SK하이닉스 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회의 결의에 의하여 선임된 감사위원이 되는 사외이사 3인(최종원, 신창환, 윤태화)으로 구성되어 있습니다.

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

-설치 여부 : 감사에 갈음하는 이사회내 위원회로서 감사위원회를 설치(정관 제48조)-권한과 책임 : 회계 및 업무에 대한 감사, 외부감사인의 선임 등-구성 방법 : 3인 이상의 이사로 구성(단 위원 총수의 2/3 이상을 사외이사로 구성) 위원장은 호선에 의하여 선임-회의 : 정기 위원회(매분기 종료 후 45일 이내) 및 임시 위원회(필요에 따라 수시)

나. 감사위원회의 인적사항[2019년 06월 30일]

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

최 종 원	서울대 경제학 학사
서울대 행정대학원 행정학 석사
미국 미시간대 정책학 박사
KDI연구위원 ('91~'94)
공정거래위원회 비상임위원 ('09~'12)
기재부 공공기관 경영평가단 단장 ('12)
서울대 행정대학원장 ('08)
서울대 행정대학원 교수 (現)	해당사항 없음	-

신 창 환	고려대 전기전자전파공학 학사
캘리포니아대학교 버클리캠퍼스 박사
IBM 마이크로일렉트로닉스 ('10)
자이링스(Xilinx) ('11)
서울시립대 공과대 전자전기컴퓨터공학부 교수 ('12~'18)
성균관대 정보통신대학 전자전기공학부 교수 (現)	해당사항 없음	-

윤 태 화	연세대 경영학
연세대 대학원 경영학 박사
공인회계사 ('85년 12월 취득)
안권 회계법인 공인회계사 ('85~'87)한국금융연수원 교수 ('89~'98)
한국세무학회 제24대 회장 ('13)
한국회계정보학회 제25대 회장 ('16)
국무총리 조세심판원 비상임심판관 ('12~'18)
한국고용정보원 비상임감사 (現)
한국자산관리공사 감사자문위원회 위원장 (現)
국세청 대표시민감사관 (現)
한국거래소 코스닥시장 공시위원회 위원장 (現)
가천대 경영학과 교수 (現)	해당사항 없음	-

다. 감사위원회의 위원의 독립성

당사는 감사위원회 3인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 3인 중 최소 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 선임하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(윤태화 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원회 규정 제3조③ 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.④ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 감사위원회 규정 제12조(부의사항)3. 감사에 관한 사항(1) 업무·재산 조사(2) 자회사의 조사(3) 이사의 보고 수령(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반 되는 중요한 사실의 보고 수령(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보 고 수령 - 감사위원회 규정 제13조 (관계인의 출석)① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다. - 감사위원회 규정 제14조의7 (의견교환)위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.- 감사위원회 규정 제16조 (내부감사부서의 설치)① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담 지원부서를 설치 운영하거나 회사의 내부감사부서를 활용할 수 있다.② 전담 지원부서 또는 내부감사부서의 장은 위원회의 명을 받아 회사 또는 자회사의

: 업무 또는 재산상태 등을 조사할 수 있다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	일자	의 안	가결여부	사외이사의 성명

최종원 (출석률 :100%)	신창환 (출석률 :100%)	윤태화 (출석률 :100%)

찬반여부

1	'19.01.22	1. '18년 내부회계관리제도 설계/운영 실태 평가 보고	보고	-	-	-

2. '18년 4분기 윤리경영실적 및 '19년 업무 계획	보고	-	-	-

2	'19.02.25	1. 2018년 회계연도 회계감사 결과	보고	-	-	-

2. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

3	'19.03.13	1. 제71기 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 조사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

3. 내부감시장치에 대한 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

4	'19.03.25	1. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

5	'19.04.22	1. 2019년 1분기 윤리경영 실적	보고	-	-	-

2. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

6	'19.06.24	1. 2019년 내부회계관리제도 연간 운영계획	보고	-	-	-

2. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

7	'19.07.22	1. 2019년 상반기 재무결산 실적	보고	-	-	-

2. 2019년 상반기 윤리경영 실적	보고	-	-	-

3. 외부감사 수행 계획	보고	-	-	-

[감사위원회 교육실시 현황]

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 10일	삼정KPMG	감사위원 전원
(최종원, 윤태화, 신창환)	-	- 결산시 회계관련 유의사항
- 내부회계관리제도 감사
- 감사의 계획수립과 수행에 있어서의 중요성 개념

2019년 05월 14일	삼정KPMG	윤태화	특정 사외이사에 대한 교육(대표로 참석)	제5회 삼정KPMG ACI 세미나
- 新외부감사법 도입 원년 감사위원회의 과제와 역할 수행방안

2019년 06월 12일	삼정KPMG	감사위원 전원
(최종원, 윤태화, 신창환)	-	- 핵심감사항목 선정 및 주요 감사 절차

당사 감사위원회는 매 분기 업무감사 관련 업무 결과 및 현황에 대한 보고를 받고 있으며, 회사의 개입 없이 외부감사인과의 반기 1회의 미팅을 진행하고 있습니다.

[감사위원에 대한 교육실시 계획]당사 감사위원에 대하여 9월 내부통제 전문가 초청 워크샵과 10월 외부감사인과의 미팅을 계획하고 있습니다. 그리고, 매년 정기적으로 워크샵을 통해 회사경영에 대한 이해도를 제고하고 그 역할에 충실할 수 있도록 회의 외에 다양한 프로그램을 마련하여 활동을 지원 할 예정입니다.

[감사위원회 지원조직 현황]당사는 감사위원회의 업무 수행을 보좌하기 위한 공식적인 내부감사부서를 설치 및 운영하고 있지는 않습니다. 단, 감사위원회의 효율적인 감사업무 수행 지원을 위해 내부감사부서로서 「윤리경영담당」 산하 윤리경영/경영진단 조직을 통해 매 분기 감사 결과 및 계획 등을 보고 받고 있으며 이에 대한 의견을 개진하고 있습니다.

[감사위원회 위원의 회계/재무 전문가 여부]

윤태화 이사	공인회계사 자격을 보유하고 안권 회계법인에 재직 및 한국세무학회 회장을 역임한 회계전문가이며 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험 보유. 자세한 사항은 상기 '2-나.감사위원회의 인적사항'을 참조

마. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구 분	상 세

성 명	신승국 (전무)

생 년 월 일	1962년 11월 3일

학 력 사 항	- 연세대학교 대학원 상법학 석사 (1985년~1987년)- 미국 밴더빌트대 법과대학원 법학박사 (J.D.)

주 요 경 력	- 2017년 1월~ : SK하이닉스 지속경영담당(現) - 2014년 1월~ : SK하이닉스 대외협력본부장- 2006년 2월~ : SK에너지 법무실장 / CR전략실장- 2000년 8월~ : SK텔레콤 법무팀장 / 법무실장 - 1988년 7월~ : SK(舊유공) 법제부 입사

주 요 자 격	- 미국 뉴욕주 변호사

[준법지원인 지원조직 현황]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무담당	31	임원 1명(22년) TL 30명(평균 4년)	준법 업무 지원