DL 분기보고서 (2025.03)
1. 사업의 개요

□ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.지주회사(持株會社, Holding Company)란 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로서 지배구조의 투명성을 제고하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있는 장점이 있습니다.DL㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) 舊 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨㈜와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화학물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼㈜를 각각 설립하였으며, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였고 현재 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당수익, 임대수익 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다.연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 구분 대표기업 주요 제품 및 서비스 제조부문 유화사업,소재사업 DL케미칼㈜ 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB), EPO 등 DL에프엔씨㈜ BOPP 등 디렉스폴리머(유) APAO Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 Solid IR, IR Latex 등 Kraton Corporation 및 그 종속회사 폴리머 제품(SBS, SEBS), Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 자동차부품 제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발), 전력생산(재생에너지 등) 투자 및 기타부문 투자, 관광/레저,부동산임대 등 DL㈜, 글래드호텔앤리조트㈜,송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜,청진이삼자산관리㈜ 배당금, 브랜드 사용, 호텔, 골프장 운영, 부동산 개발,임대 및 컨설팅 등 가. 제조부문(유화사업, 소재사업)의 당분기 연결 매출은 전년 동분기 대비 0.6% 하락한 1조 2,229억원을 기록하였습니다. 연결회사는 향후에도 매출 확대 및 견조한 수익 창출을 위해 지속적인 고객 서비스 제공 및 다양한 고객 수요에 특화된 고부가 제품 판매를 확대하는 한편, 국내외 세계 최고 수준의 효율적인 공장 운영을 통한 생산성 극대화 및 원가절감을 이어나갈 예정입니다.제조부문(자동차부품)은 국내외 고객으로부터 인정받은 기술력을 바탕으로 전기차 확산에 발맞춰 배터리와 구동모터 부품을 수주하여 생산, 공급하고 있습니다. 하지만 최근 전기차 캐즘으로 물량감소 등 어려움이 있어 당분기 매출은 전년 동분기 대비 8.8% 감소한 738억원을 기록하였습니다. 나. 에너지부문은 현재 한국, 호주, 파키스탄, 요르단, 칠레, 미국 등 글로벌 전역에 위치한 발전회사에 직/간접적으로 투자를 하고 있으며, 현재 총 5,272MW를 운영 중에 있습니다. 또한 친환경 신재생 발전으로 사업을 확대하여 국내 지붕형 태양광 사업을 추진하는 등 여러 사업개발을 검토 중 입니다.에너지 부문의 당분기 매출은 미국 자산 등 전반적으로 호실적을 보였으나, 여수수소발전소의 전년 동분기 일시 인식된 일회성 수익으로 인한 기저효과로 전년 동분기 대비 8.3% 하락한 474억원을 달성하였습니다.다. 투자 및 기타부문은 호텔 및 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜, 부동산 임대 등을 영위하는 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜가 있습니다. 당분기 매출은 자회사 배당수익 증가 등의 사유로 전년 동분기 대비 44.8% 상승한 679억원을 기록하였습니다.연결 조정 후, 연결실체의 총 매출은 1조 3,866억원입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, ㈜삼호시트론시티, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC., DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE FZCO) 그리고 친환경 탈탄소 사업을영위하는 CARBONCO PTE. Ltd. 가 있습니다.연결실체가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당분기 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 주요 제품 및 서비스 당분기 매출액 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 273,583 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발 ㈜삼호시트론시티 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 959,287 플랜트사업 DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. Ltd. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 580,767 공통 (미배분) - 부동산 임대업 등 2,585 연결조정 - - (8,057) 연결합계 - - 1,808,165 토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당분기 매출은 2,736억 원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련서비스 등을 제공하는 주택사업 부문의 당분기 매출은 9,593억 원입니다.또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트 사업 부문의 당분기 매출은 5,808억 원입니다.당분기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 1조 8,082억 원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2025년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 제조부문 유화사업,소재사업 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인 (36개사) - Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사(3개) - 이편세(상해)무역유한공사 - Kraton Corporation 및 그 종속회사 (32개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), EPO, BOPP, Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 1,222,915 86.6 자동차부품 제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 73,792 5.2 계 - 1,296,707 91.8 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜코크레인에스피씨㈜DL에너지글로벌㈜에코원에너지㈜해외 현지법인(3개사) - DE NILES, LLC - DE Cochrane SpA - DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 47,420 3.4 계 - 47,420 3.4 투자 및 기타 부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 28,962 2.1 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 24,651 1.7 부동산 임대 등 DL㈜청진이삼자산관리㈜청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 14,320 1.0 계 - 67,933 4.8 단순합계 - 1,412,060 100.0 연결조정 - (25,489) (1.8) 연결합계 - 1,386,571 98.2 ※ 당분기 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다.나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이가) 제조부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ (단위 : 천원/톤) 품목 주요 상표 등 2025년 1분기 2024년 2023년 PE, PB 등 내수 D.XPOLY 등 1,742 1,663 1,616 수출 D.XPOLY 등 2,107 2,112 1,890 BOPP 등 내수 D.FILM 등 3,425 3,382 3,069 수출 D.FILM 등 5,997 5,283 4,894 ※ 일부 제품의 가격 변동은 당사 정책상 표기하지 아니하였습니다.나) 투자 및 기타부문 - 글래드호텔앤리조트㈜ (단위 : 원/객실) 품목 2025년 1분기 2024년 2023년 메종글래드제주 객실료 118,755 139,768 136,440 글래드호텔여의도 객실료 147,004 170,284 149,646 글래드코엑스 객실료 159,271 178,984 152,205 2) 가격변동 산출 기준 - PE, PB 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준 - BOPP 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준 - 객실료 및 입장료 : 해당 기간 평균 판매단가 기준3) 주요 가격변동 원인 - PE, PB 등 : 유가, Global 수급 Balance, 환율변동 등 - BOPP 등 : 원료가(PP) 및 수급 Balance - 객실료 및 입장료 : 계절 및 수요 변동에 따라 객실료 및 입장료 단가 변동 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2025년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역, 철구조물 제작/설치용역 273,583 15.1 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, ㈜삼호시트론시티 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 959,287 52.7 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. Ltd. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 580,767 32.0 계 - 1,813,637 99.8 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 2,585 0.2 단순합계 - 1,816,222 100.0 연결조정 - (8,057) (0.4) 연결합계 - 1,808,165 99.6 3. 원재료 및 생산설비 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 원재료에 관한 사항1) 제조부문가) 유화사업● DL케미칼㈜(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 에틸렌,C4 RAFFINATE-1 등 PE, PB 제품 생산 352,586 54.8 여천NCC㈜ 합작회사 주요 공급업체 2개사 (여천NCC㈜, 대한유화㈜) ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 1,155 1,129 1,042 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등● DL에프엔씨㈜(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 PP 등 BOPP 제품 생산 8,543 1.3 폴리미래㈜ 합작회사 - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 PP 등 1,508 1,473 1,570 ※ 산출기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등나) 소재사업● Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 부타디엔, 스타이렌,이소프렌 등 폴리머 제품 생산 121,757 18.9 Basell, LYB,Shell 등 - - CTO, CST 등 Pine 케미칼제품 생산 148,813 23.2 InternationalPaper 등 - - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 부타디엔 1,584 1,564 1,170 스타이렌 1,774 1,576 1,568 이소프렌 2,981 2,856 2,748 CTO 952 990 1,143 CST 1,009 863 914 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등● 디렉스폴리머(유)(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 Propylene 등 APAO 제품 생산 3,729 0.6 여천NCC㈜ 합작회사 - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 Propylene 등 1,471 1,312 1,188 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등다) 자동차부품 제조업● DL모터스㈜(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 AL-INGOT 등(주1) 자동차부품 제조 18,695 30.6 ㈜시코텍 외 - (주1) AL-INGOT 및 AL-액상이 포함된 것임※ 비율 : 총 원재료 매입액 대비 알루미늄 원재료 비율임(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2025년 1분기 2024년 2023년 AL-INGOT 3,746 3,411 3,106 ※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 2) 에너지부문가) IPP 지분투자, 기타발전업 등● 에코원에너지㈜(1) 원재료 매입 현황 (1분기 누계) (단위: NM3) 품목 구체적 용도 매입물량 비율 매입처 공급의 안정성 비 고 부생수소 전기발전연료 21,893,314 100% 여천NCC㈜ 안정 - ※ 비율 : 총 원재료 매입액에서 부생수소가 차지하는 비율(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원/NM3) 품목 2025년 1분기 2024년 2023년 부생수소 180 180 180 나. 생산 및 설비에 관한 사항1) 제조부문가) 유화사업 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜(1) 생산능력 및 산출 근거[생산능력] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2025년 2024년 2023년 PE, PB, 필름 등 여수, 완주 961 961 941 ※ 연간 생산 기준입니다.[생산능력 산출근거] ① 산출방법 등 - 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 - 산출방법 : 각 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 생산능력 결정 ② 평균가동시간 - PE, PB 등 : 8,000시간/년 기준 ※ 정기 보수 기간(약 32일)을 제외한 년 333일 기준 - 필름 : 7,920시간/년 기준 ※ 1일 24시간, 년 330일 기준(2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 1,000 MT) 구 분 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 PE, PB, 필름 등 여수, 완주 162 759 722 [당해 1분기의 가동률 (누계)] (단위 : 톤, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 PE, PB, 필름 등 193,202 161,882 83.8 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.(3) 생산설비의 현황[DL케미칼㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 외 736,899 120,335 - - - 120,335 187,757 건물 자가보유 전남 여수 외 164,992 54,552 - - 766 53,786 37,730 구축물 자가보유 전남 여수 외 217 56,219 2,576 - 658 58,137 - 기계장치 자가보유 전남 여수 외 6,337 266,672 22,006 7 10,640 278,031 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 외 48 301 25 - 23 303 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 외 1,686 6,461 402 - 670 6,193 - 기타의 유형자산 자가보유 전남 여수 외 17 2,361 159 - 513 2,007 - 건설중인 자산 자가보유 전남 여수 외 116 98,779 31,860 29,388 - 101,251 - 합 계 605,680 57,028 29,395 13,270 620,043 - [DL케미칼㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업소 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 8년 공업용지 공장신설 부지확보 57,700 41,852(1,858) 15,848 SLBR 신설투자 3년 기계장치 생산능력 확대 95,600 23,630 (20,917) 71,970 합 계 153,300 65,482 (22,775) 87,818 ※ 여수산단 녹지전환 사업은 2021년 10월 20일 DL케미칼㈜ 제5차 재무위원회를 통해 투자액 증액이 승인되었습니다.※ SLBR공장 투자 사업은 2023년 8월 31일 DL케미칼㈜ 제2차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다.※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.- 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업소 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2025년 2026년 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 토지 15,848 12,700 3,148 공장 신설 부지 확보 SLBR 신설투자 기계장치 71,970 31,360 40,610 생산능력 확대 합 계 87,818 44,060 43,758 - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.[DL에프엔씨㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전북 완주군 123,146 12,830 - - - 12,830 15,146 건물 자가보유 전북 완주군 40,462 11,847 - - 157 11,690 8,461 구축물 자가보유 전북 완주군 28 950 - - 24 926 - 기계장치 자가보유 전북 완주군 517 13,193 69 - 1,234 12,028 - 차량운반구 자가보유 전북 완주군 5 - - - - - - 공기구와비품 자가보유 전북 완주군 326 217 - - 32 185 - 건설중인자산 자가보유 전북 완주군 2 165 157 69 - 253 - 합 계 39,202 226 69 1,447 37,912 - [DL에프엔씨㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.- 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 나) 소재사업 - Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속 회사, 디렉스폴리머(유)(1) 생산능력 및 산출 근거 [생산능력] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2025년 2024년 2023년 SBS, SEBS, TOFA, TOR, IR, IRL, APAO 등 여수, 미국 Belpre 공장,미국 Panama City 공장, 싱가포르 공장 등 1,033 1,015 1,015 ※ 연간 생산 기준입니다.※ APAO 생산 공장은 2023년에, 싱가포르 공장은 2024년에 상업가동을 개시하였습니다. [생산능력 산출근거] ① 산출방법 등 - 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 - 산출방법 : 각 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 생산능력 결정 ② 평균가동시간 - SBS, SEBS 등 : 6,509시간/년 기준 ※ 각 단위 공장별 연간 가동시간에서 정기 유지보수 및 임시 수선일수 차감 - TOFA, TOR 등 : 8,068시간/년 기준 ※ 각 단위 공장별 연간 가동시간에서 정기 유지보수 및 임시 수선일수 차감 - IR, IRL : 8,184시간/년 기준 ※ 정기 보수 기간(약 24일)을 제외한 년 341일 기준 - APAO : 8,760시간/년 기준 ※ 1일 24시간, 년 365일 기준(2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 SBS, SEBS, TOFA,TOR, IR, IRL, APAO 등 여수, 미국 Belpre 공장,미국 Panama City 공장, 싱가포르 공장 등 210 781 699 [당해 1분기의 가동률 (누계)] (단위 : 톤, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 SBS, SEBS, TOFA, TOR, IR, IRL, APAO 등 238,655 210,583 88.2 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.(3) 생산설비의 현황[Kraton Corporation 및 그 종속회사 _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 미국, 유럽 등 23,406 359 - - 374 24,139 - 건물 자가보유 미국, 유럽 등 275,468 6,226 51 4,891 2,777 279,529 - 구축물 자가보유 미국, 유럽 등 43,852 - 310 1,507 185 42,220 - 기계장치 자가보유 미국, 유럽 등 1,408,035 26,637 808 36,968 8,329 1,405,225 - 차량운반구 자가보유 미국, 유럽 등 3,009 602 - 112 128 3,627 - 공기구와비품 자가보유 미국, 유럽 등 253,578 4,098 2 10,079 (917) 246,678 - 건설중인 자산 자가보유 미국, 유럽 등 208,068 35,481 37,585 - 779 206,743 - 합 계 2,215,416 73,403 38,756 53,557 11,655 2,208,161 - [Kraton Corporation 및 그 종속회사 _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 ML1D BelpreBCU Project 3년 1) 대만 Mailiao 공장 HSBC 생산설비, 2) 미국 Belpre 공장 BCU 설비 원가절감 및매출 증대 132,544 90,748(19,301) 41,796 ※ 총 투자액 중 일부 투자액은 비용으로 처리되어 기투자액과 취득한 유형자산의 합계는 일치하지 않습니다.- 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2025년 2026년 ML1D BelpreBCU Project 1) 대만 Mailiao 공장 HSBC 생산설비, 2) 미국 Belpre 공장 BCU 설비 기계장치 등 41,796 41,209 587 원가절감 및매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [Cariflex PTE.LTD. _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 건물 자가보유 싱가포르 13,383 86,961 - - 789 (215) 85,957 - 기계장치 자가보유 싱가포르 383 402,060 - - 3,991 (1,000) 397,069 - 공기구와비품 자가보유 싱가포르 5 5,074 - - 259 (15) 4,800 - 건설중인자산 자가보유 싱가포르 2 3,342 - - - (8) 3,334 - 합 계 497,437 - - 5,039 (1,238) 491,160 - [Cariflex PTE.LTD. _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.- 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 브라질 648,761 30,734 - - - 115 30,849 - 건물 자가보유 브라질 22,335 9,969 - - 253 611 10,327 - 구축물 자가보유 브라질 36 1,499 469 - 29 122 2,061 - 기계장치 자가보유 브라질 8,451 64,505 310 - 1,346 4,681 68,150 - 차량운반구 자가보유 브라질 10 211 - 5 14 16 208 - 공기구와비품 자가보유 브라질 1,777 601 241 - 64 52 830 - 건설중인 자산 자가보유 브라질 31 2,036 398 1,021 - 136 1,549 - 합 계 109,555 1,418 1,026 1,706 5,733 113,974 - [Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.