DH오토넥스 분기보고서 (2022.09)
1. 사업의 개요

[정보통신부문] 당사의 정보통신사업부는 네트워크 솔루션 및 유,무선 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비의 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.- 인터넷 데이터 통신에 필요한 각종 유,무선 통신장비의 개발, 판매- 솔루션사업 : 각종 유,무선 통신장비 개발 등에 필요한 소프트웨어/하드웨어의 공급 [에너지사업부문] 당사는 국내 유력 전기차 충전기 제조사와 기술용역계약을 완료하여 7KW, 11KW 비공용/부분공용/완전공용 완속충전기 5종에 대한 개발 및 생산을 진행하고 있습니다.전기자동차 충전기 제조 및 전기차 충전서비스사업에 진출한 당사는 콘센트형/완속/급속 전기차충전기 제조를 기반으로 유지보수, 설치 등 전기차 충전사업과 관련한 다양한 사업영역을 확장해 나갈 예정입니다.현재 SK시그넷 완속충전기 ODM생산을 진행하고 있으며, 현 자사브랜드 개발을 진행하여 4분기 양산진행을 예정하고 있습니다.또한 카본소재를 활용한 차별화된 DC카본매트를 제조/판매하고 있으며, 향후 각종 히팅시스템 연구 개발을 통한 신사업 확대 및 전기차 충전기 개발/제조/판매를 목표로 사업확대를 목표로 하고 있습니다.

[가전사업부문] 당사의 가전사업부는 '딤채' 브랜드로 널리 알려진 김치냉장고(뚜껑형), 딤채쿡(밥솥), 에어워셔 등을 제조하여 ㈜위니아에 OEM(주문자생산방식) 방식으로 가전제품 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD 및 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.에서 생산되는 마그네트론 및 가전기기 부품 등은 현지법인에게 부품공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.

부문	주요상표 등	주요 제품

김치냉장고부문	㈜위니아	뚜껑형 '120L~220L'

냉장고부문	스탠드형 '쁘띠', 클라쎄

건강/생활가전부문	㈜위니아	에어워셔, 초저온냉동고

주방가전부문	㈜위니아	'딤채쿡'IH압력밥솥

[자동차부품부문]당사 종속회사의 자동차부품사업은 스티어링휠과 알루미늄휠을 제조하여 국내외 주요 자동차 제조업체에 OEM(주문자생산방식) 납품을 제공하는 자동차 부품제조 회사입니다. 제조공장은 국내에 스티어링휠을 생산하는 완주공장, 알루미늄휠을 생산하는 완주공장이 있으며, 해외에는 스티어링휠을 생산하는 중국공장, 멕시코공장, 슬로바키아공장, 베트남공장이 있습니다. 완성차 제조업체의 1차 협력업체로서 고객사의 요구에 접합한 제품을 납품하기 위하여 꾸준한 연구개발 및 품질개선 노력으로 자동차부품산업의 일원으로 성장하고 있습니다.

당사의 HL사업부는 용접 및 프레스 제조 기술을 기반으로 자동차용 연료탱크 및 친환경 차량용 연료저장 장치용 부품의 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. - LPG 차량용 연료 탱크의 개발 및 판매 - 전기차 및 수소차량용 부품의 제조 및 판매 자동차용 lpi연료탱크.jpg 자동차용 lpi연료탱크 [신사업부문] 당사는 3세대 미생물발효 분쇄방식 음식물처리기용 면상발열체 개발을 목표로 22년도 한국탄소나노산업협회 실증사업의 "CNT면상발열히터를 이용한 음식물처리기 적용 실증제품 제작 및 실증" 과제를 수주하여, 성공적으로 수행 완료하였습니다. 개발 완료된 발열체를 국내 유력 건설사 등 공급을 목표로 하고 있으며, Ass'y Module까지 검토하고 있습니다. 또한, 갱폼. 터널 등 건설용 탄소면상발열체 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 최근 전기차 수요가 늘어나면서 전기차 내장재용 복사난방 시스템에 적용 가능한 탄소면상발열체를 국내 자동차 유력 내장재 전문기업과 선행 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [정보통신부문] 가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목군 구체적용도 매출액 비율 정보통신 L3 유무선 인터넷 데이터 전송장비 2,670 28.70 FTTH(OLT) 유선 인터넷 데이터 전송장비 4,488 48.24 기타 WIFI6, HFC방송장비, 시스템개발/유지보수 등 2,145 23.06 합 계 9,302 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.- 당사에서 공급하는 주요 제품은 SK브로드밴드, KT, LG U+등 통신사업자들이 인터넷서비스를 제공하기 위해 구축하는 가입자 망을 구성하는데 사용됩니다. [에너지사업부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목군 구체적용도 매출액 비율 에너지사업 EPC/SPC 태양광발전소시공 및 발전 11,399 70.25 기타 전기차 충전기, DC카본매트 등 4,828 29.75 합 계 16,227 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 DC카본매트 내 수 160,000 - - 전기차충전기 내 수 - 부분공용 440,374 - - 내 수 - 비공용 222,343 - - 내 수 - 콘센트형(상품) 189,000 - - 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 [가전사업부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 부문 매출유형 주요 제품 매출액 비율 주문자(OEM) 김치냉장고부문 제품/상품 딤채냉장고 29,565 71.81 ㈜위니아 제품/상품 도어(스탠딩) 5,389 13.09 ㈜위니아 건강/생활가전부문 상품(반제품) 공기청정기, 가습복합기 19 0.05 ㈜위니아 제품/상품 자연가습기 104 0.25 ㈜위니아 주방가전부문 제품/상품 딤채쿡 1,355 3.29 ㈜위니아 주방가전부문 제품/상품 마그네트론 692 1.68 위니아대우 DEMOJIN 의료기기 제품 초저온냉동고 2 0.00 ㈜위니아 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 132 0.32 코모스 기타 제품 이온수기 필터 35 0.09 ㈜위니아 제품(수출) 반제품 수출 3,722 9.04 위니아대우 DEHAMEX 상품(수출) 반제품 수출 1 0.00 위니아대우 DEMOJIN 외 수수료수익 대행수수료 154 0.37 - 합 계 41,170 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [자동차부품부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 품 목 사용용도와 기능 매출액 비율 주문자(OEM) 스티어링휠 자동차의 조향장치 163,500 51.58 현대자동차,기아자동차 알루미늄휠 자동차휠 147,085 46.40 현대자동차,기아자동차,미쓰비시 자동차용연료탱크 LPG 차량용 연료 탱크 4,346 1.37 현대자동차 수소 차량용 연료탱크 고정 기구 521 0.16 일진 하이솔루스 전기차용 브레이크 작동 기구 818 0.26 현대,기아자동차 기타 699 0.22 - 합 계 316,969 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 스티어링휠 내 수 85,095 74,471 70,463 알루미늄휠 내 수 73,881 60,557 52,706 수 출 54,983 53,127 53,448 승합차용 LPG 연료탱크 내 수 781,043 - - 승용차용 LPG 연료탱크 내 수 458,671 - - 상용버스용 연료탱크 프레임 내 수 1,362,825 - - 상용트럭용 연료탱크 프레임 내 수 5,045,640 - - 전기차용 브레이크 작동 기구 내 수 37,303 - - 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 3. 원재료 및 생산설비 [정보통신부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 원재료 구체적용도 주요매입처 관계 매입액 비율 비 고 정보통신 IC(집적회로) 핵심칩 ARROW, Realtron - 3,936 62.42 - 광모듈 광모듈 미래로데이타 - 184 2.92 - PCB 인쇄회로기판 써키트웨이 - 245 3.89 - POWER 전력모듈 선우전자통신 - 217 3.44 - 기구물 제품CASE등 티에스 - 215 3.41 - 기타 컨넥터,메모리,저항등 넥스트론 외 - 1,509 23.93 - 합 계 6,306 100.00 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 IC(집적회로) 국 내 643 1,349 1,593 수 입 3,293 547 624 광모듈 국 내 184 243 166 PCB 국 내 245 428 342 POWER 국 내 217 381 329 기구물 국 내 202 370 289 수 입 12 3 - 기타 국 내 411 907 1,088 수 입 1,098 2,501 - (*) 산출기준 : 2022년 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다. 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 생산제품을 외주 임가공으로 생산하고 있어 정확한 생산능력을 산출할 수 없지만 임가공 전문업체와 거래하고 있기 때문에 생산의 차질이 발생하는 경우는 매우 적습니다. 별도 생산시설을 보유하지 않는 Slim화된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고, 탄력적으로 대응할 수 있는 장점이 있습니다.나. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 생산구분 2022년 3분기 2021년 2020년 정보통신 Switch 外 외주생산 1,541 3,564 1,665 FTTH 외주생산 2,135 3,157 2,269 무선 외주생산 661 - - 탄소나노 외주생산 - 2 - 합 계 4,337 6,723 3,934 당사의 제품은 크게 샤시(chassis)와 모듈(option module)로 구성되며, 상기의 생산실적은 100% 외주생산을 통하여 입고된 제품군별 샤시 금액입니다. 다. 생산에 중요한 시설 및 설비당사는 경기도 성남시에 위치한 성남지점에서 사업활동을 수행하고 있습니다.라. 생산에 중요한 시설 및 설비 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 성남지점 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 509 (상대원동) 국 내 ㈜대유플러스 화성지점 경기도 화성시 팔탄면 노하길 454번길 27 마. 생산시설 및 설비 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 8,608 - - - 8,608 - 합 계 8,608 - - - 8,608 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 3,567 7,419 - (196) 10,790 - 합 계 3,567 7,419 - (196) 10,790 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 1,799 373 - (61) 2,111 - 합 계 1,799 373 - (61) 2,111 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 정보통신 자가 2,162 (1,918) 777 (85) 936 - 합 계 2,162 (1,918) 777 (85) 936 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등(*) 정보통신사업부에서 에너지사업부로 대체되었습니다. [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 7 38 - (3) 42 - 합 계 7 38 - (3) 42 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 정보통신 자가 6,698 (6,356) 16 (78) 280 - 합 계 6,698 (6,356) 16 (78) 280 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 (*) 정보통신사업부에서 에너지사업부로 대체되었습니다. [에너지사업부문]1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 원재료 구체적용도 주요매입처 관계여부 매입액 비율 비고 에너지사업 PCB Ass'y Main PCB, Relay PCB 선광시스템 - 1,315 36.09 - 커플러 전기차 충전건 이볼루션 - 906 24.86 - LCD PCB 외 LCD 디스플레이 외 클리어디스플레이 - 432 11.86 - 모뎀 통신용 모뎀 우리넷 - 347 9.52 기타 전원아답터 외 경북산업사 외 - 644 17.67 합 계 3,644 100.00 - 2). 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 부 문 품 목 2022년 3분기 비고 에너지사업부 DC카본매트 6,000 - 전기차충전기 13,810 - - 생산능력 산출기준 : 일(8HR)생산량*작업일수나. 생산실적 (단위:대) 부문 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 에너지사업 DC카본매트 6,000 - - 전기차충전기 8,321 - - (가동률) 부문 품 목 2022년 3분기 2022년 3분기 가동률 누적가동 가능시간 실제가동시간 에너지사업 DC카본매트 640 603 94.22% 전기차충전기 792 746 94.19% - 산출기준 : 일생산량(8HR기준) * 작업일수다. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 충주지점 충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 136 라. 생산시설 및 설비 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 4,006 - - - 4,006 - 합 계 4,006 - - - 4,006 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 2,924 - - (60) 2,864 - 합 계 2,924 - - (60) 2,864 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 190 - - (4) 186 - 합 계 190 - - (4) 186 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 에너지사업 자가 471 1,936 (1,655) (144) 608 - 합 계 471 1,936 (1,655) (144) 608 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등(*) 정보통신사업부에서 에너지사업부로 대체되었습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 에너지사업 자가 32 114 (2) (16) 128 - 합 계 32 114 (2) (16) 128 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 (*) 정보통신사업부에서 에너지사업부로 대체되었습니다. [가전사업부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 품명 품 목 주요매입처 관계여부 매입액 비율 비고 김치냉장고부문 딤채 DOOR ASSY, INCASE ASSY 등 ㈜위니아 계열관계 47,475 89.70 - 주방가전부문 딤채쿡 PWB GROSS ASSY 등 금호전자 ㈜ - 1,404 2.65 - 마그네트론 마그네트론 중국 업체 - 407 0.77 - 기타 이온수기 AC ASSY, FILTER 등 ㈜한독크린텍 - 29 0.05 - 자연가습기 MAIN CONTROL ASSY 등 ㈜삼오텍 - 83 0.16 - 햅틱 MOTOR 등 M-one tech - 1,096 2.07 - 공용 RESIN 등 ㈜엘지화학 - 2,352 4.44 - 기타 별매품,소모품 ㈜대신물산 - 83 0.16 합 계 52,929 100.00 - 2). 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 부 문 품 목 2022년 3분기 비고 김치냉장고부문 딤채냉장고 186,736 - 도어(스탠딩) 98,187 - 건강/생활가전부문 자연가습기 119,365 - 스포워셔 405,840 - 의료기기 초저온냉동고 1,323 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 88,226 - 마그네트론 635,500 - 기타 햅틱모터 375,021 - 이온수기 필터 93,368 - - 딤채냉장고(120ℓ), 딤채쿡(6인용) 기준으로 산정되었습니다.- 생산능력 산출기준 : 일(9.5HR)생산량*작업일수- 마그네트론 생산능력 산출기준 : 일(21HR)생산량 * 작업일수나. 생산실적 (단위:대) 부문 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 김치냉장고부문 딤채냉장고 102,572 285,960 192,956 도어(스탠딩) 60,611 121,441 - 건강/생활가전부문 에어워셔 735 11,388 9,633 의료기기 초저온냉동고 - 67 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 7,300 8,636 10,025 마그네트론 77,795 166,387 586,402 기타 햅틱모터 356,859 277,394 - 이온수기필터 3,500 3,000 - 합 계 609,372 874,273 799,016 (가동률) 부문 품 목 2022년 3분기 2022년 3분기 가동률 생산능력 대수 실제 생산대수 김치냉장고 부문 딤채냉장고 186,736 102,572 54.93% 도어(스탠딩) 98,187 60,611 61.73% 건강/생활가전부문 자연가습기 119,365 735 0.62% 스포워셔 405,840 - 0.00% 의료기기 초저온냉동고 1,323 - 0.00% 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 88,226 7,300 8.27% 마그네트론 635,500 77,795 12.24% 기타 햅틱모터 375,021 356,859 95.16% 이온수기필터 93,368 3,500 3.75% 다. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 본점 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-16~17번지 라. 생산시설 및 설비 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 3,120 - - - 3,120 - 합 계 3,120 - - - 3,120 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 6,493 - - (134) 6,359 - 합 계 6,493 - - (134) 6,359 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 4 - - (1) 3 - 합 계 4 - - (1) 3 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 1,412 40 - (153) 1,299 - 합 계 1,412 40 - (153) 1,299 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등 [자산항목 : 공구와기구] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 141 5 - (28) 118 - 합 계 141 5 - (28) 118 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 163 - - (46) 117 - 합 계 163 - - (46) 117 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 [자동차부품부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입처 관계여부 매입액 비 율 스티어링휠 폴리우레탄, 이소 스티어링휠 ㈜대유홀딩스 외 계열관계 2,223 1.91 스위치 스티어링휠 엘에스오토모티브테크놀로지주식회사 외 - 43,484 37.40 가죽 스티어링휠 진명에이엘씨 외 - 14,254 12.26 아마츄어 스티어링휠 ㈜엔에스인더스트리 외 - 18,892 16.25 마그네슘 스티어링휠 KMI 외 - 7,162 6.16 기타 등 스티어링휠 HDC현대EP㈜ 외 - 30,237 26.02 소 계 116,252 100.00 알루미늄휠 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 ㈜대유합금 계열관계 87,574 91.01 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 현대글로비스오스트레일리아 외 - 8,582 8.92 제비용 알루미늄휠 기타 - 71 0.07 소 계 96,227 100.00 HL사업부 철강 LPG 탱크 몸체 제작 부국철강 외 - 661 11.63 PRESS 부품 LPG 탱크 외부 부착 성한정공 - 546 9.61 조립부품 LPG 탱크 기능부품 다임코 - 1,596 28.07 펌프 LPG 가스 공급부품 HKMC - 2,276 40.04 기타 등 LPG 탱크 기타 등 - 605 10.65 소 계 5,684 100.00 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 폴리우레탄(Kg) 국 내 3,694 3,680 3,027 가 죽(평) 국 내 3,020 2,799 2,763 알루미늄 잉곳(Kg) 국 내 4,073 2,947 2,368 수 입 4,066 3,501 2,206 철강 국 내 1,490 - - PRESS 부품 국 내 980 - - 펌프 드라이버 국 내 109,830 - - (*) 산출기준 : 2022년 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다.(*) 주요 가격변동요인 : 스티어링휠의 주요 원재료인 폴리우레탄은 석유화학제품으로 국제유가의 영향을 받으며, 가죽은 원피를 수입함에 따라 국제시세 및 환율변동의 영향을 받습니다. 또한 알루미늄휠의 주요 원재료인 알루미늄 가격변동요인은 국제시세(LME) 및 환율변동입니다. 3) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 스티어링휠 및 알루미늄휠 (단위:천개) 사업부문 2022년 3분기 2021년 2020년 스티어링휠 3,830 5,107 5,107 알루미늄휠 5,062 6,750 6,750 주1) 산출기준* 스티어링휠(MOLD CARRIER 수량기준)* 알루미늄휠(도장수량기준)주2) 산출방법 * 스티어링휠 : 일 생산수량 약 280EA×20일×9개월×76대* 알루미늄휠 : 일 도장수량 7,500EA×25일×보유설비 3라인×9개월 - HL사업부 1. 생산능력(22년도 공정능력분석 기준) 1) LPG/I - 용접기준 UPH LF(PE) 22EA, US4 20EA / 조립기준 UPH LF(PE) 16EA, US4 7EA 2) VACUUM - 조립기준 UPH HR EV 14EA / PU EV 12.5EA 3) 수소프레임 - 용접기준 UPH LM 0.25EA / 용접조립 기준 UPH QZ 0.22EA 4) 최대 생산능력 - LPG/I 1,800EA VACUUM 4,000EA 수소프레임 30EA2. 산출근거 1) UPH : 아이템별 22년도 인원 투입 기준 시간당 생산량(계획 인원 공정 바란스 배치 - NECK 공정 C/T 기준) - 최대가용 T.O 기준 대비 인원가동율 71.4% UPH 대비율 78.5% → 인원 추가 가용으로 20% 향상 가능 2) 가동율 : 22년도 3분기 누적실적 기준 평균 라인 가동율(실 가동시간 / 최대 가동가능시간) - 용접 69%, 조립 64% 3) 최대 생산능력 : 22년도 기준 UPH 적용 주 52시간 운영 최대 가용 생산량 / 아이템별 수량 전년도 MAX 비율 적용 나. 생산 실적- 스티어링휠 및 알루미늄휠 (단위:천개) 사업부문 2022년 3분기 2021년 2020년 스티어링휠 2,084 2,875 2,778 알루미늄휠 2,024 2,924 3,115 주) 산출기준 : 누적생산량 - HL사업부 (단위:대) 부문 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 HL사업부 LPG/I 자동차 용기 10,914 - - VACUUM TANK 28,998 - - 수소프레임 211 - - 합 계 40,123 - - 다. 가동률 사업부문 2022년 3분기누적가동 가능시간 2022년 3분기실제가동시간 평균가동률 스티어링휠 3,600 1,958 54.40% 알루미늄휠 4,620 4,075 88.20% HL사업부 1,896 1,348 71.10% 주1) 가동가능시간* 스티어링휠 : 월평균 20일×20시간×9개월* 알루미늄휠 : 월평균 21일×24시간×9개월* HL사업부 : 일 8.0~10.0HR기준 + 작업일수 173일주2) 실제가동시간* 작업일수 ×작업시간 ×설비가동율로 실제가동시간을 산출하였습니다.라. 생산에 중요한 시설 및 설비스티어링휠/알루미늄휠 및 HL사업부는 전라북도 완주군 및 김제에 위치한 총 4곳의 사업장에서 사업활동을 수행하고 있습니다.마. 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유에이피 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단4로 133 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 ㈜대유플러스 김제지점 전라북도 김제시 용지면 용지로 55 바. 생산시설 및 설비[자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 4,274 3,505 - 458 8,237 - 알루미늄휠 자가 6,338 - - - 6,338 - HL사업부 자가 3,310 - - - 3,310 합 계 13,922 3,505 - 458 17,885 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 9,161 341 (131) (211) 9,160 - 알루미늄휠 자가 8,195 - (149) (287) 7,759 - HL사업부 자가 2,728 - - (52) 2,676 - 합 계 20,084 341 (280) (550) 19,595 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 781 36 - (109) 708 - 알루미늄휠 자가 1,291 - - (87) 1,204 - HL사업부 자가 235 - - (12) 223 - 합 계 2,307 36 - (208) 2,135 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 7,491 590 (16) (1,437) 6,628 - 알루미늄휠 자가 13,691 173 - (3,130) 10,734 - HL사업부 자가 1,680 16 - (333) 1,363 - 합 계 22,862 779 (16) (4,900) 18,725 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 스티어링휠 자가 5,916 2,683 (180) (1,808) 6,611 - 알루미늄휠 자가 2,793 752 (43) (960) 2,542 - HL사업부 자가 1,982 939 - (283) 2,638 - 합 계 10,691 4,374 (223) (3,051) 11,791 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산, 공구와기구 등 4. 매출 및 수주상황 [정보통신부문] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 정보통신 제품 스위치(L2) 2,720 1,691 3,176 FTTH(OLT등) 2,503 2,719 3,316 기타 - 232 - 소 계 5,223 4,642 6,492 상품 방송장비등 380 805 1,882 기타 1,934 4,299 9,087 소 계 2,314 5,104 10,969 기타매출 기타 1,793 29,623 20,445 합 계 9,302 39,369 37,906 * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [에너지사업부문] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 에너지사업 용역 및 전력 태양광발전소시공 및 발전 11,399 - - 제품 및 기타 DC카본매트 및 임대료 수입외 4,828 - - 합 계 16,227 - - * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [가전사업부문] (단위 : 백만원) 부문 매출유형 주요제품 2022년 3분기 2021년 2020년 비 고 김치냉장고사업 제품/상품 딤채냉장고 29,565 83,911 58,304 - 제품/상품 도어(스탠딩) 5,389 1,556 - - 건강/생활가전사업 제품 공기청정기,가습복합기 19 69 947 - 제품/상품 자연가습기 104 - - - 상품 제습기 - - 833 - 제품 에어워셔 - 883 - - 주방가전사업 제품/상품 딤채쿡 1,355 1,094 2,075 - 주방가전사업 제품/상품 마그네트론 692 9,395 10,309 - 의료기기 제품 초저온냉동고 2 58 - - 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 132 689 556 - 기타 제품 이온수기 필터 35 11 342 - 제품(수출) 반제품 수출 3,722 - - - 상품(수출) 반제품 수출 1 31,158 13,702 - 수수료수익 대행수수료 154 307 343 - 합 계 41,170 129,131 87,411 - * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [자동차부품부문] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 2022년 3분기 2021년 2020년 스티어링휠 수 출 (주1) 90,674 81,233 81,866 내 수 72,826 98,865 89,641 합 계 163,500 180,098 171,507 알루미늄휠 수 출 1,452 189 98,331 내 수 145,633 163,187 57,773 합 계 147,085 163,376 156,104 HL사업부 수 출 - - - 내 수 6,384 - - 합 계 6,384 - - 합 계 수 출 92,126 81,422 180,197 내 수 224,843 262,052 147,414 합 계 316,969 343,474 327,611 * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.주1) 상기 수출실적은 국내 OEM사 LOCAL 매출부문과 해외주문자 생산방식을 통한 판매부문입니다. 나. 수주상황당사 종속회사의 주된 제품은 개발초기 Bidding시 양산업체가 결정되는 바, 완성차업체와 신차개발을 공동으로 진행하여 신차 생산과 동시에 제품을 납품하고 있으며, 해당차종의 단종시까지 고객사에게 지속적으로 납품하는 방식입니다. 스티어링휠의 주요 매출처인 현대/기아자동차 납품은 완성차 업체의 월 생산계획에 의거하여 예상물량을 받고, 1일 단위로 OEM사에 전산시스템을 통해 당일 납품 Order를 받는 납품체계로 되어 있어 수주현황을 별도로 작성하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리(연결기준) 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 매도가능금융자산입니다.① 이자율위험변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, EUR, CNY, MXN가 있습니다. 연결기업은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 12,262,698 3,545,664 7,411,688 4,050,245 JPY 337,203 - 239,930 - EUR 2,579,901 593,858 778,512 1,763,117 CNY 2,586,050 - 4,952,083 4,602,407 MXN 4,977,106 221,413 17,938,800 204,264 합계 22,742,958 4,360,935 31,321,013 10,620,033 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 871,703 (871,703) 336,144 (336,144) JPY 33,720 (33,720) 23,993 (23,993) EUR 198,604 (198,604) (98,461) 98,461 CNY 258,605 (258,605) 34,968 (34,968) MXN 475,569 (475,569) 1,773,454 (1,773,454) 합 계 1,838,201 (1,838,201) 2,070,098 (2,070,098) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. ① 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 74,272,146 98,198,513 단기기타채권 : 미수금 15,666,856 9,304,524 단기대여금 18,724,945 29,623,805 미수수익 3,609,340 1,762,063 금융리스채권 300,296 281,304 소 계 38,301,437 40,971,696 장기매출채권 - 1,281,247 장기기타채권 : 장기미수금 1,051,250 1,690,538 장기대여금 21,684,288 28,254,590 장기금융리스채권 562,450 790,107 소 계 23,297,988 30,735,235 합 계 135,871,571 171,186,691 연결회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. ② 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 차입금 276,655,405 248,626,638 차감: 현금및현금성자산 (53,774,094) (47,577,577) 순차입금 222,881,311 201,049,061 자기자본 157,005,478 138,907,088 총자본차입금비율 141.96% 144.74% 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(연결기준) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 나. 