SP삼화 분기보고서 (2021.03)
7. 정관에 관한 사항

최근 사업보고서(2021.03.17제출)에 첨부된 정관의 개정일은 2019년 3월 8일이며 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 정관 일부 변경이 있었습니다. 정관 개정이력은 아래 정관 변경 이력을 참조해주시기 바랍니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 08일	제72기 정기주주총회	15. 화학제품 및 그 가공품의 제조, 구매, 판매, 가공 및 수출입 16. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업인터넷 홈페이지(http://www.samhwa.com)관련 사항>- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임대표이사의 유고시에는 다른 대표이사 또는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고 사업목적 추가홈페이지 변경사항 반영전자증권법 변경사항 반영사외이사의 사임ㆍ사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수 있도록 문구 조정직무대행순서를 탄력적으로 운용할 수 있도록 정관에서 정하지 않고 이사회에서 정하도록 하는 규정을 신설외부감사법 개정 사항 반영 2021년 03월 26일 제74기 정기주주총회 (약호로 S.P.I) 문구 삭제4. 전기, 전자, 반도체 재료 제조가공, 판매업 및 관련사업배당 기준일 현재 발행(전환된 경우 포함)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따름- 소유자명세를 통지받은 경우 주주명부를 작성ㆍ비치- 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청- 주주명부 폐쇄기간 삭제- 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 함- 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록>사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있음선임>- 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있음- 감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못함, 경과조치>기발행된 사채의 액면총액은 제74기 정기주주총회에서 승인한 날(2021.03.26)로부터 사채의 액면총액 한도를 새로이 계산 약호삭제사업목적 추가상법 개정으로 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 내용을 정비전자등록제도 도입에 따른 현황 반영전자증권법 시행에 따른 내용 반영기준일 관련 규정 정비문구를 명확히 하고, 전자등록이 의무화 되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설상법개정안 반영사채의 액면 총액 한도를 새로이 계산 II. 사업의 내용 당사와 종속회사는 도료 및 화학제품 제조 부문, IT 부문, 기타(운송주선 및 금융)부문을 영위하고 있습니다. 도료 및 화학제품 제조 부문은 종합도료 제조사로서 건축용 도료, 공업용 도료 등 고품질의 제품을 국내 800여개 대리점 유통망과 기업 영업을 통하여 공급하고 있습니다. 도료 및 화학제품 제조 부문 이외에 (주)에스엠투네트웍스는 정보시스템 구축과 관리, 컨설팅 등의 IT 서비스를 제공하고 있으며, (주)삼화로지텍은 운송주선업을 영위하고 있고, (주)유씨에이치파트너스는 투자 및 자문업을,UCH CREDIT MICROCREDIT COMPANY.,LLC는 키르기스스탄에서 금융업을 영위하고 있습니다. * 요약 연결 재무현황 (단위 : 백만원) 항목 사업부문 제75기 분기 제74기 제73기 매출액 도료 및 화학제품 134,301 562,017 550,664 IT 2,040 9,982 9,374 기타 4,583 19,835 19,386 연결조정 -10,874 -40,115 -39,147 계 130,050 551,719 540,277 영업이익(손실) 도료 및 화학제품 -1,022 13,142 9,458 IT -69 248 432 기타 388 941 1,722 연결조정 967 689 -363 계 264 15,020 11,249 자산 도료 및 화학제품 617,654 630,290 593,407 IT 6,259 6,557 9,468 기타 15,349 14,616 16,124 연결조정 -57,984 -57,170 -58,358 계 581,278 594,293 560,641 1. 사업의 개요 가. 도료 부문 * 도료사별 국내 시장점유율 변화 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 > 16% 16% 16% A사 31% 31% 32% B사 20% 19% 19% C사 9% 9% 9% D사 8% 7% 7% 기타 16% 18% 17% ※ 국내도료시장 전체 규모와 각 도료 제조사 매출규모를 추정해 시장점유율을 계산했으며, 상기 표의 수치는 추정치로 실제와는 차이가 발생할 수 있음. 1) 산업의 특성 도료산업은 화학제품 원료기술과 응용기술이 집약된 정밀화학공업의 한 분야로써 도료는 건설, 철강, 금속, 자동차, 조선 등 광범위한 전방산업의 마감재로 사용돼 기능과 완성도를 높이는 역할을 합니다. 건축용 도료는 전통적인 건설산업 수요 외에 최근에는 셀프페인트에 대한 관심 증가로 개인의 직접 수요도 점차 증가하고 있습니다. 산업 초기에는 대량 생산체제가 주를 이뤘으나 현재 변화하는 소비자의 다양한 수요에 적절히 대응하기 위해 다품종 소량 생산체제를 갖췄으며, 과거 중소업체가 경쟁하던 시기에서 점차 첨단 기술 기반의 품질, 브랜드 파워, 네트워크와 고객 응대 능력 등을 갖춘 대기업 위주의 시장으로 재편되고 있습니다.도료는 제품의 특성상 반제품 형태로 중간 소비자(도장업자 또는 제조업체)에게 납품하고 도장공정을 거친 후 완성된 형태로 최종소비자에게 제공됩니다.또한 도료산업은 원료 수입 비중이 높아 유가, 환율과 밀접하게 관련돼 있으며 반제품이라는 특성으로 인해 건설, 자동차, 전자 등 전방산업 경기에 많은 영향을 받습니다. 다만 도료업계는 경기 불황 속에서도 지속적인 성장세를 보이고 있고, 최근에는 친환경,고부가가치 제품 개발에 집중하는 추세입니다. 2) 성장성도료산업은 건설, 자동차, 조선 및 전자 등 전방산업 경기와 밀접한 관련이 있기 때문에 정부 사회간접자본(SOC), 재정비ㆍ재개발 사업과 같은 정책에 민감합니다. 한국개발연구원(KDI)에서 지난 4월 발표한 에 따르면 최근 우리 경제는 제조업이 양호한 흐름을 지속하고 경 제 심리도 개선되면서 경기 부진이 완화되는 모습을 보이고 있으나, COVID-19로 인한 경제의 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 건설투자는 부진이 다소 완화되어 선행지표인 건축착공면적은 대부분의 용도에서 증가하고, 미분양 주택수의 감소세와 주택착공의 증가추세로 주거용 건설의 개선 가능성을 시사하고 있습니다. 서비스업은 사회적 거리두기 단계 하향 조정으로 부진이 일부 완화되었으나, 여전히 위축되어 있는 모습을 보이고 있습니다. 이처럼 COVID-19로 인한 높은 경제 불확실성으로 둔화된 전방산업의 회복세가 빠르지 않지만 부문별로 포트폴리오를 다양화 하고 기술개발에 집중해 도료 아이템의 범위를 확장하기 위한 노력을 끊임없이 하고 있습니다.또한 해외시장 개척, 다양한 유통채널 확대, 인테리어 소비재로서 포지셔닝 등 꾸준히 성장할 수 있는 동력을 찾아 나가고 있습니다. 3) 경기변동의 특성도료산업은 건설경기 등 전방산업 경기 변동에 직접적인 상관 관계에 있습니다. 특히 건축용 도료는 계절적 요인 및 정부 정책과 관련한 경기동향에 따라 주기적인 순환 구조를 가지고 있습니다.최근 들어 건축용 도료는 일반 소비자들의 셀프인테리어에 대한 관심 증가로 인해 직접 수요가 점차 증가하고 있어 앞으로 관련 시장이 확대될 것으로 기대하고 있으며, 이러한 수요에 대응할 수 있는 친환경 프리미엄 제품 개발과 출시 또한 활발하게 진행되고 있습니다.4) 계절성건축용 도료 수요는 기후에 민감하기 때문에 작업환경이 좋은 봄, 가을 판매량이 많고 여름과 겨울에는 상대적으로 적은 편입니다. 그러나 최근에는 여름 장마 및 겨울철 이상 고온에 대한 기후 변화 불확실성으로 계절별 편차가 감소하고 있습니다. 그에 반해 공업용 도료는 계절에 따른 기후 영향을 덜 받는 대신 전방산업 경기에 따라 매출구조가 변화합니다. 5) 국내외 시장여건당사를 포함한 종합 도료제조사는 케이씨씨, 노루페인트, 강남제비스코, 조광페인트 등이 있습니다. 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 대기업 위주로 시장이 집중되면서 이 상위 5개 회사가 전체 시장의 약 80%를 차지하고 있습니다.최근 환경 규제 강화로 인해 친환경 및 기능성 도료 등 높은 수준의 품질을 요구하는 수요가 증가하고 있어 국내 상위 업체의 시장지배력은 더욱 강화될 것으로 기대됩니다. 또한 소비 인식이 수동적에서 능동적으로 변화하고, 다양한 유통 경로를 통해 소비자들과의 접점이 많아지면서 선택 관심도가 높아지는 산업으로 변모되고있습니다. 페인트가 단순히 보여지는 역할만이 아닌 그 기능과 의미가 내포된 제품을 요구하는 분위기로 바뀌어 가고 있습니다. 당사는 새로운 시장 상황에 대응하기 위하여 고부가가치 기술에 역량을 집중하고 있으며, 해외 법인을 통해 해외 수요 변화에도 주시하며 움직이고 있습니다. 6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점건축용 도료 산업은 품질(친환경성, 작업성 등), 가격, 인지도, 구매편리성, 사후 관리 등이 경쟁력을 좌우합니다. 여기에 고기능성, 가성비까지 더해지고 있습니다. 환경 규제가 강화되면서 유기용제 사용량을 줄이거나 사용하지 않는 친환경 도료로의 전환이 빨라지고 있으며, 고기능 프리미엄 도료의 수요도 확대되는 추세입니다. 강화된 환경 규제를 준수하면서 동시에 고부가가치 제품을 만들어낼 수 있는 기술력, 설비, 신제품 개발 능력을 확보한 도료가 경쟁 우위를 가지게 될 것으로 예상됩니다. 당사는 오랜 경험과 기술력 그리고 800여개 대리점 유통망을 통해 동종사 대비 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 또한 증가하고 있는 셀프페인트 시장에서도 프리미엄 수요에 대응할 수 있도록 연구개발과 제품개량을 꾸준히 하며 뛰어난 품질의 제품을 판매하고 있습니다.공업용 도료 또한 주요 철강사에 납품하고 있는 PCM 도료를 비롯해 플라스틱 도료, 패키징 도료, 자동차 도료 등 각종 산업 전반에 걸쳐 시장점유율을 넓혀가고 있습니다. 특히, 용제를 사용하지 않아 환경친화적이라 알려진 분체도료의 경우 공주공장에 전용생산 시설과 연구소 를 갖 추고 품질과 생산을 안정적으로 유지하면서 매출을 견인하고 있습니 다. 아 울러 고도 의 기술이 집약된 기능성 도료인 재난방지 도료, 그리고 기후변화에 적극 대응하는 차열도료 등에 대해서도 강점을 가지고 있습니다. 나 . IT 부문 1) 산업의 특성 IT시스템 산업은 통신서비스 및 지식정보사회 발전과 함께 중요성이 점점 커지고 있습니다. 과거 단순한 프로그램 구축과 소프트웨어 제공에서 더 나아가 시스템 컨설팅, BI(Business Intelligence) 구축과 관리 등 기업 활동에 필요한 통합서비스를 제공하면서 타 산업으로 하여금 새로운 부가가치를 창출하도록 합니다. 최근의 IT시스템 서비스는 장비와 소프트웨어를 통해 서비스를 제공하는 것을 지나서 클라우드, 인공지능, 블록체인, 빅데이터를 이용한 서비스로 진화하고 있습니다. 급속한 환경변화에 대응하고 기술 역량을 고도화 시키는 기업만이 지속적인 사업을 영위할 수 있는 상황입니다. 2) 성장성국내 IT시스템 산업은 삼성SDS, LG CNS, SK 등 대기업이 시장을 주도하고 있습니다. 이들 주요 고객은 그룹 계열사와 그외 민간기업, 정부 및 공공기관 등이며 시스템 구축 및 운영에서 나아가 시스템 통합 구축과 관리, e비즈니스, IT 컨설팅 등으로 IT시스템 분야의 사업영역을 확대하고 있습니다. 또한 사이버 보안의 이슈, 기업의 디지털 전환 전략 추진에 따른 신기술 도입 등 기업 수요가 지속적으로 증가하는 등 기업환경이 지속적으로 변화하고 있어 국내 IT시스템 산업의 규모는 꾸준히 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 IT시스템 산업은 각 기업이 설비투자와 무형자산 투자를 결정하는 경영환경과 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 정부 및 공공기관의 정보 인프라 구축 계획과 프로젝트 수행에 따른 영향을 받고 있습니다. 그러나 최근에는 정보화 수준이 기업의주요 경쟁력으로 인식됨에 따라 경기 민감도가 낮아지고 있습니다. 4) 국내외 시장여건과거 가파른 성장세를 보였던 IT시스템 시장은 기업이 일정 수준의 정보화 능력을 갖추면서 대규모 신규 시스템 구축보다는 기존 시스템 관리영역이 주요 수익원이 되며 안정기에 접어든 상태입니다. 그룹 계열사로 있는 IT시스템 기업은 그룹 및 계열사 수주로 규모가 성장했고, 최근에는 모바일, 클라우드 서비스, 빅데이터 활용 등 새로운 정보 시스템에 대한 기업 투자 증대에 따라 관련 시장이 성장하고 있는 추세입니다.5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 IT시스템 부문은 산업과 기업의 업무 프로세스 이해와 프로그램 설계에 대한 기술 력을 바탕으로 통합시스템 구축과 관리가 진행되고 있습니다. 당사 경쟁 우위 요소는 시스템 설계 및 개발, 통합 유지보수, IT 자산관리, 데이터 분석, ERP 정보관리 등 솔루션 공급에 대 한 기술 과 전문인력을 보유하고 있어 IT시스템 부문의 지속 성장을 위한 역량을 갖추고 있습니다. 다. 기타 부문 □ 운송주선 1) 산업의 특성물류정책기본법상 물류는 '재화가 공급자로부터 조달ㆍ생산되어 수요자에게 전달 되거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송ㆍ보관ㆍ하역 등과 이에 부가되어 가치를 창출하는 가공ㆍ조립ㆍ분류ㆍ수리ㆍ포장ㆍ상표부착ㆍ판매ㆍ정보통신 등'으로 정의하고 있습니다. 또한 물류사업이란 '화주의 수요에 따라 유상으로 물류활동을 영위하는 것을 업으로 하는 것'으로 ① 자동차ㆍ철도차량ㆍ선박ㆍ항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업, ② 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업, ③ 화물운송의 주선, 물류 장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업으로 규정하고 있습니다. 이 러한 물류서비스는 경제성장, 산업의 발전으로 물류전략이 고도화되고 핵심사업 집중을 위한 아웃소싱 증가, 물류비용 절감 필요성 등으로 인해 물류업무를 위탁하는 쪽으로 시장이 확대되는 추세입니다. 2) 성장성정부의 물류시스템 투자가 지속적으로 이뤄졌으며 산업의 확장, 온라인쇼핑 시장 확대, 글로벌화에 따라 정확하고 신속한 물류서비스에 대한 고객 요구가 높아졌습니다. 이에 맞춰 기업경쟁력 강화를 위해 물류 역할이 증대되고 있으며 특히 국제 물류의 필요성이 크게 부각되고 있습니다. 또한 동북아지역 경제규모와 교역량이 세계경제에서 차지하는 비중이 증가하여 물류산업 육성을 위한 정책적인 지원 및 지속적인 산업구조 개편이 이뤄지면 산업 전반 성장이 가능할 것으로 판단됩니다.또한 비대면 배송의 중요성이 확대되는 추세로 오프라인 보다는 온라인 성장성이 크게 나타나는 추세입니다. 3) 경기변동의 특성 물류 실적은 물동량에 따라 변동하므로 경기에 따라 물류산업은 직접적인 영향을 받습니 다. 따라서 각종 경제상황 즉 경기변동, 경제성장률, 수출입물동, 기후, 국제정세 등에 민감하게 반응하며 이러한 요인이 복합적으로 작용합니다. 또한 운송업 특성상 세계 유가변동과 계절에도 민감한 편입니다. 4) 국내외 시장여건 국내 운송업계는 도로교통 정체, 효율성이 떨어지는 비영업용 화물차의 높은 수송분담 구조, 낙후된 화물터미널 시설 및 화물유통 정보시스템 등 구조적 문제로 운송 효율이 낮은 실정입니다. 또 국내 운송업체는 일부 주요 업체를 제외하고 개별차주 형태의 영세업체로 시장 진입장벽이 낮아 경쟁이 매우 치열합니다. 이로 인해국가 전반의 물류서비스 경쟁력과 수익성이 떨어지는 상태 이 며 당사는 이를 타개하기 위해 물류운영 품질과 사업범위를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과거에는 원가절감에 의한 비용경쟁이 주였으나, 근래에는 보다 다양하고 복잡한 환경에서 고객 요구를 효과적, 효율적으로 충족시키는 능력이 중시되고 있습니다. 이에 따라 비용경쟁력 외에 물류사업 기술, 네트워크 연계로 다양한 수익모델을 개발하고 물류보안 및 안전시스템 강화, IT시스템 활용을 통한 공급망 가시성 및 안정성 확보가 중요한 요소로 자리잡고 있습니다. 당사 운송주선 부문은 이러한 시장 흐름에 맞추어 내부 IT시스템 활용, 구축, 안정화 진행 작업으로 제조ㆍ리테일과 관련한 통합 물류 시스템을 통해 축적된 우수한 서비스 경쟁력을 보유하고 있습니다. □ 금 융 1) 산업의 특성 UCH CREDIT(이하 'UCHC')은 키르기스스탄 관련법률에 의거 키르기스스탄 중앙은행에 등록 후 영업하는 여신전문 금융회사입니다. 키르기스스탄의 금융에서 상업은행을 제외한 Microfinance Organization(이하'MFO')은 규모 및 영업형태에 따라, Microfinance Company(이하 'MFC'), Microcredit Company(이하 'MCC'), Microcredit Agency(이하 'MCA')로 구분됩니다. UCHC는 MCC에 속하며, 주요 대출대상은 개인 및 기업입니다. MFC는 직ㆍ간접적 형태로 자금조달이 가능하고, 수신기능이 있으며, MCC 및 MCA는 수신기능이없고 동일인 대출한도 제한에 MFC와 차이가 있습니다. 2) 성장성 2020년 6월말 기준, 키르기스스탄에는 23개 상업은행과 9개의 MFC, 93개의 MCC, 38개의 MCA, 93개의 신용조합이 활발히 영업 중이며, NBKR(National Bank of Kyrgyz Republic)로부터 관리감독을 받고 있습니다. 일정규모 이상의 MFC 및 MCC는 은행업으로 전환이 가능합니다.최근 수년간 지속된 글로벌 금융위기에 따른 경기침체와 주요 경제교역국인 러시아와 카자흐스탄 등의 극심한 경제불황은 이들 국가와 직접적으로 연관되어 있는 키르기스스탄 경제에 큰 타격을 입혔습니다. 2018년 이후 경제상황이 점차 안정되고 있었으나 COVID-19의 영향과 키르기스스탄 경제의 60% 이상을 차지하는 주요 경제교역국 러시와와 카자흐스탄의 경제성장 부진으로 키르기스스탄 경제는 당분간 어려운 상황이 지속될 전망입니다. 다만 러시아와의 키르기스스탄 남부지역 금광사업 투자약정 체결과 우즈베키스탄과의 경제개발펀드 조성이 경제발전에 기여할 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 및 시장여건 키르기스스탄 주요 산업별 분포는 농축산업 9%, 가공업 21%, 건설업 6%, 도ㆍ소매 및 무역관련업 48% 등으로 구성되어 있으며, 대부분 러시아, 카자흐스탄, 중국 등과 연관되어 있어 이들 국가의 경제변동성에 매우 민감합니다. COVID-19의확산방지를 위해 2020년 3월부터 실시했던 주요 지역에 대한 통행금지는 5월부터 업종별로 재개를 하였으나, 러시아ㆍ중국 등 주요 교역대상국의 COVID-19 영향으로 인해 산업전반에 걸쳐 침체가 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 UCHC는 수신기능이 없고, 직ㆍ간접적으로 규정된 자본금 및 운영자금을 확보해야 합니다. 동업계에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 운영자금규모, 대출취급비, 대고객 서비스의 질 등입니다. 금융업은 규모의 경제에 가장 직접적인 영향이 있어 운영자금 규모 확대는 필수적이며 수요변화에 맞는 신상품을 개발하여 발빠르게 운영 중입니다. 또한, 키르기스스탄의 COVID-19 확산 과 러시아, 카자흐스탄 등 인근 경제교역국의 COVID-19 환자 급증으로 인한 경제상황을 감안하여 리스크관리에 매진하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 도료부문은 건설업, 자동차산업, 철강산업, 가전산업 등 전방산업에서 최종 마감재로사용돼 건축물 또는 제품을 보호, 미장하는 역할을 하고 있으며, IT부문은 정보시스템 구축 및 관리, 컨설팅 등을 제공하고 있습니다. 기타 부문으로 운송주선은 원자재,제품, 상품의 운송과 보관서비스를, 금융은 소매금융 서비스를 제공하고 있습니다. 각 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제75기 분기 제74기 제73기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 도료 및화학제품제조 제품매출 페인트 외 건축용, 공업용 외 더클래시 외 86,279 66.34 366,001 66.33 376,526 69.69 상품매출 페인트 외 건축용, 공업용 외 시멘트데코 외 40,758 31.34 170,930 30.98 151,773 28.09 임가공매출 - - - 1,690 1.30 7,309 1.32 5,017 0.93 용역매출 - - - 12 0.01 207 0.04 0 0.00 IT 상품매출 컴퓨터 및 주변기기 전산기기 - 254 0.20 1,166 0.21 870 0.16 용역매출 - - - 731 0.56 4,670 0.85 4,509 0.83 기타 용역매출 - - - 60 0.05 249 0.05 233 0.05 금융매출 - - - 266 0.20 1,187 0.22 1,349 0.25 합 계 - - 130,050 100.00 551,719 100.00 540,277 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 도료부문은 산업경기와 경쟁강도에 따라 주요제품 가격이 결정됩니다. 환율, 유가, 수급과 관련한 원가구조 및 판매가격 정책에 의해 변동됐으며, 주요제품 가격산출방법은 연결실체의 품목별 단순 평균가격입니다. (단위 : 원/리터) 대상회사 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 삼화페인트 및 종속기업 건 축 용 3,069 3,011 3,090 공 업 용 3,893 3,774 4,123 기 타 2,471 2,695 2,726 3. 주요 원재료 에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 대상회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 회사와의 특수한관계여부 삼화페인트 및 종속기업 원재료 안료 도료 16,735 19.04 케무어스 외 해당사항 없음 용제 도료 9,432 10.73 대림코퍼레이션 외 해당사항 없음 첨가제 도료 11,021 12.54 롬엔드하스코리아 외 해당사항 없음 수지 도료 25,258 28.74 국도화학 외 해당사항 없음 기타 도료 20,405 23.23 엘지화학 외 해당사항 없음 포장용기 용기 5,031 5.72 동화제관 외 해당사항 없음 합 계 - - 87,882 100.00 - - ※ 연결조정 전 기준으로 작성되었습니다.일부 원재료는 국내외 주요 화학 제조사의 생산 및 공급에 따라 시장가격 자체가 공급자 위주로 형성되는 경향이 있으나 대부분 원재료는 여러 구매처를 통한 구매가 가능해 공급 안정성이 매우 양호한 상황입니다. 그러나 유럽, 미국의 공급업체 공장 가동 중단에 따른 원재료 수급불안이 지속되고 있으며 COVID-19 백신 접종에 따른 경기회복 기대감이 유가상승으로 이어져 용제,모노머류의 가격 상승이 심화되었고, 에폭시 또한 메이커사의 정기 보수 및 중국의수요 증가 등으로 상승하였습니다.중국의 경제성장 정책에 따른 급격한 수요 증가와 미국 텍사스 한파에 따른 공급량 축소 등으로 수급불안이 지속되며 원부재료 전반의 가격 강세가 이어질 것으로 보입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 대상회사 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 삼화페인트 및 종속기업 안료 1,325 1,202 1,398 용제 1,171 924 1,051 첨가제류 4,990 4,849 4,630 수지 2,772 2,491 2,714 포장용기 2,305 2,277 2,336 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : ㎘, ton) 사업부문 품 목 단위 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 27,256 108,712 107,924 ton 5,443 21,774 16,374 수 지 ton 7,253 28,793 27,031 전자재료 및의약품중간체 ton 49 152 167 ※ 전자재료 및 의약품 중간체의 경우 동일한 설비를 사용하여 품목별로 생산하고 있어 생산실적에 따라 가중평균하여 생산능력을 역산하였습니다. 2) 생산능력의 산출근거당사는 표준작업능력을 산출기준으로 생산능력을 산출하고 있습니다. 산출방법은 동일 라인에서 생산능력이 가장 낮은 부문을 중심으로 일일 생산능력을 정상조업기준(1일 8시간 가동)으로 산출한 후 월평균 가동일수(21일)에 해당 개월수를 곱하여 산정했습니다. 종속회사는 각 법인 국가별 법규에 따른 정규 작업시간, 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태를 고려하여 산출하였습니다. 실제는 조업도에 따라 생산능력의 차이가 나타날 수 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : ㎘, ton) 사업부문 품 목 단위 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 27,727 111,162 106,392 ton 2,587 9,113 8,707 수 지 ton 6,313 24,703 26,569 전자재료 및의약품중간체 ton 66 144 177 2) 당해 가동률 (단위 : ㎘, ton, %) 사업부문 품목 단위 생산능력 생산실적 평균가동률 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 27,256 27,727 101.7 ton 5,443 2,587 47.5 수 지 ton 7,253 6,313 87.0 전자재료 및의약품중간체 ton 49 66 134.7 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비 및 영업시설의 현황[사업소 현황] 사업소 소재지 안산공장(본점) 경기도 안산시 단원구 별망로 178 안산 2공장 경기도 안산시 단원구 첨단로 297 공주공장 충남 공주시 탄천면 탄천산업단지길 33-5 김해공장 경남 김해시 한림면 김해대로 927번길 332 서울본사 서울시 종로구 돈화문로 58 서울 비즈니스센터 서울특별시 송파구 충민로 10 가든파이브 북서울 비즈니스센터 경기도 의정부시 가금로 29 인천 비즈니스센터 인천광역시 연수구 송도미래로 30 수원 비즈니스센터 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338 대구 비즈니스센터 대구광역시 달서구 달구벌대로 1628 창원 비즈니스센터 경남 창원시 마산회원구 내서읍 삼계로 2 전주 비즈니스센터 전북 전주시 덕진구 동부대로 879 광주 비즈니스센터 광주광역시 북구 설죽로 283 포항하치장 경북 포항시 남구 연일읍 동문로 76번길 49 (주)에스엠투네트웍스 경기도 안양시 동안구 벌말로 123 (주)삼화대림화학 경남 함안군 칠서면 공단동 1길 71 이노에프앤아이(주) 충청남도 천안시 동남구 풍세면 풍세산단로 122 ※ 해외법인 소재지는 'Ⅰ. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황'을 참조하시기 바랍니다. [시설 및 설비현황]□유형자산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합 계 기초금액 124,821 66,098 9,533 45,027 1,235 5,993 441 253,148 취득액 - - - 120 133 406 2,233 2,892 처분 - - - -10 -3 -58 - -71 감가상각비 - -629 -237 -1,993 -129 -578 - -3,566 건설중인자산 등에서 대체 - 266 - 185 - 107 -558 - 환율등으로 인한 변동내역 - 128 200 171 14 27 -4 536 기말금액 124,821 65,863 9,496 43,500 1,250 5,897 2,112 252,939 시 가(주1) 105,916 50,948 - - - - - - (주1) 토지의 시가는 국토교통부가 고시한 2020년 1월 1일 현재의 공시지가임. 건물의 시가는 지방세 과세시가표준액임. 국내소재 토지와 건물의 시가 자료이며 이외의 유형자산 및 투자부동산은 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략함. □투자부동산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초금액 3,625 735 4,360 취득액 - - - 처분 - - - 감가상각비 - -7 -7 기말금액 3,625 728 4,353 시 가(주1) 2,799 1,173 - ※ 산업은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 안산공장 토지와 건물, 공주공장 토지, 건물, 기계장치 등에 대해 담보설정(삼화페인트공업(주)) ※ 국민은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 사무소 토지, 건물에 대해 계열사 자체 담보설정((주)에스엠투네트웍스) ※ 산업은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 토지, 건물, 구축물, 기계장치 에 대해 계열사 자체 담보설정((주)삼화대림화학) ※ IBK기업은행으로부터 시설자금 차입조건으로 토지, 건물, 기계장치에 대해 계열사 자체 담보설정(이노에프앤아이(주)) ※ 신한은행 청도분행으로부터 운전자금 차입조건으로 토지, 건물에 대해 계열사 자체 담보설정(위해삼화도료유한공사) ※ 신한은행 박린지점으로부터 운전자금 차입조건으로 토지사용권, 공장, 기계장치 등에 대해 계열사 자체 담보 설정(SAMHWA PAINTS VINA) ※ 우리은행 하이퐁지점으로부터 운전자금 차입조건으로 토지, 공장, 기계장치에 대해 계열사 자체 담보 설정(SAMHWA-VH) 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 2021년 1분기 국내ㆍ외 경기 상황은 백신의 보급과 함께 경제활동이 서서히 재개되고 있습니다. 내수경기도 점진적인 회복 추세를 보이고 있으나, 올해도 여전히 COVID-19 이전 수준을 되찾기는 어렵다는 전망도 있는 상황입니다. 포스트 COVID-19로 경제 및 산업 구조의 변화, 비즈니스 모델 변화가 예상됨에 따라 다양한 분야에서 R 강화하고 있습니다. 당사가 2021년 1월에 출시한 '안심닥터'는 다공성 항바이러스 무기물을 적용하여 표면에 접촉되는 바이러스가 사멸되는 항바이러스 기능성을 인정 받았습니다. 감염 예방에 신경을 더 써야하는 노인, 어린이, 기저질환자들이 주로 머무는 병원, 요양시설, 어린이집, 유치원, 학교 등에서 기존 건축용 페인트가 대체되어 매출이 증대될 것을 기대하고 있습니다. 항바이러스 페인트는 특수 다공성 항바이러스 무기물을 다양한 용도로 적용이 가능함에 따라 일상생활에서 광범위하게 방역 효과를 가질 수 있는 제품으로 연이어 출시할 계획에 있습니다. 당사는 계속적으로 친환경 이슈가 대두됨에 따라 강화된 정부 규제에 적합하고, 기존도료보다 관련 기능이 부여된 도료를 꾸준히 개발 하고 있습니다. 지속적으로 다양하고 안정적인 제품 포트폴리오를 구성하여 시장 점유율 확대를 꾀하고 있으며, 전국적으로 고루 분포된 대리점 유통망을 바탕으로 수익성 확보를 위한 끊임없는 기술 개발과 적극적인 투자로 경쟁력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 국내 도료시장을 벗어나 중국, 베트남, 인도 등의 현지 법인을 통해 해외 시장 확보와 새로운 판로를 발굴할 수 있도록 사업 영역을 확대하고, 현지에 맞는 제품군의 지속적인 연구개발로 해외시장 점유율 확대를 지속 추진하고 있습니다. 유가 및 주요 원재료 가격이 상승세이나 대체원료개발, 효율적 비용집행으로 원가 절감을 실현하는 한편, 재난방지도료, 에너지절감도료, 유해물질 저감도료 등 새로운 기능을 부여한 고부가가치 아이템 중심으로 매출확대에 노력하겠습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 제품 페인트 외 수 출 - - - 내 수 86,279 366,001 376,526 합 계 86,279 366,001 376,526 상품 페인트 수 출 - - - 내 수 40,758 170,930 151,773 합 계 40,758 170,930 151,773 임가공 - 수 출 - - - 내 수 1,690 7,309 5,017 합 계 1,690 7,309 5,017 용역 - 수 출 - - - 내 수 12 207 - 합 계 12 207 - IT 상품 컴퓨터 및주변기기 수 출 - - - 내 수 254 1,166 870 합 계 254 1,166 870 용역 - 수 출 - - - 내 수 731 4,670 4,509 합 계 731 4,670 4,509 기타 용역 - 수 출 - - - 내 수 60 249 233 합 계 60 249 233 금융매출 - 수 출 - - - 내 수 266 1,187 1,349 합 계 266 1,187 1,349 합 계 수 출 - - - 내 수 130,050 551,719 540,277 합 계 130,050 551,719 540,277 ※ 수출금액을 분류별로 집계하기 어려워 내수금액에 포함하고 지역(국가)별 매출금액을 아래와 같이 기재하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제75기 분기 제74기 제73기 국내매출 100,168 450,134 439,526 아시아 29,576 100,286 99,355 아메리카 176 575 699 기 타 130 724 697 합 계 130,050 551,719 540,277 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) 당사 : 마켓사이언스팀, 산업코팅사업본부, 분체사업부, 코일코팅사업부, 유통사업본부, 수도권사업부, 중부사업부, 영남사업부, 건축사업부, 마케팅부, 상품사업부, 프리미엄사업부, 해외사업본부 등나) 종속회사 : 주재원 및 국내외 현지 인력 2) 판매경로 가) 대리점 판매 : 본사 → 대리점 → 소매상, 소비자, 기업, 공공기관 (매출비중 : 32%) 나) 직거래 판매 : 본사 → 소매상, 기업, 단종업체, 정부 및 공공기관 (매출비중 : 65%) 다) 본사 → 관계회사 (매출비중 : 3%) 3) 판매방법 및 조건 가) 대 리 점 : A. 대리점 계약 체결 B. 결제조건은 외상거래후 3개월 어음 및 현금결제 C. 운송조건은 현지 착지이며, 운송비용은 당사 부담 나) 직 거 래 : A. 발주계약의 체결에 의함 B. 결제조건은 계약에 준함 C. 운송조건은 현지 인도로써 운송비용은 당사 부담 다) 관계회사 : A. 발주에 의함 B. 결제조건은 외상거래후 1~4개월 어음 및 현금결제 C. 운송비용은 당사 부담 4) 판매전략 가) 대리점 수와 규모 확대를 통한 매출증진 나) 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요 창출 다) 고부가 독점 기술 확 보로 수 익 유지 라) 대규모 거래를 통한 규모의 경 제 실현 마) 철저한 품질 관리 및 브랜드 강화 바) 해외시장 개척을 위한 지속적이고 적극적인 투자 5) 주요 매출처당사 도료 매출 기준, 계열사를 제외한 주요 매출처는 판매경로별로 직거래는 동국제강(주), 대리점판매는 대흥도료(주) 등입니다. 기 업 명 매출 비중 동국제강(주) 4.4% 대흥도료(주) 1.1% 6) 조직도 (2020.12.31. 현재 당사 조직도).jpg (2021.03.31. 현재 당사 조직도) 6. 수주상황 해당사항 없음 . ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 내용 도료산업은 주요 원재료 중 60% 이상을 수입에 의존하고 있는 가운데 매출 대비 원재료 비중이 높아 국제 유가 및 환율 변동에 따른 사업 위험이 있습니다. 원재료 수급상황에 맞춰 환리스크를 최소화하고 재무구조 건전성 및 적정한 환위험관리에 만전을 기하고 있습니다 .※ 기타 위험관리와 관련된 사항은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석"의 주석24. 금융상품을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 위험관리방식 외환거래를 거래형태(경상거래, 자본거래 등), 거래기간(장기, 단기 등), 거래목적(원인거래, 헤지거래 등)에 따라 통화별로 적절하게 분류하고 환위험관리에 대한 운영 및 관리지침에 대한 규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.또한 당사는 파생상품과 관련해 미화 300만달러를 기준으로 전결규정에 따라 거래제한을 두고 있습니다. 1) 절차 가) 환위험관리위원회 소집 나) 환위험에 관한 내부보고 다) 환위험의 헤지실행 라) 사후평가 마) 위험에 대한 대책 바) 업무보고 2) 위험관리조직 당사는 환위험관리위원회를 설치해 환위험관리 계획, 환위험에 대한 환익스포저, 환위험관리자의 환위험 관리에 대한 평가, 외환 거래 시 적법성 등을 심의하고 있습니다. 