대원강업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 69 기말 2015.12.31 현재
제 68 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말	제 68 기말

자산

Ⅰ.유동자산	242,202,431,565	231,140,217,199	219,485,004,523

(1)현금및현금성자산	170,108,806	31,032,872	43,410,217

(2)금융기관예치금	2,800,000,000	2,600,000,000	5,750,000,000

(3)매출채권	181,982,687,896	164,998,436,961	161,682,544,649

(4)기타수취채권	27,803,435,646	23,717,064,541	24,301,359,645

(5)재고자산	26,630,042,489	38,171,409,645	25,490,443,015

(6)기타유동자산	2,816,156,728	1,622,273,180	2,217,246,997

Ⅱ.매각예정비유동자산	0	0	15,974,500,000

Ⅲ.비유동자산	552,698,716,254	527,838,189,531	533,808,642,939

(1)금융기관예치금	2,830,000,000	2,157,000,000	1,273,000,000

(2)매도가능금융자산	26,830,703,059	21,031,631,549	25,157,396,219

(3)종속기업및관계기업투자주식	141,302,372,903	132,839,562,903	132,715,154,302

(4)유형자산	364,443,627,036	355,574,319,532	359,537,491,886

(5)무형자산	9,517,080,311	10,004,606,311	10,801,783,911

(6)장기기타수취채권	7,279,022,096	6,081,962,423	4,045,297,683

(7)기타비유동자산	495,910,849	149,106,813	278,518,938

자산총계	794,901,147,819	758,978,406,730	769,268,147,462

부채

Ⅰ.유동부채	308,910,008,794	295,296,737,226	330,712,958,777

(1)매입채무	118,428,893,086	129,537,467,270	123,171,739,527

(2)유동차입금	158,332,383,915	127,528,359,219	173,516,457,660

(3)미지급법인세	2,121,315,735	5,433,148,838	5,232,750,099

(4)미지급배당금	3,917,980	5,053,530	5,027,133

(5)기타지급채무	22,456,957,390	28,297,130,443	23,952,282,478

(6)기타유동부채	7,566,540,688	4,495,577,926	4,834,701,880

Ⅱ.비유동부채	101,961,261,319	93,064,533,514	79,994,234,414

(1)장기차입금	36,365,589,000	32,388,500,000	25,016,300,000

(2)순확정급여부채	27,312,866,098	21,873,358,999	19,635,570,209

(3)비유동충당부채	7,270,148,182	7,376,815,962	2,478,800,636

(4)이연법인세부채	26,511,993,182	26,361,789,303	29,571,681,253

(5)기타장기지급채무	3,810,058,519	4,224,698,863	2,394,681,763

(6)금융보증부채	690,606,338	839,370,387	897,200,553

부채총계	410,871,270,113	388,361,270,740	410,707,193,191

자본

Ⅰ.자본금	31,000,000,000	31,000,000,000	31,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	13,989,199,994	13,989,199,994	13,989,199,994

Ⅲ.기타포괄손익누계액	13,092,118,891	8,871,141,686	12,125,970,272

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	325,948,558,821	316,756,794,310	301,445,784,005

자본총계	384,029,877,706	370,617,135,990	358,560,954,271

자본과부채총계	794,901,147,819	758,978,406,730	769,268,147,462

손익계산서
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	203,450,893,871	613,895,976,393	181,134,731,312	569,845,046,975	773,296,717,459	776,872,675,566

Ⅱ.매출원가	187,418,378,772	560,670,759,488	164,187,983,310	517,544,117,903	702,402,780,606	724,569,076,423

Ⅲ.매출총이익	16,032,515,099	53,225,216,905	16,946,748,002	52,300,929,072	70,893,936,853	52,303,599,143

Ⅳ.판매비와관리비	8,776,389,724	27,070,392,210	10,134,149,013	29,760,080,667	43,058,554,802	37,149,094,193

Ⅴ.영업이익(손실)	7,256,125,375	26,154,824,695	6,812,598,989	22,540,848,405	27,835,382,051	15,154,504,950

Ⅵ.영업외손익	(6,047,434,166)	(4,813,168,743)	4,915,673,825	11,275,292,561	2,948,702,922	(5,080,882,593)

