DL 분기보고서 (2023.03)
1. 사업의 개요

□ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.지주회사(持株會社, Holding Company)란 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로서 지배구조의 투명성을 제고하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있는 장점이 있습니다.DL㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) 舊 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨㈜와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼㈜를 각각 설립하였으며, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였고 현재 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당수익, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다. 연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 구분 대표기업 주요 제품 및 서비스 제조부문 석유화학제품/ Pine 케미칼 제품 DL케미칼㈜ 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) DL에프엔씨㈜ BOPP 등 Cariflex PTE.LTD. Solid IR, IR Latex 등 Kraton Corporation 폴리머 제품(SBS, SEBS), Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 클러치, 기어, 휠 등 에너지부문 IPP 지분투자, 기타발전업 등 DL에너지㈜ 국내외 민자 발전 등 투자 및 기타부문 투자, 관광/레저, 부동산임대 등 DL㈜,글래드호텔앤리조트㈜ 호텔, 골프장 운영, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 가. 제조부문(석유화학제품 및 Pine 케미칼 제품)은 위생 소재를 포함한 친환경 제품 등 수요 증대를 기반으로 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 신제품 개발을 통해 매출을 확대 해오고 있습니다. 당분기 연결매출은 2022년 3월 인수한 미국 Kraton사의 실적이 당분기 온전히 반영되면서 전년 동분기 대비 52.1% 상승한 1조 1,192억원을 달성하였습니다. 연결회사는 매출 상승세와는 별개로 급변하는 대외 환경에서도 견조한 수익을 창출하기 위해 국내외 세계 최고 수준의 효율적인 공장 운영을 통한 생산성 극대화 및 원가 절감을 지속하고 있습니다.제조부문(자동차부품)은 끊임없는 기술 개발을 통해 국내ㆍ외 메이커로부터 인정받은 기술력을 바탕으로 차량의 경량화, 저연비화에 앞장을 서고 있으며 엔진과 자동변속기 계열의 고정밀 부품 등을 생산하고 있습니다. 자동차 부품의 당분기 매출은 전년 동분기 대비 7.1% 상승한 856억원을 달성하였습니다.나. 에너지부문은 현재 한국, 호주, 파키스탄, 방글라데시, 요르단, 칠레, 미국 등 글로벌 전역에 위치한 발전회사에 직/간접적으로 투자를 하고 있습니다. DL에너지가 투자한 발전소 중 총 5,457MW는 이미 운영 중에 있으며, 약 18.5MW의 발전소는 공사중에 있습니다. 에너지 부문의 당분기 연결매출은 전력판매 마진 상승 등으로 인하여 전년 동분기 대비 16.4% 성장한 443억원을 달성하였습니다.다. 투자 및 기타부문은 호텔과 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅을 영위하는 에이플러스디㈜, 송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜가 있습니다. 당사의 매출실적을 포함한 당분기 매출은 자회사 배당수익 감소 등 사유로 전년 동분기 대비 45.2% 하락한 1,146억원을 기록하였습니다.연결 조정 후, 연결실체의 총 매출은 1조 2,874억원입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼)사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC, DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd), 그리고 친환경 탈탄소 사업을 영위하는 CARBONCO PTE. LTD.가 있습니다.연결실체가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당분기 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 주요 제품 및 서비스 당분기 매출액 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사): DL INSAAT GELISTIRME A.S. - 토목공사 건설용역,- 철구조물 제작/설치용역 302,459 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 - 주택공사 건설용역,- 부동산 관련 서비스 1,195,824 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(7개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. - 플랜트공사 건설용역 등 360,033 공통 (미배분) - - 부동산 임대업 등 1,051 연결조정 - - (9,298) 연결합계 - - 1,850,069 토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당분기 매출은 3,025억원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 등을 제공하는 주택사업 부문의 당분기 매출은 1조 1,958억원입니다. 또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트사업 부문의 당분기 매출은 3,600억원입니다.당분기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 1조 8,501억원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2023년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 제조부문 석유화학제품/Pine 케미칼제품 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인(39개사)- Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사(3개)- 이편세(상해)무역유한공사- Kraton Corporation 및 그 종속회사(35개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 1,119,159 82.0 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 클러치, 기어, 휠 등 85,562 6.3 계 - 1,204,721 88.3 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜코크레인에스피씨㈜DL에너지글로벌㈜해외 현지법인(3개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- DL Energy America, Inc. 전력생산(재생에너지 등),경영컨설팅(발전소 등 개발) 44,331 3.3 계 - 44,331 3.3 투자 및 기타 부문 투자 DL㈜ 지주회사 79,604 5.8 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜에이플러스디㈜송도파워㈜ 객실/골프장 등 21,489 1.6 부동산임대 등 DL㈜청진이삼자산관리㈜청진이삼프로젝트㈜ 오피스/상가 등 13,515 1.0 계 - 114,608 8.4 단순합계 - 1,363,660 100.0 연결조정 - (76,292) (5.6) 연결합계 - 1,287,368 94.4 ※ 당분기 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이가) 제조부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ (단위 : 천원/톤) 품목 주요 상표 등 2023년 1분기 2022년 2021년 PE, PB 등 내수 D.XPOLY 등 1,633 1,752 1,400 수출 D.XPOLY 등 1,859 2,139 1,479 BOPP 등 내수 대림오피피 등 3,111 3,233 2,916 수출 대림오피피 등 4,868 5,077 3,912 나) 투자 및 기타부문 - 글래드호텔앤리조트㈜ (단위 : 원/객실) 품목 2023년 1분기 2022년 2021년 메종글래드제주 객실료 120,970 143,388 133,902 글래드호텔여의도 객실료 124,005 117,760 87,607 글래드라이브 객실료 - - 95,439 글래드코엑스 객실료 112,799 118,048 84,450 ※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다. 2) 가격변동 산출 기준 - PE, PB 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준- BOPP 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준- 객실료 및 입장료 : 해당 기간 평균 판매단가 기준3) 주요 가격변동 원인- PE, PB 등 : 유가, Global 수급 Balance, 환율변동 등- BOPP 등 : 원료가(PP) 및 수급 Balance- 객실료 및 입장료 : 계절 및 수요 변동에 따라 객실료 및 입장료 단가 변동 (주중 및 주말 / 봄ㆍ가을 및 겨울ㆍ여름 등 단가 변동) □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2023년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사): DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 302,459 16.2 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 1,195,824 64.3 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(7개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, Inc CARBONCO PTE. Ltd. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. 플랜트공사 건설용역 등 360,033 19.4 계 - 1,858,316 99.9 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 1,051 0.1 단순합계 - 1,859,367 100.0 연결조정 - (9,298) (0.5) 연결합계 - 1,850,069 99.5 3. 원재료 및 생산설비 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 지배회사 ● DL㈜ [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3,612 75,856 - - - 75,856 113,965 합 계 3,612 75,856 - - - 75,856 ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 토지로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 24,622 1,699 - - 284 1,415 6,586 합 계 24,622 1,699 - - 284 1,415 ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 건물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 1 - - - - - - 합 계 1 - - - - - - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 구축물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 평동 121 34 - 2 3 29 - 합 계 121 34 - 2 3 29 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3 5,256 1,099 - - 6,355 - 합 계 3 5,256 1,099 - - 6,355 - 나. 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 내수/수입 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 PE, PB 제품 생산 277,262 83 여천NCC㈜ 합작회사 주요 공급업체 2개사 (여천NCC㈜, 한화토탈에너지스㈜) ※ 비율 : 총 재료비 매입액 중 원재료의 비중 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 1,045 1,230 943 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율변동 등 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거 가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 PE, PB 등 여수공장 905 905 905 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 8,000시간 기준 ※ 정기 보수 기간(약 32일)을 제외한 년 333일(8,000 시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 PE, PB 등 여수 외 197 704 856 나) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 품 목 계획생산량(1분기) 실제생산량(1분기) 가동률 PE, PB 등 172 197 115 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 외 737,483 122,138 - 1,778 - 120,360 198,904 건물 자가보유 전남 여수 외 158,742 51,585 4,118 283 726 54,694 42,174 구축물 자가보유 전남 여수 외 214 52,691 4,649 - 594 56,746 - 기계장치 자가보유 전남 여수 외 6,172 255,191 26,352 1 9,368 272,174 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 외 40 1 - - 1 - - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 외 1,575 4,510 15 - 622 3,903 - 기타의 유형자산 자가보유 전남 여수 외 14 1,995 3,882 - 673 5,204 - 건설중인 자산 자가보유 전남 여수 외 145 68,587 4,365 39,426 - 33,526 - 합 계 556,698 43,381 41,488 11,984 546,607 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업소 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 8년 공업용지 공장신설 부지확보 57,700 28,245(1,444) 29,455 유틸리티 지원시설 설치 2년 기계장치 공장 가동유틸리티 공급 21,302 21,302(721) - PB공장 증설 투자 2년 기계장치 생산능력 확대 34,200 262(124) 33,938 합 계 113,202 49,809(2,289) 63,393 ※ 여수산단 녹지전환 사업은 2021년 10월 20일 DL케미칼㈜ 제5차 재무위원회를 통해 투자액 증액이 승인되었습니다.※ PB공장 증설투자 사업은 2022년 8월 10일 DL케미칼㈜ 제3차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다.※ 유틸리티 지원시설 설치 사업은 2022년 11월 30일 DL케미칼㈜ 제4차 재무위원회를 통해 투자액 증액이 승인되었습니다.※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업소 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2023년 2024년~ 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 토지 29,455 16,000 13,455 공장 신설 부지 확보 PB공장 증설 투자 기계장치 33,938 33,938 - 생산능력 확대 합 계 63,393 49,938 13,455 - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사[주요 원재료에 관한 사항]1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 내수/수입 부타디엔, 스타이렌,이소프렌 등 폴리머 제품 생산 112,420 80 Basell, LYB,Shell 등 - - 내수/수입 CTO, CST 등 Pine 케미칼제품 생산 163,189 84 InternationalPaper 등 - - ※ 비율 : 총 재료비 매입액 중 원재료의 비중 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 폴리머 부문 부타디엔, 스타이렌, 이소프렌 등 1,731 2,065 1,285 Pine 케미칼 부문 CTO 등 1,158 1,033 548 CST 등 895 715 531 ※ 산출 기준 : 원재료 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율변동 등 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 미국 Belpre 공장 외 331 331 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 미국 Panama City 공장 외 625 625 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 각 공장의 연간 가동시간을 기준으로 산출된 가동능력에 정기 유기 보수 일수 및 임시 수선 유지 기간 일수 차감하여 결정 - 평균가동기간 : 각 단위 공장별로 상이2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 사업부문 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 미국 Belpre 공장 외 73 286 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 미국 Panama City 공장 외 120 514 ※ 2022년도의 경우 합병일(22년 3월 15일)로부터 기말까지 실적입니다.나) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 사업부문 품 목 계획생산량(1분기) 실제생산량(1분기) 가동률 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 74 73 98.6 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 142 120 84.5 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 미국, 유럽 등 19,973 262 - - 734 20,969 - 건물 자가보유 미국, 유럽 등 256,678 1,771 - 4,120 8,535 262,864 - 구축물 자가보유 미국, 유럽 등 46,504 255 - 1,330 1,424 46,853 - 기계장치 자가보유 미국, 유럽 등 1,296,838 19,665 208 30,917 40,619 1,325,997 - 차량운반구 자가보유 미국, 유럽 등 2,321 131 - 231 78 2,299 - 공기구와비품 자가보유 미국, 유럽 등 249,524 8,610 10 8,204 8,926 258,846 - 건설중인 자산 자가보유 미국, 유럽 등 104,611 23,222 27,508 - 3,282 103,607 - 합 계 1,976,449 53,916 27,726 44,802 63,598 2,021,435 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자- 설비의 유지 보수 등 경상적 투자 외 현재 진행 중인 투자는 없습니다. (2) 향후 투자계획- 현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● Cariflex PTE.LTD.[생산 및 설비에 관한 사항]1) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 건설중인 자산 자가보유 싱가포르 19 137,834 65,701 - - 4,614 208,149 - 합 계 137,834 65,701 - - 4,614 208,149 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 IR Latex 2년 IR Latex생산 공장 매출 증대 462,333 209,566(63,950) 252,767 ※ 총 투자액 중 일부 투자액은 비용으로 처리되어 기투자액과 취득한 유형자산의 합계는 일치하지 않습니다.(2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2023년 2024년 IR Latex IR Latex 생산 공장 기계장치 등 252,767 190,061 62,706 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 IR Latex Paulinia, Brazil 14.8 13.0 10.4 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 8,184시간 기준 ※ 정기보수 기간(약 24일)을 제외한 년 341일(8,184시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 품 목 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 IR Latex Paulinia, Brazil 2.7 13.4 10.4 나) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 품 목 계획생산량(1분기) 실제생산량(1분기) 가동률 IR Latex 3.3 2.7 82 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 기타 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 브라질 648,761 2,464 - - - 140 25,123 27,727 - 건물 자가보유 브라질 22,335 9,774 7 - 174 545 2,044 12,196 - 구축물 자가보유 브라질 34 226 - - 4 12 71 305 - 기계장치 자가보유 브라질 8,048 61,982 221 - 1,055 3,470 3,177 67,795 - 차량운반구 자가보유 브라질 11 106 - - 10 5 4 105 - 기타의 유형자산 자가보유 브라질 1,072 1,230 13 - 138 64 - 1,169 - 건설중인 자산 자가보유 브라질 105 2,728 1,886 165 - 153 - 4,602 - 합 계 78,510 2,127 165 1,381 4,389 30,419 113,899 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자- 현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. (2) 향후 투자계획- 현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● DL에프엔씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 PP 등 원재료 8,770 100 폴리미래㈜ 외 - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 PP 등 1,649 1,848 1,578 ※ 가격변동 산출기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 2022년 2021년 비 고 필름 완주군 36,000 36,000 39,960 - ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 1일 24시간, 연간 365일 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 비 고 필름 완주군 5,204 28,825 32,409 - 나) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : 톤, %) 구 분 사업소 계획생산량(1분기) 실제생산량(1분기) 평균가동률 필름 완주군 6,711 5,204 78 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전북 완주군 123,146 12,830 - - - 12,830 16,292 건물 자가보유 전북 완주군 40,462 13,078 - - 158 12,920 9,606 구축물 자가보유 전북 완주군 28 1,121 13 - 24 1,110 - 기계장치 자가보유 전북 완주군 498 21,756 48 - 1,288 20,516 - 차량운반구 자가보유 전북 완주군 6 - - - - - - 공기구와비품 자가보유 전북 완주군 315 361 7 - 39 329 - 건설중인자산 자가보유 전북 완주군 5 156 132 67 - 221 - 합 계 49,302 200 67 1,509 47,926 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● 디렉스폴리머(유)1) 생산설비의 현황 등 가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 27,976 9,140 - - - 9,140 9,140 건물 자가보유 전남 여수 9,537 - 75,906 - 316 75,590 75,906 기계장치 자가보유 전남 여수 75 - 49,964 - 694 49,270 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 1 19 - - 1 18 - 기타의 유형자산 자가보유 전남 여수 1 5 - - - 5 - 건설중인자산 자가보유 전남 여수 1 141,010 9,682 130,396 - 20,296 - 합 계 150,174 135,552 130,396 1,011 154,319 - ※ 토지 및 건물은 2022년 4분기 및 당해년도 2월 각각 취득하여 공시지가 및 지방세 과세시가표준이 없습니다. 이에 최초 장부가액을 시가로 기재하였습니다.나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.(3) 종료된 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 APAO 친환경 접착제 1.5년 건물 / 기계장치 상업생산 설비 150,692 ● DL모터스㈜ [주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 AL-INGOT 등(주1) 자동차부품 제조 19,882 100 ㈜시코텍 외 - (주1) AL-INGOT 및 AL-액상이 포함된 것임2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 AL-INGOT 3,207 3,428 2,967 ※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거 (단위 : 대) 구 분 2023년 2022년 2021년 밸브바디 1,800,480 1,800,480 1,800,480 ※ 연간 생산 기준입니다.※ 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 * 산출기준 : 최대생산 능력(24HR/일) * 산출방법 : 약 6,820EA ×월출근일수(22일) ×12개월2) 생산실적 및 가동률가) 생산실적 (단위 : 대) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 밸브바디 342,965 1,280,284 1,318,368 나) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : 시간, %) 구 분 가동가능시간(1분기) 실제가동시간(1분기) 평균가동률 밸브바디 1,584 1,207 76.2 ※ 가동가능시간: 일일가동시간(24HR) ×월출근일수(22일) × 3개월 3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 창원시 191,949.94 132,675 - - - 132,675 142,626 건물 자가보유 창원시 83,295.58 27,921 367 163 431 27,694 19,198 구축물 자가보유 창원시 129 3,404 149 19 118 3,416 - 기계장치 자가보유 창원시 1,886 90,239 160 100 4,284 86,015 - 차량운반구 자가보유 창원시 64 339 - - 26 313 - 기타의 유형자산 자가보유 창원시 외 4,439 15,039 2,568 14 2,848 14,745 - 건설중인자산 자가보유 창원시 11 348 1,998 723 - 1,623 - 합 계 269,965 5,242 1,019 7,707 266,481 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자현재 진행 중인 투자는 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 사업장 현황 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 37,080실 (412실) 187,245실(513실) 187,245실(513실) - 글래드여의도호텔 28,710실 (319실) 116,435실(319실) 116,435실(319실) - 글래드라이브 - - 76,650실(210실) - 글래드코엑스 25,380실 (282실) 102,930실(282실) 102,930실(282실) - 골프부문 오라컨트리클럽 36홀 36홀 36홀 - ※ 생산능력 산출방법 : 객실상품(보유 객실수 ×해당기간), 입장상품(보유 골프홀수)※ 글래드호텔앤리조트㈜는 상기 사업장 외 글래드마포 호텔을 위탁운영하고 있습니다.※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.2) 사업장별 실적 및 가동률가) 사업장별 실적 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 30,472실 147,032실 118,699실 판매실수 글래드여의도호텔 23,269실 95,477실 74,861실 판매실수 글래드라이브 - - 48,032실 판매실수 글래드코엑스 21,519실 88,289실 67,909실 판매실수 골프부문 오라컨트리클럽 - - - 입장인원 ※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.