흥국화재 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이진국	예	2021 (現) 국민연금관리공단 대체투자심의위원2022 (現) 법무법인 율촌 변호사	-	-	-

한승엽	예	2023 (現) 금융감독원 회계관리국 자문교수2024 (現) 한국회계정보학회 상임이사2024 (現) 이화여자대학교 경영대학 조교수/부교수	예	회계ㆍ재무전문가	- 서울대학교 경영학(회계전공)박사- 세무사, 공인회계사 자격보유

이 건	예	2021 (現)국립창원대학교 회계학과 부교수2022 (現)경상남도 통합기금운용심의위원회 의원	예	회계ㆍ재무전문가	- 고려대학교 경영(회계)학 박사

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 감사위원회 직무규정에 명시하고 있습니다.(2) 감사위원회 구성

당사 감사위원회는 사외이사인 감사위원 총 3명으로 구성되어 있습니다. 회사는 감사위원을 주주총회에서 선출하며, 상법 제409조 제2항에 따라 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못하도록 정관에서 규정하고 있습니다.

(3) 감사위원회는① 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사② 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사③ 임시주주총회 소집 청구④ 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한⑤ 이사의 보고 수령등의 권한을 행사할 수 있으며,⑥ 감사업무에 필요한 회사내 모든 정보에 대한 사항⑦ 관계자의 출석 및 답변⑧ 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품의 봉인등에 관한 사항⑨ 기타 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다.(4) 감사위원회 선임 배경 및 최대주주와의 관계 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부(횟수)	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

이진국	법률분야 전문성	임원후보추천위원회	'25.03.28~'26년 결산기에 관한정기주총 종결시까지	-	해당사항 없음	해당사항 없음

한승엽	회계분야 전문성	임원후보추천위원회	'25.03.28~'26년 결산기에 관한정기주총 종결시까지	-	해당사항 없음	해당사항 없음

이건	회계분야 전문성	임원후보추천위원회	'24.03.29~'25년 결산기에 관한정기주총 종결시까지	-	해당사항 없음	해당사항 없음

다. 감사위원회의 활동

위원회명	구성원	활 동 내 역

개최일자	의안내용	가결여부

감사위원회	이병국(위원장)신건철, 이건	2025.02.11	1. 2024년 재무제표 및 영업보고서 제출의 건2. 내부회계관리규정 개정 보고의 건3. 2024년 하반기 감사위원회 업무보고서 제출의 건4. 2024년 4분기 내부감사협의제도 점검결과 보고5. 2024년 하반기 내부감사협의제도 자율과제 점검결과 보고6. 2024년 금융감독원 자산운용수시검사 결과 보고7. 내부감사 결과 보고	보고보고보고보고보고보고보고

2025.03.07	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 2024년 외부감사인 감사결과 보고3. 제79기 주주총회 의안 심의 승인의 건4. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인5. 2024년 감사보고서 승인6. 내부감사 결과 보고	보고보고가결가결가결보고

이진국(위원장)한승엽, 이건	2025.03.28	1. 감사위원을 위한 사외이사 선임보고2. 감사위원장 선임의 건3. 2024년 결산 선임계리사 검증의견서 보고	보고가결보고

2025.05.30	1. 2025년 1분기 회계감사 결과 보고2. 2025년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고3. 2025년 상반기 내부감사협의제도 점검 결과 보고4. 내부감사 결과 보고	보고보고보고보고

2025.08.12	1. 감사업무담당 및 감사보조조직의 책임자 임면의 건	가결

2025.08.29	1. 내부회계관리 평가계획 보고2. 2024년 내부통제평가 결과 보고3. 2025년 반기검토 결과 보고4. 2024년도 내부통제제도에 관한 적정성 평가 결과 보고5. 위기상황분석 및 적합성 검증의 적정성 점검결과 보고6. 2025년도 상반기 감사위원회 업무보고서 제출의 건7. 2025년 2분기 내부감사협의제도 점검결과 보고8. 2025년도 금융감독원 제지급금수시검사 시행 보고9. 내부감사 결과 보고	보고보고보고보고보고보고보고보고보고

2025.11.28	1. 2025년 3분기 회계감사 결과보고2. 자금세탁방지업무 운영실태 점검결과 보고3. 파생금융거래전략 수립 및 준수 점검결과 보고4. 2025년 3분기 내부감사협의제도 점검결과 보고5. 2025년 제지급금수시검사 수검 및 검사결과(현지조치) 보고6. 내부감사 결과 보고	보고보고보고보고보고보고

