한국앤컴퍼니 분기보고서 (2022.03)
7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련 [지주 부문] 1) 상표권 당사는 분할이전 "구 한국타이어"로부터 국내외 사업에 사용되는 공통브랜드(상표권)인 "한국타이어, HANKOOK TIRE"의 법적/경제적 소유권자입니다. 이에 회사는 공통브랜드에 대한 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 경제 적 사용가치가 있는 국내외 사업에 공통브랜드를 사용하는 계열사 및 회사와 브랜드 라이센스 계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 하고 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다.

2) 무형자산에 관한 사항보고기간 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

당분기 - (단위: 천원)

구분	기초금액	취득	처분/폐기	상각	손상(환입)	대체	기타	보고기간말금액

산업재산권	2,079,884	2,277	-	(181,370)	-	32,017	-	1,932,808

회원권	7,314,326	-	-	-	-	-	-	7,314,326

기타무형자산	3,196,543	-	-	(234,616)	-	-	137	2,962,064

건설중인자산	1,030,050	467,278	(5,993)	-	-	(32,017)	-	1,459,318

영업권	910,262	-	(910,262)	-	-	-	-	-

합계	14,531,065	469,555	(916,255)	(415,986)	-	-	137	13,668,515

전분기 - (단위: 천원)

구분	기초금액	취득	처분/폐기	상각	손상(환입)	대체	기타	보고기간말금액

산업재산권	2,406,960	14,364	(291,954)	-	35,448	-	2,164,817

회원권	7,505,348	-	-	84,715	-	-	7,590,063

기타무형자산	1,096,175	104,391	(140,462)	-	57,582	350	1,118,035

건설중인자산	2,764,038	139,769	-	-	(93,029)	-	2,810,778

영업권	910,262	-	-	-	-	-	910,262

합계	14,682,783	258,524	(432,416)	84,715	-	350	14,593,955

[ ES사업본부] 1) 산업재산권

ES사업본부는 축전지와 관련하여 총 391건(특허 122건, 실용신안 1건, 국내상표 20,해외상표 221건, 디자인 27건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 그 중 중요한 기여를 하고 있는 특허권의 내용은 다음과 같습니다.

종류	취득일	제목 및 내용	근거법령 및 보호받는 내용	취득에 투입된 기간, 인력	상용화 여부

특허권	2006.01.26	연축전지 전극의 제조방법 : 유기합성 극세사(Microfiber)를 활물질에 첨가하여 고율방전 특성이 우수한 전극을 제조하는 전극 제조방법	특허법, 20년간배타적 사용권	2년 3개월,1명	상용화

특허권	2006.06.29	납축전지용 벤트캡 : 벤트캡의 구조를 개량하여 납축전지의 전해액이 외부로 누출되는 것을 방지할 수 있게 한 납축전지용 밴트캡	특허법, 20년간배타적 사용권	1년 8개월,4명	상용화

특허권	2006.11.07	납축전지 : 납축전지의 각 셀로부터 발생되는 가스에 포함되어 배출되는 전해액을 회수할 수 있게 하여 전해액의 부족으로 인하여 납축전지의 성능이 저하되는 것을 방지하고, 폭발의 위험성을 배제시킬 수 있게 한 납축전지	특허법, 20년간배타적 사용권	1년 11개월,1명	상용화

특허권	2011.06.23	납축전지에 사용되는 타공기판 : 와이어 폭을 다양하게 함으로써 집전에 따르는 병목현상을 최소화하여 집전효율을 향상시키며, 방사형 세로와이어를 다단 구조로 배열하여 기판의 기계적 강도 및 집전효율을 개선하였으며, 세로와이어의 기울기를 동일하게 함으로써 동일치수의 공극을 유도하여 생산설비의 유지 및 보수를 보다 수월하게 하였으며, 하단부 가로와이어의 폭을 좁게 형성시켜 원자재비용 대비 집전 효율을 개선	특허법, 20년간배타적 사용권	2년 11개월, 5명	상용화

특허권	2015.01.29	납축전지 극판군의 러그 연결 장치 : 극판군 보관 장치의 출측에 극판 군 차압 장치를 설치하고, 극판 군 차입 장치의 출측에 극판군 정렬 장치를 설치하며, 극판군 정렬장치의 출측에 세척 및 플럭싱 장치를 각각 일자 형태의 리니어 방식으로 배치 구성하고, 세척 및 플럭싱 장치의 출측에 건조장치와 티닝 장치 그리고 극판군의 용접장치 및 전조차입장치를 로타리 방식을 적용하여 배치 구성한 것을 특징으로 하는 납축전지 극판군의 러그 연결 장치를 제공함으로서 로타리방식과 리니어방식을 결합하여 AGM납축전지와 MF납축전지 모두를 하나의 생산 설비에 의하여 제조할 수 있게 하여 생산 설비의 중복 투자를 생략할 수 있게 하는 것임.	특허법, 20년간배타적 사용권	1년 3개월, 5명	상용화