나) 당해 1분기의 가동률 (누계) 구 분 사업소 평균가동률 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 82.2% 판매실수/보유실수(412실*90일) 글래드여의도호텔 81% 판매실수/보유실수(319실*90일) 글래드코엑스 84.8% 판매실수/보유실수(282실*90일) 골프부문 오라컨트리클럽 100% 임대면적/임대가능면적(토지: 2,057,093㎡, 건물: 11,046㎡) ※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 오라컨트리클럽 임대자산은 2020년 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.3) 사업장 설비의 현황 등 가) 사업장 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 (시가) 증가 감소 토지 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,745 46,521 - - - 46,521 92,917 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,265 202 - - - 202 209 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 1,486 138,702 - - - 138,702 79,030 소계 29,496 185,425 - - - 185,425 - 건물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 55,071 37,778 - - 744 37,034 16,614 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,866 3,013 - - 36 2,977 1,327 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 13,255 28,409 - - 260 28,149 14,293 소계 72,192 69,200 - - 1,040 68,160 - 구축물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 22 3,100 - - 67 3,033 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 231 868 - - 135 733 - 소계 253 3,968 - - 202 3,766 - 기계장치 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1,606 10,310 25 - 265 10,070 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 87 98 - - 9 89 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 796 857 4 - 50 811 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 11 69 - - 6 63 - 소계 2,500 11,334 29 - 330 11,033 - 차량운반구 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1 - - - - - - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 14 - - - - - - 소계 15 - - - - - - 기타의 유형자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,292 2,944 218 - 97 3,065 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 218 148 25 - 20 153 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 7,806 913 1 - 52 862 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 6,267 193 - - 31 162 - 소계 38,583 4,198 244 - 200 4,242 - 건설중인자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 - 558 1,913 - - 2,471 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 - 219 219 - - 438 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 - - 37 - - 37 - 소 계 - 777 2,169 - - 2,946 - 합 계 274,902 2,442 - 1,772 275,572 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 매출 증대 2,475 25 2,450 - 객실 및 식음업장 비품 교체 매출 증대 1,700 218 1,482 - 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 매출 증대 130 25 105 - 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 매출 증대 75 - 75 - 합 계 4,380 268 4,112 - (2) 향후 투자계획 구분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 투자대상 자산 금 액 2023년 2024년 2025년~ 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 2,450 2,450 - - 매출 증대 객실 및 식음업장 비품 교체 1,482 1,482 - - 매출 증대 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 105 105 - - 매출 증대 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 75 75 - - 매출 증대 합 계 4,112 4,112 - - - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.● 청진이삼프로젝트㈜[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 임대가능면적 및 가동률가) 임대가능면적 (단위 : ㎡) 구 분 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 임대사업 광화문D타워 105,450 105,450 105,450 나) 임대가능면적 산출근거 ① 산출기준 : 각 빌딩별 임대가능면적을 계산함 ② 산출방법 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재 다) 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : ㎡, %) 사업소 임대가능면적(1분기) 임대면적(1분기) 평균가동률 광화문D타워 105,450 99,441 94.3 2) 사업장 설비의 현황 등가) 사업장 설비의 현황 (단위 : ㎡, 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 7,076 470,103 - - - 470,103 403,686 건물 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 105,450 246,977 - - 2,007 244,970 110,048 합 계 717,080 - - 2,007 715,073 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 자회사● DL이앤씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 단가(원) 비 고 철근 건설기초자재 37,144 18.6 동국제강㈜, 현대제철㈜ 953,000 SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 건설기초자재 46,159 23.1 ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 80,800 25-21-150/㎥당(서울기준), 협정가 가구류 건설마감자재 13,012 6.5 현대리바트㈜, ㈜한샘 - - 강관파일 건설기초자재 1,510 0.8 ㈜세아제강, 현대제철㈜ - - 시멘트 건설기초자재 3,954 2.0 ㈜삼표시멘트 105,000 시멘트(벌크)1종, 시장가 기타 - 97,784 49.0 - - - 합계 - 199,563 100 - - - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 비 고 철근 953,000 1,000,167 950,000 SD400 10mm/ton당(현금가/기준가) 레미콘 80,800 73,933 68,000 25-21-150/㎥당(서울기준), 협정가 시멘트 105,000 92,000 82,000 시멘트(벌크)1종, 시장가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용[생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 97,693 1,252 - - - 1,252 12,032 사업소 자가보유 경기 평택 외 15,958 28,667 - - - 28,667 합계 113,651 29,919 - - - 29,919 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 3,769 4,471 - - 43 4,428 37,255 사업소 자가보유 경기 평택 외 70,572 65,621 - - 601 65,020 현장 자가보유 천안 - 2,162 - - 14 2,148 합계 74,341 72,254 - - 658 71,596 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 평택 외 2 219 - - 6 213 - 현장 자가보유 안전체험학교 18 1,029 - - 15 1,014 - 합계 20 1,248 - - 21 1,227 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 3 493 - - 24 469 - 사업소 자가보유 경기 평택 외 1 330 - - 39 291 - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 14 6,410 733 4 460 6,679 - 합계 18 7,233 733 4 523 7,439 - * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천 3 10 - - 1 9 - 합계 3 10 - - 1 9 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 정선 외 3 - - - - - - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 15 621 45 - 70 596 - 합계 18 621 45 - 70 596 - * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 17,791 7,208 353 1 739 6,821 - 사업소 자가보유 강원 정선 외 349 892 - - 37 855 - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 230 5,736 48 - 536 5,248 - 합계 18,370 13,836 401 1 1,312 12,924 - * 해외사업환산차익은 증가 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 2 1,454 467 373 - 1,548 - 현장 자가보유 대전 외 1 159 - - - 159 - 합계 3 1,613 467 373 - 1,707 - 나. 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜[주요 원재료에 관한 사항] (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 2023년 1분기 2022년 2021년 레미콘 건축/토목 36,202 26.1 84,500 80,300 71,000 25-240-15 기준 유진기업 외 철근 건축/토목 31,670 22.9 953,000 968,000 966,000 SD 400 10MM 기준 현대제철 외 시멘트 건축/토목 1,543 1.1 5,400 4,800 3,900 수도권 40KG 기준 동일양회 외 가구류 건축 3,769 2.7 - - - - 현대리바트 외 콘크리트파일 건축 3,188 2.3 335,000 335,000 320,000 D500-10M기준 삼일씨엔에스 외 기타 건축/토목 62,195 44.9 - - - - - 계 138,567 100 - ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다. [생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(공시지가) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 1,570 707 - - - - - 707 921 자가보유 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 1,487 406 - - - - - 406 637 자가보유 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 351 44 - - - - - 44 14 자가보유 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 1,875 114 - - - - - 114 75 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 545 852 - - - - - 852 900 합 계 5,828 2,123 - - - - - 2,123 2,547 ※ 상기 토지의 당분기말 장부가액 2,123백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 1,258백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 919 93 - - - - 9 84 407 자가보유 경기 수원시 영통구 신동 2,886 2,289 - - - - 18 2,271 2,939 자가보유 천안 성남면 용원리 735 26 7 - - - - - 7 10 합 계 3,831 2,389 - - - - 27 2,362 3,356 ※ 상기 건물의 당분기말 장부가액 2,362백만원은 유형자산(건물) 91백만원 및 투자부동산(건물) 2,271백만원의 합계금액입니다.[자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구 분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가보유 서울 등 여의도 IPT 구축 92 - - 12 80 - 자가보유 서울 등 여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스) 47 - - 6 41 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 254 - - 25 229 - 자가보유 서울 등 백본 스위치 51 - - 6 45 - 자가보유 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 86 - - 8 78 - 자가보유 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단 서가 등 68 - - 6 62 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어 243 - - 28 215 - 자가보유 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 276 - - 20 256 - 자가보유 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 110 - - 8 102 - 자가보유 서울 등 Trimble TX-8 Scanner Kit TRW 55 - - 5 50 - 자가보유 서울 등 기 타 1,551 167 - 135 1,583 - 합 계 2,833 167 - 259 2,741 - [자산항목 : 소프트웨어] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 465 - - 31 434 - 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 453 - - 29 424 - 자가보유 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 363 - - 23 340 - 자가보유 서울 등 1EA 표준프레임워크 301 - - 22 279 - 자가보유 서울 등 1EA 안전보건시스템 263 - - 18 245 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 245 - - 16 229 - 자가보유 서울 등 3EA 하자고객관리 시스템 26 - - 11 15 - 자가보유 서울 등 1EA EDMS 업그레이드 33 - - 6 27 - 자가보유 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 196 - - 28 168 - 자가보유 서울 등 1EA MS EA 3년차 49 - - 5 44 - 자가보유 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS 5.0 framework) 79 - - 7 72 - 자가보유 서울 등 6EA D-Platform 개발 198 - - 16 182 - 자가보유 서울 등 1EA CRM 시스템구축 70 - - 5 65 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자시스템 BASS 2차 258 - - 15 243 - 자가보유 서울 등 기 타 2,531 716 - 192 3,055 - 합 계 5,530 716 - 424 5,822 - 4. 매출 및 수주상황 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 1분기 2022년도 1분기 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제조부문 석유화학제품 내수 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 191,411 14.0 191,935 18.1 832,423 15.4 648,364 27.0 수출 DL케미칼㈜, Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사, DL에프엔씨㈜,이편세(상해)무역유한공사 927,748 68.0 543,926 51.2 3,726,925 69.1 1,184,928 49.3 소계 1,119,159 82.0 735,861 69.3 4,559,348 84.5 1,833,292 76.3 자동차부품 내수 DL모터스㈜ 엔진부품, 클러치, 기어, 휠 등 26,093 1.9 23,359 2.1 105,119 1.9 98,853 4.1 수출 DL모터스㈜ 59,469 4.4 56,532 5.2 240,154 4.4 211,008 8.8 소계 85,562 6.3 79,891 7.3 345,273 6.3 309,861 12.9 계 1,204,721 88.3 815,752 76.6 4,904,621 90.8 2,143,153 89.2 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 내수 DL에너지㈜ 전력생산(재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발) 11,866 0.9 22,077 2.1 66,439 1.2 67,990 2.8 수출 DL에너지㈜, DE NILES,LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA,DL에너지글로벌㈜, DL Energy America, Inc. 32,465 2.4 16,021 1.5 41,048 0.8 34,642 1.4 계 44,331 3.3 38,098 3.6 107,487 2.0 102,632 4.2 투자 및 기타 부문 투자 내수 DL㈜ 지주회사 79,604 5.8 151,554 14.3 215,576 4.0 23,547 0.9 관광/레저 내수 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 21,489 1.6 16,714 1.6 94,021 1.7 69,088 2.9 부동산 임대 등 내수 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 13,515 1.0 40,999 3.9 81,873 1.5 66,492 2.8 계 114,608 8.4 209,267 19.8 391,470 7.2 159,127 6.6 단순 합계 1,363,660 100.0 1,063,117 100.0 5,403,578 100.0 2,404,912 100.0 연결 조정 (76,292) (5.6) (180,000) (16.9) (232,767) (4.3) (19,491) (0.8) 연결 합계 1,287,368 94.4 883,117 83.1 5,170,811 95.7 2,385,421 99.2 ※ 각 부문별 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 나 . 판매 전략 등1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처 제품ㆍ서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 주요 매출처(비중) 판매 전략 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 내수 내수(일반) (38%) 일반매출 (100%) 여천NCC(주)(33%) 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대, 고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화 수출 로칼수출 (2%) 일반매출 (100%) (주)엘지화학(14%) 직수출 (60%) 위탁매출 (100%) BASELL ASIA PACIFIC LIMITED(7%) ● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 조직명 폴리머 제품(SBS, SEBS) 등 네덜란드, 브라질, 멕시코,말레이시아, 일본, 중국, 대만 등 영업팀(Sales Team) Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 약 30일 후 현금 결제 다) 판매 전략 - 고객 맞춤형 제품 공급, 지속적인 고객서비스 및 마케팅 활동 추진 ● Cariflex PTE. LTD. 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 Solid IR, IR Latex 사업팀, 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 평균 37일 현금 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스, 고객 특화 제품개발 및 마케팅을 통한 고급 제품으로 수요전환 ● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 필름 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 내수 - 매출확정 후 평균68일 현금 결제 (2) 수출 - 선적 후 평균 68일 현금 결제다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출 다변화, 고객서비스 및 고객 특화 제품 지속 개발 ● DL모터스㈜ 가) 판매(영업) 조직 구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대 ● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다.다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황연결실체는 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 1분기 2022년 1분기 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 271,901 14.6 274,382 18.1 1,204,419 16.0 1,205,693 15.8 해외 DL이앤씨㈜, DL INSAAT GELISTIRME A.S. 30,558 1.6 44,132 2.9 132,766 1.8 298,640 3.9 소계 302,459 16.2 318,514 21.0 1,337,185 17.8 1,504,333 19.7 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 1,195,824 64.3 1,016,094 67.0 5,252,245 69.8 5,077,348 66.4 소계 1,195,824 64.3 1,016,094 67.0 5,252,245 69.8 5,077,348 66.4 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 67,075 3.6 37,698 2.5 203,957 2.7 596,447 7.8 해외 DL이앤씨㈜, DL Saudi Arabia Co.,Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사,PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, Daelim RUS LLC., DL USA, Inc.,DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd., CARBONCO PTE. LTD. 292,958 15.8 144,294 9.4 721,779 9.6 461,782 6 소계 360,033 19.4 181,992 11.9 925,736 12.3 1,058,229 13.8 계 1,858,316 99.9 1,516,600 99.9 7,515,166 99.9 7,639,910 99.9 공통(미배분) 부동산 임대업 등 1,051 0.1 1,087 0.1 5,043 0.1 5,798 0.1 단순합계 1,859,367 100.0 1,517,687 100.0 7,520,209 100.0 7,645,708 100.0 연결조정 (9,298) (0.5) (2,945) (0.2) (23,385) (0.3) (14,057) (0.2) 연결합계 1,850,069 99.5 1,514,742 99.8 7,496,824 99.7 7,631,651 99.8 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 플랜트사업본부 플랜트영업입찰팀 토목사업본부 토목수익사업개발팀, 토목국내사업팀, 토목해외사업1팀, 토목해외사업2팀, 토목해외수력팀 주택사업본부 콘텐츠플래닝팀, 상품개발팀, 자산운용팀, 분양마케팅팀, 디벨로퍼1/2/3팀, 도시정비1/2팀, 사업기획팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 나) 수주 전략 (1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 가격평가비중 확대에 따른 최적설계관리 강화 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행 (도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 철저한 시장조사를 통한 사업지별/규모별 마케팅 전략 수립 - 사전품질관리 및 기동 A/S팀 운영 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 수주영업팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간개발사업팀, 공공개발사업팀, 도시정비사업1팀, 도시정비사업2팀, 주택사업팀, 주택사업2팀, 마케팅팀, 디벨로퍼팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜2023년 3월말 현재 수주잔고 총액은 약 20조 8,994억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 부산 촉진3구역 재개발정비사업조합 촉진3구역 재개발정비사업 2023-01-18 2030-06-30 1,607,328 - 1,607,328 - 에쓰-오일(S-OIL)(주) S-OIL SHAHEEN TC2C 현장 2023-03-08 2026-06-30 1,412,084 25,926 1,386,158 - 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 현장 2021-10-28 2027-07-20 984,885 - 984,885 - 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 현장 2021-12-30 2028-01-31 417,720 - 417,720 - (주)엘지화학 LG화학 ABS 재구축 현장 2022-08-16 2024-11-30 448,600 33,318 415,282 - 해외 China National Chemical Engineering No.7 Construction Co., Ltd 러시아 Baltic PE/LAO 사업팀 2021-12-29 2025-02-28 1,375,602 218,304 1,157,298 - 합 계 - - 6,246,219 277,548 5,968,671 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜2023년 3월말 현재 수주잔고 총액은 약 6조 3,868억이며, 수주잔고 2천억원이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 2020-09-25 2026-12-30 503,140 - 503,140 - 한국자산신탁(주) e편한세상 안성 그랑루체 2021-12-17 2024-09-30 293,276 71,624 221,652 - 전도관구역주택재개발정비사업조합 전도관구역주택재개발정비사업 2020-06-25 2026-05-01 264,295 - 264,295 - 제영산업개발(주) e편한세상 헤이리 2022-06-29 2025-04-30 229,793 24,284 205,509 - 캐피탈랜드코리아제14호부동산일반사모투자회사 양산북정물류 2022-11-30 2025-04-01 218,357 - 218,357 - 한국투자부동산신탁 주식회사 e편한세상 사천 스카이마리나 2022-06-30 2025-04-16 220,541 20,221 200,320 - 합 계 - - 1,729,402 116,129 1,613,273 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리 1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용합니다. 1) 연결실체는 원화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 매매목적 2022.06.10 2023.06.10 KRW 10,000 3.99% 3M MOR + 1.43% 2020.05.29 2023.05.29 KRW 60,000 91일물CD+1.32% 2.17% 2020.05.29 2023.05.29 KRW 40,000 91일물CD+1.32% 2.17% 현금흐름위험회피 2021.09.02 2024.09.06 KRW 100,000 CD(3M) + 1.46% 3.13% 2022.02.28 2027.02.28 USD 600,000 Libor(3M) + 2.10% 3.88% 2022.02.28 2029.02.28 USD 250,000 SOFR(3M) + 1.90% 3.47% 2) 연결실체는 매매목적으로 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 매도 통화 외화금액 매입 통화 계약금액 매매목적 2023-03-10 2023-04-05 USD 5,556 SGD 7,500 2023-03-10 2023-05-04 USD 6,593 SGD 8,900 2023-03-10 2023-06-06 USD 7,778 SGD 10,500 2023-03-10 2023-07-05 USD 6,444 SGD 8,700 2023-03-31 2023-05-08 CNY 28,000 EUR 3,735 2023-03-31 2023-05-08 CNY 89,500 USD 13,043 2023-03-31 2023-05-03 EUR 20,853 JPY 3,002,450 2023-03-31 2023-05-08 EUR 17,552 SEK 197,500 2023-03-31 2023-05-08 EUR 211,765 USD 230,400 2023-03-31 2023-05-03 JPY 2,793,259 EUR 19,400 2023-03-31 2023-05-03 JPY 3,542,179 USD 26,750 2023-03-31 2023-05-05 TWD 51,000 EUR 1,539 2023-03-31 2023-05-05 USD 2,744 BRL 14,000 2023-03-31 2023-05-03 USD 135,674 EUR 124,700 2023-03-31 2023-05-03 USD 230,753 EUR 212,089 2023-03-31 2023-05-03 USD 10,692 JPY 1,415,800 2023-03-31 2023-05-03 USD 6,730 TWD 204,000 3) 연결실체는 매매목적으로 통화옵션계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD 천불) 구분 계약구분 포지션 계약실행일 계약종료일 행사가격(BRL/USD) 계약금액 매매목적 Put Option 매도 2023-02-28 2023-04-14 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-04-14 5.2715 USD 500 Put Option 매도 2023-02-08 2023-04-17 5.2000 USD 500 Call Option 매입 2023-02-08 2023-04-17 5.2990 USD 500 Put Option 매도 2023-02-09 2023-04-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-02-09 2023-04-17 5.3190 USD 500 Put Option 매도 2023-02-16 2023-04-17 5.2450 USD 500 Call Option 매입 2023-02-16 2023-04-17 5.3190 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-04-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-04-17 5.3025 USD 500 Put Option 매도 2023-02-08 2023-05-15 5.2000 USD 500 Call Option 매입 2023-02-08 2023-05-15 5.3341 USD 500 Put Option 매도 2023-02-09 2023-05-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-02-09 2023-05-15 5.3485 USD 500 Put Option 매도 2023-02-16 2023-05-15 5.2450 USD 500 Call Option 매입 2023-02-16 2023-05-15 5.3480 USD 500 Put Option 매도 2023-02-28 2023-05-15 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-05-15 5.3090 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-05-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-05-15 5.3400 USD 500 Put Option 매도 2023-02-28 2023-06-15 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-06-15 5.3580 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-06-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-06-15 5.3700 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-06-15 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-06-15 5.3830 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-06-15 5.2600 USD 2,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-06-15 5.3080 USD 2,000 Put Option 매도 2023-02-28 2023-07-14 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-07-14 5.3990 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-07-14 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-07-14 5.4215 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-07-14 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-07-14 5.3415 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-13 2023-07-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-07-17 5.3950 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-08-15 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-08-15 5.4465 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-08-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-08-15 5.3740 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-09-15 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-09-15 5.4760 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-09-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-09-15 5.4110 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-10-16 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-10-16 5.4950 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-10-16 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-10-16 5.4385 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-11-16 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-11-16 5.5260 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-11-16 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-11-16 5.4635 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-12-15 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-12-15 5.5530 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-12-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-12-15 5.4950 USD 1,000 4) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 5,180 - 4,378 - - - 통화옵션 1,281 700 1,340 732 - - 이자율스왑 48 871 463 26 94,441 - 합 계 6,509 1,571 6,181 758 94,441 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 2,591 - 2,500 - - - 통화스왑 - 3,520 - 3,396 - - 이자율스왑 2,397 74 1,335 74 106,286 - 합 계 4,988 3,594 3,835 3,470 106,286 - (주1) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다. 