유유제약 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 일반적인 사항 가. 지배기업의 현황당사는 의약품 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하는 업체이며, 신약/개량신약/제네릭 의약품을 국내 병,의원에 공급하고 있습니다. 또한 GMP생산시설을 확보함으로써 국내 유수의 제약기업에 당사제품을 납품하는 수탁사업과 동남아시아 등에 완제전문의약품을 수출하고 있습니다. 나. 종속기업의 현황당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업은 건강기능식품 제조, 판매를 주요산업으로 하는 업체입니다.

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

회사명	업종	총주식수	투자주식수	투자비율(%)	소재지

(주)유유헬스케어	건강기능식품 제조, 판매	794,596	395,994	49.8%	강원도 횡성

다. 연결실체의 당기 부문 매출액 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	총매출액	영업손익	당기순손익

의약품(유유제약)	42,243	-1,282	-777

건강기능식품(유유헬스케어)	7,442	61	54

보고부문 합계	49,685	-1,221	-723

연결조정	-539	80	262

연결재무제표 금액	49,146	-1,141	-461

2. 사업의 개요(1) 지배기업의 개요가. 산업의 특성

① 고부가가치 산업 제약산업은 인간 생명에 직ㆍ간접적 영향을 미치는 국민관련 사업의 특성을 가지며 기술집약적ㆍ연구중심적 산업으로 신약개발 연구에서 부터 원료 및 완제 의약품의 제조ㆍ생산ㆍ판매등의 공정을 가지고 있고, 특히 Bio산업과 게놈 연구개발 등은 디지털 기술과 함께 21세기의 핵심기술사업으로 부각되어지고 있음. ② 제약산업의 단계

구 분	내 역	비 고

1950년대	완제 의약품 수입 판매 단계

1960년대	완제 의약품 국산화 단계

1970년대	원료 의약품 국산화 단계

1980년대 전반	신 공정 개발 단계

1980년대 후반	신약개발 초기 단계

1990년대	신약개발 배양 및 외국인 투자 개방 단계

2000년대	바이오 기술 개발 초기 단계

나. 산업의 성장성 최근 의료제도의 변화와 외국계 제약사의 적극적인 국내시장 진출로 국내 제약업체의 어려움이 가중되고 있는 상황이고 의약분업 등 의료제도의 변화로 인하여 보험약가 인하와 일반의약품 소비 감소가 예상되고 있으며, 또한 외국계 제약사의 국내 시장의 잠식이 가속화되고 있는 실정임. 또한, 지속적인 기술혁신과 제품개발, 선진제약업체간의 M, 기술제휴, KGMP, KGSP제도, 의약분업제도, 실거래가 상한제, 약가관리 등과 같은 정책상의 변화에 직면해 있는 실정임. 한편, 바이오기술 및 게놈연구 등의 개발과 진출에 따라 꾸준한 매출 성장이 예상됨.다. 경기변동의 특성 제약산업은 타업종에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이나 일반의약품은 경기변동과 계절적인 영향에 다소 민감한 반응을 보임. 다만, 전문의약품과 일부 치료제품은 경기 변동에 비탄력적인 안정적 수요성장을 가지고 있는 편임.라. 경쟁요소 ① 국내 제약산업의 제품차별화, 낮은 자본투자 등으로 관련산업에서 진입이 용이 ② 대기업과 다국적기업의 제약업 진출 → 유사 품목의 중복생산에 따른 마케팅 경쟁의 치열. ③ 시설투자에 따른 원가 상승 → KGMP, KGSP 마. 자원 조달상의 특성 국내 제약사들이 원료 합성의 새로운 공정 및 기술개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화가 상당한 진전을 이루었으나, 아직까지도 해외에서의 수입의존도가 높은 편이며, 반면에 기술집약적 산업으로 노동력 수급은 안정적임.

바. 시장점유율 등(단위:백만원)

구 분	2014년	2013년	2012년

전체 매출액	12,659,123	11,286,274	11,349,264

유유제약 매출액	62,816	61,994	61,984

비율(%)	0.50	0.55	0.55

주1) 상장, 코스닥법인 중 12월 결산인 제약회사 매출액 대비 유유제약 연결매출액 주2) 금융감독원에 제출된 사업보고서를 근거로 한 제약사 매출액 사. 조직도

아. 시장의 특성

① 의약품의 품목구조는 약사에 의해 판매되는 영양제 등 일반의약품과 의사처방 에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분되고 있음. ② 의약분업 이후 일반 소비자보다는 병원 및 약국 마케팅에 주력하고 있음. ③ 의약품은 그 고유한 특성상 경기 및 계절적 수요가 비탄력적인 편임. ④ 제품력과 연구개발력이 뛰어난 외국계 제약사들이 독자적인 사업강화로 제약 시장에 대한 잠식을 가속화 하고 있는 실정임. ⑤ 외국계 제약유통업체의 진출 등으로 유통구조가 대형화, 현대화되고 있음. ⑥ 원료의약품을 중심으로 해외 수출이 진행되고 있음. ⑦ 대기업 및 석유화학, 음식료업종의 기업들이 제약 및 바이오 산업으로 투자를 확대하는 등 연구 개발부문에 있어 산업간 경쟁체제가 형성되고 있음.(2) 종속기업의 개요가. 산업의 특성

소득수준의 향상과 함께 건강지향적 소비성향이 일반화되고 성인병과 만성질환 발병증가로 인해 건강관련 제품에 대한 소비자의 관심이 증대 하고 있습니다. 또한 웰빙 트렌드로 건강기능식품 시장은 성장하고 있으며, 건강기능식품의 안전성과 기능성이 더욱 중요시 되고 있습니다.2014년 건강기능식품 생산실적은 1조7,920억원으로 2013년 1조4,820억원 대비 20%증가하였습니다. 지난해 성장은 새로운 기능성 원료를 사용한 '개별인정형'제품(전년대비 29% 증가)과 프로바이오틱스제품(전년대비 55%증가)이 주도한 것으로 나타났습니다. 또한, '13년 국내 건강기능식품 시장규모는 1조 7,920억원으로 조사되어 '09년 이후 지속적인 성장세를 유지하였습니다. 지난해 건강기능식품 생산은 국내외 경기침체에도 건강에 대한 관심이 높아지면서 새로운 기능성을 찾는 다양한 계층의 소비자 욕구가 반영되어 성장세가 지속되는 것으로 분석되었습니다. 나. 영업현황

㈜유유헬스케어는 백화점, 할인점, 편의점 등 일반유통 사업과 주문자상표부착방식의 OEM, 우수한 제품을 직접 기획하여 기업에 제안하는 ODM등의 영업활동을 하고있습니다.

다. 판매경로 및 판매방법 등

주문자상표부착방식의 OEM사업과, 자체제품의 유통사업을 통해 거래처에게 제품을 제공합니다.

라. 경기변동의 특성

건강기능식품은 일반경기 변동이나 계절적 경기변동에 민감한 반응을 나타내지 않으나, 경쟁업체의 증가와 가격경쟁의 영향으로 큰 폭으로 성장하지 못하고 있으며, 소비자 니즈에 맞춘 기능성식품 출시 및 품질개선 등의 노력을 하고 있습니다.

마. 경쟁요소(경쟁업체등 )

국내 건강기능식품 관련해서는 진입장벽이 높지 않아 경쟁업체가 난무한 상태이며, 또한 수입브랜드들의 국내시장 유입으로 인하여 경쟁은 더욱 심화되는 추세이나, 갈수록 소득수준향상에 따라 웰빙트랜드 인기증가 및 건강예방의 관심이 높아지면서 잠재시장을 인식한 대기업들도 시장에 진입을 하고 있는 추세 입니다.

바. 자원조달의 특성

건강기능식품은 원료의 수입의존도가 높아 환율에 따른 수익성 변동요인이 많음.

대체로 원료 대량 수입,유통회사의 우월적 위치를 차지하고 있으며 공장 지리적위치의 특성상 노동력의 수급은 비교적 어려운 편입니다.

사. 관계법령 또는 정부의 규제

건강기능식품의 관계법령은 점차적으로 완화되고 있는 추세인 반면, 식품위생이나 과대광고에 대한 부분은 한층 강화되는 있는 추세임. 현재 영업에 가장 중요한 영향을 미치는 법률은 식품위생법, 건강기능식품법 및 하위법령, 건강기능식품공전, 식품공전 등 입니다.아. 시장점유율 2014년 건강기능식품 생산액은 1조 7,920억원으로 이중 5천869억원을 차지한 홍삼제품이 약40%의 비중을 차지하였으며, 그 뒤를 이어 개별인정형 16%, 비타민.무기질 12%, 프로바이오틱스 5%, 알로에 4% 순으로 나타났습니다.생산액 상위 10개 품목 가운데 128% 급증한 밀크씨슬추출물은 개별인정형 원료의 독점적사용권(3년)이 소멸함에 따라 급증한 것으로 보인다.건강기능식품의 기능성별로 보면 면역기능 개선 관련 제품의 점유율이 25%로 가장 높고, 혈행개선(22%), 항산화(21%), 영양소 보충(7%), 장 건강(5%) 순으로 나타났다.출처:식품의약안전처

3. 주요 제품 및 원재료 등 (1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, % )

사업부문	매출유형	제형	품목명	제76기 3분기

매출액	비율

유유제약(의 약 품)	제품	코팅정	맥스마빌 외	14,798	30.1%

나정	마빌정 외	1,591	3.2%

연질캅셀	본키캅셀 외	7,997	16.3%

주사제	타나민주 외	3,622	7.4%

연고	베노플러스겔 외	612	1.2%

의약외품	유판씨정 외	606	1.2%

기타	마이코부틴캡슐 외	482	1.0%

기타	매출할인	-934	-1.9%

상품	기타	피지오머 외	13,469	27.4%

소 계	42,243	86.0%

유유헬스케어(건강기능식품)	제품	나정 외	유판씨정 외	5,159	10.5%

상품	기타	매직클린 외	2,284	4.6%

소 계	7,442	15.1%

내부거래 제거	-539	-1.1%

합 계	49,146	100.0%

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부분	품 목	제76기 3분기	제75기	제74기

유유제약(의 약 품)	본 키 (100 Capsule)	24,500	24,500	24,500

크 리 드 (500 Tablet)	101,500	101,500	101,500

유유헬스케어(건강기능식품)	라이코펜골드(30C)	7,200	7,800	7,400

상큼한유판씨(16T)	500	600	500

(3) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	제76기 3분기

매입액	비율	구입처	비고

유유제약(의 약 품)	원료	Ticlopidine	122	1.0%	Zhejiang Liaoyuan	수입

Ginkgo Biloba Ext	3,549	28.1%	Schwabe외	수입

기타	7,068	55.9%	-	-

재료	단지함	423	3.3%	성원피앤아이외	국내

타지함	58	0.5%	진흥지기	국내

라미네이션	91	0.7%	우진켐	국내

라벨	35	0.3%	오성문화사외	국내

플라스틱병	77	0.6%	아성프라스틱외	국내

기타	394	3.1%	-	-

소 계	11,818	93.4%	-

유유헬스케어(건강기능식품)	원료	WPH	430	3.4%	국내

기타	1,752	13.9%

재료	용기	204	1.6%	국내

기타	626	4.9%

소계	830	6.6%

합 계	12,648	100.0%

(4) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg)

사업부분	품 목	제76기 3분기	제75기	제74기

유유제약(의 약 품)	Ticlopidine	81,303	77,590	83,724

Ginkgo Biloba	507,747	468,413	540,668

유유헬스케어(건강기능식품)	WPH	10,800	16,200	17,300

토마토추출물	500,000	500,000	500,000

4. 생산능력 및 생산능력의 산출근거※ 생산능력의 산출근거

① 산출기준

생산가능 배치수량을 총 생산가능 수량의 계산

② 산출방법실제생산 배치수량/생산가능 배치수량

(1) 생산실적 및 가동률- 유유제약(지배기업)

(단위:batch수)

구 분	생산 가능 배치수	실제 가동 배치수	가동율(%)

고형제	546	242	44.3%

연질캡슐	109	126	115.6%

연고제	73	16	21.9%

합 계	728	384	52.7%

- 유유헬스케어(종속기업) (단위:batch수)

구 분	생산 가능 배치수	실제 가동 배치수	가동율(%)

정제	549	357	65.0%

스틱	90	43	47.7%

하드캡슐	183	95	51.9%

합 계	822	495	60.2%

(2) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제76기 3분기	제75기	제74기

유유제약(의 약 품)	코팅정	제천공장	4,648	7,566	7,112

나정	894	979	1,176

연질캅셀	5,560	2,706	1,736

주사제	881	1,179	1,280

의약외품	916	1,099	1,502

기타	610	1,282	1,204

소계	13,511	14,811	14,010

유유헬스케어(건강기능식품)	나정 외	횡성공장	4,249	7,220	8,006

소계	4,249	7,220	8,006

합 계	17,760	22,031	22,016

(3) 생산설비의 현황 등 당사와 종속회사는 각각 충청북도 제천및 강원도 횡성에 생산 공장을 운영하고 있으며 당기 유형자산의 변동내역은 아래와 같습니다.

- 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	18,928,314	18,928,314

건물	32,558,259	31,919,654

감가상각누계액	(7,903,760)	(7,298,614)

구축물	1,365,854	1,365,854

감가상각누계액	(409,116)	(375,139)

기계장치	15,983,878	14,938,195

감가상각누계액	(13,696,946)	(13,409,593)

정부보조금	(3,776)	(4,666)

차량운반구	240,852	261,569

감가상각누계액	(197,638)	(205,429)

공기구비품	4,105,526	3,950,450

감가상각누계액	(3,683,487)	(3,601,786)

