동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

Ⅰ.유동자산	344,607,694,887	353,919,930,937

현금및현금성자산	148,726,375,694	179,487,937,294

매출채권	97,024,699,733	82,561,180,422

기타유동금융자산	11,090,503,629	5,434,841,569

유동성만기보유금융자산	0	212,980,000

유동파생금융상품	0	4,439,744,000

재고자산	80,019,825,742	77,260,516,516

기타유동자산	7,652,793,373	3,386,992,409

당기법인세자산	93,496,716	1,135,738,727

Ⅱ.비유동자산	1,122,194,265,522	1,105,525,346,442

기타금융자산	7,608,316,027	7,061,918,925

매도가능금융자산	0	24,532,471,383

만기보유금융자산	0	342,930,000

당기손익공정가치측정금융자산	26,851,790,623	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	10,799,147,059	0

기타자산	137,057,794	185,823,810

지분법적용투자주식	679,420,234,367	679,404,382,977

유형자산	338,110,731,891	338,802,979,768

무형자산	31,518,615,449	26,455,495,354

투자부동산	21,638,391,426	20,079,831,327

이연법인세자산	6,109,980,886	8,659,512,898

자산총계	1,466,801,960,409	1,459,445,277,379

부채

Ⅰ.유동부채	347,233,988,045	322,965,216,780

매입채무	29,815,745,558	24,671,682,553

기타금융부채	52,603,054,936	43,720,452,721

차입금	232,414,242,574	227,037,266,663

충당부채	5,831,086,970	5,971,323,730

기타유동부채	17,806,055,109	17,393,360,916

당기법인세부채	8,763,802,898	4,171,130,197

Ⅱ.비유동부채	187,815,454,536	222,231,607,822

기타금융부채	278,402,835	99,661,758

차입금	134,980,806,735	171,469,833,326

종업원급여부채	15,703,003,830	8,345,238,155

기타비유동부채	1,524,628,000	8,382,628,000

이연법인세부채	35,328,613,136	33,934,246,583

부채총계	535,049,442,581	545,196,824,602

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주 지분	930,209,088,817	912,753,403,633

자본금	30,691,470,000	30,691,140,000

주식발행초과금	285,853,203,929	285,845,008,929

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	142,227,271,659	146,190,907,533

이익잉여금	669,351,509,516	647,940,713,458

Ⅱ.비지배지분	1,543,429,011	1,495,049,144

자본총계	931,752,517,828	914,248,452,777

부채 및 자본총계	1,466,801,960,409	1,459,445,277,379

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	182,920,405,680	531,424,833,502	193,842,442,913	527,976,575,931

제품 및 상품	122,274,161,919	344,514,836,331	125,694,277,152	347,020,364,292

운송 및 배송	49,787,995,070	141,782,338,403	43,545,389,184	125,777,074,590

용역 및 브랜드사용료	5,159,295,187	21,878,376,200	8,636,423,140	26,365,714,966

건설형계약수익	5,102,490,615	21,543,500,583	15,384,808,454	27,331,412,029

기타수익	596,462,889	1,705,781,985	581,544,983	1,482,010,054

Ⅱ.영업비용	172,878,297,627	494,875,235,822	176,373,451,026	484,078,534,458

제품 및 상품원가	63,346,301,560	179,424,972,614	63,231,253,672	179,697,972,539

운송 및 배송원가	51,800,545,558	146,538,757,887	45,907,964,196	128,138,449,522

용역 및 브랜드사용료	2,210,825,106	6,429,563,961	1,750,225,033	5,134,417,480

건설형계약원가	7,299,200,310	22,143,913,955	14,855,682,125	25,965,540,981

기타원가	573,446,717	875,699,063	356,878,330	826,691,487

급여	15,040,610,577	44,860,517,656	15,427,239,589	46,595,817,434

퇴직급여	1,517,275,773	4,563,603,639	1,399,263,324	4,293,250,675

복리후생비	2,329,448,506	7,598,298,950	2,020,650,467	5,902,995,126

기타판매비와일반관리비	22,889,004,030	66,169,454,743	26,775,063,625	75,314,678,837

경상연구개발비	5,871,639,490	16,270,453,354	4,649,230,665	12,208,720,377

Ⅲ.영업이익	10,042,108,053	36,549,597,680	17,468,991,887	43,898,041,473

기타수익	573,623,011	2,199,911,059	567,275,079	2,118,746,999

기타비용	518,057,695	1,959,646,570	2,745,413,237	3,862,093,935

금융수익	(704,649,505)	9,516,583,439	680,767,277	1,940,626,734

금융비용	3,474,411,759	9,690,176,688	3,027,479,976	10,770,715,220

지분법손익	856,474,450	715,518,417	7,412,837,818	20,037,352,503

Ⅳ.법인세비용차감전순이익	6,775,086,555	37,331,787,337	20,356,978,848	53,361,958,554

법인세비용	3,830,577,620	13,701,725,743	6,034,225,096	16,887,630,262

당기순이익	2,944,508,935	23,630,061,594	14,322,753,752	36,474,328,292

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(207,195,587)	(626,293,492)	(170,033,395)	(585,834,825)

지분법이익잉여금변동	118,823,465	2,242,445,651	(39,777,264)	(13,890,090)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	302,982,413	968,384,744	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	0	(441,376,457)	(464,877,123)

해외사업환산손익	28,018,955	10,201,601	0	0

지분법자본변동	(210,173,031)	(2,590,760,769)	118,691,678	(392,083,455)

기타포괄손익 합계	32,456,215	3,977,735	(532,495,438)	(1,456,685,493)

Ⅶ.총포괄손익	2,976,965,150	23,634,039,329	13,790,258,314	35,017,642,799

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,922,960,141	23,584,742,207	14,322,753,752	36,474,328,292

