DH오토넥스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 일반사항당사와 연결종속회사의 주요 사업은 네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매사업을 영위하는 정보통신부문, 소형가전제조 및 판매사업을 영위하는 가전사업부문, 자동차 스티어링휠과 알루미늄휠을 생산하는 자동차부품부문, 저축은행업을 영위하는 금융부문으로 나눌 수 있습니다.지배회사인 ㈜대유플러스는 KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자를 주요 고객으로 하는 정보통신사업 및 소형가전 제조, 판매사업을 영위하고 있습니다.주요 종속회사로는 자동차 알루미늄휠을 생산하여 현대자동차, 기아자동차 , 현대위아, 현대글로비스, 현대모비스 등에 납품하고 있는 ㈜대유글 로벌, 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, 현대모비스, 현대글로비스 등 완성차 업체에 스티어링휠을 납품하는 ㈜대유에이피 및 염성대유디안시기차부건(유), 염성동강디안시기차부건(유), DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V., 북경대유자동차부품(유), DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o, 가전제조 및 판매사업을 하고있는 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS (TIANJIN) CO.,LTD., DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.가 있으며, 수신·여신 등의 금융업을 영위하는 ㈜스마트저축은행이 있습니다.각 부문별 매출 구성 은 정 보통신부문이 8.61%, 가전사업부문이 20.81%, 자동차부품부문이 70.58% 이며, 각 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.(가전사업부문은 2018년 6월 30일자로 관계회사인 ㈜대유서비스를 흡수합병하였으며, 금융부문은 2020년 02월 06일자로 관계회사인 ㈜스마트저축은행 지분 매각하였습니다.)(1) 사업부문별 주요 제품 및 서비스의 내역은 다음과 같습니다.

사업부문	회사명	관계	주요재화 및 용역

정보통신업	㈜대유플러스	지배회사	방송 통신장비 개발 및 제조

가전사업	소형가전 제조 및 판매

DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD	종속회사	마그네트론 제조 및 판매

DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V.	종속회사	소형가전 제조 및 판매

자동차부품업	㈜대유글로벌	종속회사	알루미늄휠

㈜대유에이피	종속회사	스티어링휠

염성대유디안시기차부건(유)	종속회사	스티어링휠

염성동강디안시기차부건(유)	종속회사	스티어링휠

북경대유자동차부품(유)	종속회사	스티어링휠

DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.	종속회사	자동차부품업

DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o	종속회사	자동차부품업

DAYOU INC.	종속회사	자동차부품 유통업

금융업	㈜스마트저축은행	종속회사	수신, 여신 등의 금융업

※ ㈜스마트저축은행은 2월 6일 매각이 완료되었으며, 매각전 손익은 연결재무제표에 반영 되었습니다.

(2)부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2020년 3분기	2019년	2018년

정보통신업	매 출 액	29,042	41,204	36,765

영업이익	(913)	(856)	(143)

총 자 산	26,835	79,967	83,758

가전사업	매 출 액	70,212	92,037	35,024

영업이익	(256)	3,728	401

총 자 산	39,488	86,594	66,101

자동차부품업	매 출 액	239,562	324,022	358,532

영업이익	11,119	13,737	11,187

총 자 산	84,372	241,585	179,052

합 계	매 출 액	338,816	530,046	503,410

영업이익	9,950	39,607	36,368

총 자 산	150,695	1,096,950	1,004,104

주) 상기 금액은 내부거래 제거 후 금액입니다.

[정보통신부문] 1. 사업의 개요당사의 정보통신사업부는 네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비의 공급을 주 사업으로 영위하고 있습니다.- 인터넷 데이터 통신에 필요한 각종 네트워크장비의 개발, 판매- 솔루션사업 : 각종 통신장비 개발 등에 필요한 소프트웨어/하드웨어의 공급 가. 산업의 특성 및 성장성네트워크 솔루션 및 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 선제적인 제품 개발 활동이 필수적인 분야입니다. 국내 통신시장은 유선전화, 초고속인터넷, 이동통신 등 주요 서비스가 성숙기에 진입하고 사업자간 극심한 경쟁으로 전반적인 성장정체 상태입니다. 또한 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.

나. 경기변동의 특성네트워크 장비 산업과 IT 업종은 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책 변화와 IT기술변화 등 정보통신산업 전체의 경기 변동에 영향을 주며 민감한 산업으로 분류됩니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만 아니라 대부분의 IT 제품 및 서비스들이 신규투자 예산을 책정하기 어려운 불황기에는 악영향을 받을 수 있습니다. 그러나, 경기변동에 따른 위험성은 기술적 진보와 발전에 의한 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다. 시장영역을 점차 확대해 나가고 있으며, 일반 기업 및 공공시장의 시장확대와 더불어 해외시장으로 진출에 노력하고 있습니다. 국내외 다양한 고객으로 다변화 함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화 할 계획입니다.

다. 경쟁요소국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장은 소수의 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 사업자시장은 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다.액세스망 장비시장은 인터넷 통신사업자들과 사업을 수행하므로 진입장벽이 존재합니다. 이 시장은 각종 서비스 및 운용기능들을 구사할 수 있는 기술력이 있어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않습니다. 따라서, 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 액세스망 분야의 주요 경쟁요소입니다. 라. 자원조달의 특성인터넷 네트웍 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성 부품들은 비메모리 Main Chip, 메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리 Main Chip은 액세스 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달을 하고 있습니다. 따라서, 해외조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 주요 Main Chip의 경우 제조업체의 수가 줄어들면서 과점적 지위로 인해 수급에서 다소 어려움이 있습니다. 기본적으로 제조업체들은 재고 위험 요소를 줄이기 위해 기초의 주문으로 생산을 진행하면서 납기가 소요되는 동안 품목이 발생하게 되는데, 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다. 2. 회사현황 가. 영업개황KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자가 주요 고객사로 내부 영업조직을 통해 직판 영업을 하고 있습니다. 당사는 안정적인 매출처를 확보하고 있습니다. 당사는 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비하며 통신사업자의 요구에 알맞은 제품을 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 당사는 통신사업자들의 요구에 알맞은 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 G-PON OLT등 액세스 장비의 전 제품을 보유하고 있으며, 엔터프라이즈 환경에 적합한 L3 백본 스위치, L3/L2 Workgroup 스위치, PoE 스위치까지 보유하고 있습니다. 최근에는 스마트기기 보급의 확대와 데이터 무제한 서비스 이용이 증가하면서 이에 대응하기 위하여 당사는 아래와 같이 인터넷 회선의 속도를 높이기 위한 투자와 개발을 수행하고 있습니다. 또한 네트워크 내부보안을 위한 보안솔루션을 개발하고 있습니다. 이처럼 네트워크 기술 변화에 신속히 대응하고 고객의 요구를 사전에 분석하여 최선의 솔루션을 제안 및 지원함으로써 당사는 국내 사업자 시장에서 가입자망을 중심으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서 비교 우위를 유지 및 확대해 가고 있습니다. 아울러, 국내 네트워크 전문기업으로서 다양한 스위칭 장비, IoT등 새로운 시장의 개척을 위하여 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다.

나. 시장점유율당사가 주력하고 있는 액세스망 장비시장은 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는 당사를 비롯하여 국내의 몇몇 장비업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 기업 공공시장에서는 국내 업체들이 외국 업체가 제시하지 못하는 기존 통신사 경험을 토대로 신속한 기술지원과 국내 수요가 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 그리고 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발ㆍ출시하며 고유의 시장영역을 확보하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품 개발/출시를 통해 기업/공공 시장에서의 시장영역 확대를 위해 노력하고 있습니다.

다. 시장의 특성

최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

정부는 GIGA 인터넷 서비스 확대를 위해 박차를 가하고 있어 통신사업자에게는 기존 설비를 활용한 차세대 솔루션 등 다양한 대개체가 필요한 시기입니다. 국내 통신서비스 시장은 2000년대 초반까지 컴퓨터와 초고속 인터넷 보급률의 급증으로 폭발적인 성장을 했으며, 초반 이후엔 IP-TV 서비스가 상용화되고 초고속 인터넷의 속도 경쟁이 점화되면서 FTTH망 증설 투자 상황이 좋아지기 시작했습니다. 최근 국내시장의 경우에는 유선망 투자가 다소 저조하지만 기가 인터넷 서비스가 시작되며 투자가 재개되고 있으며, 전 세계적으로는 꾸준히 설비투자가 증가하고 있는 또한, 통신과 방송의 융합 및 스마트폰, 스마트TV 보급이 활성화됨에 따라 IP주소는 고갈되어 가고 있으며, 트래픽은 급격히 증가하는추세입니다. 이에 따라 통신 사업자들은 IPv6 도입 및 서비스 품질을 향상시키기 위해 망 고도화를 추진하고 있습니다. 따라서, 당사가 보유중인 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 G-PON OLT등 액세스 장비의 전 제품은 향후 수년간 지속적인 수요가 유지될 것으로 예상됩니다. 더불어 정부 공공분야의 국산장비 도입 정책 기조에 발 맞추어 공공분야 IT 네트워크 장비 구축/운영 지침에 부합하는 새로운 제품 출시를 통해 기업/공공시장으로의 시장 영역을 확대하여 지속적이 매출 증대가 일어날 것으로 예상하고 있습니다. 마. 조직도

3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위:백만원,%)

사업부문	품목군	구체적용도	매출액(주1)	비율

정보통신	L3	유무선 인터넷 데이터 전송장비	1,762	6.07%

FTTH(OLT)	유선 인터넷 데이터 전송장비	1,491	5.13%

기타	HFC방송장비, 시스템 개발/유지보수 등	25,789	88.80%

합계	29,042	100.00%

(주1) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.- 당사에서 공급하는 주요 제품은 SK브로드밴드, KT, LG U+등 통신사업자들이 인터넷서비스를 제공하기 위해 구축하는 가입자 망을 구성하는데 사용됩니다. 나. 주요 원재료 등의 현황

(단위:백만원,%)

사업부문	원재료	구체적용도	매입액	비율	주요매입처

정보통신	IC(집적회로)	핵심칩	1,383	50.66%	에드컴,ARROW

광모듈	광모듈	51	1.87%	미래로데이타

PCB	인쇄회로기판	159	5.82%	써키트웨이

POWER	전력모듈	199	7.29%	선우전자통신

기구물	제품CASE등	176	6.45%	티에스

기타	컨넥터,메모리,저항등	762	27.91%	에스텍밀리온,세연테크

합 계	2,730	100.00%

4. 생산에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 생산제품을 외주 임가공으로 생산하고 있어 정확한 생산능력을 산출할 수 없지만 임가공 전문업체와 거래하고 있기 때문에 생산의 차질이 발생하는 경우는 매우 적습니다. 별도 생산시설을 보유하지 않는 Slim화된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고, 탄력적으로 대응할 수 있는 장점이 있습니다. 나. 생산실적

(단위:백만원,%)

사업부문	품목	생산구분	제55기 3분기

정보통신	SWITCH 외	외주생산	1,158

FTTH	외주생산	861

탄소나노	자체생산	-

합계	2,019

당사의 제품은 크게 샤시(chassis)와 모듈(option module)로 구성되며, 상기의 생산실적은 100% 외주생산을 통하여 입고된 제품군별 샤시 금액입니다. 다. 생산에 중요한 시설 및 설비당사는 경기도 성남시에 위치한 성남지점에서 사업활동을 수행하고 있습니다.

라. 사업장 현황

지 역	사 업 장	소 재 지

국 내	(주)대유플러스 성남지점	경기도 성남시 중원구 둔촌대로 509, 3층(상대원동)

국 내	(주)대유플러스 화성지점	경기도 화성시 팔탄면 노하길 454번길 27

국 내	(주)대유플러스 역삼지점	서울특별시 강남구 테헤란로 2동 301호, 302호

마. 생산시설 및 설비 등[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	12,301	69	-	-	12,370	-

합 계	12,301	69	-	-	12,370	-

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	5,761	4	-	(144)	5,621	-

합 계	5,761	4	-	(144)	5,621	-

[자산항목 : 구축물]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	1,970	-	(3)	(71)	1,896	-

합 계	1,970	-	(3)	(71)	1,896	-

[자산항목 : 기계장치]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	3,347	-	(7)	(203)	3,137	-

합 계	3,347	-	(7)	(203)	3,137	-

* 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등

[자산항목 : 공구와기구]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

[자산항목 : 기타의 유형자산]

(단위 : 백만원)

사업부문	소유형태	기초	증감	상각	기말	비고

증가	감소

정보통신	자가	966	1,089	-	(105)	1,950	-

합 계	966	1,089	-	(105)	1,950	-

* 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 바. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 공시자료작성 기준일 현재 진행중인 투자 없음.

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제55기 3분기

정보통신	제품	스위치(L2)	1,762

FTTH(OLT등)	1,491

탄소나노	-

합 계	3,253

상품	방송장비	1,707

기타	8,251

합 계	9,958

기타매출	기타	15,831

합 계	29,042

주) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로 및 조직국내의 경우 SK브로드밴드, KT, LG U+와 같은 기간 통신사업자가 주요 고객사로, 내부 영업조직을 통해 직접 판매합니다. 일반기업, 공공, 학교 등과 같은 수요처의 경우에는 NI업체나 공사업체를 경유하여 제품을 공급하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건기간통신사업자를 대상으로 판매가 이루어지고 있으며 계약 => 검수 => 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하고, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 계산서 발행 후 30일, 60일 또는 90일 이내에 회수됩니다.

3) 판매전략최신기술 적용한 안정적인 네트워크 장비 제품들이 계속 공급 될 것으로 예상하며, 신속한 유지보수를 위해서, 효율적이고 효과적인 영업 전략을 위해서는 시장분석 및 선행연구 능력, 제품 경쟁력, 고객대응 능력, 경영실적 등 다양한 요소들이 결합되어야만 합니다. 당사는 국내 시장에 대한 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 통신 사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비함으로써 경쟁력을 확보하고 있습니다.

6. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목	제55기 3분기	비 고

원 재 료 비	105,974	-

인 건 비	1,259,716	-

기 타	259,385	-

연구개발비용 합계	1,625,075	-

나. 연구개발 실적

1) Layer 2/3 스위치 Flatform 및 장비 개발

연구과제	Layer 3 Switch

연구결과	대형 ISP(Internet Service Provider)를 위한 액세스급 네트워크에 적용할
Layer 2/3 스위치를 개발 하기위한 Platform을 Linux OS 를 기반으로
다양한 상용 L2/3스위치칩을 적용할 수 있게 개발함.
본 Platform을 구성하는 소프트웨어 모듈들은 실제의 대형 ISP네트워크에서
필요로 하는 멀티미디어 서비스의 처리에 적합하도록
다양한 L2/L3 Feature, Multicast, QoS, Security, Management, PoE 및
IPv6 지원 가능 하도록 개발 되었음.

기대효과	향후 기능 및 성능이 업그레이드될 상용 스위치칩을 신규로 채택하여, 단시간 내에 개발하여 시장에 진입할 수 있는 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 L3 스위치 제품의 모델군을 추가함으로써 구매자의 요구에 맞도록 제품 라인업을 다양화함

상품화결과	10/100/1000BASE-Tx, 100BASE-Fx, 1000BASE-X 가입자포트 및
1G/10G 업링크포트 를 지원하는 다양한 제품 라인업을 상품화하였으며,
국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

2) FTTx 장비 개발

연구과제	G-PON OLT/ONU개발

연구결과	FTTH(P)를 구현하기 위한 광기반의 액세스망 전송장비로 PON (Passive Optical Network)구현 기술로 가입자 트래픽을 수용하여 백본망과 연동하는 OLT (Optical Line Terminal)와 가입자 인터페이스를 제공하는 ONU(Optical Network Unit) 혹은 ONT (Optical Network Terminal)로 구성됨
표준화 및 전송 프로토콜
ITU G.984 1/2/3/4GEM (GPON Encapsulation Method) / ATM 전송 프로토콜
주요 사양
가입자 인터페이스 : 1 single core통해 광 스플리터를 사용하여 최대 128 가입자에 서비스 가능전송 속도 : 하향 2.5Gbps, 상향 1.25Gbps/2.5Gbps로 가변 속도 제공전송가능 통신 프로토콜 : IP, E1/T1, PSTN, RF broadcast over GEM전송 거리 : 최대 60Km, 평균 20Km 전송거리 지원네트워크 인터페이스 : G/E 등 이더넷 인터페이스, E1/T1,STM-1 등 TDM 인터페이스, ATM 인터페이스

기대효과	국내외 통신사업자의 FTTH 구축 사업을 위한 시장에 진입함

상품화결과	국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

3) Layer 2 PoE 스위치 개발

연구과제	Layer 2 PoE 스위치 개발

연구결과	IEEE 802.3af, 802.3at를 준수하는 PoE(Power over Ethernet)스위치로 IP 전화기, 무선 Access Point등의 IP device 들에게 데이터와 전원을 동시에 공급함으로 전원 설비에 대한 추가적인 부담이 없이 네트워크의 가용성을 증대할 수 있습니다. 24개의 10/100/1000base-T(RJ-45) PoE포트와 4개의 100/1000Base-X(SFP) 포트를 제공하며 Non-Blocking Switching Fabric 구조로 모든 포트에서 Wire-Speed를 지원합니다. 또한 멀티캐스팅, QoS 기능, 향상된 보안 기능 등을 지원합니다.

기대효과	PoE 스위치 시장진입 및 PoE 스위치 기술 고도화.

상품화결과	통신 사업자 및 공공/기업 시장에 납품중임

4) Layer 2 보안스위치 개발

연구과제	Layer 2 보안스위치 개발

연구결과	L2 스위치도 보안시대! DDoS 공격, ARP 스푸핑 등으로부터 더욱 안전한 네트워크 환경을 만듭니다. 최근 DDoS 공격에 따른 피해가 속출함에 따라, 좀비PC가 출현하는 사용자 레벨 보안 강화가 사회적 이슈로 주목받고 있습니다. 해당 L2 보안 스위치는 사용자 PC에서 가장 가까운 Access레벨에서 공격을 실시간 탐지/차단함으로써 네트워크 환경을 더욱 안전하게 지켜 줍니다. DoS/DDoS공격 및 웜/바이러스 등에 의한 유해 트래픽을 실시간 자동 탐지/차단하여, 유해 트래픽의 내부 확산 및 네트워크 속도 저하/다운을 사전 예방합니다. 네트워크 관리자는 안정된 네트워크 환경을 유지함으로써 ‘중단 없는 비즈니스’를 가능하게 개발함.

기대효과	보안스위치 시장진입 및 보안기술 고도화.

상품화결과	CC인증(Common Criteria) 통과 후 공공/기업 시장에 납품중임

5) L3 10G 이더넷 스위치 개발

연구과제	10G 이더넷 스위치 개발

연구결과	다양한 멀티미디어 서비스(IPTV등의TPS)를 지원하고, 최적의 비용으로 고속의 네트워크환경을 구축하려는 고객의 요구에 적합하도록 개발된 L3스위치이며, 1G/10G 인터페이스24개를 서비스포트로 제공하고, 광 인터페이스 모듈을 통해 상위 혹은 가입자 네트워크와 1G 또는 10Gigabit Ethernet으로 연결할 수 있는집선 스위치입니다. 멀티캐스팅, QoS, Security등에 뛰어난 성능을 바탕으로 고성능, 고품질, 신뢰성을 제공하는 시스템입니다.

기대효과	향후 국내 데이터센터 시장 신규 진입 및 기가인터넷 서비스 시장에서 경쟁 우위 확보

상품화결과	국내 사업자 테스트 통과 후 납품중임

6) Giga UTP-2 솔루션 개발

연구과제	Giga UTP-2 솔루션 개발

연구결과	아파트의 UTP 수직 배선이 2 Pairs로 구축된 아파트들은 100Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직배선을 4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존 2 Pairs에서 500Mbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이 Giga UTP-2 솔루션임. 본 개발 과제는 UTP 2 Pair를 활용하여 500Mbps급의 속도를 제공하는 솔루션으로서 기존 노후된 아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가급 서비스를 제공할 수 있음

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지 기가급 서비스 확대 효과

상품화결과	국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음

7) 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발

연구과제	중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발

연구결과	가입자 액세스 망에서의 초고화질, 증강현실(AR), 가상현실(VR)등의 고품질 서비스 요구가 증가하고 있으며, 기존 G-PON시스템으로는 늘어나는 사용자의 서비스 요구를 수용하기 어려움. 본시스템은 NG-PON2 서비스 뿐만 아니라 기존 G-PON서비스도 수용할수 있는 구조로 개발되었으며 10G/100G 고용량 스위치 기술, NG-PON2설계, 시스템 이중화 기술에 대한 고도화 및 신뢰성 확보, 최신기술 적용등 기술축적을 통한 제품 로드맵을 강화하였음

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자에게 공급예정

8) XGS-PON/NG-PON2 ONU 개발

연구과제	XGS-PON/NG-PON2 ONU개발

연구결과	G-PON ONU의 가입자(4Pair 1G/2.5GBase-T, 2Pair 1G) 및 Uplik(XGS-PON/NG-PON)단의 향상된 성능을 적용한 신규 ONUDownlink 24포트의 100/1G/2.5G Base-T, 업링크 2슬롯 1G/10GBase-X, G-PON, XGS-PON/NG-PON으로 구성됨176Gbps Switching fabric 및 130.9Mpps Throughput 을 제공함

기대효과	사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자들에게 공급예정

9) 10G NIC Controller 개발

연구과제	10G NIC Controller 개발

연구결과	댁내망의 4K/8K(UHD)방송, AR,VR등의 수요로 댁내 고속 인터넷 연결 요구가 증가하고 있으며, Intel 9세대 Mainboard Chipset에 Thunderbolt 3 (최대 40Gb/s)가 기본 탑재 되며, 10G Multi- -GigE Controller와 Thunderbolt3 10G Multi-GigE Adapter의 수요 증가에 탄력을 줄 것으로 예상됨. 이에 10G Multi-Gig Controller와 Thunderbolt 10G Multi-Gig Adapter 개발하여 변화하는 통신화경에 대비함

기대효과	시장변화에 다른 제품출시로 제품 경쟁력 확보

상품화결과	국내 통신사업자들에게 공급예정

[가전사업부문]

1. 사업의 개요당사의 가전사업부는 '딤채' 브랜드로 널리 알려진 김채냉장고(뚜껑형),딤채쿡(밥솥),에어컨,에어워셔,공기청정기등을 제조하여 대유위니아에 OEM(주문자생산방식) 방식으로 가전제품 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD 및 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.에서 생산되는 마그네트론 및 가전기기 부품 등은 현지법인에게 부품공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.