환위험관리위원회는 재경부장, 재무팀 및 외환거래가 있는 부서의 담당자로 구성되어 있습니다. 3) 위험관리 규정당사는 환위험관리를 위해 환위험 관리에 관한 규정을 제정하여 시행하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 가) 외환거래 실적 및 계획 나) 환익스포저와 헤지계획 다) 민감도 분석을 통한 환차손익의 예측 라) 모의 실험을 통한 헤지의 적정성 평가 등이를 포함하는 환위험의 규모 및 현황을 정기적으로 환위험관리위원회에 보고하고있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 가치는 아래와 같습니다.파 생상품 부채 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 최초인식금액 115 1,141 공정가치평가 0 460 당분기감소 -68 -1,486 기말금액 47 115 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 구분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 파생상품 이항모형(Binomial Tree Model) 주가변동성 무위험이자율 할인율 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. ① 주가변동성이 높아지는(낮아지는) 경우② 무위험이자율이 높아지는(낮아지는) 경우③ 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 상기 파생상품은 2018년 7월 20일 발행한 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 옵션계약과 관련한 사항으로 계약에 관한 내용은 아래와 같습니다. 옵션에 관한 사항 [Call Option에 관한 사항] 가. 제3자의 성명 : 당기말 현재 미정나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 다. 취득규모 : 최대 60억원 (사채의 권면총액의 30% 이내)라. 취득목적 : 중도상환, 전략적 제휴 등마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 지배기업 보통주 764,720주를 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는 자는 지배기업 지분율을 2.64%까지 보유 가능. 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음.사. 행사기간 : 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 07월 20일부터 24개월이 되는 2020년 07월 20일까지 매 3개월에 해당하는 날[Put Option에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 7월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구(Put Option)할 수 있음. 당사가 2021년 2월 26일 발행한 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채의 옵션계약과 관련한 내용은 아래와 같습니다. 옵션에 관한 사항 [Put Option에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 9. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약기간 계약내용 계약금액 비 고 NCS Colour AB(스웨덴) 2021.01 ~ 2023.12(최초계약: 2012.02) NCS 컬러시스템 도입 라이센스피 : 6,463 유로(연) - The Chemours Company TT, LLC(미국) 2020.01 ~ 2021.12(최초계약: 2012.02) 케무어스불소계면활성제(테프론) 사용 더클래시 순판매금액의 3% - Karl Worwag Lack-und Farbenfabrik GmbH Co. KG (독일) 2018.04 ~ 2028.04(최초계약: 2018.04) 자동차 내외장재도료 기술제휴 및 제조ㆍ판매 국내 독점 계약 선불로열티 : 100,000 유로런닝로열티 : 판매금액의 3∼5% - ※ 영 업비밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 가) 연구소명 : 삼화페인트공업(주) 기술연구소나) 설 립 일 : 1993년 12월 11일다) 기술연구소 산하 1개 센터, 4개 그룹, 5개 팀으로 구성되어 있습니다. 라) 인원구성 : 기술연구소 인원 현황(명) 계 박사 석사 학사 기타 3 35 90 49 177 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제75기 분기 제74기 제73기 비 고 원 재 료 비 104 956 1,507 - 인 건 비 2,510 11,676 12,984 - 감 가 상 각 비 284 1,272 1,316 - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 532 1,360 1,347 - 연구개발비용 계 3,430 15,264 17,154 - (정부보조금) (72) (285) (162) - 회계처리 판매비와 관리비 94 254 209 - 제조경비 3,060 14,530 16,594 - 개발비(무형자산) 276 480 351 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.1 3.2 3.6 - ※ 종속회사는 당사로부터 기술 이전을 받음으로써 연구개발활동이 미미하므로 삼화페인트 본사기준으로 작성하였습니다. 나. 연구개발 실적 과제명 개발완료 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 PCM 불연 컬러강판용 도료 개발 2019.01 - PCM 불연 컬러강판용 도료개발, 방재시험연구원 불연재료 시험 합격 화인코트 750NF 인플러스 라돈가드 개발 2019.03 - 라돈가스 차폐 기능의 친환경 수성페인트- 약 90% 이상 라돈 저감효과를 보임 인플러스 라돈가드 그린마스터200 개발 2019.05 - MOCA 프리, 4대 중금속 프리, 6대 프탈레이트 프리 환경친화형 방수재 그린마스터200 아이생각 리프레쉬 개발 2019.06 - 포름알데히드 흡착성능이 우수- KSM 6010 2종 1급, 항균, 항곰팡이 성능을 가진 도료 아이생각 리프레쉬 방수재용 상도 아크릴 수지 개발 2019.12 - TVOC 함유 기준을 준수하면서 층간 접착력이 우수한 아크릴 수지를 개발 그린방수마스터 상도 녹색 인조대리석용MMA 수지 개발 2020.02 - 기존 UPE 소재의 인조대리석보다 질감과 물성이 우수하며 고급스러운 상온경화형 인조대리석용 MMA 수지 제품 개발 슈퍼플러스 AR 200 타이어코드용 전도성 코팅제 개발 2020.02 - 건조성이 우수한 타이어코드용 전도성 코팅제 개발 스피후렉스4000 W/B 흑색 음료캔용 외면 MATT 도료 개발 2020.05 - 내수성, 내살균성, 가공성 등의 물성이 우수한 수성 상도 도료의 개발로 기존 수입도료를 대체 적용함 캔가드WS3100F#(MATT50) 코르크 칩 바인더용 수지 개발 2020.08 - 천연 소재인 코르크칩에 적용 가능한 탄성 및 투수성이 우수한 우레탄 수지 개발, 실내 놀이터 및 운동장 등에 폐타이어칩이나 우레탄 재생칩을 대신하여 사용 가능 KUR-911-100SERARETAN911 안심닥터 2020.12 - COVID-19로 인해 바이러스에 대한 사람들의 경각심 및 관심도가 매우 높은 상황하에 당사 건축용 도료의 기술적 우위 확보 및 제품화를 통한 판매 활성화를 위해 이지크리닝성을 가진 항 바이러스 도료를 개발 안심닥터 백색안심닥터 (M-BASE)안심닥터 (C-BASE) 박막형 내화도료 개발 2021.02 - 박막형의 2액형 에폭시 내화도료 개발 CHARREX 1709 PET 필름용 하드코팅 UV 2021.03 - PET용 하드코팅 유광 및 무광 UV도료 개발 FINESTAR 300 CLEARFINESTAR 400 MATT 수성 프라이머 개발 2021.03 - 기존 홈스타 젯소를 업그레이드 및 차별화하여 구도막 접착력이 우수한 도료를 개발 아이럭스파워젯소 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 상표권 관리 정책 및 지적재산권 보유현황 당사는 건축용, 공업용 및 기타 도료 등 제조, 판매 부문에 대하여 업계 선두로서 매년 신규 브랜드와 신제품을 출시하고 있습니다. 브랜드 마케팅에 따른 고급화, 전문화를 추구하고 있으 며 적극적으로 상표권과 특허권 등을 출원, 등록하여 시장 확대를지향하고 있습니다. 현재 당사 대표 브랜드 중 하나인 '아이생각'은 개발단계에서부터 친환경 페인트의 기준 자체를 어린이 활동공간에 맞췄습니다. '아이를 생각하는 엄마의 마음'이라는 데서 이름을 딴 친환경 수성페인트답게 납, 크롬, 카드뮴 등 중금속을 함유하지 않으며 환경부의 휘발성유기화합물기준을 충족하는 제품입니다. 이러한 노력에 대한 결과로 환경 마크를 획득했고, 로하스 인증, 친환경건축자재 최우수 등급을 보유하고 있습니다.또한, 당 사 최고급 프리미엄 브랜드 '더클래시', 고기능성 브랜드 '인플러스(人+)', DIY용 대표 브랜드 '홈스타', 바닥재 전문브랜드 '에포코트', '우레코트', 방수재 전문브랜드 '그린(방수)마스터' 등 네이밍을 쉽게 인지할 수 있으며, 제품의 기능을 직관적으로 알 수 있도록 브랜드를 확장해 나가고 있습니다.앞으로도 당사만의 전문화된 브랜드 마케팅으로 기존 브랜드를 관리, 유지하며 적극적인 상표권에 대한 출원, 등록을 통하여 제품 활성화 할 수 있도록 노력하겠습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황 1) 상표권 관련 사항가) 연도별 등록 건수 구 분 2021년 분기 2020년 2019년 2019년 이전 합계 국 내 1 56 26 252 335 해 외 0 4 1 103 108 ※ 기간에 따라 소멸된 상표권으로 인해 누계가 변경될 수 있습니다. 나) 주요 상표권 현황 종류(브랜드) 취득/등록일 내 용 근거법령 상용화 및 매출 기여도 CharFomax 2017.04.14 국내 도료업계 최초로 영국 BS476 규격에 따른'서티파이어'(certifire) 인증 취득 제품 상표법 영국을 포함한 유럽 등에서는 서티파이어 인증이 내화도료 채택의 필수 요소로 해외 매출 발생 KAROCLE 2018.02.01 자동차 보수용 도료 상표법 타이완, 자동차 보수용 제품 등록 컬러데코마블 플로어 2018.09.05 메탈릭 질감의 대리석 패턴 인테리어 바닥재 도료 상표법 라인업 제품인 내부 벽면 도료와 동반 매출 발생 인플러스수성발수실리콘 2018.11.20 고 기능, 고 내후성 실리콘 도료 상표법 고층 주상 복합 및 아파트 외부에 사용, 기존 발수 도료와는 차별화된 특화된 제품 아이생각 REFRESH 2019.01.16 항균, 방균 기능을 가진 경제형 흡착 도료 상표법 흡착자재 성능평가(KS I 3457) 기준에 적합한 경제형 도료 SAMWHA인플러스라돈가드 2019.03.07 라돈가스 차폐기능 친환경페인트 상표법 라돈 등 방사능 저감, 항균 ㆍ항곰팡이 기능으로 환경 관련 시장 선점 인플러스안티체터 2019.03.08 철도차량 방음 도료 상표법 철도관련 특화 시장 진입 777수성에나멜 2019.08.23 실내에 도장 가능한 수용성 에나멜 도료 상표법 철재, 방화문에 도장 가능한 친환경 도료 SAMHWA Life Canvas 2020.05.15 '당신 삶의 캔버스'의미 담은 신규 기업슬로건 발표 상표법 새 슬로건에 맞춘 제품 패키지 리뉴얼로 기업 이미지 쇄신 바이로드 COOL 2020.08.12 도로 열섬차단 도료 브랜드 상표법 폭염에 도로의 열섬효과를 완화하는 역할을 하는 도료 2) 특허권 관련 사항가) 연도별 취득 건수 구 분 2021년 분기 2020년 2019년 2019년 이전 합계 국 내 3 7 2 62 74 ※ 보유 중인 등록 특허의 유지 필요성이 현저히 낮아진 경우 당사 지적 재산권의 효율성과 건전성을 확보를 위해 그 유지를 중단할 수 있습니다. 나) 주요 특허권 현황 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요 기간,인력, 비용 상용화 및 매출 기여도 공업용도료 2015.04.09 목재 거푸집용 도료 조성물 특허법 1년간 4명,약 2억원 소요 상용화 완료 내화도료 2017.04.10 친환경 무용제 에폭시 발포성 내화도료조성물 및 이를 이용한 도장방법 특허법 5년간 4명,약 5억원 소요 상용화 완료 축전지용 전해액 2018.02.13 스피로 4차 암모늄 염의 제조 방법 특허법 3년간 4명,약 2억원 소요 - 대전 방지용도료 2020.10.22 대전방지성이 우수한 에폭시 바닥재 특허법 2년간 3명,약 1억원 소요 상용화 완료 다. 회사의 영업과 관련된 관계법령 또는 정부의 규제 등 1) 대기환경보전법 대기오염으로 인한 국민건강과 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고지속가능하게 관리, 보전하도록 하기 위해 도료의 휘발성유기화합물 함유기준을 정하고 이를 초과하는 도료를 공급, 판매할 수 없도록 규정하고 있습니다. 2020년 1월부터 건축용 및 자동차보수용, 도로용, 공업용 도료에 대한 기준이 강화되었으며, 내열도료, 내화도료, PCM도료, 제관용 도료, 목공용 도료, 전기ㆍ전자제품용도료 함유기준이 새롭게 설정됐으며, 이에 적합한 제품개발에 많은 연구투자를 하고 있습니다.2) 실내공기질관리법 다중이 이용하는 시설과 신축 공동주택 실내 공기질을 알맞게 유지, 관리하여 국민건강을 보호하고 환경에 의한 위해를 예방하기 위한 법령입니다. 2016년 12월, 환경부의 실내공기질 관리법 개정안 시행과 실내 건축자재 환경기준사전적합 확인제도 도입에 따라 건축자재 제조, 수입업자는 기준에 적합한지 여부를 지정 시험기관에서 확인 받은 후 다중이용시설, 공동주택 설치자에게 공급해야 합니다. 당사는 2017년 4월 제조업체 최초로 건축자재 오염물질 방출 확인 시험기관으로 지정되었고 2019년 재지정됨으로써 환경 및 화학분야 시험분석 능력을 인정받았습니다. 3) 화학물질관리법 화학물질의 체계적인 관리를 목적으로 유해화학물질의 취급기준을 강화한 법률로 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다. 당사도 환경안전 및 품질경영 등 담당부서 감독아래 화학물질 취급 기준을 철저히 준수함으로써 근로자 안전사고 예방에 만전을 기하는 동시에 유해화학물질 사용 저감을 위한 제품 개발, 생산에 노력하고 있습니다. 4) 건축법 건축법 및 건축법 시행령에서는 기준에 따라 주요구조부에 내화구조를 적용하도록되어있습니다. 당사 내화도료 플레임체크 시리즈는 구조물과 시간에 맞게 기둥과 보에 적용할 수 있는 라인업을 갖추고 대표 브랜드로 자리잡았습니다. 또한 에폭시타입의 3시간 내화도료 플레임체크 EXP-300은 용제를 쓰지 않아 휘발성유기화합물이 발생하지 않는 환경친화적 내화도료입니다.2016년 우리나라 도료제조사 중 최초로 석유화학플랜트용 차렉스가 미국 UL 인증을, 건축용 차포맥스가 영국 BS476 인증을 연이어 획득하며 기술력 을 인정받았습니다. 5) 산업안전보건법 산업안전보건법 제41조 물질안전보건자료의 작성 비치 등과 관련해 2008년부터 적용된 화학물질의 분류 및 표시에 관한 국제조화시스템(GHS)의 통일된 분류기준에 따라 화학물질의 유해, 위험성을 분류하고 일치된 형태의 경고표시 및 MSDS(물질안전보건자료)를 작업장 근로자, 소비자, 운송근로자 및 긴급방재요원에게 전달해 필요한 정보를 제공하고 있습니다. 라. 회사가 영위하는 사업과 관련된 환경 당사는 화학제조업으로서 사회적책임을 다하기 위해 환경경영과 녹색성장을 실천해 나가고 있습니다. 2005년 7월부터 수도권대기환경개선에 관한 특별법이 시행됨에 따라 이전보다 휘발성유 기화합물 (VOCs) 이 적게 함유된 도료만 공급되도록 국내 최초로 '도료에 대한 휘발성유기화합물 함유기준'을 설정해 정부 주도 아래 시행되고 있습니다. 특별법에서는 용도별로 건축용, 자동차보수용, 도로표지용 도료로 나눠 기준을 정하며 2007년 12월 31일 특별법을 개정해 휘발성유기화합물 함유기준을 낮춰가고 있습니다.2010년부터는 기준이 더욱 강화됨에 따라 이에 적합한 도료 혹은 함유기준 이내의 환경친화형 도료개발에 박차를 가하고 있습니다. 2012년 서울시 환경의 날에 도료업체 중 유일하게 녹색기술분야 우수기업으로 선정됐으며, '아이생각'은 2017년 대한민국 그린스타 친환경상품 인증을 획득하는 등 녹색경영기업의 신뢰를 계속 쌓아가고 있습니다.2016년에는 환경부와 '페인트 유해화학물질 사용저감을 위한 자발적 협약'을 맺고 건축용도료 제조시 중금속 원료가 포함되 지 않도록 개발, 출시하고 있습니다. 나아가건축용 수성도료를 제조할 때부터 휘발성유기화합물 발생을 저감하는 등 제품 개발과 생산, 판매 및 폐기에 이르기까지 모든 기업활동에서 환경을 지키기 위하여 적극적인 노력을 기울이고 있습니다. 또한 환경관리를 전담하는 환경관리팀을 두고 환경의 보호와 선도에 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 환경보전과 관련한 투자 및지출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 내 용 구 분 금 액 제75기 분기 제74기 제73기 환경시설투자 보건 안전 146 296 409 환 경 - - - 환경유지비용 보건 안전 30 386 339 환 경 64 348 355 합 계 240 1,030 1,103 ※ 종속회사는 금액의 구분이 어려워 삼화페인트 본사 기준으로 작성하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 293,026 305,493 276,697 ㆍ현금및현금성자산 25,587 46,315 37,744 ㆍ단기금융상품 1,042 22,069 1,940 ㆍ매출채권 및 기타채권 149,617 143,398 137,241 ㆍ기타유동금융자산 0 0 2 ㆍ재고자산 112,570 90,212 93,191 ㆍ기타유동자산 3,926 3,220 5,711 ㆍ금융업채권 284 279 868 [비유동자산] 288,252 288,800 283,944 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 2,492 2,883 2,621 ㆍ장기금융상품 6 6 6 ㆍ기타비유동금융자산 7,289 7,288 7,299 ㆍ관계기업투자 및 공동기업투자 1,618 1,695 1,571 ㆍ유형자산 252,939 253,148 246,154 ㆍ사용권자산 5,552 5,132 6,266 ㆍ투자부동산 4,353 4,360 5,380 ㆍ영업권 2,318 2,318 1,479 ㆍ영업권 이외의 무형자산 5,841 5,917 6,524 ㆍ순확정급여자산 56 549 604 ㆍ이연법인세자산 779 787 853 ㆍ기타비유동자산 803 845 516 ㆍ금융업채권 4,206 3,872 4,671 자산총계 581,278 594,293 560,641 [유동부채] 187,143 207,905 217,657 [비유동부채] 101,696 94,073 60,817 부채총계 288,839 301,978 278,474 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 291,376 291,257 280,910 ㆍ자본금 13,522 13,407 13,219 ㆍ기타불입자본 6,056 4,384 -3,664 ㆍ기타자본구성요소 -1,438 -2,947 -1,420 ㆍ이익잉여금 273,236 276,413 272,775 [비지배지분] 1,063 1,058 1,257 자본총계 292,439 292,315 282,167 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 130,050 551,719 540,277 영업이익 264 15,020 11,249 당기순이익 298 6,483 3,894 ㆍ지배기업소유주지분 283 6,551 3,776 ㆍ비지배지분 15 -68 118 총포괄이익 1,817 4,755 4,407 ㆍ지배기업소유주지분 1,792 4,941 4,273 ㆍ비지배지분 25 -186 134 기본주당이익(원) 12 294 167 희석주당이익(원) 12 292 167 연결에 포함된 회사수 15 15 14 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 나. 요약 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 246,810 264,340 232,118 ㆍ현금및현금성자산 13,019 38,074 27,603 ㆍ단기금융상품 353 21,397 439 ㆍ매출채권 및 기타채권 134,428 128,370 125,100 ㆍ재고자산 96,646 74,635 76,878 ㆍ기타유동금융자산 0 0 2 ㆍ기타유동자산 2,364 1,864 2,096 [비유동자산] 270,970 271,804 273,229 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 2,116 2,459 2,775 ㆍ장기금융상품 6 6 6 ㆍ종속기업 및 관계기업투자 31,344 31,344 31,745 ㆍ유형자산 217,986 218,150 216,284 ㆍ사용권자산 1,976 1,675 2,479 ㆍ투자부동산 4,437 4,443 5,988 ㆍ무형자산 5,425 5,511 6,094 ㆍ순확정급여자산 174 679 667 ㆍ기타비유동금융자산 6,743 6,744 6,753 ㆍ기타비유동자산 763 793 438 자산총계 517,780 536,144 505,347 [유동부채] 155,944 183,760 192,538 [비유동부채] 99,361 87,449 57,083 부채총계 255,305 271,209 249,621 [자본금] 13,522 13,407 13,219 [기타불입자본] 6,679 5,007 -3,041 [이익잉여금] 242,274 246,521 245,548 자본총계 262,475 264,935 255,726 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업 투자주식의회계처리방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.03.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 110,161 480,660 474,149 영업이익 -2,704 8,070 7,789 당기순이익 -788 3,886 2,592 총포괄이익 -788 3,803 2,045 기본주당이익(원) -34 174 114 희석주당이익(원) -34 174 114 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* (2021.05.14)1분기보고서_75_00129387_삼화페인트공업(주).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 75 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 74 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 75 기 1분기말 제 74 기말 자산 유동자산 293,025,759,347 305,492,601,886 현금및현금성자산 (주24) 25,586,777,128 46,315,030,481 단기금융상품 (주24,29) 1,041,845,259 22,068,611,851 매출채권 및 기타채권 (주4,24,27,29) 149,616,854,957 143,397,938,975 기타유동금융자산 (주24) 0 160,000 재고자산 (주5) 112,569,761,716 90,212,428,004 기타유동자산 3,926,469,818 3,219,445,871 금융업채권 (주15,24) 284,050,469 278,986,704 비유동자산 288,252,638,510 288,800,371,878 장기매출채권 및 기타채권 (주4,24,27) 2,492,237,213 2,883,039,304 장기금융상품 (주24) 6,000,000 6,000,000 기타비유동금융자산 (주24) 7,288,591,296 7,288,591,296 관계기업투자 및 공동기업투자 (주6) 1,617,664,803 1,694,767,391 유형자산 (주7,25,27,29) 252,939,131,533 253,148,055,730 사용권자산 (주10,25) 5,551,962,045 5,132,451,843 투자부동산 (주8,25) 4,353,189,624 4,359,617,010 영업권 2,318,394,799 2,318,394,799 영업권 이외의 무형자산 (주9,25) 5,841,047,935 5,916,811,466 순확정급여자산 (주14) 56,182,305 548,907,151 이연법인세자산 779,420,226 787,063,090 기타비유동자산 802,793,504 844,923,236 금융업채권 (주15,24) 4,206,023,227 3,871,749,562 자산총계 581,278,397,857 594,292,973,764 부채 유동부채 187,142,860,135 207,904,967,189 매입채무 및 기타채무 (주11,24,27) 128,690,061,337 126,857,252,077 단기차입부채 (주10,12,24,25,29,30) 52,140,799,627 72,639,759,146 당기법인세부채 2,894,939,126 3,147,803,420 유동충당부채 1,113,682,661 1,110,356,789 이연수익 68,660,626 143,351,019 기타유동금융부채 (주24) 225,300,000 219,300,000 파생상품부채 (주12,24) 47,266,250 115,329,650 기타유동부채 (주13) 1,962,150,508 3,671,815,088 비유동부채 101,695,785,464 94,072,899,338 장기매입채무 및 기타부채 (주11,24,27) 162,659,480 156,650,672 장기차입부채 (주10,12,24,25,29,30) 82,987,237,534 75,057,083,781 이연법인세부채 16,497,906,437 16,783,567,187 기타비유동금융부채 (주24) 605,600,000 603,600,000 종업원급여부채 (주14) 1,442,382,013 1,471,997,698 부채총계 288,838,645,599 301,977,866,527 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 291,376,479,629 291,257,339,600 자본금 13,522,076,500 13,407,368,500 기타불입자본 6,056,178,712 4,383,615,054 기타자본구성요소 (주16) (1,437,865,145) (2,947,002,999) 이익잉여금 273,236,089,562 276,413,359,045 비지배지분 1,063,272,629 1,057,767,637 자본총계 292,439,752,258 292,315,107,237 부채 및 자본총계 581,278,397,857 594,292,973,764 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 포괄손익계산서 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 75 기 1분기 제 74 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주17,25,27) 130,050,288,197 130,050,288,197 118,170,196,737 118,170,196,737 매출원가 (주22,27) 107,467,370,642 107,467,370,642 97,104,323,693 97,104,323,693 매출총이익 22,582,917,555 22,582,917,555 21,065,873,044 21,065,873,044 판매비 (주18,22) 7,668,289,667 7,668,289,667 7,751,890,711 7,751,890,711 관리비 (주18,22) 14,650,967,580 14,650,967,580 15,122,938,734 15,122,938,734 영업이익(손실) (주25) 263,660,308 263,660,308 (1,808,956,401) (1,808,956,401) 기타이익 (주19,27) 1,367,939,005 1,367,939,005 1,909,501,804 1,909,501,804 기타손실 (주19,27) 313,516,476 313,516,476 1,003,742,038 1,003,742,038 금융수익 (주20,24) 667,221,785 667,221,785 862,019,751 862,019,751 금융원가 (주20,24) 1,213,290,391 1,213,290,391 2,185,011,829 2,185,011,829 지분법투자이익 (주6) 35,647,655 35,647,655 138,589,170 138,589,170 지분법투자손실 (주6) 131,968,524 131,968,524 3,186,803 3,186,803 법인세비용차감전순이익(손실) 675,693,362 675,693,362 (2,090,786,346) (2,090,786,346) 법인세비용 (주21) 377,990,592 377,990,592 216,212,560 216,212,560 당기순이익(손실) 297,702,770 297,702,770 (2,306,998,906) (2,306,998,906) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 282,441,067 282,441,067 (2,273,199,825) (2,273,199,825) 비지배지분 15,261,703 15,261,703 (33,799,081) (33,799,081) 기타포괄손익 1,519,181,143 1,519,181,143 1,182,900,425 1,182,900,425 후속적으로 당기손익으로 분류될 수 있는 항목 1,519,181,143 1,519,181,143 1,182,900,425 1,182,900,425 외화환산외환차이 1,499,962,862 1,499,962,862 1,166,477,971 1,166,477,971 지분법자본변동 (주6) 19,218,281 19,218,281 16,422,454 16,422,454 총포괄이익(손실) 1,816,883,913 1,816,883,913 (1,124,098,481) (1,124,098,481) 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 1,791,578,921 1,791,578,921 (1,055,505,778) (1,055,505,778) 비지배지분 25,304,992 25,304,992 (68,592,703) (68,592,703) 주당이익(손실) (주23) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 12 12 (101) (101) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 12 12 (101) (101) ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 자본변동표 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 자기주식처분이익 주식선택권 전환권 청산이익 전환권대가 종속기업지분의 추가취득으로 발생한 차이 기타불입자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,219,375,500 22,407,761,492 (32,915,155,419) 4,819,398,970 762,990,000 0 1,883,956,628 (622,663,318) (3,663,711,647) (1,420,314,091) 272,774,981,275 280,910,331,037 1,257,123,317 282,167,454,354 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,829,843,875) (2,829,843,875) (19,800,000) (2,849,643,875) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,273,199,825) (2,273,199,825) (33,799,081) (2,306,998,906) 외화환산외환차이 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,201,271,593 0 1,201,271,593 (34,793,622) 1,166,477,971 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16,422,454 0 16,422,454 0 16,422,454 자기주식의 취득 0 0 (1,802,807,580) 0 0 0 0 0 (1,802,807,580) 0 0 (1,802,807,580) 0 (1,802,807,580) 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 13,219,375,500 22,407,761,492 (34,717,962,999) 4,819,398,970 762,990,000 0 1,883,956,628 (622,663,318) (5,466,519,227) (202,620,044) 267,671,937,575 275,222,173,804 1,168,730,614 276,390,904,418 2021.01.01 (기초자본) 13,407,368,500 25,417,030,280 (30,712,962,011) 8,300,627,078 631,440,000 1,082,839,639 287,303,386 (622,663,318) 4,383,615,054 (2,947,002,999) 276,413,359,045 291,257,339,600 1,057,767,637 292,315,107,237 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,459,710,550) (3,459,710,550) (19,800,000) (3,479,510,550) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 282,441,067 282,441,067 15,261,703 297,702,770 외화환산외환차이 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,489,919,573 0 1,489,919,573 10,043,289 1,499,962,862 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19,218,281 0 19,218,281 0 19,218,281 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 114,708,000 1,842,119,754 0 0 0 0 (169,556,096) 0 1,672,563,658 0 0 1,787,271,658 0 1,787,271,658 2021.03.31 (기말자본) 13,522,076,500 27,259,150,034 (30,712,962,011) 8,300,627,078 631,440,000 1,082,839,639 117,747,290 (622,663,318) 6,056,178,712 (1,437,865,145) 273,236,089,562 291,376,479,629 1,063,272,629 292,439,752,258 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 현금흐름표 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 75 기 1분기 제 74 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (28,207,465,615) (7,961,914,372) 영업에서 창출된 현금 (주30) (26,622,923,330) (6,470,470,269) 이자수익의 수취 42,550,269 74,728,389 배당금의 수취 247,400,000 117,515,000 이자비용의 지급 (972,473,291) (1,042,482,508) 법인세의 납부 (902,019,263) (641,204,984) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 19,275,309,365 (7,629,051,966) 장ㆍ단기금융상품의 증가 (10,461,511,870) (6,976,675,115) 기타채권의 증가 (92,062,885) (474,239,207) 유형자산의 취득 (1,964,757,577) (5,269,524,114) 무형자산의 취득 (286,515,584) (131,815,051) 장ㆍ단기금융상품의 감소 31,662,014,533 3,841,382,730 기타유동금융자산의 감소 160,000 1,650,000 유형자산의 처분 58,373,028 166,355,642 무형자산의 처분 150,000,000 0 정부보조금의 증가 72,337,249 25,940,903 기타채권의 감소 137,272,471 1,187,872,246 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (11,747,699,521) 17,376,622,932 배당금의 지급 0 (19,800,000) 단기차입금의 감소 (478,997,440) (750,299,611) 유동성장기부채의 감소 (678,550,000) (828,550,000) 사채의 감소 (25,000,000,000) 0 리스부채의 상환 (284,935,499) (235,205,890) 자기주식의 취득 0 (1,802,807,580) 신주발행비용 (5,563,938) 0 단기차입금의 증가 1,785,467,356 21,013,286,013 장기차입금의 증가 3,000,000,000 0 교환사채의 증가 9,914,880,000 0 IV.현금및현금성자산의 증가(감소) (20,679,855,771) 1,785,656,594 V.기초의 현금및현금성자산 46,315,030,481 37,744,134,736 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (48,397,582) 33,301,357 VI.기말의 현금및현금성자산 25,586,777,128 39,563,092,687 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 3. 연결재무제표 주석 제75기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제74기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 삼화페인트공업주식회사와 그 종속기업 1. 회사 및 종속기업의 개요 지배기업인 삼화페인트공업주식회사(이하 "지배기업")는 1946년 4월 9일에 설립되었으며, 1993년 9월 10일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사입니다. 당 분기말 현재 지배기업은 경기도 안산시를 본점 소재지로 하고 있으며, 주요 생산시설인 안 산공장 을 비롯하여 국내 다수의 지점과 영업소를 운영하고 있습니다 . 2021년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 김장연 7,427,422 27.46 기타주주 19,616,731 72.54 합 계 27,044,153 100.00 (1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 영업소재지 결산월 지분율(%) 종속기업 소유지분 위해삼화도료유한공사 도료 중국 12월 100.00 - 삼화도료(장가항)유한공사 도료 중국 12월 100.00 - SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 - ㈜에스엠투네트웍스 서비스 한국 12월 100.00 - ㈜삼화로지텍 운송주선 한국 12월 100.00 - Samhwa Paints(M) Sdn. Bhd 도료 말레이시아 12월 100.00 - 홈앤톤즈㈜ 도료 한국 12월 100.00 - ㈜유씨에이치파트너스 투자자문 한국 12월 81.76 - UCH Credit microcredit Company.,LLC 금융 키르기스스탄 12월 100.00 ㈜유씨에이치파트너스 100% SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 도료 인도 3월 100.00 ㈜삼화로지텍 1% SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 - ㈜삼화대림화학 화학제품 제조 한국 12월 100.00 - 삼화재료과기(광동)유한공사 도료 중국 12월 70.00 삼화도료(장가항)유한공사 30% SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 도료 인도 3월 100.00 ㈜삼화로지텍 10% 이노에프앤아이㈜ 필름 및 화학제품 제조 한국 12월 90.00 ㈜삼화대림화학 40% (2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 분기순손익 분기총포괄손익 위해삼화도료유한공사 5,636,028,373 5,989,056,018 (353,027,645) 2,409,880,700 (210,836,584) (215,758,537) 삼화도료(장가항)유한공사 36,535,880,422 13,970,432,999 22,565,447,423 11,446,350,268 898,903,001 1,600,875,900 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 19,409,990,431 7,608,529,019 11,801,461,412 4,978,024,739 505,847,735 954,773,043 ㈜에스엠투네트웍스 6,258,998,773 3,728,548,880 2,530,449,893 2,040,038,455 (47,787,167) (47,787,167) ㈜삼화로지텍 2,876,662,094 1,733,915,565 1,142,746,529 4,219,520,085 194,238,679 194,238,679 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 858,937,416 813,379,757 45,557,659 144,593,782 (46,316,953) (44,969,037) 홈앤톤즈㈜ 356,859,260 1,143,532,101 (786,672,841) 196,280,421 (23,948,061) (23,948,061) ㈜유씨에이치 파트너스(주1) 5,866,767,528 530,082,569 5,336,684,959 266,362,927 179,368,084 211,895,388 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 3,620,093,067 4,020,908,455 (400,815,388) 1,184,296,844 (104,004,178) (115,951,964) SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 8,830,260,778 1,190,180,565 7,640,080,213 1,195,119,000 91,143,044 400,083,504 ㈜삼화대림화학 12,789,741,168 5,450,198,458 7,339,542,710 1,997,141,131 410,709,513 410,709,513 삼화재료과기(광동)유한공사 619,554,768 207,978,381 411,576,387 263,499,199 (28,586,213) (14,885,188) SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 178,259,232 5,729,153 172,530,079 (828,940) (110,753,228) (101,335,539) 이노에프앤아이㈜ 11,039,413,163 11,061,773,808 (22,360,645) 326,173,791 (88,791,726) (88,791,726) (주1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (3) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 매출채권 및 기타채 권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 159,125,287,250 - 153,140,859,971 - 차감: 대손충당금 (12,591,466,576) - (12,580,819,209) - 미수금 1,086,476,099 - 1,210,349,301 - 차감: 대손충당금 (55,775,200) - (61,787,200) - 미수수익 399,034,834 - 339,770,505 - 차감: 대손충당금 (102,943,962) - (102,943,962) - 대여금 238,475,581 1,923,014,318 190,000,000 1,973,655,218 임차보증금 625,597,089 326,133,147 754,383,169 237,991,817 전세권 892,169,842 182,579,131 508,126,400 614,960,231 전신전화가입권 - 11,331,310 - 11,331,310 지급보증금 등 - 49,179,307 - 45,100,728 합 계 149,616,854,957 2,492,237,213 143,397,938,975 2,883,039,304 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 12,580,819,209 164,731,162 제각 (3,826,202) - 제각채권의 회수 1,172,727 - 손상차손 환입 (125,889,696) (6,012,000) 환율변동차이 139,190,538 - 분기말금액 12,591,466,576 158,719,162 ② 전기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 10,147,426,655 163,106,262 손상차손 인식금액 1,201,335,365 1,624,900 제각 (190,410,957) - 회수 24,314,558 - 환율변동차이 (94,535,186) - 연결범위변동(주1) 1,492,688,774 - 기말금액 12,580,819,209 164,731,162 (주1) 전기 중 연결대상 종속기업에 포함된 이노에프앤아이㈜로 인하여 발생하였습니다. 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 15,992,393,436 (1,299,646,856) 14,692,746,580 12,470,856,201 (1,165,182,869) 11,305,673,332 제 품 41,875,438,683 (5,206,659,067) 36,668,779,616 33,742,917,354 (4,736,359,020) 29,006,558,334 재 공 품 13,983,516,061 (1,790,186,746) 12,193,329,315 14,083,093,765 (1,790,821,197) 12,292,272,568 원 재 료 40,247,761,810 (3,215,338,122) 37,032,423,688 33,410,001,907 (3,189,888,207) 30,220,113,700 미 착 품 11,982,482,517 - 11,982,482,517 7,387,810,070 - 7,387,810,070 합 계 124,081,592,507 (11,511,830,791) 112,569,761,716 101,094,679,297 (10,882,251,293) 90,212,428,004 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 585백만 원 ( 전분기: 362 백만원 ) 이 포함되어 있고, 당분기에 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액은 13백만원(전분기: 134백만원)이 포함되어 있습니다. 6. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜코아네트 서비스 한국 12월 29.50 1,124,113,175 29.50 1,256,081,699 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 도료 베트남 12월 50.00 493,551,628 50.00 438,685,692 합 계 1,617,664,803 1,694,767,391 (2) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업투자에 대한 종목별 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 법인명 기초잔액 지분법손익 지분법자본변동 분기말잔액 ㈜코아네트 1,256,081,699 (131,968,524) - 1,124,113,175 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 438,685,692 35,647,655 19,218,281 493,551,628 합 계 1,694,767,391 (96,320,869) 19,218,281 1,617,664,803 ② 전기 (단위: 원) 법인명 기초잔액 지분법손익 처분 지분법자본변동 대체 기말잔액 ㈜코아네트 1,106,475,410 149,606,289 - - - 1,256,081,699 동관시흠채신재료유한공사(주1) 86,590,437 (3,187,176) (86,869,150) 1,269,655 2,196,234 - SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 378,382,257 88,710,827 - (28,407,392) - 438,685,692 합 계 1,571,448,104 235,129,940 (86,869,150) (27,137,737) 2,196,234 1,694,767,391 (주1) 전기 중 지분매각으로 유의적 영향력을 상실하여 동관시흠채신재료유한공사의 금액은 매각일까지의 인식액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 ㈜코아네트 4,421,242,267 1,565,592,313 538,202,816 (433,627,930) SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 1,366,675,827 379,546,447 1,025,716,400 71,321,008 ② 전기말 (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜코아네트 4,335,151,064 1,032,150,180 6,568,058,724 457,385,965 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 1,506,532,109 629,160,724 3,738,303,244 177,262,455 7. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 253,148,055,730 246,154,461,153 취득 2,891,863,577 6,079,945,114 처분 (71,224,830) (94,198,096) 감가상각비 (3,565,619,457) (3,461,180,460) 환율변동차이 536,056,513 564,913,195 분기말금액 252,939,131,533 249,243,940,906 8. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 4,359,617,010 5,379,750,046 감가상각비 (6,427,386) (9,045,065) 분기말금액 4,353,189,624 5,370,704,981 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 임대수익 16,080,000 26,220,000 운영/유지보수비용 (6,427,386) (9,045,065) 합 계 9,652,614 17,174,935 9. 무형자산 당분기 및 전분기 중 영업권 이외의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 5,916,811,466 6,523,754,241 외부취득액 10,735,676 91,788,996 내부개발로 인한 증가 275,779,908 40,026,055 정부보조금 (72,337,249) (25,940,903) 처분 (162,951,978) - 상각비 (215,601,399) (207,770,212) 손상차손환입 80,000,000 30,000,000 환율변동차이 8,611,511 8,185,592 분기말금액 5,841,047,935 6,460,043,769 10. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 5,132,451,843 6,265,744,838 증가 620,543,160 206,955,989 감소 (3,922,896) (11,079,204) 감가상각비 (338,283,600) (290,771,729) 환율변동차이 141,173,538 132,039,251 분기말금액 5,551,962,045 6,302,889,145 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3.24~5.64 1,103,101,781 928,257,956 750,573,085 969,662,615 연결실체는 리스부채를 차입부채 항목에 포함하여 표시하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,720,235,700 2,479,313,282 증가 600,166,914 138,963,204 감소 (4,643,269) (9,852,794) 이자비용 23,890,340 28,335,389 지급 (308,825,839) (263,541,279) 환율변동차이 535,891 - 분기말금액 2,031,359,737 2,373,217,802 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 308,825,839 263,541,279 단기리스 관련 비용 388,223,701 487,374,243 소액자산 리스 관련 비용 13,086,488 16,985,066 총현금유출액 710,136,028 767,900,588 11. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 111,178,102,550 - 112,992,159,825 - 미지급금 8,163,817,873 162,659,480 8,780,481,587 156,650,672 미지급비용 5,866,903,209 - 5,082,883,510 - 미지급배당금 3,481,237,705 - 1,727,155 - 합 계 128,690,061,337 162,659,480 126,857,252,077 156,650,672 12. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 41,267,951,546 - 39,817,362,491 - 장기차입금 8,562,882,458 32,841,150,000 4,168,962,029 34,853,483,762 리스부채 1,103,101,781 928,257,956 750,573,085 969,662,615 사채 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (700,980,852) (7,027,704) (766,062,596) 전환사채 1,250,000,000 - 3,050,000,000 - 사채상환할증금 97,165,000 - 237,082,600 - 전환권조정 (140,301,158) - (377,193,355) - 교환사채 - 10,000,000,000 - - 사채상환할증금 - (81,189,570) - - 합 계 52,140,799,627 82,987,237,534 72,639,759,146 75,057,083,781 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 KB국민은행 외 1.19 ~ 7.65 39,125,151,546 37,674,562,491 시설자금 KB국민은행 2.22 2,142,800,000 2,142,800,000 합 계 41,267,951,546 39,817,362,491 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 운전자금 산업은행 1.97 - 15,000,000,000 - 15,000,000,000 시설자금 산업은행 외 1.08 ~ 2.97 8,562,882,458 17,841,150,000 4,168,962,029 19,853,483,762 합 계 8,562,882,458 32,841,150,000 4,168,962,029 34,853,483,762 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제16회 무보증 사채 2021년 3월 31일 3.39 - - 25,000,000,000 - 제19회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 제20회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 소 계 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (700,980,852) (7,027,704) (766,062,596) 합 계 - 39,299,019,148 24,992,972,296 39,233,937,404 (5) 전환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2018년 7월 20일 2023년 7월 20일 - 1,206,863,842 2,909,889,245 ② 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 사채의 명칭 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 20,000,000,000원 발행가액 20,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 1.50 원금상환방법 2023년 7월 20일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 107.7732%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환 기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 전환비율 100% 전환청구기간 2019년 7월 20일부터 2023년 6월 20일까지 전환가액(원/주) 7,846원 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전 일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 전환에 따라 발행할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 2,549,069주 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임.[Call Option에 관한 사항] 가. 제3자의 성명 : 발행일 시점 미정나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 다. 취득규모 : 최대 60억원 (사채의 권면총액의 30%이내)라. 취득목적 : 중도상환, 전략적 제휴 등마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 지배기업 보통주 764,720주를 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는자는 지배기업 지분율을 2.64%까지 보유 가능. 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음.[Put Option에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 7월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구(Put Option)할 수 있음. ③ 당분기말 및 전기말 현재 전환사채 등의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 전환사채의 부채요소 전환사채 1,250,000,000 3,050,000,000 사채상환할증금 97,165,000 237,082,600 파생상품부채 47,266,250 115,329,650 전환권조정 (140,301,158) (377,193,355) 합 계 1,254,130,092 3,025,218,895 전환권대가 117,747,290 287,303,386 (6) 교환사채① 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2021년 02월 26일 2024년 02월 26일 - 9,918,810,430 - ② 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 사채의 명칭 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 액면금액 10,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 0.00 원금상환방법 2024년 02월 26일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단 상환 기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 교환비율 100% 교환청구기간 2021년 3월 2일부터 2024년 1월 26일까지 교환가액(원/주) 11,880원 교환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 교환대상 주식의 직전 1개월 간 가중평균산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초교환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하며 교환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. 교환에 따라 교부할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 841,750주 조기상환 청구권에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 13. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 277,512,373 254,854,746 예수금 1,684,638,135 3,416,960,342 합 계 1,962,150,508 3,671,815,088 14. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여 제도연결실체는 일정 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여 제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결실체는 확정기여형 퇴직연금 제도에 따라 운용결과에 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다. 연결포괄손익계산서에 인식된 총비용 899백 만 원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 확정급여형 퇴직급여 제도① 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.77 2.77 기대임금상승률 3.46 3.46 ② 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결재무상태표에인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,170,479,200 16,902,358,389 사외적립자산의 공정가치 (16,226,661,505) (17,451,265,540) 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) (56,182,305) (548,907,151) ③ 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 446,112,154 584,418,088 이자비용 96,834,657 95,161,041 사외적립자산의 이자수익 (101,759,475) (99,985,221) 합 계 441,187,336 579,593,908 (3) 기타장기종업원급여당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기종업원급여부채 1,442,382,013 1,471,997,698 15. 금융업채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융업채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(소매금융) 401,888,927 4,408,148,236 396,557,562 4,054,599,885 대손충당금 (117,838,458) (202,125,009) (117,570,858) (182,850,323) 합 계 284,050,469 4,206,023,227 278,986,704 3,871,749,562 (2) 당분기 및 전기 중 금융업채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 300,421,181 319,539,583 대손상각비 15,199,975 54,531,485 환율변동차이 4,342,311 (73,649,887) 기말 319,963,467 300,421,181 16. 자본 (1) 당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급한 지배기업 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주(당분기 : 1주당 150원 전분기 : 1주당 125원) 3,459,710,550 2,829,843,875 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 외화환산외환차이 (1,435,028,522) (2,924,948,095) 지분법자본변동 (2,836,623) (22,054,904) 합 계 (1,437,865,145) (2,947,002,999) 17. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 고 객과의 계약에서 발생하는 수익을 주요 지리적 시장, 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 지리적 시장 국내 100,167,638,474 95,618,942,675 해외 29,882,649,723 22,551,254,062 합 계 130,050,288,197 118,170,196,737 수익인식시기 한 시점에 이행 127,291,596,788 115,260,440,560 기간에 걸쳐 이행 2,758,691,409 2,909,756,177 합 계 130,050,288,197 118,170,196,737 (2) 당분기와 전분기 중 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재화의 판매 127,291,596,788 115,260,440,560 용역의 제공 2,492,328,482 2,531,096,625 금융수익 266,362,927 378,659,552 합 계 130,050,288,197 118,170,196,737 18. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 여비교통비 199,160,503 272,916,279 접대비 402,499,699 492,094,735 광고선전비 1,668,828,652 1,492,807,731 운반비 4,226,335,417 4,164,454,937 차량유지비 186,766,818 229,029,835 대손상각비(환입) (110,689,721) 200,444,124 견본비 543,397,555 452,419,395 포장비 97,460,754 65,568,720 검사수수료 126,916,690 113,626,980 기타 327,613,300 268,527,975 합 계 7,668,289,667 7,751,890,711 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,721,935,552 7,459,454,722 퇴직급여 764,333,535 724,968,848 복리후생비 1,241,117,535 1,419,107,023 세금과공과 412,987,420 441,118,621 감가상각비 780,714,654 833,795,804 보험료 307,778,027 247,469,806 지급수수료 1,680,012,362 1,896,326,845 무형자산상각비 215,601,399 207,770,212 지급임차료 246,301,667 328,945,503 건물관리비 148,130,324 142,744,576 기타 1,132,055,105 1,421,236,774 합 계 14,650,967,580 15,122,938,734 19. 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기 및 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 232,251,602 373,045,692 수입임대료 33,907,044 12,125,410 외화환산이익 354,312,591 609,829,223 이연수익의 상각 1,103,326 1,045,415 유형자산처분이익 18,831,564 84,015,434 무형자산손상차손환입 80,000,000 30,000,000 잡이익 641,520,878 706,064,597 기타의대손상각비환입 6,012,000 1,590,000 기술료수익 - 91,786,033 합 계 1,367,939,005 1,909,501,804 (2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 67,476,975 219,384,226 기부금 2,000,000 22,000,000 외화환산손실 73,428,108 294,289,782 유형자산처분손실 24,815,918 986,073 무형자산처분손실 12,951,978 - 잡손실 132,843,497 467,081,957 합 계 313,516,476 1,003,742,038 20. 금융수익 및 금융원 가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익: 상각후원가로 측정하는 금융자산 120,579,839 123,520,872 소 계 120,579,839 123,520,872 배당금수익 247,400,000 117,515,000 외화환산이익 270,871,942 564,018,962 외환차익 28,370,004 56,964,917 총 계 667,221,785 862,019,751 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용: 리스부채 23,890,340 28,335,389 일반차입금 544,834,656 617,595,208 사채 498,637,795 646,473,648 소 계 1,067,362,791 1,292,404,245 외화환산손실 135,782,985 603,705,124 외환차손 3,391,303 6,893,728 금융수수료 6,753,312 282,008,732 총 계 1,213,290,391 2,185,011,829 21. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 55.94% 입니다. (전분기는 순손실로 평균유효세율은 산출하지 아니하였습니다. ) 22 . 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (27,721,034,112) (13,999,047,181) 사용된 원재료 67,970,885,255 61,862,584,789 사용된 상품 34,213,947,414 26,841,135,724 종업원급여 16,194,089,699 16,463,299,847 퇴직급여 1,420,926,298 1,569,066,392 감가상각비 3,910,330,443 3,760,997,254 무형자산상각비 215,601,399 207,770,212 운반비 4,591,743,631 4,340,595,873 광고선전비 1,668,828,652 1,492,807,731 기타비용 27,321,309,210 17,439,942,497 합 계 129,786,627,889 119,979,153,138 23. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손익을 계산하기 위한 순이익(손실) 282,441,067 (2,273,199,825) 가중평균유통보통주식수 23,212,583 22,570,674 기본주당손익 12 (101) (2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 발생하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 25,586,777,128 25,586,777,128 25,586,777,128 단기금융상품 - - 1,041,845,259 1,041,845,259 1,041,845,259 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 149,616,854,957 149,616,854,957 149,616,854,957 장기매출채권및기타채권 - - 2,492,237,213 2,492,237,213 2,212,107,956 유동금융업채권 - - 284,050,469 284,050,469 284,050,469 비유동금융업채권 - - 4,206,023,227 4,206,023,227 4,206,023,227 합 계 92,628,196 7,195,963,100 183,233,788,253 190,522,379,549 190,242,250,292 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 46,315,030,481 46,315,030,481 46,315,030,481 단기금융상품 - - 22,068,611,851 22,068,611,851 22,068,611,851 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 143,397,938,975 143,397,938,975 143,397,938,975 장기매출채권및기타채권 - - 2,883,039,304 2,883,039,304 2,635,123,453 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 유동금융업채권 - - 278,986,704 278,986,704 278,986,704 비유동금융업채권 - - 3,871,749,562 3,871,749,562 3,871,749,562 합 계 92,628,196 7,195,963,100 218,821,516,877 226,110,108,173 225,862,192,322 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 47,266,250 - 47,266,250 47,266,250 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 128,690,061,337 128,690,061,337 128,690,061,337 장기매입채무및기타채무 - 162,659,480 162,659,480 162,659,480 단기차입부채 - 52,140,799,627 52,140,799,627 52,140,799,627 장기차입부채 - 82,987,237,534 82,987,237,534 79,561,246,098 기타유동금융부채 - 225,300,000 225,300,000 225,300,000 기타비유동금융부채 - 605,600,000 605,600,000 582,639,628 합 계 47,266,250 264,811,657,978 264,858,924,228 261,409,932,420 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 126,857,252,077 126,857,252,077 126,857,252,077 장기매입채무및기타채무 - 156,650,672 156,650,672 156,650,672 단기차입부채 - 72,639,759,146 72,639,759,146 72,639,759,146 장기차입부채 - 75,057,083,781 75,057,083,781 72,238,848,410 기타유동금융부채 - 219,300,000 219,300,000 219,300,000 기타비유동금융부채 - 603,600,000 603,600,000 573,894,203 합 계 115,329,650 275,533,645,676 275,648,975,326 272,801,034,158 (3) 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식 (주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 배당금수익 이자비용 이자수익 배당금수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 - 247,400,000 - - 117,515,000 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 120,579,839 - - 123,520,872 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 1,067,362,791 - - 1,292,404,245 합 계 120,579,839 247,400,000 1,067,362,791 123,520,872 117,515,000 1,292,404,245 (5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. (6) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금 현금흐름할인에 사용된 이 자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채( BBB+ )이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따 라 2.53% ~ 5.67%를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 0.85% ~ 0.92% 를 적용 하였 습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (7) 연결실체는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 25. 부문정보 (1) 연결실체의 영업부문은 도료 및 화학제품, IT, 기타로 구성되어 있습니다. 도료 및 화학제품 부문은 도료 등 화학제품을 생산하여 직접 및 대리점에게 판매하고 있으며, IT부문은 IT서비스 제공 및 IT장비를 판매하고 있습니다. 기타 부문은 운송주선, 금융 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 총매출액 134,301,244,248 2,040,038,455 4,582,843,872 (10,873,838,378) 130,050,288,197 내부매출액 (5,562,118,438) (1,055,326,905) (4,256,393,035) 10,873,838,378 - 순매출액 128,739,125,810 984,711,550 326,450,837 - 130,050,288,197 영업이익(손실) (1,022,593,878) (68,697,360) 388,430,548 966,520,998 263,660,308 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 도료 IT 기타 연결조정 합계 총매출액 120,983,886,261 2,000,692,381 4,093,873,974 (8,908,255,879) 118,170,196,737 내부매출액 (4,188,638,247) (1,061,367,320) (3,658,250,312) 8,908,255,879 - 순매출액 116,795,248,014 939,325,061 435,623,662 - 118,170,196,737 영업이익(손실) (2,105,810,051) 20,668,942 (97,416,902) 373,601,610 (1,808,956,401) (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 자산총계 617,654,768,650 6,258,998,773 15,348,946,750 (57,984,316,316) 581,278,397,857 부채총계 306,766,514,320 3,728,548,880 5,365,342,267 (27,021,759,868) 288,838,645,599 차입금 및 사채 142,077,930,210 2,758,410,761 3,498,555,355 (13,206,859,165) 135,128,037,161 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 자산총계 630,290,031,722 6,556,541,872 14,616,179,202 (57,169,779,032) 594,292,973,764 부채총계 318,663,546,122 3,978,304,812 4,973,691,181 (25,637,675,588) 301,977,866,527 차입금 및 사채 152,621,274,708 2,642,800,000 3,383,885,090 (10,951,116,871) 147,696,842,927 (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 위치한 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 대한민국 중국 베트남 기타 연결조정 합계 총매출액 119,036,828,056 14,119,730,167 6,173,143,739 1,594,424,613 (10,873,838,378) 130,050,288,197 내부매출액 (8,967,050,354) (1,795,197,153) (111,590,871) - 10,873,838,378 - 순매출액 110,069,777,702 12,324,533,014 6,061,552,868 1,594,424,613 - 130,050,288,197 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 대한민국 중국 베트남 기타 연결조정 합계 총매출액 110,648,267,282 10,107,055,091 4,211,038,328 2,112,091,915 (8,908,255,879) 118,170,196,737 내부매출액 (7,679,971,369) (1,047,799,502) (167,002,533) (13,482,475) 8,908,255,879 - 순매출액 102,968,295,913 9,059,255,589 4,044,035,795 2,098,609,440 - 118,170,196,737 (5) 당분기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 대한민국 248,798,490,208 248,883,166,695 중국 7,114,633,949 7,086,420,179 베트남 10,700,911,421 10,481,769,809 기타 600,787,745 650,489,745 소 계 267,214,823,323 267,101,846,428 연결조정 1,470,507,814 1,455,089,621 합 계(주) 268,685,331,137 268,556,936,049 (주) 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 합계액입니다. 26. 주식기준보상 (1) 연결실체는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 약정사항 부여일 2017.3.14 미행사 잔여수량 240,000주 부여방법 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 결의로 결정 행사가격 8,910원 가득조건 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 행사기간 2019.3.14 ~ 2026.3.13 (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 631,440,000 762,990,000 부여 - - 분기말 631,440,000 762,990,000 (3) 동 주식선택권의 공정가치 평가모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 적용변수 부여일 주식가격 8,890 원 행사가격 8,910 원 기대변동성 41.19% 옵션만기 2026년 3월 13일 배당수익률 3.13% 무위험이자율 2.04% 27. 특수관계자 와의 주요 거래내용 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 연결실체의 관계기업 및 공동기업투자 ㈜코아네트 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 유형자산 취득 기타수익 기타비용 ㈜코아네트 2,250,000 602,900,000 570,000 - SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 11,743,652 - - - 합계 13,993,652 602,900,000 570,000 - ② 전분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 유형자산 취득 기타수익 기타비용 ㈜코아네트 2,250,000 465,100,000 570,000 7,320,000 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY - - 31,150,047 - 합계 2,250,000 465,100,000 31,720,047 7,320,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 ㈜코아네트 2,475,000 - - 663,190,000 ② 전기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 ㈜코아네트 2,475,000 - - 325,479,000 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 분기말잔액 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,973,655,218 110,000,000 160,640,900 1,923,014,318 ② 전기 (단위: 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 2,074,768,816 693,000,000 794,113,598 1,973,655,218 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 지분매각 임원 현금 - 51,150,000 (6) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 700,980,000 496,010,000 퇴직급여 120,444,000 103,110,000 합 계 821,424,000 599,120,000 (7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게(로부터) 제공한(받은) 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 28. 우발부채 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건 당 분기말 현재 연결실체와 관련된 계류 중인 소송은 연결실체 제소건 11건( 895백만원 ) 이 있으며, 동 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (2) 주요 약정사항 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, CNY, VND, INR) 구 분 구 분 금융기관명 약정한도액 지배기업 전자방식매담대 KEB하나은행 20,000,000,000 당좌차월 신한은행 외 12,000,000,000 수입신용장 신한은행 USD 3,000,000 구매전용카드 신한카드 25,000,000,000 운전자금 KEB하나은행 외 30,000,000,000 시설자금 산업은행 21,535,350,000 위해삼화도료유한공사 운전자금 신한은행(청도) CNY 2,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 운전자금 한국수출입은행 USD 1,000,000 운전자금 KB국민은행(소주) CNY 10,000,000 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 운전자금 우리은행(하이퐁) VND 27,000,000,000 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 운전자금 신한베트남은행(박닌) USD 3,000,000 시설자금 신한은행(홍콩) USD 1,333,333 SAMHWA PAINTSINDIA PRIVATE LIMITED 운전자금 신한은행(뉴델리) INR 58,000,000 ㈜에스엠투네트웍스 시설자금 KB국민은행 2,142,800,000 운전자금 KB국민은행 1,500,000,000 ㈜삼화대림화학 시설자금 산업은행 2,500,000,000 운전자금 산업은행 1,000,000,000 이노에프앤아이㈜ 시설자금 IBK기업은행 5,500,000,000 29. 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, VND , CNY) 과 목 담보제공 장부금액 담보설정금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 차입금액 토지,건물 외 (안산공장)토지, 건물(공주공장)토지, 건물, 기계장치 외 137,382,986,114 72,000,000,000 USD 5,000,000 산업은행 유동성장기부채 2,714,200,000 장기차입금 30,821,150,000 단기차입금 14,000,000,000 (삼화비나)토지사용권,공장, 기계 외 VND 94,739,838,423 USD 3,000,000 신한은행(박린) 단기차입금 VND 17,335,470,542 (삼화 VH)토지, 기계장치, 공장 VND 89,573,932,218 VND 44,420,000,000 우리은행(하이퐁) 단기차입금 VND 6,207,030,312 (위해삼화)토지,건물 CNY 5,044,484 CNY 2,000,000 신한은행 (청도) 단기차입금 CNY 2,000,000 (㈜에스엠투네트웍스)토지, 건물 3,180,870,392 3,771,360,000 국민은행 단기차입금 3,142,800,000 (이노에프앤아이㈜)토지, 건물, 기계장치 7,456,200,496 6,600,000,000 IBK기업은행 유동성장기차입금 4,333,783,762 ( ㈜삼화대림화학)토지,건물,구축물,기계장치 7,259,101,080 4,200,000,000 산업은행 단기차입금 1,000,000,000 장기차입금 2,020,000,000 단기금융상품, 매출채권 (장가항삼화)단기금융상품, 매출채권 CNY 5,568,218.86 CNY 5,000,000 KB국민은행(소주) 단기차입금 CNY 5,000,000 30. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 분기순손익 297,702,770 (2,306,998,906) 가감: 법인세비용 377,990,592 216,212,560 이자수익 (120,579,839) (123,520,872) 이자비용 1,067,362,791 1,292,404,245 배당금수익 (247,400,000) (117,515,000) 감가상각비 3,910,330,443 3,760,997,254 무형자산상각비 215,601,399 207,770,212 퇴직급여 441,187,336 579,593,908 장기종업원급여 43,722,315 43,146,213 대손상각비(환입) (110,689,721) 200,444,124 기타의대손상각비(환입) (6,012,000) (1,590,000) 재고자산평가손실 585,180,288 362,434,999 재고자산평가손실환입 (12,599,167) (134,268,828) 유형자산처분이익 (18,831,564) (84,015,434) 유형자산처분손실 24,815,918 986,073 외화환산이익 (625,184,533) (1,173,848,185) 외화환산손실 209,211,093 897,994,906 지분법투자손실 131,968,524 3,186,803 지분법투자이익 (35,647,655) (138,589,170) 하자보수비 296,972,275 240,751,951 무형자산손상차손환입 (80,000,000) (30,000,000) 무형자산처분손실 12,951,978 - 기타수익비용 32,146,431 37,749,059 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) (5,675,230,681) 2,309,411,976 대출채권의 감소(증가) (353,548,351) 313,272,785 기타유동채권의 감소(증가) 123,873,202 (187,994,015) 재고자산의 감소(증가) (22,986,913,210) (11,465,270,017) 기타유동자산의 감소(증가) (713,877,456) (216,304,976) 기타비유동자산의 감소(증가) 42,129,732 56,046,360 기타비유동채권의 감소(증가) 46,562,321 (40,178,161) 매입채무의 증가(감소) (1,798,015,113) 312,809,847 기타채무의 증가(감소) (756,852,844) (925,211,158) 기타유동부채의 증가(감소) (1,709,664,580) (1,299,242,139) 기타비유동부채의 증가(감소) 6,008,808 4,262,836 기타금융부채의 증가(감소) 8,000,000 325,100,000 충당부채의 증가(감소) (293,646,403) (225,047,618) 순확정급여부채의 증가(감소) 51,537,510 87,388,591 해외사업환산 1,174,080,153 832,771,564 이연수익의 증가(감소) (104,228,092) (80,638,256) 기타 (73,338,000) (4,973,800) 합 계 (26,622,923,330) (6,470,470,269) (2) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 558,056,000 5,665,596,323 장기차입금의 유동성 대체 5,012,333,762 678,550,000 사채의 유동성 대체 - 24,968,155,198 전환사채의 전환청구 1,792,835,596 - 유무형자산 취득관련 미지급금 변동 927,106,000 810,421,000 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성 장기차입금 유동성장기사채 전환사채 리스부채 사채 장기차입금 파생상품부채 교환사채 합계 기초잔액 39,817,362,491 4,168,962,029 24,992,972,296 2,909,889,245 1,720,235,700 39,233,937,404 34,853,483,762 115,329,650 - 147,812,172,577 증감액 - - - - 595,523,645 - - - - 595,523,645 (순)재무활동현금흐름 1,306,469,916 (678,550,000) (25,000,000,000) - (284,935,499) - 3,000,000,000 - 9,914,880,000 (11,742,135,583) 유동성대체 - 5,012,333,762 - - - - (5,012,333,762) - - - 전환청구 - - - (1,724,772,196) - - - (68,063,400) - (1,792,835,596) 외화환산손실 - - - - - - 120,873,507 - - 120,873,507 외화환산이익 - (1,610,000) - - - - - - - (1,610,000) 해외사업환산 144,119,139 61,746,667 - - 535,891 - (120,873,507) - - 85,528,190 사채할인발행차금상각 - - 7,027,704 - - 65,081,744 - - 3,930,430 76,039,878 전환권조정상각 - - - 21,746,793 - - - - - 21,746,793 분기말잔액 41,267,951,546 8,562,882,458 - 1,206,863,842 2,031,359,737 39,299,019,148 32,841,150,000 47,266,250 9,918,810,430 135,175,303,411 31. 보고기간후사건 연결실체가 발행한 전환사채 액면금액 750,000,000원과 500,000,000원에 대하여 2021년 4월 12일과 2021년 4월 20에 전환청구가 발생하였으며, 이로 인하여 연결실체의 보통주가 각각 95,590주, 63,726주 발행되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 75 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 74 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 75 기 1분기말 제 74 기말 자산 유동자산 246,810,094,817 264,339,914,195 현금및현금성자산 (주23) 13,019,130,489 38,074,290,154 단기금융상품 (주23) 352,548,900 21,396,828,604 매출채권 및 기타채권 (주4,23,26) 134,428,128,528 128,370,114,225 재고자산 (주5) 96,646,351,648 74,634,832,853 기타유동금융자산 (주23) 0 160,000 기타유동자산 (주26) 2,363,935,252 1,863,688,359 비유동자산 270,969,655,755 271,803,996,836 장기매출채권 및 기타채권 (주4,23,26) 2,115,972,658 2,458,841,841 장기금융상품 (주23) 6,000,000 6,000,000 종속기업 및 관계기업투자 (주6) 31,344,239,832 31,344,239,832 유형자산 (주7,26,28) 217,986,112,933 218,150,046,180 사용권자산 (주10) 1,975,655,230 1,674,568,605 투자부동산 (주8) 4,436,872,131 4,443,420,977 영업권 이외의 무형자산 (주9,26) 5,424,609,443 5,511,394,307 순확정급여자산 (주14) 174,102,297 678,985,143 기타비유동금융자산 (주23) 6,743,331,296 6,743,331,296 기타비유동자산 762,759,935 793,168,655 자산총계 517,779,750,572 536,143,911,031 부채 유동부채 155,943,883,573 183,759,614,209 매입채무 및 기타채무 (주11,23,26) 115,388,170,491 114,807,336,524 단기차입부채 (주10,12,23,28,29) 36,983,060,123 63,327,065,017 당기법인세부채 960,669,039 1,372,912,294 유동충당부채 1,113,682,661 1,110,356,789 이연수익 68,660,626 143,351,019 기타유동금융부채 (주23,26) 133,940,700 136,088,933 기타유동부채 (주13) 1,248,433,683 2,747,173,983 파생상품부채 (주12,23) 47,266,250 115,329,650 비유동부채 99,360,932,033 87,449,406,186 장기차입부채 (주10,12,23,28,29) 80,967,237,534 68,703,300,019 이연법인세부채 16,414,812,486 16,737,608,469 기타비유동금융부채 (주23) 536,500,000 536,500,000 종업원급여부채 (주14) 1,442,382,013 1,471,997,698 부채총계 255,304,815,606 271,209,020,395 자본 자본금 13,522,076,500 13,407,368,500 기타불입자본 6,678,842,030 5,006,278,372 이익잉여금 242,274,016,436 246,521,243,764 자본총계 262,474,934,966 264,934,890,636 부채 및 자본총계 517,779,750,572 536,143,911,031 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 포괄손익계산서 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 75 기 1분기 제 74 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주16,24,26) 110,160,713,313 110,160,713,313 103,080,122,897 103,080,122,897 매출원가 (주21,26) 93,666,972,099 93,666,972,099 87,126,921,787 87,126,921,787 매출총이익 16,493,741,214 16,493,741,214 15,953,201,110 15,953,201,110 판매비 (주17,21,26) 7,579,305,912 7,579,305,912 6,981,246,615 6,981,246,615 관리비 (주17,21,26) 11,618,274,125 11,618,274,125 12,054,628,598 12,054,628,598 영업이익(손실) (2,703,838,823) (2,703,838,823) (3,082,674,103) (3,082,674,103) 기타이익 (주18,26) 1,317,541,144 1,317,541,144 1,758,109,596 1,758,109,596 기타손실 (주18,26) 140,965,567 140,965,567 488,818,450 488,818,450 금융수익 (주19,23,26) 1,622,539,489 1,622,539,489 2,766,950,449 2,766,950,449 금융원가 (주19,23) 950,794,044 950,794,044 1,379,160,270 1,379,160,270 법인세비용차감전순이익(손실) (855,517,801) (855,517,801) (425,592,778) (425,592,778) 법인세비용 (주20) (68,001,023) (68,001,023) 32,574,512 32,574,512 당기순이익(손실) (787,516,778) (787,516,778) (458,167,290) (458,167,290) 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄이익(손실) (787,516,778) (787,516,778) (458,167,290) (458,167,290) 주당이익(손실) (주22) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (34) (34) (20) (20) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (34) (34) (20) (20) ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 자본변동표 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 자기주식처분이익 주식선택권 전환권 청산이익 전환권대가 기타불입자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,219,375,500 22,407,761,492 (32,915,155,419) 4,819,398,970 762,990,000 0 1,883,956,628 (3,041,048,329) 245,547,772,525 255,726,099,696 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,829,843,875) (2,829,843,875) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 (458,167,290) (458,167,290) 자기주식의 취득 0 0 (1,802,807,580) 0 0 0 0 (1,802,807,580) 0 (1,802,807,580) 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 13,219,375,500 22,407,761,492 (34,717,962,999) 4,819,398,970 762,990,000 0 1,883,956,628 (4,843,855,909) 242,259,761,360 250,635,280,951 2021.01.01 (기초자본) 13,407,368,500 25,417,030,280 (30,712,962,011) 8,300,627,078 631,440,000 1,082,839,639 287,303,386 5,006,278,372 246,521,243,764 264,934,890,636 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (3,459,710,550) (3,459,710,550) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 0 0 0 (787,516,778) (787,516,778) 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 114,708,000 1,842,119,754 0 0 0 0 (169,556,096) 1,672,563,658 0 1,787,271,658 2021.03.31 (기말자본) 13,522,076,500 27,259,150,034 (30,712,962,011) 8,300,627,078 631,440,000 1,082,839,639 117,747,290 6,678,842,030 242,274,016,436 262,474,934,966 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 현금흐름표 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 75 기 1분기 제 74 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (29,175,204,976) (6,063,867,495) 영업에서 창출된 현금 (주29) (29,082,810,864) (7,046,582,653) 이자수익의 수취 70,181,145 67,583,556 배당금의 수취 1,285,695,790 2,279,921,841 이자비용의 지급 (781,232,832) (816,906,031) 법인세의 납부 (667,038,215) (547,884,208) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 17,222,142,274 (7,418,775,631) 장ㆍ단기금융상품의 증가 (10,461,054,650) (5,254,215,115) 기타채권의 증가 (2,035,000,000) (463,000,000) 유형자산의 취득 (1,834,139,818) (5,025,147,153) 무형자산의 취득 (285,360,584) (141,634,996) 장ㆍ단기금융상품의 감소 31,508,757,313 2,241,382,730 기타유동금융자산의 감소 160,000 1,650,000 기타채권의 감소 73,245,200 1,030,000,000 유형자산의 처분 33,197,564 166,248,000 무형자산의 처분 150,000,000 0 정부보조금의 증가 72,337,249 25,940,903 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (13,054,169,437) 17,133,436,530 유동성장기부채의 감소 (678,550,000) (828,550,000) 사채의 감소 (25,000,000,000) 0 자기주식의 취득 0 (1,802,807,580) 리스부채의 상환 (284,935,499) (235,205,890) 신주발행비용 (5,563,938) 0 단기차입금의 증가 0 20,000,000,000 장기차입금의 증가 3,000,000,000 0 교환사채의 증가 9,914,880,000 0 IV.현금및현금성자산의 증가(감소) (25,007,232,139) 3,650,793,404 V.기초의 현금및현금성자산 38,074,290,154 27,603,374,770 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (47,927,526) 30,583,834 VI.기말의 현금및현금성자산 13,019,130,489 31,284,752,008 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 이익잉여금처분계산서 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 처분예정일 : - 제 74 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 처분확정일 : 2021년 3월 26일 (단위 : 원) 구 분 제 75 기 분기 제 74 기 미처분이익잉여금 194,713,451,160 199,054,674,988 전기이월미처분이익잉여금 195,500,967,938 195,251,359,874 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 재분류 0 (154,988,086) 기타금융자산평가손익 0 72,219,840 당기순이익 (787,516,778) 3,886,083,360 이익잉여금처분액 0 3,553,707,050 이익준비금 0 93,996,500 현금배당 주당배당금(율) 전기 150원(30%) 0 3,459,710,550 차기이월미처분이익잉여금 194,713,451,160 195,500,967,938 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 5. 재무제표 주석 제75기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제74기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 삼화페인트공업주식회사 1. 회사의 개요 삼화페인트공업주식회사(이하 "당사")는 1946년 4월 9일에 설립되었으며, 1993년 9월 10일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회 사입니다. 당분 기말 현재 당사는 경기도 안산시를 본점 소재지로 하고 있으며, 주요 생산시설인 안 산공장 을 비롯하여 국내 다수의 지점과 영업소를 운영하고 있습니다 . (1) 주요사업 내용 : 각종 도료의 제조, 판매 및 시공 (2) 대표이사 : 오 진 수, 류 기 붕 (3) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 김장연 7,427,422 27.46 기타주주 19,616,731 72.54 합 계 27,044,153 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 125,715,359,866 - 121,342,599,992 - 차감: 대손충당금 (3,428,746,596) - (3,049,639,683) - 미수금 297,996,058 - 635,288,889 - 차감: 대손충당금 (22,696,000) - (28,708,000) - 미수수익 79,379,120 - 50,336,074 - 대여금 10,220,400,000 1,754,687,000 8,111,200,000 1,802,558,000 차감: 대손충당금 (248,446,000) - (248,446,000) - 임차보증금 922,712,238 137,382,917 1,049,356,553 - 전세권 892,169,842 182,579,131 508,126,400 614,960,231 보증금 등 - 41,323,610 - 41,323,610 합 계 134,428,128,528 2,115,972,658 128,370,114,225 2,458,841,841 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 3,049,639,683 277,154,000 손상차손 인식금액 377,934,186 - 제각채권의 회수 1,172,727 - 손상차손 환입 - (6,012,000) 분기말금액 3,428,746,596 271,142,000 ② 전기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 2,215,107,262 27,538,000 손상차손 인식금액 956,322,401 249,616,000 제각 (146,104,538) - 회수 24,314,558 - 기말금액 3,049,639,683 277,154,000 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 12,178,688,693 (942,974,347) 11,235,714,346 8,829,868,451 (795,860,016) 8,034,008,435 제 품 35,561,366,584 (3,356,491,131) 32,204,875,453 27,080,262,352 (2,918,161,224) 24,162,101,128 재 공 품 12,570,275,299 (1,025,400,901) 11,544,874,398 12,774,898,528 (1,025,400,901) 11,749,497,627 원 재 료 30,503,991,171 (762,525,303) 29,741,465,868 24,215,701,694 (762,525,303) 23,453,176,391 미 착 품 11,919,421,583 - 11,919,421,583 7,236,049,272 - 7,236,049,272 합 계 102,733,743,330 (6,087,391,682) 96,646,351,648 80,136,780,297 (5,501,947,444) 74,634,832,853 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 585백만원 (전분기: 402백만원)이 포함되어 있고, 당분기에 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액은 없습니다(전분기: 54백만원). 6. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 위해삼화도료유한공사(주1) 도료 중국 12월 100.00 2,249,000,000 100.00 2,249,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 도료 중국 12월 100.00 3,874,962,851 100.00 3,874,962,851 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 965,569,300 100.00 965,569,300 ㈜에스엠투네트웍스 서비스 한국 12월 100.00 727,768,480 100.00 727,768,480 ㈜삼화로지텍 운송주선 한국 12월 100.00 300,000,000 100.00 300,000,000 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 도료 말레이시아 12월 100.00 480,053,229 100.00 480,053,229 홈앤톤즈㈜ (주1) 도료 한국 12월 100.00 503,960,089 100.00 503,960,089 ㈜유씨에이치 파트너스 투자자문 한국 12월 81.76 4,987,968,000 81.76 4,987,968,000 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED(주1) 도료 인도 3월 99.00 766,022,200 99.00 766,022,200 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 6,843,250,000 100.00 6,843,250,000 ㈜삼화대림화학 화학제품 한국 12월 100.00 7,917,000,000 100.00 7,917,000,000 삼화재료과기(광동)유한공사(주3) 도료 중국 12월 40.00 333,260,000 40.00 333,260,000 SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 도료 인도 3월 90.00 657,900,000 90.00 657,900,000 이노에프앤아이㈜ (주2) 필름 제조 한국 12월 50.00 499,500,000 50.00 499,500,000 합 계 31,106,214,149 31,106,214,149 (주1) 전기 중 위해삼화도료유한공사 500백만원, 홈앤톤즈㈜ 200백만원, SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 200백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 전기 중 이노에프앤아이㈜를 신규로 취득하였습니다. (주3) 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사 및 종속기업이 보유한 피투자회사의 주식을 합산하여 직접 또는 간접으로 의결권 있는 주식의 50% 이상을 보유하고 있으므로, 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜코아네트(주1) 서비스 한국 12월 9.50 238,025,683 9.50 238,025,683 (주1) 당사는 종속기업인 ㈜에스엠투네트웍스가 보유한 지분을 합산하여 직접 또는 간접으로 의결권 있는 주식의 20% 이상을 보유하고 있으므로, 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 7. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 218,150,046,180 216,284,182,389 취득액 2,796,895,818 5,835,568,153 처분 (15,666,778) (83,218,639) 감가상각비 (2,945,162,287) (2,855,502,622) 분기말금액 217,986,112,933 219,181,029,281 8. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 4,443,420,977 5,987,530,613 감가상각비 (6,548,846) (10,356,291) 분기말금액 4,436,872,131 5,977,174,322 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 임대수익 16,770,000 36,210,000 운영비용 (6,548,846) (10,356,291) 합 계 10,221,154 25,853,709 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 5,511,394,307 6,093,851,668 외부취득액 9,580,676 90,058,941 내부개발로 인한 증가 275,779,908 40,026,055 정부보조금 (72,337,249) (25,940,903) 처분 (162,951,978) - 상각비 (216,856,221) (208,100,815) 손상차손환입 80,000,000 30,000,000 분기말금액 5,424,609,443 6,019,894,946 10. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,674,568,605 2,478,700,282 증가 620,543,160 206,955,989 감소 (3,922,896) (11,079,204) 감가상각비 (315,533,639) (266,084,814) 분기말금액 1,975,655,230 2,408,492,253 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3.24~5.64 1,061,996,281 928,257,956 710,003,476 969,662,615 당사는 리스부채를 차입부채 항목에 포함하여 표시하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,679,666,091 2,479,313,282 증가 600,166,914 138,963,204 감소 (4,643,269) (9,852,794) 이자비용 23,890,340 28,335,389 지급 (308,825,839) (263,541,279) 분기말금액 1,990,254,237 2,373,217,802 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 308,825,839 263,541,279 단기리스 관련 비용 127,542,208 173,513,000 소액자산 리스 관련 비용 10,293,552 10,419,307 총현금유출액 446,661,599 447,473,586 11. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 101,144,223,826 102,770,626,697 미지급금 6,409,528,649 8,268,324,523 미지급비용 4,372,980,311 3,766,658,149 미지급배당금 3,461,437,705 1,727,155 합 계 115,388,170,491 114,807,336,524 12. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 32,000,000,000 - 32,000,000,000 - 장기차입금 2,714,200,000 30,821,150,000 2,714,200,000 28,499,700,000 사채 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (700,980,852) (7,027,704) (766,062,596) 전환사채 1,250,000,000 - 3,050,000,000 - 사채상환할증금 97,165,000 - 237,082,600 - 전환권조정 (140,301,158) - (377,193,355) - 리스부채 1,061,996,281 928,257,956 710,003,476 969,662,615 교환사채 - 10,000,000,000 - - 사채발행차금 - (81,189,570) - - 합 계 36,983,060,123 80,967,237,534 63,327,065,017 68,703,300,019 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 KB국민은행 외 1.79 ~ 2.71 32,000,000,000 32,000,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 운전자금 산업은행 1.97 - 15,000,000,000 - 15,000,000,000 시설자금 산업은행 2.20~2.97 2,714,200,000 15,821,150,000 2,714,200,000 13,499,700,000 합 계 2,714,200,000 30,821,150,000 2,714,200,000 28,499,700,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제16회 무보증 사채 2021년 03월 31일 3.39 - - 25,000,000,000 - 제19회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 제20회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 소 계 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (700,980,852) (7,027,704) (766,062,596) 합 계 - 39,299,019,148 24,992,972,296 39,233,937,404 (5) 전환사채① 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2018년 7월 20일 2023년 7월 20일 - 1,206,863,842 2,909,889,245 ② 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 사채의 명칭 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 20,000,000,000원 발행가액 20,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 1.50 원금상환방법 2023년 7월 20일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 107.7732%에 해당하는 금액을 일시 상환한다.단, 상환 기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 전환비율 100% 전환청구기간 2019년 7월 20일부터 2023년 6월 20일까지 전환가액(원/주) 7,846원 전환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전 일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 전환에 따라 발행할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 2,549,069주 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(CallOption) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부 여된 사채임.[Call Option에 관한 사항] 가. 제3자의 성명 : 발행일 시점 미정나. 제3자와 회사와의 관계 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자 다. 취득규모 : 최대 60억원 (사채의 권면총액의 30%이내)라. 취득목적 : 중도상환, 전략적 제휴 등마. 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자바. 제3자가 얻게 될 경제적 이익 : 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 764,720주를 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수 있는자는 당사 지분율을 2.64%까지 보유 가능. 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음.[Put Option에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2020년 7월 20일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구(Put Option)할 수 있음. ③ 당분기말과 전기말 현재 전환사채 등의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 전환사채의 부채요소 전환사채 1,250,000,000 3,050,000,000 사채상환할증금 97,165,000 237,082,600 파생상품부채 47,266,250 115,329,650 전환권조정 (140,301,158) (377,193,355) 합 계 1,254,130,092 3,025,218,895 전환권대가 117,747,290 287,303,386 (6) 교환사채① 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2021년 02월 26일 2024년 02월 26일 - 9,918,810,430 - ② 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 사채의 명칭 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 액면금액 10,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 0.00 원금상환방법 2024년 02월 26일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단 상환기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 교환비율 100% 교환청구기간 2021년 3월 2일부터 2024년 1월 26일까지 교환가액(원/주) 11,880원 교환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 교환대상 주식의 직전 1개월 간 가중평균산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초교환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하며 교환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. 교환에 따라 교부할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 841,750주 조기상환 청구권에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있다. 13. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 123,974,592 150,565,802 예수금 1,124,459,091 2,596,608,181 합 계 1,248,433,683 2,747,173,983 14. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여 제도당사는 일정 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여 제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당사는 확정기여형 퇴직연금 제도에 따라 운용결과에 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간 중에 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총 비용 762백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다.(2) 확정급여형 퇴직급여 제도① 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당분기말 전기말 할인율 2.77 2.77 기대임금상승률 3.46 3.46 ② 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,523,152,500 15,233,257,689 사외적립자산의 공정가치 (14,697,254,797) (15,912,242,832) 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) (174,102,297) (678,985,143) ③ 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 458,270,154 494,322,288 이자비용 96,834,657 95,161,041 사외적립자산의 기대수익 (101,759,475) (99,985,221) 합 계 453,345,336 489,498,108 (3) 기타장기종업원급여당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기종업원급여부채 1,442,382,013 1,471,997,698 15. 배당금 당사가 당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주(당분기 : 1주당 150원 전분기 : 1주당 125원) 3,459,710,550 2,829,843,875 16. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 고 객과의 계약에서 발생하는 수익을 주요 지리적 시장, 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 주요 지리적 시장 국내 96,802,568,238 92,847,482,722 해외 13,358,145,075 10,232,640,175 합 계 110,160,713,313 103,080,122,897 수익인식시기 한 시점에 이행 109,673,554,702 103,080,122,897 기간에 걸쳐 이행 487,158,611 - 합 계 110,160,713,313 103,080,122,897 (2) 당분기 및 전분기 중 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재화의 판매 109,673,554,702 103,080,122,897 용역의 제공 487,158,611 - 합 계 110,160,713,313 103,080,122,897 17. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 여비교통비 147,253,149 201,522,526 접대비 300,089,550 386,961,893 광고선전비 1,655,582,720 1,468,741,043 운반비 4,147,228,738 3,843,303,856 검사수수료 125,359,700 106,024,526 차량유지비 136,410,594 183,890,174 대손상각비 377,934,186 225,957,429 견본비 264,373,221 230,748,473 포장비 97,460,754 65,568,720 기타 327,613,300 268,527,975 합 계 7,579,305,912 6,981,246,615 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,306,922,175 6,044,912,584 퇴직급여 567,082,801 664,746,033 복리후생비 870,452,382 1,056,841,797 세금과공과 192,137,142 210,414,538 감가상각비 650,196,105 713,418,478 보험료 275,471,503 225,740,775 지급수수료 1,482,205,237 1,722,763,089 무형자산상각비 216,856,221 208,100,815 지급임차료 118,793,711 98,286,311 건물관리비 134,490,772 132,740,240 기타 803,666,076 976,663,938 합 계 11,618,274,125 12,054,628,598 18. 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기 및 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 18,831,564 84,015,434 외환차익 208,737,125 303,627,203 수입임대료 32,910,000 48,150,000 외화환산이익 288,101,400 543,488,892 이연수익의 상각 1,103,326 1,045,415 잡이익 520,090,704 546,584,910 수수료 수익 161,755,025 199,607,742 무형자산손상차손환입 80,000,000 30,000,000 기타의대손상각비환입 6,012,000 1,590,000 총 계 1,317,541,144 1,758,109,596 (2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 1,300,778 986,073 무형자산처분손실 12,951,978 - 외환차손 19,772,882 47,449,471 기부금 2,000,000 22,000,000 외화환산손실 23,407,097 29,586,190 잡손실 81,532,832 388,796,716 총 계 140,965,567 488,818,450 19. 금융수익 및 금융원 가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익: 상각후원가로측정하는 금융자산 120,131,197 110,287,644 소 계 120,131,197 110,287,644 배당금수익 1,374,465,790 2,279,921,841 외화환산이익 111,384,129 325,781,668 외환차익 16,558,373 50,959,296 총 계 1,622,539,489 2,766,950,449 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용: 리스부채 23,890,340 28,335,389 일반차입금 378,154,254 415,572,653 사채 498,637,795 646,473,648 소 계 900,682,389 1,090,381,690 외화환산손실 50,111,655 3,597,834 외환차손 - 4,140,000 금융수수료 - 281,040,746 총 계 950,794,044 1,379,160,270 20. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세비용차감전순손실로 평균유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 21. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (12,384,308,674) (9,958,627,887) 사용된 원재료 58,057,713,411 54,270,801,838 사용된 상품 28,067,142,714 23,393,871,063 종업원급여 13,999,682,399 14,337,866,017 퇴직급여 1,231,060,056 1,395,592,318 감가상각비 3,267,244,772 3,131,943,727 무형자산상각비 216,856,221 208,100,815 운반비 4,818,534,262 4,229,229,727 광고선전비 1,655,582,720 1,468,741,043 기타 13,935,044,255 13,685,278,339 합 계 112,864,552,136 106,162,797,000 22. 주당손실 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 기본주당손실을 계산하기 위한 순손실 (787,516,778) (458,167,290) 가중평균유통보통주식수 23,212,583 22,570,674 기본주당손실 (34) (20) (2) 희석주당손실당분기와 전분기 중 희석효과가 발생하지 아니하여 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 23. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 6,650,703,100 - 6,743,331,296 6,743,331,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 13,019,130,489 13,019,130,489 13,019,130,489 단기금융상품 - - 352,548,900 352,548,900 352,548,900 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 134,428,128,528 134,428,128,528 134,428,128,528 장기매출채권및기타채권 - - 2,115,972,658 2,115,972,658 1,835,843,401 합 계 92,628,196 6,650,703,100 149,921,780,575 156,665,111,871 156,384,982,614 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 6,650,703,100 - 6,743,331,296 6,743,331,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 38,074,290,154 38,074,290,154 38,074,290,154 단기금융상품 - - 21,396,828,604 21,396,828,604 21,396,828,604 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 128,370,114,225 128,370,114,225 128,370,114,225 장기매출채권및기타채권 - - 2,458,841,841 2,458,841,841 2,210,925,990 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 합 계 92,628,196 6,650,703,100 190,306,234,824 197,049,566,120 196,801,650,269 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 47,266,250 - 47,266,250 47,266,250 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 115,388,170,491 115,388,170,491 115,388,170,491 단기차입부채 - 36,983,060,123 36,983,060,123 36,983,060,123 장기차입부채 - 80,967,237,534 80,967,237,534 77,720,468,516 기타유동금융부채 - 133,940,700 133,940,700 133,940,700 기타비유동금융부채 - 536,500,000 536,500,000 513,539,628 합 계 47,266,250 234,008,908,848 234,056,175,098 230,786,445,708 ② 전기말 (단위: 원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 114,807,336,524 114,807,336,524 114,807,336,524 단기차입부채 - 63,327,065,017 63,327,065,017 63,327,065,017 장기차입부채 - 68,703,300,019 68,703,300,019 66,070,765,902 기타유동금융부채 - 136,088,933 136,088,933 136,088,933 기타비유동금융부채 - 536,500,000 536,500,000 506,794,203 합 계 115,329,650 247,510,290,493 247,625,620,143 244,963,380,229 (3) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식(주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 해당 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 배당금수익 이자비용 이자수익 배당금수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 - 227,400,000 - - 108,015,000 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 120,131,197 - - 110,287,644 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 900,682,389 - - 1,090,381,690 합 계 120,131,197 227,400,000 900,682,389 110,287,644 108,015,000 1,090,381,690 (5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. (6) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. ① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채 (BBB+) 이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 2.53% ~ 5.67% 를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 0.85% ~ 0.92%를 적용하 였습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (7) 당사는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 24. 부문정보 (1) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 국내매출 96,802,568,238 92,847,482,722 아시아 13,051,328,219 10,032,013,161 유럽 87,510,710 41,181,748 아메리카 176,501,721 159,445,266 아프리카 42,804,425 - 합 계 110,160,713,313 103,080,122,897 (2) 주요 고객에 대한 정보 당사의 주요 고객 중 가장 큰 고객에 대한 매출은 당분기 4,684백 만원 (전분기: 4,599백만원)입니다. 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상 차지하는 단일 고객은 없습니다. 25. 주식기준보상 (1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 약정사항 부여일 2017.3.14 미행사 잔여수량 240,000주 부여방법 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 결의로 결정 행사가격 8,910원 가득조건 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 행사기간 2019.3.14 ~ 2026.3.13 (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 631,440,000 762,990,000 부여 - - 분기말 631,440,000 762,990,000 (3) 동 주식선택권의 공정가치 평가모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 적용변수 주식가격(단위: 원) 8,890 행사가격(단위: 원) 8,910 기대변동성 41.19% 옵션만기 2026년 3월 13일 배당수익률 3.13% 무위험이자율 2.04% 26. 특수관계자 와의 주요 거래내용 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 위해삼화도료유한공사 삼화도료(장가항)유한공사 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED ㈜에스엠투네트웍스 ㈜삼화로지텍 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 홈앤톤즈㈜ ㈜유씨에이치파트너스 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED SAMHWA-VH COMPANY LIMITED ㈜삼화대림화학 삼화재료과기(광동)유한공사 SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 이노에프앤아이㈜ 관계기업 ㈜코아네트 종속기업의 종속기업 UCH Credit microcredit Company.,LLC 종속기업의 관계기업 및 공동기업투자 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 원재료 매입 유형자산 취득 배당금수익 기타수익 기타비용 위해삼화도료유한공사 30,569,805 961,456,165 - - - - 삼화도료(장가항)유한공사 453,438,424 - - 1,058,295,790 82,503,764 - SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 1,486,678,346 - - - 99,341,920 - ㈜에스엠투네트웍스 - - 37,698,000 - - 1,011,126,505 ㈜삼화로지텍 - - - - 1,800,000 4,159,432,175 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 51,381,641 - - - 7,226,062 - 홈앤톤즈㈜ 104,506,150 - - - 8,782,194 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 1,042,580,528 - - - 5,900,231 - SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 304,876,907 - - - - - ㈜코아네트 - - 602,900,000 - 570,000 - ㈜삼화대림화학 23,205,000 - - - 8,580,410 116,613,417 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 11,743,652 - - - - - 삼화재료과기(광동)유한공사 86,480,196 - - - - - ㈜유씨에이치파트너스 - - - 88,770,000 - - 이노에프앤아이㈜ - - - - 32,087,670 - 합 계 3,595,460,649 961,456,165 640,598,000 1,147,065,790 246,792,251 5,287,172,097 ② 전분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 원재료 매입 유형자산 취득 무형자산 취득 배당금수익 기타수익 기타비용 위해삼화도료유한공사 28,562,106 578,374,224 - - - - - 삼화도료(장가항)유한공사 337,207,324 - - - 1,093,136,841 104,359,614 - SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 1,230,236,689 - - - - 53,128,669 - ㈜에스엠투네트웍스 - - 10,500,000 39,297,000 - - 987,715,920 ㈜삼화로지텍 - - - - 990,000,000 1,800,000 3,846,218,200 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 54,995,773 - - - - 7,880,671 - 홈앤톤즈㈜ 77,066,800 - - - - 18,463,012 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 730,795,468 - - - - 7,608,520 - SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 421,707,374 - - - - - - ㈜코아네트 - - 465,100,000 - - 570,000 7,320,000 ㈜삼화대림화학 8,497,500 - - - - 9,416,027 150,748,423 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY - - - - - 31,150,047 - 삼화재료과기(광동)유한공사 35,933,798 - - - - - - ㈜유씨에이치파트너스 - - - - 88,770,000 - - SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 43,848,405 - - - - - - 합 계 2,968,851,237 578,374,224 475,600,000 39,297,000 2,171,906,841 234,376,560 4,992,002,543 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 위해삼화도료유한공사 30,746,030 - - 삼화도료(장가항)유한공사 531,302,178 76,311,752 861,584 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 2,260,871,528 106,436,156 1,383,388 ㈜에스엠투네트웍스 - 247,115,149 16,010,170 ㈜삼화로지텍 - - 17,710,000 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 212,238,920 12,851,925 - 홈앤톤즈㈜ 591,823,859 5,310,684 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 3,475,336,016 12,378,885 3,695,728 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 672,737,486 - - ㈜코아네트 - - 663,190,000 ㈜삼화대림화학 - 58,767,122 100,000,000 삼화재료과기(광동)유한공사 135,482,094 - - 이노에프앤아이㈜ - 35,945,204 - 합 계 7,910,538,111 555,116,877 802,850,870 ② 전기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 위해삼화도료유한공사 56,784,932 - 112,372,428 - 삼화도료(장가항)유한공사 504,085,102 120,177,797 - 1,174,802 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 2,044,330,849 111,646,724 - 6,481,897 ㈜에스엠투네트웍스 - 244,973,384 - 22,090,475 ㈜삼화로지텍 - 220,000,000 - 1,946,198,100 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 185,226,016 5,625,863 - - 홈앤톤즈㈜ 546,867,094 18,876,435 - - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 2,317,821,898 16,147,182 - 432,234 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 855,783,111 - - - ㈜코아네트 - - - 325,479,000 ㈜삼화대림화학 - 50,876,712 - 100,000,000 삼화재료과기(광동)유한공사 131,281,148 - - - SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 40,083,008 - - - 이노에프앤아이㈜ - 3,857,534 - - 합 계 6,682,263,158 792,181,631 112,372,428 2,401,856,508 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: USD, 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 분기말잔액 단기대여금 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd USD 500,000 - - USD 500,000 ㈜삼화대림화학 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 홈앤톤즈㈜ 500,000,000 - - 500,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 USD 1,400,000 - - USD 1,400,000 이노에프앤아이㈜ 4,000,000,000 2,000,000,000 - 6,000,000,000 유동성장기대여금 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED USD 500,000 - - USD 500,000 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,802,558,000 110,000,000 157,871,000 1,754,687,000 ② 전기 (단위: USD, 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 단기대여금 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd USD 500,000 - - USD 500,000 ㈜삼화대림화학 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 홈앤톤즈㈜ 500,000,000 - - 500,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 - USD 3,500,000 USD 2,100,000 USD 1,400,000 이노에프앤아이㈜ - 4,000,000,000 - 4,000,000,000 유동성장기대여금 삼화도료(장가항)유한공사 USD 3,500,000 - USD 3,500,000 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED - USD 500,000 - USD 500,000 장기대여금 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED USD 500,000 - USD 500,000 - 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,873,022,000 693,000,000 763,464,000 1,802,558,000 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 지분 매각 임원 현금 - 51,150,000 (6) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 700,980,000 496,010,000 퇴직급여 120,444,000 103,110,000 합 계 821,424,000 599,120,000 ( 7) 특수관계자와 관련된 지급보증내역 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없으며, 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, INR) 제공받은 기업 보 증 내 용 금 액 보 증 처 보 증 기 간 삼화도료(장가항)유한공사 차입금 지급보증 USD 1,000,000 한국수출입은행 본채무상환시까지 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 차입금 지급보증 USD 1,333,333 신한은행(홍콩) SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 차입금 지급보증 INR 58,000,000 신한은행(뉴델리) 합 계 USD 2,333,333 INR 58,000,000 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사와 관련된 계류 중인 소송은 당사 제소건 5 건( 886백만원 ) 이 있으며, 동 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (2) 주요 약정사항당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 과 목 구 분 금융기관명 약정한도액(주) 매입채무 전자방식매담대 KEB하나은행 20,000,000,000 차입금 당좌차월 신한은행 외 12,000,000,000 매입채무 수입신용장 신한은행 USD 3,000,000 매입채무 구매전용카드 신한카드 25,000,000,000 차입금 운전자금 KEB하나은행 외 30,000,000,000 차입금 시설자금 산업은행 21,535,350,000 (주) 약정 한도가 없는 차입금 등은 포함되어 있지 않았습니다. 28. 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 과 목 담보제공자산의 내용 장부금액 담보설정금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 금액 토지 건물 외 (안산공장)토지, 건물 (공주공장)토지, 건물, 기계장치 외 137,382,986,114 72,000,000,000 USD 5,000,000 산업은행 유동성장기부채 2,714,200,000 장기차입금 30,821,150,000 단기차입금 14,000,000,000 합 계 137,382,986,114 47,535,350,000 29. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 분기순손실 (787,516,778) (458,167,290) 가감: 법인세비용(수익) (68,001,023) 32,574,512 이자수익 (120,131,197) (110,287,644) 이자비용 900,682,389 1,090,381,690 감가상각비 3,267,244,772 3,131,943,727 무형자산상각비 216,856,221 208,100,815 장기종업원급여 43,722,315 43,146,213 퇴직급여 453,345,336 489,498,108 대손상각비 377,934,186 225,957,429 기타의대손상각비환입 (6,012,000) (1,590,000) 재고자산평가손실환입 - (53,763,595) 재고자산평가손실 585,444,238 401,953,998 유형자산처분이익 (18,831,564) (84,015,434) 유형자산처분손실 1,300,778 986,073 외화환산이익 (399,485,529) (869,270,560) 외화환산손실 73,518,752 33,184,024 배당금수익 (1,374,465,790) (2,279,921,841) 하자보수비 296,972,275 240,751,951 무형자산손상차손환입 (80,000,000) (30,000,000) 무형자산처분손실 12,951,978 - 기타수익비용 25,278,983 26,877,244 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) (4,102,984,572) 1,082,466,170 기타채권의 감소(증가) 426,062,831 101,516,494 재고자산의 감소(증가) (22,596,963,033) (11,635,489,800) 기타유동자산의 감소(증가) (502,395,126) 147,075,034 기타비유동자산의 감소(증가) 30,408,720 44,790,736 매입채무의 증가(감소) (1,630,311,143) 1,638,042,927 기타채무의 증가(감소) (2,236,892,598) 862,680,676 기타유동부채의 증가(감소) (1,498,740,300) (1,421,164,005) 기타금융부채의 증가(감소) - 370,000,000 충당부채의 증가(감소) (293,646,403) (225,047,618) 순확정급여부채의 증가(감소) 51,537,510 108,081,390 기타 (129,695,092) (157,874,077) 합 계 (29,082,810,864) (7,046,582,653) (2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 558,056,000 5,550,627,698 장기차입금의 유동성 대체 678,550,000 678,550,000 사채의 유동성대체 - 24,968,155,198 전환사채의 전환청구 1,792,835,596 - 유무형자산 취득관련 미지급금 변동 962,756,000 798,871,000 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 유동성장기사채 사채 장기차입금 전환사채 교환사채 파생상품부채 리스부채 합계 기초잔액 32,000,000,000 2,714,200,000 24,992,972,296 39,233,937,404 28,499,700,000 2,909,889,245 - 115,329,650 1,679,666,091 132,145,694,686 증감액 - - - - - - - - 595,523,645 595,523,645 (순)재무활동현금흐름 - (678,550,000) (25,000,000,000) - 3,000,000,000 - 9,914,880,000 - (284,935,499) (13,048,605,499) 유동성대체 - 678,550,000 - - (678,550,000) - - - - - 전환청구 - - - - - (1,724,772,196) - (68,063,400) - (1,792,835,596) 사채할인발행차금상각 - - 7,027,704 65,081,744 - - 3,930,430 - - 76,039,878 전환권조정상각 - - - - - 21,746,793 - - - 21,746,793 분기말잔액 32,000,000,000 2,714,200,000 - 39,299,019,148 30,821,150,000 1,206,863,842 9,918,810,430 47,266,250 1,990,254,237 117,997,563,907 30. 보고기간후사건 당사가 발행한 전환사채 액면금액 750,000,000원과 500,000,000원에 대하여 2021년 4월 12일과 2021년 4월 20에 전환청구가 발생하였으며, 이로 인하여 당사의 보통주가 각각 95,590주, 63,726주 발행되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 1) 공시대상기간의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제75기분기 외상매출금 119,955 12,000 10.0 받 을 어 음 38,909 340 0.9 부 도 어 음 261 251 96.2 미 수 금 1,086 56 5.2 미 수 수 익 399 103 25.8 금융업 채권 4,810 320 6.7 합 계 165,420 13,070 7.9 제74기 외상매출금 109,033 11,948 11.0 받 을 어 음 43,837 382 0.9 부 도 어 음 271 251 92.6 미 수 금 1,210 62 5.1 미 수 수 익 340 103 30.3 금융업 채권 4,451 300 6.7 합 계 159,142 13,046 8.2 제73기 외상매출금 104,114 9,507 9.1 받 을 어 음 39,811 353 0.9 부 도 어 음 332 287 86.4 미 수 금 630 60 9.5 미 수 수 익 289 103 35.6 금융업 채권 5,858 319 5.4 합 계 151,034 10,629 7.0 2) 공시대상기간의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,046 10,629 9,843 2. 순대손처리액(①－②±③) 3 166 377 ① 대손처리액(상각채권액) 4 190 391 ② 상각채권회수액 1 24 14 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -117 1,258 1,091 4. 환율변동차이 144 -168 72 5. 연결범위변동 - 1,493 - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 13,070 13,046 10,629 3 ) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회 사는 재무상태표일 현재 매출채권잔액 등에 대하여 개별분석과 과거 대손경험률에의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계정과목별 대손충당금 세부설정방침은 다음과 같습니다. 계정과목 기 준 미회수기간 대손충당금 설정률 외상매출금 일반채권: 재무상태표일 현재 출고 후 근저당 설정가액을 초과하는 잔액중 3개월 단위 채권회수 전이율을 근거로 회손율을 반영한 금액 - 전이율(Roll-Rate) 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 받을어음/미수금 일반채권: 재무상태표일 현재 계정잔액 - 1% 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 부도어음 재무상태표일 현재 계정잔액중 근저당설정가액을초과하는 금액 1년초과 100% 1년이하 50% 미수수익 일반채권: 금융기관 등 신용도 높은 일반 채권 - 0~1% 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 금융업채권 채권을 미회수 위험율을 고려하여 6단계의 등급으로분류하여 각 단계별로 0~100%를 충당금으로 적립함 - 0~100% 4) 당해년도 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 매출채권 139,906 4,904 11,091 3,224 159,125 계 139,906 4,904 11,091 3,224 159,125 구성비율 87.9 3.1 7.0 2.0 100.0 다. 재고자산 현황 등 1) 공시대상기간의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제75기 분기 제74기 제73기 비고 총 괄 상품 14,693 11,306 11,601 - 제품 36,669 29,006 30,341 - 재공품 12,193 12,292 14,563 - 원재료 37,033 30,220 31,520 - 미착품 11,982 7,388 5,166 - 합 계 합 계 112,570 90,212 93,191 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 19.2 15.2 16.6 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.2 4.9 4.4 - 2) 재고자산의 실사내역 등 회사는 매월 각 재고자산 관리부서별로 관리책임자의 감독 아래 재고조사를 실시하고 있으며, 내부통제 목적을 위해 회계팀에서는 재고자산 관리부서의 재고실사 결과보고서를 매월 수령하여 관리하고 있습니다. 또한 연 1회 결산재고 실사시에 당사 외부감사인 소속 공인회계사 입회 아래 재고자산 실사를 시행하고 있습니다. 회사는 내부통제 목적으로 2021년 1월 4일과 2021년 1월 5일 외부감사인 입회 아래 재고자산실사 감사를 실시했습니다.(상품, 제품, 재공품, 원재료)종속법인은 각 외부감사인 소속 공인회계사 입회 또는 관리책임자의 감독 아래 재고실사를 진행하였습니다.(삼화도료(장가항)유한공사 2020년 12월 31일,SAMHWA PAINTS VINA 2021년 1월 6일 등) 가) 장기체화재고 등의 현황제조 또는 구입 후 1년 초과된 장기체화재고에 관하여 평가손실을 계상하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 상품 15,993 15,993 1,300 14,693 - 제품 41,875 41,875 5,206 36,669 - 재공품 13,984 13,984 1,791 12,193 - 원재료 40,248 40,248 3,215 37,033 - 미착품 11,982 11,982 - 11,982 - 합 계 124,082 124,082 11,512 112,570 - ※ 당분기중에 폐기한 장기불용 재고자산은 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 공정가치평가 내역 1) 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 25,586,777,128 25,586,777,128 25,586,777,128 단기금융상품 - - 1,041,845,259 1,041,845,259 1,041,845,259 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 149,616,854,957 149,616,854,957 149,616,854,957 장기매출채권및기타채권 - - 2,492,237,213 2,492,237,213 2,212,107,956 유동금융업채권 - - 284,050,469 284,050,469 284,050,469 비유동금융업채권 - - 4,206,023,227 4,206,023,227 4,206,023,227 합 계 92,628,196 7,195,963,100 183,233,788,253 190,522,379,549 190,242,250,292 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 46,315,030,481 46,315,030,481 46,315,030,481 단기금융상품 - - 22,068,611,851 22,068,611,851 22,068,611,851 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 143,397,938,975 143,397,938,975 143,397,938,975 장기매출채권및기타채권 - - 2,883,039,304 2,883,039,304 2,635,123,453 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 유동금융업채권 - - 278,986,704 278,986,704 278,986,704 비유동금융업채권 - - 3,871,749,562 3,871,749,562 3,871,749,562 합 계 92,628,196 7,195,963,100 218,821,516,877 226,110,108,173 225,862,192,322 3) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 47,266,250 - 47,266,250 47,266,250 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 128,690,061,337 128,690,061,337 128,690,061,337 장기매입채무및기타채무 - 162,659,480 162,659,480 162,659,480 단기차입부채 - 52,140,799,627 52,140,799,627 52,140,799,627 장기차입부채 - 82,987,237,534 82,987,237,534 79,561,246,098 기타유동금융부채 - 225,300,000 225,300,000 225,300,000 기타비유동금융부채 - 605,600,000 605,600,000 582,639,628 합 계 47,266,250 264,811,657,978 264,858,924,228 261,409,932,420 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 126,857,252,077 126,857,252,077 126,857,252,077 장기매입채무및기타채무 - 156,650,672 156,650,672 156,650,672 단기차입부채 - 72,639,759,146 72,639,759,146 72,639,759,146 장기차입부채 - 75,057,083,781 75,057,083,781 72,238,848,410 기타유동금융부채 - 219,300,000 219,300,000 219,300,000 기타비유동금융부채 - 603,600,000 603,600,000 573,894,203 합 계 115,329,650 275,533,645,676 275,648,975,326 272,801,034,158 4) 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식 (주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 배당금수익 이자비용 이자수익 배당금수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 - 247,400,000 - - 117,515,000 - 상각후원가로 측정하는 금융자산 120,579,839 - - 123,520,872 - - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 1,067,362,791 - - 1,292,404,245 합 계 120,579,839 247,400,000 1,067,362,791 123,520,872 117,515,000 1,292,404,245 6) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. 7) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금 현금흐름할인에 사용된 이 자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채( BBB+ )이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따 라 2.53% ~ 5.67%를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 0.85% ~ 0.92% 를 적용 하였 습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 8) 연결실체는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품 의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 마. 채무증권 발행실적 등 ※ 당사 이외의 종속기업의 채무증권 발행실적이 없어 연결기준과 개별기준의 발행실적이 동일합니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼화페인트공업(주) 회사채 사모 2021.02.26 10,000 0.00 - 2024.02.26 미상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 51,250 - - - - 51,250 합계 - - 51,250 - - - - 51,250 ※ 사모사채는 제18회 12.5억원, 제19회 200억원, 제20회 200억원, 제21회 100억원 으로 구성되어 있으며 작성기준일 이후 제18회 전환사채 12.5억원의 전환청구 및 제21회 교환사채 16억원의 교환청구로 공시서류 제출일 현재 제18회 전환사채 잔액은 없으며 제21회 교환사채의 잔액은 84억원임 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제75기 분기 삼정회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제74기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식(주1) 제73기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식(주1) (주1) 수익인식수익은 연결회사의 주요 성과지표 중에 하나이며, 수익이 적절하지 않은 기간에 인식되거나 목표 또는 기대치를 달성하기 위해 조작되는 등 고유위험을 불러일으킬 수 있습니다. 따라서 제품 등의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.ㆍ회계기간 중 기록된 매출 거래 중 추출된 샘플 매출 거래의 인보이스, 수출신고필증, 입금내역 등을 입수하고 거래의 실질이 연결회사의 수익인식 정책과 부합하는지 평가하였습니다.ㆍ특정시점 전ㆍ후로 발생한 매출에 대하여 적절한 기간에 매출을 인식하였는지 인보이스, 선적서류 등의 문서에 기록된 발생일자, 선적일자를 확인하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제75기 분기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사 290 4,250 60 360 제74기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사 266 3,848 266 4,587 제73기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사 190 2,850 190 3,657 ※ 감사계약내역은 연간 기준입니다. 구분 일정 1분기 검토 2021.04.14 ~ 2021.04.23 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제75기 분기 - - - - - 제74기 - - - - - 제73기 - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 24일 삼정회계법인 3인 및 감사 서면회의 감사결과, 외부감사인의 독립성 5. 종속회사 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 2021 분기 - - 2020 적정(주1) - 2019 적정 - (주1) 일부 해외종속회사는 결산기가 일치하지 않아 기말감사가 완료되지 않았습니다. 6. 회계감사인의 변경 [삼화페인트공업(주)]제74기(2020 사업연도)까지의 삼정회계법인과의 외부감사계약 기간 만료로 2021년 2월 1일 개최된 감사인선임위원회에서 삼정회계법인을 선임했습니다. 이에 따라 제75기~제77기(2021~2023 사업연도)에 걸쳐 삼정회계법인으로부터 감사를 받는 것으로 증권선물위원회에 선임보고를 했으며 제74기 정기주주총회에서 선임보고를 했습니다.[(주)삼화대림화학]2019년 삼덕회계법인을 감사인으로 선임2020년 감사계약 만료, 감사인 미선임(외부감사인 선임요건에 해당하지 않음) [SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED]2019년 NAVRATN LLP를 감사인으로 선임[삼화재료과기(광동)유한공사]2019년 청원승흠세무사사무소 유한공사를 감사인으로 선임 [위해삼화도료유한공사]2020년 산동중석회계사사무소 유한공사로 감사인을 변경회계감사인 선임은 각 회사 결정에 의한 것입니다. 7. 내부회계관리제도에 관한 사항 감사인은 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 당사의 내부회계관리제도는 2020년12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 8 . 내부통제구조의 평가 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 않습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2021년 3월 31일 현재 당사 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며 이사회에서 따로 정하지 않은 경우 정관 규정에 따라 소집권자인 대표이사가 의장을 맡고 있습니다. 당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 1 - - ※ 상기 사외이사 변동현황은 2021년 제74기 정기주주총회 결과임. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 김장연 (출석률: 87%) 오진수 (출석률: 100%) 류기붕 (출석률: 100%) 공용표 (출석률: 100%) 이정훈 (출석률: 100%) 1 2021-01-21 제74기(2020사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제74기(2020사업년도) 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 자사주 신탁계약 중도해지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 안전,보건에 관한 계획 수립 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - ※ 보고사항 2020년 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - - - - - ※ 보고사항 2020년 감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건 - - - - - - 2 2021-01-25 임원(이사보 포함) 인사에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2021-02-01 제74기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 감사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 이익잉여금 처분액 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 전자투표 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2021-02-16 제74기(2020사업년도) (수정)연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2021-02-25 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 자기주식 처분의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 투자법인 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2021-03-26 대표이사 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 임원 연봉 결정의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 이정훈 사외이사는 2021년 3월 26일 주주총회에서 신규 선임되었으며 출석률은 선임 이후 개최된 이사회부터 집계하였습니다. 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라 . 이사의 독립성 당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였습니다. 이사회의 권한 내용과 운영규정은 다음과 같습니다. 1) 이사회의 권한 내용 가) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 나) 이사회는 이사의 직무집행을 감독합니다. 2) 이사회 운영규정의 주요내용 가) 권한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 나) 구성 : 이사회는 이사전원(사외이사 포함)으로 구성합니다. 다) 의장 : 대표이사 라) 회의 : 정기회의 - 중요사항이 발생시 임시회의 - 필요시 수시로 개최 마) 결의 방법 : 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수 바) 이사에 대한 직무집행감독권 : 각 이사가 담당업무에 부당행위 등의 염려가 있을 경우 자료제출, 조사, 설명을 요구할 수 있습니다. 사) 의사록 : 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본점에 비치 합니다. 3) 이사의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계 성명 추천인 선임배경 주된직업 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의관계 임기 연임(횟수) 김장연 이사회 당사의 그룹경영전반 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)회장 그룹경영전반총괄 - 해당사항 없음 본인임원(등기) 3년 연임(10) 오진수 이사회 당사의 경영전반 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)대표이사 사장 경영전반총괄 - 제70기 정기주주총회(2017.03.14) 결의로 주식매수선택권 100,000주 부여 임원(등기) 3년 연임(2) 류기붕 이사회 당사의 공장부문 운영 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)대표이사 부사장 CPO - 제70기 정기주주총회(2017.03.14) 결의로 주식매수선택권 60,000주 부여 임원(등기) 3년 연임(1) 공용표 이사회 국세청,조사 및 심사영역활동,공보관으로 근무 삼화페인트공업(주)사외이사 사외이사 - 해당사항 없음 임원(등기) 3년 연임(1) 이정훈 이사회 다년간 법무법인에 종사한 자본시장 및 기업금융 관련 법률 전문가로서 법무법인에서 축적한 경험과 법률적 식견을 바탕으로 이사회의 효율적인 의사결정에 기여 삼화페인트공업(주)사외이사㈜컬리 비상근 감사법무법인(유한) 태평양 변호사 사외이사 - 법무법인(유한) 태평양 소속 변호사로 법인 법률자문 임원(등기) 3년 신규선임 4) 사외이사후보추천위원회당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마 . 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직보고서 작성기준일 현재 별도 지원조직을 운영하고 있지 않으며 인사혁신팀, 재경부등에서 사외이사가 이사회에서 전문적 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.01.29 삼화페인트공업(주) 재경부 공용표 - 상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외 2021.02.01 삼화페인트공업(주) 재경부 공용표 - 상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 연헌모 충북대 졸 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12) 우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03)삼화페인트 상근감사 (2021.03 ~) - ※ 박영춘 감사는 일신상의 사유로 사임(2021.03.26)하였으며, 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 연헌모 감사를 신규 선임하였습니다. 나. 