동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 77 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 76 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 3분기말	제 76 기말

자산

Ⅰ.유동자산	451,326,113,359	413,803,739,844

현금및현금성자산	109,686,588,230	119,858,545,650

매출채권	130,401,275,838	112,832,816,299

당기손익공정가치측정금융자산	32,052,186,694

기타금융자산	21,438,766,435	14,854,897,645

재고자산	176,035,102,556	117,852,348,403

기타자산	13,316,562,873	16,211,764,617

당기법인세자산	447,817,427	141,180,536

Ⅱ.비유동자산	1,584,611,600,183	1,543,302,610,522

기타금융자산	14,117,201,844	11,286,244,158

당기손익공정가치측정금융자산	41,027,803,077	63,270,874,127

기타포괄손익공정가치측정금융자산	17,561,041,313	14,253,846,825

기타자산	205,953,036	220,125,539

지분법적용투자주식	585,243,917,066	542,120,773,064

유형자산	651,541,425,663	654,607,049,764

무형자산	147,181,515,571	132,193,777,279

투자부동산	11,933,272,983	7,478,126,567

사용권자산	109,560,708,338	100,638,611,348

순확정급여자산	6,238,761,292	17,233,181,851

자산총계	2,035,937,713,542	1,957,106,350,366

부채

Ⅰ.유동부채	644,291,087,977	628,929,901,050

매입채무	49,832,119,439	43,605,071,022

기타금융부채	103,340,495,674	104,193,194,862

차입금	401,603,533,320	385,553,453,721

충당부채	9,016,003,391	9,265,910,703

리스부채	39,868,499,752	34,535,323,626

기타부채	34,769,283,352	38,690,292,071

당기법인세부채	5,861,153,049	13,086,655,045

Ⅱ.비유동부채	322,823,546,392	300,867,147,559

기타금융부채	9,525,583,978	9,076,201,096

차입금	215,437,285,279	202,061,626,797

순확정급여부채	559,976,551	27,247,930

종업원급여부채	3,830,525,326	3,477,887,956

이연법인세부채	5,741,938,865	2,965,090,161

리스부채	74,853,946,493	69,731,266,219

기타부채	12,874,289,900	13,527,827,400

부채총계	967,114,634,369	929,797,048,609

자본

Ⅰ. 지배기업 소유주지분	1,054,502,067,015	1,012,471,183,441

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	136,730,603,450	136,046,191,066

이익잉여금	782,349,853,439	741,003,382,249

Ⅱ.비지배지분	14,321,012,158	14,838,118,316

자본총계	1,068,823,079,173	1,027,309,301,757

부채 및 자본총계	2,035,937,713,542	1,957,106,350,366

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	356,892,412,302	986,303,382,924	289,225,455,406	829,656,004,449

