한국앤컴퍼니 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박재완(위원장)	예	- 서울대 경제학과 졸업- Harvard Univ. 정책학 석사, 박사- 고용노동부 장관 / 기획재정부 장관- 성균관대 행정학과/국정전문대학원 교수- 성균관대 행정학과/국정전문대학원 명예교수- 겸직) 성균관대학교 이사장- 겸직) 한반도선진화재단 이사장	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 성균관대 행정학과 교수('96~'20)- 재무행정 분야 박사('92)

민세진	예	- 서울대학교 경제학과 졸업- UCLA 대학원 경제학 석사, 박사- 삼성금융연구소 연구원- 한국재무관리학회 이사- 금융위원회 금융규제혁신회의 위원- 국민경제자문회의 위원- 겸직) 동국대학교 경제학과 교수- 겸직) 신한라이프 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 미국 UCLA 대학원 경제학 석/박사- 동국대학교 경제학과 교수('07~현재)

이호영	예	- 동국대학교 회계학과 졸업- Wisconsin, Madison 회계학 석사- 미국 Oregon 대학교 경영학 박사- (사)한국회계정보학회 회장- (사)한국윤리경영학회 회장- 겸직) 연세대학교 경영학과 교수 (연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장)- 겸직) GS건설(주) 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- University of Nebraska 경영학과 조교수('00~05)- 연세대학교 경영학과 부교수('05~07) - 연세대학교 경영학과 정교수('07~현재)

이상훈	예	- UC, Berkeley 화학공학과 졸업- McKinsey Company 서울사무소, 뉴욕사무소- Affinity Equity Partners 한국 총괄대표- 현대커머셜 사외이사 (보수위원회 위원장)- 락앤락 기타비상무이사 (이사회의장)- SSG.COM 기타비상무이사- 현대카드 사외이사	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)(박재완/민세진/이호영 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박재완 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선 임 배 경	추천인	임기	연임여부 및 연임횟수	회사와의관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

박재완(감사위원장)	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정운영 및 정책기획과 관련한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단됩니다.또한 삼성전자, 롯데쇼핑 등 상장기업의 사외이사로 재직하며, 이사회 의장과 감사위원장의 역할을 수행한 경력은 당사의 이사회 중심 경영과 투명성 제고에 도움이 될 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2022.03~ 2025.03)	최초선임(2022.03.30)	해당없음	해당없음

민세진	서울대에서 경제 학사를 취득하였고, 기업재무 및 지배구조를 전공 분야로 미국 UCLA에서 박사학위를 취득하였으며, 동국대학교 경제학과 교수로 재직 중인 경제, 재무 및 금융분야 전문가 입니다. 현재, 국민경제자문회의 위원, 금융위원회 금융규제혁신회의 위원, 한국금융학회 이사로 활동하는 등 관련 분야에서의 업적 및 평판이 뛰어난 전문가입니다. 회계/재무 전문가로서 관련 분야의 경험과 지식이 충분하여, 이를 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2023.03~ 2026.03)	최초선임(2023.03.29)	해당없음	해당없음

이호영	연세대학교 교수로 역임 중이며 한국회계학회, 삼정KPMG가 선정한 '회계학 발전에 기여한 교수 4인'에 포함되는 등 회계학과 내부통제의 전문가입니다. 동국대학교에서 회계학 석사, Wisconsin Madison 회계학 석사를 취득하였으며, 미국 Oregon 대학교에서 경영학 박사 학위를 취득하였습니다. 이호영 사외이사는 연세대학교 ESG/기업윤리연구센터 센터장으로 활동하여 ESG 경영에 대한 전문성 및 풍부한 지식을 두루 갖추고 있어 당사의 ESG 경영 강화에도 큰 도움이 될 것으로 기대합니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2024.03~ 2027.03)	최초선임(2024.03.28)	해당없음	해당없음

