DL 반기보고서 (2021.06)
7. 기타 참고사항

가. 사업부문 현황

구 분	회사	주요 제품 및 서비스	주요 고객	사업 내용

제조부문	석유화학제품	DL케미칼㈜ DL에프엔씨㈜ 해외 현지법인(5개사) - DAELIM CHEMICAL USA, INC. - DAELIM CHEMICAL USA , LLC - CARIFLEX PTE. LTD.- Cariflex Netherlands B.V.- Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda	석유화학 화합물질 및 제품,석유화학 사업개발 투자	㈜ 대림 , 여천NCC ㈜	PB, PE, FILM, IRL 등 석유화학제품 제조 및 판매

자동차부품	DL모터스㈜	자동차부품	현대트랜시스 ㈜ ,현대자동차 ㈜ , 현대위아 ㈜ 외	자동차부품 제조 및 판매

에너지부문	IPP 지분투자,기타발전업 등	DL에너지㈜ , 포승그린파워㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜ 해외 현지법인(2개사) - DE NILES , LLC - DE Cochrane SpA	전력생산( 신 재생에너지 등)경영컨설팅(발전소 등 개발)	전력거래소,호주 National Electricity Market 등	전력생산,판매(신재생에너지 등)경영컨설팅(민자발전사업 개발)

투자 및 기타부문	투자	DL㈜	지주회사	종속/관계회사	지주회사업무 및 지분투자, CI로열티 등

관광/레저	글래드호텔앤리조트㈜, 에이플러스디㈜, 송도파워㈜	객실/골프장 등	국제/국내 여행사 등	관광호텔/골프장 운영

부동산 임대 등	DL㈜, 청진이삼자산관리㈜, 청진이삼프로젝트㈜	오피스/상가 등	기업체, 종로구청 등	오피스 임대, D타워 상가 임대/관리, 위탁관리

※ 해외 현지법인(7개사) - 미국(3개사) : Daelim Chemical USA, INC., Daelim Chemical USA, LLC, DE NILES , LLC - 싱가포르(1개사) : Cariflex PTE. LTD. - 네덜란드(1개사) : Cariflex Netherlands B.V. - 브라질(1개사) : Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda - 칠레(1개사) : DE Cochrane SpA 나. 사업부문 요약 재무현황 1) 부문수익 및 이익

당반기 및 전반기 연결실체의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위: 백만원)

구 분	제조	에너지	투자 및 기타	조정 및제거	합 계

I. 매출액	962,571	47,679	69,921	10,975	1,091,146

II. 매출원가	(817,655)	(23,051)	(47,792)	11,750	(876,748)

III. 매출총이익	144,916	24,628	22,129	22,725	214,398

판매비및관리비	(77,054)	(6,459)	(18,267)	788	(100,992)

IV. 부문영업이익	67,862	18,169	3,862	23,513	113,406

기타수익	200,842	1,451	2,614	176,574	381,481

기타비용	(3,878)	(1)	(1,356)	(1,202)	(6,437)

금융수익	2,459	4,181	3,528	(1,075)	9,093

금융비용	(11,136)	(9,562)	(18,293)	3,967	(35,024)

지분법투자손익	177,047	-	77,931	-	254,978

V. 법인세차감전순이익(손실)	433,196	14,238	68,286	201,777	717,497

(전반기) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	토목	건축	플랜트	제조	에너지	기타	공통(미배분)	조정 및제거	합 계

I. 매출액	745,509	2,792,904	757,123	635,607	47,923	52,833	12,938	(33,404)	5,011,433

II. 매출원가	(654,442)	(2,233,126)	(614,932)	(540,156)	(30,107)	(42,515)	(14,624)	27,098	(4,102,804)

III. 매출총이익	91,067	559,778	142,191	95,451	17,816	10,318	(1,686)	(6,306)	908,629

판매비및관리비	(26,773)	(97,207)	(33,068)	(61,866)	(7,472)	(10,647)	(78,087)	2,965	(312,155)

IV. 부문영업이익	64,294	462,571	109,123	33,585	10,344	(329)	(79,773)	(3,341)	596,474

기타수익	5,976	8,784	53,247	186,768	79	47,989	10,833	(186,935)	126,741

기타비용	(42,664)	(9,815)	(48,163)	(135,473)	(62)	(1,099)	(1,128)	118,324	(120,080)

금융수익	4,286	5,594	20,898	12,783	3,126	2,598	26,670	(8,345)	67,610

금융비용	(1,238)	(1,186)	(7,734)	(6,755)	(8,774)	(11,253)	(32,456)	12,346	(57,050)

지분법투자손익	(3,104)	(2,016)	(657)	41,053	-	-	27	-	35,303

V. 법인세차감전순이익(손실)	27,550	463,932	126,714	131,961	4,713	37,906	(75,827)	(67,951)	648,998

(주1) 전반기에 공시한 계속영업수익 및 계속영업이익 기준으로 작성되었습니다.

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

보고부문의 회계정책은 반기연결검토보고서 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

2) 부문자산 및 부채보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분	제조	에너지	투자 및 기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	3,501,149	902,685	4,980,160	(1,906,689)	7,477,305

부채총계	1,456,457	429,379	1,417,672	(89,279)	3,214,229

(전기말) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	토목	주택	플랜트	제조	에너지	기타	공통(미배분)	조정 및제거	합 계

자산총계	982,274	3,746,218	723,404	3,665,184	966,861	1,984,730	3,738,322	(1,905,133)	13,901,860

부채총계	657,938	1,404,429	1,271,879	1,965,091	491,530	844,388	5,389,950	(1,334,670)	10,690,535

(주1) 소유주분배예정으로 분류된 자산, 부채금액이 포함되어 있습니다.

