노루홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 본 보고서의 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 당분기(제71기 3분기)와 비교표시된 전년동기(제70기 3분기)는 외부감사인의 감사 또는 검토받지 않은 재무정보 입니다.

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 70 기말 2015.12.31 현재
제 69 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말	제 69 기말

자산

유동자산	445,496,727,270	452,917,980,477	354,839,921,096

현금및현금성자산	130,903,055,206	152,554,347,301	74,144,547,376

매출채권	188,767,368,441	198,983,182,349	185,267,955,736

미수금및기타수취채권	40,484,174,087	8,974,671,682	10,705,572,403

매도가능금융자산	0	0	200,120,000

당기손익인식금융자산	421,405,925	303,205,005	510,715,690

만기보유금융자산	8,760,000	31,580,000	135,080,000

재고자산	77,224,772,874	87,006,243,501	79,697,798,282

파생상품자산	920,209,575	0	23,372,825

당기법인세자산	101,498,837	250,431,938	96,626,440

기타유동자산	6,665,482,325	4,814,318,701	4,058,132,344

비유동자산	533,398,581,953	533,542,708,853	545,043,110,726

기타장기수취채권	14,462,416,990	12,516,436,413	10,336,787,461

매도가능금융자산	2,621,146,634	1,484,486,963	1,210,497,081

만기보유금융자산	99,755,000	108,850,000	78,825,000

관계기업및공동기업투자자산	85,060,744,388	92,619,709,709	98,127,747,795

유형자산	393,716,252,934	389,423,934,858	384,137,452,704

투자부동산	19,944,705,185	20,051,046,766	33,516,403,095

무형자산	12,155,606,642	12,857,442,011	14,160,029,909

이연법인세자산	4,609,728,650	3,723,343,273	2,702,876,378

기타비유동자산	728,225,530	757,458,860	772,491,303

자산총계	978,895,309,223	986,460,689,330	899,883,031,822

부채

유동부채	261,337,135,438	281,441,512,016	300,762,770,729

매입채무	94,041,021,927	104,118,858,197	95,205,057,745

미지급금및기타지급채무	39,854,512,714	41,117,926,065	41,735,081,871

차입금	112,104,907,758	114,785,327,155	151,737,956,102

당기법인세부채	8,625,498,131	14,964,335,085	6,926,146,141

파생생품부채	0	504,962,211	607,637,855

기타유동금융부채	0	0	319,159,322

기타유동부채	6,711,194,908	5,950,103,303	4,231,731,693

비유동부채	191,390,631,765	183,654,117,708	159,278,691,682

기타장기지급채무	768,963,299	778,518,132	739,443,053

차입금	130,123,570,387	113,727,534,692	94,562,182,442

파생생품부채	118,091,667	32,172,093	0

순확정급여부채	22,444,736,371	24,825,338,383	24,949,582,436

기타장기종업원부채	1,310,066,396	1,321,469,703	1,348,823,256

이연법인세부채	36,625,203,645	42,969,084,705	37,678,660,495

부채총계	452,727,767,203	465,095,629,724	460,041,462,411

자본

지배기업의 소유지분	345,635,540,126	342,191,356,850	281,104,340,436

자본금	8,500,200,500	8,500,200,500	8,500,200,500

자본잉여금	77,079,425,015	77,079,425,015	77,079,425,015

기타자본항목	(14,727,402,475)	(14,727,402,475)	(14,653,806,163)

기타포괄손익누계액	(245,311,393)	1,841,312,698	63,922,568

이익잉여금	275,028,628,479	269,497,821,112	210,114,598,516

비지배지분	180,532,001,894	179,173,702,756	158,737,228,975

자본총계	526,167,542,020	521,365,059,606	439,841,569,411

부채및자본총계	978,895,309,223	986,460,689,330	899,883,031,822

연결 손익계산서
제 71 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 70 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 69 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기	제 70 기	제 69 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	169,264,035,297	510,801,319,839	175,206,260,776	512,050,782,290	683,481,222,317	669,995,654,866

매출원가	121,426,670,041	364,886,366,901	126,549,836,094	370,914,848,221	494,360,225,048	495,810,960,604

매출총이익	47,837,365,256	145,914,952,938	48,656,424,682	141,135,934,069	189,120,997,269	174,184,694,262

판매비와관리비	40,202,805,560	124,071,547,386	40,794,633,905	119,886,530,113	161,890,422,632	140,442,997,218

