동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 72 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 71 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

Ⅰ.유동자산	307,837,036,741	291,703,042,803

현금및현금성자산	118,345,086,538	107,493,898,785

매출채권	99,396,174,891	90,392,273,448

기타금융자산	15,397,174,464	7,363,073,206

재고자산	67,404,431,372	81,362,121,604

기타자산	7,247,840,405	4,827,360,745

당기법인세자산	46,329,071	264,315,015

Ⅱ.비유동자산	1,028,453,488,312	950,229,738,836

매출채권	34,612,493

기타금융자산	7,414,016,552	8,728,798,484

당기손익공정가치측정금융자산	43,946,997,812	16,393,413,433

기타포괄손익공정가치측정금융자산	11,923,928,064	13,319,694,996

기타자산	1,527,341	237,980,770

지분법적용투자주식	477,803,371,938	483,947,646,130

유형자산	414,189,408,603	347,029,577,224

무형자산	46,645,800,136	48,120,415,297

투자부동산	17,957,144,546	21,871,735,399

이연법인세자산	8,536,680,827	10,580,477,103

자산총계	1,336,290,525,053	1,241,932,781,639

부채

Ⅰ.유동부채	372,008,819,857	319,898,815,307

매입채무	28,855,397,770	25,239,575,950

기타금융부채	73,837,550,416	48,065,363,890

차입금	247,401,100,703	220,199,865,900

충당부채	5,850,140,335	6,057,953,338

기타부채	12,425,356,051	17,213,428,363

당기법인세부채	3,639,274,582	3,122,627,866

Ⅱ.비유동부채	211,844,666,602	186,270,964,921

기타금융부채	31,673,789,815	276,000,000

차입금	136,178,000,000	150,673,475,228

종업원급여부채	23,500,885,271	15,218,816,739

이연법인세부채	20,431,991,516	20,102,672,954

기타부채	60,000,000

부채총계	583,853,486,459	506,169,780,228

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	750,674,743,673	734,194,188,398

자본금	30,691,485,000	30,691,470,000

주식발행초과금	285,853,411,863	285,853,203,929

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	137,862,328,362	137,564,726,081

이익잉여금	494,181,884,735	477,999,154,675

Ⅱ.비지배지분	1,762,294,921	1,568,813,013

자본총계	752,437,038,594	735,763,001,411

부채 및 자본총계	1,336,290,525,053	1,241,932,781,639

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	225,401,486,996	585,380,984,503	182,920,405,680	531,424,833,502

제품 및 상품	156,789,838,758	393,026,794,872	122,274,161,919	344,514,836,331

운송 및 배송	58,602,751,764	164,855,559,870	49,787,995,070	141,782,338,403

용역 및 브랜드사용료	6,835,333,354	18,952,928,892	5,159,295,187	21,878,376,200

건설형계약수익	2,560,818,651	6,814,035,831	5,102,490,615	21,543,500,583

기타수익	612,744,469	1,731,665,038	596,462,889	1,705,781,985

Ⅱ.영업비용	205,676,101,636	545,122,588,127	172,878,297,627	494,875,235,822

제품 및 상품원가	91,344,298,119	217,867,571,003	63,346,301,560	179,424,972,614

운송 및 배송원가	54,215,124,149	152,379,138,016	51,800,545,558	146,538,757,887

용역 및 브랜드사용료	2,424,234,307	7,042,005,196	2,210,825,106	6,429,563,961

건설형계약원가	2,241,017,074	6,581,235,431	7,299,200,310	22,143,913,955

기타원가	362,010,825	868,441,418	573,446,717	875,699,063

급여	16,145,445,317	46,640,486,005	15,040,610,577	44,860,517,656

퇴직급여	2,273,280,370	5,826,529,346	1,517,275,773	4,563,603,639

복리후생비	2,428,339,830	7,467,531,143	2,329,448,506	7,598,298,950

기타판매비와일반관리비	27,239,623,360	83,673,738,461	22,889,004,030	66,169,454,743

경상연구개발비	7,002,728,285	16,775,912,108	5,871,639,490	16,270,453,354

Ⅲ.영업이익	19,725,385,360	40,258,396,376	10,042,108,053	36,549,597,680

기타수익	474,624,095	1,776,915,173	573,623,011	2,199,911,059

기타비용	1,160,675,622	2,234,200,918	518,057,695	1,959,646,570

금융수익	1,753,494,653	5,064,534,235	(704,649,505)	9,516,583,439

금융비용	4,004,964,260	11,299,513,916	3,474,411,759	9,690,176,688

지분법손익	3,236,977,558	(20,008,555)	856,474,450	715,518,417

IV.법인세비용차감전순이익	20,024,841,784	33,546,122,395	6,775,086,555	37,331,787,337

법인세비용(수익)	2,481,602,799	10,678,025,175	3,830,577,620	13,701,725,743

분기순이익	17,543,238,985	22,868,097,220	2,944,508,935	23,630,061,594

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(33,908,181)	(224,551,030)	(207,195,587)	(626,293,492)

지분법이익잉여금변동	(97,234,064)	(121,575,501)	118,823,465	2,242,445,651

기타포괄손익공정가치측정자산평가손익	689,836,124	(51,512,856)	302,982,413	968,384,744

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	859,504	(24,882,405)	28,018,955	10,201,601

지분법자본변동	115,992,749	366,539,864	(210,173,031)	(2,590,760,769)

기타포괄손익 합계	675,546,132	(55,981,928)	32,456,215	3,977,735

Ⅶ.분기총포괄손익	18,218,785,117	22,812,115,292	2,976,965,150	23,634,039,329

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	17,466,485,546	22,667,150,591	2,922,960,141	23,584,742,207

