한국앤컴퍼니 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생될 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인 등을 포함하고 있습니다.예측 정보는 보고서 작성시점의 시황을 바탕으로 당사의 경영계획 등을 고려한 자체판단으로 작성되었기 때문에 외부 환경 변화와 계획 변경 등 에 따라 달라질 수 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하 기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 알려 드립니다.결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2021년 12월 31일 현재, 한국앤컴퍼니 기업집단은 한국타이어앤테크놀로지㈜를 포함하여 국내법인 23개사, 해외법인 56개사입니다. 당사의 주 수익원은 ES 사업본부의 축전지매출과 자회사인 한국타이어앤테크놀로지㈜ 등, 자회사의 경영자문 용역매출,임대사업수익, 상표권사용수익, 지분법이익 등이 주를 형성하고 있습니다. 차량용 납축전지 배터리 사업을 하고 있는 ES사업본부에선 글로벌 배터리 판매 증대와 지역별 최적의 판매 전략을 통해 매출을 성장 시켰습니다.올해는 미국 테네시 공장 안정화와 더불어 글로벌 성장 가속화를 위해 글로벌 판매 네트워크를 확장하고, Smart Energy 개발을 위한 노력을 지속할 계획입니다. 지주부문은 그룹의 미래 전략을 담은 중장기 포트폴리오 '스트림(S.T.R.E.A.M)’을 발표해 신성장 동력 강화를 위한 발판을 마련했습니다. '스트림' 발표 6개월만에 ‘미래 신기술 활용 사업 다각화(Rising Tech)’를 위해 캐나다 초소형 정밀기계 기업 '프리사이슬리 마이크로 테크놀로지’의 지분을 인수하며 첫 시작을 알리기도 했습니다. 핵심 계열사인 한국타이어앤테크놀로지는 지난해 매출액 7조 1,411억 원으로 전년대비 10% 이상 성장했으며, 18인치 이상 고인치 타이어 판매의 상승을 통해 질적 성장도 이어갔습니다. 이와 함께, 전기차가 상용화되기 전부터 세그먼트별 맞춤형 기술 개발 전략을 세워 시장 변화에 대응해 포르쉐, 아우디, 폭스바겐 등 최초 순수 전기차에 신차용 타이어 공급 성과를 만들어 내고 있습니다. 향후에도 한국앤컴퍼니 주식회사는 한국타이어앤테크놀로지 등 그룹의 주요 계열사들이 혁신 기반의 지속 가능성을 갖추도록 모든 지원을 아끼지 않겠습니다. 이를 위해 우리 회사는 사업형 지주사회로써 안정적인 투자 재원을 확보하고, 핵심 사업의 경쟁력을 강화하면서도 스마트 에너지 솔루션 사업을 비롯한 모빌리티와 미래 기술 산업에 대한 성장 전략을 더욱 강화해 나갈 것 입니다.특히, 지주사와 사업 부문의 시너지를 극대화할 수 있또록 혁신적인 산업과 기술들을 서로 연결하고, 융합할 수 있는 디지털 전환 역량을 강화하고, 새로운 혁신 기술 도입을 통해 양적, 질적 성장을 통해 주주 가치 제고에 기여하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 당사의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목	제 68 기말	제 67 기말	제 66 기말

I. 유동자산	630,341	598,850	524,367

현금및현금성자산	76,219	125,681	103,030

단기금융상품	-	115,000	120,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	240,069	119,988	58,254