- 향후 투자계획-현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [디렉스폴리머(유) _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 27,976 9,140 - - - 9,140 5,746 건물 자가보유 전남 여수 9,537 84,762 - - 552 84,210 4,593 기계장치 자가보유 전남 여수 75 51,435 - - 1,231 50,204 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 2 20 - - 2 18 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 60 775 - - 92 683 - 건설중인자산 자가보유 전남 여수 5 1,865 1,110 - - 2,975 - 합 계 147,997 1,110 - 1,877 147,230 - [디렉스폴리머(유) _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 위생용 접착제소재 생산 설비 2년 기계장치 매출 증대 2,300 1,943(535) 357 - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구 분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금액 2025년 APAO 위생용 접착제 소재 생산설비 기계장치 등 357 357 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.다) 자동차부품 제조업 - DL모터스㈜ (1) 생산능력 및 산출 근거 (단위 : 대) 구 분 2025년 2024년 2023년 밸브바디 1,800,480 1,800,480 1,800,480 ※ 연간 생산 기준입니다.※ 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 * 산출기준 : 최대생산 능력(24HR/일) * 산출방법 : 약 6,820EA ×월출근일수(22일) ×12개월(2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 대) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 밸브바디 234,430 1,352,760 1,683,846 [당해 1분기의 가동률 (누계)] (단위 : 시간, %) 구 분 가동가능시간 실제가동시간 가동률 밸브바디 1,584 825 52.1 ※ 가동가능시간: 일일가동시간(24HR) ×월출근일수(22일) × 3개월 (3) 생산설비의 현황 등[DL모터스㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 창원시 202,713 140,186 - - - 140,186 132,405 건물 자가보유 창원시 96,235 26,511 - - 452 26,059 16,771 구축물 자가보유 창원시 143 3,842 34 - 160 3,716 - 기계장치 자가보유 창원시 1,871 67,312 467 296 3,784 63,699 - 차량운반구 자가보유 창원시 69 192 - - 25 167 - 기타의 유형자산 자가보유 창원시 외 3,080 11,371 755 303 2,025 9,798 - 건설중인자산 자가보유 창원시 71 17,880 9,158 2,290 - 24,748 - 합 계 267,294 10,414 2,889 6,446 268,373 - [DL모터스㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 실린더 블록 3년 기계장치 매출 증대 27,100 8,858(649) 18,242 - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구 분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2025년 2026년 2027년 실린더 블록 기계장치 18,242 15,542 2,700 - 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.2) 에너지부문가) IPP 지분투자, 기타발전업 등 - 에코원에너지㈜(1) 생산능력 (단위 : MWh) 구분 2025년 2024년 2023년 전기 161,406 162,328 23,063 ※ 생산능력 산출근거 : 18.48MW × 24시간 × 연간일수 ※ 2023년은 상업운전일('23년 11월) 이후로 산출하였으며, '23년 적용 연간일수는 52일입니다.(2) 이용률 (연간 기준, 단위 : %) 구분 2025년 1분기 2024년 2023년 전기 83.4 99.7 99.7 ※ 이용률 : 생산실적÷생산능력※ 2023년은 상업운전일('23년 11월) 이후로 산출하였습니다.(3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 8,250 2,839 - - - 2,839 1,870 건물 자가보유 전남 여수 871.5 1,500 - - 20 1,480 624 구축물 자가보유 전남 여수 - 2,511 - - 33 2,478 - 기계장치 자가보유 전남 여수 - 79,474 - - 1,050 78,424 - 공구와비품 자가보유 전남 여수 - 222 - - 19 203 - 합 계 86,546 - - 1,122 85,424 - 3) 투자 및 기타부문가) 투자 - DL㈜(1) 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3,612 75,856 - - - 75,856 108,041 합 계 3,612 75,856 - - - 75,856 ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 토지로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 24,622 - - - - - 3,460 합 계 24,622 - - - - - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 건물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 1 - - - - - - 합 계 1 - - - - - - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 구축물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 평동 94 16 - - 2 14 - 합 계 94 16 - - 2 14 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3 8,589 170 5 - 8,754 - 합 계 3 8,589 170 5 - 8,754 - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 8,646백만원 및 유형자산 108백만원으로 분류되어 있습니다.나) 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜(1) 사업장 현황 구 분 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 46,170실(513실) 187,758실(513실) 178,155실(513실) - 글래드여의도호텔 28,710실(319실) 116,754실(319실) 116,435실(319실) - 글래드코엑스 25,380실(282실) 103,212실(282실) 102,930실(282실) - 골프부문 오라컨트리클럽 36홀 36홀 36홀 - ※ 생산능력 산출방법 : 객실상품(보유 객실수 ×해당기간), 입장상품(보유 골프홀수)※ 글래드호텔앤리조트㈜는 상기 사업장 외 글래드마포 호텔을 위탁운영하고 있습니다.※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.(2) 사업장별 실적 및 가동률① 사업장별 실적 구 분 사업소 2025년 1분기 2024년 2023년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 36,321실 157,152실 153,781실 판매실수 글래드여의도호텔 24,511실 102,736실 100,018실 판매실수 글래드코엑스 23,024실 93,738실 92,588실 판매실수 골프부문 오라컨트리클럽 - - - 입장인원 ※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.② 당해 1분기의 가동률 (누계) 구 분 사업소 평균가동률 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 78.7% 판매실수/보유실수(513실*90일) 글래드여의도호텔 85.4% 판매실수/보유실수(319실*90일) 글래드코엑스 90.7% 판매실수/보유실수(282실*90일) 골프부문 오라컨트리클럽 100% 임대면적/임대가능면적(토지: 2,057,093㎡, 건물: 11,046㎡) ※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 오라컨트리클럽 임대자산은 2020년 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.(3) 사업장 설비의 현황 등[글래드호텔앤리조트㈜ _ ① 사업장 설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 (시가) 증가 감소 토지 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,745 46,521 - - - 46,521 85,420 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,265 202 - - - 202 194 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 1,486 145,065 - - - 145,065 76,786 소계 29,496 191,788 - - - 191,788 - 건물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 55,071 33,425 - - 758 32,667 11,065 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,866 2,722 - - 36 2,686 1,175 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 13,255 27,697 - - 272 27,425 13,290 소계 72,192 63,844 - - 1,066 62,778 - 구축물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 22 2,565 - - 67 2,498 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 231 239 - - 21 218 - 소계 253 2,804 - - 88 2,716 - 기계장치 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1,643 10,039 - - 293 9,746 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 90 198 - - 13 185 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 803 2,001 - - 115 1,886 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 11 21 - - 5 16 - 소계 2,547 12,259 - - 426 11,833 - 차량운반구 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1 - - - - - - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 14 - - - - - - 소계 15 - - - - - - 기타의 유형자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,036 4,245 - - 212 4,033 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 225 165 4 - 19 150 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 7,807 719 - - 1 718 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 6,280 80 - - 10 70 - 소계 38,348 5,209 4 - 242 4,971 - 건설중인자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 - - - - - - - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 합 계 275,904 4 - 1,822 274,086 - [글래드호텔앤리조트㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 매출 증대 2,226 947 1,279 - 객실 및 식음업장 비품 교체 매출 증대 836 217 619 - 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 매출 증대 406 331 75 - 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 매출 증대 21 8 13 - 합 계 3,489 1,503 1,986 - - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 투자대상 자산 금 액 2025년 2026년 2027년~ 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 1,279 1,279 - - 매출 증대 객실 및 식음업장 비품 교체 619 619 - - 매출 증대 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 75 75 - - 매출 증대 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 13 13 - - 매출 증대 합 계 1,986 1,986 - - - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.다) 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜(1) 임대가능면적 및 가동률① 임대가능면적 (단위 : ㎡) 구 분 사업소 2025년 2024년 2023년 임대사업 광화문D타워 105,450 105,450 105,450 ② 임대가능면적 산출근거 - 산출기준 : 각 빌딩별 임대가능면적을 계산함 - 산출방법 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재③ 당해 1분기의 가동률 (누계) (단위 : ㎡, %) 사업소 임대가능면적 임대면적 가동률 광화문D타워 105,450 104,375 99.0 (2) 사업장 설비의 현황 등[청진이삼프로젝트㈜ _ ① 사업장 설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 7,076 470,103 - - - 470,103 381,962 건물 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 105,450 231,218 - - 1,943 229,275 103,420 합 계 701,321 - - 1,943 699,378 - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산으로 분류되어 있습니다.[청진이삼프로젝트㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 자회사● DL이앤씨㈜[주요 원재료에 관한 사항]1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 단가(원) 비 고 레미콘 건설기초자재 31,360 18.4% ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 91,400 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 철근 건설기초자재 20,243 11.9% 동국제강㈜, 현대제철㈜ 894,000 SD400 10mm/ton당(기준가) 가구류 건설마감자재 19,376 11.4% 현대리바트㈜, ㈜한샘 - - 시멘트 건설기초자재 999 0.6% ㈜삼표시멘트 112,000 시멘트(벌크)1종, 고시가 기타 - 98,677 57.7% - - - 합계 - 170,655 100.0% - - - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2025년 1분기 2024년 2023년 비 고 레미콘 91,400 93,283 87,300 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 철근 894,000 917,000 955,387 SD400 10mm/ton당(기준가) 시멘트 112,000 112,000 106,600 시멘트(벌크)1종, 고시가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용[생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 97,693 1,252 - - - 1,252 4,135 사업소 자가보유 경상남도 외 1,319 5,076 - - - 5,076 합계 99,012 6,328 - - - 6,328 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 3,769 4,125 - - 43 4,082 3,400 현장 자가보유 안전체험학교 1,683 2,047 - - 14 2,033 합계 5,452 6,172 - - 57 6,115 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 외 2 171 - - 6 165 - 현장 자가보유 안전체험학교 18 907 - - 16 891 - 합계 20 1,078 - - 22 1,056 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 3 305 - - 25 280 - 사업소 자가보유 전라북도 군산 1 14 - - 14 - - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 8 8,842 324 - 415 8,751 - 합계 12 9,161 324 - 454 9,031 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천,전라북도 군산 3 7 - - 1 6 - 합계 3 7 - - 1 6 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 1 - - - - - - 사업소 자가보유 서울 3 - - - - - - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 11 152 85 13 59 165 - 합계 15 152 85 13 59 165 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 15,718 7,321 151 - 941 6,531 - 사업소 자가보유 서울, 강원도 외 353 1,701 - - 99 1,602 - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 164 61 13 - 34 40 - 합계 16,235 9,083 164 - 1,074 8,173 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시나. 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜[주요 원재료에 관한 사항] (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 2025년 1분기 2024년 2023년 레미콘 건축/토목 19,198 19.48% 91,400 93,200 88,700 25-240-15 기준 유진기업 외 철근 건축/토목 14,501 14.72% 894,000 831,200 940,000 SD 400 10MM 기준 현대제철 외 시멘트 건축/토목 351 0.36% 5,700 5,700 5,400 수도권 40KG 기준 동일양회 외 가구류 건축 8,655 8.78% - - - - 현대리바트 외 PHC파일 건축 131 0.13% 276,000 269,000 330,000 D500-10M기준 삼일씨엔에스 외 기타 건축/토목 55,703 56.53% - - - - - 계 98,539 100.00% - ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다.[생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(공시지가) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 1,570 707 - - - - - 707 882 자가보유 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 1,487 406 - - - - - 406 668 자가보유 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 351 44 - - - - - 44 13 자가보유 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 1,875 114 - - - - - 114 70 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 545 852 - - - - - 852 873 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-3외 1필지 29,691 24,150 - - - - - 24,150 6,035 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-10외 11필지 7,329 1,949 - - - - - 1,949 1,050 합 계 42,848 28,222 - - - - - 28,222 9,591 ※ 비고란의 표시금액은 보고서제출일 현재 공시지가입니다.※ 상기 토지의 당분기말 장부가액 28,222백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 27,357백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 919 20 - - - - 9 11 315 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 2,886 2,151 - - - - 17 2,134 2,704 자가보유 천안 성남면 용원리 735 26 6 - - - - - 6 9 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-3 54,298 106,241 - - - - 674 105,567 32,960 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-10 217 222 - - - - 2 220 175 합 계 58,346 108,640 - - - - 702 107,938 36,163 ※ 상기 건물의 당분기말 장부가액 107,938백만원은 유형자산(건물) 17백만원 및 투자부동산(건물) 107,921백만원의 합계금액입니다.※ 비고란의 표시금액은 보고서제출일 현재 지방세 과세시가표준액임.[자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구 분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 58 - - 25 33 - 자가보유 서울 등 백본 스위치 10 - - 5 5 - 자가보유 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 17 - - 9 8 - 자가보유 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단 서가 등 15 - - 6 9 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어 19 - - 19 - - 자가보유 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 118 - - 20 98 - 자가보유 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 53 - - 7 46 - 자가보유 서울 등 Trimble TX-8 Scanner Kit TRW 11 - - 5 6 - 자가보유 서울 등 기 타 1,268 5 7 135 1,131 - 합 계 1,569 5 7 231 1,336 - [자산항목 : 소프트웨어] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 217 - - 31 186 - 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 222 - - 29 193 - 자가보유 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 177 - - 23 154 - 자가보유 서울 등 1EA 표준프레임워크 129 - - 22 107 - 자가보유 서울 등 1EA 안전보건시스템 123 - - 17 106 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 115 - - 16 99 - 자가보유 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 43 - - - 43 - 자가보유 서울 등 1EA MS EA 3년차 7 - - 5 2 - 자가보유 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS 5.0 framework) 16 - - 8 8 - 자가보유 서울 등 6EA D-Platform 개발 117 - - 5 112 - 자가보유 서울 등 1EA CRM 시스템구축 29 - - 5 24 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자시스템 BASS 2차 134 - - 16 118 - 자가보유 서울 등 1EA ActiveDirectory(통합계정, AD) / 메일아카이빙 179 - - 20 159 - 자가보유 서울 등 1EA DL건설 e편한세상 브랜드 홈페이지 리뉴얼(2021) 181 - - 19 162 - 자가보유 서울 등 1EA M_PLAN 매출공정관리 플래닝 시스템 114 - - 11 103 - 자가보유 서울 등 1EA 안전2차 시스템 개발(S-NET) 363 - - 34 329 - 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 물류센터 내역관리시스템 204 - - 19 185 - 자가보유 서울 등 1EA Partners Portal 개발(협력회사 포탈 개발) 442 - - 36 406 - 자가보유 서울 등 1EA 문서보안(DRM) 119 - - 9 110 - 자가보유 서울 등 2EA 시장성 분석 플랫폼 630 - - 45 585 - 자가보유 서울 등 1EA 안전3차 시스템 개발(S-NET) 268 - - 17 251 - 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 공정관리 전수조사 시스템 222 - - 14 208 - 자가보유 서울 등 기 타 1,044 - - 110 934 - 합 계 5,095 - - 511 4,584 - 4. 