노루홀딩스 분기보고서 (2024.09)
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 지에스칼텍스(주) 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차 도료 부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP) 등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 수지 등을 하나상사 등을 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd. 등을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

영업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

건축/공업용 도료 등	원재료	수지	도료제조	124,398	31.3	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	56,428	14.2	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	60,434	15.2	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	107,763	27.2	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	47,882	12.1	(주)대륙제관	해당사항 없음

자동차용도료	원재료	수지	도료제조	39,592	37.8	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	26,807	25.6	ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP)	해당사항 없음

용제	도료제조	9,275	8.9	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	10,130	9.7	송원산업(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	18,810	18.0	MIKI,LTD.	해당사항 없음

PCM용도료	원재료	수지	도료제조	20,062	60.6	하나상사	해당사항 없음

안료	도료제조	6,165	18.6	엔아이씨티	해당사항 없음

용제	도료제조	2,235	6.7	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	3,070	9.3	에프티씨코리아(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	1,598	4.8	오제이씨(주)울산공장	해당사항 없음

농생명	원재료	나종자	종자생산	2,927	100.0	Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd.	해당사항 없음

※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 9% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 1% 하락, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 2% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다.

3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

사업부문	주요종속회사	구분	2024년 3분기	2023년	2022년

건축/공업용 도료 등	(주)노루페인트(주)노루케미칼	생산능력	152,185	203,054	209,527

생산실적	155,038	192,007	184,183

가동율	101.9	94.6	87.9

자동차용도료	(주)노루오토코팅	생산능력	30,278	40,648	34,942

생산실적	29,271	39,040	30,539

가동율	96.7	96.0	87.4

PCM용도료	(주)노루코일코팅	생산능력	6,759	9,062	9,802

생산실적	7,385	9,435	9,393

가동율	109.3	104.1	95.8

농생명	농업회사법인(주)더기반	생산능력	86	115	115

생산실적	19	32	31

가동율	21.8	27.3	26.6

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	270,665	294,330	-	-	340	-	294,670	255,650

건 물	자가소유	안양 등	148,998	70,547	15	-	408	(2,674)	68,296	35,419

구 축 물	자가소유	안양 등	-	13,444	44	-	48	(775)	12,761

기계장치	자가소유	안양 등	-	31,319	2,875	-	791	(5,176)	29,809

차량운반구	자가소유	안양 등	-	1,488	478	(4)	(12)	(367)	1,583

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	29,774	3,909	(533)	30	(6,484)	26,696

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	4,098	7,131	(472)	(1,168)	-	9,589

합 계	445,000	14,452	(1,009)	437	(15,476)	443,404

※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-36. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다.

※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의 금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축	38,030	(2,648)(176)	35,382	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,648)(176)	35,382	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트

가-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	111,073	28.1	(주)노루케미칼	계열회사

원재료	수지	도료제조	74,267	18.8	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	47,029	11.9	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	25,071	6.4	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	99,240	25.1	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	38,018	9.7	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	394,698	100.0

가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 9% 하락, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 1% 하락, 2023년은 2022년 대비 10% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 3% 상승, 2023년은 2022년 대비 11% 하락하였습니다.

가-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년

생산능력	108,865	145,164	151,972

생산실적	108,920	133,953	128,613

가동율	100.1	92.3	84.6

(1) 생산능력의 산출근거1) 산출기준

- 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법

- (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss)

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	189,798	212,603	-	-	809	-	213,412	217,612

건 물	자가소유	안양 등	77,320	15,263	-	-	49	(825)	14,487	11,005

구 축 물	자가소유	안양 등	-	10,255	44	-	24	(581)	9,742

기계장치	자가소유	안양 등	-	16,619	1,569	-	-	(3,085)	15,103

차량운반구	자가소유	안양 등	-	431	98	-	-	(89)	440

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	15,290	2,959	(6)	14	(3,538)	14,719

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	287	2,517	-	(340)	-	2,464

합 계	270,748	7,187	(6)	556	(8,118)	270,367

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축	38,030	(2,648)(176)	35,382	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,648)(176)	35,382	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

나. (주)노루케미칼

나-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	39,613	43.2	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	6,109	6.7	(주)노루페인트	계열회사

용제	도료제조	33,047	36.1	지에스칼텍스(주)	해당사항 없음

첨가제	도료제조	5,779	6.3	유니소재(주)	해당사항 없음

기타	도료제조	7,107	7.7	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	91,655	100.0

나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 5% 하락, 2023년은 2022년 대비 2% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 5% 상승, 2023년은 2022년 대비 3% 하락하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 3% 상승, 2023년은 2022년 대비 9% 하락하였습니다.

