DH오토넥스 분기보고서 (2023.09)
1. 사업의 개요

[정보통신부문] 당사의 정보통신사업부는 네트워크 솔루션 및 유,무선 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비의 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.- 인터넷 데이터 통신에 필요한 각종 유,무선 통신장비의 개발, 판매- 솔루션사업 : 각종 유,무선 통신장비 개발 등에 필요한 소프트웨어/하드웨어의 공급 [에너지사업부문] 당사는 전기차 충전기 제조/판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 완속충전기 5종(7KW, 11KW 비공용/부분공용/완전공용)에 대한 독보적인 기술력으로 충전기 개발 및 생산을 진행하고 있습니다.전기자동차 충전기 제조 사업을 진행하고 있으며, 콘센트형/완속/급속 전기차충전기 제조를 기반으로 유지보수, 설치 등 전기차 충전사업과 관련한 다양한 사업을 진행하고 있고 영역을 확장해 나가고 있습니다.현재 SK시그넷 완속충전기 ODM생산 및 독자적인 충전기 개발/생산을 통하여 충전서비스 사업자에 전기차충전기 공급 및 다수의 프로젝트를 추진하고 있습니다.또한 카본소재를 활용한 차별화된 DC카본매트를 제조/판매하고 있으며, 향후 각종 히팅시스템 연구 개발을 통한 신사업 확대 및 전기차 충전기 개발/제조/판매를 목표로 사업확대를 목표로 하고 있습니다.

[가전사업부문] 당사의 가전사업부는 '딤채' 브랜드로 널리 알려진 김치냉장고(뚜껑형), 딤채쿡(밥솥), 에어워셔 등을 제조하여 ㈜위니아에 OEM(주문자생산방식) 방식으로 가전제품 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD 및 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.에서 생산되는 마그네트론 및 가전기기 부품 등은 현지법인에게 부품공급을 주사업으로 영위하고 있습니다.

부문	주요상표 등	주요 제품

김치냉장고부문	㈜위니아	뚜껑형 '120L~220L'

냉장고부문	스탠드형 '쁘띠', 클라쎄 '120L'

건강/생활가전부문	㈜위니아	에어워셔, 초저온냉동고

주방가전부문	㈜위니아	'딤채쿡'IH압력밥솥

[자동차부품부문]당사 종속회사의 자동차부품사업은 알루미늄휠을 제조하여 국내외 주요 자동차 제조업체에 OEM(주문자생산방식) 납품을 제공하는 자동차 부품제조 회사입니다. 제조공장은 알루미늄휠을 생산하는 완주공장이 있습니다. 완성차 제조업체의 1차 협력업체로서 고객사의 요구에 접합한 제품을 납품하기 위하여 꾸준한 연구개발 및 품질개선 노력으로 자동차부품산업의 일원으로 성장하고 있습니다.

당사의 HL사업부는 용접 및 프레스 제조 기술을 기반으로 자동차용 연료탱크 및 친환경 차량용 연료저장 장치용 부품의 공급을 주사업으로 영위하고 있습니다. - LPG 차량용 연료 탱크의 개발 및 판매 - 전기차 및 수소차량용 부품의 제조 및 판매 - 차량용 HAPTIC MOTOR 제조 및 판매 자동차용 lpi연료탱크.jpg 자동차용 lpi연료탱크 [신사업부문] 당사는 3세대 미생물발효 분쇄방식 음식물처리기용 면상발열체 개발을 목표로 22년도 한국탄소나노산업협회 실증사업의 "CNT면상발열히터를 이용한 음식물처리기 적용 실증제품 제작 및 실증" 과제를 수주하여, 성공적으로 수행 완료하였습니다. 개발 완료된 발열체를 국내 유력 건설사 등 공급을 목표로 하고 있으며, Ass'y Module까지 검토하고 있습니다. 또한, 갱폼. 터널 등 건설용 탄소면상발열체 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 최근 전기차 수요 증대에 따라 전기차 내장재용 복사난방 시스템 적용 가능한 탄소 면상발열체를 개발 진행하고 있으며, 자동차 유력 내장제 전문기업과의 협업을 통해, 2025년 4분기 양산 적용을 위하여 공정 및 소재 개발에 힘쓰고 있습니다. 또한, 갱폼·터널 등 건설용 탄소면상발열체 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다.뿐만 아니라, 미래에 자동차 핸들 및 시트에 적용할 수 있는 고연신, 고내열의 면상발열체 개발을 통하여 핵심 기술 확보를 통한 경쟁에서 우위를 선점하고자 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [정보통신부문] 가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목군 구체적용도 매출액 비율 정보통신 L3 유무선 인터넷 데이터 전송장비 4,847 60.82 FTTH(OLT) 유선 인터넷 데이터 전송장비 1,697 21.29 기타 WIFI6, HFC방송장비, 시스템개발/유지보수 등 1,425 17.88 합 계 7,969 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.- 당사에서 공급하는 주요 제품은 SK브로드밴드, KT, LG U+등 통신사업자들이 인터넷서비스를 제공하기 위해 구축하는 가입자 망을 구성하는데 사용됩니다. [에너지사업부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목군 구체적용도 매출액 비율 에너지사업 제품매출 전기차충전기 및 DC카본매트 3,988 60.18 EPC/SPC 태양광발전소시공 및 발전 2,467 37.23 기타 임대수입 외 172 2.60 합 계 6,627 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 DC카본매트 내 수 156,123 156,668 - 전기차충전기 내 수 - 부분공용 471,940 463,669 - 내 수 - 비공용 317,547 315,706 - 내 수 - 콘센트형(상품) - 189,000 - 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 [가전사업부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 부문 매출유형 주요 제품 매출액 비율 주문자(OEM) 김치냉장고부문 제품/상품 딤채냉장고 19,301 84.99 ㈜위니아 제품/상품 도어(스탠딩) 3,374 14.86 ㈜위니아 건강/생활가전부문 상품(반제품) 공기청정기, 가습복합기 - - ㈜위니아 제품/상품 자연가습기 7 0.03 ㈜위니아 주방가전부문 제품/상품 딤채쿡 23 0.10 ㈜위니아 주방가전부문 제품/상품 마그네트론 0 0.00 위니아대우 DEMOJIN 의료기기 제품 초저온냉동고 1 0.01 ㈜위니아 기타 제품 이온수기 필터 3 0.01 ㈜위니아 제품(수출) 반제품 수출 - - 위니아대우 DEHAMEX 상품(수출) 반제품 수출 - - 위니아대우 DEMOJIN 외 수수료수익 대행수수료 - - - 합 계 22,710 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [자동차부품부문]가. 주요제품 현황 (단위 : 백만원, %) 품 목 사용용도와 기능 매출액 비율 주문자(OEM) 알루미늄휠 자동차휠 164,025 93.71 현대자동차, 기아자동차,미쓰비시 자동차용연료탱크 LPG 차량용 연료 탱크 6,658 3.80 현대자동차 수소 차량용 연료탱크 고정 기구 1,235 0.71 일진 하이솔루스 전기차용 브레이크 작동 기구 272 0.16 현대모비스,기아자동차 차량용 핸들 햅틱 장치 2,580 1.47 (주)KOMOS 기타 257 0.15 - 합 계 175,027 100.00 (*) 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. 나. 주요제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 알루미늄휠 내 수 86,878 72,841 60,557 수 출 77,155 55,084 53,127 승합차용 LPG 연료탱크 내 수 557,938 782,936 - 승용차용 LPG 연료탱크 내 수 261,002 458,564 - 상용버스용 연료탱크 프레임 내 수 1,362,825 1,362,825 - 상용트럭용 연료탱크 프레임 내 수 4,397,000 4,533,984 - 완성차 1ton 트럭 전기차용(포터) 내 수 17,624 17,757 - 완성차 1ton 트럭 전기차용(봉고) 내 수 19,897 19,979 - 주) 각 기간별 판매된 제품평균가격으로 산출함 3. 원재료 및 생산설비 [정보통신부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 원재료 구체적용도 주요매입처 관계 매입액 비율 비 고 정보통신 IC(집적회로) 핵심칩 ARROW, Realtron - 341 21.00 - 광모듈 광모듈 미래로데이타 - 49 3.02 - PCB 인쇄회로기판 써키트웨이 - 101 6.22 - POWER 전력모듈 선우전자통신 - 124 7.64 - 기구물 제품CASE등 티에스 - 116 7.14 - 기타 컨넥터,메모리,저항등 넥스트론 외 - 893 54.99 - 합 계 1,624 100.00 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 IC(집적회로) 국 내 299 999 1,349 수 입 32 3,876 547 광모듈 국 내 43 96 243 수 입 - 186 - PCB 국 내 89 375 428 POWER 국 내 106 339 381 기구물 국 내 87 317 370 수 입 - 12 3 기타 국 내 129 616 907 수 입 683 1,371 2,501 (*) 산출기준 : 2023년 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다. 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 생산제품을 외주 임가공으로 생산하고 있어 정확한 생산능력을 산출할 수 없지만 임가공 전문업체와 거래하고 있기 때문에 생산의 차질이 발생하는 경우는 매우 적습니다. 별도 생산시설을 보유하지 않는 Slim화된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고, 탄력적으로 대응할 수 있는 장점이 있습니다.나. 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 생산구분 2023년 3분기 2022년 2021년 정보통신 Switch 外 외주생산 1,287 2,009 3,564 FTTH 외주생산 379 3,729 3,157 무선 외주생산 416 661 - 탄소나노 외주생산 - - 2 합 계 2,082 6,399 6,723 당사의 제품은 크게 샤시(chassis)와 모듈(option module)로 구성되며, 상기의 생산실적은 100% 외주생산을 통하여 입고된 제품군별 샤시 금액입니다. 다. 생산에 중요한 시설 및 설비당사는 경기도 성남시에 위치한 성남지점에서 사업활동을 수행하고 있습니다.라. 생산에 중요한 시설 및 설비 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 성남지점 경기도 성남시 중원구 둔촌대로 509 (상대원동) 국 내 ㈜대유플러스 화성지점 경기도 화성시 팔탄면 노하길 454번길 27 마. 생산시설 및 설비 등 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 8,608 - (8,539) - 69 - 합 계 8,608 - (8,539) - 69 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 10,710 - (7,661) (221) 2,828 - 합 계 10,710 - (7,661) (221) 2,828 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 정보통신 자가 2,363 - (2,052) (60) 251 - 합 계 2,363 - (2,052) (60) 251 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 정보통신 자가 636 - (356) (66) 215 - 합 계 636 - (356) (66) 215 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 정보통신 자가 - 90 (68) (1) 22 - 합 계 - 90 (68) (1) 22 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 [에너지사업부문]1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 원재료 구체적용도 주요매입처 관계여부 매입액 비율 비고 에너지사업 PBA Ass'y_B1 외 Main PCB, Relay PCB 다우텔레콤 외 - 1,810 53.41 - 커플러 전기차 충전건 이볼루션 - 820 24.21 - LCD PCB 외 LCD 디스플레이 외 클리어디스플레이 - 196 5.78 - 모뎀 통신용 모뎀 우리넷 - 156 4.60 기타 전원아답터 외 경북산업사 외 - 407 12.00 합 계 3,388 100.00 - 2). 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 부 문 품 목 2023년 3분기 비고 에너지사업부 DC카본매트 11,596 - 전기차충전기 22,255 - - 생산능력 산출기준 : 일(8HR)생산량*작업일수나. 생산실적 (단위:대) 부문 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 에너지사업 DC카본매트 1,430 8,736 1,000 전기차충전기 12,066 10,417 - (가동률) 부문 품 목 2023년 3분기 2023년 3분기 가동률 누적가동 가능시간 실제가동시간 에너지사업 DC카본매트 9,400 1,600 17.02% 전기차충전기 19,528 13,941 71.39% - 산출기준 : 일생산량(8HR기준) * 작업일수다. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 충주지점 충청북도 충주시 대소원면 첨단산업1로 136 라. 생산시설 및 설비 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 4,006 1,542 (1,542) - 4,006 - 합 계 4,006 1,542 (1,542) - 4,006 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 2,844 1,097 (1,097) (60) 2,784 - 합 계 2,844 1,097 (1,097) (60) 2,784 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 에너지사업 자가 185 188 (182) (4) 187 - 합 계 185 188 (182) (4) 187 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 에너지사업 자가 2,218 6 - (138) 2,086 - 합 계 2,218 6 - (138) 2,086 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등 [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 에너지사업 자가 119 - - (14) 105 - 합 계 119 - - (14) 105 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가(*) 감소 에너지사업 자가 67 129 - (15) 181 - 합 계 67 129 - (15) 181 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 [가전사업부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 품명 품 목 주요매입처 관계여부 매입액 비율 비고 김치냉장고부문 딤채 DOOR ASSY, INCASE ASSY 등 ㈜위니아 계열관계 33,207 91.35 - 주방가전부문 딤채쿡 PWB GROSS ASSY 등 금호전자 ㈜ - 23 0.06 - 마그네트론 마그네트론 중국 업체 - - 0.00 - 기타 공기청정기 FILTER 등 - - 2 0.01 - 자연가습기 MAIN CONTROL ASSY 등 ㈜삼오텍 - 3 0.01 - 공용 RESIN 등 ㈜엘지화학 - 3,106 8.54 - 기타 별매품,소모품 ㈜대신물산 - 10 0.03 합 계 36,351 100 - 2). 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위:대) 부 문 품 목 2023년 3분기 비고 김치냉장고부문 딤채냉장고 190,933 - 도어(스탠딩) 103,740 - 건강/생활가전부문 자연가습기 122,047 - 스포워셔 414,960 - 의료기기 초저온냉동고 1,353 - 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 90,209 - 마그네트론 - - 기타 이온수기 필터 95,466 - - 딤채냉장고(120ℓ), 딤채쿡(6인용) 기준으로 산정되었습니다.- 생산능력 산출기준 : 일(9.5HR)생산량*작업일수- 마그네트론 생산능력 산출기준 : 일 Capa 15.5K EA × 총 근무 일수나. 생산실적 (단위:대) 부문 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 김치냉장고부문 딤채냉장고 82,017 159,949 285,960 도어(스탠딩) 36,864 94,479 121,441 건강/생활가전부문 에어워셔 - 735 11,388 의료기기 초저온냉동고 - 8 67 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) - 7,300 8,636 마그네트론 - 78 166,387 기타 햅틱모터 - 356,672 277,394 이온수기필터 389 2,000 3,000 합 계 119,270 621,221 874,273 (가동률) 부문 품 목 2023년 3분기 2023년 3분기 가동률 생산능력 대수 실제 생산대수 김치냉장고 부문 딤채냉장고 190,933 82,017 42.96% 도어(스탠딩) 103,740 36,864 35.53% 건강/생활가전부문 자연가습기 122,047 - 0.00% 스포워셔 414,960 - 0.00% 의료기기 초저온냉동고 1,353 - 0.00% 주방가전부문 딤채쿡(밥솥) 90,209 - 0.00% 마그네트론 - - - 기타 이온수기필터 95,466 389 0.41% 다. 사업장 현황 지 역 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유플러스 본점 광주광역시 광산구 소촌로 123번길 40-16~17번지 라. 생산시설 및 설비 [자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 3,120 - - - 3,120 - 합 계 3,120 - - - 3,120 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 6,315 - - (134) 6,181 - 합 계 6,315 - - (134) 6,181 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 3 - - - 3 - 합 계 3 - - - 3 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 1,136 34 - (144) 1,025 - 합 계 1,136 34 - (144) 1,025 - * 기계장치 - 기계장치 및 시설장치 등 [자산항목 : 공구와기구] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 108 - - (14) 94 - 합 계 108 - - (14) 94 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 소형가전 자가 78 20 - (21) 107 - 합 계 78 20 - (21) 107 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산 등 [자동차부품부문] 1) 주요 원재료 등의 현황 (단위:백만원,%) 품 목 원 재 료 구체적 용도 매입처 관계여부 매입액 비 율 알루미늄휠 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 ㈜대유합금 계열관계 32,572 32.17 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 ㈜위니아에이드 계열관계 22,777 32.36 알루미늄 INGOT 알루미늄휠 현대성우신소재㈜ 외 - 39,332 34.77 제비용 알루미늄휠 기타 - 797 0.70 소 계 113,126 100.00 HL사업부 철강 LPG 탱크 몸체 제작 부국철강㈜ 외 - 687 6.80 PRESS 부품 LPG 탱크 외부 부착 ㈜성한정공 - 778 7.68 조립부품 LPG 탱크 기능부품 ㈜다임코 - 2,175 21.52 펌프 LPG 가스 공급부품 HKMC - 3,090 30.57 햅틱모터 차량용 핸들 진동 모터 조립품 ㈜지케이에스 외 - 1,907 18.86 수소프레임 상용차용 프레임 외 케이테크 - 1,319 13.05 기타 등 사용차용 프레임 외 기타 등 - 153 1.52 소 계 10,108 100.00 2) 주요원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 알루미늄 잉곳(Kg) 국 내 3,355 3,994 2,947 수 입 3,613 4,002 3,501 철강 국 내 1,000 1,490 - PRESS 부품 국 내 980 980 - 펌프 드라이버 국 내 200,918 109,830 - (*) 산출기준 : 2023년 3분기 원재료 구입단가의 평균집계로 산정한 가격입니다.(*) 주요 가격변동요인 : 알루미늄휠의 주요 원재료인 알루미늄 가격변동요인은 국제시세(LME) 및 환율변동입니다. 3) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 알루미늄휠 (단위:천개) 사업부문 2023년 3분기 2022년 2021년 알루미늄휠 5,063 6,750 6,750 주1) 산출기준* 알루미늄휠(도장수량기준)주2) 산출방법 * 알루미늄휠 : 일 도장수량 7,500EA×25일×보유설비 3라인×9개월 - HL사업부 1. 생산능력(23년도 공정능력분석 기준) 1) LPG/I - 용접기준 UPH LF(PE) 24EA, US4 23EA / 조립기준 UPH LF(PE) 16.5EA, US4 7.5EA 2) VACUUM - 조립기준 UPH HR EV 24EA / PU EV 21EA 3) 수소프레임 - 용접기준 UPH LM 0.25EA / 용접조립 기준 UPH QZ 0.22EA 4) HAPTIC 모터 - 조립기준 UPH 250EA(전차동 동일 - 95% 효율 적용) 5) 최대 생산능력 - LPG/I 1,800EA VACUUM 5,000EA 수소프레임 30EA 햅틱모터 110,000EA 2. 산출근거 1) UPH : 아이템별 23년도 인원 투입 기준 시간당 생산량(계획 인원 공정 바란스 배치 - NECK 공정 C/T 기준) - 23년도 목표 T.O 기준 대비 인원가동율 월평균 90%, T.O 기준 UPH 대비율 92% 이상 달성(충원시 향상) 2) 가동율 : 23년도 3분기 누적실적 기준 평균 라인 가동율(실 가동시간 / 최대 가동 가능시간) - 용접 79%, 조립 82% 3) 최대 생산능력 : 23년도 기준 UPH 적용 주 52시간 운영시 최대 가용 생산량 / 아이템별 수량 월간 최대 생산 적용나. 생산 실적- 알루미늄휠 (단위:천개) 사업부문 2023년 3분기 2022년 2021년 알루미늄휠 2,350 2,872 2,924 주) 산출기준 : 누적생산량 - HL사업부 (단위:대) 부문 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 HL사업부 LPG/I 자동차 용기 13,186 15,925 - VACUUM TANK 38,057 38,598 - 수소프레임 486 217 - HAPTIC MOTOR 617,991 108,240 합 계 669,720 162,980 - -햅틱모터는 전기 중 가전사업부에서 HL사업부로 이관되었습니다. 다. 가동률 사업부문 2023년 3분기누적가동 가능시간 2023년 3분기실제가동시간 평균가동률 알루미늄휠 5,091 4,368 85.80% HL사업부 1,926 1,686 87.54% 주1) 가동가능시간* 알루미늄휠 : 월평균 22.7일×24시간×9개월* HL사업부 : 일 8.0~10.0HR기준X 작업일수 182일주2) 실제가동시간* 작업일수 ×작업시간 ×설비가동율로 실제가동시간을 산출하였습니다.라. 생산에 중요한 시설 및 설비알루미늄휠 및 HL사업부는 전라북도 완주군 및 김제에 위치한 총 3곳의 사업장에서 사업활동을 수행하고 있습니다.마. 사업장 현황 지 역 사 업 장 사 업 장 소 재 지 국 내 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단4로 133 ㈜대유글로벌 완주공장 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단2로 251 ㈜대유플러스 김제지점 전라북도 김제시 용지면 용지로 55 바. 생산시설 및 설비[자산항목 : 토지] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 알루미늄휠 자가 6,338 - - - 6,338 - HL사업부 자가 3,310 - - - 3,310 - 합 계 17,423 126 - - 17,548 - [자산항목 : 건물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 알루미늄휠 자가 7,667 1,100 - (279) 8,488 - HL사업부 자가 2,659 - - (52) 2,607 - 합 계 10,326 1,100 - (331) 11,095 - [자산항목 : 구축물] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 알루미늄휠 자가 1,175 102 - (92) 1,185 - HL사업부 자가 219 - - (12) 207 - 합 계 1,394 102 - (104) 1,392 - [자산항목 : 기계장치] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 알루미늄휠 자가 10,790 1,925 (2,183) (787) 9,745 - HL사업부 자가 1,362 - - (327) 1,035 - 합 계 12,152 1,925 (2,183) (1,114) 10,780 - [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위:백만원) 사업부문 소유형태 기초 증감 상각 기말 비고 증가 감소 알루미늄휠 자가 2,907 2,457 (11,782) 9,823 3,406 - HL사업부 자가 2,403 3,451 - (277) 5,501 - 합 계 5,310 5,908 (11,782) 9,546 8,907 - * 기타의 유형자산 - 차량운반구, 비품, 건설중인자산, 공구와기구 등 4. 매출 및 수주상황 [정보통신부문] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 정보통신 제품 스위치(L2) 2,649 3,827 1,691 FTTH(OLT등) 1,425 4,371 2,719 기타 - - 232 소 계 4,074 8,197 4,642 상품 방송장비등 1,380 380 805 기타 392 3,437 4,299 소 계 1,772 3,818 5,104 기타매출 기타 2,123 2,238 29,623 합 계 7,969 14,253 39,369 * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [에너지사업부문] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 에너지사업 용역 및 전력 태양광발전소시공 및 발전 2,467 12,863 - 제품 및 기타 전기차충전기 및 임대료 수입외 4,160 7,504 - 합 계 6,627 20,367 - * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [가전사업부문] (단위 : 백만원) 부문 매출유형 주요제품 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 김치냉장고사업 제품/상품 딤채냉장고 19,301 46,986 83,911 - 제품/상품 도어(스탠딩) 3,374 8,622 1,556 - 건강/생활가전사업 제품 공기청정기,가습복합기 - 37 69 - 제품/상품 자연가습기 7 114 - - 상품 제습기 - - - - 제품 에어워셔 - - 883 - 주방가전사업 제품/상품 딤채쿡 23 1,395 1,094 - 주방가전사업 제품/상품 마그네트론 - 689 9,395 - 의료기기 제품 초저온냉동고 1 2 58 - 자동차 부문 제품/상품 햅틱모터 - 132 689 - 기타 제품 이온수기 필터 3 35 11 - 제품(수출) 반제품 수출 - 5,313 - - 상품(수출) 반제품 수출 - 1 31,158 - 수수료수익 대행수수료 - 154 307 - 합 계 22,710 63,480 129,131 - * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다. [자동차부품부문] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 2023년 3분기 2022년 2021년 스티어링휠 수 출 - 1,133 189 내 수 - 202,979 163,187 합 계 - 204,112 163,376 알루미늄휠 수 출 660 1,133 189 내 수 163,365 202,979 163,187 합 계 164,025 204,112 163,376 HL사업부 수 출 - - - 내 수 11,002 8,877 - 합 계 11,002 8,877 - 합 계 수 출 660 1,133 189 내 수 174,367 211,856 163,187 합 계 175,027 415,968 163,376 * 상기 매출액은 내부거래 제거 후 매출액입니다.주1) 상기 수출실적은 국내 OEM사 LOCAL 매출부문과 해외주문자 생산방식을 통한 판매부문입니다.주2) 스티어링휠 사업부문은 3분기 (주)대유에이피 지분매각으로 연결회사에서 제외되었습니다. 나. 수주상황당사 종속회사의 주된 제품은 개발초기 Bidding시 양산업체가 결정되는 바, 완성차업체와 신차개발을 공동으로 진행하여 신차 생산과 동시에 제품을 납품하고 있으며, 해당차종의 단종시까지 고객사에게 지속적으로 납품하는 방식입니다. 