3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다.

(당반기말)

(단위: 백만원)

구 분	한국	중동	아시아	유럽	기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	8,537,224	49,730	567,001	1,316	478,507	(2,156,473)	7,477,305

매출(외부고객으로부터의 수익)	454,508	8,152	342,438	121,071	158,329	6,648	1,091,146

(전기말) (주1)

(단위: 백만원)

구 분	한국	중동	아시아	유럽	기타	조정 및 제거	합 계

자산총계	13,931,393	585,974	723,270	189,764	626,398	(2,154,939)	13,901,860

매출(외부고객으로부터의 수익)	8,581,954	463,829	626,423	392,967	292,995	(88,184)	10,269,984

(주1) 중단영업손익으로 분류된 금액 및 소유주분배예정으로 분류된 자산 금액이 포함되어 있습니다.

4) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 제조부문의 매출액은 492,324백만원 입니다.

다. 사업부문별 현황

1 ) 제조 부문 ● 석유화학제품 제조 - DL케미칼㈜ , CARIFLEX PTE. LTD., Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda [산업의 특성] 석유화학산업은 원유를 정제하여 생산되는 나프타 등을 원료로 사용하여 자동차, 건설, 수술용 장갑 등 전방산업에 사용되는 합성수지 등을 생산하는 기술집약적 대규모 장치 산업입니다. 아울러 제조원가의 65~85%를 원료비가 차지하여 국제유가 변화에 민감한 사업입니다. [산업의 성장성] 석유화학산업은 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업이나 장기적 관점에서 점진적으로 성장하는 세계 경제와 중국 등 개발도상국의 소득수준 향상에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한 고기능성 특수소재의 개발로 고부가가치화가 더욱 촉진될 수 있는 성장 가능성이 큰 산업입니다. [경기 변동의 특성] 일반적인 석유화학산업 사이클은 7~10년 주기이며, 식품 포장재, 산업용 용기 등 다양한 소비재 및 산업용 원료로 사용되어 국내 및 세계 경제성장률에 밀접하게 영향을받습니다. [경쟁요소] 기존 범용위주의 석유화학 제품은 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소입니다. 그러나 셰일가스 등 저가 원료 개발 등으로 석유화학산업을 둘러싼 국내외 여건의 변화로 보다 부가가치가 높은 사업으로의 질적 전환이 요구되어 최근에는 제품의 차별화 및 고객가치향상이 주요한 경쟁력이 되고 있습니다.

[자원조달상의 특성] 원유에서 생산된 나프타를 기반으로한 국내 석유화학산업은 원유에 대한 원가 의존도가 매우 높은 구조적인 특성을 가지고 있어 국제유가가 경쟁력에 중요한 영향을 미치고 있습니다. 다 만, 최근 LPG 및 Condensate를 원료로 활용하여 원료 경직성이 완화되고 있는 추세이나 기존 Cracker 설비의 한계로 일정 부분 이상 대체는 힘들 것으로 판단됩니다. [국내외 시장여건] PE부문은 COVID-19 백신 개발에 따른 경기회복에 따라 유가가 전년 대비 크게 상승하였으나, OPEC+ 공급 억제 정책에 따라 글로벌 재고 관리로 인해 하반기 원유 가격은 배럴당 65~75달러를 유지 할 것으로 전망되며 이에 전반적인 수익성은 보합세가 예상 됩니다. 중국발 증설로 인한 초과공급으로 침체를 예상하였지만, 코로나로인한 신규 생산 설비의 착공 및 가동 지연, 식품 배달 및 포장 등 소비 트렌드의 변화로 수요가 급증하고 있습니다. 하지만 '22년~'23년 추가 증설 물량이 예정되어 있어 공급 부담의 지속적 증가가 예상됩니다. 당사는 '21년 1분기 PE공장 25만톤 증설을 완료 하여 상업 가동을 성공적으로 실시 하였으며, 자체기술을 바탕으로 차세대 메탈로센 LLDPE의 신규 용도 개발 및 고부가가치 제품 판매 확대를 통 해 사업 경쟁력 을 지속적으로 강화 해 나갈 예정입니다. PB부문은 유가 및 제품가 동반 상승에 따른 스프레드 개선 효과와 미국/중국의 경기 회복에 따른 수요 회복이 가시화 되고 있습니다. 또한 미국 Texas 한파로 인하여 경쟁사 가동이 중단되어 수급 불균형 상황이 지속되고 있습니다. '21년 상반기 글로벌 경기 회복세와 수급 불균형 및 드라이빙 시즌 본격 도래에 따른 윤활유 소비량 증가 등으로 인하여 강세 시황은 당분간 지속될 것으로 전망하고 있습니다. COVID-19 Pandemic 지속 및 미중 무역갈등 등 대외 불확실성이 상존하여 한편으로 어려운 사업환경도 예상되지만, 당사는 PB제품의 신규 용도 개발 및 고부가가치 제품 판매 확대를 통해 사업 경쟁력을 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다. 의료용 소재 부문은 수술용 장갑 등 의료용 소재를 만드는 제조업체에 제품을 공급 중이며, COVID-19 상황 지속에 따른 의료용 장갑 및 의료용 소재의 추가 수요가 지속적으로 발생하고 있어 강세 시황은 당분간 지속 될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 의료용 소재 부문은 장기 공급계약을 맺은 고객들을 주요 고객으로 하고 있어, COVID-19 상황 이후에도 경기 변동에 민감하게 반응하지 않으며, 안정적인 판매를 지속할 전망입니다.

