DL 반기보고서 (2024.06)
1. 사업의 개요

□ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 지주회사(持株會社, Holding Company)란 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로서 지배구조의 투명성을 제고하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있는 장점이 있습니다.DL㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) 舊 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨㈜와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼㈜를 각각 설립하였으며, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였고 현재 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당수익, 임대수익 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 구분 대표기업 주요 제품 및 서비스 제조부문 유화사업, 소재사업 DL케미칼㈜ 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 DL에프엔씨㈜ BOPP 등 디렉스폴리머(유) APAO Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 Solid IR, IR Latex 등 Kraton Corporation 및 그 종속회사 폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 자동차부품 제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발), 전력생산(재생에너지 등) 투자 및 기타부문 투자, 관광/레저,부동산임대 등 DL㈜, 글래드호텔앤리조트㈜,송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜ 배당금, 브랜드 사용, 호텔, 골프장 운영, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 가. 제조부문(유화사업, 소재사업)은 글로벌 경기침체 및 중국의 대규모 증설 등 어려운 대외 환경에도 불구하고 폴리부텐(PB) 2만톤 증설 및 고부가 제품 판매 확대 등에 힘입어 당반기 연결 매출은 전년 동기 대비 16.5%상승한 2조 5,463억원을 기록하였습니다. 연결회사는 향후에도 매출 확대 및 견조한 수익 창출을 위해 지속적인 고객 서비스 제공 및 다양한 고객 수요에 특화된 고부가 제품 판매를 확대하는 한편, 국내외 세계 최고 수준의 효율적인 공장 운영을 통한 생산성 극대화 및 원가절감을 이어나갈 예정입니다. 제조부문 (자동차부품 )은 국내외 고객으로부터 인정받은 기술력을 바탕으로 전기차 확산에 발맞춰 배터리와 구동모터 부품을 수주하여 생산, 공급하고 있습니다. 하지만 최근 유럽지역 전기차 수요 둔화로 판매가 예상보다 속도를 내지 못하고 있어 당반기 매출은 전년 동기 대비 5.8% 감소한 1,637억원을 달성하였습니다 . 나. 에너지부문은 현재 한국, 호주, 파키스탄, 방글라데시, 요르단, 칠레, 미국 등 글로벌 전역에 위치한 발전회사에 직/간접적으로 투자를 하고 있습니다. 또한 친환경 신재생 발전으로 사업을 확대하여 국내 지붕형 태양광 사업을 추진하는 등 여러 사업개발을 검토 중 입니다.DL에너지가 투자한 발전소 중 총 5,286MW는 이미 운영 중에 있으며, 전기 중 약 18.5MW 규모의 여수수소연료전지발전소를 완공하여 상업운전을 실시하였습니다. 에너지 부문의 당반기 연결매출은 전기에 편입된 미국 자산 등의 호실적으로 수익성이 개선되어 전년 동기 대비 54.9% 상승한 977억원을 달성하였습니다. 다. 투자 및 기타부문은 호텔 및 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜, 부동산 임대 등을 영위하는 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜가 있습니다. 당사의 매출실적을 포함한 당반기 매출은 자회사 배당수익 감소 등 사유로 전기 대비 40.1% 하락한 976억원을 기록하였습니다. 연결 조정 후, 연결실체의 총 매출은 2조 8,962억원입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC., DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE FZCO) 그리고 친환경 탈탄소 사업을 영위하는 CARBONCO PTE. LTD. 가 있습니다. 연결실체가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당반기 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 주요 제품 및 서비스 당반기 매출액 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 643,716 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 2,436,334 플랜트사업 DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 877,713 공통 (미배분) - 부동산 임대업 등 2,063 연결조정 - - 933 연결합계 - - 3,960,759 토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당반기 매출은 6,437억원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 등을 제공하는 주택사업 부문의 당반기 매출은 2조 4,363억원입니다.또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트 사업 부문의 당반기 매출은 8,777억원입니다.당반기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 3조 9,608억원 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 제품 및 서비스 등 매출 연결실체의 사업부문별 2024년 당반기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 제조부문 유화사업, 소재사업 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유) 해외 현지법인(38개사) - Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사(3개)- 이편세(상해)무역유한공사 - Kraton Corporation 및 그 종속회사(34개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 2,546,330 87.6 자동차부품 제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 163,737 5.6 계 - 2,710,067 93.2 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜코크레인에스피씨㈜DL에너지글로벌㈜에코원에너지㈜해외 현지법인(3개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 97,674 3.4 계 - 97,674 3.4 투자 및 기타 부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 17,127 0.6 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 52,286 1.8 부동산 임대 등 DL㈜청진이삼자산관리㈜청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 28,183 1.0 계 - 97,596 3.4 단순합계 - 2,905,337 100.0 연결조정 - (9,147) (0.3) 연결합계 - 2,896,190 99.7 ※ 당반기 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이가) 제조부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ (단위 : 천원/톤) 품목 주요 상표 등 2024년 2분기 2023년 2022년 PE, PB 등 내수 D.XPOLY 등 1,656 1,616 1,752 수출 D.XPOLY 등 2,150 1,890 2,139 BOPP 등 내수 대림오피피 등 3,422 3,069 3,233 수출 대림오피피 등 4,866 4,894 5,077 ※ 일부 제품의 가격 변동은 당사 정책상 표기하지 아니하였습니다. 나) 투자 및 기타부문 - 글래드호텔앤리조트㈜ (단위 : 원/객실) 품목 2024년 2분기 2023년 2022년 메종글래드제주 객실료 131,286 136,440 143,388 글래드호텔여의도 객실료 150,678 149,646 117,760 글래드코엑스 객실료 162,743 152,205 118,048 2) 가격변동 산출 기준 - PE, PB 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준 - BOPP 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준 - 객실료 및 입장료 : 해당 기간 평균 판매단가 기준 3) 주요 가격변동 원인- PE, PB 등 : 유가, Global 수급 Balance, 환율변동 등 - BOPP 등 : 원료가(PP) 및 수급 Balance - 객실료 및 입장료 : 계절 및 수요 변동에 따라 객실료 및 입장료 단가 변동 (주중 및 주말 / 봄ㆍ가을 및 겨울ㆍ여름 등 단가 변동) □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2024년 당반기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역, 철구조물 제작/설치용역 643,716 16.3 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 2,436,334 61.5 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 877,713 22.1 계 - 3,957,763 99.9 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 2,063 0.1 단순합계 - 3,959,826 100.0 연결조정 - 933 0.1 연결합계 - 3,960,759 100.1 3. 원재료 및 생산설비 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 원재료에 관한 사항1) 제조부문가) 유화사업● DL케미칼㈜ (1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 PE, PB 제품 생산 614,870 48.5 여천NCC㈜ 합작회사 주요 공급업체 2개사 (여천NCC㈜, 대한유화㈜) ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2024년 2분기 2023년 2022년 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 1,139 1,042 1,230 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등 ● DL에프엔씨㈜(1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 PP 등 BOPP 제품 생산 17,783 1.4 폴리미래㈜ - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2024년 2분기 2023년 2022년 PP 등 1,486 1,570 1,848 ※ 산출기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가 ※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등 나) 소재사업 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 (1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 부타디엔, 스타이렌,이소프렌 등 폴리머 및 합성고무 라텍스제품 생산 270,030 21.3 Basell, LYB,Shell 등 - - CTO, CST 등 Pine 케미칼제품 생산 359,644 28.4 InternationalPaper 등 - - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2024년 2분기 2023년 2022년 부타디엔 1,527 1,170 1,772 스타이렌 1,956 1,568 2,013 이소프렌 2,418 2,748 3,187 CTO 1,143 1,143 1,033 CST 714 914 715 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등 ● 디렉스폴리머(유) (1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 Propylene 등 APAO 제품 생산 4,221 0.3 여천NCC㈜ 합작회사 - ※ 비율 : 제조부문(유화/소재사업) 총 원재료 매입액에서 차지하는 비중 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2024년 2분기 2023년 2022년 Propylene 등 1,307 1,188 - ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율, 시장수요 변동 등 다) 자동차부품 제조업● DL모터스㈜ (1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 AL-INGOT 등(주1) 자동차부품 제조 34,530 26 ㈜시코텍 외 - (주1) AL-INGOT 및 AL-액상이 포함된 것임 ※ 비율 : 총 원재료 매입액 대비 알루미늄 원재료 비율임 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2024년 2분기 2023년 2022년 AL-INGOT 3,236 3,106 3,428 ※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 2) 에너지부문가) IPP 지분투자, 기타발전업 등 ● 에코원에너지㈜ (1) 원재료 매입 현황 (2분기 누계) (단위: NM3) 품목 구체적 용도 매입물량 비율 매입처 공급의 안정성 비 고 부생수소 전기발전연료 53,125,867 100% 여천 NCC㈜ 안정 - ※ 비율 : 총 원재료 매입액에서 부생수소가 차지하는 비율(2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위: 원/NM3) 품목 2024년 2분기 2023년 2022년 부생수소 180 180 - 나. 생산 및 설비에 관한 사항 1) 제조부문가) 유화사업 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ (1) 생산능력 및 산출 근거 [생산능력] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 PE, PB, 필름 등 여수, 완주 961 941 941 ※ 연간 생산 기준입니다. [생산능력 산출근거] ① 산출방법 등 - 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 - 산출방법 : 각 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 생산능력 결정 ② 평균가동시간 - PE, PB 등 : 8,000시간/년 기준 ※ 정기 보수 기간(약 32일)을 제외한 년 333일 기준 - 필름 : 7,920시간/년 기준 ※ 1일 24시간, 년 330일 기준 (2) 생산실적 및 가동률 [생산실적] (단위 : 1,000 MT) 구 분 사업소 2024년 2분기 2023년 2022년 PE, PB, 필름 등 여수, 완주 397 722 733 [당해 2분기의 가동률 (누계)] (단위 : 톤, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 PE, PB, 필름 등 407,573 397,110 97.4 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. (3) 생산설비의 현황[DL케미칼㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 외 737,526 120,360 - - - 120,360 187,777 건물 자가보유 전남 여수 외 164,992 52,512 - - 1,489 51,023 37,730 구축물 자가보유 전남 여수 외 212 54,868 1,710 - 1,233 55,345 - 기계장치 자가보유 전남 여수 외 6,249 264,248 35,732 72 20,088 279,820 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 외 40 71 49 - 11 109 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 외 1,588 3,363 2,443 - 1,073 4,733 - 기타의 유형자산 자가보유 전남 여수 외 14 3,390 206 - 1,053 2,543 - 건설중인 자산 자가보유 전남 여수 외 149 92,009 26,602 41,147 - 77,464 - 합 계 590,821 66,742 41,219 24,947 591,397 - [DL케미칼㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등]- 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업소 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 8년 공업용지 공장신설 부지확보 57,700 39,187 (4,645) 18,513 PB공장 증설 투자 2년 기계장치 생산능력 확대 24,000 23,533 ( 2,186) 467 SLBR 신설투자 3 년 기계장치 생산능력 확대 95,600 2,161 (-) 93,439 합 계 177,300 64,881(6,831) 112,419 ※ 여수산단 녹지전환 사업은 2021년 10월 20일 DL케미칼㈜ 제5차 재무위원회를 통해 투자액 증액이 승인되었습니다.※ PB공장 증설투자 사업은 2022년 8월 10일 DL케미칼㈜ 제3차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다. ※ SLBR공장 투자 사업은 2023년 8월 31일 DL케미칼㈜ 제2차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다. ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업소 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2024년 2025년 2026년 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 토지 18,513 8,055 10,458 - 공장 신설 부지 확보 PB공장 증설 투자 기계장치 467 467 - - 생산능력 확대 SLBR 신설투자 기계장치 93,439 - 61,425 32,014 생산능력 확대 합 계 112,419 8,522 71,883 32,014 - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [DL에프엔씨㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전북 완주군 123,146 12,830 - - - 12,830 15,146 건물 자가보유 전북 완주군 40,462 12,448 29 - 315 12,162 8,461 구축물 자가보유 전북 완주군 28 1,045 - - 48 997 - 기계장치 자가보유 전북 완주군 519 17,891 85 - 2,477 15,499 - 차량운반구 자가보유 전북 완주군 6 - - - - - - 공기구와비품 자가보유 전북 완주군 327 346 3 - 89 260 - 건설중인자산 자가보유 전북 완주군 3 - 236 117 - 119 - 합 계 44,560 353 117 2,929 41,867 - [DL에프엔씨㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.- 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 나) 소재사업 - Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속 회사, 디렉스폴리머(유) (1) 생산능력 및 산출 근거 [생산능력] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2024년 2023년 2022년 SBS, SEBS, TOFA, TOR, IR, IRL, APAO 등 여수, 미국 Belpre 공장, 미국 Panama City 공장,브라질 Paulinia 공장 등 1,000 1,000 956 ※ 연간 생산 기준입니다.※ APAO 생산 공장은 2023년에 상업가동을 개시하였습니다. [생산능력 산출근거] ① 산출방법 등 - 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 - 산출방법 : 각 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 생산능력 결정 ② 평균가동시간 - SBS, SEBS, TOFA, TOR 등 : 6,509시간/년 기준 ※ 각 단위 공장별 연간 가동시간에서 정기 유지보수 및 임시 수선일수 차감 - IR, IRL : 8,184시간/년 기준 ※ 정기 보수 기간(약 24일)을 제외한 년 341일 기준 - APAO : 8,760시 간/년 기준 ※ 1일 24시간, 년 365일 기준 (2) 생산실적 및 가동률 [생산실적] (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2024년 2분기 2023년 2022년 SBS, SEBS, TOFA, TOR, IR, IRL, APAO 등 여수, 미국 Belpre 공장, 미국 Panama City 공장,브라질 Paulinia 공장 등 408 699 813 ※ 2022년도의 경우 SBS, SEBS, TOFA, TOR 등의 생산실적은 Kraton Corporation의 합병일('22년 3월 15일)로부터 기말까지 실적입니다. [당해 2분기의 가동률 (누계)] (단위 : 톤, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 SBS, SEBS, TOFA, TOR, IR, IRL, APAO 등 414,806 407,653 98.3 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. (3) 생산설비의 현황[Kraton Corporation 및 그 종속회사 _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 미국, 유럽 등 20,680 64 - - 1,285 22,029 - 건물 자가보유 미국, 유럽 등 258,594 2,190 - 9,283 16,584 268,085 - 구축물 자가보유 미국, 유럽 등 42,540 - 11 2,855 2,968 42,642 - 기계장치 자가보유 미국, 유럽 등 1,303,680 37,716 375 68,114 90,641 1,363,548 - 차량운반구 자가보유 미국, 유럽 등 2,203 290 - 179 106 2,420 - 공기구와비품 자가보유 미국, 유럽 등 248,641 8,850 48 18,369 11,765 250,839 - 건설중인 자산 자가보유 미국, 유럽 등 123,350 65,596 47,271 - 7,166 148,841 - 합 계 1,999,688 114,706 47,705 98,800 130,515 2,098,404 - [Kraton Corporation 및 그 종속회사 _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자설비의 유지 보수 등 경상투자 외 현재 진행 중인 투자는 없습니다. - 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [Cariflex PTE.LTD. _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 건설중인 자산 자가보유 싱가포르 27 406,655 33,445 - - 32,973 473,073 - 합 계 406,655 33,445 - - 32,973 473,073 - [Cariflex PTE.LTD. _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 IR Latex 2년 IR Latex생산 공장 매출 증대 492,617 480,369(33,445) 12,248 ※ 총 투자액 중 일부 투자액은 비용으로 처리되어 기투자액과 취득한 유형자산의 합계는 일치하지 않습니다. - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2024년 IR Latex IR Latex 생산 공장 기계장치 등 12,248 12,248 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 브라질 648,761 27,548 - - - 1,756 29,304 - 건물 자가보유 브라질 22,335 11,785 - - 524 (453) 10,808 - 구축물 자가보유 브라질 35 290 148 - 18 (19) 401 - 기계장치 자가보유 브라질 8,358 75,019 582 - 2,740 (4,147) 68,714 - 차량운반구 자가보유 브라질 9 165 - 5 27 (9) 124 - 공기구와비품 자가보유 브라질 1,752 916 49 23 269 (42) 631 - 건설중인 자산 자가보유 브라질 38 1,976 1,463 781 - (161) 2,497 - 합 계 117,699 2,242 809 3,578 (3,075) 112,479 - [Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. - 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. [디렉스폴리머(유) _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 27,976 9,140 - - - 9,140 5,746 건물 자가보유 전남 여수 9,537 86,968 - - 1,103 85,865 4,593 기계장치 자가보유 전남 여수 75 54,164 1,641 - 2,440 53,365 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 2 14 15 - 4 25 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 60 1,127 15 - 183 959 - 건설중인자산 자가보유 전남 여수 3 1,637 113 1,672 - 78 - 합 계 153,050 1,784 1,672 3,730 149,432 - [디렉스폴리머(유) _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자현 재 진행 중인 투자는 없습니다. - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구 분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금액 2024년 2025년 2026년 APAO 위생용 접착제 소재 생산설비 기계장치 등 2,550 2,550 - - 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 다) 자동차부품 제조업 - DL모터스㈜ (1) 생산능력 및 산출 근거 (단위 : 대) 구 분 2024년 2023년 2022년 밸브바디 1,800,480 1,800,480 1,800,480 ※ 연간 생산 기준입니다.※ 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 * 산출기준 : 최대생산 능력(24HR/일) * 산출방법 : 약 6,820EA ×월출근일수(22일) ×12개월( 2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 대) 구 분 2024년 2분기 2023년 2022년 밸브바디 750,285 1,683,846 1,280,284 [당해 2분기의 가동률 (누계)] (단위 : 시간, %) 구 분 가동가능시간 실제가동시간 가동률 밸브바디 3,168 2,640 83.34 ※ 가동가능시간: 일일가동시간(24HR) ×월출근일수(22일) × 6개월 ( 3) 생산설비의 현황 등 [DL모터스㈜ _ ① 주요 생산설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 창원시 202,713 140,186 - - - 140,186 132,405 건물 자가보유 창원시 95,077 28,120 234 229 908 27,217 16,771 구축물 자가보유 창원시 137 3,810 500 - 306 4,004 - 기계장치 자가보유 창원시 1,879 78,231 940 - 7,696 71,475 - 차량운반구 자가보유 창원시 68 289 - - 56 233 - 기타의 유형자산 자가보유 창원시 외 4,477 10,798 3,668 12 4,456 9,998 - 건설중인자산 자가보유 창원시 21 1,690 5,102 872 - 5,920 - 합 계 263,124 10,444 1,113 13,422 259,033 - [DL모터스㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자현 재 진행 중인 투자는 없습니다. - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구 분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2024년 2025년 2026년 실린더 블록 기계장치 27,100 4,400 20,000 2,700 매출 증대 Endplate 기계장치 6,500 - 1,900 4,600 매출 증대 합 계 33,600 4,400 21,900 7,300 - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 2) 에너지부문가) IPP 지분투자, 기타발전업 등 - 에코원에너지㈜ (1) 생산능력 (단위 : MWh) 구분 2024년 2023년 2022년 전기 162,328 23,063 - ※ 생산능력 산출근거 : 18.48MW × 24시간 × 연간일수 ※ 2023년은 상업운전일('23년 11월) 이후로 산출하였으며, '23년 적용 연간일수는 52일입니다.(2) 이용률 (연간 기준, 단위 : %) 구분 2024년 2분기 2023년 2022년 전기 100 99.7 - ※ 이용률 : 생산실적÷생산능력 ※ 2023년은 상업운전일('23년 11월) 이후로 산출하였습니다.