[주요 제품 현황 ]

부문	주요상표 등	주요 제품

김치냉장고부문	위니아딤채, 위니아전자	스탠드형 '쁘띠', 뚜껑형 '120L~220L', 클라쎄

건강/생활가전부문	위니아딤채	에어컨, 에어워셔, 스포워셔, 공기청정기, 제습기

주방가전부문	위니아딤채	'딤채쿡'IH압력밥솥

가. 산업의 특성 및 성장성김치냉장고의 등장 및 확대는 주거문화의 변화에서 기인합니다. 기존의 냉장고에 김치를 전문 보관하는 컨셉의 제품은 1984년에 출시된 적이 있습니다. 그러나 1980년대 주거환경에서 김치 전용고는 필요성이 없어 그대로 사장되었으나 아파트 주거비율이 폭발적으로 늘어나는 1995년 이후, 김치 냉장고에 대한 수요는 지속적으로 증가해왔습니다. 또한 김치냉장고는 직접적 경제 효과 외에도 김장 문화의 유지에 기여하였습니다. 김장은 단순히 장기간 섭취할 김치를 만드는 단순한 행위가 아니라, 친척, 이웃이 모여 함께 김장을 담그는 과정을 통해 협력과 결속을 강화하는 기회를 제공하고, 나눔의 전통을 계승하여 김장철마다 지역사회, 자원봉사단체를 통해 사회적 유대감을 키우는 역할을 하고 있습니다. 김치냉장고가 시장에 선보인지 20여년이 지난 지금 한국인은 김치냉장고를 일반냉장고의 대체제가 아니라 보완제이자 필수가전으로 인식하고 있습니다. 김치냉장고(뚜껑형)은 김치냉장고(스탠드형)에 비해 가격이 저렴하다는 장점이 있습니다. 직접 냉각 방식을 사용하기 때문에 정온 유지에도 탁월해 김치맛 변화가 덜 합니다. 스탠드형에 비해 제품별 수납이 어렵고 꺼낼 때 허리를 숙여야 하는 번거로움이 있지만 대용량 냉동보관기능이 있어 뚜껑형 구매자도 많은 편입니다. 김치맛 변화는 스탠드형이 뚜껑형을 아직까지 따라가지 못합니다. 실속형 구매자는 뚜껑형 제품을 선호합니다. 용량이 커지고 있는 추세에 스탠드형 용량 대비 가격이 저렴하다는 장점이 가장 크고, 최근 뚜껑형 대중적인 제품은 200리터대로 10년 전보다 두 배 가량 커졌습니다. 최근 1인가구 증가추세로 인해 1인 가구용 김치냉장고로는 대체로 뚜껑형이 대중적인기를 누리고 있습니다 크기는 대체로 120리터 이내고, 콤팩트한 크기의 스탠드형 프리미엄 이미지를 강조한 제품의 인기가 좋은 편입니다. 뚜껑형은 구조적으로 냉기보존과 정온보관이 스탠드형에 비해 상대적으로 우위이며 같은 용량크기의 스탠드형 보다 거의 2배 가까이 수납 용량이 크고 가격도 뚜껑형이저렴하기 때문에 꾸준히 소비자의 구매가 요구되고 있습니다. 나. 경기변동의 특성김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주/이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다. 다. 경쟁요소김치냉장고 구매시 소비자들이 고려하는 부분은 브랜드, 사용 편의성, 디자인, 가격 등 여러가지가 있으나 가장 중요한 요소는 김치의 맛(성능)입니다. 김장 김치는 동일한 김치를 가족, 지인들과 나누어 가지게 되며 각자의 김치냉장고에 보관하여 그 맛을 평가하게 됩니다. 때문에 '우리집 김치는 괜찮던데, 이집 김치는 변했네', '어느회사 제품이 김치맛이 좋네' 라는 평가결과는 자연스레 공유되고, 지인의 지인을 통해 구매에 영향을 미치게 됩니다. 앞서 언급한 대로 김치냉장고는 보관 성능, 기술력에 대한 부분을 김치 맛으로 평가받기 때문에 각 제조사는 김치 맛에 대한 연구를 지속적으로 하고 있고, 마케팅도 김치 맛과 김치가 주는 효능에 대한 부분에 집중하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건김치냉장고는 수백가지의 부품이 단열재와 결합하여 만들어지는 구조로 개발, 생산에 높은 기술력과 노하우가 필요하며, 이러한 특성상 대규모 생산 설비 투자가 필요한 사업으로, 진입장벽이 높아, 향후 국내외 시장점유율은 더욱 확대될 전망입니다. /생활가전- 에어컨,에어워셔,스포워셔,공기청정기,제습기> 가. 산업의 특성 및 성장성건강/생활가전 사업은 여러제품군의 조합으로 각 제품의 연혁을 열거하는데 어려움이 존재하여 주력제품인 가정용 에어컨에 대한 내용을 기재하였습니다. 최초의 전기 에어컨은 1902년 뉴욕 주에서 윌리스 캐리어에 의해 발명되었습니다. 그가 설계한 최초의 에어컨 시스템은 인쇄 공장에서 사용되었는데, 공장의 온도 및 습도 변화가 잉크 노즐에 영향을 미치는 것을 해결하기 위해 개발된 것으로 초기 시스템은 수년간 기계를 냉각시키는 용도로만 사용되었습니다. 이 후 캐리어는 시스템을 개량해 사무, 주거 환경에 적용하여 더운 여름에도 쾌적하게 활동 할 수 있게 해 주었고, 더위와 관련된 질병 사망률을 최대 40퍼센트까지 감소시켜 삶의 질을 향상시켰습니다. 나. 경기변동의 특성건강/생활가전제품은 대부분 대체재가 존재하는 편입니다. 예를 들면, 에어컨의 대체재로 선풍기가 존재하고, 선풍기 대신 부채를 사용할 수 있습니다. 하지만, 건강/생활가전제품의 본질은 인간에게 편의성을 제공하는 것에 있습니다. IT의 발전으로 인간은 보다 더 편리한 방법을 추구하고 있으며, 현재에는 사물인터넷(IoT)을 가전제품에 적용하는 수준에 이르렀습니다. 따라서, 불황기에 대체재 사용으로 인해 수요가 감소할 가능성은 낮으며, 대부분 사용기간 경과에 따른 교체수요에 영향을 받습니다. 다. 경쟁요소핵심 부품 기술에 기반한 고효율 중심의 제품 차별화 및 지역 적합형 제품 개발 역량을 확보하고 있으며, 원가 경쟁력 부분에서도 지속적인 개선 활동을 통해 동종 업계내에서도 높은 수익성을 유지하고 있습니다. 가정용 및 상업용 에어컨의 경우 생산 혁신, 지속적인 신제품 출시를 통한 제품 경쟁력 확보와, 에너지 효율 제고를 가능하게 하고 있고, 에너지 절감과 관련된 통합 에너지 솔루션을 제공함으로써 고객에게 종합적이고 차별화된 솔루션을 제공할 능력을 보유하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건건강/생활가전제품은 신흥시장에서의 성장 잠재력이 높으며, 해당 국가별로 시장 우위를 점하기 위한 경쟁사간 공격적인 시장 확대 활동들이 전개되고 있습니다. 최근 각국의 에너지 효율 규제 강화 및 확대는 회사에 위협 요인임과 동시에 많은 기회를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. (밥솥)> 가. 산업의 특성 및 성장성 밥솥은 국민의 주식인 쌀을 조리하기 위한 전통적인 취사도구로 인류역사와 함께 진화해왔지만 전기밥솥이 나온지는 채 100년이 지나지 않았습니다. 전기밥솥은 솥자체에 발열제를 부착하여 전열에 의해서 자동적으로 밥을 짓는 기구로 옛날 가마솥에서 발전되어 가스압력솥, 전기밥솥으로 변천되어 왔습니다. 전기밥솥은 전기압력밥솥과 전기보온밥솥으로 구분할 수 있으며, 전기압력밥솥은 열원에 따라 유도가열(IH : Induction Heating)방식과 열판가열방식으로 분류할 수 있습니다. 최근에 나온 전기밥솥 제품들은 IH 가열방식이 주를 이루고 있으며 가격도 기존 열판가열방식 대비하여 고가의 제품으로 구성되어 있습니다. IH압력밥솥은 전자제어기술과 전기제어기술이 복합적으로 들어가 있는 전자제품으로 열제어기술 및 압력제어기술이 조금 더 업그레이드된 스마트 알고리즘 기능을 비롯하여, 위생, 청결 등의 고객의 니즈가 반영된 프리미엄 밥솥으로 제품의 기능이 세분화되고 다양해지고 있어 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다. 최초의 전기밥솥은 1921년에 개발되었으며, 국내에는 1970년대부터 일반 가정에 보급되기 시작했지만 대부분 보온기능만 있는 소위 '밥통'으로 가스나 아궁이에서 밥을지은 뒤 보온만 하는 방식이 일반적이었습니다. 전기밥솥은 일본에서 처음으로 개발되었는데, 1980년대 초반 일본여행을 다녀온 여행객들이 조지루쉬 코끼리 밥솥을 가지고 들어오면서 단순히 보온기능만을 가진 '밥통'에서 밥을 짓는 '밥솥'이 선풍적인 인기를 끌기 시작하였는데 당시에는 어떤 밥솥을 사용하느냐에 따라 일종의 '부의 척도'로 인식될 정도로 밥솥의 가치가 높아졌습니다. 그 이후 1980년대 중반부터 대기업들이 '밥솥 국산화'를 위해 다양한 신제품을 내놓기 시작하였으며, 당시 제품은 취사 기능만 있는 'Rice Cooker’로 보온 기능없이 밥만 지을 수 있는 취사도구였으며, 보온을 위해서는 전기밥솥에 밥을 지은 후 보온밥통에 다시 밥을 옮겨 놓는 방식이었습니다. 1990년대 중반에 세계 최초로 국내에서 압력솥을 전기밥솥에 접목시킨 전기압력밥솥이 개발되었는데 가스레인지 등 위에 올려놓고 사용하던 압력밥솥을 전기적인 방법으로 밥을 할 수 있도록 한 것이며 불 조절없이 간단한 버튼 조작만으로 안전하게 사용할 수 있게 된 것입니다. 열판가열식 밥솥의 단점을 보완한 IH가열방식과 압력식 결합이 연구되었지만, 그 당시에는 IH 압력밥솥이 고가 제품이었기 때문에 널리 보급되지 못했습니다. 하지만 2000년대 들어 다양한 모델들이 출시되면서 IH 시장이 성장세를 타기 시작했습니다. IH가열방식은 기존 가열방식과 달리 장작불을 지핀 것처럼 강한 화력을 이용해 입체적으로 열 전달이 가능해져 찰지고 구수한 가마솥 밥맛을 살려낸다는 장점이 있습니다. 이 외에 한국 밥솥에 대한 외국인 고객의 수요가 지속적으로 증가하여 중국어, 영어 등 외국어 음성기능이 탑재된 밥솥이 출시되었으며, 이러한 변화에 발 맞추어 전기밥솥은 이제 밥만 짓는 가전제품이 아닌 멀티 쿠커(Multi Cooker)로서 자리매김하고 있어 국내뿐만 아니라 중국, 베트남 등 동남아, 스페인 등 유럽에 수출할 수 있는 기회가 늘어나고 있습니다. 나. 경기변동의 특성생활가전제품은 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러지는 등 계절적 요소나 국내/외적인 경기변동에 영향을 많이 받는 산업이며, 기술의 변화와 고객의 요구에 민감하게 영향을 받습니다. 반면에 밥솥 시장의 경우 일반적으로 4계절 내내 취사를 해야 하므로 계절적 요소나 경기 변동의 요소는 타 제품에 비해 적은 제품입니다. 다. 경쟁요소핵당사는 신규 성장동력으로 주방가전 전기밥솥 사업에 진출했으며, 2015년 12월 런칭한 10인용 IH압력밥솥을 시작으로 2016년 IH압력밥솥 6인용을 확대생산하고, 2019년까지 경쟁사 동등 수준의 라인업 경쟁력 확보를 목표로 제품 생산중에 있습니다.당사는'딤채' 브랜드 와 기술력으로 널리 알려진 위니아딤채와 함께 밥과 김치의 조화를 앞세워 기존 밥솥가전시장 틈새시장 진출을 목적으로 국내 온, 오프라인 유통 입점과 더불어 신 성장 유통인 면세점까지 입점에 성공하였으며, 2016년 하반기에는 위니아딤채와 하이얼 Casarte (하이얼 Premium 브랜드) 과 OEM 계약 체결을 바탕으로, 중국시장에 진출하게 되었으며, 추가로 미주 시장 아시안 마켓에 첫 진출을 함에 따라 해외시장 첫 발을 필두로 지속적인 시장확대를 할 예정입니다. 국내 전기밥솥은 IH(인덕션 히팅)기술과 고압유지 기술을 바탕으로 쿠쿠전자와 쿠첸이 양분하고 있는 진입장벽이 높은 시장이나, 지속 투자를 통해 차세대 중점 사업으로 육성할 계획을 가지고 있습니다. 라. 국내외 시장여건국내 전기밥솥 시장은 쿠쿠와 리홈쿠첸이 국내 전기밥솥 시장의 대부분을 차지하는 과점 시장의 형태를 보이고 있으며, 당사는 호남권 지역으로는 최초로 '딤채쿡' 이라는 딤채의 브랜드 가치를 내세워 전기밥솥 시장에 진출하게 되었습니다. 전기밥솥 시장에서 경쟁하기 위한 중요한 요소별로는 품질(기술력), 브랜드 충성도, 제품의 다양성, 가격을 들 수 있습니다. 전기밥솥은 최종 소비재로 근본적인 기능인 밥맛으로 얼마만큼의 만족도를 소비자에게 줄 수 있느냐가 중요한 경쟁요소로 볼 수 있으므로, 가격보다는 품질(기술력)과 밥이 맛있는 이미지를 가지게 하는 브랜드인지도가 중요합니다. 따라서 한번 만족한 밥맛에 익숙해진 소비자들은 현재 사용하고 있는 전기밥솥이 잔고장 등 품질적인 면에서 문제가 없다면 해당 브랜드를 이탈할 가능성이 상대적으로 낮아 브랜드 충성도가 높아지고 자연스럽게 진입장벽이 형성되고 있습니다. 이에 따라 브랜드 인지도와 충성도가 경쟁에서 중요한 요소가 되고 있습니다. 2. 회사현황 가. 영업개황당사의 주력제품은 '딤채'브랜드의 딤채냉장고와 딤채쿡(밥솥)이 있으며, 'WINIA' 브랜드의 에어컨,에어워셔,공기청정기,스포워셔(차량용 공기청정기)으로서 OEM(주문자생산방식)의 소형가전제품제조 전문기업입니다. 당사는 2015년 설립하여 소형가전제품제조 전문기업으로 성장해왔으며, 초기에 WINIA 에어워셔를 시작으로 현재는 딤채냉장고(뚜껑형) 100ℓ,120ℓ,160ℓ,180ℓ,200ℓ,220ℓ딤채쿡(IH압력밥솥) ,공기청정기 ,스포워셔(차량용 공기청정기)에 이르기까지 생산라인업을 넓혀가고 있습니다. 또한 당사는 2018년 06월 30일을 기준으로 다양한 소프트웨어 역량 과 미래 성장력을 갖춘 (주)대유플러스에 흡수합병되어 대유플러스의 소프트웨어 역량에 가전사업의 하드웨어 제조기반이 합쳐져 기업의 토대를 바꾸수 있는 제 2 도약의 계기를 마련하게 되었습니다. (주)대유플러스는 그간 정보통신 부문에서 S/W, 네트워크, 통신, IOT 분야에 대한 기술 역량을 축적해 왔고, 냉장고, 전기밥솥등 에너지 다소비 기기에도 적용이 가능한 '나노탄소 소재기반의 발열체 기술' 등과 같은 핵심기술을 개발해 온 바 가전기기 H/W 제조을 흡수함으로써 가전제품제조의 성장과 시너지를 이루어낼 것으로 판단됩니다. 나. 시장점유율당사의 주력제품인 김치냉장고 시장점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 따라서 당사는 대유위니아의 추정치를 인용하였으며 , 추정자료는 아래와 같습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] (단위:%) 2019년 2018년 2017년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 위니아딤채 39.96% 위니아딤채 37.61% 위니아딤채 37.24% A사 26.14% A사 28.90% A사 30.76% B사 30.97% B사 29.73% B사 28.13% 3사 합계 97.07% 3사 합계 96.23% 3사 합계 96.12% 출처 : 대유위니아추정치, GFK 데이터 기준 대유위니아의 보정작업을 통한 추정치 다. 시장의 특성당사가 제조하는 가전제품은 제품 특성상 타 디지털 기기에 비해 사용기간이 길기 때문에 고효율 가전기기 구입에 따른 에너지 절감효과의 중요성이 크며, 국내 내수 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서의 가격경쟁력이 무엇보다 중요한 요소입니다. 당사 또한 그 중요성에 맞추어 고효율/ 원갈절감 제품 개발을 통해 고품질의 제품 공급 체계 유지 및 원재료 가격 상승에 따른 안정된 제품 가격 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 또한 지능형 소비자 중심의 에너지 이용 합리화에 대한 인식이 소비자들의 친환경 고효율 스마트 가전제품 니즈를 계속해서 관찰하고 개선해 나가고 있습니다. 라. 신규사업의 내용 및 전망1~2인 가구가 소비의 중심으로 떠오르며, 소형가전시장이 가전업계의 불루오션으로떠오르고 있기 때문에 당사 또한 소가족의 지속적인 증가, 라이프 스타일 변화에 맞게 소형 가전 라인 강화에 나서고 있습니다. 소형가전 시장은 중국의 저가 상품과 유럽의 고가 상품이 포진하고 있는 만큼 차별화된 아이디어와 신기술로 상품 인지도를 올리고 동시에 해외 유명 프리미엄 업체들과 경쟁하는 전략을 세우고 있습니다. 마. 마그네트론당사의 종속회사에서 생산되는 마그네트론(Magnetron)은 가정용 전자렌지에 적용되는 제품이며, 고도 산업화 시대에 진입하여 1인가구, 맞벌이 증가 추세에 따른 간편 조리식 선호 추세에 따라 가정용 전자렌지 및 Magnetron 시장은 상당기간 현재의 연간 소요량이 유지 및 확대될 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.마그네트론(Magnetron)은 전자렌지 핵심부품으로서, 마그네트론(Magnetron)으로부터 발생된 Microwave는 높은 주파수의 진동을 만들어내어 음식물 내부의 물분자를 회전운동시켜 분자간 마찰열에 의해 음식물을 가열시키는 원리입니다. 바. 조직도 (주)대유플러스 가전사업부문 조직도.jpg (주)대유플러스 가전사업부문 조직도 3. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황당사 및 종속회사는 딤채냉장고,딤채쿡(밥솥),에어컨,에어워셔,스포워셔,공기청정기등 종합가전제품 및 부품을 생산하고 있습니다. 2020년 3분기 당사 및 종속회사의 가전사업 제품별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위:백만원,%) 부문 매출유형 주요 제품 매출액 비중 김치냉장고부문 제품/상품 딤채냉장고 27,077 38.56% 제품/상품 DOOR ASSY 15,430 21.98% 건강/생활가전부문 제품/상품 에어컨 (KIT 포함) 1 0.00% 상품 제습기 1 0.00% 제품/상품 공기청정기, 가습복합기 13 0.02% 제품/상품 에어워셔 499 0.71% 제품/상품 스포워셔 - 0.00% 주방가전부문 제품/상품 딤채쿡 813 1.16% 주방가전부문 제품/상품 마그네트론 13,868 19.75% 사출, 성형 등 - 0.00% 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 - 0.00% 기타 제품 이온수기 필터 323 0.46% 용역 기타 - 0.00% 운반비 기타 1,667 2.37% 상품(수출) 반제품 수출 10,310 14.68% 수수료수익 대행수수료 210 0.30% 합 계 70,212 100.00% 주) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원) 사업부문 품목 품 목 매입액 비고 김치냉장고부문 딤채 DOOR ASSY, INCASE ASSY 등 37,277 - 건강/생활가전부문 에어컨 KIT, EVAP ASSY 등 1 - 공기청정기 FILTER 등 11 - 스포워셔 TOP ASSY 등 - - 자연가습기 MOTOR,MAIN CONTROL 등 438 - 제습기 COMP ASSY, FAN MOTER 등 - - 주방가전부문 딤채쿡 PWB GROSS ASSY 등 713 - 주방가전부문 마그네트론외 마그네트론외 12,162 - 주방가전부문 사출, 성형 등 사출, 성형 등 - - 기타 이온수기 AC ASSY, FILTER 등 283 - 햅틱 MOTOR 등 - - 공용 RESIN 등 - - 합 계 50,885 - 4. 생산에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적의 산출근거 (생산능력) (단위:대) 부 문 품 목 2020년 3분기 비고 김치냉장고부문 딤채냉장고 228,589 - 건강/생활가전부문 에어컨 - - 에어워셔 146,118 - 공기청정기 - - 스포워셔 496,800 - 기타(제습기) 40,879 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 149,040 - - 딤채냉장고(120ℓ), 에어컨(실내기), 에어워셔(프리미엄), 딤채쿡(6인용) 기준으로 산정되었습니다.- 생산능력 산출기준 : 일(9.5HR)생산량*작업일수 (생산실적) (단위:대) 부 문 품 목 2020년 3분기 비고 김치냉장고부문 딤채(냉장고) 138,396 - 건강/생활가전부문 에어컨 - - 에어워셔 5,108 - 공기청정기 - - 스포워셔 - - 기타(제습기) 2,077 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 6,210 - (가동률) (단위:대) 부 문 품 목 2020년 3분기 2020년 3분기 가동률 생산능력 대수 실제 생산대수 김치냉장고 부문 딤채 228,589 138,396 60.54% 건강/생활가전부문 에어컨 - - - 에어워셔 146,118 5,108 3.50% 공기청정기 - - - 스포워셔 496,800 - 0.00% 기타(제습기) 40,879 2,077 5.08% 주방가전부문 딤채쿡 149,040 6,210 4.17% - 산출기준 : 일생산량(9.5HR기준) * 작업일수(63일) 나. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 본점 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-16번지 국 내 ㈜대유플러스 충주지점 충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 136 다. 생산시설 및 설비[자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 6,954 - - - 6,954 - 합 계 6,954 - - - 6,954 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 9,964 - - (195) 9,769 - 합 계 9,964 - - (195) 9,769 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 180 - - (4) 176 - 합 계 180 - - (4) 176 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 4,799 172 - (406) 4,565 - 합 계 4,799 172 - (406) 4,565 - [자산항목 : 공구와기구 (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 403 24 - (157) 270 - 합 계 403 24 - (157) 270 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 219 35 - (54) 200 - 합 계 219 35 - (54) 200 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적 (단위:백만원) 부문 매출유형 주요제품 2020년 3분기 2019년 2018년 비 고 김치냉장고사업 제품 딤채냉장고 42,507 33,638 25,258 - 건강/생활가전사업 제품/상품 에어컨 (KIT 포함) 1 19,485 3,629 - 상품 제습기 1 3,411 718 - 제품 공기청정기,가습복합기 13 4,316 702 - 제품 에어워셔 499 433 853 - 제품 스포워셔 - (1,544) 95 - 주방가전사업 제품 딤채쿡 813 604 266 - 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 420 90 - - 주방가전사업 제품/상품 마그네트론 등 13,868 22,239 2,440 - 기타 제품 이온수기 필터 323 70 1,063 - 용역 기타 - 140 - - 운반비 기타 1,667 - - - 상품(수출) 반제품 수출 10,310 8,900 - - 수수료수익 대행수수료 210 255 - - 합 계 70,632 92,037 35,024 - *합병 기준일 이전의 매출액은 당사 매출액에 포함되어있지 않습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 및 조직당사의 주요 매출처로는 김치냉장고사업부문, 건강/생활가전사업, 주방가전사업부문 모두 위니아딤채에 납품하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건당사는 OEM 전문 회사로서 B2B 비즈니스를 영위하고 있습니다.대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 계산서 발행 후 120일 이내에 회수되고 있습니다. 6. 연구개발활동- 해당사항이 없습니다. [자동차부품부문] 1. 사업의 개요당사 종속회사의 자동차부품사업은 스티어링휠과 알루미늄휠을 제조하여 국내외 주요 자동차 제조업체에 OEM(주문자생산방식) 납품을 제공하는 자동차 부품제조 회사입니다. 제조공장은 국내에 스티어링휠을 생산하는 완주공장, 알루미늄휠을 생산하는 완주공장이 있으며, 해외는 스티어링휠을 생산하는 중국공장이 있습니다. 가. 산업의 특성 광범위한 산업 기반을 전제로 하는 자동차산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여개의 부품을 만드는 부품제조, 판매, 서비스등의 제반 산업이 연계되어 있는 종합조립산업으로 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관 효과가 매우 큰 산업입니다. 자동차산업은 전방산업인 완성차제조업의 생산 및 판매량이 후방산업인 자동차 부품산업에 큰 영향을 미치며 후방산업의 품질과 가격, 그리고 기술력은 전방산업의 내수 및 수출의 경영실적을 결정하는 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.일반적으로 엔진과 사람, 화물을 적재하기 위한 차체, 그리고 제동, 조향, 현가장치 등 차제를 제외한 나머지 부분인 샤시로 구분되는 자동차부품산업은 완성차제조업과분업적인 관계로 품질 및 가격이 자동차산업의 경쟁력 결정의 주요인이기에 자동차부품업체들은 완성차제조업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 있습니다. 나. 산업의 성장성현재 자동차산업은 경량화 추세로 이어지고 있으며 그 일환으로 당사의 주력생산 제품인 스티어링휠의 경우도 과거 스틸에서 알루미늄 또는 마그네슘 제품으로 전환, 이미 개발하여 양산을 개시하였습니다. 특히 알루미늄 일체형 스티어링 휠의 경우 당사연구소에서 독자 개발한 제품으로 고객사로부터 인정을 받고 있으며 소비자의 의향을 반영한 개발에 주력하고 있습니다. 향후 알루미늄 일체형 스티어링휠이 국내시장의 주종을 이룰것으로 예상되며 당사가 시장을 선점 할 것으로 예상됩니다. 그리고 히티드 타입의 스티어링휠을 국내최초로 개발하여 현재 고객사 차종에 생산, 납품을 하고 있으며 초기 고급차종적용을 시작으로 현재는 점진적으로 중저가형차량에도 적용진행 중입니다. 최근에는 더 가볍고 고객편의사항을 충족하며 친환경적인 소재를 이용한 제품개발에 힘을 쏟고 있습니다. 국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다. [2020년 3분기 자동차 산업 현황] (단위:대, %) 구 분 생산 내수판매 수출판매 수량 전년동기비 수량 전년동기비 수량 전년동기비 현대 1,158,367 -10.5% 583,664 6.6% 577,484 -22.6% 기아 952,492 -12.3% 415,011 10.6% 511,824 -25.4% 한국지엠 262,173 -14.0% 60,076 11.4% 208,925 -18.1% 쌍용 74,318 -26.2% 62,558 -21.7% 12,150 -36.2% 르노삼성 97,951 -21.0% 73,581 21.8% 17,963 -74.2% 기타 3,901 - 3,410 - 806 - 합계 2,549,202 -12.6% 1,198,300 6.9% 1,329,152 -25.2% 주) 출처 : 한국자동차산업협회국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성대표적인 내구재 산업인 자동차산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 수요는 경기 호황시 소득 수준의 상승에 따른 판매 증가와 고급화 경향을 띄는 반면, 경기 침체시 소득 수준 감소에 따른 판매 감소와 경차 선호현상이 나타나게 되며 이는 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하게 되면 더욱 뚜렷하게 나타나게 됩니다. 더불어 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 경기변동에 따른 판매실적에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 라. 경쟁요소자동차산업은 대규모 장치산업으로 산업의 진입장벽이 굉장히 높기 때문에 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차부품산업 또한 일정규모 이상의 부품사의 경우 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있기에 과점체제를 유지하고 있지만, 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면 존립할 수 없는 상황입니다. 따라서 자동차부품기업은 수익성을 확보할 수 있는 원가경쟁력 및 규모의 경제를 확보할 수 있는 투자능력 뿐만 아니라 소비자 니즈를 고려한 높은 기술개발능력이 동시에 요구되고 있습니다. 마. 자원조달의 특성자동차부품업은 수주생산이라는 업종의 특성상 제품생산이 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 어려우며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 이를 위해 당사의 종속회사 ㈜대유글로벌의 경우 AL-Wheel의 주요 원재료인 알루미늄 잉곳을 관계사인 ㈜대유합금으로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 안정적인 생산능력확보를 위하여 노력하고 있습니다. 2. 회사의 현황 가. 영업개황1) 스티어링휠당사의 종속 회사 ㈜대유에이피 및 염성대유, 염성동강, 북경대유 , DAYOU AutoParts Slovakia 에서 생산, 유통되 는 스티어링휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차 및 한국GM 등에 당사 스티어링휠 전체 매출액중 90%(내수 및 간접수출 포함)이상 납품하고 있습니다.현재 자동차 산업은 차량 경량화 추세로 이어지고 있으며 당사의 스티어링휠도 과거스틸에서 알루미늄 또는 마그네슘 제품으로 전환, 개발을 완료하여 양산 중이며, 특히 알루미늄 일체형 스티어링 휠과 히티드시스템 스티어링휠의 경우 당사 연구소에서 독자적으로 개발한 제품으로 완성차업체와 최종소비자로부터 인정을 받고 있습니다. 특히 히티드 타입의 스티어링휠은 당사가 국내최초로 개발 및 국산화에 성공하여현재 고객사 차종에 생산, 납품을 하고 있으며 초기 고급차종 적용을 시작으로 현재는 점진적으로 중저가형 차량에도 적용진행 중입니다. 최근에는 더 가볍고 고객편의사항을 충족하며 친환경적인 소재를 이용한 제품개발에 힘을 쏟고 있습니다.2) 알루미늄휠당사의 종속회사 ㈜대유글로벌에서 생산되 는 알루미늄휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차에 매출액의 90% 이상을 납품하고 있으며 2013년부터 해외 자동차업체인 미쯔비시의 알루미늄휠 공급업체로 선정되어 알루미늄휠을 납품하고 있습니다. ㈜대유글로벌은 우수한 제품력 및 안정적인 제품공급능력을 인정받아 과점시장인 알루미늄휠 산업에서 15%~20%의 점유율을 유지하고 있으며, 고객사의 니즈에 충족하는 제품 생산을 위하여 지속적인 시설투자를 및 신차종, 신기술에 대한 신속한 기술적 대응강화에 힘쓰고 있습니다. 나. 시장 점유율1) 국내시장 점유율당사의 종속회사인 ㈜대유에이피 및 염성대유, 염성동강 , 북경대유 , DAYOU AutoParts Slovakia 와 ㈜대유글로벌에서 생산, 유통하여 현대기아차 등에 납품하는 스티어링휠과 알루미늄 휠 은 각각 55.47%, 19.80% 높 은 국내시장 점유율을 차지하고 있으며, 우수한 기술력 및 생산능력을 바탕으로 꾸준히 신규 수주와 매출성장세를 보이고 있습니다. (단위:%) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 비 고 점유율(M/S) 스티어링휠 55.47% 54.60% 57.45% OEM납품 알루미늄휠 19.80% 17.90% 17.80% OEM납품 주) 국내 OEM시장 점유율(생산 CAPA기준으로 회사가 자체추정) 다. 시장의 특성국내 자동차 산업의 국제 경쟁력을 강화하기 위해서는 완성차산업과 부품산업의 경쟁력이 동반강화되어야 하나 부품산업의 경쟁력은 완성차산업에 비해 취약한 것이 현실입니다. 하지만 당사는 최대 고객인 현대기아자동차그룹의 빠른 글로벌성장에 발 맞추어 국내 뿐만 아니라 해외법인의 역량 확대와 늘어난 수요에 대응하는 빠른 적응력을 키우기 위하여 변화와 혁신에 앞장서고 있습니다. 스티어링휠의 경우 국내 최초로 히티드 타입 스티어링휠을 공급한데 이어 OEM업체와 함께 고객의 편의에 맞추어 신기능과 User Interface기능을 탑재한 제품개발을 위해 노력하고 있으며, 알루미늄휠의 경우 고급화, 대형화 추세에 맞추어 금형설계단계에서부터 최종제품의 생산에 이르기까지 아이템별 맞춤식 제품개발 프로세스를 통해 최적 제품의 생산을 위한 역량강화에 힘쓰고 있습니다. 라. 조직도 (주)대유에이피 조직도.jpg (주)대유에이피 조직도 (주)대유글로벌 조직도.jpg (주)대유글로벌 조직도 3. 주요 제품 및 원재료 가. 