[시장의 특성] 석유화 학산업의 성장성은 자동차, 전자, 섬유 및 특수소재 등 전방산업의 성장에 크게 좌우되는 산업입니다. 최근 흐름은 기초원료인 석유, 천연가스, 셰일가스가 생산되는 지역으로 저가의 원료를 기반으로 한 범용제품의 생산거점이 옮겨가는 추세에 있으며, 선진국 및 한국의 업체들은 고부가가치를 지닌 특화제품 위주로 생산을 전환하고 있습니다. [시장점유율] 당사 주요 제품의 국내 및 글로벌 시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니 다. P E는 국내 생산량 기준으로 기입하였으며 해외 자료는 추정이 어렵습니다. PB는 국내에서는 유일하게 당사가 생산중에 있으며, 글로벌 기준 점유율을 기입 하였고 , 의료용 소재는 I soprene을 원료로 한 합성고무 수술용 장갑시장에서의 글로벌 기준 점유율을 기입하였습니다.

품목	2021년 반기

PE	11.6 % (국내)

PB	23.3 % (글로벌)

의료용 소재	77% (글로벌)

※ 상기 점유율 추정치는 PE는 석유화학협회, PB 및 의료용 소재 는 당사 추정치 입니다.

[시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인] 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성 등이 주요 요인이 며, 당사는 고부가가치 제품 개발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다.

● 플라스틱필름 제조 - DL에프엔씨㈜

[산업의 특성] 필름사업이 속한 포장재 산업은 대표적인 소비재 사업으로 서 석유화학 제품을 주 원료로 사용하여 용융 압출 및 냉각 과정을 거쳐 나온 플라스틱 필름으로 식품포장용, 책표지, 쇼핑백, 과일 및 야채 포장재 등 생활 전반에 널리 사용되고 있습니다. 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화로 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다.

[산업의 성장성] 최근의 인구구조와 소비패턴의 변화에 따라 대표적 소비재인 필름산업은 큰 변화를 겪고 있습니다. 과거 단순한 형태의 필름제품이 주를 이루었다면 이제는 고품질, 고기능성의 포장재와 전자소재를 요구하는 형태로 시장이 변화하고 있습니다. 이에 따라 높은 기술력과 빠른 기술 적용력을 가진 공급자가 시장을 주도하는 형태입니다. 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 새로운 수요에 부응하기 위한 BOPP 필름에 EVA 수지를 코팅한 EVA사업과 Soft Feel, Anti Scratch, Digital Printing 등 특수코팅 개발에 적극 노력하고 있습니다.

[경기변동의 특성]

포장산업은 국민생활과 밀접한 관계를 지니고 있으며 특히 식품산업의 경기변동에 크게 영향을 받는 산업입니다.

[경쟁요소]

플라스틱 필름사업은 전형적인 품질과 생산규모에 따른 가격 경쟁력이 중요한 경쟁요소인 산업입니다. 여기에 향후에 는 최근 전세계적으로 강화되고 있는 환경규제에 얼마나 잘 대응하는지가 주요한 경쟁요소가 될 것으로 보입니다. [자원조달상의 특성]

원재료인 P.P Resin은 국제 유가변동과 국제수급 변화에 많은 영향을 받아 시장 변화에 민감한 품목이라 할 수 있습니다. [국내외 시장여건]현재 포장재 필름 업계의 현황은 공급 과잉 상태에 있으며, 중국의 수입 물품과 더불어 경쟁사들의 시설 증설에 따른 시장의 공급 과잉의 상황은 더욱 악화 될 우려가 있습니다 . 당사는 이러한 시장 상황에 대응하기 위하여 적극적인 해외 시장 개척 및 새로운 수요에 부응하기 위한 특수 필름 등의 개발에 적극 노력하고 있습니다.

[시장의 특성] 강화되고 있는 환경규제로 인해 4R(Reduce , Reuse, Recycle, Refuse) 활동으로 플라스틱 사용량의 감소 가 예상되나, COVID -19 이후 이커머스 시장 및 가정간편식 (HMR) 시장 확대로 소량 포장 및 고기능성 제품의 수요는 오히려 증가할 것으로 예상됩니다. 당사도 이러한 변화에 대응하기 위해 설비 고도화와 고부가 신제품 개발에 박차를 가하고 있습니다.

● 자동차부품 제조 - DL모터스㈜ [산업의 특성]자동차부품의 생산에는 많은 설비투자가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 주요 고객인 현대/기아차 그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며 이의 영향을 많이 받고 있습니다. [산업의 성장성] 2021년 자동차 판매는 내연기관은 내수 시장의 성숙 및 미국과 유럽 시장 정체, 중국시장의 둔화로 성장률이 정체할 것으로 전망되며, 전기차시장은 글로벌 환경규제 정책과 전기차부품 기술발달로 성장이 확대될 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성] 자동차부품사업은 수출비중 확대로 국내 경기변동 보다는 글로벌 경기변동에 더욱 민감하게 반응합니다. [경쟁요소] 자동차의 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되는 자동차 부품의 특성으로 인해 자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여제한적인 입찰 방식으로 업체가 선정됩니다. [자원조달상의 특성] 주요 원재료인 알루미늄의 시장수요에 따른 가격변동과 환율에 영향을 받고 있습니다. [국내외 시장여건] 현대/기아차의 주력 차종에 대한 생산을 지속하여 자동차부품 사업의 매출은 밸브바디 유연라인 신규가동, 8속 밸브바디, 소형 8속 컨버터하우징, 누/카파 엔진의 부품이 양산되고 있으며, 신규 부품사업 진출 및 D/C 사업 확대와 전기차시장이 확대 추세로 전기차부품 양산에 따른 매출 확대가 전망됩니다. [시장의 특성]국 내 자 동차 부품 산업은 주요 고객인 현대/기아차 그룹의 회사정책 및 판매와 밀접한 관계에 있으며 이의 영향을 많이 받고 있습니다.

