동아쏘시오홀딩스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 70 기 반기말 2017.06.30 현재
제 69 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 반기말	제 69 기말

자산

I. 유동자산	391,042,558,418	302,526,204,195

현금및현금성자산	204,890,222,954	95,936,340,923

금융기관예치금	700,000,000	1,800,000,000

매출채권	88,760,924,976	110,877,103,571

기타수취채권	5,343,363,196	4,555,788,779

기타금융자산	1,387,435,000	1,231,140,000

재고자산	86,397,944,576	85,588,549,501

기타유동자산	3,460,623,125	2,478,271,181

당기법인세자산	102,044,591	59,010,240

II. 비유동자산	1,106,677,611,068	1,099,689,315,419

금융기관예치금	223,500,000	153,500,000

기타수취채권	6,312,530,378	6,920,371,635

기타금융자산	25,221,978,178	25,408,343,947

지분법적용 투자지분	681,931,574,266	674,507,755,038

유형자산	346,428,729,208	355,187,443,036

무형자산	17,491,186,781	18,360,918,062

투자부동산	20,350,248,909	8,345,252,007

기타비유동자산	296,945,173	215,588,383

이연법인세자산	8,420,918,175	10,590,143,311

자산총계	1,497,720,169,486	1,402,215,519,614

부채

I. 유동부채	354,287,220,535	444,037,416,361

매입채무 및 기타유동채무	27,071,256,406	23,119,923,067

기타지급채무	53,619,097,883	61,009,768,677

차입금	249,347,830,212	332,019,860,165

충당부채	6,551,000,503	6,063,170,137

기타금융부채	19,888,150	19,926,446

기타유동부채	11,332,805,899	9,295,346,609

당기법인세부채	6,345,341,482	12,509,421,260

II. 비유동부채	242,525,551,148	82,320,680,374

기타지급채무	4,688,460,000	5,000,000

차입금	179,753,883,421	29,275,156,672

기타금융부채	177,767,017	53,828,702

순확정급여부채	10,271,186,356	3,571,303,862

기타비유동부채	12,954,628,000	17,526,628,000

이연법인세부채	34,679,626,354	31,888,763,138

부채총계	596,812,771,683	526,358,096,735

자본

I. 지배기업 소유주지분	900,907,397,803	875,857,422,879

자본금	30,690,595,000	30,251,565,000

주식발행초과금	285,834,529,248	278,587,196,777

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	145,362,777,803	143,710,512,634

이익잉여금	636,933,862,039	621,222,514,755

II. 비지배지분	0	0

자본총계	900,907,397,803	875,857,422,879

자본과부채총계	1,497,720,169,486	1,402,215,519,614

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 반기	제 69 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	182,727,858,321	334,134,133,018	235,150,474,598	402,593,759,161

제품 및 상품	124,682,398,212	221,326,087,140	189,766,154,642	311,413,631,070

운송 및 배송	42,267,942,921	82,231,685,406	37,488,727,988	73,830,484,361

용역 및 브랜드 사용료	8,992,494,631	17,729,291,826	5,889,001,281	12,552,520,399

건설형계약수익	6,364,422,853	11,946,603,575	2,005,587,501	3,888,231,594

기타수익	420,599,704	900,465,071	1,003,186	908,891,737

II. 영업비용	161,669,857,431	307,705,083,432	194,391,136,574	347,744,343,554

제품 및 상품원가	64,591,512,682	116,466,718,867	94,480,186,905	158,827,329,456

운송 및 배송원가	42,307,339,964	82,230,485,326	38,991,246,373	75,421,350,541

용역 및 브랜드사용료	1,684,278,654	3,384,192,447	11,417,503,562	13,048,193,722

건설형계약원가	5,264,367,458	11,109,858,856	2,958,476,695	4,771,975,019

기타원가	226,224,750	469,813,157	261,768,371	646,387,731

급여	15,301,137,021	31,168,577,845	11,476,363,029	26,495,532,305

퇴직급여	1,488,047,060	2,893,987,351	1,071,185,163	2,550,730,974

복리후생비	2,197,748,686	3,882,344,659	1,720,779,188	3,103,591,128

기타판매비와일반관리비	25,074,974,532	48,539,615,212	23,553,402,276	46,211,973,707

경상연구개발비	3,534,226,624	7,559,489,712	8,460,225,012	16,667,278,971

III. 영업이익(손실)	21,058,000,890	26,429,049,586	40,759,338,024	54,849,415,607

기타수익	399,356,395	1,551,471,920	102,995,047,329	103,420,835,828

기타비용	676,650,815	1,116,680,698	332,020,056	1,671,464,921

금융수익	916,536,871	1,259,859,457	12,457,414,931	19,650,771,498

금융비용	2,675,367,189	7,743,235,244	4,174,190,951	8,297,484,361

지분법손익	12,477,586,860	12,624,514,685	2,107,601,046	2,096,465,916

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	31,499,463,012	33,004,979,706	153,813,190,323	170,048,539,567

법인세비용(수익)	8,222,108,476	10,853,405,166	20,098,760,680	20,529,900,523

당기순이익(손실)	23,277,354,536	22,151,574,540	133,714,429,643	149,518,639,044

VI. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(290,992,898)	(415,801,430)	(327,173,876)	(422,190,995)

지분법이익잉여금변동	85,038,865	25,887,174	(39,981,414)	(74,297,867)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	164,548,523	(23,500,666)	1,000,963,227	2,025,138,946

지분법자본변동	(25,388,074)	(510,775,133)	389,534,224	1,539,099,694

기타포괄손익 합계	(66,793,584)	(924,190,055)	1,023,342,161	3,067,749,778

VII. 총포괄손익	23,210,560,952	21,227,384,485	134,737,771,804	152,586,388,822

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	23,277,354,536	22,151,574,540	114,792,416,186	122,879,513,062