제품 및 상품	213,360,058,007	608,173,045,653	196,144,513,484	551,504,426,295

운송 및 배송	88,702,029,205	251,843,490,414	76,492,562,655	223,118,621,526

용역 및 브랜드사용료	6,514,508,325	19,824,015,810	4,638,885,174	19,987,036,427

건설형계약수익	48,237,580,365	106,317,883,647	11,854,525,343	34,817,983,451

기타수익	78,236,400	144,947,400	94,968,750	227,936,750

Ⅱ.영업비용	334,348,117,232	925,899,481,758	264,453,610,950	768,782,787,565

제품 및 상품원가	119,922,959,096	342,287,724,787	104,786,915,964	307,032,002,801

운송 및 배송원가	81,238,745,698	227,923,949,601	69,108,536,212	204,449,426,748

용역 및 브랜드사용료	2,880,506,059	9,428,507,133	2,383,962,581	7,955,552,242

건설형계약원가	45,755,186,066	100,275,429,986	11,090,144,813	31,487,744,661

기타원가	9,768,222	26,385,038

급여	20,633,734,963	62,982,784,717	19,193,336,564	57,026,134,413

퇴직급여	3,808,192,175	6,862,086,033	2,669,594,097	5,268,261,274

복리후생비	3,839,745,897	12,218,875,792	3,648,308,326	10,861,622,444

기타판매비와관리비	53,796,713,434	156,864,348,965	49,648,860,239	139,346,568,210

경상연구개발비	2,472,333,844	7,055,774,744	1,914,183,932	5,329,089,734

Ⅲ.영업이익	22,544,295,070	60,403,901,166	24,771,844,456	60,873,216,884

기타수익	9,649,598,535	18,460,639,360	911,017,401	3,049,782,887

기타비용	1,802,710,468	5,619,442,025	603,631,338	1,946,844,355

금융수익	2,232,527,966	6,015,199,175	3,084,592,336	7,936,333,245

금융비용	8,498,496,048	24,150,090,308	8,264,386,871	23,288,068,622

지분법이익	7,971,630,745	13,553,799,485	8,947,984,643	20,935,949,639

IV.법인세비용차감전순이익	32,096,845,800	68,664,006,853	28,847,420,627	67,560,369,678

법인세비용(수익)	4,554,683,313	16,411,225,969	5,843,894,961	14,391,487,372

당기순이익	27,542,162,487	52,252,780,884	23,003,525,666	53,168,882,306

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	37,095,631	193,441,639	126,158,923	177,638,373

지분법자본변동	95,814,494	(2,060,648,873)	223,947,213	(1,465,524,877)

지분법이익잉여금변동	77,833,559	217,679,092	50,609,749	228,651,435

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,558,604,999	2,543,232,561	11,272,597	662,230,107

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

지분법자본변동	(214,166,952)	243,665,813	265,122,165	1,030,889,460

기타포괄손익 합계	1,555,181,731	1,137,370,232	677,110,647	633,884,498

총포괄손익	29,097,344,218	53,390,151,116	23,680,636,313	53,802,766,804

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	27,666,077,094	52,780,305,833	23,611,133,021	55,689,965,273

비지배지분	(123,914,607)	(527,524,949)	(607,607,355)	(2,521,082,967)

당기순이익	27,542,162,487	52,252,780,884	23,003,525,666	53,168,882,306

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	29,218,846,736	53,907,257,274	24,287,607,739	56,315,810,024

비지배지분	(121,502,518)	(517,106,158)	(606,971,426)	(2,513,043,220)

총포괄손익	29,097,344,218	53,390,151,116	23,680,636,313	53,802,766,804

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	4,426.0	8,444.0	3,777.0	8,909.0

희석주당이익 (단위 : 원)	4,426.0	8,444.0	3,777.0	8,909.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

II.총포괄손익	53,802,766,804

1.당기순이익	55,689,965,273	55,689,965,273	(2,521,082,967)	53,168,882,306

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	662,230,107	662,230,107	662,230,107

지분법자본변동	(434,635,417)	(434,635,417)	(434,635,417)

확정급여제도의재측정요소	169,598,626	169,598,626	8,039,747	177,638,373

지분법이익잉여금	228,651,435	228,651,435	228,651,435

기타포괄손익 합계	227,594,690	398,250,061	625,844,751	8,039,747	633,884,498

총포괄손익 합계	227,594,690	56,088,215,334	56,315,810,024	(2,513,043,220)	53,802,766,804

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)

연결범위변동	474,784,000	474,784,000

재평가잉여금 변동	(543,882,516)	543,882,516

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(543,882,516)	(11,957,563,484)	(12,501,446,000)	474,784,000	(12,026,662,000)

2023.09.30 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	134,731,061,750	755,650,687,712	1,025,803,359,588	14,633,534,965	1,040,436,894,553

2024.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	136,046,191,066	741,003,382,249	1,012,471,183,441	14,838,118,316	1,027,309,301,757

II.총포괄손익	53,390,151,116

1.당기순이익	52,780,305,833	52,780,305,833	(527,524,949)	52,252,780,884

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	2,543,232,561	2,543,232,561	2,543,232,561

