동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 76 기 2023.12.31 현재
제 75 기 2022.12.31 현재
제 74 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

자산

Ⅰ.유동자산	80,332,229,940	44,758,014,238	74,937,197,650

현금및현금성자산	60,157,563,411	24,545,002,582	26,109,764,579

매출채권	988,795,352	1,360,224,435	3,921,945,280

기타금융자산	13,923,524,180	13,380,164,776	24,430,058,681

당기손익공정가치측정금융자산	2,421,592,171	5,034,500,000	19,886,021,645

기타자산	2,840,754,826	438,122,445	589,407,465

Ⅱ.비유동자산	905,309,821,227	921,903,696,987	910,772,195,696

기타금융자산	238,449,407	44,497,250	49,497,250

당기손익공정가치측정금융자산	55,868,995,277	72,852,622,908	57,290,592,332

기타포괄손익공정가치측정금융자산	6,145,629,585	5,241,106,035	5,530,844,360

관계 및 공동기업투자	435,393,344,553	446,756,429,899	458,704,940,590

종속기업투자	294,943,898,624	301,304,772,544	301,304,772,544

유형자산	33,766,315,583	35,453,321,232	36,636,000,728

사용권자산	2,654,165,765	601,341,915	1,044,004,074

무형자산	50,420,785,411	34,950,978,715	25,702,147,093

투자부동산	21,760,441,765	21,003,309,088	21,962,864,644

기타자산	5,201,096	68,433,920	297,616,438

순확정급여자산	1,866,944,469	1,638,932,656	0

이연법인세자산	2,245,649,692	1,987,950,825	2,248,915,643

자산총계	985,642,051,167	966,661,711,225	985,709,393,346

부채

Ⅰ.유동부채	212,190,871,759	224,143,295,041	193,350,845,474

기타금융부채	15,988,910,254	12,880,196,379	24,760,440,971

리스부채	696,908,669	511,722,773	526,384,633

차입금	182,235,000,000	201,982,740,190	152,604,182,545

기타부채	291,694,260	187,695,940	456,449,221

당기법인세부채	12,978,358,576	8,580,939,759	15,003,388,104

Ⅱ.비유동부채	124,788,471,248	90,847,013,404	141,835,882,298

기타금융부채	9,147,013,801	82,433,920	311,616,438

리스부채	1,981,740,143	121,053,656	560,523,251

차입금	99,861,601,229	81,605,997,999	131,934,254,622

종업원급여부채	270,288,675	240,195,429	689,232,987

기타부채	13,527,827,400	8,797,332,400	8,340,255,000

부채총계	336,979,343,007	314,990,308,445	335,186,727,772

자본

자본금	31,744,565,000	31,744,565,000	31,744,010,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,984,350,533	309,972,741,278

자본조정	(201,730,231,905)	(201,730,231,905)	(201,730,231,905)

기타자본구성요소	87,972,750,414	87,277,171,804	86,027,168,365

이익잉여금(결손금)	420,691,274,118	424,395,547,348	424,508,977,836

자본총계	648,662,708,160	651,671,402,780	650,522,665,574

부채 및 자본총계	985,642,051,167	966,661,711,225	985,709,393,346

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

Ⅰ.영업수익	65,156,667,742	60,251,312,822	57,840,774,477

II.영업비용	24,385,522,754	24,927,367,644	26,447,697,392

급여	10,318,738,960	9,744,737,577	7,981,582,387

퇴직급여	523,944,678	1,254,572,993	986,501,190

복리후생비	2,812,264,671	2,267,352,177	2,102,009,835

기타판매비와관리비	10,730,574,445	11,660,704,897	15,215,604,493

경상연구개발비	161,999,487

Ⅲ.영업이익	40,771,144,988	35,323,945,178	31,393,077,085

기타수익	182,450,132	156,927,968	2,993,791,637

기타비용	23,550,777,883	13,232,613,731	9,298,351,819

금융수익	4,672,656,953	3,762,404,689	6,187,054,139

금융비용	14,075,991,238	17,301,991,357	10,680,745,156

IV.법인세비용차감전순이익	7,999,482,952	8,708,672,747	20,594,825,886

법인세비용(수익)	(1,441,864,284)	(179,705,914)	(294,654,602)

당기순이익	9,441,347,236	8,888,378,661	20,889,480,488

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(644,174,466)	374,164,351	(55,203,183)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	695,578,610	1,250,415,308	(1,796,629,583)

기타포괄손익 합계	51,404,144	1,624,579,659	(1,851,832,766)

총포괄손익

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,510	1,422	3,386

희석주당이익 (단위 : 원)	1,510	1,422	3,380

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (I.기초자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(201,730,231,905)	88,541,957,914	412,856,514,531	618,247,976,787

II.총포괄손익

당기순이익	20,889,480,488	20,889,480,488

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(1,796,629,583)	(1,796,629,583)

확정급여제도의재측정요소	(55,203,183)	(55,203,183)

기타포괄손익 소계	(1,796,629,583)	(55,203,183)	(1,851,832,766)

총포괄손익 합계	(1,796,629,583)	20,834,277,305	19,037,647,722

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(9,181,814,000)	(9,181,814,000)

신주인수권 행사	967,280,000	22,169,735,031	(718,159,966)	22,418,855,065

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	967,280,000	22,169,735,031	(718,159,966)	(9,181,814,000)	13,237,041,065

2021.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(201,730,231,905)	86,027,168,365	424,508,977,836	650,522,665,574

2022.01.01 (I.기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(201,730,231,905)	86,027,168,365	424,508,977,836	650,522,665,574

II.총포괄손익

당기순이익	8,888,378,661	8,888,378,661

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,250,415,308	1,250,415,308

확정급여제도의재측정요소	374,164,351	374,164,351

기타포괄손익 소계	1,250,415,308	374,164,351	1,624,579,659

총포괄손익 합계	1,250,415,308	9,262,543,012	10,512,958,320

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)