2) 에너지부문

● 경 영컨설팅(발전소 등 개발) - DL 에너지 ㈜ [산업의 특성] 일반적으로 전력산업은 송/배전, 발전, 거래 등 세 분야로 나뉘며, 민 자 발전사업(IPP)은 민간발전사업자들이 국가기간 산업 인 발전사업에 참여하는 것으로 대규모 자본투자가 이루어지는 장치산업입니다. 대규모 자본투자의 특성상, DL 에너지 ㈜ 는 다른국내외 사업자들과 국내외에 별도 회사를 설립하여 민간발전사업에 참여하고 있습니 다. [산업의 성장성]

IEA(International Energy Agency)에 따르면 전세계 전력수요는 2019~2030년까지 연평균 약 1.8% 성장할 것으로 전망하고 있으며, 전력공급은 발전원 다변화 및 기존발전소 퇴역으로 인해 연평균 약 2.8% 의 성장이 예상됩니다. 특히, 석탄화력 발전소 퇴역(2019~2030년 연평균 40GW 퇴역) 및 신재생 발전소 비중 증가 추세(2019~2030년 연평균 237GW 신설, 총 신설 발전소 중 신재생 발전소 비중 70%)가 지속될 것으로 예상되며, 그 중에서도 태양광과 풍력 중심의 성장이 예상됩니다.

2015년부터 신규 설치 물량 중 이미 신재생 공급량이 화력 공급량을 초과하였으며, 지속적인 신재생 기술 발전으로 태양광 자원이 우수한 일부 국가에서는 이미 태양광 균등화 발전 비용이 화력의 비용보다 낮아지기도 하였습니다.

한국의 경우 산업통상자원부의 제9차 전력수급기본계획에 의하면, 2020∼2034년 까지 연평균 1.6% 로 최대전력수요 증가율은 높지 않으나, 원자력 발전소 신규 건설 계획 취소와 설계 수명 연장 금지 및 노후 석탄 발전소 폐지로 인해 가스발전소 (2020년41.3GW → 2034년 58.1GW) 와 신재생 발전소 (2020년 20.1GW → 2034년 77.8GW) 중심의 사업 기회는 꾸준히 존재할 것으로 보입니다.

[경기변동의 특성]

발전산업은 전기수요와 매우 밀접한 관계를 보이며, 전기수요는 경기의 호황 및 불황의 정도에 영향을 받으나, 그 외 요인으로 기온의 변동과 같은 계절적 및 기후적 요인의 영향도 받게 됩니다. [경쟁요소]

