한국앤컴퍼니 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박재완(위원장)	예	성균관대 국정전문대학원 명예교수('20~현재)성균관대 행정학과, 국정전문대학원 교수('96~'20)롯데쇼핑㈜ 사외이사('16~현재)한반도선진화재단 이사장('14~현재)기획재정부 장관('11~'13)고용노동부 장관('10~'11)제17대 국회의원('04~'08)	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	성균관대 행정학과 교수('96~'20)재무행정 분야 박사('92)

전병준	예	고려대학교 경제학과 학사, 행정학 석사Vanderbilt大 환경경영학 박사前 매일경제신문 편집국장前 매일경제신문 논설실장 겸 이사現 SK 이노베이션 상근 고문	-	-	-

김한규	예	연세대학교 법학과 학사George Washington大 경영학 석사前 UBS Warburg 이사 前 Seoul Z Partners 공동대표 現 Hermanus Partners 대표이사	-	-	-

이한상	예	서울대학교 경영대학 학사The Univ. of Texas at Austin 회계학 석사Michigan State Univ. 경영학 박사前 The University of Oklahoma 경영대학 조교수前 금융위원회 감리위원前 기획재정부 세제발전심의위원現 고려대학교 경영대학 교수	예	회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)	미시건스테이트대학교 경영학 박사 (회계학 전공) 오클라호마대학교 경영대학 회계학과 조교수 (2006~2011)

나. 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 박재완,이한상)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박재완 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선 임 배 경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의 관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

박재완(감사위원장)	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정운영 및 정책기획과 관련한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단됩니다.또한 삼성전자, 롯데쇼핑 등 상장기업의 사외이사로 재직하며, 이사회 의장과 감사위원장의 역할을 수행한 경력은 당사의 이사회 중심 경영과 투명성 제고에 도움이 될 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2022.03~ 2025.03)	(최초선임(2022.03.30))	해당없음	해당없음

전병준	고려대에서 경제학 학사, 행정학 석사를 취득하였고, 미국 Vanderbilt대에서 환경경영학 박사 학위를 취득하였으며, 매일경제신문 편집국장, 논술실장을 역임하였습니다. 이외에도 SK이노베이션(주)의 상근고문, (주)엔에스쇼핑의 사외이사 및 감사위원회 위원을 역임하는 등의 전문적인 지식과 풍부한 경험이 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2021.03~ 2024.03)	연임 1회,(최초선임(2018.03.26))	해당없음	해당없음

김한규	연세대에서 법학 학사를 취득하였고, 미국 George Washington대에서 경영학 석사를 취득하였으며, UBS Warburg 이사, Seoul Z Partners 공동대표, OSB 저축은행 사외이사, Hermanus Partners 대표를 역임하였습니다. 금융/재무 분야의 전문가로서 전문적인 지식과 풍부한 경험이 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2021.03~ 2024.03)	연임 1회,(최초선임(2018.03.26))	해당없음	해당없음

이한상	주주제안에 의해 추천된 후보자입니다.서울대에서 경영학 학사, 미국 Texas 대학교 Austin에서 회계학 석사, 미국 Michigan 주립대에서 경영학 박사 학위를 취득하였고, 금융위원회 감리위원, 기획재정부 세제발전심의위원, 고려대학교 경영대학 교수 등을 역임하였습니다. 회계/재무 전문가로서 관련 분야의 경험과 지식이 충분하여, 이를 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임하게 되었습니다.	주주제안	3년(2021.03~ 2024.03)	최초선임(2021.03.30)	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

김순기(출석률: 100%)	전병준(출석률: 100%)	김한규(출석률: 100%)	이한상(출석률: 100%)

찬반여부

22-1	2022.01.28	2021년 연결 손익 실적 보고의 건2021년 업무감사 보고의 건내부회계관리제도 운영 보고의 건준법지원활동 보고의 건	-	-	-	-	-

22-2	2022.02.24	2021년 내부감시장치 가동현황 보고2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가2021년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가2020년 감사위원회 자가평가정기주주총회 부의안건 결정의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

※ 2022년 03월 30일 김순기 감사위원이 임기만료 퇴임하였습니다.

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(출석률: 100%)	전병준(출석률: 100%)	김한규(출석률: 100%)	이한상(출석률: 100%)

찬반여부

22-3	2022.03.30	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

22-4	2022.05.09	2022년 1분기 연결 손익 실적 보고의 건2022년 업무감사 보고의 건내부회계관리제도 운영 보고의 건준법지원활동 보고의 건	-	-	-	-	-

※ 2022년 03월 30일 정기 주주총회를 통해 박재완 감사위원이 신규 선임 되었습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 연 1회 이상 외부전문가, 내부통제팀 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 감사위원회, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 06월 22일	한국앤컴퍼니㈜	박재완, 전병준, 이한상	김한규 : 일신상의 사유	Technoring 소개 및 현장 실사

바. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니㈜내부통제팀	4	팀장 1명(1년)선임 3명(2년)	내부회계관리제도 관리 및 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니㈜경영관리담당	12	상무보 1명(1년)팀장 2명(11년)책임 4명(10년)선임 1명(6년)사원 4명(3년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국타이어앤테크놀로지㈜경영진단담당	16	상무 1명(24년)팀장 2명(18년)책임 11명(11년)선임 2명(8년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	선임일	주 요 경 력	자격충족요건

이용우	1977.09	2021.10.28(임기 3년)	서울대학교 동물자원과학과아주대학교 법학전문대학원전) 롯데쇼핑㈜ 사내변호사	변호사

※ 2021년 10월 28일 정기 이사회를 통해 이용우 준법지원인이 신규선임 되었습니다.

2) 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국타이어앤테크놀로지㈜ 법무팀	8	상무보 1명(15년)책임 6명(4년)선임 1명(3년)	준법지원 관련 직무 수행지원