동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 70 기 2017.12.31 현재
제 69 기 2016.12.31 현재
제 68 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

자산

Ⅰ.유동자산	353,919,930,937	302,526,204,195	373,047,061,001

현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923	119,992,839,652

매출채권	82,561,180,422	110,877,103,571	83,343,531,610

기타유동금융자산	5,434,841,569	5,956,056,466	10,689,253,359

유동성매도가능금융자산	0	0	1,500,000,000

유동성만기보유금융자산	212,980,000	61,475,000	61,490,000

유동성파생금융상품	4,439,744,000	1,169,665,000	0

재고자산	77,260,516,516	85,588,549,501	154,736,753,253

기타유동자산	3,386,992,409	2,878,003,494	2,338,608,338

당기법인세자산	1,135,738,727	59,010,240	384,584,789

Ⅱ.비유동자산	1,105,525,346,442	1,099,689,315,419	850,471,029,099

기타금융자산	7,061,918,925	7,073,871,635	5,653,459,905

매도가능금융자산	24,532,471,383	24,910,278,947	41,709,023,118

만기보유금융자산	342,930,000	498,065,000	191,905,000

기타자산	185,823,810	215,588,383	314,858,055

지분법적용투자주식	679,404,382,977	674,507,755,038	330,151,375,574

유형자산	338,802,979,768	355,187,443,036	440,834,807,994

무형자산	26,455,495,354	18,360,918,062	22,532,145,704

투자부동산	20,079,831,327	8,345,252,007	8,854,942,747

이연법인세자산	8,659,512,898	10,590,143,311	228,511,002

자산총계	1,459,445,277,379	1,402,215,519,614	1,223,518,090,100

부채

Ⅰ.유동부채	322,965,216,780	444,037,416,361	535,527,007,608

매입채무	24,671,682,553	23,119,923,067	31,221,601,963

기타금융부채	43,700,564,571	51,497,673,194	74,660,974,838

차입금	227,037,266,663	332,019,860,165	390,047,640,691

유동성금융보증부채	19,888,150	19,926,446	39,143,634

충당부채	5,971,323,730	6,063,170,137	4,558,800,103

기타유동부채	17,393,360,916	18,807,442,092	18,866,163,838

당기법인세부채	4,171,130,197	12,509,421,260	16,132,682,541

Ⅱ.비유동부채	222,231,607,822	82,320,680,374	85,349,547,573

기타금융부채	44,400,000	5,000,000	915,399,050

차입금	171,469,833,326	29,275,156,672	39,722,610,000

금융보증부채	55,261,758	53,828,702	144,992,308

종업원급여부채	8,345,238,155	3,571,303,862	19,862,375,299

기타비유동부채	8,382,628,000	17,526,628,000	0

이연법인세부채	33,934,246,583	31,888,763,138	24,704,170,916

부채총계	545,196,824,602	526,358,096,735	620,876,555,181

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	912,753,403,633	875,857,422,879	521,601,026,225

자본금	30,691,140,000	30,251,565,000	23,333,955,000

주식발행초과금	285,845,008,929	278,587,196,777	79,800,411,814

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)	(200,008,466,404)

기타자본구성요소	146,190,907,533	143,710,512,634	138,964,976,710

이익잉여금	647,940,713,458	621,222,514,755	479,510,149,105

Ⅱ.비지배지분	1,495,049,144	0	81,040,508,694

자본총계	914,248,452,777	875,857,422,879	602,641,534,919

부채 및 자본총계	1,459,445,277,379	1,402,215,519,614	1,223,518,090,100

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ.영업수익	690,264,581,707	726,165,504,518	704,734,520,024

제품 및 상품	444,628,675,587	528,464,132,873	535,411,604,265

운송 및 배송	168,828,378,543	151,062,713,556	132,558,397,972

용역 및 브랜드사용료	37,714,182,402	29,328,767,145	23,089,256,939

건설형계약수익	37,189,771,610	15,419,788,017	12,117,187,461

기타수익	1,903,573,565	1,890,102,927	1,558,073,387

Ⅱ.영업비용	636,890,164,173	650,166,842,342	640,375,083,448

제품 및 상품원가	229,263,304,980	266,884,784,353	287,792,881,001

운송 및 배송원가	171,835,090,948	154,301,213,761	136,896,912,324

용역 및 브랜드사용료	7,194,385,884	5,945,385,254	4,858,943,817

건설형계약원가	35,114,642,783	14,694,950,957	7,434,455,493

기타원가	1,088,558,456	1,024,419,977	954,422,873

급여	63,195,636,499	64,479,043,390	57,414,225,877

퇴직급여	5,785,258,110	5,730,048,471	6,010,882,436

복리후생비	8,021,909,350	7,033,438,396	5,936,982,320

기타판매비와일반관리비	97,801,019,732	101,401,606,572	95,858,475,717

경상연구개발비	17,590,357,431	28,671,951,211	37,216,901,590

Ⅲ.영업이익(손실)	53,374,417,534	75,998,662,176	64,359,436,576

기타수익	2,665,368,740	105,259,157,146	49,998,731,410

기타비용	5,219,497,412	2,322,638,270	16,855,455,612

금융수익	5,916,978,699	21,150,407,572	6,472,862,002

금융비용	16,398,393,810	12,624,968,231	17,337,873,255

지분법이익	6,796,934,013	10,305,940,410	7,441,389,930

Ⅳ.법인세비용차감전순이익(손실)	47,135,807,764	197,766,560,803	94,079,091,051

법인세비용(수익)	14,592,421,095	22,076,141,803	27,464,201,631

당기순이익	32,543,386,669	175,690,419,000	66,614,889,420

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(909,249,486)	(2,004,301,406)	(4,661,575,322)

