DH오토넥스 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 일반사항당사와 연결종속회사의 주요 사업은 네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매사업을 영위하는 정보통신부문, 소형가전제조 및 판매사업을 영위하는 가전사업부문, 자동차 스티어링휠과 알루미늄휠을 생산하는 자동차부품부문, 저축은행업을 영위하는 금융부문 으로 나눌 수 있습니다.지배회사인 (주)대유플러스는 KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자를 주요 고객으로 하는 정보통신사업 및 소형가전 제조, 판매사업을 영위하고 있습니다.주요 종속회사로는 자동차 알루미늄휠을 생산하여 현대자동차, 기아자동차 ,한국지엠, HMMA, 미쓰비시 등에 납품하고 있는 (주)대유글로벌, 현대자동차, 기아자동차, 한국지엠, HMMA, KMMG 등 완성차 업체에 스티어링휠을 납품하는 (주)대유에이피 및 염성대유디안시기차부건(유), 염성동강디안시기차부건(유), DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V., 가전제조 및 판매사업을 하고있는 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS (TIANJIN) CO.,LTD., DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.가 있으며, 수신·여신 등의 금융업을 영위하는 (주)스마트저축은행이 있습니다.각 부문별 매출 구성은 정보통신부문이 8.06% , 가전사업부문이 14.62% , 자동차부품부문이 71.61% , 금융부문이 5 .71% 이며, 각 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.(가전사업부문은 2018년 6월 30일자로 관계회사인 ㈜대유서비스를 흡수합병하였으며, 금융부문은 2020년 02월 06일자로 관계회사인 (주)스마트저축은행 지분 매각으로 당분기 중 일부 매출 반영하였습니다.)(1) 사업부문별 주요 제품 및 서비스의 내역은 다음과 같습니다.

사업부문	회사명	관계	주요재화 및 용역

정보통신업	(주)대유플러스	지배회사	방송 통신장비 개발 및 제조

가전사업	소형가전 제조 및 판매

DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD	종속회사	마그네트론 제조 및 판매

DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V.	종속회사	소형가전 제조 및 판매

자동차부품업	(주)대유글로벌	종속회사	알루미늄휠

(주)대유에이피	종속회사	스티어링휠

염성대유디안시기차부건(유)	종속회사	스티어링휠

염성동강디안시기차부건(유)	종속회사	스티어링휠

DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.	종속회사	자동차부품업

DAYOU INC.	종속회사	자동차부품 유통업

금융업	(주)스마트저축은행	종속회사	수신, 여신 등의 금융업

※ (주)스마트저축은행은 2월 6일 매각이 완료되었으며, 매각전 손익은 연결재무제표에 반영 되었습니다.

(2)부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2020년 1분기	2019년	2018년

정보통신업	매 출 액	8,663	41,204	36,765

영업이익	(767)	(856)	(143)

총 자 산	67,723	72,984	83,758

가전사업	매 출 액	15,710	92,037	35,024

영업이익	(97)	3,728	401

총 자 산	85,101	86,594	66,101

자동차부품업	매 출 액	76,929	324,022	358,532

영업이익	1,628	13,737	11,187

총 자 산	248,881	241,585	179,052

금융업	매 출 액	6,132	72,783	73,089

영업이익	1,438	22,998	24,923

총 자 산	-	688,804	675,193

합 계	매 출 액	107,434	530,046	503,410

영업이익	2,202	39,607	36,368

총 자 산	401,705	1,089,967	1,004,104

주) 상기 금액은 내부거래 제거 후 금액입니다.

[정보통신부문] 1. 사업의 개요당사의 정보통신사업부는 네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비의 공급을 주 사업으로 영위하고 있습니다.- 인터넷 데이터 통신에 필요한 각종 네트워크장비의 개발, 판매- 솔루션사업 : 각종 통신장비 개발 등에 필요한 소프트웨어/하드웨어의 공급 가. 산업의 특성 및 성장성네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 선제적인 제품 개발 활동이 필수적인 분야입니다. 국내 통신시장은 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 등 주요 서비스가 성숙기에 진입하고 사업자간 극심한 경쟁으로 전반적인 성장정체 상태입니다. 또한 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.

나. 경기변동의 특성네트워크 장비 산업과 IT 업종은 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책 변화와 IT기술변화 등 정보통신산업 전체의 경기 변동에 영향을 주며 민감한 산업으로 분류됩니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만 아니라 대부분의 IT 제품 및 서비스들이 신규투자 예산을 책정하기 어려운 불황기에는 악영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 경기변동에 따른 위험성은 기술적 진보와 발전에 의한 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다. 시장영역을 점차 확대해 나가고 있으며, 일반 기업 및 공공시장의 시장확대와 더불어 해외시장으로 진출에 노력하고 있습니다. 국내외 다양한 고객으로 다변화 함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화 할 계획입니다.

다. 경쟁요소국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장은 소수의 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 사업자시장은 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다.액세스망 장비시장은 인터넷 통신사업자들과 사업을 수행하므로 진입장벽이 존재합니다. 이 시장은 각종 서비스 및 운용기능들을 구사할 수 있는 기술력이 있어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않습니다. 따라서, 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 액세스망 분야의 주요 경쟁요소입니다. 라. 자원조달의 특성인터넷 네트웍 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성 부품들은 비메모리 Main Chip, 메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리 Main Chip은 액세스 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달을 하고 있습니다. 따라서, 해외조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 주요 Main Chip의 경우 제조업체의 수가 줄어들면서 과점적 지위로 인해 수급에서 다소 어려움이 있습니다. 기본적으로 제조업체들은 재고 위험 요소를 줄이기 위해 기초의 주문으로 생산을 진행하면서 납기가 소요되는 동안 품목이 발생하게 되는데, 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다. 2. 회사현황 가. 영업개황KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자가 주요 고객사로 내부 영업조직을 통해 직판 영업을 하고 있습니다. 당사는 안정적인 매출처를 확보하고 있습니다. 당사는 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비하며 통신사업자의 요구에 알맞은 제품을 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 당사는 통신사업자들의 요구에 알맞은 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 G-PON OLT등 액세스 장비의 전 제품을 보유하고 있으며, 엔터프라이즈 환경에 적합한 L3 백본 스위치, L3/L2 Workgroup 스위치, PoE 스위치까지 보유하고 있습니다. 최근에는 스마트기기 보급의 확대와 데이터 무제한 서비스 이용이 증가하면서 이에 대응하기 위하여 당사는 아래와 같이 인터넷 회선의 속도를 높이기 위한 투자와 개발을 수행하고 있습니다. 또한 네트워크 내부보안을 위한 보안솔루션을 개발하고 있습니다. 이처럼 네트워크 기술 변화에 신속히 대응하고 고객의 요구를 사전에 분석하여 최선의 솔루션을 제안 및 지원함으로써 당사는 국내 사업자 시장에서 가입자망을 중심으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서 비교 우위를 유지 및 확대해 가고 있습니다. 아울러, 국내 네트워크 전문기업으로서 다양한 스위칭 장비, IoT등 새로운 시장의 개척을 위하여 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다.

나. 시장점유율당사가 주력하고 있는 액세스망 장비시장은 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는 당사를 비롯하여 국내의 몇몇 장비업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 기업 공공시장에서는 국내 업체들이 외국 업체가 제시하지 못하는 기존 통신사 경험을 토대로 신속한 기술지원과 국내 수요가 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 그리고 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발ㆍ출시하며 고유의 시장영역을 확보하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품 개발/출시를 통해 기업/공공 시장에서의 시장영역 확대를 위해 노력하고 있습니다.

다. 시장의 특성

최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

정부는 GIGA 인터넷 서비스 확대를 위해 박차를 가하고 있어 통신사업자에게는 기존 설비를 활용한 차세대 솔루션 등 다양한 대개체가 필요한 시기입니다. 국내 통신서비스 시장은 2000년대 초반까지 컴퓨터와 초고속 인터넷 보급률의 급증으로 폭발적인 성장을 했으며, 초반 이후엔 IP-TV 서비스가 상용화되고 초고속 인터넷의 속도 경쟁이 점화되면서 FTTH망 증설 투자 상황이 좋아지기 시작했습니다. 최근 국내시장의 경우에는 유선망 투자가 다소 저조하지만 기가 인터넷 서비스가 시작되며 투자가 재개되고 있으며, 전 세계적으로는 꾸준히 설비투자가 증가하고 있는 또한, 통신과 방송의 융합 및 스마트폰, 스마트TV 보급이 활성화됨에 따라 IP주소는 고갈되어 가고 있으며, 트래픽은 급격히 증가하는추세입니다. 이에 따라 통신 사업자들은 IPv6 도입 및 서비스 품질을 향상시키기 위해 망 고도화를 추진하고 있습니다. 따라서, 당사가 보유중인 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 G-PON OLT등 액세스 장비의 전 제품은 향후 수년간 지속적인 수요가 유지될 것으로 예상됩니다. 더불어 정부 공공분야의 국산장비 도입 정책 기조에 발 맞추어 공공분야 IT 네트워크 장비 구축/운영 지침에 부합하는 새로운 제품 출시를 통해 기업/공공시장으로의 시장 영역을 확대하여 지속적이 매출 증대가 일어날 것으로 예상하고 있습니다.

마. 조직도

3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	품목군	구체적용도	매출액(주1)	비율

정보통신	L3	유무선 인터넷 데이터 전송장비	908	10.48%

FTTH(OLT)	유선 인터넷 데이터 전송장비	157	1.81%

기타	HFC방송장비, 시스템 개발/유지보수 등	7,598	87.71%

합계	8,663	100.00%

(주1) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.- 당사에서 공급하는 주요 제품은 SK브로드밴드, KT, LG U+등 통신사업자들이 인터넷서비스를 제공하기 위해 구축하는 가입자 망을 구성하는데 사용됩니다. 나. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	원재료	구체적용도	매입액	비율	주요매입처

정보통신	IC(집적회로)	핵심칩	126	36.84%	에드컴,ARROW

광모듈	광모듈	11	3.22%	미래로데이타

PCB	인쇄회로기판	35	10.23%	써키트웨이

POWER	전력모듈	48	14.04%	선우전자통신

기구물	제품CASE등	41	11.99%	티에스

기타	컨넥터,메모리,저항등	81	23.68%	에스텍밀리온

합 계	342	100.00%

4. 생산에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 생산제품을 외주 임가공으로 생산하고 있어 정확한 생산능력을 산출할 수 없지만 임가공 전문업체와 거래하고 있기 때문에 생산의 차질이 발생하는 경우는 매우 적습니다. 별도 생산시설을 보유하지 않는 Slim화된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고, 탄력적으로 대응할 수 있는 장점이 있습니다.

나. 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	생산구분	제55기 1분기

정보통신	Switch	외주생산	976

FTTH 外	외주생산	157

탄소나노	자체생산 등	-

합계	1,133

당사의 제품은 크게 샤시(chassis)와 모듈(option module)로 구성되며, 상기의 생산실적은 100% 외주생산을 통하여 입고된 제품군별 샤시 금액입니다. 다. 생산에 중요한 시설 및 설비당사는 경기도 성남시에 위치한 성남지점에서 사업활동을 수행하고 있습니다. 라. 사업장 현황

지 역	사 업 장	소 재 지

국 내	(주)대유플러스 성남지점	경기도 성남시 중원구 둔촌대로 509, 3층(상대원동)

국 내	(주)대유플러스 화성지점	경기도 화성시 팔탄면 노하길 454번길 27

국 내	(주)대유플러스 역삼지점	서울특별시 강남구 테헤란로 2동 301호, 302호

마. 생산시설 및 설비 등[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	12,301	-	-	-	12,301	-

합 계	12,301	-	-	-	12,301	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	5,761	3	-	(48)	5,717	-

합 계	5,761	-	-	-	-	-

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	1,970	-	(3)	(24)	1,943	-

합 계	1,970	-	(3)	(24)	1,943	-

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	3,347	-	(7)	(67)	3,272	-

합 계	3,347	-	(7)	(67)	3,272	-

* 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등

[자산항목 : 공구와기구]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

[자산항목 : 기타의 유형자산]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	966	760	-	(34)	1,691	-

합 계	966	760	-	(34)	1,691	-

* 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 바. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 공시자료작성 기준일 현재 진행중인 투자 없음.

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제55기 1분기

정보통신	제품	스위치(L2)	908

FTTH(OLT등)	157

탄소나노	-

합 계	1,066

상품	방송장비	587

기타	2,892

합 계	3,478

기타매출	기타	4,119

합 계	8,663

주) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 및 조직국내의 경우 SK브로드밴드, KT, LG U+와 같은 기간 통신사업자가 주요 고객사로, 내부 영업조직을 통해 직접 판매합니다. 일반기업, 공공, 학교 등과 같은 수요처의 경우에는 NI업체나 공사업체를 경유하여 제품을 공급하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건기간통신사업자를 대상으로 판매가 이루어지고 있으며 계약 => 검수 => 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하고, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 계산서 발행 후 30일, 60일 또는 90일 이내에 회수됩니다.

3) 판매전략최신기술 적용한 안정적인 네트워크 장비 제품들이 계속 공급 될 것으로 예상하며, 신속한 유지보수를 위해서, 효율적이고 효과적인 영업 전략을 위해서는 시장분석 및 선행연구 능력, 제품 경쟁력, 고객대응 능력, 경영실적 등 다양한 요소들이 결합되어야만 합니다. 당사는 국내 시장에 대한 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 통신 사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비함으로써 경쟁력을 확보하고 있습니다.

6. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목	제55기 1분기	비 고

원 재 료 비	84,146	-

인 건 비	419,334	-

기 타	63,829	-

연구개발비용 합계	567,309	-

나. 연구개발 실적

1) Layer 2/3 스위치 Flatform 및 장비 개발

연구과제	Layer 3 Switch

연구결과	대형 ISP(Internet Service Provider)를 위한 액세스급 네트워크에 적용할
Layer 2/3 스위치를 개발 하기위한 Platform을 Linux OS 를 기반으로
다양한 상용 L2/3스위치칩을 적용할 수 있게 개발함.
본 Platform을 구성하는 소프트웨어 모듈들은 실제의 대형 ISP네트워크에서
필요로 하는 멀티미디어 서비스의 처리에 적합하도록
다양한 L2/L3 Feature, Multicast, QoS, Security, Management, PoE 및
IPv6 지원 가능 하도록 개발 되었음.

기대효과	향후 기능 및 성능이 업그레이드될 상용 스위치칩을 신규로 채택하여, 단시간 내에 개발하여 시장에 진입할 수 있는 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 L3 스위치 제품의 모델군을 추가함으로써 구매자의 요구에 맞도록 제품 라인업을 다양화함

상품화결과	10/100/1000BASE-Tx, 100BASE-Fx, 1000BASE-X 가입자포트 및
1G/10G 업링크포트 를 지원하는 다양한 제품 라인업을 상품화하였으며,
국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

2) FTTx 장비 개발

연구과제	G-PON OLT/ONU개발

연구결과	FTTH(P)를 구현하기 위한 광기반의 액세스망 전송장비로 PON (Passive Optical Network)구현 기술로 가입자 트래픽을 수용하여 백본망과 연동하는 OLT (Optical Line Terminal)와 가입자 인터페이스를 제공하는 ONU(Optical Network Unit) 혹은 ONT (Optical Network Terminal)로 구성됨
표준화 및 전송 프로토콜
ITU G.984 1/2/3/4GEM (GPON Encapsulation Method) / ATM 전송 프로토콜
주요 사양
가입자 인터페이스 : 1 single core통해 광 스플리터를 사용하여 최대 128 가입자에 서비스 가능전송 속도 : 하향 2.5Gbps, 상향 1.25Gbps/2.5Gbps로 가변 속도 제공전송가능 통신 프로토콜 : IP, E1/T1, PSTN, RF broadcast over GEM전송 거리 : 최대 60Km, 평균 20Km 전송거리 지원네트워크 인터페이스 : G/E 등 이더넷 인터페이스, E1/T1,STM-1 등 TDM 인터페이스, ATM 인터페이스

기대효과	국내외 통신사업자의 FTTH 구축 사업을 위한 시장에 진입함

상품화결과	국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

3) Layer 2 PoE 스위치 개발

연구과제	Layer 2 PoE 스위치 개발

연구결과	IEEE 802.3af, 802.3at를 준수하는 PoE(Power over Ethernet)스위치로 IP 전화기, 무선 Access Point등의 IP device 들에게 데이터와 전원을 동시에 공급함으로 전원 설비에 대한 추가적인 부담이 없이 네트워크의 가용성을 증대할 수 있습니다. 24개의 10/100/1000base-T(RJ-45) PoE포트와 4개의 100/1000Base-X(SFP) 포트를 제공하며 Non-Blocking Switching Fabric 구조로 모든 포트에서 Wire-Speed를 지원합니다. 또한 멀티캐스팅, QoS 기능, 향상된 보안 기능 등을 지원합니다.

기대효과	PoE 스위치 시장진입 및 PoE 스위치 기술 고도화.

상품화결과	통신 사업자 및 공공/기업 시장에 납품중임

4) Layer 2 보안스위치 개발

연구과제	Layer 2 보안스위치 개발

연구결과	L2 스위치도 보안시대! DDoS 공격, ARP 스푸핑 등으로부터 더욱 안전한 네트워크 환경을 만듭니다. 최근 DDoS 공격에 따른 피해가 속출함에 따라, 좀비PC가 출현하는 사용자 레벨 보안 강화가 사회적 이슈로 주목받고 있습니다. 해당 L2 보안 스위치는 사용자 PC에서 가장 가까운 Access레벨에서 공격을 실시간 탐지/차단함으로써 네트워크 환경을 더욱 안전하게 지켜 줍니다. DoS/DDoS공격 및 웜/바이러스 등에 의한 유해 트래픽을 실시간 자동 탐지/차단하여, 유해 트래픽의 내부 확산 및 네트워크 속도 저하/다운을 사전 예방합니다. 네트워크 관리자는 안정된 네트워크 환경을 유지함으로써 ‘중단 없는 비즈니스’를 가능하게 개발함.

기대효과	보안스위치 시장진입 및 보안기술 고도화.

상품화결과	CC인증(Common Criteria) 통과 후 공공/기업 시장에 납품중임

5) L3 10G 이더넷 스위치 개발

연구과제	10G 이더넷 스위치 개발

연구결과	다양한 멀티미디어 서비스(IPTV등의TPS)를 지원하고, 최적의 비용으로 고속의 네트워크환경을 구축하려는 고객의 요구에 적합하도록 개발된 L3스위치이며, 1G/10G 인터페이스24개를 서비스포트로 제공하고, 광 인터페이스 모듈을 통해 상위 혹은 가입자 네트워크와 1G 또는 10Gigabit Ethernet으로 연결할 수 있는집선 스위치입니다. 멀티캐스팅, QoS, Security등에 뛰어난 성능을 바탕으로 고성능, 고품질, 신뢰성을 제공하는 시스템입니다.

기대효과	향후 국내 데이터센터 시장 신규 진입 및 기가인터넷 서비스 시장에서 경쟁 우위 확보

상품화결과	국내 사업자 테스트 통과 후 납품중임

6) Giga UTP-2 솔루션 개발

연구과제	Giga UTP-2 솔루션 개발

연구결과	아파트의 UTP 수직 배선이 2 Pairs로 구축된 아파트들은 100Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직배선을 4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존 2 Pairs에서 500Mbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이 Giga UTP-2 솔루션임. 본 개발 과제는 UTP 2 Pair를 활용하여 500Mbps급의 속도를 제공하는 솔루션으로서 기존 노후된 아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가급 서비스를 제공할 수 있음

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지 기가급 서비스 확대 효과

상품화결과	국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

7) 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발

연구과제	중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발

연구결과	가입자 액세스 망에서의 초고화질, 증강현실(AR), 가상현실(VR)등의 고품질 서비스 요구가 증가하고 있으며, 기존 G-PON시스템으로는 늘어나는 사용자의 서비스 요구를 수용하기 어려움. 본시스템은 NG-PON2 서비스 뿐만 아니라 기존 G-PON서비스도 수용할수 있는 구조로 개발되었으며 10G/100G 고용량 스위치 기술, NG-PON2설계, 시스템 이중화 기술에 대한 고도화 및 신뢰성 확보, 최신기술 적용등 기술축적을 통한 제품 로드맵을 강화하였음

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자에게 공급예정

8) XGS-PON/NG-PON2 ONU 개발

연구과제	XGS-PON/NG-PON2 ONU개발

연구결과	G-PON ONU의 가입자(4Pair 1G/2.5GBase-T, 2Pair 1G) 및 Uplik(XGS-PON/NG-PON)단의 향상된 성능을 적용한 신규 ONUDownlink 24포트의 100/1G/2.5G Base-T, 업링크 2슬롯 1G/10GBase-X, G-PON, XGS-PON/NG-PON으로 구성됨176Gbps Switching fabric 및 130.9Mpps Throughput 을 제공함

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자들에게 공급예정

9) 10G NIC Controller 개발

연구과제	10G NIC Controller 개발

연구결과	댁내망의 4K/8K(UHD)방송, AR,VR등의 수요로 댁내 고속 인터넷 연결 요구가 증가하고 있으며, Intel 9세대 Mainboard Chipset에 Thunderbolt 3 (최대 40Gb/s)가 기본 탑재 되며, 10G Multi- -GigE Controller와 Thunderbolt3 10G Multi-GigE Adapter의 수요 증가에 탄력을 줄 것으로 예상됨. 이에 10G Multi-Gig Controller와 Thunderbolt 10G Multi-Gig Adapter 개발하여 변화하는 통신화경에 대비함

기대효과	시장변화에 다른 제품출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자들에게 공급예정

[가전사업부문]

1. 사업의 개요당사의 가전사업부는 '딤채' 브랜드로 널리 알려진 김채냉장고(뚜껑형),딤채쿡(밥솥),에어컨,에어워셔,공기청정기등을 제조하여 대유위니아에 OEM(주문자생산방식) 방식으로 가전제품 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD 및 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.에서 생산되는 마그네트론 및 가전기기 부품 등은 현지법인에게 부품공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.