(3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡ ) 기초 장부가액 증감 상각 당 반기말장부가액 비 고 (시가) 증가 감소 토지 자가 보유 전라남도 여수 시 8,250 2,905 - 66 - 2,839 1,870 건물 자가 보유 전라남도 여수 시 871.5 1,580 - - 40 1,540 624 구축물 자가 보유 전라남도 여수 시 - 2,644 - - 66 2,578 - 기계장치 자가 보유 전라남도 여수 시 - 83,676 - - 2,101 81,575 - 공기구와비품 자가 보유 전라남도 여수 시 - 299 - - 39 260 - 합 계 91,104 - 66 2,246 88,792 - 3) 투자 및 기타부문가) 투자 - DL㈜ (1) 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3,612 75,856 - - - 75,856 108,041 합 계 3,612 75,856 - - - 75,856 ※ 당반기말 장부가액은 투자부동산 토지로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 24,622 567 - - 567 - 3,460 합 계 24,622 567 - - 567 - ※ 당반기말 장부가액은 투자부동산 건물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 1 - - - - - - 합 계 1 - - - - - - ※ 당반기말 장부가액은 투자부동산 구축물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 평동 94 24 5 2 7 20 - 합 계 94 24 5 2 7 20 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3 7,232 413 44 - 7,601 - 합 계 3 7,232 413 44 - 7,601 - ※ 당반기말 장부가액은 투자부동산 7,496백만원 및 유형자산 105백만원으로 분류되어 있습니다.나) 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜ (1) 사업장 현황 구 분 사업소 2024년 2분기 2023년 2022년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 93,366실 (513실) 178,155실 (513실) 187,245실(513실) - 글래드여의도호텔 58,058실 (319실) 116,435실 (319실) 116,435실(319실) - 글래드코엑스 51,324실 (282실) 102,930실 (282실) 102,930실(282실) - 골프부문 오라컨트리클럽 36홀 36홀 36홀 - ※ 생산능력 산출방법 : 객실상품(보유 객실수 ×해당기간), 입장상품(보유 골프홀수) ※ 글래드호텔앤리조트㈜는 상기 사업장 외 글래드마포 호텔을 위탁운영하고 있습니다.※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다. ※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.( 2) 사업장별 실적 및 가동률① 사업장별 실적 구 분 사업소 2024년 2분기 2023년 2022년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 78,676실 153,781실 147,032실 판매실수 글래드여의도호텔 51,702실 100,018실 95,477실 판매실수 글래드코엑스 46,620실 92,588실 88,289실 판매실수 골프부문 오라컨트리클럽 - - - 입장인원 ※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다. ② 당해 2분기의 가동률 (누계) 구 분 사업소 평균가동률 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 84.3% 판매실수/보유실수(513실*182일) 글래드여의도호텔 89.1% 판매실수/보유실수(319실*182일) 글래드코엑스 90.8% 판매실수/보유실수(282실*182일) 골프부문 오라컨트리클럽 100% 임대면적/임대가능면적(토지: 2,057,093㎡, 건물: 11,046㎡) ※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다. ※ 오라컨트리클럽 임대자산은 2020년 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. ( 3) 사업장 설비의 현황 등 [글래드호텔앤리조트㈜ _ ① 사업장 설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 (시가) 증가 감소 토지 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,745 46,521 - - - 46,521 85,420 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,265 202 - - - 202 194 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 1,486 145,065 - - - 145,065 76,786 소계 29,496 191,788 - - - 191,788 - 건물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 55,071 36,459 - - 1,517 34,942 11,065 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,866 2,867 - - 72 2,795 1,175 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 13,255 28,784 - - 544 28,240 13,290 소계 72,192 68,110 - - 2,133 65,977 - 구축물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 22 2,832 - - 134 2,698 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 231 373 - - 91 282 - 소계 253 3,205 - - 225 2,980 - 기계장치 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1,636 10,302 750 - 571 10,481 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 89 64 185 - 25 224 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 800 1,316 - - 149 1,167 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 11 43 - - 12 31 - 소계 2,536 11,725 935 - 757 11,903 - 차량운반구 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1 - - - - - - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 14 - - - - - - 소계 15 - - - - - - 기타의 유형자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,053 4,833 204 6 422 4,609 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 219 236 - - 40 196 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 7,806 760 - - 42 718 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 6,278 147 4 - 55 96 - 소계 38,356 5,976 208 6 559 5,619 - 건설중인자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 - 169 847 864 - 152 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 - 53 - 53 - - - 소 계 - 222 847 917 - 152 - 합 계 281,026 1,990 923 3,674 278,419 - [글래드호텔앤리조트㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 매출 증대 1,853 798 1,055 - 객실 및 식음업장 비품 교체 매출 증대 844 155 689 - 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 매출 증대 334 185 149 - 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 매출 증대 45 4 41 - 합 계 3,076 1,142 1,934 - - 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 투자대상 자산 금 액 2024년 2025년 2026년~ 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 1,055 1,055 - - 매출 증대 객실 및 식음업장 비품 교체 689 689 - - 매출 증대 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 149 149 - - 매출 증대 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 41 41 - - 매출 증대 합 계 1,934 1,934 - - - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. 다) 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜ (1) 임대가능면적 및 가동률 ① 임대가능면적 (단위 : ㎡) 구 분 사업소 2024년 2023년 2022년 임대사업 광화문D타워 105,450 105,450 105,450 ② 임대가능면적 산출근거 - 산출기준 : 각 빌딩별 임대가능면적을 계산함 - 산출방법 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재 ③ 당해 2분기의 가동률 (누계) (단위 : ㎡, %) 사업소 임대가능면적 임대면적 가동률 광화문D타워 105,450 103,108 97.8 (2) 사업장 설비의 현황 등 [청진이삼프로젝트㈜ _ ① 사업장 설비의 현황] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 7,076 470,103 - - - 470,103 381,962 건물 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 105,450 238,990 - - 3,886 235,104 103,420 합 계 709,093 - - 3,886 705,207 - ※ 당반기말 장부가액은 투자부동산으로 분류되어 있습니다. [청진이삼프로젝트㈜ _ ② 설비의 신설ㆍ매입계획 등] - 현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 자회사● DL이앤씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 단가(원) 비 고 레미콘 건설기초자재 89,757 18.9% ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 93,700 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 철근 건설기초자재 64,475 13.6% 동국제강㈜, 현대제철㈜ 931,000 SD400 10mm/ton당(기준가) 가구류 건설마감자재 40,554 8.5% 현대리바트㈜, ㈜한샘 - - 시멘트 건설기초자재 4,656 1.0% ㈜삼표시멘트 112,000 시멘트(벌크)1종, 고시가 기타 - 275,466 58.0% - - - 합계 - 474,908 100.00% - - - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2024년 2분기 2023년 2022년 비 고 레미콘 92,867 87,300 77,200 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 철근 925,000 955,387 1,000,167 SD400 10mm/ton당(기준가) 시멘트 112,000 106,600 92,000 시멘트(벌크)1종, 고시가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용 [생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 97,693 1,252 - - - 1,252 4,135 사업소 자가보유 경상남도 외 1,319 28,667 - 23,591 - 5,076 합계 99,012 29,919 - 23,591 - 6,328 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 3,769 4,298 - - 86 4,212 3,400 사업소 자가보유 강원도 외 - 63,220 - 63,220 - - 현장 자가보유 안전체험학교 1,683 2,105 - 1 29 2,075 합계 5,452 69,623 - 63,221 115 6,287 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 외 2 195 - - 12 183 - 현장 자가보유 안전체험학교 18 968 - - 31 937 - 합계 20 1,163 - - 43 1,120 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 3 399 - - 47 352 - 사업소 자가보유 전라북도 군산 1 172 - - 79 93 - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 14 10,111 3,401 1,698 2,656 9,158 - 합계 18 10,682 3,401 1,698 2,782 9,603 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천,전라북도 군산 3 8 - - - 8 - 합계 3 8 - - - 8 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 1 - - - - - - 사업소 자가보유 서울 3 - - - - - - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 11 456 18 - 162 312 - 합계 15 456 18 - 162 312 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 16,585 9,386 2,543 1,770 1,916 8,243 - 사업소 자가보유 서울, 강원도 외 350 1,688 9,797 10,141 499 845 - 현장 자가보유 해외현장, 지점 외 260 155 73 6 103 119 - 합계 17,195 11,229 12,413 11,917 2,518 9,207 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (개) 기초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 2 1,091 427 1,344 - 174 - 현장 자가보유 서울 1 - 642 - - 642 - 합계 3 1,091 1,069 1,344 - 816 - 나. 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜[주요 원재료에 관한 사항] (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 2024년 2분기 2023년 2022년 레미콘 건축/토목 57,917 18.00 93,700 88,700 80,300 25-240-15 기준 유진기업 외 철근 건축/토목 34,295 10.70 931,000 940,000 968,000 SD 400 10MM 기준 현대제철 외 시멘트 건축/토목 986 0.30 5,700 5,400 4,800 수도권 40KG 기준 한일시멘트 외 가구류 건축 21,623 6.70 - - - - 현대리바트 외 콘크리트파일 건축 464 0.10 290,000 330,000 335,000 D500-10M기준 아이에스동서 외 기타 건축/토목 206,644 64.20 - - - - - 계 321,929 100.00 - ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다. [생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(공시지가) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 1,570 707 - - - - - 707 882 자가보유 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 1,487 406 - - - - - 406 668 자가보유 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 351 44 - - - - - 44 13 자가보유 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 1,875 114 - - - - - 114 70 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 545 852 - - - - - 852 873 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-3외 1필지 29,691 - 24,150 - - - - 24,150 6,035 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-10외 11필지 7,329 - 1,952 - - - - 1,952 1,050 합 계 42,848 2,123 26,102 - - - - 28,225 9,591 ※ 상기 토지의 당반기말 장부가액 28,225백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 27,360백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고(시가표준액) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 919 56 - - - - 19 37 315 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 2,886 2,220 - - - - 35 2,185 2,704 자가보유 천안 성남면 용원리 735 26 7 - - - - - 7 9 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-3 54,298 - 107,813 - - - 225 107,588 32,960 자가보유 이천시 대월면 군량리 572-10 217 - 225 - - - - 225 175 합 계 58,346 2,283 108,038 - - - 279 110,042 36,163 ※ 상기 건물의 당반기말 장부가액 110,042백만원은 유형자산(건물) 44백만원 및 투자부동산(건물) 109,998백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구 분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가보유 서울 등 여의도 IPT 구축 44 - - 24 20 - 자가보유 서울 등 여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스) 22 - - 12 10 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 156 - - 49 107 - 자가보유 서울 등 백본 스위치 30 - - 10 20 - 자가보유 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 52 - - 17 35 - 자가보유 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단 서가 등 42 - - 13 29 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어 131 - - 56 75 - 자가보유 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 197 - - 40 157 - 자가보유 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 81 - - 14 67 - 자가보유 서울 등 Trimble TX-8 Scanner Kit TRW 33 - - 11 22 - 자가보유 서울 등 기 타 1,452 297 - 287 1,462 - 합 계 2,240 297 - 533 2,004 - [자산항목 : 소프트웨어] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당반기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 341 - - 62 279 - 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 337 - - 58 279 - 자가보유 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 270 - - 46 224 - 자가보유 서울 등 1EA 표준프레임워크 215 - - 43 172 - 자가보유 서울 등 1EA 안전보건시스템 193 - - 35 158 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 180 - - 33 147 - 자가보유 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 86 - - 55 31 - 자가보유 서울 등 1EA MS EA 3년차 28 - - 11 17 - 자가보유 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS 5.0 framework) 48 - - 16 32 - 자가보유 서울 등 6EA D-Platform 개발 133 - - 32 101 - 자가보유 서울 등 1EA CRM 시스템구축 49 - - 10 39 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자시스템 BASS 2차 196 - - 31 165 - 자가보유 서울 등 기 타 4,133 301 - 586 3,848 - 합 계 6,209 301 - 1,018 5,492 - 4. 매출 및 수주상황 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2024년 2분기 2023년 2분기 2023년 2022년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제조부문 유화사업,소재사업 내수 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 373,814 12.8 355,788 13.7 682,406 13.4 832,423 15.4 수출 DL케미칼㈜, Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사, DL에프엔씨㈜,이편세(상해)무역유한공사 2,172,516 74.8 1,829,750 70.8 3,661,324 71.8 3,726,925 69.0 소계 2,546,330 87.6 2,185,538 84.5 4,343,730 85.2 4,559,348 84.4 자동차부품 내수 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 47,130 1.6 55,402 2.1 100,751 2.0 105,119 1.9 수출 DL모터스㈜ 116,607 4.0 118,376 4.7 233,499 4.5 240,154 4.5 소계 163,737 5.6 173,778 6.8 334,250 6.5 345,273 6.4 계 2,710,067 93.2 2,359,316 91.3 4,677,980 91.7 4,904,621 90.8 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 내수 DL에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 45,781 1.6 11,465 0.4 67,990 1.3 56,409 1.0 수출 DL에너지㈜, DE NILES,LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA,DL에너지글로벌㈜, DL Energy Americas, Inc., 에코원에너지㈜ 51,893 1.8 51,600 2.0 91,532 1.8 52,192 1.0 계 97,674 3.4 63,065 2.4 159,522 3.1 108,601 2.0 투자 및 기타 부문 투자 내수 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 17,127 0.6 87,063 3.4 107,332 2.1 215,576 4.0 관광/레저 내수 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 52,286 1.8 47,917 1.8 105,975 2.1 94,021 1.7 부동산 임대 등 내수 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 28,183 1.0 27,832 1.1 49,910 1.0 81,873 1.5 계 97,596 3.4 162,812 6.3 263,217 5.2 391,470 7.2 단순 합계 2,905,337 100.0 2,585,193 100.0 5,100,719 100.0 5,404,692 100.0 연결 조정 (9,147) (0.3) (78,994) (3.1) (82,903) (1.6) (230,985) (4.3) 연결 합계 2,896,190 99.7 2,506,199 96.9 5,017,816 98.4 5,173,707 95.7 ※ 각 부문별 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 나 . 판매 전략 등1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처 제품ㆍ서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 주요 매출처(비중) 판매 전략 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 내수 내수(일반)(30%) 일반매출(100%) 여천NCC(주)(42%) 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대, 고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화 수출 로칼수출(1%) (주)엘지화학(23%) 직수출(69%) 이편세(상해)무역유한공사(15%) ● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 조직명 폴리머 제품(SBS, SEBS) 등 네덜란드, 브라질, 멕시코,말레이시아, 일본, 중국, 대만 등 영업팀(Sales Team) Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 약 30일 후 현금 결제 다) 판매 전략 - 고객 맞춤형 제품 공급, 지속적인 고객서비스 및 마케팅 활동 추진 ● Cariflex PTE. LTD. 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 Solid IR, IR Latex 사업팀, 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 - 수출 : 선적 후 평균 37일 현금 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스, 고객 특화 제품개발 및 마케팅을 통한 고급 제품으로 수요전환 ● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 필름 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 - 내수 : 매출확정 후 평균 71일 현금 결제 - 수출 : 선적 후 평균 78일 현금 결제 다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출시장 다변화, 지속적인 고객서비스 및 고객 특화 제품개발 ● 디렉스폴리머(유)가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 APAO 영업마케팅팀 나) 판매 방법 및 조건 - 내수 : 선수금 매출 현금 결제 - 수출 : 선적 후 평균 60일 현금 결제 다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출 다변화, 고객서비스 및 고객 특화 제품 지속개발 ● DL모터스㈜ 가) 판매(영업) 조직 구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대 ● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다. 