동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 73 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 72 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 3분기말	제 72 기말

자산

Ⅰ.유동자산	345,799,874,868	315,287,123,828

현금및현금성자산	78,684,090,452	86,822,004,397

매출채권	107,029,892,668	91,634,898,965

당기손익공정가치측정금융자산	50,297,256,304	42,086,295,339

기타금융자산	19,148,896,812	14,436,171,234

재고자산	78,696,997,822	74,668,822,504

기타자산	11,381,795,353	5,477,241,399

당기법인세자산	560,945,457	161,689,990

Ⅱ.비유동자산	1,034,533,193,612	1,043,289,821,279

기타금융자산	9,210,625,071	8,727,830,465

당기손익공정가치측정금융자산	21,701,558,428	45,573,975,640

기타포괄손익공정가치측정금융자산	12,980,354,904	13,288,456,316

기타자산	404,041,096	1,358,730

지분법적용투자주식	481,365,832,560	472,228,132,000

유형자산	383,217,349,430	370,981,369,783

무형자산	45,469,799,759	45,653,220,366

투자부동산	17,734,611,407	17,897,087,854

사용권자산	55,752,950,397	62,079,565,266

이연법인세자산	6,696,070,560	6,858,824,859

자산총계	1,380,333,068,480	1,358,576,945,107

부채

Ⅰ.유동부채	322,835,270,513	414,398,570,806

매입채무	31,707,428,157	32,505,405,824

기타금융부채	48,739,018,923	52,162,911,302

차입금	193,889,000,000	285,978,232,566

충당부채	6,150,162,835	5,833,884,312

리스부채	22,271,789,607	20,802,938,530

기타부채	15,525,297,699	9,551,573,286

당기법인세부채	4,552,573,292	7,563,624,986

Ⅱ.비유동부채	303,058,678,056	197,274,508,398

기타금융부채	554,041,096	65,000,000

차입금	227,561,722,523	119,617,000,000

종업원급여부채	18,178,607,782	13,095,136,222

이연법인세부채	21,616,929,532	22,325,603,586

리스부채	35,147,377,123	42,111,768,590

기타부채	60,000,000

부채총계	625,893,948,569	611,673,079,204

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	754,426,848,957	745,141,490,903

자본금	30,691,485,000	30,691,485,000

주식발행초과금	285,853,411,863	285,853,411,863

자본조정	(206,307,305,407)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	136,164,009,047	141,908,429,324

이익잉여금	508,025,248,454	484,602,531,003

Ⅱ.비지배지분	12,270,954	1,762,375,000

자본총계	754,439,119,911	746,903,865,903

부채 및 자본총계	1,380,333,068,480	1,358,576,945,107

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	207,308,253,480	588,746,963,712	225,401,486,996	585,380,984,503

