동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 2018.12.31 현재
제 70 기 2017.12.31 현재
제 69 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

자산

Ⅰ.유동자산	291,703,042,803	353,919,930,937	302,526,204,195

현금및현금성자산	107,493,898,785	179,487,937,294	95,936,340,923

매출채권	90,392,273,448	82,561,180,422	110,877,103,571

기타유동금융자산	7,363,073,206	5,434,841,569	5,956,056,466

유동성만기보유금융자산	0	212,980,000	61,475,000

유동파생금융상품	0	4,439,744,000	1,169,665,000

재고자산	81,362,121,604	77,260,516,516	85,588,549,501

기타유동자산	4,827,360,745	3,386,992,409	2,878,003,494

당기법인세자산	264,315,015	1,135,738,727	59,010,240

Ⅱ.비유동자산	950,229,738,836	1,105,525,346,442	1,099,689,315,419

기타금융자산	8,728,798,484	7,061,918,925	7,073,871,635

매도가능금융자산	0	24,532,471,383	24,910,278,947

만기보유금융자산	0	342,930,000	498,065,000

당기손익공정가치측정금융자산	16,393,413,433	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	13,319,694,996	0	0

기타자산	237,980,770	185,823,810	215,588,383

지분법적용투자주식	483,947,646,130	679,404,382,977	674,507,755,038

유형자산	347,029,577,224	338,802,979,768	355,187,443,036

무형자산	48,120,415,297	26,455,495,354	18,360,918,062

투자부동산	21,871,735,399	20,079,831,327	8,345,252,007

이연법인세자산	10,580,477,103	8,659,512,898	10,590,143,311

자산총계	1,241,932,781,639	1,459,445,277,379	1,402,215,519,614

부채

Ⅰ.유동부채	319,898,815,307	322,965,216,780	444,037,416,361

매입채무	25,239,575,950	24,671,682,553	23,119,923,067

기타유동금융부채	48,065,363,890	43,720,452,721	51,517,599,640

차입금	220,199,865,900	227,037,266,663	332,019,860,165

유동충당부채	6,057,953,338	5,971,323,730	6,063,170,137

기타유동부채	17,213,428,363	17,393,360,916	18,807,442,092

당기법인세부채	3,122,627,866	4,171,130,197	12,509,421,260

Ⅱ.비유동부채	186,270,964,921	222,231,607,822	82,320,680,374

기타비유동금융부채	276,000,000	99,661,758	58,828,702

차입금	150,673,475,228	171,469,833,326	29,275,156,672

종업원급여부채	15,218,816,739	8,345,238,155	3,571,303,862

기타비유동부채	8,382,628,000	17,526,628,000

이연법인세부채	20,102,672,954	33,934,246,583	31,888,763,138

부채총계	506,169,780,228	545,196,824,602	526,358,096,735

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	734,194,188,398	912,753,403,633	875,857,422,879

자본금	30,691,470,000	30,691,140,000	30,251,565,000

주식발행초과금	285,853,203,929	285,845,008,929	278,587,196,777

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	137,564,726,081	146,190,907,533	143,710,512,634

이익잉여금	477,999,154,675	647,940,713,458	621,222,514,755

Ⅱ.비지배지분	1,568,813,013	1,495,049,144

자본총계	735,763,001,411	914,248,452,777	875,857,422,879

부채 및 자본총계	1,241,932,781,639	1,459,445,277,379	1,402,215,519,614

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

Ⅰ.영업수익	707,495,924,243	690,264,581,707	726,165,504,518

제품 및 상품	453,503,552,852	444,628,675,587	528,464,132,873

운송 및 배송	193,099,257,605	168,828,378,543	151,062,713,556

용역 및 브랜드사용료	30,109,592,209	37,714,182,402	29,328,767,145

건설형계약수익	28,638,034,426	37,189,771,610	15,419,788,017

기타수익	2,145,487,151	1,903,573,565	1,890,102,927

Ⅱ.영업비용	656,947,152,446	636,890,164,173	650,166,842,342

제품 및 상품원가	238,394,383,782	229,263,304,980	266,884,784,353

운송 및 배송원가	197,278,133,288	171,835,090,948	154,301,213,761

용역 및 브랜드사용료	8,805,828,855	7,194,385,884	5,945,385,254

건설형계약원가	26,373,936,590	35,114,642,783	14,694,950,957

기타원가	957,737,272	1,088,558,456	1,024,419,977

급여	60,198,837,502	63,195,636,499	64,479,043,390

퇴직급여	6,132,147,231	5,785,258,110	5,730,048,471

복리후생비	10,150,728,436	8,021,909,350	7,033,438,396

기타판매비와일반관리비	86,477,862,977	97,801,019,732	101,401,606,572

경상연구개발비	22,177,556,513	17,590,357,431	28,671,951,211

Ⅲ.영업이익	50,548,771,797	53,374,417,534	75,998,662,176

기타수익	2,590,777,499	2,665,368,740	105,259,157,146

기타비용	201,675,756,166	5,219,497,412	2,322,638,270

금융수익	4,058,509,120	5,916,978,699	21,150,407,572

금융비용	16,926,622,561	16,398,393,810	12,624,968,231

지분법손익(손실)	(11,717,280,028)	6,796,934,013	10,305,940,410

IV.법인세비용차감전순이익(손실)	(173,121,600,339)	47,135,807,764	197,766,560,803

법인세비용(수익)	(9,232,095,582)	14,592,421,095	22,076,141,803

당기순이익	(163,889,504,757)	32,543,386,669	175,690,419,000

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(6,674,809,646)	(909,249,486)	(2,004,301,406)