비지배지분	21,548,794	45,319,387	0	0

당기순이익	2,944,508,935	23,630,061,594	14,322,753,752	36,474,328,292

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,947,010,670	23,585,659,462	13,790,258,314	35,017,642,799

비지배지분	29,954,480	48,379,867	0	0

총포괄손익	2,976,965,150	23,634,039,329	13,790,258,314	35,017,642,799

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	476	3,842	2,333	5,956

희석주당이익 (단위 : 원)	476	3,827	2,154	5,627

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

회계정책의 변경

재작성 반기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	36,474,328,292	36,474,328,292	0	36,474,328,292

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(464,877,123)	0	(464,877,123)	0	(464,877,123)

지분법자본변동	0	0	0	(392,083,455)	0	(392,083,455)	0	(392,083,455)

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(585,834,825)	(585,834,825)	0	(585,834,825)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(13,890,090)	(13,890,090)	0	(13,890,090)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(856,960,578)	(599,724,915)	(1,456,685,493)	0	(1,456,685,493)

총포괄손익 합계	0	0	0	(856,960,578)	35,874,603,377	35,017,642,799	0	35,017,642,799

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

신주인수권 행사	439,575,000	7,257,811,652	0	(244,089,907)	0	7,453,296,745	0	7,453,296,745

신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	439,575,000	7,257,811,652	0	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,145	0	3,833,154,145

2017.09.30 (기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,429	(197,914,366,287)	145,039,632,549	651,046,805,132	914,708,219,823	0	914,708,219,823

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	0	0	0	(1,626,220,604)	1,626,220,604	0	0	0

재작성 반기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	144,564,686,929	649,566,934,062	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	23,584,742,207	23,584,742,207	45,319,387	23,630,061,594

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	968,384,744	0	968,384,744	0	968,384,744

지분법자본변동	0	0	0	(2,590,760,769)	0	(2,590,760,769)	0	(2,590,760,769)

해외사업환산손익	0	0	0	7,141,121	0	7,141,121	3,060,480	10,201,601

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(626,293,492)	(626,293,492)	0	(626,293,492)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	2,242,445,651	2,242,445,651	0	2,242,445,651

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,615,234,904)	1,616,152,159	917,255	3,060,480	3,977,735

총포괄손익 합계	0	0	0	(1,615,234,904)	25,200,894,366	23,585,659,462	48,379,867	23,634,039,329

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	0	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(271,278)	0	8,253,722	0	8,253,722

신주인수권부사채 발행

재평가잉여금 대체	0	0	0	100,638,406	(100,638,406)	0	0	0

기타자본잉여금 대체	0	0	0	(822,547,494)	822,547,494	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(722,180,366)	(5,416,318,912)	(6,129,974,278)	0	(6,129,974,278)

2018.09.30 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	142,227,271,659	669,351,509,516	930,209,088,817	1,543,429,011	931,752,517,828

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	51,193,056,588	86,130,697,731

1.당기순이익	23,630,061,594	36,474,328,292

2.손익조정항목	39,597,004,967	30,833,243,323

3.자산ㆍ부채의증감	(12,886,428,741)	35,294,880,674

4.배당금의수취	5,060,683,625	167,466,625

5.법인세의 납부	(4,208,264,857)	(16,639,221,183)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(34,269,393,737)	(22,703,039,418)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	12,015,771,204	5,608,134,350

이자의 수취	1,654,592,862	1,286,483,391

단기금융상품의 감소	7,747,960,000	0

단기대여금의 감소	420,254,630	1,387,668,920

만기보유금융자산의 처분	156,950,000	13,585,000

유형자산의 처분	805,373,360	988,728,821

무형자산의 처분	30,000,000	35,770,000

장기금융상품의 감소	5,500,000	0

투자부동산의 처분	125,000,000	155,000,000

보증금의 감소	1,070,140,352	1,740,898,218

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(46,285,164,941)	(28,311,173,768)

단기금융상품의 증가	(11,995,960,000)	(1,400,000,000)

종업원단기채권의 증가	0	(91,585,800)

단기대여금의 증가	(1,674,925,760)	(1,411,366,780)

장기금융상품의 증가	(45,000,000)	(2,500,078,052)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,313,163,283)	0

만기보유금융자산의 취득	(7,970,000)	(26,493,515)

매도가능금융자산의 취득	0	(317,024)

기타포괄손익공정가치측정금융상품의 증가	(9,230,000)	0

유형자산의 취득	(18,251,216,675)	(20,045,485,162)

무형자산의 취득	(6,930,807,076)	(237,812,795)

관계기업투자의 취득	(4,337,491,089)	(1,464,912,640)

보증금의 증가	(1,719,401,058)	(1,133,122,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(48,399,601,754)	32,333,353,600

1.재무활동으로 인한 현금유입액	11,264,163,707	128,332,010,910

단기차입금의 증가	10,550,233,373	8,669,481,355

장기차입금의 증가	663,673,334	14,400,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	97,847,817,085

신주의 발행	257,000	7,414,712,470

임대보증금의 증가	50,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(59,663,765,461)	(95,998,657,310)

이자의 지급	(8,933,956,665)	(9,025,779,232)

배당금의 지급	(6,138,228,000)	(6,050,313,000)

단기차입금의 상환	(40,151,777,464)	(72,978,935,080)

유동성장기차입금의 상환	(2,588,253,332)	(1,943,629,998)

장기차입금의 조기상환	(1,851,550,000)	(6,000,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(31,475,938,903)	95,761,011,913

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	179,487,937,294	95,936,340,923

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	714,377,303	(6,165,332)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	148,726,375,694	191,691,187,504