노루홀딩스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

※ 본 보고서의 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 당분기(제72기 1분기)와 비교표시된 전년동기(제71기 1분기)는 외부감사인의 감사 또는 검토받지 않은 재무정보 입니다.

연결 재무상태표
제 72 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 71 기말 2016.12.31 현재
제 70 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 1분기말	제 71 기말	제 70 기말

자산

유동자산	398,160,035,778	419,582,176,480	452,917,980,477

현금및현금성자산	95,832,373,236	109,443,795,064	152,554,347,301

매출채권	173,603,904,148	197,259,362,871	198,983,182,349

미수금및기타수취채권	33,503,094,359	28,570,917,650	8,974,671,682

당기손익인식금융자산	462,191,300	485,594,300	303,205,005

만기보유금융자산	15,185,000	13,120,000	31,580,000

재고자산	86,717,134,922	77,058,659,444	87,006,243,501

파생상품자산	528,934,286	197,168,812	0

당기법인세자산	52,670,478	20,961,211	250,431,938

기타유동자산	7,444,548,049	6,532,597,128	4,814,318,701

비유동자산	545,197,085,396	550,622,912,138	533,542,708,853

기타장기수취채권	13,371,525,936	14,240,411,904	12,516,436,413

매도가능금융자산	2,703,312,595	2,728,694,414	1,484,486,963

만기보유금융자산	88,335,000	95,335,000	108,850,000

관계기업및공동기업투자자산	83,480,884,203	91,460,800,043	92,619,709,709

유형자산	403,754,260,839	399,518,337,652	389,423,934,858

투자부동산	18,947,616,274	18,977,213,785	20,051,046,766

무형자산	17,272,788,347	17,835,351,021	12,857,442,011

이연법인세자산	3,865,393,476	5,046,717,163	3,723,343,273

기타비유동자산	1,712,968,726	720,051,156	757,458,860

자산총계	943,357,121,174	970,205,088,618	986,460,689,330

부채

유동부채	289,779,419,477	277,091,792,176	281,441,512,016

매입채무	107,298,201,482	113,132,440,550	104,118,858,197

미지급금및기타지급채무	41,203,992,495	43,202,793,289	41,117,926,065

차입금	130,498,250,478	101,742,595,028	114,785,327,155

당기법인세부채	5,849,673,796	11,277,360,531	14,964,335,085

파생생품부채	21,540,664	264,267,477	504,962,211

기타유동부채	4,907,760,562	7,472,335,301	5,950,103,303

비유동부채	134,764,887,756	159,596,667,318	183,654,117,708

기타장기지급채무	875,008,085	832,716,389	778,518,132

차입금	74,075,143,543	100,116,669,661	113,727,534,692

파생생품부채	0	252,606	32,172,093

순확정급여부채	23,629,846,732	21,845,979,596	24,825,338,383

기타장기종업원부채	1,479,103,418	1,517,465,080	1,321,469,703

이연법인세부채	34,705,785,978	35,283,583,986	42,969,084,705

부채총계	424,544,307,233	436,688,459,494	465,095,629,724

자본

지배기업의 소유지분	339,515,477,945	349,152,293,302	342,191,356,850

자본금	8,500,200,500	8,500,200,500	8,500,200,500

자본잉여금	77,079,425,015	77,079,425,015	77,079,425,015

기타자본항목	(14,744,926,015)	(14,741,757,792)	(14,727,402,475)

기타포괄손익누계액	(1,769,069,217)	2,502,838,981	1,841,312,698

이익잉여금	270,449,847,662	275,811,586,598	269,497,821,112

비지배지분	179,297,335,996	184,364,335,822	179,173,702,756

자본총계	518,812,813,941	533,516,629,124	521,365,059,606

부채및자본총계	943,357,121,174	970,205,088,618	986,460,689,330

연결 손익계산서
제 72 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 71 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 71 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기	제 71 기	제 70 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	172,582,963,027	172,582,963,027	159,485,890,470	159,485,890,470	690,144,457,883	683,481,222,317

매출원가	128,623,492,050	128,623,492,050	114,823,718,778	114,823,718,778	496,197,972,063	494,360,225,048

매출총이익	43,959,470,977	43,959,470,977	44,662,171,692	44,662,171,692	193,946,485,820	189,120,997,269

판매비와관리비	43,119,405,597	43,119,405,597	40,113,102,989	40,113,102,989	171,243,093,093	161,890,422,632

