롯데손해보험 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제76(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제75(전)기 2019년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제76(당)기 1분기	제75(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	3,29,30	64,500,449,897	172,339,658,483

Ⅱ. 금융자산	7,432,663,439,254	7,332,662,730,508

1. 당기손익-공정가치측정금융자산	4,29,30	3,733,152,067,608	3,706,871,864,516

2. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권	5,29,30	897,188,940,353	858,259,947,079

3. 상각후원가측정유가증권	6,29,30	1,126,338,290,432	1,069,371,162,021

4. 상각후원가측정대출채권	7,29,30	1,227,662,724,222	1,198,289,845,325

5. 파생상품자산	8,29,30	17,681,073,172	21,042,713,824

6. 기타수취채권	9,29,30	430,640,343,467	478,827,197,743

Ⅲ. 재보험자산	10	838,741,970,869	285,699,330,015

Ⅳ. 유형자산	103,499,731,996	103,718,524,062

Ⅴ. 투자부동산	79,687,839,485	79,995,987,022

Ⅵ. 무형자산	49,376,040,014	51,421,646,159

Ⅶ. 당기법인세자산	31,917,975,394	26,019,440,182

Ⅷ. 미상각신계약비	11	399,684,496,961	384,040,085,893

Ⅸ. 기타자산	17,164,925,930	31,711,518,657

Ⅹ. 순확정급여자산	16	8,687,897,300	11,472,069,622

XI. 특별계정자산	13	7,561,331,824,630	7,788,201,845,566

자 산 총 계	16,587,256,591,730	16,267,282,836,169

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	14	7,438,815,727,107	6,864,628,967,662

Ⅱ. 금융부채	561,189,344,716	636,257,194,883

1. 차입부채	29,30	337,079,372,911	337,044,249,469

2. 파생상품부채	8,29,30	57,184,909,254	24,943,593,651

3. 기타금융부채	15,29,30	166,925,062,551	274,269,351,763

Ⅲ. 이연법인세부채	34,643,815,532	40,822,152,098

Ⅳ. 기타부채	14,554,578,219	15,494,753,429

Ⅴ. 충당부채	6,115,081,683	6,115,081,683

Ⅵ. 특별계정부채	13	7,583,580,122,671	7,738,115,161,176

부 채 총 계	15,638,898,669,928	15,301,433,310,931

자 본

Ⅰ. 자본금	310,336,320,000	310,336,320,000

Ⅱ. 자본잉여금	379,817,170,941	379,817,170,941

Ⅲ. 신종자본증권	19	51,872,377,154	51,872,377,154

Ⅳ. 자본조정	34	(1,130,719,864)	(1,134,987,348)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액	17	13,776,480,347	69,210,193,869

Ⅵ. 이익잉여금	18	193,686,293,224	155,748,450,622

자 본 총 계	948,357,921,802	965,849,525,238

부 채 및 자 본 총 계	16,587,256,591,730	16,267,282,836,169

주석 참조

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제76(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제75(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제76(당)기 1분기	제75(전)기 1분기

Ⅰ. 영업수익	1,565,104,561,430	954,184,529,724

1. 보험료수익	20,31	548,247,755,851	571,348,200,220

2. 재보험수익	21	62,382,248,501	63,632,625,728

3. 이자수익	23,30	39,024,136,645	41,616,193,642

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익	13,201,510,346	13,128,696,217

(2) 유효이자율법 인식 이자수익	25,822,626,299	28,487,497,425

4. 배당수익	30	2,188,462,742	3,037,065,467

5. 금융상품관련이익	24,30	65,523,625,734	72,029,517,396

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련이익	65,559,443,488	79,150,372,201

(2) 당기손익조정접근법 조정	25	(18,631,207,242)	(42,078,851,728)