주요 매출처인 현대/기아자동차 납품은 완성차 업체의 월 생산계획에 의거하여 예상물량을 받고, 1일 단위로 OEM사에 전산시스템을 통해 당일 납품 Order를 받는 납품체계로 되어 있어 수주현황을 별도로 작성하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리(연결기준) 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결기업의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. ① 이자율위험변동금리부 금융상품의 이자율 변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결기업의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. ② 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, EUR, CNY, MXN가 있습니다. 연결기업은 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,706,873 1,196,454 10,512,021 16,399,450 JPY 886,514 - 402,321 - EUR - - 1,170,963 362,297 CNY 1,692,140 - 1,695,785 - MXN 2,407,696 - 4,620,270 166,537 합계 11,693,223 1,196,454 18,401,360 16,928,284 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 551,042 (551,042) (588,743) 588,743 JPY 88,651 (88,651) 40,232 (40,232) EUR - - 80,867 (80,867) CNY 169,214 (169,214) 169,579 (169,579) MXN 240,770 (240,770) 445,373 (445,373) 합계 1,049,677 (1,049,677) 147,308 (147,308) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. ① 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기말 전기말 매출채권 30,503,021 60,663,934 단기기타채권 : 미수금 15,489,864 15,199,411 단기대여금 16,414,676 24,039,159 미수수익 1,823,682 559,056 금융리스채권 327,628 306,907 소 계 34,055,850 40,104,533 장기매출채권 5,533,382 5,518,313 장기기타채권 : 장기미수금 868,200 868,200 장기대여금 2,059,807 1,483,406 장기금융리스채권 234,822 483,199 소 계 3,162,829 2,834,805 합 계 73,255,082 109,121,585 연결회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. ② 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결기업이 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 153,702,456 257,937,285 차감: 현금및현금성자산 (3,776,898) (53,723,846) 순차입금 149,925,558 204,213,439 자본총계 (7,755,486) 111,252,461 총자본차입금비율 - 183.56% 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(연결기준) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 나. 연구개발활동의 개요 [정보통신부문] 1) 연구개발 담당조직 ㈜대유플러스 정보통신사업부 연구소 조직도.jpg ㈜대유플러스 정보통신사업부 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년 3분기 비 고 연구개발비용 계* 1,035,818 - (정부보조금) - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.07% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다. 3) 연구개발 실적 ① Layer 2/3 스위치 Flatform 및 장비 개발 연구과제 Layer 3 Switch 연구결과 대형 ISP(Internet Service Provider)를 위한 액세스급 네트워크에 적용할 Layer 2/3 스위치를 개발 하기위한 Platform을 Linux OS 를 기반으로 다양한 상용 L2/3스위치칩을 적용할 수 있게 개발함. 본 Platform을 구성하는 소프트웨어 모듈들은 실제의 대형 ISP네트워크에서 필요로 하는 멀티미디어 서비스의 처리에 적합하도록 다양한 L2/L3 Feature, Multicast, QoS, Security, Management, PoE 및 IPv6 지원 가능 하도록 개발 되었음. 기대효과 향후 기능 및 성능이 업그레이드될 상용 스위치칩을 신규로 채택하여, 단시간 내에 개발하여 시장에 진입할 수 있는 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 L3 스위치 제품의 모델군을 추가함으로써 구매자의 요구에 맞도록 제품 라인업을 다양화함 상품화결과 10/100/1000BASE-Tx, 100BASE-Fx, 1000BASE-X 가입자포트 및 1G/10G 업링크포트 를 지원하는 다양한 제품 라인업을 상품화하였으며, 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ② FTTx 장비 개발 연구과제 G-PON OLT/ONU개발 연구결과 FTTH(P)를 구현하기 위한 광기반의 액세스망 전송장비로 PON (Passive Optical Network)구현 기술로 가입자 트래픽을 수용하여 백본망과 연동하는 OLT (Optical Line Terminal)와 가입자 인터페이스를 제공하는 ONU(Optical Network Unit) 혹은 ONT (Optical Network Terminal)로 구성됨 표준화 및 전송 프로토콜 ITU G.984 1/2/3/4GEM (GPON Encapsulation Method) / ATM 전송 프로토콜 주요 사양 가입자 인터페이스 : 1 single core통해 광 스플리터를 사용하여 최대 128가입자에 서비스 가능전송 속도 : 하향 2.5Gbps, 상향 1.25Gbps/2.5Gbps로 가변 속도 제공전송가능 통신 프로토콜 : IP, E1/T1, PSTN, RF broadcast over GEM전송 거리 : 최대 60Km, 평균 20Km 전송거리 지원네트워크 인터페이스 : G/E 등 이더넷 인터페이스, E1/T1,STM-1 등 TDM인터페이스, ATM 인터페이스 기대효과 국내외 통신사업자의 FTTH 구축 사업을 위한 시장에 진입함 상품화결과 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ③ Layer 2 PoE 스위치 개발 연구과제 Layer 2 PoE 스위치 개발 연구결과 IEEE 802.3af, 802.3at를 준수하는 PoE(Power over Ethernet)스위치로 IP 전화기, 무선 Access Point등의 IP device 들에게 데이터와 전원을 동시에 공급함으로 전원 설비에 대한 추가적인 부담이 없이 네트워크의 가용성을 증대할 수 있습니다. 24개의 10/100/1000base-T(RJ-45) PoE포트와 4개의 100/1000Base-X(SFP) 포트를 제공하며 Non-Blocking Switching Fabric 구조로 모든 포트에서 Wire-Speed를 지원합니다. 또한 멀티캐스팅, QoS 기능, 향상된 보안 기능 등을 지원합니다. 기대효과 PoE 스위치 시장진입 및 PoE 스위치 기술 고도화. 상품화결과 통신 사업자 및 공공/기업 시장에 납품중임 ④ Layer 2 보안스위치 개발 연구과제 Layer 2 보안스위치 개발 연구결과 L2 스위치도 보안시대! DDoS 공격, ARP 스푸핑 등으로부터 더욱 안전한 네트워크 환경을 만듭니다. 최근 DDoS 공격에 따른 피해가 속출함에 따라, 좀비PC가 출현하는 사용자 레벨 보안 강화가 사회적 이슈로 주목받고 있습니다. 해당 L2 보안 스위치는 사용자 PC에서 가장 가까운 Access레벨에서 공격을 실시간 탐지/차단함으로써 네트워크 환경을 더욱 안전하게 지켜 줍니다. DoS/DDoS공격 및 웜/바이러스 등에 의한 유해 트래픽을 실시간 자동 탐지/차단하여, 유해 트래픽의 내부 확산 및 네트워크 속도 저하/다운을 사전 예방합니다. 네트워크 관리자는 안정된 네트워크 환경을 유지함으로써 ‘중단 없는 비즈니스’를 가능하게 개발함. 기대효과 보안스위치 시장진입 및 보안기술 고도화. 상품화결과 CC인증(Common Criteria) 통과 후 공공/기업 시장에 납품중임 ⑤ L3 10G 이더넷 스위치 개발 연구과제 10G 이더넷 스위치 개발 연구결과 다양한 멀티미디어 서비스(IPTV등의TPS)를 지원하고, 최적의 비용으로 고속의 네트워크환경을 구축하려는 고객의 요구에 적합하도록 개발된 L3스위치이며, 1G/10G 인터페이스24개를 서비스포트로 제공하고, 광 인터페이스 모듈을 통해 상위 혹은 가입자 네트워크와 1G 또는 10Gigabit Ethernet으로 연결할 수 있는집선 스위치입니다. 멀티캐스팅, QoS, Security등에 뛰어난 성능을 바탕으로 고성능, 고품질, 신뢰성을 제공하는 시스템입니다. 기대효과 향후 국내 데이터센터 시장 신규 진입 및 기가인터넷 서비스 시장에서 경쟁 우위 확보 상품화결과 국내 사업자 테스트 통과 후 납품중임 ⑥ Giga UTP-2 솔루션 개발 연구과제 Giga UTP-2 솔루션 개발 연구결과 아파트의 UTP 수직 배선이 2 Pairs로 구축된 아파트들은 100Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직배선을 4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존 2 Pairs에서 500Mbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이 Giga UTP-2 솔루션임. 본 개발 과제는 UTP 2 Pair를 활용하여 500Mbps급의 속도를 제공하는 솔루션으로서 기존 노후된 아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가급 서비스를 제공할 수 있음 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지 기가급 서비스 확대 효과 상품화결과 국내외 통신사업자들에게 공급되고 있음 ⑦ 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발 연구과제 중용량 XGS-PON/NG-PON2 OLT개발 연구결과 가입자 액세스 망에서의 초고화질, 증강현실(AR), 가상현실(VR)등의 고품질 서비스 요구가 증가하고 있으며, 기존 G-PON시스템으로는 늘어나는 사용자의 서비스 요구를 수용하기 어려움. 본시스템은 NG-PON2 서비스 뿐만 아니라 기존 G-PON서비스도 수용할수 있는 구조로 개발되었으며 10G/100G 고용량 스위치 기술, NG-PON2설계, 시스템 이중화 기술에 대한 고도화 및 신뢰성 확보, 최신기술 적용등 기술축적을 통한 제품 로드맵을 강화하였음 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자에게 공급예정 ⑧ XGS-PON/NG-PON2 ONU 개발 연구과제 XGS-PON/NG-PON2 ONU개발 연구결과 G-PON ONU의 가입자(4Pair 1G/2.5GBase-T, 2Pair 1G) 및 Uplik(XGS-PON/NG-PON)단의 향상된 성능을 적용한 신규 ONUDownlink 24포트의 100/1G/2.5G Base-T, 업링크 2슬롯 1G/10GBase-X, G-PON, XGS-PON/NG-PON으로 구성됨176Gbps Switching fabric 및 130.9Mpps Throughput 을 제공함 기대효과 사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 신규제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 ⑨ 10G NIC Controller 개발 연구과제 10G NIC Controller 개발 연구결과 댁내망의 4K/8K(UHD)방송, AR,VR등의 수요로 댁내 고속 인터넷 연결 요구가 증가하고 있으며, Intel 9세대 Mainboard Chipset에 Thunderbolt 3 (최대 40Gb/s)가 기본 탑재 되며, 10G Multi- -GigE Controller와 Thunderbolt3 10G Multi-GigE Adapter의 수요 증가에 탄력을 줄 것으로 예상됨. 이에 10G Multi-Gig Controller와 Thunderbolt 10G Multi-Gig Adapter 개발하여 변화하는 통신화경에 대비함 기대효과 시장변화에 다른 제품출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 ⑩ KT LTE Egg 개발 연구과제 KT LTE Egg 개발 연구결과 무선인터넷 사용이 증가함에 따라 이용 고객의 인터넷 속도 및 품질저하를 해소하며, 많은 인원이 동시에 접속하는 지하철, 열차 내에서 고속의 LTE망을 이용할 수 있게 무선 단말에 대한 설계 및 운용 기술, LTE 및 5G 통신 기술, WiFi 5 무선 와이파이 기술, RF 안테나 등 무선 설계/계측 및 운용 기술 등을 축적하였고 5G 라우터 개발을 위한 기술 기반을 마련하고 기술 축적을 통한 제품 로드맵 강화하였음 기대효과 ·신규제품군의 출시에 따른 기술확보를 기반으로 타통신 시장에 접근성이 용이 ·고품질 개발 및 저가형 제품구조 확보(차세대 메인칩 적용/WiFi 2.4G 5GHz ax)·시장의 변화에 따른 제품 출시로 제품 경쟁력 확보 상품화결과 국내 통신사업자들에게 공급예정 [에너지사업부문] 1) 연구개발활동 연구개발 개발기간 내 용 전기차 완속충전기 2022.01~2022.08 1. SK시그넷 완속충전기 ODM 계약 체결에 따른 개발 1) 모델 - 7Kw 부분공용, 비공용, 11Kw 부분공용, 비공용 2) 개발완료 및 양산적용 - 2022. 052. 자사브랜드 완속충전기 개발 1) 모델 - 7Kw 부분공용, 비공용, 11Kw 부분공용, 비공용 2) 개발완료 및 양산적용 - 2022. 083. 범위 : 전기차충전기 제조, 서비스망, 설치공사 [가전사업부문] 1) 연구개발활동 - 초저온 냉동고 개발 연구개발 코로나19 백신을 안전하게 보관할 수 있는 초저온 냉동고 개발 연구결과 용량 90ℓ, 무게 65㎏의 소형 초저온 냉동고로 냉동고 1대당 1만 8,000명분의 백신을 저장할 수 있으며, 영하 80℃부터 영상 10℃까지 온도 설정이 가능해 국내 접종이 예정된 모든 백신을 맞춤 저장할 수 있다.특히 인버터 압축기를 사용함으로써 별도의 배터리팩을 이용하면 일정시간(1~2시간) 초저온 상태로 유통 및 보관이 가능해 비상시에도 백신의 신선도와 품질을 유지한 채 소규모 콜드체인을 형성할 수 있다. 온도기록 저장장치가 냉동고에 내장되어 있어, 필요 시 유통 중 온도변화를 실시간 모니터링 할 수 있다. 기대효과 백신마다 다른 보관온도를 선택할 수 있도록 메뉴가 내장되어 있어 별도 교육 없이도 최적의 온도로 설정이 가능하며, 작은 크기로 밴(VAN) 차량 혹은 카트(CART)로도 운송이 가능하고 저온을 유지한 상태로 이동할 수 있다. 별도 배터리팩을 사용할 수 없는 400L급 이상인 중대형 초저온 냉동고의 이동 제한 단점을 제거해 백신 이송 환경을 개선할 것으로 보인다. 상품화결과 초저온 냉동고 '메디박스(MEDIBOX)' 상표를 특허청에 출원하고 관련 기술특허 3건도 출원 했으며, 당사는 식약처에 의료기기 제조인증 완료 후 제품 양산 중. [자동차부품부문] 1) 연구개발활동의 개요연구개발 활동은 기술연구소를 중심으로 운영되는데 세부적으로 선행개발담당과 설계담당으로 구성되어 있습니다. 선행개발담당은 기술연구소가 설립된 1988년 이래 중장기 연구개발 프로젝트와 정부지원 프로젝트를 국내 우수연구기관 및 기업체와 공동으로 수행하여, 그 결과 분무성형, 용탕단조, 반용융 성형, 전자장교반수평주조, 전자장진동 수직주조 기술을 개발하였습니다. 현재는 나노 탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 paste 소재를 개발 및 산화방지 도료 개발을 하고 있을 뿐만 아니라 Flow Forming 공법 휠 개발에 성공하여 현재 양산에 적용 중이며 특수도장기술, 탄소섬유휠 개발 등에 대한 연구도 지속적으로 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발로 확보한 기술력은 국내외 동종업체를 선도하는 수준입니다. 설계담당은 알루미늄 휠 설계/개발에 특화되어 자동차조립업체가 요구하는 최적의 제품을 단기간 내에 개발하기 위해 2D/3D 모델링 장비를 이용하여 시각화된 Mock-up의 제작, 시뮬레이션을 이용한 주조/구조해석, 금형설계 및 초도양산 품질안정화 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이러한 연구개발활동을 수행하여 신제품의 설계 초기부터 감성적 제품성과 기능적 신뢰성이 확보된 고품질, 저비용 제품을 생산하고자 노력하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직 알루미늄휠 연구개발 조직도.jpg 알루미늄휠 연구개발 조직도 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년 3분기 비 고 알루미늄휠 연구개발비용 계* 338,048 - (정부보조금) - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.21% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다. [신사업부문] 1) 연구개발 담당조직 ㈜대유플러스 탄소나노 연구소 조직도.jpg ㈜대유플러스 탄소나노 연구소 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2023년 3분기 비 고 연구개발비용 계* 254,368 - (정부보조금) - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.51% - * 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정* 상기 비율 중 매출액은 내부거래 제거 전 매출액으로 산정하였습니다.3) 연구개발실적 연구과제 주관기관 공동연구기관 연구기간 비 고 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발 ㈜대유플러스 전자부품연구원동국대학교산학협력단 2013.06 ~ 2016.05 산업통상자원부 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기(냉장고, 전기 밥솥)의 3% 소비전력 감소 ㈜대유플러스 ㈜대유위니아한국과학기술연구원동국대학교 산학협력단 2015.06 ~ 2017.05 에너지기술평가원 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발 ㈜대유플러스 한국탄소융합기술원 2014.05 ~ 2015.04 전북테크노파크 T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업 ㈜대유플러스 - 2018.03 ~ 2018.08 나노융합산업연구조합 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발 고려대학교산학협력단 한국화학연구원한국전자통신연구원중앙대학교산학협력단한밭대학교산학협력단㈜대유플러스 2018.06 ~ 2022.05 에너지기술평가원 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 한국화학연구원 한국화학연구원㈜대유플러스 2018.10 ~ 2019.12 한국화학연구원 수요 맞춤형 실증 지원 사업 ㈜대유플러스 - 2022.03 ~ 2022.10 한국탄소나노산업협회 ① 나노탄소 소재기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온속도 및 발열효율이 향상된 차량용 발열시트패드 개발본 연구개발은 대유신소재, 전자부품연구원, 동국대학교 산학협력단과 컨소시엄을 이루어 "나노탄소 소재 기반의 탄소-고분자 전도성 Paste를 이용하여 승온 속도 및 발열 효율이 향상된 차량용 발열 시트 패드 개발"을 3년에 걸쳐 개발하는 중대형 전북 지역 개발 사업입니다. 과제는 마무리 되었으며 현재 자동차 시트에 대한 적용성 평가를 진행 중이며평가 마무리 후 적용시시장에 공급하여 소재 혁신을 불러올것으로 기대 되며, 개발이 완료 후 고효율 발열 패드를 통한 개인용 난방품 및 전자, 건축난방등 산업 전반에 적용이 가능 할 것으로 기대되고 있습니다.② 20% 에너지 효율이 개선된 Nano Carbon 소재 면상 발열체 적용 에너지 다소비 기기 (냉장고, 전기 밥솥)의 3% 소비전력 감소본 연구개발은 대유플러스, 대유 위니아, 한국과학기술연구원, 동국대학교 컨소시엄을 이루어 개발중인 탄소 발열체를 냉장고, 전기 밥솥에 적용하여 소비전력을 3% 감소시키는 제품을 개발하는 것을 목표로 2차년도에 결처 진행이 되며, 1차년도 진행을 하고 있는 과제 입니다. 과제는 마무리 되었으며, 현재 양산 적용을 위한 평가 진행 중이며,결과에 따라 전자 제품의 소비전력 감소를 이루어 많은 금속 히터를 대체 할수 있을 것으로 기대 되며, 난방, 전자제품 분야에 적용이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.③ 나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al 휠 개발본 연구 개발은 대유 글로벌, 한국탄소융합기술원과의 산연 컨소시엄을 이루어"나노탄소재료를 활용한 산화방지 승용차용 전면가공 Al휠 개발"을 1년동안 개발하여 사업화 하기 위한 전북 도비 지원 사업 입니다. 과제 평가 결과 "성공"으로 마무리 되었으며, 향후 자동차 분야 뿐만 아니라 건설, 기계, 운수 사업 등 금속 소재가 사용되는 산업 전반에 적용하기 위한 TEST 진행 예정 입니다.④ T+2B 활용 나노 융합 R 촉진 시제품 제작 및 성능 평가 지원 사업은 난방비 제로 에너지 (액티브)하우스 모듈 과제로 실험실 단계에서 검증 완료된 난방 성능을 현장에서의 적용 평가를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있는 기회로 판단되며, 과제 결과에 따라 하우스 난방 및 제로 하우스 주택, 빌딩에서의 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.⑤ 비납계 페로브스카이트 소재 및 친환경 인쇄공정을 통한 모듈 개발본 연구 개발은 고려대학교 산학협력단 주관 한국과학연구원, 한국전자통신연구원, 중앙대학교, 한밭대학교, 대유플러스의 공동연구과제로서 친환경적인 비납계 페로브스카이트 소재를 개발하여 인쇄공정을 이용한 대면적 페로브스카이트 태양전지 개발, 그리고 소재/소자 구조 및 인쇄/봉지 공정의 최적화를 통해 고효율 및 고내구성을 갖는 모듈 개발 건 입니다. 1차 사업화 방안으로 소규모 센서시장 진입을 목표로 하고 있으며, 이 후 대면적화 기술 개발을 통하여 생활가전 및 보조전력을 요하는 모든 제품에 적용이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. ⑥ 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발본 연구 개발은 한국화학연구원이 주관하는 "KRICT 디딤돌사업 공동연구과제"로 ㈜대유플러스와 수행하는 공동연구과제로써 발열 기능을 포함하는 비닐하우스용 유기태양전지 모듈 기술 개발 건 입니다. 유기태양전지와 발열필름의 통합모듈을 비닐하우스에 적용하여 에너지 기술로 접목된 시장진입과 동시에 에너지 자립형 제품 기술의 선두주자 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다.⑦ 수요 맞춤형 실증 지원 사업실험 단계에서 검증된 면상발열체 성능을 바탕으로 실물 적용 평가(미생물 배양 및 음식물 건조)를 통하여 사업화로 발돋움 할 수 있을 것이라 판단되며, 과제를 통하여 면상발열체의 가정용 가전 적용 확대 및 보급이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 [정보통신부문] 가. 산업의 특성 및 성장성네트워크 솔루션 및 유,무선 통신장비 개발, 판매를 기반으로 한 서비스 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 선제적인 제품 개발 활동이 필수적인 분야입니다. 국내 유선통신시장은 유선전화, 초고속인터넷 등 주요 서비스가 성숙기에 진입하고 사업자간 10G 서비스를 활성화하기 콘텐츠 부족등으로 극심한 전반적인 성장 정체상태이나, 무선통신시장은 5G 및 WiFi6 인프라 구축을 기반으로 다양한 투자가 이루어 지고 있는 상태입니다. 5G와 백본은 정보통신 사업의 핵심 인프라이며 현재 대한민국은 5G의 세계 최초 상용화를 넘어 5G 백본망에 전국 주요 도시를 직접 연결하는 메시(Mesh) 구조를 적용 완료하여 관련 수요가 폭발적으로 증가하고 있습니다. 또한 스마트폰 보급률 1위인 대한민국에서 이동통신 기술과 함께 비정형 데이터를 포함한 대량의 트래픽이 WiFi를 통해 서비스 되고 있고 특히 WiFi6 기술의 상용화에 따라 많은 수요가 기대되며 이러한 중요성을 바탕으로 정부에서도 2020년을 기점으로 대규모 공공와이파이 구축 및 품질고도화 사업을 본격화 하고 있습니다. 또한 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다. 나. 경기변동의 특성네트워크 장비 산업과 IT 업종은 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책 변화와 IT기술변화 등 정보통신산업 전체의 경기 변동에 영향을 주며 민감한 산업으로 분류됩니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만 아니라 대부분의 IT제품 및 서비스들이 신규투자 예산을 책정하기 어려운 불황기에는 악영향을 받을 수 있습니다. 그러나 경기변동에 따른 위험성은 기술적 진보와 발전에 의한 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다. 디지털 트랜스포메이션(DX)의 트렌드 및 성공사례는 포춘500대 기업의 순위 변동을 통해 기존 제조업 사회에서 정보화 플랫폼 위주의 사회로의 재편과 함께 이러한 추세가 더욱 빨라지고 있는 추세입니다. 기존에 많은 인력을 필요로 하는 직종이 자동화 및 비대면으로 빠르게 바뀌어가고 있고 관련 인프라 및 기술력의 축적은 앞으로 있을 AI 시대의 도래와 함께 기업의 생존을 위해 가장 필요한 기술 중 하나로 대두되고 있습니다. 따라서 5G와 통신 인프라 기술은 향후 많은 수요와 함께 중장기적인 성장동력이 될 것입니다. 당사는 시장영역을 점차 확대해 나가고 있으며, 일반 기업 및 공공시장의 시장확대와 더불어 해외시장으로 진출에 노력하고 있습니다. 국내외 다양한 고객으로 다변화 함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화 할 계획입니다.다. 경쟁요소국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장은 소수의 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 사업자시장은 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다.정부의 5G, 백본, WiFi6 확장 정책에서 국산 네트워크 벤더는 최대 수혜자가 될 가능성이 높으며 특히 정부 주도의 조달사업에서 국산 벤더의 비율을 지속적으로 높여가고 있는 상황입니다.유,무선 통신 장비시장은 인터넷 통신사업자들과 사업을 수행하므로 진입장벽이 존재합니다. 이 시장은 각종 서비스 및 운용기능들을 구사할 수 있는 기술력이 있어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않습니다. 따라서, 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 유,무선 분야의 주요 경쟁요소입니다.공공 WiFi 시장은 기술 역량을 갖춘 몇몇 국산 벤더사들이 경쟁하고 있으나 통신사 사업의 경우 각 공급사의 물량 제한으로 인해 cash cow로서의 역할을 기대하는 사업입니다.라. 자원조달의 특성인터넷 네트웍 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성 부품들은 비메모리 Main Chip, 메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리 Main Chip은 유,무선 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달을 하고 있습니다. 따라서, 해외조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 주요 Main Chip의 경우 제조업체의 수가 줄어들면서 과점적 지위로 인해 수급에서 다소 어려움이 있습니다. 기본적으로 제조업체들은 재고 위험 요소를 줄이기 위해 기초의 주문으로 생산을 진행하면서 납기가 소요되는 동안 품목이 발생하게 되는데, 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다.5G, 백본, WiFi6 장비는 CPU와 플래시들로 구성되어 있는 모듈형 장비이며 H/W적인 부품 이슈보다는 펌웨어와 기능들의 개발 및 최적화가 중요시 되는 기술 의존도가 높은 사업입니다. 따라서 당사의 R 역량을 기반으로 타사와의 기술격차를 늘려나갈 예정입니다.마. 영업개황KT, SK브로드밴드, LG U+와 같은 기간통신사업자와의 안정적인 매출을 기반으로 5G, 백본, WiFi6 사업을 연계하여 기술적인 value를 제공하고 대규모 정부사업 및 공공사업에 참여하고 있습니다. 또한 이러한 레퍼런스를 기반으로 엔터프라이즈 시장에서도 차별화된 기술력과 가격경쟁력을 바탕으로 빠른 속도로 기존 Cisco 및 외산 제품을 대체해 나갈 예정입니다. 이를 위해 고객우선의 마인드로 당사의 R 역량을 기반으로 한 즉각적인 기술 대응과 지원이 가능하며 영업적으로도 다양한 end-to-end 솔루션을 제안 가능합니다.당사는 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비하며 통신사업자들의 요구에 알맞은 L2/L3 스위치, L2 PoE 및 XGS-PO(1G/10G)등 액세스 장비의 전 제품을 보유하고 있으며, 엔터프라이즈 환경에 적합한 L3 백본 스위치, L3/L2 Workgroup 스위치, PoE 스위치까지 보유하고 있습니다. 