매출채권	155,540	125,109	129,032

기타채권	1,783	3,814	7,633

기타유동자산	10,284	5,095	8,043

재고자산	145,751	103,939	98,267

당기법인세자산	274	223	108

매각예정비유동자산	421	-	-

II. 비유동자산	3,450,889	3,193,601	3,082,719

장기금융상품	6	22	18

당기손익-공정가치측정 금융자산	10,169	5,882	6,405

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,022	10,471	12,295

기타비유동채권	21,083	24,748	5,267

유형자산	260,993	258,413	252,470

투자부동산	58,821	38,989	28,879

무형자산	14,531	14,683	18,866

관계기업투자	3,060,017	2,833,698	2,757,262

순확정급여자산	14,597	6,046	607

기타비유동자산	650	650	650

자 산 총 계	4,081,230	3,792,451	3,607,086

I. 유동부채	242,029	202,893	135,125

II. 비유동부채	103,731	89,059	93,389

부 채 총 계	345,761	291,952	228,514

I. 지배주주지분	3,735,588	3,389,338	3,280,750

자본금	47,468	46,510	46,510

기타불입자본	1,390,269	1,277,952	1,281,042

이익잉여금	2,302,459	2,151,525	2,008,629

기타자본구성요소	△ 4,608	△ 86,649	△ 55,431

II. 비지배지분	△ 119	111,161	97,822

자 본 총 계	3,735,469	3,500,499	3,378,572

부 채 및 자 본 총 계	4,081,230	3,792,451	3,607,086

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 음(-)의 수치임]※ 2022년 3월 30일 예정된 정기주주총회에서 별도 및 연결 재무제표 승인될 예정이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. ※ 당기말 현재 매각이 확약된 ㈜웨이버스는 매각예정비유동자산으로 대체하였으며, 동 매각예정 종속기업에서 발생한 당기, 전기 및 전전기의 손익은 연결포괄손익계산서상에 중단영업손익으로 구분 표시하였습니다.

2021년말 연결기준 유동자산과 유동부채는 각각 6,303억원과 2,420억원을 기록하였습니다. 연결기준 자산총액은 4조 812억원으로 전년대비 7.6% 증가하였고, 자본총액은 3조 7,355억원으로 전년 대비 6.7% 증가하였습니다. 부채총액은 3,458억원으로 전년대비 18.4% 증가하였습니다 . 또한 21년 4월 1일 주식회사 한국아트라스비엑스 합병에 따른 신주를 1,915,067주를 발행하였습니다. 이에 따른 당기말 자본금은 475억입니다.나. 당사의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	영 업 실 적

제 68기	제 67기	제 66기

영업수익(매출과지분법손익)	963,300	819,176	846,890

영업이익	228,305	157,758	171,482

법인세비용차감전순이익	227,740	171,892	197,330

당기순이익	200,011	179,614	163,291

법인세비용차감후 기타포괄손익	81,952	△ 26,200	8,054

총포괄손익	281,963	153,415	171,345

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주	197,973	170,507	151,836

비지배지분	3,027	10,375	12,079

당기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주	278,823	142,784	158,963

비지배지분	3,140	10,631	12,382

기본 및 희석 주당순이익	2,103	1,859	1,655

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [△는 음(-)의 수치임]※ 2022년 3월 30일 예정된 정기주주총회에서 별도 및 연결 재무제표 승인될 예정이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 당사의 2021년 연결기준 매출액은 9,633억원으로 전기대비 17.6% 증가하였으며, 영업이익은 2,283 억원으로 44.7% 증가하였습니다. 법인세비용차감전순이익과 당기순이익은 각각 2,277억원과 2,000억원으로 전기대비 각각 32.5%증가, 11.4% 증가하였습니다. 당사는 2012년 9월 1일 회사를 분할함에 따라 한국타이어앤테크놀로지㈜ 등으로 부터 로열티수입 및 임대수입 등을 영업수익으로 인식하게 되며, 타이어 관련 매출액 등은 신설회사 한국타이어앤테크놀로지㈜에 계상이 됩니다. 또한 ES사업부문의 축전지 부문 매출이 수익에 계상됩니다. 연결대상 종속기업인 한국카앤라이프㈜와 그 종속기업은 자동차 수리 및 부품 판매업을 영위하고 있으며, 차량용 상품 매출 및 기타 매출이 수익에 계상됩니다. 다. 환율변동 영향 연결회사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 라. 자산 감액손실 인식 - 해당사항 없음. 4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성에 관한 사항유동비율현황

구분	유동비율

제68기	제67기	제66기

유동비율	260.4%	295.2%	388.1%

유동자산 규모는 유동부채 규모를 초과하고 있으며, 2021년도 유동비율은 260.4%를 보이고 있습니다. 나. 자금의 조달에 관한 사항(1) 차입금현황

1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

차입금	121,298,963	10,680	92,473,578	20,819

리스부채	2,024,788	24,319,989	2,020,646	25,825,875

합계	123,323,751	24,330,669	94,494,224	25,846,694

2) 보고기간말 현재 연결회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	최장 만기일	연이자율당기말	당기말	전기말

