롯데손해보험 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제74(당)기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제73(전)기 2017년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제74(당)기 1분기	제73(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	33,34	165,519,184,350	114,490,022,686

Ⅱ. 금융자산	6,212,028,020,996	6,190,039,976,036

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,33,34	2,885,989,050,002	-

2. 당기손익인식금융자산	6,33,34	-	43,625,766,387

3. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	7,33,34	882,856,651,139	-

4. 매도가능금융자산	8,33,34	-	2,644,628,263,306

5. 상각후원가측정유가증권	9,33,34	550,904,965,422	-

6. 만기보유금융자산	10,33,34	-	1,296,277,727,231

7. 대출채권	11,33,34	1,451,560,742,858	1,471,414,381,999

8. 파생상품자산	12,33,34	42,691,589,263	50,297,124,288

9. 기타수취채권	13,33,34	398,025,022,312	683,796,712,825

Ⅲ. 재보험자산	14	234,995,205,591	228,029,810,704

Ⅳ. 유형자산	88,836,747,741	79,878,925,575

Ⅴ. 투자부동산	98,726,224,688	99,055,042,138

Ⅵ. 무형자산	15,429,257,647	14,976,925,297

Ⅶ. 당기법인세자산	31	887,656,923	1,215,446,100

Ⅷ. 미상각신계약비	15	294,011,167,726	280,576,478,889

Ⅸ. 기타자산	12,385,635,635	6,459,064,341

Ⅹ. 특별계정자산	17	5,711,781,288,649	5,787,447,526,896

자 산 총 계	12,834,600,389,946	12,802,169,218,662

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	18	6,102,980,595,915	5,974,997,652,563

Ⅱ. 금융부채	416,282,070,688	425,763,661,305

1. 차입부채	33,34	247,359,392,547	247,331,072,652

2. 파생상품부채	12,33,34	817,954,865	15,894,530

3. 기타금융부채	19,33,34	168,104,723,276	178,416,694,123

Ⅲ. 순종업원급여부채	20	1,172,479,449	3,664,015,665

Ⅳ. 이연법인세부채	31	7,853,108,477	28,320,530,582

Ⅴ. 기타부채	9,241,075,218	10,628,690,668

Ⅵ. 충당부채	2,588,086,995	2,523,368,892

Ⅶ. 특별계정부채	17	5,802,688,023,252	5,809,016,968,654

부 채 총 계	12,342,805,439,994	12,254,914,888,329

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	21	(10,033,914,515)	19,990,300,315

Ⅴ. 이익잉여금	22	135,021,060,130	160,456,225,681

Ⅵ. 신종자본증권	23	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	491,794,949,952	547,254,330,333

부 채 및 자 본 총 계	12,834,600,389,946	12,802,169,218,662

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제74(당)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제73(전)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제74(당)기 1분기	제73(전)기 1분기

Ⅰ. 영업수익	859,020,693,537	902,789,561,699

1. 보험료수익	24	586,012,909,937	561,038,677,957

2. 재보험수익	25	48,776,822,561	56,359,303,878

3. 이자수익	27,34	40,623,818,029	41,634,283,699

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 이자수익	12,580,752,525	-

(2) 당기손익인식금융자산 이자수익	-	182,829,027

(3) 유효이자율법 인식 이자수익	28,043,065,504	41,451,454,672

4. 배당수익	34	2,803,671,032	13,535,841,876

5. 금융상품관련이익	28,34	50,226,546,695	115,162,266,813

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련이익	31,593,116,292	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	29	(12,977,386,276)	-