최근에는 스마트기기 보급의 확대와 데이터 무제한 서비스 이용이 증가하면서 이에 대응하기 위하여 당사는 아래와 같이 인터넷 회선의 속도를 높이기 위한 투자와 개발을 수행하고 있습니다. 또한 무선 사업을 확대하기 위하여 LTE 기술기반에 5G/WiFi6 라우터를 개발하고 있습니다. 이처럼 네트워크 기술변화에 신속히 대응하고 고객의 요구를 사전에 분석하여 최선의 솔루션을 제안 및 지원함으로써 당사는 국내 사업자 시장에서 가입자망을 중심으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서 비교 우위를 유지 및 확대해 가고있습니다. 아울러, 국내 네트워크 전문기업으로서 다양한 스위칭 장비, 무선 5G/WiFi6 라우터등 새로운 시장의 개척을 위하여 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다.바. 시장점유율당사가 주력하고 있는 액세스망 장비시장은 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는 당사를 비롯하여 국내의 몇몇 장비업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있으며, 무선망 신규 라우터 통신시장 진입으로 시장 점유를 확대하고 있습니다. 5G, 백본, WiFi6 사업은 기존 거래하고 있는 통신 3사를 통한 비즈니스 모델이 전체 수요의 절반 이상을 차지하며 공공의 경우 국산 벤더 우선 정책으로 인한 수혜가 예상됩니다. 엔터프라이즈 시장은 고객 의존도가 비교적 높은 시장으로 적극적인 영업력 및 판매유통망 확장과 외산 제품 대비 좋은 가격경쟁력으로 고객의 TCO 관점에서 충분한 value 전달을 통해 고객을 확보해 나가고 있습니다. 기업 공공시장에서는 국내 업체들이 외국 업체가 제시하지 못하는 기존 통신사 경험을 토대로 신속한 기술지원과 국내 수요가 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 그리고 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발ㆍ출시하며 고유의 시장영역을 확보하고 있습니다. 또한 지속적인 신제품 개발/출시를 통해 기업/공공 시장에서의 시장영역 확대를 위해 노력하고 있습니다. 사. 시장의 특성 최신 기술 적용과 안정적인 제품공급/유지보수를 위해서는 연구단계에서부터 탄탄하게 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다. ICT 제품의 경우 24시간 운용되는 장비이기 때문에 장애 대책 및 사후 지원이 무엇보다 중요합니다. 국산 벤더로서 자체 R 역량을 갖춘 대유플러스는 고객 만족을 위해 전문화된 엔지니어 역량으로 고객의 pain-point를 해결해드리고 또 장애시 빠른 사후 지원을 통해 고객의 신뢰를 쌓아오고 있습니다.아. 신규사업 등의 내용 및 전망정부는 10G 인터넷 서비스 확대를 위해 박차를 가하고 있어 통신사업자에게는 기존 설비를 활용한 차세대 솔루션 등 다양한 대개체가 필요한 시기입니다.통신과 방송의 융합 및 스마트폰, 스마트TV 보급이 활성화됨에 따라 IP주소는 고갈되어 가고 있으며, 트래픽은 급격히 증가하는추세입니다.이에 따라 통신 사업자들은 IPv6 도입 및 서비스 품질을 향상시키기 위해 망 고도화를 추진하고 있습니다. 당사가 보유중인 L2/L3/PoE 스위치, 백본스위치 및 XGS-PON(1G/10G)등 액세스 장비의 전 제품은 향후 수년간 지속적인 수요가 유지될 것으로 예상됩니다.또한, 통신의 발달에 따라 무선인터넷 사용이 더욱 증가하고 있으며 2021년 정부의 뉴딜 정책에 힘입어 5G 인프라는 지속 성장할것으로 예상되고 있습니다. 정부가 세계 일등 5세대(5G) 네트워크 국가로의 도약을 위해 예산을 대폭 늘리는 등 모든 역량을 결집하고 있으며 2021년 공공와이파이 사업 예산 또한 721억원으로 이미 확보한 상황으로 이러한 정보통신 고도화 추세는 앞으로 지속될 전망입니다.5G 인프라는 초기 구축 비용이 높은 관계로 모든 사용자 단말들이 5G를 이용 할 수 있을때까지는 많은 시간이 필요할 것으로 판단되며 대부분의 사용자 단말에 쉽게 사용할수 있는 WiFi6를 활용하면 LTE/5G 의 초고속 인터넷 서비스를 단기간에 활용하기 적합할 것으로 판단됩니다. 개인 측면에서도 비정형 데이터의 폭발적인 트래픽량 증가와 함께 비대면 사회의 확대로 인해 관련 인프라 및 기술에 대한 꾸준한 수요가 예상 되며 앞으로 있을 AI 인공지능, 빅 데이터에 있어서도 네트워크 기술력은 가장 기본이 되는 인프라로서 지속적인 성장이 예상됩니다.이에 당사에서는 통신사 LTE Egg라우터, 공공 WiFi6 신규사업 경험을 바탕으로 최근의 무선 LTE/5G 기술규격을 기반으로 고객 수요를 반영하여 최적의 제품으로 LTE/5G 라우터 및 WiFi6 신규버젼 개발에 총력을 다하고 있으므로 중,장기적인 수요 확대로 매출 증대가 일어날 것으로 예상됩니다.기술로는 LTE-A Cat.18 와 5G Sub-6를 개별 모듈로 수용할 수있는 플랫폼 기반에 5G 속도와 효율성에 효과를 가져올 수 있는 WiFi6 기술을 필수로 사용합니다. [에너지사업부문] 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 - 5 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 디자인권 30-2021-0049301 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2021-0049302 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2021-0049303 2021.10.19 온열매트용 컨트롤러 디자인권 30-2022-0038443 2022.09.20 전기차 충전기 디자인권 30-2022-0038444 2022.09.20 전기차 충전기 나. 산업의 특성 및 성장성자동차 배출가스로 인한 환경오염 및 인류 생존권의 위협으로 내연장치 차량 대체 및 친환경 자동차 시장의 패러다임이 급변하고 있습니다. 2050 탄소중립으로 수송부문의 전기화가 촉진되고 있고 친환경 전기차의 보급속도는 가파르게 증가하고 있는 추세입니다.정부의 2025년 친환경차 중심사회, 산업생태계 구축 기본계획 발표에 따라 전기차 2025년 113만대, 2030년 430만대 목표를 하고 있으며, 2030년限 전기차충전기 123만기(급속 14.5만기, 완속 108.5만기) 구축 계획에 있습니다. 그리고 전기차 판매 증가에 따른 전기차 인프라 부족에 따른 충전기 및 충전시설 확충 계획을 진행하고 있습니다. 전기차충전기 시장은 매년 30% 이상 성장하고 있으며 향후 전기차 시장의 빠른 성장과 함께 전기차 충전인프라도 빠르게 성장될 것으로 예상됩니다.다. 경기변동의 특성전기차 충전기는 경기변동에 영향을 받지 않지만, 현재 충전기 보급관련 정부 보조금사업 진행에 따라 변동성이 있습니다. 이에 당사는 보조금 사업 외 민수 일반판매에 대한 비중도 적지 않아 전기차 시장 성장에 따라 전기차충전기 또한 꾸준한 성장을 이룰거라 예측하고 있습니다. 라. 경쟁요소기존 충전기 제조 및 충전사업을 하고 있는 선두기업들이 있는 반면, 소규모 운영기업들도 상당수 존재하는 상황입니다. 현재 전기차충전기 시장이 확대 되며 최근 대기업들이 충전기 제조 및 충전서비스 사업에 진출하고 있습니다. 다수의 충전사업자는 제조시설을 갖추지 않은 충전사업자 운영이 되어지고 있어 제조사 위탁생산을 통한 제품 확보를 하고 있습니다. 이에 위탁판매 관점에서 개발능력, 핵심기술 보유, 제품단가 경쟁력 및 품질기술력을 기반으로한 시장 상황 대처 및 영업 마케팅이 주요 경쟁요소 입니다.당사는 전기차충전기의 개발능력, 핵심기술 및 제품단가를 기반으로 경쟁할 수 있는 우수한 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다.마. 자원조달의 특성전기차충전기를 생산하는데 필요한 주요구성품으로는 전기전자 부품 및 플라스틱 가공품 등으로 구성되어 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 반도체 Chip등 PCB Unit 조립부품들이 다수 있으며, 당사는 원활한 공급을 위해 예측을 통한 자재확보를 추진함으로써 생산 및 제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다.바. 영업개황당사는 전기차충전기 생산을 위한 SK시그넷과 ODM 위탁생산계약을 체결하고 납품을 진행하고 있으며, 22년 4분기 자체개발 완속충전기 양산을 시작하여 현재 생산 및 충전사업자 판매를 진행하고 있습니다. 자체개발 완속충전기에 대하여 충전서비스 S/W 매칭 및 생산을 통하여 영업망 확대 및 안정적인 거래관계를 구축하고 있으며, 국내 시장은 물론 글로벌 시장확대를 목표로 생산혁신 및 고품질 경쟁력으로 소비자의 생활만족을 위하여 끊임없이 노력하고 있습니다.사. 시장점유율당사가 제조, 판매하고 있는 전기차충전기는 22년 사업 시작으로 신모델 개발을 통한 자사브랜드 개발 및 판매처 다변화를 통한 시장점유율 확대를 하고있습니다. 또한 경쟁사 대비 우위의 단가경쟁력 및 품질보증 시스템을 기반으로 꾸준한 고객 확보를 하고 있으며, 차별화된 기술과 고객이 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 차별화된 제품 등을 개발/출시하여 시장영역 확대 및 고객유치를 확대해 나가고 있습니다.아. 시장의 특성전기차충전기 시장이 확대됨에 따라 충전기 제조사업자가 증가하고 있는 추세이나 신규 제조사업자중 많은 기업들이 소기업 운영으로 인한 기술력, 인원, 자금운영이 열악한 상황입니다. 반면 다수의 충전사업자는 제조시설을 갖추지 않은 충전사업자 운영이 되고 있어 제조사 위탁생산을 통한 제품 확보가 필요한 상황입니다. 전기차 시장성장의 첫 단계는 충전 인프라의 성장입니다. 충전 인프라 구축을 위해 제조사업 또한 성장할 것으로 예측하고 있습니다.자. 신규사업의 내용 및 전망현재 국내 뿐 아니라 전세계적으로 전기차의 보급율은 날이 갈수록 높아지는 추세이며, 내연기관 차량 생산중단 계획에 따른 전기차 시장이 예상하는 것보다 대중의 관심이 크고 성장속도가 매우 가파릅니다. 이에 따라 전기차 충전 인프라 역시 빠르게 성장할 것으로 예상되며, 컨설팅회사 롤랜버거에 따르면 글로벌 전기차 충전시장은 23년 550억달러에서 오는 30년 3250억 달라 규모로 성장할 것으로 전망했습니다. 빠른 전기차 인프라 성장에 따른 제조사업 또한 동반 성장할 것으로 판단됩니다. 당사는 ODM 납품 확대 및 자사브랜드 판매 확대, 신제품 개발 런칭을 통하여 최고의 충전기 제조사를 목표로 나아가고 있습니다. [가전사업부문] 가. 산업의 특성 및 성장성김치냉장고의 등장 및 확대는 주거문화의 변화에서 기인합니다. 기존의 냉장고에 김치를 전문 보관하는 컨셉의 제품은 1984년에 출시된 적이 있습니다. 그러나 1980년대 주거환경에서 김치 전용고는 필요성이 없어 그대로 사장되었으나 아파트 주거비율이 폭발적으로 늘어나는 1995년 이후, 김치 냉장고에 대한 수요는 지속적으로 증가해왔습니다. 또한 김치냉장고는 직접적 경제 효과 외에도 김장 문화의 유지에 기여하였습니다. 김장은 단순히 장기간 섭취할 김치를 만드는 단순한 행위가 아니라, 친척, 이웃이 모여 함께 김장을 담그는 과정을 통해 협력과 결속을 강화하는 기회를 제공하고, 나눔의 전통을 계승하여 김장철마다 지역사회, 자원봉사단체를 통해 사회적 유대감을 키우는 역할을 하고 있습니다. 김치냉장고가 시장에 선보인지 20여년이 지난 지금 한국인은 김치냉장고를 일반냉장고의 대체제가 아니라 보완제이자 필수가전으로 인식하고 있습니다. 김치냉장고(뚜껑형)은 김치냉장고(스탠드형)에 비해 가격이 저렴하다는 장점이 있습니다. 직접 냉각 방식을 사용하기 때문에 정온 유지에도 탁월해 김치맛 변화가 덜 합니다. 스탠드형에 비해 제품별 수납이 어렵고 꺼낼 때 허리를 숙여야 하는 번거로움이 있지만 대용량 냉동보관기능이 있어 뚜껑형 구매자도 많은 편입니다. 김치맛 변화는 스탠드형이 뚜껑형을 아직까지 따라가지 못합니다. 실속형 구매자는 뚜껑형 제품을 선호합니다. 용량이 커지고 있는 추세에 스탠드형 용량 대비 가격이 저렴하다는 장점이 가장 크고, 최근 뚜껑형 대중적인 제품은 200리터대로 10년 전보다 두 배 가량 커졌습니다. 최근 1인가구 증가추세로 인해 1인 가구용 김치냉장고로는 대체로 뚜껑형이 대중적인기를 누리고 있습니다 크기는 대체로 120리터 이내고, 콤팩트한 크기의 스탠드형 프리미엄 이미지를 강조한 제품의 인기가 좋은 편입니다. 뚜껑형은 구조적으로 냉기보존과 정온보관이 스탠드형에 비해 상대적으로 우위이며 같은 용량크기의 스탠드형 보다 거의 2배 가까이 수납 용량이 크고 가격도 뚜껑형이저렴하기 때문에 꾸준히 소비자의 구매가 요구되고 있습니다. (밥솥)> 밥솥은 국민의 주식인 쌀을 조리하기 위한 전통적인 취사도구로 인류 역사와 함께 진화해왔지만 전기밥솥이 나온지는 채 100년이 지나지 않았습니다. 전기밥솥은 솥 자체에 발열제를 부착하여 전열에 의해서 자동적으로 밥을 짓는 기구로 옛날 가마솥에서 발전되어 가스 압력솥, 전기밥솥으로 변천되어 왔습니다. 전기밥솥은 전기압력밥솥과 전기보온밥솥으로 구분할 수 있으며, 전기압력밥솥은 열원에 따라 유도가열(IH : Induction Heating)방식과 열판가열방식으로 분류할 수 있습니다. 최근에 나온 전기밥솥 제품들은 IH 가열방식이 주를 이루고 있으며 가격도 기존 열판가열방식 대비하여 고가의 제품으로 구성되어 있습니다. IH압력밥솥은 전자제어기술과 전기제어기술이 복합적으로 들어가 있는 전자제품으로 열제어기술 및 압력제어기술이 조금 더 업그레이드된 스마트 알고리즘 기능을 비롯하여, 위생, 청결 등의 고객의 니즈가 반영된 프리미엄 밥솥으로 제품의 기능이 세분화되고 다양해지고 있어 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다. 최초의 전기밥솥은 1921년에 개발되었으며, 국내에는 1970년대부터 일반 가정에 보급되기 시작했지만 대부분 보온기능만 있는 소위 '밥통'으로 가스나 아궁이에서 밥을지은 뒤 보온만 하는 방식이 일반적이었습니다. 전기밥솥은 일본에서 처음으로 개발되었는데, 1980년대 초반 일본여행을 다녀온 여행객들이 조지루쉬 코끼리 밥솥을 가지고 들어오면서 단순히 보온기능만을 가진 '밥통'에서 밥을 짓는 '밥솥'이 선풍적인 인기를 끌기 시작하였는데 당시에는 어떤 밥솥을 사용하느냐에 따라 일종의 '부의 척도'로 인식될 정도로 밥솥의 가치가 높아졌습니다. 그 이후 1980년대 중반부터 대기업들이 '밥솥 국산화'를 위해 다양한 신제품을 내놓기 시작하였으며, 당시 제품은 취사 기능만 있는 'Rice Cooker’로 보온 기능없이 밥만 지을 수 있는 취사도구였으며, 보온을 위해서는 전기밥솥에 밥을 지은 후 보온밥통에 다시 밥을 옮겨 놓는 방식이었습니다. 1990년대 중반에 세계 최초로 국내에서 압력솥을 전기밥솥에 접목시킨 전기압력밥솥이 개발되었는데 가스레인지 등 위에 올려놓고 사용하던 압력밥솥을 전기적인 방법으로 밥을 할 수 있도록 한 것이며 불 조절 없이 간단한 버튼 조작만으로 안전하게 사용할 수 있게 된 것입니다. 열 판 가열식 밥솥의 단점을 보완한 IH 가열방식과 압력식 결합이 연구되었지만, 그 당시에는 IH 압력밥솥이 고가 제품이었기 때문에 널리 보급되지 못했습니다. 하지만 2000년대 들어 다양한 모델들이 출시되면서 IH 시장이 성장세를 타기 시작했습니다. IH가열방식은 기존 가열방식과 달리 장작불을 지핀 것처럼 강한 화력을 이용해 입체적으로 열 전달이 가능해져 찰지고 구수한 가마솥 밥맛을 살려낸다는 장점이 있습니다. 이 외에 한국 밥솥에 대한 외국인 고객의 수요가 지속적으로 증가하여 중국어, 영어 등 외국어 음성 기능이 탑재된 밥솥이 출시되었으며, 이러한 변화에 발맞추어 전기밥솥은 이제 밥만 짓는 가전제품이 아닌 멀티 쿠커(Multi Cooker)로서 자리매김하고 있어 국내뿐만 아니라 중국, 베트남 등 동남아, 스페인 등 유럽에 수출할 수 있는 기회가 늘어나고 있습니다. 나. 경기변동의 특성김치냉장고는 권장사용기한이 7년인 대표적인 내구재로 비교적 일정한 교체주기를 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 수요가 변동되기 보단 사용기한 경과 및 신규입주/이사 등의 사유로 구매가 이루어지는 경향이 존재합니다.(밥솥)>생활가전제품은 내구성 제품이기 때문에 불황기에는 구매가 보류되거나 저가 제품 선호경향이 두드러지는 등 계절적 요소나 국내/외적인 경기변동에 영향을 많이 받는 산업이며, 기술의 변화와 고객의 요구에 민감하게 영향을 받습니다. 반면에 밥솥 시장의 경우 일반적으로 4계절 내내 취사를 해야 하므로 계절적 요소나 경기 변동의 요소는 타 제품에 비해 적은 제품입니다. 다. 경쟁요소김치냉장고 구매시 소비자들이 고려하는 부분은 브랜드, 사용 편의성, 디자인, 가격 등 여러가지가 있으나 가장 중요한 요소는 김치의 맛(성능)입니다. 김장 김치는 동일한 김치를 가족, 지인들과 나누어 가지게 되며 각자의 김치냉장고에 보관하여 그 맛을 평가하게 됩니다. 때문에 '우리집 김치는 괜찮던데, 이집 김치는 변했네', '어느회사 제품이 김치맛이 좋네' 라는 평가결과는 자연스레 공유되고, 지인의 지인을 통해 구매에 영향을 미치게 됩니다. 앞서 언급한 대로 김치냉장고는 보관 성능, 기술력에 대한 부분을 김치 맛으로 평가받기 때문에 각 제조사는 김치 맛에 대한 연구를 지속적으로 하고 있고, 마케팅도 김치 맛과 김치가 주는 효능에 대한 부분에 집중하고 있습니다.(밥솥)>당사는 신규 성장동력으로 주방가전 전기밥솥 사업에 진출했으며, 2015년 12월 런칭한 10인용 IH압력밥솥을 시작으로 2016년 IH압력밥솥 6인용을 확대생산하고, 2019년까지 경쟁사 동등 수준의 라인업 경쟁력 확보를 목표로 제품 생산중에 있습니다.당사는'딤채' 브랜드 와 기술력으로 널리 알려진 ㈜위니아와 함께 밥과 김치의 조화를 앞세워 기존 밥솥가전시장 틈새시장 진출을 목적으로 국내 온, 오프라인 유통 입점과 더불어 신 성장 유통인 면세점까지 입점에 성공하였으며, 2016년 하반기에는 ㈜위니아와 하이얼 Casarte (하이얼 Premium 브랜드) 과 OEM 계약 체결을 바탕으로, 중국시장에 진출하게 되었으며, 추가로 미주 시장 아시안 마켓에 첫 진출을 함에 따라 해외시장 첫 발을 필두로 지속적인 시장확대를 할 예정입니다. 국내 전기밥솥은 IH(인덕션 히팅)기술과 고압유지 기술을 바탕으로 쿠쿠전자와 쿠첸이 양분하고 있는 진입장벽이 높은 시장이나, 지속 투자를 통해 차세대 중점 사업으로 육성할 계획을 가지고 있습니다.라. 국내외 시장여건김치냉장고는 수백가지의 부품이 단열재와 결합하여 만들어지는 구조로 개발, 생산에 높은 기술력과 노하우가 필요하며, 이러한 특성상 대규모 생산 설비 투자가 필요한 사업으로, 진입장벽이 높아, 향후 국내외 시장점유율은 더욱 확대될 전망입니다. (밥솥)>국내 전기밥솥 시장은 쿠쿠와 리홈쿠첸이 국내 전기밥솥 시장의 대부분을 차지하는 과점 시장의 형태를 보이고 있으며, 당사는 호남권 지역으로는 최초로 '딤채쿡' 이라는 딤채의 브랜드 가치를 내세워 전기밥솥 시장에 진출하게 되었습니다. 전기밥솥 시장에서 경쟁하기 위한 중요한 요소별로는 품질(기술력), 브랜드 충성도, 제품의 다양성, 가격을 들 수 있습니다. 전기밥솥은 최종 소비재로 근본적인 기능인 밥맛으로 얼마만큼의 만족도를 소비자에게 줄 수 있느냐가 중요한 경쟁요소로 볼 수 있으므로, 가격보다는 품질(기술력)과 밥이 맛있는 이미지를 가지게 하는 브랜드인지도가 중요합니다. 따라서 한번 만족한 밥맛에 익숙해진 소비자들은 현재 사용하고 있는 전기밥솥이 잔고장 등 품질적인 면에서 문제가 없다면 해당 브랜드를 이탈할 가능성이 상대적으로 낮아 브랜드 충성도가 높아지고 자연스럽게 진입장벽이 형성되고 있습니다. 이에 따라 브랜드 인지도와 충성도가 경쟁에서 중요한 요소가 되고 있습니다. 마. 영업개황당사의 주력제품은 '딤채'브랜드의 딤채냉장고와 딤채쿡(밥솥)이 있으며, 'WINIA' 브랜드의 에어워셔,스포워셔(차량용 공기청정기)으로서 OEM(주문자생산방식)의 소형가전제품제조 전문기업입니다. 당사는 2015년 설립하여 소형가전제품제조 전문기업으로 성장해왔으며, 초기에 WINIA 에어워셔를 시작으로 현재는 딤채냉장고(뚜껑형) 100ℓ, 120ℓ, 160ℓ, 180ℓ, 200ℓ, 220ℓ딤채쿡(IH압력밥솥), 스포워셔(차량용 공기청정기)에 이르기까지 생산라인업을 넓혀가고 있습니다. 또한 당사는 2018년 06월 30일을 기준으로 다양한 소프트웨어 역량 과 미래 성장력을 갖춘 ㈜대유플러스에 흡수합병되어 대유플러스의 소프트웨어 역량에 가전사업의 하드웨어 제조기반이 합쳐져 기업의 토대를 바꾸수 있는 제 2 도약의 계기를 마련하게 되었습니다. ㈜대유플러스는 그간 정보통신 부문에서 S/W, 네트워크, 통신, IOT 분야에 대한 기술 역량을 축적해 왔고, 냉장고, 전기밥솥등 에너지 다소비 기기에도 적용이 가능한 '나노탄소 소재기반의 발열체 기술' 등과 같은 핵심기술을 개발해 온 바 가전기기 H/W 제조를 흡수함으로써 가전제품제조의 성장과 시너지를 이루어낼 것으로 판단됩니다.바. 시장점유율 당사의 주력제품인 김치냉장고 시장점유율에 대한 객관적인 자료는 존재하지 않습니다. 따라서 당사는 ㈜위니아의 추정치를 인용하였으며, 추정자료는 아래와 같습니다. [김치냉장고 최근 3개년 판매량 기준 시장점유율] (단위:%) 2022년 2021년 2020년 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 회사명 시장점유율 ㈜위니아 40% ㈜위니아(구.㈜위니아딤채) 38% ㈜위니아(구.㈜위니아딤채) 39% A 30% A 31% A 28% B 29% B 30% B 31% 3사 합계 99% 3사 합계 99% 3사 합계 98% 출처 : ㈜위니아, 업계 추정치 및 소비자조사사업체 데이터 기준 ㈜위니아의 보정작업을 통한 추정치 사. 시장의 특성당사가 제조하는 가전제품은 제품 특성상 타 디지털 기기에 비해 사용기간이 길기 때문에 고효율 가전기기 구입에 따른 에너지 절감효과의 중요성이 크며, 국내 내수 시장 뿐만 아니라 해외 시장에서의 가격경쟁력이 무엇보다 중요한 요소입니다. 당사 또한 그 중요성에 맞추어 고효율/ 원가절감 제품 개발을 통해 고품질의 제품 공급 체계 유지 및 원재료 가격 상승에 따른 안정된 제품 가격 경쟁력 확보에 주력하고 있습니다. 또한 지능형 소비자 중심의 에너지 이용 합리화에 대한 인식이 소비자들의 친환경 고효율 스마트 가전제품 니즈를 계속해서 관찰하고 개선해 나가고 있습니다.아. 신규사업의 내용 및 전망1~2인 가구가 소비의 중심으로 떠오르며, 소형가전시장이 가전업계의 블루오션으로떠오르고 있기 때문에 당사 또한 소가족의 지속적인 증가, 라이프 스타일 변화에 맞게 소형 가전 라인 강화에 나서고 있습니다. 소형가전 시장은 중국의 저가 상품과 유럽의 고가 상품이 포진하고 있는 만큼 차별화된 아이디어와 신기술로 상품 인지도를 올리고 동시에 해외 유명 프리미엄 업체들과 경쟁하는 전략을 세우고 있습니다.자. 마그네트론당사의 종속회사 DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS에서 생산되는 마그네트론(Magnetron)은 가정용 전자렌지에 적용되는 제품이며, 고도 산업화 시대에 진입하여 1인가구, 맞벌이 증가 추세에 따른 간편 조리식 선호 추세에 따라 가정용 전자렌지 및 Magnetron 시장은 상당기간 현재의 연간 소요량이 유지 및 확대될 가능성이 높을 것으로 기대됩니다.마그네트론(Magnetron)은 전자렌지 핵심부품으로서, 마그네트론(Magnetron)으로부터 발생된 Microwave는 높은 주파수의 진동을 만들어내어 음식물 내부의 물분자를 회전운동시켜 분자간 마찰열에 의해 음식물을 가열시키는 원리입니다. [자동차부품부문] 가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 14 - 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-1792686 2017.10.26 휠 림경 측정용 보조 장치 특허권 10-1805592 2017.12.01 자동차용 휠 제작방법(언더컷 휠) 특허권 10-1805591 2017.12.01 자동차용 휠 제작장치(언더컷 맨드릴) 특허권 10-1828210 2018.02.05 알루미늄 휠의 다중 컬러 형성방법 특허권 10-1843645 2018.03.23 알루미늄 휠 PCD 좌표 측정 장치 개발 특허권 10-2057098 2019.12.18 언더컷을 활용한 고강도 경량 알루미늄 휠 (언더컷 휠) 특허권 10-2057100 2019.12.18 공명기가 형성된 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057103 2019.12.18 공명기 부착 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2057104 2019.12.18 공명기가 장착된 자동차용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2110032 2020.05.06 소음감쇠 기능을 갖는 차량용 휠 (공명기장착휠) 특허권 10-2109584 2020.05.06 차량용 알루미늄 휠 제작방법 (중공관파이프) 특허권 10-2165853 2020.10.07 소음저감용 차량 휠 ("T-레일 초기" 공명기 휠) 특허권 10-2300663 2021.09.03 2밴드 체결형 소음저감 공명기 휠 ("2밴드 체결" 공명기 휠) 특허권 10-2302964 2021.09.10 고정력이 향상된 공명기 휠 나. 산업의 특성광범위한 산업 기반을 전제로 하는 자동차산업은 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여개의 부품을 만드는 부품제조, 판매, 서비스등의 제반 산업이 연계되어 있는 종합조립산업으로 다른 산업에 비해 전후방 산업의 연관 효과가 매우 큰 산업입니다. 자동차산업은 전방산업인 완성차제조업의 생산 및 판매량이 후방산업인 자동차 부품산업에 큰 영향을 미치며 후방산업의 품질과 가격, 그리고 기술력은 전방산업의 내수 및 수출의 경영실적을 결정하는 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.일반적으로 엔진과 사람, 화물을 적재하기 위한 차체, 그리고 제동, 조향, 현가장치 등 차제를 제외한 나머지 부분인 샤시로 구분되는 자동차부품산업은 완성차제조업과분업적인 관계로 품질 및 가격이 자동차산업의 경쟁력 결정의 주요인이기에 자동차부품업체들은 완성차제조업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 있습니다. 다. 산업의 성장성자동차부품산업은 전방산업인 자동차 산업의 생산 및 판매에 큰 영향을 받으며, 특히 납품처인 완성차 업체와 수주차량의 실적이 개별 부품업체의 성장성에 가장 큰 영향을 받는 산업입니다. 현재 전방산업인 자동차 산업은 현재 내연기관에서 전기, 수소기관을 변경되는 과도기에 있으며 이는 자동차부품산업에 다양한 변화를 요구하고 있습니다. 자동차부품기업의 매출은 크게 OEM, A/S, 수출등으로 나뉘며, 자동차 알루미늄휠을 제조 납품하는 당사는 OEM에 속합니다. 크게 스틸휠과 알루미늄휠로 나뉘는 자동차휠은 경량화 및 고급화 추세로 이어지고 있기에 과거에 비하여 알루미늄휠 장착비율이 크게 증가하는 추세입니다. 더불어 당사는 플로포밍공법, 공명기휠 공법 등을 개발 및 적용하여 현재 고객사 차종에 생산, 납품을 하고 있습니다. [2023년 3분기 자동차 산업 현황] (단위:대, %) 구 분 생산 내수판매 수출판매 수량 전년동기비 수량 전년동기비 수량 전년동기비 현대 1,436,190 16.4% 563,519 13.4% 841,320 16.6% 기아 1,215,873 15.2% 427,083 8.0% 795,156 21.0% 한국지엠 320,695 68.6% 29,056 -0.7% 294,491 81.6% KG모빌리티 100,347 22.8% 50,984 4.3% 45,235 44.5% 르노코리아 84,595 -33.8% 17,128 -56.6% 70,073 -16.5% 기타 6,729 - 206,409 - 2,830 - 합계 3,164,429 1,294,179 2,049,105 주) 출처 : 한국자동차산업협회 국내 자동차부품업체는 현대, 기아차를 생산하는 현대자동차그룹이라는 매우 안정적인 매출처를 확보한 가운데 최근 국내자동차부품업체 자체의 기술력 및 브랜드 이미지도 상승하여 미국, 유럽 등 선진업체에 대한 수주가 확대되고 있으며 중국 및 인도 등 신흥업체 수주 확대도 예상하고 있습니다.라. 경기변동의 특성대표적인 내구재 산업인 자동차산업은 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 자동차 수요는 경기 호황시 소득 수준의 상승에 따른 판매 증가와 고급화 경향을 띄는 반면, 경기 침체시 소득 수준 감소에 따른 판매 감소와 경차 선호현상이 나타나게 되며 이는 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하게 되면 더욱 뚜렷하게 나타나게 됩니다. 더불어 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 경기변동에 따른 판매실적에 직접적인 영향을 받고 있습니다.마. 경쟁요소자동차산업은 대규모 장치산업으로 산업의 진입장벽이 굉장히 0높기 때문에 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 자동차부품산업 또한 일정규모 이상의 부품사의 경우 대규모 장치산업의 특성을 지니고 있기에 과점체제를 유지하고 있지만, 완성차업체의 경쟁입찰제와 글로벌소싱 정책으로 국내 경쟁업체 뿐만 아니라 해외 경쟁업체에 비교하여 품질 및 가격경쟁력이 확보되지 않으면 존립할 수 없는 상황입니다. 따라서 자동차부품기업은 수익성을 확보할 수 있는 원가경쟁력 및 규모의 경제를 확보할 수 있는 투자능력 뿐만 아니라 소비자 니즈를 고려한 높은 기술개발능력이 동시에 요구되고 있습니다.바. 자원조달의 특성자동차부품업은 수주생산이라는 업종의 특성상 제품생산이 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 어려우며, 이에 따라 효율적인 전문 외주업체의 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고할 수 있습니다. 이를 위해 당사의 종속회사 ㈜대유글로벌의 경우 AL-Wheel의 주요 원재료인 알루미늄 잉곳을 관계사인 ㈜대유에이텍으로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 여러 협력회사를 통하여 외주 용역업체 및 가공업체들을 지속적으로 관리하여 안정적인 생산능력확보를 위하여 노력하고 있습니다사. 