동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	55,209,070,315	65,768,412,777	111,429,054,478

현금및현금성자산	49,659,618,551	49,978,583,615	97,194,090,223

매출채권	3,570,327,681	7,539,787,227	7,749,069,090

기타수취채권	841,099,966	2,385,489,210	3,009,443,675

기타금융자산	6,785,000	4,951,860,436	2,593,143,359

기타유동자산	1,049,766,847	609,637,569	596,388,901

당기법인세자산	81,472,270	303,054,720	286,919,230

비유동자산	569,887,707,487	552,996,150,061	492,842,932,952

금융기관예치금	14,500,000	14,500,000	15,000,000

기타수취채권	45,260,000	1,692,000	466,146,334

기타금융자산	20,048,856,802	36,358,945,769	7,803,351,517

지분법적용투자주식	358,503,132,635	304,219,956,816	197,839,114,856

종속기업투자	124,921,325,699	152,112,089,699	124,379,345,369

유형자산	54,943,018,684	47,882,619,970	149,816,640,427

무형자산	2,595,659,374	3,329,650,513	3,621,661,166

투자부동산	8,700,346,521	8,931,702,986	8,584,136,700

기타비유동자산	115,607,772	144,992,308	287,514,810

이연법인세자산	0	0	30,021,773

자산총계	625,096,777,802	618,764,562,838	604,271,987,430

부채

유동부채	206,091,799,895	204,768,572,061	231,721,578,573

기타지급채무	7,378,377,243	7,275,760,183	9,077,701,154

차입금	198,401,130,212	197,019,509,480	221,953,754,510

기타금융부채	312,292,440	473,302,398	690,122,909

비유동부채	1,390,326,525	10,724,663,614	5,320,961,998

기타금융부채	115,607,772	144,992,308	277,353,973

순확정급여부채	514,101,905	6,044,338,802	5,043,608,025

이연법인세부채	760,616,848	4,535,332,504	0

부채총계	207,482,126,420	215,493,235,675	237,042,540,571

자본

자본금	24,209,955,000	23,333,955,000	22,407,955,000

주식발행초과금	94,237,972,068	79,800,411,814	64,795,698,301

자본조정	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)

기타자본구성요소	89,427,243,007	88,313,805,182	88,926,003,059

이익잉여금	403,076,774,092	405,160,447,952	384,437,083,284

자본총계	417,614,651,382	403,271,327,163	367,229,446,859

부채 및 자본총계	625,096,777,802	618,764,562,838	604,271,987,430

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	6,797,837,435	42,866,257,663	6,598,498,267	42,076,390,398	48,855,138,335	72,197,305,307

매출원가	5,394,617,629	15,626,026,388	4,792,534,933	14,783,508,795	19,509,808,567	23,926,207,722

매출총이익	1,403,219,806	27,240,231,275	1,805,963,334	27,292,881,603	29,345,329,768	48,271,097,585

판매비와관리비	4,603,263,931	12,784,666,607	3,050,413,164	11,102,498,376	14,576,741,295	18,867,581,423

경상연구개발비	3,745,192,377	13,660,854,869	5,349,762,540	15,421,370,512	22,101,698,028	23,961,891,501

영업이익	(6,945,236,502)	794,709,799	(6,594,212,370)	769,012,715	(7,333,109,555)	5,441,624,661

기타수익	811,696,013	2,397,894,679	261,835,362	56,504,445,266	56,593,886,413	9,834,396,134

기타비용	139,139,784	330,519,075	14,704,054,043	14,898,616,372	16,328,352,788	1,015,103,339

금융수익	354,998,783	1,763,364,405	549,006,355	3,732,968,342	6,599,112,848	4,399,542,855

금융비용	948,026,722	6,230,426,336	2,738,236,109	6,827,473,358	8,185,217,913	8,951,383,277

법인세비용차감전순이익	(6,865,708,212)	(1,604,976,528)	(23,225,660,805)	39,280,336,593	31,346,319,005	9,709,077,034

법인세비용	(24,744,522)	(4,253,770,770)	(3,262,554,084)	601,393,020	4,920,541,146	3,341,292,885

당기순이익(손실)	(6,840,963,690)	2,648,794,242	(19,963,106,721)	38,678,943,573	26,425,777,859	6,367,784,149

기타포괄손익	(407,022,230)	1,533,781,497	(4,408,069,110)	(694,458,827)	(1,346,999,295)	4,748,066,247

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재축정요소	(61,883)	(65,677,102)	(27,526,653)	(543,990,581)	(1,220,822,191)	(961,769,007)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	(406,960,347)	1,599,458,599	(4,380,542,457)	(150,468,246)	(126,177,104)	5,709,835,254

총포괄손익	(7,247,985,920)	4,182,575,739	(24,371,175,831)	37,984,484,746	25,078,778,564	11,115,850,396

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(1,413)	552	(4,322)	8,514	5,777	1,459

희석주당이익(손실)	(1,413)	552	(4,322)	7,739	5,375	1,459

다. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(193,337,292,785)	61,072,265,227	405,514,609,720	340,690,915,235

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	6,367,784,149	6,367,784,149

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	5,709,835,254	5,709,835,254

매도가능금융자산 분류변경	22,143,902,578	(22,143,902,578)

확정급여제도의 재측정요소	(961,769,007)	(961,769,007)

소계	27,853,737,832	(23,105,671,585)	4,748,066,247

총포괄손익 합계	27,853,737,832	(16,737,887,436)	11,115,850,396

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,339,639,000)	(4,339,639,000)