나. 기타약정사항 당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 관계회사인 밀머란에스피씨(주)의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당분기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다.2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. 3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 7,030억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.4) 연결실체는 종속회사인 에코원에너지㈜의 재무적출자자 미래에셋증권(주)와 액면금액을 행사가격으로 하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다 - 풋옵션 행사기간 : 착공일로부터 2년이 경과한 날부터 6개월 - 콜옵션 행사기간 : 풋옵션 행사기간 경과한 날부터 6개월 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 나. 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황연결실체가 가입한 파생금융상품은 통화선도, 옵션 등이며, 연결실체는 파생금융상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산/부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약관련 회계처리 시 공정가액 위험회피 회계처리와 현금흐름 위험회피 회계처리를 적용하고 있습니다. 통화선도의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였으며 환변동보험은 가중평균선도환율을 적용하여 평가하였습니다.1) 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 46건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 118,579 USD 91,731 1,292.69 42 매매목적 KRW 891 EUR 637 1,398.94 2 매매목적 USD 19,091 SGD 26,670 1.40 1 매매목적 CNY 82,411 USD 12,413 6.64 1 (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 131,685 USD 101,592 1,296.20 45 매매목적 KRW 891 EUR 637 1,398.94 2 매매목적 USD 19,772 SGD 27,620 1.40 2 매매목적 CNY 82,411 USD 12,413 6.64 1 매매목적 EUR 20,000 KRW 27,660 1,383.00 1 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 98 4,203 1,389 1,866 옵션 - 3 - - 합 계 98 4,206 1,389 1,866 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 5,737 2,972 5,750 3,783 옵션 - 181 - - 합 계 5,737 3,153 5,750 3,783 3) 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타약정사항 당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 3,540억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.3) 연결실체는 당분기말 현재 서울터널㈜, 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ 등 SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.4) 연결실체는 당분기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 당사에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜당사는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 미국, 네덜란드, 중국에 주요 연구 설비를 보유하고 있습니다. 각 지역별 연구조직 운영을 통해 신규 폴리머 제품 및 Pine 케미칼 제품을 개발하고 있고, 각 단위 조직별로 지역적 이점을 살려 각 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 기존 사업군에 대한 연구개발 외에도 신규 혁신 제품 개발을 위한 연구 활동 또한 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_6.jpg 연구개발 담당조직 ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_7.jpg 연구개발 담당조직 ● DL모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) 자동차부품기술연구 - 자동차부품 선행연구(모듈제품, 신소재, 신공법) - 신규개발부품에 대한 고객사와 공동 연구 - 자동차부품 기술전략 및 신제품 개발계획 수립/관리 - 금형설계, 고객사 신규수주금형 제작 및 설계원가 대응 - 고객사 기술 5 STAR 심사 준비 및 대응 - 자동차부품 개발(Guest 설계, 신규제품 이벤트 대응) - 공정합리화 및 설비 Lay Out의 개발 및 개선 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제77기 1분기 제76기 제75기 원 재 료 비 332 1,238 1,029 인 건 비 11,230 38,429 10,079 감 가 상 각 비 536 2,540 2,214 위 탁 용 역 비 2,673 5,734 790 기 타 3,727 14,544 4,989 연구개발비용 계 18,498 62,485 19,101 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 18,498 62,485 19,101 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 1.44% 1.21% 0.80% ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 연결실체의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.※ 제76기 내역에서 Kraton Corporation 및 그 종속회사는 합병으로 신규 편입된 3월 15일부터 12월 31일까지의 연구개발비가 반영되어 있습니다.다. 연구개발 실적1) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 2023년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규제품 개발 2023.01~2023.12 PE 신규 Grade 2건 개발 자체 나) 2022년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 D.FINE 신규제품 개발 2018.01~2022.05 D.FINE Grade 2건 개발 자체 다) 2021년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 스페셜티 신규 제품 개발 2021.01~2021.12 스페셜티 신규 제품 개발 2건 자체 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 2021.03~2023년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 INF New Grade 2022.03~현재 공해 저감 윤활유 첨가제 개발 HSBC 진행과제 CirKular Plus 2022.03~현재 재활용 폴리머 USBC/HSBC 진행과제 MD1195 New Polymer 2022.03~현재 향상된 효율의 도로 포장재 USBC/HSBC 진행과제 Protective Films 2022.03~현재 보호 필름 HSBC 진행과제 Oilfield Chemicals 2022.03~현재 서스펜션 첨가제 HSBC 진행과제 High Melt Flow Polymer 2022.03~현재 고융점 유동 폴리머 HSBC 진행과제 MD1166 for Adhesives 2022.03~현재 점접착제 HSBC 진행과제 Health Beauty Gels 2022.03~현재 제품명 Ellamera HSBC 진행과제 Rosin - REvolution™ Platform 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - Polymer Modified Resin Road Marking 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - Asia Dispersion 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - High-MW Liquid Tackifier 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - High SP RE for Henkel 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Non-Limonene based Polyterpene TEA 2022.03~현재 타이어 재료 CST 진행과제 Rosin - based TEA 2022.03~현재 타이어 재료 TOR 진행과제 Biofuel 2022.03~현재 Biofules TOFA 진행과제 Rosin - Clear Liquid 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR ※ 상기 연구개발 실적은 2022년 3월 합병 시점을 기준으로 작성하였습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 가) 2021~2023년 진행/완료과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 신규제품 개발 2011 ~ 현재 2nd Generation Latex, New polymerization 제품 개발 및 상용화 자체 완료과제 신규제품 개발 2011~2022년 3rd Generation Latex, New polymerization 제품 개발 및 상용화 자체 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 주택기술개발(기업부설연구소) 건축기술지원팀 - 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토지원/자문 및 안전진단- TK 및 공공공사, 개발사업 수주지원- 외부기술용역- 기술교육/품질점검 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- TK 및 공공공사 등 수주지원- 외부기술용역- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선- 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 현장시공 기술지원 융합기술팀 - 스마트홈 상품차별화 기술개발(센서, IoT, 서비스로봇)- 스마트컨스트럭션 기술 개발(드론, Computer Vision, AI, 장비자동화)- 스마트컨스트럭션 현장 기술지원 주택BIM팀 - Machine Learning 최적화 설계(Generative Design)- 설계 자동화- BIM Convergence(하자검출, 품질확보, 공정, 기성관리 등)- IoT 데이터 수집 및 분석- 신기술 발굴 및 현업 적용 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - 다양한 내부 데이터 통합/연결 - 현업 과제 수행에 데이터 활용 - 데이터 기반의 의사결정- 성과공유과제 관리 - 지식재산권 관련 업무 지원- DL 라이브러리 운영 및 기술정보 관리 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 및 BIM 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택설비팀/주택전기팀/주택설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술 현장적용- 산업재산권(설비/전기 특허 및 디자인) 발굴 및 적용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 상품개발팀 - 상품 기획 및 개발업무- 산업재산권(디자인) 발굴 및 적용- 프로젝트 개발/관리업무- 브랜드 개발/관리업무 공정설계팀 - 기술개발과제 수행- 산업재산권 관리(플랜트 관련 특허)- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화 플랜트토목팀/플랜트영업입찰팀 - 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발- 시공기술 표준 제정 및 개정 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제3기 1분기 제2기 제1기 원 재 료 비 - - - 인 건 비 1,799 5,792 4,348 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 5,237 36,125 47,723 기 타 1,212 12,641 3,385 연구개발비용 계 8,248 54,558 55,456 (정부보조금) - (44) (190) 회계처리 판매비와 관리비 6,728 51,438 46,248 제조경비 1,520 3,076 9,018 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 0.45% 0.73% 0.73% ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다. 다. 연구개발 실적 연결실체는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 석유화학제품 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인(42개사)- DAELIM CHEMICAL USA, INC.- DAELIM CHEMICAL USA, LLC- Cariflex PTE.LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda- 이편세(상해)무역유한공사- DLC US Holdings, Inc.- Kraton Corporation 및 그 종속회사(35개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 여천NCC㈜,Lyondellbasell 등 폴리머 제품(PB, PE, SBS, SEBS)Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),합성고무라텍스, FILM 등 제조 및 판매 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 클러치, 기어, 휠 등 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 등 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜,에코원에너지㈜, DL에너지글로벌㈜, 금오도해상풍력㈜, 해남내사리태양광㈜해외 현지법인(4개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- Infra Equity Power Holdings, LLC- DL Energy America, Inc. 전력생산(신재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발) 전력거래소,호주 National Electricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 지주회사 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 ※ 해외 현지법인(46개사)- 미국(16개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC, DE NILES, LLC, DLC US Holdings, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, DL Energy America, Inc., Kraton 및 그 종속회사(10개)- 싱가포르(2개사) : Cariflex PTE. LTD., Kraton의 종속회사(1개)- 네덜란드(5개사) : Cariflex Netherlands B.V., Kraton의 종속회사(4개)- 브라질(2개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, Kraton의 종속회사(1개)- 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA- 중국(3개사) : 이편세(상해)무역유한공사, Kraton의 종속회사(2개)- 기타 국가(17개사) : Kraton의 종속회사(17개)나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및제거 합 계 I. 매출액 1,204,721 44,331 114,608 (76,292) 1,287,368 II. 매출원가 (988,966) (3,271) (21,050) (149) (1,013,436) III. 매출총이익 215,755 41,060 93,558 (76,441) 273,932 판매비및관리비 (197,649) (2,966) (5,056) 769 (204,902) IV. 부문영업이익 18,106 38,094 88,502 (75,672) 69,030 기타수익 29,798 43 1,172 (33) 30,980 기타비용 (24,475) (76) (128) (146) (24,825) 금융수익 15,327 5,879 2,986 - 24,192 금융비용 (96,446) (9,020) (8,649) - (114,115) 지분법투자손익 (28,671) - 19,783 - (8,888) V. 법인세차감전순이익(손실) (86,361) 34,920 103,666 (75,851) (23,626) (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및제거 합 계 I. 매출액 815,752 38,098 209,267 (180,000) 883,117 II. 매출원가 (689,119) (10,941) (20,616) 2,923 (717,753) III. 매출총이익 126,633 27,157 188,651 (177,077) 165,364 판매비및관리비 (123,839) (4,035) (5,740) 511 (133,103) IV. 부문영업이익 2,794 23,122 182,911 (176,566) 32,261 기타수익 19,651 113 9,627 10,681 40,072 기타비용 (6,619) - (1,592) (512) (8,723) 금융수익 49,302 5,372 1,419 (449) 55,644 금융비용 (21,444) (5,431) (7,714) 964 (33,625) 지분법투자손익 (33,225) - 89,589 - 56,364 V. 법인세차감전순이익(손실) 10,459 23,176 274,240 (165,882) 141,993 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 분기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 부문자산 및 부채 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,126,756 1,101,554 5,071,153 (2,020,973) 12,278,490 부채총계 5,721,691 507,679 1,296,549 (18,365) 7,507,554 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,044,709 1,068,318 5,008,268 (1,970,258) 12,151,037 부채총계 5,573,512 511,303 1,288,646 26,566 7,400,027 3) 지역에 대한 정보 연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,023,575 46,091 1,404,405 879,850 3,887,703 57,839 (2,020,973) 12,278,490 매출(외부고객으로부터의 수익) 343,978 33,547 230,746 302,097 441,842 11,450 (76,292) 1,287,368 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,071,480 44,991 1,288,598 879,947 3,779,710 56,569 (1,970,258) 12,151,037 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,395,451 119,533 1,152,202 1,124,953 1,566,711 44,728 (232,767) 5,170,811 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 다. 사업부문별 현황 1) 제조부문● 석유화학제품 제조 - DL케미칼㈜, Kraton Corporation 및 그 종속회사 (Polymer 사업), Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사[산업의 특성]석유화학산업은 원유를 정제하여 생산되는 나프타 등을 원료로 사용하여 자동차, 건설, 수술용 장갑 등 전방산업에 사용되는 합성수지 등을 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다.[산업의 성장성]석유화학산업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업이나 장기적 관점에서 점진적으로 성장하는 세계 경제와 중국 등 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 고기능성 특수소재의 개발로 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다.[경기변동의 특성]일반적인 석유화학산업 사이클은 7~10년 주기이며, 식품 포장재, 산업용 용기 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 경제 성장률에 밀접하게 영향을 받습니다.[경쟁요소]기존 범용위주의 석유화학 제품은 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 그러나 셰일가스 등 저가 원료 개발 등으로 석유화학산업을 둘러싼 국내외 여건의 변화로 보다 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되어 최근에는 제품의 차별화 및 고객가치 향상이 주요한 경쟁력이 되고 있습니다. [자원조달상의 특성]원유에서 생산된 나프타를 기반으로한 국내 석유화학산업은 원유에 대한 원가 의존도가 매우 높은 구조적인 특성을 가지고 있어 국제유가가 경쟁력에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 다만, 최근 LPG 및 Condensate를 원료로 활용하여 원료 경직성이 완화되고 있는 추세이나 기존 Cracker 설비의 한계로 일정 부분 이상 대체는 힘들 것으로 판단됩니다.[국내외 시장여건]COVID-19 팬데믹으로 석유 수요와 공급능력이 동시에 감소한 이후, 2022년도 러시아의 우크라이나 침공 이후 러시아산 공급물량의 감소로 $130/B에 가까이 급등하기도하였습니다. 현재는 글로벌 경기 침체 국면에 진입하는 양상이 펼쳐짐에 따라 석유 수요가 다소 감소하면서 직전의 공급 부족 현상이 해소되었습니다. 이로 인한 석유 수급 관계가 일정 부분 회복되었고, 유가 상승세 역시 진정되어 현재 $80/B 내외를 유지하고 있습니다. 다만, 석유화학제품 스프레드의 경우 중국 수요 약세 및 선진국 중심의 경기 둔화, 글로벌 증설 물량 확대에 따른 공급 증가 등으로 석유화학 업계는 2008년 금융위기와 유사한 수준을 유지하고 있습니다. PE부문은 글로벌 경기 침체로 인한 수요 위축과 공급 과잉 악재가 이어지고 있으며, 유가도 상승세로 전환하여 원료가 상승에 의한 스프레드 하방 압력을 지속적으로 받고 있습니다. 다만, 당사는 지속적인 비용절감과 공정혁신, 고부가제품 판매 집중 노력으로 1분기 손실폭을 줄이고 있으며 하반기부터 회복세를 기대하고 있습니다. 또한, mPOP등 고부가/친환경 제품 중심으로 포트폴리오를 확대하여 지속가능한 경쟁우위를 확보해 나가고 있습니다. PB부문은 안정적인 원료 수급을 바탕으로 유럽/아시아 시장 수요에 적극 대응하여 글로벌 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 향후 경기변화, 유가상승 등 대외 불확실성이 상존하는 경영 환경 속에서도 지속적인 고객 다변화, 신규용도 개발을 통한 판매기반 확충과 더불어 고부가가치 제품의 판매 확대를 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다. 합성고무 라텍스 부문은 병원 및 의료용품제조/유통업체들은 Covid Pandemic 기간동안 긴급 상황에 대응하기 위하여 보유재고를 늘려왔습니다. 2022년 하반기부터 정상화가 진행되면서 고객사 및 유통업체들은 재고를 조정하기 시작하여 이는 시장수요가 침체되는 상황이 발생하였습니다. 이는 당사의 2023년 상반기 매출 및 사업수익에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. 시장수요는 2023년 하반기부터 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 회사의 재무 건전성과 장기적인 성장을 위하여, 회사는 생산원가 및 판관비를 절감하고 동시에 고객사들과 함께 신제품 개발 및 상업화를 노력하고 있습니다. 현재 진행되는 싱가포르 공장 건설은 계획대로 진행되고 있으며, 2024년 중 완공될 것으로 예상하고 있습니다. 폴리머 부문(SBS, SEBS 등)은 글로벌 경기 침체에 따른 전방산업 수요 감소 및 원재료비, 물류비 부담으로 인해 어려운 사업 환경이 지속되고 있습니다. 그럼에도 불구 공장의 효율성 개선, 고부가 제품 중심으로 한 고객 다변화 및 판매 확대 등을 통해 대응해 나갈 계획입니다.[시장의 특성]석유화학산업의 성장성은 자동차, 전자, 섬유 및 특수소재 등 전방산업의 성장에 크게 좌우되는 산업입니다. 최근 흐름은 기초원료인 석유, 천연가스, 셰일가스가 생산되는 지역으로 저가의 원료를 기반으로 한 범용제품의 생산거점이 옮겨가는 추세에 있으며, 선진국 및 한국의 업체들은 고부가가치를 지닌 특화제품 위주로 생산을 전환하고 있습니다. [시장점유율]당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. PE는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입 하였고, 합성고무 라텍스 부문은 Isoprene을 원료로 한 합성고무 수술용 장갑시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다.SBS, SEBS 등은 USBC 및 HSBC 시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2023년 1분기 PE 10.6% (국내) PB 23.2% (글로벌) 합성고무 라텍스 77% (글로벌) SBS, SEBS 등 16.3% (글로벌) ※ 상기 점유율 추정치는 PE는 석유화학협회, PB, 합성고무 라텍스 및 SBS, SEBS 등은 당사 추정치 입니다. [시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이 며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.● Pine 케미칼 제조 - Kraton Corporation 및 그 종속회사 [산업의 특성]Pine 케미칼 제조 산업은 목재로 펄프를 제조할 때 부산물로 생산되는 CTO (Crude Tall Oil) 및 CST (Crude Sulfate Turpentine)을 주원료로 사용하여 TOFA (Tall Oil Fatty Acids), TOR (Tall Oil Rosin), Terpene Resin 등의 Pine 케미칼 제품을 제조, 판매하는 산업입니다. Pine 케미칼 제품은 친환경 고부가가치 제품으로 점접착제, 코팅, 연료 및 타이어 등 다양한 분야에 첨가제 용도로 사용되고 있습니다.[산업의 성장성]Pine 케미칼 제조 산업은 지속가능 성장에 대한 요구 증가로 친환경 제품에 대한 고객 수요가 확대됨에 따라 성장이 예상되는 산업입니다. 국제사회에서 일회용 사용품 자제에 대한 정책이 확대 되고 있고, 순환자원경제에 대한 필요가 증가하면서 Bio-based 스페셜티 케미칼 제품에 대한 수요 확대가 예상됩니다.[경기변동 및 자원조달의 특성]Pine 케미칼 산업은 계절 변화에 맞추어 경기가 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 주 원료인 CTO (Crude Tall Oil), CST (Crude Sulfate Turpentine)의 경우 계절에 따라 수급에 변화가 발생합니다. 