시알홀딩스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 77 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 76 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 1분기말	제 76 기말

자산

유동자산	18,053,728,890	18,356,828,431

현금및현금성자산	7,143,771,923	4,743,852,177

매출채권 및 기타유동채권	4,922,631,081	1,523,386,304

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	1,633,991,382	1,711,982,412

유동파생상품자산	502,365,473	1,918,019,304

기타유동금융자산	2,000,000,000	6,709,770,000

기타유동자산	1,850,969,031	1,749,818,234

비유동자산	784,006,739,033	801,164,362,033

유형자산	7,721,248,120	7,095,697,920

영업권 이외의 무형자산	3,429,805,425	3,144,310,565

관계기업에 대한 투자자산	14,442,747,596	14,442,747,596

종속기업에 대한 투자자산	566,765,295,703	570,490,246,761

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	73,132,032,728	52,851,988,322

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	113,210,064,153	148,174,311,463

비유동파생상품자산	110,868,036	0

순확정급여자산	92,439,630	227,190,477

기타비유동금융자산	4,748,098,266	4,737,868,929

기타비유동자산	354,139,376	0

자산총계	802,060,467,923	819,521,190,464

부채

유동부채	232,983,689,072	260,956,621,767

매입채무 및 기타유동채무	2,896,599,228	6,732,281,119

유동 차입금	221,738,982,455	206,902,577,376

유동성사채	39,995,526,645

당기법인세부채	7,665,762,431	6,383,867,565

유동파생상품부채	9,328,960	13,678,670

기타유동금융부채	540,537,588	575,699,042

기타유동부채	132,478,410	352,991,350

비유동부채	37,115,556,743	10,695,753,579

장기차입금	29,371,688,883

이연법인세부채	6,990,836,485	9,883,080,648

기타비유동금융부채	626,151,065	685,792,621

기타비유동부채	126,880,310	126,880,310

부채총계	270,099,245,815	271,652,375,346

자본

자본금	23,445,245,000	23,445,245,000

주식발행초과금	151,167,351,555	151,166,746,235

기타포괄손익누계액	(30,195,345,164)	(22,153,268,873)

기타자본구성요소	(72,465,262,001)	(72,465,262,001)

이익잉여금(결손금)	460,009,232,718	467,875,354,757

자본총계	531,961,222,108	547,868,815,118

자본과부채총계	802,060,467,923	819,521,190,464

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,857,676,497	2,857,676,497	1,239,300,000	1,239,300,000

영업비용	2,588,005,196	2,588,005,196	3,766,126,124	3,766,126,124

영업이익(손실)	269,671,301	269,671,301	(2,526,826,124)	(2,526,826,124)

기타이익	14,297,812	14,297,812	1,157,431,520	1,157,431,520

기타비용	1,390,770	1,390,770

금융수익	9,272,678,521	9,272,678,521	5,288,066,608	5,288,066,608

금융원가	6,452,788,910	6,452,788,910	6,532,092,665	6,532,092,665

법인세비용차감전순이익(손실)	3,102,467,954	3,102,467,954	(2,613,420,661)	(2,613,420,661)

법인세비용	(660,662,771)	(660,662,771)	10,341,290	10,341,290

계속영업당기순손익	3,763,130,725	3,763,130,725	(2,623,761,951)	(2,623,761,951)

중단영업당기순이익	0	0	9,157,750,132	9,157,750,132

당기순이익(손실)	3,763,130,725	3,763,130,725	6,533,988,181	6,533,988,181

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	91	91	204.0	204.00

계속영업기본주당이익(손실) (단위 :원) (단위 : 원)	91	91	(82.0)	(82.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 :원) (단위 : 원)	0	286	286

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	91	91	204.0	204.00

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (단위 : 원)	91	91	(82.0)	(82.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 :원) (단위 : 원)	0	286	286

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,763,130,725	3,763,130,725	6,533,988,181	6,533,988,181

기타포괄손익	(4,069,593,242)	(4,069,593,242)	493,832,548	493,832,548

당기손익으로 재분류되지 않는항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(4,076,257,554)	(4,076,257,554)	477,532,172	477,532,172

순확정급여부채의재측정요소	6,664,312	6,664,312	16,300,376	16,300,376

당기총포괄손익	(306,462,517)	(306,462,517)	7,027,820,729	7,027,820,729

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	244,318,718	45,244,747,822	476,526,374,605	561,638,741,145

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,533,988,181	6,533,988,181

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	477,532,172	0	0	477,532,172

확정급여제도의 재측정손익	0	0	16,300,376	0	0	16,300,376

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	(12,111,403,998)	0	12,111,403,998	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(14,400,000,000)	(14,400,000,000)

유상증자발행분담금

2023.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	(11,373,252,732)	45,244,747,822	480,771,766,784	554,266,561,874

2024.01.01 (기초자본)	23,445,245,000	151,166,746,235	(22,153,268,873)	(72,465,262,001)	467,875,354,757	547,868,815,118

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,763,130,725	3,763,130,725

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(4,076,257,554)	0	0	(4,076,257,554)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	6,664,312	0	0	6,664,312

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	(3,972,483,049)	0	3,972,483,049	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(15,601,735,813)	(15,601,735,813)

유상증자발행분담금	0	605,320	0	0	0	605,320

2024.03.31 (기말자본)	23,445,245,000	151,167,351,555	(30,195,345,164)	(72,465,262,001)	460,009,232,718	531,961,222,108

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,604,561,586)	10,950,184,930

당기순이익(손실)	3,763,130,725	6,533,988,181

당기순이익조정을 위한 가감	(4,608,528,698)	4,172,423,609

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,656,726,400)	2,755,616,548

이자수취	203,324,745	339,899,741

이자지급(영업)	(2,900,153,538)	(5,984,223,156)

배당금수취(영업)	1,468,800,000	5,068,210,787

법인세환급(납부)	125,591,580	(1,935,730,780)

투자활동현금흐름	19,559,654,916	22,000,736,285

기타유동금융자산의 처분	4,709,770,000	57,026,577,420

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	30,812,143,779	38,166,081,842

종속기업에 대한 투자자산의 처분	16,066,799,016	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	7,931,251,835

유형자산의 처분	0	34,227,273

무형자산의 취득	(285,494,860)	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	90,424,516

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(19,900,000,000)	(91,588,976)

기타유동금융자산의 취득	(1,240,029)	(76,489,673,111)

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	(1,001,192,990)	(499,997,596)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(971,917,808)

유형자산의 취득	(841,130,000)	(2,730,599,110)

기타비유동금융자산의 취득	0	(464,050,000)

재무활동현금흐름	(10,579,574,938)	(66,311,868,568)

단기차입금의 증가	80,200,000,000	33,000,000,000

단기차입금의 상환	(64,095,091,000)	(17,222,222,222)

사채의 상환	(40,000,000,000)	(10,000,000,000)

장기차입금의 증가	28,993,511,800	0

장기차입금의 상환	0	(72,000,000,000)

기타유동금융부채의 감소	(79,611,885)	(88,789,346)

배당금지급	(15,598,989,173)	(857,000)

발행분담금	605,320	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,375,518,392	(33,360,947,353)

기초현금및현금성자산	4,743,852,177	39,598,154,957

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,401,354	25,366,181

기말현금및현금성자산	7,143,771,923	6,262,573,785