건설중인자산	73,153	50,000

합 계	47,361,113	46,518,809

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 말 토지 18,928,314 - - - 18,928,314 건물 24,621,040 638,604 - (605,145) 24,654,499 구축물 990,715 - - (33,977) 956,738 기계장치 1,528,602 1,045,682 - (287,352) 2,286,932 정부보조금 (4,666) - - 890 (3,776) 차량운반구 56,140 - (1) (12,925) 43,214 공기구비품 348,664 155,076 - (81,701) 422,039 건설중인자산 50,000 23,153 - - 73,153 합 계 46,518,809 1,862,515 (1) (1,020,210) 47,361,113 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기 말 토지 16,148,839 - - - - 16,148,839 건물 25,419,029 - (21,367) (577,124) - 24,820,538 구축물 992,467 43,500 - (33,912) - 1,002,055 기계장치 1,692,148 160,000 - (291,274) - 1,560,874 정부보조금 (8,426) - - 3,091 - (5,335) 차량운반구 74,271 - - (13,660) - 60,611 공기구비품 362,867 66,150 - (86,572) - 342,445 건설중인자산 163,776 50,000 - - (163,776) 50,000 합 계 44,844,971 319,650 (21,367) (999,451) (163,776) 43,980,027 (4) 진행중인 투자 (해당사항없음)(5) 향후 투자계획 (해당사항없음) 5. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업 부분 매출유형 품 목 제76기 3분기 제75기 제74기 유유제약(의 약 품) 제품 타나민 정 내 수 5,075 8,108 7,428 맥스마빌 내 수 3,169 5,435 6,670 유크리드 내 수 3,126 4,801 4,731 유판씨 500mg 정 내 수 131 212 242 기타 내 수/수출 17,272 18,881 19,905 상품 카리나제정 내 수 - - 136 이미그란 내 수 1,764 2,222 2,329 피지오머 내 수 2,945 3,712 3,350 기타 내 수 8,760 9,690 8,598 유유헬스케어(건강기능식품) 제품 유판씨(캔디류) 내 수 642 963 874 지플렉스 내 수 913 12 82 기타 내 수 3,604 5,372 5,496 상품 매직클린 내 수 895 - 909 기타 내 수 1,388 3,992 1,844 합 계 수 출 800 567 728 내 수 48,885 62,833 61,866 내부거래제거 -540 -584 -600 합 계 49,146 62,816 61,994 (2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 영업부 조직도.jpg 영업부 조직도 나. 판매경로 ①국내 구 분 도매 직납 수탁 수출 기타 합계 판매비율 54.40% 23.20% 18.50% 1.90% 2.00% 100% ②국외 : 동남아 다. 판매방법 및 조건 ①현금 및 외상판매(담보 및 일부 신용) ②방문판매 및 방문수금③수금비율: 현금(34.0%), 어음(23%), 카드(43%)④고려택배 위탁배송⑤제품의 BAR CODE화 라. 판매전략 ①전문지광고 및 대중매체 광고의 활성화 ②제품의 차별화 및 담당 PM의 제품 책임제로 내실 강화③현장중심의 방문판매와 retail 및 방문수금④활발한 Seminar 개최 및 참가 활동⑤해외 신시장개척 노력 등 마. 수주사항(해당사항 없음) 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 3월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(4) 이자율위험연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.당분기말 연결기준 당사의 차입금 규모는 154억원이며,이는 시장금리변동에 영향을 받을 수 있습니다. (5) 자본관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 31,157,658 29,911,537 현금및현금성자산차감 (6,566,832) (11,118,641) 순부채 (A) 24,590,826 18,792,896 자본총계 (B) 73,864,670 71,489,012 부채비율 (A) / (B) 33.29% 26.29% 7. 경영상의 주요계약 등 (1) 포모라인 가. 계약상대방: Certmedica International GmbH 나. 계약체결일: 2013년 9월 2일 다. 계약내용: 포모라인의 한국내 독점공급 라. 계약금액: 매 발주시 최소발주량 3,000 Package(2) IECROWD 지분투자 가. 계약상대방: IECROWD 나. 계약체결일: 2014년 3월 21일 다. 계약내용: 유상증자 참여 라. 계약금액: US1,000,000 (3) 올릭스 지분투자 가. 계약상대방: 올릭스 주식회사 나. 계약체결일: 2014년 8월 26일 다. 계약내용: 제3자배정 유상증자 참여 라. 계약금액: \ 1,000,003,305 (4) IECROWD 전환사채 투자 가. 계약상대방: IECROWD 나. 계약체결일: 2015년 4월 6일 다. 계약내용: 전환사채 인수 라. 계약금액: US2,000,000 8. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요가.연구개발 담당조직 연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 중앙연구소(1989년 설립)에서 연구·개발업무를 전담하고 있으며 담당이사 중심으로 개발부와 품질관리부에서 지원하고 있으며 인원은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구 분 박 사 급 석 사 급 학 사 급 계 인 원 2 10 9 21 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제76기 3분기 제75기 제74기 비 고 원 재 료 비 234 177 150 인 건 비 595 878 880 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 885 941 843 기 타 93 13 6 연구개발비용 계 1,807 2,009 1,879 회계처리 판매비와 관리비 1,807 2,009 1,879 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.3% 3.8% 2.4% 다. 연구개발 실적 구분 연구과제명 연구기간 연구결과및기대효과 제품화여부 제품반영 과제종료 허혈성뇌졸중예방 및 치료용 복합제 96.10 ∼99.09 부작용 경감 및 치료 상승효과를 나타내는 복합제의 개발 허가완료 유크리드 과제종료 Hypercalcemia의 발현억제를위한 복합제의 개발 98.10 ∼00.10 부작용경감 골다공증 치료용 복합제의 개발 허가완료 맥스마빌 과제종료 허혈성 혈관 질환 치료제의 개발 01.10~07.03 허혈성 혈관 질환 신물질의 개발 후보물질 도출 - 과제종료 초임계 공정을 이용한 약물 전달체의 개발 04.09~07.09 후보물질 도출 및 초임계 공정 개발 후보물질 도출 ,공정기술 개발 - 과제종료 인삼 prosapogenin 성분을 이용한 당뇨 및 대사증후군 개선 기능성 식품 개발 05.04~07.04 후보물질 도출 전임상시험 완료 - 과제종료 허혈성 혈관질환 치료제 KR-33028의 글로벌 신약개발 연구 06.05~08.03 KR-33028의 전임상 시험 완료 IND 신청 준비 - 과제종료 천연물 유래 생리활성물질의 Pharmaceutical dosage form 제조 기술 개발(ATC) 05.05~10.04 당뇨, 기질성 뇌질환, 비만 치료제 관련 관련 후보물질 도출 전임상시험 - 과제종료 MCH 수용체 조절에 의한 비만 치료제 후보물질 창출 07.07~11.03 비만치료제 후보물질 도출 후보물질 도출 - 과제종료 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발 07.11~09.10 제2형 당뇨 예방 및 치료용 천연물 신약 개발 임상 2상 시험 - 과제종료 초임계 공정을 이용한 난용성 약물의 가용화 및 비임상 개발 08.05~10.03 생체이용률이 개선된 면역억제제의 개발 전임상시험 - 과제종료 천연자원의 특수가공 기법을 이용한 고부가가치 제품 개발 08.07~10.12 고지혈증 예방 및 치료용 개별인정형 건강기능식품 개발 임상시험 - 과제진행중 체지방 감소용 천연물 소재의 사업화 14.11~16.10 체지방 감소 건강기능식품 개발 임상시험 YY-VM 과제진행중 글로벌 경쟁력을 갖춘 양성 전립선비대증 치료 복합개량신약 개발 15.10~17.09 양성 전립선비대증 치료 복합개량신약 개발 처방 연구 중 YY-DUTA복합제 과제진행중 고순도 콜라겐 펩타이드의 염증억제 기전을 통한 새로운 안구건조증 치료제 개발 15.11~ 18.10 신규한 안구건조증치료제(신약) 개발 전임상시험(GLP 독성시험 protocol 수립 중) 안구건조증치료제 9. 파생상품 관련현황 당분기말 당사가 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 -연결재무정보 ※ 당사의 제76기 3분기 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사(검토)를 받지않은 재무제표입니다. (단위:백만원) 구 분 제76기 3분기 제75기 제74기 2015년 12월말 2015년 3월말 2014년 3월말 [유동자산] 46,961 45,574 43,906 ㆍ현금및현금성자산 6,566 11,119 7,374 ㆍ유동금융자산 500 550 4,203 ㆍ매출채권 및 기타수취채권 23,880 22,352 24542 ㆍ재고자산 13,990 8,224 7,098 ㆍ당기법인세자산 126 - 372 ㆍ기타유동자산 1,896 329 309 [비유동자산] 58,060 55,827 52,359 ㆍ금융기관예치금 216 889 554 ㆍ기타수취채권 1,100 1,106 1,500 ㆍ기타비유동금융자산 5,481 2,980 1,944 ㆍ유형자산 47,361 46,519 44,845 ㆍ무형자산 2,121 2,136 2,209 ㆍ관계기업에대한 투자자산 1,015 768 530 ㆍ기타비유동자산 498 499 494 ㆍ이연법인세 자산 264 930 284 자산총계 105,022 101,401 96,265 [유동부채] 28,818 22,901 15,562 [비유동부채] 2,338 7,011 8,426 부채총계 31,157 29,912 23,988 Ⅰ. 지배기업지분 72,768 70,419 71,373 [자본금] 7,835 7,659 7,506 [주식발행초과금] 10,269 9,157 8,105 [이익잉여금] 27,477 29,110 38,313 [자기주식] (2,957) (4,417) (8,199) [기타자본구성요소] 30,142 28,910 25,648 Ⅱ. 비지배기업지분 1,096 1,070 904 자본총계 73,864 71,489 72,276 부채 및 자본총계 105,022 101,401 96,265 구 분 제76기 3분기 제75기 제74기 2015.4.1~2015.12.31 2014.4.1~2015.3.31 2013.4.1~2014.3.31 매출액 49,145 62,816 61,994 영업이익(손실) (1,141) 1,371 1,755 당기순이익(손실) (461) (7,363) 1,932 ㆍ지배기업주주지분 (488) (7,467) 1,877 ㆍ비지배지분 26 104 55 총포괄손익(손실) (149) (5,850) 2,167 ㆍ지배기업주주지분 (176) (5,947) 2,131 ㆍ비지배지분 26 97 36 기본주당이익(단위: 원) (134) (1,542) 356 희석주당이익(단위: 원) (134) (1,542) 356 연결에 포함된 회사수 1 1 1 -별도재무정보 ※ 당사의 제76기 3분기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사(검토)를 받지않은 재무제표입니다. (단위:백만원) 구 분 제76기 3분기 제75기 제74기 2015년 12월말 2015년 3월말 2014년 3월말 [유동자산] 44,122 43,287 41,955 ㆍ현금및현금성자산 6,246 11,096 7,354 ㆍ유동금융자산 500 530 4,123 ㆍ매출채권 및 기타수취채권 22,392 23,873 23,289 ㆍ재고자산 13,174 7,643 6,592 ㆍ당기법인세자산 126 - 372 ㆍ기타유동비금융자산 1,681 144 226 [비유동자산] 55,121 53,201 50,298 ㆍ금융기관예치금 216 889 554 ㆍ기타수취채권 1,056 1,067 1,499 ㆍ기타비유동금융자산 5,478 2,976 1,944 ㆍ유형자산 43,324 43,008 41,553 ㆍ무형자산 1,936 1,935 2,209 ㆍ투자부동산 1,422 978 904 ㆍ관계기업에대한 투자자산 200 200 200 ㆍ종속기업투자 657 658 658 ㆍ기타비유동자산 493 494 494 ㆍ이연법인세 자산 335 996 283 자산총계 99,244 96,488 92,253 [유동부채] 26,227 20,720 13,418 [비유동부채] 1,783 6,597 8,089 부채총계 28,011 27,317 21,507 [자본금] 7,835 7,659 7,506 [주식발행초과금] 10,269 9,157 8,105 [이익잉여금] 26,829 28,751 38,284 [자기주식] (2,955) (4,417) (8,198) [기타자본구성요소] 29,253 28,021 25,051 자본총계 71,232 69,171 70,747 부채 및 자본총계 99,244 96,488 92,253 종속·관계·공동기업 투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제76기 3분기 제75기 제74기 2015.4.1~2015.12.31 2014.4.1~2015.3.31 2013.4.1~2014.3.31 매출액 42,243 53,061 53,388 영업이익(손실) (1,281) 1,071 1,273 당기순이익(손실) (777) (7,809) 1,799 총포괄손익(손실) (465) (6,546) 2,060 기본주당이익(단위: 원) (186) (1,610) 339 희석주당이익(단위: 원) (186) (1,610) 339 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_76-3분기 v5.ixd 2. 연결재무제표 ※ 당사의 제76기 3분기 연결재무제표는 회계감사인으로부터 감사(검토)를 받지않은 재무제표입니다. 연결 재무상태표 제 76 기 3분기말 2015.12.31 현재 제 75 기말 2015.03.31 현재 제 74 기말 2014.03.31 현재 (단위 : 원) 제 76 기 3분기말 제 75 기말 제 74 기말 자산 유동자산 46,961,738,695 45,573,667,638 43,905,884,982 현금및현금성자산 6,566,831,911 11,118,640,890 11,576,893,078 매출채권 및 기타채권 23,881,200,670 25,351,819,250 24,542,401,002 유동금융자산 500,000,000 550,000,000 8,035,000 재고자산 13,990,347,614 8,223,956,117 7,097,667,054 당기법인세자산 126,995,970 371,930,477 기타유동자산 1,896,362,530 329,251,381 308,958,371 비유동자산 58,060,589,570 55,826,882,083 52,358,660,329 매출채권 및 기타채권 1,100,068,842 1,106,234,842 1,499,920,810 기타비유동금융자산 5,698,775,069 3,868,832,442 2,497,785,272 유형자산 47,361,113,375 46,518,808,985 44,844,970,816 무형자산 2,121,853,335 2,136,494,948 2,209,238,986 관계기업투자 1,015,181,964 768,181,231 529,534,925 기타비유동자산 498,676,433 498,676,433 493,676,433 이연법인세자산 264,920,552 929,653,202 283,533,087 자산총계 105,022,328,265 101,400,549,721 96,264,545,311 부채 유동부채 28,818,691,831 22,900,739,098 15,561,615,312 매입채무 6,551,563,727 13,923,228,610 4,355,433,977 기타지급채무 5,459,097,398 4,050,463,275 단기차입금 15,194,000,000 5,029,524,093 3,896,519,535 유동금융부채 1,086,813,365 반품충당부채 1,504,345,416 1,370,314,978 2,001,688,857 기타유동부채 109,685,290 464,024,490 224,917,785 기타유동금융부채 1,032,591,883 당기법인세부채 1,026,833,562 비유동부채 2,338,966,241 7,010,798,299 8,426,450,846 매입채무 93,550,000 장기차입금 250,000,000 3,956,005,880 기타비유동금융부채 752,500 1,827,500 2,902,500 퇴직급여부채 1,927,263,741 6,915,420,799 4,363,992,466 기타지급채무 160,950,000 103,550,000 부채총계 31,157,658,072 29,911,537,397 23,988,066,158 자본 자본금 7,835,791,000 7,659,303,000 7,505,835,000 주식발행초과금 10,269,319,201 9,156,684,843 8,104,650,304 이익잉여금(결손금) 27,477,972,196 29,110,057,927 38,312,549,502 자기주식 (2,957,444,785) (4,417,121,185) (8,198,935,585) 기타자본구성요소 30,142,381,361 28,910,405,515 25,648,429,957 비지배지분 1,096,651,220 1,069,682,224 903,949,975 자본총계 73,864,670,193 71,489,012,324 72,276,479,153 자본과부채총계 105,022,328,265 101,400,549,721 96,264,545,311 연결 포괄손익계산서 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 제 76 기 3분기 제 75 기 3분기 제 75 기 제 74 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,236,318,974 49,145,736,611 16,598,021,241 45,702,576,004 62,816,222,711 61,994,114,839 매출원가 8,682,544,039 26,605,138,230 8,181,093,175 23,400,956,448 31,717,190,268 29,623,079,237 매출총이익 8,553,774,935 22,540,598,381 8,416,928,066 22,301,619,556 31,099,032,443 32,371,035,602 판매비와관리비 8,478,130,382 23,681,844,338 7,654,250,595 22,453,352,642 29,728,101,462 30,615,866,743 영업이익(손실) 75,644,553 (1,141,245,957) 762,677,471 (151,733,086) 1,370,930,981 1,755,168,859 기타이익 399,307,098 1,023,364,487 44,515,517 196,050,348 433,974,091 711,764,875 기타손실 24,916,197 44,034,820 4,305,013 24,663,449 7,082,905,023 467,245,726 금융수익 73,824,501 246,322,811 99,638,203 338,208,163 416,923,723 792,052,859 금융비용 89,312,294 377,742,475 106,762,082 378,636,007 3,050,148,372 338,609,172 관계기업투자이익 62,161,390 247,000,733 45,306,386 172,414,915 238,646,306 176,507,688 관계기업투자손실 법인세비용차감전순이익(손실) 496,709,051 (46,335,221) 841,070,482 151,640,884 (7,672,578,294) 2,629,639,383 법인세비용 (75,379,686) 414,810,197 91,329,719 294,038,336 (309,227,459) 697,758,971 당기순이익(손실) 572,088,737 (461,145,418) 932,400,201 445,679,220 (7,363,350,835) 1,931,880,412 기타포괄손익 201,877,181 311,168,638 (72,990,127) (67,274,441) 1,513,193,636 235,044,006 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 확정급여의 재측정요소 13,066,209 58,193,673 (7,497,889) (23,952,672) (675,380,578) 219,597,170 자산재평가 이익 2,167,990,499 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 매도가능금융자산평가손익 188,810,972 252,974,965 (65,492,238) (43,321,769) 20,583,715 15,446,836 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 549,445,077 (488,114,414) 914,160,244 360,850,686 (7,467,373,383) 1,876,521,873 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 22,643,660 26,968,996 18,239,957 84,828,534 104,022,548 55,358,539 총포괄손익 773,965,918 (149,976,780) 859,410,074 378,404,779 (5,850,157,199) 2,166,924,418 총포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 751,322,258 (176,945,776) 841,170,117 293,576,245 (5,947,141,007) 2,130,954,702 비지배지분 22,643,660 26,968,996 18,239,957 84,828,534 96,983,808 35,969,716 주당이익 기본주당이익(손실) 66 (134) 138 23 (1,542) 356 희석주당이익(손실) 66 (134) 138 23 (1,542) 356 연결 자본변동표 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2013.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,205,487,585) 24,865,803,770 37,150,004,686 69,420,806,175 80,606,420 69,501,412,595 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 702,041,935 17,445,274 1,931,880,412 기타포괄손익 총포괄손익 보험수리적손익 238,985,993 (19,388,823) 219,597,170 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 15,446,836 15,446,836 배당금지급 (952,963,050) (952,963,050) 유상증자 재평가이익 신주인수권부사채 발행 719,267,680 719,267,680 신주인수권부사채 행사 교환사채 교환 자기주식 취득 6,552,000 1,098,000 7,650,000 자기주식 처분 연결범위변동 205,052,561 787,373,839 992,426,400 2014.03.31 (기말자본) 7,503,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,648,429,957 38,312,549,502 71,372,529,178 903,949,975 72,276,479,153 2014.