지분법이익잉여금변동	1,134,374,520	(688,658,288)	2,766,768,517

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	283,047,582	1,687,059,130	50,492,896

지분법자본변동	11,266,824	1,564,748,114	(7,664,420,949)

기타포괄손익합계	519,439,440	558,847,550	(9,508,734,858)

Ⅶ.총포괄손익	33,062,826,109	176,249,266,550	57,106,154,562

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	32,543,386,669	149,051,293,018	47,883,250,598

비지배지분	0	26,639,125,982	18,731,638,822

당기순이익	32,543,386,669	175,690,419,000	66,614,889,420

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유지분	33,062,826,109	149,630,963,894	38,091,465,968

비지배지분	0	26,618,302,656	19,014,688,594

총포괄손익	33,062,826,109	176,249,266,550	57,106,154,562

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	5,311	29,311	10,560

희석주당이익 (단위 : 원)	4,967	28,037	10,143

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	485,725,412,890	48,753,109,346	534,478,522,236

총포괄손익

당기순이익	47,883,250,598	47,883,250,598	18,731,638,822	66,614,889,420

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	50,492,896	50,492,896	50,492,896

지분법자본변동	(7,655,480,014)	(7,655,480,014)	(8,940,935)	(7,664,420,949)

확정급여제도의 재측정요소	(4,953,566,029)	(4,953,566,029)	291,990,707	(4,661,575,322)

지분법이익잉여금	2,766,768,517	2,766,768,517	2,766,768,517

기타포괄손익 소계	(7,604,987,118)	(2,186,797,512)	(9,791,784,630)	283,049,772	(9,508,734,858)

총포괄손익 합계	(7,604,987,118)	45,696,453,086	38,091,465,968	19,014,688,594	57,106,154,562

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(4,481,591,000)	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

자기주식처분

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	(486,020,773)	14,834,955,920	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	609,736,820	609,736,820

현물출자

연결범위의 변동	(51,851,851)	2,015,363,007	1,963,511,156	1,963,511,156

신주인수권부사채 발행

주주와의 자본거래	(15,142,465,529)	(15,142,465,529)	14,143,182,924	(999,282,605)

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	926,000,000	15,004,713,513	(15,680,338,153)	(2,466,227,993)	(2,215,852,633)	13,272,710,754	11,056,858,121

2015.12.31 (기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	521,601,026,225	81,040,508,694	602,641,534,919

2016.01.01 (기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	521,601,026,225	81,040,508,694	602,641,534,919

총포괄손익

당기순이익	149,051,293,018	149,051,293,018	26,639,125,982	175,690,419,000

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	1,687,059,130	1,687,059,130	1,687,059,130

지분법자본변동	1,564,748,114	1,564,748,114	1,564,748,114

확정급여제도의 재측정요소	(1,983,478,080)	(1,983,478,080)	(20,823,326)	(2,004,301,406)

지분법이익잉여금	(688,658,288)	(688,658,288)	(688,658,288)

기타포괄손익 소계	3,251,807,244	(2,672,136,368)	579,670,876	(20,823,326)	558,847,550

총포괄손익 합계	3,251,807,244	146,379,156,650	149,630,963,894	26,618,302,656	176,249,266,550

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

자기주식처분	2,094,100,117	2,441,925,436	4,536,025,553	4,829,951,303	9,365,976,856

신주인수권 행사	876,000,000	14,430,047,210	(486,020,774)	14,820,026,436	14,820,026,436

전환권 행사	986,130,000	12,502,257,691	13,488,387,691	13,488,387,691

현물출자	5,055,480,000	171,854,480,062	176,909,960,062	132,233,036,900	309,142,996,962

연결범위의 변동	(345,328,799)	(345,328,799)	(255,564,014,578)	(255,909,343,377)

신주인수권부사채 발행

주주와의 자본거래

비지배지분과의 거래	(116,847,183)	(116,847,183)	13,161,538,025	13,044,690,842

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	6,917,610,000	198,786,784,963	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	204,625,432,760	(107,658,811,350)	96,966,621,410

2016.12.31 (기말자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	875,857,422,879

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	875,857,422,879

총포괄손익

당기순이익	32,543,386,669	32,543,386,669	32,543,386,669

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	283,047,582	283,047,582	283,047,582

지분법자본변동	11,266,824	11,266,824	11,266,824

확정급여제도의 재측정요소	(909,249,486)	(909,249,486)	(909,249,486)

