롯데손해보험 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표
제76(당)기 반기 2020년 0 6월 30일 현재
제75(전)기 2019년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 76(당)기 반기	제 75(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	3,31,32	95,084,939,917	172,339,658,483

Ⅱ. 금융자산	7,592,847,729,199	7,332,662,730,508

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	4, 8, 31,32	3,911,395,803,688	3,712,455,994,816

2. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	5,31,32	810,535,688,919	858,259,947,079

3. 상각후원가측정유가증권	6,31,32	1,179,257,329,746	1,069,371,162,021

4. 상각후원가측정대출채권	7,31,32	1,221,692,283,101	1,198,289,845,325

5. 파생상품자산 (위험회피목적)	8,31,32	5,577,208,751	15,458,583,524

6. 기타수취채권	9,31,32	464,389,414,994	478,827,197,743

Ⅲ. 재보험자산	10	868,651,249,160	285,699,330,015

Ⅳ. 유형자산	11	105,542,118,049	103,718,524,062

Ⅴ. 투자부동산	76,756,518,629	79,995,987,022

Ⅵ. 무형자산	46,979,885,723	51,421,646,159

Ⅶ. 당기법인세자산	-	26,019,440,182

Ⅷ. 미상각신계약비	12	419,883,191,598	384,040,085,893

Ⅸ. 기타자산	15,432,931,561	31,711,518,657

Ⅹ. 순확정급여자산	17	6,549,426,450	11,472,069,622

XI. 특별계정자산	14	7,639,603,091,335	7,788,201,845,566

자 산 총 계	16,867,331,081,621	16,267,282,836,169

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	7,474,104,115,187	6,864,628,967,662

Ⅱ. 금융부채	655,426,921,908	636,257,194,883

1. 당기손익-공정가치측정금융부채	8,31,32	2,980,566,410	-

2. 차입부채	18,31,32	426,762,326,032	337,044,249,469

3. 파생상품부채(위험회피목적)	8,31,32	34,209,694,489	24,943,593,651

4. 기타금융부채	16,31,32	191,474,334,977	274,269,351,763

Ⅲ. 당기법인세부채	1,675,687,065	-

Ⅳ. 이연법인세부채	50,468,355,878	40,822,152,098

Ⅴ. 기타부채	12,491,097,457	15,494,753,429

Ⅵ. 충당부채	6,115,081,683	6,115,081,683

Ⅶ. 특별계정부채	14	7,634,422,609,171	7,738,115,161,176

부 채 총 계	15,834,703,868,349	15,301,433,310,931

자 본

Ⅰ. 자본금	310,336,320,000	310,336,320,000

Ⅱ. 자본잉여금	379,817,170,941	379,817,170,941

Ⅲ. 신종자본증권	21	51,872,377,154	51,872,377,154

Ⅳ. 자본조정	(1,098,358,108)	(1,134,987,348)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액	19	73,995,477,198	69,210,193,869

Ⅵ. 이익잉여금
(비상위험준비금 적립예정금액(기적립액)
당반기: 4,186,083,773원(97,567,547,182원)
전 기: 8,153,391,491원(89,414,155,691원)
대손준비금 적립예정금액(기적립액)
당반기: 3,686,282,230원(15,251,115,716원)
전 기: 1,014,955,889원(14,236,159,827원)	20	217,704,226,087	155,748,450,622

자 본 총 계	1,032,627,213,272	965,849,525,238

부 채 및 자 본 총 계	16,867,331,081,621	16,267,282,836,169

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제76(당)기 2분기 2020년 4월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제76(당)기 반 기 20 20 년 1월 1일부터 20 20 년 6월 30일까지
제75(전)기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제75(전)기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제76(당)기 반기	제75(전)기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	911,435,745,817	2,422,020,530,164	970,870,255,650	1,916,974,709,177

1. 보험료수익	22,33	558,108,796,858	1,106,356,552,709	623,275,325,774	1,194,623,525,994