다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황연결실체는 당반기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2024년 2분기 2023년 2분기 2023년 2022년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 602,867 15.3 574,878 15.0 1,200,240 14.6 1,204,419 16.0 해외 DL이앤씨㈜, DL INSAAT GELISTIRME A.S. 40,849 1.0 62,079 1.6 164,796 2.0 132,766 1.8 소계 643,716 16.3 636,957 16.6 1,365,036 16.6 1,337,185 17.8 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 2,436,334 61.5 2,552,678 66.5 5,256,862 63.6 5,252,245 69.8 소계 2,436,334 61.5 2,552,678 66.5 5,256,862 63.6 5,252,245 69.8 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 417,579 10.5 142,540 3.7 460,394 5.6 203,957 2.7 해외 DL이앤씨㈜, DL Saudi Arabia Co.,Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사,PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, Daelim RUS LLC., DL USA, Inc.,CARBONCO PTE. LTD., DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE FZCO 460,134 11.6 503,880 13.1 1,159,019 14.1 721,779 9.6 소계 877,713 22.1 646,420 16.8 1,619,413 19.7 925,736 12.3 계 3,957,763 99.9 3,836,055 99.9 8,241,311 99.9 7,515,166 99.9 공통(미배분) 부동산 임대업 등 2,063 0.1 3,581 0.1 5,109 0.1 5,043 0.1 단순합계 3,959,826 100.0 3,839,636 100.0 8,246,420 100.0 7,520,209 100.0 연결조정 933 0.1 (18,988) (0.5) (255,356) (3.1) (23,385) (0.3) 연결합계 3,960,759 100.1 3,820,648 99.5 7,991,064 96.9 7,496,824 99.7 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 토목사업본부 토목국내사업팀, 토목국내인프라개발팀, 토목해외사업팀, 토목신시장사업팀, 토목해외투자사업팀 주택사업본부 자체사업팀, 자산운용팀, 도시개발사업팀, 민간사업팀, 공공사업팀, 도시정비사업팀, 도시정비관리팀 플랜트사업본부 플랜트영업팀, 플랜트신시장영업팀, 플랜트입찰견적팀, 원자력/SMR사업팀, 2차전지 T/F팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 나) 수주 전략(1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 설계 차별화를 통해 승산/수익성 확보 가능한 사업 선별 참여 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행(도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 데이터 기반 핵심 타겟 설정 및 타겟 맞춤형 마케팅으로 수요 선점 - 프로젝트별 시장환경분석을 통한 판매 조건 최적화로 경쟁사 대비 판매 우위 포지셔닝 확보 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 토목기술견적팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간사업1팀, 민간사업2팀, 공공사업팀, 도시정비사업1팀, 도시정비사업2팀, 도시정비사업3팀, 마케팅팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜2024년 6월말 현재 수주잔고 총액은 약 21조 5,532억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 에쓰-오일(S-OIL)㈜ S-OIL SHAHEEN TC2C 2023-03-08 2026-06-30 1,419,806 310,866 1,108,940 - 성남도시개발공사 백현마이스 2023-09-27 2031-06-30 2,388,000 - 2,388,000 - 부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합 촉진3구역 재개발 정비사업 2023-01-18 2031-11-30 1,607,328 - 1,607,328 - 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 2021-10-28 2028-08-10 984,885 - 984,885 - 서초신동아아파트 주택재건축사업조합 아크로클라우드파크 2023-07-17 2028-03-10 523,817 - 523,817 - 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 2021-12-30 2029-01-01 417,720 - 417,720 - 대전 삼성4구역 재개발정비사업조합 대전 삼성4구역 재개발정비사업 2024-02-29 2029-02-28 403,780 - 403,780 - 합 계 - - 7,745,336 310,866 7,434,470 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜2024년 06월말 현재 수주잔고 총액은 약 6조 5,159억이며, 수주잔고 2천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 (주)한국토지신탁 e편한세상 범일 국제금융시티 2020-11-13 2027-12-30 222,170 14,783 207,387 - 전도관구역주택재개발정비사업조합 e편한세상 도원역 퍼스트하임 2020-06-25 2027-03-31 359,370 10,598 348,772 - 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 2020-09-25 2028-03-31 503,140 - 503,140 - 창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합 창원 회원2구역 주택재개발정비사업 2023-12-17 2027-07-30 598,663 - 598,663 - 합 계 - - 1,683,343 25,381 1,657,962 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ● DL USA Inc. (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 Golden Triangle Polymers Company LLC GTPP 2022-04-05 2026-06-25 685,864 324,134 361,730 - ● Daelim RUS LLC (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 JSC Gazpromneft-MNPZ Moscow AORC HCU 2021-03-09 2026-07-31 430,305 236,767 193,538 - China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd Baltic PE/LAO 2021-12-29 2026-05-31 356,585 8,142 348,443 - ● DLE FZCO (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 발 주 처 공 사 명 계 약 일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 해외 China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd Baltic PE/LAO 2021-12-29 2026-05-31 1,325,054 355,085 969,969 - ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리 1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황 회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용합니다. 1) 연결실체는 원화 및 외화차입에 대한 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 현금흐름위험회피 2021.09.02 2024.09.06 KRW 100,000 CD(3M) + 1.46% 3.13% 2022.02.28 2027.03.02 USD 600,000 SOFR(3M) + 2.36%(주1) 3.88% 2022.02.28 2029.02.28 USD 250,000 SOFR(3M) + 1.90% 3.47% 매매목적 2024.06.05 2025.06.05 USD 50,000 3M Compounded SOFR + 1.28% 6.76% (주1) 23년7월1일부터 USD Libor 금리 산출이 중단되었습니다. 이와 관련하여 23년 6월 30일까지의 적용 금리는 Libor(3M) + 2.10%입니다. 2) 연결실체는 매매목적으로 총 9건의 통화선도 및 통화스왑계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 매도 통화 외화금액 매입 통화 계약금액 매매목적 2024-03-18 2024-07-15 USD 250 BRL 1,263 2024-03-18 2024-08-15 USD 250 BRL 1,265 2024-03-18 2024-09-16 USD 250 BRL 1,266 2024-04-01 2024-07-15 USD 125 BRL 633 2024-04-01 2024-07-05 USD 4,473 SGD 6,000 2024-04-01 2024-08-07 USD 5,218 SGD 7,000 2024-06-28 2024-08-02 EUR 151,105 USD 162,000 2024-06-28 2024-07-15 USD 321,630 EUR 300,000 2024-06-28 2024-08-02 USD 32,163 EUR 30,000 3) 연결실체는 매매목적으로 총 24건의 통화옵션계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD 천불) 구분 계약구분 포지션 계약실행일 계약종료일 행사가격(BRL/USD) 계약금액 매매목적 Put Option 매입 2024-03-18 2024-07-15 5.0000 250 Call Option 매도 2024-03-18 2024-07-15 5.0620 250 Put Option 매입 2024-03-18 2024-08-15 5.0200 250 Call Option 매도 2024-03-18 2024-08-15 5.0630 250 Put Option 매입 2024-03-18 2024-09-16 5.0200 250 Call Option 매도 2024-03-18 2024-09-16 5.0700 250 Put Option 매입 2024-04-01 2024-08-15 5.0500 125 Call Option 매도 2024-04-01 2024-08-15 5.0850 125 Put Option 매입 2024-04-01 2024-09-15 5.0500 125 Call Option 매도 2024-04-01 2024-09-15 5.0915 125 Put Option 매입 2024-04-01 2024-10-15 5.0500 250 Call Option 매도 2024-04-01 2024-10-15 5.0975 250 Put Option 매입 2024-04-16 2024-11-18 5.2670 250 Call Option 매도 2024-04-16 2024-11-18 5.2875 250 Put Option 매입 2024-04-16 2024-12-16 5.2670 250 Call Option 매도 2024-04-16 2024-12-16 5.2915 250 Put Option 매입 2024-06-18 2024-09-16 5.4200 150 Call Option 매도 2024-06-18 2024-09-16 5.4530 150 Put Option 매입 2024-06-18 2024-10-15 5.4200 150 Call Option 매도 2024-06-18 2024-10-15 5.4630 150 Put Option 매입 2024-06-18 2024-11-14 5.4200 150 Call Option 매도 2024-06-18 2024-11-14 5.4850 150 Put Option 매입 2024-06-18 2024-12-16 5.4200 150 Call Option 매도 2024-06-18 2024-12-16 5.4920 150 4) 당반기말 현재 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 - 135 - 138 - - 통화스왑 - - - 3,203 - - 통화옵션 20 406 19 382 - - 이자율스왑 - 317 - 317 98,217 - 합 계 20 858 19 4,040 98,217 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 현금흐름변동위험 회피 (주1) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 - - 3,831 - - - 통화스왑 - - - 1,020 - - 이자율스왑 74 1,335 - - 83,390 - 합 계 74 1,335 3,831 1,020 83,390 - (주1) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다. 나. 기타약정사항 당반기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 공동기업인 밀머란에스피씨㈜가 피투자회사의 운영자금 부족 등으로인하여 증자를 결정하는 경우 그 증자금액에 대하여 출자할 의무를 부담하기로 약정하였습니다. 또한, 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당반기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다. 2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2027년 3월 25일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. 3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당반기말 현재 4,680억원), 무보증 사모사채(당반기말 현재 700억)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 4) 연결실체는 종속회사인 에코원에너지㈜의 재무적출자자 미래에셋증권(주)와 액면금액을 행사가격으로 하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다- 풋옵션 행사기간 : 착공일로부터 2년이 경과한 날부터 6개월- 콜옵션 행사기간 : 풋옵션 행사기간 경과한 날부터 6개월5) 연결실체는 2023년 12월 중 여수산단 대체녹지 1구간 조정 관련하여 토양정밀조사 실시 명령서를 수령하였으며, 2024년 8월 초까지 행정 명령에 따른 토양 정밀 조사를 진행할 예정입니다. 해당 조사 결과로 인하여 행정처분이 발생할 수 있습니다.6) 연결실체의 보고기간 종료일 현재 유형자산, 무형자산, 투자부동산 취득 약정액은141,146백만원 입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다. 다. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황 1) 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 33건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 55,655 USD 43,468 1,280.36 27 매매목적 USD 19,556 SGD 25,722 1.32 3 매매목적 CNY 82,411 USD 11,989 6.87 1 매매목적 USD 4,013 KRW 5,256 1,309.60 1 매매목적 USD 2,944 CNY 20,408 6.93 1 (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 75,378 USD 58,684 1,284.47 33 매매목적 KRW 891 EUR 637 1,398.94 2 매매목적 USD 20,264 SGD 26,670 1.32 4 매매목적 CNY 82,411 USD 11,989 6.87 1 매매목적 USD 20,000 KRW 25,756 1,287.80 1 매매목적 USD 2,944 CNY 20,408 6.93 1 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 826 2,718 159 2,697 옵션 - 230 11,688 5,981 합 계 826 2,948 11,847 8,678 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 117 3,472 1,444 1,919 옵션 5,708 200 11,688 5,981 합 계 5,825 3,672 13,132 7,900 3) 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타약정사항 당반기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다. 2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당반기말 현재 1,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 3) 연결실체는 당반기말 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ 등 SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다. 4) 연결실체는 당반기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다. 5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다. 7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션/콜옵션 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다. 8) 연결실체는 에스솔루션비오 ㈜ 와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 당사는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 미국, 네덜란드, 중국에 주요 연구 설비를 보유하고 있습니다. 각 지역별 연구조직 운영을 통해 신규 폴리머 제품 및 Pine 케미칼 제품을 개발하고 있고, 각 단위 조직별로 지역적 이점을 살려 각 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 기존 사업군에 대한 연구개발 외에도 신규 혁신 제품 개발을 위한 연구 활동 또한 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_6.jpg 연구개발 담당조직 ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_2.jpg 연구개발 담당조직 ● 디렉스폴리머(유)당사는 대표이사 직속으로 여수공장 내 TS 자체 구성하여 운영하고 있으며, 기존 제품 물성개선 및 신규제품 개발을 진행하고 있습니다. ● DL모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) - 미래형 자동차부품 (전기차 ,신소재 , 신공법 등 ) 선행연구 - 신제품 개발계획 수립 및 고객과 공동 연구개발 협업 (Guest 설계 참여 , 신규제품 시작품 및 개발 이벤트 대응 등 ) - 금형 설계 및 사전 시뮬레이션 (유동해석 등 )을 통한 최적화 - 고객사 기술 평가 (현대 5star등 ) 대응- 공정 합리화 , 설비 Lay Out 최적화 개발 추진 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제78기 2분기 제77기 제76기 원 재 료 비 930 1,502 1,238 인 건 비 25,955 49,638 38,429 감 가 상 각 비 1,158 2,020 2,540 위 탁 용 역 비 3,493 7,341 5,734 기 타 11,984 17,685 14,544 연구개발비용 계 43,520 78,186 62,485 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 43,520 78,186 62,485 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 1.50% 1.56% 1.21% ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다. ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 연결실체의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.※ 제76기 내역에서 Kraton Corporation 및 그 종속회사는 합병으로 신규 편입된 3월 15일부터 12월 31일까지의 연구개발비가 반영되어 있습니다. 다. 연구개발 실적1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 2024년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PB 신규제품 개발 2024.01~2024.12 PB 신규 Grade 2건 개발 자체 나) 2023년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규제품 개발 2023.01~2023.12 PE 신규 Grade 2건 개발 자체 다) 2022년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 D.FINE 신규제품 개발 2018.01~2022.05 D.FINE Grade 2건 개발 자체 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 2022.03~2024년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 INF New Grade 등 17건 2022.03~현재 공해 저감 윤활유 첨가제 개발 등 HSBC 등 ※ 상기 연구개발 실적은 2022년 3월 합병 시점을 기준으로 작성하였습니다. ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 가) 2022~2024년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 신규제품 개발 2011 ~ 현재 2nd Generation Latex, New polymerization 제품 개발 및 상용화 자체 ● 디렉스폴리머(유) 가) 2023~2024년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 DT제품 개발 2023.06~현재 경쟁사 주요 제품들과 유사한 물성을 갖는 신규 제품 개발 자체 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 미래기술센터 (기업부설연구소) 건축구조 모듈러팀 - 구조/모듈러/재료 지식재산권 확보 및 실용화- 모듈러 상품개발 및 원가/생산성 검토- 구조 철근량 예측/관리기술 개발- IT연계 DB기반 콘크리트 품질관리 시스템 구축- 고성능 경량 자재 검토 및 기술자문 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 주택/건축환경 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 기술검토 자문 및 개발기술 실용화 - 외부기술용역 관리 및 수행- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선 - 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 주택공법 관련 지식재산권 발굴 및 현장시공 기술 적용 융합기술팀 - 스마트 건설기술(품질, 안전) 개발 및 표준화- 스마트홈 상품 차별화 기술개발 및 표준화- 주택시각화 솔루션 기술개발 및 표준화 주택BIM팀 - 최적화 설계(Generative Design) 및 자동화 설계 연구- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 실용화 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 경영/토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - DT를 위한 Process Innovation - 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축 - Biz 문제 해결을 위한 PI 및 workflow 구축 / 데이터 분석 지원 - 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영 - 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리 - D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택 기전팀/건축설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 상품개발팀/콘텐츠플래닝팀 - 주택/건축 관련 상품, 콘텐츠 기획 및 개발업무 - 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무 - 브랜드 Experience Design 기획/개발/관리 공정설계팀/플랜트공사기술팀 - 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제ㆍ개정 플랜트DX팀 - 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선 - BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축 - AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제4기 2분기 제3기 제2기 원 재 료 비 - - - 인 건 비 3,375 10,544 5,792 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 24,575 57,423 36,125 기 타 1,360 5,036 12,641 연구개발비용 계 29,310 73,003 54,558 (정부보조금) (2) (102) (44) 회계처리 판매비와 관리비 18,496 67,311 51,438 제조경비 10,812 5,590 3,076 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 0.74% 0.91% 0.73% ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다. 다. 연구개발 실적 연결실체는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 유화사업,소재사업 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인(43개사)- DAELIM CHEMICAL USA, INC.- DAELIM CHEMICAL USA, LLC- Cariflex PTE.LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda- 이편세(상해)무역유한공사- DLC US Holdings, Inc.- Kraton Corporation 및 그 종속회사(34개)- DLC BTT CORPORATION- Notark Corporation 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 등 여천NCC㈜,Lyondellbasell,SAVARE 등 합성수지, FILM, 합성고무, 점접착소재,바이오케미칼 제품 제조 및 판매 자동차부품제조업 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 등 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜,에코원에너지㈜, DL에너지글로벌㈜, 금오도해상풍력㈜, 해남내사리태양광㈜, 루프원에너지㈜해외 현지법인(4개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- Infra Equity Power Holdings, LLC- DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(신재생에너지 등) 전력거래소,호주 National Electricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 ※ 해외 현지법인(47개사) - 미국(17개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC, DE NILES, LLC, DLC US Holdings, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, DL Energy Americas, Inc., Kraton 및 그 종속회사(9개) DLC BTT CORPORATION, Notark Corporation- 싱가포르(2개사) : Cariflex PTE. LTD., Kraton의 종속회사(1개) - 네덜란드(4개사) : Cariflex Netherlands B.V., Kraton의 종속회사(3개) - 브라질(2개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda, Kraton의 종속회사(1개)- 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA- 중국(3개사) : 이편세(상해)무역유한공사, Kraton의 종속회사(2개)- 기타 국가(18개사) : Kraton의 종속회사(18개) 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익 당반기 및 전반기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 2,710,067 97,674 97,596 (9,147) 2,896,190 II. 매출원가 (2,083,348) (14,753) (53,900) 114 (2,151,887) III. 매출총이익 626,719 82,921 43,696 (9,033) 744,303 판매비및관리비 (413,526) (8,480) (9,054) 1,907 (429,153) IV. 부문영업이익 213,193 74,441 34,642 (7,126) 315,150 기타수익 47,567 1,161 1,268 (24) 49,972 기타비용 (51,900) (108) (587) - (52,595) 금융수익 53,310 10,370 6,894 - 70,574 금융비용 (247,472) (21,937) (20,389) - (289,798) 지분법투자손익 (42,181) - 14,110 - (28,071) V. 법인세차감전순이익(손실) (27,483) 63,927 35,938 (7,150) 65,232 (전반기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 2,359,316 63,065 162,812 (78,994) 2,506,199 II. 매출원가 (1,974,216) (2,409) (49,877) (252) (2,026,754) III. 매출총이익 385,100 60,656 112,935 (79,246) 479,445 판매비및관리비 (399,786) (7,058) (12,193) 1,532 (417,505) IV. 부문영업이익 (14,686) 53,598 100,742 (77,714) 61,940 기타수익 32,013 1,485 1,313 3,654 38,465 기타비용 (25,408) (185) (177) (146) (25,916) 금융수익 40,195 9,281 5,611 - 55,087 금융비용 (186,180) (15,989) (16,856) - (219,025) 지분법투자손익 (83,842) - 30,749 - (53,093) V. 법인세차감전순이익(손실) (237,908) 48,190 121,382 (74,206) (142,542) 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 반기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 부문자산 및 부채보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,364,496 1,306,899 4,857,244 (2,042,855) 12,485,784 부채총계 6,198,572 505,156 1,131,518 6,107 7,841,353 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,022,657 1,166,247 4,970,502 (2,039,842) 12,119,564 부채총계 5,935,208 456,055 1,186,353 8,546 7,586,162 3) 지역에 대한 정보 연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,900,171 19,086 1,749,146 931,193 3,875,571 53,472 (2,042,855) 12,485,784 매출(외부고객으로부터의 수익) 564,322 65,301 765,604 595,820 891,076 23,214 (9,147) 2,896,190 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,994,230 15,963 1,630,216 863,426 3,601,407 54,163 (2,039,841) 12,119,564 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,137,812 111,731 1,108,857 1,094,963 1,601,887 45,469 (82,903) 5,017,816 4) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.