대원강업 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 77 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 76 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 3분기말	제 76 기말

자산

Ⅰ.유동자산	217,422,306,665	213,511,971,895

(1)현금및현금성자산	68,095,734	385,123,555

(2)단기금융상품	99,327,740	21,720,193,010

(3)매출채권	146,684,895,051	129,583,833,463

(4)기타수취채권	53,531,229,197	43,633,216,406

(5)유동재고자산	15,410,849,713	16,551,203,865

(6)기타유동자산	1,627,909,230	1,638,401,596

Ⅱ.비유동자산	482,461,636,983	474,874,383,472

(1)금융기관예치금	5,000,000	603,000,000

(2)장기매출채권	7,151,161,017	6,649,166,478

(3)당기손익-공정가치측정금융자산	4,839,465,568	4,370,856,508

(4)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,166,186,674	7,559,045,671

(5)종속기업 및 관계기업 투자주식	131,100,114,256	123,596,012,983

(6)유형자산	283,488,905,668	285,351,742,997

(7)투자부동산	7,508,656,589	3,776,246,234

(8)무형자산	6,043,706,848	6,043,706,848

(9)사용권자산	332,694,184	1,775,923,133

(10)순확정급여자산	20,745,182,708	28,524,412,202

(11)장기기타수취채권	5,062,066,522	5,085,720,392

(12)기타비유동자산	1,018,496,949	1,538,550,026

자산총계	699,883,943,648	688,386,355,367

부채

Ⅰ.유동부채	226,084,422,682	236,077,281,325

(1)매입채무	138,025,226,249	125,336,343,849

(2)유동차입금	44,800,000,000	60,370,827,453

(3)미지급법인세	8,914,122,059	6,023,852,836

(4)미지급배당금	3,543,015	4,457,030

(5)기타지급채무	26,540,964,218	40,062,824,169

(6)리스부채	18,813,170	81,785,255

(7)기타 유동부채	7,238,320,143	3,746,959,963

(8)금융보증부채	543,433,828	450,230,770

Ⅱ.비유동부채	22,723,753,621	25,323,509,183

(1)비유동충당부채	1,419,944,536	2,272,575,730

(2)이연법인세부채	17,155,316,543	17,455,212,551

(3)장기기타지급채무	3,826,505,251	3,701,023,363

(4)비유동 리스부채	321,987,291	1,894,697,539

부채총계	248,808,176,303	261,400,790,508

자본

Ⅰ.자본금	31,000,000,000	31,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	13,989,199,994	13,989,199,994

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,767,104,022	918,021,330

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	404,319,463,329	381,078,343,535

자본총계	451,075,767,345	426,985,564,859

자본과부채총계	699,883,943,648	688,386,355,367

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	189,840,683,887	579,339,759,722	178,791,107,378	509,047,344,712

Ⅱ.매출원가	175,046,504,613	529,965,125,267	168,029,852,769	470,725,773,094

Ⅲ.매출총이익	14,794,179,274	49,374,634,455	10,761,254,609	38,321,571,618

Ⅳ.판매비와관리비	8,742,413,649	26,012,406,646	10,741,544,568	26,582,969,999

Ⅴ.대손상각비(환입)	55,214,795	86,297,007	(2,661,810,847)	1,652,585,978

Ⅵ.영업이익(손실)	5,996,550,830	23,275,930,802	2,681,520,888	10,086,015,641

Ⅶ.기타수익	8,311,415,992	16,044,382,744	6,358,341,985	14,874,278,107

Ⅷ.기타비용	359,456,718	2,505,682,641	2,378,463,205	3,278,041,779

Ⅸ.금융수익	398,217,156	3,234,958,577	1,694,985,101	2,647,220,512

Ⅹ.금융비용	598,762,604	2,037,593,284	421,230,982	1,645,463,129

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	13,747,964,656	38,011,996,198	7,935,153,787	22,684,009,352

XⅡ.법인세비용(수익)	3,873,701,147	8,570,876,404	(3,940,444,987)	136,837,505

XⅢ.당기순이익(손실)	9,874,263,509	29,441,119,794	11,875,598,774	22,547,171,847

XIV.지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	159	475	192	364

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	9,874,263,509	29,441,119,794	11,875,598,774	22,547,171,847