연구개발활동의 개요 [정보통신부문] 1) 연구개발 담당조직 ㈜대유플러스 정보통신사업부 연구소 조직도.jpg ㈜대유플러스 정보통신사업부 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년 3분기 비 고 연구개발비용 계* 1,234,230 - (정부보조금) - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.72% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다. 3) 연구개발 실적 ① Layer 2/3 스위치 Flatform 및 장비 개발 연구과제 Layer 3 Switch 연구결과 대형 ISP(Internet Service Provider)를 위한 액세스급 네트워크에 적용할 Layer 2/3 스위치를 개발 하기위한 Platform을 Linux OS 를 기반으로 다양한 상용 L2/3스위치칩을 적용할 수 있게 개발함. 본 Platform을 구성하는 소프트웨어 모듈들은 실제의 대형 ISP네트워크에서 필요로 하는 멀티미디어 서비스의 처리에 적합하도록 다양한 L2/L3 Feature, Multicast, QoS, Security, Management, PoE 및 IPv6 지원 가능 하도록 개발 되었음. 기대효과 향후 기능 및 성능이 업그레이드될 상용 스위치칩을 신규로 채택하여, 단시간 내에 개발하여 시장에 진입할 수 있는 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 L3 스위치 제품의 모델군을 추가함으로써 구매자의 요구에 맞도록 제품 라인업을 다양화함 상품화결과 10/100/1000BASE-Tx, 100BASE-Fx, 1000BASE-X 가입자포트 및 1G/10G 업링크포트 를 지원하는 다양한 제품 라인업을 상품화하였으며, 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ② FTTx 장비 개발 연구과제 G-PON OLT/ONU개발 연구결과 FTTH(P)를 구현하기 위한 광기반의 액세스망 전송장비로 PON (Passive Optical Network)구현 기술로 가입자 트래픽을 수용하여 백본망과 연동하는 OLT (Optical Line Terminal)와 가입자 인터페이스를 제공하는 ONU(Optical Network Unit) 혹은 ONT (Optical Network Terminal)로 구성됨 표준화 및 전송 프로토콜 ITU G.984 1/2/3/4GEM (GPON Encapsulation Method) / ATM 전송 프로토콜 주요 사양 가입자 인터페이스 : 1 single core통해 광 스플리터를 사용하여 최대 128가입자에 서비스 가능전송 속도 : 하향 2.5Gbps, 상향 1.25Gbps/2.5Gbps로 가변 속도 제공전송가능 통신 프로토콜 : IP, E1/T1, PSTN, RF broadcast over GEM전송 거리 : 최대 60Km, 평균 20Km 전송거리 지원네트워크 인터페이스 : G/E 등 이더넷 인터페이스, E1/T1,STM-1 등 TDM인터페이스, ATM 인터페이스 기대효과 국내외 통신사업자의 FTTH 구축 사업을 위한 시장에 진입함 상품화결과 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ③ Layer 2 PoE 스위치 개발 연구과제 Layer 2 PoE 스위치 개발 연구결과 IEEE 802.3af, 802.3at를 준수하는 PoE(Power over Ethernet)스위치로 IP 전화기, 무선 Access Point등의 IP device 들에게 데이터와 전원을 동시에 공급함으로 전원 설비에 대한 추가적인 부담이 없이 네트워크의 가용성을 증대할 수 있습니다. 24개의 10/100/1000base-T(RJ-45) PoE포트와 4개의 100/1000Base-X(SFP) 포트를 제공하며 Non-Blocking Switching Fabric 구조로 모든 포트에서 Wire-Speed를 지원합니다. 또한 멀티캐스팅, QoS 기능, 향상된 보안 기능 등을 지원합니다. 기대효과 PoE 스위치 시장진입 및 PoE 스위치 기술 고도화. 상품화결과 통신 사업자 및 공공/기업 시장에 납품중임 ④ Layer 2 보안스위치 개발 연구과제 Layer 2 보안스위치 개발 연구결과 L2 스위치도 보안시대! DDoS 공격, ARP 스푸핑 등으로부터 더욱 안전한 네트워크 환경을 만듭니다. 최근 DDoS 공격에 따른 피해가 속출함에 따라, 좀비PC가 출현하는 사용자 레벨 보안 강화가 사회적 이슈로 주목받고 있습니다. 해당 L2 보안 스위치는 사용자 PC에서 가장 가까운 Access레벨에서 공격을 실시간 탐지/차단함으로써 네트워크 환경을 더욱 안전하게 지켜 줍니다. DoS/DDoS공격 및 웜/바이러스 등에 의한 유해 트래픽을 실시간 자동 탐지/차단하여, 유해 트래픽의 내부 확산 및 네트워크 속도 저하/다운을 사전 예방합니다. 네트워크 관리자는 안정된 네트워크 환경을 유지함으로써 ‘중단 없는 비즈니스’를 가능하게 개발함. 기대효과 보안스위치 시장진입 및 보안기술 고도화. 상품화결과 CC인증(Common Criteria) 통과 후 공공/기업 시장에 납품중임 ⑤ L3 10G 이더넷 스위치 개발 연구과제 10G 이더넷 스위치 개발 연구결과 다양한 멀티미디어 서비스(IPTV등의TPS)를 지원하고, 최적의 비용으로 고속의 네트워크환경을 구축하려는 고객의 요구에 적합하도록 개발된 L3스위치이며, 1G/10G 인터페이스24개를 서비스포트로 제공하고, 광 인터페이스 모듈을 통해 상위 혹은 가입자 네트워크와 1G 또는 10Gigabit Ethernet으로 연결할 수 있는집선 스위치입니다. 멀티캐스팅, QoS, Security등에 뛰어난 성능을 바탕으로 고성능, 고품질, 신뢰성을 제공하는 시스템입니다. 기대효과 향후 국내 데이터센터 시장 신규 진입 및 기가인터넷 서비스 시장에서 경쟁 우위 확보 상품화결과 국내 사업자 테스트 통과 후 납품중임 ⑥ Giga UTP-2 솔루션 개발 연구과제 Giga UTP-2 솔루션 개발 연구결과 아파트의 UTP 수직 배선이 2 Pairs로 구축된 아파트들은 100Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직배선을 4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존 2 Pairs에서 500Mbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이 Giga UTP-2 솔루션임. 본 개발 과제는 UTP 2 Pair를 활용하여 500Mbps급의 속도를 제공하는 솔루션으로서 기존 노후된 아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가급 서비스를 제공할 수 있음 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지 기가급 서비스 확대 효과 상품화결과 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ⑦ 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발 연구과제 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발 연구결과 가입자 액세스 망에서의 초고화질, 증강현실(AR), 가상현실(VR)등의 고품질 서비스 요구가 증가하고 있으며, 기존 G-PON시스템으로는 늘어나는 사용자의 서비스 요구를 수용하기 어려움. 본시스템은 NG-PON2 서비스 뿐만 아니라 기존 G-PON서비스도 수용할수 있는 구조로 개발되었으며 10G/100G 고용량 스위치 기술, NG-PON2설계, 시스템 이중화 기술에 대한 고도화 및 신뢰성 확보, 최신기술 적용등 기술축적을 통한 제품 로드맵을 강화하였음 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자에게 공급예정 ⑧ XGS-PON/NG-PON2 ONU 개발 연구과제 XGS-PON/NG-PON2 ONU개발 연구결과 G-PON ONU의 가입자(4Pair 1G/2.5GBase-T, 2Pair 1G) 및 Uplik(XGS-PON/NG-PON)단의 향상된 성능을 적용한 신규 ONUDownlink 24포트의 100/1G/2.5G Base-T, 업링크 2슬롯 1G/10GBase-X, G-PON, XGS-PON/NG-PON으로 구성됨176Gbps Switching fabric 및 130.9Mpps Throughput 을 제공함 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 ⑨ 10G NIC Controller 개발 연구과제 10G NIC Controller 개발 연구결과 댁내망의 4K/8K(UHD)방송, AR,VR등의 수요로 댁내 고속 인터넷 연결 요구가 증가하고 있으며, Intel 9세대 Mainboard Chipset에 Thunderbolt 3 (최대 40Gb/s)가 기본 탑재 되며, 10G Multi- -GigE Controller와 Thunderbolt3 10G Multi-GigE Adapter의 수요 증가에 탄력을 줄 것으로 예상됨. 이에 10G Multi-Gig Controller와 Thunderbolt 10G Multi-Gig Adapter 개발하여 변화하는 통신화경에 대비함 기대효과 시장변화에 다른 제품출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 ⑩ KT LTE Egg 개발 연구과제 KT LTE Egg 개발 연구결과 무선인터넷 사용이 증가함에 따라 이용 고객의 인터넷 속도 및 품질저하를 해소하며, 많은 인원이 동시에 접속하는 지하철, 열차 내에서 고속의 LTE망을 이용할 수 있게 무선 단말에 대한 설계 및 운용 기술, LTE 및 5G 통신 기술, WiFi 5 무선 와이파이 기술, RF 안테나 등 무선 설계/계측 및 운용 기술 등을 축적하였고 5G 라우터 개발을 위한 기술 기반을 마련하고 기술 축적을 통한 제품 로드맵 강화하였음 기대효과 ·신규제품군의 출시에 따른 기술확보를 기반으로 타통신 시장에 접근성이 용이 ·고품질 개발 및 저가형 제품구조 확보(차세대 메인칩 적용/WiFi 2.4G 5GHz ax)·시장의 변화에 따른 제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 [에너지사업부문] 1) 연구개발활동 연구개발 개발기간 내 용 전기차 완속충전기 2022.01~2022.08 1. SK시그넷 완속충전기 ODM 계약 체결에 따른 개발 1) 모델 - 7Kw 부분공용, 비공용, 11Kw 부분공용, 비공용 2) 개발완료 및 양산적용 - 2022. 052. 자사브랜드 완속충전기 개발 1) 모델 - 7Kw 부분공용, 비공용, 11Kw 부분공용, 비공용 2) 개발완료 및 양산적용 - 2022. 083. 범위 : 전기차충전기 제조, 서비스망, 설치공사 [가전사업부문] 1) 연구개발활동 - 초저온 냉동고 개발 연구개발 코로나19 백신을 안전하게 보관할 수 있는 초저온 냉동고 개발 연구결과 용량 90ℓ, 무게 65㎏의 소형 초저온 냉동고로 냉동고 1대당 1만 8,000명분의 백신을 저장할 수 있으며, 영하 80℃부터 영상 10℃까지 온도 설정이 가능해 국내 접종이 예정된 모든 백신을 맞춤 저장할 수 있다.특히 인버터 압축기를 사용함으로써 별도의 배터리팩을 이용하면 일정시간(1~2시간) 초저온 상태로 유통 및 보관이 가능해 비상시에도 백신의 신선도와 품질을 유지한 채 소규모 콜드체인을 형성할 수 있다. 온도기록 저장장치가 냉동고에 내장되어 있어, 필요 시 유통 중 온도변화를 실시간 모니터링 할 수 있다. 기대효과 백신마다 다른 보관온도를 선택할 수 있도록 메뉴가 내장되어 있어 별도 교육 없이도 최적의 온도로 설정이 가능하며, 작은 크기로 밴(VAN) 차량 혹은 카트(CART)로도 운송이 가능하고 저온을 유지한 상태로 이동할 수 있다. 별도 배터리팩을 사용할 수 없는 400L급 이상인 중대형 초저온 냉동고의 이동 제한 단점을 제거해 백신 이송 환경을 개선할 것으로 보인다. 상품화결과 초저온 냉동고 '메디박스(MEDIBOX)' 상표를 특허청에 출원하고 관련 기술특허 3건도 출원 했으며, 당사는 식약처에 의료기기 제조인증 완료 후 제품 양산 중. [자동차부품부문] 1) 연구개발활동의 개요연구개발 활동은 기술연구소를 중심으로 운영되는데 세부적으로 선행개발담당과 설계담당으로 구성되어 있습니다. 선행개발담당은 기술연구소가 설립된 1988년 이래 중장기 연구개발 프로젝트와 정부지원 프로젝트를 국내 우수연구기관 및 기업체와 공동으로 수행하여, 그 결과 분무성형, 용탕단조, 반용융 성형, 전자장교반수평주조, 전자장진동 수직주조 기술을 개발하였습니다. 현재는 나노 탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 paste 소재를 개발 및 산화방지 도료 개발을 하고 있을 뿐만 아니라 Flow Forming 공법 휠 개발에 성공하여 현재 양산에 적용 중이며 특수도장기술, 탄소섬유휠 개발 등에 대한 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발로 확보한 기술력은 국내외 동종업체를 선도하는 수준입니다. 설계담당은 알루미늄 휠 설계/개발에 특화되어 자동차조립업체가 요구하는 최적의 제품을 단기간 내에 개발하기 위해 2D/3D 모델링 장비를 이용하여 시각화된 Mock-up의 제작, 시뮬레이션을 이용한 주조/구조해석, 금형설계 및 초도양산 품질안정화 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발활동을 수행하여 신제품의 설계 초기부터 감성적 제품성과 기능적 신뢰성이 확보된 고품질, 저비용 제품을 생산하고자 노력하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직 스티어링휠 연구개발 조직도.jpg 스티어링휠 연구개발 조직도 알루미늄휠 연구개발 조직도.jpg 알루미늄휠 연구개발 조직도 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년 3분기 비 고 스티어링휠 알루미늄휠 연구개발비용 계* 1,524,249 329,441 - (정부보조금) (115,104) - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.28% 0.22% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다. [신사업부문] 1) 연구개발 담당조직 ㈜대유플러스 탄소나노 연구소 조직도.jpg ㈜대유플러스 탄소나노 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2022년 3분기 비 고 연구개발비용 계* 1,042,473 - (정부보조금) (277,529) - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.45% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다.3) 연구개발실적 연구과제 주관기관 공동연구기관 연구기간 비 고 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발 ㈜대유플러스 전자부품연구원동국대학교산학협력단 2013.06 ~ 2016.05 산업통상자원부 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기(냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 ㈜대유플러스 ㈜대유위니아한국과학기술연구원동국대학교 산학협력단 2015.06 ~ 2017.05 에너지기술평가원 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발 ㈜대유플러스 한국탄소융합기술원 2014.05 ~ 2015.04 전북테크노파크 T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업” ㈜대유플러스 - 2018.03 ~ 2018.08 나노융합산업연구조합 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발 고려대학교산학협력단 한국화학연구원한국전자통신연구원중앙대학교산학협력단한밭대학교산학협력단㈜대유플러스 2018.06 ~ 2022.05 에너지기술평가원 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 한국화학연구원 한국화학연구원㈜대유플러스 2018.10 ~ 2019.12 한국화학연구원 수요 맞춤형 실증 지원 사업 ㈜대유플러스 - 2022.03 ~ 2022.10 한국탄소나노산업협회 ① 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발본 연구개발은 대유신소재, 전자부품연구원, 동국대학교 산학협력단과 컨소시엄을 이루어 "나노탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된 차량용 발열 시트 패드 개발"을 3년에 걸쳐 개발하는 중대형 전북 지역 개발 사업입니다. 과제는 마무리 되었으며 현재 자동차 시트에 대한 적용성 평가를 진행 중이며평가 마무리 후 적용시시장에 공급하여 소재 혁신을 불러올것으로 기대 되며, 개발이 완료 후 고효율 발열 패드를 통한 개인용 난방품 및 전자, 건축난방등 산업 전반에 적용이 가능 할 것으로 기대되고 있습니다.② 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3% 소비전력 감소본 연구개발은 대유플러스, 대유 위니아, 한국과학기술연구원, 동국대학교 컨소시엄을 이루어 개발중인 탄소 발열체를 냉장고, 전기 밥솥에 적용하여 소비전력을 3% 감소시키는 제품을 개발하는 것을 목표로 2차년도에 결처 진행이 되며, 1차년도 진행을 하고 있는 과제 입니다. 과제는 마무리 되었으며, 현재 양산 적용을 위한 평가 진행 중이며,결과에 따라 전자 제품의 소비전력 감소를 이루어 많은 금속 히터를 대체 할수 있을 것으로 기대 되며, 난방, 전자제품 분야에 적용이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.③ 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발본 연구 개발은 대유 글로벌, 한국탄소융합기술원과의 산연 컨소시엄을 이루어"나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al휠 개발"을 1년동안 개발하여 사업화 하기 위한 전북 도비 지원 사업 입니다. 과제 평가 결과 "성공"으로 마무리 되었으며, 향후 자동차 분야 뿐만 아니라 건설, 기계, 운수 사업 등 금속 소재가 사용되는 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 예정 입니다.④ T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업은 난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈 과제로 실험실 단계에서 검증 완료된 난방 성능을 현장에서의 적용 평가를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있는 기회로 판단되며, 과제 결과에 따라 하우스 난방 및 제로 하우스 주택, 빌딩에서의 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.⑤ 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발본 연구 개발은 고려대학교 산학협력단 주관 한국과학연구원, 한국전자통신연구원, 중앙대학교, 한밭대학교, 대유플러스의 공동연구과제로서 친환경적인 비납계 페로브스카이트 소재를 개발하여 인쇄공정을 이용한 대면적 페로브스카이트 태양전지 개발, 그리고 소재/소자 구조 및 인쇄/봉지 공정의 최적화를 통해 고효율 및 고내구성을 갖는 모듈 개발 건 입니다. 1차 사업화 방안으로 소규모 센서시장 진입을 목표로 하고 있으며, 이 후 대면적화 기술 개발을 통하여 생활가전 및 보조전력을 요하는 모든 제품에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. ⑥ 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발본 연구 개발은 한국화학연구원이 주관하는 "KRICT 디딤돌사업 공동연구과제"로 ㈜대유플러스와 수행하는 공동연구과제로써 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 건 입니다. 유기태양전지와 발열필름의 통합모듈을 비닐하우스에 적용하여 에너지 기술로 접목된 시장진입과 동시에 에너지 자립형 제품 기술의 선두주자 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.⑦ 수요 맞춤형 실증 지원 사업실험 단계에서 검증된 면상발열체 성능을 바탕으로 실물 적용 평가(미생물 배양 및 음식물 건조)를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있을 것이라 판단되며, 과제를 통하여 면상발열체의 가정용 가전 적용 확대 및 보급이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 [정보통신부문] 가. 산업의 특성 및 성장성 네트워크 솔루션 및 유,무선 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 선제적인 제품 개발 활동이 필수적인 분야입니다. 국내 유선통신시장은 유선전화, 초고속인터넷 등 주요 서비스가 성숙기에 진입하고 사업자간 10G 서비스를 활성화하기 콘텐츠 부족등으로 극심한 전반적인 성장 정체상태이나, 무선통신시장은 5G 및 WiFi 6 인프라 구축을 기반으로 다양한 투자가 이루어 지고 있는 상태입니다. 5G와 백본은 정보통신 사업의 핵심 인프라이며 현재 대한민국은 5G의 세계 최초 상용화를 넘어 5G 백본망에 전국 주요 도시를 직접 연결하는 메시(Mesh) 구조를 적용 완료하여 관련 수요가 폭발적으로 증가하고 있습니다. 또한 스마트폰 보급률 1위인 대한민국에서 이동통신 기술과 함께 비정형 데이터를 포함한 대량의 트래픽이 WiFi를 통해 서비스 되고 있고 특히 WiFi 6 기술의 상용화에 따라 많은 수요가 기대되며 이러한 중요성을 바탕으로 정부에서도 2020년을 기점으로 대규모 공공와이파이 구축 및 품질고도화 사업을 본격화 하고 있습니다. 또한 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다. 나. 경기변동의 특성 네트워크 장비 산업과 IT 업종은 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책 변화와 IT기술변화 등 정보통신산업 전체의 경기 변동에 영향을 주며 민감한 산업으로 분류됩니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만 아니라 대부분의 IT제품 및 서비스들이 신규투자 예산을 책정하기 어려운 불황기에는 악영향을 받을 수 있습니다. 그러나 경기변동에 따른 위험성은 기술적 진보와 발전에 의한 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다. 디지털 트랜스포메이션(DX)의 트렌드 및 성공사례는 포춘500대 기업의 순위 변동을 통해 기존 제조업 사회에서 정보화 플랫폼 위주의 사회로의 재편과 함께 이러한 추세가 Covid-19을 통해 더욱 빨라지고 있는 추세입니다. 기존에 많은 인력을 필요로 하는 직종이 자동화 및 비대면으로 빠르게 바뀌어가고 있고 관련 인프라 및 기술력의 축적은 앞으로 있을 AI 시대의 도래와 함께 기업의 생존을 위해 가장 필요한 기술 중 하나로 대두되고 있습니다. 따라서 5G와 통신 인프라 기술은 향후 많은 수요와 함께 중장기적인 성장동력이 될 것입니다. 당사는 시장영역을 점차 확대해 나가고 있으며, 일반 기업 및 공공시장의 시장확대와 더불어 해외시장으로 진출에 노력하고 있습니다. 국내외 다양한 고객으로 다변화 함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화 할 계획입니다.다. 경쟁요소 국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장은 소수의 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 사업자시장은 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다.정부의 5G, 백본, WiFi 6 확장 정책에서 국산 네트워크 벤더는 최대 수혜자가 될 가능성이 높으며 특히 정부 주도의 조달사업에서 국산 벤더의 비율을 지속적으로 높여가고 있는 상황입니다.유,무선 통신 장비시장은 인터넷 통신사업자들과 사업을 수행하므로 진입장벽이 존재합니다. 이 시장은 각종 서비스 및 운용기능들을 구사할 수 있는 기술력이 있어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않습니다. 따라서, 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 유,무선 분야의 주요 경쟁요소입니다.공공 WiFi 시장은 기술 역량을 갖춘 몇몇 국산 벤더사들이 경쟁하고 있으나 통신사 사업의 경우 각 공급사의 물량 제한으로 인해 cash cow로서의 역할을 기대하는 사업입니다.라. 자원조달의 특성인터넷 네트웍 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성 부품들은 비메모리 Main Chip, 메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리 Main Chip은 유,무선 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달을 하고 있습니다. 따라서, 해외조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 주요 Main Chip의 경우 제조업체의 수가 줄어들면서 과점적 지위로 인해 수급에서 다소 어려움이 있습니다. 기본적으로 제조업체들은 재고 위험 요소를 줄이기 위해 기초의 주문으로 생산을 진행하면서 납기가 소요되는 동안 품목이 발생하게 되는데, 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다.5G, 백본, WiFi 6 장비는 CPU와 플래시들로 구성되어 있는 모듈형 장비이며 H/W적인 부품 이슈보다는 펌웨어와 기능들의 개발 및 최적화가 중요시 되는 기술 의존도가 높은 사업입니다. 따라서 당사의 R 역량을 기반으로 타사와의 기술격차를 늘려나갈 예정입니다. 마. 영업개황KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자와의 안정적인 매출을 기반으로 5G, 백본, WiFi 6 사업을 연계하여 기술적인 value를 제공하고 대규모 정부사업 및 공공사업에 참여하고 있습니다. 또한 이러한 레퍼런스를 기반으로 엔터프라이즈 시장에서도 차별화된 기술력과 가격경쟁력을 바탕으로 빠른 속도로 기존 Cisco 및 외산 제품을 대체해 나갈 예정입니다. 이를 위해 고객우선의 마인드로 당사의 R 역량을 기반으로 한 즉각적인 기술 대응과 지원이 가능하며 영업적으로도 다양한 end-to-end 솔루션을 제안 가능합니다.당사는 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비하며 통신사업자들의 요구에 알맞은 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 XGS-PO(1G/10G)등 액세스 장비의 전 제품을 보유하고 있으며, 엔터프라이즈 환경에 적합한 L3 백본 스위치, L3/L2 Workgroup 스위치, PoE 스위치까지 보유하고 있습니다. 최근에는 스마트기기 보급의 확대와 데이터 무제한 서비스 이용이 증가하면서 이에 대응하기 위하여 당사는 아래와 같이 인터넷 회선의 속도를 높이기 위한 투자와 개발을 수행하고 있습니다. 또한 무선 사업을 확대하기 위하여 LTE 기술기반에 5G/WiFi 6 라우터를 개발하고 있습니다. 이처럼 네트워크 기술변화에 신속히 대응하고 고객의 요구를 사전에 분석하여 최선의 솔루션을 제안 및 지원함으로써 당사는 국내 사업자 시장에서 가입자망을 중심으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서 비교 우위를 유지 및 확대해 가고있습니다. 아울러, 국내 네트워크 전문기업으로서 다양한 스위칭 장비, 무선 5G/WiFi 6 라우터등 새로운 시장의 개척을 위하여 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다. 바. 시장점유율당사가 주력하고 있는 액세스망 장비시장은 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는 당사를 비롯하여 국내의 몇몇 장비업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있으며, 무선망 신규 라우터 통신시장 진입으로 시장 점유를 확대하고 있습니다. 5G, 백본, WiFi 6 사업은 기존 거래하고 있는 통신 3사를 통한 비즈니스 모델이 전체 수요의 절반 이상을 차지하며 공공의 경우 국산 벤더 우선 정책으로 인한 수혜가 예상됩니다. 엔터프라이즈 시장은 고객 의존도가 비교적 높은 시장으로 적극적인 영업력 및 판매유통망 확장과 외산 제품 대비 좋은 가격경쟁력으로 고객의 TCO 관점에서 충분한 value 전달을 통해 고객을 확보해 나가고 있습니다. 기업 공공시장에서는 국내 업체들이 외국 업체가 제시하지 못하는 기존 통신사 경험을 토대로 신속한 기술지원과 국내 수요가 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 그리고 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발ㆍ출시하며 고유의 시장영역을 확보하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품 개발/출시를 통해 기업/공공 시장에서의 시장영역 확대를 위해 노력하고 있습니다. 사. 시장의 특성 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다. ICT 제품의 경우 24시간 운용되는 장비이기 때문에 장애 대책 및 사후 지원이 무엇보다 중요합니다. 국산 벤더로서 자체 R 역량을 갖춘 대유플러스는 고객 만족을 위해 전문화된 엔지니어 역량으로 고객의 pain-point를 해결해드리고 또 장애시 빠른 사후 지원을 통해 고객의 신뢰를 쌓아오고 있습니다. 아. 신규사업 등의 내용 및 전망정부는 10G 인터넷 서비스 확대를 위해 박차를 가하고 있어 통신사업자에게는 기존 설비를 활용한 차세대 솔루션 등 다양한 대개체가 필요한 시기입니다.통신과 방송의 융합 및 스마트폰, 스마트TV 보급이 활성화됨에 따라 IP주소는 고갈되어 가고 있으며, 트래픽은 급격히 증가하는추세입니다.이에 따라 통신 사업자들은 IPv6 도입 및 서비스 품질을 향상시키기 위해 망 고도화를 추진하고 있습니다. 당사가 보유중인 L2/L3/PoE 스위치, 백본스위치 및 XGS-PON(1G/10G)등 액세스 장비의 전 제품은 향후 수년간 지속적인 수요가 유지될 것으로 예상됩니다.또한, 통신의 발달에 따라 무선인터넷 사용이 더욱 증가하고 있으며 2021년 정부의 뉴딜 정책에 힘입어 5G 인프라는 지속 성장할것으로 예상되고 있습니다. 정부가 세계 일등 5세대(5G) 네트워크 국가로의 도약을 위해 예산을 대폭 늘리는 등 모든 역량을 결집하고 있으며 2021년 공공와이파이 사업 예산 또한 721억원으로 이미 확보한 상황으로 이러한 정보통신 고도화 추세는 앞으로 지속될 전망입니다.5G 인프라는 초기 구축 비용이 높은 관계로 모든 사용자 단말들이 5G를 이용 할 수 있을때까지는 많은 시간이 필요할 것으로 판단되며 대부분의 사용자 단말에 쉽게 사용할수 있는 WiFi6를 활용하면 LTE/5G 의 초고속 인터넷 서비스를 단기간에 활용하기 적합할 것으로 판단됩니다. 개인 측면에서도 비정형 데이터의 폭발적인 트래픽량 증가와 함께 비대면 사회의 확대로 인해 관련 인프라 및 기술에 대한 꾸준한 수요가 예상 되며 앞으로 있을 AI 인공지능, 빅 데이터에 있어서도 네트워크 기술력은 가장 기본이 되는 인프라로서 지속적인 성장이 예상됩니다.이에 당사에서는 지난해 통신사 LTE Egg라우터, 공공 WiFi6 신규사업 경험을 바탕으로 최근의 무선 LTE/5G 기술규격을 기반으로 고객 수요를 반영하여 최적의 제품으로 LTE/5G 라우터 및 WiFi 6 신규버젼 개발에 총력을 다하고 있으므로 중,장기적인 수요 확대로 매출 증대가 일어날 것으로 예상됩니다.기술로는 LTE-A Cat.18 와 5G Sub-6를 개별 모듈로 수용할 수있는 플랫폼 기반에 5G 속도와 효율성에 효과를 가져올 수 있는 WiFi 6기술을 필수로 사용합니다. [에너지사업부문] 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 - 5 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 디자인권 30-2021-0049301 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2021-0049302 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2021-0049303 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2022-0038443 2022.09.20 전기차 충전기 디자인권 30-2022-0038444 2022.09.20 전기차 충전기 나. 