시알홀딩스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 78 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 77 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 78 기 1분기말	제 77 기말

자산

유동자산	24,740,493	12,726,608

현금및현금성자산 (주3)	14,174,212	4,479,415

매출채권 및 기타유동채권 (주3)	3,629,516	1,402,681

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,6)	547,058	2,945,352

유동 파생상품 금융자산 (주3,7)	2,724,640	0

기타유동금융자산 (주3)	3,500,000	3,500,000

기타유동자산	165,067	399,160

비유동자산	654,364,258	709,439,513

유형자산 (주4,20)	7,416,135	8,028,293

영업권 이외의 무형자산 (주4)	5,376,131	5,376,131

관계기업에 대한 투자자산 (주5)	14,442,748	14,442,748

종속기업에 대한 투자자산 (주5)	558,158,637	572,174,637

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,6,10)	48,883,825	47,121,763

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주3,6,10)	16,871,601	56,109,271

비유동파생상품자산	0	2,780,110

기타비유동금융자산 (주3)	3,215,181	3,207,682

기타비유동자산	0	198,878

자산총계	679,104,751	722,166,121

부채

유동부채	133,391,883	128,953,931

매입채무 및 기타유동채무 (주3)	928,651	1,209,367

유동성 금융기관 차입금(사채 제외) (주3,7)	126,919,102	122,800,000

당기법인세부채	4,880,880	3,261,315

기타유동금융부채 (주3,20)	530,804	563,753

기타 유동부채	132,446	1,119,496

비유동부채	6,487,702	43,813,237

장기차입금 (주3,7,17)	0	32,162,088

비유동 순확정급여부채 (주8)	216,164	61,801

순이연법인세부채	5,955,376	11,141,895

기타비유동금융부채 (주20)	153,496	284,788

기타 비유동 부채	162,666	162,665

부채총계	139,879,585	172,767,168

자본

자본금	23,445,245	23,445,245

주식발행초과금	151,167,987	151,167,987

기타포괄손익누계액	(21,763,653)	(2,887,695)

기타자본구성요소	(72,465,262)	(72,465,262)

이익잉여금(결손금)	458,840,849	450,138,678

자본총계	539,225,166	549,398,953

자본과부채총계	679,104,751	722,166,121

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 78 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 78 기 1분기	제 77 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주19)	6,166,250	6,166,250	2,857,676	2,857,676

영업비용 (주12)	3,128,043	3,128,043	2,588,005	2,588,005

영업이익(손실)	3,038,207	3,038,207	269,671	269,671

기타이익 (주13)	294,537	294,537	14,298	14,298

기타손실 (주13)	1,045	1,045	1,391	1,391

금융수익 (주14)	3,648,502	3,648,502	9,272,679	9,272,679

금융원가 (주14)	2,393,870	2,393,870	6,452,789	6,452,789

법인세비용차감전순이익(손실)	4,586,331	4,586,331	3,102,468	3,102,468

법인세비용(수익) (주15)	(433,028)	(433,028)	(660,663)	(660,663)

당기순이익(손실)	5,019,359	5,019,359	3,763,131	3,763,131

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주11)	122	122	91	91

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주11)	122	122	91	91

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 78 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 78 기 1분기	제 77 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,019,359	5,019,359	3,763,131	3,763,131

기타포괄손익	(7,141,888)	(7,141,888)	(4,069,593)	(4,069,593)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,141,888)	(7,141,888)	(4,069,593)	(4,069,593)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(7,146,078)	(7,146,078)	(4,076,257)	(4,076,257)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	4,190	4,190	6,664	6,664

총포괄손익	(2,122,529)	(2,122,529)	(306,462)	(306,462)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 78 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누적액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,445,245	151,166,746	(22,153,269)	(72,465,262)	467,875,355	547,868,815

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,763,131	3,763,131

기타포괄손익	0	0	(4,069,593)	0	0	(4,069,593)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	(4,076,257)	0	0	(4,076,257)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	6,664	0	0	6,664

포괄손익	0	0	(4,069,593)	0	3,763,131	(306,462)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후재분류조정	0	0	(3,972,483)	0	3,972,483	0

소유주와의 거래 합계	0	606	0	0	(15,601,736)	(15,601,130)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(15,601,736)	(15,601,736)

유상증자발행분담금	0	606	0	0	0	606

2024.03.31 (기말자본)	23,445,245	151,167,352	(30,195,345)	(72,465,262)	460,009,233	531,961,223

2025.01.01 (기초자본)	23,445,245	151,167,987	(2,887,695)	(72,465,262)	450,138,678	549,398,953

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,019,359	5,019,359

기타포괄손익	0	0	(7,141,888)	0	0	(7,141,888)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	(7,146,078)	0	0	(7,146,078)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	4,190	0	0	4,190

포괄손익	0	0	(7,141,888)	0	5,019,359	(2,122,529)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후재분류조정	0	0	(11,734,070)	0	11,734,070	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(8,051,258)	(8,051,258)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,051,258)	(8,051,258)

유상증자발행분담금	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	23,445,245	151,167,987	(21,763,653)	(72,465,262)	458,840,849	539,225,166

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 78 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 천원)

제 78 기 1분기	제 77 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,542,448)	(6,604,562)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,872,174)	(5,502,124)

당기순이익(손실)	5,019,359	3,763,131

당기순이익조정을 위한 가감 (주17)	(6,239,930)	(4,608,529)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주17)	(651,603)	(4,656,726)

영업활동으로 분류된 이자수취	118,657	203,325

이자지급(영업)	(1,741,563)	(2,900,155)

배당금수취(영업)	3,199,510	1,468,800

법인세환급(납부)	(1,246,878)	125,592

투자활동현금흐름	47,378,085	19,559,655

기타유동금융자산의 처분	0	4,709,770

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	30,203,437	30,812,144

종속기업에 대한 투자자산의 처분	16,904,668	16,066,799

유형자산의 처분	591,546	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(22,054)	(19,900,000)

기타유동금융자산의 취득	0	(1,240)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(1,001,193)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(84,000)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(215,512)	(841,130)

무형자산의 취득	0	(285,495)

재무활동현금흐름	(36,140,860)	(10,579,575)

단기차입금의 증가	5,000,000	80,200,000

단기차입금의 상환	(33,000,000)	(64,095,091)

사채의 상환	0	(40,000,000)

장기차입금의 증가	25,440	28,993,512

기타유동금융부채의 증가(감소)	(116,201)	(79,612)

배당금지급	(8,050,099)	(15,598,989)

유상증자 발행분담금	0	605

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,694,777	2,375,518

기초현금및현금성자산	4,479,415	4,743,852

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	20	24,402

기말현금및현금성자산	14,174,212	7,143,772