롯데손해보험 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제73(당)기 반기 2017년 06월 30일 현재
제72(전)기 2016년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 73(당)기 반기	제 72(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	493,618,804,016	172,952,390,486

Ⅱ. 금융자산	5,465,931,179,869	5,472,914,008,837

1. 당기손익인식금융자산	5,29,30	50,700,905,428	150,754,257,734

2. 매도가능금융자산	6,29,30	2,424,952,022,264	2,482,296,473,605

3. 만기보유금융자산	7,29,30	1,250,246,491,687	1,215,095,353,687

4. 파생상품자산	8,29,30	18,973,193,790	212,350,210

5. 대출채권	9,29,30	1,323,310,247,387	1,260,594,837,202

6. 기타수취채권	10,29,30	397,748,319,313	363,960,736,399

Ⅲ. 재보험자산	11	229,508,231,653	227,171,220,251

Ⅳ. 유형자산	67,834,750,113	67,972,517,519

Ⅴ. 투자부동산	99,713,151,579	100,371,735,561

Ⅵ. 무형자산	17,232,029,705	17,546,253,043

Ⅶ. 당기법인세자산	27	-	16,688,132,734

Ⅷ. 미상각신계약비	12	263,303,656,724	255,748,372,869

Ⅸ. 기타자산	6,607,987,359	3,132,168,703

Ⅹ. 특별계정자산	14	4,952,548,187,681	4,762,982,032,515

자 산 총 계	11,596,297,978,699	11,097,478,832,518

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	5,711,270,925,802	5,407,746,310,756

Ⅱ. 금융부채	328,058,820,685	366,484,578,079

1. 차입부채	29,30	157,631,025,245	157,591,506,455

2. 파생상품부채	8,29,30	7,493,883,379	38,654,992,753

3. 기타금융부채	16,29,30	162,933,912,061	170,238,078,871

Ⅲ. 순확정급여부채	17	2,349,898,746	(468,480,327)

Ⅳ. 당기법인세부채	27	1,746,670,211	-

Ⅴ. 이연법인세부채	32,642,932,235	24,348,484,159

Ⅵ. 기타부채	8,888,152,893	9,774,121,979

Ⅶ. 특별계정부채	14	4,955,519,656,024	4,788,205,192,917

부 채 총 계	11,040,477,056,596	10,596,090,207,563

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	18	58,975,794,993	44,684,006,944

Ⅴ. 이익잉여금	19	130,037,322,773	89,896,813,674

Ⅵ. 신종자본증권	20	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	555,820,922,103	501,388,624,955

부 채 및 자 본 총 계	11,596,297,978,699	11,097,478,832,518

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제73(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제72(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기 반기	제72(전)기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	850,615,397,452	1,666,494,925,438	728,318,147,990	1,462,541,473,897