매출 및 수주상황 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제조부문 유화사업,소재사업 내수 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유), 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), EPO,BOPP, Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 157,576 11.2 180,359 12.8 707,380 12.4 682,406 13.4 수출 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유),Kraton Corporation 및 그 종속회사,Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사,이편세(상해)무역유한공사 1,065,339 75.4 1,049,391 74.5 4,216,637 73.9 3,661,324 71.8 소계 1,222,915 86.6 1,229,750 87.3 4,924,017 86.3 4,343,730 85.2 자동차부품 내수 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 22,352 1.6 23,187 1.6 80,331 1.4 100,751 2.0 수출 DL모터스㈜ 51,440 3.6 57,690 4.1 237,805 4.2 233,499 4.5 소계 73,792 5.2 80,877 5.7 318,136 5.6 334,250 6.5 계 1,296,707 91.8 1,310,627 93.0 5,242,153 91.9 4,677,980 91.7 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 내수 DL에너지㈜, 에코원에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 22,027 1.6 30,462 2.2 78,873 1.4 67,990 1.3 수출 DL에너지㈜, DE NILES,LLC, 코크레인에스피씨㈜,DE Cochrane SpA, DL에너지글로벌㈜,DL Energy Americas, Inc. 25,393 1.8 21,260 1.5 109,765 1.9 91,532 1.8 계 47,420 3.4 51,722 3.7 188,638 3.3 159,522 3.1 투자 및 기타 부문 투자 내수 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 28,962 2.1 8,752 0.6 106,234 1.9 107,332 2.1 관광/레저 내수 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 24,651 1.7 24,142 1.7 110,465 1.9 105,975 2.1 부동산 임대 등 내수 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 14,320 1.0 14,007 1.0 56,765 1.0 49,910 1.0 계 67,933 4.8 46,901 3.3 273,464 4.8 263,217 5.2 단순 합계 1,412,060 100.0 1,409,250 100.0 5,704,255 100.0 5,100,719 100.0 연결 조정 (25,489) (1.8) (5,141) (0.4) (88,887) (1.6) (82,903) (1.6) 연결 합계 1,386,571 98.2 1,404,109 99.6 5,615,368 98.4 5,017,816 98.4 ※ 각 부문별 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다.나. 판매 전략 등1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처 제품ㆍ서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 주요 매출처(비중) 판매 전략 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 내수 내수(일반) ( 28%) 일반매출(100%) 여천NCC ㈜ ( 41%) 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대,고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화 수출 로칼수출 (2%) 한국한와흥업 ㈜ (29%) 직수출 ( 70%) BASELL ASIA PACIFIC LIMITED (6%) ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 판매(영업) 조직 구 분 지 역 조직명 폴리머 제품(SBS, SEBS) 등 네덜란드, 브라질, 멕시코,말레이시아, 일본, 중국, 대만 등 영업팀(Sales Team) Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 약 35~45일 후 현금 결제다) 판매 전략 - 고객 맞춤형 제품 공급, 지속적인 고객서비스 및 마케팅 활동 추진● Cariflex PTE. LTD. 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 Solid IR, IR Latex 사업팀, 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 - 수출 : 선적 후 평균 37일 현금 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스, 고객 특화 제품개발 및 마케팅을 통한 고급 제품으로 수요전환 ● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 필름 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 - 내수 : 매출확정 후 평균 67일 현금 결제 - 수출 : 선적 후 평균 60일 현금 결제다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출시장 다변화, 지속적인 고객서비스 및 고객 특화 제품개발● 디렉스폴리머(유) 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 APAO 영업마케팅팀 나) 판매 방법 및 조건 - 내수 : 선수금 매출 현금 결제 - 수출 : 선적 후 평균 60일 현금 결제다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출 다변화, 고객서비스 및 고객 특화 제품 지속개발 ● DL모터스㈜ 가) 판매(영업) 조직 구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다.다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출을 확대하고 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로는 당사의 고객층을 확대하기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황연결실체는 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2025년 1분기 2024년 1분기 2024년 2023년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 256,008 14.1 284,400 15.1 1,283,490 15.3 1,200,240 14.6 해외 DL이앤씨㈜, DL INSAAT GELISTIRME A.S. 17,575 1.0 21,132 1.1 87,502 1.0 164,796 2.0 소계 273,583 15.1 305,532 16.2 1,370,992 16.3 1,365,036 16.6 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, ㈜삼호시트론시티 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 959,287 52.7 1,164,472 61.7 4,948,127 58.7 5,256,862 63.6 소계 959,287 52.7 1,164,472 61.7 4,948,127 58.7 5,256,862 63.6 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 266,606 14.7 163,464 8.7 988,386 11.8 460,394 5.6 해외 DL이앤씨㈜,DL Saudi Arabia Co.,Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사, P.T. ,PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION,Daelim RUS LLC.,DL USA, Inc., DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.,CARBONCO PTE. Ltd., DLE FZCO 314,161 17.3 251,216 13.3 1,098,408 13.1 1,159,019 14.1 소계 580,767 32.0 414,680 22.0 2,086,794 24.9 1,619,413 19.7 계 1,813,637 99.8 1,884,684 99.9 8,405,913 99.9 8,241,311 99.9 공통(미배분) 부동산 임대업 등 2,585 0.2 940 0.1 2,204 0.1 5,109 0.1 단순합계 1,816,222 100.0 1,885,624 100.0 8,408,117 100.0 8,246,420 100.0 연결조정 (8,057) (0.4) 4,914 0.3 (89,675) (1.1) (255,356) (3.1) 연결합계 1,808,165 99.6 1,890,538 100.3 8,318,442 98.9 7,991,064 96.9 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 토목사업본부 토목영업팀, 토목인프라개발팀 주택사업본부 주택영업기획팀, B2B영업팀, 민간사업팀, 공공사업팀, 도시개발사업팀, 도시정비사업팀,도시정비관리1/2팀, 분양마케팅팀, 에셋매니지먼트팀 플랜트사업본부 플랜트영업팀, 플랜트입찰팀, 플랜트견적팀, 원자력/SMR사업팀, 2차전지 T/F팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다.나) 수주 전략 (1) 관급 공사(토목/플랜트), 공공 공사(주택) - 턴키 공사 : 설계 차별화를 통해 승산/수익성 확보 가능한 사업 선별 참여 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 - 민관합동공사 : 정부정책 변화에 따른 신사업 확대 - 일반도급공사 : 공사비 100% 확보 가능한 공공도급 확대 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업수행 - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 - 분양 Risk 없고, 발주처 자금으로 공사비 100% 지급가능 사업 참여 - 일반 건축의 경우 데이터센터, 오피스 등 시공 경험을 활용하여 추가 수주 추진(3) 도시정비사업 - 사업성이 좋은 사업지 선별 수주 - 조례 개정으로 급증하는 서울 중심 도시정비 사업지 집중 공략 - Risk exposure Management 고도화(4) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 고객 성향 맞춤형 프로모션 진행으로 변화된 수요층 조기 분양 연결 - 시장 맞춤형 판매 조건을 빠르게 확보하여 목표 기간내 분양 종결 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화로 경쟁사 대비 우위 포지셔닝 확보2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목공공사업팀, 토목기술사업팀, 토목민간사업팀 주택건축사업본부 주택민간사업팀, 주택공공사업팀, 도시정비사업팀, 분양마케팅팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 2025년 03월말 현재 수주잔고 총액은 약 21조 6,530억 원이며, 수주잔고 4천억 원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 성남도시개발공사 백현마이스 2023-09-27 2031-06-30 2,388,000 - 2,388,000 - 부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합 촉진3구역 재개발 정비사업 2023-01-18 2031-11-30 1,795,299 - 1,795,299 - 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 2021-10-28 2029-08-10 984,885 - 984,885 - 에쓰-오일(S-OIL) ㈜ S-OIL SHAHEEN TC2C 2023-03-08 2026-06-30 1,425,904 653,677 772,227 - ㈜숲이랑코퍼레이션 e편한세상 성성호수공원 2024-10-08 2028-01-31 557,121 8,468 548,653 - 서초신동아 주택재건축 정비사업 조합 아크로 드 서초 2023-07-17 2028-09-08 523,817 27,369 496,448 - 한국수력원자력 ㈜ 영동양수발전소 2024-08-31 2030-12-31 437,976 4,502 433,474 - 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 2021-12-30 2029-01-01 417,720 - 417,720 - 대전 삼성4구역 재개발정비사업조합 대전 삼성4구역 재개발정비사업 2024-02-29 2029-02-28 403,780 - 403,780 - 아산성보디앤씨 e편한세상 탕정 마크센텀 2024-09-04 2028-01-10 413,000 12,481 400,519 - 합 계 - - 9,347,502 706,497 8,641,005 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다.2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 2025년 03월말 현재 수주잔고 총액은 약 6조 90억 원이며, 수주잔고 2천억 원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 한국토지주택공사 충남도청(내포) 신도시 RH-12BL 아파트 건설공사 5공구 2024-11-13 2028-04-26 326,891 3,217 323,674 - 한국토지주택공사 양산사송 A-7BL 아파트 건설공사 7공구 2024-11-27 2028-12-31 301,361 821 300,540 - 창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 창원 퍼스트원 2023-12-17 2028-09-30 598,663 - 598,663 - 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 2020-09-25 2029-10-31 503,140 - 503,140 - 전도관구역주택재개발정비사업조합 e편한세상 도원역 퍼스트하임 2020-06-25 2027-03-31 359,432 44,382 315,050 - 합 계 - - 2,089,487 48,420 2,041,067 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다.● DL USA Inc. (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 Golden Triangle Polymers Company LLC DUS GTPP 2022-04-05 2026-06-25 735,531 509,975 225,556 - ● Daelim RUS LLC (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 JSC Gazpromneft-MNPZ DRL Moscow AORC HCU 2021-03-09 2026-09-30 453,070 291,831 161,239 - China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd. DRL Baltic PE/LAO 2021-12-29 2027-02-28 403,026 39,495 363,531 - ● DLE FZCO (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd. DUF Baltic PE/LAO 2021-12-29 2027-02-28 1,544,448 649,389 895,059 - ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.[시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.나. 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.[파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황] 가. 파생상품계약 체결 현황회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용합니다.1) 연결실체는 외화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 현금흐름위험회피 2022.02.28 2027.03.02 USD 600,000 SOFR(3M) + 2.36% (주1) 3.88% 현금흐름위험회피 2022.02.28 2029.02.28 USD 250,000 SOFR(3M) + 1.90% 3.47% 매매목적 2024.06.05 2025.06.05 USD 50,000 3M Compounded SOFR + 1.28% 6.76% (주1) 23년 7월 1일부터 USD Libor 금리 산출이 중단되었습니다. 이와 관련하여 23년 6월 30일까지의 적용 금리는 Libor(3M) + 2.10% 입니다. 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 (주1) 현금흐름변동위험 회피 (주2) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 이자율스왑 218 - - 215 62,648 - 확정계약 - - - 10,748 - - 합 계 218 - - 10,963 62,648 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주2) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 이자율스왑 - 433 - 433 81,181 - 확정계약 - - - 10,748 - - 합 계 - 433 - 11,181 81,181 - (주1) 연결실체는 매매목적으로 총 2건의 이자율스왑계약 및 확정계약을 체결하고 있습니다. (주2) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다. 나. 기타약정사항당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.1) 연결실체는 공동기업인 밀머란에스피씨㈜가 피투자회사의 운영자금 부족 등으로인하여 증자를 결정하는 경우 그 증자금액에 대하여 출자할 의무를 부담하기로 약정하였습니다. 또한, 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당분기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다.2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2027년 3월 25일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다.3) 연결실체는 위례멀티트윈스제일차 주식회사와 위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 보통주 613,870주를 계약금액 100,000백만원에 매각하는 동시에 위례멀티트윈스제일차 주식회사가 해당 주식 처분 시 처분가액과 계약금액의 차액을 정산하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 약정을 체결하였습니다.4) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 2,330억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 지배구조변경 제한, 담보권 설정 등의 제한 및 자산처분 제한 등 조항을 포함합니다. 무보증 사모사채(당분기말 현재 700억)의 계약서는 신용 등급 등의 유지 등 조항을 포함합니다. 보증사모사채(당분기말 현재 미화 10억 달러), 외화 차입금(당분기말 현재 미화 11.2억 달러)의 계약서는 신용 등급 유지, 재무비율 등의 유지 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반한 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.5) 연결실체는 2023년 12월 중 여수산단 대체녹지 1구간 조정 관련하여 토양정밀조사 실시 명령서를 수령하였으며, 2024년 3월에서 6월까지 행정 명령에 따른 토양 정밀 조사를 진행하였고, 자연기원 입증 결과에 대해 여수시청이 검토 중에 있습니다. 해당 조사 결과로 인하여 행정처분이 발생할 수 있습니다.6) 연결실체의 보고기간 종료일 현재 유형자산, 무형자산, 투자부동산 취득 약정액은 92,333백만원 입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.[시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리 연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.나. 금융위험관리1) 금융위험요소 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.3) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.[파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황1) 통화선도 계약연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 35건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 65,460 USD 49,601 1,319.74 31 매매목적 USD 18,843 SGD 24,774 1.31 2 매매목적 CNY 82,411 USD 11,989 6.87 1 매매목적 USD 2,944 CNY 20,408 6.93 1 (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 43,210 USD 33,886 1,275.15 20 매매목적 USD 19,556 SGD 25,722 1.32 3 매매목적 CNY 82,411 USD 11,989 6.87 1 매매목적 USD 2,944 CNY 20,408 6.93 1 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 48 1,347 142 6,142 옵션 - - 28,684 15,038 합 계 48 1,347 28,826 21,180 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 1,091 5,410 424 5,465 옵션 7,939 230 28,684 15,037 합 계 9,030 5,640 29,108 20,502 3) 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타약정사항보고기간종료일 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.2) 연결실체는 보고기간종료일 현재 수도권서부고속도로㈜ 등 SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 3,019억 원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.4) 연결실체는 프로젝트피에프브이(인천인하PFV, 전주완산PFV, 대전문화PFV, 울산의정부PFV)들의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.5) 연결실체는 프로젝트피에프브이(인천인하PFV, 전주완산PFV, 대전문화PFV, 울산의정부PFV)들의 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션/콜옵션 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 13일(울산의정부PFV는 2030년 1월 17일)부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당분기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다.6) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다. 해당 참가계약에 따라 연결실체는 임대차계약의 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하기로 약정하였습니다.7) 연결실체는 프라임테크원 주식회사와 임차보증금 이체약정을 체결하고 임차보증금을 양도하였습니다. 양도한 임차보증금을 재매입 약정일에 공정가치로 재매입하는 약정을 체결하였으며, 해당 약정과 관련하여 한화투자증권 주식회사와 금리선도거래 계약을 체결하였습니다.8) 연결실체는 인천 검단신도시 AA29BL 공동주택 신축공사의 차입약정에 따른 채무를 담보하기 위해 연결실체가 보유한 재고자산(장부금액 45,714백만원)을 신탁재산으로 한 부동산담보신탁계약을 체결하고 신탁회사로부터 교부받은 제1순위 우선수익권증서(설정금액 81,796백만원)를 주택도시보증공사에, 제2순위 우선수익권증서(설정금액 75,504백만원)을 대주단에 제공하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직1) 주요 종속회사● DL케미칼㈜당사는 대전광역시 유성구에 대전연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 조직.jpg 연구개발 조직 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 미국, 네덜란드, 중국에 주요 연구 설비를 보유하고 있습니다. 