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노루홀딩스 사업보고서 (2022.12)
사 업 보 고 서

(제 77 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 3월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)노루홀딩스
대 표 이 사 : 김 용 기
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 만안구 박달로 351
(전 화) 02-2191-7700
(홈페이지) http://www.norooholdings.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무관리 부문담당 (성 명) 방 래 근
(전 화) 02-2191-7740
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 4
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 9
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
1. 사업의 개요 ----------------------- 10
2. 주요제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 12
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 22
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 28
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 36
7. 기타 참고사항 ----------------------- 44
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 54
1. 요약재무정보 ----------------------- 54
2. 연결재무제표 ----------------------- 56
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 63
4. 재무제표 ----------------------- 183
5. 재무제표 주석 ----------------------- 187
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 266
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 269
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 274
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 280
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 300
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 300
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 301
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 303
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 303
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 305
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 307
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 311
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 314
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 314
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 315
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 320
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 324
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 325
XII. 상세표 ----------------------- 332
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 335
1. 전문가의 확인 ----------------------- 335
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 336
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	21	9	-	30	5

합계	22	9	-	31	6

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	NOROO BEE Chemical Beijing Co., Ltd.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO BEE Chemical Czech s.r.o.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO Automotive Coatings America, Inc.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO BEE Chemical Yancheng Co., Ltd.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO BEE CHEMICAL BRASIL LTDA	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO BEE CHEMICAL MEXICO S. DE R.L. DE C.V.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

NOROO BEE AUTOMOTIVE COATINGS INDIA PRIVATE LIMITED	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

PT NOROO AUTOMOTIVE PAINT INDONESIA	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

The Kiban Lao Sole Co., Ltd.	기업의결권의 직간접으로 과반수 지분취득

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 「주식회사 노루홀딩스」라 하고, 영문으로는 「NOROO HOLDINGS CO., LTD.」로 표기합니다 3. 설립일자당사는 1945년 11월 1일 설립되었으며 제조부문과 지주회사 부문으로 인적분할을 통하여 2006년 6월 1일 지주회사로 전환하였습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사의 주소 : 경기도 안양시 만안구 박달로 351 - 전화번호 : 02-2191-7700 - 홈페이지 : http://www.norooholdings.com

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

6. 주요 사업의 내용주식회사 노루홀딩스는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거한 지주회사로서 지분소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업을 주된 사업의 목적으로하고 있으며 이 외 NOROO브랜드의 상표권 제공, 소유건물의 임대사업 및 사무지원과 경영컨설팅 등의 사업을 주된 사업으로 하고 있습니다.K-IFRS 기준에 따른 연결대상 주요 종속회사들은 건축/공업용 도료 제조업((주)노루페인트, (주)노루케미칼), 자동차용 도료 제조업((주)노루오토코팅), PCM용 도료 제조업((주)노루코일코팅), 농생명 사업(농업회사법인 (주)더기반), 지주사업(NOROO HOLDINGS SINGAPORE PTE LTD)을 주된 사업으로 하고 있습니다.당사의 주요 자회사들이 영위하는 주요 사업으로는 (주)노루페인트 및 (주)노루케미칼 건축/공업용 도료 제조업, (주)노루오토코팅은 자동차용 도료 제조업, 농업회사법인 (주)더기반은 농생명사업, (주)아이피케이는 선박용 도료 제조업이 있습니다.기타 자세한 사항은 Ⅱ.사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항 - 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1973년 08월 10일	해당없음	해당없음
2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점소재지 - 경기도 안양시 만안구 박달로 351 (공시대상 기간(2018.01.01~2022.12.31) 중 본점소재지 변경사항은 없음)

2. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 03월 22일	정기주총	사내이사 장 호	최대주주인 대표이사 한영재사외이사 김연성	사내이사 이범홍

2019년 03월 21일	정기주총	사내이사 김동환사외이사 권준영상근감사 손종우	대표이사 김용기사내이사 조용래	사내이사 장 호사외이사 진인주상근감사 양선모

2020년 03월 20일	정기주총	사외이사 유은상	사내이사 한원석	사외이사 김연성

2021년 03월 26일	정기주총	-	최대주주인 대표이사 한영재사내이사 김동환사외이사 권준영	사내이사 조용래사내이사 김동환

2022년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 김용기사외이사 유은상상근감사 손종우	-

※ 상기 표의 임기만료 또는 해임된 경영진은 임기 만료 이전 사임한 임원을 포함하여 기재하였습니다.