영업이익	840,065,380	840,065,380	4,549,068,703	4,549,068,703	22,703,392,727	27,230,574,637

기타수익	690,424,932	690,424,932	848,299,814	848,299,814	4,620,735,244	3,872,950,489

기타비용	548,508,105	548,508,105	803,660,616	803,660,616	8,106,296,035	6,471,816,593

금융수익	2,086,981,405	2,086,981,405	2,135,521,822	2,135,521,822	4,398,567,056	4,568,904,212

금융비용	7,264,595,719	7,264,595,719	3,626,817,359	3,626,817,359	16,453,809,713	18,674,246,633

지분법이익	5,247,271,765	5,247,271,765	9,251,449,508	9,251,449,508	27,952,582,498	30,354,577,391

지분법손실	146,006,517	146,006,517	66,715,645	66,715,645	225,613,154	632,502,787

관계기업투자자산처분이익	0	0	0	0	0	72,156,394,481

관계기업투자자산처분손실	0	0	0	0	0	552,615,965

법인세비용차감전순이익	905,633,141	905,633,141	12,287,146,227	12,287,146,227	34,889,558,623	111,852,219,232

법인세비용	190,077,101	190,077,101	1,117,960,508	1,117,960,508	14,027,077,575	23,638,370,046

당기순이익	715,556,040	715,556,040	11,169,185,719	11,169,185,719	20,862,481,048	88,213,849,186

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(538,471,762)	(538,471,762)	8,137,696,925	8,137,696,925	10,904,726,420	64,414,781,965

비지배지분	1,254,027,802	1,254,027,802	3,031,488,794	3,031,488,794	9,957,754,628	23,799,067,221

지배기업 지분에 대한 주당순이익

보통주 기본및희석주당이익	(52)	(52)	781	781	1,046	6,182

구형우선주 기본및희석주당이익	(50)	(50)	782	782	1,051	6,187

연결 포괄손익계산서
제 72 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 71 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 71 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기	제 71 기	제 70 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	715,556,040	715,556,040	11,169,185,719	11,169,185,719	20,862,481,048	88,213,849,186

기타포괄손익	(5,240,727,128)	(5,240,727,128)	(1,265,746,102)	(1,265,746,102)	1,762,608	1,271,455,453

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(2,894,589)	(2,894,589)	581,998	581,998	(119,880,694)	(729,406,067)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(131,597,672)	(131,597,672)	0	0	(529,281,776)	(226,308,589)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	(843,477,852)	(843,477,852)	624,424,855	624,424,855	(1,325,483,147)	(1,897,813,114)

파생상품평가손익	3,288,581	3,288,581	(11,154,130)	(11,154,130)	2,296,185	(12,156,137)

매도가능금융자산평가손익	(97,797,819)	(97,797,819)	51,013,744	51,013,744	40,001,595	86,114,717

해외사업환산손익	(4,168,247,777)	(4,168,247,777)	(1,930,612,569)	(1,930,612,569)	1,934,110,445	4,051,024,643

당기총포괄이익	(4,525,171,088)	(4,525,171,088)	9,903,439,617	9,903,439,617	20,864,243,656	89,485,304,639

총포괄이익의 귀속

지배주주지분	(4,943,416,269)	(4,943,416,269)	7,168,589,072	7,168,589,072	11,119,107,085	65,329,861,041

비지배지분	418,245,181	418,245,181	2,734,850,545	2,734,850,545	9,745,136,571	24,155,443,598

연결 자본변동표
제 72 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 71 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 71 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 귀속분 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,653,806,163)	63,922,568	210,114,598,516	281,104,340,436	158,737,228,975	439,841,569,411

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	64,414,781,965	64,414,781,965	23,799,067,221	88,213,849,186

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(636,002,465)	(636,002,465)	(93,403,602)	(729,406,067)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(226,308,589)	(226,308,589)	0	(226,308,589)

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	0	0	0	(1,549,520,705)	0	(1,549,520,705)	(348,292,409)	(1,897,813,114)

파생상품평가손익	0	0	0	(5,999,995)	0	(5,999,995)	(6,156,142)	(12,156,137)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	85,559,491	0	85,559,491	555,226	86,114,717

해외사업환산손익	0	0	0	3,247,351,339	0	3,247,351,339	803,673,304	4,051,024,643

총포괄이익 소계	0	0	0	1,777,390,130	63,552,470,911	65,329,861,041	24,155,443,598	89,485,304,639