(3) 기타 금융상품관련이익	18,595,389,488	34,957,996,923

6. 재보험자산전입액	10	553,042,641,019	-

7. 구상이익	691,400,684	1,395,953,667

8. 수입경비	21	4,183,372,200	8,882,911,338

9. 기타영업수익	122,853,351,270	61,467,216,776

10. 특별계정수익	13	166,967,566,784	130,774,845,490

Ⅱ. 영업비용	1,510,122,722,223	928,350,984,767

1. 보험계약부채전입액	14	574,186,759,653	70,652,971,767

2. 보험금비용	22, 31	449,863,361,356	421,071,370,281

3. 재보험비용	21	78,205,671,602	76,935,730,446

4. 사업비	26	61,518,252,515	71,522,616,705

5. 손해조사비	13,913,877,934	14,125,557,657

6. 신계약비상각비	11	52,712,499,621	44,421,854,522

7. 금융상품관련손실	24,30	96,632,528,685	71,457,919,326

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련손실	77,346,896,373	12,061,057,524

(2) 당기손익조정접근법 조정	25	(66,163,843,748)	(5,077,917,423)

(3) 기타 금융상품관련손실	85,449,476,060	64,474,779,225

8. 재보험자산환입액	10	-	8,080,076,197

9. 이자비용	23, 30	4,271,653,782	3,871,769,164

10. 재산관리비	1,911,301,168	1,852,037,293

11. 기타영업비용	8,933,950,615	13,204,322,911

12. 대손상각비	30	1,005,298,508	379,913,008

13. 특별계정비용	13	166,967,566,784	130,774,845,490

Ⅲ. 영업이익	54,981,839,207	25,833,544,957

Ⅳ. 영업외수익	357,685,052	488,464,268

Ⅴ. 영업외비용	3,515,401,755	1,248,824,554

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	51,824,122,504	25,073,184,671

Ⅶ. 법인세비용	27	13,197,279,901	6,279,366,242

Ⅷ. 분기순이익	38,626,842,603	18,793,818,429

Ⅸ. 기타포괄손익	(55,433,713,522)	45,560,893,923

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	881,152,475	(511,396,963)

순확정급여부채 재측정요소	(895,857,098)	(511,396,963)

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 평가손익	1,744,349,998	-

특별계정기타포괄손익	32,659,575	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(56,314,865,997)	46,072,290,886

기타포괄손익-공정가치측정채무증권 평가손익	(21,022,614,494)	14,854,654,752

기타포괄손익-공정가치측정채무증권 기대신용손실	3,963,781	(1,970,429,478)

위험회피목적파생상품 평가손익	295,815,613	(83,132,358)

특별계정기타포괄손익	(370,347,246)	5,853,505,650

당기손익조정접근법 조정손익	25	(35,221,683,651)	27,417,692,320

X. 분기총포괄손익	(16,806,870,919)	64,354,712,352

XI. 주당이익	28

기본및희석주당순이익	123	136

주석 참조

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제76(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제75(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	51,872,377,154	(1,134,987,348)	(13,142,272,588)	209,671,870,265	563,337,402,014

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	-	18,793,818,429	18,793,818,429

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	45,560,893,923	-	45,560,893,923

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(511,396,963)	-	(511,396,963)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	14,854,654,752	-	14,854,654,752

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	(1,970,429,478)	-	(1,970,429,478)

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	(83,132,358)	-	(83,132,358)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	5,853,505,650	-	5,853,505,650

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	-	27,417,692,320	-	27,417,692,320

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	-	-

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	-	(689,000,001)	(689,000,001)

Ⅱ. 2019년 3월 31일 (전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	51,872,377,154	(1,134,987,348)	32,418,621,335	227,776,688,693	627,003,114,365

Ⅲ. 2020년 1월 1일 (당기초)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,134,987,348)	69,210,193,869	155,748,450,622	965,849,525,238

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	-	38,626,842,603	38,626,842,603

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	(55,433,713,522)	-	(55,433,713,522)

(1) 순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(895,857,098)	-	(895,857,098)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 평가손익	-	-	-	-	(19,278,264,496)	-	(19,278,264,496)

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 기대신용손실	-	-	-	-	3,963,781	-	3,963,781

(4) 위험회피목적파생상품 평가손익	-	-	-	-	295,815,613	-	295,815,613

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	-	(337,687,671)	-	(337,687,671)

(6) 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	-	-	(35,221,683,651)	-	(35,221,683,651)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	-	-	-

