동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 74 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 73 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 3분기말	제 73 기말

자산

Ⅰ.유동자산	384,969,011,182	329,423,167,200

현금및현금성자산	128,374,988,893	88,771,246,408

매출채권	134,259,075,287	93,426,618,349

당기손익공정가치측정금융자산	10,229,613,102	34,332,920,265

기타금융자산	15,616,043,207	24,017,513,282

재고자산	90,549,188,709	79,648,458,073

기타자산	5,446,396,411	5,741,064,301

매각예정자산	3,438,668,400

당기법인세자산	493,705,573	46,678,122

Ⅱ.비유동자산	1,351,402,818,268	1,181,683,165,504

기타금융자산	8,165,596,164	9,959,813,883

당기손익공정가치측정금융자산	59,861,319,628	30,274,475,831

기타포괄손익공정가치측정금융자산	14,277,530,375	13,767,796,650

기타자산	408,420,717	467,616,438

지분법적용투자주식	571,424,895,716	608,679,418,982

유형자산	517,493,497,358	387,273,102,740

무형자산	104,133,806,095	45,140,773,704

투자부동산	21,193,751,622	21,251,753,406

사용권자산	54,444,000,593	64,868,413,870

자산총계	1,736,371,829,450	1,511,106,332,704

부채

Ⅰ.유동부채	504,795,865,553	348,420,246,226

매입채무	32,680,524,707	33,692,512,678

기타금융부채	93,346,640,037	51,360,270,287

차입금	319,435,132,228	214,358,000,000

충당부채	6,925,119,012	6,224,803,445

리스부채	26,339,007,143	26,107,850,327

기타부채	19,996,936,366	11,144,334,301

매각예정부채	143,016,863

당기법인세부채	6,072,506,060	5,389,458,325

Ⅱ.비유동부채	230,141,722,439	273,962,455,806

기타금융부채	379,041,096	532,616,438

차입금	159,535,133,230	206,687,280,327

종업원급여부채	20,298,619,913	11,656,388,743

이연법인세부채	13,967,797,473	14,353,130,704

리스부채	30,217,975,727	40,733,039,594

기타부채	5,743,155,000

부채총계	734,937,587,992	622,382,702,032

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	984,055,898,660	888,711,347,855

자본금	31,737,530,000	30,776,730,000

주식발행초과금	309,825,557,802	287,803,006,247

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	136,240,337,661	137,018,155,097

이익잉여금	712,559,778,604	639,420,761,918

Ⅱ.비지배지분	17,378,342,798	12,282,817

자본총계	1,001,434,241,458	888,723,630,672

부채 및 자본총계	1,736,371,829,450	1,511,106,332,704

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	238,388,794,544	647,824,020,886	207,308,253,480	588,746,963,712