영업개황당사의 종속회사 ㈜대유글로벌에서 생산되는 알루미늄휠은 한국을 대표하는 완성차업체인 현대기아차에 매출액의 90% 이상을 납품하고 있으며 2013년부터 해외 자동차업체인 미쯔비시의 알루미늄휠 공급업체로 선정되어 알루미늄휠을 납품하고 있습니다. ㈜대유글로벌은 우수한 제품력 및 안정적인 제품공급능력을 인정받아 과점시장인 알루미늄휠 산업에서 15%~20%의 점유율을 유지하고 있으며, 고객사의 니즈에 충족하는 제품 생산을 위하여 지속적인 시설투자를 및 신차종, 신기술에 대한 신속한 기술적 대응강화에 힘쓰고 있습니다. 아. 시장 점유율1) 국내시장 점유율 당사의 종속회사 ㈜대유글로벌에서 생산, 유통하여 현대기아차 등에 납품하는 알루미늄휠은 28.60% 높은 국내시장 점유율을 차지하고 있으며, 우수한 기술력 및 생산능력을 바탕으로 꾸준히 신규 수주와 매출성장세를 보이고 있습니다. (단위:%) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 점유율(M/S) 알루미늄휠 28.60 26.30 27.30 OEM납품 주) 국내 OEM시장 점유율(생산 CAPA기준으로 회사가 자체추정)자. 시장의 특성국내 자동차 산업의 국제 경쟁력을 강화하기 위해서는 완성차산업과 부품산업의 경쟁력이 동반강화되어야 하지만 부품산업의 경쟁력은 완성차산업에 비해 취약한 것이 사실이므로, 당사는 최대 고객인 현대기아자동차그룹의 빠른 글로벌성장에 발 맞추어 국내 뿐만 아니라 해외법인의 역량 확대와 늘어난 수요에 대응하는 빠른 적응력을 키우기 위하여 변화와 혁신에 앞장서고 있습니다. 스틸휠 대비 무게가 약 3분의1 정도로 경량화되는 알루미늄휠를 제조 및 판매하는 당사는 OEM업체와 함께 고객의 편의를 증대하고자 플로포밍공법으로 인한 강도 증진, 공명기휠을 통한 소음절감 등 의 품질향상에 노력하고 있으며, 컬러휠 등의 외관 및 휠의 디자인 증대를 위한 역량강화에 힘쓰고 있습니다. [HL사업부문]가. 중요지적재산권 보유현황 산업재산권 수 특허 기타 4 - 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-2021-0126484 2021.09.24 차량용 액체 수소 저장용기 특허권 10-2021-0126485 2021.09.24 차량용 액체 수소 저장용기 특허권 10-2023-0061599 2023.05.12 액체 수소 용기 특허권 10-2023-0061861 2023.05.12 액체 수소 저장 탱크 나. 산업의 특성 및 성장성차량용 연료 저장 용기 제조를 기반으로한 HL사업부는 현재 LPG 차량용 연료탱크 및 차세대 친환경 차량인 전기차용 부품 및 수소 전기차 용 연료탱크 고정용 프레임을 주력 사업으로 사업을 운영해 나가고 있습니다. 사업의 특성상 LPG 차량의 경우 계절의 변동에 따른 소요에 변동이 있으나, 국제 고유가 시기에는 LPG 연료의 가격 경쟁력으로 인한 소요량이 증대 되는 흐름을 가지고 있습니다. 환경측면으로 가솔린/디젤 연료에서 전기차로 변화되는 시점에 가솔리/디젤을 대체하는 LPG연료가 부각되고 있습니다. 상업용차량의 경우 디젤차량의 사용제한으로 LPG상용차의 사용이 증가추세이며, 완성차에서도 신규LPG 차량 개발을 진행하고 있습니다. 또한 장기적 미래 시장의 개척을 위하여, 액화 수소 초저온 용기를 선행 개발로 개발 진행 중에 있습니다. 기존 수소용기는 고압 압축으로 보관용량에 제한이 있으나, 개발중인 액화 수소 초저온 용기는 기존용기 대비 보관용량에 우수한 능력을 확보할 수 있습니다. 친환경 수소전기차 시장에 액화 수소 초저온 용기는 최적의 대안으로 각광받고 있습니다.다. 경기변동의 특성HL사업부의 주력 생산 항목인 LPG 연료 탱크는 시장 경기의 흐름에 영향을 많이 받지 않는 사업군입니다. 휘발유 및 디젤 대비 저렴한 연료단가 및 조용한 차량의 특성상 고정 고객층이 있으며, 영업용 택시의 주 사용 및 디젤 상용차를 대신 할 LPG 상용차의 경우 디젤 상용차 제한의 공백을 충분히 메울것으로 판단됩니다. 일반 고객의 매출 포지션 대비 영업용 차량의 매출 포지션 증가 예상으로 지속적 매출이 발생할 것으로 보이며, 가솔린/디젤 비용 변동폭 대비 LPG 비용 변동폭이 적기 때문에 경기민감도에 의해 영향성이 적을것으로 보입니다.라. 경쟁요소주력 생산 항목인 LPG 차량용연료 탱크의 주 경쟁 요소는 자동차 시장에서 현재 LPG 연료의 높은 가격 경쟁력과 연비 효율을 감안했을때 경쟁 요소가 없는 상황이나 LPG 차량용 생산의 지속 생산 가능 여부와 장기적인 국가의 친환경 차량으로의 전환이 어느시기에 이루어 지느냐가 사업 지속성의 경쟁 요소입니다. HL사업부에서는 이런 시대의 흐름을 준비하기 위해 친환경 차 부품용 사업도 함께 양산 진행중이며, 미래 친환경 수소 차량용 초저온 용기의 개발에 박차를 가하고 있습니다.마. 자원조달의 특성일반적 제조 업체에서 수급 가능한 소재들을 주력으로 사용하고 있어 제품 제조시 자원 조달로 인하여 문제가 발생할 위험성은 매우 낮은 사업군에 속합니다.대부분의 자원이 국내 수급으로 이루어 지며, 해당 부품의 공급에 문제가 발생 시 우회 공급체계도 수립되어 있어 문제 발생 시 D+1일 이내 조치가 가능합니다. 또한 사내 보유 재고를 활용할 시 D+7 유용가능하기에 회사운영상 문제사항 발생 위험이 낮습니다.바. 영업개황현재 신차종 LPG 차량용 연료탱크의 신규 수주를 지속적으로 진행하고 있으며, 2021년 상반기부터 LPG 승합차 연료탱크를 지속적으로 공급중입니다. 완성차업체에서 2023년 11월 양산 예정인 1톤 소형 트럭용 LPG 차량의 연료탱크도 당사에서 양산 예정으로 지속적인 매출을 할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 친환경 자동차인 전기차 및 수소 상용차용 프레임에 대하여서도 2030년도까지 수주가 완료 되었으며 양산 대응에 박차를 가하고 있습니다.사. 신규사업의 내용 및 전망HL사업부는 기존 양산 주력 항목이 LPG 탱크용 제품 이외에도 2021년부터 수소 전기 버스 및 상용차용 연료탱크 고정용 프레임을 양산하며 사업의 다각화를 진행 중입니다. 수소연료탱크 고정 프레임은 상용차에 전반적으로 적용 예정에 있어 내수/수출 차량에 적용 예정에 있습니다. 수소연료탱크 고정 프레임은 완성차업체에서 추구하는 차세대 미래 자동차 일환에 속하는 부품으로 디젤 사용차를 대신하는 자동차로 자리메김하고 있습니다. 현재는 개발단계로 매출 비중이 LPG 탱크에 비해 적지만, 점차 매출 비중 증대가 예상되며, 현대자동차의 수소연료 자동차의 증대에 따라 당사 매출 또한 증대될 것으로 예상됩니다. 또한 친환경 자동차 개발의 일환으로 초저온 액화 수소탱크의 개발을 진행 중에 있어 친환경 자동차시대로의 전환에도 준비를 다 하고 있습니다. 초저온 액화 수소탱크는 기존 수소연료 탱크 대비 연료 보관량을 대폭 증대한 제품으로 연료탱크 소형화 및 적용차량 다변화를 꾀할 수 있기에 지속적 성장에 도움이 될 것으로 보입니다. [신사업부문] 가. 중요지적재산권 보유현황탄소발열체 연구는 기존 발열 소재 대비 열적특성 및 발열성능을 획기적으로 개선한 연구결과로 신규 시장 확보를 통한 다양한 매출처 확보가 기대됩니다. 이와 관련하여원천기술 핵심부분을 국내에는 21건의 특허등록이 진행되었고, 해외 특허는 6건이 유럽(1건), 일본(4건), 미국(1건)에 등록 완료 되었습니다. 산업재산권 수 특허 기타 27 2 종 류 등록번호 등록일 발명의 명칭 특허권 10-0907804 2007.04.26 전기 도금을 이용한 탄소재료의 알루미늄 도금 장치 및 방법 특허권 10-0971372 2007.11.20 응집방법에 의한 복합체 제조방법 특허권 10-0906746 2007.12.21 탄소 재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권 10-0907334 2008.01.04 Al과 탄소재료 간의 공유결합 방법, 복합체 제조 방법 및 그 방법에 의하여 제조된 알루미늄과 탄소재료 복합체 특허권 10-0940044 2008.04.29 급속 가열 방법을 이용한 알루미늄과 탄소 재료 복합체 및 이의 제조방법 (남앤드남 특허법인) 특허권(유럽) 2072635 2008.07.24 탄소재료를 알루미늄속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296438 2008.07.24 탄소재료를 알루미늄속에 캡슐화하는 방법 특허권(일본) 5296439 2008.07.24 알루미늄과 탄소재료 간의 효율적인 Al-C 공유결합을 형성하는 방법 특허권 10-1114628 2009.02.16 탄소 재료를 이용하여 알루미늄의 전기 전도도를 증가시키는 방법 상표 40-0795232 2009.07.14 SALUM 특허권 10-1173847 2010.02.04 탄소 나노튜브를 이용하여 제조된 나노 입자 및 제조방법 특허권 10-1242529 2011.02.22 나노 실리콘 카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면 강화 방법 특허권 10-1169355 2011.03.31 Step법에 의한 탄소재료를 알루미늄 속에 캡슐화 하는 방법 특허권(일본) 5726663 2011.07.26 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권(미국) 8673053 2011.10.11 나노실리콘카바이드 코팅을 이용한 탄소재료 계면강화 방법 특허권 10-1316935 2012.01.31 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1347630 2012.03.09 판형 탄소 나노 입자 제조방법 및 이에 의해 제조된 판형 탄소 나노입자 특허권 10-1393424 2012.03.09 알루미늄-탄소 복합재료의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소 복합재료 특허권(일본) 5723058 2012.03.15 판형 탄소 나노입자 제조방법 및 이를 이용한 알루미늄-탄소 복합재료의 제조방법 특허권 10-1509028 2013.03.14 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료의 제조방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄-탄소나노튜브 복합재료 특허권 10-1436594 2013.08.06 면상 발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1606136 2015.03.31 그라파이트 옥사이드층이 형성되어 내식성이 강화된 알루미늄 휠 제조 방법 및 이에 의해 제조된 알루미늄 휠 특허권 10-1733089 2015.08.24 실란 기능기를 갖는 면상발열체 및 이의 제조 방법 특허권 10-1870862 2016.05.04 전기 밥솥용 보온 히터 특허권 10-1931254 2017.05.30 탄소 함유형 면상 발열 구조체 특허권 10-1975497 2017.05.30 난연성 도료 조성물 및 그 제조방법 특허권 10-2028445 2018.01.30 자가 발전형 스마트 발열유리 및 이의 제조방법 특허권 10-2069059 2018.01.30 방열층 형성 방법 및 그 방열층을 포함하는 전자 부품 상표 40-1465365 2018.05.21 에너지자립형 나. 산업의 특성 및 성장성미래 산업은 기존 기대에 못 미치는 기술성장을 인하여 시장 성장성이 늦어지고 있었으나, 최근 다양한 소재의 단가 감소, 적용 기술의 개발로 산업분야에서 성장성이 높은 분야입니다. 더불어 에너지 사용량 증가에 따라, 적용 장비의 효율 (발열, 방열, 전자파 차폐, 난연 등), 차세대 전기 발전 기술 (페로브스카이트, 유기 태양광)의 중요성은 증가되어지고 있으며, 성숙기 진입을 준비하는 단계입니다. 이러한 최신 기술의 적용 분야가 건축, 자동차, 가전 등 다양한 산업에 적용이 가능하여 시장을 준비하고 있습니다. 이에 당사는 효과적인 제품 공급, 유지 보수, 체계적 영업 전략으로 다양한 요소를 만족시키고자 합니다.다. 경기변동의 특성당사가 추진하고자 하는 에너지 효율 증가 제품 사업은 지속적 시장 증가가 예상되는 사업으로 경기변동에 대한 위험요소가 적은 사업영역입니다.첫째, 에너지 사용 문제 증가로 지속적 연구 개발 및 제품 교체시장이 증가되어지고 있습니다. 건축(에너지 제로화 하우스), 자동차(전기 자동차), 가전(에너지 1등급 구현).둘째, 당사와 같이 10년 이상의 지속적인 연구 결과물이 없이는 불가능한 시장이며, 향후 개발 완료 후에도 제품화까지 기술 수준 확보에 어려움이 많은 분야입니다.당사는 지속적인 기술 개발과 일반 기업, 공공시장 확대, 더불어 해외 시장으로의 진출을 추진, 다양한 고객으로의 다변화함으로써 경기 변동에 따른 영향을 최소화할 계획입니다.라. 경쟁요소에너지 효율 증가 시장은 부품 업체들의 전력 사용 설계를 통하여 진행하고 있으며, 소재로부터의 본질적 접근은 이루어 내지 못하고 있는 실정입니다. 당사가 추진하고자 하는 탄소 나노 면상 히터의 경우 면상 발열 히터와의 경쟁이 아닌 상위 온도인 세라믹 히터와의 경쟁을 이루어 내고자 합니다. 승온 속도 및 효율 등 다양한 경쟁 요소와 더불어 당사는 IoT, AI 기술을 접목 타 업체와의 주요 경쟁에서 우위를 선점할 수 있습니다.마. 국내외 시장여건국내외적으로 에너지 절감에 대한 이슈 사항들이 증가되고 있으며, 특히 전기자동차 관련 소비전력 감소 부분에 많은 이슈가 있습니다. 기존 공조시스템 가동시 주행거리가 최대 30%까지 감소로 인해 겨울철 운행에 문제가 있으며, 이에 당사는 고연신, 고내열 면상발열체 개발을 통하여 이를 해결하고자 합니다. 더불어 전체적으로 에너지 절감을 위한 면상 발열 히터 사업은 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 뿐 아니라 세계적으로 고연신 면상발열체 제작에 어려움을 겪고 있습니다. 이에 당사는 잉크 제조 기술을 기반으로 고연신 면상발열체 제작을 위한 잉크 개발을 통하여 핵심기술 선제적 확보를 목표로 하고 있습니다.또한 면상발열체에 대한 안전성 확보가 중요시 여겨지고있습니다. 이에 정전식 터치센서(접촉시 전원차단) 개발을 통하여 핵심 기술 확보를 목표로 하고 있습니다.바. 자원조달의 특성당사가 집중하고 있는 탄소 나노 면상 발열체는 기존 Carbon nanotube의 높은 단가, 낮은 생산성으로 문제가 발생되었으나, 최근 대기업의 대형 생산 라인 구축으로 국내 조달에 문제가 해결되었습니다. 또한 주요 소재들의 제조 업체수 증가에 따라 자재 확보선에 문제가 해결되고 있으며, 당사의 생산 Capa 증가를 통하여 납기 요구 사항을 만족시키고자 합니다.사. 영업개황당사는 나노소재를 활용한 적용 제품은 기존 소형 시장에 정체되어 있던 타 기업과 달리 중견, 대기업들과의 공동 개발, 주요 고객사로 영업하고 있습니다. 당사는 초기 개발 단계에서부터 적극적 투자를 통하여 최종 제품까지 적용을 이끌어 내기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 현재 전기차는 겨울철 난방으로 인해 주행거리가 약 30% 감소되는 실정입니다. 이에 당사는 자동차 내장제 업체와 공동 개발을 통해 기존 전기차 난방 방식의 변화를 이루고자 합니다. 효율 향상 및 자동차 내장제와 발열체 모듈구성을 확보함으로서 주요 시장 분석을 통하여 고객사로 영업을 준비하고 있습니다.아. 시장점유율당사의 사업화 주력제품은 탄소나노 면상 발열체이며, 사업화 성공을 기반으로 방열, 난연, 전자파 차폐 등 다양한 사업 확장을 추진하고 있습니다. 탄소 나노 면상 발열체는 저온 시장 (80℃ 미만) 적용에 한정되어, 기술적 한계로 低 단가 낮은 경쟁력으로 시장 확장을 이루어 내지 못하고 있습니다. 당사는 나노 소재 (Carbon nanotube) 적용 및 분산, 합성 기술을 바탕으로 저온 (80℃)의 기술적 한계를 넘어섰으며, 300℃ 온도를 확보하였습니다. 또한 고온의 영역은 면상 발열체의 시장 적용 분야 확장, 당사의 시장 점유율을 높여 줄 수 있는 기술로 시장 영역을 확보하고자 합니다.자. 시장특성미래 신사업 시장은 최신 기술 트렌드에 맞추어 움직여야 하는 분야로 효과적인 영업전략, 시장분석, 선행연구능력, 제품 경쟁력, 고객 대응능력, 경영실적 등 다양한 요소를 만족시켜야 합니다.당사는 나노 소재를 활용한 발열, 방열, 전자파 차폐, 난연, 미래 태양광 기술(페로브스카이트, 유기 태양광) 등 다양한 시장 적용을 위하여 플라스틱 일체형 면상발열 제품을 개발 하고 있습니다. 차. 신규사업의 내용 및 전망현재 정부는 에너지 절감에 대한 솔루션 확보를 위하여 다양한 연구 지원 및 제품 개발에 집중 투자를 하고 있어, 에너지 솔루션을 보유하고 있는 당사에 다양한 사업 적용 시장을 진입할 수 있는 시기입니다. 더불어, 건축, 자동차, 전자 산업 등의 분야에서 제품의 효율 향상을 통한 소비전력 감소, 경량화, 유연성에 대한 요구가 급격히 증가하고 있어, 기술력을 보유한 업체의 시장 진입에 대한 최적의 시기라고 할 수 있습니다. 당사는 초기 탄소 나노 면상 발열체의 효율성, 경량화, 고온 형성 등 다양한 장점을 바탕으로 시장 진입, 라인업 확대를 통하여 매출 증대에 기여하고, 타 기술 확장을 추진할 계획입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위:백만원) 과 목 제58기 3분기 제57기 제56기 재무상태표> Ⅰ.유동자산 128,287 244,994 319,734 현금및현금성자산 3,777 53,724 47,578 유동성금융자산 7,325 3,300 2,589 매출채권 30,503 60,664 98,199 기타수취채권 34,056 40,105 40,972 재고자산 24,645 67,379 57,120 유동성상각후원가-측정금융자산 - - 39,920 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - 5,746 7,248 파생상품자산 1,435 315 - 기타유동자산 26,399 12,755 25,852 당기법인세자산 147 1,007 258 Ⅱ.매각예정비유동자산 9,010 9,622 - Ⅲ.비유동자산 174,973 288,594 274,660 비유동금융자산 9 1,211 264 장기매출채권 5,533 5,518 1,281 기타수취채권(비유동) 3,163 2,835 30,735 상각후원가측정금융자산 119 - 7,052 기타포괄손익-공정가치금융자산 14,189 41,836 25,872 당기손익-공정가치금융자산 17 17 246 관계기업투자주식 27,083 50,076 32,062 유형자산 86,958 96,228 123,053 사용권자산 3,603 11,326 4,370 투자부동산 3,294 47,591 16,856 무형자산 19,714 24,710 26,193 기타비유동자산 919 1,907 518 이연법인세자산 10,371 5,341 6,157 자산총계 312,269 543,210 594,394 Ⅰ.유동부채 245,361 330,733 340,479 Ⅱ.매각예정비유동부채 6,092 6,373 - Ⅲ.비유동부채 68,572 94,852 115,008 부채총계 320,025 431,958 455,487 Ⅰ.지배회사소유지분 (4,927) 60,805 103,675 자본금 63,227 60,499 60,499 주식발행초과금 69,922 66,735 66,735 기타자본구성요소 8,513 18,157 24,482 이익잉여금 (146,590) (84,586) (48,040) Ⅱ.비지배지분 (2,828) 50,447 35,232 자본총계 (7,755) 111,252 138,907 자본 및 부채 총계 312,269 543,210 594,394 포괄손익계산서> 매출액 212,332 536,677 464,527 영업이익 (16,385) 22,205 7,907 법인세비용차감전순이익(손실) (47,256) (18,358) (4,998) 당기순이익(손실) (58,503) (24,286) 1,985 지배회사소유주지분순이익(손실) (61,648) (38,143) (2,169) 비지배지분순이익 3,146 13,857 4,155 기타포괄이익(손실) (11,746) (4,290) 6,836 총포괄이익(손실) (70,248) (28,576) 8,821 지배회사소유주지분 (71,356) (42,704) 2,450 비지배지분 1,108 14,128 6,370 기본주당순이익 (단위: 원) (410) (319) (53) 희석주당순이익 (단위: 원) (410) (319) (53) 연결에 포함된 회사수 5 11 11 나. 연결대상회사의 변동내용 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제58기3분기 ㈜대유글로벌㈜대유합금DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V. DAYOU AP (THAILAND) Co., Ltd㈜대유합금 ㈜대유에이피DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. oDAYOU AP VINA COMPANY LIMITEDDAYOU AP (THAILAND) Co., Ltd 제57기 ㈜대유글로벌㈜대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. oDAYOU AP VINA COMPANY LIMITED - - 제56기 ㈜대유글로벌㈜대유에이피DAYOU INC.DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V.DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V.염성대유디안시기차부건(유)염성동강디안시기차부건(유)북경대유자동차부품(유)DAYOU AP SLOVAKIA, s. r. oDAYOU AP VINA COMPANY LIMITED DAYOU AP VINA COMPANY LIMITED - 다. 요약재무정보(별도) (단위:백만원) 과 목 제58기 3분기 제57기 제56기 Ⅰ.유동자산 88,877 88,214 134,614 현금및현금성자산 974 3,091 4,050 단기금융상품 2,960 450 120 매출채권 32,188 32,156 47,158 기타수취채권 37,716 36,995 19,873 재고자산 10,594 12,338 9,511 상각후원가측정금융자산 - - 39,920 파생상품자산 1,435 136 - 기타유동자산 2,879 2,043 13,870 당기법인세자산 131 1,005 112 Ⅱ.매각예정비유동자산 3,080 3,249 - Ⅲ.비유동자산 138,467 174,920 184,189 장기금융상품 6 6 8 장기매출채권 5,489 5,518 1,281 기타수취채권 2,563 2,835 25,773 기타포괄-공정가치측정금융자산 13,777 27,298 15,572 당기손익-공정가치측정금융자산 17 17 307 상각후원가측정금융자산 119 - 7,052 종속기업투자 34,070 45,466 51,264 관계기업투자 31,181 24,348 16,456 유형자산 32,593 27,377 34,877 투자부동산 3,294 25,094 16,856 사용권자산 3,332 3,414 1,328 무형자산 11,972 11,995 11,800 기타비유동자산 740 1,552 307 당기법인세자산 (684) - 1,309 자산총계 230,425 266,383 318,803 Ⅰ.유동부채 152,372 188,711 158,356 Ⅱ.비유동부채 24,142 21,862 47,101 부채총계 176,514 210,574 205,457 Ⅰ.자본금 63,227 60,499 60,499 Ⅲ.주식발행초과금 69,922 66,735 66,735 Ⅳ.기타자본구성요소 (8,379) (654) 7,081 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (70,859) (70,771) (20,969) 자본총계 53,911 55,809 113,346 자본 및 부채 총계 230,425 266,383 318,803 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 50,037 104,721 112,979 영업이익(손실) (4,461) (7,549) (2,315) 법인세비용차감전순이익(손실) (201) (44,810) (24,730) 당기순이익(손실) (21) (49,271) (16,209) 기타포괄이익(손실) (7,796) (8,266) 595 총포괄이익(손실) (7,817) (57,537) (15,613) 기본주당순이익 (단위: 원) 0 (407) (169) 희석주당순이익 (단위: 원) 0 (407) (169) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 57 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 58 기 3분기말 제 57 기말 자산 유동자산 128,286,504,346 244,993,953,070 현금및현금성자산 3,776,898,438 53,723,846,072 단기금융상품 7,324,792,800 3,300,014,118 매출채권 30,503,021,014 60,663,933,582 기타수취채권 34,055,849,526 40,104,533,074 유동재고자산 24,644,725,386 67,378,947,233 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,745,550,000 파생상품자산 1,435,337,004 315,375,000 당기법인세자산 146,604,241 1,007,129,613 기타유동자산 26,399,275,937 12,754,624,378 매각예정비유동자산 9,009,807,673 9,622,219,971 비유동자산 174,972,784,550 288,594,103,812 장기금융상품 8,950,000 1,210,500,000 장기매출채권 5,533,381,500 5,518,313,158 기타수취채권(비유동) 3,162,829,829 2,834,804,765 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 119,000,000 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 14,189,264,797 41,835,898,456 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,500,200 16,500,200 관계기업투자 27,083,140,487 50,075,574,466 유형자산 86,957,626,397 96,227,816,959 투자부동산 3,294,066,454 47,591,004,366 사용권자산 3,603,121,529 11,325,758,016 무형자산 19,714,046,767 24,709,675,797 기타비유동자산 919,462,792 1,906,880,610 이연법인세자산 10,371,393,798 5,341,377,019 자산총계 312,269,096,569 543,210,276,853 부채 유동부채 245,361,072,450 330,733,362,911 매입채무 60,969,641,699 87,567,919,985 유동 차입금 59,950,551,356 84,583,809,193 기타지급채무 11,993,976,728 13,625,198,759 비유동차입금의 유동성 대체 부분 8,549,022,664 22,505,903,243 유동성회사채 12,912,561,414 유동성전환사채 13,799,835,241 15,528,228,529 유동당기손익금융부채 29,999,100,000 54,100,855,685 유동성리스부채 628,500,751 1,565,659,528 당기법인세부채 2,606,847,933 파생상품부채 26,890,438,631 17,722,100,343 금융보증부채 42,137,572 1,330,373,298 유동충당부채 30,241,914 4,159,463,040 기타 유동부채 32,507,625,894 12,524,441,961 매각예정비유동부채 6,091,926,958 6,372,884,075 비유동부채 68,571,582,665 94,851,569,274 기타지급채무(비유동) 70,534,084 장기차입금 13,040,188,028 24,114,810,859 사채, 명목금액 3,494,357,847 21,518,466,320 비유동 당기손익인식금융부채 20,753,423,423 10,421,140,000 확정급여채무 24,925,035,632 22,457,751,801 충당부채 1,134,379,039 1,630,825,839 리스부채 3,487,476,527 10,685,850,169 이연법인세부채 1,226,722,169 2,302,190,202 기타 비유동 부채 510,000,000 1,650,000,000 부채총계 320,024,582,073 431,957,816,260 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 (4,927,471,662) 60,805,149,276 자본금 63,227,454,500 60,499,387,000 주식발행초과금 69,922,093,448 66,734,579,300 기타자본구성요소 8,512,739,561 18,157,321,882 이익잉여금(결손금) (146,589,759,171) (84,586,138,906) 비지배지분 (2,828,013,842) 50,447,311,317 자본총계 (7,755,485,504) 111,252,460,593 자본과부채총계 312,269,096,569 543,210,276,853 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 58 기 3분기 제 57 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 93,390,512,751 212,332,005,163 58,893,329,169 182,604,269,750 매출원가 97,456,400,874 211,270,466,265 54,815,345,963 168,512,508,865 매출총이익 (4,065,888,123) 1,061,538,898 4,077,983,206 14,091,760,885 판매비와관리비 7,496,637,679 17,446,104,949 4,818,628,965 14,787,703,832 영업이익(손실) (11,562,525,802) (16,384,566,051) (740,645,759) (695,942,947) 기타수익 7,597,120,183 10,065,436,131 1,201,341,110 6,753,249,613 기타비용 25,357,314,879 35,086,020,280 511,812,427 7,649,098,363 금융수익 2,563,879,111 