DH오토넥스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 2025.12.31 현재
제 59 기 2024.12.31 현재
제 58 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

자산

유동자산	17,785,006,244	25,893,122,982	21,784,421,873

현금및현금성자산	6,413,484,808	4,101,324,442	8,545,420,615

매출채권	1,409,336,381

단기금융상품	3,849,020,686	11,032,887,368	6,866,129,785

기타금융자산	5,167,405,390	8,643,579,691	933,077,417

재고자산	1,781,633,864	1,436,567,044	3,579,419,988

당기법인세자산	17,051,628	20,223,769	113,665,609

기타유동자산	556,409,868	658,540,668	337,372,078

매각예정비유동자산	7,600,000,000	13,338,527,851

비유동자산	24,727,312,217	25,879,767,460	51,451,977,160

장기금융상품	1,010,147,455	985,321,603	4,000,000

장기매출채권, 총액	5,518,313,158

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,278,915,083	8,584,953,308	13,672,939,584

당기손익-공정가치측정금융자산	18,233,840	16,500,200

종속기업투자	50,000,000	101,800,000

관계기업투자	60,000,000

유형자산	13,029,071,633	14,358,391,024	14,004,329,706

투자부동산	68,523,700	68,523,700	15,444,108,531

사용권자산	214,207,858	542,339,933	1,344,638,155

무형자산	993,907,759	666,338,749	631,962,652

기타비유동금융자산	132,538,729	605,665,303	653,385,174

자산총계	50,112,318,461	65,111,418,293	73,236,399,033

부채

유동부채	7,928,911,130	24,324,803,129	190,792,883,670

매입채무	1,629,881,085	2,479,314,500	20,374,911,404

유동 차입금(사채 포함)	40,159,578,531

기타금융부채	4,289,474,544	18,153,538,507	15,265,719,104

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,587,000,000

유동성전환사채	21,460,000,000

유동성회사채	3,494,357,847

유동 리스부채	123,347,640	639,342,949	623,846,008

유동파생상품부채	1,132,629,344

유동성당기손익인금융부채	59,999,100,000

기타 유동부채	355,794,223	173,802,173	12,949,078,840

유동금융보증부채	43	1,517,723,123	12,654,227,020

유동충당부채	1,530,413,595	1,361,081,877	92,435,572

비유동부채	8,660,604,167	8,265,061,799	4,128,990,710

전환사채	8,464,433,972	7,481,258,869

비유동 리스부채	196,170,195	783,802,930	3,678,990,710

기타 비유동 부채	450,000,000

부채총계	16,589,515,297	32,589,864,928	194,921,874,380

자본

자본금	20,718,527,500	40,725,845,500	63,227,454,500

주식발행초과금	69,615,458,589	69,905,726,448	69,922,093,448

기타자본구성요소	81,534,014,544	60,989,786,135	(1,078,620,815)

결손금	(138,345,197,469)	(139,099,804,718)	(253,756,402,480)

자본총계	33,522,803,164	32,521,553,365	(121,685,475,347)

자본과부채총계	50,112,318,461	65,111,418,293	73,236,399,033

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 59 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 58 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

수익(매출액)	35,119,881,421	26,522,173,796	33,055,080,413

매출원가	27,152,776,311	25,329,528,646	36,109,527,663

매출총이익	7,967,105,110	1,192,645,150	(3,054,447,250)

판매비와관리비	7,746,622,179	6,145,305,762	11,945,947,406

영업이익(손실)	220,482,931	(4,952,660,612)	(15,000,394,656)

기타수익	5,856,497,019	1,917,805,159	37,900,134,274

기타비용	2,074,361,224	872,314,772	90,093,650,060

금융수익	506,773,409	123,459,970,129	2,225,083,268

금융원가	2,975,645,890	3,372,690,763	20,839,234,304

법인세비용차감전순이익(손실)	1,533,746,245	116,180,109,141	(85,808,061,478)

법인세비용(수익)	(102,338,653)	392,300,603	1,956,168,017

계속영업이익(손실)	1,636,084,898	115,787,808,538	(87,764,229,495)

중단영업이익(손실)	(882,950,691)	(1,131,210,776)	(80,209,375,593)

당기순이익(손실)	753,134,207	114,656,597,762	(167,973,605,088)

기타포괄손익	(103,659,207)	(4,584,275,636)	(15,439,810,628)

당기손익으로 재분류되지 않은 세후기타포괄손익	(103,659,207)	(4,584,275,636)	(15,439,810,628)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	685,037,517	(4,584,275,636)	(17,537,741,802)

재평가잉여금	(788,696,724)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	2,097,931,174

포괄손익	110,072,322,126	(183,413,415,716)

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40.0	5,598.0	(1,357.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.00)	(55.00)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33.0	4,239.0	(1,357.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.00)	(55.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 59 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 58 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	60,499,387,000	66,734,579,300	(653,828,648)	(70,771,020,573)	55,809,117,079

포괄손익	(183,413,415,716)

당기순이익(손실)	(167,973,605,088)	(167,973,605,088)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(17,537,741,802)	(17,537,741,802)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