산업의 특성 및 성장성자동차 배출가스로 인한 환경오염 및 인류 생존권의 위협으로 내연장치 차량 대체 및 친환경 자동차 시장의 패러다임이 급변하고 있습니다. 2050 탄소중립으로 수송부문의 전기화가 촉진되고 있고 친환경 전기차의 보급속도는 가파르게 증가하고 있는 추세입니다.정부의 2025년 친환경차 중심사회, 산업생태계 구축 기본계획 발표에 따라 전기차 2025년 113만대, 2030년 362만대 목표를 하고 있으며, 2025년限 생활거점 중심 완속충전기 50만기, 이동거점 중심 급속충전기 1.7만기 확충 계획에 있습니다. 그리고 전기차 인프라 부족에 따른 충전기 및 충전시설 확충 계획을 진행하고 있습니다.(21년 9월 기준 전기차 20.2만대, 충전기 7.7만대)다. 경기변동의 특성전기차 충전기는 경기변동에 영향을 받지 않지만, 현재 충전기 보급관련 정부 보조금사업 진행에 따라 2~3분기 집중되는 경향이 있습니다. 당사는 보조금 사업 외 일반판매에 대한 비중도 적지 않아 전기차 시장성장에 따라 전기차충전기 또한 꾸준한 성장을 이룰거라 예측하고 있습니다. 라. 경쟁요소국내 전기차 충전기 제조업체는 약 70개사가 제조를 진행하고 있습니다. 기존 충전기 제조 및 충전사업을 하고 있는 선두기업들이 있는 반면, 소규모 운영기업들도 상당수 존재하는 상황입니다. 현재 전기차 시장이 확대 되며 최근 대기업들이 충전사업 진출에 따른 기존 충전사업자 인수를 하고 있는 상황입니다. 다수의 충전사업자는 제조시설을 갖추지 않은 충전사업자 운영이 되어지고 있어 제조사 위탁생산을 통한 제품 확보를 하고 있습니다. 이에 위탁판매 관점에서 개발능력 및 품질기술력을 기반으로 영업 마케팅이 주요 경쟁요소 입니다.마. 자원조달의 특성전기차충전기를 생산하는데 필요한 주요구성품으로는 전기전자 부품 및 플라스틱 가공품 등으로 구성되어 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 반도체 Chip등 PCB Unit 조립부품들이 다수 있으며, 해외공급 및 반도체 품귀현상으로 인한 수급의 어려움이 있습니다. 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재확보를 추진함으로써 생산 및 제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다.바. 영업개황당사는 전기차충전기 생산을 위한 SK시그넷과 ODM 위탁생산계약을 체결하고 22년 3분기 완속충전기 개발 및 생산을 위한 제조라인 구축을 시작으로 초도양산을 시작하여 생산 및 판매를 진행하고 있습니다. 2022년 4분기에는 자사브랜드 개발을 통한 영업망 확대를 목표로 하고 있으며, 국내 시장은 물론 글로벌 시장확대를 목표로 생산혁신 및 고품질 경쟁력으로 소비자의 생활만족을 위하여 끊임없이 노력하고 있습니다.사. 시장점유율당사가 제조/판매하고 있는 전기차충전기는 22년 1분기 생산라인 구축을 통하여 22년 2분기 사업 시작으로 신모델 개발을 통한 자사브랜드 개발 및 판매처 다변화를 통하여 제품경쟁력 확보 및 영업망 확보에 전진하고 있습니다. 또한 경쟁사 대비 우위의 단가경쟁력 및 품질보증 시스템을 기반으로 고객을 확보해 나가고 있습니다. 차별화된 기술과 고객이 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 차별화된 제품 등을 개발. 출시하며 시장영역 확대를 위하여 노력하고 있습니다.아. 시장의 특성전기차충전기 시장이 확대됨에 따라 충전기 제조사업자가 증가하고 있는 추세이나 신규 제조사업자중 많은 기업들이 소기업 운영으로 인한 기술력, 인원, 자금운영이 열악한 상황입니다. 반면 다수의 충전사업자는 제조시설을 갖추지 않은 충전사업자 운영이 되어지고 있어 제조사 위탁생산을 통한 제품 확보가 필요한 상황입니다. 전기차 시장성장의 첫 단계는 충전 인프라의 성장입니다. 충전 인프라 구축을 위해 제조사업 또한 성장할 것으로 예측하고 있습니다.자. 신규사업의 내용 및 전망현재 국내 뿐 아니라 전세계적으로 전기차의 보급율은 날이 갈수록 높아지는 추세이며, 시장이 예상하는 것보다 대중의 관심이 크고 성장속도가 매우 가파릅니다. 이에 따라 전기차 충전 인프라 역시 빠르게 성장할 것으로 예상되며, 2023년까지 약 8조원 이상의 시장을 형성할 것으로 예상되며, 인프라 성장에 따른 제조사업 또한 동반 성장할 것으로 판단됩니다. 당사는 위탁제조를 시작으로 자사브랜드 개발 및 런칭을 통하여 충전기 제조, 충전사업에도 시너지 효과를 극대화할 수 있을것이라 전망하고 있습니다. [가전사업부문] 가. 산업의 특성 및 성장성김치냉장고의 등장 및 확대는 주거문화의 변화에서 기인합니다. 기존의 냉장고에 김치를 전문 보관하는 컨셉의 제품은 1984년에 출시된 적이 있습니다. 그러나 1980년대 주거환경에서 김치 전용고는 필요성이 없어 그대로 사장되었으나 아파트 주거비율이 폭발적으로 늘어나는 1995년 이후, 김치 냉장고에 대한 수요는 지속적으로 증가해왔습니다. 또한 김치냉장고는 직접적 경제 효과 외에도 김장 문화의 유지에 기여하였습니다. 김장은 단순히 장기간 섭취할 김치를 만드는 단순한 행위가 아니라, 친척, 이웃이 모여 함께 김장을 담그는 과정을 통해 협력과 결속을 강화하는 기회를 제공하고, 나눔의 전통을 계승하여 김장철마다 지역사회, 자원봉사단체를 통해 사회적 유대감을 키우는 역할을 하고 있습니다. 김치냉장고가 시장에 선보인지 20여년이 지난 지금 한국인은 김치냉장고를 일반냉장고의 대체제가 아니라 보완제이자 필수가전으로 인식하고 있습니다. 김치냉장고(뚜껑형)은 김치냉장고(스탠드형)에 비해 가격이 저렴하다는 장점이 있습니다. 직접 냉각 방식을 사용하기 때문에 정온 유지에도 탁월해 김치맛 변화가 덜 합니다. 스탠드형에 비해 제품별 수납이 어렵고 꺼낼 때 허리를 숙여야 하는 번거로움이 있지만 대용량 냉동보관기능이 있어 뚜껑형 구매자도 많은 편입니다. 김치맛 변화는 스탠드형이 뚜껑형을 아직까지 따라가지 못합니다. 실속형 구매자는 뚜껑형 제품을 선호합니다. 용량이 커지고 있는 추세에 스탠드형 용량 대비 가격이 저렴하다는 장점이 가장 크고, 최근 뚜껑형 대중적인 제품은 200리터대로 10년 전보다 두 배 가량 커졌습니다. 최근 1인가구 증가추세로 인해 1인 가구용 김치냉장고로는 대체로 뚜껑형이 대중적인기를 누리고 있습니다 크기는 대체로 120리터 이내고, 콤팩트한 크기의 스탠드형 프리미엄 이미지를 강조한 제품의 인기가 좋은 편입니다. 뚜껑형은 구조적으로 냉기보존과 정온보관이 스탠드형에 비해 상대적으로 우위이며 같은 용량크기의 스탠드형 보다 거의 2배 가까이 수납 용량이 크고 가격도 뚜껑형이저렴하기 때문에 꾸준히 소비자의 구매가 요구되고 있습니다. (밥솥)> 밥솥은 국민의 주식인 쌀을 조리하기 위한 전통적인 취사도구로 인류 역사와 함께 진화해왔지만 전기밥솥이 나온지는 채 100년이 지나지 않았습니다. 전기밥솥은 솥 자체에 발열제를 부착하여 전열에 의해서 자동적으로 밥을 짓는 기구로 옛날 가마솥에서 발전되어 가스 압력솥, 전기밥솥으로 변천되어 왔습니다. 전기밥솥은 전기압력밥솥과 전기보온밥솥으로 구분할 수 있으며, 전기압력밥솥은 열원에 따라 유도가열(IH : Induction Heating)방식과 열판가열방식으로 분류할 수 있습니다. 최근에 나온 전기밥솥 제품들은 IH 가열방식이 주를 이루고 있으며 가격도 기존 열판가열방식 대비하여 고가의 제품으로 구성되어 있습니다. IH압력밥솥은 전자제어기술과 전기제어기술이 복합적으로 들어가 있는 전자제품으로 열제어기술 및 압력제어기술이 조금 더 업그레이드된 스마트 알고리즘 기능을 비롯하여, 위생, 청결 등의 고객의 니즈가 반영된 프리미엄 밥솥으로 제품의 기능이 세분화되고 다양해지고 있어 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다. 최초의 전기밥솥은 1921년에 개발되었으며, 국내에는 1970년대부터 일반 가정에 보급되기 시작했지만 대부분 보온기능만 있는 소위 '밥통'으로 가스나 아궁이에서 밥을지은 뒤 보온만 하는 방식이 일반적이었습니다. 전기밥솥은 일본에서 처음으로 개발되었는데, 1980년대 초반 일본여행을 다녀온 여행객들이 조지루쉬 코끼리 밥솥을 가지고 들어오면서 단순히 보온기능만을 가진 '밥통'에서 밥을 짓는 '밥솥'이 선풍적인 인기를 끌기 시작하였는데 당시에는 어떤 밥솥을 사용하느냐에 따라 일종의 '부의 척도'로 인식될 정도로 밥솥의 가치가 높아졌습니다. 그 이후 1980년대 중반부터 대기업들이 '밥솥 국산화'를 위해 다양한 신제품을 내놓기 시작하였으며, 당시 제품은 취사 기능만 있는 'Rice Cooker’로 보온 기능없이 밥만 지을 수 있는 취사도구였으며, 보온을 위해서는 전기밥솥에 밥을 지은 후 보온밥통에 다시 밥을 옮겨 놓는 방식이었습니다. 1990년대 중반에 세계 최초로 국내에서 압력솥을 전기밥솥에 접목시킨 전기압력밥솥이 개발되었는데 가스레인지 등 위에 올려놓고 사용하던 압력밥솥을 전기적인 방법으로 밥을 할 수 있도록 한 것이며 불 조절 없이 간단한 버튼 조작만으로 안전하게 사용할 수 있게 된 것입니다. 열 판 가열식 밥솥의 단점을 보완한 IH 가열방식과 압력식 결합이 연구되었지만, 그 당시에는 IH 압력밥솥이 고가 제품이었기 때문에 널리 보급되지 못했습니다. 하지만 2000년대 들어 다양한 모델들이 출시되면서 IH 시장이 성장세를 타기 시작했습니다. IH가열방식은 기존 가열방식과 달리 장작불을 지핀 것처럼 강한 화력을 이용해 입체적으로 열 전달이 가능해져 찰지고 구수한 가마솥 밥맛을 살려낸다는 장점이 있습니다. 이 외에 한국 밥솥에 대한 외국인 고객의 수요가 지속적으로 증가하여 중국어, 영어 등 외국어 음성 기능이 탑재된 밥솥이 출시되었으며, 이러한 변화에 발맞추어 전기밥솥은 이제 밥만 짓는 가전제품이 아닌 멀티 쿠커(Multi Cooker)로서 자리매김하고 있어 국내뿐만 아니라 중국, 베트남 등 동남아, 스페인 등 유럽에 수출할 수 있는 기회가 늘어나고 있습니다. 나. 경기변동의 특성김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주/이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다.(밥솥)>생활가전제품은 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러지는 등 계절적 요소나 국내/외적인 경기변동에 영향을 많이 받는 산업이며, 기술의 변화와 고객의 요구에 민감하게 영향을 받습니다. 반면에 밥솥 시장의 경우 일반적으로 4계절 내내 취사를 해야 하므로 계절적 요소나 경기 변동의 요소는 타 제품에 비해 적은 제품입니다. 다. 경쟁요소김치냉장고 구매시 소비자들이 고려하는 부분은 브랜드, 사용 편의성, 디자인, 가격 등 여러가지가 있으나 가장 중요한 요소는 김치의 맛(성능)입니다. 김장 김치는 동일한 김치를 가족, 지인들과 나누어 가지게 되며 각자의 김치냉장고에 보관하여 그 맛을 평가하게 됩니다. 때문에 '우리집 김치는 괜찮던데, 이집 김치는 변했네', '어느회사 제품이 김치맛이 좋네' 라는 평가결과는 자연스레 공유되고, 지인의 지인을 통해 구매에 영향을 미치게 됩니다. 앞서 언급한 대로 김치냉장고는 보관 성능, 기술력에 대한 부분을 김치 맛으로 평가받기 때문에 각 제조사는 김치 맛에 대한 연구를 지속적으로 하고 있고, 마케팅도 김치 맛과 김치가 주는 효능에 대한 부분에 집중하고 있습니다.(밥솥)>당사는 신규 성장동력으로 주방가전 전기밥솥 사업에 진출했으며, 2015년 12월 런칭한 10인용 IH압력밥솥을 시작으로 2016년 IH압력밥솥 6인용을 확대생산하고, 2019년까지 경쟁사 동등 수준의 라인업 경쟁력 확보를 목표로 제품 생산중에 있습니다.당사는'딤채' 브랜드 와 기술력으로 널리 알려진 ㈜위니아와 함께 밥과 김치의 조화를 앞세워 기존 밥솥가전시장 틈새시장 진출을 목적으로 국내 온, 오프라인 유통 입점과 더불어 신 성장 유통인 면세점까지 입점에 성공하였으며, 2016년 하반기에는 ㈜위니아와 하이얼 Casarte (하이얼 Premium 브랜드) 과 OEM 계약 체결을 바탕으로, 중국시장에 진출하게 되었으며, 추가로 미주 시장 아시안 마켓에 첫 진출을 함에 따라 해외시장 첫 발을 필두로 지속적인 시장확대를 할 예정입니다. 국내 전기밥솥은 IH(인덕션 히팅)기술과 고압유지 기술을 바탕으로 쿠쿠전자와 쿠첸이 양분하고 있는 진입장벽이 높은 시장이나, 지속 투자를 통해 차세대 중점 사업으로 육성할 계획을 가지고 있습니다.라. 국내외 시장여건김치냉장고는 수백가지의 부품이 단열재와 결합하여 만들어지는 구조로 개발, 생산에 높은 기술력과 노하우가 필요하며, 이러한 특성상 대규모 생산 설비 투자가 필요한 사업으로, 진입장벽이 높아, 향후 국내외 시장점유율은 더욱 확대될 전망입니다. (밥솥)>국내 전기밥솥 시장은 쿠쿠와 리홈쿠첸이 국내 전기밥솥 시장의 대부분을 차지하는 과점 시장의 형태를 보이고 있으며, 당사는 호남권 지역으로는 최초로 '딤채쿡' 이라는 딤채의 브랜드 가치를 내세워 전기밥솥 시장에 진출하게 되었습니다. 전기밥솥 시장에서 경쟁하기 위한 중요한 요소별로는 품질(기술력), 브랜드 충성도, 제품의 다양성, 가격을 들 수 있습니다. 전기밥솥은 최종 소비재로 근본적인 기능인 밥맛으로 얼마만큼의 만족도를 소비자에게 줄 수 있느냐가 중요한 경쟁요소로 볼 수 있으므로, 가격보다는 품질(기술력)과 밥이 맛있는 이미지를 가지게 하는 브랜드인지도가 중요합니다. 따라서 한번 만족한 밥맛에 익숙해진 소비자들은 현재 사용하고 있는 전기밥솥이 잔고장 등 품질적인 면에서 문제가 없다면 해당 브랜드를 이탈할 가능성이 상대적으로 낮아 브랜드 충성도가 높아지고 자연스럽게 진입장벽이 형성되고 있습니다. 이에 따라 브랜드 인지도와 충성도가 경쟁에서 중요한 요소가 되고 있습니다. 마. 영업개황당사의 주력제품은 '딤채'브랜드의 딤채냉장고와 딤채쿡(밥솥)이 있으며, 'WINIA' 브랜드의 에어워셔,스포워셔(차량용 공기청정기)으로서 OEM(주문자생산방식)의 소형가전제품제조 전문기업입니다. 당사는 2015년 설립하여 소형가전제품제조 전문기업으로 성장해왔으며, 초기에 WINIA 에어워셔를 시작으로 현재는 딤채냉장고(뚜껑형) 100ℓ, 120ℓ, 160ℓ, 180ℓ, 200ℓ, 220ℓ딤채쿡(IH압력밥솥), 스포워셔(차량용 공기청정기)에 이르기까지 생산라인업을 넓혀가고 있습니다. 또한 당사는 2018년 06월 30일을 기준으로 다양한 소프트웨어 역량 과 미래 성장력을 갖춘 ㈜대유플러스에 흡수합병되어 대유플러스의 소프트웨어 역량에 가전사업의 하드웨어 제조기반이 합쳐져 기업의 토대를 바꾸수 있는 제 2 도약의 계기를 마련하게 되었습니다. ㈜대유플러스는 그간 정보통신 부문에서 S/W, 네트워크, 통신, IOT 분야에 대한 기술 역량을 축적해 왔고, 냉장고, 전기밥솥등 에너지 다소비 기기에도 적용이 가능한 '나노탄소 소재기반의 발열체 기술' 등과 같은 핵심기술을 개발해 온 바 가전기기 H/W 제조을 흡수함으로써 가전제품제조의 성장과 시너지를 이루어낼 것으로 판단됩니다.바. 시장점유율당사의 주력제품인 김치냉장고 시장점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 따라서 당사는 ㈜위니아의 추정치를 인용하였으며, 추정자료는 아래와 같습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] (단위:%) 2021년 2020년 2019년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 ㈜위니아 36.3% ㈜위니아 38.6% ㈜위니아 39.2% A 31.8% A 28.4% A 26.3% B 30.6% B 31.1% B 31.2% 3사 합계 98.7% 3사 합계 98.1% 3사 합계 96.7% 출처 : ㈜위니아 추정치, GFK 데이터 기준 ㈜위니아의 보정작업을 통한 추정치 사. 시장의 특성당사가 제조하는 가전제품은 제품 특성상 타 디지털 기기에 비해 사용기간이 길기 때문에 고효율 가전기기 구입에 따른 에너지 절감효과의 중요성이 크며, 국내 내수 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서의 가격경쟁력이 무엇보다 중요한 요소입니다. 당사 또한 그 중요성에 맞추어 고효율/ 원갈절감 제품 개발을 통해 고품질의 제품 공급 체계 유지 및 원재료 가격 상승에 따른 안정된 제품 가격 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 또한 지능형 소비자 중심의 에너지 이용 합리화에 대한 인식이 소비자들의 친환경 고효율 스마트 가전제품 니즈를 계속해서 관찰하고 개선해 나가고 있습니다.아. 신규사업의 내용 및 전망1~2인 가구가 소비의 중심으로 떠오르며, 소형가전시장이 가전업계의 불루오션으로떠오르고 있기 때문에 당사 또한 소가족의 지속적인 증가, 라이프 스타일 변화에 맞게 소형 가전 라인 강화에 나서고 있습니다. 소형가전 시장은 중국의 저가 상품과 유럽의 고가 상품이 포진하고 있는 만큼 차별화된 아이디어와 신기술로 상품 인지도를 올리고 동시에 해외 유명 프리미엄 업체들과 경쟁하는 전략을 세우고 있습니다.자. 마그네트론당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS에서 생산되는 마그네트론(Magnetron)은 가정용 전자렌지에 적용되는 제품이며, 고도 산업화 시대에 진입하여 1인가구, 맞벌이 증가 추세에 따른 간편 조리식 선호 추세에 따라 가정용 전자렌지 및 Magnetron 시장은 상당기간 현재의 연간 소요량이 유지 및 확대될 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.마그네트론(Magnetron)은 전자렌지 핵심부품으로서, 마그네트론(Magnetron)으로부터 발생된 Microwave는 높은 주파수의 진동을 만들어내어 음식물 내부의 물분자를 회전운동시켜 분자간 마찰열에 의해 음식물을 가열시키는 원리입니다. [자동차부품부문] 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 32 1 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-1337464 2013.11.29 차량용 조향핸들 열선의 설치구조 특허권 10-1337471 2013.11.29 차량용 스티어링휠의 림 특허권 10-1337472 2013.11.29 차량용 스티어링휠 핸들커버의 커버링 구조 특허권 10-1343396 2013.12.13 차량용 스티어링휠의 혼플레이트 볼트홀더의 결합구조 특허권 10-1365009 2014.02.13 차량용 스티어링휠의 혼커버 어셈블리 특허권 10-1415750 2014.06.30 차량용 스티어링휠의 DAB 하부커버 결합구조 특허권 10-1406460 2014.06.30 발열기능을 갖는 스티어링휠 특허권 10-1500062 2015.03.02 건강체크 시스템용 핸들커버 특허권 10-1607138 2016.03.23 차량용 스티어링휠의 디스플레이 설치구조 특허권 10-1792686 2017.10.26 휠 림경 측정용 보조 장치 특허권 10-1805592 2017.12.01 자동차용 휠 제작방법(언더컷 휠) 특허권 10-1805591 2017.12.01 자동차용 휠 제작장치(언더컷 맨드릴) 특허권 10-1828210 2018.02.05 알루미늄 휠의 다중 컬러 형성방법 특허권 10-1843645 2018.03.23 알루미늄 휠 PCD 좌표 측정 장치 개발 특허권 10-2024649 2019.09.18 전도성 플라스틱을 활용한 자율 주행용 스티어링휠 특허권 10-2024650 2019.09.18 전기적 경적신호 전달구조를 갖는 자율주행용 스티어링휠 특허권 10-2030423 2019.10.02 SRC 와이어 정렬 가이드 프레임을 구비한 차량용 스티어링휠 특허권 10-2036672 2019.10.21 다양한 전장 부품의 설치가 용이한 차량용 스티어링 휠 특허권 10-2057098 2019.12.18 언더컷을 활용한 고강도 경량 알루미늄 휠 (언더컷 휠) 특허권 10-2057100 2019.12.18 공명기가 형성된 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057103 2019.12.18 공명기 부착 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057104 2019.12.18 공명기가 장착된 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2110032 2020.05.06 소음감쇠 기능을 갖는 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2109584 2020.05.06 차량용 알루미늄 휠 제작방법 (중공관파이프) 특허권 10-2165853 2020.10.07 소음저감용 차량 휠 ("T-레일 초기" 공명기 휠) 특허권 10-2183410 2020.11.20 유니버셜 조인트를 구비한 폴더블 스티어링 휠 특허권 10-2183411 2020.11.20 웜 기어를 구비한 폴더블 스티어링 휠 특허권 10-2200683 2021.01.05 외관개선 구조를 갖는 차량용 스티어링 휠 및 이의 제조방법 특허권 10-2200682 2021.01.05 수지 유입 차단구조를 갖는 차량용 스티어링 휠 및 이의 제조 방법 특허권 10-2300663 2021.09.03 2밴드 체결형 소음저감 공명기 휠 ("2밴드 체결" 공명기 휠) 특허권 10-2302964 2021.09.10 고정력이 향상된 공명기 휠 특허권 10-2412639 2022.06.20 폴더블 스티어링 휠 디자인권 30-1064565 2020.06.24 자동차용 스티어링 휠 나. 산업의 특성 광범위한 산업 기반을 전제로 하는 자동차산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여개의 부품을 만드는 부품제조, 판매, 서비스등의 제반 산업이 연계되어 있는 종합조립산업으로 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관 효과가 매우 큰 산업입니다. 자동차산업은 전방산업인 완성차제조업의 생산 및 판매량이 후방산업인 자동차 부품산업에 큰 영향을 미치며 후방산업의 품질과 가격, 그리고 기술력은 전방산업의 내수 및 수출의 경영실적을 결정하는 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.일반적으로 엔진과 사람, 화물을 적재하기 위한 차체, 그리고 제동, 조향, 현가장치 등 차제를 제외한 나머지 부분인 샤시로 구분되는 자동차부품산업은 완성차제조업과 분업적인 관계로 품질 및 가격이 자동차산업의 경쟁력 결정의 주요인이기에 자동차부품업체들은 완성차제조업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 있습니다.나. 산업의 성장성2022년 세계 자동차 시장은 백신보급확대와 경제 재개방조치 등의 영향으로 긍정적이며, 코로나 19의 진정국면 진입과 반도체 수급 문제의 점진적 해소로 안정적인 성장이 예상됩니다 . 또한 전기차/자율차 등 미래차 시장의 성장이 가속화되고 있습니다. 전기차는 EU, 미국 등 주요국을 중심으로 정책지원 확대, 환경규제 강화로 시장성장이 가속화되는 반면, 내연기관차의 판매는 각종 규제강화에 따라 위축될 전망입니다. 또한 자율주행차는 IOT, AI 등 기술의 발전, 핵심부품 가격의 인하와 IT-자동차 업체간 협력 확산으로 곧 고도화단계(3~4단계)에 진입할 전망입니다. [2022년 3분기 자동차 산업 현황] (단위:대, %) 구 분 생산 내수판매 수출판매 수량 전년동기비 수량 전년동기비 수량 전년동기비 현대 1,233,900 4.5% 496,835 -8.1% 721,415 8.8% 기아 1,055,005 0.5% 395,300 -2.0% 656,941 4.1% 한국지엠 190,234 -2.8% 29,272 -37.3% 162,191 2.9% 쌍용 81,712 37.2% 48,875 19.2% 31,313 50.1% 르노삼성 127,750 49.8% 39,487 -7.7% 83,886 75.7% 기타 7,089 5,654 1,753 합계 2,695,690 1,015,423 1,657,499 주) 출처 : 한국자동차산업협회국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다.다. 경기변동의 특성대표적인 내구재 산업인 자동차산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 수요는 경기 호황시 소득 수준의 상승에 따른 판매 증가와 고급화 경향을 띄는 반면, 경기 침체시 소득 수준 감소에 따른 판매 감소와 경차 선호현상이 나타나게 되며 이는 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하게 되면 더욱 뚜렷하게 나타나게 됩니다. 더불어 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 경기변동에 따른 판매실적에 직접적인 영향을 받고 있습니다.라. 경쟁요소자동차산업은 대규모 장치산업으로 산업의 진입장벽이 굉장히 높기 때문에 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차부품산업 또한 일정규모 이상의 부품사의 경우 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있기에 과점체제를 유지하고 있지만, 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면 존립할 수 없는 상황입니다. 따라서 자동차부품기업은 수익성을 확보할 수 있는 원가경쟁력 및 규모의 경제를 확보할 수 있는 투자능력 뿐만 아니라 소비자 니즈를 고려한 높은 기술개발능력이 동시에 요구되고 있습니다.마. 자원조달의 특성자동차부품업은 수주생산이라는 업종의 특성상 제품생산이 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 어려우며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 이를 위해 당사의 종속회사 ㈜대유글로벌의 경우 AL-Wheel의 주요 원재료인 알루미늄 잉곳을 관계사인 ㈜대유합금으로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 안정적인 생산능력확보를 위하여 노력하고 있습니다.바. 영업개황1) 스티어링휠당사의 종속회사 ㈜대유에이피 및 염성대유디안시기차부건(유), 염성동강디안시기차부건(유), 북경대유자동차부품(유), DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V., DAYOU AUTOPARTS SLOVAKIA, DAYOU AP VINA COMPANY LIMITED에서 생산, 유통되는 스티어링휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차 및 한국GM 등에 당사 스티어링휠 전체 매출액중 90%(내수 및 간접수출 포함)이상 납품하고 있습니다.완주공장 이전 및 해외자회사 설립 이후, 여유가 생긴 CAPA를 활용하여, 현대기아자동차뿐만 아니라, 다른 완성차업체와 협력을 통하여 고객처를 다양화 하고자 노력하고 있습니다. 해외의 경우는, 에어백과 스티어링휠 업체간 협력을 통하여 해외 완성차 업체에 납품이 이루어지고 있습니다. 이에, 당사는 일본 에어백 업체인 아시모리와의 교류를 통하여 미쯔미시 자동차에 당사의 스티어링휠을 납품한 바 있으며, 현재 베트남 완성차업체인 빈페스트에 납품을 준비 중입니다. 당사는 다양한 에어백 업체와의 협력을 통하여 해외 완성차에도 당사의 스티어링휠을 공급하기 위해 노력하고 있습니다2) 알루미늄휠당사의 종속회사 ㈜대유글로벌에서 생산되는 알루미늄휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차에 매출액의 90% 이상을 납품하고 있으며 2013년부터 해외 자동차업체인 미쯔비시의 알루미늄휠 공급업체로 선정되어 알루미늄휠을 납품하고 있습니다. ㈜대유글로벌은 우수한 제품력 및 안정적인 제품공급능력을 인정받아 과점시장인 알루미늄휠 산업에서 15%~20%의 점유율을 유지하고 있으며, 고객사의 니즈에 충족하는 제품 생산을 위하여 지속적인 시설투자를 및 신차종, 신기술에 대한 신속한 기술적 대응강화에 힘쓰고 있습니다. 사. 시장 점유율1) 국내시장 점유율 당사의 종속회사 ㈜대유에이피 및 염성대유디안시기차부건(유), 염성동강디안시기차부건(유), 북경대유자동차부품(유), DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V., DAYOU AUTOPARTS SLOVAKIA, DAYOU AP VINA COMPANY LIMITED와 ㈜대유글로벌에서 생산, 유통하여 현대기아차 등에 납품하는 스티어링휠과 알루미늄휠은 각각 55.00%, 26.90% 높은 국내시장 점유율을 차지하고 있으며, 우수한 기술력 및 생산능력을 바탕으로 꾸준히 신규 수주와 매출성장세를 보이고 있습니다. (단위:%) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 비 고 점유율(M/S) 스티어링휠 55.00 53.20 53.10 OEM납품 알루미늄휠 26.90 27.30 19.30 OEM납품 주) 국내 OEM시장 점유율(생산 CAPA기준으로 회사가 자체추정)아. 시장의 특성자동차산업은 광범위한 산업분야를 기반으로 하여 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 큽니다. 넓게 자동차 산업을 나누어 보면 제조, 유통, 운행분야가 있습니다. 고무, 섬유, 철강, 비철금속, 유리 등 광범위한 소재를 기반으로 각기 다른 생산공정을 거쳐 제조된 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 자동차산업은 대표적인 조립산업 입니다. 특히 기술력이 기반이 되는 자동차부품산업은 완성차 업체의 내수 및 수출의 디딤돌 역할을 하고 있습니다.완성차 업체의 생산 및 판매량은 자동차부품 업체에 직접적인 영향을 끼칠뿐 아니라, 업계의 성장을 유발시키는 전방산업 입니다. 또한 자동차 산업은 한 국가의 기술수준과 경제력을 대표하며, 산업구조 고도화와 함께 부품 및 소재산업 등 연관산업으로의 파급효과는 물론이고, 고용 유발의 효과가 매우 큽니다. 자동차부품 산업은 완성차 업체와 분업적 관계로 자동차부품의 성능과 가격에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리 능력을 요구하며 이는 자동차산업의 경쟁력에 매우 큰 영향을 미치고 있습니다. [HL사업부문]가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 2 - 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-2021-0126484 2021.09.24 차량용 액체 수소 저장용기 특허권 10-2021-0126485 2021.09.24 차량용 액체 수소 저장용기 나. 산업의 특성 및 성장성차량용 연료 저장 용기 제조를 기반으로한 HL사업부는 현재 LPG 차량용 연료탱크 및 차세대 친환경 차량인 전기차용 부품 및 수소 전기차 용 연료탱크 고정용 프레임을 주력 사업으로 사업을 운영해 나가고 있습니다. 사업의 특성상 LPG 차량의 경우 계절의 변동에 따른 소요에 변동이 있으나, 국제 고유가 시기에는 LPG 연료의 가격 경쟁력으로 인한 소요량이 증대 되는 흐름을 가지고 있습니다. 환경측면으로 가솔린/디젤 연료에서 전기차로 변화되는 시점에 가솔리/디젤을 대체하는 LPG연료가 부각되고 있습니다. 상업용차량의 경우 디젤차량의 사용제한으로 LPG상용차의 사용이 증가추세이며, 완성차에서도 신규LPG 차량 개발을 진행하고 있습니다. 또한 장기적 미래 시장의 개척을 위하여, 액화 수소 초저온 용기를 선행 개발로 개발 진행 중에 있습니다. 기존 수소용기는 고압 압축으로 보관용량에 제한이 있으나, 개발중인 액화 수소 초저온 용기는 기존용기 대비 보관용량에 우수한 능력을 확보할 수 있습니다. 친환경 수소전기차 시장에 액화 수소 초저온 용기는 최적의 대안으로 각광받고 있습니다.다. 경기변동의 특성HL사업부의 주력 생산 항목인 LPG 연료 탱크는 시장 경기의 흐름에 영향을 많이 받지 않는 사업군입니다. 휘발유 및 디젤 대비 저렴한 연료단가 및 조용한 차량의 특성상 고정 고객층이 있으며, 영업용 택시의 주 사용 및 디젤 상용차를 대신 할 LPG 상용차의 경우 디젤 상용차 제한의 공백을 충분히 메울것으로 판단됩니다. 일반 고객의 매출 포지션 대비 영업용 차량의 매출 포지션 증가 예상으로 지속적 매출이 발생할 것으로 보이며, 가솔린/디젤 비용 변동폭 대비 LPG 비용 변동폭이 적기 때문에 경기민감도에 의해 영향성이 적을것으로 보입니다.라. 경쟁요소주력 생산 항목인 LPG 차량용연료 탱크의 주 경쟁 요소는 자동차 시장에서 현재 LPG 연료의 높은 가격 경쟁력과 연비 효율을 감안했을때 경쟁 요소가 없는 상황이나 LPG 차량용 생산의 지속 생산 가능 여부와 장기적인 국가의 친환경 차량으로의 전환이 어느시기에 이루어 지느냐가 사업 지속성의 경쟁 요소입니다. HL사업부에서는 이런 시대의 흐름을 준비하기 위해 친환경 차 부품용 사업도 함께 양산 진행중이며, 미래 친환경 수소 차량용 초저온 용기의 개발에 박차를 가하고 있습니다.마. 자원조달의 특성일반적 제조 업체에서 수급 가능한 소재들을 주력으로 사용하고 있어 제품 제조시 자원 조달로 인하여 문제가 발생할 위험성은 매우 낮은 사업군에 속합니다.대부분의 자원이 국내 수급으로 이루어 지며, 해당 부품의 공급에 문제가 발생 시 우회 공급체계도 수립되어 있어 문제 발생 시 D+1일 이내 조치가 가능합니다. 또한 사내 보유 재고를 활용할 시 D+7 유용가능하기에 회사운영상 문제사항 발생 위험이 낮습니다.바. 영업개황현재 신차종 LPG 차량용 연료탱크의 신규 수주를 지속적으로 진행하고 있으며, 2021년 상반기부터 LPG 승합차 연료탱크를 지속적으로 공급중입니다. 완성차업체에서 양산 예정인 LPG 차량의 연료탱크도 당사에서 양산 예정으로 지속적인 매출을 할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 2024년말 생산 예정인 트럭용 LPG 수주 활동을 진행 중에 있습니다.