롯데손해보험 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제72기 당반기 2016년 6월 30일 현재
제71기 전 기 2015년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 당반기말	제71기 전기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	446,186,188,400	398,622,910,316

Ⅱ. 금융자산	4,732,325,520,599	4,468,145,385,957

1. 당기손익인식금융자산	5,31,32	31,546,580,000	283,503,901,994

2. 매도가능금융자산	6,31,32	2,221,205,979,637	2,225,777,048,058

3. 만기보유금융자산	7,31,32	825,832,306,932	286,316,027,974

4. 파생상품자산	8,31,32	18,730,619,572	1,940,637,596

5. 대출채권	9,31,32	1,161,178,755,872	1,170,016,035,633

6. 기타수취채권	4,10,31,32	473,831,278,586	500,591,734,702

Ⅲ. 재보험자산	11	196,523,327,176	207,595,445,468

Ⅳ. 유형자산	64,148,073,259	64,873,798,517

Ⅴ. 투자부동산	102,512,400,659	103,122,689,130

Ⅵ. 무형자산	18,565,639,567	18,784,140,380

Ⅶ. 당기법인세자산	1,739,592,752	17,020,855,893

Ⅷ. 미상각신계약비	12	273,716,765,146	273,976,101,733

Ⅸ. 기타자산	4,797,940,438	3,336,223,855

Ⅹ. 특별계정자산	14	3,336,055,544,374	3,222,845,277,379

자 산 총 계	9,176,570,992,370	8,778,322,828,628

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	5,018,809,909,604	4,754,930,492,206

Ⅱ. 금융부채	251,575,564,051	272,186,816,371

1. 차입부채	31,32	89,775,561,561	89,746,745,133

2. 파생상품부채	8,31,32	3,120,945,970	19,238,434,768

3. 기타금융부채	16,31,32	158,679,056,520	163,201,636,470

Ⅲ. 순확정급여부채	17	3,299,877,442	3,165,245,160

Ⅳ. 이연법인세부채	32,603,758,662	23,732,297,115

Ⅴ. 기타부채	13,431,056,475	11,699,404,730

Ⅵ. 특별계정부채	14	3,339,373,797,590	3,269,596,952,025

부 채 총 계	8,659,093,963,824	8,335,311,207,607

자 본

Ⅰ. 자본금	18	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	19	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	20	116,135,148,551	67,103,458,144

Ⅴ. 이익잉여금 (대손준비금 적 립예정액: 1,141,288,160 원 기적립액: 4,248,018,265원 비상위험준비금 적립예정액: 5,019,358,552 원 기적립액: 55,763,850,829원)	21	86,406,452,812	60,972,735,694

자 본 총 계	517,477,028,546	443,011,621,021

부 채 및 자 본 총 계	9,176,570,992,370	8,778,322,828,628

주석 참조

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제72기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지제72기 반 기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제71기 2분기 2015년 4월 1일부터 2015년 6월 30일까지제71기 반 기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제72기 당반기	제71기 전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	728,318,147,990	1,462,541,473,897	688,754,796,858	1,339,675,477,974

