295 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - - 2,867,966 5,458,842 - - - - 2,867,966 5,458,842 유지보수 - - 22,785,014 65,756,223 - - (114,389) (349,974) 22,670,625 65,406,249 복합운송주선업 58,858,253 174,103,860 - - - - (1,967) (9,647) 58,856,286 174,094,213 트레이딩(유통매출) 1,340 (82,064) - - - - - - 1,340 (82,064) 임대수익 - - - - 1,390,784 4,144,521 (10,770) (32,040) 1,380,014 4,112,481 기타 - - - - 66,588 4,220,391 (43,477) (4,142,817) 23,111 77,574 합계 58,859,593 174,021,796 25,652,980 71,215,065 1,457,372 8,364,912 (170,603) (4,534,478) 85,799,342 249,067,295 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 58,859,593 174,021,796 25,652,980 71,215,065 1,457,372 4,352,412 (170,603) (521,978) 85,799,342 249,067,295 이외 수익 - - - - - 4,012,500 - (4,012,500) - - 합계 58,859,593 174,021,796 25,652,980 71,215,065 1,457,372 8,364,912 (170,603) (4,534,478) 85,799,342 249,067,295 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 보고부문 합계 종합물류 IT 임대수익 등 연결조정 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 국내 20,211,050 63,114,713 1,755,184 3,634,146 1,304,134 5,508,861 (144,716) (2,182,680) 23,125,652 70,075,040 미국 24,510,559 61,800,208 2,129,931 6,523,457 - - (14,956) (44,359) 26,625,534 68,279,306 유럽 4,043,385 15,900,984 201,456 598,759 - - - - 4,244,841 16,499,743 아시아 등 74,455,415 236,814,411 18,159,413 50,039,679 - - (1,383) (48,789) 92,613,445 286,805,301 합계 123,220,409 377,630,316 22,245,984 60,796,041 1,304,134 5,508,861 (161,055) (2,275,828) 146,609,472 441,659,390 주요 서비스 계열 설치 및 구축 - - 3,042,435 6,379,247 - - - - 3,042,435 6,379,247 유지보수 - - 19,203,549 54,416,794 - - (108,667) (520,124) 19,094,882 53,896,670 복합운송주선업 123,079,436 377,313,208 - - - - (65) (1,290) 123,079,371 377,311,918 트레이딩(유통매출) 101,037 218,838 - - - - - - 101,037 218,838 임대수익 - - - - 1,236,865 3,701,456 (10,500) (24,000) 1,226,365 3,677,456 기타 39,936 98,270 - - 67,269 1,807,405 (41,823) (1,730,414) 65,382 175,261 합계 123,220,409 377,630,316 22,245,984 60,796,041 1,304,134 5,508,861 (161,055) (2,275,828) 146,609,472 441,659,390 수익인식 시기 기간에 걸쳐 이행 123,220,409 377,630,316 22,245,984 60,796,041 1,304,134 3,903,861 (161,055) (670,828) 146,609,472 441,659,390 이외 수익 - - - - - 1,605,000 - (1,605,000) - - 합계 123,220,409 377,630,316 22,245,984 60,796,041 1,304,134 5,508,861 (161,055) (2,275,828) 146,609,472 441,659,390 (3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 56,280,793 71,367,969 계약자산 2,044,824 2,522,865 계약부채 (516,462) (1,109,469) 계약자산은 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전한 재화나 용역에 대해 대가를 받을 권리가 발생하였으나 미청구한 금액으로 청구 시 수취채권으로 대체됩니다. 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 건설계약 등을 위해 고객으로부터 선수취한 금액으로 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다. 21. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,824,555 21,476,193 7,571,209 21,589,225 퇴직급여 463,872 1,523,166 430,800 1,310,262 복리후생비 1,664,859 4,903,259 1,681,894 4,632,252 감가상각비 1,162,422 3,376,553 1,144,289 3,174,864 투자부동산상각비 93,530 280,591 93,530 280,591 무형자산상각비 109,039 310,392 63,079 380,514 전산비 644,238 1,720,690 778,100 2,386,419 제세공과금 252,031 968,959 243,296 793,000 수선유지비 224,258 633,957 214,178 583,350 수도광열비 28,850 77,283 27,935 70,166 지급수수료 469,474 1,651,393 469,533 1,949,057 접대비 150,846 395,677 137,103 299,933 개발비 35 5,210 10,776 121,154 대손상각비(환입) 19,122 46,581 745,832 1,488,720 기타 판매관리비 1,246,491 3,799,009 1,126,548 3,175,588 합 계 13,353,622 41,168,913 14,738,102 42,235,095 22. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 매출원가와 판매관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,726,569 25,880,835 6,824,555 21,476,193 15,551,124 47,357,028 퇴직급여 324,033 958,550 463,872 1,523,166 787,905 2,481,716 복리후생비 810,210 2,318,505 1,664,859 4,903,259 2,475,069 7,221,764 감가상각비 282,386 851,254 1,162,422 3,376,553 1,444,808 4,227,807 투자부동산상각비 - - 93,530 280,591 93,530 280,591 무형자산상각비 22,435 89,289 109,039 310,392 131,474 399,681 운임비용 49,984,416 146,787,597 - - 49,984,416 146,787,597 기타비용 4,246,986 12,722,876 3,035,345 9,298,759 7,282,331 22,021,635 합 계 64,397,035 189,608,906 13,353,622 41,168,913 77,750,657 230,777,819 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판관비와관리비 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,661,861 22,354,378 7,571,209 21,589,225 15,233,070 43,943,603 퇴직급여 335,773 1,021,211 430,800 1,310,262 766,573 2,331,473 복리후생비 1,064,790 2,320,400 1,681,894 4,632,252 2,746,684 6,952,652 감가상각비 264,803 835,442 1,144,289 3,174,864 1,409,092 4,010,306 투자부동산상각비 - - 93,530 280,591 93,530 280,591 무형자산상각비 39,367 97,722 63,079 380,514 102,446 478,236 운임비용 107,427,497 329,778,771 - - 107,427,497 329,778,771 기타비용 4,144,141 11,687,782 3,753,301 10,867,387 7,897,442 22,555,169 합 계 120,938,232 368,095,706 14,738,102 42,235,095 135,676,334 410,330,801 23. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사 항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.07%(전분기 19.48%)입니다. 24. 주당손익(1) 당분기와 전분기 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 10,567,059 24,464,565 14,864,080 41,210,361 지배기업소유주지분 5,255,105 12,295,269 10,136,691 27,467,920 가중평균유통보통주식수(*) 24,498,916주 24,498,916주 23,751,230주 23,751,230주 기본주당순손익 총 기본주당순손익 431원 999원 626원 1,735원 지배기업소유주지분 215원 502원 427원 1,156원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위:주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균발행주식수 26,041,812 26,041,812 26,041,812 26,041,812 가중평균자기주식수 (1,542,896) (1,542,896) (2,290,582) (2,290,582) 가중평균유통보통주식수 24,498,916 24,498,916 23,751,230 23,751,230 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당기와 전기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 지 역 회 사 명 관계기업 및 공동기업 해외 One Tech Stop Pte. Ltd., JPC Solutions Co., Ltd.,, Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd., 등 (*) 당분기 중 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.와 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.는 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.① 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 당분기 전분기 매출 매입 기타 매출 매입 기타 관계기업 및 공동기업 One Tech Stop Pte. Ltd. 5,814,847 439,603 - 3,904,265 565,315 - JPC Solutions Co., Ltd. 4,254 14,870 - 3,748 16,947 - Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. - - - 451,325 - 345,582 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 61,044 130,181 4,465 157,854 293,850 8,669 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.(*) - - - - 373,552 - 합 계 5,880,145 584,654 4,465 4,517,192 1,249,664 354,251 (*) 당분기 중 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.와 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.는 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었고 청산 전까지의 거래내역 입니다. ② 주요 특수관계자에 대한 자금 거래 내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계 구분 자금거래 내역 기초 감소 환율효과 기말 당분기 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 대여금 189,565 (194,996) 5,431 - 합 계 189,565 (194,996) 5,431 - 전분기 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 대여금 237,101 (63,445) 41,256 214,912 합 계 237,101 (63,445) 41,256 214,912 ③ 주요 특수관계자에 대한 그 밖의 거래(기타) (단위: 천원) 회사명 특수관계 구분 이자수익 유형자산 처분 당분기 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업 4,465 - 합 계 4,465 - 전분기 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 관계기업 및 공동기업 - 345,582 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 8,669 - 합 계 8,669 345,582 (3) 연결실체의 특수관계자와의 거래로 인한 당분기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 매출채권 매입채무 관계기업 및 공동기업 One Tech Stop Pte. Ltd. - 1,075 4,322 81,004 Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd. 462,547 258,773 1,004,960 319,141 H Intl'l Logistics(Fujian) Co., Ltd.