노루홀딩스 사업보고서 (2022.12)
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 에스케이피유코어 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차도료부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), (주)엘지화학등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 주요 원재료 수지 등을 하나상사를 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 Dalian Shenghong Seed Co.,Ltd.을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

영업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

건축/공업용 도료 등	원재료	수지	도료제조	169,555	33.3	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	72,955	14.3	효성티앤씨(주) 무역	해당사항 없음

용제	도료제조	80,015	15.7	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	131,546	25.9	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	54,683	10.8	(주)대륙제관	해당사항 없음

자동차용도료	원재료	수지	도료제조	31,326	31.5	금호피앤비(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	20,976	21.1	케무어스코리아(주)	해당사항 없음

용제	도료제조	11,555	11.6	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	10,920	11.0	송원산업(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	24,821	24.8	(주)엘지화학	해당사항 없음

PCM용도료	원재료	수지	도료제조	26,152	64.4	하나상사	해당사항 없음

안료	도료제조	6,552	16.1	케무어스코리아(주)	해당사항 없음

용제	도료제조	3,267	8.0	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	2,654	6.5	(주)에프티씨코리아	해당사항 없음

기타	도료제조	1,966	5.0	오제이씨(주)	해당사항 없음

농생명	원재료	나종자	종자생산	3,655	100.0	Dalian Shenghong SeedCo., Ltd.	해당사항 없음

※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 11% 상승, 2021년은 2020년 대비 29% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 8% 상승, 2021년은 2020년 대비 21% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 7% 상승, 2021년은 2020년 대비 49%상승하였습니다.

3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

사업부문	주요종속회사	구분	2022년	2021년	2020년

건축/공업용 도료 등	(주)노루페인트(주)노루케미칼	생산능력	209,527	175,055	171,531

생산실적	184,183	202,962	204,585

가동율	87.9	115.9	119.3

자동차용도료	(주)노루오토코팅	생산능력	34,942	36,471	35,628

생산실적	30,539	25,899	26,344

가동율	87.4	71.0	73.9

PCM용도료	(주)노루코일코팅	생산능력	9,802	9,405	9,184

생산실적	9,393	10,745	9,978

가동율	95.8	114.2	108.6

농생명	농업회사법인(주)더기반	생산능력	115	115	110

생산실적	31	20	17

가동율	26.6	17.4	15.5

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	사업결합	감소

토 지	자가소유	안양 등	269,710	287,744	750	9,499	(359)	(2,078)	-	295,556	269,096

건 물	자가소유	안양 등	148,423	65,909	317	6,639	(148)	(106)	(3,339)	69,272	41,643

구 축 물	자가소유	안양 등	-	13,680	367	1,070	-	7	(1,092)	14,032

기계장치	자가소유	안양 등	-	28,231	5,404	3,215	(10)	175	(8,160)	28,855

차량운반구	자가소유	안양 등	-	1,148	542	500	(150)	24	(513)	1,551

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	17,050	6,762	707	(22)	521	(6,783)	18,235

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	7,743	17,500	33	(1,041)	(1,254)	-	22,981

합 계	421,505	31,642	21,663	(1,730)	(2,711)	(19,887)	450,482

※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-39. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다.

※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의 금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축	38,030	(2,387)(-)	35,643	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,387)	35,643	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트

가-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	148,580	29.1	(주)노루케미칼	계열회사

원재료	수지	도료제조	99,923	19.6	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	60,532	11.9	효성티앤씨(주) 무역	해당사항 없음

용제	도료제조	35,327	6.9	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	122,607	24.1	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	42,774	8.4	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	509,743	100.0

가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 9% 상승, 2021년은 2020년 대비 36% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 7% 상승, 2021년은 2020년 대비 21% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 9% 상승, 2021년은 2020년 대비 50% 상승하였습니다.

가-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2022년	2021년	2020년

생산능력	151,972	118,674	114,846

생산실적	128,613	145,797	147,423

가동율	84.6	122.9	128.4

(1) 생산능력의 산출근거1) 산출기준

- 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법

- (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss)

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	188,799	212,075	685	(359)	(19)	-	212,382	229,164

건 물	자가소유	안양 등	76,887	16,258	91	(148)	-	(1,063)	15,138	14,140

구 축 물	자가소유	안양 등	-	11,196	177	-	-	(780)	10,593

기계장치	자가소유	안양 등	-	17,993	4,270	(9)	210	(4,328)	18,136

차량운반구	자가소유	안양 등	-	247	279	-	-	(116)	410

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	11,952	5,163	-	-	(4,093)	13,022

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	177	468	-	(425)	-	220

합 계	269,898	11,133	(516)	(234)	(10,380)	269,901

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축	38,030	(2,387)(-)	35,643	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,387)	35,643	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

나. (주)노루케미칼

나-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	50,640	44.6	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	7,853	6.9	(주)디어스세다	계열회사

용제	도료제조	41,643	36.7	지에스칼텍스(주)	해당사항 없음

첨가제	도료제조	5,138	4.5	유니소재(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	8,216	7.3	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	113,490	100.0

나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 23% 상승, 2021년은 2020년 대비 33% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 25% 상승, 2021년은 2020년 대비 7% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 16% 상승, 2021년은 2020년 대비 56% 상승하였습니다.