비지배지분	0	0	18,922,013,457	26,639,125,982

당기순이익	23,277,354,536	22,151,574,540	133,714,429,643	149,518,639,044

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	23,210,560,952	21,227,384,485	115,824,906,330	125,968,086,166

비지배지분	0	0	18,912,865,474	26,618,302,656

총포괄손익	23,210,560,952	21,227,384,485	134,737,771,804	152,586,388,822

VIII. 주당이익

기본주당이익	3,792	3,622	24,851	25,773

희석주당이익	3,450	3,460	22,593	24,229

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	122,879,513,062	26,639,125,982	149,518,639,044

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	2,025,138,946	0	0	2,025,138,946

지분법자본변동	0	0	0	1,539,099,694	0	0	1,539,099,694

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(401,367,669)	(20,823,326)	(422,190,995)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(74,297,867)	(74,297,867)

소계	0	0	0	3,564,238,640	(475,665,536)	(20,823,326)	3,067,749,778

총포괄손익합계	0	0	0	3,564,238,640	122,403,847,526	26,618,302,656	152,586,388,822

III. 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	0	0	0	0	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

자기주식처분	0	0	2,094,100,117	2,441,925,436	0	4,829,951,302	9,365,976,855

신주인수권 행사	876,000,000	14,437,560,254	0	(486,020,774)	0	14,827,539,480

주주와의 자본거래	0	0	0	(116,847,183)	0	13,161,538,026	13,044,690,843

유상증자	0	0	0	0	0	132,233,036,900	132,233,036,900

연결범위변동	0	0	0	(345,328,799)	0	(255,564,014,578)	(255,909,343,377)

신주인수권부사채 발행

소계	876,000,000	14,437,560,254	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	(107,658,811,350)	(93,424,213,299)

2016.06.30 (IV. 기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(197,914,366,287)	144,022,944,030	597,247,205,631	0	661,803,710,442

2017.01.01 (I. 기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	0	875,857,422,879

자본의 변동	II. 총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,151,574,540	0	22,151,574,540

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(23,500,666)	0	0	(23,500,666)

지분법자본변동	0	0	0	(510,775,133)	0	0	(510,775,133)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(415,801,430)	0	(415,801,430)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	25,887,174	0	25,887,174

소계	0	0	(534,275,799)	(389,914,256)	0	(924,190,055)

총포괄손익합계	0	0	0	(534,275,799)	21,761,660,284	0	21,227,384,485

III. 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

자기주식처분

신주인수권 행사	439,030,000	7,247,332,471	0	(243,629,432)	0	0	7,442,733,039

주주와의 자본거래

유상증자

연결범위변동

신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	0	2,430,170,400

소계	439,030,000	7,247,332,471	0	2,186,540,968	(6,050,313,000)	0	3,822,590,439

2017.06.30 (IV. 기말자본)	30,690,595,000	285,834,529,248	(197,914,366,287)	145,362,777,803	636,933,862,039	0	900,907,397,803

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 69 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 반기	제 69 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	56,463,306,922	7,687,887,224

1. 반기순이익	22,151,574,540	149,518,639,044

2. 손익조정항목	20,342,980,338	(74,935,486,388)

3. 자산ㆍ부채증감	26,731,223,644	(51,586,295,047)

4. 배당금의 수취	103,563,500	266,176,727

5. 법인세의 납부	(12,866,035,100)	(15,575,147,112)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,837,549,089)	(37,410,793,181)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,949,734,475	39,814,962,097

이자의 수취	887,743,115	652,831,173

단기금융상품의 감소	1,100,000,000	600,000,000

단기대여금의 감소	166,554,410	103,881,360

만기보유금융자산의 처분	8,795,000	6,800,000

매도가능금융자산의 처분	0	36,099,034,950

공동기업투자의 처분	0	104,000,000

유형자산의 처분	1,063,609,950	115,848,553

무형자산의 처분	35,770,000	84,438,947

투자부동산의 처분	0	47,339,099

보증금의 감소	1,687,262,000	2,000,788,015

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(17,787,283,564)	(77,225,755,278)

종업원단기채권의 증가	97,533,300	0

단기대여금의 증가	177,912,170	445,223,730

장기금융상품의 증가	70,000,000	60,000,000

만기보유금융자산의 취득	26,103,515	1,170,000

매도가능금융자산의 취득	317,024	360,000

유형자산의 취득	16,812,607,415	31,494,894,674

무형자산의 취득	79,575,140	296,862,509

공동기업투자의 취득	0	20,400,000,000

보증금의 증가	523,235,000	1,832,007,979

영업양수	0	28,279,620

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	0	22,666,956,766

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	66,237,088,100	18,576,287,445

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	128,458,412,130	82,053,526,137

단기차입금의 차입	9,169,481,355	47,309,091,856

장기차입금의 차입	14,025,000,000	15,300,000,000

신주인수권부사채의 발행	97,847,817,085	0

신주의 발행	7,416,113,690	14,827,539,480

자기주식의 처분	0	4,616,894,801

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(62,221,324,030)	(63,477,238,692)

이자의 지급	5,283,746,390	3,890,316,592

배당금의 지급	6,050,313,000	6,986,114,000

단기차입금의 상환	49,716,511,308	47,736,764,768

유동성장기차입금의 상환	1,170,753,332	2,444,843,332

유동성임대보증금의 감소	0	2,419,200,000

IV. 현금및현금성자산의 감소(I+II+III)	109,862,845,933	(11,146,618,512)

V. 기초의 현금및현금성자산	95,936,340,923	119,992,839,652

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로인한효과	(908,963,902)	7,990,208

VII. 기말 현금및현금성자산	204,890,222,954	108,854,211,348