동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2018.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2016.08.23	주요사항보고서(유상증자결정)	발행주식수 : 1,011,096주발행가액 : 175,232원발행총액 : 177,176,374,272원발행목적 : 타법인 증권 취득금액증자방식 : 일반공모증자	- 2016년 10월 6일 현물출자 유상증자를 통해 에스티팜지분 취득 완료

2017.01.24	주요사항보고서(신주인수권부사채권 발행결정)	사채권면총액 :1,000억원표면이자율 : 0%만기이자율 : 2%사채만기일 : 2022년 3월 16일신주인수권 : 775,910증권행사가액 :128,500원	- 투자설명서 상 자금의 사용목적에 따라 자금 집행중- 상세내용은 본 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 제재현황 등 그밖의 사항 라. 공모자금의 사용내역"을 참고하시기 바랍니다.

2017.08.16	횡령ㆍ배임혐의발생	혐의발생금액 : 554억원피의자 : 강정석, 김원배, 허중구, 조성호	- 2018년 6월 12일 1심판결이 나왔습니다.(업무상 횡령혐의 유죄, 항소 진행중)

2017.08.21	횡령ㆍ배임혐의발생	혐의발생금액 : 1.6억원피의자 : 정연웅	- 2018년 1월 26일 1심판결이 나왔습니다.- 2018년 5월 24일 2심판결이 나왔습니다.(업무상 횡령혐의 유죄, 상고 진행중)

2017.09.01	주주가치 증진을 위한 내부개선 경영계획 공시	주주가치 증진을 위하여 내부개선 경영계획을 수립, 시행할 예정	- 2018년 9월 3일 주주가치 증진을 위한 내부개선 경영계획 진행사항 공시

2018.09.03	주주가치 증진을 위한 내부개선 경영계획 진행사항	주주가치 증진을 위하여 다음과 같이 내부개선 경영계획을 수립, 시행	1. 이사회 기능 강화 및 지배구조 개선 가. 사외이사 비율 확대 나. 사외이사 후보 추천위원회 설치 다. 대표이사와 이사회 의장 분리2. 감사 기능 강화 가. 감사위원회 설치 나. 감사실 역량강화3. 윤리경영 강화 가. 비윤리행위 신고보상제도 시행 나. 윤리경영위원회 신설

2018.12.28	횡령ㆍ배임혐의확인	사실확인금액 : 36억원피의자 : 강정석, 김원배, 허중구, 조성호	- 업무상 횔령혐의 등 일부 유죄 판결(2심 판결), 상고 진행 중

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제70기정기주주총회(2018.03.27)	- 연결재무제표 승인의 건 - 정관 일부 변경의 건 - 이사 선임의 건 - 감사위원회 위원 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 사외이사 이한상, 문창진, 김동철 선임- 감사위원 조봉순, 이한상, 김동철 선임- 45억원 승인- 4억원 승인	-

제69기정기주주총회(2017.03.24)	- 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 사내이사 한종현, 김민영, 박성근 선임- 45억원 승인- 4억원 승인	-

제68기정기주주총회(2016.03.18)	- 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인- 사내이사 박찬일, 이동훈, 채홍기 재임- 사외이사 조봉순 재임,- 기타비상무이사 이원희, 엄대식 선임- 상근감사 한석규 선임- 45억원 승인- 4억원 승인	-

3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건

(단위: 천원)

계류법원	원 고	피 고	사건내용	소송가액	진행상황

서울중앙지방법원	손미원	동아쏘시오홀딩스(주)	보상금 청구	200,000	1심 진행중

서울고등법원	용마로지스 주식회사	현대글로비스(주)	운송대금 등 청구의 소	320,808	2심 진행중

춘천지방법원	윤성보 외 1명	동아제약(주)	자이젤리 부작용 관련	177,347	1심 진행중

주) 당기말 현재 연결실체는 상기 소송의 승패에 대해서 전망을 예측할 수 없으며, 상기의 소송결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[2018년 12월 31일 현재] (단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-