벌목 작업이 주로 이루어 지는 상반기 기간에 맞추어 CTO (Crude Tall Oil), CST (Crude Sulfate Turpentine) 생산 비율도 증가하며 자원 조달도 보다 용이해 집니다.[경쟁요소] Pine 케미칼 제품인 TOR (Tall Oil based Resin) 및 TOFA (Tall Oil Fatty Acids)의주요 경쟁 제품군은 석유화학 수지 및 Animal, vegetable base Fatty Acid입니다.고유가 트렌드가 지속될 경우 Kraton의 TOR (Tall Oil based Resin)은 당분간 경쟁우위를 보일 것으로 예상됩니다. 또한 TOFA (Tall Oil Fatty Acids)는 친환경 Biofuel에 대한 시장 수요가 견고하게 유지됨에 따라 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다.[국내외 시장여건]Pine 케미칼 부문은 2022년 TOFA, TOR 제품 등의 견조한 수요에 힘입은 성공적인 판매 정책으로 호실적을 달성하였으나, 2023년은 계절적 요인 및 유럽과 아시아 시장 둔화에 따른 수요 약세 전환, 그리고 주 원료인 CTO 가격 상승으로 인해 스프레드 하방 압력을 받고 있습니다. 그럼에도 불구하고 Sustainability 모멘텀을 활용한 고객 다변화, 공장의 생산 효율성 증대 등을 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다.[시장의 특성]Pine 케미칼 산업의 성장성은 도로포장, 도로 마킹, Roofing 및 건설자재 등 인프라 산업 그리고 점접착제 등의 소비재 산업에 크게 좌우되는 산업입니다. 인프라 수요의 경우 계절 변화 및 기상 여건에 좌우되는 특성을 지니고 있습니다. 매출 규모는 날이 따뜻한 여름에 상대적으로 증가하였다가 추운 겨울이나 우기에 상대적으로 감소하는 특성을 지니고 있습니다. [시장점유율] Pine 케미칼 제품 시장 점유율은 아래와 같습니다. 품목 2023년 1분기 TOFA, TOR 등 30% (글로벌) ※ 상기 점유율은 가격 정책에 영향을 줄 수 있는 당사 추정치 입니다. ● 플라스틱필름 제조 - DL에프엔씨㈜ [산업의 특성]필름사업이 속한 포장재 산업은 대표적인 소비재 사업으로서 석유화학 제품을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 나온 플라스틱 필름으로 식품 포장용, 책표지, 쇼핑백, 과일 및 야채 포장재 등 생활 전반에 널리 사용되고 있습니다. 최근 고령화 및 1인 가구의 증가 등 인구구조와 소비패턴의 변화 및 자원 재활용 등의 친환경 이슈로 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. [산업의 성장성]개발도상국의 위생개념 확대와 소량 다품종의 포장패턴 변화로 전 세계 BOPP 사용량은 증가하고 있으나, 최근 선진국을 중심으로 포장재의 남용 방지 및 자원재활용 확대 등 플라스틱의 원천 사용량을 축소하려는 노력 및 규제가 강화되고 있습니다. 국내 시장 또한 플라스틱 포장재의 근본적인 사용량을 축소하는 방향으로 움직이고 있으나 자원 재활용을 위해 PP 또는 PE계열로의 단일 소재화가 요구되고 있어 향후 당사의 주력인 BOPP 수요는 증가할 것으로 예상하고 있습니다. [경기변동의 특성] 포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있으며 특히 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받는 산업입니다. [경쟁요소] 플라스틱 필름사업은 전형적으로 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소인 산업입니다. 여기에 향후에는 최근 전세계적으로 강화되고 있는 환경규제에 얼마나 잘 대응하는지가 주요한 경쟁요소가 될 것으로 보입니다.[자원조달상의 특성] 원재료인 P.P Resin은 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받아 시장 변화에 민감한 품목이라 할 수 있습니다.[국내외 시장여건]COVID-19에 따른 언택트 문화로 인하여 증가했던 포장재 수요는 글로벌 경기침체 국면으로 인하여 수요가 대폭 감소하였고, 이에 따라 필름 생산업체들은 감산으로 현재 상황을 타개하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 신규 필름 제품 개발에 적극 노력하고 있습니다. [시장의 특성]환경규제 강화에 따른 4R(Reduce, Reuse, Recycle, Refuse) 활동으로 플라스틱 사용량의 감소가 예상되나, 1인 가구 증가 등 인구학적 특성의 변화에 의해 소량 포장 시장 규모는 증가하였으며 단일소재 PP필름의 수요 또한 지속적으로 증가할것으로 예상됩니다. 당사는 이러한 변화에 대응하기 위해 설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다. ● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜[산업의 특성]자동차부품 사업의 특성상 많은 설비투자가 수반되며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산성을 극대화해야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이는 생산수량의 증가에 따른 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 현재 영위하고 있는 주요 사업영역으로 알루미늄 다이캐스팅 기술을 활용한 엔진/변속기의 내연기관 부품과 배터리/구동모터 등 전기차 부품을 생산하여 공급하고 있습니다. 주요 고객인 현대자동차그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며, 최근 전기차 부품과 관련 ㈜LG에너지솔루션 및 현대모비스㈜와 신규거래를 시작하여 사업을 확대해 나가고 있습니다.[산업의 성장성]현대자동차그룹이 2021년에 본격적으로 전기차 전용플랫폼(e-GMP)을 탑재한 전기차 양산체제에 돌입함에 따라 전기차로의 전환이 가속화 되고 있습니다. 이에 따라 현대자동차그룹의 전기차 중심 구매구도 변화에 적극 대응하여 장기 물량확보에 주력할 것이며, 거래선 확대에도 주력해 나갈 계획입니다.[경기변동의 특성]국내외 경제 상황, 유가변동 및 정부의 친환경 정책 등에 밀접한 영향을 받고 있습니다.[경쟁요소]자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰방식으로 업체가 선정됩니다. 따라서 경쟁우위를 확보하기 위해서는 품질비용 등 Loss를 최소화하고, 생산설비의 생산성을 극대화하여야 합니다.[자원조달상의 특성]주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다.[국내외 시장여건]현대자동차그룹의 전기차 생산기지 이동으로 밸브바디 등 변속기 부품 중심의 추가 생산 요구가 지속되고 있고, 주요 전기차 부품 시장 진입을 통해 미래 성장기반을 다지고 있습니다. 2025년에는 전체 매출 중 전기차부품의 점유율을 1/3수준까지 끌어 올리는 목표로 수주정책을 추진하고 있습니다. 2) 에너지부문 ● 경영컨설팅(발전소 등 개발) - DL에너지㈜ 및 그 종속회사[산업의 특성]전력산업은 대규모 초기 투자가 들어가는 중장기 장치 산업이자, 국민 생활 전반에 영향을 미치는 국가 기간산업으로 송전, 발전, 배전의 세 분야로 구분됩니다.대부분 국가에서는 전력 시장 안정화를 위하여 송전과 배전 부문을 국가에서 독점 수행하고 있으며, 한국에서도 한국전력공사가 송전 및 배전 부문을 전담하고 있습니다.한편, 미국과 영국 등 일부 선진국에서는 송전 및 배전 부문도 민영화되어 민간기업 참여가 허용되고 있습니다.발전부문의 경우 전력 생산 단가 완화를 위해 민간기업의 참여가 허용되는 국가가 대부분이며, 발전부문에 참여하는 민간기업을 민자발전사(IPP)라고 부릅니다. 민자발전사의 전력 판매 방식은 전력판매계약(PPA)을 체결하여 판매하는 방식과 도매 시장(Merchant Market)에 판매하는 방식으로 구분되며, 두 방식이 혼합되어 운영 되기도 합니다. 또한 신재생 발전의 경우 각 국가에서 제정한 제도에 따라 보조금과 유사한 성격의 요금을 수령하기도 합니다. 한국의 경우 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)를 통해 일정규모 이상의 발전사(신재생 발전사 제외)의 경우 발전량의 일부분을 신재생에너지 발전으로 공급해야 하며, 이를 위해 신재생에너지를 직접 공급하거나 시장에서 신재생에너지 공급인증서(REC)를 구매하여 할당량을 충당해야 합니다. 따라서 신재생 발전업체의 경우 전력 판매 수익에 추가하여 REC 판매를 통한 추가 수익 확보가 가능합니다.일반적으로 전력판매계약(PPA)시 요금 구조는 발전소의 가동 유무에 따라 수령하는 용량요금과 실제 송전 시 수령하는 에너지요금으로 구분되며, 연료 가격은 정부에 전가하는 구조로 되어 있습니다. 또한 물가상승 및 환율변화가 요금에 지수화되어 있고, 자연재해 및 각종 불가항력 사유 시에도 일부 금액을 보전 받는 구조로 되어 있어 대규모 자본투자가 이루어지는 중장기 장치산업임에도 안정적인 수익 확보가 가능합니다. 일반적으로 개발도상국의 경우 정부에서 장기판매계약을 제공하여 민간기업의 참여 유인을 높이고 있습니다.도매시장의 경우 일반적으로 발전업체가 판매단가를 도매시장 운영자에 입찰하고, 그날 발전하는 발전업체 중 가장 비싼 판매 단가가 도매 요금으로 결정되게 됩니다. 따라서 도매시장에서는 발전원가가 저렴할수록 높은 수익을 확보할 수 있습니다.연결실체는 국내외 발전부문에서 민자발전 사업을 영위하고 있으며, 연결실체가 진출한 국가 중 한국, 호주, 미국에서는 도매시장에, 파키스탄, 요르단, 방글라데시 등에서는 정부와 PPA계약을 통해 전력을 판매합니다.[산업의 성장성]전력수요 및 공급은 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 이 중 전력수요는 국민소득과 가장 밀접한 관계를 맺고 있어 개발도상국일수록 전력수요 증가율이 높은 특성을 보이고 있습니다. IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2021~2050년 사이 연평균 약 1.9% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 1.9%의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2021~2050년 연평균 20GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2021~2050년 연평균 346GW 신설)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다.2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다. 한국의 경우 산업통상자원부의 제10차 전력수급기본계획에 의하면 2022∼2036년까지 최대전력수요 증가율은 연평균 1.7%로 높지 않으나, 노후화된 석탄 발전소를 대체하는 가스발전소(2022년 41.3GW → 2036년 64.6GW)와 신재생 발전소(2022년 29.2GW → 2036년 108.3GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 전력수요는 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 계절적으로는 기온의 영향에 따라 냉방 수요가 많은 여름에 연중 최고 수요를 보이며, 그 다음으로는 난방 수요가 많은 겨울의 전력 수요가 높습니다. 또한 유사한 전력 수요 상황에서도 가뭄, 바람, 일사량 등에 의해 신재생 발전소의 발전량이 감소하거나, 대형 원자력 또는 석탄발전소가 퇴역할 경우 기존 발전소에 대한 수요가 증가합니다.[경쟁요소 및 특성] 국내의 경우 송배전은 한국전력공사가 독점하고 있으며, 발전부문은 도매시장임에도 가격 입찰이 아닌 용량 입찰 방식을 통해 급전여부가 결정되는 제한된 경쟁시장으로 운영되고 있습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입되어 실질적인 경쟁 정도 역시 크지 않습니다.정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우 상업운전 이후에는 정부가 구매를 보장하므로 경쟁이 발생하지 않습니다. 단, 전력구매계약이 국제 입찰로 진행되는 경우 공사비, 금융 비용, 운영 비용, 송전 비용, 연료 비용 등을 종합 고려한 균등화된 발전단가가 낮은 업체일수록 전력구매계약 체결 경쟁에 유리합니다.해외 도매시장의 경우 가격 입찰을 통해 급전 여부가 결정됨으로 발전 원가에 따라 경쟁 우선 순위가 결정됩니다. 따라서 도매 시장에 투자 결정 시, 연료비, 효율, 생산 원가 등이 급전 순위에서 중요한 요소입니다. 3) 투자 및 기타부문● 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜[산업의 특성]호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다. [산업의 성장성] 최근 3개년간 제주지역 5성급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다. 구 분 2022년 2021년 2020년 비고(출처) 호텔 매출(백만원) - 296,571 179,909 호텔업협회 성장률(%) - 64.8 -50.8 골프장 내장객수(천명) 2,822 2,899 2,399 제주도청 성장률(%) -2.7 20.8 14.8 ※ 호텔업협회 2022년 자료 미공시 [경기변동의 특성] 지속적인 국내 여행 수요의 증가와 해외 여행객의 한국 여행 수요의 증가로 1분기는 대체로 회복세를 보이는 현황입니다. 그러나 전반적인 여행 수요의 회복세 만큼 내국인의 해외여행도 증가하는 추세여서 국내수요경쟁과 외국인방한객 여행수요의 증가 및 유치 확대가 필요한 상황입니다.[경쟁요소]글래드호텔앤리조트㈜는 메종글래드제주호텔의 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다.아울러 식음업장 배달 서비스 시행, 가정간편식(HMR) 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. ● 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜법인세법 제51조의2 제1항 제6호에 의한 프로젝트 금융투자회사로서, 서울시 종로3길 17(청진동) 일대 사업 대상지를 취득하여 2014년 10월 20일 업무시설 및 판매시설을 준공하였고(D-tower), D-tower에 대하여 2015년 3월 16일부터 10년간 DL㈜와 책임임대차 계약을 하였으나, 2022년 3월 31일 기준으로 책임임대차 계약을 중도 해지하는데 합의하였습니다.라. 중요한 신규사업1) DL케미칼㈜- DL케미칼㈜는 2021년 6월 이사회를 개최하여 미국 REXtac LLC와 국내 합작법인인 디렉스폴리머(유)의 설립을 승인 하였으며, 본 합작법인을 통해 친환경 점접착 소재의 제조시설 구축, 판매 및 운영을 위한 투자를 진행할 예정입니다. - DL케미칼㈜는 2021년 9월 27일 이사회를 개최하여 미국 Kraton Corporation("Kraton")의 주식 100%를 주당 46.5불에 인수하는 Merger Agreement의 체결을 승인 하였고, 2022년 3월 15일 인수를 완료하였습니다.본 계약의 합병 대상 회사는 DL케미칼㈜의 손자회사인 DLC US Inc.이며, Kraton사와 역합병을 통해 Kraton이 존속법인으로써 지위를 유지하게 되었습니다.DL케미칼㈜는 본 합병을 통한 글로벌 1위의 SBC(Styrene Block Copolymer) 기술력, 제품 및 Brand를 확보를 통해 고부가가치 사업인 합성고무, 점접착제 시장의 Specialty Top Tier로 도약하길 기대하고 있습니다. 또한 DL케미칼㈜의 운영능력, 제조 노하우 등 현재 보유한 사업역량과 시너지를 바탕으로 하여 글로벌 시장지배력과 수익성을 강화할 계획을 가지고 있습니다. - DL케미칼㈜는 2021년 10월 7일 이사회를 개최하여 ㈜대림의 100% 자회사인 ㈜대림피앤피의 흡수합병을 승인 하였습니다. 본 합병을 통해 석유화학제품의 생산부터 판매, 마케팅에 이르는 제조/판매 통합 역량을 확보하고, 빠르게 변화하는 글로벌 시장에 대한 신속하고 효율적인 대응 체계를 갖추어 사업 경쟁력과 수익성을 크게 도약시킬 수 있길 기대하고 있습니다. 본 합병과 관련한 합병 비율은 DL케미칼㈜ : ㈜대림피앤피 = 5.0694183 : 1 이며,합병 당사회사에 대한 평가기준일(2021년 6월 30일)기준의 현금흐름할인법에 따른 공정가치 평가를 기초로 합병비율을 산출하였습니다. 본 합병은 2021년 10월 25일 임시주주총회 개최 및 채권자 보호절차 등을 거쳐 2021년 11월 30일 최종 마무리 되었고, ㈜대림피앤피의 주주인 ㈜대림이 합병비율에 따라 DL케미칼㈜로부터 신주를 배정받는 방법으로 진행되었습니다.본 합병으로 인하여 피합병법인인 ㈜대림피앤피는 소멸하였고, DL케미칼㈜가 존속회사로 남아 ㈜대림피앤피의 모든 지위를 승계하였습니다.2) DL에너지㈜- DL에너지㈜는 2022년 3월 종속회사인 DL에너지글로벌㈜를 통하여 1,055MW 미국 페어뷰(Fairview) 발전소 지분 25% 인수를 완료했습니다. 페어뷰 발전소는 펜실베니아주에 위치한 천연가스 복합화력발전소로 GE의 최신 기종 발전 주기기를 사용해 열효율이 뛰어나, 미국 전력 도매시장에서 높은 급전순위를 기록하여 안정적인 매출과 수익성 확보가 가능합니다. 마. 상표 및 고객관리 정책1) 지배회사 ● DL㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 DL㈜는 새로운 그룹 브랜드 'DL'을 런칭하였습니다. 이는 지난 84년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담은 사명 변경입니다. 새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치를 소비자에게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다. 다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다. 메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다. DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다. DL㈜는 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그룹의 정체성을 강조하였고 사업 전문성을 표현하고자 하였습니다. DL㈜는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로서 궁극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여, 브랜드 및 비주얼 가이드라인을 전 계열사와 공유하여 소비자에게 일관된 브랜드 이미지를 제공하려고 노력하고 있습니다. 또한 브랜드의 인지도와 호감도를 높이기 위해 적극적인 소비자 대상 브랜드 캠페인을 온ㆍ오프라인을 통해 전개중에 있으며, 그 외에도 디지털 마케팅, 언론PR, 각종 그룹 홍보물 제작 등의 다양한 브랜드 가치 제고 활동을 실행 중입니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "D.FINE", "D.XPOLY", "D.POLYBUTENE 및 "D.SYNOL" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 우수한 기술력을 뒷받침하는 총 49개의 상표를 바탕으로 핵심 시장에서 지속 가능한 경쟁 우위를 창출하고 있습니다. 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도, 투명도 및 유동성 등에서 천연고무 대비 우수한 물성을 보유하고 있습니다. 특히 연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무에서 발생하는 단백질이 없어 일부 환자에게 발생할 수 있는 천연고무 알러지로 인한 위험을 줄일 수 있습니다.연결실체는 독자적인 음이온 중합기술을 통해 고품질의 합성고무 라텍스를 생산하며, 이는 고부가가치 의료/보건용 소재로 사용되고 있습니다.● DL에프엔씨㈜당사는 필름 제품 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimOPP" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다.● 디렉스폴리머(유)APAO란, Propylene, Ethylene, Butene-1 등의 중합으로 만들어지는 공중합체로, 우수한 접착력, 뛰어난 내열성, 우수한 내한성, 저비용, 물성조절이 용이한 제품입니다. 친환경 소재를 필요로 하는 위생용품은 물론, 자동차 내장재, 필터, 특수포장, 가구 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다.● DL모터스㈜당사는 로고, DL 등 그룹 브랜드를 사용하고 있습니다. 브랜드가치를 높이기 위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. 바. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL㈜ 89 상표 DL케미칼㈜ 64 특허 Kraton Corporation 및 그 종속회사 1,596 특허, 상표(주1) Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 11 특허, 상표 DL에프엔씨㈜ 17 특허, 실용신안 글래드호텔앤리조트㈜ 3 서비스표 ※상세 현황은 '상세표-6. 지적재산권 보유 현황(상세)_DL(주) 및 주요 종속회사' 참조 (주1) 1개의 지적재산권으로 여러 국가의 승인을 받은 건수를 1개로 볼 경우 지적재산권 보유건수는 289건입니다.사. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사 ● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 합니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 하며, 보고기간말 기준 지주회사 요건을 충족한 상황입니다.한편, 2021년 12월 30일 시행된 공정거래법 전부개정에 따라 지주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어 법 시행 이후 자ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우, 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비상장사 50% 이상 보유해야 합니다.당사는 상호출자제한 기업집단인 DL그룹의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지, 채무보증 금지, 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 준수하기 위하여 ESG위원회 및 내부 협의체 운영 등 지속적인 모니터링을 통해 법적 리스크를 예방하고자 노력하고 있습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 석유화학 업종에 적용되는 안전, 보건 및 환경 규정을 모두 준수하고 있습니다. 안전/보건 규정으로는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 준수하고 있으며, 환경 규정으로 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법, 온실가스 배출권거래제 등을 준수하고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.당사는 국내외 안전, 보건, 환경 법규를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경 사내 기준을 강화하고 관리 절차를 정기적으로 검토하여 개선하고 있습니다. 직원 교육을 통해 현장 실행력을 강화하고 있으며, 공정안전관리 시스템(PSM/SMS) 요건을 충족하는 안전관리시스템을 유지하고 있습니다. 법적 규제에 대한 준수평가를 매년 실시하며, 안전, 보건, 환경 법규에 보다 적극적으로 대응하기 위하여 ISO 경영시스템(14001, 45001)을 수립하여 실행, 유지 및 개선하고 있습니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사미국과 유럽 등에서 광범위한 환경법과 규제를 따르고 있습니다. 건강, 안전, 환경, 보안 등과 관련된 법률 및 규제를 준수하기 위해 필요한 투자를 실행하였으며, 앞으로도 지속할 계획입니다.시설과 관련된 보수 비용은 보상계약, 보험 또는 적립금을 통해 충당됩니다. 현재 관련 비용이 운영에 중대한 영향을 미치거나, 예상 자본 지출 수준을 크게 초과하지는 않을 것으로 예상하고 있습니다. 환경 관련 부채로 인해 미래 현금유출이 예상되지만, 그러한 지출이 유동성에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되지는 않습니다.한편, 유럽연합의 화학물질 등록, 평가 및 승인 규정(REACH)에 따라 충분한 위험 평가와 테스트, 문서화를 이행하고 있으며, 화학물질이 건강과 환경에 미칠 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. 이는 유럽연합에서 제품을 제조 또는 판매하기 위한 전제 조건이며, 요구조건에 부합하기 위해 적극적인 준비를 하고 있습니다.● DL에프엔씨㈜업종 특성상 보건/안전/환경(HSE) 관련 규제를 받고 있습니다. 국내 규제사항으로는 보건/안전부문과 관련 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있으며, 환경부문과 관련 화학물질 관련 법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 규제 등이 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다.앞으로도 보건/안전/환경(HSE)에 대한 관심이 지속적으로 증가함에 따라 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아질 것이라 예상됩니다. 이러한 국ㆍ내외 규제 요구 사항에 대응하기 위해 당사는 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유)당사는 합성수지 및 플라틱물질 제조업체로서 적용되는 안전/보건법규에는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있고, 환경법규로는 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법 등이 있습니다. 기타 국제 규제사항으로는 온실가스규제 및 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.이 모든 국내외 안전, 보건, 환경 법규 및 규제를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경에 대한 국제경영표준을 도입함은 물론 자체 HSEQ경영시스템을 구축하여 운영하고 있고, 운영효율 제고 및 지속적 유지발전을 위해 관련 규정 및 절차에 대한 직원교육, 정기감사, 준수도 평가 등을 체계적으로 실시하고 있습니다. ● DL모터스㈜공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도 지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다. 아. 환경 관련 정부규제 등에 대한 준수 1) 지배회사● DL㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ (1) 대기, 수질 오염물질 배출원 관리 대기배출시설에 대한 대기오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 대기 환경을 개선하기 위해 배출시설을 지속적으로 개선하고, 매년 환경설비 투자계획을 수립하여 집행합니다. 또한 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용기준을 준수하기 위해 주기적으로 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가 측정을 통해 안정적으로 관리하고 있습니다. (2) 토양오염물질 배출원 관리 토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. (3) 유해화학물질 관리체계적으로 유해화학물질을 관리하기 위하여 화학물질 관리시스템과 비산배출원 관리시스템(LDAR)을 운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설과 유출 방지시설 및 장비에 대해서는 정기적으로 자체 점검과 유해화학물질 취급 교육을 실시하고 있습니다. (4) 폐기물 관리폐기물관리법을 준수하며, 사업장에서 발생되는 폐기물을 안전하게 처리하기 위하여 검증된 폐기물처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각 또는 매립으로 처리하고 있습니다. 그 밖에도 매립 또는 소각되는 폐기물을 최소화하고 재활용을 높이는 사내 활동을 추진하고 있습니다.(5) 기후변화 대응기후변화에 선제적으로 대응하기 위하여 온실가스 배출량 목표 수립 및 목표 달성을 위한 과제를 도출하여 추진하고 있습니다. 배출권거래제 대상기업으로서 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하며, 온실가스 관리 절차를 제정하여 운영하고 있습니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사(1) 대기, 수질 오염물질 관리공정 모니터링 및 설비 개선을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 주기적으로 점검 및 수선유지를 통해 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한 최적 방지 시설의 운영 및 지속적인 설비 개선 활동을 통해 2030년까지 용수 사용량을 10% 절감하는 목표를 추진 중입니다.(2) 토양오염물질 관리오염물질 누출 방지를 위해 사업부지 내에 관리 및 제염 활동을 수행하고 있습니다. 또한 지하로의 침투 방지를 위해 예방 활동에 주력하고 있습니다.(3) 유해화학물질 관리모든 유해화학물질은 유럽 REACH 규정에 등록하여 관리하고 있습니다. 취급 설비에 유해화학물질 유출 감지기 및 차단 장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 주기적으로 점검하고 있으며, 정기점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.(4) 폐기물 관리생산 설비에서 발생되는 모든 폐기물은 각국의 폐기물 처리 법령에 따라 엄격히 관리하고 처리하고 있습니다.(5) 기후변화 대응온실가스 배출량을 감소하는 목표를 지속적으로 설정하고 달성을 추진해왔습니다. 2014년 해당 연도 배출량의 25%를 2030년까지 절감하는 목표를 설정하였고, 현재 해당 목표치를 초과 달성 하였습니다.또한 2030년까지 추가 20%를 절감하는 목표를 새로 설정하고 관련 절감 활동을 추진하고 있습니다. 이를 위해 보다 효율적인 공장 운영, 신재생 에너지원 전기 구매 확대 등의 다양한 전략을 검토하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사IR Latex를 생산하고 있는 브라질 및 신규 공장을 건설하고 있는 싱가포르 등에서 각 국가의 보건/안전/환경과 관련된 법률을 따르고 있습니다.브라질에는 IR Latex를 생산하는 공장이 있으며, 신규 및 개정된 HSE 정부 규정이 발생할 경우 절차에 따라 사업에 미치는 영향을 평가하고 사전에 반영하고 있습니다. 기존 및 향후의 HSE 정부 규정으로 인해 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.또한, 싱가포르 신규 공장은 사업 초기 단계부터 현지의 컨설팅 회사와 환경 영향 평가를 수행하여 정부의 보건, 안전, 환경 규정을 충족하는 선진화된 기술을 적용하여 에너지 효율을 최적화 시켰습니다. 공장 건설 중에는 안전 관리 시스템 준수 및 상업 가동 이후에는 최신 기법의 보건, 안전, 환경 Program을 운용하여 현장 실행력 강화 및 지속 성장 가능 경쟁력 확보를 목표로 하고 있습니다.● DL에프엔씨㈜온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리 기준도 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 또한 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 점차 강화되고 있습니다. 이에 따라 당사는 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유)(1) 대기, 수질 오염물질 관리대기 및 수질오염물질 배출시설에서의 오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기 및 수질오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 아울러 지구온난화에 대응하여 대기 환경을 개선하기 위해 매년 환경설비 개선을 위한 노력에 최선을 다하고자 하며, 물환경보전법에 따른 폐수관리에도 만전을 기하여 수질생태계 보전에 최선을 하고 있습니다.(2) 토양오염물질 관리토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다.(3) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 따른 유해화학물질 관리를 위한 취급설비 및 보호장비구비를 철저히 하고, 취급자 안전을 위한 유해화학물질 취급교육도 전직원에 대해 실시하고 있습니다.