삼일제약 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당반기 재무제표와 전반기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 70 기 반기말 2022.06.30 현재
제 69 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 반기말	제 69 기말

자산

유동자산	81,424,121,263	76,710,526,474

현금및현금성자산	10,693,524,407	3,991,990,209

매출채권 및 기타채권	37,002,927,603	31,132,641,787

재고자산	23,250,637,468	24,176,998,415

당기법인세자산	0	241,445,427

기타유동금융자산	221,795,020	11,268,646,040

기타유동자산	10,255,236,765	5,898,804,596

비유동자산	191,413,554,283	149,694,456,578

유형자산	136,608,958,652	97,727,448,493

사용권자산	7,401,880,772	5,666,148,374

무형자산	1,321,370,881	1,295,170,886

투자부동산	36,816,322,162	37,026,923,966

장기매출채권및기타채권	851,898,197	609,495,311

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	767,160,000	838,644,000

기타비유동자산	7,645,963,619	6,530,625,548

자산총계	272,837,675,546	226,404,983,052

부채

유동부채	139,887,601,192	121,674,244,828

매입채무및기타채무	34,703,062,901	23,739,623,490

단기차입금	98,217,263,812	92,292,790,248

환불부채	3,061,981,225	3,025,183,474

당기법인세부채	1,358,962,788	0

유동리스부채	531,936,996	308,273,141

기타유동부채	2,014,393,470	2,308,374,475

비유동부채	62,379,894,644	38,984,245,713

장기매입채무및기타채무	4,567,545,823	4,201,813,455

장기차입금	48,899,813,337	31,910,508,594

순확정급여부채	7,554,683,635	1,645,931,623

비유동리스부채	1,213,280,808	1,003,339,283

기타비유동부채	144,571,041	222,652,758

부채총계	202,267,495,836	160,658,490,541

자본

지배기업소유주지분	70,570,179,710	65,746,492,511

자본금	6,850,822,500	6,768,641,500

자본잉여금	36,488,138,753	35,252,075,191

자본조정	(5,430,724,461)	(5,430,724,461)

기타포괄손익누계액	6,058,441,315	1,415,891,587

이익잉여금	26,603,501,603	27,740,608,694

비지배지분	0	0

자본총계	70,570,179,710	65,746,492,511

부채및자본총계	272,837,675,546	226,404,983,052

연결 포괄손익계산서
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 반기	제 69 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	44,966,180,926	90,816,481,704	33,932,923,667	66,153,082,992

매출원가	27,484,797,892	56,101,778,452	21,559,687,305	41,554,128,659

매출총이익	17,481,383,034	34,714,703,252	12,373,236,362	24,598,954,333

판매비와관리비	15,183,687,013	30,069,524,709	12,201,948,980	22,851,407,500

영업이익(손실)	2,297,696,021	4,645,178,543	171,287,382	1,747,546,833

기타수익	390,247,665	757,896,809	218,560,084	527,354,015

기타비용	11,888,679	91,396,410	28,518,177	65,070,011

금융수익	284,170,541	425,051,066	193,974,422	494,780,173

금융비용	2,386,238,111	4,229,410,481	1,618,224,236	2,976,805,308

법인세비용차감전순이익(손실)	573,987,437	1,507,319,527	(1,062,920,525)	(272,194,298)

법인세비용	848,090,345	1,445,619,023	90,359,912	272,648,987

당기순이익(손실)	(274,102,908)	61,700,504	(1,153,280,437)	(544,843,285)

기타포괄손익	3,865,455,665	4,444,894,533	(6,407,872)	906,046,042

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,000,160,525	4,698,307,248	32,850,511	845,076,306

해외사업환산손익	4,000,160,525	4,698,307,248	32,850,511	845,076,306

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(134,704,860)	(253,412,715)	(39,258,383)	60,969,736

확정급여채무의 재측정요소	(89,496,060)	(197,655,195)	(42,684,143)	(99,376,424)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(45,208,800)	(55,757,520)	3,425,760	160,346,160

