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롯데손해보험 반기보고서 (2021.06)
반 기 보 고 서

(제 77 기 반기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 8월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데손해보험(주)
대 표 이 사 : 이 명 재
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 소월로 3(남창동)
(전 화) 1588-3344
(홈페이지) http://www.lotteins.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 기획총괄장 (성 명) 이 은 호
(전 화) 02-3455-3656
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 3
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 7
II. 사업의 내용 ----------------------- 8
1. 사업의 개요 ----------------------- 8
2. 영업의 현황 ----------------------- 13
3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 18
4. 영업설비 ----------------------- 19
5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 20
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 25
1. 요약재무정보 ----------------------- 24
2. 연결재무제표 ----------------------- 26
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 26
4. 재무제표 ----------------------- 26
5. 재무제표 주석 ----------------------- 32
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 110
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 112
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 112
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 119
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 119
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 123
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 124
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 124
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 124
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 126
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 126
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 130
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 134
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 136
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 141
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 141
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 143
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 148
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 149
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 150
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 150
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 150
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 150
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 151
XII. 상세표 ----------------------- 152
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 152
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 152
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 152
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 153
1. 전문가의 확인 ----------------------- 153
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 153
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	해당 사항 없음	-

-	-

연결제외	해당사항 없음	-

-	-

(3) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1971년 04월 16일	해당사항 없음	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

- 1946. 5. 대한화재해상보험(주) 창립
- 1963. 2. 한국무역화재보험(주) 흡수합병
- 1965. 9. 장기보험 영업인가
- 1971. 4. 한국증권거래소에 주식 상장
- 1972. 5. 우량 기관투자자로 국무총리상 수상
- 1980. 7. 본사 사옥 신축 이전 (서울 중구 남창동 51-1)
- 1983. 11. 자동차보험 영위 인가
- 1994. 6. 개인연금보험 판매 개시
- 2000. 8. 5개사 공동보상망 하나로 현장출동 서비스 출범
- 2001. 12. 대한시멘트(대주그룹)로 대주주 변경
- 2002. 11. 온라인 자동차보험 ‘HOW-MUCH 자동차보험’판매
- 2004. 12. 한국서비스품질우수기업 인증 획득
- 2006. 5. 주식 액면분할 (5천원 → 1천원)
- 2007. 1. 한국신용평가 보험금지급능력평가 BBB+ 획득
- 2007. 4. 퇴직연금 판매 개시
- 2008. 2. (주)호텔롯데로 대주주 변경
- 2008. 3. 롯데손해보험(주)로 사명변경
- 2008. 10. 일본 아이오이손해보험사에 자사주 매각(9.9%) 및 전략적 제휴
- 2008. 12. 중국 인민보험공사(PICC), 러시아 인고스트라(Ingosstrakh)사와 보험인수 업무협약,한국서비스 품질우수기업 재인증 획득
- 2009. 9. 롯데금융센터 오픈
- 2009. 9. "대한민국 애프터서비스만족지수 1위" 손해보험부문 수상
- 2010. 12. Web award Korea 2010. 생명/손해보험분야 최우수상 수상
- 2010. 1. 한국신용평가 보험금지급능력평가 A(긍정적) 획득
- 2011. 4. 롯데 하우머치 자동차 보험 2년연속 '여성이 뽑은 최고의 명품대상'수상
- 2011. 12. 롯데손해보험 주택대출센터 오픈
- 2013. 1. 한국신용평가 보험금지급능력평가 3년 연속 A+ 안정적 획득
- 2013. 4. 한국서비스품질 우수기업 인증 획득
- 2014. 1. 한국신용평가, 한국기업평가 보험금지급능력평가 A+안정적 획득
- 2014. 10. 제19회 해럴드경제 보험대상 상품부문 혁신상 수상
- 2015. 1. 한국신용평가 보험금 지급능력평가 A+ (안정적) 획득
- 2015. 10. 제20회 헤럴드경제 보험대상 혁신상 수상
- 2015. 12. 롯데하우머치다이렉트 사이트 오픈- 2016. 1. 한국신용평가 보험금 지급능력평가 A+ (안정적) 획득
- 2016. 6. 서울경제 참보험인 대상 수상
- 2016. 10. 제21회 헤럴드경제 보험대상 상품부문 혁신상 수상
- 2016. 10. 서울특별시 공원녹지사업소 공원돌보미 활동 결연
- 2017. 01. 한국신용평가 보험금 지급능력평가 A+ (안정적) 획득
- 2017. 05. 고용노동부 주관 남녀고용평등 우수기업 선정
- 2017. 10. 제22회 헤럴드경제 보험대상 상품부문 혁신상 수상
- 2018. 01. 한국신용평가 한국기업평가 보험금지급능력평가 A+(안정적)획득
- 2018. 06. 2018 대한민국 일자리 으뜸기업 선정
- 2018. 06. 반부패경영시스템 ISO37001 인증
- 2018. 12. 2018 서울시 장애인 일자리 창출 우수기업 선정
- 2018. 12. 2018 일자리창출 유공 정부포상 대통령 표창 수상
- 2019. 09. 인적자원개발우수기관 인증- 2019. 10. 빅튜라(유) 대주주 변경- 2019. 10. 최원진 대표이사 취임
- 2019. 12. 여성가족부 주관 '가족친화기업'재인증- 2019. 12. 문화체육관광부 주관 '여가친화기업' 선정- 2020. 01. 한국신용평가, 한국기업평가 보험금지급능력평가 A(안정적)획득
- 2020. 10. 통합브랜드 let: 출범 - 2021. 01 한국신용평가, 한국기업평가 보험금지급능력평가 A(안정적)획득 - 2021. 02 한국신용평가 보험금지급능력평가 A(부정적)획득
- 2021. 03. 이명재 대표이사 취임- 2021. 05 한국기업평가 보험금지급능력평가 A(부정적)획득