신주인수권 행사	555,000	11,609,255	(411,869)	11,752,386

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	555,000	11,609,255	(411,869)	(9,375,973,500)	(9,364,221,114)

2022.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(201,730,231,905)	87,277,171,804	424,395,547,348	651,671,402,780

2023.01.01 (I.기초자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(201,730,231,905)	87,277,171,804	424,395,547,348	651,671,402,780

II.총포괄손익

당기순이익	9,441,347,236	9,441,347,236

기타포괄손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	695,578,610	695,578,610

확정급여제도의재측정요소	(644,174,466)	(644,174,466)

기타포괄손익 소계	695,578,610	(644,174,466)	51,404,144

총포괄손익 합계	695,578,610	8,797,172,770	9,492,751,380

III. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)

신주인수권 행사

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	(12,501,446,000)	(12,501,446,000)

2023.12.31 (Ⅳ.기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(201,730,231,905)	87,972,750,414	420,691,274,118	648,662,708,160

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기	제 75 기	제 74 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	46,400,745,887	41,997,355,940	37,952,794,157

1.당기순이익	9,441,347,236	8,888,378,661	20,889,480,488

2.손익조정항목	(16,744,077,667)	(17,651,128,642)	(28,081,203,905)

3.자산ㆍ부채증감	14,675,307,300	23,574,771,256	3,532,980,075

4.배당금의 수취	51,191,057,060	48,096,707,500	43,408,830,625

5. 법인세의 지급	(12,162,888,042)	(20,911,372,835)	(1,797,293,126)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,870,461,736	(23,057,140,637)	(49,322,085,235)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	22,911,680,590	32,470,142,784	128,184,254,039

이자의 수취	2,197,966,028	1,043,828,985	611,580,080

단기금융상품의 감소	0	0	10,000,000,000

관계기업투자의 감소	122,369,000

유형자산의 처분	22,782,273	307,209,788

무형자산의 처분	400,000,000	1,390,000,000

매각예정자산의 처분	5,996,639,462

종속기업투자의 감소	4,890,000,000

보증금의 감소	10,000,000	25,260,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	20,168,563,289	30,118,113,799	104,963,564,709

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	1,298,200,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(16,041,218,854)	(55,527,283,421)	(177,506,339,274)

유형자산의 취득	(58,164,400)	(548,613,000)	(1,326,343,303)

무형자산의 취득	(9,131,606,454)	(19,544,071,289)	(7,720,532,988)

보증금의 증가	(69,360,000)	(5,000,000)	0

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,082,088,000)	(35,429,599,132)	(118,142,667,983)

관계기업투자의 취득	(1,200,000,000)	(1,154,800,000)

종속기업투자의 취득	(4,500,000,000)	(49,161,995,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(17,656,427,298)	(20,493,158,126)	7,397,426,862

1.재무활동으로 인한 현금유입액	249,024,700,000	179,905,616,000	142,289,168,000

단기차입금의 차입	190,000,000,000	100,000,000,000	40,000,000,000

장기차입금의 차입	30,000,000,000	80,000,000,000

사채의 증가	50,000,000,000	49,894,480,000

장기미지급금의증가	9,008,000,000

임대보증금의 증가	16,700,000

신주인수권의 행사	11,136,000	22,289,168,000

주식의 발행

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(266,681,127,298)	(200,398,774,126)	(134,891,741,138)

이자의 지급	(11,527,502,841)	(7,311,270,049)	(5,099,900,602)

배당금 지급	(12,501,446,000)	(9,375,973,500)	(9,181,345,610)

단기차입금의 상환	(110,000,000,000)	(70,000,000,000)	(60,000,000,000)

리스부채의 원금 상환	(652,178,457)	(589,079,717)	(610,494,926)

유동성장기차입금의 상환	(80,000,000,000)	(30,000,000,000)	(60,000,000,000)

사채의 상환	(52,000,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(83,122,450,860)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	35,614,780,325	(1,552,942,823)	(3,971,864,216)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	24,545,002,582	26,109,764,579	30,083,153,030

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(2,219,496)	(11,819,174)	(1,524,235)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	60,157,563,411	24,545,002,582	26,109,764,579

4-5. 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

/ 결손금처리계산서>
제 76 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 75 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 7 6 (당) 기	제 7 5 (전) 기

Ⅰ. 처 분 전 이 익 잉 여 금	3,346,449,770	10,137,181,512

1. 전기 이월 이익잉여금	800,000,000	4,000,000,000

2. 회계 정책 변경의 효과	-	-

3. 보 험 수 리 적 손 익	(644,174,466)	374,164,351

4. 중 간 배 당	(6,250,723,000)	(3,125,361,500)

5. 재 평 가 잉 여 금 대체	-	-

6. 당 기 순 이 익	9,441,347,236	8,888,378,661

Ⅱ.임 의 적 립 금 이 입 액	10,654,417,830	-

1. 임 의 적 립 금	10,654,417,830

합 계	14,000,867,600	10,137,181,512

Ⅲ.이 익 잉 여 금 처 분 액	7,500,867,600	9,337,181,512

1. 이 익 준 비 금

2. 주 주 배 당 금	(7,500,867,600)	(6,250,723,000)

가. 현 금 배 당	(7,500,867,600)	(6,250,723,000)

보 통 주 배 당 금 (율)	(7,500,867,600)	(6,250,723,000)

보통주 : 당기 1,200원(24%)

전기 1,000원(20%)

3. 임 의 적 립 금 (배당평균적립금)	-	3,086,458,512

Ⅳ. 차 기 이 월 이 익 잉 여 금	6,500,000,000	800,000,000