롯데손해보험 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제75(당)기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제74(전)기 2018년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제75(당)기 1분기	제74(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,30,31	243,858,139,592	239,599,345,368

Ⅱ. 금융자산	6,651,478,183,558	6,501,613,475,275

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,30,31	3,408,247,621,029	3,275,857,116,124

2. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	6,30,31	789,182,202,432	775,406,297,147

3. 상각후원가측정유가증권	7,30,31	883,943,819,519	812,479,886,657

4. 대출채권	8,30,31	1,251,942,715,072	1,325,335,350,920

5. 파생상품자산	9,30,31	6,036,143,553	10,036,708,615

6. 기타수취채권	10,30,31	312,125,681,953	302,498,115,812

Ⅲ. 재보험자산	11	254,617,669,671	262,697,745,868

Ⅳ. 유형자산	123,189,695,417	112,336,191,280

Ⅴ. 투자부동산	80,943,498,952	81,228,564,862

Ⅵ. 무형자산	17,125,769,920	18,173,713,636

Ⅶ. 당기법인세자산	28	8,980,282,752	20,131,208,770

Ⅷ. 미상각신계약비	12	339,566,994,863	325,362,191,369

Ⅸ. 기타자산	14,424,838,039	8,162,641,352

Ⅹ. 종업원급여자산	17	4,186,951,364	7,329,145,433

XI. 특별계정자산	14	6,623,873,462,112	6,638,354,575,792

자 산 총 계	14,362,245,486,240	14,214,988,799,005

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	6,507,408,750,850	6,436,755,779,083

Ⅱ. 금융부채	500,308,115,925	527,855,909,635

1. 차입부채	30,31	307,270,421,945	307,236,547,931

2. 파생상품부채	9,30,31	49,067,621,162	50,188,097,009

3. 기타금융부채	16,30,31	143,970,072,818	170,431,264,695

Ⅲ. 종업원급여부채	17	1,107,771,323	1,078,329,173

Ⅳ. 이연법인세부채	28	41,494,889,856	32,847,286,958

Ⅴ. 기타부채	28,707,409,868	9,719,066,123

Ⅵ. 충당부채	2,855,301,997	2,855,301,997

Ⅶ. 특별계정부채	14	6,653,360,132,056	6,640,539,724,022

부 채 총 계	13,735,242,371,875	13,651,651,396,991

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	18	32,418,621,335	(13,142,272,588)

Ⅴ. 이익잉여금	19	227,776,688,693	209,671,870,265

Ⅵ. 신종자본증권	20	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	627,003,114,365	563,337,402,014

부 채 및 자 본 총 계	14,362,245,486,240	14,214,988,799,005

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제75(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제74(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제75(당)기 1분기	제74(전)기 1분기

Ⅰ. 영업수익	954,184,529,724	859,020,693,537

1. 보험료수익	21	571,348,200,220	586,012,909,937

2. 재보험수익	22	63,632,625,728	48,776,822,561

3. 이자수익	24,31	41,616,193,642	40,623,818,029

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	13,128,696,217	12,580,752,525

(2) 유효이자율법 인식 이자수익	28,487,497,425	28,043,065,504

4. 배당수익	31	3,037,065,467	2,803,671,032

5. 금융상품관련이익	31	72,029,517,396	50,226,546,695

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련이익	79,150,372,201	31,593,116,292

(2) 당기손익조정접근법 조정	25,26	(42,078,851,728)	(12,977,386,276)

(3) 기타 금융상품관련이익	34,957,996,923	31,610,816,679

6. 재보험자산전입액	11	-	6,965,394,887

7. 구상이익	1,395,953,667	1,232,248,419

8. 수입경비	8,882,911,338	7,141,400,526

9. 기타영업수익	61,467,216,776	28,418,547,424

10. 특별계정수익	14	130,774,845,490	86,819,334,027

Ⅱ. 영업비용	928,350,984,767	838,392,273,054

1. 보험계약부채전입액	15	70,652,971,767	127,982,943,352

2. 보험금비용	23	421,071,370,281	383,481,516,744

3. 재보험비용	22	76,935,730,446	70,840,086,147

4. 사업비	27	71,522,616,705	69,225,395,389

5. 손해조사비	14,125,557,657	13,664,679,104

6. 신계약비상각비	12	44,421,854,522	48,941,507,020

7. 금융상품관련손실	31	71,457,919,326	20,983,441,677

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손실	12,061,057,524	35,328,009,858

