동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 71 기 2018.12.31 현재
제 70 기 2017.12.31 현재
제 69 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

자산

Ⅰ.유동자산	51,158,599,374	123,027,438,796	79,931,144,955

현금및현금성자산	45,649,553,255	108,552,114,383	38,980,110,401

매출채권	4,739,842,691	8,420,453,032	38,374,652,032

기타유동금융자산	340,815,944	322,491,009	862,803,260

유동성만기보유금융자산	0	158,290,000	6,785,000

유동파생금융상품	0	4,439,744,000	1,169,665,000

기타유동자산	232,786,264	795,623,278	537,129,262

당기법인세자산	195,601,220	338,723,094	0

Ⅱ.비유동자산	744,926,601,641	776,235,486,737	756,029,734,849

기타금융자산	869,960,000	566,681,323	111,905,311

매도가능금융자산	0	19,455,108,041	19,083,654,521

만기보유금융자산	0	308,700,000	466,990,000

당기손익공정가치측정금융자산	14,776,574,540	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산	7,735,285,039	0	0

관계 및 공동기업투자	465,910,357,849	537,349,992,715	535,680,132,635

종속기업투자	181,583,405,941	143,111,725,699	124,921,325,699

유형자산	41,172,348,527	43,077,671,972	57,537,020,541

무형자산	6,735,205,437	7,907,679,268	2,543,291,339

투자부동산	21,940,298,180	20,543,980,711	8,666,732,889

기타자산	0	55,261,758	53,828,702

이연법인세자산	4,203,166,128	3,858,685,250	6,964,853,212

자산총계	796,085,201,015	899,262,925,533	835,960,879,804

부채

Ⅰ.유동부채	123,599,569,698	156,437,416,808	207,775,052,210

기타유동금융부채	4,721,994,452	6,121,517,857	9,510,846,540

차입금	110,004,215,900	140,004,215,900	185,004,215,900

기타유동부채	8,873,359,346	10,311,683,051	13,259,989,770

Ⅱ.비유동부채	122,292,566,901	106,360,514,862	17,580,456,702

기타비유동금융부채	14,000,000	69,261,758	53,828,702

차입금	120,024,475,228	96,986,183,326	0

기타비유동부채	0	8,382,628,000	17,526,628,000

종업원급여부채	2,254,091,673	922,441,778	0

부채총계	245,892,136,599	262,797,931,670	225,355,508,912

자본

자본금	30,691,470,000	30,691,140,000	30,251,565,000

주식발행초과금	285,853,203,929	285,845,008,929	278,587,196,777

자본조정	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)	(193,337,292,785)

기타자본구성요소	88,509,431,542	92,160,641,613	89,691,513,538

이익잉여금	338,476,251,730	421,105,496,106	405,412,388,362

자본총계	550,193,064,416	636,464,993,863	610,605,370,892

부채 및 자본총계	796,085,201,015	899,262,925,533	835,960,879,804

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

Ⅰ.영업수익	71,071,216,885	82,666,276,579	55,252,587,455

Ⅱ.영업비용	47,064,493,282	53,368,887,396	58,878,540,936

급여	13,078,106,308	20,588,547,120	17,724,584,537

퇴직급여	1,823,861,675	1,871,008,703	1,700,975,656

복리후생비	2,545,096,417	2,531,159,443	1,759,428,606

기타판매비와일반관리비	13,074,299,315	14,538,686,722	18,277,356,802

경상연구개발비	16,543,129,567	13,839,485,408	19,416,195,335

Ⅲ.영업이익	24,006,723,603	29,297,389,183	(3,625,953,481)

기타수익	154,128,172	675,267,071	2,421,765,944

기타비용	93,655,456,538	388,951,324	361,854,277

금융수익	2,772,755,159	5,427,004,743	2,493,593,644

금융비용	12,114,248,322	10,670,475,286	7,930,111,087

IV.법인세비용차감전순이익(손실)	(78,836,097,926)	24,340,234,387	(7,002,559,257)

법인세비용(수익)	48,508,756	2,323,734,896	(11,654,050,368)

당기순이익	(78,884,606,682)	22,016,499,491	4,651,491,111

Ⅵ.기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	(1,120,366,423)	(273,078,747)	267,240,299