(4) 폐기물 관리폐기물관리법에 따른 폐기물의 분리, 수집, 보관, 처리를 위한 제반 절차 및 설비를 구축하여 운영하고 있으며, 특히 폐기물 발생량 최소화를 위해 재활용폐기물의 분리수거에 만전을 기하고 있고, 모든 폐기물의 적법 처리를 위하여 국가가 인정한 업체에 처리하고 있습니다.(5) EU REACH 대응국제적 환경규제인 EU REACH 대응을 위해 관련 전문기관을 통하여 제품수출국가 별 REACH 규제를 파악하여 대응함으로써 국제 환경보호활동 차원의 대응은 물론, 당 사 영업활동에 효과적으로 대처하고 있습니다.● DL모터스㈜ 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을 도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로써 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여 에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제5장 환경의 보전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설부문 토목공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역철구조물 제작/설치용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사, 일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사(일반/주상복합 아파트/기타 주거),비주거용 건축물 건립공사(업무용/상업용/공연시설/기타 비주거),부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 DL이앤씨㈜해외 현지법인(7개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. 플랜트공사 건설용역 등 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사 공통 (미배분) DL이앤씨㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜오렌지링스 등 임차인 부동산 임대 ※ 해외 현지법인(8개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.,- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. LTD.- 말레이시아(1개사) : DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 302,459 1,195,824 360,034 1,051 (9,299) 1,850,069 II. 매출원가 (267,867) (1,113,437) (284,625) (413) 9,194 (1,657,148) III. 매출총이익(손실) 34,592 82,387 75,409 638 (105) 192,921 판매비및관리비 (8,192) (34,838) (15,964) (41,851) (1,919) (102,764) IV. 부문영업이익(손실) 26,400 47,549 59,445 (41,213) (2,024) 90,157 기타수익 11,217 8,406 28,748 7,160 (1,291) 54,240 기타비용 (14,721) (13,884) 2,982 (228) (27,452) (53,303) 금융수익 2,115 14,423 19,620 19,111 (6,096) 49,173 금융비용 (1,265) (9,321) (14,378) (7,992) 21,101 (11,855) 지분법투자손익 (895) (1,048) (379) 156 - (2,166) V. 법인세차감전순이익(손실) 22,851 46,125 96,038 (23,006) (15,762) 126,246 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 318,514 1,016,094 181,992 1,087 (2,945) 1,514,742 II. 매출원가 (275,635) (857,154) (152,179) (636) 4,008 (1,281,596) III. 매출총이익(손실) 42,879 158,940 29,813 451 1063 233,146 판매비및관리비 (8,231) (36,178) (17,025) (43,706) (2,261) (107,401) IV. 부문영업이익(손실) 34,648 122,762 12,788 (43,255) (1,198) 125,745 기타수익 7,020 8,303 23,559 12,950 (13,559) 38,273 기타비용 (11,007) (17,005) (21,048) (520) 11,583 (37,997) 금융수익 3,044 11,828 11,459 8,185 (3,629) 30,887 금융비용 (9,126) (8,272) (10,263) (6,822) 16,888 (17,595) 지분법투자손익 (2,532) 9120 - (101) - 6,487 V. 법인세차감전순이익(손실) 22,047 126,736 16,495 (29,563) 10,085 145,800 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.보고부문의 회계정책은 DL이앤씨㈜ 분기연결검토보고서의 "주석 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,256,305 4,582,523 865,699 3,216,148 (754,028) 9,166,647 부채총계 848,768 2,192,536 1,534,382 1,182,104 (1,354,701) 4,403,089 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,269,889 4,437,319 822,336 3,183,139 (737,966) 8,974,717 부채총계 809,221 2,360,791 1,376,545 1,023,510 (1,287,826) 4,282,241 3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,581,389 277,034 278,066 529,098 255,088 (754,028) 9,166,647 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,585,973 63,376 40,728 127,201 42,090 (9,299) 1,850,069 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,332,225 431,400 288,288 437,796 222,974 (737,966) 8,974,717 매출(외부고객으로부터의 수익) 6,665,663 171,343 212,318 366,596 104,289 (23,385) 7,496,824 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 다. 사업부문별 현황 1) 건설부문 ● 토목/주택/플랜트공사 - DL이앤씨㈜, 해외 현지법인 산업의 특성 > 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다. 건설산업은 주택 및 빌딩 건설에서부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다. 건축사업은 공공 또는 민간 발주처에서 요구하는 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다. 인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이고 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있으며 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다. 토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다. 대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 산업입니다. 시장의 규모는 정부 SOC 예산 편성에 가장 큰 영향을 받게 되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다. 플랜트 산업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성시키는 산업으로 EPC 산업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불리며, 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업입니다. 플랜트 산업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의 원동력이되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 나뉠 수 있으며, 고도의 기술력뿐 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 산업의 성장성 > 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 '한국판 뉴딜'과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다. 경기변동의 특성 > 건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업이기 때문에 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 있습니다. 특히 정부의 금융정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. 자원조달상의 특성 > 건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다. 자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는구조이나 자체사업, 재건축/재개발 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다. 당사는 국내 100대 건설사 중 가장 오래된 80년 이상의 역사를 가지고 있으며, 첫 해외진출 건설사, 국회의사당, 세종문화회관, 경부고속도로 등 국내외 역사적 랜드마크를 시공한 명실상부한 최고(最高)와 최고(最古)의 건설사입니다. 토목 사업 분야에서는 업계 최고의 공공공사 수주 역량 및 민자사업 개발 역량을 확보하고 있으며 원가경쟁력 또한 비교우위라고 평가할 수 있습니다. 그리고 국내 최장의 현수교인 이순신 대교 완공 등 교량/댐/항만에 대해서는 특화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력과 민자사업 수행역량을 바탕으로 세계 최장(2,023m) 현수교인 튀르키예 Canakkale 교량사업을 준공 하는 등 사업개발에서 시공, 운영을 포괄하는 글로벌 디벨로퍼로의 도약을 위해 노력하고 있습니다. 주택/건축 사업 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 최초의 브랜드 아파트인 'e편한세상'을 도입하여 시장에 공급하였고, 프리미엄 브랜드인 'ACRO'를 시장에 정착시켜 역대 최고 분양가를 기록한 성수동 '아크로 서울포레스트'를 성공적으로 분양하며 당사의 사업수행 역량을 보인 바 있습니다. 당사가 개발한 라이프 스타일 맞춤 주거 플랫폼인 'C2 HOUSE'는 업계 최초로 평면 구조 특허를 획득하며 당사의 경쟁력을 높였고 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다. 플랜트 사업 분야는 정유, 가스, 석유화학, 발전 등 다양한 분야에서 고도의 기술력과 노하우를 인정받고 있습니다. 다수의 공사 수행경험을 통해 확보된 차별화된 경쟁력을 바탕으로 세계 최대 폴리카보네이트 생산 공장인 '사우디 카얀 PC 공장'과 동남아 최대 규모의 정유 시설인 '필리핀 RMP-2'를 성공적으로 준공하였고, 필리핀 최초 초임계압 석탄화력 발전소인 500MW급의 'SBPL 석탄화력 발전소' 및 총 사업비 5조 규모의 국내 최대 단일 정유시설 플랜트인 'S-OIL RUC'를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 이를 통해 축적된 EPC 실적/경험을 활용하여 EPC 뿐 아닌 FEED 수행이 가능한 Top-tier EPC사로 도약하여 Value Chain을 확대해 나가고 있으며, 최근에는 BIM(Building Information Modeling), AWP(Advanced Work Packaging), AI(Artificial Intelligence), 모듈화 공법 등 신기술을 도입하여 미래 사업 환경에 선제적으로 대응하는 등 시장경쟁력 유지를 위해 노력하고 있습니다. ● 토목/건축공사 - DL건설㈜건설업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업이며 발주자로부터 주문을 받아 구조물, 건축물 등을 완성하는 수주산업입니다. 또한 타산업에 비해 생산, 고용유발 효과 및 부가가치 창출효과가 크기 때문에 국내경기에 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 건설업은 주로 옥외 현장을 이동하여 시공하며, 동시에 여러 공사 현장을 운영하는 분산적인 특성을 가지고 있기 때문에 효율적인 관리와 운영이 매우 중요하고 기상 조건에 따라 채산성이 크게 좌우되는 특징을 가지고 있습니다.건설업은 국내경제의 지속적인 성장과 함께 발전하고 있습니다. 특히 트렌드 및 기술에 민감하게 반응하는 건설업의 특성을 감안할 때, 건설업도 단순 시공위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화할 것으로 예상됩니다.건설업은 수주산업이며 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다. 또한 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업이며, 부동산 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다.국내경제 또한 인플레이션과 금리 인상, 주택경기 침체 등으로 계속하여 위기상황이 발생하고 있습니다. 이에 금리, 규제 등 국내경제와의 의존관계가 높은 건설업 또한 분양, 원자재 등에서 영향을 받고 있습니다.당사는 1970~80년대 서울 강남지역에서의 대규모 주택 공급을 통하여 국내 아파트 문화를 선도해온 주택의 명가로 주택사업 부문에서의 오랜 노하우와 전통을 보유하고 있습니다. 그러나 주택경기 변동에 민감한 주택부문 위주의 사업구조를 개선하기 위하여 일반 건축부문의 포트폴리오 비중을 높였으며, 건축부문 및 토목부문 역량을 강화하고 디벨로퍼 사업추진을 위한 대형 건설사로 재도약하고자 노력하고 있습니다. 라. 상표 및 고객관리 정책 1) 주요 자회사 ● DL이앤씨㈜ 당사는 2000년 대한민국 최초의 아파트 브랜드인 e편한세상을 론칭했습니다. 이후 20년간 '진심'과 '편안함'의 가치를 기반으로 '좋은 집'의 기준을 새롭게 정의하며 업계 진화를 이끌어 왔습니다. 2020년 6월 e편한세상은 브랜드 론칭 20주년을 맞아 대대적인 리뉴얼을 단행하며 'For Excellent Life' 즉, '최고의 삶을 선사하는 주거 브랜드'로 거듭날 것을 약속하였습니다. 이를 위해 시대가 요구하는 가장 이상적인 주거 가치와 문화를 선보이고자 하는 e편한세상만의 혁신 철학을 담았습니다. 로고의 변화는 물론 'Expert Solution(전문적 기술)', 'Exclusive Design(독창적 디자인)', 'Experience-driven Service(차별화 서비스)'라는 실체적 브랜드 진화 방향성을 제시하였습니다. 이를 바탕으로 e편한세상은 2021년 세계적인 디자인 어워드인 레드닷과 IDEA에서 2관왕을 달성하며 국내 주거 브랜드 중 최고 수준의 디자인 경쟁력을 입증 받았습니다. 특히, 레드닷 어워드의 경우 국내 주거 브랜드 중 최초로 '브랜드 디자인'와 '앱스(Apps)' 2개 부문에서 동시 본상 수상이라는 쾌거를 이뤄냈습니다. 이는 모두가 꿈꾸고 바라던 최고의 삶을 지향하는 e편한세상의 경쟁력을 세계에서 인정받았다는 데서 특별한 의미를 더했습니다. 코로나19 시대에 가장 돋보인 e편한세상의 특화 기술력은 생활 소음 저감 기술입니다. 특히 '디사일런트 바닥구조'는 당사가 자체 개발한 바닥 구조로 층간 소음을 줄일 수 있는 최고 수준인 1등급 성능을 확보했습니다. 경기도 화성시에 건설중인 e편한세상 현장에 이 바닥구조를 시공하고 국가공인시험기관(KOLAS)에서 시험 측정을 진행했습니다. '중량 충격음 저감 1등급'의 성능 시험 성적서를 받았고, 올해 안에 상용화에 나설 계획입니다. 더불어 당사는 일정 수준 이상의 층간 소음이 감지되면 자동으로 해당 세대 입주민에게 월패드와 모바일 기기로 알려주는 층간 소음 알리미 기술을 개발해 상용화에 성공했습니다. 이를 통해 입주민 스스로 층간 소음을 저감할 수 있도록 유도할 계획입니다. '팬 분리형 저소음/고성능 레인지 후드' 역시 특허 출원을 완료한 당사의 독자적 기술입니다. 특수 설계된 저소음 고성능 모터가 장착된 팬을 본체와 분리하여 주방 외부에 설치해 주방 소음은 줄이고 배기 성능은 개선해 쾌적한 실내환경을 제공합니다. 실제로 후드가 작동해도 소음 수준을 조용한 도서관 수준으로 개선했으며, 초기 흡입 성능은 8배까지 높이는 효과를 달성했습니다.이뿐 아니라 코로나19로 더욱 중요해진 미세먼지 저감과 안티바이러스에 대한 기술력도 빼놓을 수 없습니다. e편한세상의 '스마트 클린 솔루션'은 초미세먼지를 제거하고 자동으로 세대 내외 공기 질을 관리합니다. '공기 청정형 환기 시스템'은 초미세먼지를 99.97% 제거하는 H13등급 헤파필터를 적용한 환기/공기청정 기능을 제공합니다. 또, 특허 출원을 완료한 'UV LED 안티 바이러스 환기시스템'은 살균 및 바이러스 예방은 물론 탈취 기능까지 추가된 혁신적인 기술입니다. 특히, 실내 일부의 공간이 아닌, 전체 실내 공기질을 자동으로 관리하고 창문을 열지 않고도 쾌적한 실내 공기를 유지시켜 주는 것이 특징입니다.위와 같이, 보다 스마트한 삶을 제공하기 위한 e편한세상의 노력은 빅데이터를 통해서도 증명된 바가 있습니다. 2022년 8월, 비즈빅데이터 연구소는 스마트 아파트에 대한 실질적인 브랜드 선호 관계 및 아파트 주거환경 변화에 대한 소비자 인식을 분석하기 위해 뉴스와 소셜미디어 상의 관련 데이터를 산출, 지수화해 이를 종합한 순위를 발표하였습니다. 그 결과 e편한세상이 '2022년 상반기 빅데이터로 본 스마트 아파트 브랜드' 1위를 차지하며 대한민국 No.1 스마트 아파트로써 그 위치를 공고히 하였습니다.한편, 아크로는 대한민국 최초이자 최고의 하이엔드 주거 브랜드로 위상을 이어가고 있습니다. 올해 9월 부동산 정보 플랫폼 '다방'이 전국 10~50대 남녀 1만 5429명을 대상으로 2022년 하이엔드 아파트 브랜드 선호도 설문조사'를 실시한 결과, '아크로'가 전체 응답의 42.8%를 차지하며 고객 선호도 조사 1위를 차지했습니다. 최근 주요 건설사들의 '하이엔드 아파트' 브랜드 경쟁이 높아지고 있는 가운데 아크로는 그 독보적인 브랜드 가치를 인정받았습니다.당사는 4차 산업혁명의 초연결시대에 맞춰 건설업의 혁신을 선도하고 있습니다. 최신 IT기술 도입을 통한 건설산업 분야의 디지털 전환에 대한 중요성이 날로 부각되고 있는 가운데, 당사는 컴퓨터 비전 기술과 사각이 없는 360도 카메라, VR 플랫폼을 활용해 'D.View' (준공 세대 하자 확인을 위한 VR 플랫폼), 'D.Vision' (AI-360도 카메라 기반 현장관리 솔루션), 'D.Virtual' (실시간 가상 주택시각화 솔루션) 세 가지 시각화 솔루션들을 도입해 첨단 기술을 리드하고 있습니다. 당사는 앞으로도 품질 및 안전 개선을 위해 디지털 혁신 기술을 적극 개발해 도입하며 업계를 선도할 계획입니다.당사는 혁신적 기술력을 바탕으로 모든 공정이 유기적으로 연결되어 최고의 품질을 선보이는 스마트 컨스트럭션 기업으로 거듭나고 있습니다. 독보적 기술력 기반의 첨단 공사 관리, 업계 최대, 최고의 R 전문기관/기술조직 운영, No.1 건설 경험과 노하우를 갖추었습니다. 당사는 지속적으로 기술 경쟁력 우위를 확보해 시장을 선점하고 새로운 주거 가치를 선사하는 기업으로, 변함없이 업계를 이끌어 나갈 것입니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜당사는 최대주주인 DL이앤씨(주)와 "e편한세상"이라는 업계 최고수준의 아파트 브랜드를 공유하여 사용하고 있습니다.e편한세상은 'For Excellent Life' 라는 핵심가치 아래 최고 수준의 첨단 기술과 전문성으로 완성한 품질, 그리고 사람을 중심에 두는 차별화된 주거 철학을 바탕으로 모두가 꿈꾸는 최고의 삶, 모두가 바라는 '좋은 집'의 기준을 제시하며 소비자들의 큰 호응을 얻고 있습니다. 전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 살기 좋은 아파트를 만들기 위해 추구해온 e편한세상의 브랜드 가치는 시대를 앞서가는 사회적 트렌드로 인정받고 있습니다. 입주 후에도 신속하고 편리한 AS 처리를 위하여 모바일 하자접수 서비스를 개발, 운용하며 e편한세상 고객의 가치 향상을 도모하고 있습니다.마. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL이앤씨㈜ 115 특허 DL건설㈜ 46 특허, 신기술 ※상세 현황은 '상세표-7. 지적재산권 보유 현황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 바. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술 진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 도시개발법, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 또한, '22년 1월 27일 중대재해 처벌법이 시행됨에 따라 해당 법의 영향을 받고 있습니다.2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜국가경제에 후행하는 건설경기의 특성상 정부의 경제상황이나 정책목적에 따라 건설 관련 각종 법령이나 제도 또한 변경되어 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 공공공사의 경우 가격 외에 공사수행능력, 사회적 책임 등을 종합적으로 평가하는 종합심사낙찰제가 시범사업, 관련법 개정을 거쳐 2016년 전면 시행되었습니다. 민간부문에서는 가계부채 급증과 주택시장 과열에 대한 우려가 지속되고 있으며, 이에 정부는 최근 분양권 전매 제한지역 확대, LTV, DTI 비율 상향조정 등을 담은 부동산대책과 투기과열지구, 투기지역 지정, 다주택자 규제 강화 등을 담은 후속대책 등을 발표하여 수요의 불확실성이 존재합니다. 특히 근로자를 포함한 건설 현장 전반에서의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이 발효됐으며, 이에 따라 안전경영활동의 중요성이 건설업계에 화두로 떠오르고 있습니다.사. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 당사는 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법, 대기환경보전법, 저탄소 녹색성장 기본법, 기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장 기본법, 소음진동관리법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 물환경보전법, 환경영향평가법, 화학물질관리법 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다.환경법규를 준수하기 위하여 2023년 1분기까지 12개 신규현장에 대한 환경 지원 및 내부심사를 실시하였으며, 현장 특성에 맞는 관련 법규 파악 및 관리방안을 검토한 후 공사를 수행함으로써 환경사고 예방과 성과개선 노력을 다하고 있습니다. 그리고 환경경영 역량 향상을 위하여 환경교육 프로그램을 개발하여 임직원을 대상으로 주기적으로 환경교육을 실시하고 있으며, 2023년 1분기까지 전 사업장 직원 1,778명 및 97개 현장의 협력업체 관리감독자에 대한 환경교육을 실시하였습니다. 또한 국내의 미세먼지 저감을 위해 환경부와 자발적 협약을 맺어 노후건설기계 사용제한, 미세먼지 측정관리 등 건설공사로 인한 미세먼지 발생 억제활동을 추진하고 있으며, 범지구적 차원의 2050년 탄소중립 목표 달성에 발맞추어 국토교통부 및 한국부동산원과 자발적 감축 협약을 맺고 전 현장의 온실가스 저감에 노력하고 있습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 정부의 온실가스 에너지 목표관리제 시행에 대응하여 매년 온실가스 인벤토리 구축을 통해 활동자료 조사를 실시하고 있습니다. 2022년 온실가스 배출량 조사 결과 3개년(19~21년) 평균은 12,710.330 tCO2eq으로 배출량이 관리업체 지정기준(기준 15,000 tCO2eq)에 미달하는 것으로 확인되었으며, 자발적인 인벤토리 구축으로 배출원 규명 및 저감방안 모색을 통해 지속적인 온실가스 저감 노력을 실시하고 있습니다. 또한, 최신 환경정보(사회적 이슈)에 대비한 사전점검 및 환경 교육을 매년 실시하고 있으며, 각 현장에서는 현장 주변에 입히는 환경피해를 방지할 목적으로 환경관련법령(대기환경보전법, 건설폐기물법, 폐기물관리법, 소음진동관리법 등)에서 정한 기준을 준수하기 위해 방진막/살수시설 등 비산먼지억제시설, 폐기물 분리보관장/슬러지 보관소/폐기물 암롤박스 등 폐기물 방지시설, 방음벽/이동식방음벽 등 소음진동방지시설, 오폐수처리시설/오탁방지막/침사지 등 수질오염방지시설을 설치, 운영하여 환경오염 발생 최소화를 위한 노력을 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ● 연결재무제표에 관한 사항1. 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 1분기 제 76기 제 75기 [유동자산] 2,986,392 3,002,744 2,512,732 1. 현금및현금성자산 755,605 904,068 1,756,188 2. 단기금융상품 122,706 53,952 73,882 3. 매출채권및기타채권 676,206 678,929 321,575 4. 계약자산 - - 1,360 5. 당기법인세자산 2,113 4,933 1,717 6. 재고자산 1,219,506 1,155,096 329,717 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 22,927 18,616 - 8. 파생상품자산 42,890 40,203 - 9. 기타유동자산 97,419 100,348 14,616 10. 매각예정자산 47,020 46,599 13,677 [비유동자산] 9,292,098 9,148,293 5,810,231 1. 장기금융상품 22,815 25,949 25,739 2. 장기매출채권및기타채권 80,703 75,865 37,536 3. 관계기업및공동기업주식 2,420,901 2,403,468 2,309,215 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 30,313 35,843 66,900 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,050 88,093 142,572 6. 유형자산 3,719,159 3,602,239 1,515,328 7. 투자부동산 1,086,295 1,087,892 1,104,862 8. 무형자산 1,474,079 1,452,613 572,291 9. 사용권자산 156,024 156,466 26,480 10. 파생상품자산 57,733 69,918 1,478 11. 이연법인세자산 100,952 90,814 5,715 12. 기타비유동자산 55,074 59,133 2,115 자산총계 12,278,490 12,151,037 8,322,963 [유동부채] 2,660,905 2,323,119 1,460,931 [비유동부채] 4,846,649 5,076,907 2,331,810 부채총계 7,507,554 7,400,026 3,792,741 [지배기업의 소유주지분] 4,075,546 4,061,853 3,933,222 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,811,996) (2,811,996) (2,814,827) 3. 이익잉여금 6,566,361 6,617,777 6,588,518 4. 기타포괄손익누계액 182,471 117,362 20,821 [비지배지분] 695,390 689,158 597,000 자본총계 4,770,936 4,751,011 4,530,222 연결에 포함된 회사수 63 62 27 2. 손익계산서 및 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 1분기 제 76기 1분기 제 75기 1분기 [매출액] 1,287,368 883,117 509,908 [영업이익] 69,030 32,261 65,951 [계속영업분기순이익] (23,640) 108,270 211,354 [중단영업분기순이익] - - 113,261 [분기순이익] (23,640) 108,270 324,616 지배지분순이익 (28,717) 98,302 318,128 비지배지분순이익 5,077 9,968 6,488 [계속영업 보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (1,271) 4,346 11,974 [중단영업 보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] - - 6,621 [계속영업 우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (1,258) 4,358 12,001 [중단영업 우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] - - 6,621 [기타포괄손익] 76,152 (35,410) 27,163 [분기총포괄손익] 52,512 72,860 351,779 지배주주지분포괄손익 36,392 78,222 338,616 비지배주주지분포괄손익 16,120 (5,362) 13,163 ● 재무제표에 관한 사항1. 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 1분기 제 76기 제 75기 [유동자산] 385,058 312,721 149,653 1. 현금및현금성자산 217,197 208,253 88,658 2. 단기금융상품 2,079 3,347 12,153 3. 매출채권및기타채권 118,660 54,251 15,261 4. 리스채권 - - 19,182 5. 당기법인세자산 - - 495 6. 기타유동자산 102 271 227 7. 매각예정자산 47,020 46,599 13,677 [비유동자산] 3,336,871 3,336,395 3,560,415 1. 장기금융상품 880 880 17,074 2. 장기매출채권및기타채권 322 317 3,953 3. 종속기업주식 2,426,628 2,426,628 2,426,628 4. 관계기업및공동기업주식 733,215 733,215 752,024 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 988 988 59,604 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,050 88,093 130,113 7. 유형자산 151 143 1,273 8. 투자부동산 83,504 82,702 124,593 9. 무형자산 745 812 682 10. 사용권자산 2,030 2,213 2,856 11. 리스채권 - - 41,615 12. 순확정급여자산 358 404 - 자산총계 3,721,929 3,649,116 3,710,068 [유동부채] 333,166 310,481 246,563 [비유동부채] 276,656 276,684 473,908 부채총계 609,822 587,165 720,471 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,759,460) (2,759,460) (2,759,460) 3. 이익잉여금 5,691,507 5,641,317 5,537,489 4. 기타포괄손익누계액 41,350 41,384 72,858 자본총계 3,112,107 3,061,951 2,989,597 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2. 손익계산서 및 포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 1분기 제 76기 1분기 제 75기 1분기 [매출액] 80,543 156,689 8,447 [영업이익(손실)] 76,745 146,907 (5,887) [계속영업분기순이익(손실)] 72,888 141,562 (9,691) [중단영업분기순이익(손실)] - 454,404 [분기순이익] 72,888 141,562 444,713 [기타포괄손익] (33) - (342) [분기총포괄손익] 72,855 141,562 444,371 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 77 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 76 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 77 기 1분기말 제 76 기말 자산 유동자산 2,986,392,292,690 3,002,744,413,405 현금및현금성자산 755,605,316,236 904,068,490,660 단기금융상품 122,706,297,855 53,952,436,068 매출채권및기타채권 676,205,597,877 678,929,254,596 당기법인세자산 2,112,553,888 4,932,938,918 재고자산 1,219,505,692,307 1,155,096,117,797 당기손익-공정가치측정금융자산 22,927,048,010 18,615,988,209 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 245,000 480,000 파생상품자산 42,890,255,554 40,202,864,529 기타유동자산 97,419,299,730 100,346,958,172 매각예정자산 47,019,986,233 46,598,884,456 비유동자산 9,292,097,645,716 9,148,292,752,606 장기금융상품 22,815,187,188 25,949,487,188 장기매출채권및기타채권 80,702,621,315 75,865,411,981 관계기업및공동기업주식 2,420,901,176,962 2,403,468,290,618 당기손익-공정가치측정금융자산 30,312,856,010 35,842,941,730 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,049,527,447 88,093,027,447 유형자산 3,719,159,175,066 3,602,238,696,602 투자부동산 1,086,294,873,544 1,087,891,906,648 무형자산 1,474,079,403,704 1,452,613,279,407 사용권자산 156,023,598,407 156,465,576,417 파생상품자산 57,732,708,932 69,917,862,420 이연법인세자산 100,952,086,003 90,814,189,319 기타비유동자산 55,074,431,138 59,132,082,829 자산총계 12,278,489,938,406 12,151,037,166,011 부채 유동부채 2,660,905,400,202 2,323,118,787,433 매입채무및기타채무 862,955,102,436 1,055,015,420,403 단기차입금및유동성장기부채 1,606,127,384,566 1,061,989,537,245 리스부채 35,473,804,279 36,379,977,303 당기법인세부채 65,540,540,469 66,462,039,261 기타충당부채 5,253,959,297 5,053,347,831 금융보증부채 138,026,405 187,589,667 파생상품부채 758,362,698 3,470,052,532 기타유동부채 69,601,220,052 79,503,823,191 매각예정부채 15,057,000,000 15,057,000,000 비유동부채 4,846,648,483,767 5,076,907,782,670 장기매입채무및기타채무 44,856,305,598 42,825,787,689 차입금및사채 3,943,574,366,671 4,172,338,301,654 리스부채 117,047,213,412 117,771,047,070 순확정급여부채 87,519,966,216 84,438,034,325 기타충당부채 10,045,430,245 9,670,112,162 이연법인세부채 634,674,886,229 640,980,926,455 기타비유동부채 8,930,315,396 8,883,573,315 부채총계 7,507,553,883,969 7,400,026,570,103 자본 지배기업의 소유주지분 4,075,545,531,692 4,061,853,046,332 자본금 138,709,995,000 138,709,995,000 기타불입자본 (2,811,996,219,898) (2,811,996,219,898) 이익잉여금 6,566,361,016,061 6,617,776,897,306 기타포괄손익누계액 182,470,740,529 117,362,373,924 비지배지분 695,390,522,745 689,157,549,576 자본총계 4,770,936,054,437 4,751,010,595,908 부채및자본총계 12,278,489,938,406 12,151,037,166,011 연결 손익계산서 제 77 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 77 기 1분기 제 76 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,287,368,068,133 1,287,368,068,133 883,116,562,114 883,116,562,114 매출원가 1,013,435,796,809 1,013,435,796,809 717,752,935,064 717,752,935,064 매출총이익 273,932,271,324 273,932,271,324 165,363,627,050 165,363,627,050 판매비및관리비 204,902,639,147 204,902,639,147 133,102,241,463 133,102,241,463 영업이익 69,029,632,177 69,029,632,177 32,261,385,587 32,261,385,587 기타수익 30,980,315,934 30,980,315,934 40,072,480,229 40,072,480,229 기타비용 24,825,147,369 24,825,147,369 8,724,455,414 8,724,455,414 금융수익 24,191,513,893 24,191,513,893 55,644,486,310 55,644,486,310 금융비용 114,114,724,742 114,114,724,742 33,625,348,203 33,625,348,203 지분법투자손익 (8,887,557,197) (8,887,557,197) 56,364,404,826 56,364,404,826 법인세비용차감전순이익(손실) (23,625,967,304) (23,625,967,304) 141,992,953,335 141,992,953,335 법인세비용 14,098,183 14,098,183 33,722,675,835 33,722,675,835 분기순이익(손실) (23,640,065,487) (23,640,065,487) 108,270,277,500 108,270,277,500 분기순이익의 귀속 지배기업소유주지분 (28,716,873,445) (28,716,873,445) 98,301,635,489 98,301,635,489 비지배지분 5,076,807,958 5,076,807,958 9,968,642,011 9,968,642,011 분기주당이익(손실) 보통주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (1,271) (1,271) 4,346 4,346 우선주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (1,258) (1,258) 4,358 4,358 연결 포괄손익계산서 제 77 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 77 기 1분기 제 76 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (23,640,065,487) (23,640,065,487) 108,270,277,500 108,270,277,500 기타포괄손익 76,151,804,754 76,151,804,754 (35,409,956,009) (35,409,956,009) 후속적으로 분기손익으로 재분류되지 않는 항목 (33,503,700) (33,503,700) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (43,500,000) (43,500,000) 분기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 9,996,300 9,996,300 후속적으로 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목 76,185,308,454 76,185,308,454 (35,409,956,009) (35,409,956,009) 현금흐름위험회피회계 (14,797,580,931) (14,797,580,931) 32,469,382,903 32,469,382,903 해외사업환산손익 91,925,101,372 91,925,101,372 (6,214,493,904) (6,214,493,904) 지분법자본변동 (2,534,880,017) (2,534,880,017) (53,646,462,447) (53,646,462,447) 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세효과 1,592,668,030 1,592,668,030 (8,018,382,561) (8,018,382,561) 분기총포괄이익 52,511,739,267 52,511,739,267 72,860,321,491 72,860,321,491 총포괄이익의 귀속 지배기업 소유주지분 36,391,493,160 36,391,493,160 78,222,472,434 78,222,472,434 비지배지분 16,120,246,107 16,120,246,107 (5,362,150,943) (5,362,150,943) 연결 자본변동표 제 77 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 비지배주주지분 자본 합계 주식발행초과금 합병차익 자기주식처분이익 기타 기타불입자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,643,492,857,788) (2,814,827,007,363) 6,588,518,256,212 20,821,308,346 596,999,499,950 4,530,222,052,145 연차배당 (43,052,331,400) (15,439,167,438) (58,491,498,838) 분기순이익(손실) 98,301,635,489 9,968,642,011 108,270,277,500 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 현금흐름위험회피회계 21,765,084,768 2,718,618,781 24,483,703,549 해외사업환산손익 (4,298,638,222) (1,915,855,682) (6,214,493,904) 지분법자본변동 (37,545,609,601) (16,133,556,053) (53,679,165,654) 종속기업의 유상증자 1,578,658,455 1,578,658,455 6,894,226,909 8,472,885,364 사업결합 62,384,566,200 62,384,566,200 기타 1,252,129,010 1,252,129,010 (1,252,129,010) 자본증감합계 2,830,787,465 2,830,787,465 55,249,304,089 (20,079,163,055) 47,225,345,718 85,226,274,217 2022.03.31 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,640,662,070,323) (2,811,996,219,898) 6,643,767,560,301 742,145,291 644,224,845,668 4,615,448,326,362 2023.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,640,662,070,323) (2,811,996,219,898) 6,617,776,897,306 117,362,373,924 689,157,549,576 4,751,010,595,908 연차배당 (22,699,007,800) (9,887,272,938) (32,586,280,738) 분기순이익(손실) (28,716,873,445) 5,076,807,958 (23,640,065,487) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (33,503,700) (33,503,700) 현금흐름위험회피회계 (10,268,964,743) (1,282,669,041) (11,551,633,784) 해외사업환산손익 77,038,251,135 14,886,850,237 91,925,101,372 지분법자본변동 (1,627,416,087) (2,560,743,047) (4,188,159,134) 종속기업의 유상증자 사업결합 기타 자본증감합계 (51,415,881,245) 65,108,366,605 6,232,973,169 19,925,458,529 2023.03.31 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,640,662,070,323) (2,811,996,219,898) 6,566,361,016,061 182,470,740,529 695,390,522,745 4,770,936,054,437 연결 현금흐름표 제 77 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 77 기 1분기 제 76 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (166,508,797,795) (76,222,032,754) 분기순이익 (23,640,065,487) 108,270,277,500 조정 151,353,418,172 6,966,453,814 순운전자본의 변동 (229,982,961,508) (181,313,113,461) 이자의 수취 6,227,380,819 3,094,038,507 이자의 지급 (59,193,442,497) (40,173,623,172) 배당금의 수취 9,771,901,305 41,452,252,705 법인세의 납부 (21,045,028,599) (14,518,318,647) 투자활동으로 인한 현금흐름 (200,609,640,377) (2,072,813,230,285) 단기금융상품의 감소 58,151,041,700 19,371,752,132 단기대여금의 감소 105,558,551 141,125,397 장기금융자산의 감소 880,439,000 장기대여금의 감소 2,171,000 2,171,000 임차보증금의 감소 416,631,675 274,198,700 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 235,000 9,570,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분 5,860,185,000 토지의 처분 1,777,542,371 건물의 처분 283,396,055 구축물의 처분 151,444 기계장치의 처분 193,402,100 39,000,000 기타유형자산의 처분 49,137,123 62,484,381 정부보조금의 수령 1,429,560 건설중인자산의 처분 36,000,000 무형자산의 처분 12,522,960 단기금융상품의 증가 (123,151,497,504) (20,573,140,491) 단기대여금의 증가 (2,002,160) (45,000,000) 장기금융상품의 증가 (1,914,821,867) 장기대여금의 증가 (285,500,000) (60,000,000) 임차보증금의 증가 (276,722,888) (50,448,052) 합병으로 인한 현금유출 (1,787,511,161,470) 관계기업주식의 취득 (239,620,859,194) 건물의 취득 (448,067,040) (3,113,325,000) 구축물의 취득 (135,490,000) (88,393,762) 기계장치의 취득 (1,962,175,000) (5,089,697,575) 차량운반구의 취득 (14,190,000) (49,368,800) 기타유형자산의 취득 (2,696,108,006) (2,470,116,759) 건설중인자산의 취득 (134,607,989,559) (32,769,120,885) 투자부동산의 취득 (1,085,514,029) (43,000,000) 무형자산의 취득 (2,785,265,770) (244,040,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 216,355,457,636 1,201,662,615,328 단기차입금의 차입 56,721,261,466 6,300,924,060 장기차입금의 차입 217,210,988,800 2,391,961,340,653 종속기업의 유상증자 8,464,264,000 임대보증금의 증가 1,570,105,000 2,404,587,500 단기차입금의 상환 (22,989,798,569) (111,262,978,021) 유동성장기부채의 상환 (20,922,985,198) (7,386,363,636) 장기차입금의 상환 (1,082,317,204,967) 리스부채의 상환 (11,126,861,425) (3,005,748,062) 임대보증금의 감소 (882,252,900) (271,206,661) 배당금의 지급 (3,224,999,538) (3,224,999,538) 현금및현금성자산의 증가 (150,762,980,536) (947,372,647,711) 기초의 현금및현금성자산 904,068,490,660 1,756,187,977,008 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,299,806,112 (9,330,654,148) 분기말의 현금및현금성자산 755,605,316,236 799,484,675,149 3. 연결재무제표 주석 주석 제 77 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 76 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 DL 주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DL 주식회사(이하 "당사")는 1939년 10월 10일 창립하여 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행하는 건설사업과 폴리에틸렌 제품 등의 제조 및 판매를 위한 석유화학사업 등을 주요 영업으로하여 왔습니다.당사는 1999년 NCC사업을 분사하여 한화솔루션㈜(구, 한화케미칼)과 함께 여천NCC㈜를 설립하였고, 1999년 대림엔지니어링㈜를 흡수 합병하였으며, 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 DL이앤씨㈜로 인적분할하고 석유화학사업부문을 DL케미칼㈜로 물적분할하였으며, 자회사의 지분관리 등 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사의 사명을 대림산업㈜에서 DL㈜로 변경하였습니다.당사는 1976년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 합병 및 분할 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 138,710백만원(우선주 10,431백만원 포함)이며, 당사의 보통주에 대한 최대주주는 ㈜대림(42.28%)입니다. 당분기말 현재 주요주주 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)대림 8,860,723 42.28% 11,092 0.66% (학)대림학원 194,976 0.93% 91,048 5.40% 자기주식 25,156 0.12% 2,039 0.12% 기타 11,875,029 56.67% 1,581,936 93.82% 합 계 20,955,884 100.00% 1,686,115 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책(1) 분기 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.(1) 부문수익 및 이익당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및제거 합 계 I. 매출액 1,204,721 44,331 114,608 (76,292) 1,287,368 II. 매출원가 (988,966) (3,271) (21,050) (149) (1,013,436) III. 매출총이익 215,755 41,060 93,558 (76,441) 273,932 판매비및관리비 (197,649) (2,966) (5,056) 769 (204,902) IV. 부문영업이익 18,106 38,094 88,502 (75,672) 69,030 기타수익 29,798 43 1,172 (33) 30,980 기타비용 (24,475) (76) (128) (146) (24,825) 금융수익 15,327 5,879 2,986 - 24,192 금융비용 (96,446) (9,020) (8,649) - (114,115) 지분법투자손익 (28,671) - 19,783 - (8,888) V. 법인세차감전순이익(손실) (86,361) 34,920 103,666 (75,851) (23,626) (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및제거 합 계 I. 매출액 815,752 38,098 209,267 (180,000) 883,117 II. 매출원가 (689,119) (10,941) (20,616) 2,923 (717,753) III. 매출총이익 126,633 27,157 188,651 (177,077) 165,364 판매비및관리비 (123,839) (4,035) (5,740) 511 (133,103) IV. 부문영업이익 2,794 23,122 182,911 (176,566) 32,261 기타수익 19,651 113 9,627 10,681 40,072 기타비용 (6,619) - (1,592) (512) (8,723) 금융수익 49,302 5,372 1,419 (449) 55,644 금융비용 (21,444) (5,431) (7,714) 964 (33,625) 지분법투자손익 (33,225) - 89,589 - 56,364 V. 법인세차감전순이익(손실) 10,459 23,176 274,240 (165,882) 141,993 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문자산 및 부채보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,126,756 1,101,554 5,071,153 (2,020,973) 12,278,490 부채총계 5,721,691 507,679 1,296,549 (18,365) 7,507,554 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,044,709 1,068,318 5,008,268 (1,970,258) 12,151,037 부채총계 5,573,512 511,303 1,288,646 26,566 7,400,027 (3) 지역에 대한 정보연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,023,575 46,091 1,404,405 879,850 3,887,703 57,839 (2,020,973) 12,278,490 매출(외부고객으로부터의 수익) 343,978 33,547 230,746 302,097 441,842 11,450 (76,292) 1,287,368 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,071,480 44,991 1,288,598 879,947 3,779,710 56,569 (1,970,258) 12,151,037 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,395,451 119,533 1,152,202 1,124,953 1,566,711 44,728 (232,767) 5,170,811 (4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 등보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래처 통화 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 한국스탠다드차타드은행 등 KRW 51,079 90,275 질권설정 외 단기금융상품 우리은행 등 KRW 14,321 5,603 질권설정 외 장기금융상품 신한은행 등 KRW 21,885 25,019 질권설정 외 당기손익-공정가치측정 금융자산 KB국민은행 등 KRW 26,716 32,576 차입금 지급보증 합 계 114,001 153,473 6. 범주별 금융상품 및 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 53,240 53,240 54,459 54,459 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,050 88,050 88,093 88,093 파생상품자산 100,623 100,623 110,121 110,121 상각후원가로 측정하는금융자산 현금및현금성자산 755,605 755,605 904,068 904,068 단기금융상품 122,706 122,706 53,952 53,952 매출채권 594,307 594,307 606,577 606,577 단기대여금 172 172 164 164 미수금 71,490 71,490 64,564 64,564 미수수익 10,208 10,208 7,595 7,595 보증금 29 29 29 29 장기금융상품 22,815 22,815 25,949 25,949 장기대여금 40,624 40,624 39,583 39,583 장기미수금 29,232 29,232 26,794 26,794 장기미수수익 5,622 5,622 4,051 4,051 장기보증금 5,225 5,225 5,438 5,438 기타금융자산(*) 장기리스채권 7 - - - 합 계 1,899,955 1,899,948 1,991,437 1,991,437 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 계정과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융부채 파생상품부채 758 758 3,470 3,470 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 542,834 542,834 676,393 676,393 미지급금 60,177 60,177 132,113 132,113 임대보증금 27,944 27,944 25,079 25,079 미지급비용 202,627 202,627 221,430 221,430 미지급배당금 29,373 29,373 - - 단기차입금 609,935 609,935 575,543 575,543 유동성장기부채 996,192 996,192 486,446 486,446 금융보증부채 138 138 188 188 사채 419,448 419,448 419,383 419,383 장기차입금 3,524,127 3,524,127 3,752,956 3,752,956 장기미지급금 4,494 4,494 4,831 4,831 장기미지급비용 4,556 4,556 4,130 4,130 장기임대보증금 35,806 35,806 33,865 33,865 기타금융부채(*) 리스부채 35,474 - 36,380 - 장기리스부채 117,047 - 117,771 - 합 계 6,610,930 6,458,409 6,489,978 6,335,827 (*) 리스채권 및 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전분기 공정가치측정 금융자산/부채 파생상품평가이익 6,509 412 파생상품거래이익 1,807 64 파생상품평가손실 (1,571) - 파생상품거래손실 (11,088) - 배당수익 1,045 5 공정가치측정금융자산 평가이익 36 - 상각후원가로 측정하는 금융자산/부채 이자수익 6,916 3,183 외환차익 15,390 61,009 외화환산이익 21,921 9,335 이자비용 (62,616) (25,378) 외환차손 (12,702) (3,455) 외화환산손실 (45,737) (9,800) 대손상각비 778 (609) 기타금융자산/부채 이자비용 (1,198) (167) 합 계 (80,510) 34,599 7. 공정가치측정금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 17,505 17,505 채무상품(수익증권 등) 6,269 6,269 지분상품 29,466 29,466 소 계 53,240 53,240 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(비시장성) 88,050 88,050 소 계 88,050 88,050 합 계 141,290 141,290 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 13,312 13,312 채무상품(수익증권 등) 6,057 6,057 지분상품 35,090 35,090 소 계 54,459 54,459 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(비시장성) 88,093 88,093 소 계 88,093 88,093 합 계 142,552 142,552 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 기 말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 41,384 (44) 10 41,350 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 기 말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 72,858 - - 72,858 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 채권(총액) 차감 : 손실충당금 차감 :현재가치할인차금 채권(순액) 유동 매출채권 597,935 (3,628) - 594,307 단기대여금 172 - - 172 미수금 71,490 - - 71,490 미수수익 10,208 - - 10,208 보증금 29 - - 29 합 계 679,834 (3,628) - 676,206 비유동 장기대여금 48,397 (7,773) - 40,624 장기미수금 29,232 - - 29,232 장기미수수익 7,182 (1,560) - 5,622 장기보증금 5,225 - - 5,225 합 계 90,036 (9,333) - 80,703 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 채권(총액) 차감 : 손실충당금 차감 :현재가치할인차금 채권(순액) 유동 매출채권 610,941 (4,364) - 606,577 단기대여금 164 - - 164 미수금 64,564 - - 64,564 미수수익 7,595 - - 7,595 보증금 29 - - 29 합 계 683,293 (4,364) - 678,929 비유동 장기대여금 47,139 (7,556) - 39,583 장기미수금 26,794 - - 26,794 장기미수수익 5,877 (1,826) - 4,051 장기보증금 5,437 - - 5,437 합 계 85,247 (9,382) - 75,865 (2) 매출채권에 대한 신용위험 및 손실충당금각 산업별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 각 부문의 영업환경을 고려하여 적정한 기간으로 설정하고 있으며, 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 9,345 4,508 선급비용 19,658 25,672 매입부가세 68,416 70,167 소 계 97,419 100,347 비유동 장기선급비용 38,209 40,808 순확정급여자산 16,858 18,324 장기리스채권 7 - 소 계 55,074 59,132 합 계 152,493 159,479 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 22,063 (1) 22,062 12,462 (1) 12,461 제품 786,139 (12,729) 773,410 738,295 (13,703) 724,592 재공품 8,279 - 8,279 6,591 - 6,591 원재료 250,897 (9,627) 241,270 255,483 (8,327) 247,156 저장품 98,795 (4,664) 94,131 96,731 (4,464) 92,267 미착품 80,354 - 80,354 72,029 - 72,029 합 계 1,246,527 (27,021) 1,219,506 1,181,591 (26,495) 1,155,096 11. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 합 계 기초금액 514,178 426,045 108,088 1,741,150 2,790 280,616 525,128 4,244 3,602,239 취득액 - 307 162 290 - 2,298 114,527 - 117,584 대체액 (1,515) 81,631 4,904 96,307 131 13,049 (198,193) - (3,686) 처분액 - (162) (19) (309) - (27) - - (517) 감가상각비 - (7,008) (2,283) (48,296) (269) (12,942) - (79) (70,877) 외화환산차이 1,577 9,138 1,443 44,194 83 8,996 8,985 - 74,416 기말금액 514,240 509,951 112,295 1,833,336 2,735 291,990 450,447 4,165 3,719,159 (전기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 합 계 기초금액 493,128 205,680 101,597 603,974 779 33,985 71,622 4,563 1,515,328 취득액 109 2,990 1,322 10,839 95 14,686 484,707 - 514,748 대체액 14,425 11,725 (12,037) 102,107 610 26,515 (147,295) - (3,950) 처분액 (1,926) (88) (404) (3,254) (11) (2,145) (252) (2) (8,082) 감가상각비 - (24,616) (9,296) (165,479) (516) (43,362) - (317) (243,586) 손상차손 - - - (3,379) - - - - (3,379) 정부보조금 변동 - - - (32) - - - - (32) 외화환산차이 1,513 4,169 1,595 31,300 (27) 4,817 1,104 - 44,471 합병으로 인한 취득 6,929 256,618 62,211 1,289,844 2,087 246,856 115,242 - 1,979,787 종속기업의 처분 - (30,433) (36,900) (124,770) (227) (736) - - (193,066) 기말금액 514,178 426,045 108,088 1,741,150 2,790 280,616 525,128 4,244 3,602,239 한편, 토지와 건물 등이 은행차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있습니다 (주석 27 참조). 12. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 기 타 건설중인자산 합 계 기초금액 801,856 276,056 4,833 5,147 1,087,892 취득액 - - - 1,086 1,086 처분액 - (70) - - (70) 감가상각비 - (2,595) (18) - (2,613) 기말금액 801,856 273,391 4,815 6,233 1,086,295 (전기) (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 기 타 건설중인자산 합 계 기초금액 801,856 293,256 4,905 4,845 1,104,862 취득액 - 43 - 302 345 감가상각비 - (9,773) (71) - (9,844) 손상차손(주1) - (7,470) (1) - (7,471) 기말금액 801,856 276,056 4,833 5,147 1,087,892 (주1) 전기 중 임대사업에 사용 중인 건물을 철거 후 신축할 계획으로 철거가 예정된 동 건물을 별개의 현금창출단위로 판단하고 손상차손을 인식하였습니다. 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타의무형자산(주1) 합 계 기초금액 1,229 31,195 7,472 625,717 254 786,746 1,452,613 취득액 3 2,871 - - - 90 2,964 대체액 50 1,777 - - - (789) 1,038 무형자산상각비 (73) (2,439) - - - (19,366) (21,878) 외화환산차이 - 595 12 16,513 - 22,222 39,342 기말금액 1,209 33,999 7,484 642,230 254 788,903 1,474,079 (전기) (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타의무형자산(주1) 합 계 기초금액 923 9,893 5,007 143,092 254 413,122 572,291 취득액 16 6,533 3,049 - - 129 9,727 대체액 593 2,459 - - - 1,952 5,004 처분액 (21) - - - - (14) (35) 무형자산상각비 (282) (8,018) - - - (69,684) (77,984) 외화환산차이 - 559 29 15,677 - 28,093 44,358 합병으로 인한 취득 - 20,065 - 466,948 - 413,148 900,161 종속기업의 처분 - (296) (613) - - - (909) 기말금액 1,229 31,195 7,472 625,717 254 786,746 1,452,613 (주1) Kraton 합병 및 Cariflex 인수하면서 취득한 고객관계, 기술력, 상표권 등이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 소유지분율 및 의결권비율(%) 당분기말 전기말 DL케미칼㈜ 대한민국 석유화학 제품 제조업 12.31 89 89 Kraton Corporation (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem Holdings LP (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem Intermediate LP (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem Partners I LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem Partners II LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem US Holdings Inc. (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 AZ Chem US Inc. (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 K.P. Investment B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical AB (주1) 스웨덴 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical AO (주1) 러시아 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical Company S.de.R.L. de C.V. (주1) 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical GmbH (주1) 독일 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical Ltd. (주1) 영국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical Oy (주1) 핀란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical Products (Shanghai) Co.,Ltd. (주1) 중국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical SAS (주1) 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical SPV, LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Chemical, LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Formosa Polymers Corporation (주1) 대만 화학제품 제조업 12.31 50 50 Kraton Malaysia Sdn. Bhd. (주1) 말레이시아 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Belgium Sprl (주1) 벨기에 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers do Brasil Industria E Comercio de Produtos Petroquimcios Ltda. (주1) 브라질 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers France SAS (주1) 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers GmbH (주1) 독일 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Holdings B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers India Private Limited (주1) 인도 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers International Limited (주1) 영국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Italy S.r.l. (주1) 이탈리아 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Japan Ltd (주1) 일본 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Nederland B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers North East Europe Spolka Z.o.o. (주1) 폴란드 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Singapore Pte. Ltd. (주1) 싱가포르 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Polymers Trading ( Shanghai) Co., Ltd (주1) 중국 화학제품 제조업 12.31 100 100 Kraton Services S. de.R.L.de.C.V. (주1) 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100 100 디렉스폴리머 유한회사 대한민국 접착제 및 기타 화학제품 제조업 12.31 74 74 DL에프엔씨㈜ 대한민국 플라스틱 필름 제조업 12.31 100 100 Cariflex PTE.LTD. 싱가포르 석유화학제품 유통업 12.31 100 100 Cariflex Netherlands B.V. 네덜란드 석유화학제품 위탁연구개발 12.31 100 100 Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda 브라질 석유화학제품 제조업 12.31 100 100 Daelim Chemical USA, INC. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100 100 Daelim Chemical USA LLC 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100 100 DLC US Holdings, Inc. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100 100 이편세(상해)무역유한공사 중국 석유화학제품 도소매업 12.31 100 100 DL에너지㈜ 대한민국 발전소 등 개발 12.31 70 70 DE NILES, LLC 미국 에너지사업 12.31 100 100 영주에코파워㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100 100 코크레인에스피씨㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100 100 DE Cochrane SpA 칠레 에너지사업 12.31 100 100 에코원에너지㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100 100 DL에너지글로벌㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100 100 DL Energy America, Inc. 미국 에너지사업 12.31 100 100 Infra Equity Power Holdings, LLC (주2) 미국 에너지사업 12.31 100 100 금오도해상풍력㈜ (주3) 대한민국 에너지사업 12.31 100 100 해남내사리태양광㈜ (주4) 대한민국 에너지사업 12.31 100 - 글래드호텔앤리조트㈜ 대한민국 호텔업 12.31 100 100 에이플러스디㈜ 대한민국 부동산 개발 및 컨설팅 12.31 100 100 DL모터스㈜ 대한민국 자동차 부품 제조업 12.31 100 100 청진이삼프로젝트㈜ (주5) 대한민국 부동산임대업 6.30/ 12.31 48.86 48.86 청진이삼자산관리㈜ 대한민국 부동산 관련 서비스업 12.31 80.59 80.59 송도파워㈜ 대한민국 부동산임대업 12.31 100 100 (주1) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 DLC US, Inc.는 Kraton Corp.를 역합병하였으며, 이로 인하여 Kraton Corp.과 그 연결실체를 신규로 연결실체에 포함되었습니다. (주2) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 DL Energy America, Inc.는 Infra Equity Power Holdings, LLC에 신규출자 하였습니다. (주3) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 디엘에너지(주)는 금오도해상풍력㈜을 신규 설립출자 하였습니다. (주4) 당분기 중 연결실체 내 종속기업인 디엘에너지(주)는 해남내사리태양광㈜을 신규 설립출자 하였습니다. (주5) 청진이삼프로젝트㈜은 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 우선주를 포함한 의결권 있는 주식에 대한 연결실체의 의결권 주식 비율은 48.46%입니다. 지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약을 통해서 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 권한 등이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무상태는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,226,312 5,465,736 1,370,572 4,134,468 1,868,959 318,049 DL모터스㈜ 125,000 276,180 188,235 26,615 186,330 - 글래드호텔앤리조트㈜ 69,465 418,975 117,766 34,722 335,952 - DL에너지㈜ (주2) 156,382 944,172 210,023 297,656 414,737 178,138 청진이삼프로젝트㈜ 76,658 737,571 495,621 37,543 82,815 198,250 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,258,669 5,360,544 1,481,724 3,883,346 1,932,847 321,296 DL모터스㈜ 113,146 280,075 175,778 30,163 187,280 - 글래드호텔앤리조트㈜ 76,721 418,997 127,097 35,232 333,389 - DL에너지㈜ (주2) 167,280 900,038 217,255 294,048 388,935 167,080 청진이삼프로젝트㈜ 73,822 742,929 11,828 525,534 79,526 199,863 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약경영성과는 아래와 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 1,119,159 18,441 (73,357) 66,222 (7,135) DL모터스㈜ 85,562 (268) (239) - (239) 글래드호텔앤리조트㈜ 21,237 4,147 2,562 - 2,562 DL에너지㈜ (주2) 44,331 38,094 32,291 4,638 36,929 청진이삼프로젝트㈜ 12,493 7,413 4,901 - 4,901 (전분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 735,861 2,703 12,596 18,700 31,296 DL모터스㈜ 79,891 115 (152) - (152) 글래드호텔앤리조트㈜ 16,481 2,254 1,739 - 1,739 DL에너지㈜ (주2) 38,098 23,122 20,325 (51,853) (31,528) 청진이삼프로젝트㈜ 35,781 33,569 30,436 - 30,436 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 15. 관계기업및공동기업주식 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업및공동기업주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 DL이앤씨㈜(주1) 대한민국 종합건설업 12.31 23.15 961,107 23.15 950,327 포천파워㈜ 대한민국 발전업 12.31 40.00 138,689 40.00 134,821 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 대한민국 부동산개발업 12.31 28.33 47,910 28.33 47,872 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 대한민국 부동산임대업 12.31 49.48 90,243 49.48 89,571 Empresa Electrica Cochrane SpA 칠레 화력발전업 12.31 40.00 149,928 40.00 134,353 Rextac LLC 미국 합성수지 제조업 12.31 26.00 32,922 26.00 31,619 여천NCC㈜ 대한민국 석유화학계 기초화학물질 제조업 12.31 50.00 442,993 50.00 469,703 폴리미래㈜ 대한민국 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업 12.31 50.00 41,828 50.00 43,433 밀머란에스피씨㈜(주2) 대한민국 전력사업 지원 12.31 72.05 53,409 72.05 45,584 EMA Power Investment Limited 두바이 에너지사업 12.31 49.00 32,152 49.00 31,346 Indeck Niles Development, LLC.(주3) 미국 화력발전업 12.31 30.00 155,202 30.00 148,455 CPV Fairview, LLC 미국 에너지사업 12.31 25.00 202,245 25.00 188,041 기타 - - - - 72,273 - 88,343 합 계 2,420,901 2,403,468 (주1) 보통주 기준 지분율입니다. (주2) 밀머란에스피씨㈜는 보통주 외에 의결권있는 우선주를 발행하였는바, 총 의결권 주식수에서 연결실체의 의결권은 72.05%입니다. 다만, 주주협약서 및 정관에 따라 의결권의 과반을 행사할 수 없고, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) 주주간 공동 협약에 의해 중요한 재무정책과 영업정책을 결정하는 이사회에서 만장일치 및 이에 준하는 방식에 의해 결의됨에 따라 공동기업으로 포함하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기말 전기말 DL이앤씨㈜ 290,324 302,957 (3) 당분기 및 전기 중의 관계기업및공동기업주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 950,327 - 15,169 4,595 - (8,984) - 961,107 포천파워㈜(주1) 134,821 - 7,083 - - (3,215) - 138,689 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 47,872 - 38 - - - - 47,910 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 89,571 - 672 - - - - 90,243 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 134,353 - 10,698 755 - - 4,122 149,928 Rextac LLC 31,619 - (477) 868 - - 912 32,922 여천NCC㈜ 469,703 - (26,710) - - - - 442,993 폴리미래㈜ 43,433 - (1,605) - - - - 41,828 밀머란에스피씨㈜(주1) 45,584 - 10,411 (2,586) - - - 53,409 EMA Power Investment Limited(주1) 31,346 - 233 573 - - - 32,152 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 148,455 - 3,323 (905) - - 4,329 155,202 CPV Fairview, LLC(주1) 188,041 - 9,665 (1,067) - - 5,606 202,245 기타 88,343 - 2,265 (4,768) - (14,037) 470 72,273 합 계 2,403,468 - 30,765 (2,535) - (26,236) 15,439 2,420,901 (전기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 890,284 22,053 50,907 (14,794) (16,447) (11,597) 29,921 950,327 포천파워㈜(주1) 160,932 - 11,372 - 164 (3,160) (34,487) 134,821 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 56,408 - (5,644) - - (2,892) - 47,872 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 92,537 - 4,704 - - (7,670) - 89,571 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 114,039 - 28,293 984 - (16,545) 7,582 134,353 Rextac LLC - 18,669 (92) (1,263) - - 14,305 31,619 여천NCC㈜ 616,739 - (152,049) - 5,013 - - 469,703 폴리미래㈜ 60,765 - (7,332) - - (10,000) - 43,433 밀머란에스피씨㈜(주1) 76,547 - 1,243 (13,315) - (18,891) - 45,584 EMA Power Investment Limited(주1) 37,176 - (6,406) 576 - - - 31,346 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 103,881 28,947 (3,177) 10,250 - - 8,554 148,455 CPV Fairview, LLC(주1) - 167,306 17,684 1,843 - (3,027) 4,235 188,041 기타 99,906 (20,330) 65,229 8,153 - (79,371) 14,756 88,343 합 계 2,309,214 216,645 4,732 (7,566) (11,270) (153,153) 44,866 2,403,468 (주1) 연결실체의 주된 영업활동에 해당하여 매출액으로 계상하고 있습니다. (주2) 기타증감은 불균등증자로 인한 증가액, 환율차이 및 연결범위 변동에 의한 변동액 입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,563,122 3,603,524 3,361,158 1,041,931 4,763,557 포천파워㈜ 344,133 804,871 266,560 516,382 366,062 여천NCC㈜ 1,630,176 1,808,230 1,610,898 942,033 885,475 폴리미래㈜ 196,413 171,727 224,162 59,577 84,401 밀머란에스피씨㈜ 8,636 74,464 282 34 82,784 CPV Fairview, LLC 56,928 1,178,610 113,848 501,243 620,447 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,403,769 3,570,948 3,210,694 1,071,547 4,692,476 포천파워㈜ 326,521 821,864 251,846 531,961 364,578 여천NCC㈜ 1,342,952 1,796,609 1,086,343 1,120,245 932,973 폴리미래㈜ 183,203 179,611 223,265 51,927 87,622 밀머란에스피씨㈜ 8,446 61,615 56 - 70,005 CPV Fairview, LLC 112,136 1,166,941 204,109 506,424 568,544 상기 요약 재무상태는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당분기 및 전분기의 주요 관계기업및공동기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 1,850,069 90,157 93,754 21,597 115,351 포천파워㈜ 401,957 30,772 17,785 - 17,785 여천NCC㈜ 1,511,932 (45,761) (47,498) - (47,498) 폴리미래㈜ 216,813 6,360 (3,221) - (3,221) 밀머란에스피씨㈜ 16,875 16,595 17,003 (4,223) 12,780 CPV Fairview, LLC 111,635 50,120 40,693 (4,268) 36,425 (전분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 1,514,742 125,746 102,769 5,293 108,062 포천파워㈜ 299,174 26,647 10,715 - 10,715 여천NCC㈜ 1,661,860 (62,264) (56,834) - (56,834) 폴리미래㈜ 275,920 13,260 5,002 - 5,002 밀머란에스피씨㈜ 17,420 17,110 16,559 (95,842) (79,283) CPV Fairview, LLC 132,352 44,945 36,074 19,404 55,478 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (6) 보고기간 종료일 현재 주요 공동기업의 요약재무정보 중 주요 구성항목의 내역은다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 밀머란에스피씨㈜ CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 162,920 4,208 802 1,790 유동금융부채(주1) 1,097,088 70,200 7,500 86,171 비유동금융부채(주1) 937,223 50,833 - 470,011 감가상각비 46,065 1,836 - 8,660 무형자산상각비 311 55 - - 이자수익 2,491 187 199 - 이자비용 17,803 1,413 - 8,855 법인세비용 (14,042) 1,184 54 - (전기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 밀머란에스피씨㈜ CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 76,610 5,462 8,073 12,910 유동금융부채(주1) 721,945 75,633 35 204,109 비유동금융부채(주1) 1,144,296 42,833 - 710,533 감가상각비 186,464 6,802 - 35,156 무형자산상각비 1,198 233 - - 이자수익 2,789 244 1,602 - 이자비용 42,967 3,190 - 27,215 법인세비용 (101,169) 3,689 (13,818) - (주1) 유동금융부채 및 비유동금융부채는 금융부채 중 매입채무및기타채무를 차감한 금액입니다. (7) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 순자산에서 관계기업및공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2) 4,541,786 21.30 967,377 - (6,270) 961,107 포천파워㈜ (주3) 366,062 40.00 146,425 5,603 - (13,339) 138,689 여천NCC㈜ 885,475 50.00 442,738 - 255 442,993 폴리미래㈜ 84,401 50.00 42,201 - (373) 41,828 밀머란에스피씨㈜ (주4,5) 50,689 100.00 50,689 2,722 - (2) 53,409 CPV Fairview, LLC 620,447 25.00 155,112 29,597 - 17,536 202,245 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2) 4,486,132 21.30 955,523 - (5,196) 950,327 포천파워㈜ (주3) 364,578 40.00 145,831 5,603 - (16,613) 134,821 여천NCC㈜ 932,973 50.00 466,487 - 3,216 469,703 폴리미래㈜ 87,622 50.00 43,811 - (378) 43,433 밀머란에스피씨㈜ (주4,5) 42,864 100.00 42,864 2,722 - (2) 45,584 CPV Fairview, LLC 568,544 25.00 142,136 28,892 - 17,013 188,041 (주1) 식별가능한 취득한 순자산 공정가치와 장부금액의 차이 금액이 순자산가액에 반영되어 있으므로 상기 표의 순자산가액이 동 주석(4)의 자본과 일치하지 않습니다. (주2) 잔여재산 분배권이 있는 우선주를 포함한 지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (주3) 포천파워㈜의 기타변동액은 전기 연결실체가 취득한 우선주의 조정금액입니다. (주4) 이익배당우선주를 보유하고 있으므로 상기 표의 순자산가액이 동 주석 (4)의 자본과 일치하지 않습니다. (주5) 우선주를 제외한 보통주 지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (8) 보고기간 종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (213) 2,047 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 1,251 19,586 발곡㈜ - - DE ENERGIA SpA 857 26,867 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (647) 2,260 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 5,390 18,335 발곡㈜ (6,122) - DE ENERGIA SpA 4,803 26,010 16. 사용권자산 연결실체는 부동산(토지 및 건물), 차량운반구, 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 5.2년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 취득금액 112,595 49,883 46,794 209,272 감가상각누계액 (28,865) (13,265) (11,118) (53,248) 장부금액 83,730 36,618 35,676 156,024 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 취득금액 106,130 47,044 45,365 198,539 감가상각누계액 (23,555) (10,067) (8,451) (42,073) 장부금액 82,575 36,977 36,914 156,466 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 기초금액 82,575 36,977 36,914 156,466 취득액 3,242 1,891 262 5,395 대체액 (4) (5) - (9) 처분액 (20) (182) (46) (248) 감가상각비 (4,190) (3,117) (2,428) (9,735) 외화환산차이 2,127 1,006 974 4,107 기타 - 48 - 48 기말금액 83,730 36,618 35,676 156,024 (전기) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 기초금액 20,631 1,961 3,888 26,480 취득액 27,163 8,606 1,275 37,044 대체액 (16) (10) - (26) 처분액 (1) (25) (8,231) (8,257) 감가상각비 (14,729) (9,833) (7,921) (32,483) 외화환산차이 (87) 833 1,510 2,256 합병으로 인한 취득 51,782 35,530 46,393 133,705 종속기업의 처분 (2,168) (85) - (2,253) 기말금액 82,575 36,977 36,914 156,466 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 9,735 2,910 리스부채 이자비용 1,198 167 단기리스 관련 비용 86 69 소액자산리스 관련 비용 54 67 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 493 110 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 12,957백만원, 3,418백만원입니다. 17. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매입채무 542,834 676,393 미지급금 60,177 132,113 임대보증금 27,944 25,079 미지급비용 202,627 221,430 미지급배당금 29,373 - 소 계 862,955 1,055,015 비유동 장기미지급금 4,494 4,831 장기임대보증금 35,806 33,865 장기미지급비용 4,556 4,130 소 계 44,856 42,826 합 계 907,811 1,097,841 18. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차 입 처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 일반대출 등 한국산업은행 등 1.68~6.69 609,935 575,543 장기차입금 시설대출 및 제작 금융 한국산업은행 외 2.17~6.33 960,516 959,503 운영자금대출 외 국민은행 외 2.55~8.75 3,326,453 3,047,175 장기차입금 소계 4,286,969 4,006,678 차감 : 유동성장기부채 (701,361) (191,723) 현재가치할인차금(유동) (92) (94) 유동성장기부채(장부가액) (701,269) (191,629) 차감 : 현재가치할인발행차금(비유동) (61,482) (61,999) 차감 계 3,524,126 3,752,956 (2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 상환일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 보증여부 제261-2회 공모사채 2018.04.06 2023.04.06 3.37 60,000 60,000 무보증 제263-2회 공모사채 2019.10.04 2024.10.04 1.94 150,000 150,000 무보증 제264-1회 공모사채 2020.05.28 2023.05.26 1.73 120,000 120,000 무보증 제264-2회 공모사채 2020.05.28 2025.05.28 1.95 80,000 80,000 무보증 제267회 공모사채 2022.05.27 2025.05.27 4.27 93,000 93,000 무보증 제6회 무보증 공모사채 2020.09.23 2023.09.22 2.24 100,000 100,000 무보증 제7-1회 무보증 공모사채 2021.07.07 2023.07.07 1.91 15,000 15,000 무보증 제7-2회 무보증 공모사채 2021.07.07 2024.07.05 2.59 85,000 85,000 무보증 제8회 무보증 사모사채 2022.05.23 2025.05.23 4.20 12,000 12,000 무보증 합 계 715,000 715,000 차감 : 유동성장기부채(액면가액) (295,000) (295,000) 사채할인발행차금(유동) (77) (183) 유동성장기부채(장부가액) (294,923) (294,817) 차감 : 사채할인발행차금(비유동) (552) (617) 차감 계 419,448 419,383 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기 및 전분기 연결손익계산서에 인식된 총비용 각각 5,279백만원 및 1,526백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있으며, 연결실체는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋증권㈜ 등에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생되는 연결재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 457,799 442,226 사외적립자산의 공정가치 (387,137) (376,112) 순확정급여부채(자산) 70,662 66,114 확정급여부채 87,520 84,438 확정급여자산 (주1) (16,858) (18,324) (주1) 연결실체는 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 2) 당분기와 전분기 중 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,131 2,289 이자비용 5,111 704 이자수익 (4,060) (563) 종업원급여에 포함된 총비용 3,182 2,430 20. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선수금 30,419 34,419 예수금 4,548 12,667 부가세예수금 31,274 28,871 선수수익 3,360 3,547 소 계 69,601 79,504 비유동 장기선수수익 8,930 8,884 소 계 8,930 8,884 합 계 78,531 88,388 21. 기타충당부채 당분기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 전입액 사용액 기타증감 기말금액 유동 비유동 판매보증(주1) 448 90 (35) - 503 503 - 법적소송(주2) 3,398 - - - 3,398 3,398 - 기타(주3) 2,735 - - 100 2,835 - 2,835 복구충당(주4) 6,935 - - 275 7,210 - 7,210 탄소배출권부채(주5) 1,207 146 - - 1,353 1,353 - 합 계 14,723 236 (35) 375 15,299 5,254 10,045 (전기) (단위: 백만원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 전입액 사용액 환입액 기타증감 합병으로 인한 증감 기말금액 유동 비유동 판매보증(주1) 215 1,237 (1,004) - - - 448 448 - 법적소송(주2) 3,322 76 - - - - 3,398 3,398 - 기타 - - - - (338) 3,073 2,735 - 2,735 복구충당(주4) 127 - - - 250 6,558 6,935 - 6,935 탄소배출권부채(주5) 1,112 1,207 - (1,112) - - 1,207 1,207 - 합 계 4,776 2,520 (1,004) (1,112) (88) 9,631 14,723 5,053 9,670 (주1) 연결실체는 판매한 물품에 대하여 일정기간 동안에 발생하는 제품의 결함으로 인하여 사후적으로 발생하는 판매보증비용에 충당하기 위하여 과거의 경험률에 의하여 산정된 금액을 기타충당부채로 설정하고 있습니다. (주2) 연결실체는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. (주3) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 공장시설 운영에 의한 환경오염에 대하여 처리 의무를 지고 있으며 이와 관련한 예상 비용을 기타충당부채로 설정하고 있습니다. (주4) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 장기임차 중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. (주5) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 탄소배출권 비용을 고려하여 발생예상분을 탄소배출권부채 등으로 계상하고 있습니다. 22. 리스부채(1) 리스계약연결실체는 평균 5.2년 동안 부동산, 차량운반구, 기계장치 등을 리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있지 않습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 38,390 35,474 38,134 36,380 1년 초과 5년 이내 89,705 83,010 89,851 83,349 5년 초과 43,020 34,037 43,184 34,422 합 계 171,115 152,521 171,169 154,151 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 35,474 36,380 비유동부채 117,047 117,771 합 계 152,521 154,151 23. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 120,000,000주 120,000,000주 ② 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 20,955,884주 20,955,884주 우선주(주1) 1,686,115주 1,686,115주 ④ 자본금: 보통주 128,279백만원 128,279백만원 우선주 10,431백만원 10,431백만원 (주1) 우선주에 대하여는 소정의 배당을 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 되어있으며, 30,000,000주의 범위 내에서 발행할 수 있습니다. (2) 한편, 지배기업 2004년 1월 28일과 2004년 11월 3일자로 (구)증권거래법 제189조에 의거 4,700,000주의 보통주 자기주식과 400,000주의 우선주 자기주식을 회사의 정관이 정하는 바에 따라 이익소각의 방법으로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식수의 액면총액과 일치하지 아니합니다. 24. 기타불입자본 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 585,260 585,260 합병차익 145,062 145,062 자기주식처분이익 98,344 98,344 기타자본잉여금 (49,547) (49,547) 자기주식 (1,964) (1,964) 기타자본조정 (3,589,151) (3,589,151) 합 계 (2,811,996) (2,811,996) 25. 이익잉여금(1)보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 117,512 108,069 임의적립금 기업합리화적립금(주2) 17,002 17,002 개인정보보호 손해배상책임 준비금 500 500 재무구조개선적립금 840,281 840,281 기타임의적립금 1,972,538 1,962,538 미처분이익잉여금(주3) 3,618,528 3,689,387 합 계 6,566,361 6,617,777 (주1) 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (주2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (주3) 연결실체는 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하였으며, 보고기간 종료일 현재 이에 따른 재평가차익 687,805백만원(법인세효과 차감 후 금액임)을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가잉여금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 주식의 종류 총발행주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 20,955,884주 20,930,728주 1,000원 20,931 우선주 1,686,115주 1,684,076주 1,050원 1,768 합 계 22,699 (전분기) (단위: 백만원) 주식의 종류 총발행주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 20,955,884주 20,930,728주 1,900원 39,768 우선주 1,686,115주 1,684,076주 1,950원 3,284 합 계 43,052 26. 기타포괄손익누계액(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 41,350 41,384 해외사업환산손익 140,290 63,252 지분법자본변동 (56,932) (55,306) 현금흐름위험회피회계 57,763 68,032 합 계 182,471 117,362 27. 담보제공 등 현황 (1) 담보제공 현황1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련채무명 채무금액 비 고 한국스탠다드차타드 은행 외 토지 및 건물 외 6,775,567 4,206,154 차입금 외 3,580,404 시설자금 외 2) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 국민은행 등에 공정가치측정금융자산 등의 주식 및 수익증권(장부금액: 181,341백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다. (2) 제공한 지급보증1) 연결실체는 보고기간종료일 현재 "사회기반시설에대한민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 89,965백만원(전체분: 355,432백만원)의 지급보증 및 자금보충약정을 제공하고 있으며, 사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 15,057백만원의 매각예정 금융보증부채를 설정하고 있습니다. 2) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 해외사업을 위하여 USD 5Mil 및 AUD 24Mil의 이행보증을 제공하고 있습니다.3) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석 '36. 특수관계자의 주요거래 (7)'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다. (3) 제공받은 지급보증 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 제 공 자 통화 보증금액 원화환산 보증내용 SGI서울보증 등 KRW 24,962 24,962 계약이행보증 외 한국수출입은행 USD 1,595 2,080 기타이행보증 28. 우발채무 및 약정사항 (1) 견질어음 및 수표보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 수표 5매(백지 5매)가 관련 법인 등에 견질로 제공되어 있습니다. (2) 계류 중인 소송현황보고기간 종료일 현재 연결실체를 피고로 하는 48건의 소송(소송가액: 27,631백만원) 및 연결실체를 원고로 하는 16건의 소송(소송가액: 18,421백만원)이 계류중에 있으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (3) 특수관계자에 대한 자금대여 약정 1) 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 DE Energia SpA에 발전소 건설 및 운영자금을 지원하기 위하여 총 USD 22Mil을 한도로 하는 대여약정(Loan agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 역 (1) 거래상대방 DE Energia SpA (2) 대여금액 - USD 6Mil (최초 USD 13Mil 대여 후, USD 7Mil 상환) (3) 대여기간 및 금리 - 대여기간: 대여일(2018.12.11)로부터 25년, 금리 : 연 7% (4) 이사회 내 위원회 결의일 2018.10.22 (5) 원리금 수령 원리금 분할 상환 상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금의 원금은 7,773백만원입니다. 한편, 동 대여금에 대하여 손실충당금 7,773백만원이 설정되어 있습니다.2) 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Daehan Wind Power Company P.S.C.에 기존 차입금 상환 및 운영자금을 지원하기 위하여 총 USD 12Mil의대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 역 (1) 거래상대방 Daehan Wind Power Company P.S.C. (2) 대여금액 - USD 12Mil (3) 대여기간 및 금리 - 대여기간: 10Mil 에 대해서 대여일(2020.06.23)로부터 177개월, 2Mil에 대해서 대여일(2021.03.25)로부터 177개월 - 금리 : 연 7% (4) 이사회 내 위원회 결의일 2018.09.07 (5) 원리금 수령 원리금 분할 상환 상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 15,039백만원입니다. 3) 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Infraco Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd.에 총 USD 13Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 역 (1) 거래상대방 Infraco Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd. (2) 대여금액 - USD 6Mil (최초 USD 13Mil 대여 후, USD 7Mil 상환) (3) 대여기간 및 금리 - 대여기간: 2017.09.25 ~ 2045.01.08 (만기 전 상환 가능), 무이자 (4) 이사회 내 위원회 결의일 2015.10.28 (5) 원리금 수령 원리금 일시 또는 분할 상환 상기 대여와 관련한 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 장부금액은6,268백만원입니다.4) 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd.에 총 USD 3Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 역 (1) 거래상대방 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd. (2) 대여금액 - USD 0Mil (최초 USD 3Mil 대여 후, USD 3Mil 상환) (3) 대여기간 및 금리 - 대여기간: 2017.09.25 ~ 2043.01.11 (만기 전 상환 가능), 무이자 (4) 이사회 내 위원회 결의일 2015.10.28 (5) 원리금 수령 원리금 일시 또는 분할 상환 상기 대여금은 당분기말 현재 잔액은 없습니다. 5) 연결실체는 MILLMERRAN FINANCE COMPANY PTY LTD에 총 AUD 28Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 역 (1) 거래상대방 MILLMERRAN FINANCE COMPANY PTY LTD (2) 대여금액 - AUD 28Mil (3) 대여기간 및 금리 - 대여기간AUD 22Mil : 2022.06.10~2026.06.15AUD 6Mil : 2022.10.14~2026.06.15- 금리: 20% (4) 이사회 내 위원회 결의일 - (5) 원리금 수령 원리금 분할 상환 상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 24,226백만원입니다. (4) 금융기관 약정사항보고기간 종료일 현재 연결실체의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 금융기관 한 도 사용금액 당좌차월 신한은행 등 KRW 9,000 KRW 24 한도대출 한국산업은행 등 KRW 200,000 KRW - HSBC USD 20,000 USD 20,000 대만은행 등 TWD 3,100,000 TWD 1,460,000 B2B어음할인 우리은행 KRW 20,000 KRW 8,847 시설대출 산업은행 등 KRW 293,000 KRW 269,136 Goldman Sachs 등 USD 1,000,000 USD 853,500 Goldman Sachs EUR 300,000 EUR 300,000 L/C (SIGHT, USANCE) KEB하나은행 AUD 27,000 AUD 24,490 국민은행 등 USD 26,091 USD 6,091 우리은행 등 KRW 10,533 KRW 10,533 일반대출 농협은행 등 KRW 1,285,000 KRW 1,241,125 한국산업은행 등 USD 1,390,000 USD 1,282,500 원화보증 우리은행 KRW 9,000 KRW 9,000 (5) 파생상품 1) 연결실체는 원화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 매매목적 2022.06.10 2023.06.10 KRW 10,000 3.99% 3M MOR + 1.43% 2020.05.29 2023.05.29 KRW 60,000 91일물CD+1.32% 2.17% 2020.05.29 2023.05.29 KRW 40,000 91일물CD+1.32% 2.17% 현금흐름위험회피 2021.09.02 2024.09.06 KRW 100,000 CD(3M) + 1.46% 3.13% 2022.02.28 2027.02.28 USD 600,000 Libor(3M) + 2.10% 3.88% 2022.02.28 2029.02.28 USD 250,000 SOFR(3M) + 1.90% 3.47% 2) 연결실체는 매매목적으로 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 매도 통화 외화금액 매입 통화 계약금액 매매목적 2023-03-10 2023-04-05 USD 5,556 SGD 7,500 2023-03-10 2023-05-04 USD 6,593 SGD 8,900 2023-03-10 2023-06-06 USD 7,778 SGD 10,500 2023-03-10 2023-07-05 USD 6,444 SGD 8,700 2023-03-31 2023-05-08 CNY 28,000 EUR 3,735 2023-03-31 2023-05-08 CNY 89,500 USD 13,043 2023-03-31 2023-05-03 EUR 20,853 JPY 3,002,450 2023-03-31 2023-05-08 EUR 17,552 SEK 197,500 2023-03-31 2023-05-08 EUR 211,765 USD 230,400 2023-03-31 2023-05-03 JPY 2,793,259 EUR 19,400 2023-03-31 2023-05-03 JPY 3,542,179 USD 26,750 2023-03-31 2023-05-05 TWD 51,000 EUR 1,539 2023-03-31 2023-05-05 USD 2,744 BRL 14,000 2023-03-31 2023-05-03 USD 135,674 EUR 124,700 2023-03-31 2023-05-03 USD 230,753 EUR 212,089 2023-03-31 2023-05-03 USD 10,692 JPY 1,415,800 2023-03-31 2023-05-03 USD 6,730 TWD 204,000 3) 연결실체는 매매목적으로 통화옵션계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD 천불) 구분 계약구분 포지션 계약실행일 계약종료일 행사가격(BRL/USD) 계약금액 매매목적 Put Option 매도 2023-02-28 2023-04-14 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-04-14 5.2715 USD 500 Put Option 매도 2023-02-08 2023-04-17 5.2000 USD 500 Call Option 매입 2023-02-08 2023-04-17 5.2990 USD 500 Put Option 매도 2023-02-09 2023-04-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-02-09 2023-04-17 5.3190 USD 500 Put Option 매도 2023-02-16 2023-04-17 5.2450 USD 500 Call Option 매입 2023-02-16 2023-04-17 5.3190 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-04-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-04-17 5.3025 USD 500 Put Option 매도 2023-02-08 2023-05-15 5.2000 USD 500 Call Option 매입 2023-02-08 2023-05-15 5.3341 USD 500 Put Option 매도 2023-02-09 2023-05-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-02-09 2023-05-15 5.3485 USD 500 Put Option 매도 2023-02-16 2023-05-15 5.2450 USD 500 Call Option 매입 2023-02-16 2023-05-15 5.3480 USD 500 Put Option 매도 2023-02-28 2023-05-15 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-05-15 5.3090 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-05-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-05-15 5.3400 USD 500 Put Option 매도 2023-02-28 2023-06-15 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-06-15 5.3580 USD 500 Put Option 매도 2023-03-13 2023-06-15 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-06-15 5.3700 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-06-15 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-06-15 5.3830 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-06-15 5.2600 USD 2,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-06-15 5.3080 USD 2,000 Put Option 매도 2023-02-28 2023-07-14 5.2200 USD 500 Call Option 매입 2023-02-28 2023-07-14 5.3990 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-07-14 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-07-14 5.4215 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-07-14 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-07-14 5.3415 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-13 2023-07-17 5.2400 USD 500 Call Option 매입 2023-03-13 2023-07-17 5.3950 USD 500 Put Option 매도 2023-03-15 2023-08-15 5.2930 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-15 2023-08-15 5.4465 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-20 2023-08-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-08-15 5.3740 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-09-15 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-09-15 5.4760 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-09-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-09-15 5.4110 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-10-16 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-10-16 5.4950 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-10-16 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-10-16 5.4385 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-11-16 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-11-16 5.5260 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-11-16 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-11-16 5.4635 USD 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-12-15 5.2930 USD 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-12-15 5.5530 USD 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-12-15 5.2600 USD 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-12-15 5.4950 USD 1,000 4) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 5,180 - 4,378 - - - 통화옵션 1,281 700 1,340 732 - - 이자율스왑 48 871 463 26 94,441 - 합 계 6,509 1,571 6,181 758 94,441 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 2,591 - 2,500 - - - 통화스왑 - 3,520 - 3,396 - - 이자율스왑 2,397 74 1,335 74 106,286 - 합 계 4,988 3,594 3,835 3,470 106,286 - (주1) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다. (6) 기타약정사항당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 관계회사인 밀머란에스피씨(주)의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당분기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다. 2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. 3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 7,030억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 4) 연결실체는 종속회사인 에코원에너지㈜의 재무적출자자 미래에셋증권(주)와 액면금액을 행사가격으로 하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다 - 풋옵션 행사기간 : 착공일로부터 2년이 경과한 날부터 6개월 - 콜옵션 행사기간 : 풋옵션 행사기간 경과한 날부터 6개월 29. 수익 당분기 및 전분기 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익 기간에 걸쳐서 인식 11,456 980 4,044 (681) 15,799 한 시점에 인식 1,193,265 - 21,339 (86) 1,214,518 기타 원천으로부터의 수익 - 43,351 89,225 (75,525) 57,051 합 계 1,204,721 44,331 114,608 (76,292) 1,287,368 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 고객과의 계약에서 생기는 수익 기간에 걸쳐서 인식 10,277 647 3,687 (834) 13,777 한 시점에 인식 805,475 15,417 19,771 (113) 840,550 기타 원천으로부터의 수익 - 22,034 185,809 (179,053) 28,790 합 계 815,752 38,098 209,267 (180,000) 883,117 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 재료비 및 상품 매입액 787,212 551,449 재고자산의 변동(제품, 재공품, 상품) (46,760) 43,692 외주비 33,496 21,215 급여 101,271 46,894 퇴직급여 6,936 2,626 복리후생비 19,700 7,845 감가상각비 83,224 39,267 무형자산상각비 21,879 9,893 제수수료 51,664 51,489 세금과공과 3,657 2,189 운반비 65,204 44,455 기타비용 90,855 29,841 합 계 1,218,338 850,855 31. 판매비및관리비 당분기 및 전분기 중 판매비및관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 판매비: 광고선전비 525 179 대손상각비 (778) 609 운반비 65,093 44,286 제수수료 19,967 41,243 소 계 84,807 86,317 관리비: 급여 46,510 18,574 복리후생비 8,009 2,739 보험료 2,896 1,098 지대집세 361 434 기타 62,320 23,940 소 계 120,096 46,785 합 계 204,903 133,102 32. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 26 32 외환차익 12,710 14,537 외화환산이익 15,642 3,822 투자자산처분이익 - 18,836 공정가치측정금융자산평가이익 457 377 유형자산처분이익 173 - 리스자산부채 처분이익 6 - 기타 1,966 2,468 합 계 30,980 40,072 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기부금 204 228 외환차손 11,208 3,341 외화환산손실 9,590 1,834 유형자산처분손실 353 1,147 기타 3,470 2,174 합 계 24,825 8,724 33. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 6,916 3,183 소 계 6,916 3,183 외환차익 2,680 46,472 외화환산이익 6,280 5,513 파생상품거래이익 1,807 64 파생상품평가이익 6,509 412 합 계 24,192 55,644 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 이자비용: 일반차입금 이자 59,210 19,745 사채 이자 4,561 5,358 리스 이자 1,198 167 기타 - 275 소 계 64,969 25,545 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액(주1) (1,156) - 차감계 63,813 25,545 외환차손 1,494 114 외화환산손실 36,149 7,966 파생상품거래손실 11,088 - 파생상품평가손실 1,571 - 합 계 114,115 33,625