대원강업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 75 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 74 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

Ⅰ.유동자산	329,302,974,560	329,646,560,345

(1)현금및현금성자산	15,269,607,488	18,561,887,085

(2)금융기관예치금	48,380,000,000	43,650,000,000

(3)매출채권	132,770,789,972	159,490,802,260

(4)기타수취채권	20,783,463,085	17,693,930,335

(5)재고자산	108,064,548,610	85,102,203,104

(6)기타유동자산	2,767,781,534	3,882,508,771

(7)상각후원가 측정 채무상품	0	3,450,000

(8)당기손익공정가치측정금융자산	1,266,783,871	1,261,778,790

Ⅱ.매각예정비유동자산	76,739,842,953	0

Ⅲ.비유동자산	612,096,146,855	688,220,386,570

(1)금융기관예치금	14,605,000,000	14,705,000,000

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	3,519,391,495	4,353,024,503

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,086,116,473	15,943,169,145

(4)상각후원가 측정 채무상품	30,515,000	23,575,000

(5)관계,공동기업투자주식	27,400,133,723	26,575,264,893

(6)장기기타수취채권	8,401,071,381	9,999,928,977

(7)유형자산	512,047,047,928	585,818,011,088

(8)투자부동산	8,327,412,840	8,529,450,798

(9)무형자산	8,375,487,568	9,058,412,244

(10)사용권자산	5,439,163,369	6,029,527,501

(11)이연법인세자산	5,465,881,383	6,680,872,524

(12)기타비유동자산	398,925,695	504,149,897

자산총계	1,018,138,964,368	1,017,866,946,915

부채

Ⅰ.유동부채	332,717,449,460	363,767,237,959

(1)매입채무	81,915,939,905	108,702,226,770

(2)유동차입금	207,050,887,029	209,191,917,293

(3)미지급법인세	3,710,927,670	2,202,606,076

(4)미지급배당금	3,838,850	4,853,540

(5)기타지급채무	32,695,523,817	35,391,491,748

(6)리스부채	842,481,739	768,789,977

(7)기타유동부채	6,497,850,450	7,505,352,555

Ⅱ.매각예정비유동부채	38,533,667,456	0

Ⅲ.비유동부채	77,921,224,297	82,003,711,821

(1)비유동차입금	18,055,846,536	24,679,870,871

(2)순확정급여부채	15,876,798,871	8,194,596,986

(3)충당부채	2,074,849,718	2,366,314,313

(4)이연법인세부채	29,653,900,840	33,655,080,297

(5)장기기타지급채무	7,905,095,358	8,665,813,441

(6)장기리스부채	3,220,287,766	3,354,785,499

(7)장기기타비유동부채	1,134,445,208	1,087,250,414

부채총계	449,172,341,213	445,770,949,780

자본

Ⅰ.지배주주지분	456,432,132,121	464,165,932,849

(1)자본금	31,000,000,000	31,000,000,000

(2)자본잉여금	19,310,847,947	19,236,579,362

(3)기타자본구성요소	(548,196,516)	(2,893,581,932)

(4)기타포괄손익누계액	2,202,584,063	(8,303,072,583)

(5)이익잉여금(결손금)	404,466,896,627	425,126,008,002

Ⅱ.비지배주주지분	112,534,491,034	107,930,064,286

자본총계	568,966,623,155	572,095,997,135

자본과부채총계	1,018,138,964,368	1,017,866,946,915

연결 손익계산서
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	175,115,063,372	644,431,116,489	221,751,214,210	595,357,708,906

Ⅱ.매출원가	162,492,288,357	596,172,657,972	196,153,146,502	545,836,616,690

Ⅲ.매출총이익	12,622,775,015	48,258,458,517	25,598,067,708	49,521,092,216

Ⅳ.판매비와관리비	15,531,372,117	48,433,209,110	16,382,317,376	48,014,857,287

Ⅴ.대손충당금(환입)	23,684,882	4,335,418,367	107,367,366	304,599,659

Ⅵ.영업이익(손실)	(2,932,281,984)	(4,510,168,960)	9,108,382,966	1,201,635,270

Ⅶ.기타수익	2,912,762,130	11,483,796,717	2,929,624,050	12,415,533,664

Ⅷ.기타비용	14,396,398,181	16,181,487,428	3,010,747,354	10,011,069,093

Ⅸ.금융수익	356,015,196	983,629,348	303,664,971	1,044,644,700

Ⅹ.금융비용	1,992,807,773	6,214,188,783	1,562,348,895	10,446,752,393

XI.관계,공동기업투자손익	178,335,308	1,307,631,236	100,418,855	264,598,440

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	(15,874,375,304)	(13,130,787,870)	7,868,994,593	(5,531,409,412)

XⅢ.법인세비용	(2,218,783,405)	(1,635,689,232)	1,660,151,442	(291,022,580)

XIV.당기순이익(손실)	(13,655,591,899)	(11,495,098,638)	6,208,843,151	(5,240,386,832)

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배주주순이익	(14,575,225,034)	(14,669,190,878)	5,083,286,179	(8,291,092,927)

