동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 76 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 75 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기 3분기말	제 75 기말

자산

Ⅰ.유동자산	430,491,348,439	338,341,608,434

현금및현금성자산	130,118,405,579	95,129,944,850

매출채권	127,431,376,463	117,392,945,197

당기손익공정가치측정금융자산	13,921,461,821	5,347,961,689

기타금융자산	24,498,065,193	12,289,539,524

재고자산	119,900,515,774	98,997,902,633

기타자산	14,526,161,849	8,447,509,762

당기법인세자산	95,361,760	735,804,779

Ⅱ.비유동자산	1,528,568,681,819	1,393,110,458,769

기타금융자산	11,219,238,560	8,924,378,180

당기손익공정가치측정금융자산	64,055,681,824	80,434,501,758

기타포괄손익공정가치측정금융자산	12,699,817,175	11,837,248,475

기타자산	273,450,036	274,934,399

지분법적용투자주식	558,578,095,010	543,217,491,591

유형자산	637,069,209,190	542,666,609,659

무형자산	130,232,768,221	121,487,120,857

투자부동산	8,580,366,951	8,725,746,962

사용권자산	86,569,767,713	50,485,305,058

순확정급여자산	19,290,287,139	25,057,121,830

자산총계	1,959,060,030,258	1,731,452,067,203

부채

Ⅰ.유동부채	629,872,637,939	566,085,715,566

매입채무	49,124,812,576	35,708,867,363

기타금융부채	90,313,834,240	79,406,093,950

차입금	395,295,853,331	383,410,240,190

충당부채	7,877,906,301	7,743,144,069

리스부채	30,944,976,938	26,373,289,746

기타부채	46,026,800,529	24,142,313,309

당기법인세부채	10,288,454,024	9,301,766,939

Ⅱ.비유동부채	288,750,497,766	166,705,561,888

기타금융부채	9,172,729,232	62,251,076

차입금	189,472,577,701	116,114,520,356

종업원급여부채	3,626,284,949	3,177,800,241

이연법인세부채	13,471,280,932	12,317,464,861

리스부채	59,479,797,552	26,236,192,954

기타부채	13,527,827,400	8,797,332,400

부채총계	918,623,135,705	732,791,277,454

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,025,803,359,588	981,988,995,564

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	134,731,061,750	135,047,349,576

이익잉여금(결손금)	755,650,687,712	711,520,035,862

Ⅱ.비지배지분	14,633,534,965	16,671,794,185

자본총계	1,040,436,894,553	998,660,789,749

부채 및 자본총계	1,959,060,030,258	1,731,452,067,203

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	289,225,455,406	829,656,004,449	269,437,008,371	753,740,789,956

