동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2016.09)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2015.09.11	타법인 주식 및 출자증권 처분결정	처분상대방 : 메이지세이카파마처분주식수 : 980,000주처분금액 : 35억엔 + 5,792백만원	양도계약에 따라 2015년 10월 19일 양도 완료

2015.12.24	타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)	발행회사 : 에스티팜주식회사취득주식수 : 13,992,000주취득금액 : 25,885백만원	2015년 12월 24일 지분 취득 완료

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제68기정기주주총회(2016.03.18)	- 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인 (배당 : 현금 20%)- 사내이사 박찬일, 이동훈, 채홍기 재임- 사외이사 조봉순 재임,- 기타비상무이사 이원희, 엄대식 선임- 상근감사 한석규 선임- 45억원 승인- 4억원 승인	-

제67기정기주주총회(2015.03.20)	- 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 분할계획서 승인의 건	- 원안대로 승인 (배당 : 현금 20%)- 사내이사 한문수, 사외이사 이한상 선임- 45억원 승인- 4억원 승인- 원안대로 승인	-

제66기정기주주총회(2014.03.21)	- 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인 (배당 : 현금 20%)- 사내이사 강정석, 기타비상무이사 김진호 선임- 상근감사 유종식, 비상근감사 한석규 선임- 45억원 승인- 4억원 승인	-

3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건

(단위: 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황

서울북부지방법원	개인	동아쏘시오홀딩스(주)	손해배상	30,668	2심 진행 중

서울북부지방법원	동아제약(주)	개인	물품대금	1,597	변론기간

주) 당분기말 현재 연결실체는 상기 소송의 승패에 대해서 전망을 예측할 수 없으며, 상기의 소송결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[2016년 09월 30일 현재] (단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-

금융기관(은행제외)	2	-	백지어음

법 인	-	-

기타(개인)	-	-

- 연결실체는 종속기업인 (주)인더스파크가 미래에셋증권(주)의 특수목적 기업인 엠에스당진제일차(주)와 체결한 380억원 한도의 대출약정과 관련하여 대출원리금 상환부족액에 대한 자금보충약정을 관계기업인 동아에스티(주)와 공동으로 제공하고 있습니다. 또한, 연결실체는 (주)인더스파크가 당진인더스파크제일차(주)와 체결한 45억원 한도의 대출약정에 대한 자금보충약정을 추가로 체결하였습니다. 한편, 동 약정과 관련하여 엠에스당진제일차(주) 및 당진인더스파크제일차(주)에 각각 백지어음 1매를 견질로 제공하고 있습니다.

다. 채무보증현황- 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

특수관계자구분	제공받은회사	지급보증내역	지급보증액	담보권자

공동기업	디엠바이오(주)(구, 디엠비(주))	연대보증	25,200,000	(주)신한은행(*)

USD 720,000

관계기업	동아에스티(주)	36,000,000	(주)신한은행(*)

기타	우리사주조합	7,828,727	한국증권금융(주)(*)

합계	69,028,727

USD 720,000

라. 그 밖의우발부채 등

( 1) 2012년 12월 18일 대법원은 전원합의체 판결선고(대법원 선고 2012다 89399 및 대법원 선고 2012다 96463)로 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 등이 통상임금에 포함된다고 판시한 바 있습니다. 이로 인하여 소멸시효가 완료되지 않은 기간의 임금에 대하여 종업원들이 통상임금에 정기상여 등을 추가하였을 경우의 금액을 추가로 청구할 가능성이 있습니다. 그러나 종속기업인 용마로지스(주)는 이로 인한 자원이 유출될 가능성은 높지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

약정내용	금융기관명	한도

구매론 및 구매카드	(주)한국스탠다드차타드은행 등	16,000,000

일반자금대출 등	(주)국민은행 등	9,200,000

외상매출채권담보대출	KEB하나은행(구, (주)하나은행) 등	5,300,000

수입L/C지급 등	(주)신한은행 등	USD 6,900,000

전자어음발행한도	(주)신한은행	3,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내용	금 액

서울보증보험(주)	물류대행서비스 계약이행보증 등	836,024

규사채취 이행보증 등	1,308,124

인허가보증 등	62,321,994

한전임시전력 사용계약 등	8,640

분양이행보증 등	59,418

건설공제조합	계약보증 등	6,912,025

합계	71,446,225

(4) 연결실체는 차입금을 담보하기 위하여 대출금운영계좌 및 분양수입금계좌에 각각 예치되었거나 예치될 예금채권을 엠에스당진제일차(주)를 1순위 근질권자(채권최고액 : 대출약정금의 130%)로 하는 예금 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. 또한, 종속기업인 (주)인더스파크의 주주들이 보유하고 있는 (주)인더스파크의 발행 주식에대하여 엠에스당진제일차(주)를 1순위 근질권자(채권최고액 : 대출약정금의 130%)로 하는 주식근질권 설정 계약을 체결하였습니다. (5) 대출 및 사업약정서상 연결실체에게 채무불이행 사유가 발생하거나 기타 본건 사업의 정상적인 진행이 불가능하다고 합리적으로 판단되는 경우, 엠에스당진제일차 (주)는 연결실체에게 사업시행권의 강제이전을 통지하고, 이 경우 연결실체는 사업시행권을 포함하여 본건 사업과 관련된 모든 권리 및 권한 등을 포기하기로 약정하고 있습니다. (6) 연결실체는 발행한 당좌어음 2매를 분실하였으며 제권판결을 받을 예정입니다. (7) 연결실체는 종속기업인 (주)철근종합건설 인수와 관련 (주)철근종합건설이 공사 진행중인 시화 MTV광역교통개선대책 해안로 확장공사와 부곡지구 하수관거 정비공사에 대하여 공사 종료 후 별도 정산하여 지급하기로 하였습니다. 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음

4. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제제현황 - 해 당사항 없음

나. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음

다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 2016.10.06 현물출자 유상증자- 2016.10.06 에스티팜주식회사 지분 취득(취득후 지분율 : 32.68%)- 2016.10.14 보통주 추가상장(전환상환우선주 전환 197,226주)

라. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제 102-1회공모사채	2012.09.24	70,000	차환자금 70,000	차환자금 70,000	제 101회 신주인수권부사채 중도상환 원리금으로 1,116억원 예상하였으나 670억원 중도상환

제 102-2회공모사채	2012.09.24	110,000	차환자금 60,000운영자금 50,000	차환자금 25,000운영자금 85,000	〃

마. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

유상증자(제3자배정)	2011년 12월 29일	51,917	시설 자금	송도 바이오공장 부지매입 : 44,147송도 바이오공장 신축 : 7,770	-

유상증자(제3자배정)	2012년 02월 29일	50,000	시설 자금	송도바이오 공장 신축 및 생산설비 구축 : 50,000	-

바. 회사분할 사후정보(1) 분할의 개요 - 분할승인 주총일 : 2013년 1월 28일 - 분할기일 : 2013년 3월 1일 - 분할등기일 : 2013년 3월 4일 - 분할의 방법

구분	회사명	주소	대표이사	사업부문

존속회사	동아쏘시오홀딩스(주)	서울 동대문구 천호대로 64	박찬일	자회사 관리, 바이오의약품연구개발 등 신규사업투자

인적분할 신설회사	동아에스티(주)	서울 동대문구 천호대로 64	강수형	전문의약품, 의료기기,진단, 해외사업부문

물적분할 신설회사	동아제약(주)	서울 동대문구 천호대로 64	이원희	일반의약품 사업부문

(2) 분할 전후의 재무사항 비교표

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

동아쏘시오홀딩스	매출액	74,600	58,500	73,515	1.45	72,197	23.41	-

영업이익	-16,900	9,600	-23,690	39.6	5,442	43.3	-

당기순이익	-	-	-11,187	-	6,368	-	-

- 상기 예측정보는 별도 재무제표 기준으로 법인세, 이자비용, 기타비용 등 비용 추정이 어려워 영업이익까지만 기재하였습니다. - 1차연도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 분할 첫해로 주요 수익원인 동아제약(주)로부터의 배당금 수익이 없었기 때문입니다. - 2차연도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 바이오시밀러사업부문에 대한 초기투자비용 때문입니다.

(3) 물적분할회사 재무상항 비교표(2013.03.01)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

동아제약	매출액	301,400	385,000	289,714	3.88	348,477	9.49	-

영업이익	48,600	68,800	37,320	23.21	40,103	41.71	-

당기순이익	-	-	27,576	-	30,925	-	-

- 상기 예측정보는 별도 재무제표 기준으로 법인세, 이자비용, 기타비용 등 비용 추정이 어려워 영업이익까지만 기재하였습니다. - 1차연도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 일반의약품 시장의 전체적인 침체로 인한 매출 부진과 판매비와관리비 증가 때문입니다. - 2차연도 매출 및 영업이익의 괴리율이 발생한 이유는 매출원가 증가 및 판매비와 관리비 증가 때문입니다.사. 물적분할의 사후 정보 (1) 분할의 개요 - 분할승인 주총일 : 2015년 3월 20일 - 분할기일 : 2015년 4월 1일 - 분할등기일 : 2015년 4월 13일 - 분할의 방법

구분	회사명	주소	대표이사	사업부문

존속회사	동아쏘시오홀딩스(주)	서울 동대문구 천호대로 64	박찬일	자회사 관리, 바이오의약품연구개발 등 신규사업투자

물적분할 신설회사	디엠바이오(주)(구 디엠비(주))	인천 연수구 지식기반로 45	민병조오니시요시타카	바이오시밀러 사업부문