롯데손해보험 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제73(당)기 2017년 12월 31일 현재
제72(전)기 2016년 12월 31일 현재
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제73(당)기	제72(전)기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,43,44	114,490,022,686	172,952,390,486

Ⅱ. 금융자산	6,190,039,976,036	5,472,914,008,837

1. 당기손익인식금융자산	5,43,44	43,625,766,387	150,754,257,734

2. 매도가능금융자산	6, 43,44	2,644,628,263,306	2,482,296,473,605

3. 만기보유금융자산	7, 43,44	1,296,277,727,231	1,215,095,353,687

4. 파생상품자산	8, 43,44	50,297,124,288	212,350,210

5. 대출채권	9, 43,44	1,471,414,381,999	1,260,594,837,202

6. 기타수취채권	10, 43,44	683,796,712,825	363,960,736,399

Ⅲ. 재보험자산	11	228,029,810,704	227,171,220,251

Ⅳ. 유형자산	13	79,878,925,575	67,972,517,519

Ⅴ. 투자부동산	14	99,055,042,138	100,371,735,561

Ⅵ. 무형자산	15	14,976,925,297	17,546,253,043

Ⅶ. 당기법인세자산	41	1,215,446,100	16,688,132,734

Ⅷ. 미상각신계약비	12	280,576,478,889	255,748,372,869

Ⅸ. 기타자산	17	6,459,064,341	3,132,168,703

Ⅹ. 특별계정자산	19	5,787,447,526,896	4,762,982,032,515

자 산 총 계	12,802,169,218,662	11,097,478,832,518

부 채

Ⅰ. 보험계약부채	20	5,974,997,652,563	5,407,746,310,756

Ⅱ. 금융부채	425,763,661,305	366,484,578,079

1. 차입부채	23, 43,44,46	247,331,072,652	157,591,506,455

2. 파생상품부채	8, 43,44	15,894,530	38,654,992,753

3. 기타금융부채	21, 43,44	178,416,694,123	170,238,078,871

Ⅲ. 순종업원급여부채	22	3,664,015,665	(468,480,327)

Ⅳ. 이연법인세부채	41	28,320,530,582	24,348,484,159

Ⅴ. 기타부채	24	10,628,690,668	9,774,121,979

Ⅵ. 충당부채	25	2,523,368,892	-

Ⅶ. 특별계정부채	19	5,809,016,968,654	4,788,205,192,917

부 채 총 계	12,254,914,888,329	10,596,090,207,563

자 본

Ⅰ. 자본금	26	134,280,000,000	134,280,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	27	181,790,414,531	181,790,414,531

Ⅲ. 자본조정	27	(1,134,987,348)	(1,134,987,348)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	28	19,990,300,315	44,684,006,944

Ⅴ. 이익잉여금	29	160,456,225,681	89,896,813,674

Ⅵ. 신종자본증권	30	51,872,377,154	51,872,377,154

자 본 총 계	547,254,330,333	501,388,624,955

부 채 및 자 본 총 계	12,802,169,218,662	11,097,478,832,518

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서
제73(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제72(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	주 석	제73(당)기	제72(전)기

Ⅰ. 영업수익	3,317,901,766,165	3,026,991,320,769

1. 보험료수익	31,45	2,280,015,203,770	2,243,185,603,896

2. 재보험수익	32	218,309,823,462	198,890,638,851

3. 이자수익	34,44	165,729,787,273	153,173,851,979

4. 배당수익	44	62,700,260,637	55,486,120,432

5. 금융상품평가및처분이익	35,44	182,617,771,988	58,950,577,410

6. 대손충당금환입	-	2,969,528,533

7. 재보험자산전입액	11	858,590,484	19,575,774,783

8. 구상이익	17	738,762,594	-

9. 수입경비	36	39,160,866,045	27,951,303,327

10. 기타영업수익	40	100,774,236,997	112,171,082,757

11. 특별계정수익	19	266,996,462,915	154,636,838,801

Ⅱ. 영업비용	3,216,839,933,103	2,991,175,475,574

1. 보험계약부채전입액	20	567,251,341,838	652,815,818,550

2. 보험금비용	33,45	1,398,434,800,886	1,351,609,751,172

3. 재보험비용	32	301,352,037,233	289,871,419,981

4. 구상손실	17	-	351,922,393

5. 사업비	37	260,272,125,317	225,091,869,317

6. 손해조사비	38	53,217,866,496	49,116,382,082

7. 신계약비상각비	12	155,845,306,649	159,561,529,953

8. 금융상품평가및처분손실	35,44	22,586,535,892	79,186,346,584

9. 이자비용	34,44	8,095,486,197	4,792,227,830

10. 재산관리비	39	6,175,366,073	4,424,492,205

11. 기타영업비용	40	176,612,603,607	19,716,876,706

12. 특별계정비용	19	266,996,462,915	154,636,838,801

Ⅲ. 영업이익	101,061,833,062	35,815,845,195

Ⅳ. 영업외수익	1,503,148,313	1,343,717,256

Ⅴ. 영업외비용	1,307,196,896	562,451,854

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	101,257,784,479	36,597,110,597

Ⅶ. 법인세비용	41	26,611,835,370	7,543,382,079

Ⅷ. 당기순이익	74,645,949,109	29,053,728,518

Ⅸ. 기타포괄손익	28	(24,693,706,629)	(22,419,451,200)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,700,113,357)	2,255,444,103

확정급여제도의 재측정요소	(3,058,999,705)	2,255,444,103

재평가차익	(2,641,113,652)	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(18,993,593,272)	(24,674,895,303)

매도가능금융자산평가손익	(5,769,389,059)	(25,056,124,503)

만기보유금융자산평가손익	(3,261,945,074)	-

위험회피목적 파생상품평가손익	(30,588,861)	206,439,881

특별계정기타포괄손익	(9,931,670,278)	174,789,319

Ⅹ. 총포괄손익	49,952,242,480	6,634,277,318

XI. 주당이익	42

기본및희석주당순이익	540	217

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표
제73(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제72(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	신종자본증권	총 계

Ⅰ. 2016.1.1(전기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	67,103,458,144	60,972,735,694	-	443,011,621,021

총포괄손익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	29,053,728,518	-	29,053,728,518

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	2,255,444,103	-	-	2,255,444,103

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(25,056,124,503)	-	-	(25,056,124,503)

(3) 위험회피목적 파생상품평가손익	-	-	-	206,439,881	-	-	206,439,881

(4) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	174,789,319	-	-	174,789,319

소유주와의 거래 등:

1. 신종자본증권발행	-	-	-	-	-	51,872,377,154	51,872,377,154

2. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	(129,650,538)	-	(129,650,538)

Ⅱ. 2016.12.31(전기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

Ⅲ. 2017.1.1(당기초)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	44,684,006,944	89,896,813,674	51,872,377,154	501,388,624,955

총포괄손익:

1. 당기순이익	-	-	-	-	74,645,949,109	-	74,645,949,109

2. 기타포괄손익

(1) 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(3,058,999,705)	-	-	(3,058,999,705)

(2) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(5,769,389,059)	-	-	(5,769,389,059)

(3) 만기보유금융자산평가손익	-	-	-	(3,261,945,074)	-	-	(3,261,945,074)

(4) 위험회피목적 파생상품평가손익	-	-	-	(30,588,861)	-	-	(30,588,861)

(5) 특별계정기타포괄손익	-	-	-	(9,931,670,278)	-	-	(9,931,670,278)

(6) 재평가차익	-	-	-	(2,641,113,652)	-	-	(2,641,113,652)

소유주와의 거래 등:

1. 연차배당	-	-	-	-	(1,330,537,100)	-	(1,330,537,100)

2. 신종자본증권분배금	-	-	-	-	(2,756,000,002)	-	(2,756,000,002)

Ⅳ. 2017.12.31(당기말)	134,280,000,000	181,790,414,531	(1,134,987,348)	19,990,300,315	160,456,225,681	51,872,377,154	547,254,330,333

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표
제73(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제72(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
롯데손해보험 주식회사 (단위: 원)

과 목	제73(당)기	제72(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	198,074,849,784	835,207,195,609

1. 당기순이익	74,645,949,109	29,053,728,518

2. 조정사항	546,918,682,590	591,031,307,255

이자수익	(165,729,787,273)	(153,173,851,979)

배당금수익	(62,700,260,637)	(55,486,120,432)

이자비용	8,095,486,197	4,792,227,830

법인세비용	26,611,835,370	7,543,382,079

퇴직급여	9,010,118,167	9,311,405,149

기타장기종업원급여	230,899,604	113,209,698

당기손익인식금융자산평가손익	(464,056,403)	60,004,528

매도가능금융자산처분손익	(22,403,139,885)	(12,419,583,581)

매도가능금융자산손상차손	15,125,737,418	4,707,940,000

매도가능금융자산손상차손환입	-	(2,979,280,000)

파생상품관련손익	(145,169,185,295)	21,409,511,886

대손상각비(대손상각비환입)	1,141,400,421	(2,858,629,988)

외환거래손익	152,776,700,281	(31,855,049,597)

유형자산 감가상각비	2,806,358,847	2,672,612,751

투자부동산 감가상각비	1,316,693,423	1,253,441,843

무형자산상각비	4,740,225,946	4,868,684,196

유형자산처분손익	1,000	-

무형자산처분손익	30,360,000	(82,093,241)

보험계약부채전입액	567,251,341,838	652,815,818,550

신계약비상각비	155,845,306,649	159,561,529,953

재보험자산의 변동	(858,590,484)	(19,575,774,783)

구상손익	(738,762,594)	351,922,393

3. 자산부채의 증감	(621,322,990,862)	31,957,404,927

예치금	(275,161,061,303)	146,725,000,000

당기손익인식금융자산	107,592,547,750	132,689,639,732

대출채권	(208,284,169,962)	(85,297,798,983)

기타수취채권	(46,223,480,160)	6,210,859,048

미상각신계약비	(180,673,412,669)	(141,333,801,089)

기타자산	(2,588,133,044)	(147,867,241)

특별계정자산부채	(17,563,785,117)	(20,895,299,667)

파생상품부채	(1,138,648,509)	-

기타금융부채	8,575,941,081	6,098,701,208

순종업원급여부채	(9,236,726,510)	(10,166,745,330)

기타부채	3,377,937,581	(1,925,282,751)

4. 이자수익의 수취	144,473,577,800	132,924,797,107

5. 배당금의 수취	62,700,260,637	55,486,120,432

6. 이자비용의 지급	(8,013,500,000)	(4,566,000,000)

7. 법인세의 납부	(1,327,129,490)	(680,162,630)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(342,094,031,315)	(1,181,131,387,729)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,400,915,087,408	1,130,108,006,781

매도가능금융자산의 처분	1,142,951,310,452	997,199,605,123

만기보유금융자산의 상환	193,665,433,200	132,688,515,084

무형자산의 처분	1,380,000,000	219,886,574

위험회피활동으로 인한 현금유입	62,918,343,756	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,743,009,118,723)	(2,311,239,394,510)

매도가능금융자산의 취득	(1,346,411,771,259)	(1,274,294,745,766)

만기보유금융자산의 취득	(372,942,258,696)	(1,028,902,202,919)

유형자산의 취득	(14,712,767,903)	(5,708,571,633)

무형자산의 취득	(3,581,258,200)	(2,333,874,192)

위험회피활동으로 인한 현금유출	(5,361,062,665)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	85,571,042,898	119,658,330,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	89,657,580,000	119,658,330,000

사채의 발행	89,657,580,000	67,785,952,846

신종자본증권의 발행	-	51,872,377,154

2. 재무활동으로 인한 현금유출	(4,086,537,102)	-

현금배당	(1,330,537,100)	-

신종자본증권분배금	(2,756,000,002)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(58,448,138,633)	(226,265,862,120)

V. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(14,229,167)	595,342,290

VI. 기초 현금및현금성자산	172,952,390,486	398,622,910,316

VII. 기말 현금및현금성자산	114,490,022,686	172,952,390,486