동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 69 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	306,972,360,443	373,047,061,001	355,838,015,593

현금및현금성자산	108,780,731,520	119,992,839,652	134,820,809,591

금융기관예치금	800,000,000	2,140,000,000	2,110,000,000

매출채권	78,870,161,402	83,343,531,610	85,597,561,597

기타수취채권	4,411,174,816	8,649,893,808	7,357,019,069

기타금융자산	61,475,000	1,561,490,000	165,891,181

재고자산	110,301,281,603	154,736,753,253	122,792,077,721

기타유동자산	3,617,597,252	2,237,967,889	1,969,702,476

당기법인세자산	129,938,850	384,584,789	1,024,953,958

비유동자산	885,043,198,985	850,471,029,099	725,231,645,886

금융기관예치금	123,500,000	33,500,000	397,500,000

기타수취채권	6,719,586,893	5,619,959,905	10,162,423,636

기타금융자산	26,406,552,053	41,900,928,118	14,100,708,041

지분법적용투자주식	493,675,412,686	330,151,375,574	248,989,087,279

유형자산	327,276,712,097	440,834,807,994	428,783,683,676

무형자산	18,908,757,213	22,532,145,704	13,901,913,112

투자부동산	8,609,753,603	8,854,942,747	8,525,820,037

기타비유동자산	286,432,770	314,858,055	370,510,105

이연법인세자산	3,036,491,670	228,511,002	0

자산총계	1,192,015,559,428	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

부채

유동부채	444,890,860,417	535,527,007,608	428,534,431,467

기타지급채무	26,474,415,825	31,221,601,963	20,636,382,856

기타지급채무	52,792,267,276	81,149,442,632	50,653,587,397

차입금	336,145,483,704	390,047,640,691	346,054,939,182

반품충당부채	5,312,858,266	4,558,800,103	3,905,878,743

기타금융부채	39,143,634	39,143,634	51,056,611

기타유동비금융부채	15,360,139,930	12,377,696,044	991,559,252

당기법인세부채	8,766,551,782	16,132,682,541	6,241,027,426

비유동부채	73,532,787,857	85,349,547,573	118,056,707,776

기타지급채무	5,000,000	915,399,050	7,933,054,000

장기차입금	32,923,033,338	39,722,610,000	74,292,760,000

기타금융부채	115,607,772	144,992,308	240,175,891

순확정급여부채	8,405,852,930	19,862,375,299	16,070,458,132

이연법인세부채	32,083,293,817	24,704,170,916	19,520,259,753

부채총계	518,423,648,274	620,876,555,181	546,591,139,243

자본

지배기업 소유주지분	673,591,911,154	521,601,026,225	485,725,412,890

자본금	24,209,955,000	23,333,955,000	22,407,955,000

주식발행초과금	94,237,972,068	79,800,411,814	64,795,698,301

자본조정	(197,914,366,287)	(200,008,466,404)	(200,008,466,404)

기타자본구성요소	143,259,292,542	138,964,976,710	162,250,301,981

이익잉여금	609,799,057,831	479,510,149,105	436,279,924,012

비지배지분	0	81,040,508,694	48,753,109,346

자본총계	673,591,911,154	602,641,534,919	534,478,522,236

부채 및 자본총계	1,192,015,559,428	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	169,376,072,914	571,969,832,075	200,486,807,348	522,164,470,215	704,734,520,024	630,625,193,751

매출원가	110,831,090,974	363,546,327,443	124,969,851,549	337,222,042,939	457,320,756,508	439,086,604,944

매출총이익	58,544,981,940	208,423,504,632	75,516,955,799	184,942,427,276	247,413,763,516	191,538,588,807

판매비와관리비	41,048,472,659	119,410,300,773	37,898,248,775	109,407,143,248	145,929,263,350	135,799,248,332

경상연구개발비	4,923,936,500	21,591,215,471	8,895,421,816	26,670,781,343	37,125,063,590	34,912,402,585

영업이익	12,572,572,781	67,421,988,388	28,723,285,208	48,864,502,685	64,359,436,576	20,826,937,890

기타수익	1,414,721,987	104,835,557,815	977,755,973	43,602,612,340	49,998,731,410	10,816,204,907

