롯데손해보험 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤정선	예	'93년 연세대학교 경제학'06년 Princeton University 경제학(박사)'13년 국민대학교 경영대학 부교수'19년 한국파생상품학회 회장現 국민대학교 경영대학 교수現 미래에셋캐피탈 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	국민대학교 경영대학 교수로 5년 이상 근무 경력 보유

박병원	예	'75년 서울대학교 법학'85년 University of Washington 경제학(석사)'07년 우리금융지주 회장'11년 전국은행연합회 회장'18년 한국경영자총협회 명예회장'19년 안민정책포럼 이사장現 한국비영리조직평가원 이사장現 라이나생명 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	재정경제부 차관, 우리금융지주 회장 등 5년 이상 근무 경력 보유

이창욱	예	'16년 금융감독원 보험감독국 보험총괄팀 부국장'16년 금융감독원 인재개발원 실장'18년 금융감독원 보험감리실 실장'20년 보험감독원 보험감독국 국장'21년 보험개발원 파견(국장급)現 김앤장 법률사무소 고문	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	금융감독원 국장 등 5년 이상 근무 경력 보유

주1) '24년말 기준 현황이며, '24년 중 신제윤 감사위원, 성대규 감사위원 중도 사임주2) 2024년 임시주주총회('24.11.1)에서 이창욱 이사를 신규 감사위원으로 선임

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 정관 및 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성명	임기	연임여부 및 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

윤정선(위원장)	2024.03.29~ 2025.10.10	연임(2회)	1. 금융, 재무 전문가2. 실무와 이론에 대한 경험 풍부3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

박병원(위원)	2024.03.29 ~2025.10.10	연임(2회)	1. 금융, 법률 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

이창욱(위원)	2024.11.01~취임 후 2년 내의 정기주주총회 종결시까지	신규	1. 금융, 법률 전문가2. 보험업에 대한 풍부한 경력과 전문성3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

주1) '24년말 기준 현황이며, '24년 중 신제윤 감사위원, 성대규 감사위원 중도 사임주2) 2024년 임시주주총회('24.11.1)에서 이창욱 이사를 신규 감사위원으로 선임

(2) 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(3명)	상법 제415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11

(3) 감사위원 선임방법 (가) 감사위원의 선임,해임의 권한은 주주총회에 있음 (나) 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유한 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우, 그 초과하는 주식에 관하여 감사위원이 되는 이사를 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못함 (다) 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	이사의 성명

신제윤(사외이사)	박병원(사외이사)	윤정선(사외이사)	성대규(사외이사)	이창욱(사외이사)

(출석률:-)	(출석률:90%)	(출석률:90%)	(출석률:75%)	(출석률:100%)

찬반여부

1	2024.2.13(화)	감사위원회 위원장 선임 승인 주1)	가결	2024.2.8중도 사임	찬성	찬성	2024.3.29신규 선임	2024.11.1신규 선임

2023년 내부회계관리제도 운영실태점검 결과 보고	보고	-	-

2	2024.3.12(화)	외부감사인의 감사 결과 보고	보고	-	-

2023년 결산 관련 선임계리사 검증의견서 보고	보고	-	-

2023년 감사 결과 보고 및 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부통제시스템에 대한 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가 및 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인	가결	찬성	찬성

제79기 정기 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 결과 및 의견진술(案) 승인	가결	찬성	찬성

3	2024.4.12(금)	감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위 결정(案) 승인 주2)	가결	불참	찬성	찬성

외부감사인 활동 관련 준수사항 확인 결과 보고	보고	불참	-	-

4	2024.6.18(화)	외부감사인의 2024년 감사계획 및 1분기 검토 결과 보고	보고	-	-	불참

2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고	보고	-	-	불참

2023년 결산관련 선임계리사 검증의견서 보고	보고	-	-	불참

5	2024.8.2(금)	2024년 내부회계관리제도 교육	보고	-	불참	-

6	2024.8.30(금)	외부감사인의 2024년 2분기 검토 결과 보고	보고	-	-	-

2024년 상반기 내부감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-

7	2024.9.13(금)	감사위원회 위원장 선임 주3)	가결	찬성	찬성	2024.9.2중도 사임

8	2024.10.17(목)	2024년 임시 주주총회 제출 의안에 대한 조사 결과 및 의견 진술(案) 승인	가결	찬성	찬성

9	2024.11.19(화)	감사위원회 위원장 선임 주4)	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 2024년 3분기 검토 결과 보고	보고	-	-	-

10	2024.12.20(금)	내부회계관리규정 개정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

2025년 내부감사 계획 승인	가결	찬성	찬성	찬성

주1) 감사위원회 위원장인 신제윤 이사의 중도 사임(2024.2.8)으로 박병원 이사를 감사위원장으로 선임주2) 2024년 제3회 감사위원회(2024.4.12)에서 성대규 이사를 감사위원장으로 선임주3) 감사위원회 위원장인 성대규 이사의 중도 사임(2024.9.2)으로 박병원 이사를 감사위원장으로 선임주4) 2024년 제9회 감사위원회(2024.11.19.)에서 윤정선 이사를 감사위원장으로 선임

라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 보험, 금융환경 변화에 맟춰 이사회 및 위원회 구성원의 전문성 강화를 위해 IFRS17과 신지급여력제도(K-ICS), RAAS제도 등 다양한 주제로 교육 세션을 진행하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 08월 02일	자체교육(오프라인)	성대규 감사위원, 박병원 감사위원	-	'24년 내부회계관리제도 개요, 운영계획, 개선사항

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

최고감사책임자	1	상무(1. 8년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

감사팀	8	수석 7명( 4.0년)책임 1명(3.0년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	출생년월	주요경력

이규철	남	1974.12	'02.제44회 사법시험 합격(연수원 34기)'05.3월 ~ '08.2월 법무법인 정우'09.2월 ~ '09.7월 법무법인 정동국제'09.8월 ~ '18.1월 롯데지주 준법경영실'18.2월 ~ 현재 롯데손해보험 준법감시인

아. 준법감시인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검결과

2024년 1분기	'23년도 내부통제 실태점검 실시금융정보분석원 의심거래 보고고액현금거래 현황 점검법인 및 단체계약 실제소유자 점검 부서별 광고 현황 점검'23년 4분기 신용정보 이용활용에 대한 점검임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시	전반적으로 양호하며, 미흡사항 발생 시 즉시 조치 완료

2024년 2분기	금융정보분석원 의심거래 보고고액현금거래 현황 점검부서별 광고 현황 점검법인 및 단체계약 실제소유자 점검'24년 1분기 신용정보 이용활용에 대한 점검임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시

2024년 3분기	개인정보 처리 수탁사 특별점검 상반기 개인(신용)정보처리 수탁사 자체점검자금세탁방지 업무현황 이사회 보고 금융정보분석원 의심거래 보고금융정보분석원 고액현금거래보고고액현금거래 현황 점검법인 및 단체계약 실제소유자 점검부서별 광고 현황 점검'24년 2분기 신용정보 이용활용에 대한 점검임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시

2024년 4분기	명령휴가 실시 하반기 개인(신용)정보처리 수탁사 점검'24년 3분기 신용정보 이용활용에 대한 점검금융정보분석원 의심거래 보고고액현금거래 현황 점검법인·단체계약 실제소유자 점검부서별 광고 현황 점검임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시임직원 자금세탁방지제도 교육 실시

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	6	수석4 명(평균 2.3년)책임2명(평균 2.3년)	사전감시, 일상감시, 광고 심의 등내부통제 업무, 자금세탁방지 업무, 개인정보보호 업무