삼일제약 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 68 기 2020.12.31 현재
제 67 기 2019.12.31 현재
제 66 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

유동자산	72,523,350,170	79,199,814,051	59,184,329,727

현금및현금성자산	15,997,145,621	16,718,389,581	2,989,349,047

매출채권 및 기타채권	30,195,038,591	26,271,869,899	23,444,839,640

재고자산	24,083,823,765	22,413,313,862	23,877,853,402

당기법인세자산	59,920	692,748	2,260,760

기타유동금융자산	1,200,000,000	13,031,795,782	8,000,000,000

기타유동자산	1,047,282,273	763,752,179	870,026,878

비유동자산	119,137,576,811	104,674,903,199	88,764,289,518

유형자산	64,182,070,213	71,315,432,851	62,348,976,436

사용권자산	625,753,997	586,317,058	0

무형자산	1,726,024,035	1,731,128,023	1,571,501,449

투자부동산	37,448,127,573	17,407,793,166	15,838,778,578

장기매출채권및기타채권	999,284,463	1,723,766,035	1,542,593,439

이연법인세자산	1,927,094,814	0	0

기타비유동금융자산	1,066,392,000	1,025,400,000	1,884,804,000

기타비유동자산	11,162,829,716	10,885,066,066	5,577,635,616

자산총계	191,660,926,981	183,874,717,250	147,948,619,245

부채

유동부채	98,683,673,926	68,155,718,974	85,319,898,135

매입채무및기타채무	18,286,245,061	15,029,933,359	14,258,856,342

단기차입금	73,772,519,174	48,045,020,115	66,708,547,091

환불부채	2,594,519,616	2,684,772,231	2,792,457,370

당기법인세부채	1,685,576,202	74,918,597	0

기타유동금융부채	473,589,721	349,321,442	74,236,440

기타유동부채	1,871,224,152	1,971,753,230	1,485,800,892

비유동부채	29,426,044,305	53,446,562,653	6,545,722,573

장기매입채무및기타채무	4,138,615,236	4,044,600,730	3,472,530,040

장기차입금	20,000,000,000	44,994,324,133	0

순확정급여부채	4,595,433,344	3,573,842,272	2,870,371,660

기타비유동금융부채	306,552,623	285,967,988	0

기타비유동부채	385,443,102	547,827,530	202,820,873

부채총계	128,109,718,231	121,602,281,627	91,865,620,708

자본

지배기업소유주지분	63,551,208,750	62,272,435,623	56,082,998,537

자본금	6,694,896,000	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,755,335,382	23,167,594,975	15,977,432,412

자본조정	(3,764,716,395)	(2,419,995,648)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	(1,167,891,345)	(191,176,475)	(297,364,361)

이익잉여금	35,033,585,108	35,216,012,771	36,468,209,336

비지배지분	0	0	0

자본총계	63,551,208,750	62,272,435,623	56,082,998,537

부채및자본총계	191,660,926,981	183,874,717,250	147,948,619,245

※상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

매출액	122,998,992,149	121,107,085,914	94,599,866,210

매출원가	73,966,763,476	74,382,890,128	59,808,844,916

매출총이익	49,032,228,673	46,724,195,786	34,791,021,294

판매비와관리비	42,493,830,808	41,901,356,382	40,522,811,702

영업이익(손실)	6,538,397,865	4,822,839,404	(5,731,790,408)

기타수익	470,812,954	489,453,381	130,390,625

기타비용	249,260,763	195,636,213	151,175,583

금융수익	461,218,661	500,230,110	270,728,295

금융비용	6,023,109,441	4,161,281,505	2,653,288,940

법인세비용차감전순이익(손실)	1,198,059,276	1,455,605,177	(8,135,136,011)

법인세비용	(142,504,341)	669,346,884	427,611,994

당기순이익(손실)	1,340,563,617	786,258,293	(8,562,748,005)

기타포괄손익	(1,580,811,400)	(1,321,915,973)	(1,520,196,727)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(994,648,630)	134,583,006	(67,436,741)

해외사업환산손익	(994,648,630)	134,583,006	(67,436,741)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(586,162,770)	(1,456,498,979)	(1,452,759,986)

확정급여채무의 재측정요소	(604,096,530)	(1,428,103,859)	(1,300,832,366)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	17,933,760	(28,395,120)	(151,927,620)

총포괄손익	(240,247,783)	(535,657,680)	(10,082,944,732)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,340,563,617	786,258,293	(8,562,748,005)

비지배지분	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(240,247,783)	(535,657,680)	(10,082,944,732)

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	219	129	(1,621)

※상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 자본변동표
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(78,000,000)	47,097,323,707	49,957,843,909	0	49,957,843,909

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,562,748,005)	(8,562,748,005)	0	(8,562,748,005)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(151,927,620)	0	(151,927,620)	0	(151,927,620)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(1,300,832,366)	(1,300,832,366)	0	(1,300,832,366)

