동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 75 기 2022.12.31 현재
제 74 기 2021.12.31 현재
제 73 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기	제 74 기	제 73 기

자산

Ⅰ.유동자산	338,341,608,434	358,552,483,675	329,423,167,200

현금및현금성자산	95,129,944,850	99,634,591,419	88,771,246,408

매출채권	117,392,945,197	102,192,768,092	93,426,618,349

당기손익공정가치측정금융자산	5,347,961,689	46,848,166,694	34,332,920,265

기타금융자산	12,289,539,524	23,034,074,006	24,017,513,282

재고자산	98,997,902,633	76,058,978,564	79,648,458,073

기타자산	8,447,509,762	10,781,384,670	5,741,064,301

매각예정자산	3,438,668,400

당기법인세자산	735,804,779	2,520,230	46,678,122

Ⅱ.비유동자산	1,393,110,458,769	1,332,835,852,311	1,181,683,165,504

기타금융자산	8,924,378,180	8,934,097,527	9,959,813,883

당기손익공정가치측정금융자산	80,434,501,758	63,748,731,809	30,274,475,831

기타포괄손익공정가치측정금융자산	11,837,248,475	12,134,139,020	13,767,796,650

기타자산	274,934,399	441,370,400	467,616,438

지분법적용투자주식	543,217,491,591	544,095,831,296	608,679,418,982

유형자산	542,666,609,659	517,108,100,481	387,273,102,740

무형자산	121,487,120,857	113,222,010,979	45,140,773,704

투자부동산	8,725,746,962	21,174,417,694	21,251,753,406

사용권자산	50,485,305,058	51,977,153,105	64,868,413,870

순확정급여자산	25,057,121,830

자산총계	1,731,452,067,203	1,691,388,335,986	1,511,106,332,704

부채

Ⅰ.유동부채	566,085,715,566	467,281,724,372	348,420,246,226

매입채무	35,708,867,363	25,864,364,759	33,692,512,678

기타금융부채	79,406,093,950	75,099,653,405	51,360,270,287

차입금	383,410,240,190	297,602,182,545	214,358,000,000

충당부채	7,743,144,069	6,859,064,623	6,224,803,445

리스부채	26,373,289,746	26,569,842,146	26,107,850,327

기타부채	24,142,313,309	19,525,213,500	11,144,334,301

매각예정부채	143,016,863

당기법인세부채	9,301,766,939	15,761,403,394	5,389,458,325

Ⅱ.비유동부채	166,705,561,888	239,066,037,236	273,962,455,806

기타금융부채	62,251,076	357,616,438	532,616,438

차입금	116,114,520,356	185,825,254,622	206,687,280,327

종업원급여부채	3,177,800,241	2,666,136,354	11,656,388,743

이연법인세부채	12,317,464,861	14,290,658,134	14,353,130,704

리스부채	26,236,192,954	27,586,116,688	40,733,039,594

기타부채	8,797,332,400	8,340,255,000

부채총계	732,791,277,454	706,347,761,608	622,382,702,032

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	981,988,995,564	965,159,499,705	888,711,347,855

자본금	31,744,565,000	31,744,010,000	30,776,730,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,972,741,278	287,803,006,247

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	135,047,349,576	135,895,558,494	137,018,155,097

이익잉여금	711,520,035,862	693,854,495,340	639,420,761,918

Ⅱ.비지배지분	16,671,794,185	19,881,074,673	12,282,817

자본총계	998,660,789,749	985,040,574,378	888,723,630,672

부채 및 자본총계	1,731,452,067,203	1,691,388,335,986	1,511,106,332,704

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기	제 74 기	제 73 기

Ⅰ.영업수익	1,014,860,897,959	881,944,084,032	783,315,662,469

제품 및 상품	631,838,152,669	541,362,653,625	491,282,073,502

운송 및 배송	302,222,978,064	274,689,265,676	250,012,652,598

용역 및 브랜드사용료	22,525,973,383	19,038,527,267	16,159,088,332

건설형계약수익	57,601,856,538	45,090,150,459	23,772,964,283

기타수익	671,937,305	1,763,487,005	2,088,883,754

Ⅱ.영업비용	977,006,070,822	820,379,896,002	732,705,740,312

제품 및 상품원가	371,344,355,621	296,896,568,830	264,267,261,664

운송 및 배송원가	284,103,479,389	252,352,149,337	228,764,239,854

용역 및 브랜드사용료	10,698,051,289	6,575,356,666	6,764,445,706

건설형계약원가	53,860,711,827	43,533,135,487	20,468,020,733

기타원가	468,711,133	1,102,901,428	1,066,729,182

급여	73,436,149,117	61,556,672,140	59,914,725,328

퇴직급여	10,889,875,680	9,065,170,135	6,643,394,787

복리후생비	12,631,719,855	11,401,510,359	10,440,705,908

기타판매비와일반관리비	153,149,627,766	131,378,150,211	115,528,765,152

경상연구개발비	6,423,389,145	6,518,281,409	18,847,451,998

Ⅲ.영업이익	37,854,827,137	61,564,188,030	50,609,922,157

기타수익	4,042,179,474	37,768,534,787	140,049,238,501

기타비용	21,474,943,288	31,263,414,661	2,302,028,021

금융수익	8,994,486,534	8,664,194,669	7,427,438,040

금융비용	26,850,430,668	15,653,362,880	17,519,632,662

지분법손익	15,042,460,848	5,024,388,030	(8,084,508,676)

