롯데손해보험 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제74(당)기 반기 2018년 06월 30일 현재
제73(전)기 2017년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 74(당)기 반기	제 73(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	33,34	250,955,543,769	114,490,022,686

Ⅱ. 금융자산	6,332,469,083,083	6,190,039,976,036

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,33,34	3,238,659,328,502	-

2. 당기손익인식금융자산	6,33,34	-	43,625,766,387

3. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	7,33,34	833,679,583,880	-

4. 매도가능금융자산	8,33,34	-	2,644,628,263,306

5. 상각후원가측정유가증권	9,33,34	586,566,392,086	-

6. 만기보유금융자산	10,33,34	-	1,296,277,727,231

7. 대출채권	11,33,34	1,385,226,126,521	1,471,414,381,999

8. 파생상품자산	12,33,34	6,217,656,178	50,297,124,288

9. 기타수취채권	13,33,34	282,119,995,916	683,796,712,825

Ⅲ. 재보험자산	14	263,478,440,252	228,029,810,704

Ⅳ. 유형자산	91,889,792,542	79,878,925,575

Ⅴ. 투자부동산	98,397,407,239	99,055,042,138

Ⅵ. 무형자산	16,919,080,248	14,976,925,297

Ⅶ. 당기법인세자산	31	-	1,215,446,100

Ⅷ. 미상각신계약비	15	309,526,261,283	280,576,478,889

Ⅸ. 기타자산	11,675,719,401	6,459,064,341

Ⅹ. 특별계정자산	17	5,898,205,672,264	5,787,447,526,896

자 산 총 계	13,273,517,000,081	12,802,169,218,662

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	18	6,243,334,669,402	5,974,997,652,563

Ⅱ. 금융부채	531,534,723,313	425,763,661,305

1. 차입부채	33,34	307,161,401,581	247,331,072,652

2. 파생상품부채	12,33,34	50,020,357,997	15,894,530

3. 기타금융부채	19,33,34	174,352,963,735	178,416,694,123

Ⅲ. 순종업원급여부채	20	4,713,082,130	3,664,015,665

Ⅳ. 이연법인세부채	31	6,473,854,908	28,320,530,582

Ⅴ. 당기법인세부채	2,489,878,747	-

Ⅵ. 기타부채	8,798,048,192	10,628,690,668

Ⅶ. 충당부채	2,523,368,892	2,523,368,892

Ⅷ. 특별계정부채	17	5,974,313,634,234	5,809,016,968,654

부 채 총 계	12,774,181,259,818	12,254,914,888,329

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	21	(27,713,137,521)	19,990,300,315

Ⅴ. 이익잉여금	22	160,241,073,447	160,456,225,681

Ⅵ. 신종자본증권	23	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	499,335,740,263	547,254,330,333

부 채 및 자 본 총 계	13,273,517,000,081	12,802,169,218,662

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제74(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제73(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제74(당)기 반기	제73(전)기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	961,432,807,879	1,809,428,673,249	850,615,397,452	1,666,494,925,438

1. 보험료수익	24	592,556,494,699	1,178,569,404,636	575,938,607,459	1,136,977,285,416

2. 재보험수익	25	49,602,120,202	98,378,942,763	44,218,895,483	100,578,199,361

3. 이자수익	27,34	41,067,005,618	81,690,823,647	38,524,459,945	80,158,743,644

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 이자수익	12,878,377,663	25,459,130,188	-	-

(2) 당기손익인식금융자산 이자수익	-	-	178,611,981	361,441,008

(3) 유효이자율법 인식 이자수익	28,188,627,955	56,231,693,459	38,345,847,964	79,797,302,636

4. 배당수익	34	3,200,690,285	6,004,361,317	16,765,197,585	30,301,039,461

5. 금융상품관련이익	28,34	29,078,802,082	72,944,269,294	45,972,737,240	118,605,478,244

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련이익	20,641,947,136	51,904,407,187	-	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	2,106,773,028	(10,870,613,248)	-	-

