중앙에너비스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 81 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 80 기말 2015.12.31 현재
제 79 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 3분기말	제 80 기말	제 79 기말

자산

유동자산	14,898,960,255	13,384,897,542	13,721,619,334

현금및현금성자산 (주3,23,27,29)	2,235,024,008	645,079,713	821,610,425

단기금융상품 (주3,4,23,29)	451,554,022	453,372,988	455,836,989

매출채권 (주3,5,23,29)	6,841,452,110	6,876,999,802	6,946,885,307

단기대여금 (주23,29)	50,000,000	182,000,000	72,000,000

미수금 (주23,29)	155,249,109	259,679,843	177,409,057

기타유동자산 (주23,29)	355,465,620	397,606,459	1,363,725,515

재고자산 (주3,6,9)	4,810,215,386	4,569,753,287	3,884,152,041

미수법인세환급액	0	405,450

비유동자산	63,059,836,351	63,985,726,139	60,123,201,782

장기금융상품 (주4,23,29)	10,000,000	10,000,000	8,000,000

매도가능금융자산 (주3,7,23,29)	107,060,000	107,060,000	150,131,339

유형자산 (주3,8,9,13)	53,105,571,391	53,918,673,375	48,504,389,691

투자부동산 (주3,10)	6,641,701,541	6,648,254,284	8,519,430,953

무형자산 (주3,11)	2,248,302,892	2,314,603,953	2,357,195,391

기타비유동자산 (주23,29)	947,200,527	987,134,527	584,054,408

자산총계	77,958,796,606	77,370,623,681	73,844,821,116

부채

유동부채	21,199,348,529	21,169,632,575	19,382,489,227

매입채무 (주23,29)	3,224,186,747	3,139,188,364	2,179,129,363

미지급금 (주23,29)	403,739,459	326,265,901	497,048,623

단기차입금 (주12,13,19,23,29)	13,679,395,537	14,238,076,298	14,677,608,578

유동성장기부채 (주12,13,23,29)	267,565,885	230,788,882	274,965,616

기타유동부채 (주23,29)	3,624,460,901	3,235,313,130	1,753,737,047

비유동부채	5,916,784,194	5,502,456,681	4,679,681,154

장기차입금 (주12,13,19,23,29)	4,714,102,342	5,045,163,275	4,091,714,337

퇴직급여부채 (주3,14)	1,137,681,852	417,293,406	566,184,438

기타비유동금융부채 (주25)	65,000,000	40,000,000	21,782,379

부채총계	27,116,132,723	26,672,089,256	24,062,170,381

자본

지배기업소유지분	46,348,648,404	46,220,556,854	45,475,914,110

자본금 (주3,15)	3,113,565,000	3,113,565,000	3,113,565,000

자본잉여금 (주15)	27,718,747,567	27,718,747,567	27,718,747,567

기타자본항목 (주16)	(6,920,669,580)	(6,918,399,320)	(6,918,399,320)

이익잉여금 (주17)	22,437,005,417	22,306,643,607	21,562,000,863

비지배지분	4,494,015,479	4,477,977,571	4,306,736,625

자본총계	50,842,663,883	50,698,534,425	49,782,650,735

자본과부채총계	77,958,796,606	77,370,623,681	73,844,821,116

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 81 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 80 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 80 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 79 기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기	제 80 기	제 79 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3)	24,316,956,530	68,640,661,687	22,920,128,226	66,752,927,701	90,446,909,719	25,796,354,459

매출원가	18,424,809,037	52,064,360,646	17,424,299,205	50,832,820,256	69,261,773,755	20,266,629,602

매출총이익	5,892,147,493	16,576,301,041	5,495,829,021	15,920,107,445	21,185,135,964	5,529,724,857

판매비와관리비 (주20,21,24,28)	4,930,919,068	14,941,331,415	4,992,250,011	14,298,191,731	19,050,977,894	4,855,451,687

영업이익 (주21)	961,228,425	1,634,969,626	503,579,010	1,621,915,714	2,134,158,070	674,273,170

기타수익 (주22,24)	23,218,819	154,779,285	27,856,056	124,586,031	176,237,899	526,922,951

기타비용 (주22,24)	63,720,322	74,132,490	1,752,627	255,486,408	332,402,796	483,261,843

금융수익 (주24)	9,118,022	18,796,460	8,982,747	20,151,261	34,486,956	6,321,648

금융비용 (주23,24)	115,018,026	362,364,286	149,302,923	434,290,633	561,683,602	144,358,019

법인세비용차감전순이익(손실) (주24)	814,826,918	1,372,048,595	389,362,263	1,076,875,965	1,450,796,527	579,897,907

법인세비용 (주25)	168,545,665	324,855,277	78,173,677	272,392,411	268,763,974	137,523,053

당기순이익(손실)	646,281,253	1,047,193,318	311,188,586	804,483,554	1,182,032,553	442,374,854

기타포괄손익	69,299,537	(33,474,197)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	69,299,537	(33,474,197)

보험수리적손익	69,299,537	(33,474,197)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

포괄이익	646,281,253	1,047,193,318	311,188,586	804,483,554	1,251,332,090	408,900,657

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	551,927,142	884,155,410	233,004,071	640,026,153	933,091,144	361,818,682

비지배기업소유주지분	94,354,111	163,037,908	78,184,515	164,457,401	318,240,946	47,081,975

주당이익 (주3,26)

기본주당이익(손실)	585	938	247	679	920	420

희석주당이익(손실)	585	938	247	679	920	420

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 81 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 80 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 80 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 79 기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.10.01 (기초자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	(6,905,607,750)	21,955,188,581	45,881,893,398	4,259,654,650	50,141,548,048

