동아쏘시오홀딩스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 69 기 2016.12.31 현재
제 68 기 2015.12.31 현재
제 67 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

자산

I. 유동자산	302,526,204,195	373,047,061,001	355,838,015,593

현금및현금성자산	95,936,340,923	119,992,839,652	134,820,809,591

금융기관예치금	1,800,000,000	2,140,000,000	2,110,000,000

매출채권	110,877,103,571	83,343,531,610	85,597,561,597

기타수취채권	4,555,788,779	8,649,893,808	7,357,019,069

기타금융자산	1,231,140,000	1,561,490,000	165,891,181

재고자산	85,588,549,501	154,736,753,253	122,792,077,721

기타유동자산	2,478,271,181	2,237,967,889	1,969,702,476

당기법인세자산	59,010,240	384,584,789	1,024,953,958

II. 비유동자산	1,099,689,315,419	850,471,029,099	725,231,645,886

금융기관예치금	153,500,000	33,500,000	397,500,000

기타수취채권	6,920,371,635	5,619,959,905	10,162,423,636

기타금융자산	25,408,343,947	41,900,928,118	14,100,708,041

지분법적용 투자지분	674,507,755,038	330,151,375,574	248,989,087,279

유형자산	355,187,443,036	440,834,807,994	428,783,683,676

무형자산	18,360,918,062	22,532,145,704	13,901,913,112

투자부동산	8,345,252,007	8,854,942,747	8,525,820,037

기타비유동자산	215,588,383	314,858,055	370,510,105

이연법인세자산	10,590,143,311	228,511,002	0

자산총계	1,402,215,519,614	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

부채

I. 유동부채	444,037,416,361	535,527,007,608	428,534,431,467

매입채무	23,119,923,067	31,221,601,963	20,636,382,856

기타지급채무	61,009,768,677	81,149,442,632	50,653,587,397

차입금	332,019,860,165	390,047,640,691	346,054,939,182

유동충당부채	6,063,170,137	4,558,800,103	3,905,878,743

기타금융부채	19,926,446	39,143,634	51,056,611

기타유동부채	9,295,346,609	12,377,696,044	991,559,252

당기법인세부채	12,509,421,260	16,132,682,541	6,241,027,426

II. 비유동부채	82,320,680,374	85,349,547,573	118,056,707,776

기타지급채무	5,000,000	915,399,050	7,933,054,000

차입금	29,275,156,672	39,722,610,000	74,292,760,000

기타금융부채	53,828,702	144,992,308	240,175,891

순확정급여부채	3,571,303,862	19,862,375,299	16,070,458,132

기타비유동부채	17,526,628,000	0	0

이연법인세부채	31,888,763,138	24,704,170,916	19,520,259,753

부채총계	526,358,096,735	620,876,555,181	546,591,139,243

자본

I. 지배기업 소유주지분	875,857,422,879	521,601,026,225	485,725,412,890

자본금	30,251,565,000	23,333,955,000	22,407,955,000

주식발행초과금	278,587,196,777	79,800,411,814	64,795,698,301

자본조정	(197,914,366,287)	(200,008,466,404)	(200,008,466,404)