국내의 경우 발전부문은 제한된 경쟁시장으로 수요 측은 한국전력이 독점하여 별도의 경쟁이 발생하지 않습니다. 한편, 입찰은 가격입찰이 아닌 용량입찰이며, 발전 여부가 예측된 전력수요 및 매월 제출하는 변동비 순위를 기반으로 이루어져 실질적 경쟁 정도 역시 크지 않습니다. 즉, 전력거래소 산하 비용검토위원회가 매월 발전기별 발전비용을 검토하여 확정하고, 시간대별 전력수요에 맞춰 비용이 낮은 발전기부터 투입됩니다.해외의 경우 해당 국가의 정부 등과 전력구매계약을 체결한 경우에는 경쟁요소가 없으며, 도매 시장의 경우 가격입찰을 통해 발전량이 결정됩니다. ● 기타 발전업 - 포 승그린파워㈜ [산업의 특성] 신재생에너지는 신에너지와 재생에너지를 합쳐 부르는 말로서, 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하여 재생이 가능한 에너지로 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력 , 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지, 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지, 지열에너지, 수소에너지 등이 있으 며, 초기투자 비용이 많이 든다는 단점은 있지만 화석에너지의 고갈문제와 환경문제가 점차 중요해지면서 신재생에너지에 대한 관심도 높아지고 있습니다. 신재생에너지가 보유하고 있는 특징은 다음과 같습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지 - CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지 - 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지 - 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지 [산업의 성장성] 국내 신재생에너지 사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나, 2012년 발전사업자에게 총발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Energy Portfolio Standard) 도입 이후 지속적인 증가세를 보이고 있습 니다. 2020년 기준 , 총발전량(신재생에너지발전량 제외)에서 7% 를 차지하는 의무비율은 신재생에너지 RPS상한을 현행 10% 에서 25%로 상향하는 내용의 '신에너지 및 재생에너지 개발·이용 · 보급 촉진법 시행으로 (2021년 10월 21일 시행 예정) 향후에도 지속해서 확대될 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]신재생에너지 산업은 일반적 으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기 술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다. 그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출(Green New Deal)을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다. [경쟁요소]신재생에너지 발전은 비중앙급전 발전기에 해당하여 전력거래소를 통한 입찰에 참여하지 않아도 되며 또한, 정부에서는 신재생에너지 확대 일환으로 신재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하여 신재생에너지 발전사업자가 획득한 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewable Energy Certificate)는 신재생에너지 공급의무자에게 판매할 수 있게 제도화하여 경쟁정도가 크지않습니다. ● 투 자 및 경영기술지원컨설팅 - 코 크 레 인에스피씨 ㈜ , DE Cochrane SpA [산업의 특성] 일반적으로 전력산업은 송/배전, 발전, 거래 등 세 분야로 나뉘며 민자발전사업(IPP)은 민간발전사업자들이 국가기간산업인 발전사업에 참여하는 것으로 대규모 자본투자가 이루어지는 장치산업입니다. 대규모 자본투자의 특성상 코크레인 에스피씨㈜는칠레에 DE Cochrane SpA 자회사를 설립하여 칠레 석탄화력 발전소 운영으로 전기 생산 및 판매사업을 영위하는 칠레 코크레인 화력발전소 (Empresa Electrica Cochrane SpA ) 지분을 취득함으로서 투자 및 경영기술지원컨설팅을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. [산업 의 성장성] 칠레는 세계 최초로 전력산업을 민영화한 국가로, 1978년 국가에너지위원회(CNE) 설립을 시작으로 19 82년 전력법을 제정하면서 전력산업 민영화에 박차를 가했습니다. 이 과 정에서 국영기업이었던 수직 통합 전력회사들이 발전, 송전, 배전회사로 분할되었고, 1988년 마지막 국영기업인 에델아이센(Edelaysen)이 민간부문에 매각되면서 칠 레 전력산업은 민간에 100% 개방되었습니다. 칠레 GDP는 2015년부터 2020년까지 연 3.7%의 성장율을 기록했고, 같은 기간 전 력산업도 GDP와 비슷한 성장율을 기록하여 2021년에는 연 3%수준의 성장율을 기록할 것으로 기대하고 있습니다. [경기변동의 특성] 발전산업은 전기수요와 매우 밀접한 관계를 보이며, 전기수요는 경기의 호황 및 불황의 정도에 영향을 받으나, 그 외 요인으로 기온의 변동과 같은 계절적 및 기후적 요인의 영향도 받게 됩니다. [경쟁요소] 칠레 전력산업은 민간부분이 주도하는 완전경쟁시 장으로 발전 부문 의 경쟁원리 도입과 함께 현물시장이 창설되었고, 발전회사로 구성된 독립계통운영자(CDEC)가 전력시스템과 전력시장운영 을 담당하고 있습니다. 칠 레 전력시장은 발전, 송전 및 배전 3개 부문으로 구분되며, 경쟁을 뒷받침하기 위해 송전망을 개방하여, 송전망에 대한 비차별적인 접속 및 이용을 보장하였고, 현물시장에서는 한계비용에 의해 발전 및 송전요금이 결정되도록 하고 있습니다.

3 ) 투자 및 기타부문 ● 관광/레저 - 글 래드호텔앤리조트㈜ [산업의 특성] 호텔/골프 산업은 경제 성장에 따른 소득수준의 향상, 국제교류 확대 에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고용효과 및 초기 사업투자비 규모가 큰 반면, 매출의 한계가 있어 투자자본의 회수 기간이 장기화되는 특성이 있는 자본회전율이 매우 낮은 자본집약적 산업입니다. [산업 의 성장성]

최근 3개년간 제주지역 특1급 호텔 및 골프장의 성장률은 다음과 같습니다.

구 분	2020년	2019년	2018년	비고(출처)

호텔	매출(백만원)	-	365,513	338,704	호텔업협회

성장률(%)	-	7.9	19.1

골프장	내장객수(천명)	2,399	2,090	1,905	제주도청

성장률(%)	14.7	9.7	-12.1

* 2020년 호텔업협회 자료 미공시[경기변동의 특성]

COVID-19의 영향으로 국가간 이동이 최소화되고 지속적인 사회적 거리두기 시행으로 인한 관광객 감소, 행사 취소 등 호텔업계는 물론 관광업계 전반에 걸쳐 수요 침체가 현재까지 이어지고 있습니다. 확진자 수 및 사회적 거리두기 단계에 따라 수요 는 소폭 회복과 절벽을 반복하고 있으며 최근 코로나 재확산에 따른 객실 점유율 및 연회 행사에 대한 추가 방역조치가 더해지면서 시장 침체가 길어지고 있습니다. 향후 확진자 감소 및 거리두기 완화, 백신접종 진행에 따라 점차 수요를 회복할 것으로 보이나, 각 국가의 감염확산 및 백신접종 시점, 효과 등에 따라 연내 외국인 수요 회복은 어려울 것으로 예상됩니다.