2. 재보험수익	23	67,765,365,072	130,147,613,573	62,962,171,644	126,594,797,372

3. 이자수익	25,32	40,633,487,832	79,657,624,477	43,769,780,526	85,385,974,168

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	15,173,712,111	28,375,222,457	16,433,864,135	29,562,560,352

(2) 유효이자율법 인식 이자수익	25,459,775,721	51,282,402,020	27,335,916,391	55,823,413,816

4. 배당수익	32	4,069,377,136	6,257,839,878	2,690,778,840	5,727,844,307

5. 당기손익인식-공정가치금융자산 관련이익	26,32	72,527,323,959	98,365,610,808	36,840,130,004	79,363,673,853

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련이익	98,174,850,278	142,644,344,369	76,680,054,632	161,282,450,209

(2) 당기손익조정접근법 조정	27	(25,647,526,319)	(44,278,733,561)	(39,839,924,628)	(81,918,776,356)

6. 기타 금융상품관련이익	26,32	24,303,210,476	9,519,086,173	8,240,007,123	37,745,980,670

7. 재보험자산전입액	10	29,909,278,260	582,951,919,279	25,128,790,593	17,048,714,396

8. 구상이익	(67,375,115)	624,025,569	309,777,009	1,705,730,676

9. 수입경비	23	2,383,000,074	6,566,372,274	8,090,482,216	16,973,393,554

10. 기타영업수익	13,172,916,534	135,975,953,909	54,060,774,736	115,527,991,512

11. 특별계정수익	14	98,630,364,731	265,597,931,515	105,502,237,185	236,277,082,675

Ⅱ. 영업비용	876,392,255,703	2,331,995,200,843	944,411,754,284	1,864,682,662,854

1. 보험계약부채전입액	15	35,288,388,080	609,475,147,733	137,963,230,151	208,616,201,918

2. 보험금비용	24, 33	445,485,825,712	895,349,187,068	432,426,082,836	853,497,453,117

3. 재보험비용	23	90,332,976,576	168,538,648,178	87,926,307,122	164,862,037,568

4. 사업비	28	63,281,733,905	124,799,986,420	78,332,509,507	149,855,126,212

5. 손해조사비	13,651,935,410	27,565,813,344	15,064,513,663	29,190,071,320

6. 신계약비상각비	12	56,520,865,820	109,233,365,441	34,138,924,873	78,560,779,395

7. 금융상품관련손실	26,32	38,337,587,710	28,442,713,130	4,786,526,402	14,933,440,003

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손실	6,286,562,113	62,555,531,281	1,636,096,785	16,860,927,809

(2) 당기손익조정접근법 조정	27	32,051,025,597	(34,112,818,151)	3,150,429,617	(1,927,487,806)

8. 기타 금융상품관련손실	26,32	28,626,128,931	80,684,069,008	45,164,260,383	106,475,266,108

9. 이자비용	25,32	4,944,109,505	9,215,763,287	3,870,832,272	7,742,601,436

10. 재산관리비	1,753,298,950	3,664,600,118	2,049,342,482	3,901,379,775

11. 기타영업비용	-	8,883,636,720	(3,248,629,316)	9,955,693,595

12. 대손상각비	32	(460,959,627)	544,338,881	435,616,724	815,529,732

13. 특별계정비용	14	98,630,364,731	265,597,931,515	105,502,237,185	236,277,082,675

Ⅲ. 영업이익	35,043,490,114	90,025,329,321	26,458,501,366	52,292,046,323

Ⅳ. 영업외수익	397,245,533	754,930,585	417,952,441	906,416,709

Ⅴ. 영업외비용	890,345,618	4,405,747,373	579,146,814	1,827,971,368

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	34,550,390,029	86,374,512,533	26,297,306,993	51,370,491,664

