시알홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 비교표시된 제 68기 반기, 67기 재무제표는 매각한 종속회사 사업부문은 중단사업으로 분류되어 중단사업에서 발생한 손익을 중단사업손익으로 구분하여 표시함에 따라 재작성 되었습니다.

연결 재무상태표
제 69 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	327,796,187,659	336,561,288,322	339,335,899,739

현금및현금성자산	41,661,287,847	29,123,096,562	12,020,460,919

매출채권 및 기타유동채권	124,816,198,669	127,665,238,179	146,706,802,083

재고자산	116,274,915,724	120,607,035,561	144,451,826,067

단기매매금융자산	34,297,297,010	49,302,717,410	30,684,208,150

당기법인세자산	10,671,780	8,568,680	27,939,229

기타유동금융자산	2,976,871,050	1,069,760,939	2,038,893,777

기타유동비금융자산	7,758,945,579	8,784,870,991	3,405,769,514

비유동자산	578,930,429,936	567,135,882,883	771,572,925,956

유형자산	365,322,542,224	377,366,034,244	448,629,826,652

투자부동산	33,080,538,503	33,287,286,576	52,553,784,361

영업권 이외의 무형자산	8,259,148,689	9,075,679,258	43,499,585,272

지분법적용 투자지분	44,159,082,496	43,060,375,034	44,526,774,183

매도가능금융자산	122,050,275,180	97,277,416,269	175,603,295,280

이연법인세자산	80,302,412	64,382,292	58,152,791

기타비유동금융자산	5,939,473,186	6,957,912,779	6,688,952,235

기타비유동비금융자산	39,067,246	46,796,431	12,555,182

자산총계	906,726,617,595	903,697,171,205	1,110,908,825,695

부채

유동부채	215,592,782,802	227,007,626,224	289,229,088,640

매입채무 및 기타유동채무	78,225,511,033	81,345,647,215	96,272,138,669

단기차입금	100,237,668,045	102,712,419,440	142,571,503,182

미지급법인세	4,340,864,979	9,307,503,649	13,874,042,171

기타유동금융부채	28,033,250,465	26,831,420,340	26,167,183,092

기타유동비금융부채	4,755,488,280	6,810,635,580	10,344,221,526

비유동부채	76,068,896,577	75,405,058,847	171,238,825,104

장기차입금	14,282,365,000	17,588,625,000	75,193,810,174

퇴직급여채무	8,821,947,077	6,126,285,521	8,359,536,492

비유동충당부채	1,224,420,639	1,224,420,639	1,222,272,915

이연법인세부채	19,457,353,685	15,884,105,320	36,912,799,544

기타비유동금융부채	30,096,709,328	32,296,044,429	31,987,050,537

기타비유동비금융부채	2,186,100,848	2,285,577,938	17,563,355,442

부채총계	291,661,679,379	302,412,685,071	460,467,913,744

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	525,695,287,638	512,774,872,004	547,874,851,260

납입자본	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

주식발행초과금	19,623,300,000	19,623,300,000	19,623,300,000

기타포괄손익누계액	10,760,310,373	(6,850,504,090)	30,631,557,329

기타자본구성요소	43,824,683,050	43,824,683,050	43,824,683,050

이익잉여금(결손금)	431,486,994,215	436,177,393,044	433,795,310,881

비지배지분	89,369,650,578	88,509,614,130	102,566,060,691

자본총계	615,064,938,216	601,284,486,134	650,440,911,951

자본과부채총계	906,726,617,595	903,697,171,205	1,110,908,825,695

연결 손익계산서
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	172,952,505,987	529,097,563,690	183,720,417,566	548,301,590,848	728,337,552,033	757,766,798,395

매출원가	147,701,078,006	450,304,730,580	160,480,006,213	480,295,104,159	637,513,139,718	641,348,527,265

매출총이익	25,251,427,981	78,792,833,110	23,240,411,353	68,006,486,689	90,824,412,315	116,418,271,130

판매비와관리비	15,459,965,983	48,892,469,819	15,151,202,038	50,374,169,865	64,957,156,433	60,963,030,343

