롯데손해보험 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제78(당)기 1분기 2022년 3월 31일 현재
제77(전)기 2021년 12월 31일 현재
롯데손해보험주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제78(당)기 1분기	제77(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	3,35,36	42,407,882,016	245,339,810,370

Ⅱ. 금융자산	7,893,132,377,248	7,791,449,391,365

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,8, 35,36	3,106,010,660,554	3,676,413,779,398

2. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	5,35,36	713,472,199,521	629,150,591,282

3. 상각후원가측정유가증권	6, 35,36	2,405,842,445,274	1,977,369,372,530

4. 상각후원가측정대출채권	7, 35,36	1,336,770,231,741	1,256,911,044,853

5. 파생상품자산	8, 35,36	3,893,449,841	6,857,916,189

6. 기타수취채권	9, 35,36	327,143,390,317	244,746,687,113

Ⅲ. 관계기업투자주식	10	6,745,000,000	-

Ⅳ. 재보험자산	11	645,842,368,319	677,411,010,214

Ⅴ. 유형자산	12,13	93,980,410,609	92,965,354,621

Ⅵ. 투자부동산	14,17	479,664,339	481,592,545

Ⅶ. 무형자산	15	28,354,856,599	29,087,153,181

Ⅷ. 이연법인세자산	33	65,680,035,235	23,453,737,122

Ⅸ . 미상각신계약비	16	581,101,529,330	575,718,028,744

X. 기타자산	9,471,234,990	10,760,135,618

XI. 순확정급여자산	21	2,303,065,968	4,759,164,200

XII. 특별계정자산	18	9,297,743,717,833	9,459,764,320,375

자 산 총 계	18,667,242,142,486	18,911,189,698,355

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	19	7,695,320,221,843	7,649,462,749,394

Ⅱ. 금융부채	583,584,024,791	587,616,813,276

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	8, 35,36	9,582,363,463	2,752,049,337

2. 차입부채	22, 35,36	319,137,320,965	319,106,391,610

3. 파생상품부채	8, 35,36	57,932,894,637	38,895,427,778

4. 기타금융부채	20, 35,36	196,931,445,726	226,862,944,551

Ⅲ. 당기법인세부채	23,366,634,900	32,857,570,177

Ⅳ. 기타부채	9,766,920,481	17,232,222,898

Ⅴ. 충당부채	2,153,864,259	2,145,187,309

Ⅵ. 특별계정부채	18	9,457,962,295,433	9,619,853,125,022

부 채 총 계	17,772,153,961,707	17,909,167,668,076

자 본

Ⅰ. 자본금	310,336,320,000	310,336,320,000

Ⅱ. 자본잉여금	379,817,170,941	379,817,170,941

Ⅲ. 신종자본증권	25	45,370,260,000	45,370,260,000

Ⅳ. 자본조정	(1,093,487,317)	(1,126,940,195)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액	23	(177,069,032,408)	(48,102,980,041)

Ⅵ. 이익잉여금 (비상위험준비금 적립예정금액(기적립액)
당분기 : 1,146,297,004 원 (103,246,296,848원)
전 기: 5,678,749,666원(97,567,547,182원)
대손준비금 적립예정금액(기적립액)
당분기: 3,185,454,931 원 (19,604,509,259원)
전 기: (-)247,463,457원(19,851,972,716 원)	24	337,726,949,563	315,728,199,574

자 본 총 계	895,088,180,779	1,002,022,030,279

부 채 및 자 본 총 계	18,667,242,142,486	18,911,189,698,355

주석 참조

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제78(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제77(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
롯데손해보험주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제78(당)기 1분기	제77(전)기 1분기

Ⅰ. 영업수익	875,766,644,873	892,074,786,898

1. 보험료수익	26,37	558,632,102,365	570,882,483,134

2. 재보험수익	27	68,205,108,520	67,899,565,409

3. 이자수익	29,36	37,662,673,556	32,485,452,951

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	8,267,658,037	8,610,565,626

(2) 유효이자율법 인식 이자수익	29,395,015,519	23,874,887,325

4. 배당수익	36	426,414,941	426,414,941

5. 당기손익인식-공정가치금융자산 관련이익	30,36	26,676,626,696	34,978,466,245

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련이익	41,800,196,376	44,270,798,003

(2) 당기손익조정접근법 조정	31	(15,123,569,680)	(9,292,331,758)

