동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 73 기 2020.12.31 현재
제 72 기 2019.12.31 현재
제 71 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

자산

Ⅰ.유동자산	329,423,167,200	315,287,123,828	291,703,042,803

현금및현금성자산	88,771,246,408	86,822,004,397	107,493,898,785

매출채권	93,426,618,349	91,634,898,965	90,392,273,448

당기손익공정가치측정금융자산	34,332,920,265	42,086,295,339

기타금융자산	24,017,513,282	14,436,171,234	7,363,073,206

재고자산	79,648,458,073	74,668,822,504	81,362,121,604

기타자산	5,741,064,301	5,477,241,399	4,827,360,745

매각예정자산	3,438,668,400

당기법인세자산	46,678,122	161,689,990	264,315,015

Ⅱ.비유동자산	1,181,683,165,504	1,043,289,821,279	950,229,738,836

기타금융자산	9,959,813,883	8,727,830,465	8,728,798,484

당기손익공정가치측정금융자산	30,274,475,831	45,573,975,640	16,393,413,433

기타포괄손익공정가치측정금융자산	13,767,796,650	13,288,456,316	13,319,694,996

기타자산	467,616,438	1,358,730	237,980,770

지분법적용투자주식	608,679,418,982	472,228,132,000	483,947,646,130

유형자산	387,273,102,740	370,981,369,783	347,029,577,224

무형자산	45,140,773,704	45,653,220,366	48,120,415,297

투자부동산	21,251,753,406	17,897,087,854	21,871,735,399

사용권자산	64,868,413,870	62,079,565,266

이연법인세자산	6,858,824,859	10,580,477,103

자산총계	1,511,106,332,704	1,358,576,945,107	1,241,932,781,639

부채

Ⅰ.유동부채	348,420,246,226	414,398,570,806	319,898,815,307

매입채무	33,692,512,678	32,505,405,824	25,239,575,950

기타금융부채	51,360,270,287	52,162,911,302	48,065,363,890

차입금	214,358,000,000	285,978,232,566	220,199,865,900

충당부채	6,224,803,445	5,833,884,312	6,057,953,338

리스부채	26,107,850,327	20,802,938,530

기타부채	11,144,334,301	9,551,573,286	17,213,428,363

매각예정부채	143,016,863

당기법인세부채	5,389,458,325	7,563,624,986	3,122,627,866

Ⅱ.비유동부채	273,962,455,806	197,274,508,398	186,270,964,921

기타금융부채	532,616,438	65,000,000	276,000,000

차입금	206,687,280,327	119,617,000,000	150,673,475,228

종업원급여부채	11,656,388,743	13,095,136,222	15,218,816,739

이연법인세부채	14,353,130,704	22,325,603,586	20,102,672,954

리스부채	40,733,039,594	42,111,768,590

기타부채	60,000,000

부채총계	622,382,702,032	611,673,079,204	506,169,780,228

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	888,711,347,855	745,141,490,903	734,194,188,398

자본금	30,776,730,000	30,691,485,000	30,691,470,000

주식발행초과금	287,803,006,247	285,853,411,863	285,853,203,929

자본조정	(206,307,305,407)	(197,914,366,287)	(197,914,366,287)