자본의 변동	당기순이익	395,292,879	395,292,879	47,081,975	442,374,854

보험수리적손익	(33,474,197)	(33,474,197)	(33,474,197)

배당금지급	(755,006,400)	(755,006,400)	(755,006,400)

자기주식취득	(12,791,570)	(12,791,570)	(12,791,570)

2014.12.31 (기말자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	(6,918,399,320)	21,562,000,863	45,475,914,110	4,306,736,625	49,782,650,735

2015.01.01 (기초자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	(6,918,399,320)	21,562,000,863	45,475,914,110	4,306,736,625	49,782,650,735

자본의 변동	당기순이익	866,451,431	866,451,431	315,581,122	1,182,032,553

보험수리적손익	66,639,713	66,639,713	2,659,824	69,299,537

배당금지급	(188,448,400)	(188,448,400)	(147,000,000)	(335,448,400)

자기주식취득

2015.12.31 (기말자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	(6,918,399,320)	22,306,643,607	46,220,556,854	4,477,977,571	50,698,534,425

2015.01.01 (기초자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	(6,918,399,320)	21,562,000,863	45,475,914,110	4,306,736,625	49,782,650,735

자본의 변동	당기순이익	407,022,082	407,022,082	86,272,886	493,294,968

보험수리적손익

배당금지급	(188,448,400)	(188,448,400)	(147,000,000)	(335,448,400)

자기주식취득

2015.09.30 (기말자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	6,918,399,320	21,780,574,545	45,694,487,792	4,246,009,511	49,940,497,303

2016.01.01 (기초자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	6,918,399,320	22,013,578,616	45,927,491,863	4,324,194,026	50,698,534,425

자본의 변동	당기순이익	884,155,410	884,155,410	163,037,908	1,047,193,318

보험수리적손익

배당금지급	753,793,600	753,793,600	147,000,000	900,793,600

자기주식취득	2,270,260	2,270,260	2,270,260

2016.09.30 (기말자본)	3,113,565,000	27,718,747,567	6,920,669,580	22,437,005,417	46,348,648,404	4,494,015,479	50,842,663,883

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 81 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 80 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 80 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 79 기 2014.10.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기	제 80 기	제 79 기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주27)	3,621,187,022	3,607,909,132	4,007,350,729	1,276,022,227

영업에서 창출된 현금흐름	4,042,715,682	4,365,301,390	4,934,009,265	1,593,564,187

당기순이익	1,047,193,318	804,483,554	1,182,032,553	442,374,854

조정	2,951,330,828	2,723,632,707	3,356,507,263	1,116,447,051

순운전자본의 변동	44,191,536	837,185,129	395,469,449	34,742,282

이자의 수취	8,213,262	10,961,469	13,341,055	3,806,315

이자의 지급	(358,181,940)	(412,125,352)	(548,489,242)	(138,958,571)

법인세 부담액	(71,559,982)	(356,228,375)	(391,510,349)	(182,389,704)

투자활동으로 인한 현금흐름	(294,523,273)	(4,535,924,385)	(4,439,415,227)	(749,743,959)

1. 투자활동으로인한현금유입액	379,784,147	117,672,635	1,948,980,799	120,167,323

단기금융상품의 감소	2,270,260	3,833,635	3,833,635	17,287,693

단기대여금의 회수	138,000,000	60,000,000	60,000,000	90,189,630

장기금융상품의 감소	500,000	500,000

매도가능금융자산의 처분	15,322,982

유형자산의 처분	120,319,887	21,818,182

무형자산의 처분	55,464,000

장기대여금의 회수	18,000,000	22,860,000	207,560,000	12,690,000

보증금의 감소	45,730,000	30,479,000	37,946,000

보증금 증가	1,602,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(674,307,420)	(4,653,597,020)	(6,388,396,026)	(869,911,282)

단기금융상품의 증가	(451,294)	(1,124,204)	(1,369,634)	(1,735,489)

단기대여금의 증가	(111,000,000)	(170,000,000)	(9,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,500,000)	(2,500,000)

유형자산의 취득	(642,770,126)	(1,221,835,082)	(5,465,823,392)	(785,990,793)

투자부동산의 취득	(2,808,601,734)

무형자산의 취득	(26,290,000)	(8,536,000)	(8,536,000)	(9,740,000)

장기대여금의 증가	(211,000,000)

임차보증금의 증가	(4,796,000)	(500,000,000)	(529,167,000)	(63,445,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,736,719,454)	1,245,572,444	255,533,786	41,476,914

1. 재무활동으로인한현금유입액	4,997,399,941	54,825,314,144	70,960,651,075	19,944,098,004

단기차입금의 차입	4,997,399,941	53,325,314,144	69,460,651,075	19,826,931,590

장기차입금의 차입	1,500,000,000	1,500,000,000	117,166,414

2. 재무활동으로인한현금유출액	(6,734,119,395)	(53,579,741,700)	(70,705,117,289)	(19,902,621,090)

단기차입금의 상환	(5,536,771,605)	(52,956,753,143)	(69,869,703,440)	(19,061,857,120)

배당금지급	(900,793,600)	(335,448,400)	(335,448,400)	(755,006,400)

유동성 장기차입금의 상환	(20,367,263)	(287,540,157)	(274,965,616)	(72,966,000)

장기차입금의 상환	(273,916,667)	(224,999,833)

자기주식의 취득	(2,270,260)	(12,791,570)

현금의증가	1,589,944,295	317,557,191	(176,530,712)	567,755,182

기초의현금	645,079,713	821,610,425	821,610,425	253,855,243

기말의현금	2,235,024,008	1,139,167,616	645,079,713	821,610,425