(*) - - 2,375 196,627 합 계 462,547 259,848 1,011,657 596,772 (*) 당분기 중 H Int'l Logistics (Fujian) Co., Ltd.와 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd.는 청산함에 따라 특수관계자에서 제외되었습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 지배기업이 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 252,295 225,961 퇴직급여 82,788 78,296 26. 사업부문별 재무정보(1) 부문 구분의 근거연결실체는 전략적 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다. 연결실체 내 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다. 보고부문 영업의 내용 종합물류 복합운송주선업, 트레이팅(유통매출) 및 매니지먼트 용역 제공 IT 소프트웨어의 설치 및 구축, 유지보수 용역 제공 임대수익 등 임대용역 등 제공 (2) 당분기와 전분기의 연결실체의 사업부문별 영업현황은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 임대수익 등 연결조정 연결후금액 총매출액 174,021,796 71,215,065 8,364,912 (4,534,478) 249,067,295 영업손익 3,503,172 16,947,883 1,846,517 (4,008,097) 18,289,475 분기순손익 4,532,646 20,531,455 2,893,698 (3,493,234) 24,464,565 자산 129,786,416 205,263,881 265,115,983 (82,523,765) 517,642,515 부채 42,264,188 17,089,694 10,001,834 (3,724,000) 65,631,716 감가상각비와 무형자산상각비(*) 2,851,004 1,377,927 676,675 2,473 4,908,079 (*) 투자부동산 상각비가 포함되어 있습니다. ② 전분기(자산,부채는 전기말) (단위: 천원) 구 분 종합물류 IT 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 377,630,316 60,796,041 5,508,861 (2,275,828) 441,659,390 영업손익 21,111,037 12,214,409 (461,152) (1,535,706) 31,328,588 분기순손익 20,254,224 23,281,507 (347,812) (1,977,558) 41,210,361 자산 147,462,844 195,366,089 271,258,979 (89,161,847) 524,926,065 부채 61,986,425 17,936,271 9,175,307 (9,842,833) 79,255,170 감가상각비와 무형자산상각비(*) 2,675,352 1,465,182 668,957 (40,358) 4,769,133 (*) 투자부동산 상각비가 포함되어 있습니다. (3) 지역별 재무정보① 당분기와 전분기의 연결실체의 지역별 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 47,667,341 70,075,040 해외 201,399,954 371,584,350 합 계 249,067,295 441,659,390 ② 당분기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 157,223,611 155,121,502 해외 11,994,772 11,897,316 합 계 169,218,383 167,018,818 비유동자산 중 금융상품(관계기업및공동기업투자 포함), 이연법인세자산, 종업원급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리는 포함되어 있지 않습니다.(4) 주요 고객에 대한 의존도당분기와 전분기 중 IT부문의 단일 외부고객인 A사로부터 인식한 수익은 각각 39,896,037천원, 32,319,050천원입니다. 27. 프로젝트 계약(1) 당분기 중 연결실체의 누적계약손익과 관련 자산 및 부채내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약손익 관련 자산 및 부채 당기계약수익 누적계약수익 누적발생원가 누적이익 미청구공사 미청구공사손상차손누계액 초과청구공사 IT(설치및구축)부문 5,458,842 14,662,098 9,451,901 5,210,197 2,044,824 - 516,462 당분기말 현재 진행 중인 계약의 진행청구액에 대한 회수보류액은 없으며, 또한 프로젝트가 수행되기 전 발주자에게서 수령한 선수금 내역은 없습니다. (2) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트의 중요계약은 없습니다. (3) 당분기 및 전기 중 구축 용역계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초계약잔액 8,004,799 9,187,272 당기계약액 6,102,588 7,943,404 당기계약수익 (5,458,842) (10,719,344) 환율효과 459,680 1,593,467 기말계약잔액 9,108,225 8,004,799 28.영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 24,464,565 41,210,361 조정 항목 : 법인세비용 6,928,209 9,972,594 이자손익 (5,109,997) (828,343) 외화환산손익 (5,651,680) (6,982,961) 잡손실(잡이익) (3,932) 51,446 대손상각비 46,581 1,488,720 금융자산 평가손익 (10,922) 241,197 금융자산 처분이익 (1,027,270) (954,478) 관계기업및공동기업투자의 지분법손익 (458,868) (1,792,810) 감가상각비 4,227,807 4,010,306 투자부동산상각비 280,591 280,591 무형자산상각비 399,681 478,236 유형자산 처분손익 1,608 (4,705) 무형자산손상차손 157,160 8,008 종속기업투자 처분손익 87,856 - 관계기업및공동기업투자 처분손익 (846,469) - 퇴직급여 2,481,716 2,331,473 장기종업원급여 7,203 - 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 18,307,875 (14,231,989) 미수금의 감소(증가) (344,604) 6,412,047 미수수익의 감소(증가) 504,062 (17,829) 선급비용의 감소(증가) (1,667,164) (1,359,080) 선급금의 감소(증가) 504,106 2,634,660 기타유동자산의 감소(증가) 1,313,582 (2,929,991) 기타비유동자산의 감소(증가) (315,624) (610,705) 매입채무의 증가(감소) (4,483,827) (4,406,393) 미지급금의 증가(감소) (9,378,214) (1,219,378) 미지급비용의 증가(감소) 430 (327,689) 장기미지급금의 증가(감소) 48,745 - 선수금의 증가(감소) (1,470,498) 15,273 선수수익의 증가(감소) 1,826,290 53,632 임대보증금의 증가(감소) 341,712 (626,580) 기타유동부채의 증가(감소) (703,358) (1,720,765) 기타비유동부채의 증가(감소) (19,500) (2,215) 사외적립자산의 감소 822,916 1,526,800 퇴직금의 지급 (1,235,243) (2,058,472) 영업에서 창출된 현금 30,025,525 30,640,961 (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기매출채권의 유동성대체 - 171,504 리스부채 유동성 대체 4,007,319 3,042,002 사용권자산의 인식 및 제거 3,828,218 2,299,022 건설중인자산 유형자산 대체 537,831 - 건설중인자산 무형자산 대체 317,500 370,610 (3) 당분기 및 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 3,440,133 (4,153,515) 5,109,819 4,396,437 비유동 리스부채(*1) 8,201,121 - (543,140) 7,657,981 단기차입금 1,800,000 (1,800,000) - - 장기차입금 26,410 (4,869) 680 22,221 미지급배당금(*2) - (15,787,066) 15,787,066 - 합 계 13,467,664 (21,745,450) 20,354,425 12,076,639 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 3,688,592 (3,769,443) 3,600,782 3,519,931 비유동 리스부채(*1) 7,223,240 - 326,873 7,550,113 단기차입금 5,356,500 - 747,900 6,104,400 장기차입금 - 28,620 2,763 31,383 미지급배당금(*2) - (11,895,492) 11,895,492 - 합 계 16,268,332 (15,636,315) 16,573,810 17,205,827 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. 29. 매각예정비유동자산연결실체는 종합물류부문의 중국부문 중 일부를 2022년 11월 15일 이사회의 결정에따라 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 매각예정비유동자산은 2023년 2월 28일 매각 절차가 완료되었습니다. (1) 처분자산집단의 손상차손연결실체는 전기 중 처분자산집단의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 839,985천원을손상차손으로 인식하였습니다. 손상차손은 영업외비용에 포함되어 있습니다. (2) 처분자산집단의 자산과 부채당분기말 현재 매각예정대상 자산과 부채 및 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 - 181,769 매출채권및기타채권 - 9,628,584 기타유동자산 - 1,370,392 유형자산 - 158,880 무형자산 - 538 기타비유동자산 - 138,877 손상차손 - (839,985) 매각예정비유동자산 합계 - 10,639,055 매입채무및기타채무 - 1,170,725 기타유동부채 - 856,916 매각예정비유동자산과 직접 관련된 부채 합계 - 2,027,641 해외사업환산손익 - 324,646 매각예정비유동자산과 직접 관련된 자본 합계 - 324,646 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 86 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 85 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 86 기 3분기말 제 85 기말 자산 유동자산 30,434,656,712 33,957,615,544 현금및현금성자산 (주4,23) 28,688,429,902 9,393,219,814 단기금융자산 (주4,6,13) 953,220,000 24,049,366,070 매출채권및기타채권 (주4,5,22) 549,198,322 280,271,114 당기법인세자산 142,326,030 197,874,600 기타유동자산 (주4) 101,482,458 36,883,946 비유동자산 232,441,686,114 234,405,993,061 장기금융자산 (주4,6,13) 4,994,672,000 5,447,892,000 종속기업투자 (주7) 75,578,601,411 76,256,049,212 유형자산 (주8,11) 2,911,432,223 3,207,911,115 투자부동산 (주9) 143,816,019,616 144,096,610,933 무형자산 (주10) 674,520,000 674,520,000 확정급여자산 (주12) 0 187,804,127 이연법인세자산 3,837,715,854 3,906,480,664 기타비유동자산 (주4) 628,725,010 628,725,010 자산총계 262,876,342,826 268,363,608,605 부채 유동부채 7,717,629,903 6,780,310,961 매입채무및기타채무 (주4,22) 1,031,150,916 222,539,157 임대보증금 (주4,22) 6,178,922,000 6,015,617,000 유동성리스부채 (주4,11,23) 293,571,757 293,721,365 기타 유동부채 213,985,230 248,433,439 비유동부채 2,183,619,997 2,316,130,406 리스부채 (주4,11,23) 1,963,416,440 2,254,007,206 확정급여부채 (주12) 158,080,357 0 기타 비유동 부채 62,123,200 62,123,200 부채총계 9,901,249,900 9,096,441,367 자본 자본금 (주15) 65,104,530,000 65,104,530,000 자본잉여금 (주15) 39,676,728,061 39,676,728,061 자본조정 (주16) (24,007,807,173) (24,003,062,345) 이익잉여금 (주17) 172,201,642,038 178,488,971,522 자본총계 252,975,092,926 259,267,167,238 자본과부채총계 262,876,342,826 268,363,608,605 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 86 기 3분기 제 85 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 (주18,22) 1,457,371,596 8,364,911,765 1,304,133,876 5,508,861,174 영업비용 (주19,22) 1,882,509,298 5,763,758,355 1,764,800,540 5,142,407,651 영업이익(손실) (425,137,702) 2,601,153,410 (460,666,664) 366,453,523 금융수익 340,064,782 1,833,696,959 282,040,180 1,259,411,498 금융비용 36,185,717 123,315,144 (656,242,258) 445,396,163 순금융손익 303,879,065 1,710,381,815 938,282,438 814,015,335 기타영업외손익 (192,696,603) (663,508,377) (157,638,836) (678,600,095) 법인세비용차감전순이익(손실) (313,955,240) 3,648,026,848 319,976,938 501,868,763 법인세비용(수익) (주20) (55,305,554) 76,880,714 (617,863) 80,424,658 당기순이익(손실) (258,649,686) 3,571,146,134 320,594,801 421,444,105 기타포괄손익 7,637,094 (58,909,218) (10,338,042) (142,931,624) 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 7,637,094 (58,909,218) (10,338,042) (142,931,624) 확정급여제도의 재측정손익 (주12) 7,637,094 (58,909,218) (10,338,042) (142,931,624) 총포괄손익 (251,012,592) 3,512,236,916 310,256,759 278,512,481 주당손익 (주21) 총 기본주당순손익 (단위 : 원) (11) 146 13 18 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (30,217,787,895) 161,399,623,135 235,963,093,301 당기순이익(손실) 0 0 0 421,444,105 421,444,105 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 (142,931,624) (142,931,624) 기타포괄손익 소계 0 0 0 (142,931,624) (142,931,624) 총포괄손익 0 0 0 278,512,481 278,512,481 연차배당 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) 기타증감 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 0 (9,500,492,000) (9,500,492,000) 2022.