롯데손해보험 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이호근	예	'90년 美 시카고대학교 통계학 (경제학 부전공) '96년 Bank of America, Retail Banking, Vice President '97년 JPMorgan Chase 카드, Vice President '98년 Grey MDS, Grey Group 아태지역 사장 '04년 시카고 비즈니스 매니지먼트 사장 '15년 ㈜애큐온캐피탈 경영고문 '19년 ㈜애큐온저축은행 대표이사 '23년 ㈜애큐온저축은행 고문 現 Paywatch Global, Inc. 고문 現 롯데손해보험 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	㈜애큐온 대표이사,시카고 비즈니스 매니지먼트 사장, 그레이그룹 아태지역 사장 등 5년 이상 근무 경력 보유

윤태식	예	'91년 서울대학교 경영학 '02년 Illinois State University 경영학(석사) '18년 기획재정부 대변인 '20년 기획재정부 정책조정국 국장 '20년 기획재정부 국제경제관리관 '22년 기획재정부 세제실 실장 '22년 제32대 관세청 청장 '25년 한국평가정보 이사회 의장 現 미래에셋자산운용 사외이사 現 롯데손해보험 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	기획재정부 세제실장, 관세청장 등 5년 이상 근무 경력 보유

성재호	예	'84년 성균관대학교 법학 '86년 성균관대학교 법학(석사) '91년 성균관대학교 법학(박사) '94년 美 조지타운대학교 법학(박사) '15년 신한카드 사외이사 '16년 세계국제법협회(ILA) 한국회장 '19년 신한금융지주 사외이사 '21년 금융위원회 공적자금관리위원회 위원 '25년 성균관대학교 법학전문대학교 교수 現 성균관대학교 미래정책연구원 원장 現 NICE평가정보 사외이사 現 롯데손해보험 사외이사	예	상장회사 회계·재무분야 등 경력자(3호 유형)	NICE평가정보 사외이사 및 감사위원 등 5년 이상 근무 경력 보유

주) 2025년 중 성재호 이사, 윤태식 이사 신규선임('25.3.28), 이창욱 이사 중도사임('25.8.31), 박병원 이사, 윤정선 이사 임기 만료('25.10.10), 이호근 이사 신규선임('25.10.31)으로 '25.12.31 기준 사외이사 3명으로 감사위원회 구성

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성, 운영 및 책임과 권한은 정관 및 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성명	임기	연임여부 및 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

이호근	2025.10.31~ 취임 후 2년 내의 정기주주총회 종결시까지	최초 선임	1. 금융, 재무 전문가 2. 실무와 이론에 대한 경험 풍부 3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

윤태식	2025.03.28~ 취임 후 2년 내의 정기주주총회 종결시까지	최초 선임	1.거시경제, 경제정책전문가 2.타회사이사회의장역임등의업무수행능력우수 3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

성재호	2025.03.28~ 취임 후 2년 내의 정기주주총회 종결시까지	최초 선임	1. 금융, 법률 전문가 2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수 3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

주) 2025년 중 성재호 이사, 윤태식 이사 신규선임('25.3.28), 이창욱 이사 중도사임('25.8.31), 박병원 이사, 윤정선 이사 임기 만료('25.10.10), 이호근 이사 신규선임('25.10.31)으로 '25.12.31 기준 사외이사 3명으로 감사위원회 구성

(2) 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(3명)	상법 제415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11

(3) 감사위원 선임방법 (가) 감사위원의 선임,해임의 권한은 주주총회에 있음 (나) 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유한 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우, 그 초과하는 주식에 관하여 감사위원이 되는 이사를 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못함 (다) 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	이사의 성명

이호근(사외이사)	이창욱(사외이사)	박병원(사외이사)	성재호(사외이사)	윤정선(사외이사)	윤태식(사외이사)

(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 91%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)	(출석률: 100%)

찬반여부

1	2025.1.24(금)	최고감사책임자 선임 동의	가결	2025.10.31신규선임	찬성	찬성	2025.03.28신규선임	찬성	2025.03.28신규선임

감사팀장 임면 동의	가결	찬성	찬성	찬성

2	2025.2.13(목)	2024년 내부회계관리제도 운영실태보고	보고	-	-	-

3	2025.3.11(화)	외부감사인의 감사결과 보고	보고	-	-	-

2024년 감사결과에 대한 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가 및 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인	가결	찬성	찬성	찬성

제80기 정기 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 결과 및 의견진술(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

4	2025.3.19(수)	외부감사인의 감사 결과 보고	보고	-	-	-

2024년 감사 결과에 따른 감사보고서 수정 승인	가결	찬성	찬성	찬성

5	2025.3.20(목)	2024년 감사 결과에 대한 감사보고서 수정 승인	가결	찬성	찬성	찬성

6	2025.3.28(금)	감사위원회 위원장 선정 및 직무대행 순위결정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2024년 결산관련 선임계리사 검증의견서 보고	보고	-	-	-	-	-