5,585,213,624 1,999,841,113 5,383,966,252 금융비용 2,894,574,983 9,614,142,136 2,532,486,892 9,390,782,659 관계기업투자에 대한 지분법손익 9,734,007,875 (1,821,460,728) 6,929,225,664 6,683,957,597 법인세비용차감전순이익(손실) (19,919,408,495) (47,255,539,440) 6,345,462,809 1,085,349,493 법인세비용(수익) (2,554,660,437) (642,197,085) 1,569,456,103 1,125,012,897 계속사업손익 (17,364,748,058) (46,613,342,355) 4,776,006,706 (39,663,404) 중단영업이익(손실) (16,746,990,366) (11,889,229,560) 4,983,192,946 18,204,134,724 당기순이익(손실) (34,111,738,424) (58,502,571,915) 9,759,199,652 18,164,471,320 지배기업소유주지분순이익(손실) (36,459,283,404) (61,648,431,996) 7,599,135,825 8,610,408,435 계속사업손익 (19,712,293,038) (49,759,202,436) 2,615,942,879 (9,593,726,289) 중단사업손익 (16,746,990,366) (11,889,229,560) 4,983,192,946 18,204,134,724 비지배지분순이익 2,347,544,980 3,145,860,081 2,160,063,827 9,554,062,885 계속사업손익 2,347,544,980 3,145,860,081 2,160,063,827 9,554,062,885 중단사업손익 기타포괄손익 (18,289,119,943) (11,745,624,335) (708,877,259) (76,656,147) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (6,435,598,888) 1,563,693,671 2,547,118,368 4,299,435,770 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 787,144,850 1,673,940,045 3,001,485,748 4,916,802,524 지분법자본변동 (7,222,743,738) (110,246,374) (454,367,380) (617,366,754) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (11,853,521,055) (13,309,318,006) (3,255,995,627) (4,376,091,917) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (8,002,607) (411,404,979) (6,053,629) 2,676,740,149 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (11,845,518,448) (12,897,913,027) (3,249,941,998) (7,052,832,066) 총포괄손익 (52,400,858,367) (70,248,196,250) 9,050,322,393 18,087,815,173 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (52,271,276,817) (71,356,331,150) 5,775,581,872 6,711,450,566 계속사업손익 (35,524,286,451) (59,467,101,590) 792,388,926 (11,492,684,158) 중단사업손익 (16,746,990,366) (11,889,229,560) 4,983,192,946 18,204,134,724 포괄손익, 비지배지분 (129,581,550) 1,108,134,900 3,274,740,521 11,376,364,607 계속사업손익 (129,581,550) 1,108,134,900 3,274,740,521 11,376,364,607 중단사업손익 0 0 0 0 지배기업 지분에 대한주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (158.00) (410.00) 22.0 (80.00) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (158.00) (410.00) 20.0 (82.00) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 결손금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 24,481,718,136 (48,040,316,062) 103,675,368,374 35,231,719,556 138,907,087,930 총포괄손익 분기순이익(손실) 8,610,407,963 8,610,407,963 9,554,063,357 18,164,471,320 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (6,195,664,347) (6,195,664,347) (857,167,719) (7,052,832,066) 확정급여제도의 재측정요소 2,311,792,345 2,311,792,345 364,947,804 2,676,740,149 해외사업환산손익 2,602,280,887 2,602,280,887 2,314,521,637 4,916,802,524 지분법자본변동 (617,366,754) (617,366,754) (617,366,754) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 신주인수권 및 전환권의 행사로 인한 비지배지분의 변동 (53,507,372) (53,507,372) 1,311,485,015 1,257,977,643 배당금의 지급 (1,247,403,200) (1,247,403,200) 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 처분 0 0 0 0 0 0 0 기타포괄손익 (76,656,147) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 2022.09.30 (기말자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 22,079,148,630 (44,712,689,563) 104,600,425,367 42,549,962,421 147,150,387,788 2023.01.01 (기초자본) 60,499,387,000 66,734,579,300 18,157,321,882 (84,586,138,906) 60,805,149,276 50,447,311,317 111,252,460,593 총포괄손익 분기순이익(손실) (61,648,431,996) (61,648,431,996) 3,145,860,081 (58,502,571,915) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (10,144,500,773) (10,144,500,773) (2,753,412,254) (12,897,913,027) 확정급여제도의 재측정요소 (355,188,269) (355,188,269) (56,216,710) (411,404,979) 해외사업환산손익 836,692,530 836,692,530 837,247,515 1,673,940,045 지분법자본변동 (44,902,642) (44,902,642) (65,343,732) (110,246,374) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 신주인수권 및 전환권의 행사로 인한 비지배지분의 변동 2,728,067,500 3,187,514,148 1,438,951,590 7,354,533,238 6,162,512,498 13,517,045,736 배당금의 지급 (1,318,456,400) (1,318,456,400) 연결범위의 변동 (1,734,175,648) (1,734,175,648) (59,227,516,157) (60,961,691,805) 자기주식의 처분 3,352,622 3,352,622 3,352,622 기타포괄손익 (11,745,624,335) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 2023.09.30 (기말자본) 63,227,454,500 69,922,093,448 8,512,739,561 (146,589,759,171) (4,927,471,662) (2,828,013,842) (7,755,485,504) 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 58 기 3분기 제 57 기 3분기 영업활동현금흐름 (11,748,078,950) (15,562,593,567) 영업에서 창출된 현금흐름 (20,351,216,352) (5,420,465,830) 이자지급(영업) (3,817,813,788) (9,572,777,892) 이자수취 635,705,040 2,288,644,583 배당금수취(영업) 11,367,500 28,941,711 법인세환급 770,914,946 (2,886,936,139) 중단영업으로 인한 현금유입 11,002,963,704 투자활동현금흐름 (30,672,918,535) (9,339,940,175) 단기대여금의 감소 15,430,226,542 65,351,737,032 당기손익인식금융자산의 처분 1,000,000,365 단기금융상품의 처분 1,065,000,000 219,971,842 장기금융상품의 처분 253,963,295 유형자산의 처분 152,822,573 1,017,123,858 무형자산의 처분 33,300,000 투자부동산의 처분 25,661,776,450 임차보증금의 증가 (178,396,250) (872,943,121) 임차보증금의 감소 1,005,560,856 352,547,968 관계기업투자주식의 취득 18,381,154,640 관계기업투자주식의 처분 6,208,458,505 대여금의 증가 (22,464,005,104) (48,674,648,180) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 4,604,605,195 기타포괄공정가치측정금융자산의 취득 932,500 3,576,241,584 기타포괄공정가치측정금융자산의 처분 6,220,491,807 금융리스채권의 회수 297,000,000 단기금융상품의 취득 (3,589,548,800) (1,740,000,000) 장기금융상품의 취득 (450,000) (26,750,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 2,320,000,000 상각후원가측정금융자산의 취득 (119,000,000) 유형자산의 취득 (7,729,848,536) (12,697,865,406) 투자부동산의 취득 (5,888,852,160) 무형자산의 취득 (53,723,000) (445,723,308) 종속기업 취득으로 인한 현금증가 (46,369,892,573) 임대보증금의 증가 1,650,000,000 온실가스배출권의처분 40,710,850 영업양수도 (88,180,686) 재무활동현금흐름 (7,543,349,134) 29,287,597,302 단기차입금의 증가 80,800,181,827 121,260,386,648 장기차입금의 증가 8,500,000,000 25,780,000,000 사채의 발행 3,500,000,000 6,745,780,000 전환사채의 발행 10,000,000,000 신주인수권부사채의 발행 30,000,000,000 30,000,000,000 리스부채의 상환 1,690,974,109 2,156,652,840 당기손익인식금융부채의 상환 12,608,540,125 유동성장기미지급금의 감소 85,800,000 단기차입금의 상환 (99,138,819,332) (113,269,116,275) 유동성장기차입금의 상환 25,007,173,246 23,018,049,397 사채의 상환 (5,000,000,000) (10,000,000,000) 장기차입금의 상환 (516,166,664) (2,144,567,674) 전환사채의 상환 (1,020,175,000) 신주인수권의 행사 1,004,490,918 31,560,165 배당금지급 1,041,275,800 (1,247,403,200) 주식발행비용 (19,341,950) 자기주식의 처분 3,352,622 현금 및 현금성자산의 감소 (49,964,346,619) 4,385,063,560 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 17,398,985 1,811,452,881 기초현금및현금성자산 53,723,846,072 47,577,577,293 분기말현금및현금성자산 3,776,898,438 53,774,093,734 3. 연결재무제표 주석 주석 제58(당)기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제57(전)기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 주식회사 대유플러스와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요주식회사 대유플러스와 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 대유플러스(이하 '지배회사')는 1967년에 설립되어 1975년에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 지배회사는 정보통신사업 및 가전사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 정보통신사업부는 유무선 통신장비 제조 및 판매, 가전사업부는 김치냉장고, 에어컨, 에어워셔, 밥솥 등 가전제품 제조를 하고 있습니다. 지배회사의 본사는 광주광역시에 위치하고 있으며, 정보통신사업부의 주사업장은 경기도 성남시, 가전사업부의 주사업장은 광주광역시에 소재하고 있습니다. 지배회사는 2014년 10월 1일 알루미늄휠제조업을 영위하고 있는 알루미늄휠 부문을분할하여 주식회사 대유글로벌을 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정받았습니다.2016년 2월 1일을 기준으로 사업부문의 전문성강화 및 경영효율성 제고를 도모하고 기업가치를 증대를 목적으로 유무선통신장비(광통신장치) 사업부문을 양수도 하였습니다. 2016년 9월 26일을 기준으로 주식회사 대유신소재에서 주식회사 대유플러스로 사명을 변경하였습니다. 또한, 2016년 10월 1일 정보통신 부분의 집중육성을 위하여 스티어링휠 제조업을 영위하고 있는 스티어링휠 부문을 분할하여 주식회사 대유에이피(구,주식회사 대유신소재)를 설립하고 신설회사의 발행주식총수를 배정 받았습니다.지배회사는 주식회사 대유서비스와 2018년 6월 30일을 합병기일로 하여 경영 효율성을 증대시키고 가전사업에 대한 본격적인 진출을 통하여 핵심 기술 역량과 플랫폼을 키워 그룹간 시너지 효과를 극대화하기 위하여 합병하였습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.한편, 지배회사는 2023년 9월 25일에 서울회생법원에 "채무자회생 및 파산에 관한법률"에 따른 회생절차개시를 신청하였으며 2023년 11월 8일에 회생절차개시결정을 받았습니다. 구 분 주식수(주) 지분율(%) (주)대유홀딩스 18,921,016 14.96 (주)대유에이텍 12,003,712 9.49 (주)대유에이피 1,526,146 1.21 (주)위니아 1,244,876 0.98 (주)위니아에이드 14,000 0.01 박영우 및 특수관계자 19,902,339 15.74 기타 72,842,820 57.60 합 계 126,454,909 100 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 자본금 직접지분율(%) (주1) 유효지분율(%) (주2) (주)대유글로벌 대한민국 자동차 부품 제조 12월 59,550,000 91.73% 90.82% DAYOU INC. 미국 자동차 부품 유통업 12월 101,800 100.00% 100.00% DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD.(주3) 중국 마그네트론 제조 12월 4,861,144 100.00% 100.00% DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 멕시코 가전기기 등 부품 제조 12월 3,100,484 50.24% 50.24% ㈜대유합금(주4) 국내 자동차 부품 제조 12월 30,787,706 100.00% 85.46% (주1) 직접지분율은 연결회사가 보유한 지분을 단순 합산한 지분율입니다.(주2) 유효지분율은 비지배지분을 고려한 지분율입니다. (주3) 전기 중 매각예정비유동자산(부채)으로 분류하였습니다.(주4) 당분기 중 취득하였습니다. 1.3 당분기 및 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전, 회계기준 및 회계정책 차이 반영 후)는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 (주)대유글로벌 87,271,248 98,300,890 (11,029,642) 164,025,016 (4,372,639) (19,204,661) DAYOU INC. 95,460 10,662 84,798 - (3,381) (3,381) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 9,009,808 6,719,539 2,290,269 - - (840,115) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 13,662,326 12,970,802 691,524 1,375,352 (1,188,733) (781,391) (주)대유합금 48,670,894 47,100,422 1,570,472 - - - (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 (주)대유글로벌 94,159,089 85,328,493 8,830,596 204,096,282 5,241,524 3,197,524 (주)대유에이피 204,292,586 132,127,732 72,164,854 164,231,683 13,554,339 14,303,795 DAYOU INC. 93,000 9,794 83,206 - (3,243) (3,243) DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 9,452,864 6,372,884 3,079,980 694,141 (1,825,637) (2,539,828) DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 22,037,451 7,435,372 14,602,079 22,395,922 3,154,945 2,700,537 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 11,943,502 10,660,193 1,283,309 6,014,321 (1,915,102) (2,179,769) 염성대유디안시기차부건(유) 26,082,014 13,510,394 12,571,620 42,899,109 1,842,072 2,084,995 염성동강디안시기차부건(유) 3,625,897 275,335 3,350,562 6,227,759 250,368 220,594 북경대유디안시기차부건(유) 14,672,372 1,255,168 13,417,204 16,822,810 289,945 361,545 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 7,564,412 3,170,698 4,393,714 23,883,193 3,526,026 2,737,491 DAYOU AP VINA CO.,LTD 415,714 150,351 265,363 125,657 (48,994) (38,506) 1.4 비지배지분 증감내역 (단위:천원) 회 사 명 기초 당기순이익배분 기타포괄손익 배분 연결범위변동 전환권 등행사 배당 기말 (주)대유글로벌 1,284,091 (2,792,622) (95,330) 591,017 - - (1,012,844) (주)대유에이피 44,162,953 2,463,980 (2,779,643) (48,184,191) 5,655,357 (1,318,456) - DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V 436,386 472,402 426,259 (1,748,873) 413,826 - - DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V (1,450,103) (191,611) 51,381 - (453,206) - (2,043,539) 염성대유디안시기차부건(유) 3,174,181 1,076,351 106,706 (4,639,797) 282,559 - - 염성동강디안시기차부건(유) 503,158 121,364 28,858 (691,146) 37,766 - - 북경대유디안시기차부건(유) 378,240 226,592 110,223 (710,750) (4,305) - - DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 1,854,195 1,825,771 143,081 (4,055,772) 232,725 - - DAYOU AP VINA CO.,LTD 104,210 (47,106) 5,272 (60,168) (2,208) - - DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD - (9,261) (34,533) 43,794 - - - (주)대유합금 - - 228,369 - - 228,369 합 계 50,447,311 3,145,860 (2,037,726) (59,227,517) 6,162,514 (1,318,456) (2,828,014) (단위:천원) 회 사 명 기초 당기순이익 배분 기타포괄손익 배분 전환권 등 행사 배당 기말 (주)대유글로벌 159,906 464,964 659,221 - - 1,284,091 (주)대유에이피 33,054,139 10,308,253 (115,957) 2,163,921 (1,247,403) 44,162,953 DAYOU AutoParts Mexico S.A. DE C.V (1,655,035) 2,001,495 76,768 13,158 - 436,386 DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 29,542 (1,565,219) 94,616 (9,042) - (1,450,103) 염성대유디안시기차부건(유) 2,214,007 1,090,309 (213,702) 83,567 - 3,174,181 염성동강디안시기차부건(유) 422,811 121,079 (51,889) 11,157 - 503,158 북경대유디안시기차부건(유) 517,612 28,514 (184,601) 16,715 - 378,240 DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o. 365,177 1,434,190 (826) 55,654 - 1,854,195 DAYOU AP VINA CO.,LTD 123,561 (26,559) 7,684 (476) - 104,210 합 계 35,231,720 13,857,026 271,314 2,334,654 (1,247,403) 50,447,311 1.5 지배력을 보유하고 있으나 연결범위에 포함하지 않은 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 제외사유 대유글로벌제일차 유한회사 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않음 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않음 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기연결재무제표 작성기준 지배회사의 종속기업(이하 "연결회사")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 중요한 회계정책 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 당분기말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 연결중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.연결중간재무제표 작성을 위해 회사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연결연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문(1) 연결회사의 사업별 부문은 다음과 같이 구분되었으며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 및 용역 자동차부품사업 차량용 스티어링휠 및 알루미늄휠, 수소탱크 및 프레임 생산 정보통신사업 방송 통신장비 개발 및 제조 가전사업 소형가전 OEM 생산 에너지사업 전기차 충전기 및 DC온열매트 개발 및 제조 (2) 당분기와 전기 중 연결회사의 부문별 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업 에너지사업 연결후금액 총매출액 175,026,955 8,000,097 25,783,931 6,626,608 215,437,591 내부매출액 - (31,228) (3,074,358) - (3,105,586) 순매출액 175,026,955 7,968,869 22,709,573 6,626,608 212,332,005 영업이익 (10,046,248) (715,991) (3,264,408) (2,357,919) (16,384,566) 유ㆍ무형자산 등 69,087,735 6,624,610 28,091,481 9,765,035 113,568,861 (단위:천원) 구 분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업(주1) 에너지사업(주2) 연결후금액 총매출액 489,559,561 14,371,601 67,871,125 20,367,362 592,169,649 내부매출액 (50,983,511) (118,225) (4,391,160) - (55,492,896) 순매출액 438,576,050 14,253,376 63,479,965 20,367,362 536,676,753 영업이익 28,328,438 (2,361,110) (4,050,944) 288,708 22,205,092 유ㆍ무형자산 등 116,759,772 25,578,942 27,581,935 9,933,606 179,854,255 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다.(주2) 전기 중 정보통신사업부문에서 재분류 되었습니다. (3) 연결회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 금액 영업부문 현대차그룹 422,768,049 자동차부품사업 (주)위니아(*) 59,162,449 가전사업 및 정보통신사업 합 계 481,930,498 (*) 기재된 회사명은 대표 거래처이며, 상기금액은 동 거래처가 포함된 연결회사와의거래를 모두 포함하였습니다. (4) 연결회사의 부문별 주요 지리적 시장 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업 에너지사업 합계 대한민국 175,026,954 7,126,764 21,935,555 6,626,608 210,715,881 멕시코 - 842,106 774,018 - 1,616,124 합계 175,026,954 7,968,870 22,709,573 6,626,608 212,332,005 (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신사업 가전사업(주1) 에너지사업(주2) 합계 대한민국 358,506,732 14,253,376 55,632,422 20,367,362 448,759,892 중국 8,407,817 - 694,141 - 9,101,958 멕시코 18,326,298 - 7,153,403 - 25,479,701 기타 53,335,202 - - - 53,335,202 합계 438,576,049 14,253,376 63,479,966 20,367,362 536,676,753 (주1) CKD사업 양도로 인해 CKD 관련손익은 중단손익으로 분류되었습니다.(주2) 전기 중 정보통신사업부문에서 재분류되었습니다. (5) 연결회사의 부문별 주요 지리적 시장 구분에 따른 유ㆍ무형자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신업 가전사업 에너지사업 합계 대한민국 69,087,736 6,624,610 21,693,693 9,765,035 107,171,074 멕시코 - - 6,397,787 - 6,397,787 합계 69,087,736 6,624,610 28,091,480 9,765,035 113,568,861 (단위:천원) 구분 자동차부품사업 정보통신업 가전사업 에너지사업(주1) 합계 대한민국 102,280,252 25,578,942 21,961,111 9,933,606 159,753,911 중국 6,420,290 - - - 6,420,290 멕시코 5,332,902 - 7,529,701 - 12,862,603 기타 817,451 - - - 817,451 합계 114,850,895 25,578,942 29,490,812 9,933,606 179,854,255 (주1) 전기 중 정보통신사업부문에서 재분류되었습니다. 