다. 사업부문별 현황 1) 제조부문● 유화사업부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ [산업의 특성]유화사업은 납사를 분해하여 생산되는 에틸렌, 기초 유분 등을 원료로 사용하여 자동차, 건설, 포장재 등 전방산업에 사용되는 합성수지를 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다. [산업의 성장성] 유화사업은 제품 별 수급상황 및 생산능력 증가량에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업입니다. 장기적으로는 세계 경제의 점진적인 성장과 중국 등 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 선진국을 중심으로 환경규제가 강화되고 있으나 고기능성 특수소재 및 친환경 제품의 개발로 인한 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다. [경기변동의 특성] 유화사업의 제품은 포장재, 산업용 용기, 윤활유 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 성장률에 밀접한 영향을 받습니다. 또한 원유 기반의 에틸렌, 기초 유분 등을 원료로 사용하기 때문에 국제유가의 직접적인 영향을 받습니다. [경쟁요소] 범용제품 위주의 석유화학 제품에서는 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 셰일가스 등 저가 원료 개발 및 중국의 석유화학 증설로 인해 국내외 여건이 변화하면서, 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되고 있습니다. 이에 따라 최근에는 제품의 차별화와 고객가치 향상이 주요한 경쟁력이 되고 있으며, 제품의 친환경성 또한 중요한 고려 요소로 부상하고 있습니다. [국내외 시장여건]PE사업은 글로벌 수요 부진과 1분기 대비 원료가 상승으로 제품 마진 하락 압력을 지속적으로 받고 있으며, 하반기에도 글로벌 수요 부진은 지속될 것으로 예상됩니다. 다만, 당사는 고부가제품 개발 및 판매로 타사 대비 경쟁 우위를 유지할 계획입니다.PB사업은 공급 안정성을 최우선으로 하며, 글로벌 시장 수요에 적극 대응하여 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 향후 경기 변화, 유가상승 등 대외 불확실성이 상존하는 경영 환경 속에서도 지속적인 고객 다변화, 신규 용도 개발을 통한 판매 기반 확충과 더불어 고부가가치 제품의 판매 확대를 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다.플라스틱필름 사업은 글로벌 경기침체 및 내수소비 위축에 따른 시장 내 경쟁 심화에도 불구하고 고부가 제품의 판매비중 확대 및 고기능성 제품의 개발을 통하여 지속적인 흑자폭 확대를 위해 노력하고 있습니다. 고객의 다양한 요구조건에 부합하는 특수코팅 솔루션 및 고부가 제품의 개발을 통해 수익성 극대화 포트폴리오를 구축함과 동시에 자원 재활용에 적합한 제품을 공급해 나갈 계획입니다. [시장점유율]당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. PE는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산 중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입하였고, 플라스틱필름 부문은 BOPP필름 시장에서의 국내 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2024년 2분기 PE 8.4% (국내) PB 24.9% (글로벌) BOPP 필름 19.5% (국내) ※ 상기 점유율 관련하여 PE는 석유화학협회 추정치이며, PB 및 BOPP 필름은 당사 추정치 입니다. [시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다. ● 소재사업부문 - Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 [산업의 특성]나프타 등을 원료로 사용하는 원유 기반 소재 사업은 자동차, 건설, 수술용 장갑 등 전방 산업의 제조에 필요한 합성 수지를 제공하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 또한 Pine 케미칼 소재 사업의 경우 목재로 펄프를 제조할 때 생산되는 부산물 CTO(Crude Tall Oil)와 CST(Crude Sulfate Turpentine)를 원료로 사용하는 친환경 고부가가치 제품으로 점접착제, 코팅, 연료, 타이어 등 다양한 분야에서 첨가제 용도로 사용되고 있습니다. 소재 사업은 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 주원료의 가격 변화에 민감한 사업입니다. [산업의 성장성]소재사업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환형 산업이나 장기적 관점에서 점진적으로 성장하는 세계 경제와 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 고기능성 특수 소재의 개발로 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다. 특히 Pine 케미칼의 경우 지속가능성장에 대한 요구 증가로 친환경 제품에 대한 고객 수요가 확대됨에 따라 미래 큰 폭의 성장이 예상됩니다. 국제사회에서 일회용품 사용 자제에 대한 정책이 확대되고 있고 순환자원경제에 대한 필요가 증가하면서 Bio-based 스페셜티 케미칼 제품에 대한 수요 확대가 예상됩니다. [경기변동의 특성]소재사업의 사이클은 통상 7~10년 주기이며 자동차, 건설, 수술용 장갑, 점접착체 등 다양한 산업용 원료 및 소비재로 사용되어 국내 및 세계 경제 성장률에 밀접하게 영향을 받고 있습니다. 다만 당사는 스페셜티 제품들 중심으로 해당 사이클의 변동성을 최소화하면서 소재사업부문의 경쟁력을 견고히 해나가고자 노력하고 있습니다. [경쟁요소] 원유를 기반으로 하는 소재 사업 제품들은 품질과 생산 규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁 요소이며, 소나무 부산물을 기반으로 하는 소재 사업의 제품은 석유화학 수지 및 Animal, vegetable base Fatty Acid 등의 경쟁 제품의 글로벌 수급이 중요한 경쟁 요소입니다. 최근 국내외 시장 변동성이 지속적으로 커지고 있어 제품경쟁력을 갖춘 고부가가치 사업으로의 질적 전환이 요구되고 있습니다. 이에 제품의 차별화 및 고객가치 향상 달성 여부가 중요한 기준이 되어가고 있습니다. [국내외 시장여건]합성고무 라텍스 제품의 경우 수술용 장갑을 가장 많이 소비하는 북미 시장 판매량 확대가 두드러지며, 고객 재고조정 완화에 따른 수요 호조로 금년 상반기 제품 판매량은 전년 동기 대비 증가하였습니다. 하반기 시장 상황 또한 상반기의 수요 호조가 지속될 것으로 전망되는 가운데, 싱가포르에 건설하고 있는 신규 공장은 현재 완공되어 상업 가동을 위한 시운전 중으로 금년 4분기 내 본격 가동을 목표로 하고 있습니다.폴리머 소재 사업(SBS, SEBS 등)은 주력 제품 판매량 증가를 바탕으로 점진적인 실적 회복세에 진입 했으며, 판매 마진 또한 BD가격 안정화에 따라 점진적으로 개선되고 있습니다. 특히 중장기 경쟁력 강화 일환으로 고부가 중심 제품 포트폴리오 Transformation을 추진하고자 전담 부서를 신설하여 100개 이상의 경쟁력 강화 이니셔티브를 실행 중에 있습니다. 또한 어떠한 시황에도 지속적인 수익성을 유지할 수 있도록 운영 및 비용 효율 개선 뿐만 아니라 신규 제품 개발을 통한 새로운 시장 수요 발굴에 끊임 없이 집중하고 있습니다.Pine 케미칼 사업(TOFA, TOR 등)은 글로벌 시장의 수요 안정화 및 경쟁 완화에 힘입어 뚜렷한 실적 개선 추세를 보이고 있습니다. 이는 원료인 CTO가격이 하향 안정세를 보이는 가운데, 당사 주력 시장인 북미 및 아시아 권역에서의 판매량 확대에 따른 수익성 호조에 따른 것입니다. 다만, 유럽 바이오 원료 시장 침체에 따른 TOFA가격 하방 압력은 여전히 상존하고 있어 현재 고부가 중심의 신규 용도 개발에 주력하고 있습니다. 앞으로도 글로벌 1위 시장 점유율을 바탕으로 지속적인 성과 창출을 위해 Sustainability 모멘텀을 활용한 고객 다변화 및 공장 생산 효율성 증대 등 양적/질적 성장을 추구해 나갈 계획입니다. [시장점유율] 주요 제품 별 국내 및 글로벌 시장 점유율은 아래 표와 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. 합성고무 라텍스 소재 부문은 Isoprene을 원료로 한 합성고무 수술용 장갑시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다. 폴리머 소재 및 Pine 케미칼 소재 부문의 경우 각 제품 시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2024년 2분기 합성고무 라텍스 80.0% (글로벌) SBS, SEBS 등 16.3% (글로벌) TOFA, TOR 등 40.0% (글로벌) ※ 상기 점유율은 당사 추정치 입니다.[시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다. ● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜[산업의 특성] 자동차부품 사업의 특성상 많은 설비투자가 수반되며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산성을 극대화해야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이는 생산수량의 증가에 따른 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 현재 영위하고 있는 주요 사업영역으로 알루미늄 다이캐스팅 기술을 활용한 엔진/변속기의 내연기관 부품과 배터리/구동모터 등 전기차 부품을 생산하여 공급하고 있습니다. 주요 고객인 현대자동차그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며, 최근 전기차 부품과 관련 ㈜LG에너지솔루션 및 현대모비스㈜와 신규거래를 시작하여 사업을 확대해 나가고 있습니다. [산업의 성장성]현대자동차그룹이 2021년에 본격적으로 전기차 전용플랫폼(e-GMP)을 탑재한 전기차 양산체제에 돌입함에 따라 전기차로의 전환이 가속화 되고 있습니다. 이에 따라 현대자동차그룹의 전기차 중심 구매구도 변화에 적극 대응하여 장기 물량확보에 주력할 것이며, 거래선 확대에도 주력해 나갈 계획입니다. [경기변동의 특성]국내외 경제 상황, 유가변동 및 정부의 친환경 정책 등에 밀접한 영향을 받고 있습니다. [경쟁요소]자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰방식으로 업체가 선정됩니다. 따라서 경쟁우위를 확보하기 위해서는 품질비용 등 Loss를 최소화하고, 생산설비의 생산성을 극대화하여야 합니다. [자원조달상의 특성]주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다. [국내외 시장여건]현대자동차그룹의 전기차 생산기지 이동으로 밸브바디 등 변속기 부품 중심의 추가 생산 요구가 지속되고 있고, 주요 전기차 부품 시장 진입을 통해 미래 성장기반을 다지고 있습니다. 2025년에는 전체 매출 중 전기차부품의 점유율을 1/3수준까지 끌어 올리는 목표로 수주정책을 추진하고 있습니다. 2) 에너지부문 ● 경영컨설팅(발전소 등 개발) - DL에너지㈜ 및 그 종속회사[산업의 특성]전력산업은 대규모 초기 투자가 들어가는 중장기 장치 산업이자, 국민 생활 전반에 영향을 미치는 국가 기간산업으로 송전, 발전, 배전의 세 분야로 구분됩니다.대부분 국가에서는 전력 시장 안정화를 위하여 송전과 배전 부문을 국가에서 독점 수행하고 있으며, 한국에서도 한국전력공사가 송전 및 배전 부문을 전담하고 있습니다.한편, 미국과 영국 등 일부 선진국에서는 송전 및 배전 부문도 민영화되어 민간기업 참여가 허용되고 있습니다. 발전부문의 경우 전력 생산 단가 완화를 위해 민간기업의 참여가 허용되는 국가가 대부분이며, 발전부문에 참여하는 민간기업을 민자발전사(IPP)라고 부릅니다. 민자발전사의 전력 판매 방식은 전력판매계약(PPA)을 체결하여 판매하는 방식과 도매 시장(Merchant Market)에 판매하는 방식으로 구분되며, 두 방식이 혼합되어 운영 되기도 합니다. 또한 신재생 발전의 경우 각 국가에서 제정한 제도에 따라 보조금과 유사한 성격의 요금을 수령하기도 합니다. 한국의 경우 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)를 통해 일정규모 이상의 발전사(신재생 발전사 제외)의 경우 발전량의 일부분을 신재생에너지 발전으로 공급해야 하며, 이를 위해 신재생에너지를 직접 공급하거나 시장에서 신재생에너지 공급인증서(REC)를 구매하여 할당량을 충당해야 합니다. 따라서 신재생 발전업체의 경우 전력 판매 수익에 추가하여 REC 판매를 통한 추가 수익 확보가 가능합니다. 일반적으로 전력판매계약(PPA)시 요금 구조는 발전소의 가동 유무에 따라 수령하는 용량요금과 실제 송전 시 수령하는 에너지요금으로 구분되며, 연료 가격은 정부에 전가하는 구조로 되어 있습니다. 또한 물가상승 및 환율변화가 요금에 지수화되어 있고, 자연재해 및 각종 불가항력 사유 시에도 일부 금액을 보전 받는 구조로 되어 있어 대규모 자본투자가 이루어지는 중장기 장치산업임에도 안정적인 수익 확보가 가능합니다. 일반적으로 개발도상국의 경우 정부에서 장기판매계약을 제공하여 민간기업의 참여 유인을 높이고 있습니다. 도매시장의 경우 일반적으로 발전업체가 판매단가를 도매시장 운영자에 입찰하고, 그날 발전하는 발전업체 중 가장 비싼 판매 단가가 도매 요금으로 결정되게 됩니다. 따라서 도매시장에서는 발전원가가 저렴할수록 높은 수익을 확보할 수 있습니다. 연결실체는 국내외 발전부문에서 민자발전 사업을 영위하고 있으며, 연결실체가 진출한 국가 중 한국, 호주, 미국에서는 도매시장에, 파키스탄, 요르단, 방글라데시 등에서는 정부와 PPA계약을 통해 전력을 판매합니다. [산업의 성장성]전력수요 및 공급은 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 이 중 전력수요는 국민소득과 가장 밀접한 관계를 맺고 있어 개발도상국일수록 전력수요 증가율이 높은 특성을 보이고 있습니다. IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2022~2050년 사이 연평균 약 2.1% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 2.2%의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2022~2050년 연평균 21GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2022~2050년 연평균 553GW 신설)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다. 2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다. 한국의 경우 산업통상자원부의 제10차 전력수급기본계획에 의하면 2022∼2036년까지 최대전력수요 증가율은 연평균 1.7%로 높지 않으나, 노후화된 석탄 발전소를 대체하는 가스발전소(2022년 41.3GW → 2036년 64.6GW)와 신재생 발전소(2022년 29.2GW → 2036년 108.3GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 전력수요는 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 계절적으로는 기온의 영향에 따라 냉방 수요가 많은 여름에 연중 최고 수요를 보이며, 그 다음으로는 난방 수요가 많은 겨울의 전력 수요가 높습니다. 또한 유사한 전력 수요 상황에서도 가뭄, 바람, 일사량 등에 의해 신재생 발전소의 발전량이 감소하거나, 대형 원자력 또는 석탄발전소가 퇴역할 경우 기존 발전소에 대한 수요가 증가합니다. [경쟁요소 및 특성] 국내의 경우 송배전은 한국전력공사가 독점하고 있으며, 발전부문은 도매시장임에도 가격 입찰이 아닌 용량 입찰 방식을 통해 급전여부가 결정되는 제한된 경쟁시장으로 운영되고 있습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입되어 실질적인 경쟁 정도는 역시 크지 않습니다. 정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우 상업운전 이후에는 정부가 구매를 보장하므로 경쟁이 발생하지 않습니다. 단, 전력구매계약이 국제 입찰로 진행되는 경우 공사비, 금융 비용, 운영 비용, 송전 비용, 연료 비용 등을 종합 고려한 균등화된 발전단가가 낮은 업체일수록 전력구매계약 체결 경쟁에 유리합니다. 해외 도매시장의 경우 가격 입찰을 통해 급전 여부가 결정됨으로 발전 원가에 따라 경쟁 우선 순위가 결정됩니다. 따라서 도매 시장에 투자 결정 시, 연료비, 효율, 생산 원가 등이 급전 순위에서 중요한 요소입니다. 3) 투자 및 기타부문● 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜[산업의 특성]호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다. [산업의 성장성] 최근 3개년간 제주지역 5성급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다. 구 분 2023년 2022년 2021년 비고(출처) 호텔 매출(백만원) - 319,029 296,571 호텔업협회 성장률(%) - 7.6 64.8 골프장 내장객수(천명) 2,416 2,822 2,899 제주도청 성장률(%) -14.4 -2.7 20.8 ※ 호텔업협회 2023년 자료 미공시 [경기변동의 특성] 국내 여행시장은 내국인의 해외여행이 증가하는 추세로 올해 상반기 인천공항을 통해 해외로 나간 여행객은 3,045만명으로 전년 동기 대비 39.5% 급증했습니다. 반면 방한 외국인 관광객은 770만명으로 전년 동기 대비 73.8% 증가하여 코로나 전의 91% 수준을 회복한 것으로 나타났습니다. 제주 여행시장의 경우 상반기 누적 외국인 입도객은 908천명으로 전년도에 비해 324% 증가하였으나 내국인은 5,950천명으로 -7.6% 감소하여, 전체적으로는 외국인을 중심으로 관광객수는 늘고 있지만, 국내 불경기 및 소비둔화로 인해 내국인관광객의 회복이 더딘 흐름으로 수요경쟁과 내국인 유치확대가 필요한 상황입니다. [경쟁요소]글래드호텔앤리조트㈜는 메종글래드제주호텔의 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다.아울러 식음업장 배달 서비스 시행, 가정간편식(HMR) 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. ● 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜법인세법 제51조의2 제1항 제6호에 의한 프로젝트 금융투자회사로서 서울시 종로구 종로1가 17번지 일대 사업대상지를 취득하고, 사업부지에 업무시설 및 상가시설을 신축하여 이를 분양, 임대하는 사업 및 이에 부수되는 사업 등을 시행하고 그 수익을 주주에게 배당함을 목적으로 2010년 11월 25일에 설립되어, 2014년 10월 20일에 준공인가를 받아 건물(D-tower)을 완공하였습니다. 라. 중요한 신규사업1) DL케미칼㈜- DL케미칼㈜는 2021년 9월 27일 이사회를 개최하여 미국 Kraton Corporation("Kraton")의 주식 100%를 주당 46.5불에 인수하는 Merger Agreement의 체결을 승인 하였고, 2022년 3월 15일 인수를 완료하였습니다.본 계약의 합병 대상 회사는 DL케미칼㈜의 손자회사인 DLC US Inc.이며, Kraton사와 역합병을 통해 Kraton이 존속법인으로써 지위를 유지하게 되었습니다.DL케미칼㈜는 본 합병을 통한 글로벌 1위의 SBC(Styrene Block Copolymer) 기술력, 제품 및 Brand를 확보를 통해 고부가가치 사업인 합성고무, 점접착제 시장의 Specialty Top Tier로 도약하길 기대하고 있습니다. 또한 DL케미칼㈜의 운영능력, 제조 노하우 등 현재 보유한 사업역량과 시너지를 바탕으로 하여 글로벌 시장지배력과 수익성을 강화할 계획을 가지고 있습니다. 2) DL에너지㈜- DL에너지㈜는 2022년 3월 종속회사인 DL에너지글로벌㈜를 통하여 1,055MW 미국 페어뷰(Fairview) 발전소 지분 25% 인수를 완료했습니다. 페어뷰 발전소는 펜실베니아주에 위치한 천연가스 복합화력발전소로 GE의 최신 기종 발전 주기기를 사용해 열효율이 뛰어나, 미국 전력 도매시장에서 높은 급전순위를 기록하여 안정적인 매출과 수익성 확보가 가능합니다.- DL에너지㈜는 2023년 12월 여수 수소연료전지 발전소의 상업운전을 개시하였습니다. 해당 발전소는 여수국가산업단지 내 약 8,200㎡ 규모 부지에 건설되었으며, 발전용량은 18.5㎿급으로 연간 약 15만㎿h의 전력을 생산할 수 있습니다. 마. 상표 및 고객관리 정책1) 지배회사 ● DL㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 DL㈜는 새로운 그룹 브랜드 'DL'을 런칭하였습니다. 이는 지난 85년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담은 사명 변경입니다. 새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치를 소비자에게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다. 다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다. 메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다. DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다. DL㈜는 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그룹의 정체성을 강조하였고 사업 전문성을 표현하고자 하였습니다. DL㈜는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로서 궁극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여, 브랜드 및 비주얼 가이드라인을 전 계열사와 공유하여 소비자에게 일관된 브랜드 이미지를 제공하려고 노력하고 있습니다. 또한 브랜드의 인지도와 호감도를 높이기 위해 적극적인 소비자 대상 브랜드 캠페인을 온ㆍ오프라인을 통해 전개중에 있으며, 그 외에도 디지털 마케팅, 언론PR, 각종 그룹 홍보물 제작 등의 다양한 브랜드 가치 제고 활동을 실행 중입니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "D.FINE", "D.XPOLY", "D.POLYBUTENE 및 "D.SYNOL" 및 "D.SYNOL PLUS" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 우수한 기술력을 뒷받침하는 49개의 상표권 등을 바탕으로 핵심 시장에서 지속 가능한 경쟁 우위를 창출하고 있습니다. 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드들이 고객에게 신뢰의 상징으로 인식될 수 있게 노력하고 있습니다. ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도, 투명도 및 유동성 등에서 천연고무 대비 우수한 물성을 보유하고 있습니다. 특히 연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무에서 발생하는 단백질이 없어 일부 환자에게 발생할 수 있는 천연고무 알러지로 인한 위험을 줄일 수 있습니다.연결실체는 독자적인 음이온 중합기술을 통해 고품질의 합성고무 라텍스를 생산하며, 이는 고부가가치 의료/보건용 소재로 사용되고 있습니다. ● DL에프엔씨㈜당사는 필름 제품 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimOPP" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● 디렉스폴리머(유)APAO란, Propylene, Ethylene, Butene-1 등의 중합으로 만들어지는 공중합체로, 우수한 접착력, 뛰어난 내열성, 우수한 내한성, 저비용, 물성조절이 용이한 제품입니다. 친환경 소재를 필요로 하는 위생용품은 물론, 자동차 내장재, 필터, 특수포장, 가구 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다. ● DL모터스㈜당사는 DL 등 그룹 브랜드를 사용하고 있습니다. 브랜드가치를 높이기 위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. 바. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL㈜ 151 상표 DL케미칼㈜ 61 특허 Kraton Corporation 및 그 종속회사 1,630 특허, 상표(주1) Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 16 특허, 상표 DL에프엔씨㈜ 19 특허, 실용신안, 상표 글래드호텔앤리조트㈜ 8 상표, 서비스표 ※상세 현황은 '상세표-6. 지적재산권 보유 현황(상세)_DL(주) 및 주요 종속회사' 참조 (주1) 1개의 지적재산권으로 여러 국가의 승인을 받은 건수를 1개로 볼 경우 지적재산권 보유건수는 283건입니다. 사. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사 ● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 합니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 하며, 보고기간말 기준 지주회사 요건을 충족한 상황입니다.한편, 2021년 12월 30일 시행된 공정거래법 전부개정에 따라 지주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어 법 시행 이후 자ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우, 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비상장사 50% 이상 보유해야 합니다.당사는 상호출자제한 기업집단인 DL그룹의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지, 채무보증 금지, 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 준수하기 위하여 ESG위원회 및 내부 협의체 운영 등 지속적인 모니터링을 통해 법적 리스크를 예방하고자 노력하고 있습니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 석유화학 업종에 적용되는 안전, 보건 및 환경 규정을 모두 준수하고 있습니다. 안전/보건 규정으로는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 준수하고 있으며, 환경 규정으로 화학물질관리법, 화학물질의 평가 및 등록에 관한 법률, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법, 온실가스 배출권거래제 등을 준수하고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다. 당사는 국내외 안전, 보건, 환경 법규를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경 사내 기준을 강화하고 관리 절차를 정기적으로 검토, 개선하고 있습니다. 정기적인 직원 교육을 통해 현장 실행력을 강화하고 있으며, 공정안전관리 시스템(PSM/SMS) 요건을 충족하는 안전관리시스템을 유지하고 있습니다. 법규준수평가를 매년 실시하며, 안전, 보건, 환경 법규에 보다 적극적으로 대응하기 위하여 ISO 경영시스템(14001, 45001)을 인증, 운영하고 운영 결과는 경영자로부터 검토 받아 개선하고 있습니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사미국과 유럽 등에서 광범위한 환경법과 규제를 따르고 있습니다. 건강, 안전, 환경, 보안 등과 관련된 법률 및 규제를 준수하기 위해 필요한 투자를 시행하였으며, 앞으로도 지속할 계획입니다. 시설과 관련된 보수 비용은 보상계약, 보험 또는 적립금을 통해 충당됩니다. 현재 관련 비용이 운영에 중대한 영향을 미치거나, 예상 자본 지출 수준을 크게 초과하지는 않을 것으로 예상하고 있습니다. 환경 관련 부채로 인해 미래 현금유출이 예상되지만, 그러한 지출이 유동성에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되지는 않습니다. 한편, 유럽연합의 화학물질 등록, 평가 및 승인 규정(REACH)에 따라 충분한 위험 평가와 테스트, 문서화를 이행하고 있으며, 화학물질이 건강과 환경에 미칠 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. 이는 유럽연합에서 제품을 제조 또는 판매하기 위한 전제 조건이며, 요구조건에 부합하기 위해 적극적인 준비를 하고 있습니다. ● DL에프엔씨㈜업종 특성상 보건/안전/환경(HSE) 관련 규제를 받고 있습니다. 국내 규제사항으로는 안전/보건부문과 관련 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있으며, 환경부문과 관련 화학물질 관련법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 규제 등이 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다. 앞으로도 보건/안전/환경(HSE)에 대한 관심이 지속적으로 증가함에 따라 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아질 것으로 예상됩니다. 이런 대내외 규제 요구사항에 대응하기 위해 당사는 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다. ● 디렉스폴리머(유)당사는 합성수지 및 플라스틱 물질 제조업체로서, 적용되는 안전/보건법규에는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있고, 환경법규로는 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법 등이 있습니다. 기타 국제 규제사항으로는 온실가스규제 및 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.