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (30,217,787,895) 152,177,643,616 226,741,113,782 2023.01.01 (기초자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,003,062,345) 178,488,971,522 259,267,167,238 당기순이익(손실) 0 0 0 3,571,146,134 3,571,146,134 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정손익 0 0 0 (58,909,218) (58,909,218) 기타포괄손익 소계 0 0 0 (58,909,218) (58,909,218) 총포괄손익 0 0 0 3,512,236,916 3,512,236,916 연차배당 0 0 0 (9,799,566,400) (9,799,566,400) 기타증감 0 0 (4,744,828) 0 (4,744,828) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 0 0 (4,744,828) (9,799,566,400) (9,804,311,228) 2023.09.30 (기말자본) 65,104,530,000 39,676,728,061 (24,007,807,173) 172,201,642,038 252,975,092,926 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 86 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 85 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 86 기 3분기 제 85 기 3분기 영업활동현금흐름 451,729,393 (735,662,678) 영업에서 창출된 현금 (주23) 396,180,823 (764,914,658) 법인세 환급(납부) 55,548,570 29,251,980 투자활동현금흐름 29,077,901,290 15,672,175,079 이자의 수취 510,680,860 332,233,806 배당의 수취 4,012,500,000 1,605,000,000 단기금융상품의 처분 45,076,315,905 86,290,847,637 단기금융상품의 취득 (20,500,000,000) (72,500,000,000) 장기금융상품의 취득 0 (53,220,000) 유형자산의 취득 (21,595,475) (2,186,364) 보증금의 증가 0 (500,000) 재무활동현금흐름 (10,234,420,595) (9,930,336,642) 배당의 지급 (9,799,566,400) (9,500,492,000) 리스부채의 상환 (434,854,195) (429,844,642) 현금및현금성자산의 순증감 19,295,210,088 5,006,175,759 기초현금및현금성자산 9,393,219,814 6,038,041,588 기말현금및현금성자산 28,688,429,902 11,044,217,347 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유수홀딩스(이하 "당사")는 1949년 12월 23일 설립된 이후 1987년 4월 4일산업정책심의회 의결에 의하여 해운산업합리화대상기업이 되었으며, 동 합리화계획에 따라 1988년 10월 5일을 기준일로 하여 (구)주식회사 한진해운을 흡수합병하였습니다. 당사는 2009년 12월 1일자로 인적분할 방식에 의해 해운사업부문을 분할신설법인인 주식회사 한진해운으로 포괄이전하였고, 이에 따라 상호를 주식회사 한진해운홀딩스로 변경하고 지주회사 체제로 전환하였으나, 지배구조를 개선하고 경영효율성 증대를 목적으로 2014년 6월1일자로 보유중인 (주)한진해운 지분 및 상표권 등을 인적분할하고 (주)한진해운에 합병이전하였습니다. 또한, 2014년 12월 24일 1주당 액면가를 5,000원에서 2,500원으로 주식분할하여 변경상장하고, 회사명을 주식회사한진해운홀딩스에서 주식회사 유수홀딩스로 변경하였습니다.당사의 당분기말 자본금은 65,105백만원이고, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 최은영 4,715,674 18.11 (재)양현 2,577,060 9.90 Miri Capital Management LLC 2,541,896 9.76 조유경 2,480,350 9.52 조유홍 2,480,350 9.52 자기주식 1,542,896 5.92 기타주주 9,703,586 37.27 합 계 26,041,812 100.00 2. 재무제표 작성기준 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 분기재무제표를 작성하였습니다. (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다.동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 4에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세당사는 2023년 1월 1일부터 K-IFRS 1012의 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련 되는 이연법인세 개정사항을 적용하였습니다. 이 개정사항은 리스와 복구충당부채와 같이 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키는 거래를 최초 인식 면제에서 제외하도록 그 범위를 명확화 하였습니다. 리스와 복구충당부채의 경우, 당사는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일부터 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하여야 하며, 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 다른 모든 거래의 경우, 당사는 가장 이른 기간의 개시일 이후에 발생하는 거래에 대해서 동 개정사항을 적용합니다.당사는 과거에 리스와 복구충당부채에 대해 통합적으로 연결되어 있다고 판단하여 회계처리 하였고, 이연법인세자산 또는 이연법인세부채가 순액으로 인식되는 경우를 제외하 고는 개정사항과 유사하게 회계처리 하였습니다. 당사는 개정사항에 따라 리스부채에 대한 이연법인세자산과 사용권자산에 대한 이연법인세부채를 각각 인식하였습니다. 그러나, K-IFRS 1012.74에 따라 상계 요건을 충족하기 때문에 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다. 결과적으로 2022년 1월 1일 기준으로 회계정책의 변경이 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 당사에 미치는 주된 영향은 이연법인세자산과 이연법인세부채의 인식에대한 공시사항과 관련된 것입니다. 이러한 공시사항은 연차재무제표의 공시사항으로 포함될 것입니다.회계정책의 변경은 당사의 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 28,679,314 - - 28,679,314 단기금융자산 953,220 - - 953,220 장기금융자산 4,194,672 800,000 - 4,994,672 매출채권및기타채권 549,198 - - 549,198 기타자산(유동/비유동) 501 - - 501 합 계 34,376,905 800,000 - 35,176,905 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 1,031,151 1,031,151 임대보증금(유동) - - 6,178,922 6,178,922 유동성리스부채 - - 293,572 293,572 비유동리스부채 - - 1,963,416 1,963,416 합 계 - - 9,467,061 9,467,061 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산(*) 9,386,486 - - 9,386,486 단기금융자산 - 24,049,366 - 24,049,366 장기금융자산 4,647,892 800,000 - 5,447,892 매출채권및기타채권 280,271 - - 280,271 기타자산(유동/비유동) 23,541 - - 23,541 합 계 14,338,190 24,849,366 - 39,187,556 금융부채: 매입채무및기타채무 - - 222,539 222,539 임대보증금(유동) - - 6,015,617 6,015,617 유동성리스부채 - - 293,721 293,721 비유동리스부채 - - 2,254,007 2,254,007 합 계 - - 8,785,884 8,785,884 (*) 현금시재액을 제외한 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - - 800,000 800,000 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 24,049,366 800,000 24,849,366 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 매출채권 94,239 129,333 미수금 51,800 43,846 미수수익 403,159 107,092 합 계 549,198 280,271 (2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 없습니다. 6. 장ㆍ단기금융자산당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 953,220 - 당기손익-공정가치금융자산 - 24,049,366 합 계 953,220 24,049,366 장기금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 4,194,672 4,647,892 당기손익-공정가치금융자산 800,000 800,000 합 계 4,994,672 5,447,892 장ㆍ단기금융자산의 공정가치 측정 정보는 주석 4 에서 설명하고 있습니다. 7. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 국적 주요영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)싸이버로지텍(*) 한국 소프트웨어 개발 및 판매 40.13% 847,500 40.13% 847,500 (주)유수로지스틱스 한국 종합물류 100.00% 72,592,045 100.00% 72,592,045 (주)진저나인 한국 모바일 플랫폼 서비스 100.00% 2,139,056 100.00% 2,816,504 합 계 75,578,601 76,256,049 (*) 해당 회사에 대하여 의결권을 과반 미만 보유하고 있지만 다른 의결권 보유자나 의결권보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있어 해당 회사를 지배한다고 판단하여 종속기업투자로 구분하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 76,256,049 47,964,415 손상차손(*1) (677,448) (1,012,776) 손상차손환입(*2) - 29,304,410 기말 장부가액 75,578,601 76,256,049 (*1) 당분기 및 전기 중 (주)진저나인의 손상을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 (주)유수로지스틱스의 손상차손환입을 인식하였습니다. 8. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 및자본적지출 대체로 인한 증감(*1) 기타증감(*2) 처분 및 폐기 감가상각 기말장부금액 당분기 시설장치 404,250 - - - - (37,125) 367,125 차량운반구 161,038 2,541 23,040 - - (36,203) 150,416 집기비품 106,882 19,054 - - (5) (31,360) 94,571 사용권자산 2,535,741 - - 31,028 - (267,449) 2,299,320 합 계 3,207,911 21,595 23,040 31,028 (5) (372,137) 2,911,432 전기 시설장치 453,750 - - - - (49,500) 404,250 차량운반구 208,171 - - - - (47,133) 161,038 집기비품 140,671 5,162 - - - (38,951) 106,882 사용권자산 2,804,038 - - 90,886 - (359,183) 2,535,741 합 계 3,606,630 5,162 - 90,886 - (494,767) 3,207,911 (*1) 당기 중 차량을 취득함에 따라 예치보증금을 차량운반구로 계정 대체하였습니다. (*2) 신규 리스자산에 대한 사용권자산 인식 및 중도해지로 인한 제거가 포함되었습니다. 9. 투자부동산 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초장부금액 감가상각비 기말장부금액 당분기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,302,562 (280,591) 12,021,971 합 계 144,096,611 (280,591) 143,816,020 전기 토지 131,794,049 - 131,794,049 건물 12,676,684 (374,122) 12,302,562 합 계 144,470,733 (374,122) 144,096,611 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다. 10. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산은 회원권으로 구성되어 있으며, 장부금액은 674,520천원으로 당분기와 전기 중 변동내역은 없습니다. 11. 리스(1) 리스이용자 당사는 사무실과 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 일부 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 계약기간마다 재협상됩니다. 특정 리스의 경우 당사는 전대리스 계약을 체결할 수 없습니다. 또한 사무용기기와 같은 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당하는 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용하고있습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 및 전기 중 사용권자산의 과목별 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 건물 차량운반구 합계 건물 차량운반구 합계 기초 장부금액 2,416,765 118,976 2,535,741 2,684,000 120,038 2,804,038 감가상각비 (224,298) (43,151) (267,449) (295,409) (63,774) (359,183) 사용권자산 추가 취득 32,239 - 32,239 28,174 77,164 105,338 사용권자산의 제거 - (1,211) (1,211) - (14,452) (14,452) 기말 장부금액 2,224,706 74,614 2,299,320 2,416,765 118,976 2,535,741 ② 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 상각비 267,449 268,492 리스부채에 대한 이자비용 113,315 124,705 단기리스와 관련된 비용 302 3,919 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 6,158 6,076 합 계 387,224 403,192 (2) 리스제공자당사는 투자부동산으로 보유하고 있는 건물을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사가 당분기 중 인식한 리스료 수익은 3,333,087천원(전분기 3,009,112천원)입니다. 12. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,367,829 2,016,850 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 281,825 287,254 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 262,500 187,312 합 계 2,912,154 2,491,416 (2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 3,503,239 3,126,013 사외적립자산의 공정가치 (3,345,159) (3,313,817) 확정급여부채(자산) 인식액 158,080 (187,804) (3) 당사가 순확정급여채무의 재측정요소로 인식한 손실은 당분기 58,909천원(전분기 143,932천원)입니다. 해당 금액은 법인세효과를 반영하였습니다. 13. 담보제공자산 및 사용이 제한된 금융상품(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융자산 453,220 - 입주사 임대보증금 장기금융자산 4,154,397 4,607,617 합 계 4,607,617 4,607,617 14. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 없습니다. (2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 288,134천원의 이행보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 투자부동산의 임차인에 대해 임차권 250,000천원과 근저당권 631,500천원을 설정하고 있습니다. (4) 당사는 당분기말 현재 투자부동산과 유형자산 및 기타비유동자산에 대하여 삼성화재해상보험(주) 등이 제공하는 부보금액 33,987,200천원의 재산종합보험에 가입하고 있습니다. 15. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 발행할 주식총수는 250,000,000주, 발행한 주식수는 26,041,812주이고 1주당 금액은 2,500원, 자본금은 65,104,530천원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 39,676,728천원으로 전액 주식발행초과금입니다. 16. 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (20,227,409) (20,227,409) 기타자본조정 (3,780,398) (3,775,653) 합 계 (24,007,807) (24,003,062) 17. 이익잉여금(1) 당분기와 전기중 이익잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 178,488,971 161,399,623 당기순이익 3,571,146 26,252,036 확정급여제도 재측정손익 (58,909) 337,804 배당금 지급(*) (9,799,566) (9,500,492) 기말금액 172,201,642 178,488,971 (*) 당사가 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전기 보통주 24,498,916 23,751,230 1주당 배당액 400 400 18. 수익 (1) 수익원천당사의 주요 수익은 건물 임대서비스에 따른 임대수익입니다. 이외 수익은 종속기업으로부터 수령하는 배당수익 등이 있으며, 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 1,390,784 4,144,521 1,236,865 3,701,456 배당수익 - 4,012,500 - 1,605,000 기타 66,588 207,891 67,268 202,405 합 계 1,457,372 8,364,912 1,304,133 5,508,861 (2) 수익의 구분당사는 단일의 지리적 시장에서 단일의 서비스 계약을 체결하고 있으며, 서비스는 기간에 걸쳐 수행됨에 따라 진행기준으로 수익을 인식하고 있습니다. 만약 단일계약 하에서 이러한 서비스가 다른 보고기간에 걸쳐 수행된다면, 거래대가는 상대적 공정가치에 기초하여 각 서비스에 배분되고 있습니다. 19. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 786,932 2,367,829 667,513 2,016,850 퇴직급여 185,242 544,325 161,726 474,566 복리후생비 103,465 302,197 79,384 254,169 감가상각비 122,171 372,137 124,363 370,362 투자부동산 감가상각비 93,530 280,591 93,530 280,591 일반임차료 64,731 188,871 62,070 186,210 전산비 24,660 57,701 17,928 48,146 제세공과금 188,107 604,395 180,556 540,676 수선유지비 155,513 459,375 151,985 450,694 지급수수료 105,403 417,654 174,683 369,740 접대비 15,966 30,504 8,095 18,061 기타 판매관리비 36,789 138,179 42,968 132,343 합 계 1,882,509 5,763,758 1,764,801 5,142,408 20. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사 항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 2.11%(전분기 16.03%)입니다. 21. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (258,650) 3,571,146 320,595 421,444 가중평균유통보통주식수(*) 24,498,916주 24,498,916주 23,751,230주 23,751,230주 기본주당순손익 (11)원 146원 13원 18원 (*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균발행주식수 26,041,812 26,041,812 26,041,812 26,041,812 가중평균자기주식수 (1,542,896) (1,542,896) (2,290,582) (2,290,582) 가중평균유통보통주식수 24,498,916 24,498,916 23,751,230 23,751,230 (2) 희석화증권이 존재하지 않아 당분기와 전분기 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 22. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 (주)싸이버로지텍, (주)유수로지스틱스, ㈜진저나인, CyberLogitec America, Inc.,CyberLogitec Global Pte. Ltd., CyberLogitec Spain, S.L.U., DOU Holdings Limited, CyberLogitec Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics, Inc., Eusu Logistics Europe B.V., Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics (Shen Zhen) Co., Ltd., Eusu Logistics (Hong Kong) Co., Ltd., Eusu Logistics (Singapore) Pte. Ltd., Eusu Logistics India Pte. Ltd., Eusu Logistics, L.L.C.(U.A.E), Eusu LPG Supply Chain Management (Dalian) Co., Ltd., Eusu Trading (Shanghai) Co., Ltd., Eusu Logistics Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd., Pt Eusu Logistics Indonesia, Eusu Trans Vietnam Co., Ltd., Eusu Logistics Myanmar Ltd. 기타특수관계자 One Tech Stop Pte. Ltd., Ltd., Eusu Logistics (Thailand) Co., Ltd., JPC Solutions Co., Ltd. 등 (*) Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co.,Ltd., 는 당분기 중 지분매각함에 따라 종속기업에서 제외되었으며, H Int'l Logistics (Fujian) Co.,Ltd., 및 Harmony Creative Solutions Pte. Ltd. 는 청산함에 따라 기타특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 당분기 전분기 매출 매입 매출 매입 종속기업 (주)싸이버로지텍 4,090,105 25,084 1,683,402 24,732 (주)유수로지스틱스 50,256 2,457 43,753 3,259 (주)진저나인 32,040 - 24,000 - 합 계 4,172,401 27,541 1,751,155 27,991 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 범주 회사명 당분기말 전기말 매출채권 매입채무 임대보증금 매출채권 매입채무 임대보증금 종속기업 (주)싸이버로지텍 5,665 3,065 - 9,608 3,071 - (주)유수로지스틱스 5,302 300 - 5,353 300 - (주)진저나인 - - 29,000 - - 29,000 합 계 10,967 3,365 29,000 14,961 3,371 29,000 (4) 당분기 및 전분기 중 당사가 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 보상을 위해 비용으로 계상한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 252,295 225,961 퇴직급여 82,788 78,296 23. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기와 전분기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 3,571,146 421,444 조정 항목 : 법인세비용 76,881 80,425 이자손익 (693,432) (148,299) 배당금수익 (4,012,500) (1,605,000) 금융자산 처분이익 (1,026,950) (954,003) 금융자산 평가손실 - 252,913 감가상각비 372,137 370,362 투자부동산상각비 280,591 280,591 퇴직급여 544,325 474,566 종속기업투자주식 손상차손 677,448 769,256 유형자산 폐기손실 5 - 잡이익 (3,914) (1,063) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (122,510) (1,013) 미수금의 감소(증가) (25,073) (15,787) 선급비용의 감소(증가) (86,638) (126,714) 선급금의 감소(증가) (1,000) - 선급부가세의 감소(증가) (44,625) (48,364) 매입채무의 증가(감소) (48,262) (5,871) 미지급비용의 증가(감소) 247,173 51,736 미지급금의 증가(감소) 347,201 (64) 예수금의 증가(감소) 221 (86) 예수제세의 증가(감소) (56,446) 2,722 예수부가세의 증가(감소) 66,402 63,915 임대보증금의 증가(감소) 341,712 (626,580) 국민연금전환금의 감소 - 1,291 사외적립자산의 감소 82,408 311,716 퇴직급여 지급액 (90,119) (313,008) 영업으로부터 창출된 현금흐름 396,181 (764,915) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 인식 및 제거 31,028 90,887 리스부채 유동성 대체 322,830 333,494 (3) 당분기 및 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 293,721 (434,854) 434,705 293,572 비유동 리스부채(*1) 2,254,007 - (290,591) 1,963,416 미지급배당금(*2) - (9,799,566) 9,799,566 - 합 계 2,547,728 (10,234,420) 9,943,680 2,256,988 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 기타 기말 유동성 리스부채(*1) 274,622 (429,845) 451,903 296,680 비유동 리스부채(*1) 2,466,226 - (237,374) 2,228,852 미지급배당금(*2) - (9,500,492) 9,500,492 - 합 계 2,740,848 (9,930,337) 9,715,021 2,525,532 (*1) 리스부채의 기타 증감은 리스료의 변동 및 유동성대체 등으로 발생하였습니다. (*2) 미지급배당금의 기타 증감은 배당결의에 따라 발생하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책 ㈜유수홀딩스는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 2021년 3월 29일 공정공시를 통해 정규 배당 성향에 대해 매년 배당가능이익이 있는 경우 일정 규모(FCF의 10~30%) 배당 예정임을 표명하였습니다. 