(2) 당기손익조정접근법 조정	25,26	(5,077,917,423)	(34,591,852,080)

(3) 기타 금융상품관련손실	64,474,779,225	20,247,283,899

8. 재보험자산환입액	11	8,080,076,197	-

9. 이자비용	24,31	3,871,769,164	3,059,819,895

10. 재산관리비	1,852,037,293	1,687,961,087

11. 기타영업비용	13,204,322,911	10,913,950,378

12. 대손상각비	379,913,008	791,638,234

13. 특별계정비용	14	130,774,845,490	86,819,334,027

Ⅲ. 영업이익	25,833,544,957	20,628,420,483

Ⅳ. 영업외수익	488,464,268	489,107,302

Ⅴ. 영업외비용	1,248,824,554	805,083,329

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	25,073,184,671	20,312,444,456

Ⅶ. 법인세비용	28	6,279,366,242	5,265,878,015

Ⅷ. 분기순이익	18,793,818,429	15,046,566,441

Ⅸ. 기타포괄손익	45,560,893,923	(20,574,235,155)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(511,396,963)	(151,924,753)

순확정급여부채 재측정요소	(511,396,963)	(151,924,753)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	46,072,290,886	(20,422,310,402)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 평가손익	14,854,654,752	(769,158,842)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 기대신용손실	(1,970,429,478)	(2,398,841,083)

위험회피목적파생상품 평가손익	(83,132,358)	(10,332,736)

특별계정기타포괄손익	5,853,505,650	(1,227,658,580)

당기손익조정접근법 조정손익	26	27,417,692,320	(16,016,319,161)

X. 분기총포괄손익	64,354,712,352	(5,527,668,714)

XI. 주당이익	29

기본및희석주당순이익	136	108

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제75(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제74(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	10,540,320,640	123,324,567,889	51,872,377,154	500,672,692,866

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	15,046,566,441	-	15,046,566,441

2. 기타포괄손익	-	-	-	(20,574,235,155)	-	-	(20,574,235,155)

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(151,924,753)	-	-	(151,924,753)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	(769,158,842)	-	-	(769,158,842)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	(2,398,841,083)	-	-	(2,398,841,083)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(10,332,736)	-	-	(10,332,736)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	(1,227,658,580)	-	-	(1,227,658,580)

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	(16,016,319,161)	-	-	(16,016,319,161)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(2,661,074,200)	-	(2,661,074,200)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(689,000,000)	-	(689,000,000)

Ⅱ. 2018년 3월 31일 (전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	(10,033,914,515)	135,021,060,130	51,872,377,154	491,794,949,952

Ⅲ. 2019년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	(13,142,272,588)	209,671,870,265	51,872,377,154	563,337,402,014

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	18,793,818,429	-	18,793,818,429

2. 기타포괄손익	-	-	-	45,560,893,923	-	45,560,893,923

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	(511,396,963)	-	-	(511,396,963)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	14,854,654,752	-	-	14,854,654,752

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	(1,970,429,478)	-	-	(1,970,429,478)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	(83,132,358)	-	-	(83,132,358)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	5,853,505,650	-	-	5,853,505,650

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	27,417,692,320	-	-	27,417,692,320

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	-	-

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(689,000,001)	-	(689,000,001)

Ⅳ. 2019년 3월 31일 (당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	32,418,621,335	227,776,688,693	51,872,377,154	627,003,114,365

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제75(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제74(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제75(당)기 1분기	제74(전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	80,414,409,870	253,972,460,276

1. 분기순이익	18,793,818,429	15,046,566,441

2. 조정사항	79,923,496,509	142,755,300,846

이자수익	(41,616,193,642)	(40,623,818,029)

배당수익	(3,037,065,467)	(2,803,671,032)

이자비용	3,871,769,164	3,059,819,895

법인세비용	6,279,366,242	5,265,878,015

퇴직급여	2,457,199,734	2,272,674,058

기타장기종업원급여	29,842,150	35,152,850

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	(29,502,895,081)	20,869,033,140