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 10월 10일	임시주총	대표이사 최원진사외이사 신제윤사외이사 박병원사외이사 윤정선기타비상무이사 강민균	-	대표이사 김현수(중도사임)사내이사 김준현(중도사임)사외이사 김용대(중도사임)사외이사 문재우(중도사임)사외이사 정중원(중도사임)

2020년 03월 20일	정기주총	기타비상무이사 정장근	-	기타비상무이사 강민균(중도사임)

2021년 03월 31일	정기주총	대표이사 이명재	-	기타비상무이사 정장근(중도사임)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	77기 반기(2021년 6월말)	76기(2020년말)	75기(2019년말)

보통주	발행주식총수	310,336,320	310,336,320	310,336,320

액면금액	1,000	1,000	1,000

자본금	310,336,320,000	310,336,320,000	310,336,320,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	310,336,320,000	310,336,320,000	310,336,320,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	316,375,945	316,375,945	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	6,039,625	6,039,625	-

1. 감자	6,039,625	6,039,625	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	310,336,320	310,336,320	-

Ⅴ. 자기주식수	1,226,290	1,226,290	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	309,110,030	309,110,030	액면가 1,000원

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	1,226,290	-	-	-	1,226,290	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	1,226,290	-	-	-	1,226,290	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,226,290	-	-	-	1,226,290	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	-

주당 발행가액(액면가액)	-	-

발행총액(발행주식수)	-	-

현재 잔액(현재 주식수)	-	-

주식의내용	이익배당에 관한 사항	-

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	-

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	-

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-
5. 정관에 관한 사항

가. 정관이력최근 정관 개정일은 2021년 3월 31일 제76기 정기주주총회일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 10월 10일	2019 임시주주총회	□ 발행할 주식의 총수를 사억주에서 오억주로 변경(제5조)□ 신주 발행 한도를 발행주식 총수의 20%에서 100%로 변경 (제8조) □ 주식매수선택권 행사 가능 기간 변경(제8조의 2)(2년이 경과한 날로부터 8년내 → 3년이 경과한날로부터 8년의 범위에서주식매수선택권 부여계약에서 정한 기한내)	□ 자본확충을 위한 경영개선

2021년 03월 31일	제76기 정기주주총회	□ 임원 직급 체계 변경 내용 반영(제26조)부사장, 전무, 상무, 상무보 → 전무, 상무	□ 임원 직급 체계 변경에 따른 문구 수정
3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

(2021. 6. 30 현재) (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	이자율	통화	주 식	귀금속	기 타	계

거래목적	위험 회피	0	-11,212	0	0	0	-11,212

매매 목적	5,930	0	0	0	0	5,930

거래장소	장내 거래	0	0	0	0	0	0

장외 거래	5,930	-11,212	0	0	0	-5,282

거래형태	선 도	0	-11,212	0	0	0	-11,212

선 물	0	0	0	0	0	0

스 왑	5,930	0	0	0	0	5,930

옵 션	0	0	0	0	0	0

나. 신용파생상품 거래 현황

(2021. 06. 30 현재) (단위 : 백만원)

구 분	해외물	국내물	계

Credit Default Swap	-	-	-

Credit Option	-	-	-

Total Return Swap	-	-	-

Credit Linked Notes	-	-	-

기 타	-	-	-

계	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세

(2021. 06. 30 현재) (단위 : 백만원)

상품 종류	보장 매도자	보장 매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)

CLN	-	-	-	-	-	-

ABCP	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-
4. 영업설비

가. 점포현황

(2021.6.30 현재) (단위 : 개소)