지분법이익잉여금	1,134,374,520	1,134,374,520	1,134,374,520

기타포괄손익 소계	294,314,406	225,125,034	519,439,440	519,439,440

총포괄손익 합계	294,314,406	32,768,511,703	33,062,826,109	33,062,826,109

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)

자기주식처분

신주인수권 행사	439,575,000	7,257,812,152	(244,089,907)	7,453,297,245	7,453,297,245

전환권 행사

현물출자

연결범위의 변동	1,495,049,144	1,495,049,144

신주인수권부사채 발행	2,430,170,400	2,430,170,400	2,430,170,400

주주와의 자본거래

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	439,575,000	7,257,812,152	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,645	1,495,049,144	5,328,203,789

2017.12.31 (기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	84,456,509,831	30,476,158,118	80,936,807,395

1.당기순이익	32,543,386,669	175,690,419,000	66,614,889,420

2.손익조정항목	54,596,792,360	(62,638,965,653)	40,634,793,392

3.자산ㆍ부채의증감	17,742,007,556	(62,976,578,045)	(15,982,710,400)

4.배당금의수취	167,466,625	333,324,227	359,287,875

5.법인세의 납부	(20,593,143,379)	(19,932,041,411)	(10,689,452,892)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(26,332,045,881)	(66,932,253,350)	(106,923,701,591)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	13,290,666,259	46,190,674,599	98,107,448,485

이자의 수취	2,141,327,339	1,507,709,020	2,889,138,233

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	1,340,000,000	2,110,000,000

종업원단기채권의 감소	0	736,027,440	0

단기대여금의 감소	1,640,968,900	274,870,050	116,641,573

만기보유금융자산의 처분	13,585,000	10,393,515	17,080,000

매도가능금융자산의 처분	442,976	36,823,912,415	29,864,810,899

공동기업투자의 처분	0	104,000,000	38,694,754,000

관계기업투자의 처분	0	0	22,343,609,962

유형자산의 처분	1,088,283,850	3,157,379,791	435,430,504

무형자산의 처분	168,201,230	180,000,000	98,214,818

투자부동산의 처분	155,000,000	38,114,100	26,924,000

장기금융상품의 감소	2,511,578,053	0	364,000,000

보증금의 감소	2,571,278,911	2,018,268,268	1,146,844,496

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(39,622,712,140)	(113,122,927,949)	(205,031,150,076)

단기금융상품의 증가	(1,640,000,000)	(1,000,000,000)	(2,140,000,000)

단기대여금의 증가	(1,497,898,580)	(282,080,610)	(611,390,030)

장기금융상품의 증가	(2,506,999,376)	(120,000,000)	0

만기보유금융자산의 취득	(9,955,000)	(16,538,515)	(26,830,000)

매도가능금융자산의 취득	(760,000)	(1,000,314,800)	(10,520,550,825)

유형자산의 취득	(24,986,150,188)	(64,543,985,776)	(96,877,756,388)

무형자산의 취득	(4,413,198,792)	(431,015,349)	(14,395,028,162)

관계기업투자의 취득	(1,669,860,080)	0	(47,249,050,191)

공동기업투자의 취득	0	(20,400,000,000)	0

보증금의 증가	(2,125,384,655)	(2,633,756,513)	(7,452,659,140)

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	(772,505,469)	(22,666,956,766)	(257,885,340)

영업양수	(28,279,620)	(25,500,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	27,297,566,154	12,480,519,064	11,103,794,667

1.재무활동으로 인한 현금유입액	152,360,641,485	134,848,973,980	192,584,517,755

단기차입금의 차입	31,890,000,000	100,112,052,743	141,748,104,626

장기차입금의 차입	15,200,000,000	15,300,000,000	35,940,000,000

신주인수권부사채의 발행	97,847,817,085	0	0

임대보증금의 증가	5,000,000	0	62,740,253

신주의 발행	7,417,824,400	14,820,026,436	14,833,672,876

자기주식의 처분	0	4,616,894,801	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(125,063,075,331)	(122,368,454,916)	(181,480,723,088)

이자의 지급	(9,773,312,743)	(9,462,168,492)	(8,288,228,923)

배당금의 지급	(6,050,313,000)	(6,986,114,000)	(5,352,063,170)

단기차입금의 상환	(95,647,942,924)	(55,884,999,768)	(62,121,749,681)

유동성장기차입금의 상환	(5,591,506,664)	(47,793,296,664)	(47,913,190,000)

장기차입금의 상환	(8,000,000,000)	0	(8,019,500,000)

사채의 상환	0	0	(3,500,000,000)

유동성임대보증금의 감소	0	(2,241,875,992)	0

분할로 인한 변동	0	0	(20,000,000,000)

주주와의 자본거래	0	0	(400,791,314)

유동성전환상환우선주의 감소	0	0	(25,885,200,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	85,422,030,104	(23,975,576,168)	(14,883,099,529)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	95,936,340,923	119,992,839,652	134,820,809,591

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	(1,870,433,733)	(80,922,561)	55,129,590

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923	119,992,839,652