삼일제약 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 69 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	76,589,678,150	76,710,526,474

현금및현금성자산	1,943,140,818	3,991,990,209

매출채권 및 기타채권	37,404,918,277	31,132,641,787

재고자산	24,636,454,451	24,176,998,415

당기법인세자산	0	241,445,427

기타유동금융자산	5,795,020	11,268,646,040

기타유동자산	12,599,369,584	5,898,804,596

비유동자산	212,274,285,155	149,694,456,578

유형자산	155,931,509,809	97,727,448,493

사용권자산	7,750,314,946	5,666,148,374

무형자산	1,276,575,664	1,295,170,886

투자부동산	36,711,021,260	37,026,923,966

장기매출채권및기타채권	952,451,859	609,495,311

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	713,064,000	838,644,000

기타비유동자산	8,939,347,617	6,530,625,548

자산총계	288,863,963,305	226,404,983,052

부채

유동부채	140,377,308,164	121,674,244,828

매입채무및기타채무	32,338,599,108	23,739,623,490

단기차입금	100,317,315,373	92,292,790,248

환불부채	3,056,190,307	3,025,183,474

당기법인세부채	1,519,278,686	0

유동리스부채	508,897,576	308,273,141

기타유동부채	2,637,027,114	2,308,374,475

비유동부채	70,236,969,491	38,984,245,713

장기매입채무및기타채무	4,932,412,273	4,201,813,455

장기차입금	56,753,849,281	31,910,508,594

순확정급여부채	7,125,188,349	1,645,931,623

비유동리스부채	1,317,360,157	1,003,339,283

기타비유동부채	108,159,431	222,652,758

부채총계	210,614,277,655	160,658,490,541

자본

지배기업소유주지분	78,249,685,650	65,746,492,511

자본금	6,850,822,500	6,768,641,500

자본잉여금	39,217,807,468	35,252,075,191

자본조정	(5,430,724,461)	(5,430,724,461)

기타포괄손익누계액	13,059,017,402	1,415,891,587

이익잉여금	24,552,762,741	27,740,608,694

비지배지분	0	0

자본총계	78,249,685,650	65,746,492,511

부채및자본총계	288,863,963,305	226,404,983,052

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,397,331,309	136,213,813,013	33,797,503,758	99,950,586,750

매출원가	28,477,096,727	84,578,875,179	21,444,814,587	62,998,943,246

매출총이익	16,920,234,582	51,634,937,834	12,352,689,171	36,951,643,504

판매비와관리비	16,224,245,561	46,293,770,270	12,135,095,698	34,986,503,198

영업이익(손실)	695,989,021	5,341,167,564	217,593,473	1,965,140,306

기타수익	12,171,736	770,068,545	38,663,830	566,017,845

기타비용	44,371,243	135,767,653	26,832,327	91,902,338

금융수익	509,146,756	934,197,822	262,573,417	757,353,590

금융비용	2,694,772,791	6,924,183,272	1,938,729,063	4,915,534,371

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,521,836,521)	(14,516,994)	(1,446,730,670)	(1,718,924,968)

법인세비용	398,641,289	1,844,260,312	224,730,409	497,379,396

당기순이익(손실)	(1,920,477,810)	(1,858,777,306)	(1,671,461,079)	(2,216,304,364)

기타포괄손익	6,773,144,140	11,218,038,673	1,488,288,707	2,394,334,749

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	6,945,600,071	11,643,907,319	1,739,663,296	2,584,739,602

해외사업환산손익	6,945,600,071	11,643,907,319	1,739,663,296	2,584,739,602

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(172,455,931)	(425,868,646)	(251,374,589)	(190,404,853)

확정급여채무의 재측정요소	(130,261,051)	(327,916,246)	(41,443,829)	(140,820,253)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(42,194,880)	(97,952,400)	(209,930,760)	(49,584,600)

총포괄손익	4,852,666,330	9,359,261,367	(183,172,372)	178,030,385

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,920,477,810)	(1,858,777,306)	(1,671,461,079)	(2,216,304,364)

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	4,852,666,330	9,359,261,367	(183,172,372)	178,030,385

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(152)	(148)	(132)	(177)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(152)	(148)	(132)	(177)

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,216,304,364)	(2,216,304,364)	0	(2,216,304,364)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	77,555,400	0	77,555,400	0	77,555,400

