동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 75 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 74 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

Ⅰ.유동자산	361,611,786,188	358,552,483,675

현금및현금성자산	103,407,535,635	99,634,591,419

매출채권	122,971,286,348	102,192,768,092

당기손익공정가치측정금융자산	2,581,113,326	46,848,166,694

기타금융자산	18,341,351,212	23,034,074,006

재고자산	104,183,854,740	76,058,978,564

기타자산	9,283,735,725	10,781,384,670

당기법인세자산	842,909,202	2,520,230

Ⅱ.비유동자산	1,373,751,899,821	1,332,835,852,311

기타금융자산	10,307,730,180	8,934,097,527

당기손익공정가치측정금융자산	73,358,031,138	63,748,731,809

기타포괄손익공정가치측정금융자산	12,456,623,320	12,134,139,020

기타자산	361,706,433	441,370,400

지분법적용투자주식	555,657,433,935	544,095,831,296

유형자산	531,537,671,200	517,108,100,481

무형자산	119,681,360,989	113,222,010,979

투자부동산	19,514,969,404	21,174,417,694

사용권자산	50,876,373,222	51,977,153,105

자산총계	1,735,363,686,009	1,691,388,335,986

부채

Ⅰ.유동부채	527,869,259,077	467,281,724,372

매입채무	45,325,589,438	25,864,364,759

기타금융부채	65,670,115,898	75,099,653,405

차입금	351,531,004,774	297,602,182,545

충당부채	7,593,052,026	6,859,064,623

리스부채	27,441,039,622	26,569,842,146

기타부채	26,093,152,513	19,525,213,500

당기법인세부채	4,215,304,806	15,761,403,394

Ⅱ.비유동부채	202,312,523,358	239,066,037,236

기타금융부채	168,966,504	357,616,438

차입금	141,813,405,686	185,825,254,622

종업원급여부채	11,713,151,316	2,666,136,354

이연법인세부채	14,456,404,479	14,290,658,134

리스부채	25,820,340,373	27,586,116,688

기타부채	8,340,255,000	8,340,255,000

부채총계	730,181,782,435	706,347,761,608

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	987,013,233,754	965,159,499,705

자본금	31,744,565,000	31,744,010,000

주식발행초과금	309,984,350,533	309,972,741,278

자본조정	(206,307,305,407)	(206,307,305,407)

기타자본구성요소	137,210,427,612	135,895,558,494

이익잉여금	714,381,196,016	693,854,495,340

Ⅱ.비지배지분	18,168,669,820	19,881,074,673

자본총계	1,005,181,903,574	985,040,574,378

부채 및 자본총계	1,735,363,686,009	1,691,388,335,986

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	269,437,008,371	753,740,789,956	238,388,794,544	647,824,020,886

