유유제약 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 일반적인 사항가. 지배기업의 현황당사는 의약품 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하는 업체이며, 신약/개량신약/제네릭 의약품을 국내 병,의원에 공급하고 있습니다. 또한 GMP생산시설을 확보함으로써 국내 유수의 제약기업에 당사제품을 납품하는 수탁사업과 동남아시아 등에 완제전문의약품을 수출하고 있습니다. 나. 종속기업의 현황당기 보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업은 건강기능식품 제조, 판매를 주요산업으로 하는 업체입니다.

(기준일 :2017년 6월 30일) (단위 : 주)

회사명	업종	총주식수	투자주식수	투자비율(%)	소재지

(주)유유헬스케어	건강기능식품 제조, 판매	794,596	395,994	49.8%	강원도 횡성

다. 연결실체의 당기 부문 매출액 등은 다음과 같습니다. (단위:백만원)

구분	총매출액	영업손익	당기순손익

의약품(유유제약)	17,161	1,382	1,299

건강기능식품(유유헬스케어)	3,157	227	233

보고부문 합계	20,318	1,609	1,532

연결조정	(47)	5	111

연결재무제표 금액	20,271	1,614	1,643

2. 사업의 개요(1) 지배기업의 개요가. 산업의 특성

① 고부가가치 산업제약산업은 인간 생명에 직ㆍ간접적 영향을 미치는 국민관련 사업의 특성을 가지며 기술집약적ㆍ연구중심적 산업으로 신약개발 연구에서 부터 원료 및 완제 의약품의 제조ㆍ생산ㆍ판매등의 공정을 가지고 있고, 특히 Bio산업과 게놈 연구개발 등은 디지털 기술과 함께 21세기의 핵심기술사업으로 부각되어지고 있음.

② 제약산업의 단계

구 분	내 역	비 고

1950년대	완제 의약품 수입 판매 단계	-

1960년대	완제 의약품 국산화 단계	-

1970년대	원료 의약품 국산화 단계	-

1980년대 전반	신 공정 개발 단계	-

1980년대 후반	신약개발 초기 단계	-

1990년대	신약개발 배양 및 외국인 투자 개방 단계	-

2000년대	바이오 기술 개발 초기 단계	-

나. 산업의 성장성최근 의료제도의 변화와 외국계 제약사의 적극적인 국내시장 진출로 국내 제약업체의 어려움이 가중되고 있는 상황이고 의약분업 등 의료제도의 변화로 인하여 보험약가 인하와 일반의약품 소비 감소가 예상되고 있으며, 또한 외국계 제약사의 국내 시장의 잠식이 가속화되고 있는 실정임.또한, 지속적인 기술혁신과 제품개발, 선진제약업체간의 M, 기술제휴, KGMP, KGSP제도, 의약분업제도, 실거래가 상한제, 약가관리 등과 같은 정책상의 변화에 직면해 있는 실정임. 한편, 바이오기술 및 게놈연구 등의 개발과 진출에 따라 꾸준한 매출 성장이 예상됨.다. 경기변동의 특성제약산업은 타업종에 비해 경기 변동에 비교적 비탄력적인 성향을 보이나 일반의약품은 경기변동과 계절적인 영향에 다소 민감한 반응을 보임. 다만, 전문의약품과 일부 치료제품은 경기 변동에 비탄력적인 안정적 수요성장을 가지고 있는 편임.

라. 경쟁요소① 국내 제약산업의 제품차별화, 낮은 자본투자 등으로 관련산업에서 진입이 용이 ② 대기업과 다국적기업의 제약업 진출 → 유사 품목의 중복생산에 따른 마케팅 경쟁의 치열.③ 시설투자에 따른 원가 상승 → KGMP, KGSP마. 자원 조달상의 특성국내 제약사들이 원료 합성의 새로운 공정 및 기술개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화가 상당한 진전을 이루었으나, 아직까지도 해외에서의 수입의존도가 높은 편이며, 반면에 기술집약적 산업으로 노동력 수급은 안정적임.바. 시장점유율 등

(단위:백만원)

구 분	2016년	2015년	2014년

전체 매출액	16,004,840	15,867,696	13,558,514

유유제약 매출액	71,579	69,743	62,816

비율(%)	0.45	0.43	0.46

주) 자료출처: 약업신문아. 시장의 특성

① 의약품의 품목구조는 약사에 의해 판매되는 영양제 등 일반의약품과 의사처방 에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분되고 있음. ② 의약분업 이후 일반 소비자보다는 병원 및 약국 마케팅에 주력하고 있음. ③ 의약품은 그 고유한 특성상 경기 및 계절적 수요가 비탄력적인 편임. ④ 제품력과 연구개발력이 뛰어난 외국계 제약사들이 독자적인 사업강화로 제약 시장에 대한 잠식을 가속화 하고 있는 실정임. ⑤ 외국계 제약유통업체의 진출 등으로 유통구조가 대형화, 현대화되고 있음. ⑥ 원료의약품을 중심으로 해외 수출이 진행되고 있음. ⑦ 대기업 및 석유화학, 음식료업종의 기업들이 제약 및 바이오 산업으로 투자를 확대하는 등 연구 개발부문에 있어 산업간 경쟁체제가 형성되고 있음.(2) 종속기업의 개요가. 산업의 특성

소득수준의 향상과 함께 건강지향적 소비성향이 일반화되고 성인병과 만성질환 발병증가로 인해 건강관련 제품에 대한 소비자의 관심이 증대 하고 있습니다. 또한 웰빙 트렌드로 건강기능식품 시장은 성장하고 있으며, 건강기능식품의 안전성과 기능성이 더욱 중요시 되고 있습니다.나. 영업현황

㈜유유헬스케어는 백화점, 할인점, 편의점 등 일반유통 사업과 주문자상표부착방식의 OEM, 우수한 제품을 직접 기획하여 기업에 제안하는 ODM등의 영업활동을 하고있습니다.

다. 판매경로 및 판매방법 등

주문자상표부착방식의 OEM사업과, 자체제품의 유통사업을 통해 거래처에게 제품을 제공합니다.

라. 경기변동의 특성

건강기능식품은 일반경기 변동이나 계절적 경기변동에 민감한 반응을 나타내지 않으나, 경쟁업체의 증가와 가격경쟁의 영향으로 큰 폭으로 성장하지 못하고 있으며, 소비자 니즈에 맞춘 기능성식품 출시 및 품질개선 등의 노력을 하고 있습니다.

마. 경쟁요소(경쟁업체등 )

국내 건강기능식품 관련해서는 진입장벽이 높지 않아 경쟁업체가 난무한 상태이며, 또한 수입브랜드들의 국내시장 유입으로 인하여 경쟁은 더욱 심화되는 추세이나, 갈수록 소득수준향상에 따라 웰빙트랜드 인기증가 및 건강예방의 관심이 높아지면서 잠재시장을 인식한 대기업들도 시장에 진입을 하고 있는 추세 입니다.

바. 자원조달의 특성

건강기능식품은 원료의 수입의존도가 높아 환율에 따른 수익성 변동요인이 많음.

대체로 원료 대량 수입,유통회사의 우월적 위치를 차지하고 있으며 공장 지리적위치의 특성상 노동력의 수급은 비교적 어려운 편입니다.

사. 관계법령 또는 정부의 규제

건강기능식품의 관계법령은 점차적으로 완화되고 있는 추세인 반면, 식품위생이나 과대광고에 대한 부분은 한층 강화되는 있는 추세임. 현재 영업에 가장 중요한 영향을 미치는 법률은 식품위생법, 건강기능식품법 및 하위법령, 건강기능식품공전, 식품공전 등 입니다.아. 시장점유율 ○ 15년 국내 건강기능식품 시장규모는 2조 3,291억원으로 14년(2조 52억원)에 비해 16.2%가 증가하였으며, 11년 이후 지속적으로 성장하고 있다.※ 국내 시장규모: 생산+수입-수출※ 국내 시장규모(억원): 16,855(11년)→17,039(12년)→17,920(13년)→20,052(14년)→23,291(15년)○ 15년 국내 제조업 GDP의 전년 대비 성장률은 2.3%인데 비해 건강기능식품 생산은 11.8% 증가하여 고속 성장 중인 것으로 나타났다.○ 품목별로는 홍삼제품의 생산실적이 6,943억원으로 전체 생산실적(1조 8,230억원)의 38.1%를 차지하여 가장 높은 점유율을 보였으나, 11년 이래 점유율이 점차 감소하고 있다. ※ 홍삼제품 점유율: (11년) 7,191억원(52.6%) → (12년) 6,484억원(46%) → (13년) 5,869억원(39.6%) → (14년) 6,330억원(38.8%) → (15년) 6,943억원(38.1%)- 홍삼제품 다음으로는 개별인정형 17.5%(3,195억원), 비타민,무기질 11.4%(2,079억원), 프로바이오틱스 8.7%(1,579억원), 밀크씨슬추출물 3.9%(705억원) 제품 순으로 나타났다.○ 업체별로는 ㈜한국인삼공사(5,229억원)가 04년부터 15년까지 계속 1위를 유지하고 있으며, ㈜한국야쿠르트(871억원), 고려은단㈜(862억원), 주식회사 노바렉스(805억원), 콜마비앤에이치(주)선바이오텍사업부문(793억원) 등의 순이었다.- 지난 해 비타민 제품 및 면역기능 개선 제품의 판매 증가로 고려은단(주)(14년 12위)과 콜마비앤에이치(주)선바이오텍사업부문(14년 8위)이 상위 5개 업체에 새로 진입하였다.○ 건강기능식품 제조업체수는 487개소로 ’14년(460개소) 대비 6% 증가하였고, 이 중 우수건강기능식품제조기준(GMP) 지정업체는 ’14년 208개소에서 지난 해 216개소로 늘어났으며 전체 생산액(1조 8,230억원) 중 91.9%인 1조 6,751억원을 생산한 것으로 나타났다.

주) 자료출처: 식품의약안전처

3. 주요 제품 및 원재료 등(1) 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, % )

사업부문	매출유형	제형	품목명	제78기 1분기

매출액	비율

유유제약(의 약 품)	제품	코팅정	맥스마빌 외	5,748	28.36%

나정	마빌정 외	466	2.30%

연질캅셀	본키캅셀 외	3,795	18.72%

주사제	타나민주 외	1,209	5.96%

의약외품	유판씨정 외	165	0.81%

기타	베노플러스겔 외	282	1.39%

상품	기타	피지오머 외	5,496	27.11%

소 계	17,161	84.66%

유유헬스케어(건강기능식품)	제품	나정외	지플렉스 외	2,014	9.94%

상품	기타	자연한알 외	1,143	5.64%

소 계	3,157	15.57%

내부거래 제거	(47)	-0.23%

합 계	20,271	100.00%

2) 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부분	품 목	제78기 1분기	제77기	제76기

유유제약(의 약 품)	본 키 (100 Capsule)	24,200	24,200	24,200

크 리 드 (500 Tablet)	97,500	97,500	97,500

유유헬스케어(건강기능식품)	라이코펜골드(30C)	8,250	7,200	7,200

상큼한유판씨(16T)	700	600	600

3) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	제78기 1분기

매입액	비율	구입처	비고

유유제약(의 약 품)	원료	Omega-3	1,661	31.83%	Zhejiang Liaoyuan	수입

Ginkgo Biloba Ext	1,257	24.09%	Schwabe외	수입

기타	884	16.94%	-	-

재료	단지함	176	3.37%	성원피앤아이외	국내

타지함	16	0.31%	구룡산업외	국내

라미네이션	3	0.06%	진우아이앤피	국내

라벨	17	0.33%	삼영특수인쇄외	국내

플라스틱병	28	0.54%	아성프라스틱	국내

기타	156	2.99%	-	-

소 계	4,199	80.46%	-	-

유유헬스케어(건강기능식품)	원료	WPC	54	1.03%	-	-

기타	662	12.68%	-	-

재료	용기	64	1.23%	-

기타	240	4.60%	-	-

소계	1,020	19.54%	-	-

합 계	5,219	100.00%	-	-

(4) 주요 원재료 등의 가격변동추이( 단위 : 원/kg)

사업부분	품 목	제78기 1분기	제77기	제76기

유유제약(의 약 품)	Ticlopidine	83,667	83,667	88,956

염산메트포르민	28,636	30,666	32,012

유유헬스케어(건강기능식품)	WPH	9,600	7,672	10,906

토마토추출물	480,000	473,086	500,000

생산능력 및 생산능력의 산출근거※ 생산능력의 산출근거

① 산출기준

생산가능 배치수량을 총 생산가능 수량의 계산

② 산출방법실제생산 배치수량/생산가능 배치수량

(1) 생산실적 및 가동률- 유유제약(지배기업)

(단위:batch수)

구 분	생산 가능 배치수	실제 가동 배치수	가동율(%)

고형제	171	95	56%

연질캡슐	68	48	70%

연고제	23	6	26%

합 계	262	149	57%

- 종속기업(종속기업) (단위:batch수)

구 분	생산 가능 배치수	실제 가동 배치수	가동율(%)

나정	198	154	78%

스틱	66	14	21%

하드켑슐	66	43	65%

합 계	330	211	64%

(2) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제78기 1분기	제77기	제76기

유유제약(의 약 품)	코팅정	제천공장	2,588	9,331	6,167

나정	249	861	1,147

연질캅셀	1,951	7,460	7,625

주사제	213	1,342	1,291

의약외품	182	1,080	1,232

기타	492	1,104	708

소계	5,675	21,178	18,170

유유헬스케어(건강기능식품)	나정 외	횡성공장	1,727	6,577	5,576

소계	1,727	6,577	5,576

합 계	7,402	27,754	23,746

(3) 생산설비의 현황 등당사와 종속회사는 각각 충청북도 제천및 강원도 횡성에 생산 공장을 운영하고 있으며 당기 유형자산의 변동내역은 아래와 같습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	19,079,994	19,079,994

