동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 69 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

I.유동자산	370,015,303,124	302,526,204,195

현금및현금성자산	191,691,187,504	95,936,340,923

금융기관예치금	3,200,000,000	1,800,000,000

매출채권	88,928,651,226	110,877,103,571

기타수취채권	5,591,756,463	4,555,788,779

기타금융자산	1,382,645,000	1,231,140,000

재고자산	75,404,915,611	85,588,549,501

기타유동자산	3,447,628,910	2,478,271,181

당기법인세자산	368,518,410	59,010,240

II.비유동자산	1,113,416,829,227	1,099,689,315,419

금융기관예치금	2,653,578,052	153,500,000

기타수취채권	6,346,589,219	6,920,371,635

기타금융자산	24,643,133,983	25,408,343,947

지분법적용투자주식	690,888,239,138	674,507,755,038

유형자산	344,526,482,505	355,187,443,036

무형자산	17,301,613,127	18,360,918,062

투자부동산	18,132,772,646	8,345,252,007

기타비유동자산	211,936,412	215,588,383

이연법인세자산	8,712,484,145	10,590,143,311

자산총계	1,483,432,132,351	1,402,215,519,614

부채

I.유동부채	333,436,930,304	444,037,416,361

매입채무	23,548,961,478	23,119,923,067

기타지급채무	60,771,657,584	61,009,768,677

차입금	225,885,406,440	332,019,860,165

충당부채	6,159,164,755	6,063,170,137

기타금융부채	19,888,150	19,926,446

기타유동부채	9,964,460,012	9,295,346,609

당기법인세부채	7,087,391,885	12,509,421,260

II.비유동부채	235,286,982,224	82,320,680,374

기타지급채무	1,214,600,000	5,000,000

차입금	173,793,511,687	29,275,156,672

기타금융부채	119,192,469	53,828,702

순확정급여부채	13,062,064,495	3,571,303,862

기타비유동부채	10,668,628,000	17,526,628,000

이연법인세부채	36,428,985,573	31,888,763,138

부채총계	568,723,912,528	526,358,096,735

자본

I.지배기업 소유주지분	914,708,219,823	875,857,422,879

자본금	30,691,140,000	30,251,565,000

주식발행초과금	285,845,008,429	278,587,196,777

자본조정	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	145,039,632,549	143,710,512,634

이익잉여금	651,046,805,132	621,222,514,755

II.비지배지분	0	0

자본총계	914,708,219,823	875,857,422,879

자본과부채총계	1,483,432,132,351	1,402,215,519,614

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	193,842,442,913	527,976,575,931	169,376,072,914	571,969,832,075