Ⅶ. 법인세비용	29	9,843,457,165	23,040,737,066	5,212,992,892	11,492,359,134

Ⅷ. 반기순이익
(비상위험준비금 반영후 조정이익
당반기 : 59,147,691,694원
전반기 : 34,173,723,604원
대손준비금 반영후 조정이익
당반기 : 59,647,493,237원
전반기 : 38,125,328,778원)	24,706,932,864	63,333,775,467	21,084,314,101	39,878,132,530

Ⅸ. 기타포괄손익	60,218,996,851	4,785,283,329	47,960,150,444	93,521,044,367

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,961,267,392	5,842,419,867	(584,860,836)	(1,096,257,799)

순확정급여부채 재측정요소	(445,449,067)	(1,341,306,165)	289,690,881	(221,706,082)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권 평가손익	4,519,413,419	6,263,763,417	(884,152,854)	(884,152,854)

특별계정기타포괄손익	887,303,040	919,962,615	9,601,137	9,601,137

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	55,257,729,459	(1,057,136,538)	48,545,011,280	94,617,302,166

기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익	8,795,523,011	(12,227,091,483)	9,359,771,559	24,214,426,311

기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기대신용손실	(9,349,556)	(5,385,775)	14,302,192	(1,956,127,286)

위험회피목적파생상품 평가손익	(148,292,452)	147,523,161	47,496,256	(35,636,102)

특별계정기타포괄손익	3,865,221,486	3,494,874,240	7,267,588,778	13,121,094,428

당기손익조정접근법 손익조정	27	42,754,626,970	7,532,943,319	31,855,852,495	59,273,544,815

X. 반기총포괄손익	84,925,929,715	68,119,058,796	69,044,464,545	133,399,176,897

XI. 주당이익	30

기본및희석주당순이익	78	200	153	289

요 약 반 기 자 본 변 동 표
제76(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제75(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	51,872,377,154	(1,134,987,348)	(13,142,272,588)	209,671,870,265	563,337,402,014

반기총포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	-	39,878,132,530	39,878,132,530

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	93,521,044,367	-	93,521,044,367

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(221,706,082)	-	(221,706,082)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	23,330,273,457	-	23,330,273,457

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	(1,956,127,286)	-	(1,956,127,286)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	(35,636,102)	-	(35,636,102)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	13,130,695,565	-	13,130,695,565

(6) 당기손익조정접근법 손익조정	-	-	-	-	59,273,544,815	-	59,273,544,815

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	-	(1,378,000,002)	(1,378,000,002)

Ⅱ. 2019년 6월 30일 (전반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	51,872,377,154	(1,134,987,348)	80,378,771,779	248,172,002,793	695,358,578,909

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (당기초)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,134,987,348)	69,210,193,869	155,748,450,622	965,849,525,238

반기총포괄손익:

1. 반기순이익	-	-	-	-	-	63,333,775,467	63,333,775,467

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	4,785,283,329	-	4,785,283,329

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(1,341,306,165)	-	(1,341,306,165)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	(5,963,328,066)	-	(5,963,328,066)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	(5,385,775)	-	(5,385,775)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	147,523,161	-	147,523,161

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	4,414,836,855	-	4,414,836,855

(6) 당기손익조정접근법 손익조정	-	-	-	-	7,532,943,319	-	7,532,943,319

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	-	(1,378,000,002)	(1,378,000,002)

2. 주식기준보상거래의 인식	-	-	-	36,629,240	-	-	36,629,240

Ⅳ. 2020년 6월 30일 (당반기말)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,098,358,108)	73,995,477,198	217,704,226,087	1,032,627,213,272

요 약 반 기 현 금 흐 름 표
제76(당)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제75(전)기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제76(당)기 반기	제75(전)기 반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(11,901,632,096)	203,605,471,960

1. 반기순이익	63,333,775,467	39,878,132,530

2. 조정사항	97,480,509,865	173,371,851,499

이자수익	(79,657,624,477)	(85,385,974,168)