나-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년

생산능력	37,058	49,550	49,400

생산실적	39,983	50,906	48,132

가동율	107.9	102.7	97.4

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안산	22,726	23,384	-	-	-	-	23,384	21,836

건 물	자가소유	안산	13,889	2,715	-	-	-	(164)	2,551	2,731

구 축 물	자가소유	안산	-	361	-	-	-	(21)	340

기계장치	자가소유	안산	-	3,265	473	-	7	(514)	3,231

차량운반구	자가소유	안산	-	21	-	-	-	(4)	17

기타유형자산	자가소유	안산	-	703	27	-	-	(213)	517

건설중인자산	자가소유	안산	-	7	223	-	(7)	-	223

합 계	30,456	723	-	-	(916)	30,263

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다.

다. (주)노루오토코팅

다-1. 주요 원재료 현황원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	39,592	37.8	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	26,807	25.6	ITOCHU CHEMICAL FRONTIER CORPORATION(JP)	해당사항 없음

용제	도료제조	9,275	8.9	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	10,130	9.7	송원산업㈜	해당사항 없음

기타	도료제조	18,810	18.0	MIKI,LTD.	해당사항 없음

합계	104,614	100.0

다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 1% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 28% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 5% 상승, 20223은 2022년 대비 9% 하락하였습니다. 다-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년

생산능력	30,278	40,648	34,942

생산실적	29,271	39,040	30,539

가동율	96.7	96.0	87.4

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	화성 등	41,790	15,651	-	-	-	-	15,651	14,713

건 물	자가소유	화성 등	45,356	26,156	14	-	-	(763)	25,407	17,442

구 축 물	자가소유	화성 등	-	935	-	-	-	(103)	832

기계장치	자가소유	화성 등	-	9,682	1,165	-	-	(1,150)	9,697

차량운반구	자가소유	화성 등	-	143	51	-	-	(52)	142

기타유형자산	자가소유	화성 등	-	1,241	390	-	-	(409)	1,222

건설중인자산	자가소유	화성 등	-	16	1,852	-	(764)	-	1,104

합 계	53,824	3,472	-	(764)	(2,477)	54,055

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다.

라. (주)아이피케이

라-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	1,386	1.3	대성특수유화	해당사항 없음

원재료	수지	도료제조	44,846	41.9	국도화학(주)	해당사항 없음

경화제	도료제조	39,678	37.1	Evonik	해당사항 없음

기타	도료제조	13,144	12.3	BASF	해당사항 없음

부재료	기타	도료제조	7,976	7.4	한일제관	해당사항 없음

합계	107,030	100.0

라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2024년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 29% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 동일하며, 첨가제의 구매가격은 전년대비 동일하며, 2023년은 2022년 대비 26% 상승하였습니다. 라-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : ㎘, %)

구분	2024년 3분기	2023년	2022년

생산능력	24,000	32,000	29,500

생산실적	21,536	26,825	27,924

가동율	89.7	83.8	94.7

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	칠서	49,652	9,578	-	-	-	-	9,578	15,655

건 물	자가소유	칠서	13,641	9,556	19	-	-	(394)	9,181	3,487

구 축 물	자가소유	칠서	-	571	-	-	-	(47)	524

기계장치	자가소유	칠서	-	5,233	23	-	-	(851)	4,405

차량운반구	자가소유	칠서	-	300	114	-	-	(77)	337

기타유형자산	자가소유	칠서	-	238	49	-	-	(82)	205

건설중인자산	자가소유	칠서	-	1,197	682	-	-	-	1,879

합 계	26,673	887	-	-	(1,451)	26,109

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2024년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2024년도 지방세 과세시가표준액입니다.