한국앤컴퍼니 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이호영(위원장)	예	- 동국대학교 회계학과 졸업- Wisconsin, Madison 회계학 석사- 미국 Oregon 대학교 경영학 박사- (사)한국회계정보학회 회장- (사)한국윤리경영학회 회장- 겸직) 연세대학교 경영학과 교수 (연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장)- 겸직) GS건설(주) 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- University of Nebraska 경영학과 조교수('00~05)- 연세대학교 경영학과 부교수('05~07)- 연세대학교 경영학과 정교수('07~현재)

박재완	예	- 서울대 경제학과 졸업- Harvard Univ. 정책학 석사, 박사- 고용노동부 장관 / 기획재정부 장관- 성균관대 행정학과/국정전문대학원 교수- 성균관대 행정학과/국정전문대학원 명예교수- 겸직) 성균관대학교 이사장- 겸직) 한반도선진화재단 이사장	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 성균관대 행정학과 교수('96~'20)- 재무행정 분야 박사('92)

민세진	예	- 서울대학교 경제학과 졸업- UCLA 대학원 경제학 석사, 박사- 삼성금융연구소 연구원- 한국재무관리학회 이사- 금융위원회 금융규제혁신회의 위원- 국민경제자문회의 위원- 겸직) 동국대학교 경제학과 교수- 겸직) 신한라이프 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 미국 UCLA 대학원 경제학 석/박사- 동국대학교 경제학과 교수('07~현재)

이상훈	예	- UC, Berkeley 화학공학과 졸업- McKinsey Company 서울사무소, 뉴욕사무소- Affinity Equity Partners 한국 총괄대표- 현대커머셜 사외이사 (보수위원회 위원장)- 락앤락 기타비상무이사 (이사회의장)- SSG.COM 기타비상무이사- 현대카드 사외이사	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)(이호영/박재완/민세진 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이호영 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선 임 배 경	추천인	임기	연임여부및 연임횟수	회사와의관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

이호영(감사위원장)	연세대학교 교수로 역임 중이며 한국회계학회, 삼정KPMG가 선정한 '회계학 발전에 기여한 교수 4인'에 포함되는 등 회계학과 내부통제의 전문가입니다. 동국대학교에서 회계학 석사, Wisconsin Madison 회계학 석사를 취득하였으며, 미국 Oregon 대학교에서 경영학 박사 학위를 취득하였습니다. 이호영 사외이사는 연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장으로 활동하여 ESG 경영에 대한 전문성 및 풍부한 지식을 두루 갖추고 있어 당사의 ESG 경영 강화에도 큰 도움이 될 것으로 기대합니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2024.03~ 2027.03)	최초선임(2024.03.28)	해당없음	해당없음

박재완	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정운영 및 정책기획과 관련한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단됩니다.또한 삼성전자, 롯데쇼핑 등 상장기업의 사외이사로 재직하며, 이사회 의장과 감사위원장의 역할을 수행한 경력은 당사의 이사회 중심 경영과 투명성 제고에 도움이 될 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2025.03~ 2028.03)	연임 1회(최초선임 2022.03.30)	해당없음	해당없음

민세진	서울대에서 경제 학사를 취득하였고, 기업재무 및 지배구조를 전공 분야로 미국 UCLA에서 박사학위를 취득하였으며, 동국대학교 경제학과 교수로 재직 중인 경제, 재무 및 금융분야 전문가 입니다. 현재, 국민경제자문회의 위원, 금융위원회 금융규제혁신회의 위원, 한국금융학회 이사로 활동하는 등 관련 분야에서의 업적 및 평판이 뛰어난 전문가입니다. 회계/재무 전문가로서 관련 분야의 경험과 지식이 충분하여, 이를 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2023.03~ 2026.03)	최초선임(2023.03.29)	해당없음	해당없음

이상훈	Afiinity Equity Partners 한국 총괄대표를 역임하며 다양한 분야의 투자를 성공적으로 이끈 금융, 투자분야의 전문가입니다. 현대커머셜 및 현대카드 사외이사, SSG.COM 기타비상무이사 등을 역임하여 경영환경에 대한 지식과 전문성을 두루 갖추고 있으며, 지주회사인 한국앤컴퍼니의 투자 및 관리 활동을 통한 성장 잠재력 강화에 기여하고 경영진의 의사결정을 효과적으로 점검 및 감독할 수 있을 것으로 기대됩니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2024.03~ 2027.03)	최초선임(2024.03.28)	해당없음	해당없음

* 2025년 05월 08일 제 3차 감사위원회를 통해 이호영 감사위원이 위원장으로 신규 선임 되었습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

이호영(출석률: 100%)	박재완(출석률: 100%)	민세진(출석률: 100%)	이상훈(출석률: 100%)

찬반여부

25-1	2025.02.04	※ 보고사항① 2024년 4분기 연결 손익 실적 보고② 내부회계관리제도 운영 보고③ 2024년 4분기 업무감사 보고	접수접수접수	---	---	---	---

25-2	2025.02.27	1. 2024년 재무제표 승인의 건2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가3. 2024년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가4. 2024년 감사위원회 자가평가5. 감사위원회의 감사보고서 결의6. 정기주주총회 부의 안건 결정※ 보고사항① 2024년 내부감시장치 가동 현황 보고② 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결가결가결가결가결가결접수접수	찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성--	찬성찬성찬성찬성찬성찬성--

25-3	2025.05.08	1. 감사위원회 위원장 선임의 건※ 보고사항① 2025년 1분기 연결 손익 실적 보고의 건② 내부회계관리제도 운영 보고③ 내부회계관리 규정 보고의 건④ 2025년 1분기 업무 감사 보고의 건	가결접수접수접수접수	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----

25-4	2025.06.04	※ 보고사항① 사내이사 이슈사항 보고	접수	-	-	-	-

* 2025년 05월 08일 제 3차 감사위원회를 통해 이호영 감사위원이 위원장으로 신규 선임 되었습니다. 라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 연 1회 이상 외부전문가, 내부통제팀 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 감사위원회, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일)

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	교육시기 미도래(교육일정 : 25년 3분기 이후)

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주)내부통제팀	4	팀장 1명 (3년)책임 1명 (5년)선임 1명 (2년)사원 1명 (3년)	- 내부회계관리제도 관리 및 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)재무팀/회계팀	15	전무 1명 (2년)팀장 2명 (평균3년)책임 4명 (평균3년)선임 6명 (평균5년)사원 2명 (평균2년)	- 재무제표작성, 이사회 지원등 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)정도경영팀	7	상무 1명 (8년)팀장 1명 (18년)책임 4명 (평균12년)선임 1명 (9년)	- 재무제표작성, 이사회 지원등 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구 분	내 용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	주승민

출생연월	1979.12

성별	남

담당업무	한국앤컴퍼니㈜ 법무팀 팀장 ('24.12~현재)

주요경력	(前)한화호텔앤드리조트㈜ 법무팀 사내변호사(前)한화호텔앤드리조트㈜ 준법감시팀 사내변호사(前)한국타이어앤테크놀로지㈜ 법무지원Project팀 Project Leader

학력	서울대학교 법과대학 법학부(학사)서울대학교 법과대학 법학과(석사)

2. 이사회 결의일	2025.02.04(선임일)

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

* 준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건(변호사 자격)을 충족하고 있습니다.

2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 당사는 국내외 사업장에서 정기ㆍ비정기적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다. ※ 25년 3분기 이후 준법 점검활동 실시 예정 3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주)법무팀	3	상무보 1명 (2년)팀장 1명 (4년)팀원 1명 (1년)	준법지원 관련 직무수행 지원