삼일제약 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 66 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 65 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 1분기말	제 65 기말

자산

유동자산	51,670,436,599	52,160,165,694

현금및현금성자산	2,130,254,626	991,232,917

매출채권및기타채권	29,232,521,707	32,926,972,756

당기법인세자산	340,057,919	0

재고자산	17,115,879,422	16,465,996,018

기타유동자산	2,851,722,925	1,775,964,003

비유동자산	82,910,637,174	83,316,923,223

유형자산	71,302,773,723	71,892,902,755

무형자산	1,704,150,296	1,566,713,927

투자부동산	7,100,527,281	7,119,702,800

장기매출채권및기타채권	1,045,752,339	1,020,355,549

기타비유동금융자산	1,019,000,000	1,010,000,000

기타비유동자산	738,433,535	707,248,192

자산총계	134,581,073,773	135,477,088,917

부채

유동부채	54,207,026,800	52,411,973,205

매입채무및기타채무	10,955,828,864	14,853,244,384

단기차입금	39,200,000,000	34,200,000,000

충당부채	0	1,447,100,386

환불부채	1,495,427,955	0

계약부채	1,009,698,384	0

당기법인세부채	0	58,605,566

기타유동금융부채	64,991,046	37,302,420

기타유동부채	1,481,080,551	1,815,720,449

비유동부채	32,148,902,645	31,897,836,978

장기매입채무및기타채무	2,773,327,776	2,768,407,577

장기차입금	27,000,000,000	27,000,000,000

퇴직급여부채	2,054,134,152	1,801,507,713

기타비유동부채	321,440,717	327,921,688

부채총계	86,355,929,445	84,309,810,183

자본

지배기업소유주지분	48,225,144,328	51,167,278,734

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	(100,000,000)	0

이익잉여금	45,386,624,126	48,228,758,532

비지배지분	0	0

자본총계	48,225,144,328	51,167,278,734

부채및자본총계	134,581,073,773	135,477,088,917

연결 포괄손익계산서
제 66 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 65 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,226,334,894	22,226,334,894	21,977,762,339	21,977,762,339

매출원가	13,655,083,852	13,655,083,852	10,826,555,358	10,826,555,358

매출총이익	8,571,251,042	8,571,251,042	11,151,206,981	11,151,206,981

판매비와관리비	9,211,641,066	9,211,641,066	9,757,624,050	9,757,624,050

영업이익(손실)	(640,390,024)	(640,390,024)	1,393,582,931	1,393,582,931

기타수익	8,234,904	8,234,904	42,585,562	42,585,562

기타비용	34,674,152	34,674,152	127,319,358	127,319,358

금융수익	16,366,649	16,366,649	116,999,763	116,999,763

금융비용	680,275,642	680,275,642	492,988,870	492,988,870

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,330,738,265)	(1,330,738,265)	932,860,028	932,860,028

법인세비용	(403,549,432)	(403,549,432)	329,539,833	329,539,833

당기순이익(손실)	(927,188,833)	(927,188,833)	603,320,195	603,320,195

기타포괄손익	(39,976,748)	(39,976,748)	(20,888,261)	(20,888,261)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(39,976,748)	(39,976,748)	(20,888,261)	(20,888,261)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(39,976,748)	(39,976,748)	(20,888,261)	(20,888,261)

총포괄손익	(967,165,581)	(967,165,581)	582,431,934	582,431,934

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(927,188,833)	(927,188,833)	603,320,195	603,320,195

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(967,165,581)	(967,165,581)	582,431,934	582,431,934

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(182)	(182)	118	118

연결 자본변동표
제 66 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 65 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,932,269,177	52,870,789,379	0	52,870,789,379

회계 정책의 변경	0

기초자본(재작성금액)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,932,269,177	52,870,789,379	0	52,870,789,379

당기순이익(손실)	603,320,195	603,320,195	603,320,195

매도가능금융상품평가손익	0

확정급여채무의 재측정요소	(20,888,261)	(20,888,261)	(20,888,261)

배당금지급	765,534,000	765,534,000	765,534,000

2017.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,749,167,111	52,687,687,313	0	52,687,687,313

2018.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	48,228,758,532	51,167,278,734	0	51,167,278,734

회계 정책의 변경	(100,000,000)	(1,109,434,825)	(1,209,434,825)	(1,209,434,825)

기초자본(재작성금액)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(100,000,000)	47,119,323,707	49,957,843,909	0	49,957,843,909

당기순이익(손실)	(927,188,833)	(927,188,833)	(927,188,833)

매도가능금융상품평가손익	0

확정급여채무의 재측정요소	(39,976,748)	(39,976,748)	(39,976,748)

배당금지급	765,534,000	765,534,000	765,534,000

2018.03.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(100,000,000)	45,386,624,126	48,225,144,328	0	48,225,144,328

연결 현금흐름표
제 66 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 65 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 66 기 1분기	제 65 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,005,605,545)	(1,472,467,005)

당기순이익(손실)	(927,188,833)	603,320,195

비현금항목의조정	1,913,086,994	2,569,988,144

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,991,501,836)	(4,629,820,074)

법인세납부(환급)	(1,870)	(15,955,270)

투자활동현금흐름	(564,018,932)	547,067,892

기타유동금융자산의 감소	0	2,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	0	500,000

매도가능금융자산의 처분	0	136,051,950

무형자산의 처분	0	289,999,999

보증금의 감소	180,000	1,621,260,000

이자수취	1,738,561	65,992,605

기타비유동금융자산의 증가	(9,000,000)	(2,000,000,000)

기타비유동자산의 증가	(46,185,343)	0

유형자산의 취득	(281,040,700)	(662,210,360)

무형자산의 취득	(204,134,660)	(26,096,294)

투자자산의 취득	0	(343,805,108)

보증금의 증가	(25,576,790)	(534,624,900)

재무활동현금흐름	3,708,916,186	(1,051,879,863)

단기차입금의 차입	10,000,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(2,500,000,000)

이자지급	(525,549,814)	(286,345,863)

배당금지급	(765,534,000)	(765,534,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,139,021,709	(2,145,566,248)

기초현금및현금성자산	991,232,917	6,167,105,200

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(270,000)	(168,287,272)

기말현금및현금성자산	2,130,254,626	4,021,538,952