기타자본구성요소	137,018,155,097	141,908,429,324	137,564,726,081

이익잉여금	639,420,761,918	484,602,531,003	477,999,154,675

Ⅱ.비지배지분	12,282,817	1,762,375,000	1,568,813,013

자본총계	888,723,630,672	746,903,865,903	735,763,001,411

부채 및 자본총계	1,511,106,332,704	1,358,576,945,107	1,241,932,781,639

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

Ⅰ.영업수익	783,315,662,469	769,685,605,087	707,495,924,243

제품 및 상품	491,282,073,502	506,363,632,868	453,503,552,852

운송 및 배송	250,012,652,598	225,899,694,860	193,099,257,605

용역 및 브랜드사용료	16,159,088,332	25,287,155,774	30,109,592,209

건설형계약수익	23,772,964,283	9,954,770,769	28,638,034,426

기타수익	2,088,883,754	2,180,350,816	2,145,487,151

Ⅱ.영업비용	732,705,740,312	716,862,449,257	656,947,152,446

제품 및 상품원가	264,267,261,664	277,713,336,792	238,394,383,782

운송 및 배송원가	228,764,239,854	206,699,433,692	197,278,133,288

용역 및 브랜드사용료	6,764,445,706	9,773,707,301	8,805,828,855

건설형계약원가	20,468,020,733	9,402,137,524	26,373,936,590

기타원가	1,066,729,182	1,144,888,100	957,737,272

급여	59,914,725,328	63,894,361,449	60,198,837,502

퇴직급여	6,643,394,787	7,202,459,722	6,132,147,231

복리후생비	10,440,705,908	10,435,118,607	10,150,728,436

기타판매비와일반관리비	115,528,765,152	109,135,320,748	86,477,862,977

경상연구개발비	18,847,451,998	21,461,685,322	22,177,556,513

Ⅲ.영업이익	50,609,922,157	52,823,155,830	50,548,771,797

기타수익	140,049,238,501	2,383,450,198	2,590,777,499

기타비용	2,302,028,021	3,280,743,749	201,675,756,166

금융수익	7,427,438,040	5,117,192,053	4,058,509,120

금융비용	17,519,632,662	14,068,143,191	16,926,622,561

지분법이익(손실)	(8,084,508,676)	(4,291,078,768)	(11,717,280,028)

IV.법인세비용차감전순이익	170,180,429,339	38,683,832,373	(173,121,600,339)

법인세비용	7,818,437,715	18,708,624,944	(9,232,095,582)

당기순이익	162,361,991,624	19,975,207,429	(163,889,504,757)

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,781,131,114)	(4,023,201,897)	(6,674,809,646)

지분법자본변동	(2,087,833,121)	1,199,420,459	(1,514,263,872)

지분법이익잉여금변동	(1,228,109,061)	(457,877,526)	(2,269,267,596)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	387,062,376	3,055,777,680	1,408,323,677

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	1,599,157	(29,249,010)	6,976,463

지분법자본변동	21,863,750	108,986,454	33,960,847

기타포괄손익 합계	(4,686,548,013)	(146,143,840)	(9,009,080,127)

Ⅶ.당기총포괄손익	157,675,443,611	19,829,063,589	(172,898,584,884)

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	162,345,444,364	19,764,497,054	(163,977,361,481)

비지배지분	16,547,260	210,710,375	87,856,724

당기순이익	162,361,991,624	19,975,207,429	(163,889,504,757)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	157,656,347,819	19,647,475,325	(172,972,348,753)

비지배지분	19,095,792	181,588,264	73,763,869

총포괄손익	157,675,443,611	19,829,063,589	(172,898,584,884)

Ⅷ.주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	26,725	3,220	(26,714)

희석주당이익 (단위 : 원)	26,725	3,220	(26,714)

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	146,190,907,533	647,940,713,458	912,753,403,633	1,495,049,144	914,248,452,777

회계정책의 변경	(5,378,389,688)	5,921,339,987	542,950,299	542,950,299

재작성 기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(197,914,366,287)	140,812,517,845	653,862,053,445	913,296,353,932	1,495,049,144	914,791,403,076

총포괄손익

당기순이익	(163,977,361,481)	(163,977,361,481)	87,856,724	(163,889,504,757)

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	1,408,323,677	1,408,323,677	1,408,323,677

지분법자본변동	(1,480,303,025)	(1,480,303,025)	(1,480,303,025)

해외사업환산손익	4,883,524	4,883,524	2,092,939	6,976,463

확정급여제도의 재측정요소	(6,658,623,852)	(6,658,623,852)	(16,185,794)	(6,674,809,646)

지분법이익잉여금	(2,269,267,596)	(2,269,267,596)	(2,269,267,596)

기타포괄손익 소계	(67,095,824)	(8,927,891,448)	(8,994,987,272)	(14,092,855)	(9,009,080,127)

총포괄손익 합계	(67,095,824)	(172,905,252,929)	(172,972,348,753)	73,763,869	(172,898,584,884)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)

