DL 분기보고서 (2023.09)
1. 사업의 개요

□ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.지주회사(持株會社, Holding Company)란 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 회사로서 지배구조의 투명성을 제고하고, 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제의 확립, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화할 수 있는 장점이 있습니다.DL㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) 舊 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨㈜와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼㈜를 각각 설립하였으며, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였고 현재 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당수익, 임대수익 등 지주회사 사업을 영위하고 있습니다. 연결대상 종속기업들이 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다. 구분 대표기업 주요 제품 및 서비스 제조부문 석유화학제품/Pine 케미칼 제품 DL케미칼㈜ 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) DL에프엔씨㈜ BOPP 등 Cariflex PTE.LTD. Solid IR, IR Latex 등 Kraton Corporation 폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 클러치, 기어, 휠 등 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발), 전력생산(재생에너지 등) 투자 및 기타부문 투자, 관광/레저,부동산임대 등 DL㈜, 글래드호텔앤리조트㈜ 호텔, 골프장 운영, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 가. 제조부문(석유화학제품 및 Pine 케미칼 제품)은 글로벌 경기침체 및 중국의 대규모 증설 등 어려운 대외 환경의 영향으로 당분기 연결 매출이 전년 동기 대비 2.4% 하락한 3조 2,860억원을 기록하였으나, 매출 확대 및 수익성 제고를 위해 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 고부가 제품 개발 및 판매를 추진하며, 국내외 세계 최고 수준의 효율적인 공장 운영을 통한 생산성 극대화 및 원가 절감을 지속하고 있습니다.제조부문(자동차부품)은 국내ㆍ외 고객으로부터 인정받은 기술력을 바탕으로 전기차 확산에 발맞춰 배터리와 구동모터 부품을 수주하며 본격적인 양산에 돌입하였습니다. 하지만 최근 유럽지역 전기차 판매가 예상보다 속도를 내지 못하고 있어 당분기 매출은 전년 동기 대비 1.1% 증가에 그친 2,549억원을 달성하였습니다.나. 에너지부문은 현재 한국, 호주, 파키스탄, 방글라데시, 요르단, 칠레, 미국 등 글로벌 전역에 위치한 발전회사에 직/간접적으로 투자를 하고 있습니다. DL에너지가 투자한 발전소 중 총 5,457MW는 이미 운영 중에 있으며, 약 18.5MW의 발전소는 공사 중에 있습니다. 에너지 부문의 당분기 연결매출은 전기에 편입된 미국 자산 등의 호실적으로 수익성이 개선되었으나, 포승그린파워 매각으로 전년 동기 대비 7.6% 하락한 1,003억원을 달성하였습니다.다. 투자 및 기타부문은 호텔과 골프장 운영을 통해 관광/레저사업 등을 영위하는 글래드호텔앤리조트㈜, 부동산 개발, 임대 및 컨설팅을 영위하는 에이플러스디㈜, 송도파워㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜가 있습니다. 당사의 매출실적을 포함한 당분기 매출은 자회사 배당수익 감소 등 사유로 전분기 대비 37.6% 하락한 2,086억원을 기록하였습니다.연결 조정 후, 연결실체의 총 매출은 3조 7,706억원입니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼)사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC, DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd, DLE FZCO), 그리고 친환경 탈탄소 사업을 영위하는 CARBONCO PTE. LTD.가 있습니다.연결실체가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당분기 매출은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 주요 제품 및 서비스 당분기 매출액 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사): DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 967,506 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 3,793,027 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 942,037 공통 (미배분) - 부동산 임대업 등 5,202 연결조정 - - (49,703) 연결합계 - - 5,658,069 토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당분기 매출은 9,675억원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스 등을 제공하는 주택사업 부문의 당분기 매출은 3조 7,930억원입니다. 또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트사업 부문의 당분기 매출은 9,420억원입니다.당분기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 5조 6,581억원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2023년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 제조부문 석유화학제품/Pine 케미칼제품 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인(39개사)- Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사(3개)- 이편세(상해)무역유한공사- Kraton Corporation 및 그 종속회사(35개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 3,286,030 85.4 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 254,948 6.6 계 - 3,540,978 92.0 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜코크레인에스피씨㈜DL에너지글로벌㈜에코원에너지㈜해외 현지법인(3개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 100,315 2.6 계 - 100,315 2.6 투자 및 기타 부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 91,462 2.4 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜에이플러스디㈜송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 75,701 2.0 부동산임대 등 DL㈜청진이삼자산관리㈜청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 41,408 1.0 계 - 208,571 5.4 단순합계 - 3,849,864 100.0 연결조정 - (79,216) (2.1) 연결합계 - 3,770,648 97.9 ※ 당분기 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 현황 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이가) 제조부문 - DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜ (단위 : 천원/톤) 품목 주요 상표 등 2023년 3분기 2022년 2021년 PE, PB 등 내수 D.XPOLY 등 1,617 1,752 1,400 수출 D.XPOLY 등 1,852 2,139 1,479 BOPP 등 내수 대림오피피 등 3,069 3,233 2,916 수출 대림오피피 등 4,894 5,077 3,912 ※ 일부 제품의 가격 변동은 당사 정책상 표기하지 아니하였습니다.나) 투자 및 기타부문 - 글래드호텔앤리조트㈜ (단위 : 원/객실) 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 메종글래드제주 객실료 136,001 143,388 133,902 글래드호텔여의도 객실료 141,547 117,760 87,607 글래드라이브 객실료 - - 95,439 글래드코엑스 객실료 143,274 118,048 84,450 ※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다. 2) 가격변동 산출 기준 - PE, PB 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준- BOPP 등 : 해당 기간 주제품 평균 판매단가 기준- 객실료 및 입장료 : 해당 기간 평균 판매단가 기준3) 주요 가격변동 원인- PE, PB 등 : 유가, Global 수급 Balance, 환율변동 등- BOPP 등 : 원료가(PP) 및 수급 Balance- 객실료 및 입장료 : 계절 및 수요 변동에 따라 객실료 및 입장료 단가 변동 (주중 및 주말 / 봄ㆍ가을 및 겨울ㆍ여름 등 단가 변동) □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다.가. 주요 제품 및 서비스 등 매출연결실체의 사업부문별 2023년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 회사 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 토목사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사): DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 967,506 16.9 주택사업 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 3,793,027 66.5 플랜트사업 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 942,037 16.5 계 - 5,702,570 99.9 공통 (미배분) 부동산 임대업 등 5,202 0.1 단순합계 - 5,707,772 100.0 연결조정 - (49,703) (0.9) 연결합계 - 5,658,069 99.1 3. 원재료 및 생산설비 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 지배회사 ● DL㈜ [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 주요 설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3,612 75,856 - - - 75,856 107,427 합 계 3,612 75,856 - - - 75,856 ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 토지로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 24,622 1,699 - - 848 851 4,705 합 계 24,622 1,699 - - 848 851 ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 건물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 1 - - - - - - 합 계 1 - - - - - - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 구축물로 분류되어 있습니다. [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 평동 120 34 7 4 10 27 - 합 계 120 34 7 4 10 27 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 자가보유 종로구 수송동 3 5,256 1,730 19 - 6,967 - 합 계 3 5,256 1,730 19 - 6,967 - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산 6,836백만원 및 유형자산 131백만원으로 분류되어 있습니다.나. 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (3분기 누계) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 내수/수입 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 PE, PB 제품 생산 728,145 81 여천NCC㈜ 합작회사 주요 공급업체 2개사 (여천NCC㈜, 한화토탈에너지스㈜) ※ 비율 : 총 재료비 매입액 중 원재료의 비중 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 에틸렌, C4 RAFFINATE-1 등 1,025 1,230 943 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율변동 등 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거 가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 PE, PB 등 여수공장 905 905 905 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 8,000시간 기준 ※ 정기 보수 기간(약 32일)을 제외한 년 333일(8,000 시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 PE, PB 등 여수 외 520 704 856 나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 PE, PB 등 551 520 94.4 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 외 737,483 122,138 - 1,778 - 120,360 186,631 건물 자가보유 전남 여수 외 158,742 51,585 4,238 353 2,213 53,257 40,392 구축물 자가보유 전남 여수 외 214 52,691 4,649 - 1,801 55,539 - 기계장치 자가보유 전남 여수 외 6,177 255,191 35,439 1 28,662 261,967 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 외 41 1 25 - 2 24 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 외 1,586 4,510 570 3 1,721 3,356 - 기타의 유형자산 자가보유 전남 여수 외 13 1,995 3,883 1 1,969 3,908 - 건설중인 자산 자가보유 전남 여수 외 228 68,587 47,877 49,676 - 66,788 - 합 계 556,698 96,681 51,812 36,368 565,199 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업소 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 8년 공업용지 공장신설 부지확보 57,700 32,754(5,953) 24,946 PB공장 증설 투자 2년 기계장치 생산능력 확대 34,200 10,642(10,504) 23,558 SLBR 신설투자 2년 기계장치 생산능력 확대 95,600 1,632(1,632) 93,968 합 계 187,500 45,028(18,089) 142,472 ※ 여수산단 녹지전환 사업은 2021년 10월 20일 DL케미칼㈜ 제5차 재무위원회를 통해 투자액 증액이 승인되었습니다.※ PB공장 증설투자 사업은 2022년 8월 10일 DL케미칼㈜ 제3차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다.※ SLBR공장 투자 사업은 2023년 8월 31일 DL케미칼㈜ 제2차 재무위원회를 통해 투자 승인되었습니다.※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업소 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2023년 2024년~ 여수공장 여수산단 녹지전환 사업 토지 24,946 1,846 23,100 공장 신설 부지 확보 PB공장 증설 투자 기계장치 23,558 21,558 2,000 생산능력 확대 SLBR 신설투자 기계장치 93,968 538 93,430 생산능력 확대 합 계 142,472 23,942 118,530 - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.(3) 종료된 투자 (단위 : 백만원) 사업소 명칭 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자액 비고 여수공장 유틸리티 지원시설 설치 2년 기계장치 등 공장 가동 유틸리티 공급 21,302 - ● Kraton Corporation 및 그 종속회사[주요 원재료에 관한 사항]1) 원재료 매입 현황 (3분기 누계) (단위 : 백만원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 주요매입처와 회사와의 특수관계여부 공급시장 독과점 정도 및공급의 안정성 관련 특이사항 내수/수입 부타디엔, 스타이렌,이소프렌 등 폴리머 제품 생산 276,972 79 Basell, LYB,Shell 등 - - 내수/수입 CTO, CST 등 Pine 케미칼제품 생산 463,285 90 InternationalPaper 등 - - ※ 비율 : 총 재료비 매입액 중 원재료의 비중 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 사업부문 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 폴리머 부문 부타디엔, 스타이렌, 이소프렌 등 1,268 2,065 1,285 Pine 케미칼 부문 CTO 등 1,056 1,033 548 CST 등 920 715 531 ※ 산출 기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동 원인 : 유가, 환율변동 등 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 사업부문 품 목 사업소 2023년 2022년 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 미국 Belpre 공장 외 331 331 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 미국 Panama City 공장 외 625 625 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 각 공장의 연간 가동시간을 기준으로 산출된 가동능력에 정기 유기 보수 일수 및 임시 수선 유지 기간 일수 차감하여 결정 - 평균가동기간 : 각 단위 공장별로 상이2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 미국 Belpre 공장 외 207 286 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 미국 Panama City 공장 외 321 514 ※ 2022년도의 경우 합병일('22년 3월 15일)로부터 기말까지 실적입니다.나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 사업부문 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 폴리머 부문 SBS, SEBS 등 231 207 89.6 Pine 케미칼 부문 TOFA, TOR 등 416 321 77.2 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 미국, 유럽 등 19,973 35 - - 1,150 21,158 - 건물 자가보유 미국, 유럽 등 256,678 8,335 95 12,880 14,085 266,123 - 구축물 자가보유 미국, 유럽 등 46,504 647 - 4,307 2,623 45,467 - 기계장치 자가보유 미국, 유럽 등 1,296,838 39,725 680 95,201 73,090 1,313,772 - 차량운반구 자가보유 미국, 유럽 등 2,321 261 - 472 94 2,204 - 공기구와비품 자가보유 미국, 유럽 등 249,524 14,443 113 25,267 9,327 247,914 - 건설중인 자산 자가보유 미국, 유럽 등 104,611 107,311 71,671 - 6,119 146,370 - 합 계 1,976,449 170,757 72,559 138,127 106,488 2,043,008 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자- 설비의 유지 보수 등 경상적 투자 외 현재 진행 중인 투자는 없습니다. (2) 향후 투자계획- 현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● Cariflex PTE.LTD.[생산 및 설비에 관한 사항]1) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 건설중인 자산 자가보유 싱가포르 19 137,834 214,549 - - 15,780 368,163 - 합 계 137,834 214,549 - - 15,780 368,163 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당기분) 향후투자액 IR Latex 2년 IR Latex생산 공장 매출 증대 476,871 371,608(221,413) 105,263 ※ 총 투자액 중 일부 투자액은 비용으로 처리되어 기투자액과 취득한 유형자산의 합계는 일치하지 않습니다.(2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 자산형태 금 액 2023년 2024년 IR Latex IR Latex 생산 공장 기계장치 등 105,263 46,917 58,346 매출 증대 ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 1,000MT) 품 목 사업소 2023년 2022년 2021년 IR Latex Paulinia, Brazil 14.8 13.0 10.4 ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 년 8,184시간 기준 ※ 정기보수 기간(약 24일)을 제외한 년 341일(8,184시간) 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 1,000 MT) 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 IR Latex Paulinia, Brazil 8.6 13.4 10.4 나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 1,000 MT, %) 품 목 계획생산량 실제생산량 가동률 IR Latex 10.6 8.6 81.1 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다. 3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 환율효과 기타 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 브라질 648,761 2,464 - - - 261 25,913 28,638 - 건물 자가보유 브라질 22,335 9,774 7 - 554 1,015 1,966 12,208 - 구축물 자가보유 브라질 34 226 - - 12 23 65 302 - 기계장치 자가보유 브라질 8,176 61,982 6,519 103 3,273 6,654 2,947 74,726 - 차량운반구 자가보유 브라질 11 106 - - 32 10 4 88 - 공기구와비품 자가보유 브라질 1,121 1,230 199 - 468 120 - 1,081 - 건설중인 자산 자가보유 브라질 82 2,728 7,148 6,726 - 218 - 3,368 - 합 계 78,510 13,873 6,829 4,339 8,301 30,895 120,411 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자- 현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. (2) 향후 투자계획- 현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● DL에프엔씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (3분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 PP 등 원재료 25,329 100 폴리미래㈜ 외 - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 PP 등 1,585 1,848 1,578 ※ 산출기준 : 원재료의 누계 매입액의 평균단가※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 2022년 2021년 비 고 필름 완주군 36,000 36,000 39,960 - ※ 연간 생산 기준입니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간 기준 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 1일 24시간, 연간 365일 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 필름 완주군 16,031 28,825 32,409 - 나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 톤, %) 구 분 사업소 계획생산량 실제생산량 가동률 필름 완주군 20,430 16,031 78.5 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전북 완주군 123,146 12,830 - - - 12,830 15,011 건물 자가보유 전북 완주군 40,462 13,078 - - 472 12,606 9,055 구축물 자가보유 전북 완주군 28 1,121 13 - 71 1,063 - 기계장치 자가보유 전북 완주군 500 21,756 161 - 3,798 18,119 - 차량운반구 자가보유 전북 완주군 6 - - - - - - 공기구와비품 자가보유 전북 완주군 323 361 153 - 128 386 - 건설중인자산 자가보유 전북 완주군 6 156 1,121 329 - 948 - 합 계 49,302 1,448 329 4,469 45,952 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등 (1) 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ● 디렉스폴리머(유)[생산 및 설비에 관한 사항]1) 생산능력 및 산출 근거가) 생산능력 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 2022년 2021년 APAO 여수시 44,000 - - ※ 연간 생산 기준입니다.※APAO 생산 공장은 2023년에 상업가동을 개시하였습니다.나) 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 ① 산출기준 : 각 단위공장의 연간 가동능력에 의한 생산량 ② 산출방법 : 생산시설의 연간 가동시간을 기준으로 각 품목별 생산능력 결정 - 평균가동시간 : 1일 24시간, 연간 365일 기준 2) 생산실적 및 가동률 가) 생산실적 (단위 : 톤) 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 APAO 여수시 6,772 - - 나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 톤, %) 구 분 계획생산량 실제생산량 가동률 APAO 6,422 6,772 105.5 ※ 계획생산량은 생산능력과 가동일수(시간)를 고려하여 설정 하였습니다.3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 전남 여수 27,976 9,140 - - - 9,140 5,741 건물 자가보유 전남 여수 9,537 - 88,255 - 1,287 86,968 4,665 기계장치 자가보유 전남 여수 75 - 55,926 - 2,718 53,208 - 차량운반구 자가보유 전남 여수 1 19 - - 4 15 - 공기구와비품 자가보유 전남 여수 56 5 1,383 - 232 1,156 - 건설중인자산 자가보유 전남 여수 5 141,010 10,527 150,692 - 845 - 합 계 150,174 156,091 150,692 4,241 151,332 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.(3) 종료된 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 APAO 친환경 접착제 1.5년 건물 / 기계장치 상업생산 설비 150,692 ● DL모터스㈜ [주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (3분기 누계) (단위 : 백만원, %) 품 목 구체적 용도 매입액 비율 주요 매입처 비 고 AL-INGOT 등(주1) 자동차부품 제조 54,043 100 ㈜시코텍 외 - (주1) AL-INGOT 및 AL-액상이 포함된 것임2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 AL-INGOT 3,087 3,428 2,967 ※ 가격변동 산출기준 : 주요 원재료(해당기간 평균단가 적용)※ 주요 가격변동원인 : 환율 및 시장수요 변동요인 [생산 및 설비에 관한 사항] 1) 생산능력 및 산출 근거 (단위 : 대) 구 분 2023년 2022년 2021년 밸브바디 1,800,480 1,800,480 1,800,480 ※ 연간 생산 기준입니다.※ 생산능력 산출근거 - 산출방법 등 * 산출기준 : 최대생산 능력(24HR/일) * 산출방법 : 약 6,820EA ×월출근일수(22일) ×12개월2) 생산실적 및 가동률가) 생산실적 (단위 : 대) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 밸브바디 1,006,867 1,280,284 1,318,368 나) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : 시간, %) 구 분 가동가능시간 실제가동시간 가동률 밸브바디 4,752 3,543 74.56 ※ 가동가능시간: 일일가동시간(24HR) ×월출근일수(22일) × 9개월 3) 생산설비의 현황 등가) 주요 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 자가보유 창원시 202,713.27 132,675 7,511 - - 140,186 131,221 건물 자가보유 창원시 95,076.63 27,921 1,398 163 1,301 27,855 17,589 구축물 자가보유 창원시 131 3,404 746 19 371 3,760 - 기계장치 자가보유 창원시 1,884 90,239 2,949 248 12,778 80,162 - 차량운반구 자가보유 창원시 69 339 57 - 79 317 - 기타의 유형자산 자가보유 창원시 외 4,467 15,039 4,652 14 7,907 11,770 - 건설중인자산 자가보유 창원시 18 348 7,414 4,604 - 3,158 - 합 계 269,965 24,727 5,048 22,436 267,208 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자현재 진행 중인 투자는 없습니다.