IV.법인세비용차감전순이익	17,608,580,037	66,104,527,975	170,180,429,339

법인세비용(수익)	9,773,384,392	5,592,832,127	7,818,437,715

당기순이익	7,835,195,645	60,511,695,848	162,361,991,624

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	8,499,867,436	2,829,840,721	(1,781,131,114)

지분법자본변동	(1,848,598,230)	293,443,268	(2,087,833,121)

지분법이익잉여금변동	7,467,170,453	445,421,044	(1,228,109,061)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,286,806,873	(1,244,794,653)	387,062,376

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	16,939,711	1,599,157

지분법자본변동	(286,005,692)	686,484,417	21,863,750

기타포괄손익 합계	15,119,240,840	3,027,334,508	(4,686,548,013)

Ⅶ.총포괄손익	22,954,436,485	63,539,030,356	157,675,443,611

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,152,789,458	60,270,881,319	162,345,444,364

비지배지분	(3,317,593,813)	240,814,529	16,547,260

당기순이익	7,835,195,645	60,511,695,848	162,361,991,624

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	26,193,716,973	63,211,110,785	157,656,347,819

비지배지분	(3,239,280,488)	327,919,571	19,095,792

총포괄손익	22,954,436,485	63,539,030,356	157,675,443,611

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,784	9,768	26,725

희석주당이익 (단위 : 원)	1,784	9,752	26,725

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	141,908,429,324	484,602,531,003	745,141,490,903	1,762,375,000	746,903,865,903

총포괄손익

당기순이익	162,345,444,364	162,345,444,364	16,547,260	162,361,991,624

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	387,062,376	387,062,376	387,062,376

지분법자본변동	(2,065,969,371)	(2,065,969,371)	(2,065,969,371)

해외사업환산손익	(949,375)	(949,375)	2,548,532	1,599,157

확정급여제도의 재측정요소	(1,781,131,114)	(1,781,131,114)	(1,781,131,114)

지분법이익잉여금	(1,228,109,061)	(1,228,109,061)	(1,228,109,061)

기타포괄손익 소계	(1,679,856,370)	(3,009,240,175)	(4,689,096,545)	2,548,532	(4,686,548,013)

총포괄손익 합계	(1,679,856,370)	159,336,204,189	157,656,347,819	19,095,792	157,675,443,611

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)

자기주식 취득	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)

연결범위 제외로 인한 변동

사업결합으로 인한 변동

신주인수권 행사	85,245,000	1,949,594,384	(63,275,106)	1,971,564,278	1,971,564,278

재평가잉여금 대체	(1,589,810,432)	1,589,810,432

기타자본잉여금 대체	(30,513,294)	30,513,294

비지배지분과의 거래	(1,526,819,025)	(1,526,819,025)	(1,769,187,975)	(3,296,007,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	85,245,000	1,949,594,384	(8,392,939,120)	(3,210,417,857)	(4,517,973,274)	(14,086,490,867)	(1,769,187,975)	(15,855,678,842)

2020.12.31 (기말자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

2021.01.01 (기초자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

총포괄손익

당기순이익	60,270,881,319	60,270,881,319	240,814,529	60,511,695,848

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(1,244,794,653)	(1,244,794,653)	(1,244,794,653)

지분법자본변동	979,927,685	979,927,685	979,927,685

해외사업환산손익	16,939,711	16,939,711	16,939,711

확정급여제도의 재측정요소	2,742,735,679	2,742,735,679	87,105,042	2,829,840,721

지분법이익잉여금	445,421,044	445,421,044	445,421,044

기타포괄손익 소계	(247,927,257)	3,188,156,723	2,940,229,466	87,105,042	3,027,334,508

총포괄손익 합계	(247,927,257)	63,459,038,042	63,211,110,785	327,919,571	63,539,030,356

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(9,181,814,000)	(9,181,814,000)	(9,181,814,000)

자기주식 취득

연결범위 제외로 인한 변동	(12,282,817)	(12,282,817)

사업결합으로 인한 변동	19,553,155,102	19,553,155,102

신주인수권 행사	967,280,000	22,169,735,031	(718,159,966)	22,418,855,065	22,418,855,065

재평가잉여금 대체	(167,348,466)	167,348,466

기타자본잉여금 대체	10,839,086	(10,839,086)

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	967,280,000	22,169,735,031	(874,669,346)	(9,025,304,620)	13,237,041,065	19,540,872,285	32,777,913,350

2021.12.31 (기말자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

2022.01.01 (기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

총포괄손익

당기순이익	11,152,789,458	11,152,789,458	(3,317,593,813)	7,835,195,645

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,286,806,873	1,286,806,873	1,286,806,873

지분법자본변동	(2,134,603,922)	(2,134,603,922)	(2,134,603,922)