5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 3,776,898 - - 3,776,898 단기금융상품 7,324,793 - - 7,324,793 장기금융상품 8,950 8,950 매출채권및기타수취채권 73,255,082 - - 73,255,082 상각후원가-측정금융자산 119,000 - 119,000 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 14,189,265 - 14,189,265 당기손익-공정가치금융자산 - - 16,500 16,500 파생상품자산 - - 1,435,337 1,435,337 기타비유동자산 919,463 - - 919,463 합 계 85,404,186 14,189,265 1,451,837 101,045,288 (단위:천원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 53,723,846 - - 53,723,846 단기금융상품 3,300,014 - - 3,300,014 장기금융상품 1,210,500 - - 1,210,500 매출채권및기타수취채권 109,121,585 - - 109,121,585 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 41,835,898 - 41,835,898 당기손익-공정가치금융자산 - - 5,762,050 5,762,050 파생상품자산 - - 315,375 315,375 기타비유동자산 1,906,881 - - 1,906,881 합 계 169,262,826 41,835,898 6,077,425 217,176,149 (2) 당분기말 및 전기말 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 72,963,619 72,963,619 단기차입금 - 59,950,551 59,950,551 장기차입금 - 21,589,211 21,589,211 회사채 - 3,494,358 3,494,358 전환사채 - 13,799,835 13,799,835 당기손익인식금융부채 50,752,523 - 50,752,523 리스부채 - 4,115,978 4,115,978 파생상품부채 26,890,439 - 26,890,439 금융보증부채 - 42,138 42,138 기타부채 - 4,830,047 4,830,047 합 계 77,642,962 180,785,737 258,428,699 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 매입채무 및 기타지급채무 - 101,263,653 101,263,653 단기차입금 - 84,583,809 84,583,809 장기차입금 - 46,620,714 46,620,714 회사채 - 34,431,027 34,431,027 전환사채 - 15,528,229 15,528,229 당기손익인식금융부채 64,521,996 - 64,521,996 리스부채 - 12,251,510 12,251,510 파생상품부채 17,722,100 - 17,722,100 금융보증부채 - 1,330,373 1,330,373 기타부채 - 9,326,539 9,326,539 합 계 82,244,096 305,335,854 387,579,950 (3) 당분기와 전기의 금융상품의 범주별로 분석한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 이자수익(비용) 외환손익 처분손익 평가손익(*) 손상 배당금수익 금융보증 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 (1,914,335) - (498,158) (3,994,316) - - - (6,406,809) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - (12,897,913) - 11,368 - (12,886,545) 상각후원가측정금융자산/부채 (3,202,851) (211,346) (114,829) - (1,321,009) - 1,288,236 (3,561,799) 합 계 (5,117,186) (211,346) (612,987) (16,892,229) (1,321,009) 11,368 1,288,236 (22,855,153) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 반영되어 있으며, 상기 금액은 법인세 효과가 차감된 금액입니다. (단위:천원) 구 분 이자수익(비용) 외환손익 처분손익 평가손익(*) 손상 배당금수익 금융보증 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산/부채 (830,549) - 850,517 4,810,813 - - - 4,830,781 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - (7,552,004) - 28,942 - (7,523,062) 상각후원가측정금융자산/부채 (8,805,171) 1,365,428 (19,035,198) - (15,113,154) - (1,028,713) (42,616,808) 합 계 (9,635,720) 1,365,428 (18,184,681) (2,741,191) (15,113,154) 28,942 (1,028,713) (45,309,089) (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 반영되어 있으며, 상기 금액은 법인세 효과가 차감된 금액입니다. 6. 투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 투자자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 - 5,745,550 유동항목 계 - 5,745,550 비유동항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 14,189,265 41,835,898 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 16,500 16,500 상각후원가측정금융자산 채무상품 119,000 - 비유동항목 계 14,324,765 41,852,398 (2) 당분기 및 전기 중 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 41,835,898 5,762,050 - 취득 27,629,788 - 119,000 처분 (27,181,687) (5,482,750) - 평가 (7,738,323) (262,800) - 환율변동효과 920 - - 기타증감 (20,357,331) - - 기말장부가액 14,189,265 16,500 119,000 (단위:천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 기초장부가액 25,871,631 7,493,747 46,971,667 취득 11,598,511 - - 처분 - (1,237,774) - 평가 (9,577,515) (1,493,923) - 상각 - - 323,961 대체 13,942,695 1,000,000 (39,920,000) 손상 - - (7,375,628) 환율변동효과 576 - - 기말장부가액 41,835,898 5,762,050 - (3) 당분기말 및 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 보유주식수(주) 지분율 당분기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 지분증권> 대우자동차(주) 12,617 0.01% - - - - (주)대유홀딩스(주2) 426,044 9.97% 2,540,179 - 1,674,260 - (주)딤채홀딩스(주4) - - - - 6,845,660 2,657,733 (주)위니아홀딩스 1,000,000 14.08% 5,000,000 - 5,000,000 - (주)에어미디어 5,500 0.54% 29,150 59,689 29,150 57,571 WINIA MEXICO HOME APPLIANCE, S.A. DE C.V 80 1.00% 4,378 6,130 4,378 5,211 (주)스마트홀딩스(주4) - - - - 5,000,008 8,946,411 (주)동강홀딩스(주3) 19,770 13.18% 2,999,971 12,940,750 2,999,971 16,342,580 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE 6,633,688 3.00% 405,665 405,665 - - DAYOU AP (THAILAND) Co., Ltd 250 0.02% 933 933 - - 소 계 10,980,276 13,413,167 21,553,427 28,009,506 공정가치측정금융자산> (주)대유에이텍(주1,주2) 3,599,325 3.10% 6,327,629 759,458 6,327,629 8,852,582 (주)위니아에이드(주2,주4) - - - - 4,202,100 4,202,100 쌍용자동차(주) 1,381 0.00% 16,365 8,093 16,365 - 기아(주) 105 0.00% 930 8,547 930 6,227 (주)위니아(주4) - - - - 682,083 765,483 소 계 6,344,924 776,098 11,229,107 13,826,392 합 계 17,325,200 14,189,265 32,782,534 41,835,898 (주1) (주)대유에이텍 지분증권은 (주)푸른상호저축은행 등에 차입금 담보로 제공되어 있습니다(주석15).(주2) 당분기 중, 연결회사가 보유한 (주)대유홀딩스 대여금 866백만원을 출자전환하여 (주)대유홀딩스 주식 97,000주로 상환 받았습니다. 전기 중 연결회사가 보유한 (주)대유홀딩스 대여금 10,775 백만원에 대하여 (주)대유홀딩스 주식 8,419주, (주)위니아에이드 주식 6,300주, (주)대유에이텍 주식 711주로 상환 받았습니다. 상환시점 주식의 공정가치를 취득원가로 인식하였으며, 제거된 대여금 장부금액과의 차이 2,306백만원은 전기 중 기타비용으로 인식하였습니다.(주3) 전기 중 (주)동강홀딩스 및 종속회사가 보유한 (주)대유플러스 지분이 10%를 초과함에 따라 상법에 의거 상호의결권이 제한되어 유의적인 영향력을 상실한 바 관계기업투자에서 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. (주4) 당분기 중 처분하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당분기말 전기말 복합금융상품 ㈜대유에이텍 제21회 사모전환사채 - 5,745,550 출자금 정보통신공제조합 16,500 16,500 합 계 16,500 5,762,050 (5) 당분기말 및 전기말 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 액면금액 장부금액 액면금액 장부금액 위니아홀딩스 제 1회 신주인수권부사채(주1) 12% 2025-04-30 5,000,000 4,980,434 5,000,000 4,922,636 위니아홀딩스 제 2회 신주인수권부사채(주1) 12% 2025-05-11 2,500,000 2,490,454 2,500,000 2,452,991 현대차증권 제13회 P-CBO(신보2023제9차) - 2025-05-30 119,000 119,000 - - 소 계 7,619,000 7,589,888 7,500,000 7,375,627 차감 : 대손충당금(주2) (7,500,000) (7,470,888) (7,500,000) (7,375,627) 차감 : 유동성금액 - - - - 합 계 119,000 119,000 - - (주1) 상기 신주인수권부사채는 특수관계자로부터 담보를 제공받고 있습니다.(주2) (주)위니아홀딩스의 경영악화로 인하여 상기 신주인수권부사채의 회수가능성이 낮아졌으며, 제공된 담보로도 회수가 어렵다고 판단됨에 따라 전기 중 전액 대손충당금을 인식하였습니다. 7. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 (주)푸른상호저축은행 - 486,285 차입금자금보충 중소기업은행 - 563,325 차입금담보 단기금융상품 (주)국민은행 2,850,000 2,850,000 유산스대출 담보 (주)국민은행 2,974,793 450,000 차입금담보 (주)하나은행 - 1,200,000 차입금담보 장기금융상품 (주)하나은행 2,800 4,800 당좌개설보증금 (주)신한은행 4,000 4,000 당좌개설보증금 산업은행 1,500,000 - 질권설정 합 계 7,331,593 5,558,410 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 손실충당금 장부금액 매출채권 32,700,479 (2,197,458) 30,503,021 62,731,271 (2,067,337) 60,663,934 단기기타채권 : 미수금 24,439,195 (8,949,331) 15,489,864 20,486,615 (5,287,205) 15,199,410 단기대여금 19,436,960 (3,022,284) 16,414,676 26,890,094 (2,850,935) 24,039,159 미수수익 3,731,729 (1,908,047) 1,823,682 711,072 (152,015) 559,057 금융리스채권 327,628 327,628 306,907 - 306,907 소 계 47,935,512 (13,879,662) 34,055,850 48,394,688 (8,290,155) 40,104,533 장기매출채권 5,564,197 (30,815) 5,533,382 5,518,313 - 5,518,313 장기기타채권 : 장기미수금 1,000,000 (131,800) 868,200 1,000,000 (131,800) 868,200 장기대여금 16,700,000 (14,640,193) 2,059,807 1,522,129 (38,723) 1,483,406 장기금융리스채권 234,823 - 234,823 483,199 - 483,199 소 계 17,934,823 (14,771,993) 3,162,830 3,005,328 (170,523) 2,834,805 합 계 104,135,011 (30,879,928) 73,255,083 119,649,600 (10,528,015) 109,121,585 (2) 매출채권 및 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 설정 기타 분기말 매출채권 2,067,337 85,233 44,888 2,197,458 장기매출채권 - 30,815 - 30,815 단기기타채권 : 미수금 5,287,205 3,349 3,658,777 8,949,331 단기대여금 2,850,935 141,934 29,415 3,022,284 미수수익 152,015 97,029 1,659,003 1,908,047 장기기타채권 : 장기미수금 131,800 - - 131,800 장기대여금 38,723 1,470 14,600,000 14,640,193 (단위:천원) 구분 기초 설정 기타 기말 매출채권 846,936 1,212,845 7,556 2,067,337 단기기타채권 : 미수금 59,393 5,227,812 - 5,287,205 단기대여금 356,195 2,494,740 - 2,850,935 미수수익 - 152,015 - 152,015 장기기타채권 : 장기미수금 - 131,800 - 131,800 장기대여금 1,520,410 (1,481,687) - 38,723 9. 재고자산당분기말 및 전기말 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 2,246,180 (1,835,603) 410,577 2,593,866 (756,892) 1,836,974 제품 12,138,269 (1,459,167) 10,679,102 21,123,506 (1,042,026) 20,081,480 재공품 5,701,029 (472,659) 5,228,370 19,932,957 (614,508) 19,318,449 원재료 10,519,036 (2,775,858) 7,743,178 21,365,729 (1,128,051) 20,237,678 부재료 234,791 (19,294) 215,497 3,562,541 (266,994) 3,295,547 미착품 - - - 2,233,937 - 2,233,937 저장품 368,001 - 368,001 374,882 - 374,882 합 계 31,207,306 (6,562,581) 24,644,725 71,187,418 (3,808,471) 67,378,947 당분기 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 3,777,821천원(전기: 2,000,599천원)을 인식하였으며, 포괄손익계산서의 '매출원가'에 포함됐습니다.연결회사는 불용재고에 대하여 매년 폐기처리를 하고 있으며, 당분기 중 발생한 재고자산 폐기손실은 38,929천원(전기: 310,145천원)입니다. 10. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 지분율(%) 당분기말 전기말 (주)대유금형(주1) 국내 자동차 부품 제조 25.95% 1,431,980 1,524,530 (주)대유이피(주2) 국내 자동차 부품 제조 28.00% 19,225,205 25,676,208 Winia Electronics America, Inc.(주3) 미국 가전기기등 유통 및 판매 30.49% - 22,874,836 ㈜대유에이피(주4) 국내 자동차 부품 제조 24.57% 6,425,955 - 합 계 27,083,140 50,075,574 (주1) (주)대유금형은 주요사업부 중단 등으로 손상징후가 발생하였다고 판단하여 손상검사를 수행한 결과 당분기말 현재 손상차손 누계액은 1,161백만원입니다.(주2) 전기 중 관계기업투자주식으로 신규 편입되었습니다.(주3) 전기 중 상각후원가측정금융자산((주)위니아홀딩스 회사채) 만기가 도래하였으나 상환되지 않아 설정된 담보권을 행사하여 Winia Electronics America, Inc. 보통주10,257,774주를 취득하였습니다. 당분기 중 전액 손상차손으로 인식하였습니다.(주4) 당분기 중 일부 주식을 처분하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체되었습니다. (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법손익 손상차손 지분법자본변동 대체 기말 (주)대유금형 1,524,530 - (92,550) - - 1,431,980 (주)대유이피 25,676,208 (23,807,922) (1,728,911) (139,376) 19,225,206 19,225,205 Winia Electronics America, Inc. 22,874,836 - - (22,874,836) - - - (주)대유에이피 - - - - - 6,425,955 6,425,955 합 계 50,075,574 (23,807,922) (1,821,461) (22,874,836) (139,376) 25,651,161 27,083,140 (단위:천원) 구 분 기초 취득(처분) 지분법손익 지분법자본변동 대체 기말 (주)대유금형 1,473,419 - 51,111 - 1,524,530 씨앤알제이호 투자목적회사 7,427,745 (7,427,745) - - - - (주)동강홀딩스 18,670,822 - (158,232) (1,434,533) (17,078,057) - 케이클라비스 신기술조합 제육호 4,489,842 - 114,796 - (4,604,638) - (주)대유이피 - 18,381,155 6,257,758 1,037,295 - 25,676,208 Winia Electronics America, Inc. - - - - 22,874,836 22,874,836 합 계 32,061,828 10,953,410 6,265,433 (397,238) 1,192,141 50,075,574 (3) 당분기 중 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 자산총액 부채총액 자본 매출액 영업손익 당기손익 (주)대유금형 6,816,773 418,163 6,398,610 780,900 (370,458) (356,694) (주)대유이피 189,084,118 132,998,589 56,085,529 343,092,017 (9,174,937) (3,872,512) (주)대유에이피(주1) 204,088,945 129,593,653 74,495,292 - - - (주1) 당분기말 일부 주식을 처분하여 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체되었습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 23,171,970 45,295,276 4,731,475 120,778,603 224,577 18,488,126 3,738,082 5,930,601 222,358,710 감가상각누계액 - (11,927,003) (2,681,665) (93,120,292) (204,121) (14,677,484) (3,078,173) - (125,688,738) 손상차손누계액 - (4,038,819) (77,883) (4,494,539) (5,623) (65,126) (304,727) (122,900) (9,109,617) 정부보조금 - - - (602,521) - - (207) - (602,728) 장부금액 23,171,970 29,329,454 1,971,927 22,561,251 14,833 3,745,516 354,975 5,807,701 86,957,627 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 24,341,796 43,335,182 5,200,404 132,741,922 461,058 46,055,052 5,242,724 5,393,237 262,771,375 감가상각누계액 - (11,004,273) (2,586,188) (101,276,218) (291,043) (36,508,385) (3,986,896) - (155,653,003) 손상차손누계액 - (4,038,819) (83,153) (4,859,989) (62,029) (443,011) (304,727) (122,900) (9,914,628) 정부보조금 - - - (911,969) - - (63,959) - (975,928) 장부금액 24,341,796 28,292,090 2,531,063 25,693,746 107,986 9,103,656 887,142 5,270,337 96,227,816 (2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석15). (3) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 24,341,796 28,292,090 2,531,063 25,693,746 107,986 9,103,656 887,142 5,270,337 96,227,816 취득 - 1,100,000.00 108,132 1,818,000 - 1,385,502 39,098 3,815,962 8,266,694 처분 - - (230) - (1) (31) (6,500) - (6,762) 감가상각비 - (575,865) (118,979) (4,091,689) (19,403) (1,085,032) (138,344) - (6,029,312) 기타증감 (1,169,826) 513,229 (548,059) (858,806) (73,749) (5,658,579) (426,422) (3,278,598) (11,500,810) 기말 23,171,970 29,329,454 1,971,927 22,561,251 14,833 3,745,516 354,975 5,807,701 86,957,627 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 20,833,231 29,614,359 2,485,837 33,943,690 144,622 9,404,392 1,136,099 25,490,740 123,052,970 취득 3,569,071 210,880 181,022 1,774,376 66,234 3,301,709 397,705 8,234,054 17,735,051 처분 - (280,459) - (66,825) - (316,976) (15,627) (1,427,923) (2,107,810) 감가상각비 - (1,039,461) (266,642) (7,883,223) (57,219) (3,836,950) (492,062) - (13,575,557) 손상차손(주2) - (296,523) (80,112) (1,973,796) (46,542) (297,526) (182,341) (122,900) (2,999,740) 손상차손환입(주3) - - 173,435 804,445 - 93,962 7,271 - 1,079,113 대체(주1) - - - 1,038,972 - 797,150 29,145 (26,865,075) (24,999,808) 매각예정처분자산집단으로 대체 - - - (2,566,552) - (33,857) (979) - (2,601,388) 환율변동효과 (60,506) 83,294 37,523 622,659 891 (8,248) 7,931 (38,559) 644,985 기말 24,341,796 28,292,090 2,531,063 25,693,746 107,986 9,103,656 887,142 5,270,337 96,227,816 (주1) 건설중인자산에서 투자부동산으로 계정대체하였습니다.(주2) 정보통신사업부 515백만원, 북경대유디안시기차부건(유) 519백만원, DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 1,908백만원 현금창출단위에서 발생한 손상배부액(주석15 참조) 및 운휴자산손상차손 57백만원입니다.(주3) DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 821백만원, 북경대유디안시기차부건(유) 26백만원 현금창출단위에서 발생한 손상환입액(주석15) 및 운휴자산평가환입 232백만원입니다.감가상각비 중 4,697,390천원(전기: 11,167,886천원)은 매출원가, 76,598천원(전기:730,206천원)은 판매관리비에 포함되어 있습니다.연결회사는 가동이 중단된 완주공장 일부 기계장치를 운휴자산으로 분류하였으며, 당분기말 현재 장부금액은 580,176천원(전기말 : 1,835,500천원), 운휴자산상각비로인식한 금액은 1,255,325천원(전기 : 1,677,464천원)이며, 기타비용에 계상되어 있습니다. 전기 중 운휴자산에서 발생한 손상차손환입 금액은 174,889천원 입니다. 12. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 취득원가 - 2,938,182 258,984 252,898 3,450,064 감가상각누계액 - (110,165) (8,126) (37,707) (155,998) 장부금액 - 2,828,017 250,858 215,191 3,294,066 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 취득원가 10,081,319 37,084,182 3,790,822 952,739 51,909,062 감가상각누계액 - (2,759,177) (1,242,610) (316,271) (4,318,058) 장부금액 10,081,319 34,325,005 2,548,212 636,468 47,591,004 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 기초금액 10,081,319 34,325,005 2,548,212 636,468 47,591,004 처분액 (8,539,282) (7,660,790) (2,052,493) (355,658) (18,608,223) 감가상각비 - (241,568) (63,251) (65,619) (370,438) 대체증감 (1,542,037) (23,594,629) (181,611) - (25,318,277) 기말금액 - 2,828,018 250,857 215,191 3,294,066 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 합 계 기초금액 10,081,319 4,715,543 1,982,201 76,646 16,855,709 취득액 - 6,610,323 - 58,490 6,668,813 감가상각비 - (766,681) (87,910) (78,733) (933,324) 대체증감(주1) - 23,765,820 653,921 580,065 24,999,806 기말금액 10,081,319 34,325,005 2,548,212 636,468 47,591,004 (주1) 건설중인자산에서 투자부동산으로 계정대체하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 임대수익 966,245 2,325,660 운영비용 941,443 1,015,893 (4) 연결회사는 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물등을 담보로 제공하고 있습니다(주석15). 13. 리스13.1 리스이용자로서의 회계처리(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부동산 3,227,798 10,990,168 차량운반구 등 375,324 335,590 합 계 3,603,122 11,325,758 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상 상각비 기타증감 기말 부동산 10,990,168 132,550 - - (110,368) (7,784,552) 3,227,798 차량운반구 등 335,590 378,299 (13,576) - (140,237) (184,752) 375,324 합 계 11,325,758 510,849 (13,576) - (250,605) (7,969,304) 3,603,122 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상 상각비 기타증감 기말 부동산 3,631,141 10,398,282 (1,018,124) (157,679) (1,913,022) 49,570 10,990,168 차량운반구 등 739,322 380,894 (66,778) (246,466) (425,411) (45,971) 335,590 합 계 4,370,463 10,779,176 (1,084,902) (404,145) (2,338,433) 3,599 11,325,758 (3) 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 110,368 1,913,022 차량운반구 등 140,237 425,411 합계 250,605 2,338,433 리스부채에 대한 이자비용 250,542 869,395 단기리스료 264,441 997,019 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 49,058 133,630 (*) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,004백만원(전기 : 4,399백만원)입니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료현재가치 최소리스료 최소리스료현재가치 1년 이내 1,149,648 628,501 2,468,715 1,565,660 1년 초과 5년 이내 1,557,708 616,688 4,984,900 1,892,206 5년 초과 6,131,904 2,870,789 20,408,417 8,793,645 합 계 8,839,260 4,115,978 27,862,032 12,251,511 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 628,501 1,565,660 비유동 3,487,477 10,685,850 합 계 4,115,978 12,251,510 (6) 당분기 및 전기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 12,251,510 5,053,201 증가 502,435 10,526,925 감소 (1,206,067) (723,181) 기타증감 (5,991,468) (232,265) 이자비용 250,541 869,731 지급 (1,690,974) (3,242,901) 기말 4,115,977 12,251,510 유동성대체 628,501 1,565,660 비유동성 리스부채 3,487,477 10,685,850 13.2 리스제공자로서의 회계처리 (1) 보고기간말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융리스채권 396,000 264,000 396,000 561,000 차감: 손실충당금 (68,372) (29,178) (89,093) (77,801) 순액 327,628 234,822 306,907 483,199 (2) 금융리스채권의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 리스기간 당분기말 전기말 1년 이내 327,628 306,907 1년 초과 5년 이내 234,822 483,199 합 계 562,450 790,106 (3) 당분기 중 금융리스계약과 관련하여 연결회사가 인식한 리스료수익은 30,038천원(전기 : 114,696천원)입니다. 14. 