대원강업 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 69 기말 2015.12.31 현재
제 68 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말	제 68 기말

자산

Ⅰ.유동자산	422,870,213,950	394,061,104,791	375,576,378,969

(1)현금및현금성자산	45,427,000,308	34,185,839,803	27,014,981,169

(2)금융기관예치금	8,470,000,000	4,914,200,000	9,639,650,000

(3)매출채권	229,203,732,084	207,036,170,962	189,969,670,770

(4)기타수취채권	29,148,204,639	31,996,017,638	32,662,830,605

(5)재고자산	105,785,706,000	112,281,467,429	107,189,050,359

(6)만기보유금융자산	12,740,000	2,770,000	32,950,000

(7)기타유동자산	4,822,830,919	3,644,638,959	9,067,246,066

Ⅱ.매각예정비유동자산	17,300,000,000	0	15,974,500,000

Ⅲ.비유동자산	802,782,623,972	763,407,754,145	756,820,865,470

(1)금융기관예치금	3,493,050,457	2,471,315,417	1,474,887,954

(2)매도가능금융자산	28,395,918,765	21,081,631,549	25,207,396,219

(3)만기보유금융자산	219,435,000	228,660,000	231,430,000

(4)관계기업투자주식	20,134,188,423	20,145,246,472	20,764,539,293

(5)기타수취채권	8,581,945,459	6,628,422,908	4,459,794,378

(6)유형자산	727,044,812,602	697,258,052,491	688,343,190,204

(7)무형자산	11,400,556,482	11,815,411,692	13,088,572,203

(8)이연법인세자산	1,618,340,610	1,964,524,414	1,267,455,997

(9)기타비유동자산	1,894,376,174	1,814,489,202	1,983,599,222

자산총계	1,242,952,837,922	1,157,468,858,936	1,148,371,744,439

부채

Ⅰ.유동부채	549,359,390,731	500,134,767,148	521,513,930,430

(1)매입채무	168,930,780,458	156,012,132,748	140,462,123,977

(2)유동차입금	292,349,498,528	279,575,497,120	323,542,036,026

(3)미지급법인세	4,979,594,749	8,852,493,090	7,465,405,788

(4)미지급배당금	3,917,980	5,053,530	5,027,133

(5)기타지급채무	64,377,453,581	47,540,256,297	41,376,072,394

(6)기타유동부채	18,718,145,435	8,149,334,363	8,663,265,112

Ⅱ.비유동부채	156,949,572,509	146,960,312,827	136,249,652,523

(1)장기차입금	65,096,223,822	67,454,841,037	66,041,137,013

(2)순확정급여부채	34,694,836,586	26,633,573,476	22,227,239,833

(3)비유동충당부채	7,372,267,152	7,600,465,806	2,601,171,569

(4)이연법인세부채	41,468,455,989	35,994,300,071	37,700,391,864

(5)기타장기지급채무	4,556,628,639	4,890,260,929	2,458,033,203

(6)기타비유동부채	3,761,160,321	4,386,871,508	5,221,679,041

부채총계	706,308,963,240	647,095,079,975	657,763,582,953

자본

Ⅰ.지배주주지분	434,663,043,427	419,386,900,201	415,248,592,107

(1)자본금	31,000,000,000	31,000,000,000	31,000,000,000

(2)자본잉여금	17,426,962,934	17,426,962,934	19,352,239,037

(3)기타자본구성요소	(2,164,726,165)	0	0

(4)기타포괄손익누계액	(5,427,507,335)	1,247,068,210	2,716,509,820

(5)이익잉여금(결손금)	393,828,313,993	369,712,869,057	362,179,843,250

Ⅱ.비지배주주지분	101,980,831,255	90,986,878,760	75,359,569,379

자본총계	536,643,874,682	510,373,778,961	490,608,161,486

자본과부채총계	1,242,952,837,922	1,157,468,858,936	1,148,371,744,439

연결 손익계산서
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	245,693,700,593	783,322,676,023	238,289,928,190	744,002,749,672	1,013,035,744,301	1,029,406,904,679

Ⅱ.매출원가	210,315,767,792	674,853,305,852	207,507,084,323	649,527,564,043	885,506,549,916	924,099,653,965

Ⅲ.매출총이익	35,377,932,801	108,469,370,171	30,782,843,867	94,475,185,629	127,529,194,385	105,307,250,714

