동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 77 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 76 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 1분기말	제 76 기말

자산

Ⅰ.유동자산	425,525,945,918	413,803,739,844

현금및현금성자산	134,928,335,835	119,858,545,650

매출채권	127,049,458,969	112,832,816,299

당기손익공정가치측정금융자산	32,052,186,694

기타금융자산	16,349,344,735	14,854,897,645

재고자산	130,544,642,425	117,852,348,403

기타자산	16,475,707,457	16,211,764,617

당기법인세자산	178,456,497	141,180,536

Ⅱ.비유동자산	1,558,556,004,748	1,543,302,610,522

기타금융자산	12,993,652,183	11,286,244,158

당기손익공정가치측정금융자산	65,745,781,976	63,270,874,127

기타포괄손익공정가치측정금융자산	15,232,461,350	14,253,846,825

기타자산	267,936,948	220,125,539

지분법적용투자주식	535,198,694,747	542,120,773,064

유형자산	662,378,131,957	654,607,049,764

무형자산	143,805,717,270	132,193,777,279

투자부동산	7,476,756,868	7,478,126,567

사용권자산	103,933,104,628	100,638,611,348

순확정급여자산	11,523,766,821	17,233,181,851

자산총계	1,984,081,950,666	1,957,106,350,366

부채

Ⅰ.유동부채	633,086,969,174	628,929,901,050

매입채무	48,757,360,918	43,605,071,022

기타금융부채	109,862,591,266	104,193,194,862

차입금	367,566,095,050	385,553,453,721

충당부채	8,360,125,557	9,265,910,703

리스부채	37,396,624,405	34,535,323,626

기타부채	46,128,390,642	38,690,292,071

당기법인세부채	15,015,781,336	13,086,655,045

Ⅱ.비유동부채	323,045,582,451	300,867,147,559

기타금융부채	9,127,581,668	9,076,201,096

차입금	221,470,562,737	202,061,626,797

순확정급여부채	67,054,784	27,247,930

종업원급여부채	3,610,427,630	3,477,887,956

이연법인세부채	5,759,528,745	2,965,090,161

리스부채	70,136,136,987	69,731,266,219

기타부채	12,874,289,900	13,527,827,400

부채총계	956,132,551,625	929,797,048,609

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,013,277,205,806	1,012,471,183,441

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	136,315,051,419	136,046,191,066

이익잉여금	741,540,544,261	741,003,382,249

Ⅱ.비지배지분	14,672,193,235	14,838,118,316

자본총계	1,027,949,399,041	1,027,309,301,757

부채 및 자본총계	1,984,081,950,666	1,957,106,350,366

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	304,919,809,167	304,919,809,167	255,542,161,049	255,542,161,049

제품 및 상품	194,673,837,945	194,673,837,945	164,397,121,372	164,397,121,372

운송 및 배송	78,258,421,461	78,258,421,461	71,053,570,603	71,053,570,603

용역 및 브랜드사용료	7,478,062,490	7,478,062,490	6,516,322,994	6,516,322,994

건설형계약수익	24,442,776,271	24,442,776,271	13,479,513,080	13,479,513,080

기타수익	66,711,000	66,711,000	95,633,000	95,633,000

Ⅱ.영업비용	289,370,746,697	289,370,746,697	239,057,864,917	239,057,864,917

제품 및 상품원가	115,088,912,586	115,088,912,586	93,927,260,833	93,927,260,833

운송 및 배송원가	72,521,172,849	72,521,172,849	66,841,838,794	66,841,838,794

용역 및 브랜드사용료	3,704,883,314	3,704,883,314	2,509,459,864	2,509,459,864

건설형계약원가	22,467,291,471	22,467,291,471	12,342,921,969	12,342,921,969

기타원가	8,239,487	8,239,487

급여	20,930,518,472	20,930,518,472	18,563,275,205	18,563,275,205

퇴직급여	1,521,771,547	1,521,771,547	1,274,627,497	1,274,627,497

복리후생비	4,624,896,461	4,624,896,461	3,652,375,331	3,652,375,331

기타판매비와관리비	46,209,211,847	46,209,211,847	38,313,092,103	38,313,092,103

경상연구개발비	2,302,088,150	2,302,088,150	1,624,773,834	1,624,773,834

Ⅲ.영업이익	15,549,062,470	15,549,062,470	16,484,296,132	16,484,296,132

기타수익	2,321,337,421	2,321,337,421	801,369,834	801,369,834

기타비용	2,093,580,628	2,093,580,628	849,879,273	849,879,273

금융수익	2,978,616,130	2,978,616,130	2,432,539,410	2,432,539,410

금융비용	7,460,290,715	7,460,290,715	7,309,080,043	7,309,080,043

지분법이익	989,314,121	989,314,121	4,340,429,490	4,340,429,490

IV.법인세비용차감전순이익	12,284,458,799	12,284,458,799	15,899,675,550	15,899,675,550

법인세비용(수익)	4,611,906,066	4,611,906,066	6,229,099,827	6,229,099,827

당기순이익	7,672,552,733	7,672,552,733	9,670,575,723	9,670,575,723

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	77,950,485	77,950,485	136,830,725	136,830,725

지분법자본변동	(528,833,990)	(528,833,990)	(2,321,955,061)	(2,321,955,061)

지분법이익잉여금변동	79,764,196	79,764,196	219,245,601	219,245,601

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	752,554,570	752,554,570	20,717,264	20,717,264