각 지역별 연구조직 운영을 통해 신규 폴리머 제품 및 Pine 케미칼 제품을 개발하고, 각 단위 조직별로 지역적 이점을 살려 각 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 기존 사업군에 대한 연구개발 외에도 신규 혁신 제품 개발을 위한 연구 활동 또한 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. kraton 연구개발 조직도.jpg kraton 연구개발 조직도 ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_2.jpg 연구개발 담당조직 ● 디렉스폴리머(유)당사는 여수공장 내 TS 자체 구성하여 운영하고 있으며, 기존 제품 물성개선 및 신규제품 개발을 진행하고 있습니다.● DL모터스㈜연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) - 미래형 자동차부품(전기차,신소재, 신공법 등) 선행연구 - 신제품 개발계획 수립 및 고객과 공동 연구개발 협업 (Guest 설계 참여, 신규제품 시작품 및 개발 이벤트 대응 등) - 금형 설계 및 사전 시뮬레이션(유동해석 등)을 통한 최적화 - 고객사 기술 평가(현대 5star등) 대응- 공정 합리화, 설비 Lay Out 최적화 개발 추진 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제79기 1분기 제78기 제77기 원 재 료 비 532 2,193 1,502 인 건 비 12,311 51,238 49,638 감 가 상 각 비 4,670 15,618 2,020 위 탁 용 역 비 580 12,498 7,341 기 타 7,682 21,200 17,685 연구개발비용 계 25,775 102,747 78,186 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 25,775 102,747 78,186 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 1.86% 1.83% 1.56% ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 연결실체의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.다. 연구개발 실적1) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 2025년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 TPO 신규제품 개발 2025.01~2025.12 Roofing 용 Grade 개발 자체 g-POE 신제품 개발 2025.01~2025.12 태양광봉지재용 Compound Grade 개발 자체 EPO 신제품 개발 2025.01~2025.12 기어 윤활유 용 신규 Grade 개발 자체 액상 고무 신제품 개발 2025.01~2025.12 타이어 마모 성능 개선용 첨가제 개발 자체 나) 2024년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PB 신규제품 개발 2024.01~2024.12 PB 신규 Grade 2건 개발 자체 다) 2023년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규제품 개발 2023.01~2023.12 PE 신규 Grade 2건 개발 자체 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 2022.03~2025년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 INF New Grade 등 57건 2022.03~현재 공해 저감 윤활유 첨가제 개발 등 HSBC 등 ※ 상기 연구개발 실적은 2022년 3월 합병 시점을 기준으로 작성하였습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 가) 2022~2025년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 신규제품 개발 2023 ~ 현재 New Latex 제품 개발 및 상용화 자체 나) 2024년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 IRL 신제품개발 2011.01~2024.12 2nd Generation Lax 개발 자체 ● 디렉스폴리머(유)가) 2023~ 2025년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 DT 제품 개발 2023.06~현재 경쟁사 주요 제품들과 유사한 물성을 갖는 신규 제품 개발 자체 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 연구개발 조직1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 미래기술센터(기업부설연구소) 건축구조모듈러팀 - 구조/모듈러/재료 지식재산권 확보 및 실용화- 모듈러 상품개발 및 원가/생산성 검토- 구조 철근량 예측/관리기술 개발- IT연계 DB기반 콘크리트 품질관리 시스템 구축- 고성능 경량 자재 검토 및 기술자문 건축엔지니어링팀 - 건축환경설비 및 주택공법 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 시공기술 표준 제·개정 및 현장 시공 기술 적용- 신공법/신자재 적용 검토 및 건축환경설비 및 주택공법 관련 지식재산권 발굴- 기술검토 자문 및 개발기술 실용화- 건축환경연구센터 운영 융합기술팀 - 스마트 건설기술(품질, 안전) 개발 및 표준화- 스마트홈 상품 차별화 기술개발 및 표준화- 주택시각화 솔루션 기술개발 및 표준화 주택BIM팀 - 최적화 설계(Generative Design) 및 자동화 설계 연구- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 실용화 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 경영/토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - DT를 위한 Process Innovation- 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축- Biz 문제 해결을 위한 PI 및 Workflow 구축 / 데이터 분석 지원- 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영- 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리- D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택기전팀/건축설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 CX기획팀/콘텐츠플래닝팀 - 주택/건축 관련 상품, 콘텐츠 기획 및 개발업무- 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무- 브랜드 Experience Design 기획/개발/관리 공정설계팀/플랜트공사기술팀 - 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제·개정 플랜트DX팀 - 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선- BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축- AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제5기 1분기 제4기 제3기 원 재 료 비 - - - 인 건 비 3,207 10,454 10,544 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 9,749 55,477 57,423 기 타 946 4,706 5,036 연구개발비용 계 13,902 70,637 73,003 (정부보조금) - (117) (102) 회계처리 판매비와 관리비 13,902 42,819 67,311 제조경비 - 27,701 5,590 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 0.77% 0.85% 0.91% ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.다. 연구개발 실적 연결실체는 모듈러 건축용 복합내화구조 개발 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 유화사업,소재사업 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유),해외 현지법인(41개사) - DAELIM CHEMICAL USA, INC. - DAELIM CHEMICAL USA, LLC - Cariflex PTE.LTD. - Cariflex Netherlands B.V. - Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda - 이편세(상해)무역유한공사 - DLC US Holdings, Inc. - Kraton Corporation 및 그 종속회사(32개) - DLC BTT CORPORATION - Notark Corporation 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), EPO,BOPP, Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 여천NCC㈜, Lyondellbasell,Infineum, HENKEL,SAVARE 등 합성수지, FILM, 합성고무, 점접착소재,바이오케미칼 제품 제조 및 판매 자동차부품제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품,클러치, 기어, 휠 등 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 등 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜,DL에너지글로벌㈜, 금오도해상풍력㈜, 해남내사리태양광㈜,해외 현지법인 (5개사) - DE NILES, LLC - DE Cochrane SpA - DE Energia SpA - Infra Equity Power Holdings, LLC - DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(신재생에너지 등) 전력거래소, 호주 NationalElectricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 ※ 해외 현지법인(46개사)- 미국(17개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC, DE NILES, LLC, DLC US Holdings, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, DL Energy Americas, Inc., Kraton 및 그 종속회사(9개) DLC BTT CORPORATION, Notark Corporation- 싱가포르(2개사) : Cariflex PTE. LTD., Kraton의 종속회사(1개)- 네덜란드(4개사) : Cariflex Netherlands B.V., Kraton의 종속회사(3개)- 브라질(2개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda, Kraton의 종속회사(1개)- 칠레(2개사) : DE Cochrane SpA, DE Energia SpA- 중국(3개사) : 이편세(상해)무역유한공사, Kraton의 종속회사(2개)- 기타 국가(16개사) : Kraton의 종속회사(16개) 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 1,296,707 47,420 67,933 (25,489) 1,386,571 II. 매출원가 (1,030,475) (8,282) (21,376) 130 (1,060,003) III. 매출총이익 266,232 39,138 46,557 (25,359) 326,568 판매비및관리비 (214,138) (3,274) (4,623) 820 (221,215) IV. 부문영업이익 52,094 35,864 41,934 (24,539) 105,353 기타수익 27,508 3,936 273 - 31,717 기타비용 (19,481) (115) (73) - (19,669) 금융수익 4,450 3,436 3,488 (2) 11,372 금융비용 (69,151) (5,633) (10,160) 2 (84,942) 지분법투자손익 (61,113) - 6,661 - (54,452) V. 법인세차감전순이익(손실) (65,693) 37,488 42,123 (24,539) (10,621) (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 1,310,627 51,722 46,901 (5,141) 1,404,109 II. 매출원가 (997,404) (7,477) (22,815) 59 (1,027,637) III. 매출총이익 313,223 44,245 24,086 (5,082) 376,472 판매비및관리비 (195,298) (5,023) (4,714) 910 (204,125) IV. 부문영업이익 117,925 39,222 19,372 (4,172) 172,347 기타수익 23,444 243 767 (23) 24,431 기타비용 (30,819) (53) (165) (1) (31,038) 금융수익 25,646 5,973 3,737 - 35,356 금융비용 (114,297) (12,282) (8,800) - (135,379) 지분법투자손익 (25,906) - 9,488 - (16,418) V. 법인세차감전순이익(손실) (4,007) 33,103 24,399 (4,196) 49,299 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 분기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.2) 부문자산 및 부채 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,251,645 1,365,738 5,035,703 (1,974,142) 12,678,944 부채총계 6,331,529 430,006 1,117,460 19,991 7,898,986 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,163,570 1,333,903 5,031,649 (1,993,807) 12,535,315 부채총계 6,195,907 434,016 1,100,142 19,160 7,749,225 3) 지역에 대한 정보연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,940,805 23,135 1,764,184 1,009,484 3,863,022 52,456 (1,974,142) 12,678,944 매출(외부고객으로부터의 수익) 269,887 29,417 373,279 269,942 454,622 14,913 (25,489) 1,386,571 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,922,774 23,222 1,810,276 910,591 3,810,303 51,956 (1,993,807) 12,535,315 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,140,048 127,467 1,472,450 1,135,279 1,777,867 51,144 (88,887) 5,615,368 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.다. 사업부문별 현황1) 제조부문● 유화사업부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ [산업의 특성]유화사업은 나프타를 분해하여 생산되는 기초 유분 등을 원료로 사용하여 자동차, 건설, 포장재 등 전방산업에 사용되는 합성수지를 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다.[산업의 성장성]유화사업은 제품 별 수급상황 및 생산능력 증가량에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업입니다. 장기적으로는 세계 경제의 점진적인 성장과 중국 등 개발도상국의 소득 수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다.[경기변동의 특성]유화사업의 제품은 포장재, 산업용 용기, 윤활유 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 성장률에 밀접한 영향을 받습니다. 또한 원유 기반의 기초 유분 등을 원료로 사용하기 때문에 국제유가의 직접적인 영향을 받습니다.[경쟁요소]범용제품은 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 핵심 요소입니다. 그러나 세계적인 석유화학 신증설에 따른 공급 과잉 지속으로 보다 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되고 있습니다. 이에 따라 최근에는 제품의 차별화 및 고객가치 향상이 주요한 경쟁력이 되고 있습니다.[국내외 시장여건]PE사업은 글로벌 수요 부진 및 공급 과잉으로 제품 마진 하락 압력을 지속적으로 받고 있습니다. 그러나 고부가 제품 포트폴리오 전환과 공정 개선을 통한 원가 절감 활동으로 타사 대비 경쟁 우위를 유지할 계획입니다.PB사업은 공급 안정성을 최우선으로 하며, 글로벌 시장 수요에 적극 대응하여 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 향후 경기 변화, 유가상승 등 대외 불확실성이 상존하는 경영 환경 속에서도 지속적인 고객 다변화, 신규 용도 개발을 통한 판매 기반 확충과 더불어 고부가가치 제품의 판매 확대를 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다.플라스틱필름 사업은 글로벌 경기침체 및 내수소비 위축에 따른 시장 내 경쟁 심화에도 불구하고, 고부가 제품의 판매비중 확대 및 고기능성 제품의 개발을 통해 수익성 개선을 위해 노력하고 있습니다. 고객의 다양한 요구조건에 부합하는 특수코팅 솔루션 및 고부가 제품의 개발을 통해 수익성 극대화 포트폴리오를 구축함과 동시에 자원 재활용에 적합한 제품을 공급할 계획입니다.[시장점유율]당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. PE는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산 중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입하였고, 플라스틱필름 부문은 BOPP필름 시장에서의 국내 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2025년 1분기 PE 8.4% (국내) PB 24.9% (글로벌) BOPP 필름 19.5% (국내) ※ 상기 점유율 관련하여 PE는 석유화학협회 추정치이며, PB 및 BOPP 필름은 당사 추정치입니다.[시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.● 소재사업부문 - Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 [산업의 특성]원유 기반 소재 사업은 자동차, 건설, 수술용 장갑 등 전방 산업의 제조에 필요한 합성 수지를 제공하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 또한 Pine 케미칼 소재 사업의 경우 목재로 펄프를 제조할 때 생산되는 부산물 CTO (Crude Tall Oil)와 CST (Crude Sulfate Turpentine)를 원료로 사용하는 친환경 고부가가치 제품으로 점접착제, 코팅, 연료, 타이어 등 다양한 분야에서 첨가제 용도로 사용되고 있습니다. 소재 사업은 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 주원료의 가격 변화에 민감한 사업입니다.[산업의 성장성]소재사업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환형 산업이나 장기적으로는 세계 경제의 점진적 성장과 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 소재사업은 고기능성 특수 소재의 개발로 고부가가치화가 가능한 성장 가능성이 높은 산업입니다. 특히 Pine 케미칼의 경우 친환경 제품에 대한 고객 수요가 확대됨에 따라 향후 큰 폭의 성장이 예상됩니다.[경기변동의 특성]소재사업의 사이클은 통상 7~10년 주기이며 자동차, 건설, 수술용 장갑, 점접착체 등 다양한 산업용 원료 및 소비재로 사용되어 세계 경제 성장률에 밀접하게 영향을 받고 있습니다.[경쟁요소]원유를 기반으로 하는 소재사업 제품들은 생산 규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁 요소입니다. 또한 소나무 부산물을 기반으로 한 소재사업의 제품도 석유화학 수지 및 Animal, Vegetable Base Fatty Acid 등과의 경쟁에서 가격 경쟁력이 중요한 요소입니다.[국내외 시장여건]합성고무 라텍스 사업은 북미 시장 수요 증가와 고객 재고 조정 완화로 견조한 실적을 달성하였습니다. 이에 발맞춰 싱가포르 신규 공장 상업 가동과 함께 제품 개발 및 공정개선 등 원가 경쟁력 강화 노력을 통해 수익성 확대를 도모할 계획입니다.폴리머 소재 사업(SBS, SEBS 등)은 제품 판매량 증가 및 원료가 상승에 따른 수익성 개선으로 전년대비 실적이 개선되었습니다. 이에, 중장기 경쟁력 강화 일환으로 고부가 중심 제품 포트폴리오 Transformation을 추진하고자 전담 부서를 신설하여 100개 이상의 경쟁력 강화 이니셔티브를 실행 중에 있습니다. 또한 어떠한 시황에도 지속적인 수익성을 유지할 수 있도록 운영 및 비용 효율 개선 뿐만 아니라 신규 제품 개발을 통한 새로운 시장 수요 발굴에 끊임없이 집중하고 있습니다.Pine 케미칼 사업(TOFA, TOR 등)은 글로벌 시장 수요 회복 및 경쟁 완화에 따라 실적이 개선되었나, 유럽 바이오 원료 시장 침체 따른 TOFA 가격 하방 압박은 여전히 상존하고 있어 현재 고부가 중심의 신규 용도 개발에 주력하고 있습니다. 앞으로도 글로벌 1위 시장 점유율을 바탕으로 지속적인 성과 창출을 위해 친환경 모멘텀을 활용한 고객 다변화 및 공장 생산 효율성 증대 등 양적/질적 성장을 추구해 나갈 계획입니다.[시장점유율]주요 제품 별 국내 및 글로벌 시장 점유율은 아래 표와 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. 합성고무 라텍스 소재 부문은 Isoprene을 원료로 한 합성고무 수술용 장갑시장에서의 미국 기준 점유율을 기입하였습니다. 폴리머 소재 및 Pine 케미칼 소재 부문의 경우 각 제품 시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2025년 1분기 합성고무 라텍스 70% (미국) SBS, SEBS 등 16.3% (글로벌) TOFA, TOR 등 40.0% (글로벌) ※ 상기 점유율은 당사 추정치 입니다.[시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜ [산업의 특성]자동차부품 사업의 특성상 많은 설비투자가 수반되며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산성을 극대화해야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이는 생산수량의 증가에 따른 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 현재 영위하고 있는 주요 사업영역으로 알루미늄 다이캐스팅 기술을 활용한 엔진/변속기의 내연기관 부품과 배터리/구동모터 등 전기차 부품을 생산하여 공급하고 있습니다. 주요 고객인 현대자동차그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며, 최근 전기차 부품 관련 ㈜LG에너지솔루션 및 현대모비스㈜와 신규거래를 시작하여 사업을 확대해 나가고 있습니다.[산업의 성장성]현대자동차그룹이 2021년에 본격적으로 전기차 전용플랫폼(e-GMP)을 탑재한 전기차 양산체제에 돌입함에 따라 전기차로의 전환이 가속화 되고 있습니다. 이에 따라 현대자동차그룹의 전기차 중심 구매구도 변화에 적극 대응하여 장기 물량확보에 주력할 것이며, 거래선 확대에도 주력해 나갈 계획입니다.[경기변동의 특성]국내외 경제 상황, 유가변동 및 정부의 친환경 정책 등에 밀접한 영향을 받고 있습니다.[경쟁요소]자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰방식으로 업체가 선정됩니다. 따라서 경쟁우위를 확보하기 위해서는 품질비용 등 Loss를 최소화하고, 생산설비의 생산성을 극대화하여야 합니다.[자원조달상의 특성]주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다.[국내외 시장여건]현대자동차그룹의 전기차 생산기지 이동으로 밸브바디 등 변속기 부품 중심의 추가 생산 요구가 지속되고 있고, 주요 전기차 부품 시장 진입을 통해 미래 성장기반을 다지고 있습니다. 2025년에는 전체 매출 중 전기차부품의 점유율을 1/3수준까지 끌어 올리는 목표로 수주정책을 추진하고 있습니다. 2) 에너지부문 ● 경영컨설팅(발전소 등 개발) - DL에너지㈜ 및 그 종속회사 [산업의 특성]전력 산업은 대규모의 초기 투자가 들어가는 중장기 장치 산업으로, 국민 생활 전반에 영향을 미치는 국가기간산업입니다. 또한 전력 산업은 송전, 발전, 배전 세분야로 구분되며, 대부분의 국가에서 전력 시장 안정화를 위하여 송전과 배전 부문을 국가에서 독점 수행하고 있습니다. 한국에서도 한국전력공사가 송전 및 배전 부문을 전담하고 있으며, 미국, 영국 등 일부 선진국에서는 송전 및 배전 부문도 민영화되어 민간기업의 참여가 허용되고 있습니다.발전부문의 경우 전력 생산 단가 완화를 위해 민간기업의 참여가 허용되는 국가가 대부분이며, 발전부문에 참여하는 민간기업을 민자발전사(IPP)라고 부릅니다. 민자발전사의 전력 판매 방식은 전력판매계약(PPA)을 체결하여 판매하는 방식과 도매 시장(Merchant Market)에 판매하는 방식으로 구분되며, 두 방식이 혼합되어 운영 되기도 합니다. 또한 신재생 발전의 경우 각 국가에서 제정한 제도에 따라 보조금과 유사한 성격의 요금을 수령하기도 합니다. 