제품 및 상품	196,144,513,484	551,504,426,295	175,229,263,530	476,192,329,754

운송 및 배송	76,492,562,655	223,118,621,526	78,412,694,513	222,451,899,246

용역 및 브랜드사용료	4,638,885,174	19,987,036,427	5,638,636,740	16,419,087,701

건설형계약수익	11,854,525,343	34,817,983,451	10,077,280,338	38,042,252,950

기타수익	94,968,750	227,936,750	79,133,250	635,220,305

Ⅱ.영업비용	264,453,610,950	768,782,787,565	247,004,769,417	719,080,691,217

제품 및 상품원가	104,786,915,964	307,032,002,801	99,401,877,845	271,788,887,243

운송 및 배송원가	69,108,536,212	204,449,426,748	73,689,997,541	211,594,912,337

용역 및 브랜드사용료	2,383,962,581	7,955,552,242	3,467,194,010	8,309,831,790

건설형계약원가	11,090,144,813	31,487,744,661	9,464,120,661	34,785,514,413

기타원가	9,768,222	26,385,038	46,125,101	582,147,438

급여	19,193,336,564	57,026,134,413	17,532,595,656	52,968,873,290

퇴직급여	2,669,594,097	5,268,261,274	3,740,396,462	8,303,099,654

복리후생비	3,648,308,326	10,861,622,444	2,881,323,738	9,094,025,673

기타판매비와일반관리비	49,648,860,239	139,346,568,210	35,295,646,914	117,109,388,893

경상연구개발비	1,914,183,932	5,329,089,734	1,485,491,489	4,544,010,486

Ⅲ.영업이익	24,771,844,456	60,873,216,884	22,432,238,954	34,660,098,739

기타수익	911,017,401	3,049,782,887	1,146,283,883	2,525,281,518

기타비용	603,631,338	1,946,844,355	224,742,556	3,362,773,156

금융수익	3,084,592,336	7,936,333,245	6,956,489,724	13,582,765,863

금융비용	8,264,386,871	23,288,068,622	10,617,174,538	26,276,830,852

지분법이익	8,947,984,643	20,935,949,639	11,538,251,711	16,916,752,688

IV.법인세비용차감전순이익	28,847,420,627	67,560,369,678	31,231,347,178	38,045,294,800

법인세비용(수익)	5,843,894,961	14,391,487,372	6,402,630,651	8,840,507,648

당기순이익	23,003,525,666	53,168,882,306	24,828,716,527	29,204,787,152

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	126,158,923	177,638,373	(271,046,999)	(707,488,493)

지분법자본변동	223,947,213	(1,465,524,877)	(6,298,860)	(11,818,732)

지분법이익잉여금변동	50,609,749	228,651,435	(95,154,457)	(337,029,336)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	11,272,597	662,230,107	(6,669,248)	247,990,427

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	265,122,165	1,030,889,460	940,446,875	1,079,109,292

기타포괄손익 합계	677,110,647	633,884,498	561,277,311	270,763,158

Ⅶ.총포괄손익	23,680,636,313	53,802,766,804	25,389,993,838	29,475,550,310

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	23,611,133,021	55,689,965,273	25,541,269,793	30,943,216,331

비지배지분	(607,607,355)	(2,521,082,967)	(712,553,266)	(1,738,429,179)

당기순이익	23,003,525,666	53,168,882,306	24,828,716,527	29,204,787,152

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	24,287,607,739	56,315,810,024	26,106,735,834	31,217,955,163

비지배지분	(606,971,426)	(2,513,043,220)	(716,741,996)	(1,742,404,853)

총포괄손익	23,680,636,313	53,802,766,804	25,389,993,838	29,475,550,310

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	3,777	8,909	4,086	4,950

희석주당이익 (단위 : 원)	3,777	8,909	4,086	4,950

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

총포괄손익

당기순이익	30,943,216,331	30,943,216,331	(1,738,429,179)	29,204,787,152

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	247,990,427	247,990,427	0	247,990,427

지분법자본변동	1,067,290,560	1,067,290,560	0	1,067,290,560

확정급여제도의 재측정요소	(703,512,819)	(703,512,819)	(3,975,674)	(707,488,493)

지분법이익잉여금	(337,029,336)	(337,029,336)	0	(337,029,336)

기타포괄손익 소계	1,315,280,987	(1,040,542,155)	274,738,832	(3,975,674)	270,763,158

총포괄손익 합계	1,315,280,987	29,902,674,176	31,217,955,163	(1,742,404,853)	29,475,550,310

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)	0	(9,375,973,500)

신주인수권 행사	555,000	11,609,255	(411,869)	11,752,386	0	11,752,386

연결범위변동	0	30,000,000	30,000,000

재평가잉여금 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	555,000	11,609,255	(411,869)	(9,375,973,500)	(9,364,221,114)	30,000,000	(9,334,221,114)

2022.09.30 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	137,210,427,612	714,381,196,016	987,013,233,754	18,168,669,820	1,005,181,903,574

2023.01.01 (기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	135,047,349,576	711,520,035,862	981,988,995,564	16,671,794,185	998,660,789,749

총포괄손익

당기순이익	55,689,965,273	55,689,965,273	(2,521,082,967)	53,168,882,306

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	662,230,107	662,230,107	0	662,230,107