기타비용	491,650,698	2,163,115,619	14,331,050,447	14,989,092,601	16,855,455,612	2,510,887,704

금융수익	644,252,928	20,295,024,426	1,515,084,536	5,313,964,580	6,472,862,002	7,209,614,339

금융비용	1,598,656,470	9,896,140,831	5,733,764,969	13,175,434,303	17,337,873,255	18,897,425,433

지분법손익	5,632,420,145	7,728,886,061	5,264,964,690	11,895,797,179	7,441,389,930	7,849,077,132

법인세비용차감전순이익	18,173,660,673	188,222,200,240	16,416,274,991	81,512,349,880	94,079,091,051	25,293,521,131

법인세비용	5,582,273,608	26,112,174,131	6,958,482,232	17,635,569,011	27,464,201,631	18,808,195,126

당기순이익(손실)	12,591,387,065	162,110,026,109	9,457,792,759	63,876,780,869	66,614,889,420	6,485,326,005

기타포괄손익	(803,186,353)	2,264,563,425	(4,029,164,987)	(6,204,699,821)	(9,508,734,858)	(715,258,078)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재축정요소	(33,786,631)	(455,977,626)	(237,595,485)	(2,774,980,756)	(4,661,575,322)	(7,066,521,414)

지분법이익잉여금변동	(5,748,234)	(80,046,101)	(10,983,034)	(479,127,388)	2,766,768,517	(1,291,881,632)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	(602,350,347)	1,422,788,599	(4,374,692,457)	(59,598,246)	50,492,896	7,201,807,344

지분법자본변동	(161,301,141)	1,377,798,553	594,105,989	(2,890,993,431)	(7,664,420,949)	441,337,624

총포괄손익	11,788,200,712	164,374,589,534	5,428,627,772	57,672,081,048	57,106,154,562	5,770,067,927

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	12,591,387,065	135,470,900,127	(1,004,968,964)	49,947,911,597	47,883,250,598	1,715,985,591

비지배지분	0	26,639,125,982	10,462,761,723	13,928,869,272	18,731,638,822	4,769,340,414

분기순이익	12,591,387,065	162,110,026,109	9,457,792,759	63,876,780,869	66,614,889,420	6,485,326,005

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,788,200,712	137,756,286,878	(5,340,002,165)	43,342,010,640	38,091,465,968	346,038,265

비지배지분	0	26,618,302,656	10,768,629,937	14,330,070,408	19,014,688,594	5,424,029,662

총포괄손익	11,788,200,712	164,374,589,534	5,428,627,772	57,672,081,048	57,106,154,562	5,770,067,927

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	2,574	28,266	(218)	10,994	10,560	397

희석주당이익(손실)	2,374	26,502	(375)	10,459	10,143	397

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(198,321,760,344)	131,773,083,277	470,698,891,600	43,012,784,156	514,604,331,762

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	1,715,985,591	4,769,340,414	6,485,326,005

기타포괄손익	재평가잉여금	(54,027,111)	54,027,111

매도가능금융자산평가손익	6,369,028,914	832,778,430	7,201,807,344

지분법자본변동	276,665,192	164,672,432	441,337,624

확정급여제도의 재측정요소	(6,723,759,800)	(342,761,614)	(7,066,521,414)

매도가능금융자산 분류변경	23,833,699,858	(23,833,699,858)

지분법이익잉여금	(1,291,881,632)	(1,291,881,632)

소계	30,425,366,853	(31,795,314,179)	654,689,248	(715,258,078)

총포괄손익 합계	30,425,366,853	(30,079,328,588)	5,424,029,662	5,770,067,927

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,339,639,000)	(993,603,000)	(5,333,242,000)

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	19,762,320,228

전환사채의 발행	51,851,851	51,851,851

자기주식 취득	(1,686,706,060)	(1,686,706,060)

연결범위변동	1,309,898,528	1,309,898,528

자기주식처분

신주인수권 행사

전환권 행사

주주와의 자본거래

소계	709,760,000	19,052,560,228	(1,686,706,060)	51,851,851	(4,339,639,000)	316,295,528	14,104,122,547

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	47,883,250,598	18,731,638,822	66,614,889,420

