삼일제약 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 64 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 63 기말 2015.12.31 현재
제 62 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 3분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	58,761,293,638	55,916,591,067	61,524,689,544

현금및현금성자산	10,520,640,444	3,410,385,296	1,284,158,131

매출채권및기타채권	32,799,855,890	35,626,164,857	34,132,691,550

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세자산	22,619,816	0	106,825,970

재고자산	11,122,657,576	14,474,745,940	15,499,822,398

기타유동자산	2,295,519,912	405,294,974	501,191,495

비유동자산	44,187,391,392	43,395,297,036	46,766,334,234

유형자산	39,088,086,924	38,449,711,353	39,415,710,819

무형자산	1,846,153,706	2,007,730,461	1,996,944,993

장기매출채권및기타채권	2,119,025,649	1,803,730,109	2,562,901,109

기타비유동금융자산	1,089,000,000	1,089,000,000	2,745,652,200

기타비유동자산	45,125,113	45,125,113	45,125,113

자산총계	102,948,685,030	99,311,888,103	108,291,023,778

부채

유동부채	44,672,647,759	41,624,305,034	41,143,968,324

매입채무및기타채무	11,940,804,279	10,766,253,953	11,078,163,958

단기차입금	30,200,000,000	28,200,000,000	28,200,000,000

반품충당부채	588,420,968	533,153,089	482,261,147

당기법인세부채	2,795,631	202,779,735	3,488,120

기타유동부채	1,940,626,881	1,922,118,257	1,380,055,099

비유동부채	4,551,293,510	3,277,327,875	11,731,932,416

장기매입채무및기타채무	0	0	100,000,000

장기차입금	2,000,000,000	0	8,000,000,000

퇴직급여부채	2,551,293,510	3,277,327,875	3,631,932,416

부채총계	49,223,941,269	44,901,632,909	52,875,900,740

자본

자본금	5,500,000,000	5,500,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	3,799,052	3,799,052	3,799,052

자본조정	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)	(2,565,278,850)

기타포괄손익누계액	0	0	(272,221,619)

이익잉여금	50,786,223,559	51,471,734,992	52,748,824,455

지배기업 소유주지분	53,724,743,761	54,410,255,194	55,415,123,038

비지배지분	0	0	0

자본총계	53,724,743,761	54,410,255,194	55,415,123,038

부채및자본총계	102,948,685,030	99,311,888,103	108,291,023,778

연결 포괄손익계산서
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,290,373,549	72,460,420,272	21,905,416,107	66,586,743,384	88,136,458,798	85,460,672,855

매출원가	13,550,096,564	41,723,073,642	12,679,788,586	38,164,099,303	50,788,187,235	51,485,763,291

매출총이익	9,740,276,985	30,737,346,630	9,225,627,521	28,422,644,081	37,348,271,563	33,974,909,564

판매비와관리비	9,111,773,962	28,627,031,466	8,803,198,941	27,086,617,272	35,745,883,083	42,590,486,222

영업이익(손실)	628,503,023	2,110,315,164	422,428,580	1,336,026,809	1,602,388,480	(8,615,576,658)

기타수익	6,204,472	44,981,942	13,103,770	384,417,989	381,604,825	171,852,095

기타비용	78,023,818	251,447,397	73,093,687	215,306,772	315,608,023	1,360,322,046

금융수익	109,373,878	344,229,341	107,011,165	629,295,675	750,449,495	1,183,885,531

금융비용	329,584,026	965,216,796	303,630,780	1,066,384,540	1,365,539,028	1,548,267,104

관계기업투자이익	0	0	0	0	0	(48,662,543)

법인세비용차감전순이익(손실)	336,473,529	1,282,862,254	165,819,048	1,068,049,161	1,053,295,749	(10,217,090,725)

법인세비용(이익)	9,510,845	644,045,862	4,975,864	147,163,587	464,926,359	972,443,698

당기순이익(손실)	326,962,684	638,816,392	160,843,184	920,885,574	588,369,390	(11,189,534,423)

기타포괄손익	(22,105,448)	(303,615,825)	(8,266,965)	(254,878,066)	(572,525,234)	(1,952,934,387)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	0	0	0	272,221,619	272,221,619	(276,443,630)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	272,221,619	272,221,619	(272,221,619)

부의지분법자본변동	0	0	0	0	0	(4,222,011)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(22,105,448)	(303,615,825)	(8,266,965)	(527,099,685)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

확정급여채무의 재측정요소	(22,105,448)	(303,615,825)	(8,266,965)	(527,099,685)	(844,746,853)	(1,676,490,757)

총포괄손익	304,857,236	335,200,567	152,576,219	666,007,508	15,844,156	(13,142,468,810)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	326,962,684	638,816,392	160,843,184	920,885,574	588,369,390	(11,189,534,423)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주	304,857,236	335,200,567	152,576,219	666,007,508	15,844,156	(13,142,468,810)

