동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 68 기 2015.12.31 현재
제 67 기 2014.12.31 현재
제 66 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

유동자산	373,047,061,001	355,838,015,593	397,235,341,934

현금및현금성자산	119,992,839,652	134,820,809,591	198,183,119,261

금융기관예치금	2,140,000,000	2,110,000,000	7,033,506,658

매출채권	83,343,531,610	85,597,561,597	76,918,747,680

기타수취채권	8,649,893,808	7,357,019,069	3,539,016,065

기타금융자산	1,561,490,000	165,891,181	31,835,000

재고자산	154,736,753,253	122,792,077,721	107,518,144,618

기타유동자산	2,237,967,889	1,969,702,476	3,895,509,552

당기법인세자산	384,584,789	1,024,953,958	115,463,100

비유동자산	850,471,029,099	725,231,645,886	591,044,381,056

금융기관예치금	33,500,000	397,500,000	105,500,000

기타수취채권	5,619,959,905	10,162,423,636	10,300,128,788

기타금융자산	41,900,928,118	14,100,708,041	105,362,149,440

지분법적용투자주식	330,151,375,574	248,989,087,279	90,312,330,521

유형자산	440,834,807,994	428,783,683,676	366,401,626,090

무형자산	22,532,145,704	13,901,913,112	12,318,623,529

투자부동산	8,854,942,747	8,525,820,037	5,671,201,672

기타비유동자산	314,858,055	370,510,105	572,821,016

이연법인세자산	228,511,002	0	0

자산총계	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479	988,279,722,990

부채

유동부채	535,527,007,608	428,534,431,467	385,364,830,976

매입채무	31,221,601,963	20,636,382,856	30,536,692,413

기타지급채무	81,149,442,632	50,653,587,397	63,020,121,003

차입금	390,047,640,691	346,054,939,182	279,304,289,019

반품충당부채	4,558,800,103	3,905,878,743	2,939,974,841

기타유동금융부채	39,143,634	51,056,611	0

기타유동부채	12,377,696,044	991,559,252	858,236,996

당기법인세부채	16,132,682,541	6,241,027,426	8,705,516,704

비유동부채	85,349,547,573	118,056,707,776	88,310,560,252

기타지급채무	915,399,050	7,933,054,000	4,223,367,340

차입금	39,722,610,000	74,292,760,000	62,904,021,426

기타비유동금융부채	144,992,308	240,175,891	558,398,318

순확정급여부채	19,862,375,299	16,070,458,132	5,285,201,245

이연법인세부채	24,704,170,916	19,520,259,753	15,339,571,923

부채총계	620,876,555,181	546,591,139,243	473,675,391,228

자본

지배기업소유지분	521,601,026,225	485,725,412,890	471,591,547,606

자본금	23,333,955,000	22,407,955,000	21,698,195,000

주식발행초과금	79,800,411,814	64,795,698,301	45,743,138,073

자본조정	(200,008,466,404)	(200,008,466,404)	(198,321,760,344)

기타자본구성요소	138,964,976,710	162,250,301,981	131,773,083,277

이익잉여금	479,510,149,105	436,279,924,012	470,698,891,600

비지배기업지분	81,040,508,694	48,753,109,346	43,012,784,156

자본총계	602,641,534,919	534,478,522,236	514,604,331,762

부채 및 자본총계	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479	988,279,722,990

