롯데손해보험 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

1. 재무상태표제72기 당기 2016년 12월 31일 현재제71기 전기 2015년 12월 31일 현재

롯데손해보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제72(당) 기말	제71(전) 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	172,952,390,486	398,622,910,316

Ⅱ. 금융자산	5,472,914,008,837	4,468,145,385,957

1. 당기손익인식금융자산	5,42,43	150,754,257,734	283,503,901,994

2. 매도가능금융자산	6,42,43	2,482,296,473,605	2,225,777,048,058

3. 만기보유금융자산	7,42,43	1,215,095,353,687	286,316,027,974

4. 파생상품자산	8,42,43	212,350,210	1,940,637,596

5. 대출채권	9,42,43	1,260,594,837,202	1,170,016,035,633

6. 기타수취채권	4,10,42,43	363,960,736,399	500,591,734,702

Ⅲ. 재보험자산	11	227,171,220,251	207,595,445,468

Ⅳ. 유형자산	13	67,972,517,519	64,873,798,517

Ⅴ. 투자부동산	14	100,371,735,561	103,122,689,130

Ⅵ. 무형자산	15	17,546,253,043	18,784,140,380

Ⅶ. 당기법인세자산	40	16,688,132,734	17,020,855,893

Ⅷ. 미상각신계약비	12	255,748,372,869	273,976,101,733

Ⅸ. 기타자산	17	3,132,168,703	3,336,223,855

Ⅹ. 특별계정자산	19	4,762,982,032,515	3,222,845,277,379

자 산 총 계	11,097,478,832,518	8,778,322,828,628

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	20	5,407,746,310,756	4,754,930,492,206

Ⅱ. 금융부채	366,484,578,079	272,186,816,371

1. 차입부채	23,42,43	157,591,506,455	89,746,745,133

2. 파생상품부채	8,42,43	38,654,992,753	19,238,434,768

3. 기타금융부채	21,42,43	170,238,078,871	163,201,636,470

Ⅲ. 순확정급여부채	22	(468,480,327)	3,165,245,160

Ⅳ. 이연법인세부채	40	24,348,484,159	23,732,297,115

Ⅴ. 기타부채	24	9,774,121,979	11,699,404,730

Ⅵ. 특별계정부채	19	4,788,205,192,917	3,269,596,952,025

부 채 총 계	10,596,090,207,563	8,335,311,207,607

자 본

Ⅰ. 자본금	25	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	26	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	26	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅵ. 기타포괄손익누계액	27	44,684,006,944	67,103,458,144

Ⅴ. 이익잉여금	28	89,896,813,674	60,972,735,694

(대손준비금

적립예정액: 4,432,985,565원

기적립액: 4,248,018,265원

비상위험준비금

적립예정액: 10,497,910,041원

기적립액: 55,763,850,829원)