Ⅳ.판매비와관리비	17,009,153,533	55,759,808,996	19,754,763,751	57,400,341,827	74,730,876,679	68,221,495,968

Ⅴ.영업이익(손실)	18,368,779,268	52,709,561,175	11,028,080,116	37,074,843,802	52,798,317,706	37,085,754,746

Ⅵ.영업외손익	(5,397,083,842)	(7,442,963,781)	(218,324,543)	(2,147,774,610)	(15,246,308,871)	(13,333,354,581)

(1)기타수익	4,135,232,782	13,806,169,064	7,468,627,158	14,815,995,150	20,470,265,109	22,648,835,775

(2)기타비용	(7,120,473,141)	(15,063,837,725)	(1,944,608,578)	(6,145,243,658)	(20,190,313,520)	(21,621,928,515)

(3)금융수익	108,596,737	2,136,557,255	824,867,103	3,312,477,902	3,461,318,747	2,667,821,728

(4)금융비용	(3,180,498,705)	(12,755,232,737)	(6,737,702,351)	(14,945,460,067)	(19,472,385,313)	(18,548,657,012)

(5)관계기업투자손익	660,058,485	4,433,380,362	170,492,125	814,456,063	484,806,106	1,520,573,443

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	12,971,695,426	45,266,597,394	10,809,755,573	34,927,069,192	37,552,008,835	23,752,400,165

Ⅷ.법인세비용	2,944,783,331	11,693,495,004	2,864,404,477	11,673,214,638	11,287,121,431	5,328,460,244

Ⅸ.당기순이익(손실)	10,026,912,095	33,573,102,390	7,945,351,096	23,253,854,554	26,264,887,404	18,423,939,921

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,696,876,668	28,440,309,390	5,857,420,511	17,589,291,465	18,882,889,512	12,416,277,764

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,330,035,427	5,132,793,000	2,087,930,585	5,664,563,089	7,381,997,892	6,007,662,157

XI.주당이익

(1)기본주당순이익(손실)	140	459	94	284	305	200

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	10,026,912,095	33,573,102,390	7,945,351,096	23,253,854,554	26,264,887,404	18,423,939,921

Ⅱ.기타포괄손익	(1,681,124,605)	(4,026,577,513)	3,460,271,543	3,496,363,672	(6,084,273,579)	(4,224,965,706)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(4,745,550,566)	(6,131,275,742)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(4,745,550,566)	(6,131,275,742)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,681,124,605)	(4,026,577,513)	3,460,271,543	3,496,363,672	(1,338,723,013)	1,906,310,036

1.매도가능금융자산평가손익	3,446,830,054	4,220,977,205	(733,060,920)	(2,724,260,095)	(3,254,828,586)	1,995,786,030

2.지분법 자본변동	278,135,193	(1,043,912,377)	0	0	(266,154,741)	71,380,989

3.해외사업환산손익	(5,406,089,852)	(7,203,642,341)	4,193,332,463	6,220,623,767	2,182,260,314	(160,856,983)

Ⅲ.총포괄손익	8,345,787,490	29,546,524,877	11,405,622,639	26,750,218,226	20,180,613,825	14,198,974,215

Ⅳ.연결총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	7,153,367,988	24,566,822,205	9,194,453,528	20,915,705,026	13,503,584,197	8,628,379,369

(2)비지배지분	1,192,419,502	4,979,702,672	2,211,169,111	5,834,513,200	6,677,029,628	5,570,594,846

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	19,478,054,102	0	846,533,828	362,861,439,873	414,186,027,803	71,989,077,696	486,175,105,499

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,416,277,764	12,416,277,764	6,007,662,157	18,423,939,921

2.매도가능자산평가손익	0	0	0	1,995,786,030	0	1,995,786,030	0	1,995,786,030

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(5,657,874,387)	(5,657,874,387)	(473,401,355)	(6,131,275,742)

4.지분법자본변동	0	0	0	71,380,989	0	71,380,989	0	71,380,989

5.해외사업장외화환산차이	0	0	0	(197,191,027)	0	(197,191,027)	36,334,044	(160,856,983)

(2)현금배당	0	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)	(2,100,000,000)	(9,540,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	(125,815,065)	0	0	0	(125,815,065)	(93,972,475)	(219,787,540)

(4)종속기업 청산	0	0	0	0	0	0	(6,130,688)	(6,130,688)

