롯데손해보험 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표
제73(당)기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제72(전)기 2016년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기 3분기	제72(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	29,30	396,544,109,322	172,952,390,486

Ⅱ. 금융자산	5,669,096,350,810	5,472,914,008,837

1. 당기손익인식금융자산	5,29,30	60,292,529,297	150,754,257,734

2. 매도가능금융자산	6,29,30	2,459,184,957,823	2,482,296,473,605

3. 만기보유금융자산	7,29,30	1,327,269,408,066	1,215,095,353,687

4. 파생상품자산	8,29,30	6,567,452,111	212,350,210

5. 대출채권	9,29,30	1,418,020,669,520	1,260,594,837,202

6. 기타수취채권	10,29,30	397,761,333,993	363,960,736,399

Ⅲ. 재보험자산	11	229,067,680,069	227,171,220,251

Ⅳ. 유형자산	71,190,125,058	67,972,517,519

Ⅴ. 투자부동산	99,383,859,587	100,371,735,561

Ⅵ. 무형자산	15,496,834,703	17,546,253,043

Ⅶ. 당기법인세자산	27	-	16,688,132,734

Ⅷ. 미상각신계약비	12	270,837,803,322	255,748,372,869

Ⅸ. 기타자산	6,964,976,250	3,132,168,703

Ⅹ. 특별계정자산	14	5,064,364,938,727	4,762,982,032,515

자 산 총 계	11,822,946,677,848	11,097,478,832,518

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	15	5,857,901,206,913	5,407,746,310,756

Ⅱ. 금융부채	337,359,060,421	366,484,578,079

1. 차입부채	29,30	157,650,784,640	157,591,506,455

2. 파생상품부채	8,29,30	19,675,086,628	38,654,992,753

3. 기타금융부채	16,29,30	160,033,189,153	170,238,078,871

Ⅲ. 순종업원급여부채	17	3,388,870,646	(468,480,327)

Ⅳ. 당기법인세부채	27	3,533,258,477	-

Ⅴ. 이연법인세부채	27	31,962,062,778	24,348,484,159

Ⅵ. 기타부채	12,294,096,838	9,774,121,979

Ⅶ. 특별계정부채	14	5,030,533,241,269	4,788,205,192,917

부 채 총 계	11,276,971,797,342	10,596,090,207,563

자 본

Ⅰ. 자본금	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	18	35,492,015,481	44,684,006,944

Ⅴ. 이익잉여금	19	143,675,060,688	89,896,813,674

Ⅵ. 신종자본증권	20	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	545,974,880,506	501,388,624,955

부 채 및 자 본 총 계	11,822,946,677,848	11,097,478,832,518

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제73(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제72(전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기 3분기	제72(전)기 3분기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ. 영업수익	834,229,423,458	2,480,435,071,071	797,642,697,670	2,255,536,426,504

1. 보험료수익	21	585,113,478,278	1,722,090,763,694	575,158,076,699	1,675,019,949,537

2. 재보험수익	22	64,779,031,802	165,357,231,163	44,855,539,419	151,261,212,435

3. 이자수익	24,30	42,525,123,327	122,683,866,971	39,436,537,344	114,417,862,655

4. 배당수익	30	14,939,320,421	45,240,359,882	13,263,293,084	40,080,262,765

5. 금융상품평가및처분이익	25,30	27,202,799,797	131,018,298,421	50,923,437,457	94,818,398,989

6. 대손충당금환입	-	762,699,113	192,470,738	1,151,023,088

7. 재보험자산전입액	11	-	1,896,459,818	4,647,745,063	-

8. 구상이익	24,851,589	740,728,726	-	-

9. 수입경비	9,101,536,865	31,022,790,659	7,393,818,322	20,117,281,530

10. 기타영업수익	32,272,276,749	73,841,990,478	5,086,561,683	22,605,513,670

11. 특별계정수익	14	58,271,004,630	185,779,882,146	56,685,217,861	136,064,921,835

Ⅱ. 영업비용	810,857,215,897	2,402,162,650,370	813,616,098,633	2,239,139,645,781

1. 보험계약부채전입액	15	146,630,281,111	450,154,896,157	185,166,254,663	449,045,672,061

2. 재보험자산환입액	11	440,551,584	-	-	6,424,373,229

3. 보험금비용	23	371,496,012,348	1,049,475,868,964	348,775,245,402	1,029,061,990,826

4. 재보험비용	22	77,215,301,335	223,877,816,643	71,977,528,595	215,796,190,590

5. 구상손실	-	-	114,212,078	455,590,160

6. 손해조사비	13,488,275,838	39,659,309,399	12,317,967,849	36,470,870,845

7. 사업비	26	67,302,537,708	191,999,560,028	57,338,719,915	168,473,644,727

8. 신계약비상각비	12	38,040,618,148	115,400,203,105	30,691,112,326	93,976,710,438

9. 금융상품평가및처분손실	25,30	34,286,870,261	53,165,110,733	3,640,093,838	21,060,855,813

10. 이자비용	24,30	1,926,259,395	5,778,778,185	1,155,908,214	3,467,724,642

11. 재산관리비	1,759,503,539	3,942,905,716	1,148,197,122	3,340,951,580

12. 기타영업비용	-	82,928,319,294	44,605,640,770	75,500,149,035

13. 특별계정비용	14	58,271,004,630	185,779,882,146	56,685,217,861	136,064,921,835

Ⅲ. 영업이익	23,372,207,561	78,272,420,701	(15,973,400,963)	16,396,780,723

Ⅳ. 영업외수익	354,779,420	937,828,903	519,638,466	1,049,579,001

Ⅴ. 영업외비용	767,359,933	1,045,608,010	156,991,413	368,522,254

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	22,959,627,048	78,164,641,594	(15,610,753,910)	17,077,837,470

Ⅶ. 법인세비용(수익)	27	8,632,889,133	20,988,857,478	(3,221,753,961)	4,033,120,301

Ⅷ. 분기순이익(손실)	14,326,737,915	57,175,784,116	(12,388,999,949)	13,044,717,169

Ⅸ. 기타포괄손익	18	(23,483,779,512)	(9,191,991,463)	(4,641,854,381)	44,389,836,026

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	991,019,004	(1,673,509,091)	640,197,643	1,138,604,732

순확정급여제도의 재측정요소	991,019,004	(1,673,509,091)	640,197,643	1,138,604,732

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(24,474,798,516)	(7,518,482,372)	(5,282,052,024)	43,251,231,294

매도가능금융자산평가손익	(14,181,393,434)	(4,756,570,665)	2,696,784,273	17,687,524,659

파생상품평가손익	47,658,521	(58,214,574)	180,476,389	281,992,861

특별계정기타포괄손익	(10,341,063,603)	(2,703,697,133)	(8,159,312,686)	25,281,713,774

X. 분기총포괄손익	(9,157,041,597)	47,983,792,653	(17,030,854,330)	57,434,553,195

XI. 주당손익	28

기본및희석주당순손익	102	414	(93)	98

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표
제73(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제72(전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2016년 1월 1일 (전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	13,044,717,169	-	13,044,717,169

2. 기타포괄손익	-	-	-	44,389,836,026	-	-	44,389,836,026

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	1,138,604,732	-	-	1,138,604,732

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	17,687,524,659	-	-	17,687,524,659

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	281,992,861	-	-	281,992,861

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	25,281,713,774	-	-	25,281,713,774

Ⅱ. 2016년 9월 30일 (전분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	111,493,294,170	74,017,452,863	-	500,446,174,216

Ⅲ. 2017년 1월 1일 (당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총분기포괄손익:

1. 분기순이익	-	-	-	-	57,175,784,116	-	57,175,784,116

2. 기타포괄손익	-	-	-	(9,191,991,463)	-	-	(9,191,991,463)

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(1,673,509,091)	-	-	(1,673,509,091)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(4,756,570,665)	-	-	(4,756,570,665)

(3) 파생상품평가손익	-	-	-	(58,214,574)	-	-	(58,214,574)