3. 상호의 변경 - (주)노루홀딩스는 공시대상기간(2018.01.01~2022.12.31) 중 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2022년 07월 27일	유상증자	기명식 우선주	58,309	500	17,150	-

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2022년말)	제76기(2021년말)	제75기(2020년말)	제74기(2019년말)	제73기(2018년말)

보통주	발행주식총수	13,291,151	13,291,151	13,291,151	13,291,151	13,291,151

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	8,407,575,500	8,407,575,500	8,407,575,500	8,407,575,500	8,407,575,500

우선주	발행주식총수	243,559	185,250	185,250	185,250	185,250

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	121,779,500	92,625,000	92,625,000	92,625,000	92,625,000

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	8,529,355,000	8,500,200,500	8,500,200,500	8,500,200,500	8,500,200,500
5. 정관에 관한 사항

- 당사의 최근 정관개정일은 2021년 3월 26일이며 공시대상기간(2020년~2022년 12월 31일) 중 당사의 정관변경 이력은 아래와 같습니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 26일	제75기정기주주총회	1. 배당기산일 관련 규정 폐지 - 내용 : 구주와 신주 발행 시기에 따른 배당, 의결권 행사 차별 폐지 - 조항 : 제6조의3, 제6조의4, 제7조의3, 제7조의4, 제12조, 제13조, 제42조2. 전자증권법 관련 정관 정비 - 내용 : 주식,사채 전자등록제도 시행에 따른 주주명부 관리 등 업무변경 - 조항 : 제9조, 제10조, 제11조, 제13조23. 전자투표제 활성화 - 내용 : 전자투표시 도입시 감사 선임 결의요건 완화 - 조항 : 제26조	- 상법 개정- 전자증권법 시행- 상법 개정
1. 사업의 개요

당사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 근거한 지주회사로서 지분소유를 통하여 자회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며 5개의 사업부문 아래 국내외 총 31개의 종속기업으로 구성된 기업입니다.당사의 2022년 12월말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 200억원으로 전년 동기 대비 8% 하락하였습니다. 세부적으로는 배당수익 151억원, 수입수수료 40억원, 임대수익 9억원으로 구성되어 있습니다.연결재무제표 기준 매출액은 총 10,379억원으로 전년 동기 대비 9% 증가하였습니다. 주요 종속회사의 매출액(별도 기준)은 (주)노루페인트 6,678억원, (주)노루오토코팅 1,717억원, (주)노루코일코팅 1,247억원, (주)노루케미칼 1,292억원, 농업회사법인(주)더기반 200억원, NOROO Holdings Singapore PTE LTD 0.2억원입니다.사업부문별로 보면, 주요 생산 및 판매하는 도료제품의 성격에 따라 건축/공업용 도료부문에 (주)노루페인트, (주)노루케미칼 등 6개사, 자동차용 도료부문에 (주)노루오토코팅 등 10개사, PCM용 도료부문에 (주)노루코일코팅 등 2개사가 있으며 농생명부문에 농업회사법인 (주)더기반 등 5개사가 있으며 (주)노루홀딩스를 포함한 국내외사업회사 9개사가 기타부문을 구성하고 있습니다.☞ 사업부문별 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '2. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다.당사의 재무제표 상 자회사 장부가액을 기준으로 순차적으로 누적한 가액이 75%에 해당하는 주요 자회사는 총 5개사로 (주)노루페인트, (주)노루오토코팅, (주)노루케미칼, (주)아이피케이, 농업회사법인 (주)더기반입니다.각 주요 자회사는 (주)노루페인트와 (주)노루케미칼은 '순' 등의 건축/공업용 도료, (주)노루오토코팅은 자동차용 도료, (주)아이피케이는 선박용 도료를 생산하고 있으며 농업회사법인 (주)더기반은 참외, 고추 등 종자를 생산하고 있습니다.☞ 주요자회사의 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '3. 주요자회사 요약 재무현황' 항목을 참고하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 매출당사는 건축/공업용 도료, 자동차용 도료, 선박용 도료 등을 제조 판매하고 있습니다. 아울러 농업회사법인을 통하여 참외, 고추 등 종자를 생산 판매하고 있습니다.

