롯데손해보험 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제71기 당 기 2015년 12월 31일 현재
제70기 전 기 2014년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제71(당) 기말	제70(전) 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	398,622,910,316	389,140,772,359

Ⅱ. 금융자산	4,468,145,385,957	3,648,859,857,603

1. 당기손익인식금융자산	5,41,42	283,503,901,994	390,566,883,373

2. 매도가능금융자산	6,41,42	2,225,777,048,058	1,735,355,497,187

3. 만기보유금융자산	7,41,42	286,316,027,974	150,790,620,054

4. 파생상품자산	8,41,42	1,940,637,596	317,475,675

5. 대출채권	9,41,42	1,170,016,035,633	1,045,169,819,569

6. 기타수취채권	4,10,41,42	500,591,734,702	326,659,561,745

Ⅲ. 재보험자산	11	207,595,445,468	187,482,357,359

Ⅳ. 유형자산	13	64,873,798,517	61,875,584,723

Ⅴ. 투자부동산	14	103,122,689,130	104,238,237,085

Ⅵ. 무형자산	15	18,784,140,380	20,001,535,398

Ⅶ. 당기법인세자산	39	17,020,855,893	13,806,673,383

Ⅷ. 미상각신계약비	12	273,976,101,733	287,317,686,176

Ⅸ. 기타자산	17	3,336,223,855	3,363,469,824

Ⅹ. 특별계정자산	19	3,222,845,277,379	2,011,729,958,897

자 산 총 계	8,778,322,828,628	6,727,816,132,807

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	20	4,754,930,492,206	4,107,425,122,252

Ⅱ. 금융부채	272,186,816,371	244,609,634,652

1. 차입부채	23,41,42	89,746,745,133	89,689,112,277

2. 파생상품부채	8,41,42	19,238,434,768	4,413,696,915

3. 기타금융부채	21,41,42	163,201,636,470	150,506,825,460

Ⅲ. 순확정급여부채	22	3,165,245,160	1,487,455,288

Ⅳ. 이연법인세부채	39	23,732,297,115	26,877,399,201

Ⅴ. 기타부채	24	11,699,404,730	8,533,825,026

Ⅵ. 특별계정부채	19	3,269,596,952,025	2,034,411,431,435

부 채 총 계	8,335,311,207,607	6,423,344,867,854

자 본

Ⅰ. 자본금	25	134,280,000,000	67,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	26	181,790,414,531	98,815,428,581

Ⅲ. 자본조정	26	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅵ. 기타포괄손익누계액	27	67,103,458,144	88,418,643,876

Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 적립예정 액: 682,727,794 원 기적립액: 3,565,290,471 원 비상위험준비금 적립예정액: 9,197,828,056 원 기적립액: 46,566,022,773 원)	28	60,972,735,694	51,092,179,844

자 본 총 계	443,011,621,021	304,471,264,953

부 채 및 자 본 총 계	8,778,322,828,628	6,727,816,132,807

포 괄 손 익 계 산 서

제71기 당 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제70기 전 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제71(당) 기	제70(전) 기

Ⅰ. 영업수익	2,799,122,500,501	2,494,983,558,381

1. 보험료수익	29,43	2,180,286,884,349	2,036,746,927,602

2. 재보험수익	30	200,978,283,555	178,355,437,296

3. 이자수익	32,42	142,047,505,788	138,926,996,732

4. 배당수익	42	35,766,066,082	17,415,137,662

5. 금융상품평가및처분이익	33,42	22,637,755,585	16,081,851,678

6. 재보험자산전입액	11	20,113,088,109	-

7. 구상이익	17	197,267,120	177,329,780

8. 수입경비	34	20,046,196,934	21,899,531,984

9. 기타영업수익	38	77,197,929,118	38,671,173,595

10. 특별계정수익	19	99,851,523,861	46,709,172,052

Ⅱ. 영업비용	2,787,501,488,219	2,487,996,609,772

1. 보험계약부채전입액	20	647,505,369,954	486,207,933,783

2. 재보험자산환입액	11	-	18,072,261,762

3. 보험금비용	31,43	1,304,100,723,267	1,247,393,661,000

4. 재보험비용	30	268,968,285,704	244,983,763,810

5. 손해조사비	35	45,382,849,453	47,197,727,678

6. 사업비	36	216,784,503,495	214,751,309,947

7. 신계약비상각비	12	144,213,130,117	138,243,711,970

8. 금융상품평가및처분손실	33,42	32,589,709,488	13,307,560,069

9. 이자비용	32,42	4,623,632,856	6,377,712,862

10. 재산관리비	37	6,781,870,420	8,791,671,672

11. 기타영업비용	38	16,699,889,604	15,960,123,167

12. 특별계정비용	19	99,851,523,861	46,709,172,052

Ⅲ. 영업이익	11,621,012,282	6,986,948,609

Ⅳ. 영업외수익	1,878,519,258	799,612,895

Ⅴ. 영업외비용	752,102,314	749,473,451

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	12,747,429,226	7,037,088,053

Ⅶ. 법인세비용	39	2,866,873,376	4,487,496,877

Ⅷ. 당기순이익 (대손준비금 반영후 조정손익 당기: 9,197,828,056 원 전기: 2,489,128,640 원 비상위험준비금 반영후 조정손익 당기: 682,727,794 원 전기: 778,793,874 원)	9,880,555,850	2,549,591,176

Ⅸ. 기타포괄손익	27	(21,315,185,732)	37,143,712,383

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,129,835,720)	(3,448,199,280)