친환경 자동차인 전기차 및 수소 상용차용 프레임에 대하여서도 2030년도까지 수주가 완료 되었으며 양산 대응에 박차를 가하고 있습니다.사. 신규사업의 내용 및 전망HL사업부는 기존 양산 주력 항목이 LPG 탱크용 제품 이외에도 2021년부터 수소 전기 버스 및 상용차용 연료탱크 고정용 프레임을 양산하며 사업의 다각화를 진행 중입니다. 수소연료탱크 고정 프레임은 상용차에 전반적으로 적용 예정에 있어 내수/수출 차량에 적용 예정에 있습니다. 수소연료탱크 고정 프레임은 완성차업체에서 추구하는 차세대 미래 자동차 일환에 속하는 부품으로 디젤 사용차를 대신하는 자동차로 자리메김하고 있습니다. 현재는 개발단계로 매출 비중이 LPG 탱크에 비해 적지만, 점차 매출 비중 증대가 예상되며, 현대자동차의 수소연료 자동차의 증대에 따라 당사 매출 또한 증대될 것으로 예상됩니다. 또한 친환경 자동차 개발의 일환으로 초저온 액화 수소탱크의 개발을 진행 중에 있어 친환경 자동차시대로의 전환에도 준비를 다 하고 있습니다. 초저온 액화 수소탱크는 기존 수소연료 탱크 대비 연료 보관량을 대폭 증대한 제품으로 연료탱크 소형화 및 적용차량 다변화를 꾀할 수 있기에 지속적 성장에 도움이 될 것으로 보입니다. [신사업부문] 가. 중요지적재산권 보유현황탄소발열체 연구는 기존 발열 소재 대비 열적특성 및 발열성능을 획기적으로 개선한 연구결과로 신규 시장 확보를 통한 다양한 매출처 확보가 기대됩니다. 이와 관련하여원천기술 핵심부분을 국내에는 21건의 특허등록이 진행되었고, 해외 특허는 6건이 유럽(1건), 일본(4건), 미국(1건)에 등록 완료 되었습니다. 산업재산권 수 특허 기타 27 2 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-0907804 2007.04.26 전기 도금을 이용한 탄소재료의 알루미늄 도금 장치 및 방법 특허권 10-0971372 2007.11.20 응집방법에 의한 복합체 제조방법 특허권 10-0906746 2007.12.21 탄소 재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권 10-0907334 2008.01.04 Al과 탄소재료 간의 공유결합 방법, 복합체 제조 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-0940044 2008.04.29 급속 가열 방법을 이용한 알루미늄과 탄소 재료 복합체 및 이의 제조방법 (남앤드남 특허법인) 특허권(유럽) 2072635 2008.07.24 탄소재료를 알루미늄속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296438 2008.07.24 탄소재료를 알루미늄속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296439 2008.07.24 알루미늄과 탄소재료 간의 효율적인 Al-C 공유결합을 형성하는 방법 특허권 10-1114628 2009.02.16 탄소 재료를 이용하여 알루미늄의 전기 전도도를 증가시키는 방법 상표 40-0795232 2009.07.14 SALUM 특허권 10-1173847 2010.02.04 탄소 나노튜브를 이용하여 제조된 나노 입자 및 제조방법 특허권 10-1242529 2011.02.22 나노 실리콘 카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면 강화 방법 특허권 10-1169355 2011.03.31 Step법에 의한 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권(일본) 5726663 2011.07.26 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권(미국) 8673053 2011.10.11 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-1316935 2012.01.31 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1347630 2012.03.09 판형 탄소 나노 입자 제조방법 및 이에 의해 제조된 판형 탄소 나노입자 특허권 10-1393424 2012.03.09 알루미늄-탄소 복합재료의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소 복합재료 특허권(일본) 5723058 2012.03.15 판형 탄소 나노입자 제조방법 및 이를 이용한 알루미늄-탄소 복합재료의 제조방법 특허권 10-1509028 2013.03.14 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료의 제조방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료 특허권 10-1436594 2013.08.06 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1606136 2015.03.31 그라파이트 옥사이드층이 형성되어 내식성이 강화된 알루미늄 휠 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄 휠 특허권 10-1733089 2015.08.24 실란 기능기를 갖는 면상발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1870862 2016.05.04 전기 밥솥용 보온 히터 특허권 10-1931254 2017.05.30 탄소 함유형 면상 발열 구조체 특허권 10-1975497 2017.05.30 난연성 도료 조성물 및 그 제조방법 특허권 10-2028445 2018.01.30 자가 발전형 스마트 발열유리 및 이의 제조방법 특허권 10-2069059 2018.01.30 방열층 형성 방법 및 그 방열층을 포함하는 전자 부품 상표 40-1465365 2018.05.21 에너지자립형 나. 산업의 특성 및 성장성미래 산업은 기존 기대에 못 미치는 기술성장을 인하여 시장 성장성이 늦어지고 있었으나, 최근 다양한 소재의 단가 감소, 적용 기술의 개발로 산업분야에서 성장성이 높은 분야입니다. 더불어 에너지 사용량 증가에 따라, 적용 장비의 효율 (발열, 방열, 전자파 차폐, 난연 등), 차세대 전기 발전 기술 (페로브스카이트, 유기 태양광)의 중요성은 증가되어지고 있으며, 성숙기 진입을 준비하는 단계입니다. 이러한 최신 기술의 적용 분야가 건축, 자동차, 가전 등 다양한 산업에 적용이 가능하여 시장을 준비하고 있습니다. 이에 당사는 효과적인 제품 공급, 유지 보수, 체계적 영업 전략으로 다양한 요소를 만족시키고자 합니다.다. 경기변동의 특성당사가 추진하고자 하는 에너지 효율 증가 제품 사업은 지속적 시장 증가가 예상되는 사업으로 경기변동에 대한 위험요소가 적은 사업영역입니다.첫째, 에너지 사용 문제 증가로 지속적 연구 개발 및 제품 교체시장이 증가되어지고 있습니다. 건축(에너지 제로화 하우스), 자동차(전기 자동차), 가전(에너지 1등급 구현).둘째, 당사와 같이 10년 이상의 지속적인 연구 결과물이 없이는 불가능한 시장이며, 향후 개발 완료 후에도 제품화까지 기술 수준 확보에 어려움이 많은 분야입니다.당사는 지속적인 기술 개발과 일반 기업, 공공시장 확대, 더불어 해외 시장으로의 진출을 추진, 다양한 고객으로의 다변화함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화할 계획입니다.라. 경쟁요소에너지 효율 증가 시장은 부품 업체들의 전력 사용 설계를 통하여 진행하고 있으며, 소재로부터의 본질적 접근은 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사가 추진하고자 하는 탄소 나노 면상 히터의 경우 면상 발열 히터와의 경쟁이 아닌 상위 온도인 세라믹 히터와의 경쟁을 이루어 내고자 합니다. 승온 속도 및 효율 등 다양한 경쟁 요소와 더불어 당사는 IoT, AI 기술을 접목 타 업체와의 주요 경쟁에서 우위를 선점할 수 있습니다.마. 국내외 시장여건국내외적으로 에너지 절감에 대한 이슈 사항들이 증가되고 있으며, 이로 인하여 에너지 1등급 제품, 에너지 제로 하우스 등 다양한 연구 결과들과 맞물려 제품들이 개발되고 있습니다. 더불어 국내 에너지 절감을 위한 면상 발열 히터 사업은 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 기술은 해외 기술에 아직 미치지 못하여 인쇄 잉크를 구매하여 진행하고 있습니다. 이에 당사는 잉크 제조 기술을 기반으로 다양한 사업 군을 형성할 수 있으며, 증가되는 에너지 절약 제품에 적용을 확장할 수 있을 것입니다. 더불어 신재생 에너지인 태양광 발전은 중국의 값싼 실리콘 모듈에 밀려 침체되고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 차세대 태양광 모듈 연구에 집중하여 향후 3년 이내에 신규 시장을 선점할 수 있도록 노력하고 있습니다.바. 자원조달의 특성당사가 집중하고 있는 탄소 나노 면상 발열체는 기존 Carbon nanotube의 높은 단가, 낮은 생산성으로 문제가 발생되었으나, 최근 대기업의 대형 생산 라인 구축으로 국내 조달에 문제가 해결되었습니다. 또한 주요 소재들의 제조 업체수가 증가되어 짐에 따라 자재 확보선에 문제가 해결되고 있으며, 당사의 생산 Capa 증가를 통하여 납기 요구 사항을 만족시키고자 합니다.사. 영업개황당사는 나노소재를 활용한 적용 제품은 기존 소형 시장에 정체되어 있던 타 기업과 달리 중견, 대기업들과의 공동 개발, 주요 고객사로 영업하고 있습니다.당사는 초기 개발 단계에서부터 적극적 투자를 통하여 최종 제품까지 적용을 이끌어 내기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 차세대 태양광(페로브스카이트, 유기태양광) 제품은 고가의 단가로 인하여 시장에 적용을 못하고 있는 실정입니다. 이에 당사는 고려대학교, 한국화학연구원과의 공동 개발을 통하여 효율 향상, 단가 감소에 집중, 향후 사업 진입을 통한 모듈 구성까지 확보함으로써 주요 시장분석을 통하여 고객사로 영업을 준비하고 있습니다.아. 시장점유율당사의 사업화 주력제품은 탄소나노 면상 발열체이며, 사업화 성공을 기반으로 방열, 난연, 전자파 차폐 등 다양한 사업 확장을 추진하고 있습니다. 탄소 나노 면상 발열체는 저온 시장 (80℃ 미만) 적용에 한정되어, 기술적 한계로 低 단가 낮은 경쟁력으로 시장 확장을 이루어 내지 못하고 있습니다. 당사는 나노 소재 (Carbon nanotube) 적용 및 분산, 합성 기술을 바탕으로 저온 (80℃)의 기술적 한계를 넘어섰으며, 300℃ 온도를 확보하였습니다. 또한 고온의 영역은 면상 발열체의 시장 적용 분야 확장, 당사의 시장 점유율을 높여 줄 수 있는 기술로 시장 영역을 확보하고자 합니다.자. 시장특성미래 신사업 시장은 최신 기술 트렌드에 맞추어 움직여야 하는 분야로 효과적인 영업전략, 시장분석, 선행연구능력, 제품 경쟁력, 고객 대응능력, 경영실적 등 다양한 요소를 만족시켜야 합니다.당사는 나노 소재를 활용한 발열, 방열, 전자파 차폐, 난연, 미래 태양광 기술(페로브스카이트, 유기 태양광) 등 다양한 시장 특성에 맞추어 준비하고 있습니다.차. 신규사업의 내용 및 전망현재 정부는 에너지 절감에 대한 솔루션 확보를 위하여 다양한 연구 지원 및 제품 개발에 집중 투자를 하고 있어, 에너지 솔루션을 보유하고 있는 당사에 다양한 사업 적용 시장을 진입할 수 있는 시기입니다. 더불어, 건축, 자동차, 전자 산업 등의 분야에서 제품의 효율 향상을 통한 소비전력 감소, 경량화, 유연성에 대한 요구가 급격히 증가하고 있어, 기술력을 보유한 업체의 시장 진입에 대한 최적의 시기라고 할 수 있습니다. 당사는 초기 탄소 나노 면상 발열체의 효율성, 경량화, 고온 형성 등 다양한 장점을 바탕으로 시장 진입, 라인업 확대를 통하여 매출 증대에 기여하고, 타 기술 확장을 추진할 계획입니다.또한, 2013년 6월 산업통상자원부 주관 호남광역 과제에 선정되어 현재 '나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된차량용 발열시트 패트 개발'과제, (14년 5월) 알루미늄과 부착성이 우수하고 산소 침투를 방지하는 나노구조체를 통한 “나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발”과제, (15년6월) 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3%소비전력 감소 과제를 성공적으로 수행하였습니다. 2018.03월 “T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품제작 및 성능 평가 지원 사업”에 선정되어 "난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈" 과제를 수행하여 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 중입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위:백만원) 과 목 제57기 3분기 제56기 제55기 재무상태표> Ⅰ.유동자산 298,119 319,734 199,079 현금및현금성자산 53,774 47,578 32,061 유동성금융자산 4,109 2,589 2,575 매출채권 74,272 98,199 77,002 기타수취채권 38,301 40,972 17,657 재고자산 71,510 57,120 41,894 유동성상각후원가-측정금융자산 37,600 39,920 17,660 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 5,938 7,248 - 파생상품자산 352 - - 기타유동자산 12,052 25,852 10,222 당기법인세자산 210 258 8 Ⅱ.매각예정비유동자산 - - - Ⅲ.비유동자산 282,202 274,660 274,039 비유동금융자산 10 264 173 장기매출채권 - 1,281 - 기타수취채권(비유동) 23,298 30,735 53,533 상각후원가측정금융자산 7,292 7,052 6,768 기타포괄손익-공정가치금융자산 20,473 25,872 23,642 당기손익-공정가치금융자산 17 246 1,690 관계기업투자주식 44,397 32,062 32,353 유형자산 102,256 123,053 101,978 사용권자산 3,833 4,370 5,152 투자부동산 46,808 16,856 19,830 무형자산 26,314 26,193 26,275 기타비유동자산 1,025 518 678 이연법인세자산 6,480 6,157 1,968 자산총계 580,321 594,394 473,118 Ⅰ.유동부채 278,139 340,479 287,356 Ⅱ.비유동부채 145,177 115,008 64,867 부채총계 423,316 455,487 352,222 Ⅰ.지배회사소유지분 110,333 103,675 96,114 자본금 60,499 60,499 58,331 주식발행초과금 66,735 66,735 64,442 기타자본구성요소 20,217 24,482 20,842 이익잉여금 (37,118) (48,040) (47,502) Ⅱ.비지배지분 46,672 35,232 24,782 자본총계 157,005 138,907 120,896 자본 및 부채 총계 580,321 594,394 473,118 포괄손익계산서> 매출액 383,668 511,974 452,928 영업이익 16,741 13,157 14,542 법인세비용차감전순이익(손실) 22,800 252 (4,382) 당기순이익(손실) 18,164 1,985 (5,289) 지배회사소유주지분순이익(손실) 8,610 (2,169) (8,073) 비지배지분순이익 9,554 4,155 2,785 기타포괄이익(손실) (77) 6,836 7,149 총포괄이익(손실) 18,088 8,821 1,860 지배회사소유주지분 6,711 2,450 (1,743) 비지배지분 11,376 6,370 3,604 기본주당순이익 (단위: 원) 72 (18) (73) 희석주당순이익 (단위: 원) 44 (18) (73) 연결에 포함된 회사수 11 11 9 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제57기3분기 ㈜대유글로벌㈜대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. oDAYOU AP VINA COMPANY LIMITED - - 제56기 ㈜대유글로벌㈜대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. oDAYOU AP VINA COMPANY LIMITED DAYOU AP VINA COMPANY LIMITED - 제55기 ㈜대유글로벌㈜대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유) 북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o 북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. o ㈜스마트저축은행 다. 요약재무정보(별도) (단위:백만원) 과 목 제57기 3분기 제56기 제55기 Ⅰ.유동자산 124,077 134,614 79,911 현금및현금성자산 2,104 4,050 6,006 단기금융상품 450 120 105 매출채권 30,495 47,158 37,229 기타수취채권 35,736 19,873 11,653 재고자산 14,968 9,511 3,630 상각후원가측정금융자산 37,600 39,920 17,660 파생상품자산 229 - - 기타유동자산 2,470 13,870 3,628 당기법인세자산 25 112 - Ⅱ.매각예정비유동자산 - - - Ⅲ.비유동자산 178,537 184,189 187,718 장기금융상품 6 8 4 장기매출채권 945 1,281 - 기타수취채권 19,328 25,773 30,533 기타포괄-공정가치측정금융자산 12,187 15,572 15,064 당기손익-공정가치측정금융자산 17 307 1,755 상각후원가측정금융자산 7,292 7,052 6,768 종속기업투자 51,625 51,264 59,912 관계기업투자 16,456 16,456 16,714 유형자산 28,492 34,877 23,539 투자부동산 24,948 16,856 19,830 사용권자산 1,094 1,328 1,605 무형자산 11,964 11,800 11,568 기타비유동자산 604 307 424 당기법인세자산 3,580 1,309 - 자산총계 302,614 318,803 267,628 Ⅰ.유동부채 118,693 158,356 126,511 Ⅱ.비유동부채 74,302 47,101 16,618 부채총계 192,995 205,457 143,129 Ⅰ.자본금 60,499 60,499 58,331 Ⅲ.주식발행초과금 66,735 66,735 64,442 Ⅳ.기타자본구성요소 1,600 7,081 6,748 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (19,214) (20,969) (5,022) 자본총계 109,620 113,346 124,500 자본 및 부채 총계 302,614 318,803 267,628 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 71,715 160,425 104,127 영업이익(손실) (2,550) 2,935 (37) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,547 (19,480) 5,260 당기순이익(손실) 1,605 (16,209) 2,383 기타포괄이익(손실) (5,331) 595 2,755 총포괄이익(손실) (3,727) (15,613) 5,138 기본주당순이익 (단위: 원) 13 (135) 21 희석주당순이익 (단위: 원) (4) (135) 21 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 57 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 56 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 3분기말 제 56 기말 자산 유동자산 298,119,065,281 319,733,925,042 현금및현금성자산 53,774,093,734 47,577,577,293 단기금융상품 4,109,014,979 2,589,064,435 매출채권 74,272,146,214 98,198,512,796 기타수취채권 38,301,437,557 40,971,694,936 재고자산 71,509,902,143 57,120,070,006 유동성상각후원가측정금융자산 37,600,000,000 39,920,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,938,200,000 7,247,540,000 파생상품자산 351,928,422 0 당기법인세자산 210,302,723 257,913,198 기타유동자산 12,052,039,509 25,851,552,378 비유동자산 282,202,412,902 274,659,763,256 장기금융상품 10,350,000 264,213,800 장기매출채권 0 1,281,246,907 기타수취채권(비유동) 23,297,988,616 30,735,234,236 상각후원가측정금융자산 7,291,804,327 7,051,667,472 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 20,472,922,884 25,871,631,027 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,538,640 246,207,074 관계기업투자 44,396,717,848 32,061,828,492 유형자산 102,255,598,017 123,052,969,750 투자부동산 46,808,072,228 16,855,709,084 사용권자산 3,833,377,905 4,370,463,315 무형자산 26,313,861,367 26,193,144,008 기타비유동자산 1,025,333,166 518,400,283 이연법인세자산 6,479,847,904 6,157,047,808 자산총계 580,321,478,183 594,393,688,298 부채 유동부채 278,138,791,657 340,478,723,231 매입채무 60,633,742,318 108,266,130,633 단기차입금 98,138,767,581 88,682,130,392 기타지급채무 18,616,470,959 21,677,514,554 유동성장기차입금 28,917,175,710 31,666,845,855 유동성회사채 12,834,803,205 9,909,288,419 유동당기손익금융부채 30,482,593,469 47,910,023,570 유동성리스부채 2,001,512,920 2,101,647,696 당기법인세부채 2,478,559,146 1,459,866,539 파생상품부채 9,492,922,222 5,839,067,183 금융보증부채 415,946,190 90,359,174 유동충당부채 3,905,938,786 4,920,523,244 기타유동부채 10,220,359,151 17,955,325,972 비유동부채 145,177,208,980 115,007,877,137 기타지급채무(비유동) 153,088,142 233,423,455 장기차입금 28,024,273,354 24,351,688,280 회사채 21,483,911,512 27,303,393,928 전환사채 14,873,360,916 13,750,066,259 당기손익인식금융부채 37,688,460,000 0 파생상품부채 11,655,189,826 16,032,487,500 금융보증부채 0 211,300,778 확정급여채무 22,400,831,385 24,635,560,226 충당부채 2,009,410,838 1,960,214,807 리스부채 2,210,545,889 2,951,553,280 이연법인세부채 3,028,137,118 3,578,188,624 기타비유동금융부채 1,650,000,000 0 부채총계 423,316,000,637 455,486,600,368 자본 지배기업의 소유지분 110,333,311,096 103,675,368,374 자본금 60,499,387,000 60,499,387,000 주식발행초과금 66,734,579,300 66,734,579,300 기타자본구성요소 20,217,460,550 24,481,718,136 결손금 (37,118,115,754) (48,040,316,062) 비지배지분 46,672,166,450 35,231,719,556 자본총계 157,005,477,546 138,907,087,930 자본과부채총계 580,321,478,183 594,393,688,298 연결 포괄손익계산서 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 134,020,296,635 383,667,744,328 118,849,933,750 335,718,402,044 매출원가 116,970,437,454 333,204,316,249 106,763,180,803 302,738,954,708 매출총이익 17,049,859,181 50,463,428,079 12,086,752,947 32,979,447,336 판매비와관리비 13,489,307,630 33,722,108,836 8,408,611,217 25,878,056,902 영업이익(손실) 3,560,551,551 16,741,319,243 3,678,141,730 7,101,390,434 기타수익 2,063,114,731 14,410,882,615 84,503,596 7,091,523,531 기타비용 853,768,017 10,143,591,947 1,343,979,729 11,474,379,576 금융수익 3,628,196,089 10,556,157,214 1,936,733,478 6,457,496,991 금융비용 3,467,870,395 15,448,279,413 2,586,942,044 7,457,179,504 관계기업투자에 대한 지분법손익 6,929,225,664 6,683,957,597 608,361,431 1,276,275,686 법인세비용차감전순이익(손실) 11,859,449,623 22,800,445,309 2,376,818,462 2,995,127,562 법인세비용(수익) 2,100,249,971 4,623,357,531 962,569,945 706,417,817 계속사업손익 9,759,199,652 18,177,087,778 1,414,248,517 2,288,709,745 중단사업손익 0 (12,616,458) 1,474,416,130 2,458,294,219 당기순이익(손실) 9,759,199,652 18,164,471,320 2,888,664,647 4,747,003,964 지배기업소유주지분순이익(손실) 7,599,135,353 8,610,407,963 1,941,964,456 2,148,112,831 계속사업손익 7,599,135,353 8,623,024,421 467,548,326 (310,181,388) 중단사업손익 0 (12,616,458) 1,474,416,130 2,458,294,219 비지배지분순이익 2,160,064,299 9,554,063,357 946,700,191 2,598,891,133 계속사업손익 2,160,064,299 9,554,063,357 946,700,191 2,598,891,133 중단사업손익 0 0 0 0 기타포괄손익 (708,877,259) (76,656,147) 832,772,821 11,220,429,910 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,547,118,368 4,299,435,770 1,317,335,317 3,307,840,875 해외사업환산외환차이 3,001,485,748 4,916,802,524 1,332,840,415 2,834,934,310 지분법자본변동 (454,367,380) (617,366,754) (15,505,098) 472,906,565 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (3,255,995,627) (4,376,091,917) (484,562,496) 7,912,589,035 확정급여채무의 재측정요소(세후기타포괄손익) (6,053,629) 2,676,740,149 426,335,744 1,308,262,775 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (3,249,941,998) (7,052,832,066) (910,898,240) 6,604,326,260 총포괄손익 9,050,322,393 18,087,815,173 3,721,437,468 15,967,433,874 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,775,581,400 6,711,450,094 2,100,630,824 11,130,150,145 계속사업손익 5,775,581,400 6,724,066,552 626,214,694 8,671,855,926 중단사업손익 0 (12,616,458) 1,474,416,130 2,458,294,219 총 포괄손익, 비지배지분 3,274,740,993 11,376,365,079 1,620,806,644 4,837,283,729 계속사업손익 3,274,740,993 11,376,365,079 1,620,806,644 4,837,283,729 지배기업 지분에 대한주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 64 72 4 (3) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 56 44 4 (3) 연결 자본변동표 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 58,331,443,500 64,442,365,732 20,842,157,123 (47,502,021,083) 24,781,877,880 120,895,823,152 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 2,148,112,831 2,598,891,133 4,747,003,964 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 5,697,506,951 0 906,819,309 6,604,326,260 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 1,125,269,976 182,992,799 1,308,262,775 해외사업환산손익 0 0 1,686,353,822 0 1,148,580,488 2,834,934,310 지분법자본변동 0 0 472,906,565 0 0 472,906,565 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 전환권의행사 2,167,943,500 2,292,213,568 0 0 0 4,460,157,068 연결범위변동 0 0 0 0 164,579,730 164,579,730 배당금의 지급 0 0 0 0 (1,137,509,400) (1,137,509,400) 주식보상비용 0 0 0 0 34,755,041 34,755,041 신주인수권 및 전환권의 행사로 인한 비지배지분의 변동 0 0 1,482,705,659 0 3,202,679,101 4,685,384,760 기타 0 0 0 112,460,108 111,441,600 223,901,708 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동 0 0 (313,497,600) 313,497,600 0 0 2021.09.30 (기말자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 29,868,132,520 (43,802,680,568) 31,995,107,681 145,294,525,933 2022.01.01 (기초자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 24,481,718,136 (48,040,316,062) 35,231,719,556 138,907,087,930 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 8,610,407,963 9,554,063,357 18,164,471,320 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 (6,195,664,347) 0 (857,167,719) (7,052,832,066) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 2,311,792,345 364,947,804 2,676,740,149 해외사업환산손익 0 0 2,602,280,887 0 2,314,521,637 4,916,802,524 지분법자본변동 0 0 (617,366,754) 0 0 (617,366,754) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 전환권의행사 0 0 0 0 0 0 연결범위변동 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (1,247,403,200) (1,247,403,200) 주식보상비용 0 0 0 0 0 0 신주인수권 및 전환권의 행사로 인한 비지배지분의 변동 0 0 (53,507,372) 0 1,311,485,015 1,257,977,643 기타 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동 0 0 0 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 20,217,460,550 (37,118,115,754) 46,672,166,450 157,005,477,546 연결 현금흐름표 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 영업활동현금흐름 (15,562,593,567) (25,901,733,935) 영업에서 창출된 현금흐름 (5,420,465,830) (15,981,558,743) 이자수취 2,288,644,583 371,309,716 이자지급 (9,572,777,892) (4,958,952,633) 배당금수취(영업) 28,941,711 20,555,594 법인세환급(납부) (2,886,936,139) (5,353,087,869) 투자활동현금흐름 (9,339,940,175) (35,684,801,578) 단기대여금의 감소 65,351,737,032 14,360,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,000,000,365 0 단기금융상품의 감소 219,971,842 256,000,090 장기금융상품의 처분 253,963,295 0 유형자산의 처분 1,017,123,858 1,019,692,922 투자부동산의 처분 0 1,319,000,000 무형자산의 처분 33,300,000 0 임차보증금의 증가 (872,943,121) (51,512,454) 임차보증금의 감소 352,547,968 155,484,264 관계기업투자주식의 취득 (18,381,154,640) (228,000,000) 관계기업투자주식의 처분 6,208,458,505 0 대여금의 증가 (48,674,648,180) (29,655,440,000) 매각예정비유동자산처분 4,604,605,195 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (5,111,237,631) 기타포괄공정가치측정금융자산의 취득 (3,576,241,584) 0 기타포괄공정가치측정금융자산의 처분 0 53,264,000 단기금융상품의 증가 (1,740,000,000) (271,594,954) 장기금융상품의 취득 (26,750,000) (63,900,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,320,000,000 2,210,000,000 상각후원가측정금융자산의 취득 0 (2,320,000,000) 유형자산의 취득 (12,697,865,406) (18,032,880,027) 무형자산의 취득 (445,723,308) (223,677,788) 투자부동산의 취득 (5,888,852,160) 0 장기미수금의 감소 0 900,000,000 임대보증금의 증가 1,650,000,000 0 온실가스배출권의 처분 40,710,850 0 영업양수도 (88,180,686) 0 재무활동현금흐름 29,287,597,302 79,021,583,695 단기차입금의 증가 121,260,386,648 59,870,492,480 장기차입금의 증가 25,780,000,000 48,517,400,000 사채의 발행 6,745,780,000 14,461,330,000 전환사채의 증가 10,000,000,000 50,000,000,000 신주인수권부사채의 발행 30,000,000,000 0 리스부채의 상환 (2,156,652,840) (2,419,218,741) 당기손익금융부채의 상환 (12,608,540,125) (22,160,159,138) 유동성장기미지급금의 감소 (85,800,000) (78,675,085) 단기차입금의 상환 (113,269,116,275) (53,656,167,963) 유동성장기차입금의 상환 (23,018,049,397) (8,471,155,702) 사채의 상환 (10,000,000,000) (3,000,000,000) 장기차입금의 상환 (2,144,567,674) (5,000,000,000) 신주인수권의 행사 31,560,165 1,946,176,638 주식발행비용 0 (15,509,155) 배당금지급 (1,247,403,200) (1,137,509,400) 종속기업 취득으로 인한 현금증가 0 164,579,761 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,385,063,560 17,435,048,182 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,811,452,881 677,250,569 기초현금및현금성자산 47,577,577,293 32,060,606,357 반기말현금및현금성자산 53,774,093,734 50,172,905,108 3. 