노루홀딩스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 에스케이피유코어 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차도료부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP) 등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 주요 원재료 수지 등을 (주)엔아이씨티 등을 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 GANSU YONGSHENGYI IMPORT AND EXPORT TRADING CO., LTD. 등을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

영업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

건축/공업용 도료 등	원재료	수지	도료제조	39,338	31.8	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	18,135	14.7	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	19,707	15.9	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	32,153	26.0	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	14,269	11.6	(주)대륙제관	해당사항 없음

자동차용도료	원재료	수지	도료제조	13,211	37.3	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	9,463	26.7	ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP)	해당사항 없음

용제	도료제조	3,093	8.7	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	3,277	9.2	송원산업(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	6,406	18.1	대세산업(주)	해당사항 없음

PCM용도료	원재료	수지	도료제조	6,297	60.4	하나상사	해당사항 없음

안료	도료제조	1,957	18.8	엔아이씨티	해당사항 없음

용제	도료제조	707	6.8	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	947	9.1	에프티씨코리아(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	509	4.9	오제이씨(주)울산공장	해당사항 없음

농생명	원재료	나종자	종자생산	250	100.0	농업회사법인 주식회사 다나	해당사항 없음

※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 1분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 7% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 8% 상승, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다.

3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

사업부문	주요종속회사	구분	2024년 1분기	2023년	2022년

건축/공업용 도료 등	(주)노루페인트(주)노루케미칼	생산능력	48,257	203,054	209,527

생산실적	47,551	192,007	184,183

가동율	98.5	94.6	87.9

자동차용도료	(주)노루오토코팅	생산능력	10,169	40,648	34,942

생산실적	9,712	39,040	30,539

가동율	95.5	96.0	87.4

PCM용도료	(주)노루코일코팅	생산능력	2,312	9,062	9,802

생산실적	2,379	9,435	9,393

가동율	102.9	104.1	95.8

농생명	농업회사법인(주)더기반	생산능력	29	115	115

생산실적	4	32	31

가동율	12.8	27.3	26.6

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	270,777	294,330	-	-	86	-	294,416	254,903

건 물	자가소유	안양 등	149,104	70,547	14	-	127	(916)	69,772	38,292

구 축 물	자가소유	안양 등	-	13,444	-	-	16	(261)	13,199

기계장치	자가소유	안양 등	-	31,319	565	-	17	(1,755)	30,146

차량운반구	자가소유	안양 등	-	1,488	83	(34)	13	(116)	1,434

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	29,774	1,371	(22)	2	(2,198)	28,927

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	4,098	1,512	-	(58)	-	5,552

합 계	445,000	3,545	(56)	203	(5,246)	443,446

※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-38. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다.

※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의 금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축	38,030	(2,472)(-)	35,558	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,472)	35,558	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트

가-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	30,191	25.7	(주)노루케미칼	계열회사

원재료	수지	도료제조	23,118	19.7	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	15,076	12.8	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	8,443	7.2	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	29,492	25.1	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	11,314	9.5	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	117,634	100.0

가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 1분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 6% 하락, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 8% 상승, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 2% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다.

가-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년

생산능력	33,988	145,164	151,972

생산실적	32,652	133,953	128,613

가동율	96.1	92.3	84.6

(1) 생산능력의 산출근거1) 산출기준

- 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법

- (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss)

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	189,910	212,603	-	-	1,009	-	213,612	216,780

건 물	자가소유	안양 등	77,425	15,263	-	-	65	(275)	15,053	12,606

구 축 물	자가소유	안양 등	-	10,255	-	-	24	(195)	10,084

기계장치	자가소유	안양 등	-	16,619	369	-	-	(1,038)	15,950

차량운반구	자가소유	안양 등	-	431	-	-	-	(26)	405

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	15,290	1,146	(6)	14	(1,190)	15,254

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	287	93	-	(38)	-	342

합 계	270,748	1,608	(6)	1,074	(2,724)	270,700

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축	38,030	(2,472)(-)	35,558	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,472)	35,558	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

나. (주)노루케미칼

나-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	13,103	43.6	(주)노루페인트	계열 회사

안료	도료제조	2,129	7.1	케무어스코리아 주식회사	해당사항 없음

용제	도료제조	10,640	35.4	지에스칼텍스(주)	해당사항 없음

첨가제	도료제조	1,895	6.3	(주)흥산화성	해당사항 없음

기타	도료제조	2,308	7.6	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	30,075	100.0

나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 1분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 4% 하락, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 14% 상승, 2023년은 2022년 대비 3% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다.

