동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 76 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 75 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기 1분기말	제 75 기말

자산

Ⅰ.유동자산	479,330,078,884	338,341,608,434

현금및현금성자산	169,738,432,559	95,129,944,850

매출채권	138,767,357,634	117,392,945,197

당기손익공정가치측정금융자산	37,842,200,866	5,347,961,689

기타금융자산	14,164,015,555	12,289,539,524

재고자산	104,809,924,509	98,997,902,633

기타자산	13,233,677,613	8,447,509,762

당기법인세자산	774,470,148	735,804,779

Ⅱ.비유동자산	1,391,236,921,887	1,393,110,458,769

기타금융자산	7,404,588,155	8,924,378,180

당기손익공정가치측정금융자산	64,735,647,295	80,434,501,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산	11,864,189,000	11,837,248,475

기타자산	269,162,652	274,934,399

지분법적용투자주식	539,695,849,191	543,217,491,591

유형자산	564,605,599,911	542,666,609,659

무형자산	123,003,608,079	121,487,120,857

투자부동산	9,530,221,725	8,725,746,962

사용권자산	50,398,059,873	50,485,305,058

순확정급여자산	19,729,996,006	25,057,121,830

자산총계	1,870,567,000,771	1,731,452,067,203

부채

Ⅰ.유동부채	653,227,667,856	566,085,715,566

매입채무	38,440,259,608	35,708,867,363

기타금융부채	84,960,937,143	79,406,093,950

차입금	452,783,824,572	383,410,240,190

충당부채	11,885,942,504	7,743,144,069

리스부채	24,256,274,490	26,373,289,746

기타부채	28,035,827,294	24,142,313,309

당기법인세부채	12,864,602,245	9,301,766,939

Ⅱ.비유동부채	216,299,004,778	166,705,561,888

기타금융부채	9,118,903,215	62,251,076

차입금	147,361,763,596	116,114,520,356

종업원급여부채	3,210,395,587	3,177,800,241

이연법인세부채	14,909,092,629	12,317,464,861

리스부채	28,171,022,351	26,236,192,954

기타부채	13,527,827,400	8,797,332,400

부채총계	869,526,672,634	732,791,277,454

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	984,973,669,721	981,988,995,564

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	133,650,958,915	135,047,349,576

이익잉여금	715,901,100,680	711,520,035,862

Ⅱ.비지배지분	16,066,658,416	16,671,794,185

자본총계	1,001,040,328,137	998,660,789,749

부채 및 자본총계	1,870,567,000,771	1,731,452,067,203

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기 1분기	제 75 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	255,542,161,049	255,542,161,049	223,260,404,247	223,260,404,247

제품 및 상품	164,397,121,372	164,397,121,372	133,240,283,745	133,240,283,745

운송 및 배송	71,053,570,603	71,053,570,603	68,841,518,980	68,841,518,980

용역 및 브랜드사용료	6,516,322,994	6,516,322,994	5,638,178,529	5,638,178,529

건설형계약수익	13,479,513,080	13,479,513,080	15,223,510,883	15,223,510,883

기타수익	95,633,000	95,633,000	316,912,110	316,912,110

Ⅱ.영업비용	239,057,864,917	239,057,864,917	225,261,800,999	225,261,800,999

제품 및 상품원가	93,927,260,833	93,927,260,833	78,563,265,845	78,563,265,845

운송 및 배송원가	66,841,838,794	66,841,838,794	67,170,611,407	67,170,611,407

용역 및 브랜드사용료	2,509,459,864	2,509,459,864	1,877,414,568	1,877,414,568

건설형계약원가	12,342,921,969	12,342,921,969	14,083,815,623	14,083,815,623

기타원가	8,239,487	8,239,487	275,682,550	275,682,550

급여	18,563,275,205	18,563,275,205	18,059,489,812	18,059,489,812

퇴직급여	1,274,627,497	1,274,627,497	2,524,298,591	2,524,298,591

복리후생비	3,652,375,331	3,652,375,331	3,124,561,809	3,124,561,809

기타판매비와일반관리비	38,313,092,103	38,313,092,103	37,962,874,443	37,962,874,443

경상연구개발비	1,624,773,834	1,624,773,834	1,619,786,351	1,619,786,351

Ⅲ.영업이익	16,484,296,132	16,484,296,132	(2,001,396,752)	(2,001,396,752)

기타수익	801,369,834	801,369,834	618,549,108	618,549,108

기타비용	849,879,273	849,879,273	737,069,612	737,069,612

금융수익	2,432,539,410	2,432,539,410	2,576,371,704	2,576,371,704

금융비용	7,309,080,043	7,309,080,043	6,227,321,567	6,227,321,567

지분법손익	4,340,429,490	4,340,429,490	1,594,384,257	1,594,384,257

IV.법인세비용차감전순이익	15,899,675,550	15,899,675,550	(4,176,482,862)	(4,176,482,862)

법인세비용	6,229,099,827	6,229,099,827	390,132,551	390,132,551

당기순이익	9,670,575,723	9,670,575,723	(4,566,615,413)	(4,566,615,413)

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	136,830,725	136,830,725	(119,461,114)	(119,461,114)

지분법자본변동	(2,321,955,061)	(2,321,955,061)	(276,402,798)	(276,402,798)

