동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 1분기말	제 70 기말

자산

Ⅰ.유동자산	352,274,684,702	353,919,930,937

현금및현금성자산	164,024,118,105	179,487,937,294

매출채권	92,240,467,976	82,561,180,422

기타유동금융자산	9,507,681,509	5,434,841,569

유동성만기보유금융자산	0	212,980,000

유동성파생금융상품	0	4,439,744,000

재고자산	79,023,611,904	77,260,516,516

기타유동자산	6,141,387,515	3,386,992,409

당기법인세자산	1,337,417,693	1,135,738,727

Ⅱ.비유동자산	1,101,749,977,484	1,105,525,346,442

기타금융자산	7,511,470,768	7,061,918,925

매도가능금융자산	0	24,532,471,383

만기보유금융자산	0	342,930,000

당기손익공정가치측정금융자산	17,140,443,283	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	13,927,570,869	0

기타자산	124,599,613	185,823,810

지분법적용투자주식	672,370,541,993	679,404,382,977

유형자산	337,111,371,207	338,802,979,768

무형자산	25,898,421,460	26,455,495,354

투자부동산	20,039,047,066	20,079,831,327

이연법인세자산	7,626,511,225	8,659,512,898

자산총계	1,454,024,662,186	1,459,445,277,379

부채

Ⅰ.유동부채	360,159,065,686	322,965,216,780

매입채무	26,394,271,058	24,671,682,553

기타금융부채	50,108,839,961	43,720,452,721

차입금	253,632,129,279	227,037,266,663

충당부채	6,621,036,803	5,971,323,730

기타유동부채	17,198,804,683	17,393,360,916

당기법인세부채	6,203,983,902	4,171,130,197

Ⅱ.비유동부채	188,015,388,757	222,231,607,822

기타금융부채	48,066,394	99,661,758

차입금	136,746,968,319	171,469,833,326

종업원급여부채	11,505,352,664	8,345,238,155

기타비유동부채	6,096,628,000	8,382,628,000

이연법인세부채	33,618,373,380	33,934,246,583

부채총계	548,174,454,443	545,196,824,602

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	904,363,527,246	912,753,403,633

자본금	30,691,470,000	30,691,140,000

주식발행초과금	285,853,203,929	285,845,008,929

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	145,550,914,676	146,190,907,533

이익잉여금	640,182,304,928	647,940,713,458

Ⅱ.비지배지분	1,486,680,497	1,495,049,144

자본총계	905,850,207,743	914,248,452,777

부채 및 자본총계	1,454,024,662,186	1,459,445,277,379

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	160,152,781,118	160,152,781,118	151,406,274,697	151,406,274,697

제품 및 상품	98,158,681,555	98,158,681,555	96,643,688,928	96,643,688,928

운송 및 배송	45,028,629,565	45,028,629,565	39,963,742,485	39,963,742,485

용역 및 브랜드사용료	8,094,872,764	8,094,872,764	8,736,797,195	8,736,797,195

건설형계약수익	8,181,826,326	8,181,826,326	5,582,180,722	5,582,180,722

기타수익	688,770,908	688,770,908	479,865,367	479,865,367

Ⅱ.영업비용	154,595,331,175	154,595,331,175	146,035,226,001	146,035,226,001

제품 및 상품원가	52,546,104,681	52,546,104,681	51,875,206,185	51,875,206,185

운송 및 배송원가	46,239,566,535	46,239,566,535	39,923,145,362	39,923,145,362

용역 및 브랜드사용료	2,129,809,755	2,129,809,755	1,699,913,793	1,699,913,793

건설형계약원가	7,692,152,293	7,692,152,293	5,845,491,398	5,845,491,398

기타원가	235,724,484	235,724,484	243,588,407	243,588,407

급여	15,472,151,031	15,472,151,031	15,867,440,824	15,867,440,824

퇴직급여	1,500,715,681	1,500,715,681	1,405,940,291	1,405,940,291

복리후생비	2,561,579,418	2,561,579,418	1,684,595,973	1,684,595,973

기타판매비와일반관리비	19,948,763,957	19,948,763,957	23,464,640,680	23,464,640,680

경상연구개발비	6,268,763,340	6,268,763,340	4,025,263,088	4,025,263,088

Ⅲ.영업이익	5,557,449,943	5,557,449,943	5,371,048,696	5,371,048,696

기타수익	709,316,168	709,316,168	1,152,115,525	1,152,115,525

기타비용	691,975,887	691,975,887	440,029,883	440,029,883

금융수익	929,851,795	929,851,795	343,322,586	343,322,586

금융비용	3,506,614,139	3,506,614,139	5,067,868,055	5,067,868,055

지분법손익	(2,454,847,174)	(2,454,847,174)	146,927,825	146,927,825

Ⅳ.법인세비용차감전순이익	543,180,706	543,180,706	1,505,516,694	1,505,516,694

법인세비용	2,509,229,385	2,509,229,385	2,631,296,690	2,631,296,690

당기순이익	(1,966,048,679)	(1,966,048,679)	(1,125,779,996)	(1,125,779,996)

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(186,926,357)	(186,926,357)	(124,808,532)	(124,808,532)

지분법이익잉여금변동	(28,230,170)	(28,230,170)	(59,151,691)	(59,151,691)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	613,316,144	613,316,144	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	(188,049,189)	(188,049,189)

해외사업환산손익	(18,515,635)	(18,515,635)	0	0

지분법자본변동	(681,866,059)	(681,866,059)	(485,387,059)	(485,387,059)

