삼일제약 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

※ 당사 공시서류의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결 및 별도 기준의 재무제표 입니다.※ 당사는 반기재무제표 이외의 중간재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않습니다.※ 비교표시된 전기말 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며,당분기 재무제표와 전분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 70 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 69 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 1분기말	제 69 기말

자산

유동자산	80,258,948,202	76,710,526,474

현금및현금성자산	11,155,077,269	3,991,990,209

매출채권 및 기타채권	37,684,060,000	31,132,641,787

재고자산	21,553,887,967	24,176,998,415

당기법인세자산	241,133,007	241,445,427

기타유동금융자산	268,646,040	11,268,646,040

기타유동자산	9,356,143,919	5,898,804,596

비유동자산	161,680,269,672	149,694,456,578

유형자산	109,798,386,152	97,727,448,493

사용권자산	5,871,849,263	5,666,148,374

무형자산	1,367,238,517	1,295,170,886

투자부동산	36,921,623,064	37,026,923,966

장기매출채권및기타채권	710,821,986	609,495,311

이연법인세자산	0	0

기타비유동금융자산	825,120,000	838,644,000

기타비유동자산	6,185,230,690	6,530,625,548

자산총계	241,939,217,874	226,404,983,052

부채

유동부채	103,834,699,283	121,674,244,828

매입채무및기타채무	24,370,745,641	23,739,623,490

단기차입금	72,480,000,000	92,292,790,248

환불부채	3,157,886,548	3,025,183,474

당기법인세부채	564,046,976	0

기타유동금융부채	473,342,923	308,273,141

기타유동부채	2,788,677,195	2,308,374,475

비유동부채	72,444,226,203	38,984,245,713

장기매입채무및기타채무	4,424,099,652	4,201,813,455

장기차입금	59,815,437,647	31,910,508,594

순확정급여부채	7,015,082,369	1,645,931,623

기타비유동금융부채	1,003,757,541	1,003,339,283

기타비유동부채	185,848,994	222,652,758

부채총계	176,278,925,486	160,658,490,541

자본

지배기업소유주지분	65,660,292,388	65,746,492,511

자본금	6,768,641,500	6,768,641,500

자본잉여금	35,251,785,191	35,252,075,191

자본조정	(5,430,724,461)	(5,430,724,461)

기타포괄손익누계액	2,103,489,589	1,415,891,587

이익잉여금	26,967,100,569	27,740,608,694

비지배지분	0	0

자본총계	65,660,292,388	65,746,492,511

부채및자본총계	241,939,217,874	226,404,983,052

연결 포괄손익계산서
제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	45,850,300,778	45,850,300,778	32,220,159,325	32,220,159,325

매출원가	28,616,980,560	28,616,980,560	19,994,441,354	19,994,441,354

매출총이익	17,233,320,218	17,233,320,218	12,225,717,971	12,225,717,971

판매비와관리비	14,885,837,696	14,885,837,696	10,649,458,520	10,649,458,520

영업이익(손실)	2,347,482,522	2,347,482,522	1,576,259,451	1,576,259,451

기타수익	367,649,144	367,649,144	308,793,931	308,793,931

기타비용	79,507,731	79,507,731	36,551,834	36,551,834

금융수익	140,880,525	140,880,525	300,805,751	300,805,751

금융비용	1,843,172,370	1,843,172,370	1,358,581,072	1,358,581,072

법인세비용차감전순이익(손실)	933,332,090	933,332,090	790,726,227	790,726,227

법인세비용	597,528,678	597,528,678	182,289,075	182,289,075

당기순이익(손실)	335,803,412	335,803,412	608,437,152	608,437,152

기타포괄손익	579,438,868	579,438,868	912,453,914	912,453,914

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	698,146,723	698,146,723	812,225,795	812,225,795

해외사업환산손익	698,146,723	698,146,723	812,225,795	812,225,795

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(118,707,855)	(118,707,855)	100,228,119	100,228,119

확정급여채무의 재측정요소	(108,159,135)	(108,159,135)	(56,692,281)	(56,692,281)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(10,548,720)	(10,548,720)	156,920,400	156,920,400

총포괄손익	915,242,280	915,242,280	1,520,891,066	1,520,891,066

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	335,803,412	335,803,412	608,437,152	608,437,152

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	915,242,280	915,242,280	1,520,891,066	1,520,891,066

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	27	49	49

연결 자본변동표
제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	608,437,152	608,437,152	0	608,437,152

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	156,920,400	0	156,920,400	0	156,920,400

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(56,692,281)	(56,692,281)	0	(56,692,281)

해외사업환산손익	0	0	0	812,225,795	0	812,225,795	0	812,225,795

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.03.31 (기말자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(198,745,150)	34,646,686,229	64,133,456,066	0	64,133,456,066

2022.01.01 (기초자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

당기순이익(손실)	0	0	0	0	335,803,411	335,803,411	0	335,803,412

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(10,548,720)	0	(10,548,720)	0	(10,548,720)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(108,159,136)	(108,159,136)	0	(108,159,136)

해외사업환산손익	0	0	0	698,146,722	0	698,146,722	0	698,146,722

연차배당	0	0	0	0	(1,001,152,400)	(1,001,152,400)	0	1,001,152,400

전환사채의 전환	0	(290,000)	0	0	0	(290,000)	0	(290,000)

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	6,768,641,500	35,251,785,191	(5,430,724,461)	2,103,489,589	26,967,100,569	65,660,292,388	0	65,660,292,388

연결 현금흐름표
제 70 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 69 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 1분기	제 69 기 1분기

영업활동현금흐름	1,157,714,972	1,137,287,343

당기순이익(손실)	335,803,411	608,437,152

비현금항목의조정	3,441,008,363	2,182,055,584

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,618,964,488)	(926,525,922)

법인세납부(환급)	(132,314)	(726,679,471)

투자활동현금흐름	(571,076,413)	(8,584,354,676)

기타유동금융자산의 감소	11,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	0	0

기타비유동자산의처분	500,000,000	0

유형자산의 처분	240,490,382	205,939,386

무형자산의 처분	0	120

국고보조금 수령	0	0

임차보증금의 감소	20,000,000	0

임대보증금의 증가	190,000,000	0

이자수취	68,092,342	6,769,720

배당금수취	0	0

장기선급금의 감소	0	0

기타유동금융자산의 증가	0	0

기타비유동금융자산의 증가	0	(55,180,640)

기타비유동자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(12,470,184,151)	(8,547,912,262)

무형자산의 취득	0	(162,800,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(119,474,986)	(31,171,000)

기타투자자산의 증가	0	0

기타보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	6,577,215,797	1,715,732,100

단기차입금의 차입	0	2,271,665,401

장기차입금의 차입	27,000,000,000	0

유상증자	0	0

전환사채의 발행	0	0

교환사채의 발행	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0

단기차입금의 상환	(11,432,790,248)	0

장기차입금의 상환	0	0

이자의 지급	(180,967,023)	(432,714,105)

자기주식의 취득	0	0

배당금의 지급	0	0

리스료의 지급	(154,513,466)	(123,219,196)

전환사채의 전환	0	0

전환사채의 상환	(7,500,000,000)	0

교환사채의 감소	(1,000,000,000)	0

주식발행초과금의감소	(154,513,466)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,163,854,356	(5,731,335,233)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(767,296)	(3,294,852)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,163,087,060	(5,734,630,085)

기초현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621

기말현금및현금성자산	11,155,077,269	10,262,515,536