삼일제약 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당반기 재무제표와 전반기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 69 기 반기말 2021.06.30 현재
제 68 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 반기말	제 68 기말

자산

유동자산	94,324,306,933	72,523,350,170

현금및현금성자산	18,686,143,079	15,997,145,621

매출채권 및 기타채권	33,877,681,639	30,195,038,591

재고자산	22,894,516,459	24,083,823,765

당기법인세자산	0	59,920

기타유동금융자산	16,200,000,000	1,200,000,000

기타유동자산	2,665,965,756	1,047,282,273

비유동자산	133,408,849,507	119,137,576,811

기타비유동금융자산	763,864,000	1,066,392,000

장기매출채권및기타채권	1,030,955,463	999,284,463

유형자산	75,019,685,599	64,182,070,213

사용권자산	661,687,833	625,753,997

무형자산	1,980,457,753	1,726,024,035

투자부동산	37,237,525,769	37,448,127,573

이연법인세자산	868,073,675	1,927,094,814

기타비유동자산	15,846,599,415	11,162,829,716

자산총계	227,733,156,440	191,660,926,981

부채

유동부채	101,210,997,738	98,683,673,926

매입채무및기타채무	17,486,205,234	18,286,245,061

단기차입금	77,477,599,136	73,772,519,174

환불부채	2,762,662,466	2,594,519,616

당기법인세부채	1,126,111,172	1,685,576,202

기타유동금융부채	426,266,357	473,589,721

기타유동부채	1,932,153,373	1,871,224,152

비유동부채	57,130,525,010	29,426,044,305

장기매입채무및기타채무	4,220,015,785	4,138,615,236

장기차입금	46,526,257,868	20,000,000,000

순확정급여부채	5,826,063,245	4,595,433,344

기타비유동금융부채	256,223,705	306,552,623

기타비유동부채	301,964,407	385,443,102

부채총계	158,341,522,748	128,109,718,231

자본

지배기업소유주지분	69,391,633,692	63,551,208,750

자본금	6,705,431,000	6,694,896,000

자본잉여금	33,660,815,297	26,755,335,382

자본조정	(4,262,865,375)	(3,764,716,395)

기타포괄손익누계액	(162,468,879)	(1,167,891,345)

이익잉여금	33,450,721,649	35,033,585,108

비지배지분	0	0

자본총계	69,391,633,692	63,551,208,750

부채및자본총계	227,733,156,440	191,660,926,981

연결 포괄손익계산서
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 68 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,932,923,667	66,153,082,992	29,438,807,451	61,864,856,545

매출원가	21,559,687,305	41,554,128,659	17,326,276,033	36,291,065,590

매출총이익	12,373,236,362	24,598,954,333	12,112,531,418	25,573,790,955

판매비와관리비	12,201,948,980	22,851,407,500	9,977,587,710	20,132,018,798

영업이익(손실)	171,287,382	1,747,546,833	2,134,943,708	5,441,772,157

기타수익	218,560,084	527,354,015	163,308,150	317,809,965

기타비용	28,518,177	65,070,011	6,230,289	41,089,860

금융수익	193,974,422	494,780,173	(9,684,698)	336,188,303

금융비용	1,618,224,236	2,976,805,308	1,460,654,312	3,008,948,096

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,062,920,525)	(272,194,298)	821,682,559	3,045,732,469

법인세비용	90,359,912	272,648,987	516,014,111	923,227,731

당기순이익(손실)	(1,153,280,437)	(544,843,285)	305,668,448	2,122,504,738

기타포괄손익	(6,407,872)	906,046,042	4,171,366	460,177,171

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,850,511	845,076,306	33,841,737	621,056,978

해외사업환산손익	32,850,511	845,076,306	33,841,737	621,056,978

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(39,258,383)	60,969,736	(29,670,371)	(160,879,807)

확정급여채무의 재측정요소	(42,684,143)	(99,376,424)	(26,681,411)	(63,738,607)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	3,425,760	160,346,160	(2,988,960)	(97,141,200)