주요제품 및 매출비중 (단위:백만원,%) 품 목 매출액 비율 스티어링휠 123,637 51.61% 알루미늄휠 115,925 48.39% 합 계 239.562 100.00% 주) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위:원) 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 스티어링휠 내 수 70,463 68,542 65,507 알루미늄휠 내 수 52,988 54,781 52,352 수 출 54,819 49,646 45,401 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 다. 주요원재료1) 주요원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입액 비 율 스티어링휠 폴리우레탄, 가죽 등 스티어링휠 83,332 57.54% 알루미늄휠 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 61,486 42.46% 합 계 144,818 100.0% 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위:원) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 폴리우레탄(Kg) 국 내 3,515 3,766 3,891 가 죽(평) 국 내 2,643 2,816 3,432 알루미늄 잉곳(Kg) 국 내 2,383 2,507 2,668 수 입 2,104 2,349 2,660 주1) 산출기준 : 2020년 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다.주2) 주요 가격변동요인 : 스티어링휠의 주요 원재료인 폴리우레탄은 석유화학제품으로 국제유가의 영향을 받으며, 가죽은 원피를 수입함에 따라 국제시세 및 환율변동의 영향을 받습니다. 또한 알루미늄휠의 주요 원재료인 알루미늄 가격변동요인은 국제시세(LME) 및 환율변동입니다. 라. 생산 및 설비현황1) 생산능력 (단위:천개) 사업부문 제 55 기 3분기 제 54 기 제 53 기 스티어링휠 3,830 3,843 3,843 알루미늄휠 6,750 6,750 6,750 주1) 산출기준 * 스티어링휠(MOLD CARRIER 수량기준)* 알루미늄휠(도장수량기준)주2) 산출방법 * 스티어링휠 : 일 생산수량 280EA×22일×보유설비 52대×9개월* 알루미늄휠 : 일 도장수량 7,500EA×25일×보유설비 3라인×9개월2) 생산실적 (단위:천개) 사업부문 제 55 기 3분기 제 54 기 제 53 기 스티어링휠 1,949 2,643 2,589 알루미늄휠 2,274 3,467 3,293 주) 산출기준 : 누적생산량 마. 가동률 (단위:시간,%) 사업부문 제55기 3분기누적가동 가능시간 제55기 3분기실제가동시간 평균가동률 스티어링휠 3,600 1,832 50,90% 알루미늄휠 4,368 3,917 89.67% 주1) 가동가능시간* 스티어링휠 : 월평균 20일×20시간×9개월* 알루미늄휠 : 월평균 25일×24시간×9개월 주2) 실제가동시간* 작업일수 ×작업시간 ×설비가동율로 실제가동시간을 산출하였습니다. 바. 생산에 중요한 시설 및 설비스티어링휠 및 알루미늄휠은 전라북도 완주군에 위치한 총 3곳의 사업장에서 사업활동을 수행하고 있습니다.1) 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유에이피 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단4로 133 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 2) 생산시설 및 설비 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 4,273 - - - 4,273 - 알루미늄휠 자가 4,662 - - - 4,662 - 합 계 8,935 - - - 8,935 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 9,435 83 - (200) 9,318 - 알루미늄휠 자가 8,582 192 (112) (273) 8,389 - 합 계 18,017 275 (112) (473) 17,707 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 778 174 - (37) 915 - 알루미늄휠 자가 1,533 - - (87) 1,446 - 합 계 2,311 174 - (124) 2,361 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 9,748 1,090 (10) (1,311) 9,517 - 알루미늄휠 자가 19,404 652 - (4,026) 16,030 - 합 계 29,152 1,742 (10) (5,337) 25,547 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 5,096 2,906 (217) (1,783) 6,002 - 알루미늄휠 자가 10,072 901 (3) (1,777) 9,193 - 합 계 15,168 3,807 (220) (3,560) 15,195 - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 제55기 3분기 제54기 제53기 스티어링휠(주1) 수 출 54,534 78,172 117,570 내 수 69,103 70,552 76,385 합 계 123,637 148,724 193,955 알루미늄휠 수 출 42,856 122,680 120,996 내 수 73,069 52,618 43,580 합 계 115,925 175,298 164,576 합계 수 출 97,390 200,852 238,566 내 수 142,169 123,170 119,965 합 계 239,562 324,022 358,531 (주1) 상기 수출실적은 국내 OEM사 LOCAL 매출부문과 해외주문자 생산방식을 통한 판매부문입니다. 상기 매출실적은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법1) 판매경로판매경로는 주로 현대기아차, 한국GM 등 완성차 공장으로 직접 납품하는 내수판매와 구매확인서를 근거로 하는 로컬 수출판매 및 해외 주문자 생산방식에 의한 직수출로 나눌 수 있으며, 글로비스, 현대모비스 등 대기업계열 부품업체에도 OEM방식으로 판매하고 있습니다. 사업부문 구 분 판 매 경 로 스티어링휠 국 내 자동차사 주문자 생산방식 알루미늄휠 수 출 OEM사 로컬 주문 생산방식 / 해외 주문자 생산방식 2) 판매방법 사업부문 판매방법 및 결제조건 판매방법 완성차업체(OEM사 포함) 직접공급계약에 의한 판매 결제조건 국내외 자동차사의 내수/수출 실적에 따라 전자매출채권/현금으로 구분 되어 결제되며 자동차사의 매출비율(내수/수출)에 따라 결제비율이 변동될 수 있음 다. 판매전략1) OEM 대응력 강화 : 완성차 제조사의 모델변경 시 적극 대응하기 위한 R, 가격경쟁력, 품질경쟁력, 위기대처능력 향상2) 영업역량강화를 통한 신규 계약 발굴 : 신차수주 및 해외 OEM 개발3) 신소재/신공법 개발을 통한 품질 및 제품경쟁력 극대화 라. 주요 매출처자동차부품부문의 주요 매출처로 국내는 현대자동차, 기아자동차 및 한국지엠 등이 있으며, 해외는 HMMA, 아시모리 KMMG 등과 거래하고 있습니다. 6. 수주 현황주된 제품은 개발초기 Bidding 시 양산업체가 결정되는 바, 완성차 업체와 신차개발을 공동으로 진행하여 신차 생산과 동시에 제품을 납품하고 있으며, 해당차종의 단종시까지 고객사에게 지속적으로 납품하는 방식입니다. 주요 매출처인 현대/기아자동차 및 한국GM 납품은 완성차 업체의 월 생산계획에 의거하여 예상물량을 받고, 1일 단위로 OEM사에 전산시스템을 통해 당일 납품 Order를 받는 납품체계로 되어 있어 수주현황을 별도로 작성하지 않습니다. 7. 연구개발 활동 등 가. 연구개발활동의 개요연구개발 활동은 기술연구소를 중심으로 운영되는데 세부적으로 선행개발담당과 설계담당으로 구성되어 있습니다. 선행개발담당은 기술연구소가 설립된 1988년 이래 중장기 연구개발 프로젝트와 정부지원 프로젝트를 국내 우수연구기관 및 기업체와 공동으로 수행하여, 그 결과 분무성형, 용탕단조, 반용융 성형, 전자장교반수평주조, 전자장진동 수직주조 기술을 개발하였습니다. 현재는 나노 탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 paste 소재를 개발 및 산화방지 도료 개발을 하고 있을 뿐만 아니라 Flow Forming 공법 휠 개발에 성공하여 현재 양산에 적용 중이며 특수도장기술, 탄소섬유휠 개발 등에 대한 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발로 확보한 기술력은 국내외 동종업체를 선도하는 수준입니다. 설계담당은 알루미늄 휠 설계/개발에 특화되어 자동차조립업체가 요구하는 최적의 제품을 단기간 내에 개발하기 위해 2D/3D 모델링 장비를 이용하여 시각화된 Mock-up의 제작, 시뮬레이션을 이용한 주조/구조해석, 금형설계 및 초도양산 품질안정화 등의 업무를 수행하고 있 습니다. 이러한 연구개발활동을 수행하여 신제품의 설계 초기부터 감성적 제품성과 기능적 신뢰성이 확보된 고품질, 저비용 제품을 생산하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 (주)대유에이피 연구개발 담당 조직도.jpg (주)대유에이피 연구개발 담당 조직도 (주)대유글로벌 연구개발 담당 조직도.jpg (주)대유글로벌 연구개발 담당 조직도 다. 연구개발실적 1)나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발본 연구개발은 대유신소재, 전자부품연구원, 동국대학교 산학협력단과 컨소시엄을 이루어 "나노탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된 차량용 발열 시트 패드 개발"을 3년에 걸쳐 개발하는 중대형 전북 지역 개발 사업입니다. 과제는 마무리 되었으며 현재 자동차 시트에 대한 적용성 평가를 진행 중이며평가 마무리 후 적용시시장에 공급하여 소재 혁신을 불러올것으로 기대 되며, 개발이 완료 후 고효율 발열 패드를 통한 개인용 난방품 및 전자, 건축난방등 산업 전반에 적용이 가능 할 것으로 기대되고 있습니다.2) 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3% 소비전력 감소본 연구개발은 대유플러스, 대유 위니아, 한국과학기술연구원, 동국대학교 컨소시엄을 이루어 개발중인 탄소 발열체를 냉장고, 전기 밥솥에 적용하여 소비전력을 3% 감소시키는 제품을 개발하는 것을 목표로 2차년도에 결처 진행이 되며, 1차년도 진행을 하고 있는 과제 입니다. 과제는 마무리 되었으며, 현재 양산 적용을 위한 평가 진행 중이며,결과에 따라 전자 제품의 소비전력 감소를 이루어 많은 금속 히터를 대체 할수 있을 것으로 기대 되며, 난방, 전자제품 분야에 적용이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.3)나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발본 연구 개발은 대유 글로벌, 한국탄소융합기술원과의 산연 컨소시엄을 이루어"나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al휠 개발"을 1년동안 개발하여 사업화 하기 위한 전북 도비 지원 사업 입니다. 과제 평가 결과 "성공"으로 마무리 되었으며, 향후 자동차 분야 뿐만 아니라 건설, 기계, 운수 사업 등 금속 소재가 사용되는 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 예정 입니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 실용신안 기타 54 7 2 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-0509824 2005-08-16 차량용 혼플레이트 어셈블리 특허권 10-0353415 2002-09-06 자동차 추진축용 알루미늄-규소 합금의 제조방법 특허권 10-0529279 2005-11-10 차량용 스티어링휠의 나무손잡이 제조방법 특허권 10-0549615 2006-01-27 차량용 스티어링휠의 리모컨 스위치의 장착방법 특허권 10-0620072 2006-08-28 차량용 핸들구조 특허권 10-0625011 2006-09-11 차량용 스티어링휠의 에어백 설치 구조 특허권 10-0626317 2006-09-13 차량용 스티어링휠의 링 구조 특허권 10-0626323 2006-09-13 차량용 스티어링휠의 샤프트 결합부 구조 특허권 10-0646129 2006-11-08 자동차용 나무핸들의 나무제조 방법 특허권 10-0695530 2007-03-08 알루미늄 표면의 다중칼라 형성방법 특허권 10-0731176 2007-06-15 자동차 핸들용 혼플레이트 특허권 10-0731177 2007-06-15 자동차 핸들용 혼플레이트 결합구조 특허권 10-0731179 2007-06-15 자동차핸들에 설치되는 컨텍트링의 결합구조 특허권 10-0731183 2007-06-15 자동차 핸들의 하부커버 결합구조 특허권 10-0907334 2009-07-03 알루미늄과 탄소재료 간의 공유결합을 형성하는 방법, 알루미늄과 탄소재료 복합체를 제조하는 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-0906746 2009-07-09 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권 10-0940044 2010-02-04 급속 가열 방법을 이용한 알루미늄과 탄소 재료 복합체 및 이의 제조 방법 특허권 10-0962429 2010-06-03 알루미늄과 탄소재료 간의 공유결합을 형성하는 방법, 알루미늄과 탄소재료 복합체를 제조하는 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-1017930 2011-02-21 경량화 알루미늄 휠의 제조방법 및 그 알루미늄 휠 특허권 10-1037317 2011-05-20 차량용 핸들의 상,하부 커버 결합구조 특허권 10-1114628 2012-02-02 탄소재료를 이용하여 알루미늄의 전기전도도를 증가시키는 방법 특허권 10-1169355 2012-07-30 STEP 법에 의한 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권 10-1337464 2013-11-29 차량용 조향핸들 열선의 설치구조 특허권 10-1337471 2013-11-29 차량용 스티어링휠의 림 특허권 10-1337472 2013-11-29 차량용 스티어링휠 핸들커버의 커버링 구조 특허권 10-1343396 2013-12-13 차량용 스티어링휠의 혼플레이트 볼트홍더의 결합구조 특허권 10-1347630 2014-01-10 판형 탄소 나노 입자 제조방법 및 이에 의해 제조된 판형 탄소 나노입자 특허권 10-1365009 2014-02-13 차량용 스티어링휠의 혼커버 어셈블리 특허권 10-1370082 2014-02-24 플로우 포밍 성형기-1 특허권 10-1393424 2014-05-02 알루미늄-탄소 복합재료의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소 복합재료 특허권 10-1399445 2014-05-20 자동차 휠의 기밀성 시험 방안 특허권 10-1406460 2014-06-03 발열기능을 갖는 스티어링휠 특허권 10-1415750 2014-06-30 차량용 스티어링휠의 DAB 하부커버 결합구조 특허권 10-1420611 2014-07-11 플로우 포밍 성형기-2 특허권 10-1500062 2015-03-02 건강체크 시스템용 핸들커버 특허권 10-1606136 2015-03-31 그라파이트 옥사이드층이 형성되어 내식성이 강화된 알루미늄 휠 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄 휠 특허권 10-1607138 2016-03-23 차량용 스티어링휠의 디스플레이 설치구조 특허권 10-0971372 2016-09-30 응집방법에 의한 복합체 제조방법 특허권 10-0907804 2016-09-30 전기 도금을 이용한 탄소재료의 알루미늄 도금 장치 및 방법 특허권 10-1792686 2017-10-26 휠 림경 측정용 보조 장치 특허권 10-1805592 2017-11-30 자동차용 휠 제작방법 특허권 10-1805591 2017-11-30 자동차용 휠 제작방법 특허권 10-1828210 2018-02-05 알루미늄 휠의 다중 컬러 형성방법 특허권 10-1843645 2018-03-23 알루미늄 휠 PCD 좌표 측정 장치 개발 특허권 10-2030423 2019-10-02 SRC 와이어 정렬 가이드 프레임을 구비한 차량용 스티어링휠 특허권 10-2036672 2019-10-21 다양한 전장 부품의 설치가 용이한 차량용 스티어링 휠 특허권 10-2024649 2019-09-18 전도성 플라스틱을 활용한 자율 주행용 스티어링휠 특허권 10-2024650 2019-09-18 전기적 경적신호 전달구조를 갖는 자율주행용 스티어링휠 특허권 10-2057098 2019-12-18 언더컷을 활용한 고강도 경량 알루미늄 휠 (언더컷 휠) 특허권 10-2057100 2019-12-18 공명기가 형성된 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057103 2019-12-18 공명기 부착 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057104 2019-12-18 공명기가 장착된 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2110032 2020-05-06 소음감쇠 기능을 갖는 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2109584 2020-05-06 차량용 알루미늄 휠 제작방법 (중공관파이프) 실용신안권 328461 2003-09-19 차량용 스티어링휠의 에어백 장착 돌기 실용신안권 328462 2003-09-19 차량용 스티어링휠의 림피복 구조 실용신안권 347913 2004-04-06 차량용 스티어링휠의 작업대 실용신안권 348766 2004-04-14 차량용 스티어링휠의 도포제 저장용기 실용신안권 358875 2004-08-04 자동차용 혼 플레이트의 유동방지구조 실용신안권 378227 2005-03-02 자동차용 방향지시기의 자동복원장치에 사용되는 캔슬캠의 설치구조 실용신안권 450748 2010-10-20 차량용 혼플레이트의 에어백 설치구조 디자인권 557492 2010-03-30 자동차 핸들용 혼플레이트 디자인권 30-1064565 2020-06-24 자동차용 스티어링 휠 나. 환경관련 규제사항 당사는 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지시설을 설치하여 운영함으로써 주변환경에 대한 영향을 최소화하도록 노력하고 있습니다.이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 국내외 전 사업장이 국제 환경안전보건경영시스템 인증(ISO 14001,OHSAS18001)을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.당사가 영향을 받는 환경관련 국내외 주요 법률을 다음과 같습니다. 종 류 법 률 환경오염물질 배출규제 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 폐기물관리법,소음진동관리법, 환경영향평가법 등 기타 사업장환경관리법 유해화학물질관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등 [신사업부문] 1. 사업의 개요당사는 나노 소재를 활용, 태양광 (실리콘, 페로브스카이트, 유기태양광) 기술을 바탕으로 다양한 신사업 분야에 대한 사업을 추진. 또한 개발 집중, 현재뿐만 아니라 미래 신사업 창출을 위한 다양한 준비를 형성하고 있습니다. 가. 산업의 특성 및 성장성미래 산업은 기존 기대에 못 미치는 기술성장을 인하여 시장 성장성이 늦어지고 있었으나, 최근 다양한 소재의 단가 감소, 적용 기술의 개발로 산업분야에서 성장성이 높은 분야입니다. 더불어 에너지 사용량 증가에 따라, 적용 장비의 효율 (발열, 방열, 전자파 차폐, 난연 등), 차세대 전기 발전 기술 (페로브스카이트, 유기 태양광)의 중요성은 증가되어지고 있으며, 성숙기 진입을 준비하는 단계입니다. 이러한 최신 기술의 적용 분야가 건축, 자동차, 가전 등 다양한 산업에 적용이 가능하여 시장을 준비하고 있습니다. 이에 당사는 효과적인 제품 공급, 유지 보수, 체계적 영업 전략으로 다양한 요소를 만족시키고자 합니다. 나. 경기변동의 특성당사가 추진하고자 하는 에너지 효율 증가 제품 사업은 지속적 시장 증가가 예상되는 사업으로 경기변동에 대한 위험요소가 적은 사업영역입니다.첫째, 에너지 사용 문제 증가로 지속적 연구 개발 및 제품 교체시장이 증가되어지고 있습니다. 건축(에너지 제로화 하우스), 자동차(전기 자동차), 가전(에너지 1등급 구현).둘째, 당사와 같이 10년 이상의 지속적인 연구 결과물이 없이는 불가능한 시장이며, 향후 개발 완료 후에도 제품화까지 기술 수준 확보에 어려움이 많은 분야입니다.당사는 지속적인 기술 개발과 일반 기업, 공공시장 확대, 더불어 해외 시장으로의 진출을 추진, 다양한 고객으로의 다변화함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화할 계획입니다. 다. 경쟁요소에너지 효율 증가 시장은 부품 업체들의 전력 사용 설계를 통하여 진행하고 있으며, 소재로부터의 본질적 접근은 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사가 추진하고자 하는 탄소 나노 면상 히터의 경우 면상 발열 히터와의 경쟁이 아닌 상위 온도인 세라믹 히터와의 경쟁을 이루어 내고자 합니다. 승온 속도 및 효율 등 다양한 경쟁 요소와 더불어 당사는 IoT, AI 기술을 접목 타 업체와의 주요 경쟁에서 우위를 선점할 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건국내외적으로 에너지 절감에 대한 이슈 사항들이 증가되고 있으며, 이로 인하여 에너지 1등급 제품, 에너지 제로 하우스 등 다양한 연구 결과들과 맞물려 제품들이 개발되고 있습니다. 더불어 국내 에너지 절감을 위한 면상 발열 히터 사업은 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 기술은 해외 기술에 아직 미치지 못하여 인쇄 잉크를 구매하여 진행하고 있습니다. 이에 당사는 잉크 제조 기술을 기반으로 다양한 사업 군을 형성할 수 있으며, 증가되는 에너지 절약 제품에 적용을 확장할 수 있을 것입니다. 더불어 신재생 에너지인 태양광 발전은 중국의 값싼 실리콘 모듈에 밀려 침체되고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 차세대 태양광 모듈 연구에 집중하여 향후 3년 이내에 신규 시장을 선점할 수 있도록 노력하고 있습니다. 마. 자원조달의 특성당사가 집중하고 있는 탄소 나노 면상 발열체는 기존 Carbon nanotube의 높은 단가, 낮은 생산성으로 문제가 발생되었으나, 최근 대기업의 대형 생산 라인 구축으로 국내 조달에 문제가 해결되었습니다. 또한 주요 소재들의 제조 업체수가 증가되어 짐에 따라 자재 확보선에 문제가 해결되고 있으며, 당사의 생산 Capa 증가를 통하여 납기 요구 사항을 만족시키고자 합니다. 2. 회사현황 가. 영업개황당사는 나노소재를 활용한 적용 제품은 기존 소형 시장에 정체되어 있던 타 기업과 달리 중견, 대기업들과의 공동 개발, 주요 고객사로 영업하고 있습니다. 당사는 초기 개발 단계에서부터 적극적 투자를 통하여 최종 제품까지 적용을 이끌어 내기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 차세대 태양광(페로브스카이트, 유기태양광) 제품은 고가의 단가로 인하여 시장에 적용을 못하고 있는 실정입니다. 이에 당사는 고려대학교, 한국화학연구원과의 공동 개발을 통하여 효율 향상, 단가 감소에 집중, 향후 사업 진입을 통한 모듈 구성까지 확보함으로써 주요 시장분석을 통하여 고객사로 영업을 준비하고 있습니다. 나. 시장점유율당사의 사업화 주력제품은 탄소나노 면상 발열체이며, 사업화 성공을 기반으로 방열, 난연, 전자파 차폐 등 다양한 사업 확장을 추진하고 있습니다. 탄소 나노 면상 발열체는 저온 시장 (80℃ 미만) 적용에 한정되어, 기술적 한계로 低 단가 낮은 경쟁력으로 시장 확장을 이루어 내지 못하고 있습니다. 당사는 나노 소재 (Carbon nanotube) 적용 및 분산, 합성 기술을 바탕으로 저온 (80℃)의 기술적 한계를 넘어섰으며, 300℃ 온도를 확보하였습니다. 또한 고온의 영역은 면상 발열체의 시장 적용 분야 확장, 당사의 시장 점유율을 높여 줄 수 있는 기술로 시장 영역을 확보하고자 합니다. 다. 시장특성미래 신사업 시장은 최신 기술 트렌드에 맞추어 움직여야 하는 분야로 효과적인 영업전략, 시장분석, 선행연구능력, 제품 경쟁력, 고객 대응능력, 경영실적 등 다양한 요소를 만족시켜야 합니다.당사는 나노 소재를 활용한 발열, 방열, 전자파 차폐, 난연, 미래 태양광 기술(페로브스카이트, 유기 태양광) 등 다양한 시장 특성에 맞추어 준비하고 있습니다. 라. 신규사업의 내용 및 전망현재 정부는 에너지 절감에 대한 솔루션 확보를 위하여 다양한 연구 지원 및 제품 개발에 집중 투자를 하고 있어, 에너지 솔루션을 보유하고 있는 당사에 다양한 사업 적용 시장을 진입할 수 있는 시기입니다. 더불어, 건축, 자동차, 전자 산업 등의 분야에서 제품의 효율 향상을 통한 소비전력 감소, 경량화, 유연성에 대한 요구가 급격히 증가하고 있어, 기술력을 보유한 업체의 시장 진입에 대한 최적의 시기라고 할 수 있습니다. 당사는 초기 탄소 나노 면상 발열체의 효율성, 경량화, 고온 형성 등 다양한 장점을 바탕으로 시장 진입, 라인업 확대를 통하여 매출 증대에 기여하고, 타 기술 확장을 추진할 계획입니다.또한, 2013년 6월 산업통상자원부 주관 호남광역 과제에 선정되어 현재 '나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된차량용 발열시트 패트 개발'과제, (14년 5월) 알루미늄과 부착성이 우수하고 산소 침투를 방지하는 나노구조체를 통한 “나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발”과제, (15년6월) 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 과제를 성공적으로 수행하였습니다. 2018.03월 “T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품제작 및 성능 평가 지원 사업”에 선정되어 “난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈” 과제를 수행하여 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 중입니다. 마. 연구개발실적 연구과제 주관기관 공동연구기관 연구기간 비 고 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발 ㈜대유플러스 전자부품연구원동국대학교산학협력단 2013.06 ~ 2016.05 산업통상자원부 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기(냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 ㈜대유플러스 ㈜대유위니아한국과학기술연구원동국대학교 산학협력단 2015.06 ~ 2017.05 에너지기술평가원 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발 ㈜대유플러스 한국탄소융합기술원 2014.05 ~ 2015.04 전북테크노파크 T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업 ㈜대유플러스 - 2018.03 ~ 2018.08 나노융합산업연구조합 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발 고려대학교산학협력단 한국화학연구원한국전자통신연구원중앙대학교산학협력단한밭대학교산학협력단㈜대유플러스 2018.06 ~ 2022.05 에너지기술평가원 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 한국화학연구원 한국화학연구원㈜대유플러스 2018.10 ~ 2019.12 한국화학연구원 1) T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업은 “ 난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈 과제로 실험실 단계에서 검증 완료된 난방 성능을 현장에서의 적용 평가를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있는 기회로 판단되며, 과제 결과에 따라 하우스 난방 및 제로 하우스 주택, 빌딩에서의 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.2) 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발본 연구 개발은 고려대학교 산학협력단 주관 한국과학연구원, 한국전자통신연구원, 중앙대학교, 한밭대학교, 대유플러스의 공동연구과제로서 친환경적인 비납계 페로브스카이트 소재를 개발하여 인쇄공정을 이용한 대면적 페로브스카이트 태양전지 개발, 그리고 소재/소자 구조 및 인쇄/봉지 공정의 최적화를 통해 고효율 및 고내구성을 갖는 모듈 개발 건 입니다. 1차 사업화 방안으로 소규모 센서시장 진입을 목표로 하고 있으며, 이 후 대면적화 기술 개발을 통하여 생활가전 및 보조전력을 요하는 모든 제품에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 바. 중요지적재산권 보유현황탄소발열체 연구는 기존 발열 소재 대비 열적특성 및 발열성능을 획기적으로 개선한 연구결과로 신규 시장 확보를 통한 다양한 매출처 확보가 기대됩니다. 이와 관련하여원천기술 핵심부분을 국내에는 17건의 특허등록이 진행되었고, 해외 특허는 6건이 유럽(1건), 일본(4건), 미국(1건)에 등록 완료 되었습니다. 산업재산권 수 특허 실용신안 기타 17 - 2 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-1173847 2012-08-08 탄소나노튜브를 이용하여 제조된 나노입자 및 그 제조방법 특허권 10-1242529 2013-03-06 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-1436594 2014-08-27 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1509028 2015-03-31 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료의 제조방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료 특허권 10-1316935 2016-02-25 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1733089 2017-04-27 실란 기능기를 갖는 면상발열체 및 이의 제조방법 특허권 10-1870862 2018-06-19 전기밥솥용 보온히터 특허권 10-1931254 2018-12-17 전체 탄소 함유형 면상 발열 구조체 특허권 10-1975497 2019-04-29 난연성 도료 조성물 및 그 제조방법 특허권(유럽) 2072635 2010-10-27 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 503585 2012-09-21 판형 탄소 나노입자 제조방법 및 이를 이용한 알루미늄-탄소 복합재료의 제조방법 특허권(일본) 5296438 2013-05-14 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296439 2013-05-14 알루미늄과 탄소재료 간의 Al-C 공유결합을 형성하는 방법 특허권(일본) 5726663 2013-12-17 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권(미국) 8673053 2014-03-18 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-2028445 2019-09-27 자가 발전형 스마트 발열유리 및 이의 제조방법 특허권 10-2069059 2020-01-02 방열층 형성 방법 및 그 방열층을 포함하는 전자 부품 상표권 40-0795232 2009-07-07 SALUM 상표권 40-1465365 2019-04-03 에너지자립형 3. 