비지배지분	76,753,439	200,946,629	21,548,794	45,319,387

분기순이익	17,543,238,985	22,868,097,220	2,944,508,935	23,630,061,594

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	18,141,773,826	22,618,633,384	2,947,010,670	23,585,659,462

비지배지분	77,011,291	193,481,908	29,954,480	48,379,867

총포괄손익	18,218,785,117	22,812,115,292	2,976,965,150	23,634,039,329

Ⅷ.주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	2,858	3,725	476	3,842

희석주당순이익 (단위 : 원)	2,858	3,725	476	3,827

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	(1,626,220,604)	1,626,220,604

재작성 당기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	144,564,686,929	649,566,934,062	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

총포괄손익

분기순이익	23,584,742,207	23,584,742,207	45,319,387	23,630,061,594

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	968,384,744	968,384,744	968,384,744

지분법자본변동	(2,590,760,769)	(2,590,760,769)	(2,590,760,769)

해외사업환산손익	7,141,121	7,141,121	3,060,480	10,201,601

확정급여제도의 재측정요소	(626,293,492)	(626,293,492)	(626,293,492)

지분법이익잉여금	2,242,445,651	2,242,445,651	2,242,445,651

기타포괄손익 소계	(1,615,234,904)	1,616,152,159	917,255	3,060,480	3,977,735

총포괄손익 합계	(1,615,234,904)	25,200,894,366	23,585,659,462	48,379,867	23,634,039,329

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	(271,278)	8,253,722	8,253,722

재평가잉여금 대체	100,638,406	(100,638,406)

기타자본잉여금 대체	(822,547,494)	822,547,494

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	(722,180,366)	(5,416,318,912)	(6,129,974,278)	(6,129,974,278)

2018.09.30 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	142,227,271,659	669,351,509,516	930,209,088,817	1,543,429,011	931,752,517,828

2019.01.01 (기초자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

회계정책의 변경

재작성 당기초	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

총포괄손익

분기순이익	22,667,150,591	22,667,150,591	200,946,629	22,868,097,220

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(51,512,856)	(51,512,856)	(51,512,856)

지분법자본변동	366,539,864	366,539,864	366,539,864

해외사업환산손익	(17,417,684)	(17,417,684)	(7,464,721)	(24,882,405)

확정급여제도의 재측정요소	(224,551,030)	(224,551,030)	(224,551,030)

지분법이익잉여금	(121,575,501)	(121,575,501)	(121,575,501)

기타포괄손익 소계	297,609,324	(346,126,531)	(48,517,207)	(7,464,721)	(55,981,928)

총포괄손익 합계	297,609,324	22,321,024,060	22,618,633,384	193,481,908	22,812,115,292

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)

신주인수권 행사	15,000	207,934	(7,043)	215,891	215,891

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	15,000	207,934	(7,043)	(6,138,294,000)	(6,138,078,109)	(6,138,078,109)

2019.09.30 (기말자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	137,862,328,362	494,181,884,735	750,674,743,673	1,762,294,921	752,437,038,594

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	85,776,737,337	51,193,056,588

1.분기순이익	22,868,097,220	23,630,061,594

2.손익조정항목	58,898,944,592	39,597,004,967

3.자산ㆍ부채증감	4,698,247,388	(12,886,428,741)

4.배당금의 수취	6,753,234,000	5,060,683,625

5.법인세의 환급(납부)	(7,441,785,863)	(4,208,264,857)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(61,503,588,368)	(34,269,393,737)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	23,239,886,319	12,015,771,204

이자의 수취	1,431,577,281	1,654,592,862

단기금융상품의 감소	17,688,057,000	7,747,960,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	5,500,000

대여금의 감소	67,310,444	420,254,630

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	1,594,849,315

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	54,349,869

상각후원가측정금융자산의 처분	156,950,000

유형자산의 처분	729,748,007	805,373,360

무형자산의 처분	228,173,727	30,000,000

투자부동산의 처분	125,000,000

임차보증금의 감소	1,330,688,776	1,070,140,352

종업원단기채권의 감소	113,131,900

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(84,743,474,687)	(46,285,164,941)

단기금융상품의 증가	(23,472,911,000)	(11,995,960,000)

대여금의 증가	(1,674,925,760)

장기금융상품의 증가	(85,000,000)	(45,000,000)

종업원단기채권의 증가	(4,346,900)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(25,268,693,740)	(1,313,163,283)

기타포괄손익공정가치측정금융상품의 증가	(9,230,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(148,773,740)	(7,970,000)

사용권자산의 증가	(23,000,000)

유형자산의 취득	(32,509,314,970)	(18,251,216,675)

무형자산의 취득	(135,835,230)	(6,930,807,076)

관계기업투자의 취득	(4,337,491,089)

임차보증금의 증가	(3,095,599,107)	(1,719,401,058)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(13,953,856,139)	(48,399,601,754)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	138,895,000,000	11,264,163,707

단기차입금의 차입	59,900,000,000	10,550,233,373

장기차입금의 차입	78,990,000,000	663,673,334

임대보증금의 증가	5,000,000	50,000,000

신주의 발행	257,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(152,848,856,139)	(59,663,765,461)

이자의 지급	(5,476,565,246)	(8,933,956,665)

배당금의 지급	(6,138,294,000)	(6,138,228,000)

단기차입금의 상환	(85,390,000,000)	(40,151,777,464)

장기차입금의 조기상환	(36,600,000,000)	(1,851,550,000)

유동성장기차입금의 상환	(6,395,150,000)	(2,588,253,332)

리스부채의 원금 상환	(12,848,846,893)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	10,319,292,830	(31,475,938,903)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	107,493,898,785	179,487,937,294

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	531,894,923	714,377,303

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	118,345,086,538	148,726,375,694