주당이익

기본주당이익(손실)	64	125	32	180	115	(2,173)

연결 자본변동표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분 계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 계 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(1,877,968,850)	4,222,011	66,396,883,635	70,026,935,848	0	70,026,935,848

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,189,534,423)	(11,189,534,423)	0	(11,189,534,423)

매도가능금융상품평가손익	(272,221,619)	(272,221,619)	0	(272,221,619)

확정급여채무의 재측정요소	(1,676,490,757)	(1,676,490,757)	0	(1,676,490,757)

자기주식취득	(687,310,000)	(687,310,000)	0	(687,310,000)

부의지분법자본변동	(4,222,011)	(4,222,011)	0	(4,222,011)

연차배당	782,034,000	782,034,000	0	782,034,000

2014.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	588,369,390	588,369,390	0	588,369,390

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(844,746,853)	(844,746,853)	0	(844,746,853)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

2015.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	(272,221,619)	52,748,824,455	55,415,123,038	0	55,415,123,038

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	760,042,390	760,042,390	0	920,885,574

매도가능금융상품평가손익	272,221,619	272,221,619	0	272,221,619

확정급여채무의 재측정요소	(518,832,720)	(518,832,720)	0	(518,832,720)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2015.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,969,322,125	54,907,842,327	0	54,907,842,327

2016.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	51,471,734,992	54,410,255,194	0	54,410,255,194

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	638,816,392	638,816,392	0	638,816,392

매도가능금융상품평가손익	0	0

확정급여채무의 재측정요소	(303,615,825)	(303,615,825)	0	(303,615,825)

자기주식취득	0	0

부의지분법자본변동	0	0

연차배당	1,020,712,000	1,020,712,000	0	1,020,712,000

2016.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	3,799,052	(2,565,278,850)	0	50,786,223,559	53,724,743,761	0	53,724,743,761

연결 현금흐름표
제 64 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 63 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 63 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 62 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 3분기	제 63 기 3분기	제 63 기	제 62 기

영업활동현금흐름	6,962,374,363	(70,554,009)	2,919,997,136	(11,923,423,118)

당기순이익(손실)	638,816,392	874,292,193	588,369,390	(11,189,534,423)

비현금항목의조정	5,459,147,022	4,839,386,302	6,978,016,020	8,578,891,019

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,648,099,445	(5,813,367,620)	(4,655,165,646)	(3,871,802,383)

법인세지급(환급)	(783,688,496)	29,135,116	8,777,372	(5,440,977,331)

투자활동현금흐름	(1,945,568,091)	10,199,771,449	9,545,928,292	(17,471,406,199)

기타유동금융자산의 감소	4,000,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	0	2,241,344,500	2,241,344,500	1,567,149,500

유형자산의 처분	532,292,350	643,239,719	622,939,719	52,774,228

미수금의 감소	1,000,000,000	0	0	0

무형자산의 처분	0	20,000,000	20,000,000	120,000,000

단기대여금의감소	0	0	0	35,000,000

보증금의 감소	90,909	755,338,000	815,508,000	699,661,865

이자수취	236,384,468	347,215,401	424,981,820	550,529,940

배당금 수취(매도가능금융자산)	0	13,549,500	13,549,500	0

기타유동금융자산의 증가	(4,000,000,000)	0	0	(10,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	0	0	0	(3,402,620,500)

유형자산의 취득	(3,379,970,009)	(1,702,744,131)	(2,356,674,587)	(5,292,133,262)

무형자산의 취득	(18,979,360)	(178,341,540)	(179,383,660)	(491,767,970)

보증금의 증가	(315,386,449)	60,170,000	(56,337,000)	(1,310,000,000)

재무활동현금흐름	2,125,950,067	(8,563,990,335)	(10,339,698,263)	7,315,676,588

단기차입금의 차입	12,000,000,000	16,400,000,000	19,400,000,000	12,200,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000	0	0	8,000,000,000

임대보증금의 증가	0	0	0	100,000,000

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(16,900,000,000)	(19,400,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(6,000,000,000)	(8,000,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	(100,000,000)	(100,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(687,310,000)

이자지급	(853,337,933)	(943,278,335)	(1,218,986,263)	(1,514,979,412)

배당금지급	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(1,020,712,000)	(782,034,000)

현금및현금성자산의증감	7,142,756,339	1,565,227,105	2,126,227,165	(22,079,152,729)

기초의 현금및현금성자산	3,410,385,296	1,284,158,131	1,284,158,131	23,363,310,860

환율변동효과	(32,501,191)	0	0	0

기말의 현금및현금성자산	10,520,640,444	2,849,385,236	3,410,385,296	1,284,158,131