무형자산(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 합계 기초 21,067,701 2,275,670 60,279 104 738,873 564,965 2,084 24,709,676 취득 - - - - - 53,723 - 53,723 상각 - - (5,028) (26) (140,241) (41,708) - (187,003) 기타증감 (2,860,437) (1,650,326) (19,034) - - (332,552) - (4,862,349) 기말 18,207,264 625,344 36,217 78 598,632 244,428 2,084 19,714,047 (단위:천원) 구 분 영업권 회원권 특허권 상표권 개발비 소프트웨어 전신전화가입권 합계 기초 22,585,405 2,261,260 72,202 180 504,940 767,073 2,084 26,193,144 취득 - 48,443 1,617 - 356,274 230,945 - 637,279 상각 - - (13,482) (76) (122,341) (296,048) - (431,947) 처분 - (34,033) - - - - - (34,033) 손상차손(주1) (1,517,704) - - - - (117,268) - (1,634,972) 매각예정처분자산집단으로 대체 - - - - - (18,262) - (18,262) 환율변동효과 - - (58) - - (1,475) - (1,533) 기말 21,067,701 2,275,670 60,279 104 738,873 564,965 2,084 24,709,676 (주1) DAYOU PLUS Mexico S.A. DE C.V 1,517백만원, 정보통신사업부 117백만원 현금창출단위에서 발생한 손상배부액입니다.무형자산상각비 중 102,726천원(전기: 371,301천원)은 판매관리비, 84,277천원(전기: 60,646천원)은 매출원가에 포함돼 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 비용인식한 연구 및 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 판관비 592,416 2,698,125 제조 1,035,818 3,494,067 합 계 1,628,234 6,192,192 15. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 비 고 토지, 건물, 구축물 및 기계장치 37,600,000 단기차입금 17,300,000 한국산업은행 매출채권 26,000,000 유동성장기차입금 5,000,000 한국증권금융(우리온기업제3호대유글로벌 유한회사) 한국무역보험공사 수출신용보증서 390,000 단기차입금 333,300 하나은행 한국무역보험공사 수출신용보증서 195,000 단기차입금 166,600 하나은행 SIG보증서 300,000 단기차입금 300,000 현대커머셜 SIG보증서 2,000,000 매입채무 1,450,861 (주)이지 단기금융상품 3,135,000 단기차입금 2,684,641 국민은행 광주공장 토지, 건물, 기계장치 10,200,000 장단기차입금 8,500,000 신한은행 김제공장 토지, 건물, 기계장치 4,560,000 장기차입금 3,400,000 남거창농협 충주공장 토지, 건물 외 4,776,000 장기차입금 2,587,000 보성농협 재고자산 양도담보 4,550,000 단기차입금 3,500,000 한국수출입은행 ㈜대유에이텍 지분증권 2,400,000 장기차입금 791,667 푸른저축은행 2,355,832주 1,351,920 단기차입금 1,039,938 국민은행 2,100,000주 ㈜대유에이피 지분증권 10,400,000 단기차입금 8,000,000 국민은행 3,000,000주 ㈜동강홀딩스 지분증권 5,667,439 관계사단기차입금 4,722,866 (주)대유에이피 19,770주 Winia Electronics America 619,675주 단기금융상품 1,800,000 단기차입금 5,516,212 한국산업은행 토지,건물 3,600,000 단기차입금 1,900,000 NH농협캐피탈 토지,건물 2,160,000 단기차입금 672,067 우리은행 토지,건물,기계기구 9,000,000 단기차입금 - 신한은행 토지,건물,기계기구 4,518,528 단기차입금 3,532,210 국민은행 합 계 134,603,887 71,397,362 (2) 당분기말 현재 연결회사의 채권 등을 위하여 담보로 제공받은 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 채무자 계정과목 채권잔액 비고 핸즈파트너스 유한회사 장기대여금 1,500,000 주식회사 기린산업 우선주 300,000주 16. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기차입금 59,950,551 84,583,809 유동성장기차입금 8,549,023 22,505,903 유동성전환사채 13,799,835 15,528,229 회사채 - 12,912,561 소 계 82,299,409 135,530,502 비유동 장기차입금 13,040,188 24,114,811 회사채 3,494,358 21,518,466 소 계 16,534,546 45,633,277 합 계 98,833,955 181,163,779 (2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역 및 발행조건은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제9회 사모전환사채(*3) 제10회 사모전환사채(*3) 발행일 2021년 08월 27일 2021년 11월 30일 만기일 2026년 08월 27일 2026년 11월 30일 사채원금 14,960,000 6,500,000 차감:사채할인발행차금 (5,120,828) (2,539,337) 사채장부가액 9,839,172 3,960,663 이자율 표면이자율 0%, 표면이자율 0%, 만기보장수익률 1% 만기보장수익률 1% 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환가액의 조정 2022년 08월 27일부터 2022년 11월 30일부터 전환권 행사가능기간 2026년 07월 27일까지 2026년 10월 30일까지 전환가액의 조정(*1) 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 전환가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 1개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 결산일 현재 1주당 조정된 전환가액(*2) 936 원 1,112 원 조기상환청구권 사채권자는 2023년 8월 27일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 사채권자는 2023년 11월 30일부터 매 3개월에 해당되는 날 및 그 후 매 3개월마다 본 사채의 기한전 상환을 청구가능 (*1) 연결회사는 전환가액조정조건에 따라 전환권을 주계약과 분리하여 파생상품부채로 계상하였으며(주석18), 당분기말 잔액은 12,172,375천원(전기말 : 10,686,398천원)입니다.(*2) 전환가격 조정조건에 따라 최초 발행시점 행사가격에서 변경되었으며, 기재된 금액은 당분기말 현재 전환가격입니다.(*3) 연결회사는 제9회 및 제10회 사모전환사채에 대하여 사채발행가액의 30% 한도로 회사 및 회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있습니다(매도청구권). 사채권자는 매도청구권 행사종료일(제 9회 : 2023년 7월 27일, 제 10회 : 2023년 10월 30일)까지 사채발행가액의 30%를 보유하고 있어야 하며, 이와 관련하여 당분기말 현재 파생상품자산 1,435,337천원을 인식하였습니다(주석18). (3) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 9회차 10회차 합 계 기 초 11,870,433 3,657,796 15,528,229 전 환(*) (2,581,894) - (2,581,894) 상 각 550,633 302,867 853,500 기 말 9,839,172 3,960,663 13,799,835 (*) 당분기 중 전환권이 행사되어 액면가 4,040백만원의 전환사채가 보통주로 전환되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 구분 종목 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 제7회 무보증 사모부채 P-CBO 무보증 사모부채 2020-05-28 2023-05-28 - - 5,000,000 제4회 무보증 사모부채 P-CBO 무보증 사모부채 2020-06-25 2023-06-25 - - 8,000,000 차 감 : 사채할인발행차금 - (87,439) 소 계 - 12,912,561 비유동 제5회 무보증 사모사채(*) P-CBO 무보증 사모사채 2021-04-28 2024-04-28 - - 15,000,000 제8회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2022-09-29 2025-09-29 - - 7,000,000 제13회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2023-05-30 2025-05-30 6.17% 3,500,000 - 차 감 : 사채할인발행차금 (5,642) (481,534) 소 계 3,494,358 21,518,466 합 계 3,494,358 34,431,027 17. 당기손익인식금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 당기손익인식금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행일 표면금리 만기일 당분기말액면금액 당분기말 전기말 제3회 공모신주인수권부사채 2020-05-15 2.0% 2023-05-15 - - 1,547,100 제6회 공모전환사채(*1) 2021-06-11 1.0% 2024-06-11 - - 24,320,756 제7회 사모전환사채(*1) 2022-04-29 4.9% 2024-04-29 - - 10,421,140 제12회 공모신주인수권부사채(*2,3) 2022-03-24 2.0% 2025-03-24 30,000,000 30,000,000 28,233,000 제14회 공모신주인수권부사채(*2) 2023-07-10 3.0% 2027-07-10 30,000,000 20,753,423 - 합 계 60,000,000 50,752,523 64,521,996 유동부채 30,000,000 29,999,100 54,100,856 비유동부채 - 20,753,423 10,421,140 (*1) 상기 제6회 공모전환사채 및 제7회 사모전환사채는 보통주 전환권, 조기상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 연결회사는 동 전환사채를 당기손익측정항목으로지정하였으며, 당분기말 현재 공정가치와 장부금액의 차이를 기타손익으로 반영하였습니다.(*2) 조기상환청구권이 부여되어 있는 분리형신주인수권부사채로, 신주인수권을 제외한 사채 등의 복합상품은 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 분리형 신주인수권은 파생상품부채로 분류하였습니다(주석18).(*3) 공모신주인수권부사채의 만기는 보고기간종료일 현재 1년을 초과하고 있으나, 당분기말 현재 사채권자의 조기상환청구권의 행사가 1년이내에 가능하므로 유동부채로 분류하였습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사가 발행한 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제12회 공모신주인수권부사채 제14회 공모신주인수권부사채 권면총액 30,000,000천원 30,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 1. 표면금리는 연 3.0% 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 2. 이자지급시기 : 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 5.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 3월 24일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 3월 24일에 권면금액의 만기보장수익률 108.7955%에 해당하는 금액을 일시 상환 (사채발행방법) 공모 공모 사채와 인수권의 분리여부 분리형 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에 관한 사항 행사비율(%) 100% 행사비율(%) 100% 행사가액 (원/주)(*) 1,260 행사가액 (원/주)(*) 1,079 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)대유플러스 기명식 보통주식 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)대유플러스 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2022년 06월 24일 신주인수권 행사기간 시작일 2023년 08월 10일 종료일 2025년 02월 24일 종료일 2027년 06월 10일 행사가액의 조정(*) 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 행사가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 3개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 회사가 당초의 행사가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자 등을 통해 주식 등을 발행 시 행사가액 조정하며, 사채발행일로부터 매 3개월마다 최근일 시세 등을 평균 반영하여 전환가액 조정 가능 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 18개월을 초과하는 2023년 09월 24일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. 사채권자는 “본 사채”의 발행일로부터 18개월(2025년 01월 10일)이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환일에 적용되는 조기상환수익율(YTP)은 연 5.00%로 하고 3개월 복리로 계산하되 사채권자가 조기상환청구권을 행사할 수 있는 조기상환기일 및 이에 따라 계산된 구체적인 조기상환율은 다음과 같다. 다만 조기상환기일이 은행 휴업일인 때에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (*) Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 70%를 한도로 조정할 수 있으며, 당분기말 현재 행사가액은 12회차 882원, 14회차 756원 입니다. 18. 파생상품당분기말 및 전기말 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 전환사채 매도청구권 1,435,337 315,375 파생상품자산 계 1,435,337 315,375 유동항목 신주인수권 14,718,064 7,035,702 전환사채 내재파생상품 12,172,375 10,686,398 소 계 26,890,439 17,722,100 파생상품부채 계 26,890,439 17,722,100 상기의 파생상품은 공정가치로 인식되었으며, 공정가치 변동금액을 기타수익 및 비용의 파생상품평가손익으로 계상하였습니다. 19. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 충당부채는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 136,661 687,863 기타장기종업원급여충당부채 1,027,960 964,364 소송충당부채 - 4,138,062 합 계 1,164,621 5,790,289 (2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 687,863 788,258 설정액 586,783 366,896 사용액 (487,721) (467,291) 기타증감 (650,264) - 기말금액 136,661 687,863 연결회사는 판매한 제품과 관련하여 보증기간 내의 품질보증, 교환환불, 하자보수 등으로 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 과거 경험률 등에 기초하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (3) 당분기 및 전기 중 기타장기종업원급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 964,364 1,194,635 설정액 298,730 (106,276) 사용액 (146,820) (123,995) 기타증감 (88,314) - 기말금액 1,027,960 964,364 (4) 당분기 및 전기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 4,138,062 4,897,845 설정액 229,853 (759,783) 사용액 (4,367,915) - 기말금액 - 4,138,062 20. 순확정급여채무연결회사는 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당기근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 발생 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무 27,798,817 26,530,324 사외적립자산 (2,873,781) (4,072,572) 퇴직급여부채 24,925,036 22,457,752 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 1,077,288 2,189,832 이자원가 686,257 530,633 이자수익 (96,603) (95,582) 합 계 1,666,942 2,624,883 (3) 당분기 중 연결회사가 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 961,894천원(전기 : 2,228,839천원)입니다. 21. 자본금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 지배회사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 400,000,000 주 400,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 126,454,909 주 120,998,774 주 자본금 63,227,454,500 원 60,499,387,000 원 (2) 당분기 및 전기 중 지배회사가 발행한 주식 및 이에 따른 자본금과 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:주,천원) 구 분 보통주 주식발행초과금 합계 주식수(주) 금액 [전기] 전기초 120,998,774 60,499,387 66,734,579 127,233,966 전기말 120,998,774 60,499,387 66,734,579 127,233,966 [당분기] 당기초 120,998,774 60,499,387 66,734,579 127,233,966 전환사채 및 신주인수권부사채 보통주전환(주) 5,456,135 2,728,068 3,187,514 5,915,582 당분기말 126,454,909 63,227,455 69,922,093 133,149,548 당분기 중 전환사채 전환권 행사로 보통주 4,316,236주, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사로 보통주 1,139,899주 증가하였습니다. 22. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본항목 전환권대가 734 734 기타자본잉여금 9,979,110 11,474,904 자기주식 - (877,764) 기타포괄손익누계액 재평가잉여금 12,731,790 12,769,229 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (14,712,970) (7,057,216) 지분법자본변동 - 361,603 해외사업환산이익 514,076 1,485,832 합 계 8,512,740 18,157,322 23. 결손금(1) 당분기말 및 전기말 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 1,117,695 881,721 미처리결손금 (147,707,454) (85,467,860) 합 계 (146,589,759) (84,586,139) (2) 이익준비금상법상 지배회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당분기와 전분기 중 수익의 원천별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 203,912,303 162,700,225 상품매출 3,642,044 4,842,592 기타매출 3,821,313 14,159,608 소계 211,375,660 181,702,425 기타 원천으로부터의 수익 임대매출 956,345 901,845 소계 956,345 901,845 합계 212,332,005 182,604,270 (2) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 [수익의 유형] 재화의 판매 207,554,348 167,542,817 용역의 제공 3,138,634 12,183,201 기타 1,639,023 2,878,252 소계 212,332,005 182,604,270 [수익인식 시기] 한 시점에 인식 210,684,024 180,506,351 기간에 걸쳐 인식 1,647,981 2,097,919 소계 212,332,005 182,604,270 25. 매출원가당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 204,624,861 153,052,143 상품매출원가 3,750,761 4,221,023 기타매출원가 2,894,844 11,239,343 합 계 211,270,466 168,512,509 26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,990,400 4,871,920 퇴직급여 1,015,183 1,133,671 복리후생비 574,423 542,430 여비교통비 53,159 42,569 접대비 130,466 179,525 통신비 41,233 39,175 수도광열비 64,152 45,798 세금과공과금 319,137 321,739 감가상각비 76,598 7,009 사용권자산감가상각비 46,248 259,608 지급임차료 68,814 184,830 수선비 56,525 12,950 보험료 226,979 172,182 차량유지비 91,877 72,783 경상연구개발비 592,416 1,094,350 운반비 2,645,996 1,603,033 교육훈련비 7,866 7,697 지급수수료 5,745,915 3,412,983 광고선전비 213,100 100,000 대손상각비 117,521 249,151 무형자산상각비 102,726 131,073 판매보증비 (49,239) (37,778) 주식보상비용 - - 수출제비용 - 13,615 기타 314,610 327,391 합 계 17,446,105 14,787,704 27. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 및 상품의 매입 7,620,295 (42,285,628) 원재료의 사용액 134,874,561 140,540,799 종업원급여 27,877,396 28,603,135 외주가공 및 용역비 10,582,052 8,435,107 전력비 및 가스연료비 12,309,439 9,046,366 감가상각비와 무형자산상각비 5,331,429 5,438,236 사용권자산상각비 250,605 685,681 운반비 2,738,537 1,736,253 지급수수료 9,088,558 14,419,417 기타비용 18,043,699 16,680,847 합 계 228,716,571 183,300,213 28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 - 2,000 수입수수료 - (111,588) 기타의대손충당금환입 - 6,484 대손충당금환입 1,474 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 9,608 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 66,082 당기손익인식금융부채처분이익 27,766 - 상각후원가측정금융자산처분이익 129,427 - 파생상품평가이익 1,380,193 4,606,216 파생상품처분이익 - 1,457,554 매각예정비유동자산처분이익 - (461,809) 유형자산처분이익 7,206,341 199,539 리스해지이익 2,394 11,158 재고자산처분이익 32,661 - 잡이익 1,285,180 968,006 합 계 10,065,436 6,753,250 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권처분손실 246,650 191,450 기타의대손상각비 1,204,961 - 유형자산처분손실 - 1,132 유형자산폐기손실 - 1 투자자산처분손실 - 27,457 관계기업투자손상차손 22,874,836 - 관계기업투자처분손실 1,624,467 1,050,662 기부금 21,700 3,000 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (8,552) 당기손익인식금융부채평가손실 1,767,000 3,781,728 파생상품평가손실 3,607,509 586,217 매각예정비유동자산처분손실 - 33 운휴자산감가상각비 1,255,325 1,555,850 운휴자산비용 466,545 402,915 잡손실 1,491,103 57,205 파생상품처분손실 525,924 - 합 계 35,086,020 7,649,098 29. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 2,381,796 3,220,949 배당금수익 11,368 14,065 외환차익 1,140,063 598,599 외화환산이익 763,751 1,550,353 금융보증수익 1,288,236 - 금융수익 계 5,585,214 5,383,966 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 7,498,981 7,205,706 외환차손 1,377,511 1,228,843 외화환산손실 737,650 841,948 금융보증비용 - 114,286 금융비용 계 9,614,142 9,390,783 30. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 31. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. 사건번호 사건내용 원고 피고 소송가액 진행상태 2021가합569335 손해배상 금성피앤엠(주) (주)대유플러스 482백만원 1심 진행중 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류 중인 1건의 소송사건(관련 금액 482백만원)이 있습니다. 상기의 소송사건은 현재 진행 중에 있으며, 보고기간말 현재로서는 동 소송의 최종결과가 회사의 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 현대커머셜(주)에 대한 단기차입금에 대한 지급보증 800백만원과 (주)뉴로스 양수금 청구소송 강제집행정지를 위한 지급보증위탁계약에 대한 지급보증 5,000백만원을 서울보증보험(주)로부터 제공받고 있습니다. 