건물	33,163,591	33,163,591

감가상각누계액	(9,142,532)	(8,935,259)

구축물	1,365,855	1,365,854

감가상각누계액	(477,071)	(465,745)

기계장치	17,732,835	16,942,635

감가상각누계액	(14,342,917)	(14,199,573)

정부보조금	(68,703)	(71,019)

차량운반구	103,533	103,533

감가상각누계액	(97,635)	(95,746)

공기구비품	4,688,784	4,498,530

감가상각누계액	(3,930,294)	(3,877,360)

건설중인자산	190,000	92,000

합 계	48,265,440	47,601,435

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기 말 토지 19,079,994 - - - - 19,079,994 건물 24,228,332 - - - (207,273) 24,021,059 구축물 900,109 - - - (11,325) 888,784 기계장치 2,743,062 790,200 - - (143,344) 3,389,918 정부보조금 (71,019) - - - 2,316 (68,703) 차량운반구 7,787 - - - (1,889) 5,898 공기구비품 621,170 178,614 - - (41,294) 758,490 건설중인자산 92,000 98,000 - - - 190,000 합 계 47,601,435 1,066,814 - - (402,809) 48,265,440 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각비 기 말 토지 18,928,314 151,680 - - 19,079,994 건물 24,491,055 548,320 - (206,027) 24,833,348 구축물 945,412 - - (11,325) 934,087 기계장치 2,303,901 73,246 - (97,348) 2,279,799 정부보조금 (3,776) - - - (3,776) 차량운반구 38,907 - - (4,786) 34,121 공기구비품 448,594 135,251 - (30,532) 553,313 건설중인자산 73,153 42,001 - - 115,154 합 계 47,225,560 950,498 - (350,018) 47,826,040 (4) 진행중인 투자(해당사항없음)(5) 향후 투자계획 (해당사항없음) 5. 매출에 관한 사항 (1) 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업 부분 매출유형 품 목 제78기 1분기 제77기 제76기 유유제약(의 약 품) 제품 타나민 정 내 수 2,008 8,191 7,246 맥스마빌 내 수 1,038 4,145 4,242 유크리드 내 수 1,104 4,441 4,206 유판씨 500mg 정 내 수 47 188 176 기타 내 수/수출 7,625 27,034 24,889 상품 이미그란 내 수 671 2,515 2.306 피지오머 내 수 1,321 4,307 4,185 기타 내 수 3,347 12,086 12,532 유유헬스케어(건강기능식품) 제품 유판씨(캔디류) 내 수 12 488 778 지플렉스 내 수 131 1,090 1,070 기타 내 수 1,871 7,391 4,842 상품 매직클린8종 외 내 수 - - 2,671 기타 내 수 1,143 15 1,285 합 계 수 출 159 1,050 1,109 내 수 20,159 70,840 69,318 내부거래제거 (47) (312) (684) 합 계 20,271 71,579 69,743 (2) 판매경로 및 판매방법 등 가. 판매조직 유유 판매조직도.jpg 유유 판매조직도 나. 판매경로 ①국내 구 분 도매 직납 수탁 수출 기타 합계 판매비율 40.03% 32.30% 15.98% 4.32% 7.37% 100.00% ②국외 : 동남아 다. 판매방법 및 조건 ①현금 및 외상판매(담보 및 일부 신용) ②방문판매 및 방문수금③수금비율: 현금(38.19%), 어음(19.68%), 카드( 42.25%)④고려택배 위탁배송⑤제품의 BAR CODE화 라. 판매전략 ①전문지광고 및 대중매체 광고의 활성화 ②제품의 차별화 및 담당 PM의 제품 책임제로 내실 강화③현장중심의 방문판매와 retail 및 방문수금④활발한 Seminar 개최 및 참가 활동⑤해외 신시장개척 노력 등 마. 수주사항(해당사항 없음) 6. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다.(1) 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 다음 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 계약상의 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 14,932,166 - 277,809 15,209,975 차입금 2,000,000 14,900,000 - 16,900,000 합 계 22,532,166 9,300,000 277,809 32,109,975 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 11,565,694 - 307,794 11,873,488 차입금 7,600,000 9,300,000 - 16,900,000 합 계 19,165,694 9,300,000 307,794 28,773,488 (4) 이자율위험연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.(5) 자본관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 37,268,628 33,008,376 현금및현금성자산차감 (18,485,350) (18,905,063) 순부채 (A) 18,783,278 14,103,313 자본총계 (B) 78,758,110 78,290,946 부채비율 (A) / (B) 23.85% 18.01% 7. 경영상의 주요계약 등(1) IECROWD 지분투자가. 계약상대방: IECROWD나. 계약체결일: 2014년 3월 21일다. 계약내용: 유상증자 참여라. 계약금액: US1,000,000(2) IECROWD 전환사채 투자가. 계약상대방: IECROWD나. 계약체결일: 2015년 4월 6일다. 계약내용: 전환사채 인수라. 계약금액: US2,000,0008. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요가.연구개발 담당조직 유유 연구소조직도.jpg 유유 연구소조직도 중앙연구소(1989년 설립)에서 연구·개발업무를 전담하고 있으며 담당이사 중심으로 개발부와 품질관리부에서 지원하고 있으며 인원은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 구 분 박 사 급 석 사 급 학 사 급 계 인 원 3 13 8 24 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제78기 1분기 제77기 제76기 비 고 원 재 료 비 307 802 307 - 인 건 비 284 1,009 828 - 감 가 상 각 비 - 위 탁 용 역 비 363 921 924 - 기 타 34 524 15 - 연구개발비용 계 988 3,256 2,074 - 회계처리 판매비와 관리비 988 3,256 2,074 - 제조경비 - 개발비(무형자산) - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.7% 5.2% 3.4% - 다. 연구개발 실적 구분 연구과제명 연구기간 연구결과및기대효과 제품화여부 제품반영 종료 허혈성뇌졸중예방 및 치료용 복합제 96.10 ∼99.09 부작용 경감 및 치료 상승효과를 나타내는 복합제의 개발 허가완료 유크리드 종료 Hypercalcemia의 발현억제를위한 복합제의 개발 98.10 ∼00.10 부작용경감 골다공증 치료용 복합제의 개발 허가완료 맥스마빌 종료 허혈성 혈관 질환 치료제의 개발 01.10~07.03 허혈성 혈관 질환 신물질의 개발 후보물질 도출 - 종료 초임계 공정을 이용한 약물 전달체의 개발 04.09~07.09 후보물질 도출 및 초임계 공정 개발 후보물질 도출 ,공정기술 개발 - 종료 인삼 prosapogenin 성분을 이용한 당뇨 및 대사증후군 개선 기능성 식품 개발 05.04~07.04 후보물질 도출 전임상시험 완료 - 종료 허혈성 혈관질환 치료제 KR-33028의 글로벌 신약개발 연구 06.05~08.03 KR-33028의 전임상 시험 완료 IND 신청 준비 - 종료 천연물 유래 생리활성물질의 Pharmaceutical dosage form 제조 기술 개발(ATC) 05.05~10.04 당뇨, 기질성 뇌질환, 비만 치료제 관련 관련 후보물질 도출 전임상시험 - 종료 MCH 수용체 조절에 의한 비만 치료제 후보물질 창출 07.07~11.03 비만치료제 후보물질 도출 후보물질 도출 - 종료 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발 07.11~09.10 제2형 당뇨 예방 및 치료용 천연물 신약 개발 임상 2상 시험 - 종료 초임계 공정을 이용한 난용성 약물의 가용화 및 비임상 개발 08.05~10.03 생체이용률이 개선된 면역억제제의 개발 전임상시험 - 종료 천연자원의 특수가공 기법을 이용한 고부가가치 제품 개발 08.07~10.12 고지혈증 예방 및 치료용 개별인정형 건강기능식품 개발 임상시험 - 종료 주의력 결핍/과다행동장애 (ADHD) 천연물 복합 신약 개발 09.10~ 11.12 ADHD 치료용 천연물의약품 개발 임상시험 - 종료 항비만(소아비만) 천연물신약 소재 개발 13.02~ 14.12 비만치료용 천연물 의약품 개발 전임상시험 - 진행중 글로벌 경쟁력을 갖춘 양성 전립선비대증 치료 복합개량신약 개발 15.10~ 17.09 양성 전립선비대증 치료 복합개량신약 개발 임상1상(PK) 진행 중 YY-201 진행중 고순도 콜라겐 펩타이드의 염증억제 기전을 통한 새로운 안구건조증 치료제 개발 15.09~18.10 안구건조증 치료 신약 개발 비임상시험 진행 중 YY-101 9. 파생상품 관련현황 (해당사항없음) 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 (해당사항없음) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 -연결재무정보 (단위:백만원) 구 분 제78기 1분기 제77기 제76기 2017년 6월말 2017년 3월말 2016년 3월말 [유동자산] 60,539 56,641 49,015 ㆍ현금및현금성자산 18,485 18,905 9,833 ㆍ금융기관예치금 1,419 500 500 ㆍ매출채권 20,316 19,758 22,872 ㆍ기타수취채권 2,298 2,358 2,311 ㆍ기타금융자산 - - ㆍ재고자산 14,878 14,033 12,789 ㆍ당기법인세자산 - - 67 ㆍ기타유동비금융자산 3,142 1,085 643 [비유동자산] 55,487 54,658 55,311 ㆍ금융기관예치금 317 300 228 ㆍ기타수취채권 1,276 1,309 1,037 ㆍ기타비유동금융자산 1,132 1,093 2,281 ㆍ유형자산 48.265 47,601 47,225 ㆍ무형자산 1,966 1,991 2,223 ㆍ관계기업에대한 투자자산 1,441 1,329 1,142 ㆍ기타비유동자산 499 499 499 ㆍ이연법인세 자산 590 534 674 자산총계 116,027 111,299 104,327 [유동부채] 35,261 31,188 29,206 [비유동부채] 2,007 1,820 1,389 부채총계 37,269 33,008 30,596 Ⅰ. 지배기업지분 77,512 77,161 72,858 [자본금] 7,836 7,835 7,835 [주식발행초과금] 10,269 10,269 10,269 [이익잉여금] 32,107 31,851 27,520 [자기주식] (2,955) (2,955) (2,955) [기타자본구성요소] 30,254 30,159 30,188 Ⅱ. 비지배기업지분 1,246 1,129 871 자본총계 78,758 78,290 73,730 부채 및 자본총계 116,027 111,299 104,327 구 분 제78기 1분기 제77기 제76기 2017.4.1~2017.6.30 2016.4.1~2017.3.31 2015.4.1~2016.3.31 매출액 20,271 71,579 69,743 영업이익(손실) 1,614 3,735 1,613 당기순이익(손실) 1,643 6,146 (403) ㆍ지배기업주주지분 1,526 5,886 (252) ㆍ비지배지분 117 260 (151) 총포괄손익(손실) 1,677 5,718 (286) ㆍ지배기업주주지분 1,560 5,461 (88) ㆍ비지배지분 117 257 (198) 기본주당이익(단위: 원) 224 987 (100) 희석주당이익(단위: 원) 224 987 (100) 연결에 포함된 회사수 1 1 1 -별도재무정보 (단위:백만원) 구 분 제78기 1분기 제77기 제76기 2017년 6월말 2017년 3월말 2016년 3월말 [유동자산] 56,791 53,125 46,179 ㆍ현금및현금성자산 17,718 18,441 9,521 ㆍ금융기관예치금 1,319 500 500 ㆍ매출채권 18,476 17,653 21,033 ㆍ기타수취채권 2,278 2,305 2,314 ㆍ기타금융자산 - - ㆍ재고자산 13,912 13,149 12,126 ㆍ당기법인세자산 - - 67 ㆍ기타유동비금융자산 3,088 1,075 616 [비유동자산] 52,059 51,335 52,122 ㆍ금융기관예치금 317 299 228 ㆍ기타수취채권 1,270 1,265 993 ㆍ기타비유동금융자산 1,132 1,093 2,278 ㆍ유형자산 44,334 43,725 43,086 ㆍ무형자산 1,813 1,819 2,044 ㆍ투자부동산 1,202 1,203 1,420 ㆍ관계기업에대한 투자자산 200 200 200 ㆍ종속기업투자 657 657 657 ㆍ기타비유동자산 498 493 493 ㆍ이연법인세 자산 633 576 718 자산총계 108,850 104,460 98,301 [유동부채] 32,281 27,870 25,899 [비유동부채] 1,488 1,312 985 부채총계 33,770 29,182 26,885 [자본금] 7,836 7,835 7,835 [주식발행초과금] 10,269 10,269 10,269 [이익잉여금] 30,884 30,856 26,966 [자기주식] (2,955) (2,955) (2,955) [기타자본구성요소] 29,046 29,271 29,300 자본총계 75,080 75,277 71,416 부채 및 자본총계 108,850 104,460 98,301 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제78기 1분기 제77기 제76기 2017.4.1~2017.6.30 2016.4.1~2017.3.31 2015.4.1~2016.3.31 매출액 17,160 62,908 59,783 영업이익(손실) 1,382 3,133 1,678 당기순이익(손실) 1,298 5,441 (492) 총포괄손익(손실) 1,332 5,019 (282) 기본주당이익(단위: 원) 184 910 (149) 희석주당이익(단위: 원) 184 910 (149) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 78기 1분기-1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 78 기 1분기말 2017.06.30 현재 제 77 기말 2017.03.31 현재 (단위 : 원) 제 78 기 1분기말 제 77 기말 자산 유동자산 60,539,426,843 56,641,298,628 현금및현금성자산 18,485,349,792 18,905,062,764 금융기관예치금 1,419,443,246 500,000,000 매출채권 20,316,276,121 19,757,818,845 기타수취채권 2,298,017,085 2,358,657,977 재고자산 14,878,235,795 14,033,761,385 당기법인세자산 기타유동자산 3,142,104,804 1,085,997,657 비유동자산 55,487,311,101 54,658,023,437 금융기관예치금 317,153,250 299,512,500 기타수취채권 1,275,845,910 1,309,361,040 기타비유동금융자산 1,133,311,820 1,093,179,987 유형자산 48,265,440,042 47,601,435,245 무형자산 1,966,100,961 1,991,302,788 지분법적용 투자지분 1,440,760,923 1,329,443,140 기타비유동자산 498,676,433 499,956,433 이연법인세자산 590,021,762 533,832,304 자산총계 116,026,737,944 111,299,322,065 부채 유동부채 35,261,205,654 31,187,837,966 매입채무 6,579,354,581 4,646,888,259 기타지급채무 8,352,811,094 6,918,806,022 단기차입금 16,900,000,000 16,900,000,000 기타유동부채 1,426,207,007 729,884,578 당기법인세부채 150,844,514 116,024,394 반품충당부채 1,851,988,458 1,876,234,713 기타유동금융부채 비유동부채 2,007,422,469 1,820,538,349 기타지급채무 277,809,267 307,794,090 종업원급여부채 1,725,817,202 1,510,928,259 기타비유동금융부채 3,796,000 1,816,000 부채총계 37,268,628,123 33,008,376,315 자본 자본금 7,835,791,000 7,835,791,000 주식발행초과금 10,269,319,201 10,269,319,201 이익잉여금(결손금) 32,107,138,134 31,851,944,204 자기주식 (2,955,304,465) (2,955,304,465) 기타자본구성요소 30,254,931,497 30,159,960,532 비지배지분 1,246,234,454 1,129,235,278 자본총계 78,758,109,821 78,290,945,750 자본과부채총계 116,026,737,944 111,299,322,065 연결 포괄손익계산서 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 1분기 제 77 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 20,271,268,611 20,271,268,611 15,113,457,898 15,113,457,898 매출원가 10,482,148,730 10,482,148,730 7,942,946,632 7,942,946,632 매출총이익 9,789,119,881 9,789,119,881 7,170,511,266 7,170,511,266 판매비와관리비 8,175,135,416 8,175,135,416 7,880,804,476 7,880,804,476 영업이익(손실) 1,613,984,465 1,613,984,465 (710,293,210) (710,293,210) 기타이익 84,674,600 84,674,600 56,893,687 56,893,687 기타손실 2,433,971 2,433,971 7,403,025 7,403,025 금융수익 51,265,226 51,265,226 1,130,047,398 1,130,047,398 금융비용 242,202,482 242,202,482 146,983,361 146,983,361 관계기업투자이익 111,317,783 111,317,783 41,824,123 41,824,123 법인세비용차감전순이익(손실) 1,616,605,621 1,616,605,621 364,085,612 364,085,612 법인세비용 (26,365,425) (26,365,425) 1,465,789 1,465,789 당기순이익(손실) 1,642,971,046 1,642,971,046 362,619,823 362,619,823 기타포괄손익 33,619,119 33,619,119 432,325,637 432,325,637 확정급여채무의 재측정요소 3,314,690 3,314,690 9,323,392 9,323,392 매도가능금융자산평가손익 30,304,429 30,304,429 423,002,245 423,002,245 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,525,971,870 1,525,971,870 455,978,868 455,978,868 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 116,999,176 116,999,176 (93,359,045) (93,359,045) 총포괄이익(손실)의 귀속 1,676,590,165 1,676,590,165 794,945,460 794,945,460 지배기업 소유주지분 1,559,590,989 1,559,590,989 888,304,505 888,304,505 비지배지분 116,999,176 116,999,176 (93,359,045) (93,359,045) 주당이익 기본주당이익(손실) 224 224 37 37 희석주당이익(손실) 224 224 37 37 연결 자본변동표 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자기주식 기타자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.04.01 (기초자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 27,520,344,344 (2,955,304,465) 30,188,655,876 72,858,805,956 871,826,138 73,730,632,094 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 455,978,868 455,978,868 (93,359,045) 362,619,823 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 423,002,245 423,002,245 423,002,245 보험수리적손익 9,323,392 9,323,392 9,323,392 배당금지급 1,274,092,630 1,274,092,630 1,274,092,630 주식보상비용 2016.06.30 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 26,711,553,974 (2,955,304,465) 30,611,658,121 72,473,017,831 778,467,093 73,251,484,924 2017.04.01 (기초자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 31,851,944,204 (2,955,304,465) 30,159,960,532 77,161,710,472 1,129,235,278 78,290,945,750 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,525,971,870 1,525,971,870 116,999,176 1,642,971,046 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 30,304,429 30,304,429 30,304,429 보험수리적손익 3,314,690 3,314,690 3,314,690 배당금지급 1,274,092,630 1,274,092,630 1,274,092,630 주식보상비용 64,666,536 64,666,536 64,666,536 2017.06.30 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 32,107,138,134 (2,955,304,465) 30,254,931,497 77,511,875,367 1,246,234,454 78,758,109,821 연결 현금흐름표 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 1분기 제 77 기 1분기 영업활동현금흐름 1,742,669,130 4,902,671,021 당기순이익(손실) 1,642,971,046 362,619,823 당기순이익조정을 위한 가감 869,610,529 768,615,803 자산부채의 변동 (765,426,215) 3,774,081,595 법인세납부(환급) (4,486,230) (2,646,200) 투자활동현금흐름 (1,946,632,833) (397,002,363) 이자수취 29,163,539 17,218,721 매도가능금융자산의 처분 499,916,666 단기대여금의 감소 9,587,380 보증금의 감소 33,515,130 54,000,000 금융기관예치금의 증가 (937,083,996) (17,640,750) 유형자산의 취득 (1,066,814,886) (950,497,000) 무형자산의 취득 (15,000,000) 단기금융상품의 증가 장기금융상품의 증가 재무활동현금흐름 (218,375,067) (147,064,966) 단기차입금의 증가 신주인수권의 행사 단기차임금의 상환 이자지급 (218,375,067) (107,064,966) 단기차입금의 상환 (40,000,000) 임대보증금의 감소 현금및현금성자산의순증가(감소) (422,338,770) 4,358,603,692 기초현금및현금성자산 18,905,062,764 9,833,290,974 외화표시현금의 환율변동효과 2,625,798 (1,241,606) 기말현금및현금성자산 18,485,349,792 14,190,653,060 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 유유제약(이하 "지배기업")은 1941년 2월 28일 의약품 등의 제조 및 판매에관한 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 본사 및 제조시설은 충청북도 제천시 바이오밸리에 소재하고 있습니다. 지배기업은 1975년 11월 18일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 30일 정기주주총회에서 지배기업의 상호를 주식회사 유유에서 주식회사 유유제약으로 변경하였습니다. (2) 종속기업의 현황(2)-1 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다 회사명 소유지분율 소재지 업 종 당분기말 전기말 ㈜유유헬스케어(주1, 2) 49.80% 49.80% 대한민국 건강 기능식품 제조 판매 (주1) ㈜유유헬스케어는 2017년 3월 31일 기준의 가결산재무제표를 사용하였으며,보고기간종료일 사이에 발생한 중요한 거래나 사건의 영향을 반영하였습니다. (주2) 주주간의 계약상 약정을 통하여, 이사회등의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 ㈜유유헬스케어를 종속기업으로 분류하였습니다. (2)-2 당분기 및 전기 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매 출 당분기손익 총포괄손익 ㈜유유헬스케어 6,396,110 3,571,550 2,824,560 3,156,943 233,066 233,066 전분기> (단위 : 천원) 회사명 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 전분기손익 총포괄손익 ㈜유유헬스케어 6,127,094 3,856,037 2,271,057 1,581,300 (185,974) (185,974) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 주식회사 유유제약과 그 종속기업(이하 "연결기업"이라 함)의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하 므로, 2017년 3월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 2017년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업은 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지 않으므로 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2018년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그사실을 공시하여야 합니다. (3) 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결기업은 재무제표작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.연결기업은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 연결기업은 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제 도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 동 기준서를 최초 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서 소급하여 적용하되, 비교 표시되는 가장 이른 기간 초 현재 완료된 계약에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 등의 실무적 간편법을 적용하거나 최초적용 누적효과를 최초 적용일에 인식할 수 있습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서생기는 수익'을 2018년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 소급적용하는 방법은 결정하지 않았습니다.현행 기업회계기준서 제1018호 '수익' 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익,로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만,새로운 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형((1) 계약의 식별, (2) 수행의무 식별, (3) 거래가격 산정, (4) 거래가격을 수행의무에 배분, (5) 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 3. 영업부문 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 상품매출액 내 수 6,639,120 3,753,981 소 계 6,639,120 3,753,981 제품매출액 내 수 13,090,022 10,923,946 수 출 158,712 285,365 소 계 13,248,734 11,209,311 기타매출액 내 수 383,414 150,166 합 계 20,271,268 15,113,458 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 거래처가 존재하지 않아 주요 거래처에 대한 정보 및 수익금액을 공시하지 않습니다. 4. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 비유동성금융기관예치금 5,500 5,500 당좌개설보증금 5. 매출채권및기타채권 (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 24,961,360 - 24,406,990 - 대손충당금 (4,645,084) - (4,649,171) - 미수금 2,295,424 130,273 2,354,139 130,273 대손충당금 (19,828) (130,273) (18,616) (130,273) 미수수익 22,421 - 13,547 - 단기대여금 6,243 - 15,830 - 대손충당금 (6,243) - (6,243) - 보증금 - 1,275,845 - 1,309,361 합 계 22,614,293 1,275,845 22,116,476 1,309,361 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,804,304 5,483,041 대손상각비전입 - 1,235 대손상각비환입 (9,086) - 제각 및 회수 6,210 - 기말금액 4,801,428 5,484,276 6. 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장ㆍ단기금융자산 1,419,443 317,154 500,000 299,512 매도가능금융자산 - 1,133,312 - 1,093,180 합 계 1,419,443 1,450,466 500,000 1,392,692 (2) 매도가능금융자산(2)-1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 336,912 549,545 38,852 588,397 (60,225) 865,084 시장성 없는 지분증권 3,672,618 - - - (3,404,390) 268,228 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - (2,178,000) - 합 계 6,187,530 549,545 38,852 588,397 (5,642,615) 1,133,312 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 335,631 720,301 (185,334) 549,545 (60,225) 824,951 시장성 없는 지분증권 3,672,618 - - - (3,404,390) 268,228 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - (2,178,000) - 합 계 6,186,249 734,879 (185,334) 549,545 (5,642,615) 1,093,179 (2)-2 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,093,179 2,280,716 취득 1,281 - 평가손익(법인세 차감전) 38,852 542,311 처분 - (499,917) 기말금액 1,133,312 2,323,110 7. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 1,778,549 2,381,331 평가손실충당금 (77,637) (77,385) 제품 4,342,608 3,405,185 평가손실충당금 (133,482) (129,326) 재공품 3,410,933 2,658,144 원재료 4,709,966 4,667,148 미착품 847,299 1,128,665 합 계 14,878,236 14,033,762 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실 4,408 42,297 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 2,917,837 - 937,569 - 선급비용 224,268 - 148,429 - 기타투자자산 - 498,676 - 499,956 합 계 3,142,105 498,676 1,085,998 499,956 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 19,079,994 19,079,994 건물 33,163,591 33,163,591 감가상각누계액 (9,142,532) (8,935,259) 구축물 1,365,855 1,365,854 감가상각누계액 (477,071) (465,745) 기계장치 17,732,835 16,942,635 감가상각누계액 (14,342,917) (14,199,573) 정부보조금 (68,703) (71,019) 차량운반구 103,533 103,533 감가상각누계액 (97,635) (95,746) 공기구비품 4,688,784 4,498,530 감가상각누계액 (3,930,294) (3,877,360) 건설중인자산 190,000 92,000 합 계 48,265,440 47,601,435 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기 말 토지 19,079,994 - - 19,079,994 건물 24,228,332 - (207,273) 24,021,059 구축물 900,109 - (11,325) 888,784 기계장치 2,743,062 790,200 (143,344) 3,389,918 정부보조금 (71,019) - 2,316 (68,703) 차량운반구 7,787 - (1,889) 5,898 공기구비품 621,170 178,614 (41,294) 758,490 건설중인자산 92,000 98,000 - 190,000 합 계 47,601,435 1,066,814 (402,809) 48,265,440 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기 말 토지 18,928,314 151,680 - 19,079,994 건물 24,491,055 548,320 (206,027) 24,833,348 구축물 945,412 - (11,325) 934,087 기계장치 2,303,901 73,246 (97,348) 2,279,799 정부보조금 (3,776) - - (3,776) 차량운반구 38,907 - (4,786) 34,121 공기구비품 448,594 135,251 (30,532) 553,313 건설중인자산 73,153 42,001 - 115,154 합 계 47,225,560 950,498 (350,018) 47,826,040 (3) 당분기말 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지(서울사옥) 9,600,000 일반대출 5,000,000 ㈜KEB하나은행 건물(서울사옥) 토지(횡성공장) 1,430,000 운전자금대출 500,000 건물(횡성공장) 기계장치(횡성공장) 토지(제천공장) 8,400,000 일반대출 7,000,000 ㈜기업은행 건물(제천공장) 10. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 50,829 50,829 산업재산권 86,713 92,517 시설이용권 1,504,549 1,504,549 기타의무형자산 324,010 343,407 합 계 1,966,101 1,991,302 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상각비 기 말 영업권 50,829 - - 50,829 산업재산권 92,517 - (5,804) 86,713 시설이용권 1,504,549 - - 1,504,549 기타의무형자산 343,407 15,000 (34,397) 324,010 합 계 1,991,302 15,000 (40,201) 1,966,101 (단위 : 천원) 구 분 기 초 상각비 기 말 영업권 50,829 - 50,829 산업재산권 85,399 (5,660) 79,739 시설이용권 1,650,697 - 1,650,697 기타의무형자산 436,346 (33,845) 402,501 합 계 2,223,271 (39,505) 2,183,766 (3) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각각 704,678천원 과 929,137 천 원이며, 모두 판매비와일반관리비로 계상되었습니다. 11. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 ㈜유유테이진메디케어 대한민국 산소발생기 렌탈 49.12% 1,440,761 49.12% 1,329,443 (주1) 지배기업의 지분율이 과반수 미만으로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. 한편, 2017년 3월 31일 기준의 가결산 재무제표를 사용하였으며, 보고기간종료일 사이에 발생한 중요한 거래나 사건의 영향을 반영하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 지분법이익 기 말 ㈜유유테이진메디케어 1,329,443 111,318 1,440,761 (단위 : 천원) 구 분 기 초 지분법이익 기 말 ㈜유유테이진메디케어 1,142,844 41,824 1,184,668 (3) 당분기 및 전기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 분기손익 ㈜유유테이진메디케어 5,306,360 2,373,140 2,933,220 1,754,062 226,624 전분기> (단위 : 천원) 구 분 전기말 전분기 자 산 부 채 자 본 매 출 분기손익 ㈜유유테이진메디케어 4,615,275 1,908,679 2,706,596 1,427,177 85,147 (4) 당분기말 현재 관계기업의 재무정보를 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 순자산장부금액 지분율 순자산지분액 장부금액 ㈜유유테이진메디케어 2,933,220 49.12% 1,440,761 1,440,761 12. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 6,579,355 - 4,646,888 - 미지급금 5,767,082 277,809 5,434,513 307,794 미지급비용 359,663 - 489,619 - 예수금 229,289 - 188,379 - 부가가치세예수금 663,385 - 711,996 - 예수보증금 59,299 - 94,299 - 미지급배당금 1,274,093 - - - 합 계 14,932,166 277,809 11,565,694 307,794 13. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 16,900,000 16,900,000 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 ㈜KEB하나은행 2.69~3.83 5,900,000 5,900,000 운영자금 ㈜기업은행 2.38~2.39 7,000,000 7,000,000 운영자금 한국산업은행 2.54~2.65 4,000,000 4,000,000 합 계 16,900,000 16,900,000 14. 금융부채 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융보증계약부채 (주1) - 3,796 - 1,816 (주1) 관계기업인 ㈜유유테이진메디케어의 차입금에 대한 지급보증으로 인하여 발생하였습니다. 