[주요 제품 현황 ]

부문	주요상표 등	주요 제품

김치냉장고부문	위니아딤채, 위니아대우	스탠드형 '쁘띠', 뚜껑형 '120L~220L', 클라쎄

건강/생활가전부문	위니아딤채	에어컨, 에어워셔, 스포워셔, 공기청정기, 제습기

주방가전부문	위니아딤채	'딤채쿡'IH압력밥솥

가. 산업의 특성 및 성장성김치냉장고의 등장 및 확대는 주거문화의 변화에서 기인합니다. 기존의 냉장고에 김치를 전문 보관하는 컨셉의 제품은 1984년에 출시된 적이 있습니다. 그러나 1980년대 주거환경에서 김치 전용고는 필요성이 없어 그대로 사장되었으나 아파트 주거비율이 폭발적으로 늘어나는 1995년 이후, 김치 냉장고에 대한 수요는 지속적으로 증가해왔습니다. 또한 김치냉장고는 직접적 경제 효과 외에도 김장 문화의 유지에 기여하였습니다. 김장은 단순히 장기간 섭취할 김치를 만드는 단순한 행위가 아니라, 친척, 이웃이 모여 함께 김장을 담그는 과정을 통해 협력과 결속을 강화하는 기회를 제공하고, 나눔의 전통을 계승하여 김장철마다 지역사회, 자원봉사단체를 통해 사회적 유대감을 키우는 역할을 하고 있습니다. 김치냉장고가 시장에 선보인지 20여년이 지난 지금 한국인은 김치냉장고를 일반냉장고의 대체제가 아니라 보완제이자 필수가전으로 인식하고 있습니다. 김치냉장고(뚜껑형)은 김치냉장고(스탠드형)에 비해 가격이 저렴하다는 장점이 있습니다. 직접 냉각 방식을 사용하기 때문에 정온 유지에도 탁월해 김치맛 변화가 덜 합니다. 스탠드형에 비해 제품별 수납이 어렵고 꺼낼 때 허리를 숙여야 하는 번거로움이 있지만 대용량 냉동보관기능이 있어 뚜껑형 구매자도 많은 편입니다. 김치맛 변화는 스탠드형이 뚜껑형을 아직까지 따라가지 못합니다. 실속형 구매자는 뚜껑형 제품을 선호합니다. 용량이 커지고 있는 추세에 스탠드형 용량 대비 가격이 저렴하다는 장점이 가장 크고, 최근 뚜껑형 대중적인 제품은 200리터대로 10년 전보다 두 배 가량 커졌습니다. 최근 1인가구 증가추세로 인해 1인 가구용 김치냉장고로는 대체로 뚜껑형이 대중적인기를 누리고 있습니다 크기는 대체로 120리터 이내고, 콤팩트한 크기의 스탠드형 프리미엄 이미지를 강조한 제품의 인기가 좋은 편입니다. 뚜껑형은 구조적으로 냉기보존과 정온보관이 스탠드형에 비해 상대적으로 우위이며 같은 용량크기의 스탠드형 보다 거의 2배 가까이 수납 용량이 크고 가격도 뚜껑형이저렴하기 때문에 꾸준히 소비자의 구매가 요구되고 있습니다. 나. 경기변동의 특성김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주/이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다. 다. 경쟁요소김치냉장고 구매시 소비자들이 고려하는 부분은 브랜드, 사용 편의성, 디자인, 가격 등 여러가지가 있으나 가장 중요한 요소는 김치의 맛(성능)입니다. 김장 김치는 동일한 김치를 가족, 지인들과 나누어 가지게 되며 각자의 김치냉장고에 보관하여 그 맛을 평가하게 됩니다. 때문에 '우리집 김치는 괜찮던데, 이집 김치는 변했네', '어느회사 제품이 김치맛이 좋네' 라는 평가결과는 자연스레 공유되고, 지인의 지인을 통해 구매에 영향을 미치게 됩니다. 앞서 언급한 대로 김치냉장고는 보관 성능, 기술력에 대한 부분을 김치 맛으로 평가받기 때문에 각 제조사는 김치 맛에 대한 연구를 지속적으로 하고 있고, 마케팅도 김치 맛과 김치가 주는 효능에 대한 부분에 집중하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건김치냉장고는 수백가지의 부품이 단열재와 결합하여 만들어지는 구조로 개발, 생산에 높은 기술력과 노하우가 필요하며, 이러한 특성상 대규모 생산 설비 투자가 필요한 사업으로, 진입장벽이 높아, 향후 국내외 시장점유율은 더욱 확대될 전망입니다. /생활가전- 에어컨,에어워셔,스포워셔,공기청정기,제습기> 가. 산업의 특성 및 성장성건강/생활가전 사업은 여러제품군의 조합으로 각 제품의 연혁을 열거하는데 어려움이 존재하여 주력제품인 가정용 에어컨에 대한 내용을 기재하였습니다. 최초의 전기 에어컨은 1902년 뉴욕 주에서 윌리스 캐리어에 의해 발명되었습니다. 그가 설계한 최초의 에어컨 시스템은 인쇄 공장에서 사용되었는데, 공장의 온도 및 습도 변화가 잉크 노즐에 영향을 미치는 것을 해결하기 위해 개발된 것으로 초기 시스템은 수년간 기계를 냉각시키는 용도로만 사용되었습니다. 이 후 캐리어는 시스템을 개량해 사무, 주거 환경에 적용하여 더운 여름에도 쾌적하게 활동 할 수 있게 해 주었고, 더위와 관련된 질병 사망률을 최대 40퍼센트까지 감소시켜 삶의 질을 향상시켰습니다. 나. 경기변동의 특성건강/생활가전제품은 대부분 대체재가 존재하는 편입니다. 예를 들면, 에어컨의 대체재로 선풍기가 존재하고, 선풍기 대신 부채를 사용할 수 있습니다. 하지만, 건강/생활가전제품의 본질은 인간에게 편의성을 제공하는 것에 있습니다. IT의 발전으로 인간은 보다 더 편리한 방법을 추구하고 있으며, 현재에는 사물인터넷(IoT)을 가전제품에 적용하는 수준에 이르렀습니다. 따라서, 불황기에 대체재 사용으로 인해 수요가 감소할 가능성은 낮으며, 대부분 사용기간 경과에 따른 교체수요에 영향을 받습니다 다. 경쟁요소핵심 부품 기술에 기반한 고효율 중심의 제품 차별화 및 지역 적합형 제품 개발 역량을 확보하고 있으며, 원가 경쟁력 부분에서도 지속적인 개선 활동을 통해 동종 업계내에서도 높은 수익성을 유지하고 있습니다. 가정용 및 상업용 에어컨의 경우 생산 혁신, 지속적인 신제품 출시를 통한 제품 경쟁력 확보와, 에너지 효율 제고를 가능하게 하고 있고, 에너지 절감과 관련된 통합 에너지 솔루션을 제공함으로써 고객에게 종합적이고 차별화된 솔루션을 제공할 능력을 보유하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건건강/생활가전제품은 신흥시장에서의 성장 잠재력이 높으며, 해당 국가별로 시장 우위를 점하기 위한 경쟁사간 공격적인 시장 확대 활동들이 전개되고 있습니다. 최근 각국의 에너지 효율 규제 강화 및 확대는 회사에 위협 요인임과 동시에 많은 기회를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. (밥솥)> 가. 산업의 특성 및 성장성 밥솥은 국민의 주식인 쌀을 조리하기 위한 전통적인 취사도구로 인류역사와 함께 진화해왔지만 전기밥솥이 나온지는 채 100년이 지나지 않았습니다. 전기밥솥은 솥자체에 발열제를 부착하여 전열에 의해서 자동적으로 밥을 짓는 기구로 옛날 가마솥에서 발전되어 가스압력솥, 전기밥솥으로 변천되어 왔습니다. 전기밥솥은 전기압력밥솥과 전기보온밥솥으로 구분할 수 있으며, 전기압력밥솥은 열원에 따라 유도가열(IH : Induction Heating)방식과 열판가열방식으로 분류할 수 있습니다. 최근에 나온 전기밥솥 제품들은 IH 가열방식이 주를 이루고 있으며 가격도 기존 열판가열방식 대비하여 고가의 제품으로 구성되어 있습니다. IH압력밥솥은 전자제어기술과 전기제어기술이 복합적으로 들어가 있는 전자제품으로 열제어기술 및 압력제어기술이 조금 더 업그레이드된 스마트 알고리즘 기능을 비롯하여, 위생, 청결 등의 고객의 니즈가 반영된 프리미엄 밥솥으로 제품의 기능이 세분화되고 다양해지고 있어 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다. 최초의 전기밥솥은 1921년에 개발되었으며, 국내에는 1970년대부터 일반 가정에 보급되기 시작했지만 대부분 보온기능만 있는 소위 '밥통'으로 가스나 아궁이에서 밥을지은 뒤 보온만 하는 방식이 일반적이었습니다. 전기밥솥은 일본에서 처음으로 개발되었는데, 1980년대 초반 일본여행을 다녀온 여행객들이 조지루쉬 코끼리 밥솥을 가지고 들어오면서 단순히 보온기능만을 가진 '밥통'에서 밥을 짓는 '밥솥'이 선풍적인 인기를 끌기 시작하였는데 당시에는 어떤 밥솥을 사용하느냐에 따라 일종의 '부의 척도'로 인식될 정도로 밥솥의 가치가 높아졌습니다. 그 이후 1980년대 중반부터 대기업들이 '밥솥 국산화'를 위해 다양한 신제품을 내놓기 시작하였으며, 당시 제품은 취사 기능만 있는 'Rice Cooker’로 보온 기능없이 밥만 지을 수 있는 취사도구였으며, 보온을 위해서는 전기밥솥에 밥을 지은 후 보온밥통에 다시 밥을 옮겨 놓는 방식이었습니다. 1990년대 중반에 세계 최초로 국내에서 압력솥을 전기밥솥에 접목시킨 전기압력밥솥이 개발되었는데 가스레인지 등 위에 올려놓고 사용하던 압력밥솥을 전기적인 방법으로 밥을 할 수 있도록 한 것이며 불 조절없이 간단한 버튼 조작만으로 안전하게 사용할 수 있게 된 것입니다. 열판가열식 밥솥의 단점을 보완한 IH가열방식과 압력식 결합이 연구되었지만, 그 당시에는 IH 압력밥솥이 고가 제품이었기 때문에 널리 보급되지 못했습니다. 하지만 2000년대 들어 다양한 모델들이 출시되면서 IH 시장이 성장세를 타기 시작했습니다. IH가열방식은 기존 가열방식과 달리 장작불을 지핀 것처럼 강한 화력을 이용해 입체적으로 열 전달이 가능해져 찰지고 구수한 가마솥 밥맛을 살려낸다는 장점이 있습니다. 이 외에 한국 밥솥에 대한 외국인 고객의 수요가 지속적으로 증가하여 중국어, 영어 등 외국어 음성기능이 탑재된 밥솥이 출시되었으며, 이러한 변화에 발 맞추어 전기밥솥은 이제 밥만 짓는 가전제품이 아닌 멀티 쿠커(Multi Cooker)로서 자리매김하고 있어 국내뿐만 아니라 중국, 베트남 등 동남아, 스페인 등 유럽에 수출할 수 있는 기회가 늘어나고 있습니다. 나. 경기변동의 특성생활가전제품은 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러지는 등 계절적 요소나 국내/외적인 경기변동에 영향을 많이 받는 산업이며, 기술의 변화와 고객의 요구에 민감하게 영향을 받습니다. 반면에 밥솥 시장의 경우 일반적으로 4계절 내내 취사를 해야 하므로 계절적 요소나 경기 변동의 요소는 타 제품에 비해 적은 제품입니다. 다. 경쟁요소핵당사는 신규 성장동력으로 주방가전 전기밥솥 사업에 진출했으며, 2015년 12월 런칭한 10인용 IH압력밥솥을 시작으로 2016년 IH압력밥솥 6인용을 확대생산하고, 2019년까지 경쟁사 동등 수준의 라인업 경쟁력 확보를 목표로 제품 생산중에 있습니다.당사는'딤채' 브랜드 와 기술력으로 널리 알려진 위니아딤채와 함께 밥과 김치의 조화를 앞세워 기존 밥솥가전시장 틈새시장 진출을 목적으로 국내 온, 오프라인 유통 입점과 더불어 신 성장 유통인 면세점까지 입점에 성공하였으며, 2016년 하반기에는 위니아딤채와 하이얼 Casarte (하이얼 Premium 브랜드) 과 OEM 계약 체결을 바탕으로, 중국시장에 진출하게 되었으며, 추가로 미주 시장 아시안 마켓에 첫 진출을 함에 따라 해외시장 첫 발을 필두로 지속적인 시장확대를 할 예정입니다. 국내 전기밥솥은 IH(인덕션 히팅)기술과 고압유지 기술을 바탕으로 쿠쿠전자와 쿠첸이 양분하고 있는 진입장벽이 높은 시장이나, 지속 투자를 통해 차세대 중점 사업으로 육성할 계획을 가지고 있습니다. 라. 국내외 시장여건국내 전기밥솥 시장은 쿠쿠와 리홈쿠첸이 국내 전기밥솥 시장의 대부분을 차지하는 과점 시장의 형태를 보이고 있으며, 당사는 호남권 지역으로는 최초로 '딤채쿡' 이라는 딤채의 브랜드 가치를 내세워 전기밥솥 시장에 진출하게 되었습니다. 전기밥솥 시장에서 경쟁하기 위한 중요한 요소별로는 품질(기술력), 브랜드 충성도, 제품의 다양성, 가격을 들 수 있습니다. 전기밥솥은 최종 소비재로 근본적인 기능인 밥맛으로 얼마만큼의 만족도를 소비자에게 줄 수 있느냐가 중요한 경쟁요소로 볼 수 있으므로, 가격보다는 품질(기술력)과 밥이 맛있는 이미지를 가지게 하는 브랜드인지도가 중요합니다. 따라서 한번 만족한 밥맛에 익숙해진 소비자들은 현재 사용하고 있는 전기밥솥이 잔고장 등 품질적인 면에서 문제가 없다면 해당 브랜드를 이탈할 가능성이 상대적으로 낮아 브랜드 충성도가 높아지고 자연스럽게 진입장벽이 형성되고 있습니다. 이에 따라 브랜드 인지도와 충성도가 경쟁에서 중요한 요소가 되고 있습니다. 2. 회사현황 가. 영업개황당사의 주력제품은 '딤채'브랜드의 딤채냉장고와 딤채쿡(밥솥)이 있으며, 'WINIA' 브랜드의 에어컨,에어워셔,공기청정기,스포워셔(차량용 공기청정기)으로서 OEM(주문자생산방식)의 소형가전제품제조 전문기업입니다. 당사는 2015년 설립하여 소형가전제품제조 전문기업으로 성장해왔으며, 초기에 WINIA 에어워셔를 시작으로 현재는 딤채냉장고(뚜껑형) 100ℓ,120ℓ,160ℓ,180ℓ,200ℓ,220ℓ딤채쿡(IH압력밥솥) ,공기청정기 ,스포워셔(차량용 공기청정기)에 이르기까지 생산라인업을 넓혀가고 있습니다. 또한 당사는 2018년 06월 30일을 기준으로 다양한 소프트웨어 역량 과 미래 성장력을 갖춘 (주)대유플러스에 흡수합병되어 대유플러스의 소프트웨어 역량에 가전사업의 하드웨어 제조기반이 합쳐져 기업의 토대를 바꾸수 있는 제 2 도약의 계기를 마련하게 되었습니다. (주)대유플러스는 그간 정보통신 부문에서 S/W, 네트워크, 통신, IOT 분야에 대한 기술 역량을 축적해 왔고, 냉장고, 전기밥솥등 에너지 다소비 기기에도 적용이 가능한 '나노탄소 소재기반의 발열체 기술' 등과 같은 핵심기술을 개발해 온 바 가전기기 H/W 제조을 흡수함으로써 가전제품제조의 성장과 시너지를 이루어낼 것으로 판단됩니다. 나. 시장점유율당사의 주력제품인 김치냉장고 시장점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 따라서 당사는 대유위니아의 추정치를 인용하였으며 , 추정자료는 아래와 같습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] (단위:%) 2019년 2018년 2017년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 위니아딤채 39.96% 위니아딤채 37.61% 위니아딤채 37.24% A사 26.14% A사 28.90% A사 30.76% B사 30.97% B사 29.73% B사 28.13% 3사 합계 97.07% 3사 합계 96.23% 3사 합계 96.12% 출처 : 대유위니아추정치, GFK 데이터 기준 대유위니아의 보정작업을 통한 추정치 다. 시장의 특성당사가 제조하는 가전제품은 제품 특성상 타 디지털 기기에 비해 사용기간이 길기 때문에 고효율 가전기기 구입에 따른 에너지 절감효과의 중요성이 크며, 국내 내수 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서의 가격경쟁력이 무엇보다 중요한 요소입니다. 당사 또한 그 중요성에 맞추어 고효율/ 원갈절감 제품 개발을 통해 고품질의 제품 공급 체계 유지 및 원재료 가격 상승에 따른 안정된 제품 가격 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 또한 지능형 소비자 중심의 에너지 이용 합리화에 대한 인식이 소비자들의 친환경 고효율 스마트 가전제품 니즈를 계속해서 관찰하고 개선해 나가고 있습니다. 라. 신규사업의 내용 및 전망1~2인 가구가 소비의 중심으로 떠오르며, 소형가전시장이 가전업계의 불루오션으로떠오르고 있기 때문에 당사 또한 소가족의 지속적인 증가, 라이프 스타일 변화에 맞게 소형 가전 라인 강화에 나서고 있습니다. 소형가전 시장은 중국의 저가 상품과 유럽의 고가 상품이 포진하고 있는 만큼 차별화된 아이디어와 신기술로 상품 인지도를 올리고 동시에 해외 유명 프리미엄 업체들과 경쟁하는 전략을 세우고 있습니다. 마. 마그네트론당사의 종속회사에서 생산되는 마그네트론(Magnetron)은 가정용 전자렌지에 적용되는 제품이며, 고도 산업화 시대에 진입하여 1인가구, 맞벌이 증가 추세에 따른 간편 조리식 선호 추세에 따라 가정용 전자렌지 및 Magnetron 시장은 상당기간 현재의 연간 소요량이 유지 및 확대될 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.마그네트론(Magnetron)은 전자렌지 핵심부품으로서, 마그네트론(Magnetron)으로부터 발생된 Microwave는 높은 주파수의 진동을 만들어내어 음식물 내부의 물분자를 회전운동시켜 분자간 마찰열에 의해 음식물을 가열시키는 원리입니다. 바. 조직도 (주)대유플러스 가전사업부문 조직도.jpg (주)대유플러스 가전사업부문 조직도 3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황당사 및 종속회사는 딤채냉장고,딤채쿡(밥솥),에어컨,에어워셔,스포워셔,공기청정기등 종합가전제품 및 부품을 생산하고 있습니다. 2020년 1분기 당사 및 종속회사의 가전사업 제품별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 부문 매출유형 주요 제품 매출액 비중 김치냉장고부문 제품/상품 딤채냉장고 7,008 44.61% 건강/생활가전부문 제품/상품 에어컨(KIT 포함) (25) -0.16% 상품 제습기 210 1.34% 제품/상품 공기청정기, 가습복합기 125 0.80% 제품/상품 에어워셔 110 0.70% 제품/상품 스포워셔 1 0.01% 주방가전부문 제품/상품 딤채쿡 169 1.08% 주방가전부문 제품/상품 마그네트론 1,903 12.11% 사출, 성형 등 2,911 18.53% 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 104 0.66% 기타 제품 이온수기 필터 8 0.05% 용역 기타 0.00% 운반비 기타 0.00% 상품(수출) 반제품 수출 3,183 20.26% 수수료수익 대행수수료 3 0.02% 합 계 15,710 100.00% 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 품목 품 목 매입액 비고 김치냉장고부문 딤채 DOOR ASSY, INCASE ASSY 등 6,533 - 건강/생활가전부문 에어컨 KIT, EVAP ASSY 등 -4 - 공기청정기 FILTER 등 47 - 스포워셔 TOP ASSY 등 - - 자연가습기 MOTOR,MAIN CONTROL 등 91 - 제습기 COMP ASSY, FAN MOTER 등 219 - 주방가전부문 딤채쿡 PWB GROSS ASSY 등 266 - 주방가전부문 마그네트론 마그네트론 1,279 주방가전부문 사출, 성형 등 사출, 성형 등 1,408 기타 이온수기 AC ASSY, FILTER 등 6 - 햅틱 MOTOR 등 64 - 공용 RESIN 등 1,916 - 합 계 11,825 - 4. 생산에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적의 산출근거(생산능력) (단위:대) 부 문 품 목 2020년 1분기 비고 김치냉장고부문 딤채냉장고 52,491 - 건강/생활가전부문 에어컨 - 에어워셔 33,553 - 공기청정기 - 스포워셔 114,080 - 기타(제습기) 40,879 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 241,003 - - 딤채냉장고(120ℓ), 에어컨(실내기), 에어워셔(프리미엄), 딤채쿡(6인용) 기준으로 산정되었습니다.- 생산능력 산출기준 : 일(9.5HR)생산량*작업일수(생산실적) (단위:대) 부문 품 목 2020년 1분기 비고 김치냉장고부문 딤채(냉장고) 21,750 - 건강/생활가전부문 에어컨 - - 에어워셔 1,200 - 공기청정기 - - 스포워셔 - - 기타(제습기) 2,077 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 500 - (가동률) (단위:대) 부문 품 목 2020년 1분기 2020년 1분기 가동률 생산능력 대수 실제 생산대수 김치냉장고 부문 딤채 52,491 21,750 41.44% 건강/생활가전부문 에어컨 - - - 에어워셔 33,553 1,200 3.58% 공기청정기 - - - 스포워셔 114,080 - - 기타(제습기) 40,879 2,077 5.08% 주방가전부문 딤채쿡 34,224 500 1.46% - 산출기준 : 일생산량(9.5HR기준) * 작업일수(63일) 나. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 (주)대유플러스 본점 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-16번지 국 내 (주)대유플러스 충주지점 충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 136 국 내 (주)대유플러스 진곡지점 광주광역시 광산구 진곡산단3번로 59-35번지 다. 생산시설 및 설비[자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 6,954 - - - 6,954 - 합 계 6,954 - - - 6,954 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 9,964 - - (65) 9,899 - 합 계 9,964 - - (65) 9,899 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 180 - - (1) 179 - 합 계 180 - - (1) 179 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 4,364 172 (3,765) (33) 738 - 합 계 4,364 172 (3,765) (33) 738 - [자산항목 : 공구와기구 (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 403 3 - (52) 354 - 합 계 403 3 - (52) 354 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 219 6 - (188) 14,502 - 합 계 219 6 - (188) 14,502 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (단위:백만원) 부문 매출유형 주요제품 2020년 1분기 2019년 2018년 비 고 김치냉장고사업 제품 딤채냉장고 7,008 33,638 25,258 - 건강/생활가전사업 제품/상품 에어컨 (KIT 포함) (25) 19,485 3,629 - 상품 제습기 210 3,411 718 - 제품 공기청정기,가습복합기 125 4,316 702 - 제품 에어워셔 110 433 853 - 제품 스포워셔 1 (1,544) 95 - 주방가전사업 제품 딤채쿡 169 604 266 - 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 104 90 - - 주방가전사업 제품/상품 마그네트론 등 4,814 22,239 2,440 기타 제품 이온수기 필터 8 70 1,063 - 용역 기타 - 140 - - 운반비 기타 - - - - 상품(수출) 반제품 수출 3,183 8,900 - - 수수료수익 대행수수료 3 255 - - 합 계 15,710 92,037 35,024 - *합병 기준일 이전의 매출액은 당사 매출액에 포함되어있지 않습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 및 조직당사의 주요 매출처로는 김치냉장고사업부문, 건강/생활가전사업, 주방가전사업부문 모두 위니아딤채에 납품하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건당사는 OEM 전문 회사로서 B2B 비즈니스를 영위하고 있습니다.대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 계산서 발행 후 120일 이내에 회수되고 있습니다. 6. 연구개발활동- 해당사항이 없습니다. [자동차부품부문] 1. 사업의 개요당사 종속회사의 자동차부품사업은 스티어링휠과 알루미늄휠을 제조하여 국내외 주요 자동차 제조업체에 OEM(주문자생산방식) 납품을 제공하는 자동차 부품제조 회사입니다. 제조공장은 국내에 스티어링휠을 생산하는 완주공장, 알루미늄휠을 생산하는 완주공장이 있으며, 해외는 스티어링휠을 생산하는 중국공장이 있습니다. 가. 산업의 특성광범위한 산업 기반을 전제로 하는 자동차산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여개의 부품을 만드는 부품제조, 판매, 서비스등의 제반 산업이 연계되어 있는 종합조립산업으로 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관 효과가 매우 큰 산업입니다. 자동차산업은 전방산업인 완성차제조업의 생산 및 판매량이 후방산업인 자동차 부품산업에 큰 영향을 미치며 후방산업의 품질과 가격, 그리고 기술력은 전방산업의 내수 및 수출의 경영실적을 결정하는 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.일반적으로 엔진과 사람, 화물을 적재하기 위한 차체, 그리고 제동, 조향, 현가장치 등 차제를 제외한 나머지 부분인 샤시로 구분되는 자동차부품산업은 완성차제조업과분업적인 관계로 품질 및 가격이 자동차산업의 경쟁력 결정의 주요인이기에 자동차부품업체들은 완성차제조업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 있습니다. 나. 산업의 성장성현재 자동차산업은 경량화 추세로 이어지고 있으며 그 일환으로 당사의 주력생산 제품인 스티어링휠의 경우도 과거 스틸에서 알루미늄 또는 마그네슘 제품으로 전환, 이미 개발하여 양산을 개시하였습니다. 특히 알루미늄 일체형 스티어링 휠의 경우 당사연구소에서 독자 개발한 제품으로 고객사로부터 인정을 받고 있으며 소비자의 의향을 반영한 개발에 주력하고 있습니다. 향후 알루미늄 일체형 스티어링휠이 국내시장의 주종을 이룰것으로 예상되며 당사가 시장을 선점 할 것으로 예상됩니다. 그리고 히티드 타입의 스티어링휠을 국내최초로 개발하여 현재 고객사 차종에 생산, 납품을 하고 있으며 초기 고급차종적용을 시작으로 현재는 점진적으로 중저가형차량에도 적용진행 중입니다. 최근에는 더 가볍고 고객편의사항을 충족하며 친환경적인 소재를 이용한 제품개발에 힘을 쏟고 있습니다. 국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다. [2020년 1분기 자동차 산업 현황] (단위:대, %) 구 분 생산 내수판매 수출판매 수량 전년동기비 수량 전년동기비 수량 전년동기비 현대 365,540 -10.4% 159,061 -13.5% 217,451 -4.3% 기아 302,497 -15.2% 116,739 1.1% 174,819 -23.2% 한국지엠 82,998 -30.2% 19,044 14.4% 67,475 31.0% 쌍용 24,596 -27.0% 17,518 -35.9% 6,622 5.5% 르노삼성 32,696 -15.6% 19,988 20.1% 8,402 -62.8% 기타 1,574 - 1,299 - 396 - 합계 809,901 -1.9% 333,649 -0.9% 475,165 -2.0% 주) 출처 : 한국자동차산업협회국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성대표적인 내구재 산업인 자동차산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 수요는 경기 호황시 소득 수준의 상승에 따른 판매 증가와 고급화 경향을 띄는 반면, 경기 침체시 소득 수준 감소에 따른 판매 감소와 경차 선호현상이 나타나게 되며 이는 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하게 되면 더욱 뚜렷하게 나타나게 됩니다. 더불어 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 경기변동에 따른 판매실적에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 라. 경쟁요소자동차산업은 대규모 장치산업으로 산업의 진입장벽이 굉장히 높기 때문에 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차부품산업 또한 일정규모 이상의 부품사의 경우 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있기에 과점체제를 유지하고 있지만, 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면 존립할 수 없는 상황입니다. 따라서 자동차부품기업은 수익성을 확보할 수 있는 원가경쟁력 및 규모의 경제를 확보할 수 있는 투자능력 뿐만 아니라 소비자 니즈를 고려한 높은 기술개발능력이 동시에 요구되고 있습니다. 마. 자원조달의 특성자동차부품업은 수주생산이라는 업종의 특성상 제품생산이 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 어려우며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 이를 위해 당사의 종속회사 (주)대유글로벌의 경우 AL-Wheel의 주요 원재료인 알루미늄 잉곳을 관계사인 대유에이텍으로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 안정적인 생산능력확보를 위하여 노력하고 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황1) 스티어링휠당사의 종속회사 (주)대유에이피 및 염성대유, 염성동강에서 생산되는 스티어링휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차 및 한국GM 등에 당사 스티어링휠 전체 매출액중 90% (내수 및 간접수출 포함)이상 납품하고 있습니다.현재 자동차 산업은 차량 경량화 추세로 이어지고 있으며 당사의 스티어링휠도 과거스틸에서 알루미늄 또는 마그네슘 제품으로 전환, 개발을 완료하여 양산 중이며, 특히 알루미늄 일체형 스티어링 휠과 히티드시스템 스티어링휠의 경우 당사 연구소에서 독자적으로 개발한 제품으로 완성차업체와 최종소비자로부터 인정을 받고 있습니다. 특히 히티드 타입의 스티어링휠은 당사가 국내최초로 개발 및 국산화에 성공하여현재 고객사 차종에 생산, 납품을 하고 있으며 초기 고급차종 적용을 시작으로 현재는 점진적으로 중저가형 차량에도 적용진행 중입니다. 최근에는 더 가볍고 고객편의사항을 충족하며 친환경적인 소재를 이용한 제품개발에 힘을 쏟고 있습니다.2) 알루미늄휠당사의 종속회사 (주)대유글로벌에서 생산되는 알루미늄휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차에 매출액의 90% 이상을 납품하고 있으며 2013년부터 해외 자동차업체인 미쯔비시의 알루미늄휠 공급업체로 선정되어 알루미늄휠을 납품하고 있습니다. (주)대유글로벌은 우수한 제품력 및 안정적인 제품공급능력을 인정받아 과점시장인 알루미늄휠 산업에서 15%~20%의 점유율을 유지하고 있으며, 고객사의 니즈에 충족하는 제품 생산을 위하여 지속적인 시설투자를 및 신차종, 신기술에 대한 신속한 기술적 대응강화에 힘쓰고 있습니다. 나. 시장 점유율1) 국내시장 점유율당사의 종속회사인 (주)대유에이피 및 염성대유, 염성동강과 (주)대유글로벌에서 생산하여 현대기아차 등에 납품하는 스티어링휠과 알루미늄 휠은 각각 54.6%, 17.9% 높은 국내시장 점유율을 차지하고 있으며, 우수한 기술력 및 생산능력을 바탕으로 꾸준히 신규 수주와 매출성장세를 보이고 있습니다. (단위:%) 구 분 2020년 1분기 2019년 2018년 비 고 점유율(M/S) 스티어링휠 56.4% 54.6% 57.45% OEM납품 알루미늄휠 18.2% 17.9% 17.8% OEM납품 주) 국내 OEM시장 점유율(생산 CAPA기준으로 회사가 자체추정) 다. 시장의 특성국내 자동차 산업의 국제 경쟁력을 강화하기 위해서는 완성차산업과 부품산업의 경쟁력이 동반강화되어야 하나 부품산업의 경쟁력은 완성차산업에 비해 취약한 것이 현실입니다. 하지만 당사는 최대 고객인 현대기아자동차그룹의 빠른 글로벌성장에 발 맞추어 국내 뿐만 아니라 해외법인의 역량 확대와 늘어난 수요에 대응하는 빠른 적응력을 키우기 위하여 변화와 혁신에 앞장서고 있습니다. 스티어링휠의 경우 국내 최초로 히티드 타입 스티어링휠을 공급한데 이어 OEM업체와 함께 고객의 편의에 맞추어 신기능과 User Interface기능을 탑재한 제품개발을 위해 노력하고 있으며, 알루미늄휠의 경우 고급화, 대형화 추세에 맞추어 금형설계단계에서부터 최종제품의 생산에 이르기까지 아이템별 맞춤식 제품개발 프로세스를 통해 최적 제품의 생산을 위한 역량강화에 힘쓰고 있습니다. 라. 조직도 대유에이피 조직도.jpg 대유에이피 조직도 대유글로벌 조직도.jpg 대유글로벌 조직도 3. 주요 제품 및 원재료 가. 주요제품 및 매출비중 (단위:백만원,%) 품 목 매출액 비율 스티어링휠 37,605 48.79% 알루미늄휠 39,478 51.21% 합 계 77,083 100.00% 주) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위:원) 품 목 제55기 1분기 제54기 제53기 스티어링휠 내 수 69,333 68,542 65,507 알루미늄휠 내 수 52,982 54,781 52,352 수 출 55,654 49,646 45,401 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 다. 