연결재무제표 주석 제57기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제56기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 주식회사 대유플러스와 그 종속기업 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요주식회사 대유플러스와 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 대유플러스(이하 '지배회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고 있습니다. 지배회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 지배회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.지배회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) ㈜대유홀딩스 18,921,016 15.64% ㈜대유에이텍 12,003,712 9.92% ㈜위니아 1,244,876 1.03% ㈜대유에이피 1,526,146 1.26% ㈜위니아에이드 14,000 0.01% 박영우 및 특수관계자 19,789,739 16.36% 자기주식 3,057 0.00% 기타 67,496,228 55.78% 합 계 120,998,774 100.00% 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 자본금 직접지분율(%) (주2) 유효지분율(%) (주3) ㈜대유글로벌 대한민국 자동차 부품 제조 12월 59,550,000 85.46% 85.46% ㈜대유에이피(주1) 대한민국 자동차 부품 제조 12월 5,716,884 44.71% 44.71% DAYOU INC. 미국 자동차 부품 유통업 12월 101,800 100.00% 100.00% DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 중국 마그네트론 제조 12월 4,861,144 100.00% 100.00% DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 멕시코 자동차 부품 제조 12월 13,577,612 100.00% 46.37% DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 멕시코 가전기기 등 부품 제조 12월 3,100,484 100.00% 73.14% 염성대유디안시기차부건(유) 중국 자동차 부품 제조 12월 2,235,876 100.00% 44.71% 염성동강디안시기차부건(유) 중국 자동차 부품 제조 12월 1,529,722 100.00% 44.67% 북경대유디안시기차부건(유) 중국 자동차 부품 제조 12월 4,903,313 100.00% 44.71% DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 슬로바키아 자동차 부품 유통업 12월 854,915 100.00% 44.71% DAYOU AP VINA CO.,LTD(주4) 베트남 자동차 부품 제조 12월 335,877 51.00% 22.80% (주1) 연결회사의 지분율이 50% 미만이나 과거 주총참석률 및 의결권 보유자와의 의결권위임계약에 따라 실질적 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주2) 직접지분율은 연결회사가 보유한 지분을 단순한 합산한 지분율입니다.(주3) 유효지분율은 비지배지분을 고려한 지분율입니다. (주4) 전기 중 종속기업인 ㈜대유에이피가 신규 설립하였습니다. 1.3 당분기 및 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전, 회계기준 및 회계정책 차이 반영 후)는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 81,175,109 78,867,236 2,307,873 147,084,503 3,986,641 (1,324,188) ㈜대유에이피 206,655,439 138,448,150 68,207,289 118,743,534 10,968,063 11,700,653 DAYOU INC. 106,153 11,089 95,064 - (2,424) (2,424) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 11,233,958 7,284,884 3,949,074 692,153 (1,233,217) (2,005,527) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 22,829,459 7,181,478 15,647,981 16,801,810 2,271,113 2,115,331 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 16,612,589 13,906,897 2,705,692 4,236,105 (807,930) (977,274) 염성대유디안시기차부건(유) 28,371,647 15,371,490 13,000,157 30,564,267 1,027,551 1,286,704 염성동강디안시기차부건(유) 4,048,506 479,310 3,569,196 4,659,324 134,520 107,694 북경대유디안시기차부건(유) 16,776,064 2,357,924 14,418,140 12,358,520 108,094 131,064 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 8,863,129 4,097,139 4,765,990 17,839,328 2,949,823 2,893,602 DAYOU AP VINA CO.,LTD 420,252 100,761 319,491 96,691 (21,902) (18,297) (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유글로벌 93,669,198 92,569,540 1,099,657 163,376,044 (1,050,326) (3,430,658) ㈜대유에이피 198,375,854 138,733,791 59,642,062 137,322,080 9,768,097 8,245,531 DAYOU INC. 90,566 9,755 80,811 - (3,445) (3,445) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 13,766,708 8,135,480 5,631,228 9,394,719 (980,577) (1,012,740) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 11,616,685 9,974,392 1,642,294 7,917,521 (583,644) (769,324) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 17,836,424 14,730,971 3,105,453 5,115,699 347,730 29,074 염성대유디안시기차부건(유) 24,732,744 13,854,359 10,878,386 36,577,458 2,173,809 1,786,103 염성동강디안시기차부건(유) 4,288,919 1,063,828 3,225,091 4,150,926 85,875 129,371 북경대유디안시기차부건(유) 16,475,663 3,081,592 13,394,071 17,512,099 (1,014,218) 108,773 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 7,864,056 6,206,311 1,657,745 13,182,479 1,509,240 1,168,633 DAYOU AP VINA CO.,LTD 393,657 99,791 293,866 27,155 (51,233) (62,499) 1.4 비지배지분 증감내역 (단위:천원) 회 사 명 기초 당기순이익배분 기타포괄손익 배분 전환권 등행사 배당 기말 ㈜대유글로벌 159,906 (192,555) 368,246 - - 335,597 ㈜대유에이피 33,054,139 6,416,520 (860,466) 1,188,568 (1,247,403) 38,551,358 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V (1,655,035) 1,415,010 939,829 10,668 - 710,472 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 29,541 (321,596) 152,791 58 - (139,206) 염성대유디안시기차부건(유) 2,214,007 614,037 455,522 50,115 - 3,333,681 염성동강디안시기차부건(유) 422,811 59,390 128,960 8,321 - 619,482 북경대유디안시기차부건(유) 517,612 48,708 487,127 15,011 - 1,068,458 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 365,178 1,525,763 116,552 38,807 - 2,046,300 DAYOU AP VINA CO.,LTD 123,560 (11,213) 33,740 (63) - 146,024 합 계 35,231,719 9,554,064 1,822,301 1,311,485 (1,247,403) 46,672,166 (단위:천원) 회 사 명 기초 당기순이익배분 기타포괄손익 배분 연결범위변동 주식선택권 유상증자 신주인수권 등행사 배당 기말 ㈜대유글로벌 (617,251) (498,818) 263,357 - - 1,012,618 - - 159,906 ㈜대유에이피 24,788,415 4,398,409 499,666 - 34,755 - 3,792,898 (460,004) 33,054,139 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V (669,882) (969,842) 25,257 - - - (40,568) - (1,655,035) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 53,929 (72,651) 43,653 - - - 4,611 - 29,542 염성대유디안시기차부건(유) 1,102,504 681,651 509,252 - - - 114,173 (193,573) 2,214,007 염성동강디안시기차부건(유) 84,221 99,184 170,631 - - - 68,775 - 422,811 북경대유디안시기차부건(유) 332,679 (72,012) 692,059 - - - 48,818 (483,932) 517,612 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. (292,738) 645,402 (3,922) - - - 16,435 - 365,177 DAYOU AP VINA CO.,LTD - (56,759) 15,740 164,580 - - - - 123,561 합 계 24,781,877 4,154,564 2,215,693 164,580 34,755 1,012,618 4,005,142 (1,137,509) 35,231,720 1.5 지배력을 보유하고 있으나 연결범위에 포함하지 않은 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 제외사유 플러스제일차 유한회사 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않음 대유글로벌제일차 유한회사 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않음 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않음 2. 중요한 회계처리방침 2.1 분기연결재무제표 작성기준 지배회사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 중요한 회계정책 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. (나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약은 계약상 의무 이행에 필요한 회피 불가능 원가가 그 계약에서 받을 것으로 예상되는 경제적 효익을 초과하는 계약입니다. 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 판단할 때 재화나 용역을 제공하기 위한 계약과 직접 관련된 원가는 계약을이행하는 데 드는 증분원가(예: 재료원가 및 노무원가)와 계약 이행에 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액(예 : 그 계약을 이행하는데 사용하는 유형자산 항목에 대한 감가상각비 배분액이나 그 계약을 관리·감독하는 데 드는 원가의 배분액) 모두 포함하도록 합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. (라) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. (마) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서를 조기적용하는 경우 당분기말 비유동부채로 인식한 전환사채 14,873백만원, 파생상품부채 11,655백만원및 당기손익인식금융부채 9,728백만원이 유동부채로 분류될 것으로 예상하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(라) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 연결회사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.2020년도 이후 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다.이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문 (1) 연결회사의 사업별 부문은 다음과 같이 구분되었으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 및 용역 자동차부품사업 차량용 스티어링휠 및 알루미늄휠,수소탱크 및 프레임 생산 정보통신사업 방송 통신장비 개발 및 제조 가전사업 소형가전 OEM 생산 에너지사업 전기차 충전기 및 DC온열매트 개발 및 제조 (2) 당분기와 전기 중 연결회사의 부문별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업(주1) 에너지사업(주2) 연결후금액 총매출액 354,532,205 9,358,928 44,701,747 16,227,133 424,820,013 내부매출액 (37,563,379) (56,605) (3,532,285) - (41,152,269) 순매출액 316,968,826 9,302,323 41,169,462 16,227,133 383,667,744 영업이익 22,027,729 (1,465,570) (4,057,544) 236,704 16,741,319 유ㆍ무형자산 등 110,048,808 23,819,849 35,557,710 9,784,542 179,210,909 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다(주석 38 참조).(주2) 당기 중 정보통신사업부문에서 재분류 되었습니다. (단위:천원) 구 분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업(주1) 연결후금액 총매출액 381,918,304 43,017,757 82,643,513 507,579,574 내부매출액 (38,444,103) (3,649,124) (959,324) (43,052,551) 순매출액 343,474,201 39,368,633 81,684,189 464,527,023 영업이익 12,752,411 (2,507,136) (2,337,921) 7,907,354 유ㆍ무형자산 등 105,034,432 24,177,444 41,260,410 170,472,286 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다(주석 38 참조). (3) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 금액 영업부문 현대차그룹 305,592,435 자동차사업 ㈜위니아(*) 36,893,115 가전사업 및 정보통신 합 계 342,485,550 (*) 기재된 회사명은 대표 거래처이며, 상기금액은 동 거래처가 포함된 연결회사와의거래를 모두 포함하였습니다. 당분기 전체 수익의 10% 미만으로 비교 표시 목적으로작성되었습니다. (단위:천원) 회 사 명 금액 영업부문 현대차그룹 338,985,928 자동차사업 ㈜위니아(*) 70,321,006 가전사업 및 정보통신 합 계 409,306,934 (*) 기재된 회사명은 대표 거래처이며, 상기금액은 동 거래처가 포함된 연결회사와의거래를 모두 포함하였습니다. (4) 연결회사의 부문별 주요 지리적 시장 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업(주1) 에너지사업(주2) 합계 대한민국 257,810,156 9,302,323 34,916,395 16,227,133 318,256,007 중국 16,994,179 - 692,153 - 17,686,332 멕시코 13,878,146 - 5,560,916 - 19,439,062 기타 28,286,343 - - - 28,286,343 합계 316,968,824 9,302,323 41,169,464 16,227,133 383,667,744 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다(주석 38 참조).(주2) 당기 중 정보통신사업부문에서 재분류되었습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신업 가전사업(주1) 합계 대한민국 293,708,808 34,447,387 68,133,096 396,289,291 중국 46,673,806 - 11,991,256 58,665,062 멕시코 2,783,648 3,455,582 1,941,501 8,180,731 기타 857,587 513,743 20,609 1,391,939 합계 344,023,849 38,416,712 82,086,462 464,527,023 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다(주석 38 참조). (5) 연결회사의 부문별 주요 지리적 시장 구분에 따른 유ㆍ무형자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신업 가전사업 에너지사업(주1) 합계 대한민국 96,716,478 23,819,849 22,232,323 9,784,542 152,553,192 중국 7,869,612 - 3,320,948 - 11,190,560 멕시코 4,556,801 - 10,004,439 - 14,561,240 기타 905,917 - - - 905,917 합계 110,048,808 23,819,849 35,557,710 9,784,542 179,210,909 (주1) 당기 중 정보통신사업부문에서 재분류되었습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신업 가전사업 합계 대한민국 95,369,434 24,177,444 30,327,940 149,874,818 중국 8,257,102 - 3,671,950 11,929,052 멕시코 352,498 - 7,260,520 7,613,018 기타 1,055,398 - - 1,055,398 합계 105,034,432 24,177,444 41,260,410 170,472,286 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 53,774,094 - - 53,774,094 단기금융상품 4,109,015 - - 4,109,015 장기금융상품 10,350 - - 10,350 매출채권및기타수취채권 135,871,572 - - 135,871,572 상각후원가-측정금융자산 44,891,804 - - 44,891,804 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 20,472,923 - 20,472,923 당기손익-공정가치금융자산 - - 5,954,739 5,954,739 파생상품자산 - - 351,928 351,928 기타비유동자산 1,025,333 - - 1,025,333 합 계 239,682,168 20,472,923 6,306,667 266,461,758 (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 47,577,577 - - 47,577,577 단기금융상품 2,589,064 - - 2,589,064 장기금융상품 264,214 - - 264,214 매출채권및기타수취채권 171,186,689 - - 171,186,689 상각후원가-측정금융자산 46,971,667 - - 46,971,667 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 25,871,631 - 25,871,631 당기손익-공정가치금융자산 - - 7,493,747 7,493,747 기타비유동자산 518,400 - - 518,400 합 계 269,107,611 25,871,631 7,493,747 302,472,989 (2) 당분기말 및 전기말 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 79,403,301 79,403,301 단기차입금 - 98,138,768 98,138,768 장기차입금 - 56,941,449 56,941,449 회사채 - 34,318,715 34,318,715 전환사채 - 14,873,361 14,873,361 당기손익인식금융부채 68,171,053 - 68,171,053 리스부채 - 4,212,059 4,212,059 파생상품부채 21,148,112 - 21,148,112 금융보증부채 - 415,946 415,946 기타부채 - 8,226,402 8,226,402 합 계 89,319,165 296,530,001 385,849,166 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 130,177,069 130,177,069 단기차입금 - 88,682,130 88,682,130 장기차입금 - 56,018,534 56,018,534 회사채 - 37,212,682 37,212,682 전환사채 - 13,750,066 13,750,066 당기손익인식금융부채 47,910,024 - 47,910,024 리스부채 - 5,053,201 5,053,201 파생상품부채 21,871,555 - 21,871,555 금융보증부채 - 301,660 301,660 기타부채 - 6,789,856 6,789,856 합 계 69,781,579 337,985,198 407,766,777 (3) 당분기와 전기의 금융상품의 범주별로 분석한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 이자수익(비용) 외환손익 처분손익 평가손익(*) 손상 배당금수익 금융보증 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 (487,258) - 2,379,779 3,364,452 - - - 5,256,973 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - (7,052,832) - 28,942 - (7,023,890) 상각후원가측정금융자산/부채 (6,170,088) 1,850,568 (196,205) - (242,667) - (114,286) (4,872,678) 합 계 (6,657,346) 1,850,568 2,183,574 (3,688,380) (242,667) 28,942 (114,286) (6,639,595) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 반영되어 있으며, 상기 금액은 법인세 효과가 차감된 금액입니다. (단위:천원) 구 분 이자수익(비용) 외환손익 처분손익 평가손익(*) 손상 배당금수익 금융보증 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 (851,959) - (261,884) (1,810,300) - - - (2,924,143) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 1,858,994 - 41,179 - 1,900,173 상각후원가측정금융자산/부채 (4,105,254) 169,133 (130,367) (42) (2,119,799) - (178,657) (6,364,986) 합 계 (4,957,213) 169,133 (392,251) 48,652 (2,119,799) 41,179 (178,657) (7,388,956) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 반영되어 있으며, 상기 금액은 법인세 효과가 차감된 금액입니다. 6. 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 투자자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 상각후원가측정금융자산 채무상품 37,600,000 39,920,000 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 5,938,200 7,247,540 유동항목 계 43,538,200 47,167,540 비유동항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 20,472,923 25,871,631 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 16,539 246,207 상각후원가측정금융자산 채무상품 7,291,804 7,051,667 비유동항목 계 27,781,266 33,169,505 (2) 당분기 및 전기 중 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 25,871,631 7,493,747 46,971,667 취득 3,576,242 - - 처분 - (237,774) - 평가 (9,042,092) (1,301,234) - 이자수익 - - (2,079,863) 대체 66,082 - - 환율변동효과 1,060 - - 기말장부가액 20,472,923 5,954,739 44,891,804 (단위:천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 23,641,759 1,689,747 24,428,118 취득 130,440 5,111,238 24,470,000 처분 (501,920) (109,985) (2,210,000) 평가 2,601,093 802,747 - 이자수익 - - 283,549 환율변동효과 259 - - 기말장부가액 25,871,631 7,493,747 46,971,667 (3) 당분기말 및 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수(주) 지분율 당분기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 지분증권> 대우자동차㈜ 12,617 0.01% 1,674,260 4,317,927 - - ㈜대유홀딩스 55,044 7.18% 6,845,660 1,448,377 1,674,260 4,317,927 ㈜딤채홀딩스 1,369,132 10.87% 5,000,000 - 6,715,220 5,411,978 ㈜위니아홀딩스 1,000,000 14.08% 5,000,000 - 5,000,000 - ㈜에어미디어 5,500 0.54% 29,150 62,815 29,150 63,271 WINIA MEXICO HOME APPLIANCE, S.A. DE C.V 80 1.00% 4,378 5,695 4,378 4,635 ㈜스마트홀딩스 292,912 8.95% 5,000,008 6,461,053 5,000,008 6,461,053 WINIA ELECTRONICS AMERICA, INC. 924,303 2.75% 3,445,802 3,445,802 - - ㈜기린산업 30,792 2.34% 66,082 66,082 - - 소 계 22,065,340 15,807,751 18,423,016 16,258,864 공정가치측정금융자산> ㈜대유에이텍(주1) 6,450,889 5.60% 6,327,629 4,109,216 6,327,629 8,353,901 쌍용자동차㈜ 1,381 0.00% 16,365 - 16,365 - 기아자동차㈜ 105 0.00% 930 7,550 930 8,631 ㈜위니아 326,432 0.91% 682,083 548,406 682,083 1,250,235 소 계 7,027,007 4,665,172 7,027,007 9,612,767 합 계 29,092,347 20,472,923 25,450,023 25,871,631 (주1) (주)대유에이텍 지분증권은 푸른저축은행 등에 차입금 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참고). (4) 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 복합금융상품 ㈜대유에이텍 제21회 사모전환사채 5,938,200 7,247,540 출자금 정보통신공제조합 16,539 16,539 수피위니아사모투자합자회사 - 229,668 합 계 5,954,739 7,493,747 (5) 당분기말 및 전기말 상각후원가측정유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 액면금액 장부금액 액면금액 장부금액 유동항목: 위니아홀딩스 제 8회 회사채 6.00% 2022-12-18 3,450,000 3,450,000 3,450,000 3,450,000 위니아홀딩스 제 9회 회사채 6.00% 2022-12-28 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 위니아홀딩스 제 10회 회사채(*2) 6.00% 2022-06-21 - - 2,320,000 2,320,000 위니아홀딩스 제 11회 회사채 6.00% 2022-12-20 22,150,000 22,150,000 22,150,000 22,150,000 소 계 37,600,000 37,600,000 39,920,000 39,920,000 비유동항목: 위니아홀딩스 제 1회 신주인수권부사채 3.44% 2023-04-30 5,000,000 4,866,166 5,000,000 4,704,423 위니아홀딩스 제 2회 신주인수권부사채 3.30% 2023-05-11 2,500,000 2,425,638 2,500,000 2,347,244 소 계 7,500,000 7,291,804 7,500,000 7,051,667 합 계(*1) 45,100,000 44,891,804 47,420,000 46,971,667 (*1) 상기 회사채 및 신주인수권부사채는 특수관계자로부터 담보를 제공받고 있습니다(주석34 참조).