확정급여제도의 재측정요소	(2,129,835,720)	(3,448,199,280)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(19,185,350,012)	40,591,911,663

매도가능금융자산평가손익	(6,415,972,178)	27,467,319,917

파생상품평가손익	76,450,333	364,972,260

특별계정기타포괄손익	(12,845,828,167)	12,759,619,486

Ⅹ. 당기총포괄손익	(11,434,629,882)	39,693,303,559

XI. 주당손익	40

기본및희석주당순손익	96	39

자 본 변 동 표

제71기 당 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제70기 전 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2014.1.1(전기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	50,556,600,155	49,260,920,006	264,777,961,394

회계정책의 변경효과	-	-	-	718,331,338	(718,331,338)	-

수정 후 재작성된 금액	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	51,274,931,493	48,542,588,668	264,777,961,394

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	2,549,591,176	2,549,591,176

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(3,448,199,280)	-	(3,448,199,280)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	27,467,319,917	-	27,467,319,917

파생상품평가손익	-	-	-	364,972,260	-	364,972,260

특별계정기타포괄손익	-	-	-	12,759,619,486	-	12,759,619,486

Ⅱ. 2014.12.31(전기말)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	304,471,264,953

Ⅲ. 2015.1.1(당기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	304,471,264,953

총포괄손익:

당기순이익	-	-	-	-	9,880,555,850	9,880,555,850

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,129,835,720)	-	(2,129,835,720)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(6,415,972,178)	-	(6,415,972,178)

파생상품평가손익	-	-	-	76,450,333	-	76,450,333

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(12,845,828,167)	-	(12,845,828,167)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-

유상증자	67,000,000,000	82,974,985,950	-	-	-	149,974,985,950

Ⅳ. 2015.12.31(당기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	443,011,621,021

현 금 흐 름 표

제71기 당 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제70기 전 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제71(당) 기	제70(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	472,897,030,987	144,344,833,599

1. 당기순이익	9,880,555,850	2,549,591,176

2. 조정사항	583,894,526,629	512,690,426,916

이자수익	(142,047,505,788)	(138,926,996,732)

배당금수익	(35,766,066,082)	(17,415,137,662)

이자비용	4,623,632,856	6,377,712,862

법인세비용	2,866,873,376	4,487,496,877

퇴직급여	8,634,467,378	8,055,548,428

기타장기종업원급여	31,768,946	191,430,815

당기손익인식금융자산평가손익	(623,055,066)	(539,318,091)

당기손익인식금융자산처분손익	(571,838,966)	73,633,532

매도가능금융자산처분손익	(15,108,014,483)	(6,129,844,761)

매도가능금융자산손상차손	-	912,730,938

파생상품평가손익	13,071,027,160	3,824,444,887

대손상각비	2,185,927,927	4,893,947,270

외화환산손익	(33,211,901,165)	(4,630,599,074)

유형자산 감가상각비	2,805,575,225	2,712,398,981

투자부동산 감가상각비	1,115,547,952	1,111,047,178

무형자산상각비	4,479,341,517	5,038,172,401

유형자산처분손익	601,000	(8,218,668)

무형자산손상차손	-	315,400,000

보험계약부채전입액	647,505,369,954	486,207,933,783

신계약비상각비	144,213,130,117	138,243,711,970

재보험자산의 변동	(20,113,088,109)	18,072,261,762

구상손익	(197,267,120)	(177,329,780)

3. 자산부채의 증감	(286,215,603,777)	(518,847,532,940)

예치금의 증가	(139,335,000,000)	(178,550,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	108,257,875,411	(171,108,927,182)

대출채권의 증가	(126,436,102,158)	(64,068,675,867)

기타수취채권의 증가	(12,251,466,315)	(9,172,141,206)

미상각신계약비의 증가	(130,871,545,674)	(118,153,554,820)

기타자산의 감소(증가)	224,513,089	(35,264,418)

특별계정자산부채의 변동	7,601,191,638	33,401,269,719

기타금융부채의 증가	13,142,024,535	8,264,985,125

퇴직금의 지급	(105,067)	(63,698,990)

기타장기종업원급여의 지급	(118,900,000)	(74,600,000)

사외적립자산의 증가	(9,600,000,000)	(17,700,000,000)

기타부채의 증가(감소)	3,171,910,764	(1,586,925,301)

4. 이자수익의 수취	137,351,668,713	141,132,579,698

5. 배당금의 수취	35,766,066,082	17,415,137,662

6. 이자비용의 지급	(4,566,000,000)	(4,566,000,000)

7. 법인세의 납부	(3,214,182,510)	(6,029,368,913)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(614,238,299,843)	120,433,746,269

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,048,072,992,415	1,788,075,453,965

매도가능금융자산의 처분	861,153,132,341	1,177,056,123,476

만기보유금융자산의 상환	186,919,860,074	610,999,330,489

유형자산의 처분	-	20,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,662,311,292,258)	(1,667,641,707,696)

매도가능금융자산의 취득	(1,329,923,719,218)	(1,049,766,890,733)

만기보유금융자산의 취득	(323,321,236,525)	(612,000,000,000)

유형자산의 취득	(7,618,907,316)	(3,877,970,743)

무형자산의 취득	(1,447,429,199)	(1,996,846,220)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	149,974,985,950	-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	149,974,985,950	-

유상증자	149,974,985,950	-

IV. 현금및현금성자산의 증가	8,633,717,094	264,778,579,868

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	848,420,863	513,850,622

VI. 기초 현금및현금성자산	389,140,772,359	123,848,341,869

VII. 기말 현금및현금성자산	398,622,910,316	389,140,772,359