SK하이닉스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 작성기준일(2023년 12월 31일) 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회의 결의에 의하여 선임된 '감사위원이 되는 사외이사' 4인(윤태화, 하영구, 한애라, 김정원)으로 구성되어 있습니다. 가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등- 설치 여부: 감사에 갈음하는 이사회내 위원회로서 감사위원회를 설치(정관 제48조)- 권한과 책임: 회계 및 업무에 대한 감사, 외부감사인의 선임 등- 구성 방법: 3인 이상의 이사로 구성(단 위원 총수의 2/3 이상을 사외이사로 구성) 위원장은 호선에 의하여 선임- 회의: 정기 위원회(매 분기 종료 후 45일 이내) 및 임시 위원회(필요에 따라 수시로)

나. 감사위원회의 인적사항(2023년 12월 31일 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤태화	예	연세대학교 대학원 박사
안권회계법인 공인회계사
국무총리 조세심판원 비상임심판관
한국세무학회 회장
한국회계정보학회 회장
한국고용정보원 감사
한국자산관리공사 감사자문위원회 위원장
한국거래소 코스닥시장 공시위원회 위원장
국세청 대표시민감사관 (現)
학교법인 포항공과대학교 감사 (現)
가천대학교 경영학과 교수, 경영대학원장 (現)	예	회계사	연세대 경영학
연세대 대학원 경영학 박사
공인회계사 (1985년 12월 취득)
안권 회계법인 공인회계사 (1985~1987)
한국금융연수원 교수 (1989~1998)

하영구	예	미국 노스웨스턴대 석사
전국은행연합회장
금융개혁협의회 위원
블랙스톤어드바이저스코리아 대표이사 (現)
SK하이닉스 이사회 의장 (現)	예	금융기관경력자	한미은행장 (2001~2004)
한국씨티은행장 (2004~2014)
전국은행연합회장 (2014~2017)

한애라	예	하버드대학교 대학원 석사
대법원 재판연구관
김앤장 법률사무소
성균관대 법학전문대학원 교수 (現)	-	-	-

김정원	예	시카고대 경영학 석사
한국씨티은행 재무기획그룹 부행장
美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director
김앤장 법률사무소 고문 (現)	예	금융기관경력자	한국씨티은행 CFO/재무기획그룹 부행장 (2010~2018)
美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director (2018~2022)

다. 감사위원회의 위원의 독립성

당사는 본 보고서 작성기준일 (2023년 12월 31일) 현재 감사위원회 4인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 4인 중 최소 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 선임하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(하영구/윤태화/김정원 이사, 3명)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원회 규정 제3조(직무와 권한)③ 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.④ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 감사위원회 규정 제12조(부의사항)3. 감사에 관한 사항(1) 업무ㆍ재산 조사(2) 자회사의 조사(3) 이사의 보고 수령(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령- 감사위원회 규정 제13조 (관계인의 출석)① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다. - 감사위원회 규정 제14조의7 (의견교환)위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다. - 감사위원회 규정 제16조 (내부감사부서의 설치)① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담 지원부서를 설치 운영하거나 회사의 내부감사부서를 활용할 수 있다.② 전담 지원부서 또는 내부감사부서의 장은 위원회의 명을 받아 회사 또는 자회사의업무 또는 재산상태 등을 조사할 수 있다.

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의
관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

윤태화	현재 가천대학교 경영대학원장 및 교수로서, 공인회계사 자격을 보유하고 안권 회계법인에 재직 및 한국세무학회 회장을 역임한 회계전문가이며, 한국고용정보원 비상임감사 및 한국자산관리공사 감사자문위원회 위원 등으로 활동하면서 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 경영의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	2018.3.28
선임/
2021.3.30
재선임	연임	1	-	-

하영구	한미은행장, 한국씨티은행장, 금융개혁협의회 위원, 전국은행연합회 회장 등을 역임한 최고 금융 전문가이며 국내외 경제에 대한 해박하고 폭넓은 경험과 식견으로 이사회 내 감사위원회 운영에 기여할 수 있을 것으로 기대	이사회	2020.3.20
선임/
2022.3.30
재선임	연임	1	-	-