15. 반품충당부채연결기업은 반품과 관련하여 예상 반품기간, 과거 경험율 등을 기초로 반품매출액을 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기 초 1,876,235 1,645,465 불 입 (24,247) 230,770 기 말 1,851,988 1,876,235 16. 기타유동부채보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채는 전액 선수금입니다. 17. 퇴직급여연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 7,799,797 7,635,205 사외적립자산의 공정가치 (6,073,980) (6,124,277) 합 계 1,725,817 1,510,928 (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 328,880 282,495 순이자 5,241 3,668 합 계 334,121 286,163 18. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 당분기말 발행주식수 전기말 보통주 (주1) 17,000,000 1,000 원 6,161,406 6,538,246 6,161,406 6,538,246 우선주1 (주2) 3,000,000 1,000 원 1,133,465 1,133,465 1,133,465 1,133,465 우선주2 (주2) 1,000 원 164,080 164,080 164,080 164,080 합 계 20,000,000 7,458,951 7,835,791 7,458,951 7,835,791 (주1) 전기 이전에 이익소각으로 인하여 376,840주가 감소되어 자본금이 발행주식의액면총액과 일치하지 않습니다.(주2) 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 추가 배당하는 누적적 이익배당우선주입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 기초 452,600 2,955,304 452,600 2,955,304 기말 452,600 2,955,304 452,600 2,955,304 연결기업은 자기주식의 가격안정화, 주식배당, 무상증자시 발생한 단주의 처리등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부가액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 455,760 425,455 자기주식처분이익 2,332,558 2,332,558 신주인수권대가 216,397 216,397 자산재평가이익 8,335,099 8,335,099 주식선택권 (주1) 180,888 116,222 기타자본잉여금 18,734,229 18,734,229 합 계 30,254,931 30,159,960 (주1) 연결기업은 당기 중 임직원에게 자기주식을 무상으로 지급하는 계약(Stock Grant, 이하"스톡 그랜트")을 체결하였습니다. 당기말 현재 연결기업이 부여한 스톡 그랜트의 내역은 다음과 같습니다. 권리부여일 성격구분 부여주식수 행사가능주식수 약정용역제공기간 부여일 공정가치(원) 2016.08.01 일반형 17,845 - 2016.08.01~2019.08.01 13,700 2017.01.01 일반형 27,693 - 2017.01.01~2020.01.01 9,290 소 계 45,538 - (4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (주1) 2,533,322 2,405,912 임의적립금 (주2) 2,667,636 2,667,637 미처분이익잉여금 26,906,180 26,778,395 합 계 32,107,138 31,851,944 (주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 연결기업의 임의적립금은 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 및 기타 세법상 준비금으로 구성되어 있습니다. 19. 매출 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출(주1) 13,632,148 11,359,477 상품매출 6,639,121 3,753,981 합 계 20,271,269 15,113,458 (주1) 연결기업의 제품매출에는 기타매출이 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 6,281,735 5,618,245 상품매출원가 4,200,414 2,324,702 합 계 10,482,149 7,942,947 (주1) 연결기업의 제품원가에는 기타매출원가가 포함되어 있습니다. 20. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산 변동 (1,724,831) (625,812) 원료,재료,상품매입액 9,422,792 5,966,246 급여 4,825,909 4,197,548 복리후생비 281,237 266,354 여비교통비 523,707 490,419 감가상각비 402,810 350,018 무형자산상각비 40,202 39,505 광고선전비 608,637 509,342 판매촉진비 394,786 554,580 지급수수료 1,412,094 1,658,282 기타비용 2,469,941 2,417,268 합 계 18,657,284 15,823,751 21. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,340,905 1,955,774 제수당 1,194,858 1,110,144 퇴직급여 263,963 213,051 복리후생비 248,992 218,976 판매촉진비 - 491,702 여비교통비 522,100 35,545 통신비 39,358 12,366 수도광열비 12,359 20,116 세금과공과 19,807 133,544 지급임차료 170,668 47,821 소모품비 47,373 1,429,855 지급수수료 1,353,778 500,342 광고선전비 608,637 16,171 도서인쇄비 9,670 323 접대비 394,546 562,049 운반비 86,970 69,870 교육훈련비 4,738 6,529 감가상각비 84,393 63,268 보험료 8,765 5,117 차량유지비 26,922 19,283 수선비 158 316 무형자산상각비 40,583 39,505 대손상각비 (9,086) - 경상개발비 704,678 929,137 합 계 8,175,135 7,880,804 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 7,510 47,951 임대수익 13,635 1,635 잡이익 63,530 7,308 합 계 84,675 56,894 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 - 6,428 잡손실 2,434 975 합 계 2,434 7,403 23. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 38,038 20,013 외환차익 10,593 6,193 외화환산이익 2,634 3,758 매도가능금융자산처분이익 - 1,100,083 합 계 51,265 1,130,047 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 109,947 107,065 외환차손 33,337 33,456 외화환산손실 98,918 6,462 합 계 242,202 146,983 24. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세 39,306 - 소 계 39,306 - 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 (56,189) 123,404 자본에 직접 가감되는 항목 (9,482) (121,938) 소 계 (65,671) 1,466 법인세비용 (26,365) 1,466 (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(3) 연결기업의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 연결기업은 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 25. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 분기순이익 1,525,971,870 455,978,868 차감: 우선주배당금 246,039,550 246,039,550 보통주분기순이익 1,279,932,320 209,939,318 가중평균유통보통주식수(주1) 5,711,406주 5,711,406주 기본주당순이익 224 37 (주1) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기초보통주 5,711,406 5,711,406 합 계 5,711,406 5,711,406 (2) 희석주당이익 보고기간종료일 현재 연결기업은 희석성 잠재적 보통주로 신주인수권이 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계1) 보고기간종료일 현재 연결기업은 유승필 외 기타특수관계자에 의하여 지배되고 있습니다.2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니 다. 연결기업과의 관계 당분기말 전기말 비 고 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 ㈜유유테이진메디케어 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 ㈜유유네이처 - 유유칼믹㈜ 유유칼믹㈜ - ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 - (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 7,249 6,404 상품ㆍ원재료 매입 - 545 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 64,975 8,665 임대수입 등 1,635 - 상품ㆍ원재료 매입 - 7,640 지급수수료 등 3,000 - 유유칼믹㈜ 지급수수료 3,374 3,254 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 지급수수료 12,500 - 수익 합계 73,859 15,069 비용 합계 18,874 11,439 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전기말 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 매출채권 - - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 매출채권 68,902 49,056 미수금 3,135 3,135 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 미지급금 7,310 441,100 채권 합계 72,037 52,191 채무 합계 7,310 441,100 (4) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은 회사 담보권자 관계기업(주1) 949,000 일반대출 등 ㈜유유테이진메디케어 TEIJIN PHARMA LIMITED (주1) 관계기업에 대한 지급보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전 분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사, 등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 178,729 280,795 퇴직급여 34,671 21,074 합 계 213,400 301,869 27. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결기업이 맺고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정내용 한도금액 실행금액 차입금 지급보증 ㈜KEB하나은행 기업일반회전대출외 8,900,000 5,900,000 - ㈜기업은행 기업일반회전대출 7,000,000 7,000,000 - 한국산업은행 기업일반회전대출 4,000,000 4,000,000 - 합계 19,900,000 16,900,000 - (2) 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. (3) 당분기말 현재 연결기업은 서울보증보험㈜로부터 계약이행과 관련하여 17,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 국책연구기관과 체결한 중요 정부보조금 내역은 다음과 같습니다.1) 연결기업은 2005년 4월 25일 국책연구과제인 농림기술개발사업과 관련하여 중앙대학교 산학협력단과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 100,000천원, 2006년 100,000천원을 각각 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가있는 60,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. 2) 연결기업은 2007년 12월 21일 국책연구과제 경기바이오센터 산학협동연구개발 관련하여 경기바이오센터와 공동으로 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2007년에 70,000천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 21,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. 3) 연결기업은 2014년11월 한국한의학연구원과 공동연구로 진행하는 특구화 기술사업에선정되었으며 동 개발사업과 관련하여 674,000천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 67,400천원을 장기 미지급금으로 표시하고 있습니다. 4) 연결기업은 2015년 10월 국책연구과제인 글로벌 유망과제에 선정되어 동 개발사업과 관련하여 831,211천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 83,121천원을 장기미지급금으로표시하고 있습니다. 5) 연결기업은 2015년 9월 국책연구과제인 유망바이오IP과제에 선정되어 동 개발사업과 관련하여 762,729천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 76,272천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. 6) 연결기업은 산업자원부 (재)전남지역사업평가단 주관 "고효율 추출 사포닌 성분을활용한 실버세대 맞춤형 탑브랜드 제품 개발" 국책 연구과제에 선정되어 개발사업과 관련하여 103,529천원을 수령하였으며, 동 국고보조금은 상환의무가 없습니다. 28. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 18,485,350 - 18,485,350 매출채권및기타채권 23,890,139 - 23,890,139 기타금융자산 1,736,596 1,133,312 2,869,908 합 계 44,112,085 1,133,312 45,245,397 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 15,209,975 - 15,209,975 차입금 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 3,796 - 3,796 합 계 32,113,771 - 32,113,771 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 18,905,063 - 18,905,063 매출채권및기타채권 23,425,838 - 23,425,838 기타금융자산 799,512 1,093,179 1,892,691 합 계 43,130,413 1,093,179 44,223,592 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 11,873,488 - 11,873,488 차입금 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 1,816 - 1,816 합 계 28,775,304 - 28,775,304 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 38,038 - - - 38,038 외환차익 - - 10,594 - 10,594 외화환산이익 2,634 - - - 2,634 합 계 40,672 - 10,594 - 51,266 비용 : 이자비용 - - 109,947 - 109,947 대손상각비 (9,086) - - - (9,086) 외환차손 - - 33,337 - 33,337 외화환산손실 - - 98,918 - 98,918 합 계 (9,086) - 242,202 - 233,116 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 20,013 - - - 20,013 외환차익 - - 6,193 - 6,193 외화환산이익 3,758 - - - 3,758 매도가능금융자산처분이익 - 1,100,083 - - 1,100,083 합 계 23,771 1,100,083 6,193 - 1,130,047 비용 : 이자비용 - - 107,065 - 107,065 외환차손 - - 33,456 - 33,456 외화환산손실 - - 6,462 - 6,462 합 계 - - 146,983 - 146,983 29. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 3월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책연결기업의 전반적인 위험관리는 연결기업의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결기업의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별,평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.다음 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 계약상의 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 14,932,166 - 277,809 15,209,975 차입금 2,000,000 14,900,000 - 16,900,000 합 계 22,532,166 9,300,000 277,809 32,109,975 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 11,565,694 - 307,794 11,873,488 차입금 7,600,000 9,300,000 - 16,900,000 합 계 19,165,694 9,300,000 307,794 28,773,488 (4) 이자율위험연결기업은 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 또한, 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 37,268,628 33,008,376 현금및현금성자산차감 (18,485,350) (18,905,063) 순부채 (A) 18,783,278 14,103,313 자본총계 (B) 78,758,110 78,290,946 부채비율 (A) / (B) 23.85% 18.01% 30. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 18,485,350 18,485,350 18,905,063 18,905,063 매출채권및기타채권 23,890,139 23,890,139 23,425,838 23,425,838 기타금융자산(주1) 2,869,909 2,869,909 1,892,692 1,892,692 금융자산 합계 45,245,398 45,245,398 44,223,593 44,223,593 금융부채 매입채무및기타채무 15,209,975 15,209,975 11,873,488 11,873,488 차입금 16,900,000 16,900,000 16,900,000 16,900,000 기타금융부채 3,796 3,796 1,816 1,816 금융부채 합계 32,113,771 32,113,771 28,775,304 28,775,304 (주1) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 공정가치 서열체계에서 제외하였습니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 865,084 - 268,228 1,133,312 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 5,742 18,479,608 - 18,485,350 매출채권 - - 20,316,276 20,316,276 기타채권 - - 3,573,863 3,573,863 기타금융자산 - 1,736,596 - 1,736,596 매입채무 - - 6,579,355 6,579,355 기타채무 - - 8,630,620 8,630,620 차입금 - 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 - - 3,796 3,796 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 824,951 - 268,228 1,093,179 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 3,831 18,901,232 - 18,905,063 매출채권 - - 19,757,819 19,757,819 기타채권 - - 3,668,019 3,668,019 기타금융자산 - 799,512 - 799,512 매입채무 - - 4,646,888 4,646,888 기타채무 - - 7,226,600 7,226,600 차입금 - 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 - - 1,816 1,816 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) (26,365) 1,466 이자비용 109,947 107,065 이자수익 (38,038) (20,013) 퇴직급여 334,121 286,163 외화평가손실 98,918 6,462 외화평가이익 (2,634) (3,758) 대손상각 (9,086) 1,235 감가상각비 402,810 350,018 무형자산상각비 40,202 39,505 재고자산평가손실환입 4,408 42,297 주식보상비용 64,667 - 잡손실 1,979 - 지분법이익 (111,318) (41,824) 합 계 869,611 768,616 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (537,776) 3,900,999 미수금의 감소(증가) 49,497 57,910 선급금의 감소(증가) (1,979,055) (800,349) 선급비용의 감소(증가) (75,839) (277,455) 재고자산의 감소(증가) (848,882) (331,774) 매입채무의 증가(감소) 1,821,961 411,308 미지급금의 증가(감소) 311,803 854,858 미지급비용의 증가(감소) (21,528) (68,606) 선수금의 증가(감소) 696,322 850,124 예수금의 증가(감소) 40,910 7,390 수입보증금의 증가(감소) (35,000) (10,000) 부가세예수금의 증가(감소) (48,611) (484,451) 반품충당부채의 증가(감소) (24,246) (55,819) 퇴직급여부채의 불입과 지급 (114,982) (280,053) 합 계 (765,426) 3,774,082 4. 재무제표 재무상태표 제 78 기 1분기말 2017.06.30 현재 제 77 기말 2017.03.31 현재 (단위 : 원) 제 78 기 1분기말 제 77 기말 자산 유동자산 56,791,321,171 53,125,167,463 현금및현금성자산 17,717,680,228 18,441,503,353 금융기관예치금 1,319,433,246 500,000,000 매출채권 18,476,223,437 17,653,106,106 기타수취채권 2,277,638,321 2,305,758,795 재고자산 13,911,551,498 13,149,774,071 기타유동자산 3,088,794,441 1,075,025,138 비유동자산 52,059,015,969 51,335,297,460 금융기관예치금 317,153,250 299,512,500 기타수취채권 1,270,303,910 1,265,749,040 기타비유동금융자산 1,133,311,820 1,093,179,987 유형자산 44,334,417,190 43,725,592,644 무형자산 1,812,761,307 1,819,731,372 투자부동산 1,201,732,166 1,203,385,049 관계기업투자 200,000,000 200,000,000 종속기업투자 657,827,983 657,827,983 기타비유동자산 498,676,433 493,676,433 이연법인세자산 632,831,910 576,642,452 자산총계 108,850,337,140 104,460,464,923 부채 유동부채 32,281,475,972 27,870,213,835 매입채무 4,966,751,739 2,840,452,048 기타지급채무 7,904,582,450 6,415,089,506 단기차입금 16,000,000,000 16,000,000,000 반품충당부채 1,851,988,458 1,876,234,713 당기법인세부채 150,844,514 116,024,394 기타유동부채 1,407,308,811 622,413,174 비유동부채 1,488,978,743 1,312,711,928 기타지급채무 277,809,267 307,794,090 종업원급여부채 1,200,665,476 996,393,838 기타비유동비금융부채 10,504,000 8,524,000 부채총계 33,770,454,715 29,182,925,763 자본 자본금 7,835,791,000 7,835,791,000 주식발행초과금 10,269,319,201 10,269,319,201 이익잉여금(결손금) 30,883,864,241 30,856,055,005 자기주식 (2,955,304,465) (2,955,304,465) 기타자본구성요소 29,046,212,448 29,271,678,419 자본총계 75,079,882,425 75,277,539,160 자본과부채총계 108,850,337,140 104,460,464,923 포괄손익계산서 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 1분기 제 77 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,160,519,643 17,160,519,643 13,702,374,964 13,702,374,964 매출원가 8,013,159,899 8,013,159,899 6,527,960,664 6,527,960,664 매출총이익 9,147,359,744 9,147,359,744 7,174,414,300 7,174,414,300 판매비와관리비 7,765,288,208 7,765,288,208 7,722,958,699 7,722,958,699 영업이익(손실) 1,382,071,536 1,382,071,536 (548,544,399) (548,544,399) 기타이익 74,620,508 74,620,508 67,564,333 67,564,333 기타손실 2,433,971 2,433,971 6,446,961 6,446,961 금융수익 51,257,845 51,257,845 1,130,039,538 1,130,039,538 금융비용 233,294,167 233,294,167 134,376,829 134,376,829 법인세비용차감전순이익(손실) 1,272,221,751 1,272,221,751 508,235,682 508,235,682 법인세비용 (26,365,425) (26,365,425) 1,465,789 1,465,789 당기순이익(손실) 1,298,587,176 1,298,587,176 506,769,893 506,769,893 기타포괄손익 33,619,119 33,619,119 432,325,637 432,325,637 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여채무의 재측정요소 3,314,690 3,314,690 9,323,392 9,323,392 자산재평가이익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 매도가능금융자산평가손익 30,304,429 30,304,429 423,002,245 423,002,245 총포괄이익(손실)의 귀속 1,332,206,295 1,332,206,295 939,095,530 939,095,530 주당이익 기본주당이익(손실) 184 184 46 46 희석주당이익(손실) 184 184 46 46 자본변동표 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자기주식 기타자본 자본 합계 2016.04.01 (기초자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 26,966,770,068 (2,955,304,465) 29,300,016,398 71,416,592,202 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 506,769,893 506,769,893 배당금지급 1,274,092,630 1,274,092,630 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 423,002,245 423,002,245 보험수리적손익 9,323,392 9,323,392 주식보상비용 사업결합 2016.06.30 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 26,208,770,723 2,955,304,465 29,723,018,643 71,081,595,102 2017.04.01 (기초자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 30,856,055,005 2,955,304,465 29,271,678,419 75,277,539,160 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 1,298,587,176 1,298,587,176 배당금지급 1,274,092,630 1,274,092,630 매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소) 30,304,429 30,304,429 보험수리적손익 3,314,690 3,314,690 주식보상비용 64,666,536 64,666,536 사업결합 (320,436,936) (320,436,936) 2017.06.30 (기말자본) 7,835,791,000 10,269,319,201 30,883,864,241 2,955,304,465 29,046,212,448 75,079,882,425 현금흐름표 제 78 기 1분기 2017.04.01 부터 2017.06.30 까지 제 77 기 1분기 2016.04.01 부터 2016.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 1분기 제 77 기 1분기 영업활동현금흐름 1,586,611,804 4,827,835,144 당기순이익(손실) 1,298,587,176 506,769,893 당기순이익조정을 위한 가감 882,600,890 725,989,178 자산부채의변동 (590,090,032) 3,597,722,273 법인세납부(환급) (4,486,230) (2,646,200) 투자활동현금흐름 (2,103,593,975) (378,313,223) 이자수취 29,156,158 17,210,861 매도가능금융자산의 처분 499,916,666 보증금의 감소 33,515,130 54,000,000 단기금융상품의 증가 (819,433,246) 장기금융상품의 증가 (17,640,750) (17,640,750) 유형자산의 취득 (954,435,000) (931,800,000) 무형자산의 취득 (15,000,000) 사업양수도 (359,756,267) 재무활동현금흐름 (209,466,752) (94,458,434) 이자지급 (209,466,752) (94,458,434) 현금및현금성자산의순증가(감소) (726,448,923) 4,355,063,487 기초현금및현금성자산 18,441,503,353 9,521,562,872 외화표시현금의 환율변동효과 2,625,798 (1,241,606) 기말현금및현금성자산 17,717,680,228 13,875,384,753 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 유유제약(이하 "당사")은 1941년 2월 28일 의약품 등의 제조 및 판매에 관한 사업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 본사 및 제조시설은 충청북도 제천시 바이오밸리에 소재하고 있습니다.당사는 1975년 11월 18일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 30일 정기주주총회에서 당사의 상호를 주식회사 유유에서 주식회사 유유제약으로 변경하였습니다. 당사는 설립후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본 금은 7,836 백만원이며, 주요주주의 구성은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 유승필 외 2,060,428 33.44% 79,984 6.16% 유유문화재단 125,580 2.04% 10,600 0.82% 유유상조회 42,070 0.68% 6,675 0.51% 자기주식 450,000 7.30% 2,600 0.20% 기타주주 3,483,328 56.53% 1,197,686 92.30% 합 계 6,161,406 100.00% 1,297,545 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 3월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 종속기업 및 지분법피투자기업 지분당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다.종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래 사항을 제외하고는2017년 3월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 동 반기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지 않으므로 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2018년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다.개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그사실을 공시하여야 합니다. (4) 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.당사는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 도입 관련 준비작업에 착수하였으며,동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향의 분석을 준비하고 있습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제 도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 동 기준서를 최초 적용하는 경우 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서 소급하여 적용하되, 비교 표시되는 가장 이른 기간 초 현재 완료된 계약에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 등의 실무적 간편법을 적용하거나 최초적용 누적효과를 최초 적용일에 인식할 수 있습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 2018년 4월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 소급적용하는 방법은 결정하지 않았습니다.현행 기업회계기준서 제1018호 '수익' 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익,로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만,새로운 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형((1) 계약의 식별, (2) 수행의무 식별, (3) 거래가격 산정, (4) 거래가격을 수행의무에 배분, (5) 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 3. 영업부문 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 구성되어 있습니다. 4. 사용이 제한된 예금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용제한내용 비유동성금융기관예치금 5,500 5,500 당좌개설보증금 5. 매출채권및기타채권 (1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 22,991,376 - 22,177,345 - 대손충당금 (4,515,153) - (4,524,239) - 미수금 2,255,217 130,274 2,292,211 130,274 대손충당금 - (130,274) - (130,274) 미수수익 22,422 - 13,547 - 단기대여금 6,243 - 6,243 - 대손충당금 (6,243) - (6,243) - 보증금 - 1,270,304 - 1,265,749 합 계 20,753,862 1,270,304 19,958,864 1,265,749 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 4,660,756 5,083,371 대손상각비환입 (9,086) - 기말금액 4,651,670 5,083,371 6. 금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장ㆍ단기금융자산 1,319,433 317,153 500,000 299,513 매도가능금융자산 - 1,133,312 - 1,093,179 합 계 1,319,433 1,450,465 500,000 1,392,692 (2) 매도가능금융자산(2)-1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 336,912 549,545 38,852 588,397 (60,225) 865,084 시장성 없는 지분증권 3,672,618 - - - (3,404,390) 268,228 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - (2,178,000) - 합 계 6,187,530 549,545 38,852 588,397 (5,642,615) 1,133,312 (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 손상차손누계액 장부금액(공정가치) 기 초 평 가 기 말 시장성 있는 지분증권 335,631 734,879 (185,334) 549,545 (60,225) 824,951 시장성 없는 지분증권 3,672,618 - - - (3,404,390) 268,228 시장성 없는 채무증권 2,178,000 - - - (2,178,000) - 합 계 6,186,249 734,879 (185,334) 549,545 (5,642,615) 1,093,179 (2)-2 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,093,179 2,278,516 취득 1,281 - 평가손익(법인세 차감전) 38,852 542,311 처분 - (499,917) 기말금액 1,133,312 2,320,910 7. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 1,622,646 2,225,844 평가손실충당금 (19,796) (19,544) 제품 4,127,704 3,275,199 평가손실충당금 (103,593) (99,437) 재공품 3,329,641 2,532,265 원재료 4,107,650 4,106,783 미착품 847,299 1,128,665 합 계 13,911,551 13,149,775 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산평가손실(환입) 4,408 42,297 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 2,911,397 - 937,451 - 선급비용 177,397 - 137,574 - 기타투자자산 - 498,676 - 493,676 합 계 3,088,794 498,676 1,075,025 493,676 9. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 17,228,121 17,228,121 건물 31,759,553 31,759,553 감가상각누계액 (8,745,232) (8,546,735) 구축물 1,356,590 1,356,590 감가상각누계액 (474,907) (463,639) 기계장치 15,962,323 15,267,824 감가상각누계액 (13,431,425) (13,317,878) 정부보조금 (68,703) (71,019) 차량운반구 60,851 60,851 감가상각누계액 (60,848) (60,848) 공기구비품 4,205,904 3,960,318 감가상각누계액 (3,647,811) (3,539,545) 건설중인자산 190,000 92,000 합 계 44,334,416 43,725,593 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기 타 기 말 토지 17,228,121 - - - 17,228,121 건물 23,212,818 - (198,497) - 23,014,321 구축물 892,951 - (11,268) - 881,683 기계장치 1,949,946 694,500 (113,548) - 2,530,898 정부보조금 (71,019) - 2,316 - (68,703) 차량운반구 3 - - - 3 공기구비품 420,773 161,934 (38,909) 14,295 558,093 건설중인자산 92,000 98,000 - - 190,000 합 계 43,725,593 954,434 (359,906) 14,295 44,334,416 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 감가상각비 기 말 토지 16,892,452 151,681 - 17,044,133 건물 23,413,994 548,319 (196,962) 23,765,351 구축물 938,022 - (11,268) 926,754 기계장치 1,522,007 178,400 (78,961) 1,621,446 정부보조금 (3,776) - - (3,776) 차량운반구 24,197 - (2,420) 21,777 공기구비품 249,430 11,400 (21,559) 239,271 건설중인자산 50,000 42,000 - 92,000 합 계 43,086,326 931,800 (311,170) 43,706,956 (3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 토지(서울사옥) 9,600,000 일반대출 5,000,000 ㈜KEB하나은행 건물(서울사옥) 토지(제천공장) 8,400,000 일반대출 7,000,000 ㈜기업은행 건물(제천공장) 10. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 56,796 61,370 시설이용권 1,504,549 1,504,549 기타의무형자산 251,417 253,813 합 계 1,812,762 1,819,732 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상각비 기 타 기 말 산업재산권 61,370 - (4,574) - 56,796 시설이용권 1,504,549 - - - 1,504,549 기타의무형자산 253,813 15,000 (25,630) 8,234 251,417 합 계 1,819,732 15,000 (30,204) 8,234 1,812,762 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각비 기 말 산업재산권 82,311 - - (5,493) 76,818 시설이용권 1,650,697 - - - 1,650,697 기타의무형자산 311,684 - - (25,065) 286,619 합 계 2,044,692 - - (30,558) 2,014,134 (3) 경상연구개발비 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상개발비는 각 각 704,678천원 과 923,078 천 원 이며, 모두 판매비와일반관리비로 계상되었습니다. 11. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 1,057,931 1,057,931 건물 264,461 264,462 감가상각누계액 (120,660) (119,008) 합 계 1,201,732 1,203,385 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기 초 감가상각비 기 말 토지 1,057,931 - 1,057,931 건물 145,454 (1,653) 143,801 합 계 1,203,385 (1,653) 1,201,732 (단위 : 천원) 구 분 기 초 감가상각비 기 말 토지 1,241,919 - 1,241,919 건물 178,512 (1,941) 176,571 합 계 1,420,431 (1,941) 1,418,490 (3) 투자부동산 관련 손익당분기 중 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 5,295 12,330 운영비용 1,629 1,851 합 계 3,666 10,478 12. 관계기업및종속기업투자보고기간종료일 현재 관계기업및종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 대한민국 산소발생기 렌탈 49.12% 200,000 49.12% 200,000 종속기업 ㈜유유헬스케어(주1) 대한민국 건강기능식품 제조 판매 49.80% 657,828 49.80% 657,828 합 계 857,828 857,828 (주1) 종속기업인 ㈜유유헬스케어와 특수관계자인 티핀컨설팅㈜의 합병으로인하여 지분율이 50% 미만이 되었으나 주주간의 계약상 약정을 통해 이사회 등의 의사결정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 ㈜유유헬스케어를 종속기업으로 분류하였습니다. 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 4,966,751 - 2,840,452 - 미지급금 5,499,665 277,809 5,151,400 307,794 미지급비용 236,455 - 344,883 - 예수금 234,168 - 179,894 - 부가가치세예수금 600,903 - 644,613 - 예수보증금 59,299 - 94,299 - 미지급배당금 1,274,093 - - - 합 계 12,871,334 277,809 9,255,541 307,794 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 16,000,000 16,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금 종류 금융기관 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 ㈜KEB하나은행 2.953 3,000,000 3,000,000 운영자금 ㈜KEB하나은행 2.694 2,000,000 2,000,000 운영자금 ㈜기업은행 2.383 5,000,000 5,000,000 운영자금 ㈜기업은행 2.390 2,000,000 2,000,000 운영자금 한국산업은행 2.652 2,600,000 2,600,000 운영자금 한국산업은행 2.540 1,400,000 1,400,000 합 계 16,000,000 16,000,000 15. 금융부채 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 금융보증계약부채 (주1) - 10,504 - 8,524 (주1) 당사의 종속기업인 ㈜유유헬스케어와 관계기업인 ㈜유유테이진메디케어의 차입금에 대한 지급보증으로 인하여 발생하였습니다. 16. 반품충당부채당사는 반품과 관련하여 예상 반품기간, 과거 경험율 등을 기초로 반품매출액을 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 반품충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기 초 1,876,235 1,645,465 불 입 (24,246) 230,770 기 말 1,851,989 1,876,235 17. 기타유동부채보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채는 전액 선수금입니다. 18. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 7,274,645 7,120,671 사외적립자산의 공정가치 (6,073,980) (6,124,277) 합 계 1,200,665 996,394 (2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여제도: 당기근무원가 290,703 257,732 순이자 5,241 3,668 합 계 295,944 261,400 19. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 발행할주식수 1주당금액 당분기말 전기말 발행주식수 당분기말 발행주식수 전기말 보통주 (주1) 17,000,000 1,000 원 6,161,406 6,538,246 6,161,406 6,538,246 우선주1 (주2) 3,000,000 1,000 원 1,133,465 1,133,465 1,133,465 1,133,465 우선주2 (주2) 1,000 원 164,080 164,080 164,080 164,080 합 계 20,000,000 7,458,951 7,835,791 7,458,951 7,835,791 (주1) 전기 이전에 이익소각으로 인하여 376,840주가 감소되어 자본금이 발행주식의액면총액과 일치하지 않습니다.(주2) 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 추가 배당하는 누적적 이익배당우선주입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 기초 452,600 2,955,304 452,600 2,955,304 기말 452,600 2,955,304 452,600 2,955,304 당사는 자기주식의 가격안정화, 주식배당, 무상증자시 발생한 단주의 처리 등을 목적으로 자기주식을 시가 또는 장부가액으로 취득하여 자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 458,950 428,645 자기주식처분이익 2,332,558 2,332,558 신주인수권대가 216,397 216,397 자산재평가이익 8,075,500 8,075,500 주식선택권 (주1) 180,888 116,222 기타자본조정(주2) (320,437) - 기타자본잉여금 18,102,356 18,102,356 합 계 29,046,212 29,271,678 (주1) 당사는 당기 중 임직원에게 자기주식을 무상으로 지급하는 계약(Stock Grant, 이하"스톡 그랜트")을 체결하였습니다. (주2) 동일지배하의 사업양수도로 인한 증가금액이 포함되어 있습니다. 당분기말 현재 당사가 부여한 스톡 그랜트의 내역은 다음과 같습니다. 권리부여일 성격구분 부여주식수 행사가능주식수 약정용역제공기간 부여일 공정가치(원) 2016.08.01 일반형 17,845 - 2016.08.01~2019.08.01 13,700 2017.01.01 일반형 27,693 - 2017.01.01~2020.01.01 9,290 소 계 45,538 - (4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (주1) 2,533,321 2,405,912 임의적립금 (주2) 2,667,637 2,667,637 미처분이익잉여금 25,682,906 25,782,506 합 계 30,883,864 30,856,055 (주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사의 임의적립금은 기업합리화적립금, 재무구조개선적립금 및 기타 세법상 준비금으로 구성되어 있습니다. 20. 매출 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 11,663,689 9,883,325 상품매출 5,496,831 3,819,050 합 계 17,160,520 13,702,375 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 4,836,745 4,269,401 상품매출원가 3,176,415 2,258,560 합 계 8,013,160 6,527,961 21. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산 변동 (1,642,134) (545,371) 원료,재료,상품매입액 7,373,896 5,132,425 급여 4,088,909 3,539,248 퇴직급여 295,944 261,400 복리후생비 257,731 219,724 여비교통비 504,755 465,203 감가상각비 361,559 313,111 무형자산상각비 30,204 30,558 광고선전비 608,537 509,042 판매촉진비및접대비 386,363 554,257 지급수수료 1,329,894 1,631,931 기타비용 2,182,790 2,139,391 합 계 15,778,448 14,250,919 22. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,361,659 2,898,123 퇴직급여 236,755 209,381 복리후생비 225,485 190,004 여비교통비 503,148 463,726 통신비 37,538 32,628 수도광열비 12,359 12,366 세금과공과 19,690 20,042 지급임차료 128,631 98,402 소모품비 42,851 40,574 지급수수료 1,272,701 1,566,737 광고선전비 608,537 509,042 도서인쇄비 9,175 16,064 접대비 386,123 553,980 운반비 81,854 69,259 교육훈련비 4,738 6,529 감가상각비 79,921 61,573 보험료 4,683 1,294 차량유지비 23,486 19,283 수선비 158 316 무형자산상각비 30,204 30,558 대손상각 (9,086) - 경상개발비 704,678 923,078 합 계 7,765,288 7,722,959 23. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 4,510 47,951 임대수익 6,930 12,330 잡이익 63,181 7,283 합 계 74,621 67,564 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기부금 - 6,428 잡손실 2,434 19 합 계 2,434 6,447 24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 38,030 20,005 외환차익 10,594 6,194 외화환산이익 2,634 3,758 매도가능금융자산처분이익 - 1,100,083 합 계 51,258 1,130,040 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 101,039 94,458 외환차손 33,337 33,457 외화환산손실 98,918 6,462 합 계 233,294 134,377 25. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용: 당기법인세 39,306 - 소 계 39,306 - 이연법인세비용: 일시적차이의 발생과 소멸 (56,189) 123,404 자본에 직접 가감되는 항목 (9,482) (121,938) 소 계 (65,671) 1,466 법인세비용 (26,365) 1,466 (2) 당분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 예상세율을 적용하여 계산하였습니다.(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다. 26. 주당이익(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,298,587,176 506,769,893 차감: 우선주배당금 246,039,550 246,039,550 보통주분기순이익 1,052,547,626 260,730,343 가중평균유통보통주식수(주1) 5,711,406주 5,711,406주 기본주당순이익 184 46 (주1) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기초보통주 5,711,406 5,711,406 합 계 5,711,406 5,711,406 (2) 희석주당이익 보고기간종료일 현재 당사는 희석성 잠재적 보통주로 신주인수권이 있으나, 반희석효과로 인하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 27. 특수관계자(1) 지배ㆍ종속기업간의 특수관계1) 보고기간종료일 현재 당사는 유승필 외 기타특수관계자에 의하여 지배되고 있습니다.2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 당사와의 관계 당분기말 전기말 비 고 종속기업 ㈜유유헬스케어 ㈜유유헬스케어 - 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 ㈜유유테이진메디케어 - 기타특수관계자 ㈜유유네이처 ㈜유유네이처 - 유유칼믹㈜ 유유칼믹㈜ - ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 - (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 제품ㆍ상품 매출 1,109 9,797 임대수입 등 5,295 10,695 상품ㆍ원재료 매입 43,965 160,421 지급수수료 등 1,183 9,000 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 7,249 6,404 상품ㆍ원재료 매입 - 545 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 64,975 8,665 임대수입 등 1,635 - 상품ㆍ원재료 매입 - 7,640 지급수수료 등 3,000 - 유유칼믹㈜ 지급수수료 등 3,374 3,254 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 지급수수료 등 12,500 - 수익 합계 80,263 35,561 비용 합계 64,022 180,860 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전기말 종속기업 ㈜유유헬스케어 매출채권 24,315 28,096 미수금 20,854 34,637 매입채무 16,500 - 미지급금 5,000 38,855 기타특수관계자 ㈜유유건강생활(구: ㈜유유네이처) 매출채권 68,902 49,056 미수금 3,135 3,135 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 미지급금 7,310 441,100 채권 합계 117,206 114,924 채무 합계 28,810 479,955 (4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은 회사 담보권자 종속기업(주1) 780,000 일반대출 ㈜유유헬스케어 ㈜KEB하나은행 관계기업(주1) 949,000 일반대출 등 ㈜유유테이진메디케어 TEIJIN PHARMA LIMITED 합 계 1,729,000 (주1) 종속기업 및 관계기업에 대한 지급보증에 대하여 금융보증부채를 계상하고 있습니다. (5) 당분기 중 발생한 동일지배하의 기업간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래기업 거래완료일 거래대가 사업양수도 (주)유유헬스케어 2014-04-01 359,756 (6) 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. 주요경영진에는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사 , 등기사외이사를 포함하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 138,169 240,235 퇴직급여 17,528 14,937 합 계 155,697 255,172 28. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 맺고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 약정내용 한도금액 실행금액 차입금 지급보증 ㈜KEB하나은행 기업일반회전대출외 8,000,000 5,000,000 780,000 ㈜기업은행 기업일반회전대출 7,000,000 7,000,000 - 한국산업은행 기업일반회전대출 4,000,000 4,000,000 - 합 계 19,000,000 16,000,000 780,000 (2) 차입금 현황 (단위 : 천원) 차입처 내역 이자율(%) 만기(년) 당분기말 전기말 유동부채: ㈜KEB하나은행 단기차입금 2.953 2018.03.30 3,000,000 3,000,000 2.694 2017.08.18 2,000,000 2,000,000 ㈜기업은행 단기차입금 2.383 2018.05.28 5,000,000 5,000,000 2.390 2018.01.02 2,000,000 2,000,000 한국산업은행 단기차입금 2.652 2018.06.07 2,600,000 2,600,000 2.540 2017.12.09 1,400,000 1,400,000 합계 16,000,000 16,000,000 (3) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. (4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험 ㈜ 로부터 계약이행과 관련하여 5,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 국책연구기관과 체결한 중요 정부보조금 내역은 다음과 같습니다. 1) 당사는 2005년 4월 25일 국책연구 과제인 농림기술개발사업과 관련하여 중앙대학교 산학협력단과 개발협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2005년 100,000천원, 2006년 100,000천원을 각각 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가있는 60,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.2) 당사는 2007년 12월 21일 국책연구과제 경기바이오센터 산학협동 연구 개발 관련하여 경기바이오센터와 공동으로 제2형 당뇨에 효과가 있는 천연물 신약의 개발 협약을 체결하였습니다. 