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	(2,703,697,133)	-	-	(2,703,697,133)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권 분배금	-	-	-	-	(2,067,000,002)	-	(2,067,000,002)

Ⅳ. 2017년 9월 30일 (당분기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	35,492,015,481	143,675,060,688	51,872,377,154	545,974,880,506

"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표
제73(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제72(전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제73(당)기 3분기	제72(전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	331,705,744,528	699,327,413,286

1. 분기순이익	57,175,784,116	13,044,717,169

2. 조정사항	421,862,703,006	396,553,743,389

이자수익	(122,683,866,971)	(114,417,862,655)

배당수익	(45,240,359,882)	(40,080,262,765)

이자비용	5,778,778,185	3,467,724,642

법인세비용	20,988,857,478	4,033,120,301

퇴직급여	6,582,310,940	6,837,657,543

기타장기종업원급여	203,970,908	102,970,975

당기손익인식금융자산평가손익	127,900,703	(339,358,698)

매도가능금융자산처분손익	(21,136,765,574)	(10,754,758,084)

매도가능금융자산손상차손	8,422,245,679	4,707,940,000

매도가능금융자산손상차손환입	-	(2,020,400,000)

파생상품관련손익	(65,133,577,124)	(69,423,050,498)

대손상각비(대손충당금환입)	(762,699,113)	(1,098,514,144)

외화환산손익	65,128,231,331	59,117,690,911

유형자산 감가상각비	2,068,051,214	1,952,180,536

투자부동산 감가상각비	987,875,974	930,373,145

무형자산상각비	3,613,837,540	3,635,946,292

유형자산처분손익	1,000	-

보험계약부채전입액	450,154,896,157	449,045,672,061

신계약비상각비	115,400,203,105	93,976,710,438

재보험자산의 변동	(1,896,459,818)	6,424,373,229

구상손익	(740,728,726)	455,590,160

3. 자산부채의 증감	(297,515,213,268)	143,374,144,942

예치금	(28,774,000,000)	84,685,000,000

당기손익인식금융자산	90,333,827,734	234,560,439,808

대출채권	(154,333,958,167)	(8,275,413,504)

기타수취채권	4,428,675,256	(6,866,700,735)

미상각신계약비	(130,489,633,558)	(98,918,101,049)

기타자산	(3,092,078,821)	(2,275,302,667)

특별계정자산부채	(63,084,840,696)	(45,081,342,594)

기타금융부채	(9,886,453,365)	(6,213,313,023)

순종업원급여부채	(5,136,726,510)	(4,860,745,330)

기타부채	2,519,974,859	(3,380,375,964)

4. 이자수익의 수취	100,271,015,006	102,071,557,166

5. 배당금의 수취	45,240,359,882	40,080,262,765

6. 이자비용의 지급	(5,719,500,000)	(3,424,500,000)

7. 법인세의 환급	10,390,595,786	9,629,931,765

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(105,111,822,473)	(723,060,822,448)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	999,245,892,204	748,417,661,418

매도가능금융자산의 처분	855,647,871,848	673,406,186,382

만기보유금융자산의 상환	40,336,130,018	75,011,475,036

무형자산의 처분	1,410,360,000	-

위험회피활동으로 인한 현금유입	101,851,530,338	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,104,357,714,677)	(1,471,478,483,866)

매도가능금융자산의 취득	(828,958,140,229)	(769,401,875,380)

만기보유금융자산의 취득	(205,017,425,269)	(697,524,994,182)

유형자산의 취득	(3,759,365,553)	(3,413,472,304)

무형자산의 취득	(4,501,073,400)	(1,138,142,000)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(62,121,710,226)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,397,537,102)	-

1. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,397,537,102)	-

신종자본증권 분배금의 지급	(2,067,000,002)	-

현금배당	(1,330,537,100)	-

Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	223,196,384,953	(23,733,409,162)

Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	395,333,883	365,667,049

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	172,952,390,486	398,622,910,316

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산	396,544,109,322	375,255,168,203