구분	본부	지점	보상센터	합계

서울	2	13	2	17

부산	1	5	1	7

대구	1	5	1	7

광주	1	0	1	2

대전	-	3	-	3

인천	-	2	-	2

강원	-	1	-	1

경기	1	4	1	6

경남	-	3	-	3

경북	-	1	-	1

울산	-	1	-	1

전남	-	2	-	2

전북	-	1	-	1

제주	-	-	-	0

충남	-	1	-	1

충북	-	1	-	1

합계	6	43	6	55

나. 부동산 현황

(2021.06.30 현재) (단위 : 억원)

구 분	토 지	건 물	합 계

상계동 사옥	3	2	5

대구 동구 사옥	0	11	11

합 계	3	13	16

주) 상기 금액은 장부가 기준임

다. 중요시설의 확충 계획 해당 사항 없음
1. 요약재무정보

가. 요약재무상태표(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

자산

Ⅰ. 현금및현금성자산	92,395	257,921	172,340

Ⅱ. 금융자산	7,743,044	7,299,661	7,332,663

Ⅲ. 재보험자산	773,758	774,071	285,699

Ⅳ. 유형자산	74,799	112,579	103,719

Ⅴ. 투자부동산	485	76,177	79,996

Ⅵ. 무형자산	34,438	38,933	51,422

Ⅶ. 당기법인세자산	0	15,340	26,019

Ⅷ. 이연법인세자산	17,405	-	-

Ⅸ. 미상각신계약비	537,243	477,174	384,040

Ⅹ.기타자산	14,330	13,008	31,712

XI. 순확정급여자산	0	3,811	11,472

XII. 특별계정자산	6,834,599	7,279,506	7,788,202

자산총계	16,122,496	16,348,179	16,267,283

부채	-

Ⅰ. 보험계약부채	7,592,832	7,464,894	6,864,629

Ⅱ. 금융부채	633,920	574,725	636,257

Ⅲ. 순확정급여부채	2,849	-	-

Ⅳ. 당기법인세부채	39,239	-	-

Ⅴ. 이연법인세부채	-	14,629	40,822

Ⅵ. 기타부채	9,359	15,708	15,495

Ⅶ. 충당부채	3,693	3,231	6,115

Ⅷ. 특별계정부채	6,850,033	7,328,453	7,738,115

부채총계	15,131,924	15,401,641	15,301,433

자본	-

Ⅰ. 자본금	310,336	310,336	310,336

Ⅱ. 자본잉여금	379,817	379,817	379,817

Ⅲ. 신종자본증권	51,872	51,872	51,872

Ⅳ. 자본조정	-1,038	-1,135	-1,135

Ⅴ. 기타포괄손익누계액	-5,341	76,868	69,210

Ⅵ. 이익잉여금	254,924	128,780	115,748

자본총계	990,571	946,539	925,850

나. 요약손익계산서(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

Ⅰ. 영업수익	1,783,586	4,118,220	3,673,602

Ⅱ. 영업비용	1,710,159	4,149,232	3,744,542

Ⅲ.영업이익	73,426	31,012	70,940

Ⅳ. 영업외수익	28,514	3,891	1,705

Ⅴ. 영업외비용	930	5,419	2,742

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	101,010	32,539	71,977

Ⅶ. 법인세비용	24,230	-8,324	-20,810

Ⅷ. 당기순이익	76,780	24,215	51,167

Ⅸ. 기타포괄손익	-31,467	7,658	82,352

Ⅹ. 당기총포괄손익	45,314	-16,557	31,185
2. 연결재무제표

해당 사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 및 현황에 관한 사항당사는 상법상 배당에 대한 자본충실의 원칙과 회사 채권자보호를 위하여 배당가능이익 한도 내에서 이사회가 결정한 이익잉여금처분계산서(안)의 내용을 주주총회의 승인을 얻은 후에 배당을 실시하고 있습니다.당사는 최근 3개년 상법상 배당가능이익이 없어 배당을 실시하지 못하였습니다. 향후 배당가능이익이 생기게 되면 주주가치 최우선의 목표로 하여 적극적 주주환원 정책을 추진하겠습니다

나. 배당에 관한 회사의 정관 내용

제35조(이익금의 처분)이 회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분액
6. 차기이월 이익잉여금
제35조의 2(주식의 소각) (삭 제)
제36조(이익배당) ① 이 회사의 이익의 배당은 금전과 신주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다.
제36조 2(중간배당)
① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 관계법령 및 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제37조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제77기 반기	제76기	제75기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	76,780	-24,215	-51,167

(연결)주당순이익(원)	244	-87	-325

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

-	-	-	-

라. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	0	0.22

주) 연속 배당횟수는 2000년 부터 기산하였음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

후순위 무보증사채	7	2019년 12월 26일	운영자금 (유가증권투자600억, 대출 및 단기상품운용200억)	80,000,000	운영자금 (유가증권투자600억,대출 및 단기상품운용200억)	80,000,000	-