Ⅵ. 신종자본증권	29	51,872,377,154	-

자 본 총 계	501,388,624,955	443,011,621,021

부 채 및 자 본 총 계	11,097,478,832,518	8,778,322,828,628

2. 포괄손익계산서제72기 당기 2016년1월1일~2016년 12월 31일 제71기 전기 2015년1월1일~2015년 12월 31일

롯데손해보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제72기 당기	제71기 전기

Ⅰ. 영업수익	3,026,991,320,769	2,799,122,500,501

1. 보험료수익	30,44	2,243,185,603,896	2,180,286,884,349

2. 재보험수익	31	198,890,638,851	200,978,283,555

3. 이자수익	33,43	153,173,851,979	142,047,505,788

4. 배당수익	43	55,486,120,432	35,766,066,082

5. 금융상품평가및처분이익	34,43	58,950,577,410	22,637,755,585

6. 대손충당금환입	2,969,528,533	-

7. 재보험자산전입액	11	19,575,774,783	20,113,088,109

8. 구상이익	17	-	197,267,120

9. 수입경비	35	27,951,303,327	20,046,196,934

10. 기타영업수익	39	112,171,082,757	77,197,929,118

11. 특별계정수익	19	154,636,838,801	99,851,523,861

Ⅱ. 영업비용	2,991,175,475,574	2,787,501,488,219

1. 보험계약부채전입액	20	652,815,818,550	647,505,369,954

2. 보험금비용	32,44	1,351,609,751,172	1,304,100,723,267

3. 재보험비용	31	289,871,419,981	268,968,285,704

4. 구상손실	17	351,922,393	-

5. 손해조사비	36	49,116,382,082	45,382,849,453

6. 사업비	37	225,091,869,317	216,784,503,495

7. 신계약비상각비	12	159,561,529,953	144,213,130,117

8. 금융상품평가및처분손실	34,43	79,186,346,584	32,589,709,488

9. 이자비용	33,43	4,792,227,830	4,623,632,856

10. 재산관리비	38	4,424,492,205	6,781,870,420

11. 기타영업비용	39	19,716,876,706	16,699,889,604

12. 특별계정비용	19	154,636,838,801	99,851,523,861

Ⅲ. 영업이익	35,815,845,195	11,621,012,282

Ⅳ. 영업외수익	1,343,717,256	1,878,519,258

Ⅴ. 영업외비용	562,451,854	752,102,314

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	36,597,110,597	12,747,429,226

Ⅶ. 법인세비용	40	7,543,382,079	2,866,873,376

Ⅷ. 당기순이익	29,053,728,518	9,880,555,850

(대손준비금 반영후 조정손익

당기: 24,620,742,953원

전기: 9,197,828,056원

비상위험준비금 반영후 조정손익

당기: 18,555,818,477원

전기: 682,727,794원)

Ⅸ. 기타포괄손익	27	(22,419,451,200)	(21,315,185,732)

1. 후속적으로 당기손익으로	2,255,444,103	(2,129,835,720)

재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	2,255,444,103	(2,129,835,720)

2. 후속적으로 당기손익으로	(24,674,895,303)	(19,185,350,012)

재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	(25,056,124,503)	(6,415,972,178)

파생상품평가손익	206,439,881	76,450,333

특별계정기타포괄손익	174,789,319	(12,845,828,167)

Ⅹ. 총포괄손익	6,634,277,318	(11,434,629,882)

XI. 주당손익	41

기본및희석주당순손익	218	96

3. 이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서제72기 당기 2016년1월1일~2016년 12월 31일 제71기 전기 2015년1월1일~2015년 12월 31일

롯데손해보험주식회사 (단위 : 원)

구분	당기 (처분예정일: 2017년 3월17일)	전기 (처분예정일: 2016년 3월18일)

I. 미처분이익잉여금	28,924,077,980	9,880,555,850

전기이월미처분이익잉여금	-	-

신종자본증권분배금	(129,650,538)	-

당기순이익	29,053,728,518	9,880,555,850

II. 임의 적립금등의 이입액	-	-

합계(I+II)	28,924,077,980	9,880,555,850

III. 이익잉여금처분액	(16,394,486,416)	(9,880,555,850)

대손준비금 전입액	(4,432,985,565)	(682,727,794)

비상위험준비금 전입액	(10,497,910,041)	(9,197,828,056)

이익준비금 전입액	(133,053,710)	-

배당금	(1,330,537,100)	-

현금배당 주당배당금

당기: 10원

IV. 차기이월미처분이익잉여금	12,529,591,564	-

4. 요약자본변동표제72기 당기 2016년1월1일~2016년 12월 31일 제71기 전기 2015년1월1일~2015년 12월 31일

롯데손해보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2015.1.1(전기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	-	304,471,264,953

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	9,880,555,850	-	9,880,555,850

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,129,835,720)	-	-	(2,129,835,720)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(6,415,972,178)	-	-	(6,415,972,178)

파생상품평가손익	-	-	-	76,450,333	-	-	76,450,333

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(12,845,828,167)	-	-	(12,845,828,167)

자본에 직접 반영된

소유주와의 거래:

유상증자	67,000,000,000	82,974,985,950	-	-	-	-	149,974,985,950

Ⅱ. 2015.12.31(전기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

Ⅲ. 2016.1.1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	29,053,728,518	-	29,053,728,518

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,255,444,103	-	-	2,255,444,103

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(25,056,124,503)	-	-	(25,056,124,503)

파생상품평가손익	-	-	-	206,439,881	-	-	206,439,881

특별계정기타포괄손익	-	-	-	174,789,319	-	-	174,789,319

신종자본증권발행	-	-	-	-	-	51,872,377,154	51,872,377,154

신종자본증권분배금	-	-	-	-	(129,650,538)	-	(129,650,538)