제품 및 상품	175,229,263,530	476,192,329,754	145,872,449,347	394,769,443,362

운송 및 배송	78,412,694,513	222,451,899,246	68,832,097,388	200,981,366,858

용역 및 브랜드사용료	5,638,636,740	16,419,087,701	3,862,864,442	13,405,757,412

건설형계약수익	10,077,280,338	38,042,252,950	19,238,661,140	37,143,147,378

기타수익	79,133,250	635,220,305	582,722,227	1,524,305,876

Ⅱ.영업비용	247,004,769,417	719,080,691,217	218,253,108,202	603,862,400,364

제품 및 상품원가	99,401,877,845	271,788,887,243	77,321,255,300	210,708,802,036

운송 및 배송원가	73,689,997,541	211,594,912,337	63,868,191,764	187,518,296,013

용역 및 브랜드사용료	3,467,194,010	8,309,831,790	1,756,516,090	4,652,403,962

건설형계약원가	9,464,120,661	34,785,514,413	17,804,086,614	34,312,725,335

기타원가	46,125,101	582,147,438	340,507,772	829,050,409

급여	17,532,595,656	52,968,873,290	15,598,519,940	45,947,712,516

퇴직급여	3,740,396,462	8,303,099,654	3,269,278,871	7,162,849,538

복리후생비	2,881,323,738	9,094,025,673	2,601,639,868	8,299,765,618

기타판매비와일반관리비	35,295,646,914	117,109,388,893	33,907,406,029	99,522,153,019

경상연구개발비	1,485,491,489	4,544,010,486	1,785,705,954	4,908,641,918

Ⅲ.영업이익	22,432,238,954	34,660,098,739	20,135,686,342	43,961,620,522

기타수익	1,146,283,883	2,525,281,518	29,960,826,768	33,913,617,165

기타비용	224,742,556	3,362,773,156	413,562,800	2,026,056,466

금융수익	6,956,489,724	13,582,765,863	3,072,678,518	5,281,808,463

금융비용	10,617,174,538	26,276,830,852	3,278,860,226	11,307,480,300

지분법이익(손실)	11,538,251,711	16,916,752,688	9,663,842,436	9,182,497,104

IV.법인세비용차감전순이익	31,231,347,178	38,045,294,800	59,140,611,038	79,006,006,488

법인세비용	6,402,630,651	8,840,507,648	(3,536,398,885)	(372,317,368)

분기순이익	24,828,716,527	29,204,787,152	62,677,009,923	79,378,323,856

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(271,046,999)	(707,488,493)	(63,106,455)	(65,867,642)

지분법자본변동	(6,298,860)	(11,818,732)	17,132,849	(1,026,059,201)

지분법이익잉여금변동	(95,154,457)	(337,029,336)	1,949,223	(102,387,264)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(6,669,248)	247,990,427	356,648,025	405,850,721

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	6,682,704	16,939,711

지분법자본변동	940,446,875	1,079,109,292	267,964,387	538,800,202

기타포괄손익 합계	561,277,311	270,763,158	587,270,733	(232,723,473)

Ⅶ.총포괄손익	25,389,993,838	29,475,550,310	63,264,280,656	79,145,600,383

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	25,541,269,793	30,943,216,331	62,677,009,923	79,378,323,856

비지배지분	(712,553,266)	(1,738,429,179)

분기순이익	24,828,716,527	29,204,787,152	62,677,009,923	79,378,323,856

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	26,106,735,834	31,217,955,163	63,264,280,656	79,145,600,383

비지배지분	(716,741,996)	(1,742,404,853)

총포괄손익	25,389,993,838	29,475,550,310	63,264,280,656	79,145,600,383

Ⅷ.주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	4,086	4,950	10,322	13,072

희석주당순이익 (단위 : 원)	4,086	4,950	10,198	13,028

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

총포괄손익

분기순이익	79,378,323,856	79,378,323,856	79,378,323,856

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	405,850,721	405,850,721	405,850,721

지분법자본변동	(487,258,999)	(487,258,999)	(487,258,999)

해외사업환산손익	16,939,711	16,939,711	16,939,711

확정급여제도의 재측정요소	(65,867,642)	(65,867,642)	(65,867,642)

지분법이익잉여금	(102,387,264)	(102,387,264)	(102,387,264)

기타포괄손익 소계	(64,468,567)	(168,254,906)	(232,723,473)	(232,723,473)

총포괄손익 합계	(64,468,567)	79,210,068,950	79,145,600,383	79,145,600,383

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,057,156,000)	(6,057,156,000)	(6,057,156,000)

연결범위 변동	(12,282,817)	(12,282,817)

사업결합으로 인한 변동	17,378,342,798	17,378,342,798

신주인수권 행사	960,800,000	22,022,551,555	(713,348,869)	22,270,002,686	22,270,002,686

기타자본잉여금 대체	(13,896,264)	(13,896,264)	(13,896,264)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	960,800,000	22,022,551,555	(713,348,869)	(6,071,052,264)	16,198,950,422	17,366,059,981	33,565,010,403

2021.09.30 (기말자본)	31,737,530,000	309,825,557,802	(206,307,305,407)	136,240,337,661	712,559,778,604	984,055,898,660	17,378,342,798	1,001,434,241,458

2022.01.01 (기초자본)	31,744,010,000	309,972,741,278	(206,307,305,407)	135,895,558,494	693,854,495,340	965,159,499,705	19,881,074,673	985,040,574,378

총포괄손익

분기순이익	30,943,216,331	30,943,216,331	(1,738,429,179)	29,204,787,152

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	247,990,427	247,990,427	247,990,427

지분법자본변동	1,067,290,560	1,067,290,560	1,067,290,560

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	(703,512,819)	(703,512,819)	(3,975,674)	(707,488,493)

지분법이익잉여금	(337,029,336)	(337,029,336)	(337,029,336)

기타포괄손익 소계	1,315,280,987	(1,040,542,155)	274,738,832	(3,975,674)	270,763,158

총포괄손익 합계	1,315,280,987	29,902,674,176	31,217,955,163	(1,742,404,853)	29,475,550,310

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)	(9,375,973,500)

연결범위 변동	30,000,000	30,000,000

사업결합으로 인한 변동

신주인수권 행사	555,000	11,609,255	(411,869)	11,752,386	11,752,386

기타자본잉여금 대체

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	555,000	11,609,255	(411,869)	(9,375,973,500)	(9,364,221,114)	30,000,000	(9,334,221,114)

2022.09.30 (기말자본)	31,744,565,000	309,984,350,533	(206,307,305,407)	137,210,427,612	714,381,196,016	987,013,233,754	18,168,669,820	1,005,181,903,574

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	57,179,183,263	87,184,560,959

1.분기순이익	29,204,787,152	79,378,323,856

2.손익조정항목	66,374,115,744	16,280,158,908

3.자산ㆍ부채증감	(20,633,121,735)	(10,685,115,761)

4.배당금의 수취	6,200,927,500	2,085,473,125

5.법인세의 납부	(23,967,525,398)	125,720,831

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(14,967,739,092)	(73,251,624,966)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	109,691,150,313	109,777,729,225

이자의 수취	1,413,319,214	339,261,394

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	95,756,118,701	74,827,186,014

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 감소	3,863,316

상각후원가측정금융자산의 감소	6,465,000	11,190,000

단기금융상품의 처분	8,380,000,000	22,434,584,540

대여금의 감소	542,947,660	323,932,040

장기대여금의 감소	19,873,520	28,000,000

종업원단기채권의 감소	13,745,344	6,125,000

유형자산의 처분	1,890,159,741	373,388,462

투자부동산의 처분	761,267,813

무형자산의 처분	25,000,000

장기금융상품의 감소	240,000,000

보증금의 감소	877,253,320	818,617,000

매각예정자산의 처분	5,996,639,462

사용권자산의 감소	30,000,000

연결범위 변동으로 인한 현금의 유입	4,349,941,997

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(124,658,889,405)	(183,029,354,191)

단기금융상품의 취득	(4,200,000,000)	(10,106,297,515)

장기금융상품의 증가	(80,000,000)

대여금의 증가	(20,000,000)

종업원단기채권의 증가	(4,678,344)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(55,598,386,750)	(78,340,254,408)

상각후원가측정금융자산의 증가	(105,040,000)

유형자산의 취득	(42,974,963,481)	(51,091,297,755)

무형자산의 취득	(20,203,280,150)	(1,576,273,845)

관계기업투자의 취득	(1,154,800,000)

보증금의 증가	(1,552,540,680)	(1,825,399,590)

사업결합으로 인한 현금의 유출	(38,855,031,078)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(38,654,885,634)	25,063,062,150

1.재무활동으로 인한 현금유입액	214,768,448,615	134,989,368,000

단기차입금의 증가	116,013,500,000	33,300,200,000

장기차입금의 증가	48,710,812,615	79,400,000,000

사채의 발행	50,000,000,000

신주의 발행	11,136,000	22,289,168,000

임대보증금의 증가	3,000,000

비지배지분의 증가	30,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(253,423,334,249)	(109,926,305,850)

이자의 지급	(7,603,209,657)	(5,175,419,133)

배당금의 지급	(9,375,973,500)	(6,057,156,000)

단기차입금의 상환	(85,822,200,000)	(20,000,000,000)

장기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(16,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(34,766,000,000)	(56,047,246,620)

신주인수권부사채의 상환	(83,122,450,860)

비지배지분의 감소	(1,100,000,000)

리스부채의 원금 상환	(22,733,500,232)	(21,530,484,097)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	3,556,558,537	38,995,998,143

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	99,634,591,419	88,771,246,408

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	216,385,679	607,744,342

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	103,407,535,635	128,374,988,893