한화손해보험 분기보고서 (2021.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역 책 임 준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2021년 3분기말 책임준비금은 전년동기 대비 1조 792억원 증가한 17조 3,098억원입니다. 준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제77기 3분기	제76기 3분기	제76기

책임준비금	지급준비금	1,372,921	1,286,546	1,313,322

장기저축성보험료적립급	15,159,103	14,167,180	14,481,473

미경과보험료적립금	740,225	740,803	731,441

계약자배당준비금	19,325	17,064	20,287

계약자이익배당준비금	10,046	12,517	7,346

배당보험손실보전준비금	8,156	6,511	8,156

합 계	17,309,776	16,230,621	16,562,024

나. 지급여력 비율 2021년 3분기 지급여력비율은 전년동기 대비 63.6%p 하락한 191.3%입니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제77기 3분기	제76기 3분기	제76기

지급여력(A)	2,044,394	2,410,942	2,208,322

지급여력기준(B)	1,068,727	945,757	996,821

지급여력비율 (A/B)	191.3	254.9	221.5

주1) 1. (위험기준) 지급여력비율 = 지급여력 / (위험기준) 지급여력기준금액 ×100 2 . 지급여력 : 납입자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 비상위험준비금 등의 합계액에서 미상각신 계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 3. 위험기준 지급여력기준금액 : 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액 을 합산한 금액 주2) 연결 재무제표 실적 기준 주3) 21년(제 77기) 3분기 실적은 추정치로 향후 변동가능성 있음 다. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

- 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. - 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 - 손 해보험업계는 2021년 3분기기준 전년동기대비 4.7% 성장한 44조 9,260억원의 원수 실적을 기록하였습니다. - 보험 종목별로 살펴보면, 일반보험은 6조 9,388억원을 거수하여 전년동기대비 10.3% 성장하였으며, 자동차보험은 15조 655억원을 거수하여 전년동기대비 3.2% 성장하였습니다. 장기보험은 45조 1,969억원을 거수하여 전년동기대비 4.4% 성 장하였으며, 신계약 감소로 인한 계속보험료 성장 제한 등 성장세가 둔화되고 있습니다. - 보험종목별 매출 비중은 일반보험이 10.3%, 자동차보험이 22.4%, 장기보험은 67.3%로 장기보험 중심의 시장이 지속되고 있습니다. - 향후에도 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으 로 보이나 저금리와 저성장으로 인한 수요감소 및 저금리 등과 같은 요인으로 성장의속도가 다소 둔화될 것으로 전망되며 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 자동차보험은 비대면 채널 중심으로 성장하고 있습니다 ※ 최근 3년간 업계 성장률

(단위: %)

구 분	제77기 3분기	제76기 3분기	제76기

일 반	10.3	13.1	9.9

자동차	3.2	12.2	11.5

장 기	4.4	4.4	4.5

전 체	4.7	6.9	6.5

주1) 국내보험사 기준 주2) 업무보고서 법정제출기한 미도래(보험업감독규정 제6-8조, 보험업감독업무시행세칙 별지26)로 21년(제 77기) 3분기 실적은 추정 실적이며 향후 변동가능성 있음

(3) 경기변동의 특성 - 손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. - 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

(4) 계절성

- 손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

라. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세 는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. - 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다. - 손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다.

【업계 시장 규모 당사 추정치】※ 보험종목별 당사 시장점유율

(단위: %)

구 분	제77기 3분기	제76기 3분기	제76기

일 반	5.6	5.6	5.4

자동차	3.7	4.2	4.2

장 기	7.8	8.1	8.1

합 계	6.7	6.9	7.0

주1) 국내보험사 기준 주2) 별 도기준 실적 주3) 업무보고서 법정제출기한 미도래(보험업감독규정 제6-8조, 보험업감독업무시행세칙 별지26)로 21년(제 77기) 3분기 실적은 추정 실적이며 향후 변동가능성 있음

[캐롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역(단위 : 백만원)

구 분	제3기 3분기	제2기 연간	제1기 연간

책임준비금	지급준비금	19,918	4,218	-

미경과보험료적립금	37,978	11,691	-

합 계	57,896	15,909	-

나. 지급여력 비율(단위 : 백만원, %)

구 분	제3기 3분기	제2기 연간	제1기 연간

지급여력(A)	94,486	31,463	90,124

지급여력기준(B)	13,382	3,120	1,551

지급여력비율(A/B)	683.08	1,008.35	5,810.72

주1) 별 도재무제표 실적 기준 주2) 21년(제 77기) 3분기 실적은 추정치로 향후 변동가능성 있음 다. 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. - 손해보험의 영위 종목으로는 화재보험, 해상보험, 자동차보험, 보증보험, 재보험, 그 밖에 대통령령으로 정하는 보험종목으로 제 3보험업(상해보험, 질병보험, 간병보험) 이 있으며, 제3보험업은 손해보험회사 및 생명보험회사에서 모두 영위 가능합니다. 손해보험회사의 영위사업은 보험업법 및 관계법령에 의한 보험업(보험영업, 영업지원, 언더라이팅, 손해사정 및 보험금지급업무), 자산운용 등으로 이루어져 있습니다. - 손해보험산업은 우연한 사고에 따른 경제상의 불안정을 제거 또는 경감하기 위해 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합, 합리적 계산에 따른 위험에 대비하여 공동 준비를 하는 사회 경제적 산업입니다. 즉, 기업의 생산활동 및 가정생활의 안정화를 도모하는 사회경제적 역할을 함으로써 일반기업과 달리 수익성 외에도 "공공성"이 특히 강조되는 특성을 가진 산업입니다. 또한 국민소득, 물가, 인구, 산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장의 여건 등이 종합적으로 작용되며, 대체적으로 경기흐름을 뒤따라가는 후행적 특성을 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장 여건 - 국내 손보시장에는 30개의 보험사가 진입하여 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 10개 국내 일반손보사와 2개 국내전업손보사, 10개 외국손보사 등 22개 보험사는 원수보험업을 영위하고 있으며, 8개 손보사는 재보험업을 영위하고 있습니다.