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	50,492,896	50,492,896

지분법자본변동	(7,655,480,014)	(8,940,935)	(7,664,420,949)

확정급여제도의 재측정요소	(4,953,566,029)	291,990,707	(4,661,575,322)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	2,766,768,517	2,766,768,517

소계	(7,604,987,118)	(2,186,797,512)	283,049,772	(9,508,734,858)

총포괄손익 합계	(7,604,987,118)	45,696,453,086	19,014,688,594	57,106,154,562

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(51,851,851)	2,015,363,007	1,963,511,156

자기주식처분

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

주주와의 자본거래	(15,142,465,529)	14,143,182,924	(999,282,605)

소계	926,000,000	15,004,713,513	(15,680,338,153)	(2,466,227,993)	13,272,710,754	11,056,858,121

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	49,947,911,597	13,928,869,272	63,876,780,869

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	(59,598,246)	(59,598,246)

지분법자본변동	(3,319,154,591)	428,161,160	(2,890,993,431)

확정급여제도의 재측정요소	(2,748,020,732)	(26,960,024)	(2,774,980,756)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	(479,127,388)	(479,127,388)

소계	(3,378,752,837)	(3,227,148,120)	401,201,136	(6,204,699,821)

총포괄손익 합계	(3,378,752,837)	46,720,763,477	14,330,070,408	57,672,081,048

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(51,851,851)	2,015,363,007	1,963,511,156

자기주식처분

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820

주주와의 자본거래

소계	926,000,000	15,004,713,513	(537,872,624)	(2,466,227,993)	(870,472,170)	12,056,140,726

2015.09.30 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	158,333,676,520	480,534,459,496	62,212,707,584	604,206,744,010

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	135,470,900,127	26,639,125,982	162,110,026,109

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	1,422,788,599	1,422,788,599

지분법자본변동	1,377,798,553	1,377,798,553

확정급여제도의 재측정요소	(435,154,300)	(20,823,326)	(455,977,626)

매도가능금융자산 분류변경

지분법이익잉여금	(80,046,101)	(80,046,101)

소계	2,800,587,152	(515,200,401)	(20,823,326)	2,264,563,425

총포괄손익 합계	2,800,587,152	134,955,699,726	26,618,302,656	164,374,589,534

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

유상증자	132,233,036,900	132,233,036,900

전환사채의 발행

자기주식 취득

연결범위변동	(345,328,799)	(255,564,014,579)	(255,909,343,378)

자기주식처분	2,094,100,117	2,441,925,436	4,829,951,303	9,365,976,856

신주인수권 행사	547,500,000	9,023,029,504	(303,762,984)	9,266,766,520

전환권 행사	328,500,000	5,414,530,750	(182,257,790)	5,560,772,960

주주와의 자본거래	(116,847,183)	13,161,538,026	13,044,690,843

소계	876,000,000	14,437,560,254	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	(107,658,811,350)	(93,424,213,299)

2016.09.30 (IV. 기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(197,914,366,287)	143,259,292,542	609,799,057,831	673,591,911,154

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	24,691,964,423	46,919,300,480	80,936,807,395	(7,915,516,965)

1. 당기순이익(손실)	162,110,026,109	63,876,780,869	66,614,889,420	6,485,326,005

2. 손익조정항목	(67,157,829,148)	15,029,234,139	40,634,793,392	51,908,649,138

3. 자산ㆍ부채 증감	(50,336,806,677)	(21,412,281,544)	(15,982,710,400)	(49,468,361,583)

4. 배당금수취	333,324,227	359,287,875	359,287,875	1,006,586,875

5. 법인세납부	(20,256,750,088)	(10,933,720,859)	(10,689,452,892)	(17,847,717,400)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(44,937,651,731)	(95,301,205,612)	(106,923,701,591)	(116,499,578,360)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	48,552,456,459	48,422,450,730	98,107,448,485	16,788,750,177