보고서작성기준일 현재 사업부문별 주요 제품의 매출액 및 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

부문	주요제품	매출액	비중	주요종속회사

건축/공업용 도료	공업용도료,건축용도료	776,334	74.8	(주)노루페인트(주)노루케미칼

자동차용 도료	자동차도료	200,770	19.3	(주)노루오토코팅

PCM용 도료	PCM강판용도료	205,535	19.8	(주)노루페인트(주)노루코일코팅

농생명	종자사업,온실시설	27,553	2.7	농업회사법인 (주)더기반

기타	지주회사,물류, 운송 등	82,463	7.9	NOROO Holdings Singapore PTE. LTD.

연결조정	(254,755)	(24.5)

합계	1,037,900	100.0

※ 각 부문별 매출액은 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.※ 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 현황2022년 4분기까지 건축용 도료의 판매가격은 전년대비 17% 상승, 2021년은 2020년대비 8% 상승하였으며, 공업용 도료의 판매가격은 전년대비 21% 상승, 2021년은 2020년 대비 15% 상승하였고, PCM용 도료의 판매가격은 전년대비 17% 상승, 2021년은 2020년 대비 4% 상승하였으며, 종자의 판매가격은 전년대비 8% 상승, 2021년은 2020년 대비 2% 하락하였습니다.

3. 주요 자회사 제품 및 서비스① 주요 자회사 제품매출

(단위 : 백만원)

법인명	주요제품	주요상표	매출액

(주)노루페인트	건축/공업용 도료	순, 크린탄 등	667,826

(주)노루오토코팅	자동차용 도료	RF-7000 등	171,716

(주)노루케미칼	건축용 도료	순 등	129,180

(주)아이피케이	선박/중방식용 도료	International, Chartek	174,318

농업회사법인(주)더기반	종자	알찬꿀, 넘버세븐고추 등	20,004

※ 주요 자회사의 세부 제품별 매출은 '4. 매출 및 수주상황' 항목을 참고하시기 바랍니다.② 자회사의 주요 제품 가격변동 현황2022년 4분기까지 (주)노루페인트의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비 17% 상승, 2021년은 2020년 대비 11% 상승하였으며, 공업용 도료의 평균가격은전년대비 21% 상승, 2021년은 2020년 대비 10% 상승하였고, (주)노루오토코팅의 주요 제품인 자동차용 도료의 평균가격은 전년대비 16% 상승, 2021년은 2020년 대비 동일하며, (주)노루케미칼의 주요 제품인 건축용 도료의 평균가격은 전년대비 18% 상승, 2021년은 2020년 대비 27% 상승하였고, (주)아이피케이의 주요 제품인 선박용 도료의 평균가격은 전년대비 8% 하락, 2021년은 2020년 대비 13% 상승하였고, 농업회사법인 (주)더기반의 주요 제품인 참외 고추 등의 평균가격은 전년대비 8% 상승, 2021년은 2020년 대비 9% 하락하였습니다.
1. 요약재무정보

1. 요약 연결재무정보(단위 : 천원)