해외사업환산손익	0	0	0	(67,436,741)	0	(67,436,741)	0	(67,436,741)

유상증자	1,000,000,000	15,973,633,360	0	0	0	16,973,633,360	0	16,973,633,360

연차배당	0	0	0	0	765,534,000	765,534,000	0	765,534,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2018.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	15,977,432,412	(2,565,278,850)	(297,364,361)	36,468,209,336	56,082,998,537	0	56,082,998,537

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	15,977,432,412	(2,565,278,850)	(297,364,361)	36,468,209,336	56,082,998,537	0	56,082,998,537

당기순이익(손실)	0	0	0	0	786,258,293	786,258,293	0	786,258,293

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(28,395,120)	0	(28,395,120)	0	(28,395,120)

전환사채의 발행	0	5,934,007,530	0	0	0	5,934,007,530	0	5,934,007,530

교환사채의 발행	0	988,549,697	0	0	0	988,549,697	0	988,549,697

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(1,428,103,858)	(1,428,103,858)	0	(1,428,103,858)

해외사업환산손익	0	0	0	134,583,006	0	134,583,006	0	134,583,006

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	610,351,000	610,351,000	0	610,351,000

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	267,179,032	145,283,202	0	0	412,462,234	0	412,462,234

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	426,304	0	0	0	426,304	0	426,304

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,340,563,617	1,340,563,617	0	1,340,563,617

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	17,933,760	0	17,933,760	0	17,933,760

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(604,096,530)	(604,096,530)	0	(604,096,530)

해외사업환산손익	0	0	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	918,894,750	918,894,750	0	918,894,750

전환사채의 전환	194,896,000	3,120,343,764	0	0	0	3,315,239,764	0	3,315,239,764

교환사채의 교환	0	467,396,643	648,702,553	0	0	1,116,099,196	0	1,116,099,196

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,993,423,300)	0	0	(1,993,423,300)	0	(1,993,423,300)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

※상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 현금흐름표
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 66 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

영업활동현금흐름	7,774,731,587	10,590,303,278	(2,621,621,616)

당기순이익(손실)	1,340,563,617	786,258,293	(8,562,748,005)

비현금항목의조정	13,981,455,046	11,437,220,832	9,758,675,076

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,283,496,057)	(1,463,022,250)	(3,736,316,816)

법인세납부(환급)	(263,791,019)	(170,153,597)	(81,231,871)

투자활동현금흐름	(4,588,929,682)	(26,051,722,510)	(14,765,701,170)

기타유동금융자산의 감소	38,157,858,889	8,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	0	940,000,000	0

유형자산의 처분	121,545,455	53,181,819	5,564,785

무형자산의 처분	0	161,200,000	0

국고보조금 수령	0	0	1,564,400

임차보증금의 감소	724,481,572	5,000,000	13,560,000

임대보증금의 증가	200,000,000	1,010,000,000

이자수취	235,564,962	187,736,549	19,520,890

배당금수취	3,832,000	0	0

장기선급금의 감소	228,209,507	43,878,810	0

기타유동금융자산의 증가	(26,325,430,279)	(13,031,795,782)	(8,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(18,000,000)	(117,000,000)	(1,069,583,000)

기타비유동자산의 증가	(505,973,157)	(8,486,980,841)	(1,794,715,843)

유형자산의 취득	(17,019,511,646)	(13,890,621,909)	(3,703,812,952)

무형자산의 취득	(191,506,985)	(590,148,560)	(212,222,660)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0

임차보증금의 증가	0	(84,912,074)	(25,576,790)

기타보증금의 증가	0	(101,260,522)	0

임대보증금의 감소	(200,000,000)	(150,000,000)	0

재무활동현금흐름	(3,323,060,310)	29,063,766,448	19,452,875,657

단기차입금의 차입	2,539,525,791	2,944,620,115	16,500,000,000

장기차입금의 차입	20,000,000,000	17,000,000,000	0

유상증자	0	426,304	16,973,633,360

전환사채의 발행	0	29,696,958,760	0

교환사채의 발행	0	4,947,300,000	0

단기차입금의 상환	(20,500,400,000)	(22,108,547,091)	(10,991,452,909)

장기차입금의 상환	0	(83,400,000)	0

이자의 지급	(1,969,472,589)	(2,283,948,095)	(2,263,770,794)

자기주식의 취득	(1,993,423,300)	0	0

배당금의 지급	(918,894,750)	(610,351,000)	(765,534,000)

리스료의 지급	(475,226,739)	(439,292,545)	0

전환사채의 전환	(5,168,723)	0	0

교환사채의 감소	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(137,258,405)	13,602,347,216	2,065,552,871

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(583,985,555)	126,693,317	(67,436,741)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(721,243,960)	13,729,040,533	1,998,116,130

기초현금및현금성자산	16,718,389,581	2,989,349,047	991,232,917

기말현금및현금성자산	15,997,145,621	16,718,389,581	2,989,349,047

※상기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.