동아쏘시오홀딩스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 69 기 반기말 2016.06.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 반기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	306,428,782,571	373,047,061,001	355,838,015,593

현금및현금성자산	108,854,211,348	119,992,839,652	134,820,809,591

금융기관예치금	1,540,000,000	2,140,000,000	2,110,000,000

매출채권	79,290,442,263	83,343,531,610	85,597,561,597

기타수취채권	4,373,262,072	8,649,893,808	7,357,019,069

기타금융자산	1,556,685,000	1,561,490,000	165,891,181

재고자산	106,382,369,459	154,736,753,253	122,792,077,721

기타유동자산	4,333,814,659	2,237,967,889	1,969,702,476

당기법인세자산	97,997,770	384,584,789	1,024,953,958

비유동자산	875,331,334,543	850,471,029,099	725,231,645,886

금융기관예치금	93,500,000	33,500,000	397,500,000

기타수취채권	6,576,928,351	5,619,959,905	10,162,423,636

기타금융자산	25,851,635,750	41,900,928,118	14,100,708,041

관계 및 공동기업투자	488,210,041,917	330,151,375,574	248,989,087,279

유형자산	323,160,870,236	440,834,807,994	428,783,683,676

무형자산	19,547,296,867	22,532,145,704	13,901,913,112

투자부동산	8,647,978,125	8,854,942,747	8,525,820,037

기타비유동자산	311,562,972	314,858,055	370,510,105

이연법인세자산	2,931,520,325	228,511,002

자산총계	1,181,760,117,114	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

부채

유동부채	448,839,586,580	535,527,007,608	428,534,431,467

기타지급채무	26,816,837,721	31,221,601,963	20,636,382,856

기타지급채무	50,259,535,080	81,149,442,632	50,653,587,397

차입금	341,861,134,388	390,047,640,691	346,054,939,182

유동충당부채	4,992,712,878	4,558,800,103	3,905,878,743

기타금융부채	39,143,634	39,143,634	51,056,611

기타유동비금융부채	15,872,303,977	12,377,696,044	991,559,252

당기법인세부채	8,997,918,902	16,132,682,541	6,241,027,426

비유동부채	71,116,820,092	85,349,547,573	118,056,707,776

비유동채무	18,755,941	915,399,050	7,933,054,000

장기차입금	33,570,910,004	39,722,610,000	74,292,760,000

기타금융부채	125,474,113	144,992,308	240,175,891

순확정급여부채	6,646,386,497	19,862,375,299	16,070,458,132

이연법인세부채	30,755,293,537	24,704,170,916	19,520,259,753

부채총계	519,956,406,672	620,876,555,181	546,591,139,243

자본

지배기업 소유주지분	661,803,710,442	521,601,026,225	485,725,412,890

자본금	24,209,955,000	23,333,955,000	22,407,955,000

주식발행초과금	94,237,972,068	79,800,411,814	64,795,698,301

자본조정	(197,914,366,287)	(200,008,466,404)	(200,008,466,404)

기타자본구성요소	144,022,944,030	138,964,976,710	162,250,301,981

이익잉여금	597,247,205,631	479,510,149,105	436,279,924,012

비지배지분	0	81,040,508,694	48,753,109,346

자본총계	661,803,710,442	602,641,534,919	534,478,522,236

부채 및 자본총계	1,181,760,117,114	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	235,150,474,598	402,593,759,161	179,910,448,205	321,677,662,867	704,734,520,024	630,625,193,751

매출원가	142,872,546,906	252,715,236,469	115,301,071,594	212,252,191,390	457,320,756,508	439,086,604,944

매출총이익	92,277,927,692	149,878,522,692	64,609,376,611	109,425,471,477	247,413,763,516	191,538,588,807

판매비와관리비	42,979,821,656	78,361,828,114	38,740,537,530	71,508,894,473	145,929,263,350	135,799,248,332

경상연구개발비	8,538,768,012	16,667,278,971	8,702,335,095	17,775,359,527	37,125,063,590	34,912,402,585

영업이익	40,759,338,024	54,849,415,607	17,166,503,986	20,141,217,477	64,359,436,576	20,826,937,890