1. 보험료수익	21	575,938,607,459	1,136,977,285,416	562,490,208,260	1,099,861,872,838

2. 재보험수익	22	44,218,895,483	100,578,199,361	46,853,309,464	106,405,673,016

3. 이자수익	24,30	38,524,459,945	80,158,743,644	38,703,823,285	74,981,325,311

4. 배당수익	30	16,765,197,585	30,301,039,461	14,244,142,492	26,816,969,681

5. 금융상품평가및처분이익	25,30	45,972,737,240	118,605,478,244	5,280,743,568	43,894,961,532

6. 대손충당금환입	9,10	2,543,530	1,055,042,586	562,394,955	958,552,350

7. 재보험자산전입액	11	18,798,258,276	2,337,011,402	9,821,313,382	-

8. 구상이익	-	715,877,137	23,593,120	-

9. 수입경비	10,340,316,574	21,921,253,794	7,385,510,176	12,723,463,208

10. 기타영업수익	73,312,813,516	46,336,116,877	10,874,102,176	17,518,951,987

11. 특별계정수익	14	26,741,567,844	127,508,877,516	32,079,007,112	79,379,703,974

Ⅱ. 영업비용	819,054,980,532	1,611,594,712,298	710,978,437,024	1,430,171,292,211

1. 보험계약부채전입액	15	174,860,327,053	303,524,615,046	157,394,452,010	263,879,417,398

2. 재보험자산환입액	11	-	-	-	11,072,118,292

3. 보험금비용	23	327,333,399,461	677,979,856,616	330,631,185,863	680,286,745,424

4. 재보험비용	22	77,039,620,270	146,662,515,308	77,559,165,567	143,818,661,995

5. 구상손실	155,943,950	-	-	341,378,082

6. 손해조사비	13,079,704,573	26,171,033,561	11,951,588,187	24,152,902,996

7. 사업비	26	64,899,832,186	124,697,022,320	55,717,923,498	111,134,924,812

8. 신계약비상각비	12	49,889,613,307	77,359,584,957	31,417,124,429	63,285,598,112

9. 금융상품평가및처분손실	25,30	74,336,133,153	33,668,220,092	7,058,133,658	17,420,761,975

10. 이자비용	24,30	1,926,259,395	3,852,518,790	1,155,908,214	2,311,816,428

11. 재산관리비	1,216,309,038	2,475,745,650	1,043,666,306	2,192,754,458

12. 기타영업비용	7,576,270,302	87,694,722,442	4,970,282,180	30,894,508,265

13. 특별계정비용	14	26,741,567,844	127,508,877,516	32,079,007,112	79,379,703,974

Ⅲ. 영업이익	31,560,416,920	54,900,213,140	17,339,710,966	32,370,181,686

Ⅳ. 영업외수익	154,940,595	583,049,483	241,652,060	529,940,535

Ⅴ. 영업외비용	101,641,957	278,248,077	120,666,641	211,530,841

Ⅵ. 법인세비용차감전이익	31,613,715,558	55,205,014,546	17,460,696,385	32,688,591,380

Ⅶ. 법인세비용	27	7,163,669,253	12,355,968,345	3,858,178,778	7,254,874,262

Ⅷ. 반기순이익	24,450,046,305	42,849,046,201	13,602,517,607	25,433,717,118

Ⅸ. 기타포괄손익	18	6,629,467,025	14,291,788,049	26,615,897,145	49,031,690,407

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,984,158,097)	(2,664,528,095)	431,331,921	498,407,089

순확정급여제도의 재측정요소	(1,984,158,097)	(2,664,528,095)	431,331,921	498,407,089

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	8,613,625,122	16,956,316,144	26,184,565,224	48,533,283,318

매도가능금융자산평가손익	2,194,197,519	9,424,822,769	10,075,904,618	14,990,740,386

파생상품평가손익	1,328,573,366	(105,873,095)	125,830,093	101,516,472

특별계정기타포괄손익	5,090,854,237	7,637,366,470	15,982,830,513	33,441,026,460

X. 반기총포괄손익	31,079,513,330	57,140,834,250	40,218,414,752	74,465,407,525

XI. 주당손익	28

기본및희석주당순손익	179	312	102	191

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제73(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제72(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2016년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

총반기포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	25,433,717,118	-	25,433,717,118

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	498,407,089	-	-	498,407,089

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	14,990,740,386	-	-	14,990,740,386

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	101,516,472	-	-	101,516,472

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	33,441,026,460	-	-	33,441,026,460

Ⅱ. 2016년 6월 30일 (전반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	116,135,148,551	86,406,452,812	-	517,477,028,546

Ⅲ. 2017년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총반기포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	42,849,046,201	-	42,849,046,201

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(2,664,528,095)	-	-	(2,664,528,095)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	9,424,822,769	-	-	9,424,822,769

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	(105,873,095)	-	-	(105,873,095)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	7,637,366,470	-	-	7,637,366,470

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(1,378,000,002)	-	(1,378,000,002)

