동아쏘시오홀딩스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 반기말 2016.06.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 반기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	64,354,827,069	65,768,412,777	111,429,054,478

현금및현금성자산	58,382,499,808	49,978,583,615	97,194,090,223

매출채권	3,295,161,928	7,539,787,227	7,749,069,090

기타수취채권	903,401,783	2,385,489,210	3,009,443,675

기타금융자산	1,995,000	4,951,860,436	2,593,143,359

기타유동자산	1,713,649,880	609,637,569	596,388,901

당기법인세자산	58,118,670	303,054,720	286,919,230

비유동자산	568,370,023,265	552,996,150,061	492,842,932,952

금융기관예치금	14,500,000	14,500,000	15,000,000

기타수취채권	20,260,000	1,692,000	466,146,334

기타금융자산	20,587,715,499	36,358,945,769	7,803,351,517

관계 및 공동기업투자	358,503,132,635	304,219,956,816	197,839,114,856

종속기업투자	124,921,325,699	152,112,089,699	124,379,345,369

유형자산	52,812,852,609	47,882,619,970	149,816,640,427

무형자산	2,625,149,790	3,329,650,513	3,621,661,166

투자부동산	8,733,960,150	8,931,702,986	8,584,136,700

기타비유동자산	125,474,113	144,992,308	287,514,810

확정급여자산	25,652,770

이연법인세자산	30,021,773

자산총계	632,724,850,334	618,764,562,838	604,271,987,430

부채

유동부채	206,824,249,871	204,768,572,061	231,721,578,573

기타지급채무	7,379,515,839	7,275,760,183	9,077,701,154

차입금	199,000,216,010	197,019,509,480	221,953,754,510

기타금융부채	444,518,022	473,302,398	690,122,909

비유동부채	1,037,963,161	10,724,663,614	5,320,961,998

기타금융부채	125,474,113	144,992,308	277,353,973

순확정급여부채	6,044,338,802	5,043,608,025

이연법인세부채	912,489,048	4,535,332,504

부채총계	207,862,213,032	215,493,235,675	237,042,540,571

자본

자본금	24,209,955,000	23,333,955,000	22,407,955,000

주식발행초과금	94,237,972,068	79,800,411,814	64,795,698,301

자본조정	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)

기타자본구성요소	89,834,203,354	88,313,805,182	88,926,003,059

이익잉여금	409,917,799,665	405,160,447,952	384,437,083,284

자본총계	424,862,637,302	403,271,327,163	367,229,446,859

부채 및 자본총계	632,724,850,334	618,764,562,838	604,271,987,430

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	7,107,839,264	36,068,420,228	7,142,946,835	35,477,892,131	48,855,138,335	72,197,305,307

매출원가	4,961,029,629	10,231,408,759	4,806,426,431	9,990,973,862	19,509,808,567	23,926,207,722

매출총이익	2,146,809,635	25,837,011,469	2,336,520,404	25,486,918,269	29,345,329,768	48,271,097,585

판매비와관리비	4,619,412,072	8,181,402,676	3,887,272,071	8,052,085,212	14,576,741,295	18,867,581,423

경상연구개발비	5,135,436,650	9,915,662,492	5,061,958,367	10,071,607,972	22,101,698,028	23,961,891,501

영업이익	(7,608,039,087)	7,739,946,301	(6,612,710,034)	7,363,225,085	(7,333,109,555)	5,441,624,661

기타수익	122,899,338	1,586,198,666	55,971,894,733	56,242,609,904	56,593,886,413	9,834,396,134

기타비용	55,537,288	191,379,291	27,609,290	194,562,329	16,328,352,788	1,015,103,339

금융수익	415,742,925	1,408,365,622	2,538,653,563	3,183,961,987	6,599,112,848	4,399,542,855

금융비용	2,905,261,264	5,282,399,614	2,055,032,502	4,089,237,249	8,185,217,913	8,951,383,277

법인세비용차감전순이익	(10,030,195,376)	5,260,731,684	49,815,196,470	62,505,997,398	31,346,319,005	9,709,077,034

법인세비용	(195,910,754)	(4,229,026,248)	4,114,961,604	3,863,947,104	4,920,541,146	3,341,292,885

당기순이익(손실)	(9,834,284,622)	9,489,757,932	45,700,234,866	58,642,050,294	26,425,777,859	6,367,784,149

기타포괄손익	937,100,024	1,940,803,727	3,494,854,911	3,713,610,283	(1,346,999,295)	4,748,066,247

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재축정요소	(54,503,203)	(65,615,219)	(499,426,468)	(516,463,928)	(1,220,822,191)	(961,769,007)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	991,603,227	2,006,418,946	3,994,281,379	4,230,074,211	(126,177,104)	5,709,835,254

총포괄손익	(8,897,184,598)	11,430,561,659	49,195,089,777	62,355,660,577	25,078,778,564	11,115,850,396

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(2,040)	1,983	10,099	13,020	5,777	1,459

희석주당이익(손실)	(2,040)	1,983	9,659	12,461	5,375	1,459

다. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(193,337,292,785)	61,072,265,227	405,514,609,720	340,690,915,235

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	6,367,784,149	6,367,784,149

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	5,709,835,254	5,709,835,254

매도가능금융자산 분류변경	22,143,902,578	(22,143,902,578)

확정급여제도의 재측정요소	(961,769,007)	(961,769,007)

소계	27,853,737,832	(23,105,671,585)	4,748,066,247

총포괄손익 합계	27,853,737,832	(16,737,887,436)	11,115,850,396

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,339,639,000)	(4,339,639,000)

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	19,762,320,228

신주발행

신주인수권행사

전환권 행사

소계	709,760,000	19,052,560,228	(4,339,639,000)	15,422,681,228

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	26,425,777,859	26,425,777,859