시장위험과 위험관리(연결기준)연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 매도가능금융자산입니다.1) 이자율위험변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 2) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, EUR, CNY, MXN가 있습니다. 연결기업은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 7,089,827 3,156,965 3,905,819 10,482,450 JPY 682,106 - 620,504 - EUR 1,304,535 476,151 - 21,639 CNY 55,764,515 28,072,129 32,393,439 17,995,437 MXN 18,133,308 6,422,066 17,367,731 2,795,736 합계 82,974,291 38,127,311 54,287,493 31,295,262 당분기 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 393,286 (393,286) (657,663) 657,663 JPY 68,211 (68,211) 62,050 (62,050) EUR 82,838 (82,838) (2,164) 2,164 CNY 2,769,239 (2,769,239) 1,439,800 (1,439,800) MXN 1,171,124 (1,171,124) 1,457,199 (1,457,199) 합 계 4,484,698 (4,484,698) 2,299,222 (2,299,222) 상기 민감도 분석은 당분기 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 지분금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 4,394,417 5,800,414 나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 83,926,172 58,011,627 차감: 대손충당금 (492,824) (510,905) 매출채권(순액) 83,433,348 57,500,722 미수금 14,662,412 13,383,436 차감: 대손충당금 (619,285) (592,621) 미수금(순액) 14,043,128 12,790,815 대여금 58,674,661 30,997,761 차감:대손충당금 (1,087,560) (1,026,371) 대여금(순액) 57,587,101 29,971,390 미수수익 3,084,037 1,011,015 금융리스채권 1,761,882 53,341 기타수취채권 계 159,909,496 101,327,283 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 차입금 129,650,849 101,206,691 차감: 현금및현금성자산 (30,895,185) (8,826,443) 순차입금 98,755,664 92,380,248 자기자본 124,712,014 173,157,154 총자본차입금비율 79.19% 53.35% 5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(연결기준) 6. 경영상의 주요계약 등 (연결기준) 7. 기업인수목적회사의 합병추진(연결기준) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위:백만원) 과 목 제55기 3분기 제54기 제53기 재무상태표> Ⅰ.유동자산 201,178 849,032 411,863 현금및현금성자산 30,895 8,826 17,728 단기금융상품 2,483 11,675 125,494 매출채권 83,433 57,501 40,363 유동성대출채권 - - 159,380 기타수취채권 30,831 15,095 20,856 재고자산 38,774 37,341 36,096 유동성상각후원가-측정금융자산 5,310 5,180 - 기타유동자산 9,452 7,449 11,946 매각예정비유동자산 3,974 705,965 - Ⅱ.비유동자산 257,920 247,918 592,241 비유동금융자산 152 456 293 상각후원가-측정금융자산 6,686 6,556 - 기타수취채권(비유동) 45,644 - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 17,882 20,109 24,308 당기손익-공정가치금융자산 1,958 8,253 13,976 확정급여자산 - - 145 관계기업투자주식 29,958 24,628 1,928 유형자산 104,069 112,768 140,162 투자부동산 19,905 14,442 - 사용권자산 3,672 3,902 - 무형자산 26,721 26,482 46,004 비유동대출채권 - 360,881 기타비유동자산 616 28,236 3,033 이연법인세자산 657 2,087 1,511 자산총계 463,072 1,096,950 1,004,104 Ⅰ.유동부채 267,854 871,222 769,120 Ⅱ.비유동부채 70,506 52,571 94,375 부채총계 338,360 923,793 863,495 Ⅰ.지배회사소유지분 98,570 102,828 87,227 자본금 57,294 53,313 50,341 주식발행초과금 63,789 62,359 59,934 기타자본구성요소 13,428 15,197 9,700 이익잉여금 (35,941) (28,041) (32,748) Ⅱ.비지배지분 26,142 70,329 53,382 자본총계 124,712 173,157 140,609 자본 및 부채 총계 463,072 1,096,950 1,004,104 포괄손익계산서> 매출액 338,816 530,046 503,410 영업이익 9,950 39,607 36,368 법인세비용차감전순이익(손실) 1,927 34,198 22,441 당기순이익(손실) (4,034) 25,794 19,121 지배회사소유주지분순이익(손실) (7,963) 11,335 2,522 비지배지분순이익 3,929 14,458 16,599 기타포괄이익(손실) (1,308) 3,201 (3,948) 총포괄이익(손실) (5,343) 28,995 15,173 지배회사소유주지분 (9,418) 14,895 (1,262) 비지배지분 4,075 14,100 16,434 기본주당순이익 (단위: 원) (72) 109 27 희석주당순이익 (단위: 원) (72) 109 27 연결에 포함된 회사수 10 9 5 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제55기 (주)대유글로벌(주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o 북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o (주)스마트저축은행 제54기 (주)대유글로벌(주)스마트저축은행(주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.VDAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) - 제53기 (주)대유글로벌(주)스마트저축은행(주)대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. - 다. 요약재무정보(별도) (단위:백만원) 과 목 제55기 3분기 제54기 제53기 Ⅰ.유동자산 84,278 45,327 43,088 현금및현금성자산 3,499 657 893 단기금융상품 23 50 50 매출채권 52,058 23,473 15,760 기타수취채권 15,149 9,051 18,753 재고자산 4,626 4,152 5,966 기타유동자산 3,613 2,764 1,666 유동성상각후원가측정금융자산 5,310 5,180 - 매각예정비유동자산 - 16,636 - Ⅱ.비유동자산 187,101 186,716 160,962 장기금융상품 4 394 270 상각후원가-측정금융자산 6,686 6,556 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 10,370 11,297 14,670 당기손익-공정가치측정금융자산 2,022 2,098 7,976 종속기업투자 61,664 60,955 72,658 관계기업투자 16,892 16,714 1,731 유형자산 27,004 26,735 46,854 사용권자산 2,012 1,385 - 투자부동산 19,905 20,127 - 무형자산 12,461 12,379 14,961 기타비유동자산 28,081 28,076 576 당기법인세자산 - - 1,266 자산총계 271,379 248,679 204,051 Ⅰ.유동부채 122,722 116,277 62,792 Ⅱ.비유동부채 22,097 20,746 44,455 부채총계 144,819 137,023 107,248 Ⅰ.자본금 57,294 53,313 50,341 Ⅲ.주식발행초과금 63,789 62,359 59,934 Ⅳ.기타자본구성요소 2,836 3,555 6,047 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 2,641 (7,571) (19,519) 자본총계 126,560 111,656 96,803 자본 및 부채 총계 271,379 248,679 204,051 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 86,000 111,432 68,749 영업이익(손실) (1,446) 1,593 32 법인세비용차감전순이익(손실) 14,375 5,918 (9,643) 당기순이익(손실) 10,253 4,720 (7,460) 기타포괄이익(손실) (760) 4,735 (2,842) 총포괄이익(손실) 9,493 9,455 (10,302) 기본주당순이익 (단위: 원) 93 45 (79) 희석주당순이익 (단위: 원) 93 45 (79) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020-3분기보고서_55_00126089_(주)대유플러스 201110.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 201,178,038,294 143,067,080,390 현금및현금성자산 30,895,185,077 8,826,442,558 단기금융상품 2,483,010,194 11,674,688,600 매출채권 83,433,348,960 57,500,722,145 기타수취채권 30,830,799,413 16,106,027,030 재고자산 38,773,547,990 37,341,384,586 유동성상각후원가측정금융자산 5,310,000,000 5,180,000,000 기타유동자산 9,452,146,660 6,437,815,471 매각예정비유동자산 3,973,587,506 705,964,744,703 비유동자산 257,920,424,286 247,918,230,736 장기금융상품 151,847,000 455,552,870 기타수취채권(비유동) 45,645,348,110 27,720,534,281 상각후원가측정금융자산 6,685,719,553 6,556,270,749 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 17,882,052,034 20,109,211,840 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,958,159,725 8,253,019,350 관계기업투자 29,957,613,718 24,627,754,845 유형자산 104,068,903,169 112,768,146,248 사용권자산 3,671,895,847 3,901,589,796 투자부동산 19,905,216,497 14,441,858,736 무형자산 26,720,879,361 26,482,122,705 기타비유동자산 616,074,703 515,362,335 이연법인세자산 656,714,569 2,086,806,981 자산총계 463,072,050,086 1,096,950,055,829 부채 유동부채 267,854,272,944 249,913,334,199 매입채무 95,942,744,926 86,538,094,957 단기차입금 80,063,676,462 86,714,791,859 기타지급채무 10,281,591,272 9,731,745,171 유동성장기차입금 12,017,960,000 7,076,049,507 유동성회사채 44,541,669,916 26,792,315,678 유동성리스부채 2,515,428,836 2,503,051,599 당기법인세부채 4,333,454,303 2,393,345,261 파생상품부채 6,235,668,643 4,700,393,895 금융보증부채 376,746,134 699,172,608 기타유동부채 11,545,332,452 22,764,373,664 매각예정비유동부채 621,308,943,974 비유동부채 70,505,763,164 52,570,623,231 기타지급채무(비유동) 424,942,120 533,746,093 장기차입금 12,306,760,000 7,415,849,296 회사채 19,325,049,430 6,759,354,122 확정급여채무 25,516,244,874 23,725,906,047 충당부채 1,486,698,661 1,636,619,968 리스부채 3,010,106,197 1,872,049,324 파생상품부채 1,454,338,686 이연법인세부채 1,635,961,882 2,372,759,695 기타비유동부채 6,800,000,000 6,800,000,000 부채총계 338,360,036,108 923,792,901,404 자본 지배기업의 소유지분 98,570,456,702 102,827,949,595 자본금 57,294,217,000 53,313,374,500 주식발행초과금 63,788,727,722 62,359,364,900 기타자본구성요소 13,428,257,701 15,196,707,562 결손금 (35,940,745,721) (28,041,497,367) 비지배지분 26,141,557,276 70,329,204,830 자본총계 124,712,013,978 173,157,154,425 자본과부채총계 463,072,050,086 1,096,950,055,829 연결 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 130,358,352,856 338,816,128,548 86,584,868,448 340,629,138,310 매출원가 115,827,527,905 302,398,367,694 78,120,462,207 307,811,543,874 매출총이익 14,530,824,951 36,417,760,854 8,464,406,241 32,817,594,436 판매비와관리비 9,281,753,843 26,467,606,972 6,440,284,814 20,963,608,265 영업이익(손실) 5,249,071,108 9,950,153,882 2,024,121,427 11,853,986,171 기타수익 849,728,800 3,738,891,489 443,330,171 2,812,722,007 기타비용 1,245,397,800 7,182,899,258 (589,851,319) 6,251,922,109 금융수익 999,161,266 2,878,644,184 499,660,505 1,353,712,267 금융비용 2,137,415,478 6,489,853,822 1,653,505,449 4,044,297,514 관계기업투자에 대한 지분법손익 (967,861,987) 77,510,529 법인세비용차감전순이익(손실) 3,715,147,896 1,927,074,488 1,903,457,973 5,801,711,351 법인세비용(수익) (810,672,536) (5,471,749,748) (590,384,935) (1,481,726,385) 계속사업이익(손실) 2,904,475,360 (3,544,675,260) 1,313,073,038 4,319,984,966 중단사업이익(손실) (489,721,915) 5,470,330,089 11,680,254,197 당기순이익(손실) 2,904,475,360 (4,034,397,175) 6,783,403,127 16,000,239,163 지배기업소유주지분순이익(손실) 883,863,384 (7,963,459,626) 2,814,799,869 7,889,447,842 계속사업손익 883,863,384 (6,658,417,796) 543,032,385 3,038,767,671 중단사업손익 (1,305,041,830) 2,271,767,484 4,850,680,171 비지배지분순이익 2,020,611,976 3,929,062,451 3,968,603,258 8,110,791,321 계속사업손익 2,020,611,976 3,113,742,536 770,040,653 1,281,217,295 중단사업손익 815,319,915 3,198,562,605 6,829,574,026 기타포괄손익 1,483,522,976 (1,308,308,926) (504,007,119) (1,272,495,954) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 240,246,650 (325,861,815) 35,950,552 149,570,936 해외사업환산외환차이 240,246,650 (298,226,147) 35,950,552 149,570,936 지분법자본변동 (27,635,668) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 1,243,276,326 (982,447,111) (539,957,671) (1,422,066,890) 확정급여채무의 재측정요소 (1,845,104) (55,132,152) 136,133,823 389,933,140 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,245,121,430 (927,314,959) (676,091,494) (1,812,000,030) 총포괄손익 4,387,998,336 (5,342,706,101) 6,279,396,008 14,727,743,209 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,921,122,664 (9,417,711,462) 2,428,894,848 6,938,455,724 계속사업손익 1,921,122,664 (8,181,447,485) 155,900,308 2,158,610,702 중단사업손익 (1,236,263,977) 2,272,994,540 4,779,845,022 총 포괄손익, 비지배지분 2,466,875,672 4,075,005,361 3,850,501,160 7,789,287,485 계속사업손익 2,466,875,672 3,262,594,567 650,210,907 1,059,446,668 중단사업손익 812,410,794 3,200,290,253 6,729,840,817 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 8 (72) 27 66 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 8 (72) 27 66 연결 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 50,341,230,000 59,933,732,616 9,700,101,164 32,748,471,783 53,382,383,849 140,608,975,846 총포괄손익 분기순이익 7,889,447,842 8,110,791,321 16,000,239,163 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,812,000,030 1,439,494,363 317,555,901 3,569,050,294 확정급여제도의 재측정요소 393,881,075 3,947,935 389,933,140 해외사업환산손익 41,045,434 41,045,434 지분법자본변동 소유주와의 거래 전환권의행사 2,314,250,000 2,084,114,046 4,398,364,046 연결범위변동 종속기업의 자본조정 변동분 177,543,650 2,227,715,571 2,461,811,764 411,639,843 종속기업 등의 자기주식취득 112,406,408 5,238,592 117,645,000 배당금의 지급 4,024,403,587 4,024,403,587 주식보상비용 종속기업의처분 2019.09.30 (기말자본) 52,655,480,000 62,017,846,662 7,994,283,810 28,137,591,392 59,609,079,511 154,139,098,591 2020.01.01 (기초자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 15,196,707,562 28,041,497,367 70,329,204,830 173,157,154,425 총포괄손익 분기순이익 7,963,459,626 3,929,062,451 4,034,397,175 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,282,981,695 114,342,995 241,323,741 927,314,959 확정급여제도의 재측정요소 50,131,723 5,000,429 55,132,152 해외사업환산손익 207,845,745 90,380,402 298,226,147 지분법자본변동 27,635,668 27,635,668 소유주와의 거래 전환권의행사 3,980,842,500 1,429,362,822 5,410,205,322 연결범위변동 361,316,218 1,415,480,105 1,054,163,887 종속기업의 자본조정 변동분 종속기업 등의 자기주식취득 611,302,971 611,302,971 배당금의 지급 1,137,449,600 1,137,449,600 주식보상비용 108,650,509 108,650,509 종속기업의처분 45,818,373,719 45,818,373,719 2020.09.30 (기말자본) 57,294,217,000 63,788,727,722 13,428,257,701 35,940,745,721 26,141,557,276 124,712,013,978 연결 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 (3,031,820,759) (18,078,567,851) 영업에서 창출된 현금흐름 3,188,017,190 (49,995,260,757) 이자수취 374,478,390 52,521,810,415 이자지급 (4,097,462,144) (15,185,393,944) 배당금수취 31,388,074 3,944,500 법인세환급(납부) (2,528,242,269) (5,423,668,065) 투자활동현금흐름 (9,010,569,665) (41,529,313,121) 대여금의 회수 22,220,864,000 14,142,165,000 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 102,839,152 5,290,465,000 단기금융상품의 처분 9,224,293,859 (8,780,000,000) 장기금융상품의 감소 399,752,870 유형자산의 처분 562,011,582 3,575,050,790 보증금의 증가 (2,143,932,224) (640,000,000) 보증금의 감소 2,162,832,007 800,000,000 매각예정비유동자산의 처분 25,185,253,849 매각예정비유동자산의 취득 (12,500,000) 정부보조금의 수령 91,989,000 사업결합으로 인한 현금감소 (8,469,738,674) (6,848,412,873) 사업양도로 인한 현금증가 394,414,651 단기대여금의 증가 (30,950,864,000) (26,970,650,000) 장기대여금의 증가 (18,947,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 (10,000,000) (9,751,440,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,088,013,064) (229,975,399) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (178,053,600) 장기금융상품의 취득 (73,700,000) (101,178,010) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,080,000,000 상각후원가측정금융자산의 취득 (2,210,000,000) 금융리스채권의 회수 181,131,392 유형자산의 취득 (6,433,058,231) (11,386,233,289) 무형자산의 취득 (612,688,583) (1,115,507,991) 재무활동현금흐름 34,110,402,834 51,946,665,343 단기차입금의 증가 92,207,177,289 78,907,668,455 장기차입금의 증가 12,500,000,000 사채의 발행 40,400,274,254 15,500,000,000 리스부채의 상환 (2,219,553,000) 유동성장기미지급금의 감소 (148,596,027) 유상증자 4,398,364,046 종속기업의 유상증자 4,744,069,791 단기차입금의 상환 (97,193,556,739) (62,611,560,449) 유동성장기차입금의 상환 (2,667,178,803) (4,936,447,284) 사채의 상환 (7,000,002,369) (4,647,302,091) 예수부채의 증가 24,728,682,870 전환권 행사 (19,409,200) 자기주식의 취득 (611,302,971) (112,406,408) 배당금지급 (1,137,449,600) (4,024,403,587) 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 22,068,012,410 (7,661,215,629) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 730,109 36,575,608 기초현금및현금성자산 8,826,442,558 17,727,779,123 기말현금및현금성자산 30,895,185,077 10,103,139,102 3. 연결재무제표 주석 제55기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제54기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 대유플러스와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요주식회사 대유플러스(이하 '지배회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 지배회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고있습니다. 지배회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 지배회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.지배회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다.한편, 당분기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) ㈜대유홀딩스 18,921,016 16.51 ㈜대유에이텍 12,003,712 10.48 ㈜위니아딤채 1,244,876 1.09 ㈜대유에이피 1,526,146 1.33 ㈜위니아에이드 14,000 0.01 박영우 및 특수관계자 19,703,977 17.20 자기주식 3,057 0.00 기타 61,171,650 53.38 합 계 114,588,434 100.00 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 자본금 직접지분율(%)(주2) 유효지분율(%)(주3) ㈜대유글로벌 대한민국 자동차 부품 제조 12월 52,550,000 85.45 85.45 ㈜대유에이피(주1) 대한민국 자동차 부품 제조 12월 5,442,000 47.75 47.75 DAYOU INC. 미국 자동차 부품 유통업 12월 101,800 100.00 100.00 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 중국 마그네트론 제조 12월 4,151,522 100.00 100.00 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 멕시코 자동차 부품 제조 12월 3,463,447 100.00 49.31 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 멕시코 가전기기 등 부품 제조 12월 3,100,484 100.00 74.66 염성대유디안시기차부건(유) 중국 자동차 부품 제조 12월 2,235,876 100.00 47.75 염성동강디안시기차부건(주4) 중국 자동차 부품 제조 12월 1,529,722 100.00 24.35 북경대유자동차부품(유)(주4) 중국 자동차 부품 제조 12월 4,903,313 100.00 47.75 DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o(주5) 슬로바키아 자동차 부품 유통업 12월 854,915 100.00 47.75 (주1) 회사의 실제 소유지분율이 과반수 미만이나, 회사의 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주 2) 직접지분율은 연결실체가 보유한 지분을 단순한 합산한 지분율입니다.(주3) 유효지분율은 비지배지분을 고려한 지분율입니다. (주4) 2020년 5월에 북경대유자동차부품(유)를 취득(양수)하였으며, 북경대유자동자부품(유)가 보유하고 있던 염성동강디안시기차부건(유)의 지분이 연결실체에 편입됨에 따라 지분율이 변동 되었습니다. (주5) 당분기 중 종속기업인 ㈜대유에이피가 신규 설립하였습니다. 