(2) 향후 투자계획현재 계획 중인 투자는 없으며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 사업장 현황 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 130,959실 (513실) 187,245실(513실) 187,245실(513실) - 글래드여의도호텔 87,087실 (319실) 116,435실(319실) 116,435실(319실) - 글래드라이브 - - 76,650실(210실) - 글래드코엑스 76,986실 (282실) 102,930실(282실) 102,930실(282실) - 골프부문 오라컨트리클럽 36홀 36홀 36홀 - ※ 생산능력 산출방법 : 객실상품(보유 객실수 ×해당기간), 입장상품(보유 골프홀수)※ 글래드호텔앤리조트㈜는 상기 사업장 외 글래드마포 호텔을 위탁운영하고 있습니다.※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.2) 사업장별 실적 및 가동률가) 사업장별 실적 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 112,240실 147,032실 118,699실 판매실수 글래드여의도호텔 74,190실 95,477실 74,861실 판매실수 글래드라이브 - - 48,032실 판매실수 글래드코엑스 68,700실 88,289실 67,909실 판매실수 골프부문 오라컨트리클럽 - - - 입장인원 ※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.※ 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였습니다.나) 당해 3분기의 가동률 (누계) 구 분 사업소 평균가동률 비 고 호텔부문 메종글래드제주호텔 85.7% (주1) 판매실수/보유실수 글래드여의도호텔 85.2% 판매실수/보유실수(319실*273일) 글래드코엑스 89.2% 판매실수/보유실수(282실*273일) 골프부문 오라컨트리클럽 100% 임대면적/임대가능면적(토지: 2,057,093㎡, 건물: 11,046㎡) (주1) 메종글래드제주호텔은 객실공사로 2023년 1분기 412실로 운영하였고, 3분기의 평균가동률은 3분기의 누계 평균보유실수 기준입니다.※ 오라컨트리클럽은 2020년 9월 1일부로 임대사업으로 전환하였습니다.※ 오라컨트리클럽 임대자산은 2020년 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.※ 글래드라이브 호텔은 2021년 12월 31일부로 영업을 종료하였습니다.3) 사업장 설비의 현황 등 가) 사업장 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 (시가) 증가 감소 토지 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,745 46,521 - - - 46,521 86,187 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,265 202 - - - 202 194 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 1,486 138,702 6,363 - - 145,065 75,152 소계 29,496 185,425 6,363 - - 191,788 - 건물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 55,071 37,778 1,700 - 2,261 37,217 13,791 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 3,866 3,013 - - 109 2,904 1,488 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 13,255 28,409 1,430 - 784 29,055 13,620 소계 72,192 69,200 3,130 - 3,154 69,176 - 구축물 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 22 3,100 - - 201 2,899 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 231 868 - - 404 464 - 소계 253 3,968 - - 605 3,363 - 기계장치 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1,614 10,310 797 - 821 10,286 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 87 98 - - 26 72 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 800 857 750 - 211 1,396 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 11 69 - - 19 50 - 소계 2,512 11,334 1,547 - 1,077 11,804 - 차량운반구 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 1 - - - - - - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 14 - - - - - - 소계 15 - - - - - - 기타의 유형자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 24,112 2,944 2,409 - 423 4,930 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 217 148 117 - 60 205 - 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 7,808 913 9 - 132 790 - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 6,275 193 66 - 97 162 - 소계 38,412 4,198 2,601 - 712 6,087 - 건설중인자산 메종글래드제주호텔 자가보유 제주 제주시 - 558 3,131 3,554 - 135 - 글래드여의도호텔 자가보유 서울 영등포구 - - 65 53 - 12 오라컨트리클럽 자가보유 제주 제주시 - 219 219 438 - - - 글래드코엑스 자가보유 서울 강남구 - - 37 37 - - - 소 계 - 777 3,452 4,082 - 147 - 합 계 274,902 17,093 4,082 5,548 282,365 - 나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등(1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비고 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 매출 증대 2,475 2,117 358 - 객실 및 식음업장 비품 교체 매출 증대 4,075 4,075 - - 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 매출 증대 130 117 13 - 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 매출 증대 75 52 23 - 합 계 6,755 6,361 394 - (2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 구분 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 투자대상 자산 금 액 2023년 2024년 2025년~ 호텔부문 메종글래드제주호텔 연회장, 시설장치, 전산장비 구입 358 358 - - 매출 증대 객실 및 식음업장 비품 교체 - - - - 매출 증대 글래드여의도호텔 객실 비품 구입 13 13 - - 매출 증대 글래드코엑스호텔 객실 비품 구입 23 23 - - 매출 증대 합 계 394 394 - - - ※ 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.● 청진이삼프로젝트㈜[생산 및 설비에 관한 사항] 1) 임대가능면적 및 가동률가) 임대가능면적 (단위 : ㎡) 구 분 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 임대사업 광화문D타워 105,450 105,450 105,450 나) 임대가능면적 산출근거 ① 산출기준 : 각 빌딩별 임대가능면적을 계산함 ② 산출방법 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재 다) 당해 3분기의 가동률 (누계) (단위 : ㎡, %) 사업소 임대가능면적 임대면적 가동률 광화문D타워 105,450 104,876 99.46 2) 사업장 설비의 현황 등가) 사업장 설비의 현황 (단위 : ㎡, 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (면적㎡) 기초 장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가) 증가 감소 토지 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 7,076 470,103 - - - 470,103 375,877 건물 광화문D타워 자가보유 서울시 종로구 105,450 246,977 - - 6,022 240,955 105,070 합 계 717,080 - - 6,022 711,058 - ※ 당분기말 장부가액은 투자부동산으로 분류되어 있습니다.나) 설비의 신설ㆍ매입계획 등현재 진행 중이거나 구체화된 투자계획이 없습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 주요 자회사● DL이앤씨㈜[주요 원재료에 관한 사항] 1) 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액 비율 주요매입처 단가(원) 비 고 철근 건설기초자재 111,202 16.47 동국제강㈜, 현대제철㈜ 960,889 SD400 10mm/ton당(기준가) 레미콘 건설기초자재 133,504 19.78 ㈜삼표산업, 유진기업㈜ 86,833 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 가구류 건설마감자재 51,677 7.66 현대리바트㈜, ㈜한샘 - - 강관파일 건설기초자재 4,408 0.65 ㈜세아제강, 현대제철㈜ - - 시멘트 건설기초자재 8,853 1.31 ㈜삼표시멘트 104,800 시멘트(벌크)1종, 시장가 기타 - 365,370 54.13 - - - 합계 - 675,014 100.00 - - - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : 원) 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 비 고 철근 960,889 1,000,167 846,675 SD400 10mm/ton당(기준가) 레미콘 86,833 77,200 68,525 25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가 시멘트 104,800 92,000 76,750 시멘트(벌크)1종, 시장가 ※ 해당기간 누적 평균단가 적용[생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 97,693 1,252 - - - 1,252 11,212 사업소 자가보유 경기 평택 외 15,958 28,667 - - - 28,667 합계 113,651 29,919 - - - 29,919 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(면적 ㎡) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 증가 감소 본사 자가보유 서울, 강원도 외 3,769 4,471 - - 129 4,342 37,158 사업소 자가보유 경기 평택 외 70,572 65,621 - - 1,801 63,820 현장 자가보유 천안 - 2,162 - - 43 2,119 합계 74,341 72,254 - - 1,973 70,281 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 평택 외 2 219 - - 18 201 - 현장 자가보유 안전체험학교 18 1,029 - - 46 983 - 합계 20 1,248 - - 64 1,184 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 대전 외 3 493 - - 73 420 - 사업소 자가보유 경기 평택 외 2 330 168 168 118 212 - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 14 6,410 6,569 312 1,738 10,929 - 합계 19 7,233 6,737 480 1,929 11,561 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 경기 인천 3 10 - - 1 9 - 합계 3 10 - - 1 9 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 사업소 자가보유 강원도 정선 외 3 - - - - - - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 13 621 136 8 213 536 - 합계 16 621 136 8 213 536 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 기타의 유형자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량(개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 18,284 10,749 2,967 1,694 2,848 9,174 - 사업소 자가보유 강원 정선 외 360 2,943 130 14 1,014 2,045 - 현장 자가보유 해외현장,지점 외 259 144 205 28 143 178 - 합계 18,903 13,836 3,302 1,736 4,005 11,397 - * 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시 [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 구분 소유형태 소재지 수량 (개) 기초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본사 자가보유 서울 외 1 1,454 970 1,439 - 985 - 현장 자가보유 대전 외 - 159 - 159 - - - 합계 1 1,613 970 1,598 - 985 - 나. 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜[주요 원재료에 관한 사항] (단위 : 백만원, %) 구 분 구체적 용도 매입액(백만원) 매입액(비율) 단가 변동추이(원) 기준규격 주요매입처 2023년 3분기 2022년 2021년 레미콘 건축/토목 119,585 25.1 88,700 80,300 71,000 25-240-15 기준 유진기업 외 철근 건축/토목 111,502 23.4 954,000 968,000 966,000 SD 400 10MM 기준 현대제철 외 시멘트 건축/토목 3,067 0.6 5,400 4,800 3,900 수도권 40KG 기준 동일양회 외 가구류 건축 13,701 2.9 - - - - 현대리바트 외 콘크리트파일 건축 4,820 1.0 330,000 335,000 320,000 D500-10M기준 삼일씨엔에스 외 기타 건축/토목 223,699 47.0 - - - - - 계 476,374 100.0 - ※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다. [생산 및 설비에 관한 사항] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(공시지가) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지 1,570 707 - - - - - 707 869 자가보유 세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지 1,487 406 - - - - - 406 619 자가보유 경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2 351 44 - - - - - 44 13 자가보유 천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함) 1,875 114 - - - - - 114 70 자가보유 경기도 수원시 영통구 신동 545 852 - - - - - 852 849 합 계 5,828 2,123 - - - - - 2,123 2,420 ※ 상기 토지의 당분기말 장부가액 2,123백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 1,258백만원의 합계금액입니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 면적(㎡) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고(시가표준액) 취득 대체 폐기/처분 손상차손(환입) 본 점 자가보유 경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69 919 93 - - - - 28 65 363 자가보유 경기 수원시 영통구 신동 2,886 2,289 - - - - 52 2,237 2,730 자가보유 천안 성남면 용원리 735 26 7 - - - - - 7 10 합 계 3,831 2,389 - - - - 80 2,309 3,103 ※ 상기 건물의 당분기말 장부가액 2,309백만원은 유형자산(건물) 72백만원 및 투자부동산(건물) 2,237백만원의 합계금액입니다.[자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 소 재 지 구 분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본 점 자가보유 서울 등 여의도 IPT 구축 92 - - 36 56 - 자가보유 서울 등 여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스) 47 - - 18 29 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어(24층) 254 - - 74 180 - 자가보유 서울 등 백본 스위치 51 - - 16 35 - 자가보유 서울 등 가상화서버(가상화서버(HP-DL380)) 86 - - 25 61 - 자가보유 서울 등 24층 직원 사무집기/파티션/3단 서가 등 68 - - 19 49 - 자가보유 서울 등 여의도 사옥 인테리어 243 - - 84 159 - 자가보유 서울 등 25층 접견실 증평 인테리어 276 - - 59 217 - 자가보유 서울 등 DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대 110 - - 22 88 - 자가보유 서울 등 Trimble TX-8 Scanner Kit TRW 55 - - 16 39 - 자가보유 서울 등 기 타 1,551 310 - 405 1,456 - 합 계 2,833 310 - 774 2,369 - [자산항목 : 소프트웨어] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소 재 지 구분(수량) 기 초장부가액 증감 상각 당분기말장부가액 비 고 증가 감소 본점 자가보유 서울 등 1EA M-PLAN 매출공정관리시스템 개발 465 - - 93 372 - 자가보유 서울 등 1EA BIM기반 공동주택 내역관리시스템 453 - - 87 366 - 자가보유 서울 등 1EA DL-QMS 품질관리시스템 363 - - 70 293 - 자가보유 서울 등 1EA 표준프레임워크 301 - - 65 236 - 자가보유 서울 등 1EA 안전보건시스템 263 - - 53 210 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자관리시스템(BASS) 개발 245 - - 49 196 - 자가보유 서울 등 1EA EDMS 업그레이드 33 - - 17 16 - 자가보유 서울 등 3EA EDMS/FBS 고도화 인프라 도입 196 - - 82 114 - 자가보유 서울 등 1EA MS EA 3년차 49 - - 16 33 - 자가보유 서울 등 1EA 분양시스템 하자프로세스(TOSS 5.0 framework) 79 - - 23 56 - 자가보유 서울 등 6EA D-Platform 개발 198 - - 49 149 - 자가보유 서울 등 1EA CRM 시스템구축 70 - - 15 55 - 자가보유 서울 등 1EA 건축하자시스템 BASS 2차 258 - - 46 212 - 자가보유 서울 등 기 타 2,557 1,878 - 686 3,749 - 합 계 5,530 1,878 - 1,351 6,057 - 4. 매출 및 수주상황 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 3분기 2022년도 3분기 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 제조부문 석유화학제품 내수 DL케미칼㈜, DL에프엔씨㈜, 디렉스폴리머(유) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 533,572 13.9 641,279 15.8 832,423 15.4 633,547 26.4 수출 DL케미칼㈜, Kraton Corporation 및 그 종속회사, Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사, DL에프엔씨㈜,이편세(상해)무역유한공사 2,752,458 71.5 2,726,983 67.1 3,726,925 69.0 1,199,745 49.9 소계 3,286,030 85.4 3,368,262 82.9 4,559,348 84.4 1,833,292 76.3 자동차부품 내수 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 80,652 2.1 76,038 1.9 105,119 1.9 98,853 4.1 수출 DL모터스㈜ 174,296 4.5 176,121 4.3 240,154 4.5 211,008 8.8 소계 254,948 6.6 252,159 6.2 345,273 6.4 309,861 12.9 계 3,540,978 92.0 3,620,421 89.1 4,904,621 90.8 2,143,153 89.2 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 내수 DL에너지㈜ 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(재생에너지 등) 23,435 0.6 55,230 1.4 56,409 1.0 84,970 3.6 수출 DL에너지㈜, DE NILES,LLC, 코크레인에스피씨㈜, DE Cochrane SpA,DL에너지글로벌㈜, DL Energy Americas, Inc., 에코원에너지㈜ 76,880 2.0 53,363 1.3 53,435 1.0 15,305 0.6 계 100,315 2.6 108,593 2.7 109,844 2.0 100,275 4.2 투자 및 기타 부문 투자 내수 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 91,462 2.4 201,202 5.0 215,576 4.0 23,547 0.9 관광/레저 내수 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 75,701 2.0 66,465 1.6 94,021 1.7 69,088 2.9 부동산 임대 등 내수 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 41,408 1.0 66,554 1.6 81,873 1.5 66,492 2.8 계 208,571 5.4 334,221 8.2 391,470 7.2 159,127 6.6 단순 합계 3,849,864 100.0 4,063,235 100.0 5,405,935 100.0 2,402,555 100.0 연결 조정 (79,216) (2.1) (220,518) (5.4) (230,985) (4.3) (43,780) (1.8) 연결 합계 3,770,648 97.9 3,842,717 94.6 5,174,950 95.7 2,358,775 98.2 ※ 각 부문별 매출이 발생한 회사를 기재하였습니다. 나 . 판매 전략 등1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜ 가) 판매 경로와 방법, 판매전략 및 주요매출처 제품ㆍ서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 주요 매출처(비중) 판매 전략 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE), 폴리부텐(PB) 등 내수 내수(일반) (37%) 일반매출 (100%) 여천NCC(주)(33%) 지속적인 고객 서비스 및 다양한 고객 수요에 특화된 신제품 개발을 통한 판매량 확대, 고부가가치 제품 확대를 통한 수익성 극대화 수출 로칼수출 (2%) 일반매출 (100%) 엔에이치인터내셔널(19%) 직수출 (61%) 위탁매출 (100%) BASELL ASIA PACIFIC LIMITED(10%) ● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 조직명 폴리머 제품(SBS, SEBS) 등 네덜란드, 브라질, 멕시코,말레이시아, 일본, 중국, 대만 등 영업팀(Sales Team) Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR) 등 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 약 30일 후 현금 결제 다) 판매 전략 - 고객 맞춤형 제품 공급, 지속적인 고객서비스 및 마케팅 활동 추진 ● Cariflex PTE. LTD. 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 Solid IR, IR Latex 사업팀, 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 수출 - 선적 후 평균 37일 현금 결제 다) 판매 전략 - 지속적인 고객서비스, 고객 특화 제품개발 및 마케팅을 통한 고급 제품으로 수요전환 ● DL에프엔씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 필름 영업팀 나) 판매 방법 및 조건 (1) 내수 - 매출확정 후 평균 73일 현금 결제 (2) 수출 - 선적 후 평균 92일 현금 결제다) 판매 전략 - 내수시장 확대, 수출시장 다변화, 지속적인 고객서비스 및 고객에 특화된 제품 개발 ● DL모터스㈜ 가) 판매(영업) 조직 구분 조직명 자동차부품사업 고객1팀, 고객2팀 나) 판매 방법 및 조건 - 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 제조하여 판매다) 판매 전략 - 원가경쟁력과 제품 차별화를 통한 시장 경쟁 우위 확보로 판매확대 ● 글래드호텔앤리조트㈜ 가) 판매(영업) 조직 조직명 구 분 세일즈팀 국내사무소(서울, 제주) 나) 판매 방법 및 조건 호텔은 객실료 및 식음료, 연회의 판매, 골프장은 입장료 및 식음료, 연회의 판매로 각각 매출이 발생되며 대금의 회수는 현금, 카드, 신용 등의 방법을 택하여 이루어지고 있습니다.다) 판매 전략 패키지 상품 개발 및 직접 판매를 통해 매출 확대 및 판매 수수료 절감을 위하여 마케팅 활동을 강화하고 있으며 장기적으로 당사의 메인 마켓으로 성장시키기 위한 고객 관리, 홍보 활동에 집중하고 있습니다. 세일즈팀은 시장 요구에 따라 탄력적으로 Target을 선정하고 집중할 수 있도록 조직을 유연화하고 팀원의 역량을 강화하고 있습니다. 다. 수주상황연결실체는 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식하는 수주 계약이 존재하지 않습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 매출 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 2023년 3분기 2022년 3분기 2022년 2021년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 건설부문 토목사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜ 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 857,188 15.0 855,171 16.3 1,204,419 16.0 1,205,693 15.8 해외 DL이앤씨㈜, DL INSAAT GELISTIRME A.S. 110,318 1.9 70,279 1.3 132,766 1.8 298,640 3.9 소계 967,506 16.9 925,450 17.6 1,337,185 17.8 1,504,333 19.7 주택사업 국내 DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 3,793,027 66.5 3,697,603 70.4 5,252,245 69.8 5,077,348 66.4 소계 3,793,027 66.5 3,697,603 70.4 5,252,245 69.8 5,077,348 66.4 플랜트사업 국내 DL이앤씨㈜ 플랜트공사 건설용역 등 234,795 4.1 139,726 2.7 203,957 2.7 596,447 7.8 해외 DL이앤씨㈜, DL Saudi Arabia Co.,Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사,PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, Daelim RUS LLC., DL USA, Inc.,DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd., CARBONCO PTE. LTD.,DLE FZCO 707,242 12.4 486,063 9.2 721,779 9.6 461,782 6.0 소계 942,037 16.5 625,789 11.9 925,736 12.3 1,058,229 13.8 계 5,702,570 99.9 5,248,842 99.9 7,515,166 99.9 7,639,910 99.9 공통(미배분) 부동산 임대업 등 5,202 0.1 4,454 0.1 5,043 0.1 5,798 0.1 단순합계 5,707,772 100.0 5,253,296 100.0 7,520,209 100.0 7,645,708 100.0 연결조정 (49,703) (0.9) (12,727) (0.2) (23,385) (0.3) (14,057) (0.2) 연결합계 5,658,069 99.1 5,240,569 99.8 7,496,824 99.7 7,631,651 99.8 나. 수주 및 판매 전략 등1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 가) 판매(영업) 조직 구 분 조직명 플랜트사업본부 플랜트영업입찰팀 토목사업본부 토목국내인프라개발팀, 토목국내사업팀, 토목사업개발팀, 토목스마트엔지니어링팀, 토목해외사업1/2팀,토목해외수력팀 주택사업본부 사업기획팀, 자산운용팀, 도시개발팀, 디벨로퍼1/2/3/4팀, 도시정비1/2팀 *판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다. 