한애라	사법연수원 교수와 대법원 재판연구관을 역임한 법률전문가로서 이사회 내 감사위원회 운영에 객관적이고 법리적인 식견을 바탕으로 전문가적 의견을 제시할 것으로 기대	이사회	2020.3.20
선임/
2023.3.29
재선임	연임	1	-	-

김정원	한국씨티은행 재무기획그룹 부행장, 미국씨티은행 Treasury GPO 및Managing Director를 역임한 글로벌 금융 전문가로서 국내외 경영·경제에 대한 높은 식견과 풍부한 경험을 바탕으로 감사위원회 운영에 기여할 수 있을 것으로 판단	이사회	2023.3.29 선임	신임	-	-	-

※ 임기 만료일은 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시임

라. 감사위원회의 주요활동내역(2023년 12월 31일 기준)

회차	일자	의 안	가결여부	사외이사의 성명

윤태화 (출석률 :100%)	하영구 (출석률 :100%)	신창환 (출석률 :100%)	한애라 (출석률 :100%)	김정원(출석률:100%)

찬반여부

1	'23.01.30	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-	-	해당없음

2. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	-	-	해당없음

3. 2023 회계연도 감사 계획 보고	보고	-	-	-	-	해당없음

4. 비감사 업무 수행	보고	-	-	-	-	해당없음

5. 디지털세 Pillar2 SK 하이닉스 영향 검토	보고	-	-	-	-	해당없음

2	'23.02.20	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음

2. 경영진단 결과 이행 계획 보고	보고	-	-	-	-	해당없음

3	'23.03.20	1. 제75기 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 조사의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음

2. 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음

3. 내부감시장치에 대한 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음

4. SK㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음

5. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	-	-	해당없음

4	'23.04.24	1. 비감사업무 사전 승인 정책(안) (주1)	수정가결	수정	수정	해당없음	수정	수정

2. 2022년 외부감사인 평가 계획(안)	보고	-	-	해당없음	-	-

3. 비감사업무 수행 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

4. SHE 정기진단 결과 이행 계획 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

5	'23.05.22	1. 2023년 내부회계관리제도 연간 운영계획 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

2. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

6	'23.06.26	1. SK㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

2. 비감사업무 수행 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

3. 2022년 외부감사인 평가 결과	보고	-	-	해당없음	-	-

7	'23.07.24	1. SK실트론㈜와의 거래(안) (주2)	부결	반대	반대	해당없음	반대	반대

2. 나래에너지서비스㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

3. 2023년 상반기 재무 결산 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

4. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

5. 2023년 연결내부회계관리제도 평가 용역 검토	보고	-	-	해당없음	-	-

8	'23.08.09	1. SK실트론㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

9	'23.09.25	1. SK㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

2. 비감사업무 수행 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

3. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

10	'23.10.23	1. SHE 정기진단 결과 이행 실적 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

2. 2023년 연결내부회계관리제도 운영실태 평가 진행 현황	보고	-	-	해당없음	-	-

11	'23.11.20	1. 2023년 멤버사 윤리경영수준 측정 결과	보고	-	-	해당없음	-	-

2. 2023년 리더솔선수범 점검 결과	보고	-	-	해당없음	-	-

3. 윤리경영 업무 보고	보고	-	-	해당없음	-	-

12	'23.12.13	1. SK스페셜티㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

2. SK트리켐㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

3. SK실트론㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

4. SK텔레콤㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

5. SK㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

6. SK머티리얼즈 에어플러스㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

7. SK하이이엔지㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

8. 충청에너지서비스㈜와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	해당없음	찬성	찬성

9. 비감사업무 수행	보고	-	-	해당없음	-	-

10. 2024년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정(안)	보고	-	-	해당없음	-	-

※ 김정원 사외이사의 경우 제75기 정기주주총회('23.03.29)에서 신규 선임, 신창환 사외이사의 경우 임기만료됨('23.03.29)
※ 현재 감사위원회는 윤태화, 하영구, 한애라, 김정원(사외이사 4인)으로 구성됨
(주1) 경정청구 관련 비감사 업무 사전 승인 목록 제외, 감사위원회 사전 승인으로 수정 가결
(주2) 선급금 지급 및 양도담보 설정 타당성에 대한 추가 보고 및 재심의 필요

[감사위원에 대한 교육실시 계획]감사위원회의 정기적인 워크샵을 통해 회사경영에 대한 이해도를 제고하고 그 역할에 충실할 수 있도록 진행할 계획이며, 회의 외에 다양한 프로그램을 마련하여 지원 할 예정입니다.