또한, 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 2021년부터 2023년까지 3년간 발생하는 연결 당기순이익(비지배지분, 비경상적인 이익/손실 제외)의 30% 이상 주주환원에 활용할 예정입니다.당사는 2021년 5월 18일부터 2021년 6월 14일까지 유가증권시장을 통한 장내매수 방법으로 약 98억원의 자기주식을 취득하였습니다. (*) 자세한 사항은 2021년 3월 29일자 수시공시의무관련사항(공정공시), 2021년 5월 14일 주요사항보고서(자기주식취득결정), 2021년 6월 15일 자기주식 취득결과보고서 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 배당과 관련한 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 제 47 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 제 13조 제2항에 따라 정해진 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또 는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 47조의 2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9 월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기까지 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제 48 조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제86기 3분기 제85기 제84기 주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500 (연결)당기순이익(백만원) 12,295 29,053 24,027 (별도)당기순이익(백만원) 3,571 26,252 -2,774 (연결)주당순이익(원) 502 1,218 991 현금배당금총액(백만원) - 9,800 9,500 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 33.7 39.5 현금배당수익률(%) 보통주 - 5.5 6.0 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 400 400 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 주당순이익은 지배지분소유주지분에 대한 주당순이익이고, 당사는 희석화증권이 존재하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 6.7 4.0 ※ 결산배당은 공시된 정보 기준인 제 62기(1999년)부터 산출하였습니다. 당사는 제 62기(1999년)부터 제 71기(2008년)까지 10년간, 제78기(2015년)부터 제79기(2016년)까지 2년간 연속 배당하였습니다. 이후 한시적으로 상법상 배당가능이익이 발생하지 않아 배당을 중단하였으나, 제83기(2020년)부터 배당가능이익이 산출되어 배당을 실시하였습니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2022년(제85기)까지의 과거 배당 이력을 기준으로 작성하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - 공시대상기간중에 자본금 변동사항 없습니다. (2) 전환사채 등 발행현황해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 재무제표 재작성 해당사항 없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 가) 자산양도① 토지 및 건물 양도당사는 경영효율성 도모 및 재무구조 개선을 위하여 자산 양도 계약을 체결하였습니다. 자산양도에 대한 자세한 사항은 당사가 2020년 5월 28일(정정제출 2020년 7월 17일) 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산양도결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양도자산 계약체결일 매도일 양도대금 양도목적 원트웬티파이브피에프브이(ONE25PFV)(주) 토지 및 건물 2020.05.29 2020.10.15 330,000백만원 자산 매각을 통한 경영효율성 도모 및 재무구조 개선 2019년 11월 19일 본사 토지 및 건물에 대한 매매계약서에 대한 합의가 이루어져 2019년 중 해당 자산이 매각예정자산의 분류 요건을 충족하여 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 2020년 중 매각완료 하였습니다. ② 종속기업 지분 양도종속기업 (주)유수로지스틱스는 2022년 11월 15일 이사회의 결의에 의거 2023년 2월 28일자로 Eusu Newlife Logistics (Dalian) Co., LTD 지분 51%를 신생활집단(중국)유한공사에게 매각했습니다. 나) 자산양수 당사는 목적사업 영위 및 사옥 매각에 따른 대체 부동산을 확보하기 위하여 자산 양수 계약을 체결하였습니다. 자산양수에 대한 자세한 사항은 당사가 2019년 12월 24일 및 2020년 5월 28일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/) 상 공시한 '유형자산취득결정' , '유형자산양수결정'을 참조하시기 바랍니다 거래상대방 양수자산 계약체결일 취득일 양수대금 양수목적 개인 토지 및 건물 2019.12.30 2020.03.31 34,000백만원 목적사업 영위를 위한 부동산 취득 ㈜코람코 가치부가형리테일 제1호 위탁관리자 부동산투자회사 토지 및 건물 2020.05.29 2020.07.31 100,000백만원 여의도사옥 매각에 따른 대체 부동산 확보 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 해당사항 없음 나) 우발채무 등에 관한 사항우발채무 등에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 15. 우발부채 및 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제86기 3분기말 매출채권및기타채권 61,950,586 10,125,127 16.34% 장기매출채권및기타채권 84,982 - 0.00% 합 계 62,035,568 10,125,127 16.32% 제85기 기말 매출채권및기타채권 76,212,758 9,807,987 12.87% 장기매출채권및기타채권 98,596 - 0.00% 합 계 76,311,354 9,807,987 12.85% 제84기 기말 매출채권및기타채권 104,236,813 14,414,842 13.83% 장기매출채권및기타채권 475,878 - 0.00% 합 계 104,712,691 14,414,842 13.77% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제86기 3분기 제85기 제84기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,807,987 14,414,842 15,507,640 2. 순대손처리액(①－②±③±④) 270,559 (6,847,886) (2,412,588) ① 대손처리액(상각채권액) - (4,961,090) (2,960,132) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 270,559 (1,886,796) 547,544 3. 대손상각비 계상(환입)액 46,581 2,241,031 1,319,790 4. 기말 대손충당금 잔액합계 10,125,127 9,807,987 14,414,842 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침가) 금융자산과 계약자산연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용이 위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다.금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다. 연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 180~365일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다. - 채무자가 연결실체가 소구활동을 하지 않으면, 연결실체에게 신용의무를 완전하게이행하지 않을 것 같은 경우- 금융자산의 연체일수가 180~365일을 초과한 경우나) 기대신용손실의 측정기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.다) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다. - 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움- 채무불이행이나 180~365일 이상 연체와 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸 4) 매출채권의 연령분석현황당분기말 현재 경과기간별 장단기 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 만기미도래 30일 이내 30일 초과 90일 이내 90일 초과180일 이내 180일 초과 신용손상구간 합계 매출채권및기타채권 31,725,586 7,319,202 4,817,143 2,847,183 4,928,893 4,642,786 56,280,793 구성비 56.37% 13.00% 8.56% 5.06% 8.76% 8.25% 100.00% 다. 재고자산 현황 등(연결기준) 1) 재고자산 실사내용당사는 결산 기말 기준으로 연간 1회 외부감사인 입회 하에 재고실사를 수행하고 있습니다. 실사방법은 전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사로 수행합니다. 또한 당사의 재고자산 중 장기체화재고 및 담보제공된 재고자산은 없습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 재고자산은 없어 재고실사를 수행하지 않았습니다. 라. 수주계약 현황 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 프로젝트는 없습니다. 마. 공정가치평가 내역 1) 연결기준 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 연결실체의 금융상품 현황은 주석 6에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 86(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - - 1,240,060 1,240,060 (2) 제 85(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(유동/비유동) - 24,189,164 1,229,138 25,418,302 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 연결실체는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법은 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준2 기초자산 공정가치 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치에 의하여 산정된 투자신탁 등의 공정가치 수준3 순자산가치 보유지분의 순자산가치 등 2) 별도기준 가) 금융상품 공정가치 측정 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당사의 금융상품 현황은 주석 4에서 설명하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (1) 제 86(당) 기 3분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(비유동) - - 800,000 800,000 (*) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 제 85(전) 기 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 장ㆍ단기금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 - 24,049,366 800,000 24,849,366 (*) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 최종거래가격입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 당기손익-공정가치금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장된 지분상품 및 채무상품으로 구성됩니다. 당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 수준 3으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여, 순자산가치에 기초한 가격결정모형에 따라 공정가치를 결정하였습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 평가기법은 아래와 같습니다. 구분 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 수준2 기초자산 공정가치 펀드에 편입된 기초자산의 공정가치에 의하여 산정된 투자신탁 등의 공정가치 수준3 순자산가치 보유지분의 순자산가치 등 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ■ 연결 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제86기(당3분기) 삼정회계법인 - - - 운송주선매출의 기간귀속 적정성 제85기(전기) 한울회계법인 적정 - - 투입법에 따른 수익인식 제84기(전전기) 한울회계법인 적정 - - 투입법에 따른 수익인식 관련 위험 ※ 연결 감사의견은 공시된 각 사업연도의 연결 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.