롯데손해보험 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제74(당)기 2018년 12월 31일 현재
제73(전)기 2017년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제74(당)기	제73(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,47,48	239,599,345,368	114,490,022,686

Ⅱ. 금융자산	6,501,613,475,275	6,190,039,976,036

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,47,48	3,275,857,116,124	-

2. 당기손익인식금융자산	6,47,48	-	43,625,766,387

3. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	7, 47,48	775,406,297,147	-

4. 매도가능금융자산	8, 47,48	-	2,644,628,263,306

5. 상각후원가측정유가증권	9, 47,48	812,479,886,657	-

6. 만기보유금융자산	10, 47,48	-	1,296,277,727,231

7. 대출채권	11, 47,48	1,325,335,350,920	1,471,414,381,999

8. 파생상품자산	12, 47,48	10,036,708,615	50,297,124,288

9. 기타수취채권	13, 47,48	302,498,115,812	683,796,712,825

Ⅲ. 재보험자산	14	262,697,745,868	228,029,810,704

Ⅳ. 유형자산	16	112,336,191,280	79,878,925,575

Ⅴ. 투자부동산	17	81,228,564,862	99,055,042,138

Ⅵ. 무형자산	18	18,173,713,636	14,976,925,297

Ⅶ. 당기법인세자산	45	20,131,208,770	1,215,446,100

Ⅷ. 미상각신계약비	15	325,362,191,369	280,576,478,889

Ⅸ. 기타자산	20	8,162,641,352	6,459,064,341

Ⅹ. 종업원급여자산	25	7,329,145,433	-

XI. 특별계정자산	22	6,638,354,575,792	5,787,447,526,896

자 산 총 계	14,214,988,799,005	12,802,169,218,662

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	23	6,436,755,779,083	5,974,997,652,563

Ⅱ. 금융부채	527,855,909,635	425,763,661,305

1. 차입부채	26, 47,48,50	307,236,547,931	247,331,072,652

2. 파생상품부채	12, 47,48	50,188,097,009	15,894,530

3. 기타금융부채	24, 47,48	170,431,264,695	178,416,694,123

Ⅲ. 종업원급여부채	25	1,078,329,173	3,664,015,665

Ⅳ. 이연법인세부채	45	32,847,286,958	28,320,530,582

Ⅴ. 기타부채	27	9,719,066,123	10,628,690,668

Ⅵ. 충당부채	28	2,855,301,997	2,523,368,892

Ⅶ. 특별계정부채	22	6,640,539,724,022	5,809,016,968,654

부 채 총 계	13,651,651,396,991	12,254,914,888,329

자 본

Ⅰ. 자본금	29	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	30	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	30	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	31	(13,142,272,588)	19,990,300,315

Ⅴ. 이익잉여금	32	209,671,870,265	160,456,225,681

Ⅵ. 신종자본증권	33	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	563,337,402,014	547,254,330,333

부 채 및 자 본 총 계	14,214,988,799,005	12,802,169,218,662

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제74(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제73(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제74(당)기	제73(전)기

Ⅰ. 영업수익	3,524,548,112,009	3,317,901,766,165

1. 보험료수익	34,49	2,363,563,165,196	2,280,015,203,770

2. 재보험수익	35	227,963,049,943	218,309,823,462

3. 이자수익	37,48	165,210,932,441	165,729,787,273

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 이자수익	51,646,145,066	-

(2) 당기손익인식금융자산 이자수익	-	753,348,851

(3) 유효이자율법 인식 이자수익	113,564,787,375	164,976,438,422

4. 배당수익	48	13,363,924,119	62,700,260,637

5. 금융상품관련이익	38,48	146,227,964,016	182,617,771,988

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련이익	116,702,207,330	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	(16,017,957,976)	-

(3) 기타 금융상품관련이익	45,543,714,662	182,617,771,988

6. 재보험자산전입액	14	34,667,935,164	858,590,484

7. 구상이익	20	1,249,454,376	738,762,594

8. 수입경비	40	33,445,650,283	39,160,866,045

9. 기타영업수익	44	196,165,203,010	100,774,236,997

10. 특별계정수익	22	342,690,833,461	266,996,462,915

Ⅱ. 영업비용	3,403,269,103,226	3,216,839,933,103

1. 보험계약부채전입액	23	461,758,126,491	567,251,341,838

2. 보험금비용	36,49	1,585,063,304,434	1,398,434,800,886

3. 재보험비용	35	329,367,355,594	301,352,037,233

4. 사업비	41	290,174,432,305	260,272,125,317

5. 손해조사비	42	55,177,943,055	53,217,866,496

6. 신계약비상각비	15	170,390,482,095	155,845,306,649

7. 금융상품관련손실	38,48	124,013,118,233	22,586,535,892

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련손실	66,743,407,304	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	(61,143,103,677)	-