배당수익	(6,257,839,878)	(5,727,844,307)

이자비용	9,215,763,287	7,742,601,436

법인세비용	23,040,737,066	11,492,359,134

퇴직급여	3,105,240,540	4,914,399,468

기타장기종업원급여	115,950,342	156,176,550

주식보상비용	36,629,240	-

당기손익-공정가치측정금융자산 관련손익	(29,771,867,391)	(72,502,473,671)

당기손익-공정가치측정금융부채 관련손익	6,786,954,437	-

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	(1,481,160,623)	(4,087,547,221)

파생상품관련손익	72,527,923,180	21,414,600,007

대손상각비	544,338,881	815,529,732

외화환산손익	(56,709,453,212)	(60,234,323,171)

유형자산 감가상각비	4,907,587,701	2,369,896,041

투자부동산 감가상각비	641,020,254	624,189,714

무형자산상각비	6,318,015,516	3,366,437,164

리스해지이익	(24,629,980)	-

보험계약부채전입액	609,475,147,525	208,616,201,918

신계약비상각비	109,233,365,441	78,560,779,395

재보험자산환입(전입)액	(582,951,919,145)	(17,048,714,396)

구상 이익	(624,025,569)	(1,705,730,676)

당기손익조정접근법 조정	10,165,915,410	79,991,288,550

투자부동산 처분 이익	(1,156,174,680)	-

무형자산 처분 손실	616,000	-

3. 자산ㆍ부채의 증감	(283,702,324,806)	(90,786,056,253)

예치금	(11,100,000,000)	(1,569,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산	(114,818,318,212)	(159,649,320,935)

대출채권	(22,034,722,182)	122,259,394,189

기타수취채권	512,396,023	(15,404,317,953)

미상각신계약비	(145,076,471,146)	(109,870,378,474)

기타자산	(3,566,871,951)	(3,454,693,886)

특별계정자산부채	50,864,146,700	68,066,092,895

파생상품자산부채	-	(5,213,643,661)

기타금융부채	(35,383,900,921)	14,096,943,740

순확정급여자산	(94,927,145)	(3,515,583,008)

기타부채	(3,003,655,972)	3,468,950,840

4. 이자수익의 수취	101,549,258,355	67,938,589,409

5. 배당금의 수취	6,257,839,878	5,727,844,307

6. 이자비용의 지급	(9,448,695,905)	(7,659,000,000)

7. 법인세의 환급	12,628,005,050	15,134,110,468

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(126,692,687,438)	(82,061,473,670)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	675,053,650,537	259,204,013,677

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	256,636,371,908	158,846,212,024

상각후원가측정유가증권의 상환	68,440,629,999	84,000,000,000

투자부동산의 처분	3,790,000,000	-

무형자산의 처분	44,600,000	-

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	330,005,834,279	-

위험회피활동으로 인한 현금유입	16,136,214,351	16,357,801,653

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(801,746,337,975)	(341,265,487,347)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(201,939,119,240)	(181,791,770,000)

상각후원가측정유가증권의 취득	(160,046,450,000)	(117,004,276,496)

유형자산의 취득	(5,049,804,457)	(16,991,827,284)

무형자산의 취득	(1,868,341,080)	(758,298,960)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(363,525,047,865)	-

위험회피활동으로 인한 현금유출	(69,317,575,333)	(24,719,314,607)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	61,291,935,368	(1,808,078,042)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	90,000,000,000	-

사채의 발행	90,000,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(28,708,064,632)	(1,808,078,042)

신종자본증권 분배금의 지급	(1,378,000,002)	(1,378,000,002)

리스부채의 상환	(2,622,196,220)	(430,078,040)

임대보증금의 감소	(24,707,868,410)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(77,302,384,166)	119,735,920,248

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	172,339,658,483	239,599,345,368

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	47,665,600	128,147,209

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	95,084,939,917	359,463,412,825