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	19,762,320,228

신주발행

신주인수권행사

전환권 행사

소계	709,760,000	19,052,560,228	(4,339,639,000)	15,422,681,228

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	26,425,777,859	26,425,777,859

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(126,177,104)	(126,177,104)

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(1,220,822,191)	(1,220,822,191)

소계	(126,177,104)	(1,220,822,191)	(1,346,999,295)

총포괄손익 합계	(126,177,104)	25,204,955,668	25,078,778,564

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(4,481,591,000)

유상증자

신주발행

신주인수권행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

소계	926,000,000	15,004,713,513	(486,020,773)	(4,481,591,000)	10,963,101,740

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,313,805,182	405,160,447,952	403,271,327,163

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	38,678,943,573	38,678,943,573

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(150,468,246)	(150,468,246)

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(543,990,581)	(543,990,581)

소계	(150,468,246)	(543,990,581)	(694,458,827)

총포괄손익 합계	(150,468,246)	38,134,952,992	37,984,484,746

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(4,481,591,000)

유상증자

신주발행

신주인수권행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

소계	926,000,000	15,004,713,513	(486,020,773)	(4,481,591,000)	10,963,101,740

2015.09.30 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,289,514,040	418,090,445,276	416,177,033,345

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,313,805,182	405,160,447,952	403,271,327,163

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	2,648,794,242	2,648,794,242

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	1,599,458,599	1,599,458,599

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(65,677,102)	(65,677,102)

소계	1,599,458,599	(65,677,102)	1,533,781,497

총포괄손익 합계	1,599,458,599	2,583,117,140	4,182,575,739

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)

유상증자

신주발행

신주인수권행사	876,000,000	14,437,560,254	(486,020,774)	14,827,539,480

전환권 행사

소계	876,000,000	14,437,560,254	(486,020,774)	(4,666,791,000)	10,160,748,480

2016.09.30 (IV. 기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(193,337,292,785)	89,427,243,007	403,076,774,092	417,614,651,382

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,468,702,889	4,507,776,845	(3,366,829,195)	6,215,290,041

1. 당기순이익(손실)	2,648,794,242	38,678,943,573	26,425,777,859	6,367,784,149

2. 손익조정항목	(19,011,487,627)	(53,203,426,378)	(47,634,005,576)	(22,485,700,612)

3. 자산ㆍ부채 증감	(2,998,464,983)	(1,709,330,501)	(2,962,757,068)	(15,367,705,110)

4. 배당금수취	21,608,278,807	20,820,291,080	20,820,291,080	39,233,219,955

5. 법인세납부	221,582,450	(78,700,929)	(16,135,490)	(1,532,308,341)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(9,379,043,785)	(13,416,105,976)	(23,029,617,837)	(68,141,973,210)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	21,975,710,780	45,002,477,062	83,976,923,137	8,342,362,638

이자의 수취	529,576,072	1,680,914,048	1,961,411,123	2,165,724,789

종업원단기채권의 감소	0	5,000,000	5,000,000	90,000,000

매도가능금융자산의 처분	18,752,287,787	30,354,191,129	30,354,191,129	250,385,736

만기보유금융자산의 처분	6,800,000	17,080,000	17,080,000	32,764,700

장기금융상품의 감소	0	500,000	500,000	0

공동기업투자의 처분	103,377,711	0	38,694,754,000	4,096,000,000

관계기업투자의 처분	0	12,890,775,749	12,890,775,749	255,650,000

유형자산의 처분	2,364,123,110	17,092,136	15,987,136	144,330,676

무형자산의 처분	180,000,000	0	0	405,935,319

투자부동산의 처분	38,114,100	26,924,000	26,924,000	356,571,418

보증금의 감소	1,432,000	10,000,000	10,300,000	545,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(31,354,754,565)	(58,418,583,038)	(107,006,540,974)	(76,484,335,848)

만기보유금융자산의 취득	0	8,700,000	8,700,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	10,000,000,000	37,032,610,000

공동기업투자의 취득	20,400,000,000	0	0	0

종속기업투자의 취득	0	0	27,732,744,330	8,000,000,000

관계기업투자의 취득	0	47,249,050,191	53,898,137,631	45,940,500

유형자산의 취득	10,879,754,565	11,063,081,702	15,137,243,868	30,702,761,677

무형자산의 취득	30,000,000	97,451,145	229,415,145	223,023,671

보증금의 증가	45,000,000	300,000	300,000	480,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,586,056,827	(14,307,909,104)	(20,923,086,616)	7,741,195,403

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	14,827,539,480	89,833,672,876	69,833,672,876	30,000,000,000

단기차입금의 차입	0	75,000,000,000	55,000,000,000	30,000,000,000

신주의 발행	14,827,539,480	14,833,672,876	14,833,672,876	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(8,241,482,653)	(104,141,581,980)	(90,756,759,492)	(22,258,804,597)

이자의 지급	3,574,691,653	4,659,990,980	6,275,168,492	7,801,485,825

배당금의 지급	4,666,791,000	4,481,591,000	4,481,591,000	4,339,639,000

단기차입금의 상환	0	35,000,000,000	20,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	0	40,000,000,000	40,000,000,000	0

분할로 인한 변동	0	20,000,000,000	20,000,000,000	0

신주발행제비용	0	0	0	117,679,772

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(324,284,069)	(23,216,238,235)	(47,319,533,648)	(54,185,487,766)

V. 기초의 현금및현금성자산	49,978,583,615	97,194,090,223	97,194,090,223	151,344,290,118

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	5,319,005	155,615,554	104,027,040	35,287,871

VII. 기말의 현금및현금성자산	49,659,618,551	74,133,467,542	49,978,583,615	97,194,090,223