※ 연결대상 중 감사 대상 종속회사는 전기 및 전전기 회계감사에 대한 적정의견을 받았습니다. ■ 별도 감사보고서 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제86기(당3분기) 삼정회계법인 - - - 제85기(전기) 한울회계법인 적정 - 종속기업투자주식에 대한 회수가능액 평가 제84기(전전기) 한울회계법인 적정 - 종속기업투자주식 손상평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제86기(당3분기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 165백만원 1,650시간 80백만원 357시간 제85기(전기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사영문보고서 작성 210백만원 1,984시간 210백만원 1,973시간 제84기(전전기) 한울회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사영문보고서 작성 190백만원 1,750시간 190백만원 1,756시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제86기(당3분기) 2023.06.20 세무조정 2023.06.20~2024.04.30 9백만원 삼정회계법인 제85기(전기) - - - - - 제84기(전전기) - - - - - ※ 각 사업연도별 감사인(제84기~ 제85기: 한울회계법인)과 체결한 비감사용역은 없습니다. 4. 감사위원회와의 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 03월 13일 회사: 감사위원회감사인: 담당이사 대면 회의 감사수행 경과 및 결과 보고 2 2023년 08월 14일 회사: 감사위원회감사인: 담당이사 대면 회의 감사계획 및 핵심감사사항 보고,비감사용역 사전승인 설명 5. 회계감사인의 변경 공시 대상 기간 중 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회계감사인의 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 회사명 회계감사인 회계감사인 변경사유 제86기(당3분기) 제85기(전기) 제84기(전전기) (주)유수홀딩스 삼정회계법인 한울회계법인 한울회계법인 지정감사만료 (주)유수로지스틱스 삼정회계법인 한울회계법인 한울회계법인 계약만료 Eusu Logistics Europe B.V. KPMG KPMG GRANT THORNTON 계약만료 6. 조정협의회 주요협의내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 총 4명(사내이사 1명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 이사회 내 사외이사 비율은 75%로 사외이사 중심의 이사회를 구현하였습니다.회사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 결정하고 있으며, 이사회의 독립성과 감독기능 강화를 위해 정관 제36조에 따라 사외이사가 의장을 하고 있습니다. 따라서, 현재 이사회 의장과 대표이사가 분리 운영되고 있으며, 이사회 내에는 1개의 소위원회 감사위원회가 있습니다.각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. [유수홀딩스 정관]제 36 조(이사회의 의장) 이사회의 의장은 이사 중 1인을 이사회에서 선출하며 의장의 유고시에는 제34조 제2항을 준용한다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 3 1 - - * 제85기 정기주주총회(2023.3.29 개최) 결과이며, 황중연 사외이사 임기만료 퇴임, 이성용 사외이사가 신규 선임됨. 사외이사 수는 변동 없음. 나. 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사송영규(출석률:100%) 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:67%) 찬 반 여 부 1차 2023.02.14 2022년(제85기) 결산(안) 승인의 건2022년(제85기) 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 2022년 이사회내 위원회 활동 보고 - - - - - 2차 2023.03.13 제85기(2022년도) 정기주주총회 개최 승인의 건(총회 목적사항 포함)전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년도 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회 평가 보고 - - - - - 3차 2023.03.29 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 해당사항 없음(퇴임) 찬성 찬성 찬성 4차 2023.05.12 2023년(제86기) 1분기 결산보고 - 참석 참석 참석 참석 5차 2023.08.14 2023년(제86기) 반기 결산보고 - 참석 참석 참석 불참 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회내 위원회에 감사위원회를 설치, 운영하고 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 오병관김기동이성용 ○ 설치목적 : 회사의 회계와 업무 감사를 위해 설치○ 권한 - 회사 회계와 업무를 감사 - 임시총회의 소집 청구 - 이사에게 영업에 관한 보고 요구 및 회사 재산상태 조사 - 외부감사인 선정 - 기타 이사회가 위임한 사항 처리 - * 황중연 사외이사 임기만료 퇴임, 제85기 정기주주총회(2023.3.29 개최)에서 이성용 사외이사가 신규 선임됨.※ 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:67%) 찬반여부 감사위원회 2023.02.14 2022년 (제85기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 2022년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2023.03.13 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2022 외부감사 수행 결과) - - - - 2022년도(제85기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2023.03.29 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 찬성 찬성 찬성 2023.05.12 2023년(제86기) 1분기 결산(안)외부감사인(KPMG)과의 비감사업무 용역계약 사전 승인(동의)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023.08.14 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2023 외부감사 계획) - - - - KPMG삼정 및 글로벌 네트워크와 용역 계약이 가능한 비감사업무 범위 (목록)에 대한 사전 일괄 승인의 건2023년(제86기) 반기 결산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 라. 이사의 독립성 1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사(사외이사) 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 2) 당사는 회사 분할 전 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하였으나 2009년 12월 1일 회사 분할 이후 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.3) 당사의 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 이사회 구성원 현황은 다음과 같습니다. 직위 성명 선임배경 활동분야 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의최근 3년간거래내역 최대주주와의관계(추천인) 사내이사 송영규 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 대표이사, 경영 총괄 2016.03.25 ∼2025.3월 정기주총일 연임(2회) 없음 임원(이사회) 사외이사 오병관 금융 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 이사회 의장,감사위원장 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 김기동 법률 전문가 및 경영 전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2022.03.29 ∼2025.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) 이성용 경영, 컨설팅 전문가 및 경영전반 자문 이사, 감사위원 및경영 자문 2023.03.29 ∼2026.3월 정기주총일 - 없음 없음(이사회) * 황중연 사외이사 임기만료 퇴임, 제85기 정기주주총회(2023.3.29 개최)에서 이성용 사외이사가 신규 선임됨. 마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직 현황 조직명 직원수 직위(근속년수) 담당기간 지원내역 경영관리팀 3명 전무 1명부장 2명(평균 30년) 평균 10년 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 등 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 04월 26일 관련 경영진 이성용(신규선임 사외이사) - 유수홀딩스 및 자회사 경영현황 등 전반 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 오병관 예 현) 나스미디어 사외이사 ('22.03 ∼ 현재)전) 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09∼'23.09)전) NH농협손해보험 대표이사 ('18.01∼'19.12)전) NH농협금융지주 부사장 ('16.01∼'17.12) 예 금융기관 등경력자(4호 유형) 1. 기본자격 : 금융기관, 정부, 증권유관기관 등에서 회계, 재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무 수행자2. 근무기간 : 합산하여 5년 이상 - '92.04 ~ '97.09 : 농협중앙회 금융계획, 금융종합 담당 과장 - '00.01 ~ '01.02 : 농협중앙회 금융지원, 금융기획, 리스크관리 담당 차장 - '04.01 ~ '06.01 : 농협중앙회 금융기획팀 팀장 - '08.01 ~ '12.01 : 농협중앙회 금융기획, 금융구조개편 부장 - '15.01 ~ '17.12 : 농협중앙회 재무관리 본부장, 경영기획(금융) 부문장(상무) - '08.01 ~ '09.12 : 농협중앙회 금융기획부 부부장 - '10.01 ~ '12.02 : 농협중앙회 금융구조개편부 부장 - '15.01 ~ '15.12 : NH농협금융지주 재무관리 본부장 김기동 예 현) 현대캐피탈 사외이사 ('22.08 ~ 현재)현) 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ∼ 현재)전) 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ∼ '22.02)전) 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ∼ '19.07)전) 사법연수원 부원장 ('17.08 ∼ '18.06)전) 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ∼ '17.07) - - - 이성용 예 현) Arthur D Little 컨설팅 한국지사 대표파트너 ('22 ~ 현재)전) 신한금융지주 부사장(CDO), 신한DS 대표이사 사장 ('20.01 ~ '21.12)전) 신한금융지주 미래전략연구소 대표('19.01 ~ '19.12)전) 엑시온 컨설팅 대표 ('17 ~ '18)전) Bain Company 한국지사 대표 ('00 ~ '17) - - - 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사의 감사위원회 위원 3명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 'Ⅵ-1-라.이사의 독립성'을 참고하시기 바랍니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(1명) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사외이사황중연(출석률:100%) 사외이사오병관(출석률:100%) 사외이사김기동(출석률:100%) 사외이사이성용(출석률:67%) 찬반여부 감사위원회 2023.02.14 2022년 (제85기) 결산(안) 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음(신규선임) 2022년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 - - - - 2023.03.13 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2022 외부감사 수행 결과) - - - - 2022년도(제85기) 재무제표/연결재무제표 감사 및 감사보고서 이사회 보고내부회계관리제도 운영평가 및 이사회 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2023.03.29 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 찬성 찬성 찬성 2023.05.12 2023년(제86기) 1분기 결산(안)외부감사인(KPMG)과의 비감사업무 용역계약 사전 승인(동의)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023.08.14 외부감사인과 커뮤니케이션 (FY2023 외부감사 계획) - - - - KPMG삼정 및 글로벌 네트워크와 용역 계약이 가능한 비감사업무 범위 (목록)에 대한 사전 일괄 승인의 건2023년(제86기) 반기 결산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 * 황중연 사외이사 임기만료 퇴임, 제85기 정기주주총회(2023.3.29 개최)에서 이성용 사외이사가 신규 선임됨. 라. 감사위원회(감사)의 선출기준 감사위원회의 선출기준은 다음과 같습니다.① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성한다. ③ 감사위위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. 