영업이익	9,791,461,998	29,900,363,291	8,089,209,315	17,632,316,824	25,867,255,882	55,455,240,787

기타이익	1,527,045,273	3,774,222,894	2,368,458,135	4,623,421,413	6,252,687,323	8,056,744,443

기타손실	299,467,273	2,242,167,560	189,288,625	1,259,490,307	2,668,832,015	3,311,647,638

금융수익	2,997,172,535	15,811,501,051	2,592,118,308	17,422,420,737	21,103,112,838	20,628,318,340

금융원가	4,918,537,246	14,986,191,649	5,855,558,990	20,721,329,591	25,526,373,701	18,063,588,063

손상차손	0	0	49,225,646	5,542,849,432	7,828,144,186	7,817,310,400

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	1,197,389,919	3,606,951,631	1,518,272,293	4,537,973,073	5,040,487,134	5,855,775,609

법인세비용차감전순이익	10,295,065,206	35,864,679,658	8,473,984,790	16,692,462,717	22,240,193,275	60,803,533,078

법인세비용	2,583,575,224	23,272,228,406	551,492,081	10,075,243,874	12,995,902,475	14,021,776,006

계속영업이익(손실)	7,711,489,982	12,592,451,252	7,922,492,709	6,617,218,843	9,244,290,800	46,781,757,072

중단영업이익(손실)	0	0	0	7,854,450,062	7,854,450,062	1,929,603,266

당기순이익	7,711,489,982	12,592,451,252	7,922,492,709	14,471,668,905	17,098,740,862	48,711,360,338

계속영업 당기순이익

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,254,771,195	8,309,601,171	7,289,290,625	8,913,051,334	9,741,423,853	40,472,670,481

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,456,718,787	4,282,850,081	633,202,084	(2,295,832,491)	(497,133,053)	6,309,086,591

중단영업 당기순이익

지배기업의 소유주에 귀속될 중단영업 당기순이익	0	0	0	5,875,128,646	5,875,128,646	1,443,343,243

비지배지분에 귀속될 중단영업 당기순이익	0	0	0	1,979,321,416	1,979,321,416	486,260,023

주당이익

기본주당이익

계속영업기본주당이익(손실)	1,925	2,557	2,243	2,742	2,997	12,453

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	1,808	1,808	444

희석주당이익

계속영업희석주당이익(손실)	1,925	2,557	2,243	2,742	2,997	12,453

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	0	1,808	1,808	444

연결 포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	7,711,489,982	12,592,451,252	7,922,492,709	14,471,668,905	17,098,740,862	48,711,360,338

기타포괄손익	5,011,964,206	16,130,596,774	(17,872,727,744)	(38,284,716,957)	(37,705,438,083)	(22,588,060,765)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(15,578,361)	(66,848,682)	(7,027,605)	(35,469,100)	4,331,173,402	(4,959,699,829)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄소익의 구성요소와 관련된 법인세	3,424,878	15,252,441	1,466,967	7,796,723	(1,064,371,568)	1,158,694,074

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능금융자산의 세전기타포괄손익	10,605,948,525	25,902,541,391	(24,716,195,795)	(50,170,796,841)	(53,265,094,566)	(26,508,589,710)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0	(40,133,295)	0	26,164,222	0	0

지분법자본변동	116,835,179	(457,848,653)	470,850,518	(418,944,918)	(1,368,465,111)	535,816,825

외화환산외환차이의 세전기타포괄손익	(3,103,752,358)	(3,074,463,038)	454,311,988	75,278,074	439,998,318	900,306,837

당기손익으로 재분류 될 수 있는 기타포괄소익의 구성요소와 관련된 법인세	(2,594,913,657)	(6,147,903,390)	5,923,866,183	12,231,254,883	13,221,321,442	6,285,411,038

총포괄손익	12,723,454,188	28,723,048,026	(9,950,235,035)	(23,813,048,052)	(20,606,697,221)	26,123,299,573

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	12,454,538,055	25,920,415,634	(11,118,827,743)	(24,108,789,933)	(22,099,979,256)	19,403,300,813

