동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 제도- 사업보고서 작성 기준일 현재 당사는 제70기 정기주주총회(2018.03.27)의 승인으로 감사위원회를 설치하고 있으며, 사외이사 3명으로 구성되어 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

구 분	성 명	주 요 경 력	재임기간	겸직현황	비 고

감사위원	이한상(위원장)	오클라호마대학 경영대학 조교수국세청 행정사무관(현) 고려대학교 경영학과 교수	10개월	고려대학교 교수	사외이사

감사위원	조봉순	행정안전부 고위공무원역량평가단 평가위원신한종합연구소 책임연구원 (현) 서강대학교 경영전문대학원 교수	10개월	서강대학교 교수제이엔케이히터㈜ 감사	사외이사

감사위원	김동철	법무법인 지안 변호사 중소기업은행 법률고문(현) 법무법인 현 대표	10개월	법무법인 현 대표	사외이사

다. 감사위원회 위원의 독립성 - 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회에서 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.라. 감사위원회의 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	당사 감사위원회 규정 제2조

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(조봉순, 이한상 사외이사 2인)	상법 제542조의11 제 2항,

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	당사 감사위원회 규정 제6조

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

마. 감사위원회의 주요활동 내용(1) 감사위원회 개최

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원의 성명

이한상(출석률: 66.7%)	조봉순(출석률: 100%)	김동철(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2018.05.14	- 감 사 위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

- 2018년 1분기 결산 승인의 건

- 2018년 상반기 내부감사 계획 승인 및 경과보고의 건

2	2018.08.10	- 2018년 반기 결산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2018.11.09	- 2018년 3분기 결산 승인의 건	가결	-	찬성	찬성

- 외부감사인 선임 평가기준 승인의 건

- 2018년 하반기 감사결과 보고 및 2019년 상반기 감사계획 승인의 건

(2) 감사의 이사회 참석- 당사는 제70기 정기주주총회(2018.03.27)의 승인으로 감사위원회를 설치하기 이전 상근감사 1인이 감사업무를 수행하였습니다.

[이사회 참석]

회차	개최일자	의안내용	의결현황	참석여부

1	2018.01.08	- 관계사 수석농산(주)에 대한 연대보증의 건	가결	참석

2	2018.02.07	- 여신약정의 관한 건	가결	참석

3	2018.02.08	- 제70기 결산서류 승인의 건	가결	참석

4	2018.02.22	- 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	참석

- 준법지원인 선임의 건

- 채무보증약정 체결의 건

- 사모사채 보증의 건

5	2018.02.28	- 제70기 결산서류 승인의 건	가결	참석

- 제70기 정기주주총회 소집의 건

6	2018.03.07	- (주)수석농산 유상증자 참여의 건	가결	참석

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	외부감사법 재정 이전 교육 미실시

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	8	차장 1명(16년)과장 1명(12년)대리 2명(5.6년)주임 4명(1.6년)	감사위원회 운영 및감사위원 교육 등 활동 지원

재무전략팀	3	부장 1명(17년)대리 1명(5년)주임 1명(2년)	회계감사 업무 지원

감사실	8	부장 2명(15.6년)차장 3명(15.9년)과장 3명(12.2년)	업무감사 업무 지원

사. 준법지원인 등(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	직위	담당업무	생년월일	주요경력	비고

정성연	차장	국내법무	1982.02.17	'08 서울대학교 약학대학원 석사'12 경북대학교 법학전문대학원 졸업 (변호사시험 제1회 합격)'12 법무법인 엘케이파트너스 변호사(현) 동아쏘시오홀딩스 준법지원인	변호사

(2) 준법지원인 충족여부 확인

관련 법령 등	선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부

상법 제542조의13제5항 각호	1. 변호사 자격을 가진 사람	법학전문대학원 졸업2012년 3월 변호사 자격 취득

2. 「고등교육법」 제2조에 따른 학교에서 법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 사람	-

3. 그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람으로서 대통령령으로 정하는 사람	-

(3) 준법지원인 등의 중 활동내역 및 그 처리결과

구분	점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

이사회 결의사항 검토	2018. 2. 22.	이사회 참관 및 결의 사항의 준법 여부 확인	특이 사항 없음

이사회 결의사항 검토	2018. 4. 20	이사회 참관 및 결의 사항의 준법 여부 확인	특이 사항 없음

이사회 결의사항 검토	2018. 6. 11.	이사회 참관 및 결의 사항의 준법 여부 확인	특이 사항 없음

이사회 결의사항 검토	2018. 10. 26.	이사회 참관 및 결의 사항의 준법 여부 확인	특이 사항 없음

동아쏘시오홀딩스 연구소 계약 사항 검토	2018. 2. 22~2018. 12. 31.	동아쏘시오홀딩스 소속 연구소 체결 계약서 검토	법률 위험도 검토 및 준법사항 확인

지주회사 및 계열사 브랜드 사용료 관계 확인	2018. 11.1~ 2018. 12. 31.	브랜드 로열티 지불확인	법률 위험도 검토 및 준법사항 확인

(4) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

정도경영팀	5	상무보 1명(21.5년)부장 1명(18.5년)차장 1명(15년)과장 1명(3.7년)주임 1명(2.8년)	뇌물/부패방지 Risk관리