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,648,429,957 38,312,549,502 71,372,529,178 903,949,975 72,276,479,153 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (7,467,373,383) 104,022,548 (7,363,350,835) 기타포괄손익 총포괄손익 보험수리적손익 (664,473,442) (10,907,136) (675,380,578) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 22,809,506 (2,225,791) 20,583,715 배당금지급 (1,070,644,750) (1,070,644,750) 유상증자 재평가이익 2,161,896,312 6,094,187 2,167,990,499 신주인수권부사채 발행 신주인수권부사채 행사 153,468,000 1,052,034,539 (160,293,939) 1,045,208,600 교환사채 교환 자기주식 취득 자기주식 처분 3,781,814,400 1,213,332,120 4,995,146,520 연결범위변동 24,231,559 68,748,447 92,980,000 2015.03.31 (기말자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 28,910,405,516 29,110,057,927 70,419,330,100 1,069,682,224 71,489,012,324 2014.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,648,429,957 38,312,549,502 71,372,529,178 903,949,975 72,276,479,153 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (360,850,686) 84,828,534 445,679,220 기타포괄손익 총포괄손익 보험수리적손익 (23,952,672) (23,952,672) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (43,321,769) (43,321,769) 배당금지급 (1,070,644,750) (1,070,644,750) 유상증자 재평가이익 신주인수권부사채 발행 신주인수권부사채 행사 153,468,000 1,052,034,539 (160,293,939) 1,045,208,600 교환사채 교환 자기주식 취득 자기주식 처분 3,781,814,400 227,112,985 4,008,927,385 연결범위변동 22,571,534 22,571,534 70,408,466 92,980,000 2014.12.31 (기말자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 25,694,498,768 37,578,802,766 75,672,168,192 1,059,186,975 76,731,355,167 2015.04.01 (기초자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 28,910,405,515 29,110,057,927 70,419,330,100 1,069,682,224 71,489,012,324 회계정책변경에 따른 증가(감소) 오류수정에 따른 증가(감소) 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (488,114,414) (488,114,414) 26,968,996 (461,145,418) 기타포괄손익 총포괄손익 보험수리적손익 58,193,673 58,193,673 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 252,974,965 252,974,965 배당금지급 (1,202,164,990) (1,202,164,990) 유상증자 재평가이익 신주인수권부사채 발행 신주인수권부사채 행사 176,488,000 1,112,634,358 (139,126,550) 1,149,995,808 교환사채 교환 945,453,600 708,865,092 1,654,318,692 자기주식 취득 (2,140,320) (2,140,320) 자기주식 처분 516,363,120 409,262,339 925,625,459 연결범위변동 2015.12.31 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 (2,957,444,785) 30,142,381,361 27,477,972,196 72,768,018,973 1,096,651,220 73,864,670,193 연결 현금흐름표 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 제 76 기 3분기 제 75 기 3분기 제 75 기 제 74 기 영업활동현금흐름 (12,259,429,008) 1,143,507,796 1,363,384,424 (775,171,804) 당기순이익(손실) (461,145,418) 445,679,220 (7,363,350,835) 1,931,880,412 당기순이익조정을 위한 가감 4,639,082,529 2,690,550,443 5,675,826,306 3,010,826,188 자산부채의 변동 (15,130,324,253) (2,336,547,413) 2,712,846,545 (4,561,819,514) 법인세납부(환급) (1,307,041,866) 343,825,546 338,062,408 (1,156,058,890) 투자활동현금흐름 (4,166,673,116) (959,053,191) 2,869,018,304 (2,751,905,542) 이자수취 86,661,414 195,497,845 362,673,648 393,274,545 배당금수취 11,962,794 228,972,871 단기대여금 감소 1,021,216 금융기관예치금의 감소 50,000,000 10,595,174,859 0 유형자산의 처분 5,000,000 21,367,053 806,694,800 무형자산의 처분 370,000,000 370,000,000 160,000,000 유동만기보유금융자산의 처분 8,035,000 390,000 관계기업투자주식의 처분 보증금의 감소 228,698,027 573,032,770 577,331,770 415,000,000 매도가능금융자산의 취득 (2,178,000,000) (1,000,003,305) (1,000,003,305) (1,081,700,000) 매도가능금융자산의 처분 238,000,000 유형자산의 취득 (1,862,515,680) (319,649,941) (404,370,728) (954,779,297) 단기금융상품의 증가 (1,704,050) (120,000,000) (10,261,000,754) 단기금융상품의 감소 3,772,500,377 6,722,500,377 만기보유금융자산 처분 8,035,000 무형자산의 취득 (104,697,800) (117,958,490) (233,474,680) 영업권 이외의 무형자산의 취득 (418,774,000) 장기금융상품의 증가 (167,583,000) (335,166,000) (335,166,000) 장기금융상품의 감소 1,453,787,036 합병으로인한 현금의 증가 493,014 금융기관예치금의 증가 (11,284,048,982) 0 단기대여금의 증가 관계기업에 대한 투자자산의 취득 관계기업 투자주식의 처분 28,280,000 보증금의 증가 (222,532,027) (500,000) (141,984,802) (147,385,120) 통화선도의 감소 기타투자자산의 취득 재무활동현금흐름 11,874,293,145 (3,770,881,745) (495,714,993) 8,292,327,387 단기차입금의 증가 11,005,000,000 135,000,000 3,505,000,000 1,722,471,222 신주인수권부사채의 발행 신주인수권의 행사 1,149,995,808 999,997,488 999,997,488 교환사채의 발행 사채의 증가 8,365,228,400 사채의 감소 (3,500,004,000) 유상증자 임대보증금의 증가 3,000,000 장기차입금의 증가 250,000,000 자기주식의 처분 1,041,058,426 7,650,000 종속기업투자주식의 처분 992,426,400 비지배분의 증가 이자지급 (367,455,779) (225,234,483) (54,063,731) (56,334,363) 배당금지급 (1,202,164,990) (1,070,644,750) (1,070,644,750) (952,963,050) 신주인수권부사채의 상환 (3,500,000,000) 단기차입금의 상환 (266,000,000) (1,672,471,222) 유동성장기차입금의 상환 (100,000,000) (100,000,000) 장기차입금의 상환 (100,000,000) 자기주식의 취득 (2,140,320) 임대보증금의 감소 (10,000,000) (10,000,000) (16,680,000) 합병으로 인한 현금흐름 외화표시현금의 환율변동효과 7,560,454 624,546 기초현금및현금성자산 11,118,640,890 7,374,392,701 7,374,392,701 2,608,518,114 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,551,808,979) (3,586,427,140) 3,744,248,189 4,765,874,587 기말현금및현금성자산 6,566,831,911 3,787,965,561 11,118,640,890 7,374,392,701 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 유유제약(이하 "지배기업")은 1941년 2월 28일 의약품 등의 제조 및 판매에관한 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 본사 및 제조시설은 충청북도 제천시 바이오밸리에 소재하고 있습니다. 지배기업은 1975년 11월 18일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 30일 정기주주총회에서 지배기업의 상호를 주식회사 유유에서 주식회사 유유제약으로 변경하였습니다. 지배기업은 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 7,836백만원이며,주요 주주의 구성은 다 음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 유승필 외 2,257,228 36.63% 79,984 6.16% 유유문화재단 125,580 2.04% 10,600 0.82% 유유상조회 42,070 0.68% 6,675 0.51% 자기주식 450,000 7.30% 2,600 0.20% 기타주주 3,286,528 53.34% 1,197,686 92.30% 합 계 6,161,406 100.00% 1,297,545 100.00% (2) 종속기업의 현황(2)-1 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 회사명 소유지분율 소재지 업 종 당분기말 전기말 ㈜유유헬스케어(주1, 2) 49.80% 49.80% 대한민국 건강 기능식품 제조 판매 (주1) ㈜유유헬스케어는 2015년 9월 30일 기준의 가결산재무제표를 사용하였으며,보고기간종료일 사이에 발생한 중요한 거래나 사건의 영향을 반영하였습니다. (주2) 전분기 중 특수관계자인 티핀컨설팅(주)와 합병으로 인하여, 지배기업의 지분율은 51.00%에서 49.80%로 감소하였으나, 주주간의 계약상 약정을 통하여, 이사회등의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 ㈜유유헬스케어를 종속기업으로 분류하였습니다. (2)-2 당분기 및 전기 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기손익 총포괄손익 ㈜유유헬스케어 5,498,181 3,294,134 2,204,047 7,442,391 53,762 53,762 전분기> (단위 : 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 전분기손익 총포괄손익 ㈜유유헬스케어 5,355,217 3,235,766 2,119,451 7,564,547 175,468 175,468 (3) 비지배지분이 보고기업에 중요한 종속기업이 없다고 판단되어 이를 별도로 표시하지 않습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 주식회사 유유제약과 그 종속기업(이하 "연결기업"이라 함)의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2015년 4월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. ㆍ기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ (개정) - 확정급여제도: 종업원기여금개정된 기준서는 기업이 확정급여제도를 회계처리할 때 종업원이나 제3자의 기여금을 고려하도록 하고 있습니다. 기여금이 용역과 관련되는 경우 기여금은 근무기간에 부의 금액으로 배분되어야 합니다. 개정 기준서는 기여금이 근무기간과 독립적이라면 기업은 동 기여금을 용역기간에 배분하는 대신 용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 차감할 수 있음을 명확히 하였습니다. 개정 기준서는 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 시행됩니다. 2010 - 2012 연차개선이 연차개선은 2014년 7월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 연결기업은당분기부터 동 연차개선을 적용하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1102호 주식기준보상동 개정사항은 전진적으로 적용되며 가득조건의 정의와 관련된 다음의 이슈를 명확히 하고 있습니다. - 성과조건은 용역제공조건을 반드시 포함하여야 함 - 성과목표는 상대방이 용역을 제공하는 동안 반드시 충족되어야 함 - 성과목표는 기업 또는 연결실체의 다른 기업의 운영 또는 활동과 관련될 수 있음 - 성과조건은 시장 또는 비시장 조건일 수 있음 - 만약 이유와 상관없이 상대방이 가득기간 동안 용역제공을 중단한다면, 용역제공 조건은 충족되지 않음 ㆍ기업회계기준서 제1103호 사업결합동 개정사항은 전진적으로 적용되며 모든 사업결합에서 발생한 부채(또는 자산)로 분류된 조건부대가는 기업회계기준서 제1039호의 범위와 관계없이, 당기손익인식금융자산으로 후속적으로 측정된다. ㆍ기업회계기준서 제1108호 영업부문동 개정사항은 소급하여 적용하며 다음 사항을 명확히 하고 있습니다. - 기업은 기업회계기준서 제1108호 문단12의 통합 기준을 적용할 때 사용한 판단과 부문이 유사한지 여부에 접근하는데 사용된 경제적 특성과 간략한 영업부문 설명 을 포함하여 공시하여야 함 - 전체 자산에 대한 부문 자산의 조정은 부문 부채의 공시 요구와 유사하게, 최고영 업의사결정자에 보고되는 경우에만 공시가 요구됨 ㆍ기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1038호 무형자산동 개정사항은 소급하여 적용하며 재평가하는 자산의 총장부금액을 자산 장부금액의재평가와 일치하는 방식으로 조정할 때 총장부금액을 관측가능한 시장 자료를 기초로 수정하거나 장부금액의 변동에 비례하여 수정할 수 있음을 명확히 하였습니다. 또한 상각누계액은 자산의 총장부가액과 장부금액의 차이임을 명확히 하였습니다. 연결기업은 당분기 동안 재평가를 수행하지 않았습니다. ㆍ기업회계기준서 제1024호 특수관계자공시동 개정사항은 소급하여 적용하며 주요경영인력용역을 제공하는 기업은 특수관계자 공시가 요구되는 특수관계자임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업은 경영인력용역으로 인해 발생한 비용을 공시하여야 합니다. 2011-2013 연차개선동 연차개선은 2014년 7월 1일이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 연결기업은 당분기부터 동 연차개선을 적용하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1103호 사업결합동 개정사항은 전진적으로 적용되며 다음과 같이 기업회계기준서 제1103호의 적용범위 제외규정을 명확히 하였습니다. - 공동기업 뿐만 아니라 공동약정도 기업회계기준서 제1103호의 적용범위에서 제외 됨 - 동 적용범위 제외 규정은 공동약정 자체의 재무제표에서의 회계처리에만 적용됨 ㆍ기업회계기준서 제1113호 공정가치측정이 개정사항은 전진적으로 적용되며 기업회계기준서 제1113호의 포트폴리오 예외의적용범위에 금융자산과 금융부채 뿐만 아니라 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 포함되는 그 밖의 계약도 포함됨을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1040호 투자부동산 기업회계기준서 제1040호의 부수적인 용역에 대한 기술은 투자부동산과 자가사용부동산(유형자산)을 구분짓고 있습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되며 투자부동산의 취득이 단일 자산의 취득인지 사업결합인지를 결정하는데 있어 기업회계기준서제1040호의 부수적인 용역에 대한 기술이 아니라 기업회계기준서 제1103호가 사용되는 것을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 제ㆍ개정이 연결기업의 회계정책에 미치는 영향은 없습니다.한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 영업부문 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출액 내 수 15,557,984 13,475,452 소 계 15,557,984 13,475,452 제품매출액 내 수 32,503,164 31,762,110 수 출 783,896 406,048 소 계 33,287,060 32,168,158 기타매출액 내 수 300,693 58,965 합 계 49,145,737 45,702,576 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 거래처가 존재하지 않아 주요 거래처에 대한 정보 및 수익금액을 공시하지 않습니다. 4. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 비유동성금융기관예치금 13,073 13,073 당좌개설보증금 5. 매출채권및기타채권 (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 27,873,021 - 27,758,438 250,579 대손충당금 (5,978,799) - (4,768,219) (250,579) 미수금 1,998,972 130,274 2,365,551 130,274 대손충당금 (18,213) (130,274) (18,213) (130,274) 미수수익 4,515 - 14,262 - 단기대여금 7,947 - 6,243 - 대손충당금 (6,243) - (6,243) - 보증금 - 1,100,069 - 1,106,235 합 계 23,881,200 1,100,069 25,351,819 1,106,235 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 5,173,528 4,485,145 대손상각비전입 963,041 581,199 제각 및 회수 (3,040) (35) 기말금액 6,133,529 5,066,309 6. 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장ㆍ단기금융자산 500,000 216,882 550,000 889,266 매도가능금융자산 - 5,481,893 - 2,979,566 합 계 500,000 5,698,775 550,000 3,868,832 (2) 매도가능금융자산(2)-1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 345,120 344,740 324,327 669,067 (60,225) 953,962 시장성 없는 지분증권 4,672,621 - - - (2,322,690) 2,349,931 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - - 2,178,000 합 계 7,195,741 344,740 324,327 669,067 (2,382,915) 5,481,893 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 345,120 318,350 26,390 344,740 (60,225) 629,635 시장성 없는 지분증권 4,672,621 - - - (2,322,690) 2,349,931 합 계 5,017,741 318,350 26,390 344,740 (2,382,915) 2,979,566 (2)-2 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,979,566 1,943,685 취득 2,178,000 1,009,492 평가손익(법인세 차감전) 324,327 (55,541) 기말금액 5,481,893 2,897,636 7. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 2,277,628 938,982 평가손실충당금 (29,467) (29,467) 제품 3,034,396 2,593,500 평가손실충당금 (285,287) (248,951) 재공품 1,824,002 1,240,962 원재료 6,238,941 3,109,006 미착품 930,135 619,924 합 계 13,990,348 8,223,956 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 36,335 170,061 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 1,758,721 - 257,536 - 선급비용 137,641 - 71,715 - 기타투자자산(미술품등) - 498,676 - 498,676 합 계 1,896,362 498,676 329,251 498,676 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 18,928,314 18,928,314 건물 32,558,259 31,919,654 감가상각누계액 (7,903,760) (7,298,614) 구축물 1,365,854 1,365,854 감가상각누계액 (409,116) (375,139) 기계장치 15,983,878 14,938,195 감가상각누계액 (13,696,946) (13,409,593) 정부보조금 (3,776) (4,666) 차량운반구 240,852 261,569 감가상각누계액 (197,638) (205,429) 공기구비품 4,105,526 3,950,450 감가상각누계액 (3,683,487) (3,601,786) 건설중인자산 73,153 50,000 합 계 47,361,113 46,518,809 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 말 토지 18,928,314 - - - 18,928,314 건물 24,621,040 638,604 - (605,145) 24,654,499 구축물 990,715 - - (33,977) 956,738 기계장치 1,528,602 1,045,682 - (287,352) 2,286,932 정부보조금 (4,666) - - 890 (3,776) 차량운반구 56,140 - (1) (12,925) 43,214 공기구비품 348,664 155,076 - (81,701) 422,039 건설중인자산 50,000 23,153 - - 73,153 합 계 46,518,809 1,862,515 (1) (1,020,210) 47,361,113 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 대 체 기 말 토지 16,148,839 - - - - 16,148,839 건물 25,419,029 - (21,367) (577,124) - 24,820,538 구축물 992,467 43,500 - (33,912) - 1,002,055 기계장치 1,692,148 160,000 - (291,274) - 1,560,874 정부보조금 (8,426) - - 3,091 - (5,335) 차량운반구 74,271 - - (13,660) - 60,611 공기구비품 362,867 66,150 - (86,572) - 342,445 건설중인자산 163,776 50,000 - - (163,776) 50,000 합 계 44,844,971 319,650 (21,367) (999,451) (163,776) 43,980,027 (3) 당분기말 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지(서울사옥) 9,600,000 일반대출 3,000,000 ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 건물(서울사옥) 토지(제천공장) 8,400,000 일반대출 7,000,000 중소기업은행 건물(제천공장) 10. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 50,829 50,829 산업재산권 90,828 107,564 시설이용권 1,650,697 1,650,697 기타의무형자산 329,499 327,405 합 계 2,121,853 2,136,495 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 타 기 말 영업권 50,829 - - - - 50,829 산업재산권 107,564 2,498 - (19,234) - 90,828 시설이용권 1,650,697 - - - - 1,650,697 기타의무형자산 327,405 102,200 - (100,106) - 329,499 합 계 2,136,495 104,698 - (119,340) - 2,121,853 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기타(주1) 기 말 영업권 - - - - 50,829 50,829 산업재산권 136,392 - - (22,348) - 114,044 시설이용권 1,790,552 - (254,342) - - 1,536,210 기타의무형자산 282,295 2,300 - (92,479) 163,776 355,892 합 계 2,209,239 2,300 (254,342) (114,827) 214,605 2,056,975 (주1) 전분기 중 종속기업인 ㈜유유헬스케어와 특수관계자인 티핀컨설팅(주)과 합병함에 따라 영업권을 계상하였습니다. (3) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 1,212,801천원과 733,581천 원이며, 모두 판매비와일반관리비로 계상되었습니다. 11. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜유유테이진메디케어 대한민국 산소발생기 렌탈 49.12% 1,015,182 49.12% 768,181 (주1) 지배기업의 지분율이 과반수 미만으로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. 한편, 2015년 9월 30일 기준의 가결산 재무제표를 사용하였으며, 보고기간종료일 사이에 발생한 중요한 거래나 사건의 영향을 반영하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 지분법이익 기 말 ㈜유유테이진메디케어 768,181 247,001 1,015,182 (단위 : 천원) 구 분 기 초 지분법이익 기 말 ㈜유유테이진메디케어 529,535 172,415 701,950 (3) 당분기 및 전기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 분기손익 ㈜유유테이진메디케어 3,524,708 1,457,871 2,066,837 4,143,973 502,876 전분기> (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 분기손익 ㈜유유테이진메디케어 3,611,687 2,182,568 1,429,119 3,672,810 351,024 (4) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보를 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 순자산장부금액 지분율 순자산지분액 장부금액 ㈜유유테이진메디케어 2,066,837 49.12% 1,015,182 1,015,182 12. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 6,551,564 - 3,224,371 - 미지급금 4,342,338 148,400 9,469,423 81,000 미지급비용 260,401 - 462,874 - 예수금 474,301 - 158,514 - 부가가치세예수금 298,372 - 531,828 - 예수보증금 83,685 - 76,219 - 임대보증금 - 12,550 - 12,550 합 계 12,010,661 160,950 13,923,229 93,550 13. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 15,194,000 4,189,000 교환사채(주1) - 840,524 장기차입금 250,000 - 합 계 15,444,000 5,029,524 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 연결기업이 보유중인 자기주식 144,300주와 교환되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 3MB+1.82~2.64 4,194,000 4,189,000 운영자금 중소기업은행 2.24 5,000,000 - 운영자금 한국산업은행 1.98 2,600,000 - 운영자금 한국산업은행 2.02 1,400,000 - 운영자금 중소기업은행 2.28 2,000,000 - 합 계 15,194,000 4,189,000 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 우리은행 2.85 250,000 - 합 계 250,000 - (4) 당분기 중 교환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 교 환 상 각 당분기말 교환사채 1,000,000 (1,000,000) - - 사채상환할증금 51,206 (51,206) - - 사채할인발행차금 (12,727) 12,313 414 - 교환권조정 (197,955) 191,507 6,448 - 합 계 840,524 (847,386) 6,862 - 14. 금융부채 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 교환권부채 (주1) - - 1,045,166 - 금융보증계약부채 (주2) - 753 - 1,828 통화선도부채 - - 41,647 - 합 계 - 753 1,086,813 1,828 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 연결기업이 보유중인 자기주식과 교환되었습니다.(주2) 관계기업인 ㈜유유테이진메디케어의 차입금에 대한 지급보증으로 인하여 발생하였습니다. 15. 반품충당부채연결기업은 반품과 관련하여 예상 반품기간, 과거 경험율 등을 기초로 반품매출액을 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,370,315 1,851,308 불 입 134,030 93,201 기 말 1,504,345 1,944,509 16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채는 전액 선수금입니다. 17. 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 6,820,811 9,004,427 사외적립자산의 공정가치 (4,893,547) (2,089,006) 합 계 1,927,264 6,915,421 (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 1,840,664 905,628 순이자 94,847 149,388 합 계 1,935,511 1,055,016 18. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 당분기말 발행주식수 전기말 보통주 (주1) 17,000,000 1,000 원 6,161,406 6,538,246 5,984,918 6,361,758 우선주1 (주2) 3,000,000 1,000 원 1,133,465 1,133,465 1,133,465 1,133,465 우선주2 (주3) 1,000 원 164,080 164,080 164,080 164,080 합 계 20,000,000 7,458,951 7,835,791 7,282,463 7,659,303 (주1) 전기 이전에 이익소각으로 인하여 376,840주가 감소되어 자본금이 발행주식의액면총액과 일치하지 않습니다.(주2) 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 추가 배당하는 누적적 이익배당우선주입니다.(주3) 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상으로 발행시에 이사회가 우선주배당율을정하는 누적적 이익배당우선주입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 기초 675,710 4,417,121 1,252,910 8,198,936 취득 - 2,140 - - 교환 (주1) (144,300) (945,454) - - 처분 (78,810) (516,363) (577,200) (3,781,815) 기말 452,600 2,957,444 675,710 4,417,121 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 연결기업이 보유중인 자기주식과 교환되었습니다.(주2) 연결기업은 자기주식의 가격안정화, 주식배당, 무상증자시 발생한 단주의 처리등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부가액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 524,098 271,123 자기주식처분이익 2,332,558 1,214,430 신주인수권대가 216,397 355,524 자산재평가이익 8,335,099 8,683,512 기타자본잉여금 18,734,229 18,385,817 합 계 30,142,381 28,910,406 (4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (주1) 2,278,503 2,158,287 임의적립금 (주2) 2,667,637 2,667,637 미처분이익잉여금 22,531,832 24,284,134 합 계 27,477,972 29,110,058 (주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 연결기업의 임의적립금은 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 및 기타 세법상 준비금으로 구성되어 있습니다. (5) 지배기업의 2015년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 보통주 180원, 우선주 190원과 1,202,165천원이며, 2015년 6월 26일 정기주주총회에서 처분확정 되었습니다. 19. 매출 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출(주1) 11,070,738 33,587,752 11,225,755 32,227,123 상품매출 6,165,581 15,557,984 5,372,266 13,475,453 합 계 17,236,319 49,145,736 16,598,021 45,702,576 (주1) 연결기업의 제품매출에는 기타매출이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 5,348,396 17,316,026 4,868,039 14,676,220 상품매출원가 3,334,148 9,289,112 3,313,054 8,724,736 합 계 8,682,544 26,605,138 8,181,093 23,400,956 (주1) 연결기업의 제품원가에는 기타매출원가가 포함되어 있습니다. 20. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산 변동 (807,661) (771,058) (70,307) (652,680) 원료,재료,상품매입액 8,699,101 21,404,370 5,593,243 16,654,376 급여 4,797,185 12,663,251 5,130,898 11,342,780 복리후생비 238,536 644,463 267,245 559,457 여비교통비 719,757 2,075,738 734,022 1,773,171 감가상각비 359,168 1,020,211 248,067 999,452 무형자산상각비 38,932 119,339 36,802 114,827 광고선전비 553,682 1,056,399 461,479 1,605,805 판매촉진비 581,272 2,609,176 145,900 1,279,660 지급수수료 1,723,546 4,278,444 1,182,914 3,247,636 기타비용 257,156 5,186,650 2,609,650 9,454,753 합 계 17,160,674 50,286,983 16,339,913 46,379,237 21. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 2,755,073 8,299,420 2,735,955 7,952,019 퇴직급여 859,196 1,793,668 288,399 866,301 복리후생비 147,283 489,814 142,649 420,238 여비교통비 719,084 2,071,651 721,187 1,760,335 통신비 35,604 107,195 35,917 113,130 수도광열비 13,194 40,650 14,010 41,889 세금과공과 20,940 92,982 23,495 98,243 지급임차료 139,556 424,402 117,004 378,545 소모품비 49,339 145,581 61,358 137,692 지급수수료 1,348,402 3,720,738 888,722 2,802,145 광고선전비 525,098 1,027,815 450,779 1,578,805 도서인쇄비 10,568 32,736 27,568 49,826 판매촉진비 33 958 145,900 1,279,660 접대비 607,374 2,633,891 1,114,422 3,043,405 운반비 82,051 228,494 71,836 202,784 교육훈련비 1,841 5,093 5,086 30,621 감가상각비 65,088 185,750 56,142 168,235 보험료 9,615 14,769 7,793 14,235 차량유지비 24,804 66,219 21,694 62,916 수선비 823 4,837 7,071 8,903 무형자산상각비 38,933 119,339 36,802 114,827 대손상각 263,660 963,041 266,499 581,199 경상개발비 760,571 1,212,801 409,797 733,581 잡비 - - 4,166 13,818 합 계 8,478,130 23,681,844 7,654,251 22,453,352 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수수료수익 136,486 140,287 19,568 4,965 임대수익 951 4,323 (14,306) 17,062 유형자산처분이익 - 4,999 - - 잡이익 261,870 873,755 39,254 174,023 합 계 399,307 1,023,364 44,516 196,050 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기부금 24,725 42,507 3,953 21,787 잡손실 191 1,528 352 2,876 합 계 24,916 44,035 4,305 24,663 23. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 22,804 76,914 60,320 201,288 배당금수익 - 445 1 359 외환차익 78,232 112,549 16,122 62,768 외화환산이익 (68,858) 14,768 22,694 52,122 파생상품평가이익 - - - - 파생상품거래이익 - - 501 21,671 사채상환이익 41,647 41,647 - - 합 계 73,825 246,323 99,638 338,208 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 72,756 199,948 73,885 285,158 외환차손 46,072 132,655 34,129 60,299 외화환산손실 (29,516) 44,465 (14,119) 175 파생상품평가손실 - - 12,867 32,737 파생상품거래손실 - 674 - 267 합 계 89,312 377,742 106,762 378,636 24. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세 2,087 - 법인세추납액 151,125 - 소 계 153,212 - 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 664,732 (294,166) 자본에 직접 가감되는 항목 (403,134) 128 소 계 261,598 (294,038) 법인세비용(수익) 414,810 (294,038) (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(3) 연결기업의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결기업은 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 25. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업소유주지분 분기순이익(손실) 549,445,077 (488,114,414) 914,160,244 360,850,686 차감: 우선주배당금 184,529,663 246,039,550 184,529,663 246,039,550 보통주분기순이익(손실) 364,915,415 (734,153,964) 729,630,581 114,811,136 가중평균유통보통주식수(주1) 5,534,918 5,495,785 5,291,418 4,897,053 기본주당순이익(손실) 66 (134) 138 23 (주1) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초보통주 5,534,918 5,311,808 5,167,508 4,581,140 자기주식 - 65,914 - - 교환사채의 교환 - 118,064 123,910 253,968 신주인수권 행사 - - - 61,945 합 계 5,534,918 5,495,785 5,291,418 4,897,053 (2) 희석주당이익 보고기간종료일 현재 연결기업은 희석성 잠재적 보통주로 신주인수권이 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 유승필 외 기타특수관계자에 의하여 지배되고 있습니다.2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니 다. 연결기업과의 관계 당분기말 전기말 비 고 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 ㈜유유테이진메디케어 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 ㈜유유네이처 - 유유칼믹㈜ 유유칼믹㈜ - ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 - (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 16,668 316 임대수입 4,090 9,962 상품ㆍ원재료 매입 등 133,538 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 7,845 10,416 상품ㆍ원재료 매입 등 215,889 22,567 수익 합계 28,603 20,694 비용 합계 349,427 22,567 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 매출채권 264 374 미수금 - 207 매입채무 16,288 - 임대보증금 12,550 12,550 기타특수관계자 ㈜유유네이처 매출채권 1,548 3,548 매입채무 8,553 - 미지급금 1,221 - 채권 합계 1,812 4,129 채무 합계 38,612 12,550 (4) 특수관계자와의 금융약정에 따른 장ㆍ단기대여금변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 기 초 대 여 상 환 기 말 기타특수관계자 ㈜유유네이처 - 300,000 (300,000) - (5) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은 회사 담보권자 관계기업(주1) 67,500 일반대출 등 ㈜유유테이진메디케어 TEIJIN PHARMA LIMITED (주1) 관계기업에 대한 지급보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결기업은 단기차입금 및 약정사항에 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사, 비등기이사, 등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 493,134 384,444 퇴직급여 1,027,380 106,305 합 계 1,520,514 490,749 27. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결기업이 맺고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정내용 한도금액 실행금액 차입금 지급보증 ㈜신한은행 당좌대출 1,000,000 - - ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 기업일반회전대출외 10,000,000 4,194,000 780,000 중소기업은행 기업일반회전대출 7,000,000 7,000,000 - 한국산업은행 기업일반회전대출 4,000,000 4,000,000 - 우리은행 기업일반회전대출 250,000 250,000 합 계 22,250,000 15,444,000 780,000 (2) 당기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 없으며, 원고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액은 약 1,117백만원)입니다. 한편, 당기말 현재 상기 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할수 없습니다. (3) 당분기말 현재 연결기업은 서울보증보험 ㈜ 로부터 계약이행과 관련하여 40,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 국책연구기관과 체결한 중요 정부보조금 내역은 다음과 같습니다. 1) 연결기업은 2005년 4월 25일 국책연구과제인 농림기술개발사업과 관련하여 중앙대학교 산학협력단과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 100,000천원, 2006년 100,000천원을 각각 수령하였으며, 관련 비용 지출시 140,000천원은 해당 비용과 상계처리하였습니다. 당분기말 현재 상환의무가 있는 60,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.2) 연결기업은 2005년 5월 31일 국책연구과제인 천연물 유래 생리활성 물질의 Pharmaceutical dosage form 제조기술개발과 관련하여 우수제조기술연구센터와 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 288,112천원, 2006년 316,800천원, 2007년 350,000천원, 2008년 700,000천원을 각각 수령하였으며, 관련 비용 지출시 676,172천원은 해당 비용과 상계처리하였습니다. 또한, 이 개발사업과 관련하여 기계장치를 구입하였으며, 기계장치 취득에 사용된 정부보조금을 기계장치의 차감항목으로 표시하고 관련 감가상각비 계상시 해당 비용과 상계처리하여 당기손익에반영하고 있습니다.3) 연결기업은 2007년 12월 21일 국책연구과제 경기바이오센터 산학협동연구개발 관련하여 경기바이오센터와 공동으로 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2007년에 70,000천원을 수령하였으며, 당기말 현재 상환의무가 있는 21,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.