삼일제약 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 반기말 2023.06.30 현재
제 70 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 반기말	제 70 기말

자산

유동자산	84,762,175,838	74,781,467,488

현금및현금성자산	1,985,349,843	1,903,467,085

매출채권 및 기타채권	34,568,402,246	34,304,444,492

재고자산	34,141,353,139	24,741,983,507

기타유동금융자산	0	1,718,768,539

기타유동자산	14,067,070,610	12,112,803,865

비유동자산	287,606,019,065	281,919,029,151

장기매출채권및기타채권	703,313,579	881,593,269

유형자산	232,437,303,317	226,756,748,526

사용권자산	7,173,862,111	7,188,987,933

무형자산	2,969,067,571	3,136,476,738

투자부동산	36,395,118,555	36,605,720,359

종속기업및관계기업투자주식	1,071,906	768,066

기타비유동금융자산	1,752,764,854	1,101,213,700

기타비유동자산	6,173,517,172	6,247,520,560

자산총계	372,368,194,903	356,700,496,639

부채

유동부채	162,748,576,611	132,592,028,750

매입채무및기타채무	46,353,130,991	38,751,178,955

단기차입금	109,580,000,000	85,501,530,409

환불부채	3,013,709,619	2,926,501,536

당기법인세부채	1,505,402,647	1,948,750,935

기타유동금융부채	520,352,737	452,586,549

기타유동부채	1,775,980,617	3,011,480,366

비유동부채	76,665,631,618	98,288,872,351

장기매입채무및기타채무	430,426,817	4,299,176,983

장기차입금	54,895,324,249	71,917,502,943

순확정급여부채	8,173,384,830	6,626,224,442

기타비유동금융부채	1,306,379,438	1,386,831,259

기타비유동부채	892,479,567	887,013,555

이연법인세부채	10,967,636,717	13,172,123,169

부채총계	239,414,208,229	230,880,901,101

자본

지배기업소유주지분	132,953,986,674	125,819,595,538

자본금	7,504,878,500	6,857,225,000

자본잉여금	42,529,262,665	40,484,694,341

자본조정	(4,160,755,594)	(4,142,199,394)

기타포괄손익누계액	57,809,828,589	56,015,080,765

이익잉여금	29,270,772,514	26,604,794,826

비지배지분	0	0

자본총계	132,953,986,674	125,819,595,538

부채및자본총계	372,368,194,903	356,700,496,639

연결 포괄손익계산서
제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,460,250,127	94,200,082,468	44,966,180,926	90,816,481,704

매출원가	29,745,776,265	58,012,326,938	27,484,797,892	56,101,778,452

매출총이익	18,714,473,862	36,187,755,530	17,481,383,034	34,714,703,252

판매비와관리비	16,912,225,737	32,822,033,097	15,183,687,013	30,069,524,709

영업이익(손실)	1,802,248,125	3,365,722,433	2,297,696,021	4,645,178,543

기타수익	75,657,113	1,726,076,875	390,247,665	757,896,809

기타비용	39,467,709	110,330,638	11,888,679	91,396,410

금융수익	275,507,724	427,514,634	284,170,541	425,051,066

금융비용	3,722,499,950	5,338,839,605	2,386,238,111	4,229,410,481

지분법적용투자손익	174,104	305,756	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,608,380,593)	70,449,455	573,987,437	1,507,319,527

법인세비용	(2,327,439,446)	(1,356,024,986)	848,090,345	1,445,619,023

당기순이익(손실)	719,058,853	1,426,474,441	(274,102,908)	61,700,504

기타포괄손익	631,647,014	3,034,251,071	3,865,455,665	4,444,894,533

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	764,418,218	3,260,884,567	4,000,160,525	4,698,307,248

해외사업환산손익	764,418,218	3,260,884,567	4,000,160,525	4,698,307,248

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(132,771,204)	(226,633,496)	(134,704,860)	(253,412,715)

확정급여채무의 재측정요소	(72,940,298)	(165,733,008)	(89,496,060)	(197,655,195)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(59,830,176)	(60,898,572)	(45,208,800)	(55,757,520)