단기차입금	Nego차입금	KB국민은행	2022.03.24	0.55%~2.95%	4,389,774	564,303

NH농협은행	2022.04.26	0.60%~1.25%	23,679,187	21,359,308

신한은행	2022.02.01	0.57%~0.59%	550,219	12,483,107

우리은행	2022.04.25	0.55%~1.23%	28,316,933	27,722,200

하나은행	2022.04.21	0.01%~1.35%	40,076,146	26,386,341

한국씨티은행	2022.04.04	0.53%~0.69%	6,509,582	415,130

재고금융	신한카드	2022.05.31	3.70% ~4.75%	3,551,121	3,543,189

운영자금	Bank of America	2022.06.04	1.6% ~ 2.2%	7,113,000	-

운영자금	Citi Bank	2022.06.28	1.5% ~ 1.7%	7,113,000	-

합계	121,298,963	92,473,578

3) 보고기간말 현재 사채의 발행내역은 없습니다.

(2) 부채비율현황

구 분	제68기	제67기	제66기

부채비율	9.3%	8.3%	6.8%

※ 자본총계는 비지배지분을 포함하였습니다. 5. 부외거래

(1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

구분	금융기관	당기말	전기말

통화	약정통화금액	원화상당액	통화	약정통화금액	원화상당액

구매카드 한도약정	우리은행 외	KRW	10,000,000	10,000,000	KRW	14,000,000	14,000,000

일반자금대출	우리은행 외	KRW	-	-	KRW	4,100,000	4,100,000

선물환계약 미결제약정 잔액	씨티은행 외	USD	45,000	53,347,500	USD	14,500	15,776,000

무역금융	우리은행 외	KRW	5,300,000	5,300,000	KRW	5,300,000	5,300,000

수입신용장	우리은행 외	USD	129,910	154,008,305	USD	124,910	135,902,080

운전자금대출	하나은행 외	KRW	12,000,000	12,000,000	KRW	5,000,000	5,000,000

당좌차월	우리은행 외	KRW	1,000,000	1,000,000	KRW	1,000,000	1,000,000

재고금융여신	신한카드	KRW	5,500,000	5,500,000	KRW	11,900,000	11,900,000

합계	KRW	33,800,000	241,155,805	KRW	41,300,000	192,978,080

USD	174,910	USD	139,410

(2) 기타 주요계약보고기간말 현재 연결회사는 지주회사로서 특수관계자인 한국타이어앤테크놀로지㈜와 상표권 라이선스 및 기획, 투자 등에 관한 업무지원을 제공하는 공급계약 및 한국타이어앤테크놀로지㈜, 신양월드레저㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다 추가적으로 한국타이어앤테크놀로지㈜와는 기획, 투자 등에 관한 업무지원을 제공하는 공급계약과 재무, 회계, 법무 등의 제반 업무지원을 제공받는 수급계약을 체결하고 있습니다. 또한,관계기업인 ㈜한국네트웍스와 정보시스템 위탁관리를 제공받는 수급계약을 체결하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사는 한불모터스가 PSA그룹과의 계약에 따라 국내에 공급하는 푸조 및 시트로앵 차량 등을 서울특별시 강남구지역에서 소매판매할 수 있는 딜러계약을 체결하고 있습니다.(3) 계류중인 소송사건보고기간말 현재 연결회사가 피소되어 계류 중인 소송사건으로는 임금 소송 1건(소송가액: 406백만원)과 손해배상청구 1건(소송가액 :310백만원)이 1심에 접수되어 있으며, 상호사용금지등 가처분신청의 건 일부인용과 관련한 간접강제 신청 외 1건(소송가액: 200백만원)이 있습니다. 상기 소송의 최종 결과 및 영향은 합리적으로 예측할 수 없으며 회사의 경영진은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 또한 서울보증보험과 300백만원의 한도로 공탁보증보험에 가입되어 있습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책의 변경 및 추정에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음다. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 파생상품에 관한 사항은 Ⅱ.사업의 내용 중 8. 파생금융상품 및 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 리스크 관리정책에 관한 사항은 Ⅱ.사업의 내용 중 7.시장위험과 위험관리 및 Ⅲ.재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.