롯데손해보험 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표

제72기 1분기말 2016년 3월 31일 현재
제71기 전기말 2015년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 1분기말	제71기 전기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	244,367,332,731	398,622,910,316

Ⅱ. 금융자산	4,707,204,719,845	4,468,145,385,957

1. 당기손익인식금융자산	5,30	144,077,611,006	283,503,901,994

2. 매도가능금융자산	6,30	2,300,110,410,797	2,225,777,048,058

3. 만기보유금융자산	7,29,30	563,191,646,096	286,316,027,974

4. 파생상품자산	8,30	20,817,218,873	1,940,637,596

5. 대출채권	9,29,30	1,172,576,038,397	1,170,016,035,633

6. 기타수취채권	10,29,30	506,431,794,676	500,591,734,702

Ⅲ. 재보험자산	11	186,702,013,794	207,595,445,468

Ⅳ. 유형자산	65,308,266,532	64,873,798,517

Ⅴ. 투자부동산	102,832,078,836	103,122,689,130

Ⅵ. 무형자산	17,603,911,151	18,784,140,380

Ⅶ. 당기법인세자산	27	18,857,735,492	17,020,855,893

Ⅷ. 미상각신계약비	12	272,602,701,876	273,976,101,733

Ⅸ. 기타자산	5,948,589,760	3,336,223,855

Ⅹ. 특별계정자산	14	3,233,202,982,963	3,222,845,277,379

자 산 총 계	8,854,630,332,980	8,778,322,828,628

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	4,861,415,457,594	4,754,930,492,206

Ⅱ. 금융부채	252,788,043,719	272,186,816,371

1. 차입부채	29	89,761,153,347	89,746,745,133

2. 파생상품부채	8	6,758,365,851	19,238,434,768

3. 기타금융부채	16,29	156,268,524,521	163,201,636,470

Ⅲ. 순확정급여부채	17	5,316,009,166	3,165,245,160

Ⅳ. 이연법인세부채	27	33,041,293,769	23,732,297,115

Ⅴ. 기타부채	10,595,033,995	11,699,404,730

Ⅵ. 특별계정부채	14	3,214,215,880,943	3,269,596,952,025

부 채 총 계	8,377,371,719,186	8,335,311,207,607

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅵ. 기타포괄손익누계액	18	89,519,251,406	67,103,458,144

Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 적립예정액: 519,661,453원 기적립액: 4,248,018,265원 비상위험준비금 적립예정액: 2,375,296,787원 기적립액: 55,763,850,829원)	19	72,803,935,205	60,972,735,694

자 본 총 계	477,258,613,794	443,011,621,021

부 채 및 자 본 총 계	8,854,630,332,980	8,778,322,828,628

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제72기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제71기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 1분기	제71기 1분기

Ⅰ. 영업수익	744,068,232,409	658,702,446,553

1. 보험료수익	20	537,371,664,578	526,528,653,789

2. 재보험수익	21	59,552,363,552	50,517,128,982

3. 이자수익	23	36,277,502,026	33,570,762,864

4. 배당수익	12,572,827,189	5,178,420,304

5. 금융상품평가및처분이익	24	38,614,217,964	10,612,053,368

6. 대손충당금환입	396,157,395	-

7. 구상이익	-	48,638,599

8. 수입경비	5,337,953,032	3,458,211,478

9. 기타영업수익	26	6,644,849,811	8,807,410,545

10. 특별계정수익	14	47,300,696,862	19,981,166,624

Ⅱ. 영업비용	729,037,761,689	654,937,834,096

1. 보험계약부채전입액	15	106,484,965,388	137,325,814,567

2. 재보험자산환입액	11	20,893,431,674	11,688,076,137

3. 보험금비용	22	349,655,559,561	320,437,531,860

4. 재보험비용	21	66,259,496,428	57,513,919,811

5. 구상손실	364,971,202	-

6. 손해조사비	12,201,314,809	11,117,149,752

7. 사업비	25	55,417,001,314	52,906,454,200

8. 신계약비상각비	12	31,868,473,683	32,997,932,180

9. 금융상품평가및처분손실	24	10,362,628,317	3,177,742,195

10. 이자비용	23	1,155,908,214	1,155,908,212

11. 재산관리비	1,149,088,152	1,455,210,623

12. 기타영업비용	26	25,924,226,085	5,180,927,935

13. 특별계정비용	14	47,300,696,862	19,981,166,624

Ⅲ. 영업이익	15,030,470,720	3,764,612,457

Ⅳ. 영업외수익	288,288,475	336,470,960

Ⅴ. 영업외비용	90,864,200	339,902,954

Ⅵ. 법인세비용차감전이익	15,227,894,995	3,761,180,463

Ⅶ. 법인세비용	27	3,396,695,484	713,257,378

Ⅷ. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정손익 당 1분기: 11,311,538,058원 전 1분기: 2,410,013,612원 비상위험준비금 반영후 조정손익 당 1분기: 9,455,902,724원 전 1분기: 637,909,473원)	11,831,199,511	3,047,923,085