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

매출	704,734,520,024	630,625,193,751	570,870,106,635

매출원가	457,320,756,508	439,086,604,944	386,825,725,181

매출총이익	247,413,763,516	191,538,588,807	184,044,381,454

판매비와일반관리비	145,929,263,350	135,799,248,332	115,052,945,482

경상연구개발비	37,125,063,590	34,912,402,585	35,351,199,476

영업이익	64,359,436,576	20,826,937,890	33,640,236,496

기타수익	49,998,731,410	10,816,204,907	5,084,614,551

기타비용	16,855,455,612	2,510,887,704	3,508,265,480

금융수익	6,472,862,002	7,209,614,339	13,983,330,842

금융비용	17,337,873,255	18,897,425,433	16,702,447,450

지분법손익	7,441,389,930	7,849,077,132	1,689,237,434

법인세비용차감전순이익(손실)	94,079,091,051	25,293,521,131	34,186,706,393

법인세비용	27,464,201,631	18,808,195,126	23,088,698,989

계속영업순이익	66,614,889,420	6,485,326,005	11,098,007,404

중단영업순이익	0	0	10,367,250,789

당기순이익	66,614,889,420	6,485,326,005	21,465,258,193

기타포괄손익	(9,508,734,858)	(715,258,078)	(25,676,251,713)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

확정급여제도의 재측정요소	(4,661,575,322)	(7,066,521,414)	4,795,142,740

지분법이익잉여금변동	2,766,768,517	(1,291,881,632)	(168,482,670)

재평가잉여금	0	0	(62,027,746)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

매도가능금융자산평가손익	50,492,896	7,201,807,344	(30,244,951,517)

지분법자본변동	(7,664,420,949)	441,337,624	4,067,480

총포괄손익	57,106,154,562	5,770,067,927	(4,210,993,520)

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	47,883,250,598	1,715,985,591	15,568,205,914

계속영업당기순이익	47,883,250,598	1,715,985,591	5,200,955,125

중단영업단기순이익	0	0	10,367,250,789

비지배기업지분	18,731,638,822	4,769,340,414	5,897,052,279

계속영업당기순이익	18,731,638,822	4,769,340,414	5,897,052,279

당기순이익	66,614,889,420	6,485,326,005	21,465,258,193

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	38,091,465,968	346,038,265	(7,339,473,440)

비지배기업지분	19,014,688,594	5,424,029,662	3,128,479,920

총포괄손익	57,106,154,562	5,770,067,927	(4,210,993,520)

주당이익

계속영업기본주당이익(손실)	10,560	397	1,029

중단영업기본주당이익(손실	0	0	2,052

계속영업희석주당이익(손실)	10,143	397	287

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	2,006

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배기업지분	자본 합계

2013.01.01 (I. 기초자본)	55,675,000,000	73,906,181,491	(44,169,009,024)	302,377,734,406	461,062,392,562	32,389,345,910	881,241,645,345

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	15,568,205,914	5,897,052,279	21,465,258,193

기타포괄손익	재평가잉여금	0	0	0	(62,027,746)	0	0	(62,027,746)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(27,596,371,212)	0	(2,648,580,305)	(30,244,951,517)

지분법자본변동	0	0	0	4,067,480	0	0	4,067,480

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	4,915,134,794	(119,992,054)	4,795,142,740

매도가능금융자산의 분류 변경	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(168,482,670)	0	(168,482,670)

소계	0	0	0	(27,654,331,478)	4,746,652,124	(2,768,572,359)	(25,676,251,713)

총포괄손익 합계	0	0	0	(27,654,331,478)	20,314,858,038	3,128,479,920	(4,210,993,520)

III. 자본에직접반영된소유주와의거래등:	현금배당	0	0	0	0	(10,678,359,000)	(1,245,000)	(10,679,604,000)

신주발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환권행사	1,031,135,000	18,308,498,348	0	(1,005,832,655)	0	0	18,333,800,693

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

주주와의 자본거래	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의발행	0	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(44,357,185,117)	0	0	0	(44,357,185,117)

인적분할로 인한 변동	(35,007,940,000)	(46,471,541,766)	(196,776,427,092)	(188,033,676,148)	0	7,496,203,326	(458,793,381,680)

자기주식처분	0	0	86,980,860,889	46,089,189,152	0	0	133,070,050,041

전환상환우선주 발행	0	0	0	0	0	0	0

소계	(33,976,805,000)	(28,163,043,418)	(154,152,751,320)	(142,950,319,651)	(10,678,359,000)	7,494,958,326	(362,426,320,063)

