한국앤컴퍼니 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박재완(위원장)	예	서울대 경제학과 졸업Harvard Univ. 정책학 석사, 박사고용노동부 장관 / 기획재정부 장관성균관대 행정학과/국정전문대학원 교수성균관대 행정학과/국정전문대학원 명예교수겸직) 성균관대학교 이사장겸직) 한반도선진화재단 이사장	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	성균관대 행정학과 교수('96~'20)재무행정 분야 박사('92)

전병준	예	고려대학교 경제학과 졸업Vanderbilt Univ. 환경경영학 박사매일경제신문 논설실장 겸 이사겸직) SK 이노베이션 상근 고문겸직) 엔에스쇼핑 사외이사	-	-	-

김한규	예	연세대학교 법학과 졸업 George Washington Univ. 경영학 석사UBS Warburg 이사Seoul Z Partners 공동대표겸직) Hermanus Partners 대표	-	-	-

민세진	예	서울대학교 경제학과 졸업UCLA대학원 경제학 석사 박사삼성금융연구소 연구원한국재무관리학회 이사금융위원회 금융규제혁신회의 위원국민경제자문회의 위원겸직) 동국대학교 경제학과 교수겸직) 신한라이프 사외이사	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	미국UCLA 대학원 경제학 석ㆍ박사 동국대학교 경제학과 교수
('07~현재)

나. 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사위원 선출기준

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 박재완,민세진)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박재완 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542의11 제3항

2) 감사위원 선임

성 명	선 임 배 경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의 관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

박재완(감사위원장)	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정운영 및 정책기획과 관련한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단됩니다.또한 삼성전자, 롯데쇼핑 등 상장기업의 사외이사로 재직하며, 이사회 의장과 감사위원장의 역할을 수행한 경력은 당사의 이사회 중심 경영과 투명성 제고에 도움이 될 것으로 기대되어 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2022.03~ 2025.03)	(최초선임(2022.03.30))	해당없음	해당없음

전병준	고려대에서 경제학 학사, 행정학 석사를 취득하였고, 미국 Vanderbilt대에서 환경경영학 박사 학위를 취득하였으며, 매일경제신문 편집국장, 논술실장을 역임하였습니다. 이외에도 SK이노베이션(주)의 상근고문, (주)엔에스쇼핑의 사외이사 및 감사위원회 위원을 역임하는 등의 전문적인 지식과 풍부한 경험이 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2021.03~ 2024.03)	연임 1회,(최초선임(2018.03.26))	해당없음	해당없음

김한규	연세대에서 법학 학사를 취득하였고, 미국 George Washington대에서 경영학 석사를 취득하였으며, UBS Warburg 이사, Seoul Z Partners 공동대표, OSB 저축은행 사외이사, Hermanus Partners 대표를 역임하였습니다. 금융/재무 분야의 전문가로서 전문적인 지식과 풍부한 경험이 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2021.03~ 2024.03)	연임 1회,(최초선임(2018.03.26))	해당없음	해당없음

민세진	서울대에서 경제 학사를 취득하였고, 기업재무 및 지배구조를 전공 분야로 미국 UCLA에서 박사학위를 취득하였으며, 동국대학교 경제학과 교수로 재직 중인 경제, 재무 및 금융분야 전문가 입니다. 또한, 국민경제자문회의 위원, 금융위원회 금융규제혁신회의 위원, 한국재무관리학회 이사로 활동하는 등 관련 분야에서의 업적 및 평판이 뛰어난 전문가입니다. 회계/재무 전문가로서 관련 분야의 경험과 지식이 충분하여, 이를 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 기대되어 사외이사로 선임하게 되었습니다.	사외이사후보추천위원회	3년(2023.03~ 2026.03)	최초선임(2023.03.29)	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 주요 활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

김순기(출석률: 100%)	전병준(출석률: 100%)	김한규(출석률: 100%)	이한상(출석률: 100%)

찬반여부

23-1	2023.01.27	※ 보고사항 ① 검찰조사에 대한 경과보고	접수	찬성	찬성	찬성	찬성

23-2	2023.02.14	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가2. 2022년 감사위원회의 대표이사 및 내부회계관리자 평가3. 2022년 감사위원회 자가평가4. 감사보고서 결의의 건5. 정기주주총회 부의안건 결정의 건 ※ 보고사항 ① 2022년 재무제표 보고 ② 2022년 업무 감사 보고 ③ 2022년 내부감시장치 가동 현황 보고 ④ 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ⑤ 준법지원활동 보고	가결가결가결가결가결접수접수접수접수접수	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

23-3	2023.03.10	※ 보고사항 ① 대표이사 이슈사항 보고	접수	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음(중도사임)

※ 2023년 02월 27일 이한상 감사위원이 일신상의 이유로 퇴임하였습니다.

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(출석률: 100%)	전병준(출석률: 100%)	김한규(출석률: 100%)	민세진(출석률: 100%)

찬반여부

23-4	2023.04.27	※ 보고사항 ① 2023년 1분기 연결 손익 실적 보고 ② 내부회계관리제도 운영 보고 ③ 2023년 업무감사 보고 건	접수접수접수	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

23-5	2023.07.27	※ 보고사항 ① 2023년 2분기 연결 손익 실적 보고 ② 내부회계관리제도 운영 보고 ③ 2023년 업무감사 보고	접수접수접수	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

23-6	2023.10.30	※ 보고사항 ① 2023년 3분기 연결 손익 실적 보고 ② 내부회계관리제도 운영 보고 ③ 2023년 업무감사 보고	접수접수접수	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

23-7	2023.12.15	※ 보고사항 ① Compliance 위원회 신설 보고	접수	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 2023년 03월 29일 정기 주주총회를 통해 민세진 감사위원이 신규 선임 되었습니다. 라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 연 1회 이상 외부전문가, 내부통제팀 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 감사위원회, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 07월 27일	감사위원회 포럼	박재완, 전병준, 김한규, 민세진	-	기업의 내부통제와 감사위원회

2023년 10월 17일	한국타이어 중국본부	박재완, 전병준, 김한규, 민세진	-	한국타이어 중국본부 사업현황(중경공장, 상해본부)중국 EV 산업현황

2023년 10월 30일	한국상장회사협의회 및 딜로이트 안진	박재완, 전병준, 김한규, 민세진	-	연결 기준 내부회계관리제도

바. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주)ES)내부통제팀	3	팀장 1명(1년)선임 1명(3년)사원 1명(1년)	내부회계관리제도 관리 및 경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)ES)재무팀, ES)회계팀	14	상무 1명(2년)팀장 2명(8년)책임 2명(13년)선임 5명(3년)사원 4명(2년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

한국앤컴퍼니(주)경영진단실	14	상무 1명(6년)팀장 2명(20년)책임 9명(14년)선임 2명(6년)	재무제표,이사회,경영전반에 관한 감사위원회 직무 수행지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황1) 준법지원인 현황

성 명	출생년월	선임일	주 요 경 력	자격충족요건

이용우	1977.09	2021.10.28(임기 3년)	서울대학교 동물자원과학과아주대학교 법학전문대학원전) 롯데쇼핑(주) 사내변호사	변호사

※ 2021년 10월 28일 정기 이사회를 통해 이용우 준법지원인이 신규선임 되었습니다.

2) 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

한국앤컴퍼니(주) 법무실	7	상무 1명(17년)책임 4명(5년)선임 2명(-년)	준법지원 관련 직무 수행지원