이 모든 국내외 안전, 보건, 환경 법규 및 규제를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경에 대한 국제경영표준을 도입함은 물론 자체 HSEQ경영시스템을 구축하여 운영하고 있고, 운영효율 제고 및 지속적 유지발전을 위해 관련 규정 및 절차에 대한 직원교육, 정기감사, 준수도 평가 등을 체계적으로 실시하고 있습니다. ● DL모터스㈜공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도 지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다. 아. 환경 관련 정부규제 등에 대한 준수 1) 지배회사● DL㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 대기, 수질 오염물질 배출원 관리 대기배출시설에 대한 대기오염물질 배출을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기오염 방지시설을 설치, 운영하며 주기적인 점검 및 개선, 그리고 자가 측정을 하고 있습니다. 대기 환경을 개선하기 위해 배출시설을 지속적으로 개선하고, 매년 환경설비 투자계획을 수립하여 집행 및 모니터링 합니다. 또한, 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용기준을 준수하기 위해 주기적으로 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가 측정하며 안정적으로 관리하고 있습니다. 나) 토양오염물질 배출원 관리 토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 주기에 맞춰 수행하고 있습니다. 또한, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 방호벽, 방류둑 등 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 다) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 의거, 유해화학물질 취급시설에 대한 정기검사를 매년 수행하고 있으며 체계적으로 유해화학물질을 관리하기 위하여 화학물질관리시스템과 비산배출원 관리시스템(LDAR)을 운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설과 유출 방지시설 및 장비에 대해서는 자체 점검과 외부기관인 한국가스안전공사로부터 정기적으로 검사를 받고 있으며, 유해화학물질 취급 안전 교육을 실시하고 있습니다. 라) 폐기물 관리폐기물관리법을 준수하며, 사업장에서 발생되는 폐기물을 안전하게 처리하기 위하여 검증된 폐기물처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각 또는 매립으로 처리하고 있습니다. 또한 폐기물처리 전문업체에 대한 실사 및 평가도 정기적으로 수행하고 있습니다. 그 밖에도 매립 또는 소각되는 폐기물을 최소화하고 재활용을 높이는 사내 활동을 추진하고 있습니다. 마) 기후변화 대응기후변화에 선제적으로 대응하기 위하여 중장기 온실가스 배출량 개선 목표 수립 및 목표 달성을 위한 과제를 도출하여 추진하고 있습니다. 배출권거래제 대상기업으로서 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하며, 제3자 검증을 받고 있습니다. 또한, 온실가스 관리 절차를 제정하여 운영하고 있습니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 대기, 수질 오염물질 관리공정 모니터링 및 설비 개선을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 주기적으로 점검 및 수선유지를 통해 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한 최적 방지 시설의 운영 및 지속적인 설비 개선 활동을 통해 2030년까지 용수 사용량을 10% 절감하는 목표를 추진 중입니다. 나) 토양오염물질 관리오염물질 누출 방지를 위해 사업부지 내에 관리 및 제염 활동을 수행하고 있습니다. 또한 지하로의 침투 방지를 위해 예방 활동에 주력하고 있습니다. 다) 유해화학물질 관리모든 유해화학물질은 유럽 REACH 규정에 등록하여 관리하고 있습니다. 취급 설비에 유해화학물질 유출 감지기 및 차단 장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 주기적으로 점검하고 있으며, 정기점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다. 라) 폐기물 관리생산 설비에서 발생되는 모든 폐기물은 각국의 폐기물 처리 법령에 따라 엄격히 관리하고 처리하고 있습니다. 마) 기후변화 대응온실가스 배출량을 감소하는 목표를 지속적으로 설정하고 달성을 추진하고 있습니다. 2014년 해당 연도 배출량의 25%를 2030년까지 절감하는 목표를 설정하였고, 현재 해당 목표치를 초과 달성하였습니다. 또한 2030년까지 추가 20%를 절감하는 목표를 새로 설정하고 관련 절감 활동을 추진하고 있습니다. 이를 위해 보다 효율적인 공장 운영, 신재생 에너지원 전기 구매 확대 등의 다양한 전략을 검토하고 있습니다. ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사IR Latex를 생산하고 있는 브라질 및 신규 공장을 건설하고 있는 싱가포르 등에서 각 국가의 보건/안전/환경과 관련된 법률을 따르고 있습니다. 브라질에는 IR Latex를 생산하는 공장이 있으며, 신규 및 개정된 HSE 정부 규정이 발생할 경우 절차에 따라 사업에 미치는 영향을 평가하고 사전에 반영하고 있습니다. 기존 및 향후의 HSE 정부 규정으로 인해 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 싱가포르 신규 공장은 사업 초기 단계부터 현지의 컨설팅 회사와 환경 영향 평가를 수행하여 정부의 보건, 안전, 환경 규정을 충족하는 선진화된 기술을 적용하여 에너지 효율을 최적화 시켰습니다. 공장 건설 중에는 안전 관리 시스템 준수 및 상업 가동 이후에는 최신 기법의 보건, 안전, 환경 Program을 운용하여 현장 실행력 강화 및 지속 성장 가능 경쟁력 확보를 목표로 하고 있습니다. ● DL에프엔씨㈜온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리기준이 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 또한 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 점차 강화되고 있습니다. 이에 따라 당사는 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다. ● 디렉스폴리머(유)가) 대기, 수질 오염물질 관리대기 및 수질오염물질 배출시설에서의 오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기 및 수질오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 아울러 지구온난화에 대응하여 대기 환경을 개선하기 위해 매년 환경설비 개선을 위한 노력에 최선을 다하고자 하며, 물환경보전법에 따른 폐수관리에도 만전을 기하여 수질생태계 보전에 최선을 하고 있습니다. 나) 토양오염물질 관리토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 다) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 따른 유해화학물질 관리를 위한 취급설비 및 보호장비구비를 철저히 하고, 취급자 안전을 위한 유해화학물질 취급교육도 전직원에 대해 실시하고 있습니다. 라) 폐기물 관리폐기물관리법에 따른 폐기물의 분리, 수집, 보관, 처리를 위한 제반 절차 및 설비를 구축하여 운영하고 있으며, 특히 폐기물 발생량 최소화를 위해 재활용폐기물의 분리수거에 만전을 기하고 있고, 모든 폐기물의 적법 처리를 위하여 국가가 인정한 업체에 처리하고 있습니다. 마) EU REACH 대응국제적 환경규제인 EU REACH 대응을 위해 관련 전문기관을 통하여 제품수출국가 별 REACH 규제를 파악하여 대응함으로써 국제 환경보호활동 차원의 대응은 물론, 당사 영업활동에 효과적으로 대처하고 있습니다. ● DL모터스㈜ 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을 도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로써 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여 에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제5장 환경의 보전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설부문 토목공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역철구조물 제작/설치용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사,일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사(일반/주상복합 아파트/기타 주거),비주거용 건축물 건립공사(업무용/상업용/공연시설/기타 비주거),부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, Inc CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사 공통 (미배분) DL이앤씨㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜오렌지링스 등 임차인 부동산 임대 ※ 해외 현지법인(9개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. LTD. - 말레이시아(1개사) : DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.- 아랍에미리트(1개사) : DLE FZCO 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 당반기 및 전반기 연결실체의 매출액 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 I. 매출액 643,716 2,436,334 877,713 2,063 933 3,960,759 II. 매출원가 (587,430) (2,285,311) (750,954) (1,220) 12,573 (3,612,342) III. 매출총이익(손실) 56,286 151,023 126,759 843 13,506 348,417 판매비및관리비 (27,189) (93,597) (50,252) (83,359) (559) (254,956) IV. 부문영업이익(손실) 29,097 57,426 76,507 (82,516) 12,947 93,461 기타수익 13,908 3,729 47,280 5,506 (5,006) 65,417 기타비용 (14,751) (60,833) (39,828) (7,588) 20,902 (102,098) 금융수익 5,209 32,769 34,801 34,272 (9,097) 97,954 금융비용 (4,672) (21,492) (36,850) (15,842) 46,634 (32,222) 지분법투자손익 (5,103) (7,510) 1,130 (10,944) - (22,427) V. 법인세차감전순이익(손실) 23,688 4,089 83,040 (77,112) 66,380 100,085 (전반기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 I. 매출액 636,957 2,552,678 646,420 3,581 (18,988) 3,820,648 II. 매출원가 (568,862) (2,368,939) (516,171) (1,615) 19,236 (3,436,351) III. 매출총이익(손실) 68,095 183,739 130,249 1,966 248 384,297 판매비및관리비 (25,090) (81,632) (30,676) (82,640) (2,227) (222,265) IV. 부문영업이익(손실) 43,005 102,107 99,573 (80,674) (1,979) 162,032 기타수익 19,202 9,361 24,980 9,331 (2,012) 60,862 기타비용 (23,801) (35,912) (6,554) (1,213) (25,414) (92,894) 금융수익 3,887 29,204 27,076 38,900 (10,061) 89,006 금융비용 (2,701) (18,119) (22,425) (19,623) 32,113 (30,755) 지분법투자손익 (147) 2,178 (1,014) 136 - 1,153 V. 법인세차감전순이익(손실) 39,445 88,819 121,636 (53,143) (7,353) 189,404 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기 중 연결실체 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 "DL이앤씨㈜ 반기연결검토보고서" 주석 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책"을 참조하시기 바랍니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 자산총계 1,333,663 5,151,522 1,401,858 2,663,182 (879,329) 9,670,896 부채총계 963,596 2,442,924 1,987,920 922,935 (1,402,902) 4,914,473 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및제거 합 계 자산총계 1,281,209 4,795,600 1,091,447 3,088,139 (912,336) 9,344,059 부채총계 746,191 2,527,375 1,827,787 891,696 (1,417,771) 4,575,278 3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지역별로세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 매출액과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정및 제거 합 계 자산총계 8,753,028 534,439 356,676 604,182 301,900 (879,329) 9,670,896 매출(외부고객으로부터의 수익) (주1) 3,458,887 123,099 107,447 120,865 149,528 933 3,960,759 (주1) 당반기 기준 매출액입니다. (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정및 제거 합 계 자산총계 8,747,890 391,065 295,604 556,592 265,244 (912,336) 9,344,059 매출(외부고객으로부터의 수익) (주1) 3,416,744 77,994 79,883 175,829 89,186 (18,988) 3,820,648 (주1) 전반기 기준 매출액입니다. 4) 주요 고객에 대한 정보 당반 기 및 전반기 중 연결실체 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 다. 사업부문별 현황 1) 건설부문 ● 토목/주택/플랜트공사 - DL이앤씨㈜, 해외 현지법인 산업의 특성 > 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업입니다. 이에 따라 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한, 건설산업은 토지를 기반으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업입니다. 건설산업은 주택 및 빌딩 건설부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업 생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업까지 포함하며, 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산, 고용, 부가가치 창출 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다. 산업의 성장성 > 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 경제성장이 완만하게 진행됨에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 스마트건설과 같은 디지털 혁신 기술을 융합하여 적용함으로써 건설공사의 생산성, 안전성, 품질 등을 향상시키고 있습니다. 경기변동의 특성 > 건설산업은 수주산업이며, 경기에 후행하는 특성을 보유하여 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 특히 정부의 금융정책과 건설 관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요인입니다. 자원조달상의 특성 > 건설산업은 노동집약적 산업이나 저출산ㆍ고령화와 더불어 3D 업종으로 인식되며 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있습니다. 따라서 기계화ㆍ자동화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 인력 부족 문제를 해결하고 생산성 향상을 추진하고 있습니다.건설자재의 수급은 국내외 건설경기, 수급 상황 등에 민감하게 반응합니다. 건설산업은 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지는 산업으로 기상, 기후 등 계절적 요인의 영향을 받아 건설자재 수요도 변화합니다. 자본조달 측면에서 건설산업은 발주처의 선수금 및 기성금으로 공사비를 충당하는 구조입니다. 자체 사업, 재건축/재개발 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다. 토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다. 대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 사업입니다. 시장의 규모는 주로 정부 SOC 예산 편성에 의해 결정되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다. 주택사업은 공공 또는 민간 발주처의 요구에 따라 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 주택/건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다. 인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. 주택의 기능 역시 단순주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다. 플랜트사업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성하는 사업으로 EPC사업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불립니다. 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업이며, 고도의 기술력뿐 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 플랜트사업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의 원동력이 되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 구분됩니다. 당사는 국내 100대 건설사 중 가장 오래된 80년 이상의 역사를 가지고 있으며, '첫 해외진출 건설사'라는 기록을 보유합니다. 국회의사당, 세종문화회관, 경부고속도로 등 국내외 대표 랜드마크를 시공한 명실상부한 최고(最高)와 최고(最古)의 건설사입니다. 토목 사업 분야에서는 업계 최고의 공공공사 수주 역량 및 민자사업 개발 역량을 보유하며 원가경쟁력을 통해 비교우위를 확보하고 있습니다. 국내 최장의 현수교인 이순신 대교 완공 등 교량/댐/항만에 대해서는 특화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력과 민자사업 수행역량을 바탕으로 세계 최장(2,023m) 현수교인 튀르키예 Canakkale 교량을 준공하는 등 사업개발에서 시공, 운영을 포괄하는 글로벌 디벨로퍼로의 도약을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 설계 차별화를 통해 남해 서면-여수 신덕 국도건설공사를 수주하는 등 기술 한계를 지속적으로 뛰어넘고 있습니다. 주택/건축 사업 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 최초의 브랜드 아파트인 'e편한세상'을 도입하여 시장에 공급하였고, 프리미엄 브랜드인 'ACRO'를 시장에 정착시켜 역대 최고 분양가를 기록한 성수동 '아크로 서울포레스트'를 성공적으로 분양하며 당사의 사업수행 역량을 입증하였습니다. 당사가 개발한 라이프스타일 맞춤 주거 플랫폼인 'C2 HOUSE'는 업계 최초로 평면 구조 특허를 획득하였으며, 국내 최초 '모듈러 단독주택' 타운형 단지를 준공하며 당사의 경쟁력을 높였습니다. 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다. 플랜트 사업 분야는 정유, 가스, 석유화학, 발전 등 다양한 분야에서 고도의 기술력과 노하우를 인정받고 있습니다. 다수의 공사 수행경험을 통해 확보된 차별화된 경쟁력을 바탕으로 세계 최대 폴리카보네이트 생산 공장인 '사우디 카얀 PC 공장'과 동남아 최대 규모의 정유 시설인 '필리핀 RMP-2'를 성공적으로 준공하였고 필리핀 최초 초임계압 석탄화력 발전소인 500MW급의 'SBPL 석탄화력 발전소' 및 총 사업비 5조 규모의 국내 최대 단일 정유시설 플랜트인 'S-OIL RUC'를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 또한, 국내 석유화학 역사상 최대 규모인 '샤힌 프로젝트(SHAHEEN Project)'를 수주하였습니다. 이러한 축적된 EPC 실적/경험을 활용하여 EPC 뿐 아닌 FEED 수행이 가능한 Top-tier EPC사로 도약하여 Value Chain을 확대해 나가고 있으며, 최근에는 BIM(Building Information Modeling), AWP(Advanced Work Packaging), AI(Artificial Intelligence), 모듈화 공법 등 신기술을 도입하여 미래 사업 환경에 선제적으로 대응하는 등 시장경쟁력 유지를 위해 노력하고 있습니다. ● 토목/건축공사 - DL건설㈜건설업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업이며 발주자로부터 주문을 받아 구조물, 건축물 등을 완성하는 수주산업입니다. 또한 타산업에 비해 생산, 고용유발 효과 및 부가가치 창출효과가 크기 때문에 국내경기에 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 건설업은 주로 옥외 현장을 이동하여 시공하며, 동시에 여러 공사 현장을 운영하는 분산적인 특성을 가지고 있기 때문에 효율적인 관리와 운영이 매우 중요하고 기상 조건에 따라 채산성이 크게 좌우되는 특징을 가지고 있습니다. 건설업은 국내 경제의 지속적인 성장과 함께 발전하고 있습니다. 특히 트렌드 및 기술에 민감하게 반응하는 건설업의 특성을 감안할 때, 건설업도 단순 시공위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화할 것으로 예상됩니다. 건설업은 수주산업이며 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다. 또한 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업이며, 부동산 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. 전 세계적으로 발생하는 지정학적 불안, 주요국의 긴축적 통화정책 전개와 재정지원 축소 등이 겹치며 세계경제의 회복이 지연되고 있습니다. 이 와중에 국내경제 또한 고금리 기조 속 높은 수준의 인플레이션이 이어지고 있습니다. 특히 건설업은 주택시장의 불안으로 수주, 허가, 착공이 지연되고 있으며, 이에 더하여 급격히 확대되고 있는 PF리스크에 영향을 받고 있습니다. 당사는 1970~80년대 서울 강남지역에서의 대규모 주택 공급을 통하여 국내 아파트 문화를 선도해온 주택의 명가로 주택사업 부문에서의 오랜 노하우와 전통을 보유하고 있습니다. 그러나 주택경기 변동에 민감한 주택부문 위주의 사업구조를 개선하기 위하여 일반 건축부문의 포트폴리오 비중을 높였으며, 건축부문 및 토목부문 역량을 강화하고 디벨로퍼 사업추진을 위한 대형 건설사로 재도약하고자 노력하고 있습니다. 추이> (단위 : 억원) 구 분 2024년 2023년 2022년 토 건 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 시공능력평가액 순위 34,698 13 33,018 13 34,723 12 주) 자료출처 : 대한건설협회 ※상기 2024년 시공능력 순위는 2024년 7월 발표된 순위입니다. 라. 상표 및 고객관리 정책1) 주요 자회사 ● DL이앤씨㈜ 당사는 2000년 대한민국 최초의 아파트 브랜드인 e편한세상을 론칭했습니다. 이후 20년간 '진심'과 '편안함'의 가치를 기반으로 '좋은 집'의 기준을 새롭게 정의하며 업계 진화를 이끌어 왔습니다. 2020년 6월 e편한세상은 브랜드 론칭 20주년을 맞아 대대적인 리뉴얼을 단행하며 'For Excellent Life' 즉, '최고의 삶을 선사하는 주거 브랜드'로 거듭날 것을 약속하였습니다. 이를 위해 시대가 요구하는 가장 이상적인 주거 가치와 문화를 선보이고자 하는 e편한세상만의 혁신 철학을 담았습니다. 로고의 변화는 물론 'Expert Solution(전문적 기술)', 'Exclusive Design(독창적 디자인)', 'Experience-driven Service(차별화 서비스)'라는 실체적 브랜드 진화 방향성을 제시하였습니다.같은 해, 당사의 하이엔드 주거 브랜드인 아크로(ACRO) 또한 'The Only One' 컨셉을 반영한 통합 브랜드 리뉴얼을 진행하며 독보적인 하이엔드 주거 브랜드로 거듭났습니다. 아크로는 상위 0.1%의 개성있는 라이프스타일을 반영한 최상의 주거 공간을 선보였으며 모두가 꿈꾸는 하이엔드 주거의 정점을 구현하고 있습니다. 앞으로도 ACRO는 주거 문화의 절대 우위 기준을 제시하는 브랜드로서 시대의 영감이 되는 가장 앞선 하이엔드 라이프 스타일 컬렉션을 선보이며, 최상의 상품과 기술력이 깃든 주거 공간을 통해 트렌드를 선도해 나감으로써 모두가 선망하는 하이엔드 브랜드로서의 입지를 더욱 공고히 할 것입니다.이러한 당사의 두 주거 브랜드의 역량은 글로벌 시장에서도 꾸준히 인정받고 있습니다. '23년 '아크로(ACRO)'와 'e편한세상' 브랜드 가이드라인 'OUR CREED'가 3대 글로벌 디자인 어워드에서 그랜드 슬램을 달성하며 디자인 분야에서의 탁월한 성과를 기록하였습니다. '레드닷 디자인 어워드' 및 'iF 디자인 어워드'의 '디자인 전략 브랜드 가이드라인' 부문에서 본상을 수상한 것은 대한민국 건설사 중에서는 전례 없는 성과이며, '2023 IDEA 디자인 어워드'에서 수상한 '디자인 전략' 부문 본상의 경우 국내 건설사로는 처음이자 국내 전체 기업들을 통틀어 세 번째인 대기록입니다. 이러한 가이드라인을 통해 국내 최고의 주택 브랜드로서의 위상을 공고히 하는 것은 물론 세계적인 기준에 부합하는 브랜드로서 고객 및 협력사와의 모든 접점에서 일관된 브랜드 경험을 제공할 예정입니다.또한, OUR CREED에 이어 서울 성동구 랜드마크로 자리잡은 아크로 서울포레스트의 프로젝트 여정을 기록한 'Lifestyle Builder' 책이 iF 디자인 어워드 '도서(圖書)’ 부문에서 수상의 영예를 안았습니다. 건설 기록물이 iF 디자인 어워드에서 도서 부문 본상을 받은 것은 이번이 최초로, 단순한 건설 기록물의 역할을 넘어 당사가 구축한 하이엔드 주거 환경에 대한 가치와 노하우를 고스란히 담아내 디벨로퍼 사업을 한 편의 예술작품과 같은 디자인 연출과 흥미로운 스토리로 표현한 것으로 호평을 받았습니다. 최신 IT기술 도입을 통한 건설산업 분야의 디지털 전환에 대한 중요성이 날로 부각되고 있는 가운데, 당사는 컴퓨터 비전 기술과 사각이 없는 360도 카메라, VR 플랫폼을 활용해 'D-View' (준공 세대 하자 확인을 위한 VR 플랫폼), 'D-Vision' (AI-360도 카메라 기반 현장관리 솔루션), 'D-Virtual' (실시간 가상 주택시각화 솔루션) 세 가지 시각화 솔루션들을 도입해 첨단 기술을 리드하고 있습니다. 당사는 앞으로도 품질 및 안전 개선을 위해 디지털 혁신 기술을 적극 개발해 도입하며 업계를 선도할 계획입니다. 보다 삶에 밀접한 세대 부분에서도, 당사의 기술적 혁신은 지속되고 있습니다. 집이 새로운 삶의 중심으로 자리잡은 포스트 코로나 시대에 가장 돋보인 당사의 특화 기술력은 생활 소음 저감 기술입니다. 특히 당사가 지난 '22년 자체 개발한 'D-사일런트 바닥구조'는 LH품질시험인정센터로부터 경량충격음 1등급, 중량 충격음 2등급 차단 성능을 인정받았고, 상용화 또한 성공하여 업계 최고 수준의 층간소음 저감 기술을 확보하였습니다. 더불어, 당사는 국내 최초로 층간 소음이 감지되면 자동으로 해당 세대 입주민에게 알려주는 'D-사일런스 서비스', 특수 설계된 저소음 고성능 모터를 사용해 소음 수준을 조용한 도서관 수준으로 개선한 'D-사일런트 후드' 주방 팬을 선보인 바 있습니다. 보다 스마트한 삶을 제공하기 위한 e편한세상의 노력은 빅데이터를 통해서도 증명된 바가 있습니다. 2023년 비즈빅데이터 연구소는 스마트 아파트에 대한 실질적인 브랜드 선호 관계를 분석하기 위해 뉴스와 소셜미디어 상의 관련 데이터를 산출, 지수화해 이를 종합한 순위를 발표하였습니다. 그 결과 e편한세상이 '21년 이래 3년 연속으로 '스마트 아파트 브랜드' 1위를 차지하며 대한민국 No.1 스마트 아파트로써 그 위치를 공고히 하였습니다. 한편 아크로의 경우, 지난해 부동산 정보 플랫폼 '다방'이 전국 10~50대 남녀 1만 7,168명을 대상으로 하이엔드 아파트 브랜드 선호도 설문조사'를 실시한 결과 전체 응답의 41.7%가 '아크로'라 답하며, 2020, 2022년에 이어 3회 연속 고객 선호도 조사 1위를 차지하였습니다. 최근 주요 건설사들의 '하이엔드 아파트' 브랜드 경쟁이 높아지고 있는 가운데 그 독보적인 브랜드 가치를 인정받은 사례입니다. 당사는 시장을 리드하는 두 주거 브랜드와, 이를 뒷받침하는 독보적 기술력 기반의 첨단 공사 관리, 업계 최대, 최고의 R 전문기관/기술조직 운영, No.1 건설 경험과 노하우를 갖추었습니다. 당사는 지속적으로 기술 경쟁력 우위를 확보해 시장을 선점하고 새로운 주거 가치를 선사하는 기업으로 변함없이 업계를 이끌어 나갈 것입니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜당사는 최대주주인 DL이앤씨㈜ 와 "e편한세상"이라는 업계 최고수준의 아파트 브랜드를 공유하여 사용하고 있습니다.e편한세상은 'For Excellent Life' 라는 핵심가치 아래 최고 수준의 첨단 기술과 전문성으로 완성한 품질, 그리고 사람을 중심에 두는 차별화된 주거 철학을 바탕으로 모두가 꿈꾸는 최고의 삶, 모두가 바라는 '좋은 집'의 기준을 제시하며 소비자들의 큰 호응을 얻고 있습니다.