재평가잉여금	2,097,931,174	2,097,931,174

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환권의 행사	2,158,118,000	2,587,090,140	4,745,208,140

출자전환등

무상감자

유상증자

주식발행비용

전환권대가

신주인수권 행사	569,949,500	600,424,008	1,170,373,508

자기주식의 처분	3,241,642	3,241,642

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 제거로인한 자본간의 대체	15,011,776,819	(15,011,776,819)

2023.12.31 (기말자본)	63,227,454,500	69,922,093,448	(1,078,620,815)	(253,756,402,480)	(121,685,475,347)

2024.01.01 (기초자본)	63,227,454,500	69,922,093,448	1,078,620,815	253,756,402,480	121,685,475,347

포괄손익	110,072,322,126

당기순이익(손실)	114,656,597,762	114,656,597,762

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,584,275,636	4,584,275,636

재평가잉여금

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환권의 행사

출자전환등	100,211,160,000	90,938,459,785	9,272,700,215

무상감자	(150,212,769,000)	(150,212,769,000)

유상증자	27,500,000,000	27,500,000,000

주식발행비용	16,367,000	16,367,000

전환권대가	7,378,373,371	7,378,373,371

신주인수권 행사

자기주식의 처분

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 제거로인한 자본간의 대체

2024.12.31 (기말자본)	40,725,845,500	69,905,726,448	60,989,786,135	139,099,804,718	32,521,553,365

2025.01.01 (기초자본)	40,725,845,500	69,905,726,448	60,989,786,135	139,099,804,718	32,521,553,365

포괄손익

당기순이익(손실)	753,134,207	753,134,207

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	685,037,517	1,473,042	686,510,559

재평가잉여금	788,696,724	788,696,724

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

전환권의 행사

출자전환등	711,209,500	290,267,859	70,639,884	350,301,757

무상감자	(20,718,527,500)	(20,718,527,500)

유상증자

주식발행비용

전환권대가

신주인수권 행사

자기주식의 처분

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 제거로인한 자본간의 대체

2025.12.31 (기말자본)	20,718,527,500	69,615,458,589	81,534,014,544	138,345,197,469	33,522,803,164

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 59 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 58 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

영업활동현금흐름	8,851,314,383	(2,976,361,731)	(3,167,568,447)

영업에서 창출된 현금흐름	8,957,352,852	(2,395,819,844)	(1,417,520,137)

이자수취(영업)	(186,100,704)	(161,846,420)	(886,762,769)

이자지급	(734,999,997)	(738,764,487)	(4,694,701,459)

배당금 수취	250,689,680	11,588,000	1,052,643,300

법인세의 환급(납부)	192,171,144	(15,211,820)	1,005,247,080

투자활동현금흐름	6,271,323,533	(7,079,392,974)	15,904,234,445

단기금융상품의 감소	450,000,000	3,575,000,000

단기금융상품의 취득	(3,575,000,000)

단기대여금의 감소	2,983,176,120	90,778,519	8,240,000,000

단기여금의 증가	(2,131,824,000)	(67,147,120)	(22,084,925,235)

매각예정비유동자산의 처분	9,464,715,792

장기금융상품의 감소	5,633,004

기타유동자산의 감소	(7,222,969,594)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	169,356,000

장기금융상품의 처분	2,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	15,529,888	918,919,191

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(50,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	5,634,091,030

유형자산의 처분	80,058,738	8,654,500	17,221,053,253

유형자산의 취득	(8,806,989,830)	(1,718,709,279)	(943,790,000)

무형자산의 취득	(290,500,000)	(44,623,000)

투자부동산의 처분	1,420,000,000	6,000,000,000

임차보증금의 증가	(62,000,000)	(219,396,250)

임차보증금의 감소	100,000	10,000,000	1,016,199,456

장기대여금및수취채권의 취득	(4,650,000)

기타보증금의 감소	4,593,423,821

사업의 양도	420,000,000

재무활동현금흐름	(12,810,477,550)	5,611,658,532	(7,282,403,932)

단기차입금의 증가	75,336,396,240

단기차입금의 상환	(86,850,484,395)

유동성장기차입금의 감소	(2,587,000,000)	(15,286,738,143)

장기차입금의 증가	7,505,000,000

장기차입금의 상환	(10,371,166,692)

유동성장기미지급금의 상환

사채의 증가	3,494,357,847

사채의 상환	(5,000,000,000)

신주인수권부사채의 발행	27,286,650,000

유상증자	27,500,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	1,004,490,918

전환사채의 발행	14,700,000,000

전환사채의 감소	(1,020,175,000)

임대보증금의 감소	(1,800,000,000)

회생채무 변제	(12,486,095,467)	(33,898,080,146)

주식발행비용	(110,698,840)	(16,367,000)

리스부채의 상환	(213,683,243)	(86,894,322)	(1,584,087,329)

자기주식의 처분	3,352,622

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	2,312,160,366	(4,444,096,173)	5,454,262,066

기초현금및현금성자산	4,101,324,442	8,545,420,615	3,091,158,549

기말현금및현금성자산	6,413,484,808	4,101,324,442	8,545,420,615