롯데손해보험 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표

제72기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제71기 전 기 2015년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 3분기말	제71기 전기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	375,255,168,203	398,622,910,316

Ⅱ. 금융자산	4,920,823,173,850	4,468,145,385,957

1. 당기손익인식금융자산	5,31,32	51,285,264,794	283,503,901,994

2. 매도가능금융자산	6,13,31,32,33	2,339,598,958,060	2,225,777,048,058

3. 만기보유금융자산	7,13,31,32	859,945,723,906	286,316,027,974

4. 파생상품자산	8,31,32	72,953,882,416	1,940,637,596

5. 대출채권	9,31,32	1,179,660,968,383	1,170,016,035,633

6. 기타수취채권	4,10,31,32,33	417,378,376,291	500,591,734,702

Ⅲ. 재보험자산	11	201,171,072,239	207,595,445,468

Ⅳ. 유형자산	64,900,374,284	64,873,798,517

Ⅴ. 투자부동산	13	102,192,315,986	103,122,689,130

Ⅵ. 무형자산	17,721,052,088	18,784,140,380

Ⅶ. 당기법인세자산	7,120,703,082	17,020,855,893

Ⅷ. 미상각신계약비	12	278,917,492,344	273,976,101,733

Ⅸ. 기타자산	5,155,936,362	3,336,223,855

Ⅹ. 특별계정자산	14	3,547,289,861,351	3,222,845,277,379

자 산 총 계	9,520,547,149,789	8,778,322,828,628

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	5,203,976,164,267	4,754,930,492,206

Ⅱ. 금융부채	247,457,257,471	272,186,816,371

1. 차입부채	31,32	89,789,969,775	89,746,745,133

2. 파생상품부채	8,31,32	-	19,238,434,768

3. 기타금융부채	16,31,32,33	157,667,287,696	163,201,636,470

Ⅲ. 순확정급여부채	17	3,785,378,692	3,165,245,160

Ⅳ. 이연법인세부채	33,343,092,006	23,732,297,115

Ⅴ. 기타부채	8,319,028,766	11,699,404,730

Ⅵ. 특별계정부채	14	3,523,220,054,371	3,269,596,952,025

부 채 총 계	9,020,100,975,573	8,335,311,207,607

자 본

Ⅰ. 자본금	18	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	19	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	20	111,493,294,170	67,103,458,144

Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 적 립예정액: 1,729,848,105 원 기적립액: 4,248,018,265원 비상위험준비금 적립예정액: 7,867,528,750 원 기적립액: 55,763,850,829원)	21	74,017,452,863	60,972,735,694

자 본 총 계	500,446,174,216	443,011,621,021

부 채 및 자 본 총 계	9,520,547,149,789	8,778,322,828,628

주석 참조

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제72기 3분기 3개월 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지제72기 3분기 누 적 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제71기 3분기 3개월 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지제71기 3분기 누 적 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 3분기	제71기 3분기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	797,642,697,670	2,255,536,426,504	756,679,866,581	2,091,852,473,304

1. 보험료수익	22,33	575,158,076,699	1,675,019,949,537	555,713,069,728	1,624,198,610,011