감사의 독립성 당사는 감사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시했습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사가 감사업무를 수행하였습니다.당사의 감사규정에 근거하여 감사업무를 적절하고 효과적으로 수행할 수 있도록 내부 감사규정을 마련하고 있고, 감사는 ① 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무ㆍ재산 및 손익상태 조사권 ② 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 ③ 관계자의 출석 및 답변요구권 ④ 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 ⑤ 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 ⑥ 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2021-01-21 제74기(2020사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 제74기(2020사업년도) 연결재무제표 승인의 건 가결 자사주 신탁계약 중도해지의 건 가결 안전,보건에 관한 계획 수립 보고 가결 ※ 보고사항 2020년 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - ※ 보고사항 2020년 감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건 - 2 2021-02-01 제74기 정기주주총회 개최의 건 가결 이사후보 추천의 건 가결 감사후보 추천의 건 가결 이익잉여금 처분액 결정의 건 가결 전자투표 채택의 건 가결 3 2021-02-16 제74기(2020사업년도) (수정)연결재무제표 승인의 건 가결 4 2021-02-25 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행의 건 가결 자기주식 처분의 건 가결 투자법인 자금 대여의 건 가결 5 2021-03-26 대표이사 선임의 건 가결 임원 연봉 결정의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ※ 박영춘 감사는 일신상의 사유로 사임(2021.03.26)하였으며, 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 연헌모 감사를 신규 선임하였습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 라. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2020.01.29 삼화페인트공업(주) 재경부 상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외 2021.02.01 삼화페인트공업(주) 재경부 상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 4 선임부장 외(2년 7개월) 회사 경영활동에 대한 감사업무, 법무검토 지원 바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 상법 제542조의13, 상법시행령 제40조에 의거, 준법통제기준을 제정하고 이사회에서 준법지원인을 선임하였습니다. [준법지원인 인적사항] 성 명 출생년월 주요경력 비고 이지욱 1984.02 서울대학교 졸업(2009.02) 중앙대학교 법학전문대학원 졸업(2012.02) 서울고등법원 재판연구원(2012.04 ~ 2014.02) 법무법인(유) 바른(2014.02 ~ 2016.12) 삼화페인트공업㈜ 사내변호사(2019.06 ~ ) 2019.08 선임 [준법지원인 주요 활동내역] 일시 항목 주요내용 비고 2021.1분기 준법자가점검 계약(법률)서 준법 검토 준법교육 이행 현황 검토 대리점 거래의 공정화에 관한 법률 준수 검토 하도급 거래의 공정화에 관한 법률 준수 검토 환경, 산업안전 및 보건 법률 준수 검토 부당노동행위금지 법규 준수 검토 내부회계 통제제도 준수 검토 - ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준 법지원인 지원조직 당사는 준법지원인 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사 정관 제 30 조의 2에 의거 집중투표제를 배제했으며, 서면투표제는 정관상에 채택하고 있지 않습니다.당사는 2021년 2월 1일 이사회 결의를 통해 전자투표제를 채택하였으며, 2021년 개최한 제74기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다 나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 3월 31일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인이 소유한 주식은 7,883,174주로 발행주식총수의 29.15%에 해당합니다. (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김장연 본인 보통주 8,227,422 30.68 7,427,422 27.46 시간외 매매, 6,844,655주 담보설정 김귀연 친인척 보통주 408,643 1.52 408,643 1.51 - 김현정 친인척 보통주 10,009 0.04 10,009 0.04 - 오진수 임원 보통주 17,100 0.06 17,100 0.06 - 류기붕 임원 보통주 20,000 0.07 20,000 0.07 - 박영춘 임원 보통주 700 0.00 0 0.00 임원퇴임 계 보통주 8,683,874 32.38 7,883,174 29.15 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - ※ 기초 발행주식총수는 26,814,737주, 기말 발행주식총수는 27,044,153주 입니다. 2. 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김장연 회장 1994년 4월 ~ 현재 삼화페인트공업(주) 회장 - ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 01월 07일 김장연 7,427,422 27.70 시간외 매매(-800,000) - ※ 상기 세부변동내역의 변동일은 체결일기준, 지분율은 변동일 당일 기준입니다.(관련 공시 : 주식등의대량보유상황보고서(2021.01.07), 최대주주등소유주식변동신고서(2021.01.11), 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서(2021.01.11)참조) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식의 분포가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김장연 7,427,422 27.46 - Chugoku Marine Paints, Ltd. 2,240,000 8.28 - 윤석재 1,877,352 6.94 - 윤석천 1,501,881 5.55 - 우리사주조합 - - - ※ 2021년 3월 31일 현재 회사는 자사주 3,750,000주(지분율 13.87%)를 보유하고 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입,연구개발,생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나 당 회사의 재무구조 개선 등 기타 회사의 경영상 목적 달성을 위하여 개인 또는 기관(당 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) (2009.3.10 삭제)3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기준일(폐쇄시기) 매년 12월 31일( - ) 주권의 종류 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 주식회사 국민은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동), 02-2073-8108) 주주의 특전 없음 공 고 회사 홈페이지(http://www.samhwa.com)또는 매일경제신문 6. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 천주) 종 류 20년10월 20년11월 20년12월 21년1월 21년2월 21년3월 보통주 주 가 최 고 4,985 8,650 17,400 16,750 13,100 12,750 최 저 4,880 4,895 7,410 10,850 10,700 10,250 평 균 4,924 6,297 10,877 13,240 12,106 11,650 거래량 최 고 73 8,631 5,203 2,481 898 1,026 최 저 3 5 161 335 146 68 월 간 263 28,093 29,580 17,086 5,820 5,372 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 1) 등기임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김장연 남 1957.12 회장 등기임원 상근 그룹경영전반총괄 서울대학교 졸업 츄고쿠삼화페인트(주) 이사(2000.10 ~ 2008.09) 삼화페인트 대표이사(1994.04 ~ 2021.03) 삼화페인트 회장(2018.02 ~ ) 7,427,422 - 최대주주본인 1983.01 ~ 현재 2022.03.20 오진수 남 1959.09 사장 등기임원 상근 경영전반총괄 건국대학교 경영학 석사 삼화도료(장가항)유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 위해삼화도료유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 츄고쿠삼화페인트(주) 감사(2004.02 ~ 2019.02) 삼화페인트 대표이사 부사장(2016.02 ~ 2018.02) 삼화페인트 대표이사 사장(2018.02 ~ ) 17,100 - 발행회사임원 1996.11 ~ 현재 2023.03.14 류기붕 남 1957.11 부사장 등기임원 상근 CPO 명지대학교 졸업 삼화페인트 전무(2018.02 ~ 2021.01) 삼화페인트 대표이사 부사장(2021.03 ~ ) (주)삼화로지텍 대표이사(2018.03 ~ ) 20,000 - 발행회사임원 1985.03 ~ 현재 2022.03.11 공용표 남 1954.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 행정학 석사 국세청(1981.04 ~ 2010.12) - 대구지방국세청장 (주)언스트앤영어드바이저리 부회장 (주)한진해운 사외이사 겸 감사위원장(2014.04~2017.02) ※ (주)한진해운은 2016.08.31 회생절차가 개시, 2017.02.02 회생절차 폐지결정, 2017.02.17 파산 선고 (주)현대퓨처넷 사외이사(2017.03 ~ 2021.03) 삼화페인트 사외이사(2016.03 ~ ) - - 발행회사임원 2016.03~현재 2022.03.11 이정훈 남 1972.03 이사 등기임원 비상근 사외이사 미국 Santa Clara University School of Law(LL.M., 2012) 법무법인 (유한) 세종 변호사 (2005.02 ~ 2018.12) (주)컬리 비상근 감사 (2018.03 ~) 법무법인 (유한) 태평양 변호사 (2019.02 ~) 삼화페인트 사외이사 (2021.03 ~) - - 발행회사임원 2021.03~현재 2024.03.26 연헌모 남 1963.03 감사 등기임원 상근 감사 충북대학교 졸업 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12) 우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03) 삼화페인트 상근감사 (2021.03 ~) - - 발행회사임원 2021.03~현재 2024.03.26 ※ 공시서류 작성기준일 이후 사업보고서 제출일 사이의 변경사항 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 변동내역 비 고 김장연 남 1957.12 회장 등기임원 상근 그룹경영전반총괄 - - 오진수 남 1959.09 사장 등기임원 상근 경영전반총괄 - - 류기붕 남 1957.11 부사장 등기임원 상근 CPO - - 공용표 남 1954.07 이사 등기임원 비상근 사외이사 - - 이정훈 남 1972.03 이사 등기임원 비상근 사외이사 연헌모 남 1963.03 감사 등기임원 상근 감사 경력사항 변동 삼화도료(장가항)유한공사 감사 (2021.04 ~ ) ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 2) 미등기임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황재호 남 1965.07 상무 미등기임원 상근 유통사업본부 홍익전문대학교 졸업 삼화페인트 상무(2019.02 ~ ) 홈앤톤즈(주) 이사(2017.11 ~ ) 6,436 - 해당없음 1989.03~현재 - 김현정 여 1985.08 상무 미등기임원 상근 전략지원실 고려대학교 졸업한양대학교 법학전문대학원 졸업 한국공인회계사(2012.12), 대한민국 변호사(2018.04) 등록 이노에프앤씨(주) 관리본부장(2018.12 ~ 2019.11) 삼화페인트 상무(2019.09 ~ ) (주)에스엠투네트웍스 감사(2020.03 ~ ) 10,009 - 친인척 2019.09~현재 - 김종성 남 1962.06 상무 미등기임원 상근 안산생산부 건국대학교 졸업 삼화페인트 상무보(2018.02 ~ ) (주)삼화대림화학 사내이사(2018.10 ~ ) 5,000 - 해당없음 1988.03 ~ 현재 - 배맹달 남 1964.03 상무 미등기임원 상근 해외사업본부 숭실대학교 졸업 삼성전자(1988.03 ~ 2015.12) - 필리핀법인 부법인장 - 남아공 법인장 - 글로벌마케팅실 그룹장 삼화페인트 상무(2020.02 ~ ) 삼화도료(장가항)유한공사 동사 (2017.07 ~ ) 위해삼화도료유한공사 동사 (2017.07 ~ ) SAMHWA PAINTS(M) SDN.BHD. 이사 (2020.08 ~ ) 4,600 - 해당없음 2017.05~ 현재 - 이창선 남 1966.08 상무 미등기임원 상근 산업코팅사업본부 충남대학교 졸업 삼화페인트 상무보(2018.02 ~ ) SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 이사 (2019.07 ~ ) 5,000 - 해당없음 1991.06~현재 - 이동희 남 1969.01 상무보 미등기임원 상근 중앙연구소 경원대학교 졸업 삼화페인트 상무보(2019.02 ~ ) 5,000 - 해당없음 1994.02~현재 - 유세근 남 1962.08 상무보 미등기임원 상근 공주생산부 인하대학교 졸업 삼화페인트 상무보(2020.02 ~ ) 3,000 - 해당없음 1987.03~현재 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 도료 남 740 - 41 - 781 12.1 12,630 16 - - - - 도료 여 72 - 4 - 76 9.9 998 13 - 합 계 812 - 45 - 857 11.9 13,628 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 단시간 근로자는 전체 근로자에 포함된 인원입니다.※ 1인 평균 급여액은 급여 총액에서 작성기준일 현재 직원수를 나눈 금액입니다.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 소속외 근로자는 기재를 생략합니다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 356 51 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 5명 3,000 - 감사보수한도 1명 200 - 나. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 701 117 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 634 211 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 12 12 주1) 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 55 55 주2) 주1) 사외이사의 인원수는 3월 말 기준이며 3월 취임 임원 1인의 보수는 미반영되어 있습니다.주2) 감사의 인원수는 3월 말 기준이며 보수총액에는 3월 퇴임 임원 1인의 보수는 반영, 3월 취임 임원 1인의 보수는 미반영되어 있습니다. 다. 이사 ㆍ 감사의 보수지급 기준 당사는 상법 제388조(이사의 보수) 및 당사 정관 제40조(이사의 보수와 퇴직금),제41조의 7(감사의 보수와 퇴직금)에 의거, 이사(등기이사 및 사외이사)와 감사보수한도를 주주총회 결의로 지급하고 있으며 제 75기 이사 및 감사 보수한도는2021년 3월 26일 정기주주총회를 통하여 각각 30억원 및 2억원으로 정하였습니다. 구분 지급근거 보수체계 보수결정 시 평가항목 등기임원(사내이사) 주주총회 결의,이사회 결의 기본연봉 + 업적연봉 + (역량급) 업적, 역량, 대표이사 방침사항 등기임원(사외이사) 월정보수 평가미실시 감사 기본연봉 + 업적연봉 평가미실시 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 라. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 2항 및 제160조에 따라분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 마. 산정기준 및 방법 해당사항 없음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 바. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 2항 및 제160조에 따라분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 사. 산정기준 및 방법 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 아. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - - ※ 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 미등기임원을 제외한 등기임원에게 부여된 주식매수선택권의 총액이므로 재무제표상의 금액과 차이가 발생함.※ 상기 인원수는 당분기말 기준입니다.※ 주식선택권의 가득기간은 2019년 3월 종료되어 당분기에 손익계산서상 계상된 금액은 없습니다. 가득기간동안 계상된 공정가치 총액은 421백만원 입니다.※ 공정가치 산정방법 및 주요 가정(부여일 : 2017년 3월 14일) 1) 상기 '공정가치'는 해당 주식의 시가가 아닌 주식매수선택권에 대한 공정가치임. 2) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model 적용) 3) 주요가정 - 권리부여일 전일의 주가 : 8,890원 - 행사가격 : 8,910원 - 기대행사기간 : 5.5년 - 무위험이자율 : 2.035% - 예상주가변동성 : 41.19% (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 오진수 등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 류기붕 등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 60,000 - - - - 60,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 황재호 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 40,000 - - - - 40,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 김종성 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 20,000 - - - - 20,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 이동희 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 20,000 - - - - 20,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 ※ 공시서류 작성기준일 현재 종가 : 12,750원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 1) 기업집단의 명칭 : 삼화페인트공업(주) 계열2) 계통도 (2021.03.31. 현재 계통도).jpg (2021.03.31. 현재 계통도) 3) 계열회사 현황 당사는 2021년 3월 31일 현재 당사를 제외하고 17개 계열회사를 가지고 있습니다.가)국내법인 구분 회사명 주업종 사업자등록번호 유가증권시장 삼화페인트공업(주) 도료제조 및 판매 134-81-17477 소계 1개사 비상장 (주)에스엠투네트웍스 소프트웨어, 시스템 개발 및 판매 101-86-45852 (주)유씨에이치파트너스 해외부동산개발사업 투자 및 자문,해외금융사업 투자 및 자문 120-87-55722 (주)삼화로지텍 화물운송주선업 134-87-20616 홈앤톤즈(주) 도료 등 건축자재 도매업 283-86-00443 (주)코아네트 제조 및 도소매업 120-81-57183 (주)삼화대림화학 전자재료 및 의약품 중간체 613-81-00810 이노에프앤아이(주) 필름 및 화학제품 제조 312-86-51099 소계 7개사 합계 8개사 나)해외법인 구분 회사명 주업종 소재국 비상장 위해삼화도료유한공사 도료제조 및 판매 중국 삼화도료(장가항)유한공사 도료제조 및 판매 삼화재료과기(광동)유한공사 도료 판매 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 도료제조 및 판매 베트남 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 도료제조 및 판매 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 도료제조 및 판매 SAMHWA PAINTS(M) SDN.BHD. 도료제조 및 판매 말레이시아 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 도료제조 및 판매 인도 SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA PRIVATE LIMITED 도료 판매 UCH CREDIT MICROCREDIT COMPANY.,LLC 금융업 키르기스스탄 합계 10개사 4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 위해삼화도료유한공사(비상장) 2000.06.08 경영참여 335 - 100.0 2,249 - - - - 100.0 2,249 5,901 107 삼화도료(장가항)유한공사(비상장) 2004.01.20 경영참여 480 - 100.0 3,875 - - - - 100.0 3,875 35,355 3,942 SAMHWA PAINTSVINA. CO.,LTD(비상장) 2010.10.20 경영참여 484 - 100.0 965 - - - - 100.0 965 17,049 306 (주)코아네트(비상장) 2010.03.30 경영참여 720 1,900 9.5 238 - - - 1,900 9.5 238 4,335 457 SAMHWA PAINTS(M)SDN.BHD.(비상장) 2011.08.05 경영참여 232 7,500,000 100.0 480 - - - 7,500,000 100.0 480 826 -119 (주)에스엠투네트웍스(비상장) 2012.06.08 경영참여 407 60,000 100.0 728 - - - 60,000 100.0 728 6,557 -963 (주)삼화로지텍(비상장) 2014.01.10 경영참여 300 30,000 100.0 300 - - - 30,000 100.0 300 2,517 122 홈앤톤즈(주)(비상장) 2015.12.10 경영참여 600 160,000 100.0 504 - - - 160,000 100.0 504 330 -297 (주)유씨에이치파트너스(비상장) 2016.01.27 경영참여 2,000 269,000 81.8 4,988 - - - 269,000 81.8 4,988 6,872 120 SAMHWA PAINTS INDIAPRIVATE LIMITED(비상장) 2016.03.08 경영참여 966 5,346,000 99.0 766 - - - 5,346,000 99.0 766 2,698 -86 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED(비상장) 2016.08.09 경영참여 3,716 - 100.0 6,843 - - - - 100.0 6,843 8,632 475 (주)삼화대림화학(비상장) 2018.10.15 경영참여 7,917 1,583,400 100.0 7,917 - - - 1,583,400 100.0 7,917 12,768 321 삼화재료과기(광동)유한공사(비상장) 2019.01.24 경영참여 333 - 40.0 333 - - - - 40.0 333 575 -239 SAMHWA PAINTS SOUTHINDIA PRIVATE LIMITED (비상장) 2019.07.23 경영참여 658 3,825,000 90.0 658 - - - 3,825,000 90.0 658 324 -256 이노에프앤아이(주)(비상장) 2020.10.30 경영참여 500 49,950 50.0 500 - - - 49,950 50.0 500 9,151 488 츄고쿠삼화페인트(주)(비상장) 1988.10.07 제휴강화 70 113,700 14.9 6,200 - - - 113,700 14.9 6,200 65,409 2,604 상해보삼 국제무역유한공사(비상장) 2004.05.07 사업관련 154 - 19.0 - - - - - 19.0 - 5,586 44 이노에프앤씨(주)(비상장) 2012.04.03 사업관련 25 450 9.0 15 - - - 450 9.0 15 9,079 776 SP INTERNATIONAL(주)(비상장) 2016.05.27 사업관련 32 300 15.0 32 - - - 300 15.0 32 531 -72 (주)에스지아름다운골프앤리조트(비상장) 2014.05.18 회원권출자전환 227 45,402 - 227 - - - 45,402 - 227 188,050 4,932 동주로얄(주)(비상장) 2015.10.30 매출채권출자전환 92 9,200 21.3 - - - - 9,200 21.3 - - - (주)디비월드(비상장) 2016.11.24 회원권출자전환 160 16,000 0.1 160 - - - 16,000 0.1 160 196,898 2,345 합 계 - - 37,978 - - - - - 37,978 - - ※ 당기초 및 당기말 현재 출자비율이 5%이하이고 장부가액이 1억원 이하인 법인에 대해서는 생략했습니다.※ 상기 표에 기재된 총자산 및 당기순손익은 2020년 사업연도말 금액을 기재하였 습니다. 동주로얄(주)은 파산절차 진행중으로 기재를 생략했습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증 내역 (단위 : 천$, 천INR) 구분 채무자(법인명) 관계 채 무 보 증 내 역 비 고 채권자 채무내용 보증기간 채 무 금 액 채 무 보 증 금 액 개시일 종료일 기초 기말 기초 증가 감소 기말 해외 삼화도료(장가항)유한공사 계열회사 한국수출입은행 운전자금대출 2020-10-30 2021-10-30 $1,000 $1,000 $1,000 - - $1,000 SAMHWA PAINTSVINACOMPANYLIMITED 계열회사 신한은행(홍콩지점) 시설자금대출 2016-12-12 2021-12-10 $1,333 $1,333 $1,333 - - $1,333 SAMHWAPAINTSINDIAPRIVATELIMITED 계열회사 신한은행(뉴델리지점) 운전자금대출 2021-01-25 2022-01-25 INR11,438 INR34,577 INR58,000 - - INR58,000 합 계 $2,333INR11,438 $2,333INR34,577 $2,333INR58,000 -- -- $2,333INR58,000 나. 대여금 내역 (단위 : 백만원, 천$) 구분 성명(법인명) 관계 계정과목 대 여 기 간 대 여 금 액 비 고 개시일 종료일 기초 증가 감소 기말 해외 SAMHWA PAINTS INDIAPRIVATE LIMITED 계열회사 장기대여금 2016-11-07 2021-11-07 $500 - - $500 대여금리 : 3.25% 삼화도료(장가항)유한공사 계열회사 단기대여금 2020-05-10 2021-05-10 $1,400 - - $1,400 대여금리 : 5.10% SAMHWA PAINTS(M)SDN.BHD. 계열회사 단기대여금 2020-04-20 2021-04-20 $500 - - $500 대여금리 : 5.10% 국내 (주)삼화대림화학 계열회사 단기대여금 2020-12-22 2021-12-22 1,000 - - 1,000 대여금리 : 3.20% 홈앤톤즈(주) 계열회사 단기대여금 2021-01-10 2022-01-10 500 - - 500 대여금리 : 3.20% 이노에프앤아이(주) 계열회사 단기대여금 2020-12-21 2021-12-21 4,000 - - 4,000 대여금리 : 3.20% 단기대여금 2021-03-29 2022-03-29 - 2,000 - 2,000 대여금리 : 3.20% 합 계 5,500$2,400 2,000- -- 7,500$2,400 다. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 위해삼화도료유한공사 계열회사 출자지분 3,578 - - 3,578 - 삼화도료(장가항)유한공사 계열회사 출자지분 9,964 - - 9,964 - (주)에스엠투네트웍스 계열회사 출자지분 728 - - 728 - (주)유씨에이치파트너스 계열회사 출자지분 4,988 - - 4,988 - SAMHWA PAINTS VINACOMPANY LIMITED 계열회사 출자지분 965 - - 965 - SAMHWA PAINTS(M)SDN.BHD. 계열회사 출자지분 2,214 - - 2,214 - (주)삼화로지텍 계열회사 출자지분 300 - - 300 - 홈앤톤즈(주) 계열회사 출자지분 1,600 - - 1,600 - SAMHWA PAINTS INDIAPRIVATE LIMITED 계열회사 출자지분 966 - - 966 - SAMHWA-VHCOMPANY LIMITED 계열회사 출자지분 6,843 - - 6,843 - (주)코아네트 계열회사 출자지분 238 - - 238 - (주)삼화대림화학 계열회사 출자지분 7,917 - - 7,917 - 삼화재료과기(광동)유한공사 계열회사 출자지분 333 - - 333 - SAMHWA PAINTS SOUTHINDIA PRIVATE LIMITED 계열회사 출자지분 658 - - 658 - 이노에프앤아이(주) 계열회사 출자지분 500 - - 500 - 합 계 41,792 - - 41,792 - ※ 상기금액은 취득원가 기준임.※ K-IFRS도입으로 일부 법인의 경우 취득원가와 장부가액 (IX. 계열회사 등에 관한 사항의 2.타법인출자현황 참조)과의 차이가 존재함. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 주요사항 보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된 사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 72 기 정기주주총회(2019년 3월 8일) (1) 제1호 의안 : 제72기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사2명, 사외이사1명) 제3-1호 의안 : 사내이사 김장연 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 사내이사 류기붕 선임의 건(재선임) 제3-3호 의안 : 사외이사 공용표 선임의 건(재선임) (4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사1명(박영춘), 재선임) (5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원)(7) 제7호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제 73 기 정기주주총회(2020년 3월 10일) (1) 제1호 의안 : 제73기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명) (사내이사 후보 오진수 (재선임))(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제 74 기 정기주주총회(2021년 3월 26일) (1) 제1호 의안 : 제74기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사외이사1명(이정훈), 신규선임)(4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사1명(연헌모), 신규선임) (5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 3. 중요한 소송사건 보고기간 종료일 현재 연결실체와 관련된 중요한 소송사건은 없습니다. 다만 계류 중인 소송은 연결실체 제소건 11 건( 895백만원) 이 있으며, 동 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 14 615 어음 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ※ 제공된 어음은 삼화도료(장가항)유한공사의 운전자금 대출과 관련한 것으로 KB국민은행(소주분행)에 제공되었으며 결산일 매매기준율 (172.35원/CNY)로 환산하였음. 5. 채무보증 현황 (단위 : 천$, 천INR) 구분 채무자(법인명) 관계 채 무 보 증 내 역 비 고 채권자 채무내용 보증기간 채 무 금 액 채 무 보 증 금 액 개시일 종료일 기초 기말 기초 증가 감소 기말 해외 삼화도료(장가항)유한공사 계열회사 한국수출입은행 운전자금대출 2020-10-30 2021-10-30 $1,000 $1,000 $1,000 - - $1,000 SAMHWA PAINTSVINACOMPANYLIMITED 계열회사 신한은행(홍콩지점) 시설자금대출 2016-12-12 2021-12-10 $1,333 $1,333 $1,333 - - $1,333 SAMHWAPAINTSINDIAPRIVATELIMITED 계열회사 신한은행(뉴델리지점) 운전자금대출 2021-01-25 2022-01-25 INR11,438 INR34,577 INR58,000 - - INR58,000 합 계 $2,333INR11,438 $2,333INR34,577 $2,333INR58,000 -- -- $2,333INR58,000 6. 그 밖의 우발채무 등 기타 상세내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 "의 주석 4 및 주석 28을 참조하시기 바랍니다. 7. 제재현황 일자 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치기관 내 용 사 유 근거법령 회사의이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2019.10.02 삼화페인트공업사장(근속 23년) 수원지방법원안산지원 벌금 200만원 대기환경보전법위반 대기환경보전법 제91조 제3의 2호, 제44조의2 제2항 제1호(벌금형 선택),형법 제70조 제1항, 제69조 제2항,형사소송법 제334조 제1항 벌금 납부 제품 설계 및 주문 시스템 변경, 강화로 재발방지 노력하고 있음 2019.10.02 삼화페인트공업 수원지방법원안산지원 벌금 200만원 대기환경보전법위반 대기환경보전법 제95조, 제91조 제3의2호,제44조의2 제2항 제1호, 형사소송법 제334조 제1항 벌금 납부 제품 설계 및 주문 시스템 변경, 강화로 재발방지 노력하고 있음 2020.06.09 삼화페인트공업 경기도 광역환경관리사업소 과태료 160만원 부식ㆍ마모로 오염물질이 새나가는 배출시설을 정당한 사유없이 방치 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호 과태료 납부 제조동 벽체 공구 및 미사용 배관 전수조사 및 마감처리 완료 8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 가. 전환사채의 전환청구 1) 2021.04.12 전환청구 - 청구금액 : 7억 5천만원 - 전환주식수 : 95,590주 2) 2021.04.20 전환청구 - 청구금액 : 5억원 - 전환주식수 : 63,726주 ※ 2021.04.20전환청구로 제18회 사모 전환사채의 전환이 완료되어 공시서류 제출일 현재 잔여 전환사채는 없습니다.나. 교환사채의 교환청구 - 작성기준일 이후 16억원의 교환청구로 134,678주가 교환되었으며 공시서류 제출일 현재 교환사채 잔액은 84억원 입니다. 9. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 18 2018.07.20 운영자금(원재료 매입) 20,000 운영자금(원재료 매입) 20,000 - 사모사채 19 2020.10.28 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 - 사모사채 20 2020.10.28 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 - 교환사채 21 2021.02.26 시설자금(옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등) 10,000 시설자금(옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등) 1,800 증설계획에 따라 투자 중