자기주식 취득

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	(113,781)	8,411,219	8,411,219

연결범위의 변동

재평가잉여금 대체	(2,358,034,665)	2,358,034,665

기타자본잉여금 대체	(822,547,494)	822,547,494

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	330,000	8,195,000	(3,180,695,940)	(2,957,645,841)	(6,129,816,781)	(6,129,816,781)

2018.12.31 (당기말)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

2019.01.01 (기초자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(197,914,366,287)	137,564,726,081	477,999,154,675	734,194,188,398	1,568,813,013	735,763,001,411

회계정책의 변경

재작성 기초

총포괄손익

당기순이익	19,764,497,054	19,764,497,054	210,710,375	19,975,207,429

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	3,055,777,680	(2,562,094,711)	493,682,969	493,682,969

지분법자본변동	1,308,406,913	1,308,406,913	1,308,406,913

해외사업환산손익	(20,474,307)	(20,474,307)	(8,774,703)	(29,249,010)

확정급여제도의 재측정요소	(4,002,854,489)	(4,002,854,489)	(20,347,408)	(4,023,201,897)

지분법이익잉여금	(457,877,526)	(457,877,526)	(457,877,526)

기타포괄손익 소계	4,343,710,286	(7,022,826,726)	(2,679,116,440)	(29,122,111)	(2,708,238,551)

총포괄손익 합계	4,343,710,286	12,741,670,328	17,085,380,614	181,588,264	17,266,968,878

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)	(6,138,294,000)

자기주식 취득

신주인수권 행사	15,000	207,934	(7,043)	215,891	215,891

연결범위의 변동	11,973,723	11,973,723

재평가잉여금 대체

기타자본잉여금 대체

비지배지분과의 거래

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	15,000	207,934	(7,043)	(6,138,294,000)	(6,138,078,109)	11,973,723	(6,126,104,386)

2019.12.31 (당기말)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	141,908,429,324	484,602,531,003	745,141,490,903	1,762,375,000	746,903,865,903

2020.01.01 (기초자본)	30,691,485,000	285,853,411,863	(197,914,366,287)	141,908,429,324	484,602,531,003	745,141,490,903	1,762,375,000	746,903,865,903

회계정책의 변경

재작성 기초

총포괄손익

당기순이익	162,345,444,364	162,345,444,364	16,547,260	162,361,991,624

기타포괄손익	기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	387,062,376	387,062,376	387,062,376

지분법자본변동	(2,065,969,371)	(2,065,969,371)	(2,065,969,371)

해외사업환산손익	(949,375)	(949,375)	2,548,532	1,599,157

확정급여제도의 재측정요소	(1,781,131,114)	(1,781,131,114)	(1,781,131,114)

지분법이익잉여금	(1,228,109,061)	(1,228,109,061)	(1,228,109,061)

기타포괄손익 소계	(1,679,856,370)	(3,009,240,175)	(4,689,096,545)	2,548,532	(4,686,548,013)

총포괄손익 합계	(1,679,856,370)	159,336,204,189	157,656,347,819	19,095,792	157,675,443,611

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)	(6,138,297,000)

자기주식 취득	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)	(8,392,939,120)

신주인수권 행사	85,245,000	1,949,594,384	(63,275,106)	1,971,564,278	1,971,564,278

연결범위의 변동

재평가잉여금 대체	(1,589,810,432)	1,589,810,432

기타자본잉여금 대체	(30,513,294)	30,513,294

비지배지분과의 거래	(1,526,819,025)	(1,526,819,025)	(1,769,187,975)	(3,296,007,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 합계	85,245,000	1,949,594,384	(8,392,939,120)	(3,210,417,857)	(4,517,973,274)	(14,086,490,867)	(1,769,187,975)	(15,855,678,842)

2020.12.31 (당기말)	30,776,730,000	287,803,006,247	(206,307,305,407)	137,018,155,097	639,420,761,918	888,711,347,855	12,282,817	888,723,630,672

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 73 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 72 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기	제 72 기	제 71 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	84,572,091,360	96,786,624,585	58,321,851,922

