삼일제약 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 63 기말 2015.12.31 현재
제 62 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	55,096,632,437	55,916,591,067	61,524,689,544

현금및현금성자산	1,680,155,415	3,410,385,296	1,284,158,131

매출채권및기타채권	36,293,447,115	35,626,164,857	34,132,691,550

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세자산	3,451,990	0	106,825,970

재고자산	14,640,513,450	14,474,745,940	15,499,822,398

기타유동자산	479,064,467	405,294,974	501,191,495

비유동자산	43,143,064,215	43,395,297,036	46,766,334,234

유형자산	38,238,461,567	38,449,711,353	39,415,710,819

무형자산	1,966,747,426	2,007,730,461	1,996,944,993

장기매출채권및기타채권	1,803,730,109	1,803,730,109	2,562,901,109

기타비유동금융자산	1,089,000,000	1,089,000,000	2,745,652,200

기타비유동자산	45,125,113	45,125,113	45,125,113

자산총계	98,239,696,652	99,311,888,103	108,291,023,778

부채

유동부채	40,870,821,348	41,624,305,034	41,143,968,324

매입채무및기타채무	9,892,111,187	10,766,253,953	11,078,163,958

단기차입금	28,200,000,000	28,200,000,000	28,200,000,000

반품충당부채	569,650,646	533,153,089	482,261,147

당기법인세부채	262,548,750	202,779,735	3,488,120

기타유동부채	1,946,510,765	1,922,118,257	1,380,055,099

비유동부채	3,695,306,073	3,277,327,875	11,731,932,416

장기매입채무및기타채무	0	0	100,000,000

장기차입금	0	0	8,000,000,000

퇴직급여부채	3,695,306,073	3,277,327,875	3,631,932,416

부채총계	44,566,127,421	44,901,632,909	52,875,900,740

자본

지본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	0	0	(272,221,619)

이익잉여금	50,735,049,029	51,471,734,992	52,748,824,455

지배기업 소유주지분	53,673,569,231	54,410,255,194	55,415,123,038

비지배지분	0	0	0

자본총계	53,673,569,231	54,410,255,194	55,415,123,038

부채및자본총계	98,239,696,652	99,311,888,103	108,291,023,778

연결 포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,050,330,074	24,050,330,074	23,530,299,675	23,530,299,675	88,136,458,798	85,460,672,855

매출원가	13,840,956,266	13,840,956,266	12,955,620,127	12,955,620,127	50,788,187,235	51,485,763,291

매출총이익	10,209,373,808	10,209,373,808	10,574,679,548	10,574,679,548	37,348,271,563	33,974,909,564

판매비와관리비	9,308,761,763	9,308,761,763	9,475,921,630	9,475,921,630	35,745,883,083	42,590,486,222

영업이익(손실)	900,612,045	900,612,045	1,098,757,918	1,098,757,918	1,602,388,480	(8,615,576,658)

기타수익	26,513,300	26,513,300	98,742,703	98,742,703	381,604,825	171,852,095

기타비용	69,946,688	69,946,688	84,294,197	84,294,197	315,608,023	1,360,322,046

금융수익	147,295,250	147,295,250	163,299,557	163,299,557	750,449,495	1,183,885,531

금융비용	311,587,612	311,587,612	457,823,040	457,823,040	1,365,539,028	1,548,267,104

관계기업투자이익	0	0	0	0	0	(48,662,543)

법인세비용차감전순이익(손실)	692,886,295	692,886,295	818,682,941	818,682,941	1,053,295,749	(10,217,090,725)

법인세비용(이익)	150,468,502	150,468,502	240,761,042	240,761,042	464,926,359	972,443,698

당기순이익(손실)	542,417,793	542,417,793	577,921,899	577,921,899	588,369,390	(11,189,534,423)

기타포괄손익	(258,391,756)	(258,391,756)	425,404,821	425,404,821	(572,525,234)	(1,952,934,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	461,229,512	461,229,512	272,221,619	(276,443,630)

매도가능금융자산평가손익	0	0	461,229,512	461,229,512	272,221,619	(272,221,619)

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	(4,222,011)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(258,391,756)	(258,391,756)	(35,824,691)	(35,824,691)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

확정급여채무의 재측정요소	(258,391,756)	(258,391,756)	(35,824,691)	(35,824,691)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

