동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 76 기 2023.12.31 현재
제 75 기 2022.12.31 현재
제 74 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

자산

Ⅰ.유동자산	413,803,739,844	338,341,608,434	358,552,483,675

현금및현금성자산	119,858,545,650	95,129,944,850	99,634,591,419

매출채권	112,832,816,299	117,392,945,197	102,192,768,092

당기손익공정가치측정금융자산	32,052,186,694	5,347,961,689	46,848,166,694

기타금융자산	14,854,897,645	12,289,539,524	23,034,074,006

재고자산	117,852,348,403	98,997,902,633	76,058,978,564

기타자산	16,211,764,617	8,447,509,762	10,781,384,670

당기법인세자산	141,180,536	735,804,779	2,520,230

Ⅱ.비유동자산	1,543,302,610,522	1,393,110,458,769	1,332,835,852,311

기타금융자산	11,286,244,158	8,924,378,180	8,934,097,527

당기손익공정가치측정금융자산	63,270,874,127	80,434,501,758	63,748,731,809

기타포괄손익공정가치측정금융자산	14,253,846,825	11,837,248,475	12,134,139,020

기타자산	220,125,539	274,934,399	441,370,400

지분법적용투자주식	542,120,773,064	543,217,491,591	544,095,831,296

유형자산	654,607,049,764	542,666,609,659	517,108,100,481

무형자산	132,193,777,279	121,487,120,857	113,222,010,979

투자부동산	7,478,126,567	8,725,746,962	21,174,417,694

사용권자산	100,638,611,348	50,485,305,058	51,977,153,105

순확정급여자산	17,233,181,851	25,057,121,830	0

자산총계	1,957,106,350,366	1,731,452,067,203	1,691,388,335,986

부채

Ⅰ.유동부채	628,929,901,050	566,085,715,566	467,281,724,372

매입채무	43,605,071,022	35,708,867,363	25,864,364,759

기타금융부채	104,193,194,862	79,406,093,950	75,099,653,405

차입금	385,553,453,721	383,410,240,190	297,602,182,545

충당부채	9,265,910,703	7,743,144,069	6,859,064,623

리스부채	34,535,323,626	26,373,289,746	26,569,842,146

기타부채	38,690,292,071	24,142,313,309	19,525,213,500

당기법인세부채	13,086,655,045	9,301,766,939	15,761,403,394

Ⅱ.비유동부채	300,867,147,559	166,705,561,888	239,066,037,236

기타금융부채	9,076,201,096	62,251,076	357,616,438

차입금	202,061,626,797	116,114,520,356	185,825,254,622

순확정급여부채	27,247,930	18,937,216	0

종업원급여부채	3,477,887,956	3,158,863,025	2,666,136,354

이연법인세부채	2,965,090,161	12,317,464,861	14,290,658,134

리스부채	69,731,266,219	26,236,192,954	27,586,116,688

기타부채	13,527,827,400	8,797,332,400	8,340,255,000

부채총계	929,797,048,609	732,791,277,454	706,347,761,608

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,012,471,183,441	981,988,995,564	965,159,499,705

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000	31,744,010,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533	309,972,741,278

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	136,046,191,066	135,047,349,576	135,895,558,494

이익잉여금(결손금)	741,003,382,249	711,520,035,862	693,854,495,340

Ⅱ.비지배지분	14,838,118,316	16,671,794,185	19,881,074,673

자본총계	1,027,309,301,757	998,660,789,749	985,040,574,378

부채 및 자본총계	1,957,106,350,366	1,731,452,067,203	1,691,388,335,986

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

Ⅰ.영업수익	1,132,002,860,400	1,014,860,897,959	881,944,084,032

제품 및 상품	746,159,769,148	631,838,152,669	541,362,653,625

운송 및 배송	305,828,915,201	302,222,978,064	274,689,265,676

용역 및 브랜드사용료	28,558,637,489	22,525,973,383	19,038,527,267

건설형계약수익	51,214,877,812	57,601,856,538	45,090,150,459

기타수익	240,660,750	671,937,305	1,763,487,005

Ⅱ.영업비용	1,055,121,137,352	977,006,070,822	820,379,896,002

제품 및 상품원가	420,275,425,131	371,344,355,621	296,896,568,830

운송 및 배송원가	278,536,955,373	284,103,479,389	252,352,149,337

용역 및 브랜드사용료	10,579,779,835	10,698,051,289	6,575,356,666

건설형계약원가	47,698,523,210	53,860,711,827	43,533,135,487

기타원가	38,227,238	468,711,133	1,102,901,428

급여	77,778,137,532	73,436,149,117	61,556,672,140

퇴직급여	9,831,954,817	10,889,875,680	9,065,170,135

복리후생비	15,459,917,162	12,631,719,855	11,401,510,359

기타판매비와관리비	187,530,899,280	153,149,627,766	131,378,150,211

경상연구개발비	7,391,317,774	6,423,389,145	6,518,281,409

Ⅲ.영업이익	76,881,723,048	37,854,827,137	61,564,188,030

기타수익	3,602,221,823	4,042,179,474	37,768,534,787

기타비용	16,813,435,920	21,474,943,288	31,263,414,661

금융수익	8,330,186,402	8,994,486,534	8,664,194,669

금융비용	27,559,049,432	26,850,430,668	15,653,362,880

지분법이익	21,292,084,980	15,042,460,848	5,024,388,030

IV.법인세비용차감전순이익	65,733,730,901	17,608,580,037	66,104,527,975

법인세비용(수익)	9,870,691,180	9,773,384,392	5,592,832,127

당기순이익	55,863,039,721	7,835,195,645	60,511,695,848

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(12,291,547,806)	8,499,867,436	2,829,840,721