기타자본구성요소	143,710,512,634	138,964,976,710	162,250,301,981

이익잉여금	621,222,514,755	479,510,149,105	436,279,924,012

II. 비지배지분	0	81,040,508,694	48,753,109,346

자본총계	875,857,422,879	602,641,534,919	534,478,522,236

자본과부채총계	1,402,215,519,614	1,223,518,090,100	1,081,069,661,479

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

I. 영업수익	726,165,504,518	704,734,520,024	630,625,193,751

제품 및 상품	528,464,132,873	535,411,604,265	472,194,658,047

운송 및 배송	151,062,713,556	132,558,397,972	119,633,262,503

용역 및 브랜드 사용료	29,328,767,145	23,089,256,939	26,918,565,110

건설형계약수익	15,419,788,017	12,117,187,461	10,813,009,352

기타수익	1,890,102,927	1,558,073,387	1,065,698,739

II. 영업비용	650,166,842,342	640,375,083,448	609,798,255,861

제품 및 상품원가	266,884,784,353	287,792,881,001	269,843,521,137

운송 및 배송원가	154,301,213,761	136,896,912,324	124,374,346,394

용역 및 브랜드사용료	5,945,385,254	4,858,943,817	4,963,769,243

건설형계약원가	14,694,950,957	7,434,455,493	15,199,929,338

기타원가	1,024,419,977	954,422,873	905,700,832

급여	64,479,043,390	57,414,225,877	57,752,392,530

퇴직급여	5,730,048,471	6,010,882,436	6,618,555,296

복리후생비	7,033,438,396	5,936,982,320	7,066,031,113

기타판매비와일반관리비	101,401,606,572	95,858,475,717	88,086,868,393

경상연구개발비	28,671,951,211	37,216,901,590	34,987,141,585

III. 영업이익(손실)	75,998,662,176	64,359,436,576	20,826,937,890

기타수익	105,259,157,146	49,998,731,410	10,816,204,907

기타비용	2,322,638,270	16,855,455,612	2,510,887,704

금융수익	21,150,407,572	6,472,862,002	7,209,614,339

금융비용	12,624,968,231	17,337,873,255	18,897,425,433

지분법손익	10,305,940,410	7,441,389,930	7,849,077,132

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	197,766,560,803	94,079,091,051	25,293,521,131

법인세비용(수익)	22,076,141,803	27,464,201,631	18,808,195,126

V. 당기순이익(손실)	175,690,419,000	66,614,889,420	6,485,326,005

VI. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(2,004,301,406)	(4,661,575,322)	(7,066,521,414)

지분법이익잉여금변동	(688,658,288)	2,766,768,517	(1,291,881,632)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익	1,687,059,130	50,492,896	7,201,807,344

지분법자본변동	1,564,748,114	(7,664,420,949)	441,337,624

기타포괄손익 합계	558,847,550	(9,508,734,858)	(715,258,078)

VII. 총포괄손익	176,249,266,550	57,106,154,562	5,770,067,927

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	149,051,293,018	47,883,250,598	1,715,985,591

비지배지분	26,639,125,982	18,731,638,822	4,769,340,414

당기순이익	175,690,419,000	66,614,889,420	6,485,326,005

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	149,630,963,894	38,091,465,968	346,038,265

비지배지분	26,618,302,656	19,014,688,594	5,424,029,662

총포괄손익	176,249,266,550	57,106,154,562	5,770,067,927

VIII. 주당이익

기본주당이익	29,311	10,560	397

희석주당이익	28,037	10,143	397

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (I. 기초자본)	21,698,195,000	45,743,138,073	(198,321,760,344)	131,773,083,277	470,698,891,600	43,012,784,156	514,604,331,762

자본의 변동	II. 총포괄손익	V. 당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,715,985,591	4,769,340,414	6,485,326,005

기타포괄손익	재평가잉여금	0	0	0	(54,027,111)	54,027,111	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	6,369,028,914	0	832,778,430	7,201,807,344

지분법자본변동	0	0	0	276,665,192	0	164,672,432	441,337,624

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,723,759,800)	(342,761,614)	(7,066,521,414)

매도가능금융자산분류변경	0	0	0	23,833,699,858	(23,833,699,858)	0	0

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(1,291,881,632)	0	(1,291,881,632)

소계	0	0	0	30,425,366,853	(31,795,314,179)	654,689,248	(715,258,078)

총포괄손익합계	0	0	0	30,425,366,853	(30,079,328,588)	5,424,029,662	5,770,067,927

III. 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	0	0	0	0	(4,339,639,000)	(993,603,000)	(5,333,242,000)

자기주식처분

유상증자	709,760,000	19,052,560,228	0	0	0	0	19,762,320,228

전환사채의 발행	0	0	0	51,851,851	0	0	51,851,851

자기주식 취득	0	0	(1,686,706,060)	0	0	0	(1,686,706,060)

신주인수권 행사

전환권 행사

현물출자

연결범위변동	0	0	0	0	0	1,309,898,528	1,309,898,528

주주와의 자본거래

비지배지분과의 거래

소계	709,760,000	19,052,560,228	(1,686,706,060)	51,851,851	(4,339,639,000)	316,295,528	14,104,122,547