(3) 기타 금융상품관련이익	31,610,816,679	115,162,266,813

6. 대손충당금환입	-	1,052,499,056

7. 재보험자산전입액	14	6,965,394,887	-

8. 구상이익	1,232,248,419	871,821,087

9. 수입경비	7,141,400,526	11,580,937,220

10. 기타영업수익	28,418,547,424	786,620,441

11. 특별계정수익	17	86,819,334,027	100,767,309,672

Ⅱ. 영업비용	838,392,273,054	879,449,765,479

1. 보험계약부채전입액	18	127,982,943,352	128,664,287,993

2. 재보험자산환입액	14	-	16,461,246,874

3. 보험금비용	26	383,481,516,744	350,646,457,155

4. 재보험비용	25	70,840,086,147	69,622,895,038

5. 손해조사비	13,664,679,104	13,091,328,988

6. 사업비	30	69,225,395,389	59,749,304,725

7. 신계약비상각비	15	48,941,507,020	27,469,971,650

8. 금융상품관련손실	28,34	20,983,441,677	1,861,612,748

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련손실	35,328,009,858	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	29	(34,591,852,080)	-

(3) 기타 금융상품관련손실	20,247,283,899	1,861,612,748

9. 대손상각비	791,638,234	49,915,159

10. 이자비용	27,34	3,059,819,895	1,926,259,395

11. 재산관리비	1,687,961,087	1,257,406,862

12. 기타영업비용	10,913,950,378	107,881,769,220

13. 특별계정비용	17	86,819,334,027	100,767,309,672

Ⅲ. 영업이익	20,628,420,483	23,339,796,220

Ⅳ. 영업외수익	489,107,302	428,108,888

Ⅴ. 영업외비용	805,083,329	176,606,120

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	20,312,444,456	23,591,298,988

Ⅶ. 법인세비용	31	5,265,878,015	5,192,299,092

Ⅷ. 분기순이익	15,046,566,441	18,398,999,896

Ⅸ. 기타포괄손익	21	(20,574,235,155)	7,662,321,024

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(151,924,753)	(680,369,998)

순확정급여부채 재측정요소	(151,924,753)	(680,369,998)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(20,422,310,402)	8,342,691,022

매도가능금융자산평가손익	-	7,230,625,250

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	(769,158,842)	-

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 기대신용손실	(2,398,841,083)	-

위험회피목적파생상품 평가손익	(10,332,736)	(1,434,446,461)

특별계정기타포괄손익	(1,227,658,580)	2,546,512,233

당기손익조정접근법 조정손익	29	(16,016,319,161)	-

X. 분기총포괄손익	(5,527,668,714)	26,061,320,920

XI. 주당이익	32

기본및희석주당순이익	108	133

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제74(당)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제73(전)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	18,398,999,896	-	18,398,999,896

2. 기타포괄손익	-	-	-	7,662,321,024	-	-	7,662,321,024

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(680,369,998)	-	-	(680,369,998)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	7,230,625,250	-	-	7,230,625,250

(3) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(1,434,446,461)	-	-	(1,434,446,461)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	2,546,512,233	-	-	2,546,512,233

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(689,000,001)	-	(689,000,001)

Ⅱ. 2017년 3월 31일 (전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	52,346,327,968	106,276,276,469	51,872,377,154	525,430,408,774

Ⅲ. 2017년 12월 31일 (전기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	19,990,300,315	160,456,225,681	51,872,377,154	547,254,330,333

Ⅳ. 회계정책변경 효과	-	-	-	(9,449,979,675)	(37,131,657,792)	-	(46,581,637,467)

Ⅴ. 2018년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	10,540,320,640	123,324,567,889	51,872,377,154	500,672,692,866

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	15,046,566,441	-	15,046,566,441

2. 기타포괄손익	-	-	-	(20,574,235,155)	-	-	(20,574,235,155)

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(151,924,753)	-	-	(151,924,753)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	(769,158,842)	-	-	(769,158,842)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	(2,398,841,083)	-	-	(2,398,841,083)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(10,332,736)	-	-	(10,332,736)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	(1,227,658,580)	-	-	(1,227,658,580)

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	(16,016,319,161)	-	-	(16,016,319,161)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(2,661,074,200)	-	(2,661,074,200)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(689,000,000)	-	(689,000,000)

