SP삼화 분기보고서 (2021.09)
5. 정관에 관한 사항

최근 사업보고서(2021.03.17제출)에 첨부된 정관의 개정일은 2019년 3월 8일이며 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 정관 일부 변경이 있었습니다. 정관 개정이력은 아래 정관 변경 이력을 참조해주시기 바랍니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 08일	제72기 정기주주총회	15. 화학제품 및 그 가공품의 제조, 구매, 판매, 가공 및 수출입 16. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업인터넷 홈페이지(http://www.samhwa.com)관련 사항>- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임대표이사의 유고시에는 다른 대표이사 또는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고 사업목적 추가홈페이지 변경사항 반영전자증권법 변경사항 반영사외이사의 사임ㆍ사망 등으로 인한 결원시 상법상 예외 규정을 적용받을 수있도록 문구 조정직무대행순서를 탄력적으로 운용할 수있도록 정관에서 정하지 않고 이사회에서 정하도록 하는 규정을 신설외부감사법 개정사항 반영 2021년 03월 26일 제74기 정기주주총회 (약호로 S.P.I) 문구 삭제4. 전기, 전자, 반도체 재료 제조가공, 판매업 및 관련사업배당 기준일 현재 발행(전환된 경우 포함)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따름- 소유자명세를 통지받은 경우 주주명부를 작성ㆍ비치- 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청- 주주명부 폐쇄기간 삭제- 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 함- 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록>사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있음선임>- 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있음- 감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못함, 경과조치>기발행된 사채의 액면총액은 제74기 정기주주총회에서 승인한 날(2021.03.26)로부터 사채의 액면총액 한도를 새로이 계산 약호 삭제사업목적 추가상법 개정으로 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여동등배당하는 취지로 내용을 정비전자등록제도 도입에 따른 현황 반영전자증권법 시행에 따른 내용 반영기준일 관련 규정 정비문구를 명확히 하고, 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거를 신설상법개정안 반영사채의 액면 총액 한도를 새로이 계산 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 종속회사는 도료 및 화학제품 제조 부문, IT 부문, 기타 부문을 영위하고 있습니다. 도료 및 화학제품 제조 부문은 종합도료 제조사로서 건축용 도료, 공업용 도료 등 고품질의 제품을 국내 800여개 대리점 유통망과 기업 영업을 통하여 공급하고 있습니다. 도료 및 화학제품 제조 부문 이외에 (주)에스엠투네트웍스는 정보시스템 구축과 관리, 컨설팅 등의 IT 서비스를 제공하고 있으며, (주)삼화로지텍은 운송주선업을 영위하고 있고, (주)유씨에이치파트너스는 투자 및 자문업을, UCH CREDIT MICROCREDIT COMPANY.,LLC는 키르기스스탄에서 금융업을 영위하고 있습니다. 제75기 분기 연결기준 매출액은 457,703백만원이며, 도료 및 화학제품 제조가 전체매출액의 99%(453,177백만원)을 차지하고 있습니다. 도료부문은 건설업, 철강산업, 금속업, 자동차산업, 조선업 등 광범위한 전방산업의 마감재로 사용되고 있으며, 주요 제품은 건축용 ㆍ공업용 도료로 산업경기와 경쟁강도에 따라 주요 제품의 가격이 결정됩니다. 당사 주요 매출이 이루어지는 도료 및 화학제품 제조 부문의 주요 제품단가는 건축용 3,153원/리터, 공업용 3,959원/리터입니다.원재료의 가격 변동은 환율, 유가 및 수급과 밀접한 관련이 있으며, 일부 원재료의 시장가격은 국내외 주요 화학 제조사 위주로 형성되어 있으나, 대부분은 다수의 구매처를 통한 안정적인 구매가 가능합니다. 최근 전세계적으로 원재료 수급불안이 지속되고 있으며 달러화 강세 및 유가상승에 따라 용제, 모노머류의 가격강세가 지속되는 등 3분기 원재료의 상승압력이 지속되었습니다. 도료 및 화학제품 제조의 품목별 생산능력은 페인트(액상/분체), 수지 및 전자재료ㆍ의약품중간체로 구분되며, 각각의 품목별 생산능력, 생산실적 및 평균가동률은 다음과 같습니다. (단위 : ㎘, ton, %) 사업부문 품목 단위 생산능력 생산실적 평균가동률 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 82,001 83,709 102.1 ton 16,575 9,685 58.4 수 지 ton 21,760 20,088 92.3 전자재료 및의약품중간체 ton 95 170 178.9 당사는 다양하고 안정적인 제품 포트폴리오 구성을 통한 시장점유율 확대와 지속적인 수익성 확보를 위한 기술개발과 적극적인 투자로 경쟁력 확보에 매진하고 있으며,중국, 베트남, 인도 등의 현지법인을 통하여 해외시장 확보 및 사업영역을 확대하고 있습니다. 주요 판매경로는 직거래 및 대리점 판매이며, 국내매출이 전체 매출액의 79%(363,853백만원)를 차지하고 있으며, 국외 비중은 전체 매출액의 21%(93,850백만원)입니다."1. 사업의 개요"에 요약된 내용의 세부사항은 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 도료부문은 건설업, 자동차산업, 철강산업, 가전산업 등 전방산업에서 최종 마감재로사용돼 건축물 또는 제품을 보호, 미장하는 역할을 하고 있습니다. IT부문은 정보시스템 구축 및 관리, 컨설팅 등을 제공하고 있습니다. 각 품목별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제75기 분기 제74기 제73기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 도료 및화학제품제조 제품매출 페인트 외 건축용, 공업용 외 더클래시 외 302,173 66.02 366,001 66.33 376,526 69.69 상품매출 페인트 외 건축용, 공업용 외 시멘트데코 외 147,273 32.18 170,930 30.98 151,773 28.09 임가공매출 - - - 3,719 0.81 7,309 1.32 5,017 0.93 용역매출 - - - 12 0.00 207 0.04 0 0.00 IT 상품매출 컴퓨터 및 주변기기 전산기기 - 491 0.11 1,166 0.21 870 0.16 용역매출 - - - 2,957 0.65 4,670 0.85 4,509 0.83 기타 용역매출 - - - 196 0.04 249 0.05 233 0.05 금융매출 - - - 882 0.19 1,187 0.22 1,349 0.25 합 계 - - 457,703 100.00 551,719 100.00 540,277 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 도료부문은 산업경기와 경쟁강도에 따라 주요제품 가격이 결정됩니다. 환율, 유가, 수급과 관련한 원가구조 및 판매가격 정책에 의해 변동됐으며, 주요제품 가격산출방법은 연결실체의 품목별 단순 평균가격입니다. (단위 : 원/리터) 대상회사 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 삼화페인트 및 종속기업 건 축 용 3,153 3,011 3,090 공 업 용 3,959 3,774 4,123 기 타 2,959 2,695 2,726 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 대상회사 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 회사와의 특수한관계여부 삼화페인트 및 종속기업 원재료 안료 도료 50,350 17.89 케무어스 외 해당사항 없음 용제 도료 34,033 12.09 대림코퍼레이션 외 해당사항 없음 첨가제 도료 33,155 11.78 롬엔드하스코리아 외 해당사항 없음 수지 도료 88,905 31.58 국도화학 외 해당사항 없음 기타 도료 58,081 20.63 엘지화학 외 해당사항 없음 포장용기 용기 16,969 6.03 동화제관 외 해당사항 없음 합 계 - - 281,493 100.00 - - ※ 연결조정 전 기준으로 작성되었습니다.일부 원재료는 국내외 주요 화학 제조사의 생산 및 공급에 따라 시장가격 자체가 공급자 위주로 형성되는 경향이 있으나 대부분 원재료는 여러 구매처를 통한 구매가 가능해 공급 안정성이 매우 양호한 상황입니다. 그러나 전세계적인 원재료 수급불안이 지속되고 있으며 달러화 강세 및 유가상승에 따라 용제, 모노머류의 가격 강세가 지속되었고, 3분기 폴리올은 안정세를 보였으나 이후 다시 상승세를 보이고 있는 상황입니다.유가상승, 환율상승의 이중고와 중국의 전력난에 따른 산업 일부 가동중단 여파로 인한 수급불안이 지속되며 원부재료 전반의 가격 강세가 이어질 것으로 보입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 대상회사 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 삼화페인트 및 종속기업 안료 1,353 1,202 1,398 용제 1,365 924 1,051 첨가제류 5,175 4,849 4,630 수지 3,187 2,491 2,714 포장용기 2,625 2,277 2,336 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : ㎘, ton) 사업부문 품 목 단위 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 82,001 108,712 107,924 ton 16,575 21,774 16,374 수 지 ton 21,760 28,793 27,031 전자재료 및의약품중간체 ton 95 152 167 ※ 전자재료 및 의약품 중간체의 경우 동일한 설비를 사용하여 품목별로 생산하고 있어 생산실적에 따라 가중평균하여 생산능력을 역산하였습니다. 2) 생산능력의 산출근거당사는 표준작업능력을 산출기준으로 생산능력을 산출하고 있습니다. 산출방법은 동일 라인에서 생산능력이 가장 낮은 부문을 중심으로 일일 생산능력을 정상조업기준(1일 8시간 가동)으로 산출한 후 월평균 가동일수(21일)에 해당 개월수를 곱하여 산정했습니다. 종속회사는 각 법인 국가별 법규에 따른 정규 작업시간, 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태를 고려하여 산출하였습니다. 실제는 조업도에 따라 생산능력의 차이가 나타날 수 있습니다. 라. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : ㎘, ton) 사업부문 품 목 단위 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 83,709 111,162 106,392 ton 9,685 9,113 8,707 수 지 ton 20,088 24,703 26,569 전자재료 및의약품중간체 ton 170 144 177 2) 당해 가동률 (단위 : ㎘, ton, %) 사업부문 품목 단위 생산능력 생산실적 평균가동률 도료 및화학제품제조 페인트 ㎘ 82,001 83,709 102.1 ton 16,575 9,685 58.4 수 지 ton 21,760 20,088 92.3 전자재료 및의약품중간체 ton 95 170 178.9 마. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비 및 영업시설의 현황[사업소 현황] 사업소 소재지 안산공장(본점) 경기도 안산시 단원구 별망로 178 안산 2공장 경기도 안산시 단원구 첨단로 297 공주공장 충남 공주시 탄천면 탄천산업단지길 33-5 김해공장 경남 김해시 한림면 김해대로 927번길 332 서울본사 서울특별시 종로구 돈화문로 58 서울 비즈니스센터 서울특별시 송파구 충민로 10 가든파이브 북서울 비즈니스센터 경기도 의정부시 가금로 29 인천 비즈니스센터 인천광역시 연수구 송도미래로 30 수원 비즈니스센터 경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338 대구 비즈니스센터 대구광역시 달서구 달구벌대로 1628 창원 비즈니스센터 경남 창원시 마산회원구 내서읍 광려천서로 81 전주 비즈니스센터 전북 전주시 덕진구 동부대로 879 광주 비즈니스센터 광주광역시 북구 설죽로 283 포항하치장 경북 포항시 남구 연일읍 동문로 76번길 49 (주)에스엠투네트웍스 경기도 안양시 동안구 벌말로 123 (주)삼화대림화학 경남 함안군 칠서면 공단동 1길 71 이노에프앤아이(주) 충남 천안시 동남구 풍세면 풍세산단로 122 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 부산광역시 해운대구 해운대로 335 ※ 해외법인 소재지는 " XII.상세표 _ 1.연결대상 종속회사 현황(상세) "를 참조하시기 바랍니다. [시설 및 설비현황]□유형자산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 건설중인자산 합 계 기초금액 124,821 66,098 9,533 45,027 1,235 5,993 441 253,148 취득액 201 410 - 504 450 973 10,343 12,881 처분 - - - -67 -14 -59 - -140 감가상각비 - -1,901 -714 -6,120 -367 -1,753 - -10,855 건설중인자산 등에서 대체 93 752 - 5,593 - 1,101 -7,539 - 환율등으로 인한 변동내역 - 363 487 429 43 72 8 1,402 기말금액 125,115 65,722 9,306 45,366 1,347 6,327 3,253 256,436 시 가(주1) 111,791 49,991 - - - - - - (주1) 토지의 시가는 국토교통부가 고시한 2021년 1월 1일 현재의 공시지가임. 건물의 시가는 지방세 과세시가표준액임. 국내소재 토지와 건물의 시가 자료이며 이외의 유형자산 및 투자부동산은 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략함. □투자부동산 (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 합 계 기초금액 3,625 735 4,360 취득액 10,589 7,328 17,917 처분 - - - 감가상각비 - -20 -20 기말금액 14,214 8,043 22,257 시 가(주1) 13,579 8,473 - ※ 산업은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 안산공장 토지와 건물, 공주공장 토지, 건물, 기계장치 등에 대해 담보설정(삼화페인트공업(주)) ※ 국민은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 사무소 토지, 건물에 대해 계열사 자체 담보설정((주)에스엠투네트웍스) ※ 산업은행으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 토지, 건물, 구축물, 기계장치 에 대해 계열사 자체 담보설정((주)삼화대림화학) ※ 신한은행 으로부터 시설 및 운전자금 차입조건으로 토지, 건물, 기계장치에 대해 계열사 자체 담보설정(이노에프앤아이(주)) ※ 국민은행, 유안타저축은행으로부터 시설자금 차입조건으로 토지, 건물에 대해 연결대상종속회사 자체 담보설정(제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호) ※ 신한은행 청도분행으로부터 운전자금 차입조건으로 토지사용권, 건물에 대해 계열사 자체 담보설정(위해삼화도료유한공사) ※ 신한은행 박린지점으로부터 운전자금 차입조건으로 토지사용권, 공장, 기계장치 등에 대해 계열사 자체 담보 설정(SAMHWA PAINTS VINA) ※ 우리은행 하이퐁지점으로부터 운전자금 차입조건으로 토지사용권, 공장, 기계장치에 대해 계열사 자체 담보 설정(SAMHWA-VH) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 2021년 국내 경기 상황은 사회적 거리두기 완화, 정부 지원책 및 백신의 보급 등으로경제활동이 서서히 재개되었으나, 반복적인 COVID-19의 재확산으로 경기회복 기대가 위축되고 있습니다. 또한 유가 상승과 중국의 전력난에 따른 산업 가동 일부 가동중단 여파로 인한 원자재 수급 불안이 글로벌 시장의 원자재 가격 급등을 초래하고 있는 상황입니다.하지만 'with COVID-19'가 자리잡고 단계적 일상 회복이 예상되는 4분기 이후 도료시장도 점진적으로 회복 국면에 접어들 것으로 기대하고 있습니다.당사는 차별화된 제품개발, 품질우선주의 및 고객과의 신뢰 유지 등으로 시장 대응하고 있으며, 포스트 COVID-19로 경제 및 산업 구조의 변화, 비즈니스 모델 변화가 예상됨에 따라 다양한 분야에서 R 강화하고 있습니다.당사가 2021년 1월에 출시한 '안심닥터'는 다공성 항바이러스 무기물을 적용하여 표면에 접촉되는 바이러스가 사멸되는 항바이러스 기능성을 인정 받았습니다. 감염 예방에 신경을 더 써야하는 노인, 어린이, 기저질환자들이 주로 머무는 병원, 요양시설,어린이집, 유치원, 학교 등에서 기존 건축용 페인트가 대체되어 매출이 증대될 것을 기대하고 있습니다. 항바이러스 페인트는 특수 다공성 항바이러스 무기물을 다양한 용도로 적용이 가능함에 따라 일상생활에서 광범위하게 방역 효과를 가질 수 있는 제품으로 연이어 출시할 계획에 있습니다. 당사는 계속적으로 친환경 이슈가 대두됨에 따라 강화된 정부 규제에 적합하고, 기존도료보다 관련 기능이 부여된 도료를 꾸준히 개발 하고 있습니다. 지속적으로 다양하고 안정적인 제품 포트폴리오를 구성하여 시장 점유율 확대를 꾀하고 있으며, 전국적으로 고루 분포된 대리점 유통망을 바탕으로 수익성 확보를 위한 끊임없는 기술 개발과 적극적인 투자로 경쟁력 확보에 매진하고 있습니다. 또한, 국내 도료시장을 벗어나 중국, 베트남, 인도 등의 현지 법인을 통해 해외 시장 확보와 새로운 판로를 발굴할 수 있도록 사업 영역을 확대하고, 현지에 맞는 제품군의 지속적인 연구개발로 해외시장 점유율 확대를 지속 추진하고 있습니다. 유가 및 주요 원재료 가격이 상승세이나 대체원료개발, 효율적 비용집행으로 원가 절감을 실현하는 한편, 재난방지도료, 에너지절감도료, 유해물질 저감도료 등 새로운 기능을 부여한 고부가가치 아이템 중심으로 매출확대에 노력하겠습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제75기 분기 제74기 제73기 도료 및화학제품제조 제품 페인트 외 수 출 - - - 내 수 302,173 366,001 376,526 합 계 302,173 366,001 376,526 상품 페인트 외 수 출 - - - 내 수 147,273 170,930 151,773 합 계 147,273 170,930 151,773 임가공 - 수 출 - - - 내 수 3,719 7,309 5,017 합 계 3,719 7,309 5,017 용역 - 수 출 - - - 내 수 12 207 - 합 계 12 207 - IT 상품 컴퓨터 및주변기기 수 출 - - - 내 수 491 1,166 870 합 계 491 1,166 870 용역 - 수 출 - - - 내 수 2,957 4,670 4,509 합 계 2,957 4,670 4,509 기타 용역 - 수 출 - - - 내 수 196 249 233 합 계 196 249 233 금융매출 - 수 출 - - - 내 수 882 1,187 1,349 합 계 882 1,187 1,349 합 계 수 출 - - - 내 수 457,703 551,719 540,277 합 계 457,703 551,719 540,277 ※ 수출금액을 분류별로 집계하기 어려워 내수금액에 포함하고 지역(국가)별 매출금액을 아래와 같이 기재하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제75기 분기 제74기 제73기 국내매출 363,853 450,134 439,526 아시아 92,328 100,286 99,355 아메리카 885 575 699 기 타 637 724 697 합 계 457,703 551,719 540,277 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) 당사 : 마켓사이언스팀, 산업코팅사업본부, 분체사업부, 코일코팅사업부, 유통사업본부, 수도권사업부, 중부사업부, 영남사업부, 건축사업부, 마케팅부, 상품사업부, 해외사업본부 등나) 종속회사 : 주재원 및 국내외 현지 인력 2) 판매경로 가) 대리점 판매 : 본사 → 대리점 → 소매상, 소비자, 기업, 공공기관 (매출비중 : 34%) 나) 직거래 판매 : 본사 → 소매상, 기업, 단종업체, 정부 및 공공기관 (매출비중 : 63%) 다) 본사 → 관계회사 (매출비중 : 3%) 3) 판매방법 및 조건 가) 대 리 점 : A. 대리점 계약 체결 B. 결제조건은 외상거래후 3개월 어음 및 현금결제 C. 운송조건은 현지 착지이며, 운송비용은 당사 부담 나) 직 거 래 : A. 발주계약의 체결에 의함 B. 결제조건은 계약에 준함 C. 운송조건은 현지 인도로써 운송비용은 당사 부담 다) 관계회사 : A. 발주에 의함 B. 결제조건은 외상거래후 1~4개월 어음 및 현금결제 C. 운송비용은 당사 부담 4) 판매전략 가) 대리점 수와 규모 확대를 통한 매출증진 나) 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요 창출 다) 고부가 독점 기술 확 보로 수 익 유지 라) 대규모 거래를 통한 규모의 경 제 실현 마) 철저한 품질 관리 및 브랜드 강화 바) 해외시장 개척을 위한 지속적이고 적극적인 투자 5) 주요 매출처당사 도료 매출 기준, 계열사를 제외한 주요 매출처는 판매경로별로 직거래는 동국제강(주) , 대리점판매는 대흥도료(주) 등입니다. 기 업 명 매출 비중 동국제강(주) 3.9% 대흥도료(주) 1.3% 6) 조직도 조직도(2021.09.30 기준).jpg 조직도(2021.09.30 기준) 다. 수주상황 해당사항 없음 . 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 내용 도료산업은 주요 원재료 중 60% 이상을 수입에 의존하고 있는 가운데 매출 대비 원재료 비중이 높아 국제 유가 및 환율 변동에 따른 사업 위험이 있습니다. 원재료 수급상황에 맞춰 환리스크를 최소화하고 재무구조 건전성 및 적정한 환위험관리에 만전을 기하고 있습니다 . 1) 자본위험관리연결실체는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채 325,761,605,382 301,977,866,527 자본 296,575,988,259 292,315,107,237 부채비율 109.8% 103.3% 2) 금융위험 관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 시장위험연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 가) 환위험관리연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결실체는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입 등의 경상거래및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 연결실체의 환위험 관리 규정에서는 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 정의하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다. (단위: 원) 구 분 USD JPY 당분기 전기 당분기 전기 당분기손익 547,206,202 42,071,015 65,955,043 131,790,333 자본 547,206,202 42,071,015 65,955,043 131,790,333 나) 이자율위험관리이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동으로 인한 가치변동(공정가치) 위험에 노출된자산 및 부채는 없습니다.한편, 연결실체는 변동금리부 부채로 인하여 당분기손익에 영향을 미치는 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 이자율 변동으로 인해 추가적으로 당분기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 당분기 손익에 미치는 영향 1% 증가시 1% 감소시 변동금리부 부채 10,254,651,542 (62,055,806) 62,055,806 ② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 상각후원가측정 금융자산을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. ③ 유동성위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출관리 등을 통하여 적정 유동성 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권을 제외하고 당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 장부금액 계약현금흐름 3개월 이하 3개월~1년 1~5년 5년 초과 합 계 매입채무및기타채무 114,404,872,091 114,404,872,091 114,232,959,993 - 171,912,098 - 114,404,872,091 단기차입금 86,381,534,946 87,405,158,610 36,587,501,313 50,817,657,297 - - 87,405,158,610 금융리스차입금 752,317,201 752,317,201 - - 752,317,201 - 752,317,201 유동금융리스차입금 1,057,928,753 1,057,928,753 312,842,987 745,085,766 - - 1,057,928,753 유동성장기차입금 3,507,856,706 3,576,031,323 1,498,644,682 2,077,386,641 - - 3,576,031,323 장기차입금 48,914,050,000 52,332,762,014 306,684,859 908,771,874 46,733,826,613 4,383,478,668 52,332,762,014 사채 46,960,523,542 50,111,800,000 190,200,000 570,600,000 49,351,000,000 - 50,111,800,000 기타금융부채 842,900,000 842,900,000 - 234,300,000 608,600,000 - 842,900,000 합 계 302,821,983,239 310,483,769,992 153,128,833,834 55,353,801,578 97,617,655,912 4,383,478,668 310,483,769,992 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 또한, 변동금리부 부채와 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 당분기말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다. 나. 위험관리방식 외환거래를 거래형태(경상거래, 자본거래 등), 거래기간(장기, 단기 등), 거래목적(원인거래, 헤지거래 등)에 따라 통화별로 적절하게 분류하고 환위험관리에 대한 운영 및 관리지침에 대한 규정 제정 및 전담인원을 배정하여 업무를 수행하고 있습니다.또한 당사는 파생상품과 관련해 미화 300만달러를 기준으로 전결규정에 따라 거래제한을 두고 있습니다. 1) 절차 가) 환위험관리위원회 소집 나) 환위험에 관한 내부보고 다) 환위험의 헤지실행 라) 사후평가 마) 위험에 대한 대책 바) 업무보고 2) 위험관리조직 당사는 환위험관리위원회를 설치해 환위험관리 계획, 환위험에 대한 환익스포저, 환위험관리자의 환위험 관리에 대한 평가, 외환 거래 시 적법성 등을 심의하고 있습니다. 환위험관리위원회는 재경부장, 재무팀 및 외환거래가 있는 부서의 담당자로 구성되어 있습니다. 3) 위험관리 규정당사는 환위험관리를 위해 환위험 관리에 관한 규정을 제정하여 시행하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 가) 외환거래 실적 및 계획 나) 환익스포저와 헤지계획 다) 민감도 분석을 통한 환차손익의 예측 라) 모의 실험을 통한 헤지의 적정성 평가 등이를 포함하는 환위험의 규모 및 현황을 정기적으로 환위험관리위원회에 보고하고있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 가치는 아래와 같습니다.파 생상품 부채 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 최초인식금액 115 1,141 공정가치평가 0 460 당분기감소 -115 -1,486 기말금액 0 115 당사가 2021년 2월 26일 발행한 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채의 옵션계약과 관련한 내용은 아래와 같습니다. 옵션에 관한 사항 [Put Option에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약상대방 계약기간 계약내용 계약금액 비 고 NCS Colour AB(스웨덴) 2021.01 ~ 2023.12(최초계약: 2012.02) NCS 컬러시스템 도입 라이센스피 : 6,463 유로(연) - The Chemours Company TT, LLC(미국) 2020.01 ~ 2021.12(최초계약: 2012.02) 케무어스불소계면활성제(테프론) 사용 더클래시 순판매금액의 3% - Karl Worwag Lack-und Farbenfabrik GmbH Co. KG (독일) 2018.04 ~ 2028.04(최초계약: 2018.04) 자동차 내외장재도료 기술제휴 및 제조ㆍ판매 국내 독점 계약 선불로열티 : 100,000 유로런닝로열티 : 판매금액의 3∼5% - ※ 영 업비밀에 해당하는 사항은 기재를 생략하였습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 가) 연구소명 : 삼화페인트공업(주) 중앙연구소나) 설 립 일 : 1993년 12월 11일다) 중앙연구소 산하 3개 연구소 , 1개 센터, 4개 그룹, 11개 팀으로 구성되어 있습니다. 라) 인원구성 : 중앙연구소 인원 현황(명) 계 박사 석사 학사 기타 5 32 95 54 186 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 과 목 제75기 분기 제74기 제73기 비 고 원 재 료 비 403 956 1,507 - 인 건 비 7,359 11,676 12,984 - 감 가 상 각 비 855 1,272 1,316 - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 1,849 1,360 1,347 - 연구개발비용 계 10,466 15,264 17,154 - (정부보조금) (244) (285) (162) - 회계처리 판매비와 관리비 185 254 209 - 제조경비 9,046 14,530 16,594 - 개발비(무형자산) 1,235 480 351 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.7 3.2 3.6 - ※ 종속회사는 당사로부터 기술 이전을 받음으로써 연구개발활동이 미미하므로 삼화페인트 본사기준으로 작성하였습니다. 3) 연구개발 실적 과제명 개발완료 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 PCM 불연 컬러강판용 도료 개발 2019.01 - PCM 불연 컬러강판용 도료개발, 방재시험연구원 불연재료 시험 합격 화인코트 750NF 인플러스 라돈가드 개발 2019.03 - 라돈가스 차폐 기능의 친환경 수성페인트- 약 90% 이상 라돈 저감효과를 보임 인플러스 라돈가드 그린마스터200 개발 2019.05 - MOCA 프리, 4대 중금속 프리, 6대 프탈레이트 프리 환경친화형 방수재 그린마스터200 아이생각 리프레쉬 개발 2019.06 - 포름알데히드 흡착성능이 우수- KSM 6010 2종 1급, 항균, 항곰팡이 성능을 가진 도료 아이생각 리프레쉬 방수재용 상도 아크릴 수지 개발 2019.12 - TVOC 함유 기준을 준수하면서 층간 접착력이 우수한 아크릴 수지를 개발 그린방수마스터 상도 녹색 인조대리석용MMA 수지 개발 2020.02 - 기존 UPE 소재의 인조대리석보다 질감과 물성이 우수하며 고급스러운 상온경화형 인조대리석용 MMA 수지 제품 개발 슈퍼플러스 AR 200 타이어코드용 전도성 코팅제 개발 2020.02 - 건조성이 우수한 타이어코드용 전도성 코팅제 개발 스피후렉스4000 W/B 흑색 음료캔용 외면 MATT 도료 개발 2020.05 - 내수성, 내살균성, 가공성 등의 물성이 우수한 수성 상도 도료의 개발로 기존 수입도료를 대체 적용함 캔가드WS3100F#(MATT50) 코르크 칩 바인더용 수지 개발 2020.08 - 천연 소재인 코르크칩에 적용 가능한 탄성 및 투수성이 우수한 우레탄 수지 개발, 실내 놀이터 및 운동장 등에 폐타이어칩이나 우레탄 재생칩을 대신하여 사용 가능 KUR-911-100SERARETAN911 안심닥터 2020.12 - COVID-19로 인해 바이러스에 대한 사람들의 경각심 및 관심도가 매우 높은 상황하에 당사 건축용 도료의 기술적 우위 확보 및 제품화를 통한 판매 활성화를 위해 이지크리닝성을 가진 항 바이러스 도료를 개발 안심닥터 백색안심닥터 (M-BASE)안심닥터 (C-BASE) 박막형 내화도료 개발 2021.02 - 박막형의 2액형 에폭시 내화도료 개발 CHARREX 1709 PET 필름용 하드코팅 UV 2021.03 - PET용 하드코팅 유광 및 무광 UV도료 개발 FINESTAR 300 CLEARFINESTAR 400 MATT 수성 프라이머 개발 2021.03 - 기존 홈스타 젯소를 업그레이드 및 차별화하여 구도막 접착력이 우수한 도료를 개발 아이럭스파워젯소 고밀도 MDF용 UV 프라이머 개발 2021.04 - UV 프라이머 백색 공정으로 단일화하여 부착성 및 백색도가 양호한 도장시스템 개발 유비스타3412프라이머 백색 유성내화도료 제품 인정서 취득 2021.07 - 보용/기둥용 2시간용 유성내화도료 제품 통합, 보용 3시간 유성내화도료 신규 인정서 취득 플레임체크 SB-240(보용/기둥용)플레임체크 AU310(AU합성보용) 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표권 관리 정책 및 지적재산권 보유현황 당사는 건축용, 공업용 및 기타 도료 등 제조, 판매 부문에 대하여 업계 선두로서 매년 신규 브랜드와 신제품을 출시하고 있습니다. 브랜드 마케팅에 따른 고급화, 전문화를 추구하고 있으 며 적극적으로 상표권과 특허권 등을 출원, 등록하여 시장 확대를지향하고 있습니다. 현재 당사 대표 브랜드 중 하나인 '아이생각'은 개발단계에서부터 친환경 페인트의 기준 자체를 어린이 활동공간에 맞췄습니다. '아이를 생각하는 엄마의 마음'이라는 데서 이름을 딴 친환경 수성페인트답게 납, 크롬, 카드뮴 등 중금속을 함유하지 않으며 환경부의 휘발성유기화합물기준을 충족하는 제품입니다. 이러한 노력에 대한 결과로 환경 마크를 획득했고, 로하스 인증, 친환경건축자재 최우수 등급을 보유하고 있습니다.COVID-19의 유행으로 실내 공간 위생의 중요성이 강조되는 상황에서 국내 최초 당사에서 개발한 '안심닥터'는 다공성 항바이러스 무기질 적용하여 도료 표면에 접촉되는 바이러스가 사멸되는 항바이러스 기능을 보유한 친환경 수성 브랜드로 대외적으로도 많은 이목이 집중되는 브랜드입니다. 또한, 당 사 최고급 프리미엄 브랜드 '더클래시', 고기능성 브랜드 '인플러스(人+)', DIY용 대표 브랜드 '홈스타', 바닥재 전문브랜드 '에포코트', '우레코트', 방수재 전문브랜드 '그린(방수)마스터' 등 네이밍을 쉽게 인지할 수 있으며, 제품의 기능을 직관적으로 알 수 있도록 브랜드를 확장해 나가고 있습니다.보다 친환경적이며 전문적인 제품 수준에 부합하기 위해 '초보자부터 전문가까지'라는 슬로건으로 고급형 인테리어 브랜드 'All New iLUX'를 출시하였습니다. 'i'는 아이가 있는 공간에서도 안심하고 사용할 수 있는 친환경성을, 'LUX'는 믿고 사용할 수 있는 럭셔리 컬러를 실현한다는 뜻으로 당사만의 전문화된 브랜드 마케팅으로 기존 브랜드를 관리, 유지하며 적극적인 상표권에 대한 출원, 등록을 통하여 제품 활성화 할 수 있도록 노력하겠습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황 1) 상표권 관련 사항가) 연도별 등록 건수 구 분 2021년 분기 2020년 2019년 2019년 이전 합계 국 내 10 56 26 252 344 해 외 4 4 1 107 116 ※ 기간에 따라 소멸된 상표권으로 인해 누계가 변경될 수 있습니다. 나) 주요 상표권 현황 종류(브랜드) 취득/등록일 내 용 근거법령 상용화 및 매출 기여도 CharFomax 2017.04.14 국내 도료업계 최초로 영국 BS476 규격에 따른'서티파이어'(certifire) 인증 취득 제품 상표법 영국을 포함한 유럽 등에서는 서티파이어 인증이 내화도료 채택의 필수 요소로 해외 매출 발생 KAROCLE 2018.02.01 자동차 보수용 도료 상표법 타이완, 자동차 보수용 제품 등록 컬러데코마블 플로어 2018.09.05 메탈릭 질감의 대리석 패턴 인테리어 바닥재 도료 상표법 라인업 제품인 내부 벽면 도료와 동반 매출 발생 인플러스수성발수실리콘 2018.11.20 고 기능, 고 내후성 실리콘 도료 상표법 고층 주상 복합 및 아파트 외부에 사용, 기존 발수 도료와는 차별화된 특화된 제품 아이생각 REFRESH 2019.01.16 항균, 방균 기능을 가진 경제형 흡착 도료 상표법 흡착자재 성능평가(KS I 3457) 기준에 적합한 경제형 도료 SAMWHA인플러스라돈가드 2019.03.07 라돈가스 차폐기능 친환경페인트 상표법 라돈 등 방사능 저감, 항균 ㆍ항곰팡이 기능으로 환경 관련 시장 선점 바이로드 COOL 2020.08.12 도로 열섬차단 도료 브랜드 상표법 폭염에 도로의 열섬효과를 완화하는 역할을 하는 도료 ALL NEW iLUX 2021.04.28 고급형 인테리어 브랜드 상표법 초보자 및 전문가 모두가 만족하는 고급화된 인테리어 제품 SAMHWA 원스탑 2021.05.18 방청, 부착력 향상 도료 상표법 방청, 부착력이 향상되어 사용성이 용이한 철재/비금속 유성계 하도 2) 특허권 관련 사항가) 연도별 취득 건수 구 분 2021년 분기 2020년 2019년 2019년 이전 합계 국 내 9 7 2 60 78 ※ 보유 중인 등록 특허의 유지 필요성이 현저히 낮아진 경우 당사 지적 재산권의 효율성과 건전성을 확보를 위해 그 유지를 중단할 수 있습니다. 