기아 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사와 연결 종속회사(이하 연결실체)는 당분기말 현재 완성차 및 부분품의 제조ㆍ판매, 렌트 및 정비용역을 사업으로 영위하고 있습니다. 렌트 및 정비부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 하나의 보고 부문으로 구성됩니다.

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 한국 자동차 산업은 최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난1976년 이후 2016년까지 총 9,350만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중42.5%인 3,971만 대를 내수 시장에, 나머지57.5%인 5,379만 대를 해외 시장에 판매했습니다.

(3) 경기 변동의 특성

자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(4) 경쟁 요소

자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 실적 부진이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해구조조정이나 조업단축에 신중할 필요가 있습니다.

자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다. 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하여 재무제표를 작성하였습니다. 지역별 영업현황은 다음과 같습니다. (1) 제74기 1분기

(단위:백만원)

구 분	국내	북미	유럽	기타	연결조정	연결후금액

총매출액	8,048,992	6,666,758	6,647,849	320,122	(8,839,825)	12,843,896

내부매출액	(3,806,334)	(1,855,736)	(3,177,678)	(77)	8,839,825	0

순매출액	4,242,658	4,811,022	3,470,171	320,045	0	12,843,896

(2) 제73기 1분기

(단위:백만원)

구 분	국내	북미	유럽	기타	연결조정	연결후금액

총매출액	7,806,454	6,518,380	6,648,853	249,218	(8,573,538)	12,649,367

내부매출액	(3,675,775)	(1,649,913)	(3,247,811)	(39)	8,573,538	0

순매출액	4,130,679	4,868,467	3,401,042	249,179	0	12,649,367

- 다음은 국내시장과 주요 지역별 시장여건 및 영업현황입니다. 【국내 시장】

■ 시장 여건

한국시장은 2009년부터 2011년까지 3년 연속 판매 증가세를 이어갔습니다. 2009년에는 정부의 노후차 교체 지원 제도 시행과 자동차 업체의 신차 투입으로, 2010년과 2011년에도 신모델 출시와 수입차시장 성장으로 호조를 보였습니다. 반면 2012년부터 2013년까지는 유럽 재정위기 여파와 신흥국 성장세 둔화의 영향으로 소비심리가 위축되고, 신차 효과 약화 및 일부 업체 생산 차질 등으로 2년 연속 감소했습니다. 2014년에는 경제성장률 상승, 인기 모델의 신차 출시 등에 힘입어 증가세로 전환 및 2015년에도 RV신차 효과로 성장하였습니다. 또한 2016년에도 중형 및 SUV의 성장으로 수입차 제외시 전년비 0.6% 증가한 160만 대가 판매되었습니다.

2017년 1~3월에는 중형 및 대형의 신차 출시에 따른 대폭적인 성장으로, 전년비 1.6% 증가한 37만 4천대가 판매(수입차 제외)되었습니다. 중형은 SM6 및 말리부의 신차효과로 12.1% 증가했으며, 대형은 그랜져의 신차 효과로 50.3% 증가했습니다.

■ 영업의 개황

2017년 1~3월 한국시장에서 기아차는 전년동기비 5.1% 감소한 12만 1천 대를 판매하여 28.2%의 시장 점유율(수입차 포함)을 기록하였습니다. 니로의 신차 출시에도불구하고 주력 차종인 K5 및 쏘렌토의 26.9%, 18.7% 감소로 전체 판매가 감소하였습니다.

기아차는 2014년 프로야구와 2016년까지 한국여자프로골프협회의 공식 후원사로 활동하는 등 스포츠 마케팅을 통해 젊고 역동적인 기아차 브랜드를 알리고 있습니다.또한 ‘K 브랜드 데이’‘K7 멤버십 문화 공연 초청 이벤트’등 브랜드를 바탕으로 한 활발한 마케팅 활동을 전개하며 고객 만족을 위해 노력하고 있습니다. 브랜드 제고에 힘쓰는 한편, 서비스 협력사와 상생 협력 선포식을 개최하고 협력사와의 소통과협력을 통해 고객 만족 최우선을 목표로 서비스 혁신 또한 추진하고 있습니다. ‘한국서비스품질지수 자동차서비스 부문 11년 연속1위’, ‘국가고객만족도지수 소형, 준중형 부문 1위’, ‘국가브랜드대상 자동차멤버십 부문 3년 연속 선정’, ‘한국산업서비스품질지수 우수 콜 센터 11년 연속 선정’등 4관왕을 달성하며 서비스 혁신의 성과를 인정받았습니다.

【 북미 시장 】

■ 시장 여건 미국시장은 2008년 글로벌 금융위기의 직격탄을 맞으면서 1,319만 대로 판매가 급감, 2009년에는 1,040만 대까지 판매가 감소했습니다. 산업수요 감소로 GM, 크라이슬러 등 미국 업체는 구조조정을 강도 높게 추진하였습니다. 2010년에는 금융위기 이후 위축되었던 SUV와 픽업 등 소형상용차 판매가 다시 늘어나면서 5년 만에 판매가 증가세로 전환되었습니다. 2011년부터는 2014년까지는 저금리 기조가 지속되면서 신용 조건 완화와 교체 수요가 이어졌습니다. 2014년 이후에는 실물경기 회복과 실거래가 인하, 유가 하락에 따른 중대형 SUV와 픽업에 대한 소비심리 개선 등으로 증가세 지속 및 2015년에도 소형상용 판매 호조를 기반으로 시장 성장하였습니다. 또한 2016년에도 엔트리 SUV 신차 효과 및 픽업 호조로 전년비 0.5% 증가한 1,755만 대가 판매되었습니다. 2017년 1~3월에는 소형상용의 지속 성장에도 불구하고 승용의 판매 감소로 전년동기비 1.5% 감소한 403만3천대가 판매되었습니다. 소형상용은 SUV와 픽업의 판매 호조로 전년동기비 5.9% 증가한 반면, 승용은 중형차와 대형차의 판매 부진으로 11.5% 감소하였습니다. 세부 차급별로는SUV와 픽업이 각각 8.6%, 5.2% 증가한 반면, 중형 승용은 20.5%, 대형 승용은 18.5% 감소했습니다.

■ 영업의 개황

2017년 1~3월 미국시장에서 기아차는 전년동기비 12.7% 감소한 12만 8천 대를 판매해 3.2%의 점유율을 차지했습니다. 포르테의 판매가 전년동기비 4.8% 증가하였지만, 주력 차종인 쏘울의 판매가 전년동기비 27.7% 감소한 2만 4천대 판매되었고, 카니발 또한 37.3% 감소하여 전체 판매가 감소하였습니다.

기아차는 미국에서 높은 품질력과 다양한 마케팅 활동을 바탕으로 브랜드 가치 성장을 지속적으로 추진하고 있습니다. 미국 시장조사업체인 제이디파워(J.D.Power)사가 발표한 2015년 신차품질조사(IQS)에서 기아자동차는 일반브랜드 부문 21개 브랜드 중1위에 올랐습니다. 쏘렌토가 중형SUV에서, 쏘울이 다목적차급에서1위에 올라 ‘최우수 품질상’을 수상했으며, 스포티지도 2014년까지 2년 연속 소형SUV 1위를차지한 데 이어 2015년에도 공동2위를 차지하며 최고 수준의 품질경쟁력을 입증했습니다. 또한 K5, 쏘렌토 등이 65년의 역사를 가진 미국의 유력 디자인상인 ‘2015 굿디자인 어워드(’2015 Good Design Award)에서 운송디자인 자동차부문 수상작으로 선정되며 디자인 경쟁력을 인정받았습니다.

【아시아 시장】■ 시장 여건

아시아 지역의 대표 시장인 중국은 2009년 이후 미국을 제치고 세계 1위의 자동차 시장으로 부상했습니다. 최근에는 소득 증대로 인해 수요가 증가하면서 중서부 내륙 지역에서도 주요 업체들이 생산능력과 판매망을 늘리며 판매 확대에 적극 나서고 있습니다. 2012년에는 상반기 주요 업체의 할인 판매와 정책효과로 판매 호조를 보였으나, 9월 이후 중국과 일본의 영토 분쟁 여파로 일본업체 판매가 급감하면서 증가세가 둔화되었습니다. 2013년에는 전년 부진했던 일본업체의 판매 급증과 SUV, MPV의 신차 효과에 힘입어 판매 증가세가 확대되었습니다. 2014년에는 대도시 구매제한정책 시행 가능성이 높은 2~3급 도시에서 선수요가 발생했으며, C2차급 볼륨 모델 호조 및 소형 SUV 신차효과로 높은 성장세가 지속되었습니다. 2015년에는 구매제한 정책 시행에 따른 신규 수요 감소와 선수요 소멸로 인해 증가세가 둔화되면서 전년비 8.3% 증가하였고, 지난해에는 소형차 구매세 인하 효과 및 저가 SUV 중심의 판매 호조로 전년비 14.5% 증가한 2,383만 4천대가 판매되었습니다.

2017년 1~3월 중국시장의 자동차 판매는 승용기준으로 전년동기비 4.2% 증가한 582만 2천대가 판매되었습니다. SUV 시장은 전년동기비 20.1% 증가하였지만, SUV外 시장은 감소하여 전체 시장은 4.2% 성장에 그쳤습니다.

■ 영업의 개황

2017년 1~3월 중국시장에서 기아차는 전년동기비 45.0% 감소한 7만 7천대를 판매했습니다. 구매세 인하 정책 완화 및 한중간 사드 배치 관련 갈등으로 판매가 대폭 감소하였습니다.

기아차는 2013년 중국 딜러망을 대폭 확충하고, 노후 딜러점 환경 개선 등 딜러 경쟁력을 강화했습니다. 2014년 1월에는 제3공장 본격 가동과 함께 내실을 강화하고 중국 시장 공략에 박차를 가하고 있습니다. 3공장에 K3를 이관하여 생산을 확대하고, 2공장에서 포르테의 물량도 증대하였을 뿐 만 아니라 중/서부 지역을 중심으로3~4급 도시에 딜러망 신설을 가속화하고 있습니다. 또한 중국시장이 20~30대 젊은 층을중심으로 신차 수요가 대폭 확대되고 있는 점을 감안해 활발한 스포츠 마케팅을 통해 중국에서 젊고 역동적인 기아 브랜드 이미지 알리기에 적극 나서고 있습니다. 스탠코비치컵 국제농구대회, 익스트림 스포츠 대회인 기아 아시안 X게임을 후원하고 있으며, 중국 자동차 레이싱 대회(CCC)에도 참가하고 있습니다.

【유럽 시장】■ 시장 여건

과거 안정적인 성장을 이어왔던 유럽시장은 2008년 글로벌 금융위기를 맞아 판매가 급감했습니다. 긴축정책 및 고용부진으로 소비심리가 냉각되며 2008년 이후 2013년까지 6년 연속 판매가 감소했습니다. 2009년에는 정책효과에 의해 일시적인 회복을 보였으나, 폐차인센티브가 종료된 2010년 이후 기저효과 및 경기불황으로 시장침체가 지속되며 유럽의 산업수요는 6년 동안 연평균 4.6% 감소했습니다. 2013년에는하반기들어 재정위기가 진정국면에 진입하고 인센티브가 강화되면서 증가세로 전환하였습니다. 2014년에는 영국의 고용 개선 및 주택가격 상승세, 스페인 폐차 인센티브 효과 등으로 증가하였으며, 2015년에는 대규모 양적완화 시행 및 업체별 판촉 강화로 전년비 9.2% 증가한 1,420만 대가 판매되었습니다. 2016년에도 서유럽 주요 5개국 판매가 증가하면서 전년비 6.5% 증가한 1,512만 5천 대가 판매되었습니다.

2017년 1~3월 유럽시장에서는 승용기준으로 전년동기비 8.3% 증가한 425만6천 대가 판매되었습니다. 전반적인 시장 회복을 바탕으로 서유럽 주요 5개국인 독일, 영국, 프랑스, 이탈리아 및 스페인에서 모두 판매가 증가하였습니다.

■ 영업의 개황

2017년 1~3월 기아차는 전년동기비 13.0% 증가한 12만 5천대를 판매해 전체 시장에서 2.9%를 차지하였습니다. 올해 신모델이 출시된 피칸토가 19.3% 증가한 1만 7천대의 판매를 기록하였으며, 리오 또한 28.5% 증가하며 호조세를 이어가고 있습니다.

한편, 신형 K5와 스포티지는 1월 독일 국제포럼디자인이 주관하는 2016 iF 디자인상을 수상한데 이어, 3월에는 독일 노르트하임 베스트팔렌 디자인센터에서 주관하는레드닷 디자인상을 수상하였습니다. 이는 2009년 쏘울, 2010년 벤가, 2011년 K5, 스포티지R, 2012년 모닝, 프라이드, 2013년 씨드, 2014년 쏘울, 2015년 소렌토에 이은8년 연속 레드닷 디자인상 수상으로, 이를 통해 국제적인 디자인 경쟁력을 인정받았습니다. 또한 유럽 최고 권위의 자동차 전문지인 아우토빌트(Autobild)誌가 실시한 ‘2015 품질만족도 조사(2015 Quality Report)’에서 조사 대상 20개 자동차 제조사 중 1위를 차지하며 품질 경쟁력을 인정받아, 향후 판매 전망을 밝게 하고 있습니다.

2. 주요 제품 가. 매출 현황

연결실체는 각종 차량의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기 주요재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	주요제품	금 액

총매출액	K5, K7, K3 등	21,683,721

내부매출액	(8,839,825)

순매출액	12,843,896

영업이익	382,775

* 연결실체는 당분기말 현재 완성차 및 부분품의 제조ㆍ판매, 렌트 및 정비용역을 사업으로 영위하고 있으나, 렌트 및 정비부문이 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 미미하여 연결실체는 하나의 사업부문으로 구성됨. (단일 사업부문이므로 사업부문별 비중은 작성하지 않음)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

구 분	품 목	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기('16.1.1~ 12.31)	제72기('15.1.1~ 12.31)

국 내	승 용	27,252	27,284	26,189

R V	32,886	33,003	31,564

상 용	16,510	16,510	15,870

해 외	승 용	28,271	29,853	27,835

R V	37,861	40,437	38,468

* 주요 품목의 가격은 단순평균 가격이며, 국내 및 해외에 따라 일부 차종 등이 상이함.* 해외의 경우 북미지역(미국), 유럽지역(독일), 아시아지역(호주) 대표시장의 판매가격에 해당 기간 말일기준 환율을 적용한 단순 평균가격임.

3. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 억원)

구 분	매입유형	주요품목	매입액	비중	주요 매입처

국내공장	부품	엔진, 미션, 모듈 등	59,611	88.6%	현대모비스, 현대위아 등

원자재	철판, 페인트 등	7,381	11.0%	현대제철, 포스코 등

기타	설비, 특수부품 등	263	0.4%	현대자동차 등

계	67,255

미국공장	부품	엔진, 미션 ASSY 등	16,082	97.9%	현대모비스 등

원자재	철판 등	338	2.1%	현대제철 등

계	16,420

슬로박공장	부품	엔진, 미션 ASSY 등	16,481	96.3%	현대모비스 등

원자재	철판 등	633	3.7%	현대제철 등

계	17,114

멕시코공장	부품	엔진, 미션 ASSY 등	4,134	98.0%	현대모비스 등

원자재	철판 등	84	2.0%	현대제철 등

계	4,218

* 상기의 주요 원재료의 매입현황은 연결실체의 각 생산공장 기준임

주요 원재료 등의 가격변동 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : $)

구분	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기('16.1.1~12.31)	제72기('15.1.1~12.31)

철광석	$/TON	79	53	50

알루미늄	$/TON	1,851	1,605	1,661

구리	$/TON	5,831	4,863	5,495

플라스틱	$/TON	1,102	1,029	1,113

* 가격기준 산정 : 철광석가격은 PLATTS(호주 Rio Tinto), 알루미늄과 구리는 LME(London Metal Exchange), 플라스틱은 PLATTS(극동아시아) 가격 기준임

4. 생산 및 설비에 관한 사항 생산 및 설비에 관한 사항은 연결실체의 수익성에 중요한 영향이 미치는 사항을 연결기준으로 작성하였습니다. 가. 생산능력

각 공장별 생산능력은 "년간표준작업시간 × 설비 UPH × 가동률"의 방법으로산출하고 있습니다.

(단위 : 대)

사업부문	품 목	사업소	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기('16.1.1~12.31)	제72기('15.1.1~12.31)

자동차제조업	완 성 차	국내공장	396,500	1,630,000	1,630,000

완 성 차	미국공장	81,700	340,000	340,000

완 성 차	슬로박공장	90,000	330,000	330,000

완 성 차	멕시코공장	90,300	103,000	-

합 계	658,500	2,403,000	2,300,000

* 2016. 5월 멕시코공장 양산 개시함* 국내공장에는 당사의 모닝 등을 위탁생산하고 있는 동희오토 서산공장이 포함되어 있으며, 각 공장별 연간 표준작업시간 등을 기준으로 작성됨* 공장별 생산능력은 해당 기간별 기준임

나. 생산실적 및 가동률

- 연결실체의 생산실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 대)

품 목	사업소	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기 ('16.1.1 ~ 12.31)	제72기 ('15.1.1 ~ 12.31)

완성차 등	국내공장	393,718	1,556,845	1,718,467

미국공장	80,411	370,100	369,063

슬로박공장	91,700	339,500	338,020

멕시코공장	40,501	107,500	-

합 계	606,330	2,373,945	2,425,550

* 국내공장 : CKD 생산분 제외

- 연결실체의 가동률은 운영 사업계획 대비 생산실적 기준으로 작성하였으며, 당분기 기준 가동률은 다음과 같습니다.

(단위 : 대)

사업소	운영 계획	생산 실적	가동률

국내공장	386,608	393,718	101.8%

미국공장	80,540	80,411	99.8%

슬로박공장	90,240	91,700	101.6%

멕시코공장	40,490	40,501	100.0%

합 계	597,878	606,330	101.4%

* 운영계획 : 특근을 제외한 정규시간 기준으로 연초 계획한 라인운영조건을 반영하여 산정한 계획대수 다. 생산설비 현황 연결실체의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 치공구, 차량/비품 등이 있습니다 .

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	826,633	-	-	-	826,633	-

화 성	679,029	346	346	-	679,029	-

광 주	395,190	-	-	-	395,190	-

국내기타	2,805,828	2,556	7,289	-	2,801,095	-

해 외	205,850	15,004	190,846	-

계	4,912,530	2,902	22,639	-	4,892,793	-

[자산항목 : 건물］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	248,365	5,259	-	3,785	249,839	-

화 성	557,716	23,395	-	6,816	574,295	-

광 주	356,934	5,027	2,879	4,764	354,318	-

국내기타	314,788	6,895	757	3,471	317,455	-

해 외	886,522	5,556	60,794	8,806	822,478	-

계	2,364,325	46,132	64,430	27,642	2,318,385	-

[자산항목 : 구축물］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	47,783	92	-	856	47,019	-

화 성	96,047	3,176	-	2,675	96,548	-

광 주	54,599	743	-	1,168	54,174	-

국내기타	21,005	37	3	322	20,717	-

해 외	123,132	1,288	8,768	1,410	114,242	-

계	342,566	5,336	8,771	6,431	332,700	-

[자산항목 : 기계장치］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	468,775	1,986	242	15,334	455,185	-

화 성	1,639,876	36,055	7,574	55,677	1,612,680	-

광 주	421,930	4,657	1,306	13,194	412,087	-

국내기타	112	20	-	9	123	-

해 외	1,082,193	13,271	69,025	31,717	994,722	-

계	3,612,886	55,989	78,147	115,931	3,474,797	-

[자산항목 : 치공구］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	79,500	11,470	25	8,347	82,598	-

화 성	420,048	32,446	1,129	32,763	418,602	-

광 주	154,064	3,175	-	12,080	145,159	-

국내기타	16,578	682	355	1,436	15,469	-

해 외	555,545	100,924	40,532	63,834	552,103	-

계	1,225,735	148,697	42,041	118,460	1,213,931	-

[자산항목 : 차량/비품］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

소하리	9,974	1,282	4	985	10,267	-

화 성	39,984	5,041	57	3,582	41,386	-

광 주	9,715	1,307	-	1,102	9,920	-

국내기타	140,318	26,578	11,361	9,624	145,911	-

해 외	149,601	10,155	11,444	11,782	136,530	-

계	349,592	44,363	22,866	27,075	344,014	-

[자산항목 : 건설중인 자산］ (단위 : 백만원)

소재지	기초장부가액	증감	상각	기말장부가액	비고

증가	감소

국 내	453,310	180,625	164,951	-	468,984	-

해 외	232,259	4,276	141,807	-	94,728	-

계	685,569	184,901	306,758	-	563,712	-

소재지	기초장부가액	증가	감소	상각	기말장부가액	비고

합 계	13,493,203	488,320	545,652	295,539	13,140,332	-

5. 주요투자 현황 가. 진행중인 투자 회사는 공장의 생산능력 증대 및 가동률 향상, 기존제품의 품질향상 및 신제품 개발등을 위해 지속적으로 시설 및 설비에 투자를 하고 있습니다. 2017년 당분기말까지 진행된 시설 및 설비 투자 내역은 아래의 표와 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분	품 목	투자효과	투자금액

국내공장	신제품개발,공장신증설,보완투자 등	가동률향상/품질향상 등	1,693

미국공장	90

슬로박공장	58

멕시코공장	108

계	1,949

＊상기 예상투자금액은 시설/설비투자에 한정한 금액으로 연구개발비용은 제외된 기준임.

나. 향후 투자 계획(단위 : 억원)

구 분	품 목	투자효과	2017년도예상투자금액

국내공장	신제품개발,공장신증설,보완투자 등	생산능력 증대 등	10,882

미국공장	932

슬로박공장	1,597

멕시코공장	1,676

계	15,087

＊투자금액은 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 연구개발비용은 제외된 기준임.＊향후 경영상황에 따라 예상 투자금액은 조정될 수 있음.

6. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 연결실체는 당분기말 현재 완성차 및 부분품의 제조ㆍ판매, 렌트 및 정비용역을 사업으로 영위하고 있습니다. 렌트 및 정비부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다. (1) 지역별 매출 현황

① 제74기 1분기

(단위:백만원)

구 분	국 내	북 미	유 럽	기 타	연결조정	연결후금액

총매출액	8,048,992	6,666,758	6,647,849	320,122	(8,839,825)	12,843,896

내부매출액	(3,806,334)	(1,855,736)	(3,177,678)	(77)	8,839,825	0

순매출액	4,242,658	4,811,022	3,470,171	320,045	0	12,843,896

② 제73기 1분기

(단위:백만원)

구 분	국 내	북 미	유 럽	기 타	연결조정	연결후금액

총매출액	7,806,454	6,518,380	6,648,853	249,218	(8,573,538)	12,649,367

내부매출액	(3,675,775)	(1,649,913)	(3,247,811)	(39)	8,573,538	0

순매출액	4,130,679	4,868,467	3,401,042	249,179	0	12,649,367

(2) 별도 기준 매출현황(단위 : 백만원)

매출 유형	품목	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기('16.1.1~ 12.31)	제72기('15.1.1~ 12.31)

제품	승용	내수	952,306	4,253,022	3,955,640

수출	1,452,209	6,330,238	8,116,244

합계	2,404,515	10,583,260	12,071,884

RV	내수	1,533,208	6,757,199	6,055,182

수출	2,843,683	9,785,357	10,070,772

합계	4,376,891	16,542,556	16,125,954

상용	내수	353,701	1,341,077	1,418,326

수출	113,802	467,232	621,714

합계	467,503	1,808,309	2,040,041

기타	내수	990	3,280	3,411

제품외 기타	내수	76,397	225,567	208,302

수출	722,696	2,478,883	2,250,344

합계	799,093	2,704,450	2,458,646

합계	내수	2,916,602	12,580,145	11,640,861

수출	5,132,390	19,061,710	21,059,074

합계	8,048,992	31,641,855	32,699,936

나. 판매경로 및 판매방법 연결실체는 국내에서 당사가 직접 생산하는 모든 차량 및 위탁 생산하는 차량(모닝, 레이)을 당사가 직접 운영하는 지점과 당사와 판매 계약을 체결한 대리점을 통해 판매하고 있습니다. 해외에서는 현지 판매법인 및 해외판매점을 통해 지역별, 국가별로판매방법을 연동 대응하고 있습니다.

【국내】

구 분	세부내용

판매방법	영업 점소	○ 직영지점(당사가 직접 운영)

○ 대리점(당사와의 계약에 의한 차량 판매 대리점)

판매 차량	○ 당사가 생산하는 모든 차량

○ 동희오토(주)에서 생산 공급하는 차량(모닝, 레이)

판매 경로	○ 제조사 → 지점/대리점 → 고객

서비스 거점	○ 서비스센터(당사가 직접 운영)

○ 정비협력업체(당사와의 계약에 의한 차량 정비 대행) - 종합서비스 지정공장, Auto-Q 서비스

판매조건	상환 유형별	○ 일시불(현금/신용카드) ○ 원리금 균등식, 분할식(정상할부, 특별금리할부) ○ 인도금 유예식, 할부금 거치식, 오토리스식 ○ 수시 할부 / 내맘대로 할부

판매 유형별	○ 자체식, 은행식, 오토할부식(오토리스 포함)

할부 개월수	○ 일반적으로 12, 24, 36, 48, 60개월로 운영

할부 금리	○ 차종별/조건별/할부기간별 변동 가능

【해외】 - 판매방법 : 국내공장 및 해외공장에서 생산한 차량을 해외 현지판매법인 및 해외판 매점을 통해 판매 - 판매조건 : 지역별, 국가별 연동 대응

다. 판매전략 (1) 국내 2017년 1분기 국내 자동차 수요는 신차 출시 효과 및 각사별 수요 견인을 위한 다양한 판촉 시행 등에 힘입어 전년동기 대비 3.7% 증가하였습니다. 전년도 개별소비세 인하와 더불어 최근 탄핵정국, 북한핵 등 국내외 전반에 걸친 여러 악재에도 불구 증가세를 보여 상당히 선전한 결과라 볼수 있습니다. 2분기는 본격적인 계절적 성수기와 맞물려 다양한 신차가 예정되어 있으며 서울 모터쇼를 통해 차량 구매에 대한 관심은 한층 올라가 1분기 대비 산업수요는 크게 성장될 것으로 전망되며 이와 같은 시장환경을 감안, 당사는 신차를 통한 판매 붐업과 다양한 판촉 프로모션을 연계하여 주요 볼륨차종 판매 확대를 기반으로 시장 주도권을 회복해 나갈 계획입니다. 2017년 2분기 주요 판매목표 달성 전략으로 첫째, 2017년 서울모터쇼에서 첫선을 보인 스팅어를 통해 브랜드 이미지 제고와 더불어 시장을 주도할 계획입니다. 프리미엄 고성능 세단의 새로운 패러다임을 제시하고 다양한 고객 경험과 가치 제공을 통해순증 효과는 물론 당사 가망 고객 확대를 위한 승수효과의 발판을 마련하겠습니다. 둘째, 주요차종 상품 이벤트 및 다양한 구매 유도 프로그램을 운영하여 M/S를 확대해 나갈 계획입니다. K5, 모하비, 스포티지 등 상품 경쟁력을 한층 강화한 2018년형과 올뉴 모닝 LPI, 터보 등 다양한 상품 이벤트가 마련되었으며 이와 연계하여 고객 관심도 제고를 위한 다양한 프로모션과 고객 체험 행사를 진행할 예정입니다. 세째, 성수기 수요 선점 및 확보를 위한 다양한 구매 프로그램 및 대고객 프로모션을 전개해 나갈 예정입니다. 할부구간을 단일화해 최대 3%인하 효과로 구매 장벽을 낮추고, 타겟 수요 흡수를 위한 금융 및 리스/렌트 프로그램을 마련하겠습니다. 고객 유입/접촉 확대를 위한 고객 관리 신규 플렛폼 운영과 다양한 고객 유입 채널을 구축할 것이며, 브랜드 이미지 제고 차원에서 다양한 제휴 마케팅, 빅스포츠 이벤트 등 다양한 고객 체험 및 가치 제고 활동을 전개하겠습니다. (2) 해외 2017년 1분기 이후 글로벌 자동차 시장은 선진국 성장세 둔화 및 신흥국 경기회복 지연 등 저성장 기조가 지속될 것으로 전망되고 저유가/정정/환율불안 상존,미국 신정부 보호무역주의 확대 및 환율조작국 지정 리스크에 따른 원화 환율변동, 중국 반한 정서 지속, 브렉시트 협상 개시 등 대내외적 불확실성 지속이 예상됩니다. 또한 신흥시장 부진 만회를 위한 경쟁사의 선진시장(미국/서구 등) 판촉공세 강화가 예상되는 상황입니다. 이에 당사는 주요 시장의 경제, 자동차 정책과 경쟁사 동향 모니터링 강화 등 현장 밀착 관리를 통해 지역별/차종별 탄력적 물량운영 및 최적의 판촉/마케팅을 전개하여 판매 최대화를 추진하겠습니다. 아울러, 주요 볼륨신차(JA, YB, SC) 성공적 런칭 및 원활한 공급을 통한 판매 모멘텀 조기 확보에 주력하고 신차효과를 바탕으로 전 지역 판매 확대를 적극 추진하겠습니다. 뿐만 아니라, 시장에서 좋은 반응을 얻고있는 니로 등 친환경 신차 홍보 강화 및 환경규제에 적극 대응하여 브랜드 이미지를 제고함과 동시에, 지속적인 성장세에 있는 RV 차종 판매 확대를 통해 수익성 향상을 지속 추진하겠습니다. 또한, 우수딜러 영입 확대, 딜러 시설 고급화 및 딜러 서비스 교육 확대 등 딜러 역량 강화 및 정비 교육 강화를 통한 단발 수리율 및 고객 응대 역량 향상, 친환경차 및 고객 맞춤형 서비스 제공 확대 등 차별화된 고객 경험을 지속적으로 제공하여 고객 만족도 향상에 만전을 기하겠습니다. 경쟁사의 판촉 공세가 어느 때 보다 강화될 것으로 예상되는 미국은 해외공장 차종(YDm, JFa, UMa)의 총력 판매를 통한 재고 축소에 집중하고 서유럽 및 일반지역 호조국은 적극적인 판매 확대를 추진하여 상반기 및 연간목표 달성에 만전을 기하겠습니다. 아울러, 신흥시장은 시장 안정국을 중심으로 판매를 강화하는 한편 부진시장 판매 활성화를 위해 시장 변화에 탄력적이고 선제적으로 대응하여 판매 확대를 추진 하겠습니다. 심화되는 대외환경 불확실성을 적극적으로 돌파하기 위하여 전 부문이 소통과 협력을 강화하고 2017년 2분기 판촉/마케팅 전략을 면밀하게 점검하여 각 거점별 상반기 및 연간목표 달성에 배전의 노력을 경주하겠습니다. 7. 시장위험과 위험관리

연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. (1) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.

연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래 상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공받은 신용등급을 기준으로 하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 당사자와의 사이에서 획득된 거래 정보를 사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다.

(2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.

(3) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험 연결실체는 수출비중이 높은 업체로 환율하락에 의한 외화매출액의 원화표시금액 감소가 환위험 관리의 주요 대상입니다. 주요 환관리 대상 통화는 달러화와 유로화이며환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반환위험에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다. ② 이자율위험 연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다.

(4) 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나 누어 계산하고 있습니다.

8. 금융상품 위험(1) 신용위험① 신용위험에 대한 노출

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 74(당) 기 1/4분기말	제 73(전) 기말

현금및현금성자산(*)	3,431,585	3,063,898

단기금융상품	4,131,518	3,482,272

단기매도가능금융자산	1,786,868	1,806,374

매출채권	2,450,917	2,402,540

미수금	917,462	762,172

기타유동자산	370,548	320,729

장기금융상품	106,965	115,576

장기매도가능금융자산	158,089	151,797

장기성매출채권	3,699	3,803

보증금	175,963	175,467

기타비유동자산	339,836	270,626

합 계	13,873,450	12,555,254

(*) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다.

② 매 출 채 권 의 연령분석 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 74(당) 기 1/4분기말	제 73(전) 기말

연체되지 않은 채권	2,296,451	2,253,355

만기 경과 후 3개월 이하	130,642	126,862

만기 경과 후 4~6개월	22,321	25,245

만기 경과 후 7~12개월	5,348	930

만기 경과 후 12개월 초과	94,520	95,175

합 계	2,549,282	2,501,567

당분기 및 전기 중 장ㆍ단기 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 74(당) 기 1/4분기	제 73(전) 기

기초 잔액	95,224	96,956

채권 추심	25	85

채권 제각	-	(1,713)

대손상각비	(62)	(110)

기타	(521)	6

기말 잔액	94,666	95,224

(2) 유동성위험 당분기말 현재 금융부채(이자포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	1년 이내	1 ~ 5년 이내	5년 초과	합 계

무이자부 부채 :

매입채무	6,257,376	-	-	6,257,376

미지급금	1,530,290	-	-	1,530,290

미지급비용	1,774,096	-	-	1,774,096

기타유동부채	442,903	-	-	442,903

기타비유동부채	-	88,446	-	88,446

이자부 부채 :

사채(유동성 포함)	156,167	1,419,583	929,252	2,505,002

차입금(유동성 포함)	4,541,507	2,279,697	188,614	7,009,818

금융보증금액	285,530	-	-	285,530

합 계	14,987,869	3,787,726	1,117,866	19,893,461

(3) 환위험 당분기말과 전기말 현재 원화대비의 USD, EUR 환율이 변동하였다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락 시 당분기말 과 전기말 현재의 연결실체의 내부거래 제거 후 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다.

(단위:백만원)

통 화	제 74(당) 기 1/4분기말	제 73(전) 기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(429,399)	429,399	(350,749)	350,749

EUR	(27,119)	27,119	(39,600)	39,600

(4) 이자율위험 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 74(당) 기 1/4분기말	제 73(전) 기말

100bp 상승시	100bp 하락시	100bp 상승시	100bp 하락시

이자수익	37,320	(37,320)	33,040	(33,040)

이자비용	30,028	(30,028)	32,249	(32,249)

9. 파생상품 및 위험회피

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:백만원, 외화단위:천USD, 천EUR)

종 목	목 적	종 류	계약잔액	공정가치

제74(당)기1분기	제73(전)기	제74(당)기 1분기	제73(전)기

통화옵션	예상 수출거래환율 변동위험 헤지	현금흐름위험회피	USD 160,000	USD 100,000	9,734	(1,101)

통화스왑	환율 및 이자율변동위험 헤지	현금흐름위험회피	USD 300,000	USD 60,000	(12,558)	1,078

이자율스왑	이자율 변동위험 헤지	현금흐름위험회피	USD 100,000	USD 100,000	390	466

총수익스왑	보유주식 매도목적	보유주식매도목적	130,020	130,020	20,895	17,026

* 보유주식 매도목적 총수입스왑은 2016년 2월 5일 현대제철 주식 3,062,553주(2.3%)를 매도하기위해 체결한 TRS( Total Return Swap ) 거래임.

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 연결실체는 기존제품의 품질향상 및 신제품 개발 등을 위해 지속적으로 연구개발활동을 수행하고 있습니다.

나. 연구개발비용

연결실체의 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제74기 1분기('17.1.1~3.31)	제73기('16.1.1~ 12.31)	제72기('15.1.1~ 12.31)

연구개발비용 계	352,199	1,646,409	1,523,538

회계처리	판매비와 관리비	203,834	741,215	766,101

제조경비	24,776	112,759	93,654

개발비(무형자산)	123,589	792,435	663,783

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	2.7%	3.1%	3.1%

다. 연구개발 실적

구 분	연 구 과 제	연구 내용 및 기대효과

제74기1분기	복합소재 통합 니볼스터 시스템	* 복합소재(CFT)를 이용한 소형차 승객 상해 저감구조 개발로 중량 절감 및 충돌 성능 향상* 운전석 카울크로스바 충격 흡수 구조 최적화

텔레매틱스 차량 연동 신호 자동화 분석 시스템	* 차량 CAN 실시간 분석 검증 기술 - DB 정의 신호↔실차 출력 신호 정합성 검증 / 출력 신호 데이터 유효성 체크 / 신호별 DB 정의된 값 출력 여부 체크* 고속/저속 CAN 자동화 분석 결과 레포트 기능 개발

TPU PSM 적용 부품 긁힘 개선을 위한 PVC PSM 신규 소재	* PVC PSM 신규 소재 개발 및 적용을 통한 크래시 패드 긁힘 개선* 양산공정 동일/외관 품질 동등 수준 확보 및 엠보 광택/깊이 최적화

초미세먼지 제거성능 향상 고효율 콤비필터	* 중국 지역 대기환경 악화에 따른 차량 실내 쾌적성 향상을 위해 초미세먼지 및 VOCs 처리성능 개선 콤비필터 개발 - 콤비필터 집진 구조 개선 (미세먼지 집진층 + 초미세먼지 집진층 추가) - 활성탄 사양 최적화 (중량 및 비표면적 등)

외장부품용 하이그로시 기술	* 웰드리스 사출 금형 적용으로 외장부품 블랙 하이그로시 도장 BASE 도료 삭제

제73기	전륜 8속 자동변속기	* 전륜 8속 자동 변속기 개발 - 기존 6속 자동변속기 대비 기어단수 증대로 기어비 폭 확장하여 저단영역의 발전 및 가속성능 향상과 고단 영역 연비 향상 및 정숙한 주행감 실현

업그레이드 쿠션 익스텐션	* 기존 구조 대비 허벅지 지지 위치/길이 증대, 측면부 외관 품질 개선되어 상품성 향상 * 통풍/히터 기능 부품 호환성 유리(공용화 부품 적용 가능)

8속 자동변속기용 FPCB 소재 (FPCB : Flexible Printed Circuit Board)	* 수입에 의존하던 6속 이상 자동변속기용 신호전달 FPCB 소재 및 공정 기술 국산화 - 내열성/내유성이 강한 유연한 인쇄회로기판 소재 개발 - 공정 변경에 따른 생산성 향상

고성능 PTC일체형 히터코어 (PTC : Positive Temperature Coefficient)	* 박형 PTC히터를 히터코어와 일체화 개발하여 성능 및 패키지성 향상 - 난방성능 개선 : 열원 고효율화 이용 - 연비 개선 : 히터시스템 효율개선으로 PTC 소비 전력 저감

전륜 8속 AT 자체로직	* 당사 최초 전륜8속 자동변속기용 독자 제어기술 확보* 향후 다단변속기용 베이스 S/W 확보 및 파생기종(HEV 등)적용 가능

LPI 시동성 개선	* 차량 탑승 전 도어 언락 키 신호에 의해 연료펌프를 시동 전에 미리 작동 → LPI 시동 대기 시간 단축 - 차량 탐승 후 시동시 Lamp On 대기 시간 최소화하여 LPI 시동 시간 단축함

히터컨트롤 플랫폼 제어	* 공조 히터 컨트롤 제어부를 차급별 공용화하여 차종별 품질 안정화 - 히터 컨트롤 입력부(디자인 자유도 확보)와 제어부(차급별 공용) 분리 개발

1보드 1칩 IGPM (IGPM : Integrated Gateway Power control Module)	* 스마트 정션블록 (SJB) 와 게이트웨이 (CGW)를 통합하여 1보드 1칩 IGPM 개발 - 2보드 2칩 → 1보드 1칩 개발을 통한 원가절감

1700MPa급 고강도 중공 스텝바	* 중공 스테빌라이저바용 고강도 소재 개발 - 고강도 합금설계를 통한 강도 향상 및 인성 확보 (기존 1200MPa → 개발 1700MPa) - 소재 고강도화를 통한 부품 경량화, 동일 형상 설계시 내구성 향상

와이퍼 일체형 후방 카메라	* 후방 카메라를 리어 글라스에 서브 조립하고 와이퍼 회전축이 카메라 커버를 통과하는 구조 - 후면 외관 디자인 개선으로 상품성 향상 - 인라인 조립 공수 절감

소형 라디오 샤크핀 안테나	* 기존 라디오 샤크핀 통합 안테나 대비 동등 수준의 소형화 안테나 개발 - 소형 RV / 해치백 차종 디자인 경쟁력 확보

경제형 AUDIO 3.0	* 기본 오디오 사양에 최적화 및 신흥 지역 Needs에 대한 옵션 사양 대응을 위한 신규 오디오 플랫폼 개발 - 고객 사용성을 고려한 UX 개선 및 신흥 시장 디지털 라디오/블루투 스 기능 적용을 통한 오디오 상품성 향상 - 디지털 라디오 전환 트렌드에 대응하기 위한 인도 지역 DRM 적용으로 오디오 경쟁력 확보

버튼형 전자식 변속시스템	* 차량 조작시 변속 편의성 향상, 하이테크 디자인 구현 가능, 시동 OFF시 자동 P단 체결 기능 적용을 통한 안전성 향상

스위치 일체형 연료도어 캐치	* 전기자동차는 충전도어가 열렸을 시 조명등을 켜기 위해 충전도어 열림을 감지하는 별도의 스위치 필요 * 본 발명은 스위치를 연료도어 오프너에 배치한 구조로서 고객이 충전도어를 열었을 시 타 제품에 비해 외관에 우수

환경차용 구동모터 주사용영역 효율 최적화	* 차량 연비 인증모드에서 구동모터의 주운전영역의 효율을 중점적으로 개선 * 효율 개선과 함께 재료비 절감 동시 달성 (영구자석 사용량 저감 설계 등)

플라스틱 모터마운팅 브라켓	* 전기차 수요 증가 및 연비 향상을 위한 부품 경량화 대응* 플라스틱 적용한 전기차 모터바운팅 BRKT 2종 개발로 중량 저감

BMU/CMU type BMS	* 배터리 팩 안전성 확보 (고전압 WH 축소 및 과충전 별도 보호기능 적용)

연비 향상 초저점도 변속기유	* 점도저감에 의한 유체저항 최소화로 감속기 전달효율 향상* 무교환(TGO-7) 기존 양산 오일 대비 전달효율 향상 및 소음 동등 수준 개발

알루미늄 판재 EPCU 업퍼 케이스	* 기존 알루미늄 다이캐스팅 공법을 알루미늄 판재 프레스 공법으로 대체하여 경량화 및 원가절감

전기차 급속 충전용 PLC 통신 방식 충전기 지원을 위한 통신 제어기	* 전기차 급속 충전 (DC 급속 충전)시 차데모 방식이 아닌 PLC 통신 방식을 사용하는 지역의 충전기와 차량간의 상이한 통신 방식을 변환하여 상호 통신이 가능토록 (PLC 통신 ↔ CAN 통신)하여 급속 충전이 되도록 하는 통신 변환 제어기 개발* 해당 제어기의 개발/적용으로 전기차 상품성 (급속충전 가능) 향상

표준형 5세대 내비게이션 (구 통합형AVN 1.0)	* H/W 및 S/W 성능 개선을 통한 내비게이션 상품 경쟁력 강화* 신규 개선사양 적용에 따른 고객 사용성 향상

핫스탬핑 적용한 일체형 사이드아우터 보강재	* 핫스탬핑 일체형 부품 제작기술 개발을 통한 차량 경량화 및 연비향상

싱크로/컨트롤 상대회전부 마찰손실 저감 기술	* 싱크로슬리브와 시프트 포크 패드면 마찰 저감을 통한 드래그 저감* 수동변속기 전달효율 향상

동승석 에어백 플라스틱 하우징	* 동승석 에어백 하우징 재질 변경(스틸 → 플라스틱)에 따른 중량 절감(대당 250g)

러시아 eCall	* 차량 사고 발생 혹은 위급 상황 발생 시 콜센터와 전화 연결 - 자동 사고 통보 : 차량의 CAN 네트워크를 통해 에어백 신호를 기준으로 사고 판단하여 콜 연결 - 수동 사고 통보 : 사용자의 의지로 직접적으로 SOS 버튼을 눌러서 콜 연결

AT 고급 발진감	* 빠른 응답성과 Jerk 최소화를 위한 이상적인 요구토크로 고급 발진감 구현

차세대 통합제어기 H/W 플랫폼	* 통합제어보드 재료비 절감을 통한 환경차 플랫폼 확대 공용화 및 환경차 핵심부품 내재화 기술개발

간접식 타이어 압력경보	* 기존 직접식 TPMS 대비 타이어 동반경/ 주파수 분석을 통한 공기압 저압 판정 - 직접식 TPMS의 센서/유닛을 절감하고, ESC 유닛에 로직으로 적용

무도장 크래시패드	* 도장 삭제 수준 외관 구현 및 손상/오염 개선 소재 개발을 통한 원가절감

고강도 경량 사이드 스트럭처	* 초고장력강(고성형성 120K급) 냉간성형 센터 필라 아우터 레인포스 개발

경소형 통합형 정션 블록	* 정션블록 공용화를 통한 중복 개발 축소 및 경소형 통합 전원체계표 적용* 외장형 스톱 시그널 전자 모듈 내장화를 통한 수익성 향상 (36억/년, 적용 차종기준)

아날로그 배터리 센서	* 배터리 센서 최적화 개발을 통한 부품 및 생산 공정 단계 축소

메탈릭칼라 원소재 도어 인사이드 핸들	* 도장과 동등한 수준의 외관 및 휘도 구현하는 메탈릭 칼라 원소재 적용 핸들 개발

제72기	대쉬 아이소 패드 (Dash Isolation Pad)	* 엔진투과음 저감을 위한 고효율 흡차음 소재 개발 - NVH 성능 향상을 통한 실내 정숙성 향상 - 고효율 소재 사용을 통한 부품 경량화

고화소 어라운드뷰 모니터링 시스템(AVM) 성능육성 및 신기능 개발	* HD 디지털 카메라기반 고화소 AVM 시스템 개발 - 기존 아날로그 방식 AVM 대비 화질 향상으로 상품성 제고 - 영상전용 DSP 플랫폼 적용하여 영상 처리(변환/합성) 성능 향상 - AVM 보정시간 단축으로 양산 효율화

대형 세단 후석 컴포트 향상을 위한 릴렉스 시트 메커니즘 개발	* 인체 관절 부위에 숄더어져스터 외 기능 추가로 조절 기능 증대(6WAY→14WAY)하여 따른 탑승 자세 개선 및 컴포트 증대* 릴렉스/리턴/독서/영상시청 원터치 모드 적용하여 사용자 편의성 증대 및 상품성 향상

표준형오디오4.0	* 스마트폰 사용 확대 및 신흥지역 디지털 방송 전환등 시장 Trend 변화 대응 위한 신규 오디오 플랫폼 개발 - 고객 사용성 고려된 신규 UX 및 북미 지역 판도라 라디오, Siri 음성인식 적용 통한 오디오 상품성 향상 - 글로벌 디지털 라디오 전환 트랜드 대응 위한 인도 DRM 및 유럽 DAB 적용 통한 오디오 경쟁력 확보

고출력/고에너지 HEV 셀 개발	* 고출력/고에너지 HEV 배터리 셀 개발 통한 전용차 (AE/DE) HEV 연비 및 동력성능 상품성 향상 기여 - LF HEV 대비 배터리 출력밀도, 최대출력, 충방전 효율 향상 통한 연비 개선 기여 - LF HEV 대비 배터리 최대출력 가능 영역, 저온 출력 향상 통한 실도로 연비 및 동력성능 개선 기여 - LF HEV 대비 배터리 에너지밀도 향상 통한 차량 중량 절감 기여

내비게이션 연동 예측에너지관리(PreNergy)	* 내비게이션 연동 정밀지도 DB 지형정보 및 교통정보를 이용한 예측에너지관리 시스템 개발 - 내비게이션의 경로 선택만으로 동일한 실제 주행환경 및 차량에서 기존 대비 향상된 실 도로 연비 제공. - 전방 주행상황을 예측하여, 전기에너지(배터리) 사용을 극대화(불필요한 충·방전 방지 및 SOC 손실 최소화). - 기존 시스템을 활용한 자체 S/W 제어 기술 개발로 투자비 없음. - IT 융합 신기술 적용으로 우수한 실 도로 연비로 고객 만족도 향상 및 미래 지향적 브랜드 가치 향상.