제품 및 상품	125,694,277,152	347,020,364,292	118,236,500,088	429,650,131,158

운송 및 배송	43,545,389,184	125,777,074,590	37,845,972,623	111,676,456,984

용역 및 브랜드사용료	8,636,423,140	26,365,714,966	5,413,280,644	17,965,801,043

건설형계약수익	15,384,808,454	27,331,412,029	7,321,260,460	11,209,492,054

기타수익	581,544,983	1,482,010,054	559,059,099	1,467,950,836

II.영업비용	176,373,451,026	484,078,534,458	156,803,500,133	504,547,843,687

제품 및 상품원가	63,231,253,672	179,697,972,539	57,589,728,138	216,417,057,594

운송 및 배송원가	45,907,964,196	128,138,449,522	39,790,969,209	115,212,319,750

용역 및 브랜드사용료	1,750,225,033	5,134,417,480	6,821,760,586	19,869,954,308

건설형계약원가	14,855,682,125	25,965,540,981	6,223,864,758	10,995,839,777

기타원가	356,878,330	826,691,487	404,768,283	1,051,156,014

급여	15,427,239,589	46,595,817,434	12,008,282,298	38,503,814,603

퇴직급여	1,399,263,324	4,293,250,675	1,187,298,476	3,738,029,450

복리후생비	2,020,650,467	5,902,995,126	1,546,980,757	4,650,571,885

기타판매비와일반관리비	26,775,063,625	75,314,678,837	26,305,911,128	72,517,884,835

경상연구개발비	4,649,230,665	12,208,720,377	4,923,936,500	21,591,215,471

III.영업이익	17,468,991,887	43,898,041,473	12,572,572,781	67,421,988,388

기타수익	567,275,079	2,118,746,999	1,414,721,987	104,835,557,815

기타비용	2,745,413,237	3,862,093,935	491,650,698	2,163,115,619

금융수익	680,767,277	1,940,626,734	644,252,928	20,295,024,426

금융비용	3,027,479,976	10,770,715,220	1,598,656,470	9,896,140,831

지분법손익	7,412,837,818	20,037,352,503	5,632,420,145	7,728,886,061

IV.법인세비용차감전순이익	20,356,978,848	53,361,958,554	18,173,660,673	188,222,200,240

법인세비용	6,034,225,096	16,887,630,262	5,582,273,608	26,112,174,131

당기순이익	14,322,753,752	36,474,328,292	12,591,387,065	162,110,026,109

VI.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(170,033,395)	(585,834,825)	(33,786,631)	(455,977,626)

지분법이익잉여금변동	(39,777,264)	(13,890,090)	(5,748,234)	(80,046,101)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

매도가능금융자산평가손익	(441,376,457)	(464,877,123)	(602,350,347)	1,422,788,599

지분법자본변동	118,691,678	(392,083,455)	(161,301,141)	1,377,798,553

기타포괄손익 합계	(532,495,438)	(1,456,685,493)	(803,186,353)	2,264,563,425

VII.총포괄손익	13,790,258,314	35,017,642,799	11,788,200,712	164,374,589,534

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	14,322,753,752	36,474,328,292	12,591,387,065	135,470,900,127

비지배지분	0	0	0	26,639,125,982

당기순이익	14,322,753,752	36,474,328,292	12,591,387,065	162,110,026,109

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	13,790,258,314	35,017,642,799	11,788,200,712	137,756,286,878

비지배지분	0	0	0	26,618,302,656

총포괄손익	13,790,258,314	35,017,642,799	11,788,200,712	164,374,589,534

주당이익

기본주당이익	2,333	5,956	2,574	28,266

희석주당이익	2,154	5,627	2,374	26,502

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (I.기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	521,601,026,225	81,040,508,694	602,641,534,919

II.총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	135,470,900,127	135,470,900,127	26,639,125,982	162,110,026,109

2.기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,422,788,599	0	1,422,788,599	0	1,422,788,599

지분법자본변동	0	0	0	1,377,798,553	0	1,377,798,553	0	1,377,798,553

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(435,154,300)	(435,154,300)	(20,823,326)	(455,977,626)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(80,046,101)	(80,046,101)	0	(80,046,101)

기타포괄손익 소계	0	0	0	2,800,587,152	(515,200,401)	2,285,386,751	(20,823,326)	2,264,563,425

총포괄손익 합계	0	0	0	2,800,587,152	134,955,699,726	137,756,286,878	26,618,302,656	164,374,589,534

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

1.현금배당	0	0	0	0	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

2.자기주식처분	0	0	2,094,100,117	2,441,925,436	0	4,536,025,553	4,829,951,303	9,365,976,856

3.신주인수권 행사	547,500,000	9,023,029,504	0	(303,762,984)	0	9,266,766,520	0	9,266,766,520

4.전환권행사	328,500,000	5,414,530,750	0	(182,257,790)	0	5,560,772,960	0	5,560,772,960

5.유상증자	0	0	0	0	0	132,233,036,900	132,233,036,900

6.연결대상범위의 변동	0	0	0	(345,328,799)	0	(345,328,799)	(255,564,014,579)	(255,909,343,378)

7.비지배지분과의 거래	0	0	0	(116,847,183)	0	(116,847,183)	13,161,538,026	13,044,690,843

8.신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	876,000,000	14,437,560,254	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	14,234,598,051	(107,658,811,350)	(93,424,213,299)

2016.09.30 (IV.기말자본)	24,209,955,000	94,237,972,068	(197,914,366,287)	143,259,292,542	609,799,057,831	673,591,911,154	0	673,591,911,154

2017.01.01 (I.기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	875,857,422,879	0	875,857,422,879

II.총포괄손익:

당기순이익	0	0	0	0	36,474,328,292	36,474,328,292	0	36,474,328,292

2.기타포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(464,877,123)	0	(464,877,123)	0	(464,877,123)