나) 수주 전략 (1) 관급 공사 - 턴키 공사 : 가격평가비중 확대에 따른 최적설계관리 강화 - 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중 (2) 민간 공사 - 수익성/분양성 위주의 사업 수행 (도급 사업, 재개발/재건축 사업) - 신규사업 발굴 및 미래시장 선점 (3) 해외 도급공사 - 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중 - 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주 - 해외공사 집행 역량 강화 - Risk Management 강화 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 - 철저한 시장조사를 통한 사업지별/규모별 마케팅 전략 수립 - 사전품질관리 및 기동 A/S팀 운영 - 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜ 가) 수주판매조직 구 분 조 직 명 토목사업본부 토목사업팀, 수주영업팀, 인프라개발팀 주택건축사업본부 민간개발사업팀, 공공개발사업팀, 도시정비사업1팀, 도시정비사업2팀, 주택사업팀, 마케팅팀, 디벨로퍼팀 나) 수주전략 (1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여 (2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 다) 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건 당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다. 매 출 구 분 판 매 조 건 1. 공사수입 - 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매 2. 분양수입(주택/부동산) - 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매 다. 수주상황 1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜2023년 9월말 현재 수주잔고 총액은 약 22조 4,616억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 성남도시개발공사 백현마이스 2023-09-27 2031-06-30 2,388,000 - 2,388,000 - 부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합 촉진3구역 재개발 정비사업 2023-01-18 2030-06-30 1,607,328 - 1,607,328 - 에쓰-오일(S-OIL)㈜ S-OIL SHAHEEN TC2C 현장 2023-03-08 2026-06-30 1,412,591 75,263 1,337,328 - 상대원2구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 상대원 현장 2021-10-28 2028-08-10 984,885 - 984,885 - 서초신동아아파트 주택재건축사업조합 아크로클라우드파크 2023-07-17 2028-03-10 523,817 - 523,817 - 도화1구역 주택재개발정비사업조합 e편한세상 도화2차 현장 2021-12-30 2028-09-30 417,720 - 417,720 - 해외 China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd 러시아 Baltic PE/LAO 사업팀 2021-12-29 2026-05-31 1,265,172 263,948 1,001,224 - 합 계 - - 8,599,513 339,211 8,260,302 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜2023년 9월말 현재 수주잔고 총액은 약 6조 4,681억이며, 수주잔고 2천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 공사명 계약일 준공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비 고 국내 전도관구역주택재개발정비사업조합 전도관구역주택재개발정비사업 2020-06-25 2026-10-31 264,295 - 264,295 - 금송구역주택재개발정비사업조합 금송구역주택재개발정비사업 2020-09-25 2027-07-30 503,140 - 503,140 - 합 계 - - 767,435 - 767,435 - ※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 수주상황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 5. 위험관리 및 파생거래 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다. 나. 금융위험관리 1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 한편, 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 신용위험전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.3) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용합니다. 1) 연결실체는 이자율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 대상원금 수취이자율 지급이자율 현금흐름위험회피 2021.09.06 2024.09.06 KRW 100,000 CD(3M) + 1.46% 3.13% 2022.02.28 2027.03.02 USD 600,000 SOFR(3M) + 2.36%(주1) 3.88% 2022.02.28 2029.02.28 USD 250,000 SOFR(3M) + 1.90% 3.47% (주1) 23년7월1일부터 USD Libor 금리 산출이 중단되었습니다. 이와 관련하여 23년 6월 30일까지의 적용 금리는 Libor(3M) + 2.10%입니다. 2) 연결실체는 매매목적으로 총 12건의 통화옵션계약을 체결하고 있고, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: USD 천불) 구분 계약구분 포지션 계약실행일 계약종료일 행사가격(BRL/USD) 계약금액 매매목적 Put Option 매도 2023-03-15 2023-10-16 5.2930 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-10-16 5.4950 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-10-16 5.2600 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-10-16 5.4385 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-11-16 5.2930 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-11-16 5.5260 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-11-16 5.2600 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-11-16 5.4635 1,000 Put Option 매도 2023-03-15 2023-12-15 5.2930 500 Call Option 매입 2023-03-15 2023-12-15 5.5530 500 Put Option 매도 2023-03-20 2023-12-15 5.2600 1,000 Call Option 매입 2023-03-20 2023-12-15 5.4950 1,000 3) 연결실체는 매매목적으로 총 12건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천외화금액) 구분 계약실행일 계약종료일 매도 통화 외화금액 매입 통화 계약금액 매매목적 2023-09-29 2023-11-02 CNY 22,000 EUR 2,892 2023-09-29 2023-11-02 CNY 76,000 USD 10,525 2023-09-29 2023-11-02 EUR 19,662 JPY 3,093,000 2023-09-29 2023-11-02 EUR 18,083 SEK 208,600 2023-09-29 2023-11-02 EUR 195,283 USD 207,000 2023-09-29 2023-11-02 JPY 2,422,574 EUR 15,400 2023-09-29 2023-11-02 JPY 3,030,624 USD 20,400 2023-09-29 2023-11-03 USD 21,281 BRL 107,000 2023-09-29 2023-11-02 USD 133,560 EUR 126,000 2023-09-29 2023-11-02 USD 224,814 EUR 212,089 2023-09-29 2023-11-02 USD 1,609 JPY 239,000 2023-09-29 2023-11-02 USD 7,755 TWD 250,000 4) 당분기말 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적(주1) 현금흐름변동위험 회피 (주2) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 - - - 4,762 - - 통화옵션 287 16 296 17 - - 이자율스왑 74 1,335 - - 124,079 - 합 계 361 1,351 296 4,779 124,079 - (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적(주1) 현금흐름변동위험 회피 (주2) 평가이익 평가손실 자산 부채 자산 부채 통화선도 2,591 - 2,500 - - - 통화스왑 - 3,520 - 3,396 - - 이자율스왑 2,397 74 1,335 74 106,286 - 합 계 4,988 3,594 3,835 3,470 106,286 - (주1) 연결실체는 매매목적으로 총 12건의 통화선도계약 및 총 12건의 통화옵션 계약을 체결하고 있습니다. (주2) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있으며 전액 위험회피에 효과적인 부분에 해당합니다. 나. 기타약정사항 당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 공동기업인 밀머란에스피씨㈜가 피투자회사의 운영자금 부족 등으로인하여 증자를 결정하는 경우 그 증자금액에 대하여 출자할 의무를 부담하기로 약정하였습니다. 또한, 호주 Millmerran Power Partners의 지분 및 후순위채권 인수를 위하여 설립한 밀머란에스피씨㈜의 재무적출자자와 만기가 2034년 12월 31일인 풋옵션약정을 체결하였습니다. 행사가액은 재무적출자자의 납입자본에서 누적배당금을 차감한 금액이며, 당분기말 현재 누적배당금이 납입자본금을 초과하였습니다. 2) 연결실체는 청진이삼프로젝트㈜의 주주인 디오네랜드마크(유), 디아스랜드마크㈜및 DB금융투자㈜와 청진이삼프로젝트㈜ 주식 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일(2024년 3월 23일)에 해당 주식의 공정가액과 청산가격의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 연결실체에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 투자자에게 지급하는 스왑 계약을 체결하였습니다. 3) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 4,080억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다. 4) 연결실체는 종속회사인 에코원에너지㈜의 재무적출자자 미래에셋증권(주)와 액면금액을 행사가격으로 하는 풋옵션 및 콜옵션 약정을 체결하였습니다.- 풋옵션 행사기간 : 착공일로부터 2년이 경과한 날부터 6개월- 콜옵션 행사기간 : 풋옵션 행사기간 경과한 날부터 6개월 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. [시장위험과 위험관리] 가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 나. 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. [파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황]가. 파생상품계약 체결 현황연결실체가 가입한 파생금융상품은 통화선도, 옵션 등이며, 연결실체는 파생금융상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산/부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약관련 회계처리 시 공정가액 위험회피 회계처리와 현금흐름 위험회피 회계처리를 적용하고 있습니다. 통화선도의 공정가액은 거래금융기관이 제공한 평가내역을 이용하였으며 환변동보험은 가중평균선도환율을 적용하여 평가하였습니다.1) 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 44건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 89,657 USD 69,613 1,287.93 36 매매목적 KRW 891 EUR 637 1,398.94 2 매매목적 USD 20,264 SGD 26,670 1.32 4 매매목적 CNY 82,411 USD 12,413 6.64 1 매매목적 USD 20,000 KRW 26,606 1,330.30 1 (전기말) (원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액) 구 분 매입통화 매입금액 매도통화 매도금액 계약환율 계약건수 매매목적 KRW 131,685 USD 101,592 1,296.20 45 매매목적 KRW 891 EUR 637 1,398.94 2 매매목적 USD 19,772 SGD 27,620 1.3969 2 매매목적 CNY 82,411 USD 12,413 6.6390 1 매매목적 EUR 20,000 KRW 27,660 1,383.00 1 2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 311 6,228 311 3,035 옵션 - 200 - - 합 계 311 6,428 311 3,035 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 매매목적 평가이익 평가손실 자산 부채 통화선도 5,737 2,972 5,750 3,783 옵션 - 181 - - 합 계 5,737 3,153 5,750 3,783 3) 계약기간 만료일 예상되는 손익구조 통화선도.jpg 통화선도 나. 기타약정사항 당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다. 1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 3,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.3) 연결실체는 당분기말 현재 서울터널㈜, 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ 등 SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.4) 연결실체는 당분기말 현재 덕송내각고속화도로㈜와 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다.6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋/콜옵션 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 ㈜대림 및 연결실체가 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋/콜옵션은 행사할 수 없습니다.8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직1) 주요 종속회사 ● DL케미칼㈜당사는 대전광역시 유성구에 대덕연구소를 설립하여 운영하고 있습니다. 국내 최초 mPE 상업화, 국내 최초 PB 기술 상업화, 국내 최초 미국 시장 독자 기술 수출 등 한국 석유화학 산업 발전에 이정표를 달성해 왔으며, 이와 관련하여 각 사업부별 연구 조직은 유기적으로 연구를 진행 중에 있습니다.당사 연구소에서는 PE, PB, EPO 제품과 관련하여 신규제품 및 Grade 개발, 기술지원 업무를 진행하고 있습니다. 추가적으로 합성고무 및 미래 사업의 지속적 개발을 통해 각 분야에서 시장을 선도하기 위한 연구개발활동에 힘쓰고 있으며, 앞으로도 미래를 선도하는 화학 기업을 목표로 고부가가치 최첨단 기술개발에 지속적으로 매진할 것입니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직.jpg 연구개발 담당조직 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 미국, 네덜란드, 중국에 주요 연구 설비를 보유하고 있습니다. 각 지역별 연구조직 운영을 통해 신규 폴리머 제품 및 Pine 케미칼 제품을 개발하고 있고, 각 단위 조직별로 지역적 이점을 살려 각 고객들에게 맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 기존 사업군에 대한 연구개발 외에도 신규 혁신 제품 개발을 위한 연구 활동 또한 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_6.jpg 연구개발 담당조직 ● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체는 종속회사인 Cariflex Netherlands B.V.를 통해 Isoprene Monomer를 원재료로 음이온 중합반응을 이용한 2nd Generation Latex, New polymerization 등의 제품 또는 기술을 개발하고 있습니다. 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 담당조직_2.jpg 연구개발 담당조직 ● 디렉스폴리머(유)당사는 대전연구소 내 TS 자체 구성하여 운영하고 있으며, 기존 제품 물성개선 및 신규제품 개발을 진행하고 있습니다.연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 담당조직 ● DL모터스㈜ 연구개발 담당조직 및 주요 연구내용은 아래와 같습니다. 조직명 주요 연구 내용 기술연구소(기업부설연구소) 자동차부품기술연구 - 자동차부품 선행연구(모듈제품, 신소재, 신공법) - 신규개발부품에 대한 고객사와 공동 연구 - 자동차부품 기술전략 및 신제품 개발계획 수립/관리 - 금형설계, 고객사 신규수주금형 제작 및 설계원가 대응 - 고객사 기술 5 STAR 심사 준비 및 대응 - 자동차부품 개발(Guest 설계, 신규제품 이벤트 대응) - 공정합리화 및 설비 Lay Out의 개발 및 개선 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제77기 3분기 제76기 제75기 원 재 료 비 1,199 1,238 1,029 인 건 비 35,569 38,429 10,079 감 가 상 각 비 1,511 2,540 2,214 위 탁 용 역 비 5,776 5,734 790 기 타 13,353 14,544 4,989 연구개발비용 계 57,408 62,485 19,101 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 57,408 62,485 19,101 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 1.52% 1.21% 0.80% ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 연결실체의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.※ 제76기 내역에서 Kraton Corporation 및 그 종속회사는 합병으로 신규 편입된 3월 15일부터 12월 31일까지의 연구개발비가 반영되어 있습니다.다. 연구개발 실적1) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 2023년 진행과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 PE 신규제품 개발 2023.01~2023.12 PE 신규 Grade 2건 개발 자체 나) 2022년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 D.FINE 신규제품 개발 2018.01~2022.05 D.FINE Grade 2건 개발 자체 다) 2021년 완료과제 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 스페셜티 신규 제품 개발 2021.01~2021.12 스페셜티 신규 제품 개발 2건 자체 ● Kraton Corporation 및 그 종속회사 가) 2022.03~2023년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 INF New Grade 2022.03~현재 공해 저감 윤활유 첨가제 개발 HSBC 진행과제 CirKular Plus 2022.03~현재 재활용 폴리머 USBC/HSBC 진행과제 MD1195 New Polymer 2022.03~현재 향상된 효율의 도로 포장재 USBC/HSBC 진행과제 Protective Films 2022.03~현재 보호 필름 HSBC 진행과제 Oilfield Chemicals 2022.03~현재 서스펜션 첨가제 HSBC 진행과제 High Melt Flow Polymer 2022.03~현재 고융점 유동 폴리머 HSBC 진행과제 MD1166 for Adhesives 2022.03~현재 점접착제 HSBC 진행과제 Health Beauty Gels 2022.03~현재 제품명 Ellamera HSBC 진행과제 Rosin - REvolution™ Platform 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - Polymer Modified Resin Road Marking 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - Asia Dispersion 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - High-MW Liquid Tackifier 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Rosin - High SP RE for Henkel 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR 진행과제 Non-Limonene based Polyterpene TEA 2022.03~현재 타이어 재료 CST 진행과제 Rosin - based TEA 2022.03~현재 타이어 재료 TOR 진행과제 Biofuel 2022.03~현재 Biofules TOFA 진행과제 Rosin - Clear Liquid 2022.03~현재 차세대 Rosin Upgrade TOR ※ 상기 연구개발 실적은 2022년 3월 합병 시점을 기준으로 작성하였습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 가) 2021~2023년 진행/완료과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 신규제품 개발 2011 ~ 현재 2nd Generation Latex, New polymerization 제품 개발 및 상용화 자체 완료과제(중단) 신규제품 개발 2011~2022년 3rd Generation Latex, New polymerization 제품 개발 및 상용화 자체 ● 디렉스폴리머(유)가) 2023년 진행과제 구 분 연구과제명 수행기간 연구내용 비 고 진행과제 MeToo 제품 개발 2023.06~현재 경쟁사 주요 제품들과 유사한 물성을 갖는 신규 제품 개발 자체 □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 연구개발 조직 1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 주택기술개발원(기업부설연구소) 건축기술지원팀 - 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토 자문 및 안전진단- 건축기술/구조/시공 관련 지식재산권 발굴 및 실용화- 외부기술용역 관리 및 수행- 기술교육/품질점검 스마트에코팀 - 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- 주택/건축환경 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 개발기술 실용화 및 사업화- 외부기술용역 관리 및 수행- 건축환경연구센터 운영 주택공법팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선- 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 주택공법 관련 지식재산권 발굴 및 현장시공 기술 적용 2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다. 회사명 조직명 주요 연구 내용 DL이앤씨㈜ 토목/주택/플랜트사업본부 데이터혁신팀 - DT를 위한 Process Innovation - 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축 - Biz 문제 해결을 위한 PI 및 workflow 구축 / 데이터 분석 지원 - 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영 - 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리 - D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리 융합기술팀 - 스마트홈 상품차별화 기술 개발(센서, IoT, 무선통신, 서비스로봇)- 스마트 컨스트럭션 기술 개발(드론, Computer Vision, AI, 장비 자동화, 플랫폼)- 주택시각화 솔루션 기술 개발(D.Virtual) 주택BIM팀 - 최적화 설계(Generative Design)- 자동화 설계- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 현업 적용 모듈러팀 - 모듈러 사업 및 플랫폼 기획- 모듈러 기술개발 과제 적용 검토 및 실용화- 모듈러 원가/생산성 검토- 모듈러 상품기획 및 입면/평면개발 토목스마트엔지니어링팀 - 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용 주택설비팀/주택전기팀/주택설계팀 - 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원 디자인개발팀/디자인플래닝팀 - 주택/건축 관련 상품 기획 및 개발업무- 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무- 브랜드 개발/관리업무 설계QA팀/공정설계팀/플랜트견적기술팀 - 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제·개정 플랜트BIM팀 - 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선 - BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축 - AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제3기 3분기 제2기 제1기 원 재 료 비 - - - 인 건 비 7,992 5,792 4,348 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 42,269 36,125 47,723 기 타 3,283 12,641 3,385 연구개발비용 계 53,544 54,558 55,456 (정부보조금) (75) (44) (190) 회계처리 판매비와 관리비 49,615 51,438 46,248 제조경비 3,854 3,076 9,018 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액] 0.95% 0.73% 0.73% ※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다. 다. 연구개발 실적 연결실체는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 연구개발 실적(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 7. 기타 참고사항 □ DL㈜ 및 주요 종속회사※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 제조부문 석유화학제품 DL케미칼㈜DL에프엔씨㈜디렉스폴리머(유)해외 현지법인(42개사)- DAELIM CHEMICAL USA, INC.- DAELIM CHEMICAL USA, LLC- Cariflex PTE.LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda- 이편세(상해)무역유한공사- DLC US Holdings, Inc.- Kraton Corporation 및 그 종속회사(35개) 폴리에틸렌(HDPE, LLDPE),폴리부텐(PB), BOPP,Solid IR, IR Latex,폴리머 제품(SBS, SEBS),Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),APAO 여천NCC㈜,Lyondellbasell 등 폴리머 제품(PB, PE, SBS, SEBS)Pine 케미칼 제품(TOFA,TOR),합성고무라텍스, FILM 등 제조 및 판매 자동차부품 DL모터스㈜ 엔진부품, 전기차 부품, 클러치, 기어, 휠 등 현대트랜시스㈜,현대자동차㈜, 현대위아㈜ 등 자동차부품 제조 및 판매 에너지부문 IPP 지분투자,기타발전업 등 DL에너지㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜,에코원에너지㈜, DL에너지글로벌㈜, 금오도해상풍력㈜, 해남내사리태양광㈜해외 현지법인(4개사)- DE NILES, LLC- DE Cochrane SpA- Infra Equity Power Holdings, LLC- DL Energy Americas, Inc. 경영컨설팅(발전소 등 개발),전력생산(신재생에너지 등) 전력거래소,호주 National Electricity Market 등 전력생산, 판매(신재생에너지 등),경영컨설팅(민자발전사업 개발) 투자 및 기타부문 투자 DL㈜ 배당금, 브랜드 사용 종속/관계회사 지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등 관광/레저 글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜ 호텔, 골프장 운영 국제/국내 여행사 등 관광호텔/골프장 운영 부동산 임대 등 DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜ 부동산 개발, 임대 및 컨설팅 등 기업체, 종로구청 등 오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리 ※ 해외 현지법인(46개사)- 미국(15개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC, DE NILES, LLC, DLC US Holdings, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, DL Energy Americas, Inc., Kraton 및 그 종속회사(9개)- 싱가포르(2개사) : Cariflex PTE. LTD., Kraton의 종속회사(1개)- 네덜란드(5개사) : Cariflex Netherlands B.V., Kraton의 종속회사(4개)- 브라질(2개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, Kraton의 종속회사(1개)- 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA- 중국(3개사) : 이편세(상해)무역유한공사, Kraton의 종속회사(2개)- 기타 국가(18개사) : Kraton의 종속회사(18개)나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 3,540,978 100,315 208,571 (79,216) 3,770,648 II. 