노루홀딩스 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 현황당사의 건축/공업용 도료 부문의 (주)노루페인트, (주)노루케미칼은 수지, 안료, 용제 및 첨가제 등을 국도화학(주), 에스케이피유코어 주식회사 등에서 공급받고 있으며, 자동차도료부문의 (주)노루오토코팅은 수지 및 안료 등을 국도화학(주), BASF 등에서 공급받고 있습니다.PCM 도료 부문의 (주)노루코일코팅은 주요 원재료 수지 등을 (주)엔아이씨티 등을 통해서 공급받고 있으며, 농생명 부문의 농업회사법인 (주)더기반은 나종자를 Ananta Vegetable Seeds Pvt.Ltd 등을 통하여 공급받고 있습니다.부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

영업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

건축/공업용 도료 등	원재료	수지	도료제조	126,262	32.6	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	53,728	13.9	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	57,913	14.9	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	105,120	27.1	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	44,434	11.5	(주)대륙제관	해당사항 없음

자동차용도료	원재료	수지	도료제조	41,716	38.6	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	26,020	24.1	BASF	해당사항 없음

용제	도료제조	9,798	9.1	(주)경산씨앤티	해당사항 없음

첨가제	도료제조	9,900	9.2	BYK	해당사항 없음

기타	도료제조	20,557	19.0	(주)엘지화학	해당사항 없음

PCM용도료	원재료	수지	도료제조	22,526	65.6	하나상사	해당사항 없음

안료	도료제조	5,334	15.5	(주)엔아이씨티	해당사항 없음

용제	도료제조	2,113	6.2	(주)켐트로닉스	해당사항 없음

첨가제	도료제조	2,759	8.0	(주)에프티씨코리아	해당사항 없음

기타	도료제조	1,590	4.7	오제이씨(주)울산공장	해당사항 없음

농생명	원재료	나종자	종자생산	2,685	100.0	농업회사법인 주식회사 다나	해당사항 없음

※ 상기 원재료 매입비율은 부문간 매입액을 포함하고 있습니다. 2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2023년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 8% 하락, 2022년은 2021년 대비 11% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 8% 하락, 2022년은 2021년 대비 8% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 12% 하락, 2022년은 2021년 대비 7% 상승하였습니다.

3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

사업부문	주요종속회사	구분	2023년 3분기	2022년	2021년

건축/공업용 도료 등	(주)노루페인트(주)노루케미칼	생산능력	153,125	209,527	175,055

생산실적	146,210	184,183	202,962

가동율	95.5	87.9	115.9

자동차용도료	(주)노루오토코팅	생산능력	30,430	34,942	36,471

생산실적	29,268	30,539	25,899

가동율	96.2	87.4	71.0

PCM용도료	(주)노루코일코팅	생산능력	7,012	9,802	9,405

생산실적	7,237	9,393	10,745

가동율	103.2	95.8	114.2

농생명	농업회사법인(주)더기반	생산능력	86	115	115

생산실적	24	31	20

가동율	27.8	26.6	17.4

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	269,578	295,557	-	(424)	(388)	-	294,745	253,908

건 물	자가소유	안양 등	148,680	69,271	151	(4)	3,658	(2,743)	70,333	38,228

구 축 물	자가소유	안양 등	-	14,032	238	-	154	(826)	13,598

기계장치	자가소유	안양 등	-	28,855	2,798	(24)	7,719	(5,575)	33,773

차량운반구	자가소유	안양 등	-	1,551	226	(83)	109	(460)	1,343

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	18,235	5,033	(33)	12,456	(6,606)	29,085

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	22,981	3,843	-	(24,871)	-	1,953

합 계	450,482	12,289	(568)	(1,163)	(16,210)	444,830

※ 상기 생산설비의 현황은 연결 기준으로 작성되었습니다.

※ 상기 생산설비에 대한 담보권 제공 내역은 Ⅲ.재무에관한사항-3.연결재무제표 주석-36. 우발상황 및 약정사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

※ 상기 생산설비는 투자부동산을 제외한 현황입니다.