지분법자본변동	0	0	0	(392,083,455)	0	(392,083,455)	0	(392,083,455)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(585,834,825)	(585,834,825)	0	(585,834,825)

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(13,890,090)	(13,890,090)	0	(13,890,090)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(856,960,578)	(599,724,915)	(1,456,685,493)	0	(1,456,685,493)

총포괄손익 합계	0	0	0	(856,960,578)	35,874,603,377	35,017,642,799	0	35,017,642,799

III.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

1.현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)	0	(6,050,313,000)

2.자기주식처분	0	0	0	0	0	0	0

3.신주인수권 행사	439,575,000	7,257,811,652	0	(244,089,907)	0	7,453,296,745	0	7,453,296,745

4.전환권행사	0	0	0	0	0	0	0

5.유상증자	0	0	0	0	0	0	0

6.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

7.비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

8.신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	439,575,000	7,257,811,652	0	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,145	0	3,833,154,145

2017.09.30 (IV.기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,429	(197,914,366,287)	145,039,632,549	651,046,805,132	914,708,219,823	0	914,708,219,823

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

I.영업활동으로 인한 현금흐름	86,130,697,731	24,691,964,423

1.당기순이익	36,474,328,292	162,110,026,109

2.손익조정항목	30,833,243,323	(67,157,829,148)

3.자산ㆍ부채증감	35,294,880,674	(50,336,806,677)

4.배당금의 수취	167,466,625	333,324,227

5.법인세의 납부	(16,639,221,183)	(20,256,750,088)

II.투자활동으로 인한 현금흐름	(22,703,039,418)	(44,937,651,731)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,608,134,350	48,552,456,459

이자수취	1,286,483,391	1,148,455,591

단기금융상품의 감소	0	1,340,000,000

단기대여금의 감소	1,387,668,920	227,943,410

만기보유금융자산의 처분	13,585,000	6,800,000

매도가능금융자산의 처분	0	36,825,599,950

공동기업투자의 처분	0	104,000,000

유형자산의 처분	988,728,821	6,654,050,141

무형자산의 처분	35,770,000	180,000,000

투자부동산의 처분	155,000,000	47,339,099

보증금의 감소	1,740,898,218	2,018,268,268

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(28,311,173,768)	(93,490,108,190)

단기금융상품의 증가	(1,400,000,000)	0

단기대여금의 증가	(1,411,366,780)	(487,466,100)

종업원단기채권의 증가	(91,585,800)	(2,222,460)

장기금융상품의 증가	(2,500,078,052)	(90,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(26,493,515)	(12,945,000)

매도가능금융자산의 취득	(317,024)	(360,000)

유형자산의 취득	(20,045,485,162)	(47,239,666,667)

무형자산의 취득	(237,812,795)	(326,862,509)

관계기업투자의 취득	(1,464,912,640)	0

공동기업투자의 취득	0	(20,400,000,000)

보증금의 증가	(1,133,122,000)	(2,235,349,068)

영업양수	0	(28,279,620)

연결범위변동으로 인한 혐금의 유출	0	(22,666,956,766)

III.재무활동으로 인한 현금흐름	32,333,353,600	9,114,501,738

1.재무활동으로 인한 현금유입액	128,332,010,910	85,085,196,251

단기차입금의 차입	8,669,481,355	50,340,761,970

장기차입금의 차입	14,400,000,000	15,300,000,000

신주인수권부사채의 발행	97,847,817,085	0

신주의 발행	7,414,712,470	14,827,539,480

자기주식의 처분	0	4,616,894,801

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(95,998,657,310)	(75,970,694,513)

이자의 지급	(9,025,779,232)	(7,034,960,747)

배당금의 지급	(6,050,313,000)	(6,986,114,000)

단기차입금의 상환	(72,978,935,080)	(55,384,999,768)

유동성장기차입금의 상환	(1,943,629,998)	(4,145,419,998)

장기차입금의 상환	(6,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(2,419,200,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	95,761,011,913	(11,131,185,570)

V.기초현금및현금성자산	95,936,340,923	119,992,839,652

VI.현금및현금성자산에 대한 환율변동으로 인한 효과	(6,165,332)	(80,922,562)

VII.기말현금및현금성자산	191,691,187,504	108,780,731,520