IV. 기타	0	0	0	0	0	0	0

2013.12.31 (IV. 기말자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(198,321,760,344)	131,773,083,277	470,698,891,600	43,012,784,156	514,604,331,762

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(198,321,760,344)	131,773,083,277	470,698,891,600	43,012,784,156	514,604,331,762

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	1,715,985,591	4,769,340,414	6,485,326,005

기타포괄손익	재평가잉여금	0	0	0	(54,027,111)	54,027,111	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	6,369,028,914	0	832,778,430	7,201,807,344

지분법자본변동	0	0	0	276,665,192	0	164,672,432	441,337,624

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,723,759,800)	(342,761,614)	(7,066,521,414)

매도가능금융자산의 분류 변경	0	0	0	23,833,699,858	(23,833,699,858)	0	0

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(1,291,881,632)	0	(1,291,881,632)

소계	0	0	0	30,425,366,853	(31,795,314,179)	654,689,248	(715,258,078)

총포괄손익 합계	0	0	0	30,425,366,853	(30,079,328,588)	5,424,029,662	5,770,067,927

III. 자본에직접반영된소유주와의거래등:	현금배당	0	0	0	0	(4,339,639,000)	(993,603,000)	(5,333,242,000)

신주발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환권행사	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	1,309,898,528	1,309,898,528

주주와의 자본거래	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	0	0	0	0	19,762,320,228

전환사채의발행	0	0	0	51,851,851	0	0	51,851,851

자기주식취득	0	0	(1,686,706,060)	0	0	0	(1,686,706,060)

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 발행	0	0	0	0	0	0	0

소계	709,760,000	19,052,560,228	(1,686,706,060)	51,851,851	(4,339,639,000)	316,295,528	14,104,122,547

IV. 기타	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	47,883,250,598	18,731,638,822	66,614,889,420

기타포괄손익	재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	50,492,896	0	0	50,492,896

지분법자본변동	0	0	0	(7,655,480,014)	0	(8,940,935)	(7,664,420,949)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,953,566,029)	291,990,707	(4,661,575,322)

매도가능금융자산의 분류 변경	0	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금	0	0	0	0	2,766,768,517	2,766,768,517

소계	0	0	0	(7,604,987,118)	(2,186,797,512)	283,049,772	(9,508,734,858)

총포괄손익 합계	0	0	0	(7,604,987,118)	45,696,453,086	19,014,688,594	57,106,154,562

III. 자본에직접반영된소유주와의거래등:	현금배당	0	0	0	0	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

신주발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	0	(486,020,773)	0	0	14,834,955,920

전환상환우선주 전환권행사	50,000,000	559,736,820	0	0	0	0	609,736,820

연결범위변동	0	0	0	(51,851,851)	2,015,363,007	0	1,963,511,156

주주와의 자본거래	0	0	0	(15,142,465,529)	0	14,143,182,924	(999,282,605)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의발행	0	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0

인적분할로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 발행	0	0	0	0	0	0	0

소계	926,000,000	15,004,713,513	0	(15,680,338,153)	(2,466,227,993)	13,272,710,754	11,056,858,121

IV. 기타	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

I. 영업활동으로인한현금흐름	80,936,807,395	(7,915,516,965)	35,782,979,335

1. 당기순이익	66,614,889,420	6,485,326,005	21,465,258,193

2. 손익항목조정	40,634,793,392	51,908,649,138	64,805,926,222

3. 자산·부채증감	(15,982,710,400)	(49,468,361,583)	(25,431,415,635)

4. 배당금수취	359,287,875	1,006,586,875	913,191,775

5. 법인세의납부	(10,689,452,892)	(17,847,717,400)	(25,969,981,220)

II.투자활동으로인한현금흐름	(106,923,701,591)	(116,499,578,360)	(138,532,301,772)

