삼일제약 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 2022.12.31 현재
제 69 기 2021.12.31 현재
제 68 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

자산

유동자산	74,781,467,488	76,710,526,474	72,523,350,170

현금및현금성자산	1,903,467,085	3,991,990,209	15,997,145,621

매출채권 및 기타채권	34,304,444,492	31,132,641,787	30,195,038,591

파생상품평가자산	1,718,768,539	0	0

재고자산	24,741,983,507	24,176,998,415	24,083,823,765

당기법인세자산	0	241,445,427	59,920

기타유동금융자산	0	11,268,646,040	1,200,000,000

기타유동자산	12,112,803,865	5,898,804,596	1,047,282,273

비유동자산	281,919,029,151	149,694,456,578	119,137,576,811

기타비유동금융자산	781,650,000	838,644,000	1,066,392,000

장기매출채권및기타채권	881,593,269	609,495,311	999,284,463

유형자산	226,756,748,526	97,727,448,493	64,182,070,213

사용권자산	7,188,987,933	5,666,148,374	625,753,997

무형자산	3,136,476,738	1,295,170,886	1,726,024,035

투자부동산	36,605,720,359	37,026,923,966	37,448,127,573

관계기업투자주식	768,066	0	0

장기파생상품평가자산	319,563,700	0	0

이연법인세자산	0	0	1,927,094,814

기타비유동자산	6,247,520,560	6,530,625,548	11,162,829,716

자산총계	356,700,496,639	226,404,983,052	191,660,926,981

부채

유동부채	132,592,028,750	121,674,244,828	98,683,673,926

매입채무및기타채무	38,751,178,955	23,739,623,490	18,286,245,061

단기차입금	85,501,530,409	92,292,790,248	73,772,519,174

환불부채	2,926,501,536	3,025,183,474	2,594,519,616

당기법인세부채	1,948,750,935	0	1,685,576,202

유동리스부채	452,586,549	308,273,141	473,589,721

기타유동부채	3,011,480,366	2,308,374,475	1,871,224,152

비유동부채	98,288,872,351	38,984,245,713	29,426,044,305

장기매입채무및기타채무	4,299,176,983	4,201,813,455	4,138,615,236

장기차입금	71,917,502,943	31,910,508,594	20,000,000,000

순확정급여부채	6,626,224,442	1,645,931,623	4,595,433,344

이연법인세부채	13,172,123,169	0	0

비유동리스부채	1,386,831,259	1,003,339,283	306,552,623

기타비유동부채	887,013,555	222,652,758	385,443,102

부채총계	230,880,901,101	160,658,490,541	128,109,718,231

자본

지배기업소유주지분	125,819,595,538	65,746,492,511	63,551,208,750

자본금	6,857,225,000	6,768,641,500	6,694,896,000

자본잉여금	40,484,694,341	35,252,075,191	26,755,335,382

자본조정	(4,142,199,394)	(5,430,724,461)	(3,764,716,395)

기타포괄손익누계액	56,015,080,765	1,415,891,587	(1,167,891,345)

이익잉여금	26,604,794,826	27,740,608,694	35,033,585,108

비지배지분	0	0	0

자본총계	125,819,595,538	65,746,492,511	63,551,208,750

부채및자본총계	356,700,496,639	226,404,983,052	191,660,926,981

연결 포괄손익계산서
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

매출액	179,676,108,240	134,246,777,887	122,998,992,149

매출원가	112,190,588,624	85,258,534,740	73,966,763,476

매출총이익	67,485,519,616	48,988,243,147	49,032,228,673

판매비와관리비	63,468,937,788	48,588,502,379	42,493,830,808

영업이익(손실)	4,016,581,828	399,740,768	6,538,397,865

기타수익	828,152,440	674,968,704	470,812,954

기타비용	216,236,345	191,229,549	249,260,763

금융수익	1,315,940,906	945,235,837	461,218,661

금융비용	4,886,711,864	6,590,071,756	6,023,109,441

지분법적용투자손익	370,422	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,058,097,387	(4,761,355,996)	1,198,059,276