지분법이익잉여금변동	(2,269,267,596)	1,134,374,520	(688,658,288)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,408,323,677	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	283,047,582	1,687,059,130

해외사업환산손익	6,976,463	0	0

지분법자본변동	(1,480,303,025)	11,266,824	1,564,748,114

기타포괄손익 합계	(9,009,080,127)	519,439,440	558,847,550

Ⅶ.총포괄손익	(172,898,584,884)	33,062,826,109	176,249,266,550

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(163,977,361,481)	32,543,386,669	149,051,293,018

비지배지분	87,856,724	0	26,639,125,982

당기순이익(손실)	(163,889,504,757)	32,543,386,669	175,690,419,000

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(172,972,348,753)	33,062,826,109	149,630,963,894

비지배지분	73,763,869	0	26,618,302,656

총포괄손익	(172,898,584,884)	33,062,826,109	176,249,266,550

Ⅷ.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26,714)	5,311	29,311

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26,714)	4,967	28,037

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	521,601,026,225	81,040,508,694	602,641,534,919

회계정책의 변경

재작성 당기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	149,051,293,018	149,051,293,018	26,639,125,982	175,690,419,000

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,687,059,130	0	1,687,059,130	0	1,687,059,130

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

지분법자본변동	0	0	0	1,564,748,114	0	1,564,748,114	0	1,564,748,114

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,983,478,080)	(1,983,478,080)	(20,823,326)	(2,004,301,406)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(688,658,288)	(688,658,288)	0	(688,658,288)

기타포괄손익 소계	0	0	0	3,251,807,244	(2,672,136,368)	579,670,876	(20,823,326)	558,847,550

총포괄손익 합계	0	0	0	3,251,807,244	146,379,156,650	149,630,963,894	26,618,302,656	176,249,266,550

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

자기주식처분	0	0	2,094,100,117	2,441,925,436	0	4,536,025,553	4,829,951,303	9,365,976,856

신주인수권 행사	876,000,000	14,430,047,210	0	(486,020,774)	0	14,820,026,436	0	14,820,026,436

전환권행사	986,130,000	12,502,257,691	0	0	0	13,488,387,691	0	13,488,387,691

현물출자	5,055,480,000	171,854,480,062	0	0	0	176,909,960,062	132,233,036,900	309,142,996,962

연결범위변동	0	0	0	(345,328,799)	0	(345,328,799)	(255,564,014,578)	(255,909,343,377)

비지배지분과의 거래	0	0	0	(116,847,183)	0	(116,847,183)	13,161,538,025	13,044,690,842

신주인수권부사채 발행

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	6,917,610,000	198,786,784,963	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	204,625,432,760	(107,658,811,350)	96,966,621,410

2016.12.31 (기말자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

회계정책의 변경

재작성 당기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	32,543,386,669	32,543,386,669	0	32,543,386,669

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	283,047,582	0	283,047,582	0	283,047,582

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

지분법자본변동	0	0	0	11,266,824	0	11,266,824	0	11,266,824

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(909,249,486)	(909,249,486)	0	(909,249,486)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	1,134,374,520	1,134,374,520	0	1,134,374,520

기타포괄손익 소계	0	0	0	294,314,406	225,125,034	519,439,440	0	519,439,440

총포괄손익 합계	0	0	0	294,314,406	32,768,511,703	33,062,826,109	0	33,062,826,109

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

자기주식처분

신주인수권 행사	439,575,000	7,257,812,152	0	(244,089,907)	0	7,453,297,245	0	7,453,297,245

전환권행사

현물출자

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	1,495,049,144	1,495,049,144

비지배지분과의 거래

신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	439,575,000	7,257,812,152	0	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,645	1,495,049,144	5,328,203,789

2017.12.31 (기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	(5,378,389,688)	5,921,339,987	542,950,299	0	542,950,299

재작성 당기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	140,812,517,845	653,862,053,445	913,296,353,932	1,495,049,144	914,791,403,076

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	(163,977,361,481)	(163,977,361,481)	87,856,724	(163,889,504,757)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	1,408,323,677	0	1,408,323,677	0	1,408,323,677

지분법자본변동	0	0	0	(1,480,303,025)	0	(1,480,303,025)	0	(1,480,303,025)

해외사업환산손익	0	0	0	4,883,524	0	4,883,524	2,092,939	6,976,463

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,658,623,852)	(6,658,623,852)	(16,185,794)	(6,674,809,646)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(2,269,267,596)	(2,269,267,596)	0	(2,269,267,596)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(67,095,824)	(8,927,891,448)	(8,994,987,272)	(14,092,855)	(9,009,080,127)

총포괄손익 합계	(67,095,824)	(172,905,252,929)	(172,972,348,753)	73,763,869	(172,898,584,884)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	0	(6,138,228,000)

자기주식처분

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(113,781)	0	8,411,219	0	8,411,219

전환권행사

현물출자

연결범위변동

비지배지분과의 거래

신주인수권부사채 발행

재평가잉여금 대체	0	0	0	(2,358,034,665)	2,358,034,665	0	0	0

기타자본잉여금 대체	0	0	0	(822,547,494)	822,547,494	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(3,180,695,940)	(2,957,645,841)	(6,129,816,781)	0	(6,129,816,781)

2018.12.31 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	58,321,851,922	84,456,509,831	30,476,158,118

1.당기순이익(손실)	(163,889,504,757)	32,543,386,669	175,690,419,000

2.손익조정항목	250,224,049,546	54,596,792,360	(62,638,965,653)

3.자산ㆍ부채의증감	(26,722,466,319)	17,742,007,556	(62,976,578,045)

4.배당금의수취	5,060,683,625	167,466,625	333,324,227

5.법인세의 납부	(6,350,910,173)	(20,593,143,379)	(19,932,041,411)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(75,065,355,844)	(26,332,045,881)	(66,932,253,350)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	18,428,447,081	13,290,666,259	46,190,674,599

이자의 수취	2,241,578,721	2,141,327,339	1,507,709,020

단기금융상품의 감소	12,745,960,000	3,000,000,000	1,340,000,000

종업원단기채권의 감소	736,027,440

단기대여금의 감소	507,575,060	1,640,968,900	274,870,050

만기보유금융자산의 처분	13,585,000	10,393,515

매도가능금융자산의 처분	442,976	36,823,912,415

공동기업투자의 처분	104,000,000

유형자산의 처분	815,973,860	1,088,283,850	3,157,379,791

무형자산의 처분	30,000,000	168,201,230	180,000,000

투자부동산의 처분	125,453,545	155,000,000	38,114,100

장기금융상품의 감소	82,421,323	2,511,578,053

상각후 원가측정 금융자산의 처분	158,290,000

보증금의 감소	1,721,194,572	2,571,278,911	2,018,268,268

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(93,493,802,925)	(39,622,712,140)	(113,122,927,949)

단기금융상품의 증가	(14,495,960,000)	(1,640,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 증가	(1,824,253,714)	(1,497,898,580)	(282,080,610)

장기금융상품의 취득	(60,000,000)	(2,506,999,376)	(120,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,313,163,283)

만기보유금융자산의 취득	(9,955,000)	(16,538,515)

매도가능금융자산의 취득	(760,000)	(1,000,314,800)

기타포괄손익공정가치측정지분상품의 취득	(2,000,012,864)

상각후 원가측정 금융자산의 취득	(9,310,000)

유형자산의 취득	(25,124,616,715)	(24,986,150,188)	(64,543,985,776)

무형자산의 취득	(6,948,342,556)	(4,413,198,792)	(431,015,349)

관계기업투자의 취득	(4,337,491,089)	(1,669,860,080)

공동기업투자의 취득	(15,300,000,000)	(20,400,000,000)

보증금의 증가	(2,093,776,406)	(2,125,384,655)	(2,633,756,513)

연결범위 변동으로 인한 현금의 유출	(19,986,876,298)	(772,505,469)	(22,666,956,766)

영업 양수	(28,279,620)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(56,066,837,287)	27,297,566,154	12,480,519,064

1.재무활동으로 인한 현금유입액	60,990,490,373	152,360,641,485	134,848,973,980

단기차입금의 차입	40,940,233,373	31,890,000,000	100,112,052,743

장기차입금의 차입	20,000,000,000	15,200,000,000	15,300,000,000

신주인수권부사채의 발행	97,847,817,085

신주의 발행	257,000	7,417,824,400	14,820,026,436

임대보증금의 증가	50,000,000	5,000,000

자기주식의 처분	4,616,894,801

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(117,057,327,660)	(125,063,075,331)	(122,368,454,916)

이자의 지급	(11,862,815,524)	(9,773,312,743)	(9,462,168,492)

배당금의 지급	(6,138,228,000)	(6,050,313,000)	(6,986,114,000)

단기차입금의 상환	(93,041,777,464)	(95,647,942,924)	(55,884,999,768)

유동성장기차입금의 상환	(6,014,506,672)	(5,591,506,664)	(47,793,296,664)

장기차입금의 상환	(8,000,000,000)

유동성임대보증금의 감소	(2,241,875,992)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(72,810,341,209)	85,422,030,104	(23,975,576,168)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923	119,992,839,652

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	816,302,700	(1,870,433,733)	(80,922,561)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	107,493,898,785	179,487,937,294	95,936,340,923