[경쟁요소]

장기화된 COVID-19 관련 수요 침체로 업계 내 주도권 확보 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 당사는 메종글래드제주호텔의 부대시설을 개선하여 상품 경쟁력을 확보하고, 객실/식음/부대업장에 대한 탄력 운영을 통해 비용 절감 및 수익성을 개선하고 있습니다. 아울러 식음업장 배달 서비스 시행, HMR 상품 라인업 및 판매채널 확대 등 적극적으로 시장의 변화와 고객의 니즈에 대응하고 있습니다. ● 부동산 임대 등 - 청진이삼프로젝트㈜법인세법 제51조의2 제1항 제6호에 의한 프로젝트 금융투자회사로서, 서울시 종로3길 17(청진동) 일대 사업 대상지를 취득하여 2014년 10월 20일 업무시설 및 판매시설을 준공하였고 2015년 3월부로 DL ㈜ 와 책임임대차 계약을 체결하여 운영하고 있습니다.라. 중요한 신규사업 1) DL케미칼㈜ 당사는 2021년 06월 친환경 접착 소재 사업 진출을 위해 미국 REXtac 과 국내 합작 법인을 설립하는 이사회 결의를 진행 하였으며, 이를 통해 향 후 점접착물 제조 시설 구축 및 운영 을 위한 투자를 진행할 예정입니다. 마 . 상표 및 고객관리 정책 1) 지배회사

● DL ㈜ 기업 분할 및 지주사 체제로의 전환을 맞아 당 사는 새로운 그룹 브랜드 'DL’ 을 런칭하였습니다. 이는 지난 82년 간 축적된 전문성과 신뢰를 바탕으로, 절대경쟁력을 갖춘 글로벌 디벨로퍼로 도약하고자 하는 혁신의지를 담 은 사명 변경입니다.

새로워진 DL의 CI는 DL이 전하고자 하는 본질적인 가치 를 소 비자에 게 가장 직관적인 디자인으로 제공하고 있습니다.

다양한 모양의 블록들이 한데 모여 DL의 로고를 이루고 있는 모습은 세상의 기본을 이루는 다양한 요소들로 도시와 도시, 사람과 사람을 연결해 온 DL의 업적과 정체성을 표현하고 있습니다.

메인 컬러인 DL블루는 DL그룹이 오랜시간 고수해 온 브랜드 자산으로 고객의 깊은 신뢰를 바탕으로 끝 없이 펼쳐 나가는 무한한 창조성을 상징합니다.

DL의 비전은 풍요로운 미래를 창조하는 글로벌 디벨로퍼입니다. 이를 달성하기 위하여 기술력을 통한 미래선도, 혁신을 위한 끊임없는 변화, 신뢰를 기반으로 한 가치창출이라는 3가지 핵심가치를 선정하였습니다.

DL 그룹은 CI를 새롭게 선보이며 기업브랜드 체계도 리뉴얼 하였습니다. 계 열사들의 회사명을 DL 중심으로 개편하여 그 룹의 정체성을 강조하였고 사 업 전문성을 표현하고자 하였습니다. 당사는 그룹 브랜드 DL의 브랜드 가치를 높임으로서 궁 극적으로 계열사들의 비즈니스를 지원하는 시너지 효과를 발휘하는 것을 브 랜드 관리 정책의 목표로 삼고 있습니다. 이를 위하여 브랜드 및 비주얼 가이드라인을 전 계열사와 공유하여 일관된 브랜드 정체성을 유지하고자 노력하고 있으며, 디지털 마케팅, 언론PR, 각종 그룹 홍보물 제작, 소비자 캠페인 등 브랜드의 인지도와 호감도 향상을 위한 다각적인 활동을 펼치고 있습니다.

2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜ 당사는 합성수지 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimPoly", "PolyButene" 및 "DaelimSynol" 브랜드를 구축해 왔습니다 . 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회 등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● DL모터스 ㈜ 당사는 로고, DL 등 그룹 공동상표를 사용하고 있습 니다. 브랜드가치를 높이기 위해 당사 상표 침해 여부를 지속적으로 관리하고 있으며, 고객가치를 높이기 위해 지속적으로 가치요소를 발굴 개선하고 지속적인 고객관리를 위해 고객관리 프로그램을 운용하고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트㈜ 당사는 고객의 입장에서 생각하고 의견을 존중하며 고객 요구사항을 반영한 고객감동 및 고품격 서비스 제공을 위해 모두가 노력하고 있습니다. 고객의 소리(VOC) 시스템운영 및 정기적으로 서비스 모니터링, CS활동, 고객만족도 조사 등을 통해 고객의 의견을 수렴하고 개선해 나가고 있으며, 투명경영ㆍ윤리경영이 기업경쟁력의 원동력임을 인식하고 모든 임직원이 지켜야 할 가치판단과 행동의 기준을 마련하고 이를 실천하고 있습니다. ● DL에프 엔씨 ㈜ 당사는 필름 제품 제조 판매 부분에서 오랜 기간 취득한 노하우와 업계 선두 기술력을 바탕으로 "DaelimOPP" 브랜드를 구축해 왔습니다. 당사는 최고 품질의 제품과 서비스 제공을 통한 고객가치 창출을 최우선 가치로 삼고 있으며 상기의 브랜드를 고객 신뢰의 상징으로 자리매김하는데 노력하고 있습니다. 향 후에도 브랜드 이미지 광고 등을 통해 당사 제품의 우수한 품질과 서비스를 지속적으로 홍보하고 해외 전시회등을 통해 해외에서의 브랜드 마케팅을 지속 실시할 예정입니다. ● Cariflex PTE.LTD. 당 사 는 천 연고무가 가지고 있는 탁월한 물리적 특성, 탄력성과 부드러움과 함께 천연고무가 가지지 못하는 순도와 투명도, 우수한 유동성과 낮은 겔의 특성을 제공합니다. 특히 천연고무에서 발생하는 단백질이 없습니다.당사는 특수한 음이온 종합기술을 통해 최고 품질의 Isoprene Rubber Latex와 Isoprene Rubber를 생산하며, 이 원료는 최첨단 의료용 소재에 사용되고 있습니다.