이자의 수취	1,148,455,591	2,462,962,553	2,889,138,233	3,382,645,392

단기금융상품의 감소	1,340,000,000	500,000,000	2,110,000,000	4,923,506,658

단기대여금의 감소	227,943,410	238,670,603	116,641,573	152,505,207

만기보유금융자산의 처분	6,800,000	17,080,000	17,080,000	31,835,000

매도가능금융자산의 처분	36,825,599,950	30,372,292,129	29,864,810,899	1,404,922,092

공동기업투자의 처분	104,000,000	0	38,694,754,000	4,096,000,000

관계기업투자의 처분	0	12,890,775,749	22,343,609,962	0

유형자산의 처분	6,654,050,141	175,182,341	435,430,504	326,519,416

무형자산의 처분	180,000,000	98,181,818	98,214,818	120,837,535

투자부동산의 처분	47,339,099	26,924,000	26,924,000	1,040,080,349

장기금융상품의 감소	0	364,000,000	364,000,000	0

보증금의 감소	2,018,268,268	1,276,381,537	1,146,844,496	0

연결범위변동으로 인한 현금의 유입	0	0	0	1,309,898,528

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(93,490,108,190)	(143,723,656,342)	(205,031,150,076)	(133,288,328,537)

단기금융상품의 증가	0	630,000,000	2,140,000,000	0

종업원단기채권의 증가	2,222,460	0	0	0

단기대여금의 증가	487,466,100	239,838,855	611,390,030	0

장기금융상품의 증가	90,000,000	0	0	292,000,000

만기보유금융자산의 취득	12,945,000	26,830,000	26,830,000	54,690,000

매도가능금융자산의 취득	360,000	518,135,825	10,520,550,825	39,912,041,984

유형자산의 취득	47,239,666,667	77,213,947,971	96,877,756,388	87,098,100,943

무형자산의 취득	326,862,509	14,244,728,200	14,395,028,162	1,112,234,928

공동기업투자의 취득	20,400,000,000	0	0	0

관계기업투자의 취득	0	47,249,050,191	47,249,050,191	0

보증금의 증가	2,235,349,068	3,343,239,960	7,452,659,140	4,819,260,682

영업양수	28,279,620	0	25,500,000,000	0

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	22,666,956,766	257,885,340	257,885,340	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	9,114,501,738	44,530,994,096	11,103,794,667	61,140,000,022

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	85,085,196,251	176,007,618,178	192,584,517,755	152,678,269,803

단기차입금의 차입	50,340,761,970	135,128,374,477	141,748,104,626	87,053,396,021

장기차입금의 차입	15,300,000,000	26,000,000,000	35,940,000,000	61,000,000,000

유동성전환사채의 증가	0	0	0	4,584,664,025

임대보증금의 증가	0	44,287,781	62,740,253	40,209,757

신주의 발행	14,827,539,480	14,834,955,920	14,833,672,876	0

자기주식의 처분	4,616,894,801	0	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(75,970,694,513)	(131,476,624,082)	(181,480,723,088)	(91,538,269,781)

이자의 지급	7,034,960,747	6,330,330,262	8,288,228,923	8,369,844,256

배당금의 지급	6,986,114,000	5,352,063,170	5,352,063,170	5,333,242,000

단기차입금의 상환	55,384,999,768	52,792,250,650	62,121,749,681	24,381,834,356

유동성장기차입금의 상환	4,145,419,998	43,501,980,000	47,913,190,000	44,735,464,284

장기차입금의 상환	0	0	8,019,500,000	2,833,239,998

유동성전환사채의 상환	0	0	0	4,197,938,827

유동성사채의 상환	0	3,500,000,000	3,500,000,000	0

자기주식의 취득	0	0	0	1,686,706,060

유동성임대보증금의 감소	2,419,200,000	0	0	0

분할로 인한 변동	0	20,000,000,000	20,000,000,000	0

주주와의 자본거래	0	0	400,791,314	0

유동성전환상환우선주의 감소	0	0	25,885,200,000	0

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,131,185,570)	(3,850,911,036)	(14,883,099,529)	(63,275,095,303)

V. 기초의 현금및현금성자산	119,992,839,652	134,820,809,591	134,820,809,591	198,183,119,261

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(80,922,562)	323,978,011	55,129,590	(87,214,367)

VII. 기말의 현금및현금성자산	108,780,731,520	131,293,876,566	119,992,839,652	134,820,809,591