나-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2022년	2021년	2020년

생산능력	49,400	47,799	47,757

생산실적	48,132	48,831	47,155

가동율	97.4	102.2	98.7

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안산	22,726	23,384	-	-	-	-	23,384	22,606

건 물	자가소유	안산	13,881	3,283	-	-	-	(352)	2,931	3,158

구 축 물	자가소유	안산	-	434	-	-	-	(43)	391

기계장치	자가소유	안산	-	3,822	437	-	-	(727)	3,532

차량운반구	자가소유	안산	-	6	29	-	-	(8)	27

기타유형자산	자가소유	안산	-	814	362	-	-	(305)	871

건설중인자산	자가소유	안산	-	1	1	-	(2)	-	-

합 계	31,744	829	-	(2)	(1,435)	31,136

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.

다. (주)노루오토코팅

다-1. 주요 원재료 현황원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	31,326	31.5	국도화학㈜	해당사항 없음

안료	도료제조	20,976	21.1	BASF	해당사항 없음

용제	도료제조	11,555	11.6	(주)경산씨앤티	해당사항 없음

첨가제	도료제조	10,920	11.0	BYK	해당사항 없음

기타	도료제조	24,821	24.8	㈜엘지화학	해당사항 없음

합계	99,598	100.0

다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 22% 상승, 2021년은 2020년 대비 19% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 49% 상승, 2021년은 2020년 대비 10% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 4% 상승, 2021년은 2020년 대비 56%상승하였습니다. 다-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2022년	2021년	2020년

생산능력	34,942	36,471	35,628

생산실적	30,539	25,899	26,344

가동율	87.4	71.0	73.9

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	사업결합	감소

토 지	자가소유	화성 등	41,790	6,625	65	9,439	-	-	-	16,129	15,742

건 물	자가소유	화성 등	45,251	22,778	226	5,635	-	-	(867)	27,772	19,521

구 축 물	자가소유	화성 등	-	1,016	47	96	-	-	(131)	1,028

기계장치	자가소유	화성 등	-	2,435	194	2,924	-	-	(2,113)	3,440

차량운반구	자가소유	화성 등	-	228	4	100	(60)	-	(93)	179

기타유형자산	자가소유	화성 등	-	291	493	673	-	-	(258)	1,199

건설중인자산	자가소유	화성 등	-	61	7,292	15	(61)	-	-	7,307

합 계	33,434	8,321	18,882	(121)	-	(3,462)	57,054

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.

라. (주)아이피케이

라-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	2,643	2.0	대성특수유화	해당사항 없음

원재료	수지	도료제조	56,815	43.0	국도화학 외	해당사항 없음

경화제	도료제조	48,887	37.0	Evonik 외	해당사항 없음

기타	도료제조	15,855	12.0	BASF 외	해당사항 없음

부재료	기타	도료제조	7,928	6.0	한일제관 외	해당사항 없음

합계	132,128	100.0

라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 23% 하락, 2021년은 2020년 대비 86% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 30% 상승, 2021년은 2020년 대비 24% 상승하였고, 첨가제의 구매가격은 전년대비 59% 상승, 2021년은 2020년 대비 60% 하락하였습니다. 라-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : ㎘, %)

구분	2022년	2021년	2020년

생산능력	29,500	28,000	63,700

생산실적	27,924	27,636	24,167

가동율	94.7	98.7	37.9

※ 2021년 생산조직구조를 다품종 소량생산 체재로 전환함에 따라 생산능력이 축소되었습니다.② 생산설비 등 현황

(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	칠서	49,652	9,578	-	-	-	-	9,578	16,991

건 물	자가소유	칠서	13,641	10,668	-	-	-	(572)	10,096	4,214

구 축 물	자가소유	칠서	-	599	-	-	-	(99)	500

기계장치	자가소유	칠서	-	3,421	110	-	-	(1,036)	2,495

차량운반구	자가소유	칠서	-	119	92	-	-	(68)	143

기타유형자산	자가소유	칠서	-	453	78	-	-	(167)	364

건설중인자산	자가소유	칠서	-	136	2,221	-	-	-	2,357

합 계	24,974	2,501	-	-	(1,942)	25,533

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.

마. 농업회사법인(주)더기반

마-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	토마토 나종자	종자생산	769	21.0	Dalian Shenghong Seed Co.,Ltd.	해당사항 없음

고추 나종자	판매용	1,395	38.2	Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd	해당사항 없음

기타 나종자	종자생산	1,491	40.8	농업회사법인(주)해성씨드플러스 등	해당사항 없음

합계	3,655	100.0

마-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2022년 4분기까지 토마토의 구매가격은 전년대비 154% 상승, 2021년은 2020년 대비 10% 하락하였으며, 고추의 구매가격은 전년대비 37% 상승, 2021년은 2020년 대비 12% 하락하였고, 양파의 구매가격은 전년대비 16% 상승, 2021년은 2020년 대비10% 하락하였습니다. 마-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2022년	2021년	2020년

생산능력	115	115	110

생산실적	31	20	18

가동율	26.6	17.4	15.9

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안성	8,023	413	-	-	-	-	413	251

건 물	자가소유	안성	8,240	10,251	-	-	-	(288)	9,963	3,895

구 축 물	자가소유	안성	-	497	-	-	-	(30)	467

기계장치	자가소유	안성	-	782	-	-	-	(217)	565

차량운반구	자가소유	안성	-	124	-	-	-	(62)	62

기타유형자산	자가소유	안성	-	1,562	24	-	-	(815)	771

건설중인자산	자가소유	안성	-	-	-	-	-	-	-

합 계	13,629	24	-	-	(1,412)	12,241

※ 상기 생산설비는 종자 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2022년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2022년도 지방세 과세시가표준액입니다.