2. 재보험수익	23	44,855,539,419	151,261,212,435	52,119,249,156	149,511,961,868

3. 이자수익	25,32	39,436,537,344	114,417,862,655	36,219,410,783	105,020,642,811

4. 배당수익	32	13,263,293,084	40,080,262,765	10,192,125,734	25,034,615,322

5. 금융상품평가및처분이익	26,32	50,923,437,457	94,818,398,989	4,351,117,429	19,773,039,604

6. 대손충당금환입	192,470,738	1,151,023,088	-	-

7. 재보험자산전입액	11	4,647,745,063	-	9,027,522,630	5,072,573,331

8. 구상이익	-	-	179,829,430	112,142,478

9. 수입경비	7,393,818,322	20,117,281,530	5,000,778,524	13,498,533,889

10. 기타영업수익	28	5,086,561,683	22,605,513,670	39,037,052,894	63,567,766,045

11. 특별계정수익	14	56,685,217,861	136,064,921,835	44,839,710,273	86,062,587,945

Ⅱ. 영업비용	813,616,098,633	2,239,139,645,781	748,940,071,051	2,074,285,436,851

1. 보험계약부채전입액	15	185,166,254,663	449,045,672,061	168,190,048,461	460,752,590,452

2. 재보험자산환입액	11	-	6,424,373,229	-	-

3. 보험금비용	24,33	348,775,245,402	1,029,061,990,826	329,371,598,547	972,713,945,141

4. 재보험비용	23	71,977,528,595	215,796,190,590	69,376,752,617	194,813,120,880

5. 구상손실	114,212,078	455,590,160	-	-

6. 손해조사비	12,317,967,849	36,470,870,845	11,377,494,115	33,705,299,675

7. 사업비	27	57,338,719,915	168,473,644,727	54,800,320,643	162,431,807,373

8. 신계약비상각비	12	30,691,112,326	93,976,710,438	33,228,438,050	99,630,522,350

9. 금융상품평가및처분손실	26,32	3,640,093,838	21,060,855,813	30,187,127,244	43,008,234,608

10. 이자비용	25,32	1,155,908,214	3,467,724,642	1,155,908,216	3,467,724,642

11. 재산관리비	1,148,197,122	3,340,951,580	1,541,382,433	5,519,101,903

12. 기타영업비용	28	44,605,640,770	75,500,149,035	4,871,290,452	12,180,501,882

13. 특별계정비용	14	56,685,217,861	136,064,921,835	44,839,710,273	86,062,587,945

Ⅲ. 영업이익(손실)	(15,973,400,963)	16,396,780,723	7,739,795,530	17,567,036,453

Ⅳ. 영업외수익	519,638,466	1,049,579,001	1,143,058,925	1,655,406,649

Ⅴ. 영업외비용	156,991,413	368,522,254	89,293,331	605,180,656

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(15,610,753,910)	17,077,837,470	8,793,561,124	18,617,262,446

Ⅶ. 법인세비용(이익)	29	(3,221,753,961)	4,033,120,301	1,868,277,603	3,631,292,895

Ⅷ. 분기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정손익 당분기: 11,314,869,064 원 전분기: 14,303,241,757원 비상위험준비금 반영후 조정손익 당분기: 5,177,188,419 원 전분기: 7,173,524,685원)	(12,388,999,949)	13,044,717,169	6,925,283,521	14,985,969,551

Ⅸ. 기타포괄손익	20	(4,641,854,381)	44,389,836,026	16,778,253,473	(2,174,515,366)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	640,197,643	1,138,604,732	(494,050,929)	(1,335,985,803)

확정급여제도의 재측정요소	640,197,643	1,138,604,732	(494,050,929)	(1,335,985,803)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(5,282,052,024)	43,251,231,294	17,272,304,402	(838,529,563)

매도가능금융자산평가손익	2,696,784,273	17,687,524,659	2,133,071,712	448,838,657

파생상품평가손익	180,476,389	281,992,861	(163,995,676)	(33,336,198)

특별계정기타포괄손익	(8,159,312,686)	25,281,713,774	15,303,228,366	(1,254,032,022)

Ⅹ. 분기총포괄손익	(17,030,854,330)	57,434,553,195	23,703,536,994	12,811,454,185

주당손익	30

XI. 기본및희석주당순손익	(93)	98	52	161

주석 참조요 약 분 기 자 본 변 동 표

제72기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제71기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2015. 1. 1(전기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	304,471,264,953

분기총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	14,985,969,551	14,985,969,551

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,335,985,803)	-	(1,335,985,803)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	448,838,657	-	448,838,657

파생상품평가손익	-	-	-	(33,336,198)	-	(33,336,198)

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(1,254,032,022)	-	(1,254,032,022)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	67,000,000,000	82,974,985,950	-	-	-	149,974,985,950

Ⅱ. 2015. 9. 30(전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	86,244,128,510	66,078,149,395	467,257,705,088

Ⅲ. 2016. 1. 1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	443,011,621,021

분기총포괄손익:

분기순이익	-	-	-	-	13,044,717,169	13,044,717,169

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,138,604,732	-	1,138,604,732

