동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 72 기 2019.12.31 현재
제 71 기 2018.12.31 현재
제 70 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

자산

Ⅰ.유동자산	66,019,268,241	51,158,599,374	123,027,438,796

현금및현금성자산	23,853,211,994	45,649,553,255	108,552,114,383

매출채권	1,698,865,388	4,739,842,691	8,420,453,032

기타금융자산	5,090,640,376	340,815,944	322,491,009

유동만기보유금융자산	158,290,000

유동파생금융상품	4,439,744,000

당기손익공정가치측정금융자산	35,076,219,178

기타자산	300,331,305	232,786,264	795,623,278

당기법인세자산	195,601,220	338,723,094

Ⅱ.비유동자산	770,353,595,826	744,926,601,641	776,235,486,737

기타금융자산	234,260,000	869,960,000	566,681,323

매도가능금융자산	19,455,108,041

만기보유금융자산	308,700,000

당기손익공정가치측정금융자산	40,780,180,702	14,776,574,540

기타포괄손익공정가치측정금융자산	8,536,167,876	7,735,285,039

관계 및 공동기업투자	465,910,357,849	465,910,357,849	537,349,992,715

종속기업투자	181,583,405,941	181,583,405,941	143,111,725,699

유형자산	41,547,920,691	41,172,348,527	43,077,671,972

사용권자산	3,013,396,682

무형자산	6,641,029,277	6,735,205,437	7,907,679,268

투자부동산	22,100,027,493	21,940,298,180	20,543,980,711

기타자산	6,849,315	55,261,758

이연법인세자산	4,203,166,128	3,858,685,250

자산총계	836,372,864,067	796,085,201,015	899,262,925,533

부채

Ⅰ.유동부채	184,356,913,187	123,599,569,698	156,437,416,808

기타금융부채	4,739,716,570	4,721,994,452	6,121,517,857

리스부채	927,830,021

차입금	178,166,232,566	110,004,215,900	140,004,215,900

기타부채	419,698,701	8,873,359,346	10,311,683,051

당기법인세부채	103,435,329

Ⅱ.비유동부채	93,327,209,722	122,292,566,901	106,360,514,862

기타금융부채	25,849,315	14,000,000	69,261,758

리스부채	2,113,175,936

차입금	90,000,000,000	120,024,475,228	96,986,183,326

기타부채	8,382,628,000

종업원급여부채	928,801,760	2,254,091,673	922,441,778

이연법인세부채	259,382,711

부채총계	277,684,122,909	245,892,136,599	262,797,931,670

자본

자본금	30,691,485,000	30,691,470,000	30,691,140,000

주식발행초과금	285,853,411,863	285,853,203,929	285,845,008,929

자본조정	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)

기타자본구성요소	89,119,697,221	88,509,431,542	92,160,641,613

이익잉여금	346,361,439,859	338,476,251,730	421,105,496,106

자본총계	558,688,741,158	550,193,064,416	636,464,993,863

부채 및 자본총계	836,372,864,067	796,085,201,015	899,262,925,533

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

Ⅰ.영업수익	67,674,092,405	71,071,216,885	82,666,276,579

Ⅱ.영업비용	43,719,319,962	47,064,493,282	53,368,887,396

급여	11,877,003,511	13,078,106,308	20,588,547,120

퇴직급여	1,669,154,372	1,823,861,675	1,871,008,703

복리후생비	2,098,042,431	2,545,096,417	2,531,159,443

기타판매비와일반관리비	12,495,837,420	13,074,299,315	14,538,686,722

경상연구개발비	15,579,282,228	16,543,129,567	13,839,485,408

Ⅲ.영업이익	23,954,772,443	24,006,723,603	29,297,389,183

기타수익	125,780,914	154,128,172	675,267,071

기타비용	118,319,158	93,655,456,538	388,951,324

금융수익	3,749,036,618	2,772,755,159	5,427,004,743

금융비용	8,468,384,421	12,114,248,322	10,670,475,286

IV.법인세비용차감전순이익	19,242,886,396	(78,836,097,926)	24,340,234,387

법인세비용	5,266,711,201	48,508,756	2,323,734,896

당기순이익	13,976,175,195	(78,884,606,682)	22,016,499,491

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	47,306,934	(1,120,366,423)	(273,078,747)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	610,272,722	(137,139,561)

후속적으로 당기손으으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	283,047,582

기타포괄손익합계	657,579,656	(1,257,505,984)	9,968,835

Ⅶ.총포괄손익	14,633,754,851	(80,142,112,666)	22,026,468,326

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	2,277	(12,851)	3,593

희석주당이익 (단위 : 원)	2,277	(12,851)	3,445

다. 결손금처리계산서(이익잉여금처분계산서)

(단위: 원)

과 목	제 72 (당)기(처분확정일: 2020년 3월 25일)	제 71 (전)기(처분확정일: 2019년 3월 29일)	제 70 (전전)기(처분확정일: 2018년 3월 27일)

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	14,329,222,859	-	(75,942,135,270)	-	22,587,109,106

1. 전기이월미처분이익잉여금	305,740,730	-	548,881,106	-	843,688,362	-

2. 회계정책의 변경	-	-	1,055,283,658	-	-	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	47,306,934	-	(1,120,366,423)	-	(273,078,747)	-

4. 재평가잉여금 대체	-	-	2,458,673,071	-	-	-

5. 당기순이익(손실)	13,976,175,195	-	(78,884,606,682)	-	22,016,499,491	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	-	-	83,000,000,000	-	-

