동아쏘시오홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건- 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 2건으로 소송가액 270백만원입니다. 연결실체의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을것으로 예상하고 있습니다.

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.

3. 채무보증현황(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지, 건물	74,692,677	27,570,000	운전 및 시설자금대출	19,800,000	국민은행

18,450,000	운전 및 시설자금대출	14,125,000	신한은행

8,388,000	운전 및 시설자금대출	6,700,000	우리은행

2,400,000	운전 및 시설자금대출	2,000,000	농협은행

95,000,000	운전 및 시설자금대출	53,800,000	한국산업은행

토지	4,533,204	1,900,800	시설투자 보조금	1,728,000	당진시청

토지	5,577,044	5,508,000	시설자금대출	4,590,000	신한은행

토지, 건물, 구축물, 기계장치	3,772,987	6,900,000	차입금	6,000,000	한국산업은행

토지, 건물, 기계장치	10,105,726	8,520,000	차입금	7,100,000	국민은행

토지	4,929,287	4,320,000	시설자금대출	3,600,000	농협은행

토지, 건물, 기계장치	46,779,685	43,200,000	시설자금대출	25,616,000	한국산업은행

토지 및 건물 등	95,539,488	72,000,000	차입금	50,000,000	한국산업은행

18,000,000	차입금	15,000,000	신한은행

토지	10,197,259	9,372,000	사업계획 이행확보	5,789,200	당진시청

건물	68,903,102	36,000,000	운전자금대출	30,000,000	국민은행

장기투자증권	1,401,893	1,401,893	대출한도약정	-	건설공제조합

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보증종류	제공받은 회사	지급보증액	담보권자	비고

건설기계대여보증	다혜건설(주)	304,794	건설공제조합	연대보증

(3) 에스티젠바이오(주)의 분할기준일인 2015년 4월 1일 기준의 채무금액과 지급보증액에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다. 또한, 2023년 6월 14일, 2023년 6월 21일 에스티젠바이오(주)의 신규 차입금액과 지급보증액에 대하여 연대보증의무를 지고 있습니다.

(단위 : 백만원, $)

성 명	관 계	성격	보 증 한 도	비 고

(법인명)	기초	증가	감소	기말

에스티젠바이오㈜	공동기업	차입금약정	13,800	-	-	13,800	신한은행, 미즈호은행

L/C약정	USD 600,000	-	-	USD 600,000	신한은행

합 계	원화	13,800	-	-	13,800	-

USD	USD 600,000	-	-	USD 600,000	-

4. 그 밖의 우발부채 등

(1) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, EUR, 원화단위: 천원)

약정내용	금융기관명	한 도	실행금액

구매론 및 구매카드	(주)신한은행 등	19,000,000	1,212,088

일반자금대출 등	(주)KB국민은행 등(*)	479,755,000	431,310,403

USD 45,000,000	USD 45,000,000

외상매출채권담보대출	KEB하나은행 등	6,000,000	-

수입L/C지급 등	(주)신한은행 등	USD 19,800,000	USD 1,168,550

보증	한국증권금융	17,000,000	4,337,709

보증한도	건설공제조합	95,532,000	9,337,385

융자한도	2,044,000	-

팩토링	KEB하나은행	30,000	-

기업어음보증	(주)신한은행	20,000,000	20,000,000

(*) 연결실체는 KB국민은행 및 한국수출입은행과 차입금에 대한 이자율 및 환율 스왑계약을 체결하였습니다.(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	내 용	금 액

서울보증보험(주)	산지전용에 따른 원상복구비용	1,358,113

물류대행서비스 계약이행보증 등	1,655,816

이행지급보증 등	1,295,805

인허가보증 등	-

하자보증 등	101,438

건설공제조합	계약보증	1,414,795

하자보수보증	478,371

선급금보증	234,125

임시전력수용예납보증	25,350

하도급대금지급보증	7,166,104

건설기계대여금보증	18,641

합 계	13,748,558

(3) (주)신한은행 등에 대한 당좌개설보증금 등 26,500천원(전기말: 26,500천원)은 사용이 제한되어 있습니다.

(4) 주식대응출연제도연결실체는 종업원에게 주식매수제도에 참여할 수 있도록 우리사주조합을 통한 대응출연제도를 마련하고 있으며, 당기 중 종업원 출연금액의 50%를 출연할 예정입니다.전기의 출연 금액은 3,585,200천원이며 예탁일로부터 1년이 경과하면 종업원들은 보유하고 있는 주식을 인출할 수 있는 권리를 갖게 됩니다. 우리사주조합은 우리사주조합제도의 원활한 운영을 위하여 한국증권금융(주)와 차입금 약정을 체결하였으며, 이와 관련하여 당분기말 현재 연결실체는 4,337백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(5) 연결실체는 관계기업과 CI 사용에 대하여 매출액의 일정비율을 수취하는 브랜드 사용료 계약과 '박카스' 상표권 사용에 대한 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.(6) 연결실체는 Meiji Seika Pharma (Biosimilar)사와 만성 판상건선 치료제(DMB-3115, 스텔라라 바이오시밀러) 공동 개발 계약을 체결하였으며, 동아에스티(주)에게 해당 계약 관련 향후 임상시험 수행의무와 상업화 권리를 이전하는 약정을 체결하였습니다. 2021년 7월 20일 Intas Pharmaceuticals Limited 와 동아에스티(주)는 DMB-3115의 라이센스 및 독점 공급 계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라, 동아에스티(주)에서 수취한 계약금은 연결실체와 수익배분비율에 근거하여 배부할 예정입니다. 당분기까지 수취한 계약금은 13,071백만원이며, 기타부채에 포함되어있습니다.(7) 연결실체는 글로벌바이오성장 제3호 투자조합에 총 5,000백만원을 출자하기로 약정하였습니다. 연결실체는 분기말 현재 해당 조합에 3,880백만원을 출자했으며, 이는 당기손익공정가치측정금융자산에 포함되어 있습니다.(8) 연결실체는 당분기 중 보유중인 젠투펀드의 판매사로부터 투자원금의 40%인 9,008백만원의 무이자부 유동성 지원금을 수령하였으며, 기타금융부채로 분류하였습니다. 차후 동 펀드의 상환금이 유동성 지원금보다 적을 경우 차액을 반환해야 하며, 이를 위해 동 펀드에는 질권이 설정되어 있습니다.(9) 연결실체는 아래의 사업과 관련하여 책임준공 미이행시 채무를 인수하는 조건부채무인수약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 천원)

현장명	한도	비고

부안 냉동물류센터 개발사업	24,000,000	책임준공

동곤지암 물류센터 개발사업	98,000,000

5. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없음