롯데손해보험 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신제윤	예	'81년 서울대학교 경제학'92년 Cornell University 경제학(석사)'11년 기획재정부 제1차관'13년 금융위원회 위원장現 법무법인(유한) 태평양 고문現 HDC 사외이사	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	기획재정부 및 금융위원회 5년 이상 근무 경력 보유

박병원	예	'75년 서울대학교 법학'85년 University of Washington 경제학(석사)'07년 우리금융지주 회장'11년 전국은행연합회 회장''18년 한국경영자총협회 명예회장'現 안민정책포럼 이사장現 라이나생명 사외이사	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	재정경제부 차관, 우리금융지주 회장 등 5년 이상 근무 경력 보유

윤정선	예	'93년 연세대학교 경제학'06년 Princeton University 경제학(박사)'13년 국민대학교 경영대학 부교수''19년 한국파생상품학회 회장現 국민대학교 경영대학 교수現 미래에셋캐피탈 사외이사	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	국민대학교 경영대학 교수로 5년 이상 근무 중

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성,운영 및 책임과 권한은 정관 및 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성명	임기	연임여부 및 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

신제윤	2022.03.31 ~ 2024년 정기주주총회일	연임(1회)	1. 금융, 경제 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

박병원	2022.03.31 ~ 2024년 정기주주총회일	연임(1회)	1. 금융, 법률 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

윤정선	2022.03.31 ~ 2024년 정기주주총회일	연임(1회)	1. 금융, 재무 전문가2. 실무와 이론에 대한 경험 풍부3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

(2) 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(3명)	상법 제415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11

(3) 감사위원 선임방법 (가) 감사위원의 선임,해임의 권한은 주주총회에 있음(나) 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유한 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우, 그 초과하는 주식에관하여 감사위원이 되는 이사를 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못함(다) 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	이사의 성명

신제윤(사외이사)	박병원(사외이사)	윤정선(사외이사)

(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)

찬반여부

1	2022.01.14	주주총회 의안 등 조사결과 보고의 건	보고	-	-	-

2	2022.02.16	2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

내부통제 위반자에 대한 조치결과 보고	보고	-	-	-

2021년 내부감사 등 실시 결과 보고	보고	-	-	-

감사위원회직무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2022.03.16	외부감사인 감사 결과 보고	보고	-	-	-

FY2021 결산 관련 선임계리사 검증 보고	보고	-	-	-

감사위원회의 내부통제시스템에 대한 평가 보고서 작성(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 내부회계관리제도 평가 및 평가보고서 작성(案)	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 감사보고서 작성(案)	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 작성(案)	가결	찬성	찬성	찬성

제 77기 정기 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 결과 및 의견진술(案)	가결	찬성	찬성	찬성

4	2022.04.29	감사위원회 위원장 선정 및 직무대행 순위 결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성

2022년 1분기 내부감사 등 실시 결과보고	-	-	-	-

외부감사인의 계약이행사항에 대한 사후 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2022.06.28	외부감사인의 2022년 감사계획 및 1분기 검토 결과 보고의 건	-	-	-	-

2022년 1분기 내부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육 실시계획당사는 보험, 금융환경 변화에 맞춰 이사회 및 위원회 구성원의 전문성 강화를 위해IFRS17과 신지급여력제도(K-ICS), RBC, RAAS제도 등 다양한 주제로 교육 세션을진행하고 있습니다. 22년에도 다양한 세션으로 교육을 진행할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.04.30	보험연수원(온라인)	신제윤, 박병원, 윤정선	-	경영진을 위한 자금세탁방지제도의 이해

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

최고감사책임자	1	상무(2.7년)	최고감사책임자

감사팀	10	수석 9명 (평균 1.7년)책임 1명(평균 0.5년)	- 감사위원회의 지시 또는 위임을 받은 최고감사 책임자의 감사활동 수행 보조- 내부감사 계획 수립, 집행, 결과평가 보고, 사후조치- 내부통제시스템에 대한 평가 및 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가 등

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함 ('22.6.30 기준)

사. 준법감시인 현황

성명	성별	출생년월	주요경력

이규철	남	1974.12	'02.제44회 사법시험 합격(연수원 34기)'05.3월 ~ '08.2월 법무법인 정우'09.2월 ~ '09.7월 법무법인 정동국제'09.8월 ~ '18.1월 롯데지주 준법경영실'18.2월 ~ 현재 롯데손해보험 준법감시인

아. 준법감시인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검결과

2022.반기	21년도 하반기 내부통제 실태점검 실시 - 반기별 1회 이상 내부통제 위원회 개최하여 내부통제 실태 점검 결과 및 개선 결과 등 공유	전반적으로 양호하며, 미흡사항 개선 조치 완료

정보보호 상시평가 실시

21년 4분기 신용정보 이용활용에 대한 점검 - 모집 채널별 모집업무 수탁자의 모집경로 확인 등

부서별 광고 현황 점검 - 광고 심의필 유효기간, 심의필 미표시 건, 광고물 내용 임의 변경 점검

(사전감시 업무) 보험금 지급 업무, 사규 제개정, 공시, 외부 법률자문, 계약서, 상품(용역) 구매, 상품 기초서류, 소송관리위원회의 소제기 결정 등 사전감시 실시

(일상감시 업무) 부서별 준법감시 활동 점검 - 법규, 사규 준수 여부, 금융사고 예방, 지문정보 수집 여부,사전감시 업무의 누락 여부, 보험 모집에 관한 금지 행위 점검 등 일상감시 실시 - 일반보험의 미수보험료 현황 점검 - 완전판매(불완전판매) 모니터링 현황 점검 - 부서별 핵심 위험 관리실태 점검

개인신용정보 기록, 조회, 파기의 적정성 점검 - 다수 조회자, 업무시간 외 조회자 등 점검

자금 관리에 관한 내부통제 취약점 점검 - 금전, 자산 거래 시스템의 적정성(직무분리 등) - 자금인출 등에 관한 모니터링 기능(부서, 제3자) - 디지털인증서 및 인감, OTP 등 관리의 적정성 - 적절한 사규, 지침, 매뉴얼 등 운용 여부 - 업무 인수인계 절차의 적정성 등

자금세탁방지 업무 현황 점검 등 - 법인계약 필수 징구 서류(주주명부 등) 점검 - 자금세탁 이상거래 모니터링 점검 - 요주의 인물 심사 및 기계약 점검 - RBA 분기 위험 평가 입력 - 고액현금거래 현황 점검

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	9	수석 3명 (2.1년)책임 5명 (0.9년)	법률 및 계약서 검토 등 법무 업무사전감시, 일상감시, 정기감시 등 내부통제 업무자금세탁방지 업무개인정보보호 업무광고 및 스크립트 심의

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함 ('22.6.30 기준)