동 개발사업과 관련하여 2007년에 70,000천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 21,000천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다.3) 당사는 2014년 11월 한국한의학연구원과 공동연구로 진행하는 특구화 기술사업에 선정되었으며 동 개발사업과 관련하여 674,000천원을 수령하였으며, 당분기말 현재상환의무가 있는 67,400천원을 장기 미지급금으로 표시하고 있습니다. 4) 당사는 2015년 10월 국책연구과제인 글로벌 유망과제에 선정되어 동 개발사업과 관련하여 968,629천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 83,121천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다. 5) 당사는 2015년 9월 국책연구과제인 유망 바이오 IP과제에 선정되어 동 개발사업과 관련하여 879,212천원을 수령하였으며, 당분기말 현재 상환의무가 있는 76,272천원을 장기미지급금으로 표시하고 있습니다 29. 범주별 금융상품 및 손익(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,717,680 - 17,717,680 매출채권및기타채권 22,024,166 - 22,024,166 기타금융자산 1,636,586 1,133,312 2,769,898 합 계 41,378,432 1,133,312 42,511,744 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 13,149,143 - 13,149,143 차입금 16,000,000 - 16,000,000 기타금융부채 10,504 - 10,504 합 계 29,159,647 - 29,159,647 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 18,441,503 - 18,441,503 매출채권및기타채권 21,224,613 - 21,224,613 기타금융자산 799,513 1,093,179 1,892,692 합 계 40,465,629 1,093,179 41,558,808 구 분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 매입채무및기타채무 9,563,334 - 9,563,334 차입금 16,000,000 - 16,000,000 기타금융부채 8,524 - 8,524 합 계 25,571,858 - 25,571,858 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 38,030 - - - 38,030 외환차익 - - 10,594 - 10,594 외화환산이익 2,634 - - - 2,634 합 계 40,664 - 10,594 - 51,258 비용 : 이자비용 - - 101,039 - 101,039 대손상각비 (9,086) - - - (9,086) 외환차손 - - 33,337 - 33,337 외화환산손실 - - 98,918 - 98,918 합 계 (9,086) - 233,294 - 224,208 (단위 : 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산ㆍ부채 합 계 수익 : 이자수익 20,005 - - - 20,005 외환차익 - - 6,194 - 6,194 외화환산이익 3,758 - - - 3,758 매도가능금융자산처분이익 - 1,100,083 - - 1,100,083 합 계 23,763 1,100,083 6,194 - 1,130,040 비용 : 이자비용 - - 94,458 - 94,458 외환차손 - - 33,457 - 33,457 외화환산손실 - - 6,462 - 6,462 합 계 - - 134,377 - 134,377 30. 재무위험관리의 목적 및 정책금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2016년 3월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.(1) 위험관리 정책당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 당사의 재무팀에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사를 통해 위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 투자자산에서 발생합니다.(3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 다음 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 계약상의 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 12,871,334 - 277,809 13,149,143 차입금 2,000,000 14,000,000 - 16,000,000 합 계 12,871,334 16,000,000 277,809 29,149,143 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월초과 1년이내 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 9,255,541 - 307,794 9,563,335 차입금 7,600,000 8,400,000 - 16,000,000 합 계 16,855,541 8,400,000 307,794 25,563,335 (4) 이자율위험당사는 차입금 등과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당사의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 33,770,455 29,182,926 현금및현금성자산차감 (17,717,680) (18,441,503) 순부채 (A) 16,052,775 10,741,423 자본총계 (B) 75,079,882 75,277,539 부채비율 (A) / (B) 21.38% 14.27% 31. 공정가치(1) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 17,717,680 17,717,680 18,441,503 18,441,503 매출채권및기타채권 22,024,166 22,024,166 21,224,613 21,224,613 기타금융자산 2,769,898 2,769,898 1,892,692 1,892,692 금융자산 합계 42,511,744 42,511,744 41,558,808 41,558,808 금융부채 매입채무및기타채무 13,149,143 13,149,143 9,563,334 9,563,334 차입금 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000 기타금융부채 10,504 10,504 8,524 8,524 금융부채 합계 29,159,647 29,159,647 25,571,858 25,571,858 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 865,084 - 268,228 1,133,312 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 5,742 17,711,938 - 17,717,680 매출채권 - - 18,476,223 18,476,223 기타채권 - - 3,547,942 3,547,942 기타금융자산 - 1,636,586 - 1,636,586 매입채무 - - 4,966,752 4,966,752 기타채무 - - 8,182,392 8,182,392 차입금 - 16,000,000 - 16,000,000 기타금융부채 - - 10,504 10,504 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 824,951 - 268,228 1,093,179 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 3,362 18,438,141 - 18,441,503 매출채권 - - 17,653,106 17,653,106 기타채권 - - 3,571,507 3,571,507 기타금융자산 - 799,513 - 799,513 매입채무 - - 2,840,451 2,840,451 기타채무 - - 6,722,883 6,722,883 차입금 - 16,000,000 - 16,000,000 기타금융부채 - - 8,524 8,524 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 32. 사업양수도2017년 4월 1일자로 당사는 ㈜유유헬스케어의 일부 사업부를 360백만원에 취득하였습니다. (주)유유헬스케어는 디자인 사업부를 전체사업에서 분리하여 당사에 양도하였습니다. 상기 거래에 대하여 동일지배거래 기준서를 적용하여 투자차액을 자본조정으로 계상하였으며, 지불한 대가와 취득일에 인수한 자산,부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 사업양수도 대가 359,756 매도가능금융자산 1,280 기타의투자자산 5,000 유형자산 14,295 기타수취채권 38,070 기타의무형자산 8,234 확정급여부채 27,560 인수한 순자산 39,319 33. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 영업활동 현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) (26,365) 1,466 이자비용 101,039 94,458 이자수익 (38,030) (20,005) 퇴직급여 295,944 261,400 외화환산손실 98,918 6,462 외화환산이익 (2,634) (3,758) 대손상각비(환입) (9,086) - 감가상각비 361,559 313,111 무형자산상각비 30,204 30,558 재고자산평가손실 4,408 42,297 주식보상비용 64,667 - 잡손실 1,977 - 합 계 882,601 725,989 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (814,033) 3,263,951 미수금의 감소 36,995 15,710 선급금의 증가 (1,973,946) (791,774) 선급비용의 증가 (39,823) (278,955) 재고자산의 증가 (766,185) (412,214) 매입채무의 증가 2,027,390 874,508 미지급금의 증가 318,280 876,605 미지급비용의 감소 - (72,301) 선수금의 증가 784,896 932,018 예수금의 증가 54,274 12,868 부가세예수금의 감소 (43,710) (489,813) 예수보증금의 감소 (35,000) (10,000) 반품충당부채의 감소 (24,246) (55,819) 퇴직급여부채의 불입과 지급 (114,982) (267,062) 합 계 (590,090) 3,597,722 6. 기타 재무에 관한 사항 (1)대손충당금 설정현황(연결기준)계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제78기 1분기 매 출 채 권 24,961,361 4,645,084 18.6% 단기 대여금 6,243 6,243 100.0% 미 수 금 2,425,698 150,102 6.2% 합 계 27,393,301 4,801,430 17.5% 제77기 매 출 채 권 24,406,989 4,649,170 19.0% 단기 대여금 6,243 6,243 100.0% 미 수 금 2,484,412 148,889 6.0% 합 계 26,897,644 4,804,302 17.9% 제76기 매 출 채 권 28,199,883 5,327,907 18.8% 단기 대여금 6,243 6,243 100.0% 미 수 금 2,453,436 148,889 6.1% 합 계 30,659,562 5,483,039 17.8% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제78기 1분기 제77기 제76기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,649,170 5,327,907 5,018,798 2. 순대손처리액(①－②±③) (4,086) (285,565) (250,580) ① 대손처리액(상각채권액) (285,565) (250,580) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 (4,086) (393,172) 559,689 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,645,084 4,649,170 5,327,907 *상기 대손충당금 현황은 매출채권에 대한 변동 현황입니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 재무상태표 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 기준금액 : 매출채권 잔액- 대손처리기준 : 과거의 대손경험률 및 장래의 대손추산액에 의해 적용 ①대손경험률을 산정함에 있어 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법을 준용하고 있습니다. ②연령분석법에 의한 대손추정 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과 계 금액 일반 18,646,441 1,534,993 4,711,025 24,892,459 특수관계자 68,902 68,902 계 18,715,343 1,534,993 4,711,025 24,961,361 구성비율 74.9% 6.2% 18.9% 100.0% (5) 재고자산 현황 등(연결기준)- 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제78기 1분기 제77기 제76기 비고 의약품 제조및 판매 상 품 1,700,912 2,303,945 2,114,094 - 제 품 4,209,125 3,275,858 1,912,439 - 재공품 3,410,933 2,658,144 1,644,272 - 원 료 4,291,587 4,244,805 5,501,142 - 재 료 418,379 422,344 315,404 - 미착품 847,299 1,128,665 1,301,754 - 합 계 14,878,236 14,033,761 12,789,107 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.8 12.6 12.3 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.9 2.8 3.7 - (6) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 : 2017년 4월 3일 - 차이확인요령 : 대차대조표일 익일 오전 실사로 재고자산 차이가 없음.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 당기말 재고자산 실사는 외부감사인이 입회하에 실시하였습니다.3)장기체화재고 등 현황 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 1,778,549 (77,637) 1,700,912 2,381,331 (77,385) 2,303,945 제 품 4,342,608 (133,482) 4,209,126 3,405,185 (129,326) 3,275,858 합 계 6,121,157 (211,119) 5,910,038 5,786,515 (206,711) 5,579,804 *당기 평가손실금액은 재고자산손실충당금으로 계상되어 있으며 폐기시에 재고자산산과 상계처리 예정임. (7) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 18,485,350 18,485,350 18,905,063 18,905,063 매출채권및기타채권 23,890,139 23,890,139 23,425,838 23,425,838 기타금융자산(주1) 2,869,909 2,869,909 1,892,692 1,892,692 금융자산 합계 45,245,398 45,245,398 44,223,593 44,223,593 금융부채 매입채무및기타채무 15,209,975 15,209,975 11,873,488 11,873,488 차입금 16,900,000 16,900,000 16,900,000 16,900,000 기타금융부채 3,796 3,796 1,816 1,816 금융부채 합계 32,113,771 32,113,771 28,775,304 28,775,304 (주1) 활성시장에서 거래되지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 매도가능금융자산은 손상차손 반영 후 원가로 측정하였으므로, 상기 공정가치 서열체계에서 제외하였습니다.상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.- 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동 금융부채 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.- 비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다.(8) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 865,084 - 268,228 1,133,312 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 5,742 18,479,608 - 18,485,350 매출채권 - - 20,316,276 20,316,276 기타채권 - - 3,573,863 3,573,863 기타금융자산 - 1,736,596 - 1,736,596 매입채무 - - 6,579,355 6,579,355 기타채무 - - 8,630,620 8,630,620 차입금 - 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 - - 3,796 3,796 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치 측정 자산 기타금융자산 824,951 - 268,228 1,093,179 공정가치가 공시되는 자산과 부채 현금및현금성자산 3,831 18,901,232 - 18,905,063 매출채권 - - 19,757,819 19,757,819 기타채권 - - 3,668,019 3,668,019 기타금융자산 - 799,512 - 799,512 매입채무 - - 4,646,888 4,646,888 기타채무 - - 7,226,600 7,226,600 차입금 - 16,900,000 - 16,900,000 기타금융부채 - - 1,816 1,816 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 유유제약 회사채 사모 2013년 06월 27일 3,500 0% - 2017년 12월 27일 상환 - 유유제약 회사채 사모 2013년 12월 13일 5,000 0%(YTM1%) - 2018년 12월 13일 상환 - 합 계 - - - 8,500 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제78기(당기) 한영회계법인 - - 제77기(전기) 한영회계법인 적정 - 제76기(전전기) 한영회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제78기(당기) 한영회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 89 - 제77기(전기) 한영회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 89 1,429 제76기(전전기) 한영회계법인 반기(연결)재무제표검토, 재무제표(연결)감사 89 1,269 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4. 