제품 및 상품	145,872,449,347	394,769,443,362	131,719,550,092	378,851,759,438

운송 및 배송	68,832,097,388	200,981,366,858	63,648,346,733	182,573,928,509

용역 및 브랜드사용료	3,862,864,442	13,405,757,412	3,845,305,119	11,760,629,804

건설형계약수익	19,238,661,140	37,143,147,378	7,528,032,759	13,880,961,880

기타수익	582,722,227	1,524,305,876	567,018,777	1,679,684,081

Ⅱ.영업비용	218,253,108,202	603,862,400,364	189,593,443,378	548,013,524,210

제품 및 상품원가	77,321,255,300	210,708,802,036	67,129,368,982	203,174,635,819

운송 및 배송원가	63,868,191,764	187,518,296,013	58,083,893,575	167,555,910,463

용역 및 브랜드사용료	1,756,516,090	4,652,403,962	(478,505,486)	4,470,338,156

건설형계약원가	17,804,086,614	34,312,725,335	5,509,911,570	11,300,959,077

기타원가	340,507,772	829,050,409	848,315,640	824,609,232

급여	15,598,519,940	45,947,712,516	15,765,922,052	44,139,298,093

퇴직급여	3,269,278,871	7,162,849,538	2,388,619,700	5,337,210,294

복리후생비	2,601,639,868	8,299,765,618	2,496,992,236	7,687,838,353

기타판매비와일반관리비	33,907,406,029	99,522,153,019	32,210,145,268	87,905,483,429

경상연구개발비	1,785,705,954	4,908,641,918	5,638,779,841	15,617,241,294

Ⅲ.영업이익	20,135,686,342	43,961,620,522	17,714,810,102	40,733,439,502

기타수익	29,960,826,768	33,913,617,165	889,525,663	2,593,425,233

기타비용	413,562,800	2,026,056,466	395,763,670	2,248,331,008

금융수익	3,072,678,518	5,281,808,463	752,274,547	3,346,359,981

금융비용	3,278,860,226	11,307,480,300	3,661,415,802	11,063,705,380

지분법이익(손실)	9,663,842,436	9,182,497,104	(32,791,336)	807,858,203

IV.법인세비용차감전순이익	59,140,611,038	79,006,006,488	15,266,639,504	34,169,046,531

법인세비용	(3,536,398,885)	(372,317,368)	2,467,560,304	6,541,352,533

분기순이익	62,677,009,923	79,378,323,856	12,799,079,200	27,627,693,998

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(63,106,455)	(65,867,642)	29,377,594	259,107,991

지분법자본변동	17,132,849	(1,026,059,201)	(2,464,841,002)	(2,643,550,256)

지분법이익잉여금변동	1,949,223	(102,387,264)	(10,852,054)	70,424,133

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	356,648,025	405,850,721	(286,333,372)	(232,942,148)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	6,682,704	16,939,711	2,440,300	7,918,560

지분법자본변동	267,964,387	538,800,202	(1,307,847)	273,844,850

기타포괄손익 합계	587,270,733	(232,723,473)	(2,731,516,381)	(2,265,196,870)

Ⅶ.총포괄손익	63,264,280,656	79,145,600,383	10,067,562,819	25,362,497,128

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	62,677,009,923	79,378,323,856	12,799,067,361	27,611,158,601

비지배지분	11,839	16,535,397

분기순이익	62,677,009,923	79,378,323,856	12,799,079,200	27,627,693,998

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	63,264,280,656	79,145,600,383	10,067,550,980	25,343,413,199

비지배지분	11,839	19,083,929

총포괄손익	63,264,280,656	79,145,600,383	10,067,562,819	25,362,497,128

Ⅷ.주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	10,322	13,072	2,100	4,513

희석주당순이익 (단위 : 원)	10,198	13,028	2,100	4,513

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	141,908,429,324	484,602,531,003	745,141,490,903	1,762,375,000	746,903,865,903

총포괄손익

분기순이익	27,611,158,601	27,611,158,601	16,535,397	27,627,693,998

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(232,942,148)	(232,942,148)	(232,942,148)

지분법자본변동	(2,369,705,406)	(2,369,705,406)	(2,369,705,406)

해외사업환산손익	5,370,028	5,370,028	2,548,532	7,918,560

확정급여제도의 재측정요소	259,107,991	259,107,991	259,107,991

지분법이익잉여금	70,424,133	70,424,133	70,424,133

기타포괄손익 소계	(2,597,277,526)	329,532,124	(2,267,745,402)	2,548,532	(2,265,196,870)

총포괄손익 합계	(2,597,277,526)	27,940,690,725	(2,597,277,526)	19,083,929	25,362,497,128

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)

자기주식 취득	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)

연결범위 제외로 인한 변동

사업결합으로 인한 변동

신주인수권 행사

재평가잉여금 대체	(1,589,810,432)	1,589,810,432

기타자본잉여금 대체	(30,513,294)	30,513,294

비지배지분과의 거래	(1,526,819,025)	(1,526,819,025)	(1,769,187,975)	(3,296,007,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(8,392,939,120)	(3,147,142,751)	(4,517,973,274)	(16,058,055,145)	(1,769,187,975)	(17,827,243,120)

2020.09.30 (기말자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(206,307,305,407)	136,164,009,047	508,025,248,454	754,426,848,957	12,270,954	754,439,119,911

2021.01.01 (기초자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

총포괄손익

분기순이익	79,378,323,856	79,378,323,856	79,378,323,856

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	405,850,721	405,850,721	405,850,721

지분법자본변동	(487,258,999)	(487,258,999)	(487,258,999)