기타수익	102,995,047,329	103,420,835,828	41,685,700,237	42,624,856,367	49,998,731,410	10,816,204,907

기타비용	332,020,056	1,671,464,921	225,607,849	658,042,154	16,855,455,612	2,510,887,704

금융수익	12,457,414,931	19,650,771,498	2,760,475,505	3,798,880,044	6,472,862,002	7,209,614,339

금융비용	4,174,190,951	8,297,484,361	3,991,257,413	7,441,669,334	17,337,873,255	18,897,425,433

지분법손익	2,107,601,045	2,096,465,916	5,813,186,457	6,630,832,489	7,441,389,930	7,849,077,132

법인세비용차감전순이익	153,813,190,322	170,048,539,567	63,209,000,923	65,096,074,889	94,079,091,051	25,293,521,131

법인세비용	20,098,760,680	20,529,900,523	8,442,731,940	10,677,086,779	27,464,201,631	18,808,195,126

당기순이익(손실)	133,714,429,642	149,518,639,044	54,766,268,983	54,418,988,110	66,614,889,420	6,485,326,005

기타포괄손익	1,023,342,161	3,067,749,778	(983,503,898)	(2,175,534,834)	(9,508,734,858)	(715,258,078)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재축정요소	(327,173,876)	(422,190,995)	(1,549,542,948)	(2,537,385,271)	(4,661,575,322)	(7,066,521,414)

지분법이익잉여금변동	(39,981,414)	(74,297,867)	(505,900,312)	(468,144,354)	2,766,768,517	(1,291,881,632)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	1,000,963,227	2,025,138,946	4,079,301,379	4,315,094,211	50,492,896	7,201,807,344

지분법자본변동	389,534,224	1,539,099,694	(3,007,362,017)	(3,485,099,420)	(7,664,420,949)	441,337,624

총포괄손익	134,737,771,803	152,586,388,822	53,782,765,085	52,243,453,276	57,106,154,562	5,770,067,927

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	114,792,416,186	122,879,513,062	51,929,416,728	50,952,880,561	47,883,250,598	1,715,985,591

비지배지분	18,922,013,457	26,639,125,982	2,836,852,255	3,466,107,549	18,731,638,822	4,769,340,414

반기순이익	133,714,429,643	149,518,639,044	54,766,268,983	54,418,988,110	66,614,889,420	6,485,326,005

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	115,824,906,330	125,968,086,166	50,838,228,425	48,682,012,805	38,091,465,968	346,038,265

비지배지분	18,912,865,474	26,618,302,656	2,944,536,660	3,561,440,471	19,014,688,594	5,424,029,662

총포괄손익	134,737,771,804	152,586,388,822	53,782,765,085	52,243,453,276	57,106,154,562	5,770,067,927

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	23,900	25,760	11,475	11,313	10,560	397

희석주당이익(손실)	22,593	24,304	10,975	10,829	10,143	397

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(198,321,760,344)	131,773,083,277	470,698,891,600	43,012,784,156	514,604,331,762

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	1,715,985,591	4,769,340,414	6,485,326,005

기타포괄손익	재평가잉여금	(54,027,111)	54,027,111

매도가능금융자산평가손익	6,369,028,914	832,778,430	7,201,807,344

지분법자본변동	276,665,192	164,672,432	441,337,624

확정급여제도의 재측정요소	(6,723,759,800)	(342,761,614)	(7,066,521,414)

매도가능금융자산 분류변경	23,833,699,858	(23,833,699,858)

지분법이익잉여금	(1,291,881,632)	(1,291,881,632)

소계	30,425,366,853	(31,795,314,179)	654,689,248	(715,258,078)

총포괄손익 합계	30,425,366,853	(30,079,328,588)	5,424,029,662	5,770,067,927

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,339,639,000)	(993,603,000)	(5,333,242,000)

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	19,762,320,228

전환사채의 발행	51,851,851	51,851,851

자기주식 취득	(1,686,706,060)	(1,686,706,060)