1. 보험료수익	22	562,490,208,260	1,099,861,872,838	541,956,886,494	1,068,485,540,283

2. 재보험수익	23	46,853,309,464	106,405,673,016	46,875,583,730	97,392,712,712

3. 이자수익	25	38,703,823,285	74,981,325,311	35,230,469,164	68,801,232,028

4. 배당수익	14,244,142,492	26,816,969,681	9,664,069,284	14,842,489,588

5. 금융상품평가및처분이익	26	5,280,743,568	43,894,961,532	5,290,103,807	15,902,157,175

6. 대손충당금환입	562,394,955	958,552,350	-	-

7. 재보험자산전입액	9,821,313,382	-	7,733,126,838	-

8. 구상이익	23,593,120	-	-	-

9. 수입경비	7,385,510,176	12,723,463,208	5,039,543,887	8,497,755,365

10. 기타영업수익	28	10,874,102,176	17,518,951,987	15,723,302,606	24,530,713,151

11. 특별계정수익	14	32,079,007,112	79,379,703,974	21,241,711,048	41,222,877,672

Ⅱ. 영업비용	710,978,437,024	1,430,171,292,211	682,692,168,392	1,329,848,237,051

1. 보험계약부채전입액	15	157,394,452,010	263,879,417,398	155,236,727,424	292,562,541,991

2. 재보험자산환입액	11	-	11,072,118,292	-	3,954,949,299

3. 보험금비용	24	330,631,185,863	680,286,745,424	322,904,814,734	643,342,346,594

4. 재보험비용	23	77,559,165,567	143,818,661,995	67,922,448,452	125,436,368,263

5. 구상손실	-	341,378,082	116,325,551	67,686,952

6. 손해조사비	11,951,588,187	24,152,902,996	11,210,655,808	22,327,805,560

7. 사업비	27	55,717,923,498	111,134,924,812	54,725,032,530	107,631,486,730

8. 신계약비상각비	12	31,417,124,429	63,285,598,112	33,404,152,120	66,402,084,300

9. 금융상품평가및처분손실	26	7,058,133,658	17,420,761,975	10,123,600,169	13,301,342,364

10. 이자비용	25	1,155,908,214	2,311,816,428	1,155,908,214	2,311,816,426

11. 재산관리비	1,043,666,306	2,192,754,458	2,522,508,847	3,977,719,470

12. 기타영업비용	28	4,970,282,180	30,894,508,265	2,128,283,495	7,309,211,430

13. 특별계정비용	14	32,079,007,112	79,379,703,974	21,241,711,048	41,222,877,672

Ⅲ. 영업이익	17,339,710,966	32,370,181,686	6,062,628,466	9,827,240,923

Ⅳ. 영업외수익	241,652,060	529,940,535	175,876,764	512,347,724

Ⅴ. 영업외비용	120,666,641	211,530,841	175,984,371	515,887,325

Ⅵ. 법인세비용차감전이익	17,460,696,385	32,688,591,380	6,062,520,859	9,823,701,322

Ⅶ. 법인세비용	29	3,858,178,778	7,254,874,262	1,049,757,914	1,763,015,292

Ⅷ. 반기순이익 (대손준비금 반영후 조정손익 당반기: 24,292,428,958원 전반기: 7,422,776,557원 비상위험준비금 반영후 조정손익 당반기: 20,414,358, 563원 전반기: 3,092,091,672원)	13,602,517,607	25,433,717,118	5,012,762,945	8,060,686,030

Ⅸ. 기타포괄손익	20	26,615,897,145	49,031,690,407	(40,238,736,141)	(18,952,768,839)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	431,331,921	498,407,089	(1,553,048,915)	(841,934,874)

순확정급여제도의 재측정요소	431,331,921	498,407,089	(1,553,048,915)	(841,934,874)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	26,184,565,224	48,533,283,318	(38,685,687,226)	(18,110,833,965)

매도가능금융자산평가손익	10,075,904,618	14,990,740,386	(15,977,599,937)	(1,684,233,055)

파생상품평가손익	125,830,093	101,516,472	95,078,479	130,659,478

특별계정기타포괄손익	15,982,830,513	33,441,026,460	(22,803,165,768)	(16,557,260,388)

X. 반기총포괄손익	40,218,414,752	74,465,407,525	(35,225,973,196)	(10,892,082,809)

XI. 주당손익	30

기본및희석주당순손익	102	191	63	110

주석 참조요 약 반 기 자 본 변 동 표

제72기 당반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제71기 전반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2015. 1. 1(전기초)	67,280,000,000	98,815,428,581	(1,134,987,348)	88,418,643,876	51,092,179,844	304,471,264,953

반기총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	8,060,686,030	8,060,686,030

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(841,934,874)	-	(841,934,874)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(1,684,233,055)	-	(1,684,233,055)

파생상품평가손익	-	-	-	130,659,478	-	130,659,478

특별계정기타포괄손익	-	-	-	(16,557,260,388)	-	(16,557,260,388)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	67,000,000,000	82,974,985,950	-	-	-	149,974,985,950

Ⅱ. 2015. 6. 30(전반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	69,465,875,037	59,152,865,874	443,554,168,094

Ⅲ. 2016. 1. 1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	443,011,621,021

반기총포괄손익:

반기순이익	-	-	-	-	25,433,717,118	25,433,717,118

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	498,407,089	-	498,407,089

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	14,990,740,386	-	14,990,740,386

파생상품평가손익	-	-	-	101,516,472	-	101,516,472

특별계정기타포괄손익	-	-	-	33,441,026,460	-	33,441,026,460

Ⅳ. 2016. 6. 30(당반기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	116,135,148,551	86,406,452,812	517,477,028,546

주석 참조요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제72기 당반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제71기 전반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제72기 당반기	제71기 전반기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	575,311,348,148	343,521,577,022

1. 반기순이익	25,433,717,118	8,060,686,030

2. 조정사항	233,127,360,961	279,823,850,216

이자수익	(74,981,325,311)	(68,801,232,028)

배당금수익	(26,816,969,681)	(14,842,489,588)

이자비용	2,311,816,428	2,311,816,426

법인세비용	7,254,874,262	1,763,015,292

퇴직급여	4,480,881,941	4,218,361,756

기타장기종업원급여	135,267,558	105,881,880

당기손익인식금융자산평가손익	(364,115,000)	(874,514,550)

당기손익인식금융자산처분손익	(728,433,708)	138,764,172

매도가능금융자산처분손익	(8,158,573,483)	(10,780,063,821)

매도가능금융자산손상차손	4,707,940,000	-

파생상품평가손익	(32,777,321,450)	10,071,237,669

대손상각비(환입)	(1,130,805,592)	1,764,882,461

외화환산손익	16,343,529,130	(12,482,784,745)

유형자산 감가상각비	1,288,136,699	1,433,082,614

투자부동산 감가상각비	610,288,471	555,523,589

무형자산상각비	2,373,658,813	2,254,505,547

유형자산처분손익	-	601,000

보험계약부채전입액	263,879,417,398	292,562,541,991

신계약비상각비	63,285,598,112	66,402,084,300

재보험자산환입액	11,072,118,292	3,954,949,299

구상손익	341,378,082	67,686,952

3. 자산부채의 증감	211,055,010,626	(27,921,752,667)

예치금의 감소(증가)	33,300,000,000	(93,131,500,000)

당기손익인식금융자산의 감소	253,049,870,702	260,991,847,418

대출채권의 감소(증가)	9,852,855,171	(90,022,397,932)

기타수취채권의 증가	(3,710,737,711)	(15,353,707,384)

미상각신계약비의 증가	(63,026,261,525)	(64,032,532,446)

기타자산의 증가	(1,803,094,665)	(2,131,706,468)

특별계정자산부채의 변동	(9,533,969,712)	(20,670,156,380)

기타금융부채의 감소	(4,962,769,609)	(3,518,927,361)

퇴직금의 지급	(2,633,770)	-

기타장기종업원급여의 지급	(139,900,000)	(118,900,000)

사외적립자산의 증가	(3,700,000,000)	(1,500,000,000)

기타부채의 증가	1,731,651,745	1,566,227,886

4. 이자수익의 수취	69,119,231,349	62,282,123,503

5. 배당금의 수취	26,816,969,681	14,842,489,588

6. 이자비용의 지급	(2,283,000,000)	(2,283,000,000)

7. 법인세의 환급	12,042,058,413	8,717,180,352

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(528,212,611,817)	(406,153,412,942)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	473,578,318,160	585,351,915,049

매도가능금융자산의 처분	433,173,403,164	498,606,371,480

만기보유금융자산의 상환	40,404,914,996	86,745,543,569

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,001,790,929,977)	(991,505,327,991)

매도가능금융자산의 취득	(409,966,366,354)	(894,048,054,261)

만기보유금융자산의 취득	(589,106,994,182)	(93,215,236,525)

유형자산의 취득	(1,997,127,441)	(3,484,478,905)

무형자산의 취득	(720,442,000)	(757,558,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	149,974,985,950

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	149,974,985,950

유상증자	-	149,974,985,950

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가	47,098,736,331	87,343,150,030

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	464,541,753	398,586,354

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	398,622,910,316	389,140,772,359

Ⅶ. 반기말 현금및현금성자산	446,186,188,400	476,882,508,743