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

(6)사업결합으로 인한 변동	1.자기주식 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

2.지분법자본변동의 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

3.비지배주주지분의 증가	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	19,352,239,037	0	2,716,509,820	362,179,843,250	415,248,592,107	75,359,569,379	490,608,161,486

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	19,352,239,037	0	2,716,509,820	362,179,843,250	415,248,592,107	75,359,569,379	490,608,161,486

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,882,889,512	18,882,889,512	7,381,997,892	26,264,887,404

2.매도가능자산평가손익	0	0	0	(3,254,828,586)	0	(3,254,828,586)	0	(3,254,828,586)

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,909,863,705)	(3,909,863,705)	(835,686,861)	(4,745,550,566)

4.지분법자본변동	0	0	0	(266,154,741)	0	(266,154,741)	0	(266,154,741)

5.해외사업장외화환산차이	0	0	0	2,059,907,001	0	2,059,907,001	122,353,313	2,182,260,314

(2)현금배당	0	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)	(2,100,000,000)	(9,540,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	(1,925,276,103)	0	(8,365,284)	0	(1,933,641,387)	11,058,645,037	9,125,003,650

(4)종속기업 청산	0	0	0	0	0	0	0	0

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

(6)사업결합으로 인한 변동	1.자기주식 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

2.지분법자본변동의 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

3.비지배주주지분의 증가	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	17,426,962,934	0	1,247,068,210	369,712,869,057	419,386,900,201	90,986,878,760	510,373,778,961

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	19,352,239,037	0	2,716,509,820	362,179,843,250	415,248,592,107	75,359,569,379	490,608,161,486

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,589,291,465	17,589,291,465	5,664,563,089	23,253,854,554

2.매도가능자산평가손익	0	0	0	(2,724,260,095)	0	(2,724,260,095)	0	(2,724,260,095)

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

4.지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

5.해외사업장외화환산차이	0	0	0	6,059,038,940	0	6,059,038,940	161,584,827	6,220,623,767

(2)현금배당	0	0	0	0	(7,440,000,000)	(7,440,000,000)	(2,100,000,000)	(9,540,000,000)

(3)종속기업 지분율 변동	0	(1,925,276,103)	0	(8,365,284)	0	(1,933,641,387)	11,058,645,037	9,125,003,650

(4)종속기업 청산	0	0	0	0	0	0	0	0

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

(6)사업결합으로 인한 변동	1.자기주식 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

2.지분법자본변동의 조정	0	0	0	0	0	0	0	0

3.비지배주주지분의 증가	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	17,426,962,934	0	6,042,923,381	372,329,134,715	426,799,021,030	90,144,362,332	516,943,383,362

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	17,426,962,934	0	1,247,068,210	369,712,869,057	419,386,900,201	90,986,878,760	510,373,778,961

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	28,440,309,390	28,440,309,390	5,132,793,000	33,573,102,390

2.매도가능자산평가손익	0	0	0	4,220,977,205	0	4,220,977,205	0	4,220,977,205

3.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

4.지분법자본변동	0	0	0	(1,043,912,377)	0	(1,043,912,377)	0	(1,043,912,377)

5.해외사업장외화환산차이	0	0	0	(7,050,552,013)	0	(7,050,552,013)	(153,090,328)	(7,203,642,341)

(2)현금배당	0	0	0	0	(7,750,000,000)	(7,750,000,000)	(2,500,000,125)	(10,250,000,125)

(3)종속기업 지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

(4)종속기업 청산	0	0	0	0	0	0	0	0

(5)자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0	0	(204,309,565)	0	0	(204,309,565)	0	(408,619,150)

(6)사업결합으로 인한 변동	1.자기주식 대체	0	0	(1,960,416,600)	0	0	(1,960,416,600)	(2,700,583,400)	(4,661,000,000)

2.지분법자본변동의 조정	0	0	0	(2,801,088,360)	3,425,135,546	624,047,186	0	624,047,186

3.비지배주주지분의 증가	0	0	0	0	0	0	11,419,142,933	11,419,142,933

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	31,000,000,000	17,426,962,934	(2,164,726,165)	(5,427,507,335)	393,828,313,993	434,663,043,427	101,980,831,255	536,643,874,682

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 69 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 69 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 68 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기	제 69 기	제 68 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	83,041,181,572	95,059,785,722	96,774,203,298	42,264,933,168

(1)영업활동에서 창출된 현금흐름	104,799,127,650	111,559,657,021	117,272,463,936	63,131,749,249

1.당기순이익	33,573,102,390	23,253,854,554	26,264,887,404	18,423,939,921

2.조정	65,616,814,551	66,218,305,157	100,814,041,734	79,144,784,863

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,609,210,709	22,087,497,310	(9,806,465,202)	(34,436,975,535)

(2)이자수취	588,372,906	479,356,459	683,777,694	623,276,778

(3)이자지급	(9,241,200,641)	(9,451,772,305)	(12,433,410,019)	(14,398,821,035)

(4)배당금수취	1,168,482,251	1,025,435,800	1,025,435,800	707,214,325

(5)법인세납부(환급)	(14,273,600,594)	(8,552,891,253)	(9,774,064,113)	(7,798,486,149)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(78,725,654,254)	(26,476,978,810)	(41,335,825,307)	(52,562,128,025)

(1)투자활동으로 인한 현금 유입액	25,636,674,563	28,139,881,926	32,079,852,336	52,756,752,522

1.유형자산의 처분	1,341,899,370	1,460,022,836	1,669,993,246	1,181,027,585

2.무형자산의 처분	90,909,091	81,818,181	931,818,181	2,952,210

3.매도가능금융자산의 처분	500,000	109,090,909	109,090,909	107,272,727

4.만기보유금융자산의 처분	2,770,000	32,950,000	32,950,000	0

5.금융기관예치금의 감소	6,076,600,000	9,320,000,000	12,200,000,000	6,440,000,000

6.매각예정비유동자산의 처분	0	17,136,000,000	17,136,000,000	45,025,500,000

7.당기손익인식금융자산의 처분	18,123,996,102	0	0	0

(2)투자활동으로 인한 현금 유출액	(104,362,328,817)	(54,616,860,736)	(73,415,677,643)	(105,318,880,547)

1.유형자산의 취득	74,528,236,298	48,253,348,639	63,682,649,516	87,070,732,277

2.무형자산의 취득	486,314,194	340,131,556	521,396,224	3,659,882,896

3.매도가능금융자산의 취득	639,619,150	234,604,440	301,204,440	4,841,000,000

4.만기보유금융자산의 취득	3,450,000	0	0	215,920,000

5.금융기관예치금의 증가	9,602,235,040	5,788,776,101	8,910,427,463	9,045,079,239

6.관계회사주식의 취득	247,500,000	0	0	0

7.당기손익인식금융자산의 취득	18,000,000,000	0	0	0

8.종속기업의 취득(보유현금 차감)	854,974,135	0	0	0

9.파생상품의 취득	0	0	0	480,000,000

10.청산으로 인한 유출	0	0	0	6,266,135

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,262,296,250	(60,616,719,024)	(48,764,220,034)	9,996,894,614

(1)재무활동으로인한 현금 유입액	178,433,708,713	109,079,264,565	143,788,717,198	142,448,702,347

1.유동차입금의 증가	139,651,753,276	83,405,098,375	110,599,899,065	106,196,762,903

2.비유동차입금의 증가	38,781,955,437	16,585,662,550	21,608,083,461	33,868,040,251

3.종속기업의 처분	0	9,088,503,640	9,088,503,640	0

4.판매후리스로 인한 증가	0	0	2,492,231,032	2,383,899,193

(2)재무활동으로인한 현금 유출액	(171,171,412,463)	(169,695,983,589)	(192,552,937,232)	(132,451,807,733)

1.유동차입금의 감소	129,830,239,684	157,006,395,869	179,854,944,995	111,442,674,283

2.비유동차입금의 감소	31,090,775,494	3,150,000,000	3,159,424,117	11,250,000,000

3.배당금의 지급	10,250,397,285	9,539,587,720	9,538,568,120	9,539,345,910

4.종속기업 지분의 취득	0	0	0	219,787,540

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동	(336,663,063)	324,424,522	496,700,677	(341,020,726)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	11,241,160,505	8,290,512,410	7,170,858,634	(641,320,969)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	34,185,839,803	27,014,981,169	27,014,981,169	27,656,302,138

Ⅶ.기말현금및현금성자산	45,427,000,308	35,305,493,579	34,185,839,803	27,014,981,169