내부통제에 관한 사항감사인은 2017년 3월 31일 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사는 분기말 기준 7명(사내이사2명, 사외이사 4명, 기타비상무이사1명)의 이사로 구성되어 있으며,이사회 내에는 총 1개의 소위원회(감사위원회) 설치되어 운영중입니다. 나. 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2017.05.31 제77기 제무재표 승인 및 전자투표도입의 건 가결 2 2017.06.07 산업은행 대출 연장의 건 가결 3 2017.06.19 제77기 정기주총 소집의 건 가결 4 2017.07.31 자기주식처분 결정의 건 가결 다. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 의결여부(참석률) 사외이사 의결여부(참석률) 사외이사 의결여부(참석률) 사외이사 의결여부(참석률) 이의경(0%) 안형문 (25%) 전창기(25%) 강승안 (25%) 1 2017.05.31 제77기 제무재표 승인 및 전자투표도입의 건 가결 - - - - 2 2017.06.07 산업은행 대출 연장의 건 가결 - - - - 3 2017.06.19 제77기 정기주총 소집의 건 가결 - - - - 4 2017.07.31 자기주식처분 결정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 이 정관 제36조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 한다. ③ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사로 한다. 안형문,강승안,전창기 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ③ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청 구 할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 마. 이사회의 독립성 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와 기타이해관계 유승필 이사회 업무총괄 보통주 800,000주 보유 최대주주 본인 최인석 이사회 영업전반 해당사항 없음 해당사항 없음 윤영각 이사회 경영자문 해당사항 없음 인척 이의경 이사회 사외이사 해당사항 없음 해당사항 없음 안형문 이사회 사외이사 및 감사위원 해당사항 없음 해당사항 없음 강승안 이사회 사외이사 및 감사위원 해당사항 없음 해당사항 없음 전창기 이사회 사외이사 및 감사위원 해당사항 없음 해당사항 없음 주1) 제77기 주주총회에서 윤영각 기타 비상무이사는 재선임 되었으며, 사외이사 3명이(안형문,강승안,전창기) 신규로 선임 되었습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 안형문(사외이사) 서강대학교 경영학 졸업 前 역삼세무서 납세자보호위원 現 대안회계법인 회계사 2017.06 감사위원 선임(대표감사위원) 강승안(사외이사) 중앙대 대학원 약제학 박사 前 (주)유유 사장 2017.06 감사위원 선임 전창기(사외이사) 서울대 경제학 졸업前 (주)유유제약 감사 2017.06 감사위원 선임 나. 감사위원회 위원의 독립성회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 의결여부(참석률) 사외이사 의결여부(참석률) 사외이사 의결여부(참석률) 안형문 (25%) 전창기(25%) 강승안 (25%) 1 2017.07.31 자기주식처분 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 준법지원인에 관한 사항해당사항 없음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 사업보고서 작성기준일 현재 서면투표제, 소수주주권은 행사되지 않았으며, 경영지배에 관하여 경쟁이 없습니다. - 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항당사는 제77기 주주총회에서 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.1. 전자투표, 전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.o.kr」2. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2017년 6월 18일~2017년 6월 27일 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)3. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행, 증권 범용 공인인증서 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 유승필 본인 보통주 800,000 12.98 800,000 12.98 - 유승식 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 유승지 친인척 보통주 3,000 0.05 3,000 0.05 - 유승선 친인척 보통주 45,170 0.73 45,170 0.73 - " 친인척 우선주 4,490 0.35 4,490 0.35 - 윤명숙 처 보통주 406,807 6.60 406,807 6.60 - " 처 우선주 39,120 3.01 39,120 3.01 - 유원상 자 보통주 582,989 9.46 582,989 9.46 - " 자 우선주 28,774 2.22 28,774 2.22 - 현일선 친인척 보통주 1,000 0.02 1,000 0.02 - 유경수 자 보통주 220,062 3.57 220,062 3.57 - " 자 우선주 7,600 0.59 7,600 0.59 - 유정수 친인척 보통주 1,000 0.02 1,000 0.02 - 유지선 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 유덕상 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 최아이린 친인척 보통주 100 0.00 100 0.00 - 계 보통주 2,060,428 33.44 2,060,428 33.44 - 우선주 79,984 6.16 79,984 6.16 - 2. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간(2011년 01월~현재) 경력사항 겸임현황 유승필 대표이사 (회장) 유유제약 회장 -前유유제약 사장 -주한명예영사단 단장-주한아이티 명예영사 유유테이진 이사 3. 최대주주 변동현황당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 유승필 800,000 12.98 유원상 582,989 9.46 윤명숙 406,807 6.60 우리사주조합 170 - - 주1) 보통주 기준입니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 4,849 99.8 3,415,222 55.42 - 주1) 보통주 기준입니다. 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의 2의 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 합작법인, 기술도입선, 회사의 영업상 안정적거래선, 기타 회사의 경영 및 영업상 관련이 있는자 또는 회사 경영정상화에 필요한 투자법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금을 조달하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제 1호, 2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납일기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 3월 31일 정기주주총회 6 월중 주주명부폐쇄시기 4월 1일 부터 4월 30일 까지 주권의 종류 ①1주권, ②5주권, ③10주권, ④50주권, ⑤100주권, ⑥500주권, ⑦1,000주권, ⑧10,000주권 등 8종 명의개서대리인 한 국 예 탁 결 제 원 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사홈페이지 또는 매일경제신문 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 17년 6월 17년 5월 17년 4월 17년 3월 17년 2월 17년 1월 보통주 최 고 13,100 11,350 9,520 9,080 9,200 9,780 최 저 11,100 9,200 8,970 8,720 8,710 8,330 월간거래량 12,790,705 4,690,553 465,305 385,933 363,743 406,803 우선주 최 고 7,800 6,900 6,340 6,020 6,080 6,530 최 저 6,690 6,270 5,760 5,730 5,750 5,960 월간거래량 4,064,173 1,638,586 85,504 83,955 77,287 53,619 2우선주 최 고 20,000 16,900 12,200 12,550 12,750 14,000 최 저 14,750 12,450 11,400 11,750 12,000 12,100 월간거래량 1,289,928 424,077 12,901 11,721 9,967 20,734 8. 해외증권시장(해당사항없음) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 유승필 남 1946년 09월 대표이사(회장) 등기임원 상근 경영총괄 컬럼비아대(미국) 국제경영학 박사前 한국제약협회 이사장現 주한 명예영사 단장 800,000 - 1975년 1월~ 2018년 06월 23일 최인석 남 1953년 05월 대표이사(사장) 등기임원 상근 경영총괄 한양대 교육학 졸업前한국 얀센 상무前 CJ제일제당 경영고문 - - 2013년 5월~ 2018년 06월 23일 윤영각 남 1953년 10월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영자문 Duke University 법률학 박사 前 삼정KPMG그룹 대표이사/회장 외 現 파빌리온인베스트먼트 회장 - - 2015년 6월~ 2019년 06월 28일 이의경 여 1962년 12월 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 아이오와대 대학원 약학 졸업성균관대학교 약학대학 약학과 부교수한국보건의료기술평가학회 회장 - - 2014년 5월~ 2018년 06월 23일 안형문 남 1981년 02월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 경영자문 감사위원 서강대학교 경영학 졸업 前 역삼세무서 납세자보호위원 現 대안회계법인 회계사 - - 2017년 6월~ 2019년 06월 28일 강승안 남 1941년 03월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 경영자문 감사위원 중앙대 대학원 약제학 박사 前 (주)유유 사장 - - 2017년 6월~ 2019년 06월 28일 전창기 남 1935년 05월 사외이사 감사위원 등기임원 비상근 경영자문 감사위원 서울대 경제학 졸업 前 (주)유유제약 감사 - - 2017년 6월~ 2019년 06월 28일 유원상 남 1974년 03월 부사장 미등기임원 상근 경영총괄 컬럼비아대(미국) 경영대학원 석사前 Merrill Lynch(미국) 컨설턴트前 Novartis(미국) 뉴욕 582,989 28,774 2012년 11월~ - 백태곤 남 1964년 06월 전무 미등기임원 상근 연구 성균관대 유기화학 박사前 CJ제일제당 신약연구센터 센터장前 서울아산병원 임상 연구지원 실장 - - 2015년 3월~ - 백성욱 남 1959년 07월 상무 미등기임원 상근 공장관리 서강대 경영대학원前유유제약 공무부장 - - 1983년 7월~ - 하백진 남 1964년 11월 상무 미등기임원 상근 영업 경북대 무역학 졸업前유유제약 영업부장 - - 1991년 12월~ - 이용오 남 1966년 03월 이사 미등기임원 상근 수출 경희대 약학 졸업前 유유제약 개발부장 - - 1991년 1월~ - 김태열 남 1970년 12월 이사 미등기임원 상근 영업 동신대 환경공학 졸업前유유제약 영업부장 - - 1999년 10월~ - 박노용 남 1970년 09월 이사 미등기임원 상근 재경/전산/구매/홍보 바르샤바 경제대 경영학 석사前유유제약 재경부장 - - 2013년 4월~ - 천경석 남 1975년 01월 이사 미등기임원 상근 마케팅 중앙대 제약학 졸업前 한국엘러간 마케팅 부장 - - 2015년 4월~ - 황도기 남 1969년 11월 이사 미등기임원 상근 영업 계명대 무역학 졸업前한국베링거인겔하임 이사 - - 2015년 10월~ - 장재원 남 1975년 06월 이사 미등기임원 상근 개발 경희대 약학 박사前 일화 의약연구실 개발실장 - - 2016년 7월~ - 윤동기 남 1956년 10월 고문 미등기임원 상근 공장 관리 서울대 제약학과 졸업前 (주)엠지 전무 - - 2016년 5월~ - 윤명숙 여 1950년 11월 고문 미등기임원 비상근 경영 자문 서울대 응용미술학 졸업前 유유헬스케어 고문 406,807 39,120 2017년 4월~ - 직원 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 의약품 제조 판매 남 205 - 8 - 213 5.73 2,642 12 - 의약품 제조 판매 여 54 - 15 - 69 2.76 603 8 - 합 계 259 - 23 - 282 5.00 3,245 11 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 1,000 사외이사4명포함 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 138 19 사외이사4명포함 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 133 44 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3 3 - 감사위원회 위원 3 2 1 - 감사 - - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 :백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법(해당사항 없음) (단위 : ) ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 계열회사 등의 현황 구 분 지분율 소재지 사업의내용 (주)유유헬스케어 49.8% 강원도 횡성군 우천면 오원리 814 건강 기능식품 제조 판매 (주)유유테이진메디케어 49.1% 경기도 안양시 만안구 석수동 212-1 1층 산소발생기 랜탈 - (주)유유 헬스케어 지분취득 : 2006년06월01일- 일본 테이진파마(주)와 (주)유유테이진메디케어라는 합작사 설립 :2006년10월24일 2. 임원겸직현황 구 분 겸직현황 유승필 대표이사 유유테이진 이사 유원상 부사장 유유테이진 대표이사 유유헬스케어 대표이사 박노용 이사 유유헬스케어 감사 유유테이진 감사 타법인출자 현황 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 크리스탈 지노믹스 - 단순투자 200 38,532 0.2 593 - - -10 38,532 0.2 583 113,396 -2,179 기타상장법인 - 단순투자 75 - - 228 - - 49 - - 277 - - IE CROWD 2014년 03월 21일 단순투자 1,082 - - - - - - - - - - - 헤이리프라자 - 단순투자 268 - 2.7 268 - - - - 2.7 268 20,772 85 BIOCEPT - 단순투자 60 1,362 - 3 - - -1 1,362 - 2 - - 유유테이진 - JV 1,470 334,000 49.1 200 - - - 334,000 49.1 200 4,615 379 유유헬스케어 - 지배 - 395,994 49.8 658 - - - 395,994 49.8 658 6,127 517 합 계 - - 1,950 - - 38 - - 1,988 - - 주1)최근사업연도 재무현황은 2016년 12월 31일 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (해당사항 없음)2. 대주주와의 영업거래(해당사항 없음)3. 대주주와의 자산양수도 (해당사항 없음)4. 특수관계자와의 거래 내역 (1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 종속기업 ㈜유유헬스케어 제품ㆍ상품 매출 1,109 9,797 임대수입 등 5,295 10,695 상품ㆍ원재료 매입 43,965 160,421 지급수수료 등 1,183 9,000 관계기업 ㈜유유테이진메디케어 제품ㆍ상품 매출 7,249 6,404 상품ㆍ원재료 매입 - 545 기타특수관계자 ㈜유유네이처 제품ㆍ상품 매출 64,975 8,665 임대수입 등 1,635 - 상품ㆍ원재료 매입 - 7,640 지급수수료 등 3,000 - 유유칼믹㈜ 지급수수료 등 3,374 3,254 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 지급수수료 등 12,500 - 수익 합계 80,263 35,561 비용 합계 64,022 180,860 (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전기말 종속기업 ㈜유유헬스케어 매출채권 24,315 28,096 미수금 20,854 34,637 매입채무 16,500 - 미지급금 5,000 38,855 기타특수관계자 ㈜유유건강생활(구: ㈜유유네이처) 매출채권 68,902 49,056 미수금 3,135 3,135 ㈜인터내셔널사이언티픽스탠다드 미지급금 7,310 441,100 채권 합계 117,206 114,924 채무 합계 28,810 479,955 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시사항의 진행 변경사항(해당사항 없음) 2.주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제77기주주총회( 2017.06.28 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 감사 위원 선임의 건제5호의안 :이사 보수한도액 승인의 건 보고승인승인기타상무이사(윤영각),사외이사(안형문), 사외이사(강승안),사외이사(전창기)승인감사위원(전창기), 감사위원(안형문), 감사위원(강승안)승인 제76기주주총회( 2016.06.24 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안 : 이사 선임의 건제3호의안 : 감사 선임의 건제4호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제5호의안 :감사보수 한도액 승인의 건 보고승인유승필(중임)최인석(중임)이의경(중임)승인고광중(중임)승인승인 제75기주주총회( 2015.06.26 ) 제1호의안재무상태표표 승인의 건(보고사항으로 대체)제2호의안:정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제5호의안 :감사보수 한도액 승인의 건 보고승인승인 기타비상무이사(윤영각)승인승인 3. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제2회무기명식 이권부 무보증 분리형 사모 신주인수권부사채 2013년 06월 27일 3,500 운영자금 상환완료 - 제27회무기명식 이권부 무보증 교환사채 2013년 12월 13일 5,000 운영자금 운영자금 - 4. 그 밖의 우발채무 등 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다 5. 지급보증 내역 (단위 : 천원) 특수관계자구분 지급보증액 지급보증내역 제공받은 회사 담보권자 종속기업 780,000 일반대출 ㈜유유헬스케어 ㈜KEB하나은행 관계기업 949,000 일반대출 등 ㈜유유테이진메디케어 ㈜미쓰비시도쿄UFJ은행 합 계 1,234,000 6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (해당사항없음) 7. 외국지주회사의 자회사 현황(해당사항없음) 8. 합병등의 사후 정보 당사는 2017년 4월 제품경쟁력 강화를 위해 종속회사인 유유헬스케어의 디자인 사업부 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 상기 영업 양수도 계약의 가액은 359백만원으로 확정되었으며, 2017년 4월 1일로 인수 완료되어 유유제약에 편입되었습니다. 9. 중소기업기준 검토표 중소기업검토표(77기_1).jpg 중소기업검토표(77기_1) 중소기업검토표(77기_2).jpg 중소기업검토표(77기_2) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 (해당사항없음) 2. 전문가와의 이해관계 (해당사항없음)