Ⅵ. 2018년 3월 31일 (당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	(10,033,914,515)	135,021,060,130	51,872,377,154	491,794,949,952

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제74(당)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제73(전)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제74(당)기 1분기	제73(전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	234,747,638,604	210,043,850,339

1. 분기순이익	15,046,566,441	18,398,999,896

2. 조정사항	135,189,497,974	125,026,136,933

이자수익	(40,623,818,029)	(41,634,283,699)

배당수익	(2,803,671,032)	(13,535,841,876)

이자비용	3,059,819,895	1,926,259,395

법인세비용	5,265,878,015	5,192,299,092

퇴직급여	2,272,674,058	2,134,331,358

기타장기종업원급여	35,152,850	37,590,380

당기손익인식금융자산평가손익	-	(216,897,496)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	20,869,033,140	-

매도가능금융자산처분손익	-	(3,006,248,284)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	(2,310,249,876)	-

매도가능금융자산손상차손환입	-	(1,493,260,000)

파생상품관련손익	(9,054,284,410)	(108,531,191,728)

대손상각비(대손충당금환입)	791,638,234	(989,788,056)

외화환산손익	7,458,805,501	111,192,651,825

유형자산 감가상각비	734,298,911	686,052,069

투자부동산 감가상각비	328,817,450	329,291,991

무형자산상각비	1,202,617,650	1,211,486,532

유형자산처분손익	(7,989,736)	-

보험계약부채전입액	127,982,943,352	128,664,287,993

신계약비상각비	48,941,507,020	27,469,971,650

재보험자산의 변동	(6,965,394,887)	16,461,246,874

구상손익	(1,232,248,419)	(871,821,087)

당기손익조정접근법 조정	(20,756,031,713)	-

3. 자산부채의 증감	48,302,648,876	16,287,308,646

예치금	119,762,329,453	(43,384,621,366)

당기손익인식금융자산	-	130,387,949,100

당기손익-공정가치측정금융자산	(35,353,121,966)	-

대출채권	19,749,305,538	24,765,156,942

기타수취채권	6,319,406,169	(35,864,756,043)

미상각신계약비	(62,376,195,857)	(44,235,951,235)

기타자산	(4,694,322,875)	(4,305,427,777)

특별계정자산부채	24,016,175,666	(17,747,388,544)

기타금융부채	(12,746,619,990)	5,926,874,365

순종업원급여부채	(5,004,389,780)	(905,220,220)

기타부채	(1,369,917,482)	1,650,693,424

4. 이자수익의 수취	38,369,429,853	40,564,288,892

5. 배당금의 수취	2,803,671,032	13,535,841,876

6. 이자비용의 지급	(3,031,500,000)	(1,906,500,000)

7. 법인세의 납부	(1,932,675,572)	(1,862,225,904)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(183,058,159,609)	(142,548,128,887)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	123,295,775,513	292,903,762,156

매도가능금융자산의 처분	-	266,558,750,280

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	73,176,394,408	-

상각후원가측정유가증권의 상환	30,347,014,561	-

유형자산의 처분	7,989,736	-

위험회피활동으로 인한 현금유입	19,764,376,808	26,345,011,876

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(306,353,935,122)	(435,451,891,043)

매도가능금융자산의 취득	-	(311,664,703,738)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(150,154,513,998)	-

상각후원가측정유가증권의 취득	(142,535,908,696)	-

만기보유금융자산의 취득	-	(114,311,014,724)

유형자산의 취득	(9,692,121,077)	(825,126,573)

무형자산의 취득	(1,654,950,000)	(31,511,000)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(2,316,441,351)	(8,619,535,008)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(689,000,000)	(689,000,001)

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(689,000,000)	(689,000,001)

신종자본증권 분배금의 지급	(689,000,000)	(689,000,001)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	51,000,478,995	66,806,721,451

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	28,682,669	(66,691,045)

Ⅵ. 분기초 현금및현금성자산	114,490,022,686	172,952,390,486

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	165,519,184,350	239,692,420,892