1. 투자활동으로인한현금유입액	98,107,448,485	16,788,750,177	36,694,981,756

이자의수취	2,889,138,233	3,382,645,392	5,308,964,508

단기금융상품의감소	2,110,000,000	4,923,506,658	2,130,000,000

단기대여금의감소	116,641,573	152,505,207	221,713,090

만기보유금융자산의처분	17,080,000	31,835,000	159,750,000

매도가능금융자산의처분	29,864,810,899	1,404,922,092	23,990,661,152

공동기업투자의처분	38,694,754,000	4,096,000,000	0

관계기업투자의처분	22,343,609,962	0	0

유형자산의처분	435,430,504	326,519,416	505,182,977

무형자산의처분	98,214,818	120,837,535	0

투자부동산의 처분	26,924,000	1,040,080,349	0

장기금융상품의 감소	364,000,000	0	0

보증금의감소	1,146,844,496	0	447,364,400

연결범위변동으로인한현금의유입	0	1,309,898,528	3,508,498,447

종업원단기채권의감소	0	0	422,847,182

2. 투자활동으로인한현금유출액	(205,031,150,076)	(133,288,328,537)	(175,227,283,528)

단기금융상품의증가	2,140,000,000	0	5,308,523,894

단기대여금의증가	611,390,030	0	261,365,420

장기금융상품증가	292,000,000	467,500,000

만기보유금웅자산의취득	26,830,000	54,690,000	158,650,000

매도가능금융자산의취득	10,520,550,825	39,912,041,984	55,806,418,880

유형자산의취득	96,877,756,388	87,098,100,943	109,712,701,289

무형자산의취득	14,395,028,162	1,112,234,928	899,014,888

관계기업투자의취득	47,249,050,191	0	113,464,500

보증금의증가	7,452,659,140	4,819,260,682	1,533,476,050

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	257,885,340	0	0

영업양수	25,500,000,000	0	0

종업원단기채권의증가	0	0	247,432,997

장기대여금의증가	0	0	14,735,610

공동기업지분의 취득	0	0	704,000,000

III.재무활동으로인한현금흐름	11,103,794,667	61,140,000,022	(80,185,425,827)

1. 재무활동으로인한현금유입액	192,584,517,755	152,678,269,803	227,498,853,063

단기차입금의차입	141,748,104,626	87,053,396,021	133,658,276,567

장기차입금의차입	35,940,000,000	61,000,000,000	42,000,000,000

유동성전환사채의 증가	0	4,584,664,025	0

임대보증금의증가	62,740,253	40,209,757	573,000,000

신주의 발행	14,833,672,876	0	0

자기주식의처분	0	0	51,267,576,496

2. 재무활동으로인한현금유출액	(181,480,723,088)	(91,538,269,781)	(307,684,278,890)

이자의지급	8,288,228,923	8,369,844,256	12,601,533,899

배당금의지급	5,352,063,170	5,333,242,000	10,679,604,000

단기차입금의상환	62,121,749,681	24,381,834,356	23,424,598,127

유동성장기차입금의상환	47,913,190,000	44,735,464,284	14,449,320,142

장기차입금의상환	8,019,500,000	2,833,239,998	1,250,000,000

유동성전환사채의상환	0	4,197,938,827	0

유동성사채의상환	3,500,000,000	0	0

자기주식의취득	0	1,686,706,060	44,357,185,117

분할로 인한 변동	20,000,000,000	0	200,347,033,605

주주와의자본거래	400,791,314	0	0

유동성전환상환우선주의감소	25,885,200,000	0	0

임대보증금의감소	0	0	575,004,000

IV.현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,883,099,529)	(63,275,095,303)	(182,934,748,264)

V.기초의현금및현금성자산	134,820,809,591	198,183,119,261	381,211,137,888

VI.현금및현금성자산의환율변동으로인한효과	55,129,590	(87,214,367)	(93,270,363)

VIII.기말의현금및현금성자산	119,992,839,652	134,820,809,591	198,183,119,261