삼일제약 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 반기말 2016.06.30 현재
제 63 기말 2015.12.31 현재
제 62 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 반기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	57,802,440,116	55,916,591,067	61,524,689,544

현금및현금성자산	8,463,136,890	3,410,385,296	1,284,158,131

매출채권및기타채권	35,434,003,979	35,626,164,857	34,132,691,550

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세자산	0	0	106,825,970

재고자산	11,427,982,962	14,474,745,940	15,499,822,398

기타유동자산	477,316,285	405,294,974	501,191,495

비유동자산	43,392,752,740	43,395,297,036	46,766,334,234

유형자산	38,539,740,963	38,449,711,353	39,415,710,819

무형자산	1,906,303,864	2,007,730,461	1,996,944,993

장기매출채권및기타채권	1,812,582,800	1,803,730,109	2,562,901,109

기타비유동금융자산	1,089,000,000	1,089,000,000	2,745,652,200

기타비유동자산	45,125,113	45,125,113	45,125,113

자산총계	101,195,192,856	99,311,888,103	108,291,023,778

부채

유동부채	44,828,746,771	41,624,305,034	41,143,968,324

매입채무및기타채무	10,413,411,202	10,766,253,953	11,078,163,958

단기차입금	31,200,000,000	28,200,000,000	28,200,000,000

반품충당부채	630,188,590	533,153,089	482,261,147

당기법인세부채	516,689,935	202,779,735	3,488,120

기타유동부채	2,068,457,044	1,922,118,257	1,380,055,099

비유동부채	2,946,559,560	3,277,327,875	11,731,932,416

장기매입채무및기타채무	0	0	100,000,000

장기차입금	0	0	8,000,000,000

퇴직급여부채	2,946,559,560	3,277,327,875	3,631,932,416

부채총계	47,775,306,331	44,901,632,909	52,875,900,740

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	0	0	(272,221,619)

이익잉여금	50,481,366,323	51,471,734,992	52,748,824,455

지배기업 소유주지분	53,419,886,525	54,410,255,194	55,415,123,038

비지배지분	0	0	0

자본총계	53,419,886,525	54,410,255,194	55,415,123,038

부채및자본총계	101,195,192,856	99,311,888,103	108,291,023,778

연결 포괄손익계산서
제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 63 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,119,716,649	49,170,046,723	21,151,027,602	44,681,327,277	88,136,458,798	85,460,672,855

매출원가	14,332,020,812	28,172,977,078	12,528,690,590	25,484,310,717	50,788,187,235	51,485,763,291

매출총이익	10,787,695,837	20,997,069,645	8,622,337,012	19,197,016,560	37,348,271,563	33,974,909,564

판매비와관리비	10,206,495,741	19,515,257,504	8,807,496,701	18,283,418,331	35,745,883,083	42,590,486,222

영업이익(손실)	581,200,096	1,481,812,141	(185,159,689)	913,598,229	1,602,388,480	(8,615,576,658)

기타수익	12,264,170	38,777,470	272,571,516	371,314,219	381,604,825	171,852,095

기타비용	103,476,891	173,423,579	57,918,888	142,213,085	315,608,023	1,360,322,046

금융수익	87,560,213	234,855,463	358,984,953	522,284,510	750,449,495	1,183,885,531

금융비용	324,045,158	635,632,770	304,930,720	762,753,760	1,365,539,028	1,548,267,104

관계기업투자이익	0	0	0	0	0	(48,662,543)

법인세비용차감전순이익(손실)	253,502,430	946,388,725	83,547,172	902,230,113	1,053,295,749	(10,217,090,725)

법인세비용(이익)	484,066,515	634,535,017	(98,573,319)	142,187,723	464,926,359	972,443,698

당기순이익(손실)	(230,564,085)	311,853,708	182,120,491	760,042,390	588,369,390	(11,189,534,423)

기타포괄손익	(23,118,621)	(281,510,377)	(672,015,922)	(246,611,101)	(572,525,234)	(1,952,934,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	(189,007,893)	272,221,619	272,221,619	(276,443,630)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(189,007,893)	272,221,619	272,221,619	(272,221,619)

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	(4,222,011)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(23,118,621)	(281,510,377)	(483,008,029)	(518,832,720)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

확정급여채무의 재측정요소	(23,118,621)	(281,510,377)	(483,008,029)	(518,832,720)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