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	(1,690,038,258)	(2,310,249,876)

파생상품관련손익	8,849,383,826	(1,488,481,538)

대손상각비	379,913,008	791,638,234

외화환산손익	(27,323,367,479)	7,458,805,501

유형자산 감가상각비	1,064,860,613	734,298,911

투자부동산 감가상각비	312,094,859	328,817,450

무형자산상각비	1,088,743,716	1,202,617,650

유형자산처분손익	-	(7,989,736)

보험계약부채전입액	70,652,971,767	127,982,943,352

신계약비상각비	44,421,854,522	48,941,507,020

재보험자산의 변동	8,080,076,197	(6,965,394,887)

구상손익	(1,395,953,667)	(1,232,248,419)

당기손익조정접근법 조정	37,000,934,305	(20,756,031,713)

3. 자산부채의 증감	(50,229,674,602)	59,961,667,676

예치금	(1,569,500,000)	119,762,329,453

당기손익-공정가치측정금융자산	(82,324,140,507)	(35,353,121,966)

대출채권	74,358,608,893	19,749,305,538

기타수취채권	(939,203,135)	6,319,406,169

미상각신계약비	(58,626,658,016)	(62,376,195,857)

기타자산	(4,904,650,556)	(4,694,322,875)

특별계정자산부채	35,200,989,528	24,016,175,666

파생상품자산부채	(2,846,144,266)	11,659,018,800

기타금융부채	(27,561,770,273)	(12,746,619,990)

종업원급여자산	(5,150,015)	-

종업원급여부채	(400,000)	(5,004,389,780)

기타부채	18,988,343,745	(1,369,917,482)

4. 이자수익의 수취	35,124,834,276	38,369,429,853

5. 배당금의 수취	3,037,065,467	2,803,671,032

6. 이자비용의 지급	(3,829,500,000)	(3,031,500,000)

7. 법인세의 납부	(2,405,630,209)	(1,932,675,572)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(75,384,365,384)	(202,282,981,281)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	157,430,310,547	105,071,134,710

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	101,103,250,704	73,176,394,408

상각후원가측정유가증권의 상환	50,000,000,000	30,347,014,561

유형자산의 처분	-	7,989,736

위험회피활동으로 인한 현금유입	6,327,059,843	1,539,736,005

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(232,814,675,931)	(307,354,115,991)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(95,826,700,000)	(150,154,513,998)

상각후원가측정유가증권의 취득	(117,004,276,496)	(142,535,908,696)

유형자산의 취득	(10,380,499,830)	(9,692,121,077)

무형자산의 취득	(40,800,000)	(1,654,950,000)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(9,562,399,605)	(3,316,622,220)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(899,397,471)	(689,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(899,397,471)	(689,000,000)

신종자본증권 분배금의 지급	(689,000,001)	(689,000,000)

리스임차료지급	(210,397,470)	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가	4,130,647,015	51,000,478,995

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	128,147,209	28,682,669

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	239,599,345,368	114,490,022,686

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	243,858,139,592	165,519,184,350

이익잉여금 처분계산서

(단위: 백만원)

구 분	제74기(2018년 1월1일 ~ 12월 31일)(처분확정일: 2019년 3월 22일)	제73기(2017년 1월1일 ~ 12월 31일)(처분확정일: 2018년 3월 23일)

I. 미처분이익잉여금	107,750	84,419

1. 전기이월미처분이익잉여금	55,873	12,530

2. 회계정책변경효과	(37,131)	-

3. 신종자본증권 분배금	(2,756)	(2,756)

4. 기타	450	-

5. 당기순이익	91,314	74,645

II. 이익잉여금처분액	(13,088)	(28,546)

1. 비상위험준비금 전입액	(12,006)	(11,146)

2. 대손준비금 전입액	(1,082)	(4,473)

3. 이익준비금 전입액	-	(266)

4. 현금배당 주당배당금 제74기: 0원, 제73기: 20원	-	(2,661)

5. 임의적립금 전입액	-	(10,000)

III. 차기이월미처분이익잉여금	94,662	55,873