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노루홀딩스 반기보고서 (2020.06)
반 기 보 고 서

(제 75 기)

사업연도 2020년 01월 01일 부터
2020년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020 년 08 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)노루홀딩스
대 표 이 사 : 김 용 기
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 만안구 박달로 351
(전 화)02-2191-7700
(홈페이지) http://www.norooholdings.com
작 성 책 임 자 : (직 책)재무관리부문 담당임원 (성 명)조 용 래
(전 화)02-2191-7754
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 8
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 의결권 현황 ----------------------- 12
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 13
II. 사업의 내용 ----------------------- 15
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 66
1. 요약재무정보 ----------------------- 66
2. 연결재무제표 ----------------------- 69
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 76
4. 재무제표 ----------------------- 144
5. 재무제표 주석 ----------------------- 149
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 199
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 210
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 211
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 214
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 214
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 220
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 222
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 223
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 227
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 227
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 228
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 232
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 239
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 240
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 245
1. 전문가의 확인 ----------------------- 245
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 245
2. 회사의 연혁

1) (주)노루홀딩스 및 당사의 주요 자회사, 종속회사의 연혁

(1) 상호의 변경 2017년 07월 종속기업인 (주)더기반은 농업회사법인 (주)더기반으로 상호변경2019년 03월 종속기업인 (주)노루기반은 (주)기반테크로 상호변경2019년 12월 종속기업인 NOROO COIL COATINGS (THAILAND) CO., Ltd. 은 NOROO PAINT (THAILAND) CO., Ltd.로 상호변경

(2) 경영진의 중요한 변동2016년 03월 (주)노루홀딩스 대표이사 변경 (대표이사 한영재, 대표이사 김용기) 2) 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 도료사업의 근간인 수지기술을 보유한 중앙연구소를 당사의 주요자회사인(주)노 루페인트에 2016년 8월 31일 이사회 결의를 통하여 2016년 8월 31일 기준으로 양도하였습니다.
3. 자본금 변동사항

1) 자본금 변동현황최근 5개년 공시대상기간(2016.01.01~2020.06.30) 중 자본금 변동상황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

자본금변동일자	주식의 종류	자본금(증감)

보통주	우선주	2우선주

2016.01.01	13,198,611	185,250	92,540	-

2017.08.31(주1)	92,540	-	(92,540)	-

2020.06.30	13,291,151	185,250	-	-

(주1) 당사의 2우선주는 2017년 8월 31일 기준으로 존속기한(10년) 만료 됨에 따라 보통주로 전환 되었습니다. 2) 증자(감자)현황

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음
4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	30,709,801	599,540	31,309,341	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	17,418,650	414,290	17,832,940	-

1. 감자	13,894,650	321,750	14,216,400	-

2. 이익소각	3,524,000	-	3,524,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	92,540	92,540	(주1)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	13,291,151	185,250	13,476,401	-

Ⅴ. 자기주식수	3,055,502	171	3,055,673	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	10,235,649	185,079	10,420,728	-

(주1) 당사의 2우선주는 2017년 8월 31일 기준으로 존속기한(10년) 만료 됨에 따라 보통주로 전환 되었습니다. 2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(1) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	1,282,937	-	-	-	1,282,937	-

우선주	171	-	-	-	171	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	1,282,937	-	-	-	1,282,937	-

우선주	171	-	-	-	171	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	1,772,678	-	113	-	1,772,565	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,772,678	-	113	-	1,772,565	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	3,055,615	-	113	-	3,055,502	(주1)

우선주	171	-	-	-	171	-

(주1)자사주펀드 운용수수료 지급으로 인해 수탁자 보유물량이 변동되었습니다. 3) 종류주식(명칭) 발행현황 당사는 정관에 의거하여 우선주식에 대하여는 당해 사업연도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 합니다.현재까지 발행된 우선주의 세부 약정 내용 및 기타 세부사항은 다음과 같습니다.