후순위 무보증사채	8	2020년 05월 07일	운영자금 (유가증권투자680억,대출 및 단기상품운용220억)	90,000,000	운영자금 (유가증권투자680억,대출 및 단기상품운용220억)	90,000,000	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자 (제3자배정)	23	2019년 10월 25일	운영자금 (채권투자)	375,999,962	운영자금 (채권투자)	374,999,962	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

-	-	-	-	-

계	-	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 전기 재무제표의 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항제 77기 반기 검토보고서 주석 37. 우발채무 및 주요약정사항'을 참조(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항제 77기 반기 검토보고서 주석참고

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제77기 2분기	대출채권	1,199,564	12,785	1.07%

보험미수금	143,628	5,653	3.94%

미수금	17,519	104	0.59%

보증금	16,178	0	0.00%

미수수익	71,751	44	0.06%

받을어음	24	-	0.00%

합 계	1,448,664	18,586	1.28%

제76기	대출채권	1,159,199	3,681	0.32%

보험미수금	133,999	5,622	4.20%

미수금	71,837	240	0.33%

보증금	12,810	0	0.00%

미수수익	67,459	58	0.09%

받을어음	13	0	2.79%

합 계	1,445,317	9,601	0.66%

제75기	대출채권	1,202,561	3,910	0.33%

보험미수금	128,069	6,488	5.07%

미수금	32,634	72	0.22%

보증금	13,444	-	0.00%

미수수익	99,514	40	0.04%

받을어음	75	-	0.50%

합 계	1,476,297	10,510	0.71%

(2) 대손충당금 변동 현황(단위 : 백만원)

구 분	제77기 반기	제76기	제75기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,601	10,510	12,938

2. 순대손처리액(①－②±③)	243	536	7,633

① 대손처리액(상각채권액)	14	2	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	229	534	7,633

3. 대손상각비 계상(환입)액	9,228	- 373	5,205

4. 기말 대손충당금 잔액합계	18,586	9,601	10,510

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대출채권 및 기타수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 당사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다.개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기 손익으로 인식합니다.(나) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형,신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 발생부도율(PD: Probability of Incurred Default)과 담보 및 여신과목별명목회수율, 부도시 발생손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황 에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다.동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기관별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	140,107	11,411	7,823	1,830	161,171

특수관계자	0	-

계	140,107	11,411	7,823	1,830	161,171

구성비율	86.93	7.08	4.85	1.14	100.00

다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 : 해당사항 없음(2) 재고자산의 실사내용 : 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역(1) 공정가치평가 절차 요약

III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표의 주석 중 34.금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다.

(2) 유형자산 재평가해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식기준에 따라 반기보고서에서는 이 항목을 기재하지 않습니다
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제77기 반기(당기)	안진회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니함	-	해당사항 없음

제76기(전기)	안진회계법인	적정	COVID-19 불확실성 증대에따른 감사보고서 이용자의주의를 요하는 사항	미보고발생손해액(IBNR), COVID-19 불확실성에 유의적으로 노출된수준3 당기손익-공정가치측정금융자산

제75기(전전기)	삼정회계법인	적정	-	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제77기 반기(당기)	안진회계법인	분반기 회계검토 및 기말회계감사, 내부 회계관리제도 감사	796	6,800	260	1,977

제76기(전기)	안진회계법인	분반기 회계검토 및 기말회계감사, 내부 회계관리제도 감사	796	6,800	796	8,417

제75기(전전기)	삼정회계법인	분반기 회계검토 및 기말회계감사, 내부 회계관리제도 감사	577	6,200	676	8,406

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제77기 반기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제76기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제75기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

-	-	-	-	-

마. 회계감사인의 변경

변경사업연도	변경후	변경전	사유	비고

제76기	안진회계법인	삼정회계법인	주식회사 외부감사에 관한 법률 제 11조
제1항 및 제2항에 따른 회계감사인의 변경	-

바. 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없음
2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제 유효성 감사의견 : 특이사항 없음 나. 내부회계관리제도

사업연도	회계감사인	감사 및 검토의견

제76기	안진회계법인	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제75기	삼정회계법인	외부감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2019 년12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다

제74기	삼정회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가 : 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	310,336,320	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	1,226,290	자기주식

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	309,110,030	-

-	-	-

다. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용

2020회계년도제76기정기주주총회(2021.3.31)	제1호 의안 : 제76기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 후보자 이명재) 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건(70억원) 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 제6호 의안 : 이사회에서 기 결의한 주식매수선택권 부여 승인의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결