※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.※ 기타 증감은 유형자산의 타계정 대체 및 외화환산의 금액의 합산액입니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적 이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심 경영체계 구축	38,030	(2,387)(-)	35,643	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,387)	35,643	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

4. 주요자회사 원재료 및 생산설비 가. (주)노루페인트

가-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	116,434	29.8	(주)노루케미칼	계열 회사

원재료	수지	도료제조	73,819	18.9	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	44,303	11.3	SHANDONG DAWN TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.	해당사항 없음

용제	도료제조	24,889	6.4	지에스칼텍스(주) 여수공장	해당사항 없음

첨가제	도료제조	96,878	24.8	에스케이피유코어 주식회사	해당사항 없음

기타	도료제조	34,822	8.8	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	391,145	100.0

가-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2023년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 10% 하락, 2022년은 2021년 대비 9% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 9% 하락, 2022년은 2021년 대비 7% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 12% 하락, 2022년은 2021년 대비 9% 상승하였습니다.

가-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2023년 3분기	2022년	2021년

생산능력	109,365	151,972	118,674

생산실적	102,554	128,613	145,797

가동율	93.8	84.6	122.9

(1) 생산능력의 산출근거1) 산출기준

- 최대설비생산 CAPACITY의 환산액 2) 산출방법

- (전년 설비 평균 B/S ÷ B/S 가동시간) × 가동시간 × 연간 근무일수 × (1- Loss)

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안양 등	188,711	212,382	-	(424)	197	-	212,155	215,785

건 물	자가소유	안양 등	77,031	15,138	-	-	(14)	(797)	14,327	12,542

구 축 물	자가소유	안양 등	-	10,593	214	-	110	(580)	10,337

기계장치	자가소유	안양 등	-	18,136	1,787	-	387	(3,226)	17,084

차량운반구	자가소유	안양 등	-	410	42	-	-	(82)	370

기타유형자산	자가소유	안양 등	-	13,022	3,366	-	385	(3,202)	13,571

건설중인자산	자가소유	안양 등	-	220	788	-	(884)	-	124

합 계	269,901	6,197	(424)	181	(7,887)	267,968

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

③ 보고서 작성일 현재 중요한 시설투자 계획

(단위 : 백만원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

건축/공업용 도료 등	신설(*)	2012.12~2025.03	연구소 신설	공장부지 효율적이용 및 연구소 신축을 통한 기술중심경영체계 구축	38,030	(2,387)(-)	35,643	총 투자액 및 향후 투자기간은 용역진행 상황에 따라 변동될수 있음

합 계	-	38,030	(2,387)	35,643	-

(*) 당사 건축/공업용 도료 등 사업부문의 주요종속회사인 (주)노루페인트는 2013년 10월과 2020년 03월 두차례에 걸쳐 연구소 신설투자와 관련하여, 시장환경 변화와 안양공장 재배치계획과 연계한 신규시설 투자의 병행을 위하여 투자기간을 연장하기로 결정하였습니다. (투자기간 : 2012년 12월 ~ 2025년 03월)

나. (주)노루케미칼

나-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	41,129	45.4	(주)노루페인트	계열 회사

안료	도료제조	6,146	6.8	케무어스코리아 주식회사	해당사항 없음

용제	도료제조	31,048	34.3	지에스칼텍스(주)	해당사항 없음

첨가제	도료제조	5,254	5.8	(주)흥산화성	해당사항 없음

기타	도료제조	6,918	7.7	(주)대륙제관	해당사항 없음

합계	90,495	100.0

나-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2023년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 1% 하락, 2022년은 2021년 대비 23% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 2% 하락, 2022년은 2021년 대비 25% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 10% 하락, 2022년은 2021년 대비 16% 상승하였습니다.

나-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2023년 3분기	2022년	2021년

생산능력	37,532	49,400	47,799

생산실적	38,228	48,132	48,831

가동율	101.9	97.4	102.2

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	안산	22,726	23,384	-	-	-	-	23,384	21,659