Ⅳ. 2016.12.31(당기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

5. 현금흐름표제72기 당기 2016년1월1일~2016년 12월 31일 제71기 전기 2015년1월1일~2015년 12월 31일

롯데손해보험주식회사 (단위 : 원)

과 목	제72기 당기	제71기 전기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	835,207,195,609	472,897,030,987

1. 당기순이익	29,053,728,518	9,880,555,850

2. 조정사항	589,930,888,576	583,894,526,629

이자수익	(153,173,851,979)	(142,047,505,788)

배당금수익	(55,486,120,432)	(35,766,066,082)

이자비용	4,792,227,830	4,623,632,856

법인세비용	7,543,382,079	2,866,873,376

퇴직급여	9,311,405,149	8,634,467,378

기타장기종업원급여	113,209,698	31,768,946

당기손익인식금융자산평가손익	60,004,528	(623,055,066)

당기손익인식금융자산처분손익	(1,100,418,679)	(571,838,966)

매도가능금융자산처분손익	(12,419,583,581)	(15,108,014,483)

매도가능금융자산손상차손	4,707,940,000	-

매도가능금융자산손상차손환입	(2,979,280,000)	-

파생상품평가손익	21,409,511,886	13,071,027,160

대손상각비(대손상각비환입)	(2,858,629,988)	2,185,927,927

외화환산손익	(31,855,049,597)	(33,211,901,165)

유형자산 감가상각비	2,672,612,751	2,805,575,225

투자부동산 감가상각비	1,253,441,843	1,115,547,952

무형자산상각비	4,868,684,196	4,479,341,517

유형자산처분손익	-	601,000

무형자산처분손익	(82,093,241)	-

보험계약부채전입액	652,815,818,550	647,505,369,954

신계약비상각비	159,561,529,953	144,213,130,117

재보험자산의 변동	(19,575,774,783)	(20,113,088,109)

구상손익	351,922,393	(197,267,120)

3. 자산부채의 증감	33,057,823,606	(286,215,603,777)

예치금의 감소(증가)	146,725,000,000	(139,335,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	133,790,058,411	108,257,875,411

대출채권의 증가	(85,297,798,983)	(126,436,102,158)

기타수취채권의 감소(증가)	6,210,859,048	(12,251,466,315)

미상각신계약비의 증가	(141,333,801,089)	(130,871,545,674)

기타자산의 감소(증가)	(147,867,241)	224,513,089

특별계정자산부채의 변동	(20,895,299,667)	7,601,191,638

기타금융부채의 증가	6,098,701,208	13,142,024,535

퇴직금의 지급	(19,245,330)	(105,067)

기타장기종업원급여의 지급	(147,500,000)	(118,900,000)

사외적립자산의 증가	(10,000,000,000)	(9,600,000,000)

기타부채의 증가(감소)	(1,925,282,751)	3,171,910,764

4. 이자수익의 수취	132,924,797,107	137,351,668,713

5. 배당금의 수취	55,486,120,432	35,766,066,082

6. 이자비용의 지급	(4,566,000,000)	(4,566,000,000)

7. 법인세의 납부	(680,162,630)	(3,214,182,510)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,181,131,387,729)	(614,238,299,843)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,130,108,006,781	1,048,072,992,415

매도가능금융자산의 처분	997,199,605,123	861,153,132,341

만기보유금융자산의 상환	132,688,515,084	186,919,860,074

무형자산의 처분	219,886,574	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,311,239,394,510)	(1,662,311,292,258)

매도가능금융자산의 취득	(1,274,294,745,766)	(1,329,923,719,218)

만기보유금융자산의 취득	(1,028,902,202,919)	(323,321,236,525)

유형자산의 취득	(5,708,571,633)	(7,618,907,316)

무형자산의 취득	(2,333,874,192)	(1,447,429,199)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	119,658,330,000	149,974,985,950

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	119,658,330,000	149,974,985,950

사채의 발행	67,785,952,846	-

신종자본증권의 발행	51,872,377,154	-

유상증자	-	149,974,985,950

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(226,265,862,120)	8,633,717,094

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	595,342,290	848,420,863

VI. 기초 현금및현금성자산	398,622,910,316	389,140,772,359

VII. 기말 현금및현금성자산	172,952,390,486	398,622,910,316