GDI엔지용 연료 레일압력 센서 소재 개발	* 반도체 접합형 소재 기술 적용

알루미늄 일체형루프랙	* 3차원 벤딩 적용으로 루프랙 구조 일체화 - 파팅라인 및 이색 제거를 통한 외관 상품성 향상

전장품용 고강도 무연솔더 소재 개발	* 전장품용 고강도 무연솔더 소재 개발 - 기존 전자산업 적용 무연솔더 대비 접합강도 열충격 내구성 향상

히티트 와셔 노즐	* 히티드 와셔 노즐 최적화 개발 - 와셔 노즐 빙결 방지기술 확보로 혹한 지역 윈터 상품성 향상 - 외부 환경 조건 고려된 사용자 중심 최적 제어시스템 적용

Fe-Cr-Mo계 소결재질 싱크로나이져 허브	* 고강도 소결재 개발을 통한 경량화 - 스틸대 → 소결재 변경시 가공 최소화 - 내마모 성능 확보를 통한 성능 향상

알루미늄 아웃 벨트 몰딩	* 알루미늄 소재를 사용한 경량화 효과 - 연비 향상

전자식 사운드 제너레이터 개발	* 엔진 ECU로 부터 차속/토크 등의 정보를 can 신호를 통해 제어기로 전달하고, 구동기에서 차체 진동으로 심플하고 강력한 스포티 사운드 발생 - 고성능차 펀드라이빙 - 스타일링 휠으 GT 버튼을 통한 사운드 변화로 고객 선택 기능 부여

5W급 자기유도 방식 무선충전 기술 개발	* 국제 표준 규격 대응 무선충전 시스템 개발* 차량 내에서 휴대폰을 무선으로 충전하여 충전 편의성 향상

11. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 당분기말 현재 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특 허	디자인

국내	4,516	1,682

해외	2,370	1,187

계	6,886	2,869

나. 회사의 고객관리 정책 당사는 차량 구매부터 폐차에 이르기까지 고객의 자동차 생활을 지원하는 토탈 고객 서비스 프로그램 "기아레드멤버스"를 제공하고 있습니다. 기아자동차를 보유하고 있는 고객은 기아레드멤버스 회원으로 가입할 수 있으며, 전국 800여곳에 이르는 당사 정비 서비스 네트워크 오토큐(AUTO Q), 기아레드멤버스 사이트(red.kia.com), 모바일 멤버십 웹(m.red.kia.com), 고객센터, 전국 지점/대리점 및 다양한 제휴사를 통하여 차량 관리 서비스, 통합 포인트 서비스, 생활 제휴 서비스를 제공받을 수 있습니다. 다. 회사의 브랜드 관리 정책

브랜드 상표는 당사의 명성과 위상을 대표하는 이미지로써, 비전과 가치를 함축하고 있습니다. 또한, 브랜드 상표의 일관된 적용은 지속적인 기업의 인지도 축적을 가능하게 해 기업의 가치 있는 무형 재산이 됩니다. 당사는 C.I (심볼, 시그니쳐 등)를 비롯한 고유의 비쥬얼 아이덴티티 체계를 정립하여 광고 및 쇼룸 등 다분야에서 이를 활용한 일관된 커뮤니케이션 전략을 시행하고 있습니다. 또한 브랜드 상표의 올바르고 일관된 적용을 위해 유사상표와 오용사례 등에 대한 지속적인 관리감독을 시행하고 있습니다. 이러한 과정을 통해 브랜드 상표는 기업의 이미지와 신용도를 나타내는 척도로서의 역할을 수행하며, 당사 브랜드에 대한 대내외적 공감대를 형성해 브랜드 가치 제고를 가능하게 합니다. 라. 환경관련 규제사항