(2)비지배주주순이익	919,633,135	3,174,092,240	1,125,556,972	3,050,706,095

XVI.지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

(1)기본(희석)주당순이익 (단위 : 원)	(235)	(237)	82	(134)

연결 포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	(13,655,591,899)	(11,495,098,638)	6,208,843,151	(5,240,386,832)

Ⅱ.기타포괄손익	2,255,068,505	10,769,359,038	(483,256,118)	(447,569,484)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,778,167,866)	2,401,569,394	134,890,684	(980,800,707)

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

2.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(2,652,304,565)	1,859,699,365	98,240,515	(1,086,215,955)

3.지분법 자본변동	874,136,699	541,870,029	36,650,169	105,415,248

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,033,236,371	8,367,789,644	(618,146,802)	533,231,223

1.해외사업환산손익	4,033,236,371	8,367,789,644	(618,146,802)	533,231,223

Ⅲ.총포괄손익	(11,400,523,394)	(725,739,600)	5,725,587,033	(5,687,956,316)

Ⅳ.연결총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주지분	(12,431,681,240)	(4,102,450,129)	4,692,302,354	(8,761,105,410)

(2)비지배지분	1,031,157,846	3,376,710,529	1,033,284,679	3,073,149,094

연결 자본변동표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	19,095,272,352	(3,064,838,069)	(7,929,255,008)	440,977,529,169	480,078,708,444	107,220,366,212	587,299,074,656

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,291,092,927)	(8,291,092,927)	3,050,706,095	(5,240,386,832)

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	2,912,843,622	(3,382,856,105)	(470,012,483)	22,442,999	(447,569,484)

Ⅳ.현금배당	0	0	0	0	(6,951,913,875)	(6,951,913,875)	(2,185,135,065)	(9,137,048,940)

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	0	139,744,661	171,256,137	0	0	311,000,798	(312,909,573)	(1,908,775)

2020.09.30 (Ⅵ.기말자본)	31,000,000,000	19,235,017,013	(2,893,581,932)	(5,016,411,386)	422,351,666,262	464,676,689,957	107,795,470,668	572,472,160,625

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	31,000,000,000	19,236,579,362	(2,893,581,932)	(8,303,072,583)	425,126,008,002	464,165,932,849	107,930,064,286	572,095,997,135

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(14,669,190,878)	(14,669,190,878)	3,174,092,240	(11,495,098,638)

Ⅲ.기타포괄손익	0	0	0	10,505,656,646	61,084,103	10,566,740,749	202,618,289	10,769,359,038

Ⅳ.현금배당	0	0	0	0	6,051,004,600	6,051,004,600	2,003,183,235	8,054,187,835

Ⅴ.자기주식 거래로 인한 증감	0	74,268,585	2,345,385,416	0	0	2,419,654,001	3,230,899,454	5,650,553,455

2021.09.30 (Ⅵ.기말자본)	31,000,000,000	19,310,847,947	(548,196,516)	2,202,584,063	404,466,896,627	456,432,132,121	112,534,491,034	568,966,623,155

연결 현금흐름표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	7,607,364,507	21,744,003,773

(1)당기순이익(손실)	(11,495,098,638)	(5,240,386,832)

(2)조정	65,730,058,828	53,426,188,437

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,478,676,677)	(18,801,872,603)

(4)이자수취	913,052,864	1,091,177,431

(5)이자지급	(5,279,251,141)	(6,634,341,565)

(6)배당금수취	934,501,875	855,787,574

(7)법인세납부	(3,717,222,604)	(2,952,548,669)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(15,763,848,021)	(16,776,642,656)

(1)금융상품의 처분	12,220,000,000	11,481,742,353

(2)유형자산의 처분	1,583,327,569	2,840,418,310

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	1,416,746,838	0

(4)기타포괄손익 - 공정가치측정 금융자산의 처분	114,312,952	406,546,429

(5)상각후원가측정 금융자산의 처분	3,450,000	0

(6)금융기관예치금의 증가	(16,850,000,000)	(18,750,000,000)

(7)당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(500,313,708)	(483,450,852)

(8)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(6,940,000)	0

(9)유형자산의 취득	(13,737,487,612)	(12,256,911,528)

(10)무형자산의 취득	(6,944,060)	(14,987,368)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	5,770,462,050	(7,807,573,436)

(1)유동차입금의 증가	75,320,674,784	62,369,750,303

(2)장기차입금의 증가	5,991,755,974	13,402,795,766

(3)자기주식의 처분	5,675,310,455	572,418,410

(4)유동차입금의 상환	(72,292,421,146)	(72,270,325,358)

(5)장기차입금의 상환	0	(1,200,500,000)

(6)배당금지급	(8,054,187,835)	(9,137,048,940)

(7)종속기업의 자기주식의 취득	0	(608,500,775)

(8)리스부채의 상환	(857,995,182)	(936,162,842)

(9)임대보증금의 감소	(12,675,000)	0

Ⅳ.매각예정처분자산집단 대체	(729,002,878)	0

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(177,255,255)	(483,416,296)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,292,279,597)	(3,323,628,615)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	18,561,887,085	29,231,808,303

Ⅷ.기말현금및현금성자산	15,269,607,488	25,908,179,688