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(137,139,561)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	0	283,047,582	1,863,729,130

기타포괄손익합계	(1,257,505,984)	9,968,835	2,130,969,429

Ⅶ.총포괄손익	(80,142,112,666)	22,026,468,326	6,782,460,540

Ⅷ.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12,851)	3,593	914

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12,851)	3,445	893

다. 결손금처리계산서(이익잉여금처분계산서)

(단위: 원)

과 목	제 71 (당)기(처리예정일: 2019년 3월 29일)	제 70 (전)기(처분확정일: 2018년 3월 27일)	제 69 (전전)기(처분확정일 : 2017년 3월 24일)

Ⅰ. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	-	(75,942,135,270)	-	22,587,109,106	-	5,499,001,362

1. 전기이월미처분이익잉여금	548,881,106	-	843,688,362	-	580,269,952	-

2. 회계정책의 변경	1,055,283,658	-	-	-	-	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	(1,120,366,423)	-	(273,078,747)	-	267,240,299	-

4. 재평가잉여금 대체	2,458,673,071	-	-	-	-	-

5. 당기순이익(손실)	(78,884,606,682)	-	22,016,499,491	-	4,651,491,111	-

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액	-	83,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000

연구및인력개발준비금	-	-	-	-	2,000,000,000	-

Ⅲ. 합계	-	7,057,864,730	-	22,587,109,106	-	7,499,001,362

Ⅳ. 이익잉여금처분액	-	6,752,124,000	-	22,038,228,000	-	6,656,313,000

이익준비금	613,830,000	-	-	-	606,000,000	-

임의적립금적립액	-	-	15,900,000,000	-	-	-

현금배당	6,138,294,000	-	6,138,228,000	-	6,050,313,000	-

Ⅴ. 차기이월미처분이익잉여금	-	305,740,730	-	548,881,106	-	842,688,362

라. 별도 자본변동표

자본변동표
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(193,337,292,785)	88,313,805,182	405,160,447,952	403,271,327,163

회계정책의 변경

재작성 당기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	4,651,491,111	4,651,491,111

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,863,729,130	0	1,863,729,130

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	267,240,299	267,240,299

기타포괄손익 소계	0	0	0	1,863,729,130	267,240,299	2,130,969,429

총포괄손익 합계	0	0	0	1,863,729,130	4,918,731,410	6,782,460,540

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(4,666,791,000)	(4,666,791,000)

신주인수권 행사	876,000,000	14,430,047,210	0	(486,020,774)	0	14,820,026,436

신주인수권부사채 발행

전환권 행사	986,130,000	12,502,257,691	0	0	0	13,488,387,691

현물출자	5,055,480,000	171,854,480,062	0	0	0	176,909,960,062

재평가잉여금 이익잉여금대체

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	6,917,610,000	198,786,784,963	0	(486,020,774)	(4,666,791,000)	200,551,583,189

2016.12.31 (기말자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(193,337,292,785)	89,691,513,538	405,412,388,362	610,605,370,892

2017.01.01 (기초자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(193,337,292,785)	89,691,513,538	405,412,388,362	610,605,370,892

회계정책의 변경

재작성 당기초

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	22,016,499,491	22,016,499,491

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	0	0	0	283,047,582	0	283,047,582

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(273,078,747)	(273,078,747)

기타포괄손익 소계	0	0	0	283,047,582	(273,078,747)	9,968,835

총포괄손익 합계	0	0	0	283,047,582	21,743,420,744	22,026,468,326

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,050,313,000)	(6,050,313,000)

신주인수권 행사	439,575,000	7,257,812,152	0	(244,089,907)	0	7,453,297,245

신주인수권부사채 발행	0	0	0	2,430,170,400	0	2,430,170,400

전환권 행사

현물출자

재평가잉여금 이익잉여금대체

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	439,575,000	7,257,812,152	0	2,186,080,493	(6,050,313,000)	3,833,154,645

2017.12.31 (기말자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	92,160,641,613	421,105,496,106	636,464,993,863

2018.01.01 (기초자본)	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	92,160,641,613	421,105,496,106	636,464,993,863