2019회계년도제75기정기주주총회(2020.03.20)	제1호 의안 : 제75기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (기타비상무이사 후보자 정장근) 제3호 의안 : 임원 보수 한도액 승인의 건	원안가결원안가결원안가결

2019년임시주주총회(2019.10.10)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 선임(후보자 : 최원진) 제2-2호 : 기타비상무이사 선임(후보자 : 강민균) 제2-3호 : 사외이사 선임(후보자 : 윤정선) 제2-4호 : 사외이사 선임(후보자 : 신제윤)제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제3-1호 : 감사위원이 되는 사외이사 선임 (후보자 : 박병원) 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건 제4-1호 : 감사위원 선임(후보자 : 윤정선) 제4-2호 : 감사위원 선임(후보자 : 신제윤)	원안가결원안가결원안가결원안가결

2018회계년도제74기정기주주총회(2019.03.22)	제1호 의안 : 제74기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 선임(후보자 : 김준현) 제3-2호 : 사외이사 선임(후보자 : 정중원) 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4-1호 : 감사위원이 되는 사외이사 선임 (후보자 : 김용대) 제5호 의안 : 감사위원 선임의 건 제5-1호 : 감사위원 선임(후보자 : 김준현) 제5-2호 : 감사위원 선임(후보자 : 정중원) 제6호 의안 : 임원 보수 한도액 승인의 건 제7호 의안 : 임원퇴직금 규정 개정 승인의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결(95억)

2017회계년도제73기정기주주총회(2018.03.23)	제1호 의안 : 제73기 재무제표 승인의 건※ 배당 : 현금배당, 보통주 20원제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건※ 제27조(이사회의 구성 및 소집)제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명)※ 사내이사 후보자 : 김현수 (재선임, 2년)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 문재우 선임의 건 (재선임, 2년)제5호 의안 : 임원 보수 한도액 승인의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결(95억)

2016회계년도제72기정기주주총회(2017.03.17)	제1호 의안 : 제72기 결산 재무제표 승인의 건 배당: 현금배당(주당 10원)제2-1호 의안: 정관23조 개정의 건제2-2호 의안: 정관25조 개정의 건제2-3호 의안: 정관26조의5 신설의 건제2-4호 의안: 정관36조의2 신설의 건제3-1호 의안: 사내이사 민안기 선임의 건제3-2호 의안: 사외이사 정세창 선임의 건제4호 의안: 사외이사인 감사위원 정중원 선임의 건제5-1호 의안: 감사위원 민안기 선임의 건
제5-2호 의안: 감사위원 문재우 선임의 건제5-3호 의안: 감사위원 정세창 선임의 건제6호 의안: 이사보수한도액 승인의 건	원안가결원안가결원안가결원안가결원안가결민안기 재선임정세창 재선임정중원 신규선임감사위원 민안기 재선임감사위원 문재우 재선임감사위원 정세창 재선임원안가결(75억)
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황보수현황>

(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	-	-

사외이사 (감사위원회 위원 제외)	0	-	-

감사위원회 위원	3	-	-

감사	0	-	-

계	5	7,000	-

(2) 보수지급금액(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	197	39	-

주1) 인원 수는 2021년 6월 30일 기준

(2-2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	88	44	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	109	36	-

감사	-	-	-	-

(3-3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분	보수지급기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	보수는 급여 등으로 구성되어 있으며, 주주총회 보수승인금액 한도 내에서 집행하고 있음

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-

감사위원회 위원	보수는 급여 및 기타수당으로 구성되어 있으며, 주주총회 보수승인금액 한도 내에서 집행하고 있음

감사	-

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

해당사항 없음	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

해당사항 없음	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고

등기이사	1	553	주1)

사외이사	-	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-

계	1	553	-

주1) 2021년 3월 31일 제76기 정기주주총회에서 이명재 대표이사에게 2,000,000주의 주식매수선택권을 부여하였습니다. 행사가격은 1,200,000주는 4,000원(공정가치 : 311.73원), 800,000주는 5,000원(공정가치 233.75원)입니다. 자세한 내용은 당사가 2021년 3월 31일에 공시한 주식매수선택권부여에 관한 신고를 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 주식매수 선택권 부여 현황

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량	총변동수량	기말미행사수량	행사기간	행사가격

행사	취소	행사	취소

이명재	등기임원	2021년 03월 31일	신주교부,자기주식교부,차액보상	보통주	1,200,000	-	-	-	-	1,200,000	2024.3.31~2029.3.30	4,000

이명재	등기임원	2021년 03월 31일	신주교부,자기주식교부,차액보상	보통주	800,000	-	-	-	-	800,000	2024.3.31~2029.3.30	5,000

이은호	미등기임원	2021년 03월 15일	신주교부,자기주식교부,차액보상	보통주	1,111,111	-	-	-	-	1,111,111	2024.3.15~2029.3.14	4,000