당사의 환경과 관련한 법적 규제치 보다 엄격한 자체관리 기준을 설정하고 오염물질 배출모니터링 시스템을 통해 관리하고 있으며, 오염물질 배출총량을 줄이기 위한 활동과 환경경영을 통한 녹색성장과 발전을 추구하고 있습니다. 당사는 대내외 환경이슈에 대해 능동적으로 대응하기 위해, 국내 사업장의 환경개선 투자 및 환경오염물질 저감을 위한 관리수준 향상지원 등 환경관리 향상을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한, 수자원 사용을 최소화하고, 발생된 폐수를최적처리 프로세스를 통해 수질오염물질 배출을 최소화하고 있습니다. 최적 상태의 폐수처리를 위하여 폐수처리장의 시설보수 및 설비개선을 실시하고, 자동측정기기(TMS; Tele Monitoring System)를 통해 방류수의 농도를24시간 관리함으로써 환경사고를 미연에 방지하고 있습니다. 안전보건환경통합시스템(i-SHE)을 구축하여 환경관리를 전산화하고 있으며, 환경배출허용기준보다 강화된 사내기준을 설정하여 환경오염물질배출을 최소화 할 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한 도장작업 시 발생하는 페인트 입자와 휘발성 유기화합물(VOCs; Volatile Organic Compounds) 등의 오염물질에 대한 방지시설 설치, 공정 개선, 청정생산기술 도입 등으로 지속적인 대기오염물질 배출을 저감시키고 있습니다. 자동차 생산과정에서 최종적으로 발생되는 폐기물은 전량 적법한 폐기물 처리업체를 통해 재활용, 소각처리하고 있으며, 기술적 한계 등으로 인해 일부 항목에 한해서 소량 매립처리를 하고 있습니다. 재사용 또는 재활용되지 못하고 버려지는 폐기물을 최소화하기 위해 지속적인 관리개선을 하고 있으며, 폐기물 재활용 개선활동을 추진하여, 평균적인 폐기물 재활용률이 90%를 상회하는 친환경적인 사업장을 구현하고 있습니다. 앞으로는 매립폐기물 최소화 및 소각폐기물의 재활용 전환 등 친환경적인 폐기물처리를 위해 지속적인 관리를 이어 나갈 예정입니다 2007년 이후 EU를 중심으로 화학물질에 의한 영향을 최소화하고 관리의 책임을 분명히 하기 위한 신화학물질관리제도(REACH; Registration, Evaluation and Authorization of Chemicals)가 시행 등 대외적인 규제가 강화되고 있으며, 국내에서도 ‘15년부터 화학물질관리법(舊유해화학물질관리법) 및 화학물질 평가 및 등록에 관한 법률이 시행되는 등 화학물질에 대한 보다 철저한 관리가 요구되고 있습니다. 이에 따라 당사는 환경에 유해한 물질의 배출이 최소화된 자동차를 만들기 위해 자체적인 화학물질 관리시스템(e-CMS; e-Chemical Management System)을 운영하고 있습니다. e-CMS는 국제재질정보 시스템(IMDS)을 통해 수집된 화학물질 정보를 관리할 수 있는 시스템으로, 기아자동차는 국제재질정보시스템(IMDS)을 통해 수집된 31만개의 부품재질정보를 활용하여 설계 단계부터 유해물질을 배출하지 않는 재료를 적용하고 있으며, 협력사의 관련 담당자를 대상으로 정기적인 환경교육을 실시해 급변하는 환경정보를 공유하고 환경규제에 공동 대응하고 있습니다 또한 유해물질을 취급하는 사업장의 유해화학물질에 대해서도 부서별 공정 별 사용되는 화학물질에 물질정보를 보다 쉽고 빠르게 모니터링 할 수 있도록 안전보건환경통합시스템(i-SHE)을 적용하고 있습니다. 정보시스템(IMDS)을 통해 수집된 31만개의 부품 재질정보를활용하여 설계 단계부터 유해물질을 배출하지 않는 재료를 적용하고 있으며, 협력사의 관련 담당자를 대상으로 정기적인 환경교육을 실시해 급변하는 환경정보를 공유하고 환경규제에 공동 대응하고 있습니다. 또한 유해물질을 취급하는 사업장의 유해화학물질에 대해서도 부서별, 공정별 사용되는 화학물질의 물질정보를 보다 쉽고 빠르게 모니터링 할 수 있도록 환경안전통합시스템(i-ESH)을 적용하고 있습니다. 국내외 환경이슈 및 이해관계자의 요구 등의 따라, 환경법규는 꾸준히 강화되고 있습니다. 특히, 16년에는 대표적으로 기존 매체 별(대기, 수질, 폐기물 등)환경관리의 한계(선 발생, 후 처리)를 개선하기 위해 환경오염시설 인허가를 통합하여 단일화시키고, 정기적인 허가갱신을 통해 최적의 환경저감기술을 적용토록 유도하는 “환경오염시설 통합관리에 관한 법률”과 환경사고로 인해 발생하는 인적, 물적 피해에 대한 보상 및 책임을 규정한 “환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률”이 시행되는 등 특정 업종이나 매체가 아닌 기업전반에 대한 환경규제가 강화 되었습니다. 또한, 기존의 환경법규 개정을 통해 환경오염배출시설 신고대상 확대, 배출허용 기준 강화 등 환경오염배출시설의 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 대내외 환경변화 및 법규강화에 대해, 보다 능동적인 대응으로 고객에 대한 원활한 서비스, 지구 환경보전의 역할을 성실히 수행해 나가도록 하겠습니다. 마. 관 련법령 또는 정부의 규제 등 자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL: Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다. 자동차 관련 세금으로는 먼저 자동차 취득단계에서 개별소비세, 교육세, 부가세, 취득세 등 4가지 세금이 있으며 공채를 매입해야 합니다. 자동차 보유와 운행시에는 자동차세와 교육세, 교통세, 부가세 등 4가지 세금을 납부해야 하는데, 2011년 세제 간편화 차원에서 등록세와 주행세가 각각 취득세와 자동차세로 통합된 바 있습니다. 또한 한-미 FTA 발효에 따라 개별소비세가 한 단계 낮아져 2,000cc 초과 차량의 세율은 2012년 8%에서 2013년 7%로 인하되었고 2014년에는 6%로 낮아졌습니다. 이 밖에도 대기환경 보전 차원에서 자동차 오염물질 배출 규제와 운전자와 탑승자 보호를 위한 안전 규제가 있습니다. 세계 각국의 자동차 관련 법규는 각국 정부의 정책에 따라 다양하지만, 최근 선진국을 중심으로 환경과 안전에 관한 법규가 강화되는추세입니다. 친환경차 시장 확대를 지원하기 위해 하이브리드차에 대한 개별소비세와 교육세, 취득세, 도시철도채권 등 세제 감면 기간이 연장되었습니다. 또한 정부는 자동차 연비 측정 방법 및 표시 방법 적용을 확대하여 신모델뿐만 아니라 기존 모델에도 신규 연비를 표시하게 되었습니다. 2014년부터는 휘발유와 가스차의 평균배출량 기준이 단계적으로 강화되며, 디젤차에 유로6 수준의 배출기준도 신모델부터 순차적으로 적용됩니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 1분기 제73기 제72기 [유동자산] 22,440,375 20,912,221 18,390,784 현금및현금성자산 3,431,884 3,064,191 1,104,928 단기금융상품 4,131,518 3,482,272 2,875,137 매출채권 2,450,917 2,402,540 2,388,911 재고자산 9,163,284 8,854,373 7,695,346 기타 3,262,772 3,108,845 4,326,462 [비유동자산] 29,598,193 29,977,039 27,589,329 유형자산 13,140,332 13,493,203 13,042,121 무형자산 2,280,148 2,295,308 2,133,785 공동기업 및 관계기업투자 12,558,535 12,658,559 10,971,504 기타 1,619,178 1,529,969 1,441,919 자산총계 52,038,568 50,889,260 45,980,113 [유동부채] 16,889,803 16,246,900 14,579,485 [비유동부채] 8,683,993 8,062,936 7,196,597 부채총계 25,573,796 24,309,836 21,776,082 [지배회사소유주지분] 26,464,772 26,579,424 24,204,031 보통주자본금 2,139,317 2,139,317 2,139,317 주식발행초과금 1,560,650 1,560,650 1,560,650 이익잉여금 23,794,398 23,465,759 21,039,080 기타포괄손익누계액 (968,519) (525,228) (473,682) 기타자본항목 (61,074) (61,074) (61,334) [비지배지분] - - - 자본총계 26,464,772 26,579,424 24,204,031 매출액 12,843,896 52,712,906 49,521,447 영업이익 382,775 2,461,480 2,354,273 법인세비용차감전순이익 767,277 3,442,034 3,100,266 당기순이익 765,378 2,754,640 2,630,600 지배회사소유주지분순이익 765,378 2,754,640 2,630,600 비지배지분순이익 - - - 기본주당순이익(원) 1,909원 6,873원 6,559원 연결에 포함된 회사수 22 22 22 * 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 1분기 제73기 제72기 [유동자산] 15,316,472 13,405,152 12,275,521 현금및현금성자산 975,509 748,325 865,977 단기금융상품 5,865,113 5,356,749 4,038,160 매출채권 4,923,427 4,365,862 4,719,159 재고자산 1,473,605 1,274,574 1,110,649 기 타 2,078,818 1,659,642 1,541,576 [비유동자산] 22,958,543 22,974,218 21,793,392 유형자산 10,234,686 10,258,100 10,134,746 무형자산 2,162,360 2,165,183 2,038,117 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 9,381,283 9,375,797 8,512,485 기타 1,180,214 1,175,138 1,108,044 자산총계 38,275,015 36,379,370 34,068,913 [유동부채] 10,256,428 9,654,996 9,277,848 [비유동부채] 5,213,570 4,292,573 3,978,658 부채총계 15,469,998 13,947,569 13,256,506 보통주자본금 2,139,317 2,139,317 2,139,317 주식발행초과금 1,659,001 1,659,001 1,659,001 이익잉여금 19,051,976 18,671,947 16,942,520 기타포괄손익누계액 15,316 22,129 130,754 기타자본항목 (60,593) (60,593) (59,185) 자본총계 22,805,017 22,431,801 20,812,407 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 8,048,992 31,641,854 32,699,936 영업이익 486,838 1,947,039 2,294,966 법인세비용차감전순이익 983,128 2,452,828 3,016,428 당기순이익 813,803 2,071,480 2,496,395 기본주당순이익(원) 2,030원 5,168원 6,225원 * 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성 되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_74_00106641_기아자동차주식회사.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 74 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 73 기말 2016.12.31 현재 제 72 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기말 제 73 기말 제 72 기말 자산 유동자산 22,440,375 20,912,221 18,390,784 현금및현금성자산 3,431,884 3,064,191 1,104,928 단기금융상품 4,131,518 3,482,272 2,875,137 단기매도가능금융자산 1,786,868 1,806,374 2,872,653 매출채권 2,450,917 2,402,540 2,388,911 미수금 917,462 762,172 696,593 선급금 20,454 51,699 26,387 선급법인세 121,372 107,864 250,169 재고자산 9,163,284 8,854,373 7,695,346 기타유동자산 416,616 380,736 319,386 매각예정비유동자산 161,274 비유동자산 29,598,193 29,977,039 27,589,329 장기금융상품 106,965 115,576 93,352 장기매도가능금융자산 498,335 509,466 724,356 장기성매출채권 3,699 3,803 3,145 관계기업투자 12,558,535 12,658,559 10,971,504 유형자산 13,140,332 13,493,203 13,042,121 투자부동산 27,164 29,714 53,474 무형자산 2,280,148 2,295,308 2,133,785 보증금 175,963 175,467 171,553 이연법인세자산 462,334 420,688 278,579 기타비유동자산 344,718 275,255 117,460 자산총계 52,038,568 50,889,260 45,980,113 부채 유동부채 16,889,803 16,246,900 14,579,485 매입채무 6,257,376 6,128,049 5,885,651 단기차입금 3,687,981 2,876,276 1,512,424 미지급금 1,629,012 2,376,365 2,653,394 선수금 632,785 676,968 590,686 미지급비용 2,089,660 1,827,634 1,521,078 미지급법인세 319,096 231,431 400,681 유동성장기부채 852,610 1,255,151 1,268,666 충당부채 939,851 827,474 698,492 기타유동부채 481,432 47,552 48,413 비유동부채 8,683,993 8,062,936 7,196,597 사채 2,099,442 1,665,407 927,052 장기차입금 2,379,909 2,271,634 2,604,889 장기선수금 87,339 88,083 76,747 순확정급여부채 79,930 26,614 256,341 장기종업원급여충당부채 270,254 266,806 259,815 장기충당부채 2,414,317 2,266,158 1,691,670 이연법인세부채 1,264,046 1,401,924 1,308,917 기타비유동부채 88,756 76,310 71,166 부채총계 25,573,796 24,309,836 21,776,082 자본 지배회사소유주지분 26,464,772 26,579,424 24,204,031 보통주자본금 2,139,317 2,139,317 2,139,317 주식발행초과금 1,560,650 1,560,650 1,560,650 이익잉여금 23,794,398 23,465,759 21,039,080 기타포괄손익누계액 (968,519) (525,228) (473,682) 기타자본항목 (61,074) (61,074) (59,666) 매각예정분류기타자본항목 (1,668) 비지배지분 자본총계 26,464,772 26,579,424 24,204,031 부채와자본총계 52,038,568 50,889,260 45,980,113 연결 손익계산서 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 12,843,896 12,843,896 12,649,367 12,649,367 52,712,906 49,521,447 매출원가 10,375,415 10,375,415 10,076,226 10,076,226 42,281,590 39,653,769 매출총이익 2,468,481 2,468,481 2,573,141 2,573,141 10,431,316 9,867,678 판매비와관리비 2,085,706 2,085,706 1,939,519 1,939,519 7,969,836 7,513,405 판매비 1,390,568 1,390,568 1,256,895 1,256,895 5,127,449 4,711,708 관리비 695,138 695,138 682,624 682,624 2,842,387 2,801,697 영업이익 382,775 382,775 633,622 633,622 2,461,480 2,354,273 관계회사투자손익 257,978 257,978 348,911 348,911 1,159,899 894,873 금융손익 126,823 126,823 26,377 26,377 (43,415) 83,642 금융수익 216,771 216,771 96,884 96,884 249,938 359,567 금융비용 (89,948) (89,948) (70,507) (70,507) (293,353) (275,925) 기타손익 (299) (299) 37,794 37,794 (135,930) (232,522) 기타수익 312,659 312,659 333,687 333,687 817,114 657,123 기타비용 (312,958) (312,958) (295,893) (295,893) (953,044) (889,645) 법인세비용차감전순이익 767,277 767,277 1,046,704 1,046,704 3,442,034 3,100,266 법인세비용 1,899 1,899 102,120 102,120 687,394 469,666 당(분)기순이익 765,378 765,378 944,584 944,584 2,754,640 2,630,600 지배회사소유주지분순이익 765,378 765,378 944,584 944,584 2,754,640 2,630,600 비지배지분순이익 주당이익 기본주당순이익 1,909 1,909 2,358 2,358 6,873 6,559 연결 포괄손익계산서 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 3개월 누적 3개월 누적 당(분)기순이익 765,378 765,378 944,584 944,584 2,754,640 2,630,600 연결 기타 포괄손익 (439,005) (439,005) (103,119) (103,119) 63,186 (360,165) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 확정급여제도의 재측정요소 7,251 7,251 (100,837) (100,837) 98,972 (60) 관계기업의 재측정요소 (2,965) (2,965) 5,272 5,272 14,092 (3,056) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 매도가능 금융자산평가손익 (12,705) (12,705) (8,244) (8,244) (108,568) (325,824) 파생상품평가손익 5,891 5,891 697 697 (57) 430 지분법자본변동 (90,020) (90,020) (3,859) (3,859) (10,916) 18,515 부의지분법자본변동 (112,559) (112,559) 10,509 10,509 68,427 (49,645) 해외사업환산손익 (233,898) (233,898) (8,325) (8,325) (432) (525) 매각예정비유동자산 재분류 1,668 1,668 1,668 총 포괄이익 326,373 326,373 841,465 841,465 2,817,826 2,270,435 지배회사소유주지분 326,373 326,373 841,465 841,465 2,817,826 2,270,435 비지배지분 연결 자본변동표 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 매각예정분류기타자본항목 비지배지분 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,560,650 18,815,654 (118,301) 86,545 22,483,865 당기순이익 2,630,600 2,630,600 매도가능금융자산평가손익 (325,824) (325,824) 파생상품평가손익 430 430 지분법자본변동 18,515 18,515 부의지분법자본변동 (49,645) (49,645) 매각예정비유동자산 재분류 1,668 (1,668) 확정급여제도의 재측정요소 (60) (60) 관계기업의 재측정요소 변동 (3,056) (3,056) 해외사업환산손익 (525) (525) 연차배당 (404,058) (404,058) 자기주식의 취득 (146,211) (146,211) 자기주식의 처분 2015.12.31 (기말자본) 2,139,317 1,560,650 21,039,080 (473,682) (59,666) (1,668) 24,204,031 2016.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,560,650 21,039,080 (473,682) (59,666) (1,668) 24,204,031 당기순이익 2,754,640 2,754,640 매도가능금융자산평가손익 (108,568) (108,568) 파생상품평가손익 (57) (57) 지분법자본변동 (10,916) (10,916) 부의지분법자본변동 68,427 68,427 매각예정비유동자산 재분류 1,668 1,668 확정급여제도의 재측정요소 98,972 98,972 관계기업의 재측정요소 변동 14,092 14,092 해외사업환산손익 (432) (432) 연차배당 (441,025) (441,025) 자기주식의 취득 (131,813) (131,813) 자기주식의 처분 130,405 130,405 2016.12.31 (기말자본) 2,139,317 1,560,650 23,465,759 (525,228) (61,074) 26,579,424 2016.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,560,650 21,039,080 (473,682) (59,666) (1,668) 24,204,031 당기순이익 944,584 944,584 매도가능금융자산평가손익 (8,244) (8,244) 파생상품평가손익 697 697 지분법자본변동 (3,859) (3,859) 부의지분법자본변동 10,509 10,509 매각예정비유동자산 재분류 1,668 1,668 확정급여제도의 재측정요소 (100,837) (100,837) 관계기업의 재측정요소 변동 5,272 5,272 해외사업환산손익 (8,325) (8,325) 연차배당 (441,025) (441,025) 자기주식의 취득 (89,020) (89,020) 자기주식의 처분 81,545 81,545 2016.03.31 (기말자본) 2,139,317 1,560,650 21,447,074 (482,904) (67,141) 24,596,996 2017.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,560,650 23,465,759 (525,228) (61,074) 26,579,424 당기순이익 765,378 765,378 매도가능금융자산평가손익 (12,705) (12,705) 파생상품평가손익 5,891 5,891 지분법자본변동 (90,020) (90,020) 부의지분법자본변동 (112,559) (112,559) 매각예정비유동자산 재분류 확정급여제도의 재측정요소 7,251 7,251 관계기업의 재측정요소 변동 (2,965) (2,965) 해외사업환산손익 (233,898) (233,898) 연차배당 (441,025) (441,025) 자기주식의 취득 자기주식의 처분 2017.03.31 (기말자본) 2,139,317 1,560,650 23,794,398 (968,519) (61,074) 26,464,772 연결 현금흐름표 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 영업활동현금흐름 250,103 (207,503) 3,275,882 3,375,248 영업에서 창출된 현금흐름 363,062 (72,188) 3,845,239 3,567,053 이자의수취 34,777 42,601 140,549 199,573 이자의지급 (40,363) (32,697) (151,931) (119,184) 배당금의수취 34 34 195,886 294,132 법인세 부담액 (107,407) (145,253) (753,861) (566,326) 투자활동현금흐름 (1,067,226) 241,875 (2,312,301) (5,613,823) 투자활동으로 인한 현금유입 130,848 1,637,907 1,427,743 722,199 단기금융상품의 감소 24,028 4,173 75,514 639,262 장기금융상품의 감소 2,792 393 5,030 2,075 매도가능금융자산의 처분 83,963 1,615,643 1,120,365 유형자산의 처분 19,660 15,422 66,251 74,569 무형자산의 처분 853 2,568 935 기타투자활동으로 인한 현금유입 405 1,423 158,015 5,358 투자활동으로 인한 현금유출 (1,198,074) (1,396,032) (3,740,044) (6,336,022) 단기금융상품의 증가 738,854 90,018 634,199 28,154 장기금융상품의 증가 489 57,997 54,815 32,076 매도가능금융자산의 취득 569 1,412 4,154 1,668,719 관계기업투자의 취득 5,486 604,114 629,935 26,991 유형자산의 취득 182,397 425,261 1,559,538 3,914,610 무형자산의 취득 210,138 217,229 813,569 661,419 기타투자활동으로 인한 현금유출 60,141 1 43,834 4,053 재무활동현금흐름 1,355,219 1,962,877 945,401 906,397 재무활동으로 인한 현금유입 1,870,512 2,338,630 2,791,969 2,143,558 차입금의 증가 1,372,284 2,337,993 2,007,112 1,315,959 사채의 발행 498,228 783,462 827,036 기타재무활동으로 인한 현금유입 637 1,395 563 재무활동으로 인한 현금유출 (515,293) (375,753) (1,846,568) (1,237,161) 차입금의 상환 514,343 109,591 507,538 381,576 사채의 상환 175,800 761,800 300,000 배당금의 지급 441,025 404,058 금융리스부채의 상환 1,342 4,392 5,278 자기주식의 취득 89,020 131,813 146,211 기타재무활동으로 인한 현금유출 950 38 외화표시 현금의 환율변동효과 (170,403) 37,923 50,281 (41,364) 현금및현금성자산의순증감 367,693 2,035,172 1,959,263 (1,373,542) 기초의현금및현금성자산 3,064,191 1,104,928 1,104,928 2,478,470 기말의현금및현금성자산 3,431,884 3,140,100 3,064,191 1,104,928 3. 연결재무제표 주석 제 74(당) 기 1/4분기 2017년 3월 31일 현재 제 73(전) 기 1/4분기 2016년 3월 31일 현재 기아자동차주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요 지배기업인 기아자동차주식회사(이하 '당사')는 1944년에 설립되어 1973년 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인이며, 경기도 화성시 화성공장, 광명시 소하동 소하리공장, 광주광역시 내방동 광주공장에서 승용차, 승합차, 화물차 및 부분품을 생산하여 판매하고 있으며, 당분기말 현재 최대주주는 발행주식의 33.88%를 보유하고 있는 현대자동차주식회사입니다.2017년 3월 31일자로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의종속기업(이하 '연결실체'), 연결실체의 공동기업 및 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 종속기업 현황 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산일 지분율(%) Kia Motors America, Inc. (KMA) 미국 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG)(주1) 미국 완성차 제조 및 판매 12월 31일 100.00 Kia Canada, Inc. (KCI)(주2) 캐나다 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Deutschland GmbH (KMD) 독일 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Europe GmbH (KME) 독일 지주회사 12월 31일 100.00 Kia Motors Polska Sp.z.o.o. (KMP)(주3) 폴란드 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS) 슬로바키아 완성차 제조 및 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Sales Slovensko s.r.o. (KMSs)(주4) 슬로바키아 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Belgium (KMB)(주4) 벨기에 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Czech s.r.o. (KMCZ)(주4) 체코 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors UK Ltd. (KMUK)(주4) 영국 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Austria GmbH (KMAS)(주4) 오스트리아 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Hungary K.f.t (KMH)(주4) 헝가리 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Iberia (KMIB)(주4) 스페인 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Sweden AB (KMSW)(주4) 스웨덴 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors France SAS (KMF)(주4) 프랑스 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Nederland BV (KMNL)(주4) 네덜란드 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Company Italy S.r.l (KMIT)(주4) 이탈리아 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Russia LLC (KMR)(주5) 러시아 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Australia Pty Ltd. (KMAU) 호주 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors New Zealand Pty Ltd. (KMNZ)(주6) 뉴질랜드 완성차 및 부품 판매 12월 31일 100.00 Kia Motors Mexico S.A de C.V. (KMM)(주7) 멕시코 완성차 제조 및 판매 12월 31일 100.00 (주1) 당사의 종속기업인 KMA가 100.00%의 지분을 소유하고 있습니다.(주2) 당사의 종속기업인 KMA가 17.47%의 지분을 소유하고 있습니다.(주3) 당사의 종속기업인 KMD가 100.00%의 지분을 소유하고 있습니다.(주4) 당사의 종속기업인 KME가 100.00%의 지분을 소유하고 있습니다.(주5) 당사의 종속기업인 KME 및 KMD가 각각 80.00% 및 20.00%의 지분을 소유하고 있습니다.(주6) 당사의 종속기업인 KMAU가 100.00%의 지분을 소유하고 있습니다. (주7) 당사의 종속기업인 KMA가 0.01%의 지분을 소유하고 있습니다. 상기 종속기업 이외에 28 개 투자신탁은 별도의 실체로 구성되어 있으며, 신탁에 대한 지배력을 보유하고 있으므로 연결대상으로 포함하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 주요 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순이익(손실) KMA 7,116,084 6,397,815 3,664,940 737 KMMG 2,618,290 1,832,607 1,900,161 (19,374) KMS 3,042,829 2,135,232 1,799,181 86,523 KMM 1,900,030 1,523,655 775,097 (16,160) KMR 639,751 604,192 620,601 18,435 ② 제 73(전) 기 (단위:백만원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) KMA 7,162,932 6,385,971 14,800,692 (134) KMMG 2,599,221 1,655,699 9,274,197 183,617 KMS 2,737,303 1,595,467 7,143,076 274,616 KMM 2,036,718 1,612,265 2,425,673 (151,301) KMR 456,074 439,144 2,188,923 (25,600) 2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용한 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (3) 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 동 개정사항은 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시를 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 개정사항은 공정가치로 측정하는 고정금리부 금융상품의 장부금액이 하락하나 세무상 가액이 원가로 유지되는 경우 매각이나 사용과 같은 예상 회수방식과 무관하게 차감할 일시적차이가 발생한다는 것과 차감할 일시적차이의 실현 가능성을 검토하기위한 미래 과세소득은 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 추정할 수 있으며, 미래과세소득이 충분한지를 검토할 때 차감할 일시적차이와 차감할 일시적차이의 소멸에따른 공제효과를 고려하기 전의 미래 과세소득을 비교해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기에 열거된 회계정책의 변경이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 영업부문 연결실체는 당분기말 현재 완성차 및 부분품의 제조ㆍ판매, 렌트 및 정비용역을 사업으로 영위하고 있습니다. 렌트 및 정비부문은 연결실체 전체 매출에서 차지하는 비중이 중요하지 않음에 따라 연결실체는 하나의 보고부문으로 구성됩니다.(1) 당분기의 연결실체가 위치한 지역에 따른 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 국내 북미 유럽 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 8,048,992 6,666,758 6,647,849 320,122 (8,839,825) 12,843,896 내부매출액 (3,806,334) (1,855,736) (3,177,678) (77) 8,839,825 - 순매출액 4,242,658 4,811,022 3,470,171 320,045 - 12,843,896 유ㆍ무형자산 등 12,397,046 2,187,298 827,077 3,670 32,553 15,447,644 (2) 전분기의 연결실체가 위치한 지역에 따른 영업현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 국내 북미 유럽 기타 연결조정 연결후금액 총매출액 7,806,454 6,518,380 6,648,853 249,218 (8,573,538) 12,649,367 내부매출액 (3,675,775) (1,649,913) (3,247,811) (39) 8,573,538 - 순매출액 4,130,679 4,868,467 3,401,042 249,179 - 12,649,367 유ㆍ무형자산 등 12,150,529 2,144,327 995,035 3,311 55,671 15,348,873 5. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 제품 7,801,064 7,456,246 상품 19,422 19,445 반제품 311,820 313,532 재공품 211,805 201,522 원재료 369,636 413,799 저장품 167,213 166,438 미착품 282,324 283,391 합 계 9,163,284 8,854,373 6. 공동기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 현대모비스(주)(*1) 대한민국 자동차부품 제조 및 판매 16.88 4,637,259 16.88 4,641,049 현대제철(주)(*1) 철강 제조 및 판매 17.27 2,749,575 17.27 2,743,649 현대건설(주)(*1) 건설업 5.23 806,983 5.23 816,809 현대파워텍(주) 자동차부품 제조 및 판매 37.58 516,102 37.58 493,991 현대카드(주)(*1) 금융업 11.48 315,721 11.48 309,261 현대캐피탈(주) 20.10 747,179 20.10 750,577 현대다이모스(주) 자동차부품 제조 및 판매 45.37 365,983 45.37 350,505 유코카캐리어스(주)(*1) 자동차 운송업 8.00 107,960 8.00 115,892 현대엔지니어링(주)(*1) 설계 및 감리, 건축 공사업 등 9.35 268,065 9.35 268,715 현대파텍스(주) 자동차부품 제조 및 판매 31.00 23,735 31.00 23,463 현대오토에버㈜(*1) 정보시스템 설계 및 관리 19.37 70,303 19.37 71,827 동희오토(주) 자동차 조립 및 판매 35.10 18,140 35.10 18,418 티.