노루홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 78 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 77 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 78 기 3분기말	제 77 기말

자산

유동자산	627,079,946,221	583,742,767,450

현금및현금성자산	109,658,801,236	114,807,335,429

매출채권	267,405,325,836	234,474,826,904

미수금및기타수취채권	83,250,502,629	68,049,214,091

재고자산	155,426,630,425	155,760,942,207

당기법인세자산	359,321,563	102,062,510

기타유동자산	7,642,024,617	7,722,354,593

기타유동금융자산	2,543,369,893	2,160,498,783

반환제품회수권	793,970,022	665,532,933

비유동자산	579,522,149,642	588,246,610,528

기타장기수취채권	6,801,220,027	12,585,466,590

관계기업및공동기업투자자산	36,073,364,173	35,280,623,697

유형자산	444,824,814,180	450,478,522,285

사용권자산	3,694,533,066	4,648,600,189

투자부동산	9,717,789,388	7,920,524,133

무형자산	41,026,109,293	43,186,140,382

이연법인세자산	5,576,056,036	4,982,107,571

기타비유동금융자산	24,801,059,564	21,027,341,447

기타비유동자산	7,007,203,915	8,137,284,234

자산총계	1,206,602,095,863	1,171,989,377,978

부채

유동부채	402,013,922,072	367,016,107,664

매입채무	187,491,966,804	173,956,771,157

미지급금및기타지급채무	53,591,366,154	43,792,899,471

유동성차입금및사채	130,746,871,041	125,058,354,767

당기법인세부채	14,598,571,589	8,374,522,519

기타유동부채	10,674,209,585	10,828,064,686

유동성리스부채	2,010,558,756	2,454,069,300

환불부채	2,900,378,143	2,551,425,764

비유동부채	113,749,311,234	144,147,816,317

기타장기지급채무	836,357,131	721,420,768

장기차입금및사채	47,655,290,911	78,658,903,504

순확정급여부채	19,739,432,283	19,058,710,667

기타장기종업원부채	6,800,016,996	6,297,175,836

이연법인세부채	36,863,422,267	37,288,764,735

리스부채	1,722,576,142	2,021,574,174

복구충당부채	132,215,504	101,266,633

부채총계	515,763,233,306	511,163,923,981

자본

지배기업의 소유지분	408,996,950,394	393,771,033,722

자본금	8,529,355,000	8,529,355,000

자본잉여금	72,712,353,084	72,712,353,084

기타자본항목	(19,436,467,969)	(19,436,467,969)

기타포괄손익누계액	5,818,111,711	1,515,278,579

이익잉여금	341,373,598,568	330,450,515,028

비지배지분	281,841,912,163	267,054,420,275

자본총계	690,838,862,557	660,825,453,997

부채및자본총계	1,206,602,095,863	1,171,989,377,978

## 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 78 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 77 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	305,444,155,039	918,074,385,514	253,680,801,157	753,600,251,955

매출원가	225,337,881,551	696,883,365,833	202,137,596,314	603,362,266,176

매출총이익	80,106,273,488	221,191,019,681	51,543,204,843	150,237,985,779

판매비와관리비	55,403,504,248	164,460,177,892	40,701,650,924	123,140,348,261

영업이익	24,702,769,240	56,730,841,789	10,841,553,919	27,097,637,518

기타수익	433,260,777	1,598,556,838	367,378,490	2,736,211,998

기타비용	807,542,771	1,830,611,749	632,212,026	2,010,033,584

금융수익	5,099,967,345	15,837,076,800	9,600,334,685	20,674,151,662

금융비용	4,397,616,296	14,056,550,522	7,154,538,431	15,815,510,744

지분법이익	713,825,327	1,211,143,261	2,824,017,066	6,080,427,376

지분법손실	(791,009,339)	71,844,344	2,230,783,338	5,128,104,068

관계기업투자자산처분이익	0	0	0	203,742,719

법인세비용차감전순이익	26,535,672,961	59,418,612,073	13,615,750,365	33,838,522,877

법인세비용(수익)	6,134,881,095	17,500,477,263	5,327,472,539	13,240,093,022

당기순이익	20,400,791,866	41,918,134,810	8,288,277,826	20,598,429,855

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	10,629,939,370	16,317,856,582	3,518,103,425	7,404,643,094

비지배지분	9,770,852,496	25,600,278,228	4,770,174,401	13,193,786,761

지배기업 지분에 대한 주당순이익 (단위 : 원)

보통주 기본및희석주당손익 (단위 : 원)	1,014	1,557	337	710

구형우선주 기본및희석주당손익 (단위 : 원)	1,016	1,561	337	713

## 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 78 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 77 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익	20,400,791,866	41,918,134,810	8,288,277,826	20,598,429,855

기타포괄손익	1,911,980,674	5,543,701,493	9,931,447,231	16,765,237,683

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	16,983,258	40,575,848	3,728,567	10,748,182

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	(175,199,926)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업및공동기업의 기타포괄손익 지분	(22,846,142)	68,641,485	1,790,915,000	2,403,379,113

해외사업환산손익	1,917,843,558	5,609,684,086	8,136,803,664	14,351,110,388

당기총포괄이익	22,312,772,540	47,461,836,303	18,219,725,057	37,363,667,538

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	12,197,370,122	20,465,517,112	11,506,517,027	20,879,501,334