주요원재료1) 주요원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입액 비 율 스티어링휠 폴리우레탄, 가죽 등 스티어링휠 26,496 52.927% 알루미늄휠 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 23,571 47.08% 합 계 50,067 100% 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 구 분 제55기 1분기 제54기 제53기 폴리우레탄(Kg) 국 내 3,583 3,766 3,891 가 죽(평) 국 내 2,816 2,816 3,432 알루미늄 잉곳(Kg) 국 내 2,410 2,507 2,668 수 입 - 2,349 2,660 주1) 산출기준 : 2020년 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다.주2) 주요 가격변동요인 : 스티어링휠의 주요 원재료인 폴리우레탄은 석유화학제품으로 국제유가의 영향을 받으며, 가죽은 원피를 수입함에 따라 국제시세 및 환율변동의 영향을 받습니다. 또한 알루미늄휠의 주요 원재료인 알루미늄 가격변동요인은 국제시세(LME) 및 환율변동입니다. 3) 생산 및 설비현황가. 생산능력 사업부문 제 55 기 1분기 제 54 기 제 53 기 스티어링휠 1,276 3,843 3,843 알루미늄휠 6,750 6,750 6,750 주1) 산출기준 * 스티어링휠(MOLD CARRIER 수량기준)* 알루미늄휠(도장수량기준)주2) 산출방법 * 스티어링휠 : 일 생산수량 280EA×22일×보유설비 52대×12개월* 알루미늄휠 : 일 도장수량 7,500EA×25일×보유설비 3라인×12개월 나. 생산실적 사업부문 제 54 기 제 53 기 제 52 기 스티어링휠 2,643 2,589 3,186 알루미늄휠 3,467 3,293 3,153 주) 산출기준 : 누적생산량 다. 가동률 사업부문 제55기 1분기누적가동 가능시간 제55기 1분기실제가동시간 평균가동률 스티어링휠 1,200 636 53.00% 알루미늄휠 1,800 1,588 88.22% 주1) 가동가능시간* 스티어링휠 : 월평균 20일×20시간×12개월* 알루미늄휠 : 월평균 25일×24시간×12개월 주2) 실제가동시간* 작업일수 ×작업시간 ×설비가동율로 실제가동시간을 산출하였습니다. 라. 생산에 중요한 시설 및 설비스티어링휠 및 알루미늄휠은 전라북도 완주군에 위치한 총 3곳의 사업장에서 사업활동을 수행하고 있습니다.1) 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 국 내 (주)대유에이피 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66 (주)대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단4로 133 (주)대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 2) 생산시설 및 설비[자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 4,273 - - - 4,273 - 알루미늄휠 자가 3,278 - - - 3,278 - 합 계 7,551 - - - 7,551 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 7,191 2,334 - (63) 9,462 - 알루미늄휠 자가 7,365 192 - (80) 7,477 - 합 계 14,556 2,526 - (143) 16,939 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 628 126 - (6) 748 - 알루미늄휠 자가 1,533 - - (29) 1,504 - 합 계 2,161 126 - (35) 2,252 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 6,422 3,576 - (416) 9,582 - 알루미늄휠 자가 19,404 206 - (1,391) 18,219 - 합 계 25,826 3,782 - (1,807) 27,801 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 3,882 1,800 - (546) 5,136 - 알루미늄휠 자가 10,073 371 (3) (597) 9,844 - 합 계 13,955 2,171 (3) (1,143) 14,980 - (3) 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 제55기 1분기 제54기 제53기 스티어링휠(주1) 수 출 21,781 78,172 117,570 내 수 15,824 70,552 76,385 합 계 37,605 148,724 193,955 알루미늄휠 수 출 28,773 122,680 120,996 내 수 10,705 52,618 43,580 합 계 39,478 175,298 164,576 합계 수 출 50,554 200,852 238,566 내 수 26,529 123,170 119,965 합 계 77,083 324,022 358,531 (주1) 상기 수출실적은 국내 OEM사 LOCAL 매출부문과 해외주문자 생산방식을 통한 판매부문입니다. 상기 매출실적은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법1) 판매경로판매경로는 주로 현대기아차, 한국GM 등 완성차 공장으로 직접 납품하는 내수판매와 구매확인서를 근거로 하는 로컬 수출판매 및 해외 주문자 생산방식에 의한 직수출로 나눌 수 있으며, 글로비스, 현대모비스 등 대기업계열 부품업체에도 OEM방식으로 판매하고 있습니다. 사업부문 구 분 판 매 경 로 스티어링휠 국 내 자동차사 주문자 생산방식 알루미늄휠 수 출 OEM사 로컬 주문 생산방식 / 해외 주문자 생산방식 2) 판매방법 사업부문 판매방법 및 결제조건 판매방법 완성차업체(OEM사 포함) 직접공급계약에 의한 판매 결제조건 국내외 자동차사의 내수/수출 실적에 따라 전자매출채권/현금으로 구분 되어 결제되며 자동차사의 매출비율(내수/수출)에 따라 결제비율이 변동될 수 있음 다. 판매전략1) OEM 대응력 강화 : 완성차 제조사의 모델변경 시 적극 대응하기 위한 R, 가격경쟁력, 품질경쟁력, 위기대처능력 향상2) 영업역량강화를 통한 신규 계약 발굴 : 신차수주 및 해외 OEM 개발3) 신소재/신공법 개발을 통한 품질 및 제품경쟁력 극대화 라. 주요 매출처자동차부품부문의 주요 매출처로 국내는 현대자동차, 기아자동차 및 한국지엠 등이 있으며, 해외는 HMMA, GENERAL MOTORS ESPANA, 미쓰비시, 아시모리 KMMG 등과 거래하고 있습니다. 6. 수주 현황주된 제품은 개발초기 Bidding 시 양산업체가 결정되는 바, 완성차 업체와 신차개발을 공동으로 진행하여 신차 생산과 동시에 제품을 납품하고 있으며, 해당차종의 단종시까지 고객사에게 지속적으로 납품하는 방식입니다. 주요 매출처인 현대/기아자동차 및 한국GM 납품은 완성차 업체의 월 생산계획에 의거하여 예상물량을 받고, 1일 단위로 OEM사에 전산시스템을 통해 당일 납품 Order를 받는 납품체계로 되어 있어 수주현황을 별도로 작성하지 않습니다. 7. 연구개발 활동 등 가. 연구개발활동의 개요연구개발 활동은 기술연구소를 중심으로 운영되는데 세부적으로 선행개발담당과 설계담당으로 구성되어 있습니다. 선행개발담당은 기술연구소가 설립된 1988년 이래 중장기 연구개발 프로젝트와 정부지원 프로젝트를 국내 우수연구기관 및 기업체와 공동으로 수행하여, 그 결과 분무성형, 용탕단조, 반용융 성형, 전자장교반수평주조, 전자장진동 수직주조 기술을 개발하였습니다. 현재는 나노 탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 paste 소재를 개발 및 산화방지 도료 개발을 하고 있을 뿐만 아니라 Flow Forming 공법 휠 개발에 성공하여 현재 양산에 적용 중이며 특수도장기술, 탄소섬유휠 개발 등에 대한 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발로 확보한 기술력은 국내외 동종업체를 선도하는 수준입니다. 설계담당은 알루미늄 휠 설계/개발에 특화되어 자동차조립업체가 요구하는 최적의 제품을 단기간 내에 개발하기 위해 2D/3D 모델링 장비를 이용하여 시각화된 Mock-up의 제작, 시뮬레이션을 이용한 주조/구조해석, 금형설계 및 초도양산 품질안정화 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발활동을 수행하여 신제품의 설계 초기부터 감성적 제품성과 기능적 신뢰성이 확보된 고품질, 저비용 제품을 생산하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 대유글로벌 연구개발 담당 조직도.jpg 대유글로벌 연구개발 담당 조직도 다. 연구개발실적 1)나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발본 연구개발은 대유신소재, 전자부품연구원, 동국대학교 산학협력단과 컨소시엄을 이루어 "나노탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된 차량용 발열 시트 패드 개발"을 3년에 걸쳐 개발하는 중대형 전북 지역 개발 사업입니다. 과제는 마무리 되었으며 현재 자동차 시트에 대한 적용성 평가를 진행 중이며평가 마무리 후 적용시시장에 공급하여 소재 혁신을 불러올것으로 기대 되며, 개발이 완료 후 고효율 발열 패드를 통한 개인용 난방품 및 전자, 건축난방등 산업 전반에 적용이 가능 할 것으로 기대되고 있습니다.2) 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3% 소비전력 감소본 연구개발은 대유플러스, 대유 위니아, 한국과학기술연구원, 동국대학교 컨소시엄을 이루어 개발중인 탄소 발열체를 냉장고, 전기 밥솥에 적용하여 소비전력을 3% 감소시키는 제품을 개발하는 것을 목표로 2차년도에 결처 진행이 되며, 1차년도 진행을 하고 있는 과제 입니다. 과제는 마무리 되었으며, 현재 양산 적용을 위한 평가 진행 중이며,결과에 따라 전자 제품의 소비전력 감소를 이루어 많은 금속 히터를 대체 할수 있을 것으로 기대 되며, 난방, 전자제품 분야에 적용이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.3)나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발본 연구 개발은 대유 글로벌, 한국탄소융합기술원과의 산연 컨소시엄을 이루어"나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al휠 개발"을 1년동안 개발하여 사업화 하기 위한 전북 도비 지원 사업 입니다. 과제 평가 결과 "성공"으로 마무리 되었으며, 향후 자동차 분야 뿐만 아니라 건설, 기계, 운수 사업 등 금속 소재가 사용되는 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 예정 입니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 실용신안 기타 50 7 2 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-0509824 2005-08-16 차량용 혼플레이트 어셈블리 특허권 10-0353415 2002-09-06 자동차 추진축용 알루미늄-규소 합금의 제조방법 특허권 10-0529279 2005-11-10 차량용 스티어링휠의 나무손잡이 제조방법 특허권 10-0549615 2006-01-27 차량용 스티어링휠의 리모컨 스위치의 장착방법 특허권 10-0620072 2006-08-28 차량용 핸들구조 특허권 10-0625011 2006-09-11 차량용 스티어링휠의 에어백 설치 구조 특허권 10-0626317 2006-09-13 차량용 스티어링휠의 링 구조 특허권 10-0626323 2006-09-13 차량용 스티어링휠의 샤프트 결합부 구조 특허권 10-0646129 2006-11-08 자동차용 나무핸들의 나무제조 방법 특허권 10-0695530 2007-03-08 알루미늄 표면의 다중칼라 형성방법 특허권 10-0731176 2007-06-15 자동차 핸들용 혼플레이트 특허권 10-0731177 2007-06-15 자동차 핸들용 혼플레이트 결합구조 특허권 10-0731179 2007-06-15 자동차핸들에 설치되는 컨텍트링의 결합구조 특허권 10-0731183 2007-06-15 자동차 핸들의 하부커버 결합구조 특허권 10-0907334 2009-07-03 알루미늄과 탄소재료 간의 공유결합을 형성하는 방법, 알루미늄과 탄소재료 복합체를 제조하는 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-0906746 2009-07-09 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권 10-0940044 2010-02-04 급속 가열 방법을 이용한 알루미늄과 탄소 재료 복합체 및 이의 제조 방법 특허권 10-0962429 2010-06-03 알루미늄과 탄소재료 간의 공유결합을 형성하는 방법, 알루미늄과 탄소재료 복합체를 제조하는 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-1017930 2011-02-21 경량화 알루미늄 휠의 제조방법 및 그 알루미늄 휠 특허권 10-1037317 2011-05-20 차량용 핸들의 상,하부 커버 결합구조 특허권 10-1114628 2012-02-02 탄소재료를 이용하여 알루미늄의 전기전도도를 증가시키는 방법 특허권 10-1169355 2012-07-30 STEP 법에 의한 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권 10-1337464 2013-11-29 차량용 조향핸들 열선의 설치구조 특허권 10-1337471 2013-11-29 차량용 스티어링휠의 림 특허권 10-1337472 2013-11-29 차량용 스티어링휠 핸들커버의 커버링 구조 특허권 10-1343396 2013-12-13 차량용 스티어링휠의 혼플레이트 볼트홍더의 결합구조 특허권 10-1347630 2014-01-10 판형 탄소 나노 입자 제조방법 및 이에 의해 제조된 판형 탄소 나노입자 특허권 10-1365009 2014-02-13 차량용 스티어링휠의 혼커버 어셈블리 특허권 10-1370082 2014-02-24 플로우 포밍 성형기-1 특허권 10-1393424 2014-05-02 알루미늄-탄소 복합재료의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소 복합재료 특허권 10-1399445 2014-05-20 자동차 휠의 기밀성 시험 방안 특허권 10-1406460 2014-06-03 발열기능을 갖는 스티어링휠 특허권 10-1415750 2014-06-30 차량용 스티어링휠의 DAB 하부커버 결합구조 특허권 10-1420611 2014-07-11 플로우 포밍 성형기-2 특허권 10-1500062 2015-03-02 건강체크 시스템용 핸들커버 특허권 10-1606136 2015-03-31 그라파이트 옥사이드층이 형성되어 내식성이 강화된 알루미늄 휠 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄 휠 특허권 10-1607138 2016-03-23 차량용 스티어링휠의 디스플레이 설치구조 특허권 10-0971372 2016-09-30 응집방법에 의한 복합체 제조방법 특허권 10-0907804 2016-09-30 전기 도금을 이용한 탄소재료의 알루미늄 도금 장치 및 방법 특허권 10-1792686 2017-10-26 휠 림경 측정용 보조 장치 특허권 10-1805592 2017-11-30 자동차용 휠 제작방법 특허권 10-1805591 2017-11-30 자동차용 휠 제작방법 특허권 10-1828210 2018-02-05 알루미늄 휠의 다중 컬러 형성방법 특허권 10-1843645 2018-03-23 알루미늄 휠 PCD 좌표 측정 장치 개발 특허권 10-2024649 2019-09-18 전도성 플라스틱을 활용한 자율 주행용 스티어링휠 특허권 10-2024650 2019-09-18 전기적 경적신호 전달구조를 갖는 자율주행용 스티어링휠 특허권 10-2057098 2019-12-18 언더컷을 활용한 고강도 경량 알루미늄 휠 (언더컷 휠) 특허권 10-2057100 2019-12-18 공명기가 형성된 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057103 2019-12-18 공명기 부착 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057104 2019-12-18 공명기가 장착된 자동차용 휠 (공명기장착휠) 실용신안권 328461 2003-09-19 차량용 스티어링휠의 에어백 장착 돌기 실용신안권 328462 2003-09-19 차량용 스티어링휠의 림피복 구조 실용신안권 347913 2004-04-06 차량용 스티어링휠의 작업대 실용신안권 348766 2004-04-14 차량용 스티어링휠의 도포제 저장용기 실용신안권 358875 2004-08-04 자동차용 혼 플레이트의 유동방지구조 실용신안권 378227 2005-03-02 자동차용 방향지시기의 자동복원장치에 사용되는 캔슬캠의 설치구조 실용신안권 450748 2010-10-20 차량용 혼플레이트의 에어백 설치구조 디자인권 557492 2010-03-30 자동차 핸들용 혼플레이트 상표권 400795232 2009-07-14 SALUM 상표 등록 나. 환경관련 규제사항 당사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변환경에 대한 영향을 최소화하도록 노력하고 있습니다.이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국내외 전 사업장이 국제 환경안전보건경영시스템 인증(ISO 14001,OHSAS18001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.당사가 영향을 받는 환경관련 국내외 주요 법률을 다음과 같습니다. 종 류 법 률 환경오염물질 배출규제 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 폐기물관리법,소음진동관리법, 환경영향평가법 등 기타 사업장환경관리법 유해화학물질관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등 [금융업부문] 1. 사업의 개요 (주)스마트저축은행은 2월 6일 매각이 완료되었으며, 매각전 사업의 내용 입니다. 가. 산업의 특성저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민 금융기관입니다. 영업권의 지역적 제한, 단순예대업무에 치우친 영업구조, 과도한 규제, 낮은 인지도 등 업계를 제약하는 많은 요소들에도 불구하고 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. 나. 산업의 성장성금융위기 이후 부동산경기 침체, 자본시장 불안정 등 업계 전반에 걸친 리스크가 가중되는 어려움이 있었지만 리스크관리를 통한 자산운용 및 채권관리를 통해 위기를 극복하며 건전성 강화를 위한 자발적인 노력을 지속하고 있습니다. 또한 정부와 금융당국의 감독강화와 영업조건 완화는 저축은행의 자산건전성 확보는 물론 영업환경 개선을 통한 영업활성화를 가져다 줄 것으로 전망됩니다. 또한 저축은행 업계 또한 지속적인 규모확대 및 건전성 유지를 위하여 우수한 전문인력을 채용하고 전문화된 리스크관리체계를 구축하는 등 경쟁력있는 금융기관으로서의 입지를 다지는 작업을 진행하고 있습니다. 저축은행은 앞으로도 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하는 서민금융기관으로서의 역할을 충실히 함과 동시에 금융기관으로서의 사회적 책임을 다하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 성장해 나갈 것입니다. 다. 경기변동의 특성글로벌 금융위기의 여파로 부동산 경기 침체의 장기화의 영향과 금융당국의 주도하에 부실채권 정리와 부실 저축은행의 퇴출이 이어지면서 2010년 6월말 86조원에 이르던 저축은행의 총자산은 2015년 12월말 약 44조원으로 감소하였습니다. 2000년대 중반 이후부터 글로벌 금융위기가 발발하기 전까지 부동산 관련 대출을 중심으로 대출채권 규모가 증가추세를 보였으나 글로벌 금융위기 이후 대출채권의 규모가 감소하여 수익성 및 재무건전성이 악화되었습니다. 그러나 업계의 노력으로 대출규모의 증가, 자산건전성 개선, 이자수익의 증가등으로 인해 2014년 6월 흑자전환에 성공하는 등 전반적인 업계 재무건전성이 개선되고 있습니다. 현재 2019년 9월말 저축은행의 총수신은 63조, 총여신 62조, 총 저축은행 79개를 유지하고 있습니다. 라. 경쟁요소 저축은행의 영업이 전반적으로 위축된 상황에 따라 당사의 개인신용대출 리스크관리를 위하여 신용정보사(KCB(코리아크레딧뷰로), NICE신용평가정보(주))에서 제공한 신용정보와 고객의 속성정보를 기반으로 머신러닝 기술을 도입하여 CSS(Credit Scoring System,개인신용평가시스템)을 구축하여 운영 중 이며 이에 따른 대출상품지침(대출가능여부, 대출금리, 대출한도등)을 결정하고 있습니다. 또한 정기적인 시스템의 퍼포먼스를 모니터링하여 CSS운영 기준을 조정하여 리스크개선 및 고객신용에 맞는 상품을 제공하고자 노력하고 있습니다. 2018년 4월부터 회귀분석 모형 및 머신러닝 모형을 기반으로 한 신 AS모형을 도입하여 CSS 운영기준을 변경하여 운영중에 있습니다. 그러나 대부업체뿐만 아니라 카드사, 캐피탈사 등 신용대출시장의 경쟁심화, 케이뱅크, 카카오뱅크등의 비대면 뱅크의 출범은 더욱 저축은행의 입지를 약하게 하고 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황당사의 종속회사 스마트저축은행은 1972년 10월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하였습니다. 또한 회사는 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 '창업상호신용금고'에서 '창업상호저축은행'으로, 2010년 6월 경영권인수에 따라 '스마트상호저축은행'으로, 2010년 9월 '스마트저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2010년 9월 서울지점 및 2010년 12월 부천지점등 점포를 신규 설치하여 서울 지역 및 경기도 일대의 금융서비스를 제공하며 또한 2014년 5월 제주여신전문출장소, 2016년 5월 전주여신전문출장소, 2017년 5월 여수여신전문출장소을 매년 개소하는 등 대형저축은행의 면모를 갖추었습니다. 스마트저축은행은 오랫동안 축적한 경영노하우와 최고 수준의 재무건전성을 바탕으로 선진금융 벤치마킹과 새로운 금융서비스를 접목하여 은행업 역량을 갖춘 업계 선도 저축은행으로써 고객이 안심하고 편안하게 거래할 수 있도록 고객만족을 실현하는 차별화된 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 나. 취급업무 및 상품·서비스 개요 1) 예금업무- 보통예금 : 입출금이 자유로운 요구불 예금- 수입부금 : 목돈마련 및 대출에 용이한 적금식 예금- 정기예금 : 월이자 수령이 가능한 거치식 예금- 복리정기예금 : 만기일시 지급식 예금으로 복리이자 적용하는 예금- 정기적금 : 가계자금 증식에 알맞은 적립식 예금- 표지어음 : 단기자금 활용으로 자산증식에 적합한 예금- 재형저축 : 서민·중산층의 재산형성과 목돈마련을 위한 적립식 예금2) 대출업무- 할인어음 : 상거래에서 받은 어음을 신속하고 간편한 절차로 할인- 부금급부금 : 신용부금 가입 즉시 계약금액내까지 만기전 급부(대출)가 가능하며 만기전 일시상환도 가능- 계약금내대출 : 신용부금, 정기적금의 계약금액 범위내에서 쉽게 자금을 대출받을 수 있는 상품- 일반자금대출 : 대출받은 자금을 기일에 일시 상환하거나 대출기간 동안 월단위로 균등분할 상환하는 편리한 대출 상품- 종합통장대출 : 약정한도내에서 자동대출이 이루어지는 편리한 대출 상품- 예적금담보대출 : 계ㆍ부금, 예금, 적금등 저축 가입자에 한하여 본인의 예적금을 담보로 예적금의 범위내에서 대출하는 상품 다. 시장점유율 저축은행 총여신 당행여신 시장점유율 625,483 5,653 0.9% 주) 2019년 9월 상호저축은행중앙회 여신 통계자료 참조 라. 시장의 특성상호저축은행업은 서민금융의 안정이라는 목적을 달성하기 위해 설립되었는데, 설립과 운영에 있어서 관련 법률 및 감독규정에 의해 규제를 받고 있는 대표적인 규제산업입니다. 따라서 다른 산업에 비해 진입장벽이 높은 수준입니다. 저축은행의 설립 초창기에는 저축은행의 수가 약 350개에 달했으나 IMF와 글로벌 금융위기를 겪으면서 그 수가 크게 감소해 2019년 9월 말 현재 79개 저축은행만이 영업중인 상황입니다. 3. 영업의 현황 가. 영업(매출)실적 [은행계정] (단위:백만원) 사업부문 영업종류(품목) 매출액(영업수익) 비율(%) 금융업 이자수익 5,730 93.46% 유가증권 처분 및 평가이익 - 0.00% 대출채권 처분 및 평가이익 272 4.44% 수수료수익 129 2.10% 기타영업수익 - 0.00% 합 계 6,131 100.00% 나. 수 수료 거래 내역 [은행계정] (단위:백만원) 구 분 항목 제55기 1분기 제54기 제53기 수수료 수익(A) 수수료 수익 129 1,604 1,255 수수료 비용(B) 수수료 비용 137 1,179 1,022 수수료 이익(A-B) (8) 425 232 [신사업부문] 1. 사업의 개요당사는 나노 소재를 활용, 태양광 (실리콘, 페로브스카이트, 유기태양광) 기술을 바탕으로 다양한 신사업 분야에 대한 사업을 추진. 또한 개발 집중, 현재뿐만 아니라 미래 신사업 창출을 위한 다양한 준비를 형성하고 있습니다. 가. 산업의 특성 및 성장성미래 산업은 기존 기대에 못 미치는 기술성장을 인하여 시장 성장성이 늦어지고 있었으나, 최근 다양한 소재의 단가 감소, 적용 기술의 개발로 산업분야에서 성장성이 높은 분야입니다. 더불어 에너지 사용량 증가에 따라, 적용 장비의 효율 (발열, 방열, 전자파 차폐, 난연 등), 차세대 전기 발전 기술 (페로브스카이트, 유기 태양광)의 중요성은 증가되어지고 있으며, 성숙기 진입을 준비하는 단계입니다. 이러한 최신 기술의 적용 분야가 건축, 자동차, 가전 등 다양한 산업에 적용이 가능하여 시장을 준비하고 있습니다. 이에 당사는 효과적인 제품 공급, 유지 보수, 체계적 영업 전략으로 다양한 요소를 만족시키고자 합니다. 나. 경기변동의 특성당사가 추진하고자 하는 에너지 효율 증가 제품 사업은 지속적 시장 증가가 예상되는 사업으로 경기변동에 대한 위험요소가 적은 사업영역입니다.첫째, 에너지 사용 문제 증가로 지속적 연구 개발 및 제품 교체시장이 증가되어지고 있습니다. 건축(에너지 제로화 하우스), 자동차(전기 자동차), 가전(에너지 1등급 구현).둘째, 당사와 같이 10년 이상의 지속적인 연구 결과물이 없이는 불가능한 시장이며, 향후 개발 완료 후에도 제품화까지 기술 수준 확보에 어려움이 많은 분야입니다.당사는 지속적인 기술 개발과 일반 기업, 공공시장 확대, 더불어 해외 시장으로의 진출을 추진, 다양한 고객으로의 다변화함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화할 계획입니다. 다. 경쟁요소에너지 효율 증가 시장은 부품 업체들의 전력 사용 설계를 통하여 진행하고 있으며, 소재로부터의 본질적 접근은 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사가 추진하고자 하는 탄소 나노 면상 히터의 경우 면상 발열 히터와의 경쟁이 아닌 상위 온도인 세라믹 히터와의 경쟁을 이루어 내고자 합니다. 승온 속도 및 효율 등 다양한 경쟁 요소와 더불어 당사는 IoT, AI 기술을 접목 타 업체와의 주요 경쟁에서 우위를 선점할 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건국내외적으로 에너지 절감에 대한 이슈 사항들이 증가되고 있으며, 이로 인하여 에너지 1등급 제품, 에너지 제로 하우스 등 다양한 연구 결과들과 맞물려 제품들이 개발되고 있습니다. 더불어 국내 에너지 절감을 위한 면상 발열 히터 사업은 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 기술은 해외 기술에 아직 미치지 못하여 인쇄 잉크를 구매하여 진행하고 있습니다. 이에 당사는 잉크 제조 기술을 기반으로 다양한 사업 군을 형성할 수 있으며, 증가되는 에너지 절약 제품에 적용을 확장할 수 있을 것입니다. 더불어 신재생 에너지인 태양광 발전은 중국의 값싼 실리콘 모듈에 밀려 침체되고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 차세대 태양광 모듈 연구에 집중하여 향후 3년 이내에 신규 시장을 선점할 수 있도록 노력하고 있습니다. 마. 자원조달의 특성당사가 집중하고 있는 탄소 나노 면상 발열체는 기존 Carbon nanotube의 높은 단가, 낮은 생산성으로 문제가 발생되었으나, 최근 대기업의 대형 생산 라인 구축으로 국내 조달에 문제가 해결되었습니다. 또한 주요 소재들의 제조 업체수가 증가되어 짐에 따라 자재 확보선에 문제가 해결되고 있으며, 당사의 생산 Capa 증가를 통하여 납기 요구 사항을 만족시키고자 합니다. 2. 회사현황 가. 영업개황당사는 나노소재를 활용한 적용 제품은 기존 소형 시장에 정체되어 있던 타 기업과 달리 중견, 대기업들과의 공동 개발, 주요 고객사로 영업하고 있습니다. 당사는 초기 개발 단계에서부터 적극적 투자를 통하여 최종 제품까지 적용을 이끌어 내기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 차세대 태양광(페로브스카이트, 유기태양광) 제품은 고가의 단가로 인하여 시장에 적용을 못하고 있는 실정입니다. 이에 당사는 고려대학교, 한국화학연구원과의 공동 개발을 통하여 효율 향상, 단가 감소에 집중, 향후 사업 진입을 통한 모듈 구성까지 확보함으로써 주요 시장분석을 통하여 고객사로 영업을 준비하고 있습니다. 나. 시장점유율당사의 사업화 주력제품은 탄소나노 면상 발열체이며, 사업화 성공을 기반으로 방열, 난연, 전자파 차폐 등 다양한 사업 확장을 추진하고 있습니다. 탄소 나노 면상 발열체는 저온 시장 (80℃ 미만) 적용에 한정되어, 기술적 한계로 低 단가 낮은 경쟁력으로 시장 확장을 이루어 내지 못하고 있습니다. 당사는 나노 소재 (Carbon nanotube) 적용 및 분산, 합성 기술을 바탕으로 저온 (80℃)의 기술적 한계를 넘어섰으며, 300℃ 온도를 확보하였습니다. 또한 고온의 영역은 면상 발열체의 시장 적용 분야 확장, 당사의 시장 점유율을 높여 줄 수 있는 기술로 시장 영역을 확보하고자 합니다. 다. 시장특성미래 신사업 시장은 최신 기술 트렌드에 맞추어 움직여야 하는 분야로 효과적인 영업전략, 시장분석, 선행연구능력, 제품 경쟁력, 고객 대응능력, 경영실적 등 다양한 요소를 만족시켜야 합니다. 당사는 나노 소재를 활용한 발열, 방열, 전자파 차폐, 난연, 미래 태양광 기술(페로브스카이트, 유기 태양광) 등 다양한 시장 특성에 맞추어 준비하고 있습니다. 라. 신규사업의 내용 및 전망현재 정부는 에너지 절감에 대한 솔루션 확보를 위하여 다양한 연구 지원 및 제품 개발에 집중 투자를 하고 있어, 에너지 솔루션을 보유하고 있는 당사에 다양한 사업 적용 시장을 진입할 수 있는 시기입니다. 더불어, 건축, 자동차, 전자 산업 등의 분야에서 제품의 효율 향상을 통한 소비전력 감소, 경량화, 유연성에 대한 요구가 급격히 증가하고 있어, 기술력을 보유한 업체의 시장 진입에 대한 최적의 시기라고 할 수 있습니다. 당사는 초기 탄소 나노 면상 발열체의 효율성, 경량화, 고온 형성 등 다양한 장점을 바탕으로 시장 진입, 라인업 확대를 통하여 매출 증대에 기여하고, 타 기술 확장을 추진할 계획입니다.또한, 2013년 6월 산업통상자원부 주관 호남광역 과제에 선정되어 현재 '나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된차량용 발열시트 패트 개발'과제, (14년 5월) 알루미늄과 부착성이 우수하고 산소 침투를 방지하는 나노구조체를 통한 “나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발”과제, (15년6월) 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 과제를 성공적으로 수행하였습니다. 2018.03월 “T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품제작 및 성능 평가 지원 사업”에 선정되어 “난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈” 과제를 수행하여 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 중입니다. 