Ⅱ.기타포괄손익	984,018,236	849,082,692	(281,986,298)	(2,992,547,747)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	984,018,236	849,082,692	(281,986,298)	(2,992,547,747)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

2.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	984,018,236	849,082,692	(281,986,298)	(2,992,547,747)

Ⅲ.총포괄손익	10,858,281,745	30,290,202,486	11,593,612,476	19,554,624,100

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	10,949,212,640	362,736,441,427	418,674,854,061

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	22,547,171,847	22,547,171,847

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	(2,840,154,136)	(152,393,611)	(2,992,547,747)

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,200,000,000)	(6,200,000,000)

2022.09.30 (Ⅴ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	8,109,058,504	378,931,219,663	432,029,478,161

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	918,021,330	381,078,343,535	426,985,564,859

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	29,441,119,794	29,441,119,794

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	849,082,692	0	849,082,692

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(6,200,000,000)	(6,200,000,000)

2023.09.30 (Ⅴ.기말자본)	31,000,000,000	13,989,199,994	1,767,104,022	404,319,463,329	451,075,767,345

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	24,226,907,213	51,577,014,096

(1)당기순이익(손실)	29,441,119,794	22,547,171,847

(2)조정	12,185,143,675	12,851,731,757

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,930,584,666)	8,742,857,699

(4)이자수취	1,106,934,527	548,457,371

(5)이자지급(영업)	(1,746,180,802)	(1,497,255,029)

(6)배당금수취(영업)	2,967,362,895	5,448,820,263

(7)법인세환급(납부)	(4,796,888,210)	2,935,230,188

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,574,850,311)	(11,105,475,213)

(1)금융상품의 처분	52,040,778,319	2,400,000,000

(2)유형자산의 처분	228,582,986	1,665,729,185

(3)기타포괄손익 공정가치측정 금융자산의 처분	0	3,170,915,500

(4)단기대여금의 회수	3,422,300,000	503,846,000

(5)무형자산의 처분	0	2,400,000,000

(6)종속, 관계기업투자주식의 처분	3,447,233,443	0

(7)금융상품의 취득	(29,821,913,049)	(3,330,000,000)

(8)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(356,896,146)	(495,086,010)

(9)유형자산의 취득	(14,976,211,632)	(9,078,221,048)

(10)종속, 관계기업투자주식의 취득	(10,928,210,070)	0

(11)대여금의 증가	(1,871,760,000)	(6,997,846,000)

(12)투자부동산의 취득	(3,758,754,162)

(13)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(1,344,812,840)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(21,969,084,723)	(40,479,601,976)

(1)유동차입금의 증가	32,000,000,000	150,000,000,000

(2)유동차입금의 상환	(47,570,827,453)	(184,118,720,016)

(3)배당금지급	(6,199,769,500)	(6,199,765,960)

(4)리스부채의 상환	(198,487,770)	(159,051,000)

(5)임대보증금의 감소	0	(2,065,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(317,027,821)	(8,063,093)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	385,123,555	102,997,459

Ⅵ.기말현금및현금성자산	68,095,734	94,934,366

이익잉여금처분계산서
제76기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지(처분일 : 2023년 3월 24일)
제75기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지(처분일 : 2022년 3월 8일)
대원강업 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 76(당) 기	제 75(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	364,605,816,735	346,883,914,627

1. 전기이월미처분이익잉여금	340,063,914,627	334,474,682,750

2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 대체	7,950,057,067	61,084,103

3. 순확정급여부채의 재측정요소	5,985,665,288	4,387,915,000

4. 당기순이익	10,606,179,753	7,960,232,774

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	6,820,000,000	6,820,000,000

1. 이익준비금	620,000,000	620,000,000

2. 배당금(현금배당) (주당배당금(율) 당기 : 100원(20%) 전기 : 100원(20%))	6,200,000,000	6,200,000,000

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	357,785,816,735	340,063,914,627