또한, 계약 및 하자 등에 대한 지급보증 2,980백만원을 서울보증보험(주)로부터 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사의 주요한 차입 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원,USD) 기관명 구 분 한도(천원) 차입금종류 실행금액 하나은행 매출채권담보대출 1,500,000 단기차입금 1,500,000 국민은행 일반자금대출 791,667 장단기차입금 791,667 한국수출입은행 수출성장자료대출 3,500,000 단기차입금 3,500,000 더하이스트제삼십삼차 운영자금대출 8,000,000 단기차입금 8,000,000 신한투자증권 운영자금대출 22,397 단기차입금 22,397 현대커머셜 일반자금대출 800,000 단기차입금 800,000 남거창농협 운영자금대출 3,400,000 장기차입금 3,400,000 보성농협 운영자금대출 2,587,000 장기차입금 2,587,000 서광주/온양농협 운영자금대출 8,500,000 장기차입금 8,500,000 상상인플러스저축은행 운영자금대출 1,039,938 단기차입금 1,039,938 농협은행 구매자금 3,420,000 단기차입금 3,420,000 하나은행 기업운전무역어음대출 500,000 단기차입금 499,900 신한은행 외담대 15,000,000 장단기차입금 9,059,790 우리온기업주력산업기업지원전문투자신탁1호 매출채권담보대출 20,000,000 장단기차입금 20,000,000 농협은행 구매자금 1,174,500 장단기차입금 1,174,500 국민은행 유산스 USD 2,000,000 단기차입금 USD 1,996,312 국민은행 유산스 USD 2,700,000 장단기차입금 USD 2,626,569 수출입은행 유산스 USD 4,300,000 장단기차입금 USD 4,996,316 농협은행 유산스 USD 1,300,000 장단기차입금 USD 1,297,754 산업은행 유산스 USD 5,400,000 장단기차입금 USD 5,399,254 우리은행 유산스 USD 500,000 장단기차입금 USD 499,752 (주1) 연결회사는 현대자동차(주)와 기아(주)로부터 발생되는 미래발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 미래에셋증권(주)와 신탁계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당분기말 현재 장래매출채권에 대한 현금흐름을 양도하고 조달된 자금을 유동화채무(유동성장기차입금)으로 계상하고 있으며 주요 사항은 다음의 표와 같습니다. (단위:천원) 구분 우리온기업제3호 대유글로벌(유) 신탁금융기관 미래에셋증권 주식회사 유동화실행일 2021.09.07 유동화최종만기일 2024.03.07 신용보강 지배기업 연대보증(*) 유동화조달금액 20,000,000 상환금액 (15,000,000) 기말잔액 5,000,000 유동성대체 5,000,000 비유동성 - (*) 연결회사는 우리온기업제3호대유글로벌(유)와 2021.09.06일 체결한 대출약정(200억원)과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다. (주2) 2022년 4월 28일 체결된 뉴스테이지대유(주) 중순위대출약정(15억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다.(주3) 2022년 4월 28일 체결된 뉴에라대유(주) 선순위대출약정(20억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다. (주4) 2022년 4월 28일 체결된 뉴웨이브대유(주) 선순위대출약정(105억)에 따라 연결회사가 공동소유한 경기도 성남 소재 대유위니아타워 관련 대출채권 및 그에 부수하는 권리를 기초자산으로 하여 대출을 받고 해당하는 기초자산의 관리, 운영 및 처분에 의한 수익으로 대출원리금을 상환하는 내용의 유동화거래이며, 주요사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 뉴스테이지대유㈜ 뉴에라대유㈜ 뉴웨이브대유㈜ 신탁금융기관 KB부동산신탁 KB부동산신탁 KB부동산신탁 유동화실행일 2022.04.29 2022.04.29 2022.04.29 유동화최종만기일 2024.04.29 2024.04.29 2024.04.29 신용보강 - - - 유동화조달금액 1,500,000 1,000,000 3,500,000 상환금액 - - - 기말잔액 1,500,000 1,000,000 3,500,000 유동성대체 1,500,000 1,000,000 3,500,000 비유동성 - - - (4) 당분기말 현재 연결회사의 주요한 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다.- 당분기말 현재 주식회사 스마트홀딩스가 2023년 2월 13일 체결한 대출약정(490억)과 관련하여 회사는 신용보강에 대한 방안으로 이자지급채무에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다.- 당분기말 현재 대유몽베르제육차유한회사가 2023년 2월 15일 체결한 대출약정(300억)과 관련하여 회사는 신용보강에 대한 방안으로 이자지급채무에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습니다. 32. 특수관계자 (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 관계기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비고 유의적인 영향력이 있는 주주 ㈜대유홀딩스 ㈜대유홀딩스 관계기업 ㈜대유금형 ㈜대유금형 ㈜대유이피 ㈜대유이피 (주4) ㈜대유테크 ㈜대유테크 (주4) Winia Electronics America, Inc. Winia Electronics America, Inc. (주5) ㈜대유에이피 - (주9) 기타 ㈜대유에이텍 ㈜대유에이텍 ㈜동강홀딩스 ㈜동강홀딩스 (주6) 대유몽베르조합 대유몽베르조합 ㈜위니아 ㈜위니아 (주1) ㈜위니아에이드 ㈜위니아에이드 ㈜대유합금 ㈜대유합금 ㈜위니아전자 ㈜위니아전자 ㈜위니아전자매뉴팩처링 ㈜위니아전자매뉴팩처링 ㈜위니아홀딩스 ㈜위니아홀딩스 ㈜푸른산수목원 ㈜푸른산수목원 ㈜스마트홀딩스 ㈜스마트홀딩스 - ㈜딤채홀딩스 (주8) 대우전자㈜ 대우전자㈜ ㈜위니아미 ㈜위니아미 (주2) (농)대유하늘 (농)대유하늘 DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY WINIADAEWOO LIMITED WINIADAEWOO LIMITED Dayoumold Thailand Dayoumold Thailand 위니아전자 멕시코법인(DECOMEX) 위니아전자 멕시코법인(DECOMEX) 위니아전자 칠레법인(DECHISA) 위니아전자 칠레법인(DECHISA) 위니아전자 페루법인(DEPERU) 위니아전자 페루법인(DEPERU) 위니아전자 파나마법인(DEPASA) 위니아전자 파나마법인(DEPASA) 위니아전자 바하마법인(DECACO) 위니아전자 바하마법인(DECACO) 위니아전자 미국법인(DECI) 위니아전자 미국법인(DECI) 위니아전자 UAE법인(DEME) 위니아전자 UAE법인(DEME) 위니아전자 프랑스법인(DESA) 위니아전자 프랑스법인(DESA) 위니아전자 스페인법인(DEISA) 위니아전자 스페인법인(DEISA) 위니아전자 UAE법인(DEDEME) 위니아전자 UAE법인(DEDEME) 위니아전자 러시아법인(DEROS) 위니아전자 러시아법인(DEROS) 위니아전자 콜롬비아법인(DECOL) 위니아전자 콜롬비아법인(DECOL) 위니아전자 멕시코법인(DEHAMEX) 위니아전자 멕시코법인(DEHAMEX) 위니아전자 이집트법인(DETP) 위니아전자 이집트법인(DETP) 위니아전자 중국법인(DETIACO) 위니아전자 중국법인(DETIACO) 위니아전자 중국법인(DEMOJIN) 위니아전자 중국법인(DEMOJIN) 위니아전자 중국법인(DECHA) 위니아전자 중국법인(DECHA) WINIA Singapore PTE. LTD. WINIA Singapore PTE. LTD. WINIA MEXICO WINIA MEXICO ㈜위니아디랩 ㈜위니아디랩 (주3) - 플러스제일차 유한회사 (주7) 대유글로벌제일차 유한회사 대유글로벌제일차 유한회사 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 DAYOU AMERICA, INC. DAYOU AMERICA, INC. (주3) WINIA AMERICA LLC WINIA AMERICA LLC (주3) (주1) 전기 중 사명을 ㈜위니아딤채에서 ㈜위니아로 변경하였습니다.(주2) 전기 중 ㈜위니아메디텍에서 ㈜위니아미로 사명을 변경하였습니다.(주3) 전기 중 신규 설립하였습니다.(주4) 전기 중 지분을 취득하였습니다.(주5) 전기 중 ㈜위니아홀딩스 회사채 39,920백만원에 설정된 담보권을 실행하여 보통주 10,257,774주를 취득하여 관계기업투자주식으로 계정대체하였습니다. (주6) 전기 중 동강홀딩스 및 종속기업이 보유한 대유플러스 지분이 10%를 초과함에 따라 상법에 의거 상호 의결권이 제한되었습니다. 연결회사는 유의적인 영향력을 상실했다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류를 변경하였습니다.(주7) 당분기 중 해산하였습니다.(주8) 당분기 중 ㈜대유에이텍에 흡수합병되었습니다.(주8) 당분기 중 종속기업투자에서 관계기업투자로 계정대체하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 특수관계자에 대한 매출ㆍ매입의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 자본거래(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 9,263 - 1,094,928 2,209,485 1,073 291,146 865,919 ㈜대유에이피 1,257,823 19,661,778 1,041,276 - - 699,956 - DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 601,334 - 36,289 - - 8,037 - ㈜동강홀딩스 402,370 - 82,374 2,915,130 - 422,609 - ㈜대유에이텍 450,950 - - 14,177 - 334,129 - 대유몽베르조합 23,272 - 202 - - 6,064 - ㈜위니아 24,402,032 - 122,998 847,563 9,064 - - ㈜위니아에이드 581,309 - - 36,611,701 5,400 54,422 - ㈜위니아전자 8,104 - - - - 66,738 - ㈜위니아전자매뉴팩처링 958 - 468,035 857 - - - ㈜위니아홀딩스 - - 361,115 - - - - 우리온기업제3호대유글로벌(유) - - - - - 382,329 - 대유글로벌제일차(유) - - - - - 85,961 - 플러스제일차(유) - - - - - 26,791 - ㈜대유이피 1,800 5,000,000 - - - - - ㈜위니아디랩 135 - - - - - - Winia Electronics America, Inc. - - - - - (306) - 위니아대우 DEHAMEX - - 1,069,651 53,441 - 830,837 - 위니아대우 DECOMEX 842,106 - - - - - - 합계 28,581,456 24,661,778 4,276,867 42,652,354 15,537 3,208,712 865,919 - 연결회사가 당분기 중 특수관계자에게 지급한 리스료는 749백만원입니다. (단위:천원) 특수관계자 매출 등 매입 등 현금출자(유상증자 등) 재화,용역의 매출 부동산 등 고정자산 매출 기타 재화,용역의 매입 부동산 등 고정자산 매입 기타 ㈜대유홀딩스 9,124 - 1,284,538 6,036,229 95,869 947,266 - ㈜대유금형 - - - - 85,000 400 - ㈜동강홀딩스 979,230 - 70,800 4,641,613 - 1,151,887 - ㈜수피위니아 - - 137,389 - - - - ㈜대유에이텍 471,298 - 138,760 13,877 82,944 685,089 - 대유몽베르조합 23,676 - 8,632 - - 31,200 - ㈜위니아 36,478,959 - 37,510 626,122 - 8,041 - ㈜위니아에이드 415,155 - - 1,333,836 - 2,617,452 - ㈜대유합금 - - 171,000 93,627,692 - 9,444 - ㈜위니아전자 115,478 - 122,529 - 9,144 8 - ㈜위니아전자매뉴팩처링 3,302 - 209,148 437,265 - - - ㈜딤채홀딩스 - - - - - - 130,440 ㈜위니아홀딩스 - - 1,999,975 - - - - 우리온기업제3호대유글로벌(유) - - - - - 295,733 - 대유글로벌제일차(유) - - - - - 815,068 - 플러스제일차(유) - - - - - 307,309 - 위니아대우 DEHAMEX 3,372,693 - - - - 534,262 - 위니아대우 DETIACO - - - - - 152 - 위니아대우 DEMOJIN 685,659 - - - - 537,229 - 합계 42,554,574 - 4,180,281 106,716,634 272,957 7,940,540 130,440 (*) 연결회사가 당분기 중 특수관계자에게 지급한 리스료는 669백만원입니다.(*) 연결회사는 당분기 중 기타특수관계자인 (주)위니아전자매뉴팩처링에게 CKD 사업부문을 영업양도 하였습니다.(주석 38참조)(*) 연결회사는 전기 중 기타 특수관계자인 (주)대유합금으로부터 LPI 사업부문을 영업양수 하였습니다.(*) 연결회사는 당분기 중 기타 특수관계자인 (주)위니아전자매뉴팩처링에게 CKD 사업부문을 영업양도 하였습니다.(주석 37참조) (3) 당분기말 및 전기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권 매입채무 차입금 미지급금 보증금 기타채무 ㈜대유홀딩스 2,112 24,067,175 - 1,343,957 595,099 - 413,746 - - ㈜대유에이피 484,904 - - 325,528 3,600,000 4,722,866 - - 467,292 DAYOU AUTOPARTS MEXICO S.A. DE C.V 7,539 - - - 213,163 - 17,843 - - ㈜동강홀딩스 98,349 - 588,403 2,068,811 901,414 - 328,405 450,000 304,654 ㈜대유에이텍 1,558 - - 3,213 9,676 - 465,770 - 3,013,892 대유몽베르조합 4,895 - - 438,683 - - 1,037 - - ㈜위니아 16,303,004 - - 215,619 26,605 - 10,920 - 4,034,477 ㈜위니아에이드 32,753 - - - 19,986,156 - 6,769 - - ㈜위니아전자 1,153,018 - - 1,532,066 - - 64,438 - - 주식회사 위니아전자매뉴팩처링 1,113,307 - - 11,130,279 14,725 - - - 107,420 주식회사 위니아홀딩스 - - - 2,943,324 - - - - - 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 - - - - - 5,000,000 - - 18,904 ㈜대유이피 220 - - 500,000 - - - - - ㈜위니아디랩 13 - - - - - - - - 위니아전자 멕시코법인 (DEHAMEX) 4,534,685 - - - 3,543,397 - - - - 위니아전자 멕시코법인 (DECOMEX) 876,859 - - - - - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven (TIANJIN) Co. Ltd. 5,789,485 - - - - - 253,193 - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 539,899 - - 413,496 - - - - - 합계 30,942,599 24,067,175 588,403 20,914,976 28,890,235 9,722,866 1,562,121 450,000 7,946,638 - 기타채권에는 회사채, 상환전환우선주, 신주인수권부사채, 리스채권이 포함되어 있습니다. (주석6)- 기타채무는 리스부채가 포함된 금액입니다.- 당분기말 특수관계자채권에 계상되어 있는 대손충당금은 10,228백만원이며, 당반기 대손상각비로 35백만원 인식하였습니다.- 연결회사의 당기 사용권자산 잔액은 3,321백만원입니다. (단위:천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 보증금 기타채권 매입채무 차입금 미지급금 보증금 기타채무 ㈜대유홀딩스 1,075 26,890,094 - 9,137 3,356,765 - 328,962 - 2,321 ㈜동강홀딩스 179,428 - 681,757 2,224,936 1,614,206 - 284,337 1,650,000 687,679 ㈜대유에이텍 113,228 - - 5,763,632 - 2,600,000 2,153,294 1,800,000 922,576 대유몽베르조합 2,437 - - 1,839,737 - - 1,385 - - ㈜위니아 22,828,130 - - 868,950 72,752 - 825 - 28,071 ㈜위니아에이드 424,866 - - 1,362 6,158,936 - 890,893 - 34,835 ㈜대유합금 - - - 3,212,944 416,724 - 592,137 - - ㈜위니아전자 1,148,558 - - 1,510,397 - - - - 131,855 주식회사 위니아전자매뉴팩처링 858,153 - - 11,011,786 - - - - 112,934 주식회사 위니아홀딩스 - - - 9,203,576 - - - - - 우리온기업제3호대유글로벌 유한회사 - - - - - 12,500,000 - - 49,315 대유글로벌제일차 유한회사 - - - - - 3,831,522 - - 577 플러스제일차 유한회사 - - - - - 2,761,905 - - 1,135 ㈜대유이피 91 - - - - - - - 위니아대우 DEHAMEX 2,980,458 - - - 3,272,208 - - - - WINIADAEWOO Microwave Oven (TIANJIN) Co. Ltd. 5,903,994 - - - - - 61,692 - - DAYOUWINIA (THAILAND)COMPANY 508,785 - - 389,667 - - - - - 합계 34,949,203 26,890,094 681,757 36,036,124 14,891,591 21,693,427 4,313,525 3,450,000 1,971,298 - 기타채권에는 회사채, 상환전환우선주, 신주인수권부사채, 리스채권이 포함되어 있습니다. (주석6)- 기타채무는 리스부채가 포함된 금액입니다.- 전기말 특수관계자채권에 계상되어 있는 대손충당금은 17,240백만원이며, 전기 대손상각비로 인식한 금액은 15,107백만원입니다.- 연결회사의 전기말 사용권자산 잔액은 3,634백만원입니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원,CNY) 제공받는자 채권자 보증금액 차입금액 원화 외화 원화 외화 우리온기업제3호대유글로벌(유) 한국증권금융 26,000,000 - 26,000,000 - DAYOUPLUSJIN ELECTRONICS(TIANJIN) CO.,LTD. 한국수출입은행 4,726,080 USD 3,600,000 4,726,080 USD 3,600,000 신한은행천진오성지행 586,602 CNY 3,240,000 488,835 CNY 2,700,000 (주)대유에이피 한국산업은행 6,000,000 - 5,000,000 - 신보2021제5차유동화전문 유한회사 15,000,000 - 15,000,000 - 신보2022제16차유동화전문 유한회사 7,000,000 - 7,000,000 - 신보2023제11차유동화전문 유한회사 5,600,000 - 5,600,000 - (5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 차입금> ㈜대유홀딩스 5,812,000 5,565,919 - - 플러스제일차 유한회사 - - - 2,761,905 ㈜대유에이텍 - - - 2,600,000 ㈜대유에이피 - - 8,000,000 5,000,000 대유글로벌제일차 유한회사 - - - 3,831,522 우리온기업제3호대유글로벌유한회사 - - - 7,500,000 합 계 5,812,000 5,565,919 8,000,000 21,693,427 (6) 당분기 중 특수관계자와의 지분 취득 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래상대방 취득 대상 지분 취득금액 비고 (주)대유에이텍 (주)대유합금 주식 8,620,557 투자주식 취득 (7) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자 관계 보증받은금액 차입금액 보증처 지급보증내용 ㈜대유홀딩스 기타특수관계자 3,500,000 3,500,000 신보2023제9차 연대보증 ㈜대유홀딩스 기타특수관계자 2,600,000 2,000,000 상상인플러스저축은행 연대보증 ㈜대유이피 관계기업 10,200,000 8,500,000 서광주농협/온양농협 연대보증 ㈜대유에이피 관계기업 962,500 875,000 국민은행 연대보증 합 계 17,262,500 14,875,000 (8) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 비 고 주 식(*1) ㈜위니아홀딩스 ㈜대유플러스 7,470,888 Winia Electronics America, Inc.보통주 2,323,781주 주 식(*2) ㈜대유홀딩스 ㈜대유플러스 27,136,175 ㈜스마트홀딩스 보통주 162,122주 (*1) 당분기말 현재 연결회사는 (주)위니아전자로부터 (주)위니아홀딩스 신주인수권부사채에 대한 담보로 Winia Electronics America, Inc. 보통주를 제공받고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 연결회사는 ㈜대유에이텍으로부터 ㈜대유홀딩스 대여금에 대한 담보로 ㈜스마트홀딩스 보통주를 제공받고 있습니다.또한 ㈜대유홀딩스 대여금에 대해 ㈜동강홀딩스부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 2,152,391 6,559,145 퇴직급여 602,502 977,052 합 계 2,754,893 7,536,197 33. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 과 목 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (46,613,342) 18,164,471 2. 조정항목: 대손상각비 117,521 249,151 기타의대손상각비 1,204,961 (6,484) 매각예정비유동자산처분손실 - 33 급여 - 16,832 경상연구개발비 42,800 - 감가상각비 4,773,987 8,636,669 투자부동산상각비 370,438 655,024 운휴자산상각비 1,255,325 1,555,850 사용권자산감가상각비 250,605 1,701,674 무형자산상각비 187,003 320,684 유형자산처분손실 - 35,971 무형자산처분손실 - 733 리스해지손실 - 2,866 유형자산폐기손실 - 1 재고자산폐기손실 38,929 300,327 재고자산평가손실 3,777,821 2,773,827 투자자산처분손실 - 27,457 매출채권처분손실 246,650 198,506 외화환산손실 737,650 1,146,585 금융보증비용 - 114,286 이자비용 7,498,981 11,211,483 사채상환손실 - 9,180 판매보증비 (49,239) 265,463 퇴직급여 1,666,942 1,947,401 잡손실 313,852 16,407 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 1,309,340 당기손익인식금융부채평가손실 1,767,000 - 당기손익인식금융부채처분손실 - 3,983,090 관계기업투자손상차손 22,874,836 - 법인세비용 (642,197) 4,619,799 외화환산이익 (763,751) (2,987,452) 이자수익 (2,381,796) (4,554,137) 배당금수익 (11,368) (28,942) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - (9,608) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (66,082) 당기손익금융부채처분이익 - (856,143) 당기손익금융부채평가이익 - (3,555,305) 지분법손익 1,821,461 (6,683,958) 관계기업투자처분손실 1,624,467 1,050,662 유형자산처분이익 (7,206,341) (541,341) 파생상품평가손실 3,607,509 802,797 파생상품처분손실 498,158 - 파생상품평가이익 (1,380,193) (5,894,766) 파생상품처분이익 - (1,457,554) 금융보증수익 (1,288,236) - 재고자산처분이익 (32,661) - 대손충당금환입 (1,474) - 잡이익 - (1,031,769) 매각예정비유동자산처분이익 - (114,796) 리스해지이익 (2,394) (14,346) 소 계 40,917,246 15,149,413 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: 매출채권 (5,967,924) 14,743,654 기타수취채권 (4,537,527) 3,346,888 재고자산 5,027,870 (14,725,459) 기타유동자산 (19,912,994) 14,134,342 매입채무 9,748,226 (46,773,338) 기타지급채무 739,927 (964,957) 기타유동부채 4,828,123 (7,515,875) 확정급여채무 (388,383) (309,639) 사외적립자산 - (433,445) 충당부채 (4,192,438) (236,521) 소 계 (14,655,120) (38,734,350) 합 계(1+2+3) (20,351,216) (5,420,466) (2) 당분기 및 전분기 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정대체 339,800 1,012,247 장기차입금의 유동성대체 11,218,247 20,196,775 리스부채의 유동성대체 395,678 293,967 금융리스채권의 유동성대체 297,000 227,656 장기미지급금의 유동성대체 71,500 80,335 유형자산의 투자부동산 대체 1,442,679 24,718,534 회사채의 유동성 대체 - 7,882,428 대여금의 출자전환 - 1,000,000 유형자산 취득으로 인한 미지급금 증감 26,938 (388,319) 건설중인자산의 상품대체 - 669,622 장기대여금의 유동성대체 26,779 12,000,000 사업양수도로인한 미수금 증가 - 8,518,169 금융부채의 행사 및 전환으로 인한 자본의 증가 - 1,226,417 리스부채의 유동성대체 - 293,967 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 외화환산 평가손익 상각 등 기타증감(*) 단기차입금 84,583,809 (18,338,638) 30,530 - - (6,325,150) 59,950,551 장기차입금 46,620,714 (10,541,007) - - - (14,490,496) 21,589,211 전환사채 15,528,229 - - - 1,257,071 (2,985,465) 13,799,835 회사채 34,431,028 (1,500,000) - - 23,909 (29,460,579) 3,494,358 리스부채 12,251,510 (1,690,974) - - 250,541 (6,695,100) 4,115,977 파생상품부채 17,722,100 - - - 1,956,741 7,211,598 26,890,439 당기손익인식금융부채 64,521,996 21,649,646 - 1,767,000 - (37,186,119) 50,752,523 합 계 275,659,386 (10,420,973) 30,530 1,767,000 3,488,262 (89,931,311) 180,592,894 (*) 기타증감에는 환율변동효과, 전환사채전환효과, 계정대체효과 등이 포함되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 외화환산 평가손익 상각 등 기타증감(*) 단기차입금 88,682,130 8,136,470 458,253 - - 861,915 98,138,768 장기차입금 56,018,534 786,564 - - - 136,351 56,941,449 전환사채 13,750,066 - - - 1,123,295 - 14,873,361 회사채 37,212,682 (3,254,220) - - 360,253 - 34,318,715 리스부채 5,053,201 (2,156,653) - - 309,528 1,005,983 4,212,059 파생상품부채 21,871,555 5,821,727 - (5,097,797) - (1,447,373) 21,148,112 당기손익인식금융부채 47,910,024 21,569,732 - (395,664) - (913,039) 68,171,053 합 계 270,498,192 30,903,620 458,253 (5,493,461) 1,793,076 (356,163) 297,803,517 (*) 기타증감에는 환율변동효과, 전환사채전환효과, 계정대체효과 등이 포함되어 있습니다. 34. 재무위험관리의 목적 및 정책연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 상각후원가금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. (가) 가격위험연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 14,189백만원 및 41,836백만원이며, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당분기말 및 전기말 현재 각각 1,419백만원 및 4,184백만원입니다. (나) 이자율위험당분기말 및 전기말 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 24,424,797 45,417,508 금융부채 (110,032,406) (79,204,398) 합 계 (85,607,609) (33,786,890) 변동이자율: 금융자산 4,628,625 12,696,986 금융부채 (35,098,901) (81,819,910) 합 계 (30,470,276) (69,122,924) 당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 변동금리부 금융상품으로 발생하는 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 100bp 상승 시 100bp 하락 시 100bp 상승 시 100bp 하락 시 법인세비용차감전순이익 (304,703) 304,703 (691,229) 691,229 (다) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원)