2014.12.31 (IV. 기말자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

2015.01.01 (I. 기초자본)	22,407,955,000	64,795,698,301	(200,008,466,404)	162,250,301,981	436,279,924,012	48,753,109,346	534,478,522,236

자본의 변동	II. 총포괄손익	V. 당기순이익(손실)	0	0	0	0	47,883,250,598	18,731,638,822	66,614,889,420

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	50,492,896	0	0	50,492,896

지분법자본변동	0	0	0	(7,655,480,014)	0	(8,940,935)	(7,664,420,949)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,953,566,029)	291,990,707	(4,661,575,322)

매도가능금융자산분류변경

지분법이익잉여금	0	0	0	0	2,766,768,517	0	2,766,768,517

소계	0	0	0	(7,604,987,118)	(2,186,797,512)	283,049,772	(9,508,734,858)

총포괄손익합계	0	0	0	(7,604,987,118)	45,696,453,086	19,014,688,594	57,106,154,562

III. 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	0	0	0	0	(4,481,591,000)	(870,472,170)	(5,352,063,170)

자기주식처분

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

신주인수권 행사	876,000,000	14,444,976,693	0	(486,020,773)	0	0	14,834,955,920

전환권 행사	50,000,000	559,736,820	0	0	0	0	609,736,820

현물출자

연결범위변동	0	0	0	(51,851,851)	2,015,363,007	0	1,963,511,156

주주와의 자본거래	0	0	0	(15,142,465,529)	0	14,143,182,924	(999,282,605)

비지배지분과의 거래

소계	926,000,000	15,004,713,513	0	(15,680,338,153)	(2,466,227,993)	13,272,710,754	11,056,858,121

2015.12.31 (IV. 기말자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

2016.01.01 (I. 기초자본)	23,333,955,000	79,800,411,814	(200,008,466,404)	138,964,976,710	479,510,149,105	81,040,508,694	602,641,534,919

자본의 변동	II. 총포괄손익	V. 당기순이익(손실)	0	0	0	0	149,051,293,018	26,639,125,982	175,690,419,000

기타포괄손익	재평가잉여금

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,687,059,130	0	0	1,687,059,130

지분법자본변동	0	0	0	1,564,748,114	0	0	1,564,748,114

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,983,478,080)	(20,823,326)	(2,004,301,406)

매도가능금융자산분류변경

지분법이익잉여금	0	0	0	0	(688,658,288)	0	(688,658,288)

소계	0	0	0	3,251,807,244	(2,672,136,368)	(20,823,326)	558,847,550

총포괄손익합계	0	0	0	3,251,807,244	146,379,156,650	26,618,302,656	176,249,266,550

III. 자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	현금배당	0	0	0	0	(4,666,791,000)	(2,319,323,000)	(6,986,114,000)

자기주식처분	0	0	2,094,100,117	2,441,925,436	0	4,829,951,303	9,365,976,856

유상증자

전환사채의 발행

자기주식 취득

신주인수권 행사	876,000,000	14,430,047,210	0	(486,020,774)	0	0	14,820,026,436

전환권 행사	986,130,000	12,502,257,691	0	0	0	0	13,488,387,691

현물출자	5,055,480,000	171,854,480,062	0	0	0	132,233,036,900	309,142,996,962

연결범위변동	0	0	0	(345,328,799)	0	(255,564,014,578)	(255,909,343,377)

주주와의 자본거래

비지배지분과의 거래	0	0	0	(116,847,183)	0	13,161,538,025	13,044,690,842

소계	6,917,610,000	198,786,784,963	2,094,100,117	1,493,728,680	(4,666,791,000)	(107,658,811,350)	96,966,621,410

2016.12.31 (IV. 기말자본)	30,251,565,000	278,587,196,777	(197,914,366,287)	143,710,512,634	621,222,514,755	0	875,857,422,879

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 69 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	30,476,158,118	80,936,807,395	(7,915,516,965)

1. 당기순이익	175,690,419,000	66,614,889,420	6,485,326,005

2. 손익조정항목	(62,638,965,653)	40,634,793,392	51,908,649,138

3. 자산ㆍ부채증감	(62,976,578,045)	(15,982,710,400)	(49,468,361,583)

