롯데손해보험 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제73(당)기 1분기 2017년 3월 31일 현재
제72(전)기 2016년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기 1분기	제72(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	239,692,420,892	172,952,390,486

Ⅱ. 금융자산	5,514,522,184,149	5,472,914,008,837

1. 당기손익인식금융자산	5,29,30	20,637,327,496	150,754,257,734

2. 매도가능금융자산	6,29,30	2,527,739,115,974	2,482,296,473,605

3. 만기보유금융자산	7,29,30	1,248,788,630,313	1,215,095,353,687

4. 파생상품자산	8,29,30	52,885,513,178	212,350,210

5. 대출채권	9,29,30	1,237,453,230,552	1,260,594,837,202

6. 기타수취채권	10,29,30	427,018,366,636	363,960,736,399

Ⅲ. 재보험자산	11	210,709,973,377	227,171,220,251

Ⅳ. 유형자산	67,883,758,923	67,972,517,519

Ⅴ. 투자부동산	100,042,443,570	100,371,735,561

Ⅵ. 무형자산	16,594,110,611	17,546,253,043

Ⅶ. 당기법인세자산	27	17,451,173,639	16,688,132,734

Ⅷ. 미상각신계약비	12	272,514,352,454	255,748,372,869

Ⅸ. 기타자산	8,309,417,567	3,132,168,703

Ⅹ. 특별계정자산	14	4,916,703,317,320	4,762,982,032,515

자 산 총 계	11,364,423,152,502	11,097,478,832,518

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	5,536,410,598,749	5,407,746,310,756

Ⅱ. 금융부채	337,969,743,534	366,484,578,079

1. 차입부채	29,30	157,611,265,850	157,591,506,455

2. 파생상품부채	8,29,30	2,361,474,786	38,654,992,753

3. 기타금융부채	16,29,30	177,997,002,898	170,238,078,871

Ⅲ. 순확정급여부채	17	1,670,490,418	(468,480,327)

Ⅳ. 이연법인세부채	27	29,884,518,680	24,348,484,159

Ⅴ. 기타부채	11,424,815,402	9,774,121,979

Ⅵ. 특별계정부채	14	4,921,632,576,945	4,788,205,192,917

부 채 총 계	10,838,992,743,728	10,596,090,207,563

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	18	52,346,327,968	44,684,006,944

Ⅴ. 이익잉여금	19	106,276,276,469	89,896,813,674

Ⅵ. 신종자본증권	20	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	525,430,408,774	501,388,624,955

부 채 및 자 본 총 계	11,364,423,152,502	11,097,478,832,518

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제73(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제72(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기 1분기	제72(전)기 1분기

Ⅰ. 영업수익	902,789,561,699	744,068,232,409

1. 보험료수익	21	561,038,677,957	537,371,664,578

2. 재보험수익	22	56,359,303,878	59,552,363,552

3. 이자수익	24,30	41,634,283,699	36,277,502,026

4. 배당수익	30	13,535,841,876	12,572,827,189

5. 금융상품평가및처분이익	25,30	115,162,266,813	38,614,217,964

6. 대손충당금환입	9,10	1,052,499,056	396,157,395

7. 구상이익	871,821,087	-

8. 수입경비	11,580,937,220	5,337,953,032

9. 기타영업수익	786,620,441	6,644,849,811

10. 특별계정수익	14	100,767,309,672	47,300,696,862

Ⅱ. 영업비용	879,449,765,479	729,037,761,689

1. 보험계약부채전입액	15	128,664,287,993	106,484,965,388

2. 재보험자산환입액	11	16,461,246,874	20,893,431,674

3. 보험금비용	23	350,646,457,155	349,655,559,561

4. 재보험비용	22	69,622,895,038	66,259,496,428

5. 구상손실	-	364,971,202

6. 손해조사비	13,091,328,988	12,201,314,809

7. 사업비	26	59,797,190,134	55,417,001,314

8. 신계약비상각비	12	27,469,971,650	31,868,473,683

9. 금융상품평가및처분손실	25,30	1,861,612,748	10,362,628,317

10. 이자비용	24,30	1,926,259,395	1,155,908,214

11. 재산관리비	1,259,436,612	1,149,088,152

12. 기타영업비용	107,881,769,220	25,924,226,085

13. 특별계정비용	14	100,767,309,672	47,300,696,862

Ⅲ. 영업이익	23,339,796,220	15,030,470,720

Ⅳ. 영업외수익	428,108,888	288,288,475

Ⅴ. 영업외비용	176,606,120	90,864,200

Ⅵ. 법인세비용차감전이익	23,591,298,988	15,227,894,995

Ⅶ. 법인세비용	27	5,192,299,092	3,396,695,484

Ⅷ. 분기순이익	18,398,999,896	11,831,199,511

Ⅸ. 기타포괄손익	18	7,662,321,024	22,415,793,262

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(680,369,998)	67,075,168

순확정급여제도의 재측정요소	(680,369,998)	67,075,168

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	8,342,691,022	22,348,718,094

매도가능금융자산평가손익	7,230,625,250	4,914,835,768

파생상품평가손익	(1,434,446,461)	(24,313,621)

특별계정기타포괄손익	2,546,512,233	17,458,195,947

X. 분기총포괄손익	26,061,320,920	34,246,992,773

XI. 주당손익	28

기본및희석주당순손익	133	89

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제73(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제72(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2016년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	11,831,199,511	-	11,831,199,511

2. 기타포괄손익	-	-	-	22,415,793,262	-	-	22,415,793,262

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	67,075,168	-	-	67,075,168

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	4,914,835,768	-	-	4,914,835,768

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	(24,313,621)	-	-	(24,313,621)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	17,458,195,947	-	-	17,458,195,947

Ⅱ. 2016년 3월 31일 (전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	89,519,251,406	72,803,935,205	-	477,258,613,794

Ⅲ. 2017년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	18,398,999,896	-	18,398,999,896

2. 기타포괄손익	-	-	-	7,662,321,024	-	-	7,662,321,024

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(680,369,998)	-	-	(680,369,998)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	7,230,625,250	-	-	7,230,625,250

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	(1,434,446,461)	-	-	(1,434,446,461)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	2,546,512,233	-	-	2,546,512,233

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(689,000,001)	-	(2,019,537,101)

Ⅳ. 2017년 3월 31일 (당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	52,346,327,968	106,276,276,469	51,872,377,154	525,430,408,774

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제73(당)기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제72(전)기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제73(당)기 1분기	제72(전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	210,043,850,339	202,419,701,295

1. 분기순이익	18,398,999,896	11,831,199,511

2. 조정사항	124,972,015,567	103,217,379,950

이자수익	(41,634,283,699)	(36,277,502,026)

배당금수익	(13,535,841,876)	(12,572,827,189)

이자비용	1,926,259,395	1,155,908,214

법인세비용	5,192,299,092	3,396,695,484

퇴직급여	2,134,331,358	2,220,425,228

기타장기종업원급여	37,590,380	17,932,583

당기손익인식금융자산평가손익	(216,897,496)	(89,238,709)

당기손익인식금융자산처분손익	(54,121,366)	(684,225,540)

매도가능금융자산처분손익	(3,006,248,284)	(6,251,723,108)

매도가능금융자산손상차손환입	(1,493,260,000)	-

파생상품관련손익	(108,531,191,728)	(31,387,821,502)

대손상각비	(989,788,056)	(511,844,998)

외화환산손익	111,192,651,825	22,464,251,208

유형자산 감가상각비	686,052,069	653,128,835

투자부동산 감가상각비	329,291,991	290,610,294

무형자산상각비	1,211,486,532	1,181,769,229

보험계약부채전입액	128,664,287,993	106,484,965,388

신계약비상각비	27,469,971,650	31,868,473,683

재보험자산의 변동	16,461,246,874	20,893,431,674

구상손익	(871,821,087)	364,971,202

3. 자산부채의 증감	16,341,430,012	46,182,500,303

예치금	(43,330,500,000)	-

당기손익인식금융자산	130,387,949,100	140,199,755,237

대출채권	24,765,156,942	(2,539,926,357)

기타수취채권	(35,864,756,043)	(5,894,636,895)

미상각신계약비	(44,235,951,235)	(30,495,073,826)

기타자산	(4,305,427,777)	(2,977,337,107)

특별계정자산부채	(17,747,388,544)	(43,356,474,170)

기타금융부채	5,926,874,365	(7,647,835,844)

확정급여부채	(905,220,220)	(1,600,000)

기타부채	1,650,693,424	(1,104,370,735)

4. 이자수익의 수취	40,564,288,892	32,004,275,999

5. 배당금의 수취	13,535,841,876	12,572,827,189

6. 이자비용의 지급	(1,906,500,000)	(1,141,500,000)

7. 법인세의 납부	(1,862,225,904)	(2,246,981,657)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(142,548,128,887)	(356,841,788,284)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	292,903,762,156	206,251,931,987

매도가능금융자산의 처분	266,558,750,280	186,050,411,988

만기보유금융자산의 상환	-	20,201,519,999

위험회피활동으로 인한 현금유입	26,345,011,876	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(435,451,891,043)	(563,093,720,271)

매도가능금융자산의 취득	(311,664,703,738)	(253,365,894,051)

만기보유금융자산의 취득	(114,311,014,724)	(308,638,689,370)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(8,619,535,008)	-

유형자산의 취득	(825,126,573)	(1,087,596,850)

무형자산의 취득	(31,511,000)	(1,540,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(689,000,001)	-

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(689,000,001)	-

신종자본증권 분배금의 지급	(689,000,001)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	66,806,721,451	(154,422,086,989)

V. 현금및현금성자산의 외화환산손익	(66,691,045)	166,509,404

VI. 기초 현금및현금성자산	172,952,390,486	398,622,910,316

VII. 분기말 현금및현금성자산	239,692,420,892	244,367,332,731