한국의 경우 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)를 통해 일정규모 이상의 발전사(신재생 발전사 제외)의 경우 발전량의 일부분을 신재생에너지 발전으로 공급해야 하며, 이를 위해 신재생에너지를 직접 공급하거나 시장에서 신재생에너지 공급인증서(REC)를 구매하여 할당량을 충당해야 합니다. 따라서 신재생 발전업체의 경우 전력 판매 수익에 추가하여 REC 판매를 통한 추가 수익 확보가 가능합니다.일반적으로 전력판매계약(PPA)시 요금 구조는 발전소의 가동 유무에 따라 수령하는 용량요금과 실제 송전 시 수령하는 에너지요금으로 구분되며, 연료 가격은 정부에 전가하는 구조로 되어 있습니다. 또한 물가상승 및 환율변화가 요금에 지수화되어 있고, 자연재해 및 각종 불가항력 사유 시에도 일부 금액을 보전 받는 구조로 되어 있어 대규모 자본투자가 이루어지는 중장기 장치산업임에도 안정적인 수익 확보가 가능합니다. 일반적으로 개발도상국의 경우 정부에서 장기판매계약을 제공하여 민간기업의 참여 유인을 높이고 있습니다.도매시장의 경우 일반적으로 발전업체가 판매단가를 도매시장운영자에 입찰하고, 그날 발전하는 발전업체 중 가장 비싼 판매 단가가 도매 요금으로 결정되게 됩니다. 따라서 도매시장에서는 발전원가가 저렴할수록 높은 수익을 확보할 수 있습니다. 당사는 국내외 발전부문에 민자발전 사업을 영위하고 있으며, 당사가 진출한 국가 중 한국, 호주, 미국에서는 도매시장에, 파키스탄, 요르단 등에서는 정부와 PPA 계약을 통해 전력을 판매합니다.[산업의 성장성]전력수요 및 공급은 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 이 중 전력수요는 국민소득과 가장 밀접한 관계를 맺고 있어 개발도상국일수록 전력수요 증가율이 높은 특성을 보이고 있습니다.IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2022~2050년 사이 연평균 약 2.1% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 2.2%의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2022~2050년 연평균 21GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2022~2050년 연평균 553GW 신설)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다.2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다.한국의 경우 산업통상자원부의 제10차 전력수급기본계획에 의하면 2022∼2036년까지 최대전력수요 증가율은 연평균 1.7%로 높지 않으나, 노후화된 석탄 발전소를 대체하는 가스발전소(2022년 41.3GW → 2036년 64.6GW)와 신재생 발전소(2022년 29.2GW → 2036년 108.3GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다.[경기변동의 특성 및 계절성] 전력수요는 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 계절적으로는 기온의 영향에 따라 냉방 수요가 많은 여름에 연중 최고 수요를 보이며, 그 다음으로는 난방 수요가 많은 겨울의 전력 수요가 높습니다. 또한 유사한 전력 수요 상황에서도 가뭄, 바람, 일사량 등에 의해 신재생 발전소의 발전량이 감소하거나, 대형 원자력 또는 석탄발전소가 퇴역할 경우 기존 발전소에 대한 수요가 증가합니다.[경쟁요소 및 특성] 국내의 경우 송배전은 한국전력공사가 독점하고 있으며, 발전부문은 도매시장임에도 가격 입찰이 아닌 용량 입찰 방식을 통해 급전여부가 결정되는 제한된 경쟁시장으로 운영되고 있습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입되어 실질적인 경쟁 정도는 역시 크지 않습니다.정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우에는 상업운전 이후에는 정부가 구매를 보장하므로 경쟁이 발생하지 않습니다. 단, 전력구매계약이 국제 입찰로 진행되는 경우 공사비, 금융 비용, 운영 비용, 송전 비용, 연료 비용 등을 종합 고려한 균등화된 발전단가가 낮은 업체일수록 전력구매계약 체결 경쟁에 유리합니다.해외 도매시장의 경우 가격 입찰을 통해 급전 여부가 결정되므로 발전 원가에 따라 경쟁 우선 순위가 결정됩니다. 따라서 도매 시장에 투자 결정 시, 연료비, 효율, 생산 원가 등이 급전 순위에서 중요한 요소입니다.3) 투자 및 기타부문● 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜ [산업의 특성]호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다.[산업의 성장성] 최근 3개년간 제주지역 5성급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다. 구 분 2023년 2022년 2021년 비고(출처) 호텔 매출(백만원) 440,043 319,029 296,571 호텔업협회 성장률(%) 37.9 7.6 64.8 골프장 내장객수(천명) 2,416 2,822 2,899 제주도청 성장률(%) -14.4 -2.7 20.8 ※ 호텔업협회 2024년 자료 미공시[경기변동의 특성] 25년 전체 여행 수요는 약회복세이며, 1분기 국제선 여객수는 약 2,161만으로 전년 동기 대비 55.6% 증가하였습니다. 1~2월은 여행 비수기이지만 외국인 관광객 수가 전년 동기 대비 18% 증가하는 모습을 보이며 실적개선이 기대되고 있습니다.[경쟁요소]호텔 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다. 아울러 식음업장 배달 서비스 시행, 가정간편식(HMR) 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다● 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜ 조세특례제한법 제104조의31 제1항에 의한 프로젝트금융투자회사로서 서울시 종로구 종로1가 17번지 일대 사업대상지를 취득하고, 사업부지에 업무시설 및 상가시설을 신축하여 이를 분양, 임대하는 사업 및 이에 부수되는 사업 등을 시행하고 그 수익을 주주에게 배당함을 목적으로 2010년 11월 25일에 설립되어, 2014년 10월 20일에 준공인가를 받아 건물(D-tower)을 완공하였습니다.라. 중요한 신규사업1) DL에너지㈜ - DL에너지㈜는 2023년 11월 여수 수소연료전지 발전소의 상업운전을 개시하였습니다. 해당 발전소는 여수국가산업단지 내 약 8,200㎡ 규모 부지에 건설되었으며, 발전용량은 18.5㎿급으로 연간 약 15만㎿h의 전력을 생산할 수 있습니다.마. 상표 및 고객관리 정책1) 지배회사 ● DL㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 DL㈜는 새로운 그룹 브랜드 'DL'을 런칭하였습니다. 이는 지난 86년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담은 사명 변경입니다. 새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치를 소비자에게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다. 다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다. 메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다. DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다. DL㈜는 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그룹의 정체성을 강조하였고 사업 전문성을 표현하고자 하였습니다. DL㈜는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로써 궁극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여, 브랜드 및 비주얼 가이드라인을 전 계열사와 공유하여 소비자에게 일관된 브랜드 이미지를 제공하려고 노력하고 있습니다. 또한 브랜드의 인지도와 호감도를 높이기 위해 적극적인 소비자 대상 브랜드 캠페인을 온ㆍ오프라인을 통해 전개중에 있으며, 그 외에도 디지털 마케팅, 언론PR, 각종 그룹 홍보물 제작 등의 다양한 브랜드 가치 제고 활동을 실행 중입니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "D.FINE", "D.XPOLY", "D.POLYBUTENE", "D.SYNOL" 및 "D.SYNOL PLUS" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사 연결실체는 우수한 기술력을 뒷받침하는 57개의 상표권 등을 바탕으로 핵심 시장에서 지속 가능한 경쟁 우위를 창출하고 있습니다. 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드들이 고객에게 신뢰의 상징으로 인식될 수 있게 노력하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도, 투명도 및 유동성 등에서 천연고무 대비 우수한 물성을 보유하고 있습니다. 특히 연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무에서 발생하는 단백질이 없어 일부 환자에게 발생할 수 있는 천연고무 알러지로 인한 위험을 줄일 수 있습니다. 연결실체는 독자적인 음이온 중합기술을 통해 고품질의 합성고무 라텍스를 생산하며, 이는 고부가가치 의료/보건용 소재로 사용되고 있습니다.● DL에프엔씨㈜ 당사는 필름 제조 및 판매 분야에서 축적된 기술력과 경험을 바탕으로, 신규 브랜드 "D.FILM"을 도입하였습니다. 고객에게 우수한 품질의 제품과 신뢰할 수 있는 서비스를 제공하는 것을 기본 가치로 삼고 있으며, "D.FILM" 브랜드가 이에 부합하는 이미지로 자리매김할 수 있도록 관리하겠습니다. 또한 당사의 다양한 고부가 제품 및 우수한 품질 홍보를 위해 국내 신규 고객 확대, 주요 해외 전시회 참가 등을 통한 마케팅 활동을 지속할 것입니다.● 디렉스폴리머(유) APAO란, Propylene, Ethylene, Butene-1 등의 중합으로 만들어지는 공중합체로, 우수한 접착력, 뛰어난 내열성, 우수한 내한성, 저비용, 물성조절이 용이한 제품입니다. 친환경 소재를 필요로 하는 위생용품은 물론, 자동차 내장재, 필터, 특수포장, 가구 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다.● DL모터스㈜ 당사는 DL 등 그룹 브랜드를 사용하고 있습니다. 브랜드가치를 높이기 위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜ 당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. 바. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL㈜ 158 상표 DL케미칼㈜ 62 특허 Kraton Corporation 및 그 종속회사 1,507 특허, 상표(주1) Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 14 특허, 상표 DL에프엔씨㈜ 19 특허, 실용신안, 상표 글래드호텔앤리조트㈜ 8 상표, 서비스표 ※상세 현황은 '상세표-6. 지적재산권 보유 현황(상세)_DL(주) 및 주요 종속회사' 참조 (주1) 1개의 지적재산권으로 여러 국가의 승인을 받은 건수를 1개로 볼 경우 지적재산권 보유건수는 283건입니다.사. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사 ● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 합니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 하며, 보고기간말 기준 지주회사 요건을 충족한 상황입니다.한편, 2021년 12월 30일 시행된 공정거래법 전부개정에 따라 지주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어 법 시행 이후 자ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우, 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비상장사 50% 이상 보유해야 합니다.당사는 상호출자제한 기업집단인 DL그룹의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지, 채무보증 금지, 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 준수하기 위하여 ESG위원회 및 내부 협의체 운영 등 지속적인 모니터링을 통해 법적 리스크를 예방하고자 노력하고 있습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 당사는 석유화학 업종에 적용되는 국내외 안전, 보건 및 환경 관련 법령을 철저히 준수하고 있습니다. 안전 및 보건 분야에서는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 이행하고 있으며, 환경 분야에서는 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률, 화학물질관리법, 화학물질의 평가 및 등록에 관한 법률, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법과 온실가스 배출권거래제 등 관련 규정을 성실히 준수하고 있습니다. EU REACH 및 글로벌 환경규제 요구사항에도 대응하고 있습니다.또한, 법규 준수에 그치지 않고, 한걸음 더 나아가 자발적인 HSE 리스크 관리 체계를 구축하고 있습니다. 사내 기준을 관련 법령보다 강화된 수준으로 수립하여 운영하고 있으며, 안전/환경 운영 현황을 정기적으로 모니터링하고 절차와 지침의 준수 여부를 점검하고 있습니다. 이 외에도 공정안전관리(PSM) 및 안전관리시스템(SMS) 요건을 충족하는 안전관리체계를 유지하고 있으며, 임직원 대상 교육을 통해 현장 실행력 및 안전의식을 강화하고 있습니다.국내 법규와 PSM, ISO 14001 (환경경영시스템), ISO 45001(안전보건경영시스템)을 모두 충족하는 OEMS 경영시스템을 운영하고, 운영 결과는 최고경영자에게 보고되어 관리 및 개선되고 있습니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사 미국과 유럽 등에서 광범위한 환경법과 규제를 따르고 있습니다. 건강, 안전, 환경, 보안 등과 관련된 법률 및 규제를 준수하기 위해 필요한 투자를 시행하였으며, 앞으로도 지속할 계획입니다. 시설과 관련된 보수 비용은 보상계약, 보험 또는 적립금을 통해 충당됩니다. 현재 관련 비용이 운영에 중대한 영향을 미치거나, 예상 자본 지출 수준을 크게 초과하지는 않을 것으로 예상하고 있습니다. 환경 관련 부채로 인해 미래 현금유출이 예상되지만, 그러한 지출이 유동성에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되지는 않습니다.한편, 유럽연합의 화학물질 등록, 평가 및 승인 규정(REACH)에 따라 충분한 위험 평가와 테스트, 문서화를 이행하고 있으며, 화학물질이 건강과 환경에 미칠 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. 이는 유럽연합에서 제품을 제조 또는 판매하기 위한 전제 조건이며, 요구조건에 부합하기 위해 적극적인 준비를 하고 있습니다.● DL에프엔씨㈜ 업종 특성상 보건/안전/환경(HSE) 관련 규제를 받고 있습니다. 국내 규제사항으로는 안전/보건부문과 관련 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있으며, 환경부문과 관련 화학물질 관련법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 규제 등이 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다.앞으로도 보건/안전/환경(HSE)에 대한 관심이 지속적으로 증가함에 따라 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아질 것으로 예상됩니다. 이런 대내외 규제 요구사항에 대응하기 위해 당사는 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유) 당사는 합성수지 및 플라스틱 물질 제조업체로서, 적용되는 안전/보건법규에는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있고, 환경법규로는 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법 등이 있습니다. 기타 국제 규제사항으로는 온실가스규제 및 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.이 모든 국내외 안전, 보건, 환경 법규 및 규제를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경에 대한 국제경영표준을 도입함은 물론 자체 HSEQ경영시스템을 구축하여 운영하고 있고, 운영효율 제고 및 지속적 유지발전을 위해 관련 규정 및 절차에 대한 직원교육, 정기감사, 준수도 평가 등을 체계적으로 실시하고 있습니다.● DL모터스㈜ 공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도 지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜ 호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다.아. 환경 관련 정부규제 등에 대한 준수1) 지배회사● DL㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 대기, 수질 오염물질 배출원 관리 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률, 대기환경보전법에 따라 대기배출시설에서 발생하는 오염물질을 최소화하기 위해 방지시설을 설치하여 운영하고 있으며, 정기적인 점검 및 자가측정을 통해 배출농도를 철저히 관리하고 있습니다. 또한, 방지시설의 성능과 환경영향을 지속적으로 개선하고자 매년 환경설비 투자계획을 수립하고, 그 이행 실적을 모니터링하여 체계적인 개선 활동을 추진하고 있습니다.수질 관리 측면에서는 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용기준을 준수하고 있으며, 수질오염물질 전 항목에 대해 정기적으로 자가측정을 실시하여 안정적인 수질관리를 이어가고 있습니다.나) 토양오염물질 배출원 관리 토양환경보전법에 따라 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하고, 관련 시설에 대해 토양오염도 검사 및 누출 검사를 정기적으로 실시하여 철저히 관리하고 있습니다. 또한, 오염물질의 유출 및 확산을 사전에 방지하기 위해 방호벽, 방류둑 등 적정 방지시설을 설치하여 운영 중이며, 토양환경 오염 리스크 최소화를 위한 설비 보완과 유지관리를 지속적으로 추진하고 있습니다.다) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 따라 유해화학물질 취급시설에 대한 정기검사를 매년 실시하고 있으며, 체계적인 관리를 위해 화학물질관리시스템과 비산배출원 관리시스템(LDAR)을 구축·운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설뿐만 아니라 유출 방지시설 및 관련 장비에 대해서도 자체점검을 시행하고, 외부 전문기관인 한국가스안전공사로부터의 정기검사를 통해 관리 수준을 강화하고 있습니다.라) 폐기물 관리폐기물관리법을 준수하여 사업장에서 발생하는 폐기물은 검증된 폐기물처리 전문업체에 위탁해 재활용, 소각 또는 매립 등의 방식으로 처리하고 있습니다. 폐기물처리 위탁업체에 대해서는 정기적인 실사 및 평가를 통해 적정 처리 여부를 확인하고 있습니다. 또한, 소각 및 매립되는 폐기물의 발생을 최소화하고 재활용률을 높이기 위한 사내 개선 활동도 지속적으로 추진 중입니다.마) 기후변화 대응기후변화에 선제적으로 대응하기 위해 중장기 온실가스 배출 원단위 개선 목표를 수립하고, 목표 달성을 위한 구체적인 이행 과제를 도출하여 단계적으로 추진하고 있습니다. 배출권거래제(ETS) 대상 기업으로서, 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 정기적으로 보고하고 있으며, 제3자 검증을 통해 데이터의 신뢰성과 투명성을 확보하고 있습니다. 아울러, 온실가스 관리체계의 내실화를 위해 사내 관리 절차서에 따라 배출량 모니터링, 감축 이행 및 검토 등 온실가스 관리 프로세스를 체계적으로 관리하고 있습니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 대기, 수질 오염물질 관리공정 모니터링 및 설비 개선을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 주기적으로 점검 및 수선유지를 통해 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한 최적 방지 시설의 운영 및 지속적인 설비 개선 활동을 통해 2030년까지 용수 사용량을 10% 절감하는 목표를 추진 중입니다.나) 토양오염물질 관리오염물질 누출 방지를 위해 사업부지 내에 관리 및 제염 활동을 수행하고 있습니다. 또한 지하로의 침투 방지를 위해 예방 활동에 주력하고 있습니다.다) 유해화학물질 관리모든 유해화학물질은 유럽 REACH 규정에 등록하여 관리하고 있습니다. 취급 설비에 유해화학물질 유출 감지기 및 차단 장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 주기적으로 점검하고 있으며, 정기점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.라) 폐기물 관리생산 설비에서 발생되는 모든 폐기물은 각국의 폐기물 처리 법령에 따라 엄격히 관리하고 처리하고 있습니다.마) 기후변화 대응온실가스 배출량을 감소하는 목표를 지속적으로 설정하고 달성을 추진하고 있습니다. 2014년 해당 연도 배출량의 25%를 2030년까지 절감하는 목표를 설정하였고, 현재 해당 목표치를 초과 달성하였습니다. 또한 2030년까지 추가 20%를 절감하는 목표를 새로 설정하고 관련 절감 활동을 추진하고 있습니다. 이를 위해 보다 효율적인 공장 운영, 신재생 에너지원 전기 구매 확대 등의 다양한 전략을 검토하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사IR Latex를 생산하고 있는 브라질 및 신규 상업가동을 개시한 싱가포르 등에서 각국의 보건/안전/환경과 관련된 법률을 따르고 있으며, 신규 및 개정된 HSE 정부 규정이 발생할 경우 절차에 따라 사업에 미치는 영향을 평가하고 사전에 반영하고 있습니다. 기존 및 향후의 HSE 정부 규정으로 인해 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 특히 싱가포르 공장의 경우 안전 관리 시스템을 준수하여 공장을 건설하였으며, 상업가동 이후에는 최신 기법의 보건, 안전, 환경 Program을 운용하여 현장 실행력 강화 및 지속 성장 가능 경쟁력 확보에 힘쓰고 있습니다.● DL에프엔씨㈜온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등의 적용받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리기준이 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 또한 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 점차 강화되고 있습니다. 이에 따라 당사는 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유)가) 대기, 수질 오염물질 관리대기 및 수질오염물질 배출시설에서의 오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기 및 수질오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 아울러 지구온난화에 대응하여 대기 환경을 개선하기 위해 매년 환경설비 개선을 위한 노력에 최선을 다하고자 하며, 물환경보전법에 따른 폐수관리에도 만전을 기하여 수질생태계 보전에 최선을 하고 있습니다.나) 토양오염물질 관리토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다.다) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 따른 유해화학물질 관리를 위한 취급설비 및 보호장비 구비를 철저히 하고, 취급자 안전을 위한 유해화학물질 취급교육도 전직원에 대해 실시하고 있습니다.라) 폐기물 관리폐기물관리법에 따른 폐기물의 분리, 수집, 보관, 처리를 위한 제반 절차 및 설비를 구축하여 운영하고 있으며, 특히 폐기물 발생량 최소화를 위해 재활용폐기물의 분리수거에 만전을 기하고 있고, 모든 폐기물의 적법 처리를 위하여 국가가 인정한 업체에 처리하고 있습니다.마) EU REACH 대응국제적 환경규제인 EU REACH 대응을 위해 관련 전문기관을 통하여 제품수출국가 별 REACH 규제를 파악하여 대응함으로써 국제 환경보호활동 차원의 대응은 물론, 당사 영업활동에 효과적으로 대처하고 있습니다.● DL모터스㈜대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을 도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로써 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여 에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제5장 환경의 보전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설부문 토목공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역철구조물 제작/설치용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, ㈜삼호시트론시티 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사,일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사(일반/주상복합 아파트/기타 주거),비주거용 건축물 건립공사(업무용/상업용/공연시설/기타 비주거),부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, Inc CARBONCO PTE. Ltd. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사 공통 (미배분) DL이앤씨㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜골프존카운티 등 임차인 부동산 임대 ※ 해외 현지법인(9개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. Ltd. - 말레이시아(1개사) : DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.- 아랍에미리트(1개사) : DLE FZCO나. 사업부문 요약 재무현황 1) 당분기 및 전분기 연결실체의 매출액 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 I. 매출액 273,583 959,287 580,767 2,585 (8,057) 1,808,165 II. 매출원가 (253,231) (855,856) (512,372) (368) 6,771 (1,615,056) III. 매출총이익(손실) 20,352 103,431 68,395 2,217 (1,286) 193,109 판매비및관리비 (7,291) (43,193) (26,122) (35,783) 251 (112,138) IV. 부문영업이익(손실) 13,061 60,238 42,273 (33,566) (1,035) 80,971 기타수익 4,544 5,677 20,853 4,488 (6,928) 28,634 기타비용 (3,761) (11,066) (28,773) (3,567) (1,598) (48,765) 금융수익 2,583 8,694 13,886 7,542 144 32,849 금융비용 (1,948) (9,234) (16,950) (42,145) 10,099 (60,178) 지분법투자손익 1,964 733 (194) 6,510 - 9,013 V. 법인세차감전순이익(손실) 16,443 55,042 31,095 (60,738) 682 42,524 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 I. 매출액 305,532 1,164,472 414,680 940 4,914 1,890,538 II. 매출원가 (277,355) (1,084,559) (354,353) (296) 6,982 (1,709,581) III. 매출총이익(손실) 28,177 79,913 60,327 644 11,896 180,957 판매비및관리비 (13,948) (37,785) (26,287) (42,117) 71 (120,066) IV. 부문영업이익(손실) 14,229 42,128 34,040 (41,473) 11,967 60,891 기타수익 7,647 2,412 19,804 5,238 (4,993) 30,108 기타비용 (10,312) (42,431) (22,629) (962) 12,430 (63,904) 금융수익 2,622 15,134 18,101 19,549 (4,475) 50,931 금융비용 (2,263) (11,669) (17,514) (8,129) 25,038 (14,537) 지분법투자손익 6 (4,696) 764 (15,441) - (19,367) V. 법인세차감전순이익(손실) 11,929 878 32,566 (41,218) 39,967 44,122 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기 중 연결실체 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.보고부문의 회계정책은 DL이앤씨㈜ 분기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 자산총계 1,362,469 5,530,905 1,729,097 2,295,095 (907,689) 10,009,877 부채총계 819,108 2,172,952 2,203,263 1,313,567 (1,433,646) 5,075,244 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 자산총계 1,439,296 5,315,407 1,319,961 2,540,467 (902,729) 9,712,402 부채총계 868,891 2,302,780 1,934,300 1,165,269 (1,404,548) 4,866,692 3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 매출액과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정및 제거 합 계 자산총계 8,759,500 638,671 347,159 858,264 313,972 (907,689) 10,009,877 매출(외부고객으로부터의 수익) (주1) 1,484,487 132,341 25,192 102,144 72,058 (8,057) 1,808,165 (주1) 당분기 기준 매출액입니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정및 제거 합 계 자산총계 8,833,393 478,140 359,324 679,143 265,131 (902,729) 9,712,402 매출(외부고객으로부터의 수익) (주1) 1,613,276 66,736 61,917 65,968 77,727 4,914 1,890,538 (주1) 전분기 기준 매출액입니다. 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.다. 사업부문별 현황1) 건설부문 ● 토목/주택/플랜트공사 - DL이앤씨㈜, 해외 현지법인 산업의 특성 >건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업입니다. 이에 따라 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한, 건설산업은 토지를 기반으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업입니다.건설산업은 주택 및 빌딩 건설부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업 생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업까지 포함하며, 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산, 고용, 부가가치 창출 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다. 산업의 성장성 >우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 경제성장이 완만하게 진행됨에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 스마트건설과 같은 디지털 혁신 기술을 융합하여 적용함으로써 건설공사의 생산성, 안전성, 품질 등을 향상시키고 있습니다. 경기변동의 특성 >건설산업은 수주산업이며, 경기에 후행하는 특성을 보유하여 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 특히 정부의 금융정책과 건설 관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요인입니다. 자원조달상의 특성 >건설산업은 노동집약적 산업이나 저출산 고령화와 더불어 3D 업종으로 인식되며 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있습니다. 따라서 기계화 ㆍ자동화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 인력 부족 문제를 해결하고 생산성 향상을 추진하고 있습니다.건설자재의 수급은 국내외 건설경기, 수급 상황 등에 민감하게 반응합니다. 건설산업은 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지는 산업으로 기상, 기후 등 계절적 요인의 영향을 받아 건설자재 수요도 변화합니다.자본조달 측면에서 건설산업은 발주처의 선수금 및 기성금으로 공사비를 충당하는 구조입니다. 자체 사업, 재건축/재개발 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다.대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 사업입니다. 시장의 규모는 주로 정부 SOC 예산 편성에 의해 결정되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다.주택사업은 공공 또는 민간 발주처의 요구에 따라 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 주택/건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다.인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다.플랜트사업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성하는 사업으로 EPC사업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불립니다. 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업이며, 고도의 기술력 뿐만 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 플랜트사업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의 원동력이 되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 구분됩니다.당사는 국내 100대 건설사 중 가장 오래된 80년 이상의 역사를 가지고 있으며, '첫 해외진출 건설사'라는 기록을 보유합니다. 국회의사당, 세종문화회관, 경부고속도로 등 국내외 대표 랜드마크를 시공한 명실상부한 최고(最高)와 최고(最古)의 건설사입니다.토목 사업 분야에서는 업계 최고의 공공공사 수주 역량 및 민자사업 개발 역량을 보유하며 원가경쟁력을 통해 비교우위를 확보하고 있습니다. 국내 최장의 현수교인 이순신 대교 완공 등 교량/댐/항만에 대해서는 특화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력과 민자사업 수행역량을 바탕으로 세계 최장(2,023m) 현수교인 튀르키예 Canakkale 교량을 준공하는 등 사업개발에서 시공, 운영을 포괄하는 글로벌 디벨로퍼로의 도약을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 설계 차별화를 통해 남해 서면-여수 신덕 국도건설공사를 수주하는 등 기술 한계를 지속적으로 뛰어넘고 있습니다. 주택/건축 사업 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 최초의 브랜드 아파트인 'e편한세상'을 도입하여 시장에 공급하였고, 프리미엄 브랜드인 'ACRO'를 시장에 정착시켜 역대 최고 분양가를 기록한 성수동 '아크로 서울포레스트'를 성공적으로 분양하며 당사의 사업수행 역량을 입증하였습니다. 당사가 개발한 라이프스타일 맞춤 주거 플랫폼인 'C2 HOUSE'는 업계 최초로 평면 구조 특허를 획득하였으며, 국내 최초 '모듈러 단독주택' 타운형 단지를 준공하며 당사의 경쟁력을 높였습니다. 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 데이터센터 수주 확대 등을 통해 주택사업 外 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다. 플랜트 사업 분야는 정유, 가스, 석유화학, 발전 등 다양한 분야에서 고도의 기술력과 노하우를 인정받고 있습니다. 다수의 공사 수행경험을 통해 확보된 차별화된 경쟁력을 바탕으로 세계 최대 폴리카보네이트 생산 공장인 '사우디 카얀 PC 공장'과 동남아 최대 규모의 정유 시설인 '필리핀 RMP-2'를 성공적으로 준공하였고 필리핀 최초 초임계압 석탄화력 발전소인 500MW급의 'SBPL 석탄화력 발전소' 및 총사업비 5조 규모의 국내 최대 단일 정유시설 플랜트인 'S-OIL RUC'를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 또한, 국내 석유화학 역사상 최대 규모인 '샤힌 프로젝트(SHAHEEN Project)'를 수주하였습니다. 이러한 축적된 EPC 실적/경험을 활용하여 EPC 뿐 아닌 FEED 수행이 가능한 Top-tier EPC사로 도약하여 Value Chain을 확대해 나가고 있으며, 최근에는 BIM(Building Information Modeling), AWP(Advanced Work Packaging), AI(Artificial Intelligence), 모듈화 공법 등 신기술을 도입하여 미래 사업 환경에 선제적으로 대응하는 등 시장경쟁력 유지를 위해 노력하고 있습니다.● 토목/건축공사 - DL건설㈜ 산업의 특성 >건설업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업이며 발주자로부터 주문을 받아 구조물, 건축물 등을 완성하는 수주산업입니다. 또한 타산업에 비해 생산, 고용유발 효과 및 부가가치 창출효과가 크기 때문에 국내경기에 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 건설업은 주로 옥외 현장을 이동하여 시공하며, 동시에 여러 공사 현장을 운영하는 분산적인 특성을 가지고 있기 때문에 효율적인 관리와 운영이 매우 중요하고 기상 조건에 따라 채산성이 크게 좌우되는 특징을 가지고 있습니다.건설업은 국내경제의 지속적인 성장과 함께 발전하고 있습니다. 특히 트렌드 및 기술에 민감하게 반응하는 건설업의 특성을 감안할 때, 건설업도 단순 시공위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화할 것으로 예상됩니다. 경기변동의 특성 >건설업은 수주산업이며 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다. 또한 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업이며, 부동산 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. 국내외 시장여건 >전 세계적으로 발생하는 지정학적 불안, 주요국의 긴축적 통화정책 전개와 재정지원 축소 등이 겹치며 세계경제의 회복이 지연되고 있습니다. 이와 중에 국내경제 또한 고금리 기조 속 높은 수준의 인플레이션이 이어지고 있습니다.특히 건설업은 주택시장의 불안으로 수주, 허가, 착공이 지연되고 있으며, 더하여 급격히 확대되고 있는 PF 리스크에 영향을 받고 있습니다. 경쟁 우위요소 >당사는 1970~80년대 서울 강남지역에서의 대규모 주택 공급을 통하여 국내 아파트문화를 선도해온 주택의 명가로 주택사업 부문에서의 오랜 노하우와 전통을 보유하고 있습니다. 그러나 주택경기 변동에 민감한 주택부문 위주의 사업구조를 개선하기 위하여 일반건축부문의 포트폴리오 비중을 높였으며, 건축부문 및 토목부문 역량을 강화하고 디벨로퍼 사업추진을 위한 대형 건설사로 도약하고자 노력하고 있습니다. DL건설 시공능력순위 추이 > (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 2022년 토 건 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 34,698 13 33,018 13 34,723 12 주) 자료출처 : 대한건설협회※상기 2024년 시공능력 순위는 2024년 7월 발표된 순위입니다.라. 상표 및 고객관리 정책1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ DL이앤씨는 2000년 대한민국 최초의 아파트 브랜드인 e편한세상을 론칭하며 국내 주거 문화의 새로운 장을 열었습니다. e편한세상은 '진심'과 '편안함'이라는 핵심 가치를 바탕으로, 지난 25년간 주거 공간에 대한 새로운 기준을 제시하며 업계의 발전을 선도해 왔습니다. e편한세상은 기술력과 디자인, 그리고 입주민 중심의 서비스를 통해 주거에 대한 기준을 꾸준히 높여오고 있으며, 이를 통해 소비자들에게 사랑받는 브랜드로 자리매김하였습니다. 시대와 함께 변화하며 이상적인 주거 가치를 구현해 온 e편한세상은 'For Excellent Life' (최고의 삶)라는 철학을 중심으로 전문적인 기술, 독창적인 디자인, 그리고 차별화된 서비스를 통해 더 나은 주거 문화를 만들어가고 있습니다. 한편, DL이앤씨의 하이엔드 주거 브랜드인 아크로(ACRO)는 'The Only One'이라는 브랜드 철학을 기반으로, 독보적인 하이엔드 주거 문화를 구현하며 새로운 기준을 제시하고 있습니다. 아크로는 상위 0.1%를 위한 개성 있고 특별한 라이프스타일을 반영하여, 사람들이 꿈꾸는 주거 공간의 정점을 실현하고 있습니다. 앞으로도 ACRO는 주거 문화의 절대 우위 기준을 제시하는 브랜드로서 시대의 영감이 되는 가장 앞선 하이엔드 라이프 스타일 컬렉션을 선보이며, 최상의 상품과 기술력이 깃든 주거 공간을 통해 트렌드를 선도해 나감으로써 모두가 선망하는 하이엔드 브랜드로서의 입지를 더욱 공고히 할 것입니다. 이러한 DL이앤씨의 두 주거 브랜드의 역량은 글로벌 시장에서도 꾸준히 인정받고 있습니다. '24년 '아크로(ACRO)'와 'e편한세상' 브랜드 가이드라인 'OUR CREED'가 3대 글로벌 디자인 어워드에서 그랜드 슬램을 달성하며 디자인 분야에서의 탁월한 성과를 기록하였습니다. '레드닷 디자인 어워드' 및 'iF 디자인 어워드의' 디자인 전략 브랜드 가이드라인' 부문에서 본상을 수상한 것은 대한민국 건설사 중에서는 전례 없는 성과이며, 'IDEA 디자인 어워드'에서 수상한 '디자인 전략' 부문 본상의 경우 국내 건설사로는 처음이자 국내 전체 기업들을 통틀어 세 번째인 대기록입니다. 이러한 가이드라인을 통해 국내 최고의 주택 브랜드로서의 위상을 공고히 하는 것은 물론, 세계적인 기준에 부합하는 브랜드로서 고객 및 협력사와의 모든 접점에서 일관된 브랜드 경험을 제공할 예정입니다. 또한, OUR CREED에 이어 서울 성동구 랜드마크로 자리잡은 아크로 서울포레스트의 프로젝트 여정을 기록한 'Lifestyle Builder' 책이 iF 디자인 어워드 '도서(圖書)' 부문에서 수상의 영예를 안았습니다. 건설 기록물이 iF 디자인 어워드에서 도서 부문 본상을 받은 것은 대한민국 시공사 중 최초로, 단순한 건설 기록물의 역할을 넘어 DL이앤씨가 구축한 하이엔드 주거 환경에 대한 가치와 노하우를 고스란히 담아내 디벨로퍼 사업을 한 편의 예술작품과 같은 디자인 연출과 흥미로운 스토리로 표현한 것으로 호평을 받았습니다. 2025년 1분기, DL이앤씨는 국내 건설사 최초로 공간에 취향을 더한 인테리어 솔루션 '디 셀렉션(D Selection)'을 선보였습니다. 디 셀렉션은 사람들이 집에 머무는 시간이 증가함에 따라, 주거공간의 기능성 강화 및 인테리어에 대한 관심 확대 등 변화하는 주거 트렌드에 맞춰 기획되었습니다. 디자인 이노베이션 센터 소속 디자이너와 연구진은 국내 대표 인테리어 플랫폼에서 수집한 170여만 건 이상의 데이터를 분석하여, 고객 선호도를 반영한 다양한 인테리어 스타일을 개발하였습니다. 이를 바탕으로 소비자의 취향이 반영된 큐레이션을 통해 감각적이고 차별화된 디자인을 스타일 패키지로 완성해 제안하고 있습니다. 디 셀렉션의 핵심은 고객이 사전에 인테리어 스타일을 선택하면, 입주 전 단 한 번의 공사로 철거와 공사가 반복되며 발생하는 불필요한 비용을 절감할 수 있다는 점입니다. 또한, 기획부터 시공, 하자 관리까지 전 과정에 DL이앤씨가 직접 참여함으로써 체계적인 품질 관리와 시공 노하우를 기반으로 높은 완성도를 확보하였습니다. 기존의 추가 선택 품목 개념을 새롭게 정의한 디 셀렉션은 고객의 취향이 반영된 인테리어를 입주와 동시에 완성할 수 있도록 하여, 입주 후 별도 공사에 소요되는 시간과 비용은 물론 복잡한 의사결정 과정까지 최소화한 것이 특징입니다. 디 셀렉션은 상품 개발 뿐만 아니라 3D 가상 시뮬레이션 제공, 오프라인 쇼룸, 카드사 제휴 프로그램 등을 통해 고객 경험 전반에 걸쳐 업그레이드를 진행하였습니다. DL이앤씨는 디 셀렉션을 통해 획일화된 주거공간에서 벗어나 고객 개개인의 취향과 라이프스타일을 반영한 차별화된 주거문화를 제안하고 있습니다. 이를 바탕으로 주거의 가치를 새롭게 정의하고, 지속적인 주거 혁신을 이어갈 계획입니다. 보다 삶에 밀접한 세대 부분에서도, DL이앤씨의 기술적 혁신은 지속되고 있습니다. 집이 새로운 삶의 중심으로 자리 잡은 DL이앤씨의 특화 기술력은 생활 소음 저감 기술입니다. 고객의 주거 만족도를 높이기 위해 자체 기술로 개발한 'D-사일런트 플로어(D-Silent Floor)' 바닥구조가 그 대표적인 사례입니다. 특히, 'D-사일런트 플로어 맥스(D-Silent Floor Max)'는 강화된 법 기준과 평가방법을 만족하면서도 즉시 상용화가 가능한 '층간소음 1등급 바닥구조'로, 실내 소음을 도서관 수준인 35dB로 낮추는 데 성공했습니다. 이로써 지속적인 연구개발을 통해 DL이앤씨는 현장 인정평가 기준 1~3등급의 층간소음 인정구조를 모두 확보하였으며, 이를 모두 확보한 건설사는 DL이앤씨가 유일합니다. 뿐만 아니라, DL이앤씨는 국내 최초로 층간 소음이 감지되면 자동으로 해당 세대 입주민에게 알려주는 'D-사일런스 서비스', 특수 설계된 저소음 고성능 모터를 사용해 소음 수준을 조용한 도서관 수준으로 개선한 'D-사일런트 후드' 주방 팬을 선보인 바 있습니다. 보다 스마트한 삶을 제공하기 위한 e편한세상의 노력은 빅데이터를 통해서도 증명된 바가 있습니다. '24년 하반기, 비즈빅데이터 연구소는 스마트 아파트에 대한 실질적인 브랜드 선호 관계를 분석하기 위해 뉴스와 소셜미디어 상의 관련 데이터를 산출, 지수화해 이를 종합한 순위를 발표하였습니다. 그 결과 e편한세상이 '21년 이래 4년 연속 '스마트 아파트 브랜드' 1위를 차지하며 대한민국 No.1 스마트 아파트로써 그 위치를 공고히 하였습니다. 한편 아크로의 경우, '24년 부동산 정보 플랫폼 '다방'이 전국 10~50대 남녀 1만 6,710명을 대상으로 하이엔드 아파트 브랜드 선호도 설문조사'를 실시한 결과 전체 응답의 42.2%가 '아크로'라 답하며, 2020년 이래 4회 연속 고객 선호도 조사 1위를 차지하였습니다. 최근 주요 건설사들의 '하이엔드 아파트' 브랜드 경쟁이 높아지고 있는 가운데 그 독보적인 브랜드 가치를 인정받은 사례입니다. DL이앤씨는 시장을 리드하는 두 주거 브랜드와, 이를 뒷받침하는 독보적 기술력 기반의 첨단 공사 관리, 업계 최대, 최고의 R 전문기관/기술조직 운영, No.1 건설 경험과 노하우를 갖추었습니다. 이를 바탕으로, DL이앤씨는 2025년에도 지속적으로 기술 경쟁력 우위를 확보해 시장을 선점하고 새로운 주거 가치를 선사하는 기업으로써 변함없이 업계를 이끌어 나갈 것입니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 당사는 최대주주인 DL이앤씨(주)와 "e편한세상"이라는 업계 최고수준의 아파트 브랜드를 공유하여 사용하고 있습니다. e편한세상은 'For Excellent Life' 라는 핵심가치 아래 최고 수준의 첨단 기술과 전문성으로 완성한 품질, 그리고 사람을 중심에 두는 차별화된 주거 철학을 바탕으로 모두가 꿈꾸는 최고의 삶, 모두가 바라는 '좋은 집'의 기준을 제시하며 소비자들의 큰 호응을 얻고 있습니다. 전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 살기 좋은 아파트를 만들기 위해 추구해온 e편한세상의 브랜드 가치는 시대를 앞서가는 사회적 트렌드로 인정받고 있습니다. 입주 후에도 신속하고 편리한 AS 처리를 위하여 모바일 하자접수 서비스를 개발, 운영하며 e편한세상 고객의 가치 향상을 도모하고 있습니다.마. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL이앤씨㈜ 250 특허, 신기술 DL건설㈜ 64 특허, 신기술 ※상세 현황은 '상세표-7. 지적재산권 보유 현황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 바. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 외화획득 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술 진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 도시개발법, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시·광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 또한, '22년도 1월 27일 중대재해 처벌법이 시행됨에 따라 영향을 받고 있습니다.2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 국가경제에 후행하는 건설경기의 특성상 정부의 경제상황이나 정책목적에 따라 건설관련 각종법령이나 제도 또한 변경되어 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 공공공사의 경우 가격 외에 공사수행능력, 사회적 책임 등을 종합적으로 평가하는 종합심사낙찰제가 시범사업, 관련법 개정을 거쳐 2016년 전면 시행되었습니다. 민간부문에서는 가계부채 급증과 주택시장 과열에 대한 우려가 지속되고 있으며, 공급대책 및 스트레스 DSR 2단계가 시행되었습니다. 특히 근로자를 포함한 건설 현장 전반에서의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이 발효됐으며, 이에 따라 안전경영활동의 중요성이 건설업계에 화두로 떠오르고 있습니다.사. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수1) 주요 자회사● DL이앤씨 당사는 '미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법', '대기환경보전법', '기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법', '소음진동관리법', '건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률', '폐기물관리법', '물환경보전법', '환경영향평가법', '화학물질관리법' 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 이에 따라 본사 환경팀은 환경법규 준수를 위해 2025년 1분기까지 19개 현장을 대상으로 환경지원 및 내부심사를 실시하였습니다. 