매출원가 (3,010,255) (6,940) (73,176) (342) (3,090,713) III. 매출총이익 530,723 93,375 135,395 (79,558) 679,935 판매비및관리비 (581,911) (10,086) (16,153) 2,164 (605,986) IV. 부문영업이익(손실) (51,188) 83,289 119,242 (77,394) 73,949 기타수익 83,152 1,043 2,758 10,282 97,235 기타비용 (57,671) (231) (3,109) (145) (61,156) 금융수익 60,694 14,789 8,901 - 84,384 금융비용 (305,679) (25,133) (25,702) - (356,514) 지분법투자손익 (97,368) - 40,574 - (56,794) V. 법인세차감전순이익(손실) (368,060) 73,757 142,664 (67,257) (218,896) (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 3,620,421 108,593 334,221 (220,518) 3,842,717 II. 매출원가 (2,915,029) (36,680) (72,435) 2,095 (3,022,049) III. 매출총이익 705,392 71,913 261,786 (218,423) 820,668 판매비및관리비 (533,541) (11,608) (17,586) 2,851 (559,884) IV. 부문영업이익 171,851 60,305 244,200 (215,572) 260,784 기타수익 124,779 798 13,300 20,621 159,498 기타비용 (83,233) (36) (3,245) (511) (87,025) 금융수익 79,100 18,634 4,787 (448) 102,073 금융비용 (310,491) (40,976) (22,546) 964 (373,049) 지분법투자손익 (102,952) - 114,129 - 11,177 V. 법인세차감전순이익(손실) (120,946) 38,725 350,625 (194,946) 73,458 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.보고부문의 회계정책은 분기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 부문자산 및 부채 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,245,064 1,150,438 4,960,466 (2,057,038) 12,298,930 부채총계 6,019,557 452,062 1,195,637 10,330 7,677,586 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,022,400 1,068,318 5,008,268 (2,079,992) 12,018,994 부채총계 5,568,345 511,303 1,307,169 14,412 7,401,229 3) 지역에 대한 정보 연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,989,230 23,288 1,589,945 845,257 3,852,773 55,475 (2,057,038) 12,298,930 매출(외부고객으로부터의 수익) 846,230 87,186 786,611 842,755 1,255,569 31,513 (79,216) 3,770,648 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,049,171 44,991 1,288,598 879,947 3,779,710 56,569 (2,079,992) 12,018,994 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,395,451 121,890 1,152,202 1,124,953 1,566,711 44,728 (230,985) 5,174,950 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 다. 사업부문별 현황 1) 제조부문● 석유화학제품 제조 - DL케미칼㈜, Kraton Corporation 및 그 종속회사 (Polymer 사업), Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사[산업의 특성]석유화학산업은 원유를 정제하여 생산되는 나프타 등을 원료로 사용하여 자동차, 건설, 수술용 장갑 등 전방산업에 사용되는 합성수지 등을 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다.[산업의 성장성]석유화학산업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업이나 장기적 관점에서 점진적으로 성장하는 세계 경제와 중국 등 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 고기능성 특수소재의 개발로 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다.[경기변동의 특성]일반적인 석유화학산업 사이클은 7~10년 주기이며, 식품 포장재, 산업용 용기 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 경제 성장률에 밀접하게 영향을 받습니다.[경쟁요소]기존 범용위주의 석유화학 제품은 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 그러나 셰일가스 등 저가 원료 개발 등으로 석유화학산업을 둘러싼 국내외 여건의 변화로 보다 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되어 최근에는 제품의 차별화 및 고객가치 향상이 주요한 경쟁력이 되고 있습니다. [자원조달상의 특성]원유에서 생산된 나프타를 기반으로한 국내 석유화학산업은 원유에 대한 원가 의존도가 매우 높은 구조적인 특성을 가지고 있어 국제유가가 경쟁력에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 다만, 최근 LPG 및 Condensate를 원료로 활용하여 원료 경직성이 완화되고 있는 추세이나 기존 Cracker 설비의 한계로 일정 부분 이상 대체는 힘들 것으로 판단됩니다.[국내외 시장여건]글로벌 경기 침체가 지속되는 가운데 이스라엘-하마스 분쟁으로 유가가 일시적으로 $100까지 급등하였으나 다시 $80선에서 정체되고 있습니다. 석유화학제품 스프레드의 경우 중국 수출 감소, 선진국 중심의 경기 둔화, 글로벌 증설 물량 확대에 따른 공급 증가 등으로 2008년 금융위기와 유사한 수준을 유지하고 있습니다.PE부문은 글로벌 경기 침체로 인한 수요 위축과 공급 과잉 악재가 지속됨에 따라 제품가 하락에 의한 스프레드 하방 압력을 지속적으로 받고 있습니다. 다만, 당사는 지속적인 비용절감과 공정혁신, 고부가제품 판매 집중 노력으로 하반기부터 회복세를 기대하고 있습니다. 또한, mPOE 등 고부가/친환경 제품 중심으로 포트폴리오를 확대하여 지속 가능한 경쟁우위를 확보해 나가고 있습니다. PB부문은 안정적인 원료 수급을 바탕으로 유럽/아시아 시장 수요에 적극 대응하여 글로벌 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 향후 경기변화, 유가상승 등 대외 불확실성이 상존하는 경영 환경 속에서도 지속적인 고객 다변화, 신규용도 개발을 통한 판매기반 확충과 더불어 고부가가치 제품의 판매 확대를 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다. 합성고무 라텍스 사업과 관련하여, 병원 및 의료용품제조/유통업체들은 Covid-19 Pandemic 기간동안 발생한 물류 정체에 대응하기 위하여 보유재고를 늘려왔습니다. 2022년 하반기부터 물류 정상화가 진행되면서 고객사 및 유통업체들은 재고를 조정하기 시작하였으며, 재고 조정에 따른 단기 시장수요가 침체되는 상황이 발생하였습니다. 이는 당사의 2023년 기간 중 매출 및 사업수익에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. 최종소비자인 병원에서의 시장수요는 2023년 하반기부터 개선될 것으로 보고 있으나, 유통업체 및 제조업체가 가지고 있는 재고 조정은 2024년 상반기까지 진행될 것으로 보고 있습니다. 회사의 재무 건전성과 장기적인 성장을 위하여, 회사는 생산원가 및 판관비를 절감하고 동시에 고객사들과 함께 신제품 개발 및 상업화를 위해 브라질 공장 내에 Pilot Plant를 건설하여 가동 중에 있습니다. 또한 현재 진행되는 싱가포르 공장 건설은 계획대로 진행되고 있으며, 2024년 중 완공될 것으로 예상하고 있습니다. 폴리머 부문(SBS, SEBS 등)은 글로벌 경기 침체에 따른 전방산업 수요 감소 및 원재료비, 물류비 부담으로 인해 어려운 사업 환경이 지속되고 있습니다. 그럼에도 불구 공장의 효율성 개선, 고부가 제품 중심으로 한 고객 다변화 및 판매 확대 등을 통해 대응해 나갈 계획입니다.[시장의 특성]석유화학산업의 성장성은 자동차, 전자, 섬유 및 특수소재 등 전방산업의 성장에 크게 좌우되는 산업입니다. 최근 흐름은 기초원료인 석유, 천연가스, 셰일가스가 생산되는 지역으로 저가의 원료를 기반으로 한 범용제품의 생산거점이 옮겨가는 추세에 있으며, 선진국 및 한국의 업체들은 고부가가치를 지닌 특화제품 위주로 생산을 전환하고 있습니다. [시장점유율]당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. PE는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입 하였고, 합성고무 라텍스 부문은 Isoprene을 원료로 한 합성고무 수술용 장갑시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다.SBS, SEBS 등은 USBC 및 HSBC 시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다. 품목 2023년 3분기 PE 10.6% (국내) PB 23.2% (글로벌) 합성고무 라텍스 76% (글로벌) SBS, SEBS 등 16.3% (글로벌) ※ 상기 점유율 추정치는 PE는 석유화학협회, PB, 합성고무 라텍스 및 SBS, SEBS 등은 당사 추정치 입니다. [시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인]시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이 며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.● Pine 케미칼 제조 - Kraton Corporation 및 그 종속회사 [산업의 특성]Pine 케미칼 제조 산업은 목재로 펄프를 제조할 때 생산되는 부산물인 CTO (Crude Tall Oil) 및 CST (Crude Sulfate Turpentine)을 주원료로 사용하여 TOFA (Tall Oil Fatty Acids), TOR (Tall Oil Rosin), Terpene Resin 등의 Pine 케미칼 제품을 제조, 판매하는 산업입니다. Pine 케미칼 제품은 친환경 고부가가치 제품으로 점접착제, 코팅, 연료 및 타이어 등 다양한 분야에 첨가제 용도로 사용되고 있습니다.[산업의 성장성]Pine 케미칼 제조 산업은 지속가능 성장에 대한 요구 증가로 친환경 제품에 대한 고객 수요가 확대됨에 따라 성장이 예상되는 산업입니다. 국제사회에서 일회용 사용품 자제에 대한 정책이 확대 되고 있고, 순환자원경제에 대한 필요가 증가하면서 Bio-based 스페셜티 케미칼 제품에 대한 수요 확대가 예상됩니다.[경기변동 및 자원조달의 특성]Pine 케미칼 산업은 계절 변화에 맞추어 경기가 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 주 원료인 CTO (Crude Tall Oil), CST (Crude Sulfate Turpentine)의 경우 계절에 따라 수급에 변화가 발생합니다. 벌목 작업이 주로 이루어 지는 상반기 기간에 맞추어 CTO (Crude Tall Oil), CST (Crude Sulfate Turpentine) 생산 비율도 증가하며 자원 조달도 보다 용이해 집니다.[경쟁요소] Pine 케미칼 제품인 TOR (Tall Oil based Resin) 및 TOFA (Tall Oil Fatty Acids)의주요 경쟁 제품군은 석유화학 수지 및 Animal, vegetable base Fatty Acid입니다.고유가 트렌드가 지속될 경우 Kraton의 TOR (Tall Oil based Resin)은 당분간 경쟁우위를 보일 것으로 예상됩니다. 또한 TOFA (Tall Oil Fatty Acids)는 친환경 Biofuel에 대한 시장 수요가 견고하게 유지됨에 따라 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다.[국내외 시장여건]Pine 케미칼 부문은 2022년 TOFA, TOR 제품 등의 견조한 수요에 힘입은 성공적인 판매 정책으로 호실적을 달성하였으나, 2023년은 계절적 요인 및 유럽과 아시아 시장 둔화에 따른 수요 약세 전환, 그리고 주 원료인 CTO 가격 상승으로 인해 스프레드 하방 압력을 받고 있습니다. 그럼에도 불구하고 Sustainability 모멘텀을 활용한 고객 다변화, 공장의 생산 효율성 증대 등을 통해 지속적인 성장을 추구해 나갈 계획입니다.[시장의 특성]Pine 케미칼 산업의 성장성은 도로포장, 도로 마킹, Roofing 및 건설자재 등 인프라 산업 그리고 점접착제 등의 소비재 산업에 크게 좌우되는 산업입니다. 인프라 수요의 경우 계절 변화 및 기상 여건에 좌우되는 특성을 지니고 있습니다. 매출 규모는 날이 따뜻한 여름에 상대적으로 증가하였다가 추운 겨울이나 우기에 상대적으로 감소하는 특성을 지니고 있습니다. [시장점유율] Pine 케미칼 제품 시장 점유율은 아래와 같습니다. 품목 2023년 3분기 TOFA, TOR 등 30.0% (글로벌) ※ 상기 점유율은 가격 정책에 영향을 줄 수 있는 당사 추정치 입니다. ● 플라스틱필름 제조 - DL에프엔씨㈜ [산업의 특성]필름사업이 속한 포장재 산업은 대표적인 소비재 사업으로서 석유화학 제품을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 나온 플라스틱 필름으로 식품 포장용, 책표지, 쇼핑백, 과일 및 야채 포장재 등 생활 전반에 널리 사용되고 있습니다. 최근 고령화 및 1인 가구의 증가 등 인구구조와 소비패턴의 변화 및 자원 재활용 등의 친환경 이슈로 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. [산업의 성장성]개발도상국의 위생개념 확대와 소량 다품종의 포장패턴 변화로 전 세계 BOPP 사용량은 증가하고 있으나, 최근 선진국을 중심으로 포장재의 남용 방지 및 자원재활용 확대 등 플라스틱의 원천 사용량을 축소하려는 노력 및 규제가 강화되고 있습니다. 국내 시장 또한 플라스틱 포장재의 근본적인 사용량을 축소하는 방향으로 움직이고 있으나 자원 재활용을 위해 PP 또는 PE계열로의 단일 소재화가 요구되고 있어 향후 당사의 주력인 BOPP 수요는 증가할 것으로 예상하고 있습니다. [경기변동의 특성] 포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있으며 특히 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받는 산업입니다. [경쟁요소] 플라스틱 필름사업은 전형적으로 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소인 산업입니다. 여기에 향후에는 최근 전세계적으로 강화되고 있는 환경규제에 얼마나 잘 대응하는지가 주요한 경쟁요소가 될 것으로 보입니다.[자원조달상의 특성] 원재료인 P.P Resin은 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받아 시장 변화에 민감한 품목이라 할 수 있습니다.[국내외 시장여건]COVID-19에 따른 언택트 문화로 인하여 증가했던 포장재 수요는 글로벌 경기침체 국면으로 인하여 수요가 대폭 감소하였고, 이에 따라 필름 생산업체들은 감산으로 현재 상황을 타개하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 신규 필름 제품 개발에 적극 노력하고 있습니다. [시장의 특성]환경규제 강화에 따른 4R(Reduce, Reuse, Recycle, Refuse) 활동으로 플라스틱 사용량의 감소가 예상되나, 1인 가구 증가 등 인구학적 특성의 변화에 의해 소량 포장 시장 규모는 증가하였으며 단일소재 PP필름의 수요 또한 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 이러한 변화에 대응하기 위해 설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다. [시장점유율] 플라스틱필름 제품 시장 점유율은 아래와 같습니다. 품목 2023년 3분기 BOPP 필름 19.5% (국내) ※ 상기 점유율은 가격 정책에 영향을 줄 수 있는 당사 추정치 입니다. ● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜[산업의 특성]자동차부품 사업의 특성상 많은 설비투자가 수반되며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산성을 극대화해야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이는 생산수량의 증가에 따른 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 현재 영위하고 있는 주요 사업영역으로 알루미늄 다이캐스팅 기술을 활용한 엔진/변속기의 내연기관 부품과 배터리/구동모터 등 전기차 부품을 생산하여 공급하고 있습니다. 주요 고객인 현대자동차그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며, 최근 전기차 부품과 관련 ㈜LG에너지솔루션 및 현대모비스㈜와 신규거래를 시작하여 사업을 확대해 나가고 있습니다.[산업의 성장성]현대자동차그룹이 2021년에 본격적으로 전기차 전용플랫폼(e-GMP)을 탑재한 전기차 양산체제에 돌입함에 따라 전기차로의 전환이 가속화 되고 있습니다. 이에 따라 현대자동차그룹의 전기차 중심 구매구도 변화에 적극 대응하여 장기 물량확보에 주력할 것이며, 거래선 확대에도 주력해 나갈 계획입니다.[경기변동의 특성]국내외 경제 상황, 유가변동 및 정부의 친환경 정책 등에 밀접한 영향을 받고 있습니다.[경쟁요소]자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰방식으로 업체가 선정됩니다. 따라서 경쟁우위를 확보하기 위해서는 품질비용 등 Loss를 최소화하고, 생산설비의 생산성을 극대화하여야 합니다.[자원조달상의 특성]주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다.[국내외 시장여건]현대자동차그룹의 전기차 생산기지 이동으로 밸브바디 등 변속기 부품 중심의 추가 생산 요구가 지속되고 있고, 주요 전기차 부품 시장 진입을 통해 미래 성장기반을 다지고 있습니다. 2025년에는 전체 매출 중 전기차부품의 점유율을 1/3수준까지 끌어 올리는 목표로 수주정책을 추진하고 있습니다. 2) 에너지부문 ● 경영컨설팅(발전소 등 개발) - DL에너지㈜ 및 그 종속회사[산업의 특성]전력산업은 대규모 초기 투자가 들어가는 중장기 장치 산업이자, 국민 생활 전반에 영향을 미치는 국가 기간산업으로 송전, 발전, 배전의 세 분야로 구분됩니다.대부분 국가에서는 전력 시장 안정화를 위하여 송전과 배전 부문을 국가에서 독점 수행하고 있으며, 한국에서도 한국전력공사가 송전 및 배전 부문을 전담하고 있습니다.한편, 미국과 영국 등 일부 선진국에서는 송전 및 배전 부문도 민영화되어 민간기업 참여가 허용되고 있습니다.발전부문의 경우 전력 생산 단가 완화를 위해 민간기업의 참여가 허용되는 국가가 대부분이며, 발전부문에 참여하는 민간기업을 민자발전사(IPP)라고 부릅니다. 민자발전사의 전력 판매 방식은 전력판매계약(PPA)을 체결하여 판매하는 방식과 도매 시장(Merchant Market)에 판매하는 방식으로 구분되며, 두 방식이 혼합되어 운영 되기도 합니다. 또한 신재생 발전의 경우 각 국가에서 제정한 제도에 따라 보조금과 유사한 성격의 요금을 수령하기도 합니다. 한국의 경우 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)를 통해 일정규모 이상의 발전사(신재생 발전사 제외)의 경우 발전량의 일부분을 신재생에너지 발전으로 공급해야 하며, 이를 위해 신재생에너지를 직접 공급하거나 시장에서 신재생에너지 공급인증서(REC)를 구매하여 할당량을 충당해야 합니다. 따라서 신재생 발전업체의 경우 전력 판매 수익에 추가하여 REC 판매를 통한 추가 수익 확보가 가능합니다.일반적으로 전력판매계약(PPA)시 요금 구조는 발전소의 가동 유무에 따라 수령하는 용량요금과 실제 송전 시 수령하는 에너지요금으로 구분되며, 연료 가격은 정부에 전가하는 구조로 되어 있습니다. 또한 물가상승 및 환율변화가 요금에 지수화되어 있고, 자연재해 및 각종 불가항력 사유 시에도 일부 금액을 보전 받는 구조로 되어 있어 대규모 자본투자가 이루어지는 중장기 장치산업임에도 안정적인 수익 확보가 가능합니다. 일반적으로 개발도상국의 경우 정부에서 장기판매계약을 제공하여 민간기업의 참여 유인을 높이고 있습니다.도매시장의 경우 일반적으로 발전업체가 판매단가를 도매시장 운영자에 입찰하고, 그날 발전하는 발전업체 중 가장 비싼 판매 단가가 도매 요금으로 결정되게 됩니다. 따라서 도매시장에서는 발전원가가 저렴할수록 높은 수익을 확보할 수 있습니다.연결실체는 국내외 발전부문에서 민자발전 사업을 영위하고 있으며, 연결실체가 진출한 국가 중 한국, 호주, 미국에서는 도매시장에, 파키스탄, 요르단, 방글라데시 등에서는 정부와 PPA계약을 통해 전력을 판매합니다.[산업의 성장성]전력수요 및 공급은 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 이 중 전력수요는 국민소득과 가장 밀접한 관계를 맺고 있어 개발도상국일수록 전력수요 증가율이 높은 특성을 보이고 있습니다. IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2021~2050년 사이 연평균 약 1.9% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 1.9%의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2021~2050년 연평균 20GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2021~2050년 연평균 346GW 신설)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다.2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다. 한국의 경우 산업통상자원부의 제10차 전력수급기본계획에 의하면 2022∼2036년까지 최대전력수요 증가율은 연평균 1.7%로 높지 않으나, 노후화된 석탄 발전소를 대체하는 가스발전소(2022년 41.3GW → 2036년 64.6GW)와 신재생 발전소(2022년 29.2GW → 2036년 108.3GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 전력수요는 국민 소득, 경제 성장, 인구 성장, 도시화, 기존 발전소 퇴역, 정부 에너지 정책 등에 영향을 받습니다. 계절적으로는 기온의 영향에 따라 냉방 수요가 많은 여름에 연중 최고 수요를 보이며, 그 다음으로는 난방 수요가 많은 겨울의 전력 수요가 높습니다. 또한 유사한 전력 수요 상황에서도 가뭄, 바람, 일사량 등에 의해 신재생 발전소의 발전량이 감소하거나, 대형 원자력 또는 석탄발전소가 퇴역할 경우 기존 발전소에 대한 수요가 증가합니다.[경쟁요소 및 특성] 국내의 경우 송배전은 한국전력공사가 독점하고 있으며, 발전부문은 도매시장임에도 가격 입찰이 아닌 용량 입찰 방식을 통해 급전여부가 결정되는 제한된 경쟁시장으로 운영되고 있습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입되어 실질적인 경쟁 정도 역시 크지 않습니다.정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우 상업운전 이후에는 정부가 구매를 보장하므로 경쟁이 발생하지 않습니다. 단, 전력구매계약이 국제 입찰로 진행되는 경우 공사비, 금융 비용, 운영 비용, 송전 비용, 연료 비용 등을 종합 고려한 균등화된 발전단가가 낮은 업체일수록 전력구매계약 체결 경쟁에 유리합니다.해외 도매시장의 경우 가격 입찰을 통해 급전 여부가 결정됨으로 발전 원가에 따라 경쟁 우선 순위가 결정됩니다. 따라서 도매 시장에 투자 결정 시, 연료비, 효율, 생산 원가 등이 급전 순위에서 중요한 요소입니다. 3) 투자 및 기타부문● 관광/레저 - 글래드호텔앤리조트㈜[산업의 특성]호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다. [산업의 성장성] 최근 3개년간 제주지역 5성급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다. 구 분 2022년 2021년 2020년 비고(출처) 호텔 매출(백만원) 319,029 296,571 179,909 호텔업협회 성장률(%) 7.6 64.8 -50.8 골프장 내장객수(천명) 2,822 2,899 2,399 제주도청 성장률(%) -2.7 20.8 14.8 [경기변동의 특성] 3분기 관광시장은 성수기에 힘입어 국내여행수요 및 해외방한객 증가로 상승세를 이어나가고 있습니다.그러나 해외여행수요의 꾸준한 증가세로 국내보다는 국제항공편 수가 더욱 증가될 전망이며, 국내수요경쟁의 심화로 내/외국인 모두 적극적인 유치가 필요한 상황입니다.[경쟁요소]글래드호텔앤리조트㈜는 메종글래드제주호텔의 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다.아울러 식음업장 배달 서비스 시행, 가정간편식(HMR) 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. ● 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜법인세법 제51조의2 제1항 제6호에 의한 프로젝트 금융투자회사로서, 서울시 종로3길 17(청진동) 일대 사업 대상지를 취득하여 2014년 10월 20일 업무시설 및 판매시설을 준공하였고(D-tower), D-tower에 대하여 2015년 3월 16일부터 10년간 DL㈜와 책임임대차 계약을 하였으나, 2022년 3월 31일 기준으로 책임임대차 계약을 중도 해지하는데 합의하였습니다.라. 중요한 신규사업1) DL케미칼㈜- DL케미칼㈜는 2021년 6월 이사회를 개최하여 미국 REXtac LLC와 국내 합작법인인 디렉스폴리머(유)의 설립을 승인 하였으며, 본 합작법인을 통해 친환경 점접착 소재의 제조시설 구축, 판매 및 운영을 위한 투자를 진행하였고, 2023년 4월부터 상업생산을 개시하였습니다. - DL케미칼㈜는 2021년 9월 27일 이사회를 개최하여 미국 Kraton Corporation("Kraton")의 주식 100%를 주당 46.5불에 인수하는 Merger Agreement의 체결을 승인 하였고, 2022년 3월 15일 인수를 완료하였습니다.본 계약의 합병 대상 회사는 DL케미칼㈜의 손자회사인 DLC US Inc.이며, Kraton사와 역합병을 통해 Kraton이 존속법인으로써 지위를 유지하게 되었습니다.DL케미칼㈜는 본 합병을 통한 글로벌 1위의 SBC(Styrene Block Copolymer) 기술력, 제품 및 Brand를 확보를 통해 고부가가치 사업인 합성고무, 점접착제 시장의 Specialty Top Tier로 도약하길 기대하고 있습니다. 또한 DL케미칼㈜의 운영능력, 제조 노하우 등 현재 보유한 사업역량과 시너지를 바탕으로 하여 글로벌 시장지배력과 수익성을 강화할 계획을 가지고 있습니다. - DL케미칼㈜는 2021년 10월 7일 이사회를 개최하여 ㈜대림의 100% 자회사인 ㈜대림피앤피의 흡수합병을 승인 하였습니다. 본 합병을 통해 석유화학제품의 생산부터 판매, 마케팅에 이르는 제조/판매 통합 역량을 확보하고, 빠르게 변화하는 글로벌 시장에 대한 신속하고 효율적인 대응 체계를 갖추어 사업 경쟁력과 수익성을 크게 도약시킬 수 있길 기대하고 있습니다. 본 합병과 관련한 합병 비율은 DL케미칼㈜ : ㈜대림피앤피 = 5.0694183 : 1 이며,합병 당사회사에 대한 평가기준일(2021년 6월 30일)기준의 현금흐름할인법에 따른 공정가치 평가를 기초로 합병비율을 산출하였습니다. 본 합병은 2021년 10월 25일 임시주주총회 개최 및 채권자 보호절차 등을 거쳐 2021년 11월 30일 최종 마무리 되었고, ㈜대림피앤피의 주주인 ㈜대림이 합병비율에 따라 DL케미칼㈜로부터 신주를 배정받는 방법으로 진행되었습니다.본 합병으로 인하여 피합병법인인 ㈜대림피앤피는 소멸하였고, DL케미칼㈜가 존속회사로 남아 ㈜대림피앤피의 모든 지위를 승계하였습니다.2) DL에너지㈜- DL에너지㈜는 2022년 3월 종속회사인 DL에너지글로벌㈜를 통하여 1,055MW 미국 페어뷰(Fairview) 발전소 지분 25% 인수를 완료했습니다. 페어뷰 발전소는 펜실베니아주에 위치한 천연가스 복합화력발전소로 GE의 최신 기종 발전 주기기를 사용해 열효율이 뛰어나, 미국 전력 도매시장에서 높은 급전순위를 기록하여 안정적인 매출과 수익성 확보가 가능합니다. 마. 상표 및 고객관리 정책1) 지배회사 ● DL㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 DL㈜는 새로운 그룹 브랜드 'DL'을 런칭하였습니다. 이는 지난 84년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담은 사명 변경입니다. 새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치를 소비자에게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다. 다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다. 메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다. DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다. DL㈜는 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그룹의 정체성을 강조하였고 사업 전문성을 표현하고자 하였습니다. DL㈜는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로서 궁극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여, 브랜드 및 비주얼 가이드라인을 전 계열사와 공유하여 소비자에게 일관된 브랜드 이미지를 제공하려고 노력하고 있습니다. 또한 브랜드의 인지도와 호감도를 높이기 위해 적극적인 소비자 대상 브랜드 캠페인을 온ㆍ오프라인을 통해 전개중에 있으며, 그 외에도 디지털 마케팅, 언론PR, 각종 그룹 홍보물 제작 등의 다양한 브랜드 가치 제고 활동을 실행 중입니다. 2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "D.FINE", "D.XPOLY", "D.POLYBUTENE 및 "D.SYNOL" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사연결실체는 우수한 기술력을 뒷받침하는 총 49개의 상표권 등을 바탕으로 핵심 시장에서 지속 가능한 경쟁 우위를 창출하고 있습니다. 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며, 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도, 투명도 및 유동성 등에서 천연고무 대비 우수한 물성을 보유하고 있습니다. 