마. 연구개발실적 연구과제 주관기관 공동연구기관 연구기간 비 고 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발 (주)대유플러스 전자부품연구원동국대학교산학협력단 2013.06 ~ 2016.05 산업통상자원부 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기(냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 (주)대유플러스 (주)대유위니아한국과학기술연구원동국대학교 산학협력단 2015.06 ~ 2017.05 에너지기술평가원 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발 (주)대유플러스 한국탄소융합기술원 2014.05 ~ 2015.04 전북테크노파크 T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업 (주)대유플러스 - 2018.03 ~ 2018.08 나노융합산업연구조합 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발 고려대학교산학협력단 한국화학연구원한국전자통신연구원중앙대학교산학협력단한밭대학교산학협력단(주)대유플러스 2018.06 ~ 2022.05 에너지기술평가원 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 한국화학연구원 한국화학연구원㈜대유플러스 2018.10 ~ 2019.12 한국화학연구원 1) T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업은 “ 난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈 과제로 실험실 단계에서 검증 완료된 난방 성능을 현장에서의 적용 평가를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있는 기회로 판단되며, 과제 결과에 따라 하우스 난방 및 제로 하우스 주택, 빌딩에서의 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.2) 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발본 연구 개발은 고려대학교 산학협력단 주관 한국과학연구원, 한국전자통신연구원, 중앙대학교, 한밭대학교, 대유플러스의 공동연구과제로서 친환경적인 비납계 페로브스카이트 소재를 개발하여 인쇄공정을 이용한 대면적 페로브스카이트 태양전지 개발, 그리고 소재/소자 구조 및 인쇄/봉지 공정의 최적화를 통해 고효율 및 고내구성을 갖는 모듈 개발 건 입니다. 1차 사업화 방안으로 소규모 센서시장 진입을 목표로 하고 있으며, 이 후 대면적화 기술 개발을 통하여 생활가전 및 보조전력을 요하는 모든 제품에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 바. 중요지적재산권 보유현황탄소발열체 연구는 기존 발열 소재 대비 열적특성 및 발열성능을 획기적으로 개선한 연구결과로 신규 시장 확보를 통한 다양한 매출처 확보가 기대됩니다. 이와 관련하여원천기술 핵심부분을 국내에는 17건의 특허등록이 진행되었고, 해외 특허는 6건이 유럽(1건), 일본(4건), 미국(1건)에 등록 완료 되었습니다. 산업재산권 수 특허 실용신안 기타 17 - - 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-1173847 2012-08-08 탄소나노튜브를 이용하여 제조된 나노입자 및 그 제조방법 특허권 10-1242529 2013-03-06 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-1436594 2014-08-27 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1509028 2015-03-31 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료의 제조방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료 특허권 10-1316935 2016-02-25 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1733089 2017-04-27 실란 기능기를 갖는 면상발열체 및 이의 제조방법 특허권 10-1870862 2018-06-19 전기밥솥용 보온히터 특허권 10-1931254 2018-12-17 전체 탄소 함유형 면상 발열 구조체 특허권 10-1975497 2019-04-29 난연성 도료 조성물 및 그 제조방법 특허권(유럽) 2072635 2010-10-27 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 503585 2012-09-21 판형 탄소 나노입자 제조방법 및 이를 이용한 알루미늄-탄소 복합재료의 제조방법 특허권(일본) 5296438 2013-05-14 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296439 2013-05-14 알루미늄과 탄소재료 간의 Al-C 공유결합을 형성하는 방법 특허권(일본) 5726663 2013-12-17 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권(미국) 8673053 2014-03-18 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-2028445 2019-09-27 자가 발전형 스마트 발열유리 및 이의 제조방법 특허권 10-2069059 2020-01-02 방열층 형성 방법 및 그 방열층을 포함하는 전자 부품 3 . 시장위험과 위험관리(연결기준)연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 매도가능금융자산입니다. 1) 이자율위험변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, EUR, CNY, MXN가 있습니다. 연결기업은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 5,221,297 2,814,007 3,905,819 10,482,450 JPY 310,625 - 620,504 - EUR - 6,743 - 21,639 CNY 28,675,268 16,479,976 32,393,439 17,995,437 MXN 13,338,952 2,859,415 17,367,731 2,795,736 합계 47,546,142 22,160,141 54,287,492 31,295,262 당분기 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 240,729 (240,729) (657,663) 657,663 JPY 31,063 (31,063) 62,050 (62,050) EUR (674) 674 (2,164) 2,164 CNY 1,219,529 (1,219,529) 1,439,800 (1,439,800) MXN 1,047,954 (1,047,954) 1,457,199 (1,457,199) 합 계 2,538,600 (2,538,600) 2,299,223 (2,299,223) 상기 민감도 분석은 당분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 지분금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 4,404,196 5,800,414 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 58,034,565 58,011,627 대손충당금 (497,339) (510,905) 매출채권 계 57,537,226 57,500,722 미수금 12,069,125 13,383,436 대손충당금 (600,108) (592,621) 단기대여금 43,397,661 30,997,661 대손충당금 (1,026,271) (1,026,271) 기타수취채권 계 53,840,407 42,762,205 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 차입금 131,133,501 137,766,289 차감: 현금및현금성자산 (23,492,008) (8,826,443) 순차입금 107,641,492 128,939,847 자기자본 108,814,788 168,242,849 총자본차입금비율 98.92% 76.64% 5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(연결기준) 6. 경영상의 주요계약 등 (연결기준) 7. 기업인수목적회사의 합병추진(연결기준) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위:백만원) 과 목 제55기 1분기 제54기 제53기 재무상태표> Ⅰ.유동자산 192,993 858,635 411,863 현금및현금성자산 23,492 8,826 17,728 유동성금융자산 2,659 11,675 125,494 매출채권 57,537 57,501 40,363 유동성대출채권 - - 159,380 기타수취채권 53,840 42,762 20,856 재고자산 38,707 37,341 36,096 기타유동자산 9,425 6,598 11,946 매각예정비유동자산 7,334 693,930 - Ⅱ.비유동자산 208,711 231,332 592,241 비유동금융자산 87 456 293 기타포괄손익-공정가치금융자산 22,061 23,694 24,308 당기손익-공정가치금융자산 18,858 18,858 13,976 확정급여자산 - - 145 관계기업투자주식 14,229 14,229 1,928 유형자산 121,068 124,347 140,162 사용권자산 3,293 3,902 - 무형자산 26,730 43,656 46,004 비유동대출채권 - - 360,881 기타비유동자산 559 569 3,033 이연법인세자산 1,826 1,621 1,511 자산총계 401,705 1,089,967 1,004,104 Ⅰ.유동부채 242,394 861,947 769,120 Ⅱ.비유동부채 50,495 59,777 94,375 부채총계 292,890 921,724 863,495 Ⅰ.지배회사소유지분 81,861 101,572 87,227 자본금 53,313 53,313 50,341 주식발행초과금 62,359 62,359 59,934 기타자본구성요소 4,424 9,428 9,700 이익잉여금 (38,235) (23,528) (32,748) Ⅱ.비지배지분 26,954 66,671 53,382 자본총계 108,815 168,243 140,609 자본 및 부채 총계 401,705 1,089,967 1,004,104 포괄손익계산서> 매출액 107,434 530,046 503,410 영업이익 2,202 39,607 36,368 법인세비용차감전순이익(손실) 17,820 38,953 22,441 당기순이익(손실) 13,133 30,281 19,121 지배회사소유주지분순이익(손실) 11,913 15,809 2,522 비지배지분순이익 1,220 14,472 16,599 기타포괄이익(손실) (1,789) (3,257) (3,948) 총포괄이익(손실) 11,344 27,024 15,173 지배회사소유주지분 10,302 13,276 (1,262) 비지배지분 1,042 13,748 16,434 기본주당순이익 (단위: 원) 112 152 27 희석주당순이익 (단위: 원) 101 152 27 연결에 포함된 회사수 8 9 5 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제55기 (주)대유글로벌 (주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) - (주)스마트저축은행 제54기 (주)대유글로벌(주)스마트저축은행(주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.VDAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) - 제53기 (주)대유글로벌(주)스마트저축은행(주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. - 다. 요약재무정보(별도) (단위:백만원) 과 목 제55기 1분기 제54기 제53기 Ⅰ.유동자산 81,267 83,205 43,088 현금및현금성자산 1,960 657 893 단기금융상품 80 50 50 매출채권 22,826 23,473 15,760 기타수취채권 43,987 36,718 18,753 재고자산 4,631 4,152 5,966 당기법인세자산 75 327 - 기타유동자산 7,708 17,828 1,666 매각예정비유동자산 3,294 16,636 - Ⅱ.비유동자산 154,657 159,021 160,962 장기금융상품 4 394 270 매도가능금융자산 - - - 기타포괄-공정가치측정금융자산 13,347 14,881 14,670 당기손익-공정가치측정금융자산 12,703 12,703 7,976 종속기업투자 59,510 59,510 72,658 관계기업투자 7,997 7,997 1,731 유형자산 44,057 46,862 46,854 사용권자산 1,213 1,385 - 무형자산 14,258 14,312 14,961 기타비유동자산 400 409 576 당기법인세자산 1,170 568 1,266 자산총계 235,924 242,226 204,051 Ⅰ.유동부채 98,326 106,128 62,792 Ⅱ.비유동부채 19,286 28,916 44,455 부채총계 117,612 135,044 107,248 Ⅰ.자본금 53,313 53,313 50,341 Ⅲ.주식발행초과금 62,359 62,359 59,934 Ⅳ.기타자본구성요소 5,153 6,351 6,047 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (2,514) (14,841) (19,519) 자본총계 118,311 107,182 96,803 자본 및 부채 총계 235,923 242,226 204,051 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 19,557 111,432 68,749 영업이익(손실) (1,196) 1,593 32 법인세비용차감전순이익(손실) 16,413 5,310 (9,643) 당기순이익(손실) 12,327 4,250 (7,460) 기타포괄이익(손실) (1,197) 731 (2,842) 총포괄이익(손실) 11,130 4,982 (10,302) 기본주당순이익 (단위: 원) 116 41 (79) 희석주당순이익 (단위: 원) 105 41 (79) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020-1분기보고서_55_00126089_(주)대유플러스.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 55 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 1분기말 제 54 기말 자산 유동자산 192,993,217,486 858,634,945,857 현금및현금성자산 23,492,008,491 8,826,442,558 유동성금융자산 2,658,987,498 11,674,688,600 매출채권 57,537,225,523 57,500,722,145 기타수취채권 53,840,407,177 42,762,205,214 재고자산 38,707,180,845 37,341,384,586 기타유동자산 9,424,459,376 6,597,955,362 매각예정비유동자산 7,332,948,576 693,931,547,392 비유동자산 208,711,392,149 231,331,799,642 기타비유동금융자산 86,900,000 455,552,870 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 22,060,921,299 23,693,711,956 당기손익-공정가치 측정 금융자산 18,857,667,005 18,857,667,005 관계기업투자자산 14,228,658,859 14,228,658,859 유형자산 121,068,468,957 124,347,499,856 사용권자산 3,293,347,731 3,901,589,796 무형자산 26,729,862,528 43,656,310,829 기타비유동자산 559,235,043 568,703,216 이연법인세자산 1,826,330,727 1,622,105,255 자산총계 401,704,609,635 1,089,966,745,499 부채 유동부채 242,394,447,501 861,946,593,703 매입채무 86,079,224,613 86,538,094,957 단기차입금 86,780,801,068 85,057,391,859 기타지급채무 13,834,234,826 11,389,145,171 당기법인세부채 5,646,189,718 2,398,228,876 유동성장기차입금 9,575,741,288 7,076,049,507 유동성회사채 21,837,242,728 22,911,314,096 유동성리스부채 2,326,164,504 2,503,051,599 기타유동부채 16,314,848,756 22,764,373,664 매각예정비유동부채 621,308,943,974 비유동부채 50,495,374,007 59,777,302,412 장기차입금 3,992,540,000 7,415,849,296 회사채 8,947,175,793 15,305,684,419 파생상품부채 1,664,199,478 1,454,338,686 리스부채 1,391,543,585 1,872,049,324 판매보증충당부채 1,559,902,460 1,636,619,968 확정급여채무 24,460,452,766 23,725,906,047 이연법인세부채 1,181,588,916 1,033,108,579 기타비유동부채 7,297,971,009 7,333,746,093 부채총계 292,889,821,508 921,723,896,115 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 81,861,180,177 101,571,614,068 자본금 53,313,374,500 53,313,374,500 주식발행초과금 62,359,364,900 62,359,364,900 기타자본구성요소 4,423,955,004 9,428,152,391 이익잉여금(결손금) (38,235,514,227) (23,529,277,723) 비지배지분 26,953,607,950 66,671,235,316 자본총계 108,814,788,127 168,242,849,384 자본과부채총계 401,704,609,635 1,089,966,745,499 연결 포괄손익계산서 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 107,433,656,886 107,433,656,886 134,195,304,544 134,195,304,544 매출원가 95,605,927,220 95,605,927,220 118,900,842,536 118,900,842,536 매출총이익 11,827,729,666 11,827,729,666 15,294,462,008 15,294,462,008 판매비와관리비 9,626,225,768 9,626,225,768 10,270,690,948 10,270,690,948 영업이익(손실) 2,201,503,898 2,201,503,898 5,023,771,060 5,023,771,060 기타수익 20,288,804,370 20,288,804,370 1,503,029,331 1,503,029,331 기타비용 3,055,352,353 3,055,352,353 860,750,676 860,750,676 금융수익 1,014,626,603 1,014,626,603 404,952,162 404,952,162 금융비용 2,629,743,285 2,629,743,285 1,198,223,842 1,198,223,842 법인세비용차감전순이익(손실) 17,819,839,233 17,819,839,233 4,872,778,035 4,872,778,035 법인세비용(수익) 4,686,485,572 4,686,485,572 648,573,088 648,573,088 계속사업이익(손실) 11,735,013,549 11,735,013,549 중단사업이익(손실) 1,398,340,112 1,398,340,112 당기순이익(손실) 13,133,353,661 13,133,353,661 4,224,204,947 4,224,204,947 지배기업소유주지분순이익(손실) 11,912,916,650 11,912,916,650 2,964,577,595 2,964,577,595 계속사업손익 11,332,201,493 11,332,201,493 중단사업손익 580,715,157 580,715,157 비지배지분순이익 1,220,437,011 1,220,437,011 1,259,627,352 1,259,627,352 계속사업손익 402,812,056 402,812,056 중단사업손익 817,624,955 817,624,955 기타포괄손익 (1,788,929,513) (1,788,929,513) 1,558,590,340 1,558,590,340 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (251,139,815) (251,139,815) 45,426,184 45,426,184 해외사업환산외환차이 (251,139,815) (251,139,815) 45,426,184 45,426,184 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (1,537,789,698) (1,537,789,698) 1,513,164,156 1,513,164,156 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (5,323,116) (5,323,116) (1,981,563) (1,981,563) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (1,532,466,582) (1,532,466,582) 1,515,145,719 1,515,145,719 총포괄손익 11,344,424,148 11,344,424,148 5,782,795,287 5,782,795,287 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 10,302,408,639 10,302,408,639 4,556,247,329 4,556,247,329 계속사업손익 9,723,765,516 9,723,765,516 중단사업손익 578,643,123 578,643,123 총 포괄손익, 비지배지분 1,042,015,509 1,042,015,509 1,226,547,958 1,226,547,958 계속사업손익 227,307,900 227,307,900 중단사업손익 814,707,609 814,707,609 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 112 112 29 29 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 101 101 30 30 연결 자본변동표 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 50,341,230,000 59,933,732,616 9,700,101,164 (32,748,471,783) 53,382,383,849 140,608,975,846 당기총포괄손익 당기순이익(손실) 2,964,577,595 1,259,627,352 4,224,204,947 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,515,145,719 (1,724,294,093) (32,756,171) (241,904,545) 확정급여제도의 재측정요소 (1,658,340) (323,223) (1,981,563) 해외사업환산손익 45,426,183 45,426,183 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 전환권의행사 730,815,500 653,348,108 1,384,163,608 종속기업의자본조정변동분 1,652,537 47,805,425 582,166,810 631,624,772 종속기업 등의 자기주식취득 종속기업투자의 처분 2019.03.31 (기말자본) 51,072,045,500 60,587,080,724 11,262,325,603 (31,462,041,196) 55,191,098,617 146,650,509,248 2020.01.01 (기초자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 9,428,152,391 23,529,277,723 66,671,235,316 168,242,849,384 당기총포괄손익 당기순이익(손실) 0 11,912,916,650 1,220,437,011 13,133,353,661 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,362,517,512 1,759,687,995 175,162,780 3,297,368,287 확정급여제도의 재측정요소 2,064,394 3,258,722 5,323,116 해외사업환산손익 256,519,020 256,519,020 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 전환권의행사 종속기업의자본조정변동분 460,696,450 9,091,303,059 5,990,623,717 15,542,623,226 종속기업 등의 자기주식취득 601,728,235 601,728,235 종속기업투자의 처분 3,244,129,070 33,948,703,824 46,750,266,592 83,943,099,486 2020.03.31 (기말자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 4,423,955,004 38,235,514,227 26,953,607,950 108,814,788,127 연결 현금흐름표 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 영업활동현금흐름 6,127,666,882 3,637,180,260 영업에서 창출된 현금흐름 8,589,152,638 (8,762,385,627) 이자수취 52,959,712 17,694,088,153 이자지급 (1,365,188,321) (4,786,559,528) 배당금수취 13,049,292 7,648,022 법인세환급(납부) (1,162,306,439) (515,610,760) 투자활동현금흐름 18,639,955,425 (6,435,046,825) 단기금융상품의 처분 9,018,844,153 단기금융상품의 취득 (30,000,000) (1,030,000,000) 대여금의 감소 6,300,000 대여금의 증가 (6,500,000,000) (2,500,000,000) 국고보조금의수취 91,989,000 관계회사단기대여금의 감소 10,500,000,000 2,065,215,000 관계회사단기대여금의 증가 (16,400,000,000) (3,000,000,000) 장기금융상품의 처분 399,752,870 장기금융상품의 취득 (31,100,000) (36,808,590) 임차보증금의 감소 453,000,000 보증금의 증가 (7,230,000) (395,000,000) 매각예정비유동자산의 처분 850,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (731,433,862) 유형자산의 처분 177,322,240 278,010,000 유형자산의 취득 (3,692,734,370) (2,230,392,535) 무형자산의 취득 (107,974,200) (137,359,700) 예수보증금의 증가 25,207,008,594 매각예정비유동자산의 취득 (12,500,000) 재무활동현금흐름 (8,758,945,778) 2,041,260,669 단기차입금의 증가 25,151,441,755 17,952,821,601 단기차입금의 상환 (27,794,783,022) (16,362,549,219) 관계회사단기차입금의 증가 2,500,000,000 관계회사단기차입금의 상환 (100,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (923,617,515) (1,806,167,018) 예수부채의 감소 2,276,718,951 회사채의 증가 (1,403,727,254) 회사채의 상환 (7,000,000,000) 전환권의 행사 1,384,163,608 리스부채의 감소 (327,757,319) 자기주식의 취득 (264,229,677) 배당금지급 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 16,008,676,529 (756,605,896) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 55,229,516 (67,329,080) 매각예정자산으로 분류 (1,398,340,112) 기초현금및현금성자산 8,826,442,558 17,727,779,123 기말현금및현금성자산 23,492,008,491 16,903,844,147 3. 연결재무제표 주석 제 55 기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지 제 54 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 주식회사 대유플러스와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요주식회사 대유플러스(이하 '회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고 있습니다. 회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을 분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다.한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) ㈜대유홀딩스 18,921,016 17.75 ㈜대유에이텍 12,003,712 11.26 ㈜대유에이피 1,526,146 1.43 ㈜위니아딤채 1,244,876 1.17 ㈜위니아에스엘에스 14,000 0.01 박영우 및 특수관계자 19,285,177 18.09 자기주식 3,057 0.00 기타 53,628,765 50.30 합 계 106,626,749 100.00 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 자본금 지분율 ㈜대유글로벌 대한민국 자동차 부품 제조 12월 52,550,000 85.45% ㈜대유에이피(주4) 대한민국 자동차 부품 제조 12월 5,442,000 47.75% DAYOU INC. 미국 자동차 부품 유통업 12월 101,800 100.00% DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.(주1) 중국 마그네트론 제조 12월 4,151,522 100.00% DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V (주3) 멕시코 자동차 부품 제조 12월 3,463,447 49.31% DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V (주1,주3) 멕시코 가전기기 등 부품 제조 12월 3,100,484 74.66% 염성대유디안시기차부건(유) 중국 자동차 부품 제조 12월 2,235,876 100.00% 염성동강디안시기차부건(유) (주1) 중국 자동차 부품 제조 12월 1,529,722 56.88% (주1) 지분율은 회사와 회사의 종속기업이 보유한 지분을 고려한 유효지분율 입니다.(주3) 회사와 회사의 종속기업의 합산지분율이 50%를 초과하여 종속기업에 포함하였습니다.