연결범위변동	1,309,898,528	1,309,898,528

자기주식처분

신주인수권 행사

전환권 행사

주주와의 자본거래

소계	709,760,000	19,052,560,228	(1,686,706,060)	51,851,851	(4,339,639,000)	316,295,528	14,104,122,547

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	47,883,250,598	18,731,638,822	66,614,889,420

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	50,492,896	50,492,896

지분법자본변동	(7,655,480,014)	(8,940,935)	(7,664,420,949)

확정급여제도의 재측정요소	(4,953,566,029)	291,990,707	(4,661,575,322)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	2,766,768,517	2,766,768,517

소계	(7,604,987,118)	(2,186,797,512)	283,049,772	(9,508,734,858)

총포괄손익 합계	(7,604,987,118)	45,696,453,086	19,014,688,594	57,106,154,562

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(51,851,851)	2,015,363,007	1,963,511,156

자기주식처분

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

주주와의 자본거래	(15,142,465,529)	14,143,182,924	(999,282,605)

소계	926,000,000	15,004,713,513	(15,680,338,153)	(2,466,227,993)	13,272,710,754	11,056,858,121

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	50,952,880,561	3,466,107,549	54,418,988,110

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	4,315,094,211	4,315,094,211

지분법자본변동	(3,598,716,831)	113,617,411	(3,485,099,420)

확정급여제도의 재측정요소	(2,519,100,782)	(18,284,489)	(2,537,385,271)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	(468,144,354)	(468,144,354)

소계	716,377,380	(2,987,245,136)	95,332,922	(2,175,534,834)

총포괄손익 합계	716,377,380	47,965,635,425	3,561,440,471	52,243,453,276

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(51,851,851)	2,015,363,007	1,963,511,156

자기주식처분

신주인수권 행사	219,000,000	3,611,055,193	(121,505,193)	3,708,550,000

전환권 행사

주주와의 자본거래

소계	219,000,000	3,611,055,193	(173,357,044)	(2,466,227,993)	(870,472,170)	319,997,986

2015.06.30 (IV. 기말자본)	22,626,955,000	68,406,753,494	(200,008,466,404)	162,793,322,317	481,779,331,444	51,444,077,647	587,041,973,498

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	122,879,513,062	26,639,125,982	149,518,639,044

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	2,025,138,946	2,025,138,946

지분법자본변동	1,539,099,694	1,539,099,694

확정급여제도의 재측정요소	(401,367,669)	(20,823,326)	(422,190,995)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	(74,297,867)	(74,297,867)

소계	3,564,238,640	(475,665,536)	(20,823,326)	3,067,749,778

총포괄손익 합계	3,564,238,640	122,403,847,526	26,618,302,656	152,586,388,822

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

유상증자	132,233,036,900	132,233,036,900

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(345,328,799)	(255,564,014,578)	(255,909,343,377)

자기주식처분	2,094,100,117	2,441,925,436	4,829,951,302	9,365,976,855

신주인수권 행사	876,000,000	14,437,560,254	(486,020,774)	14,827,539,480

전환권 행사

주주와의 자본거래	(116,847,183)	13,161,538,026	13,044,690,843

소계	876,000,000	14,437,560,254	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	(107,658,811,350)	(93,424,213,299)

2016.06.30 (IV. 기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(197,914,366,287)	144,022,944,030	597,247,205,631	661,803,710,442

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 68 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	7,687,887,224	32,046,254,374	80,936,807,395	(7,915,516,965)

1. 당기순이익(손실)	149,518,639,044	54,418,988,110	66,614,889,420	6,485,326,005

2. 손익조정항목	(74,935,486,388)	(14,909,900,401)	40,634,793,392	51,908,649,138

3. 자산ㆍ부채 증감	(51,586,295,047)	(2,823,213,959)	(15,982,710,400)	(49,468,361,583)

4. 배당금수취	266,176,727	296,777,250	359,287,875	1,006,586,875

5. 법인세납부	(15,575,147,112)	(4,936,396,626)	(10,689,452,892)	(17,847,717,400)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(37,410,793,181)	(82,494,716,513)	(106,923,701,591)	(116,499,578,360)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	39,814,962,097	48,525,852,775	98,107,448,485	16,788,750,177