1.3 당분기 및 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 92,456,622 92,248,219 208,404 115,925,170 1,322,769 (1,025,126) ㈜대유에이피 147,864,674 100,065,426 47,799,248 100,103,676 7,737,006 4,086,660 ㈜스마트저축은행(주1) - - - 6,131,529 1,438,048 1,398,340 DAYOU INC. 147,609 60,074 87,535 - (2,295) (2,295) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 14,270,110 8,219,816 6,050,294 6,979,831 94,084 642 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 6,641,048 3,778,460 2,862,588 2,659,187 (403,916) (331,471) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 5,442,727 2,643,605 2,799,122 6,887,695 216,292 327,198 염성대유디안시기차부건(유) 20,488,995 12,596,764 7,892,231 24,137,096 1,814,881 1,501,881 염성동강디안시기차부건(유) 3,133,061 376,664 2,756,397 2,192,895 191,798 198,534 북경대유자동차부품(유) 14,046,184 1,817,669 12,228,514 6,014,648 381,360 391,581 DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o 1,304,535 469,222 835,313 - (34) (34) (주1) ㈜스마트저축은행은 2월 6일 매각이 완료되었으며, 상기 기재된 손익은 매각전까지 발생한 손익입니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 99,246,257 95,029,763 4,216,494 175,297,922 3,642,985 718,324 ㈜대유에이피 116,058,721 70,347,900 45,710,821 155,621,706 10,100,885 6,992,662 ㈜스마트저축은행 688,803,869 621,308,944 67,494,925 72,782,743 22,997,844 18,354,471 DAYOU INC. 148,470 58,249 90,221 - (3,509) (3,509) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 8,217,952 3,003,276 5,214,676 13,588,630 926,748 783,865 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 4,304,754 849,809 3,454,944 107,592 (139,949) (140,107) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 4,994,858 2,089,943 2,904,915 8,649,901 357,566 205,872 염성대유디안시기차부건(유) 19,202,656 13,408,083 5,794,574 2,423,168 137,284 32,803 염성동강디안시기차부건(유) 2,655,830 147,942 2,507,888 - - - 1.4 비지배지분 증감내역 (단위:천원) 회 사 명 기초 당기순이익배분 기타포괄손익배분 처분 지분율변동 배당 주식선택권 기말 ㈜대유글로벌 180,381 (149,067) (1,026) - - - - 30,288 ㈜대유에이피 23,936,049 2,208,327 240,258 - 1,380 (1,137,450) 108,651 25,357,215 ㈜스마트저축은행 45,005,963 815,320 (2,909) (45,818,374) - - - - DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V (54,438) (168,008) (82,103) - - - - (304,549) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 54,127 82,924 (109,735) - - - - 27,316 염성대유디안시기차부건(유) (21,742) 784,782 92,597 - - - - 855,637 염성동강디안시기차부건(유) 1,228,865 150,189 37,806 - (1,416,860) - - - 북경대유자동차부품(유) - 204,614 (18,721) - - - - 185,893 DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o - (18) (10,225) - - - - (10,243) 합 계 70,329,205 3,929,062 145,943 (45,818,374) (1,415,480) (1,137,450) 108,651 26,141,557 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 ( 1) 분 기연결재무제표 작성기준 지배회사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 연결회사는 당기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위해 전기 연결재무제표의 일부 계정과목을 당기 연결재무제표의 계정과목 등의 분류에 따라 재분류하였습니다.이러한 재분류가 전기에 보고된 연결순자산가액이나 전기의 연결순이익에는 영향을 미치지 않습니다. (2) 중요한 회계정책 (1) 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최 소 한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 지배회사는 동 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.경영진은 2020년 초부터 전세계적으로 유행한 COVID-19 관련하여 연결실체가 사업을 영위하는 자동사 사업부문이 어느 정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, COVID-19가 연결회사의 영업에 미치는 영향의 정도와 기간은 불확실하므로 COVID-19 관련 재무 영향은 합리적으로 추정할 수 없습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문연결회사의 사업별 부문은 다음과 같이 구분되었으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 및 용역 주요고객 자동차부품사업 차량용 스티어링휠 및 알루미늄휠 차량 제조업체 정보통신사업 방송 통신장비 개발 및 제조 기간 통신사업자 가전사업 소형가전 OEM 생산 기업 및 개인 (1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 부문별 영업현황은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 자동차부품 정보통신업 가전사업부문 연결후금액 총매출액 251,032,671 29,236,060 70,631,748 350,900,479 내부매출액 (11,470,356) (194,214) (419,781) (12,084,351) 순매출액 239,562,316 29,041,846 70,211,967 338,816,129 유ㆍ무형자산 등 84,372,143 26,835,078 39,487,778 150,694,999 (전분기) (단위:천원) 구 분 자동차부품 정보통신업 가전사업부문 금융 연결조정 연결후금액 총매출액 255,254,443 28,399,442 65,970,990 54,293,628 (8,995,736) 394,922,766 내부매출액 (171,534) 266,764 - (95,230) - - 순매출액 255,425,977 28,132,678 65,970,990 54,388,858 (8,995,736) 394,922,766 유ㆍ무형자산 등 84,371,837 28,227,243 39,742,916 14,621,149 17,166,798 184,129,942 (2) 주요고객에 대한 정보 연결회사 총 매출액의 10%를 초과하는 고객사는 현대자동차, 기아자동차, 현대위아등 완성차 및 자동차부품 제조업체이며, 상기 고객사의 매출액은 당 분기 총 매출액의 59.36% 와 전분기 총 매출액의 59.88%를 차지 하 고 있습니다. 5. 금융자산과 금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 30,895,185 - - 30,895,185 단기금융상품 2,483,010 - - 2,483,010 장기금융상품 151,847 - - 151,847 매출채권및기타수취채권 159,909,496 - - 159,909,496 상각후원가-측정금융자산 11,995,720 - - 11,995,720 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 17,882,052 - 17,882,052 당기손익-공정가치금융자산 - - 1,958,160 1,958,160 기타비유동자산 616,075 - - 616,075 합 계 206,051,333 17,882,052 1,958,160 225,891,545 (전기말) (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 8,826,443 - - 8,826,443 단기금융상품 11,674,689 - - 11,674,689 장기금융상품 455,553 - - 455,553 매출채권및기타수취채권 101,327,283 - - 101,327,283 상각후원가-측정금융자산 11,736,271 - - 11,736,271 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 20,109,212 - 20,109,212 당기손익-공정가치금융자산 - - 8,253,019 8,253,019 기타비유동자산 515,362 - - 515,362 합 계 134,535,601 20,109,212 8,253,019 162,897,832 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 106,224,336 106,224,336 단기차입금 - 80,063,676 80,063,676 장기차입금 - 24,324,720 24,324,720 회사채 38,604,266 25,262,453 63,866,719 리스부채 - 5,525,535 5,525,535 파생상품부채 6,235,669 - 6,235,669 금융보증부채 - 376,746 376,746 기타지급채무 - 424,942 424,942 기타비유동부채 - 6,800,000 6,800,000 합 계 44,839,935 249,002,408 293,842,343 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 96,269,840 96,269,840 단기차입금 - 86,714,792 86,714,792 장기차입금 - 14,491,899 14,491,899 회사채 15,211,124 18,340,546 33,551,670 리스부채 - 4,375,101 4,375,101 파생상품부채 6,154,733 - 6,154,733 금융보증부채 - 699,173 699,173 기타지급채무 - 533,746 533,746 기타비유동부채 - 6,800,000 6,800,000 합 계 21,365,857 228,225,097 249,590,954 6. 공정가치금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분기말 전기말 유동항목 상각후원가측정금융자산 채무상품 5,310,000 5,180,000 유동항목 계 5,310,000 5,180,000 비유동항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 17,882,052 20,109,212 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 1,932,168 1,934,007 출자금 25,992 6,319,011 상각후원가측정금융자산 채무상품 6,685,720 6,556,271 비유동항목 계 26,525,932 34,918,501 (2) 당 분 기말 현재 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 20,109,212 8,253,019 11,736,271 취득 943,448 - 2,210,000 처분 - (147,923) (2,080,000) 평가 (1,889,743) (1,840) - 이자수익 - - 129,449 대체 (1,424,731) (6,155,096) - 환율변동효과 (699) - - 기말장부가액 17,882,052 1,958,160 11,995,720 (3) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 위니아홀딩스 제 1회 신주인수권부사채 사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% 4,504,589 4,375,140 위니아홀딩스 제 2회 신주인수권부사채 사채 2019-10-24 2022-10-24 3.30% 2,181,131 2,181,131 위니아홀딩스 제 4회 회사채 사채 2019-06-19 2020-06-19 5.00% - 2,080,000 위니아홀딩스 제 5회 회사채 사채 2019-12-18 2020-12-18 5.00% 3,100,000 3,100,000 위니아홀딩스 제 7회 회사채 사채 2020-06-19 2021-06-19 5.00% 2,210,000 - 합 계 11,995,720 11,736,271 7. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 보통예금 중소기업은행 - 3,898 채권가압류 단기금융상품 KEB하나은행 - 4,600,000 유산스대출 담보 단기금융상품 KB국민은행 2,450,000 6,650,000 유산스대출 담보 장기금융상품 건설은행 4,800 - 신용카드개설보증금 장기금융상품 KEB하나은행 24,347 4,800 당좌개설보증금 장기금융상품 신한은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 2,481,147 11,260,698 8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 83,926,172 58,011,627 차감: 대손충당금 (492,824) (510,905) 매출채권(순액) 83,433,348 57,500,722 미수금 14,662,412 13,383,436 차감: 대손충당금 (619,284) (592,621) 미수금(순액) 14,043,128 12,790,815 대여금 58,674,661 30,997,661 차감:대손충당금 (1,087,560) (1,026,271) 대여금(순액) 57,587,101 29,971,390 미수수익 3,084,037 1,011,015 금융리스채권 1,761,882 53,341 합 계 159,909,496 101,327,283 (2) 당분기 및 전기 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,129,797 2,062,870 설정액(환입액) 69,872 155,540 제각액 - (42,949) 대체 - (45,664) 기말금액 2,199,669 2,129,797 9. 재고자산당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 921,391 (126,399) 794,992 1,002,548 (209,243) 793,305 제품 15,939,434 (207,352) 15,732,082 15,383,301 (177,689) 15,205,614 재공품 11,280,749 - 11,280,749 12,596,730 - 12,596,730 원재료 8,332,490 (385,060) 7,947,430 5,645,460 (109,577) 5,535,883 부재료 2,057,998 - 2,057,998 2,628,598 - 2,628,598 미착품 595,928 - 595,928 105,934 - 105,934 저장품 364,369 - 364,369 475,321 - 475,321 합 계 39,492,359 (718,811) 38,773,548 37,837,892 (496,509) 37,341,385 10. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜대유금형 국내 자동차 부품 제조 25.95% 2,186,843 2,068,881 씨앤알제이호 투자목적회사(주1) 국내 투자 21.42% 5,745,926 - ㈜동강홀딩스 국내 자동차부품 및 골프 22.25% 17,867,885 18,399,271 케이클라비스 신기술조합 제육호(주2) 국내 투자 99.70% 3,978,906 4,159,603 수피위니아사모투자합자회사 국내 투자 2.52% 178,054 - 합 계 29,957,614 24,627,755 (주1) 씨앤알제이호 투자목적회사는 당기 중 당기손익-공정가치금융자산에서 관계기업투자주식으로 계정재분류하였습니다.(주2) 지분율이 50%를 초과함에도 불구하고 실질지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법이익 지분법자본변동 기타(*) 당기말 (주)대유금형 2,068,881 - 117,962 - - 2,186,843 씨앤알제이호 투자목적회사 - - - - 5,745,926 5,745,926 ㈜동강홀딩스 18,399,271 - (495,956) (35,430) - 17,867,885 케이클라비스 신기술조합 제육호 4,159,603 - (180,697) - - 3,978,906 수피위니아사모투자합자회사 - 178,054 - - - 178,054 합 계 24,627,755 178,054 (558,691) (35,430) 5,745,926 29,957,614 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법손익 기타 당기말 ㈜대유금형 1,927,955 - 140,926 - 2,068,881 ㈜동강홀딩스 - 6,038,968 - 12,360,303 18,399,271 케이클라비스 신기술조합 제육호 - 3,800,000 359,603 - 4,159,603 합 계 1,927,955 9,838,968 500,529 12,360,303 24,627,755 11. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 당기초 19,715,563 42,642,721 4,689,553 114,111,774 329,481 44,391,076 3,424,410 2,036,294 231,340,872 취득 68,524 729,988 2,668 1,132,376 20,591 2,045,153 300,630 2,216,095 6,516,025 처분 - (134,000) - (10,593) - (4,917,695) - (41,470) (5,103,758) 연결대상회사 신규편입/감소 - - 296,731 3,945,207 54,454 2,325,816 70,356 - 6,692,564 대체 - 6,868 (3,434) 328,759 - 609,739 - (723,208) 218,724 투자부동산대체 (3,761,219) (2,174,697) - - - - - - (5,935,916) 기타증감 (9,191) (32,778) (38,115) (640) (7,250) (42,293) 62,541 (7,102) (74,828) 당분기말 16,013,677 41,038,102 4,947,403 119,506,883 397,276 44,411,796 3,857,937 3,480,609 233,653,683 손상차손누계액> 당기초 - 12,169,727 2,064,328 72,529,919 206,164 29,338,944 2,263,646 - 118,572,728 감가상각비 - 703,911 144,727 6,276,390 39,032 3,554,689 333,881 - 11,052,630 처분 - (22,176) - - - (4,639,793) - - (4,661,969) 연결대상회사 신규편입/감소 - - 101,099 3,254,736 24,403 1,289,336 59,709 - 4,729,283 대체 - (1) - 67,500 - (57,845) - - 9,654 투자부동산대체 - (243,881) - - - - - - (243,881) 기타증감 - (7,249) (3,431) 147,986 (5,280) (66,639) 60,949 - 126,336 당분기말 - 12,600,331 2,306,723 82,276,531 264,319 29,418,692 2,718,185 - 129,584,781 당기초 19,715,563 30,472,994 2,625,225 41,581,855 123,317 15,052,132 1,160,764 2,036,294 112,768,144 당분기말 16,013,677 28,437,771 2,640,680 37,230,352 132,957 14,993,104 1,139,752 3,480,609 104,068,902 (전기) (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의 유형자산 건설중인 자산 합 계 전기초 38,001,815 44,449,332 7,223,612 113,481,328 194,325 41,982,214 6,958,618 5,979,530 258,270,774 취득 2,750 9,196 331,746 5,782,645 45,500 2,585,238 770,101 2,053,795 11,580,971 처분 - - - (4,784,750) (19,296) (4,317,608) (1,783,064) (649,621) (11,554,339) 양수도로 인한 증가 64,337 3,220,092 43,105 5,342,451 115,148 3,290,071 217,411 502,112 12,794,727 매각예정자산으로대체등 (11,198,233) (872,774) - - - - (2,736,104) - (14,807,111) 대체 (8,539,282) (5,468,306) (2,909,120) (5,569,712) - 716,513 117 (5,843,505) (27,613,295) 기타증감 1,384,177 1,305,181 210 (140,187) (6,196) 134,648 (2,669) (6,018) 2,669,146 전기말 19,715,563 42,642,721 4,689,553 114,111,774 329,481 44,391,076 3,424,410 2,036,294 231,340,873 손상차손누계액> 전기초 - 12,820,298 2,803,794 70,734,825 132,026 26,678,405 4,939,800 - 118,109,148 감가상각비 - 1,024,850 230,132 8,246,822 30,657 4,137,114 745,489 - 14,415,064 처분 - - - (2,186,074) (19,295) (3,790,721) (1,519,009) - (7,515,100) 양수도로 인한 증가 - 727,315 13,697 2,215,559 71,535 2,157,971 118,319 - 5,304,396 매각예정자산으로대체등 - (515,804) - - - - (2,046,674) - (2,562,477) 대체 - (1,638,979) (983,289) (6,479,370) (817) (24,397) (1,425) - (9,128,277) 기타증감 - (247,955) (5) (1,843) (7,942) 180,572 27,145 - (50,028) 전기말 - 12,169,726 2,064,328 72,529,919 206,164 29,338,944 2,263,646 - 118,572,726 전기초 38,001,815 31,629,034 4,419,819 42,746,503 62,299 15,303,809 2,018,817 5,979,530 140,161,626 전기말 19,715,563 30,472,994 2,625,225 41,581,856 123,317 15,052,132 1,160,765 2,036,294 112,768,146 12. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 취득원가 12,300,501 7,639,569 2,909,120 314,183 23,163,373 감가상각누계액 - (2,018,431) (1,041,462) (198,264) (3,258,157) 장부금액 12,300,501 5,621,138 1,867,658 115,919 19,905,216 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 취득원가 8,539,282 5,468,306 2,909,120 314,184 17,230,892 감가상각누계액 - (1,631,043) (983,289) (174,701) (2,789,033) 장부금액 8,539,282 3,837,263 1,925,831 139,483 14,441,859 (2) 당분기말 및 전기말 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 기초금액 8,539,282 3,837,263 1,925,831 139,483 14,441,859 취득액 - - - - - 감가상각비 - (143,506) (58,173) (23,564) (225,243) 대체증감(주) 3,761,219 1,927,381 - - 5,688,600 기말금액 12,300,501 5,621,138 1,867,658 115,919 19,905,216 (주) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 기초금액 - - - - - 취득액 - - - - - 대체증감(주) 8,539,282 3,837,263 1,925,831 139,483 14,441,859 기말금액 8,539,282 3,837,263 1,925,831 139,483 14,441,859 (주) 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 547,740 547,740 운영비용 230,810 224,362 13. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사무실 2,411,846 2,527,172 차량운반구 등 1,260,050 1,374,418 합 계 3,671,896 3,901,590 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기초 기준서도입 효과 취득 상각비 기타증감 당분기말 사무실 2,527,172 - 1,373,908 (1,444,583) (44,651) 2,411,846 차량운반구 등 1,374,418 - 242,117 (313,098) (43,387) 1,260,050 합 계 3,901,590 - 1,616,025 (1,757,681) (88,038) 3,671,896 (전기) (단위: 천원) 구 분 전기초 기준서도입 효과 취득 상각비 기타증감 전기말 사무실 - 5,842,865 37,584 (3,159,511) (193,766) 2,527,172 차량운반구 등 - 910,850 1,089,200 (573,877) (51,755) 1,374,418 합 계 - 6,753,715 1,126,784 (3,733,388) (245,521) 3,901,590 14. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 기타무형자산 합계 당기초 22,924,190 1,443,660 70,051 455 390,527 900,136 2,084 751,020 26,482,123 취득 - - 20,508 - 485,918 106,262 - - 612,688 상각 - - (11,740) (73) (106,701) (271,557) - (13,905) (403,976 대체 - - 3,452 - - 1,226 - 6,407 11,085 기타증감 - - 83 - - 1,101 - 17,775 18,959 당분기말 22,924,190 1,443,660 82,355 382 769,744 737,168 2,084 761,297 26,720,879 (전기) (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 기타무형자산 합계 전기초 38,462,140 2,405,136 66,073 3 2,880,030 997,022 2,084 1,191,082 46,003,570 취득 - 341,977 16,704 484 303,283 542,944 - 131,994 1,337,386 사업결합으로인한 증가 1,925,547 - - - - 23,729 - 461,039 2,410,315 상각 - - (12,601) (32) (296,346) (395,882) - (363,357) (1,068,218) 처분 - - - - - (177,550) - - (177,550) 손상차손 - - - - (1,932,937) - - - (1,932,937) 대체(주) (17,463,498) (1,303,453) (125) - (563,503) (90,127) - (669,737) (20,090,443) 전기말 22,924,189 1,443,660 70,051 455 390,527 900,136 2,084 751,021 26,482,123 (주) 매각예정비유동자산으로 대체 및 경상연구개발비로 대체하 였습니다. (2) 당분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 각각 4,115,744천원 및 3,708,200천 원 입 니다. 15. 담보제공자산(1) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비고 ㈜대유에이피 토지, 건물 및 기계장치 일부 11,698,800 단기차입금 7,142,170 KEB하나은행 장기차입금 749,000 전북은행 염성대유디안시기차부건(유) 무형자산 783,864 단기차입금 1,696,600 상해포발은행 유형자산 2,093,742 단기차입금 ㈜대유글로벌 토지, 건물, 구축물 및 기계장치 34,680,000 단기차입금 20,900,000 한국산업은행 수익권증서(1종, 2종) 8,000,000 유동성장기차입금 1,200,000 한국산업은행 장기차입금 6,800,000 한국산업은행 단기금융상품 2,584,340 단기차입금 2,341,677 국민은행 ㈜대유플러스 화성공장 토지 건물 9,120,000 단기차입금 2,999,696 KEB하나은행 장기차입금 4,000,000 KEB하나은행 충주공장 토지, 건물 외 13,400,000 단기차입금 6,253,750 산업은행 장기차입금 3,605,720 산업은행 광주광역시 토지, 건물 등 (주1) 7,230,000 장기차입금 4,970,000 신한은행 ㈜대유에이텍 지분증권 (주1) 2,600,000 단기차입금 1,000,000 산은캐피탈 2,355,832주 ㈜대유에이피 지분증권 (주2) 7,700,000 단기차입금 7,000,000 국민은행 3,000,000주 ㈜대유에이피 지분증권 (주2) 14,100,000 단기차입금 3,853,750 산업은행 2,176,800주 ($4,800,000*1100) 합 계 113,990,746 74,512,363 (주1) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이텍으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주2) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이피로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정 당분기말 전기말 유동 단기차입금 80,063,676 86,714,792 유동성장기차입금 12,017,960 7,076,050 유동성전환사채 2,937,404 11,581,192 유동성회사채 3,000,000 - 소 계 98,019,040 105,372,033 비유동 장기차입금 12,306,760 7,415,849 회사채 19,325,049 6,759,354 소 계 31,631,809 14,175,203 합 계 129,650,849 119,547,237 (2) 당분기 중 연결회사의 차입금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 차입 상환 전환 환산손익 상각 유동성대체 연결범위변동 기타(*) 기말 단기차입금 86,714,792 92,207,177 (97,193,557) - (56,103) - - (1,657,400) 48,767 80,063,676 유동성장기차입금 7,076,050 - (2,667,179) - - - 7,609,089 - - 12,017,960 장기차입금 7,415,849 12,500,000 - - - - (7,609,089) - - 12,306,760 전환사채 11,581,192 - (5,999,451) (2,954,888) - 310,551 - - - 2,937,404 회사채 6,759,354 15,453,780 - - - 111,915 - - - 22,325,049 합 계 119,547,237 120,160,957 (105,860,187) (2,954,888) (56,103) 422,466 - (1,657,400) 48,767 129,650,849 (*) 기타증감에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 발행일 2018년 03월 22일 2018년 05월 21일 만기일 2023년 03월 22일 2023년 05월 21일 사채잔액 1,664,990 1,272,413 내재파생상품 378,897 631,531 (*) 전환사채 만기이전 전환시 부채제거금액과 발행되는 자본의 공정가치 차이를 기타손익으로 인식하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 발행한 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 발행회사 ㈜대유플러스 ㈜대유플러스 이자율 표면이자율 4% 표면이자율 3% 만기보장수익률 4% 만기보장수익률 3% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가능기간 2019년 03월 22일부터2023년 02월 22일까지 2019년 05월 21일부터2023년 04월 21일까지 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액 595원 551원 조기상환청구권 사채권자는 2020년 3월 22일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 100%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2020년 11월 21일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 (5) 당분기말 및 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제7회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% 5,000,000 - 제2회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2019-10-24 2022-10-24 3.30% 7,000,000 7,000,000 제4회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 3.33% 8,000,000 - 차감 : 사채할인발행차금 (739,467) (240,646) 합 계 19,260,533 6,759,354 17. 