또한, 환경업무 역량 향상을 위해 자체 환경교육 프로그램을 개발하여 임직원을 대상으로 주기적인 환경교육을 실시하고 있으며, 2025년 1분기까지 전 사업장에서 총 2,122명의 직원이 교육을 수료하였습니다. 각 현장에서는 특성에 맞는 관련 법규를 파악하고 관리방안을 검토한 후 공사를 수행함으로써 환경사고 예방과 환경 성과 개선을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 국내 미세먼지 발생 저감을 위해 환경부 '고농도 계절 미세먼지 자발적 협약' 및 서울시 '친환경 공사장 운영 자발적 협약'을 체결하였습니다. 두 협약을 통해 미세먼지 상시 측정기기 설치, 노후건설기계 사용 제한, 도로 청소 강화 등의 조치를 시행하고 있습니다. 현장별로 정기 모니터링을 실시하고, 이행 실적 또한 체계적으로 관리하고 있습니다. 또한, 당사는 국토교통부 주관 '건설업 온실가스 목표관리제'를 통해 직접 배출 온실가스(Scope 1) 및 에너지 사용에 따른 간접배출 온실가스(Scope 2)를 저감해가고 있습니다. 더 나아가, 파리협정에 따른 1.5℃ 기온 상승 제한을 위해 2050 탄소 중립 목표를 수립하였으며, 기업 경영의 모든 가치 사슬 전반에서 발생하는 기타 간접 배출(Scope 3)까지 포함한 자발적인 온실가스 감축 노력을 지속하고 있습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 당사는 정부의 2050년 탄소중립 목표 달성을 위해 국토교통부 주관 건설업 온실가스 목표관리제에 적극 대응하고 있으며, 온실가스 인벤토리를 구축하여 배출활동 자료를 매년 조사ㆍ검증하고 있습니다. 이를 바탕으로 배출원 규명 및 저감 방안을 모색하여 온실가스 저감에 많은 노력을 하고 있습니다. 또한, 환경부 주관 '고농도 계절 미세먼지 자발적 협약' 및 서울시 주관 '친환경 공사장 운영 자발적 협약'을 체결하여 국내 고농도 미세먼지 저감을 위해 선제적으로 대응하고 있습니다. 뿐만 아니라, ISO14001(환경경영시스템) 인증을 바탕으로 매년 환경위험성을 파악하여 사전에 환경관리계획을 세우고 현장의 환경법규(대기환경보전법, 건설폐기물법, 폐기물관리법 소음진동관리법 등) 준수를 위해 본사 환경팀에서 점검ㆍ지원 활동을 실시하고 있습니다. 또한, 임직원 및 협력업체를 대상으로 주기적인 환경교육을 시행함으로써 조직원의 환경 의식 및 역량을 강화하여 지속가능하고 지역사회와의 상생이 가능한 환경관리를 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ● 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 79기 1분기 제 78기 제 77기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 2,970,946 2,878,650 2,818,252 1. 현금및현금성자산 853,406 877,559 884,275 2. 단기금융상품 148,287 123,545 70,182 3. 매출채권및기타채권 750,197 697,161 693,721 4. 당기법인세자산 4,072 4,262 5,392 5. 재고자산 1,083,165 1,047,404 1,000,698 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,603 7. 파생상품자산 29,943 32,861 41,162 8. 기타유동자산 101,876 95,858 101,691 9. 매각예정자산 - - 18,528 [비유동자산] 9,707,998 9,656,665 9,301,312 1. 장기금융상품 25,633 22,913 22,622 2. 장기매출채권및기타채권 47,642 47,634 59,229 3. 관계기업및공동기업주식 2,238,794 2,153,214 2,304,417 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 150,653 150,706 29,703 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 96,351 96,342 94,001 6. 유형자산 4,221,745 4,220,557 3,962,864 7. 투자부동산 1,067,702 1,069,831 1,049,024 8. 무형자산 1,470,847 1,496,483 1,415,251 9. 사용권자산 163,818 168,134 174,475 10. 파생상품자산 32,706 48,319 46,059 11. 이연법인세자산 158,932 147,029 117,442 12. 기타비유동자산 33,175 35,503 26,225 자산총계 12,678,944 12,535,315 12,119,564 [유동부채] 2,427,476 2,641,617 3,123,551 [비유동부채] 5,471,510 5,107,607 4,462,612 부채총계 7,898,986 7,749,224 7,586,163 [지배기업의 소유주지분] 4,100,571 4,108,255 3,842,281 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,810,091) (2,810,091) (2,809,921) 3. 이익잉여금 6,318,718 6,364,923 6,297,202 4. 기타포괄손익누계액 453,234 414,713 216,290 [비지배지분] 679,387 677,836 691,120 자본총계 4,779,958 4,786,091 4,533,401 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 [매출액] 1,386,571 5,615,368 5,017,816 [영업이익] 105,353 412,518 150,696 [당기순이익(손실)] (19,466) 94,839 (120,978) 지배지분순이익(손실) (23,506) 89,366 (133,445) 비지배지분순이익(손실) 4,040 5,473 12,467 [보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (1,040) 3,948 (5,905) [우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (1,028) 3,998 (5,855) [기타포괄손익] 40,536 247,697 98,141 [총포괄손익] 21,070 342,536 (22,837) 지배주주지분포괄손익 15,015 288,842 (55,058) 비지배주주지분포괄손익 6,055 53,694 32,221 연결에 포함된 회사수 62 62 61 ● 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 79기 1분기 제 78기 제 77기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 379,398 356,722 301,417 1. 현금및현금성자산 363,508 325,115 267,242 2. 단기금융상품 100 100 980 3. 매출채권및기타채권 15,748 31,507 18,287 4. 기타유동자산 42 - 32 5. 매각예정자산 - - 14,876 [비유동자산] 3,387,235 3,387,548 3,345,219 1. 장기매출채권및기타채권 300 504 5,572 2. 종속기업주식 2,426,628 2,426,628 2,426,628 3. 관계기업주식 652,445 652,445 732,165 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 126,336 126,336 988 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 95,913 95,904 93,973 6. 유형자산 122 129 147 7. 투자부동산 84,502 84,332 83,532 8. 무형자산 305 368 603 9. 사용권자산 568 747 1,446 10. 순확정급여자산 116 155 165 자산총계 3,766,633 3,744,270 3,646,636 [유동부채] 386,779 368,067 348,929 [비유동부채] 91,289 90,769 190,133 부채총계 478,068 458,836 539,062 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,759,460) (2,759,460) (2,759,460) 3. 이익잉여금 5,861,766 5,858,642 5,682,101 4. 기타포괄손익누계액 47,549 47,542 46,223 자본총계 3,288,565 3,285,434 3,107,574 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 [매출액] 29,964 110,207 111,126 [영업이익(손실)] 26,665 91,165 91,067 [당기순이익] 25,823 199,308 82,066 [보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] 1,141 8,809 3,625 [우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] 1,153 8,859 3,675 [기타포괄손익] 7 1,252 4,780 [총포괄손익] 25,830 200,560 86,846 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 79 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 78 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 79 기 1분기말 제 78 기말 자산 유동자산 2,970,945,691,451 2,878,649,711,744 현금및현금성자산 (주5,6) 853,406,408,716 877,558,519,487 단기금융상품 (주5,6) 148,287,271,168 123,545,144,034 매출채권및기타채권 (주6,8,37) 750,196,723,326 697,160,850,474 당기법인세자산 4,072,410,781 4,262,412,005 재고자산 (주10) 1,083,165,254,565 1,047,403,888,748 파생상품자산 (주6,29) 29,942,613,975 32,861,459,685 기타유동자산 (주9) 101,875,008,920 95,857,437,311 매각예정자산 (주40) 0 0 비유동자산 9,707,998,267,713 9,656,665,695,840 장기금융상품 (주5,6) 25,633,204,721 22,913,159,218 장기매출채권및기타채권 (주6,8,29,37) 47,642,100,865 47,633,561,961 관계기업및공동기업주식 (주15,37) 2,238,793,883,872 2,153,213,586,150 당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,7,28) 150,652,674,663 150,705,699,459 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,28) 96,351,006,049 96,341,906,049 유형자산 (주11,28) 4,221,744,798,188 4,220,556,922,616 투자부동산 (주12) 1,067,701,792,973 1,069,830,738,229 무형자산 (주13) 1,470,847,355,820 1,496,483,079,310 사용권자산 (주16) 163,817,847,781 168,134,094,143 파생상품자산 (주6,29) 32,705,650,284 48,319,262,884 이연법인세자산 (주35) 158,932,116,753 147,028,723,029 기타비유동자산 (주9,20) 33,175,835,744 35,504,962,792 자 산 총 계 12,678,943,959,164 12,535,315,407,584 부채 유동부채 2,427,475,585,532 2,641,617,003,401 매입채무및기타채무 (주6,17,37) 844,487,100,990 860,837,631,632 단기차입금및유동성장기부채 (주6,18,29) 1,362,348,670,535 1,541,213,572,125 리스부채 (주6,19,37) 39,943,221,601 39,370,679,168 당기법인세부채 (주35) 90,195,827,426 103,731,537,831 기타충당부채 (주22,29) 4,785,728,650 4,810,447,732 금융보증부채 (주6,28) 118,789,034 158,357,708 파생상품부채 (주6,29) 215,253,002 432,921,497 기타유동부채 (주21) 85,380,994,294 91,061,855,708 비유동부채 5,471,510,187,872 5,107,607,677,040 장기매입채무 및 기타채무 (주6,17,37) 40,647,248,774 39,369,878,116 차입금및사채 (주6,18,28,29) 4,633,033,945,996 4,258,769,110,164 리스부채 (주6,19,37) 116,451,233,582 120,678,276,880 순확정급여부채 (주20) 71,627,689,501 71,401,322,514 기타충당부채 (주22,29) 21,360,993,304 20,705,440,318 파생상품부채 (주6,29) 10,747,635,960 10,747,635,960 이연법인세부채 (주35) 570,890,299,057 578,995,589,188 기타비유동부채 (주21) 6,751,141,698 6,940,423,900 부 채 총 계 7,898,985,773,404 7,749,224,680,441 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 4,100,570,917,277 4,108,254,722,341 자본금 (주23) 138,709,995,000 138,709,995,000 기타불입자본 (주24) (2,810,090,968,493) (2,810,090,968,493) 이익잉여금 (주25,26) 6,318,717,684,569 6,364,923,069,180 기타포괄손익누계액 (주27) 453,234,206,201 414,712,626,654 비지배지분 679,387,268,483 677,836,004,802 자 본 총 계 4,779,958,185,760 4,786,090,727,143 부 채 및 자 본 총 계 12,678,943,959,164 12,535,315,407,584 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주4,30,37) 1,386,570,600,197 1,386,570,600,197 1,404,108,929,857 1,404,108,929,857 매출원가 (주4,31,37) 1,060,002,485,831 1,060,002,485,831 1,027,637,319,187 1,027,637,319,187 매출총이익 326,568,114,366 326,568,114,366 376,471,610,670 376,471,610,670 판매비및관리비 (주4,31,32,37) 221,215,492,766 221,215,492,766 204,124,731,813 204,124,731,813 영업이익 105,352,621,600 105,352,621,600 172,346,878,857 172,346,878,857 기타수익 (주4,6,33,37) 31,716,703,405 31,716,703,405 24,430,553,033 24,430,553,033 기타비용 (주4,6,33,37) 19,667,557,369 19,667,557,369 31,037,093,702 31,037,093,702 금융수익 (주4,6,34,37) 11,371,553,099 11,371,553,099 35,355,722,438 35,355,722,438 금융비용 (주4,6,34,37) 84,942,497,856 84,942,497,856 135,378,769,071 135,378,769,071 지분법투자손익 (주4,15) (54,451,708,473) (54,451,708,473) (16,418,127,404) (16,418,127,404) 법인세비용차감전순이익(손실) (10,620,885,594) (10,620,885,594) 49,299,164,151 49,299,164,151 법인세비용 (주35) 8,845,452,351 8,845,452,351 17,196,689,990 17,196,689,990 분기순이익(손실) (19,466,337,945) (19,466,337,945) 32,102,474,161 32,102,474,161 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 (23,506,377,811) (23,506,377,811) 22,590,597,387 22,590,597,387 비지배지분 4,040,039,866 4,040,039,866 9,511,876,774 9,511,876,774 주당이익(손실) (주36) 보통주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (1,040) (1,040) 998.00 998 우선주 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (1,028) (1,028) 1,010.00 1,010 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (19,466,337,945) (19,466,337,945) 32,102,474,161 32,102,474,161 기타포괄손익 40,536,555,112 40,536,555,112 100,110,128,572 100,110,128,572 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 7,031,570 7,031,570 0 0 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (주6,7,27) 9,100,000 9,100,000 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주7,27,35) (2,068,430) (2,068,430) 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 40,529,523,542 40,529,523,542 100,110,128,572 100,110,128,572 현금흐름위험회피회계 (11,714,316,607) (11,714,316,607) 10,455,651,215 10,455,651,215 해외사업환산손익 (주27) 23,721,434,256 23,721,434,256 88,958,352,079 88,958,352,079 지분법자본변동 (주15,27) 28,177,976,740 28,177,976,740 2,391,055,793 2,391,055,793 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세효과 (주27,35) 344,429,153 344,429,153 (1,694,930,515) (1,694,930,515) 분기총포괄이익 21,070,217,167 21,070,217,167 132,212,602,733 132,212,602,733 총포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 15,015,201,736 15,015,201,736 105,444,932,775 105,444,932,775 비지배지분 6,055,015,431 6,055,015,431 26,767,669,958 26,767,669,958 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 주식발행초과금 합병차익 자기주식처분이익 기타 기타불입자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,297,201,656,334 216,290,603,200 3,842,280,725,009 691,120,439,308 4,533,401,164,317 분기순이익(손실) 22,590,597,387 22,590,597,387 9,511,876,774 32,102,474,161 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 현금흐름위험회피회계 7,090,909,667 7,090,909,667 885,706,645 7,976,616,312 해외사업환산손익 74,597,339,028 74,597,339,028 14,361,013,051 88,958,352,079 지분법자본변동 1,166,086,693 1,166,086,693 2,009,073,488 3,175,160,181 지분법 이익잉여금 변동 연차배당 (22,699,006,800) (22,699,006,800) (3,236,954,388) (25,935,961,188) 종속기업의 유상증자 (369,091,565) (369,091,565) (369,091,565) 369,091,565 비지배지분과의 거래 (50,318,451,859) (50,318,451,859) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 (369,091,565) (369,091,565) (108,409,413) 82,854,335,388 82,376,834,410 (26,418,644,724) 55,958,189,686 2024.03.31 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,956,471,515) (2,810,290,621,090) 6,297,093,246,921 299,144,938,588 3,924,657,559,419 664,701,794,584 4,589,359,354,003 2025.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,756,818,918) (2,810,090,968,493) 6,364,923,069,180 414,712,626,654 4,108,254,722,341 677,836,004,802 4,786,090,727,143 분기순이익(손실) (23,506,377,811) (23,506,377,811) 4,040,039,866 (19,466,337,945) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 7,031,570 7,031,570 7,031,570 현금흐름위험회피회계 (10,107,399,142) (10,107,399,142) (1,262,488,312) (11,369,887,454) 해외사업환산손익 23,774,512,405 23,774,512,405 (53,078,149) 23,721,434,256 지분법자본변동 24,847,434,714 24,847,434,714 3,330,542,026 28,177,976,740 지분법 이익잉여금 변동 연차배당 (22,699,006,800) (22,699,006,800) (4,503,751,750) (27,202,758,550) 종속기업의 유상증자 비지배지분과의 거래 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 0 0 (46,205,384,611) 38,521,579,547 (7,683,805,064) 1,551,263,681 (6,132,541,383) 2025.03.31 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,756,818,918) (2,810,090,968,493) 6,318,717,684,569 453,234,206,201 4,100,570,917,277 679,387,268,483 4,779,958,185,760 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 영업활동현금흐름 (19,780,724,357) 589,958,116 분기순이익(손실) (19,466,337,945) 32,102,474,161 조정 (주38) 210,019,723,250 221,210,751,034 순운전자본의 변동 (주38) (138,383,508,500) (200,005,130,111) 이자의 수취 12,399,275,546 9,658,279,392 이자의 지급 (93,244,663,425) (71,867,007,510) 배당금의 수취 20,598,744,685 18,877,244,009 법인세의 환급(납부) (11,703,957,968) (9,386,652,859) 투자활동현금흐름 (172,938,687,787) (37,667,707,816) 단기금융상품의 감소 56,722,921,673 53,536,423,950 단기대여금의 감소 727,227,767 19,368,924,937 장기금융자산의 감소 0 22,528,978,888 장기대여금의 감소 1,002,000 1,336,000 임차보증금의 감소 604,297,193 224,070,363 유형자산의 처분 492,747,082 303,562,849 단기금융상품의 증가 (80,834,522,320) (28,762,921,673) 장기금융상품의 증가 (3,507,539,167) (23,888,134,503) 장기대여금의 증가 (290,000,000) (70,000,000) 임차보증금의 증가 (2,025,280) (164,445,846) 관계기업주식의 취득 (99,999,969,580) 0 유형자산의 취득 (66,361,918,138) (77,987,236,632) 투자부동산의 취득 (170,000,000) (154,500,000) 무형자산의 취득 (2,388,059,038) (2,603,766,149) 지배력 획득으로 인한 순현금증감 22,067,150,021 0 재무활동현금흐름 171,710,123,550 137,321,607,239 단기차입금의 차입 320,907,269,753 278,601,194,462 장기차입금의 차입 401,942,724,326 730,427,188,944 임대보증금의 증가 3,505,692,297 187,081,665 단기차입금의 상환 (163,867,512,602) (177,392,009,602) 유동성장기부채의 상환 (358,454,138,666) (630,696,041,775) 장기차입금의 상환 (15,878,904,770) 0 리스부채의 상환 (11,510,101,548) (10,102,826,708) 임대보증금의 감소 (431,153,490) (123,725,855) 배당금지급 (4,503,751,750) (3,236,954,388) 비지배지분과의 거래 0 (50,342,299,504) 현금및현금성자산의 증가(감소) (21,009,288,594) 100,243,857,539 기초의 현금및현금성자산 877,558,519,487 884,275,048,589 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (3,142,822,177) 8,015,325,148 분기말의 현금및현금성자산 853,406,408,716 992,534,231,276 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요 (연결) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DL 주식회사(이하 "당사")는 1939년 10월 10일 창립하여 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행하는 건설사업과 폴리에틸렌 제품 등의 제조 및 판매를 위한 석유화학사업 등을 주요 영업으로하여 왔습니다.