해외사업환산손익	16,939,711	16,939,711	16,939,711

확정급여제도의 재측정요소	(65,867,642)	(65,867,642)	(65,867,642)

지분법이익잉여금	(102,387,264)	(102,387,264)	(102,387,264)

기타포괄손익 소계	(64,468,567)	(168,254,906)	(232,723,473)	(232,723,473)

총포괄손익 합계	(64,468,567)	79,210,068,950	79,145,600,383	79,145,600,383

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,057,156,000)	(6,057,156,000)	(6,057,156,000)

자기주식 취득

연결범위 제외로 인한 변동	(12,282,817)	(12,282,817)

사업결합으로 인한 변동	17,378,342,798	17,378,342,798

신주인수권 행사	960,800,000	22,022,551,555	(713,348,869)	22,270,002,686	22,270,002,686

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체	(13,896,264)	(13,896,264)	(13,896,264)

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	960,800,000	22,022,551,555	(713,348,869)	(6,071,052,264)	16,198,950,422	17,366,059,981	33,565,010,403

2021.09.30 (기말자본)	31,737,530,000	309,825,557,802	(206,307,305,407)	136,240,337,661	712,559,778,604	984,055,898,660	17,378,342,798	1,001,434,241,458

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	87,184,560,959	62,817,552,006

1.분기순이익	79,378,323,856	27,627,693,998

2.손익조정항목	16,280,158,908	60,676,984,463

3.자산ㆍ부채증감	(10,685,115,761)	(18,046,555,653)

4.배당금의 수취	2,085,473,125	3,155,751,134

5.법인세의 납부	125,720,831	(10,596,321,936)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(73,251,624,966)	(44,047,569,438)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	109,777,729,225	94,337,078,436

이자의 수취	339,261,394	1,595,929,529

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	74,827,186,014	73,180,000,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 감소	3,863,316

상각후원가측정금융자산의 처분	11,190,000	17,540,000

단기금융상품의 처분	22,434,584,540	17,072,185,301

대여금의 감소	323,932,040	211,606,240

장기대여금의 감소	28,000,000

종업원단기채권의 감소	6,125,000	15,487,324

유형자산의 처분	373,388,462	692,221,459

무형자산의 처분	25,000,000	693,000,000

장기금융상품의 처분	240,000,000

보증금의 감소	818,617,000	859,108,583

매각예정자산의 처분	5,996,639,462

연결범위 변동으로 인한 현금의 유입	4,349,941,997

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(183,029,354,191)	(138,384,647,874)

단기금융상품의 취득	(10,106,297,515)	(23,067,270,000)

장기금융상품의 증가	(80,000,000)	(80,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(78,340,254,408)	(57,360,753,723)

사용권자산의 증가	(2,310,000)

유형자산의 취득	(51,091,297,755)	(40,590,871,518)

무형자산의 취득	(1,576,273,845)	(2,749,214,243)

관계기업투자의 취득	(1,154,800,000)	(13,290,261,630)

보증금의 증가	(1,825,399,590)	(1,243,966,760)

사업결합으로 인한 현금의 유출	(38,855,031,078)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	25,063,062,150	(27,025,316,068)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	134,989,368,000	144,642,459,852

단기차입금의 증가	33,300,200,000	68,795,779,852

장기차입금의 증가	79,400,000,000	24,000,000,000

신주의 발행	22,289,168,000

사채의 발행	51,846,680,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(109,926,305,850)	(171,667,775,920)

이자의 지급	(5,175,419,133)	(6,982,155,598)

배당금의 지급	(6,057,156,000)	(6,138,297,000)

단기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(94,995,779,852)

유동성장기차입금의 상환	(16,000,000)	(2,150,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(56,047,246,620)	(7,969,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(26,244,343,608)

비지배지분의 취득	(1,100,000,000)	(2,196,007,000)

보증금의 감소	(5,000,000)

자기주식의 취득	(8,392,939,120)

리스부채의 원금상환	(21,530,484,097)	(16,594,253,742)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	38,995,998,143	(8,255,333,500)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	88,771,246,408	86,822,004,397

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	607,744,342	117,419,555

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	128,374,988,893	78,684,090,452