제3항 후문에 따른 감사위원회위원이 되는 이사 선임 시에는 이 항에 따른 의결정족수를 적용하고, 제30조 제2항을 추가로 적용하지 않는다. ⑤ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다. ⑥ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2023년 04월 26일 관련 경영진 이성용(신규선임 사외이사) - 유수홀딩스 및 자회사 경영현황 등 전반 2023년 08월 14일 삼정회계법인 오병관, 김기동 이성용(해외출장) 개정 국제윤리기준 설명(비감사업무관련) 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 3 전무 1명상무 1명부장 1명(평균 28년) 감사위원회 지원 업무 사. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 준법지원인 의무설치법인에 해당되지 않아 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 - 제85기(2022년도) 정기주총 실시 제85기(2022년도) 정기주총 실시 ※ 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사 권유제도를 도입하였으며 제85기 정기주총(2023.3.29 개최)에 실시(위임방법 : 피권유자에 직접 교부, 우편 또는 팩스, 전자우편) 1) 서면투표제 당사의 정관 제27조의 2(서면에 의한 의결권의 행사)에 따라, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 및 참고자료를 첨부하여 안내하도록 되어 있습니다.이 경우 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 소집통지서에 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 총회 전일까지 회사에 제출하는 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다. 2) 전자투표제주주총회 개최 관련, 이사회 결의에서 전자투표를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 상법 제368조의 4에 따른 전자투표를 통해 의결권을 행사할 수 있습니다.(당사는 제85기 정기주주총회(2023.3.29 개최)에서 전자투표제도를 채택하였고, 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.) 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중에 1건의 소수주주권이 행사되었습니다. [2021년] 행사자 소수주주권 내용 행사목적 진행경과 (주)네비스탁 외6명 주주제안 (2021.02.08)○ 제1호 의안 - 의안 순서의 건- 감사위원회 위원 분리 선출 또는 감사 선임의 건을 상법 개정 내용을 반영한 정관변경의 건(그 외의 주주제안을 무력화할 수 있는 정관변경은 제외), 제83기(2020.01.01∼2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건을 제외하고는 첫번째 의안으로 상정. 이때 감사위원회 위원 분리 선출 또는 감사 선임에 관하여 주주제안자가 제안한 의안을 이사회가 상정한 의안보다 먼저 상정○ 제2-1호 의안 - 사외이사가 아닌 감사위원회 위원(기타비상무이사) 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제2-2호 의안 - (정관에 의해 감사위원회 구성을 사외이사 전원으로 변경할 경우) 사외이사인 감사위원회 위원 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제2-3호 의안 - (정관 또는 법령규정에 따라 감사위원회를 두지 않을 경우) 감사 1인 선임의 건 (후보자 김선웅)○ 제3호 의안 - 정기 배당의 건 (보통주 1주당 1,000원 현금배당)○ 제4호 의안 - 이사 보수한도 승인의 건 (한도금액 5억원. 단, 미등기임원에 대하여는 각 1억원을 한도) - 좌측 주주제안 사항을 제83기 정기주주총회 목적사항으로 상정- 주주제안의 요령을 주주총회 소집통지와 공고에 기재- 정기주주총회에서 주주제안자에게 의안을 설명할 기회 부여 1. 행사자가 의안상정가처분 신청 (2021카합20079 / 2021.02.23)2. 행사자가 제4호 의안 단서 미등기임원 보수한도 부분은 상법과 회사 정관상 주주총회 결의사항이 아니므로 취하함. (2021.03.05)3. 당사 이사회에서 주주제안을 주주총회 안건으로 상정하기로 결의함. (2021.03.12)4. 행사자가 의안상정가처분신청취하서 제출 (2021.03.15)5. 서울남부지방법원에서 변호사 천정환을 총회 검사인으로 선임 결정 (2021.03.19)- 제83기 정기주주총회(연기회, 속회 포함) 관련하여 총회의 소집절차나 결의방법의 적법성을 조사하기 위함.- 검사인의 보수는 당사가 부담6. 제83기 정기주주총회 개최 결과는 "바. 주주총회 의사록 요약"을 참조 다. 경영권 경쟁 당사는 공시 기준일 현재 경영권 경쟁 관련 진행중인 사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,041,812 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,542,896 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 24,498,916 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다.)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4.투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회와 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회 결의로 정한 기준일로부터 3개월이내 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로72 3층, Tel.02-368-5800) 주주의 특전 없음 게재방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.eusu-holdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제83기정기주주총회 (2021.03.30) 제1호 의안 : 의안 순서의 건(주주제안) ○ 부결 제4호 의안과 제5-1호 의안은 제3호 의안(정관 일부 변경의 건) 가결로 그 효력이 상실되어 자동폐기 제2호 의안 : 제83기(2020년1월1일~ 2020년12월31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 제2-1호 의안 : 재무제표 및 연결재무제표(이익잉여금 처분계산서 제외) 승인 - 제2-2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서 승인 * 1주당 현금배당금 1,000원(주주제안) / 250원(이사회안) ○ 제2-1호 의안 : 원안 승인○ 제2-2호 의안현금배당액을 1주당 500원으로 수정동의가 제출되어 표결을 한 바, 보통결의 요건을 충족하여 가결 제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 ○ 원안 승인 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 이사 선임 표결 방법의 건 ○ 자동폐기 제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 이사1인 선임의 건 - 제5-1호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 선임의 건 * 김선웅(주주제안) - 제5-2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 * 김병호(이사회안)/ 김선웅(주주제안) ○ 자동폐기○ 이사회안(김병호) 승인 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 * 5억원(주주제안) / 15억원(이사회안) ○ 이사회안(15억원) 승인 제84기정기주주총회 (2022.03.29) 제1호 의안 : 제84기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(송영규) - 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(김기동) ○ 원안 승인 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(오병관) ○ 원안 승인 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(김기동) ○ 원안 승인 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*15억원 한도내에서 집행 제85기정기주주총회 (2023.03.29) 제1호 의안 : 제85기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ○ 원안 승인 - 제2호 의안 : 사외이사 이성용 선임의 건 ○ 원안 승인 제3호 의안 : 감사위원회 위원 이성용 선임의 건 ○ 원안 승인 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ○ 원안 승인*15억원 한도내에서 집행 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최은영 최대주주 보통주 4,715,674 18.11 4,715,674 18.11 - 조유경 임원 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - 조유홍 기타 보통주 2,480,350 9.52 2,480,350 9.52 - (재)양현 재단 보통주 2,577,060 9.90 2,577,060 9.90 - (주)유수홀딩스사내근로복지기금 복지기금 보통주 747,686 2.87 747,686 2.87 - (주)유수홀딩스 자사주 보통주 1,542,896 5.92 1,542,896 5.92 - 계 보통주 14,544,016 55.85 14,544,016 55.85 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 경력사항 겸임사항 최은영 회장 전 양현재단 이사장전 한진해운 회장전 유수에스엠, 싸이버로지텍 사내이사전 유수홀딩스 대표이사 회장현 유수홀딩스 회장 (미등기임원) 싸이버로지텍 회장 (미등기임원) 다. 최대주주 변동 현황 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최은영 4,715,674 18.11 - 조유경 2,480,350 9.52 - 조유홍 2,480,350 9.52 - (재)양현 2,577,060 9.90 - Miri Capital Management LLC 2,541,896 9.76 - 우리사주조합 - - - 2023.09.30 주주명부 기준으로 작성하여 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 소액주주현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,378 8,388 99.88 8,124,103 26,041,812 31.20 - 마. 최근 6개월간 주가 및 거래량 (단위 : 원, 주) 종류 2023년 04월 2023년 05월 2023년 06월 2023년 07월 2023년 08월 2023년 09월 종가 월 최고 7,100 6,840 6,770 6,110 5,920 6,020 월 최저 6,570 6,570 6,060 5,560 5,600 5,740 6개월간 거래량 845,853 328,913 501,247 323,147 281,416 193,528 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최은영 여 1962년 05월 회장 미등기 상근 회장 日 동경 성심여대 영문학현 싸이버로지텍 회장 ('23.04.01 ~ 현재)현 유수홀딩스 회장 ('07.02.01 ∼ 현재)전 양현재단 이사장 ('06.12 ∼ '18.09)전 한진해운 회장 ('07.02 ∼ '14.04) 4,715,674 - 본인 - - 송영규 남 1961년 10월 부사장 사내이사 상근 대표이사 한국외대 터어키어학인하대 국제통상학 석사현 싸이버로지텍 대표이사 ('21.03.30 ∼ 현재)현 유수로지스틱스 대표이사 ('17.12.12 ∼ 현재)전 US COM logistics inc. 전무 ('15.02 ∼ '15.06)전 한진해운 근무 및 컨테이너사업본부장 전무 ('88.01 ∼ '13.12) - - 발행회사 임원 2015.07.06 ∼ 현재 2025년 03월 29일 오병관 남 1960년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (이사회 의장, 감사위원회 위원장) 충남대 회계학현 나스미디어 사외이사 ('22.03 ∼ 현재)전 한국회계기준원 비상임위원 ('20.09 ∼ '23.09)전 NH농협손해보험 대표이사 ('18.01 ~ '19.12)전 NH농협금융지주 부사장 ('16.01 ~ '17.12) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 김기동 남 1964년 12월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 서울대 법학서울대 법학 석사현 현대캐피탈 사외이사 ('22.08 ~ 현재)현 법무법인 로백스 대표변호사 ('22.02 ~ 현재)전 변호사 김기동법률사무소 ('19.08 ~ '22.02)전 부산지방검찰청 검사장 ('18.06 ~ '19.07)전 사법연수원 부원장 ('17.08 ~ '18.06)전 대검찰청 부패범죄특별수사단 단장 ('16.01 ~ '17.07) - - - 2022.03.29 ∼ 현재 2025년 03월 29일 이성용 남 1962년 03월 이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) 美 육군사관학교(West Point) 항공우주공학서던캘리포니아대(USC) 컴퓨터공학 석사하버드대 경영학(MBA)로잔대 경영학 박사현 Arthur D Little 컨설팅 한국지사 대표파트너 ('22 ~ 현재)전 신한금융지주 부사장(CDO), 신한DS 대표이사 사장 ('20.01 ~ '21.12)전 신한금융지주 미래전략연구소 대표('19.01 ~ '19.12)전 엑시온 컨설팅 대표 ('17 ~ '18)전 Bain Company 한국지사 대표 ('00 ~ '17) - - - 2023.03.29 ∼ 현재 2026년 03월 29일 조유경 여 1986년 07월 전무 미등기 상근 전략기획실장 日 와세다대 국제학전 싸이버로지텍 전략기획담당전 Oriental Overseas Container Line(OOCL) 근무전 Peter Dohle Schiffahrts-KG 근무전 Hamburger Hafen und Logistik AG 근무 2,480,350 - 친족 / 발행회사 임원 - - 김성률 남 1962년 06월 전무 미등기 상근 CFO, 경영관리팀장 충북대 회계학현 유수로지스틱스 기타비상무이사전 싸이버로지텍 감사전 유수에스엠 감사 - - 발행회사 임원 - - 강병준 남 1967년 11월 상무 미등기 상근 전략기획 연세대 사학현 진저나인 대표이사전 몬도브릿지 대표이사전 한진해운 동서남아 지역본부 지원팀장 - - 발행회사 임원 - - 강범 남 1968년 10월 상무보 미등기 상근 회계세무파트장 경희대 경영학현 유수로지스틱스 재무팀장현 진저나인 감사전 유수홀딩스 부장 (회계세무파트장) - - 발행회사 임원 2023.01.01 ∼ 현재 - ※ 황중연 사외이사 임기만료 퇴임※ 제85기 정기주주총회(2023.03.29 개최)에서 이성용 사외이사가 신규 선임됨.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 미등기임원의 재직기간은 기재를 생략함. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무관리 남 14 - - - 14 16년6개월 1,102,409 78,744 - - - - 사무관리 여 9 - - - 9 10년5개월 1,056,952 117,439 - 합 계 23 - - - 23 14년2개월 2,159,361 93,885 - ※ 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함.※ 미등기임원 포함하여 작성함.※ '1인 평균 급여액'은 월별 평균 급여액의 합으로 작성하였으며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값임.※ '평균근속연수' 및 '1인평균 급여액'의 합계는 회사 전체의 평균을 기재. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 1,162,994 232,599 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 1,500,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 255,658 63,915 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 132,658 132,658 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 123,000 41,000 - 감사 - - - - ※ 당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 사외이사수에 기재하지 않습니다.※ 상기 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)의 보수총액은 3개사(유수홀딩스, 유수로지스틱스, 싸이버로지텍) 겸직에 따라 각 사로 분배되어, 유수홀딩스에서 지급한 보수만 기재하였습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 2023년 9월말 현재 유수에 속해 있는 회사는 국내 4개사(상장 1개사, 비상장 3개사), 해외비상장 20개사로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 유수 1 23 24 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계통도 유수 계통도.jpg 유수 계통도 다. 등기이사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2023.09.30 현재) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 송영규 대표이사 (주)유수로지스틱스 대표이사 (주)싸이버로지텍 대표이사 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 76,256 - -677 75,579 일반투자 - 1 1 800 - - 800 단순투자 - - - - - - - 계 - 4 4 77,056 - -677 76,379 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 보고서 작성기준일 현재 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 없습니다. 나. 채무보증현황 보고서 작성기준일 현재 연결실체가 제공하는 채무보증은 없습니다. 다. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발채무에 관한 사항은 연결재무제표 주석 "15. 우발부채 및 약정사항"을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)싸이버로지텍 2000.03.29 서울특별시 마포구 월드컵북로 396(상암동) ☎02)6350-2000 http://www.cyberlogitec.com 소프트웨어 개발 및 판매 186,916 실질지배력 기준 해당 Cyberlogitec America, Inc. 2000.05.31 17777 Center Court Drive N, Suite 510 Cerritos, CA 90703 소프트웨어 개발 및 판매 3,031 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyberlogitec Global Pte. Ltd 2017.02.27 460 Alexandra Road #15-01 PSA Building Singapore 119963 소프트웨어 개발 및 판매 6,501 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - CyberLogitec Spain, S.L.U 2009.10.09 Puerto Bahia Algeciras Muelles de Isla verde exterior s/n, cp 11207, Algeciras Cadiz 소프트웨어 개발 및 판매 754 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - DOU Holdings Limited 2009.12.08 26/F, SHUN FENG INTERNATIONAL CENTRE, 182 QUEEN'S ROAD EAST, WAN CHAI, HONG KONG 지주회사 241 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Cyber Logitec Vietnam Co., Ltd 2010.05.26 7th Floor, SCETPA Building, 19A Cong Hoa St., Tan Binh Dist., HCMC, Vietnam 소프트웨어 개발 및 판매 10,945 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)유수로지스틱스 2008.03.03 서울특별시 영등포구 의사당대로 147 ☎02)6716-3100 http://www.eusu-logistics.com/kr 종합물류 79,144 실질지배력 기준 해당 Eusu Logistics, Inc. 2001.03.26 20821 South Santa Fe Avenue, Carson, CA 90810 종합물류 15,818 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics India Private Limited 2012.11.07 402-A, VEDANTA, 779, MAKWANA ROAD, MAROL, ANDHERI, MUMBAI, INDIA 종합물류 38,244 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) 해당 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 2005.03.03 RM 1710, 17/F., TOWER 2, EVER GAIN PLAZA, 88 CONTAINER PORT ROAD, KWAI CHUNG, N.T., HONG KONG 종합물류 5,030 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shen Zhen) Company Limited 2010.02.01 ROOM 3701-3703, 37/F, DI WANG TOWER, SHUN HING SQUARE, 5002 SHENNAN ROAD EAST, SHENZHEN 종합물류 4,808 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics Singapore Pte., Ltd. 2008.04.05 460 ALEXANDRA ROAD #15-01 PSA BUILDING SINGAPORE 119963 종합물류 4,407 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 2005.07.20 LTD 1506-1510 TOWER 1, KERRY EVERBRIGHT CITY,NO.218 WEST TIANMU 종합물류 19,932 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics Europe B.V. 2008.04.08 HAVENSTAETE 2, WAALHAQVEN Z.Z. 12 3088 HH, ROTTERDAM, NETHERLANDS 종합물류 3,515 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics L.L.C(U.A.E) 2014.12.17 201-202, SHARAF BLDG,318-429,TARIQ BIN ZIYAD ROAD, PO BOX 241539,AL KARAMA, DUBAI 종합물류 348 간접적으로 실질지배력보유 (손자회사) - Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 2016.04.01 LOT. PT 5036-5041, JALAN TELUK DATUK 28/40, OFF PERSIARAN SEPANG, SEKSYEN 28, 40400 SHAH ALAM, Malaysia 종합물류 732 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Vietnam Company Limited 2017.01.01 Floor 5, Harbour View Tower, No. 35, Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City 종합물류 13,207 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Trans Vietnam Company Limited 2017.02.20 5TH FLOOR,HABOUR VIEW TOWER, 35 NGUYEN HUE STREET, BEN NGHE WARD, DIST. 1, HCMC., Vietnam 종합물류 362 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Pt Eusu Logistics Indonesia 2017.09.13 RAHA REKSO BUILDING LT7. JLN.BOULEVARD ARTHA GADING KAV.A1, KELAPA GADING, JAKARTA UTARA,14240 종합물류 1,326 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd 2017.10.05 NO.27, ROAD3 SHENGMING, DEVELOPMENT ZONE, DALIAN, LIAONING PROVINCE, CHINA 종합물류 624 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - Eusu Logistics Myanmar Ltd 2017.11.20 Room 905, MMG Tower, No 44-56, Streng Road, Between 41st-42nd Street, Botahtaung Township, Yangon, Myanmar 종합물류 937 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - ESL Trading(Shanghai) Co.,Ltd 2015.12.02 Room 801, No.20, Lane 1228, Jiangchang Road, Shanghai 200072, China 종합물류 274 간접적으로 실질지배력보유 (증손회사) - (주)진저나인 2021.05.18 서울특별시 서대문구 신촌로 73(창천동) ☎1833-2109 모바일 플랫폼 서비스 2,895 실질지배력 기준 - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 1 ㈜유수홀딩스 110111-0003262 - - 비상장 23 ㈜싸이버로지텍 110111-1922750 ㈜유수로지스틱스 110111-3849217 ㈜진저나인 110111-7891008 Cyberlogitec America, Inc. 미국 Cyber Logitec Spain. S.L.U. 스페인 Cyberlogitec Global Pte. Ltd. 싱가포르 DOU Holdings Limited 홍콩 CyberLogitec Vietnam Co., Ltd. 베트남 Eusu Logistics L.L.C.(U.A.E) 아랍에미리트 Eusu Logistics Inc. 미국 Eusu Logistics (Shanghai) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Europe B.V. 네덜란드 Eusu logistics (Shenzhen) Company Limited 중국 Eusu Logistics (Hong Kong) Company Limited 홍콩 Eusu Logistics India Private Limited 인도 Eusu Logistics (Singapore) Pte., Ltd. 싱가포르 Eusu Logistics (M) Sdn. Bhd. 말레이시아 Eusu Logistics Vietnam Company Limited 베트남 Eusu Trans Vietnam Company Limited 베트남 Pt Eusu Logistics Indonesia 인도네시아 Eusu LPG Supply Chain Management(Dalian) Co., Ltd. 중국 Eusu Logistics Myanmar Ltd. 미얀마 Eusu Trading(Shanghai) Co., Ltd. 중국 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)싸이버로지텍 비상장 2000년 03월 29일 경영참여 800 8,025,000 40.13 848 - - - 8,025,000 40.13 848 186,916 20,111 (주)유수로지스틱스 비상장 2014년 03월 10일 경영참여 30,292 10,659,533 100.00 72,592 - - - 10,659,533 100.00 72,592 79,144 11,938 (주)진저나인 비상장 2021년 05월 18일 경영참여 5,000 1,000,000 100.00 2,816 - - -677 1,000,000 100.00 2,139 2,895 -1,013 (주)더벤처스 비상장 2022년 10월 04일 일반투자 800 800 11.11 800 - - - 800 11.11 800 7,132 -73 합 계 19,685,333 - 77,056 - - -677 19,685,333 - 76,379 276,087 30,963 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음