삼일제약 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 반기말 2018.06.30 현재
제 65 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 반기말	제 65 기말

자산

유동자산	51,848,816,089	52,160,165,694

현금및현금성자산	2,460,652,575	991,232,917

매출채권 및 기타채권	30,037,825,674	32,926,972,756

당기법인세자산	34,792,300	0

재고자산	18,117,312,434	16,465,996,018

기타유동자산	1,198,233,106	1,775,964,003

비유동자산	84,924,858,157	83,316,923,223

유형자산	71,193,214,066	71,892,902,755

무형자산	1,638,418,085	1,566,713,927

투자부동산	9,292,272,132	7,119,702,800

장기매출채권및기타채권	1,045,932,339	1,020,355,549

기타비유동금융자산	1,028,000,000	1,010,000,000

기타비유동자산	727,021,535	707,248,192

자산총계	136,773,674,246	135,477,088,917

부채

유동부채	84,013,925,119	52,411,973,205

매입채무및기타채무	13,687,484,784	14,853,244,384

단기차입금	66,208,464,083	34,200,000,000

당기법인세부채	829,505	58,605,566

반품충당부채	0	1,447,100,386

환불부채	2,596,652,701	0

기타유동금융부채	60,748,632	37,302,420

기타유동부채	1,459,745,414	1,815,720,449

비유동부채	6,607,972,963	31,897,836,978

장기매입채무및기타채무	2,941,815,689	2,768,407,577

장기차입금	2,000,000,000	27,000,000,000

퇴직급여부채	1,364,203,168	1,801,507,713

기타비유동부채	301,954,106	327,921,688

부채총계	90,621,898,082	84,309,810,183

자본

지배기업소유주지분	46,151,776,164	51,167,278,734

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	(24,766,000)	0

이익잉여금	43,238,021,962	48,228,758,532

비지배지분	0	0

자본총계	46,151,776,164	51,167,278,734

부채및자본총계	136,773,674,246	135,477,088,917

* 제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 반기	제 65 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,181,223,948	47,407,558,842	22,551,931,299	44,529,693,638

매출원가	15,552,051,220	29,207,135,072	11,955,212,888	22,781,768,246

매출총이익	9,629,172,728	18,200,423,770	10,596,718,411	21,747,925,392

판매비와관리비	10,754,728,195	19,966,369,262	10,008,595,393	19,766,219,443

영업이익(손실)	(1,125,555,467)	(1,765,945,492)	588,123,018	1,981,705,949

기타수익	51,297,302	59,532,206	9,811,106	52,396,668

기타비용	14,379,710	49,053,862	62,675,656	189,995,014

금융수익	80,881,884	97,248,533	40,749,680	157,749,443

금융비용	670,386,490	1,350,662,132	440,630,058	933,618,928

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,678,142,481)	(3,008,880,747)	135,378,090	1,068,238,118

법인세비용	409,588,506	6,039,074	415,107,156	744,646,989

당기순이익(손실)	(2,087,730,987)	(3,014,919,821)	(279,729,066)	323,591,129

기타포괄손익	14,362,823	(25,613,925)	(30,165,302)	(51,053,563)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	53,234,000	53,234,000	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	53,234,000	53,234,000	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(38,871,177)	(78,847,925)	(30,165,302)	(51,053,563)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(38,871,177)	(78,847,925)	(30,165,302)	(51,053,563)

총포괄손익	(2,073,368,164)	(3,040,533,746)	(309,894,368)	272,537,566

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,087,730,987)	(3,014,919,821)	(279,729,066)	323,591,129

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,073,368,164)	(3,040,533,746)	(309,894,368)	272,537,566

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(409)	(591)	(55)	63

* 제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,932,269,177	52,870,789,379	0	52,870,789,379

회계정책의변경	0	0

당기순이익(손실)	323,591,129	323,591,129	323,591,129

확정급여채무의 재측정요소	(51,053,563)	(51,053,563)	(51,053,563)

해외사업환산손익	0	0

배당금지급	(765,534,000)	(765,534,000)	(765,534,000)

2017.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,439,272,743	52,377,792,945	0	52,377,792,945

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	48,228,758,532	51,167,278,734	0	51,167,278,734

회계정책의변경	(78,000,000)	(1,131,434,825)	(1,209,434,825)	(1,209,434,825)

당기순이익(손실)	(3,014,919,821)	(3,014,919,821)	(3,014,919,821)

확정급여채무의 재측정요소	(78,847,925)	(78,847,925)	(78,847,925)

해외사업환산손익	53,234,000	53,234,000	53,234,000

배당금지급	(765,534,000)	(765,534,000)	(765,534,000)

2018.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	24,766,000	43,238,021,962	46,151,776,164	0	46,151,776,164

* 제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 66 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 65 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 반기	제 65 기 반기

영업활동현금흐름	(1,587,203,141)	(13,071,944)

당기순이익(손실)	(3,014,919,821)	323,591,129

비현금항목의조정	4,607,966,023	4,903,555,738

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,103,881,066)	(4,429,383,161)

법인세납부(환급)	(76,368,277)	(810,835,650)

투자활동현금흐름	(2,267,744,656)	(33,199,596,990)

기타유동금융자산의 감소	0	4,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	0	136,551,950

무형자산의 처분	0	322,272,726

보증금의 감소	0	1,653,815,000

미수금의감소	0	4,000,000,000

이자수취	4,771,420	70,409,408

기타유동금융자산의 증가	0	(2,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(18,000,000)	0

기타비유동자산의 증가	(49,773,343)	(343,805,108)

유형자산의 취득	(1,973,498,923)	(40,405,597,352)

무형자산의 취득	(205,667,020)	(28,178,714)

보증금의 증가	(25,576,790)	(605,064,900)

재무활동현금흐름	5,271,133,455	30,624,848,750

단기차입금의 차입	41,500,000,000	11,500,000,000

장기차입금의 차입	0	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(9,491,535,917)	(7,500,000,000)

장기차입금의 상환	(25,000,000,000)	0

임대보증금의 증가	150,000,000	3,100,000,000

이자지급	(1,121,796,628)	(709,617,250)

배당금지급	(765,534,000)	(765,534,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,469,419,658	(2,621,799,514)

기초현금및현금성자산	991,232,917	6,167,105,200

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	53,234,000	(33,979,330)

기말현금및현금성자산	2,460,652,575	3,545,305,686

* 제65기(전기) 및 제64기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.