삼천당제약 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 77 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 76 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 3분기말	제 76 기말

자산

유동자산	176,227,737,508	162,492,554,311

현금및현금성자산	53,032,925,956	60,272,737,097

기타유동금융자산	47,209,820,982	39,084,293,151

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,826,141,045	352,190,800

매출채권 및 기타유동채권	44,706,156,495	38,511,992,636

기타유동자산	3,545,440,266	1,236,669,234

재고자산	24,907,252,764	23,034,671,393

비유동자산	132,070,323,088	127,658,411,777

기타비유동금융자산	1,980,741,016	188,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,503,207,422	12,474,564,650

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	19,169,838,884	19,832,360,443

유형자산	57,848,540,473	57,334,228,690

무형자산	32,283,688,792	30,225,280,487

투자부동산	1,951,946,378	1,971,490,319

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,331,768,330	1,357,768,330

이연법인세자산	4,000,591,793	4,274,718,858

자산총계	308,298,060,596	290,150,966,088

부채

유동부채	34,539,594,939	45,205,982,687

매입채무 및 기타유동채무	17,942,605,365	22,401,744,300

당기법인세부채	1,378,131,534	2,593,767,285

단기차입금	12,622,161,928	2,439,278,999

유동성사채	11,178,741,182

유동파생상품부채	3,991,776,000

유동충당부채	1,900,665,479	1,939,325,459

유동리스부채	696,030,633	661,349,462

비유동부채	23,707,135,316	21,748,271,701

장기차입금	10,000,000,000

사채	7,452,494,120

퇴직급여부채	11,491,580,085	9,411,462,502

기타비유동부채	200,000,000

비유동파생상품부채	2,563,544,000

비유동리스부채	2,215,555,231	2,120,771,079

부채총계	58,246,730,255	66,954,254,388

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	181,344,823,861	157,872,156,014

자본금	11,384,020,500	11,052,906,500

기타자본잉여금	46,911,312,309	16,595,514,086

자기주식	(1,988,326,610)	(1,988,326,610)

자기주식처분이익	3,213,125,198	3,213,125,198

적립금	4,309,610,769	4,212,118,666

이익잉여금(결손금)	117,515,081,695	124,786,818,174

비지배지분	68,706,506,480	65,324,555,686

자본총계	250,051,330,341	223,196,711,700

자본과부채총계	308,298,060,596	290,150,966,088

연결 포괄손익계산서
제 77 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 76 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,545,619,868	127,422,490,209	52,763,815,835	142,036,300,989

매출원가	17,144,522,939	53,276,121,262	18,526,688,669	55,572,326,445

매출총이익	24,401,096,929	74,146,368,947	34,237,127,166	86,463,974,544

판매비와관리비	24,398,495,235	66,568,572,717	23,763,545,894	60,641,537,368

영업이익(손실)	2,601,694	7,577,796,230	10,473,581,272	25,822,437,176

기타이익	162,687,457	2,365,821,058	226,760,934	560,854,700

기타손실	6,353,180,315	7,673,060,258	1,091,102,186	4,897,493,623

금융수익	427,516,112	1,425,460,819	614,376,864	1,725,690,540

금융원가	188,872,429	569,580,863	151,430,836	594,952,973

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,949,247,481)	3,126,436,986	10,072,186,048	22,616,535,820

법인세비용	1,947,410,393	2,877,286,832	474,643,911	2,414,779,135

당기순이익(손실)	(7,896,657,874)	249,150,154	9,597,542,137	20,201,756,685

기타포괄손익	(16,750,651)	(24,606,017)	(28,996,003)	(579,969,058)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	41,327,614	(26,621,993)	(2,985,086)	(696,184,639)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	41,327,614	(26,621,993)	(2,985,086)	(696,184,639)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(58,078,265)	2,015,976	(26,010,917)	116,215,581

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(18,400,000)	(18,400,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(43,550,244)	16,543,997	(26,010,917)	116,215,581

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 세후재분류조정	3,871,979	3,871,979

총포괄손익	(7,913,408,525)	224,544,137	9,568,546,134	19,621,787,627

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,251,373,318)	(6,065,277,554)	7,311,217,278	13,072,808,335

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,354,715,444	6,314,427,708	2,286,324,859	7,128,948,350

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(9,294,404,213)	(6,103,953,726)	7,281,418,519	12,644,511,581

총 포괄손익, 비지배지분	1,380,995,688	6,328,497,863	2,287,127,615	6,977,276,046

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(422)	(281)	342	611

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(422)	(281)	341	608

연결 자본변동표
제 77 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 76 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	자기주식처분이익	자기주식	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,052,906,500	16,595,514,086	3,213,125,198	(1,988,326,610)	3,942,498,671	115,702,654,424	148,518,372,269	57,245,093,827	205,763,466,096

당기순이익(손실)	13,072,808,335	13,072,808,335	7,128,948,350	20,201,756,685

기타포괄손익	85,474,475	(513,771,229)	(428,296,754)	(151,672,304)	(579,969,058)