금융기관(은행제외)	2	-	백지어음

법 인	-	-

기타(개인)	-	-

- 지배기업은 발행한 당좌어음 2매를 분실하였으며 제권판결을 받을 예정입니다.- 연결실체는 종속기업인 (주)인더스파크가 충남 당진군 합덕읍 석우리 1002-2번지 일원에 추진하는 "인더스파크 조성사업"과 관련하여 미래에셋대우(주)의 특수목적 기업인 엠에스당진제일차(주)와 체결한 380억원 한도의 대출약정과 관련하여 대출원리금 상환부족액에 대한 자금보충약정을 관계기업인 동아에스티(주)와 공동으로 제공하고 있습니다. 당기말 현재 동 차입금의 미상환 잔액은 340억원입니다. 한편, 동 약정과 관련하여 엠에스당진제일차(주)에 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다. - 인더스파크 조성사업과 관련하여 연결실체는 차입금을 담보하기 위하여 대출금운영계좌 및 분양수입금계좌에 각각 예치되었거나 예치될 예금채권을 엠에스당진제일차(주)를 1순위 근질권자(채권최고액 : 대출약정금의 130%)로 하는 예금 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. 또한, 종속기업인 (주)인더스파크의 발행 주식에 대하여 엠에스당진제일차(주)를 1순위 근질권자(채권최고액: 대출약정금의 130%)로 하는 주식근질권 설정 계약을 체결하였습니다. - 인더스파크 조성사업과 관련하여 대출 및 사업약정서상 연결실체에게 채무불이행 사유가 발생하거나 기타 본건 사업의 정상적인 진행이 불가능하다고 합리적으로 판단되는 경우, 엠에스당진제일차 (주)는 연결실체에게 사업시행권의 강제이전을 통지하고, 이 경우 연결실체는 사업시행권을 포함하여 본건 사업과 관련된 모든 권리 및 권한 등을 포기하기로 약정하고 있습니다. 다. 채무보증현황- 당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지, 건물, 기계장치	78,163,300	18,880,000	운전 및 시설자금대출	14,683,650	신한은행

8,400,000	운전 및 시설자금대출	6,543,000	국민은행

40,000,000	운전 및 시설자금대출	31,550,000	한국산업은행

1,800,000	-	-	기업

토지, 건물	29,711,568	1,300,000	당좌차월약정	-	(주)국민은행

재고자산(미분양용지)	42,988,408	55,250,000	PF대출	34,000,000	엠에스당진제일차(주) 외

토지, 건물, 기계장치	7,341,003	8,400,000	담보자금	5,937,500	한국산업은행

토지	1,084,067	3,228,000	운전자금대출	2,270,000	㈜우리은행

건물	1,830,899

- 당기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

구 분	제공받은회사	지급보증내역	지급보증액	담보권자

공동기업	디엠바이오(주)	연대보증	3,600,000	(주)신한은행(*)

USD 720,000

합 계	3,600,000	-

USD 720,000

라. 그 밖의우발부채 등

(1) 지배기업은 동아에스티(주)의 분할기준일인 2013년 3월 1일 기준의 채무금액과 지급보증액에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다. 또한 디엠바이오(주)의 분할기준일인 2015년 4월 1일 기준의 채무금액과 지급보증액에 대하여도 연대보증의무를 지고 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결실체의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

약정내용	금융기관명	한 도

구매론 및 구매카드	(주)한국스탠다드차타드은행 등	23,000,000

일반자금대출 등	(주)국민은행 등	62,776,650

외상매출채권담보대출	KEB하나은행 등	1,350,000

수입L/C지급 등	(주)신한은행 등	USD 3,500,000

전자어음발행한도	(주)신한은행	20,000,000

팩토링	KEB하나은행	30,000

PF대출	미래에셋대우(주)	34,000,000

융자한도	건설공제조합	52,510,080

(3) 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자	내 용	금 액

서울보증보험(주)	산지전용에 따른 원상복구비용	2,129,110

물류대행서비스 계약이행보증 등	921,659

인허가보증 등	961,425

분양이행보증 등	64,736

이행.하자보증 등	580,702

가스사용료 납부보증 등	2,834

기술보증기금	우리은행 차입금보증	425,000

건설공제조합	계약보증 등	1,845,501

합 계	6,930,967

(4) 전기 중 지배기업의 전현직 임원이 약사법 위반 등의 혐의로 기소되어 재판에 계류 중에 있습니다. 이 중 현직 임원에 대하여 2018년 12월 횡령 등의 혐의로 2심 판결이 선고되었으며, 지배기업은 이러한 사항이 당기말 현재의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 주식대응출연제도연결실체는 종업원에게 주식매수제도에 참여할 수 있도록 우리사주조합을 통한 대응출연제도를 마련하고 있습니다. 당기에는 종업원 출연금액의 50%를 출연하였으며, 전기에는 종업원 출연금액의 70%를 대응 출연하였습니다. 당기와 전기의 대응 출연 금액은 각각 340,308천원과 769,895천원이며, 예탁일로부터 5년이 경과하면 종업원들은 보유하고 있는 주식을 인출할 수 있는 권리를 갖게 됩니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음

4. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제제현황 - 불성시공시법인 지정(1) 일자 : 2016년 7월 4일(2) 조치대상자 : 동아쏘시오홀딩스(주)(3) 조치내용 : 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항, '16.5.16)의 지연공시('16.6.16). 대체부과벌점 3점 부과(4) 사유 및 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제36조 및 동 규정 시행세칙 제14조(5) 조치에 대한 회사의 이행현황 : 공시위반제재금 부과금액 12백만원을 납부(16.7.15)(6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 거 래소 및 금융감독원에서 실시하는 교육 참가를 통해 공시 업무의 전문성을 강화하겠습니 다. - 횡령ㆍ배임혐의발생 (1) 발생일자 : 2017년 8월 16일(2) 확인금액 : 36억원(3) 피의자 : 강정석, 김원배, 허중구, 조성호(4) 기소내용 : 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령)혐의 등(5) 대응방안 : 본 건과 관련하여 제반 과정에 대한 적법한 절차에 따라 조치(6) 진행상황 : 2018년 12월 27일 부산고등법원에서 2심 판결이 났으며, 업무상 횡령혐의 등 일부 유죄를 받았으나, 현재 상고심 진행중입니다. - 횡령ㆍ배임혐의발생 (1) 발생일자 : 2017년 8월 21일(2) 발생금액 : 1.6억원(3) 피의자 : 정연웅(4) 기소내용 : 업무상 횡령 혐의 (5) 대응방안 : 본 건과 관련하여 제반 과정에 대한 적법한 절차에 따라 조치(6) 진행상황 : 2018년 5월 24일 부산고등법원에서 2심 판결을 선고 받았으며, '업무상 횡령혐의 유죄' 판결을 받았으나, 현재 상고심 진행중입니다.

나. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 2018년 11월 27일 연결실체의 종속회사인 (주)동천수(합병회사)는 (주)수석농산(소멸회사) 및 (유)가야산샘물(소멸회사)을 흡수합병하기로 결의함에 따라 2019년 2월 1일자를 합병기일로 하여 2019년 3월 6일 합병 등기를 완료하였습니다. 연결실체는 합병회사 및 소멸회사들의 주식을 100% 보유하고 있으며, 합병방식은 무증자 방식에 의하여 1:0:0의 합병비율에 따라 합병하였습니다.

라. 주요 자회사의 제재현황(1) 동아에스티(주) - 횡령ㆍ배임혐의발생 (1) 발생일자 : 2017년 8월 16일(2) 확인금액 : 21억원(3) 피의자 : 강정석, 김원배, 허중구, 조성호(4) 기소내용 : 약사법위반 및 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령) 혐의 등(5) 대응방안 : 본 건과 관련하여 제반 과정에 대한 적법한 절차에 따라 조치(6) 진행상황 : 2018년 12월 27일 부산고등법원에서 2심 판결이 났으며, 업무상 횡령혐의 등 일부 유죄를 받았으나, 현재 상고심 진행중입니다. - 횡령ㆍ배임혐의발생 (1) 발생일자 : 2017년 8월 21일(2) 발생금액 : 5.8억원(3) 피의자 : 민장성(4) 기소내용 : 업무상횡령, 약사법위반, 배임증재 혐의 (5) 대응방안 : 본 건과 관련하여 제반 과정에 대한 적법한 절차에 따라 조치(6) 진행상황 : 2018년 5월 24일 부산고등법원에서 2심 판결을 선고받았으며, '업무상횡령, 배임증재, 약사법위반 혐의 유죄' 판결을 받았으나, 현재 상고심 진행 중입니다. - 단기매매차익 미환수 현황 : 해당사항 없음 - 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 동아에스티는 사업보고서 작성기준일 이후인 2019년 3월 15일 보건복지부로부터 약사법 위반으로 과징금 및 전문의약품 일부 품목에 대해 급여정지 처분을 통지 받았습니다. ① 과징금의 내역 - 부과금액 : 13,779,561,810원 - 납부기한 : 2020년 2월 29일까지 (12개월 분납) - 부과기관 : 보건복지부 - 부과사유 : 약사법위반에 따른 요양급여 적용정지 품목의 과징금 대체 ② 전문의약품 87개 품목에 대해 요양급여 적용정지 2개월 (2019.06.15 ~ 2019.08.14)③ 당사는 본 행정처분이 불합리적이라고 판단하여 본 처분에 대해 집행정지 가처분 신청을하였으며, 향후 행정소송을 진행할 예정입니다. ④ 당사는 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'에 따라 본 행정처분에 대한 예상금액을 2018년도의 충당부채로 인식하였으며, 2018년도 재무제표 상 기타비용으로 반영하였습니다.(2) 에스티팜(주) - 제 재현황 : 해당사항 없음- 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 해당사항 없음

마. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

신주인수권부사채	2017.03.16	시설자금 : 10,000운영자금 : 70,000타법인증권 취득자금 : 20,000	100,000	시설자금 : 10,000운영자금 : 70,000타법인증권 취득자금 : 20,000	100,000	-

바. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음

사. 회사분할 사후정보 - 해당사항 없음

아. 보호예수 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	36,728	2018.06.29	2019.06.29	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	17,466	2018.11.22	2019.11.22	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	3,387	2018.12.21	2019.12.21	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	18,186	2018.12.21	2023.12.21	5년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

마. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

신주인수권부사채	2017.03.16	시설자금 : 10,000운영자금 : 70,000타법인증권 취득자금 : 20,000	100,000	시설자금 : 10,000운영자금 : 70,000타법인증권 취득자금 : 20,000	100,000	-

바. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음

사. 회사분할 사후정보 - 해당사항 없음

아. 보호예수 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	36,728	2018.06.29	2019.06.29	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	17,466	2018.11.22	2019.11.22	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	3,387	2018.12.21	2019.12.21	1년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294

보통주	18,186	2018.12.21	2023.12.21	5년	우리사주 의무예탁기간	6,138,294