삼일제약 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 69 기 2021.12.31 현재
제 68 기 2020.12.31 현재
제 67 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

자산

유동자산	76,710,526,474	72,523,350,170	79,199,814,051

현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621	16,718,389,581

매출채권 및 기타채권	31,132,641,787	30,195,038,591	26,271,869,899

재고자산	24,176,998,415	24,083,823,765	22,413,313,862

당기법인세자산	241,445,427	59,920	692,748

기타유동금융자산	11,268,646,040	1,200,000,000	13,031,795,782

기타유동자산	5,898,804,596	1,047,282,273	763,752,179

비유동자산	149,694,456,578	119,137,576,811	104,674,903,199

유형자산	97,727,448,493	64,182,070,213	71,315,432,851

사용권자산	5,666,148,374	625,753,997	586,317,058

무형자산	1,295,170,886	1,726,024,035	1,731,128,023

투자부동산	37,026,923,966	37,448,127,573	17,407,793,166

장기매출채권및기타채권	609,495,311	999,284,463	1,723,766,035

이연법인세자산	0	1,927,094,814	0

기타비유동금융자산	838,644,000	1,066,392,000	1,025,400,000

기타비유동자산	6,530,625,548	11,162,829,716	10,885,066,066

자산총계	226,404,983,052	191,660,926,981	183,874,717,250

부채

유동부채	121,674,244,828	98,683,673,926	68,155,718,974

매입채무및기타채무	23,739,623,490	18,286,245,061	15,029,933,359

단기차입금	92,292,790,248	73,772,519,174	48,045,020,115

환불부채	3,025,183,474	2,594,519,616	2,684,772,231

당기법인세부채	0	1,685,576,202	74,918,597

기타유동금융부채	308,273,141	473,589,721	349,321,442

기타유동부채	2,308,374,475	1,871,224,152	1,971,753,230

비유동부채	38,984,245,713	29,426,044,305	53,446,562,653

장기매입채무및기타채무	4,201,813,455	4,138,615,236	4,044,600,730

장기차입금	31,910,508,594	20,000,000,000	44,994,324,133

순확정급여부채	1,645,931,623	4,595,433,344	3,573,842,272

기타비유동금융부채	1,003,339,283	306,552,623	285,967,988

기타비유동부채	222,652,758	385,443,102	547,827,530

부채총계	160,658,490,541	128,109,718,231	121,602,281,627

자본

지배기업소유주지분	65,746,492,511	63,551,208,750	62,272,435,623

자본금	6,768,641,500	6,694,896,000	6,500,000,000

자본잉여금	35,252,075,191	26,755,335,382	23,167,594,975

자본조정	(5,430,724,461)	(3,764,716,395)	(2,419,995,648)

기타포괄손익누계액	1,415,891,587	(1,167,891,345)	(191,176,475)

이익잉여금	27,740,608,694	35,033,585,108	35,216,012,771

비지배지분	0	0	0

자본총계	65,746,492,511	63,551,208,750	62,272,435,623

부채및자본총계	226,404,983,052	191,660,926,981	183,874,717,250

연결 포괄손익계산서
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

매출액	134,246,777,887	122,998,992,149	121,107,085,914

매출원가	85,258,534,740	73,966,763,476	74,382,890,128

매출총이익	48,988,243,147	49,032,228,673	46,724,195,786

판매비와관리비	48,588,502,379	42,493,830,808	41,901,356,382

영업이익(손실)	399,740,768	6,538,397,865	4,822,839,404

기타수익	674,968,704	470,812,954	489,453,381

기타비용	191,229,549	249,260,763	195,636,213

금융수익	945,235,837	461,218,661	500,230,110

금융비용	6,590,071,756	6,023,109,441	4,161,281,505

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,761,355,996)	1,198,059,276	1,455,605,177

법인세비용	585,306,648	(142,504,341)	669,346,884

당기순이익(손실)	(5,346,662,644)	1,340,563,617	786,258,293

기타포괄손익	1,576,112,912	(1,580,811,400)	(1,321,915,973)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,484,037,915	(994,648,630)	134,583,006

해외사업환산손익	2,484,037,915	(994,648,630)	134,583,006

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(907,925,003)	(586,162,770)	(1,456,498,979)

확정급여채무의 재측정요소	(940,179,563)	(604,096,530)	(1,428,103,859)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	32,254,560	17,933,760	(28,395,120)

총포괄손익	(3,770,549,732)	(240,247,783)	(535,657,680)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(5,346,662,644)	1,340,563,617	786,258,293

비지배지분	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(3,770,549,732)	(240,247,783)	(535,657,680)

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(300)	110	65

연결 자본변동표
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	15,977,432,412	(2,565,278,850)	(297,364,361)	36,468,209,336	56,082,998,537	0	56,082,998,537

당기순이익(손실)	0	0	0	0	786,258,293	786,258,293	0	786,258,293

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(28,395,120)	0	(28,395,120)	0	(28,395,120)

전환사채의 발행	0	5,934,007,530	0	0	0	5,934,007,530	0	5,934,007,530

교환사채의 발행	0	988,549,697	0	0	0	988,549,697	0	988,549,697

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(1,428,103,858)	(1,428,103,858)	0	(1,428,103,858)

해외사업환산손익	0	0	0	134,583,006	0	134,583,006	0	134,583,006

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(610,351,000)	(610,351,000)	0	(610,351,000)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	267,179,032	145,283,202	0	0	412,462,234	0	412,462,234

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	426,304	0	0	0	426,304	0	426,304

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,340,563,617	1,340,563,617	0	1,340,563,617

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	17,933,760	0	17,933,760	0	17,933,760

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(604,096,530)	(604,096,530)	0	(604,096,530)

해외사업환산손익	0	0	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(918,894,750)	(918,894,750)	0	(918,894,750)

전환사채의 전환	194,896,000	3,120,343,764	0	0	0	3,315,239,764	0	3,315,239,764

교환사채의 교환	0	467,396,643	648,702,553	0	0	1,116,099,196	0	1,116,099,196

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,993,423,300)	0	0	(1,993,423,300)	0	(1,993,423,300)

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	63,551,208,750

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,346,662,644)	(5,346,662,644)	0	(5,346,662,644)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	32,254,560	0	32,254,560	0	32,254,560

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	(938,643,750)

해외사업환산손익	0	0	0	2,484,037,915	0	2,484,037,915	0	2,484,037,915

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(918,894,750)	(918,894,750)	0	(918,894,750)

전환사채의 전환	73,745,500	1,315,425,384	0	0	0	1,389,170,884	0	1,389,170,884

교환사채의 교환	0	456,464,572	826,345,894	0	0	1,282,810,466	0	1,282,810,466

신주인수권부사채의 발행	0	6,724,849,853	0	0	0	6,724,849,853	0	6,724,849,853

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,492,353,960)	0	0	(2,492,353,960)	0	(2,492,353,960)

이익잉여금의 전입	0	0	0	67,490,457	(67,490,457)	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	5,430,724,461	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	65,746,492,511

연결 현금흐름표
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 67 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

영업활동현금흐름	1,416,861,154	7,774,731,587	10,590,303,278

당기순이익(손실)	(5,346,662,644)	1,340,563,617	786,258,293

비현금항목의조정	14,389,979,077	13,981,455,046	11,437,220,832

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,188,811,410)	(7,283,496,057)	(1,463,022,250)

법인세납부(환급)	(2,437,643,869)	(263,791,019)	(170,153,597)

투자활동현금흐름	(45,307,614,557)	(4,588,929,682)	(26,051,722,510)

기타유동금융자산의 감소	0	38,157,858,889	8,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	508,100,000	0	940,000,000

유형자산의 처분	538,324,439	121,545,455	53,181,819

무형자산의 처분	480,000,000	0	161,200,000

국고보조금 수령	0	0	0

임차보증금의 감소	0	724,481,572	5,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000	200,000,000	1,010,000,000

이자수취	64,443,369	235,564,962	187,736,549

배당금수취	3,065,600	3,832,000	0

기타투자자산의감소	55,000,000	0	0

기타유동금융자산의 증가	(9,807,646,040)	(26,325,430,279)	(13,031,795,782)

기타비유동금융자산의 증가	(500,000,000)	(18,000,000)	(117,000,000)

기타비유동자산의 증가	(3,525,660,840)	(505,973,157)	(8,486,980,841)

유형자산의 취득	(32,827,872,463)	(17,019,511,646)	(13,890,621,909)

무형자산의 취득	(262,868,622)	(191,506,985)	(590,148,560)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0

임차보증금의 증가	(12,500,000)	0	(84,912,074)

장기선급금의 감소	0	228,209,507	43,878,810

기타투자자산의 증가	(120,000,000)	0	0

기타보증금의 증가	0	0	(101,260,522)

임대보증금의 감소	0	(200,000,000)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	31,873,942,317	(3,323,060,310)	29,063,766,448

단기차입금의 차입	6,612,790,248	2,539,525,791	2,944,620,115

장기차입금의 차입	0	20,000,000,000	17,000,000,000

유상증자	0	0	426,304

전환사채의 발행	0	0	29,696,958,760

교환사채의 발행	0	0	4,947,300,000

신주인수권부사채의 발행	34,996,518,760	0	0

단기차입금의 상환	(2,980,345,906)	(20,500,400,000)	(22,108,547,091)

장기차입금의 상환	0	0	(83,400,000)

이자의 지급	(1,892,725,809)	(1,969,472,589)	(2,283,948,095)

자기주식의 취득	(2,492,353,960)	(1,993,423,300)	0

배당금의 지급	(938,643,750)	(918,894,750)	(610,351,000)

리스료의 지급	(631,297,266)	(475,226,739)	(439,292,545)

전환사채의 전환	0	(5,168,723)	0

전환사채의 상환	(800,000,000)	0	0

교환사채의 감소	0	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,016,811,086)	(137,258,405)	13,602,347,216

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,655,674	(583,985,555)	126,693,317

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,005,155,412)	(721,243,960)	13,729,040,533

기초현금및현금성자산	15,997,145,621	16,718,389,581	2,989,349,047

기말현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621	16,718,389,581