회계정책의 변경	0	0	0	(1,055,283,658)	1,055,283,658	0

재작성 당기초	30,691,140,000	285,845,008,929	(193,337,292,785)	91,105,357,955	422,160,779,764	636,464,993,863

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	0	(78,884,606,682)	(78,884,606,682)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(137,139,561)	0	(137,139,561)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,120,366,423)	(1,120,366,423)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(137,139,561)	(1,120,366,423)	(1,257,505,984)

총포괄손익 합계	0	0	0	(137,139,561)	(80,004,973,105)	(80,142,112,666)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

현금배당	0	0	0	0	(6,138,228,000)	(6,138,228,000)

신주인수권 행사	330,000	8,195,000	0	(113,781)	0	8,411,219

신주인수권부사채 발행

전환권 행사

현물출자

재평가잉여금 이익잉여금대체	0	0	0	(2,458,673,071)	2,458,673,071	0

자본에 직접 반영된 소유주거래 등 합계	330,000	8,195,000	0	(2,458,786,852)	(3,679,554,929)	(6,129,816,781)

2018.12.31 (기말자본)	30,691,470,000	285,853,203,929	(193,337,292,785)	88,509,431,542	338,476,251,730	550,193,064,416

마. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 70 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기	제 70 기	제 69 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	20,298,925,015	47,219,276,913	(3,098,903,238)

1.당기순이익(손실)	(78,884,606,682)	22,016,499,491	4,651,491,111

2.손익조정항목	71,332,142,989	(25,579,613,573)	(24,085,380,728)

3.자산ㆍ부채의증감	(9,865,708,989)	13,734,094,725	(5,474,237,238)

4.배당금의수취	37,574,043,625	37,776,118,125	21,608,278,807

5.법인세의 납부	143,054,072	(727,821,855)	200,944,810

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(63,872,067,689)	(25,571,536,648)	(12,540,223,026)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,573,031,495	3,960,940,314	22,108,934,958

이자의 수취	1,274,256,541	1,396,702,322	662,645,250

매도가능금융자산의 처분	0	0	18,752,287,787

만기보유금융자산의 처분	0	6,785,000	6,800,000

장기금융상품의 감소	82,167,954	2,309,656,729	0

공동기업투자의 처분	0	0	103,377,711

유형자산의 처분	3,317,000	212,796,263	2,364,278,110

무형자산의 처분	30,000,000	0	180,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	158,290,000	0	0

투자부동산의 처분	0	0	38,114,100

보증금의 감소	25,000,000	35,000,000	1,432,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(65,445,099,184)	(29,532,476,962)	(34,649,157,984)

종속기업투자의 취득	(41,500,000,000)	(18,190,400,000)	0

공동기업투자의 취득	0	0	(20,400,000,000)

관계기업투자의 취득	(18,817,545,670)	(1,669,860,080)	0

장기금융상품의 취득	(1,746,631)	(2,386,578,052)	0

유형자산의 취득	(1,600,701,419)	(6,848,999,450)	(14,144,157,984)

무형자산의 취득	(111,929,317)	(1,639,380)	(30,000,000)

보증금의 증가	(100,000,000)	(435,000,000)	(75,000,000)

기타포괄손익공정가치측정지분상품의 취득	(2,000,012,864)	0	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,313,163,283)	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(20,156,554,275)	49,784,604,505	4,639,656,264

1.재무활동으로 인한 현금유입액	20,000,257,000	105,279,640,985	34,820,026,436

단기차입금의 차입	0	0	20,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	97,847,817,085	0

신주의 발행	0	7,417,823,900	14,820,026,436

신주인수권의 행사	257,000	0	0

장기차입금의 차입	20,000,000,000	0	0

임대보증금의 증가	0	14,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(40,156,811,275)	(55,495,036,480)	(30,180,370,172)

이자의 지급	(4,018,583,275)	(4,444,723,480)	(5,513,579,172)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(45,000,000,000)	(20,000,000,000)

배당금의 지급	(6,138,228,000)	(6,050,313,000)	(4,666,791,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(63,729,696,949)	71,432,344,770	(10,999,470,000)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	108,552,114,383	38,980,110,401	49,978,583,615

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한효과	827,135,821	(1,860,340,788)	996,786

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	45,649,553,255	108,552,114,383	38,980,110,401