영업손익	7,634,559,696	21,843,405,552	7,861,790,777	21,249,403,956	27,230,574,637	33,741,697,044

기타수익	1,389,729,130	2,819,728,304	1,027,679,686	2,765,534,945	3,872,950,489	3,505,003,922

기타비용	1,179,247,192	3,399,036,526	829,815,187	1,902,480,080	6,471,816,593	2,613,213,838

금융수익	1,053,421,520	3,423,629,740	2,307,069,608	4,255,040,580	4,568,904,212	5,395,823,848

금융비용	7,649,590,889	17,635,045,819	7,862,554,987	13,960,087,931	18,674,246,633	15,205,554,452

지분법손익	8,094,182,963	22,597,764,081	9,833,366,488	22,202,265,241	29,722,074,604	21,645,899,808

관계기업투자자산처분이익	0	0	1,163,150,910	70,920,591,369	72,156,394,481	403,497,524

관계기업투자자산처분손실	0	0	520,248,937	520,248,937	552,615,965	0

관계기업투자자산손상차손	0	0	0	0	0	326,406,337

법인세비용차감전순손익	9,343,055,228	29,650,445,332	12,980,438,358	105,010,019,143	111,852,219,232	46,546,747,519

법인세비용(수익)	5,162,962,190	12,031,578,494	2,205,007,339	22,417,582,118	23,638,370,046	9,453,661,088

당기순이익	4,180,093,038	17,618,866,838	10,775,431,019	82,592,437,025	88,213,849,186	37,093,086,431

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	866,318,561	9,505,923,074	6,567,387,585	63,302,792,853	64,414,781,965	23,789,573,810

비지배지분	3,313,774,477	8,112,943,764	4,208,043,434	19,289,644,172	23,799,067,221	13,303,512,621

지배기업 지분에 대한 주당순이익

보통주 기본및희석주당이익	83	912	630	6,075	6,182	2,283

구형우선주 기본및희석주당이익	84	916	632	6,079	6,187	2,288

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 70 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 69 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기	제 70 기	제 69 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	4,180,093,038	17,618,866,838	10,775,431,019	82,592,437,025	88,213,849,186	37,093,086,431

기타포괄손익	(3,897,678,664)	(2,649,222,879)	4,924,226,448	6,103,787,187	1,271,455,453	(288,040,370)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	176,980,479	322,060,188	(143,256,272)	(415,237,598)	(729,406,067)	(2,010,226,805)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(43,439,766)	(130,319,296)	(15,043,483)	(45,130,450)	(226,308,589)	(80,154,873)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	(634,468,209)	(542,732,470)	38,048,655	(1,266,459,647)	(1,897,813,114)	(765,886,030)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(1,651,976)	(12,806,106)	0	0	(12,156,137)	0

매도가능금융자산평가손익	(72,495,591)	174,844,544	(137,792,267)	49,802,731	86,114,717	172,680,832

해외사업환산손익	(3,322,603,601)	(2,460,269,739)	5,182,269,815	7,780,812,151	4,051,024,643	2,395,546,506

당기총포괄손익	282,414,374	14,969,643,959	15,699,657,467	88,696,224,212	89,485,304,639	36,805,046,061

총포괄이익의 귀속

지배주주지분	(2,211,843,210)	7,613,431,591	10,607,071,050	68,340,899,792	65,329,861,041	24,259,729,021

비지배지분	2,494,257,584	7,356,212,368	5,092,586,417	20,355,324,420	24,155,443,598	12,545,317,040

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 70 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 69 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주 귀속분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주 귀속분 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(8,503,260,778)	(1,421,801,257)	191,509,841,635	267,164,405,115	135,286,830,020	402,451,235,135

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	23,789,573,810	23,789,573,810	13,303,512,621	37,093,086,431

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(935,413,741)	(935,413,741)	(1,074,813,064)	(2,010,226,805)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(80,154,873)	(80,154,873)	0	(80,154,873)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(654,516,036)	0	(654,516,036)	(111,369,994)	(765,886,030)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	177,018,210	0	177,018,210	(4,337,378)	172,680,832

해외사업환산손익	0	0	0	1,963,221,651	0	1,963,221,651	432,324,855	2,395,546,506

총포괄이익 소계	0	0	0	1,485,723,825	22,774,005,196	24,259,729,021	12,545,317,040	36,805,046,061

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(3,206,913,230)	(7,376,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(3,080,140,000)	(3,080,140,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분취득	0	0	(3,335,956)	0	0	(3,335,956)	97,425,716	94,089,760