지분법자본변동	(434,635,417)	(434,635,417)	0	(434,635,417)

확정급여제도의 재측정요소	169,598,626	169,598,626	8,039,747	177,638,373

지분법이익잉여금	228,651,435	228,651,435	0	228,651,435

기타포괄손익 소계	227,594,690	398,250,061	625,844,751	8,039,747	633,884,498

총포괄손익 합계	227,594,690	56,088,215,334	56,315,810,024	(2,513,043,220)	53,802,766,804

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)	0	(12,501,446,000)

신주인수권 행사

연결범위변동	0	474,784,000	474,784,000

재평가잉여금 변동	(543,882,516)	543,882,516	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	(543,882,516)	(11,957,563,484)	(12,501,446,000)	474,784,000	(12,026,662,000)

2023.09.30 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	134,731,061,750	755,650,687,712	1,025,803,359,588	14,633,534,965	1,040,436,894,553

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 76 기 3분기	제 75 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	115,435,328,511	57,179,183,263

당기순이익	53,168,882,306	29,204,787,152

2.손익조정항목	68,922,408,290	66,374,115,744

3.자산ㆍ부채증감	(1,731,444,745)	(20,633,121,735)

배당금수취(영업)	6,925,277,060	6,200,927,500

5. 법인세의 납부	(11,849,794,400)	(23,967,525,398)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(119,384,817,477)	(14,967,739,092)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	57,361,376,359	109,691,150,313

이자의 수취	2,900,551,254	1,413,319,214

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	44,936,167,660	95,756,118,701

상각후원가측정금융자산의 감소	9,505,000	6,465,000

단기금융상품의 감소	400,000,000	8,380,000,000

단기대여금의 감소	61,049,800	542,947,660

장기대여금의 감소	19,873,520

관계기업투자의 처분	122,369,000

종업원단기채권의 감소	2,085,000	13,745,344

정부보조금의 수취	231,000,000

유형자산의 처분	6,764,609,645	1,890,159,741

사용권자산의 감소	30,000,000

투자부동산의 처분	761,267,813

무형자산의 처분	400,000,000

임차보증금의 감소	1,534,039,000	877,253,320

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(176,746,193,836)	(124,658,889,405)

단기금융상품의 취득	(5,400,000,000)	(4,200,000,000)

대여금의 증가	(20,000,000)

종업원단기채권의증가	(4,678,344)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(35,733,184,482)	(55,598,386,750)

상각후원가측정금융자산의 증가	(22,530,000)	(105,040,000)

유형자산의 취득	(121,861,845,014)	(42,974,963,481)

무형자산의 취득	(6,795,093,384)	(20,203,280,150)

임차보증금의 증가	(5,731,506,956)	(1,552,540,680)

관계기업투자의 취득	(1,200,000,000)

사용권자산의 증가	(2,034,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	38,926,036,228	(38,654,885,634)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	334,391,510,932	214,768,448,615

단기차입금의 차입	208,100,000,000	116,013,500,000

장기차입금의 차입	66,760,026,932	48,710,812,615

사채의 증가	50,000,000,000	50,000,000,000

신주의 발행	11,136,000

장기미지급금의증가	9,008,000,000

임대보증금의 증가	48,700,000	3,000,000

비지배지분의 증가	474,784,000	30,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(295,465,474,704)	(253,423,334,249)

이자의 지급	(15,938,419,188)	(7,603,209,657)

배당금 지급	(12,501,446,000)	(9,375,973,500)

단기차입금의 상환	(103,013,500,000)	(85,822,200,000)

장기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(10,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(66,149,146,669)	(34,766,000,000)

사채의 상환	(52,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(83,122,450,860)

임대보증금의 감소	(305,318,507)

리스부채의 원금 상환	(25,557,644,340)	(22,733,500,232)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	34,976,547,262	3,556,558,537

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	95,129,944,850	99,634,591,419

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	11,913,467	216,385,679

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	130,118,405,579	103,407,535,635