(1) 우선주종류주식(명칭) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	1988년 12월 28일

주당 발행가액(액면가액)	500	500

발행총액(발행주식수)	92,625,000	185,250

현재 잔액(현재 주식수)	92,625,000	185,250

주식의내용	이익배당에 관한 사항	보통주 보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 더 배당함.

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	-

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	- 우선주식의 의결권 없음- 단, 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-

※ 발행일자

발행일자	주식수	내용

1988년 12월 28일	141,331주	전환사채 주식전환

1989년 03월 31일	35,841주	무상증자

1995년 01월 25일	8,078주	전환사채 주식전환

합 계	185,250주	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	13,291,151	-

우선주	185,250	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	3,055,502	-

우선주	185,250	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	10,235,649	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

1) 배당에 관한 회사의 정책 등

당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 효율적인 경영으로 기업가치를 극대화하여 지속적이고 안정적인 주주이익의창출을 위하여 최선을 다하고 있습니다.

당사는 향후에도 주주이익의 극대화와 안정적인 수익창출을 균형적으로 고려하여 배당을 할 수 있도록 노력할 것입니다.당사의 정관에는 배당에 관한 사항을 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제7조의 4 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 제42조의 2 제1항의 중간배당 기준일 이후에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

제42조 (이익배당)

1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주

총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

3. 주주에 대한 배당금은 매결산기일 현재의 주주명부에 등재되어 있는 주주 또는

등록질권자에게 지불한다.

4. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 시

효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

제42조의 2 (중간배당)1. 이 회사는 06월 30일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.(단서삭제 2012.03.23)2. 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제 1항의 기준일 이후

45일내에 하여야 한다.

3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.㉮ 직전결산기의 자본금의 액㉯ 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액㉰ 상법시행령에서 정하는 미실현이익㉱ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액㉲ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금㉳ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제75기 반기	제74기	제73기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	2,502	4,575	-8,184

(별도)당기순이익(백만원)	9,686	3,506	5,080

(연결)주당순이익(원)	240	439	-785

현금배당금총액(백만원)	-	4,169	4,690

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	91.1	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	3.3	3.6

우선주	-	2.0	2.5

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	400	450

우선주	-	405	455

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-
3. 연결재무제표 주석

제75기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제74기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
주식회사 노루홀딩스와 그 종속기업

1. 연 결실체의 개 요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 노루홀딩스 (이하 '당사')는 1945년 11월 1일에 대한잉크제조공사로 설립된 후, 1973년 8월에 한국증권거래소에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2006년 6월 1일에 인적분할하여 2006년 8월 31일자로 사업지주회사로 전환하였으며, 2010년 3월 19일에 상호를 주식회사 노루홀딩스로 변경하였습니다. 당사는 경기도 안양시에 본사를 두고 있으며, 서울사무소를 운영하고 있습니다.당반기말 현재 연결실체의 보통주자본금 및 우선주자본금은 각각 8,407백만원 및 93백만원입니다(주석 27 참조). 당반기말 현재 주요주주는 한영재(보통주지분율 : 35.08%)등으로 구성되어 있습니다.

2. 종속기업 현황 및 재무정보

(1) 당반기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	결산월	지분율(%)(주1)	영업내용

당반기말	전기말

(주)노루페인트(주2)	한국	12월	50.5	50.5	도료,합성수지의 제조 및 판매

(주)노루코일코팅(주3)	한국	12월	50.5	50.5	피씨엠 강판용 도료의 제조 및 판매

칼라메이트(주)(주3)	한국	12월	50.5	50.5	일반용도료의 판매

NOROO Vina, Co., Ltd.(주3)	베트남	12월	50.5	50.5	모바일용 도료의 제조 및 판매

노루무역(상해)유한공사(주3)	중국	12월	50.5	50.5	도료 무역업

노루도료(상해)유한공사(주3)	중국	12월	50.5	50.5	도료 제조 및 판매

NOROO Milano Design Studio(NMDS), S. R. L(주3)	이탈리아	12월	50.5	50.5	건축, 도시설계, 인테리어, 공간 디자인 및 컬러,소재, 조명 디자인, 디자인 리서치 및 컨설팅