종속회사 지분처분	0	0	(6,147,209,429)	0	0	(6,147,209,429)	17,094,709,429	10,947,500,000

소유주와의 거래 소계	0	0	(6,150,545,385)	0	(4,169,248,315)	(10,319,793,700)	10,905,081,915	585,288,215

2014.12.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,653,806,163)	63,922,568	210,114,598,516	281,104,340,436	158,737,228,975	439,841,569,411

2015.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,653,806,163)	63,922,568	210,114,598,516	281,104,340,436	158,737,228,975	439,841,569,411

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	64,414,781,965	64,414,781,965	23,799,067,221	88,213,849,186

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(636,002,465)	(636,002,465)	(93,403,602)	(729,406,067)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(226,308,589)	(226,308,589)	0	(226,308,589)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(1,549,520,705)	0	(1,549,520,705)	(348,292,409)	(1,897,813,114)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	(5,999,995)	0	(5,999,995)	(6,156,142)	(12,156,137)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	85,559,491	0	85,559,491	555,226	86,114,717

해외사업환산손익	0	0	0	3,247,351,339	0	3,247,351,339	803,673,304	4,051,024,643

총포괄이익 소계	0	0	0	1,777,390,130	63,552,470,911	65,329,861,041	24,155,443,598	89,485,304,639

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(3,545,913,230)	(7,715,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	0	0	(73,596,312)	0	0	(73,596,312)	1,573,596,312	1,500,000,000

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	213,347,101	213,347,101

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	(73,596,312)	0	(4,169,248,315)	(4,242,844,627)	(3,718,969,817)	(7,961,814,444)

2015.12.31 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	1,841,312,698	269,497,821,112	342,191,356,850	179,173,702,756	521,365,059,606

2015.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,653,806,163)	63,922,568	210,114,598,516	281,104,340,436	158,737,228,975	439,841,569,411

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	63,302,792,853	63,302,792,853	19,289,644,172	82,592,437,025

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(409,334,206)	(409,334,206)	(5,903,392)	(415,237,598)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(45,130,450)	(45,130,450)	0	(45,130,450)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(940,423,577)	0	(940,423,577)	(326,036,070)	(1,266,459,647)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	72,099,950	0	72,099,950	(22,297,219)	49,802,731

해외사업환산손익	0	0	0	6,360,895,222	0	6,360,895,222	1,419,916,929	7,780,812,151

총포괄이익 소계	0	0	0	5,492,571,595	62,848,328,197	68,340,899,792	20,355,324,420	88,696,224,212

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(3,545,913,230)	(7,715,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	0	0	(55,284,822)	0	0	(55,284,822)	1,555,284,822	1,500,000,000

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	213,347,101	213,347,101

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	(55,284,822)	0	(4,169,248,315)	(4,224,533,137)	(3,737,281,307)	(7,961,814,444)

2015.09.30 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,709,090,985)	5,556,494,163	268,793,678,398	345,220,707,091	175,355,272,088	520,575,979,179

2016.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	1,841,312,698	269,497,821,112	342,191,356,850	179,173,702,756	521,365,059,606

자본의 변동	총포괄이익	당기순이익	0	0	0	0	9,505,923,074	9,505,923,074	8,112,943,764	17,618,866,838

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	324,451,904	324,451,904	(2,391,716)	322,060,188

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(130,319,296)	(130,319,296)	0	(130,319,296)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(394,327,795)	0	(394,327,795)	(148,404,675)	(542,732,470)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	0	0	0	(6,320,805)	0	(6,320,805)	(6,485,301)	(12,806,106)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	174,844,544	0	174,844,544	0	174,844,544

해외사업환산손익	0	0	0	(1,860,820,035)	0	(1,860,820,035)	(599,449,704)	(2,460,269,739)

총포괄이익 소계	0	0	0	(2,086,624,091)	9,700,055,682	7,613,431,591	7,356,212,368	14,969,643,959

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(4,037,913,230)	(8,207,161,545)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분취득	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 지분처분	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(4,169,248,315)	(4,169,248,315)	(5,997,913,230)	(10,167,161,545)

2016.09.30 (기말자본)	8,500,200,500	77,079,425,015	(14,727,402,475)	(245,311,393)	275,028,628,479	345,635,540,126	180,532,001,894	526,167,542,020

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 70 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 70 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 69 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기	제 70 기	제 69 기