(3) 기타 금융상품관련이익	6,330,081,918	31,910,475,355	45,972,737,240	118,605,478,244

6. 대손충당금환입	11	177,997,944	-	2,543,530	1,055,042,586

7. 재보험자산전입액	14	28,483,234,661	35,448,629,548	18,798,258,276	2,337,011,402

8. 구상이익	43,268,256	1,275,516,675	-	715,877,137

9. 수입경비	7,996,422,935	15,137,823,461	10,340,316,574	21,921,253,794

10. 기타영업수익	103,944,717,176	127,877,513,860	73,312,813,516	46,336,116,877

11. 특별계정수익	17	105,282,054,021	192,101,388,048	26,741,567,844	127,508,877,516

Ⅱ. 영업비용	926,662,180,879	1,754,029,625,766	819,054,980,532	1,611,594,712,298

1. 보험계약부채전입액	18	140,354,073,487	268,337,016,839	174,860,327,053	303,524,615,046

2. 보험금비용	26	377,170,310,112	760,651,826,856	327,333,399,461	677,979,856,616

3. 재보험비용	25	85,672,658,267	156,512,744,414	77,039,620,270	146,662,515,308

4. 구상손실	-	-	155,943,950	-

5. 손해조사비	13,765,868,985	27,430,548,089	13,079,704,573	26,171,033,561

6. 사업비	30	75,238,523,641	144,463,919,030	64,899,832,186	124,697,022,320

7. 신계약비상각비	15	33,055,619,142	81,997,126,162	49,889,613,307	77,359,584,957

8. 금융상품관련손실	28,34	88,342,798,595	102,965,160,789	74,336,133,153	33,668,220,092

(1) 당기손익인식-공정가치측정금융자산 관련손실	26,410,559,965	61,407,913,582	-	-

(2) 당기손익조정접근법 조정	(25,675,421,168)	(60,267,273,248)	-	-

(3) 기타 금융상품관련손실	87,607,659,798	101,824,520,455	74,336,133,153	33,668,220,092

9. 대손상각비	-	613,640,290	-	-

10. 이자비용	27,34	3,267,462,367	6,327,282,262	1,926,259,395	3,852,518,790

11. 재산관리비	1,598,165,788	3,286,126,875	1,216,309,038	2,475,745,650

12. 기타영업비용	2,914,646,474	9,342,846,112	7,576,270,302	87,694,722,442

13. 특별계정비용	17	105,282,054,021	192,101,388,048	26,741,567,844	127,508,877,516

Ⅲ. 영업이익	34,770,627,000	55,399,047,483	31,560,416,920	54,900,213,140

Ⅳ. 영업외수익	349,576,023	838,683,325	154,940,595	583,049,483

Ⅴ. 영업외비용	168,381,125	973,464,454	101,641,957	278,248,077

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	34,951,821,898	55,264,266,354	31,613,715,558	55,205,014,546

Ⅶ. 법인세비용	31	9,042,808,580	14,308,686,595	7,163,669,253	12,355,968,345

Ⅷ. 반기순이익	25,909,013,318	40,955,579,759	24,450,046,305	42,849,046,201

Ⅸ. 기타포괄손익	21	(17,679,223,005)	(38,253,458,161)	6,629,467,025	14,291,788,049

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,477,659,519)	(2,629,584,271)	(1,984,158,097)	(2,664,528,095)

순확정급여부채 재측정요소	(943,243,664)	(1,095,168,416)	(1,984,158,097)	(2,664,528,095)

기타포괄손익-공정가치측정지정유가증권 평가손익	(1,534,415,855)	(1,534,415,855)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(15,201,563,486)	(35,623,873,890)	8,613,625,122	16,956,316,144

매도가능금융자산평가손익	-	-	2,194,197,519	9,424,822,769

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	1,604,712,268	835,553,425	-	-

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 기대신용손실	(223,748,527)	(2,622,589,610)	-	-

위험회피목적파생상품 평가손익	(172,400,424)	(182,733,160)	1,328,573,366	(105,873,095)

특별계정기타포괄손익	4,176,479,096	2,948,820,515	5,090,854,237	7,637,366,470

당기손익조정접근법 조정손익	29	(20,586,605,899)	(36,602,925,060)	-	-

X. 반기총포괄손익	8,229,790,313	2,702,121,598	31,079,513,330	57,140,834,250

XI. 주당손익	32

기본및희석주당순손익	190	297	179	312

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제74(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제73(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

반기총포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	42,849,046,201	-	42,849,046,201

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(2,664,528,095)	-	-	(2,664,528,095)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	9,424,822,769	-	-	9,424,822,769

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	(105,873,095)	-	-	(105,873,095)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	7,637,366,470	-	-	7,637,366,470

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(1,378,000,002)	-	(1,378,000,002)

Ⅱ. 2017년 6월 30일 (전반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	58,975,794,993	130,037,322,773	51,872,377,154	555,820,922,103

Ⅲ. 2017년 12월 31일 (전기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	19,990,300,315	160,456,225,681	51,872,377,154	547,254,330,333

Ⅳ. 회계정책변경 효과	-	-	-	(9,449,979,675)	(37,131,657,792)	-	(46,581,637,467)

Ⅴ. 2018년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	10,540,320,640	123,324,567,889	51,872,377,154	500,672,692,866