전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 살기 좋은 아파트를 만들기 위해 추구해온 e편한세상의 브랜드 가치는 시대를 앞서가는 사회적 트렌드로 인정받고 있습니다. 입주 후에도 신속하고 편리한 AS 처리를 위하여 모바일 하자접수 서비스를 개발, 운용하며 e편한세상 고객의 가치 향상을 도모하고 있습니다. 마. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL이앤씨㈜ 187 특허, 신기술 DL건설㈜ 57 특허, 신기술 ※상세 현황은 '상세표-7. 지적재산권 보유 현황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 바. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 외화획득 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술 진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 도시개발법, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 또한, '22년도 1월 27일 중대재해 처벌법이 시행됨에 따라 해당 법의 영향을 받고 있습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜국가경제에 후행하는 건설경기의 특성상 정부의 경제상황이나 정책목적에 따라 건설 관련 각종 법령이나 제도 또한 변경되어 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 공공공사의 경우 가격 외에 공사수행능력, 사회적 책임 등을 종합적으로 평가하는 종합심사낙찰제가 시범사업, 관련법 개정을 거쳐 2016년 전면 시행되었습니다. 민간부문에서는 가계부채 급증과 주택시장 과열에 대한 우려가 지속되고 있으며, 공급대책 및 스트레스DSR 2단계를 도입예정입니다. 특히 근로자를 포함한 건설 현장 전반에서의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이 발효됐으며, 이에 따라 안전경영활동의 중요성이 건설업계에 화두로 떠오르고 있습니다. 사. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 당사는 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법, 대기환경보전법, 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법, 소음진동관리법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 물환경보전법, 환경영향평가법, 화학물질관리법 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 따라서 환경법규를 준수하기 위하여 본사 환경팀은 2024년 2분기까지 51개 현장에 대한 환경지원 및 내부심사를 실시하였습니다. 또한 환경업무 역량 향상을 위하여 환경교육 프로그램을 개발하여 임직원 대상으로 주기적인 환경교육을 실시하고 있으며, 2024년 반기까지 현재 전 사업장 직원 2,142명이 교육을 수료하였습니다. 현장에서는 특성에 맞는 관련 법규 파악 및 관리방안을 검토한 후 공사를 수행함으로써 환경사고 예방과 성과개선에 노력을 다하고 있습니다.그리고, 당사는 환경부와 '고농도 계절 미세먼지 자발적 협약'을 체결하여 국내 미세먼지 발생 저감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 서울시와 '친환경 공사장 운영 자발적 협약'을 맺어 미세먼지 상시 측정기기 설치, 노후 건설기계 사용제한, 도로 청소 강화 등을 추진하여 현장별 정기적인 모니터링을 시행하였고, 그에 따른 이행실적을 관리하고 있습니다. 그 외에도 당사는 범지구적 차원의 2050년 탄소중립 목표달성에 발맞추기 위해 국토교통부 주관 건설업 온실가스 목표관리제를 성실히 이행하는 것 뿐만 아니라, Scope 3를 포함하여 기업 경영 전반에 걸쳐 온실가스 저감에 노력하고 있습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 정부의 온실가스 에너지 목표 관리제 시행에 대응하여 매년 온실가스 인벤토리 구축을 통해 활동자료 조사를 실시하고 있습니다. 2022년 온실가스 배출량 조사결과 3개년('19~'21년) 평균 12,710.330 tCO2eq으로 배출량이 관리업체 지정기준(기준 15,000 tCO2eq)에 미달하는 것으로 확인되었으며, 자발적인 인벤토리 구축으로 배출원 규명 및 저감방안 모색을 통해 지속적인 온실가스 저감 노력을 실시하고 있습니다. 또한, 최신 환경정보(사회적 이슈)에 대비한 사전점검 및 환경교육을 매년 실시하고 있으며, 각 현장에서는 현장 주변에 입히는 환경피해를 방지할 목적으로 환경관련 법령(대기환경보전법, 건설폐기물법, 폐기물관리법, 소음진동관리법 등)에서 정한 기준을 준수하기 위해 방진막/살수시설 등 비산먼지 억제시설, 폐기물 분리보관장/슬러지 보관소/폐기물 암롤박스 등 폐기물 방지시설, 방음벽/이동식방음벽 등 소음진동방지시설, 오폐수처리시설/오탁방지막/침사지 등 수질오염방지시설을 설치, 운영하여 환경오염 발생 최소화를 위한 노력을 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ● 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 78기 2분기 제 77기 제 76기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 2,968,319 2,818,252 3,002,744 1. 현금및현금성자산 758,898 884,275 904,068 2. 단기금융상품 110,379 70,182 53,952 3. 매출채권및기타채권 786,770 693,721 678,929 4. 당기법인세자산 7,311 5,392 4,933 5. 재고자산 1,112,127 1,000,698 1,155,096 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,078 2,603 18,616 7. 파생상품자산 41,219 41,162 40,203 8. 기타유동자산 132,510 101,691 100,348 9. 매각예정자산 16,027 18,528 46,599 [비유동자산] 9,517,465 9,301,312 9,001,289 1. 장기금융상품 23,039 22,622 25,949 2. 장기매출채권및기타채권 50,549 59,229 75,865 3. 관계기업및공동기업주식 2,318,041 2,304,417 2,277,223 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 22,479 29,703 35,843 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 94,414 94,001 88,093 6. 유형자산 4,110,016 3,962,864 3,600,622 7. 투자부동산 1,044,347 1,049,024 1,065,359 8. 무형자산 1,473,455 1,415,251 1,452,613 9. 사용권자산 164,116 174,475 156,466 10. 파생상품자산 57,017 46,059 69,918 11. 이연법인세자산 126,057 117,442 94,205 12. 기타비유동자산 33,935 26,225 59,133 자산총계 12,485,784 12,119,564 12,004,033 [유동부채] 3,056,874 3,123,551 2,323,119 [비유동부채] 4,784,479 4,462,612 5,078,110 부채총계 7,841,353 7,586,163 7,401,229 [지배기업의 소유주지분] 3,961,972 3,842,281 3,920,039 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,810,291) (2,809,921) (2,809,921) 3. 이익잉여금 6,297,118 6,297,202 6,459,826 4. 기타포괄손익누계액 336,435 216,290 131,424 [비지배지분] 682,459 691,120 682,765 자본총계 4,644,431 4,533,401 4,602,804 2024년 1월~6월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 [매출액] 2,896,190 5,017,816 5,173,707 [영업이익] 315,150 150,696 284,471 [당기순이익(손실)] 41,362 (120,978) 98,153 지배지분순이익(손실) 22,615 (133,445) 69,709 비지배지분순이익(손실) 18,747 12,467 28,444 [보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] 998 (5,905) 3,079 [우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] 1,023 (5,855) 3,129 [기타포괄손익] 144,650 98,141 134,762 [총포괄손익] 186,012 (22,837) 232,915 지배주주지분포괄손익 142,759 (55,058) 181,656 비지배주주지분포괄손익 43,253 32,221 51,259 연결에 포함된 회사수 64 61 62 ● 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 78기 2분기 제 77기 제 76기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 248,764 301,417 312,721 1. 현금및현금성자산 216,028 267,242 208,253 2. 단기금융상품 980 980 3,347 3. 매출채권및기타채권 15,724 18,287 54,251 4. 기타유동자산 5 32 271 5. 매각예정자산 16,027 14,876 46,599 [비유동자산] 3,339,228 3,345,219 3,336,395 1. 장기금융상품 - - 880 2. 장기매출채권및기타채권 300 5,572 317 3. 종속기업주식 2,426,628 2,426,628 2,426,628 4. 관계기업주식 732,165 732,165 733,215 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 988 988 988 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 93,969 93,973 88,093 7. 유형자산 125 147 143 8. 투자부동산 83,352 83,532 82,702 9. 무형자산 505 603 812 10. 사용권자산 1,106 1,446 2,213 11. 순확정급여자산 90 165 404 자산총계 3,587,992 3,646,636 3,649,116 [유동부채] 439,639 348,929 310,481 [비유동부채] 57,325 190,133 295,208 부채총계 496,964 539,062 605,689 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,759,460) (2,759,460) (2,759,460) 3. 이익잉여금 5,665,570 5,682,101 5,622,793 4. 기타포괄손익누계액 46,208 46,223 41,384 자본총계 3,091,028 3,107,574 3,043,427 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2024년 1월~6월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 [매출액] 19,061 111,126 223,740 [영업이익(손실)] 10,756 91,067 195,878 [당기순이익] 6,168 82,066 147,188 [기타포괄손익] (14) 4,780 (31,224) [총포괄손익] 6,154 86,846 115,964 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 78 기 반기말 2024.06.30 현재 제 77 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 78 기 반기말 제 77 기말 자산 유동자산 2,968,319,315,647 2,818,251,796,605 현금및현금성자산 (주5,6) 758,898,176,155 884,275,048,589 단기금융상품 (주5,6) 110,379,097,067 70,182,340,122 매출채권및기타채권 (주6,8,35) 786,769,664,402 693,720,844,272 당기법인세자산 7,311,414,855 5,391,762,556 재고자산 (주10) 1,112,126,738,611 1,000,698,203,841 당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,7) 3,078,349,280 2,602,999,584 파생상품자산 (주6,27) 41,219,374,481 41,162,291,797 기타유동자산 (주9) 132,509,251,774 101,689,892,915 매각예정자산 (주38) 16,027,249,022 18,528,412,929 비유동자산 9,517,464,218,590 9,301,311,763,280 장기금융상품 (주5,6) 23,039,292,531 22,621,894,316 장기매출채권및기타채권 (주6,8,27,35) 50,549,311,179 59,228,846,178 관계기업및공동기업주식 (주15,35) 2,318,041,222,395 2,304,416,608,336 당기손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,26) 22,479,315,308 29,702,713,116 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주6,7,26) 94,414,251,243 94,000,821,243 유형자산 (주11,26) 4,110,016,062,500 3,962,864,416,600 투자부동산 (주12) 1,044,346,640,906 1,049,024,464,592 무형자산 (주13) 1,473,454,852,362 1,415,250,523,627 사용권자산 (주16) 164,116,479,307 174,475,147,580 파생상품자산 (주6,27) 57,017,207,548 46,058,927,258 이연법인세자산 (주33) 126,056,848,868 117,442,179,153 기타비유동자산 (주9) 33,932,734,443 26,225,221,281 자 산 총 계 12,485,783,534,237 12,119,563,559,885 부채 유동부채 3,056,874,091,288 3,123,550,526,270 매입채무및기타채무 (주6,17,35) 949,038,273,218 943,278,023,029 단기차입금및유동성장기부채 (주6,18,27) 1,913,214,987,117 2,006,419,150,906 리스부채 (주6,16,35) 35,666,864,995 35,313,045,745 당기법인세부채 (주33) 54,503,416,388 33,978,291,421 기타충당부채 (주21,27) 4,730,867,133 4,428,983,555 금융보증부채 (주6,26) 165,501,428 218,368,650 파생상품부채 (주6,27) 4,040,352,322 1,020,437,504 기타유동부채 (주20) 95,513,828,687 98,894,225,460 비유동부채 4,784,478,804,206 4,462,611,869,298 장기매입채무 및 기타채무 (주6,17,35) 44,261,877,934 46,315,178,403 차입금및사채 (주6,18,26,27) 3,938,437,164,335 3,611,838,414,200 리스부채 (주6,16,35) 119,317,213,520 119,547,706,190 순확정급여부채 (주19) 80,704,000,115 77,061,627,197 기타충당부채 (주21,27) 19,785,741,941 29,719,878,841 이연법인세부채 (주33) 573,712,279,180 571,116,627,080 기타비유동부채 (주20) 8,260,527,181 7,012,437,387 부 채 총 계 7,841,352,895,494 7,586,162,395,568 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,961,972,046,852 3,842,280,725,009 자본금 (주22) 138,709,995,000 138,709,995,000 기타불입자본 (주23) (2,810,290,621,090) (2,809,921,529,525) 이익잉여금 (주24) 6,297,117,808,123 6,297,201,656,334 기타포괄손익누계액 (주25) 336,434,864,819 216,290,603,200 비지배지분 682,458,591,891 691,120,439,308 자 본 총 계 4,644,430,638,743 4,533,401,164,317 부 채 및 자 본 총 계 12,485,783,534,237 12,119,563,559,885 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 78 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 77 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 반기 제 77 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주4,28,35) 1,492,081,109,016 2,896,190,038,873 1,218,831,195,279 2,506,199,263,412 매출원가 (주4,29,35) 1,124,249,363,154 2,151,886,682,341 1,013,318,275,896 2,026,754,072,705 매출총이익 367,831,745,862 744,303,356,532 205,512,919,383 479,445,190,707 판매비및관리비 (주4,29,30,35) 225,029,054,478 429,153,786,291 212,602,553,133 417,505,192,280 영업이익 142,802,691,384 315,149,570,241 (7,089,633,750) 61,939,998,427 기타수익 (주4,6,31,35) 25,541,773,761 49,972,326,794 7,484,509,537 38,464,825,471 기타비용 (주4,6,31,35) 21,557,550,206 52,594,643,908 1,090,180,567 25,915,327,936 금융수익 (주4,6,32,35) 35,217,927,403 70,573,649,841 30,895,026,485 55,086,540,378 금융비용 (주4,6,32,35) 154,419,240,778 289,798,009,849 104,910,177,799 219,024,902,541 지분법투자손익 (주4,15) (11,652,823,940) (28,070,951,344) (44,205,395,683) (53,092,952,880) 법인세비용차감전순이익(손실) 15,932,777,624 65,231,941,775 (118,915,851,777) (142,541,819,081) 법인세비용(수익) (주33) 6,673,723,885 23,870,413,875 (29,091,344,592) (29,077,246,409) 반기순이익(손실) 9,259,053,739 41,361,527,900 (89,824,507,185) (113,464,572,672) 반기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 24,561,202 22,615,158,589 (82,190,730,025) (110,907,603,470) 비지배지분 9,234,492,537 18,746,369,311 (7,633,777,160) (2,556,969,202) 주당이익(손실) (주34) 보통주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 998 (3,635) (4,906) 우선주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 13 1,023 (3,623) (4,881) 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 78 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 77 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 반기 제 77 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 9,259,053,739 41,361,527,900 (89,824,507,185) (113,464,572,672) 기타포괄손익 44,540,489,123 144,650,617,695 47,442,974,603 123,594,779,357 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (14,422,440) (14,422,440) (65,467,000) (98,970,700) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (주6,7,25) (18,600,000) (18,600,000) (85,000,000) (128,500,000) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (주7,25,33) 4,177,560 4,177,560 19,533,000 29,529,300 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 44,554,911,563 144,665,040,135 47,508,441,603 123,693,750,057 현금흐름위험회피회계 (3,090,928,508) 7,364,722,707 18,277,096,911 3,479,515,980 해외사업환산손익 (주25) 68,819,741,389 157,778,093,468 22,370,805,750 114,295,907,122 지분법자본변동 (주15,25) (23,808,895,380) (21,417,839,587) 10,677,321,867 8,142,441,850 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세효과 (주25,33) 2,634,994,062 940,063,547 (3,816,782,925) (2,224,114,895) 총포괄손익 53,799,542,862 186,012,145,595 (42,381,532,582) 10,130,206,685 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 37,314,487,433 142,759,420,208 (42,209,655,850) (5,818,162,690) 비지배지분 16,485,055,429 43,252,725,387 (171,876,732) 15,948,369,375 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 78 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 77 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 주식발행초과금 합병차익 자기주식처분이익 기타 기타불입자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,459,826,286,095 131,423,368,708 3,920,038,120,278 682,765,732,589 4,602,803,852,867 반기순이익 0 0 0 0 0 0 (110,907,603,470) 0 (110,907,603,470) (2,556,969,202) (113,464,572,672) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 0 0 0 0 0 0 0 (98,970,700) (98,970,700) 0 (98,970,700) 현금흐름위험회피회계 0 0 0 0 0 0 0 2,251,471,754 2,251,471,754 281,225,342 2,532,697,096 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 0 97,375,203,213 97,375,203,213 16,920,703,909 114,295,907,122 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 5,561,736,513 5,561,736,513 1,303,409,326 6,865,145,839 연차배당 0 0 0 0 0 0 (22,699,007,800) 0 (22,699,007,800) (9,887,272,938) (32,586,280,738) 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분과의 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 0 0 (133,606,611,270) 105,089,440,780 (28,517,170,490) 6,061,096,437 (22,456,074,053) 2023.06.30 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,326,219,674,825 236,512,809,488 3,891,520,949,788 688,826,829,026 4,580,347,778,814 2024.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,297,201,656,334 216,290,603,200 3,842,280,725,009 691,120,439,308 4,533,401,164,317 반기순이익 0 0 0 0 0 0 22,615,158,589 0 22,615,158,589 18,746,369,311 41,361,527,900 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 0 0 0 0 0 0 0 (14,422,440) (14,422,440) 0 (14,422,440) 현금흐름위험회피회계 0 0 0 0 0 0 0 4,994,675,355 4,994,675,355 623,871,599 5,618,546,954 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 0 130,471,017,603 130,471,017,603 27,307,075,865 157,778,093,468 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 (15,307,008,899) (15,307,008,899) (3,424,591,388) (18,731,600,287) 연차배당 0 0 0 0 0 0 (22,699,006,800) 0 (22,699,006,800) (3,236,954,388) (25,935,961,188) 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 (369,091,565) (369,091,565) 0 0 (369,091,565) 369,091,565 0 비지배지분과의 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (49,046,709,981) (49,046,709,981) 자본 증가(감소) 합계 0 0 0 0 (369,091,565) (369,091,565) (83,848,211) 120,144,261,619 119,691,321,843 (8,661,847,417) 111,029,474,426 2024.06.30 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,956,471,515) (2,810,290,621,090) 6,297,117,808,123 336,434,864,819 3,961,972,046,852 682,458,591,891 4,644,430,638,743 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 78 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 77 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 78 기 반기 제 77 기 반기 영업활동현금흐름 92,497,938,450 (163,637,021,062) 반기순이익(손실) 41,361,527,900 (113,464,572,672) 조정 (주36) 432,319,687,266 319,788,969,559 순운전자본의 변동 (주36) (261,234,474,880) (234,773,685,086) 이자의 수취 17,161,298,800 11,032,850,451 이자의 지급 (157,462,538,945) (129,077,693,689) 배당금의 수취 54,399,960,086 42,598,558,274 법인세의 납부 (34,047,521,777) (59,741,447,899) 투자활동현금흐름 (184,034,532,977) (430,401,999,591) 단기금융상품의 감소 57,586,423,950 115,151,041,700 단기대여금의 감소 24,797,305,879 208,342,062 장기금융자산의 감소 22,528,978,888 2,281,140,000 장기대여금의 감소 3,006,000 4,652,000 임차보증금의 감소 240,451,750 435,320,648 관계기업및공동기업주식의 처분 0 4,102,750,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 0 480,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분 7,699,050,000 11,832,010,000 유형자산의 처분 304,519,753 2,731,184,780 단기금융상품의 증가 (95,720,370,508) (250,262,860,877) 단기대여금의 증가 0 (3,972,040) 장기금융상품의 증가 (23,918,134,503) (2,973,542,200) 장기대여금의 증가 (195,800,000) (509,400,000) 임차보증금의 증가 (705,718,860) (811,536,418) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (15,000,000) 0 유형자산의 취득 (173,147,996,945) (306,640,715,180) 투자부동산의 취득 (386,937,000) (1,235,514,029) 무형자산의 취득 (3,104,311,381) (4,711,380,037) 재무활동현금흐름 (48,605,241,183) 319,497,449,967 단기차입금의 차입 679,885,402,131 429,474,134,671 장기차입금의 차입 843,762,415,561 362,056,827,787 사채의 발행 80,000,000,000 50,000,000,000 비지배지분에 의한 자본납입 5,471,600,000 0 임대보증금의 증가 268,998,255 1,790,497,550 단기차입금의 상환 (698,825,956,983) (202,023,472,534) 유동성장기부채의 상환 (734,508,629,878) (266,908,594,371) 장기차입금의 상환 (128,940,000,000) 0 사채발행비용 (33,251,600) (100,520,000) 비지배지분과의 거래 (50,342,299,504) 0 리스부채의 상환 (19,223,832,122) (21,288,852,242) 임대보증금의 감소 (183,725,855) (916,290,000) 배당금의 지급 (25,935,961,188) (32,586,280,894) 현금및현금성자산의 증가(감소) (140,141,835,710) (274,541,570,686) 기초의 현금및현금성자산 884,275,048,589 904,068,490,660 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 14,764,963,276 734,768,506 반기말의 현금및현금성자산 758,898,176,155 630,261,688,480 3. 