당기손익-공정가치지정 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 표면금리 만기일 액면금액 당분기말 전기말 제1회 사모전환사채(*) 2019-06-28 2% 2022-06-28 13,500,000 14,672,826 15,211,124 제3회 공모신주인수권부사채(*) 2020-05-15 2% 2023-05-15 25,000,000 23,995,614 - 합 계 38,500,000 38,668,440 15,211,124 유동부채 - 38,668,440 15,211,124 (*) 상기 1회 사모전환사채와 3회 공모신주인수권부사채는 사채권의 보통주 전환권 및 신주인수권, 조기상환청구권, 당사의 수의상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 당사는 동 전환사채와 신주인수권부사채를 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 보고기간종료일 현재 공정가치와 장부금액의 차이를 기타비용으로 반영하였습니다. (*) 상기 1회 사모전환사채와 3회 공모신주인수권부사채의 만기는 각각 보고기간종료일 현재 1년을 초과하고 있으나, 보고기간종료일 현재 사채권자의 조기상환청구권이 1년 이내에 행사 가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. ( * ) 상기 당기손익금융부채는 당분기말 및 전기말 유동성회사채로 분류되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 종속기업 대유에이피가 발행한 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 사모전환사채 권면총액 13,500,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 5.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 6월 28일에 권면금액의 만기보장수익률 109.6453%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에 관한 사항 전환비율(%) 100 전환가액 (원/주)(*) 6,802 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)대유에이피 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2020년 06월 28일 종료일 2022년 05월 28일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 12개월을 초과하는 2020년 06월 29일 및이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 5.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 06월 28일)부터 1년 6개월이 되는 날(2020년 12월 28일)까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 권면총액의 20%를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유 하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사가 콜옵션을 행사한 부분만큼 해당 사채는 소멸한다. (*) Refixing조건에 의해 전환가액이 최초전환가액 70%를 한도로 조정가능 (3) 당분기말 현재 종속기업 대유에이피가 발행한 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 공모신주인수권부사채 권면총액 25,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 5월 15일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 사채와 인수권의분리여부 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에 관한 사항 행사비율(%) 100 행사가액 (원/주)(*) 6,689 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)대유에이피 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2020년 06월 15일 종료일 2023년 04월 15일 투자자의 조기상환권에관한 사항 사채의 발행일로부터 12개월을 초과하는 2021년 05월 16일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. (*) Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액 70%를 한도로 조정가능 18. 파생상품부채당분기말 및 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 ㈜위니아딤채 풋옵션(*) 1,918,693 1,454,339 내재파생상품 1,010,428 4,700,394 신주인수권 3,306,548 - 합 계 6,235,669 6,154,733 상기의 파생상품부채 평가금액을 파생상품평가손실로 손익계상하였습니다(*) ㈜대유위니아 주식매수선택권(Put-option)풋옵션 관련 약정 연결회사는 2014년 ㈜대유위니아 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 당분기말 현재 약정상 내역은 다음과 같이 변경되었습니다. 1) 매각가액 보전 청구권① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : ㈜대유위니아 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 1인 - 부여받은자 : 수피위니아PEF③ 매각가액 보전 청구권대상주식의 주가가 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 매각가액 보전 청구 등의 행사가능기간 : 매각가액 보전 청구권 행사시⑤ 연결회사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다.2) 투자이익 보전 약정① 투자이익 보전 대상주식 : ㈜대유위니아 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전 의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사③ 투자이익 보전보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년⑤ 연결회사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다. 19. 리스부채 당분기 및 전기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 4,375,100 - 기준서도입 효과 - 6,492,554 증가 3,232,566 1,265,248 감소 - (251,818) 기타증감 11,253 - 이자비용 191,311 259,066 지급 (2,219,553) (3,240,667) 기말 5,590,677 4,375,100 유동성대체 2,515,429 2,503,051 비유동성 리스부채 3,010,106 1,872,049 20. 충당부채연결회사는 판매한 제품과 관련하여 보증기간 내의 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률 등에 기초하여 충당부채를 설정하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 충당부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 1,374,900 1,538,459 기타장기종업원급여충당부채 111,799 98,161 합 계 1,486,699 1,636,620 (2) 당분기말 및 전기말 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 1,538,459 2,176,275 설정액 3,215 155,018 사용액 (166,774) (792,834) 기말금액 1,374,900 1,538,459 (3)당분기와 전기말 기타장기종업원급여충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기말 기초 98,161 - 설정액 13,638 - 기말 111,799 - (*) 연결실체는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을 부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다. 21. 퇴직급여부채연결회사는 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기 근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 발생 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 중 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 27,990,488 26,052,480 사외적립자산 (2,474,243) (2,326,574) 퇴직급여부채 25,516,245 23,725,906 (2) 당분기말 및 전기말 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당분기근무원가 1,954,019 3,007,884 순이자 203,716 400,911 기대수익 (32,181) (106,436) 합 계 2,125,554 3,302,359 (3) 당분기 중 연결회사가 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,433,593천원 (전분기: 1,178,782천원) 입 니다. 22. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 400,000,000 주 400,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 114,588,434 주 106,626,749 주 자본금 57,294,217,000 원 53,313,374,500 원 (2) 당분기 및 전기 중 회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 보통주 주식발행초과금 합계 주식수 금액 [전기] 전기초 100,682,460 50,341,230 59,933,733 110,274,963 전환사채 보통주전환(주) 5,944,289 2,972,145 2,425,632 5,397,777 전기말 106,626,749 53,313,375 62,359,365 115,672,740 [당분기] 당기초 106,626,749 53,313,375 62,359,365 115,672,740 전환사채 보통주전환(주) 7,961,685 3,980,842 1,429,363 5,410,205 당분기말 114,588,434 57,294,217 63,788,728 121,082,945 23. 기타자본구성요소 당분기말 및 전기말 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 전환권대가 734 734 기타자본잉여금 9,988,220 9,626,904 재평가잉여금 10,560,796 10,560,796 자기주식 (877,764) (266,461) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (6,074,351) (4,791,369) 지분법자본변동 (27,636) - 해외사업환산이익 (141,741) 66,104 합 계 13,428,258 15,196,708 24. 결손금당분기말 및 전기말 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 5,564,855 4,780,175 미처리결손금 (41,505,601) (32,821,672) 합 계 (35,940,746) (28,041,497) 25. 매출액 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 107,131,550 280,482,517 72,056,215 307,055,716 상품매출 17,734,091 41,684,174 11,257,577 23,684,521 기타매출 5,271,096 16,004,726 3,088,496 9,285,843 소계 130,136,737 338,171,417 86,402,288 340,026,080 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 221,616 644,712 182,580 603,058 소계 221,616 644,712 182,580 603,058 합 계 130,358,353 338,816,129 86,584,868 340,629,138 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [수익의 유형] 재화의 판매 124,865,641 322,166,691 83,266,663 330,693,108 용역의 제공 4,922,759 15,316,792 2,828,366 8,880,154 기타 569,953 1,332,646 489,839 1,055,876 소 계 130,358,353 338,816,129 86,584,868 340,629,138 [수익인식 시기] 한 시점에 인식 124,790,882 322,854,625 83,338,490 331,330,972 기간에 걸쳐 인식 5,567,471 15,961,504 3,246,378 9,298,166 소 계 130,358,353 338,816,129 86,584,868 340,629,138 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 26. 매출원가당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 93,790,895 248,994,663 56,478,057 268,334,259 상품매출원가 17,206,348 38,843,971 19,430,230 31,148,852 기타매출원가 4,830,285 14,559,734 9,595,727 35,504,222 합 계 115,827,528 302,398,368 85,504,014 334,987,333 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 27. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,600,903 9,088,991 4,599,870 11,933,795 퇴직급여 653,962 2,035,379 893,622 2,681,536 복리후생비 367,481 949,704 (48,972) - 여비교통비 137,534 245,423 526,860 1,601,955 접대비 167,940 346,798 98,831 326,902 통신비 32,626 112,214 121,454 409,277 수도광열비 8,292 29,672 236,324 695,639 세금과공과금 306,999 544,574 23,715 60,754 감가상각비 141,137 420,848 554,330 1,325,701 사용권자산감가상각비 236,013 685,921 - - 지급임차료 94,607 225,066 806,524 1,151,776 수선비 36,436 115,205 23,366 164,487 보험료 116,380 386,522 29,866 138,186 차량유지비 45,480 131,866 72,884 257,450 경상연구개발비 644,708 1,807,452 62,419 205,594 운반비 1,081,802 3,356,626 212,286 622,821 교육훈련비 1,472 10,668 1,351,290 3,745,449 지급수수료 1,846,104 4,405,671 25,154 60,439 광고선전비 207,084 210,975 1,197,383 3,614,211 대손상각비 - (18,080) 15,600 40,153 무형자산상각비 87,898 271,914 (120,284) (32,950) 판매보증비 12,075 4,700 192,952 567,424 전산업무비 - - 37,149 75,496 등기소송비 - - (75,567) 138,719 운영관리비용 - - 206,760 631,992 주식보상비용 36,749 108,651 262,079 893,326 기타 418,072 990,847 (600,159) 1,678,724 합 계 9,281,754 26,467,607 10,705,736 32,988,856 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 16,503 107,371 84,949 249,174 이자수익 344,850 703,339 49,529 54,318 외환차익 25,342 408,811 249,008 443,950 외화환산이익 (38,841) 79,095 34,310 53,939 수입수수료 2,059 3,634 - - 리스해지이익 94 415 - - 염가매수차익 - 280,369 - - 기타의대손상각비환입 - - 12,762 17,578 당기손익인식부채평가이익 - - 1,066 192,956 당기손익인식부채처분이익 - - - 45,958 파생상품부채평가이익 - - (546,012) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 6,287 9,334 - 8,394 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 69,474 363,138 - 623,992 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - 538,298 - - 지분법이익 - - - 77,511 유형자산처분이익 7,553 194,284 195,512 405,447 무형자산처분이익 - - 4,833 4,833 잡이익 416,408 1,050,803 394,431 812,504 합 계 849,729 3,738,891 480,389 2,990,554 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출채권처분손실 113,483 130,652 44,307 137,128 이자비용(기타비용) (2,303) 108,613 (374,188) 176,540 외환차손 26,538 144,054 69,477 122,196 외화환산손실 (69,574) 750,334 49,268 72,838 기타의대손상각비 - 87,953 7,453 6,491 유형자산처분손실 1,824 1,824 116,760 116,760 운휴자산상각비 456,990 1,370,969 - - 지급수수료(영업외) 222 563,300 - - 운휴자산비용 2,000 2,231 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 6,287 11,174 - 529,306 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 - 2,077,503 - 4,038,588 파생상품부채평가손실 96,797 828,175 64,939 64,939 재고자산폐기손실 - - 102,033 648,771 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 523,120 568,202 - - 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 - - - 2,732 매각예정자산처분손실 - 168,747 - - 지급수수료 - - 70,736 70,736 기부금 4,200 16,119 14,096 46,268 리스해지손실 102 102 - - 잡손실 85,712 352,947 (742,655) 291,632 합 계 1,245,398 7,182,899 (577,774) 6,324,926 (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 29. 금융손익 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기손익 인식: 이자수익 694,432 1,942,401 448,571 1,270,753 배당금수익 10,841 31,388 7,562 26,469 외환차익 292,976 903,897 27,252 40,172 외화환산이익 912 958 16,275 16,318 금융수익 999,161 2,878,644 499,660 1,353,712 이자비용 (1,564,937) (4,477,324) (1,605,837) (3,978,470) 외환차손 (578,493) (2,012,303) (16,013) (26,482) 외화환산손실 6,014 (227) (31,656) (39,346) 금융비용 (2,137,416) (6,489,854) (1,653,506) (4,044,298) (*)중단영업과 관련된 금액은 제외되어 있습니다. 30. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조 정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 31. 주당손익 ( 1 ) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 계속영업 중단영업 합계 지배기업소유주지분순이익(손실) (6,658,417,796) (1,305,041,830) (7,963,459,626) 가중평균유통보통주식수 110,137,848 110,137,848 110,137,848 기본주당순손익 (60) (12) (72) (단위:원) 구 분 계속영업 중단영업 합계 지배기업소유주지분순이익(손실) 3,038,767,671 4,850,680,171 7,889,447,842 가중평균유통보통주식수 103,285,444 103,285,444 103,285,444 기본주당순손익 29 47 76 (2) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 희석주당손익은 반희석효과 발생으로 기본주당손익과 동일하게 산정하였습니다. 32. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 사건번호 사건내용 원고 피고 소송가액 진행상태 2019가합592929 ㈜스마트저축은행양수금 청구 ㈜뉴로스 ㈜대유플러스 외1 8,656백만원 1심 진행중 * 보고기간 종료일 현재 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (2) 당분기말 현재 연결회사는 계약 및 하자계약 등과 관련하여 서울보증보험㈜로 부터 5,712백만원의 계 약이행보증 등을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 우발부채 약정사항은 다음과 같습니다. 구분 한도 비고 매출채권담보 17,400백만원 현대위아 120억, KEB하나 30억, 기업 24억 매출채권담보대출(상환청구권 無) 12,000백만원 현대자동차 100억, 현대글로비스 10억, 현대모비스 10억 매출채권담보대출(상환청구권 有) 5,000백만원 기아자동차 50억 구매자금대출 15,100백만원 산업 20억, KEB하나 85억, 농협 36억, 기업 10억 일반자금대출 3,300백만원 기업 3억, KEB하나 30억 운영자금대출 2,400백만원 산업 24억 Banker's Usance USD 8.8백만불 KEB하나은행 3.4백만불, KB국민 5.4백만불 자금회전대출 700백만원 기업 7억 당분기말 현재 회사는 최대주주인 ㈜대유홀딩스가 기존 사모사채 대환(94억)및 운영자금(6억)과 관련하여 디와이블루제일차와 체결한 대출약정과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다.또한, 대유몽베르제사차유한회사가 기존차입금 대환(427억) 및 입회보증금반환과 퍼블릭18홀 투자관련(100억) Refinancing 진행시 연결회사는 신용보강에 대한 방안으로 대출이자에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 ㈜딤채홀딩스의 ㈜위니아딤채 인수금융 리파이낸싱을 위해 체결된 대출약정 상 피담보채권을 기초자산으로 한 사모사채(158억) 상환 재원이 부족한 경우 상환 채무등을 채무자인 SPC에게(디와이더블유제일차) 대여하는 자금보충약정 체결하고 있습니다. 33. 특수관계자 (1) 보고기간 종료일 현재 연결기업과 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력이 있는 주주 ㈜대유홀딩스 ㈜대유홀딩스 관계기업 ㈜대유금형 ㈜대유금형 ㈜동강홀딩스 ㈜동강홀딩스 씨앤알제이호 투자목적회사 - 수피위니아사모투자합자회사 - 케이클라비스 신기술조합 제육호 케이클라비스 신기술조합 제육호 기타 ㈜대유에이텍 ㈜대유에이텍 ㈜위니아딤채 ㈜위니아딤채 ㈜위니아에이드 ㈜위니아 SLS ㈜대유합금 ㈜대유합금 - ㈜대유에스이 ㈜위니아전자 ㈜위니아대우 ㈜위니아 전자매뉴팩처링 ㈜위니아대우매뉴팩처링 ㈜위니아홀딩스 ㈜위니아홀딩스 ㈜푸른산수목원 ㈜푸른산수목원 ㈜스마트홀딩스 ㈜스마트홀딩스 ㈜딤채홀딩스 ㈜딤채홀딩스 대우전자㈜ 대우전자㈜ ㈜엘피나노연구소 ㈜엘피나노연구소 (농)대유하늘 (농)대유하늘 - 북경대유자동차부품(유) DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY WINIADAEWOO LIMITED WINIADAEWOO LIMITED 위니아 전자 DECOMEX 위니아대우 DECOMEX 위니아 전자 DECHISA 위니아대우 DECHISA 위니아 전자 DEPERU 위니아대우 DEPERU 위니아 전자 DEPASA 위니아대우 DEPASA 위니아 전자 DECACO 위니아대우 DECACO 위니아 전자 DECI 위니아대우 DECI 위니아 전자 DEME 위니아대우 DEME 위니아 전자 DEAM 위니아대우 DEAM 위니아 전자 DESA 위니아대우 DESA 위니아 전자 DEISA 위니아대우 DEISA 위니아 전자 DEMA 위니아대우 DEMA 위니아 전자 DEIN 위니아대우 DEIN 위니아 전자 DEDEME 위니아대우 DEDEME 위니아 전자 DEROS 위니아대우 DEROS 위니아 전자 DECOL 위니아대우 DECOL 위니아 전자 DEHAMEX 위니아대우 DEHAMEX 위니아 전자 DETP 위니아대우 DETP 위니아 전자 DETIACO 위니아대우 DETIACO 위니아 전자 DEMOJIN 위니아대우 DEMOJIN 위니아 전자 DECHA 위니아대우 DECHA (2) 당분기 및 전분기 특수관계자에 대한 매출ㆍ매입의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 현금출자(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 30,576 - 1,097,962 4,194,425 - 510,882 - 임직원 - - - - - 2,542 - ㈜대유금형 20,061 - - 44,710 2,571,260 81,600 - ㈜동강홀딩스 18,385 - 185,698 5,872,870 1,850 346,527 - 수피위니아사모투자합자회사 - - - - - - 178,054 ㈜대유에이텍 683,731 - 14,881 - - 10,601,142 - 대유몽베르조합 182,490 - 7,780 1,884 - 44,331 - ㈜위니아딤채 57,613,617 - 42,685 8,735,787 65,200 4,072 - ㈜위니아에이드(주1) 1,198,081 18,000 - 2,574,551 - 460,710 - ㈜대유합금 10,381 - 774,346 52,785,089 - 3,666,447 ㈜위니아 전자 4,730,934 - 249,559 350 - 13,314 - ㈜위니아 전자 매뉴팩처링 1,921,789 - 120,240 3,413,876 - 77,636 - ㈜딤채홀딩스 1,350 - 7,152 - - - - ㈜스마트홀딩스 1,350 - - - - - - ㈜위니아홀딩스 - - 660,517 - - 3 - ㈜푸른산수목원 12,171 - - - - - - WINIADAEWOO Electronics Home Appliance de Mexico S.A. de C.V. 7,932,481 - - - - 53 - WINIADAEWOO Electronics(TIANJIN) Co. Ltd. 1,862,919 - - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven(TIANJIN) Co. Ltd. 24,242,011 - - 316,996 - - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 135,233 - - - - (1,825) - 합 계 100,597,560 18,000 3,160,820 77,940,538 2,638,310 15,807,434 - (주1) 당분기에 ㈜위니아SLS에서 ㈜위니아에이드로 상호명 변경하였습니다.(주2) 연결실체 편입전 거래내역입니다. (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 현금출자(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 22,229 - 442,388 2,649,263 - (29,484) - 임직원 - - 54,526 - - 1,588 - ㈜대유금형 6,259 - - 86,995 2,242,350 175,776 - ㈜동강홀딩스 1,030 - 194,653 7,296,746 - 3,007 - ㈜대유에이텍 541,544 - 49,244 - 3,527 342,702 - 대유몽베르조합 61,452 - 1,188 - - 44,856 - ㈜위니아딤채(주1) 73,717,797 - 20,453 20,346,442 99,177 3,847 - ㈜위니아SLS 748,455 13,500 - 1,374,355 142,662 1,596,204 - ㈜동강레저(주2) 2,771 - - - - 19,643 - ㈜대우전자서비스(주3) 1,293,579 - - 164,530 - 408,452 - ㈜대유합금 27,681,925 - 984,887 77,940,170 2,090 3,337,314 - ㈜대유에스이 16,504 - - - - (19,499) - ㈜위니아대우 7,501,510 - 70,710 45,781 209,162 14,543 - ㈜위니아대우매뉴팩처링 511,408 - - - - - - ㈜딤채홀딩스 - - 712 - - - 70,650 ㈜위니아홀딩스 - - 287,674 - - 8,000 627,022 ㈜푸른산수목원 3,754 - - - - - - ㈜스마트홀딩스 - - 807 - - - - WINIADAEWOO Electronics Home Appliancede Mexico S.A. de C.V. 2,119,241 99,382 - - - - - WINIADAEWOO Electronics(TIANJIN) Co. Ltd. 559,557 - - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven(TIANJIN) Co. Ltd. 91,565 - - - - - - 합 계 114,880,580 112,882 2,107,241 109,904,282 2,698,968 5,906,949 697,672 (주1) 사급 상계되기 전 총액으로 표시되었습니다.(주2) 2019년 6월 1일 자로 ㈜동강홀딩스가 ㈜동강레저를 흡수합병하였으며, ㈜동강레저의 거래내역은 합병 전까지의 금액입니다.(주3) 2019년 7월 1일자로 ㈜대유위니아서비스가 ㈜대우전자서비스를 흡수합병하였으며, ㈜대우전자서비스의 거래내역은 합병 전까지의 금액입니다.