특히 연결실체의 합성고무 라텍스는 천연고무에서 발생하는 단백질이 없어 일부 환자에게 발생할 수 있는 천연고무 알러지로 인한 위험을 줄일 수 있습니다.연결실체는 독자적인 음이온 중합기술을 통해 고품질의 합성고무 라텍스를 생산하며, 이는 고부가가치 의료/보건용 소재로 사용되고 있습니다.● DL에프엔씨㈜당사는 필름 제품 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimOPP" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다.● 디렉스폴리머(유)APAO란, Propylene, Ethylene, Butene-1 등의 중합으로 만들어지는 공중합체로, 우수한 접착력, 뛰어난 내열성, 우수한 내한성, 저비용, 물성조절이 용이한 제품입니다. 친환경 소재를 필요로 하는 위생용품은 물론, 자동차 내장재, 필터, 특수포장, 가구 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다.● DL모터스㈜당사는 로고, DL 등 그룹 브랜드를 사용하고 있습니다. 브랜드가치를 높이기 위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. 바. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL㈜ 140 상표 DL케미칼㈜ 62 특허 Kraton Corporation 및 그 종속회사 1,630 특허, 상표(주1) Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사 13 특허, 상표 DL에프엔씨㈜ 17 특허, 실용신안 글래드호텔앤리조트㈜ 3 서비스표 ※상세 현황은 '상세표-6. 지적재산권 보유 현황(상세)_DL(주) 및 주요 종속회사' 참조 (주1) 1개의 지적재산권으로 여러 국가의 승인을 받은 건수를 1개로 볼 경우 지적재산권 보유건수는 283건입니다.사. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사 ● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 합니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 하며, 보고기간말 기준 지주회사 요건을 충족한 상황입니다.한편, 2021년 12월 30일 시행된 공정거래법 전부개정에 따라 지주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어 법 시행 이후 자ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우, 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비상장사 50% 이상 보유해야 합니다.당사는 상호출자제한 기업집단인 DL그룹의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지, 채무보증 금지, 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 준수하기 위하여 ESG위원회 및 내부 협의체 운영 등 지속적인 모니터링을 통해 법적 리스크를 예방하고자 노력하고 있습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 석유화학 업종에 적용되는 안전, 보건 및 환경 규정을 모두 준수하고 있습니다. 안전/보건 규정으로는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 준수하고 있으며, 환경 규정으로 화학물질관리법, 화학물질의 평가 및 등록에 관한 법률, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법, 온실가스 배출권거래제 등을 준수하고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.당사는 국내외 안전, 보건, 환경 법규를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경 사내 기준을 강화하고 관리 절차를 정기적으로 검토, 개선하고 있습니다. 정기적인 직원 교육을 통해 현장 실행력을 강화하고 있으며, 공정안전관리 시스템(PSM/SMS) 요건을 충족하는 안전관리시스템을 유지하고 있습니다. 법규 준수평가를 매년 실시하며, 안전, 보건, 환경 법규에 보다 적극적으로 대응하기 위하여 ISO 경영시스템(14001, 45001)을 인증, 운영하고, 운영결과는 경영자로부터 검토 받아 개선하고 있습니다. ● Kraton Corporation 및 그 종속회사미국과 유럽 등에서 광범위한 환경법과 규제를 따르고 있습니다. 건강, 안전, 환경, 보안 등과 관련된 법률 및 규제를 준수하기 위해 필요한 투자를 실행하였으며, 앞으로도 지속할 계획입니다.시설과 관련된 보수 비용은 보상계약, 보험 또는 적립금을 통해 충당됩니다. 현재 관련 비용이 운영에 중대한 영향을 미치거나, 예상 자본 지출 수준을 크게 초과하지는 않을 것으로 예상하고 있습니다. 환경 관련 부채로 인해 미래 현금유출이 예상되지만, 그러한 지출이 유동성에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되지는 않습니다.한편, 유럽연합의 화학물질 등록, 평가 및 승인 규정(REACH)에 따라 충분한 위험 평가와 테스트, 문서화를 이행하고 있으며, 화학물질이 건강과 환경에 미칠 수 있는 위험을 관리하고 있습니다. 이는 유럽연합에서 제품을 제조 또는 판매하기 위한 전제 조건이며, 요구조건에 부합하기 위해 적극적인 준비를 하고 있습니다.● DL에프엔씨㈜업종 특성상 보건/안전/환경(HSE) 관련 규제를 받고 있습니다. 국내 규제사항으로는 보건/안전부문과 관련 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있으며, 환경부문과 관련 화학물질 관련 법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 규제 등이 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다.앞으로도 보건/안전/환경(HSE)에 대한 관심이 지속적으로 증가함에 따라 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아질 것이라 예상됩니다. 이러한 국ㆍ내외 규제 요구 사항에 대응하기 위해 당사는 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유)당사는 합성수지 및 플라틱물질 제조업체로서 적용되는 안전/보건법규에는 중대재해처벌법, 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있고, 환경법규로는 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법 등이 있습니다. 기타 국제 규제사항으로는 온실가스규제 및 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.이 모든 국내외 안전, 보건, 환경 법규 및 규제를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경에 대한 국제경영표준을 도입함은 물론 자체 HSEQ경영시스템을 구축하여 운영하고 있고, 운영효율 제고 및 지속적 유지발전을 위해 관련 규정 및 절차에 대한 직원교육, 정기감사, 준수도 평가 등을 체계적으로 실시하고 있습니다. ● DL모터스㈜공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도 지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다. 아. 환경 관련 정부규제 등에 대한 준수 1) 지배회사● DL㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다.2) 주요 종속회사● DL케미칼㈜ 가) 대기, 수질 오염물질 배출원 관리 대기배출시설에 대한 대기오염물질 배출을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기오염 방지시설을 설치, 운영하며 주기적인 점검 및 개선을 하고 있습니다. 대기 환경을 개선하기 위해 배출시설을 지속적으로 개선하고, 매년 환경설비 투자계획을 수립하여 집행합니다. 또한 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용기준을 준수하기 위해 주기적으로 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가 측정하며 안정적으로 관리하고 있습니다. 나) 토양오염물질 배출원 관리 토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 다) 유해화학물질 관리체계적으로 유해화학물질을 관리하기 위하여 화학물질 관리시스템과 비산배출원 관리시스템(LDAR)을 운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설과 유출 방지시설 및 장비에 대해서는 자체 점검과 외부기관인 한국가스안전공사로부터 정기적인 검사를 받고 있으며, 유해화학물질 취급 안전교육을 실시하고 있습니다. 라) 폐기물 관리폐기물관리법을 준수하며, 사업장에서 발생되는 폐기물을 안전하게 처리하기 위하여 검증된 폐기물처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각 또는 매립으로 처리하고 있습니다. 그 밖에도 매립 또는 소각되는 폐기물을 최소화하고 재활용을 높이는 사내 활동을 추진하고 있습니다.마) 기후변화 대응기후변화에 선제적으로 대응하기 위하여 중장기 온실가스 배출량 목표 수립 및 목표 달성을 위한 과제를 도출하여 추진하고 있습니다. 배출권거래제 대상기업으로서 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하며, 온실가스 관리 절차를 제정하여 운영하고 있습니다.● Kraton Corporation 및 그 종속회사가) 대기, 수질 오염물질 관리공정 모니터링 및 설비 개선을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 주기적으로 점검 및 수선유지를 통해 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한 최적 방지 시설의 운영 및 지속적인 설비 개선 활동을 통해 2030년까지 용수 사용량을 10% 절감하는 목표를 추진 중입니다.나) 토양오염물질 관리오염물질 누출 방지를 위해 사업부지 내에 관리 및 제염 활동을 수행하고 있습니다. 또한 지하로의 침투 방지를 위해 예방 활동에 주력하고 있습니다.다) 유해화학물질 관리모든 유해화학물질은 유럽 REACH 규정에 등록하여 관리하고 있습니다. 취급 설비에 유해화학물질 유출 감지기 및 차단 장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 주기적으로 점검하고 있으며, 정기점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.라) 폐기물 관리생산 설비에서 발생되는 모든 폐기물은 각국의 폐기물 처리 법령에 따라 엄격히 관리하고 처리하고 있습니다.마) 기후변화 대응온실가스 배출량을 감소하는 목표를 지속적으로 설정하고 달성을 추진해왔습니다. 2014년 해당 연도 배출량의 25%를 2030년까지 절감하는 목표를 설정하였고, 현재 해당 목표치를 초과 달성 하였습니다. 또한 2030년까지 추가 20%를 절감하는 목표를 새로 설정하고 관련 절감 활동을 추진하고 있습니다. 이를 위해 보다 효율적인 공장 운영, 신재생 에너지원 전기 구매 확대 등의 다양한 전략을 검토하고 있습니다.● Cariflex PTE.LTD. 및 그 종속회사IR Latex를 생산하고 있는 브라질 및 신규 공장을 건설하고 있는 싱가포르 등에서 각 국가의 보건/안전/환경과 관련된 법률을 따르고 있습니다.브라질에는 IR Latex를 생산하는 공장이 있으며, 신규 및 개정된 HSE 정부 규정이 발생할 경우 절차에 따라 사업에 미치는 영향을 평가하고 사전에 반영하고 있습니다. 기존 및 향후의 HSE 정부 규정으로 인해 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.또한, 싱가포르 신규 공장은 사업 초기 단계부터 현지의 컨설팅 회사와 환경 영향 평가를 수행하여 정부의 보건, 안전, 환경 규정을 충족하는 선진화된 기술을 적용하여 에너지 효율을 최적화 시켰습니다. 공장 건설 중에는 안전 관리 시스템 준수 및 상업 가동 이후에는 최신 기법의 보건, 안전, 환경 Program을 운용하여 현장 실행력 강화 및 지속 성장 가능 경쟁력 확보를 목표로 하고 있습니다.● DL에프엔씨㈜온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리 기준도 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 또한 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 점차 강화되고 있습니다. 이에 따라 당사는 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다.● 디렉스폴리머(유)가) 대기, 수질 오염물질 관리대기 및 수질오염물질 배출시설에서의 오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기 및 수질오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 아울러 지구온난화에 대응하여 대기 환경을 개선하기 위해 매년 환경설비 개선을 위한 노력에 최선을 다하고자 하며, 물환경보전법에 따른 폐수관리에도 만전을 기하여 수질생태계 보전에 최선을 하고 있습니다.나) 토양오염물질 관리토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한, 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다.다) 유해화학물질 관리화학물질관리법에 따른 유해화학물질 관리를 위한 취급설비 및 보호장비구비를 철저히 하고, 취급자 안전을 위한 유해화학물질 취급교육도 전직원에 대해 실시하고 있습니다.라) 폐기물 관리폐기물관리법에 따른 폐기물의 분리, 수집, 보관, 처리를 위한 제반 절차 및 설비를 구축하여 운영하고 있으며, 특히 폐기물 발생량 최소화를 위해 재활용폐기물의 분리수거에 만전을 기하고 있고, 모든 폐기물의 적법 처리를 위하여 국가가 인정한 업체에 처리하고 있습니다.마) EU REACH 대응국제적 환경규제인 EU REACH 대응을 위해 관련 전문기관을 통하여 제품수출국가 별 REACH 규제를 파악하여 대응함으로써 국제 환경보호활동 차원의 대응은 물론, 당사 영업활동에 효과적으로 대처하고 있습니다.● DL모터스㈜ 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을 도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로써 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여 에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다.● 글래드호텔앤리조트㈜환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제5장 환경의 보전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. □ 주요 자회사 ※ 각 항목(이하 주요 및 )의 세부 설명에 표기된 "당사", "연결실체" 또는 "연결회사" 등 이와 유사한 표현은 각 소제목에 표시된 대상회사를 의미합니다. 가. 사업부문 현황 구 분 회사 주요 제품 및 서비스 주요 고객 사업 내용 건설부문 토목공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S. 토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역 정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등 도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사 주택공사 DL이앤씨㈜, DL건설㈜,오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스 재개발/재건축 조합, 시행사, 일반분양계약자, 공공기관 등 주거용 건축물 건립공사(일반/주상복합 아파트/기타 주거),비주거용 건축물 건립공사(업무용/상업용/공연시설/기타 비주거),부동산 개발/공급/매매/임대 등 플랜트공사 DL이앤씨㈜해외 현지법인(8개사): DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE FZCO 플랜트공사 건설용역 등 S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업 석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사 공통 (미배분) DL이앤씨㈜ 등 부동산 임대업 등 ㈜오렌지링스 등 임차인 부동산 임대 ※ 해외 현지법인(9개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. LTD.- 말레이시아(1개사) : DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.- 아랍에미리트(1개사) : DLE FZCO 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 967,506 3,793,027 942,037 5,202 (49,703) 5,658,069 II. 매출원가 (856,187) (3,524,191) (744,017) (1,736) 29,021 (5,097,110) III. 매출총이익(손실) 111,319 268,836 198,020 3,466 (20,682) 560,959 판매비및관리비 (41,281) (118,339) (38,781) (117,899) (2,227) (318,527) IV. 부문영업이익(손실) 70,038 150,497 159,239 (114,433) (22,909) 242,432 기타수익 22,919 10,176 31,003 10,400 (12,449) 62,049 기타비용 (30,046) (51,007) (17,513) (9,733) 4,983 (103,316) 금융수익 5,785 44,008 37,586 57,806 (14,301) 130,884 금융비용 (4,266) (27,661) (35,021) (29,536) 43,821 (52,663) 지분법투자손익 (9,845) 1,363 (1,612) 118 - (9,976) V. 법인세차감전순이익(손실) 54,585 127,376 173,682 (85,378) (855) 269,410 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 925,450 3,710,280 613,112 4,453 (12,726) 5,240,569 II. 매출원가 (849,153) (3,213,618) (517,077) (2,615) 9,295 (4,573,168) III. 매출총이익(손실) 76,297 496,662 96,035 1,838 (3,431) 667,401 판매비및관리비 (31,184) (113,171) (23,959) (122,345) (17) (290,676) IV. 부문영업이익(손실) 45,113 383,491 72,076 (120,507) (3,448) 376,725 기타수익 33,888 10,907 123,275 23,155 (14,378) 176,847 기타비용 (43,852) (52,108) (90,625) (2,987) 57,675 (131,897) 금융수익 9,069 41,155 83,902 47,429 (12,701) 168,854 금융비용 (22,563) (29,897) (86,888) (19,685) 99,596 (59,437) 지분법투자손익 (568) 11,323 (246) (381) - 10,128 V. 법인세차감전순이익(손실) 21,087 364,871 101,494 (72,976) 126,744 541,220 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.보고부문의 회계정책은 "DL이앤씨㈜ 분기연결검토보고서"의 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,386,080 4,771,623 941,673 2,835,370 (733,418) 9,201,328 부채총계 787,226 2,243,737 1,648,758 1,044,307 (1,341,426) 4,382,602 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 토목 주택 플랜트 공통(미배분) 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,269,889 4,382,481 877,174 3,183,139 (737,966) 8,974,717 부채총계 809,221 2,277,704 1,459,633 1,023,509 (1,287,826) 4,282,241 3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,512,343 267,425 326,503 509,591 318,884 (733,418) 9,201,328 매출(외부고객으로부터의 수익) 4,890,463 84,719 275,337 310,961 146,292 (49,703) 5,658,069 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,332,225 431,400 288,288 437,796 222,974 (737,966) 8,974,717 매출(외부고객으로부터의 수익) 6,665,663 171,343 212,318 366,596 104,289 (23,385) 7,496,824 4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.다. 사업부문별 현황 1) 건설부문 ● 토목/주택/플랜트공사 - DL이앤씨㈜, 해외 현지법인 산업의 특성 > 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다. 건설산업은 주택 및 빌딩 건설에서부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다. 건축사업은 공공 또는 민간 발주처에서 요구하는 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다. 인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이고 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있으며 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다. 토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다. 대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 산업입니다. 시장의 규모는 정부 SOC 예산 편성에 가장 큰 영향을 받게 되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다. 플랜트 산업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성시키는 산업으로 EPC 산업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불리며, 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업입니다. 플랜트 산업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의 원동력이되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 나뉠 수 있으며, 고도의 기술력뿐 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 산업의 성장성 > 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 '한국판 뉴딜'과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다. 경기변동의 특성 > 건설업은 수주산업이고 경기에 후행하는 산업이기 때문에 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 있습니다. 특히 정부의 금융정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다. 자원조달상의 특성 > 건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다. 자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는구조이나 자체사업, 재건축/재개발 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다. 당사는 국내 100대 건설사 중 가장 오래된 80년 이상의 역사를 가지고 있으며, 첫 해외진출 건설사, 국회의사당, 세종문화회관, 경부고속도로 등 국내외 역사적 랜드마크를 시공한 명실상부한 최고(最高)와 최고(最古)의 건설사입니다. 토목 사업 분야에서는 업계 최고의 공공공사 수주 역량 및 민자사업 개발 역량을 확보하고 있으며 원가경쟁력 또한 비교우위라고 평가할 수 있습니다. 그리고 국내 최장의 현수교인 이순신 대교 완공 등 교량/댐/항만에 대해서는 특화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력과 민자사업 수행역량을 바탕으로 세계 최장(2,023m) 현수교인 튀르키예 Canakkale 교량사업을 준공 하는 등 사업개발에서 시공, 운영을 포괄하는 글로벌 디벨로퍼로의 도약을 위해 노력하고 있습니다. 주택/건축 사업 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 최초의 브랜드 아파트인 'e편한세상'을 도입하여 시장에 공급하였고, 프리미엄 브랜드인 'ACRO'를 시장에 정착시켜 역대 최고 분양가를 기록한 성수동 '아크로 서울포레스트'를 성공적으로 분양하며 당사의 사업수행 역량을 보인 바 있습니다. 당사가 개발한 라이프 스타일 맞춤 주거 플랫폼인 'C2 HOUSE'는 업계 최초로 평면 구조 특허를 획득하며 당사의 경쟁력을 높였고 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다. 플랜트 사업 분야는 정유, 가스, 석유화학, 발전 등 다양한 분야에서 고도의 기술력과 노하우를 인정받고 있습니다. 다수의 공사 수행경험을 통해 확보된 차별화된 경쟁력을 바탕으로 세계 최대 폴리카보네이트 생산 공장인 '사우디 카얀 PC 공장'과 동남아 최대 규모의 정유 시설인 '필리핀 RMP-2'를 성공적으로 준공하였고, 필리핀 최초 초임계압 석탄화력 발전소인 500MW급의 'SBPL 석탄화력 발전소' 및 총 사업비 5조 규모의 국내 최대 단일 정유시설 플랜트인 'S-OIL RUC'를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 이를 통해 축적된 EPC 실적/경험을 활용하여 EPC 뿐 아닌 FEED 수행이 가능한 Top-tier EPC사로 도약하여 Value Chain을 확대해 나가고 있으며, 최근에는 BIM(Building Information Modeling), AWP(Advanced Work Packaging), AI(Artificial Intelligence), 모듈화 공법 등 신기술을 도입하여 미래 사업 환경에 선제적으로 대응하는 등 시장경쟁력 유지를 위해 노력하고 있습니다. ● 토목/건축공사 - DL건설㈜건설업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업이며 발주자로부터 주문을 받아 구조물, 건축물 등을 완성하는 수주산업입니다. 또한 타산업에 비해 생산, 고용유발 효과 및 부가가치 창출효과가 크기 때문에 국내경기에 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 건설업은 주로 옥외 현장을 이동하여 시공하며, 동시에 여러 공사 현장을 운영하는 분산적인 특성을 가지고 있기 때문에 효율적인 관리와 운영이 매우 중요하고 기상 조건에 따라 채산성이 크게 좌우되는 특징을 가지고 있습니다.건설업은 국내경제의 지속적인 성장과 함께 발전하고 있습니다. 특히 트렌드 및 기술에 민감하게 반응하는 건설업의 특성을 감안할 때, 건설업도 단순 시공위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화할 것으로 예상됩니다.건설업은 수주산업이며 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다. 또한 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업이며, 부동산 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인입니다.국내경제 또한 인플레이션과 금리 인상, 주택경기 침체 등으로 계속하여 위기상황이 발생하고 있습니다. 이에 금리, 규제 등 국내경제와의 의존관계가 높은 건설업 또한 분양, 원자재 등에서 영향을 받고 있습니다.당사는 1970~80년대 서울 강남지역에서의 대규모 주택 공급을 통하여 국내 아파트 문화를 선도해온 주택의 명가로 주택사업 부문에서의 오랜 노하우와 전통을 보유하고 있습니다. 그러나 주택경기 변동에 민감한 주택부문 위주의 사업구조를 개선하기 위하여 일반 건축부문의 포트폴리오 비중을 높였으며, 건축부문 및 토목부문 역량을 강화하고 디벨로퍼 사업추진을 위한 대형 건설사로 재도약하고자 노력하고 있습니다. 라. 상표 및 고객관리 정책 1) 주요 자회사 ● DL이앤씨㈜ 당사는 2000년 대한민국 최초의 아파트 브랜드인 e편한세상을 론칭했습니다. 이후 20년간 '진심'과 '편안함'의 가치를 기반으로 '좋은 집'의 기준을 새롭게 정의하며 업계 진화를 이끌어 왔습니다. 2020년 6월 e편한세상은 브랜드 론칭 20주년을 맞아 대대적인 리뉴얼을 단행하며 'For Excellent Life' 즉, '최고의 삶을 선사하는 주거 브랜드'로 거듭날 것을 약속하였습니다. 이를 위해 시대가 요구하는 가장 이상적인 주거 가치와 문화를 선보이고자 하는 e편한세상만의 혁신 철학을 담았습니다. 로고의 변화는 물론 'Expert Solution(전문적 기술)', 'Exclusive Design(독창적 디자인)', 'Experience-driven Service(차별화 서비스)'라는 실체적 브랜드 진화 방향성을 제시하였습니다. 코로나19 시대에 가장 돋보인 e편한세상의 특화 기술력은 생활 소음 저감 기술입니다. 특히 'D-사일런트 바닥구조'는 당사가 자체 개발한 바닥 구조로 층간 소음을 줄일 수 있는 최고 수준인 1등급 성능을 확보했습니다. 경기도 화성시에 건설중인 e편한세상 현장에 이 바닥구조를 시공하고 국가공인시험기관(KOLAS)에서 시험 측정을 진행했습니다. '중량 충격음 저감 1등급'의 성능 시험 성적서를 받았고, 올해 안에 상용화에 나설 계획입니다. 더불어 당사는 일정 수준 이상의 층간 소음이 감지되면 자동으로 해당 세대 입주민에게 월패드와 모바일 기기로 알려주는 층간 소음 알리미 기술을 개발해 상용화에 성공했습니다. 이를 통해 입주민 스스로 층간 소음을 저감할 수 있도록 유도할 계획입니다. '팬 분리형 저소음/고성능 레인지 후드' 역시 특허 출원을 완료한 당사의 독자적 기술입니다. 특수 설계된 저소음 고성능 모터가 장착된 팬을 본체와 분리하여 주방 외부에 설치해 주방 소음은 줄이고 배기 성능은 개선해 쾌적한 실내환경을 제공합니다. 실제로 후드가 작동해도 소음 수준을 조용한 도서관 수준으로 개선했으며, 초기 흡입 성능은 8배까지 높이는 효과를 달성했습니다.이뿐 아니라 코로나19로 더욱 중요해진 미세먼지 저감과 안티바이러스에 대한 기술력도 빼놓을 수 없습니다. e편한세상의 '스마트 클린 솔루션'은 초미세먼지를 제거하고 자동으로 세대 내외 공기 질을 관리합니다. '공기 청정형 환기 시스템'은 초미세먼지를 99.97% 제거하는 H13등급 헤파필터를 적용한 환기/공기청정 기능을 제공합니다. 또, 특허 출원을 완료한 'UV LED 안티 바이러스 환기시스템'은 살균 및 바이러스 예방은 물론 탈취 기능까지 추가된 혁신적인 기술입니다. 