비지배지분	10,115,402,418	26,996,319,191	6,713,208,030	16,484,166,204

## 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 78 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 77 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,500,200,500	71,789,013,804	(19,406,833,155)	(1,072,211,423)	308,296,816,940	368,106,986,666	215,430,140,947	583,537,127,613

당기순이익	0	0	0	0	7,404,643,094	7,404,643,094	13,193,786,761	20,598,429,855

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	5,305,060	5,305,060	5,443,122	10,748,182

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(236,678,085)	64,970,644	(171,707,441)	2,575,086,554	2,403,379,113

해외사업환산손익	0	0	0	13,641,260,621	0	13,641,260,621	709,849,767	14,351,110,388

총포괄이익 소계	0	0	0	13,404,582,536	7,474,918,798	20,879,501,334	16,484,166,204	37,363,667,538

연차배당	0	0	0	0	(4,689,121,695)	(4,689,121,695)	(4,812,137,330)	(9,501,259,025)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

유상증자	29,154,500	923,339,280	0	0	0	952,493,780	0	952,493,780

종속기업 지분취득	0	0	0	0	0	0	136,000,000	136,000,000

2022.09.30 (기말자본)	8,529,355,000	72,712,353,084	(19,406,833,155)	12,332,371,113	311,082,614,043	385,249,860,085	225,278,169,821	610,528,029,906

2023.01.01 (기초자본)	8,529,355,000	72,712,353,084	(19,436,467,969)	1,515,278,579	330,450,515,028	393,771,033,722	267,054,420,275	660,825,453,997

당기순이익	0	0	0	0	16,317,856,582	16,317,856,582	25,600,278,228	41,918,134,810

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	20,027,324	20,027,324	20,548,524	40,575,848

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(175,199,926)	(175,199,926)	0	(175,199,926)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	0	0	0	(588,660,664)	0	(588,660,664)	657,302,149	68,641,485

해외사업환산손익	0	0	0	4,891,493,796	0	4,891,493,796	718,190,290	5,609,684,086

총포괄이익 소계	0	0	0	4,302,833,132	16,162,683,980	20,465,517,112	26,996,319,191	47,461,836,303

연차배당	0	0	0	0	(5,239,600,440)	(5,239,600,440)	(7,270,213,330)	(12,509,813,770)

중간배당	0	0	0	0	0	0	(5,074,613,973)	(5,074,613,973)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 지분취득	0	0	0	0	0	0	136,000,000	136,000,000

2023.09.30 (기말자본)	8,529,355,000	72,712,353,084	(19,436,467,969)	5,818,111,711	341,373,598,568	408,996,950,394	281,841,912,163	690,838,862,557

## 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 78 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 77 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 78 기 3분기	제 77 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	53,565,857,182	14,565,051,531

영업으로부터 창출된 현금흐름	68,203,830,887	25,303,620,481

이자의 수취	2,911,942,738	1,097,860,568

이자의 지급	(6,134,816,802)	(4,593,644,236)

배당금의 수취	891,604,348	6,467,534,466

법인세 환급(납부)	(12,306,703,989)	(13,710,319,748)

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,429,217,119)	(35,789,563,672)

미수금및기타수취채권의 감소	25,334,431,133	34,741,743,674

미수금및기타수취채권의 증가	(31,789,619,348)	(48,094,758,185)

기타장기수취채권의 감소	3,226,435,895	4,143,936,743

기타장기수취채권의 증가	(1,466,037,013)	(2,651,418,857)

당기손익공정가치측정 금융자산의 처분	293,913,566	372,438,171

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	(1,471,156,899)	(6,666,172,500)

기타금융자산의 감소	0	2,400,000

유형자산의 처분	518,537,652	352,321,828

유형자산의 취득	(13,046,107,141)	(20,103,579,620)

무형자산의 처분	90,000,000	2,008,099,831

무형자산의 취득	(245,626,254)	(662,908,662)

종속기업및관계기업투자주식의 처분	0	240,000,000

매각예정비유동자산의 처분	0	529,583,905

기타비유동자산의 취득	0	(1,250,000)

리스채권의 회수	126,011,290	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(41,548,446,547)	(27,428,141,240)

단기차입금의 증가	187,954,504	76,275,227,102

단기차입금의 상환	(8,507,303,158)	(92,219,757,860)

유동성장기부채의 상환	(32,945,000,000)	(25,000,000,000)

장기차입금의 증가	18,945,000,000	42,784,000,000

장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(18,930,000,000)

리스부채의 지급	(1,857,048,558)	(1,926,551,132)

유상증자	0	999,999,350

종속기업의 유상증자	136,000,000	136,000,000

우선주 발행비	0	(47,505,570)

배당금지급	(12,508,049,335)	(9,499,553,130)

외화재무제표환산으로 인한 현금의 변동액	1,096,159,595	6,126,426,306

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,315,646,889)	(42,526,227,075)

기초 현금및현금성자산	114,807,335,429	127,484,940,682

현금및현금성자산의 환율변동효과	167,112,696	1,334,191,056

기말 현금및현금성자산	109,658,801,236	86,292,904,663