## II. 사업의 내용

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 75 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 74 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 1분기말	제 74 기말

자산

유동자산	293,025,759,347	305,492,601,886

현금및현금성자산 (주24)	25,586,777,128	46,315,030,481

단기금융상품 (주24,29)	1,041,845,259	22,068,611,851

매출채권 및 기타채권 (주4,24,27,29)	149,616,854,957	143,397,938,975

기타유동금융자산 (주24)	0	160,000

재고자산 (주5)	112,569,761,716	90,212,428,004

기타유동자산	3,926,469,818	3,219,445,871

금융업채권 (주15,24)	284,050,469	278,986,704

비유동자산	288,252,638,510	288,800,371,878

장기매출채권 및 기타채권 (주4,24,27)	2,492,237,213	2,883,039,304

장기금융상품 (주24)	6,000,000	6,000,000

기타비유동금융자산 (주24)	7,288,591,296	7,288,591,296

관계기업투자 및 공동기업투자 (주6)	1,617,664,803	1,694,767,391

유형자산 (주7,25,27,29)	252,939,131,533	253,148,055,730

사용권자산 (주10,25)	5,551,962,045	5,132,451,843

투자부동산 (주8,25)	4,353,189,624	4,359,617,010

영업권	2,318,394,799	2,318,394,799

영업권 이외의 무형자산 (주9,25)	5,841,047,935	5,916,811,466

순확정급여자산 (주14)	56,182,305	548,907,151

이연법인세자산	779,420,226	787,063,090

기타비유동자산	802,793,504	844,923,236

금융업채권 (주15,24)	4,206,023,227	3,871,749,562

자산총계	581,278,397,857	594,292,973,764

부채

유동부채	187,142,860,135	207,904,967,189

매입채무 및 기타채무 (주11,24,27)	128,690,061,337	126,857,252,077

단기차입부채 (주10,12,24,25,29,30)	52,140,799,627	72,639,759,146

당기법인세부채	2,894,939,126	3,147,803,420

유동충당부채	1,113,682,661	1,110,356,789

이연수익	68,660,626	143,351,019

기타유동금융부채 (주24)	225,300,000	219,300,000

파생상품부채 (주12,24)	47,266,250	115,329,650

기타유동부채 (주13)	1,962,150,508	3,671,815,088

비유동부채	101,695,785,464	94,072,899,338

장기매입채무 및 기타부채 (주11,24,27)	162,659,480	156,650,672

장기차입부채 (주10,12,24,25,29,30)	82,987,237,534	75,057,083,781

이연법인세부채	16,497,906,437	16,783,567,187

기타비유동금융부채 (주24)	605,600,000	603,600,000

종업원급여부채 (주14)	1,442,382,013	1,471,997,698

부채총계	288,838,645,599	301,977,866,527

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	291,376,479,629	291,257,339,600

자본금	13,522,076,500	13,407,368,500

기타불입자본	6,056,178,712	4,383,615,054

기타자본구성요소 (주16)	(1,437,865,145)	(2,947,002,999)

이익잉여금	273,236,089,562	276,413,359,045

비지배지분	1,063,272,629	1,057,767,637

자본총계	292,439,752,258	292,315,107,237

부채 및 자본총계	581,278,397,857	594,292,973,764

연결 포괄손익계산서
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기 1분기	제 74 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주17,25,27)	130,050,288,197	130,050,288,197	118,170,196,737	118,170,196,737

매출원가 (주22,27)	107,467,370,642	107,467,370,642	97,104,323,693	97,104,323,693

매출총이익	22,582,917,555	22,582,917,555	21,065,873,044	21,065,873,044

판매비 (주18,22)	7,668,289,667	7,668,289,667	7,751,890,711	7,751,890,711

관리비 (주18,22)	14,650,967,580	14,650,967,580	15,122,938,734	15,122,938,734

영업이익(손실) (주25)	263,660,308	263,660,308	(1,808,956,401)	(1,808,956,401)

기타이익 (주19,27)	1,367,939,005	1,367,939,005	1,909,501,804	1,909,501,804

기타손실 (주19,27)	313,516,476	313,516,476	1,003,742,038	1,003,742,038

금융수익 (주20,24)	667,221,785	667,221,785	862,019,751	862,019,751

금융원가 (주20,24)	1,213,290,391	1,213,290,391	2,185,011,829	2,185,011,829

지분법투자이익 (주6)	35,647,655	35,647,655	138,589,170	138,589,170

지분법투자손실 (주6)	131,968,524	131,968,524	3,186,803	3,186,803

법인세비용차감전순이익(손실)	675,693,362	675,693,362	(2,090,786,346)	(2,090,786,346)

법인세비용 (주21)	377,990,592	377,990,592	216,212,560	216,212,560

당기순이익(손실)	297,702,770	297,702,770	(2,306,998,906)	(2,306,998,906)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	282,441,067	282,441,067	(2,273,199,825)	(2,273,199,825)

비지배지분	15,261,703	15,261,703	(33,799,081)	(33,799,081)

기타포괄손익	1,519,181,143	1,519,181,143	1,182,900,425	1,182,900,425

후속적으로 당기손익으로 분류될 수 있는 항목	1,519,181,143	1,519,181,143	1,182,900,425	1,182,900,425

외화환산외환차이	1,499,962,862	1,499,962,862	1,166,477,971	1,166,477,971

지분법자본변동 (주6)	19,218,281	19,218,281	16,422,454	16,422,454

총포괄이익(손실)	1,816,883,913	1,816,883,913	(1,124,098,481)	(1,124,098,481)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,791,578,921	1,791,578,921	(1,055,505,778)	(1,055,505,778)

비지배지분	25,304,992	25,304,992	(68,592,703)	(68,592,703)

주당이익(손실) (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(101)	(101)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	(101)	(101)

연결 자본변동표
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	주식선택권	전환권 청산이익	전환권대가	종속기업지분의 추가취득으로 발생한 차이	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,219,375,500	22,407,761,492	(32,915,155,419)	4,819,398,970	762,990,000	0	1,883,956,628	(622,663,318)	(3,663,711,647)	(1,420,314,091)	272,774,981,275	280,910,331,037	1,257,123,317	282,167,454,354

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,829,843,875)	(2,829,843,875)	(19,800,000)	(2,849,643,875)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,273,199,825)	(2,273,199,825)	(33,799,081)	(2,306,998,906)

외화환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,201,271,593	0	1,201,271,593	(34,793,622)	1,166,477,971

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	16,422,454	0	16,422,454	0	16,422,454

자기주식의 취득	0	0	(1,802,807,580)	0	0	0	0	0	(1,802,807,580)	0	0	(1,802,807,580)	0	(1,802,807,580)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	13,219,375,500	22,407,761,492	(34,717,962,999)	4,819,398,970	762,990,000	0	1,883,956,628	(622,663,318)	(5,466,519,227)	(202,620,044)	267,671,937,575	275,222,173,804	1,168,730,614	276,390,904,418

2021.01.01 (기초자본)	13,407,368,500	25,417,030,280	(30,712,962,011)	8,300,627,078	631,440,000	1,082,839,639	287,303,386	(622,663,318)	4,383,615,054	(2,947,002,999)	276,413,359,045	291,257,339,600	1,057,767,637	292,315,107,237

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(3,459,710,550)	(3,459,710,550)	(19,800,000)	(3,479,510,550)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	282,441,067	282,441,067	15,261,703	297,702,770

외화환산외환차이	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,489,919,573	0	1,489,919,573	10,043,289	1,499,962,862

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19,218,281	0	19,218,281	0	19,218,281

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	114,708,000	1,842,119,754	0	0	0	0	(169,556,096)	0	1,672,563,658	0	0	1,787,271,658	0	1,787,271,658

2021.03.31 (기말자본)	13,522,076,500	27,259,150,034	(30,712,962,011)	8,300,627,078	631,440,000	1,082,839,639	117,747,290	(622,663,318)	6,056,178,712	(1,437,865,145)	273,236,089,562	291,376,479,629	1,063,272,629	292,439,752,258

연결 현금흐름표
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기 1분기	제 74 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(28,207,465,615)	(7,961,914,372)

영업에서 창출된 현금 (주30)	(26,622,923,330)	(6,470,470,269)

이자수익의 수취	42,550,269	74,728,389

배당금의 수취	247,400,000	117,515,000

이자비용의 지급	(972,473,291)	(1,042,482,508)

법인세의 납부	(902,019,263)	(641,204,984)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	19,275,309,365	(7,629,051,966)

장ㆍ단기금융상품의 증가	(10,461,511,870)	(6,976,675,115)

기타채권의 증가	(92,062,885)	(474,239,207)

유형자산의 취득	(1,964,757,577)	(5,269,524,114)

무형자산의 취득	(286,515,584)	(131,815,051)

장ㆍ단기금융상품의 감소	31,662,014,533	3,841,382,730

기타유동금융자산의 감소	160,000	1,650,000

유형자산의 처분	58,373,028	166,355,642

무형자산의 처분	150,000,000	0

정부보조금의 증가	72,337,249	25,940,903

기타채권의 감소	137,272,471	1,187,872,246

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(11,747,699,521)	17,376,622,932

배당금의 지급	0	(19,800,000)

단기차입금의 감소	(478,997,440)	(750,299,611)

유동성장기부채의 감소	(678,550,000)	(828,550,000)

사채의 감소	(25,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(284,935,499)	(235,205,890)

자기주식의 취득	0	(1,802,807,580)

신주발행비용	(5,563,938)	0

단기차입금의 증가	1,785,467,356	21,013,286,013

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

교환사채의 증가	9,914,880,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(20,679,855,771)	1,785,656,594

V.기초의 현금및현금성자산	46,315,030,481	37,744,134,736

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(48,397,582)	33,301,357

VI.기말의 현금및현금성자산	25,586,777,128	39,563,092,687

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 75 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 74 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 1분기말	제 74 기말

자산

유동자산	246,810,094,817	264,339,914,195

현금및현금성자산 (주23)	13,019,130,489	38,074,290,154

단기금융상품 (주23)	352,548,900	21,396,828,604

매출채권 및 기타채권 (주4,23,26)	134,428,128,528	128,370,114,225

재고자산 (주5)	96,646,351,648	74,634,832,853

기타유동금융자산 (주23)	0	160,000

기타유동자산 (주26)	2,363,935,252	1,863,688,359

비유동자산	270,969,655,755	271,803,996,836

장기매출채권 및 기타채권 (주4,23,26)	2,115,972,658	2,458,841,841

장기금융상품 (주23)	6,000,000	6,000,000

종속기업 및 관계기업투자 (주6)	31,344,239,832	31,344,239,832

유형자산 (주7,26,28)	217,986,112,933	218,150,046,180

사용권자산 (주10)	1,975,655,230	1,674,568,605

투자부동산 (주8)	4,436,872,131	4,443,420,977

영업권 이외의 무형자산 (주9,26)	5,424,609,443	5,511,394,307

순확정급여자산 (주14)	174,102,297	678,985,143

기타비유동금융자산 (주23)	6,743,331,296	6,743,331,296

기타비유동자산	762,759,935	793,168,655

자산총계	517,779,750,572	536,143,911,031

부채

유동부채	155,943,883,573	183,759,614,209

매입채무 및 기타채무 (주11,23,26)	115,388,170,491	114,807,336,524

단기차입부채 (주10,12,23,28,29)	36,983,060,123	63,327,065,017

당기법인세부채	960,669,039	1,372,912,294

유동충당부채	1,113,682,661	1,110,356,789

이연수익	68,660,626	143,351,019

기타유동금융부채 (주23,26)	133,940,700	136,088,933

기타유동부채 (주13)	1,248,433,683	2,747,173,983

파생상품부채 (주12,23)	47,266,250	115,329,650

비유동부채	99,360,932,033	87,449,406,186

장기차입부채 (주10,12,23,28,29)	80,967,237,534	68,703,300,019

이연법인세부채	16,414,812,486	16,737,608,469

기타비유동금융부채 (주23)	536,500,000	536,500,000

종업원급여부채 (주14)	1,442,382,013	1,471,997,698

부채총계	255,304,815,606	271,209,020,395

자본

자본금	13,522,076,500	13,407,368,500

기타불입자본	6,678,842,030	5,006,278,372

이익잉여금	242,274,016,436	246,521,243,764

자본총계	262,474,934,966	264,934,890,636

부채 및 자본총계	517,779,750,572	536,143,911,031

포괄손익계산서
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기 1분기	제 74 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주16,24,26)	110,160,713,313	110,160,713,313	103,080,122,897	103,080,122,897

매출원가 (주21,26)	93,666,972,099	93,666,972,099	87,126,921,787	87,126,921,787

매출총이익	16,493,741,214	16,493,741,214	15,953,201,110	15,953,201,110

판매비 (주17,21,26)	7,579,305,912	7,579,305,912	6,981,246,615	6,981,246,615

관리비 (주17,21,26)	11,618,274,125	11,618,274,125	12,054,628,598	12,054,628,598

영업이익(손실)	(2,703,838,823)	(2,703,838,823)	(3,082,674,103)	(3,082,674,103)

기타이익 (주18,26)	1,317,541,144	1,317,541,144	1,758,109,596	1,758,109,596

기타손실 (주18,26)	140,965,567	140,965,567	488,818,450	488,818,450

금융수익 (주19,23,26)	1,622,539,489	1,622,539,489	2,766,950,449	2,766,950,449

금융원가 (주19,23)	950,794,044	950,794,044	1,379,160,270	1,379,160,270

법인세비용차감전순이익(손실)	(855,517,801)	(855,517,801)	(425,592,778)	(425,592,778)

법인세비용 (주20)	(68,001,023)	(68,001,023)	32,574,512	32,574,512

당기순이익(손실)	(787,516,778)	(787,516,778)	(458,167,290)	(458,167,290)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(787,516,778)	(787,516,778)	(458,167,290)	(458,167,290)

주당이익(손실) (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(20)	(20)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(20)	(20)

자본변동표
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	주식선택권	전환권 청산이익	전환권대가	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,219,375,500	22,407,761,492	(32,915,155,419)	4,819,398,970	762,990,000	0	1,883,956,628	(3,041,048,329)	245,547,772,525	255,726,099,696

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,829,843,875)	(2,829,843,875)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(458,167,290)	(458,167,290)

자기주식의 취득	0	0	(1,802,807,580)	0	0	0	0	(1,802,807,580)	0	(1,802,807,580)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	13,219,375,500	22,407,761,492	(34,717,962,999)	4,819,398,970	762,990,000	0	1,883,956,628	(4,843,855,909)	242,259,761,360	250,635,280,951

2021.01.01 (기초자본)	13,407,368,500	25,417,030,280	(30,712,962,011)	8,300,627,078	631,440,000	1,082,839,639	287,303,386	5,006,278,372	246,521,243,764	264,934,890,636

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(3,459,710,550)	(3,459,710,550)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	0	(787,516,778)	(787,516,778)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	114,708,000	1,842,119,754	0	0	0	0	(169,556,096)	1,672,563,658	0	1,787,271,658

2021.03.31 (기말자본)	13,522,076,500	27,259,150,034	(30,712,962,011)	8,300,627,078	631,440,000	1,082,839,639	117,747,290	6,678,842,030	242,274,016,436	262,474,934,966

현금흐름표
제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 74 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 75 기 1분기	제 74 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(29,175,204,976)	(6,063,867,495)

영업에서 창출된 현금 (주29)	(29,082,810,864)	(7,046,582,653)

이자수익의 수취	70,181,145	67,583,556

배당금의 수취	1,285,695,790	2,279,921,841

이자비용의 지급	(781,232,832)	(816,906,031)

법인세의 납부	(667,038,215)	(547,884,208)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	17,222,142,274	(7,418,775,631)

장ㆍ단기금융상품의 증가	(10,461,054,650)	(5,254,215,115)

기타채권의 증가	(2,035,000,000)	(463,000,000)

유형자산의 취득	(1,834,139,818)	(5,025,147,153)

무형자산의 취득	(285,360,584)	(141,634,996)

장ㆍ단기금융상품의 감소	31,508,757,313	2,241,382,730

기타유동금융자산의 감소	160,000	1,650,000

기타채권의 감소	73,245,200	1,030,000,000

유형자산의 처분	33,197,564	166,248,000

무형자산의 처분	150,000,000	0

정부보조금의 증가	72,337,249	25,940,903

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(13,054,169,437)	17,133,436,530

유동성장기부채의 감소	(678,550,000)	(828,550,000)

사채의 감소	(25,000,000,000)	0

자기주식의 취득	0	(1,802,807,580)

리스부채의 상환	(284,935,499)	(235,205,890)

신주발행비용	(5,563,938)	0

단기차입금의 증가	0	20,000,000,000

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

교환사채의 증가	9,914,880,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(25,007,232,139)	3,650,793,404

V.기초의 현금및현금성자산	38,074,290,154	27,603,374,770

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(47,927,526)	30,583,834

VI.기말의 현금및현금성자산	13,019,130,489	31,284,752,008

## 5. 재무제표 주석

## 6. 기타 재무에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

삼화페인트공업(주)	회사채	사모	2021.02.26	10,000	0.00	-	2024.02.26	미상환	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	51,250	-	-	-	-	51,250

합계	-	-	51,250	-	-	-	-	51,250

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

## V. 감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제75기 분기	삼정회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음

제74기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식(주1)

제73기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식(주1)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제75기 분기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사	290	4,250	60	360

제74기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사	266	3,848	266	4,587

제73기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사	190	2,850	190	3,657

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제75기 분기	-	-	-	-	-

제74기	-	-	-	-	-

제73기	-	-	-	-	-

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 02월 24일	삼정회계법인 3인 및 감사	서면회의	감사결과, 외부감사인의 독립성

## VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

## 1. 이사회에 관한 사항

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	1	-	-

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2020.01.29	삼화페인트공업(주) 재경부	공용표	-	상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외

2021.02.01	삼화페인트공업(주) 재경부	공용표	-	상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈

## 2. 감사제도에 관한 사항

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020.01.29	삼화페인트공업(주) 재경부	상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외

2021.02.01	삼화페인트공업(주) 재경부	상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	선임부장 외(2년 7개월)	회사 경영활동에 대한 감사업무, 법무검토 지원

## 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

## VII. 주주에 관한 사항

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김장연	본인	보통주	8,227,422	30.68	7,427,422	27.46	시간외 매매, 6,844,655주 담보설정

김귀연	친인척	보통주	408,643	1.52	408,643	1.51	-

김현정	친인척	보통주	10,009	0.04	10,009	0.04	-

오진수	임원	보통주	17,100	0.06	17,100	0.06	-

류기붕	임원	보통주	20,000	0.07	20,000	0.07	-

박영춘	임원	보통주	700	0.00	0	0.00	임원퇴임

계	보통주	8,683,874	32.38	7,883,174	29.15	-

우선주	0	0.00	0	0.00	-

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2021년 01월 07일	김장연	7,427,422	27.70	시간외 매매(-800,000)	-

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고

5% 이상 주주	김장연	7,427,422	27.46	-

Chugoku Marine Paints, Ltd.	2,240,000	8.28	-

윤석재	1,877,352	6.94	-

윤석천	1,501,881	5.55	-

우리사주조합	-	-	-

## VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

## 1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김장연	남	1957.12	회장	등기임원	상근	그룹경영전반총괄	서울대학교 졸업 츄고쿠삼화페인트(주) 이사(2000.10 ~ 2008.09) 삼화페인트 대표이사(1994.04 ~ 2021.03) 삼화페인트 회장(2018.02 ~ )	7,427,422	-	최대주주본인	1983.01 ~ 현재	2022.03.20

오진수	남	1959.09	사장	등기임원	상근	경영전반총괄	건국대학교 경영학 석사 삼화도료(장가항)유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 위해삼화도료유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 츄고쿠삼화페인트(주) 감사(2004.02 ~ 2019.02) 삼화페인트 대표이사 부사장(2016.02 ~ 2018.02) 삼화페인트 대표이사 사장(2018.02 ~ )	17,100	-	발행회사임원	1996.11 ~ 현재	2023.03.14

류기붕	남	1957.11	부사장	등기임원	상근	CPO	명지대학교 졸업 삼화페인트 전무(2018.02 ~ 2021.01) 삼화페인트 대표이사 부사장(2021.03 ~ ) (주)삼화로지텍 대표이사(2018.03 ~ )	20,000	-	발행회사임원	1985.03 ~ 현재	2022.03.11

공용표	남	1954.07	이사	등기임원	비상근	사외이사	서울대학교 행정학 석사 국세청(1981.04 ~ 2010.12) - 대구지방국세청장 (주)언스트앤영어드바이저리 부회장 (주)한진해운 사외이사 겸 감사위원장(2014.04~2017.02) ※ (주)한진해운은 2016.08.31 회생절차가 개시, 2017.02.02 회생절차 폐지결정, 2017.02.17 파산 선고 (주)현대퓨처넷 사외이사(2017.03 ~ 2021.03) 삼화페인트 사외이사(2016.03 ~ )	-	-	발행회사임원	2016.03~현재	2022.03.11

이정훈	남	1972.03	이사	등기임원	비상근	사외이사	미국 Santa Clara University School of Law(LL.M., 2012) 법무법인 (유한) 세종 변호사 (2005.02 ~ 2018.12) (주)컬리 비상근 감사 (2018.03 ~) 법무법인 (유한) 태평양 변호사 (2019.02 ~) 삼화페인트 사외이사 (2021.03 ~)	-	-	발행회사임원	2021.03~현재	2024.03.26

연헌모	남	1963.03	감사	등기임원	상근	감사	충북대학교 졸업 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12)
우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03) 삼화페인트 상근감사 (2021.03 ~)	-	-	발행회사임원	2021.03~현재	2024.03.26

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

도료	남	740	-	41	-	781	12.1	12,630	16	-	-	-	-

도료	여	72	-	4	-	76	9.9	998	13	-

합 계	812	-	45	-	857	11.9	13,628	16	-

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	356	51	-

## 2. 임원의 보수 등

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	5명	3,000	-

감사보수한도	1명	200	-

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	701	117	-

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	634	211	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	12	12	주1)

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	55	55	주2)

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고

등기이사	2	-	-

사외이사	-	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-

계	2	-	-

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량	총변동수량	기말미행사수량	행사기간	행사가격

행사	취소	행사	취소

오진수	등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	100,000	-	-	-	-	100,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

류기붕	등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	60,000	-	-	-	-	60,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

황재호	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

김종성	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

이동희	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

## IX. 계열회사 등에 관한 사항

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

위해삼화도료유한공사(비상장)	2000.06.08	경영참여	335	-	100.0	2,249	-	-	-	-	100.0	2,249	5,901	107

삼화도료(장가항)유한공사(비상장)	2004.01.20	경영참여	480	-	100.0	3,875	-	-	-	-	100.0	3,875	35,355	3,942

SAMHWA PAINTSVINA. CO.,LTD(비상장)	2010.10.20	경영참여	484	-	100.0	965	-	-	-	-	100.0	965	17,049	306

(주)코아네트(비상장)	2010.03.30	경영참여	720	1,900	9.5	238	-	-	-	1,900	9.5	238	4,335	457

SAMHWA PAINTS(M)SDN.BHD.(비상장)	2011.08.05	경영참여	232	7,500,000	100.0	480	-	-	-	7,500,000	100.0	480	826	-119

(주)에스엠투네트웍스(비상장)	2012.06.08	경영참여	407	60,000	100.0	728	-	-	-	60,000	100.0	728	6,557	-963

(주)삼화로지텍(비상장)	2014.01.10	경영참여	300	30,000	100.0	300	-	-	-	30,000	100.0	300	2,517	122

홈앤톤즈(주)(비상장)	2015.12.10	경영참여	600	160,000	100.0	504	-	-	-	160,000	100.0	504	330	-297

(주)유씨에이치파트너스(비상장)	2016.01.27	경영참여	2,000	269,000	81.8	4,988	-	-	-	269,000	81.8	4,988	6,872	120

SAMHWA PAINTS INDIAPRIVATE LIMITED(비상장)	2016.03.08	경영참여	966	5,346,000	99.0	766	-	-	-	5,346,000	99.0	766	2,698	-86

SAMHWA-VH COMPANY LIMITED(비상장)	2016.08.09	경영참여	3,716	-	100.0	6,843	-	-	-	-	100.0	6,843	8,632	475

(주)삼화대림화학(비상장)	2018.10.15	경영참여	7,917	1,583,400	100.0	7,917	-	-	-	1,583,400	100.0	7,917	12,768	321

삼화재료과기(광동)유한공사(비상장)	2019.01.24	경영참여	333	-	40.0	333	-	-	-	-	40.0	333	575	-239

SAMHWA PAINTS SOUTHINDIA PRIVATE LIMITED (비상장)	2019.07.23	경영참여	658	3,825,000	90.0	658	-	-	-	3,825,000	90.0	658	324	-256

이노에프앤아이(주)(비상장)	2020.10.30	경영참여	500	49,950	50.0	500	-	-	-	49,950	50.0	500	9,151	488

츄고쿠삼화페인트(주)(비상장)	1988.10.07	제휴강화	70	113,700	14.9	6,200	-	-	-	113,700	14.9	6,200	65,409	2,604

상해보삼 국제무역유한공사(비상장)	2004.05.07	사업관련	154	-	19.0	-	-	-	-	-	19.0	-	5,586	44

이노에프앤씨(주)(비상장)	2012.04.03	사업관련	25	450	9.0	15	-	-	-	450	9.0	15	9,079	776

SP INTERNATIONAL(주)(비상장)	2016.05.27	사업관련	32	300	15.0	32	-	-	-	300	15.0	32	531	-72

(주)에스지아름다운골프앤리조트(비상장)	2014.05.18	회원권출자전환	227	45,402	-	227	-	-	-	45,402	-	227	188,050	4,932

동주로얄(주)(비상장)	2015.10.30	매출채권출자전환	92	9,200	21.3	-	-	-	-	9,200	21.3	-	-	-

(주)디비월드(비상장)	2016.11.24	회원권출자전환	160	16,000	0.1	160	-	-	-	16,000	0.1	160	196,898	2,345

합 계	-	-	37,978	-	-	-	-	-	37,978	-	-

## X. 이해관계자와의 거래내용

## XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	18	2018.07.20	운영자금(원재료 매입)	20,000	운영자금(원재료 매입)	20,000	-

사모사채	19	2020.10.28	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	-

사모사채	20	2020.10.28	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	-

교환사채	21	2021.02.26	시설자금(옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등)	10,000	시설자금(옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등)	1,800	증설계획에 따라 투자 중