구 분	제77기	제76기	제75기

[유동자산]	583,742,768	495,132,611	484,925,980

ㆍ현금및현금성자산	114,807,335	127,484,941	125,479,602

ㆍ매출채권	234,474,827	199,159,352	186,391,380

ㆍ미수금및기타수취채권	68,049,214	50,487,455	64,107,348

ㆍ재고자산	155,760,942	111,098,811	102,074,027

ㆍ당기법인세자산	102,063	124,738	196,660

ㆍ기타유동자산	7,722,355	5,755,487	5,993,423

ㆍ기타유동금융자산	2,160,499	13,160	5,860

ㆍ반환제품회수권	665,533	479,084	677,680

ㆍ매각예정비유동자산	-	529,583	-

[비유동자산]	588,246,610	560,404,571	566,157,885

ㆍ기타장기수취채권	12,585,467	10,493,510	9,759,384

ㆍ관계기업및공동기업투자자산	35,280,624	78,560,989	85,921,932

ㆍ유형자산	450,478,522	421,505,236	419,181,023

ㆍ사용권자산	4,648,600	4,070,169	6,364,050

ㆍ투자부동산	7,920,524	5,549,520	11,606,690

ㆍ무형자산	43,186,140	20,839,216	19,852,329

ㆍ이연법인세자산	4,982,108	4,503,365	3,023,236

ㆍ기타비유동자산	8,137,284	3,372,309	1,813,569

ㆍ기타비유동금융자산	21,027,341	11,510,257	8,635,672

자산총계	1,171,989,378	1,055,537,182	1,051,083,865

[유동부채]	367,016,108	308,285,780	335,946,470

[비유동부채]	144,147,816	163,714,275	137,168,596

부채총계	511,163,924	472,000,055	473,115,066

[지배기업의 소유지분]	393,771,034	368,106,986	371,231,115

ㆍ자본금	8,529,355	8,500,201	8,500,201

ㆍ자본잉여금	72,712,353	71,789,013	77,548,954

ㆍ기타자본항목	(19,436,468)	(19,406,833)	(19,406,833)

ㆍ기타포괄손익누계액	1,515,279	(1,072,212)	(6,744,324)

ㆍ이익잉여금	330,450,515	308,296,817	311,333,117

[비지배지분]	267,054,420	215,430,141	206,737,684

자본총계	660,825,454	583,537,127	577,968,799

2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일	2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일

매출액	1,037,899,570	955,214,024	848,027,491

영업이익	29,976,024	26,659,686	35,782,037

당기순이익	33,390,807	10,707,790	29,097,478

지배기업의 소유주지분	24,968,720	1,596,390	13,994,188

비지배지분	8,422,086	9,111,399	15,103,290

보통주 기본및희석주당이익(단위: 원)	2,391	153	1,343

구형우선주 기본및희석주당이익(단위: 원)	2,396	158	1,348

연결에 포함된 회사의 수	32개사	23개사	26개사

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 요약별도재무정보(단위 : 천원)

구 분	제77기	제76기	제75기

[유동자산]	31,238,891	44,794,242	60,700,210

ㆍ현금및현금성자산	2,908,164	5,956,592	8,617,426

ㆍ미수금및기타수취채권	25,629,391	38,571,059	51,826,439

ㆍ기타유동자산	1,515,324	177,124	128,342

ㆍ기타유동금융자산	1,074,231	10,760	-

ㆍ당기법인세자산	111,781	78,707	128,003

[비유동자산]	362,321,542	320,720,130	303,015,696

ㆍ기타장기수취채권	823,204	886,451	703,233

ㆍ종속기업,관계기업및공동기업투자	294,961,619	265,546,324	267,012,930

ㆍ유형자산	33,750,284	26,023,135	22,280,014

ㆍ사용권자산	818,586	1,485,325	2,117,856

ㆍ투자부동산	18,192,170	18,195,689	2,969,190

ㆍ무형자산	4,152,991	4,668,173	3,752,595

ㆍ기타비유동자산	1,755,620	1,755,620	1,755,620

ㆍ기타의비유동금융자산	7,867,068	2,159,413	2,424,258

자산총계	393,560,433	365,514,372	363,715,906

[유동부채]	27,152,458	29,245,297	18,719,390

[비유동부채]	33,906,097	33,212,630	42,979,116

부채총계	61,058,555	62,457,927	61,698,506

ㆍ자본금	8,529,355	8,500,201	8,500,201

ㆍ자본잉여금	26,136,118	25,212,779	25,212,779

ㆍ기타자본항목	(8,469,288)	(8,469,288)	(8,469,288)

ㆍ이익잉여금	306,305,693	277,812,753	276,773,708

자본총계	332,501,878	303,056,445	302,017,400

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일	2021년 1월 1일 ~2021년 12월 31일	2020년 1월 1일 ~2020년 12월 31일

영업수익	20,027,915	21,744,240	19,068,606

영업이익	4,841,606	8,168,218	5,876,449

당기순이익	32,682,825	5,584,240	3,113,352

주당이익

보통주 기본및희석주당이익(단위: 원)	3,129	536	299

구형우선주 기본및희석주당이익(단위: 원)	3,134	541	304

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.