동아쏘시오홀딩스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 반기말 2018.06.30 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 반기말	제 70 기말

자산

Ⅰ.유동자산	360,280,180,249	353,919,930,937

현금및현금성자산	171,595,271,322	179,487,937,294

매출채권	95,893,701,756	82,561,180,422

기타유동금융자산	7,714,927,330	5,434,841,569

유동성만기보유금융자산	0	212,980,000

유동성파생금융상품	0	4,439,744,000

재고자산	78,928,015,066	77,260,516,516

기타유동자산	5,991,052,663	3,386,992,409

당기법인세자산	157,212,112	1,135,738,727

Ⅱ.비유동자산	1,111,567,161,282	1,105,525,346,442

기타금융자산	8,954,628,161	7,061,918,925

매도가능금융자산	0	24,532,471,383

만기보유금융자산	0	342,930,000

당기손익공정가치측정금융자산	24,810,845,283	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	14,046,824,339	0

기타자산	176,560,648	185,823,810

지분법적용투자주식	675,137,563,811	679,404,382,977

유형자산	336,449,044,983	338,802,979,768

무형자산	25,004,829,224	26,455,495,354

투자부동산	21,765,507,183	20,079,831,327

이연법인세자산	5,221,357,650	8,659,512,898

자산총계	1,471,847,341,531	1,459,445,277,379

부채

Ⅰ.유동부채	356,579,818,546	322,965,216,780

매입채무	32,583,143,335	24,671,682,553

기타금융부채	48,253,852,192	43,720,452,721

차입금	245,318,069,240	227,037,266,663

충당부채	5,593,218,088	5,971,323,730

기타유동부채	18,243,715,246	17,393,360,916

당기법인세부채	6,587,820,445	4,171,130,197

Ⅱ.비유동부채	186,491,970,307	222,231,607,822

기타금융부채	495,038,067	99,661,758

차입금	136,059,688,242	171,469,833,326

종업원급여부채	12,299,368,252	8,345,238,155

기타비유동부채	3,810,628,000	8,382,628,000

이연법인세부채	33,827,247,746	33,934,246,583

부채총계	543,071,788,853	545,196,824,602

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	927,262,078,147	912,753,403,633

자본금	30,691,470,000	30,691,140,000

주식발행초과금	285,853,203,929	285,845,008,929

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	143,333,831,035	146,190,907,533

이익잉여금	665,297,939,470	647,940,713,458

Ⅱ.비지배지분	1,513,474,531	1,495,049,144

자본총계	928,775,552,678	914,248,452,777

부채 및 자본총계	1,471,847,341,531	1,459,445,277,379

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	188,351,646,704	348,504,427,822	182,727,858,321	334,134,133,018

제품 및 상품	124,081,992,857	222,240,674,412	124,682,398,212	221,326,087,140

운송 및 배송	46,965,713,768	91,994,343,333	42,267,942,921	82,231,685,406

용역 및 브랜드사용료	8,624,208,249	16,719,081,013	8,992,494,631	17,729,291,826

건설형계약수익	8,259,183,642	16,441,009,968	6,364,422,853	11,946,603,575

기타수익	420,548,188	1,109,319,096	420,599,704	900,465,071

Ⅱ.영업비용	167,401,607,020	321,996,938,195	161,669,857,431	307,705,083,432

제품 및 상품원가	63,532,566,373	116,078,671,054	64,591,512,682	116,466,718,867

운송 및 배송원가	48,498,645,794	94,738,212,329	42,307,339,964	82,230,485,326

용역 및 브랜드사용료	2,088,929,100	4,218,738,855	1,684,278,654	3,384,192,447

건설형계약원가	7,152,561,352	14,844,713,645	5,264,367,458	11,109,858,856

기타원가	66,527,862	302,252,346	226,224,750	469,813,157

급여	14,347,756,048	29,819,907,079	15,301,137,021	31,168,577,845

퇴직급여	1,545,612,185	3,046,327,866	1,488,047,060	2,893,987,351

복리후생비	2,707,271,026	5,268,850,444	2,197,748,686	3,882,344,659

기타판매비와일반관리비	23,331,686,756	43,280,450,713	25,074,974,532	48,539,615,212

경상연구개발비	4,130,050,524	10,398,813,864	3,534,226,624	7,559,489,712

Ⅲ.영업이익	20,950,039,684	26,507,489,627	21,058,000,890	26,429,049,586

기타수익	916,971,880	1,626,288,048	399,356,395	1,551,471,920

기타비용	749,612,988	1,441,588,875	676,650,815	1,116,680,698

금융수익	9,291,381,149	10,221,232,944	916,536,871	1,259,859,457

금융비용	2,709,150,790	6,215,764,929	2,675,367,189	7,743,235,244

지분법손익	2,313,891,141	(140,956,033)	12,477,586,860	12,624,514,685

Ⅳ.법인세비용차감전순이익	30,013,520,076	30,556,700,782	31,499,463,012	33,004,979,706

법인세비용	7,361,918,738	9,871,148,123	8,222,108,476	10,853,405,166

당기순이익	22,651,601,338	20,685,552,659	23,277,354,536	22,151,574,540

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(232,171,548)	(419,097,905)	(290,992,898)	(415,801,430)

지분법이익잉여금변동	2,151,852,356	2,123,622,186	85,038,865	25,887,174

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	52,086,187	665,402,331	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	164,548,523	(23,500,666)

해외사업환산손익	698,281	(17,817,354)	0	0

지분법자본변동	(1,698,721,679)	(2,380,587,738)	(25,388,074)	(510,775,133)