(3) 기타 금융상품관련손실	118,412,814,606	22,586,535,892

8. 이자비용	37,48	14,053,573,423	8,095,486,197

9. 재산관리비	43	6,854,746,345	6,175,366,073

10. 기타영업비용	44	18,811,230,126	176,612,603,607

11. 대손상각비	4,913,957,664	-

12. 특별계정비용	22	342,690,833,461	266,996,462,915

Ⅲ. 영업이익	121,279,008,783	101,061,833,062

Ⅳ. 영업외수익	1,694,528,261	1,503,148,313

Ⅴ. 영업외비용	1,872,330,308	1,307,196,896

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	121,101,206,736	101,257,784,479

Ⅶ. 법인세비용	45	29,786,941,268	26,611,835,370

Ⅷ. 당기순이익	91,314,265,468	74,645,949,109

Ⅸ. 기타포괄손익	31	(23,682,593,228)	(24,693,706,629)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,398,299,917)	(5,700,113,357)

확정급여부채 재측정요소	(3,854,144,292)	(3,058,999,705)

재평가차익	-	(2,641,113,652)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	(2,648,601,881)	-

특별계정기타포괄손익	104,446,256	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(17,284,293,311)	(18,993,593,272)

매도가능금융자산평가손익	-	(5,769,389,059)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	8,282,462,412	-

만기보유금융자산평가손익	-	(3,261,945,074)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 기대신용손실	(2,696,525,519)	-

위험회피목적파생상품 평가손익	(173,921,970)	(30,588,861)

특별계정기타포괄손익	10,741,424,730	(9,931,670,278)

당기손익조정접근법 조정손익	(33,437,732,964)	-

Ⅹ. 총포괄손익	67,631,672,240	49,952,242,480

XI. 주당이익	46

기본및희석주당순이익	666	540

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제74(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제73(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2017.1.1(전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총포괄손익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	74,645,949,109	-	74,645,949,109

2. 기타포괄손익	-	-	-	(24,693,706,629)	-	-	(24,693,706,629)

(1) 확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(3,058,999,705)	-	-	(3,058,999,705)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(5,769,389,059)	-	-	(5,769,389,059)

(3) 만기보유금융자산평가손익	-	-	-	(3,261,945,074)	-	-	(3,261,945,074)

(4) 위험회피목적파생상품평가손익	-	-	-	(30,588,861)	-	-	(30,588,861)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	(9,931,670,278)	-	-	(9,931,670,278)

(6) 재평가차익	-	-	-	(2,641,113,652)	-	-	(2,641,113,652)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	(2,756,000,002)	-	(2,756,000,002)

Ⅱ. 2017.12.31(전기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	19,990,300,315	160,456,225,681	51,872,377,154	547,254,330,333

Ⅲ. 회계정책변경효과	-	-	-	(9,449,979,675)	(37,131,657,792)	-	(46,581,637,467)

Ⅳ. 2018.1.1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	10,540,320,640	123,324,567,889	51,872,377,154	500,672,692,866

총포괄손익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	91,314,265,468	-	91,314,265,468

2. 기타포괄손익	-	-	-	(23,682,593,228)	-	-	(23,682,593,228)

(1) 확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(3,854,144,292)	-	-	(3,854,144,292)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	5,633,860,531	-	-	5,633,860,531

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	(2,696,525,519)	-	-	(2,696,525,519)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(173,921,970)	-	-	(173,921,970)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	10,845,870,986	-	-	10,845,870,986

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	(33,437,732,964)	-	-	(33,437,732,964)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(2,661,074,200)	-	(2,661,074,200)

2. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	(2,756,000,004)	-	(2,756,000,004)

기타변동	-	-	-	-	450,111,112	-	450,111,112

Ⅴ. 2018.12.31(당기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	(13,142,272,588)	209,671,870,265	51,872,377,154	563,337,402,014

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제74(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제73(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제74(당)기	제73(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	422,631,968,362	198,074,849,784