반기총포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	40,955,579,759	-	40,955,579,759

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(1,095,168,416)	-	-	(1,095,168,416)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	(698,862,430)	-	-	(698,862,430)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	(2,622,589,610)	-	-	(2,622,589,610)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(182,733,160)	-	-	(182,733,160)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	2,948,820,515	-	-	2,948,820,515

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	(36,602,925,060)	-	-	(36,602,925,060)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(2,661,074,200)	-	(2,661,074,200)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(1,378,000,001)	-	(1,378,000,001)

Ⅵ. 2018년 6월 30일 (당반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	(27,713,137,521)	160,241,073,447	51,872,377,154	499,335,740,263

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제74(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제73(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제74(당)기 반기	제73(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	236,793,434,792	320,840,494,958

1. 반기순이익	40,955,579,759	42,849,046,201

2. 조정사항	251,735,439,899	281,588,495,805

이자수익	(81,690,823,647)	(80,158,743,644)

배당수익	(6,004,361,317)	(30,301,039,461)

이자비용	6,327,282,262	3,852,518,790

법인세비용	14,308,686,595	12,355,968,345

퇴직급여	4,545,348,114	4,329,985,607

기타장기종업원급여	189,300,464	209,058,315

당기손익인식금융자산평가손익	-	(280,475,428)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	43,827,080,973	-

매도가능금융자산처분손익	-	(12,097,462,490)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	(4,162,627,095)	-

매도가능금융자산손상차손	-	4,276,773,108

파생상품관련손익	74,074,326,957	(76,783,966,657)

대손상각비(환입)	613,640,290	(1,055,042,586)

외환거래손익	(69,145,598,893)	74,950,050,595

유형자산 감가상각비	1,496,575,293	1,371,993,327

투자부동산 감가상각비	657,634,899	658,583,982

무형자산상각비	2,493,627,962	2,428,982,538

보험계약부채전입액	268,337,016,839	303,524,615,046

유형자산처분손익	(7,989,736)	-

신계약비상각비	81,997,126,162	77,359,584,957

재보험자산의 변동	(35,448,629,548)	(2,337,011,402)

구상이익	(1,275,516,675)	(715,877,137)

당기손익조정접근법 조정	(49,396,660,000)	-

3. 자산부채의 증감	(117,888,212,383)	(107,879,483,979)

예치금	234,607,329,453	(28,774,000,000)

당기손익인식금융자산	-	100,333,827,734

당기손익-공정가치측정금융자산	(356,250,510,450)	-

대출채권	86,857,567,338	(60,554,322,552)

기타수취채권	26,597,781,582	(3,677,330,836)

미상각신계약비	(110,946,908,556)	(84,914,868,812)

기타자산	(3,941,138,385)	(2,759,941,519)

특별계정자산부채	14,853,677,116	(14,614,325,589)

기타금융부채	(2,671,825,815)	(6,895,826,809)

순종업원급여부채	(5,163,542,190)	(5,136,726,510)

기타부채	(1,830,642,476)	(885,969,086)

4. 이자수익의 수취	65,051,024,042	65,298,002,931

5. 배당금의 수취	6,004,361,317	30,301,039,461

6. 이자비용의 지급	(6,266,933,333)	(3,813,000,000)

7. 법인세의 환급(납부)	(2,797,824,509)	12,496,394,539

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(156,122,002,151)	2,464,173,455

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	451,958,802,118	621,436,101,183

매도가능금융자산의 처분	-	514,724,563,217

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	364,509,417,281	-

상각후원가측정유가증권의 상환	40,498,932,989	-

만기보유금융자산의 상환	-	20,027,680,333

위험회피활동으로 인한 현금유입	46,942,462,112	86,683,857,633

유형자산의 처분	7,989,736	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(608,080,804,269)	(618,971,927,728)

매도가능금융자산의 취득	-	(441,331,994,226)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(385,905,420,815)	-

상각후원가측정금융자산의 취득	(176,182,697,334)	-

만기보유금융자산의 취득	-	(114,333,369,713)

유형자산의 취득	(16,815,442,260)	(2,654,020,121)

무형자산의 취득	(1,997,782,913)	(694,965,000)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(27,179,460,947)	(59,957,578,668)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	55,730,905,800	(2,708,537,102)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,769,980,000	-

사채의 발행	59,769,980,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,039,074,200)	(2,708,537,102)

신종자본증권 분배금	(1,378,000,000)	(1,378,000,002)

현금배당	(2,661,074,200)	(1,330,537,100)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	136,402,338,441	320,596,131,311

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	63,182,642	70,282,219

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	114,490,022,686	172,952,390,486

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	250,955,543,769	493,618,804,016