[감사위원회 교육실시 현황]

(2023년 12월 31일 기준)

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 04월 14일	이사회사무국	김정원	특정사외이사에 대한 교육	- 신임 감사위원 오리엔테이션
: 내부거래 관리 현황 보고
: 윤리경영 업무 보고

2023년 04월 14일	이사회사무국	윤태화
김정원	특정사외이사에 대한 교육	- 감사위원회 워크샵
: 2023년 외부감사 중점사항 및 Issue
: 연결내부회계관리제도 감사 Point
: 개정 국제윤리기준의 이해

2023년 07월 03일	삼정KPMG ACI	김정원	특정사외이사에 대한 교육	- 주주행동주의와 이사회 패러다임
- 외부감사인의 독립성 감독과 핵심 감사사항 논의에서 감사위원회 역할
- M 의사결정에서의 이사회 역할
- ESG경영과 이사회 대응

2023년 11월 09일	한국 딜로이트 그룹기업지배기구발전센터	윤태화	특정사외이사에 대한 교육	- 투명공시와 신외부감사법의 효과
- 감사위원의 역할과 책임
- AI, 빅데이터를 활용한 업무 변화의 흐름
- 부정조사 및 보고 의무

당사 감사위원회는 격월 주기로 업무감사 관련 업무 결과 및 현황에 대한 보고를 받고 있으며, 회사 관계자의 참여 없이 독립적으로 외부감사인과의 분기 1회의 미팅을 진행하고 있습니다.

[감사위원회 지원조직 현황]

(제출일 현재 기준)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사위원회지원팀	3	담당 1명 (평균 15년),
TL 2명 (평균 2년)	- 감사위원회 운영 지원
- 감사위원 업무 수행 지원

윤리경영담당	31	담당 1명 (평균 3년),
팀장 5명 (평균 7년),
TL 25명 (평균 6년)	- 임직원 및 BP 윤리실천제도 운영
- 경영진단 및 내부감사 업무 수행

※ 근속연수는 해당업무를 담당한 기간의 평균으로 산출

마. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구분	상세

성명	이병래 (담당)

생년월일	1969년 05월 02일

학력사항	서울대학교 공법학과 University of California, Berkeley School of Law LL.M (법학석사)

주요경력	2023년 12월~ : SK하이닉스 지속경영담당(現)

2022년~2023년: SK SUPEX추구협의회 Global Compliance팀 팀장

2021년~2022년: SK이노베이션 Global Compliance 부문장

2020년: SK이노베이션 지속경영본부장

2013년~2019년: SUPEX추구협의회 법무팀 부사장

2011년~2017년: SK주식회사 법무담당

2004년~2010년: 법무법인 지평 변호사

2003년~2004년: 법무부장관 정책보좌관

2000년~2003년: 법무법인 지평 변호사

1999년: 법무법인 세종 변호사

1998년: 서울지방법원 예비판사

주요자격	변호사 (대한민국/미국 뉴욕주)

[준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과]

항목	활동 일시	주요 내용	점검 및 처리 결과

회사 경영활동 전반의 준법 여부 점검	상시	- 인사·노무/환경안전보건/공정거래/투자/구매/전략물자 및 제재/개인정보/반부패 등 사업 전반에서의 준법 여부 점검	특이사항 없음

Compliance/준법 교육	상시	- 하도급법 준수를 위한 임직원 교육(자회사 포함)- 부정경쟁방지법 준수 교육- 전략물자, 해외 반독점 관련 법령 준수를 위한 임직원 교육- 해외법인 대상 공정거래법 예방 교육

기타 Compliance 활동	상시	- 자율준수무역거래자 AAA 등급 취득 완료- ISO 37301, ISO 37001 취득 완료

[준법지원인 등 지원조직 현황]

(2023년 12월 31일 기준)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

국내/해외 법무 담당	46	임원 2명(27년, 0년) TL 44명(평균 5년)	준법지원 업무 지원

※ 전문직 인력 제외