Ⅳ. 2017년 6월 30일 (당반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	58,975,794,993	130,037,322,773	51,872,377,154	555,820,922,103

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제73(당)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제72(전)기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제73(당)기 반기	제72(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	320,840,494,958	575,311,348,148

1. 반기순이익	42,849,046,201	25,433,717,118

2. 조정사항	281,588,495,805	233,127,360,961

이자수익	(80,158,743,644)	(74,981,325,311)

배당금수익	(30,301,039,461)	(26,816,969,681)

이자비용	3,852,518,790	2,311,816,428

법인세비용	12,355,968,345	7,254,874,262

퇴직급여	4,329,985,607	4,480,881,941

기타장기종업원급여	209,058,315	135,267,558

당기손익인식금융자산평가손익	(280,475,428)	(364,115,000)

당기손익인식금융자산처분손익	-	(728,433,708)

매도가능금융자산처분손익	(12,097,462,490)	(8,158,573,483)

매도가능금융자산손상차손	4,276,773,108	4,707,940,000

파생상품평가손익	(76,783,966,657)	(32,777,321,450)

대손상각비(환입)	(1,055,042,586)	(1,130,805,592)

외화환산손익	74,950,050,595	16,343,529,130

유형자산 감가상각비	1,371,993,327	1,288,136,699

투자부동산 감가상각비	658,583,982	610,288,471

무형자산상각비	2,428,982,538	2,373,658,813

보험계약부채전입액	303,524,615,046	263,879,417,398

신계약비상각비	77,359,584,957	63,285,598,112

재보험자산의 변동	(2,337,011,402)	11,072,118,292

구상손익	(715,877,137)	341,378,082

3. 자산부채의 증감	(107,879,483,979)	211,055,010,626

예치금의 감소(증가)	(28,774,000,000)	33,300,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	100,333,827,734	253,049,870,702

대출채권의 감소(증가)	(60,554,322,552)	9,852,855,171

기타수취채권의 증가	(3,677,330,836)	(3,710,737,711)

미상각신계약비의 증가	(84,914,868,812)	(63,026,261,525)

기타자산의 증가	(2,759,941,519)	(1,803,094,665)

특별계정자산부채의 변동	(14,614,325,589)	(9,533,969,712)

기타금융부채의 감소	(6,895,826,809)	(4,962,769,609)

퇴직금의 지급	(65,826,510)	(2,633,770)

기타장기종업원급여의 지급	(170,900,000)	(139,900,000)

사외적립자산의 증가	(4,900,000,000)	(3,700,000,000)

기타부채의 증가	(885,969,086)	1,731,651,745

4. 이자수익의 수취	65,298,002,931	69,119,231,349

5. 배당금의 수취	30,301,039,461	26,816,969,681

6. 이자비용의 지급	(3,813,000,000)	(2,283,000,000)

7. 법인세의 환급	12,496,394,539	12,042,058,413

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,464,173,455	(528,212,611,817)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	621,436,101,183	473,578,318,160

매도가능금융자산의 처분	514,724,563,217	433,173,403,164

만기보유금융자산의 상환	20,027,680,333	40,404,914,996

위험회피활동으로 인한 현금유입	86,683,857,633	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(618,971,927,728)	(1,001,790,929,977)

매도가능금융자산의 취득	(441,331,994,226)	(409,966,366,354)

만기보유금융자산의 취득	(114,333,369,713)	(589,106,994,182)

유형자산의 취득	(2,654,020,121)	(1,997,127,441)

무형자산의 취득	(694,965,000)	(720,442,000)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(59,957,578,668)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,708,537,102)	-

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,708,537,102)	-

신종자본증권 분배금	(1,378,000,002)	-

현금배당	(1,330,537,100)	-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가	320,596,131,311	47,098,736,331

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	70,282,219	464,541,753

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	172,952,390,486	398,622,910,316

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	493,618,804,016	446,186,188,400

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."