기타포괄손익 합계	273,743,597	(28,478,480)	(66,793,584)	(924,190,055)

Ⅶ.총포괄손익	22,925,344,935	20,657,074,179	23,210,560,952	21,227,384,485

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	22,625,016,788	20,661,782,066	23,277,354,536	22,151,574,540

비지배지분	26,584,550	23,770,593	0	0

당기순이익	22,651,601,338	20,685,552,659	23,277,354,536	22,151,574,540

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	22,898,550,901	20,638,648,792	23,210,560,952	21,227,384,485

비지배지분	26,794,034	18,425,387	0	0

총포괄손익	22,925,344,935	20,657,074,179	23,210,560,952	21,227,384,485

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	3,686	3,366	3,792	3,622

희석주당이익 (단위 : 원)	3,686	3,365	3,450	3,460

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

회계정책의 변경

재작성 반기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	22,151,574,540	22,151,574,540	0	22,151,574,540

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(23,500,666)	0	(23,500,666)	0	(23,500,666)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

지분법자본변동	0	0	0	(510,775,133)	0	(510,775,133)	0	(510,775,133)

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(415,801,430)	(415,801,430)	0	(415,801,430)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	25,887,174	25,887,174	0	25,887,174

기타포괄손익 소계	0	0	0	(534,275,799)	(389,914,256)	(924,190,055)	0	(924,190,055)

총포괄손익 합계	0	0	0	(534,275,799)	21,761,660,284	21,227,384,485	0	21,227,384,485

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

신주인수권 행사	439,030,000	7,247,332,471	0	(243,629,432)	0	7,442,733,039	0	7,442,733,039

신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	439,030,000	7,247,332,471	0	2,186,540,968	(6,050,313,000)	3,822,590,439	0	3,822,590,439

2017.06.30 (기말자본)	30,690,595,000	285,834,529,248	(197,914,366,287)	145,362,777,803	636,933,862,039	900,907,397,803	0	900,907,397,803

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	0	0	0	(1,129,147,665)	1,129,147,665	0	0	0

재작성 반기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	145,061,759,868	649,069,861,123	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	20,661,782,066	20,661,782,066	23,770,593	20,685,552,659

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	665,402,331	0	665,402,331	0	665,402,331

지분법자본변동	0	0	0	(2,380,587,738)	0	(2,380,587,738)	0	(2,380,587,738)

해외사업환산손익	0	0	0	(12,472,148)	0	(12,472,148)	(5,345,206)	(17,817,354)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(419,097,905)	(419,097,905)	0	(419,097,905)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	2,123,622,186	2,123,622,186	0	2,123,622,186

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,727,657,555)	1,704,524,281	(23,133,274)	(5,345,206)	(28,478,480)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,727,657,555)	22,366,306,347	20,638,648,792	18,425,387	20,657,074,179

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	0	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(271,278)	0	8,253,722	0	8,253,722

신주인수권부사채 발행

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(271,278)	(6,138,228,000)	(6,129,974,278)	0	(6,129,974,278)

2018.06.30 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	143,333,831,035	665,297,939,470	927,262,078,147	1,513,474,531	928,775,552,678

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	35,373,976,633	56,463,306,922

1.당기순이익	20,685,552,659	22,151,574,540

2.손익조정항목	23,090,157,749	20,342,980,338

3.자산ㆍ부채의증감	(5,475,583,002)	26,731,223,644

4.배당금의수취	309,231,250	103,563,500

5.법인세의 납부	(3,235,382,023)	(12,866,035,100)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(13,412,244,308)	(12,837,549,089)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	3,257,782,419	4,949,734,475

이자의 수취	1,183,694,088	887,743,115

단기금융상품의 처분	666,320,000	1,100,000,000

단기대여금의 감소	303,814,020	166,554,410

만기보유금융자산의 처분	0	8,795,000

상각후원가측정금융자산의 처분	158,290,000	0

유형자산의 처분	204,276,681	1,063,609,950

무형자산의 처분	30,000,000	35,770,000

장기금융상품의 처분	5,500,000	0

보증금의 감소	705,887,630	1,687,262,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(16,670,026,727)	(17,787,283,564)

단기금융상품의 취득	(3,284,960,000)	0

종업원단기채권의 증가	0	(97,533,300)

단기대여금의 증가	(1,614,680,430)	(177,912,170)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(70,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,313,163,283)	0

만기보유금융자산의 취득	0	(26,103,515)

상각후원가측정금융자산의 취득	(7,970,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(317,024)

유형자산의 취득	(8,209,036,269)	(16,812,607,415)

무형자산의 취득	(212,664,233)	(79,575,140)

관계기업투자의 취득	(819,945,420)

보증금의 증가	(1,177,607,092)	(523,235,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(30,736,157,370)	66,237,088,100

1.재무활동으로 인한 현금유입액	7,100,233,373	128,458,412,130

단기차입금의 증가	7,050,233,373	9,169,481,355

장기차입금의 증가	0	14,025,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	97,847,817,085

신주의 발행	0	7,416,113,690

임대보증금의 증가	50,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(37,836,390,743)	(62,221,324,030)

이자의 지급	(6,025,631,947)	(5,283,746,390)

배당금의 지급	(6,138,228,000)	(6,050,313,000)

단기차입금의 상환	(23,521,777,464)	(49,716,511,308)

유동성장기차입금의 상환	(2,150,753,332)	(1,170,753,332)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(8,774,425,045)	109,862,845,933

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	881,759,073	(908,963,902)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	171,595,271,322	204,890,222,954