삼일제약 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 69 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 68 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 1분기말	제 68 기말

자산

유동자산	69,968,282,520	72,523,350,170

현금및현금성자산	10,262,515,536	15,997,145,621

매출채권 및 기타채권	33,193,659,905	30,195,038,591

재고자산	23,007,972,939	24,083,823,765

당기법인세자산	59,920	59,920

기타유동금융자산	1,200,000,000	1,200,000,000

기타유동자산	2,304,074,220	1,047,282,273

비유동자산	125,421,696,249	119,137,576,811

유형자산	71,726,708,663	64,182,070,213

사용권자산	608,670,967	625,753,997

무형자산	1,945,154,214	1,726,024,035

투자부동산	37,342,826,671	37,448,127,573

장기매출채권및기타채권	1,030,455,463	999,284,463

이연법인세자산	1,927,094,814	1,927,094,814

기타비유동금융자산	1,267,572,000	1,066,392,000

기타비유동자산	9,573,213,457	11,162,829,716

자산총계	195,389,978,769	191,660,926,981

부채

유동부채	101,268,385,629	98,683,673,926

매입채무및기타채무	18,000,617,057	18,286,245,061

단기차입금	76,850,411,344	73,772,519,174

환불부채	2,628,379,736	2,594,519,616

당기법인세부채	1,126,822,597	1,685,576,202

기타유동금융부채	418,158,309	473,589,721

기타유동부채	2,243,996,586	1,871,224,152

비유동부채	29,988,137,074	29,426,044,305

장기매입채무및기타채무	4,178,891,724	4,138,615,236

장기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000

순확정급여부채	5,199,013,185	4,595,433,344

기타비유동금융부채	266,297,806	306,552,623

기타비유동부채	343,934,359	385,443,102

부채총계	131,256,522,703	128,109,718,231

자본

지배기업소유주지분	64,133,456,066	63,551,208,750

자본금	6,694,896,000	6,694,896,000

자본잉여금	26,755,335,382	26,755,335,382

자본조정	(3,764,716,395)	(3,764,716,395)

기타포괄손익누계액	(198,745,150)	(1,167,891,345)

이익잉여금	34,646,686,229	35,033,585,108

비지배지분	0	0

자본총계	64,133,456,066	63,551,208,750

부채및자본총계	195,389,978,769	191,660,926,981

연결 포괄손익계산서
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,220,159,325	32,220,159,325	32,426,049,094	32,426,049,094

매출원가	19,994,441,354	19,994,441,354	18,964,789,557	18,964,789,557

매출총이익	12,225,717,971	12,225,717,971	13,461,259,537	13,461,259,537

판매비와관리비	10,649,458,520	10,649,458,520	10,154,431,088	10,154,431,088

영업이익(손실)	1,576,259,451	1,576,259,451	3,306,828,449	3,306,828,449

기타수익	308,793,931	308,793,931	154,501,815	154,501,815

기타비용	36,551,834	36,551,834	34,859,571	34,859,571

금융수익	300,805,751	300,805,751	345,873,001	345,873,001

금융비용	1,358,581,072	1,358,581,072	1,548,293,784	1,548,293,784

법인세비용차감전순이익(손실)	790,726,227	790,726,227	2,224,049,910	2,224,049,910

법인세비용	182,289,075	182,289,075	407,213,620	407,213,620

당기순이익(손실)	608,437,152	608,437,152	1,816,836,290	1,816,836,290

기타포괄손익	912,453,914	912,453,914	456,005,805	456,005,805

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	812,225,795	812,225,795	587,215,241	587,215,241

해외사업환산손익	812,225,795	812,225,795	587,215,241	587,215,241

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	100,228,119	100,228,119	(131,209,436)	(131,209,436)

확정급여채무의 재측정요소	(56,692,281)	(56,692,281)	(37,057,196)	(37,057,196)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	156,920,400	156,920,400	(94,152,240)	(94,152,240)

총포괄손익	1,520,891,066	1,520,891,066	2,272,842,095	2,272,842,095

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	608,437,152	608,437,152	1,816,836,290	1,816,836,290

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,520,891,066	1,520,891,066	2,272,842,095	2,272,842,095

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	97	97	297	297

연결 자본변동표
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,816,836,290	1,816,836,290	0	1,816,836,290

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(94,152,240)	0	(94,152,240)	0	(94,152,240)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(37,057,196)	(37,057,196)	0	(37,057,196)

해외사업환산손익	0	0	0	587,215,241	587,215,241	0	587,215,241

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(918,894,750)	(918,894,750)	0	(918,894,750)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,552,306,000)	0	0	1,552,306,000	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(3,972,301,648)	301,886,526	36,076,897,115	62,074,076,968	0	62,074,076,968

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	608,437,152	608,437,152	0	608,437,152

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	156,920,400	0	156,920,400	0	156,920,400

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(56,692,281)	(56,692,281)	0	(56,692,281)

해외사업환산손익	0	0	0	812,225,795	0	812,225,795	0	812,225,795

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(198,745,150)	34,646,686,229	64,133,456,066	0	64,133,456,066

연결 현금흐름표
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 68 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 1분기	제 68 기 1분기

영업활동현금흐름	1,137,287,343	4,175,954,350

당기순이익(손실)	608,437,152	1,816,836,290

비현금항목의조정	2,182,055,584	3,669,040,671

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(926,525,922)	(1,266,456,920)

법인세납부(환급)	(726,679,471)	(43,465,691)

투자활동현금흐름	(8,584,354,676)	1,434,767,402

기타유동금융자산의 감소	0	7,565,805,074

기타비유동금융자산의 감소	0	0

유형자산의 처분	205,939,386	9,000,000

무형자산의 처분	120	0

국고보조금 수령	0	0

임차보증금의 감소	0	576,813,622

임대보증금의 증가	0	0

이자수취	6,769,720	40,519,345

배당금수취	0	0

장기선급금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 증가	0	(5,600,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(55,180,640)	(9,000,000)

기타비유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(8,547,912,262)	(1,144,290,133)

무형자산의 취득	(162,800,000)	(3,850,506)

종속기업투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(31,171,000)	(230,000)

기타보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	1,715,732,100	(5,725,762,737)

단기차입금의 차입	2,271,665,401	0

장기차입금의 차입	0	0

유상증자	0	0

전환사채의 발행	0	0

교환사채의 발행	0	0

단기차입금의 상환	0	(2,444,620,115)

장기차입금의 상환	0	(125,100,000)

이자의 지급	(432,714,105)	(577,539,556)

자기주식의 취득	0	(1,552,306,000)

배당금의 지급	0	(918,894,750)

리스료의 지급	(123,219,196)	(107,302,316)

전환사채의 전환	0	0

교환사채의 감소	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,731,335,233)	(115,040,985)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,294,852)	585,985,516

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,734,630,085)	470,944,531

기초현금및현금성자산	15,997,145,621	16,718,389,581

기말현금및현금성자산	10,262,515,536	17,189,334,112