특히, 실내 일부의 공간이 아닌, 전체 실내 공기질을 자동으로 관리하고 창문을 열지 않고도 쾌적한 실내 공기를 유지시켜 주는 것이 특징입니다.위와 같이, 보다 스마트한 삶을 제공하기 위한 e편한세상의 노력은 빅데이터를 통해서도 증명된 바가 있습니다. 2022년 8월, 비즈빅데이터 연구소는 스마트 아파트에 대한 실질적인 브랜드 선호 관계를 분석하기 위해 뉴스와 소셜미디어 상의 관련 데이터를 산출, 지수화해 이를 종합한 순위를 발표하였습니다. 그 결과 e편한세상이 2021년에 이어 ‘스마트 아파트 브랜드' 1위를 2년 연속 차지하며 대한민국 No.1 스마트 아파트로써 그 위치를 공고히 하였습니다.한편 아크로의 경우, 지난해 부동산 정보 플랫폼 '다방'이 전국 10~50대 남녀 1만 5429명을 대상으로 하이엔드 아파트 브랜드 선호도 설문조사'를 실시한 결과 전체 응답의 42.8%가 '아크로'라 답하며, 2020년에 이어 2회 연속 고객 선호도 조사 1위를 차지하였습니다. 최근 주요 건설사들의 '하이엔드 아파트' 브랜드 경쟁이 높아지고 있는 가운데 그 독보적인 브랜드 가치를 인정받은 사례입니다.2023년, DL이앤씨는 글로벌 디자인 어워드 2관왕 달성하며 디자인 분야에서의 탁월한 성과로 글로벌 시장에서 큰 영예를 안았습니다. 대한민국 건설사 중에서는 전례 없는 성과로 '레드닷 디자인 어워드'의 '디자인 전략 브랜드 가이드라인' 부문에서 본상을 수상하였습니다. 이 수상은 '아크로(ACRO)'와 'e편한세상' 브랜드 가이드라인 'OUR CREED'의 혁신, 기능성 및 지속 가능성을 접목한 전략성에 대한 높은 평가에서 비롯되었습니다. 이어, '2023 IDEA 디자인 어워드'에서도 '디자인 전략' 부문 본상을 수상하였고, 이는 국내 건설사로는 처음, 전체 기업을 통틀어 세 번째의 대기록입니다. 이러한 가이드라인을 통해 국내 최고의 주택 브랜드로서의 위상을 공고히 하는 것은 물론 세계적인 기준에 부합하는 브랜드로서 고객 및 협력사와의 모든 접점에서 일관된 브랜드 경험을 제공할 예정입니다.당사는 한계를 극복하는 혁신적인 기술로 건설업의 혁신을 선도하고 있습니다. 지난 6월, 당사는 수직증축 리모델링의 핵심 문제점인 구조 안전성을 획기적으로 해결한 '포스트 텐션 (Post-Tension) 하중전이공법'으로 국내 최초이자 유일하게 국토교통부의 건설신기술 인증을 획득하였습니다. 신뢰성과 안전이 검증된 기술을 토대로, 하중 분산의 문제를 극복한 수직증축 리모델링의 새로운 해법입니다. 특히 단지 별 신기술 검증 과정이 생략되어 심의기간이 단축되고, 말뚝을 보강하는 방식의 타 수직증축 공법 대비 비용을 절감할 수 있다는 독보적인 장점이 있습니다. 당사는 높은 안정성과 수익성으로 성공적인 리모델링을 약속하는 수직증축 리모델링 분야의 리더로서의 입지를 확고히 하는 동시에, 빠르게 발전하는 기술 중심 경쟁에서 앞서 나가고 있습니다.뿐만 아니라 최신 IT기술 도입을 통한 건설산업 분야의 디지털 전환에 대한 중요성이 날로 부각되고 있는 가운데, 컴퓨터 비전 기술과 사각이 없는 360도 카메라, VR 플랫폼을 활용해 'D.View' (준공 세대 하자 확인을 위한 VR 플랫폼), 'D.Vision' (AI-360도 카메라 기반 현장관리 솔루션), 'D.Virtual' (실시간 가상 주택시각화 솔루션) 세 가지 시각화 솔루션들을 도입해 첨단 기술을 리드하고 있습니다. 당사는 앞으로도 품질 및 안전 개선을 위해 디지털 혁신 기술을 적극 개발해 도입하며 업계를 선도할 계획입니다.당사는 혁신적 기술력을 바탕으로 모든 공정이 유기적으로 연결되어 최고의 품질을 선보이는 스마트 컨스트럭션 기업으로 거듭나고 있습니다. 독보적 기술력 기반의 첨단 공사 관리, 업계 최대, 최고의 R 전문기관/기술조직 운영, No.1 건설 경험과 노하우를 갖추었습니다. 당사는 지속적으로 기술 경쟁력 우위를 확보해 시장을 선점하고 새로운 주거 가치를 선사하는 기업으로, 변함없이 업계를 이끌어 나갈 것입니다. 2) 주요 자회사의 종속회사 ● DL건설㈜당사는 최대주주인 DL이앤씨(주)와 "e편한세상"이라는 업계 최고수준의 아파트 브랜드를 공유하여 사용하고 있습니다.e편한세상은 'For Excellent Life' 라는 핵심가치 아래 최고 수준의 첨단 기술과 전문성으로 완성한 품질, 그리고 사람을 중심에 두는 차별화된 주거 철학을 바탕으로 모두가 꿈꾸는 최고의 삶, 모두가 바라는 '좋은 집'의 기준을 제시하며 소비자들의 큰 호응을 얻고 있습니다. 전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 살기 좋은 아파트를 만들기 위해 추구해온 e편한세상의 브랜드 가치는 시대를 앞서가는 사회적 트렌드로 인정받고 있습니다. 입주 후에도 신속하고 편리한 AS 처리를 위하여 모바일 하자접수 서비스를 개발, 운용하며 e편한세상 고객의 가치 향상을 도모하고 있습니다.마. 지적재산권 보유 현황 법인명 지적재산권 보유건수 비 고 DL이앤씨㈜ 149 특허 DL건설㈜ 54 특허, 신기술 ※상세 현황은 '상세표-7. 지적재산권 보유 현황(상세)_주요 자회사 및 주요 자회사의 종속회사' 참조 바. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 환경 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술 진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 도시개발법, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 또한, '22년 1월 27일 중대재해 처벌법이 시행됨에 따라 해당 법의 영향을 받고 있습니다.2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜국가경제에 후행하는 건설경기의 특성상 정부의 경제상황이나 정책목적에 따라 건설 관련 각종 법령이나 제도 또한 변경되어 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 공공공사의 경우 가격 외에 공사수행능력, 사회적 책임 등을 종합적으로 평가하는 종합심사낙찰제가 시범사업, 관련법 개정을 거쳐 2016년 전면 시행되었습니다. 민간부문에서는 가계부채 급증과 주택시장 과열에 대한 우려가 지속되고 있으며, 이에 정부는 최근 분양권 전매 제한지역 확대, LTV, DTI 비율 상향조정 등을 담은 부동산대책과 투기과열지구, 투기지역 지정, 다주택자 규제 강화 등을 담은 후속대책 등을 발표하여 수요의 불확실성이 존재합니다. 특히 근로자를 포함한 건설 현장 전반에서의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이 발효됐으며, 이에 따라 안전경영활동의 중요성이 건설업계에 화두로 떠오르고 있습니다.사. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수1) 주요 자회사● DL이앤씨㈜ 당사는 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법, 대기환경보전법, 기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장 기본법, 소음진동관리법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 물환경보전법, 환경영향평가법, 화학물질관리법 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다.환경법규를 준수하기 위하여 2023년 3분기까지 39개 신규 및 기존현장에 대한 환경 지원 및 내부심사를 실시하였으며, 현장 특성에 맞는 관련 법규 파악 및 관리방안을 검토한 후 공사를 수행함으로써 환경사고 예방과 성과개선 노력을 다하고 있습니다. 또한 당사는 환경업무 역량 향상을 위하여 환경교육 프로그램을 개발하여 임직원을 대상으로 주기적으로 환경교육을 실시하고 있으며, 2023년 3분기까지 전 사업장 직원 1,947명이 교육을 수료하였습니다. 그리고 국내의 미세먼지 저감을 위해 환경부와 자발적 협약을 맺어 노후건설기계 사용제한, 미세먼지 측정관리 등 건설공사로 인한 미세먼지 발생 억제활동을 추진하고 있으며, 범지구적 차원의 2050년 탄소중립 목표 달성에 발맞추기 위해 국토교통부 및 한국부동산원 주관 건설업 온실가스 목표관리제를 이행하여 전 현장의 온실가스 저감에 노력하고 있습니다. 2) 주요 자회사의 종속회사● DL건설㈜ 정부의 온실가스 에너지 목표관리제 시행에 대응하여 매년 온실가스 인벤토리 구축을 통해 활동자료 조사를 실시하고 있습니다. 2022년 온실가스 배출량 조사 결과 3개년(19~21년) 평균은 12,710.330 tCO2eq으로 배출량이 관리업체 지정기준(기준 15,000 tCO2eq)에 미달하는 것으로 확인되었으며, 자발적인 인벤토리 구축으로 배출원 규명 및 저감방안 모색을 통해 지속적인 온실가스 저감 노력을 실시하고 있습니다. 또한, 최신 환경정보(사회적 이슈)에 대비한 사전점검 및 환경 교육을 매년 실시하고 있으며, 각 현장에서는 현장 주변에 입히는 환경피해를 방지할 목적으로 환경관련법령(대기환경보전법, 건설폐기물법, 폐기물관리법, 소음진동관리법 등)에서 정한 기준을 준수하기 위해 방진막/살수시설 등 비산먼지억제시설, 폐기물 분리보관장/슬러지 보관소/폐기물 암롤박스 등 폐기물 방지시설, 방음벽/이동식방음벽 등 소음진동방지시설, 오폐수처리시설/오탁방지막/침사지 등 수질오염방지시설을 설치, 운영하여 환경오염 발생 최소화를 위한 노력을 하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ● 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 3분기 제 76기 제 75기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 2,873,036 3,002,744 2,512,732 1. 현금및현금성자산 887,473 904,068 1,756,188 2. 단기금융상품 89,367 53,952 73,882 3. 매출채권및기타채권 641,326 678,929 321,575 4. 계약자산 - - 1,360 5. 당기법인세자산 6,381 4,933 1,717 6. 재고자산 1,046,349 1,155,096 329,717 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 443 18,616 - 8. 파생상품자산 45,679 40,203 - 9. 기타유동자산 114,116 100,348 14,616 10. 매각예정자산 41,902 46,599 13,677 [비유동자산] 9,425,894 9,016,250 5,667,984 1. 장기금융상품 22,426 25,949 25,739 2. 장기매출채권및기타채권 87,162 75,865 37,536 3. 관계기업및공동기업주식 2,329,530 2,292,184 2,191,467 4. 당기손익-공정가치측정금융자산 29,659 35,843 66,900 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,073 88,093 142,572 6. 유형자산 3,933,641 3,600,622 1,508,445 7. 투자부동산 1,051,305 1,065,359 1,082,329 8. 무형자산 1,488,014 1,452,613 572,291 9. 사용권자산 189,180 156,466 26,480 10. 파생상품자산 78,696 69,918 1,478 11. 이연법인세자산 106,033 94,205 10,633 12. 기타비유동자산 22,175 59,133 2,114 자산총계 12,298,930 12,018,994 8,180,716 [유동부채] 2,859,310 2,323,119 1,460,931 [비유동부채] 4,818,276 5,078,110 2,333,058 부채총계 7,677,586 7,401,229 3,793,989 [지배기업의 소유주지분] 3,912,691 3,930,511 3,792,308 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,809,921) (2,809,921) (2,812,751) 3. 이익잉여금 6,299,158 6,484,360 6,443,481 4. 기타포괄손익누계액 284,744 117,362 22,868 [비지배지분] 708,653 687,254 594,419 자본총계 4,621,344 4,617,765 4,386,727 2023년 1월~9월 2022년 1월~12월 2021년 1월~12월 [매출액] 3,770,648 5,174,950 2,358,775 [영업이익] 73,949 287,459 193,162 [계속영업당기순이익] (164,395) 101,847 615,357 [중단영업당기순이익] - - 113,262 [당기순이익(손실)] (164,395) 101,847 728,619 지배지분순이익(손실) (162,503) 72,294 720,378 비지배지분순이익(손실) (1,892) 29,553 8,241 [계속영업 보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (7,188) 3,193 29,365 [중단영업 보통주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] - - 5,488 [계속영업 우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] (7,151) 3,243 30,024 [중단영업 우선주 기본 및 희석주당이익(손실)(원)] - - 5,488 [기타포괄손익] 203,785 126,453 48,841 [총포괄손익] 39,390 228,300 777,460 지배주주지분포괄손익 4,879 178425 780,860 비지배주주지분포괄손익 34,511 49,875 (3,400) 연결에 포함된 회사수 63 62 27 ● 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 77기 3분기 제 76기 제 75기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 [유동자산] 296,528 312,721 149,653 1. 현금및현금성자산 271,304 208,253 88,658 2. 단기금융상품 1,959 3,347 12,153 3. 매출채권및기타채권 6,473 54,251 15,261 4. 리스채권 - - 19,182 5. 당기법인세자산 1,057 - 495 6. 기타유동자산 220 271 227 7. 매각예정자산 15,515 46,599 13,677 [비유동자산] 3,334,385 3,336,395 3,560,415 1. 장기금융상품 - 880 17,074 2. 장기매출채권및기타채권 300 317 3,953 3. 종속기업주식 2,426,628 2,426,628 2,426,628 4. 관계기업및공동기업주식 732,165 733,215 752,024 5. 당기손익-공정가치측정금융자산 988 988 59,604 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,072 88,093 130,113 7. 유형자산 158 143 1,273 8. 투자부동산 83,543 82,702 124,593 9. 무형자산 627 812 682 10. 사용권자산 1,638 2,213 2,856 11. 리스채권 - - 41,615 12. 순확정급여자산 266 404 - 자산총계 3,630,913 3,649,116 3,710,068 [유동부채] 199,337 310,481 246,563 [비유동부채] 340,216 295,208 492,990 부채총계 539,553 605,689 739,553 1. 자본금 138,710 138,710 138,710 2. 기타불입자본 (2,759,460) (2,759,460) (2,759,460) 3. 이익잉여금 5,670,741 5,622,793 5,518,407 4. 기타포괄손익누계액 41,369 41,384 72,858 자본총계 3,091,360 3,043,427 2,970,515 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2023년 1월~9월 2022년 1월~12월 2021년 1월~12월 [매출액] 94,265 223,740 46,198 [영업이익(손실)] 81,485 195,878 (14,342) [계속영업당기순이익(손실)] 70,647 147,188 (53,443) [중단영업당기순이익(손실)] - - 454,404 [당기순이익] 70,647 147,188 400,961 [기타포괄손익] (15) (31,224) 65,520 [총포괄손익] 70,632 115,964 466,481 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 77 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 76 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 77 기 3분기말 제 76 기말 자산 유동자산 2,873,036,477,536 3,002,744,413,405 현금및현금성자산 887,473,348,815 904,068,490,660 단기금융상품 89,366,638,095 53,952,436,068 매출채권및기타채권 641,325,778,879 678,929,254,596 당기법인세자산 6,381,264,456 4,932,938,918 재고자산 1,046,348,567,142 1,155,096,117,797 당기손익-공정가치측정금융자산 442,940,787 18,615,988,209 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 480,000 파생상품자산 45,679,446,994 40,202,864,529 기타유동자산 114,116,588,054 100,346,958,172 매각예정자산 41,901,904,314 46,598,884,456 비유동자산 9,425,893,126,759 9,016,249,476,303 장기금융상품 22,425,800,888 25,949,487,188 장기매출채권및기타채권 87,161,679,787 75,865,411,981 관계기업및공동기업주식 2,329,529,549,056 2,292,184,203,216 당기손익-공정가치측정금융자산 29,658,869,569 35,842,941,730 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,073,027,447 88,093,027,447 유형자산 3,933,641,062,389 3,600,621,633,719 투자부동산 1,051,304,922,568 1,065,358,503,448 무형자산 1,488,013,736,481 1,452,613,279,407 사용권자산 189,180,336,442 156,465,576,417 파생상품자산 78,696,022,007 69,917,862,420 이연법인세자산 106,033,211,401 94,205,466,501 기타비유동자산 22,174,908,724 59,132,082,829 자산총계 12,298,929,604,295 12,018,993,889,708 부채 유동부채 2,859,309,950,085 2,323,118,787,433 매입채무및기타채무 875,074,556,728 1,055,015,420,403 단기차입금및유동성장기부채 1,797,076,469,313 1,061,989,537,245 리스부채 34,792,984,287 36,379,977,303 당기법인세부채 23,477,338,099 66,462,039,261 기타충당부채 5,004,517,105 5,053,347,831 금융보증부채 56,516,544 187,589,667 파생상품부채 4,778,558,649 3,470,052,532 기타유동부채 119,049,009,360 79,503,823,191 매각예정부채 15,057,000,000 비유동부채 4,818,276,154,179 5,078,110,129,942 장기매입채무및기타채무 45,932,249,572 42,825,787,689 차입금및사채 3,917,046,236,295 4,172,338,301,654 리스부채 131,114,215,295 117,771,047,070 순확정급여부채 91,067,565,974 84,438,034,325 기타충당부채 29,462,024,470 9,670,112,162 이연법인세부채 596,096,033,608 642,183,273,727 기타비유동부채 7,557,828,965 8,883,573,315 부채총계 7,677,586,104,264 7,401,228,917,375 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,912,690,958,779 3,930,510,903,904 자본금 138,709,995,000 138,709,995,000 기타불입자본 (2,809,921,529,525) (2,809,921,529,525) 이익잉여금 6,299,158,486,070 6,484,360,064,505 기타포괄손익누계액 284,744,007,234 117,362,373,924 비지배지분 708,652,541,252 687,254,068,429 자본총계 4,621,343,500,031 4,617,764,972,333 부채및자본총계 12,298,929,604,295 12,018,993,889,708 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 77 기 3분기 제 76 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,264,448,646,530 3,770,647,909,942 1,489,783,028,299 3,842,717,092,692 매출원가 1,063,959,212,773 3,090,713,285,478 1,100,873,493,912 3,022,048,892,776 매출총이익 200,489,433,757 679,934,624,464 388,909,534,387 820,668,199,916 판매비및관리비 188,480,923,654 605,986,115,934 219,338,129,698 559,884,616,726 영업이익(손실) 12,008,510,103 73,948,508,530 169,571,404,689 260,783,583,190 기타수익 58,770,331,833 97,235,157,304 47,494,338,015 159,498,128,549 기타비용 35,240,110,321 61,155,438,257 27,726,013,369 87,025,687,133 금융수익 29,297,683,752 84,384,224,130 28,994,422,169 102,073,297,430 금융비용 137,488,797,293 356,513,699,834 195,598,034,705 373,048,808,238 지분법투자손익 (3,701,456,680) (56,794,409,560) (55,874,946,505) 11,177,477,716 법인세비용차감전순이익(손실) (76,353,838,606) (218,895,657,687) (33,138,829,706) 73,457,991,514 법인세비용(수익) (25,423,883,328) (54,501,129,737) 3,686,616,751 31,698,884,791 분기순이익(손실) (50,929,955,278) (164,394,527,950) (36,825,446,457) 41,759,106,723 분기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 (51,594,967,165) (162,502,570,635) (36,952,952,170) 33,849,876,912 비지배지분 665,011,887 (1,891,957,315) 127,505,713 7,909,229,811 주당이익(손실) 보통주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (2,282) (7,188) (1,635) 1,494 우선주 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (2,270) (7,151) (1,622) 1,532 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 77 기 3분기 제 76 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (50,929,955,278) (164,394,527,950) (36,825,446,457) 41,759,106,723 기타포괄손익 80,189,556,567 203,784,335,924 328,914,293,122 466,116,125,022 후속적으로 분기손익으로 재분류되지 않는 항목 83,566,700 (15,404,000) 128,551,959 249,535,009 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 108,500,000 (20,000,000) (9,000,000) 149,500,000 확정급여제도 재측정요소 173,617,512 173,617,512 분기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (24,933,300) 4,596,000 (36,065,553) (73,582,503) 후속적으로 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목 80,105,989,867 203,799,739,924 328,785,741,163 465,866,590,013 현금흐름위험회피회계 6,686,077,055 10,165,593,035 37,586,621,356 103,526,086,306 해외사업환산손익 42,603,241,012 156,899,148,134 286,620,335,750 416,016,926,156 지분법자본변동 32,449,962,207 40,592,404,057 12,342,039,187 (27,936,309,092) 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세효과 (1,633,290,407) (3,857,405,302) (7,763,255,130) (25,740,113,357) 분기총포괄이익(손실) 29,259,601,289 39,389,807,974 292,088,846,665 507,875,231,745 총포괄이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 10,697,225,365 4,879,062,675 239,304,306,476 438,168,751,136 비지배지분 18,562,375,924 34,510,745,299 52,784,540,189 69,706,480,609 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타불입자본 이익잉여금 기타포괄손익누계액 비지배주주지분 자본 합계 주식발행초과금 합병차익 자기주식처분이익 기타 기타불입자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,641,418,167,415) (2,812,752,316,990) 6,443,481,412,869 22,868,276,048 594,419,263,069 4,386,726,629,996 연차배당 (43,052,331,400) (25,065,908,661) (68,118,240,061) 분기순이익(손실) 33,849,876,912 7,909,229,811 41,759,106,723 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 114,113,350 114,113,350 현금흐름위험회피회계 69,399,106,048 8,668,457,537 78,067,563,585 해외사업환산손익 354,375,925,396 61,641,000,760 416,016,926,156 지분법자본변동 (19,665,065,731) (8,552,833,997) (28,217,899,728) 확정급여제도의 재측정요소 94,795,161 40,626,498 135,421,659 종속기업의 유상증자 1,578,658,455 1,578,658,455 6,894,226,909 8,472,885,364 사업결합 62,384,178,853 62,384,178,853 기타 (1,997,838) 1,252,129,010 1,250,131,172 (1,253,168,172) (3,037,000) 자본증감합계 (1,997,838) 2,830,787,465 2,828,789,627 (9,107,659,327) 404,224,079,063 112,665,809,538 510,611,018,901 2022.09.30 (기말자본) 138,709,995,000 585,258,136,725 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,923,527,363) 6,434,373,753,542 427,092,355,111 707,085,072,607 4,897,337,648,897 2023.01.01 (기초자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,484,360,064,505 117,362,373,924 687,254,068,429 4,617,764,972,333 연차배당 (22,699,007,800) (13,112,272,476) (35,811,280,276) 분기순이익(손실) (162,502,570,635) (1,891,957,315) (164,394,527,950) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 (15,404,000) (15,404,000) 현금흐름위험회피회계 6,831,663,213 853,324,861 7,684,988,074 해외사업환산손익 133,151,543,572 23,747,604,562 156,899,148,134 지분법자본변동 27,413,830,525 11,801,773,191 39,215,603,716 확정급여제도의 재측정요소 종속기업의 유상증자 사업결합 기타 자본증감합계 (185,201,578,435) 167,381,633,310 21,398,472,823 3,578,527,698 2023.09.30 (기말자본) 138,709,995,000 585,260,134,563 145,062,023,472 98,343,692,390 (3,638,587,379,950) (2,809,921,529,525) 6,299,158,486,070 284,744,007,234 708,652,541,252 4,621,343,500,031 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 77 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 76 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 77 기 3분기 제 76 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 153,400,794,181 169,112,135,783 분기순이익(손실) (164,394,527,950) 41,759,106,723 조정 455,741,516,498 511,784,275,654 순운전자본의 변동 18,264,786,803 (267,309,950,619) 이자의 수취 17,399,296,101 9,896,579,950 이자의 지급 (198,169,801,996) (122,617,701,997) 배당금의 수취 98,518,839,808 100,301,626,648 법인세의 납부 (73,959,315,083) (104,701,800,576) 투자활동으로 인한 현금흐름 (410,840,939,256) (2,329,829,224,321) 단기금융상품의 감소 243,436,041,091 115,232,472,051 단기대여금의 감소 1,585,248,505 322,858,000 장기금융자산의 감소 2,281,140,000 23,016,656,497 장기대여금의 감소 6,489,000 335,769,191 임차보증금의 감소 494,004,960 343,177,675 관계기업및공동기업주식의 처분 6,198,025,000 20,330,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 480,000 9,600,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분 11,832,010,000 토지의 처분 1,777,542,371 367,804,000 건물의 처분 251,270,210 557,196,000 구축물의 처분 353,563,509 기계장치의 처분 344,441,542 287,680,194 차량운반구의 처분 7,416,255 기타유형자산의 처분 353,427,031 669,961,810 건설중인자산의 처분 40,268,275 무형자산의 처분 406 정부보조금의 수령 3,158,575 사용권자산의 처분 48,910,998 매각예정자산의 처분 16,921,000,000 단기금융상품의 증가 (271,643,723,828) (122,820,274,356) 단기대여금의 증가 (3,972,040) 장기금융상품의 증가 (3,003,542,200) (24,850,325,005) 장기대여금의 증가 (517,540,000) (19,761,991,000) 임차보증금의 증가 (1,099,875,428) (169,743,449) 합병으로 인한 순현금증감 (1,787,511,161,470) 관계기업주식의 취득 (239,713,327,220) 당기손익-공정가치금융자산의 취득 (5,000,000) 건물의 취득 (228,567,120) (3,483,077,107) 구축물의 취득 (183,562,700) (411,332,003) 기계장치의 취득 (8,658,304,985) (13,602,432,833) 차량운반구의 취득 (34,276,157) (93,949,200) 기타유형자산의 취득 (6,855,656,550) (11,535,171,320) 건설중인자산의 취득 (392,407,659,843) (260,542,881,468) 투자부동산의 취득 (1,597,314,029) (143,000,000) 무형자산의 취득 (10,493,697,168) (6,706,418,244) 재무활동으로 인한 현금흐름 237,857,543,463 1,197,810,186,304 단기차입금의 차입 651,563,702,642 236,486,182,729 장기차입금의 차입 426,256,539,281 2,584,200,297,269 사채의 발행 50,000,000,000 105,000,000,000 종속기업 유상증자 8,464,264,000 임대보증금의 증가 2,100,082,700 12,742,749,320 단기차입금의 상환 (348,265,706,662) (299,372,907,291) 유동성장기부채의 상환 (476,108,524,510) (190,000,000,000) 장기차입금의 상환 (1,170,117,635,870) 사채발행비용 (100,520,000) (254,560,000) 리스부채의 상환 (30,781,742,361) (21,423,460,101) 임대보증금의 감소 (995,007,195) (6,198,245,090) 배당금의 지급 (35,811,280,432) (61,716,498,662) 현금및현금성자산의 증가 (19,582,601,612) (962,906,902,234) 기초의 현금및현금성자산 904,068,490,660 1,756,187,977,008 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,987,459,767 24,016,042,399 매각예정자산 대체 (11,225,801,466) 기말의 현금및현금성자산 887,473,348,815 806,071,315,707 3. 