알.더블류스티어링(주) 자동차부품 제조 및 판매 29.00 1,038 29.00 1,209 기아타이거즈(주)(*3) 프로야구 경기단체 100 3,180 100 - 현대엔지비(주) 엔지니어링 서비스업 24.39 3,098 24.39 3,296 해비치호텔앤드리조트(주) 골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영 23.24 40,261 23.24 40,065 현대오트론(주) 전기ㆍ전자공학 연구개발업 20.00 25,131 20.00 26,324 Beijing Dymos Transmission Co., Ltd. 중국 자동차부품 제조 및 판매 24.08 60,889 24.08 63,432 China Millennium Corporations 부동산 임대업 30.30 31,143 30.30 32,315 Hyundai Motor Group China, Ltd. 완성차 및 부품 해외판매 30.00 45,991 30.00 53,070 연길기아기차유수복무유한공사(*3) 자동차 A/S서비스 100 2,173 100 2,458 Hyundai Powertech (Shangdong) Co., Ltd. 자동차부품 제조 및 판매 25.00 94,866 25.00 95,497 동풍열달기아기차유한공사(*4) 완성차 제조 및 판매 50.00 825,791 50.00 901,950 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 러시아 완성차 제조 및 판매 30.00 150,818 30.00 140,575 Innocean Worldwide Americas, LLC 미국 광고업 20.00 150 20.00 2,318 Hyundai Autoever America 정보시스템 설계 및 관리 20.00 1,665 20.00 1,646 Sewon America, Inc. 자동차부품 제조 및 판매 40.00 13,399 40.00 12,904 Hyundai Capital America 금융업 20.00 573,144 20.00 618,937 Hyundai Capital Services UK Ltd.(*4) 영국 10.00 15,340 10.00 16,306 Hyundai Capital Canada Inc. 캐나다 40.00 32,024 40.00 35,861 Hyundai Capital Bank Europe GmbH(*1,2) 독일 15.00 11,429 15.00 6,240 합 계 12,558,535 12,658,559 (*1) 연결실체의 지분율이 20%미만이나 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 연결실체는 당분기 중 Hyundai Capital Bank Europe GmbH에 5,486백만을 현금출자하였습니다. (*3) 연결실체의 지분율이 100%이나 연결실체에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하고 지분법을 적용하였습니다. (*4) 연결실체는 합작투자계약에 따라 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 시장성이 있는 공동기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 현대모비스(주) 3,950,711 4,336,748 현대제철(주) 1,348,376 1,313,802 현대건설(주) 288,677 249,603 (3) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 장부금액 12,658,559 10,971,504 주식의 취득 5,486 604,114 손익에 대한 지분 257,978 348,911 재측정요소 변동에 대한 지분 (2,965) 5,272 기타포괄손익 변동에 대한 지분 (202,579) 6,650 배당(*) (108,238) (188,533) 기타 (49,706) (10,472) 분기말 장부금액 12,558,535 11,737,446 ( *) 당분기 배당은 현대모비스(주)로부터 인식한 57,495백만원, 현대제철(주)로부터 17,287백만원 및 현대캐피탈(주)로부터 인식한 16,667백만원 등으로 구성되어 있으며, 전분기 배당은 동풍열달기아기차유한공사로부터 인식한 85,279백만원, 현대모비스(주)로부터 57,495백만원, 현대제철(주)로부터 19,584백만원 등으로 구성되어 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자손익에 중요한 영향을 미치는 공동기업 및 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업이익(손실) 분기순이익(손실) 총포괄손익 현대모비스(주) 40,934,496 12,416,557 9,267,749 668,695 761,880 293,346 현대제철(주) 32,496,723 16,051,845 4,574,117 349,676 341,109 180,597 현대건설(주) 19,172,216 11,204,320 4,129,693 228,632 43,905 (57,089) 동풍열달기아기차유한공사(*) 3,766,715 2,072,561 1,124,571 (27,994) (34,667) (34,667) (*) 당분기 중 동풍열달기아기차유한공사에 대한 추가 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 현금및현금성자산 금융부채 감가상각비 이자수익 이자비용 법인세(수익) 51,186 662,885 46,758 1,065 9,556 (1,099) ② 제 73(전) 기 (단위:백만원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업이익 당기순이익 총포괄손익 현대모비스(주) 41,711,608 13,153,619 38,261,745 2,904,692 3,047,282 3,183,639 현대제철(주) 32,389,272 16,025,633 16,691,512 1,445,002 833,979 895,109 현대건설(주) 19,883,459 11,741,152 18,744,454 1,052,678 650,376 759,451 동풍열달기아기차유한공사(*) 4,507,976 2,663,340 9,799,581 414,827 263,934 263,934 (*) 전기 중 동풍열달기아기차유한공사에 대한 추가 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 현금및현금성자산 금융부채 감가상각비 이자수익 이자비용 법인세비용 173,120 552,332 197,276 10,852 48,406 88,000 (5) 당분기말 현재 중요한 공동기업 및 관계기업투자의 재무정보금액을 공동기업 및 관계기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 순자산지분금액(*) 영업권 내부거래 등 장부금액 현대모비스(주) 4,609,297 29,519 (1,557) 4,637,259 현대제철(주) 2,834,193 8,277 (92,895) 2,749,575 현대건설(주) 323,675 284,338 198,970 806,983 동풍열달기아기차유한공사 847,078 - (21,287) 825,791 (*) 공동기업 및 관계기업투자의 순자산 중 비지배지분 귀속분 등을 제거한 금액입니다. 7. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 순장부금액 13,493,203 13,042,121 취득 193,046 389,090 처분 (20,867) (17,227) 감가상각비 (295,539) (258,027) 대체 (473) - 기타증감액 (229,038) (18,174) 분기말 순장부금액 13,140,332 13,137,783 당분기 중 유형자산의 처분으로 인한 유형자산처분이익은 866백만원이며, 유형자산처분손실은 2,073백만원입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자본화된 차입원가와 자본화이자율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 자본화된 차입원가(*) 1,680 4,323 자본화이자율(%) 0.68 1.09 (*) 당분기 및 전분기 중 개발비로 자본화된 차입원가는 각각 1,003백만원 및 1,125백만원입니다. 8. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 순장부금액 2,295,308 2,133,785 취득 133,107 147,789 처분 - (800) 무형자산상각비 (141,718) (121,794) 대체 - (54) 기타증감액 (6,549) (179) 분기말 순장부금액 2,280,148 2,158,747 9. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 당기손익인식금융자산 300,366 240,071 미수수익 57,911 69,419 선급비용 46,068 60,007 유동성파생상품자산 10,945 446 지급보증금 1,310 1,310 기타 16 9,483 합 계 416,616 380,736 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 장기성미수금 314,035 252,263 장기선급비용 107 110 장기선급금 4,775 4,519 비유동성파생상품자산 25,801 18,363 합 계 344,718 275,255 10. 차입금 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 단기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 Usance 차입금 (주)한국외환은행 외 0.23~1.73 114,714 117,537 무역금융(*) 한국산업은행 외 0.00001~1.86 3,573,267 2,758,739 합 계 3,687,981 2,876,276 (*) 연결실체는 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 소구의무를 부담하는 만기가 미도래한 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도로 수령한 현금을 매출채권 담보차입금으로 인식하였습니다. ② 원화장기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 시설대출 한국산업은행 2.47 130,000 130,000 NH농협은행 2.11 70,000 70,000 ㈜우리은행 2.40 200,000 200,000 ㈜국민은행 2.54~2.56 200,000 150,000 ㈜신한은행 2.52 70,000 30,000 KEB 하나은행 2.52~2.54 50,000 20,000 소 계 720,000 600,000 유동성 대체 (200,000) (200,000) 차 감 계 520,000 400,000 ③ 외화장기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 일반자금 (주)한국씨티은행 외 1.89~2.66 728,873 1,014,634 시설차입금 외 UniCredit Bank 외 0.22~2.13 1,361,153 1,462,978 해외투자자금 한국수출입은행 2.49 266,748 288,832 한국산업은행 2.50 55,805 60,425 소 계 2,412,579 2,826,869 유동성 대체 (552,670) (955,235) 차 감 계 1,859,909 1,871,634 ④ 연결실체는 상기의 외화장기차입금과 관련하여 건물(장부금액: 40,576백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 만기일 연이자율(%) 금액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 무보증공모사채 2017.11.24~2022.11.05 2.23~4.18 930,000 930,000 무보증공모사채 2020.2.15~2024.2.15 1.85~2.41 500,000 - 해외공모사채 2021.4.21~2026.4.21 2.63 ~3.25 781,270 845,950 사채할인발행차금 (11,888) (10,627) 소 계 2,199,382 1,765,323 유동성 대체 (99,940) (99,916) 차 감 계 2,099,442 1,665,407 11. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 선수수익 21,102 20,345 미지급배당금 441,047 23 예수보증금 1,756 1,613 유동성파생상품부채 101 1,199 기타 17,426 24,372 합 계 481,432 47,552 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 수입보증금 15,526 16,497 장기선수수익 310 317 장기미지급금 2,009 2,175 금융보증부채 279 386 장기미지급비용 52,448 56,794 비유동파생상품부채 18,184 141 합 계 88,756 76,310 12. 퇴 직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 확정급여채무의 현재가치 2,095,644 2,063,176 사외적립자산의 공정가치 (2,015,714) (2,036,562) 순확정급여부채 79,930 26,614 (2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 정기예금 등 2,015,714 2,036,562 (3) 당분기 및 전분기 중 관련손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 당기근무원가 71,669 75,053 순이자원가 143 1,331 합 계 71,812 76,384 (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기 1/4분기말 할인율(%) 3.06 2.63 기대임금상승률(%) 4.00 4.00 (5) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 잔액 2,063,176 1,901,868 당기근무원가 71,669 75,053 이자원가 15,663 13,809 재측정 요소 (18,813) 116,274 관계사 전(출)입 (94) 923 퇴직급여지급액 (35,957) (26,715) 분기말 잔액 2,095,644 2,081,212 (6) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 잔액 2,036,562 1,645,527 이자수익 15,520 12,478 재측정 요소 (10,598) (5,000) 관계사 전입 337 383 퇴직급여지급액 (26,107) (17,778) 분기말 잔액 2,015,714 1,635,610 13. 충당부채 연결실체는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출시점에판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 또 한 진행중인 소송사건 등과 관련하여 향후 지급이 예상되는 지출액을 추정하여 기타충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 판매보증충당부채 기타충당부채 합 계 판매보증충당부채 기타충당부채 합 계 기초 잔액 3,055,757 37,874 3,093,631 2,366,662 23,500 2,390,162 설정액 567,711 (310) 567,401 416,295 (3,280) 413,015 사용액 (204,759) (2,486) (207,245) (259,912) (79) (259,991) 기타증감액 (99,075) (545) (99,619) 9,319 3,563 12,882 분기말 잔액 3,319,634 34,533 3,354,168 2,532,364 23,704 2,556,068 유동부채 907,441 32,410 939,851 671,735 21,519 693,254 비유동부채 2,412,194 2,123 2,414,317 1,860,629 2,185 1,862,814 14. 우발부채와 약정사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증 당분기말 현재 연결실체는 자동차 할부판매와 관련하여 발생하는 고객들의 수요자 금융에 대하여 해당 금융기관에 지급보증(당분기말 현재 잔액: 17백만원)을 제공하고 있으며, 동 금액에 대하여는 고객을 보험계약자로, 연결실체를 수익자로 하는 보증보험에 가입하고 있습니다. (2) 타인에게 제공한 담보 당분기말 현재 연결실체는 계약이행보증과 관련하여 정기예금증서 1매(금액: 1,486백만원) 및 한국방위산업진흥회 출자금 1,500좌(장부금액: 646백만원)를 한국방위산업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 종업원에게 제공한 지급보증 (단위:백만원) 제공 받은자 보증 등의 내용 신용제공기관 지급보증금액 우리사주조합원 신용제공(*) 한국증권금융(주) 285,513 (*) 연결실체는 우리사주조합원이 우리사주 취득을 위해 차입한 금액에 대해 연대보증책임을 부담하고 있으나, 동 차입금과 관련하여 우리사주조합원이 취득한 주식이 담보로 제공되어 있어, 실질적으로 연결실체가 부담하는 신용위험은 극히 제한적일 것으로 예상하고 있습니다. (4) 진행 중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 피소되어 계류 중인 소송사건으로는 손해배상소송 등과 제조물책임(Product Liability) 등 영업과 관련된 소송 등이 있습니다. 이러한 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며 그 결과가 분기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 연결실체의 경영자는 예측하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체는 통상임금 관련 소송이진행 중이며, 소송결과 및 그 영향은 예측할 수 없습니다. (5) 약정사항 ① 장기차입금과 관련하여 Hyundai Motor America, Inc.와 Mobis America, Inc.로부터 지급보증(지급보증금액: USD 26,666천)을 제공받고 있는 바, 연 0.15%의 보증수수료를 반기마다 지급하여야 합니다. ② 당분기말 현재 KMMG는 세제상 혜택을 목적으로 West Point Development Authority 및 Troup County Development Authority와 유형자산 구매약정(한도: USD 2,700,000천)을 맺고 있습니다. ③ 당분기말 현재 KMS는 공장증설 등과 관련하여 공급자들과 설비 등의 유형자산을취득하는 구매약정을 체결하였으며, 당분기말 현재 EUR 60,987천의 구매약정을 체결하고 있습니다 . ④ 당분기말 현재 KMM는 세제상 혜택을 목적으로 The Government of the State of Nuevo Leon 등과 최소 USD 1,054백만의 투자약정을 맺고 있습니다. 15. 자 본 (1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 820,000,000주, 405,363,347 주 및 5,000원입니다.한편, 당사는 2003년 7월 2일과 2004년 5월 28일에 기명식 보통주 22,500,000주를 이익소각하였는 바, 이로 인하여 발행 주식수의 액면총액과 보통주 자본금 금액이 일치하지 않습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 매도가능금융자산평가손익 9,052 21,756 파생상품평가손익 6,264 373 지분법자본변동 16,122 106,142 부의지분법자본변동 (370,287) (257,728) 해외사업환산손익 (629,670) (395,771) 합 계 (968,519) (525,228) (3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 감자차익 119,859 119,859 기타자본잉여금 35,256 35,256 자기주식 (216,189) (216,189) 합 계 (61,074) (61,074) 16. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 및 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 74(당) 1/4분기 제 73(전) 1/4분기 지배기업소유주지분순이익 765,377,977,777 944,584,309,850 가중평균유통보통주식수(*) 400,931,263주 400,624,112주 기본주당이익 1,909 2,358 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다. (2) 희석주당이익당분기 및 전분기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다. 17. 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기의 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 광고선전비 296,344 287,981 판매촉진비 241,391 230,069 판매보증비 544,037 416,295 운반비 74,314 66,144 해외시장개척비 및 수출제비 234,482 256,406 합 계 1,390,568 1,256,895 (2) 당분기 및 전분기의 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 급여및수당 182,015 191,140 상여금 57,371 67,603 퇴직급여 20,819 21,452 기타장기종업원급여 3,056 2,035 복리후생비 46,279 48,148 여비교통비 11,244 13,087 통신비 3,663 4,031 수도광열비 4,770 6,886 세금과공과 6,124 6,110 임차료 15,970 17,691 감가상각비 18,690 23,637 무형자산상각비 9,978 6,577 대손상각비 (62) (43) 수선비 3,774 4,926 보험료 4,125 4,692 접대비 1,630 1,981 자동차비 7,282 8,606 소모품비 2,730 3,328 정보처리비 1,267 1,145 교육훈련비 7,940 9,312 지급수수료 77,999 82,926 시험비 203,834 152,751 기타 4,640 4,603 합 계 695,138 682,624 18. 금융손익 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 이자수익 38,573 36,482 외환차익 33,289 21,601 외화환산이익 128,062 31,042 배당금수익 4,668 4,739 파생상품평가이익 11,812 2,162 매도가능금융자산처분이익 - 858 당기손익인식금융자산평가이익 367 - 합 계 216,771 96,884 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 이자비용 67,489 42,499 외환차손 8,613 16,213 외화환산손실 1,881 11,111 파생상품평가손실 11,965 684 합 계 89,948 70,507 19. 기타손익(1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 임대료 2,256 2,840 외환차익 117,087 166,694 외화환산이익 175,711 136,094 유형자산처분이익 866 1,632 무형자산처분이익 - 53 대손충당금환입 11 6 잡이익 16,728 26,368 합 계 312,659 333,687 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 외환차손 130,135 135,088 외화환산손실 170,306 139,345 매출채권매각손실 201 153 기부금 5,363 5,081 유형자산처분손실 2,073 3,437 매각예정비유동자산처분손실 - 8,590 잡손실 4,880 4,199 합 계 312,958 295,893 20. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 법인세부담액 345,359 252,203 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (343,320) (184,686) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (140) 34,603 법인세비용 1,899 102,120 유효세율(%) 0.25 9.76 21. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용(연결손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 재고자산의 변동 (309,977) (568,092) 원재료 및 상품 사용액 9,107,259 9,047,282 종업원급여 1,183,643 1,230,183 감가상각비 295,826 259,554 무형자산상각비 141,718 120,566 기타 2,042,652 1,926,252 합 계 12,461,121 12,015,745 22. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 1. 연결분기순이익 765,378 944,584 2. 조정항목: 퇴직급여 71,812 76,384 감가상각비 295,826 258,326 무형자산상각비 141,718 121,794 판매보증비 527,003 416,295 법인세비용 1,899 102,120 공동기업 및 관계기업투자손익 (257,978) (348,911) 이자수익 및 비용 28,924 6,017 배당금수익 (4,668) (4,739) 외화환산손익 (131,586) (16,680) 유형자산처분손익 1,207 1,805 기타수익 및 비용 (2,725) 35,182 소 계 671,432 647,593 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 증가 (191,280) (294,886) 미수금의 감소(증가) (21,710) 40,621 재고자산의 증가 (335,299) (624,776) 매입채무의 증가(감소) 130,380 (93,556) 선수금의 증가(감소) (44,183) 189,946 미지급금의 감소 (642,288) (916,532) 미지급비용의 증가 257,012 331,296 퇴직금의 지급 (35,957) (26,715) 순확정급여부채 변동 25,675 18,318 판매보증비의 지급 (204,759) (259,912) 기타 영업활동으로 인한 자산(부채)의 변동 (11,339) (28,169) 소 계 (1,073,748) (1,664,365) 4. 합 계 (1+2+3) 363,062 (72,188) (2) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (25,177) (39,369) 무형자산 취득 관련 미지급금 변동 (78,035) (70,565) 매각예정비유동자산에서 매도가능금융자산으로 계정 대체 - 154,352 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 기초장부금액 현금흐름 비현금변동 기말장부금액 환율변동 유동성대체 할인차금상각 단기차입금 2,876,276 975,843 (164,138) - - 3,687,981 유동성장기부채 1,255,151 (514,343) (29,418) 141,196 25 852,611 사채 1,665,407 498,228 (64,680) - 487 2,099,442 장기차입금 2,271,634 396,440 (146,969) (141,196) - 2,379,909 수입보증금 16,498 (950) (22) - - 15,526 합 계 8,084,966 1,355,218 (405,227) - 512 9,035,469 23. 금융위 험 관리 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래 상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공받은 신용등급을 기준으로 하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 당사자와의 사이에서 획득된 거래 정보를 사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다. (2) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 연결실체는 수출비중이 높은 업체로 환율하락에 의한 외화매출액의 원화표시금액 감소가 환위험 관리의 주요 대상입니다. 주요 환관리 대상 통화는 달러화와 유로화이며환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반환위험에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다. ② 이자율위험 연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다. (4) 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나 누어 계산하고 있습니다. 24. 금융상품 위험 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 현금및현금성자산(*) 3,431,585 3,063,898 단기금융상품 4,131,518 3,482,272 단기매도가능금융자산 1,786,868 1,806,374 매출채권 2,450,917 2,402,540 미수금 917,462 762,172 기타유동자산 370,548 320,729 장기금융상품 106,965 115,576 장기매도가능금융자산 158,089 151,797 장기성매출채권 3,699 3,803 보증금 175,963 175,467 기타비유동자산 339,836 270,626 합 계 13,873,450 12,555,254 (*) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다. ② 매 출채권의 연령분석당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 연체되지 않은 채권 2,296,451 2,253,355 만기 경과 후 3개월 이하 130,642 126,862 만기 경과 후 4~6개월 22,321 25,245 만기 경과 후 7~12개월 5,348 930 만기 경과 후 12개월 초과 94,520 95,175 합 계 2,549,282 2,501,567 당분기 및 전기 중 장ㆍ단기 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 기초 잔액 95,224 96,956 채권 추심 25 85 채권 제각 - (1,713) 대손상각비 (62) (110) 기타 (521) 6 기말 잔액 94,666 95,224 (2) 유동성위험 당분기말 현재 금융부채(이자포함)의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합 계 무이자부 부채 : 매입채무 6,257,376 - - 6,257,376 미지급금 1,530,290 - - 1,530,290 미지급비용 1,774,096 - - 1,774,096 기타유동부채 442,903 - - 442,903 기타비유동부채 - 88,446 - 88,446 이자부 부채 : 사채(유동성 포함) 156,167 1,419,583 929,252 2,505,002 차입금(유동성 포함) 4,541,507 2,279,697 188,614 7,009,818 금융보증금액 285,530 - - 285,530 합 계 14,987,869 3,787,726 1,117,866 19,893,461 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 환위험 당분기말과 전기말 현재 원화대비의 USD, EUR 환율이 변동하였다면, 연결실체의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락 시 당분기말 과 전기말 현재의 연결실체의 내부거래 제거 후 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다. (단위:백만원) 통 화 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (429,399) 429,399 (350,749) 350,749 EUR (27,119) 27,119 (39,600) 39,600 (4) 이자율위험 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 37,320 (37,320) 33,040 (33,040) 이자비용 30,028 (30,028) 32,249 (32,249) (5) 공정가치 ① 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 300,366 300,366 240,071 240,071 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 3,431,884 3,431,884 3,064,191 3,064,191 단기금융상품 4,131,518 4,131,518 3,482,272 3,482,272 매출채권 2,450,917 2,450,917 2,402,540 2,402,540 미수금 917,462 917,462 762,172 762,172 장기성매출채권 3,699 3,699 3,803 3,803 기타금융자산 656,200 656,200 623,518 623,518 합 계 11,591,680 11,591,680 10,338,496 10,338,496 매도가능금융자산: 단기매도가능금융자산 1,786,868 1,786,868 1,806,374 1,806,374 장기매도가능금융자산 498,335 498,335 509,466 509,466 합 계 2,285,203 2,285,203 2,315,840 2,315,840 파생상품금융자산: 통화스왑 5,636 5,636 1,218 1,218 통화옵션 9,734 9,734 - - 이자율스왑 481 481 565 565 총수익스왑 20,895 20,895 17,026 17,026 합 계 36,746 36,746 18,809 18,809 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 6,257,376 6,257,376 6,128,049 6,128,049 미지급금 1,530,092 1,530,092 2,139,939 2,139,939 사채(유동성포함) 2,199,382 2,226,177 1,765,323 1,745,408 차입금(유동성포함) 6,820,560 6,820,736 6,303,146 6,285,643 기타금융채무 2,287,089 2,287,089 1,753,466 1,753,466 합 계 19,094,499 19,121,470 18,089,923 18,052,505 파생금융부채: 통화스왑 18,194 18,194 140 140 통화옵션 - - 1,101 1,101 이자율스왑 91 91 99 99 합 계 18,285 18,285 1,340 1,340 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. ② 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 - 300,366 - 300,366 매도가능금융자산: 시장성지분증권 263,691 - - 263,691 파생금융자산: 통화스왑 - 5,636 - 5,636 통화옵션 - 9,733 - 9,733 이자율스왑 - 481 - 481 총수익스왑 - 20,896 - 20,896 합 계 - 36,746 - 36,746 파생금융부채: 통화스왑 - 18,194 - 18,194 통화옵션 - - - - 이자율스왑 - 91 - 91 합 계 - 18,285 - 18,285 (*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격- 수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 300,366 현금흐름할인모형 할인율(*) 파생금융자산 36,746 파생금융부채 18,285 (*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. ③ 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 사채 및 차입금 - - 9,046,913 9,046,913 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가방법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 9,046,913 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 (6) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 대여금및수취채권 70,514 8,613 - 56,951 6,794 - 당기손익인식금융자산 367 - - - - - 매도가능금융자산 5,305 - (12,705) 6,729 - (8,244) 상각후원가로 인식된 부채 128,062 69,370 - 31,042 63,029 - 파생금융상품 12,523 11,965 5,891 2,162 684 697 합 계 216,771 89,948 (6,814) 96,884 70,507 (7,547) 25. 