연결재무제표 주석 1. 지배기업의 개요 (연결) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DL 주식회사(이하 "당사")는 1939년 10월 10일 창립하여 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행하는 건설사업과 폴리에틸렌 제품 등의 제조 및 판매를 위한 석유화학사업 등을 주요 영업으로하여 왔습니다.당사는 1999년 NCC사업을 분사하여 한화솔루션㈜(구, 한화케미칼)과 함께 여천NCC㈜를 설립하였고, 1999년 대림엔지니어링㈜를 흡수 합병하였으며, 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 DL이앤씨㈜로 인적분할하고 석유화학사업부문을 DL케미칼㈜로 물적분할하였으며, 자회사의 지분관리 등 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사의 사명을 대림산업㈜에서 DL㈜로 변경하였습니다.당사는 1976년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 합병 및 분할 등을 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 138,710백만원(우선주 10,431백만원 포함)이며, 당사의 보통주에 대한 최대주주는 ㈜대림(48.06%)입니다. 보고기간 종료일 현재 주요주주 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)대림 10,071,508 48.06% 12,392 0.73% (학)대림학원 194,976 0.93% 91,048 5.40% 자기주식 25,157 0.12% 2,039 0.12% 기타 10,664,243 50.89% 1,580,636 93.75% 합 계 20,955,884 100.00% 1,686,115 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) (1) 반기 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결실체는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였으며, 당반기 필라2 법인세가 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다. 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . - 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향 은 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - '가상자산 공시 ' 가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기 적용이 허용됩니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 . 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보 (연결) 영업부문에 대한 공시 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.(1) 부문 수익 및 이익당반기 및 전반기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. 영업부문에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 부문 합계 매출액 2,710,067 97,674 97,596 (9,147) 2,896,190 매출원가 (2,083,348) (14,753) (53,900) 114 (2,151,887) 매출총이익 626,719 82,921 43,696 (9,033) 744,303 판매비및관리비 (413,526) (8,480) (9,054) 1,907 (429,153) 영업이익 213,193 74,441 34,642 (7,126) 315,150 기타수익 47,567 1,161 1,268 (24) 49,972 기타비용 (51,900) (108) (587) 0 (52,595) 금융수익 53,310 10,370 6,894 0 70,574 금융비용 (247,472) (21,937) (20,389) 0 (289,798) 지분법투자손익 (42,181) 0 14,110 0 (28,071) 법인세차감전순이익(손실) (27,483) 63,927 35,938 (7,150) 65,232 전반기 (단위 : 백만원) 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 부문 합계 매출액 2,359,316 63,065 162,812 (78,994) 2,506,199 매출원가 (1,974,216) (2,409) (49,877) (252) (2,026,754) 매출총이익 385,100 60,656 112,935 (79,246) 479,445 판매비및관리비 (399,786) (7,058) (12,193) 1,532 (417,505) 영업이익 (14,686) 53,598 100,742 (77,714) 61,940 기타수익 32,013 1,485 1,313 3,654 38,465 기타비용 (25,408) (185) (177) (146) (25,915) 금융수익 40,195 9,281 5,611 0 55,087 금융비용 (186,180) (15,989) (16,856) 0 (219,025) 지분법투자손익 (83,842) 0 30,749 0 (53,093) 법인세차감전순이익(손실) (237,908) 48,190 121,382 (74,206) (142,542) 보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문 사이의 거래에 대한 회계처리 방법에 대한 기술 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 부문자산 및 부채 (2) 부문자산 및 부채보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. 부문자산 및 부채 당반기말 (단위 : 백만원) 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 부문 합계 자산총계 8,364,496 1,306,899 4,857,244 (2,042,855) 12,485,784 부채총계 6,198,572 505,156 1,131,518 6,107 7,841,353 전기말 (단위 : 백만원) 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 부문 합계 자산총계 8,022,657 1,166,247 4,970,502 (2,039,842) 12,119,564 부채총계 5,935,208 456,055 1,186,353 8,546 7,586,162 지역에 대한 공시 (3) 지역에 대한 정보연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. 지역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 지역 합계 자산총계 7,900,171 19,086 1,749,146 931,193 3,875,571 53,472 (2,042,855) 12,485,784 매출(외부고객으로부터의 수익) 564,322 65,301 765,604 595,820 891,076 23,214 (9,147) 2,896,190 전기말 (단위 : 백만원) 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 지역 합계 자산총계 7,994,230 15,963 1,630,216 863,426 3,601,407 54,163 (2,039,841) 12,119,564 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,137,812 111,731 1,108,857 1,094,963 1,601,887 45,469 (82,903) 5,017,816 주요 고객에 대한 공시 주요 고객에 대한 정보 (4) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 등 (연결) 사용이 제한된 금융상품 등의 내역 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. 사용이 제한된 금융자산 당반기말 (단위 : 백만원) 통화 사용이 제한된 금융상품 사용이 제한된 금융상품에 대한 설명 금융자산, 분류 현금및현금성자산 우리은행 등 KRW 38,524 질권설정 등 단기금융상품 국민은행 등 KRW 6,986 외화지급보증 등 장기금융상품 우리은행 등 KRW 22,913 질권설정 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 국민은행 KRW 14,632 차입금 지급보증 금융자산, 분류 합계 83,055 전기말 (단위 : 백만원) 통화 사용이 제한된 금융상품 사용이 제한된 금융상품에 대한 설명 금융자산, 분류 현금및현금성자산 우리은행 등 KRW 58,563 질권설정 등 단기금융상품 국민은행 등 KRW 8,915 외화지급보증 등 장기금융상품 우리은행 등 KRW 22,615 질권설정 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 국민은행 KRW 22,331 차입금 지급보증 금융자산, 분류 합계 112,424 6. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 (1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. 금융자산의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융자산 공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 25,558 25,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 94,414 94,414 파생상품자산 98,237 98,237 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 758,898 758,898 단기금융상품 110,379 110,379 매출채권 685,804 685,804 단기대여금 179 179 미수금 77,117 77,117 미수수익 23,570 23,570 보증금 100 100 장기금융상품 23,039 23,039 장기대여금 17,213 17,213 장기미수금 26,676 26,676 장기미수수익 187 187 장기보증금 6,473 6,473 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융자산 공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 32,306 32,306 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 94,001 94,001 파생상품자산 87,221 87,221 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 884,275 884,275 단기금융상품 70,182 70,182 매출채권 557,338 557,338 단기대여금 24,555 24,555 미수금 89,152 89,152 미수수익 22,640 22,640 보증금 36 36 장기금융상품 22,622 22,622 장기대여금 16,292 16,292 장기미수금 36,622 36,622 장기미수수익 262 262 장기보증금 6,053 6,053 금융부채의 공시 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융부채 공정가치측정 금융부채 파생상품부채 4,040 4,040 상각후원가로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 645,411 645,411 미지급금 77,469 77,469 임대보증금 26,753 26,753 미지급비용 199,405 199,405 단기차입금 912,365 912,365 유동성장기부채 1,000,850 1,000,850 사채 129,669 129,669 장기차입금 3,808,768 3,808,768 장기미지급금 2,192 2,192 장기미지급비용 4,650 4,650 장기임대보증금 37,420 37,420 기타금융부채 기타금융부채 금융보증부채 166 166 리스부채 35,667 0 장기리스부채 119,317 0 리스부채의 공정가치에 대한 설명 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융부채 공정가치측정 금융부채 파생상품부채 1,020 1,020 상각후원가로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 581,060 581,060 미지급금 100,973 100,973 임대보증금 25,715 25,715 미지급비용 235,531 235,531 단기차입금 970,331 970,331 유동성장기부채 1,036,088 1,036,088 사채 234,725 234,725 장기차입금 3,377,112 3,377,112 장기미지급금 2,850 2,850 장기미지급비용 5,089 5,089 장기임대보증금 38,376 38,376 기타금융부채 기타금융부채 금융보증부채 218 218 리스부채 35,313 0 장기리스부채 119,548 0 리스부채의 공정가치에 대한 설명 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융상품의 범주별 손익의 공시 (3) 당반기 및 전반기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내용은 다음과 같습니다. 금융상품의 범주별 손익의 공시 당반기 (단위 : 백만원) 공정가치 공정가치측정 금융자산부채 공정가치측정 금융자산부채 파생상품평가이익(당기순이익) 7,483 파생상품평가이익(기타포괄손익) 7,365 파생상품거래이익 22,354 파생상품평가손실 (858) 파생상품거래손실 (31,552) 배당수익 691 공정가치측정금융자산 평가이익(당기순이익) 1,612 공정가치측정금융자산 평가이익(기타포괄손익) (19) 상각후원가로 측정하는 금융자산부채 상각후원가로 측정하는 금융자산부채 이자수익 17,869 외환차익 34,928 외화환산이익 34,584 이자비용 (164,340) 외환차손 (29,795) 외화환산손실 (105,283) 대손상각비 (1,787) 기타의대손상각비 0 기타금융자산/부채 기타금융자산/부채 이자비용 (3,461) 전반기 (단위 : 백만원) 공정가치 공정가치측정 금융자산부채 공정가치측정 금융자산부채 파생상품평가이익(당기순이익) 13,386 파생상품평가이익(기타포괄손익) 3,480 파생상품거래이익 14,510 파생상품평가손실 (9,144) 파생상품거래손실 (20,519) 배당수익 1,045 공정가치측정금융자산 평가이익(당기순이익) 1,575 공정가치측정금융자산 평가이익(기타포괄손익) (129) 상각후원가로 측정하는 금융자산부채 상각후원가로 측정하는 금융자산부채 이자수익 15,420 외환차익 17,892 외화환산이익 24,831 이자비용 (134,785) 외환차손 (21,307) 외화환산손실 (53,613) 대손상각비 917 기타의대손상각비 (37) 기타금융자산/부채 기타금융자산/부채 이자비용 (2,437) 공정가치 서열체계 (4) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지않은 투입변수) 공정가치 서열체계 당반기말 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융자산 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,592 0 21,966 25,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28 149 94,237 94,414 파생상품자산 0 98,237 0 98,237 소계 3,620 98,386 116,203 218,209 금융부채 금융부채 파생상품부채 0 4,040 0 4,040 전기말 (단위 : 백만원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 금융자산 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,102 0 29,204 32,306 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28 168 93,805 94,001 파생상품자산 0 87,221 0 87,221 소계 3,130 87,389 123,009 213,528 금융부채 금융부채 파생상품부채 0 1,020 0 1,020 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 (5) 당반기 및 전기 중 서열체계 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역 당반기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초금액 123,009 총손익 총손익 당기손익인식금액 460 기타포괄손익인식금액 0 취득 432 처분 (7,698) 기말금액 116,203 전기말 (단위 : 백만원) 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 기초금액 127,446 총손익 총손익 당기손익인식금액 2,677 기타포괄손익인식금액 5,985 취득 0 처분 (13,099) 기말금액 123,009 수준 간의 이동에 대한 설명 (6) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 당반기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. 수준 2와 수준 3 금융상품 공정가치 측정 가치평가기법과 투입변수 (7) 주요 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다. 수준 2와 수준 3 금융상품 공정가치 측정 가치평가기법과 투입변수 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품자산, 부채 할인된 현금흐름 선도환율(보고기간말 관측가능한 선도환율에 기초함) 및 선도이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을 여러 거래상대방의신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 상장주식 활성시장에서 공시되는 가격 해당사항 없음 해당사항 없음 수익증권, SOC, 비시장성지분증권 이익접근법동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를 추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이 이용됩니다. 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한장기매출액 성장률특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한세전영업이익률 및 세전이익률가중평균자본비용 및 자기자본비용 매출액성장률이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 매출액성장률이 상승(하락) 한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다.세전영업이익(세전이익)이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가 동일하고 세전영업이익 (세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가 (감소)할 것입니다.가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다. 다른 변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면 장부금액은 감소(증가)할 것입니다. 국공채 할인된 현금흐름이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 7. 공정가치측정금융자산 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 (1) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 993 993 채무상품(수익증권 등) 6,341 6,341 지분상품 18,224 18,224 소계 25,558 25,558 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(시장성) 28 28 지분상품(비시장성) 94,386 94,386 소계 94,414 94,414 합계 119,972 119,972 전기말 (단위 : 백만원) 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 993 993 채무상품(수익증권 등) 5,880 5,880 지분상품 25,433 25,433 소계 32,306 32,306 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(시장성) 28 28 지분상품(비시장성) 93,973 93,973 소계 94,001 94,001 합계 126,307 126,307 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당반기 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 기초 46,222 증감 (18) 법인세효과 4 기말 46,208 전반기 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 기초 41,384 증감 (129) 법인세효과 30 기말 41,285 8. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 내역 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 기타채권의 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 유동 유동 매출채권 689,828 (4,024) 0 685,804 단기대여금 179 0 0 179 미수금 77,117 0 0 77,117 미수수익 24,999 (1,429) 0 23,570 보증금 100 0 0 100 합계 792,223 (5,453) 0 786,770 비유동 비유동 장기대여금 25,496 (8,283) 0 17,213 장기미수금 29,576 (2,900) 0 26,676 장기미수수익 1,330 (1,143) 0 187 장기보증금 6,473 0 0 6,473 합계 62,875 (12,326) 0 50,549 전기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 유동 유동 매출채권 559,440 (2,102) 0 557,338 단기대여금 24,555 0 0 24,555 미수금 89,152 0 0 89,152 미수수익 24,069 (1,429) 0 22,640 보증금 36 0 0 36 합계 697,252 (3,531) 0 693,721 비유동 비유동 장기대여금 23,979 (7,687) 0 16,292 장기미수금 36,622 0 0 36,622 장기미수수익 1,323 (1,061) 0 262 장기보증금 6,053 0 0 6,053 합계 67,977 (8,748) 0 59,229 매출채권에 대한 신용위험 및 손실충당금 (2) 매출채권에 대한 신용위험 및 손실충당금각 산업별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 각 부문의 영업환경을 고려하여 적정한 기간으로 설정하고 있으며, 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 신용위험의 최대 노출금액 (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 9. 기타자산 (연결) 기타자산에대한 공시 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. 기타자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 공시금액 유동 유동 선급금 6,320 선급비용 38,377 매입부가세 87,812 소계 132,509 비유동 비유동 장기선급비용 18,707 확정급여자산 15,226 소계 33,933 합계 166,442 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 유동 유동 선급금 7,345 선급비용 16,541 매입부가세 77,804 소계 101,690 비유동 비유동 장기선급비용 7,628 확정급여자산 18,597 소계 26,225 합계 127,915 10. 재고자산 (연결) 재고자산의 내역 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 재고자산 세부내역 당반기말 (단위 : 백만원) 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 상품 91,093 (2) 91,091 제품 632,772 (11,861) 620,911 재공품 13,951 0 13,951 원재료 211,259 (8,731) 202,528 저장품 105,186 (5,899) 99,287 미착품 84,359 0 84,359 REC재고 0 0 0 합계 1,138,620 (26,493) 1,112,127 전기말 (단위 : 백만원) 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 상품 78,667 (2) 78,665 제품 569,549 (14,370) 555,179 재공품 9,419 0 9,419 원재료 208,004 (8,838) 199,166 저장품 99,388 (5,248) 94,140 미착품 64,125 0 64,125 REC재고 4 0 4 합계 1,029,156 (28,458) 1,000,698 11. 유형자산 (연결) 유형자산 장부금액 변동내역 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산 장부금액 변동내역 당반기말 (단위 : 백만원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 유형자산 합계 기초금액 527,646 513,714 108,392 1,888,031 2,741 278,409 638,972 4,959 3,962,864 취득액 0 233 461 1,514 50 4,198 135,023 0 141,479 대체액 64 2,219 1,886 76,117 305 11,476 (91,718) 0 349 처분액 0 (229) 0 (446) (5) (92) 0 0 (772) 감가상각비 0 (15,593) (4,759) (106,466) (279) (26,585) 0 (162) (153,844) 정부보조금 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 0 외화환산차이 2,975 16,127 2,955 86,512 99 11,778 39,494 0 159,940 기말금액 530,685 516,471 108,935 1,945,262 2,911 279,184 721,771 4,797 4,110,016 전기말 (단위 : 백만원) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 유형자산 합계 기초금액 514,178 424,531 107,985 1,741,150 2,790 280,616 525,128 4,244 3,600,622 취득액 6,363 1,845 708 12,070 133 7,597 579,122 96 607,934 대체액 7,546 108,751 8,205 298,691 462 37,111 (467,435) 940 (5,729) 처분액 (1,778) (611) (87) (3,000) 0 (161) 0 0 (5,637) 감가상각비 0 (28,914) (9,565) (197,808) (758) (52,177) 0 (321) (289,543) 정부보조금 변동 0 0 0 0 0 (3) 0 0 (3) 외화환산차이 1,337 8,112 1,146 36,928 114 5,426 2,157 0 55,220 기말금액 527,646 513,714 108,392 1,888,031 2,741 278,409 638,972 4,959 3,962,864 한편, 토지와 건물 등이 은행차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있습니다 (주석 26 참조). 12. 투자부동산 (연결) 투자부동산 장부금액 변동내역 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산 장부금액 변동내역 당반기말 (단위 : 백만원) 토지 건물 기타 건설중인자산 투자부동산 합계 기초금액 771,812 265,343 4,760 7,109 1,049,024 취득액 0 0 0 387 387 처분액 0 0 0 0 0 대체액 0 0 0 0 0 감가상각비 0 (5,028) (36) 0 (5,064) 기말금액 771,812 260,315 4,724 7,496 1,044,347 전기말 (단위 : 백만원) 토지 건물 기타 건설중인자산 투자부동산 합계 기초금액 779,323 276,056 4,833 5,147 1,065,359 취득액 0 0 0 1,962 1,962 처분액 0 (70) 0 0 (70) 대체액 (7,511) (331) 0 0 (7,842) 감가상각비 0 (10,312) (73) 0 (10,385) 기말금액 771,812 265,343 4,760 7,109 1,049,024 13. 무형자산 (연결) 무형자산 장부금액 변동내역 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산 장부금액 변동내역 당반기말 (단위 : 백만원) 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 기초금액 1,379 44,696 7,479 635,940 254 725,503 1,415,251 취득액 13 2,638 0 0 0 453 3,104 대체액 132 (911) 0 0 0 4 (775) 무형자산상각비 (177) (5,596) 0 0 0 (39,530) (45,303) 외화환산차이 0 2,746 35 43,596 0 54,801 101,178 기말금액 1,347 43,573 7,514 679,536 254 741,231 1,473,455 기타무형자산에 대한 설명 Kraton 합병 및 Cariflex 인수에 따른 고객관계, 기술력, 상표권 등이 포함되어 있습니다. 