바. 지적재산권 보유 현황

1) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

종 류	취 득 일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부

특허	2004-08-30	메탈로센 화합물 및 이를 포함하는 촉매 조성물	특허법	6명/11개월	상업화 단계

2005-04-20	폴리부텐의 제조방법	특허법	6명/11개월

2005-11-11	부텐 소중합체의 제조방법	특허법	4명/1년

2005-11-22	메탈로센 담지촉매 조성물 및 그 제조방법	특허법	6명/11개월

2005-11-30	벌키 싸이클로알킬로 치환된 싸이클로펜타디에닐 리간드를 포함하는 메탈로센 촉매 조성물 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	7명/8개월

2005-11-30	폴리올레핀의 중합방법	특허법	7명/8개월

2005-11-30	폴리올레핀의 예비중합방법	특허법	7명/8개월

2006-05-19	비대칭성 비가교형 메탈로센 화합물 및 이를 포함하는 촉매 조성물	특허법	7명/1년4개월

2007-01-26	다중핵 전이금속 화합물, 이를 포함하는 촉매시스템 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	5명/1년8개월

2007-02-05	올레핀류 중합용 촉매 및 이를 이용한 올레핀류의 중합 방법	특허법	4명/5개월

2007-12-14	폴리부텐 중합체 조성물 및 그 제조방법	특허법	6명/6년

2008-04-28	삼불화붕소 착물 촉매의 제조방법 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	3명/6년

2008-08-05	고농도 이소부텐을 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/6년

2010-07-01	올레핀의 중합 방법	특허법	5명/2년

2010-08-11	올레핀 중합 촉매 및 이를 이용한 폴리올레핀 중합체 제조방법	특허법	6명/2년

2010-09-06	폴리올레핀의 중합방법	특허법	5명/1.5년

2010-09-06	내부순환 유동층 중합반응기 및 이를 이용한 폴리올레핀의 중합 방법	특허법	5명/2년

2010-12-02	알파-올레핀의 기상중합방법	특허법	5명/2년

2010-12-02	알파-올레핀의 기상중합방법	특허법	5명/2년

2011-11-24	삼불화붕소 착화합물 촉매 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	3명/2년

2012-03-26	멀티모달 폴리올레핀 제조를 위한 촉매 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	2명/2년

2012-07-30	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물의 제조방법 및 이에 의해 제조된 글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물	특허법	3명/2년

2012-09-26	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르와 글리콜 디-터셔리-부틸에테르 혼합물의 분리 방법	특허법	3명/3년

2013-05-21	메탈로센 화합물, 이를 포함하는 촉매시스템 및 이를 이용한 올레핀의 중합방법	특허법	3명/2년

2013-11-14	글리콜에테르를 이용한 고순도 이소부텐의 제조방법	특허법	5명/3년

2013-11-14	글리콜 모노-터셔리-부틸에테르 화합물의 제조방법	특허법	5명/2.5년

2013-11-14	멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	5명/2년

2014-01-17	비대칭성 비가교형 메탈로센 화합물의 제조방법	특허법	2명/2년

2014-04-01	불소 성분을 포함하는 폐수의 처리 방법	특허법	5명/2년

2014-05-08	삼불화붕소 착물 촉매 및 이를 이용한 고반응성 폴리부텐의 제조방법	특허법	5명/3년

2014-08-28	성형성 및 기계적 물성이 우수한 멀티모달 폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 중합방법	특허법	5명/2년

2014-10-28	다양한 분자량을 가지는 폴리부텐의 제조 장치 및 방법	특허법	4명/2년

2014-10-30	폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/2년

2015-04-07	폴리부텐 제조 시 사용되는 원료의 재순환 장치 및 방법	특허법	3명/2.5년

2015-04-07	폴리부텐 제조 시 발생되는 할로겐의 제거 장치 및 방법	특허법	4명/4년

2015-04-07	분자량 조절이 용이한 폴리부텐의 제조장치 및 방법	특허법	4명/3년

2015-05-21	반응성 폴리부텐 및 비반응성 폴리부텐의 선택적 제조장치 및 방법	특허법	4명/3년

2015-11-05	에틸렌과 알파-올레핀의 중합 장치 및 제조방법	특허법	5명/3년

2016-06-02	노르말 프로판올을 포함한 촉매를 이용한 폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/3년

2016-09-12	폴리부텐의 제조방법	특허법	4명/3년

2017-11-17	용융강도가 높은 멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	6명/2년

2018-05-02	개질된 담체를 포함하는 폴리올레핀 중합 촉매 및 이를 이용한 폴리올레핀의 제조 방법	특허법	7명/2년

2018-09-27	멀티모달 폴리올레핀 수지 및 이로부터 제조되는 성형체	특허법	11명/3년

2019-12-26	용융강도가 높은 멀티모달 폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 멀티모달 폴리올레핀 공중합체	특허법	5명/3년