이상훈	Afiinity Equity Partners 한국 총괄대표를 역임하며 다양한 분야의 투자를 성공적으로 이끈 금융, 투자분야의 전문가입니다. 현대커머셜 및 현대카드 사외이사, SSG.COM 기타비상무이사 등을 역임하여 경영환경에 대한 지식과 전문성을 두루 갖추고 있으며, 지주회사인 한국앤컴퍼니의 투자 및 관리 활동을 통한 성장 잠재력 강화에 기여하고 경영진의 의사결정을 효과적으로 점검 및 감독할 수 있을 것으로 기대됩니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2024.03~ 2027.03)	최초선임(2024.03.28)	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(출석률: 100%)	전병준(출석률: 100%)	김한규(출석률: 100%)	민세진(출석률: 100%)

찬반여부

24-1	2024.02.02	※ 보고사항① 2023년 연결 손익 실적 보고② 내부회계관리제도 운영 보고③ 2023년 진단 계획 보고	-	-	-	-	-

24-2	2024.02.28	1. 2023년 재무제표 승인의 건2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가3. 2023년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가4. 2023년 감사위원회 자가평가5. 감사보고서 결의의 건6. 정기주주총회 부의 안건 결정의 건※ 보고사항① 2023년 내부감시장치 가동 현황 보고② 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성

* 2024년 03월 28일 전병준, 김한규 감사위원이 임기만료 퇴임하였습니다.

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(출석률: 100%)	민세진(출석률: 100%)	이호영(출석률: 100%)	이상훈(출석률: 100%)

찬반여부

24-3	2024.04.29	※ 보고사항① 2024년 1분기 연결 손익 실적 보고② 내부회계관리제도 운영 보고③ 2024년 1분기 업무감사 보고	-	-	-	-	-

24-4	2024.07.29	※ 보고사항① 2024년 반기 연결 손익 실적 보고② 내부회계관리제도 운영 보고③ 2024년 1분기 업무감사 후속조치 보고	-	-	-	-	-

24-5	2024.10.30	※ 보고사항① 미국법인 운영현황 보고② 내부회계관리제도 운영 보고	-	-	-	-	-

24-6	2024.11.05	※ 보고사항① 2024년 3분기 연결 손익 실적 보고② 내부회계관리제도 운영 보고③ 2024년 3분기 업무감사 보고	-	-	-	-	-

* 2024년 03월 28일 제 70기 정기 주주총회를 통해 이호영, 이상훈 감사위원이 신규 선임 되었습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 연 1회 이상 외부전문가, 내부통제팀 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 감사위원회, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 07월 29일	삼일회계법인	박재완,민세진,이호영,이상훈	-	내부통제 진화 방향성 등

2024년 10월 30일	Hankook Company ES America Corp.	박재완,민세진,이호영,이상훈	-	Hankook Company ES America Corp. 사업 현황 파악등

2024년 11월 05일	삼일회계법인	박재완,민세진,이호영,이상훈	-	지속가능성보고와 내부통제 등

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주)내부통제팀	4	팀장 1명 (2년)책임 1명 (4년)선임 1명 (1년)사원 1명 (2년)	- 내부회계관리제도 관리 및 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)재무팀/회계팀	15	전무 1명 (1년) 팀장 1명 (평균14년)책임 5명 (평균2년)선임 6명 (평균4년)사원 2명 (평균2년)	- 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)정도경영팀	6	상무 1명 (7년)팀장 1명 (17년) 책임 3명 (평균15년)선임 1명 (8년)	- 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구 분	내 용

1. 인적사항 및 주요경력	성명	주승민

출생연월	1979.12

성별	남

담당업무	한국앤컴퍼니㈜ 법무팀 팀장 ('24.12~현재)

주요경력	(前)한화호텔앤드리조트㈜ 법무팀 사내변호사 (前)한화호텔앤드리조트㈜ 준법감시팀 사내변호사(前)한국타이어앤테크놀로지㈜ 법무지원Project팀 Project Leader

학력	서울대학교 법과대학 법학부(학사)서울대학교 법과대학 법학과(석사)

2. 이사회 결의일	2025.02.04(선임일)

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

* 2025년 2월 4일 제1차 이사회(감사위원회)에서 준법지원인으로 신규선임 되었습니다.** 준법지원인은 관련 법령「상법」제542조의13 제5항의 요건(변호사 자격)을 충족하고 있습니다.2) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주) 법무팀	2	상무보 1명 (1년)팀장 1명 (3년)	준법지원 관련 직무 수행 지원