전기말 (단위 : 백만원) 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 기초금액 1,229 31,195 7,472 625,717 254 786,746 1,452,613 취득액 24 11,614 0 0 0 2,493 14,131 대체액 453 12,650 0 0 0 544 13,647 무형자산상각비 (327) (10,676) 0 0 0 (79,537) (90,540) 외화환산차이 0 (87) 7 10,223 0 15,257 25,400 기말금액 1,379 44,696 7,479 635,940 254 725,503 1,415,251 기타무형자산에 대한 설명 Kraton 합병 및 Cariflex 인수에 따른 고객관계, 기술력, 상표권 등이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업 (연결) (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 소유지분율 및 의결권비율(%) 당반기말 전기말 DL케미칼㈜ 대한민국 석유화학 제품 제조업 12.31 88.90 88.90 Kraton Corporation 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Holdings LP 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Intermediate LP 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Partners I LLC 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Partners II LLC 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem US Holdings Inc. 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem US Inc. 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical AB 스웨덴 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical AO 러시아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical B.V. 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Company S.de.R.L. de C.V. 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical GmbH 독일 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Ltd. 영국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Oy 핀란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Products (Shanghai) Co.,Ltd. 중국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical SAS 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical SPV, LLC 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical, LLC 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Formosa Polymers Corporation (주1) 대만 화학제품 제조업 12.31 50.00 50.00 Kraton Malaysia Sdn. Bhd. 말레이시아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Belgium S.r.l 벨기에 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers do Brasil Industria E Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda. 브라질 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers France SAS 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers GmbH 독일 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Holdings B.V. 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers India Private Limited 인도 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers International Limited 영국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Italy S.r.l. 이탈리아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Japan Ltd 일본 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Nederland B.V. 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers North East Europe Spolka Z.o.o. 폴란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Trading ( Shanghai) Co., Ltd 중국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Services S. de.R.L.de.C.V. 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 디렉스폴리머 유한회사 (주2) 대한민국 접착제 및 기타 화학제품 제조업 12.31 77.24 74.00 DL에프엔씨㈜ 대한민국 플라스틱 필름 제조업 12.31 100.00 100.00 Cariflex PTE.LTD. 싱가포르 석유화학제품 유통업 12.31 100.00 100.00 Cariflex Netherlands B.V. 네덜란드 석유화학제품 위탁연구개발 12.31 100.00 100.00 Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimicos Ltda 브라질 석유화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Daelim Chemical USA, INC. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100.00 Daelim Chemical USA LLC 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100.00 DLC US Holdings, Inc. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100.00 DLC BTT CORPORATION (주3) 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 - Notark Corporation (주3) 미국 석유화학제품 연구 및 제조업 12.31 60.00 - 이편세(상해)무역유한공사 중국 석유화학제품 도소매업 12.31 100.00 100.00 DL에너지㈜ 대한민국 발전소 등 개발 12.31 70.00 70.00 DE NILES, LLC 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 영주에코파워㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 코크레인에스피씨㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DE Cochrane SpA 칠레 에너지사업 12.31 100.00 100.00 에코원에너지㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DL에너지글로벌㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DL Energy Americas, Inc. 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 Infra Equity Power Holdings, LLC 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 금오도해상풍력㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 해남내사리태양광㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 루프원에너지㈜ (주3) 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 - 글래드호텔앤리조트㈜ 대한민국 호텔업 12.31 100.00 100.00 DL모터스㈜ 대한민국 자동차 부품 제조업 12.31 100.00 100.00 청진이삼프로젝트㈜ (주4) 대한민국 부동산임대업 12.31 54.97 48.46 청진이삼자산관리㈜ 대한민국 부동산 관련 서비스업 12.31 80.59 80.59 송도파워㈜ 대한민국 부동산임대업 12.31 100.00 100.00 (주1) Kraton Formosa Polymers Corporation의 지분율은 50%입니다. 관련 활동 지시 능력 등을 고려하여 제 1110호에 따라 종속기업에 포함되었습니다 . (주2) 당반기 중 연결실체 내 종속기업인 디렉스폴리머 유한회사는 불균등유상증자로 인하여 지분율이 변동하였습니다. (주3) 당반기 중 신규설립 하였습니다. (주4) 청진이삼프로젝트㈜은 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 우선주를 포함한 의결권 있는 주식에 대한 연결실체의 의결권 주식 비율은 54.97%입니다. 주주간 협약을 통해서 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 권한 등이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 당반기 중 우선주 일부를 이익 배당으로 상환하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무상태는 아래와 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,272,073 5,691,226 2,083,153 3,914,865 1,674,534 290,747 DL모터스㈜ 120,083 259,940 180,805 19,395 179,823 - 글래드호텔앤리조트㈜ 27,532 418,601 55,534 33,015 357,584 - DL에너지㈜ (주2) 256,973 1,049,926 289,268 215,888 561,220 240,523 청진이삼프로젝트㈜ 47,401 730,411 14,477 531,455 81,378 150,502 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,106,399 5,510,402 1,800,065 3,929,148 1,610,025 277,563 DL모터스㈜ 121,499 264,335 185,259 20,373 180,202 - 글래드호텔앤리조트㈜ 31,560 423,100 71,557 33,565 349,538 - DL에너지㈜ (주2) 166,784 999,463 224,268 231,787 497,158 213,034 청진이삼프로젝트㈜ 89,513 734,253 493,779 48,103 82,021 199,863 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당반기 및 전반기 중 주요 종속기업의 요약경영성과는 아래와 같습니다.(당반기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 2,546,330 211,730 (38,565) 114,986 76,421 DL모터스㈜ 163,737 1,515 (378) - (378) 글래드호텔앤리조트㈜ 52,135 11,597 8,046 - 8,046 DL에너지㈜ (주2) 97,674 74,441 56,098 35,453 91,551 청진이삼프로젝트㈜ 26,182 12,228 3,575 - 3,575 (전반기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 2,185,538 (15,374) (197,884) 99,223 (98,661) DL모터스㈜ 173,777 730 (237) - (237) 글래드호텔앤리조트㈜ 47,358 9,706 6,273 - 6,273 DL에너지㈜ (주2) 63,065 53,598 45,545 20,772 66,317 청진이삼프로젝트㈜ 25,804 10,617 4,513 - 4,513 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 15. 관계기업및공동기업주식 (연결) (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업및공동기업주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 DL이앤씨㈜(주1) 대한민국 종합건설업 12.31 23.15 997,166 23.15 1,000,329 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 대한민국 부동산개발업 12.31 28.33 40,995 28.33 43,301 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 대한민국 부동산임대업 12.31 49.48 28,092 49.48 24,589 Empresa Electrica Cochrane SpA 칠레 화력발전업 12.31 40.00 129,318 40.00 125,459 Rextac LLC 미국 합성수지 제조업 12.31 26.00 20,645 26.00 19,447 여천NCC㈜ 대한민국 석유화학계 기초화학물질 제조업 12.31 50.00 287,080 50.00 326,649 폴리미래㈜ 대한민국 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업 12.31 50.00 33,327 50.00 35,480 포천파워㈜(주2) 대한민국 발전업 12.31 55.56 199,931 55.56 191,050 밀머란에스피씨㈜(주3) 대한민국 전력사업 지원 12.31 72.05 68,850 72.05 77,409 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd(주4) 싱가포르 풍력발전업 12.31 87.95 23,865 87.95 19,986 Indeck Niles Development, LLC.(주4) 미국 화력발전업 12.31 30.00 184,003 30.00 165,823 CPV Fairview, LLC(주4) 미국 에너지사업 12.31 25.00 236,643 25.00 210,862 관계기업투자주식 기타 - - - - 23,775 - 25,186 공동기업투자주식 기타 - - - - 44,351 - 38,847 합 계 2,318,041 2,304,417 (주1) 보통주 기준 지분율입니다. (주2) 연결실체는 포천파워(주)를 주주협약서 및 정관에 따라 지배력이 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) 밀머란에스피씨㈜는 보통주 외에 의결권있는 우선주를 발행하였는바, 총 의결권 주식수에서 연결실체의 의결권은 72.05%입니다. 다만, 주주협약서 및 정관에 따라 의결권의 과반을 행사할 수 없고, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주4) 주주간 공동 협약에 의해 중요한 재무정책과 영업정책을 결정하는 이사회에서 만장일치 및 이에 준하는 방식에 의해 결의됨에 따라 공동기업으로 포함하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당반기말 전기말 DL이앤씨㈜ 290,751 323,473 (3) 당반기 및 전기 중의 관계기업및공동기업주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 1,000,329 - 11,129 (9,799) - (4,493) - 997,166 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 43,301 - 966 - - (3,272) - 40,995 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 24,589 - 3,503 - - - - 28,092 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 125,459 - 16,612 375 - (22,672) 9,544 129,318 Rextac LLC 19,447 - (577) 266 - - 1,509 20,645 여천NCC㈜ 326,649 - (39,569) - - - - 287,080 폴리미래㈜ 35,480 - (2,153) - - - - 33,327 포천파워㈜(주1) 191,050 - 14,638 - - (5,757) - 199,931 밀머란에스피씨㈜(주1) 77,409 - 7,778 (19,523) - - 3,186 68,850 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd(주1) 19,986 - 1,721 3,734 - (1,653) 77 23,865 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 165,823 - 2,862 2,331 - - 12,987 184,003 CPV Fairview, LLC(주1) 210,862 - 18,987 (688) - (9,089) 16,571 236,643 관계기업투자주식 기타 25,186 - (1,231) - - ( 188) 8 23,775 공동기업투자주식 기타 38,847 - 3,870 2,326 - (361) (331) 44,351 합 계 2,304,417 - 38,536 (20,978) - (47,485) 43,551 2,318,041 (전기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 950,327 - 21,637 1,305 (2,893) (8,984) 38,937 1,000,329 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 47,872 - 273 - - (4,844) - 43,301 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 23,139 - 9,605 - - (8,155) - 24,589 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 134,353 - 31,881 3,112 - (46,368) 2,481 125,459 Rextac LLC 31,619 - (14,167) 1,264 - - 731 19,447 여천NCC㈜ 447,560 - (120,148) - (763) - - 326,649 폴리미래㈜ 43,268 - (7,788) - - - - 35,480 포천파워㈜(주1) 112,314 27,987 54,063 - (99) (3,215) - 191,050 밀머란에스피씨㈜(주1) 30,622 (4,103) 6,190 44,700 - - - 77,409 Infraco Asia Indus Wind Pte Ltd(주1) 18,325 - 3,802 (2,141) - - - 19,986 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 148,455 - 16,731 (1,769) - - 2,406 165,823 CPV Fairview, LLC(주1) 188,041 - 26,648 (2,621) - (4,261) 3,055 210,862 관계기업투자주식 기타 32,446 (1,050) 8,019 - - (14,078) (151) 25,186 공동기업투자주식 기타 68,881 - 6,400 (1,675) - (479) (34,280) 38,847 합 계 2,277,222 22,834 43,146 42,175 (3,755) (90,384) 13,179 2,304,417 (주1) 연결실체의 주된 영업활동에 해당하여 매출액으로 계상하고 있습니다. (주2) 기타증감은 환율차이 등에 의한 변동액 입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,989,692 3,681,204 4,066,671 847,802 4,756,423 Empresa Electrica Cochrane SpA 228,843 1,048,985 148,275 965,968 163,585 여천NCC㈜ 1,634,807 1,736,062 1,960,159 796,100 614,610 폴리미래㈜ 217,874 176,848 183,033 144,066 67,623 포천파워㈜ 295,719 789,773 209,075 482,094 394,323 밀머란에스피씨㈜ 86,460 370,686 98,018 247,055 112,073 Indeck Niles Development, LLC. 74,605 1,176,531 66,768 639,252 545,116 CPV Fairview, LLC 47,187 1,208,038 479,944 26,029 749,252 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,786,909 3,557,149 3,748,598 826,679 4,768,781 Empresa Electrica Cochrane SpA 265,133 1,003,555 156,727 952,039 159,922 여천NCC㈜ 1,293,264 1,815,799 1,559,169 858,678 691,216 폴리미래㈜ 188,927 176,846 169,998 123,864 71,911 포천파워㈜ 242,144 798,050 159,658 491,245 389,291 밀머란에스피씨㈜ 119,468 321,872 61,821 253,465 126,054 Indeck Niles Development, LLC. 57,247 1,107,175 72,437 604,006 487,979 CPV Fairview, LLC 57,378 1,135,930 90,703 443,365 659,240 상기 요약 재무상태는 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권, 공정가치 조정과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당반기 및 전반기의 주요 관계기업및공동기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 3,960,759 93,461 66,633 (46,966) 19,667 Empresa Electrica Cochrane SpA 325,509 96,403 47,277 938 48,215 여천NCC㈜ 3,129,488 (60,620) (76,606) - (76,606) 폴리미래㈜ 451,983 7,839 (4,288) - (4,288) 포천파워㈜ 483,927 46,744 25,427 - 25,427 밀머란에스피씨㈜ 67,957 21,637 12,703 (26,683) (13,980) Indeck Niles Development, LLC. 161,759 54,794 10,369 46,769 57,138 CPV Fairview, LLC 193,809 87,457 77,047 (2,750) 74,297 (전반기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 3,820,648 162,032 129,286 7,805 137,091 Empresa Electrica Cochrane SpA 398,598 105,873 54,332 3,841 58,173 여천NCC㈜ 2,786,149 (154,548) (155,359) - (155,359) 폴리미래㈜ 427,557 10,019 (8,031) - (8,031) 포천파워㈜ 588,117 40,247 18,608 - 18,608 밀머란에스피씨㈜ 7,616 7,008 7,492 17,031 24,523 Indeck Niles Development, LLC. 147,846 55,291 23,645 16,178 39,823 CPV Fairview, LLC 194,113 87,088 69,581 (1,084) 68,497 상기 요약 경영성과는 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권, 공정가치 조정과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (6) 보고기간 종료일 현재 주요 공동기업의 요약재무정보 중 주요 구성항목의 내역은다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 포천파워㈜ 밀머란에스피씨㈜ Indeck Niles Development, LLC. CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 12,746 2,546 124,841 18,034 45,260 3,817 유동금융부채(주1) 1,198,318 22,829 138,021 95,376 61,748 479,743 비유동금융부채(주1) 790,067 134,395 457,493 163,381 625,911 25,109 감가상각비 103,563 3,870 30,017 10,239 19,729 17,933 무형자산상각비 676 244 48 - - 587 이자수익 398 261 1,620 1,122 - - 이자비용 43,665 3,925 14,680 7,278 24,623 13,322 법인세비용 (22,917) 785 7,267 4,694 - - (전기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 포천파워㈜ 밀머란에스피씨㈜ Indeck Niles Development, LLC. CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 87 177 76,225 37,650 38,784 36,593 유동금융부채(주1) 1,029,140 28,256 70,843 60,257 58,027 32,140 비유동금융부채(주1) 852,912 114,407 479,980 162,673 591,962 437,049 감가상각비 197,540 7,361 55,853 20,196 38,182 34,353 무형자산상각비 1,252 242 47 2,191 - 1,136 이자수익 5,025 762 2,874 1,052 - - 이자비용 75,836 6,330 31,417 16,917 48,499 31,580 법인세비용 (60,277) 1,945 14,557 (855) - - (주1) 유동금융부채 및 비유동금융부채는 금융부채 중 매입채무및기타채무를 차감한 금액입니다. (7) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 순자산에서 관계기업및공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2,3) 4,817,206 21.01 1,012,072 - (14,906) - 997,166 Empresa Electrica Cochrane SpA 163,585 40.00 65,434 - - 63,884 129,318 여천NCC㈜ 614,610 50.00 307,305 - (20,225) - 287,080 폴리미래㈜ 67,623 50.00 33,811 - (484) - 33,327 포천파워㈜ (주4) 394,323 55.56 219,086 5,603 (19,832) (4,926) 199,931 밀머란에스피씨㈜ (주5) 112,073 61.23 68,621 229 - - 68,850 Indeck Niles Development, LLC.(주6) 666,678 27.60 184,003 - - - 184,003 CPV Fairview, LLC 749,252 25.00 187,313 31,535 - 17,795 236,643 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2,3) 4,849,093 20.88 1,012,457 - (12,128) - 1,000,329 Empresa Electrica Cochrane SpA 159,923 40.00 63,969 - - 61,490 125,459 여천NCC㈜ 691,216 50.00 345,608 - (18,959) - 326,649 폴리미래㈜ 71,911 50.00 35,955 - (475) - 35,480 포천파워㈜ (주4) 389,291 55.56 216,290 5,603 (20,723) (10,120) 191,050 밀머란에스피씨㈜ (주5) 126,054 61.23 77,183 229 - (3) 77,409 Indeck Niles Development, LLC.(주6) 600,808 27.60 165,823 - - - 165,823 CPV Fairview, LLC 659,240 25.00 164,810 29,270 - 16,782 210,862 (주1) 식별가능한 취득한 순자산 공정가치와 장부금액의 차이 금액이 순자산가액에 반영되어 있으므로 상기 표의 순자산가액이 동 주석(4)의 자본과 일치하지 않습니다. (주2) 잔여재산 분배권이 있는 우선주를 포함한 지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (주3) 자기주식 취득으로 인해 유효지분율이 변동하였습니다. (주4) 포천파워㈜의 기타변동액은 우선주 조정금액입니다. (주5) 우선주를 포함한 유효지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (주6) 약정에 따라 납입한 지분율과 실효지분율간 차이로 상기 표의 순자산가액이 동 주석(4)의 자본과 일치하지 않습니다. (8) 보고기간 종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (564) 871 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 2,342 29,170 ㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사 1,518 1,518 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (1,149) 1,435 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 4,843 26,828 DE ENERGIA SpA 719 26,729 16. 리스 (연결) 사용권자산 (1) 사용권자산연결실체는 부동산(토지 및 건물), 차량운반구, 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 4.4년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.