총포괄손익	3,591,352,757	4,506,595,037	(1,159,688,309)	361,202,757

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(274,102,908)	61,700,504	(1,153,280,437)	(544,843,285)

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	3,591,352,757	4,506,595,037	(1,159,688,309)	361,202,757

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	5	(92)	(44)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22)	4	(92)	(44)

연결 자본변동표
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(544,843,285)	(544,843,285)	0	(544,843,285)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	160,346,160	0	160,346,160	0	160,346,160

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(99,376,424)	(99,376,424)	0	(99,376,424)

해외사업환산손익	0	0	0	845,076,306	0	845,076,306	0	845,076,306

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

전환사채의 전환	10,535,000	186,630,062	0	0	0	191,165,062	0	191,165,062

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	6,724,849,853	0	0	0	6,724,849,853	0	6,724,849,853

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(498,148,980)	0	0	(498,148,980)	0	(498,148,980)

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	6,705,431,000	33,660,815,297	(4,262,865,375)	(162,468,879)	33,450,721,649	69,391,633,692	0	69,391,633,692

2022.01.01 (기초자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	61,700,504	61,700,504	0	61,700,504

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(55,757,520)	0	(55,757,520)	0	(55,757,520)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(197,655,195)	(197,655,195)	0	(197,655,195)

해외사업환산손익	0	0	0	4,698,307,248	0	4,698,307,248	0	4,698,307,248

연차배당	0	0	0	0	(1,001,152,400)	(1,001,152,400)	0	1,001,152,400

전환사채의 전환	82,181,000	1,236,063,562	0	0	0	1,318,244,562	0	1,318,244,562

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	6,850,822,500	36,488,138,753	(5,430,724,461)	6,058,441,315	26,603,501,603	70,570,179,910	0	70,570,179,710

연결 현금흐름표
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 반기	제 69 기 반기

영업활동현금흐름	12,659,365,262	(1,084,741,172)

당기순이익(손실)	61,700,504	(544,843,285)

비현금항목의조정	8,191,900,907	6,294,316,866

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,178,448,420	(5,147,232,679)

법인세납부(환급)	227,315,431	(1,686,982,074)

투자활동현금흐름	(24,695,437,859)	(30,973,138,773)

기타유동금융자산의 감소	11,046,851,020	0

기타비유동금융자산의 감소	0	508,100,000

기타비유동자산의처분	610,000,000	0

유형자산의 처분	267,290,382	525,091,439

무형자산의 처분	0	0

국고보조금 수령	0	0

임차보증금의 감소	31,586,650	0

임대보증금의 증가	294,000,000	0

이자수취	99,002,223	29,298,486

배당금수취	1,893,360	3,065,600

장기선급금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 증가	0	(15,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	0	0

기타비유동자산의 증가	(860,612,659)	(4,322,938,470)

유형자산의 취득	(35,772,443,008)	(12,466,586,038)

무형자산의 취득	(76,215,360)	(238,669,790)

종속기업투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(266,147,404)	(10,500,000)

기타투자자산의 증가	0	0

기타보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

연결범위변동으로인한현금감소	(70,643,063)	0

재무활동현금흐름	18,407,406,375	34,644,960,423

단기차입금의 차입	0	5,500,000,000

장기차입금의 차입	45,094,423,696	0

유상증자	0	0

전환사채의 발행	0	0

교환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	34,996,518,760

단기차입금의 상환	(11,552,790,248)	(3,234,345,906)

장기차입금의 상환	0	0

이자의 지급	(1,793,753,991)	(903,033,482)

자기주식의 취득	0	(498,148,980)

배당금의 지급	(1,001,152,400)	(938,643,750)

리스료의 지급	(337,565,244)	(276,382,219)

전환사채의 전환	(1,755,438)	(1,004,000)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)	0

교환사채의 감소	(1,000,000,000)	0

주식발행초과금의감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,371,333,778	2,587,080,478

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	330,200,420	101,916,980

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,701,534,198	2,688,997,458

기초현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621

기말현금및현금성자산	10,693,524,407	18,686,143,079