삼일제약 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 2016.12.31 현재
제 63 기 2015.12.31 현재
제 62 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

자산

유동자산	55,958,110,175	55,916,591,067	61,524,689,544

현금및현금성자산	6,167,105,200	3,410,385,296	1,284,158,131

매출채권및기타채권	34,880,424,067	35,626,164,857	34,132,691,550

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세자산	0	0	106,825,970

재고자산	11,337,672,900	14,474,745,940	15,499,822,398

기타유동자산	1,572,908,008	405,294,974	501,191,495

비유동자산	45,037,378,786	43,395,297,036	46,766,334,234

유형자산	39,214,784,185	38,449,711,353	39,415,710,819

무형자산	2,054,882,899	2,007,730,461	1,996,944,993

장기매출채권및기타채권	2,109,105,649	1,803,730,109	2,562,901,109

기타비유동금융자산	1,086,500,000	1,089,000,000	2,745,652,200

기타비유동자산	572,106,053	45,125,113	45,125,113

자산총계	100,995,488,961	99,311,888,103	108,291,023,778

부채

유동부채	43,190,577,199	41,624,305,034	41,143,968,324

매입채무및기타채무	11,707,096,047	10,766,253,953	11,078,163,958

단기차입금	28,200,000,000	28,200,000,000	28,200,000,000

반품충당부채	674,646,524	533,153,089	482,261,147

당기법인세부채	792,035,208	202,779,735	3,488,120

기타유동부채	1,816,799,420	1,922,118,257	1,380,055,099

비유동부채	4,934,122,383	3,277,327,875	11,731,932,416

장기매입채무및기타채무	0	0	100,000,000

장기차입금	2,000,000,000	0	8,000,000,000

퇴직급여부채	2,934,122,383	3,277,327,875	3,631,932,416

부채총계	48,124,699,582	44,901,632,909	52,875,900,740

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	0	0	(272,221,619)

이익잉여금	49,932,269,177	51,471,734,992	52,748,824,455

지배기업 소유주지분	52,870,789,379	54,410,255,194	55,415,123,038

비지배지분	0	0	0

자본총계	52,870,789,379	54,410,255,194	55,415,123,038

부채및자본총계	100,995,488,961	99,311,888,103	108,291,023,778

연결 포괄손익계산서
제 64 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

매출액	96,758,065,722	88,136,458,798	85,460,672,855

매출원가	55,307,895,227	50,788,187,235	51,485,763,291

매출총이익	41,450,170,495	37,348,271,563	33,974,909,564

판매비와관리비	37,596,881,240	35,745,883,083	42,590,486,222

영업이익(손실)	3,853,289,255	1,602,388,480	(8,615,576,658)

기타수익	56,997,632	381,604,825	171,852,095

기타비용	537,612,510	315,608,023	1,360,322,046

금융수익	541,340,114	750,449,495	1,183,885,531

금융비용	1,245,787,770	1,365,539,028	1,548,267,104

관계기업투자이익	0	0	(48,662,543)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,668,226,721	1,053,295,749	(10,217,090,725)

법인세비용(이익)	1,781,623,728	464,926,359	972,443,698

당기순이익(손실)	886,602,993	588,369,390	(11,189,534,423)

기타포괄손익	(1,405,356,808)	(572,525,234)	(1,952,934,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	272,221,619	(276,443,630)

매도가능금융자산평가손익	0	272,221,619	(272,221,619)

부의지분법자본변동	0	0	(4,222,011)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(1,405,356,808)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

확정급여채무의 재측정요소	(1,405,356,808)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

총포괄손익	(518,753,815)	15,844,156	(13,142,468,810)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	886,602,993	588,369,390	(11,189,534,423)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	(518,753,815)	15,844,156	(13,142,468,810)

주당이익

기본주당이익(손실)	174	115	(2,173)

연결 자본변동표
제 64 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(1,877,968,850)	4,222,011	66,396,883,635	70,026,935,848	0	70,026,935,848

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,189,534,423)	(11,189,534,423)	0	(11,189,534,423)

매도가능금융상품평가손익	(272,221,619)	(272,221,619)	0	(272,221,619)

확정급여채무의 재측정요소	(1,676,490,757)	(1,676,490,757)	0	(1,676,490,757)

자기주식취득	(687,310,000)	(687,310,000)	0	(687,310,000)

부의지분법자본변동	(4,222,011)	(4,222,011)	0	(4,222,011)

연차배당	782,034,000	782,034,000	0	782,034,000

2014.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	588,369,390	588,369,390	0	588,369,390

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(844,746,853)	(844,746,853)	0	(844,746,853)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	886,602,993	886,602,993	0	886,602,993

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(1,405,356,808)	(1,405,356,808)	0	(1,405,356,808)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2016.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	49,932,269,177	52,870,789,379	0	52,870,789,379

연결 현금흐름표
제 64 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	5,634,351,309	2,919,997,136	(11,923,423,118)

당기순이익(손실)	886,602,993	588,369,390	(11,189,534,423)

비현금항목의조정	9,161,934,044	6,978,016,020	8,578,891,019

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(3,613,586,827)	(4,655,165,646)	(3,871,802,383)

법인세지급(환급)	(800,598,901)	8,777,372	(5,440,977,331)

투자활동현금흐름	(2,857,714,766)	9,545,928,292	(17,471,406,199)

기타유동금융자산의 감소	4,000,000,000	8,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	1,002,500,000	2,241,344,500	1,567,149,500

유형자산의 처분	532,292,350	622,939,719	52,774,228

무형자산의 처분	70,000,000	20,000,000	120,000,000

단기대여금의감소	0	0	35,000,000

보증금의 감소	250,090,909	815,508,000	699,661,865

이자수취	295,407,315	424,981,820	550,529,940

배당금 수취(매도가능금융자산)	0	13,549,500	0

기타유동금융자산의 증가	0	0	(10,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(4,000,000,000)	0	(3,402,620,500)

유형자산의 취득	(4,068,968,429)	(2,356,674,587)	(5,292,133,262)

무형자산의 취득	(383,570,462)	(179,383,660)	(491,767,970)

보증금의 증가	(555,466,449)	(56,337,000)	(1,310,000,000)

재무활동현금흐름	(132,216,639)	(10,339,698,263)	7,315,676,588

단기차입금의 차입	12,000,000,000	19,400,000,000	12,200,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000	0	8,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0	100,000,000

단기차입금의 상환	(12,000,000,000)	(19,400,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(8,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(100,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(687,310,000)

이자지급	(1,111,504,639)	(1,218,986,263)	(1,514,979,412)

배당금지급	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(782,034,000)

현금및현금성자산의증감	2,644,419,904	2,126,227,165	(22,079,152,729)

기초의 현금및현금성자산	3,410,385,296	1,284,158,131	23,363,310,860

환율변동효과	112,300,000	0	0

기말의 현금및현금성자산	6,167,105,200	3,410,385,296	1,284,158,131