영업활동으로 인한 현금흐름	26,519,671,209	25,123,332,725	35,787,887,376	52,878,984,483

영업으로부터 창출된 현금흐름	35,218,117,112	32,528,605,382	34,257,288,734	50,938,442,959

이자의 수취	745,633,163	752,110,005	1,430,410,161	1,442,770,293

이자의 지급	(6,051,200,217)	(7,538,563,676)	(9,275,894,194)	(11,502,020,684)

배당금의 수취	22,269,753,185	10,360,254,746	20,406,107,227	18,247,292,567

법인세의 환급(납부)	(25,662,632,034)	(10,979,073,732)	(11,030,024,552)	(6,247,500,652)

투자활동으로 인한 현금흐름	(49,840,204,837)	67,737,282,835	69,774,105,300	(24,051,258,494)

투자활동으로 인한 현금유입액	14,512,344,948	95,506,594,743	109,382,056,289	12,901,427,826

미수금및기타수취채권의 감소	10,072,699,704	6,115,930,233	8,334,944,588	7,893,574,022

기타장기수취채권의 감소	622,736,452	2,461,028,406	2,654,281,513	1,355,421,389

만기보유금융자산의 처분	37,775,000	122,250,000	122,470,000	666,940,000

매도가능금융자산의 감소	0	0	508,130,278	0

기타비유동자산의 감소	779,939,330	107,093,854	15,032,443	34,775,269

유형자산의 처분	597,824,416	243,165,705	452,751,038	365,592,060

무형자산의 처분	481,370,046	0	0	0

투자부동산의 처분	0	0	10,341,200,000	0

파생상품의 처분	0	0	0	549,700,000

종속기업및관계기업투자자산의 처분	1,920,000,000	86,457,126,545	86,953,246,429	2,035,425,086

투자활동으로 인한 현금유출액	(64,352,549,785)	(27,769,311,908)	(39,607,950,989)	(36,952,686,320)

미수금및기타수취채권의 증가	34,317,289,978	5,604,348,054	7,031,681,140	8,909,026,876

기타장기수취채권의 증가	2,357,191,098	3,348,289,132	3,188,929,917	1,871,893,090

만기보유금융자산의 취득	5,860,000	44,645,000	48,995,000	28,670,000

매도가능금융자산의 취득	912,500,000	0	0	0

종속기업및관계기업투자자산의 취득 순현금유출	4,000,000,000	2,184,672,917	2,184,672,917	5,343,704,076

유형자산의 취득	18,829,378,689	15,055,637,077	24,855,148,106	19,104,257,792

무형자산의 취득	1,226,459,631	877,719,728	1,550,323,909	1,694,534,486

파생상품거래	550,899,669	654,000,000	748,200,000	0

기타비유동자산의 증가	2,152,970,720	0	0	600,000

재무활동으로 인한 현금흐름	7,542,388,561	(8,893,169,803)	(26,144,647,373)	(8,174,964,006)

재무활동으로 인한 현금유입액	120,470,052,925	76,676,093,238	117,458,225,668	90,512,624,969

종속기업투자자산의 처분	0	0	0	10,947,500,000

단기차입금의 증가	44,565,652,925	19,176,093,238	40,855,825,668	33,197,134,969

사채의 증가	14,904,400,000	10,000,000,000	10,000,000,000	20,000,000,000

장기차입금의 증가	61,000,000,000	46,000,000,000	65,102,400,000	26,267,990,000

유상증자	0	1,500,000,000	1,500,000,000	100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(112,927,664,364)	(85,569,263,041)	(143,602,873,041)	(98,687,588,975)

단기차입금의 상환	41,492,181,221	37,130,901,496	79,830,901,496	32,262,787,190

유동성장기부채의 상환	42,073,730,000	28,736,300,000	49,061,600,000	39,130,800,000

사채의 상환	20,000,000,000	10,000,000,000	0	10,000,000,000

장기차입금의 상환	3,194,591,598	26,900,000	5,035,210,000	10,117,790,000

배당금의 지급	6,167,161,545	9,675,161,545	9,675,161,545	7,170,301,545

종속회사의 주식할인발행차금	0	0	0	5,910,240

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증감	(15,778,145,067)	83,967,445,757	79,417,345,303	20,652,761,983

기초 현금및현금성자산	152,554,347,301	74,144,547,376	74,144,547,376	53,368,397,497

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,873,147,028)	(427,256,874)	(1,007,545,378)	123,387,896

기말 현금및현금성자산	130,903,055,206	157,684,736,259	152,554,347,301	74,144,547,376