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	8,421,554,111	8,421,554,111	78,313,325	8,499,867,436

지분법이익잉여금	7,467,170,453	7,467,170,453	7,467,170,453

기타포괄손익 소계	(847,797,049)	15,888,724,564	15,040,927,515	78,313,325	15,119,240,840

총포괄손익 합계	(847,797,049)	27,041,514,022	26,193,716,973	(3,239,280,488)	22,954,436,485

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)

자기주식 취득

연결범위 제외로 인한 변동	30,000,000	30,000,000

사업결합으로 인한 변동

신주인수권 행사	555,000	11,609,255	(411,869)	11,752,386	11,752,386

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	555,000	11,609,255	(411,869)	(9,375,973,500)	(9,364,221,114)	30,000,000	(9,334,221,114)

2022.12.31 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기	제 74 기	제 73 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	75,874,278,319	131,087,231,089	84,572,091,360

1.당기순이익	7,835,195,645	60,511,695,848	162,361,991,624

2.손익조정항목	118,543,792,376	69,027,203,438	(47,095,831,850)

3.자산ㆍ부채증감	(35,531,674,809)	(456,745,639)	(23,202,264,034)

4.배당금의 수취	6,221,035,500	2,133,050,625	3,155,751,134

5.법인세의 납부	(21,194,070,393)	(127,973,183)	(10,647,555,514)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(42,465,376,550)	(136,611,521,912)	(47,967,473,211)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	127,025,458,503	158,066,204,087	120,442,549,946

이자의 수취	2,126,057,003	964,947,705	1,796,580,304

단기금융상품의 감소	12,400,000,000	29,833,041,119	27,025,250,833

장기금융상품의 감소	351,282,000

단기대여금의 감소	542,947,660	468,918,680	334,606,240

장기대여금의 감소	25,873,520	37,076,680

유형자산의 처분	4,710,550,227	550,514,145	701,639,368

투자부동산의 처분	761,267,813

무형자산의 처분	1,415,000,000	693,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	104,075,841,096	109,979,521,299	85,163,467,534

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,298,200,000	3,880,000	5,085,720

상각후원가측정금융자산의 처분	6,465,000	11,190,000	22,740,000

종업원단기채권의 감소	17,742,864	11,472,000	15,373,364

보증금의 감소	1,030,513,320	1,552,479,000	917,506,583

사용권자산의 감소	30,000,000

정부보조금의 증가	2,540,300,000	3,767,300,000

매각예정자산의 처분	5,996,639,462

종속기업투자의 감소	4,349,941,997

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(169,490,835,053)	(294,677,725,999)	(168,410,023,157)

단기금융상품의 증가	(4,400,000,000)	(20,304,644,397)	(36,176,278,532)

장기금융상품의 증가	(699,276,000)	(120,000,000)

장기대여금의 증가	(100,000,000)

유형자산의 취득	(56,522,924,374)	(70,062,555,585)	(51,927,692,220)

무형자산의 취득	(22,070,366,036)	(8,668,620,571)	(3,279,454,435)

사용권자산의 취득	(7,261,540)	(2,310,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(84,444,784,690)	(152,491,892,288)	(61,502,465,000)

기타포괄손익공정가치측정금융상품의 취득	(5,180,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(151,750,000)

관계기업투자주식의 취득	(1,154,800,000)	(13,290,261,630)

종업원단기채권의 증가	(6,875,864)	(439,920)

보증금의 증가	(1,886,872,549)	(2,440,906,080)	(2,005,941,420)

사업결합으로 인한 현금의 유출	(38,855,031,078)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(38,001,748,928)	16,032,795,974	(34,424,045,859)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	255,160,638,357	252,677,168,000	199,112,323,139

단기차입금의 차입	152,513,500,000	116,788,000,000	119,795,779,852

장기차입금의 차입	52,708,522,357	113,600,000,000	25,500,000,000

사채의 증가	49,894,480,000	51,846,680,000

신주인수권 행사	11,136,000	22,289,168,000	1,969,863,287

비지배지분의 증가	30,000,000

임대보증금의 증가	3,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(293,162,387,285)	(236,644,372,026)	(233,536,368,998)

이자의 지급	(12,348,538,347)	(7,461,881,067)	(9,200,016,729)

배당금의 지급	(9,375,973,500)	(9,181,345,610)	(6,138,297,000)

단기차입금의 상환	(111,388,000,000)	(112,000,000,000)	(146,185,779,852)

장기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(40,000,000)	(2,440,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(36,188,000,000)	(77,945,246,620)	(10,022,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(83,122,450,860)	(26,244,343,608)

비지배지분의 취득	(1,100,000,000)	(2,196,007,000)

리스부채의 원금 상환	(30,687,424,578)	(28,915,898,729)	(22,711,985,689)

임대보증금의 감소	(52,000,000)	(5,000,000)

자기주식의 취득	(8,392,939,120)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(4,592,847,159)	10,508,505,151	2,180,572,290

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	99,634,591,419	88,771,246,408	86,822,004,397

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	88,200,590	354,839,860	(231,330,279)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	95,129,944,850	99,634,591,419	88,771,246,408

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.