지분법자본변동	(1,186,454,016)	(1,848,598,230)	293,443,268

지분법이익잉여금변동	(4,464,257,913)	7,467,170,453	445,421,044

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,889,707,672	1,286,806,873	(1,244,794,653)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

해외사업환산손익	0	0	16,939,711

지분법자본변동	839,470,350	(286,005,692)	686,484,417

기타포괄손익 합계	(15,213,081,713)	15,119,240,840	3,027,334,508

총포괄손익

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	57,989,523,147	11,152,789,458	60,270,881,319

비지배지분	(2,126,483,426)	(3,317,593,813)	240,814,529

당기순이익	55,863,039,721	7,835,195,645	60,511,695,848

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	42,983,633,877	26,193,716,973	63,211,110,785

비지배지분	(2,333,675,869)	(3,239,280,488)	327,919,571

총포괄손익	40,649,958,008	22,954,436,485	63,539,030,356

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	9,277	1,784	9,768

희석주당이익 (단위 : 원)	9,277	1,784	9,752

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (I.기초자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

II.총포괄손익

1.당기순이익	0	0	0	0	60,270,881,319	60,270,881,319	240,814,529	60,511,695,848

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,244,794,653)	0	(1,244,794,653)	0	(1,244,794,653)

지분법자본변동	0	0	0	979,927,685	0	979,927,685	0	979,927,685

해외사업환산손익	0	0	0	16,939,711	0	16,939,711	0	16,939,711

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	2,742,735,679	2,742,735,679	87,105,042	2,829,840,721

지분법이익잉여금	0	0	0	0	445,421,044	445,421,044	0	445,421,044

기타포괄손익 소계	0	0	0	(247,927,257)	3,188,156,723	2,940,229,466	87,105,042	3,027,334,508

총포괄손익 합계	0	0	0	(247,927,257)	63,459,038,042	63,211,110,785	327,919,571	63,539,030,356

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,181,814,000)	(9,181,814,000)	0	(9,181,814,000)

신주인수권 행사	967,280,000	22,169,735,031	0	(718,159,966)	0	22,418,855,065	0	22,418,855,065

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	(12,282,817)	(12,282,817)

사업결합으로 인한 변동	0	0	0	0	0	0	19,553,155,102	19,553,155,102

재평가잉여금 변동	0	0	0	(167,348,466)	167,348,466	0	0	0

기타자본잉여금	0	0	0	10,839,086	(10,839,086)	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	967,280,000	22,169,735,031	0	(874,669,346)	(9,025,304,620)	13,237,041,065	19,540,872,285	32,777,913,350

2021.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

2022.01.01 (I.기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

II.총포괄손익

1.당기순이익	0	0	0	0	11,152,789,458	11,152,789,458	(3,317,593,813)	7,835,195,645

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	1,286,806,873	0	1,286,806,873	0	1,286,806,873

지분법자본변동	0	0	0	(2,134,603,922)	0	(2,134,603,922)	0	(2,134,603,922)

해외사업환산손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	8,421,554,111	8,421,554,111	78,313,325	8,499,867,436

지분법이익잉여금	0	0	0	0	7,467,170,453	7,467,170,453	0	7,467,170,453

기타포괄손익 소계	0	0	0	(847,797,049)	15,888,724,564	15,040,927,515	78,313,325	15,119,240,840

총포괄손익 합계	0	0	0	(847,797,049)	27,041,514,022	26,193,716,973	(3,239,280,488)	22,954,436,485

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)	0	(9,375,973,500)

신주인수권 행사	555,000	11,609,255	0	(411,869)	0	11,752,386	0	11,752,386

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	30,000,000	30,000,000

사업결합으로 인한 변동

재평가잉여금 변동

기타자본잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	555,000	11,609,255	0	(411,869)	(9,375,973,500)	(9,364,221,114)	30,000,000	(9,334,221,114)

2022.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

2023.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

II.총포괄손익

1.당기순이익	0	0	0	0	57,989,523,147	57,989,523,147	(2,126,483,426)	55,863,039,721

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	1,889,707,672	0	1,889,707,672	0	1,889,707,672

지분법자본변동	0	0	0	(346,983,666)	0	(346,983,666)	0	(346,983,666)

해외사업환산손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(12,084,355,363)	(12,084,355,363)	(207,192,443)	(12,291,547,806)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(4,464,257,913)	(4,464,257,913)	0	(4,464,257,913)

기타포괄손익 소계	0	0	0	1,542,724,006	(16,548,613,276)	(15,005,889,270)	(207,192,443)	(15,213,081,713)