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(3,545,913,230)	(7,715,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	0	0	(73,596,312)	0	0	(73,596,312)	1,573,596,312	1,500,000,000

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	213,347,101	213,347,101

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	(73,596,312)	0	(4,169,248,315)	(4,242,844,627)	(3,718,969,817)	(7,961,814,444)

2015.12.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	1,841,312,698	269,497,821,112	342,191,356,850	179,173,702,756	521,365,059,606

2016.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	1,841,312,698	269,497,821,112	342,191,356,850	179,173,702,756	521,365,059,606

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	10,904,726,420	10,904,726,420	9,957,754,628	20,862,481,048

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	82,136,158	82,136,158	(202,016,852)	(119,880,694)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(529,281,776)	(529,281,776)	0	(529,281,776)

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	0	0	0	(1,015,680,491)	0	(1,015,680,491)	(309,802,656)	(1,325,483,147)

파생상품평가손익	0	0	0	1,133,345	0	1,133,345	1,162,840	2,296,185

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	40,001,595	0	40,001,595	0	40,001,595

해외사업환산손익	0	0	0	1,636,071,834	0	1,636,071,834	298,038,611	1,934,110,445

총포괄이익 소계	0	0	0	661,526,283	10,457,580,802	11,119,107,085	9,745,136,571	20,864,243,656

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(4,037,913,230)	(8,207,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	1,454,487,407	1,454,487,407

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	(14,355,317)	0	25,432,999	11,077,682	(11,077,682)	0

소유주와의 거래 소계	0	0	(14,355,317)	0	(4,143,815,316)	(4,158,170,633)	(4,554,503,505)	(8,712,674,138)

2016.12.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,741,757,792)	2,502,838,981	275,811,586,598	349,152,293,302	184,364,335,822	533,516,629,124

2016.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	1,841,312,698	269,497,821,112	342,191,356,850	179,173,702,756	521,365,059,606

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	8,137,696,925	8,137,696,925	3,031,488,794	11,169,185,719

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	304,284	304,284	277,714	581,998

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	0	0	0	593,245,279	0	593,245,279	31,179,576	624,424,855

파생상품평가손익	0	0	0	(5,505,427)	0	(5,505,427)	(5,648,703)	(11,154,130)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	51,013,744	0	51,013,744	0	51,013,744

해외사업환산손익	0	0	0	(1,608,165,733)	0	(1,608,165,733)	(322,446,836)	(1,930,612,569)

총포괄이익 소계	0	0	0	(969,412,137)	8,138,001,209	7,168,589,072	2,734,850,545	9,903,439,617

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(4,037,913,230)	(8,207,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(4,037,913,230)	(8,207,161,545)

2016.03.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	871,900,561	273,466,574,006	345,190,697,607	177,870,640,071	523,061,337,678

2017.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,741,757,792)	2,502,838,981	275,811,586,598	349,152,293,302	184,364,335,822	533,516,629,124

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	(538,471,762)	(538,471,762)	1,254,027,802	715,556,040

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,438,637)	(1,438,637)	(1,455,952)	(2,894,589)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(131,597,672)	(131,597,672)	0	(131,597,672)

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	0	0	0	(820,191,330)	0	(820,191,330)	(23,286,522)	(843,477,852)

파생상품평가손익	0	0	0	1,623,169	0	1,623,169	1,665,412	3,288,581

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(97,797,819)	0	(97,797,819)	0	(97,797,819)

해외사업환산손익	0	0	0	(3,355,542,218)	0	(3,355,542,218)	(812,705,559)	(4,168,247,777)

총포괄이익 소계	0	0	0	(4,271,908,198)	(671,508,071)	(4,943,416,269)	418,245,181	(4,525,171,088)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,690,230,865)	(4,690,230,865)	(5,487,413,230)	(10,177,644,095)

중간배당	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분취득	0	0	(3,168,223)	0	0	(3,168,223)	2,168,223	(1,000,000)

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	(3,168,223)	0	(4,690,230,865)	(4,693,399,088)	(5,485,245,007)	(10,178,644,095)

2017.03.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,744,926,015)	(1,769,069,217)	270,449,847,662	339,515,477,945	179,297,335,996	518,812,813,941

연결 현금흐름표
제 72 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 71 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 71 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기 1분기	제 71 기 1분기	제 71 기	제 70 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,347,378,809)	(13,141,734,524)	54,493,952,797	35,787,887,376