4. 배당금의 수취	333,324,227	359,287,875	1,006,586,875

5. 법인세의 납부	(19,932,041,411)	(10,689,452,892)	(17,847,717,400)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(66,932,253,350)	(106,923,701,591)	(116,499,578,360)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	46,190,674,599	98,107,448,485	16,788,750,177

이자의 수취	1,507,709,020	2,889,138,233	3,382,645,392

단기금융상품의 감소	1,340,000,000	2,110,000,000	4,923,506,658

종업원단기채권의 감소	736,027,440	0	0

단기대여금의 감소	274,870,050	116,641,573	152,505,207

만기보유금융자산의 처분	10,393,515	17,080,000	31,835,000

매도가능금융자산의 처분	36,823,912,415	29,864,810,899	1,404,922,092

공동기업투자의 처분	104,000,000	38,694,754,000	4,096,000,000

관계기업투자의 처분	0	22,343,609,962	0

유형자산의 처분	3,157,379,791	435,430,504	326,519,416

무형자산의 처분	180,000,000	98,214,818	120,837,535

투자부동산의 처분	38,114,100	26,924,000	1,040,080,349

장기금융상품의 감소	0	364,000,000	0

보증금의 감소	2,018,268,268	1,146,844,496	0

연결범위변동으로 인한 현금의 유입	0	0	1,309,898,528

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(113,122,927,949)	(205,031,150,076)	(133,288,328,537)

단기금융상품의 증가	1,000,000,000	2,140,000,000	0

단기대여금의 증가	282,080,610	611,390,030	0

장기금융상품의 증가	120,000,000	0	292,000,000

만기보유금융자산의 취득	16,538,515	26,830,000	54,690,000

매도가능금융자산의 취득	1,000,314,800	10,520,550,825	39,912,041,984

유형자산의 취득	64,543,985,776	96,877,756,388	87,098,100,943

무형자산의 취득	431,015,349	14,395,028,162	1,112,234,928

관계기업투자의 취득	0	47,249,050,191	0

공동기업투자의 취득	20,400,000,000	0	0

보증금의 증가	2,633,756,513	7,452,659,140	4,819,260,682

연결범위변동으로 인한 현금의 유출	22,666,956,766	257,885,340	0

영업양수	28,279,620	25,500,000,000	0

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	12,480,519,064	11,103,794,667	61,140,000,022

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	134,848,973,980	192,584,517,755	152,678,269,803

단기차입금의 차입	100,112,052,743	141,748,104,626	87,053,396,021

장기차입금의 차입	15,300,000,000	35,940,000,000	61,000,000,000

유동성전환사채의 증가	0	0	4,584,664,025

임대보증금의 증가	0	62,740,253	40,209,757

신주의 발행	14,820,026,436	14,833,672,876	0

자기주식의 처분	4,616,894,801	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(122,368,454,916)	(181,480,723,088)	(91,538,269,781)

이자의 지급	9,462,168,492	8,288,228,923	8,369,844,256

배당금의 지급	6,986,114,000	5,352,063,170	5,333,242,000

단기차입금의 상환	55,884,999,768	62,121,749,681	24,381,834,356

유동성장기차입금의 상환	47,793,296,664	47,913,190,000	44,735,464,284

장기차입금의 상환	0	8,019,500,000	2,833,239,998

유동성사채의 상환	0	3,500,000,000	0

유동성전환사채의 상환	0	0	4,197,938,827

자기주식의 취득	0	0	1,686,706,060

유동성임대보증금의 감소	2,241,875,992	0	0

분할로 인한 변동	0	20,000,000,000	0

주주와의 자본거래	0	400,791,314	0

유동성전환상환우선주의 감소	0	25,885,200,000	0

IV. 현금및현금성자산의 감소(I+II+III)	(23,975,576,168)	(14,883,099,529)	(63,275,095,303)

V. 기초의 현금및현금성자산	119,992,839,652	134,820,809,591	198,183,119,261

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로인한효과	(80,922,561)	55,129,590	(87,214,367)

VII. 기말 현금및현금성자산	95,936,340,923	119,992,839,652	134,820,809,591