(1)기타수익	1,184,903,478	8,789,576,185	6,285,353,451	14,374,620,849	16,025,882,449	20,741,703,348

(2)기타비용	(5,988,377,153)	(9,900,935,951)	(163,905,641)	(1,777,214,199)	(10,543,228,492)	(16,980,674,685)

(3)금융수익	19,206,128	73,447,879	54,965,771	170,587,431	165,425,011	233,748,748

(4)금융비용	(1,263,166,619)	(3,775,256,856)	(1,260,739,756)	(4,625,202,773)	(5,831,877,299)	(8,339,278,843)

(5)종속회사및관계회사지분관련손익	0	0	0	3,132,501,253	3,132,501,253	(736,381,161)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,208,691,209	21,341,655,952	11,728,272,814	33,816,140,966	30,784,084,973	10,073,622,357

Ⅷ.법인세비용	265,912,066	4,399,891,441	1,980,220,019	6,839,551,012	4,958,897,741	350,867,535

Ⅸ.당기순이익(손실)	942,779,143	16,941,764,511	9,748,052,795	26,976,589,954	25,825,187,232	9,722,754,822

Ⅹ.주당이익

(1)기본주당순이익(손실)	15	273	158	435	417	157

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	942,779,143	16,941,764,511	9,748,052,795	26,976,589,954	25,825,187,232	9,722,754,822

Ⅱ.기타포괄손익	3,446,830,054	4,220,977,205	(733,060,920)	(2,724,260,095)	(6,329,005,513)	(3,053,429,473)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(3,074,176,927)	(5,049,215,503)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,074,176,927)	(5,049,215,503)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	3,446,830,054	4,220,977,205	(733,060,920)	(2,724,260,095)	(3,254,828,586)	1,995,786,030

1.매도가능금융자산평가손익	3,446,830,054	4,220,977,205	(733,060,920)	(2,724,260,095)	(3,254,828,586)	1,995,786,030

Ⅲ.총포괄손익	4,389,609,197	21,162,741,716	9,014,991,875	24,252,329,859	19,496,181,719	6,669,325,349

자본변동표
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	10,130,184,242	304,212,244,686	359,331,628,922

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	9,722,754,822	9,722,754,822

2.기타포괄손익	0	0	0	0	0

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(5,049,215,503)	(5,049,215,503)

4.매도가능자산평가손익	0	0	1,995,786,030	0	1,995,786,030

(2)현금배당	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	12,125,970,272	301,445,784,005	358,560,954,271

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	12,125,970,272	301,445,784,005	358,560,954,271

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	25,825,187,232	25,825,187,232

2.기타포괄손익	0	0	0	0	0

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

4.매도가능자산평가손익	0	0	(3,254,828,586)	0	(3,254,828,586)

(2)현금배당	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	8,871,141,686	316,756,794,310	370,617,135,990

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	12,125,970,272	301,445,784,005	358,560,954,271

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	26,976,589,954	26,976,589,954

2.기타포괄손익	0	0	0	0	0

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

4.매도가능자산평가손익	0	0	(2,724,260,095)	0	(2,724,260,095)

(2)현금배당	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	9,401,710,177	320,982,373,959	375,373,284,130

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	8,871,141,686	316,756,794,310	370,617,135,990

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	16,941,764,511	16,941,764,511

2.기타포괄손익	0	0	0	0	0

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

4.매도가능자산평가손익	0	0	4,220,977,205	0	4,220,977,205

(2)현금배당	0	0	0	(7,750,000,000)	(7,750,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	13,092,118,891	325,948,558,821	384,029,877,706

현금흐름표
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,887,899,562	55,276,317,877	47,052,738,181	20,654,369,722

(1)영업활동에서창출된현금흐름	16,759,365,643	61,182,365,731	54,799,372,462	28,110,468,429

1.당기순이익	16,941,764,511	26,976,589,954	25,825,187,232	9,722,754,822

2.조정	29,892,550,812	21,831,117,435	40,948,154,573	35,946,177,306

3.영업활동으로인한자산부채의변동	(30,074,949,680)	12,374,658,342	(11,973,969,343)	(17,558,463,699)