(*2) 위니아홀딩스 제 10회 회사채는 만기가 도래하였으나 상환되지 않아 22년 7월중 동 회사채에 설정된 담보권을 행사하였습니다. 담보권 행사를 통하여 Winiadaewoo Electronics America, Inc., 보통주 924,303주를 취득하였습니다. 7. 사용이 제한된 금융상품 당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 푸른저축은행 389,009 - 차입금자금보충 단기금융상품 국민은행 450,000 - 차입금담보 단기금융상품 국민은행 2,459,000 2,469,053 유산스대출 담보 단기금융상품 국민은행 1,200,000 - 유동화대출 근질권 장기금융상품 하나은행 4,800 4,800 당좌개설보증금 장기금융상품 건설은행 - 24,214 신용카드개설보증금 장기금융상품 신한은행 4,000 6,000 당좌개설보증금 합 계 4,506,809 2,504,067 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 75,378,898 (1,106,752) 74,272,146 99,045,449 (846,936) 98,198,513 단기기타채권 : 미수금 15,927,693 (260,837) 15,666,856 9,363,916 (59,393) 9,304,523 단기대여금 19,390,783 (665,837) 18,724,946 29,980,000 (356,195) 29,623,805 미수수익 3,609,340 - 3,609,340 1,762,063 - 1,762,063 금융리스채권 300,296 - 300,296 281,304 - 281,304 소 계 39,228,112 (926,674) 38,301,438 41,387,283 (415,588) 40,971,695 장기매출채권 - - - 1,281,247 - 1,281,247 장기기타채권 : 장기미수금 1,051,250 - 1,051,250 1,690,537 - 1,690,537 장기대여금 22,687,129 (1,002,840) 21,684,289 29,775,000 (1,520,410) 28,254,590 장기금융리스채권 562,450 - 562,450 790,107 - 790,107 소 계 24,300,829 (1,002,840) 23,297,989 32,255,644 (1,520,410) 30,735,234 합 계 138,907,839 (3,036,266) 135,871,573 173,969,623 (2,782,934) 171,186,689 (2) 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 설정 제각 기타 기말 매출채권 846,936 249,151 - 10,665 1,106,752 단기기타채권 : 미수금 59,393 201,444 - - 260,837 단기대여금 356,195 309,642 - - 665,837 장기기타채권 : 장기대여금 1,520,410 (517,570) - - 1,002,840 (단위:천원) 구분 기초 설정 제각 사업결합으로인한 증가 기타 기말 매출채권 600,564 290,951 (49,712) 962 4,171 846,936 단기기타채권 : 미수금 35,523 23,870 - - - 59,393 단기대여금 2,955 353,240 - - - 356,195 장기기타채권 : 장기대여금 68,672 1,451,738 - - - 1,520,410 9. 재고자산 당분기말 및 전기말 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 4,021,320 (601,862) 3,419,458 3,570,739 (178,425) 3,392,314 제품 22,516,116 (1,502,393) 21,013,723 17,304,536 (879,034) 16,425,502 재공품 21,017,150 (930,488) 20,086,662 15,583,915 (279,940) 15,303,975 원재료 21,779,506 (1,543,299) 20,236,207 15,244,334 (438,526) 14,805,808 부재료 3,581,253 (515,364) 3,065,889 3,125,152 (284,902) 2,840,250 미착품 3,392,205 - 3,392,205 4,044,068 - 4,044,068 저장품 295,758 - 295,758 308,153 - 308,153 합 계 76,603,308 (5,093,406) 71,509,902 59,180,897 (2,060,827) 57,120,070 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 2,773,827천원(전기: 601,958천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다. 연결회사는 불용재고에 대하여 매년 폐기처리를 하고 있으며, 당분기 중 발생한 재고자산 폐기손실은 300,327천원(전기: 431,572천원)입니다. 10. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜대유금형(주1) 국내 자동차 부품 제조 25.95% 1,547,944 1,473,419 씨앤알제이호 투자목적회사(주2) 국내 투자 - - 7,427,745 ㈜동강홀딩스(주3) 국내 자동차부품 및 골프 22.25% 17,866,683 18,670,822 케이클라비스 신기술조합 제육호(주4) 국내 투자 - - 4,489,842 ㈜대유이피(주5) 국내 자동차 부품 제조 42.00% 24,982,091 - 합 계 44,396,718 32,061,828 (주1) 전기 중 ㈜대유금형은 주요사업부 중단 등으로 손상징후가 발생하였다고 판단하여 손상검사를 수행한 결과 258백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 당분기 중 처분하였습니다.(주3) ㈜동강홀딩스 지분증권은 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다(주석15 참조).(주4) 당분기 중 투자조합의 해산이 결정됨에 따라, 관계기업투자주식에서 매각예정비유동자산으로 계정대체하였습니다.(주5) 당분기 중 지분율 42%를 매수하여 관계기업투자주식으로 신규편입되었습니다. 취득가액은 간주취득세 포함금액입니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 처분 지분법손익 지분법자본변동 대체 기말 ㈜대유금형 1,473,419 - 74,525 - - 1,547,944 씨앤알제이호 투자목적회사 7,427,745 (7,427,745) - - - - ㈜동강홀딩스 18,670,822 - 83,446 (887,585) - 17,866,683 케이클라비스 신기술조합 제육호 4,489,842 - - - (4,489,842) - ㈜대유이피 - 18,381,155 6,525,987 74,949 - 24,982,091 합 계 32,061,828 10,953,410 6,683,958 (812,636) (4,489,842) 44,396,718 (단위:천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 손상차손 지분법자본변동 기말 ㈜대유금형 2,173,264 - 460,919 (1,160,764) - 1,473,419 씨앤알제이호 투자목적회사 7,013,839 - 413,906 - - 7,427,745 ㈜동강홀딩스 19,096,209 - (374,700) - (50,687) 18,670,822 케이클라비스 신기술조합 제육호 4,069,239 228,000 192,603 - - 4,489,842 합 계 32,352,551 228,000 692,728 (1,160,764) (50,687) 32,061,828 (3) 당분기 중 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 ㈜대유금형 7,769,016 923,472 6,845,544 9,023,296 274,867 284,338 ㈜동강홀딩스(주1) 183,982,729 151,069,083 32,913,646 38,260,551 6,125,133 403,234 ㈜대유이피(주2) 174,576,226 115,095,057 59,481,169 63,813,581 4,765,573 4,141,533 (주1) ㈜동강홀딩스가 관계기업으로 보유하고 있는 대유홀딩스는 지배회사인 대유플러스를 관계기업으로 보유하고 있습니다. 상기 재무정보는 대유플러스의 지분법 효과를 제거한 금액입니다.(주2) 신규편입 이후 매출액 및 손익입니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 24,810,892 43,766,346 5,549,930 139,528,010 428,393 47,109,632 5,378,967 3,086,780 269,658,950 감가상각누계액 - (10,834,044) (2,893,618) (102,062,182) (290,829) (37,396,899) (3,910,837) - (157,388,409) 손상차손누계액 - (3,742,296) (171,493) (4,886,535) (15,487) (207,212) (107,925) - (9,130,948) 정부보조금 - - - (724,089) - - (159,905) - (883,994) 장부금액 24,810,892 29,190,006 2,484,819 31,855,204 122,077 9,505,521 1,200,300 3,086,780 102,255,599 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 20,833,231 43,387,204 5,303,121 137,959,127 415,815 44,974,209 4,890,130 25,587,177 283,350,014 감가상각누계액 - (10,030,549) (2,640,808) (96,828,329) (255,705) (35,318,568) (3,607,954) - (148,681,913) 손상차손누계액 - (3,742,296) (176,476) (6,506,391) (15,487) (239,447) (141,784) - (10,821,881) 정부보조금 - - - (680,717) (1) (11,802) (4,293) (96,437) (793,250) 장부금액 20,833,231 29,614,359 2,485,837 33,943,690 144,622 9,404,392 1,136,099 25,490,740 123,052,970 (2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 20,833,231 29,614,359 2,485,837 33,943,690 144,622 9,404,392 1,136,099 25,490,740 123,052,970 취득 3,505,394 209,902 106,034 1,774,554 8,084 2,376,283 366,488 4,192,807 12,539,546 처분 - (280,459) - (17,376) - (214,846) (11,575) - (524,256) 감가상각비 - (780,384) (218,484) (5,921,946) (43,364) (2,843,157) (385,185) - (10,192,520) 대체(주1) - - 21,198 294,944 - 580,730 78,473 (26,389,503) (25,414,158) 환율변동효과 472,267 426,588 90,234 1,781,338 12,735 202,119 16,000 (207,264) 2,794,017 기말 24,810,892 29,190,006 2,484,819 31,855,204 122,077 9,505,521 1,200,300 3,086,780 102,255,599 (주1) 당분기 중 투자부동산, 상품 및 소프트웨어로 각각 24,718,534천원, 669,223천원, 26,001천원이 대체되었습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 19,061,543 28,372,815 2,620,319 33,324,099 147,410 9,062,262 984,340 8,404,957 101,977,745 취득 149,742 451,386 176,282 7,241,113 172,189 3,147,520 394,081 17,738,775 29,471,088 사업결합으로인한 증가 3,160,583 2,615,045 237,777 1,753,709 1 970,954 191,183 1,219,277 10,148,529 처분 - - (12,961) (185,570) (101,922) (303,926) (2,157) (755,050) (1,361,586) 사업양도로인한 감소 - - - - - - (12,006) - (12,006) 감가상각비 - (979,961) (220,588) (8,168,464) (68,166) (3,813,416) (427,319) - (13,677,914) 손상차손(주1) - - (173,435) (1,145,297) (15,487) (239,447) (10,457) - (1,584,123) 대체(주2) (1,542,037) (1,156,424) (178,965) 740,947 - 338,111 19,300 (1,114,357) (2,893,425) 환율변동효과 3,400 311,498 37,408 383,153 10,597 242,334 (866) (2,862) 984,662 기말 20,833,231 29,614,359 2,485,837 33,943,690 144,622 9,404,392 1,136,099 25,490,740 123,052,970 (주1) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 및 북경대유디안시기차부건(유) 현금창출단위에서 발생한 손상배부액이 각각 821,274천원, 309,647천원이 포함되어 있습니다.(주2) 전기 중 투자부동산으로 2,893,425천원이 대체되었습니다.감가상각비 중 7,806,345천원(전기: 10,478,303천원)은 매출원가, 830,324천원(전기: 687,777천원)은 판매관리비에 포함돼 있습니다.연결회사는 가동이 중단된 완주공장 일부 기계장치를 운휴자산으로 분류하였으며, 당분기말 현재 장부금액은 2,107,671천원(전기말 : 6,766,093천원), 운휴자산상각비로 인식한 금액은 1,555,850천원(전기 : 2,511,833천원)이며, 기타비용에 계상되어 있습니다. 전기 중 운휴자산에서 발생한 손상차손 금액은 445,008천원입니다. (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). 12. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 취득원가 10,081,319 36,304,221 3,509,550 952,739 50,847,829 감가상각누계액 - (2,528,676) (1,219,551) (291,530) (4,039,757) 장부금액 10,081,319 33,775,545 2,289,999 661,209 46,808,072 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 취득원가 10,081,319 6,708,039 3,136,900 314,184 20,240,442 감가상각누계액 - (1,992,496) (1,154,700) (237,537) (3,384,733) 장부금액 10,081,319 4,715,543 1,982,200 76,647 16,855,709 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 시설장치 합 계 기초금액 10,081,319 4,715,543 1,982,201 76,646 16,855,709 취득액 - 5,830,363 - 58,490 5,888,853 감가상각비 - (536,179) (64,852) (53,993) (655,024) 대체(주1) - 23,765,819 372,650 580,065 24,718,534 기말금액 10,081,319 33,775,546 2,289,999 661,208 46,808,072 (주1) 당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 기초금액 12,300,501 5,573,391 1,848,267 108,064 19,830,224 취득액 - - 21,400 - 21,400 감가상각비 - (155,780) (82,431) (31,418) (269,629) 처분 (3,761,219) (1,858,492) - - (5,619,712) 대체증감(주1) 1,542,037 1,156,424 194,965 - 2,893,426 기말금액 10,081,319 4,715,543 1,982,201 76,646 16,855,709 (주1) 전기 중 유형자산에서 대체되었습니다. (3) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 임대수익 1,622,145 696,878 운영비용 1,151,788 297,385 (4) 연결회사는 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물등을 담보로 제공하고 있습니다(주석15 참조). 13. 리스 13.1 리스이용자로서의 회계처리(1) 당분기말 및 전기말 리스와 관련하여 사용권자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부동산 3,288,282 3,631,141 차량운반구 등 545,096 739,322 합 계 3,833,378 4,370,463 (2) 당기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상 상각비 대체 기타증감 기말 부동산 3,631,141 1,242,428 (690,296) - (1,346,156) - 451,165 3,288,282 차량운반구 등 739,322 217,106 (164,132) - (355,518) - 108,318 545,096 합 계 4,370,463 1,459,534 (854,428) - (1,701,674) - 559,483 3,833,378 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(주1) 처분(주2) 손상(주3) 상각비 대체 기타증감 기말 부동산 4,022,883 751,111 (101,293) (207,158) (1,357,605) (6,083) 529,286 3,631,141 차량운반구 등 1,128,743 512,866 (379,400) - (472,614) 6,083 (56,356) 739,322 합 계 5,151,626 1,263,977 (480,693) (207,158) (1,830,219) - 472,930 4,370,463 (주1) ㈜대유합금으로부터 영업양수한 사용권자산 10,140천원이 포함되어있습니다.(주2) ㈜대유홀딩스로 영업양도한 사용권자산 338,285천원이 포함되어있습니다. (주3) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 및 북경대유디안시기차부건(유) 현금창출단위에서 발생한 손상배부액이 각각 160,806천원, 46,352천원이 포함되어 있습니다. (3) 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,346,156 1,357,605 차량운반구 등 355,518 472,614 합계 1,701,674 1,830,219 리스부채에 대한 이자비용 237,683 397,190 단기리스료 753,074 811,934 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 92,006 120,072 (*) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,027백만원(전기 : 3,627백만원)입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료현재가치 최소리스료 최소리스료현재가치 1년 이내 2,219,259 2,001,512 2,636,717 2,101,648 1년 초과 5년 이내 1,835,726 1,486,991 2,869,357 2,195,919 5년 초과 1,084,847 723,556 1,139,028 755,634 합 계 5,139,832 4,212,059 6,645,102 5,053,201 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 2,001,513 2,101,648 비유동 2,210,546 2,951,553 합 계 4,212,059 5,053,201 (6) 당분기 및 전기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 5,053,201 6,602,131 증가(주1) 1,427,922 1,339,649 감소(주2) (521,522) (845,187) 환율변동효과 196,294 254,520 이자비용 237,851 397,190 지급 (2,181,687) (2,695,101) 기말 4,212,059 5,053,201 유동성대체 2,001,513 2,101,648 비유동성 리스부채 2,210,546 2,951,553 (주1) 전기 ㈜대유합금으로부터 영업양수한 리스부채 10,140천원이 포함되어 있습니다.(주2) 전기 ㈜대유홀딩스에게 영업양도한 PI사업부 리스부채 507,885천원이 포함되어있습니다. 13.2 리스제공자로서의 회계처리 (1) 보고기간말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 396,000 660,000 396,000 957,000 차감: 손실충당금 (95,704) (97,550) (114,696) (166,893) 순액 300,296 562,450 281,304 790,107 (2) 금융리스채권의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스기간 당분기말 전기말 1년 이내 300,296 281,304 1년 초과 5년 이내 562,450 790,107 합 계 862,746 1,071,411 (3) 당분기 중 금융리스계약과 관련하여 회사가 인식한 리스료수익은 88,336천원(전기 : 143,764천원)입니다. 14. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 합계 기초 22,585,405 2,261,260 72,202 180 504,940 767,074 2,084 26,193,145 취득 - 48,443 - - 193,493 202,587 - 444,523 상각 - - (10,063) (57) (81,622) (228,941) - (320,683) 처분 - (34,033) - - - - - (34,033) 대체(주1) - - - - - 26,001 - 26,001 환율변동효과 - - 206 - - 4,702 - 4,908 기말 22,585,405 2,275,670 62,345 123 616,811 771,423 2,084 26,313,861 (주1) 당분기 유형자산에서 26,000천원 대체되었습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 기타무형자산 합계 기초 22,181,922 2,261,260 74,950 256 810,867 944,032 2,084 - 26,275,371 취득 - - 9,789 - 138,755 171,030 - 16,307 335,881 사업결합으로 인한 증가 403,483 - - - - - - - 403,483 상각 - - (12,873) (76) (114,545) (322,294) - - (449,788) 사업양도로인한 감소 - - - - - (4,439) - - (4,439) 손상차손 - - - - (330,137) - - - (330,137) 대체 - - - - - (29,970) - (16,307) (46,277) 환율변동효과 - - 336 - - 8,714 - - 9,051 기말 22,585,405 2,261,260 72,202 180 504,940 767,074 2,084 - 26,193,145 무형자산상각비 중 191,538천원(전기: 379,787천원)은 판매관리비, 21,759천원(전기: 70,001천원)은 매출원가에 포함돼 있습니다. (2) 당분기와 전기중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 판관비 2,328,455 2,296,807 제조 2,643,375 3,316,520 합 계 4,971,830 5,613,327 15. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비 고 유형자산 10,800,000 단기차입금 14,205,378 하나은행 898,800 장기차입금 716,000 전북은행 투자부동산 1,200,000 장기차입금 1,000,000 뉴에라대유㈜ 8,400,000 장기차입금 7,000,000 뉴웨이브대유㈜ 12,000,000 당기손익금융부채 10,000,000 7차 전환사채 재고자산 3,900,000 단기차입금 3,000,000 수출입은행 유형자산 595,127 단기차입금 1,996,600 상해포발은행 유형자산 3,320,725 단기차입금 - 토지, 건물, 구축물 및 기계장치 37,600,000 단기차입금 18,200,000 한국산업은행 매출채권 26,000,000 유동성장기차입금 10,000,000 한국증권금융 (우리온기업제3호대유글로벌 유한회사) - 장기차입금 5,000,000 매출채권 13,000,000 유동성장기차입금 5,108,696 푸른상호저축은행 외 - 장기차입금 - 한국무역보험공사 수출신용보증서 390,000 단기차입금 333,300 하나은행 한국무역보험공사 수출신용보증서 195,000 단기차입금 166,600 하나은행 SIG보증서 300,000 단기차입금 300,000 현대커머셜 단기금융상품 2,704,900 단기차입금 1,939,600 국민은행 화성공장 토지 건물 11,120,000 단기차입금 5,761,366 하나은행 광주공장 토지, 건물, 기계장치 7,230,000 장기차입금 5,863,333 신한은행 600,000 리스부채 831,933 ㈜DGB캐피탈 김제공장 토지, 건물, 기계장치 4,560,000 장기차입금 3,800,000 남거창농협 충주공장 토지, 건물 외 4,776,000 장기차입금 3,681,500 보성농협 성남부동산 유동화대출 1,200,000 장기차입금 1,000,000 뉴에라대유 4,200,000 장기차입금 3,500,000 뉴웨이브대유 1,800,000 장기차입금 1,500,000 뉴스테이지대유 재고자산 양도담보 6,500,000 단기차입금 4,500,000 한국수출입은행 거래처 장래매출채권 23,400,000 장기차입금 6,000,000 플러스제일차 유한회사 DGB캐피탈 ㈜대유에이텍 지분증권 1,950,000 단기차입금 1,500,000 푸른저축은행 2,355,832주 2,400,000 장기차입금 1,250,000 국민은행 2,100,000주 ㈜대유에이피 지분증권 7,315,000 단기차입금 6,650,000 국민은행 3,000,000주 6,500,000 단기차입금 5,000,000 KB증권 2,176,800주 ㈜동강홀딩스 지분증권 9,631,000 관계사단기차입금 9,631,000 ㈜대유에이피 17,745주 합 계 214,486,552 139,435,306 (2) 당분기말 현재 연결회사의 채권등을 위하여 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 채무자 계정과목 채권잔액 비고 ㈜파이오니어그룹 단기대여금 420,000 ㈜기린산업 보통주 168,000주 핸즈파트너스 유한회사 장기대여금 1,500,000 ㈜기린산업 우선주 300,000주 합 계 1,920,000 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 98,138,768 88,682,130 유동성장기차입금 28,917,176 31,666,846 회사채 12,834,803 9,909,288 소 계 139,890,747 130,258,264 비유동 장기차입금 28,024,273 24,351,688 회사채 21,483,912 27,303,394 전환사채 14,873,361 13,750,066 소 계 64,381,546 65,405,148 합 계 204,272,293 195,663,412 (2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역 및 발행조건은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제9회 사모전환사채(*3) 제10회 사모전환사채(*3) 발행일 2021년 08월 27일 2021년 11월 30일 만기일 2026년 08월 27일 2026년 11월 30일 사채원금 20,000,000 7,500,000 차감:사채할인발행차금 (9,022,089) (3,604,550) 사채장부가액 10,977,911 3,895,450 이자율 표면이자율 0%, 표면이자율 0%, 만기보장수익률 1% 만기보장수익률 1% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환가액의 조정 2022년 08월 27일부터 2022년 11월 30일부터 전환권 행사가능기간 2026년 07월 27일까지 2026년 10월 30일까지 전환가액의 조정(*1) 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액(*2) 1,074원 1,112원 조기상환청구권 사채권자는 2023년 8월 27일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2023년 11월 30일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 (*1) 연결회사는 전환가액조정조건에 따라 전환권을 주계약과 분리하여 파생상품부채로 계상하였으며(주석18 참조), 당분기말 잔액은 11,655,190천원(전기말 : 16,032,488천원)입니다.(*2) 전환가격 조정조건에 따라 최초 발행시점 행사가격에서 변경되었으며, 기재된 금액은 당분기말 현재 전환가격입니다.(*3) 연결회사는 제9회 및 제10회 사모전환사채에 대하여 사채발행가액의 30% 한도로 회사 및 회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있습니다(매도청구권). 사채권자는 매도청구권 행사종료일(제 9회 : 2023년 7월 27일, 제 10회 : 2023년 10월 30일)까지 사채발행가액의 30%를 보유하고 있어야 하며, 이와 관련하여 당분기말 현재 파생상품자산 228,918천원을 인식하였습니다(주석18 참조) (3) 당분기말 및 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 구분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 제2회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2019-10-24 2022-10-24 3.30% - 7,000,000 제4회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 3.33% 8,000,000 - 신보2019제5차(주1) 무보증 사모사채 2019-05-30 2022-05-30 3.43% - 3,000,000 제7회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% 5,000,000 - 차 감 : 사채할인발행차금 (165,197) (90,712) 소 계 12,834,803 9,909,288 비유동 제7회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-05-28 2023-05-28 3.44% - 5,000,000 제4회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2020-06-25 2023-06-25 3.33% - 8,000,000 제5회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2021-04-28 2024-04-28 3.08% 15,000,000 15,000,000 제8회 무보증 사모사채(*3) P-CBO 무보증 사모사채 2022-09-29 2025-09-29 7.16% 7,000,000 - 차 감 : 사채할인발행차금 (516,088) (696,606) 소 계 21,483,912 27,303,394 합 계 34,318,715 37,212,682 (주1) 전기 중 ㈜대유합금으로부터 인수하였습니다. 17. 