지분법이익잉여금변동	219,245,601	219,245,601	(146,885,758)	(146,885,758)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	20,717,264	20,717,264	(90,160,328)	(90,160,328)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	904,847,136	904,847,136	(43,848,798)	(43,848,798)

기타포괄손익 합계	(1,040,314,335)	(1,040,314,335)	(676,758,796)	(676,758,796)

Ⅶ.총포괄손익	8,630,261,388	8,630,261,388	(5,243,374,209)	(5,243,374,209)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	10,279,950,225	10,279,950,225	(3,854,122,372)	(3,854,122,372)

비지배지분	(609,374,502)	(609,374,502)	(712,493,041)	(712,493,041)

당기순이익	9,670,575,723	9,670,575,723	(4,566,615,413)	(4,566,615,413)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	9,235,397,157	9,235,397,157	(4,531,081,664)	(4,531,081,664)

비지배지분	(605,135,769)	(605,135,769)	(712,292,545)	(712,292,545)

총포괄손익	8,630,261,388	8,630,261,388	(5,243,374,209)	(5,243,374,209)

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,645	1,645	(617)	(617)

희석주당이익 (단위 : 원)	1,645	1,645	(617)	(617)

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

총포괄손익

당기순이익	(3,854,122,372)	(3,854,122,372)	(712,493,041)	(4,566,615,413)

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(90,160,328)	(90,160,328)	(90,160,328)

지분법자본변동	(320,251,596)	(320,251,596)	(320,251,596)

확정급여제도의 재측정요소	(119,661,610)	(119,661,610)	200,496	(119,461,114)

지분법이익잉여금	(146,885,758)	(146,885,758)	(146,885,758)

기타포괄손익 소계	(410,411,924)	(266,547,368)	(676,959,292)	200,496	(676,758,796)

총포괄손익 합계	(410,411,924)	(4,120,669,740)	(4,531,081,664)	(712,292,545)	(5,243,374,209)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,250,612,000)	(6,250,612,000)	(6,250,612,000)

신주발행	555,000	11,609,255	(411,869)	11,752,386	11,752,386

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	555,000	11,609,255	(411,869)	(6,250,612,000)	(6,238,859,614)	(6,238,859,614)

2022.03.31 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,484,734,701	683,483,213,600	954,389,558,427	19,168,782,128	973,558,340,555

2023.01.01 (기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

총포괄손익

당기순이익	10,279,950,225	10,279,950,225	(609,374,502)	9,670,575,723

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	20,717,264	20,717,264	20,717,264

지분법자본변동	(1,417,107,925)	(1,417,107,925)	(1,417,107,925)

확정급여제도의 재측정요소	132,591,992	132,591,992	4,238,733	136,830,725

지분법이익잉여금	219,245,601	219,245,601	219,245,601

기타포괄손익 소계	(1,396,390,661)	351,837,593	(1,044,553,068)	4,238,733	(1,040,314,335)

총포괄손익 합계	(1,396,390,661)	10,631,787,818	9,235,397,157	(605,135,769)	8,630,261,388

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)

신주발행

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)

2023.03.31 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	133,650,958,915	715,901,100,680	984,973,669,721	16,066,658,416	1,001,040,328,137

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기 1분기	제 75 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	28,565,329,301	6,371,337,203

1.당기순이익	9,670,575,723	(4,566,615,413)

2.손익조정항목	26,137,722,759	21,150,363,503

3.자산ㆍ부채증감	(7,125,482,271)	(9,288,822,011)

4.배당금의 수취	37,500,000

5.법인세의 납부	(154,986,910)	(923,588,876)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(49,787,352,773)	9,740,059,498

1.투자활동으로 인한 현금유입액	16,965,479,249	63,877,638,394

이자의 수취	961,331,444	385,981,323

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	13,756,095,344	54,804,177,712

단기금융상품의 처분	8,000,000,000

단기대여금의 감소	201,019,200

장기대여금의 감소	6,000,000	9,873,520

종업원단기채권의 감소	1,800,000	3,688,000

정부보조금의 수취	231,000,000

유형자산의 처분	1,308,395,907	61,298,639

사용권자산의 감소	30,000,000

임차보증금의 감소	700,856,554	381,600,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(66,752,832,022)	(54,137,578,896)

대여금의 증가	(27,289,000)

장기금융상품의 증가	(30,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(30,643,282,371)	(30,168,346,578)

유형자산의 취득	(33,073,772,989)	(16,843,723,540)

무형자산의 취득	(2,165,075,662)	(6,346,184,778)

임차보증금의 증가	(870,701,000)	(722,035,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	95,829,022,532	(10,530,068,402)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	201,594,658,040	116,026,636,000

단기차입금의 차입	124,000,000,000	26,013,500,000

장기차입금의 차입	18,586,658,040	40,000,000,000

사채의 증가	50,000,000,000	50,000,000,000

신주의 발행	11,136,000

장기미지급금의증가	9,008,000,000

임대보증금의 증가	2,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(105,765,635,508)	(126,556,704,402)

이자의 지급	(4,612,796,004)	(2,476,203,274)

단기차입금의 상환	(26,013,500,000)	(31,542,000,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(61,422,000,000)	(1,922,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(83,122,450,860)

리스부채의 원금 상환	(8,717,339,504)	(7,494,050,268)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	74,606,999,060	5,581,328,299

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	95,129,944,850	99,634,591,419

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,488,649	128,405,718

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	169,738,432,559	105,344,325,436