연결재무제표 주석 주석 제 77기 3분기 2023년 7월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 77기 누적 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 76기 3분기 2022년 7월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 76기 누적 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 DL 주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DL 주식회사(이하 "당사")는 1939년 10월 10일 창립하여 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행하는 건설사업과 폴리에틸렌 제품 등의 제조 및 판매를 위한 석유화학사업 등을 주요 영업으로하여 왔습니다.당사는 1999년 NCC사업을 분사하여 한화솔루션㈜(구, 한화케미칼)과 함께 여천NCC㈜를 설립하였고, 1999년 대림엔지니어링㈜를 흡수 합병하였으며, 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 건설사업부문을 DL이앤씨㈜로 인적분할하고 석유화학사업부문을 DL케미칼㈜로 물적분할하였으며, 자회사의 지분관리 등 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사의 사명을 대림산업㈜에서 DL㈜로 변경하였습니다.당사는 1976년에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 합병 및 분할 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 138,710백만원(우선주 10,431백만원 포함)이며, 당사의 보통주에 대한 최대주주는 ㈜대림(46.05%)입니다. 당분기말 현재 주요주주 구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) (주)대림 9,650,092 46.05% 11,932 0.71% (학)대림학원 194,976 0.93% 91,048 5.40% 자기주식 25,157 0.12% 2,039 0.12% 기타 11,085,659 52.90% 1,581,096 93.77% 합 계 20,955,884 100.00% 1,686,115 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 또한, 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 경영진은 재무제표를 승인하는 시점에 연결실체가 예측가능한 미래기간 동안 계속기업으로서 존속할 수 있는 충분한 자원을 보유한다는 합리적인 기대를 가지고 있습니다. 따라서 경영진은 계속기업을 전제로 재무제표를 작성하였습니다 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별 정보전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.(1) 부문수익 및 이익당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 3,540,978 100,315 208,571 (79,216) 3,770,648 II. 매출원가 (3,010,255) (6,940) (73,176) (342) (3,090,713) III. 매출총이익 530,723 93,375 135,395 (79,558) 679,935 판매비및관리비 (581,911) (10,086) (16,153) 2,164 (605,986) IV. 부문영업이익(손실) (51,188) 83,289 119,242 (77,394) 73,949 기타수익 83,152 1,043 2,758 10,282 97,235 기타비용 (57,671) (231) (3,109) (145) (61,156) 금융수익 60,694 14,789 8,901 - 84,384 금융비용 (305,679) (25,133) (25,702) - (356,514) 지분법투자손익 (97,368) - 40,574 - (56,794) V. 법인세차감전순이익(손실) (368,060) 73,757 142,664 (67,257) (218,896) (전분기) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 I. 매출액 3,620,421 108,593 334,221 (220,518) 3,842,717 II. 매출원가 (2,915,029) (36,680) (72,435) 2,095 (3,022,049) III. 매출총이익 705,392 71,913 261,786 (218,423) 820,668 판매비및관리비 (533,541) (11,608) (17,586) 2,851 (559,884) IV. 부문영업이익 171,851 60,305 244,200 (215,572) 260,784 기타수익 124,779 798 13,300 20,621 159,498 기타비용 (83,233) (36) (3,245) (511) (87,025) 금융수익 79,100 18,634 4,787 (448) 102,073 금융비용 (310,491) (40,976) (22,546) 964 (373,049) 지분법투자손익 (102,952) - 114,129 - 11,177 V. 법인세차감전순이익(손실) (120,946) 38,725 350,625 (194,946) 73,458 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다. 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. (2) 부문자산 및 부채보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,245,064 1,150,438 4,960,466 (2,057,038) 12,298,930 부채총계 6,019,557 452,062 1,195,637 10,330 7,677,586 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 제조 에너지 투자 및 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,022,400 1,068,318 5,008,268 (2,079,992) 12,018,994 부채총계 5,568,345 511,303 1,307,169 14,412 7,401,229 (3) 지역에 대한 정보연결실체는 5개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 7,989,230 23,288 1,589,945 845,257 3,852,773 55,475 (2,057,038) 12,298,930 매출(외부고객으로부터의 수익) 846,230 87,186 786,611 842,755 1,255,569 31,513 (79,216) 3,770,648 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 한국 중동 아시아 유럽 미주 기타 조정 및 제거 합 계 자산총계 8,049,171 44,991 1,288,598 879,947 3,779,710 56,569 (2,079,992) 12,018,994 매출(외부고객으로부터의 수익) 1,395,451 121,890 1,152,202 1,124,953 1,566,711 44,728 (230,985) 5,174,950 (4) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 5. 사용이 제한된 금융상품 등보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 거래처 통화 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 미래에셋증권 등 KRW 63,481 90,275 질권설정 외 단기금융상품 한국스탠다드차타드은행 등 KRW 8,971 5,603 질권설정 외 장기금융상품 한국스탠다드차타드은행 등 KRW 21,946 25,019 질권설정 외 당기손익-공정가치 측정 금융자산 국민은행 등 KRW 20,744 32,576 차입금 지급보증 합 계 115,142 153,473 6. 범주별 금융상품 및 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융자산 범주 계정과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 30,102 30,102 54,459 54,459 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 88,073 88,073 88,093 88,093 파생상품자산 124,375 124,375 110,121 110,121 상각후원가로 측정하는금융자산 현금및현금성자산 887,473 887,473 904,068 904,068 단기금융상품 89,367 89,367 53,952 53,952 매출채권 570,760 570,760 606,577 606,577 단기대여금 191 191 164 164 미수금 56,768 56,768 64,564 64,564 미수수익 13,578 13,578 7,595 7,595 보증금 29 29 29 29 장기금융상품 22,426 22,426 25,949 25,949 장기대여금 40,691 40,691 39,583 39,583 장기미수금 31,785 31,785 26,794 26,794 장기미수수익 8,564 8,564 4,051 4,051 장기보증금 6,122 6,122 5,438 5,438 합 계 1,970,304 1,970,304 1,991,437 1,991,437 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 계정과목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정 금융부채 파생상품부채 4,779 4,779 3,470 3,470 상각후원가로 측정하는 금융부채 매입채무 536,360 536,360 676,393 676,393 미지급금 89,844 89,844 132,113 132,113 임대보증금 26,609 26,609 25,079 25,079 미지급비용 222,262 222,262 221,430 221,430 단기차입금 944,675 944,675 575,543 575,543 유동성장기부채 852,401 852,401 486,446 486,446 금융보증부채 57 57 188 188 사채 384,598 384,598 419,383 419,383 장기차입금 3,532,448 3,532,448 3,752,956 3,752,956 장기미지급금 3,349 3,349 4,831 4,831 장기미지급비용 5,097 5,097 4,130 4,130 장기임대보증금 37,486 37,486 33,865 33,865 기타금융부채(*) 리스부채 34,793 - 36,380 - 장기리스부채 131,114 - 117,771 - 합 계 6,805,872 6,639,965 6,489,978 6,335,827 (*) 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융부채 범주 계정과목 당분기 전분기 공정가치측정 금융자산/부채 이자수익 - 16 파생상품평가이익(당기순이익) 361 875 파생상품평가이익(기타포괄손익) 10,166 103,526 파생상품거래이익 40,879 21,794 파생상품평가손실 (1,351) (216) 파생상품거래손실 (56,820) (17,075) 배당수익 1,216 144 공정가치측정금융자산 평가이익(당기순이익) 589 348 공정가치측정금융자산 평가손실(당기순이익) (43) - 공정가치측정금융자산 평가이익(기타포괄손익) (20) 150 상각후원가로 측정하는금융자산/부채 이자수익 26,407 10,221 외환차익 45,714 126,226 외화환산이익 52,339 65,098 이자비용 (212,190) (125,222) 외환차손 (44,622) (48,557) 외화환산손실 (93,359) (260,158) 대손상각비 307 (1,056) 기타의대손상각비 - 11 차입금상환손실 - (330) 기타금융자산/부채 이자비용 (3,788) (2,917) 합 계 (234,215) (127,122) 7. 공정가치측정금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 993 993 채무상품(수익증권 등) 5,379 5,379 지분상품 23,730 23,730 소 계 30,102 30,102 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(비시장성) 88,073 88,073 소 계 88,073 88,073 합 계 118,175 118,175 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 채무상품(PFV) 13,312 13,312 채무상품(수익증권 등) 6,057 6,057 지분상품 35,090 35,090 소 계 54,459 54,459 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분상품(비시장성) 88,093 88,093 소 계 88,093 88,093 합 계 142,552 142,552 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 기 말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 41,384 (20) 4 41,368 (전분기) (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감 법인세효과 기 말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 72,858 149 (35) 72,972 8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 구 분 채권(총액) 차감 : 손실충당금 차감 :현재가치할인차금 채권(순액) 유동 매출채권 574,902 (4,142) - 570,760 단기대여금 191 - - 191 미수금 56,768 - - 56,768 미수수익 13,578 - - 13,578 보증금 29 - - 29 합 계 645,468 (4,142) - 641,326 비유동 장기대여금 48,708 (8,017) - 40,691 장기미수금 31,785 - - 31,785 장기미수수익 10,306 (1,742) - 8,564 장기보증금 6,122 - - 6,122 합 계 96,921 (9,759) - 87,162 (전기말) (단위: 백만원) 구 분 채권(총액) 차감 : 손실충당금 차감 :현재가치할인차금 채권(순액) 유동 매출채권 610,941 (4,364) - 606,577 단기대여금 164 - - 164 미수금 64,564 - - 64,564 미수수익 7,595 - - 7,595 보증금 29 - - 29 합 계 683,293 (4,364) - 678,929 비유동 장기대여금 47,139 (7,556) - 39,583 장기미수금 26,794 - - 26,794 장기미수수익 5,877 (1,826) - 4,051 장기보증금 5,437 - - 5,437 합 계 85,247 (9,382) - 75,865 (2) 매출채권에 대한 신용위험 및 손실충당금각 산업별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 각 부문의 영업환경을 고려하여 적정한 기간으로 설정하고 있으며, 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. 9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 14,539 4,508 선급비용 24,430 25,672 매입부가세 75,148 70,167 소 계 114,117 100,347 비유동 장기선급비용 8,312 40,808 확정급여자산 13,863 18,324 소 계 22,175 59,132 합 계 136,292 159,479 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 66,319 (1) 66,318 12,462 (1) 12,461 제품 629,094 (9,289) 619,805 738,295 (13,703) 724,592 재공품 1,769 - 1,769 6,591 - 6,591 원재료 218,528 (8,799) 209,729 255,483 (8,327) 247,156 저장품 102,540 (5,085) 97,455 96,731 (4,464) 92,267 미착품 51,273 - 51,273 72,029 - 72,029 합 계 1,069,523 (23,174) 1,046,349 1,181,591 (26,495) 1,155,096 11. 유형자산 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 합 계 기초금액 514,178 424,531 107,985 1,741,150 2,790 280,616 525,128 4,244 3,600,622 취득액 6,363 1,669 514 7,697 82 5,505 403,831 237 425,898 대체액 7,546 103,095 5,540 133,817 260 23,000 (279,079) - (5,821) 처분액 (1,778) (611) (19) (1,032) - (133) - - (3,573) 감가상각비 - (21,412) (7,184) (147,374) (589) (39,087) - (240) (215,886) 외화환산차이 2,905 15,218 2,652 79,957 105 9,475 22,089 - 132,401 기말금액 529,214 522,490 109,488 1,814,215 2,648 279,376 671,969 4,241 3,933,641 (전기) (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 운용리스자산(건물) 합 계 기초금액 493,128 203,250 100,466 600,652 779 33,985 71,622 4,563 1,508,445 취득액 109 2,990 1,322 10,839 95 14,686 484,707 - 514,748 대체액 14,425 11,725 (12,037) 102,107 610 26,515 (147,295) - (3,950) 처분액 (1,926) (88) (404) (3,254) (11) (2,145) (252) (2) (8,082) 감가상각비 - (24,522) (9,247) (165,386) (516) (43,362) - (317) (243,350) 손상차손 - - - (3,379) - - - - (3,379) 정부보조금 변동 - - - (32) - - - - (32) 외화환산차이 1,513 4,169 1,595 31,300 (27) 4,817 1,104 - 44,471 합병으로 인한 취득 6,929 256,618 62,211 1,289,844 2,087 246,856 115,242 - 1,979,787 종속기업 처분 - (29,611) (35,921) (121,541) (227) (736) - - (188,036) 기말금액 514,178 424,531 107,985 1,741,150 2,790 280,616 525,128 4,244 3,600,622 한편, 토지와 건물 등이 은행차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있습니다 (주석 27 참조). 12. 투자부동산당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 기 타 건설중인자산 합 계 기초금액 779,323 276,056 4,833 5,147 1,065,359 취득액 - - - 1,689 1,689 처분액 - (70) - - (70) 대체액 (7,511) (331) - - (7,842) 감가상각비 - (7,777) (54) - (7,831) 기말금액 771,812 267,878 4,779 6,836 1,051,305 (전기) (단위: 백만원) 구 분 토 지 건 물 기 타 건설중인자산 합 계 기초금액 779,323 293,256 4,905 4,845 1,082,329 취득액 - 43 - 302 345 감가상각비 - (9,773) (71) - (9,844) 손상차손 - (7,470) (1) - (7,471) 기말금액 779,323 276,056 4,833 5,147 1,065,359 13. 무형자산당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타의무형자산(주1) 합 계 기초금액 1,229 31,195 7,472 625,717 254 786,746 1,452,613 취득액 22 5,241 - - - 2,101 7,364 대체액 311 12,590 - - - 407 13,308 무형자산상각비 (239) (7,913) - - - (59,401) (67,553) 외화환산차이 - 1,563 27 34,423 - 46,269 82,282 기말금액 1,323 42,676 7,499 660,140 254 776,122 1,488,014 (전기) (단위: 백만원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 영업권 탄소배출권 기타의무형자산(주1) 합 계 기초금액 923 9,893 5,007 143,092 254 413,122 572,291 취득액 16 6,533 3,049 - - 129 9,727 대체액 593 2,459 - - - 1,952 5,004 처분액 (21) - - - - (14) (35) 무형자산상각비 (282) (8,018) - - - (69,684) (77,984) 외화환산차이 - 559 29 15,677 - 28,093 44,358 합병으로 인한 취득 - 20,065 - 466,948 - 413,148 900,161 종속기업 처분 - (296) (613) - - - (909) 기말금액 1,229 31,195 7,472 625,717 254 786,746 1,452,613 (주1) Kraton 합병 및 Cariflex 인수에 따른 고객관계, 기술력, 상표권 등이 포함되어 있습니다. 14. 종속기업(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 소유지분율 및 의결권비율(%) 당분기말 전기말 DL케미칼㈜ 대한민국 석유화학 제품 제조업 12.31 88.90 88.90 Kraton Corporation (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Holdings LP (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Intermediate LP (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Partners I LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem Partners II LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem US Holdings Inc. (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 AZ Chem US Inc. (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 K.P. Investment B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical AB (주1) 스웨덴 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical AO (주1) 러시아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Company S.de.R.L. de C.V. (주1) 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical GmbH (주1) 독일 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Ltd. (주1) 영국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Oy (주1) 핀란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical Products (Shanghai) Co.,Ltd. (주1) 중국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical SAS (주1) 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical SPV, LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Chemical, LLC (주1) 미국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Formosa Polymers Corporation (주1) 대만 화학제품 제조업 12.31 50.00 50.00 Kraton Malaysia Sdn. Bhd. (주1) 말레이시아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Belgium Sprl (주1) 벨기에 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers do Brasil Industria E Comercio de Produtos Petroquimcios Ltda. (주1) 브라질 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers France SAS (주1) 프랑스 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers GmbH (주1) 독일 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Holdings B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers India Private Limited (주1) 인도 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers International Limited (주1) 영국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Italy S.r.l. (주1) 이탈리아 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Japan Ltd (주1) 일본 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Nederland B.V. (주1) 네덜란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers North East Europe Spolka Z.o.o. (주1) 폴란드 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Singapore Pte. Ltd. (주1) 싱가포르 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Polymers Trading ( Shanghai) Co., Ltd (주1) 중국 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 Kraton Services S. de.R.L.de.C.V. (주1) 멕시코 화학제품 제조업 12.31 100.00 100.00 디렉스폴리머 유한회사 대한민국 접착제 및 기타 화학제품 제조업 12.31 74.00 74.00 DL에프엔씨㈜ 대한민국 플라스틱 필름 제조업 12.31 100.00 100 Cariflex PTE.LTD. 싱가포르 석유화학제품 유통업 12.31 100.00 100 Cariflex Netherlands B.V. 네덜란드 석유화학제품 위탁연구개발 12.31 100.00 100 Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda 브라질 석유화학제품 제조업 12.31 100.00 100 Daelim Chemical USA, INC. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100 Daelim Chemical USA LLC 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100 DLC US Holdings, Inc. 