나) 주요 특허권 현황 종류 취득일 내용 근거법령 취득소요 기간,인력, 비용 상용화 및 매출 기여도 내화도료 2017.04.10 친환경 무용제 에폭시 발포성 내화도료조성물 및 이를 이용한 도장방법 특허법 5년간 4명,약 5억원 소요 상용화 완료 축전지용 전해액 2018.02.13 스피로 4차 암모늄 염의 제조 방법 특허법 3년간 4명,약 2억원 소요 - 대전 방지용도료 2020.10.22 대전방지성이 우수한 에폭시 바닥재 특허법 2년간 3명,약 1억원 소요 상용화 완료 항바이러스 도료 2021.06.03 항바이러스, 항균, 항곰팡이 및 이지클리닝 특성의 친환경 수성 도료 조성물 특허법 2년간 3명,약 1억원 소요 상용화 완료 다. 회사의 영업과 관련된 관계법령 또는 정부의 규제 등 1) 대기환경보전법 대기오염으로 인한 국민건강과 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고지속가능하게 관리, 보전하도록 하기 위해 도료의 휘발성유기화합물 함유기준을 정하고 이를 초과하는 도료를 공급, 판매할 수 없도록 규정하고 있습니다. 2020년 1월부터 건축용 및 자동차보수용, 도로용, 공업용 도료에 대한 기준이 강화되었으며, 내열도료, 내화도료, PCM도료, 제관용 도료, 목공용 도료, 전기ㆍ전자제품용도료 함유기준이 새롭게 설정됐으며, 이에 적합한 제품개발에 많은 연구투자를 하고 있습니다.2) 실내공기질관리법 다중이 이용하는 시설과 신축 공동주택 실내 공기질을 알맞게 유지, 관리하여 국민건강을 보호하고 환경에 의한 위해를 예방하기 위한 법령입니다. 2016년 12월, 환경부의 실내공기질 관리법 개정안 시행과 실내 건축자재 환경기준사전적합 확인제도 도입에 따라 건축자재 제조, 수입업자는 기준에 적합한지 여부를 지정 시험기관에서 확인 받은 후 다중이용시설, 공동주택 설치자에게 공급해야 합니다. 당사는 2017년 4월 제조업체 최초로 건축자재 오염물질 방출 확인 시험기관으로 지정되었고 2019년 재지정됨으로써 환경 및 화학분야 시험분석 능력을 인정받았습니다. 3) 화학물질관리법 화학물질의 체계적인 관리를 목적으로 유해화학물질의 취급기준을 강화한 법률로 2015년 1월 1일부터 시행되었습니다. 당사도 환경안전 및 품질경영 등 담당부서 감독아래 화학물질 취급 기준을 철저히 준수함으로써 근로자 안전사고 예방에 만전을 기하는 동시에 유해화학물질 사용 저감을 위한 제품 개발, 생산에 노력하고 있습니다. 4) 건축법 건축법 및 건축법 시행령에서는 기준에 따라 주요구조부에 내화구조를 적용하도록되어있습니다. 당사 내화도료 플레임체크 시리즈는 구조물과 시간에 맞게 기둥과 보에 적용할 수 있는 라인업을 갖추고 대표 브랜드로 자리잡았습니다. 또한 에폭시타입의 3시간 내화도료 플레임체크 EXP-300은 용제를 쓰지 않아 휘발성유기화합물이 발생하지 않는 환경 친화적 내화도료입니다.2016년 우리나라 도료제조사 중 최초로 석유화학플랜트용 차렉스가 미국 UL 인증을, 건축용 차포맥스가 영국 BS476 인증을 연이어 획득하며 기술력 을 인정받았습니다. 5) 산업안전보건법 산업안전보건법 제41조 물질안전보건자료의 작성 비치 등과 관련해 2008년부터 적용된 화학물질의 분류 및 표시에 관한 국제조화시스템(GHS)의 통일된 분류기준에 따라 화학물질의 유해, 위험성을 분류하고 일치된 형태의 경고표시 및 MSDS(물질안전보건자료)를 작업장 근로자, 소비자, 운송근로자 및 긴급방재요원에게 전달해 필요한 정보를 제공하고 있습니다. 라. 회사가 영위하는 사업과 관련된 환경 당사는 화학제조업으로서 사회적 책임을 다하기 위해 환경경영과 녹색성장을 실천해나가고 있습니다. 2005년 7월부터 수도권대기환경개선에 관한 특별법이 시행됨에 따라 이전보다 휘발성유 기화합물 (VOCs) 이 적게 함유된 도료만 공급되도록 국내 최초로 '도료에 대한 휘발성유기화합물 함유기준'을 설정해 정부 주도 아래 시행되고 있습니다. 특별법에서는 용도별로 건축용, 자동차보수용, 도로표지용 도료로 나눠 기준을 정하며 2007년 12월 31일 특별법을 개정해 휘발성유기화합물 함유기준을 낮춰가고 있습니다.2010년부터는 기준이 더욱 강화됨에 따라 이에 적합한 도료 혹은 함유기준 이내의 환경친화형 도료개발에 박차를 가하고 있습니다. 2012년 서울시 환경의 날에 도료업체 중 유일하게 녹색기술분야 우수기업으로 선정됐으며, '아이생각'은 2017년 대한민국 그린스타 친환경상품 인증을 획득하는 등 녹색경영기업의 신뢰를 계속 쌓아가고 있습니다.2016년에는 환경부와 '페인트 유해화학물질 사용저감을 위한 자발적 협약'을 맺고 건축용도료 제조시 중금속 원료가 포함되 지 않도록 개발, 출시하고 있습니다. 나아가건축용 수성도료를 제조할 때부터 휘발성유기화합물 발생을 저감하는 등 제품 개발과 생산, 판매 및 폐기에 이르기까지 모든 기업활동에서 환경을 지키기 위하여 적극적인 노력을 기울이고 있습니다. 또한 환경관리를 전담하는 환경관리팀을 두고 환경의 보호와 선도에 전사적인 노력을 기울이고 있습니다. 환경보전과 관련한 투자 및지출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 내 용 구 분 금 액 제75기 분기 제74기 제73기 환경시설투자 보건 안전 684 296 409 환 경 - - - 환경유지비용 보건 안전 210 386 339 환 경 246 348 355 합 계 1,140 1,030 1,103 ※ 종속회사는 금액의 구분이 어려워 삼화페인트 본사 기준으로 작성하였습니다. 마. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1) 도료부문* 도료사별 국내 시장점유율 변화 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 > 17% 16% 16% A사 29% 31% 32% B사 21% 19% 19% C사 10% 9% 9% D사 7% 7% 7% 기타 16% 18% 17% ※ 국내도료시장 전체 규모와 각 도료 제조사 매출규모를 추정해 시장점유율을 계산했으며, 상기 표의 수치는 추정치로 실제와는 차이가 발생할 수 있음. ① 산업의 특성 도료산업은 화학제품 원료기술과 응용기술이 집약된 정밀화학공업의 한 분야로써 도료는 건설, 철강, 금속, 자동차, 조선 등 광범위한 전방산업의 마감재로 사용돼 기능과 완성도를 높이는 역할을 합니다. 건축용 도료는 전통적인 건설산업 수요 외에 최근에는 셀프페인트에 대한 관심 증가로 개인의 직접 수요도 점차 증가하고 있습니다. 산업 초기에는 대량 생산체제가 주를 이뤘으나 현재 변화하는 소비자의 다양한 수요에 적절히 대응하기 위해 다품종 소량 생산체제를 갖췄으며, 과거 중소업체가 경쟁하던 시기에서 점차 첨단 기술 기반의 품질, 브랜드 파워, 네트워크와 고객 응대 능력 등을 갖춘 대기업 위주의 시장으로 재편되고 있습니다.도료는 제품의 특성상 반제품 형태로 중간 소비자(도장업자 또는 제조업체)에게 납품하고 도장공정을 거친 후 완성된 형태로 최종소비자에게 제공됩니다.또한 도료산업은 원료 수입 비중이 높아 유가, 환율과 밀접하게 관련돼 있으며 반제품이라는 특성으로 인해 건설, 자동차, 전자 등 전방산업 경기에 많은 영향을 받습니다. 다만 도료업계는 경기 불황 속에서도 지속적인 성장세를 보이고 있고, 최근에는 친환경, 고부가가치 제품 개발에 집중하는 추세입니다. ② 성장성도료산업은 건설, 자동차, 조선 및 전자 등 전방산업 경기와 밀접한 관련이 있기 때문에 정부 사회간접자본(SOC), 재정비ㆍ재개발 사업과 같은 정책에 민감합니다. 최근 한국개발연구원(KDI)에서 발표한 에 따르면 최근 우리 경제는COVID-19 재확산과 방역조치 강화가 장기간 지속됨에 따라 대면서비스업 부진이 심화되고, 대외 여건또한 공급망 교란 등으로 경기 회복세가 약화되고 금융시장변동성이 확대되는 등 대외 여건의 개선세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 다만, 9월 이후 정부의 소비진작 정책이 본격적으로 시행되고 광범위한 백신의 보급으로 사회적 거리두기의 부정적 영향은 점차 완화될 것으로 내다봤습니다.대면 서비스업을 중심으로 경기 회복세가 소폭 둔화된 가운데 원자재 수급과 물류 불안으로 제조업 기업심리가 위축되었으나, 건설투자는 건축부문을 중심으로 부진이 소폭 완화되는 모습을 보였습니다. 선행지표인 건설수주는 비주거용과 토목 부문을 중심으로 증가하였으며 주택착공도 큰 폭으로 증가하는 모습을 보이고 있습니다.세계 경제는 완만한 회복세를 유지하고 있으나 최근 경기개선 흐름이 약해지고 있음을 나타내는 위험 신호가 점증하고 있습니다. 특히 변이바이러스의 확산으로 주요국의 소비심리가 위축된 상황이고, 신흥국의 백신보급 지체와 생산차질 심화에 따른 하방위험이 높은 것으로 평가되고 있습니다. 이처럼 COVID-19로 인한 높은 경제 불확실성으로 둔화된 전방산업의 회복세가 빠르지 않지만, 부문별로 포트폴리오를 다양화 하고 기술개발에 집중해 도료 아이템의 범위를 확장하기 위한 노력을 끊임없이 하고 있습니다.또한 해외시장 개척, 다양한 유통채널 확대, 인테리어 소비재로서 포지셔닝 등 꾸준히 성장할 수 있는 동력을 찾아 나가고 있습니다. ③ 경기변동의 특성도료산업은 건설경기 등 전방산업 경기 변동에 직접적인 상관 관계에 있습니다. 특히 건축용 도료는 계절적 요인 및 정부 정책과 관련한 경기동향에 따라 주기적인 순환 구조를 가지고 있습니다.최근 들어 건축용 도료는 일반 소비자들의 셀프인테리어에 대한 관심 증가로 인해 직접 수요가 점차 증가하고 있어 앞으로 관련 시장이 확대될 것으로 기대하고 있으며, 이러한 수요에 대응할 수 있는 친환경 프리미엄 제품 개발과 출시 또한 활발하게 진행되고 있습니다.④ 계절성건축용 도료 수요는 기후에 민감하기 때문에 작업환경이 좋은 봄, 가을 판매량이 많고 여름과 겨울에는 상대적으로 적은 편입니다. 그러나 최근에는 여름 장마 및 겨울철 이상 고온에 대한 기후 변화 불확실성으로 계절별 편차가 감소하고 있습니다. 그에 반해 공업용 도료는 계절에 따른 기후 영향을 덜 받는 대신 전방산업 경기에 따라 매출구조가 변화합니다. ⑤ 국내외 시장여건당사를 포함한 종합 도료제조사는 케이씨씨, 노루페인트, 강남제비스코, 조광페인트 등이 있습니다. 기술력과 브랜드 파워를 겸비한 대기업 위주로 시장이 집중되면서 이 상위 5개 회사가 전체 시장의 약 80%를 차지하고 있습니다.최근 환경 규제 강화로 인해 친환경 및 기능성 도료 등 높은 수준의 품질을 요구하는 수요가 증가하고 있어 국내 상위 업체의 시장지배력은 더욱 강화될 것으로 기대됩니다. 또한 소비 인식이 수동적에서 능동적으로 변화하고, 다양한 유통 경로를통해 소비자들과의 접점이 많아지면서 선택 관심도가 높아지는 산업으로 변모되고있습니다. 페인트가 단순히 보여지는 역할만이 아닌 그 기능과 의미가 내포된 제품을 요구하는 분위기로 바뀌어 가고 있습니다. 당사는 새로운 시장 상황에 대응하기 위하여 고부가가치 기술에 역량을 집중하고 있으며, 해외 법인을 통해 해외 수요 변화에도 주시하며 움직이고 있습니다. ⑥ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점건축용 도료 산업은 품질(친환경성, 작업성 등), 가격, 인지도, 구매편리성, 사후 관리 등이 경쟁력을 좌우합니다. 여기에 고기능성, 가성비까지 더해지고 있습니다. 환경 규제가 강화되면서 유기용제 사용량을 줄이거나 사용하지 않는 친환경 도료로의 전환이 빨라지고 있으며, 고기능 프리미엄 도료의 수요도 확대되는 추세입니다. 강화된 환경 규제를 준수하면서 동시에 고부가가치 제품을 만들어낼 수 있는 기술력, 설비, 신제품 개발 능력을 확보한 도료가 경쟁 우위를 가지게 될 것으로 예상됩니다. 당사는 오랜 경험과 기술력 그리고 800여개 대리점 유통망을 통해 동종사 대비 경쟁 우위를 가지고 있습니다. 또한 증가하고 있는 셀프페인트 시장에서도 프리미엄 수요에 대응할 수 있도록 연구개발과 제품개량을 꾸준히 하며 뛰어난 품질의 제품을 판매하고 있습니다.공업용 도료 또한 주요 철강사에 납품하고 있는 PCM 도료를 비롯해 플라스틱 도료, 패키징 도료, 자동차 도료 등 각종 산업 전반에 걸쳐 시장점유율을 넓혀가고 있습니다. 특히, 용제를 사용하지 않아 환경친화적이라 알려진 분체도료의 경우 공주공장에 전용생산 시설과 연구소 를 갖 추고 품질과 생산을 안정적으로 유지하면서 매출을 견인하고 있습니 다. 아 울러 고도 의 기술이 집약된 기능성 도료인 재난방지 도료, 그리고 기후변화에 적극 대응하는 차열도료 등에 대해서도 강점을 가지고 있습니다. 2) IT 부문 ① 산업의 특성 IT시스템 산업은 통신서비스 및 지식정보사회 발전과 함께 중요성이 점점 커지고 있습니다. 과거 단순한 프로그램 구축과 소프트웨어 제공에서 더 나아가 시스템 컨설팅, BI(Business Intelligence) 구축과 관리 등 기업 활동에 필요한 통합서비스를 제공하면서 타 산업으로 하여금 새로운 부가가치를 창출하도록 합니다. 최근의 IT시스템 서비스는 장비와 소프트웨어를 통해 서비스를 제공하는 것을 지나서 클라우드, 인공지능, 블록체인, 빅데이터를 이용한 서비스로 진화하고 있습니다. 급속한 환경변화에 대응하고 기술 역량을 고도화 시키는 기업만이 지속적인 사업을 영위할 수 있는 상황입니다. ② 성장성국내 IT시스템 산업은 삼성SDS, LG CNS, SK 등 대기업이 시장을 주도하고 있습니다. 이들 주요 고객은 그룹 계열사와 그외 민간기업, 정부 및 공공기관 등이며 시스템 구축 및 운영에서 나아가 시스템 통합 구축과 관리, e비즈니스, IT 컨설팅 등으로 IT시스템 분야의 사업영역을 확대하고 있습니다. 또한 사이버 보안의 이슈,기업의 디지털 전환 전략 추진에 따른 신기술 도입 등 기업 수요가 지속적으로 증가하는 등 기업환경이 지속적으로 변화하고 있어 국내 IT시스템 산업의 규모는 꾸준히 확대될 것으로 전망됩니다. ③ 경기변동의 특성 IT시스템 산업은 각 기업이 설비투자와 무형자산 투자를 결정하는 경영환경과 밀접하게 연관되어 있습니다. 또한 정부 및 공공기관의 정보 인프라 구축 계획과 프로젝트 수행에 따른 영향을 받고 있습니다. 그러나 최근에는 정보화 수준이 기업의주요 경쟁력으로 인식됨에 따라 경기 민감도가 낮아지고 있습니다. ④ 국내외 시장여건과거 가파른 성장세를 보였던 IT시스템 시장은 기업이 일정 수준의 정보화 능력을 갖추면서 대규모 신규 시스템 구축보다는 기존 시스템 관리영역이 주요 수익원이 되며 안정기에 접어든 상태입니다. 그룹 계열사로 있는 IT시스템 기업은 그룹 및 계열사 수주로 규모가 성장했고, 최근에는 모바일, 클라우드 서비스, 빅데이터 활용 등 새로운 정보 시스템에 대한 기업 투자 증대에 따라 관련 시장이 성장하고 있는 추세입니다.⑤ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 IT시스템 부문은 산업과 기업의 업무 프로세스 이해와 프로그램 설계에 대한 기술 력을 바탕으로 통합시스템 구축과 관리가 진행되고 있습니다. 당사 경쟁 우위 요소는 시스템 설계 및 개발, 통합 유지보수, IT 자산관리, 데이터 분석, ERP 정보관리 등 솔루션 공급에 대 한 기술 과 전문인력을 보유하고 있어 IT시스템 부문의 지속 성장을 위한 역량을 갖추고 있습니다. 3) 기타 부문 □ 운송주선 ① 산업의 특성물류정책기본법상 물류는 '재화가 공급자로부터 조달ㆍ생산되어 수요자에게 전달 되거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송ㆍ보관ㆍ하역 등과 이에 부가되어 가치를 창출하는 가공ㆍ조립ㆍ분류ㆍ수리ㆍ포장ㆍ상표부착ㆍ판매ㆍ정보통신 등'으로 정의하고 있습니다. 또한 물류사업이란 '화주의 수요에 따라 유상으로 물류활동을 영위하는 것을 업으로 하는 것'으로 ① 자동차ㆍ철도차량ㆍ선박ㆍ항공기 또는 파이프라인 등의 운송수단을 통하여 화물을 운송하는 화물운송업, ② 물류터미널이나 창고 등의 물류시설을 운영하는 물류시설운영업, ③ 화물운송의 주선, 물류 장비의 임대, 물류정보의 처리 또는 물류컨설팅 등의 업무를 하는 물류서비스업으로 규정하고 있습니다. 이 러한 물류서비스는 경제성장, 산업의 발전으로 물류전략이 고도화되고 핵심사업 집중을 위한 아웃소싱 증가, 물류비용 절감 필요성 등으로 인해 물류업무를 위탁하는 쪽으로 시장이 확대되는 추세입니다. ② 성장성정부의 물류시스템 투자가 지속적으로 이뤄졌으며 산업의 확장, 온라인쇼핑 시장 확대, 글로벌화에 따라 정확하고 신속한 물류서비스에 대한 고객 요구가 높아졌습니다. 이에 맞춰 기업경쟁력 강화를 위해 물류 역할이 증대되고 있으며 특히 국제 물류의 필요성이 크게 부각되고 있습니다. 또한 동북아지역 경제규모와 교역량이 세계경제에서 차지하는 비중이 증가하여 물류산업 육성을 위한 정책적인 지원 및 지속적인 산업구조 개편이 이뤄지면 산업 전반 성장이 가능할 것으로 판단됩니다.또한 비대면 배송의 중요성이 확대되는 추세로 오프라인 보다는 온라인 성장성이 크게 나타나는 추세입니다. ③ 경기변동의 특성 물류 실적은 물동량에 따라 변동하므로 경기에 따라 물류산업은 직접적인 영향을 받습니 다. 따라서 각종 경제상황 즉 경기변동, 경제성장률, 수출입물동, 기후, 국제정세 등에 민감하게 반응하며 이러한 요인이 복합적으로 작용합니다. 또한 운송업 특성상 세계 유가변동과 계절에도 민감한 편입니다. ④ 국내외 시장여건 국내 운송업계는 도로교통 정체, 효율성이 떨어지는 비영업용 화물차의 높은 수송분담 구조, 낙후된 화물터미널 시설 및 화물유통 정보시스템 등 구조적 문제로 운송 효율이 낮은 실정입니다. 또 국내 운송업체는 일부 주요 업체를 제외하고 개별차주 형태의 영세업체로 시장 진입장벽이 낮아 경쟁이 매우 치열합니다. 이로 인해국가 전반의 물류서비스 경쟁력과 수익성이 떨어지는 상태 이 며 당사는 이를 타개하기 위해 물류운영 품질과 사업범위를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. ⑤ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과거에는 원가절감에 의한 비용경쟁이 주였으나, 근래에는 보다 다양하고 복잡한환경에서 고객 요구를 효과적, 효율적으로 충족시키는 능력이 중시되고 있습니다. 이에 따라 비용경쟁력 외에 물류사업 기술, 네트워크 연계로 다양한 수익모델을 개발하고 물류보안 및 안전시스템 강화, IT시스템 활용을 통한 공급망 가시성 및 안정성 확보가 중요한 요소로 자리잡고 있습니다. 당사 운송주선 부문은 이러한 시장 흐름에 맞추어 내부 IT시스템 활용, 구축, 안정화 진행 작업으로 제조ㆍ리테일과 관련한 통합 물류 시스템을 통해 축적된 우수한 서비스 경쟁력을 보유하고 있습니다. □ 금 융 ① 산업의 특성 UCH CREDIT(이하 'UCHC')은 키르기스스탄 관련 법률에 의거 키르기스스탄 중앙은행에 등록 후 영업하는 여신전문 금융회사입니다. 키르기스스탄의 금융에서 상업은행을 제외한 Microfinance Organization(이하'MFO')은 규모 및 영업형태에따라, Microfinance Company(이하 'MFC'), Microcredit Company(이하 'MCC'), Microcredit Agency(이하 'MCA')로 구분됩니다. UCHC는 MCC에 속하며, 주요 대출대상은 개인 및 기업입니다. MFC는 직ㆍ간접적 형태로 자금조달이 가능하고, 수신기능이 있으며, MCC 및 MCA는 수신기능이없고 동일인 대출한도 제한에 MFC와 차이가 있습니다. ② 성장성 2020년 12월말 기준, 키르기스스탄에는 23개 상업은행과 9개의 MFC, 87개의 MCC, 38개의 MCA, 92개의 신용조합이 활발히 영업 중이며, NBKR(National Bank of Kyrgyz Republic)로부터 관리감독을 받고 있습니다. 일정규모 이상의 MFC 및 MCC는 은행업으로 전환이 가능합니다.최근 수년간 지속된 글로벌 금융위기에 따른 경기침체와 주요 경제교역국인 러시아와 카자흐스탄 등의 극심한 경제불황은 이들 국가와 직접적으로 연관되어 있는 키르기스스탄 경제에 큰 타격을 입혔습니다. 2018년 이후 경제상황이 점차 안정되고 있었으나 COVID-19의 영향과 키르기스스탄 경제의 60% 이상을 차지하는 주요 경제교역국 러시와와 카자흐스탄의 경제성장 부진으로 키르기스스탄 경제는 당분간 어려운 상황이 지속될 전망입니다. 다만 러시아와의 키르기스스탄 남부지역 금광사업 투자약정 체결과 우즈베키스탄과의 경제개발펀드 조성이 경제발전에 기여할 것으로 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성 및 시장여건 키르기스스탄 주요 산업별 분포는 2020년 12월말 기준 농축산업 14%, 가공업 17%, 건설업 8%, 도ㆍ소매 및 무역관련업 46% 등으로 구성되어 있으며, 대부분 러시아, 카자흐스탄, 중국 등과 연관되어 있어 이들 국가의 경제변동성에 매우 민감합니다. COVID-19의 확산방지를 위해 2020년 3월부터 실시했던 주요 지역에 대한 통행금지는 5월부터 업종별로 재개를 하였으나, 2021년 9월말 기준 COVID-19 환자 확산세는 증감을 반복하고 있으며, 러시아ㆍ중국 등 주요 교역대상국의 COVID-19 영향으로 인해 산업전반에 걸쳐 침체가 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. ④ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 UCHC는 수신기능이 없고, 직ㆍ간접적으로 규정된 자본금 및 운영자금을 확보해야 합니다. 동업계에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 운영자금규모, 대출취급비, 대고객 서비스의 질 등입니다. 금융업은 규모의 경제에 가장 직접적인 영향이 있어 운영자금 규모 확대는 필수적이며 수요변화에 맞는 신상품을 개발하여 발빠르게 운영 중입니다. 또한, 키르기스스탄의 COVID-19 확산 과 러시아, 카자흐스탄 등 인근 경제교역국의 COVID-19 확진자 급증으로 인한 경제상황을 감안하여 리스크 관리에 매진하고 있습니다. 바. 사업부문별 주요 재무정보 * 요약 연결 재무현황 (단위 : 백만원) 항목 사업부문 제75기 분기 제74기 제73기 매출액 도료 및 화학제품 470,900 562,017 550,664 IT 6,493 9,982 9,374 기타 15,441 19,835 19,386 연결조정 -35,131 -40,115 -39,147 계 457,703 551,719 540,277 영업이익(손실) 도료 및 화학제품 -2,794 13,142 9,458 IT 253 248 432 기타 1,264 941 1,722 연결조정 866 689 -363 계 -411 15,020 11,249 자산 도료 및 화학제품 651,354 630,290 593,407 IT 6,527 6,557 9,468 기타 36,644 14,616 16,124 연결조정 -72,187 -57,170 -58,358 계 622,338 594,293 560,641 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 310,542 305,493 276,697 ㆍ현금및현금성자산 35,759 46,315 37,744 ㆍ단기금융상품 851 22,069 1,940 ㆍ매출채권 및 기타채권 149,898 143,398 137,241 ㆍ기타유동금융자산 0 0 2 ㆍ재고자산 120,710 90,212 93,191 ㆍ기타유동자산 3,051 3,220 5,711 ㆍ금융업채권 273 279 868 [비유동자산] 311,796 288,800 283,944 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 2,494 2,883 2,621 ㆍ장기금융상품 6 6 6 ㆍ기타비유동금융자산 7,289 7,288 7,299 ㆍ관계기업투자 및 공동기업투자 1,657 1,695 1,571 ㆍ유형자산 256,436 253,148 246,154 ㆍ사용권자산 5,476 5,132 6,266 ㆍ투자부동산 22,257 4,360 5,380 ㆍ영업권 2,318 2,318 1,479 ㆍ영업권 이외의 무형자산 7,239 5,917 6,524 ㆍ순확정급여자산 232 549 604 ㆍ이연법인세자산 856 787 853 ㆍ기타비유동자산 759 845 516 ㆍ금융업채권 4,777 3,872 4,671 자산총계 622,338 594,293 560,641 [유동부채] 211,036 207,905 217,657 [비유동부채] 114,726 94,073 60,817 부채총계 325,762 301,978 278,474 [지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본] 295,405 291,257 280,910 ㆍ자본금 13,602 13,407 13,219 ㆍ기타불입자본 9,489 4,384 -3,664 ㆍ기타자본구성요소 1,216 -2,947 -1,420 ㆍ이익잉여금 271,098 276,413 272,775 [비지배지분] 1,171 1,058 1,257 자본총계 296,576 292,315 282,167 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 457,703 551,719 540,277 영업이익 -411 15,020 11,249 당기순이익 -1,844 6,483 3,894 ㆍ지배기업소유주지분 -1,856 6,551 3,776 ㆍ비지배지분 12 -68 118 총포괄이익 2,350 4,755 4,407 ㆍ지배기업소유주지분 2,308 4,941 4,273 ㆍ비지배지분 42 -186 134 기본주당이익(원) -79 294 167 희석주당이익(원) -79 292 167 연결에 포함된 회사수 16 15 14 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 나. 요약 재무제표 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 259,063 264,340 232,118 ㆍ현금및현금성자산 26,072 38,074 27,603 ㆍ단기금융상품 185 21,397 439 ㆍ매출채권 및 기타채권 132,489 128,370 125,100 ㆍ재고자산 99,452 74,635 76,878 ㆍ기타유동금융자산 0 0 2 ㆍ기타유동자산 865 1,864 2,096 [비유동자산] 281,817 271,804 273,229 ㆍ장기매출채권 및 기타채권 2,491 2,459 2,775 ㆍ장기금융상품 6 6 6 ㆍ종속기업 및 관계기업투자 36,248 31,344 31,745 ㆍ유형자산 219,572 218,150 216,284 ㆍ사용권자산 4,636 1,675 2,479 ㆍ투자부동산 4,424 4,443 5,988 ㆍ무형자산 6,813 5,511 6,094 ㆍ순확정급여자산 161 679 667 ㆍ기타비유동금융자산 6,744 6,744 6,753 ㆍ기타비유동자산 722 793 438 자산총계 540,880 536,144 505,347 [유동부채] 177,406 183,760 192,538 [비유동부채] 100,708 87,449 57,083 부채총계 278,114 271,209 249,621 [자본금] 13,602 13,407 13,219 [기타불입자본] 10,203 5,007 -3,041 [이익잉여금] 238,961 246,521 245,548 자본총계 262,766 264,935 255,726 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업 투자주식의회계처리방법 원가법 원가법 원가법 (2021.01.01~2021.09.30) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01~2019.12.31) 매출액 393,418 480,660 474,149 영업이익 -4,602 8,070 7,789 당기순이익 -4,100 3,886 2,592 총포괄이익 -4,100 3,803 2,045 기본주당이익(원) -175 174 114 희석주당이익(원) -175 174 114 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 75 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 74 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 75 기 3분기말 제 74 기말 자산 유동자산 310,541,166,060 305,492,601,886 현금및현금성자산 (주24) 35,758,510,493 46,315,030,481 단기금융상품 (주24,29) 850,732,827 22,068,611,851 매출채권 및 기타채권 (주4,24,27,29) 149,898,353,718 143,397,938,975 기타유동금융자산 (주24) 0 160,000 재고자산 (주5) 120,709,808,616 90,212,428,004 기타유동자산 3,050,848,281 3,219,445,871 금융업채권 (주15,24) 272,912,125 278,986,704 비유동자산 311,796,427,581 288,800,371,878 장기매출채권 및 기타채권 (주4,24,27) 2,494,397,915 2,883,039,304 장기금융상품 (주24) 6,000,000 6,000,000 기타비유동금융자산 (주24) 7,288,591,296 7,288,591,296 관계기업투자 및 공동기업투자 (주6) 1,657,337,852 1,694,767,391 유형자산 (주7,25,27,29,30) 256,435,819,430 253,148,055,730 사용권자산 (주10,25,29) 5,476,153,451 5,132,451,843 투자부동산 (주8,25) 22,257,358,926 4,359,617,010 영업권 2,318,394,799 2,318,394,799 영업권 이외의 무형자산 (주9,25) 7,239,082,520 5,916,811,466 순확정급여자산 (주14) 232,480,948 548,907,151 이연법인세자산 855,575,851 787,063,090 기타비유동자산 758,686,533 844,923,236 금융업채권 (주15,24) 4,776,548,060 3,871,749,562 자산총계 622,337,593,641 594,292,973,764 부채 유동부채 211,035,323,281 207,904,967,189 매입채무 및 기타채무 (주11,24,27) 114,232,959,993 126,857,252,077 단기차입부채 (주10,12,24,25,29,30) 90,947,320,405 72,639,759,146 당기법인세부채 2,217,020,983 3,147,803,420 유동충당부채 1,169,266,300 1,110,356,789 이연수익 120,405,201 143,351,019 기타유동금융부채 (주24) 234,300,000 219,300,000 파생상품부채 (주24,30) 0 115,329,650 기타유동부채 (주13) 2,114,050,399 3,671,815,088 비유동부채 114,726,282,101 94,072,899,338 장기매입채무 및 기타채무 (주11,24,27) 171,912,098 156,650,672 장기차입부채 (주10,12,24,25,29,30) 96,626,890,743 75,057,083,781 이연법인세부채 15,892,052,617 16,783,567,187 기타비유동금융부채 (주24) 608,600,000 603,600,000 종업원급여부채 (주14) 1,426,826,643 1,471,997,698 부채총계 325,761,605,382 301,977,866,527 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 295,404,538,158 291,257,339,600 자본금 13,601,734,500 13,407,368,500 기타불입자본 9,488,565,419 4,383,615,054 기타자본구성요소 (주16) 1,216,478,504 (2,947,002,999) 이익잉여금 271,097,759,735 276,413,359,045 비지배지분 1,171,450,101 1,057,767,637 자본총계 296,575,988,259 292,315,107,237 부채 및 자본총계 622,337,593,641 594,292,973,764 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 포괄손익계산서 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 75 기 3분기 제 74 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주17,25,27) 148,109,597,684 457,702,512,832 137,565,518,881 399,546,921,373 매출원가 (주22) 126,471,488,335 387,825,604,867 109,996,124,534 323,900,624,116 매출총이익 21,638,109,349 69,876,907,965 27,569,394,347 75,646,297,257 판매비 (주18,22) 8,426,731,613 26,035,997,509 9,054,495,689 24,616,691,704 관리비 (주18,22) 14,560,763,551 44,251,563,676 13,302,375,973 41,965,513,208 영업이익(손실) (주25) (1,349,385,815) (410,653,220) 5,212,522,685 9,064,092,345 기타이익 (주19,27) 1,328,711,911 3,389,332,692 981,186,447 3,703,127,314 기타손실 (주19,27) 196,891,357 1,040,848,918 860,504,119 1,762,916,660 금융수익 (주20,24) 472,516,350 1,240,841,456 219,059,908 803,798,403 금융원가 (주20,24) 1,216,436,246 3,682,218,093 2,122,392,174 5,478,923,563 지분법투자이익 (주6) 103,221,729 73,629,789 0 51,366,794 지분법투자손실 (주6) 0 161,968,902 9,893,290 3,198,740 관계기업처분이익(손실) 0 0 2,171,102 (45,694,434) 법인세비용차감전순이익(손실) (858,263,428) (591,885,196) 3,422,150,559 6,331,651,459 법인세비용(수익) (주21) (190,180,686) 1,252,451,304 496,658,586 1,748,736,379 당기순이익(손실) (668,082,742) (1,844,336,500) 2,925,491,973 4,582,915,080 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 (694,347,598) (1,855,888,760) 2,937,769,559 4,602,824,867 비지배지분 26,264,856 11,552,260 (12,277,586) (19,909,787) 기타포괄손익 2,352,003,803 4,194,211,707 (278,732,477) 699,978,570 후속적으로 당기손익으로 분류될 수 있는 항목 2,352,003,803 4,194,211,707 (371,132,477) 607,578,570 외화환산외환차이 2,320,388,379 4,143,302,133 (358,872,970) 602,750,426 지분법자본변동 (주6) 31,615,424 50,909,574 (12,259,507) 4,828,144 후속적으로 당기손익으로 분류될수 없는 항목 0 0 92,400,000 92,400,000 기타금융자산평가이익 0 0 92,400,000 92,400,000 총포괄이익(손실) 1,683,921,061 2,349,875,207 2,646,759,496 5,282,893,650 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 1,638,718,573 2,307,592,743 2,689,794,302 5,354,363,261 비지배지분 45,202,488 42,282,464 (43,034,806) (71,469,611) 주당이익(손실) (주23) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (29) (79) 133 206 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (29) (79) 133 206 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 자본변동표 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,219,375,500 (3,663,711,647) (1,420,314,091) 272,774,981,275 280,910,331,037 1,257,123,317 282,167,454,354 배당금의 지급 0 0 0 (2,829,843,875) (2,829,843,875) (19,800,000) (2,849,643,875) 당기순이익(손실) 0 0 0 4,602,824,867 4,602,824,867 (19,909,787) 4,582,915,080 외화환산외환차이 0 0 654,310,250 0 654,310,250 (51,559,824) 602,750,426 지분법자본변동 0 0 4,828,144 0 4,828,144 0 4,828,144 기타금융자산평가손익 0 0 0 92,400,000 92,400,000 0 92,400,000 전환사채의 상환 0 (53,242,670) 0 0 (53,242,670) 0 (53,242,670) 자기주식의 취득 0 (2,051,289,745) 0 0 (2,051,289,745) 0 (2,051,289,745) 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 교환사채의 발행 0 0 0 0 0 0 0 교환사채의 교환 0 0 0 0 0 0 0 종속기업 신규취득 0 0 0 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 13,219,375,500 (5,768,244,062) (761,175,697) 274,640,362,267 281,330,318,008 1,165,853,706 282,496,171,714 2021.01.01 (기초자본) 13,407,368,500 4,383,615,054 (2,947,002,999) 276,413,359,045 291,257,339,600 1,057,767,637 292,315,107,237 배당금의 지급 0 0 0 (3,459,710,550) (3,459,710,550) (19,800,000) (3,479,510,550) 당기순이익(손실) 0 0 0 (1,855,888,760) (1,855,888,760) 11,552,260 (1,844,336,500) 외화환산외환차이 0 0 4,112,571,929 0 4,112,571,929 30,730,204 4,143,302,133 지분법자본변동 0 0 50,909,574 0 50,909,574 0 50,909,574 기타금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 전환사채의 상환 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 194,366,000 2,846,357,601 0 0 3,040,723,601 0 3,040,723,601 교환사채의 발행 0 1,061,507,438 0 0 1,061,507,438 0 1,061,507,438 교환사채의 교환 0 1,288,285,326 0 0 1,288,285,326 0 1,288,285,326 종속기업 신규취득 0 (91,200,000) 0 0 (91,200,000) 91,200,000 0 2021.09.30 (기말자본) 13,601,734,500 9,488,565,419 1,216,478,504 271,097,759,735 295,404,538,158 1,171,450,101 296,575,988,259 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 연결 현금흐름표 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 75 기 3분기 제 74 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (39,865,272,652) 11,587,480,272 영업에서 창출된 현금 (주30) (34,152,930,057) 17,053,614,984 이자수익의 수취 142,691,495 266,336,873 배당금의 수취 285,200,000 117,515,000 이자비용의 지급 (2,859,643,299) (3,156,296,016) 법인세의 납부 (3,280,590,791) (2,693,690,569) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (10,665,746,234) (13,685,584,280) 장ㆍ단기금융상품의 증가 (11,738,486,460) (11,841,246,780) 기타채권의 증가 (102,336,935) (539,722,004) 유형자산의 취득 (12,692,283,176) (12,681,089,250) 투자부동산의 취득 (17,917,145,535) 0 무형자산의 취득 (2,359,946,563) (529,416,567) 장ㆍ단기금융상품의 감소 33,017,091,763 8,897,368,331 기타유동금융자산의 감소 160,000 1,790,000 투자주식의 처분 0 102,300,000 기타채권의 감소 511,361,749 1,142,596,763 유형자산의 처분 100,693,854 567,184,292 무형자산의 처분 162,495,262 125,454,545 사용권자산의 처분 0 895,240,632 정부보조금의 증가 352,649,807 134,988,840 관계기업투자의 처분 0 38,966,918 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 39,965,625,026 (10,631,556,052) 단기차입금의 상환 (14,619,229,404) (5,136,156,527) 유동성장기차입금의 상환 (2,794,641,992) (3,298,349,991) 유동성장기사채의 상환 (25,000,000,000) (25,000,000,000) 장기차입금의 상환 (4,386,783,762) 0 전환사채의 조기상환 0 (10,303,960,000) 리스부채의 상환 (869,103,126) (695,680,529) 자기주식의 취득 0 (2,051,289,745) 배당금의 지급 (3,479,302,215) (2,849,506,580) 신주발행비용 (8,932,832) 0 단기차입금의 증가 60,778,738,357 34,703,387,320 장기차입금의 증가 20,430,000,000 4,000,000,000 교환사채의 발행 9,914,880,000 0 IV.현금및현금성자산의 증가(감소) (10,565,393,860) (12,729,660,060) V.기초의 현금및현금성자산 46,315,030,481 37,744,134,736 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 8,873,872 (1,636,559) VI.기말의 현금및현금성자산 35,758,510,493 25,012,838,117 ※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 3. 연결재무제표 주석 제75기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제74기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 삼화페인트공업주식회사와 그 종속기업 1. 회사 및 종속기업의 개요 지배기업인 삼화페인트공업주식회사(이하 "지배기업")는 1946년 4월 9일에 설립되었으며, 1993년 9월 10일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회사입니다. 당 분기말 현재 지배기업은 경기도 안산시를 본점 소재지로 하고 있으며, 주요 생산시설인 안 산공장 을 비롯하여 국내 다수의 지점과 영업소를 운영하고 있습니다 . 2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결분기재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 김장연 7,427,422 27.30 기타주주 19,776,047 72.70 합 계 27,203,469 100.00 (1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 영업소재지 결산월 지분율(%)(주1) 종속기업 소유지분 위해삼화도료유한공사 도료 중국 12월 100.00 삼화도료(장가항)유한공사 22.5% 삼화도료(장가항)유한공사 도료 중국 12월 100.00 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 ㈜에스엠투네트웍스 서비스 한국 12월 100.00 ㈜삼화로지텍 운송주선 한국 12월 100.00 Samhwa Paints(M) Sdn. Bhd 도료 말레이시아 12월 100.00 홈앤톤즈㈜ 도료 한국 12월 100.00 ㈜유씨에이치파트너스 투자자문 한국 12월 81.76 UCH Credit microcredit Company.,LLC 금융 키르기스스탄 12월 100.00 ㈜유씨에이치파트너스 100%(유효지분율 81.76%) SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 도료 인도 03월 100.00 ㈜삼화로지텍 1% SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 ㈜삼화대림화학 화학제품 한국 12월 100.00 삼화재료과기(광동)유한공사 도료 중국 12월 70.00 삼화도료(장가항)유한공사 30% SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 도료 인도 03월 100.00 ㈜삼화로지텍 10% 이노에프앤아이㈜ 필름 및 화학제품 제조 한국 12월 90.00 ㈜삼화대림화학 40% 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 부동산투자 및 임대 한국 7월 100.00 ㈜유씨에이치파트너스 7.69%(유효지분율 98.60%) (주1) 연결실체 내 기업이 해당종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 단순지분율입니다. UCH Credit microcredit Company.,LLC 및 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호를 제외한 연결실체의 종속기업에 대한 유효지분율은 단순지분율과 동일합니다. (2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 분기순손익 분기총포괄손익 위해삼화도료유한공사 6,917,762,199 6,836,210,175 81,552,024 6,975,535,282 (795,819,976) (812,102,285) 삼화도료(장가항)유한공사 39,748,108,810 15,180,405,006 24,567,703,804 37,715,871,854 1,538,234,468 3,603,132,281 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 20,240,658,431 7,358,097,848 12,882,560,583 13,566,849,057 855,265,564 2,004,180,921 ㈜에스엠투네트웍스 6,527,272,181 3,637,676,933 2,889,595,248 6,492,901,133 311,358,188 311,358,188 ㈜삼화로지텍 2,960,583,347 1,660,724,071 1,299,859,276 14,058,506,282 351,351,426 351,351,426 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 739,172,155 814,334,324 (75,162,169) 428,422,570 (164,647,873) (165,688,865) 홈앤톤즈㈜ 216,228,925 1,128,271,146 (912,042,221) 480,589,526 (149,317,441) (149,317,441) ㈜유씨에이치 파트너스(주1) 6,294,483,975 472,705,436 5,821,778,539 882,357,565 652,610,833 817,131,362 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 7,602,970,622 8,056,126,732 (453,156,110) 4,493,707,994 (142,037,661) (168,292,686) SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 10,150,273,909 2,129,463,038 8,020,810,871 3,484,978,872 11,555,891 780,814,162 ㈜삼화대림화학 12,869,542,324 5,310,476,280 7,559,066,044 5,396,495,403 630,232,847 630,232,847 삼화재료과기(광동)유한공사 617,835,152 243,293,125 374,542,027 1,081,725,855 (88,786,443) (51,919,548) SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 125,751,659 (606,562) 126,358,221 (833,822) (161,501,386) (147,507,397) 이노에프앤아이㈜ 11,246,147,618 11,988,196,771 (742,049,153) 3,859,265,744 (808,480,234) (808,480,234) 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 20,874,884,302 14,374,884,302 6,500,000,000 - - - (주1) 중간지배기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (3) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 지배기업의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 매출채권 및 기타채 권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 160,522,185,123 - 153,140,859,971 - 차감: 대손충당금 (13,848,819,008) - (12,580,819,209) - 미수금 1,399,992,535 - 1,210,349,301 - 차감: 대손충당금 (56,915,200) - (61,787,200) - 미수수익 460,024,413 - 339,770,505 - 차감: 대손충당금 (102,943,962) - (102,943,962) - 대여금 386,399,881 1,826,222,518 190,000,000 1,973,655,218 임차보증금 372,432,272 339,419,921 754,383,169 237,991,817 전세권 765,997,664 261,501,687 508,126,400 614,960,231 전신전화가입권 - 11,331,310 - 11,331,310 지급보증금 등 - 55,922,479 - 45,100,728 합 계 149,898,353,718 2,494,397,915 143,397,938,975 2,883,039,304 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 12,580,819,209 164,731,162 손상차손 인식금액 915,101,115 - 제각 (56,145,085) - 회수 43,268,587 - 손상차손 환입 - (4,872,000) 환율변동차이 365,775,182 - 분기말금액 13,848,819,008 159,859,162 ② 전기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 10,147,426,655 163,106,262 손상차손 인식금액 1,201,335,365 1,624,900 제각 (190,410,957) - 회수 24,314,558 - 환율변동차이 (94,535,186) - 연결범위변동(주1) 1,492,688,774 - 기말금액 12,580,819,209 164,731,162 (주1) 전기 중 연결대상 종속기업에 포함된 이노에프앤아이㈜로 인하여 발생하였습니다. 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 17,425,402,701 (1,354,820,223) 16,070,582,478 12,470,856,201 (1,165,182,869) 11,305,673,332 제 품 45,309,132,458 (4,670,773,447) 40,638,359,011 33,742,917,354 (4,736,359,020) 29,006,558,334 재 공 품 14,165,675,996 (1,450,753,697) 12,714,922,299 14,083,093,765 (1,790,821,197) 12,292,272,568 원 재 료 41,472,220,078 (3,350,860,619) 38,121,359,459 33,410,001,907 (3,189,888,207) 30,220,113,700 미 착 품 13,164,585,369 - 13,164,585,369 7,387,810,070 - 7,387,810,070 합 계 131,537,016,602 (10,827,207,986) 120,709,808,616 101,094,679,297 (10,882,251,293) 90,212,428,004 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 1,502백 만 원 ( 전분기: 2,160 백만원 ) 이 포함되어 있습 니다. 6. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜코아네트 서비스 한국 12월 29.50 1,094,112,797 29.50 1,256,081,699 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 도료 베트남 12월 50.00 563,225,055 50.00 438,685,692 합 계 1,657,337,852 1,694,767,391 (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자 및 공동기업투자에 대한 종목별 지분법 평가내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 법인명 기초잔액 지분법손익 지분법자본변동 분기말잔액 ㈜코아네트 1,256,081,699 (161,968,902) - 1,094,112,797 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 438,685,692 73,629,789 50,909,574 563,225,055 합 계 1,694,767,391 (88,339,113) 50,909,574 1,657,337,852 ② 전기 (단위: 원) 법인명 기초잔액 지분법손익 처분 지분법자본변동 대체 기말잔액 ㈜코아네트 1,106,475,410 149,606,289 - - - 1,256,081,699 동관시흠채신재료유한공사(주1) 86,590,437 (3,187,176) (86,869,150) 1,269,655 2,196,234 - SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 378,382,257 88,710,827 - (28,407,392) - 438,685,692 합 계 1,571,448,104 235,129,940 (86,869,150) (27,137,737) 2,196,234 1,694,767,391 (주1) 전기 중 지분매각으로 유의적 영향력을 상실하여 동관시흠채신재료유한공사의 금액은 매각일까지의 인식액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 ㈜코아네트 3,773,563,048 1,019,609,291 2,875,142,535 (535,324,127) SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 1,823,210,966 696,454,809 2,831,161,171 147,548,589 ② 전기말 (단위: 원) 법인명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜코아네트 4,335,151,064 1,032,150,180 6,568,058,724 457,385,965 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 1,506,532,109 629,160,724 3,738,303,244 177,262,455 7. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 253,148,055,730 246,154,461,153 취득 12,880,754,176 12,000,264,250 정부보조금 - (9,482,000) 처분 (139,841,528) (407,733,912) 감가상각비 (10,855,657,696) (10,459,916,044) 투자부동산에서 대체 - 989,005,944 환율변동차이 1,402,508,748 338,824,064 분기말금액 256,435,819,430 248,605,423,455 8. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,359,617,010 5,379,750,046 취득액 17,917,145,535 - 감가상각비 (19,403,619) (24,578,246) 유형자산으로 대체 - (989,005,944) 분기말금액 22,257,358,926 4,366,165,856 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 16,513,700 50,273,700 17,465,080 63,005,080 운영/유지보수비용 (6,488,117) (19,403,619) (6,488,116) (24,578,246) 합 계 10,025,583 30,870,081 10,976,964 38,426,834 9. 무형자산 당분기 및 전분기 중 영업권 이외의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 5,916,811,466 6,523,754,241 외부취득액 1,125,020,282 290,834,269 내부개발로 인한 증가 1,234,926,281 238,582,298 정부보조금 (352,649,807) (70,672,840) 처분 (194,262,368) (138,082,393) 상각비 (632,382,626) (638,613,401) 손상차손 (19,000,000) - 손상차손환입 135,000,000 125,541,323 환율변동차이 25,619,292 186,983 분기말금액 7,239,082,520 6,331,530,480 10. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 5,132,451,843 6,265,744,838 증가 1,014,692,151 358,947,483 감소 (26,687,028) (159,129,238) 감가상각비 (998,415,915) (845,678,002) 환율변동차이 354,112,400 58,839,811 분기말금액 5,476,153,451 5,678,724,892 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3.25 ~ 5.70 1,057,928,753 752,317,201 750,573,085 969,662,615 연결실체는 리스부채를 차입부채 항목에 포함하여 표시하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,720,235,700 2,479,313,282 증가 983,131,417 286,387,647 감소 (28,003,328) (71,360,585) 이자비용 68,442,439 77,792,988 지급 (937,545,565) (773,473,517) 환율변동차이 3,985,291 1,658,025 분기말금액 1,810,245,954 2,000,317,840 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 937,545,565 773,473,517 단기리스 관련 비용 1,041,519,523 1,360,343,510 소액자산 리스 관련 비용 46,894,204 74,540,780 총현금유출액 2,025,959,292 2,208,357,807 11. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 100,227,743,906 - 112,992,159,825 - 미지급금 8,159,744,212 171,912,098 8,780,481,587 156,650,672 미지급비용 5,843,536,385 - 5,082,883,510 - 미지급배당금 1,935,490 - 1,727,155 - 합 계 114,232,959,993 171,912,098 126,857,252,077 156,650,672 12. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 86,381,534,946 - 39,817,362,491 - 장기차입금 3,507,856,706 48,914,050,000 4,168,962,029 34,853,483,762 리스부채 1,057,928,753 752,317,201 750,573,085 969,662,615 사채 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (568,201,160) (7,027,704) (766,062,596) 전환사채 - - 3,050,000,000 - 사채상환할증금 - - 237,082,600 - 전환권조정 - - (377,193,355) - 교환사채 - 8,400,000,000 - - 사채상환할증금 - (871,275,298) - - 합 계 90,947,320,405 96,626,890,743 72,639,759,146 75,057,083,781 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 KB국민은행 외 1.17~ 7.65 84,238,734,946 37,674,562,491 시설자금 KB국민은행 2.22 2,142,800,000 2,142,800,000 합 계 86,381,534,946 39,817,362,491 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 운전자금 산업은행 1.97 - 15,000,000,000 - 15,000,000,000 시설자금 산업은행 외 1.75 ~4.00 3,507,856,706 33,914,050,000 4,168,962,029 19,853,483,762 합 계 3,507,856,706 48,914,050,000 4,168,962,029 34,853,483,762 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제16회 무보증 사채 2021년 3월 31일 3.39 - - 25,000,000,000 - 제19회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 제20회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 소 계 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (568,201,160) (7,027,704) (766,062,596) 합 계 - 39,431,798,840 24,992,972,296 39,233,937,404 (5) 교환사채 ① 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2021년 02월 26일 2024년 2월 26일 - 7,528,724,702 - ② 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 발행조건 사채의 명칭 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 액면금액 10,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 0.00 원금상환방법 2024년 2월 26일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단 상환 기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 교환비율 100% 교환청구기간 2021년 3월 2일부터 2024년 1월 26일까지 교환가액(원/주) 11,880원 교환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 교환대상 주식의 직전 1개월 간 가중평균산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초교환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하며 교환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. 교환에 따라 교부할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 841,750주 조기상환 청구권에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. ③ 당분기말과 전기말 현재 교환사채 등의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 교환사채의 부채요소 교환사채 8,400,000,000 - 교환권조정 (871,275,298) - 합 계 7,528,724,702 - 교환사채의 자본요소 891,666,250 - 13. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 473,514,472 254,854,746 예수금 1,640,535,927 3,416,960,342 합 계 2,114,050,399 3,671,815,088 14. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여 제도연결실체는 일정 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여 제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 연결실체는 확정기여형 퇴직연금 제도에 따라 운용결과에 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다. 당 분기 중 연결포괄손익계산서에 인식된 총 비용 2,783백 만 원 은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입하였거나 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 확정급여형 퇴직급여 제도① 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구분 당분기말 전기말 할인율 2.77 2.77 기대임금상승률 3.46 3.46 ② 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결재무상태표에인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,405,826,019 16,902,358,389 사외적립자산의 공정가치 (16,638,306,967) (17,451,265,540) 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) (232,480,948) (548,907,151) ③ 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 340,827,154 1,463,812,462 452,645,856 1,704,259,912 이자비용 96,834,657 290,503,971 95,161,041 285,483,123 사외적립자산의 이자수익 (101,849,456) (305,368,406) (99,985,217) (320,648,454) 합 계 335,812,355 1,448,948,027 447,821,680 1,669,094,581 (3) 기타장기종업원급여당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기종업원급여부채 1,426,826,643 1,471,997,698 15. 금융업채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융업채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 대출채권(소매금융) 378,847,542 5,040,147,294 396,557,562 4,054,599,885 대손충당금 (105,935,417) (263,599,234) (117,570,858) (182,850,323) 합 계 272,912,125 4,776,548,060 278,986,704 3,871,749,562 (2) 당분기 및 전기 중 금융업채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 300,421,181 319,539,583 대손상각비 49,105,747 54,531,485 환율변동차이 20,007,723 (73,649,887) 기말 369,534,651 300,421,181 16. 자본 (1) 당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급한 지배기업 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 ( 당분기 : 1주당 150원 전분기 : 1주당 125원) 3,459,710,550 2,829,843,875 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 외화환산외환차이 1,187,623,834 (2,924,948,095) 지분법자본변동 28,854,670 (22,054,904) 합 계 1,216,478,504 (2,947,002,999) 17. 수익 (1) 당분기 및 전분기 중 고 객과의 계약에서 발생하는 수익을 주요 지리적 시장, 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 국내 114,170,354,428 363,853,128,539 110,558,944,882 323,926,782,682 해외 33,939,243,256 93,849,384,293 27,006,573,999 75,620,138,691 합 계 148,109,597,684 457,702,512,832 137,565,518,881 399,546,921,373 수익인식시기 한 시점에 이행 146,039,159,962 449,936,375,528 134,256,188,505 389,560,669,373 기간에 걸쳐 이행 2,070,437,722 7,766,137,304 3,309,330,376 9,986,252,000 합 계 148,109,597,684 457,702,512,832 137,565,518,881 399,546,921,373 (2) 당분기와 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매 146,039,159,962 449,936,375,528 134,256,188,505 389,560,669,373 용역의 제공 1,748,319,104 6,883,779,739 2,987,621,673 9,085,381,276 금융수익 322,118,618 882,357,565 321,708,703 900,870,724 합 계 148,109,597,684 457,702,512,832 137,565,518,881 399,546,921,373 18. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 여비교통비 218,343,671 659,120,139 217,522,511 687,573,421 접대비 381,818,508 1,125,668,937 398,194,997 1,171,241,461 광고선전비 1,298,411,851 5,193,601,068 1,397,795,417 4,095,469,339 운반비 4,459,402,158 14,370,181,383 4,707,151,548 13,905,174,279 검사수수료 87,721,904 300,711,515 112,918,542 365,819,135 차량유지비 237,445,957 645,661,081 203,320,609 625,986,656 대손상각비 779,675,072 964,206,862 1,042,289,205 1,260,763,229 견본비 683,572,677 1,687,118,874 671,781,401 1,567,279,222 포장비 106,916,587 333,332,261 82,428,796 212,952,641 기타 173,423,228 756,395,389 221,092,663 724,432,321 합 계 8,426,731,613 26,035,997,509 9,054,495,689 24,616,691,704 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 7,846,983,324 23,544,886,665 7,192,636,024 21,626,827,704 퇴직급여 796,545,934 2,316,254,786 808,630,865 2,344,749,687 복리후생비 1,275,265,391 3,693,444,180 1,061,156,394 3,483,718,555 세금과공과 367,603,574 1,281,904,228 246,523,164 1,268,271,065 감가상각비 829,205,760 2,366,966,160 780,784,523 2,413,881,057 보험료 218,865,911 771,124,542 236,571,913 751,285,825 지급수수료 1,542,817,335 5,183,363,067 1,326,779,515 4,843,747,107 무형자산상각비 202,851,846 632,382,626 222,748,160 638,613,401 지급임차료 277,840,493 787,634,493 350,000,658 1,020,525,373 건물관리비 142,512,255 429,922,891 140,595,382 433,081,690 기타 1,060,271,728 3,243,680,038 935,949,375 3,140,811,744 합 계 14,560,763,551 44,251,563,676 13,302,375,973 41,965,513,208 19. 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기 및 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 369,527,826 824,862,252 212,876,493 903,505,359 수입임대료 24,944,729 91,733,816 24,400,355 46,707,739 외화환산이익 549,633,245 732,578,272 50,151,129 101,675,448 이연수익의 상각 - 1,094,426 - 1,100,993 유형자산처분이익 10,929,309 40,373,373 186,487,514 276,696,948 무형자산손상차손환입 - 135,000,000 63,541,323 125,541,323 잡이익 372,618,802 1,558,818,553 442,604,633 2,245,532,504 기타의대손상각비환입 1,058,000 4,872,000 1,125,000 2,367,000 합 계 1,328,711,911 3,389,332,692 981,186,447 3,703,127,314 (2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 31,052,722 232,926,545 208,103,361 568,866,262 기부금 2,025,148 28,845,510 3,048,000 28,048,000 외화환산손실 - 60,966,110 169,242,162 267,362,173 유형자산처분손실 20,484,584 72,006,484 7,000 993,073 무형자산처분손실 15,515,128 31,767,106 12,627,848 12,627,848 무형자산손상차손 - 19,000,000 - - 잡손실 127,813,775 595,337,163 467,475,748 885,019,304 합 계 196,891,357 1,040,848,918 860,504,119 1,762,916,660 20. 금융수익 및 금융원 가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 상각후원가로 측정하는 금융상품 99,856,775 313,024,640 156,328,214 402,061,325 소 계 99,856,775 313,024,640 156,328,214 402,061,325 배당금수익 37,800,000 285,200,000 - 117,515,000 외화환산이익 308,389,887 578,038,282 - 138,422,672 외환차익 26,469,688 64,578,534 62,731,694 145,799,406 합 계 472,516,350 1,240,841,456 219,059,908 803,798,403 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용: 리스부채 21,949,731 68,442,439 23,412,598 77,792,988 일반차입금 786,960,695 2,025,558,611 729,633,231 2,039,213,304 사채 402,627,082 1,370,441,846 492,714,080 1,790,356,131 소 계 1,211,537,508 3,464,442,896 1,245,759,909 3,907,362,423 외화환산손실 - 191,818,094 323,596,555 485,997,290 외환차손 2,184,701 11,102,281 3,458,073 15,317,814 금융수수료 2,714,037 14,854,822 209,060,344 729,728,743 전환사채상환손실 - - 340,517,293 340,517,293 합 계 1,216,436,246 3,682,218,093 2,122,392,174 5,478,923,563 21. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세비용차감전순손실로 평균유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 27.62%입니다. 22 . 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (18,252,425,003) (46,038,835,391) (11,661,228,427) (27,710,759,666) 사용된 원재료 80,643,936,545 237,756,949,952 63,010,242,766 184,163,214,714 사용된 상품 39,754,292,771 123,921,951,911 35,027,759,452 97,987,348,556 종업원급여 16,256,414,916 48,832,705,793 15,344,349,850 47,256,369,700 퇴직급여 1,359,436,547 4,468,019,398 1,578,505,778 5,180,808,633 감가상각비 4,024,485,912 11,873,477,230 3,843,572,041 11,330,172,292 무형자산상각비 202,851,846 632,382,626 222,748,160 638,613,401 운반비 5,635,448,170 16,432,780,359 5,016,728,273 14,695,342,612 광고선전비 1,298,411,851 5,193,601,068 1,397,795,417 4,095,469,339 기타비용 18,536,129,944 55,040,133,106 18,572,522,886 52,846,249,447 합 계 149,458,983,499 458,113,166,052 132,352,996,196 390,482,829,028 23. 주당손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당이익을 계산하기 위한 지배기업지분 순손익 (694,347,598) (1,855,888,760) 2,937,769,559 4,602,824,867 가중평균유통보통주식수 23,588,147 23,446,274 22,169,408 22,303,622 기본주당손익 (29) (79) 133 206 (2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 발생하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 35,758,510,493 35,758,510,493 35,758,510,493 단기금융상품 - - 850,732,827 850,732,827 850,732,827 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 149,898,353,718 149,898,353,718 149,898,353,718 장기매출채권및기타채권 - - 2,494,397,915 2,494,397,915 2,230,357,551 유동금융업채권 - - 272,912,125 272,912,125 272,912,125 비유동금융업채권 - - 4,776,548,060 4,776,548,060 4,776,548,060 합 계 92,628,196 7,195,963,100 194,057,455,138 201,346,046,434 201,082,006,070 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 46,315,030,481 46,315,030,481 46,315,030,481 단기금융상품 - - 22,068,611,851 22,068,611,851 22,068,611,851 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 143,397,938,975 143,397,938,975 143,397,938,975 장기매출채권및기타채권 - - 2,883,039,304 2,883,039,304 2,635,123,453 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 유동금융업채권 - - 278,986,704 278,986,704 278,986,704 비유동금융업채권 - - 3,871,749,562 3,871,749,562 3,871,749,562 합 계 92,628,196 7,195,963,100 218,821,516,877 226,110,108,173 225,862,192,322 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 114,232,959,993 114,232,959,993 114,232,959,993 장기매입채무및기타채무 171,912,098 171,912,098 171,912,098 단기차입부채 90,947,320,405 90,947,320,405 90,947,320,405 장기차입부채 96,626,890,743 96,626,890,743 95,524,397,395 기타유동금융부채 234,300,000 234,300,000 234,300,000 기타비유동금융부채 608,600,000 608,600,000 595,507,927 합 계 302,821,983,239 302,821,983,239 301,706,397,818 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 126,857,252,077 126,857,252,077 126,857,252,077 장기매입채무및기타채무 - 156,650,672 156,650,672 156,650,672 단기차입부채 - 72,639,759,146 72,639,759,146 72,639,759,146 장기차입부채 - 75,057,083,781 75,057,083,781 72,238,848,410 기타유동금융부채 - 219,300,000 219,300,000 219,300,000 기타비유동금융부채 - 603,600,000 603,600,000 573,894,203 합 계 115,329,650 275,533,645,676 275,648,975,326 272,801,034,158 (3) 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식 (주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 해당 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 이자수익 이자비용 배당금수익 이자수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 285,200,000 - - 117,515,000 - - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 313,024,640 - - 402,061,325 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 3,464,442,896 - - 3,907,362,423 합 계 285,200,000 313,024,640 3,464,442,896 117,515,000 402,061,325 3,907,362,423 (5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. (6) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금현금흐름할인에 사용된 이 자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채(BBB+)이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따 라 2.42% ~ 5.97% 를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 1.17% ~ 1.91% 를 적용 하였 습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (7) 연결실체는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 25. 부문정보 (1) 연결실체의 영업부문은 도료 및 화학제품, IT, 기타로 구성되어 있습니다. 도료 및 화학제품 부문은 도료 등 화학제품을 생산하여 직접 및 대리점에게 판매하고 있으며, IT부문은 IT서비스 제공 및 IT장비를 판매하고 있습니다. 기타 부문은 운송주선, 금융 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 총매출액 470,900,280,493 6,492,901,133 15,440,360,342 (35,131,029,136) 457,702,512,832 내부매출액 (17,723,697,067) (3,045,364,955) (14,361,967,114) 35,131,029,136 - 순매출액 453,176,583,426 3,447,536,178 1,078,393,228 - 457,702,512,832 영업이익(손실) (2,794,235,105) 253,268,209 1,264,228,147 866,085,529 (410,653,220) ② 전분기 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 총매출액 408,262,013,219 6,918,903,595 14,450,036,938 (30,084,032,379) 399,546,921,373 내부매출액 (13,559,685,804) (3,157,624,550) (13,366,722,025) 30,084,032,379 - 순매출액 394,702,327,415 3,761,279,045 1,083,314,913 - 399,546,921,373 영업이익 7,800,397,833 128,777,800 677,937,558 456,979,154 9,064,092,345 (3) 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 자산총계 651,353,964,041 6,527,272,181 36,644,173,008 (72,187,815,589) 622,337,593,641 부채총계 337,158,277,846 3,637,676,933 19,096,977,102 (34,131,326,499) 325,761,605,382 차입금 및 사채 182,329,125,169 2,642,800,000 16,814,018,503 (14,211,732,524) 187,574,211,148 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 도료 및 화학제품 IT 기타 연결조정 합계 자산총계 630,290,031,722 6,556,541,872 14,616,179,202 (57,169,779,032) 594,292,973,764 부채총계 318,663,546,122 3,978,304,812 4,973,691,181 (25,637,675,588) 301,977,866,527 차입금 및 사채 152,621,274,708 2,642,800,000 3,383,885,090 (10,951,116,871) 147,696,842,927 (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 위치한 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 대한민국 중국 베트남 기타 연결조정 합계 총매출액 424,204,926,741 45,773,132,991 17,051,827,929 5,803,654,307 (35,131,029,136) 457,702,512,832 내부매출액 (29,739,814,350) (4,731,353,113) (606,310,227) (53,551,446) 35,131,029,136 - 순매출액 394,465,112,391 41,041,779,878 16,445,517,702 5,750,102,861 - 457,702,512,832 ② 전분기 (단위: 원) 구 분 대한민국 중국 베트남 기타 연결조정 합계 총매출액 372,853,734,093 36,945,347,704 14,729,921,770 5,101,950,185 (30,084,032,379) 399,546,921,373 내부매출액 (25,483,759,742) (3,851,825,783) (681,793,652) (66,653,202) 30,084,032,379 - 순매출액 347,369,974,351 33,093,521,921 14,048,128,118 5,035,296,983 - 399,546,921,373 (5) 당분기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 대한민국 273,810,621,271 248,883,166,695 중국 7,545,930,493 7,086,420,179 베트남 10,885,440,572 10,481,769,809 기타 576,261,080 650,489,745 소 계 292,818,253,416 267,101,846,428 연결조정 (1,409,839,089) 1,455,089,621 합 계(주) 291,408,414,327 268,556,936,049 (주) 유형자산, 무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 합계액입니다. 26. 주식기준보상 (1) 연결실체는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요 약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 약정사항 부여일 2017.3.14 미행사 잔여수량 240,000주 부여방법 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 결의로 결정 행사가격 8,910원 가득조건 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 행사기간 2019.3.14 ~ 2026.3.13 (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 631,440,000 762,990,000 부여 - - 분기말 631,440,000 762,990,000 (3) 동 주식선택권의 공정가치 평가모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 적용변수 부여일 주식가격 8,890 원 행사가격 8,910 원 기대변동성 41.19% 옵션만기 2026년 3월 13일 배당수익률 3.13% 무위험이자율 2.04% 27. 특수관계자 와의 주요 거래내용 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 연결실체의 관계기업 및 공동기업투자 ㈜코아네트 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 유형자산 취득 기타수익 기타비용 ㈜코아네트 6,750,000 1,137,850,000 1,710,000 10,450,000 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 107,921,780 - - - 합 계 114,671,780 1,137,850,000 1,710,000 10,450,000 ② 전분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 유형자산취득 기타수익 기타비용 ㈜코아네트 6,750,000 964,344,000 1,710,000 13,820,000 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 55,930,431 - - - 합 계 62,680,431 964,344,000 1,710,000 13,820,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채무 ㈜코아네트 4,950,000 272,855,000 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 47,117,989 - 합 계 52,067,989 272,855,000 ② 전기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채무 ㈜코아네트 2,475,000 325,479,000 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 분기말잔액 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,973,655,218 343,000,000 490,432,700 1,826,222,518 ② 전기 (단위: 원) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 2,074,768,816 693,000,000 794,113,598 1,973,655,218 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 지분매각 임원 현금 - 51,150,000 (6) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,842,030,000 1,401,410,000 퇴직급여 350,436,000 309,330,000 합 계 2,192,466,000 1,710,740,000 (7) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게(로부터) 제공한(받은) 지급보증 및 담보내역은 없습니다. 28. 우발부채 및 약정사항(1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결실체와 관련된 계류 중인 소송은 연결실체 제소건 7 건 ( 1,149 백만원)이 있으며, 동 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (2) 주요 약정사항 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, CNY, VND, INR) 구 분 구 분 금융기관명 약정한도액(주) 지배기업 전자방식매담대 KEB하나은행 20,000,000,000 당좌차월 신한은행 외 12,000,000,000 수입신용장 신한은행 USD 3,000,000 운전자금 KEB하나은행 외 30,000,000,000 시설자금 산업은행 27,178,250,000 위해삼화도료유한공사 운전자금 신한은행(청도) CNY 2,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 운전자금 한국수출입은행 USD 1,000,000 운전자금 KB국민은행(소주) CNY 10,000,000 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 운전자금 우리은행(하이퐁) VND 27,000,000,000 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 운전자금 신한베트남은행(박닌) USD 3,000,000 시설자금 신한은행(홍콩) USD 666,667 SAMHWA PAINTSINDIA PRIVATE LIMITED 운전자금 신한은행(뉴델리) INR 58,000,000 ㈜에스엠투네트웍스 시설자금 KB국민은행 2,142,800,000 운전자금 KB국민은행 1,500,000,000 ㈜삼화대림화학 시설자금 산업은행 2,500,000,000 운전자금 산업은행 1,000,000,000 이노에프앤아이㈜ 시설자금 신한은행 1,530,000,000 운전자금 신한은행 4,370,000,000 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 시설자금 국민은행 외 13,100,000,000 (주)약정 한도가 없는 차입금 등은 포함되어 있지 않습니다. 29. 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD, VND , CNY) 과 목 담보제공 장부금액 담보설정금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 차입금액 토지,건물 외 (안산공장)토지, 건물(공주공장)토지, 건물, 기계장치 외 136,099,147,481 72,000,000,000 USD 5,000,000 산업은행 유동성장기부채 2,714,200,000 장기차입금 32,264,050,000 단기차입금 14,000,000,000 (삼화비나)토지사용권,공장, 기계장치 외 VND 91,467,521,520 USD 3,000,000 신한은행 박린지점 단기차입금 VND 14,940,796,619 (삼화 VH)토지사용권, 기계장치, 공장 VND 89,573,932,218 VND 44,420,000,000 우리은행 하이퐁지점 단기차입금 VND 6,207,030,312 (위해삼화)토지사용권, 건물 CNY 4,814,228 CNY 2,000,000 신한은행(청도) 단기차입금 CNY 2,000,000 (㈜에스엠투네트웍스)토지, 건물 3,148,889,120 3,771,360,000 국민은행 단기차입금 3,142,800,000 (이노에프앤아이㈜)토지, 건물, 기계장치 7,437,730,956 6,600,000,000 신한은행 유동성장기차입금 4,320,000,000 장기차입금 1,530,000,000 ( ㈜삼화대림화학)토지,건물,구축물,기계장치 7,098,497,915 4,200,000,000 산업은행 단기차입금 1,000,000,000 장기차입금 2,020,000,000 (제이알 부동산신탁) 토지,건물 17,917,145,535 12,720,000,000 국민은행 장기차입금 10,600,000,000 3,000,000,000 유안타저축은행 장기차입금 2,500,000,000 단기금융상품, 매출채권 (장가항삼화)단기금융상품, 매출채권 CNY 5,811,800.81 CNY 5,000,000.00 KB국민은행(소주) 단기차입금 CNY 5,000,000 30. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (1,844,336,500) 4,582,915,080 가감: 법인세비용 1,252,451,304 1,748,736,379 이자수익 (313,024,640) (402,061,325) 이자비용 3,464,442,896 3,907,362,423 배당금수익 (285,200,000) (117,515,000) 감가상각비 11,873,477,230 11,330,172,292 무형자산상각비 632,382,626 638,613,401 퇴직급여 1,448,948,027 1,669,094,581 장기종업원급여 131,166,945 129,438,639 대손상각비 964,206,862 1,260,763,229 기타의대손상각비환입 (4,872,000) (2,367,000) 재고자산평가손실 1,501,733,529 2,159,522,969 유형자산처분이익 (40,373,373) (276,696,948) 유형자산처분손실 72,006,484 993,073 무형자산처분손실 31,767,106 - 외화환산이익 (1,310,616,554) (240,098,120) 외화환산손실 252,784,204 753,359,463 지분법손실 161,968,902 3,198,740 지분법이익 (73,629,789) (51,366,794) 하자보수비 639,348,825 607,631,038 관계기업투자처분손실 - 45,694,434 전환사채상환손실 - 340,517,293 무형자산손상차손 19,000,000 - 무형자산손상차손환입 (135,000,000) (125,541,323) 기타수익비용 117,326,192 (563,970,121) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (6,730,148,166) (15,125,118,283) 대출채권의 감소(증가) (967,837,389) 1,079,818,763 기타채권의 감소(증가) (189,643,234) (309,077,701) 재고자산의 감소(증가) (32,137,808,155) 3,374,411,936 기타유동자산의 감소(증가) 206,906,060 115,334,263 기타비유동자산의 감소(증가) 86,236,703 127,772,216 기타비유동채권의 감소(증가) 136,610,949 (34,753,723) 매입채무의 증가(감소) (12,763,137,407) 1,257,662,805 기타채무의 증가(감소) (65,450,751) 52,346,266 기타유동부채의 증가(감소) (1,557,764,689) 578,665,650 기타금융부채의 증가(감소) 20,000,000 218,600,000 기타비유동부채의 증가(감소) 15,261,426 14,554,311 순확정급여부채의 증가(감소) (1,132,521,824) (984,418,006) 충당부채의 감소 증가(감소) (580,439,314) (584,444,371) 해외사업환산 3,266,083,414 102,179,607 이연수익의 증가(감소) (138,897,956) (108,974,838) 기타 (176,338,000) (119,340,314) 합 계 (34,152,930,057) 17,053,614,984 (2) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 7,539,078,962 11,442,934,416 장기차입금의 유동성 대체 2,035,650,000 2,848,349,991 사채의 유동성 대체 - 24,974,941,925 전환사채의 전환청구 2,934,326,783 - 교환사채의 교환청구 1,387,306,575 - 투자부동산의 유형자산 대체 - 989,005,944 유무형자산 취득관련 미지급금 증가(감소) 188,471,000 (680,825,000) (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성 장기차입금 유동성장기사채 전환사채 리스부채 장기차입금 사채 교환사채 파생상품부채 합계 기초잔액 39,817,362,491 4,168,962,029 24,992,972,296 2,909,889,245 1,720,235,700 34,853,483,762 39,233,937,404 - 115,329,650 147,812,172,577 증감액 - - - - 955,128,089 - - - - 955,128,089 (순)재무활동현금흐름 46,159,508,953 (2,794,641,992) (25,000,000,000) - (869,103,126) 16,043,216,238 - 9,914,880,000 - 43,453,860,073 유동성대체 - 2,035,650,000 - - - (2,035,650,000) - - - - 전환청구 - - - (2,934,326,783) - - - - (115,329,650) (3,049,656,433) 외화환산손실 - - - - - 122,677,459 - - - 122,677,459 외화환산이익 - (11,152,000) - - - - - - - (11,152,000) 해외사업환산 404,663,502 109,038,669 - - 3,985,291 (69,677,459) - - - 448,010,003 사채할인발행차금상각 - - 7,027,704 - - - 197,861,436 - - 204,889,140 전환권조정상각 - - - 24,437,538 - - - - - 24,437,538 교환권조정상각 - - - - - - - 358,577,668 - 358,577,668 교환청구 - - - - - - - (1,387,306,575) - (1,387,306,575) 교환권대가대체 - - - - - - - (1,357,426,391) - (1,357,426,391) 분기말잔액 86,381,534,946 3,507,856,706 - - 1,810,245,954 48,914,050,000 39,431,798,840 7,528,724,702 - 187,574,211,148 4. 재무제표 재무상태표 제 75 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 74 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 75 기 3분기말 제 74 기말 자산 유동자산 259,062,503,693 264,339,914,195 현금및현금성자산 (주23) 26,071,595,445 38,074,290,154 단기금융상품 (주23) 185,346,260 21,396,828,604 매출채권 및 기타채권 (주4,23,26) 132,489,237,413 128,370,114,225 재고자산 (주5) 99,452,241,520 74,634,832,853 기타유동금융자산 (주23) 0 160,000 기타유동자산 (주26) 864,083,055 1,863,688,359 비유동자산 281,817,008,544 271,803,996,836 장기매출채권 및 기타채권 (주4,23,26) 2,491,147,421 2,458,841,841 장기금융상품 (주23) 6,000,000 6,000,000 종속기업 및 관계기업투자 (주6) 36,248,314,149 31,344,239,832 유형자산 (주7,26,28,29) 219,572,184,270 218,150,046,180 사용권자산 (주10) 4,635,873,894 1,674,568,605 투자부동산 (주8) 4,423,774,438 4,443,420,977 영업권 이외의 무형자산 (주9,26) 6,813,435,755 5,511,394,307 순확정급여자산 (주14) 161,239,795 678,985,143 기타비유동금융자산 (주23) 6,743,331,296 6,743,331,296 기타비유동자산 721,707,526 793,168,655 자산총계 540,879,512,237 536,143,911,031 부채 유동부채 177,405,889,230 183,759,614,209 매입채무 및 기타채무 (주11,23,26) 98,482,214,812 114,807,336,524 단기차입부채 (주10,12,23,28,29) 75,720,407,442 63,327,065,017 당기법인세부채 343,491,789 1,372,912,294 유동충당부채 1,169,266,300 1,110,356,789 이연수익 120,405,201 143,351,019 기타유동금융부채 (주23,26) 129,756,526 136,088,933 기타유동부채 (주13) 1,440,347,160 2,747,173,983 파생상품부채 (주23,29) 0 115,329,650 비유동부채 100,708,120,733 87,449,406,186 장기차입부채 (주10,12,23,28,29) 82,802,274,455 68,703,300,019 이연법인세부채 15,942,519,635 16,737,608,469 기타비유동금융부채 (주23) 536,500,000 536,500,000 종업원급여부채 (주14) 1,426,826,643 1,471,997,698 부채총계 278,114,009,963 271,209,020,395 자본 자본금 13,601,734,500 13,407,368,500 기타불입자본 10,202,428,737 5,006,278,372 이익잉여금 238,961,339,037 246,521,243,764 자본총계 262,765,502,274 264,934,890,636 부채 및 자본총계 540,879,512,237 536,143,911,031 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 포괄손익계산서 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 75 기 3분기 제 74 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 (주16,24,26) 125,585,811,901 393,417,672,158 117,842,750,761 347,398,663,895 매출원가 (주21,26) 108,279,675,390 339,061,818,787 96,733,881,989 288,945,037,925 매출총이익 17,306,136,511 54,355,853,371 21,108,868,772 58,453,625,970 판매비 (주17,21,26) 7,775,642,513 24,512,260,380 8,025,771,008 22,389,147,881 관리비 (주17,21,26) 10,989,589,402 34,445,654,009 10,305,401,315 32,922,119,657 영업이익(손실) (1,459,095,404) (4,602,061,018) 2,777,696,449 3,142,358,432 기타이익 (주18,26) 1,264,118,454 3,352,074,923 916,755,105 2,400,504,650 기타손실 (주18,26) 194,617,691 668,846,660 737,617,659 1,082,799,402 금융수익 (주19,23,26) 323,301,063 2,020,788,034 149,635,363 2,766,323,780 금융원가 (주19,23) 1,009,913,560 2,862,089,801 1,761,898,661 4,426,256,533 종속기업손상차손 (주6) 557,900,000 857,900,000 600,000,000 900,000,000 관계기업처분이익 0 37,474,317 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) (1,634,107,138) (3,580,560,205) 744,570,597 1,900,130,927 법인세비용(수익) (주20) (195,744,074) 519,633,972 200,920,764 489,176,190 당기순이익(손실) (1,438,363,064) (4,100,194,177) 543,649,833 1,410,954,737 기타포괄손익 0 0 92,400,000 92,400,000 후속적으로 당기손익으로 분류될수 없는 항목 0 0 92,400,000 92,400,000 기타금융자산평가이익 0 0 92,400,000 92,400,000 총포괄이익(손실) (1,438,363,064) (4,100,194,177) 636,049,833 1,503,354,737 주당이익(손실) (주22) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (61) (175) 25 63 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (61) (175) 25 63 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 자본변동표 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,219,375,500 (3,041,048,329) 245,547,772,525 255,726,099,696 배당금의 지급 0 0 (2,829,843,875) (2,829,843,875) 당기순이익(손실) 0 0 1,410,954,737 1,410,954,737 기타금융자산평가손익 0 0 92,400,000 92,400,000 전환사채의 상환 0 (53,242,670) 0 (53,242,670) 자기주식의 취득 0 (2,051,289,745) 0 (2,051,289,745) 전환사채의 전환 0 0 0 0 교환사채의 발행 0 0 0 0 교환사채의 교환 0 0 0 0 2020.09.30 (기말자본) 13,219,375,500 (5,145,580,744) 244,221,283,387 252,295,078,143 2021.01.01 (기초자본) 13,407,368,500 5,006,278,372 246,521,243,764 264,934,890,636 배당금의 지급 0 0 (3,459,710,550) (3,459,710,550) 당기순이익(손실) 0 0 (4,100,194,177) (4,100,194,177) 기타금융자산평가손익 0 0 0 0 전환사채의 상환 0 0 0 0 자기주식의 취득 0 0 0 0 전환사채의 전환 194,366,000 2,846,357,601 0 3,040,723,601 교환사채의 발행 0 1,061,507,438 0 1,061,507,438 교환사채의 교환 0 1,288,285,326 0 1,288,285,326 2021.09.30 (기말자본) 13,601,734,500 10,202,428,737 238,961,339,037 262,765,502,274 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 현금흐름표 제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 75 기 3분기 제 74 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (39,188,800,158) 9,539,167,539 영업에서 창출된 현금 (주29) (35,827,467,874) 11,382,395,853 이자수익의 수취 154,555,335 224,774,438 배당금의 수취 1,412,265,790 2,279,921,841 이자비용의 지급 (2,189,095,256) (2,543,507,493) 법인세의 납부 (2,739,058,153) (1,804,417,100) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 2,831,216,869 (12,652,442,180) 장ㆍ단기금융상품의 증가 (11,303,629,240) (6,635,446,780) 기타채권의 증가 (2,575,000,000) (463,000,000) 유형자산의 취득 (10,262,661,114) (11,634,730,565) 무형자산의 취득 (2,364,165,053) (551,158,406) 종속기업투자의 취득 (6,000,000,000) 0 투자주식의 처분 0 102,300,000 장ㆍ단기금융상품의 감소 32,518,534,543 3,324,168,331 기타유동금융자산의 감소 160,000 1,790,000 기타채권의 감소 1,962,085,200 2,401,424,400 유형자산의 처분 65,247,464 551,249,455 무형자산의 처분 162,495,262 125,454,545 관계기업투자의 처분 275,500,000 0 정부보조금의 증가 352,649,807 125,506,840 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 24,343,175,549 (9,366,286,854) 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) 0 유동성장기차입금의 상환 (2,035,650,000) (2,485,650,000) 유동성장기사채의 상환 (25,000,000,000) (25,000,000,000) 전환사채의 조기상환 (10,303,960,000) 자기주식의 취득 0 (2,051,289,745) 배당금의 지급 (3,459,502,215) (2,829,706,580) 리스부채의 상환 (867,619,404) (695,680,529) 신주발행비용 (8,932,832) 0 단기차입금의 증가 50,000,000,000 30,000,000,000 장기차입금의 증가 5,800,000,000 4,000,000,000 교환사채의 발행 9,914,880,000 0 IV.현금및현금성자산의 증가(감소) (12,014,407,740) (12,479,561,495) V.기초의 현금및현금성자산 38,074,290,154 27,603,374,770 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 11,713,031 (1,079,012) VI.기말의 현금및현금성자산 26,071,595,445 15,122,734,263 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 이익잉여금처분계산서 제 75 기 분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 처분예정일 : - 제 74 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 처분확정일 : 2021년 3월 26일 (단위 : 원) 구 분 제 75 기 분기 제 74 기 미처분이익잉여금 191,400,773,761 199,054,674,988 전기이월미처분이익잉여금 195,500,967,938 195,251,359,874 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 재분류 0 (154,988,086) 기타금융자산평가손익 0 72,219,840 당기순이익 (4,100,194,177) 3,886,083,360 이익잉여금처분액 0 3,553,707,050 이익준비금 0 93,996,500 현금배당 주당배당금(율) 전기 150원(30%) 0 3,459,710,550 차기이월미처분이익잉여금 191,400,773,761 195,500,967,938 ※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였습니다. 5. 재무제표 주석 제75기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제74기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 삼화페인트공업주식회사 1. 회사의 개요 삼화페인트공업주식회사(이하 "당사")는 1946년 4월 9일에 설립되었으며, 1993년 9월 10일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 회 사입니다. 당분 기말 현재 당사는 경기도 안산시를 본점 소재지로 하고 있으며, 주요 생산시설인 안 산공장 을 비롯하여 국내 다수의 지점과 영업소를 운영하고 있습니다 . (1) 주요사업 내용 : 각종 도료의 제조, 판매 및 시공 (2) 대표이사 : 오 진 수, 류 기 붕 (3) 주요 주주 및 지분율 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 김장연 7,427,422 27.30 기타주주 19,776,047 72.70 합 계 27,203,469 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 분기재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 당사의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 당사의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 당사가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 당사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2021년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 126,545,049,044 - 121,342,599,992 - 차감: 대손충당금 (4,458,041,081) - (3,049,639,683) - 미수금 252,789,862 - 635,288,889 - 차감: 대손충당금 (23,836,000) - (28,708,000) - 미수수익 176,669,363 - 50,336,074 - 대여금 8,813,760,000 1,673,435,000 8,111,200,000 1,802,558,000 차감: 대손충당금 (248,446,000) - (248,446,000) - 임차보증금 422,432,272 511,945,124 1,049,356,553 - 전세권 1,008,859,953 261,501,687 508,126,400 614,960,231 보증금 등 - 44,265,610 - 41,323,610 합 계 132,489,237,413 2,491,147,421 128,370,114,225 2,458,841,841 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 3,049,639,683 277,154,000 손상차손 인식금액 1,413,400,312 - 제각 (48,267,501) - 회수 43,268,587 - 손상차손 환입 - (4,872,000) 분기말금액 4,458,041,081 272,282,000 ② 전기 (단위: 원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 2,215,107,262 27,538,000 손상차손 인식금액 956,322,401 249,616,000 제각 (146,104,538) - 회수 24,314,558 - 기말금액 3,049,639,683 277,154,000 5. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 13,415,015,182 (984,751,619) 12,430,263,563 8,829,868,451 (795,860,016) 8,034,008,435 제 품 37,219,280,602 (3,056,509,283) 34,162,771,319 27,080,262,352 (2,918,161,224) 24,162,101,128 재 공 품 12,502,125,768 (673,085,467) 11,829,040,301 12,774,898,528 (1,025,400,901) 11,749,497,627 원 재 료 29,707,306,096 (940,521,942) 28,766,784,154 24,215,701,694 (762,525,303) 23,453,176,391 미 착 품 12,263,382,183 - 12,263,382,183 7,236,049,272 - 7,236,049,272 합 계 105,107,109,831 (5,654,868,311) 99,452,241,520 80,136,780,297 (5,501,947,444) 74,634,832,853 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 1,680 백만원 (전분기: 1,927백만원)이 포함되어 있고, 당분기에 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액은 없습니다.(전분기: 1백만원) 6. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 위해삼화도료유한공사 (주1) 도료 중국 12월 77.50 2,249,000,000 100.00 2,249,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 도료 중국 12월 100.00 3,874,962,851 100.00 3,874,962,851 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 965,569,300 100.00 965,569,300 ㈜에스엠투네트웍스 서비스 한국 12월 100.00 727,768,480 100.00 727,768,480 ㈜삼화로지텍 운송주선 한국 12월 100.00 300,000,000 100.00 300,000,000 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 도료 말레이시아 12월 100.00 480,053,229 100.00 480,053,229 홈앤톤즈㈜ (주1) 도료 한국 12월 100.00 203,960,089 100.00 503,960,089 ㈜유씨에이치 파트너스 투자자문 한국 12월 81.76 4,987,968,000 81.76 4,987,968,000 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED (주1) 도료 인도 3월 99.00 766,022,200 99.00 766,022,200 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 도료 베트남 12월 100.00 6,843,250,000 100.00 6,843,250,000 ㈜삼화대림화학 화학제품 한국 12월 100.00 7,917,000,000 100.00 7,917,000,000 삼화재료과기(광동)유한공사(주2) 도료 중국 12월 40.00 333,260,000 40.00 333,260,000 SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP (주1) 도료 인도 3월 90.00 100,000,000 90.00 657,900,000 이노에프앤아이㈜ (주3) 필름 제조 한국 12월 50.00 499,500,000 50.00 499,500,000 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호(주4) 부동산투자임대 한국 7월 92.31 6,000,000,000 - - 합 계 36,248,314,149 31,106,214,149 (주1) 전기 중 위해삼화도료유한공사 500백만원, 홈앤톤즈㈜ 200백만원, SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 200백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 또한 당 분기 중 홈앤톤즈㈜ 300백만원, SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 558백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 당사의 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사 및 종속기업이 보유한 피투자회사의 주식을 합산하여 직접 또는 간접으로 의결권 있는 주식의 50% 이상을 보유하고 있으므로, 지배력이 있는 것으로 판단되어 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (주3) 전기 중 이노에프앤아이㈜를 신규로 취득하였습니다. (주4) 당분기 중 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호를 신규로 취득하였으며, 지분율은 수익증권을 기준으로 산정되었습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 법인명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜코아네트(주1,2) 서비스 한국 12월 - - 9.50 238,025,683 (주1) 당사는 종속기업인 ㈜에스엠투네트웍스가 보유한 지분을 합산하여 직접 또는 간접으로 의결권 있는 주식의 20% 이상을 보유하고 있으므로, 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 종속기업인 ㈜에스엠투네트웍스에 지분 전액을 매각하였습니다. 7. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 218,150,046,180 216,284,182,389 취득액 10,486,782,114 10,953,905,565 처분 (55,602,298) (275,545,580) 감가상각비 (9,009,041,726) (8,623,605,487) 투자부동산에서 대체 - 1,510,716,651 분기말금액 219,572,184,270 219,849,653,538 8. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,443,420,977 5,987,530,613 감가상각비 (19,646,539) (26,844,139) 유형자산으로 대체 - (1,510,716,651) 분기말금액 4,423,774,438 4,449,969,823 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 17,203,700 52,343,700 18,155,080 82,001,929 운영/유지보수비용 (6,548,847) (19,646,539) (6,548,846) (26,844,139) 합 계 10,654,853 32,697,161 11,606,234 55,157,790 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 5,511,394,307 6,093,851,668 외부취득액 1,129,238,772 301,026,108 내부개발로 인한 증가 1,234,926,281 238,582,298 정부보조금 (352,649,807) (70,672,840) 처분 (194,262,368) (138,082,393) 상각비 (631,211,430) (630,948,343) 손상차손 (19,000,000) - 손상차손환입 135,000,000 125,541,323 분기말금액 6,813,435,755 5,919,297,821 10. 리스 (1) 당분기 및 전분기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,674,568,605 2,478,700,282 증가 3,968,393,916 265,021,190 감소 (26,687,028) (71,791,209) 감가상각비 (980,401,599) (772,009,577) 분기말금액 4,635,873,894 1,899,920,686 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3.25~5.95 1,006,207,442 3,577,700,913 710,003,476 969,662,615 당사는 리스부채를 차입부채 항목에 포함하여 표시하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,679,666,091 2,479,313,282 증가 3,799,864,996 183,906,300 감소 (28,003,328) (71,360,585) 이자비용 68,442,439 77,792,988 지급 (936,061,843) (773,473,517) 분기말금액 4,583,908,355 1,896,178,468 (4) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 936,061,843 773,473,517 단기리스 관련 비용 361,318,541 470,348,455 소액자산 리스 관련 비용 37,806,319 33,332,294 총현금유출액 1,335,186,703 1,277,154,266 11. 매입채무 및 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 85,720,141,388 102,770,626,697 미지급금 8,201,669,213 8,268,324,523 미지급비용 4,558,468,721 3,766,658,149 미지급배당금 1,935,490 1,727,155 합 계 98,482,214,812 114,807,336,524 12. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 72,000,000,000 - 32,000,000,000 - 장기차입금 2,714,200,000 32,264,050,000 2,714,200,000 28,499,700,000 사채 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (568,201,160) (7,027,704) (766,062,596) 전환사채 - - 3,050,000,000 - 사채상환할증금 - - 237,082,600 - 전환권조정 - - (377,193,355) - 리스부채 1,006,207,442 3,577,700,913 710,003,476 969,662,615 교환사채 - 8,400,000,000 - - 교환권조정 - (871,275,298) - - 합 계 75,720,407,442 82,802,274,455 63,327,065,017 68,703,300,019 (2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 KB국민은행 외 1.81 ~ 2.97 72,000,000,000 32,000,000,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 운전자금 산업은행 1.97 - 15,000,000,000 - 15,000,000,000 시설자금 산업은행 2.20~2.97 2,714,200,000 17,264,050,000 2,714,200,000 13,499,700,000 합 계 2,714,200,000 32,264,050,000 2,714,200,000 28,499,700,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 제16회 무보증 사채 2021년 3월 31일 3.39 - - 25,000,000,000 - 제19회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 제20회 무보증 사채 2023년 10월 28일 1.90 - 20,000,000,000 - 20,000,000,000 소 계 - 40,000,000,000 25,000,000,000 40,000,000,000 사채할인발행차금 - (568,201,160) (7,027,704) (766,062,596) 합 계 - 39,431,798,840 24,992,972,296 39,233,937,404 (5) 교환사채① 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발행일 만기일 액면이자율(%) 당분기말 전기말 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2021년 2월 26일 2024년 2월 26일 - 7,528,724,702 - ② 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 발행조건 사채의 명칭 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 액면금액 10,000,000,000원 발행가액 10,000,000,000원 이자지급조건 본 사채의 표면 이자율은 0.00%로 만기 이전에 별도로 이자를 지급하지 아니함. 표시이자율(%) 0.00 만기이자율(%) 0.00 원금상환방법 2024년 2월 26일에 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 사채 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단 상환기일이 대한민국 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니함. 교환비율 100% 교환청구기간 2021년 3월 2일부터 2024년 1월 26일까지 교환가액(원/주) 11,880원 교환가액 결정방법 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 교환대상 주식의 직전 1개월 간 가중평균산술평균주가, 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 100%를 최초교환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하며 교환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다. 교환에 따라 교부할 주식 삼화페인트공업 주식회사 기명식 보통주 841,750주 조기상환 청구권에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 2월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있다. ③ 당분기말과 전기말 현재 교환사채 등의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 교환사채의 부채요소 교환사채 8,400,000,000 - 교환권조정 (871,275,298) - 합 계 7,528,724,702 - 교환사채의 자본요소 891,666,250 - 13. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 271,988,683 150,565,802 예수금 1,168,358,477 2,596,608,181 합 계 1,440,347,160 2,747,173,983 14. 종업원급여(1) 확정기여형 퇴직급여 제도당사는 일정 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형 퇴직급여 제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당사는 확정기여형 퇴직연금 제도에 따라 운용결과에 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간 중에 당사가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다. 당 분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총 비용 2,402 백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입하 였거 나 납입할 기여금을 나타내고 있습니다.(2) 확정급여형 퇴직급여 제도① 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.77 2.77 기대임금상승률 3.46 3.46 ② 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 14,706,169,122 15,233,257,689 사외적립자산의 공정가치 (14,867,408,917) (15,912,242,832) 확정급여채무에서 발생한 순부채(자산) (161,239,795) (678,985,143) ③ 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 458,270,154 1,374,810,462 494,322,284 1,482,966,856 이자비용 96,834,657 290,503,971 95,161,041 285,483,123 사외적립자산의 기대수익 (101,759,475) (305,278,425) (99,985,217) (299,955,655) 합 계 453,345,336 1,360,036,008 489,498,108 1,468,494,324 (3) 기타장기종업원급여당분기말 및 전기말 현재 기타장기종업원급여부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타장기종업원급여부채 1,426,826,643 1,471,997,698 15. 배당금 당사가 당분기와 전분기 중 주주총회결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 보통주(당분기 : 1주당 150 원 전분기 : 1주당 125원) 3,459,710,550 2,829,843,875 16. 매출 (1) 당분기 및 전분기 중 고 객과의 계약에서 발생하는 수익을 주요 지리적 시장, 수익인식시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 주요 지리적 시장 국내 109,746,437,874 351,125,060,706 107,109,283,845 315,657,250,362 해외 15,839,374,027 42,292,611,452 10,733,466,916 31,741,413,533 합 계 125,585,811,901 393,417,672,158 117,842,750,761 347,398,663,895 수익인식시기 한 시점에 이행 125,312,795,708 392,424,324,504 117,889,660,247 346,689,701,743 기간에 걸쳐 이행 273,016,193 993,347,654 (46,909,486) 708,962,152 합 계 125,585,811,901 393,417,672,158 117,842,750,761 347,398,663,895 (2) 당분기와 전분기 중 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화의 판매 125,312,795,708 392,424,324,504 117,889,660,247 346,689,701,743 용역의 제공 273,016,193 993,347,654 (46,909,486) 708,962,152 합 계 125,585,811,901 393,417,672,158 117,842,750,761 347,398,663,895 17. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 여비교통비 133,340,568 438,306,189 140,017,383 487,741,840 접대비 295,479,293 838,951,609 281,472,802 880,115,178 광고선전비 1,264,583,095 5,134,784,273 1,358,549,651 4,007,091,138 운반비 4,441,930,864 13,859,761,300 4,547,385,885 13,128,401,655 검사수수료 77,497,580 284,898,130 110,498,951 343,505,937 차량유지비 180,151,935 479,591,098 146,341,465 473,957,997 대손상각비 679,485,499 1,413,400,312 689,218,829 1,090,390,229 견본비 422,833,864 979,923,149 448,762,339 1,042,073,636 포장비 106,916,587 333,332,261 82,431,040 211,437,950 기타 173,423,228 749,312,059 221,092,663 724,432,321 합 계 7,775,642,513 24,512,260,380 8,025,771,008 22,389,147,881 (2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,443,779,308 19,116,635,863 5,821,722,699 17,489,308,729 퇴직급여 707,552,371 1,948,757,294 751,484,129 2,167,515,889 복리후생비 811,356,318 2,469,379,414 712,503,847 2,460,591,683 세금과공과 142,775,993 642,051,125 36,364,842 548,269,624 감가상각비 700,147,901 1,981,652,799 645,511,282 2,027,036,968 보험료 173,954,738 665,057,306 201,695,258 671,856,999 지급수수료 1,195,766,538 4,458,944,030 1,083,698,779 4,265,127,266 무형자산상각비 200,775,769 631,211,430 211,589,678 630,948,343 지급임차료 98,520,905 344,656,586 113,901,748 303,852,652 건물관리비 132,474,910 395,434,317 128,756,508 401,486,901 기타 382,484,651 1,791,873,845 598,172,545 1,956,124,603 합 계 10,989,589,402 34,445,654,009 10,305,401,315 32,922,119,657 18. 기타이익 및 기타손실 (1) 당분기 및 전분기 중 기타이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 1,839,400 31,283,464 186,487,514 276,696,948 외환차익 356,890,124 704,060,789 40,687,346 599,629,245 수입임대료 23,803,700 88,483,700 25,088,780 114,816,629 외화환산이익 400,443,354 590,502,989 - 20,773,735 이연수익의상각 - 1,094,426 - 1,100,993 잡이익 317,959,767 1,318,180,873 306,905,932 966,659,567 수수료수익 162,124,109 478,596,682 292,919,210 292,919,210 무형자산손상차손환입 - 135,000,000 63,541,323 125,541,323 기타의대손상각비환입 1,058,000 4,872,000 1,125,000 2,367,000 합 계 1,264,118,454 3,352,074,923 916,755,105 2,400,504,650 (2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 20,284,520 21,587,298 7,000 993,073 무형자산처분손실 15,515,128 31,767,106 12,627,848 12,627,848 무형자산손상차손 - 19,000,000 - - 외환차손 16,458,706 111,912,965 167,901,475 263,461,581 기부금 2,000,000 27,078,000 3,048,000 28,048,000 외화환산손실 30,852,675 54,565,726 196,502,316 122,756,949 잡손실 109,506,662 402,935,565 357,531,020 654,911,951 합 계 194,617,691 668,846,660 737,617,659 1,082,799,402 19. 금융수익 및 금융원 가 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 상각후원가로측정하는 금융자산 102,060,205 337,397,375 101,780,595 329,969,377 소 계 102,060,205 337,397,375 101,780,595 329,969,377 배당금수익 37,800,000 1,412,265,790 - 2,279,921,841 외화환산이익 173,314,188 244,358,373 - 56,674,754 외환차익 10,126,670 26,766,496 47,854,768 99,757,808 합 계 323,301,063 2,020,788,034 149,635,363 2,766,323,780 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용: 리스부채 21,949,731 68,442,439 23,412,598 77,792,988 일반차입금 585,336,747 1,422,936,441 568,465,100 1,513,207,624 사채 402,627,082 1,370,441,846 492,714,080 1,790,356,131 소 계 1,009,913,560 2,861,820,726 1,084,591,778 3,381,356,743 외화환산손실 - 85,342 137,040,810 4,373,766 외환차손 - 183,733 249,697 4,389,697 전환사채상환손실 - - 340,517,293 340,517,293 금융수수료 - - 199,499,083 695,619,034 합 계 1,009,913,560 2,862,089,801 1,761,898,661 4,426,256,533 20. 법인세비용법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세비용차감전순손실로 평균유효세율은 산출하지 아니하였습니다. 전분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 25.74%입니다. 21. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 (9,941,715,405) (25,940,507,208) (4,856,908,903) (13,225,440,569) 사용된 원재료 65,792,777,807 200,212,149,708 53,438,576,125 159,285,514,869 사용된 상품 31,981,522,019 103,574,440,930 28,776,574,761 83,980,769,320 종업원급여 14,002,340,867 41,905,745,779 13,259,757,642 40,993,101,089 퇴직급여 1,354,611,236 3,884,259,628 1,514,155,888 4,617,269,084 감가상각비 3,433,576,345 10,009,089,864 3,196,109,177 9,422,459,203 무형자산상각비 200,775,769 631,211,430 211,589,678 630,948,343 운반비 5,533,141,554 16,231,939,538 4,893,923,014 14,204,669,226 광고선전비 1,264,583,095 5,134,784,273 1,358,549,651 4,007,091,138 기타비용 13,423,294,018 42,376,619,234 13,272,727,279 40,339,923,760 합 계 127,044,907,305 398,019,733,176 115,065,054,312 344,256,305,463 22. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당이익을 계산하기 위한 순손익 (1,438,363,064) (4,100,194,177) 543,649,833 1,410,954,737 가중평균유통보통주식수 23,588,147 23,446,274 22,169,408 22,303,622 기본주당손익 (61) (175) 25 63 (2) 희석주당손익당분기와 전분기 중 희석효과가 발생하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후 원가로측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 6,650,703,100 - 6,743,331,296 6,743,331,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 26,071,595,445 26,071,595,445 26,071,595,445 단기금융상품 - - 185,346,260 185,346,260 185,346,260 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 132,489,237,413 132,489,237,413 132,489,237,413 장기매출채권및기타채권 - - 2,491,147,421 2,491,147,421 2,311,056,022 합 계 92,628,196 6,650,703,100 161,243,326,539 167,986,657,835 167,806,566,436 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후 원가로측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 6,650,703,100 - 6,743,331,296 6,743,331,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 38,074,290,154 38,074,290,154 38,074,290,154 단기금융상품 - - 21,396,828,604 21,396,828,604 21,396,828,604 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 128,370,114,225 128,370,114,225 128,370,114,225 장기매출채권및기타채권 - - 2,458,841,841 2,458,841,841 2,210,925,990 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 합 계 92,628,196 6,650,703,100 190,306,234,824 197,049,566,120 196,801,650,269 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 98,482,214,812 98,482,214,812 98,482,214,812 단기차입부채 75,720,407,442 75,720,407,442 75,720,407,442 장기차입부채 82,802,274,455 82,802,274,455 79,609,058,359 기타유동금융부채 129,756,526 129,756,526 129,756,526 기타비유동금융부채 536,500,000 536,500,000 523,407,927 합 계 257,671,153,235 257,671,153,235 254,464,845,066 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 114,807,336,524 114,807,336,524 114,807,336,524 단기차입부채 - 63,327,065,017 63,327,065,017 63,327,065,017 장기차입부채 - 68,703,300,019 68,703,300,019 66,070,765,902 기타유동금융부채 - 136,088,933 136,088,933 136,088,933 기타비유동금융부채 - 536,500,000 536,500,000 506,794,203 합 계 115,329,650 247,510,290,493 247,625,620,143 244,963,380,229 (3) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식(주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 해당 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 이자수익 이자비용 배당금수익 이자수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 227,400,000 - - 108,015,000 - - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 337,397,375 - - 329,969,377 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 2,861,820,726 - - 3,381,356,743 합 계 227,400,000 337,397,375 2,861,820,726 108,015,000 329,969,377 3,381,356,743 (5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. (6) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채(BBB+)이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 2.42% ~ 5.97 % 를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 1.17% ~ 1.91%를 적 용하 였습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (7) 당사는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. 24. 부문정보(1) 지역에 대한 정보당분기 및 전분기의 지역별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 351,125,060,706 315,657,250,362 아시아 40,771,597,452 30,890,855,999 유럽 488,378,707 424,720,167 아메리카 884,440,188 425,837,367 아프리카 148,195,105 - 합 계 393,417,672,158 347,398,663,895 (2) 주요 고객에 대한 정보 당사의 주요 고객 중 가장 큰 고객에 대한 매출은 당분기 14,881 백 만원 (전분기: 12,619백 만원)입니다. 당분기 및 전분기에 수익의 10% 이상 차지하는 단일 고객은 없습니다. 25. 주식기준보상 (1) 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요약정사항은 다음과 같습니다. 구 분 약정사항 부여일 2017.3.14 미행사 잔여수량 240,000주 부여방법 신주발행, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회 결의로 결정 행사가격 8,910원 가득조건 부여일로부터 2년 동안 근무용역 제공 행사기간 2019.3.14 ~ 2026.3.13 (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 631,440,000 762,990,000 부여 - - 분기말 631,440,000 762,990,000 (3) 동 주식선택권의 공정가치 평가모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다. 구 분 적용변수 주식가격 8,890 원 행사가격 8,910 원 기대변동성 41.19% 옵션만기 2026년 3월 13일 배당수익률 3.13% 무위험이자율 2.04% 26. 특수관계자 와의 주요 거래내용 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 위해삼화도료유한공사 삼화도료(장가항)유한공사 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED ㈜에스엠투네트웍스 ㈜삼화로지텍 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 홈앤톤즈㈜ ㈜유씨에이치파트너스 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED SAMHWA-VH COMPANY LIMITED ㈜삼화대림화학 삼화재료과기(광동)유한공사 SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 이노에프앤아이㈜ 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 종속기업의 종속기업 UCH Credit microcredit Company.,LLC 종속기업의 관계기업 및 공동기업투자 ㈜코아네트 SAMHWA HAI PHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 원재료 매입 유형자산 취득 무형자산 취득 배당금수익 기타수익 기타비용 위해삼화도료유한공사 165,069,116 2,132,775,876 - - - - - 삼화도료(장가항)유한공사 1,256,869,704 - - - 1,058,295,790 253,667,678 - SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 3,996,349,335 - - - - 286,588,115 - ㈜에스엠투네트웍스 - 2,458,000 65,400,000 80,865,000 - - 2,815,775,715 ㈜삼화로지텍 - - - - - 5,400,000 13,862,470,619 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 95,218,549 - - - - 22,214,482 - 홈앤톤즈㈜ 283,175,850 - - - - 26,404,111 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 4,360,245,012 - - - - 15,328,188 - SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 1,586,687,874 - - - - - - ㈜코아네트 - - 1,137,850,000 - - 1,710,000 10,450,000 ㈜삼화대림화학 98,507,142 79,293,804 - - - 26,004,245 235,877,887 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 11,743,652 - - - - - - 삼화재료과기(광동)유한공사 220,188,010 - - - - - - ㈜유씨에이치파트너스 - - - - 88,770,000 - - 이노에프앤아이㈜ - - - - - 115,607,667 - 합 계 12,074,054,244 2,214,527,680 1,203,250,000 80,865,000 1,147,065,790 752,924,486 16,924,574,221 ② 전분기 (단위: 원) 회사의 명칭 매출 원재료 매입 유형자산 취득 무형자산 취득 배당금수익 기타수익 기타비용 위해삼화도료유한공사 106,744,477 1,660,169,849 - - - - - 삼화도료(장가항)유한공사 1,205,065,184 - - - 1,093,136,841 280,432,556 - SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 4,024,311,456 23,921,085 - - - 156,300,668 - ㈜에스엠투네트웍스 - - 151,000,000 209,287,000 - - 2,693,524,630 ㈜삼화로지텍 - - - - 990,000,000 5,400,000 13,153,518,809 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 136,544,960 - - - - 23,316,479 - 홈앤톤즈㈜ 263,806,700 - - - - 44,463,832 1,760,000 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 1,358,742,397 - - - - 19,990,569 - SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 1,122,183,150 - - - - - - ㈜코아네트 - - 964,344,000 - - 1,710,000 13,820,000 ㈜삼화대림화학 25,079,000 - - - - 28,343,971 372,305,603 SAMHWA HAIPHONG PAINT LIMITED LIABILITY COMPANY 31,150,047 - - - - - - 삼화재료과기(광동)유한공사 256,881,955 - - - - - - ㈜유씨에이치파트너스 - - - - 88,770,000 - - SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 87,748,285 - - - - - - 합 계 8,618,257,611 1,684,090,934 1,115,344,000 209,287,000 2,171,906,841 559,958,075 16,234,929,042 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 위해삼화도료유한공사 117,456,903 - - - 삼화도료(장가항)유한공사 431,268,061 85,321,833 - 130,468 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 1,863,655,188 137,072,007 - 208,196 ㈜에스엠투네트웍스 - 242,862,289 1,622,280 12,144,000 ㈜삼화로지텍 - - - 1,768,862,294 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 182,223,164 13,484,590 - - 홈앤톤즈㈜ 608,360,529 13,332,601 - - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 6,477,001,511 10,409,777 - 1,417,862 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 1,325,323,126 - - - ㈜코아네트 - - - 272,855,000 ㈜삼화대림화학 3,107,868 74,810,957 10,999,181 103,884,892 삼화재료과기(광동)유한공사 141,619,920 - - - 이노에프앤아이㈜ - 107,258,736 - - 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제30호 - 371,572,394 - - 합 계 11,150,016,270 1,056,125,184 12,621,461 2,159,502,712 ② 전기말 (단위: 원) 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 위해삼화도료유한공사 56,784,932 - 112,372,428 - 삼화도료(장가항)유한공사 504,085,102 120,177,797 - 1,174,802 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 2,044,330,849 111,646,724 - 6,481,897 ㈜에스엠투네트웍스 - 244,973,384 - 22,090,475 ㈜삼화로지텍 - 220,000,000 - 1,946,198,100 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd 185,226,016 5,625,863 - - 홈앤톤즈㈜ 546,867,094 18,876,435 - - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 2,317,821,898 16,147,182 - 432,234 SAMHWA-VH COMPANY LIMITED 855,783,111 - - - ㈜코아네트 - - - 325,479,000 ㈜삼화대림화학 - 50,876,712 - 100,000,000 삼화재료과기(광동)유한공사 131,281,148 - - - SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 40,083,008 - - - 이노에프앤아이㈜ - 3,857,534 - - 합 계 6,682,263,158 792,181,631 112,372,428 2,401,856,508 (4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 대여거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원, USD) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 분기말잔액 단기대여금 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd USD 500,000 - - USD 500,000 ㈜삼화대림화학 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 홈앤톤즈㈜ 500,000,000 - - 500,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 USD 1,400,000 - - USD 1,400,000 이노에프앤아이㈜ 4,000,000,000 2,000,000,000 1,530,000,000 4,470,000,000 유동성장기대여금 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED USD 500,000 - - USD 500,000 장기대여금 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,802,558,000 343,000,000 472,123,000 1,673,435,000 ② 전기 (단위: 원, USD) 과 목 거래상대방 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말잔액 단기대여금 Samhwa Paints(M)Sdn. Bhd USD 500,000 - - USD 500,000 ㈜삼화대림화학 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 홈앤톤즈㈜ 500,000,000 - - 500,000,000 삼화도료(장가항)유한공사 - USD 3,500,000 USD 2,100,000 USD 1,400,000 이노에프앤아이㈜ - 4,000,000,000 - 4,000,000,000 유동성장기대여금 삼화도료(장가항)유한공사 USD 3,500,000 - USD 3,500,000 - SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED - USD 500,000 - USD 500,000 장기대여금 SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED USD 500,000 - USD 500,000 - 주주ㆍ임원ㆍ종업원 1,873,022,000 693,000,000 763,464,000 1,802,558,000 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전기 지분 매각 임원 현금 - 51,150,000 지분 매각 ㈜에스엠투네트웍스 현금 238,025,683 - (6) 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,842,030,000 1,401,410,000 퇴직급여 350,436,000 309,330,000 합 계 2,192,466,000 1,710,740,000 ( 7) 특수관계자와 관련된 지급보증내역 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보내역은 없으며, 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, USD, INR) 제공받은 기업 보 증 내 용 금 액 보 증 처 보 증 기 간 삼화도료(장가항)유한공사 차입금 지급보증 USD 1,000,000 한국수출입은행 본채무상환시까지 SAMHWA PAINTS VINA COMPANY LIMITED 차입금 지급보증 USD 666,667 신한은행(홍콩지점) SAMHWA PAINTS INDIA PRIVATE LIMITED 차입금 지급보증 INR 58,000,000 신한은행(뉴델리지점) 이노에프앤아이㈜ 차입금 지급보증 4,646,000,000 신한은행 합 계 4,646,000,000 INR 58,000,000 USD 1,666,667 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사와 관련된 계류 중인 소송은 당사 제소건 5 건( 860 백만원 ) 으로 동 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. (2) 주요 약정사항당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 과 목 구 분 금융기관명 약정한도액(주) 매입채무 전자방식매담대 KEB하나은행 20,000,000,000 차입금 당좌차월 신한은행 외 12,000,000,000 매입채무 수입신용장 신한은행 USD 3,000,000 차입금 운전자금 KEB하나은행 외 30,000,000,000 차입금 시설자금 산업은행 27,178,250,000 (주)약정 한도가 없는 차입금 등은 포함되어 있지 않습니다. 28. 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공(소유권제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 과 목 담보제공자산의 내용 장부금액 담보설정금액 설정권자 관련채무의 내용 과 목 금액 토지 건물 외 (안산공장)토지, 건물 (공주공장)토지, 건물, 기계장치 외 136,099,147,481 72,000,000,000 USD 5,000,000 산업은행 유동성장기부채 2,714,200,000 장기차입금 32,264,050,000 단기차입금 14,000,000,000 합 계 136,099,147,481 48,978,250,000 29. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (4,100,194,177) 1,410,954,737 가감: 법인세비용 519,633,972 489,176,190 이자수익 (337,397,375) (329,969,377) 이자비용 2,861,820,726 3,381,356,743 감가상각비 10,009,089,864 9,422,459,203 무형자산상각비 631,211,430 630,948,343 퇴직급여 1,360,036,008 1,468,494,324 대손상각비 1,413,400,312 1,090,390,229 기타의대손충당금환입 (4,872,000) (2,367,000) 재고자산평가손실 1,680,257,205 1,926,234,808 유형자산처분이익 (31,283,464) (276,696,948) 유형자산처분손실 21,587,298 993,073 외화환산이익 (834,861,362) (77,448,489) 외화환산손실 54,651,068 127,130,715 종속기업투자주식손상차손 857,900,000 900,000,000 관계기업투자지분처분이익 (37,474,317) - 배당금수익 (1,412,265,790) (2,279,921,841) 하자보수비 632,265,495 607,631,038 장기종업원급여 131,166,945 129,438,639 무형자산처분손실 31,767,106 12,627,848 무형자산손상차손 19,000,000 - 무형자산손상차손환입 (135,000,000) (125,541,323) 전환사채상환손실 - 340,517,293 기타수익비용 109,862,658 115,051,139 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: 매출채권의 감소(증가) (4,635,557,305) (12,938,038,743) 기타채권의 감소(증가) 382,499,027 114,831,254 재고자산의 감소(증가) (26,497,665,872) 2,238,003,240 기타유동자산의 감소(증가) 993,247,537 450,801,752 기타비유동자산의 감소(증가) 71,461,129 105,074,531 매입채무의 증가(감소) (17,086,438,707) 2,050,729,989 기타채무의 증가(감소) 416,213,138 2,033,823,553 기타유동부채의 증가(감소) (1,306,826,823) 7,970,687 기타금융부채의 증가(감소) - 166,200,000 충당부채의 증가(감소) (573,355,984) (584,444,371) 순확정급여부채의 증가(감소) (842,290,660) (893,295,610) 기타 (189,054,956) (330,719,773) 합 계 (35,827,467,874) 11,382,395,853 (2) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 7,530,746,690 11,013,817,198 장기차입금의 유동성 대체 2,035,650,000 2,035,650,000 투자부동산의 유형자산 대체 - 1,510,716,651 전환사채의 전환청구 2,934,326,783 - 교환사채의 교환청구 1,387,306,575 - 사채의 유동성 대체 - 24,974,941,925 유무형자산 취득관련 미지급금 변동 224,121,000 (692,375,000) (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 단기차입금 유동성장기차입금 유동성장기사채 전환사채 리스부채 장기차입금 사채 교환사채 파생상품부채 합계 기초잔액 32,000,000,000 2,714,200,000 24,992,972,296 2,909,889,245 1,679,666,091 28,499,700,000 39,233,937,404 - 115,329,650 132,145,694,686 증감액 - - - - 3,771,861,668 - - - - 3,771,861,668 (순)재무활동현금흐름 40,000,000,000 (2,035,650,000) (25,000,000,000) - (867,619,404) 5,800,000,000 - 9,914,880,000 - 27,811,610,596 유동성대체 - 2,035,650,000 - - - (2,035,650,000) - - - - 전환청구 - - - (2,934,326,783) - - - - (115,329,650) (3,049,656,433) 사채할인발행차금상각 - - 7,027,704 - - - 197,861,436 - - 204,889,140 전환권조정상각 - - - 24,437,538 - - - - - 24,437,538 교환권조정상각 - - - - - - - 358,577,668 - 358,577,668 교환청구 - - - - - - - (1,387,306,575) - (1,387,306,575) 교환권대가대체 - - - - - - - (1,357,426,391) - (1,357,426,391) 분기말잔액 72,000,000,000 2,714,200,000 - - 4,583,908,355 32,264,050,000 39,431,798,840 7,528,724,702 - 158,522,681,897 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책 당사 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.주주이익 극대화를 전제로 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로배당 등을 실시하고 있으며, 향후 회사의 지속적인 미래성장을 위한 투자와 경영실적및 현금흐름을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.당사는 주주 이익 극대화를 위해 재무구조, 투자계획, Cash Flow, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정합니다. 배당 안정성은 주당 배당금의 하향 조정을 지양한다는 의미지만, 사업환경 변화, 향후 투자계획이 포함된 경영전략 등을 검토하여장기적 관점에서 성장과 지속적인 주주가치 제고를 위한 방향으로 탄력 적용할 수 있습니다. ※ 배당관련 내용은 2020년 사업보고서에 첨부된 회사 정관을 참조하시기 바랍니다. 나. 배당의 제한에 관한 사항 2020년 배당금 산정시 자기주식 3,750,000주는 대상에서 제외되었고,공시서류 작성기준일 현재 배당금 산정이 제외되는 자기주식은 3,615,322주입니다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제75기 분기 제74기 제73기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -1,856 6,551 3,776 (별도)당기순이익(백만원) -4,100 3,886 2,592 (연결)주당순이익(원) -79 294 167 현금배당금총액(백만원) - 3,460 2,830 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 52.82 74.95 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.06 2.47 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 150 125 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ※ 상기 표의 (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익임.※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당 순이익임. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 41 1.78 2.13 ※ 상기 표상의 연속 배당횟수는 당사가 확인가능한 1980년(제34기)부터의 배당금 지급 누적 횟수입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 05월 31일 신주인수권행사 보통주 302,907 500 4,952 제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2017년 07월 28일 신주인수권행사 보통주 504,846 500 4,952 제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2018년 01월 26일 신주인수권행사 보통주 242,324 500 4,952 제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2020년 12월 18일 전환권행사 보통주 152,943 500 7,846 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020년 12월 21일 전환권행사 보통주 223,043 500 7,846 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 02월 02일 전환권행사 보통주 229,416 500 7,846 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 04월 12일 전환권행사 보통주 95,590 500 7,846 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2021년 04월 20일 전환권행사 보통주 63,726 500 7,846 제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] ※ 당사 이외의 종속기업의 채무증권 발행실적이 없어 연결기준과 개별기준의 발행실적이 동일합니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 삼화페인트공업(주) 회사채 사모 2021.02.26 10,000 0.00 - 2024.02.26 미상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - ※ 공시대상기간 중 16억원의 교환청구가 있어 공시서류작성기준일 현재 상기 사모 교환사채의 잔액은 84억원입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 48,400 - - - - 48,400 합계 - - 48,400 - - - - 48,400 ※ 사모사채는 제19회 200억원, 제20회 200억원, 제21회 84억원으로 구성되어 있습니다.※ 제21회 교환사채의 사채권자는 2023년 2월 26일 이후 매 3개월에 해당되는 날 마다 조기상환을 청구할 수 있으며, 교환청구기간은 2021년 3월 2일 ~ 2024년 1월 26일입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모사채 19 2020.10.28 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 - 사모사채 20 2020.10.28 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환) 20,000 - 교환사채 21 2021.02.26 시설자금 (옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등) 10,000 시설자금 (옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등) 10,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 1) 공시대상기간의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제75기분기 매 출 채 권 160,522 13,849 8.6 미 수 금 1,400 57 4.1 미 수 수 익 460 103 22.4 금융업 채권 5,419 369 6.8 합 계 167,801 14,378 8.6 제74기 매 출 채 권 153,141 12,581 8.2 미 수 금 1,210 62 5.1 미 수 수 익 340 103 30.3 금융업 채권 4,451 300 6.7 합 계 159,142 13,046 8.2 제73기 매 출 채 권 144,257 10,147 7.0 미 수 금 630 60 9.5 미 수 수 익 289 103 35.6 금융업 채권 5,858 319 5.4 합 계 151,034 10,629 7.0 2) 공시대상기간의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제75기 분기 제74기 제73기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 13,046 10,629 9,843 2. 순대손처리액(①－②±③) 13 166 377 ① 대손처리액(상각채권액) 56 190 391 ② 상각채권회수액 43 24 14 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 959 1,258 1,091 4. 환율변동차이 386 -168 72 5. 연결범위변동 - 1,493 - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 14,378 13,046 10,629 3 ) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회 사는 재무상태표일 현재 매출채권잔액 등에 대하여 개별분석과 과거 대손경험률에의한 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 계정과목별 대손충당금 세부설정방침은 다음과 같습니다. 계정과목 기 준 미회수기간 대손충당금 설정률 외상매출금 일반채권: 재무상태표일 현재 출고 후 근저당 설정가액을 초과하는 잔액중 3개월 단위 채권회수 전이율을 근거로 회손율을 반영한 금액 - 전이율(Roll-Rate) 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 받을어음/미수금 일반채권: 재무상태표일 현재 계정잔액 - 1% 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 부도어음 재무상태표일 현재 계정잔액중 근저당설정가액을초과하는 금액 1년초과 100% 1년이하 50% 미수수익 일반채권: 금융기관 등 신용도 높은 일반 채권 - 0~1% 손상채권: 부도 상태이거나, 외부 수금 의뢰 등 개별적으로 손상의 징후가 있는 채권은 채권금액의 80% 이상을 대손충당금으로 적립 개별평가(80~100%) 금융업채권 채권을 미회수 위험율을 고려하여 6단계의 등급으로분류하여 각 단계별로 0~100%를 충당금으로 적립함 - 0~100% 4) 당해년도 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 매출채권 142,241 2,933 11,614 3,734 160,522 계 142,241 2,933 11,614 3,734 160,522 구성비율 88.6 1.8 7.3 2.3 100.0 다. 재고자산 현황 등 1) 공시대상기간의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 사업부문 계정과목 제75기 분기 제74기 제73기 비고 총 괄 상품 16,071 11,306 11,601 - 제품 40,638 29,006 30,341 - 재공품 12,715 12,292 14,563 - 원재료 38,121 30,220 31,520 - 미착품 13,165 7,388 5,166 - 합 계 합 계 120,710 90,212 93,191 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 19.4 15.2 16.6 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.9 4.9 4.4 - 2) 재고자산의 실사내역 등 회사는 매월 각 재고자산 관리부서별로 관리책임자의 감독 아래 재고조사를 실시하고 있으며, 내부통제 목적을 위해 회계팀에서는 재고자산 관리부서의 재고실사 결과보고서를 매월 수령하여 관리하고 있습니다. 또한 연 1회 결산재고 실사시에 당사 외부감사인 소속 공인회계사 입회 아래 재고자산 실사를 시행하고 있습니다. 회사는 내부통제 목적으로 2021년 1월 4일과 2021년 1월 5일 외부감사인 입회 아래 재고자산실사 감사를 실시했습니다.(상품, 제품, 재공품, 원재료)종속법인은 각 외부감사인 소속 공인회계사 입회 또는 관리책임자의 감독 아래 재고실사를 진행하였습니다.(삼화도료(장가항)유한공사 2020년 12월 31일,SAMHWA PAINTS VINA 2021년 1월 6일 등) 가) 장기체화재고 등의 현황제조 또는 구입 후 1년 초과된 장기체화재고에 관하여 평가손실을 계상하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 상품 17,425 17,425 1,354 16,071 - 제품 45,309 45,309 4,671 40,638 - 재공품 14,166 14,166 1,451 12,715 - 원재료 41,472 41,472 3,351 38,121 - 미착품 13,165 13,165 - 13,165 - 합 계 131,537 131,537 10,827 120,710 - ※ 당분기중 1,698백만원의 장기불용재고자산을 폐기하고 연결재무제표에 반영했습니다. 라. 공정가치평가 내역 1) 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 35,758,510,493 35,758,510,493 35,758,510,493 단기금융상품 - - 850,732,827 850,732,827 850,732,827 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 149,898,353,718 149,898,353,718 149,898,353,718 장기매출채권및기타채권 - - 2,494,397,915 2,494,397,915 2,230,357,551 유동금융업채권 - - 272,912,125 272,912,125 272,912,125 비유동금융업채권 - - 4,776,548,060 4,776,548,060 4,776,548,060 합 계 92,628,196 7,195,963,100 194,057,455,138 201,346,046,434 201,082,006,070 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치 측정 상각후원가로 측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타비유동금융자산 92,628,196 7,195,963,100 - 7,288,591,296 7,288,591,296 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 46,315,030,481 46,315,030,481 46,315,030,481 단기금융상품 - - 22,068,611,851 22,068,611,851 22,068,611,851 장기금융상품 - - 6,000,000 6,000,000 6,000,000 매출채권및기타채권 - - 143,397,938,975 143,397,938,975 143,397,938,975 장기매출채권및기타채권 - - 2,883,039,304 2,883,039,304 2,635,123,453 기타유동금융자산 - - 160,000 160,000 160,000 유동금융업채권 - - 278,986,704 278,986,704 278,986,704 비유동금융업채권 - - 3,871,749,562 3,871,749,562 3,871,749,562 합 계 92,628,196 7,195,963,100 218,821,516,877 226,110,108,173 225,862,192,322 3) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 114,232,959,993 114,232,959,993 114,232,959,993 장기매입채무및기타채무 171,912,098 171,912,098 171,912,098 단기차입부채 90,947,320,405 90,947,320,405 90,947,320,405 장기차입부채 96,626,890,743 96,626,890,743 95,524,397,395 기타유동금융부채 234,300,000 234,300,000 234,300,000 기타비유동금융부채 608,600,000 608,600,000 595,507,927 합 계 302,821,983,239 302,821,983,239 301,706,397,818 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품부채 115,329,650 - 115,329,650 115,329,650 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무및기타채무 - 126,857,252,077 126,857,252,077 126,857,252,077 장기매입채무및기타채무 - 156,650,672 156,650,672 156,650,672 단기차입부채 - 72,639,759,146 72,639,759,146 72,639,759,146 장기차입부채 - 75,057,083,781 75,057,083,781 72,238,848,410 기타유동금융부채 - 219,300,000 219,300,000 219,300,000 기타비유동금융부채 - 603,600,000 603,600,000 573,894,203 합 계 115,329,650 275,533,645,676 275,648,975,326 272,801,034,158 4) 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범주 내역 당분기말 전기말 기타비유동금융자산 비상장주식 (주) 451,096,900 451,096,900 출자금 92,628,196 92,628,196 합 계 543,725,096 543,725,096 (주) 해당 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 5) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 이자수익 이자비용 배당금수익 이자수익 이자비용 공정가치로 측정되는 금융자산 285,200,000 - - 117,515,000 - - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 313,024,640 - - 402,061,325 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - - 3,464,442,896 - - 3,907,362,423 합 계 285,200,000 313,024,640 3,464,442,896 117,515,000 402,061,325 3,907,362,423 6) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기 중 수준1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다. 7) 다음은 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.① 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품시장성이 없고 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮아 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. ② 장기대여금, 장기차입금, 사채, 수입보증금현금흐름할인에 사용된 이 자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 회사채(BBB+)이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따 라 2.42% ~ 5.97% 를 적용하였습니다. ③ 전세권 등, 임차보증금현금흐름할인에 사용된 이자율은 당분기말 현재 시장에서 공시된 국고채이자율을 사용하였으며, 잔존기간에 따라 1.17% ~ 1.91% 를 적용 하였 습니다. 나머지 유동자산 및 유동부채로 분류된 매출채권 및 기타채권 등 금융상품에 대해서는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 8) 연결실체는 전기말 이후 당분기 중 수준3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치에 중요한 변동은 없는 것으로 판단하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가 . 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제75기 분기 삼정회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제74기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식(주1) 제73기 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식(주1) (주1) 수익인식수익은 연결회사의 주요 성과지표 중에 하나이며, 수익이 적절하지 않은 기간에 인식되거나 목표 또는 기대치를 달성하기 위해 조작되는 등 고유위험을 불러일으킬 수 있습니다. 따라서 제품 등의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.ㆍ회계기간 중 기록된 매출 거래 중 추출된 샘플 매출 거래의 인보이스, 수출신고필증, 입금내역 등을 입수하고 거래의 실질이 연결회사의 수익인식 정책과 부합하는지 평가하였습니다.ㆍ특정시점 전ㆍ후로 발생한 매출에 대하여 적절한 기간에 매출을 인식하였는지 인보이스, 선적서류 등의 문서에 기록된 발생일자, 선적일자를 확인하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제75기 분기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사 290 4,250 60 1,973 제74기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사 266 3,848 266 4,587 제73기 삼정회계법인 분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사 190 2,850 190 3,657 ※ 감사계약내역은 연간 기준입니다. 구분 일정 1분기 검토 2021.04.14 ~ 2021.04.23 반기 검토 2021.07.15 ~ 2021.07.23 통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 2021.07.26 ~ 2021.08.06 3분기 검토 2021.10.14 ~ 2021.10.22 통제의 설계 및 운영의 효과성 평가 2021.10.25 ~ 2021.10.29 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제75기 분기 - - - - - 제74기 - - - - - 제73기 - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 24일 삼정회계법인 3인 및 감사 서면회의 감사결과, 외부감사인의 독립성 마. 종속회사 감사의견 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 2021 분기 - - 2020 적정 - 2019 적정 - 바. 회계감사인의 변경 [삼화페인트공업(주)]제74기(2020 사업연도)까지의 삼정회계법인과의 외부감사계약 기간 만료로 2021년 2월 1일 개최된 감사인선임위원회에서 삼정회계법인을 선임했습니다. 이에 따라 삼정회계법인으로부터 감사를 받는 것으로 증권선물위원회에 선임보고를 했으며 제74기 정기주주총회에서 선임보고를 했습니다. [(주)삼화대림화학]2019년 삼덕회계법인을 감사인으로 선임2020년 감사계약 만료, 감사인 미선임(외부감사인 선임요건에 해당하지 않음) [SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP]2019년 NAVRATN LLP를 감사인으로 선임[삼화재료과기(광동)유한공사]2019년 청원승흠세무사사무소 유한공사를 감사인으로 선임 [위해삼화도료유한공사]2020년 산동중석회계사사무소 유한공사로 감사인을 변경회계감사인 선임은 각 회사 결정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도에 관한 사항 감사인은 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 당사의 내부회계관리제도는 2020년12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 나 . 내부통제구조의 평가 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2021년 9월 30일 현재 당사 이사회는 3명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며 이사회에서 따로 정하지 않은 경우 정관 규정에 따라 소집권자인 대표이사가 의장을 맡고 있습니다. 당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 1 - - ※ 상기 사외이사 변동현황은 2021년 제74기 정기주주총회 결과임. 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 김장연 (출석률: 93%) 오진수 (출석률: 100%) 류기붕 (출석률: 100%) 공용표 (출석률: 100%) 이정훈 (출석률: 100%) 1 2021-01-21 제74기(2020사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제74기(2020사업년도) 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 자사주 신탁계약 중도해지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 안전,보건에 관한 계획 수립 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - ※ 보고사항 2020년 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - - - - - - ※ 보고사항 2020년 감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건 - - - - - - 2 2021-01-25 임원(이사보 포함) 인사에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2021-02-01 제74기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 감사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 이익잉여금 처분액 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 전자투표 채택의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2021-02-16 제74기(2020사업년도) (수정)연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2021-02-25 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 자기주식 처분의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 투자법인 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2021-03-26 대표이사 선임의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 임원 연봉 결정의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2021-04-20 한국산업은행 산업운영자금 차입(대환)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 현지투자법인 자금대여 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 현지투자법인 자금대여 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 투자법인 차입관련 지급보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 임원배상책임보험 갱신의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법지원인의 준법활동평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021-05-17 한국산업은행 산업운영자금 차입(대환)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한국산업은행 단기한도대출 재약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021-06-21 관계기업 투자지분 일부 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021-08-11 운전자금 신규차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 운전자금 신규차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 가입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2021-09-14 한국산업은행 시설자금 신규 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 이정훈 사외이사는 2021년 3월 26일 주주총회에서 신규 선임되었으며, 출석률은 선임 이후 개최된 이사회부터 집계하였습니다. 다. 이사회내 위원회 당사는 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라 . 이사의 독립성 당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였습니다. 이사회의 권한 내용과 운영규정은 다음과 같습니다. 1) 이사회의 권한 내용 가) 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 나) 이사회는 이사의 직무집행을 감독합니다. 2) 이사회 운영규정의 주요내용 가) 권한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 나) 구성 : 이사회는 이사전원(사외이사 포함)으로 구성합니다. 다) 의장 : 대표이사 라) 회의 : 정기회의 - 중요사항이 발생시 임시회의 - 필요시 수시로 개최 마) 결의 방법 : 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수 바) 이사에 대한 직무집행감독권 : 각 이사가 담당업무에 부당행위 등의 염려가 있을 경우 자료제출, 조사, 설명을 요구할 수 있습니다. 사) 의사록 : 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본점에 비치 합니다. 3) 이사의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계 성명 추천인 선임배경 주된직업 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의관계 임기 연임(횟수) 김장연 이사회 당사의 그룹경영전반 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)회장 그룹경영전반총괄 - 해당사항 없음 본인임원(등기) 3년 연임(10) 오진수 이사회 당사의 경영전반 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)대표이사 사장 경영전반총괄 - 제70기 정기주주총회(2017.03.14) 결의로 주식매수선택권 100,000주 부여 임원(등기) 3년 연임(2) 류기붕 이사회 당사의 공장부문 운영 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 삼화페인트공업(주)대표이사 부사장 CPO - 제70기 정기주주총회(2017.03.14) 결의로 주식매수선택권 60,000주 부여 임원(등기) 3년 연임(1) 공용표 이사회 국세청,조사 및 심사영역활동,공보관으로 근무 삼화페인트공업(주)사외이사 사외이사 - 해당사항 없음 임원(등기) 3년 연임(1) 이정훈 이사회 다년간 법무법인에 종사한 자본시장 및 기업금융 관련 법률 전문가로서 법무법인에서 축적한 경험과 법률적 식견을 바탕으로 이사회의 효율적인 의사결정에 기여 삼화페인트공업(주)사외이사㈜컬리 비상근 감사법무법인(유한) 태평양 변호사 사외이사 - 법무법인(유한) 태평양 소속 변호사로 법인 법률자문 임원(등기) 3년 신규선임 4) 사외이사후보추천위원회당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마 . 사외이사의 전문성 1) 사외이사 지원조직보고서 작성기준일 현재 별도 지원조직을 운영하고 있지 않으며 인사혁신팀, 재경부등에서 사외이사가 이사회에서 전문적 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020.01.29 삼화페인트공업(주) 재경부 공용표 - 상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외 2021.02.01 삼화페인트공업(주) 재경부 공용표 - 상법, 상법 시행령 등 법령 개정 이슈 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 연헌모 충북대 졸 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12) 우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03)삼화페인트공업(주) 상근감사 (2021.03 ~)삼화도료(장가항)유한공사 감사 (2021.04 ~ ) - ※ 박영춘 감사는 일신상의 사유로 사임(2021.03.26)하였으며, 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 연헌모 감사를 신규 선임하였습니다. 나. 감사의 독립성 당사는 감사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시했습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사가 감사업무를 수행하였습니다.당사의 감사규정에 근거하여 감사업무를 적절하고 효과적으로 수행할 수 있도록 내부 감사규정을 마련하고 있고, 감사는 ① 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무ㆍ재산 및 손익상태 조사권 ② 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 ③ 관계자의 출석 및 답변요구권 ④ 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 ⑤ 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 ⑥ 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한사항을 요구할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2021-01-21 제74기(2020사업년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 제74기(2020사업년도) 연결재무제표 승인의 건 가결 자사주 신탁계약 중도해지의 건 가결 안전,보건에 관한 계획 수립 보고 가결 ※ 보고사항 2020년 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 - ※ 보고사항 2020년 감사의 내부회계관리제도 평가보고의 건 - 2 2021-02-01 제74기 정기주주총회 개최의 건 가결 이사후보 추천의 건 가결 감사후보 추천의 건 가결 이익잉여금 처분액 결정의 건 가결 전자투표 채택의 건 가결 3 2021-02-16 제74기(2020사업년도) (수정)연결재무제표 승인의 건 가결 4 2021-02-25 제21회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행의 건 가결 자기주식 처분의 건 가결 투자법인 자금 대여의 건 가결 5 2021-03-26 대표이사 선임의 건 가결 임원 연봉 결정의 건 가결 6 2021-04-20 한국산업은행 산업운영자금 차입(대환)의 건 가결 현지투자법인 자금대여 연장의 건 가결 현지투자법인 자금대여 연장의 건 가결 투자법인 차입관련 지급보증의 건 가결 임원배상책임보험 갱신의 건 가결 준법지원인의 준법활동평가 보고의 건 가결 7 2021-05-17 한국산업은행 산업운영자금 차입(대환)의 건 가결 한국산업은행 단기한도대출 재약정의 건 가결 8 2021-06-21 관계기업 투자지분 일부 매각의 건 가결 9 2021-08-11 운전자금 신규차입의 건 가결 운전자금 신규차입의 건 가결 제이알 전문투자형 사모 부동산투자신탁 가입의 건 가결 10 2021-09-14 한국산업은행 시설자금 신규 차입의 건 가결 ※ 박영춘 감사는 일신상의 사유로 사임(2021.03.26)하였으며, 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 연헌모 감사를 신규 선임하였습니다. 라. 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2020.01.29 삼화페인트공업(주) 재경부 상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외 2021.02.01 삼화페인트공업(주) 재경부 상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사팀 4 이사보 외(10개월) 회사 경영활동에 대한 감사업무, 법무검토 지원 바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 상법 제542조의13, 상법시행령 제40조에 의거, 준법통제기준을 제정하고 이사회에서 준법지원인을 선임하였습니다. [준법지원인 인적사항] 성 명 출생년월 주요경력 비고 이지욱 1984.02 서울대학교 졸업(2009.02) 중앙대학교 법학전문대학원 졸업(2012.02) 서울고등법원 재판연구원(2012.04 ~ 2014.02) 법무법인(유) 바른(2014.02 ~ 2016.12) 삼화페인트공업㈜ 사내변호사(2019.06 ~ ) 2019.08 선임 [준법지원인 주요 활동내역] 일시 항목 주요내용 점검 및 처리결과 2021.1분기 준법자가점검 계약(법률)서 준법 검토 준법교육 이행 현황 검토 대리점 거래의 공정화에 관한 법률 준수 검토 하도급 거래의 공정화에 관한 법률 준수 검토 환경, 산업안전 및 보건 법률 준수 검토 부당노동행위금지 법규 준수 검토 내부회계 통제제도 준수 검토 특이사항 없음 2021.2분기 이사회 보고 준법활동 실태 평가 결과 이사회 보고 특이사항 없음 2021.3분기 준법자가점검 사내규정 준법 검토표준계약서 준법 검토중대재해 처벌 등에 관한 법률 시행 대응 방향 보고대리점 거래의 공정화에 관한 법률 준법 교육국내외 Compliance 규제 동향 보고 특이사항 없음 사. 준법지원인 지원조직당사는 준법지원인 지원조직을 별도로 두고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가.투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 제74기(2021년도) 정기주주총회 나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 27,203,469 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 3,615,322 상법 제369조 2항 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 23,588,147 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입,연구개발,생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하거나 당 회사의 재무구조 개선 등 기타 회사의 경영상 목적 달성을 위하여 개인 또는 기관(당 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 5) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서 (DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) (2009.3.10 삭제)3. 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기준일(폐쇄시기) 매년 12월 31일( - ) 주권의 종류 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 주식회사 국민은행 증권대행부 (서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동), 02-2073-8108) 주주의 특전 없음 공 고 회사 홈페이지(http://www.samhwa.com)또는 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 72 기 정기주주총회(2019년 3월 8일) (1) 제1호 의안 : 제72기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사2명, 사외이사1명) 제3-1호 의안 : 사내이사 김장연 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 사내이사 류기붕 선임의 건(재선임) 제3-3호 의안 : 사외이사 공용표 선임의 건(재선임) (4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사1명(박영춘), 재선임) (5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원)(7) 제7호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제 73 기 정기주주총회(2020년 3월 10일) (1) 제1호 의안 : 제73기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사1명) (사내이사 후보 오진수 (재선임))(3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제 74 기 정기주주총회(2021년 3월 26일) (1) 제1호 의안 : 제74기 재무제표(이익잉여금처분계산서 (안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건 (사외이사1명(이정훈), 신규선임)(4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사1명(연헌모), 신규선임) (5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도액: 30억원)(6) 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도액 : 2억원) 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 9월 30일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인이 소유한 주식은 7,886,174주로 발행주식총수의 28.99%에 해당합니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김장연 본인 보통주 8,227,422 30.68 7,427,422 27.30 시간외 매매, 6,844,655주 담보설정 김귀연 친인척 보통주 408,643 1.52 408,643 1.50 - 김현정 친인척 보통주 10,009 0.04 10,009 0.04 - 오진수 임원 보통주 17,100 0.06 20,100 0.07 장내매수 류기붕 임원 보통주 20,000 0.07 20,000 0.07 - 박영춘 임원 보통주 700 0.00 0 0.00 임원퇴임 계 보통주 8,683,874 32.38 7,886,174 28.99 - 우선주 0 0.00 0 0.00 - ※ 기초 발행주식총수는 26,814,737주, 기말 발행주식총수는 27,203,469주입니다. 2. 최대주주의 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김장연 회장 1994년 4월 ~ 현재 삼화페인트공업(주) 회장 - 3. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 01월 07일 김장연 7,427,422 27.70 시간외 매매(-800,000) - ※ 상기 세부변동내역의 변동일은 체결일기준, 지분율은 변동일 당일 기준입니다.(관련 공시 : 주식등의대량보유상황보고서(2021.01.07), 최대주주등소유주식변동신고서(2021.01.11), 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서(2021.01.11)참조) 4. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김장연 7,427,422 27.30 - Chugoku Marine Paints, Ltd. 2,240,000 8.23 - 윤석재 1,877,352 6.90 - 윤석천 1,501,881 5.52 - 우리사주조합 - - - ※ 2021년 9월 30일 현재 회사는 자사주 3,615,322주(지분율 13.29%)를 보유하고 있습니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 천주) 종 류 21년4월 21년5월 21년6월 21년7월 21년8월 21년9월 보통주 주 가 최 고 14,950 13,950 13,150 12,750 11,300 11,000 최 저 12,200 12,100 12,400 11,300 9,480 9,920 평 균 13,936 12,800 12,689 11,966 10,585 10,571 거래량 최 고 4,460 2,446 707 180 429 105 최 저 133 68 50 29 25 21 월 간 20,480 5,707 2,937 1,802 1,556 968 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황1) 등기임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김장연 남 1957.12 회장 사내이사 상근 그룹경영전반총괄 서울대학교 졸업 츄고쿠삼화페인트(주) 이사(2000.10 ~ 2008.09) 삼화페인트공업(주) 대표이사(1994.04 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 회장(2018.02 ~ ) 7,427,422 - 최대주주본인 1983.01 ~ 현재 2022.03.20 오진수 남 1959.09 사장 사내이사 상근 경영전반총괄 건국대학교 경영학 석사 삼화도료(장가항)유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 위해삼화도료유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 츄고쿠삼화페인트(주) 감사(2004.02 ~ 2019.02) 삼화페인트공업(주) 대표이사 부사장(2016.02 ~ 2018.02) 삼화페인트공업(주) 대표이사 사장(2018.02 ~ ) 20,100 - 발행회사임원 1996.11 ~ 현재 2023.03.14 류기붕 남 1957.11 부사장 사내이사 상근 CPO 명지대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 전무(2018.02 ~ 2021.01) 삼화페인트공업(주) 대표이사 부사장(2021.03 ~ ) (주)삼화로지텍 대표이사(2018.03 ~ ) 20,000 - 발행회사임원 1985.03 ~ 현재 2022.03.11 공용표 남 1954.07 이사 사외이사 비상근 사외이사 서울대학교 행정학 석사 국세청(1981.04 ~ 2010.12) - 대구지방국세청장 (주)언스트앤영어드바이저리 부회장 (주)한진해운 사외이사 겸 감사위원장(2014.04~2017.02) ※ (주)한진해운은 2016.08.31 회생절차가 개시, 2017.02.02 회생절차 폐지결정, 2017.02.17 파산 선고 (주)현대퓨처넷 사외이사(2017.03 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 사외이사(2016.03 ~ ) - - 발행회사임원 2016.03~현재 2022.03.11 이정훈 남 1972.03 이사 사외이사 비상근 사외이사 미국 Santa Clara University School of Law(LL.M., 2012) 법무법인 (유한) 세종 변호사 (2005.02 ~ 2018.12) (주)컬리 비상근 감사 (2018.03 ~) 법무법인 (유한) 태평양 변호사 (2019.02 ~) 삼화페인트공업(주) 사외이사 (2021.03 ~) - - 발행회사임원 2021.03~현재 2024.03.26 연헌모 남 1963.03 감사 감사 상근 감사 충북대학교 졸업 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12) 우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 상근감사 (2021.03 ~) 삼화도료(장가항)유한공사 감사 (2021.04 ~ ) - - 발행회사임원 2021.03~현재 2024.03.26 2) 미등기임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 황재호 남 1965.07 상무 미등기 상근 유통사업본부 홍익전문대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 상무(2019.02 ~ ) 홈앤톤즈(주) 이사(2017.11 ~ ) 6,436 - 해당없음 1989.03~현재 - 김현정 여 1985.08 상무 미등기 상근 전략지원실 고려대학교 졸업 한양대학교 법학전문대학원 졸업 한국공인회계사(2012.12), 대한민국 변호사(2018.04) 등록 이노에프앤씨(주) 관리본부장(2018.12 ~ 2019.11) 삼화페인트공업(주) 상무(2019.09 ~ ) (주)에스엠투네트웍스 감사(2020.03 ~ ) 10,009 - 친인척 2019.09~현재 - 김종성 남 1962.06 상무 미등기 상근 안산생산부 건국대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 상무(2020.02 ~ ) (주)삼화대림화학 사내이사(2018.10 ~ ) 5,000 - 해당없음 1988.03 ~ 현재 - 배맹달 남 1964.03 상무 미등기 상근 사업총괄 숭실대학교 졸업 삼성전자(1988.03 ~ 2015.12) - 필리핀법인 부법인장 - 남아공 법인장 - 글로벌마케팅실 그룹장 삼화페인트공업(주) 상무(2020.02 ~ ) 삼화도료(장가항)유한공사 동사 (2017.07 ~ ) 위해삼화도료유한공사 동사 (2017.07 ~ ) SAMHWA PAINTS(M) SDN.BHD. 이사 (2020.08 ~ ) 4,600 - 해당없음 2017.05~ 현재 - 이창선 남 1966.08 상무 미등기 상근 산업코팅사업본부 충남대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 상무(2021.02 ~ ) SAMHWA PAINTS SOUTH INDIA LLP 이사 (2019.07 ~ ) 5,000 - 해당없음 1991.06~현재 - 이동희 남 1969.01 상무보 미등기 상근 중앙연구소 경원대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 상무보(2019.02 ~ ) 5,000 - 해당없음 1994.02~현재 - 유세근 남 1962.08 상무보 미등기 상근 공주생산부 인하대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 상무보(2020.02 ~ ) 3,000 - 해당없음 1987.03~현재 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 도료 남 746 - 37 - 783 12.3 37,734 48 - - - - 도료 여 75 - 7 1 82 9.6 3,132 40 - 합 계 821 - 44 1 865 12.0 40,866 47 - ※ 단시간 근로자는 전체 근로자에 포함된 인원입니다.※ 1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합 입니다.※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 '소속 외 근로자'는 기재를 생략합니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 952 136 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 5명 3,000 - 감사보수한도 1명 200 - 나. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 1,842 307 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,635 545 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 61 36 주1) 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 146 146 주2) 주1) 3월 취임한 사외이사 1인의 보수총액은 선임시점부터 보수를 계산하였습니다.주2) 3월 퇴임한 감사 1인의 보수총액은 퇴임시까지 보수를, 3월 취임한 감사 1인의 보수총액은 선임시점부터 보수를 계산하였습니다.주2) 감사의 보수총액에는 주주총회에서 승인된 임원 퇴직금 지급 규정에 따라 지급된 퇴임감사의 퇴직소득 111백만원은 포함되어 있지 않습니다.※ 1인당 평균보수액은 월별 평균 보수액의 합 입니다. 다. 이사 ㆍ 감사의 보수지급 기준 당사는 상법 제388조(이사의 보수) 및 당사 정관 제40조(이사의 보수와 퇴직금),제41조의 7(감사의 보수와 퇴직금)에 의거, 이사(등기이사 및 사외이사)와 감사보수한도를 주주총회 결의로 지급하고 있으며 제 75기 이사 및 감사 보수한도는2021년 3월 26일 정기주주총회를 통하여 각각 30억원 및 2억원으로 정하였습니다. 구분 지급근거 보수체계 보수결정 시 평가항목 등기임원(사내이사) 주주총회 결의,이사회 결의 기본연봉 + 업적연봉 + (역량급) 업적, 역량, 대표이사 방침사항 등기임원(사외이사) 월정보수 평가미실시 감사 기본연봉 + 업적연봉 평가미실시 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 라. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사는 자본시장과 금융투자업에 관합 법률 제159조 2항 및 제160조에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 마. 산정기준 및 방법 해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 바. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당사는 자본시장과 금융투자업에 관합 법률 제159조 2항 및 제160조에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 사. 산정기준 및 방법 해당사항 없음. 아. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - - ※ 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액은 미등기임원을 제외한 등기임원에게 부여된 주식매수선택권의 총액이므로 재무제표상의 금액과 차이가 발생함.※ 상기 인원수는 당분기말 기준입니다.※ 주식선택권의 가득기간은 2019년 3월 종료되어 당분기에 손익계산서상 계상된 금액은 없습니다. 가득기간동안 계상된 공정가치 총액은 421백만원 입니다.※ 공정가치 산정방법 및 주요 가정(부여일 : 2017년 3월 14일) 1) 상기 '공정가치'는 해당 주식의 시가가 아닌 주식매수선택권에 대한 공정가치임. 2) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model 적용) 3) 주요가정 - 권리부여일 전일의 주가 : 8,890원 - 행사가격 : 8,910원 - 기대행사기간 : 5.5년 - 무위험이자율 : 2.035% - 예상주가변동성 : 41.19% (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 오진수 등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 100,000 - - - - 100,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 류기붕 등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 60,000 - - - - 60,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 황재호 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 40,000 - - - - 40,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 김종성 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 20,000 - - - - 20,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 이동희 미등기임원 2017.03.14 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 20,000 - - - - 20,000 2019.03.14 ~ 2026.03.13 8,910 ※ 공시서류 작성기준일 현재 종가 : 10,000원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약)

## II. 사업의 내용

## 1. 사업의 개요

## 2. 주요 제품 및 서비스

## 3. 원재료 및 생산설비

## 4. 매출 및 수주상황

## 5. 위험관리 및 파생거래

## 6. 주요계약 및 연구개발활동

## 7. 기타 참고사항

## III. 재무에 관한 사항

## 1. 요약재무정보

## 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 75 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 74 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

유동자산	310,541,166,060	305,492,601,886

현금및현금성자산 (주24)	35,758,510,493	46,315,030,481

단기금융상품 (주24,29)	850,732,827	22,068,611,851

매출채권 및 기타채권 (주4,24,27,29)	149,898,353,718	143,397,938,975

기타유동금융자산 (주24)	0	160,000

재고자산 (주5)	120,709,808,616	90,212,428,004

기타유동자산	3,050,848,281	3,219,445,871

금융업채권 (주15,24)	272,912,125	278,986,704

비유동자산	311,796,427,581	288,800,371,878

장기매출채권 및 기타채권 (주4,24,27)	2,494,397,915	2,883,039,304

장기금융상품 (주24)	6,000,000	6,000,000

기타비유동금융자산 (주24)	7,288,591,296	7,288,591,296

관계기업투자 및 공동기업투자 (주6)	1,657,337,852	1,694,767,391

유형자산 (주7,25,27,29,30)	256,435,819,430	253,148,055,730

사용권자산 (주10,25,29)	5,476,153,451	5,132,451,843

투자부동산 (주8,25)	22,257,358,926	4,359,617,010

영업권	2,318,394,799	2,318,394,799

영업권 이외의 무형자산 (주9,25)	7,239,082,520	5,916,811,466

순확정급여자산 (주14)	232,480,948	548,907,151

이연법인세자산	855,575,851	787,063,090

기타비유동자산	758,686,533	844,923,236

금융업채권 (주15,24)	4,776,548,060	3,871,749,562

자산총계	622,337,593,641	594,292,973,764

부채

유동부채	211,035,323,281	207,904,967,189

매입채무 및 기타채무 (주11,24,27)	114,232,959,993	126,857,252,077

단기차입부채 (주10,12,24,25,29,30)	90,947,320,405	72,639,759,146

당기법인세부채	2,217,020,983	3,147,803,420

유동충당부채	1,169,266,300	1,110,356,789

이연수익	120,405,201	143,351,019

기타유동금융부채 (주24)	234,300,000	219,300,000

파생상품부채 (주24,30)	0	115,329,650

기타유동부채 (주13)	2,114,050,399	3,671,815,088

비유동부채	114,726,282,101	94,072,899,338

장기매입채무 및 기타채무 (주11,24,27)	171,912,098	156,650,672

장기차입부채 (주10,12,24,25,29,30)	96,626,890,743	75,057,083,781

이연법인세부채	15,892,052,617	16,783,567,187

기타비유동금융부채 (주24)	608,600,000	603,600,000

종업원급여부채 (주14)	1,426,826,643	1,471,997,698

부채총계	325,761,605,382	301,977,866,527

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	295,404,538,158	291,257,339,600

자본금	13,601,734,500	13,407,368,500

기타불입자본	9,488,565,419	4,383,615,054

기타자본구성요소 (주16)	1,216,478,504	(2,947,002,999)

이익잉여금	271,097,759,735	276,413,359,045

비지배지분	1,171,450,101	1,057,767,637

자본총계	296,575,988,259	292,315,107,237

부채 및 자본총계	622,337,593,641	594,292,973,764

연결 포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주17,25,27)	148,109,597,684	457,702,512,832	137,565,518,881	399,546,921,373

매출원가 (주22)	126,471,488,335	387,825,604,867	109,996,124,534	323,900,624,116

매출총이익	21,638,109,349	69,876,907,965	27,569,394,347	75,646,297,257

판매비 (주18,22)	8,426,731,613	26,035,997,509	9,054,495,689	24,616,691,704

관리비 (주18,22)	14,560,763,551	44,251,563,676	13,302,375,973	41,965,513,208

영업이익(손실) (주25)	(1,349,385,815)	(410,653,220)	5,212,522,685	9,064,092,345

기타이익 (주19,27)	1,328,711,911	3,389,332,692	981,186,447	3,703,127,314

기타손실 (주19,27)	196,891,357	1,040,848,918	860,504,119	1,762,916,660

금융수익 (주20,24)	472,516,350	1,240,841,456	219,059,908	803,798,403

금융원가 (주20,24)	1,216,436,246	3,682,218,093	2,122,392,174	5,478,923,563

지분법투자이익 (주6)	103,221,729	73,629,789	0	51,366,794

지분법투자손실 (주6)	0	161,968,902	9,893,290	3,198,740

관계기업처분이익(손실)	0	0	2,171,102	(45,694,434)

법인세비용차감전순이익(손실)	(858,263,428)	(591,885,196)	3,422,150,559	6,331,651,459

법인세비용(수익) (주21)	(190,180,686)	1,252,451,304	496,658,586	1,748,736,379

당기순이익(손실)	(668,082,742)	(1,844,336,500)	2,925,491,973	4,582,915,080

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(694,347,598)	(1,855,888,760)	2,937,769,559	4,602,824,867

비지배지분	26,264,856	11,552,260	(12,277,586)	(19,909,787)

기타포괄손익	2,352,003,803	4,194,211,707	(278,732,477)	699,978,570

후속적으로 당기손익으로 분류될 수 있는 항목	2,352,003,803	4,194,211,707	(371,132,477)	607,578,570

외화환산외환차이	2,320,388,379	4,143,302,133	(358,872,970)	602,750,426

지분법자본변동 (주6)	31,615,424	50,909,574	(12,259,507)	4,828,144

후속적으로 당기손익으로 분류될수 없는 항목	0	0	92,400,000	92,400,000

기타금융자산평가이익	0	0	92,400,000	92,400,000

총포괄이익(손실)	1,683,921,061	2,349,875,207	2,646,759,496	5,282,893,650

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,638,718,573	2,307,592,743	2,689,794,302	5,354,363,261

비지배지분	45,202,488	42,282,464	(43,034,806)	(71,469,611)

주당이익(손실) (주23)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(79)	133	206

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(29)	(79)	133	206

연결 자본변동표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,219,375,500	(3,663,711,647)	(1,420,314,091)	272,774,981,275	280,910,331,037	1,257,123,317	282,167,454,354

배당금의 지급	0	0	0	(2,829,843,875)	(2,829,843,875)	(19,800,000)	(2,849,643,875)

당기순이익(손실)	0	0	0	4,602,824,867	4,602,824,867	(19,909,787)	4,582,915,080

외화환산외환차이	0	0	654,310,250	0	654,310,250	(51,559,824)	602,750,426

지분법자본변동	0	0	4,828,144	0	4,828,144	0	4,828,144

기타금융자산평가손익	0	0	0	92,400,000	92,400,000	0	92,400,000

전환사채의 상환	0	(53,242,670)	0	0	(53,242,670)	0	(53,242,670)

자기주식의 취득	0	(2,051,289,745)	0	0	(2,051,289,745)	0	(2,051,289,745)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 신규취득	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	13,219,375,500	(5,768,244,062)	(761,175,697)	274,640,362,267	281,330,318,008	1,165,853,706	282,496,171,714

2021.01.01 (기초자본)	13,407,368,500	4,383,615,054	(2,947,002,999)	276,413,359,045	291,257,339,600	1,057,767,637	292,315,107,237

배당금의 지급	0	0	0	(3,459,710,550)	(3,459,710,550)	(19,800,000)	(3,479,510,550)

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,855,888,760)	(1,855,888,760)	11,552,260	(1,844,336,500)

외화환산외환차이	0	0	4,112,571,929	0	4,112,571,929	30,730,204	4,143,302,133

지분법자본변동	0	0	50,909,574	0	50,909,574	0	50,909,574

기타금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	194,366,000	2,846,357,601	0	0	3,040,723,601	0	3,040,723,601

교환사채의 발행	0	1,061,507,438	0	0	1,061,507,438	0	1,061,507,438

교환사채의 교환	0	1,288,285,326	0	0	1,288,285,326	0	1,288,285,326

종속기업 신규취득	0	(91,200,000)	0	0	(91,200,000)	91,200,000	0

2021.09.30 (기말자본)	13,601,734,500	9,488,565,419	1,216,478,504	271,097,759,735	295,404,538,158	1,171,450,101	296,575,988,259

연결 현금흐름표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(39,865,272,652)	11,587,480,272

영업에서 창출된 현금 (주30)	(34,152,930,057)	17,053,614,984

이자수익의 수취	142,691,495	266,336,873

배당금의 수취	285,200,000	117,515,000

이자비용의 지급	(2,859,643,299)	(3,156,296,016)

법인세의 납부	(3,280,590,791)	(2,693,690,569)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(10,665,746,234)	(13,685,584,280)

장ㆍ단기금융상품의 증가	(11,738,486,460)	(11,841,246,780)

기타채권의 증가	(102,336,935)	(539,722,004)

유형자산의 취득	(12,692,283,176)	(12,681,089,250)

투자부동산의 취득	(17,917,145,535)	0

무형자산의 취득	(2,359,946,563)	(529,416,567)

장ㆍ단기금융상품의 감소	33,017,091,763	8,897,368,331

기타유동금융자산의 감소	160,000	1,790,000

투자주식의 처분	0	102,300,000

기타채권의 감소	511,361,749	1,142,596,763

유형자산의 처분	100,693,854	567,184,292

무형자산의 처분	162,495,262	125,454,545

사용권자산의 처분	0	895,240,632

정부보조금의 증가	352,649,807	134,988,840

관계기업투자의 처분	0	38,966,918

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	39,965,625,026	(10,631,556,052)

단기차입금의 상환	(14,619,229,404)	(5,136,156,527)

유동성장기차입금의 상환	(2,794,641,992)	(3,298,349,991)

유동성장기사채의 상환	(25,000,000,000)	(25,000,000,000)

장기차입금의 상환	(4,386,783,762)	0

전환사채의 조기상환	0	(10,303,960,000)

리스부채의 상환	(869,103,126)	(695,680,529)

자기주식의 취득	0	(2,051,289,745)

배당금의 지급	(3,479,302,215)	(2,849,506,580)

신주발행비용	(8,932,832)	0

단기차입금의 증가	60,778,738,357	34,703,387,320

장기차입금의 증가	20,430,000,000	4,000,000,000

교환사채의 발행	9,914,880,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,565,393,860)	(12,729,660,060)

V.기초의 현금및현금성자산	46,315,030,481	37,744,134,736

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	8,873,872	(1,636,559)

VI.기말의 현금및현금성자산	35,758,510,493	25,012,838,117

## 3. 연결재무제표 주석

## 4. 재무제표

재무상태표
제 75 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 74 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

유동자산	259,062,503,693	264,339,914,195

현금및현금성자산 (주23)	26,071,595,445	38,074,290,154

단기금융상품 (주23)	185,346,260	21,396,828,604

매출채권 및 기타채권 (주4,23,26)	132,489,237,413	128,370,114,225

재고자산 (주5)	99,452,241,520	74,634,832,853

기타유동금융자산 (주23)	0	160,000

기타유동자산 (주26)	864,083,055	1,863,688,359

비유동자산	281,817,008,544	271,803,996,836

장기매출채권 및 기타채권 (주4,23,26)	2,491,147,421	2,458,841,841

장기금융상품 (주23)	6,000,000	6,000,000

종속기업 및 관계기업투자 (주6)	36,248,314,149	31,344,239,832

유형자산 (주7,26,28,29)	219,572,184,270	218,150,046,180

사용권자산 (주10)	4,635,873,894	1,674,568,605

투자부동산 (주8)	4,423,774,438	4,443,420,977

영업권 이외의 무형자산 (주9,26)	6,813,435,755	5,511,394,307

순확정급여자산 (주14)	161,239,795	678,985,143

기타비유동금융자산 (주23)	6,743,331,296	6,743,331,296

기타비유동자산	721,707,526	793,168,655

자산총계	540,879,512,237	536,143,911,031

부채

유동부채	177,405,889,230	183,759,614,209

매입채무 및 기타채무 (주11,23,26)	98,482,214,812	114,807,336,524

단기차입부채 (주10,12,23,28,29)	75,720,407,442	63,327,065,017

당기법인세부채	343,491,789	1,372,912,294

유동충당부채	1,169,266,300	1,110,356,789

이연수익	120,405,201	143,351,019

기타유동금융부채 (주23,26)	129,756,526	136,088,933

기타유동부채 (주13)	1,440,347,160	2,747,173,983

파생상품부채 (주23,29)	0	115,329,650

비유동부채	100,708,120,733	87,449,406,186

장기차입부채 (주10,12,23,28,29)	82,802,274,455	68,703,300,019

이연법인세부채	15,942,519,635	16,737,608,469

기타비유동금융부채 (주23)	536,500,000	536,500,000

종업원급여부채 (주14)	1,426,826,643	1,471,997,698

부채총계	278,114,009,963	271,209,020,395

자본

자본금	13,601,734,500	13,407,368,500

기타불입자본	10,202,428,737	5,006,278,372

이익잉여금	238,961,339,037	246,521,243,764

자본총계	262,765,502,274	264,934,890,636

부채 및 자본총계	540,879,512,237	536,143,911,031

포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주16,24,26)	125,585,811,901	393,417,672,158	117,842,750,761	347,398,663,895

매출원가 (주21,26)	108,279,675,390	339,061,818,787	96,733,881,989	288,945,037,925

매출총이익	17,306,136,511	54,355,853,371	21,108,868,772	58,453,625,970

판매비 (주17,21,26)	7,775,642,513	24,512,260,380	8,025,771,008	22,389,147,881

관리비 (주17,21,26)	10,989,589,402	34,445,654,009	10,305,401,315	32,922,119,657

영업이익(손실)	(1,459,095,404)	(4,602,061,018)	2,777,696,449	3,142,358,432

기타이익 (주18,26)	1,264,118,454	3,352,074,923	916,755,105	2,400,504,650

기타손실 (주18,26)	194,617,691	668,846,660	737,617,659	1,082,799,402

금융수익 (주19,23,26)	323,301,063	2,020,788,034	149,635,363	2,766,323,780

금융원가 (주19,23)	1,009,913,560	2,862,089,801	1,761,898,661	4,426,256,533

종속기업손상차손 (주6)	557,900,000	857,900,000	600,000,000	900,000,000

관계기업처분이익	0	37,474,317	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,634,107,138)	(3,580,560,205)	744,570,597	1,900,130,927

법인세비용(수익) (주20)	(195,744,074)	519,633,972	200,920,764	489,176,190

당기순이익(손실)	(1,438,363,064)	(4,100,194,177)	543,649,833	1,410,954,737

기타포괄손익	0	0	92,400,000	92,400,000

후속적으로 당기손익으로 분류될수 없는 항목	0	0	92,400,000	92,400,000

기타금융자산평가이익	0	0	92,400,000	92,400,000

총포괄이익(손실)	(1,438,363,064)	(4,100,194,177)	636,049,833	1,503,354,737

주당이익(손실) (주22)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(175)	25	63

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(175)	25	63

자본변동표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	13,219,375,500	(3,041,048,329)	245,547,772,525	255,726,099,696

배당금의 지급	0	0	(2,829,843,875)	(2,829,843,875)

당기순이익(손실)	0	0	1,410,954,737	1,410,954,737

기타금융자산평가손익	0	0	92,400,000	92,400,000

전환사채의 상환	0	(53,242,670)	0	(53,242,670)

자기주식의 취득	0	(2,051,289,745)	0	(2,051,289,745)

전환사채의 전환	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0

교환사채의 교환	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	13,219,375,500	(5,145,580,744)	244,221,283,387	252,295,078,143

2021.01.01 (기초자본)	13,407,368,500	5,006,278,372	246,521,243,764	264,934,890,636

배당금의 지급	0	0	(3,459,710,550)	(3,459,710,550)

당기순이익(손실)	0	0	(4,100,194,177)	(4,100,194,177)

기타금융자산평가손익	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0

전환사채의 전환	194,366,000	2,846,357,601	0	3,040,723,601

교환사채의 발행	0	1,061,507,438	0	1,061,507,438

교환사채의 교환	0	1,288,285,326	0	1,288,285,326

2021.09.30 (기말자본)	13,601,734,500	10,202,428,737	238,961,339,037	262,765,502,274

현금흐름표
제 75 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 74 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(39,188,800,158)	9,539,167,539

영업에서 창출된 현금 (주29)	(35,827,467,874)	11,382,395,853

이자수익의 수취	154,555,335	224,774,438

배당금의 수취	1,412,265,790	2,279,921,841

이자비용의 지급	(2,189,095,256)	(2,543,507,493)

법인세의 납부	(2,739,058,153)	(1,804,417,100)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	2,831,216,869	(12,652,442,180)

장ㆍ단기금융상품의 증가	(11,303,629,240)	(6,635,446,780)

기타채권의 증가	(2,575,000,000)	(463,000,000)

유형자산의 취득	(10,262,661,114)	(11,634,730,565)

무형자산의 취득	(2,364,165,053)	(551,158,406)

종속기업투자의 취득	(6,000,000,000)	0

투자주식의 처분	0	102,300,000

장ㆍ단기금융상품의 감소	32,518,534,543	3,324,168,331

기타유동금융자산의 감소	160,000	1,790,000

기타채권의 감소	1,962,085,200	2,401,424,400

유형자산의 처분	65,247,464	551,249,455

무형자산의 처분	162,495,262	125,454,545

관계기업투자의 처분	275,500,000	0

정부보조금의 증가	352,649,807	125,506,840

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	24,343,175,549	(9,366,286,854)

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(2,035,650,000)	(2,485,650,000)

유동성장기사채의 상환	(25,000,000,000)	(25,000,000,000)

전환사채의 조기상환	(10,303,960,000)

자기주식의 취득	0	(2,051,289,745)

배당금의 지급	(3,459,502,215)	(2,829,706,580)

리스부채의 상환	(867,619,404)	(695,680,529)

신주발행비용	(8,932,832)	0

단기차입금의 증가	50,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 증가	5,800,000,000	4,000,000,000

교환사채의 발행	9,914,880,000	0

IV.현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,014,407,740)	(12,479,561,495)

V.기초의 현금및현금성자산	38,074,290,154	27,603,374,770

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	11,713,031	(1,079,012)

VI.기말의 현금및현금성자산	26,071,595,445	15,122,734,263

## 5. 재무제표 주석

## 6. 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제75기 분기	제74기	제73기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-1,856	6,551	3,776

(별도)당기순이익(백만원)	-4,100	3,886	2,592

(연결)주당순이익(원)	-79	294	167

현금배당금총액(백만원)	-	3,460	2,830

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	52.82	74.95

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.06	2.47

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	150	125

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	41	1.78	2.13

## 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

## 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017년 05월 31일	신주인수권행사	보통주	302,907	500	4,952	제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채

2017년 07월 28일	신주인수권행사	보통주	504,846	500	4,952	제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채

2018년 01월 26일	신주인수권행사	보통주	242,324	500	4,952	제15회 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채

2020년 12월 18일	전환권행사	보통주	152,943	500	7,846	제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채

2020년 12월 21일	전환권행사	보통주	223,043	500	7,846	제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채

2021년 02월 02일	전환권행사	보통주	229,416	500	7,846	제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채

2021년 04월 12일	전환권행사	보통주	95,590	500	7,846	제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채

2021년 04월 20일	전환권행사	보통주	63,726	500	7,846	제18회 무기명식 무보증 사모 전환사채

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

삼화페인트공업(주)	회사채	사모	2021.02.26	10,000	0.00	-	2024.02.26	미상환	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	48,400	-	-	-	-	48,400

합계	-	-	48,400	-	-	-	-	48,400

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

사모사채	19	2020.10.28	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	-

사모사채	20	2020.10.28	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	운영자금(원재료 매입, 매입채무 상환)	20,000	-

교환사채	21	2021.02.26	시설자금 (옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등)	10,000	시설자금 (옥외 위험물 저장창고 및 생산설비 등)	10,000	-

## 8. 기타 재무에 관한 사항

## IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

## V. 회계감사인의 감사의견 등

## 1. 외부감사에 관한 사항

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제75기 분기	삼정회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음

제74기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식(주1)

제73기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수익인식(주1)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제75기 분기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사	290	4,250	60	1,973

제74기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사내부회계관리제도에 대한 감사	266	3,848	266	4,587

제73기	삼정회계법인	분ㆍ반기 연결재무제표/재무제표 검토연결재무제표/재무제표 감사	190	2,850	190	3,657

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제75기 분기	-	-	-	-	-

제74기	-	-	-	-	-

제73기	-	-	-	-	-

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 02월 24일	삼정회계법인 3인 및 감사	서면회의	감사결과, 외부감사인의 독립성

## 2. 내부통제에 관한 사항

## VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

## 1. 이사회에 관한 사항

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	1	-	-

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2020.01.29	삼화페인트공업(주) 재경부	공용표	-	상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외

2021.02.01	삼화페인트공업(주) 재경부	공용표	-	상법, 상법 시행령 등 법령 개정 이슈

## 2. 감사제도에 관한 사항

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020.01.29	삼화페인트공업(주) 재경부	상법 시행령, 자본시장법 시행령 등 관련 법령 개정 이슈 외

2021.02.01	삼화페인트공업(주) 재경부	상법, 상법시행령 등 법령 개정 이슈

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	이사보 외(10개월)	회사 경영활동에 대한 감사업무, 법무검토 지원

## 3. 주주총회 등에 관한 사항

(기준일 : 2021년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	미실시	미실시	제74기(2021년도) 정기주주총회

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	27,203,469	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	3,615,322	상법 제369조 2항 자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	23,588,147	-

우선주	-	-

## VII. 주주에 관한 사항

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김장연	본인	보통주	8,227,422	30.68	7,427,422	27.30	시간외 매매, 6,844,655주 담보설정

김귀연	친인척	보통주	408,643	1.52	408,643	1.50	-

김현정	친인척	보통주	10,009	0.04	10,009	0.04	-

오진수	임원	보통주	17,100	0.06	20,100	0.07	장내매수

류기붕	임원	보통주	20,000	0.07	20,000	0.07	-

박영춘	임원	보통주	700	0.00	0	0.00	임원퇴임

계	보통주	8,683,874	32.38	7,886,174	28.99	-

우선주	0	0.00	0	0.00	-

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2021년 01월 07일	김장연	7,427,422	27.70	시간외 매매(-800,000)	-

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	김장연	7,427,422	27.30	-

Chugoku Marine Paints, Ltd.	2,240,000	8.23	-

윤석재	1,877,352	6.90	-

윤석천	1,501,881	5.52	-

우리사주조합	-	-	-

## VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

## 1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김장연	남	1957.12	회장	사내이사	상근	그룹경영전반총괄	서울대학교 졸업 츄고쿠삼화페인트(주) 이사(2000.10 ~ 2008.09) 삼화페인트공업(주) 대표이사(1994.04 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 회장(2018.02 ~ )	7,427,422	-	최대주주본인	1983.01 ~ 현재	2022.03.20

오진수	남	1959.09	사장	사내이사	상근	경영전반총괄	건국대학교 경영학 석사 삼화도료(장가항)유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 위해삼화도료유한공사 동사(2012.03 ~ 2017.07) 츄고쿠삼화페인트(주) 감사(2004.02 ~ 2019.02) 삼화페인트공업(주) 대표이사 부사장(2016.02 ~ 2018.02) 삼화페인트공업(주) 대표이사 사장(2018.02 ~ )	20,100	-	발행회사임원	1996.11 ~ 현재	2023.03.14

류기붕	남	1957.11	부사장	사내이사	상근	CPO	명지대학교 졸업 삼화페인트공업(주) 전무(2018.02 ~ 2021.01) 삼화페인트공업(주) 대표이사 부사장(2021.03 ~ ) (주)삼화로지텍 대표이사(2018.03 ~ )	20,000	-	발행회사임원	1985.03 ~ 현재	2022.03.11

공용표	남	1954.07	이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대학교 행정학 석사 국세청(1981.04 ~ 2010.12) - 대구지방국세청장 (주)언스트앤영어드바이저리 부회장 (주)한진해운 사외이사 겸 감사위원장(2014.04~2017.02) ※ (주)한진해운은 2016.08.31 회생절차가 개시, 2017.02.02 회생절차 폐지결정, 2017.02.17 파산 선고 (주)현대퓨처넷 사외이사(2017.03 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 사외이사(2016.03 ~ )	-	-	발행회사임원	2016.03~현재	2022.03.11

이정훈	남	1972.03	이사	사외이사	비상근	사외이사	미국 Santa Clara University School of Law(LL.M., 2012) 법무법인 (유한) 세종 변호사 (2005.02 ~ 2018.12) (주)컬리 비상근 감사 (2018.03 ~) 법무법인 (유한) 태평양 변호사 (2019.02 ~) 삼화페인트공업(주) 사외이사 (2021.03 ~)	-	-	발행회사임원	2021.03~현재	2024.03.26

연헌모	남	1963.03	감사	감사	상근	감사	충북대학교 졸업 우리은행(상업은행) (1987.02 ~ 2018.12) 우리종합금융 투자금융본부 (2018.04 ~ 2021.03) 삼화페인트공업(주) 상근감사 (2021.03 ~) 삼화도료(장가항)유한공사 감사 (2021.04 ~ )	-	-	발행회사임원	2021.03~현재	2024.03.26

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

도료	남	746	-	37	-	783	12.3	37,734	48	-	-	-	-

도료	여	75	-	7	1	82	9.6	3,132	40	-

합 계	821	-	44	1	865	12.0	40,866	47	-

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	952	136	-

## 2. 임원의 보수 등

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	5명	3,000	-

감사보수한도	1명	200	-

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	1,842	307	-

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,635	545	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	61	36	주1)

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	146	146	주2)

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고

등기이사	2	-	-

사외이사	-	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-

계	2	-	-

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

부여받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의종류	최초부여수량	당기변동수량	총변동수량	기말미행사수량	행사기간	행사가격

행사	취소	행사	취소

오진수	등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	100,000	-	-	-	-	100,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

류기붕	등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	60,000	-	-	-	-	60,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

황재호	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	40,000	-	-	-	-	40,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

김종성	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

이동희	미등기임원	2017.03.14	신주교부, 자기주식교부, 차액보상	보통주	20,000	-	-	-	-	20,000	2019.03.14 ~ 2026.03.13	8,910

## IX. 계열회사 등에 관한 사항