동아쏘시오홀딩스 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 72 기 반기말 2019.06.30 현재
제 71 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 반기말	제 71 기말

자산

Ⅰ.유동자산	325,525,275,009	291,703,042,803

현금및현금성자산	103,891,091,678	107,493,898,785

매출채권	98,424,440,448	90,392,273,448

기타금융자산	16,244,005,614	7,363,073,206

당기손익공정가치측정금융자산	10,000,000,000	0

재고자산	87,120,926,096	81,362,121,604

기타자산	9,772,096,340	4,827,360,745

당기법인세자산	72,714,833	264,315,015

Ⅱ.비유동자산	1,018,985,078,559	950,229,738,836

기타금융자산	7,414,108,135	8,728,798,484

당기손익공정가치측정금융자산	42,908,807,662	16,393,413,433

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,992,558,831	13,319,694,996

기타자산	2,442,098	237,980,770

지분법적용투자주식	474,547,635,695	483,947,646,130

유형자산	407,995,142,544	347,029,577,224

무형자산	47,819,303,962	48,120,415,297

투자부동산	17,931,499,100	21,871,735,399

이연법인세자산	9,373,580,532	10,580,477,103

자산총계	1,344,510,353,568	1,241,932,781,639

부채

Ⅰ.유동부채	381,602,296,766	319,898,815,307

매입채무	36,596,477,846	25,239,575,950

기타금융부채	70,268,626,108	48,065,363,890

차입금	247,766,122,622	220,199,865,900

충당부채	6,026,324,869	6,057,953,338

기타부채	15,913,106,571	17,213,428,363

당기법인세부채	5,031,638,750	3,122,627,866

Ⅱ.비유동부채	228,689,803,325	186,270,964,921

기타금융부채	30,446,206,643	276,000,000

차입금	157,165,000,000	150,673,475,228

종업원급여부채	20,661,345,429	15,218,816,739

이연법인세부채	20,417,251,253	20,102,672,954

부채총계	610,292,100,091	506,169,780,228

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	732,532,969,847	734,194,188,398

자본금	30,691,485,000	30,691,470,000

주식발행초과금	285,853,411,863	285,853,203,929

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	137,055,897,837	137,564,726,081

이익잉여금	476,846,541,434	477,999,154,675

Ⅱ.비지배지분	1,685,283,630	1,568,813,013

자본총계	734,218,253,477	735,763,001,411

부채 및 자본총계	1,344,510,353,568	1,241,932,781,639

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	193,445,907,779	359,979,497,507	188,351,646,704	348,504,427,822

제품 및 상품	129,565,410,500	236,236,956,114	124,081,992,857	222,240,674,412

운송 및 배송	56,287,496,880	106,252,808,106	46,965,713,768	91,994,343,333

용역 및 브랜드사용료	6,259,275,836	12,117,595,538	8,624,208,249	16,719,081,013

건설형계약수익	897,534,475	4,253,217,180	8,259,183,642	16,441,009,968

기타수익	436,190,088	1,118,920,569	420,548,188	1,109,319,096

Ⅱ.영업비용	179,394,552,542	339,446,486,491	167,401,607,020	321,996,938,195

제품 및 상품원가	68,210,371,941	126,523,272,884	63,532,566,373	116,078,671,054

운송 및 배송원가	47,025,090,893	98,164,013,867	48,498,645,794	94,738,212,329

용역 및 브랜드사용료	2,531,689,829	4,617,770,889	2,088,929,100	4,218,738,855

건설형계약원가	1,084,917,029	4,340,218,357	7,152,561,352	14,844,713,645

기타원가	854,242,359	506,430,593	66,527,862	302,252,346

급여	14,975,494,622	30,495,040,688	14,347,756,048	29,819,907,079

퇴직급여	2,023,269,807	3,553,248,976	1,545,612,185	3,046,327,866

복리후생비	2,642,345,811	5,039,191,313	2,707,271,026	5,268,850,444

기타판매비와일반관리비	35,176,863,543	56,434,115,101	23,331,686,756	43,280,450,713

경상연구개발비	4,870,266,708	9,773,183,823	4,130,050,524	10,398,813,864

Ⅲ.영업이익	14,051,355,237	20,533,011,016	20,950,039,684	26,507,489,627

기타수익	685,898,459	1,302,291,078	916,971,880	1,626,288,048

기타비용	572,512,138	1,073,525,296	749,612,988	1,441,588,875

금융수익	2,079,394,814	3,311,039,582	9,291,381,149	10,221,232,944

금융비용	4,159,606,416	7,294,549,656	2,709,150,790	6,215,764,929

지분법손익(손실)	(1,426,337,074)	(3,256,986,113)	2,313,891,141	(140,956,033)

IV.법인세비용차감전순이익(손실)	10,658,192,882	13,521,280,611	30,013,520,076	30,556,700,782

법인세비용(수익)	4,837,546,611	8,196,422,376	7,361,918,738	9,871,148,123

반기순이익	5,820,646,271	5,324,858,235	22,651,601,338	20,685,552,659

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(114,940,222)	(190,642,849)	(232,171,548)	(419,097,905)

지분법이익잉여금변동	(10,154,658)	(24,341,437)	2,151,852,356	2,123,622,186

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(650,087,255)	(741,348,980)	52,086,187	665,402,331

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	242,401	(25,741,909)	698,281	(17,817,354)

지분법자본변동	19,585,114	250,547,115	(1,698,721,679)	(2,380,587,738)

기타포괄손익 합계	(755,354,620)	(731,528,060)	273,743,597	(28,478,480)