Ⅲ. 합계	-	14,329,222,859	-	7,057,864,730	-	22,587,109,106

Ⅳ. 이익잉여금처분액	-	13,829,222,859	-	6,752,124,000	-	22,038,228,000

이익준비금	-	-	613,830,000	-	-	-

임의적립금적립액	7,690,925,859	-	-	-	15,900,000,000	-

현금배당	6,138,297,000	-	6,138,294,000	-	6,138,228,000	-

Ⅴ. 차기이월미처분이익잉여금	-	500,000,000	-	305,740,730	-	548,881,106

라. 별도 자본변동표

자본변동표
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(193,337,292,785)	89,691,513,538	405,412,388,362	610,605,370,892

회계정책의 변경

재작성 전기초

총포괄손익

당기순이익	22,016,499,491	22,016,499,491

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	283,047,582	283,047,582

확정급여제도의 재측정요소	(273,078,747)	(273,078,747)

재평가잉여금

기타포괄손익 소계	283,047,582	(273,078,747)	9,968,835

총포괄손익 합계	283,047,582	21,743,420,744	22,026,468,326

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)

신주인수권 행사	439,575,000	7,257,812,152	(244,089,907)	7,453,297,245

신주인수권부사채 발행	2,430,170,400	2,430,170,400

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	439,575,000	7,257,812,152	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,645

2017.12.31 (기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	92,160,641,613	421,105,496,106	636,464,993,863

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	92,160,641,613	421,105,496,106	636,464,993,863

회계정책의 변경	(1,055,283,658)	1,055,283,658

재작성 전기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	91,105,357,955	422,160,779,764	636,464,993,863

총포괄손익

당기순이익	(78,884,606,682)	(78,884,606,682)

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(137,139,561)	(137,139,561)

확정급여제도의 재측정요소	(1,120,366,423)	(1,120,366,423)

재평가잉여금	(2,458,673,071)	2,458,673,071

기타포괄손익 소계	(2,595,812,632)	1,338,306,648	(1,257,505,984)

총포괄손익 합계	(2,595,812,632)	(77,546,300,034)	(80,142,112,666)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	(113,781)	8,411,219

신주인수권부사채 발행

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	330,000	8,195,000	(113,781)	(6,138,228,000)	(6,129,816,781)

2018.12.31 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(193,337,292,785)	88,509,431,542	338,476,251,730	550,193,064,416

2019.01.01 (기초자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(193,337,292,785)	88,509,431,542	338,476,251,730	550,193,064,416

회계정책의 변경

재작성 전기초

총포괄손익

당기순이익	13,976,175,195	13,976,175,195

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	610,272,722	610,272,722

확정급여제도의 재측정요소	47,306,934	47,306,934

재평가잉여금

기타포괄손익 소계	610,272,722	47,306,934	657,579,656

총포괄손익 합계	610,272,722	14,023,482,129	14,633,754,851

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)

신주인수권 행사	15,000	207,934	(7,043)	215,891

신주인수권부사채 발행

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	15,000	207,934	(7,043)	(6,138,294,000)	(6,138,078,109)

2019.12.31 (기말자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(193,337,292,785)	89,119,697,221	346,361,439,859	558,688,741,158

마. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	21,116,824,254	20,298,925,015	47,219,276,913

1.당기순이익	13,976,175,195	(78,884,606,682)	22,016,499,491

2.손익조정항목	(28,818,482,033)	71,332,142,989	(25,579,613,573)

3.자산ㆍ부채증감	(8,405,177,323)	(9,865,708,989)	13,734,094,725

4.배당금의 수취	45,074,820,000	37,574,043,625	37,776,118,125

5.법인세의 납부(환급)	(710,511,585)	143,054,072	(727,821,855)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(66,097,148,942)	(63,872,067,689)	(25,571,536,648)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,757,710,561	1,573,031,495	3,960,940,314

이자의 수취	922,754,813	1,274,256,541	1,396,702,322

만기보유증권의 처분	6,785,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	82,167,954	2,309,656,729

유형자산의 처분	40,955,748	3,317,000	212,796,263

무형자산의 처분	7,000,000	30,000,000

보증금의 감소	485,000,000	25,000,000	35,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	300,000,000	158,290,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(67,854,859,503)	(65,445,099,184)	(29,532,476,962)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,746,631)	(2,386,578,052)

유형자산의 취득	(3,848,840,733)	(1,600,701,419)	(6,848,999,450)

무형자산의 취득	(77,325,030)	(111,929,317)	(1,639,380)

종속기업투자의 취득	(41,500,000,000)	(18,190,400,000)

관계기업투자의 취득	(18,817,545,670)	(1,669,860,080)

기타포괄손익공정가치측정지분상품의 취득	(2,000,012,864)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(58,768,693,740)	(1,313,163,283)

보증금의 증가	(160,000,000)	(100,000,000)	(435,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	22,934,146,102	(20,156,554,275)	49,784,604,505

1.재무활동으로 인한 현금유입액	95,005,000,000	20,000,257,000	105,279,640,985

신주인수권부사채의 발행	97,847,817,085

신주의 발행	7,417,823,900

단기차입금의 차입	25,000,000,000

장기차입금의 차입	70,000,000,000	20,000,000,000

신주인수권의 행사	257,000

임대보증금의 증가	5,000,000	14,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(72,070,853,898)	(40,156,811,275)	(55,495,036,480)

이자의 지급	(4,879,299,288)	(4,018,583,275)	(4,444,723,480)

리스부채의 상환	(1,053,260,610)

단기차입금의 상환	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)	(45,000,000,000)

배당금의 지급	(6,138,294,000)	(6,138,228,000)	(6,050,313,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(22,046,178,586)	(63,729,696,949)	71,432,344,770

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	45,649,553,255	108,552,114,383	38,980,110,401

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	249,837,325	827,135,821	(1,860,340,788)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	23,853,211,994	45,649,553,255	108,552,114,383