LS네트웍스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가 . 감사위원회에 관한 사항 당사는 2016년 3월 25일 개최된 제66기 정기주주총회에서 정관 개정을 통해 감사위원회 위원을 선임하고, 관련 규정을 제정하는 등의 감사위원회를 도입하였습니다. 감사위원회의 감사위원에 관한 사항 및 감사위원회의 활동에 관한 사항은 아래와 같습 니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

금병주	예	- 前 LG상사 대표이사 사장(2004~2007년)- 前 우성I 대표이사(2007~2010년)	-	-	-

오호수	예	- 前 LG투자증권 사장(1998~2000년)- 前 한국증권업협회 회장(상근)(2001~2014년) - 現 (사)금융투자인회(회장)(2019년~)	-	-	-

이행일	예	- 前 LG전자 재경본부회계팀(1982~1987년)- 前 LG전자 통상조세실장(1992~2000년)- 前 LG-IBM CFO/대표이사(2000~2001년)- 現 윈컴솔루션스 대표이사(2006년~)	예	3호 유형(주1)	- 前 LG전자 재경본부회계팀(1982~1987년)- 前 LG전자 통상조세실장(1992~2000년)

(주1) 이행일 감사위원은 상장회사인 LG전자 재경본부회계팀에서 5년간(1982~1987년) 팀원 및 동사 통상조세실장으로 8년간(1992~2000년) 근무하였으며, LG-IBM CFO 및 공동대표이사로서 2년간(2000~2001년) 근무하는 등 상법 시행령 제37조 2항 3호에 근거한 회계,재무전문가에 해당합니다.

(2) 감사위원회 위원의 선임배경 및 주요인적사항

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

금 병 주(위원장)	감사위원회 공동위원장으로서 당사의 사업에 대한 이해도 및 전문성을 토대로 경영 전반에 대한 객관적이고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2019년 03월 22일~2022년 03월 21일	재선임(4회)	해당사항 없음	해당사항 없음

오 호 수(위원장)	감사위원회 공동위원장으로서 행정, 재무, 대외협력 등 경영 감독 역할 등을 수행하는 등 전문성이 축적되어, 엄격하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	2019년 03월 22일~2022년 03월 21일	재선임(3회)	해당사항 없음	해당사항 없음

이 행 일 (위 원)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 원활히 수행할 것으로 판단	2018년 03월 23일~2021년 03월 23일	-	해당사항 없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감 사위원회는 전원을 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 감사위원회는 아래와 같은 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이행일 사외이사 1명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

추천인	이사회

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(4) 감사위원회의 활동내 역 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사 위원회 규정에 정의하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사업무 수행의 경우 회계 감사를 위해서는 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사 결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청함은 물론, 그 결과도 검토합니다.감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계 정보의 작성 및 공시를 위해 내부회계관리제도의 운영 실태를 대표이사 및 내부 회계 관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 업무 감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 심의 내용과 영업에 관한 보고를 받으며, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 활용하여 검토합니다. (5) 보고대상 기간내 감사위원회 주요 활동내역◎ 감사위원회 개최현황

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원출석여부

금병주(출석률:100.0%)	오호수(출석률:100.0%)	이행일(출석률:25.0%)

찬반여부

1	2019.01.30	[보고1] 제69기 재무제표 및 연결재무제표, 영업보고서 보고[보고2] 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고[의안1] 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서 결의	--가결	--찬성	--찬성	불참

2	2019.03.14	[의안1] 제69기(2018년) 감사보고서 결의	가결	찬성	찬성	찬성

3	2019.03.22	[의안1] 감사위원회 위원장 선출의 건	가결	찬성	찬성	불참

4	2019.11.25	[보고1]2019년 경영실적 및 2020년 사업계획 보고[의안1]감사위원회 규정 개정의 건 [의안2]내부회계관리규정 개정의 건 [의안3]외부감사인과 계약 체결의 건	- 가결가결가결	- 찬성찬성찬성	- 찬성찬성찬성	불 참

(6) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 교육계획을 수립중에 있으며, 추후 교육 실시 예정

※ 당사는 감사위원회 위원이 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 별도의 외부 및 사내교육을 실시하지 않았으나, 2019년 11월 25일 개최된 감사위원회에서 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 전부개정 등의 근거로 관련 사항에 대해 논의하였으며, 상법 시행령 개정사항 등을 공유한 바 있습니다.

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획팀	5	차장(15년)과장(1년)	- 감사위원회 운영 지원 및 업무지원

나. 준법지원인의 주요 활동내역 (1) 준법지원인 인적사항 및 경력사항당사는 자산총액이 5천억원 이상인 상장법인으로써 준법지원인을 선임하였으며, 준법지원인의 인적사항 및 주요경력에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

성명	이준규

성별	남

출생년월	1977년 9월

직위	차장

담당업무	법무

자격충족요건	상장사 법무부서 10년 이상 근무

주요경력	LS네트웍스 법무부서 재직

재직기간	14년 5개월

최초선임일	2016년 03월 01일

임기만료일	2022년 02월 28일

(2) 준법지원인 주 요활동 내용 당사의 준법지원인은 상시적으로 임직원에 대하여 법적 위험에 관한 자문업무를 수행하고 있으며, 회사 활동의 법적 위험에 대하여 평가 및 관리, 준법 교육 및 훈련 프로그램을 운영하고 있습니다. 준법지원인은 준법점검을 실시하여 년 1회 이사회에 보고하고 있습니다.또한 공시기준일 현재 준법통제기준은 유효하게 관리 중이며, 향후에도 당사의 준법지원인은 지속적인 준법점검을 통하여 회사의 업무수행활동 속에서 준법경영이 실천될 수 있도록 지원할 예정입니다. □ 준법점검기간: 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일(1년)□ 준법통제활동(이사회 보고일자: 2020년 2월 12일)

항목	준법점검 활동

부서별
자율준법점검 실시	● 방법 : 전직원 대상 40개 문항(금품 및 향응, 성희롱 방지 등 11개 분야)의 설문조사 방법으로 시행 ● 준법점검
- 자율준법 점검결과 모든 항목에서 91% 이상의 긍정적 결과를 확인함
● 결과 : 특별한 법적 위험은 발견하지 못하였음

준법교육 시행	● 신입사원 대상 윤리경영 교육(준법지원인, 4월) ● 전직원 대상 온라인 성희롱 예방교육 실시(외부강사, 2월)

계약 / 법률 검토	● 계약검토 시행(73건) ● 각 부서별 자율준법점검관리자 지정 / 운영(21명)

※ 상기표의 점검사항 이외에 준법활동에 관한 평가 및 관리 등에 관한 사항은 준법지원인과 그 지원부서를 통하여 수시로 이루어지고 있습니다.(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

업무지원팀	5	차장(15년)	- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무, 계약서 사전심사 및 소송업무 수행
- 부서별 자율준법점검, 준법교육 시행