SP삼화 분기보고서 (2026.03)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2026년 3월 31일 현재 당사 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며 이사회에서 따로 정하지 않은 경우 정관 규정에 따라 소집권자인 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

6	2	-	-	-

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	사외이사

류기붕 (출석률: 93.8%)	배맹달 (출석률: 100%)	김현정 (출석률: 94.7%)	박범수 (출석률: 100%)	김원경 (출석률: 100%)	이정훈 (출석률: 100%)	심달훈 (출석률: 84.2%)

1	2026-01-05	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

임원 인사에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

고문 위촉의 건	가결	찬성	찬성	불참	-	-	찬성	찬성

2	2026-02-02	제79기(2025 사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

제79기(2025 사업년도) 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

제79기 정기주주총회 개최의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

이사후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

현금ㆍ현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

이익잉여금 처분액 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

타법인 지분 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

3	2026-02-23	제79기(2025 사업년도) (수정)재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

제79기(2025 사업년도) (수정)연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

안전ㆍ보건에 관한 계획 수립 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

고문운영 규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

타법인 자금대여 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

주식매수선택권 행사에 따른 이행방법 결정의 건	가결	불참	찬성	찬성	-	-	찬성	찬성

※ 보고사항 2025년 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 보고사항 2025년 감사의 내부회계관리제도 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 보고사항 준법지원인의 준법활동평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-	-

4	2026-03-26	투자법인 자금대여 연장의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

현지투자법인 자금대여 연장의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

임원 연봉 결정의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

※ 2026년 3월 26일 류기붕 사내이사는 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 2026년 3월 26일 제79기 정기주주총회에서 박범수, 김원경 사내이사가 신규선임 되었으며, 출석률은 선임 이후 개최된 이사회부터 집계하였습니다.

다. 이사회내 위원회

당사는 이사회내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성

1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해와 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다.

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명	성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의관계	임기	연임(횟수)

사내이사(대표이사)	배맹달	이사회	당사의 경영전반 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	경영전반총괄	- 제77기 정기주주총회(2024.03.29) 결의로 주식매수선택권 85,000주 부여	임원(등기)	2028.03.25	연임(1)

사내이사(대표이사)	김현정	이사회	당사의 경영기술총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	경영기술총괄	- 해당사항 없음	본인임원(등기)	2028.03.20	신규선임'25.03.20

사내이사	박범수	이사회	당사의 생산안전 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	CPO/CSO	- 제77기 정기주주총회(2024.03.29) 결의로 주식매수선택권 35,000주 부여	임원(등기)	2029.03.26	신규선임'26.03.26

사내이사	김원경	이사회	당사의 연구개발 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	CTO	- 제77기 정기주주총회(2024.03.29) 결의로 주식매수선택권 35,000주 부여	임원(등기)	2027.03.26	신규선임'26.03.26

사외이사	이정훈	이사회	다년간 법무법인에 종사한 자본시장 및 기업금융 관련 법률 전문가로서 법무법인에서 축적한 경험과 법률적 식견을 바탕으로 이사회의 효율적인 의사결정에 기여	경영전반업무	- 법무법인(유한) 태평양 소속 변호사로 법인 법률자문	임원(등기)	2027.03.29	연임(1)

사외이사	심달훈	이사회	다년간 국세청에서 근무한 회계 및 세무 분야 전문가로서 축적한 경험과 전문적 지식을 바탕으로 이사회의 효율적인 의사결정에 기여	경영전반업무	- 해당사항 없음	임원(등기)	2028.03.25	연임(1)

각 이사의 주요경력 및 임기 내역은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

2) 사외이사후보추천위원회당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

마. 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직보고서 작성기준일 현재 별도 지원조직을 운영하고 있지 않으며 이사회 간사 및 인사총무팀 등에서 사외이사가 이사회에서 전문적 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2024.02.05	에스피삼화(주) 재경본부	이정훈, 심달훈	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부 개정 이슈

2025.02.03	에스피삼화(주) 재경본부	이정훈	일신상의 사유	증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 일부 개정 이슈

2026.02.02	에스피삼화(주) 재경본부	이정훈, 심달훈	-	상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 및증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 일부 개정 이슈