내부통제시스템에 대한 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2025.6.10(화)	외부감사인의 2025년도 감사계획 및 1분기 검토결과 보고	보고	-	-	-	-	-

8	2025.6.27(금)	2025년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	보고	-	-	-	-	-

9	2025.8.4(월)	2025년 내부회계관리제도 교육	보고	-	불참	-	-	-

10	2025.8.22(금)	외부감사인의 2025년 2분기 검토 결과 보고	보고	-	-	-	-	-

2025년 상반기 내부감사 결과 보고	보고	-	-	-	-	-

외부감사인 활동관련 준수사항 확인 결과 보고	보고	-	-	-	-	-

11	2025.9.30(화)	감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위 결정(안) 승인	가결	2025.08.31중도사임	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 관련 준수사항(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

임시주주총회 제출 의안에 대한 의견(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

12	2025.11.28(금)	외부감사인의 2025년 3분기 검토 결과 보고	보고	-	2025.10.10임기 만료	-	2025.10.10임기 만료	-

감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 결정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

13	2025.12.23(화)	2026년 내부감사 계획(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 보험, 금융환경 변화에 맟춰 이사회 및 위원회 구성원의 전문성 강화를 위해 IFRS17과 신지급여력제도(K-ICS), RAAS제도 등 다양한 주제로 교육 세션을 진행하고 있습니다. 2025년에도 다양한 세션으로 교육을 진행하였습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025.06.10	삼정KPMG	박병원, 윤정선, 이창욱, 윤태식, 성재호	-	책무구조도의 이해

2025.07.18	삼정KPMG	박병원, 윤정선, 이창욱, 윤태식, 성재호	-	공동재보험의 이해

2025.08.04	삼정KPMG	윤정선, 이창욱, 윤태식, 성재호	박병원 사외이사 해외출장	2025년 내부회계관리제도

2025.09.09	삼정KPMG	박병원, 윤정선, 윤태식, 성재호	-	보험사 해약환급금 준비금 제도 이해

2025.09.01	준법감시팀(온라인교육)	박병원, 윤정선, 윤태식, 성재호	-	자금세탁방지제도

2025.11.14	금융보안원	윤태식, 성재호, 이호근	-	금융보안의 중요성 및 이사회 고려사항

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

최고감사책임자	1	상무(0.9년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

감사팀	8	수석 7명(3.6년)책임 1명(4.0년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함('25.12.31 기준)

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	출생년월	주요경력

이규철	남	1974.12	'02.제44회 사법시험 합격(연수원 34기)'05.3월 ~ '08.2월 법무법인 정우'09.2월 ~ '09.7월 법무법인 정동국제'09.8월 ~ '18.1월 롯데지주 준법경영실'18.2월 ~ 현재 롯데손해보험 준법감시인

아. 준법감시인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검결과

2025년 1분기	'24년도 내부통제 실태점검 및 결과보고 금융정보분석원 의심거래 보고 고액현금거래 현황 점검 법인·단체계약 실제소유자 점검 부서별 광고 현황 점검 온라인 미심의 광고물 점검 개인(신용)정보 이용활용에 대한 점검 임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시	전반적으로 양호하며, 미흡사항 발생 시 즉시 조치 완료

2025년 2분기	내부통제기준 개정 내부통제위원회 규정 개정 사전감시 누락여부 점검 책무구조도 이사회 승인 금융정보분석원 의심거래 보고 고액현금거래 현황 점검 법인·단체계약 실제소유자 점검 부서별 광고 현황 점검 온라인 미심의 광고물 점검 개인(신용)정보 이용활용에 대한 점검 임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시

2025년 3분기	내부통제운영위원회 규정 개정 사전감시 누락여부 점검 금융정보분석원 의심거래 보고 고액현금거래 현황 점검 법인·단체계약 실제소유자 점검 부서별 광고 현황 점검 온라인 미심의 광고물 점검 개인(신용)정보 이용활용에 대한 점검 개인(신용)정보동의서 양식 점검 전자정보 파기 점검 임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시

2025년 4분기	명령휴가 실시 사전감시 누락여부 점검 금융정보분석원 의심거래 보고 고액현금거래 현황 점검 법인·단체계약 실제소유자 점검 부서별 광고 현황 점검 온라인 미심의 광고물 점검 개인(신용)정보처리 수탁사 점검 개인(신용)정보 이용활용에 대한 점검 임직원 자금세탁방지 교육 실시 임직원 개인(신용)정보보호 교육 실시

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	8	수석6명(평균 3.2년) 책임2명(평균 1.7년)	사전감시, 일상감시, 광고 심의 등 내부통제 업무, 자금세탁방지 업무, 개인정보보호 업무

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함