(주4) 회사의 실제 소유지분율이 과반수 미만이나, 과반수 이상 의결권 보유자와의 의결권위임계약에 따라 회사의 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 1.3 당분기 및 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 103,187,979 105,538,686 (2,350,707) 39,477,803 (345,429) (990,617) ㈜대유에이피 119,357,038 75,124,140 44,232,898 32,251,453 1,650,924 998,123 ㈜스마트저축은행(주1) - - - 6,131,529 1,438,048 1,398,340 DAYOU INC. 153,920 60,387 93,533 - - (1) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 9,412,853 4,157,103 5,255,751 1,903,667 61,640 (99,660) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 4,880,853 1,871,212 3,009,641 469,587 (55,969) (169,367) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 4,799,380 1,995,806 2,803,573 2,912,210 270,161 412,453 염성대유디안시기차부건(유) 18,520,468 11,824,817 6,695,651 6,857,784 340,226 281,165 염성동강디안시기차부건(유) 2,780,617 163,066 2,617,550 548,005 13,608 15,364 (주1) (주)스마트저축은행은 2월 6일 매각이 완료되었으며, 매각전 손익은 연결재무제표에 반영 되었습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 99,343,672 100,704,205 (1,360,533) 175,297,922 3,642,985 718,324 ㈜대유에이피 116,058,721 70,347,900 45,710,821 155,621,706 10,100,885 6,992,662 ㈜스마트저축은행 688,803,869 621,308,944 67,494,925 72,782,743 22,997,844 18,354,471 DAYOU INC. 148,470 58,249 90,221 - (3,509) (3,509) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 8,217,952 3,003,276 5,214,676 13,588,630 926,748 783,865 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 4,175,072 819,029 3,356,044 107,592 (139,949) (140,107) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 4,994,858 2,089,943 2,904,915 8,649,901 357,566 205,872 염성대유디안시기차부건(유) 19,202,656 13,408,083 5,794,574 2,423,168 137,284 32,803 염성동강디안시기차부건(유) 2,655,830 147,942 2,507,888 - - - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계정책 - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문연결회사의 사업별 부문은 다음과 같이 구분되었으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 및 용역 주요고객 자동차부품사업 차량용 스티어링휠 및 알루미늄휠 차량 제조업체 가전사업(주1) 소형가전 OEM 생산 기업 및 개인 정보통신사업 방송 통신장비 개발 및 제조 기간 통신사업자 (주1) 가전사업부문을 2018년 4월 4일자 이사회 결의에 의거하여 2018년 6월 30일자로 관계회사인 ㈜대유서비스를 흡수합병하였습니다. (1) 당분기와 전기 중 연결회사의 부문별 영업현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 자동차부품 금융 정보통신업 가전사업부문 연결조정 연결후금액 총매출액 79,604,632 6,131,529 8,662,945 15,710,354 110,109,459 내부매출액 (2,521,834) (153,968) - (2,675,802) 순매출액 77,082,797 6,131,529 8,508,977 15,710,354 107,433,657 유ㆍ무형자산 등 83,847,009 - 28,531,724 35,419,599 - 147,798,331 (전기) (단위:천원) 구 분 자동차부품 금융 정보통신업 가전사업부문 연결조정 연결후금액 총매출액 333,450,389 72,782,743 41,633,838 92,036,891 - 539,903,861 내부매출액 (9,428,669) - (429,146) - - (9,857,815) 순매출액 324,021,720 72,782,743 41,204,692 92,036,891 - 530,046,046 유ㆍ무형자산 등 84,217,208 - 27,981,616 38,638,189 17,166,798 168,003,811 (2) 주요고객에 대한 정보 연결회사 총 매출액의 10%를 초과하는 고객사는 현대자동차, 기아자동차, 현대위아등 완성차 및 자동차부품 제조업체이며, 상기 고객사의 매출액은 당 기 총 매출액의 62.63% 와 전기 총 매출액의 57.46%를 차지하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 23,492,008 - - 23,492,008 유동성금융자산 2,658,987 - - 2,658,987 매출채권및기타수취채권 111,377,633 - - 111,377,633 비유동금융자산 - 86,100 - 86,100 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 22,060,921 - 22,060,921 당기손익-공정가치금융자산 - - 18,857,667 18,857,667 합 계 137,528,629 22,147,021 18,857,667 178,533,317 (전기말) (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,826,443 - - 8,826,443 유동성금융자산 11,674,689 - - 11,674,689 매출채권및기타수취채권 100,262,927 - - 100,262,927 비유동금융자산 455,553 - - 455,553 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 23,693,712 - 23,693,712 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 18,857,667 18,857,667 합 계 121,219,612 23,693,712 18,857,667 163,770,991 6. 공정가치금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 22,060,921 23,693,712 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 12,538,655 12,538,656 지분상품 6,319,012 6,319,011 소 계 18,857,667 18,857,667 (2) 당분기말 및 전기말 공정가치측정금융자산 중 상장주식 및 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 보유주식수 (주) 지분율(*) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 지분 및 공정가치측정금융자산>(주1) 기타포괄손익-공정가치금융자산(지분상품) ㈜대유에스이 1,970,420 8.03% 699,991 - 699,991 - ㈜스마트홀딩스 292,912 8.95% 5,000,008 5,000,008 5,000,008 5,000,008 대우자동차㈜ 12,617 0.01% - - - - ㈜동강홀딩스(주3) 11,068 10.49% - - - - ㈜대유홀딩스 55,044 7.18% 1,124,747 4,733,951 1,124,747 4,733,951 ㈜딤채홀딩스 1,273,913 10.87% 6,440,215 3,208,861 6,440,215 3,778,508 ㈜위니아홀딩스 1,000,000 14.08% 5,000,000 2,281,000 5,000,000 2,281,000 북경대유자동차부품(유) 432,000 12.00% 927,480 1,633,711 927,480 1,633,711 ㈜에어미디어 5,500 0.54% 29,150 29,150 29,150 29,150 푸른산수목원㈜ 20,000 10.64% 100,000 100,000 100,000 100,000 ㈜대유위니아 112,000 0.31% 682,083 665,921 288,148 332,080 WINIA MEXICO HOME APPLIANCE, S.A. DE C.V 80 1% 4,122 4,122 4,889 4,889 당기손익-공정가치금융자산(채무상품) ㈜위니아홀딩스(RCPS) 1,000,000 - 4,239,385 1,934,007 4,239,385 1,934,007 ㈜위니아홀딩스(BW) - - 6,807,637 5,424,648 6,807,637 5,424,649 ㈜위니아홀딩스(회사채) - - 5,180,000 5,180,000 5,180,000 5,180,000 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 씨앤알제이호사모투자(합) 6,000,000,000 21.40% 6,000,000 6,155,098 6,000,000 6,155,097 정보통신공제조합 410 0.00% 133,812 163,915 133,812 163,914 소 계 42,368,631 36,514,392 41,975,462 36,750,964 공정가치측정금융자산>(주2) 기타포괄손익-공정가치금융자산(지분상품) ㈜대유에이텍 6,164,832 5.80% 6,327,629 4,399,505 6,327,629 5,792,897 쌍용자동차㈜ 1,381 - 16,365 1,961 16,365 2,866 기아자동차㈜ 105 - 930 2,730 930 4,652 소 계 6,344,924 4,404,196 6,344,924 5,800,415 합 계 48,713,555 40,918,588 48,320,386 42,551,379 (*) 총발행보통주식수 기준 지분율입니다. (주1) 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. (주2) 시장성 있는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다.(주3) 당기 중 지분을 추가 취득하여 지분율이 20%를 초과하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 7. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 보통예금 기업은행 - 3,898 채권가압류 단기금융상품 하나은행 - 4,600,000 유산스대출 담보 단기금융상품 국민은행 2,450,000 6,650,000 유산스대출 담보 장기금융상품 하나은행 4,800 4,800 당좌개설보증금 장기금융상품 신한은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 2,456,800 11,260,698 8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 58,034,565 58,011,627 대손충당금 (497,339) (510,905) 매출채권 계 57,537,226 57,500,722 미수금 12,069,125 13,383,436 대손충당금 (600,108) (592,621) 단기대여금 43,397,661 30,997,661 대손충당금 (1,026,271) (1,026,271) 기타수취채권 계 53,840,407 42,762,205 (2) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,129,797 2,062,870 설정액(환입액) (6,079) 155,540 제각액 - (42,949) 대체 - (45,664) 기말금액 2,123,718 2,129,797 (3) 당분기말 및 전기말 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6개월 이내 57,043,986 (64,557) 57,448,850 (58,434) 6개월 ~ 12개월 545,657 (40,164) 119,707 (59,853) 12개월 초과 444,922 (392,618) 443,070 (392,618) 합 계 58,034,565 (497,339) 58,011,627 (510,905) 9. 대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다. 전기말 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다(주석41참조). (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합 계 유동 비유동 합 계 원화대출금 - - - 158,864,837 406,405,171 565,270,008 대출채권대손충당금 - - - (12,859,836) (36,387,874) (49,247,710) 소 계 - - - 146,005,001 370,017,297 516,022,298 이연대출부대비용(주) - - - 8,825,290 - 8,825,290 합 계 - - - 154,830,291 370,017,297 524,847,588 (주) 대출채권과 관련하여 발생한 대출부대수익과 대출부대비용 중 미래 경제적 효익이 거래별로 식별ㆍ대응될 수 있는 등의 요건을 충족하는 경우 대출부대수익과 대출부대비용을 이연하여 대출채권의 가감계정으로 계상하고, 유효이자율법에 따라 상각또는 환입하여 대출채권 이자수익에 가감하는 방식으로 처리하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 이연대출부대비용을 제외한 대출채권의 세부내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 이자율(%) 채권잔액 대손충당금 장부금액 이자율(%) 채권잔액 대손충당금 장부금액 할인어음 - - - - 6.6~6.8 3,832,285 (60,267) 3,772,018 종합통장대출 - - - - 3.9~12.0 3,265,192 (151,821) 3,113,371 일반자금대출 - - - - 3.6~34.9 556,626,703 (49,027,925) 507,598,778 예적금담보대출 - - - - 3.0~4.6 1,321,742 - 1,321,742 기타대출채권 - - - - 0~4.0 224,086 (7,697) 216,389 합 계 - - - 565,270,008 (49,247,710) 516,022,298 (3) 당분기말 및 전기말 이연대출부대비용을 제외한 대출채권의 잔존기간별 내용은다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 1년 내 1년 초과 2년 내 2년 초과 합 계 할인어음 - - - - 종합통장대출 - - - - 일반자금대출 - - - - 예적금담보대출 - - - - 기타대출채권 - - - - 합 계 - - - - (전기말) (단위:천원) 구 분 1년 내 1년 초과 2년 내 2년 초과 합 계 할인어음 3,832,285 - - 3,832,285 종합통장대출 3,086,631 178,561 - 3,265,192 일반자금대출 150,446,474 68,190,915 337,989,314 556,626,703 예적금담보대출 1,318,242 3,500 - 1,321,742 기타대출채권 181,205 18,895 23,986 224,086 합 계 158,864,837 68,391,871 338,013,300 565,270,008 10. 재고자산당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,492,113 (256,203) 1,235,910 1,002,548 (209,243) 793,305 제품 15,349,612 (149,686) 15,199,928 15,383,301 (177,688) 15,205,613 재공품 12,828,068 - 12,828,068 12,596,730 - 12,596,730 원재료 6,124,027 (95,075) 6,028,952 5,645,460 (109,577) 5,535,883 부재료 2,471,031 - 2,471,031 2,628,598 - 2,628,598 미착품 567,856 - 567,856 105,934 - 105,934 저장품 375,436 - 375,436 475,321 - 475,321 합 계 39,208,143 (500,964) 38,707,181 37,837,892 (496,508) 37,341,384 11. 기타유동자산당분기말 및 전기말 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 2,190,437 1,622,725 미수수익대손충당금 (611,710) (611,710) 선급금 3,219,390 1,418,698 선급금대손충당금 - - 선급비용 658,821 - 부가세대급금 3,844,795 3,431,203 기타 - 737,039 합 계 9,301,733 6,597,955 12. 관계기업투자(1) 당분기 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜대유금형 국내 자동차 부품 제조 25.95% 2,068,881 2,068,881 ㈜동강홀딩스 국내 자동차부품 및 골프 22.25% 8,000,175 8,000,175 ㈜케이비클라비스 국내 자동차부품 및 골프 22.25% 4,159,603 4,159,603 합 계 14,228,659 14,228,659 (주) 지분율이 50%를 초과함에도 불구하고 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여관계기업투자로 분류하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법손익 대체 당분기말 ㈜대유금형 2,068,881 - - - 2,068,881 ㈜동강홀딩스 8,000,175 - - - 8,000,175 ㈜케이비클라비스 4,159,603 - - - 4,159,603 합 계 14,228,659 - - - 14,228,659 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법손익 대체 당기말 ㈜대유금형 1,927,955 - 140,926 - 2,068,881 ㈜동강홀딩스 - 6,038,968 1,735,041 226,166 8,000,175 ㈜케이비클라비스 - 3,800,000 359,603 - 4,159,603 합 계 1,927,955 9,838,968 2,235,570 226,166 14,228,659 13. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 당분기초 26,870,669 46,773,756 7,598,673 114,589,026 334,558 44,330,006 3,424,447 2,036,294 245,957,429 취득 - 774,633 2,889 599,322 22,299 617,789 229,001 1,446,801 3,692,734 처분 - - - - - (4,643,226) - - (4,643,226) 양수도로 인한 증가 - - - - - - - - - 매각예정자산으로대체등 - - - - - - - - - 대체 - 3,434 (3,434) (3,548,857) - 255,801 - (328,609) (3,621,665) 기타증감 (10,086) 33,251 41,411 130,505 9,157 163,210 7,027 (8,072) 4,257 당분기말 26,860,583 47,585,074 7,556,718 111,508,986 347,700 40,723,581 3,660,474 3,146,415 241,389,530 손상차손누계액> 당분기초 - 14,048,649 3,047,617 72,904,726 214,090 29,158,343 2,236,503 - 121,609,929 감가상각비 - 283,244 61,458 2,035,883 11,678 1,133,667 112,753 - 3,638,682 처분 - - - - - (4,639,793) - - (4,639,793) 양수도로 인한 증가 - - - - - - - - - 매각예정자산으로대체등 - - - - - - - - - 대체 - - - (308,959) - - - - (308,959) 기타증감 - (273,970) (3,288) 6,486 (6,833) 267,803 31,004 - 21,202 당분기말 - 14,057,923 3,105,788 74,638,135 218,935 25,920,021 2,380,259 - 120,321,061 당분기초 26,870,669 32,725,107 4,551,056 41,684,300 120,468 15,171,662 1,187,944 2,036,294 124,347,500 당분기말 26,860,583 33,527,151 4,450,930 36,870,851 128,765 14,803,560 1,280,215 3,146,415 121,068,468 (전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 전기초 38,001,815 44,449,332 7,223,612 113,481,328 194,325 41,982,214 6,958,618 5,979,530 258,270,774 취득 2,750 9,196 331,746 5,782,645 45,500 2,585,238 770,101 3,144,890 12,672,066 처분 - - - (4,629,913) (19,296) (4,317,608) (1,790,248) (1,747,751) (12,504,816) 양수도로 인한 증가 64,337 3,220,092 43,105 5,342,451 115,148 3,290,071 217,411 502,112 12,794,727 매각예정자산으로대체등 (11,198,233) (872,774) - (11,296,155) - - (2,736,104) - (26,103,267) 대체 - - - 6,083,391 - 716,513 7,300 (5,836,470) 970,734 기타증감 - (32,090) 210 (174,720) (1,119) 73,578 (2,631) (6,018) (142,789) 전기말 26,870,669 46,773,756 7,598,673 114,589,026 334,558 44,330,006 3,424,447 2,036,294 245,957,429 손상차손누계액> 전기초 - 12,820,298 2,803,794 70,734,825 132,026 26,678,405 4,939,800 - 118,109,148 감가상각비 - 1,024,850 230,132 8,246,822 30,657 4,137,113 745,489 - 14,415,063 처분 - - - (2,186,074) (19,295) (3,790,721) (1,519,009) - (7,515,100) 양수도로 인한 증가 - 727,315 13,697 2,215,559 71,535 2,157,971 118,319 - 5,304,396 매각예정자산으로대체등 - (515,804) - (6,293,177) - - (2,046,674) - (8,855,654) 대체 - (7,936) - 186,109 (817) (24,397) (1,425) - 151,534 기타증감 - (75) (5) 663 (15) (28) 2 - 542 전기말 - 14,048,649 3,047,617 72,904,726 214,090 29,158,343 2,236,503 - 121,609,929 전기초 38,001,815 31,629,034 4,419,819 42,746,503 62,299 15,303,809 2,018,817 5,979,530 140,161,626 전기말 26,870,669 32,725,107 4,551,056 41,684,300 120,468 15,171,662 1,187,944 2,036,294 124,347,500 (2) 연결회사는 전기 이전에 기업회계기준서 제1016호 유형자산에 따라 토지와 건물을 2016년 9월 1일 기준으로 독립된 평가기관(대일감정원)에 의하여 재평가하였습니다. 평가는 2 016년도 표준지 공시지가 및 물가상승률 지수 등에 근거하여 수행되었습니다. 연결회사는 동 재평가에 따른 재평가증가액 5,724,784천원을 기타포괄손익으로 표시하고 있습니다. 14. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사무실 1,984,060 2,405,722 차량운반구 등 1,309,288 1,495,869 합 계 3,293,348 3,901,591 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기초 기준서도입 효과 증감 상각비 기타증감 당분기말 사무실 2,527,172 - - (504,011) (39,102) 1,984,060 차량운반구 등 1,374,418 - - (116,405) 51,275 1,309,288 합 계 3,901,590 - - (620,416) 12,173 3,293,348 ) (단위: 천원) 구 분 당분기초 기준서도입 효과 증감 상각비 기타증감 당분기말 사무실 2,527,172 - - (504,011) (39,102) 1,984,060 차량운반구 등 1,374,418 - - (116,405) 51,275 1,309,288 합 계 3,901,590 - - (620,416) 12,173 3,293,348 15. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 기타무형자산 합계 당분기초 38,462,140 1,443,660 70,051 455 2,323,464 900,136 2,084 454,321 43,656,311 취득 - - 1,361 - 55,474 51,140 - - 107,975 사업결합으로 인한 증가 - - - - - - - - - 상각 - - (3,397) (24) (96,154) (92,235) - (2,692) (194,502) 처분 - - - - - - - - - 대체(주) (17,166,798) - 3,428 - - 2,500 - 320,948 (16,839,921) 당분기말 21,295,343 1,443,660 71,444 431 2,282,784 861,542 2,084 772,575 26,729,863 (주) 매각예정비유동자산으로 대체 및 경상연구개발비로 대체하였습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 기타무형자산 합계 전기초 38,462,140 2,405,136 66,073 3 2,880,030 997,022 2,084 1,191,082 46,003,570 취득 - 341,977 16,704 484 303,283 542,944 - 131,994 1,337,386 사업결합으로 인한 증가 - - - - - 23,729 - 461,039 484,768 상각 - - (12,601) (32) (296,346) (395,882) - (363,357) (1,068,218) 처분 - - - - - (177,550) - - (177,550) 대체 - (1,303,453) (125) - (563,503) (90,127) - (966,437) (2,923,645) 전기말 38,462,140 1,443,660 70,051 455 2,323,464 900,136 2,084 454,321 43,656,311 (2) 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 1,159,506천원 및 3,708,200천 원 입니다.(3) 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 정보통신사업 부문 742,269 742,269 가전사업 부문 10,525,326 10,525,326 스티어링휠 부문 10,027,748 10,027,748 금융사업 부문 - 17,166,797 합 계 21,295,343 38,462,140 ① 정보통신사업 부문정보통신사업부문의 회수가능가액은 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다.i) 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 향후 5년 동안의 미래현금흐름을 예측하였으며, 이후 기간은 4%의 연평균 성장률을 사용하여 추정하였습니다.ⅱ) 수익의 추정은 사업계획 및 각 제품별 시장의 객관적인 기대성장률에 근거하여 이루어졌습니다.iii) 회수가능금액을 결정할 때 세후할인율 6.71%를 사용하고 있습니다. 할인율은 유사기업을 통해산정한 9.01%의 자기자본비용과 가중평균차입이자율 3.26%에 법인세효과를 반영하여 산정한 타인자본비용을 목표자본구조에 따라 60% 및 40%로 가중평균한 가중평균자본비용을 사용하였습니다. ② 가전사업 부문 가전사업부문의 회수가능가액은 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. i) 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 향후 5년 동안의 미래현금흐름을 예측하였으며, 이후 기간은 3%의 고정된 성장률을 사용하여 추정하였습니다. ⅱ) 수익의 추정은 사업계획 및 각 제품별 시장의 객관적인 기대성장률에 근거하여 이루어졌습니다.iii) 회수가능금액을 결정할 때 세후할인율 6.18%를 사용하고 있습니다. 할인율은 유사기업을 통해 산정한 17.52%의 자기자본비용과 가중평균차입이자율 3.35%에 법인세효과를 반영하여 산정한 타인자본비용을 목표자본구조에 따라 20% 및 80%로 가중평균한 가중평균자본비용을 사용하였습니다. ③ 스티어링휠 부문스티어링휠 부문의 회수가능가액은 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다.ⅰ) 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 향후 5년 동안의 미래현금흐름을 예측하였으며, 5년 이후의 기간은 고정된 성장율 1%를 사용하여 추정하였습니다.ⅱ) 사업계획 첫 해의 수익은 과거경험에 근거하여 추정하고 있습니다. 5년 동안의 현금흐름에 포함된 연 기대성장율은 평균 -0.5%입니다.ⅲ) 회수가능금액을 결정할 때 세후할인율 10.25%를 사용하고 있습니다. 할인율은1.70%의 10년 만기 국공채 이자율 및 KOSPI 주가지수 연평균 수익률에 타인자본비율28.3%에 근거한 가중평균자본비용을 사용하였습니다. 16. 담보제공자산(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비고 ㈜대유에이피 토지, 건물 및 기계장치 일부 11,698,800 단기차입금 12,800,747 KEB하나은행 장기차입금 749,000 전북은행 ㈜대유글로벌 토지, 건물, 구축물 및 기계장치 37,600,000 단기차입금 20,900,000 한국산업은행 유동성장기차입금 342,830 매출채권 2,700,000 단기차입금 2,580,000 현대커머셜 기계장치 2,584,340 단기차입금 2,444,032 신한은행 ㈜대유플러스 화성공장 토지 건물 11,120,000 단기차입금 1,500,000 KEB하나은행 장기차입금 4,000,000 KEB하나은행 충주공장 토지, 건물 외 13,400,000 단기차입금 2,900,000 산업은행 장기차입금 3,967,900 산업은행 광주광역시 토지, 건물 등 (주1) 7,230,000 장기차입금 4,268,889 신한은행 ㈜대유에이피 지분증권 (주2) 17,000,000 단기차입금 1,474,000 스마트파이낸싱제십사차 2,500,000주 ㈜대유에이피 지분증권 (주2) 14,100,000 외화단기차입금 10,000,000 한국산업은행 2,176,800주 ㈜대유에이텍 지분증권 2,600,000 단기차입금 1,679,514 산은캐피탈 2,355,832주 합 계 120,033,140 69,606,912 (주1) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이텍으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주2) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이피로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 17. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 임차보증금 436,653 425,993 기타보증금 3,187 3,779 영업보증금 97,939 85,590 장기금융리스채권 21,457 53,341 기타투자자산 - - 합 계 559,235 568,703 18. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 80,976,987 80,542,649 외화단기차입금 1,679,514 4,514,743 관계사 단기차입금 4,124,300 - 유동성장기차입금 9,575,741 7,076,050 유동성전환사채 21,837,243 22,911,314 소 계 118,193,785 115,044,756 비유동 장기차입금 3,992,540 7,415,849 전환사채 2,167,770 8,546,331 회사채 7,000,000 7,000,000 소 계 13,160,310 22,962,180 합 계 131,354,095 138,006,936 (2) 당분기 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 구매자금 KEB하나은행 3.314~3.434 7,800,747 2,469,005 구매자금 기업은행 5.16~5.28 985,996 1,000,000 구매자금 농협은행 외 6.0 3,600,000 3,600,000 운전자금 스마트파이낸싱제십사차㈜ 5.00 10,000,000 10,000,000 마이너스 산업은행 4.48 2,000,000 1,070,000 수입신용장 산업은행 3.96~4.28 1,679,514 4,514,743 기업일반자금 KEB하나은행 3.97~4.09 6,500,000 7,604,800 기업일반자금 기업은행 5.62 23,610 60,520 기업일반자금 한국산업은행 외 2.59~8.03 26,760,000 26,820,000 기업일반자금 NH농협캐피탈 4.9~5.9 5,000,000 2,000,000 기업일반자금 산은캐피탈 5.3 1,474,000 1,694,000 운영자금 신한캐피탈 4.6 1,800,000 - 운영자금 현대커머셜 3.11 1,000,000 1,800,000 운영자금 한국산업은행 2.43 3,000,000 5,000,000 회전자금 기업은행 5.49 399,000 - Banker's Usance 국민은행 2.29% 2,444,032 2,314,494 Banker's Usance 하나은행 2.331~2.394 - 3,934,918 Banker's Usance 하나은행 2.435~2.485 - 3,934,182 운영자금대출(한도약정대출) Banco del Bajio 8.3~12.54 153,559 183,330 운영자금 포발은행염성분행 4.79 1,724,300 1,657,400 매출채권담보대출 케이비캐피탈㈜ 5.8 매출채권담보대출 KEB하나은행 4.63 3,000,000 3,000,000 매출채권담보대출 기업은행 4.54~4.57 2,277,163 2,400,000 합 계 82,656,501 85,057,392 관계사단기차입금 운영자금 ㈜위니아대우 4.60 2,400,000 - 운영자금 북경대유자동차부품 4.350 1,724,300 - 소 계 4,124,300 - 합 계 86,780,801 - (3) 당분기 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 장기차입금 산업시설자금 산업은행 3.80~3.94 342,830 590,440 일반자금대출 기업은행 5.33 - - 시설자금대출 신한은행 4.28~4.37 4,130,000 3,700,000 시설자금대출 ㈜대유에이텍 4.6 - - 시설자금대출 하나은행 3.99 - 200,000 시설자금대출 산업은행 1.75 3,967,900 4,148,990 온렌딩대출 하나은행 3.39 4,000,000 4,000,000 운전자금대출 신한은행 4.32 138,889 832,222 금융리스 BNK캐피탈 5.6 239,662 271,247 운영자금대출 전북은행 3.95~3.99 749,000 749,000 소 계 13,568,281 14,491,899 차감: 유동성대체 (9,575,741) (7,076,050) 잔 액 3,992,540 7,415,849 전환사채 제4회차 전환사채 한국투자증권 외 2 4.00 4,024,794 11,499,330 제5회차 전환사채 미래에셋대우 외 5 3.00 4,769,094 4,747,192 제1회차 전환사채 케이클라비스 신기술조합 제칠호 외 4 2.00 15,211,124 15,211,124 소 계 24,005,012 31,457,646 차감: 유동성대체 (21,837,242) (22,911,315) 잔 액 2,167,770 8,546,331 사채 제2회 무보증 사모사채 현대차증권㈜ - 7,000,000 7,000,000 소 계 7,000,000 7,000,000 합 계 13,160,310 22,962,180 (4) 당분기말 및 전기말 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계 단기차입금 86,780,801 - - 86,780,801 장기차입금 31,412,983 12,410,610 749,700 44,573,293 합 계 118,193,784 12,410,610 749,700 131,354,094 (전기말) (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계 단기차입금 85,057,392 - - 85,057,392 장기차입금 29,987,365 20,705,550 2,256,630 52,949,545 합 계 115,044,757 20,705,550 2,256,630 138,006,937 (5) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 제1회 사모전환사채(주) 발행일 2018년 03월 22일 2018년 05월 21일 2019년 06월 28일 만기일 2023년 03월 22일 2023년 05월 21일 2022년 06월 28일 액면금액 15,000,000 5,000,000 13,500,000 전환권행사 (11,200,000) (600,000) - 당분기말 액면금액 3,800,000 4,400,000 13,500,000 장부금액 4,024,794 4,769,094 15,211,124 (주) 상기 제1회 사모전환사채는 사채권의 보통주 전환권 및 조기상환청구권, 수의상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 동 전환사채를 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 당분기 전환사채의 공정가치와 장부금액의 차이를 기타비용으로 반영하였습니다. 또한, 제1회 사모전환사채의 만기는 당분기 1년을 초과하고 있으나, 사채권자의 전환권 및 조기상환청구권이 1년이내에 행사가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 제1회 사모전환사채 발행회사 ㈜대유플러스 ㈜대유플러스 ㈜대유에이피 이자율 표면이자율 4% 표면이자율 3% 표면이자율 2% 만기보장수익률 4% 만기보장수익률 3% 만기보장수익률 5% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가능기간 2019년 03월 22일부터2023년 02월 22일까지 2019년 05월 21일부터2023년 04월 21일까지 2020년 06월 28일부터2022년 05월 28일까지 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액 595원 551원 7,197원 조기상환청구권 사채권자는 2020년 3월 22일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2020년 11월 21일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2020년 06월 28일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 80%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 19. 예수부채(1) 당분기말 및 전기말 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. 전기말 매각예정비유동자산으로 대체하였습니다(주석41참조). (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 요구불예금 - - 1,614,580 - 기한부예금 - - 548,924,341 50,088,210 합 계 - - 550,538,921 50,088,210 (2) 당분기말 및 전기말 예수부채의 세부내역 및 계약만기일까지 잔존기간 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금리(%) 1년 이내 1년 초과 합 계 보통예금 - - - - 별단예금 - - - - 소 계 자유적립금 - - - - 정기예금 - - - - 정기적금 - - - - 저축예금 - - - - 기업자유예금 - - - - 재형저축 - - - - 소 계 - - - 합 계 - - - (단위:천원) 구 분 금리(%) 1년 이내 1년 초과 합 계 보통예금 0.0~1.5 1,566,306 - 1,566,306 별단예금 - 48,275 - 48,275 소 계 1,614,580 - 1,614,580 자유적립금 1.60~4.90 84,573 15,883 100,456 정기예금 1.40~6.60 524,152,392 48,433,640 572,586,032 정기적금 2.30~5.70 12,626,374 1,638,687 14,265,061 저축예금 1.00~1.70 1,928,396 - 1,928,396 기업자유예금 0.00~2.00 10,066,868 - 10,066,868 재형저축 4.40~4.50 65,738 - 65,738 소 계 548,924,341 50,088,210 599,012,551 합 계 550,538,921 50,088,210 600,627,131 20. 기타지급채무와 기타부채당분기말 및 전기말 기타지급채무와 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타지급채무 미지급금 등 13,834,235 - 11,389,145 - 기타부채 예수금 2,687,137 - 2,651,741 - 예수보증금 3,911,973 - 13,911,308 - 미지급비용 2,210,269 - 4,186,642 - 장기미지급금 497,971 - 533,746 선수금 7,151,482 - 1,323,179 - 선수수익 10,314 - 13,727 - 수입제세 - - - - 미지급내국환채무 - - - - 수입보증금 - - - - 임대보증금 - 6,800,000 - 6,800,000 기타 343,673 - 677,777 - 소 계 16,314,849 7,297,971 22,764,374 7,333,746 합 계 30,149,084 7,297,971 34,153,519 7,333,746 21. 파생상품부채당분기말 및 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 대유위니아 풋옵션 1,664,199 1,454,339 상기의 파생상품부채 평가금액을 파생상품평가손실로 손익계상하였습니다(*)대유위니아 주식매수선택권(Put-option)풋옵션 관련 약정당사는 (주)대유위니아 경영권 인수와 관련하여 당초 2014년 11월 04일 주식매매계약을 체결함과 동시에 WINIAMANDO HOLDINGS B.V가 보유하고 있는 지분 30%에 대하여 풋옵션 계약을 체결하였습니다. 2015년도 04월에 기존 주주인 WINIAMANDO HOLDINGS B.V. 가 국내사모펀드에 해당 지분 4,037,828주 모두 매각함과 동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결함에 따라 옵션의 내용도 아래와 같이 변경되었습니다.이중 2017년 7월 재매수약정 기한이 도래한 1,626,676주에 대해 투자목적회사인 수피위니아사모투자합자회사에 매각하면서 동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결하였습니다.또한 2018년 5월 재매수약정 기한이 도래한 2,411,153주에 대해 투자목적회사인 씨앤알제이호 투자목적회사에 매각하면서 동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결하였습니다. 상장 시 보호예수 되었던 물량① 주식매수선택권 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 3,616,729주② 주식매수선택권 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 씨앤알제이호 투자목적회사③ 주식매수선택권 행사조건발행회사의 2020년 4월 이후 일정수준을 미달하는 경우 투자자는 투자자가 보유하고 있는 발행회사 발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 별도의 정하는 주당 매매가격으로 매수하여 줄것을 이해관계인에게 청구할 수 있습니다.④ 주식매수청구권 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일 이후 24개월부터~60개월이내 상장 시 보호예수 되지 않았던 물량① 주식매수선택권 대상주식 : (주)대유위니아 발행주식 2,440,014주② 주식매수선택권 계약자에 관한 사항 - 부여자 : (주)대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 수피위니아사모투자합자회사③ 주식매수선택권 행사조건발행회사의 2019년 이후 어느 연도(2019년 포함)의 세전영업현금흐름과 매출액이 일정수준을 미달하는 경우 투자자는 투자자가 보유하고 있는 발행회사 발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 별도의 정하는 주당 매매가격으로 매수하여 줄것을 이해관계인에게 청구할 수 있습니다.④ 주식매수청구권 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일 이후 18개월부터~30개월이내 22. 리스부채당분기 및 전기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 사무실 차량운반구 등 합계 기초 3,030,595 1,596,323 4,626,918 기준서도입 효과 - - - 증감 - - - 이자비용 42,352 31,421 73,773 지급 (847,296) (169,514) (1,016,810) 기타증감 152,680 (110,809) 41,871 분기말 2,371,260 1,346,448 3,717,708 유동성대체 1,991,919 334,246 2,326,165 비유동성 리스부채 379,342 1,012,202 1,391,544 (단위:천원) 구 분 사무실 차량운반구 등 합계 기초 - - - 기준서도입 효과 5,498,039 994,515 6,492,554 증감 118,703 1,146,545 1,265,248 이자비용 203,317 55,749 259,066 지급 (2,650,219) (590,448) (3,240,667) 기말 3,030,595 1,596,323 4,626,918 매각예정비유동부채대체 106,707 145,111 251,818 유동성대체 2,150,596 352,455 2,503,051 비유동성 리스부채 773,292 1,098,757 1,872,049 23. 판매보증충당부채연결회사는 판매한 제품과 관련하여 보증기간 내의 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률 등에 기초하여 충당부채를 설정하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 충당부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 1,457,196 1,538,459 기타장기종업원급여충당부채 102,707 98,161 합 계 1,559,903 1,636,620 (2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,538,459 2,176,275 설정액 14,585 155,018 사용액 (95,848) (792,834) 기말금액 1,457,196 1,538,459 24. 퇴직급여부채연결회사는 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기 근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며,발생 즉시 이익잉여금으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무 26,703,668 26,052,480 사외적립자산 (2,243,215) (2,326,574) 퇴직급여부채 24,460,453 23,725,906 25. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 400,000,000 주 400,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 106,626,749 주 106,626,749 주 자본금 53,313,374,500 원 53,313,374,500 원 (2) 당분기 및 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 보통주 주식발행초과금 합계 주식수 금액 [전기] 전기초 100,682,460 50,341,230 59,933,733 110,274,963 합병으로 인한 증가 5,944,289 2,972,145 2,425,632 5,397,777 전기말 106,626,749 53,313,375 62,359,365 115,672,740 [당분기] 당분기초 106,626,749 53,313,375 62,359,365 115,672,740 전환사채 보통주전환(주) - - - - 당분기말 106,626,749 53,313,375 62,359,365 115,672,740 26. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전환권대가 734 734 기타자본잉여금 (202,304) 3,041,825 재평가잉여금 8,853,980 8,430,033 자기주식 (868,189) (266,461) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (3,297,368) (1,934,851) 주식매수선택권 149,394 112,645 해외사업환산이익 (212,292) 44,227 합 계 4,423,955 9,428,152 27. 결손금당분기말 및 전기말 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 645,097 4,780,175 미처리결손금 (38,880,611) (28,309,453) 합 계 (38,235,514) (23,529,278) 28. 매출액(1) 당분기 및 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 87,898,119 108,309,809 상품매출 9,464,321 5,455,910 기타매출 10,071,217 20,429,586 합 계 107,433,657 134,195,305 (2) 기타매출에 포함된 금융사업 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 5,730,619 17,204,348 유가증권 처분 및 평가이익 - 7,466 대출채권 처분 및 평가이익 272,374 - 수수료수익 128,536 374,108 합 계 6,131,529 17,585,922 29. 매출원가당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 79,038,560 98,076,877 상품매출원가 9,541,088 5,117,149 기타매출원가 7,026,279 15,706,817 합 계 95,605,927 118,900,843 30. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,298,355 3,938,848 퇴직급여 816,784 819,464 운영관리비용 (136,441) - 복리후생비 395,020 508,297 여비교통비 60,880 100,113 접대비 130,726 140,843 통신비 116,639 224,719 수도광열비 15,128 26,284 세금과공과금 284,622 315,024 감가상각비 172,345 176,299 사용권자산감가상각비 272,132 - 지급임차료 52,408 168,667 수선비 20,968 36,383 보험료 144,507 83,758 차량유지비 47,071 78,126 경상연구개발비 650,724 217,807 운반비 1,315,869 1,033,857 교육훈련비 8,322 18,167 지급수수료 1,198,957 1,238,362 광고선전비 6,829 13,977 대손상각비 (13,566) 15,954 무형자산상각비 118,496 186,315 주식보상비용 36,749 1,653 판매보수비 15,450 59,986 전산업무비 127,397 211,917 등기소송비 73,877 346,729 기타 395,976 309,142 합 계 9,626,226 10,270,691 31. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 및 상품의 매입 (2,304,255) 2,502,538 원재료의 사용액 59,269,626 68,560,822 종업원급여 12,728,360 13,332,324 이자비용 1,194,087 3,844,752 유가증권처분및평가손실 - 169,949 대출채권처분및평가손실 1,644,843 8,078,755 수수료비용 137,019 246,263 외주가공 및 용역비 10,879,476 11,186,980 전력비 및 가스연료비 3,417,748 3,475,958 감가상각비와 무형자산상각비 3,508,136 3,916,831 사용권자산상각비 532,440 - 운반비 1,565,885 1,172,768 지급수수료 3,605,779 1,968,081 기타비용 9,053,009 10,715,512 합 계 105,232,153 129,171,534 32. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 77,902 80,704 이자수익 134,687 - 외환차익 307,134 57,125 외화환산이익 288,619 52,179 종속기업투자처분이익 18,571,141 - 기타의대손상각비환입 4,033 - 당기손익인식부채처분이익 249,669 19,563 파생상품부채평가이익 - 921,934 지분법이익 173,890 - 유형자산처분이익 - 91,573 잡이익 481,729 279,952 합 계 20,288,804 1,503,029 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권처분손실 12,000 46,458 이자비용(기타비용) 40,785 45,496 외환차손 39,209 18,361 외화환산손실 969,225 - 지분법손실 - 1,693 기타의대손상각비 7,487 (578) 운휴자산상각비 435,094 - 지급수수료(영업외) 887,655 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 495,884 파생상품부채평가손실 209,861 - 재고자산폐기손실 60,110 80,188 매각예정자산처분손실 168,747 - 기부금 18,500 8,000 잡손실 206,679 165,249 합 계 3,055,352 860,751 33. 금융손익당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산/부채 합 계 당분기손익 인식: 이자수익 650,286 - - 650,286 배당금수익 - 13,170 - 13,170 외환차익 225,734 - - 225,734 외화환산이익 125,437 - - 125,437 금융수익 1,001,457 13,170 - 1,014,627 이자비용 (1,359,984) - - (1,359,984) 외환차손 (906,239) - - (906,239) 외화환산손실 (363,520) - - (363,520) 금융비용 (2,629,743) - - (2,629,743) 기타포괄손익 인식: 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - (1,532,467) - (1,532,467) (전분기) (단위:천원) 구 분 상각후원가측정금융자산/부채 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산/부채 합 계 전기손익 인식: 이자수익 388,271 - - 388,271 배당금수익 - 11,498 - 11,498 외환차익 5,184 - - 5,184 금융수익 393,455 11,498 - 404,953 이자비용 (1,180,778) - - (1,180,778) 외환차손 (7,913) - - (7,913) 외화환산손실 (9,532) - - (9,532) 금융비용 (1,198,224) - - (1,198,224) 기타포괄손익 인식: 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익 - 1,515,146 - 1,515,146 34. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조 정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 26.30%입니다. 35. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분순이익(손실) 11,912,916,650 2,964,577,595 가중평균유통보통주식수 106,623,692 100,793,085 기본주당순손익 112 29 (2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 희석주당손익은반희석효과 발생으로 기본주당손익과 동일하게 산정하였습니다. 36. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 사건번호 사건내용 원고 피고 소송가액 진행상태 2019가합592929 스마트저축은행양수금 청구 ㈜뉴로스 ㈜대유플러스 외1 8,656백만원 1심 진행중 * 보고기간 종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간 종료일 현재 회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 당분기말 현재 회사는 계약 및 하자계약 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 1,865백만원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 우발부채 약정사항은 다음과 같습니다. 구분 한도 비고 매출채권담보 23,400백만원 현대위아 120억, 현대자동차 60억, KEB하나 30억, 기업 24억 매출채권담보대출(상환청구권 無) 12,000백만원 현대자동차 100억, 현대글로비스 10억, 현대모비스 10억 매출채권담보대출(상환청구권 有) 5,000백만원 기아자동차 50억 구매자금대출 13,600백만원 기업 10억, KEB하나 90억, 농협 36억 일반자금대출 3,300백만원 기업 3억, KEB하나 30억 운영자금대출 1,000백만원 산업 10억 Banker's Usance USD 8.8백만불 KEB하나은행 3.4백만불, KB국민 3.4백만불 자금회전대출 700백만원 기업 7억 당분기말 현재 연결회사는 최대주주인 ㈜대유홀딩스가 기존 사모사채 대환(94억)및 운영자금(6억)과 관련하여 디와이블루제일차와 체결한 대출약정과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다.또한, 대유몽베르제사차유한회사가 기존차입금 대환(427억) 및 입회보증금반환과 퍼블릭18홀 투자관련(100억) Refinancing 진행시 연결회사는 신용보강에 대한 방안으로 대출이자에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 37. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 연결기업과의 관계 ㈜대유홀딩스 연결회사에 유의적인 영향력 행사 ㈜대유금형 관계기업 ㈜동강홀딩스 관계기업 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구분 매출 등 매입 등 현금출자 (유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 연결회사에 유의적인 영향력 행사 ㈜대유홀딩스 당분기 10,055 - 431,348 1,053,119 - 144,561 - 전분기 10,064 613,200 120,048 3,174,344 - 681,002 - 주요경영진 임직원 당분기 - - 18,126 - - 2,542 - 전분기 - - 54,621 - 824 - - 관계기업 ㈜대유금형 당분기 14,136 - - - 836,920 32,980 - 전분기 990 43,110 - - 1,457,030 362,756 - ㈜동강홀딩스 당분기 4,763 - - 1,077,721 1,850 136,863 - 전분기 345 - 63,872 1,694,361 - - - 기타특수관계자 ㈜대유에이텍 당분기 289,708 - 3,384 - - 82,535 - 전분기 27,766 - 198,604 337 169 269,374 - 대유몽베르조합 당분기 15,429 - 194 1,884 - 8,408 - 전분기 31,737 - 463 - 12,767 24,277 - ㈜대유합금 당분기 7,589,511 - 147,053 26,225,854 - 1,154,368 - 전분기 28,151,733 8,183,000 284,631 78,624,529 - 1,931,368 - ㈜위니아딤채(주3)구)㈜대유위니아 당분기 10,470,934 - 4,258 2,139,804 65,200 47 - 전분기 18,750,404 3,000 46,143 - 40 -6,406 - ㈜대유서비스(주2) 당분기 - - - - - - - 전분기 578,365 - - - - 3,558 - ㈜위니아SLS(주4)구)㈜대유위니아서비스 당분기 407,776 18,000 - 969,388 - 156,271 - 전분기 125,242 10,500 - 1,231,649 3,236 961,408 - ㈜딤채홀딩스구)㈜위니아대유 당분기 450 - 251 - - - - 전분기 - - - - - - 456,520 ㈜위니아홀딩스구)㈜위니아대우 당분기 - - 150,175 - - - - 전분기 - - - 19,800 - - 17,500,000 ㈜동강레저(주1) 당분기 - - - - - - - 전분기 385 - - - - 17,732 - ㈜대유에스이 당분기 - - - - - - - 전분기 5,544 - 567 - - - - ㈜푸른산수목원 당분기 2,220 - - - - - - 전분기 - - - - - - - ㈜위니아대우구)㈜대우전자 당분기 4,251,543 - 42,843 - - 8,061 - 전분기 2,813,919 - 30,033 77 276 (38,437) - ㈜위니아대우매뉴팩처링 당분기 761,824 - 3,935 - - - - 전분기 - - - - - - - ㈜스마트홀딩스 당분기 450 - - - - - - 전분기 - - - - - - - 북경대유자동차부품(유) 당분기 324,610 - - 183,278 - - - 전분기 1,823,870 - - - - - - WINIADAEWOO Electronics HomeAppliance de MexicoS.A. de C.V. 당분기 2,602,357 - - - - - - 전분기 - - - - - - - WINIADAEWOO Electronics(TIANJIN) Co. Ltd. 당분기 393,880 - - - - - - 전분기 - - - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven(TIANJIN) Co. Ltd 당분기 2,024,841 - - 28,994 - - - 전분기 - - - - - - - DAYOUWINIA(THAILAND)COMPANY 당분기 65,553 - - - - (1,825) - 전분기 - - - - - - - 합 계 당분기 29,230,039 18,000 801,567 31,680,042 903,970 1,732,124 - 전분기 52,320,365 8,852,810 798,982 84,745,097 1,474,342 4,206,632 17,956,520 (주1) 2019년 6월 1일 자로 ㈜동강홀딩스가 ㈜동강레저를 흡수합병하였으며, ㈜동강레저의 거래내역은 합병 전까지의 금액입니다.(주2) 회사는 2018년 6월 30일자로 기타특수관계자인 ㈜대유서비스를 흡수합병하였습니다.(주3) 사급 상계되기 전 총액으로 표시되었습니다.(주4) 2019년 7월 1일자로 ㈜대유위니아서비스가 ㈜대우전자서비스를 흡수합병하였으며, ㈜대우전자서비스의 거래내역은 합병 전까지의 금액입니다.