배당금지급	(1,070,290,650)	(1,070,290,650)	(1,070,290,650)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	107,029,065	(107,029,065)

지분의 발행

종속기업의 배당	(996,705,100)	(996,705,100)

연결조정

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(400,000,000)	400,000,000

2019.09.30 (기말자본)	11,052,906,500	16,595,514,086	3,213,125,198	(1,988,326,610)	3,735,002,211	127,484,371,815	160,092,593,200	63,225,664,773	223,318,257,973

2020.01.01 (기초자본)	11,052,906,500	16,595,514,086	3,213,125,198	(1,988,326,610)	4,212,118,666	124,786,818,174	157,872,156,014	65,324,555,686	223,196,711,700

당기순이익(손실)	(6,065,277,554)	(6,065,277,554)	6,314,427,708	249,150,154

기타포괄손익	(9,536,962)	(29,139,210)	(38,676,172)	14,070,155	(24,606,017)

배당금지급	(1,070,290,650)	(1,070,290,650)	(1,070,290,650)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	107,029,065	(107,029,065)

지분의 발행	331,114,000	30,385,973,114	30,717,087,114	30,717,087,114

종속기업의 배당	(996,705,100)	(996,705,100)

연결조정	(70,174,891)	(70,174,891)	(1,949,841,969)	(2,020,016,860)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

2020.09.30 (기말자본)	11,384,020,500	46,911,312,309	3,213,125,198	(1,988,326,610)	4,309,610,769	117,515,081,695	181,344,823,861	68,706,506,480	250,051,330,341

연결 현금흐름표
제 77 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 76 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,659,918,386)	26,995,176,844

당기순이익(손실)	249,150,154	20,201,756,685

당기순이익조정을 위한 가감	15,182,610,609	12,602,463,297

법인세비용	2,877,286,832	2,414,779,135

금융비용	569,580,863	591,867,587

금융수익	(1,425,460,819)	(1,722,605,154)

배당금수익	(6,942,532)	(6,340,360)

퇴직급여	2,744,979,372	2,540,833,357

감가상각비	4,683,836,142	4,334,432,573

무형자산상각비	364,590,542	388,280,881

외화환산손실	(9,655,172)

재고자산감모손실	1,256,220,910	684,334,875

유형자산처분손실	84,894,958

기타의 대손상각비	700,000,000

당기손익인식금융자산평가손실	103,707,502	2,592,616,641

당기손익인식금융자산처분손실	661,992,512

무형자산손상차손	138,363,636

파생금융부채평가손실	5,174,534,000

외화환산이익	74,156,440

당기손익인식금융자산평가이익	(1,838,583,885)	(138,134,604)

당기손익인식금융자산처분이익	(1,421,714)	(27,354,008)

유형자산처분이익	(19,716,604)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,563,915,134)	(5,382,725,759)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,733,706,839)	(305,723,589)

기타유동자산의 감소(증가)	(2,229,639,122)	(188,860,528)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(75,130,589)	(257,680,761)

재고자산의 감소(증가)	(3,128,802,281)	(679,353,259)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(4,697,798,915)	(2,385,220,514)

퇴직금의 지급	(1,277,522,980)	(967,674,090)

국민연금전환금의 감소(증가)	1,803,660

사외적립자산의 감소(증가)	576,881,932	(598,213,018)

이자수취(영업)	1,256,694,574	1,446,447,423

이자지급(영업)	(90,976,718)	(167,451,982)

법인세납부(환급)	(3,700,424,403)	(1,711,653,180)

배당금수취(영업)	6,942,532	6,340,360

투자활동현금흐름	(21,151,119,298)	(16,772,443,927)

단기금융상품의 처분	59,999,122,203	26,292,930,072

단기대여금및수취채권의 처분	427,055,000	38,161,200

매도가능금융자산의 처분	500,000,000

임차보증금의 감소	31,000,000	601,885,000

유형자산의 처분	20,000,000	800,000

단기금융상품의 취득	(67,944,650,034)	(35,300,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,705,000,000)	(1,425,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,972,741,016)	(15,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,556,067,662)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(55,000,000)

유형자산의 취득	(4,521,838,942)	(4,238,772,969)

무형자산의 취득	(2,422,998,847)	(2,672,447,230)

재무활동현금흐름	15,484,158,092	(1,698,100,314)

단기차입금의 증가	35,573,317,371	5,692,930,027

장기차입금의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(25,390,434,442)	(5,027,723,836)

신주발행비 지급	(15,919,660)

리스부채의 증가(감소)	(595,792,567)	(296,310,755)

자기주식의 취득	(2,020,016,860)

배당금지급	(2,066,995,750)	(2,066,995,750)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,326,879,592)	8,524,632,603

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,068,451	94,299,630

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,239,811,141)	8,618,932,233

기초현금및현금성자산	60,272,737,097	51,471,447,256

기말현금및현금성자산	53,032,925,956	60,090,379,489