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	-	(689,000,001)	(689,000,001)

3. 주식기준보상거래의 인식	-	-	-	4,267,484	-	-	4,267,484

Ⅳ. 2020년 3월 31일 (당분기말)	310,336,320,000	379,817,170,941	51,872,377,154	(1,130,719,864)	13,776,480,347	193,686,293,224	948,357,921,802

주석 참조

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제76(당)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제75(전)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제76(당)기 1분기	제75(전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	216,171,663,867	80,414,409,870

1. 분기순이익	38,626,842,603	18,793,818,429

2. 조정사항	42,047,872,666	79,923,496,509

이자수익	(39,024,136,645)	(41,616,193,642)

배당수익	(2,188,462,742)	(3,037,065,467)

이자비용	4,271,653,782	3,871,769,164

법인세비용	13,197,279,901	6,279,366,242

퇴직급여	1,552,620,270	2,457,199,734

기타장기종업원급여	56,079,181	29,842,150

주식보상비용	4,267,484	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	36,940,488,941	(29,502,895,081)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 처분손익	(644,922,695)	(1,690,038,258)

파생상품관련손익	67,220,947,721	8,849,383,826

대손상각비	1,005,298,508	379,913,008

외화환산손익	(72,003,563,476)	(27,323,367,479)

유형자산 감가상각비	2,580,842,467	1,064,860,613

투자부동산 감가상각비	312,094,859	312,094,859

무형자산상각비	3,134,804,045	1,088,743,716

보험계약부채전입액	574,186,759,653	70,652,971,767

신계약비상각비	52,712,499,621	44,421,854,522

재보험자산환입(전입)액	(553,042,641,019)	8,080,076,197

구상손익	(691,400,684)	(1,395,953,667)

당기손익조정접근법 조정	(47,532,636,506)	37,000,934,305

3. 자산ㆍ부채의 증감	87,689,218,091	(50,229,674,602)

예치금	10,474,487,986	(1,569,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산	183,679,128,548	(82,324,140,507)

대출채권	(28,428,350,666)	74,358,608,893

기타수취채권	21,678,883,918	(939,203,135)

미상각신계약비	(68,356,910,689)	(58,626,658,016)

기타자산	15,232,805,611	(4,904,650,556)

특별계정자산부채	71,879,263,577	35,200,989,528

파생상품자산부채	(11,536,647,830)	(2,846,144,266)

기타금융부채	(106,015,835,268)	(27,562,170,273)

순확정급여자산	22,568,114	(5,150,015)

기타부채	(940,175,210)	18,988,343,745

4. 이자수익의 수취	55,724,802,976	35,124,834,276

5. 배당금의 수취	2,188,462,742	3,037,065,467

6. 이자비용의 지급	(4,206,999,999)	(3,829,500,000)

7. 법인세의 납부	(5,898,535,212)	(2,405,630,209)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(321,974,396,798)	(75,384,365,384)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	228,290,849,126	157,430,310,547

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 처분	66,938,714,149	101,103,250,704

상각후원가측정유가증권의 상환	62,690,000,000	50,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	86,560,062,313	-

위험회피활동으로 인한 현금유입	12,102,072,664	6,327,059,843

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(550,265,245,924)	(232,814,675,931)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권의 취득	(119,355,286,429)	(95,826,700,000)

상각후원가측정유가증권의 취득	(106,054,820,001)	(117,004,276,496)

유형자산의 취득	(3,288,314,780)	(10,380,499,830)

무형자산의 취득	(76,103,900)	(40,800,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(289,706,515,868)	-

위험회피활동으로 인한 현금유출	(31,784,204,946)	(9,562,399,605)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,140,910,676)	(899,397,471)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,140,910,676)	(899,397,471)

신종자본증권 분배금의 지급	(689,000,001)	(689,000,001)

리스부채의 상환	(1,451,910,675)	(210,397,470)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(107,943,643,607)	4,130,647,015

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	172,339,658,483	239,599,345,368

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	104,435,021	128,147,209

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	64,500,449,897	243,858,139,592

주석 참조