양재승	미등기임원	2021년 03월 15일	신주교부,자기주식교부,차액보상	보통주	888,888	-	-	-	-	888,888	2024.3.15~2029.3.14	4,000

주) 공시서류작성기준일(2021.6.30) 현재 당사 주식의 종가는 2,020원입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 기업집단2019년 5월 24일 ㈜호텔롯데 외 4인은 당사의 발행주식 총 71,828,783주(㈜호텔롯데 25,089,128주, ㈜부산롯데호텔 29,125,736주, 롯데역사(주) 9,532,254주, 신동빈 1,811,460주, Aioi Nissay Dowa Insurance Co., Ltd. 6,270,205주, 지분율 총 53.49%)를 (주)제이케이엘파트너스에 매도하는 계약을 체결하였고, 이후 금융위원회의 대주주 변경 승인 심사 절차를 거쳐 2019년 10월 10일 당사의 최대주주가 빅튜라(유)((주)제이케이엘파트너스가 당사 인수를 위해 설립한 투자목적회사)로 변경되었습니다. 이에 따라 당사는 독점규제 및 공정거래법에 관한 법률 제 14조2항에 의거하여 2019년 11월 27일자로 기업집단 롯데에서 제외되었습니다.

2. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	7	7	91,249	2,321	8,176	101,746

계	-	7	7	91,249	2,321	8,176	101,746

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(2021. 06. 30 현재) (단위 : 백만원)

구 분	부동산	신 용	지급보증	기타담보	합 계

임직원 대출	0	0	1,861	0	1,861

주) 5%이상 주주는 해당사항이 없으며, 당 사업연도 중 신규집행된 금액 기준임
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

해 당사항 없음 나. 견질 또 는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당 사항 없음 다. 채무인수 약정 현황 해당사항 없음

라. 그 밖의 우발채무 등 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표의 주석 중 37.우발채무 및 주요약정사항을 참조하시기 바랍니다
3. 제재 등과 관련된 사항

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적제재금액	사유	근거법령

2021.04.28	금융위원회 금융감독원	롯데손해보험	과태료 부과 처분	과태료(40백만원)	책임준비금 적립 의무위반	보험업법 제120조

前 그룹장 등 3명	문책 및 자율처리 (견책 상당 등)	-

금융위원회 금융감독원	롯데손해보험	과징금 부과 처분	과징금(38백만원)	기초서류 기재사항 준수의무 위반	보험업법 제127조의 3

2021.02.19	금융위원회 금융감독원	롯데손해보험	과징금 부과 처분	과징금(13백만원)	보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반	보험업법 제97조

2020.01.17	금융위원회 금융감독원	롯데손해보험	과징금 부과 처분	과징금(3백만원)	기초서류 기재사항 준수의무 위반	보험업법 제127조의 3

2016.04.22	금융위원회 금융감독원	팀장(7년3월) 외 2명	자율처리	-	책임준비금 적립 불철저	보험업법 제120조

2016.02.26	금융위원회 금융감독원	롯데손해보험	과징금 부과 처분	과징금(5백만원)	기초서류 기재사항 준수의무 위반	보험업법 제127조의 3

팀장(25년 4월)	문책 및 자율처리	-

롯데손해보험	과태료 부과 처분	과태료(20백만원)	비교,공시정보 보험협회 미제공	보험업법 제124조

센터장(23년 7월 )	자율처리	-
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음

나. 고객 보호 현황(1) 예금자 보호 제도금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리 나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 예금자보호법에 따라 당사의 모든 예금보호 대상 금융상품의 해약환급금(또는 만기 시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합한 금액을 예금보험공사가 1인당 “최고 5천만원까지” 보호합니다.단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다 (상세한 내용은 예금보험공사에서 참조할 수 있습니다)

(2) 그 밖의 고객보호 제도당사는 관련 법규(보험업법, 신용정보 이용 및 보호에 관한 법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제기준, 개인정보내부관리계획, 고객정보관리지침 등)을 준수하여 소비자의 재산 및 신용정보 보호에 만전을 기하고 있습니다.