기타포괄손익합계	(302,222,077)	(302,222,077)	(857,396,471)	(857,396,471)

Ⅶ.총포괄손익	(2,268,270,756)	(2,268,270,756)	(1,983,176,467)	(1,983,176,467)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,963,234,722)	(1,963,234,722)	(1,125,779,996)	(1,125,779,996)

비지배지분	(2,813,957)	(2,813,957)	0	0

당기순이익	(1,966,048,679)	(1,966,048,679)	(1,125,779,996)	(1,125,779,996)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,259,902,109)	(2,259,902,109)	(1,983,176,467)	(1,983,176,467)

비지배지분	(8,368,647)	(8,368,647)	0	0

총포괄손익	(2,268,270,756)	(2,268,270,756)	(1,983,176,467)	(1,983,176,467)

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(320)	(320)	(185)	(185)

희석주당이익 (단위 : 원)	(317)	(317)	(185)	(185)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

회계정책의 변경	0	0	0	0	0	0	0	0

재작성 분기초	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	(1,125,779,996)	(1,125,779,996)	0	(1,125,779,996)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(188,049,189)	0	(188,049,189)	0	(188,049,189)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(485,387,059)	0	(485,387,059)	0	(485,387,059)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(124,808,532)	(124,808,532)	0	(124,808,532)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(59,151,691)	(59,151,691)	0	(59,151,691)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(673,436,248)	(183,960,223)	(857,396,471)	0	(857,396,471)

총포괄손익 합계	0	0	0	(673,436,248)	(1,309,740,219)	(1,983,176,467)	0	(1,983,176,467)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

신주인수권 행사	438,000,000	7,220,752,746	0	(243,010,386)	0	7,415,742,360	0	7,415,742,360

신주인수권부사채 발행	0	0	0	1,366,629,062	0	1,366,629,062	0	1,366,629,062

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	438,000,000	7,220,752,746	0	1,123,618,676	(6,050,313,000)	2,732,058,422	0	2,732,058,422

2017.03.31 (기말자본)	30,689,565,000	285,807,949,523	(197,914,366,287)	144,160,695,062	613,862,461,536	876,606,304,834	0	876,606,304,834

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	0	0	0	(558,210,719)	558,210,719	0	0	0

재작성 분기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	145,632,696,814	648,498,924,177	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	(1,963,234,722)	(1,963,234,722)	(2,813,957)	(1,966,048,679)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	613,316,144	0	613,316,144	0	613,316,144

지분법자본변동	0	0	0	(681,866,059)	0	(681,866,059)	0	(681,866,059)

해외사업환산손익	0	0	0	(12,960,945)	0	(12,960,945)	(5,554,690)	(18,515,635)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(186,926,357)	(186,926,357)	0	(186,926,357)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(28,230,170)	(28,230,170)	0	(28,230,170)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(81,510,860)	(215,156,527)	(296,667,387)	(5,554,690)	(302,222,077)

총포괄손익 합계	0	0	0	(81,510,860)	(2,178,391,249)	(2,259,902,109)	(8,368,647)	(2,268,270,756)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	0	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(271,278)	0	8,253,722	0	8,253,722

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(271,278)	(6,138,228,000)	(6,129,974,278)	0	(6,129,974,278)

2018.03.31 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	145,550,914,676	640,182,304,928	904,363,527,246	1,486,680,497	905,850,207,743

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,801,211,801	35,186,286,619

1.당기순이익	(1,966,048,679)	(1,125,779,996)

2.손익조정항목	15,427,480,713	13,864,956,098

3.자산ㆍ부채의증감	(7,848,352,002)	22,545,401,734

4.배당금의수취	262,591,250	84,343,500

5.법인세의 납부	(74,459,481)	(182,634,717)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,007,162,684)	(9,200,741,281)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,480,544,032	1,709,440,391

이자의 수취	636,352,922	295,142,317

단기금융상품의 감소	240,000,000	1,000,000,000

단기대여금의 감소	294,169,610	0

만기보유금융자산의 처분	158,290,000	0

유형자산의 처분	4,592,500	209,298,074

무형자산의 처분	30,000,000	0

장기금융상품의 처분	3,000,000	0

보증금의 감소	114,139,000	205,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,487,706,716)	(10,910,181,672)

단기금융상품의 증가	(2,781,960,000)	0

단기대여금의 증가	(1,553,665,400)	(114,162,620)

장기금융상품의 증가	(15,000,000)	(30,000,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(16,538,515)

당기손익공정가치측정금융자산 취득	(1,313,163,283)	0

유형자산의 취득	(3,577,107,613)	(10,497,744,537)

무형자산의 취득	(64,805,000)	(79,005,000)

관계기업투자의 취득	(819,945,420)	0

보증금의 증가	(362,060,000)	(172,731,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(11,865,310,180)	100,009,091,134

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,050,233,373	116,434,052,510

단기차입금의 차입	5,050,233,373	62,205,415

장기차입금의 차입	0	9,900,000,000

신주인수권부사채의 증가	0	97,846,504,735

신주의 발행	0	7,415,742,360

정부보조금의 증가	0	1,209,600,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(16,915,543,553)	(16,424,961,376)

이자의 지급	(3,008,622,796)	(1,555,176,267)

단기차입금의 상환	(12,706,544,091)	(13,971,908,443)

유동성장기차입금의 상환	(1,200,376,666)	(250,000,000)

장기차입금의 상환	0	(647,876,666)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(15,071,261,063)	125,994,636,472

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	(392,558,126)	(908,963,902)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	164,024,118,105	221,022,013,493