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(126,177,104)	(126,177,104)

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(1,220,822,191)	(1,220,822,191)

소계	(126,177,104)	(1,220,822,191)	(1,346,999,295)

총포괄손익 합계	(126,177,104)	25,204,955,668	25,078,778,564

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(4,481,591,000)

유상증자

신주발행

신주인수권행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

소계	926,000,000	15,004,713,513	(486,020,773)	(4,481,591,000)	10,963,101,740

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,313,805,182	405,160,447,952	403,271,327,163

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(193,337,292,785)	88,926,003,059	384,437,083,284	367,229,446,859

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	58,642,050,294	58,642,050,294

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	4,230,074,211	4,230,074,211

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(516,463,928)	(516,463,928)

소계	4,230,074,211	(516,463,928)	3,713,610,283

총포괄손익 합계	4,230,074,211	58,125,586,366	62,355,660,577

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(4,481,591,000)

유상증자

신주발행	219,000,000	3,611,055,193	(121,505,193)	3,708,550,000

신주인수권행사

전환권 행사

소계	219,000,000	3,611,055,193	(121,505,193)	(4,481,591,000)	(773,041,000)

2015.06.30 (IV. 기말자본)	22,626,955,000	68,406,753,494	(193,337,292,785)	93,034,572,077	438,081,078,650	428,812,066,436

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,313,805,182	405,160,447,952	403,271,327,163

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	9,489,757,932	9,489,757,932

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	2,006,418,946	2,006,418,946

매도가능금융자산 분류변경

확정급여제도의 재측정요소	(65,615,219)	(65,615,219)

소계	2,006,418,946	(65,615,219)	1,940,803,727

총포괄손익 합계	2,006,418,946	9,424,142,713	11,430,561,659

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)

유상증자

신주발행

신주인수권행사	876,000,000	14,437,560,254	(486,020,774)	14,827,539,480

전환권 행사

소계	876,000,000	14,437,560,254	(486,020,774)	(4,666,791,000)	10,160,748,480

2016.06.30 (IV. 기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(193,337,292,785)	89,834,203,354	409,917,799,665	424,862,637,302

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	8,638,387,151	9,143,210,886	(3,366,829,195)	6,215,290,041

1. 당기순이익(손실)	9,489,757,932	58,642,050,294	26,425,777,859	6,367,784,149

2. 손익조정항목	(20,054,659,812)	(68,523,309,791)	(47,634,005,576)	(22,485,700,612)

3. 자산ㆍ부채 증감	(2,582,778,326)	(1,759,670,052)	(2,962,757,068)	(15,367,705,110)

4. 배당금수취	21,541,131,307	20,820,291,080	20,820,291,080	39,233,219,955

5. 법인세납부	244,936,050	(36,150,645)	(16,135,490)	(1,532,308,341)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,497,991,132)	(10,109,925,728)	(23,029,617,837)	(68,141,973,210)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	19,459,787,128	44,743,241,082	83,976,923,137	8,342,362,638

이자의 수취	377,775,530	1,465,490,954	1,961,411,123	2,165,724,789

종업원단기채권의 감소	5,000,000	5,000,000	90,000,000

매도가능금융자산의 처분	18,752,287,787	30,354,191,129	30,354,191,129	250,385,736

만기보유금융자산의 처분	6,800,000	17,080,000	17,080,000	32,764,700

장기금융상품의 감소	500,000	500,000

공동기업투자의 처분	103,377,711	38,694,754,000	4,096,000,000

관계기업투자의 처분	12,890,775,749	12,890,775,749	255,650,000

유형자산의 처분	203,250	15,987,136	144,330,676

무형자산의 처분	180,000,000	405,935,319

투자부동산의 처분	38,114,100	26,924,000	356,571,418

보증금의 감소	1,432,000	10,000,000	10,300,000	545,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(26,957,778,260)	(54,853,166,810)	(107,006,540,974)	(76,484,335,848)

만기보유금융자산의 취득	8,700,000	8,700,000

매도가능금융자산의 취득	10,000,000,000	37,032,610,000

공동기업투자의 취득	20,400,000,000

종속기업투자의 취득	27,732,744,330	8,000,000,000

관계기업투자의 취득	47,249,050,191	53,898,137,631	45,940,500

유형자산의 취득	6,537,778,260	7,498,242,194	15,137,243,868	30,702,761,677

무형자산의 취득	97,174,425	229,415,145	223,023,671

보증금의 증가	20,000,000	300,000	480,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	7,256,317,565	(23,729,576,065)	(20,923,086,616)	7,741,195,403

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	14,827,539,480	78,708,550,000	69,833,672,876	30,000,000,000

단기차입금의 차입	75,000,000,000	55,000,000,000	30,000,000,000

신주의 발행	14,827,539,480	3,708,550,000	14,833,672,876

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(7,571,221,915)	(102,438,126,065)	(90,756,759,492)	(22,258,804,597)

이자의 지급	2,904,430,915	2,956,535,065	6,275,168,492	7,801,485,825

배당금의 지급	4,666,791,000	4,481,591,000	4,481,591,000	4,339,639,000

단기차입금의 상환	35,000,000,000	20,000,000,000	10,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	40,000,000,000	40,000,000,000

분할로 인한 변동	20,000,000,000	20,000,000,000

신주발행제비용	117,679,772

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	8,396,713,584	(24,696,290,907)	(47,319,533,648)	(54,185,487,766)

V. 기초의 현금및현금성자산	49,978,583,615	97,194,090,223	97,194,090,223	151,344,290,118

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	7,202,609	39,930,452	104,027,040	35,287,871

VII. 기말의 현금및현금성자산	58,382,499,808	72,537,729,768	49,978,583,615	97,194,090,223