(4) 연결기업은 2014년 11월 한국한의학연구원과 공동연구로 진행하는 특구화 기술사업에 선정되었으며 2014년 12월, 2015년 11월 각각 337,000천원을 수령하였으며, 그중 67,400천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. (5) 연결기업은 2015년 10월 아주대학교산합혁련단과 진행하는 글로벌유망과제에 선정되었으며 2015년 12월, 40,000천원을 수령하였습니다. (6) 연결기업은 2015년 11월 부산백병원과 진행하는 유망바이오IP사업에 선정되었으며 2015년 12월, 19,496천원을 수령하였습 니다. 28. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,566,832 - 6,566,832 매출채권및기타채권 24,981,270 - 24,981,270 기타금융자산 716,882 5,481,893 6,198,775 합 계 32,264,983 5,481,893 37,746,876 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 12,171,611 - 12,171,611 차입금 15,444,000 - 15,444,000 기타금융부채 753 - 753 합 계 27,616,364 - 27,616,364 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,118,641 - 11,118,641 매출채권및기타채권 26,458,054 - 26,458,054 기타금융자산 1,439,266 2,979,566 4,418,832 합 계 39,015,961 2,979,566 41,995,527 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 14,016,779 - 14,016,779 차입금 5,029,524 - 5,029,524 기타금융부채 1,828 1,086,813 1,088,641 합 계 19,048,131 1,086,813 20,134,944 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 76,914 - - - 76,914 배당금수익 - 445 - - 445 외환차익 - - 112,549 - 112,549 외화환산이익 14,768 - - - 14,768 사채상환이익 - - 41,647 - 41,647 합 계 91,682 445 154,196 - 246,323 비용 : 대손상각비 963,041 - - - 963,041 이자비용 - - 199,948 - 199,948 외환차손 - - 132,656 - 132,656 외화환산손실 - - 44,465 - 44,465 파생상품거래손실 - - - 674 674 합 계 963,041 - 377,069 674 1,340,784 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 198,299 - - - 198,299 배당금수익 - 359 - - 359 외환차익 - - 62,767 - 62,767 외화환산이익 - - 44,755 - 52,122 파생상품거래이익 - - - 21,670 21,670 합 계 198,299 359 107,522 21,670 335,217 비용 : 대손상각비 이자비용 - - - 245,662 245,662 외환차손 - - - 60,299 60,299 외화환산손실 175 - - - 175 파생상품평가손실 - - - 32,736 32,736 파생상품거래손실 - - - 267 267 합 계 175 - - 338,964 339,139 29. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 3월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(4) 이자율위험연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 31,157,658 29,911,537 현금및현금성자산차감 (6,566,832) (11,118,641) 순부채 (A) 24,590,826 18,792,896 자본총계 (B) 73,864,670 71,489,012 부채비율 (A) / (B) 33.29% 26.29% 30. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,566,832 6,566,832 11,118,641 11,118,641 매출채권및기타채권 24,981,270 24,981,270 26,458,054 26,458,054 기타금융자산(주1) 1,670,844 1,670,844 2,068,901 2,068,901 금융자산 합계 33,218,945 33,218,945 39,645,596 39,645,596 금융부채 매입채무및기타채무 12,171,611 12,171,611 14,016,779 14,016,779 차입금 15,444,000 15,444,000 5,029,524 5,029,524 기타금융부채 753 753 1,088,641 1,088,641 금융부채 합계 27,616,364 27,616,364 20,134,944 20,134,944 (주1) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 공정가치 서열체계에서 제외하였습니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 950,162 - - 950,162 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 629,635 - - 629,635 교환권부채 - - 1,045,166 1,045,166 통화선도부채 - 41,647 - 41,647 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 414,810 (294,038) 이자비용 199,948 285,158 이자수익 (76,914) (201,288) 퇴직급여 1,935,511 1,055,016 외화평가손실 44,465 - 외화평가이익 (14,768) (52,122) 금융보증수익 (1,247) (452) 대손상각 963,041 581,199 파생상품평가손실 - 32,737 감가상각비 1,020,211 999,452 무형자산상각비 119,339 114,827 유형자산처분이익 (4,999) - 사채상환손실 3,350 - 재고자산평가손실 36,336 170,061 합 계 4,639,083 2,690,550 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 증가 (175,049) (1,843,052) 미수금의 감소 418,561 383,523 선급금의 증가 (1,501,185) (144,907) 선급비용의 증가 (65,926) (47,502) 재고자산의 증가 (5,783,105) (822,741) 매입채무의 증가 3,339,048 246,705 미지급금의 감소 (5,179,068) (822,033) 미지급비용의 증가(감소) (28,103) 16,966 선수금의 증가(감소) (354,339) 190,536 예수금의 증가 315,788 17,165 예수보증금의 증가 7,466 23,500 부가세예수금의 증가(감소) (233,456) 59,351 반품충당부채의 증가 134,030 93,201 파생상품부채의 감소 (83,294) - 장기미지급금의 증가 67,400 - 퇴직급여부채의 불입과 지급 (6,009,093) 312,741 합 계 (15,130,325) (2,336,547) 4. 재무제표 ※ 당사의 제76기 3분기 재무제표는 회계감사인으로부터 감사(검토)를 받지않은 재무제표입니다. 재무상태표 제 76 기 3분기말 2015.12.31 현재 제 75 기말 2015.03.31 현재 제 74 기말 2014.03.31 현재 (단위 : 원) 제 76 기 3분기말 제 75 기말 제 74 기말 자산 유동자산 44,122,493,578 43,287,382,171 41,955,060,024 현금및현금성자산 6,246,358,847 11,096,102,172 11,476,422,246 매출채권 및 기타채권 22,393,359,837 23,873,337,083 23,288,902,258 유동금융자산 500,000,000 530,000,000 8,035,000 재고자산 13,174,600,055 7,643,499,549 6,592,251,657 당기법인세자산 126,995,970 371,930,477 기타유동자산 1,681,178,869 144,443,367 217,518,386 비유동자산 55,121,928,098 53,200,787,930 50,298,411,912 매출채권 및 기타채권 1,056,456,842 1,067,122,842 1,499,620,810 기타비유동금융자산 5,694,975,069 3,865,032,442 2,497,785,272 유형자산 43,324,895,500 43,007,638,423 41,553,007,919 무형자산 1,936,293,247 1,935,201,888 2,208,901,986 투자부동산 1,422,371,110 978,423,722 904,105,275 관계기업 및 종속기업투자 857,827,983 857,827,983 857,827,983 기타비유동자산 493,676,433 493,676,433 493,676,433 이연법인세자산 335,431,914 995,864,197 283,486,234 자산총계 99,244,421,676 96,488,170,101 92,253,471,936 부채 유동부채 26,227,769,116 20,720,143,168 13,417,842,117 매입채무 및 기타채무 10,616,931,606 12,970,549,928 7,338,921,161 단기차입금 14,000,000,000 3,840,524,093 2,846,519,535 반품충당부채 1,504,345,416 1,370,314,978 2,001,688,857 당기법인세부채 1,026,833,562 기타유동금융부채 1,086,813,365 1,032,591,883 기타유동부채 106,492,094 425,107,242 198,120,681 비유동부채 1,783,945,418 6,597,205,308 8,088,696,384 매입채무 및 기타채무 160,950,000 93,550,000 103,550,000 장기차입금 3,956,005,880 종업원급여부채 1,615,706,918 6,495,119,808 4,019,186,004 기타비유동비금융부채 7,288,500 8,535,500 9,954,500 부채총계 28,011,714,534 27,317,348,476 21,506,538,501 자본 자본금 7,835,791,000 7,659,303,000 7,505,835,000 주식발행초과금 10,269,319,201 9,156,684,843 8,104,650,304 이익잉여금(결손금) 26,829,781,027 28,750,810,434 38,284,113,842 자기주식 (2,955,304,465) (4,417,121,185) (8,198,935,585) 기타자본구성요소 29,253,120,379 28,021,144,533 25,051,269,874 자본총계 71,232,707,142 69,170,821,625 70,746,933,435 자본과부채총계 99,244,421,676 96,488,170,101 92,253,471,936 포괄손익계산서 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 제 76 기 3분기 제 75 기 3분기 제 75 기 제 74 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 15,345,322,349 42,243,163,043 14,110,369,105 38,581,503,151 53,061,288,981 53,388,518,112 매출원가 7,038,802,086 20,486,410,616 6,055,033,727 17,231,095,437 23,009,860,873 22,651,943,313 매출총이익 8,306,520,263 21,756,752,427 8,055,335,378 21,350,407,714 30,051,428,108 30,736,574,799 판매비와관리비 8,300,195,995 23,038,663,838 7,348,685,278 21,735,252,632 28,980,002,187 29,463,281,147 영업이익(손실) 6,324,268 (1,281,911,411) 706,650,100 (384,844,918) 1,071,425,921 1,273,293,652 기타이익 411,469,024 1,055,580,880 51,986,803 218,247,073 469,257,024 1,141,405,948 기타손실 24,916,197 44,034,820 3,981,613 21,817,149 7,072,013,800 439,930,904 금융수익 73,581,569 246,056,098 96,669,046 335,220,086 413,924,635 790,664,949 금융비용 77,050,169 342,239,007 92,099,657 339,139,837 2,996,581,654 282,918,054 법인세비용차감전순이익(손실) 389,408,495 (366,548,260) 759,224,679 (192,334,745) (8,113,987,874) 2,482,515,591 법인세비용 (75,379,686) 410,509,830 91,402,117 293,178,753 (304,966,885) 682,882,411 당기순이익(손실) 464,788,181 (777,058,090) 850,626,796 100,844,008 (7,809,020,989) 1,799,633,180 기타포괄손익 57,837,780 311,168,638 (72,990,127) (67,274,441) 1,263,198,809 261,089,158 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않은 포괄손익 보험수리적손익 (5,602,852) 58,193,673 (7,497,889) (23,952,672) (653,637,669) 245,642,322 자산재평가이익 1,891,815,744 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 매도가능금융자산평가손익 63,440,632 252,974,965 (65,492,238) (43,321,769) 25,020,734 15,446,836 총포괄손익 522,625,961 (465,889,452) 777,636,669 33,569,567 (6,545,822,180) 2,060,722,338 주당이익 기본주당이익(손실) 51 (186) 126 (30) (1,610) 339 희석주당이익(손실) 51 (186) 126 (30) (1,610) 337 자본변동표 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타자본 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2013.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,205,487,585) 24,473,696,248 37,191,801,390 69,070,495,357 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,799,633,180 1,799,633,180 기타포괄손익 총포괄손익 배당금지급 952,963,050 952,963,050 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 15,446,836 15,446,836 재평가이익 교환사채의 교환 신주인수권부사채의 발행 561,028,790 561,028,790 신주인수권의 행사 보험수리적손익 245,642,322 245,642,322 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 6,552,000 1,098,000 7,650,000 자본 증가(감소) 합계 2014.03.31 (기말자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,051,269,874 38,284,113,842 70,746,933,435 2014.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,051,269,874 38,284,113,842 70,746,933,435 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (7,809,020,989) (7,809,020,989) 기타포괄손익 총포괄손익 배당금지급 (1,070,644,750) (1,070,644,750) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 25,020,734 25,020,734 재평가이익 1,891,815,744 1,891,815,744 교환사채의 교환 신주인수권부사채의 발행 신주인수권의 행사 153,468,000 1,052,034,539 (160,293,939) 1,045,208,600 보험수리적손익 (653,637,669) (653,637,669) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 3,781,814,400 1,213,332,120 4,995,146,520 자본 증가(감소) 합계 2015.03.31 (기말자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 28,021,144,533 28,746,293,695 69,170,821,625 2014.04.01 (기초자본) 7,505,835,000 8,104,650,304 (8,198,935,585) 25,051,269,874 38,284,113,842 70,746,933,435 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 100,844,008 100,844,008 기타포괄손익 총포괄손익 배당금지급 (1,070,644,750) (1,070,644,750) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) (43,321,769) (43,321,769) 재평가이익 교환사채의 교환 신주인수권부사채의 발행 신주인수권의 행사 153,468,000 1,052,034,539 (160,293,939) 1,045,208,600 보험수리적손익 (23,952,672) (23,952,672) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 3,781,814,400 227,112,985 4,008,927,385 자본 증가(감소) 합계 2014.12.31 (기말자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 25,074,767,151 37,290,360,428 74,763,994,237 2015.04.01 (기초자본) 7,659,303,000 9,156,684,843 (4,417,121,185) 28,021,144,533 28,750,810,434 69,170,821,625 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (777,058,090) (777,058,090) 기타포괄손익 총포괄손익 배당금지급 (1,202,164,990) (1,202,164,990) 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 252,974,965 252,974,965 재평가이익 교환사채의 교환 945,453,600 708,865,092 1,654,318,692 신주인수권부사채의 발행 신주인수권의 행사 176,488,000 1,112,634,358 (139,126,550) 1,149,995,808 보험수리적손익 58,193,673 58,193,673 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 516,363,120 409,262,339 925,625,459 자본 증가(감소) 합계 2015.12.31 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 (2,955,304,465) 29,253,120,379 26,829,781,027 71,232,707,142 현금흐름표 제 76 기 3분기 2015.04.01 부터 2015.12.31 까지 제 75 기 3분기 2014.04.01 부터 2014.12.31 까지 제 75 기 2014.04.01 부터 2015.03.31 까지 제 74 기 2013.04.01 부터 2014.03.31 까지 (단위 : 원) 제 76 기 3분기 제 75 기 3분기 제 75 기 제 74 기 영업활동현금흐름 (12,528,631,488) 1,139,807,841 1,387,578,739 (1,156,499,192) 당기순이익(손실) (777,058,090) 100,844,008 (7,809,020,989) 1,799,633,180 당기순이익조정을 위한 가감 4,377,054,732 2,472,508,776 5,599,922,182 2,377,782,720 자산부채의변동 (14,821,586,264) (1,777,370,489) 3,258,622,198 (4,177,856,202) 법인세납부(환급) (1,307,041,866) 343,825,546 338,055,348 (1,156,058,890) 투자활동현금흐름 (3,978,048,770) (947,812,925) 2,928,189,385 (1,272,028,351) 이자수취 86,394,701 192,509,768 359,330,560 389,558,635 유형자산의 처분 5,000,000 806,694,800 무형자산의 처분 370,000,000 370,000,000 160,000,000 만기보유금융자산의 처분 8,035,000 8,035,000 390,000 배당금수취 11,962,794 228,972,871 단기금융상품의 감소 30,000,000 10,525,174,859 3,592,500,377 6,722,500,377 단기대여금 감소 1,021,216 장기금융상품의 감소 1,200,000,000 장기대여금의 감소 매도가능금융자산의 처분 238,000,000 종속기업투자주식의 처분 992,426,400 관계기업에 대한 투자자산의 처분 관계기업 투자주식의 처분 28,280,000 보증금의 감소 228,698,027 573,032,770 573,982,770 415,000,000 단기금융상품의 증가 (11,032,674,482) (10,245,000,754) 장기금융상품의 증가 (167,583,000) (251,374,500) (335,166,000) (335,166,000) 단기대여금의 증가 유형자산의 취득 (1,669,526,471) (216,854,545) (281,844,545) (225,925,560) 무형자산의 취득 (95,000,000) (115,658,490) (230,144,680) (418,774,000) 매도가능금융자산의 취득 (2,178,000,000) (1,000,003,305) (1,000,003,305) (1,081,700,000) 종속기업투자주식의 취득 관계기업에 대한 투자자산의 취득 보증금의 증가 (218,032,027) (141,484,802) (147,285,120) 통화선도의 처분 재무활동현금흐름 11,656,936,933 (3,766,385,575) (581,148,275) 7,395,492,520 단기차입금의 증가 11,000,000,000 3,000,000,000 1,672,471,222 신주발행 교환사채의 발행 신주인수권부사채의 발행 신주인수권의 행사 1,149,995,808 999,997,488 999,997,488 사채의 증가 8,365,228,400 임대보증금의 증가 3,000,000 자기주식의 처분 1,041,058,426 7,650,000 이자지급 (331,952,311) (185,738,313) (497,013) (10,742,830) 배당금지급 (1,202,164,990) (1,070,644,750) (1,070,644,750) (952,963,050) 단기차입금의 상환 (1,672,471,222) 장기차입금의 상환 사채의감소 (3,500,004,000) 임대보증금의 감소 (10,000,000) (10,000,000) (16,680,000) 신주인수권부사채의 상환 (3,500,000,000) 자기주식의 취득 외화표시현금의 환율변동효과 7,560,454 624,546 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,849,743,325) (3,574,390,659) 3,742,180,303 4,967,589,523 기초현금및현금성자산 11,096,102,172 7,353,921,869 7,353,921,869 2,386,332,346 기말현금및현금성자산 6,246,358,847 3,779,531,210 11,096,102,172 7,353,921,869 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유유제약(이하 "당사")은 1941년 2월 28일 의약품 등의 제조 및 판매에 관한 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 본사 및 제조시설은 충청북도 제천시 바이오밸리에 소재하고 있습니다. 