1.당기순이익	162,361,991,624	19,975,207,429	(163,889,504,757)

2.손익조정항목	(47,095,831,850)	88,939,343,686	250,224,049,546

3.자산ㆍ부채증감	(23,202,264,034)	(9,658,814,070)	(26,722,466,319)

4.배당금의 수취	3,155,751,134	6,724,014,000	5,060,683,625

5.법인세의 환급(납부)	(10,647,555,514)	(9,193,126,460)	(6,350,910,173)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(47,967,473,211)	(116,112,654,070)	(75,065,355,844)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	120,442,549,946	18,668,235,411	18,428,447,081

이자의 수취	1,796,580,304	1,684,032,011	2,241,578,721

단기금융상품의 감소	27,025,250,833	11,100,000,000	12,745,960,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	82,421,323

단기대여금의 감소	334,606,240	1,478,309,664	507,575,060

유형자산의 처분	701,639,368	754,601,078	815,973,860

무형자산의 처분	693,000,000	235,173,727	30,000,000

투자부동산의 처분	125,453,545

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	85,163,467,534	1,500,000,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분	5,085,720	167,000

상각후원가측정금융자산의 처분	22,740,000	354,690,000	158,290,000

종업원단기채권의 감소	15,373,364	113,070,710

임차보증금의 감소	917,506,583	1,446,191,221	1,721,194,572

정부보조금의 증가	3,767,300,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(168,410,023,157)	(134,780,889,481)	(93,493,802,925)

단기금융상품의 증가	(36,176,278,532)	(17,433,010,023)	(14,495,960,000)

장기금융상품의 취득	(120,000,000)	(130,000,000)	(60,000,000)

단기대여금의 증가	(1,320,472,580)	(1,824,253,714)

장기대여금의 증가	(100,000,000)

유형자산의 취득	(51,927,692,220)	(44,936,645,997)	(25,124,616,715)

무형자산의 취득	(3,279,454,435)	(217,936,590)	(6,948,342,556)

사용권자산의 취득	(2,310,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(61,502,465,000)	(67,268,693,740)	(1,313,163,283)

기타포괄손인공정가치측정금융상품의 취득	(5,180,000)	(2,000,012,864)

상각후원가측정금융자산의 취득	(1,730,000)	(9,310,000)

관계기업투자의 취득	(13,290,261,630)	(4,337,491,089)

공동기업투자의 취득	(15,300,000,000)

종업원단기채권의 증가	(439,920)	(4,058,154)

임차보증금의 증가	(2,005,941,420)	(3,468,342,397)	(2,093,776,406)

연결범위변동의 인한 현금의 유출	(19,986,876,298)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(34,424,045,859)	(1,679,217,661)	(56,066,837,287)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	199,112,323,139	182,076,730,738	60,990,490,373

단기차입금의 차입	119,795,779,852	103,081,730,738	40,940,233,373

장기차입금의 차입	25,500,000,000	78,990,000,000	20,000,000,000

사채의 증가	51,846,680,000

신주인수권 행사	1,969,863,287

신주의 발행	257,000

임대보증금의 증가	5,000,000	50,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(233,536,368,998)	(183,755,948,399)	(117,057,327,660)

이자의 지급	(9,200,016,729)	(9,851,064,087)	(11,862,815,524)

배당금의 지급	(6,138,297,000)	(6,138,294,000)	(6,138,228,000)

단기차입금의 상환	(146,185,779,852)	(83,571,730,738)	(93,041,777,464)

장기차입금의 상환	(2,440,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(10,022,000,000)	(66,915,650,000)	(6,014,506,672)

신주인수권부사채의 상환	(26,244,343,608)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

비지배지분의 취득	(2,196,007,000)

자기주식의 취득	(8,392,939,120)

리스부채의 원금 상환	(22,711,985,689)	(17,279,209,574)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,180,572,290	(21,005,247,146)	(72,810,341,209)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	86,822,004,397	107,493,898,785	179,487,937,294

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(231,330,279)	333,352,758	816,302,700

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	88,771,246,408	86,822,004,397	107,493,898,785

주) 상기 재무제표는 정기주주총회 승인 전입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.