제품 및 상품	131,719,550,092	378,851,759,438	156,789,838,758	393,026,794,872

운송 및 배송	63,648,346,733	182,573,928,509	58,602,751,764	164,855,559,870

용역 및 브랜드사용료	3,845,305,119	11,760,629,804	6,835,333,354	18,952,928,892

건설형계약수익	7,528,032,759	13,880,961,880	2,560,818,651	6,814,035,831

기타수익	567,018,777	1,679,684,081	612,744,469	1,731,665,038

Ⅱ.영업비용	189,593,443,378	548,013,524,210	205,676,101,636	545,122,588,127

제품 및 상품원가	67,129,368,982	203,174,635,819	91,344,298,119	217,867,571,003

운송 및 배송원가	58,083,893,575	167,555,910,463	54,215,124,149	152,379,138,016

용역 및 브랜드사용료	(478,505,486)	4,470,338,156	2,424,234,307	7,042,005,196

건설형계약원가	5,509,911,570	11,300,959,077	2,241,017,074	6,581,235,431

기타원가	848,315,640	824,609,232	362,010,825	868,441,418

급여	15,765,922,052	44,139,298,093	16,145,445,317	46,640,486,005

퇴직급여	2,388,619,700	5,337,210,294	2,273,280,370	5,826,529,346

복리후생비	2,496,992,236	7,687,838,353	2,428,339,830	7,467,531,143

기타판매비와일반관리비	32,210,145,268	87,905,483,429	27,239,623,360	83,673,738,461

경상연구개발비	5,638,779,841	15,617,241,294	7,002,728,285	16,775,912,108

Ⅲ.영업이익	17,714,810,102	40,733,439,502	19,725,385,360	40,258,396,376

기타수익	889,525,663	2,593,425,233	474,624,095	1,776,915,173

기타비용	395,763,670	2,248,331,008	1,160,675,622	2,234,200,918

금융수익	752,274,547	3,346,359,981	1,753,494,653	5,064,534,235

금융비용	3,661,415,802	11,063,705,380	4,004,964,260	11,299,513,916

지분법이익(손실)	(32,791,336)	807,858,203	3,236,977,558	(20,008,555)

IV.법인세비용차감전순이익(손실)	15,266,639,504	34,169,046,531	20,024,841,784	33,546,122,395

법인세비용	2,467,560,304	6,541,352,533	2,481,602,799	10,678,025,175

분기순이익	12,799,079,200	27,627,693,998	17,543,238,985	22,868,097,220

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	29,377,594	259,107,991	(33,908,181)	(224,551,030)

지분법자본변동	(2,464,841,002)	(2,643,550,256)	120,382,526	247,578,745

지분법이익잉여금변동	(10,852,054)	70,424,133	(97,234,064)	(121,575,501)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(286,333,372)	(232,942,148)	689,836,124	(51,512,856)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	2,440,300	7,918,560	859,504	(24,882,405)

지분법자본변동	(1,307,847)	273,844,850	(4,389,777)	118,961,119

기타포괄손익 합계	(2,731,516,381)	(2,265,196,870)	675,546,132	(55,981,928)

Ⅶ.분기총포괄손익	10,067,562,819	25,362,497,128	18,218,785,117	22,812,115,292

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	12,799,067,361	27,611,158,601	17,466,485,546	22,667,150,591

비지배지분	11,839	16,535,397	76,753,439	200,946,629

분기순이익	12,799,079,200	27,627,693,998	17,543,238,985	22,868,097,220

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	10,067,550,980	25,343,413,199	18,141,773,826	22,618,633,384

비지배지분	11,839	19,083,929	77,011,291	193,481,908

총포괄손익	10,067,562,819	25,362,497,128	18,218,785,117	22,812,115,292

Ⅷ.주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	2,100	4,513	2,858	3,725

희석주당순이익 (단위 : 원)	2,100	4,513	2,858	3,725

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

총포괄손익

분기순이익	22,667,150,591	22,667,150,591	200,946,629	22,868,097,220

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(51,512,856)	(51,512,856)	(51,512,856)

지분법자본변동	366,539,864	366,539,864	366,539,864

해외사업환산손익	(17,417,684)	(17,417,684)	(7,464,721)	(24,882,405)

확정급여제도의 재측정요소	(224,551,030)	(224,551,030)	(224,551,030)

지분법이익잉여금	(121,575,501)	(121,575,501)	(121,575,501)

기타포괄손익 소계	297,609,324	(346,126,531)	(48,517,207)	(7,464,721)	(55,981,928)

총포괄손익 합계	297,609,324	22,321,024,060	22,618,633,384	193,481,908	22,812,115,292

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)

신주인수권 행사	15,000	207,934	(7,043)	215,891	215,891

자기주식 취득

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	15,000	207,934	(7,043)	(6,138,294,000)	(6,138,078,109)	(6,138,078,109)

2019.09.30 (당분기말)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	137,862,328,362	494,181,884,735	750,674,743,673	1,762,294,921	752,437,038,594

2020.01.01 (기초자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	141,908,429,324	484,602,531,003	745,141,490,903	1,762,375,000	746,903,865,903

총포괄손익

분기순이익	27,611,158,601	27,611,158,601	16,535,397	27,627,693,998

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(232,942,148)	(232,942,148)	(232,942,148)

지분법자본변동	(2,369,705,406)	(2,369,705,406)	(2,369,705,406)

해외사업환산손익	5,370,028	5,370,028	2,548,532	7,918,560

확정급여제도의 재측정요소	259,107,991	259,107,991	259,107,991

지분법이익잉여금	70,424,133	70,424,133	70,424,133

기타포괄손익 소계	(2,597,277,526)	329,532,124	(2,267,745,402)	2,548,532	(2,265,196,870)

총포괄손익 합계	(2,597,277,526)	27,940,690,725	(25,343,413,199)	19,083,929	25,362,497,128

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)

신주인수권 행사

자기주식 취득	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)

재평가잉여금 대체	(1,589,810,432)	1,589,810,432

기타자본잉여금 대체	(30,513,294)	30,513,294

비지배지분과의 거래	(1,526,819,025)	(1,526,819,025)	(1,769,187,975)	(3,296,007,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(8,392,939,120)	(3,147,142,751)	(4,517,973,274)	(16,058,055,145)	(1,769,187,975)	(17,827,243,120)

2020.09.30 (당분기말)	30,691,485,000	285,853,411,863	(206,307,305,407)	136,164,009,047	508,025,248,454	754,426,848,957	12,270,954	754,439,119,911

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 73 기 3분기	제 72 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	62,817,552,006	85,776,737,337

1.분기순이익	27,627,693,998	22,868,097,220

2.손익조정항목	60,676,984,463	58,898,944,592

3.자산ㆍ부채증감	(18,046,555,653)	4,698,247,388

4.배당금의 수취	3,155,751,134	6,753,234,000

5.법인세의 납부	(10,596,321,936)	(7,441,785,863)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(44,047,569,438)	(61,503,588,368)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	94,337,078,436	23,239,886,319

이자의 수취	1,595,929,529	1,431,577,281

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	73,180,000,000	1,594,849,315

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 감소	54,349,869

상각후원가측정금융자산의 처분	17,540,000

단기금융상품의 처분	17,072,185,301	17,688,057,000

대여금의 감소	211,606,240	67,310,444

종업원단기채권의 감소	15,487,324	113,131,900

유형자산의 처분	692,221,459	729,748,007

무형자산의 처분	693,000,000	228,173,727

장기금융상품의 처분	2,000,000

보증금의 감소	859,108,583	1,330,688,776

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(138,384,647,874)	(84,743,474,687)

단기금융상품의 취득	(23,067,270,000)	(23,472,911,000)

장기금융상품의 증가	(80,000,000)	(85,000,000)

종업원단기채권의 증가	(4,346,900)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(57,360,753,723)	(25,268,693,740)

상각후원가측정금융자산의 증가	(148,773,740)

사용권자산의 증가	(2,310,000)	(23,000,000)

유형자산의 취득	(40,590,871,518)	(32,509,314,970)

무형자산의 취득	(2,749,214,243)	(135,835,230)

관계기업투자의 취득	(13,290,261,630)

보증금의 증가	(1,243,966,760)	(3,095,599,107)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(27,025,316,068)	(13,953,856,139)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	144,642,459,852	138,895,000,000

단기차입금의 차입	68,795,779,852	59,900,000,000

장기차입금의 차입	24,000,000,000	78,990,000,000

임대보증금의 증가	5,000,000

사채의 발행	51,846,680,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(171,667,775,920)	(152,848,856,139)

이자의 지급	(6,982,155,598)	(5,476,565,246)

배당금의 지급	(6,138,297,000)	(6,138,294,000)

단기차입금의 상환	(94,995,779,852)	(85,390,000,000)

장기차입금의 조기상환	(2,150,000,000)	(36,600,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,969,000,000)	(6,395,150,000)

신주인수권부사채의 상환	(26,244,343,608)

비지배지분의 취득	(2,196,007,000)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

자기주식의 취득	(8,392,939,120)

리스부채의 상환	(16,594,253,742)	(12,848,846,893)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(8,255,333,500)	10,319,292,830

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	86,822,004,397	107,493,898,785

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	117,419,555	531,894,923

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	78,684,090,452	118,345,086,538