DL 분기보고서 (2021.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건2021년 9월 30일 기준 연결실체의 사업에 중대한 영향을 미치는 소송사건은 다음과 같습니다. 1) 사업연도 개시일 현재 계속 중인 소송 사건

(단위 : 백만원)

소제기일	당사자	소송내용	소송가액	진행사항	향후 소송일정 및 대응방안

원고	피고

2020.04.21	Chin Fatt Yun 외 3	DL㈜	브루나이Temburong CC3 현장 관련 손해배상 청구	2,080	1심	1심 진행 중

※ 브루나이 현지 법에 따라 DL㈜ 가 분할 전 소송의 당사자로 확정되어 DL㈜ 명의로 소송이 진행될 예정입니다.※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 내용 : 해당 사항 없음

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

3) 보고기간 종료일 이후 제기된 소송 내용 : 해당 사항 없음 - 보고기간 종료일 이후 제기된 소송이 없습니다.

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

4) 보고기간 종료일 현재 연결실체를 피고로 하는 26건의 소송(소송가액: 6,322백만원) 및 연결실체를 원고로 하는 6건의 소송(소송가액: 2,141백만원)이 계류중에 있으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	5	-	백지수표

기타(개인)	-	-	-

다. 그 밖의 우발채무 등 1) 담보제공 현황

보고기간 종료일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보권자	담보제공자산	장부금액	채권최고액	관련채무명	채무금액	비 고

한국스탠다드차타드 은행 외	토지 및 건물 외	1,439,079	1,550,790	차입금 외	1,024,149	시설자금 외

보고기간 종료일 현재 연결실체는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산 등의 주식 및 수익증권(장부금액: 194,037백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.

2) 제공한 지급보증

- 연결실체는 보고기간종료일 현재 "사회기반시설에대한민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 145,408백만원(전체분: 593,086백만원)의 지급보증 및 자금보충약정을 제공하고 있으며, 사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 9,426백만원의 금융보증부채 및 8,889백만원의 기타충당부채를 설정하고 있습니다.

- 연결실체는 보고기간 종료일 현재 해외사업을 위하여 USD 54 Mil 및 AUD 23 Mil의 이행보증을 제공하고 있습니다. - 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 각 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 분할되는 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. - 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 분기연결검토보고서 주석 '36. 특수관계자 등과의 주요 거래 (7)'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다. 3) 제공받은 지급보증 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

제 공 자	통화	보증금액	원화환산	보증내용

SGI서울보증	KRW	770	770	계약이행보증 외

한국수출입은행	USD	5,064	6,001	기타이행보증

우리은행	USD	10,635	12,601	이행보증 외

국민은행	USD	13,390	15,866	이행보증 외

KEB하나은행	USD	2,887	3,421	이행보증 외

KEB하나은행	AUD	24,500	20,833	이행보증 외

4) 특수관계자에 대한 자금대여 약정

- 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 DE Energia SpA에 발전소 건설 및 운영자금을 지원하기 위하여 총 USD 22Mil을 한도로 하는 대여약정(Loan agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DE Energia SpA

(2) 대여금액	- USD 6Mil (최초 USD 13Mil 대여 후, USD 7Mil 상환)

(3) 대여기간 및 금리	- 대여기간: 대여일(2018.12.11)로부터 25년, 금리 : 연 7%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	2018.10.22

(5) 원리금 수령	원리금 분할 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금의 원금은 7,064백만원입니다. 한편, 동 대여금에 대하여 손실충당금 7,064백만원이 설정되어 있습니다. - 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Daehan Wind Power Company P.S.C.에 기존 차입금 상환 및 운영자금을 지원하기 위하여 총 USD 12Mil의대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Daehan Wind Power Company P.S.C.

(2) 대여금액	- USD 12Mil

(3) 대여기간 및 금리	- 대여기간: 10Mil 에 대해서 대여일(2020.06.23)로부터 177개월, 2Mil에 대해서 대여일(2021.03.25)로부터 177개월 - 금리 : 연 7%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	2018.09.07

(5) 원리금 수령	원리금 분할 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 장부금액은 13,667백만원입니다.