지분법자본변동	(1,816,983,060)	(1,816,983,060)

확정급여제도의재측정요소	183,022,848	183,022,848	10,418,791	193,441,639

지분법이익잉여금	217,679,092	217,679,092	217,679,092

기타포괄손익 합계	726,249,501	400,701,940	1,126,951,441	10,418,791	1,137,370,232

총포괄손익 합계	726,249,501	53,181,007,773	53,907,257,274	(517,106,158)	53,390,151,116

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(11,876,373,700)	(11,876,373,700)	(11,876,373,700)

연결범위변동

재평가잉여금 변동	(41,837,117)	41,837,117

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(41,837,117)	(11,834,536,583)	(11,876,373,700)	(11,876,373,700)

2024.09.30 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	136,730,603,450	782,349,853,439	1,054,502,067,015	14,321,012,158	1,068,823,079,173

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	61,302,095,469	115,435,328,511

1.당기순이익	52,252,780,884	53,168,882,306

2.손익조정항목	79,666,296,366	68,922,408,290

3.자산ㆍ부채증감	(50,979,012,878)	(1,731,444,745)

4.배당금의 수취	8,666,335,080	6,925,277,060

5. 법인세의 납부	(28,304,303,983)	(11,849,794,400)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(39,322,298,346)	(119,384,817,477)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	42,233,520,069	57,361,376,359

이자의 수취	2,607,534,754	2,900,551,254

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	29,719,497,641	44,936,167,660

상각후원가측정금융자산의 감소	4,070,000	9,505,000

단기금융상품의 감소	5,200,000,000	400,000,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	0

대여금의 감소	0	61,049,800

관계기업투자의 감소	0	122,369,000

종업원단기채권의 감소	50,771,160	2,085,000

정부보조금의 수취	3,062,390,000	231,000,000

유형자산의 처분	149,584,204	6,764,609,645

무형자산의 처분	96,545,450	400,000,000

임차보증금의 감소	1,341,126,860	1,534,039,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(81,555,818,415)	(176,746,193,836)

단기금융상품의 증가	(11,200,000,000)	(5,400,000,000)

종업원단기채권의 증가	(40,886,160)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,238,648,000)	(35,733,184,482)

상각후원가측정금융자산의 증가	0	(22,530,000)

투자부동산의 취득	(1,343,842,982)	0

유형자산의 취득	(42,415,808,559)	(121,861,845,014)

무형자산의 취득	(22,417,090,573)	(6,795,093,384)

임차보증금의 증가	(2,890,295,761)	(5,731,506,956)

관계기업투자의 증가	0	(1,200,000,000)

사용권자산의 증가	(9,246,380)	(2,034,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(32,166,207,172)	38,926,036,228

1.재무활동으로 인한 현금유입액	275,489,300,000	334,391,510,932

단기차입금의 차입	139,600,000,000	208,100,000,000

장기차입금의 차입	105,437,300,000	66,760,026,932

사채의 증가	30,000,000,000	50,000,000,000

장기미지급금의증가	0	9,008,000,000

임대보증금의 증가	452,000,000	48,700,000

비지배지분의 증가	0	474,784,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(307,655,507,172)	(295,465,474,704)

이자의 지급	(21,404,823,728)	(15,938,419,188)

배당금 지급	(11,876,373,700)	(12,501,446,000)

단기차입금의 상환	(205,600,000,000)	(103,013,500,000)

장기차입금의 상환	0	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(37,801,890,390)	(66,149,146,669)

사채의 상환	0	(52,000,000,000)

임대보증금의 감소	(4,000,000)	(305,318,507)

리스부채의 원금 상환	(30,968,419,354)	(25,557,644,340)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(10,186,410,049)	34,976,547,262

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	119,858,545,650	95,129,944,850

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	14,452,629	11,913,467

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	109,686,588,230	130,118,405,579