지분법 자본변동	(730)	(1,916)	0	0

총포괄손익	1,350,705,867	4,460,725,512	3,591,352,757	4,506,595,037

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	719,058,853	1,426,474,441	(274,102,908)	61,700,504

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,350,705,867	4,460,725,512	3,591,352,757	4,506,595,037

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	100	(20)	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	70	(19)	4

연결 자본변동표
제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	61,700,504	61,700,504	0	61,700,504

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(197,655,195)	(197,655,195)	0	(197,655,195)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(55,757,520)	0	(55,757,520)	0	(55,757,520)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	4,698,307,248	0	4,698,307,248	0	4,698,307,248

연차배당	0	0	0	0	(1,001,152,400)	(1,001,152,400)	0	(1,001,152,400)

전환사채의 전환	82,181,000	1,236,063,562	0	0	0	1,318,244,562	0	1,318,244,562

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	6,850,822,500	36,488,138,753	(5,430,724,461)	6,058,441,315	26,603,501,603	70,570,179,710	0	70,570,179,710

2023.01.01 (기초자본)	6,857,225,000	40,484,694,341	(4,142,199,394)	56,015,080,765	26,604,794,826	125,819,595,538	0	125,819,595,538

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,426,474,441	1,426,474,441	0	1,426,474,441

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(165,733,008)	(165,733,008)	0	(165,733,008)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(60,898,572)	0	(60,898,572)	0	(60,898,572)

재평가잉여금	0	0	0	(1,405,236,255)	1,405,236,255	0	0	0

지분법 자본변동	0	0	0	(1,916)	0	(1,916)	0	(1,916)

해외사업환산손익	0	0	0	3,260,884,567	0	3,260,884,567	0	3,260,884,567

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	2,699,487,178	0	0	0	2,699,487,178	0	2,699,487,178

무상증자	647,653,500	(654,918,854)	(18,556,200)	0	0	(25,821,554)	0	(25,821,554)

2023.06.30 (기말자본)	7,504,878,500	42,529,262,665	(4,160,755,594)	57,809,828,589	29,270,772,514	132,953,986,674	0	132,953,986,674

연결 현금흐름표
제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 70 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

영업활동현금흐름	(4,056,436,937)	12,659,365,262

당기순이익(손실)	1,426,474,441	61,700,504

비현금항목의조정	6,215,187,581	8,191,900,907

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,749,348,024)	4,178,448,420

법인세납부(환급)	(1,948,750,935)	227,315,431

투자활동현금흐름	2,239,754,952	(24,695,437,859)

기타유동금융자산의 감소	0	11,046,851,020

유형자산의 처분	4,801,805,800	267,290,382

무형자산의 처분	55,000,000	0

임차보증금의 감소	159,670,623	31,586,650

임대보증금의 증가	100,000,000	294,000,000

기타비유동금융자산의 처분	0	610,000,000

이자수취	2,790,478	99,002,223

배당금수취	1,313,760	1,893,360

유형자산의 취득	(2,769,103,069)	(35,772,443,008)

무형자산의 취득	(71,722,640)	(76,215,360)

임차보증금의 증가	0	(266,147,404)

기타비유동자산의 증가	(40,000,000)	(860,612,659)

연결범위변동으로인한 현금감소	0	(70,643,063)

재무활동현금흐름	2,236,676,338	18,407,406,375

단기차입금의 증가	3,004,988,695	0

장기차입금의 차입	0	45,094,423,696

전환사채의 증가	11,937,928,760	0

단기차입금의 상환	(5,372,130,655)	(11,552,790,248)

무상증자	(25,821,554)	0

이자의 지급	(3,435,681,628)	(1,793,753,991)

배당금지급	0	(1,001,152,400)

리스료의 지급	(372,607,280)	(337,565,244)

전환사채의 전환	0	(1,755,438)

전환사채의 감소	(3,500,000,000)	(11,000,000,000)

교환사채의 감소	0	(1,000,000,000)

기초현금및현금성자산	1,903,467,085	3,991,990,209

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	419,994,353	6,371,333,778

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(338,111,595)	330,200,420

현금및현금성자산의순증가(감소)	81,882,758	6,701,534,198

기말현금및현금성자산	1,985,349,843	10,693,524,407