6. 기타 금융상품관련이익	30,36	4,953,831,467	6,703,886,765

7. 구상이익	345,142,310	-

8. 수입경비	2,351,928,883	2,632,718,223

9. 기타영업수익	67,123,873,757	83,928,099,808

10. 대손충당금 환입	36	-	17,971,324

11. 특별계정수익	18	109,388,942,378	92,119,728,098

Ⅱ. 영업비용	844,218,751,854	837,923,656,425

1. 보험계약부채전입액	19	45,857,472,449	29,239,912,601

2. 재보험자산환입액	11	31,568,641,895	28,270,426,515

3. 보험금비용	28,37	391,899,145,839	420,494,317,250

4. 재보험비용	27	73,600,303,078	76,471,062,172

5. 구상손실	-	450,928,742

6. 사업비	32	49,897,306,998	64,426,179,064

7. 손해조사비	11,085,459,163	13,261,742,529

8. 신계약비상각비	16	57,236,139,307	48,844,604,061

9. 당기손익인식-공정가치금융자산 관련손실	30,36	18,267,545,027	9,635,517,918

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손실	70,954,313,428	41,827,054,749

(2) 당기손익조정접근법 조정	31	(52,686,768,401)	(32,191,536,831)

10. 기타 금융상품관련손실	30,36	46,952,787,989	40,612,956,144

11. 이자비용	29,36	4,720,555,258	4,872,790,286

12. 재산관리비	1,608,085,558	2,982,964,805

13. 기타영업비용	989,093,594	6,240,526,240

14. 대손상각비	36	1,147,273,321	-

15. 특별계정비용	18	109,388,942,378	92,119,728,098

Ⅲ. 영업이익	31,547,893,019	54,151,130,473

Ⅳ. 영업외수익	602,727,668	27,908,355,280

Ⅴ. 영업외비용	2,578,486,732	407,940,107

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	29,572,133,955	81,651,545,646

Ⅶ. 법인세비용	33	6,791,383,965	18,821,498,366

Ⅷ. 분기순이익 (비상위험준비금 반영후 조정이익 당 1분기 : 21,634,452,986원 전 1분기 : 60,984,872,568 원 대손준비금 반영후 조정이익 당 1분기 : 19,595,295,059원 전 1분기 : 57,354,001,737 원)	22,780,749,990	62,830,047,280

Ⅸ. 기타포괄손익	23	(128,966,052,367)	(43,142,303,756)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,128,536,175)	2,496,540,184

확정급여제도의 재측정요소	(603,228,919)	(631,330,996)

기타포괄손익-공정가치측정지정유가증권 평가손익	(271,244,606)	2,830,127,051

특별계정기타포괄손익	(254,062,650)	297,744,129

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(127,837,516,192)	(45,638,843,940)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	(39,532,547,694)	(19,712,943,893)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 기대신용손실	-	(55,784,453)

위험회피목적파생상품 평가손익	6,941,913,860	15,514,642

특별계정기타포괄손익	(66,773,977,728)	(8,718,096,193)

당기손익조정접근법 조정손익	31	(28,472,904,630)	(17,167,534,043)

Ⅹ. 분기총포괄손익	(106,185,302,377)	19,687,743,524

XI. 주당이익	34

기본및희석주당순이익	71	201

주석 참조

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제78(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제77(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
롯데손해보험주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

I. 2021.1.1(전분기초)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,134,987,348)	76,868,107,517	128,779,547,628	946,538,535,892

총포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	-	62,830,047,280	62,830,047,280

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	(43,142,303,756)	-	(43,142,303,756)

(1) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(631,330,996)	-	(631,330,996)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	(16,882,816,842)	-	(16,882,816,842)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	(55,784,453)	-	(55,784,453)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	15,514,642	-	15,514,642

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	(8,420,352,064)	-	(8,420,352,064)

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	-	(17,167,534,043)	-	(17,167,534,043)

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	-	(689,000,001)	(689,000,001)

2. 주식기준보상거래의 인식	-	-	-	9,698,941	-	-	9,698,941

기타변동

1. 재평가잉여금 대체	-	-	-	-	(50,618,436,511)	50,618,436,511	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정유가 증권 처분으로 인한 대체	-	-	-	-	(124,044,262)	124,044,262	-

II. 2021.3.31(전분기말)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,125,288,407)	(17,016,677,012)	241,663,075,680	965,546,978,356

III. 2022.1.1(당분기초)	310,336,320,000	379,817,170,941	45,370,260,000	(1,126,940,195)	(48,102,980,041)	315,728,199,574	1,002,022,030,279

총포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	-	22,780,749,990	22,780,749,990

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	(128,966,052,367)	-	(128,966,052,367)

(1) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(603,228,919)	-	(603,228,919)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	(39,803,792,300)	-	(39,803,792,300)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	-	-	-

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	6,941,913,860	-	6,941,913,860

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	(67,028,040,378)	-	(67,028,040,378)

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	-	(28,472,904,630)	-	(28,472,904,630)

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	-	(782,000,001)	(782,000,001)