다. 보호예수 현황해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2021.06.30 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

유니슨캐피탈사모투자전문회사(PEF)	비상장	2014.07.16	단순투자	71	14,072,240	9.76	13,059	0	-	239	14,072,240	9.76	13,298	133,777	-4,764

퀸테사제일호사모투자전문회사(PEF)	비상장	2014.10.15	단순투자	7,597	4,017,401	14.92	3,411	0	-	606	4,017,401	14.92	4,017	25,675	-153

엔브이메자닌펀드사모투자전문회사(PEF)	비상장	2014.12.10	단순투자	1,029	2,187,413	2.56	1,964	-652,629	-585	130	1,534,784	2.56	1,509	74,610	1,229

롯데렌탈	비상장	2015.06.03	단순투자	59,787	577	4.90	48,303	865	-	6,820	1,442	4.90	55,123	5,349,384	41,514

페트라7호사모투자합자회사(PEF)	비상장	2018.10.25	단순투자	1,579	19,587,256	4.44	16,865	91,200	110	381	19,678,456	4.44	17,356	434,886	-893

유니슨캐피탈제이호 사모투자 (PEF)	비상장	2019.11.28	단순투자	3,550	5,527,463	4.00	5,527	1,343,912	1,344	-	6,871,376	4.00	6,871	115,792	-13,993

한국투자혁신성장스케일업(PEF)	비상장	2020.07.31	단순투자	526	2,120,400	3.33	2,120	1,451,700	1,452	-	3,572,100	3.33	3,572	67,047	2,755

합 계	-	-	91,249	-	2,321	8,176	-	-	101,746	-	-
1. 전문가의 확인

해당 사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당 사항 없음
정 정 신 고 (보고)

2021년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 제77기 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.8.17

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ.재무에관한사항_1.요약재무제표_나. 요약손익계산서	기재정정	주1) 변경 전	주) 변경 후

주1) 변경 전 나. 요약손익계산서(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

Ⅰ. 영업수익	1,783,586	4,118,220	3,673,602

Ⅱ. 영업비용	1,710,159	4,149,232	3,744,542

Ⅲ.영업이익	73,426	31,012	70,940

Ⅳ. 영업외수익	28,514	3,891	1,705

Ⅴ. 영업외비용	930	5,419	2,742

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	101,010	32,539	71,977

Ⅶ. 법인세비용	24,230	-8,324	-20,810

Ⅷ. 당기순이익	76,780	24,215	51,167

Ⅸ. 기타포괄손익	-31,467	7,658	82,352

Ⅹ. 당기총포괄손익	45,314	-16,557	31,185

주2) 변경 후나. 요약손익계산서(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

Ⅰ. 영업수익	1,783,586	4,118,220	3,673,602

Ⅱ. 영업비용	1,710,159	4,149,232	3,744,542

Ⅲ.영업이익	73,426	-31,012	-70,940

Ⅳ. 영업외수익	28,514	3,891	1,705

Ⅴ. 영업외비용	930	5,419	2,742

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	101,010	-32,539	-71,977

Ⅶ. 법인세비용	24,230	-8,324	-20,810

Ⅷ. 당기순이익	76,780	-24,215	-51,167

Ⅸ. 기타포괄손익	-31,467	7,658	82,352

Ⅹ. 당기총포괄손익	45,314	-16,557	31,185
1. 요약재무정보

가. 요약재무상태표(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

자산

Ⅰ. 현금및현금성자산	92,395	257,921	172,340

Ⅱ. 금융자산	7,743,044	7,299,661	7,332,663

Ⅲ. 재보험자산	773,758	774,071	285,699

Ⅳ. 유형자산	74,799	112,579	103,719

Ⅴ. 투자부동산	485	76,177	79,996

Ⅵ. 무형자산	34,438	38,933	51,422

Ⅶ. 당기법인세자산	0	15,340	26,019

Ⅷ. 이연법인세자산	17,405	-	-

Ⅸ. 미상각신계약비	537,243	477,174	384,040

Ⅹ.기타자산	14,330	13,008	31,712

XI. 순확정급여자산	0	3,811	11,472

XII. 특별계정자산	6,834,599	7,279,506	7,788,202

자산총계	16,122,496	16,348,179	16,267,283

부채	-

Ⅰ. 보험계약부채	7,592,832	7,464,894	6,864,629

Ⅱ. 금융부채	633,920	574,725	636,257

Ⅲ. 순확정급여부채	2,849	-	-

Ⅳ. 당기법인세부채	39,239	-	-

Ⅴ. 이연법인세부채	-	14,629	40,822

Ⅵ. 기타부채	9,359	15,708	15,495

Ⅶ. 충당부채	3,693	3,231	6,115

Ⅷ. 특별계정부채	6,850,033	7,328,453	7,738,115

부채총계	15,131,924	15,401,641	15,301,433

자본	-

Ⅰ. 자본금	310,336	310,336	310,336

Ⅱ. 자본잉여금	379,817	379,817	379,817

Ⅲ. 신종자본증권	51,872	51,872	51,872

Ⅳ. 자본조정	-1,038	-1,135	-1,135

Ⅴ. 기타포괄손익누계액	-5,341	76,868	69,210

Ⅵ. 이익잉여금	254,924	128,780	115,748

자본총계	990,571	946,539	925,850

나. 요약손익계산서(단위 :백만원)