당사는 1999년 NCC사업을 분사하여 한화솔루션㈜(구, 한화케미칼)과 함께 여천NCC㈜를 설립하였고, 1999년 대림엔지니어링㈜를 흡수 합병하였으며, 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 DL이앤씨㈜로 인적분할하고 석유화학사업부문을 DL케미칼㈜로 물적분할하였으며, 자회사의 지분관리 등 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사의 사명을 대림산업㈜에서 DL㈜로 변경하였습니다.당사는 1976년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 합병 및 분할 등을 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 138,710백만원(우선주 10,431백만원 포함)이며, 당사의 보통주에 대한 최대주주는 ㈜대림(48.27%)입니다.보고기간 종료일 현재 주요주주 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)대림 10,115,008 48.27% 12,392 0.73% (학)대림학원 194,976 0.93% 91,048 5.40% 자기주식 25,157 0.12% 2,039 0.12% 기타 10,620,743 50.68% 1,580,636 93.75% 합 계 20,955,884 100.00% 1,686,115 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) (1) 분기 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.또한, 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였으며, 당분기 필라2 법인세가 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ● 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ● 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가 ● 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ● FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ● 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ● 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ● 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ● 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ● 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 부문 부문 합계 부문 부문 합계 제조 에너지 투자 및 기타 제조 에너지 투자 및 기타 매출액 1,296,707 47,420 67,933 1,412,060 (25,489) 1,386,571 매출원가 (1,030,475) (8,282) (21,376) (1,060,133) 130 (1,060,002) 매출총이익 266,232 39,138 46,557 351,927 (25,359) 326,568 판매비및관리비 (214,138) (3,274) (4,623) (222,035) 820 (221,215) 영업이익 52,094 35,864 41,934 129,892 (24,539) 105,353 기타수익 27,508 3,936 273 31,717 0 31,717 기타비용 (19,481) (115) (73) (19,669) 0 (19,668) 금융수익 4,450 3,436 3,488 11,374 (2) 11,372 금융비용 (69,151) (5,633) (10,160) (84,944) 2 (84,942) 지분법투자손익 (61,113) 0 6,661 (54,452) 0 (54,452) 법인세차감전순이익(손실) (65,693) 37,488 42,123 13,918 (24,539) (10,621) 전분기 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 부문 부문 합계 부문 부문 합계 제조 에너지 투자 및 기타 제조 에너지 투자 및 기타 매출액 1,310,627 51,722 46,901 1,409,250 (5,141) 1,404,109 매출원가 (997,404) (7,477) (22,815) (1,027,696) 59 (1,027,637) 매출총이익 313,223 44,245 24,086 381,554 (5,082) 376,472 판매비및관리비 (195,298) (5,023) (4,714) (205,035) 910 (204,125) 영업이익 117,925 39,222 19,372 176,519 (4,172) 172,347 기타수익 23,444 243 767 24,454 (23) 24,431 기타비용 (30,819) (53) (165) (31,037) (1) (31,037) 금융수익 25,646 5,973 3,737 35,356 0 35,356 금융비용 (114,297) (12,282) (8,800) (135,379) 0 (135,379) 지분법투자손익 (25,906) 0 9,488 (16,418) 0 (16,418) 법인세차감전순이익(손실) (4,007) 33,103 24,399 53,495 (4,196) 49,299 보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문 사이의 거래에 대한 회계처리 방법에 대한 기술 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 부문자산 및 부채 부문자산 및 부채 당분기말 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 조정 및 제거 부문 부문 합계 부문 부문 합계 제조 에너지 투자 및 기타 제조 에너지 투자 및 기타 자산총계 8,251,645 1,365,738 5,035,703 14,653,086 (1,974,142) 12,678,944 부채총계 6,331,529 430,006 1,117,460 7,878,995 19,991 7,898,986 전기말 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 조정 및 제거 부문 부문 합계 부문 부문 합계 제조 에너지 투자 및 기타 제조 에너지 투자 및 기타 자산총계 8,163,570 1,333,903 5,031,649 14,529,122 (1,993,807) 12,535,315 부채총계 6,195,907 434,016 1,100,142 7,730,065 19,160 7,749,225 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 조정 및 제거 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 자산총계 7,940,805 23,135 1,764,184 1,009,484 3,863,022 52,456 14,653,086 (1,974,142) 12,678,944 매출(외부고객으로부터의 수익) 269,887 29,417 373,279 269,942 454,622 14,913 1,412,060 (25,489) 1,386,571 전기말 (단위 : 백만원) 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 조정 및 제거 지역 지역 합계 지역 지역 합계 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 자산총계 7,922,774 23,222 1,810,276 910,591 3,810,303 51,956 14,529,122 (1,993,807) 12,535,315 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,140,048 127,467 1,472,450 1,135,279 1,777,867 51,144 5,704,255 (88,887) 5,615,368 주요 고객에 대한 공시 당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 등 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 백만원) 사용이 제한된 금융상품 사용이 제한된 금융상품에 대한 설명 금융자산, 분류 현금및현금성자산 거래상대방 중국건설은행 등 49,586 질권설정 등 신한은행 등 우리은행 등 국민은행 등 단기금융상품 중국건설은행 등 신한은행 등 7,304 외화지급보증 등 우리은행 등 국민은행 등 장기금융상품 중국건설은행 등 신한은행 등 우리은행 등 26,213 질권설정 등 국민은행 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 중국건설은행 등 신한은행 등 우리은행 등 국민은행 등 14,864 차입금 지급보증 등 금융자산, 분류 합계 97,967 전기말 (단위 : 백만원) 사용이 제한된 금융상품 사용이 제한된 금융상품에 대한 설명 금융자산, 분류 현금및현금성자산 거래상대방 중국건설은행 등 45,741 질권설정 등 신한은행 등 우리은행 등 국민은행 등 단기금융상품 중국건설은행 등 신한은행 등 7,296 외화지급보증 등 우리은행 등 국민은행 등 장기금융상품 중국건설은행 등 신한은행 등 우리은행 등 22,733 질권설정 등 국민은행 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 중국건설은행 등 신한은행 등 우리은행 등 국민은행 등 14,864 차입금 지급보증 금융자산, 분류 합계 90,634 6. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 금융자산, 범주 공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 당기손익-공정가치측정 금융자산 150,653 150,653 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 96,351 96,351 파생상품자산 62,648 62,648 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 현금및현금성자산 853,406 853,406 단기금융상품 148,287 148,287 매출채권 658,226 658,226 단기대여금 198 198 미수금 71,191 71,191 미수수익 19,381 19,381 보증금 1,202 1,202 장기금융상품 25,633 25,633 장기대여금 17,498 17,498 장기미수금 24,740 24,740 장기미수수익 490 490 장기보증금 4,914 4,914 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 금융자산, 범주 공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 당기손익-공정가치측정 금융자산 150,706 150,706 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 96,342 96,342 파생상품자산 81,181 81,181 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 단기대여금 미수금 미수수익 보증금 장기금융상품 장기대여금 장기미수금 장기미수수익 장기보증금 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 현금및현금성자산 877,559 877,559 단기금융상품 123,545 123,545 매출채권 596,813 596,813 단기대여금 2,525 2,525 미수금 74,844 74,844 미수수익 21,728 21,728 보증금 1,251 1,251 장기금융상품 22,913 22,913 장기대여금 17,953 17,953 장기미수금 23,544 23,544 장기미수수익 795 795 장기보증금 5,341 5,341 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 기타금융부채 추가설명 금융부채, 범주 공정가치측정 금융부채 금융부채, 분류 파생상품부채 10,963 10,963 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 금융보증부채 리스부채 장기리스부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품부채 매입채무 463,822 463,822 미지급금 161,648 161,648 임대보증금 33,821 33,821 미지급비용 162,497 162,497 미지급배당금 22,699 22,699 단기차입금 1,120,281 1,120,281 유동성장기부채 242,068 242,068 사채 1,573,911 1,573,911 장기차입금 3,059,123 3,059,123 장기미지급금 2,668 2,668 장기미지급비용 4,399 4,399 장기임대보증금 33,580 33,580 금융보증부채 리스부채 장기리스부채 기타금융부채 파생상품부채 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 금융보증부채 119 119 리스부채 39,943 0 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장기리스부채 116,451 0 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 기타금융부채 추가설명 금융부채, 범주 공정가치측정 금융부채 금융부채, 분류 파생상품부채 11,181 11,181 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 금융보증부채 리스부채 장기리스부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 파생상품부채 매입채무 514,673 514,673 미지급금 103,187 103,187 임대보증금 33,169 33,169 미지급비용 209,809 209,809 미지급배당금 0 0 단기차입금 962,002 962,002 유동성장기부채 579,212 579,212 사채 1,575,094 1,575,094 장기차입금 2,683,675 2,683,675 장기미지급금 3,225 3,225 장기미지급비용 5,000 5,000 장기임대보증금 31,145 31,145 금융보증부채 리스부채 장기리스부채 기타금융부채 파생상품부채 매입채무 미지급금 임대보증금 미지급비용 미지급배당금 단기차입금 유동성장기부채 사채 장기차입금 장기미지급금 장기미지급비용 장기임대보증금 금융보증부채 158 158 리스부채 39,371 0 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장기리스부채 120,678 0 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융상품의 범주별 손익의 공시 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 분류 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 기타자산 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품평가이익(당기손익) 218 파생상품평가손익(기타포괄손익) (11,714) 파생상품거래이익 0 파생상품평가손실 (3,718) 파생상품거래손실 0 배당수익 331 331 공정가치측정금융자산 평가이익(당기손익) 18 18 공정가치측정금융자산 평가손실(당기손익) (115) (115) 공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익) 9 9 이자수익 7,517 7,517 대손충당금 환입 74 74 외화거래이익 5,564 외화환산이익 24,530 이자비용 (76,682) (76,682) 외환차손 (8,319) 외화환산손실 (14,954) 대손상각비(대손충당금환입) 78 78 이자비용 (1,753) (1,753) 전분기 (단위 : 백만원) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 분류 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 기타자산 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 기타금융부채 파생상품평가이익(당기손익) 5,096 파생상품평가손익(기타포괄손익) 10,456 파생상품거래이익 7,720 파생상품평가손실 (27) 파생상품거래손실 (398) 배당수익 691 691 공정가치측정금융자산 평가이익(당기손익) 847 847 공정가치측정금융자산 평가손실(당기손익) 0 공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익) 0 이자수익 9,401 9,401 대손충당금 환입 0 외화거래이익 13,820 외화환산이익 22,356 이자비용 (79,678) (79,678) 외환차손 (19,443) 외화환산손실 (66,813) 대손상각비(대손충당금환입) 249 249 이자비용 (1,724) (1,724) 7. 공정가치측정금융자산 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지않은 투입변수) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 4,106 0 146,547 150,653 21 190 96,140 96,351 0 62,648 0 62,648 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 시장접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 성장율, 할인율 등 성장율, 할인율 등 성장율, 할인율 등 통화선도환율 등 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기와 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 PFV, 출자금, 수익증권 비시장성주식 비시장성주식 통화선도 등 전기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산 4,044 0 146,662 150,706 21 190 96,131 96,342 0 81,181 0 81,181 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등 시장접근법 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 성장율, 할인율 등 성장율, 할인율 등 성장율, 할인율 등 통화선도환율 등 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기와 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술 PFV, 출자금, 수익증권 비시장성주식 비시장성주식 통화선도 등 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 215 10,748 10,963 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 시장접근법 이항모형 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 통화선도환율 등 기초자산, 주가변동성 등 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기와 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술 통화선도 등 주가수익스왑 전기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채 0 433 10,748 11,181 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 시장접근법 이항모형 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 통화선도환율 등 기초자산, 주가변동성 등 수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 부채 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기와 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술 통화선도 등 주가수익스왑 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 당분기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 자산 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초 232,045 증가 0 감소 0 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (115) 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 9 기말 231,939 전기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 자산 공정가치로 측정하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초 123,009 증가 115,032 감소 (8,795) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 905 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 1,894 기말 232,045 공정가치측정 금융자산에 대한 공시 공정가치측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 금융자산, 공정가치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 분류 채무상품(PFV) 126,341 126,341 채무상품(수익증권 등) 5,343 5,343 지분상품 18,969 18,969 지분상품(시장성) 지분상품(비시장성) 금융자산, 분류 합계 150,653 150,653 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 채무상품(PFV) 채무상품(수익증권 등) 지분상품 지분상품(시장성) 21 21 지분상품(비시장성) 96,330 96,330 금융자산, 분류 합계 96,351 96,351 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 금융자산, 공정가치 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 분류 채무상품(PFV) 126,341 126,341 채무상품(수익증권 등) 5,457 5,457 지분상품 18,908 18,908 지분상품(시장성) 지분상품(비시장성) 금융자산, 분류 합계 150,706 150,706 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 금융자산, 분류 채무상품(PFV) 채무상품(수익증권 등) 지분상품 지분상품(시장성) 21 21 지분상품(비시장성) 96,321 96,321 금융자산, 분류 합계 96,342 96,342 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가손익의 변동내역 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 변동내역 당분기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 47,536 증감 9 법인세효과 (2) 기말 47,543 전분기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 46,222 증감 0 법인세효과 0 기말 46,222 8. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 유동 유동 매출채권 661,393 (3,167) 0 658,226 단기대여금 198 0 0 198 미수금 71,720 (530) 0 71,190 미수수익 19,381 0 0 19,381 보증금 1,202 0 0 1,202 합계 753,894 (3,697) 0 750,197 비유동 비유동 장기대여금 17,498 0 0 17,498 장기미수금 27,619 (2,879) 0 24,740 장기미수수익 490 0 0 490 장기보증금 4,914 0 0 4,914 합계 50,521 (2,879) 0 47,642 전기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 유동 유동 매출채권 600,016 (3,203) 0 596,813 단기대여금 8,937 (6,412) 0 2,525 미수금 74,914 (70) 0 74,844 미수수익 21,728 0 0 21,728 보증금 1,251 0 0 1,251 합계 706,846 (9,685) 0 697,161 비유동 비유동 장기대여금 17,954 0 0 17,954 장기미수금 26,198 (2,654) 0 23,544 장기미수수익 795 0 0 795 장기보증금 5,341 0 0 5,341 합계 50,288 (2,654) 0 47,634 각 산업별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 각 부문의 영업환경을 고려하여 적정한 기간으로 설정하고 있으며, 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 9. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 공시금액 유동 유동 선급금 9,475 선급비용 29,826 매입부가세 62,574 소계 101,875 비유동 비유동 장기선급비용 17,712 확정급여자산 15,464 소계 33,176 합계