Ⅸ. 기타포괄손익	18	22,415,793,262	21,285,967,302

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	67,075,168	711,114,041

순확정급여제도의 재측정요소	67,075,168	711,114,041

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	22,348,718,094	20,574,853,261

매도가능금융자산평가손익	4,914,835,768	14,293,366,882

파생상품평가손익	(24,313,621)	35,580,999

특별계정기타포괄손익	17,458,195,947	6,245,905,380

X. 분기총포괄손익	34,246,992,773	24,333,890,387

XI. 주당손익	28

기본및희석주당순손익	89	46

요 약 분 기 자 본 변 동 표

제72기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제71기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2015. 1. 1(전기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	304,471,264,953

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	3,047,923,085	3,047,923,085

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	711,114,041	-	711,114,041

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	14,293,366,882	-	14,293,366,882

파생상품평가손익	-	-	-	35,580,999	-	35,580,999

특별계정기타포괄손익	-	-	-	6,245,905,380	-	6,245,905,380

Ⅱ. 2015. 3. 31(전분기말)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	109,704,611,178	54,140,102,929	328,805,155,340

Ⅲ. 2016. 1. 1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	443,011,621,021

분기총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	11,831,199,511	11,831,199,511

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	67,075,168	-	67,075,168

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	4,914,835,768	-	4,914,835,768

파생상품평가손익	-	-	-	(24,313,621)	-	(24,313,621)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	17,458,195,947	-	17,458,195,947

Ⅳ. 2016. 3. 31(당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	89,519,251,406	72,803,935,205	477,258,613,794

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제72기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제71기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제72기 1분기	제71기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	202,419,701,295	328,069,349,526

1. 분기순이익	11,831,199,511	3,047,923,085

2. 조정사항	103,217,379,950	140,803,763,671

이자수익	(36,277,502,026)	(33,570,762,864)

배당금수익	(12,572,827,189)	(5,178,420,304)

이자비용	1,155,908,214	1,155,908,212

법인세비용	3,396,695,484	713,257,378

퇴직급여	2,220,425,228	2,085,997,905

기타장기종업원급여	17,932,583	(9,206,428)

당기손익인식금융자산평가손익	(89,238,709)	(285,404,864)

당기손익인식금융자산처분손익	(684,225,540)	39,789,377

매도가능금융자산처분손익	(6,251,723,108)	(6,747,495,387)

파생상품평가손익	(31,387,821,502)	(203,240,621)

대손상각비	(511,844,998)	(5,324,192)

외화환산손익	22,464,251,208	(1,320,284,682)

유형자산 감가상각비	653,128,835	710,543,882

투자부동산 감가상각비	290,610,294	277,761,793

무형자산상각비	1,181,769,229	1,176,859,181

유형자산처분손익	-	601,000

보험계약부채전입액	106,484,965,388	137,325,814,567

신계약비상각비	31,868,473,683	32,997,932,180

재보험자산의 변동	20,893,431,674	11,688,076,137

구상손익	364,971,202	(48,638,599)

3. 자산부채의 증감	46,182,500,303	154,786,031,805

예치금의 증가	-	(55,875,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	140,199,755,237	279,493,755,630

대출채권의 증가	(2,539,926,357)	(1,299,853,705)

기타수취채권의 증가	(5,894,636,895)	(20,877,908,506)

미상각신계약비의 증가	(30,495,073,826)	(33,303,921,138)

기타자산의 증가	(2,977,337,107)	(2,797,694,614)

특별계정자산부채의 변동	(43,356,474,170)	(10,143,214,507)

기타금융부채의 감소	(7,647,835,844)	(1,578,115,280)

기타장기종업원급여의 지급	(1,600,000)	-

기타부채의 증가(감소)	(1,104,370,735)	1,167,983,925

4. 이자수익의 수취	32,004,275,999	29,728,853,932

5. 배당금의 수취	12,572,827,189	5,178,420,304

6. 이자비용의 지급	(1,141,500,000)	(1,141,500,000)

7. 법인세의 납부	(2,246,981,657)	(4,334,143,271)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(356,841,788,284)	(127,828,652,807)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	206,251,931,987	429,379,847,305

매도가능금융자산의 처분	186,050,411,988	347,637,717,305

만기보유금융자산의 상환	20,201,519,999	81,742,130,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(563,093,720,271)	(557,208,500,112)

매도가능금융자산의 취득	(253,365,894,051)	(482,677,231,482)

만기보유금융자산의 취득	(308,638,689,370)	(73,215,236,525)

유형자산의 취득	(1,087,596,850)	(1,313,575,805)

무형자산의 취득	(1,540,000)	(2,456,300)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(154,422,086,989)	200,240,696,719

V. 현금및현금성자산의 외화환산손익	166,509,404	231,988,201

VI. 기초 현금및현금성자산	398,622,910,316	389,140,772,359

VII. 분기말 현금및현금성자산	244,367,332,731	589,613,457,279