총포괄손익 합계	0	0	0	1,542,724,006	41,440,909,871	42,983,633,877	(2,333,675,869)	40,649,958,008

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)	0	(12,501,446,000)

신주인수권 행사

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	500,000,000	500,000,000

사업결합으로 인한 변동

재평가잉여금 변동	0	0	0	(543,882,516)	543,882,516	0	0	0

기타자본잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	(543,882,516)	(11,957,563,484)	(12,501,446,000)	500,000,000	(12,001,446,000)

2023.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	136,046,191,066	741,003,382,249	1,012,471,183,441	14,838,118,316	1,027,309,301,757

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	158,697,909,566	75,874,278,319	131,087,231,089

1.당기순이익	55,863,039,721	7,835,195,645	60,511,695,848

2.손익조정항목	109,543,662,940	118,543,792,376	69,027,203,438

3.자산ㆍ부채증감	(979,478,634)	(35,531,674,809)	(456,745,639)

4.배당금의 수취	6,925,277,060	6,221,035,500	2,133,050,625

5. 법인세의 지급	(12,654,591,521)	(21,194,070,393)	(127,973,183)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(161,359,976,357)	(42,465,376,550)	(136,611,521,912)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	77,252,913,921	127,025,458,503	158,066,204,087

이자의 수취	3,858,701,182	2,126,057,003	964,947,705

단기금융상품의 처분	1,600,000,000	12,400,000,000	29,833,041,119

장기금융상품의 감소	180,000,000	0	351,282,000

단기대여금의 감소	61,049,800	542,947,660	468,918,680

장기대여금의 감소	0	25,873,520	37,076,680

관계기업투자의 감소	122,369,000	0	0

유형자산의 처분	6,793,524,168	4,710,550,227	550,514,145

투자부동산의 처분	761,267,813	0

무형자산의 처분	400,000,000	0	1,415,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	54,890,269,771	104,075,841,096	109,979,521,299

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,298,200,000	3,880,000

상각후원가측정금융자산의 감소	9,505,000	6,465,000	11,190,000

종업원단기채권의 감소	7,105,000	17,742,864	11,472,000

보증금의 감소	1,622,014,000	1,030,513,320	1,552,479,000

사용권자산의 감소	1,000,000,000	30,000,000	0

정부보조금의 증가	6,708,376,000	0	2,540,300,000

매각예정자산의 처분	0	0	5,996,639,462

종속기업투자의 감소	0	0	4,349,941,997

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(238,612,890,278)	(169,490,835,053)	(294,677,725,999)

단기금융상품의 증가	(6,600,000,000)	(4,400,000,000)	(20,304,644,397)

장기금융상품의 증가	0	0	(699,276,000)

유형자산의 취득	(150,104,951,725)	(56,522,924,374)	(70,062,555,585)

무형자산의 취득	(9,408,862,754)	(22,070,366,036)	(8,668,620,571)

사용권자산의 취득	(9,362,550)	(7,261,540)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(65,253,617,882)	(84,444,784,690)	(152,491,892,288)

상각후원가측정금융자산의 증가	(22,530,000)	(151,750,000)

관계기업투자의 취득	(1,200,000,000)	0	(1,154,800,000)

종업원단기채권의증가	(6,875,864)

보증금의 증가	(6,013,565,367)	(1,886,872,549)	(2,440,906,080)

사업결합으로 인한 현금의 유출	0	0	(38,855,031,078)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	27,393,048,760	(38,001,748,928)	16,032,795,974

1.재무활동으로 인한 현금유입액	409,765,658,040	255,160,638,357	252,677,168,000

단기차입금의 차입	268,100,000,000	152,513,500,000	116,788,000,000

장기차입금의 차입	82,104,658,040	52,708,522,357	113,600,000,000

사채의 증가	50,000,000,000	49,894,480,000	0

비지배지분의 증가	500,000,000	30,000,000	0

신주인수권의 행사	0	11,136,000	22,289,168,000

임대보증금의 증가	53,000,000	3,000,000	0

장기미지급금의증가	9,008,000,000	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(382,372,609,280)	(293,162,387,285)	(236,644,372,026)

이자의 지급	(22,693,733,262)	(12,348,538,347)	(7,461,881,067)

배당금 지급	(12,501,446,000)	(9,375,973,500)	(9,181,345,610)

단기차입금의 상환	(148,013,500,000)	(111,388,000,000)	(112,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)	(40,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(112,285,701,108)	(36,188,000,000)	(77,945,246,620)

신주인수권부사채의 상환	0	(83,122,450,860)	0

사채의 상환	(52,000,000,000)	0

비지배지분의 취득	0	0	(1,100,000,000)

리스부채의 원금 상환	(34,878,228,910)	(30,687,424,578)	(28,915,898,729)

임대보증금의 감소	0	(52,000,000)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	24,730,981,969	(4,592,847,159)	10,508,505,151

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	95,129,944,850	99,634,591,419	88,771,246,408

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(2,381,169)	88,200,590	354,839,860

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	119,858,545,650	95,129,944,850	99,634,591,419