2025.12.30	1. 2026년 감사계획 보고2. 내부감사 결과 보고	보고보고

라. 감사위원회 교육 실시 계획- 2025년 중 내부회계관리제도 관련 교육을 실시하였고, 향후 추가 이슈 발생 시 관련 교육 실시 예정

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 08월 29일	신한회계법인 외부교육	이진국, 한승엽, 이건	-	2025년 내부회계관리제도

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	7	상무 1명(1.6)부장 1명 (0.4)차장 4명 (5.1)과장 1명 (0.8)선임 1명 (1.8)	- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 감사 보조조직 업무- 감사계획 수립, 실시 및 결과보고, 감사결과 처리

사. 준법지원인 등 (1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력

허금윤	남	1970년 06월	흥국화재 Biz지원팀(2013.03~2014.03)흥국화재 준법감시팀(2014.04~2019.12)흥국화재 준법감시팀장(2020.01~2022.02)

주) 기준일 이후 2026.03.01 재선임

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검결과

2025.1	영업점 자체점검의 적정성 점검모집업무 수탁자의 모집경로 점검다이렉트영업단 제휴 이벤트 광고 점검온라인 바이럴 상품광고 점검	영업점 관리자 자체점검결과 적정특이사항 없음이벤트 추진품의 작성 등특이사항 없음

2025.2	내부통제평가 개선과제 점검보험모집 안내자료 심의번호 점검대출(온라인) 광고 점검온라인 바이럴 상품광고 점검	내부통제평가 개선과제 전건 이행완료준법감시인 확인필 표시 반영완료플랫폼 신용대출 최신금리 적용 등특이사항 없음

2025.3	온라인 바이럴 상품광고 점검	포털 신고, 게시물 삭제처리 등

2025.4	책무구조도 도입에 따른 사규 제,개정온라인 바이럴 상품광고 점검영업점 자체점검의 적정성 점검모집업무 수탁자의 모집경로 점검예금보험관계 표시,설명,확인의무 점검	제,개정 완료(규정2개, 지침2개)게시물 삭제처리점검결과 적정특이사항 없음특이사항 없음

2025.5	온라인 바이럴 상품광고 점검	특이사항 없음

2025.6	예금보험관계 표시,설명,확인의무 점검심의완료한 온라인 광고물 점검온라인 바이럴 상품광고 점검	특이사항 없음심의필 표시 준수 등 수정게시 완료특이사항 없음

2025.7	자금세탁방지업무 관련자료 보관 점검예금보험관계 표시,설명,확인의무 점검거래처계좌 등록 점검영업점 자체점검의 적정성 점검모집업무 수탁자의 모집경로 점검	점검결과 적정특이사항 없음거래처 계좌 등록 기준 및 승인절차 강화점검결과 적정특이사항 없음

2025.8	소송업무 내부통제 점검2024년 내부통제 평가예금보험관계 표시,설명,확인의무 점검온라인 바이럴 상품광고 점검	점검결과 적정내부통제 개선 추진특이사항 없음특이사항 없음

2025.9	예금보험관계 표시,설명,확인의무 점검책무구조도 점검 결과 보고	특이사항 없음점검결과 적정

2025.10	자금집행의 이상유무 및 시스템 메뉴 결재선 점검영업점 자체점검의 적정성 점검모집업무 수탁자의 모집경로 점검온라인 바이럴 상품광고 점검	화면 승인절차 및 결재기준 강화점검결과 적정특이사항 없음특이사항 없음

2025.11	2025년 상반기 준법감시모니터링 실시온라인 바이럴 상품광고 점검2025년 상반기 책무구조도 점검	점검결과 적정특이사항 없음임원별 관리의무 수행 점검 및 조치 등

2025.12	계약서 보관 및 관리 실태 점검예금자 보호한도 상향에 따른 표시 등 확인 의무 점검온라인 바이럴 상품광고 점검2025년 명령휴가제 실시	계약서 원본 및 사본 관리 강화 등점검결과 적정점검결과 적정점검결과 적정

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	9	부장 1명(1.1)차장 4명(3.4)과장 3명(2.5)대리 1명(0.3)	내부통제기준 준수 여부 점검, 자금세탁방지, 소송 및 법률자문 등