법인세비용	1,086,384,397	581,428,660	(142,504,341)

당기순이익(손실)	(28,287,010)	(5,346,662,644)	1,340,563,617

기타포괄손익	54,563,117,207	1,576,112,912	(1,580,811,400)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,533,876,503	2,484,037,915	(994,648,630)

해외사업환산손익	3,533,876,503	2,484,037,915	(994,648,630)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	51,029,240,704	(907,925,003)	(586,162,770)

확정급여채무의 재측정요소	(36,071,971)	(940,179,563)	(604,096,530)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(46,828,388)	32,254,560	17,933,760

토지재평가잉여금	51,111,743,419	0	0

지분법 자본변동	397,644	0	0

총포괄손익	54,534,830,197	(3,770,549,732)	(240,247,783)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(28,287,010)	(5,346,662,644)	1,340,563,617

비지배지분	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	54,534,830,197	(3,770,549,732)	(240,247,783)

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(425)	110

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(425)	110

연결 자본변동표
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	23,167,594,975	(2,419,995,648)	(191,176,475)	35,216,012,771	62,272,435,623	0	62,272,435,623

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,340,563,617	1,340,563,617	0	1,340,563,617

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	17,933,760	0	17,933,760	0	17,933,760

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(604,096,530)	(604,096,530)	0	(604,096,530)

해외사업환산손익	0	0	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)	0	(994,648,630)

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(918,894,750)	(918,894,750)	0	918,894,750

전환사채의 전환	194,896,000	3,120,343,764	0	0	0	3,315,239,764	0	3,315,239,764

교환사채의 교환	0	467,396,643	648,702,553	0	0	1,116,099,196	0	1,116,099,196

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,993,423,300)	0	0	(1,993,423,300)	0	(1,993,423,300)

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

2021.01.01 (기초자본)	6,694,896,000	26,755,335,382	(3,764,716,395)	(1,167,891,345)	35,033,585,108	63,551,208,750	0	63,551,208,750

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,346,662,644)	(5,346,662,644)	0	(5,346,662,644)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	32,254,560	0	32,254,560	0	32,254,560

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(940,179,563)	(940,179,563)	0	(940,179,563)

해외사업환산손익	0	0	0	2,484,037,915	0	2,484,037,915	0	2,484,037,915

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(938,643,750)	(938,643,750)	0	938,643,750

전환사채의 전환	73,745,500	1,315,425,384	0	0	0	1,389,170,884	0	1,389,170,884

교환사채의 교환	0	456,464,572	826,345,894	0	0	1,282,810,466	0	1,282,810,466

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,492,353,960)	0	0	(2,492,353,960)	0	(2,492,353,960)

신주인수권부사채의 발행	0	6,724,849,853	0	0	0	6,724,849,853	0	6,724,849,853

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

이익잉여금의 전입	0	0	0	67,490,457	(67,490,457)	0	0	0

신주인수권부 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

2022.01.01 (기초자본)	6,768,641,500	35,252,075,191	(5,430,724,461)	1,415,891,587	27,740,608,694	65,746,492,511	0	65,746,492,511

오류수정에 따른 증가(감소)	0	1,410,236,100	0	0	(70,302,487)	1,339,933,613	0	1,339,933,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(28,287,010)	(28,287,010)	0	(28,287,010)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(46,828,388)	0	(46,828,388)	0	(46,828,388)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	(36,071,971)	(36,071,971)	0	(36,071,971)

해외사업환산손익	0	0	0	3,533,876,503	0	3,533,876,503	0	3,533,876,503

지분법 자본변동	0	0	0	397,644	0	397,644	0	397,644

연차배당	0	0	0	0	(1,001,152,400)	(1,001,152,400)	0	(1,001,152,400)