(2)이자수취	81,094,710	151,141,598	236,728,384	230,152,914

(3)이자지급	(3,711,927,947)	(4,578,993,629)	(5,761,013,495)	(8,269,663,726)

(4)배당금수취	3,668,482,126	3,725,435,800	3,725,435,800	3,407,214,325

(5)법인세납부(환급)	(8,909,114,970)	(5,203,631,623)	(5,947,784,970)	(2,823,802,220)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(34,779,540,164)	2,858,582,186	(1,010,648,965)	(3,181,061,123)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	4,281,832,489	34,179,919,281	38,043,403,916	52,398,709,919

1.금융기관예치금의 처분	3,600,000,000	6,320,000,000	9,200,000,000	6,440,000,000

2.매도가능금융자산의처분	500,000	109,090,909	109,090,909	107,272,727

3.매각예정비유동자산의 처분	0	17,136,000,000	17,136,000,000	45,025,500,000

4.유형자산의처분	590,423,398	1,444,506,551	1,577,991,186	808,364,000

5.무형자산의 처분	90,909,091	81,818,181	931,818,181	2,952,210

6.종속기업의 처분	0	9,088,503,640	9,088,503,640	14,620,982

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(39,061,372,653)	(31,321,337,095)	(39,054,052,881)	(55,579,771,042)

1.금융기관예치금 증가	4,473,000,000	5,446,000,000	6,934,000,000	7,680,000,000

2.종속및관계기업 지분의 취득	8,462,810,000	681,534,000	6,116,910,998	219,787,540

3.유형자산의 취득	25,800,538,653	24,781,370,655	25,524,109,443	39,372,699,502

4.무형자산의 취득	94,024,000	177,828,000	177,828,000	2,986,284,000

5.매도가능금융자산의취득	231,000,000	234,604,440	301,204,440	4,841,000,000

6.파생상품의 취득	0	0	0	480,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	27,030,716,536	(58,009,687,792)	(46,054,466,561)	(17,723,180,542)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	42,080,413,696	15,203,000,000	20,249,000,000	966,165,368

1.유동차입금의증가	20,329,413,696	0	0	966,165,368

2.비유동차입금의증가	21,751,000,000	15,203,000,000	20,249,000,000	0

3.임대보증금의 증가	0	0	0	0

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(15,049,697,160)	(73,212,687,792)	(66,303,466,561)	(18,689,345,910)

1.유동성차입금의 상환	0	62,623,100,072	55,714,898,441	0

2.비유동차입금의 상환	7,299,300,000	3,150,000,000	3,150,000,000	11,250,000,000

3.배당금 지급	7,750,397,160	7,439,587,720	7,438,568,120	7,439,345,910

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	139,075,934	125,212,271	(12,377,345)	(249,871,943)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	31,032,872	43,410,217	43,410,217	293,282,160

Ⅵ.기말현금및현금성자산	170,108,806	168,622,488	31,032,872	43,410,217

이익잉여금처분계산서
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지(처분일 : 2016년 3월 18일)
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지(처분일 : 2015년 3월 20일)
제 67 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지(처분일 : 2014년 3월 21일)
(단위 : 원)

과 목	제 69 기	제 68 기	제 67 기

Ⅰ. 미처분 이익잉여금	305,213,267,510	290,646,257,205	294,156,717,886

1. 전기이월이익잉여금	282,462,257,205	285,972,717,886	273,475,825,304

2. 순확정급여부채 등의 재측정요소	(3,074,176,927)	(5,049,215,503)	101,603,794

3. 당기순이익	25,825,187,232	9,722,754,822	20,579,288,788

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	8,525,000,000	8,184,000,000	8,184,000,000

1. 이익준비금	775,000,000	744,000,000	744,000,000

2. 배당금(현금배당)	7,750,000,000	7,440,000,000	7,440,000,000

(주당배당금(율)) 당기 : 125 원(25%) 전기 : 120 원( 24% ) 전전기 : 120원( 24% )

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	296,688,267,510	282,462,257,205	285,972,717,886