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,282,533,045	(8,023,315,232)	57,792,233,047	34,257,288,734

이자의 수취	200,463,517	249,929,064	1,187,595,593	1,430,410,161

이자의 지급	(1,783,866,549)	(2,064,652,661)	(8,431,684,231)	(9,275,894,194)

배당금의 수취	1,910,000	5,281,350,000	29,909,057,196	20,406,107,227

법인세의 환급(납부)	(6,048,418,822)	(8,585,045,695)	(25,963,248,808)	(11,030,024,552)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,364,327,703)	(20,468,871,470)	(62,089,438,960)	69,774,105,300

투자활동으로 인한 현금유입액	18,492,348,607	2,589,395,947	22,732,779,579	109,382,056,289

미수금및기타수취채권의 감소	15,520,227,569	1,947,111,088	15,622,491,924	8,334,944,588

기타장기수취채권의 감소	1,405,849,796	250,834,766	2,228,921,716	2,654,281,513

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	170,000,000	0

만기보유금융자산의 감소	341,375,000	6,525,000	37,835,000	122,470,000

매도가능금융자산의 감소	0	0	0	508,130,278

기타비유동자산의 감소	589,403,384	46,541,504	806,708,486	15,032,443

유형자산의 처분	83,702,858	178,383,589	865,626,257	452,751,038

무형자산의 처분	297,000,000	0	1,081,196,196	0

투자부동산의 처분	0	0	0	10,341,200,000

파생상품의 처분	254,790,000	0	0	0

관계기업및공동기업투자주식의 처분	0	160,000,000	1,920,000,000	86,953,246,429

투자활동으로 인한 현금유출액	(25,856,676,310)	(23,058,267,417)	(84,822,218,539)	(39,607,950,989)

미수금및기타수취채권의 증가	13,057,053,704	13,833,556,899	33,701,129,834	7,031,681,140

기타장기수취채권의 증가	467,704,482	343,203,345	3,470,766,645	3,188,929,917

만기보유금융자산의 증가	340,000	5,860,000	5,860,000	48,995,000

매도가능금융자산의 증가	100,000,000	312,500,000	912,500,000	0

기타비유동자산의 취득	5,254,222,497	0	0	0

종속기업투자자산의 취득	0	0	7,689,657,600	904,672,917

관계기업및공동기업투자자산의 취득	0	4,000,000,000	4,000,000,000	1,280,000,000

유형자산의 취득	6,798,652,173	4,079,235,420	25,672,426,648	24,855,148,106

무형자산의 취득	178,703,454	55,551,753	2,640,392,812	1,550,323,909

파생상품의 취득	0	369,960,000	538,210,000	748,200,000

기타투자자산의 취득	0	58,400,000	6,191,275,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	3,029,761,369	10,521,914,337	(37,126,664,604)	(26,144,647,373)

재무활동으로 인한 현금유입액	8,735,164,910	44,105,643,895	83,837,922,311	117,458,225,668

종속기업투자자산의 처분	0	13,105,643,895	0	0

단기차입금의 증가	8,735,164,910	0	24,923,522,311	40,855,825,668

사채의 증가	0	0	14,904,400,000	10,000,000,000

장기차입금의 증가	0	31,000,000,000	44,010,000,000	65,102,400,000

유상증자	0	0	0	1,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,705,403,541)	(33,583,729,558)	(120,964,586,915)	(143,602,873,041)

단기차입금의 상환	648,293,541	25,332,027,960	39,426,580,035	79,830,901,496

유동성장기부채의 상환	5,048,800,000	5,000,000,000	48,073,300,000	49,061,600,000

사채의 상환	0	0	20,000,000,000	0

장기차입금의 상환	8,310,000	3,251,701,598	3,227,831,598	5,035,210,000

배당금의 지급	0	0	10,236,875,282	9,675,161,545

연결실체의 변동으로 인한 현금의 증가	0	0	3,128,987,722	0

외화재무제표 환산으로 인한 현금의 변동	(405,662,047)	(94,120,111)	112,504,569	(831,480,636)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,087,607,190)	(23,182,811,768)	(41,480,658,476)	78,585,864,667

기초 현금및현금성자산	109,443,795,064	152,554,347,301	152,554,347,301	74,144,547,376

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,523,814,638)	33,467,993	(1,629,893,761)	(176,064,742)

기말 현금및현금성자산	95,832,373,236	129,405,003,526	109,443,795,064	152,554,347,301