전환사채의 전환	82,181,000	1,240,020,448	0	0	0	1,322,201,448	0	1,322,201,448

교환사채의 교환	0	171,025,653	1,288,525,067	0	0	1,459,550,720	0	1,459,550,720

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	1,328,344,776	0	0	0	1,328,344,776	0	1,328,344,776

교환사채의 발행	0	894,380,379	0	0	0	894,380,379	0	894,380,379

이익잉여금의 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부 행사	6,402,500	188,611,794	0	0	0	195,014,294	0	195,014,294

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	6,857,225,000	40,484,694,341	(4,142,199,394)	56,015,080,765	26,604,794,826	125,819,595,538	0	125,819,595,538

연결 현금흐름표
제 70 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 69 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 68 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기	제 69 기	제 68 기

영업활동현금흐름	4,153,916,607	1,416,861,154	7,774,731,587

당기순이익(손실)	(28,287,010)	(5,346,662,644)	1,340,563,617

비현금항목의조정	13,795,194,140	14,389,979,077	13,981,455,046

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,649,637,601)	(5,188,811,410)	(7,283,496,057)

법인세납부(환급)	36,647,078	(2,437,643,869)	(263,791,019)

투자활동현금흐름	(35,935,846,423)	(45,307,614,557)	(4,588,929,682)

기타유동금융자산의 감소	11,261,539,200	0	38,157,858,889

기타비유동금융자산의 감소	0	508,100,000	0

유형자산의 처분	272,790,382	538,324,439	121,545,455

무형자산의 처분	0	480,000,000	0

임차보증금의 감소	0	0	724,481,572

임대보증금의 증가	430,000,000	100,000,000	200,000,000

이자수취	189,658,724	64,443,369	235,564,962

배당금수취	1,893,360	3,065,600	3,832,000

기타 투자자산의 감소	610,000,000	55,000,000	0

기타유동금융자산의 증가	0	(9,807,646,040)	(26,325,430,279)

기타비유동금융자산의 증가	0	(500,000,000)	(18,000,000)

기타비유동자산의 증가	0	(3,525,660,840)	(505,973,157)

유형자산의 취득	(48,480,579,607)	(32,827,872,463)	(17,019,511,646)

무형자산의 취득	(175,673,360)	(262,868,622)	(191,506,985)

장기선급금의 감소	0	0	228,209,507

임차보증금의 증가	(45,475,122)	(12,500,000)	0

기타투자자산의 증가	0	(120,000,000)	0

임대보증금의 감소	0	0	(200,000,000)

재무활동현금흐름	29,706,219,108	31,873,942,317	(3,323,060,310)

단기차입금의 차입	377,141,960	6,612,790,248	2,539,525,791

장기차입금의 차입	68,527,627,140	0	20,000,000,000

전환사채의 발행	4,973,318,760	0	0

교환사채의 발행	3,977,800,000	0	0

신주인수권부사채의 발행	0	34,996,518,760	0

단기차입금의 상환	(30,992,790,248)	(2,980,345,906)	(20,500,400,000)

이자의 지급	(1,876,837,000)	(1,892,725,809)	(1,969,472,589)

자기주식의 취득	0	(2,492,353,960)	(1,993,423,300)

배당금의 지급	(1,001,152,400)	(938,643,750)	(918,894,750)

리스료의 지급	(1,778,889,104)	(631,297,266)	(475,226,739)

전환사채의 전환	0	0	(5,168,723)

전환사채의 상환	(11,000,000,000)	(800,000,000)	0

교환사채의 감소	(1,500,000,000)	0	0

기초현금및현금성자산	3,991,990,209	15,997,145,621	16,718,389,581

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,075,710,708)	(12,016,811,086)	(137,258,405)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,812,416)	11,655,674	(583,985,555)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,088,523,124)	(12,005,155,412)	(721,243,960)

기말현금및현금성자산	1,903,467,085	3,991,990,209	15,997,145,621