2. 주식기준보상거래의 인식	-	-	-	33,452,878	-	-	33,452,878

IV. 2022.3.31(당분기말)	310,336,320,000	379,817,170,941	45,370,260,000	(1,093,487,317)	(177,069,032,408)	337,726,949,563	895,088,180,779

주석 참조

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제78(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제77(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
롯데손해보험주식회사 (단위: 원)

과 목	제78(당)기 1분기	제77(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	344,301,130,365	(522,898,173,894)

1. 분기순이익	22,780,749,990	62,830,047,280

2. 조정사항	101,620,683,129	47,402,364,294

이자수익	(37,662,673,556)	(32,485,452,951)

배당금수익	(426,414,941)	(426,414,941)

이자비용	4,720,555,258	4,872,790,286

법인세비용	6,791,383,965	18,821,498,366

퇴직급여	1,674,961,716	1,726,254,810

기타장기종업원급여	31,934,396	20,208,848

주식기준보상비용	33,452,878	9,698,941

당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익	26,655,644,845	19,039,356,021

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	-	(1,803,281,388)

파생상품관련손익	41,937,294,451	35,654,709,774

대손상각비(환입)	1,147,273,321	(17,971,324)

외화환산손익	(46,331,822,548)	(33,173,643,354)

유형자산감가상각비	3,378,866,897	2,360,750,868

투자부동산감가상각비	1,928,206	360,093,200

무형자산상각비	2,902,941,358	2,961,325,428

리스계약손익	(3,836,142)	(2,380,196)

보험계약부채전입액	45,857,472,449	29,239,912,601

신계약비상각비	57,236,139,307	48,844,604,061

재보험자산의변동	31,568,641,895	28,270,426,515

구상손익	(345,142,310)	450,928,742

충당부채전입	8,676,950	-

당기손익조정접근법조정	(37,563,198,721)	(22,899,205,073)

유형자산처분손익	-	(27,721,643,222)

투자부동산처분손익	-	(26,700,201,718)

무형자산 처분손실	6,603,455	-

3. 자산ㆍ부채의증감	189,387,540,369	(683,585,701,510)

예치금	(81,700,000,000)	(183,650,430,000)

당기손익-공정가치측정금융자산	532,901,442,467	(405,842,605,219)

대출채권	(79,422,969,114)	(19,351,603,190)

기타수취채권	3,338,428,266	28,515,181,829

미상각신계약비	(62,619,639,893)	(80,452,815,198)

기타자산	1,634,359,337	(3,697,782,811)

특별계정자산부채	(88,297,720,949)	(1,949,349,987)

파생상품자산부채	-	(2,649,393,991)

기타금융부채	(28,966,377,328)	(13,098,793,121)

순확정급여자산	(14,680,000)	(10,113,190)

기타부채	(7,465,302,417)	(1,397,996,632)

4. 이자수익의수취	51,468,515,871	58,148,796,143

5. 배당금의수취	426,414,941	426,414,941

6. 이자비용의지급	(4,048,000,000)	(4,812,999,999)

7. 법인세의납부	(17,334,773,935)	(3,307,095,043)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(544,383,246,773)	395,425,526,805

1. 투자활동으로인한현금유입액	67,194,906,979	613,242,552,290

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	-	95,332,881,388

상각후원가측정유가증권의 상환	1,370,000	152,352,950,000

유형자산의 처분	-	114,524,549,588

투자부동산의 처분	-	110,875,450,412

무형자산의 처분	35,000,000	-

당기손익-공정가치측정유가증권 처분	55,548,754,425	114,891,819,516

위험회피활동으로 인한 현금유입	11,609,782,554	25,264,901,386

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(611,578,153,752)	(217,817,025,485)

관계기업투자주식의 취득	(6,745,000,000)	-

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(129,264,890,660)	(67,904,469,782)

상각후원가측정유가증권의 취득	(400,498,885,925)	(109,397,500,000)

유형자산의 취득	(4,895,587,310)	(1,969,223,985)

무형자산의 취득	(549,000,000)	(938,908,050)

당기손익-공정가치측정유가증권 취득	(47,237,843,763)	(25,390,072,713)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(22,386,946,094)	(12,216,850,955)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,540,190,202)	(6,471,732,185)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,540,190,202)	(6,471,732,185)

신종자본증권분배금	(782,000,001)	(689,000,001)

리스부채의 상환	(2,758,190,201)	(1,165,099,304)

임대보증금의 상환	-	(4,617,632,880)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소	(203,622,306,610)	(133,944,379,274)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산	245,339,810,370	257,921,177,305

Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	690,378,256	515,238,699

Ⅶ. 분기말현금및현금성자산	42,407,882,016	124,492,036,730

주석 참조