롯데손해보험 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

성대규	예	'89년 한양대 경제학 '01년 Universtiy of Utah 법학(Juris Doctor) '12년 공적자금관리위원회 사무국장'16년 보험개발원 원장'19년 신한생명 대표이사'21년 신한라이프 대표이사現 법무법인(유한) 태평양 고문現 한일시멘트 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	금융위원회 사무국장, 보험개발원 원장, 신한생명 및 신한라이프 대표이사 등 5년 이상 근무 경력 보유

박병원	예	'75년 서울대학교 법학'85년 University of Washington 경제학(석사)'07년 우리금융지주 회장'11년 전국은행연합회 회장'18년 한국경영자총협회 명예회장'19년 안민정책포럼 이사장現 한국비영리조직평가원 이사장現 라이나생명 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	재정경제부 차관, 우리금융지주 회장 등 5년 이상 근무 경력 보유

윤정선	예	'93년 연세대학교 경제학'06년 Princeton University 경제학(박사)'13년 국민대학교 경영대학 부교수'19년 한국파생상품학회 회장現 국민대학교 경영대학 교수現 미래에셋캐피탈 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	국민대학교 경영대학 교수로 5년 이상 근무 중

주) 신제윤 이사 사임(2024.2.8) 이후 2024.3월 정기주주총회(2024.3.29)에서 성대규 이사 신규선임

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성,운영 및 책임과 권한은 정관 및 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성명	임기	연임여부 및 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

성대규	2024.03.29~ 취임후 2년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지	신규선임	1. 금융, 경제 전문가2. 타 보험사 대표이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

박병원	2024.03.29 ~2025.10.10	연임(2회)	1. 금융, 법률 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

윤정선	2024.03.29~ 2025.10.10	연임(2회)	1. 금융, 재무 전문가2. 실무와 이론에 대한 경험 풍부3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

주) 신제윤 이사 사임(2024.2.8) 이후 2024.3월 정기주주총회(2024.3.29)에서 성대규 이사 신규 선임

(2) 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(감사위원 미달사유 발생 직후 주주총회에서 감사위원 선임)	상법 415조의2, 상법 542조의11제4항

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(공시 기준일 기준 2명)	상법 제415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(공시 기준일 기준 2명)	상법 제542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 제542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11

(3) 감사위원 선임방법 (가) 감사위원의 선임,해임의 권한은 주주총회에 있음(나) 최대주주 및 그 특수관계인 등이 소유한 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우, 그 초과하는 주식에관하여 감사위원이 되는 이사를 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못함(다) 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	이사의 성명 주1)

신제윤(사외이사)	박병원(사외이사)	윤정선(사외이사)	성대규 주2)(사외이사)

(출석률:-)	(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:-)

찬반여부

1	2024-02-13	감사위원회 위원장 선임 승인 주1)	가결	일신상의 사유로 사임(2024.2.8)	찬성	찬성	신규 선임(2024.3.29)

2023년 내부회계관리제도 운영실태점검 결과 보고	보고	-	-

2	2024-03-12	외부감사인의 감사 결과 보고	보고	-	-

2023년 결산 관련 선임계리사 검증의견서 보고	보고	-	-

2023년 감사 결과 보고 및 감사보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부통제시스템에 대한 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가 및 평가보고서 승인	가결	찬성	찬성

내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인	가결	찬성	찬성

제79기 정기 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 결과 및 의견진술(案) 승인	가결	찬성	찬성

주1) 감사위원회 위원장인 신제윤 이사의 사임(2024.2.8)으로 박병원 이사를 감사위원장으로 선임주2) 공시기준일 이후, 제3회 감사위원회(2024.4.12) 성대규 이사를 감사위원장으로 선임라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 보험, 금융환경 변화에 맟춰 이사회 및 위원회 구성원의 전문성 강화를 위해 IFRS17과 신지급여력제도(K-ICS), RAAS제도 등 다양한 주제로 교육 세션을 진행하고 있습니다. 2024년에도 다양한 세션으로 교육을 진행할 계획 입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

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바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

최고감사책임자	1	상무(1.1년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

감사팀	8	수석 7명(3.2년)책임 1명(2.3년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

사. 준법감시인 현황

성명	성별	출생년월	주요경력

이규철	男	1974.12	'02.제44회 사법시험 합격(연수원 34기)'05.3월 ~ '08.2월 법무법인 정우'09.2월 ~ '09.7월 법무법인 정동국제'09.8월 ~ '18.1월 롯데지주 준법경영실'18.2월 ~ 현재 롯데손해보험 준법감시인

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검결과

2024. 1분기	2023년도 내부통제 실태점검 영업 컴플라이언스 점검금융정보분석원 의심거래 보고고액현금거래 현황 점검광고심의 현황 점검2024년 1분기 개인(신용)정보보호 교육 실시	전반적으로 양호하며, 미흡사항 발생 시 즉시 조치 완료

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	6	수석 2명(평균 3.5년)책임 4명(평균 1.5년)	사전감시, 일상감시, 광고 심의 등 내부통제 업무,자금세탁방지 업무, 개인정보보호 업무

주) 근속연수는 해당업무 담당기간 표기함