당사는 1975년 11월 18일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 30일 정기주주총회에서 당사의 상호를 주식회사 유유에서 주식회사 유유제약으로 변경하였습니다. 당사는 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 7,836백만원이며, 주요주주의 구성은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 유승필 외 2,257,228 36.63% 79,984 6.16% 유유문화재단 125,580 2.04% 10,600 0.82% 유유상조회 42,070 0.68% 6,675 0.51% 자기주식 450,000 7.30% 2,600 0.20% 기타주주 3,286,528 53.34% 1,197,686 92.30% 합 계 6,161,406 100.00% 1,297,545 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2015년 4월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.ㆍ기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도: 종업원기여금개정된 기준서는 기업이 확정급여제도를 회계처리할 때 종업원이나 제3자의 기여금을 고려하도록 하고 있습니다. 기여금이 용역과 관련되는 경우 기여금은 근무기간에 부의 금액으로 배분되어야 합니다. 개정 기준서는 기여금이 근무기간과 독립적이라면 기업은 동 기여금을 용역기간에 배분하는 대신 용역이 제공되는 기간의 근무원가에서 차감할 수 있음을 명확히 하였습니다. 개정 기준서는 2014년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 시행됩니다. 2010 - 2012 연차개선이 연차개선은 2014년 7월 1일 이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 당사는 당분기부터 동 연차개선을 적용하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1102호 주식기준보상동 개정사항은 전진적으로 적용되며 가득조건의 정의와 관련된 다음의 이슈를 명확히 하고 있습니다. - 성과조건은 용역제공조건을 반드시 포함하여야 함 - 성과목표는 상대방이 용역을 제공하는 동안 반드시 충족되어야 함 - 성과목표는 기업 또는 연결실체의 다른 기업의 운영 또는 활동과 관련될 수 있음 - 성과조건은 시장 또는 비시장 조건일 수 있음 - 만약 이유와 상관없이 상대방이 가득기간 동안 용역제공을 중단한다면, 용역제공 조건은 충족되지 않음 ㆍ기업회계기준서 제1103호 사업결합동 개정사항은 전진적으로 적용되며 모든 사업결합에서 발생한 부채(또는 자산)로 분류된 조건부대가는 기업회계기준서 제1039호의 범위와 관계없이, 당기손익인식금융자산으로 후속적으로 측정된다. ㆍ기업회계기준서 제1108호 영업부문동 개정사항은 소급하여 적용하며 다음 사항을 명확히 하고 있습니다. - 기업은 기업회계기준서 제1108호 문단12의 통합 기준을 적용할 때 사용한 판단과 부문이 유사한지 여부에 접근하는데 사용된 경제적 특성과 간략한 영업부문 설명 을 포함하여 공시하여야 함 - 전체 자산에 대한 부문 자산의 조정은 부문 부채의 공시 요구와 유사하게, 최고영 업의사결정자에 보고되는 경우에만 공시가 요구됨 ㆍ기업회계기준서 제1016호 유형자산 및 제1038호 무형자산동 개정사항은 소급하여 적용하며 재평가하는 자산의 총장부금액을 자산 장부금액의재평가와 일치하는 방식으로 조정할 때 총장부금액을 관측가능한 시장 자료를 기초로 수정하거나 장부금액의 변동에 비례하여 수정할 수 있음을 명확히 하였습니다. 또한 상각누계액은 자산의 총장부가액과 장부금액의 차이임을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1024호 특수관계자공시동 개정사항은 소급하여 적용하며 주요경영인력용역을 제공하는 기업은 특수관계자 공시가 요구되는 특수관계자임을 명확히 하였습니다. 또한, 기업은 경영인력용역으로 인해 발생한 비용을 공시하여야 합니다. 2011-2013 연차개선동 연차개선은 2014년 7월 1일이후에 개시되는 회계연도부터 적용되며, 당사는 당분기부터 동 연차개선을 적용하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1103호 사업결합동 개정사항은 전진적으로 적용되며 다음과 같이 기업회계기준서 제1103호의 적용범위 제외규정을 명확히 하였습니다. - 공동기업 뿐만 아니라 공동약정도 기업회계기준서 제1103호의 적용범위에서 제외 됨 - 동 적용범위 제외 규정은 공동약정 자체의 재무제표에서의 회계처리에만 적용됨 ㆍ기업회계기준서 제1113호 공정가치측정동 개정사항은 전진적으로 적용되며 기업회계기준서 제1113호의 포트폴리오 예외의적용범위에 금융자산과 금융부채 뿐만 아니라 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 포함되는 그 밖의 계약도 포함됨을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1040호 투자부동산기업회계기준서 제1040호의 부수적인 용역에 대한 기술은 투자부동산과 자가사용부동산(유형자산)을 구분짓고 있습니다. 이 개정사항은 전진적으로 적용되며 투자부동산의 취득이 단일 자산의 취득인지 사업결합인지를 결정하는데 있어 기업회계기준서제1040호의 부수적인 용역에 대한 기술이 아니라 기업회계기준서 제1103호가 사용되는 것을 명확히 하였습니다. 상기 기준서의 제ㆍ개정이 당사의 회계정책에 미치는 영향은 없습니다.한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 영업부문당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 구성되어 있습니다.4. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 비유동성금융기관예치금 13,073 13,073 당좌개설보증금 5. 매출채권및기타채권 (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 26,009,466 - 25,849,564 250,579 대손충당금 (5,597,722) - (4,387,142) (250,579) 미수금 1,977,101 130,274 2,396,653 130,274 대손충당금 - (130,274) - (130,274) 미수수익 4,515 - 14,262 - 단기대여금 6,243 - 6,243 - 대손충당금 (6,243) - (6,243) - 보증금 - 1,056,457 - 1,067,123 합 계 22,393,360 1,056,457 23,873,337 1,067,123 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,774,238 3,923,850 대손상각비전입 963,041 - 대손상각비환입 - 581,199 제각 및 회수 (3,040) 986 기말금액 5,734,239 4,506,035 6. 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장ㆍ단기금융자산 500,000 216,882 530,000 889,266 매도가능금융자산 - 5,478,093 - 2,975,766 합 계 500,000 5,694,975 530,000 3,865,032 (2) 매도가능금융자산(2)-1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 335,632 350,428 324,327 674,755 (60,225) 950,162 시장성 없는 지분증권 4,672,621 - - - (2,322,690) 2,349,931 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - - 2,178,000 합 계 7,186,253 350,428 324,327 674,755 (2,382,915) 5,478,093 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 335,632 318,350 32,078 350,428 (60,225) 625,835 시장성 없는 지분증권 4,672,621 - - - (2,322,690) 2,349,931 합 계 5,008,253 318,350 32,078 350,428 (2,382,915) 2,975,766 (2)-2 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,975,766 1,943,685 취득 2,178,000 1,000,003 평가손익(법인세 차감전) 324,327 (55,541) 기말금액 5,478,093 2,888,147 7. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 2,001,902 884,661 제품 2,912,511 2,423,510 평가손실충당금 (264,557) (228,222) 재공품 1,700,614 1,212,404 원재료 5,893,995 2,731,223 미착품 930,135 619,924 합 계 13,174,600 7,643,500 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 36,335 170,061 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 1,552,998 - 111,396 - 선급비용 128,180 - 33,047 - 기타투자자산(미술품 등) - 493,676 - 493,676 합 계 1,681,178 493,676 144,443 493,676 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 16,892,452 17,283,559 건물 31,108,228 30,567,392 감가상각누계액 (7,539,852) (7,001,002) 구축물 1,356,590 1,356,590 감가상각누계액 (407,300) (373,497) 기계장치 14,501,476 13,597,844 감가상각누계액 (12,905,430) (12,693,189) 정부보조금 (3,776) (4,666) 차량운반구 198,170 218,887 감가상각누계액 (171,554) (185,013) 공기구비품 3,659,631 3,532,341 감가상각누계액 (3,413,739) (3,341,608) 건설중인자산 50,000 50,000 합 계 43,324,896 43,007,638 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대체 감가상각비 기 말 토지 17,283,559 - - (391,107) - 16,892,452 건물 23,566,390 638,604 - (97,768) (538,850) 23,568,376 구축물 983,093 - - - (33,803) 949,290 기계장치 904,655 903,633 - - (212,242) 1,596,046 정부보조금 (4,666) - - - 890 (3,776) 차량운반구 33,874 - (1) - (7,257) 26,616 공기구비품 190,733 127,290 - - (72,131) 245,892 건설중인자산 50,000 - - - - 50,000 합 계 43,007,638 1,669,527 (1) (488,875) (863,393) 43,324,896 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기 말 토지 14,927,029 - - (68,874) - 14,858,155 건물 24,341,336 - - (17,217) (566,683) 23,757,436 구축물 988,165 40,000 - - (33,803) 994,362 기계장치 1,046,140 92,200 - - (221,113) 917,227 정부보조금 (8,427) - - - 3,092 (5,335) 차량운반구 43,551 - - - (7,258) 36,293 공기구비품 215,214 34,654 - - (56,261) 193,607 건설중인자산 - 50,000 - - - 50,000 합 계 41,553,008 216,854 - (86,091) (882,026) 40,801,745 (3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지(서울사옥) 9,600,000 일반대출 3,000,000 ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 건물(서울사옥) 토지(제천공장) 8,400,000 일반대출 7,000,000 중소기업은행 건물(제천공장) 10. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 88,440 107,549 시설이용권 1,650,697 1,650,697 기타의무형자산 197,156 176,956 합 계 1,936,293 1,935,202 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 말 산업재산권 107,549 - - (19,109) 88,440 시설이용권 1,650,697 - - - 1,650,697 기타의무형자산 176,956 95,000 - (74,800) 197,156 합 계 1,935,202 95,000 - (93,909) 1,936,293 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 말 산업재산권 136,377 - - (22,348) 114,029 시설이용권 1,790,552 115,658 (370,000) - 1,536,210 기타의무형자산 281,973 - - (83,821) 198,152 합 계 2,208,902 115,658 (370,000) (106,169) 1,848,391 (3) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 1,212,800천원과 733,581천 원이며, 모두 판매비와일반관리비로 계상되었습니다. 11. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 1,241,919 850,812 건물 310,455 212,686 감가상각누계액 (130,003) (85,074) 합 계 1,422,371 978,424 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 대 체 감가상각비 기 말 토지 850,812 391,107 - 1,241,919 건물 127,612 97,769 (44,929) 180,452 합 계 978,424 488,876 (44,929) 1,422,371 (단위 : 천원) 구 분 기 초 대 체 감가상각비 기 말 토지 781,938 68,874 - 850,812 건물 122,167 17,217 (10,443) 128,941 합 계 904,105 86,091 (10,443) 979,753 (3) 투자부동산 관련 손익당분기 중 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 36,633 29,790 운영비용 (6,327) (3,905) 합 계 30,336 25,885 12. 관계기업및종속기업투자보고기간종료일 현재 관계기업및종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 대한민국 산소발생기 렌탈 49.12% 200,000 49.12% 200,000 종속기업 ㈜유유헬스케어(주1) 대한민국 건강기능식품 제조 판매 49.80% 657,828 49.80% 657,828 합 계 857,828 857,828 (주1) 전기 중 종속기업인 ㈜유유헬스케어와 특수관계자인 티핀컨설팅㈜의 합병으로인하여 지분율이 50% 미만이 되었으나 주주간의 계약상 약정을 통해 이사회 등의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 ㈜유유헬스케어를 종속기업으로 분류하였습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 5,485,145 - 2,542,079 - 미지급금 4,130,819 148,400 9,337,700 81,000 미지급비용 163,586 - 337,956 - 예수금 455,323 - 144,768 - 부가가치세예수금 298,372 - 531,828 - 예수보증금 83,685 - 76,219 - 임대보증금 - 12,550 - 12,550 합 계 10,616,930 160,950 12,970,550 93,550 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 14,000,000 3,000,000 교환사채(주1) - 840,524 합 계 14,000,000 3,840,524 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 당사가 보유중인 자기주식 144,300주와 교환되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 2.64 3,000,000 3,000,000 운영자금 중소기업은행 2.24 5,000,000 - 운영자금 한국산업은행 1.98 2,600,000 - 운영자금 한국산업은행 2.02 1,400,000 - 운영자금 중소기업은행 2.28 2,000,000 - 합 계 14,000,000 3,000,000 (3) 당분기 중 교환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 교 환 상 각 당분기말 교환사채 1,000,000 (1,000,000) - - 사채상환할증금 51,206 (51,206) - - 사채할인발행차금 (12,727) 12,313 414 - 교환권조정 (197,955) 191,507 6,448 - 합 계 840,524 (847,386) 6,862 - 15. 금융부채 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 교환권부채 (주1) - - 1,045,166 - 금융보증계약부채 (주2) - 7,289 - 8,536 통화선도부채 - - 41,647 - 합 계 - 7,289 1,086,813 8,536 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 당사가 보유중인 자기주식과 교환되었습니다.(주2) 당사의 종속기업인 ㈜유유헬스케어와 관계기업인 ㈜유유테이진메디케어의 차입금에 대한 지급보증으로 인하여 발생하였습니다. 16. 반품충당부채당사는 반품과 관련하여 예상 반품기간, 과거 경험율 등을 기초로 반품매출액을 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 1,370,315 1,851,308 불 입 134,030 93,201 기 말 1,504,345 1,944,509 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채는 전액 선수금입니다. 18. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 6,509,254 8,584,126 사외적립자산의 공정가치 (4,893,547) (2,089,006) 합 계 1,615,707 6,495,120 (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 1,755,493 843,115 순이자 94,847 137,781 합 계 1,850,340 980,896 19. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 당분기말 발행주식수 전기말 보통주 (주1) 17,000,000 1,000 원 6,161,406 6,538,246 5,984,918 6,361,758 우선주1 (주2) 3,000,000 1,000 원 1,133,465 1,133,465 1,133,465 1,133,465 우선주2 (주3) 1,000 원 164,080 164,080 164,080 164,080 합 계 20,000,000 7,458,951 7,835,791 7,282,463 7,659,303 (주1) 전기 이전에 이익소각으로 인하여 376,840주가 감소되어 자본금이 발행주식의액면총액과 일치하지 않습니다.(주2) 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 추가 배당하는 누적적 이익배당우선주입니다.(주3) 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상으로 발행시에 이사회가 우선주배당율을정하는 누적적 이익배당우선주입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 기초 675,710 4,417,121 1,252,910 8,198,936 교환 (주1) (144,300) (945,454) - - 처분 (78,810) (516,363) (577,200) (3,781,815) 기말 452,600 2,955,304 675,710 4,417,121 (주1) 당분기 중 교환권 행사에 따라 당사가 보유중인 자기주식과 교환되었습니다.(주2) 당사는 자기주식의 가격안정화, 주식배당, 무상증자시 발생한 단주의 처리 등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부가액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 526,309 273,334 자기주식처분이익 2,332,558 1,214,430 신주인수권대가 216,397 355,524 자산재평가이익 8,075,500 8,075,500 기타자본잉여금 18,102,356 18,102,357 합 계 29,253,120 28,021,145 (4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (주1) 2,278,503 2,158,287 임의적립금 (주2) 2,667,637 2,667,637 미처분이익잉여금 21,883,641 23,924,886 합 계 26,829,781 28,750,810 (주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사의 임의적립금은 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 및 기타 세법상 준비금으로 구성되어 있습니다. (5) 2015년 3월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당배당금 및 총배당금은 각각 보통주 180원, 우선주 190원과 1,202,165천원이며, 2015년 6월 26일 정기주주총회에서 처분확정 되었습니다. 20. 매출 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출 9,465,948 28,773,318 10,368,085 17,904,386 상품매출 5,879,374 13,469,845 3,742,284 20,677,117 합 계 15,345,322 42,243,163 14,110,369 38,581,503 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 제품매출원가 3,947,604 13,049,712 3,595,500 10,838,337 상품매출원가 3,091,198 7,436,699 2,459,534 6,392,758 합 계 7,038,802 20,486,411 6,055,034 17,231,095 21. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산 변동 (13,849) (986,726) 1,063 (453,484) 원료,재료,상품매입액 6,414,240 16,091,862 3,660,121 11,860,057 급여 3,259,889 9,762,086 3,807,426 9,365,377 퇴직급여 884,121 1,850,340 326,965 980,896 복리후생비 160,225 515,898 144,890 437,102 여비교통비 694,502 2,005,805 713,188 1,723,713 감가상각비 314,274 908,321 285,697 892,470 무형자산상각비 30,213 93,909 28,498 106,169 광고선전비 535,582 1,056,099 459,379 1,603,705 판매촉진비 598,538 2,608,218 145,900 1,278,660 지급수수료 1,500,574 4,159,687 1,064,618 3,129,340 기타비용 960,689 5,459,575 2,769,955 8,064,160 합 계 15,338,998 43,525,074 13,407,700 38,988,165 22. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 2,600,352 7,822,742 2,538,295 7,490,349 퇴직급여 837,663 1,710,965 277,921 833,762 복리후생비 127,972 420,249 115,129 350,225 여비교통비 693,141 2,001,030 705,770 1,716,295 통신비 33,659 102,636 35,129 111,124 수도광열비 13,194 40,650 14,010 41,889 세금과공과 20,658 92,088 20,103 94,100 지급임차료 101,926 332,059 95,114 314,148 소모품비 45,962 133,728 38,437 100,886 지급수수료 1,453,287 3,929,841 920,958 2,874,865 광고선전비 535,582 1,056,099 459,379 1,603,705 도서인쇄비 10,427 32,375 27,523 49,676 판매촉진비 - - 145,900 1,278,660 접대비 598,342 2,607,560 1,095,919 2,992,938 운반비 81,100 224,532 69,963 197,375 교육훈련비 1,091 3,019 4,638 28,874 감가상각비 64,494 185,157 55,725 167,153 보험료 1,276 3,127 739 2,407 차량유지비 24,804 66,219 17,792 57,170 수선비 823 4,837 7,071 8,703 무형자산상각비 30,212 93,909 28,498 106,169 대손상각 263,660 963,041 266,499 581,199 경상개발비 760,571 1,212,801 408,173 733,581 합 계 8,300,196 23,038,664 7,348,685 21,735,253 23. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수수료수익 136,486 140,231 - - 임대수익 13,230 36,634 14,224 46,852 유형자산처분이익 - 4,999 - - 기타의대손상각비환입 - - - - 잡이익 261,753 873,717 37,763 171,395 합 계 411,469 1,055,581 51,987 218,247 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기부금 24,725 42,507 3,953 21,787 잡손실 191 1,528 29 30 합 계 24,916 44,035 3,982 21,817 24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 22,561 76,647 57,351 198,300 배당금수익 - 445 1 359 외환차익 78,231 112,548 16,122 62,768 외화환산이익 (68,858) 14,768 22,694 52,122 파생상품평가이익 - - - - 파생상품거래이익 - - 501 21,671 사채상환이익 41,648 41,648 - - 합 계 73,582 246,056 96,669 335,220 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 60,494 164,445 59,224 245,662 외환차손 46,072 132,655 34,128 60,299 외화환산손실 (29,516) 44,465 (14,119) 175 파생상품평가손실 - - 12,867 32,737 파생상품거래손실 - 674 - 267 합 계 77,050 342,239 92,100 339,140 25. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세 2,087 - 법인세추납액 151,125 - 소 계 153,212 - 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 660,432 (293,307) 자본에 직접 가감되는 항목 (403,134) 128 소 계 257,298 (293,179) 법인세비용(수익) 410,510 (293,179) (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 26. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익(손실) 464,788,181 (777,058,090) 850,626,796 100,844,008 차감: 우선주배당금 184,529,663 246,039,550 184,529,663 246,039,550 보통주분기순이익(손실) 280,258,519 (1,023,097,640) 666,097,133 (145,195,542) 가중평균유통보통주식수(주1) 5,534,918 5,495,785 5,291,418 4,897,053 기본주당순이익 51 (186) 126 (30) (주1) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초보통주 5,534,918 5,311,808 5,167,508 4,581,140 자기주식 - 65,914 - - 교환사채의 교환 - 118,064 123,910 253,968 신주인수권 행사 - - - 61,945 합 계 5,534,918 5,495,785 5,291,418 4,897,053 (2) 희석주당이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석성 잠재적 보통주로 신주인수권이 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 27. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계1) 보고기간종료일 현재 당사는 유승필 외 기타특수관계자에 의하여 지배되고 있습니다.2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 당사와의 관계 당분기말 전기말 비 고 종속기업 ㈜유유헬스케어 ㈜유유헬스케어 - 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 ㈜유유테이진메디케어 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 ㈜유유네이처 - 유유칼믹㈜ 유유칼믹㈜ - ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 - (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 제품ㆍ상품 매출 19,402 1,500 임대수입 30,727 29,790 상품ㆍ원재료 매입 176,212 230,580 지급수수료 등 372,788 238,394 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 16,668 316 임대수입 4,090 9,962 상품ㆍ원재료 매입 등 133,538 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 7,845 10,416 상품ㆍ원재료 매입 등 215,889 22,567 수익 합계 78,732 51,984 비용 합계 898,427 491,541 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 매출채권 42,974 825 미수금 - 53,802 매입채무 68,378 110,682 미지급금 30,302 - 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 매출채권 264 374 미수금 - 207 매입채무 16,288 - 임대보증금 12,550 12,550 기타특수관계자 ㈜유유네이처 매출채권 1,548 3,548 매입채무 8,553 - 미지급금 1,221 - 채권 합계 44,786 58,756 채무 합계 137,292 123,232 (4) 특수관계자와의 금융약정에 따른 장ㆍ단기대여금변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 기 초 대 여 상 환 기 말 기타특수관계자 ㈜유유네이처 - 300,000 (300,000) - (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은 회사 담보권자 종속기업(주1) 780,000 일반대출 ㈜유유헬스케어 ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 관계기업(주1) 67,500 일반대출 등 ㈜유유테이진메디케어 TEIJIN PHARMA LIMITED 합 계 847,500 (주1) 종속기업 및 관계기업에 대한 지급보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 당사는 단기차입금 및 약정사항에 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사, 비등기이사, 등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 369,500 340,864 퇴직급여 1,021,853 94,250 합 계 1,391,353 435,114 28. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 맺고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정내용 한도금액 실행금액 차입금 지급보증 ㈜신한은행 당좌대출 1,000,000 - - ㈜하나은행(구: ㈜외환은행) 기업일반회전대출외 8,800,000 3,000,000 780,000 중소기업은행 기업일반회전대출 7,000,000 7,000,000 - 한국산업은행 기업일반회전대출 4,000,000 4,000,000 - 합 계 20,800,000 14,000,000 780,000 (2) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며, 원고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액은 약 1,117백만원)입니다. 한편, 당기말 현재 상기 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할수 없습니다. (3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험 ㈜ 로부터 계약이행과 관련하여 40,000천원의지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 국책연구기관과 체결한 중요 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.1) 당사는 2005년 4월 25일 국책연구과제인 농림기술개발사업과 관련하여 중앙대학교 산학협력단과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 100,000천원, 2006년 100,000천원을 각각 수령하였으며, 관련 비용 지출시 140,000천원은 해당 비용과 상계처리하였습니다. 당분기말 현재 상환의무가 있는 60,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.2) 당사는 2005년 5월 31일 국책연구과제인 천연물 유래 생리활성 물질의 Pharmaceutical dosage form 제조기술개발과 관련하여 우수제조기술연구센터와 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 288,112천원, 2006년 316,800천원, 2007년 350,000천원, 2008년 700,000천원을 각각 수령하였으며, 관련 비용 지출시 676,172천원은 해당 비용과 상계처리하였습니다. 또한, 이 개발사업과 관련하여 기계장치를 구입하였으며, 기계장치 취득에 사용된 정부보조금을 기계장치의 차감항목으로 표시하고 관련 감가상각비 계상시 해당 비용과 상계처리하여 당기손익에반영하고 있습니다.3) 당사는 2007년 12월 21일 국책연구과제 경기바이오센터 산학협동연구개발 관련하여 경기바이오센터와 공동으로 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발 협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2007년에 70,000천원을 수령하였으며, 당기말 현재 상환의무가 있는 21,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.(4) 당사는 2014년 11월 한국한의학연구원과 공동연구로 진행하는 특구화 기술사업에 선정되었으며 2014년 12월, 2015년 11월 각각 337,000천원을 수령하였으며, 그중 67,400천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. (5) 당사는 2015년 10월 아주대학교산합혁련단과 진행하는 글로벌유망과제에 선정되었으며 2015년 12월, 40,000천원을 수령하였습니다. (6) 당사는 2015년 11월 부산백병원과 진행하는 유망바이오IP사업에 선정되었으며 2015년 12월, 19,496천원을 수령하였습 니다. 29. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,246,359 - 6,246,359 매출채권및기타채권 23,449,817 - 23,449,817 기타금융자산 716,882 5,478,093 6,194,975 합 계 30,413,058 5,478,093 35,891,151 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 10,777,880 - 10,777,880 차입금 14,000,000 - 14,000,000 기타금융부채 7,289 - 7,289 합 계 24,785,169 - 24,785,169 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,096,102 - 11,096,102 매출채권및기타채권 24,940,460 - 24,940,460 기타금융자산 1,419,266 2,975,766 4,395,032 합 계 37,455,828 2,975,766 40,431,594 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 13,064,100 - 13,064,100 차입금 3,840,524 - 3,840,524 기타금융부채 8,536 1,086,813 1,095,349 합 계 16,913,160 1,086,813 17,999,973 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 76,647 - - - 76,647 배당금수익 - 445 - - 445 외환차익 - - 112,548 - 112,548 외화환산이익 14,768 - - - 14,768 사채상환이익 - - 41,648 - 41,648 합 계 91,415 445 154,196 - 246,056 비용 : 대손상각비 963,041 - - - 963,041 이자비용 - - 164,445 - 164,445 외환차손 - - 132,655 - 132,655 외화환산손실 - - 44,465 - 44,465 파생상품거래손실 - - - 674 674 합 계 963,041 - 341,565 674 1,305,280 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 198,300 - - - 198,300 배당금수익 - 359 - - 359 외환차익 - - 62,768 - 62,768 외화환산이익 7,367 - 44,755 - 52,122 파생상품거래이익 - - - 21,671 21,671 합 계 205,667 359 107,523 21,671 335,220 비용 : 대손상각비 581,199 - - - 581,199 이자비용 - - 245,662 - 245,662 외환차손 - - 60,299 - 60,299 외화환산손실 175 - - - 175 파생상품평가손실 - - - 32,737 32,737 파생상품거래손실 - - - 267 267 합 계 581,374 - 305,961 33,004 920,339 30. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 3월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.(4) 이자율위험당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습 니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 28,011,715 27,317,348 현금및현금성자산차감 (6,246,359) (11,096,102) 순부채 (A) 21,765,356 16,221,246 자본총계 (B) 71,232,707 69,170,822 부채비율 (A) / (B) 30.56% 23.45% 31. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,246,359 6,246,359 11,096,102 11,096,102 매출채권및기타채권 23,449,817 23,449,817 24,940,460 24,940,460 기타금융자산(주1) 1,667,044 1,667,044 2,045,101 2,045,101 금융자산 합계 31,363,220 31,363,220 38,081,663 38,081,663 금융부채 매입채무및기타채무 10,777,880 10,777,880 13,064,100 13,064,100 차입금 14,000,000 14,000,000 3,840,524 3,840,524 기타금융부채 7,289 7,289 1,095,349 1,095,349 금융부채 합계 24,785,169 24,785,169 17,999,973 17,999,973 (주1) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 공정가치 서열체계에서 제외하였습니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 950,162 - - 950,162 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 625,835 - - 625,835 교환권부채 - - 1,045,166 1,045,166 통화선도부채 - 41,647 - 41,647 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 32. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 410,510 (293,179) 이자비용 164,445 245,662 이자수익 (76,647) (198,300) 퇴직급여 1,850,340 980,896 외화평가손실 44,465 - 외화평가이익 (14,768) (44,755) 대손상각비 963,041 581,199 금융보증수익 (1,247) (452) 파생상품평가손실 - 32,737 감가상각비(투자부동산 포함) 908,321 892,470 무형자산상각비 93,909 106,169 유형자산처분이익 (4,999) - 재고자산평가손실 36,336 170,062 사채상환손실 3,350 - 합 계 4,377,056 2,472,509 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 87,638 (1,290,000) 미수금의 감소 419,552 372,763 선급금의 증가 (1,441,602) (45,457) 선급비용의 증가 (95,134) (11,236) 재고자산의 증가 (5,567,436) (623,546) 매입채무의 증가 2,913,370 111,896 미지급금의 감소 (5,139,482) (782,718) 선수금의 증가(감소) (318,615) 9,978 예수금의 증가 310,556 19,329 예수보증금의 증가 7,466 23,500 부가세예수금의 증가(감소) (233,456) 14,655 반품충당부채의 증가 134,030 93,201 파생상품부채의 감소 (83,294) - 퇴직급여부채의 불입과 지급 (5,815,179) 330,265 합 계 (14,821,586) (1,777,370) 6. 기타 재무에 관한 사항 (1)대손충당금 설정현황(연결기준)계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제76기 3분기 매 출 채 권 27,873,021 5,978,799 21.45% 단기 대여금 7,947 6,243 78.56% 미 수 금 2,129,246 148,487 6.97% 합 계 30,010,214 6,133,529 20.44% 제75기 매 출 채 권 28,009,016 5,018,798 17.9% 단기 대여금 6,242 6,242 100.0% 미 수 금 2,495,824 268,792 10.7% 합 계 30,511,082 5,293,831 17.3% 제74기 매 출 채 권 26,419,618 4,329,420 16.4% 단기 대여금 7,264 7,264 100.0% 미 수 금 2,461,518 148,461 6.0% 합 계 28,888,400 4,485,145 15.5% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제76기 3분기 제75기 제74기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,018,798 4,329,420 4,650,373 2. 순대손처리액(①－②±③) (3,040) (17,557) ① 대손처리액(상각채권액) (3,040) (17,557) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 963,041 706,935 (320,953) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,978,799 5,018,798 4,329,420 *상기 대손충당금 현황은 매출채권에 대한 변동 현황입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 재무상태표 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 기준금액 : 매출채권 잔액- 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 ①대손경험률을 산정함에 있어 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법을 준용하고 있습니다. ②연령분석법에 의한 대손추정 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 19,793,819 1,903,344 3,297,313 2,876,998 27,871,474 특수관계자 1,547 1,547 계 19,795,366 1,903,344 3,297,313 2,876,998 27,873,021 구성비율 71.0% 6.8% 11.8% 10.3% 100.0% (5) 재고자산 현황 등(연결기준)- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제76기 3분기 제75기 제74기 비고 의약품 제조및 판매 상 품 2,248,161 909,516 1,110,046 - 제 품 2,749,109 2,344,548 1,465,183 - 재공품 1,824,002 1,240,962 1,240,428 - 원 료 5,911,395 2,823,471 2,277,160 - 재 료 327,545 285,535 246,226 - 미착품 930,135 619,924 758,624 - 합 계 13,990,347 8,223,956 7,097,667 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 13.3 8.1 7.7 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.2 4.1 3.9 - (6) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2015년 4월 1일 - 차이확인요령 : 대차대조표일 익일 오전 실사로 재고자산 차이가 없음.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 당분기말 재고자산 실사는 외부감사인이 입회하에 실시하였습니다.3)장기체화재고 등 현황 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 2,277,628 (29,467) 2,248,161 938,982 (29,466) 909,516 제 품 3,034,396 (285,287) 2,749,109 2,593,499 (248,951) 2,344,548 합 계 5,312024 (314,754) 4,997,270 3,532,481 (278,417) 3,254,064 *당기 평가손실금액은 재고자산손실충당금으로 계상되어 있으며 폐기시에 재고자산산과 상계처리 예정임.