- 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Infraco Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd.에 총 USD 13Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Infraco Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd.

(2) 대여금액	- USD 8Mil (최초 USD 13Mil 대여 후, USD 5Mil 상환)

(3) 대여기간 및 금리	- 대여기간: 2017.09.25 ~ 2045.01.08 (만기 전 상환 가능), 무이자

(4) 이사회 내 위원회 결의일	2015.10.28

(5) 원리금 수령	원리금 일시 또는 분할 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 장부금액은7,166백만원입니다. - 연결실체는 이사회 결의에 의거 연결실체의 공동기업인 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd.에 총 USD 3Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd.

(2) 대여금액	- USD 0Mil (최초 USD 3Mil 대여 후, USD 3Mil 상환)

(3) 대여기간 및 금리	- 대여기간: 2017.09.25 ~ 2043.01.11 (만기 전 상환 가능), 무이자

(4) 이사회 내 위원회 결의일	2015.10.28

(5) 원리금 수령	원리금 일시 또는 분할 상환

상기 대여금은 전액 상환되어 당분기말 현재 잔액은 없습니다.

5) 금융기관 약정사항 보고기간 종료일 현재 연결실체의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분	금융기관	한 도	사용금액

당좌차월	신한은행	KRW	9,000	KRW	-

일반대출	한국산업은행 외	KRW	1,364,000	KRW	1,234,000

한국산업은행 외	USD	353,000	USD	335,550

PF대출	NH농협은행 외	KRW	173,135	KRW	170,135

B2B어음할인	우리은행	KRW	20,000	KRW	7,670

시설대출	한국산업은행 외	KRW	205,000	KRW	130,993

L/C (SIGHT, USANCE)	KB국민은행	USD	20,000	USD	-

외화보증	우리은행 외	USD	26,912	USD	26,912

KEB하나은행	AUD	24,500	AUD	22,498

6) 기타약정사항

당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

- 연결실체는 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무출자자에게 풋옵션을 제공하고 있습니다.

- 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. - 연결실체는 우리은행을 대리은행으로 하는 대주단과 체결한 프로젝트금융 약정에 따라 종속회사인 포승그린파워(주)가 우리은행에 개설한 계좌와 지배회사가 보유한 포승그린파워(주)의 주식에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 프로젝트를 진행하며 가입한 운영보험에 보험근질권이 설정되어있으며, 프로젝트의 주요계약인 투자계약, REC 매매계약, 책임연료구매대행계약 등에 대하여는 계약상 연결실체의 모든 권리(계약상의 지위를 포함)를 담보목적으로 양도하는 양도담보가 설정되어 있습니다. 이와 더불어 공장재단(건물, 구축물, 기계장치)에 근저당권 설정이 되어 있습니다.한편, 연결실체는 2022년 1월 25일에 포승그린파워㈜의 우선주주가 보유한 우선주를 USD 22,550,000로 매입 등을 할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. - 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 9,450억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

- 연결실체는 당분기말 현재 서울터널㈜, 수도권서부고속도로㈜, 상주영천고속도로㈜ 등 SOC 사업법인의 보유주식을 재무적출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권(풋옵 션) 약정을 보유하고 있습니다. - 연결실체는 미국 Kraton Corp.의 합병을 위한 인수계약을 체결하였습니다. 인수 대상은 Kraton Corp. 주식 100%이며 연결실체는 Kraton Corp. 인수를 위하여 미국에 DLC US Holdings, Inc. 및 그 종속회사인 DLC US, Inc.를 설립하였습니다.DLC US, Inc.는 DL케미칼㈜로부터 받게 될 자본금과 자체 차입을 통해 Kraton Corp.을 역합병하여 합병 후 존속회사는 Kraton Corp.이 될 예정입니다. 합병 기일 등 세부사항은 관계기관의 승인 및 합병 상대방과의 협의 등 진행과정에서 변동될 수 있습니다.