Ⅶ.총포괄손익	5,065,291,651	4,593,330,175	22,925,344,935	20,657,074,179

반기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,806,942,728	5,200,665,045	22,625,016,788	20,661,782,066

비지배지분	13,703,543	124,193,190	26,584,550	23,770,593

반기순이익	5,820,646,271	5,324,858,235	22,651,601,338	20,685,552,659

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,051,515,388	4,476,859,558	22,898,550,901	20,638,648,792

비지배지분	13,776,263	116,470,617	26,794,034	18,425,387

총포괄손익	5,065,291,651	4,593,330,175	22,925,344,935	20,657,074,179

Ⅷ.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	847	847	3,686	3,366

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	847	847	3,686	3,365

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	0	0	0	(1,129,147,665)	1,129,147,665	0	0	0

재작성 당기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	145,061,759,868	649,069,861,123	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

총포괄손익

반기순이익	0	0	0	0	20,661,782,066	20,661,782,066	23,770,593	20,685,552,659

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	665,402,331	0	665,402,331	0	665,402,331

지분법자본변동	0	0	0	(2,380,587,738)	0	(2,380,587,738)	0	(2,380,587,738)

해외사업환산손익	0	0	0	(12,472,148)	0	(12,472,148)	(5,345,206)	(17,817,354)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(419,097,905)	(419,097,905)	0	(419,097,905)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	2,123,622,186	2,123,622,186	0	2,123,622,186

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,727,657,555)	1,704,524,281	(23,133,274)	(5,345,206)	(28,478,480)

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,727,657,555)	22,366,306,347	20,638,648,792	18,425,387	20,657,074,179

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	6,138,228,000	6,138,228,000	0	6,138,228,000

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(271,278)	0	8,253,722	0	8,253,722

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(271,278)	(6,138,228,000)	(6,129,974,278)	0	(6,129,974,278)

2018.06.30 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	143,333,831,035	665,297,939,470	927,262,078,147	1,513,474,531	928,775,552,678

2019.01.01 (기초자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

회계정책의 변경

재작성 당기초	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

총포괄손익

반기순이익	0	0	0	0	5,200,665,045	5,200,665,045	124,193,190	5,324,858,235

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(741,348,980)	0	(741,348,980)	0	(741,348,980)

지분법자본변동	0	0	0	250,547,115	0	250,547,115	0	250,547,115

해외사업환산손익	0	0	0	(18,019,336)	0	(18,019,336)	(7,722,573)	(25,741,909)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(190,642,849)	(190,642,849)	0	(190,642,849)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(24,341,437)	(24,341,437)	0	(24,341,437)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(508,821,201)	(214,984,286)	(723,805,487)	(7,722,573)	(731,528,060)

총포괄손익 합계	0	0	0	(508,821,201)	4,985,680,759	4,476,859,558	116,470,617	4,593,330,175

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	6,138,294,000	6,138,294,000	0	6,138,294,000

신주인수권 행사	15,000	207,934	0	(7,043)	0	215,891	0	215,891

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	15,000	207,934	0	(7,043)	(6,138,294,000)	(6,138,078,109)	0	(6,138,078,109)

2019.06.30 (기말자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	137,055,897,837	476,846,541,434	732,532,969,847	1,685,283,630	734,218,253,477

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	41,397,108,222	35,373,976,633

1.반기순이익	5,324,858,235	20,685,552,659

2.손익조정항목	42,140,660,475	23,090,157,749

3.자산ㆍ부채증감	(8,365,264,316)	(5,475,583,002)

4.배당금의 수취	6,681,909,000	309,231,250

5.법인세의 납부	(4,385,055,172)	(3,235,382,023)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(62,300,470,345)	(13,412,244,308)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,898,297,874	3,257,782,419

이자의 수취	903,478,297	1,183,694,088

단기금융상품의 감소	3,686,908,000	666,320,000

대여금의 감소	128,374,400	303,814,020

상각후원가측정금융자산의 처분	0	158,290,000

유형자산의 처분	329,519,541	204,276,681

무형자산의 처분	33,517,636	30,000,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	5,500,000

보증금의 감소	814,500,000	705,887,630

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(68,198,768,219)	(16,670,026,727)

단기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(3,284,960,000)

대여금의 증가	(72,693,860)	(1,614,680,430)

장기금융상품의 증가	(40,000,000)	(30,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(33,573,669,740)	(1,313,163,283)

상각후원가측정금융자산의 취득	(1,730,000)	(7,970,000)

사용권자산의 증가	(23,000,000)	0

유형자산의 취득	(22,600,369,539)	(8,209,036,269)

무형자산의 취득	(2,068,300)	(212,664,233)

관계기업투자의 취득	0	(819,945,420)

보증금의 증가	(1,885,236,780)	(1,177,607,092)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	16,972,617,114	(30,736,157,370)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	95,669,530,738	7,100,233,373

단기차입금의 차입	18,181,730,738	7,050,233,373

장기차입금의 차입	77,487,800,000	0

임대보증금의 증가	0	50,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(78,696,913,624)	(37,836,390,743)

이자의 지급	(3,265,940,347)	(6,025,631,947)

배당금의 지급	(6,138,294,000)	(6,138,228,000)

단기차입금의 상환	(58,171,730,738)	(23,521,777,464)

유동성장기차입금의 상환	(2,447,900,000)	(2,150,753,332)

리스부채의 상환	(8,673,048,539)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(3,930,745,009)	(8,774,425,045)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	107,493,898,785	179,487,937,294

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	327,937,902	881,759,073

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	103,891,091,678	171,595,271,322