당기손익인식금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 당기손익인식금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 표면금리 만기일 당분기말액면금액 당분기말 전기말 제1회 사모전환사채 - - - - - 12,625,717 제3회 공모신주인수권부사채(*1)(*2)(*3) 2020-05-15 2.0% 2023-05-15 1,591,983 1,662,667 2,304,366 제6회 공모전환사채(*1)(*2) 2021-06-11 1.0% 2024-06-11 28,705,106 28,819,926 32,979,941 제7회 사모전환사채(*1) 2022-04-29 4.9% 2024-04-29 10,000,000 9,728,460 - 제12회 공모신주인수권부사채(*3) 2022-03-24 2.0% 2025-03-24 30,000,000 27,960,000 - 합 계 70,297,089 68,171,053 47,910,024 유동부채 30,482,593 47,910,024 비유동부채 37,688,460 - (*1) 3회 공모신주인수권부사채, 6회 공모전환사채 및 7회 사모전환사채는 사채권의보통주 전환권, 조기상환청구권, 연결회사의 수의상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 연결회사는 동 전환사채와 신주인수권부사채를 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 당분기말 현재 공정가치와 장부금액의 차이를 기타손익으로 반영하였습니다.(*2) 상기 3회 신주인수권부사채, 6회 공모전환사채의 만기는 각각 보고기간종료일 현재 1년을 초과하고 있으나, 당분기말 현재 사채권자의 조기상환청구권의 행사가 1년이내에 가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다.(*3) 상기 3회 공모신주인수권부사채 및 12회 공모신주인수권부사채는 신주인수권이 분리형으로, 신주인수권이 제외된 사채를 당기손익금융부채로 분류하였으며, 분리된 신주인수권은 파생상품부채로 분류하였습니다(주석18 참조). (2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 공모신주인수권부사채 발행자 ㈜대유에이피 권면총액 1,591,983천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2023년 5월 15일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 사채와 인수권의분리여부 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에 관한 사항 행사비율(%) 121.5 행사가액 (원/주)(*) 5,505 행사에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜대유에이피 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2020년 06월 15일 종료일 2023년 04월 15일 투자자의 조기상환권에관한 사항 사채의 발행일로부터 12개월을 초과하는 2021년 05월 16일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. (*) Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액 70%를 한도로 조정가능 구 분 제12회 공모신주인수권부사채 발행자 ㈜대유플러스 권면총액 30,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) . 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 3월 24일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 사채와 인수권의 분리여부 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에 관한 사항 행사비율(%) 100% 행사가액 (원/주)(*) 1,260 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)대유플러스 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2022년 06월 24일 종료일 2025년 02월 24일 행사가액의 조정(*) 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 행사가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 3개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 18개월을 초과하는 2023년 09월 24일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. (*) Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 70%를 한도로 조정할 수 있으며, 당분기말 현재 행사가액은 882원 입니다.(4) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 공모전환사채 발행자 ㈜대유에이피 권면총액 28,705,106천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 1.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 3.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 6월 11일에 권면금액의 만기보장수익률 106.2537%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 전환권 행사에 관한 사항 전환비율(%) 100 전환가액 (원/주)(*) 5,810 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜대유에이피 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2021년 07월 11일 종료일 2024년 05월 11일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채권자는 "본 사채"의 발행일로부터 18개월(2022년 12월 11일)이 경과하는 날 및 그 이후3개월마다 조기상환을 청구할 수 있습니다. 조기상환기일에 적용되는 조기상환수익율(YTP)은 연 3.0%로 하고 3개월 복리로 계산하되 사채권자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 조기상환기일 및 이에 따라 계산된 구체적인 조기상환율은 다음과 같습니다. 다만, 조기상환청구기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 청구기일로 합니다. (*) Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 70%를 한도로 조정할 수 있으며, 당기말 현재 전환가액은 5,810원 입니다. 구 분 제7회 사모전환사채 발행자 ㈜대유에이피 권면총액 10,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 4.9% 2. 이자지급시기 : 매1개월마다 표면이자율에 1/12로 산정된 매 1개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 만기보장수익율 : 연 4.9% 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 4월 29일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에 관한 사항 전환비율(%) 100% 전환가액 (원/주)(*) 6,148 전환에 따라 발행할 주식의 종류 ㈜대유에이피 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2023년 04월 29일 종료일 2024년 03월 29일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 해당사항 없음. 매도청구권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 1개월이 되는날(2022년 05월 29일)부터 1년이 되는날(2023년 04월 29일)까지 매 1개월에 해당하는 날 발행회사는 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 발행회사의 청구에 따라 보유하고 있는본 사채를 배수인에게 매도하여야 한다. 단, 발행회사는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. (*) Refixing조건에 의해 최초 전환가액의 70%를 한도로 하향조정할수있으며, 전환가의 하향조정이 있은 후에는 최초 전환가액을 한도로 상향조정할수 있습니다. 당분기말 현재 전환가액은 6,148원 입니다. 18. 파생상품부채 당분기말 및 전기말 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 전환사채 매도청구권(주1) 351,928 - 파생상품자산 계 351,928 - 유동항목 ㈜위니아 풋옵션(주2) - 1,457,554 신주인수권 9,492,922 4,381,513 소 계 9,492,922 5,839,067 비유동항목 전환사채 내재파생상품 11,655,190 16,032,488 파생상품부채 계 21,148,112 21,871,555 상기의 파생상품은 공정가치로 인식되었으며, 공정가치 변동금액을 기타수익 및 비용의 파생상품평가손익으로 계상하였습니다. (주1) 금융감독원 보도지침에 따라 제3자 지정 가능한 전환사채의 매도청구권을 파생상품자산으로 인식하였으며, 당분기 중 전진적으로 적용하였습니다. 동 파생상품자산을 소급적용하는 경우 전기말 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공시금액 조정 조정 후 금액 파생상품부채 (16,032,488) (2,028,403) (18,060,891) 파생상품자산 - 2,028,403 2,028,403 그 외 회사의 순자산 및 당기손익에 미치는 영향은 없습니다. (주2) ㈜위니아 주식매수선택권(Put-option)풋옵션 관련 약정연결회사는 2014년 ㈜위니아 경영권 인수시 매도자에게 손실보전약정을 부여하였고, 약정의 주요 내역은 다음과 같습니다.1) 매각가액 보전 청구권① 매각가액 보전 청구권 대상주식 : ㈜위니아 발행주식 2,440,014주② 매각가액 보전 청구권 등의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 1인 - 부여받은자 : 수피위니아PEF③ 매각가액 보전 청구권대상주식의 주가가 약정상 정해진 수준에 미달시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 매각가액 보전 청구 등의 행사가능기간 : 매각가액 보전 청구권 행사시⑤ 연결회사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다. 2) 투자이익 보전 약정① 투자이익 보전 대상주식 : ㈜위니아 발행주식 3,616,729주② 투자이익 보전의 계약자에 관한 사항 - 부여자 : ㈜대유플러스 외 2인 - 부여받은자 : 유한회사 씨앤알제이호 투자목적회사③ 투자이익 보전보유주식을 매각 시 약정상 발생한 손실을 보전해줄 것을 청구할 수 있습니다.④ 투자이익 보전의 행사가능기간 : 2020년 4월 2일부터 3년⑤ 연결회사는 이러한 약정을 파생금융상품으로 분류하고 공정가치 변동분을 파생상품평가이익(손실)로 인식하고 있습니다. 19. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 충당부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 744,143 788,258 기타장기종업원급여충당부채 1,284,524 1,194,635 소송충당부채 3,886,683 4,897,845 합 계 5,915,350 6,880,738 (2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 788,258 1,396,703 설정액 278,399 (357,449) 사용액 (322,514) (271,194) 사업결합으로 인한 증가 - 20,198 기말금액 744,143 788,258 연결회사는 판매한 제품과 관련하여 보증기간 내의 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률 등에 기초하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 기타장기종업원급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,194,635 792,725 설정액 101,464 507,338 사용액 (11,575) (105,428) 기말금액 1,284,524 1,194,635 (4) 당분기 및 전기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 4,897,845 - 설정액 (1,011,162) 997,845 대체 - 3,900,000 기말금액 3,886,683 4,897,845 연결회사는 ㈜뉴로스와 진행중인 스마트저축은행 양수금 청구소송(주석33 참조)과 관련하여 1심에서 패소하고 2심 진행중입니다. 기존에 수령했던 계약금 및 해당 판결로 인하여 추가적으로 지출이 예상되는 금액을 소송충당부채로 계상하였습니다. 20. 순확정급여채무 연결회사는 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기 근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 발생 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무 26,360,760 28,155,906 사외적립자산 (3,959,929) (3,520,346) 퇴직급여부채 22,400,831 24,635,560 (2) 당분기 중 연결회사가 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,752,903천원(전기 : 1,797,071천원)입니다. 21. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 지배회사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 400,000,000 주 400,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 120,998,774 주 120,998,774 주 자본금 60,499,387,000 원 60,499,387,000 원 (2) 당분기 및 전기 중 지배회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 보통주 주식발행초과금 합계 주식수 금액 [전기] 전기초 116,662,887 58,331,444 64,442,366 122,773,810 전환사채 보통주전환(주) 4,335,887 2,167,943 2,292,214 4,460,157 전기말 120,998,774 60,499,387 66,734,580 127,233,967 [당분기] 당기초 120,998,774 60,499,387 66,734,580 127,233,967 증감 - - - - 당분기말 120,998,774 60,499,387 66,734,580 127,233,967 (주) 전기 중 전환사채 전환권 청구로 인해 증가한 발행주식 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:주) 구 분 전기 제4회 사모전환사채 전환청구 2,521,007 제5회 사모전환사채 전환청구 1,814,880 합 계 4,335,887 22. 주식기준보상 (1) 주식기준보상약정당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 구분 내용 부여시점 2019년 3월 27일 부여방법 신주발행교부, 자기주식교부 및 차액보상방법 중 행사시점의 이사회 결정에 따름. 가득조건 및 행사가능기간 부여일로부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 행사가능 행사가능기간 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년이내 총 부여주식수 320,000주 행사가격 5,641원 연결회사는 1차례에 걸쳐 상기 조건의 주식선택권을 주요 경영진에게 부여하였습니다. 이 주식선택권이 가득되면 행사가격으로 매수할 수 있습니다. (2) 미행사 주식선택권의 변동당분기와 전기중 주식선택권의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주) 구분 당분기 전기 기초 320,000 320,000 부여 - - 행사 - - 취소 - - 기말 320,000 320,000 (3) 당분기와 전기 중 주식선택권과 관련해 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 총보상원가 292,800 292,800 기인식 주식보상원가 292,800 258,045 주식보상원가 - 34,755 누적인식 주식보상원가 292,800 292,800 23. 기타자본구성요소 (1) 당분기말 및 전기말 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본항목 전환권대가 734 734 기타자본잉여금 11,604,557 11,608,508 자기주식 (877,764) (877,764) 기타포괄손익누계액 재평가잉여금 12,716,530 12,724,206 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (6,723,744) (533,917) 지분법자본변동 (612,164) 5,203 해외사업환산이익 4,109,312 1,554,748 합 계 20,217,461 24,481,718 (2) 기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 기타포괄손익 법인세효과 비지배지분 손익대체 지분율변동효과 기말 재평가잉여금 12,724,206 - - - (7,676) 12,716,530 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (533,917) (9,042,092) 1,989,260 857,168 5,837 (6,723,744) 지분법자본변동 5,203 (791,496) 174,129 - - (612,164) 해외사업환산손익 1,554,748 4,916,803 - (2,314,522) (47,717) 4,109,312 합 계 13,750,240 (4,916,785) 2,163,389 (1,457,354) (49,556) 9,489,934 (단위:천원) 구분 기초 기타포괄손익 법인세효과 처분 및 대체 비지배지분 손익대체 지분율변동효과 기말 재평가잉여금 12,747,941 - - - - (23,735) 12,724,206 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,484,633) 2,601,093 (742,099) (313,498) (576,703) (18,077) (533,917) 지분법자본변동 44,738 (50,686) 11,151 - - - 5,203 해외사업환산손익 (456,566) 3,512,083 - - (1,452,669) (48,100) 1,554,748 합 계 10,851,480 6,062,490 (730,948) (313,498) (2,029,372) (89,912) 13,750,240 24. 결손금 (1) 당분기말 및 전기말 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,091,459 862,783 미처리결손금 (38,209,575) (48,903,099) 합 계 (37,118,116) (48,040,316) (2) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익의 원천 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 357,117,515 309,403,237 상품매출 10,616,535 10,997,533 기타매출 14,321,449 14,838,727 소계 382,055,499 335,239,497 기타 원천으로부터의 수익 임대매출 1,612,245 478,905 소계 1,612,245 478,905 합계 383,667,744 335,718,402 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 [수익의 유형] 재화의 판매 367,734,050 320,400,770 용역의 제공 12,183,201 14,233,585 기타 3,750,493 1,084,047 소계 383,667,744 335,718,402 [수익인식 시기] 한 시점에 인식 380,859,425 323,644,293 기간에 걸쳐 인식 2,808,319 12,074,109 소계 383,667,744 335,718,402 26. 매출원가 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 312,825,328 279,183,721 상품매출원가 9,139,645 9,456,663 기타매출원가 11,239,343 14,098,571 합 계 333,204,316 302,738,955 27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 12,130,067 9,687,936 퇴직급여 1,456,349 1,098,145 복리후생비 1,397,827 1,171,130 여비교통비 171,982 123,261 접대비 365,490 378,482 통신비 103,936 111,176 수도광열비 58,072 31,646 세금과공과금 681,105 556,591 감가상각비 830,324 484,130 사용권자산감가상각비 1,156,846 764,458 지급임차료 506,645 205,671 수선비 116,287 208,498 보험료 554,147 537,383 차량유지비 137,934 128,120 경상연구개발비 2,328,455 1,610,141 운반비 4,414,508 3,579,869 교육훈련비 41,101 33,465 지급수수료 5,170,717 4,357,633 광고선전비 200,359 106,550 대손상각비 249,151 162,580 무형자산상각비 285,775 283,552 판매보증비(환입) 265,463 (305,970) 주식보상비용 - 34,755 수출제비용 13,615 - 기타 1,085,954 528,855 합 계 33,722,109 25,878,057 28. 비용의 성격별분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 및 상품의 매입 (46,861,776) (26,736,781) 원재료의 사용액 268,675,658 218,067,151 종업원급여 45,824,725 40,213,174 외주가공 및 용역비 29,317,958 36,064,420 전력비 및 가스연료비 10,078,161 8,086,697 감가상각비와 무형자산상각비 9,612,377 7,910,086 사용권자산상각비 1,701,674 1,318,000 운반비 5,909,131 7,157,123 지급수수료 16,404,932 11,972,336 기타비용 26,263,585 24,564,806 합 계 366,926,425 328,617,012 29. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 54,243 49,426 기타의대손충당금환입 6,484 - 수입수수료 3,198 3,412 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 9,608 2,192,132 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 66,082 - 당기손익인식부채평가이익 3,555,305 3,186 당기손익인식부채처분이익 856,143 552,888 파생상품평가이익 5,894,766 1,125,355 파생상품처분이익 1,457,554 - 매각예정비유동자산처분이익 114,796 - 유형자산처분이익 541,341 1,447,291 투자부동산처분이익 - 1,040,781 사용권자산처분이익 - 934 리스해지이익 14,346 - 잡이익 1,837,017 676,119 합 계 14,410,883 7,091,524 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권처분손실 198,506 90,502 기타의대손상각비 - 221,524 운휴자산상각비 1,555,850 2,350,750 지급수수료 436,427 547,148 운휴자산비용 402,915 3,500 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,309,340 - 당기손익인식금융부채평가손실 3,983,090 4,263,064 당기손익인식부채처분손실 - 865,167 파생상품평가손실 802,797 1,832,843 관계기업투자처분손실 1,050,662 - 유형자산처분손실 35,971 12,085 무형자산처분손실 733 - 유형자산폐기손실 1 56 투자자산처분손실 27,457 - 투자부동산처분손실 - 341,492 무형자산손상차손 - 330,137 유형자산손상차손 - 8,071 매각예정비유동자산처분손실 33 - 기부금 16,335 26,474 리스해지손실 2,866 - 사채상환손실 9,180 - 잡손실 311,429 581,567 합 계 10,143,592 11,474,380 30. 금융손익 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 4,554,137 3,886,217 배당금수익 28,942 20,556 외환차익 2,985,626 1,309,197 외화환산이익 2,987,452 1,241,527 금융수익 계 10,556,157 6,457,497 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 11,211,483 6,012,933 외환차손 2,975,925 963,335 외화환산손실 1,146,585 463,985 금융보증비용 114,286 16,927 금융비용 계 15,448,279 7,457,180 31. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 32. 주당손익 (1) 기본주당손익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구 분 당분기 전분기 계속영업 중단영업 합계 계속영업 중단영업 합계 지배기업소유주지분순이익(손실)(A) 8,623,024,421 (12,616,458) 8,610,407,963 (310,181,388) 2,458,294,219 2,148,112,831 가중평균유통보통주식수(B) 119,469,571 119,469,571 119,469,571 118,266,136 118,266,136 118,266,136 기본주당손익(A / B) 72 (0) 72 (3) 21 18 (2) 희석주당손익 (단위:원,주) 구 분 계속영업 중단영업 합계 지배기업소유주지분순이익 8,623,024,421 (12,616,458) 8,610,407,963 조정내역 전환사채에 대한 이자비용(주1) 876,169,832 - 876,169,832 전환사채 내재파생상품 평가손익(주1) (3,138,456,668) - (3,138,456,668) 희석당기순이익(손실) 6,360,737,585 (12,616,458) 6,348,121,127 발행된 가중평균유통보통주식수 119,469,571 119,469,571 119,469,571 조정내역 전환사채의 전환 가정 25,366,578 25,366,578 25,366,578 희석가중평균유통보통주식수 144,836,149 144,836,149 144,836,149 희석주당이익(주2) 44 (0) 44 (주1) 법인세효과 차감 후 금액입니다.(주2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며 전환사채가 보통주로 전환되는 경우 발생하지 않을 전환사채 관련비용의 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다.전분기에는 희석효과가 발생하지 않아 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 33. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 사건번호 사건내용 원고 피고 소송가액 진행상태 2021나2051998 스마트저축은행 양수금 청구 ㈜뉴로스 ㈜대유플러스 외1 8,570백만원 2심 진행중 2021가합569335 손해배상 금성피앤엠㈜ ㈜대유플러스 327백만원 1심 진행중 ㈜스마트저축은행 주식매매계약 해지 과정에서 연결회사와 매도인의 위약 벌금액에 대한 이견으로 인해 2019년 12월 26일 스마트투자파트너스㈜의 지배회사인 ㈜뉴로스는 연결회사 및 ㈜대유에이텍에게 스마트저축은행 양수금 청구 소송을 진행하였습니다. 동 소송은 2021년 12월 1일 원고 승소 판결이 났고, 연결회사와 ㈜대유에이텍은 2022년 1월 27일 항소하였으며 소송충당부채를 계상하고 있습니다. 충당부채를 인식한 소송사건을 제외하고 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류 중인 1건의 소송사건(관련 금액 327백만원)이 있습니다. 상기의 소송사건은 현재 진행 중에 있으며, 당분기말 현재로서는 동 소송의 최종결과가 연결회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 현대커머셜㈜에 대한 차입금과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 2,655백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 계약 및 하자 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,668백만원의 보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 주요한 차입 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 기관명 구 분 한도(천원) 차입금종류 실행금액 하나은행 외상매출채권담보대출 3,000,000 단기차입금 3,000,000 일반자금대출 7,000,000 단기차입금 5,761,366 신한은행 일반자금대출 5,863,333 장기차입금 5,863,333 국민은행 일반자금대출 7,900,000 장단기차입금 7,900,000 한국수출입은행 수출성장자료대출 4,500,000 단기차입금 4,500,000 기업은행 구매자금대출 1,000,000 단기차입금 974,687 일반자금대출 700,000 단기차입금 700,000 외상매출채권담보대출 2,400,000 단기차입금 2,400,000 푸른저축은행 운영자금대출 1,500,000 단기차입금 1,500,000 플러스제일차 유한회사(주1) ABL 4,833,333 장기차입금 4,833,333 DGB캐피탈(주1) ABL 1,166,667 장기차입금 1,166,667 뉴스테이지대유(주2) ABL 1,500,000 장기차입금 1,500,000 뉴에라대유(주3) ABL 1,000,000 장기차입금 1,000,000 뉴웨이브대유(주4) ABL 3,500,000 장기차입금 3,500,000 현대커머셜 일반자금대출 1,000,000 단기차입금 1,000,000 KB증권 운영자금대출 5,000,000 단기차입금 5,000,000 남거창농협 운영자금대출 3,800,000 장기차입금 3,800,000 보성농협 운영자금대출 3,681,500 장기차입금 3,681,500 JKM파트너스 운전자금 480,000 단기차입금 480,000 스탠다드인터내셔널 매출채권담보대출 2,500,000 단기차입금 2,500,000 대일산업 매출채권담보대출 2,500,000 단기차입금 2,500,000 나이스비스니스플랫폼 외상매출채권담보대출 2,000,000 단기차입금 2,000,000 하나은행 구매자금 9,500,000 단기차입금 9,205,378 하나은행 매출채권 17,000,000 단기차입금 - 농협은행 구매자금 3,600,000 단기차입금 3,600,000 하나은행 기업운전무역어음대출 500,000 단기차입금 499,900 신한은행(주1) 외담대 15,000,000 장단기차입금 5,843,648 우리G온기업주력산업기업지원전문투자신탁1호(주3) 매출채권담보대출 20,000,000 장단기차입금 20,000,000 푸른상호저축은행 외(주4) 매출채권담보대출 10,000,000 장단기차입금 10,000,000 국민은행 유산스 USD 2,000,000 단기차입금 USD 1,351,826 (주1) 상환청구권이 없는 조건으로, 연결회사는 매출채권에 대해 매각처리하였습니다.(주2) 연결회사는 ㈜위니아로부터 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 플러스제일차 유한회사 및 DGB캐피탈과 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)으로 계상하고 있으며 주요 사항은 다음과 같습니다. (주3) 연결회사는 현대자동차㈜와 기아자동차㈜로부터 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 미래에셋증권㈜와 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)으로 계상하고 있으며 주요 사항은 다음과 같습니다.(주4) 연결회사는 현대위아㈜로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 푸른상호저축은행과 신탁계약을 체결하였습니다. 