포괄손익, 비지배지분	268,916,133	2,802,632,392	1,168,592,708	295,741,881	1,493,282,035	6,719,998,760

연결 자본변동표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본잉여금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	53,144,270,240	43,824,683,050	404,879,297,157	541,471,550,447	97,032,561,931	638,504,112,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	41,916,013,724	41,916,013,724	6,795,346,614	48,711,360,338

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(3,235,725,876)	0	0	(3,235,725,876)	(565,279,879)	(3,801,005,755)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(20,093,511,000)	0	0	(20,093,511,000)	0	(20,093,511,000)

지분법자본변동	0	0	406,149,153	0	0	406,149,153	0	406,149,153

해외사업환산손익	0	0	410,374,812	0	0	410,374,812	489,932,025	900,306,837

소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	(13,000,000,000)	(13,000,000,000)	(1,186,500,000)	(14,186,500,000)

연결실체의변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	30,631,557,329	43,824,683,050	433,795,310,881	547,874,851,260	102,566,060,691	650,440,911,951

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	30,631,557,329	43,824,683,050	433,795,310,881	547,874,851,260	102,566,060,691	650,440,911,951

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	15,616,552,499	15,616,552,499	1,482,188,363	17,098,740,862

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	3,467,230,043	0	0	3,467,230,043	(200,428,209)	3,266,801,834

매도가능금융자산평가손익	0	0	(40,374,941,681)	0	0	(40,374,941,681)	0	(40,374,941,681)

지분법자본변동	0	0	(1,037,296,554)	0	0	(1,037,296,554)	0	(1,037,296,554)

해외사업환산손익	0	0	228,476,437	0	0	228,476,437	211,521,881	439,998,318

소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	(13,000,000,000)	(13,000,000,000)	(1,523,142,660)	(14,523,142,660)

연결실체의변동	0	0	234,470,336	0	(234,470,336)	0	(14,026,585,936)	(14,026,585,936)

2015.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	(6,850,504,090)	43,824,683,050	436,177,393,044	512,774,872,004	88,509,614,130	601,284,486,134

2015.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	30,631,557,329	43,824,683,050	433,795,310,881	547,874,851,260	102,566,060,691	650,440,911,951

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	14,788,179,980	14,788,179,980	(316,511,075)	14,471,668,905

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(17,427,212)	0	0	(17,427,212)	(10,245,165)	(27,672,377)

매도가능금융자산평가손익	0	0	(38,009,631,522)	0	0	(38,009,631,522)	(38,009,631,522)

지분법자본변동	0	0	(322,691,132)	0	0	(322,691,132)	(322,691,132)

해외사업환산손익	0	0	(547,220,047)	0	0	(547,220,047)	622,498,121	75,278,074

소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	(13,000,000,000)	(13,000,000,000)	(1,448,065,557)	(14,448,065,557)

연결실체의변동	0	0	234,470,336	0	(234,470,336)	0	(14,026,585,936)	(14,026,585,936)

2015.09.30 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	(8,030,942,248)	43,824,683,050	435,349,020,525	510,766,061,327	87,387,151,079	598,153,212,406

2016.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	(6,850,504,090)	43,824,683,050	436,177,393,044	512,774,872,004	88,509,614,130	601,284,486,134

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	8,309,601,171	8,309,601,171	4,282,850,081	12,592,451,252

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(39,376,450)	0	0	(39,376,450)	(12,219,791)	(51,596,241)

매도가능금융자산평가손익	0	0	19,603,705,332	0	0	19,603,705,332	0	19,603,705,332

지분법자본변동	0	0	(347,049,279)	0	0	(347,049,279)	0	(347,049,279)

해외사업환산손익	0	0	(1,606,465,140)	0	0	(1,606,465,140)	(1,467,997,898)	(3,074,463,038)

소유주와의 거래	배당	0	0	0	0	(13,000,000,000)	(13,000,000,000)	(1,896,103,685)	(14,896,103,685)

연결실체의변동	0	0	0	0	0	0	(46,492,259)	(46,492,259)