총포괄손익	(253,682,706)	30,343,331	(489,895,431)	513,431,289	15,844,156	(13,142,468,810)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	(230,564,085)	311,853,708	182,120,491	760,042,390	588,369,390	(11,189,534,423)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	(253,682,706)	30,343,331	(489,895,431)	513,431,289	15,844,156	(13,142,468,810)

주당이익

기본주당이익(손실)	(45)	61	36	149	115	(2,173)

연결 자본변동표
제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 63 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(1,877,968,850)	4,222,011	66,396,883,635	70,026,935,848	0	70,026,935,848

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,189,534,423)	(11,189,534,423)	0	(11,189,534,423)

매도가능금융상품평가손익	(272,221,619)	(272,221,619)	0	(272,221,619)

확정급여채무의 재측정요소	(1,676,490,757)	(1,676,490,757)	0	(1,676,490,757)

자기주식취득	(687,310,000)	(687,310,000)	0	(687,310,000)

부의지분법자본변동	(4,222,011)	(4,222,011)	0	(4,222,011)

연차배당	782,034,000	782,034,000	0	782,034,000

2014.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	588,369,390	588,369,390	0	588,369,390

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(844,746,853)	(844,746,853)	0	(844,746,853)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	2,565,278,850	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	760,042,390	760,042,390	0	760,042,390

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(518,832,720)	(518,832,720)	0	(518,832,720)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,969,322,125	54,907,842,327	0	54,907,842,327

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	311,853,708	311,853,708	0	311,853,708

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(281,510,377)	(281,510,377)	0	(281,510,377)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2016.06.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	50,481,366,323	53,419,886,525	0	53,419,886,525

연결 현금흐름표
제 64 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 63 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 반기	제 63 기 반기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	4,082,290,465	1,162,220,829	2,919,997,136	(11,923,423,118)

당기순이익(손실)	311,853,708	760,042,390	588,369,390	(11,189,534,423)

비현금항목의조정	3,875,350,452	3,223,215,849	6,978,016,020	8,578,891,019

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	138,956,026	(2,873,520,016)	(4,655,165,646)	(3,871,802,383)

법인세지급(환급)	(243,869,721)	52,482,606	8,777,372	(5,440,977,331)

투자활동현금흐름	(433,912,880)	10,303,363,430	9,545,928,292	(17,471,406,199)

기타유동금융자산의 감소	2,000,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	0	2,241,344,500	2,241,344,500	1,567,149,500

유형자산의 처분	532,292,350	643,239,720	622,939,719	52,774,228

미수금의 감소	1,000,000,000	0	0	0

무형자산의 처분	0	20,000,000	20,000,000	120,000,000

단기대여금의감소	0	0	0	35,000,000

보증금의 감소	90,909	94,077,000	815,508,000	699,661,865

이자수취	153,723,449	250,058,536	424,981,820	550,529,940

배당금 수취(매도가능금융자산)	0	13,549,500	13,549,500	0

기타유동금융자산의 증가	(2,000,000,000)	0	0	(10,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	0	0	(3,402,620,500)

유형자산의 취득	(2,091,376,508)	(783,540,646)	(2,356,674,587)	(5,292,133,262)

무형자산의 취득	(19,699,480)	(175,365,180)	(179,383,660)	(491,767,970)

보증금의 증가	(8,943,600)	0	(56,337,000)	(1,310,000,000)

재무활동현금흐름	1,404,374,009	(3,703,935,294)	(10,339,698,263)	7,315,676,588

단기차입금의 차입	9,500,000,000	0	19,400,000,000	12,200,000,000

장기차입금의 차입	0	0	0	8,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0	0	100,000,000

단기차입금의 상환	(6,500,000,000)	(2,000,000,000)	(19,400,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	(8,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	0	(100,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(687,310,000)

이자지급	(574,913,991)	(683,223,294)	(1,218,986,263)	(1,514,979,412)

배당금지급	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(782,034,000)

현금및현금성자산의증감	5,052,751,594	7,761,648,965	2,126,227,165	(22,079,152,729)

기초의 현금및현금성자산	3,410,385,296	1,284,158,131	1,284,158,131	23,363,310,860

환율변동효과	0	0	0	0

기말의 현금및현금성자산	8,463,136,890	9,045,807,096	3,410,385,296	1,284,158,131