총포괄손익	284,026,037	284,026,037	1,003,326,720	1,003,326,720	15,844,156	(13,142,468,810)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	542,417,793	542,417,793	577,921,899	577,921,899	588,369,390	(11,189,534,423)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	284,026,037	284,026,037	1,003,326,720	1,003,326,720	15,844,156	(13,142,468,810)

주당이익

기본주당이익(손실)	106	106	113	113	115	(2,173)

연결 자본변동표
제 64 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(1,877,968,850)	4,222,011	66,396,883,635	70,026,935,848	0	70,026,935,848

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,189,534,423)	(11,189,534,423)	0	(11,189,534,423)

매도가능금융상품평가손익	(272,221,619)	(272,221,619)	0	(272,221,619)

확정급여채무의 재측정요소	(1,676,490,757)	(1,676,490,757)	0	(1,676,490,757)

자기주식취득	(687,310,000)	(687,310,000)	0	(687,310,000)

부의지분법자본변동	(4,222,011)	(4,222,011)	0	(4,222,011)

연차배당	782,034,000	782,034,000	0	782,034,000

2014.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	588,369,390	588,369,390	0	588,369,390

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(844,746,853)	(844,746,853)	0	(844,746,853)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	2,565,278,850	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	577,921,899	577,921,899	0	577,921,899

매도가능금융상품평가손익	461,229,512	461,229,512	0	461,229,512

확정급여채무의 재측정요소	(35,824,691)	(35,824,691)	0	(35,824,691)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	189,007,893	52,270,209,663	55,397,737,758	0	55,397,737,758

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	542,417,793	542,417,793	0	542,417,793

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(258,391,756)	(258,391,756)	0	(258,391,756)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2016.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	50,735,049,029	53,673,569,231	0	53,673,569,231

연결 현금흐름표
제 64 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	(1,044,588,019)	518,090,983	2,919,997,136	(11,923,423,118)

당기순이익(손실)	499,821,220	577,921,899	588,369,390	(11,189,534,423)

비현금항목의조정	1,680,659,538	1,904,407,708	6,978,016,020	8,578,891,019

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,200,729,711)	(1,934,307,296)	(4,655,165,646)	(3,871,802,383)

법인세지급(환급)	(24,339,066)	(29,931,328)	8,777,372	(5,440,977,331)

투자활동현금흐름	(399,968,174)	5,160,315,406	9,545,928,292	(17,471,406,199)

기타유동금융자산의 감소	0	5,000,000,000	8,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	0	340,381,712	2,241,344,500	1,567,149,500

유형자산의 처분	30,680,000	328,644,474	622,939,719	52,774,228

무형자산의 처분	0	3,000,000	20,000,000	120,000,000

단기대여금의감소	0	0	0	35,000,000

보증금의 감소	0	56,235,000	815,508,000	699,661,865

이자수취	87,010,871	0	424,981,820	550,529,940

배당금 수취(매도가능금융자산)	0	0	13,549,500	0

기타유동금융자산의 증가	0	0	0	(10,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	0	0	0	(3,402,620,500)

유형자산의 취득	(498,429,685)	(306,497,780)	(2,356,674,587)	(5,292,133,262)

무형자산의 취득	(19,229,360)	(261,448,000)	(179,383,660)	(491,767,970)

보증금의 증가	0	0	(56,337,000)	(1,310,000,000)

재무활동현금흐름	(285,673,688)	(1,320,712,000)	(10,339,698,263)	7,315,676,588

단기차입금의 차입	1,000,000,000	0	19,400,000,000	12,200,000,000

장기차입금의 차입	0	0	0	8,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0	0	100,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(300,000,000)	(19,400,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	(8,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	0	(100,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(687,310,000)

이자지급	(285,673,688)	0	(1,218,986,263)	(1,514,979,412)

배당금지급	0	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(782,034,000)

현금및현금성자산의증감	(1,730,229,881)	4,357,694,389	2,126,227,165	(22,079,152,729)

기초의 현금및현금성자산	3,410,385,296	1,284,158,131	1,284,158,131	23,363,310,860

환율변동효과	0	0	0	0

기말의 현금및현금성자산	1,680,155,415	5,641,852,520	3,410,385,296	1,284,158,131