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

지분법자본변동	86,976,890	86,976,890	904,847,136	904,847,136

기타포괄손익 합계	468,412,151	468,412,151	(1,040,314,335)	(1,040,314,335)

총포괄손익	8,140,964,884	8,140,964,884	8,630,261,388	8,630,261,388

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	7,842,521,412	7,842,521,412	10,279,950,225	10,279,950,225

비지배지분	(169,968,679)	(169,968,679)	(609,374,502)	(609,374,502)

당기순이익	7,672,552,733	7,672,552,733	9,670,575,723	9,670,575,723

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	8,306,889,965	8,306,889,965	9,235,397,157	9,235,397,157

비지배지분	(165,925,081)	(165,925,081)	(605,135,769)	(605,135,769)

총포괄손익	8,140,964,884	8,140,964,884	8,630,261,388	8,630,261,388

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,255	1,255	1,645	1,645

희석주당이익 (단위 : 원)	1,255	1,255	1,645	1,645

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

II.총포괄손익	8,630,261,388

1.당기순이익	10,279,950,225	10,279,950,225	(609,374,502)	9,670,575,723

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	20,717,264	20,717,264	0	20,717,264

지분법자본변동	(1,417,107,925)	(1,417,107,925)	0	(1,417,107,925)

확정급여제도의재측정요소	132,591,992	132,591,992	4,238,733	136,830,725

지분법이익잉여금	219,245,601	219,245,601	0	219,245,601

기타포괄손익 합계	(1,396,390,661)	351,837,593	(1,044,553,068)	4,238,733	(1,040,314,335)

총포괄손익 합계	(1,396,390,661)	10,631,787,818	9,235,397,157	(605,135,769)	8,630,261,388

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)	0	(6,250,723,000)

연결범위변동

재평가잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(6,250,723,000)	(6,250,723,000)	0	(6,250,723,000)

2023.03.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	133,650,958,915	715,901,100,680	984,973,669,721	16,066,658,416	1,001,040,328,137

2024.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	136,046,191,066	741,003,382,249	1,012,471,183,441	14,838,118,316	1,027,309,301,757

II.총포괄손익	8,140,964,884

1.당기순이익	0	0	0	0	7,842,521,412	7,842,521,412	(169,968,679)	7,672,552,733

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	752,554,570	0	752,554,570	0	752,554,570

지분법자본변동	0	0	0	(441,857,100)	0	(441,857,100)	0	(441,857,100)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	73,906,887	73,906,887	4,043,598	77,950,485

지분법이익잉여금	0	0	0	0	79,764,196	79,764,196	0	79,764,196

기타포괄손익 합계	0	0	0	310,697,470	153,671,083	464,368,553	4,043,598	468,412,151

총포괄손익 합계	0	0	0	310,697,470	7,996,192,495	8,306,889,965	(165,925,081)	8,140,964,884

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	0	0	0	0	(7,500,867,600)	(7,500,867,600)	0	(7,500,867,600)

연결범위변동

재평가잉여금 대체	0	0	0	(41,837,117)	41,837,117	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	0	0	0	(41,837,117)	(7,459,030,483)	(7,500,867,600)	0	(7,500,867,600)

2024.03.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	136,315,051,419	741,540,544,261	1,013,277,205,806	14,672,193,235	1,027,949,399,041

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	24,376,741,848	28,565,329,301

1.당기순이익	7,672,552,733	9,670,575,723

2.손익조정항목	29,504,807,992	26,137,722,759

3.자산ㆍ부채증감	(12,631,917,667)	(7,125,482,271)

4.배당금의 수취	37,500,000

5. 법인세의 납부	(168,701,210)	(154,986,910)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	3,860,983,365	(49,787,352,773)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	34,214,486,974	16,965,479,249

이자의 수취	784,839,835	961,331,444

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	29,720,080,507	13,756,095,344

단기금융상품의 감소	200,000,000

장기대여금의 감소	6,000,000

종업원단기채권의 감소	5,460,000	1,800,000

정부보조금의 수취	3,042,900,000	231,000,000

유형자산의 처분	13,494,182	1,308,395,907

무형자산의 처분	96,545,450

임차보증금의 감소	351,167,000	700,856,554

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(30,353,503,609)	(66,752,832,022)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,130,720,000)	(30,643,282,371)

사용권자산의 취득	(9,200,000)

유형자산의 취득	(21,524,094,192)	(33,073,772,989)

무형자산의 취득	(6,760,808,945)	(2,165,075,662)

임차보증금의 증가	(928,680,472)	(870,701,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(13,186,923,292)	95,829,022,532

1.재무활동으로 인한 현금유입액	99,384,000,000	201,594,658,040

단기차입금의 차입	10,000,000,000	124,000,000,000

장기차입금의 차입	59,384,000,000	18,586,658,040

사채의 증가	30,000,000,000	50,000,000,000

장기미지급금의증가	9,008,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(112,570,923,292)	(105,765,635,508)

이자의 지급	(6,467,967,482)	(4,612,796,004)

단기차입금의 상환	(60,000,000,000)	(26,013,500,000)

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(35,691,643,331)	(61,422,000,000)

임대보증금의 감소	(3,000,000)

리스부채의 원금 상환	(10,408,312,479)	(8,717,339,504)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	15,050,801,921	74,606,999,060

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	119,858,545,650	95,129,944,850

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	18,988,264	1,488,649

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	134,928,335,835	169,738,432,559