이자의 수취	652,831,173	1,937,884,572	2,889,138,233	3,382,645,392

단기금융상품의 감소	600,000,000	500,000,000	2,110,000,000	4,923,506,658

종업원단기채권의 감소	5,000,000

단기대여금의 감소	103,881,360	129,670,680	116,641,573	152,505,207

만기보유금융자산의 처분	6,800,000	17,080,000	17,080,000	31,835,000

매도가능금융자산의 처분	36,099,034,950	30,354,191,129	29,864,810,899	1,404,922,092

공동기업투자의 처분	104,000,000	38,694,754,000	4,096,000,000

관계기업투자의 처분	12,890,775,749	22,343,609,962

유형자산의 처분	115,848,553	113,639,610	435,430,504	326,519,416

무형자산의 처분	84,438,947	98,181,818	98,214,818	120,837,535

투자부동산의 처분	47,339,099	26,924,000	1,040,080,349

장기금융상품의 감소	244,000,000	364,000,000

보증금의 감소	2,000,788,015	2,235,429,217	1,146,844,496

연결범위변동으로 인한 현금의 유입	1,309,898,528

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(77,225,755,278)	(131,020,569,288)	(205,031,150,076)	(133,288,328,537)

단기금융상품의 증가	600,000,000	2,140,000,000

종업원단기채권의 증가	1,341,237

단기대여금의 증가	445,223,730	138,257,560	611,390,030

장기금융상품의 증가	60,000,000	292,000,000

만기보유금융자산의 취득	1,170,000	13,770,000	26,830,000	54,690,000

매도가능금융자산의 취득	360,000	10,520,550,825	39,912,041,984

유형자산의 취득	31,494,894,674	64,491,677,086	96,877,756,388	87,098,100,943

무형자산의 취득	296,862,509	14,213,508,849	14,395,028,162	1,112,234,928

공동기업투자의 취득	20,400,000,000

관계기업투자의 취득	47,249,050,191	47,249,050,191

보증금의 증가	1,832,007,979	4,055,079,025	7,452,659,140	4,819,260,682

영업양수	28,279,620	25,500,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	22,666,956,766	257,885,340	257,885,340

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	18,576,287,445	44,482,409,062	11,103,794,667	61,140,000,022

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	82,053,526,137	162,101,212,108	192,584,517,755	152,678,269,803

단기차입금의 차입	47,309,091,856	134,156,686,538	141,748,104,626	87,053,396,021

장기차입금의 차입	15,300,000,000	24,200,000,000	35,940,000,000	61,000,000,000

유동성전환사채의 증가	4,584,664,025

임대보증금의 증가	35,975,570	62,740,253	40,209,757

신주의 발행	14,827,539,480	3,708,550,000	14,833,672,876

자기주식의 처분	4,616,894,801

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(63,477,238,692)	(117,618,803,046)	(181,480,723,088)	(91,538,269,781)

이자의 지급	3,890,316,592	4,319,701,722	8,288,228,923	8,369,844,256

배당금의 지급	6,986,114,000	5,352,063,170	5,352,063,170	5,333,242,000

단기차입금의 상환	47,736,764,768	42,208,718,154	62,121,749,681	24,381,834,356

유동성장기차입금의 상환	2,444,843,332	42,238,320,000	47,913,190,000	44,735,464,284

장기차입금의 상환	8,019,500,000	2,833,239,998

유동성전환사채의 상환	4,197,938,827

유동성사채의 상환	3,500,000,000	3,500,000,000

자기주식의 취득	1,686,706,060

유동성임대보증금의 감소	2,419,200,000

분할로 인한 변동	20,000,000,000	20,000,000,000

주주와의 자본거래	400,791,314

유동성전환상환우선주의 감소	25,885,200,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,146,618,512)	(5,966,053,077)	(14,883,099,529)	(63,275,095,303)

V. 기초의 현금및현금성자산	119,992,839,652	134,820,809,591	134,820,809,591	198,183,119,261

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	7,990,208	6,766,593	55,129,590	(87,214,367)

VII. 기말의 현금및현금성자산	108,854,211,348	128,861,523,107	119,992,839,652	134,820,809,591