건 물	자가소유	안산	13,889	2,931	35	-	-	(196)	2,770	3,016

구 축 물	자가소유	안산	-	391	-	-	-	(23)	368

기계장치	자가소유	안산	-	3,532	370	-	-	(525)	3,377

차량운반구	자가소유	안산	-	27	-	-	-	(4)	23

기타유형자산	자가소유	안산	-	871	125	-	-	(223)	773

건설중인자산	자가소유	안산	-	-	28	-	-	-	28

합 계	31,136	558	-	-	(971)	30,723

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

다. (주)노루오토코팅

다-1. 주요 원재료 현황원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

원재료	수지	도료제조	41,716	38.6	국도화학(주)	해당사항 없음

안료	도료제조	26,020	24.1	BASF	해당사항 없음

용제	도료제조	9,798	9.1	(주)경산씨앤티	해당사항 없음

첨가제	도료제조	9,900	9.2	BYK	해당사항 없음

기타	도료제조	20,557	19.0	(주)엘지화학	해당사항 없음

합계	107,991	100.0

다-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2023년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 1% 상승, 2022년은 2021년 대비 22% 상승하였으며, 안료의 구매가격은 전년대비 26% 상승, 2022년은 2021년 대비 49% 상승하였고, 용제의 구매가격은 전년대비 10% 하락, 2022년은 2021년 대비 4% 상승하였습니다. 다-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : 톤, %)

구분	2023년 3분기	2022년	2021년

생산능력	30,430	34,942	36,471

생산실적	29,268	30,539	25,899

가동율	96.2	87.4	71.0

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	화성 등	41,790	16,129	-	-	(478)	-	15,651	14,987

건 물	자가소유	화성 등	45,356	27,772	115	(4)	(762)	(760)	26,361	18,318

구 축 물	자가소유	화성 등	-	1,058	13	-	-	(102)	969

기계장치	자가소유	화성 등	-	3,440	405	-	7,268	(1,139)	9,974

차량운반구	자가소유	화성 등	-	179	22	(70)	96	(66)	161

기타유형자산	자가소유	화성 등	-	1,199	481	(3)	19	(432)	1,264

건설중인자산	자가소유	화성 등	-	7,307	611	-	(7,882)	-	36

합 계	57,084	1,647	(77)	(1,739)	(2,499)	54,416

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.

라. (주)아이피케이

라-1. 주요 원재료 현황부문별 원재료의 매입액 및 비중 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	회사와의 특수한관계여부

상품	신나 등	도료제조	1,877	1.9	대성특수유화	해당사항 없음

원재료	수지	도료제조	41,337	40.8	국도화학(주)	해당사항 없음

경화제	도료제조	34,731	34.3	Evonik	해당사항 없음

기타	도료제조	14,448	14.3	BASF	해당사항 없음

부재료	기타	도료제조	8,959	8.7	한일제관	해당사항 없음

합계	101,352	100.0

라-2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이2023년 3분기까지 수지의 구매가격은 전년대비 34% 하락, 2022년은 2021년 대비 23% 하락하였으며, 안료의 구매가격은 전년과 동일하며, 2022년은 2021년 대비 30% 상승하였고, 첨가제의 구매가격은 전년대비 35% 상승, 2022년은 2021년 대비 59% 상승하였습니다. 라-3. 생산 및 설비① 생산능력, 생산실적 가동율

(단위 : ㎘, %)

구분	2023년 3분기	2022년	2021년

생산능력	24,000	29,500	28,000

생산실적	21,151	27,924	27,636

가동율	88.1	94.7	98.7

② 생산설비 등 현황(단위 : 백만원)

자산	소유형태	소재지	구분(㎡)	기초장부가액	당기 증가감소	기타증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

토 지	자가소유	칠서	49,652	9,578	-	-	-	-	9,578	15,710

건 물	자가소유	칠서	13,641	10,096	-	-	-	(407)	9,689	3,899

구 축 물	자가소유	칠서	-	500	132	-	-	(46)	586

기계장치	자가소유	칠서	-	2,495	1,587	-	-	(759)	3,323

차량운반구	자가소유	칠서	-	143	114	-	-	(49)	208

기타유형자산	자가소유	칠서	-	364	-	(5)	-	(95)	264

건설중인자산	자가소유	칠서	-	2,357	922	-	-	-	3,279

합 계	25,533	2,755	(5)	-	(1,356)	26,927

※ 상기 생산설비는 페인트 사업에 사용되며 소유형태는 자가소유 입니다.※ 토지와 건물 이외의 자산들은 객관적인 시가 자료가 없어 기재를 생략합니다.(비고) 토지의 시가는 2023년도 국토해양부가 고시한 개별공시지가 입니다. 건물의 시가는 2023년도 지방세 과세시가표준액입니다.