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(140,820,061)	(140,820,061)	0	(140,820,061)

해외사업환산손익	0	0	0	2,584,739,602	0	2,584,739,602	0	2,584,739,602

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

전환사채의 전환	31,605,000	1,315,544,424	0	0	0	1,347,149,424	0	1,347,149,424

교환사채의 교환	42,140,500	668,857,502	826,345,894	0	0	1,537,343,896	0	1,537,343,896

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	498,148,980	0	0	498,148,980	0	498,148,980

신주인수권부사채의 발행	0	6,724,849,853	0	0	0	6,724,849,853	0	6,724,849,853

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	6,768,641,500	35,464,587,161	(3,436,519,481)	1,494,403,657	31,737,816,933	72,028,929,770	0	72,028,929,770

2022.01.01 (기초자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,858,777,306)	(1,858,777,306)	0	(1,858,777,306)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(97,952,400)	0	(97,952,400)	0	(97,952,400)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(327,916,247)	(327,916,247)	0	(327,916,247)

해외사업환산손익	0	0	0	11,741,078,215	0	11,741,078,215	0	11,741,078,215

연차배당	0	0	0	0	(1,001,152,400)	(1,001,152,400)	0	(1,001,152,400)

전환사채의 전환	82,181,000	1,236,063,562	0	0	0	1,318,244,562	0	1,318,244,562

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	1,647,058,734	0	0	0	1,647,058,734	0	1,647,058,734

교환사채의 발행	0	1,082,609,981	0	0	0	1,082,609,981	0	1,082,609,981

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	6,850,822,500	39,217,807,468	(5,430,724,461)	13,059,017,402	24,552,762,741	78,249,685,650	0	78,249,685,650

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 69 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동현금흐름	36,355,437,707	(3,326,797,681)

당기순이익(손실)	(1,858,777,307)	(2,216,304,362)

비현금항목의조정	13,523,602,359	10,450,351,682

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	24,638,225,256	(11,027,597,175)

법인세납부(환급)	52,387,399	(533,247,826)

투자활동현금흐름	(67,622,428,883)	(30,604,041,657)

기타유동금융자산의 감소	11,255,744,180	0

기타비유동금융자산의 감소	610,000,000	508,100,000

기타비유동자산의처분	0	0

유형자산의 처분	275,755,382	526,746,839

무형자산의 처분	0	491,214,546

투자자산의 처분	0	55,000,000

국고보조금 수령	0	0

임차보증금의 감소	30,000,000	0

임대보증금의 증가	430,000,000	0

기타보증금의 감소	1,586,650	0

이자수취	60,895,490	2,587,538

배당금수취	1,893,360	3,065,600

장기선급금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 증가	0	(9,800,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	0	(3,645,660,840)

기타비유동자산의 증가	0	(500,000,000)

유형자산의 취득	(79,952,983,006)	(17,911,835,338)

무형자산의 취득	(27,681,240)	(269,832,502)

종속기업투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(34,474,986)	(63,427,500)

기타투자자산의 증가	0	0

기타보증금의 증가	(202,521,650)	0

임대보증금의 감소	0	0

연결범위변동으로인한현금감소	(70,643,063)	0

재무활동현금흐름	29,216,069,564	35,388,971,221

단기차입금의 차입	9,546,167,662	6,499,276,138

장기차입금의 차입	47,246,924,048	0

유상증자	0	0

전환사채의 발행	4,973,318,760	0

교환사채의 발행	3,977,800,000	0

신주인수권부사채의 발행	0	34,996,518,760

단기차입금의 상환	(20,218,957,910)	(3,359,445,906)

장기차입금의 상환	0	0

이자의 지급	(2,771,934,074)	(893,233,018)

자기주식의 취득	0	(498,148,980)

배당금의 지급	(1,037,581,234)	(938,643,750)

리스료의 지급	(497,912,250)	(414,472,885)

전환사채의 전환	0	0

전환사채의 상환	(11,001,755,438)	0

교환사채의 상환	(1,000,000,000)	0

주식발행초과금의감소	0	(2,879,138)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,050,921,612)	1,458,131,883

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,072,221	(6,789,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,048,849,391)	1,451,342,463

기초현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621

기말현금및현금성자산	1,943,140,818	17,448,488,084