2016.09.30 (기말자본)	20,000,000,000	19,623,300,000	10,760,310,373	43,824,683,050	431,486,994,215	525,695,287,638	89,369,650,578	615,064,938,216

연결 현금흐름표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

영업활동현금흐름	41,903,587,412	38,665,709,589	51,551,245,420	70,900,798,632

당기순이익	12,592,451,252	14,471,668,905	17,098,740,862	48,711,360,338

조정	47,048,266,335	54,103,219,329	68,047,379,014	59,238,506,588

순운전자본의 변동	9,062,732,971	(11,552,404,138)	(14,621,892,897)	(24,334,626,317)

이자수취	833,586,991	178,589,830	276,506,727	569,918,561

이자지급	(3,336,893,630)	(4,532,003,462)	(5,922,682,593)	(7,463,867,929)

배당금수취	6,410,233,858	8,075,958,958	8,707,169,741	7,648,496,043

법인세납부	(30,706,790,365)	(22,079,319,833)	(22,033,975,434)	(13,468,988,652)

투자활동현금흐름	(10,023,536,015)	14,319,232,791	15,391,761,608	(55,035,355,349)

기타유동금융자산의 처분	1,742,332,514	979,766,988	8,754,958,572	8,967,480,875

매도가능금융자산의 처분	14,935,509,390	4,162,321,350	24,148,876,581	431,509,907

지분법적용 투자지분의 처분	0	2,417,850,000	2,417,850,000	9,319,600,000

유형자산의 처분	1,119,622,719	565,410,688	630,086,658	11,239,496,841

투자부동산의 처분	0	0	0	16,498,504,911

무형자산의 처분	434,987,627	0	0	466,363,637

정부보조금의 수취	264,062,356	83,608,000	204,292,830	161,740,204

기타비유동금융자산의 처분	426,773,386	1,985,068,510	8,233,695,825	1,847,306,750

기타유동금융자산의 취득	(1,206,697,490)	(2,810,162,579)	(13,799,693,040)	(8,827,784,165)

매도가능금융자산의 취득	(8,691,817,520)	0	0	(11,094,578,033)

유형자산의 취득	(15,009,498,194)	(23,032,136,405)	(45,276,615,542)	(30,792,401,704)

투자부동산의 취득	(93,187,808)	0	0	(48,892,173,810)

무형자산의 취득	(77,184,760)	(152,077,500)	0	(249,286,040)

기타비유동금융자산의 취득	(3,917,420,620)	(2,600,344,136)	(2,641,618,151)	(4,111,134,722)

연결범위변동으로 인한 감소	48,982,385	32,719,927,875	32,719,927,875	0

재무활동현금흐름	(18,399,761,716)	(37,083,450,320)	(49,601,131,463)	(42,603,196,010)

단기차입금의 증가	58,098,977,222	23,739,703,761	100,647,445,461	65,300,267,253

기타비유동금융부채의 증가	2,678,560,240	3,149,178,200	6,228,178,200	4,254,683,000

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000	4,000,000,000	85,772,067

단기차입금의 상환	(59,861,377,222)	(31,042,458,576)	(105,161,101,758)	(52,717,459,710)

유동성장기부채의 감소	(248,500,000)	(17,685,494,000)	(27,429,347,000)	(38,416,390,000)

장기차입금의 상환	0	(2,499,996,000)	(8,332,996,000)	0

기타유동금융부채의 감소	(225,122,000)	0	0	0

기타비유동부채의 감소	0	0	0	(260,832,350)

기타비유동금융부채의 감소	(3,950,000,000)	(2,250,000,000)	(5,009,000,000)	(6,666,540,000)

배당금지급	(14,892,299,956)	(14,494,383,705)	(14,544,310,366)	(14,182,696,270)

현금및현금성자산의 증가(감소)	13,480,289,681	15,901,492,060	17,341,875,565	(26,737,752,727)

기초현금및현금성자산	29,123,096,562	12,020,460,919	12,020,460,919	38,601,021,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(942,098,396)	(46,209,341)	(239,239,922)	157,191,904

기말현금및현금성자산	41,661,287,847	27,875,743,638	29,123,096,562	12,020,460,919