한국앤컴퍼니 분기보고서 (2017.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 구성 개요당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있습니다. 감사위원회 위원은 3인이며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. (2) 감사위원회 구성 방법

당사는 제47기 정기주주총회 결의에 의거 정관에 감사위원회 설치근거를 신설하여 상법 제415조의 2에서 규정하고 있는 상법상의 감사위원회를 설치하였으며 구성방법 등은 하기와 같습니다.

(구 성) 1. 위원회 위원은 주주총회 결의에 의하여 선임한다. 2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. 3. 위원 총수 중 상법 제415조의2 제2항 각호에 해당되는 자가 3분의 1을 초과할 수 없다. 4. 사외이사인 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제3항의 규정에 의한 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

(직무와 권한) 1. 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다. 3. 위원회는 상기 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (결의방법)위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 이 경우 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원 이 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. (위원장) 1. 위원회는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다. 2. 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원별로 업무를 분장할 수 있다. 3. 위원장의 유고시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다. (종 류) 1. 위원회는 정기위원회와 임시위원회로 한다. 2. 정기위원회는 매분기 1회 개최함을 원칙으로 한다. 단, 부득이한 사정이 있는 경우에는 위원장은 그 개최를 연기 또는 중지할 수 있다. 3. 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

(소집권자) 1. 위원회는 위원장이 소집한다. 2. 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 요구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다. (소집절차) 1. 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간전에 각 위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 2. 위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회 의를 열 수 있다. (부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 2. 이사 및 이사회에 관한 사항 3. 감사에 관한 사항 (의사록) 1. 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. 2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다.한편, 당사는 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 용이하게 하기 위하여, 회사내부규정인 '감사위원회 운영규정'을 제정하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 명기함으로써 활동의 근거를 마련하고 있습니다.(3) 감사위원회(감사)의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요 경력	사외이사 여부	추천인	비고

민해영	1960	서울대 경제학 졸업	사외이사	사외이사후보추천위원회	감사위원장

1985 ~ 1988	정무제 1장관실 차관

1989 ~ 1995	기술신용보증기금 이사장

1998 ~ 2000	여신전문금융협회 회장

이용성	1960	서울대 경제학 졸업	사외이사	사외이사후보추천위원회	-

1988	재무부 기획관리실장

2001	(주)하이닉스반도체 사외이사

1999 ~ 현재	현대경제연구원 사외감사

김순기	1975	서강대 경영학 졸업	사외이사	사외이사후보추천위원회	-

1984, 1986~89, 94	공인회계사 시험출제위원

1990 ~ 1992	삼정KPMG 경영컨설팅 자문위원

1994 ~ 1997	수암장학문화재단 감사

1999	한화에너지 사외이사

1999 ~ 2001	서울중소기업청 중소벤처기업경영지도위원

2003 ~ 2005	(사)한국소기업소상공인연합회 자문위원

2005 ~ 2007	LG생명과학 사외이사

1984 ~ 현재	서강대학교 경영대학, 경영전문대학원 교수

(4) 감사위원 위원의 독립성

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542의11 제3항

(5) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

민해영(출석률:91.3%)	이용성(출석률:91.3%)	김순기(출석률: 100.0%)

찬반여부

13-정기-1	2013.01.15	보고	2012년 4분기 개별 실적 보고	가결	찬성	찬성	-

13-임시-1	2013.02.26	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

2012년 재무제표 보고의 건

결의	정기주주총회 부의안건 검토의 건

외부감사인 선임 심의 및 승인의 건

13-정기-2	2013.04.23	보고	2013년 1분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	미참석	-

13-정기-3	2013.07.26	보고	2013년 2분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

13-정기-4	2013.10.22	보고	2013년 3분기 개별 실적 보고의 건	가결	미참석	찬성	-

2013년 3분기 업무 감사 결과 보고의 건

14-정기-1	2014.01.31	보고	2013년 4분기 개별 실적 보고의 건	가결	미참석	찬성	-

14-임시-1	2014.03.06	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

2013년 재무제표 승인의 건

결의	정기주주총회 부의안건 검토의 건

14-정기-2	2014.04.25	보고	2014년 1분기 업무 감사 결과 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

14-정기-3	2014.07.17	보고	2014년 2분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

14-정기-4	2014.10.24	보고	2014년 3분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

15-정기-1	2015.01.15	보고	2014년 4분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

15-임시-1	2015.03.02	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

보고	2014년 재무제표 보고의 건

결의	정기주주총회 부의안건 검토의 건

15-정기-2	2015.04.30	보고	2015년 1분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

15-정기-3	2015.07.23	보고	2015년 2분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

15-정기-4	2015.10.23	보고	2015년 3분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

16-정기-1	2016.02.04	보고	2015년 4분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

16-임시-1	2016.03.02	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	-

결의	정기주주총회 부의안건 검토의 건

지배기구와의 커뮤니케이션의 건

16-정기-2	2016.04.18	보고	2016년 1분기 개별 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

16-정기-3	2016.07.22	보고	2016년 2분기 연결 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	2016년 2분기 업무 감사 결과 보고의 건

16-정기-4	2016.10.25	보고	2016년 3분기 연결 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

17-정기-1	2017.02.03	보고	2016년 4분기 연결 실적 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

17-임시-1	2017.03.07	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2016년 재무제표 보고의 건

결의	정기주주총회 부의안건 검토의 건

17-정기-2	2017.04.26	보고	2017년 1분기 연결 실적 보고의 건	가결	찬성	미참석	찬성

※ 김순기 사외이사(감사위원)는 2016년 3월 주주총회를 통해 선임되었기 때문에, 선임 이전에 진행된 감사위원회에 대한 참석여부는 출석률 산정에 포함하지 아니하였습니다.(6) 준법지원인 현황보고서 제출일 현재 준법지원인 선임현황은 없습니다.

성 명	선임일	주 요 경 력	비 고

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