삼일제약 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 65 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 64 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	48,617,764,056	55,958,110,175

현금및현금성자산	2,269,178,766	6,167,105,200

매출채권및기타채권	30,439,038,335	34,880,424,067

기타유동금융자산	0	2,000,000,000

재고자산	14,959,072,577	11,337,672,900

당기법인세자산	101,737,342	0

기타유동자산	848,737,036	1,572,908,008

비유동자산	83,694,288,560	45,037,378,786

유형자산	72,149,604,559	39,214,784,185

무형자산	1,625,201,942	2,054,882,899

투자부동산	7,138,878,318	0

장기매출채권및기타채권	1,060,355,549	2,109,105,649

기타비유동금융자산	998,000,000	1,086,500,000

기타비유동자산	722,248,192	572,106,053

자산총계	132,312,052,616	100,995,488,961

부채

유동부채	48,994,172,782	43,190,577,199

매입채무및기타채무	13,613,550,945	11,707,096,047

단기차입금	33,200,000,000	28,200,000,000

반품충당부채	974,928,498	674,646,524

당기법인세부채	0	792,035,208

기타유동부채	1,205,693,339	1,816,799,420

비유동부채	32,955,845,124	4,934,122,383

장기매입채무및기타채무	2,208,900,742	0

장기차입금	27,000,000,000	2,000,000,000

퇴직급여부채	2,872,294,355	2,934,122,383

기타비유동부채	874,650,027	0

부채총계	81,950,017,906	48,124,699,582

자본

지배기업소유주지분	50,362,034,711	52,870,789,379

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

이익잉여금	47,423,514,509	49,932,269,177

비지배지분	0	0

자본총계	50,362,034,711	52,870,789,379

부채및자본총계	132,312,052,617	100,995,488,961

연결 포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,830,996,577	66,360,690,215	23,290,373,549	72,460,420,272

매출원가	13,459,708,165	36,241,476,411	13,550,096,564	41,723,073,642

매출총이익	8,371,288,412	30,119,213,804	9,740,276,985	30,737,346,630

판매비와관리비	10,024,104,720	29,790,324,163	9,111,773,962	28,627,031,466

영업이익(손실)	(1,652,816,308)	328,889,641	628,503,023	2,110,315,164

기타수익	120,849,404	173,246,072	6,204,472	44,981,942

기타비용	132,311,798	322,306,812	78,023,818	251,447,397

금융수익	(1,741,982)	156,007,461	109,373,878	344,229,341

금융비용	579,880,154	1,513,499,082	329,584,026	965,216,796

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,245,900,838)	(1,177,662,720)	336,473,529	1,282,862,254

법인세비용	(240,282,097)	504,364,892	9,510,845	644,045,862

당기순이익(손실)	(2,005,618,741)	(1,682,027,612)	326,962,684	638,816,392

기타포괄손익	(10,139,494)	(61,193,057)	(22,105,448)	(303,615,825)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,139,494)	(61,193,057)	(22,105,448)	(303,615,825)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(10,139,494)	(61,193,057)	(22,105,448)	(303,615,825)

총포괄손익	(2,015,758,235)	(1,743,220,669)	304,857,236	335,200,567

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,005,618,741)	(1,682,027,612)	326,962,684	638,816,392

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,015,758,235)	(1,743,220,669)	304,857,236	335,200,567

주당이익

기본주당이익(손실)	(393)	(330)	64	125

연결 자본변동표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

당기순이익(손실)	638,816,392	638,816,392	0	638,816,392

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(303,615,825)	(303,615,825)	0	(303,615,825)

배당금지급	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2016.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	50,786,223,559	53,724,743,761	0	53,724,743,761

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,932,269,177	52,870,789,379	0	52,870,789,379

당기순이익(손실)	(1,682,027,612)	(1,682,027,612)	0	(1,682,027,612)

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(61,193,057)	(61,193,057)	0	(61,193,057)

배당금지급	765,534,000	765,534,000	0	765,534,000

2017.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	47,423,514,509	50,362,034,711	0	50,362,034,711

연결 현금흐름표
제 65 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동현금흐름	648,052,998	6,962,374,363

당기순이익(손실)	(1,682,027,612)	638,816,392

비현금항목의조정	7,125,988,939	5,459,147,022

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,413,062,391)	1,648,099,445

법인세납부(환급)	(1,382,845,938)	(783,688,496)

투자활동현금흐름	(35,526,570,067)	(1,945,568,091)

기타유동금융자산의 처분	4,000,000,000	4,000,000,000

기타비유동금융자산의 처분	136,051,950	0

미수금의 감소	4,000,000,000	1,000,000,000

유형자산의 처분	31,636,364	532,292,350

무형자산의 처분	322,272,726	0

임차보증금의 감소	1,653,815,000	90,909

이자수취	72,387,189	236,384,468

장기금융상품의 처분	500,000	0

기타유동금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(4,000,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(42,000,000)	0

유형자산의 취득	(42,586,645,154)	(3,379,970,009)

투자자산의 취득	(343,805,108)	0

무형자산의 취득	(165,718,134)	(18,979,360)

임차보증금의 증가	(605,064,900)	(315,386,449)

재무활동현금흐름	31,042,390,635	2,125,950,067

단기차입금의 증가	18,700,000,000	12,000,000,000

장기차입금의 증가	25,000,000,000	2,000,000,000

임대보증금의 증가	3,100,000,000	0

단기차입금의 상환	(13,700,000,000)	(10,000,000,000)

이자지급	(1,292,075,365)	(853,337,933)

배당금지급	(765,534,000)	(1,020,712,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,897,926,434)	7,110,255,148

기초현금및현금성자산	6,167,105,200	3,410,385,296

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,800,000)	(32,501,191)

기말현금및현금성자산	2,269,178,766	10,520,640,444