(3) 당분기 및 전기 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 구분 채권 채무 매출채권 대여금(주1) 보증금 회원권 기타채권 매입채무 단기차입금 미지급금 보증금 기타채무 연결회사에 유의적인 영향력 행사 ㈜대유홀딩스 당분기 3,690 32,561,390 - - 2,480,417 786,925 - 67,808 - 23,354 전기 9,724 29,561,390 - - 2,049,069 323,553 - 76,143 - - 주요경영진 임직원 당분기 - 1,026,271 - - 1,219,811 - - 1,028 - 92,659 전기 - 1,026,271 - - 1,201,685 - - 1,028 - 92,659 관계기업 ㈜대유금형 당분기 15,549 - - - - 165,154 - - - 358,523 전기 7,067 - - - - 620,065 - 394,339 - - ㈜동강홀딩스 당분기 1,751 410,000 - - 5,481,162 1,512,539 - 8,396 - 64,390 전기 38,630 410,000 - - 5,481,086 4,097,575 - 7,788 - - 기타특수관계자 ㈜대유에이텍 당분기 187,543 - 250,092 - 28,860 4,360 - 628,297 1,800,000 136,691 전기 69,900 - 275,568 - 25,806 - - 549,701 1,800,000 443,413 대유몽베르조합 당분기 26,121 - - 1,638,683 603,946 333 - 2,640 - 1,672 전기 40,288 - - 2,238,683 10,093 - - 2,198 - - ㈜위니아딤채 당분기 8,434,146 - - - 9,497 3,733,163 - 114,471 - 3,345,179 전기 7,621,121 - - - 29,068 1,915,836 - 355,570 - 3,593,489 ㈜위니아SLS 당분기 187,159 - - - - 183,511 - 144,179 50,000 362,174 전기 139,551 - - - 940 820 - 471,564 50,000 - ㈜동강레저 당분기 - - - - - - - - - - 전기 - - - - 149,626 19,545,675 - 414,180 - - ㈜대유합금 당분기 165 - - - 1,907,336 433,771 - - - 1,270 전기 18,086 - - - - - - 1,270 - - ㈜대유에스이 당분기 - - - - 16,714 - - 193,765 - 9,682 전기 14,653 - - - 16,714 - - 193,765 - 9,682 ㈜위니아대우 당분기 3,402,161 - - - 1,472,789 761,600 2,400,000 9,817 - 39,780 전기 3,198,999 - - - 4,688,149 173,507 - 9,817 - - ㈜위니아대우매뉴팩처링 당분기 832,262 5,400,000 - - 2,350 - - - - - 전기 754,186 - - - - - - - - - ㈜위니아홀딩스 당분기 - - - - 215,591 - - - - - 전기 - - - - 65,416 - - - - - ㈜딤채홀딩스 당분기 495 1,000,000 - - 251 - - - - - 전기 - - - - - - - - - - ㈜푸른산수목원 당분기 - - - - 814 - - - - - 전기 - - - - 22,924 - - - - - ㈜스마트홀딩스 당분기 - - - - 165 - - - - - 전기 - - - - 11,000 - - - - - WINIADAEWOO Electronics HomeAppliance de Mexico S.A. de C.V. 당분기 40,271 - - - 4,992,215 - - - - 203,493 전기 38,136 - - - 8,768,201 - - - - 182,439 WINIADAEWOO Electronics (TIANJIN) Co. Ltd. 당분기 - - - - 2,375,966 1,385,271 - - - - 전기 - - - - 1,867,592 - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven (TIANJIN) Co. Ltd 당분기 5,204,803 - - - 517,501 57,936 - 340,263 - - 전기 4,100,883 - - - 370,989 24,214 - 99,186 - - DAYOUWINIA(THAILAND)COMPANY 당분기 - - - - 383,214 - - - - - 전기 - - - - 278,029 - - - - - 북경대유자동차부품(유) 당분기 1,001,983 - - - - 111,584 - - - 1,724,300 전기 - - - - - - - - - - 합 계 당분기 19,338,099 40,397,661 250,092 1,638,683 21,708,598 9,136,147 2,400,000 1,510,664 1,850,000 6,363,167 전기 16,051,224 30,997,661 275,568 2,238,683 25,036,388 26,701,244 - 2,576,548 1,850,000 4,321,682 (주1) 상기 임직원 단기대여금은 주택안정자금 대여금입니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 제공받은자 보증 등의 내용 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 ㈜대유홀딩스 지급보증 우리은행 4,200,000 - 3,500,000 - ㈜대유합금 지급보증 SGI서울보증보험 750,000,004 750,000,004 ㈜대유합금 지급보증 신한캐피탈 2,962,105,266 2,468,421,055 비케이에이스제칠차 지급보증 엔에이치투자증권 26,520,000 - 20,400,000 - ㈜대우전자 지급보증 한국단조(주) - US$ 2,500,000 - - ㈜대우전자 지급보증 TCL air conditioner, KONKA, CHANGHONG, KINGSUN US$ 17,000,000 - 임직원 한국증권금융 차입채무 23,152 23,152 - 합 계 3,742,848,422 US$ 19,500,000 3,242,344,211 - (5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공한 기업 보증 등의 내용 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 (주)대유에이텍 연대보증 산업은행 8,241,480 - 6,867,900 - (주)대유에이텍 연대보증 BNK캐피탈 311,561 - 239,662 - 합 계 8,553,041 - 7,107,562 - (6) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 단기급여 1,592,717 5,878,094 퇴직급여 751,783 2,357,443 주식기준보상비용 36,749 112,645 합 계 2,381,249 8,348,182 38. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당기순이익 13,133,354 4,224,205 2. 조정항목 대손상각비 (13,566) 15,954 기타의대손상각비 7,487 5,454 단기매매금융자산평가손실 - (6,880) 감가상각비 3,297,702 3,655,500 사용권자산감가상각비 620,415 121,952 주식보상비용 36,749 1,653 운휴자산상각비 435,094 - 무형자산상각비 177,253 261,333 유형자산처분손실 - (599) 재고자산폐기손실 60,110 80,188 매도가능금융자산손상차손 - 169,949 재고자산평가손실 4,456 (68,454) 매출채권처분손실 12,000 46,458 매각예정비유동자산처분손실 168,747 - 외화환산손실 1,098,769 11,225 이자비용 1,401,150 1,226,264 판매보증비 14,584 59,279 퇴직급여 827,183 851,669 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 495,884 파생상품부채평가손실 209,861 - 금융사업원가 - 11,224,428 외화환산이익 (295,652) (52,255) 이자수익 (782,259) (388,242) 법인세비용(수익) 4,475,617 557,195 배당금수익 (13,170) (11,498) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - (921,934) 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 (249,669) - 종속기업투자처분이익 (18,571,141) - 유형자산처분이익 (173,890) (90,974) 단기매매금융자산처분이익 - (586) 잡이익 - (1,854) 대출채권처분이익 - 699,079 금융사업수익 - (17,204,348) 소 계 (7,252,170) 735,839 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동 매출채권 13,768,891 (10,578,980) 금융사업채권 - (10,866,202) 미수금 2,386,142 1,548,074 미수수익 410,049 20,139 재고자산 (1,496,021) (4,019,968) 선급금 (1,802,242) 505,068 선급비용 214,682 (309,460) 부가세대급금 (500,680) 233,305 보증금 (12,349) - 장기금융리스채권 31,884 33,863 매입채무 (14,600,207) 8,632,431 금융사업채무 - (1,127,642) 미지급금 1,708,086 (2,025,141) 장기미지급금 (42,900) - 사용권자산 - (59,547) 리스부채 (363,893) (21,072) 미지급법인세 (194,132) - 예수금 36,241 (196,041) 미지급비용 (2,295,007) (539,612) 선수금 5,828,303 5,726,239 선수수익 (3,413) (3,385) 예수보증금 740 - 미수법인세 (12,168) - 잡자산 - (39,179) 잡부채 - (149,191) 부가세예수금 (282,659) (88,475) 퇴직금 (36,554) (271,909) 사외적립자산 56,479 143,826 판매보증충당부채 (91,302) (269,572) 소 계 2,707,969 (13,722,430) 합 계(1+2+3) 8,589,153 (8,762,386) (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 326,746 796,891 이익잉여금의 이익준비금 대체 217,680 - 장기차입금의 유동성대체 3,423,309 893,618 전환사채의 유동성대체 6,378,560 9,097,205 선수금의 대체 - 12,553,141 이익잉여금의 미지급배당금 대체 2,176,800 - 투자자산의 기계장치 대체 82,500 - 39. 재무위험관리의 목적 및 정책연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. (가) 이자율위험당분기말 및 전기말 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 45,170,135 634,124,392 금융부채 (77,469,190) (675,596,103) 합 계 (32,299,055) (41,471,711) 변동이자율: 금융자산 1,467,567 61,962,039 금융부채 (52,393,111) (56,445,596) 합 계 (50,925,544) 5,516,443 당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 변동금리부 금융상품으로 발생하는 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 법인세비용차감전순이익 509,255 (509,255) (55,164) 55,164 (나) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 5,221,297 2,814,007 3,905,819 10,482,450 JPY 310,625 - 620,504 - EUR - 6,743 - 21,639 CNY 28,675,268 16,479,976 32,393,439 17,995,437 MXN 13,338,952 2,859,415 17,367,731 2,795,736 합 계 47,546,142 22,160,141 54,287,493 31,295,262 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 및 전기 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 240,729 (240,729) (657,663) 657,663 JPY 31,063 (31,063) 62,050 (62,050) EUR (674) 674 (2,164) 2,164 CNY 1,219,529 (1,219,529) 1,439,800 (1,439,800) MXN 1,047,954 (1,047,954) 1,457,199 (1,457,199) 합 계 2,538,600 (2,538,600) 2,299,222 (2,299,222) 상기 민감도 분석은 당분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 연결회사의 시장성 있는 지분금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 4,404,196 5,800,415 (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 매출채권및기타채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 58,034,565 58,011,627 대손충당금 (497,339) (510,905) 매출채권 계 57,537,226 57,500,722 미수금 12,069,125 13,383,436 대손충당금 (600,108) (592,621) 단기대여금 43,397,661 30,997,661 대손충당금 (1,026,271) (1,026,271) 기타수취채권 계 53,840,407 42,762,205 연결회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.(나) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 ~ 5년 매입채무 86,079,223 86,079,224 86,079,224 - 기타지급채무 13,834,235 13,834,235 13,834,235 - 단기차입금및유동성장기차입금 96,356,543 94,649,589 94,649,589 - 기타부채 23,612,820 23,612,820 16,812,820 6,800,000 장기차입금 3,992,540 4,315,352 83,651 4,231,701 회사채 30,784,419 31,978,648 7,531,941 24,446,707 리스부채 3,717,708 3,717,708 2,223,701 1,494,007 파생상품부채 1,664,199 1,664,199 - 1,664,199 합 계 260,041,687 259,851,776 221,215,161 38,636,614 (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 ~ 5년 매입채무 86,538,095 86,538,095 86,538,095 - 기타지급채무 11,389,145 11,389,145 11,389,145 - 단기차입금및유동성장기차입금 92,133,441 98,035,853 98,035,853 - 기타부채 30,098,120 30,098,120 22,764,374 7,333,746 장기차입금 7,415,849 7,735,046 - 7,735,046 회사채 38,216,998 39,714,854 23,534,106 16,180,748 리스부채 4,375,101 4,375,101 2,503,052 1,872,049 파생상품부채 1,454,339 1,454,339 - 1,454,339 합 계 271,621,088 279,340,553 244,764,625 34,575,928 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기 및 전기 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 차입금 131,133,501 137,766,289 차감: 현금및현금성자산 (23,492,008) (8,826,443) 순차입금 107,641,492 128,939,847 자기자본 108,814,788 168,242,849 총자본차입금비율 98.92% 76.64% 40. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 23,492,009 23,492,009 8,826,443 8,826,443 유동성금융자산 2,658,987 2,658,987 11,674,689 11,674,689 매출채권 57,537,226 57,537,226 57,500,722 57,500,722 대출채권 - - - - 기타수취채권 53,840,407 53,840,407 42,762,205 42,762,205 기타유동자산 9,424,459 9,424,459 6,597,955 6,597,955 비유동금융자산 86,900 86,900 455,553 455,553 기타비유동자산 559,235 559,235 568,703 568,703 대여금및수취채권 계 147,599,223 147,599,223 128,386,270 128,386,270 기타포괄-공정가치측정금융자산: 기타포괄-공정가치측정금융자산 22,060,921 22,060,921 23,693,712 23,693,712 당기손익-공정가치측정금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 18,857,667 18,857,667 18,857,667 18,857,667 당기손익-공정가치금융부채: 파생금융부채 1,664,199 1,664,199 1,454,339 1,454,339 회사채 24,005,013 24,005,013 38,216,999 38,216,999 당기손익-공정가치금융부채 계 - - 39,671,338 39,671,338 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 86,079,225 86,079,225 86,538,095 86,538,095 기타지급채무 13,834,235 13,834,235 11,389,145 11,389,145 단기차입금및유동성장기차입금 96,356,542 96,356,542 92,133,441 92,133,441 유동성리스부채 2,326,164 2,326,164 2,503,052 2,503,052 기타유동부채 16,314,849 16,314,849 22,764,374 22,764,374 장기차입금 3,992,540 3,992,540 7,415,849 7,415,849 회사채 6,779,406 6,779,406 - - 리스부채 1,391,544 1,391,544 1,872,049 1,872,049 기타비유동부채 7,297,971 7,297,971 7,333,746 7,333,746 소 계 234,372,476 234,372,476 231,949,751 231,949,751 (2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 금융상품의 수준별 공정가치당분기 및 전기 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 22,799,947 692,061 - 23,492,009 유동성금융자산 208,987 2,450,000 - 2,658,987 매출채권 - - 57,537,226 57,537,226 기타수취채권 - - 53,840,407 53,840,407 기타유동자산 - - 9,424,459 9,424,459 비유동금융자산 - 86,900 - 86,900 기타비유동자산 - - 559,235 559,235 대여금및수취채권계 23,008,935 3,228,961 121,361,327 147,599,223 기타포괄-공정가치측정금융자산: 기타포괄-공정가치측정금융자산 - 5,000,008 17,060,913 22,060,921 당기손익-공정가치측정금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 - 15,659,083 3,198,584 18,857,667 당기손익-공정가치금융부채: 파생금융부채 1,664,199 - - 1,664,199 회사채 - - 24,005,013 24,005,013 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 - - 86,079,225 86,079,225 기타지급채무 - - 13,834,235 13,834,235 단기차입금및유동성장기차입금 - 96,356,542 - 96,356,542 유동성리스부채 - - 2,326,164 2,326,164 기타유동부채 - - 16,314,849 16,314,849 장기차입금 - - 3,992,540 3,992,540 리스부채 - - 1,391,544 1,391,544 회사채 6,779,406 6,779,406 기타비유동부채 - - 7,297,971 7,297,971 상각후원가로인식된부채계 - 96,356,542 138,015,934 234,372,476 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 8,136,229 690,214 - 8,826,443 유동성금융자산 11,674,689 - - 11,674,689 매출채권 - - 57,500,722 57,500,722 기타수취채권 - - 42,762,205 42,762,205 기타유동자산 - - 6,597,955 6,597,955 비유동금융자산 - 455,553 - 455,553 기타비유동자산 - - 568,703 568,703 대여금및수취채권계 19,810,918 1,145,767 107,429,585 128,386,270 기타포괄-공정가치측정금융자산: 기타포괄-공정가치측정금융자산 6,588,413 5,000,008 12,105,291 23,693,712 당기손익-공정가치측정금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 118,142 11,939,525 6,800,000 18,857,667 당기손익-공정가치금융부채: 파생금융부채 1,454,339 - - 1,454,339 전환사채 - - 38,216,999 38,216,999 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 - - 86,538,095 86,538,095 기타지급채무 - - 11,389,145 11,389,145 단기차입금및유동성장기차입금 - 92,133,441 - 92,133,441 유동성리스부채 - - 2,503,052 2,503,052 기타유동부채 - - 22,764,374 22,764,374 장기차입금 - 47,610 7,368,239 7,415,849 리스부채 - - 1,872,049 1,872,049 기타비유동부채 - - 7,333,746 7,333,746 상각후원가로인식된부채계 - 92,181,051 139,768,700 231,949,751 41. 사업결합 (1) 당분기(2) 전기 1) 연결회사는 사업결합을 통해 신속한 경영판단, 경영 효율성을 증대시키고 스티어링휠사업 및 가전사업에대한 수직계열화를 통하여 핵심기술역량과 품질개선을 키워 그룹간 시너지 효과를 도모하고 이를 기반으로 기업가치 및 주주이익 극대화를 실현하기 위하여 이사회 결의에 의거하여 종속회사인 염성대유디안시기차부건(유), 염성동강디안시기차부건(유), DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.를 인수하였습니다. 구분 이사회 인수일 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V. 2019-03-27 2019-04-01 염성대유 2019-11-15 2019-11-22 염성동강 2019-12-30 2019-12-30 2) 상기 사업결합은 관계회사등과의 사업결합으로 인수한 자산과 부채는 공정가치금액으로 인식 하였습니다. 3) 이전대가와 식별가능한 순자산가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 염성동강디안시기차부건(유) 염성대유디안시기차부건(유) DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V. 이전대가 주식 등의 취득 1,390,166 5,521,154 4,209,042 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 유동자산 1,782,194 14,603,652 3,551,610 비유동자산 873,636 5,315,410 1,784,559 유동부채 (147,942) (14,082,879) (2,644,406) 비유동부채 - - - 식별가능 순자산의 공정가치 2,507,888 5,836,183 2,691,763 영업권 (1,117,722) (315,029) 1,517,279 합 계 1,390,166 5,521,154 4,209,042 4. 재무제표 재무상태표 제 55 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 1분기말 제 54 기말 자산 유동자산 77,972,962,815 66,569,313,603 현금및현금성자산 1,959,557,597 657,489,018 단기금융상품 80,000,000 50,000,000 매출채권 22,825,787,724 23,472,665,142 기타수취채권 43,987,328,071 36,718,021,947 재고자산 4,630,782,927 4,152,273,577 기타유동자산 4,489,506,496 1,518,863,919 매각예정비유동자산 3,294,016,934 16,635,942,599 비유동자산 154,657,262,481 159,020,693,044 장기금융상품 4,000,000 393,752,870 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 13,346,530,051 14,881,463,276 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 12,702,569,402 12,702,569,402 종속기업에 대한 투자자산 59,510,244,647 59,510,244,647 관계기업에 대한 투자자산 7,996,602,635 7,996,602,635 유형자산 44,057,338,460 46,862,276,519 사용권자산 1,212,600,133 1,384,760,449 무형자산 14,257,679,111 14,312,017,494 기타비유동자산 399,672,099 408,777,789 이연법인세자산 1,170,025,943 568,227,963 자산총계 235,924,242,230 242,225,949,246 부채 유동부채 98,325,835,408 106,127,845,746 매입채무 25,618,732,593 32,248,017,299 단기차입금 38,239,283,001 39,844,063,002 기타지급채무 4,188,418,565 2,752,149,631 유동성장기차입금 9,232,911,288 6,485,609,507 유동성회사채 6,626,118,418 7,700,189,786 유동성리스부채 486,248,324 587,041,946 당기법인세부채 4,333,808,611 442,289,968 기타유동부채 9,600,314,608 16,068,484,607 비유동부채 19,286,319,527 28,915,673,786 비유동기타지급채무 497,971,009 533,746,093 장기차입금 3,243,540,000 6,666,849,296 회사채 2,167,770,101 8,546,330,297 확정급여채무 4,167,919,344 4,106,448,512 리스부채 744,919,595 807,960,902 파생상품부채 1,664,199,478 1,454,338,686 기타비유동부채 6,800,000,000 6,800,000,000 부채총계 117,612,154,935 135,043,519,532 자본 자본금 53,313,374,500 53,313,374,500 주식발행초과금 62,359,364,900 62,359,364,900 기타자본구성요소 5,153,470,835 6,350,718,750 이익잉여금(결손금) (2,514,122,940) (14,841,028,436) 자본총계 118,312,087,295 107,182,429,714 자본과부채총계 235,924,242,230 242,225,949,246 포괄손익계산서 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,557,422,069 19,557,422,069 24,955,275,052 24,955,275,052 매출원가 18,830,418,540 18,830,418,540 23,277,286,235 23,277,286,235 매출총이익 727,003,529 727,003,529 1,677,988,817 1,677,988,817 판매비와관리비 1,922,981,012 1,922,981,012 1,576,593,437 1,576,593,437 영업이익(손실) (1,195,977,483) (1,195,977,483) 101,395,380 101,395,380 기타수익 19,042,679,639 19,042,679,639 1,027,649,172 1,027,649,172 기타비용 2,169,684,093 2,169,684,093 601,427,158 601,427,158 금융수익 1,842,751,228 1,842,751,228 1,357,806,629 1,357,806,629 금융비용 1,107,212,712 1,107,212,712 615,335,331 615,335,331 법인세비용차감전순이익(손실) 16,412,556,579 16,412,556,579 1,270,088,692 1,270,088,692 법인세비용(수익) 4,085,651,083 4,085,651,083 당기순이익(손실) 12,326,905,496 12,326,905,496 1,270,088,692 1,270,088,692 기타포괄손익 (1,197,247,915) (1,197,247,915) 1,577,833,009 1,577,833,009 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (1,197,247,915) (1,197,247,915) 1,577,833,009 1,577,833,009 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (1,197,247,915) (1,197,247,915) 1,577,833,009 1,577,833,009 총포괄손익 11,129,657,581 11,129,657,581 2,847,921,701 2,847,921,701 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 116 116 13 13 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 105 105 13 13 자본변동표 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 50,341,230,000 59,933,732,616 6,047,265,680 (19,519,109,366) 96,803,118,930 포괄손익 당기순이익(손실) 1,270,088,692 1,270,088,692 매도가능증권평가손익 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,577,833,009 1,577,833,009 확정급여제도의 재측정요소 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합병으로 인한 자본의 증가 자기주식의 취득 전환권의 행사 730,815,500 653,348,108 1,384,163,608 2019.03.31 (기말자본) 51,072,045,500 60,587,080,724 7,625,098,689 (18,249,020,674) 101,035,204,239 2020.01.01 (기초자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 6,350,718,750 (14,841,028,436) 107,182,429,714 포괄손익 당기순이익(손실) 12,326,905,496 12,326,905,496 매도가능증권평가손익 0 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (1,197,247,915) (1,197,247,915) 확정급여제도의 재측정요소 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합병으로 인한 자본의 증가 0 자기주식의 취득 0 전환권의 행사 0 2020.03.31 (기말자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 5,153,470,835 (2,514,122,940) 118,312,087,295 현금흐름표 제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 55 기 1분기 제 54 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,314,337,732) 5,612,987,983 영업에서 창출된 현금흐름 (3,832,392,865) 6,136,064,694 이자수취 82,387,132 39,937,030 이자지급 (494,615,839) (525,553,391) 배당금수취 5,500,000 법인세환급(납부) (75,216,160) (37,460,350) 투자활동현금흐름 15,145,817,187 (4,112,378,052) 단기금융상품의 취득 (30,000,000) (30,000,000) 관계사단기대여금의감소 10,000,000,000 2,065,215,000 관계사단기대여금의증가 (16,400,000,000) (3,000,000,000) 장기금융상품의 처분 399,752,870 장기금융상품의 취득 (10,000,000) (30,808,590) 보증금의 증가 (7,000,000) (40,000,000) 종속기업투자의 증가 (103,702,049) 유형자산의 취득 (937,390,077) (454,582,713) 무형자산의 취득 (76,554,200) (18,499,700) 대여금의 증가 (3,000,000,000) (2,500,000,000) 예수보증금의 증가 25,207,008,594 재무활동현금흐름 (9,529,464,041) (774,321,893) 단기차입금의 증가 15,794,539,832 14,421,189,611 단기차입금의 상환 (19,864,482,208) (14,097,390,840) 관계사단기차입금의 증가 3,500,000,000 관계사단기차입금의 상환 (1,100,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (676,007,515) (1,078,557,018) 유동성리스부채의 감소 (183,514,150) 회사채의 증가 (1,403,727,254) 회사채의 상환 (7,000,000,000) 전환권의 행사 1,384,163,608 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 1,302,015,414 726,288,038 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 53,165 75,453 기초현금및현금성자산 657,489,018 893,039,645 기말현금및현금성자산 1,959,557,597 1,619,403,136 5. 