이에따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(장기차입금)으로 계상하고 있으며, 주요사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 플러스제일차 유한회사(주2) DGB캐피탈(주2) 우리온기업제3호대유글로벌(주3) 푸른상호저축은행외(주4) 신탁금융기관 삼성증권 주식회사 삼성증권 주식회사 미래에셋증권 주식회사 삼성증권 주식회사 유동화실행일 2021.04.29 2021.05.29 2021.09.07 1차)2021.09.30 2차)2021.10.29 유동화최종만기일 2023.04.29 2023.04.29 2024.03.07 2023.09.30 신용보강 - - 지배기업 연대보증(*) 지배기업 자금보충관계기업 자금보충 유동화조달금액 14,500,000 3,500,000 20,000,000 10,000,000 상환금액 (7,595,238) (1,833,333) (5,000,000) (4,891,304) 기말잔액 6,904,762 1,666,667 15,000,000 5,108,696 유동성대체 (6,904,762) (1,666,667) (10,000,000) 5,108,696 비유동성 - - 5,000,000 - (*) 연결회사는 우리온기업제3호대유글로벌(유)와 2021.09.06일 체결한 대출약정(200억원)과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다. (주5) 2022년 4월 28일 체결된 뉴스테이지대유(주) 중순위대출약정(15억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다.(주6) 2022년 4월 28일 체결된 뉴에라대유(주) 선순위대출약정(20억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다.(주7) 2022년 4월 28일 체결된 뉴웨이브대유(주) 선순위대출약정(105억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 뉴스테이지대유㈜(주5) 뉴에라대유㈜(주6) 뉴웨이브대유㈜(주7) 신탁금융기관 KB부동산신탁 KB부동산신탁 KB부동산신탁 유동화실행일 2022.04.29 2022.04.29 2022.04.29 유동화최종만기일 2024.04.29 2024.04.29 2024.04.29 신용보강 - - - 유동화조달금액 1,500,000 2,000,000 10,500,000 상환금액 - - - 기말잔액 1,500,000 2,000,000 10,500,000 유동성대체 - - - 비유동성 1,500,000 2,000,000 10,500,000 (5) 당분기말 현재 연결회사의 주요한 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다.- 당분기말 현재 대유몽베르제사차유한회사가 2019년 10월 16일 체결한 기존차입금 대환(427억) 및 입회보증금 반환과 퍼블릭 18홀 투자관련 대출약정(100억)과 관련하여 회사 및 종속기업인 ㈜대유에이피가 신용보강에 대한 방안으로 이자지급채무에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 또한, 대유몽베르제사차유한회사가 2020년 12월 8일 체결한 대출약정(200억)과 관련하여 회사는 신용보강에 대한 방안으로이자지급채무에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다.- 당분기말 현재 대유몽베르제오차유한회사가 2020년 12월 8일 체결한 대출약정(100억)과 관련하여 연결회사는 신용보강에 대한 방안으로 이자지급채무에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다.- 당분기말 현재 연결회사 및 특수관계자인 ㈜동강홀딩스는 ㈜대유글로벌이 2021년 9월 29일과 2021년 10월 27일 체결한 장래매출채권 유동화 대출약정(100억원)과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다.- 연결회사는 연결회사의 매입처가 연결회사에 대해 보유하고 있는 매출채권을 통해자금조달을 할 수 있도록 하나은행과 29억원의 한도약정을 체결하고 있습니다. 재무제표일 현재 연결회사의 매입처가 연결회사의 매출채권을 할인한 잔액은 599,343천원입니다. 34. 특수관계자 (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비고 유의적인 영향력이 있는 주주 ㈜대유홀딩스 ㈜대유홀딩스 관계기업 ㈜대유금형 ㈜대유금형 ㈜동강홀딩스 ㈜동강홀딩스 - 씨앤알제이호 투자목적회사 (주1) - 케이클라비스 신기술조합 제육호 (주2) 주식회사 대유이피 - (주7) 주식회사 대유테크 - (주8) 기타 ㈜대유에이텍 ㈜대유에이텍 대유몽베르조합 대유몽베르조합 ㈜위니아 ㈜위니아딤채 (주3) ㈜위니아에이드 ㈜위니아에이드 ㈜대유합금 ㈜대유합금 ㈜위니아전자 ㈜위니아전자 ㈜위니아전자매뉴팩처링 ㈜위니아전자매뉴팩처링 ㈜위니아홀딩스 ㈜위니아홀딩스 ㈜푸른산수목원 ㈜푸른산수목원 ㈜스마트홀딩스 ㈜스마트홀딩스 ㈜딤채홀딩스 ㈜딤채홀딩스 대우전자㈜ 대우전자㈜ ㈜위니아미 ㈜위니아메디텍 (주4) (농)대유하늘 (농)대유하늘 DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY WINIADAEWOO LIMITED WINIADAEWOO LIMITED 위니아대우 DECOMEX 위니아대우 DECOMEX 위니아대우 DECHISA 위니아대우 DECHISA 위니아대우 DEPERU 위니아대우 DEPERU 위니아대우 DEPASA 위니아대우 DEPASA 위니아대우 DECACO 위니아대우 DECACO 위니아대우 DECI 위니아대우 DECI 위니아대우 DEME 위니아대우 DEME 위니아대우 DEAM 위니아대우 DEAM 위니아대우 DESA 위니아대우 DESA 위니아대우 DEISA 위니아대우 DEISA 위니아대우 DEMA 위니아대우 DEMA - 위니아대우 DEIN (주5) 위니아대우 DEDEME 위니아대우 DEDEME 위니아대우 DEROS 위니아대우 DEROS 위니아대우 DECOL 위니아대우 DECOL 위니아대우 DEHAMEX 위니아대우 DEHAMEX 위니아대우 DETP 위니아대우 DETP 위니아대우 DETIACO 위니아대우 DETIACO 위니아대우 DEMOJIN 위니아대우 DEMOJIN 위니아대우 DECHA 위니아대우 DECHA WINIA Singapore PTE. LTD. WINIA Singapore PTE. LTD. WINIA MEXICO WINIA MEXICO 수피위니아사모투자합자회사 수피위니아사모투자합자회사 ㈜수피위니아 ㈜수피위니아 WINIA AID LOGISTICS AMERICA, LLC - (주6) (주1) 씨앤알제이호 투자목적회사는 2022년 5월 25일 해산하였습니다.(주2) 당분기 중 투자조합의 해산이 결정됨에 따라, 관계기업투자주식에서 매각예정비유동자산으로 계정대체하였습니다(주석 10참조).(주3) 당분기 중 사명을 ㈜위니아딤채에서 ㈜위니아로 변경하였습니다.(주4) 당분기 중 ㈜위니아메디텍에서 ㈜위니아미로 사명을 변경하였습니다.(주5) 당분기 중 청산되었습니다.(주6) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(주7) 당분기 종속회사인 대유에이피가 인수하였습니다.(주8) 당분기 종속회사인 대유에이피가 인수하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 특수관계자에 대한 매출ㆍ매입의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 현금출자(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 9,124 - 1,284,538 6,036,229 95,869 947,266 - ㈜대유금형 - - - - 85,000 400 - ㈜동강홀딩스 979,230 - 70,800 4,641,613 - 1,151,887 - ㈜수피위니아 - - 137,389 - - - - ㈜대유에이텍 471,298 - 138,760 13,877 82,944 685,089 - 대유몽베르조합 23,676 - 8,632 - - 31,200 - ㈜위니아 36,478,959 - 37,510 626,122 - 8,041 - ㈜위니아에이드 415,155 - - 1,333,836 - 2,617,452 - ㈜대유합금 - - 171,000 93,627,692 - 9,444 - ㈜위니아전자 115,478 - 122,529 - 9,144 8 - ㈜위니아전자매뉴팩처링 3,302 - 209,148 437,265 - - - ㈜딤채홀딩스 - - - - - - 130,440 ㈜위니아홀딩스 - - 1,999,975 - - - - 우리온기업제3호대유글로벌(유) - - - - - 295,733 - 대유글로벌제일차(유) - - - - - 815,068 - 플러스제일차(유) - - - - - 307,309 - 위니아대우 DEHAMEX 3,372,693 - - - - 534,262 - 위니아대우 DETIACO - - - - - 152 - 위니아대우 DEMOJIN 685,659 - - - - 537,229 - 합계 42,554,574 - 4,180,281 106,716,634 272,957 7,940,540 130,440 (*) 연결회사가 당분기 중 특수관계자에게 지급한 리스료는 669백만원입니다.(*) 연결회사는 당분기 중 기타특수관계자인 (주)위니아전자매뉴팩처링에게 CKD 사업부문을 영업양도 하였습니다.(주석 38참조)(*) 연결회사는 전기 중 기타 특수관계자인 (주)대유합금으로부터 LPI 사업부문을 영업양수 하였습니다.(*) 연결회사는 당분기 중 기타 특수관계자인 (주)위니아전자매뉴팩처링에게 CKD 사업부문을 영업양도 하였습니다.(주석 37참조) (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 현금출자(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 26,728 - 1,400,755 5,910,570 - 559,888 - ㈜대유금형 6,874 - - - 133,240 7,509 - ㈜동강홀딩스 18,162 - 356,276 5,941,183 - 425,421 - ㈜수피위니아 - - 193,637 - - - 11,238 ㈜대유에이텍 690,140 - 102,028 - - 241,832 5,000,000 대유몽베르조합 54,082 - 9,247 - - 33,315 - ㈜위니아딤채 38,919,140 - 15,976 1,828,138 390 49,171 - ㈜위니아에이드 1,190,375 - - 2,605,661 - 2,968,891 - ㈜대유합금 106,970 - - 58,172,064 - 12,753 - ㈜위니아전자 5,112,685 - 230,218 - - - - ㈜위니아전자매뉴팩처링 636,386 - 224,662 348,817 - 138,475 - ㈜딤채홀딩스 1,350 - 49 - - - 130,440 ㈜스마트홀딩스 1,350 - - - - - - ㈜위니아홀딩스 - - 1,183,573 - - - - ㈜푸른산수목원 12,775 - - - - - - 위니아대우 DEHAMEX 45,754,331 - - - - - - 위니아대우 DETIACO 1,382,795 - - - - - - 위니아대우 DEMOJIN 8,382,687 - - - - 45,889 - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 529,728 - 9,402 - - - - 합계 102,826,558 - 3,725,823 74,806,433 133,630 4,483,144 5,141,678 (3) 당분기 및 전기 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권 매입채무 차입금 미지급금 보증금 기타채무 ㈜대유홀딩스 1,079 37,665,000 - 1,514,915 2,371,231 - 318,595 - - ㈜동강홀딩스 179,422 - 807,768 2,294,317 2,541,338 - 279,025 1,650,000 54,186 ㈜대유에이텍 57,388 - - 5,021,295 - 2,600,000 412,515 1,800,000 950,289 대유몽베르조합 2,423 - - 1,848,187 - - 1,260 - - ㈜위니아 11,362,975 2,470,783 - 936 77,948 - - - 28,619 ㈜위니아에이드 53,271 - - - 295,603 - 1,956,474 - 22,398 ㈜대유합금 - - - 1,013,220 - - 1,091,603 - - ㈜위니아전자 2,577,384 - - 1,940,461 - - 1,135,902 - - ㈜위니아전자매뉴팩처링 749,253 - - 11,126,166 - - - - 114,723 ㈜위니아홀딩스 - - - 50,433,635 - - - - - 우리온기업제3호대유글로벌(유) - - - - - 15,000,000 - - 59,178 대유글로벌제일차(유) - - - - - 5,108,696 - - - 플러스제일차(유) - - - - - 4,833,333 - - 1,324 위니아대우 DEHAMEX 5,165,459 - - - 6,201,233 - - - - 위니아대우 DETIACO - - - - - - - - - 위니아대우 DEMOJIN 6,819,205 - - - - - 46,676 - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 578,539 - - 441,169 - - - - - 합계 27,546,398 40,135,783 807,768 75,634,301 11,487,353 27,542,029 5,242,050 3,450,000 1,230,717 (*) 기타채권에는 회사채, 상환전환우선주, 신주인수권부사채가 포함되어 있습니다. (주석6 참조)(*) 기타채권 및 기타채무는 리스채권 및 리스부채가 포함된 금액입니다.(*) 연결회사의 당분기말 사용권자산 잔액은 1,516백만원입니다.(*) 당분기 중 특수관계자채권에 계상되어 있는 대손충당금은 2,005천원이며, 당분기 대손상각상각비 환입한 금액은 166백만원입니다. (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권(주1) 매입채무 차입금 미지급금 보증금 기타채무(주2) ㈜대유홀딩스 1,080 38,275,000 - 869,288 3,100,572 - 246,111 - - ㈜대유금형 - - - - - - 53,240 - - ㈜동강홀딩스 247 - - 2,226,323 4,379,253 - 131,124 - - 씨앤알제이호 투자목적회사 - 13,000,000 - 1,237,315 - - - - - 수피위니아사모투자합자회사 - - - 216,109 - - - - - (주)수피위니아 - 5,140,000 - 94,263 - - - - - ㈜대유에이텍 57,841 - 273,186 5,018,082 - 2,600,000 2,356,353 1,800,000 1,142,077 대유몽베르조합 3,633 - - 1,839,556 - - 317 - - ㈜위니아딤채 11,687,475 - - 587,893 41,124 - 36,317 - 255,966 ㈜위니아에이드 24,433 - - 3,800 347,466 - 3,196,635 - - ㈜대유합금 - - - 3,423,943 52,800 - 1,190,190 - - ㈜위니아전자 3,288,026 - - 2,451,398 - - - - - ㈜위니아전자매뉴팩처링 689,497 - - 3,257,939 3,945,185 - 144,357 - 119,944 ㈜위니아홀딩스 - - - 48,539,433 - - - - - 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 - - - - - 20,000,000 - - 82,192 대유글로벌제일차 유한회사 - - - - - 8,940,217 - - 2,694 플러스제일차 유한회사 - - - 737,391 - 11,047,619 - - 4,540 위니아대우 DEHAMEX 25,829,624 - - - 8,698,652 - - - - 위니아대우 DETIACO 386,746 - - - 1,105,714 - - - - 위니아대우 DEMOJIN 9,243,916 - - - 152,733 - 97,122 - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 515,385 - - 364,515 - - - - - 합계 51,727,903 56,415,000 273,186 70,867,248 21,823,499 42,587,836 7,451,766 1,800,000 1,607,413 (주1) 기타채권에는 회사채, 상환전환우선주, 신주인수권부사채, 미수수익이 포함되어 있습니다.(주2) 기타채무는 리스부채가 포함된 금액입니다.(*) 전기말 특수관계자채권에 계상되어 있는 대손충당금은 2,171백만원이며, 전기 대손상각비로 인식한 금액은 2,007백만원입니다.(*) 연결회사의 전기말 사용권자산 잔액은 2,413백만원입니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD,CNY) 제공받는자 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 ㈜위니아전자 한국단조㈜ 3,587,000 USD 2,500,000 932,117,820 USD 649,650 우리온기업제3호대유글로벌(유) 한국증권금융 26,000,000 - 15,000,000 - DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 한국수출입은행 5,165,280 USD 3,600,000 5,165,280 USD 3,600,000 신한은행천진 718,776 CNY 3,600,000 598,980 CNY 3,000,000 위니아대우 DEMOJIN 국민은행 5,989,800 CNY 30,000,000 932,117 CNY 30,000,000 합 계(KRW) 41,460,856 953,814,197 상기 이외, 당분기말 현재 연결회사는 대유몽베르제사차유한회사의 차입금 527억에 대한 차입이자 63.5억원에 대하여 자금보충계약을 체결하였으며, 연결회사가 보유 중인 대유몽베르조합 입회보증금이 채권자(주식회사 하나은행 등)의 차입금 원리금상환보다 지급순위가 후순위임을 확약하였습니다. (5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 차입금> ㈜대유홀딩스 6,200,000 6,810,000 - - ㈜위니아 18,925,707 16,454,924 - - ㈜위니아전자매뉴팩처링 5,000,000 5,000,000 - - ㈜대유에이텍 24,600,000 24,600,000 - - ㈜수피위니아 - 5,140,000 - - ㈜위니아전자 600,000 600,000 - - 플러스제일차 유한회사 - - - 6,214,286 대유글로벌제일차 유한회사 - - - 3,831,521 우리온기업제3호대유글로벌(유) - - - 5,000,000 소 계 55,325,707 58,604,924 - 15,045,807 ,신주인수권부사채,전환사채,상환전환우선주> ㈜위니아홀딩스 - 2,320,000 - - 소 계 - 2,320,000 - - 합 계 55,325,707 60,924,924 - 15,045,807 (6) 전기 중 특수관계자와의 지분 취득 및 처분거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래상대방 처분 대상 지분 처분금액 처분목적 ㈜동강홀딩스 ㈜푸른산수목원 주식 250,960 투자주식 처분 (7) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자 관계 보증받은금액 차입금액 보증처 지급보증내용 ㈜대유홀딩스 기타특수관계자 5,000,000 5,000,000 신보2020제5차유동화전문유한회사 연대보증 상기 이외, 당분기말 현재 연결회사는 제7회차 전환사채 100억원에 대한 원리금 상환재원이 부족할 경우 동강홀딩스 및 스마트홀딩스로부터 자금대여를 조건으로 하는자금보충계약이 체결되어 있습니다. (8) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 비 고 주식 박은진(주주) ㈜대유플러스 593,280 ㈜동강홀딩스 보통주 1,090주 주식(*1) ㈜위니아홀딩스 ㈜대유플러스 37,600,000 Winiadaewoo Electronics America, Inc., 보통주 15,904,384주 주식(*2) ㈜위니아홀딩스 ㈜대유플러스 7,291,804 ㈜대유홀딩스 보통주 114,800주 (*1) 당분기말 현재 연결회사는 ㈜위니아전자로부터 ㈜위니아홀딩스 회사채에 대한 담보로 Winiadaewoo Electronics America, Inc., 보통주를 제공받고 있는 바, 2,320,000천원에 대한 담보권을 실행하여 924,303주를 취득하였습니다. (*2) 당분기말 현재 연결회사는 ㈜동강홀딩스로부터 ㈜위니아홀딩스 신주인수권부사채에 대한 담보로 ㈜대유홀딩스 보통주를 제공받고 있습니다. (9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 6,559,145 3,348,168 퇴직급여 977,052 609,084 주식기준보상비용 - 34,755 합 계 7,536,197 3,992,007 35. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) 18,164,471 4,747,004 2. 조정항목: 대손상각비 249,151 162,580 기타의대손상각비 (6,484) 221,524 매각예정비유동자산처분손실 33 - 급여 16,832 15,782 감가상각비 8,636,669 7,563,908 투자부동산상각비 655,024 195,616 운휴자산상각비 1,555,850 2,350,750 사용권자산감가상각비 1,701,674 1,318,000 주식보상비용 - 34,755 무형자산상각비 320,684 346,178 유형자산처분손실 35,971 12,085 무형자산처분손실 733 - 리스해지손실 2,866 - 유형자산손상차손 - 8,071 유형자산폐기손실 1 56 재고자산폐기손실 300,327 - 재고자산평가손실 2,773,827 1,508,826 무형자산손상차손 - 330,137 투자자산처분손실 27,457 - 매출채권처분손실 198,506 90,502 외화환산손실 1,146,585 463,985 금융보증비용 114,286 - 이자비용 11,211,483 6,012,933 사채상환손실 9,180 - 판매보증비 265,463 (305,970) 퇴직급여 1,947,401 1,748,128 잡손실 16,407 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,309,340 - 당기손익인식금융부채처분손실 3,983,090 5,128,231 지급수수료 - 51,140 금융보증비용 - 16,927 법인세비용 4,619,799 1,399,783 외화환산이익 (2,987,452) (1,241,527) 이자수익 (4,554,137) (3,886,217) 배당금수익 (28,942) (20,556) 투자부동산처분이익 - (1,040,781) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (9,608) (2,192,132) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (66,082) - 당기손익금융부채처분이익 (856,143) (552,888) 당기손익금융부채평가이익 (3,555,305) (3,186) 지분법손익 (6,683,958) (1,276,276) 투자부동산처분손실 - 341,492 관계기업투자처분손실 1,050,662 - 유형자산처분이익 (541,341) (1,447,291) 사용권자산처분이익 - (934) 파생상품평가손실 802,797 1,832,843 파생상품평가이익 (5,894,766) (1,125,355) 파생상품처분이익 (1,457,554) - 잡이익 (1,031,769) (57,529) 매각예정비유동자산처분이익 (114,796) - 리스해지이익 (14,346) - 소 계 15,149,413 18,003,590 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: 매출채권 14,743,654 (3,740,165) 기타수취채권 3,346,888 2,810,624 재고자산 (14,725,459) (6,803,157) 기타유동자산 14,134,342 (12,904,403) 매입채무 (46,773,338) (20,412,573) 기타지급채무 (964,957) 2,777,659 기타유동부채 (7,515,875) (34,650) 확정급여채무 (309,639) (125,006) 사외적립자산 (433,445) (292,746) 충당부채 (236,521) (16,619) 소 계 (38,734,350) (38,732,153) 합 계(1+2+3) (5,420,466) (15,981,559) (2) 당분기 및 전분기 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 1,012,247 907,827 장기차입금의 유동성대체 20,196,775 24,764,070 전환권 행사 - 3,610,499 리스부채의 유동성대체 293,967 514,481 금융리스채권의 유동성대체 227,656 147,834 장기미지급금의 유동성대체 80,335 71,997 유형자산의 투자부동산 대체 24,718,534 - 회사채의 유동성 대체 7,882,428 - 대여금의 출자전환 1,000,000 - 유형자산 취득으로 인한 미지급금 증감 (388,319) 45,790 건설중인자산의 상품대체 669,622 - 장기대여금의 유동성대체 12,000,000 - 사업양수도로인한 미수금 증가 8,518,169 - 금융부채의 행사 및 전환으로 인한 자본의 증가 1,226,417 - 리스부채의 유동성대체 293,967 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 외화환산 평가손익 상각 등 기타증감(*) 단기차입금 88,682,130 8,136,470 458,253 - - 861,915 98,138,768 장기차입금 56,018,534 786,564 - - - 136,351 56,941,449 전환사채 13,750,066 - - - 1,123,295 - 14,873,361 회사채 37,212,682 (3,254,220) - - 360,253 - 34,318,715 리스부채 5,053,201 (2,156,653) - - 309,528 1,005,983 4,212,059 파생상품부채 21,871,555 5,821,727 - (5,097,797) - (1,447,373) 21,148,112 당기손익인식금융부채 47,910,024 21,569,732 - (395,664) - (913,039) 68,171,053 합 계 270,498,192 30,903,620 458,253 (5,493,461) 1,793,076 (356,163) 297,803,517 (*) 기타증감에는 환율변동효과, 전환사채전환효과, 계정대체효과 등이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 분기말 전환 및 평가 환산손익 기타증감(*) 대체 단기차입금 81,992,858 6,214,325 - 224,535 1,443,549 - 89,875,268 유동성장기차입금 8,963,360 (8,471,156) - - - 24,764,070 25,256,274 유동성전환사채 1,848,618 - (1,917,651) - 210,756 6,735,148 6,876,871 유동성회사채 3,000,000 (3,000,000) - - - - - 장기차입금 10,500,270 43,517,400 - - 41,580 (24,764,070) 29,295,180 전환사채 - 9,621,640 - - - (6,735,148) 2,886,492 회사채 19,389,779 14,461,330 - - 267,875 - 34,118,983 당기손익인식금융부채 40,929,991 7,839,841 (2,147,399) 3,710,175 - - 50,332,608 합 계 166,624,876 70,183,380 (4,065,050) 3,934,710 1,963,760 - 238,641,676 (*) 기타증감에는 환율변동효과, 상각 등이 포함되어 있습니다. 36. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. (가) 가격위험연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 20,473백만원 및 25,872백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 2,047백만원 및 2,587백만원입니다. (나) 이자율위험당분기말 및 전기말 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 115,279,906 149,805,964 금융부채 (73,000,484) (113,470,330) 합 계 42,279,422 36,335,634 변동이자율: 금융자산 2,595,138 7,625,858 금융부채 (87,611,087) (57,205,692) 합 계 (85,015,949) (49,579,834) 당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 변동금리부 금융상품으로 발생하는 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 법인세비용차감전순이익 (850,159) 850,159 (495,798) 495,798 (다) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 12,262,698 3,545,664 7,411,688 4,050,245 JPY 337,203 - 239,930 - EUR 2,579,901 593,858 778,512 1,763,117 CNY 2,586,050 - 4,952,083 4,602,407 MXN 4,977,106 221,413 17,938,800 204,264 합계 22,742,958 4,360,935 31,321,013 10,620,033 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 871,703 (871,703) 336,144 (336,144) JPY 33,720 (33,720) 23,993 (23,993) EUR 198,604 (198,604) (98,461) 98,461 CNY 258,605 (258,605) 34,968 (34,968) MXN 475,569 (475,569) 1,773,454 (1,773,454) 합계 1,838,201 (1,838,201) 2,070,098 (2,070,098) (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 매출채권및기타채권연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 74,272,146 98,198,513 단기기타채권 : 미수금 15,666,856 9,304,524 단기대여금 18,724,945 29,623,805 미수수익 3,609,340 1,762,063 금융리스채권 300,296 281,304 소 계 38,301,437 40,971,696 장기매출채권 - 1,281,247 장기기타채권 : 장기미수금 1,051,250 1,690,538 장기대여금 21,684,288 28,254,590 장기금융리스채권 562,450 790,107 소 계 23,297,988 30,735,235 합 계 135,871,571 171,186,691 연결회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(다) 금융보증계약연결회사가 금융보증계약과 관련하여 지급보증한 총금액을 의미하며, 최대노출금액은 당분기에 21,922백만원(전기 : 14,533백만원)입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 60,633,742 60,633,742 60,633,742 - - 기타지급채무 18,769,559 18,769,559 18,616,471 153,088 - 단기차입금및유동성장기차입금(*2) 127,055,943 130,393,923 130,393,923 - - 기타부채 8,226,402 8,226,402 6,576,402 1,650,000 - 장기차입금(*2) 28,024,273 31,472,400 1,888,244 29,584,156 - 회사채(*2) 34,318,715 37,625,590 14,276,355 23,349,235 - 리스부채(*2) 4,212,059 5,139,832 2,219,259 1,835,726 1,084,847 파생상품부채(*3) 9,492,922 9,492,923 9,492,923 - - 전환사채(*1) 26,528,551 28,054,813 - 28,054,813 - 당기손익금융부채(*1)(*2) 68,171,053 75,907,339 3,093,865 72,813,474 - 금융보증계약 415,946 415,946 415,946 - - 합 계 385,849,165 406,132,469 247,607,130 157,440,492 1,084,847 (*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 내재파생상품이 포함된 장부금액이며, 연결회사는 조기상환기간 중 가장 빠른 기간에 행사됨을 가정하여 작성하였습니다.(*2) 상기 만기 분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성하였으며, 이자지급액이 포함되어 있습니다.(*3) 손실보전약정 및 신주인수권과 관련된 사항(주석18 참조)이며, 손실보전약정의 경우 당분기말 현재 행사되는 경우를 가정하여 작성하였습니다. 신주인수권의 경우 실질적인 현금유출이 없고 공정가치로 관리되므로 당분기말 현재 공정가치 금액을 현금흐름으로 표시하였습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 108,266,131 108,266,131 108,266,131 - - 기타지급채무 21,910,938 21,910,938 21,677,515 233,423 - 단기차입금및유동성장기차입금(*2) 120,348,976 122,878,356 122,878,356 - - 기타부채 6,789,856 6,789,856 6,789,856 - - 장기차입금(*2) 24,351,688 26,680,439 1,318,851 25,132,330 229,258 회사채(*2) 37,212,682 40,069,447 11,173,774 28,895,673 - 리스부채(*2) 5,053,201 6,645,102 2,636,717 2,869,357 1,139,028 파생상품부채(*3) 5,839,067 5,714,473 5,714,473 - - 전환사채(*1) 29,782,554 28,054,813 - 28,054,813 -