(3) 당분기 및 전기 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권 매입채무 단기차입금 미지급금 보증금 기타채무 ㈜대유홀딩스 8,778,371 25,008,390 - - 3,066,984 1,963,422 137,322 - 55,994 ㈜대유금형 3,259 - - - - 516,989 - - 579,425 ㈜동강홀딩스 1,744 - - - 5,806,660 4,237,261 31,625 - 111,815 씨앤알제이호 투자목적회사 - 18,000,000 - - - - - - - 수피위니아사모투자합자회사 - 5,140,000 - - - - - - - ㈜대유에이텍 67,569 - 246,968 - 28,860 - 554,844 1,800,000 998,991 대유몽베르조합 5,004 - - - 1,853,416 - 3,651 - 1,886 ㈜위니아딤채 30,700,622 - - - 2,753 27,254 42,750 - 1,328,900 ㈜위니아에이드 154,122 - - - - 442,225 156,596 - 591,473 ㈜대유합금 3,290 - - - 21,243 17,056,435 - - 644,348 ㈜대유에스이 - - - - - - - - 115 ㈜위니아전자 3,717,557 1,000,000 - - 4,477,562 50,660 9,817 - 63,093 ㈜위니아 전자매뉴팩처링 1,276,093 - - - 1,822,747 1,199,225 77,220 - 128,186 ㈜위니아홀딩스 - - - - 467,514 - - - 39,423 ㈜푸른산수목원 814 - - - - - - - - ㈜스마트홀딩스 165 - - - - - - - - WINIADAEWOO ElectronicsHome Appliance de Mexico S.A. de C.V. 7,815,467 - - - - - - - - WINIADAEWOO Electronics(TIANJIN) Co. Ltd. 3,689,045 - - - - 365,432 - - - WINIADAEWOO Microwave Oven(TIANJIN) Co. Ltd. 6,798,608 - - - 1,308,503 42,386 168,479 - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 118,044 - - - 313,303 - - - 5,929 합 계 63,129,774 26,008,390 246,968 - 19,169,545 25,901,289 1,182,304 1,800,000 4,549,578 (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권 매입채무 단기차입금 미지급금 보증금 기타채무 ㈜대유홀딩스 9,724 29,561,390 - 2,049,069 323,553 - 76,143 - - 임직원 - 1,026,271 - 1,201,685 - - 1,028 - 92,659 ㈜대유금형 7,067 - - - 620,065 - 394,339 - - ㈜동강홀딩스 38,630 410,000 - 5,481,086 4,097,575 - 7,788 - - ㈜대유에이텍 - 69,900 275,568 25,806 - - 549,701 1,800,000 443,413 대유몽베르조합 40,288 - - 2,248,776 - - 2,198 - - ㈜위니아딤채 7,621,121 - - 29,068 1,915,836 - 355,570 - 3,593,489 ㈜위니아에이드 139,551 - - 940 820 - 471,564 50,000 - ㈜동강레저 - - - 149,626 19,545,675 - 414,180 - - ㈜대유합금 18,086 - - - - - 1,270 - - ㈜대유에스이 14,653 - - 16,714 - - 193,765 - 9,682 ㈜위니아대우 3,198,999 - - 4,688,149 173,507 - 9,817 - - ㈜위니아대우매뉴팩처링 754,186 - - - - - - - - ㈜위니아홀딩스 - - - 65,416 - - - - - ㈜푸른산수목원 - - - 22,924 - - - - - ㈜스마트홀딩스 - - - 11,000 - - - - - WINIADAEWOO ElectronicsHome Appliance de Mexico S.A. de C.V. 38,136 - - 8,768,201 - - - - 182,439 WINIADAEWOO Electronics(TIANJIN) Co. Ltd. - - - 1,867,592 - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven(TIANJIN) Co. Ltd. 4,100,883 - - 370,989 24,214 - 99,186 - - DAYOUWINIA(THAILAND)COMPANY - - - 278,029 - - - - - 합 계 16,051,224 30,997,661 275,568 27,275,070 26,701,245 - 2,576,549 1,850,000 4,321,682 (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 제공받은자 보증 등의 내용 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 ㈜대유홀딩스 지급보증 우리은행 2,040,000 - 3,400,000 - ㈜대유합금 지급보증 SGI서울보증보험 500,000 - 500,000 - ㈜대유합금 지급보증 신한캐피탈 2,696,842 - 2,247,368 - 비케이에이스제칠차 지급보증 엔에이치투자증권 26,520,000 - 20,400,000 - 티앤와이원 지급보증 앱솔루트자산운용주식회사 9,100,000 - 7,000,000 - ㈜위니아전자 지급보증 한국단조(주) - USD 2,500,000 - - ㈜위니아전자 지급보증 TCL air conditioner 외 5개 - USD 17,000,000 - - 임직원 한국증권금융 차입채무 13,226 - 13,226 - 합 계(KRW) 40,870,068 - 33,560,594 - 합 계(USD) - USD 19,500,000 - - (5) 당분기중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 ㈜대유에이텍 500,000 500,000 100,000 100,000 ㈜위니아대우 - - 9,800,000 8,300,000 ㈜대유홀딩스 3,947,000 2,500,000 - - ㈜동강홀딩스 - 410,000 - - ㈜딤채홀딩스 1,000,000 866,299 - - ㈜위니아전자 13,000,000 12,000,000 - - ㈜위니아전자매뉴팩쳐링 5,800,000 5,800,000 - - 씨앤알제이호 투자목적회사 18,000,000 - - - 수피위니아사모투자합자회사 5,140,000 - - - 합 계 47,387,000 22,076,299 9,900,000 8,400,000 (6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공한 기업 보증 등의 내용 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 ㈜대유에이텍 연대보증 산업은행 7,206,864 - 6,005,720 - ㈜대유에이텍 연대보증 BNK캐피탈 210,186 - 175,155 - ㈜대유홀딩스 연대보증 신보2020제5차유동화전문유한회사 5,000,000 - 5,000,000 - 합 계 12,417,050 - 11,180,875 - (7) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 4,999,730 4,517,530 퇴직급여 872,610 2,092,899 주식기준보상비용 108,651 75,496 합 계 5,980,991 6,685,925 34. 공정가치(1) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - - 위니아홀딩스(RCPS) - - 1,883,983 1,883,983 위니아홀딩스(워런티) - - 48,185 48,185 정보통신조합 - 15,992 - 15,992 아이비케이금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합 - 10,000 - 10,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - - - 시장성있는지분증권 6,135,679 - - 6,135,679 시장성없는지분증권 - 3,060,378 8,552,655 11,613,033 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - 내재파생상품 - - 1,010,428 1,010,428 신주인수권 - - 3,306,548 3,306,548 파생상품부채 - - 1,815,609 1,815,609 전환사채 - - 14,672,826 14,672,826 신주인수권부사채 23,939,613 - - 23,939,613 금융상품 중 매출채권과 매입채무와 같이 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(3) 공정가치 서열체계 수준3의 가치평가기법 및 투입변수 설명 (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 기타손익-공정가치측정금융자산: ㈜대유홀딩스 1,330,647 Level 3 할인된현금흐름 평가대상회사가 향후 창출할 것으로기대 되는 미래 잉여현금흐름을 적절한할인율 로 할인한 현재가치를 해당 회사의기업가치로 평가하는 방법 가중평균자본비용 영구성장률 ㈜위니아홀딩스 2,222,000 Level 3 할인된현금흐름 평가대상회사가 향후 창출할 것으로기대 되는 미래 잉여현금흐름을 적절한할인율 로 할인한 현재가치를 해당 회사의기업가치로 평가하는 방법 가중평균자본비용 영구성장률 ㈜스마트홀딩스 5,000,008 Level 3 할인된현금흐름 평가대상회사가 향후 창출할 것으로기대 되는 미래 잉여현금흐름을 적절한할인율 로 할인한 현재가치를 해당 회사의기업가치로 평가하는 방법 가중평균자본비용 영구성장률 당기손익-공정가치측정금융자산: ㈜위니아홀딩스전환상환우선주 1,883,983 Level 3 옵션평가 기초자산 가격의 상승과 하락이 이항확률분포를 따른다는 가정하에 도출 기초자산가격, 선도이자율 ㈜위니아홀딩스신주인수권 48,185 Level 3 옵션평가 기초자산 가격의 상승과 하락이 이항확률분포를 따른다는 가정하에 도출 기초자산가격, 선도이자율 당기손익-공정가치금융부채: 내재파생상품 4,316,976 Level 3 옵션평가 전환금융상품의 현금흐름을 지분과 순수채권 현금흐름으로 구분하고 각각 다른할인율을 적용하여 보유가치를 계산하는 방식으로 전환금융상품의 공정가치를 측정 기초자산가액, 선도이자율 파생상품부채 1,918,693 Level 3 옵션평가 세전영업현금흐름과 매출액 등 일정조건을충족하지 못 하는 경우 투자자가 보유하고있는 발행회사 발행주식의 전부 또는일부에 대하여 별도의 정하는 주당 매매가격으로 매수할 경우의 공정가치를 측정 기초자산가액 전환사채 14,672,826 Level 3 옵션평가 전환금융상품의 현금흐름을 지분과 순수채권 현금흐름으로 구분하고 각각 다른할인율을 적용하여 보유가치를 계산하는 방식으로 전환금융상품의 공정가치를 측정 기초자산가액, 선도이자율 (4) 원가로 측정한 금융상품 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 투자주식> ㈜에어미디어 29,150 29,150 푸른산수목원㈜ 100,000 100,000 WINIA MEXICO HOME APPLIANCE, S.A. DE C.V 4,190 4,889 합 계 133,340 134,039 35. 매각예정비유동자산당분기말 현재 연결회사는 종속기업인 ㈜대유글로벌이 보유하고 있는 기계장치의 적극적인 매각을 추진 중에 있습니다. 당분기 중 매각예정비유동자산으로 대체하였으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 종속기업투자(*1) - 79,528,122 유형자산(*2) 3,973,588 5,127,679 (*1) 연결회사는 자산관리 효율화를 통한 재무구조개선을 위하여 이사회 결의에 따라 보유중인 ㈜스마트저축은행 보통주 전부를 352억에 매각하기로 의결하고, 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2020년 2월 6일 매수자가 채무이행을 완료함으로인해 종결되었습니다.(*2) 연결회사는 운휴자산을 매각하여 자금을 확보하기 위해 기계장치를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 36. 중 단영업 2019년 10월 19일 연결회사는 이사회 승인으로 ㈜ 스마트저축은행 출자지분 매각을 적극적으로 추진하였습니다. 연결회사는 2020년 2월 06일 해당 종속기업을 매각하여 2020년 02월 06일 부터 매각 의 효력 이 발생 하였 습니다. 해당 종속기업의 전분기 관련 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 처분일까지의 기간에 대한 중단영업과 관련한 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 중단영업으로부터의 손익과 현금흐름정보2020년 01월 31일로 종료되는 기간의 영업과 수취할 대가의 후속 조정에 따른 재무성과와 현금흐름정보는 다음과 같으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서도 중단사업손익을 구분표시하여 재작성되었습니다. 영업손익> (단위:천원) 중단영업 손익 당분기 전분기 수익 6,131,529 54,293,628 매출원가 3,227,293 27,175,789 판매비와관리비 1,457,087 12,025,247 영업외손익 (596,605) 27,317 세전이익(손실) 850,544 15,119,909 분기순이익(손실) (489,721) 11,680,254 (단위:천원) 중단영업 현금흐름 당분기 영업활동으로부터의 순현금유입 - 투자활동으로부터의 순현금유입 24,335,254 재무활동으로 인한 현금흐름 - (2) 중단된 사업부 귀속 자산ㆍ부채 종속기업인 ㈜스마트저축은행의 중단된 금융사업부는 당분기말 현 재 매각을 완료하였습니다. 37. 사업결합 (1) 연결회사는 사업결합을 통해 신속한 경영판단, 경영 효율성을 증대시키고 스티어링휠사업 및 가전사업에대한 수직계열화를 통하여 핵심기술역량과 품질개선을 키워 그룹간 시너지 효과를 도모하고 이를 기반으로 기업가치 및 주주이익 극대화를 실현하기 위하여 이사회 결의에 의거하여 종속회사인 ㈜ 대유에이피가 북경대유자동차부품(유)를 취득하였습니다. 구분 이사회 인수일 북경대유자동차부품(유) 2020-05-22 2020-05-22 구분 이사회 인수일 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V. 2019-03-27 2019-04-01 염성대유디안시기차부건(유) 2019-11-15 2019-11-22 염성동강디안시기차부건(유) 2019-12-30 2019-12-30 ( 2) 상기 사업결합은 관계회사등과의 사업결합으로 인수한 자산과 부채는 공정가치금액으로 인식 하였습니다. (3) 이전대가와 식별가능한 순자산가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 북경대유자동차부품(유) 이전대가 10,167,661 현금및현금성자산 1,697,922 유동자산(현금성자산외) 8,653,476 비유동자산 3,041,267 유동부채 (1,519,903) 식별가능 순자산의 공정가치 11,872,761 영업권(염가매수차익) (280,369) 합 계 11,592,392 (단위:천원) 구 분 염성동강디안시기차부건(유) 염성대유디안시기차부건(유) DAYOU PLUS MEXICOS.A. DE C.V. 주식 등의 취득 1,390,166 5,521,154 4,209,042 유동자산 1,782,194 14,603,652 3,551,610 비유동자산 873,636 5,315,410 1,784,559 유동부채 (147,942) (14,082,879) (2,644,406) 식별가능 순자산의 공정가치 2,507,888 5,836,183 2,691,763 영업권(염가매수차익) (1,117,722) (315,029) 1,517,279 합 계 1,390,166 5,521,154 4,209,042 38. 영업에서 창출된 현금흐름(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 1. 분기순이익 (4,034,397) 16,000,239 2. 조정항목: 대손상각비 (18,081) (32,950) 기타의대손상각비 87,953 (11,087) 매각예정비유동자산처분손실 168,747 - 감가상각비 9,906,903 11,073,398 운휴자산상각비 1,370,969 - 사용권자산감가상각비 1,757,681 2,841,077 주식보상비용 108,651 75,496 무형자산상각비 403,975 792,618 유형자산처분손실 1,824 116,760 재고자산폐기손실 - 648,771 재고자산평가손실 222,302 153,164 매출채권처분손실 130,652 137,128 외화환산손실 750,562 112,358 이자비용 4,585,937 4,157,777 판매보증비 3,215 135,776 퇴직급여 2,125,554 2,852,053 리스해지손실 102 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,174 555,752 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 568,203 11,882 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (624,578) 당기손익인식부채평가손실 2,077,503 4,038,588 금융사업원가 - 24,081,349 법인세비용 5,471,750 4,921,381 외화환산이익 (80,053) (70,257) 이자수익 (2,645,740) (1,325,150) 배당금수익 (31,388) (26,469) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (9,334) (8,394) 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 (363,138) (45,958) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (538,298) (192,956) 염가매수차익 (280,369) - 지분법이익 967,862 (77,511) 유형자산처분이익 (194,283) (410,280) 파생상품부채평가손실 828,175 64,939 잡이익 (68,524) - 금융사업수익 - (53,097,129) 리스해지이익 (415) - 중단사업손익 767,770 - 소 계 28,087,841 847,547 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: 매출채권 (21,972,649) (38,480) 금융사업채권 - (39,558,098) 단기금융상품 - (19,463,311) 당기손익-공정가치측정금융자산 - 60,407 기타수취채권 (1,167,008) (2,595,928) 재고자산 345,348 (1,440,016) 기타유동자산 (3,102,466) 155,645 매각예정자산 (1,393,351) - 보증금 - 116,482 장기금융리스채권 - 100,343 잡자산 - (756) 매입채무 7,925,600 (6,186,677) 금융사업채무 - 15,310,097 기타지급채무 402,630 (4,823,144) 비유동기타지급채무 - 702,081 사용권자산 - (24,082) 리스부채 - (2,293,367) 미지급법인세 - (156,060) 기타유동부채 (1,436,095) (5,335,173) 미수법인세 - (31,829) 퇴직금 - (517,966) 사외적립자산 - (157,232) 판매보증충당부채 - (665,982) 확정급여채무 (129,684) - 사외적립자산 (272,367) - 충당부채 (153,136) - 환율변동효과 87,751 - 소 계 (20,865,427) (66,843,047) 합 계(1+2+3) 3,188,017 (49,995,261) (2) 당분기 및 전분기 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 723,125 1,240,981 재고자산의 건설중인자산 대체 - 617,876 자산부채양수도 - 6,059,065 장기미지급금의 유동성대체 - - 장기차입금의 유동성대체 7,609,089 1,188,838 전환사채의 유동성대체 - 21,000,999 투자자산의 기계장치 분류 128,700 - 이익잉여금의 이익준비금 대체 - 217,680 파생상품부채의 유동성대체 1,454,339 - 선수금의 대체 - 12,553,141 전환권 행사 5,429,615 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구 분 2020년 3분기 기초 재무현금흐름 비현금거래 분기말 신규 등 환산손익 상각 등 기타증감(*) 단기차입금 86,714,792 (4,986,379) (1,657,400) (56,103) - 48,767 80,063,677 장기차입금 14,491,899 9,832,821 - - - - 24,324,720 사채 33,551,670 30,320,269 - - (1,486,618) 1,481,398 63,866,719 리스부채 4,375,101 (2,219,553) 3,167,423 - 191,311 11,253 5,525,535 합 계 139,133,462 32,947,158 1,510,023 (56,103) (1,295,307) 1,541,418 173,780,651 (*) 기타증감에는 환율변동효과, 전환사채전환효과 등이 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 84,277,548,378 45,327,203,469 현금및현금성자산 3,498,760,383 657,489,018 단기금융상품 23,000,000 50,000,000 매출채권 52,058,352,023 23,472,665,142 유동성기타수취채권 15,149,302,909 9,050,828,547 재고자산 4,625,806,825 4,152,273,577 유동성상각후원가측정금융자산 5,310,000,000 5,180,000,000 기타유동자산 3,612,326,238 2,763,947,185 당기법인세자산 매각예정비유동자산 16,635,942,599 비유동자산 187,101,274,731 186,716,034,120 장기금융상품 4,000,000 393,752,870 기타수취채권 27,645,348,110 상각후원가측정금융자산 6,685,719,553 6,556,270,749 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 10,369,841,883 11,296,963,160 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 2,022,333,315 2,097,921,747 종속기업에 대한 투자자산 61,664,413,223 60,954,791,597 관계기업에 대한 투자자산 16,892,299,196 16,714,245,596 유형자산 27,003,620,996 26,735,251,121 사용권자산 2,011,914,088 1,384,760,449 투자부동산 19,905,216,497 20,127,025,398 무형자산 12,461,284,671 12,379,080,244 기타비유동자산 435,283,199 28,075,971,189 자산총계 271,378,823,109 248,679,180,188 부채 유동부채 123,146,919,709 116,276,601,604 매입채무 45,067,772,649 32,248,017,299 단기차입금 42,190,812,489 39,844,063,002 기타지급채무 3,854,122,620 2,752,149,631 유동성장기차입금 9,717,960,000 6,485,609,507 유동성전환사채 5,937,403,506 16,281,585,263 유동성리스부채 1,048,107,600 587,041,946 당기법인세부채 3,624,425,133 437,406,353 파생상품부채 2,929,121,023 금융보증부채 1,721,750,261 1,572,243,996 기타유동부채 7,055,444,428 16,068,484,607 기타유동금융부채 비유동부채 21,671,861,028 20,746,403,498 비유동기타지급채무 533,746,093 장기차입금 2,857,760,000 6,666,849,296 전환사채 4,816,629,440 확정급여채무 4,236,836,785 4,106,448,512 리스부채 2,561,024,040 807,960,902 파생상품부채 1,454,338,686 이연법인세부채 399,610,763 377,060,009 기타비유동부채 6,800,000,000 6,800,000,000 부채총계 144,818,780,737 137,023,005,102 자본 자본금 57,294,217,000 53,313,374,500 주식발행초과금 63,788,727,722 62,359,364,900 기타자본구성요소 2,836,266,150 3,554,808,659 결손금 2,640,831,500 (7,571,372,973) 자본총계 126,560,042,372 111,656,175,086 자본과부채총계 271,378,823,109 248,679,180,188 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 37,858,625,099 86,000,281,773 14,073,230,979 78,744,847,301 매출원가 35,401,906,548 79,531,225,725 12,334,785,418 71,219,873,958 매출총이익 2,456,718,551 6,469,056,048 1,738,445,561 7,524,973,343 판매비와관리비 2,411,263,853 7,914,603,275 1,888,362,020 5,524,468,575 영업이익(손실) 45,454,698 (1,445,547,227) (149,916,459) 2,000,504,768 기타수익 74,598,678 18,237,812,011 (156,819,972) 1,284,156,154 기타비용 603,114,021 2,275,591,077 (956,211,981) 1,399,138,244 금융수익 612,046,076 3,250,957,932 424,677,206 4,243,115,592 금융비용 1,159,794,600 3,392,661,639 1,007,594,399 2,281,232,874 법인세비용차감전순이익(손실) (1,030,809,169) 14,374,970,000 66,558,357 3,847,405,396 법인세비용(수익) 4,121,715,216 22,741,310 624,534,468 당기순이익(손실) (1,030,809,169) 10,253,254,784 43,817,047 3,222,870,928 기타포괄손익 1,041,689,044 (759,592,820) (312,736,567) (817,898,689) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 1,041,689,044 (759,592,820) (312,736,567) (817,898,689) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,041,689,044 (718,542,509) (448,269,900) (1,224,498,687) 확정급여채무의 재측정요소 (41,050,311) 135,533,333 406,599,998 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 총포괄손익 10,879,875 9,493,661,964 (268,919,520) 2,404,972,239 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (5) 104 0 31 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (8) 100 0 37 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 50,341,230,000 59,933,732,616 6,047,265,680 19,519,109,366 96,803,118,930 포괄손익 당기순이익(손실) 3,222,870,928 3,222,870,928 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,224,498,687 1,224,498,687 확정급여제도의 재측정요소 406,599,998 406,599,998 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합병으로 인한 자본의 증가 자기주식의 취득 전환권의 행사 2,314,250,000 2,084,114,046 4,398,364,046 2019.09.30 (기말자본) 52,655,480,000 62,017,846,662 4,822,766,993 15,889,638,440 103,606,455,215 2020.01.01 (기초자본) 53,313,374,500 62,359,364,900 3,554,808,659 7,571,372,973 111,656,175,086 포괄손익 당기순이익(손실) 10,253,254,784 10,253,254,784 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 718,542,509 718,542,509 확정급여제도의 재측정요소 41,050,311 41,050,311 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합병으로 인한 자본의 증가 자기주식의 취득 전환권의 행사 3,980,842,500 1,429,362,822 5,410,205,322 2020.09.30 (기말자본) 57,294,217,000 63,788,727,722 2,836,266,150 2,640,831,500 126,560,042,372 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 (19,887,725,357) 10,769,684,879 영업에서 창출된 현금흐름 (17,718,398,530) 9,116,722,334 이자수취 297,854,468 240,141,619 이자지급 (3,019,863,675) (1,632,388,249) 배당금수취 1,048,271,150 3,123,809,340 법인세환급(납부) (495,588,770) (78,600,165) 투자활동현금흐름 20,270,267,379 (14,273,953,979) 단기금융상품의 처분 142,500,000 120,000,000 단기금융상품의 취득 (115,500,000) (90,000,000) 단기대여금및수취채권의 취득 (2,500,000,000) 단기대여금및수취채권의 처분 2,500,000,000 관계사단기대여금의감소 21,865,429,000 11,635,865,000 관계사단기대여금의증가 (24,042,429,000) (20,670,650,000) 장기금융상품의 감소 399,752,870 장기금융상품의 취득 (10,000,000) (83,178,010) 종속기업투자의 처분 25,207,008,594 보증금의 감소 12,000,000 75,000,000 보증금의 증가 (9,000,000) (40,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (63,000,000) (5,950,650,000) 영업보증금의증가 2,088,000,000 영업보증금의감소 (2,050,300,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,080,000,000 상각후원가측정금융자산의 취득 (2,210,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 102,839,152 5,290,465,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (694,077,760) (70,650,000) 종속기업투자의 증가 (709,621,626) (3,488,668,279) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (178,053,600) 유형자산의 처분 2,473,866,148 유형자산의 취득 (1,300,476,443) (3,304,189,380) 무형자산의 처분 182,366,937 무형자산의 취득 (293,935,200) (353,531,395) 사업양수로 인한 현금증가 49,131,392 재무활동현금흐름 2,458,441,139 8,272,326,663 단기차입금의 증가 49,948,698,195 43,061,708,639 단기차입금의 상환 (49,099,732,753) (45,086,826,647) 관계사단기차입금의 증가 13,900,000,000 16,800,000,000 관계사단기차입금의 상환 (12,400,000,000) (5,500,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (2,076,738,803) (2,753,617,284) 장기차입금의 증가 1,500,000,000 유동성리스부채의 감소 (399,625,189) 사채의 발행 7,794,700,000 2,000,000,000 전환사채의 감소 (6,708,860,311) 전환권 행사 (4,647,302,091) 유상증자 4,398,364,046 현금 및 현금성자산의 증가(감소) 2,840,983,161 4,768,057,563 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 288,204 917,234 기초현금및현금성자산 657,489,018 893,039,645 기말현금및현금성자산 3,498,760,383 5,662,014,442 5. 