재무제표 주석 제 55 기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지 제 54 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 주식회사 대유플러스 1. 일반사항 주식회사 대유플러스(이하 '회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고 있습니다. 회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을 분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) ㈜대유홀딩스 18,921,016 17.75 ㈜대유에이텍 12,003,712 11.26 ㈜위니아딤채 1,244,876 1.17 ㈜대유에이피 1,526,146 1.43 ㈜대유위니아서비스 14,000 0.01 박영우 및 특수관계자 19,285,177 18.09 자기주식 3,057 0.00 기타 53,628,765 50.30 합 계 106,626,749 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계정책 - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,959,558 - - 1,959,558 단기금융상품 80,000 - - 80,000 매출채권 및 기타채권 66,813,116 - - 66,813,116 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 13,346,530 - 13,346,530 장기금융상품 4,000 - - 4,000 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 12,702,569 12,702,569 합 계 68,856,674 13,346,530 12,702,569 94,905,773 (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 657,489 - - 657,489 단기금융상품 50,000 - - 50,000 매출채권 및 기타채권 60,190,687 - - 60,190,687 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,881,463 - 14,881,463 장기금융상품 393,753 - - 393,753 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 12,702,569 12,702,569 합 계 61,291,929 14,881,463 12,702,569 88,875,961 5. 공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 13,346,530 14,881,463 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 5,180,000 5,180,000 지분상품 7,522,569 7,522,569 소 계 12,702,569 12,702,569 (2) 당분기말 및 전기말 공정가치금융자산 중 상장주식 및 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회사명 보유주식수(주) 지분율(*) 당분기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 공정가치측정금융자산>(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (지분상품) ㈜대유에스이 1,149,410 4.89% 699,991 - 699,991 - 대우자동차㈜ 12,617 0.01% - - - - ㈜동강홀딩스(주6) 9,742 8.15% - - - - ㈜대유홀딩스 48,448 6.32% 1,124,747 4,733,951 1,124,747 4,733,952 ㈜딤채홀딩스(주3,4) 1,288,043 10.87% 6,440,215 3,208,861 6,440,215 3,778,508 ㈜위니아홀딩스(주5) 1,000,000 14.08% 5,000,000 2,281,000 5,000,000 2,281,000 ㈜에어미디어 5,500 0.54% 29,150 29,150 29,150 29,150 푸른산수목원㈜ 10,000 5.32% 50,000 50,000 50,000 50,000 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) ㈜위니아홀딩스(RCPS) 847,877 - 4,239,385 1,934,007 4,239,385 1,934,006 ㈜위니아홀딩스(BW) - - 6,807,637 5,424,648 6,807,637 5,424,648 ㈜위니아홀딩스(회사채) - - 5,180,000 5,180,000 5,180,000 5,180,000 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 정보통신공제조합 410 - 133,812 163,915 133,812 163,915 소 계 29,704,937 23,005,532 29,704,937 23,575,179 공정가치측정금융자산>(주2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (지분상품) ㈜대유에이텍 4,455,832 4.17% 4,183,933 3,038,876 4,183,933 4,001,335 쌍용자동차㈜ 1,381 - 16,365 1,961 16,365 2,866 기아자동차㈜ 105 - 930 2,730 930 4,652 소 계 4,201,228 3,043,567 4,201,228 4,008,853 합 계 33,906,165 26,049,099 33,906,165 27,584,032 (*) 총발행보통주식수 기준 지분율입니다.(주1) 활성거래시장이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. (주2) 시장성 있는 지분증권은 활성시장에서 공시되는 가격에 따라 평가하였습니다.(주3) 2015년 ㈜대유위니아 인수시 기존주주에게 부여한 풋옵션에 대한 파생상품부 채 평가금액에 인수비율을 적용하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (주4) 전기 중 ㈜위니아대유에서 ㈜딤채홀딩스로 상호 변경하였습니다.(주5) 전기 중 ㈜위니아대우에서 ㈜위니아홀딩스로 상호 변경하였습니다.(주6) 전기 중 지분을 추가 취득하여 지분율이 20%를 초과하여 관계기업투자로 분류하였습니다. 6. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 제한내용 보통예금 중소기업은행 - 3,898 채권가압류 장기금융상품 KEB하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 신한은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 4,000 7,898 7. 금융상품당분기말 및 전기말 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 단기금융상품 80,000 50,000 장기금융상품 4,000 393,753 합 계 84,000 443,753 8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 22,980,222 23,640,664 차감: 대손충당금 (154,434) (167,999) 매출채권 계 22,825,788 23,472,665 미수금 10,126,071 12,249,278 차감: 대손충당금 (10,132) (2,646) 대여금 33,871,389 24,471,390 차감:대손충당금 - - 기타수취채권 계 43,987,328 36,718,022 (2) 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 170,645 108,064 설정액 (6,079) 62,581 대손충당금 제각 - - 기말금액 164,566 170,645 (3) 당분기말 및 전기말 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6개월 이내 22,850,180 (64,557) 23,471,245 (58,434) 6개월 ~ 12개월 80,330 (40,165) 119,707 (59,853) 12개월 초과 49,712 (49,712) 49,712 (49,712) 합 계 22,980,222 (154,434) 23,640,664 (167,999) 9. 재고자산당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,488,959 (256,203) 1,232,756 1,002,548 (209,243) 793,305 제품 1,449,272 (149,686) 1,299,586 1,729,195 (177,688) 1,551,507 원재료 1,973,288 (95,075) 1,878,213 1,811,104 (109,576) 1,701,528 미착품 220,228 - 220,228 105,934 - 105,934 합계 5,131,747 (500,964) 4,630,783 4,648,781 (496,507) 4,152,274 10. 기타자산당분기말 및 전기말 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수수익 1,479,199 - 985,619 - 선급금 2,578,836 - 159,195 - 선급비용 27,526 - 46,889 - 미수법인세환급액 75,216 - 327,161 - 부가세대급금 328,729 - - - 장기금융리스채권 - 21,457 - 53,341 보증금 - 378,215 - 355,437 합 계 4,489,506 399,672 1,518,864 408,778 11. 매각예정비유동자산당분기말 및 전기말 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업투자(*) - 16,635,943 기계장치(**) 3,294,017 - (*) 당사는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)스마트저축은행 보통주 전부를 매각하기로 의결하고, 2020년02월06일 계약을 완료하였습니다. (**) 당사는 당기 중 충주지점 운휴장비 매각을 적극적으로 추진중입니다. 12. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업투자: ㈜대유글로벌 자동차 부품 제조 대한민국 12월 85.45% 42,107,578 85.45% 42,107,578 ㈜대유에이피(주4) 자동차 부품 제조 대한민국 12월 47.75% 10,931,078 47.75% 10,931,078 DAYOU INC. 자동차 부품 제조 미국 12월 100.00% 101,800 100.00% 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 마그네트론 제조 중국 12월 100.00% 4,151,522 100.00% 4,151,522 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V(주1,주2,주4) 자동차 부품 제조 멕시코 12월 49.31% 103,702 49.31% 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V.(주1,주2,주3) 가전기기등 부품 제조 멕시코 12월 74.66% 2,114,565 74.66% 2,114,565 종속기업투자 합계 - 59,510,245 - 59,510,245 관계기업투자: ㈜대유금형(주6) 자동차 부품 제조 대한민국 12월 25.95% 1,731,469 25.95% 1,731,469 ㈜동강홀딩스(주7) 자동차부품 및 골프 대한민국 12월 22.25% 6,265,134 22.25% 6,265,134 관계기업투자 합계 - 7,996,603 - 7,996,603 (주1) 전기 중 신규 취득하였습니다. (주2) 지분율은 회사와 회사의 종속기업이 보유한 지분을 고려한 유효지분율 입니다.(주3) 회사와 회사의 종속기업의 합산지분율이 50%를 초과하여 종속기업투자에 포함하였습니다.(주4) 회사의 실제 소유지분율이 과반수 미만이나, 과반수 이상 의결권 보유자와의 의결권위임계약에 따라 회사의 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주6) 전기 중 ㈜대유중공업에서 ㈜대유금형으로 사명이 변경되었습니다.(주7) 전기 중 추가 취득한 합산지분율이 20%를 초과하여 관계기업투자에 포함 하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기초 취득 대체 기말 종속기업투자: ㈜대유글로벌 42,107,578 - - 42,107,578 ㈜대유에이피 10,931,078 - - 10,931,078 DAYOU INC. 101,800 - - 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 4,151,522 - - 4,151,522 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 103,702 - - 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V. 2,114,565 - - 2,114,565 종속기업투자 합계 59,510,245 - - 59,510,245 관계기업투자: ㈜대유금형 1,731,469 - - 1,731,469 ㈜동강홀딩스 6,265,134 - - 6,265,134 관계기업투자 합계 7,996,603 - - 7,996,603 (단위:천원) 회사명 기초 취득 대체 기말 종속기업투자: ㈜대유글로벌 42,107,578 - - 42,107,578 ㈜대유에이피 10,931,078 - - 10,931,078 ㈜스마트저축은행 16,635,943 - (16,635,943) - DAYOU INC. 101,800 - - 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 2,881,120 1,270,402 - 4,151,522 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V - 103,702 - 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V. - 2,114,565 - 2,114,565 종속기업투자 합계 72,657,519 3,488,669 (16,635,943) 59,510,245 관계기업투자: ㈜대유금형 1,731,469 - - 1,731,469 ㈜동강홀딩스 - 6,038,968 226,166 6,265,134 관계기업투자 합계 1,731,469 6,038,968 226,166 7,996,603 (3) 당분기말 및 전기말 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 구분 당기말 전기말 ㈜대유에이피 종속기업 39,859,088 37,052,842 13. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 당분기초 19,254,370 18,003,100 3,225,590 9,728,948 86,826 1,041,729 1,137,448 597,033 53,075,044 취득 - - - 172,133 - 3,000 175,757 586,500 937,390 처분 - - - - - - - - - 대체 - 3,434 (3,434) (3,771,611) - - - (54) (3,771,665) 당분기말 19,254,370 18,006,534 3,222,156 6,129,470 86,826 1,044,729 1,313,205 1,183,479 50,240,769 손상차손누계액> 당분기초 - 2,278,334 1,075,451 1,583,385 41,895 638,340 595,362 - 6,212,767 감가상각비 - 112,806 24,909 106,675 4,342 52,202 46,189 - 347,123 처분 - - - - - - - - - 대체 - - - (376,459) - - - - (376,459) 당분기말 - 2,391,140 1,100,360 1,313,601 46,237 690,542 641,551 - 6,183,431 당분기초 19,254,370 15,724,766 2,150,139 8,145,563 44,931 403,389 542,086 597,033 46,862,277 당분기말 19,254,370 15,615,394 2,121,796 4,815,869 40,589 354,187 671,654 1,183,479 44,057,338 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 당기초 19,254,370 18,003,100 3,195,522 4,521,068 86,826 953,729 836,694 4,285,369 51,136,678 취득 - - 30,068 2,504,264 - 88,000 564,620 1,655,798 4,842,750 처분 - - - (2,489,734) - - (271,049) (1,098,130) (3,858,913) 대체(주) - - - 5,193,350 - - 7,183 (4,246,004) 954,529 당기말 19,254,370 18,003,100 3,225,590 9,728,948 86,826 1,041,729 1,137,448 597,033 53,075,044 손상차손누계액> 당기초 - 1,821,367 975,499 601,117 24,530 431,304 428,697 - 4,282,514 감가상각비 - 456,967 99,952 858,813 17,365 207,036 166,665 - 1,806,798 처분 - - - (74,146) - - - - (74,146) 대체 - - - 197,601 - - - - 197,601 당기말 - 2,278,334 1,075,451 1,583,385 41,895 638,340 595,362 - 6,212,767 당기초 19,254,370 16,181,733 2,220,023 3,919,951 62,296 522,425 407,997 4,285,369 46,854,164 당기말 19,254,370 15,724,766 2,150,139 8,145,563 44,931 403,389 542,086 597,033 46,862,277 (주) 전기 중 상품에서 기계장치로 947,346천원 대체되었습니다.(2) 토지 및 건물의 재평가 재평가된 토지 및 건물은 국내 소재이며 경영진은 동 토지 및 건물이 자산의 성격, 특징 및 위험에 기초하였을 때 기업회계기준서 제1113호에 따른 한 분류의 자산을 구성하는 것으로 판단하였습니다. 자산의 공정가치는 시장비교법에 의하여 결정되었으며, 재평가는 활성시장가격에 기초하여 해당 자산의 성격, 위치 및 조건의 차이를 조정하여 수행되었습니다. 토지 및 건물의 공정가치를 결정하기 위해 공인된 독립 평가기관을 활용하였으며, 시장에 근거한 증거를 기초로 공정가치를 결정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 당분기말 재평가이익 5,725,785 5,725,785 원가모형을 적용하여 토지 및 건물을 측정하였다면 그 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 취득원가 16,990,033 감가상각누계액 및 손상차손누계액 (1,789,179) 장부금액 15,203,854 14. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사무실 239,028 342,891 차량운반구 등 973,572 1,041,870 합 계 1,212,600 1,384,761 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기초 취득 처분 상각비 당기말 사무실 342,890 - - (103,862) 239,028 차량운반구 등 1,041,871 - - (68,299) 973,572 합 계 1,384,761 - - (172,161) 1,212,600 (단위: 천원) 구 분 당분기초 기준서도입 효과 취득 처분 상각비 당기말 사무실 - 919,242 87,593 (96,638) (567,307) 342,890 차량운반구 등 - 220,077 972,655 (150,861) 1,041,871 합 계 - 1,139,319 1,060,248 (96,638) (718,168) 1,384,761 15. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 합계 당분기초 11,267,595 501,683 45,792 453 2,265,593 230,902 14,312,018 취득 - - 1,361 - 24,053 51,140 76,554 처분 - - - - - - - 대체 - - - - - - - 상각 - - (2,614) (24) (96,154) (32,101) (130,893) 당분기말 11,267,595 501,683 44,539 429 2,193,492 249,941 14,257,679 (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 합계 전기초 11,267,595 501,683 55,050 1 2,880,026 256,486 14,960,841 취득 - - 1,715 484 245,416 262,332 509,947 처분 - - - - - (177,534) (177,534) 대체(주) - - - - (563,503) - (563,503) 상각 - - (10,973) (32) (296,346) (110,382) (417,733) 전기말 11,267,595 501,683 45,792 453 2,265,593 230,902 14,312,018 (주) 개발비를 경상연구개발비로 대체하였습니다. (2) 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 가전사업 부문 742,269 10,525,326 정보통신사업부문 부문 10,525,326 742,269 합 계 11,267,595 11,267,595 ① 정보통신사업 부문정보통신사업부문의 회수가능가액은 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다.i) 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 향후 5년 동안의 미래현금흐름을 예측하였으며, 이후 기간은 4%의 연평균 성장률을 사용하여 추정하였습니다.ⅱ) 수익의 추정은 사업계획 및 각 제품별 시장의 객관적인 기대성장률에 근거하여 이루어졌습니다.iii) 회수가능금액을 결정할 때 세후할인율 6.71%를 사용하고 있습니다. 할인율은 유사기업을 통해산정한 9.01%의 자기자본비용과 가중평균차입이자율 3.26%에 법인세효과를 반영하여 산정한 타인자본비용을 목표자본구조에 따라 60% 및 40%로 가중평균한 가중평균자본비용을 사용하였습니다. ② 가전사업 부문 가전사업부문의 회수가능가액은 사용가치를 기초로 결정되었습니다. 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. i) 현금흐름은 과거경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 향후 5년 동안의 미래현금흐름을 예측하였으며, 이후 기간은 3%의 고정된 성장률을 사용하여 추정하였습니다. ⅱ) 수익 의 추정은 사업계획 및 각 제품별 시장의 객관적인 기대성장률에 근거하여 이루어졌습니다.iii) 회수가능금액을 결정할 때 세후할인율 6.18%를 사용하고 있습니다. 할인율은 유사기업을 통해 산정한 17.52%의 자기자본비용과 가중평균차입이자율 3.35%에 법인세효과를 반영하여 산정한 타인자본비용을 목표자본구조에 따라 20% 및 80%로 가중평균한 가중평균자본비용 을 사용하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지 출의 총액은 각각 567,309천원 및 1,850,231천원 입니다. 16. 담보제공자산당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비고 화성공장 토지 건물 11,120,000 단기차입금 1,500,000 KEB하나은행 장기차입금 4,000,000 KEB하나은행 충주공장 토지, 건물 외 13,400,000 단기차입금 2,900,000 산업은행 장기차입금 3,967,900 산업은행 광주공장 토지, 건물(주1) 7,230,000 장기차입금 4,268,889 신한은행 ㈜대유에이텍 지분증권(주1) 2,600,000 단기차입금 1,474,000 산은캐피탈 2,355,832주 ㈜대유에이피 지분증권(주2) 17,000,000 단기차입금 10,000,000 스마트파이낸싱제십사차 2,500,000주 ㈜대유에이피 지분증권(주2) 14,100,000 외화단기차입금 1,679,514 한국산업은행 2,176,800주 합 계 65,450,000 29,790,303 (주1) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이텍으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주2) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이피로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 17. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 22,559,769 23,729,320 외화단기차입금 1,679,514 4,514,743 관계사단기차입금 9,232,911 11,600,000 유동성장기차입금 14,000,000 6,485,610 유동성전환사채 6,626,118 7,700,190 소 계 54,098,312 54,029,863 비유동 장기차입금 3,243,540 6,666,849 전환사채 2,167,770 8,546,330 소 계 5,411,310 15,213,179 합 계 59,509,623 69,243,042 (2) 당분기말 및 전기말 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 회전자금 기업은행 5.49 399,000 - 구매자금 기업은행 5.16~5.28 985,996 1,000,000 마이너스 기업은행 5.62 23,610 60,520 매출채권담보대출 기업은행 3.73~4.58 2,277,163 2,400,000 매출채권담보대출 KEB하나은행 4.56 3,000,000 3,000,000 마이너스 KEB하나은행 3.99 1,500,000 2,604,800 운전자금 산업은행 4.30 900,000 900,000 팩토링 케이비캐피탈㈜ 5.80 - - 마이너스 산업은행 4.48 2,000,000 1,070,000 운전자금 NH농협캐피탈 5.90 - 1,000,000 운전자금 산은캐피탈 5.30 1,474,000 1,694,000 운전자금 스마트파이낸싱제십사차㈜ 5.00 10,000,000 10,000,000 소 계 22,559,769 23,729,320 외화단기차입금 수입신용장 산업은행 3.96~4.28 1,679,514 4,514,743 소 계 4,514,743 4,514,743 관계사단기차입금 운영자금 ㈜위니아대우 4.6 2,400,000 - 운영자금 ㈜ 대유에이피 4.6 11,600,000 11,600,000 소 계 14,000,000 11,600,000 합 계 38,239,283 39,844,063 (3) 당분기말 및 전기말 장기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 장기차입금 온렌딩 KEB하나은행 3.39 4,000,000 4,000,000 운전자금 신한은행 3.8~3.87 138,889 832,222 일반자금 기업은행 5.33 - - 운영자금 ㈜대유에이텍 4.60 - - 시설자금 KEB하나은행 3.99 - 200,000 시설자금 산업은행 1.75 3,967,900 4,148,990 시설자금 신한은행 4.28 4,130,000 3,700,000 운전자금 BNK캐피탈 5.60 239,662 271,247 소 계 12,476,451 13,152,459 차감: 유동성대체 (9,232,911) (6,485,610) 잔 액 3,243,540 6,666,849 전환사채 제4회차 전환사채 한국투자증권 외 2 4.00 4,024,794 11,499,330 제5회차 전환사채 미래에셋대우 외 5 3.00 4,769,094 4,747,191 소 계 8,793,888 16,246,521 차감: 유동성대체 (6,626,118) (7,700,191) 잔 액 2,167,770 8,546,330 합 계 5,411,310 15,213,179 (4) 당분기말 및 전기말 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계 단기차입금 38,239,283 - - 38,239,283 장기차입금 15,859,029 4,661,610 749,700 21,270,339 합 계 54,098,312 4,661,610 749,700 59,509,622 (단위:천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계 단기차입금 39,844,063 - - 39,844,063 장기차입금 14,185,801 12,956,549 2,256,630 29,398,980 합 계 54,029,864 12,956,549 2,256,630 69,243,043 (5) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 발행일 2018년 03월 22일 2018년 05월 21일 만기일 2023년 03월 22일 2023년 05월 21일 액면금액 15,000,000 5,000,000 전환권조정 (209,028) (302,170) 전환권대가 433,822 671,265 전환권행사 (11,200,000) (600,000) 장부금액 4,024,794 4,769,095 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 이자율 표면이자율 4%, 표면이자율 3%, 만기보장수익률 4% 만기보장수익률 3% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가능기간 2019년 03월 22일부터2023년 02월 22일까지 2019년 05월 21일부터2023년 04월 21일까지 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액 595원 551원 조기상환청구권 사채권자는 2020년 3월 22일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2020년 11월 21일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 18. 기타지급채무당분기말 및 전기말 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 등 4,188,419 497,971 2,752,150 533,746 19. 기타부채당분기말 및 전기말 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 154,514 - 219,110 - 예수보증금 3,911,973 - 13,911,308 - 선수금 4,642,994 - 847,726 - 부가세예수금 62,026 - 396,218 - 미지급비용 828,808 - 694,123 - 임대보증금 - 6,800,000 - 6,800,000 합 계 9,600,315 6,800,000 16,068,485 6,800,000 20. 파생상품부채당분기말 및 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말