특수관계자 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자(개별기업)와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 수익거래 비용거래 매출 기타 합계 매입 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과그 종속기업 현대자동차(주) 29,750 8,059 37,809 126,879 86,578 213,457 Hyundai Motor America 340,719 - 340,719 - 15,773 15,773 Hyundai Motor Manufacturing Czech s.r.o. 169,845 1,290 171,135 27,396 212 27,608 Hyundai Motor Manufacturing Alabama,LLC 4,746 441 5,187 134,341 293 134,634 Hyundai Auto Canada Corp. 74,659 - 74,659 - 5,214 5,214 (주)현대케피코 13 3 16 48,400 - 48,400 기타 35,108 138 35,246 34,548 27,313 61,861 공동기업 및 관계기업 현대모비스(주) 19,298 754 20,052 1,237,268 378 1,237,646 현대파워텍(주) 1,238 1 1,239 93,155 219 93,374 유코카캐리어스(주) - 102 102 - 62,300 62,300 현대다이모스(주) 2,730 3 2,733 149,649 19 149,668 현대캐피탈(주) 53,970 74 54,044 144 14,495 14,639 동희오토(주) - - - 40,294 17 40,311 현대엔지니어링(주) 6 39 45 - 28,443 28,443 현대제철(주) - 52 52 27,791 - 27,791 Mobis Alabama, LLC 630 6,202 6,832 470,245 374 470,619 Mobis Slovakia s.r.o. 12,139 6,755 18,894 431,020 161 431,181 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC - 5,515 5,515 323,338 53 323,391 Hyundai Motor Group China Ltd. 12,821 - 12,821 - 1,524 1,524 Powertech America, Inc. - 596 596 103,748 - 103,748 Mobis Parts America, LLC 607 - 607 146,152 - 146,152 동풍열달기아기차유한공사 112,044 702 112,746 - 26 26 Sewon America, Inc. - 2 2 65,994 - 65,994 기타 4,214 2,898 7,112 608,531 115,362 723,893 기타 특수관계자 734 - 734 144 - 144 대규모기업집단 계열회사 30,055 4,028 34,083 1,485,741 247,327 1,733,068 ② 제 73(전) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 수익거래 비용거래 매출 기타 합계 매입 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과그 종속기업 현대자동차(주) 33,470 6,940 40,410 115,792 76,405 192,197 Hyundai Motor America 559,007 - 559,007 - 8,050 8,050 Hyundai Motor Manufacturing Czech s.r.o. 210,192 1,385 211,577 31,128 295 31,423 Hyundai Motor Manufacturing Alabama,LLC - 1,788 1,788 205,913 308 206,221 Hyundai Auto Canada Corp. 175,892 - 175,892 - 3,217 3,217 (주)현대케피코 24 1 25 67,735 - 67,735 기타 5,195 1,366 6,561 81,388 28,738 110,126 공동기업 및 관계기업 현대모비스(주) 16,943 690 17,633 1,077,069 452 1,077,521 현대파워텍(주) 1,002 647 1,649 117,624 270 117,894 유코카캐리어스(주) - 129 129 - 66,498 66,498 현대다이모스(주) 1,653 72 1,725 121,780 23 121,803 현대캐피탈(주) 70,690 58 70,748 77 11,394 11,471 동희오토(주) - - - 34,083 25 34,108 현대엔지니어링(주) - 54 54 - 38,420 38,420 현대제철(주) 3,205 19 3,224 19,246 - 19,246 Mobis Alabama, LLC 868 7,156 8,024 579,835 5,308 585,143 Mobis Slovakia s.r.o. 13,883 2,005 15,888 430,649 559 431,208 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC - - - 153,026 - 153,026 Hyundai Motor Group China Ltd. 8,526 - 8,526 - 1,956 1,956 Powertech America, Inc. - 729 729 123,397 - 123,397 Mobis Parts America, LLC 156 - 156 124,817 - 124,817 동풍열달기아기차유한공사 106,893 2,670 109,563 - 19 19 Sewon America, Inc. - 602 602 86,487 - 86,487 기타 2,083 2,090 4,173 414,796 96,562 511,358 기타 특수관계자 - - - 34 - 34 대규모기업집단 계열회사 30,001 4,568 34,569 1,350,805 225,844 1,576,649 ( 2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자(개별회사) 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. ① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 기타 합계 매입채무 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과그 종속기업 현대자동차(주) 34,259 38,561 72,820 166,558 272,408 438,966 Hyundai Motor America 128,723 - 128,723 - 6,387 6,387 Hyundai Motor Manufacturing Czech s.r.o. 51,699 432 52,131 - 46 46 Hyundai Motor Manufacturing Alabama,LLC 2,660 - 2,660 59,821 579 60,400 Hyundai Auto Canada Corp. 29,869 - 29,869 - 1,747 1,747 (주)현대케피코 - 7 7 42,702 935 43,637 기타 20,243 18,919 39,162 28,846 11,213 40,059 공동기업 및 관계기업 현대모비스(주) 5,770 57,915 63,685 1,072,223 8,398 1,080,621 현대파워텍(주) - 1,287 1,287 54,597 1,905 56,502 유코카캐리어스(주) - 9 9 - 16,473 16,473 현대다이모스(주) - 3,624 3,624 98,125 1,573 99,698 현대캐피탈(주) 25,515 16,683 42,198 - 4,945 4,945 동희오토(주) - - - 10,324 9 10,333 현대엔지니어링(주) - 8,539 8,539 - 46,207 46,207 현대제철(주) - 17,716 17,716 30,060 - 30,060 Mobis Alabama, LLC 3,545 - 3,545 182,109 59 182,168 Mobis Slovakia s.r.o. - - - 174,259 - 174,259 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 303 1,195 1,498 108,705 - 108,705 Hyundai Motor Group China Ltd. 12,739 - 12,739 - 521 521 Powertech America, Inc. - 171 171 40,746 - 40,746 Mobis Parts America, LLC 586 - 586 47,525 - 47,525 동풍열달기아기차유한공사 31,633 17,020 48,653 - 608 608 Sewon America, Inc. - - - 25,642 - 25,642 기타 23,238 9,349 32,587 379,534 118,131 497,665 기타 특수관계자 392 - 392 104 - 104 대규모기업집단 계열회사 4,836 28,635 33,471 877,355 130,387 1,007,742 ② 제 73(전) 기 (단위:백만원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 기타 합계 매입채무 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과그 종속기업 현대자동차(주) 41,401 38,778 80,179 139,078 315,045 454,123 Hyundai Motor America 91,763 - 91,763 - 6,228 6,228 Hyundai Motor Manufacturing Czech s.r.o. 33,109 407 33,516 - - - Hyundai Motor Manufacturing Alabama,LLC 1,625 - 1,625 47,155 618 47,773 Hyundai Auto Canada Corp. 58,639 - 58,639 - 2,545 2,545 (주)현대케피코 - 10 10 47,785 879 48,664 기타 13,041 21,823 34,864 4,366 19,638 24,004 공동기업 및 관계기업 현대모비스(주) 4,928 307 5,235 1,066,725 1,354 1,068,079 현대파워텍(주) 9,479 1,537 11,016 42,356 232 42,588 유코카캐리어스(주) - 11 11 - 22,480 22,480 현대다이모스(주) - 5,630 5,630 101,855 2,567 104,422 현대캐피탈(주) 27,595 23 27,618 - 4,795 4,795 동희오토(주) - - - 24,333 - 24,333 현대엔지니어링(주) - 35 35 - 63,194 63,194 현대제철(주) 9,024 383 9,407 27,096 - 27,096 Mobis Alabama, LLC 196 1,845 2,041 146,063 202 146,265 Mobis Slovakia s.r.o. - - - 134,601 - 134,601 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 302 4,054 4,356 103,534 - 103,534 Hyundai Motor Group China Ltd. 32,389 - 32,389 - 886 886 Powertech America, Inc. - 367 367 32,357 - 32,357 Mobis Parts America, LLC 131 - 131 1,502 - 1,502 동풍열달기아기차유한공사 27,256 28,267 55,523 - 658 658 Sewon America, Inc. - 1 1 20,706 - 20,706 기타 20,960 9,395 30,355 438,612 221,158 659,770 기타 특수관계자 374 - 374 - - - 대규모기업집단 계열회사 50,717 24,588 75,305 893,611 179,072 1,072,683 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 관계기업 현금출자 5,486 - 연결실체는 당분기말 현재 기타 특수관계자인 에이치엠씨투자증권(주)에 650,000백만원의 금융상품이 있으 며 , 현대라이프생명보험(주)에 331,227백만원의 퇴직급여 관련 사외적립자산을 예치하고 있습니다. (4) 당분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 단기급여 10,677 12,049 퇴직급여 3,798 3,667 합 계 14,475 15,716 4. 재무제표 재무상태표 제 74 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 73 기말 2016.12.31 현재 제 72 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기말 제 73 기말 제 72 기말 자산 유동자산 15,316,472 13,405,152 12,275,521 현금및현금성자산 975,509 748,325 865,977 단기금융상품 5,865,113 5,356,749 4,038,160 단기매도가능금융자산 918,321 899,852 764,670 매출채권 4,923,427 4,365,862 4,719,159 미수금 765,710 423,143 317,255 선급금 5,478 8,865 11,068 재고자산 1,473,605 1,274,574 1,110,649 기타유동자산 389,309 327,782 287,309 매각예정비유동자산 161,274 비유동자산 22,958,543 22,974,218 21,793,392 장기금융상품 189,918 195,698 223,648 장기매도가능금융자산 400,154 410,562 571,673 장기성매출채권 3,699 3,803 3,145 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 9,381,283 9,375,797 8,512,485 유형자산 10,234,686 10,258,100 10,134,746 무형자산 2,162,360 2,165,183 2,038,117 보증금 171,380 171,729 168,127 기타비유동자산 196,955 193,487 58,934 이연법인세자산 218,108 199,859 82,517 자산총계 38,275,015 36,379,370 34,068,913 부채 유동부채 10,256,428 9,654,996 9,277,848 매입채무 3,538,715 3,646,153 3,645,654 단기차입금 3,576,156 2,573,817 1,298,207 미지급금 986,262 1,555,332 2,162,916 선수금 60,816 82,942 71,478 미지급비용 434,969 205,601 269,972 당기법인세부채 269,131 170,633 363,320 유동성장기부채 519,068 1,020,585 1,171,271 충당부채 430,134 398,682 294,894 기타유동부채 441,177 1,251 136 비유동부채 5,213,570 4,292,573 3,978,658 사채 2,099,442 1,665,407 927,052 장기차입금 1,293,085 947,048 1,559,108 장기선수금 87,339 88,083 76,747 순확정급여부채 79,930 26,614 256,341 장기종업원급여충당부채 265,706 262,948 256,814 장기충당부채 1,345,118 1,275,361 877,462 기타비유동부채 42,950 27,112 25,134 부채총계 15,469,998 13,947,569 13,256,506 자본 보통주자본금 2,139,317 2,139,317 2,139,317 주식발행초과금 1,659,001 1,659,001 1,659,001 이익잉여금 19,051,976 18,671,947 16,942,520 기타포괄손익누계액 15,316 22,129 130,754 기타자본항목 (60,593) (60,593) (59,185) 자본총계 22,805,017 22,431,801 20,812,407 부채와자본총계 38,275,015 36,379,370 34,068,913 손익계산서 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 8,048,992 8,048,992 7,806,454 7,806,454 31,641,854 32,699,936 매출원가 6,334,969 6,334,969 5,971,486 5,971,486 24,768,629 25,771,869 매출총이익 1,714,023 1,714,023 1,834,968 1,834,968 6,873,225 6,928,067 판매비와관리비 1,227,185 1,227,185 1,195,633 1,195,633 4,926,186 4,633,101 판매비 694,336 694,336 705,656 705,656 2,760,494 2,469,378 관리비 532,849 532,849 489,977 489,977 2,165,692 2,163,723 영업이익 486,838 486,838 639,335 639,335 1,947,039 2,294,966 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자손익 384,525 384,525 600,482 600,482 633,177 747,144 금융손익 134,371 134,371 29,963 29,963 (13,143) 87,492 금융수익 212,389 212,389 90,336 90,336 217,862 317,674 금융비용 (78,018) (78,018) (60,373) (60,373) (231,005) (230,182) 기타손익 (22,606) (22,606) 38,287 38,287 (114,245) (113,174) 기타수익 263,489 263,489 270,497 270,497 603,192 451,025 기타비용 (286,095) (286,095) (232,210) (232,210) (717,437) (564,199) 법인세비용차감전순이익 983,128 983,128 1,308,067 1,308,067 2,452,828 3,016,428 법인세비용 169,325 169,325 147,218 147,218 381,348 520,033 당(분)기순이익 813,803 813,803 1,160,849 1,160,849 2,071,480 2,496,395 주당이익 기본주당순이익 2,030 2,030 2,898 2,898 5,168 6,225 포괄손익계산서 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 3개월 누적 3개월 누적 당(분)기순이익 813,803 813,803 1,160,849 1,160,849 2,071,480 2,496,395 기타포괄손익 437 437 (108,384) (108,384) (9,653) (325,454) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 7,250 7,250 (100,837) (100,837) 98,972 (60) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 (12,704) (12,704) (8,244) (8,244) (108,568) (325,824) 파생상품평가손익 5,891 5,891 697 697 (57) 430 총포괄이익 814,240 814,240 1,052,465 1,052,465 2,061,827 2,170,941 자본변동표 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본항목 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,659,001 14,850,243 456,148 87,026 19,191,735 당기순이익 2,496,395 2,496,395 매도가능금융자산평가손익 (325,824) (325,824) 파생상품평가손익 430 430 확정급여제도의 재측정요소 (60) (60) 연차배당 (404,058) (404,058) 자기주식의 취득 (146,211) (146,211) 자기추식의 처분 2015.12.31 (기말자본) 2,139,317 1,659,001 16,942,520 130,754 (59,185) 20,812,407 2016.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,659,001 16,942,520 130,754 (59,185) 20,812,407 당기순이익 2,071,480 2,071,480 매도가능금융자산평가손익 (108,568) (108,568) 파생상품평가손익 (57) (57) 확정급여제도의 재측정요소 98,972 98,972 연차배당 (441,025) (441,025) 자기주식의 취득 (131,813) (131,813) 자기추식의 처분 130,405 130,405 2016.12.31 (기말자본) 2,139,317 1,659,001 18,671,947 22,129 (60,593) 22,431,801 2016.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,659,001 16,942,520 130,754 (59,185) 20,812,407 당기순이익 1,160,849 1,160,849 매도가능금융자산평가손익 (8,244) (8,244) 파생상품평가손익 697 697 확정급여제도의 재측정요소 (100,837) (100,837) 연차배당 (441,025) (441,025) 자기주식의 취득 (89,019) (89,019) 자기추식의 처분 81,545 81,545 2016.03.31 (기말자본) 2,139,317 1,659,001 17,561,507 123,207 (66,659) 21,416,373 2017.01.01 (기초자본) 2,139,317 1,659,001 18,671,947 22,129 (60,593) 22,431,801 당기순이익 813,803 813,803 매도가능금융자산평가손익 (12,704) (12,704) 파생상품평가손익 5,891 5,891 확정급여제도의 재측정요소 7,250 7,250 연차배당 (441,024) (441,024) 자기주식의 취득 자기추식의 처분 2017.03.31 (기말자본) 2,139,317 1,659,001 19,051,976 15,316 (60,593) 22,805,017 현금흐름표 제 74 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 73 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 73 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 72 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 백만원) 제 74 기 1분기 제 73 기 1분기 제 73 기 제 72 기 영업활동현금흐름 (386,051) (578,721) 3,034,395 3,707,799 영업에서 창출된 현금흐름 (295,795) (390,991) 3,064,680 3,184,024 이자의수취 30,316 35,083 132,525 164,944 이자의지급 (31,390) (28,445) (118,917) (98,165) 배당금의수취 34 34 637,903 752,685 법인세 부담액 (89,216) (194,402) (681,796) (295,689) 투자활동현금흐름 (945,511) (1,575,375) (3,652,868) (3,824,521) 투자활동으로 인한 현금유입 74,533 86,772 214,755 348,361 단기금융상품의 감소 161,082 매도가능금융자산의 처분 56,664 70,294 55 130,715 유형자산의 처분 17,550 14,228 58,068 55,712 무형자산의 처분 853 2,279 852 기타투자활동으로 인한 현금유입 319 1,397 154,353 투자활동으로 인한 현금유출 (1,020,044) (1,662,147) (3,867,623) (4,172,882) 단기금융상품의 증가 583,497 440,401 1,268,589 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의취득 5,486 837,491 863,312 340,383 매도가능금융자산의 취득 569 1,412 139,337 87,902 유형자산의 취득 162,987 170,727 794,117 2,930,327 무형자산의 취득 207,576 212,116 758,940 639,521 장기금융상품의 증가 172,638 기타투자활동으로 인한 현금유출 59,929 43,328 2,111 재무활동현금흐름 1,558,746 2,096,304 500,821 152,316 재무활동으로 인한 현금유입 2,043,096 2,431,123 2,245,459 1,262,112 차입금의 증가 1,544,868 2,430,486 1,460,650 434,520 사채의 발행 498,228 783,462 827,036 기타재무활동으로 인한 현금유입 637 1,347 556 재무활동으로 인한 현금유출 (484,350) (334,819) (1,744,638) (1,109,796) 차입금의 상환 483,400 70,000 410,000 259,527 사채의 상환 175,800 761,800 300,000 배당금의 지급 441,025 404,058 자기주식의 취득 89,019 131,813 146,211 기타재무활동으로 인한 현금유출 950 현금및현금성자산의 순증감 227,184 (57,792) (117,652) 35,594 기초의현금및현금성자산 748,325 865,977 865,977 830,383 기말의현금및현금성자산 975,509 808,185 748,325 865,977 5. 재무제표 주석 제 74(당) 기 1/4분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 제 73(전) 기 1/4분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 기아자동차주식회사 1. 회사의 개요 기아자동차주식회사(이하 '당사')는 1944년에 설립되어 1973년 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인이며, 경기도 화성시 화성공장, 광명시 소하동 소하리공장, 광주광역시 내방동 광주공장에서 승용차, 승합차, 화물차 및 부분품을 생산하여 판매하고있습니다.한편, 당사는 당분기말 현재 Kia Motors America, Inc., Kia Canada Inc., Kia Motors Deutschland GmbH 및 Kia Motors Europe GmbH 등의 해외현지판매법인을 두고 있으며, Kia Motors Slovakia s.r.o., Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc., Kia Motors Mexico S.A de C.V. 및 동풍열달기아기차유한공사의 해외현지생산법인을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 발행주식의 33.88%를 보유하고 있는 현대자동차주식회사입니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 요약 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용한 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. (3) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 동 개정사항은 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시를 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 개정사항은 공정가치로 측정하는 고정금리부 금융상품의 장부금액이 하락하나 세무상 가액이 원가로 유지되는 경우 매각이나 사용과 같은 예상 회수방식과 무관하게 차감할 일시적차이가 발생한다는 것과 차감할 일시적차이의 실현 가능성을 검토하기위한 미래 과세소득은 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 추정할 수 있으며, 미래과세소득이 충분한지를 검토할 때 차감할 일시적차이와 차감할 일시적차이의 소멸에따른 공제효과를 고려하기 전의 미래 과세소득을 비교해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 상기에 열거된 회계정책의 변경이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 제품 678,235 430,732 상품 16,208 15,647 반제품 261,554 290,896 재공품 160,543 157,595 원재료 191,562 215,096 저장품 117,563 115,898 미착품 47,940 48,710 합 계 1,473,605 1,274,574 5. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 Kia Motors America, Inc. 미국 완성차 및 부품 판매 100 - 100 - Kia Canada Inc. 캐나다 82.53 - 82.53 - Kia Motors Deutschland GmbH 독일 100 63,085 100 63,085 Kia Motors Australia Pty Ltd. 호주 100 - 100 - Kia Motors Europe GmbH 독일 지주회사 100 82,549 100 82,549 Kia Motors Slovakia s.r.o. 슬로바키아 완성차 제조 및 판매 100 747,822 100 747,822 Kia Motors Mexico S.A de C.V. 멕시코 99.99 650,707 99.99 650,707 합 계 1,544,163 1,544,163 (2) 당분기말과 전기말 현재 공동기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 소유지분율(%) 장부금액 소유지분율(%) 장부금액 현대모비스㈜(*1) 대한민국 자동차부품 제조 및 판매 16.88 2,809,031 16.88 2,809,031 현대제철㈜(*1) 철강 제조 및 판매 17.27 1,897,216 17.27 1,897,216 현대건설㈜(*1) 건설업 5.23 746,234 5.23 746,234 현대파워텍㈜ 자동차부품 제조 및 판매 37.58 211,638 37.58 211,638 현대카드㈜(*1) 금융업 11.48 171,639 11.48 171,639 현대다이모스㈜ 자동차부품 제조 및 판매 45.37 137,729 45.37 137,729 유코카캐리어스㈜(*1) 자동차 운송업 8.00 42,129 8.00 42,129 현대엔지니어링㈜(*1) 설계 및 감리, 건축공사업 등 9.35 286,566 9.35 286,566 현대파텍스㈜ 자동차부품 제조 및 판매 31.00 14,307 31.00 14,307 현대오토에버㈜(*1) 정보시스템 설계 및 관리 19.37 21,417 19.37 21,417 동희오토㈜ 자동차의 조립 및 판매 35.10 10,803 35.10 10,803 티.알.더블류스티어링㈜ 자동차부품 제조 및 판매 29.00 6,531 29.00 6,531 기아타이거즈㈜(*4) 프로야구 경기단체 100 - 100 - 현대엔지비㈜ 엔지니어링 서비스업 24.39 250 24.39 250 해비치호텔앤드리조트㈜ 골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영 23.24 12,257 23.24 12,257 현대오트론㈜ 전기ㆍ전자공학 연구개발업 20.00 20,116 20.00 20,116 현대캐피탈㈜ 금융업 20.10 605,773 20.10 605,773 Beijing Dymos Transmission Co., Ltd. 중국 자동차부품 제조 및 판매 24.08 47,649 24.08 47,649 China Millennium Corporations 부동산 임대업 30.30 16,292 30.30 16,292 Hyundai Motor Group China Ltd. 완성차 및 부품 해외판매 30.00 51,308 30.00 51,308 연길기아기차유수복무유한공사(*4) 자동차 A/S서비스 100 1,792 100 1,792 Hyundai Powertech (Shandong) Co., Ltd. 자동차부품 제조 및 판매 25.00 28,894 25.00 28,894 동풍열달기아기차유한공사(*2) 완성차 제조 및 판매 50.00 490,809 50.00 490,809 Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 러시아 완성차 제조 및 판매 30.00 129,229 30.00 129,229 Hyundai Capital Canada Inc. 캐나다 금융업 40.00 54,957 40.00 54,957 Hyundai Capital Bank Europe GmbH(*1,3) 독일 금융업 15.00 22,554 15.00 17,068 합 계 7,837,120 7,831,634 (*1) 당사의 지분율이 20% 미만이나 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당사는 합작투자계약에 따라 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 당사는 Hyundai Capital Bank Europe GmbH 에 5,486백만원을 현금출자하였습니다.(*4) 당사의 지분율이 100%이나 당사에 미치는 영향이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하고 원가법을 적용하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 시장성이 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 회사명 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 현대모비스㈜ 3,950,711 4,336,748 현대제철㈜ 1,348,376 1,313,802 현대건설㈜ 288,677 249,603 6. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 순장부금액 10,258,100 10,134,746 취득 173,635 132,111 처분(*) (19,059) (15,347) 감가상각비 (177,990) (163,572) 분기말 순장부금액 10,234,686 10,087,938 (*) 당분기 중 유형자산의 처분으로 인한 유형자산처분이익은 703백만원이며, 유형자산처분손실은 2,212백만원입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자본화된 차입원가와 자본화 이자율은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 자본화된 차입원가(*) 1,680 1,878 자본화 이자율 ( %) 0.68 0.80 (*) 당분기 및 전분기 중 개발비로 자본화된 차입원가는 각각 1,003백만원 및 1,125백만원입니다. 7. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 순장부금액 2,165,183 2,038,117 취득 130,545 142,676 처분 - (800) 무형자산상각비 (133,368) (117,348) 대체 - (54) 분기말 순장부금액 2,162,360 2,062,591 8. 기타자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 당기손익인식금융자산 300,366 240,071 미수수익 54,640 61,533 선급비용 22,048 24,422 유동성파생상품자산 10,945 446 지급보증금 1,310 1,310 합 계 389,309 327,782 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 장기성미수금 171,154 175,124 비유동성파생상품자산 25,801 18,363 합 계 196,955 193,487 9. 차입금 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 단기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 Usance 차입금 ㈜우리은행 외 0.23~1.73 114,714 117,536 무역금융(*) 한국산업은행 외 0.00001~1.86 3,461,442 2,456,281 합 계 3,576,156 2,573,817 (*) 당사는 금융기관 등에 매각한 매출채권 중 소구의무를 부담하는 만기가 미도래한매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 수령한 현금을 매출채권 담보차입금으로 인식하였습니다. ② 원화장기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 시설대출 한국산업은행 2.47 130,000 130,000 NH농협은행 2.11 70,000 70,000 ㈜우리은행 2.40 200,000 200,000 ㈜국민은행 2.54~2.56 200,000 150,000 ㈜신한은행 2.52 70,000 30,000 KEB 하나은행 2.52~2.54 50,000 20,000 소 계 720,000 600,000 유동성 대체 (200,000) (200,000) 차 감 계 520,000 400,000 ③ 외화장기차입금 (단위:백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 일반자금 한국씨티은행 2.49 - 483,400 도쿄미츠비시UFJ은행 1.89~2.66 502,245 435,060 스미토모미쓰이은행 2.05 167,415 - 해외투자자금 한국수출입은행 2.49 266,748 288,832 한국산업은행 2.50 55,805 60,425 소 계 992,213 1,267,717 유동성 대체 (219,128) (720,669) 차 감 계 773,085 547,048 (2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 만기일 연이자율(%) 금 액 당분기말 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 무보증공모사채 2017.11.24~2022.11.05 2.23~4.18 930,000 930,000 무보증공모사채 2020.2.15~2024.2.15 1.85~2.41 500,000 - 해외공모사채 2021.4.21~2026.4.21 2.63~3.25 781,270 845,950 사채할인발행차금 (11,888) (10,627) 소 계 2,199,382 1,765,323 유동성 대체 (99,940) (99,916) 차 감 계 2,099,442 1,665,407 10. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 선수수익 29 29 미지급배당금 441,047 23 유동성파생상품부채 101 1,199 합 계 441,177 1,251 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 수입보증금 15,201 16,151 장기선수수익 310 317 비유동파생상품부채 18,184 141 금융보증부채 9,255 10,503 합 계 42,950 27,112 11. 퇴 직급여제도 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 확정급여채무의 현재가치 2,095,644 2,063,176 사외적립자산의 공정가치 (2,015,714) (2,036,562) 순확정급여부채 79,930 26,614 (2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 정기예금 등 2,015,714 2,036,562 (3) 당분기 및 전분기 중 관련손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 당기근무원가 71,669 75,053 순이자원가 143 1,331 합 계 71,812 76,384 (4) 당분기말과 전분기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기 1/4분기말 할인율(%) 3.06 2.63 기대임금상승률(%) 4.00 4.00 (5) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 잔액 2,063,176 1,901,868 당기근무원가 71,669 75,053 이자원가 15,663 13,809 재측정 요소 (18,813) 116,274 관계사 전(출)입 (94) 923 퇴직급여지급액 (35,957) (26,715) 분기말 잔액 2,095,644 2,081,212 (6) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 잔액 2,036,562 1,645,527 이자수익 15,520 12,478 재측정 요소 (10,598) (5,000) 관계사 전입 337 383 퇴직급여지급액 (26,107) (17,778) 분기말 잔액 2,015,714 1,635,610 12. 충당부채 당사는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출시점에 판매보증충당부채를 설정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 기초 잔액 1,674,044 1,172,356 설정액 245,308 242,190 사용액 (144,100) (142,282) 분기말 잔액 1,775,252 1,272,264 유동부채 430,134 302,352 비유동부채 1,345,118 969,912 13. 우발부채와 약정사항 (1) 타인에게 제공한 지급보증당분기말 현재 당사는 자동차 할부판매와 관련하여 발생하는 고객들의 수요자 금융에 대하여 해당 금융기관에 지급보증 (당분기말 현재 잔액 : 17백 만원 ) 을 제공하고 있으며, 동 금액에 대하여는 고객을 보험계약자로, 당사를 수익자로 하는 보증보험에 가입하고 있습니다. (2) 타인에게 제공한 담보당분기말 현재 당사는 계약이행보증과 관련하여 정기예금증서 1매(금액: 1,486백만원) 및 한국방위산업진흥회 출자금 1,500좌(장부금액: 646백만원)를 한국방위산업진흥회에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 종업원에게 제공한 지급보증 (단위:백만원) 제공 받은자 보증 등의 내용 신용제공기관 지급보증금액 우리사주조합원 신용제공(*) 한국증권금융㈜ 285,513 (*) 당사는 우리사주조합원이 우리사주 취득을 위해 차입한 금액에 대해 연대보증책임을 부담하고 있으나, 동 차입금과 관련하여 우리사주조합원이 취득한 주식이 담보로 제공되어 있어, 실질적으로 당사가 부담하는 신용위험은 극히 제한적일 것으로 예상하고 있습니다. (4) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피소되어 계류 중인 소송사건으로는 손해배상소송 등과 제조물책임(Product Liability) 등 영업과 관련된 소송 등이 있습니다. 이러한 소송사건의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며 그 결과가 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 당사의 경영진은 예측하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사는 통상임금 관련 소송이 진행 중이며, 소송결과 및 그 영향은 예측할 수 없습니다. 14. 자 본 (1) 당사의 발행할 주식의 총수, 발행주식의 수 및 1주당 금액은 각각 820,000,000주, 405,363,347주 및 5,000원입니다. 한편, 당사는 2003년 7월 2일과 2004년 5월 28일에 기명식 보통주 22,500,000주를 이익소각하였는 바, 이로 인하여 발행 주식수의 액면총액과 보통주 자본금 금액이 일치하지 않습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 매도가능금융자산평가손익 9,052 21,756 파생상품평가손익 6,264 373 합 계 15,316 22,129 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 감자차익 119,859 119,859 기타자본잉여금 35,737 35,737 자기주식 (216,189) (216,189) 합 계 (60,593) (60,593) 15. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위:원, 주) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 분기순이익 813,802,541,777 1,160,849,444,189 가중평균유통보통주식수(*) 400,931,263 400,624,112 기본주당이익 2,030 2,898 (*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.(2) 희석주당이익 당분기 및 전분기에는 희석성 잠재적유통보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다. 16. 판매비와 관리비 (1) 당분기 및 전분기의 판매비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 광고선전비 36,576 34,614 판매촉진비 160,297 163,703 판매보증비 244,281 242,190 운반비 15,892 16,827 해외시장개척비 및 수출제비 237,290 248,322 합 계 694,336 705,656 (2) 당분기 및 전분기의 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 급여및수당 125,101 123,557 상여금 55,577 63,313 퇴직급여 20,819 21,452 기타장기종업원급여 2,266 1,175 복리후생비 32,114 30,978 여비교통비 6,526 7,794 통신비 2,007 2,311 수도광열비 3,819 3,726 세금과공과 1,751 2,116 임차료 7,283 6,903 감가상각비 9,129 12,567 무형자산상각비 4,844 4,206 대손상각비 (1) (4) 수선비 274 682 보험료 1,267 1,329 접대비 650 1,084 자동차비 1,021 1,200 소모품비 903 867 정보처리비 29 23 교육훈련비 2,345 2,255 지급수수료 49,773 44,864 시험비 205,352 157,579 합 계 532,849 489,977 17. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자손익 당분기 및 전분기의 종속기업, 공동기업및관계기업투자손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 종속기업및관계기업 배당금수익(*) 384,525 600,482 (*) 당분기 배당금 수익은 Kia Motors Slovakia s.r.o.로부터 210,138백만원, 현대모비스㈜로부터 57,495백만원, Kia Motors Australia Pty Ltd. 로부터 28,242백만원 등으로 구성되어 있으며, 전분기 배당금 수익은 Kia Motors Slovakia s.r.o 로부터 215,564백만원, Kia motors America, Inc.로부터 186,080백만원 및 동풍열달기아기차유한공사로부터 85,279백만원 등으로 구성되어 있습니다. 18. 금융손익 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 이자수익 38,170 35,592 외환차익 30,565 19,439 외화환산이익 126,087 27,546 배당금수익 4,668 4,739 매도가능금융자산처분이익등 - 858 파생상품관련이익 12,532 2,162 당기손익인식항목평가이익 367 - 합 계 212,389 90,336 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 이자비용 56,729 36,089 외환차손 9,324 23,600 파생상품관련손실 11,965 684 합 계 78,018 60,373 19. 기타손익 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 임대료 1,805 2,634 외환차익 87,291 125,849 외화환산이익 154,953 117,340 유형자산처분이익 703 1,602 무형자산처분이익 - 53 대손충당금환입 3 6 잡이익 18,734 23,013 합 계 263,489 270,497 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 외환차손 109,951 87,420 외화환산손실 166,210 128,120 매출채권매각손실 201 153 기부금 3,961 4,969 유형자산처분손실 2,212 2,721 매각예정비유동자산처분손실 - 6,921 잡손실 3,560 1,906 합 계 286,095 232,210 20. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 법인세부담액 187,714 208,932 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (18,249) (96,317) 자본에 직접 반영된 법인세 (140) 34,603 법인세비용 169,325 147,218 유효세율 (%) 17.22 11.25 21. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용(손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액)의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 재고자산의 변동 (199,801) (245,442) 원재료 및 상품 사용액 5,285,325 4,962,944 종업원급여 993,039 1,048,698 감가상각비 177,990 156,337 무형자산상각비 133,368 124,583 기타 1,172,233 1,119,999 합 계 7,562,154 7,167,119 22. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당)기 1/4분기 제 73(전)기 1/4분기 1. 분기순이익 813,803 1,160,849 2. 조정항목: 퇴직급여 71,812 76,384 감가상각비 177,990 163,572 무형자산상각비 133,368 117,348 판매보증비 204,600 242,190 법인세비용 169,325 147,218 이자수익 및 비용 18,559 497 배당금수익 (389,193) (605,221) 외화환산손익 (114,830) (16,766) 유형자산처분손익 1,509 1,119 기타수익 및 비용 6,528 10,288 소 계 279,668 136,629 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 증가 (718,354) (297,007) 미수금의 감소 66,161 33,995 재고자산의 증가 (234,295) (239,730) 매입채무의 감소 (105,980) (275,672) 선수금의 감소 (22,126) (5,991) 미지급금의 감소 (463,838) (1,042,713) 미지급비용의 증가 226,140 270,544 퇴직금의 지급 (35,957) (26,715) 순확정급여부채 변동 25,675 18,318 판매보증충당부채 변동 (144,100) (142,282) 기타 17,408 15,784 소 계 (1,389,266) (1,691,469) 4. 합 계 (1+2+3) (295,795) (393,991) (2) 당분기 및 전분기의 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 거 래 내 용 제 74(당)기 1/4분기 제 73(전)기 1/4분기 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (25,177) (39,369) 무형자산 취득 관련 미지급금 변동 (78,035) (70,565) 매각예정비유동자산에서 매도가능금융자산으로 계정대체 - 154,352 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 기초장부금액 현금흐름 비현금흐름 기말장부금액 환율변동 유동성대체 할인차금상각 단기차입금 2,573,817 1,148,985 (146,646) - - 3,576,156 유동성장기부채 1,020,585 (483,400) (18,141) - 24 519,068 사채 1,665,407 498,228 (64,680) - 487 2,099,442 장기차입금 947,048 395,883 (49,846) - - 1,293,085 수입보증금 16,151 (950) - - - 15,201 합 계 6,223,008 1,558,746 (279,313) - 511 7,502,952 23. 금융위 험 관리 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험과 이자율위험으로 구분)에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각의 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다. (1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다. 거래 상대방에 대한 신용도 측정은 외부의 독립적인 신용평가기관으로부터 제공받은 신용등급을 기준으로하되, 자료의 획득이 불가능한 경우에는 거래 당사자와의 사이에서 획득된 거래 정보를 사용하여 신용도를 측정하여 거래에 수반되는 신용위험 회피에 활용하고 있으며 거래처의 신용도 측정은 지속적으로 실시하고 있습니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다. (3) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사는 수출비중이 높은 업체로 환율하락에 의한 외화매출액의 원화표시금액 감소가환위험 관리의 주요 대상입니다. 주요 환관리 대상 통화는 달러화와 유로화이며, 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 당사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다. ② 이자율위험당사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금과 차입금으로, 당사는순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다. 또한, 변동이자율차입금과 고정이자율차입금의 비중을 적절히 조절하여 이자율 변동 위험을 관리하고 있습니다. (4) 자본관리당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 당사는부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다. 24. 금융상품 위험 (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 현금및현금성자산(*) 975,227 748,050 단기금융상품 5,865,113 5,356,749 단기매도가능금융자산 918,321 899,852 매출채권 4,923,427 4,365,862 미수금 765,710 423,143 기타유동자산 367,261 303,360 장기금융상품 189,918 195,698 장기매도가능금융자산 67,959 61,610 장기성매출채권 3,699 3,803 보증금 171,380 171,729 기타비유동자산 196,955 193,487 합 계 14,444,970 12,723,343 (*) 당사의 보유현금은 제외하였습니다. ② 매 출 채 권 의 연령분석 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 연체되지 않은 채권 4,928,020 4,370,512 만기 경과 후 3개월 이하 18 33 만기 경과 후 4~6개월 3 11 만기 경과 후 7~12개월 164 164 만기 경과 후 12개월 초과 84,350 84,350 합 계 5,012,555 4,455,070 당분기 및 전기 중 장ㆍ단기 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 기초 잔액 85,405 85,428 채권 추심 25 85 채권 제각 - - 대손충당금환입 (1) (108) 기말 잔액 85,429 85,405 (2) 유동성위험 당분기말 현재 금융부채(이자포함)의 만기분석 은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 1년 이내 1 ~ 5년 이내 5년 초과 합 계 매입채무 3,538,715 - - 3,538,715 미지급금 893,380 - - 893,380 미지급비용 145,745 - - 145,745 사채(유동성 포함) 156,167 1,419,583 929,252 2,505,002 차입금(유동성 포함) 4,074,211 1,324,446 - 5,398,657 기타유동부채 441,148 - - 441,148 기타비유동부채 - 33,385 - 33,385 금융보증금액 356,982 230,335 645,106 1,232,423 합 계 9,606,348 3,007,749 1,574,358 14,188,455 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 환위험 당분기말과 전기말 현재 원화대비의 USD, EUR 환율이 변동하였다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 환율이 10% 상승 또는 하락 시 당분기말과 전기말 현재의 외화표시 금융자산 및 금융부채에 대한 외화환산이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 동 효과에는 이자율 변동으로 인한 효과는 반영되지 않은 것입니다. (단위:백만원) 통 화 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (107,466) 107,466 (107,280) 107,280 EUR 42,541 (42,541) 12,129 (12,129) (4) 이자율위험 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동 시 이자율변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 변동금리부 차입금으로 발생하는 연간 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 72(전) 기말 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자수익 12,756 (12,756) 9,881 (9,881) 이자비용 15,822 (15,822) 16,652 (16,652) (5) 공정가치 ① 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 1/4분기말 제 73(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 300,366 300,366 240,071 240,071 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 975,509 975,509 748,325 748,325 단기금융상품 5,865,113 5,865,113 5,356,749 5,356,749 매출채권 4,923,427 4,923,427 4,365,862 4,365,862 미수금 765,710 765,710 423,143 423,143 장기성매출채권 3,699 3,699 3,803 3,803 기타 588,402 588,402 605,394 605,394 합 계 13,121,860 13,121,860 11,503,276 11,503,276 매도가능금융자산: 단기매도가능금융자산 918,321 918,321 899,852 899,852 장기매도가능금융자산 400,154 400,154 410,562 410,562 합 계 1,318,475 1,318,475 1,310,414 1,310,414 파생상품금융자산: 통화스왑 5,636 5,636 1,218 1,218 통화옵션 9,733 9,733 - - 이자율스왑 481 481 565 565 총수익스왑 20,896 20,896 17,026 17,026 합 계 36,746 36,746 18,809 18,809 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 3,538,715 3,538,715 3,646,153 3,646,153 미지급금 893,380 893,380 1,328,766 1,328,766 사채(유동성포함) 2,199,382 2,229,018 1,765,323 1,717,297 차입금(유동성포함) 5,288,369 5,296,394 4,441,534 4,436,119 기타 611,248 611,248 108,692 108,692 합 계 12,531,094 12,568,755 11,290,468 11,237,027 파생상품금융부채: 통화스왑 18,194 18,194 140 140 통화옵션 - - 1,101 1,101 이자율스왑 91 91 99 99 합 계 18,285 18,285 1,340 1,340 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. ② 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분(*) 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 - 300,367 - 300,367 매도가능금융자산: 시장성지분증권 263,691 - - 263,691 파생금융자산: 통화스왑 - 5,636 - 5,636 통화옵션 - 9,733 - 9,733 이자율스왑 - 481 - 481 총수익스왑 - 20,896 - 20,896 합 계 - 36,746 - 36,746 파생금융부채: 통화스왑 - 18,194 - 18,194 이자율스왑 - 91 - 91 합 계 - 18,285 - 18,285 (*) 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격- 수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 300,367 현금흐름할인모형 할인율(*) 파생금융자산 36,746 파생금융부채 18,285 (*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.③ 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말 현재 상각후 원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 사채 및 차입금 - - 7,525,412 7,525,412 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가방법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 7,525,412 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 (6) 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 대여금및수취채권 68,098 9,324 - 53,899 14,180 - 당기손익인식금융자산 367 - - - - - 매도가능금융자산 5,305 - (12,704) 6,728 - (8,244) 상각후원가로 인식된 부채 126,087 56,729 - 27,547 45,509 - 파생금융상품 12,532 11,965 5,891 2,162 684 697 합 계 212,389 78,018 (6,813) 90,336 60,373 (7,547) 25. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 종속기업 내역은 다음과 같습니다. 특수관계 구분 회 사 명 소재지 종속기업 Kia Motors America, Inc. (KMA)Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG) 미국 Kia Canada Inc. (KCI) 캐나다 Kia Motors Deutschland GmbH (KMD)Kia Motors Europe GmbH (KME) 독일 Kia Motors Polska Sp.z.o.o. (KMP) 폴란드 Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS)Kia Motors Sales Slovensko s.r.o. (KMSs) 슬로바키아 Kia Motors Belgium (KMB) 벨기에 Kia Motors Czech s.r.o. (KMCZ) 체코 Kia Motors UK Ltd. (KMUK) 영국 Kia Motors Austria GmbH (KMAS) 오스트리아 Kia Motors Hungary K.f.t (KMH) 헝가리 Kia Motors Iberia (KMIB) 스페인 Kia Motors Sweden AB (KMSW) 스웨덴 Kia Motors France SAS (KMF) 프랑스 Kia Motors Australia Pty Ltd. (KMAU) 호주 Kia Motors New Zealand Pty Ltd. (KMNZ) 뉴질랜드 Kia Motors Russia LLC (KMR) 러시아 Kia Motors Nederland BV (KMNL) 네덜란드 Kia Motors Company Italy S.r.l (KMIT) 이탈리아 Kia Motors Mexico S.A de C.V. (KMM) 멕시코 (2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 영업상 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 수익거래 비용거래 매출 기타 합계 매입 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업 현대자동차㈜ 29,706 7,969 37,675 126,876 86,577 213,453 기타 38 3 41 50,048 26,772 76,820 종속기업 KMA 1,796,541 4,536 1,801,077 - 48,464 48,464 KMMG 148,895 42 148,937 - 5,966 5,966 KCI 189,151 - 189,151 - 9,295 9,295 KME 822,921 - 822,921 - 5,968 5,968 KMAU 231,989 5,883 237,872 - 1,209 1,209 KMS 105,435 93 105,528 - 1,291 1,291 KMR 242,347 - 242,347 - - - KMM 230,925 3,196 234,121 - 102 102 기타 38,130 - 38,130 - 13,847 13,847 공동기업 및 관계기업 현대모비스㈜ 19,298 462 19,760 1,236,819 378 1,237,197 현대파워텍㈜ 1,238 1 1,239 93,155 219 93,374 현대다이모스㈜ 2,730 3 2,733 149,649 19 149,668 현대엔지니어링㈜ 6 39 45 - 28,443 28,443 현대제철㈜ - 50 50 27,791 - 27,791 현대캐피탈㈜ 53,970 74 54,044 - 14,495 14,495 유코카캐리어스㈜ - 102 102 - 62,300 62,300 동희오토㈜ - - - 40,294 17 40,311 Hyundai Motor Group China Ltd. 12,821 - 12,821 - 1,524 1,524 동풍열달기아기차유한공사 112,044 702 112,746 - 26 26 기타 2,027 341 2,368 31,767 52,584 84,351 대규모기업집단 계열회사 15,183 732 15,915 644,355 145,558 789,913 ② 제 73(전) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 수익거래 비용거래 매출 기타 합계 매입 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업 현대자동차㈜ 33,204 6,707 39,911 115,752 76,405 192,157 기타 51 2 53 69,876 25,617 95,493 종속기업 KMA 1,969,066 3,409 1,972,475 - 47,234 47,234 KMMG 176,578 932 177,510 - 12,242 12,242 KCI 186,737 - 186,737 - 7,212 7,212 KME 803,105 8,251 811,356 - 4,771 4,771 KMAU 174,154 4,419 178,573 - 1,044 1,044 KMS 104,073 228 104,301 - 1,619 1,619 KMR 8,012 28 8,040 - - - KMM 232,762 1,640 234,402 - 7 7 기타 21,287 - 21,287 - 10,382 10,382 공동기업 및 관계기업 현대모비스㈜ 16,943 446 17,389 1,076,741 452 1,077,193 현대파워텍㈜ 1,002 647 1,649 117,624 270 117,894 현대다이모스㈜ 1,653 72 1,725 121,780 23 121,803 현대엔지니어링㈜ - 54 54 - 38,420 38,420 현대제철㈜ 3,205 19 3,224 19,246 - 19,246 현대캐피탈㈜ 70,690 58 70,748 - 11,394 11,394 유코카캐리어스㈜ - 129 129 - 66,498 66,498 동희오토㈜ - - - 34,083 25 34,108 Hyundai Motor Group China Ltd. 8,526 - 8,526 - 1,956 1,956 동풍열달기아기차유한공사 106,893 2,670 109,563 - 19 19 기타 525 189 714 28,451 37,463 65,914 대규모기업집단 계열회사 28,030 1,627 29,657 639,248 128,874 768,122 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. ① 제 74(당) 기 1/4분기 (단위:백만원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 기타 합계 매입채무 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업 현대자동차㈜ 34,255 38,410 72,665 166,558 272,408 438,966 기타 - 16 16 43,301 11,985 55,286 종속기업 KMA 2,903,454 5,037 2,908,491 - 16,779 16,779 KMMG 16,797 82,674 99,471 - 5,779 5,779 KCI 132,567 - 132,567 - 3,192 3,192 KME 541,462 997 542,459 - 7,164 7,164 KMAU 89,384 30,081 119,465 - 719 719 KMS 15,815 316,295 332,110 - 1,231 1,231 KMR 88 - 88 - 683 683 KMM 207,430 27,322 234,752 - 42 42 기타 15,351 - 15,351 - 5,052 5,052 공동기업 및 관계기업 현대모비스㈜ 5,765 57,711 63,476 1,072,222 8,171 1,080,393 현대파워텍㈜ - 1,287 1,287 54,597 1,905 56,502 현대다이모스㈜ - 3,624 3,624 98,125 1,573 99,698 현대엔지니어링㈜ - 8,539 8,539 - 46,207 46,207 현대제철㈜ - 17,716 17,716 30,060 - 30,060 현대캐피탈㈜ 25,514 16,683 42,197 - 4,945 4,945 유코카캐리어스㈜ - 9 9 - 16,473 16,473 동희오토㈜ - - - 10,324 9 10,333 Hyundai Motor Group China Ltd. 12,739 - 12,739 - 521 521 동풍열달기아기차유한공사 31,633 17,020 48,653 - 608 608 기타 22,083 8,049 30,132 63,687 40,011 103,698 대규모기업집단 계열회사 4,469 16,911 21,380 398,905 98,639 497,544 ② 제 73(전) 기 (단위:백만원) 구 분 회사명 채권 채무 매출채권 기타 합계 매입채무 기타 합계 유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업 현대자동차㈜ 41,270 38,691 79,961 139,056 309,981 449,037 기타 - 27 27 51,713 20,213 71,926 종속기업 KMA 2,097,831 2,579 2,100,410 - 25,705 25,705 KMMG 29,973 99,664 129,637 - 691 691 KCI 84,586 9 84,595 - 2,656 2,656 KME 648,316 29,536 677,852 - 12,756 12,756 KMAU 85,894 1,766 87,660 - 13,132 13,132 KMS 13,688 1,036 14,724 - 6 6 KMR - 3 3 - 718 718 KMM 152,997 78,693 231,690 - 34 34 기타 15,231 28 15,259 - 4,440 4,440 공동기업 및 관계기업 현대모비스㈜ 4,928 165 5,093 1,066,724 1,127 1,067,851 현대파워텍㈜ 9,479 1,537 11,016 42,356 232 42,588 현대다이모스㈜ - 5,630 5,630 101,855 2,567 104,422 현대엔지니어링㈜ - 35 35 - 63,194 63,194 현대제철㈜ 9,024 383 9,407 27,096 - 27,096 현대캐피탈㈜ 27,595 23 27,618 - 4,795 4,795 유코카캐리어스㈜ - 11 11 - 22,480 22,480 동희오토㈜ - - - 24,333 - 24,333 Hyundai Motor Group China Ltd. 32,389 - 32,389 - 886 886 동풍열달기아기차유한공사 27,256 28,267 55,523 - 658 658 기타 20,133 10,146 30,279 61,307 57,387 118,694 대규모기업집단 계열회사 47,881 15,000 62,881 435,806 134,225 570,031 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 종속기업 현금출자 233,377 관계기업 현금출자 5,486 당사는 당분기말 현재 대규모기업집단 계열회사인 에이치엠씨투자증권(주)에 650,000백만원의 금융상품을 보유하고 있으며, 현대라이프생명보험(주)에 331,227백만원의 퇴직급여 관련 사외적립자산을 예치하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 분 류 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 단기급여 10,677 12,049 퇴직급여 3,798 3,667 합 계 14,475 15,716 (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위:천USD, 천EUR) 특수관계구분 특수관계자명 보증등의 내용 금융기관 보증기간 보증금액 종속기업 KMS 건설투자 등 한국수출입은행 등 2010.6.15~2020.6.30 EUR 31,875 KMMG ING 등 2008.3.31~2018.3.31 USD 53,333 KMM HSBC 등 2014.11.25~2024.11.25 USD 761,000 합 계 EUR 31,875 USD 814,333 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제74기1분기 매출채권 2,549,282 94,666 3.7% 선급금 25,346 115 0.5% 미수금 1,235,729 4,233 0.3% 장단기대여금 - - 0.0% 합 계 3,810,357 99,014 2.6% 제73기 매출채권 2,501,567 95,224 3.8% 선급금 56,336 118 0.2% 미수금 1,018,768 4,333 0.4% 장단기대여금 - - 0.0% 합 계 3,576,671 99,675 2.8% 제72기 매출채권 2,489,012 96,956 3.9% 선급금 37,136 117 0.3% 미수금 805,296 8,099 1.0% 장단기대여금 - - 0.0% 합 계 3,331,444 105,172 3.2% - 매출채권은 장기매출채권 금액을, 선급금은 장기선급금 금액을, 미수금은 장기성미수금 금액을 각각 합산하여 표시함. - 재무상태표의 금액은 채권에서 대손충당금을 차감한 순액임. 