나-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년

생산능력	12,282	49,550	49,400

생산실적	12,952	50,906	48,132

가동율	105.5	102.7	97.4

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안산	22,726	23,384	-	-	-	-	23,384	21,659

건 물	자가소유	안산	13,889	2,715	-	-	-	(55)	2,660	3,016

구 축 물	자가소유	안산	-	361	-	-	-	(7)	354

기계장치	자가소유	안산	-	3,265	27	-	7	(172)	3,127

차량운반구	자가소유	안산	-	21	-	-	-	(1)	20

기타유형자산	자가소유	안산	-	703	6	-	-	(73)	636

건설중인자산	자가소유	안산	-	7	146	-	(7)	-	146

합 계	30,456	179	-	-	(308)	30,327

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

다. (주)노루오토코팅

다-1. 주요 원재료 현황원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	13,211	37.3	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	9,463	26.7	ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP)	해당사항 없음

용제	도료제조	3,093	8.7	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	3,277	9.2	송원산업㈜	해당사항 없음

기타	도료제조	6,406	18.1	MIKI,LTD.	해당사항 없음

합계	35,450	100.0

다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 1분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 1% 하락, 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 6% 상승, 2023년은 2022년 대비 28% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 4% 상승, 20223은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 다-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년

생산능력	10,169	40,648	34,942

생산실적	9,712	39,040	30,539

가동율	95.5	96.0	87.4

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	화성 등	41,790	15,651	-	-	-	-	15,651	14,987

건 물	자가소유	화성 등	45,356	26,156	14	-	-	(254)	25,916	18,318

구 축 물	자가소유	화성 등	-	935	-	-	-	(34)	901

기계장치	자가소유	화성 등	-	9,682	118	-	-	(382)	9,418

차량운반구	자가소유	화성 등	-	143	-	-	-	(17)	126

기타유형자산	자가소유	화성 등	-	1,241	38	-	-	(129)	1,150

건설중인자산	자가소유	화성 등	-	16	-	-	(9)	-	7

합 계	53,824	170	-	(9)	(816)	53,169

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

라. (주)아이피케이

라-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	246	0.9	대성특수유화	해당사항 없음

원재료	수지	도료제조	12,229	44.4	국도화학(주)	해당사항 없음

경화제	도료제조	10,522	38.2	Evonik	해당사항 없음

기타	도료제조	2,864	10.4	BASF	해당사항 없음

부재료	기타	도료제조	1,706	6.1	한일제관	해당사항 없음

합계	27,567	100.0

라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 1분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 3% 하락, 2023년은 2022년 대비 29% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년과 동일하며, 2023년은 2022년 대비 동일하며, 첨가제의 구매가격은 전년과 동일하며, 2023년은 2022년 대비 26% 상승하였습니다. 라-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : ㎘, %)

구분	2024년 1분기	2023년	2022년

생산능력	8,000	32,000	29,500

생산실적	5,571	26,825	27,924

가동율	69.6	83.8	94.7

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	칠서	49,652	9,578	-	-	-	-	9,578	15,710

건 물	자가소유	칠서	13,641	9,556	-	-	-	(132)	9,424	3,899

구 축 물	자가소유	칠서	-	571	-	-	-	(16)	555

기계장치	자가소유	칠서	-	5,233	-	-	-	(297)	4,936

차량운반구	자가소유	칠서	-	300	-	-	-	(24)	276

기타유형자산	자가소유	칠서	-	238	-	-	-	(28)	210

건설중인자산	자가소유	칠서	-	1,197	-	-	-	-	1,197

합 계	26,673	-	-	-	(497)	26,176

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.