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	17,687,524,659	-	17,687,524,659

파생상품평가손익	-	-	-	281,992,861	-	281,992,861

특별계정기타포괄손익	-	-	-	25,281,713,774	-	25,281,713,774

Ⅳ. 2016. 9. 30(당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	111,493,294,170	74,017,452,863	500,446,174,216

주석 참조요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제72기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제71기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제72기 3분기	제71기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	699,327,413,286	244,695,680,514

1. 분기순이익	13,044,717,169	14,985,969,551

2. 조정사항	395,552,521,434	421,890,332,370

이자수익	(114,417,862,655)	(105,020,642,811)

배당금수익	(40,080,262,765)	(25,034,615,322)

이자비용	3,467,724,642	3,467,724,642

법인세비용	4,033,120,301	3,631,292,895

퇴직급여	6,837,657,543	6,399,355,290

기타장기종업원급여	102,970,975	111,989,036

당기손익인식금융자산평가손익	(339,358,698)	(782,098,045)

당기손익인식금융자산처분손익	(1,001,221,955)	(242,243,284)

매도가능금융자산처분손익	(10,754,758,084)	(14,520,438,496)

매도가능금융자산손상차손	4,707,940,000	-

매도가능금융자산손상차손환입	(2,020,400,000)	-

파생상품평가손익	(69,423,050,498)	35,002,794,509

대손상각비(대손충당금환입)	(1,098,514,144)	2,288,187,060

외화환산손익	59,117,690,911	(44,941,578,657)

유형자산 감가상각비	1,952,180,536	2,160,746,662

투자부동산 감가상각비	930,373,145	834,330,892

무형자산상각비	3,635,946,292	3,336,530,006

유형자산처분손익	-	601,000

보험계약부채전입액	449,045,672,061	460,752,590,452

신계약비상각비	93,976,710,438	99,630,522,350

재보험자산의 변동	6,424,373,229	(5,072,573,331)

구상손익	455,590,160	(112,142,478)

3. 자산부채의 증감	142,372,922,987	(316,740,462,807)

예치금의 감소(증가)	84,685,000,000	(139,335,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	233,559,217,853	61,734,965,827

대출채권의 증가	(8,275,413,504)	(99,835,069,315)

기타수취채권의 증가	(6,866,700,735)	(11,808,951,414)

미상각신계약비의 증가	(98,918,101,049)	(98,269,216,274)

기타자산의 증가	(2,275,302,667)	(2,076,569,245)

특별계정자산부채의 변동	(45,081,342,594)	(24,766,902,382)

기타금융부채의 증가(감소)	(6,213,313,023)	3,163,100,324

퇴직금의 지급	(19,245,330)	-

기타장기종업원급여의 지급	(141,500,000)	(118,900,000)

사외적립자산의 증가	(4,700,000,000)	(4,500,000,000)

기타부채의 감소	(3,380,375,964)	(927,920,328)

4. 이자수익의 수취	102,071,557,166	97,426,609,699

5. 배당금의 수취	40,080,262,765	25,034,615,322

6. 이자비용의 지급	(3,424,500,000)	(3,424,500,000)

7. 법인세의 환급	9,629,931,765	5,523,116,379

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(723,060,822,448)	(521,219,970,126)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	748,417,661,418	858,324,835,680

매도가능금융자산의 처분	673,406,186,382	701,577,986,005

만기보유금융자산의 상환	75,011,475,036	156,746,849,675

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,471,478,483,866)	(1,379,544,805,806)

매도가능금융자산의 취득	(769,401,875,380)	(1,105,936,039,346)

만기보유금융자산의 취득	(697,524,994,182)	(268,351,236,525)

유형자산의 취득	(3,413,472,304)	(4,212,662,935)

무형자산의 취득	(1,138,142,000)	(1,044,867,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	149,974,985,950

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	149,974,985,950

유상증자	-	149,974,985,950

IV. 현금및현금성자산의 감소	(23,733,409,162)	(126,549,303,662)

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	365,667,049	647,647,155

VI. 기초 현금및현금성자산	398,622,910,316	389,140,772,359

VII. 분기말 현금및현금성자산	375,255,168,203	263,239,115,852