1. 당기순이익	91,314,265,468	74,645,949,109

2. 조정사항	484,191,191,569	546,918,682,590

이자수익	(165,210,932,441)	(165,729,787,273)

배당금수익	(13,363,924,119)	(62,700,260,637)

이자비용	14,053,573,423	8,095,486,197

법인세비용	29,786,941,268	26,611,835,370

퇴직급여	9,090,696,228	9,010,118,167

기타장기종업원급여	366,087,240	230,899,604

당기손익인식금융자산평가손익	-	(464,056,403)

당기손익-공정가치측정자산평가손익	31,180,566,274	-

매도가능금융자산처분손익	-	(22,403,139,885)

매도가능금융자산손상차손	-	15,125,737,418

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(8,611,833,174)	-

파생상품관련손익	82,516,463,973	(145,169,185,295)

대손상각비	4,913,957,664	1,141,400,421

외화환산손익	(61,199,098,239)	152,776,700,281

유형자산 감가상각비	3,414,745,906	2,806,358,847

투자부동산 감가상각비	1,118,322,883	1,316,693,423

무형자산상각비	5,037,541,074	4,740,225,946

유형자산처분손익	(7,989,736)	1,000

무형자산처분손익	-	30,360,000

보험계약부채전입액	461,758,126,491	567,251,341,838

신계약비상각비	170,390,482,095	155,845,306,649

재보험자산의 변동	(34,667,935,164)	(858,590,484)

구상손익	(1,249,454,376)	(738,762,594)

당기손익조정접근법 조정	(45,125,145,701)	-

3. 자산부채의 증감	(267,773,082,284)	(621,322,990,862)

예치금	234,519,909,453	(275,161,061,303)

당기손익인식금융자산	-	107,592,547,750

당기손익-공정가치측정금융자산	(387,109,882,023)	-

대출채권	142,973,072,682	(208,284,169,962)

기타수취채권	18,613,245,609	(46,223,480,160)

미상각신계약비	(215,176,194,575)	(180,673,412,669)

기타자산	(465,348,909)	(2,588,133,044)

특별계정자산부채	(47,961,737,428)	(17,563,785,117)

파생상품자산부채	10,734,431,319	(1,138,648,509)

기타금융부채	1,238,776,466	8,575,941,081

종업원급여부채(자산)	(24,572,889,741)	(9,236,726,510)

기타부채	(566,465,137)	3,377,937,581

4. 이자수익의 수취	135,070,402,684	144,473,577,800

5. 배당금의 수취	13,363,924,119	62,700,260,637

6. 이자비용의 지급	(13,918,078,144)	(8,013,500,000)

7. 법인세의 납부	(19,616,655,050)	(1,327,129,490)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(343,714,896,935)	(342,094,031,315)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	304,715,632,152	1,400,915,087,408

매도가능금융자산의 처분	-	1,142,951,310,452

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	282,675,506,628	-

만기보유금융자산의 상환	-	193,665,433,200

상각후원가측정유가증권의 상환	10,106,775,016	-

무형자산의 처분	-	1,380,000,000

유형자산의 처분	7,989,736	-

위험회피활동으로 인한 현금유입	11,925,360,772	62,918,343,756

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(648,430,529,087)	(1,743,009,118,723)

매도가능금융자산의 취득	-	(1,346,411,771,259)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(233,662,305,445)	-

만기보유금융자산의 취득	-	(372,942,258,696)

상각후원가측정유가증권의 취득	(372,209,536,589)	-

유형자산의 취득	(24,815,688,718)	(14,712,767,903)

무형자산의 취득	(2,764,647,913)	(3,581,258,200)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(14,978,350,422)	(5,361,062,665)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	46,078,187,156	85,571,042,898

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,846,980,000	89,657,580,000

사채의 발행	59,769,980,000	89,657,580,000

임대보증금의 증가	77,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(13,768,792,844)	(4,086,537,102)

현금배당	(2,661,074,200)	(1,330,537,100)

신종자본증권분배금	(2,756,000,004)	(2,756,000,002)

임대보증금의 감소	(8,351,718,640)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	124,995,258,583	(58,448,138,633)

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	114,064,099	(14,229,167)

VI. 기초 현금및현금성자산	114,490,022,686	172,952,390,486

VII. 기말 현금및현금성자산	239,599,345,368	114,490,022,686

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."