SK하이닉스 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회의 결의에 의하여 선임된 감사위원이 되는 사외이사 3인(최종원, 신창환, 윤태화)으로 구성되어 있습니다. 가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

- 설치 여부: 감사에 갈음하는 이사회내 위원회로서 감사위원회를 설치(정관 제48조)- 권한과 책임: 회계 및 업무에 대한 감사, 외부감사인의 선임 등- 구성 방법: 3인 이상의 이사로 구성(단 위원 총수의2/3 이상을 사외이사로 구성) 위원장은 호선에 의하여 선임- 회의: 정기 위원회(매 분기 종료 후45일 이내) 및 임시 위원회(필요에 따라 수시)

나. 감사위원회의 인적사항[2019년 09월 30일]

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

최 종 원	서울대 경제학 학사
서울대 행정대학원 행정학 석사
미국 미시간대 정책학 박사
KDI연구위원 (1991~1994)
공정거래위원회 비상임위원 (2009~2012)
기재부 공공기관 경영평가단 단장 (2012)
서울대 행정대학원장 (2008)
서울대 행정대학원 교수 (現)	해당사항 없음	-

신 창 환	고려대 전기전자전파공학 학사
캘리포니아대학교 버클리캠퍼스, 전기전자컴퓨터공학 박사
IBM 마이크로일렉트로닉스 (2010)
자이링스(Xilinx) (2011)
서울시립대 공과대 전자전기컴퓨터공학부 교수 (2012~2018)
성균관대 정보통신대학 전자전기공학부 교수 (現)	해당사항 없음	-

윤 태 화	연세대 경영학
연세대 대학원 경영학 박사
공인회계사 (1985년 12월 취득)
안권 회계법인 공인회계사 (1985~1987)
한국금융연수원 교수 (1989~1998)
한국세무학회 제24대 회장 (2013)
한국회계정보학회 제25대 회장 (2016)
국무총리 조세심판원 비상임심판관 (2012~2018)
한국고용정보원 비상임감사 (2016~2019)
한국자산관리공사 감사자문위원회 위원장 (現)
국세청 대표시민감사관 (現)
한국거래소 코스닥시장 공시위원회 위원장 (現)
가천대 경영학과 교수 (現)	해당사항 없음	-

다. 감사위원회의 위원의 독립성

당사는 감사위원회 3인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 3인 중 최소 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 선임하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(윤태화 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 감사위원회 규정 제3조(직무와 권한)③ 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.④ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.- 감사위원회 규정 제12조(부의사항)3. 감사에 관한 사항(1) 업무·재산 조사(2) 자회사의 조사(3) 이사의 보고 수령(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되 는 중요한 사실의 보고 수령(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 - 감사위원회 규정 제13조 (관계인의 출석)① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.- 감사위원회 규정 제14조의7 (의견교환)위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다. - 감사위원회 규정 제16조 (내부감사부서의 설치)① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담 지원부서를 설치 운영하거나 회사의 내부감사부서를 활용할 수 있다.② 전담 지원부서 또는 내부감사부서의 장은 위원회의 명을 받아 회사 또는 자회사의업무 또는 재산상태 등을 조사할 수 있다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	일자	의 안	가결여부	사외이사의 성명

최종원 (출석률 :100%)	신창환 (출석률 :100%)	윤태화 (출석률 :100%)

찬반여부

1	'19.01.22	1. '18년 내부회계관리제도 설계/운영 실태 평가 보고	보고	-	-	-

2. '18년 4분기 윤리경영실적 및 '19년 업무 계획	보고	-	-	-

2	'19.02.25	1. 2018년 회계연도 회계감사 결과	보고	-	-	-

2. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

3	'19.03.13	1. 제71기 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 조사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

3. 내부감시장치에 대한 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성

4	'19.03.25	1. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

5	'19.04.22	1. 2019년 1분기 윤리경영 실적	보고	-	-	-

2. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

6	'19.06.24	1. 2019년 내부회계관리제도 연간 운영계획	보고	-	-	-

2. SK(주)와의 거래(안)	가결	찬성	찬성	찬성

7	'19.07.22	1. 2019년 상반기 재무결산 실적	보고	-	-	-

2. 2019년 상반기 윤리경영 실적	보고	-	-	-

3. 외부감사 수행 계획	보고	-	-	-

8	'19.10.21	1. 2019년 3분기 윤리경영실적	보고	-	-	-

[감사위원회 교육실시 현황]

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 04월 10일	삼정KPMG	감사위원 전원
(최종원, 신창환, 윤태화)	-	- 결산시 회계관련 유의사항
- 내부회계관리제도 감사
- 감사의 계획수립과 수행에 있어서의 중요성 개념

2019년 05월 14일	삼정KPMG	윤태화	특정 사외이사에 대한 교육(대표로 참석)	제5회 삼정KPMG ACI 세미나
- 新외부감사법 도입 원년 감사위원회의 과제와 역할 수행방안

2019년 06월 12일	삼정KPMG	감사위원 전원
(최종원, 신창환, 윤태화)	-	- 핵심감사항목 선정 및 주요 감사 절차

2019년 09월 23일	삼일회계법인	감사위원 전원
(최종원, 신창환, 윤태화)	-	- 내부회계관리제도 주요 변경 내용

2019년 10월 16일	삼정KPMG	감사위원 전원
(최종원, 신창환, 윤태화)	-	- 주기적 지정제 영향검토
- 외부감사 수행계획
- 내부회계관리제도 감사수행 보고

당사 감사위원회는 매 분기 업무감사 관련 업무 결과 및 현황에 대한 보고를 받고 있으며, 회사의 개입 없이 외부감사인과의 반기 1회의 미팅을 진행하고 있습니다. [감사위원에 대한 교육실시 계획]매년 정기적으로 워크샵을 통해 회사경영에 대한 이해도를 제고하고 그 역할에 충실할 수 있도록 회의 외에 다양한 프로그램을 마련하여 지원 할 예정입니다.

[감사위원회 지원조직 현황]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

이사회사무국	4	TL 4명(평균 14년)	- 감사위원회 운영지원
- 감사위원 업무 수행 지원

[감사위원회 위원의 회계/재무 전문가 여부]

윤태화 이사	공인회계사 자격을 보유하고 안권 회계법인에 재직 및 한국세무학회 회장을 역임한 회계전문가이며 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험 보유
자세한 사항은 상기 '2-나.감사위원회의 인적사항'을 참조

마. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구 분	상 세

성 명	신승국 (담당)

생 년 월 일	1962년 11월 3일

학 력 사 항	- 연세대학교 대학원 상법학 석사 (1985년~1987년)- 미국 밴더빌트대 법과대학원 법학박사 (J.D.)

주 요 경 력	- 2017년 1월~ : SK하이닉스 지속경영담당(現) - 2014년 1월~ : SK하이닉스 대외협력본부장- 2006년 2월~ : SK에너지 법무실장 / CR전략실장- 2000년 8월~ : SK텔레콤 법무팀장 / 법무실장 - 1988년 7월~ : SK(舊유공) 법제부 입사

주 요 자 격	- 미국 뉴욕주 변호사

[준법지원인 지원조직 현황]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무담당	32	임원 1명(22년) TL 31명(평균 4년)	-준법 업무 지원