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제74기 1분기('17.1.1~3.31) 제73기('16.1.1~ 12.31) 제72기('15.1.1~ 12.31) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 99,675 105,172 113,632 2. 순대손처리액(①－②±③) 599 4,501 7,540 ① 대손처리액(상각채권액) 4,365 5,359 ② 상각채권회수액 25 85 128 ③ 기타증감액 624 221 2,309 3. 대손상각비 계상(환입)액 (62) (996) (920) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 99,014 99,675 105,172 다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 당 사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을대손충당금으로 설정하고 있습니다. 라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 계 금 액 2,442,909 11,427 94,946 2,549,282 구성비율 95.8% 0.5% 3.7% 100.0% 2. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산 보유 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제74기 1분기 제73기말 제72기말 자동차 제조 제 품 7,801,064 7,456,246 6,424,987 상 품 19,422 19,445 21,492 반제품 311,820 313,532 220,443 재공품 211,805 201,522 199,341 원재료 369,636 413,799 375,326 저장품 167,213 166,438 162,506 미착품 282,324 283,391 291,251 합 계 9,163,284 8,854,373 7,695,346 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계/기말자산총계x100] 17.6% 17.4% 16.7% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] 4.61 5.11 5.76 나. 재고자산의 실사내역 등 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 ㅇ 2017년 1월 2일 외부 감사인 참여하여 실사 시행- 실사방법 ㅇ 폐창식 현물 전수실사 ㅇ 1차 재고실사 : 외부감사인 재고 실사 참여 ㅇ 2차 재고실사 : 자체실사 시행 3. 채무증권 발행실적 등 - 당분기말 기준 연결실체의 채무증권 발행실적 및 그 세부 사항은 다음과 같습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 당사 회사채 공모 2011년 11월 24일 100,000 4.18 AA(한국신용평가, NICE신용평가) 2017년 11월 24일 미상환 우리투자증권 당 사 회사채 공모 2015년 06월 04일 250,000 2.33 AA+(한국기업평가, NICE신용평가) 2020년 06월 04일 미상환 NH투자증권, 대우증권, 한국투자증권 당 사 회사채 공모 2015년 06월 04일 250,000 2.57 AA+(한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 06월 04일 미상환 NH투자증권, 대우증권, 한국투자증권 당 사 회사채 공모 2015년 11월 05일 130,000 2.40 AA+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 11월 05일 미상환 NH투자증권, KB투자증권,한국투자증권 당 사 회사채 공모 2015년 11월 05일 200,000 2.23 AA+(한국기업평가, 한국신용평가) 2020년 11월 05일 미상환 NH투자증권, KB투자증권,한국투자증권 당 사 회사채 공모 2016년 04월 21일 446,440 2.63 Baa1 (Moody's) A- (S) 2021년 04월 21일 미상환 HSBC, Citi, JPM,BoA, Nomura 당 사 회사채 공모 2016년 04월 21일 334,830 3.25 Baa1 (Moody's) A- (S) 2026년 04월 21일 미상환 HSBC, Citi, JPM,BoA, Nomura 당 사 회사채 공모 2017년 02월 15일 50,000 1.85 AA+ (한국신용평가, NICE신용평가) 2020년 02월 15일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권 당 사 회사채 공모 2017년 02월 15일 290,000 2.15 AA+ (한국신용평가, NICE신용평가) 2022년 02월 15일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권 당 사 회사채 공모 2017년 02월 15일 160,000 2.41 AA+ (한국신용평가, NICE신용평가) 2024년 02월 15일 미상환 NH투자증권, 한국투자증권 합 계 - - - 2,211,270 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제279-2회 2011.11.24 2017.11.24 100,000 2011.11.16 우리투자증권 (現 NH투자증권) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자본총계의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 4월 제출 * 사채관리회사 조직(연락처) : Coverage본부(대표번호 : 1544-0000) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제280-1회 2015년 06월 04일 2020년 06월 04일 250,000 2015년 05월 22일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 4월 제출 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제280-2회 2015년 06월 04일 2022년 06월 04일 250,000 2015년 05월 22일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 4월 제출 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제281-1회 2015년 11월 05일 2020년 11월 05일 200,000 2015년 10월 26일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 4월 제출 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제281-2회 2015년 11월 05일 2022년 11월 05일 130,000 2015년 10월 26일 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 4월 제출 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제282-1회 2017년 02월 15일 2020년 02월 15일 50,000 2017년 02월 03일 한국예탁결제원 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 9월 제출 예정 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제282-2회 2017년 02월 15일 2022년 02월 15일 290,000 2017년 02월 03일 한국예탁결제원 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 9월 제출 예정 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) (작성기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제282-3회 2017년 02월 15일 2024년 02월 15일 160,000 2017년 02월 03일 한국예탁결제원 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 미만으로 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 미만으로 유지 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 하나의 회계년도에 10조원 이내로 제한 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017년 9월 제출 예정 * 사채관리회사 조직(연락처) : 회사채관리팀(대표번호 : 02-3770-8800) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 100,000 - 50,000 450,000 736,440 874,830 - 2,211,270 사모 - - - - - - - - 합계 100,000 - 50,000 450,000 736,440 874,830 - 2,211,270 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 4. 금융상품의 공정가치와 그 평가 방법 가. 장부금액과 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기말 제 73(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 300,366 300,366 240,071 240,071 대여금및수취채권: 현금및현금성자산 3,431,884 3,431,884 3,064,191 3,064,191 단기금융상품 4,131,518 4,131,518 3,482,272 3,482,272 매출채권 2,450,917 2,450,917 2,402,540 2,402,540 미수금 917,462 917,462 762,172 762,172 장기성매출채권 3,699 3,699 3,803 3,803 기타금융자산 656,200 656,200 623,518 623,518 합 계 11,591,680 11,591,680 10,338,496 10,338,496 매도가능금융자산: 단기매도가능금융자산 1,786,868 1,786,868 1,806,374 1,806,374 장기매도가능금융자산 498,335 498,335 509,466 509,466 합 계 2,285,203 2,285,203 2,315,840 2,315,840 파생상품금융자산: 통화스왑 5,636 5,636 1,218 1,218 통화옵션 9,734 9,734 - - 이자율스왑 481 481 565 565 총수익스왑 20,895 20,895 17,026 17,026 합 계 36,746 36,746 18,809 18,809 상각후원가로 인식된 부채: 매입채무 6,257,376 6,257,376 6,128,049 6,128,049 미지급금 1,530,092 1,530,092 2,139,939 2,139,939 사채(유동성포함) 2,199,382 2,226,177 1,765,323 1,745,408 차입금(유동성포함) 6,820,560 6,820,736 6,303,146 6,285,643 기타금융채무 2,287,089 2,287,089 1,753,466 1,753,466 합 계 19,094,499 19,121,470 18,089,923 18,052,505 파생금융부채: 통화스왑 18,194 18,194 140 140 통화옵션 - - 1,101 1,101 이자율스왑 91 91 99 99 합 계 18,285 18,285 1,340 1,340 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시 되는 마감 매수호가에 의해 측정 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 상기 외의 금융상품 중 유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있으며, 기타 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 나. 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익인식금융자산: 당기손익인식지정금융자산 - 300,366 - 300,366 매도가능금융자산: 시장성지분증권 263,691 - - 263,691 파생금융자산: 통화스왑 - 5,636 - 5,636 통화옵션 - 9,733 - 9,733 이자율스왑 - 481 - 481 총수익스왑 - 20,896 - 20,896 합 계 - 36,746 - 36,746 파생금융부채: 통화스왑 - 18,194 - 18,194 통화옵션 - - - - 이자율스왑 - 91 - 91 합 계 - 18,285 - 18,285 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다. 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익인식금융자산 300,366 현금흐름할인모형 할인율(*) 파생금융자산 36,746 파생금융부채 18,285 (*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 다. 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 사채 및 차입금 - - 9,046,913 9,046,913 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 당분기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가방법 투입변수 사채 및 차입금 9,046,913 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 라. 당분기 및 전분기의 금융상품 범주별 순손익 (단위:백만원) 구 분 제 74(당) 기 1/4분기 제 73(전) 기 1/4분기 금융수익 금융비용 기타포괄손익 금융수익 금융비용 기타포괄손익 대여금및수취채권 70,514 8,613 - 56,951 6,794 - 당기손익인식금융자산 367 - - - - - 매도가능금융자산 5,305 - (12,705) 6,729 - (8,244) 상각후원가로 인식된 부채 128,062 69,370 - 31,042 63,029 - 파생금융상품 12,523 11,965 5,891 2,162 684 697 합 계 216,771 89,948 (6,814) 96,884 70,507 (7,547) IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가. 연결재무제표 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제74기 1분기(당기) 한영회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항 없음 제73기(전기) 안진회계법인 적 정 해당사항 없음 제72기(전전기) 삼정회계법인 적 정 해당사항 없음 나. 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제74기 1분기(당기) 한영회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항 없음 제73기(전기) 안진회계법인 적 정 해당사항 없음 제72기(전전기) 삼정회계법인 적 정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제74기 1분기(당기) 한영회계법인 1분기 재무제표 검토 920 2,050 제73기(전기) 안진회계법인 1분기 재무제표 검토2분기 재무제표 검토3분기 재무제표 검토4분기 재무제표 감사및 중간감사 외 920 1,6502,1501,9504,659 제72기(전전기) 삼정회계법인 1분기 재무제표 감사2분기 재무제표 감사3분기 재무제표 감사4분기 재무제표 감사중간 감사 외 920 2,1902,4482,1212,8561,397 ※ 감사용역 보수 및 총소요시간은 외부감사에 대한 연간 보수 계약금액 및 시간으로 향후 변경 가능함 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제74기 1분기(당기) '17. 2월 지속가능성보고서 제3자 검증 '17.2.9 ~ '17.5.30 18 한영회계법인 제73기(전기) '16. 7월 세무 자문 '16.7.1~'16.9.8 300 안진회계법인 '16. 6월 문서관리시스템 구축자문 '16.6.17~'16.8.11 38 안진회계법인 '16. 3월 이전가격 자문 '16.3.2~'17.3.31 132 안진회계법인 '16. 3월 교육과정 자문 '16.3.18~'16.11.30 48 안진회계법인 '16. 2월 세무 자문 '16.2.1~'16.4.8 250 안진회계법인 제72기(전전기) '15. 9월 구분손익 검증 및 자문 '15.9.9~'17.3.31 30 안진회계법인 '15. 9월 소송 관련 감정 자문 '15.9.11~'16.7.13 170 안진회계법인 '15. 7월 이전가격 자문 '15.7.13~'16.7.12 83 삼정회계법인 '15. 3월 '14년 세무조정 '15.3.10~'15.3.31 20 삼정회계법인 ※ 상기 용역보수 금액은 용역 특성상 수시 변동 가능함 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기말 기준 당사의 이사회는 총 9명(사외이사 5명 포함)이며, 이사회 내에는 3명(전원 사외이사)으로 구성된 감사위원회, 5명(사외이사 3명 포함)으로 구성된 사외이사후보추천위원회, 5명(전원 사외이사)으로 구성된 투명경영위원회 등 총 3개의 소위원회가 있습니다. 이사회 및 소위원회의 구성원에 대한 주요이력 및담당업무는 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 의결사항 보고서 작성 대상 기간 중 개최된 이사회의 중요의결사항 및 사외이사 활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 남상구 (출석률:75%) 홍현국 (출석률:67%) 이두희 (출석률:67%) 이 귀남 (출석률:100%) 김원준 (출석률:100%) 김덕중 (출석률:100%) 김동원 (출석률:100%) 찬 반 여 부 2017.01.26 제1호 : 제73기(2016년도) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건제2호 : 2017년도 사업계획 및 투자계획 승인의 건제3호 : 2017년도 최대주주등과의 거래총액한도 승인의 건제4호 : 2017년도 이사등과 회사 간의 거래 승인의 건 제5호 : 회사채 발행 승인의 건 제6호 : 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건제7호 : 계열금융회사와의 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결가결가결가결가결가결가결 불참 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2017.3.24신규 선임 2017.3.24신규 선임 ㅇ보고사항 1) 내부회계관리제도 운영 실태 2) 준법지원 활동 내역 3) 공정거래 자율준수 운영 실태 - - - - - - 2017.02.23 제1호 :제73기(2016년도) 주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ㅇ보고사항 1) 회사채 발행 실적 2017.03.17 제1호 : 현대캐피탈 독일법인 증자 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 2017.03.24 제1호 : 이사 경업 승인의 건제2호 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건제3호 : 투명경영위원회 위원 선임의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 2017.3.24임기 만료 2017.3.24임기 만료 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 다. 이사회내 위원회 현황 당사는 사외이사 전원(5명)으로 구성된 투명경영위원회를 운영하고 있으며, 동 위원회의 구성현황 및 설치목적은 다음과 같습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 투명경영위원회 사외이사 전원(5명) 이귀남 사외이사남상구 사외이사김원준 사외이사김덕중 사외이사김동원 사외이사 ※ 설치목적 : 내부거래 투명성 및 주주권익 보호 등에 대한 심의·의결, 사회적 책임 및 윤리경영 실천 등에 대한 심의※ 권한 ① 「상법」,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에서 규정하는 특수관계인간 거래 ② 주주권익보호에 관한 사항 ③ 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검 ④ 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책 점검 ⑤ 윤리강령 등 윤리규범 제·개정 및 이행실태 평가 * 기존 위원 2명 임기 만료('17. 3. 24) - 홍현국 위원, 이두희 위원* 신규 위원 2명 선임('17. 3. 24) - 김덕중 위원, 김동원 위원* 이귀남 위원장 선임('17. 3. 24) - 보고서 작성 대상 기간 중 투명경영위원회의 활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 남상구(출석률:67%) 홍현국(출석률:50%) 이두희(출석률:50%) 이 귀남 (출석률:100%) 김원준(출석률:100% ) 김덕중 (출석률:100%) 김동원 (출석률:100%) 찬 반 여 부 2017.01.26 제1호 : '17년도 최대주주등과의 거래총액한도 승인의 건제2호 : '17년도 이사등과 회사 간의 거래 승인의 건제3호 : 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건제4호 : 계열금융회사와의 약관에 의한 금융거래 승인의 건 가결가결가결가결 불참 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 2017.3.24신규 선임 2017.3.24신규 선임 ㅇ보고사항 1) '16년도 연간 사회공헌활동 및 기부금 현황 2) '16년도 4분기 임직원 윤리규범 이행 실태 3) 공정거래자율준수 운영 실태 - - - - - - 2017.03.17 제1호 : 현대캐피탈 독일법인 증자 승인의 건 가결 찬성 불참 불참 찬성 찬성 2017.03.24 제1호 : 투명경영위원회 위원장 선임 가결 찬성 2017.3.24임기 만료 2017.3.24임기 만료 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 당분기말 기준 당사 이사회 구성원 중 3명의 사내이사와 1명의 기타비상무이사는 이사회 추천으로, 5명의 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임됐습니다. 또한 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며, 상법상 구성 요건을 충족하고 있습니다. 상기 절차에 의해 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 사내이사(대표이사) 이형근 이사회 이사회,사외이사후보추천위원회 ○ 보통주 2,539주 보유 사내이사(대표이사) 박한우 이사회 이사회 ○ 보통주 2,000주 보유 사내이사 한천수 이사회 이사회 ○ 보통주 1,000주 보유 기타비상무이사 정의선 이사회 이사회,사외이사후보추천위원회 ○ 보통주 7,061,331주 보유 사외이사 남상구 사외이사후보추천위원회 이사회, 감사위원회,투명경영위원회,사외이사후보추천위원회 - 사외이사 이귀남 사외이사후보추천위원회 이사회, 감사위원회투명경영위원회 - 사외이사 김원준 사외이사후보추천위원회 이사회, 투명경영위원회,사외이사후보추천위원회 - 사외이사 김덕중 사외이사후보추천위원회 이사회, 감사위원회,투명경영위원회 - 사외이사 김동원 사외이사후보추천위원회 이사회, 투명경영위원회,사외이사후보추천위원회 - - 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원 현황 당사는 상법 제415조의2 및 제542조의11에 의거 감사위원회 설치대상 법인으로 2000년 3월 28일 감사위원회를 설치하였습니다. 당사의 감사위원회는 당분기말 기준 3명(전원 사외이사)으로 구성되어 있습니다. 감사위원회 위원의 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 남상구(감사위원장) - 한국기업지배구조원 원장 - 공적자금관리위원회 민간위원장 - 現) 가천대학교 경상대학 경영학과 석좌교수 사외이사 이귀남 - 대구고등검찰청 검사장 - 제61대 법무장관 - 現) LKN법학연구소 변호사 사외이사 김덕중 - 중부지방국세청 청장 - 제20대 국세청 청장 - 現) 법무법인 화우 고문 사외이사 * 임기 만료로 홍현국 위원장, 이두희 위원은 사임하고 이귀남 사외이사, 김덕중 사외이사가 제73기 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 신규 선임됨 (2017.3.24) * 동일 개최된 감사위원회에서 남상구 위원을 위원장으로 선임함 (2017.3.24) 나. 감사위원회 위원의 독립성 - 보고서 작성 대상 기간 중 감사위원회 개최내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 남상구(출석률:67%) 홍현국(출석률:100%) 이두희(출석률:100%) 이귀남 (출석률:100%) 김덕중 (출석률:100%) 찬 반 여 부 2017.01.26 제1호 : 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 불참 찬성 찬성 2017.3.24신규 선임 2017.3.24신규 선임 ㅇ보고사항 1) '16년도 결산 현황 2) 내부회계관리제도 운영 실태 - - - - 2017.02.23 제1호 : 외부감사인 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ㅇ보고사항 1) 제73기(2016년도) 감사 결과 - - - - 2017.03.24 제1호 : 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 2017.3.24임기 만료 2017.3.24임기 만료 찬성 찬성 - 2017년 1월 26일 개최된 감사위원회에서 2016년도 내부회계관리제도 운영실태를평가한 결과, 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다는 평가 결과를 받았습니다. 다. 준 법지원인 현황 당사는 상법 제542조의13에 의거 준법지원인을 1명을 두고 있으며, 인적사항 및 주요경력은 다음과 같습니다. 성 명 인적 사항 및 주요 경력 기타 김도식 - 고려대학 법학과(학사) - 미국 워싱턴대 로스쿨JD 졸업 - 기아차 법무팀(1997.01월) - 現) 법무기획팀장 임기3년('15.4월~'18.4월) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도에 관한 사항 - 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 행사여부 - 당사의 공시대상기간중 소수주주권의 행사가 없었습니다. 다. 경영권 경쟁에 관한 사항 - 당사의 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사의 최대주주인 현대자동차와 그 특수관계인은 당사 지분의 35.62%를 보유하고 있습니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 현대자동차 계열회사(최대주주) 보통주 137,318,251 33.88 137,318,251 33.88 - 정의선 임 원 보통주 7,061,331 1.74 7,061,331 1.74 - 이형근 임 원 보통주 2,539 0.00 2,539 0.00 - 박한우 임 원 보통주 2,000 0.00 2,000 0.00 - 한천수 임 원 보통주 1,000 0.00 1,000 0.00 - 계 보통주 144,385,121 35.62 144,385,121 35.62 - 기타 0 0.00 0 0.00 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 가. 최대주주 및 그 지분율 (2017. 3. 31 현재) 당사의 최대주주는 현대자동차(주)이며, 그 지분율은 137,318,251주(33.88%)로서 특수관계인을 포함하여 144,385,121주(35.62%)입니다. 나. 최대주주의 대표자 (2017.03.31 현재) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 주요 경력 정 몽 구 대표이사 회장(상근) 1938년 현대자동차 대표이사 회장 ○겸직현황 : 현대모비스 대표이사 현대파워텍 이사 현대건설 이사 윤 갑 한 대표이사 사장(상근) 1958년 현대자동차 대표이사 사장 이 원 희 대표이사 사장(상근) 1960년 현대자동차 대표이사 사장 다. 재무현황 당사 최대주주인 현대자동차(주)의 최근 재무현황입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2016년 12월말 자산총계 69,850,917 부채총계 17,271,206 자본총계 52,579,711 매출액 41,713,632 영업이익 2,699,482 당기순이익 4,101,860 * 별도재무제표 기준 라. 사업현황 당사의 최대주주인 현대자동차는 서울시 서초구 헌릉로 12에 본사를 두고 있으며, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1967년 12월 29일 설립되었으며, 1974년 6월 28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재의 현대자동차의 최대주주는 현대모비스(20.78%)입니다. 2. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 현대자동차 137,318,251 33.88% - 국민연금 28,213,099 6.96% - 우리사주조합 5,269,335 1.30% - * 상기 국민연금공단의 소유주식수는 최근 주주명부 폐쇄 및 의결권 행사 주식수 등의 기준임. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 200,645 99.99% 223,013,969 55.01% - * 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자이며, 당사 명의개서대리인 하나은행 증권대행부에서 발급된 "상장주식분포상황"을 근거로 작성함 3. 최대주주 변동내역 2017년 당분기말 현재 당사의 최대주주는 1999년 3월 이후 현대자동차이며 이후 변동된 내역이 없습니다. 4. 주식사무 2017년 당분기말 현재 당사 정관상 신주인수권의 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은다음과 같습니다. 구 분 내 용 정관상 신주인수권의내용 제 9 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 2010.3.19> ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 신기술 도입 및 재무구조개선의 목적등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 주주외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2010.3.19> 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하게 하는 경우 2010.3.19> 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 2010.3.19> 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2010.3.19> 5. 회사와 합작투자계약을 체결한 외국금융기관 또는 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인에게 신주를 배정하는 경우 6. 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 2010.3.19> 7. 은행등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 8. 경영상 필요에 의해 종업원에게 신주를 배정하는 경우. 다만, 액면총액이 2,000억원을 초과하지 않는 범위내로 하며 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가액등은 이사회의 결의로써 정한다. 9. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 10. 회사가 경영상의 필요에 따라 국내외의 합작회사, 기술제공회사, 원료 또는 부품제공회사등 기타 사업상 제휴관계를 맺고 있는 회사에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 기명식 보통주식 일, 오, 십, 오십, 백, 오백, 천, 만 (8종) 명의개서대리인 (주)하나은행 증권대행부 (TEL:02-368-5861~2) 주주의 특전 해당사항 없음 공고 http://www.kia.com 5. 주가 및 주식 거래실적 당사 주식의 최근 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. □ 국내증권시장 (단위 : 원, 천주) 종 류 '16.10월 '16.11월 '16.12월 '17. 1월 '17. 2월 '17. 3월 주가 최 고 42,400 41,450 39,600 41,300 38,350 38,300 최 저 40,700 36,650 37,150 36,400 35,700 36,100 평 균 41,645 38,325 38,774 39,900 37,220 36,782 거래량 최고(일) 1,219 3,223 1,155 1,883 1,633 2,886 최저(일) 467 389 427 436 358 541 월 간 14,394 24,679 14,863 18,921 15,748 21,599 * 주가 : 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균값임. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2017년 당 분기말 현재 당사의 임원은 등기임원 9명, 미등기임원 170 명으로 총 179명 입니다. 임 원의 세부현황은 다음과 같습니다. (1) 등기임원 (기준일 : 2017. 3.31일) (단위 : 주) 성 명 생년월일 직 위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요 경력 소유주식수(보통주) 재직기간 임기만료일 이형근 52.09.22 부회장 등기임원 상근 대표이사 부회장 학력 : 서울대 전기공학경력 : 기아자동차 사장 2,539 2015.3 ~ 2018.3 박한우 58.01.29 사장 등기임원 상근 대표이사 사장 학력 : 단국대 경영학경력 : 기아자동차 재경본부장 2,000 2016.3 ~ 2019.3 한천수 59.08.08 부사장 등기임원 상근 재경본부장 학력 : 성균관대 경제학경력 : 기아자동차 재경사업부장 1,000 2017.3~ 2020.3 정의선 70.10.18 기타비상무이사 등기임원 비상근 현대자동차 부회장 학력 : 샌프란시스코대학원 경영학 석사경력 : 기아자동차 사장 7,061,331 2016.3 ~ 2019.3 남상구 46.08.20 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회 위원장,투명경영위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원 학력 : 미국 U.Penn(Wharton School) MBA, Ph.D경력 : 한국기업지배구조원 원장 공적자금관리위원회 민간위원장 現) 가천대학교 경상대학 경영학과 석좌교수 - 2016.3 ~ 2019.3 이귀남 51.04.08 사외이사 등기임원 비상근 투명경영위원회 위원장,감사위원회 위원, 학력 : 고려대 행정학과경력 : 대구고등검찰청 검사장 제61대 법무장관 現) LKN법학연구소 변호사 - 2015.3 ~ 2018.3 김원준 56.05.14 사외이사 등기임원 비상근 투명경영위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원 학력 : 파리 제10대학 대학원 경제학 박사경력 : 공정거래위원회 시장감시본부장 공정거래위원회 경쟁정책국장 및 사무처장 직대 現)김 법률사무소 고문 - 2015.3 ~ 2018.3