(7) 공정가치평가 절차요약 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 6,566,832 6,566,832 11,118,641 11,118,641 매출채권및기타채권 24,981,270 24,981,270 26,458,054 26,458,054 기타금융자산(주1) 1,670,844 1,670,844 2,068,901 2,068,901 금융자산 합계 33,218,945 33,218,945 39,645,596 39,645,596 금융부채 매입채무및기타채무 12,171,611 12,171,611 14,016,779 14,016,779 차입금 15,444,000 15,444,000 5,029,524 5,029,524 기타금융부채 753 753 1,088,641 1,088,641 금융부채 합계 27,616,364 27,616,364 20,134,944 20,134,944 (주1) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 공정가치 서열체계에서 제외하였습니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 950,162 - - 950,162 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 매도가능금융자산 629,635 - - 629,635 교환권부채 - - 1,045,166 1,045,166 통화선도부채 - 41,647 - 41,647 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 유유제약 회사채 사모 2013년 06월 27일 3,500 0% - 2017년 12월 27일 상환 - 유유제약 회사채 사모 2013년 12월 13일 5,000 0%(YTM1%) - 2018년 12월 13일 상환 - 합 계 - - - 8,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제76기(반기) 한영회계법인 예외사항 없음 - 제75기(당기) 삼정회계법인 적정 - 제74기(전기) 삼정회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제76기(반기) 한영회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 89 300 제75기(전기) 삼정회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 86 998 제74기(전전기) 삼정회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 86 983 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제76기(반기) - - - - - 제75기(전기) - - - - - 제74기(전전기) - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항감사인은 2015년 3월 31일 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 5. 회계감사인의 변경당사는 금년에 삼정회계법인과 외부감사계약이 만료 됨에 따라, 제76기~제78기 외부감사인을 한영회계법인으로 변경하였으며 교체사유는 아래와 같습니다. 외부감사인으로 선정한 한영회계법인은 언스트앤영의 국내 유일 회원법인으로서 약1,300여명의 회계사,세무사, 경영자문 전문가 등이 포진해 있습니다. 또한 전세계148개국에724개 사무소를 통해 축적된 글로벌 네트워크를 바탕으로 고객이 필요로 하는 지식과 경험을 신속하게 제공할 것이며, 선진감사 기법을 이용하여 철저한 감사와 심리절차를 통하여 회계의 투명성을 높임으로서 재무제표의 신뢰도를 높이고 이를 통하여 당사의 가치를 높이는데 이바이 할 것으로 생각됩니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사는 당기말 기준 4명(사내이사 3명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있으며, 이사회내 별도의 위원회는 설치되어 있지 않습니다. 나. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2015.05.15 자기주식 처분의 건 가결 2 2015.05.28 제75기 재무제표 승인 및 배당의 건 가결 3 2015.05.29 신규차입의 건(기업은행) 가결 4 2015.06.26 제75기 정기주주총회 소집의 건 가결 5 2015.06.05 신규차입의 건(산업은행) 가결 6 2015.06.30 신규차입의 건(외환은행) 가결 7 2015.07.07 납세연장 지급보증 신청건 가결 8 2015.12.09 신규차입의 건(산업은행) 가결 9 2015.12.21 신규차입의 건(기업은행) 가결 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 의결여부(참석률) 이의경(100%) 1 2015.05.15 자기주식 처분의 건 가결 참석 2 2015.05.28 제75기 재무제표 승인 및 배당의 건 가결 참석 3 2015.05.29 신규차입의 건(기업은행) 가결 참석 4 2015.06.26 제75기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 5 2015.06.05 신규차입의 건(산업은행) 가결 참석 6 2015.06.30 신규차입의 건(외환은행) 가결 참석 7 2015.07.07 납세연장 지급보증 신청건 가결 참석 8 2015.12.09 신규차입의 건(산업은행) 가결 참석 9 2015.12.21 신규차입의 건(기업은행) 가결 참석 라. 이사회내의 위원회 구성현황 (해당사항없음) 마. 이사회의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와 기타이해관계 유승필 이사회 업무총괄 보통주 1,000,000주 보유 최대주주 본인 최인석 이사회 영업전반 해당사항 없음 해당사항 없음 윤영각 이사회 경영전반 해당사항 없음 친인척 이의경 이사회 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 고광중 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.가. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 고 광 중 서울대 경영대학 경영학과 졸업미국 미시간대학 경영학 석사전 한국토지신탁 사외이사전 부영그룹 캄보디아 총괄본부장 상근 나. 감사(감사위원회) 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2015.05.15 자기주식 처분의 건 가결 2 2015.05.28 제75기 재무제표 승인 및 배당의 건 가결 3 2015.05.29 신규차입의 건(기업은행) 가결 4 2015.06.26 제75기 정기주주총회 소집의 건 가결 5 2015.06.05 신규차입의 건(산업은행) 가결 6 2015.06.30 신규차입의 건(외환은행) 가결 7 2015.07.07 납세연장 지급보증 신청건 가결 8 2015.12.09 신규차입의 건(산업은행) 가결 9 2015.12.21 신규차입의 건(기업은행) 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 당사는 정관에 "서면투표제 및 전자투표제"의 관련 조항이 없으며, 소수주주권은 행사되지 아니하였습니다.- 사업보고서 작성기준일 현재 당사는 경영지배권에 관하여 경쟁이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유승필 본인 보통주 1,064,875 17.79 1,000,000 16.23 매도 고희주 모 보통주 184,959 3.09 184,959 3.00 - " 모 우선주 14,294 1.10 14,294 1.10 - 유승식 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 유승지 친인척 보통주 10,000 0.17 300 0.00 매도 유승선 친인척 보통주 45,170 0.75 45,170 0.73 - " 친인척 우선주 4,490 0.35 4,490 0.35 - 윤명숙 처 보통주 405,420 6.77 406,807 6.60 매도/신주인수권행사 " 처 우선주 48,820 3.76 39,120 3.01 매도 유원상 자 보통주 558,030 9.32 398,030 6.46 매도 " 자 우선주 14,480 1.12 14,480 1.12 - 현일선 친인척 보통주 1,000 0.02 1,000 0.02 - 유경수 자 보통주 220,062 3.68 220,062 3.57 - " 자 우선주 7,600 0.59 7,600 0.59 - 유정수 친인척 보통주 500 0.01 500 0.01 - 유지선 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 유덕상 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 최아이린 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 계 보통주 2,490,416 41.61 2,257,228 36.63 - 우선주 89,684 6.91 79,984 6.16 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 01월~현재) 경력사항 겸임현황 유승필 회장 유유제약 회장 -前유유제약 사장 -주한명예영사단 단장-주한아이티 명예영사 유유테이진 이사 3. 최대주주 변동현황 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.4. 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 유승필 1,000,000 16.23 - 유원상 398,030 6.46 - 윤명숙 406,807 6.60 - 우리사주조합 170 - - * 당보고서 제출기준일 현재 유승필 주주는 200,000주를 매각하여 800,000주 소유하고 있음. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 5. 소액주주현황 (기준일 : 2015년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,698 99.58 2,559,915 42.76 - 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의 2의 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 합작법인, 기술도입선, 회사의 영업상 안정적거래선, 기타 회사의 경영 및 영업상 관련이 있는자 또는 회사 경영정상화에 필요한 투자법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금을 조달하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제 1호, 2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납일기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 3월 31일 정기주주총회 6 월중 주주명부폐쇄시기 4월 1일 부터 4월 30일 까지 주권의 종류 ①1주권, ②5주권, ③10주권, ④50주권, ⑤100주권, ⑥500주권, ⑦1,000주권, ⑧10,000주권 등 8종 명의개서대리인 한 국 예 탁 결 제 원 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사홈페이지 또는 매일경제신문 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 15년 12월 15년 11월 15년10월 15년 9월 15년 8월 15년 7월 보통주 최 고 14,150 13,500 14,450 17,300 21,400 23,500 최 저 12,100 11,500 11,850 13,300 12,450 15,000 월간거래량 1,915,388 1,708,629 1,694,272 2,553,241 5,139,833 8,641,785 우선주 최 고 8,030 7,290 7,810 9,880 11,850 13,250 최 저 7,020 6,290 6,540 7,950 8,280 7,000 월간거래량 773,318 403,671 678,148 653,487 3,046,574 4,962,433 2우선주 최 고 25,500 18,350 21,700 26,100 25,600 27,500 최 저 17,000 16,350 17,400 19,550 17,200 14,050 월간거래량 490,929 64,473 227,166 271,517 820,032 1,154,110 8. 해외증권시장 (해당사항없음) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유승필 남 1946년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 콜롬비아대 국제경영학 박사 1,000,000 - 38년 2016년 06월 08일 최인석 남 1953년 05월 대표이사 등기임원 상근 영업 총괄 한양대학교 졸업前 한국얀센 상무역임前 CJ제일제당 경영고문 - - 3년 2016년 05월 29일 유원상 남 1974년 03월 부사장 미등기임원 상근 경영 총괄 콜롬비아대학 경영대학원 졸업前 Merrill Lynch 컨설턴트前 Novartis 제약회사 Manager 398,030 14,480 3년 - 이의경 여 1962년 12월 사외이사 등기임원 비상근 경영 전반 아이오와대학교 대학원약학박사성균관대학교 약학대학교수한국보건의료기술평가학회 회장 - - 2년 2016년 05월 29일 고광중 남 1954년 12월 감사 등기임원 상근 감사 서울대 경영학과 졸업前 한국토지신탁 사외이사前 부영그룹 캄보디아 총괄본부장 - - 3년 2016년 05월 30일 윤영각 남 1953년 12월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영자문 Duke University 법률학 박사 University of Chicago 경영학 석사 University ofPennsylvania 경제학 학사 前삼정KPMG그룹 대표이사/회장 외 現파빌리온인베스트먼트 회장 - - 1년 2017년 06월 25일 윤병호 남 1952년 02월 고문 미등기임원 상근 생산고문 성균관대학교약학대학(박사) 졸업 한독약품 생산 본부장 역임 한국제약공학회 회장 역임 - - 1년 - 백태곤 남 1964년 06월 상무이사 미등기임원 상근 연구개발 성균관대 농화학과 대학원 졸업 서울아산병원전임상연구지원 실장 역임 - - 1년 - 백성욱 남 1959년 07월 이사 미등기임원 상근 공장 관리 대원대 전기전자과 졸업서강대 경영대학원과정 수료 前 유유제약 공무부장 - - 33년 - 하백진 남 1964년 11월 이사 미등기임원 상근 영업 지원 경북대학교 무역학과 졸업前유유제약 영업부장 - - 24년 - 이용오 남 1966년 03월 이사 미등기임원 상근 개발/국제 경희대 약학과 졸업 前 유유제약 개발부장 - - 25년 - 안성철 남 1964년 09월 이사 미등기임원 상근 감사 한양대학교 경영학과 졸업前 유유제약 감사팀장 - - 15년 - 이영홍 남 1965년 08월 이사 미등기임원 상근 국제/ 구매 고려대학교 서문어하과 졸업 前 유유제약 인사부장 - - 11년 - 박노용 남 1970년 09월 이사 미등기임원 상근 재경 바르샤바 경제대 경영학석사 前 유유제약 재경부장 - - 13년 - 차정희 여 1969년 03월 이사 미등기임원 상근 마케팅 연세대학원 석사前 한국애보트 마케팅 이사 - - 2년 - 김태열 남 1970년 12월 이사 미등기임원 상근 영업 동신대 환경공학과 졸업前 유유제약 지점장 - - 16년 - 천경석 남 1975년 01월 이사 미등기임원 상근 마케팅 중앙대학교 약학과 졸업 前 한국엘러간 마케팅 부장 - - 1년 - 직원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 의약품제조판매 남 184 - - - 184 6.2 5,930 32 - 의약품제조판매 여 48 - 11 - 59 2.5 1,191 20 - 합 계 243 - 11 - 243 - 7,121 29 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 8,600 사외이사1명포함 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 3,637 1,212 - 사외이사 1 7 7 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6 6 - 계 5 3,650 730 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 유승필 대표이사 3,543 - 2. 산정기준 및 방법 (단위:백만원) 이름 보수의 종류 금액 산정기준 및 방법 대표이사유승필 근로소득 급여 275 임원보수지급규정에 따라 연간 급여총액360백만원의1/9인 275백만원을 지급하였음. 상여 - - 기타근로소득 - - 퇴직소득 3,268 퇴직금 중간정산이며(1975.1~2015.12), 임원퇴직금지급규정에 따라 월 평균보수(30백만원)에 상무 재임기간의 기간 지급율의 합(1.2)을 곱한 금액과 부사장 재임기간의 지급율의 합(1.6)을 곱한 금액, 사장 재임기간의지급율의 합(2)을 곱한 금액, 회장 재임기간의 지급율의 합(3)을 곱한 금액에 퇴직공로금 500백만원이 포함되었음. 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 구 분 지분율 소재지 사업의내용 (주)유유헬스케어 49.8% 강원도 횡성군 우천면 오원리 814 건강 기능식품 제조 판매 (주)유유테이진메디케어 49.1% 경기도 안양시 만안구 석수동 212-1 1층 산소발생기 랜탈 - (주)유유 헬스케어 지분취득 : 2006년 06월 01일- 일본 테이진파마(주)와 (주)유유테이진메디케어라는 합작사 설립 : 2006년 10월24일 2. 임원겸직현황 구 분 겸직현황 유승필 대표이사 유유테이진 이사 유원상 부사장 유유테이진 대표이사 유유헬스케어 대표이사 하백진 이사 유유헬스케어 감사 박노용 이사 유유테이진 감사 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 크리스탈 지노믹스 - 단순투자 200 38,532 0.2 464 - - 83 38,532 0.2 547 106,051 -11,930 기타상장 법인 - 단순투자 75 - - 158 - - 242 - - 400 - - IE CROWD 2014년 03월 21일 단순투자 1,082 208,334 - 1,082 - - - 208,334 - 1,082 - - 올릭스 2014년 08월 26일 단순투자 1,000 100,017 5.1 1,000 - - - 100,017 5.1 1,000 6,959 38 헤이리프라자 - 단순투자 268 22,787 2.7 268 - - - 22,787 2.7 268 24,128 -784 BIOCEPT - 단순투자 60 1,362 - 3 - - - 1,362 - 3 - - 유유테이진 - JV 1,470 334,000 49.1 200 - - - 334,000 49.1 200 3,414 340 유유헬스케어 - 지배 - 395,994 49.8 658 - - - 395,994 49.8 658 4,905 222 합 계 - - 3,833 - - 325 - - 4,158 - - *최근사업연도 재무현황은 2014년 12월 31일 기준입니다. **IE CROWD 주식은 15주를 1주로 병합하였으며(3,125,000주=>208,334주)2015년 4월 전환사채 USD 2,000,000(전환가격 USD 5.1) 취득하였으며, 아직 주식으로 전환된 수량은 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1.대주주등에 대한 신용공여 등 (해당사항 없음) 2.대주주와의 영업거래 (해당사항 없음) 3.대주주와의 자산양수도(해당사항 없음) 4. 특수관계자와의 거래 내역 1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 제품ㆍ상품 매출 19,402 1,500 임대수입 30,727 29,790 상품ㆍ원재료 매입 176,212 230,580 지급수수료 등 372,788 238,394 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 16,668 316 임대수입 4,090 9,962 상품ㆍ원재료 매입 등 133,538 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 7,845 10,416 상품ㆍ원재료 매입 등 215,889 22,567 수익 합계 78,732 51,984 비용 합계 898,427 491,541 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 매출채권 42,974 825 미수금 - 53,802 매입채무 68,378 110,682 미지급금 30,302 - 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 매출채권 264 374 미수금 - 207 매입채무 16,288 - 임대보증금 12,550 12,550 기타특수관계자 ㈜유유네이처 매출채권 1,548 3,548 매입채무 8,553 - 미지급금 1,221 - 채권 합계 44,786 58,756 채무 합계 137,292 123,232 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시사항의 진행 변경사항(해당사항 없음) 2.주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제75기주주총회( 2015.06.26 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안:정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제5호의안 :감사보수 한도액 승인의 건 보고승인승인 기타비상무이사(윤영각)승인승인 제74기주주총회( 2014.05.30 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안:정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제5호의안 :감사보수 한도액 승인의 건제6호의안 : 임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 보고승인승인 유승필(중임),최인석, 박경립, 이의경(신임)승인승인승인 제73기주주총회( 2013.05.31 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안:정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사 선임의 건 제5호의안 :이사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 보고승인승인 조구휘(중임),김영인(신임)승인고광중(신임)승인승인 3.그 밖의 우발채무 등 - 계류중인 소송사건 (단위: 천원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 진행상황 서울중앙지방법원 (주)유유제약 외 2명 팜스넷 주식회사 사해행위취소 897,604 1심 계류중 서울고등법원 (주)유유제약 Fleming Laboratories Ltd. 보상금 청구 219,809 2심 계류중 *보고기간 종료일 현재 상기 소송의 결과를 예측할 수 없습니다.4.지급보증 내역 (단위: 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은회사 담보권자 종속기업(*) 780,000 일반대출 (주)유유헬스케어 외환은행 관계기업(*) 67,500 일반대출등 (주)유유테이진메디케어 TEJIN PHARM LIMITED 합 계 847,500 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (해당사항없음) 6. 외국지주회사의 자회사 현황(해당사항없음) 7. 합병등의 사후 정보(해당사항없음) 8. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제2회무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013년 06월 27일 3,500 운영자금 상환완료 - 제27회무기명식 이권부 무보증 교환사채 2013년 12월 13일 5,000 운영자금 운영자금 - ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 (해당사항 없음) 2. 전문가와의 이해관계 (해당사항 없음)