특허권	2015.11.12	납축전지용 타공기판: 납축전지용 극판에 사용되는 기판에 관한 것으로,러그와 인접한 세로 와이어는 방사형 구조로 하단부까지 연결하여 집전효율을 향상시키며, 러그와 먼 부위 즉, 이웃하는 극판의 러그와 마주보는 부위의 세로와이어는 기판성장을 억제하기 위해 수직형태로 형성시키어 기판의 기계적 강도를 개선하였으며, 세로와이어와 가로와이어가 이루는 공극의 크기편차를 감소시키기 위하여, 하측으로 갈수록 가로와이어 사이의 폭을 좁게 형성시켜 원자재비용 대비 집전효율을 개선.	특허법, 20년간배타적 사용권	1년11개월3명	상용화

나. 환경 관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 특히 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 관련 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 신고하고 지속가능보고서 등을 통하여 이해관계자에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다. (사업장관리 환경규제 준수) 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다.

이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 생산 사업장은 국제 환경안전보건경영시스템 인증 ISO14001을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.주요한 관련 법률은 다음과 같습니다. 1) 환경오염물질 배출 규제 「대기환경보전법」「악취방지법」「물환경보전법」「폐기물관리법」「자원순환기본법」「대기관리권역법」등 2) 온실가스 배출 관리 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」「저탄소 녹색성장 기본법」등

다. 사업부문별 현황 [지주 부문] 1) 산업의 특성 등 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 2) 영업의 개황 등 (1) 영업개황당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배, 배터리를 제조,판매하는 것 등을 목적으로 하는 사업형지주회사입니다. 2012년 9월 1일에 인적분할의 방식으로 지주회사 부분을 담당하는 한국앤컴퍼니㈜와 기존의 타이어 부문 등을 영위하는 한국타이어앤테크놀로지㈜로 분할되었고, 분할 후에는 경영자문 용역매출, 임대사업수익, 상표권사용수익, 지분법이익 등을 주 수익원으로 하는 회사로 전환하였습니다.자동차 종합 수리업을 영위하는 한국카앤라이프㈜를 2017년 신규 설립하여, 한국카앤라이프㈜와 그 종속기업을 연결회사의 종속기업으로 편입하였습니다.2021년 4월에는 자동차 산업의 패러다임이 급격하게 변화하는 위기 상황속에 양사가 보유한 역량과 자원을 통합해 시너지를 극대화하고 새로운 성장 기회를 모색하기 위해 ㈜한국아트라스비엑스를 합병하고 에너지 솔루션 사업본부(ES사업본부)를 신설하였습니다.

또한, 2022년 2월 연결회사는 캐나다 소재 초소형정밀전자기계(MEMS) 업체인 PMC(Preciseley Microtechnology Corporation)의 지분 34.28%를 1,237억원에 인수하였습니다.

(2) 자회사에 관한 사항 ① 보고기 간말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	유효지분율(%)	소재지	결산월	업종

당분기말	전기말

㈜아트라스비엑스모터스포츠(*1)	100.0	100.0	대한민국	12월	레이싱팀 운영 및 광고대행업

Hankook Company ES America Corporation(*1)	100.0	100.0	미국	12월	축전지의 제조,판매

한국카앤라이프㈜	100.0	100.0	대한민국	12월	자동차 종합수리

에이치케이모터즈㈜(*2) (*3)	100.0	100.0	대한민국	12월	자동차 정비

한오토모빌레㈜(*3)	100.0	100.0	대한민국	12월	수입차 판매 및 정비

(*1) ㈜한국아트라스비엑스가 회사에 흡수합병되기 이전에는 ㈜한국아트라스비엑스가 100% 지분을 보유하였으며, 합병이후에는 회사가 100% 지분을 보유하고 있습니다.(*2) 에이치케이모터즈(주)가 2020년 4월 1일자로 다른 종속기업인 작스모터스(주)를 흡수합병하였습니다.(*3) 당분기말과 전기말 현재 한국카앤라이프㈜가 100% 지분을 보유하고 있습니다.

② 보고기간말 현재 연결회사의 관계기업 현황 및 내역은 다음과 같습 니다.

회사명	구분	유효지분율(%)	소재지	주요영업활동

당분기말	전기말

한국타이어앤테크놀로지㈜	관계기업	31.15	31.15	대한민국	자동차 타이어 튜브 및 동 부속품의 제조ㆍ재생 가공판매업

㈜한국네트웍스	관계기업	40.00	40.00	대한민국	e-business와 시스템관리 및 시스템통합 서비스 제공

스마트Stream-WE언택트펀드3호(*1)	관계기업	40.00	40.00	대한민국	'스트림(S.T.R.E.A.M)' 영역의 중소/벤처기업에 대한 투자

Preciseley Microtechnology Corporation(*2)	관계기업	34.28	-	캐나다	초소형정밀전자기계(MEMS) 부품설계 및 판매(Fabless)

(*1) 신성장 동력 발굴을 위해 전기 중 신규 취득하였습니다. (*2) 연결회사의 사업 다각화 및 신규 사업 진출 기반 마련을 위해 당분기 중 34.28%의 보통주 지분과 34.28%의 우선주 지분을 인수하여 유의적인 영향력을 획득하였습니다. 관계기업에 대한 투자 중 의결권이 있는 보통주 지분은 관계기업투자주식으로 분류하였으며, 의결권 또는 잠재적의결권을 보유하고 있지 않은 우선주는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.