미국 석유화학 사업개발 투자 12.31 100.00 100 이편세(상해)무역유한공사 중국 석유화학제품 도소매업 12.31 100.00 100 DL에너지㈜ 대한민국 발전소 등 개발 12.31 70.00 70.00 DE NILES, LLC 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 영주에코파워㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 코크레인에스피씨㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DE Cochrane SpA 칠레 에너지사업 12.31 100.00 100.00 에코원에너지㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DL에너지글로벌㈜ 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 DL Energy Americas, Inc. 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 Infra Equity Power Holdings, LLC (주2) 미국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 금오도해상풍력㈜ (주3) 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 100.00 해남내사리태양광㈜ (주4) 대한민국 에너지사업 12.31 100.00 - 글래드호텔앤리조트㈜ 대한민국 호텔업 12.31 100.00 100.00 에이플러스디㈜ 대한민국 부동산 개발 및 컨설팅 12.31 100.00 100.00 DL모터스㈜ 대한민국 자동차 부품 제조업 12.31 100.00 100.00 청진이삼프로젝트㈜ (주5) 대한민국 부동산임대업 6.30/ 12.31 48.46 48.46 청진이삼자산관리㈜ 대한민국 부동산 관련 서비스업 12.31 80.59 80.59 송도파워㈜ 대한민국 부동산임대업 12.31 100.00 100.00 (주1) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 DLC US, Inc.는 Kraton Corp.를 역합병하였으며, 이로 인하여 Kraton Corp.과 그 연결실체를 신규로 연결실체에 포함되었습니다. (주2) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 DL Energy Americas, Inc.는 Infra Equity Power Holdings, LLC를 인수하였습니다. (주3) 전기 중 연결실체 내 종속기업인 디엘에너지(주)는 금오도해상풍력㈜을 신규 설립출자 하였습니다. (주4) 당분기 중 연결실체 내 종속기업인 디엘에너지(주)는 해남내사리태양광㈜을 신규 설립출자 하였습니다. (주5) 청진이삼프로젝트㈜은 보통주 외에 의결권 있는 우선주를 발행하였는 바, 우선주를 포함한 의결권 있는 주식에 대한 연결실체의 의결권 주식 비율은 48.46%입니다. 지분율은 과반수 미만이나 주주간 협약을 통해서 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 권한 등이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약재무상태는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,193,401 5,629,964 1,673,532 4,138,378 1,711,433 300,022 DL모터스㈜ 123,100 268,692 184,861 22,317 184,614 - 글래드호텔앤리조트㈜ 35,544 424,131 81,314 34,169 344,192 - DL에너지㈜ (주2) 139,776 1,010,661 225,305 226,757 488,886 209,489 청진이삼프로젝트㈜ 82,618 737,426 496,598 40,047 85,149 198,250 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 지배기업소유주지분 비지배지분 DL케미칼㈜ (주1) 2,258,669 5,338,236 1,481,724 3,888,512 1,907,276 319,393 DL모터스㈜ 113,146 280,075 175,778 30,163 187,280 - 글래드호텔앤리조트㈜ 76,721 418,997 127,097 35,232 333,389 - DL에너지㈜ (주2) 167,280 900,038 217,255 294,048 388,935 167,080 청진이삼프로젝트㈜ 73,822 742,929 11,828 525,534 79,526 199,863 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약경영성과는 아래와 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 3,286,030 (52,496) (298,906) 133,360 (165,546) DL모터스㈜ 254,948 1,354 (556) - (556) 글래드호텔앤리조트㈜ 74,739 18,121 10,803 - 10,803 DL에너지㈜ (주2) 100,315 83,289 72,751 68,678 141,429 청진이삼프로젝트㈜ 38,405 18,988 10,460 - 10,460 (전분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL케미칼㈜ (주1) 3,368,262 170,813 (123,946) 410,069 286,123 DL모터스㈜ 252,159 1,070 1,074 - 1,074 글래드호텔앤리조트㈜ 65,726 15,184 11,991 - 11,991 DL에너지㈜ (주2) 108,593 60,305 26,847 49,972 76,819 청진이삼프로젝트㈜ 59,083 41,447 30,107 - 30,107 (주1) 종속기업인 Kraton Corporation, Cariflex PTE.LTD. 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. (주2) 종속기업인 DE NILES, LLC 등을 포함한 연결재무제표 기준입니다. 상기 요약 경영성과는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 15. 관계기업및공동기업주식 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업및공동기업주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 법인설립 및영업소재지 주요 영업활동 결산일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 DL이앤씨㈜(주1) 대한민국 종합건설업 12.31 23.15 976,867 23.15 950,327 포천파워㈜ 대한민국 발전업 12.31 40.00 123,645 40.00 112,314 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 대한민국 부동산개발업 12.31 28.33 44,724 28.33 47,872 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 대한민국 부동산임대업 12.31 49.48 30,815 49.48 23,139 Empresa Electrica Cochrane SpA 칠레 화력발전업 12.31 40.00 153,499 40.00 134,353 Rextac LLC 미국 합성수지 제조업 12.31 26.00 29,205 26.00 31,619 여천NCC㈜ 대한민국 석유화학계 기초화학물질 제조업 12.31 50.00 361,036 50.00 447,560 폴리미래㈜ 대한민국 합성수지 및 기타플라스틱 물질 제조업 12.31 50.00 37,186 50.00 43,268 밀머란에스피씨㈜(주2) 대한민국 전력사업 지원 12.31 72.05 85,333 72.05 45,584 EMA Power Investment Limited 두바이 에너지사업 12.31 49.00 5,906 49.00 31,346 Indeck Niles Development, LLC.(주3) 미국 화력발전업 12.31 30.00 169,862 30.00 148,455 CPV Fairview, LLC 미국 에너지사업 12.31 25.00 224,998 25.00 188,041 기타 - - - - 86,454 - 88,306 합 계 2,329,530 2,292,184 (주1) 보통주 기준 지분율입니다. (주2) 밀머란에스피씨㈜는 보통주 외에 의결권있는 우선주를 발행하였는바, 총 의결권 주식수에서 연결실체의 의결권은 72.05%입니다. 다만, 주주협약서 및 정관에 따라 의결권의 과반을 행사할 수 없고, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) 주주간 공동 협약에 의해 중요한 재무정책과 영업정책을 결정하는 이사회에서 만장일치 및 이에 준하는 방식에 의해 결의됨에 따라 공동기업으로 포함하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업주식의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기말 전기말 DL이앤씨㈜ 279,541 302,957 (3) 당분기 및 전기 중의 관계기업및공동기업주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 950,327 - 26,167 (1,109) - (8,984) 10,466 976,867 포천파워㈜(주1) 112,314 - 14,545 - - (3,214) - 123,645 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 47,872 - (317) - - (2,831) - 44,724 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 23,139 - 7,676 - - - - 30,815 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 134,353 - 26,453 2,321 - (18,130) 8,502 153,499 Rextac LLC 31,619 - (5,016) 784 - - 1,818 29,205 여천NCC㈜ 447,560 - (86,524) - - - - 361,036 폴리미래㈜ 43,268 - (6,082) - - - - 37,186 밀머란에스피씨㈜(주1) 45,584 (4,103) 5,440 38,412 - - - 85,333 EMA Power Investment Limited(주1) 31,346 - 233 573 - - (26,246) 5,906 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 148,455 - 10,919 1,001 - - 9,487 169,862 CPV Fairview, LLC(주1) 188,041 - 25,912 1,305 - (2,601) 12,341 224,998 기타 88,306 (1,050) 15,664 (2,696) - (14,265) 495 86,454 합 계 2,292,184 (5,153) 35,070 40,591 - (50,025) 16,863 2,329,530 (전기) (단위: 백만원) 회사명 기 초 취득/처분 지분법투자손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 배당금수취 기타증감(주2) 기 말 DL이앤씨㈜ 890,284 22,053 50,907 (14,794) (16,447) (11,597) 29,921 950,327 포천파워㈜(주1) 136,643 - 13,154 - 164 (3,160) (34,487) 112,314 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제79호 56,408 - (5,644) - - (2,892) - 47,872 엘비전문투자형27호사모부동산투자회사 25,466 - 5,343 - - (7,670) - 23,139 Empresa Electrica Cochrane SpA(주1) 114,039 - 28,293 984 - (16,545) 7,582 134,353 Rextac LLC - 18,669 (92) (1,263) - - 14,305 31,619 여천NCC㈜ 592,360 - (149,813) - 5,013 - - 447,560 폴리미래㈜ 60,600 - (7,332) - - (10,000) - 43,268 밀머란에스피씨㈜(주1) 76,547 - 1,243 (13,315) - (18,891) - 45,584 EMA Power Investment Limited(주1) 34,530 - (4,312) 1,128 - - - 31,346 Indeck Niles Development, LLC.(주1) 103,881 28,947 (3,177) 10,250 - - 8,554 148,455 CPV Fairview, LLC(주1) - 167,306 17,684 1,843 - (3,027) 4,235 188,041 기타 100,709 (20,330) 67,865 4,677 - (79,371) 14,756 88,306 합 계 2,191,467 216,645 14,119 (10,490) (11,270) (153,153) 44,866 2,292,184 (주1) 연결실체의 주된 영업활동에 해당하여 매출액으로 계상하고 있습니다. (주2) 기타증감은 불균등증자로 인한 증가액, 환율차이 및 연결범위 변동 등에 의한 변동액 입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,737,714 3,463,614 3,664,870 717,732 4,818,726 포천파워㈜ 306,949 805,345 240,210 497,740 374,344 여천NCC㈜ 1,321,981 1,844,192 1,615,607 790,111 760,455 폴리미래㈜ 186,816 182,248 209,534 84,185 75,345 밀머란에스피씨㈜ 2,167 133,264 509 - 134,922 CPV Fairview, LLC 77,455 1,215,140 93,518 492,778 706,299 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 DL이앤씨㈜ 5,403,769 3,570,948 3,210,694 1,071,547 4,692,476 포천파워㈜ 326,521 821,864 251,846 531,961 364,578 여천NCC㈜ 1,342,952 1,796,609 1,086,343 1,120,245 932,973 폴리미래㈜ 183,203 179,611 223,265 51,927 87,622 밀머란에스피씨㈜ 8,446 61,615 56 - 70,005 CPV Fairview, LLC 112,136 1,166,941 204,109 506,424 568,544 상기 요약 재무상태는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당분기 및 전분기의 주요 관계기업및공동기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 5,658,069 242,432 196,349 (4,991) 191,358 포천파워㈜ 879,185 66,207 33,210 - 33,210 여천NCC㈜ 4,047,669 (167,895) (172,518) - (172,518) 폴리미래㈜ 630,797 15,129 (12,277) - (12,277) 밀머란에스피씨㈜ 9,174 8,211 8,883 62,734 71,617 CPV Fairview, LLC 283,780 130,384 106,462 5,219 111,681 (전분기) (단위: 백만원) 회사명 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 DL이앤씨㈜ 5,240,569 376,725 378,779 8,743 387,522 포천파워㈜ 981,624 64,219 28,203 - 28,203 여천NCC㈜ 5,509,461 (262,427) (224,691) - (224,691) 폴리미래㈜ 776,052 24,818 (4,280) - (4,280) 밀머란에스피씨㈜ (1,677) (2,789) (1,592) (80,918) (82,510) CPV Fairview, LLC 290,958 43,989 25,632 - 25,632 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업및공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (6) 보고기간 종료일 현재 주요 공동기업의 요약재무정보 중 주요 구성항목의 내역은다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 밀머란에스피씨㈜ CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 169 5,001 831 66,028 유동금융부채(주1) 1,201,627 62,459 429 47,731 비유동금융부채(주1) 785,013 74,833 - 432,596 감가상각비 139,512 5,486 - 24,984 무형자산상각비 936 167 - 827 이자수익 3,980 578 632 2,598 이자비용 54,572 4,494 - 24,322 법인세비용 (38,297) 2,137 147 - (전기말) (단위: 백만원) 회사명 여천NCC㈜ 폴리미래㈜ 밀머란에스피씨㈜ CPV Fairview, LLC 현금및현금성자산 76,610 5,462 8,073 12,910 유동금융부채(주1) 721,945 75,633 35 204,109 비유동금융부채(주1) 1,144,296 42,833 - 710,533 감가상각비 186,464 6,802 - 35,156 무형자산상각비 1,198 233 - - 이자수익 2,789 244 1,602 - 이자비용 42,967 3,190 - 27,215 법인세비용 (101,169) 3,689 (13,818) - (주1) 유동금융부채 및 비유동금융부채는 금융부채 중 매입채무및기타채무를 차감한 금액입니다. (7) 보고기간 종료일 현재 주요 관계기업및공동기업의 순자산에서 관계기업및공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2) 4,559,909 21.64 986,614 - (9,747) - 976,867 포천파워㈜ (주3) 374,344 40.00 149,738 5,603 (21,169) (10,527) 123,645 여천NCC㈜ 760,455 50.00 380,228 - (19,192) - 361,036 폴리미래㈜ 75,345 50.00 37,672 - (486) - 37,186 밀머란에스피씨㈜ (주4,5) 82,613 100.00 82,613 2,722 - (2) 85,333 CPV Fairview, LLC 706,299 25.00 176,574 36,075 - 12,349 224,998 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 기말순자산(A) 연결실체지분율(%)(B) 순자산지분금액(AXB) (+) 영업권 (-) 미실현손익효과 제거 기타 장부금액 DL이앤씨㈜(주1,2) 4,486,132 21.30 955,523 - (5,196) - 950,327 포천파워㈜ (주3) 364,578 40.00 145,831 5,603 (22,507) (16,613) 112,314 여천NCC㈜ 932,973 50.00 466,487 - (18,927) - 447,560 폴리미래㈜ 87,622 50.00 43,811 - (543) - 43,268 밀머란에스피씨㈜ (주4,5) 42,864 100.00 42,864 2,722 - (2) 45,584 CPV Fairview, LLC 568,544 25.00 142,136 28,892 - 17,013 188,041 (주1) 식별가능한 취득한 순자산 공정가치와 장부금액의 차이 금액이 순자산가액에 반영되어 있으므로 상기 표의 순자산가액이 동 주석(4)의 자본과 일치하지 않습니다. (주2) 잔여재산 분배권이 있는 우선주를 포함한 지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (주3) 포천파워㈜의 기타변동액은 전기 연결실체가 취득한 우선주의 조정금액입니다. (주4) 이익배당우선주를 보유하고 있으므로 상기 표의 순자산가액이 동 주석 (4)의 자본과 일치하지 않습니다. (주5) 우선주를 제외한 보통주 지분율을 사용하여 동 주석(1)의 지분율과 일치하지 않습니다. (8) 보고기간 종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당기 및 누적미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (610) 1,974 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 3,646 25,631 DE ENERGIA SpA 1,318 27,328 (전기말) (단위: 백만원) 회사명 미반영 당기 지분변동액 미반영 누적 지분변동액 험프리에스엘큐원㈜ (721) 2,584 ㈜위례뉴스테이기업형임대위탁관리부동산투자회사 5,286 21,985 발곡㈜ (6,122) - DE ENERGIA SpA 4,803 26,010 16. 사용권자산 연결실체는 부동산(토지 및 건물), 차량운반구, 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 3.8년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 백만원) 구분 부동산 차량운반구 기타 합 계 취득금액 154,256 57,519 50,354 262,129 감가상각누계액 (36,801) (20,211) (15,937) (72,949) 장부금액 117,455 37,308 34,417 189,180 (전기말) (단위: 백만원) 구분 부동산 차량운반구 기타 합 계 취득금액 106,130 47,044 45,365 198,539 감가상각누계액 (23,555) (10,067) (8,451) (42,073) 장부금액 82,575 36,977 36,914 156,466 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 기초금액 82,575 36,977 36,914 156,466 취득액 42,841 8,082 2,829 53,752 처분액 (93) (285) (49) (427) 감가상각비 (12,749) (9,607) (7,396) (29,752) 외화환산차이 4,881 2,141 2,119 9,141 기말금액 117,455 37,308 34,417 189,180 (전기) (단위: 백만원) 구 분 부동산 차량운반구 기타 합 계 기초금액 20,631 1,961 3,888 26,480 취득액 27,163 8,606 1,275 37,044 대체액 (16) (10) - (26) 처분액 (1) (25) (8,231) (8,257) 감가상각비 (14,729) (9,833) (7,921) (32,483) 외화환산차이 (87) 833 1,510 2,256 합병으로 인한 취득 51,782 35,530 46,393 133,705 종속기업 처분 (2,168) (85) - (2,253) 기말금액 82,575 36,977 36,914 156,466 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 29,753 21,903 리스부채 이자비용 3,788 2,917 단기리스 관련 비용 137 254 소액자산리스 관련 비용 189 194 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 1,544 758 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 (191) - 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 36,250백만원, 25,546백만원입니다. 17. 매입채무및기타채무 보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 매입채무 536,360 676,393 미지급금 89,844 132,113 임대보증금 26,609 25,079 미지급비용 222,261 221,430 소 계 875,074 1,055,015 비유동 장기미지급금 3,349 4,831 장기임대보증금 37,486 33,865 장기미지급비용 5,097 4,130 소 계 45,932 42,826 합 계 921,006 1,097,841 18. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차 입 처 당분기말 이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 일반대출 외 농협은행 등 1.76~7.18 944,675 575,543 장기차입금 시설대출 및 제작 금융 한국산업은행 등 2.32~6.33 846,480 959,503 운영자금대출 외 Goldman Sachs 등 1.98~9.50 3,510,917 3,047,175 장기차입금 소계 4,357,397 4,006,678 차감 : 유동성장기부채 (767,527) (191,723) 현재가치할인차금(유동) (44) (94) 유동성장기부채(장부가액) (767,483) (191,629) 차감 : 현재가치할인발행차금(비유동) (57,422) (61,999) 차감 계 3,532,448 3,752,956 (2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 상환일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 보증여부 제261-2회 공모사채 2018.04.06 2023.04.06 - - 60,000 무보증 제263-2회 공모사채 2019.10.04 2024.10.04 1.94 150,000 150,000 무보증 제264-1회 공모사채 2020.05.28 2023.05.26 - - 120,000 무보증 제264-2회 공모사채 2020.05.28 2025.05.28 1.95 80,000 80,000 무보증 제267회 공모사채 2022.05.27 2025.05.27 4.27 93,000 93,000 무보증 제6회 무보증 공모사채 2020.09.23 2023.09.22 - - 100,000 무보증 제7-1회 무보증 공모사채 2021.07.07 2023.07.07 - - 15,000 무보증 제7-2회 무보증 공모사채 2021.07.07 2024.07.05 2.59 85,000 85,000 무보증 제8회 무보증 사모사채 2022.05.23 2025.05.23 4.20 12,000 12,000 무보증 제9회 무보증 사모사채 2023.05.04 2027.05.04 5.27 50,000 - 무보증 합 계 470,000 715,000 차감 : 유동성장기부채(액면가액) (85,000) (295,000) 사채할인발행차금(유동) (82) (183) 유동성장기부채(장부가액) (84,918) (294,817) 차감 : 사채할인발행차금(비유동) (402) (617) 차감 계 384,598 419,383 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기 및 전분기 연결손익계산서에 인식된 총비용 각각 16,628백만원 및 8,230백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있으며, 연결실체는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋증권㈜ 등에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생되는 연결재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 478,623 442,226 사외적립자산의 공정가치 (401,418) (376,112) 순확정급여부채(자산) 77,205 66,114 확정급여부채 91,068 84,438 확정급여자산 (13,863) (18,324) (주1) 연결실체는 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 2) 당분기와 전분기 중 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 2,468 7,413 2,774 7,936 이자비용 5,007 14,921 3,273 8,456 이자수익 (4,143) (12,356) (2,672) (6,735) 종업원급여에 포함된 총비용 3,332 9,978 3,375 9,657 20. 기타부채보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선수금 79,090 34,419 예수금 3,446 12,667 부가세예수금 33,786 28,871 선수수익 2,727 3,547 소 계 119,049 79,504 비유동 장기선수수익 7,558 8,884 소 계 7,558 8,884 합 계 126,607 88,388 21. 기타충당부채 당분기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 백만원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 전입액 사용액 환입액 기타증감 기말금액 유동 비유동 판매보증(주1) 448 390 (427) - - 411 411 - 법적소송(주2) 3,398 - - - - 3,398 3,398 - 기타(주3) 2,735 - - - (193) 2,542 - 2,542 복구충당(주4) 6,935 18,869 - - 1,116 26,920 - 26,920 탄소배출권부채(주5) 1,207 440 (82) (369) - 1,196 1,196 - 합 계 14,723 19,699 (509) (369) 923 34,467 5,005 29,462 (전기) (단위: 백만원) 구 분 변동내역 유동성분류 기초금액 전입액 사용액 환입액 기타증감 합병으로 인한 증감 기말금액 유동 비유동 판매보증(주1) 215 1,237 (1,004) - - - 448 448 - 법적소송(주2) 3,322 76 - - - - 3,398 3,398 - 기타(주3) - - - - (338) 3,073 2,735 - 2,735 복구충당(주4) 127 - - - 250 6,558 6,935 - 6,935 탄소배출권부채(주5) 1,112 1,207 - (1,112) - - 1,207 1,207 - 합 계 4,776 2,520 (1,004) (1,112) (88) 9,631 14,723 5,053 9,670 (주1) 연결실체는 판매한 물품에 대하여 일정기간 동안에 발생하는 제품의 결함으로 인하여 사후적으로 발생하는 판매보증비용에 충당하기 위하여 과거의 경험률에 의하여 산정된 금액을 기타충당부채로 설정하고 있습니다. (주2) 연결실체는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. (주3) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 공장시설 운영에 의한 환경오염에 대하여 처리 의무를 지고 있으며 이와 관련한 예상 비용을 기타충당부채로 설정하고 있습니다. (주4) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 장기임차 중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. (주5) 연결실체는 보고기간 종료일 현재 탄소배출권 비용을 고려하여 발생예상분을 기타충당부채으로 계상하고 있습니다. 22. 리스부채(1) 리스계약연결실체는 평균 3.8년 동안 부동산, 차량운반구, 기계장치 등을 리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있지 않습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의현재가치 최소리스료 최소리스료의현재가치 1년 이내 40,413 34,793 38,134 36,380 1년 초과 5년 이내 99,204 87,306 89,851 83,349 5년 초과 57,340 43,808 43,184 34,422 합 계 196,957 165,907 171,169 154,151 (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 34,793 36,380 비유동부채 131,114 117,771 합 계 165,907 154,151 23. 자본금 (1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수 120,000,000주 120,000,000주 ② 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 20,955,884주 20,955,884주 우선주(주1) 1,686,115주 1,686,115주 ④ 자본금: