DL 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지주회사(持株會社, Holding Company)란 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로서 지배구조의 투명성을 제고하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있는 장점이 있습니다. DL ㈜ 는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) (구, 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨 ㈜ 와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼 ㈜ 을 각각 설립하였으며, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였고 현재 브랜드수수료, 배당수익, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다.

연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 제조부문 석유화학제품 에는 국내 폴리에틸렌, 폴리부텐, 합성유 제조사업을 영위하는 DL케미칼㈜, Film을 제조하는 DL에프엔씨㈜, 미국 석유화학 사업 개발을 위해 설립된 DAELIM CHEMICAL USA, INC., DAELIM CHEMICAL USA, LLC., 합성고무 및 합성고무 라텍스의 생산과 판매를 위한 Cariflex PTE. LTD., Cariflex Netherlands B.V., Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda가 있고, 제조부문 자동차부품 에는 제동장치, 클러치, 기어, 휠 등 자동차부품을 제조하는 DL모터스㈜ 가 있 습 니다. 에너지 부문에는 국내외 민자발전 개발 및 운영사업 등을 수행하는 DL에너지㈜, 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, DE NILES LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA, 에코원에너지㈜가 있습니다. 그리고 상기 부문에 속하지 않는 투자 및 기타부문 에는 호텔과 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅을 영위하는 에이플러스디㈜, 송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜, ㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사가 있습니다.

가. 사업부문 현황

구 분	회사	주요 제품 및 서비스	주요 고객	사업 내용

제조부문	석유화학제품	DL케미칼㈜ DL에프엔씨㈜ 해외 현지법인(5개사)- DAELIM CHEMICAL USA, INC.- DAELIM CHEMICAL USA LLC.- CARIFLEX PTE. LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda	석유화학 화합물질 및 제품,석유화학 사업개발 투자	㈜ 대림 , 여천NCC ㈜	PB, PE, FILM, IRL 등 석유화학제품 제조 및 판매

자동차부품	DL모터스㈜	자동차부품	현대자동차, 기아자동차, 현대트랜시스 외	자동차부품 제조 및 판매

에너지부문	IPP 지분투자,기타발전업 등	DL에너지㈜ , 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜ 해외 현지법인(2개사)- DE NILES LLC.- DE Cochrane SpA	전력생산( 신 재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발)	전력거래소,호주 National Electricity Market 등	전력생산,판매(신재생에너지 등)경영컨설팅(민자발전사업 개발)

투자 및 기타부문	투자	DL㈜	지주회사	종속/관계회사	지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등

관광/레저	글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜	객실/골프장 등	국제/국내 여행사 등	관광호텔/골프장 운영

부동산 임대 등	DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜,㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사	오피스/상가 등	기업체, 종로구청 등	오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리

※ 해외 현지법인(7개사) - 미국(3개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC., DE NILES LLC. - 싱가포르(1개사) : Cariflex PTE. LTD. - 네덜란드(1개사) : Cariflex Netherlands B.V. - 브라질(1개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda- 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA 나. 사업부문 요약 재무현황

1) 부문수익 및 이익 당 분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분	제조	에너지	투자 및 기타	조정 및제거	합 계

I. 매출액	427,432	32,115	31,376	18,985	509,908

II. 매출원가	(368,083)	(9,830)	(22,125)	5,847	(394,191)

III. 매출총이익	59,349	22,285	9,251	24,832	115,717

판매비및관리비	(39,740)	(3,238)	(6,994)	206	(49,766)

IV. 부문영업이익	19,609	19,047	2,257	25,038	65,951

기타수익	198,764	180	2,821	(164,978)	36,787

기타비용	(1,494)	-	(1,143)	(1,159)	(3,796)

금융수익	1,224	3,916	1,337	(592)	5,885

금융비용	(7,410)	(6,051)	(10,351)	2,057	(21,755)

지분법투자손익	98,406	-	60,077	-	158,483

V. 법인세차감전순이익(손실)	309,099	17,092	54,998	(139,634)	241,555

(전분기) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	토목	건축	플랜트	제조	에너지	기타	공통(미배분)	조정 및제거	합 계

I. 매출액	377,601	1,411,291	326,968	361,974	34,187	27,827	7,093	(37,566)	2,509,375

II. 매출원가	(325,976)	(1,123,433)	(265,282)	(319,672)	(14,915)	(19,201)	(6,749)	32,926	(2,042,302)

III. 매출총이익	51,625	287,858	61,686	42,302	19,272	8,626	344	(4,640)	467,073

판매비및관리비	(13,873)	(51,679)	(31,706)	(39,091)	(3,941)	174	(42,882)	6,106	(176,892)

IV. 부문영업이익	37,752	236,179	29,980	3,211	15,331	8,800	(42,538)	1,466	290,181

기타수익	5,234	1,830	29,703	183,342	46	549	5,544	(184,255)	41,993

기타비용	(6,415)	(4,759)	(48,831)	(4,465)	(62)	(608)	(393)	28,051	(37,482)

금융수익	2,994	3,897	22,199	12,929	2,514	1,433	24,407	(4,062)	66,311

금융비용	(718)	(525)	(4,607)	(1,517)	(4,974)	(5,754)	(16,928)	5,528	(29,495)

지분법투자손익	(245)	425	-	(30,742)	-	-	10	-	(30,552)

V. 법인세차감전순이익(손실)	38,602	237,047	28,444	162,758	12,855	4,420	(29,898)	(153,272)	300,956

(주1) 중단영업손익으로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

보고부문의 회계정책은 연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

2) 부문자산 및 부채 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	제조	에너지	투자 및 기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	2,925,217	1,015,280	4,593,547	(1,915,651)	6,618,393

부채총계	1,371,827	502,604	1,507,490	(140,580)	3,241,341

(전기말) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	토목	주택	플랜트	제조	에너지	기타	공통(미배분)	조정 및제거	합 계

자산총계	982,274	3,746,218	723,404	3,665,184	966,861	1,984,730	3,738,322	(1,905,133)	13,901,860

부채총계	657,938	1,404,429	1,271,879	1,965,091	491,530	844,388	5,389,950	(1,334,670)	10,690,535

(주1) 소유주분배예정으로 분류된 자산, 부채금액이 포함되어 있습니다.

3) 지역에 대한 정보 연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	한국	중동	아시아	유럽	기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	7,668,004	49,743	552,883	1,240	513,314	(2,166,791)	6,618,393

매출(외부고객으로부터의 수익)	220,126	4,645	159,458	45,306	69,559	10,814	509,908

(전기말) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	한국	중동	아시아	유럽	기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	13,931,393	585,974	723,270	189,764	626,398	(2,154,939)	13,901,860

매출(외부고객으로부터의 수익)	8,581,954	463,829	626,423	392,967	292,995	(88,184)	10,269,984

(주1) 중단영업손익으로 분류된 금액 및 소유주분배예정으로 분류된 자산 금액이 포함되어 있습니다.

4) 주요 고객에 대한 정보 당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 제조부문의 매출액은 211,903백만원 입니다. 다. 사업부문별 현황

1 ) 제조 부문 ● 석유화학제품 제조 - DL케미칼㈜ [산업의 특성] 석유화학산업은 원유를 정제하여 생산되는 나프타 등을 원료로 사용하여 자동차 및건설 등 전방산업에 사용되는 합성수지 등을 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다. [산업의 성장성] 석유화학산업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업이나 장기적 관점에서 점진적으로 성장하는 세계 경제와 중국 등 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 고기능성 특수소재의 개발로 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다. [경기 변동의 특성] 일반적인 석유화학산업 사이클은 7~10년 주기이며, 식품 포장재, 산업용 용기 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 경제성장률에 밀접하게 영향을받습니다. [경쟁요소] 기존 범용위주의 석유화학 제품은 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 그러나 셰일가스 등 저가 원료 개발 등으로 석유화학산업을 둘러싼 국내외 여건의 변화로 보다 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되어 최근에는 제품의 차별화 및 고객가치향상이 주요한 경쟁력이 되고 있습니다.

[자원조달상의 특성] 원유에서 생산된 나프타를 기반으로한 국내 석유화학산업은 원유에 대한 원가 의존도가 매우 높은 구조적인 특성을 가지고 있어 국제유가가 경쟁력에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 다만, 최근 LPG 및 Condensate를 원료로 활용하여 원료 경직성이 완화되고 있는 추세이나 기존 Cracker 설비의 한계로 일정 부분 이상 대체는 힘들 것으로 판단됩니다. [국내외 시장여건] PE부문은 COVID-19 백신 개발에 따른 경기회복 기대에 따라 유가가 전년 대비 크게 상승하였으나 OPEC+ 생산 정책 변화 및 이란 핵 협상 진전으로 전반적인 수익성은 보합세가 예상 됩니다. 미국 Texas 한파에 따른 수급 불균형 및 일회용품 및 Packaging 수요 증가 등의 영향으로 PE 수요 증가가 기대되나 중국과 한국을 중심으로 증설 물량의 본격적 공급 및 2021년~2022년 신규 증설에 대한 공급 부담의 지속적 증가가 예상됩니다. 당사는 2021년 1분기에 PE공장 25만톤 증설 공사가 완료되어 상업 가동을 성공적으로 실시 하였으며, 자체기술을 바탕으로 차세대 메탈로센 LLDPE의 신규 용도 개발 및 고부가가치 제품 판매 확대를 통한 사업 경쟁력 강화 예정입니다. PB부문은 유가 및 제품가 동반 상승에 따른 스프레드 개선 효과와 미국/중국의 경기 회복에 따른 수요 회복이 가시화 되고 있습니다. 또한 미국 Texas 한파로 인하여 경쟁사 가동이 중단되어 수급 불균형 상황이 지속되고 있습니다. 금년 상반기 수요의개선과 수급 불균형 및 3월부터 시작되는 원료 공급사의 정기 보수 등으로 인하여 강세 시황은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

한편, COVID-19 Pandemic 지속 및 미중 무역갈등 등 대외 불확실성이 상존하는 어려운 사업환경도 예상되지만, 당사는 PB제품의 신규 용도 개발 및 고부가가치 제품 판매 확대를 통한 사업 경쟁력을 강화해 나갈 예정입니다.

[시장의 특성] 석유화 학산업의 성장성은 자동차, 전자, 섬유 및 특수소재 등 전방산업의 성장에 크게 좌우되는 산업입니다. 최근 흐름은 기초원료인 석유, 천연가스, 셰일가스가 생산되는 지역으로 저가의 원료를 기반으로 한 범용제품의 생산거점이 옮겨가는 추세에 있으며, 선진국 및 한국의 업체들은 고부가가치를 지닌 특화제품 위주로 생산을 전환하고 있습니다. [시장점유율] 당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. PE는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입 하였습니다.

품목	2021년 1분기

PE	14.7 % (국내)

PB	20.0 % (글로벌)

※ 상기 점유율 추정치는 PE는 석유화학협회, PB는 당사 추정치 입니다.

[시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인] 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이 며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.

● 플라스틱필름 제조 - DL에프엔씨㈜

[산업의 특성] 필름사업이 속한 포장재 산업은 대표적인 소비재 사업으로 서 석유화학 제품을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 나온 플라스틱 필름으로 식품포장용, 책표지, 쇼핑백, 과일 및 야채 포장재 등 생활 전반에 널리 사용되고 있습니다. 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화로 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다.

[산업의 성장성] 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화에 따라 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. 과거 단순한 형태의 필름제품이 주를 이뤘다면 이제는 고품질, 고기능성의 포장재와 전자소재를 요구하는 형태로 시장이 변화하고 있습니다. 이에 따라 높은 기술력과 빠른 기술 적용력을 가진 공급자가 시장을 주도하는 형태입니다. 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 새로운 수요에 부응하기 위한 BOPP 필름에 EVA 수지를 코팅한 EVA사업과 Soft Feel, Anti Scratch, Digital Printing 등 특수코팅 개발에 적극 노력하고 있습니다.

[경기변동의 특성]

포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있으며 특히 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받는 산업입니다.

[경쟁요소]

플라스틱 필름사업은 전형적인 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소인 산업으로 여기에 최근에는 전세계적으로 강화되고 있는 환경규제에 얼마나 잘 대응하는지가 향후 주요한 경쟁요소가 될 것으로 보입니다.[자원조달상의 특성]

원재료인 P.P Resin은 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받는 바, 시장 변화에 민감한 품목이라고 할 수 있습니다.[국내외 시장여건]현재 포장재 필름 업계의 현황은 공급 과잉 상태에 있으며, 중국의 수입 물품과 더불어 경쟁사들의 시설 증설에 따른 시장의 공급 과잉의 상황은 더욱 악화 될 우려가 있습니다. 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 새로운 수요에 부응하기 위한 특수 필름등의 개발에 적극 노력하고 있습니다.

[시장의 특성] 강화되고 있는 환경규제로 인해 4R(Reduce , Reuse, Recycle, Refuse) 활동으로 플라스틱 사용량의 감소 가 예상되나, COVID -19 이 후 e-커머스 시장 및 HMR 시장 확대로 소량 포장 및 고기능성 제품의 수요는 오히려 증가할 것으로 예상됩니다. 당사도 이러한 변화에 대응하기 위해 설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.

● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜ [산업의 특성]자동차부품의 생산에는 많은 설비투자가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 주요 고객인 현대/기아차 그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며 이의 영향을 많이 받고 있습니다. [산업의 성장성] 2021년 자동차 판매는 내연기관은 내수 시장의 성숙 및 미국과 유럽 시장 정체, 중국시장의 둔화로 성장률이 정체할 것으로 전망되며, 전기차시장은 글로벌 환경규제 정책과 전기차부품 기술발달로 성장이 확대될 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성] 자동차부품사업은 수출비중 확대로 국내 경기변동 보다는 글로벌 경기변동에 더욱 민감하게 반응합니다. [경쟁요소] 자동차의 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되는 자동차 부품의 특성으로 인해 자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여제한적인 입찰 방식으로 업체가 선정됩니다. [자원조달상의 특성] 주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다. [국내외 시장여건] 현대/기아차의 주력 차종에 대한 생산을 지속하여 자동차부품 사업의 매출은 밸브바디 유연라인 신규가동, 8속 밸브바디, 소형 8속 컨버터하우징, 누/카파 엔진의 부품이 양산되고 있으며, 신규 부품사업 진출 및 D/C 사업 확대와 전기차시장이 확대 추세로 전기차부품 양산에 따른 매출 확대가 전망됩니다. [시장의 특성]국 내 자 동차 부품 산업은 주요 고객인 현대/기아차 그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며 이의 영향을 많이 받고 있습니다.

2) 에너지부문

● 경 영컨설팅(발전소 등 개발) - DL 에너지 ㈜ [산업의 특성] 일반적으로 전력산업은 송/배전, 발전, 거래 등 세 분야로 나뉘며 민 자 발전사업(IPP)은 민간발전사업자들이 국가기간 산업 인 발전사업에 참여하는 것으로 대규모 자본투자가 이루어지는 장치산업입니다. 대규모 자본투자의 특성상, DL 에너지 ㈜ 는 다른국내외 사업자들과 국내외에 별도 회사를 설립하여 민간발전사업에 참여하고 있습니 다. [산업의 성장성]

IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2019~2030년까지 연평균 약 1.8% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 2.8% 의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2019~2030년 연평균 40GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2019~2030년 연평균 237GW 신설, 총 신설 발전소 중 신재생 발전소 비중 70%)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다.

2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다.

한국의 경우 산업통상자원부의 제9차 전력수급기본계획에 의하면, 2020∼2034년 까지 연평균 1.6% 로 최대전력수요 증가율은 높지 않으나, 원자력 발전소 신규 건설 계획 취소와 설계 수명 연장 금지 및 노후 석탄 발전소 폐지로 인해 가스발전소 (2020년41.3GW → 2034년 58.1GW) 와 신재생 발전소 (2020년 20.1GW → 2034년 77.8GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다.

[경기변동의 특성]

발전 산업 은 전기수요에 따라 변동되고 전기수요는 일반적인 경기의 호황 및 불황의 정도에 영향을 받으나, 단기적으로는 기온의 변동과 같은 계절적 및 기후적 요인에 의해 영향을 받고 있습니다. [경쟁요소]

국내의 경우 발전부문은 제한된 경쟁시장으로 수요 측은 한국전력이 독점하여 별도의 경쟁이 발생하지 않습니다. 한편, 입찰은 가격입찰이 아닌 용량입찰이며, 발전 여부가 예측된 전력수요 및 매월 제출하는 변동비 순위를 기반으로 이루어져 실질적 경쟁 정도 역시 크지 않습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입됩니다.해외의 경우 해당 국가의 정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우에는 경쟁요소가 없으며, 도매 시장의 경우 가격입찰을 통해 발전량이 결정됩니다. ● 기타 발전업 - 포 승그린파워㈜ [산업의 특성]신재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나, 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력, 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지, 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지, 지열에너지, 수소에너지 등이 있습니다.화석연료인 석유, 석탄 등 기존의 화석연료처럼 매장되어 있는 물적자원을 사용하는 것이 아니라 기술을 활용한 미래에너지로서 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지 - CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지 - 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지 - 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지 [산업의 성장성] 국내 신재생에너지사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나, 2012년 발전사업자에게 총발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Energy Portfolio Standard) 도입 이후 지속적인 증가세를 보이고 있으며 2019년도 실적 기준 으로 총 1차에너지 공급에서 5.35% 를 차지 하고 있습니다. [경기변동의 특성]신재생에너지 산업은 일반적으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다.그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출(Green New Deal)을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다. [경쟁요소]신재생에너지 발전은 비중앙급전 발전기에 해당하여 전력거래소를 통한 입찰에 참여하지 않아도 되며 또한, 정부에서는 신재생에너지 확대 일환으로 신재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하여 신재생에너지 발전사업자가 획득한 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewable Energy Certificate)는 신재생에너지 공급의무자에게 판매할 수 있게 제도화하여 경쟁정도가 크지않습니다. ● 투 자 및 경영기술지원컨설팅 - 코 크 레 인에스피씨 ㈜ , DE Cochrane SpA [산업의 특성] 일반적으로 전력산업은 송/배전, 발전, 거래 등 세 분야로 나뉘며 민자발전사업(IPP)은 민간발전사업자들이 국가기간산업인 발전사업에 참여하는 것으로 대규모 자본투자가 이루어지는 장치산업입니다. 대규모 자본투자의 특성상 코크레인 에스피씨㈜는칠레에 DE Cochrane SpA 자회사를 설립하여 칠레 석탄화력 발전소 운영을 통해 전기 생산 및 판매사업 영위하는 칠레 코크레인 화력발전소 (Empresa Electrica Cochrane SpA )의 지분을 취득하여 투자 및 경영기술지원컨설팅을 주 영업목적으로 하고 있습니다. [산업 의 성장성] 칠레는 세계 최초로 전력산업을 민영화한 국가로,1978년 국가에너지위원회(CNE)가설립되고, 19 82년 전력법이 제정된 이후 전력산업 민영화가 시작되어 칠레 전력산업은 100% 민간에 개방되었습니다. 국영기업이었던 수직 통합 전력회사들이 발전, 송전, 배전회사로 분할되며 1988년 마지막 국영기업인 에델아이센(Edelaysen)이 민간부문에 매각되면서 민영화가 완료되었습니다. 칠레 GDP는 2015년부터 2020년까지 연 3.7%의 성장율을 기록했고, 같은 기간 전 력산업도 GDP와 비슷한 성장율을 기록하여 2021년에는 연 3%수준의 성장율을 기록할 것으로 기대하고 있습니다. [경기변동의 특성] 발전산업은 전기수요에 따라 변동되고 전기수요는 일반적인 경기의 호황 및 불황의 정도에 영향을 받으나, 단기적으로는 기온의 변동과 같은 계절적 및 기후적 요인에 의해 영향을 받고 있습니다. [경쟁요소] 칠레 전력산업은 민간부분이 주도하는 완전경쟁시장으로 발전부문의 경쟁원리 도입과 함께 현물시장이 창설되었고, 발전회사로 구성된 독립계통운영자(CDEC)가 전력시스템과 전력시장운영을 담당하고 있습니다. 칠레 전력시장은 발전, 송전 및 배전 3개부문으로 구분되며,경쟁을 뒷받침하기 위해 송전망을 개방하여, 송전망에 대한 비차별적인 접속 및 이용을 보장하였고, 현물시장에서는 한계비용에 의해 발전 및 송전요금이 결정되도록 하고 있습니다.

3 ) 투자 및 기타부문 ● 관광/레저 - 글 래드호텔앤리조트㈜ [산업의 특성] 호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대 에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수 기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다. [산업 의 성장성]

최근 3개년간 제주지역 특1급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다.

구 분	2020년	2019년	2018년	비고(출처)

호텔	매출(백만원)	-	365,513	338,704	호텔업협회

성장률(%)	-	7.9	19.1

골프장	내장객수(천명)	2,399	2,090	1,905	제주도청

성장률(%)	14.7	9.7	-12.1

* 2020년 호텔업협회 자료 미공시[경기변동의 특성]

지난 1년간 지속된 COVID-19의 영향으로 국가간 이동이 최소화되고 지속적인 사회적 거리두기 시행으로 인한 관광객 감소, 행사 취소 등 호텔업계는 물론 관광업계 전반에 걸쳐 수요 침체가 현재까지 이어지고 있습니다. 확진자 수 및 사회적 거리두기 단계에 따라 수요 소폭 회복과 절벽을 반복하고 있으며 2020년 12월 3차 대확산 이후 객실 점유율 및 연회 행사에 대한 추가 방역조치가 더해지면서 시장 침체가 길어지고 있습니다. 향후 확진자 감소 및 거리두기 완화, 백신접종 진행에 따라 점차 수요를 회복할것으로 보이나, 각 국가의 감염확산 및 백신접종 시점, 효과 등에 따라 연내 외국인 수요 회복은 어려울 것으로 예상됩니다.오라컨트리클럽은 4월 1일부로 대중제(18홀) 전환, 그리고 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.

[경쟁요소]

장기화된 COVID-19 관련 수요 침체로 업계 내 주도권 확보 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 당사는 메종글래드제주호텔의 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다. 아울러 식음업장 배달 서비스 시행, HMR 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 및 서비스 등 매출 연결실체의 사업부문별 2021년 당 분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분	회사	주요 제품 및 서비스	금액	비율

제조부문	석유화학제품	DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜해외 현지법인(5개사)- DAELIM CHEMICAL USA, INC.- DAELIM CHEMICAL USA LLC.- CARIFLEX PTE. LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda	석유화학 화합물질 및 제품, 석유화학 사업개발 투자	355,361	72.4

자동차부품	DL모터스 ㈜	자동차부품	72,071	14.7

계	427,432	87.1

에너지	IPP 지분투자, 기타발전업 등	DL에너지㈜
포승그린파워㈜영주에코파워㈜코크레인에스피씨㈜에코원에너지㈜해외 현지법인(2개사)- DE NILES LLC.- DE Cochrane SpA	전력생산(재생에너지 등), 경영컨설팅(발전소 등 개발)	32,115	6.5

계	32,115	6.5

투자 및 기타	투자	DL㈜	지주회사	3,125	0.7

관광/레저	글래드호텔앤리조트㈜에이플러스디㈜송도파워㈜	객실/골프장 등	12,025	2.4

부동산임대 등	DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜,㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사	오피스/상가 등	16,226	3,3

계	31,376	6.4

공통 (미배분)	-	-

단순합계	490,923	100.0

연결조정	18,985	3.9

연결합계	509,908	103.9

※ 자세한 세부 매출 실적은 "5. 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이

(단위 : 원)

구 분	품목	주요 상표 등	2021년 1분기	2020년	2019년

DL케미칼㈜	PE, PB 등	내수	대림포리 등	1,269,931	1,168,803	1,307,494

수출	대림포리 등	1,281,128	1,185,212	1,344,254

DL에프엔씨㈜	BOPP 등	내수	대림오피피 등	2,835	2,720	2,608

수출	대림오피피 등	3,641	2,965	2,827

글 래드호텔앤리조트㈜	메 종글래드제주	객실료	-	109,311	122,991	131,315

항공우주호텔	객실료	-	-	60,050	77,472

글래드호텔여의도	객실료	-	77,555	81,893	100,346

HIEX을지호텔	객실료	-	-	-	67,060

글래드라이브	객실료	-	89,884	89,323	102,966

글래드코엑스	객실료	-	72,023	79,062	-

골프장	입장료	-	-	79,838	76,487

※ HIEX을지호텔은 2019년 06월 20일부로 영 업을 종료하였습니다. ※ 글래드코엑스 호텔은 2020년 05월 29일부로 (직영) 영 업을 개 시하였습니다. ※ 오라컨트리클럽(골프장)은 2020년 09월 01일부로 임대사업으로 전환하였습니다. ※ 항공우주호텔은 2021년 01월 ~ 2021년 03월까지 임시 휴업하였습니다. 2) 가격변동 산출 기준 - PE, PB 등 : 해당 기간 주제 품 평균 판매단가 기준 - 객실료 및 입장료 : 해당 기간 평균 판매단가 기준 - BOPP 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준 3) 주요 가격변동 원인 - PE, PB 등 : 유가, Global 수급 Bala nce, 환율변동 등 - 객실료 및 입장료 : 계절 및 수요 변동에 따라 객실료 및 입장료 단가 변동 (주중 및 주말 / 봄ㆍ가을 및 겨울ㆍ여름 등 단가 변동) - BOPP 등 : 원료가(PP) 및 수급 Balance

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 연결대상 종속기업 ● DL케미칼㈜

1) 원재료 매입 현황(단위 : 백만원, %)

매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비율	주요매입처	주요매입처와 회사와의 특수관계여부	공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항

내수/수입	에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등	PE, PB 제품 생산	207,099	82	여천NCC ㈜	합작회사	주요 공급업체 2개사 (여천NCC ㈜ , 한화 토탈 ㈜ )

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이(단위 : 천원/톤)

품 목	2021년 1분기	2020년	2019년

에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등	773	595	770

※ 산출 기준 : 원재료의 해당기간 매입액 평균단가 ※ 주요 가격변동 원인 : 유 가 , 환 율변동 등

● DL모터스 ㈜ 1) 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원, %)

품 목	구체적 용도	매입액	비율	주요 매입처	비 고

AL-INGOT 등(주1)	자동차부품 제조	15,431	100	㈜시코텍 외	-

(주1) AL-INGOT 및 AL-액상이 포함된 것임 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원/kg)

품 목	2021년 1분기	2020년	2019년

AL-INGOT	2,716	2,019	1,954

※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인

● 포승그린파워㈜ 1) 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원)

품 목	구체적 용도	매입액	주요 매입처	비 고

우드칩 등	원재료	3,582	㈜에프알에너지 외	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이주 요 원재료의 가격변동은 없습니다.

● DL에프엔씨㈜ 1) 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원, %)

품 목	구체적 용도	매입액	비율	주요 매입처	비 고

PP 등	원재료	10,166	100	폴리미래 외	-

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이(단위 : 원/kg)

품 목	2021년 1분기	2020년	2019년

PP 등	1,483	1,296	1,400

※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인

4 . 생산 및 설비에 관한 사항 본 항목에 대해서는 상이한 사업의 특성을 감안하여 지배회사 및 연결대상 종속기업별로 각각 작성하였고, 장부가액 등은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 재무제표 기준입니다.

가. 지배회사

● DL㈜ 1 ) 주요 설비의 현황 주요 설비의 현황은 2021년 01월 01일부로 물적분할 한 DL케미칼㈜ 를 통합하여 기재하였 습니다.

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량(면적 ㎡)	기초장부가액	당기증감	상각	분기장부가액	비고(공시지가)

증가	감소

자가보유	종로구 수송동	3,612	75,856	-	-	-	75,856	104,393

자가보유	전남 여수 외	-	127,277	-	127,277	-	-

합 계	3,612	203,133	-	127,277	-	75,856

* 분기말 장부가액은 투자부동산 토지로 분류되어 있습니다.* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 24,999백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량(면적 ㎡)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고(시가표준액)

증가	감소

자가보유	종로구 수송동	24,622	10,417	-	-	129	10,288	6,093

자가보유	전남 여수 외	-	36,035	-	36,035	-	-

합 계	24,622	46,452	-	36,035	129	10,288

* 분기말 장부가액은 투자부동산 건물로 분류되어 있습니다.* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 77,475백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량(개)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고

증가	감소

자가보유	종로구 수송동	1	2	-	-	-	2	-

자가보유	전남 여수 외	202	40,732	-	40,732	-	-	-

합 계	203	40,734	-	40,732	-	2	-

* 분기말 장부가액은 투자부동산 구축물로 분류되어 있습니다.* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 1,387백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량(개)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고

증가	감소

자가보유	전남 여수 외	-	135,067	-	135,067	-	-	-

합 계	-	135,067	-	135,067	-	-	-

* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 4,456백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량
(대)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고

증가	감소

자가보유	전남 여수 외	-	31	-	31	-	-	-

합 계	-	31	-	31	-	-	-

* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 93백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항 목 : 기타의 유형자산 ] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량(개)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고

증가	감소

자가보유	종로구 평동	102	-	35	-	2	33	-

자가보유	종로구 청진동	4	1,117	-	-	59	1,058	-

자가보유	전남 여수 외	-	5,770	-	5,770	-	-	-

합 계	106	6,887	35	5,770	61	1,091	-

* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 19,215백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

[자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	수량
(개)	기초장부가액	증감	상각	분기장부가액	비 고

증가	감소

자가보유	종로구 평동	2	297	77	-	-	374	-

자가보유	전남 여수 외	-	218,724	-	218,724	-	-	-

합 계	2	219,021	77	218,724	-	374	-

* 전기말 소유주분배예정자산으로 대체된 1,785백만원은 인적분할 신설회사인 DL이앤씨㈜로 승계되었습니다.

나 . 연 결대상 종속기 업 ● DL케미칼 ㈜

1) 생산능력 및 산출 근거 가) 생산능력

(단위 : 1,000MT)

품 목	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

PE, PB 등	여수공장	216	640	680

나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 하여 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 8,000시간 기준 ※ 정기 보수 기간(약 32일)을 제외한 년 333일(8,000 시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률

가) 생산실적(단위 : 1,000 MT)

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

PE, PB 등	여수 외	206	552	658

나) 당해 분기의 가동률(단위 : 1,000 MT, %)

품 목	계획생산량(1분기)	실제생산량(1분기)	가동률

PE, PB 등	201	206	102.5

※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.

3) 생산설비의 현황 가) 주요 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구분	소유형태	소재지	수량(면적 ㎡)	기초장부가액	당기증감	상각	당기말장부가액	비고(공시지가)

증가	감소

토지	자가보유	전남 여수 외	770,755	127,277	3,406	-	-	130,683	174,375

건물	자가보유	전남 여수 외	157,913	36,035	17,522	-	594	52,963	41,174

구축물	자가보유	전남 여수 외	204	40,732	15,818	-	501	56,050	-

기계장치	자가보유	전남 여수 외	5,620	135,067	170,712	59	9,255	296,465	-

차량운반구	자가보유	전남 여수 외	40	31	10	-	8	33	-

공기구와비품	자가보유	전남 여수 외	1,528	5,280	416	-	620	5,076	-

기타유형자산	자가보유	전남 여수 외	5	491	2,024	-	173	2,342	-

건설중인 자산	자가보유	전남 여수 외	208	218,724	2,244	199,842	-	21,126	-

합 계	563,637	212,152	199,901	11,151	564,738	-

※ 기초 장부가액은 2021년 01월 01일 물적분할에 따라 DL ㈜ 로부터 이관된 금액입니다. 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업소	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액

(당기분)

여수공장	여수산단 녹지전환 사업	6년	공업용지	공장신설 부지확보	45,700	18,103	27,597

(330)

PE2 증설	3년	기계장치 등	생산성 향상	211,000	199,065	11,935

(7,874)

합 계	256,700	217,168	39,532

(8,204)

(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업소	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비 고

자산형태	금 액	2021년	2022년	2023년

여수공장	여수산단 녹지전환 사업	토지	27,597	9,800	10,200	7,597	공장 신설 부지 확보	-

PE2 증설	기계장치	11,935	11,935	-	-	생산성 향상	-

합 계	39,532	21,735	10,200	7,597	-	-

● DL모터스 ㈜ 1) 생산능력 및 산출 근거

(단위 : 대)

구 분	2021년 1분기	2020년	2019년

밸브바디	450,120	1,800,480	1,800,480

※ 생산능력 산출근거- 산출방법 등

* 산출기준 : 최대생산 능력(24HR/일)

* 산출방법 : 약 6 ,820 EA ×월 출근일수(22일) ×3개 월 2 ) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적

(단위 : 대)

구 분	2021년 1분기	2020년	2019년

밸브바디	318,516	1,198,815	1,771,271

나) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

구 분	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

밸브바디	1,584	1,121	70.77

※ 가동률 산출근거 - 평균가동시간

* 일일가동시간 (24HR) ×월출근일수(22일) × 3개 월

3) 생산설비의 현황 등 가) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구분	소유형태	소재지	수량 (면적㎡)	기초 장부가액	당기증감	상각	당분기말장부가액	비 고

증가	감소

토지	자가 보유	창원시	199,104.5	132,675	-	-	-	132,675	공장 및 사택

건물, 구축물	자가 보유	창원시	-	27,342	21	-	485	26,878	공장

기계장치	자가 보유	창원시	-	84,181	2,576	-	3,819	82,938	공장

금형, 공구	자가 보유	창원시	-	15,408	2,452	-	2,484	15,376	공장

차량, 비품, 수목	자가 보유	창원시 외	-	1,041	43	-	96	988	공장

건설중인자산(주1)	자가 보유	창원시	-	4,652	10,078	2,641	-	12,089	공장

합 계	265,299	15,170	2,641	6,884	270,944	-

※ (주1) 건설중인자산 감소 2,641백만원 중 본자산 대체 185백만원 포함

● 글 래드호텔앤리조트 ㈜ 1) 사업장 현황

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년	비 고

호텔부문	메종글래드제주호텔	46,170실 (513실)	187,758실 (513실)	187,245실 (513실)	-

항공우주호텔	9,900실 (110실)	40,260실 (110실)	40,150실 (110실)	-

글래드여의도호텔	28,710실 (319실)	116,754실 (319실)	116,435실 (319실)	-

글래드라이브	18,900실 (210실)	76,860실 (210실)	76,650실 (210실)	-

글래드코엑스	25,380실 (282실)	103,212실 (282실)	-	-

골프부문	오라컨트리클럽	36홀	36홀	36홀	-

※ 생산능력 산출방법 : 객실상품(보유 객실수 ×해당기간), 입장상품(보유 골프홀수) ※ 글래드호텔앤리조트 ㈜ 는 상기 사업장 외 글래드마포 호텔을 위탁운영하고 있습니다. ※ 글래드코엑스 호텔은 2020년 5월 29일부로 (직영)영 업을 개 시하였습니다. ※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다. 2) 사업장별 실적 및 가동률가) 사업장별 실적

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년	비 고

호텔부문	메종글래드제주호텔	18,143실	86,177실	157,788실	판매실수

항공우주호텔	-	4,861실	32,468실	판매실수

글래드여의도호텔	16,199실	59,769실	96,560실	판매실수

HIEX을지호텔	-	-	32,186실	판매실수

글래드라이브	10,668실	41,701실	67,232실	판매실수

글래드코엑스	15,010실	58,677실	-	판매실수

골프부문	오라컨트리클럽	-	108,968명	143,546명	입장인원(18홀)

※ HIEX을지호텔은 2019년 6월20일부로 영 업을 종료하였습니다. ※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다. ※ 항공우주호텔은 2021년 1월 ~ 3월까지 임시 휴업하였습니다. 나) 가동률

구 분	사업소	평균가동률	비 고

호텔부문	메종글래드제주호텔	39.3%	판매실수/보유실수( 513실 * 90일 )

항공우주호텔	-	판매실수/보유실수(110실 *90 일 )

글래드여의도호텔	56.4%	판매실수/보유실수 (319실* 90일 )

글래드라이브	56.4%	판매실수/보유실수(210실* 90일 )

글래드코엑스	59.1%	판매실수/보유실수(282실* 90일 )

골프부문	오라컨트리클럽	-	-

※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다. ※ 항공우주호텔은 2021년 1월 ~ 3월까지 임시 휴업하였습니다. 3) 사업장 설비의 현황 등

가) 사업장 설비의 현황(단위 : 백만원)

구 분	소유형태	소재지	수량(면적㎡)	기초 장부가액	당기증감	상각	당분기말장부가액	비 고 (공시지가)

증가	감소

토지	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	24,803	46,558	-	-	-	46,558	79,997

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	65,759	4,255	-	-	-	4,255	3,639

글래드코엑스	자가 보유	서울 강남구	1,486	138,702	-	-	-	138,702	51,334

소계	92,048	189,515	-	-	-	189,515	134,970

건물	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	-	43,761	-	-	745	43,016	-

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	-	3,303	-	-	36	3,267	-

글래드코엑스	자가 보유	서울 강남구	-	30,487	-	-	260	30,227	-

소계	-	77,551	-	-	1,041	76,510	-

구축물	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	-	3,635	-	-	67	3,568	-

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	-	1,698	-	-	144	1,554	-

소계	-	5,333	-	-	211	5,122	-

기계장치	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	-	11,685	152	-	274	11,563	-

항공우주호텔	자가 보유	제주 서귀포시	-	21	-	-	2	19	-

글래드여의도호텔	자가 보유	서울 영등포구	-	19	-	-	5	14	-

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	-	348	159	-	22	485	-

글래드코엑스	자가 보유	서울 강남구	-	22	-	-	2	20	-

소계	-	12,095	311	-	305	12,101	-

공구와비품 등	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	-	3,461	12	1	149	3,323	-

항공우주호텔	자가 보유	제주 서귀포시	-	1	-	-	-	1	-

글래드여의도호텔	자가 보유	서울 영등포구	-	164	1	-	18	147	-

글래드라이브	자가 보유	서울 강남구	-	124	-	-	14	110	-

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	-	1,736	-	-	141	1,595	-

글래드코엑스	자가 보유	서울 강남구	-	363	-	-	27	336	-

소계	-	5,849	13	1	349	5,512	-

건설중인자산	메종글래드제주호텔	자가 보유	제주 제주시	-	10	-	10	-	-	-

오라컨트리클럽	자가 보유	제주 제주시	-	-	124	124	-	-	-

글래드여의도호텔	자가 보유	서울 영등포구	-	-	33	-	-	33	-

소 계	-	10	157	134	-	33	-

합 계	290,353	481	135	1,906	288,793	-

나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

구분	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비고

호텔부문	메종글래드제주호텔	연회장, 시설장치, 전산장비 구입	매출 증대	1,280	165	1,115	-

객실 및 식음업장 비품 교체	매출 증대	586	-	586	-

항공우주호텔	객실 비품 구입	매출 증대	40	-	40	-

글래드여의도호텔	객실 비품 구입	매출 증대	213	34	179	-

글래드라이브호텔	객실 비품 구입	매출 증대	234	-	234	-

글래드코엑스호텔	객실 비품 구입	매출 증대	1,107	-	1,107	-

골프부문	오라컨트리클럽	코스관리 장비 및 비품 구입	매출 증대	700	159	541	-

합 계	4,160	358	3,802	-

● 청진이삼프로젝트㈜

1) 임대가능면적 및 가동률 가) 임 대가능면적

( 단위 : ㎡ )

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

임대사업	광화문D타워	105,450	105,450	105,450

나) 임대가능면적 산출근거 ① 산출기준 : 각 빌딩별 임대가능면적을 계산함 ② 산출방법 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재

다) 당해 사업연도의 가동률(단위 : ㎡ , %)

사업소	임대가능면적	임대면적	평균가동률

광화문D타워	105,450	105,450	100

2) 사업장 설비의 현황 등 가) 사업장 설비의 현황

(단위 : ㎡, 백만원)

구분	소유형태	소재지	수량 (면적㎡)	기초 장부가액	증감	상각	당분기말 장부가액	비 고 (공시지가)

증가	감소

토지	광화문D타워	자가 보유	서울시 종로구	7,076	470,103	-	-	-	470,103	372,198

건물	광화문D타워	자가 보유	서울시 종로구	105,450	263,035	-	-	2,007	261,028	-

합 계	733,138	-	-	2,007	731,131	-

나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획이 없습니다. ● 포승그린파워㈜ 1) 생산능력

( 단위 : MWh )

구 분	202 1년 1분기	2020년	2019년	비 고

전기	93,312	379,469	378,432	-

※ 생산능력 산출근거 : - 전기 : 43.2MW×24시간×일수( 이용률 100%기준) 2) 생산실적 및 가동률가) 생산실적

( 단위 : MWh )

구 분	202 1년 1분기(*)	2020년(*)	2019년	비 고

전기	77,334	306,336	293,053	-

( *) 증기공 급량을 포함하여 산출했습니다.

나) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

구 분	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

전기	2,160	1,828	84.6

3) 생산설비의 현황 등 가) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	소유형태	소재지	수량 (면적㎡)	기초 장부가액	증감	상각	당분기말장부가액	비 고

증가	감소

건 물	자가 보유	경기도 평택시	10,977	32,036	-	-	300	31,736	30년 상각

구축물	자가 보유	경기도 평택시	-	38,754	-	-	363	38,391	30년

기계장치	자가 보유	경기도 평택시	-	128,324	917	-	1,301	127,940	5~30년

차량운반구	자가 보유	경기도 평택시	-	321	-	-	38	283	5년

공구와비품	자가 보유	경기도 평택시	-	504	8	-	77	435	4년

기타유형자산	자가 보유	경기도 평택시	-	571	-	-	-	571	-

합 계	200,510	925	-	2,079	199,356	-

● DL에프엔씨㈜ 1) 생산능력 및 산출 근거 가) 생산능력

( 단위 : 톤,㎥ )

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년	비 고

필름	완주군	9,990	39,960	39,960	-

나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 하여 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 1일 24시간, 연간 365일 기준

2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적

( 단위 : 톤,㎥ )

구 분	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년	비 고

필름	완주군	7,044	29,351	35,247	-

나) 가동률(단위 : 시간, %)

구 분	사업소	계획생산량(1분기)	실제생산량(1분기)	평균가동률

필름	완주군	7,096	7,044	99.3

3) 생산설비의 현황 등가) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	소유형태	소재지	수량 (면적㎡)	기초 장부가액	당기증감	상각	매각예정 자산	당분기말장부가액	비 고

증가	감소

토지	자가 보유	전북 완주군	123,146	12,830	-	-	-	-	12,830	-

건물	자가 보유	전북 완주군	40,080	13,881	-	-	152	-	13,729	20~40년 상각

구축물	자가 보유	전북 완주군	-	1,111	117	-	22	-	1,206	20~40년

기계장치	자가 보유	전북 완주군	-	25,654	30	-	1,180	-	24,504	12년

차량운반구	자가 보유	전북 완주군	-	-	-	-	-	-	-	4년

공구와비품	자가 보유	전북 완주군	-	441	31	-	47	-	425	4~6년

건설중인자산	자가 보유	전북 완주군	-	612	1,019	314	-	-	1,316	-

합 계	54,529	1,196	314	1,401	-	54,009	-

● Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda

1) 생산능력 및 산출 근거 가) 생산능력

(단위 : 1,000MT)

품 목	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

IR Latex	Paulinia, Brazil	1.3	7.4	6.8

나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 하여 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 7,872시간 기준 ※ 정기보수 기간(약 37일)을 제외한 년 328일(7,872시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률

가) 생산실적(단위 : 1,000 MT)

품 목	사업소	2021년 1분기	2020년	2019년

IR Latex	Paulinia, Brazil	1.2	7.4	6.8

* T/A 및 Restart로 약 37일간 생산 정지 (2021.01.11 ~ 2021.02.17)나) 가동률

(단위 : 1,000 MT, %)

품 목	계획생산량(1분기)	실제생산량(1분기)	가동률

IR Latex	1.4	1.2	85.7

3) 생산설비의 현황 등 가) 사업장 설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	소유형태	소재지	수량 (면적㎡)	기초 장부가액	당기증감	상각	환율효과	당분기말장부가액	비 고

증가	감소

토지	자가보유	브라질	648,761	2,224	-	-	-	(197)	2,027	-

건물	자가보유	브라질	-	3,127	-	-	67	(273)	2,787	-

구축물	자가보유	브라질	-	76	-	-	1	(7)	68	-

기계장치	자가보유	브라질	-	16,413	43	-	346	(1,437)	14,673	-

차량운반구	자가보유	브라질	-	125	29	10	12	(11)	121	-

기타유형자산	자가보유	브라질	-	706	38	-	66	(61)	617	-

건설중인 자산	자가보유	브라질	-	31,030	9,566	110	-	(3,141)	37,345	-

합 계	53,701	9,676	120	492	(5,127)	57,638	-

나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업소	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

(당기분)

Brazil Line 2	브라질 생산시설 증설	3년	공업용지	생산능력 향상	47,000	37,000	10,000

(8,000)

(2) 향후 투자계획(단위 : 백만원)

사업소	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비 고

자산형태	금 액	2021년	2022년	2023년

Brazil Line 2	브라질 생산시설 증설	토지	10,000	10,000	-	-	생산능력 향상	-

5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분	회사	주요 제품 및 서비스	2021년 1분기	2020년 1분기	2020년	2019년

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

건설부문	토목사업	국내	DL이앤씨 ㈜, DL건설㈜	토목공사 건설용역, 철구조물 제작/설치용역	-	-	316,531	12. 5	1,305,330	12.6	1,236,578	12.6

해외	해외 현지법인(DIG)	-	-	61,070	2.4	297,264	2.9	408,576	4.1

소계	-	-	377,601	14.9	1,602,594	15.5	1,645,154	16.7

주택사업	국내	DL이앤씨 ㈜, DL건설㈜ , 오산랜드마크프로젝트㈜	주택공사 건설용역,부동산 관련서비스	-	-	1,406,952	55.2	5,667,274	54.9	5,378,447	54.6

해외	DL이앤씨 ㈜ , 해외 현지법인(DHU, DUS)	-	-	4,338	0.2	7,768	0.1	2,845	-

소계	-	-	1,411,290	55.4	5,675,042	55.0	5,381,292	54.6

플랜트사업	국내	DL이앤씨 ㈜	플랜트공사 건설용역	-	-	160,183	6.3	878,773	8.5	421,373	4.3

해외	DL이앤씨 ㈜ , Daelim Saudi Arabia Co.,Ltd, PT. Daelim Utama Construction,달림(남경)건설관리유한공사, Daelim RUS LLC	-	-	166,785	6.5	580,738	5.6	543,653	5.5

소계	-	-	326,968	12.8	1,459,511	14.1	965,026	9.8

계	-	-	2,115,859	83.1	8,737,147	84.6	7,991,472	81.1

제조부문	석유화학제품	내수	DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜	석유화학 화합물질 및 제품	139,423	28.4	121,949	4.8	430,098	4.2	533,778	5.4

수출	DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, DAELIM CHEMICAL USA, INC., DAELIM CHEMICAL USA LLC., CARIFLEX PTE. LTD., Cariflex Netherlands B.V.Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda	215,938	44.0	138,142	5.4	667,158	6.4	581,281	5.9

소계	355,361	72.4	260,091	10.2	1,097,256	10.6	1,115,059	11.3

자동차부품	내수	DL모터스㈜ , 디엔에이모터스 ㈜ (구, 대림오토바이㈜)	자동차 부품	20,256	4.1	31,939	1.3	78,908	0.8	151,849	1.5

수출	DL모터스㈜ , 디엔에이모터스 ㈜ (구, 대림오토바 이㈜)	51,815	10.6	46,499	1.8	164,261	1.6	215,732	2.3

소계	72,071	14.7	78,438	3.1	243,169	2.4	367,581	3.8

콘크리트제품	국내	㈜ 삼일씨엔에스 (구, 대림씨엔에스㈜)	콘크리트 파일 제품	-	-	23,445	0.9	-	-	80,819	0.8

소계	-	-	23,445	0.9	-	-	80,819	0.8

계	427,432	87.1	361,974	14.2	1,340,425	13	1,563,459	15.9

에너지부문	IPP 지분투자,기타발전업 등	내수	DL에너지㈜, 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜	전력생산(재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발)	20,788	4.2	28,042	1.1	86,761	0.8	77,120	0.8

수출	DL에너지㈜, DE NILES LLC., DE Cochrane SpA	11,327	2.3	6,145	0.2	27,000	0.3	25,299	0.3

계	32,115	6.5	34,187	1.3	113,761	1.1	102,419	1.1

투자 및 기타부문	투자	국내	DL㈜	지주회사	3,125	0.7	-	-	-	-	-	-

관광/레저	국내	글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜	객실/골프장 등	12,025	2.4	16,839	0.7	64,427	0.6	114,245	1.2

부동산 임대 등	국내	DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜,㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사	오피스/상가 등	16,226	3.3	10,988	0.4	43,930	0.4	47,091	0.4

계	31,376	6.4	27,827	1.1	108,357	1.0	161,335	1.6

공통 (미배분)	부동산 임대업 등	-	-	7,093	0.3	26,453	0.3	32,507	0.3

단순 합계	490,923	100	2,546,941	100	10,326,143	100	9,851,192	100

연결 조정	18,985	3.9	(37,566)	(1.5)	(56,160)	(0.5)	(151,113)	(1.5)

연결 합계	509,908	103.9	2,509,375	98.5	10,269,983	99.5	9,700,079	98.5

※ 2020년 및 2020년 1분기에는 중단영업손익으로 분류된 금액이 포함되어 있습니다. (매각 완료된 종속기업의 중단영업 손익 제외) 나 . 판매 전략 등

1) 연결대상 종속기업 ● DL케미칼㈜

가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처

제품ㆍ서비스의 명칭	시장구분	판매경로(비중)	판매방법(비중)	주요 매출처 (비중)	판매 전략

폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등	내수	내수(일반) (42%)	일반매출 (100%)	대림피앤피(66%)	지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대, 고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화,

수출	로칼수출 (49%)	일반매출 (100%)	대림피앤피(100%)

직수출 (9%)	위탁매출 (100%)	Lyondellbasell(100%)

● DL모터스 ㈜가) 판매(영업) 조직

구분	조직명

자동차부품사업	고객1팀, 고객2팀

나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매 다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대

● 글래드호텔앤리조트㈜가) 판매(영업) 조직

조직명	구 분

세일즈팀	국내사무소( 서울, 제주 )

나) 판매 방법 및 조건

호 텔은 객실 료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다. 다) 판매 전략

패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다.

● DL 에너지㈜가) 영업(개발) 조직

국내외 민자발전사업 등의 개발을 위해 3개 의 해외 사업개발팀 및 1개의 국 내 사업개발팀 등을 두고 있습니다. 나) 영업(개발) 전략

국내외의 주요 민간발전사업자와 파트너쉽을 구성하여 주요 개발도상국가의 신규 민자발전사업 입찰에 참여하거나 기획 및 제안하고 있으며, 한편으로는 기존 민자발전사업에 대한 인수 및 참여도 추진하고 있습니다.

● 포승그린파워㈜가) 판매(영업) 조직

구 분	조직명

전기	대외영업팀

증기	대외영업팀

나) 판매 방법 및 조건 전력은 전력거래소를 통해 전력시장에 판매하고, 신재생에너지 공급인증서(REC)는 계약 또는 현물거래시장을 통해 판매하며, 증기는 증기사용업체와 공급계약 체결하여 판매하고 있습니다.

● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직

구 분	조직명

필름	영업팀

나) 판매 방법 및 조건 (1) 내수 - 매출확정 후 약 62 일 현금 결제 (2) 수출 - 선적 후 평균 63일 결제 다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출시장 다변화, 지속적인 고객서비스 및 고객에 특화된 제 품 개발 ● Cariflex PTE. LTD.

가) 판매(영업) 조직

구 분	조직명

Solid IR, IR Latex	사업팀, 영업팀

나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 평균 37일 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스 및 고객에 특화된 제품개발, 마케팅 활동을 통한 고급 제 품으로 수요전환

6. 수주 상황

연결실체는 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리

가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

나. 금융위험관리

1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품계약 체결 현황 연결실체가 가입한 파생금융상품은 통화선도, 옵션 등 이며, 연결실체 는 파생금융상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산/부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약관련 회계처리 시 공정가액 위험회피 회계처리와 현금흐름 위험회피 회계처리를 적용하고 있습니다. 통화선도의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였으며 환변동보험은 가중평균선도환율을 적용하여 평가하였습니다. 1) 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 1건의 통화스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구분	계약실행일	계약종료일	외화금액	계약금액	수취이자율	지급이자율

매매목적	2018.11.08	2021.11.08	USD 13,000	14,592	LIBOR(3M) + 0.95%	3.43%

(전기말)

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구분	계약실행일	계약종료일	외화금액	계약금액	수취이자율	지급이자율

매매목적	2018.11.08	2021.11.08	USD 13,000	14,592	LIBOR(3M) + 0.95%	3.43%

2) 전기말 연결실체의 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 체결한 통화선도 계약은 보고기간 종료일 현재 종료되어 존재하지 않습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분	매매목적

평가이익	평가손실	자산	부채

통화스왑	629	-	-	9

합 계	629	-	-	9

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분	매매목적

평가이익	평가손실	자산	부채

통화선도	11,241	2,251	169	1,328

통화스왑	-	954	-	638

옵션	-	2,184	2,184

소유주분배예정자산부채집단으로 재분류	-	-	(169)	(3,512)

중단영업손익으로 재분류	(171)	(3,512)	-	-

합 계	11,070	1,877	-	638

나. 기타약정사항

당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

1) 연결실체는 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무출자자에게 풋옵션을 제공하고 있습니다.

2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다.

3) 연결실체는 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정에따라 종속기업인 포승그린파워㈜가 우리은행에 개설한 모든 계좌와 연결실체가 보유한 포승그린파워㈜의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 재산종합보험에 보험근질권이 설정되어있으며, 프로젝트의 주요계약인 공사도급계약, 투자계약, REC매매계약, 우드펠릿구매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결실체의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단에 근저당권 설정이 되어 있습니다.한편, 연결실체는 2022년 1월 25일에 포승그린파워㈜의 우선주주가 보유한 우선주를 USD 22,500,000로 매입 등을 할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.

4) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 8,450억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

5) 연결실체는 당분기말 현재 서울터널㈜, 수도권서부고속도로㈜, 상주영천고속도로㈜ 등 SOC 사업법인의 보유주식을 재무적출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권(풋옵 션) 약정을 보유하고 있습니다.

※ 기타 옵션계약은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

9. 연구개발 활동 가 . 연구개발활 동의 개요 및 연구개발 담당조직 1) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜ 당사는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다. 당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다.

DL케미칼 ㈜ 연구개발 조직도 ● DL 모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다.

조직명	주요 연구 내용

기술연구소(기업부설연구소)	자동차부품 기술연구	- 자동차부품 선행연구(모듈제품, 신소재, 신공법)
- 신규개발부품에 대한 고객사와 공동 연구
- 자동차부품 기술전략 및 신제품 개발계획 수립/관리
- 금형설계, 고객사 신규수주금형 제작 및 설계원가 대응
- 고객사 기술 5 STAR 심사 준비 및 대응
- 자동차부품 개발(Guest 설계, 신규제품 이벤트 대응)
- 공정합리화 및 설비 Lay Out의 개발 및 개선

나. 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제75기 1분기	제74기	제73기

원 재 료 비	288	822	377

인 건 비	2,334	12,230	12,858

감 가 상 각 비	539	2,220	3,616

위 탁 용 역 비	139	42,939	61,157

기 타	1,391	6,029	8,546

연구개발비용 계	4,691	64,240	86,554

(정부보조금)	-	(250)	(485)

회계처리	판매비와 관리비	4,691	55,449	54,260

제조경비	-	8,541	31,275

개발비(무형자산)	-	-	534

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액]	0.92%	0.63%	0.89%

※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다. ※ 전기 내역에는 중단영업 손익으로 분류된 금액이 포함되어 있습니다.

다. 연구개발 실적 1) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

가) 2021년 진행과제

연구과제명	수행기간	연구내용	비 고

BOCD PE 신규제품 개발	2018.01~현재	BOCD PE Grade 개발	자체

나) 2020년 완료과제

연구과제명	수행기간	연구내용	비 고

스페셜티 신규제품 개발	2020.01~2020.12	스페셜티 신규제품 개발	자체

다) 2019년 완료 과제

연구과제명	수행기간	연구내용	비 고

PE 신규 제품 개발	2019.01~2019.12	PE 신규 제품 개발 2건	자체

스페셜티 신규 제품 개발	2019.01~2019.12	스페셜티 신규 제품 개발 2건	자체

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 상표 및 고객관리 정책 1) 지배회사

● DL ㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 당사는 새로운 그룹 브랜드 'DL’ 을 런칭하였습니다. 이는 지난 82년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로, 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담은 사명 변경입니다.

새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치를 소비자에게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다.

다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다.

메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다.

DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다.

DL 그룹은 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그룹의 정체성을 강조하였고 사업 전문성을 표현하고자 하였습니다. 당사는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로서 궁극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여 그룹 브랜드 가이드라인 등을 모든 계열사와 공유하고 대내외적으로 일관된 브랜드 정체성을 유지하고자 노력하고 있습니다.

2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜ 당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimPoly", "PolyButene" 및 "DaelimSynol" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● DL모터스 ㈜ 당사는 로고, DL 등 그룹공동상표를 사용하고 있습 니다. 브랜드가치를 높이기위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜ 당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. ● DL에프 엔씨 ㈜ 당사는 필름 제품 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimOPP" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● Cariflex PTE.LTD. 당 사 는 천 연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도와 투명도, 우수한 유동성과 낮은 겔의 특성을 제공합니다. 특히 천연고무에서 발생하는 단백질이 없습니다.당사는 특수한 음이온 종합기술을 통해 최고 품질의 Isoprene Rubber Latex와 Isoprene Rubber를 생산하며, 이 원료는 최첨단 의료용 소재에 사용되고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 1) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

종 류	취 득 일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부

특허	2004-08-30	메탈로센 화합물 및 이를 포함하는 촉매 조성물	특허법	6명/11개월	상업화 단계

2005-04-20	폴리부텐의 제조방법	특허법	6명/11개월

2005-11-11	부텐 소중합체의 제조방법	특허법	4명/1년

2005-11-22	메탈로센 담지촉매 조성물 및 그 제조방법	특허법	6명/11개월

2005-11-30	벌키 싸이클로알킬로 치환된 싸이클로펜타디에닐 리간드를 포함하는 메탈로센 촉매 조성물 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	7명/8개월

2005-11-30	폴리올레핀의 중합방법	특허법	7명/8개월

2005-11-30	폴리올레핀의 예비중합방법	특허법	7명/8개월

2006-05-19	비대칭성 비가교형 메탈로센 화합물 및 이를 포함하는 촉매 조성물	특허법	7명/1년4개월

2007-01-26	다중핵 전이금속 화합물, 이를 포함하는 촉매시스템 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	5명/1년8개월

2007-02-05	올레핀류 중합용 촉매 및 이를 이용한 올레핀류의 중합 방법	특허법	4명/5개월

2007-12-14	폴리부텐 중합체 조성물 및 그 제조방법	특허법	6명/6년

2008-04-28	삼불화붕소 착물 촉매의 제조방법 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	3명/6년

2008-08-05	고농도 이소부텐을 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/6년

2010-07-01	올레핀의 중합 방법	특허법	5명/2년

2010-08-11	올레핀 중합 촉매 및 이를 이용한 폴리올레핀 중합체 제조방법	특허법	6명/2년

2010-09-06	폴리올레핀의 중합방법	특허법	5명/1.5년

2010-09-06	내부순환 유동층 중합반응기 및 이를 이용한 폴리올레핀의 중합 방법	특허법	5명/2년

2010-12-02	알파-올레핀의 기상중합방법	특허법	5명/2년

2010-12-02	알파-올레핀의 기상중합방법	특허법	5명/2년

2011-11-24	삼불화붕소 착화합물 촉매 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	3명/2년

2012-03-26	멀티모달 폴리올레핀 제조를 위한 촉매 및이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	2명/2년

2012-07-30	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물의 제조방법 및 이에 의해 제조된 글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물	특허법	3명/2년

2012-09-26	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르와 글리콜 디-터셔리-부틸에테르 혼합물의 분리 방법	특허법	3명/3년

2013-05-21	메탈로센 화합물, 이를 포함하는 촉매시스템및이를이용한 올레핀의 중합방법	특허법	3명/2년

2013-11-14	글리콜에테르를이용한고순도이소부텐의제조방법	특허법	5명/3년

2013-11-14	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물의 제조방법	특허법	5명/2.5년

2013-11-14	멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	5명/2년

2014-01-17	비대칭성 비가교형 메탈로센 화합물의 제조방법	특허법	2명/2년

2014-04-01	불소 성분을 포함하는 폐수의 처리 방법	특허법	5명/2년

2014-05-08	삼불화붕소 착물 촉매 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	5명/3년

2014-08-28	성형성 및 기계적 물성이 우수한 멀티모달 폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 중합방법	특허법	5명/2년

2014-10-28	다양한 분자량을 가지는 폴리부텐의 제조 장치 및 방법	특허법	4명/2년

2014-10-30	폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/2년

2015-04-07	폴리부텐 제조 시 사용되는 원료의 재순환 장치 및 방법	특허법	3명/2.5년

2015-04-07	폴리부텐 제조 시 발생되는 할로겐의 제거 장치 및 방법	특허법	4명/4년

2015-04-07	분자량 조절이 용이한 폴리부텐의 제조장치 및 방법	특허법	4명/3년

2015-05-21	반응성 폴리부텐 및 비반응성 폴리부텐의 선택적 제조장치 및 방법	특허법	4명/3년

2015-11-05	에틸렌과 알파-올레핀의 중합 장치 및 제조방법	특허법	5명/3년

2016-06-02	노르말 프로판올을 포함한 촉매를 이용한 폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/3년

2016-09-12	폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/3년

2017-11-17	용융강도가 높은 멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	6명/2년

2018-05-02	개질된 담체를 포함하는 폴리올레핀 중합 촉매 및 이를 이용한 폴리올레핀의 제조 방법	특허법	7명/2년

2018-09-27	멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	11명/3년

2019-12-26	용융강도가 높은 멀티모달 폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 멀티모달 폴리올레핀 공중합체	특허법	5명/3년

2020-05-22	폴리올레핀 중합 촉매 조성물, 폴리올레핀의 제조 방법 및 폴리올레핀 수지	특허법	5명/3년

2010-07-01	고분자량 폴리올레핀 제조방법	특허법	7명/2년/	상업화 준비 단계

2010-12-02	삼상 유동층 반응기를 이용한 알파-올레핀의 삼상중합 방법	특허법	5명/2년

2014-05-08	에틸렌과 알파-올레핀의 공중합체 및 그제조방법	특허법	4명/2년

2014-11-11	올레핀의 중합 방법	특허법	3명/2년

2018-12-27	구아니디네이트 리간드를 갖는 신규한 포스트 메탈로센 화합물	특허법	5명/2년

2019-08-16	폴리올레핀 수지 조성물 및 이의 제조방법	특허법	7명/3년

2020-03-30	기어유용 윤활유 조성물	특허법	2명/2년

2020-04-28	유압 작동유용 윤활유 조성물	특허법	2명/2년

2020-05-11	균일한 구조를 가지는 폴리알파올레핀 및 이의 제조방법	특허법	4명/2년

2020-05-20	균일한 구조를 가지는 알파올레핀 올리고머 및 이의 제조방법	특허법	3명/2년

2021-01-08	다단계 연속 중합 방법을 이용한 멀티모달 폴리올레핀 제조방법	특허법	6명/1.5년

2012-04-24	p-디클로로벤젠의 분리방법	특허법	2명/2년	미 상업화

2018-02-20	기상 중합 반응기 및 이를 이용한 알파-올레핀의 중합 방법	특허법	3명/2년

2020-07-24	폴리올레핀 수지 제조를 위한 신규한 메탈로센 촉매 화합물 또는 이의 제조방법	특허법	4명/2년

2020-09-28	폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 폴리올레핀 수지중합 방법	특허법	7명/3년

2021-01-08	고반응성 폴리부텐의 제조 방법	특허법	5명/1.5년

※ 지적재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

● 글래드호텔앤리조트㈜

종 류	취득일	내 용	근거법령	비 고

서비스표	1994-03-23	서비스표 등록번호 : 제023366호 지정상품 : 제112류 (호텔업, 관광여행사업, 여행알선업, 골프장 경영업 등) 존속기간 : 2024.03.23	상표법	-

1994-03-23	서비스표 등록번호 : 제023365호 지정 상품 : 제112류(호텔업, 관광여행사업, 여행알선업, 골프장경영업 등) 존속기간 : 2024.03.23	상표법	-

1994-04-25	서비스표 등록번호 : 제023651호 지정상품 : 제112류 (골프장경영업, 관광숙박업, 콘도미니엄업 등) 존속기간 : 2024.04.25	상표법	-

● DL에프엔씨 ㈜

종 류	취득일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부 및 기여도

특허	2006-12-05	폴리올레핀 수지조성물 및 필름	특허법	4명/2년	상업화 단계

2013-03-28	동시결정화에의하여열안정성이개선된열접착증을갖는연신공압출필름	특허법	3명/2년

2013-09-30	다중 접착층을 가진 연신 공압출 필름	특허법	3명/2년

2014-04-04	스티프니스와 열접착성이 우수한 포장용 리드 필름	특허법	3명/2년

2014-08-05	우수한 열접착 특성을 갖는 연신 공압출 필름	특허법	5명/2년

2014-11-06	투명창용 ＯＰＰ 필름 및 이를 이용한 투명창이 구비된 봉투	특허법	1명/1년

2015-04-22	우수한 생산성 및 내열성을 갖는 합성지	특허법	5명/2년

2016-09-12	폴리프로필렌 다층 필름을 이용한 데코시트	특허법	2명/2년

2017-07-26	이축연신 백색 필름 및 그 제조 방법	특허법	2명/2년

2019-06-28	보호필름을 포함한 이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	4명/2년

2019-08-16	이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	4명/2년

2019-08-16	이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	3명/2년

2020-06-22	보호필름을 포함한 이축연신된 폴리프로필렌 필름 및 이를 이용한 필름 제조방법	특허법	3명/2년

2006-09-04	열수축 필름용 조성물 및 열수축 필름	특허법	4명/1년	상업화 준비 단계

2017-06-15	이축연신 이지필 필름 및 이를 이용한 이축연신 이지필 포장재	특허법	2명/2년

2018-08-03	이축연신 폴리프로필렌 다층 필름 및 이를 이용한 디스플레이용 보호 필름	특허법	2명/2년

실용신안	2018-08-20	요철이 형성된 이축연신된 불투명한 백색필름	실용신안법	2명/2년	상업화 단계

● Cariflex PTE.LTD.

종 류	취득일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부 및 기여도

특허	2014-07-21	인조 라텍스의 제조방법	특허법	5명/6년	상업화 단계

2018-09-10	물 및 스티렌계 블록 공중합체를 함유하는 라텍스 및 이로부터 물품을 제조하는 공정	특허법	4명/3년	미 상업화

상표	2012-12-04	Cariflex (명칭)	상표법	-/2년	상업화 단계

※ 상기 특허 및 상표권은 당사가 Kraton사로부터 Cariflex 사업부 양수를 통하여 취득한 지적재산권 입니다. 다. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사

● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 하며, 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 과징금 및 벌칙을 부과받을 수 있습니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 합니다. 다만, 2020년 12월 09일 공정거래법 전부개정안이 국회 본회의를 통과하며 지주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어, 향후 지주회사로 신규 설 립 ㆍ 전환되거나 기존 지주회사가 자ㆍ손자회사 를 신 규 ㆍ 편 입하는 경우, 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비상장사 50 % 이상 보유해야 합니다. 공정거래법 전부 개정안은 국회 본 회의 통과 후 대통령 제가 등을 거쳐 공포되며, 공포일로 부터 1년 후시행 예정입니다. 당사는 DL이앤씨 ㈜ 를 공개매수를 통해 자회사로 편입시킬 예정이며, 공개매수 청약 결과 당사가 DL이앤씨 ㈜ 의 최다출자자가 되지 못하거나 우선주를 포함한 발행주식 총수의 20%를 초과하는 지분을 확보하지 못하게 될 경우 DL이앤씨 ㈜ 지분 추가 확보를 위해 추가비용이 발생할 수 있습니다. 한편, 당사는 상호출자제한 기업집단인 기업집단 대림그룹 의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지, 채무보증 금지, 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 적용받고 있습니다. 회사는 이에 대한 법적 리스크를 예방하고자 거버넌스위원회 및 내부 협의체 운영 등지속적인 모니터링으로 법 준수를 위해 노력하고 있습니다. 2021년 05월 01일 기준 당사가 속한 기업집단 명은 대림에서 'DL'로 변경되었습니다. 2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜ 석유화학 업종 특성상 안전, 보건, 환경 관련 규제를 받고 있습니다. 안전/보건부문으로는 산업안전보건법(PSM 등), 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 규제 받고 있으며 환경부문으로는 화학물질 관련 법규, 대기/수질/폐기물/토양 부문, 온실가스 배출권거래제 등에서 규제 받고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다. 당사는 국내 외 안전, 보건, 환경 법규를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경관리 절차 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있으며, 공정안전관리 시스템(PSM/SMS) 요건에 충족하는 안전시스템 체계 유지 활동을 하고 있습니다. 규제에 대한 체계적인 자체 이행 수준 평가 및 ISO 경영시스템 (안전보건 및 환경) 인증 유지 활동을 하고 있습니다. ● DL모터스(주) 공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다.

● 글래드호텔앤리조트㈜ 호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다 . ● 포승그린파워㈜ 현재 발전소 운영과 관련하여 집단에너지사업법, 전기사업법, 건축법 등에 영향을 받고 있고, 신재생에너지 사업과 관련해서는 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법에 영향을 받고 있습니다. ● DL에프엔 씨 ㈜ 업종 특성상 대부분의 HSE 관련 규제를 받고 있습니다. 안전/보건부문으로는 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등에 영향이 있으며 환경부문으로는 화학물질 관련법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 등에서 규제받고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다. 사회적으로 HSE에 대한 관심도가 지속적으로 증가됨에 따라서 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아지고 있습니다. 이런 대외 규제 요구사항에 대응하기 위하여 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다. 라. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수 1) 지 배회사 ● DL ㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다. 2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

(1) 대기, 수질 오염물질 관리

대기로 배출되는 대기 오염물질 발생 최소화를 위하여 오염물질별 방지시설을 설치·운영하고 있으며, 대기 환경 개선을 위한 지속적인 시설 보완 등의 환경투자 계획을 수립하여 운영 중 입니다. 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용 기준을 준수하기 위해 주기적으로 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가 측정을 통해 관리하고 있습니다.

(2) 토양오염물질 관리

토양환경보전법에 따라 특정 토양 오염 관리 대상 시설을 등록 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있으며, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 방지시설을 설치 운영하고 있습니다. (3) 유해화학물질 관리

유해화학물질의 체계적인 관리를 위하여 화학물질관리시스템 및 비산배출원 관리시스템(LDAR)를 운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설, 유출 방지 시설 및 장비에 대해서는 정기적으로 자체 점검 및 유해화학물질 취급 교육 실시하고 있습니다.

(4) 폐기물 관리

폐기물관리법에 따라 공장에서 발생되는 폐기물은 안전한 처리능력이 검증된 처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각, 매립 처리하고 있습니다. 또한, 매립 및 소각되는폐기물에 대해 재활용률 높이는 활동을 추진하고 있습니다. (5) 기후변화 대응

기후변화 대응을 능동적으로 대응하기 위해 온실가스 배출권 거래 전략을 수립하고, 배출권 거래제 운영에 대한 절차를 제정 및 운영하고 있으며, 온실가스 감축을 위한 공정 및 설비 개선 활동을 진행하고 있습니다.

● DL모터스㈜

대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로서 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트 ㈜ 환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제15장 환경, 교통, 보건복지, 안전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고,이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. ● 포승그린파워㈜ 환경 관련 규제와 관련해서는 환경영향평가 규제 등의 영향을 받고 있으며, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. ● DL에프엔씨 ㈜ 온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등을 적용받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리도 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 강화되고 있습니다. 이에 따라 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다.