시알홀딩스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 비교표시된 제 70 기말 및 제 70 기 반기연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 1011호 '건설계약', 1018호 '수익', 1039호 '금융상품:인식과측정' 에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 71 기 반기말 2018.06.30 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 반기말	제 70 기말

자산

유동자산	230,435,297,785	215,996,672,472

현금및현금성자산	5,857,638,903	3,978,992,911

매출채권 및 기타유동채권	61,158,735,583	54,811,987,578

재고자산	93,901,687,684	110,545,650,252

유동단기매매금융자산	0	43,081,725,091

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	65,704,465,899	0

기타유동금융자산	973,454,155	734,561,753

기타유동자산	2,839,315,561	2,843,754,887

비유동자산	439,653,969,067	463,513,941,846

유형자산	118,293,050,552	120,379,134,816

투자부동산	28,690,416,283	28,890,373,537

영업권 이외의 무형자산	8,144,477,155	7,684,295,773

지분법적용 투자지분	16,798,882,059	16,798,882,059

종속기업에 대한 투자자산	104,583,205,704	102,639,991,704

비유동매도가능금융자산	0	182,257,255,418

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	161,106,571,074	0

순확정급여자산	0	1,085,904,643

기타비유동금융자산	2,037,366,240	3,778,103,896

자산총계	670,089,266,852	679,510,614,318

부채

유동부채	164,663,555,619	180,789,085,966

매입채무 및 기타유동채무	43,926,854,798	47,927,617,353

단기차입금	93,020,000,000	105,410,079,080

당기법인세부채	4,581,784,916	4,295,776,171

기타유동금융부채	375,355,643	490,655,030

기타유동부채	22,759,560,262	22,664,958,332

비유동부채	9,213,278,848	9,956,097,931

퇴직급여부채	380,109,206	0

비유동충당부채	1,353,129,000	954,960,000

이연법인세부채	4,848,395,872	6,506,587,861

기타비유동금융부채	1,879,669,194	1,742,574,494

기타비유동부채	751,975,576	751,975,576

부채총계	173,876,834,467	190,745,183,897

자본

자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

주식발행초과금	19,623,300,000	19,623,300,000

기타포괄손익누계액	20,883,370,007	43,287,851,209

기타자본구성요소	48,498,324,176	48,498,324,176

이익잉여금(결손금)	387,207,438,202	357,355,955,036

자본총계	496,212,432,385	488,765,430,421

자본과부채총계	670,089,266,852	679,510,614,318

손익계산서
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	123,356,324,151	255,204,122,031	115,502,671,841	225,176,550,668

매출원가	107,812,322,934	219,441,970,194	101,371,919,506	196,382,816,000

매출총이익	15,544,001,217	35,762,151,837	14,130,752,335	28,793,734,668

판매비와관리비	12,173,319,571	21,947,941,502	12,275,458,178	21,090,304,194

영업이익(손실)	3,370,681,646	13,814,210,335	1,855,294,157	7,703,430,474

기타이익	1,070,426,503	1,953,176,646	557,303,961	1,132,943,188

기타손실	41,900,191	69,083,375	272,420,521	300,173,794

금융수익	13,115,363,888	16,670,288,825	7,708,582,756	10,544,963,218

금융원가	1,508,633,463	3,702,362,682	853,228,638	4,093,661,752

손상차손	0	0	958,000,000	958,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	16,005,938,383	28,666,229,749	8,037,531,715	14,029,501,334

법인세비용	4,064,257,672	9,082,502,637	1,667,923,067	5,742,428,733

당기순이익(손실)	11,941,680,711	19,583,727,112	6,369,608,648	8,287,072,601

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,674	6,026	1,960	2,550

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,674	6,026	1,960	2,550

포괄손익계산서
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	11,941,680,711	19,583,727,112	6,369,608,648	8,287,072,601

기타포괄손익	(112,140,267)	(761,725,148)	5,241,498,641	14,054,077,970

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(63,835,790)	(662,129,141)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(48,304,477)	(99,596,007)	(18,733,200)	(51,243,308)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	5,260,231,841	14,105,321,278

총포괄손익	11,829,540,444	18,822,001,964	11,611,107,289	22,341,150,571

자본변동표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	25,537,646,839	48,498,324,176	362,468,814,669	476,128,085,684

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,287,072,601	8,287,072,601

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	0	0	14,105,321,278	0	0	14,105,321,278

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	(51,243,308)	0	0	(51,243,308)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 제각으로 인한 재분류	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(11,375,000,000)	(11,375,000,000)

2017.06.30 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	39,591,724,809	48,498,324,176	359,380,887,270	487,094,236,255

2018.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	43,287,851,209	48,498,324,176	357,355,955,036	488,765,430,421

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(15,923,186,696)	0	15,923,186,696	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,583,727,112	19,583,727,112

기타포괄손익	매도가능금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(662,129,141)	0	0	(662,129,141)

확정급여제도의 재측정손익	0	0	(99,596,007)	0	0	(99,596,007)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류	0	0	(9,719,568,358)	0	9,719,568,358	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 제각으로 인한 재분류	0	0	3,999,999,000	0	(3,999,999,000)	0

배당금지급	0	0	0	0	(11,375,000,000)	(11,375,000,000)

2018.06.30 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	20,883,370,007	48,498,324,176	387,207,438,202	496,212,432,385

현금흐름표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

영업활동현금흐름	28,187,810,608	13,160,376,386

당기순이익(손실)	19,583,727,112	8,287,072,601

당기순이익조정을 위한 가감	2,952,126,898	7,298,319,600

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,864,225,470	(3,598,401,565)

이자수취(영업)	189,830,414	81,308,586

이자지급(영업)	(1,446,274,696)	(992,930,464)

배당금수취(영업)	7,152,590,800	6,428,345,260

법인세납부(환급)	(7,108,415,390)	(4,343,337,632)

투자활동현금흐름	(2,658,805,541)	(14,121,111,096)

당기손익인식금융자산의 처분	0	3,278,842,454

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	7,481,103,086	0

기타유동금융자산의 처분	67,085,000	444,200,000

매도가능금융자산의 처분	0	5,191,763,164

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	17,174,081,854	0

유형자산의 처분	577,718,182	17,905,455

무형자산의 처분	118,552,000	0

기타비유동금융자산의 처분	2,500,000,000	100,867,835

당기손익인식금융자산의 취득	0	(6,091,627,457)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(23,425,507,493)	0

기타유동금융자산의 취득	(81,632,400)	(7,672,340)

매도가능금융자산의 취득	0	(10,097,996,270)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,943,214,000)	0

유형자산의 취득	(3,561,190,455)	(6,145,866,967)

무형자산의 취득	(626,823,500)	(354,924,500)

기타비유동금융자산의 취득	(938,977,815)	(456,602,470)

재무활동현금흐름	(23,755,748,770)	6,728,200,149

단기차입금의 증가	16,020,124,380	38,099,866,479

단기차입금의 상환	(28,410,203,460)	(20,000,000,000)

기타유동금융부채의 증가	118,007,500	112,561,000

기타비유동금융부채의 증가	123,454,000	0

기타유동금융부채의 감소	(235,568,500)	(112,561,000)

배당금지급	(11,371,562,690)	(11,371,666,330)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,773,256,297	5,767,465,439

기초현금및현금성자산	3,978,992,911	4,970,370,010

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	105,389,695	(32,825,256)

기말현금및현금성자산	5,857,638,903	10,705,010,193