구 분	제77(당)기 반기	제76(전)기말	제75(전전)기말

Ⅰ. 영업수익	1,783,586	4,118,220	3,673,602

Ⅱ. 영업비용	1,710,159	4,149,232	3,744,542

Ⅲ.영업이익	73,426	-31,012	-70,940

Ⅳ. 영업외수익	28,514	3,891	1,705

Ⅴ. 영업외비용	930	5,419	2,742

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	101,010	-32,539	-71,977

Ⅶ. 법인세비용	24,230	-8,324	-20,810

Ⅷ. 당기순이익	76,780	-24,215	-51,167

Ⅸ. 기타포괄손익	-31,467	7,658	82,352

Ⅹ. 당기총포괄손익	45,314	-16,557	31,185
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 전기 재무제표의 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항제 77기 반기 검토보고서 주석 37. 우발채무 및 주요약정사항'을 참조(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항제 77기 반기 검토보고서 주석참고

나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제77기 2분기	대출채권	1,199,564	12,785	1.07%

보험미수금	143,628	5,653	3.94%

미수금	17,519	104	0.59%

보증금	16,178	0	0.00%

미수수익	71,751	44	0.06%

받을어음	24	-	0.00%

합 계	1,448,664	18,586	1.28%

제76기	대출채권	1,159,199	3,681	0.32%

보험미수금	133,999	5,622	4.20%

미수금	71,837	240	0.33%

보증금	12,810	0	0.00%

미수수익	67,459	58	0.09%

받을어음	13	0	2.79%

합 계	1,445,317	9,601	0.66%

제75기	대출채권	1,202,561	3,910	0.33%

보험미수금	128,069	6,488	5.07%

미수금	32,634	72	0.22%

보증금	13,444	-	0.00%

미수수익	99,514	40	0.04%

받을어음	75	-	0.50%

합 계	1,476,297	10,510	0.71%

(2) 대손충당금 변동 현황(단위 : 백만원)

구 분	제77기 반기	제76기	제75기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,601	10,510	12,938

2. 순대손처리액(①－②±③)	243	536	7,633

① 대손처리액(상각채권액)	14	2	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	229	534	7,633

3. 대손상각비 계상(환입)액	9,228	- 373	5,205

4. 기말 대손충당금 잔액합계	18,586	9,601	10,510

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대출채권 및 기타수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은 제외)의현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 당사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다.개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기 손익으로 인식합니다.(나) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형,신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 발생부도율(PD: Probability of Incurred Default)과 담보 및 여신과목별명목회수율, 부도시 발생손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황 에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정을 적용합니다.동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기관별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	140,107	11,411	7,823	1,830	161,171

특수관계자	0	0	0	0	0

계	140,107	11,411	7,823	1,830	161,171

구성비율	86.93	7.08	4.85	1.14	100.00

다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 : 해당사항 없음(2) 재고자산의 실사내용 : 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역(1) 공정가치평가 절차 요약

III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표의 주석 중 34.금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다.

(2) 유형자산 재평가해당사항 없음
정 정 신 고 (보고)

2021년 09월 10일

1. 정정대상 공시서류 : 제77기 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.8.17

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ.재무에관한사항_5.재무제표 주석_18.보험계약 부채_(2) 부채 적정성 평가(Liability Adequacy Test)	반기보고서 제출일 이후금융감독원의 제시의견에 따른 LAT 재산정	주1) 변경 전	주) 변경 후

주1) 변경 전

(2) 부채 적정성 평가(Liability Adequacy Test)

2) 당반기말과 전기말 현재 부채적정성평가 결과는 다음과 같습니다. ① 장기보험(개인연금 포함)

(단위: 백만원)

구 분	평가대상적립금	적정성평가금액	부족(잉여)액

변경전	변경후	변경전	변경후

반기말	5,293,769	4,535,954	(757,815)

전기말(주)	5,210,515	3,949,466	4,562,148	(1,261,049)	(648,367)

(주) 당반기 보험업감독규정의 개정(유지율 변경)으로 제도 개정내용을 반영하여 재산출하였습니다.

주2) 변경 후

(2) 부채 적정성 평가(Liability Adequacy Test) 2) 당반기말과 전기말 현재 부채적정성평가 결과는 다음과 같습니다.

① 장기보험(개인연금 포함)

(단위: 백만원)

구 분	평가대상적립금	적정성평가금액	부족(잉여)액

변경전	변경후	변경전	변경후

반기말	5,293,769	4,056,924	(1,236,845)

전기말(주)	5,210,515	3,949,466	4,164,519	(1,261,049)	(1,045,996)

(주) 당반기 보험업감독규정의 개정(유지율 변경)으로 제도 개정내용을 반영하여 재산출하였습니다.

4. 첨부된 제77기 반기 검토보고서는 정정되지 않았음