재무제표 주석 제55기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제54기 분기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 대유플러스 1. 일반사항 주식회사 대유플러스(이하 '회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고 있습니다. 회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을 분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) ㈜대유홀딩스 18,921,016 16.51 ㈜대유에이텍 12,003,712 10.48 ㈜위니아딤채 1,244,876 1.09 ㈜대유에이피 1,526,146 1.33 ㈜위니아에이드 14,000 0.01 박영우 및 특수관계자 19,703,977 17.20 자기주식 3,057 0.00 기타 61,171,650 53.38 합 계 114,588,434 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 중요한 회계정책 (1) 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일이후인 모든 사업결합 및 자산취득에 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001 호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항은 실제로 변경이 있는 경우 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 분기재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 금융자산과 금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,498,760 - - 3,498,760 단기금융상품 23,000 - - 23,000 매출채권 및 기타수취채권 94,853,003 - - 94,853,003 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 10,369,842 - 10,369,842 장기금융상품 4,000 - - 4,000 당기손익-공정가치금융자산 - - 2,022,333 2,022,333 상각후원가-측정금융자산 11,995,720 - - 11,995,720 기타비유동자산 435,284 - - 435,284 합 계 110,809,767 10,369,842 2,022,333 123,201,942 (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 657,489 - - 657,489 단기금융상품 50,000 - - 50,000 매출채권 및 기타수취채권 61,229,647 - - 61,229,647 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 11,296,963 - 11,296,963 장기금융상품 393,753 - - 393,753 당기손익-공정가치금융자산 - - 2,097,922 2,097,922 상각후원가-측정금융자산 11,736,271 - - 11,736,271 기타비유동자산 355,437 - - 355,437 합 계 74,422,597 11,296,963 2,097,922 87,817,482 (2) 당분기말 및 전기말 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 45,067,773 45,067,773 단기차입금 - 42,190,812 42,190,812 유동성기타지급채무 - - - 유동성장기차입금 - 9,717,960 9,717,960 유동성회사채 - 5,937,404 5,937,404 유동성리스부채 - 1,048,108 1,048,108 유동성파생상품부채 2,929,121 - 2,929,121 유동성금융보증부채 - 1,721,750 1,721,750 기타지급채무 - 3,854,123 3,854,123 장기차입금 - 2,857,760 2,857,760 회사채 - 4,816,629 4,816,629 리스부채 - 2,561,025 2,561,025 파생상품부채 - - - 기타비유동부채 - 6,800,000 6,800,000 합 계 2,929,121 126,573,344 129,502,465 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 - 32,248,017 32,248,017 단기차입금 - 39,844,063 39,844,063 유동성기타지급채무 - 2,752,150 2,752,150 유동성장기차입금 - 6,485,610 6,485,610 유동성회사채 - 11,581,191 11,581,191 유동성리스부채 - 587,042 587,042 유동성파생상품부채 4,700,394 - 4,700,394 유동성금융보증부채 - 1,572,244 1,572,244 기타지급채무 - 533,746 533,746 장기차입금 - 6,666,849 6,666,849 리스부채 - 807,961 807,961 파생상품부채 1,454,339 - 1,454,339 기타비유동부채 - 6,800,000 6,800,000 합 계 6,154,733 109,878,873 116,033,606 5. 공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 채무상품 6,685,720 6,556,271 유동항목 계 6,685,720 6,556,271 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 10,369,842 11,296,963 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 1,996,341 1,934,007 출자금 25,992 163,914 상각후원가측정금융자산 채무상품 5,310,000 5,180,000 비유동항목 계 17,702,175 18,574,884 (2) 당분기말 현재 공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 11,296,963 2,097,922 11,736,271 취득 694,078 63,000 2,210,000 처분 (699,991) (147,923) (2,080,000) 평가 (921,208) 9,334 - 이자수익 - - 129,449 대체 - - - 환율변동효과 - - - 기말장부가액 10,369,842 2,022,333 11,995,720 (3) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 위니아홀딩스 제 1회 신주인수권부사채 사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% 4,504,589 4,375,140 위니아홀딩스 제 2회 신주인수권부사채 사채 2019-10-24 2022-10-24 3.30% 2,181,131 2,181,131 위니아홀딩스 제 4회 회사채 사채 2019-06-19 2020-06-19 5.00% - 2,080,000 위니아홀딩스 제 5회 회사채 사채 2019-12-18 2020-12-18 5.00% 3,100,000 3,100,000 위니아홀딩스 제 7회 회사채 사채 2020-06-19 2021-06-19 5.00% 2,210,000 - 합 계 11,995,720 11,736,271 6. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 제한내용 현금 및 현금성자산 중소기업은행 - 3,898 채권가압류 장기금융상품 KEB하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 신한은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 4,000 7,898 7. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 52,208,271 23,640,664 차감: 대손충당금 (149,919) (167,999) 매출채권(순액) 52,058,352 23,472,665 미수금 12,068,110 12,249,278 차감: 대손충당금 (29,310) (2,646) 미수금(순액) 12,038,800 12,246,632 대여금 26,648,390 24,471,390 차감:대손충당금 (61,288) - 대여금(순액) 26,587,102 24,471,390 미수수익 2,406,867 985,619 금융리스채권 1,761,882 53,341 합 계 94,853,003 61,229,647 (2) 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전기 기초금액 170,645 108,064 설정액 69,872 62,581 대손충당금 제각 - - 기말금액 240,517 170,645 8. 재고자산당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 896,299 (126,399) 769,900 1,002,548 (209,243) 793,305 제품 1,789,039 (207,352) 1,581,687 1,729,195 (177,688) 1,551,507 원재료 2,659,281 (385,060) 2,274,221 1,811,104 (109,576) 1,701,528 미착품 - - - 105,934 - 105,934 합계 5,344,619 (718,811) 4,625,808 4,648,781 (496,507) 4,152,274 9. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업투자: (주)대유글로벌 자동차 부품 제조 대한민국 12월 85.45% 43,552,125 85.45% 43,552,125 (주)대유에이피 자동차 부품 제조 대한민국 12월 47.75% 10,931,078 47.75% 10,931,078 DAYOU INC. 자동차 부품 제조 미국 12월 100.00% 101,800 100.00% 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 마그네트론 제조 중국 12월 100.00% 4,861,144 100.00% 4,151,522 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A.DE C.V (주1,주2) 자동차 부품 제조 멕시코 12월 49.31% 103,702 49.31% 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V. (주1,주2,주3,주4) 가전기기 등 부품 제조 멕시코 12월 74.66% 2,114,565 74.66% 2,114,565 종속기업투자 합계 - 61,664,414 - 60,954,792 관계기업투자: (주)대유금형(주5) 자동차 부품 제조 대한민국 12월 25.95% 1,731,469 25.95% 1,731,469 (주)동강홀딩스(주6) 자동차부품 및 골프 대한민국 12월 16.55% 14,982,777 22.25% 14,982,777 수피위니아사모투자합자회사(주7) 투자회사 대한민국 12월 2.52% 178,053 - - 관계기업투자 합계 - 16,892,299 - 16,714,246 (주1) 전기 중 신규 취득하였습니다. (주2) 지분율은 회사와 회사의 종속기업이 보유한 지분을 고려한 유효지분율 입니다.(주3) 회사와 회사의 종속기업의 합산지분율이 50%를 초과하여 종속기업투자에 포함하였습니다.(주4) 회사의 실제 소유지분율이 과반수 미만이나, 과반수 이상 의결권 보유자와의 의결권위임계약에 따라 회사의 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주5) 전기 중 (주)대유중공업에서 (주)대유금형으로 사명이 변경되었습니다.(주6) 전기 중 추가 취득한 합산지분율이 20%를 초과하여 관계기업투자에 포함 하였습니다.(주7) 당기 중 신규 취득하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 기초 취득 대체 기타 기말 종속기업투자: ㈜대유글로벌 43,552,125 - - - 43,552,125 ㈜대유에이피 10,931,078 - - - 10,931,078 DAYOU INC. 101,800 - - - 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 4,151,522 709,622 - - 4,861,144 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 103,702 - - - 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V. 2,114,565 - - - 2,114,565 종속기업투자 합계 60,954,792 709,622 - - 61,664,414 관계기업투자: ㈜대유금형 1,731,469 - - - 1,731,469 ㈜동강홀딩스 14,982,777 - - - 14,982,777 수피위니아사모투자합자회사 - 178,053 - - 178,053 관계기업투자 합계 16,714,246 178,053 - - 16,892,299 (단위:천원) 회사명 기초 취득 대체 기타 기말 종속기업투자: ㈜대유글로벌(주1) 42,107,578 - - 1,444,547 43,552,125 ㈜대유에이피 10,931,078 - - - 10,931,078 ㈜스마트저축은행 16,635,943 - (16,635,943) - - DAYOU INC. 101,800 - - - 101,800 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 2,881,120 1,270,402 - - 4,151,522 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V - 103,702 - - 103,702 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V. - 2,114,565 - - 2,114,565 종속기업투자 합계 72,657,519 3,488,669 (16,635,943) 1,444,547 60,954,792 관계기업투자: ㈜대유금형 1,731,469 - - - 1,731,469 ㈜동강홀딩스(주2) - 6,038,968 226,166 8,717,643 14,982,777 관계기업투자 합계 1,731,469 6,038,968 226,166 8,717,643 16,714,246 (주1) 기타금액은 손상차손환입액입니다.(주2) 기타금액은 기존 주식의 공정가치 평가로 인한 증가액 입니다. 10. 유형자산(1) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 당기초 6,953,869 10,366,965 316,470 9,381,005 94,631 1,041,729 1,195,786 597,033 29,947,488 취득 - - - 172,133 - 3,000 224,281 901,062 1,300,476 대체 68,524 3,434 (3,434) (7,020) - 21,410 - - 82,914 당분기말 7,022,393 10,370,399 313,036 9,546,118 94,631 1,066,139 1,420,067 1,498,095 31,330,878 손상차손누계액> 당기초 - 403,410 92,162 1,374,925 49,700 638,340 653,699 - 3,212,236 감가상각비 - 194,380 16,553 584,487 13,025 157,319 145,823 - 1,111,587 대체 - 3,434 - - - - - - 3,434 당분기말 - 601,224 108,715 1,959,412 62,725 795,659 799,522 - 4,327,257 당기초 6,953,869 9,963,555 224,308 8,006,080 44,931 403,389 542,087 597,033 26,735,251 당분기말 7,022,393 9,769,175 204,321 7,586,706 31,906 270,480 620,545 1,498,095 27,003,621 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 전기초 19,254,370 18,003,100 3,195,522 4,684,910 94,631 953,729 895,031 4,285,369 51,366,661 취득 - - 30,068 2,504,264 - 88,000 564,620 564,703 3,751,655 처분 - - - (2,644,571) - - (263,865) - (2,908,436) 대체(주) (12,300,501) (7,636,135) (2,909,120) 4,836,402 - - - (4,253,039) (22,262,393) 전기말 6,953,869 10,366,965 316,470 9,381,005 94,631 1,041,729 1,195,786 597,033 29,947,488 손상차손누계액> 전기초 - 1,821,367 975,499 764,958 32,335 431,303 487,034 - 4,512,496 감가상각비 - 456,967 99,952 858,813 17,365 207,037 166,665 - 1,806,799 처분 - - - (74,145) - - - - (74,145) 대체 - (1,874,924) (983,289) (174,701) - - - - (3,032,914) 전기말 - 403,410 92,162 1,374,925 49,700 638,340 653,699 - 3,212,236 전기초 19,254,370 16,181,733 2,220,023 3,919,951 62,296 522,425 407,997 4,285,369 46,854,164 전기말 6,953,869 9,963,554 224,308 8,006,080 44,931 403,389 542,087 597,033 26,735,251 (주) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 20,127,025천원, 상품에서 기계장치로 947,346천원 대체되었습니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 취득원가 12,300,501 7,639,569 2,909,120 314,183 23,163,373 감가상각누계액 - (2,018,431) (1,041,462) (198,264) (3,258,157) 장부금액 12,300,501 5,621,138 1,867,658 115,919 19,905,216 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 취득원가 12,300,501 7,636,135 2,909,120 314,183 23,159,939 감가상각누계액 - (1,874,924) (983,289) (174,700) (3,032,913) 장부금액 12,300,501 5,761,211 1,925,831 139,483 20,127,026 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 기초금액 12,300,501 5,761,211 1,925,831 139,483 20,127,026 취득액 - - - - - 감가상각비 - (143,507) (58,173) (23,564) (225,244) 대체증감 - 3,434 - - 3,434 기말금액 12,300,501 5,621,138 1,867,658 115,919 19,905,216 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 기초금액 - - - - - 취득액 - - - - - 대체증감 12,300,501 5,761,211 1,925,831 139,483 20,127,026 기말금액 12,300,501 5,761,211 1,925,831 139,483 20,127,026 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 547,740 547,740 운영비용 230,810 224,362 12. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사무실 1,092,854 342,891 차량운반구 등 919,060 1,041,870 합 계 2,011,914 1,384,761 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 기준서도입 효과 취득 처분 상각비 당분기말 사무실 342,890 - 1,058,269 (47,769) (260,536) 1,092,854 차량운반구 등 1,041,871 - 94,594 (37,041) (180,364) 919,060 합 계 1,384,761 - 1,152,863 (84,810) (440,900) 2,011,914 (단위: 천원) 구 분 전기초 기준서도입 효과 취득 처분 상각비 전기말 사무실 - 919,242 87,593 (96,638) (567,307) 342,890 차량운반구 등 - 220,077 972,655 (150,861) 1,041,871 합 계 - 1,139,319 1,060,248 (96,638) (718,168) 1,384,761 13. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 합계 당기초 11,267,595 501,683 45,792 453 332,656 230,902 12,379,082 취득 - - 1,361 - 241,434 51,140 293,935 상각 - - (7,733) (73) (106,701) (97,225) (211,732) 당분기말 11,267,595 501,683 39,420 380 467,389 184,817 12,461,285 (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 합계 전기초 11,267,595 501,683 55,050 1 2,880,026 256,486 14,960,841 취득 - - 1,715 484 245,416 262,332 509,947 처분 - - - - - (177,534) (177,534) 대체(주) - - - - (563,503) - (563,503) 상각 - - (10,973) (32) (296,346) (110,382) (417,733) 손상차손 - - - - (1,932,938) - (1,932,938) 전기말 11,267,595 501,683 45,792 453 332,655 230,902 12,379,080 (주) 개발비를 경상연구개발비로 대체하였습니다. (2) 당 분기와 전기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지 출의 총액은 각 각 1,522,517천 원 및 1,850,231천원 입니다. 14. 담보제공자산당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비고 화성공장 토지 건물 9,120,000 단기차입금 2,999,696 KEB하나은행 장기차입금 4,000,000 KEB하나은행 충주공장 토지, 건물 외 13,400,000 단기차입금 6,253,750 산업은행 장기차입금 3,605,720 산업은행 광주공장 토지, 건물(주1) 7,230,000 장기차입금 4,970,000 신한은행 ㈜대유에이텍 지분증권(주1) 2,600,000 단기차입금 1,000,000 산은캐피탈 2,355,832주 ㈜대유에이피 지분증권(주2) 7,700,000 단기차입금 7,000,000 국민은행 3,000,000주 ㈜대유에이피 지분증권(주2) 14,100,000 외화단기차입금 3,853,750 한국산업은행 2,176,800주 ($4,800,000*1100) 합 계 54,150,000 33,682,916 (주1) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이텍으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(주2) 차입금과 관련하여 ㈜대유에이피로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 15. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 25,237,063 23,729,320 외화단기차입금 3,853,750 4,514,743 유동성장기차입금 9,717,960 6,485,610 관계사단기차입금 13,100,000 11,600,000 유동성회사채 3,000,000 - 유동성전환사채 2,937,403 11,581,191 소 계 57,846,176 57,910,864 비유동 장기차입금 2,857,760 6,666,849 회사채 4,816,629 - 소 계 7,674,389 6,666,849 합 계 65,520,565 64,577,713 (2) 당분기 중 차입금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 차입 상환 전환 환산손익 상각 유동성대체 연결범위변동 기타(*) 기말 단기차입금 39,844,063 63,848,698 (61,499,733) - (2,215) - - - - 42,190,813 유동성장기차입금 6,485,610 - (2,076,739) - - - 5,309,089 - - 9,717,960 장기차입금 6,666,849 1,500,000 - - - - (5,309,089) - - 2,857,760 전환사채 11,581,191 - (5,999,451) (2,954,888) - 310,551 - - - 2,937,403 회사채 - 13,000,000 (5,000,000) - - (183,371) - - - 7,816,629 합 계 64,577,713 78,348,698 (74,575,923) (2,954,888) (2,215) 127,180 - - - 65,520,565 (*) 기타증감에는 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 발행일 2018년 03월 22일 2018년 05월 21일 만기일 2023년 03월 22일 2023년 05월 21일 사채잔액 1,664,990 1,272,413 내재파생상품 378,897 631,531 (4) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 사모전환사채 제5회 사모전환사채 이자율 표면이자율 4%, 표면이자율 3%, 만기보장수익률 4% 만기보장수익률 3% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가능기간 2019년 03월 22일부터2023년 02월 22일까지 2019년 05월 21일부터2023년 04월 21일까지 전환가액의 조정 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일 로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액 595원 551원 조기상환청구권 사채권자는 2020년 3월 22일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 100%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2020년 11월 21일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 사채원금의 60%이내에서 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 (5) 당분기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 제7회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% 5,000,000 차 감 : 사채할인발행차금 (183,371) 제8-1회 무보증 사모사채 무보증 사모사채 2020-09-07 2020-03-07 5.50% 1,500,000 제8-2회 무보증 사모사채 무보증 사모사채 2020-09-07 2020-09-07 5.50% 1,500,000 합 계 7,816,629 16. 파생상품부채당분기말 및 전기말 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 위니아딤채 풋옵션(*) 1,918,693 1,454,339 전환사채의 내재파생상품 1,010,428 - 합계 2,929,121 1,454,339 상기의 파생상품부채 평가금액을 파생상품평가손실로 손익계상하였습니다 (*)위니아딤채 주식매수선택권(Put-option)풋옵션 관련 약정회사는 ㈜위니아딤채 경영권 인수와 관련하여 당초 2014년 11월 04일 주식매매계약을 체결함과 동시에 WINIAMANDO HOLDINGS B.V가 보유하고 있는 지분 30%에 대하여 풋옵션 계약을 체결하였습니다. 2015년도 04월에 기존 주주인 WINIAMANDO HOLDINGS B.V. 가 국내사모펀드에 해당 지분 4,037,828주 모두 매각함과 동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결함에 따라 옵션의 내용도 아래와 같이 변경되었습니다.이중 2017년 7월 재매수약정 기한이 도래한 1,626,676주에 대해 투자목적회사인 수피위니아사모투자합자회사에 매각하면서 동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결하였습니다. 또한 2018년 5월 재매수약정 기한이 도래한 2,411,153주에 대해 투자목적회사인 씨앤알제이호 투자목적회사에 매각하면서동시에 해당지분에 대한 주식매수선택권계약을 체결하였습니다.상장 시 보호예수 되었던 물량① 주식매수선택권 대상주식 : ㈜대유위니아 발행주식 3,616,729주② 주식매수선택권 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 씨앤알제이호 투자목적회사③ 주식매수선택권 행사조건발행회사의 2020년 4월 이후 일정수준을 미달하는 경우 투자자는 투자자가 보유하고 있는 발행회사 발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 별도의 정하는 주당 매매가격으로 매수하여 줄것을 이해관계인에게 청구할 수 있습니다. ④ 주식매수청구권 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일 이후 24개월부터~60개월이내상장 시 보호예수 되지 않았던 물량① 주식매수선택권 대상주식 : ㈜대유위니아 발행주식 2,440,014주② 주식매수선택권 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 수피위니아사모투자합자회사③ 주식매수선택권 행사조건발행회사의 2019년 이후 어느 연도(2019년 포함)의 세전영업현금흐름과 매출액이 일정수준을 미달하는 경우 투자자는 투자자가 보유하고 있는 발행회사 발행주식의 전부 또는 일부에 대하여 별도의 정하는 주당 매매가격으로 매수하여 줄것을 이해관계인에게 청구할 수 있습니다.④ 주식매수청구권 행사가능기간 : 주식양수도계약의 거래종결일 이후 24개월부터~청구하는 날 17. 리스부채당분기말 및 전기말 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 1,395,003 - 기준서도입 효과 - 1,116,405 증감 2,793,148 1,057,136 이자비용 105,068 70,884 지급 (684,086) (849,422) 기말 3,609,132 1,395,003 유동성대체 1,048,108 (587,042) 비유동성 리스부채 2,561,024 807,961 18. 순확정급여채무회사는 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당기근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 발생 즉시 이익잉여금으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,836,469 4,662,697 사외적립자산의 공정가치 (599,633) (556,248) 순확정급여채무 4,236,836 4,106,449 (2) 당분기와 전기말 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기말 당분기근무원가 117,908 464,649 순이자 (2,183) 91,562 기대수익 - (8,454) 합 계 115,725 547,757 (3) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 312,913 천원(전분기: 354,677천원) 입니다.