롯데손해보험 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신제윤(위원장)	예	'81년 서울대학교 경제학'92년 Cornell University 경제학(석사)'11년 기획재정부 제1차관'13년 금융위원회 위원장現 법무법인(유한) 태평양 고문現 HDC현대산업개발 사외이사	-	-	-

박병원	예	'75년 서울대학교 법학'85년 University of Washington 경제학(석사)'07년 우리금융지주 회장'11년 전국은행연합회 회장現 한국경영자총협회 명예회장現 라이나생명 사외이사	-	-	-

윤정선	예	'93년 연세대학교 경제학'06년 Princeton University 경제학(박사)'13년 국민대학교 경영대학 부교수現 국민대학교 경영대학 교수現 한국파생상품학회 회장現 미래에셋캐피탈 사외이사	예	회계ㆍ재무분야학위보유자(2호 유형)	'13~19 국민대학교 경영대학 부교수'19~ 현재 국민대학교 경영대학 교수

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 위원회 독립감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성,운영 및 책임과 권한은 정관 및 감사위원회 규정에 명시하고 있음

성명	임기	연임여부 및 횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

신제윤	2019.10.10 ~ 2022년 정기주주총회일	-	1. 금융, 경제 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

박병원	2019.10.10 ~ 2022년 정기주주총회일	-	1. 금융, 법률 전문가2. 타 회사 사외이사 역임 등의 업무수행능력 우수3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

윤정선	2019.10.10 ~ 2022년 정기주주총회일	-	1. 금융, 재무 전문가2. 실무와 이론에 대한 경험 풍부3. 풍부한 인적 네트워크	임원후보추천위원회	해당사항 없음	해당사항 없음

(2) 구성방법

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 415조의2

사외이사가 위원의 3분의2 이상	충족(3명)	상법 415조의2

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(윤정선 1명)	상법 542조의11

감사위원회의 대표는 사외이사	충족	상법 542조의11

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 542조의11

(3) 감사위원 선임방법 (가) 감사위원의 선임,해임의 권한은 주주총회에 있음(나) 사외이사인 감사위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못함(다) 사외이사가 아닌 감사위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못함

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	이사의 성명

신제윤(사외이사)	박병원(사외이사)	윤정선(사외이사)

(출석률:100%)	(출석률:100%)	(출석률:100%)

찬반여부

1	2021.02.15	2020년 내부회계관리제도 운영실태보고	보고	-	-	-

2020년 내부감사 결과보고	보고	-	-	-

2	2021.03.15	외부감사인 감사결과보고	보고	-	-	-

FY2020 결산 관련 선임계리사 검증보고	보고	-	-	-

내부통제시스템에 대한 평가 보고	보고	-	-	-

감사위원회의 내부회계관리제도 평가 및 평가보고서 작성(안)	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 감사보고서 작성(안)	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 작성(안)	가결	찬성	찬성	찬성

3	2021.04.29	감사위원회 위원장 선정 및 직무대행 순위 결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성

금융감독원 RAAS 추가부문검사 결과보고	보고	-	-	-

자산운용특별감사 결과 보고	보고	-	-	-

4	2021.05.28	외부감사인의 2021년도 감사계획 및 1분기 검토결과 보고	보고	-	-	-

금융감독원 RAAS 추가부문검사 결과 진행 현황 보고	보고	-	-	-

5	2021.05.31	감사팀장 임면동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2021.07.09	금융감독원 RAAS 부문검사 결과 보고	-	-	-	-

7	2021.08.27	외부감사인의 2021년 2분기 검토 결과 보고	-	-	-	-

2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	-	-	-	-

2021년 상반기 내부감사 등 실시 결과 보고	-	-	-	-

RAAS검사에 따른 감사업무 관련 후속추진방안 보고	-	-	-	-

감사위원회 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회 직무규정 개정의 건	수정 가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 등에 관한 규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2021년 내부감사계획 변경 승인(안)	가결	찬성	찬성	찬성

8	2021.09.10	2021년 6월 LAT(부채적정성평가) 수정 보고	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 보험, 금융환경 변화에 맞춰 이사회 및 위원회 구성원의 전문성 강화를 위해IFRS17과 신지급여력제도(K-ICS), RBC, RAAS제도 등 다양한 주제로 교육 세션을진행하고 있습니다. 21년에도 다양한 세션으로 교육을 진행할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.03.31	보험연수원(온라인)	신제윤, 박병원, 윤정선	-	자금세탁방지제도 이해

2021.10.14	삼정회계법인	신제윤, 박병원, 윤정선	-	ESG의 부상과 경영패러다임의 변화

2021.10.29	내부	신제윤, 박병원, 윤정선	-	신지급여력제도(K-ICS)의 이해

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

최고감사책임자	1	상무(2.5년)	최고감사책임자

감사팀	6	수석 5명(평균 2.6년)책임 1명(평균 4.0년)	내부감사업무 및 금융감독원 대응

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함

사. 준법감시인 현황

성명	성별	출생년월	주요경력

이규철	남	1974.12	'02.제44회 사법시험 합격(연수원 34기)'05.3월 ~ '08.2월 법무법인 정우'09.2월 ~ '09.7월 법무법인 정동국제'09.8월 ~ '18.1월 롯데지주 준법경영실'18.2월 ~ 현재 롯데손해보험 준법감시인

아. 준법감시인의 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검결과

2021.1분기	개인(신용)정보 내부관리 지침 개정"정보보호 상시평가" 실시20년 4분기 신용정보 이용활용에 대한점검부서별 광고 현황 점검	전반적으로 양호하여, 미흡사항 개선 조치 완료

2021.2분기	내부통제 실태점검 실시법인 및 단체 고객의 고객확인 이행 점검21.1분기 모집업무 수탁자의 모집경로 점검개인(신용)정보 내부관리 지침 개정	전반적으로 양호하여, 미흡사항 개선 조치 완료

2021.3분기	내부통제기준 운영지침 개정21.2분기 모집업무 수탁자의 모집경로 점검21상반기 개인(신용)정보처리 수탁사 점검부서별 광고 현황 점검법인 및 단체 고객의 고객확인 이행 점검	전반적으로 양호하여, 미흡사항 개선 조치 완료

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	수석 2명(2.3년)책임 5명(0.7년)	법률 및 계약서 검토 등 법무업무사전감시, 일상감시, 정기감시 등 내부통제 업무자금세탁방지 업무, 개인정보보호 업무 등

주) 근속연수는 해당업무 담당 기간 표기함