NOROO PAINT (THAILAND) COMPANY LIMITED.(주4)	태국	12월	50.5	50.5	피씨엠 강판용 도료의 제조 및 판매

(주)노루오토코팅	한국	12월	51	51	자동차도료의 제조 및 판매

NAC(SHANGHAI) Co., Ltd.(주5)	중국	12월	51	51	자동차도료의 제조 및 판매

(주)노루케미칼	한국	12월	100	100	페인트,신나의 제조 및 판매

NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.(주6)	홍콩	12월	83.3	83.3	비금융 지주회사

JINXIU NOROO (TIANJIN) AGRICULTUREDEVELOPMENT CO., LTD.(주7)	중국	12월	83.3	83.3	야채, 과일 화훼의 생산 및 판매

(주)노루알앤씨(주8)	한국	12월	50	50	도금, 착색 및 표면처리강제 판매

(주)기반테크	한국	12월	100	100	농생명 사업 및 투자

KIBAN AGRO(주9)	카자흐스탄	12월	100	100	작물재배업

JINXIU NOROO (BEIJING)ECO AGRICULTURE CO., LTD.(주9)	중국	12월	100	100	농산물의 유통, 가공, 판매

Hawaii Smart Agro and Trading, Inc(주9)	미국	12월	100	100	농산물의 유통, 가공, 판매

농업회사법인(주)더기반	한국	12월	93	93	농산물의 유통, 가공, 판매

(주)노루로지넷	한국	12월	100	100	운송중개 대리업 및 주선업

(주)빌트원(주10)	한국	12월	66.4	66.4	소프트웨어와 서비스의 자문, 개발 및 공급

다이아몬드특송(주)(주10)	한국	12월	100	100	운송중개 대리업 및 주선업

NOROO Trading (KZ)(주10)	카자흐스탄	12월	100	100	운송중개 대리업 및 주선업

The Kiban (Thailand) Co.,Ltd.(주11)	태국	12월	93	93	종자육종연구 및 생산

NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE. LTD	싱가포르	12월	100	100	비금융 지주회사

NOROO FT CO., LTD.(주12)	미국	12월	75	75	해외사업발굴 및 투자

NOROO IC CO., LTD.	미국	12월	100	100	지식재산권 개발, 라이센싱 및 관리

(주1) 지분율은 지배기업이 직접 또는 종속기업을 통하여 간접으로 보유하고 있는 지분의 유효지분율입니다.
(주2) 지배기업의 보통주 지분율은 50.5%이며, (주)노루페인트가 발행한 누적적ㆍ참가적우선주를 포함할 경우의 지분율은 49.36%입니다.
(주3) 종속기업인 (주)노루페인트를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주4) 종속기업인 (주)노루코일코팅을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주5) 종속기업인 (주)노루오토코팅를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주6) 지배기업이 직접 보유하고 있는 지분 67%와 종속기업인 (주)노루페인트를 통해서 보유한 지분 33%로 구성되어 있습니다.
(주7) 종속기업인 NOROO HOLDINGS(H.K.) Co., Ltd.를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(주8) 주주간 협약에 따라 지배기업이 지배력을 행사하고 있습니다.
(주9) 종속기업인 (주)기반테크를 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주10) 종속기업인 (주)노루로지넷을 통해서 각각 66.4%, 100%, 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주11) 종속기업인 농업회사법인(주)더기반을 통해서 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
(주12) 지배기업이 직접 보유하고 있는 지분 50%와 종속기업인 (주)노루알앤씨를 통해서 보유한 지분 50%로 구성되어 있습니다.

(2) 주요 종속기업 관련 재무정보 요약1) 당반기말 현재 주요 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)