[ES사업본부] 1) 산업의 특성 등 축전지는 크게 충전이 불가능한 1차전지와 충전이 가능한 2차전지로 구분되어지며, 다시 2차전지는 연축전지와 비연축전지로 나눌수 있습니다. 부분별로는 완성차에 납품하는 OEM시장과 보수용시장인 A/S시장으로 이루어져 있으며, 용도별로는 자동차용, 산업용, 이륜차용, 특수용 등으로 구분할 수 있습니다. 제품의 품질향상과수명연장으로 교체주기가 길어짐에 따라 교체시장의 판매둔화가 두드러지고 있고, 수출의 경우 국내제품의 우수한 품질, 가격경쟁력 및 브랜드 인지도의 향상을 바탕으로 꾸준한 성장세를 기록하고 있습니다. 축전지업계의 수익성에 직접 영향을 미치는 원재료인 납은 LME 가격 및 환율이 원가의 변동에 큰 영향을 주며, 수출이 높은 비중을 차지함에 따라 세계경기의 변화에 영향을 받습니다. 2) 영업의 개황 등 (1) 영업개황 자동차용 축전지에서 선박용, 산업용등 배터리에 이르기까지 끊임없는 변화와 성장을 통해 국내 배터리업계를 이끌어가고 있습니다.최근 친환경 차량이 증가함에 따라 리튬배터리 업체가 성장하고 있으며, 납축전지 업체의 증설, M 등이 활발히 일어나면서 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다.지금까지의 MF배터리 위주의 시장은 AGM과 EFB 중심의 Advanced 배터리 시장으로 빠르게 변화하고 있습니다. 이러한 시장 변화에 적극적으로 대응하여 미래경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. [생산 및 판매 현황]

[ES사업본부 본사] (단위: 천대)

구분	2022년 분기	2021년 분기

생산	제품	3,275	3,497

판매	제품	3,547	3,559

상품	41	67

[미국 법인] (단위: 천대)

구분	2022년 분기	2021년 분기

생산	제품	171	131

판매	제품	173	137

상품	486	559

(2) 시장의 특성 내수시장은 크게 교체시장과 자동차 Maker 납품인 OEM으로 구분되며, 교체시장 의 경우 국내 전반적인 경기와 계절적 요인의 영향을 받으며, 수출시장은 세계 시장의 수요 변동이 매출에 영향을 미치고 있습니다. 국내축전지 생산업체는 당사를 포함해서 10여개 사가 있으며 그 중 당사를 포함하여 4개사가 2021년말 기준 시장의 90%이상을 점유하는 과점체제를 구축하고 있습니다.

3) 시장점유율 등 (1) 축전지 4대 업계 매출 현황표

(단위:억원)

년도	구분	한국앤컴퍼니(*1)	세방전지(*2)	현대성우쏠라이트	클라리오스델코(*3)

2021	매 출 액	6,899	12,873	3,767	5,551

점 유 율	23.0%	42.9%	12.6%	18.5%

증 가 율	6.0%	12.8%	15.2%	8.4%

2020	매 출 액	6,510	11,410	3,270	5,121

점 유 율	22.0%	38.0%	10.9%	17.1%

증 가 율	0.5%	0.2%	-9.2%	2.6%

2019	매 출 액	6,480	11,390	3,600	4,990

점 유 율	21.6%	38.0%	12.0%	16.6%

증 가 율	-0.7%	-3.5%	-4.9%	-0.1%

(*1)ES사업본부(미국법인 제외)의 2021년 연간 매출임.(*2)2021년 매출은 재생연 매출을 제외한 축전지 관련 매출액임.(*3)클라리오스 델코: 9월 결산법인

(2)매출액 시장점유율(수출포함)

년 도	시장점유율

2021	23.0%

2020	22.0%

2019	21.6%

(3) 2021년 경쟁사별 매출점유율

회사명	시장점유율

한국앤컴퍼니	23.0%

세방전지	42.9%

현대성우쏠라이트	12.6%

클라리오스 델코	18.5%

※ 2021년 매출점유율 산출근거(단위: 억원)

구 분	한국앤컴퍼니(*1)	세방전지	현대성우쏠라이트	클라리오스델코	기 타	합 계

매출액	6,899	12,873	3,767	5,551	908	30,000

점유율	23.0%	42.9%	12.6%	18.5%	3.0%	100.0%

- 자료근거: 2021년 감사보고서상의 손익계산서 참조(*1)ES사업본부(미국법인 제외)의 2021년 연간 매출임.