총포괄손익	(1,159,688,309)	361,202,757	309,839,814	2,582,681,909

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,153,280,437)	(544,843,285)	305,668,448	2,122,504,738

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,159,688,309)	361,202,757	309,839,814	2,582,681,909

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(44)	26	175

연결 자본변동표
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 68 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,122,504,738	2,122,504,738	0	2,122,504,738

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(97,141,200)	(97,141,200)	(97,141,200)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(63,738,607)	(63,738,607)	0	(63,738,607)

해외사업환산손익	0	0	0	621,056,978	0	621,056,978	0	621,056,978

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(918,894,750)	(918,894,750)	0	(918,894,750)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,993,423,300)	0	0	(1,993,423,300)	0	(1,993,423,300)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(4,413,418,948)	332,739,303	36,355,884,152	61,942,799,482	0	61,942,799,482

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(544,843,285)	(544,843,285)	0	(544,843,285)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	160,346,160	0	160,346,160	0	160,346,160

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	6,724,849,853	0	0	0	6,724,849,853	0	6,724,849,853

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(99,376,424)	(99,376,424)	0	(99,376,424)

해외사업환산손익	0	0	0	845,076,306	0	845,076,306	0	845,076,306

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

전환사채의 전환	10,535,000	180,630,062	0	0	0	191,165,062	0	191,165,062

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(498,148,980)	0	0	(498,148,980)	0	(498,148,980)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	6,705,431,000	33,660,815,297	(4,262,865,375)	(162,468,879)	33,450,721,649	69,391,633,692	0	69,391,633,692

연결 현금흐름표
제 69 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 68 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 반기	제 68 기 반기

영업활동현금흐름	(1,084,741,172)	6,571,300,179

당기순이익(손실)	(544,843,285)	2,122,504,738

비현금항목의조정	6,294,316,866	7,439,587,097

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,147,232,679)	(2,879,241,443)

법인세납부(환급)	(1,686,982,074)	(111,550,213)

투자활동현금흐름	(30,973,138,773)	(8,024,337,048)

기타유동금융자산의 감소	0	5,990,363,962

기타비유동금융자산의 감소	508,100,000	0

유형자산의 처분	525,091,439	18,000,000

무형자산의 처분	0	0

국고보조금 수령	0	0

임차보증금의 감소	0	666,783,622

기타비유동자산의 감소	0	12,322,648

임대보증금의 증가	0	0

이자수취	29,298,486	93,670,608

배당금수취	3,065,600	3,832,000

장기선급금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 증가	(15,000,000,000)	(5,031,298,254)

기타비유동금융자산의 증가	0	(18,000,000)

기타비유동자산의 증가	(4,322,938,470)	(107,432,500)

유형자산의 취득	(12,466,586,038)	(9,610,485,968)

무형자산의 취득	(238,669,790)	(23,039,266)

종속기업투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(10,500,000)	(19,053,900)

기타보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	34,644,960,423	(5,915,381,154)

단기차입금의 차입	5,500,000,000	0

장기차입금의 차입	0	0

유상증자	0	0

전환사채의 발행	0	0

교환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의 발행	34,996,518,760	0

단기차입금의 상환	(3,234,345,906)	(1,444,620,115)

장기차입금의 상환	0	(250,200,000)

이자의 지급	(903,033,482)	(1,081,613,725)

자기주식의 취득	(498,148,980)	(1,993,423,300)

배당금의 지급	(938,643,750)	(918,894,750)

리스료의 지급	(276,382,219)	(226,629,264)

전환사채의 전환	(1,004,000)	0

교환사채의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,587,080,478	(7,368,418,023)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	101,916,980	621,069,020

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,688,997,458	(6,747,349,003)

기초현금및현금성자산	15,997,145,621	16,718,389,581

기말현금및현금성자산	18,686,143,079	9,971,040,578