2020-05-22	폴리올레핀 중합 촉매 조성물, 폴리올레핀의 제조 방법 및 폴리올레핀 수지	특허법	5명/3년

2010-07-01	고분자량 폴리올레핀 제조방법	특허법	7명/2년	상업화 준비 단계

2010-12-02	삼상 유동층 반응기를 이용한 알파-올레핀의 삼상중합 방법	특허법	5명/2년

2014-05-08	에틸렌과 알파-올레핀의 공중합체 및 그 제조방법	특허법	4명/2년

2014-11-11	올레핀의 중합 방법	특허법	3명/2년

2018-12-27	구아니디네이트 리간드를 갖는 신규한 포스트 메탈로센 화합물	특허법	5명/2년

2019-08-16	폴리올레핀 수지 조성물 및 이의 제조방법	특허법	7명/3년

2020-03-30	기어유용 윤활유 조성물	특허법	2명/2년

2020-04-28	유압 작동유용 윤활유 조성물	특허법	2명/2년

2020-05-11	균일한 구조를 가지는 폴리알파올레핀 및 이의 제조방법	특허법	4명/2년

2020-05-20	균일한 구조를 가지는 알파올레핀 올리고머 및 이의 제조방법	특허법	3명/2년

2021-01-08	다단계 연속 중합 방법을 이용한 멀티모달 폴리올레핀 제조방법	특허법	6명/1.5년

2012-04-24	p-디클로로벤젠의 분리방법	특허법	2명/2년	미 상업화

2018-02-20	기상 중합 반응기 및 이를 이용한 알파-올레핀의 중합 방법	특허법	3명/2년

2020-07-24	폴리올레핀 수지 제조를 위한 신규한 메탈로센 촉매 화합물 또는 이의 제조방법	특허법	4명/2년

2020-09-28	폴리올레핀 수지 제조를 위한 촉매 조성물 및 이를 이용한 폴리올레핀 수지중합 방법	특허법	7명/3년

2021-01-08	고반응성 폴리부텐의 제조 방법	특허법	5명/1.5년

※ 지적재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.

● 글래드호텔앤리조트㈜

종 류	취득일	내 용	근거법령	비 고

서비스표	1994-03-23	서비스표 등록번호 : 제023365호 지정상품 : 제112류 (호텔업, 관광여행사업, 여행알선업, 골프장 경영업 등) 존속기간 : 2024.03.23	상표법	-

1994-03-23	서비스표 등록번호 : 제023366호 지정 상품 : 제112류(호텔업, 관광여행사업, 여행알선업, 골프장 경영업 등) 존속기간 : 2024.03.23	상표법	-

1994-04-25	서비스표 등록번호 : 제023651호 지정상품 : 제112류 (골프장경영업, 관광숙박업, 콘도미니엄업 등) 존속기간 : 2024.04.25	상표법	-

● DL에프엔씨 ㈜

종 류	취득일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부 및 기여도

특허	2006-12-05	폴리올레핀 수지조성물 및 필름	특허법	4명/2년	상업화 단계

2013-03-28	동시결정화에 의하여 열안정성이 개선된 열접착증을 갖는 연신 공압출 필름	특허법	3명/2년

2013-09-30	다중 접착층을 가진 연신 공압출 필름	특허법	3명/2년

2014-04-04	스티프니스와 열접착성이 우수한 포장용 리드 필름	특허법	3명/2년

2014-08-05	우수한 열접착 특성을 갖는 연신 공압출 필름	특허법	5명/2년

2014-11-06	투명창용 OPP 필름 및 이를 이용한 투명창이 구비된 봉투	특허법	1명/1년

2015-04-22	우수한 생산성 및 내열성을 갖는 합성지	특허법	5명/2년

2016-09-12	폴리프로필렌 다층 필름을 이용한 데코시트	특허법	2명/2년

2017-07-26	이축연신 백색 필름 및 그 제조 방법	특허법	2명/2년

2019-06-28	보호필름을 포함한 이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	4명/2년

2019-08-16	이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	4명/2년

2019-08-16	이축연신 폴리프로필렌 데코시트 필름 및 이를 이용한 무늬목 제조방법	특허법	3명/2년

2020-06-22	보호필름을 포함한 이축연신된 폴리프로필렌 필름 및 이를 이용한 필름 제조방법	특허법	3명/2년

2006-09-04	열수축 필름용 조성물 및 열수축 필름	특허법	4명/1년	상업화 준비 단계

2017-06-15	이축연신 이지필 필름 및 이를 이용한 이축연신 이지필 포장재	특허법	2명/2년

2018-08-03	이축연신 폴리프로필렌 다층 필름 및 이를 이용한 디스플레이용 보호 필름	특허법	2명/2년

실용신안	2018-08-20	요철이 형성된 이축연신된 불투명한 백색필름	실용신안법	2명/2년	상업화 단계

● Cariflex PTE.LTD.

종 류	취득일	내 용	근거법령	취득소요인력/기간	상용화 여부 및 기여도

특허	2014-07-21	인조 라텍스의 제조방법	특허법	5명/6년	상업화 단계

2018-09-10	물 및 스티렌계 블록 공중합체를 함유하는 라텍스 및 이로부터 물품을 제조하는 공정	특허법	4명/3년	미 상업화

상표	2012-12-04	Cariflex (명칭)	상표법	-/2년	상업화 단계

※ 상기 특허 및 상표권은 당사가 Kraton사로부터 Cariflex 사업부 양수를 통하여 취득한 지적재산권 입니다.

사. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향

1) 지배회사

● DL㈜ 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에 따른 자산총액 5,000억원 이상, 자회사의 주식가액 합계액이 회사 자산총액의 50%이상에 해당하는 지주회사 입니다. 당사는 지주회사로서 부채비율 200% 초과 금지, 계열회사가 아닌 국내회사 주식소유 제한 등 지주회사 행위제한 요건을 준수해야 하며, 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 과징금 및 벌칙을 부과받을 수 있습니다. 또한 지주회사인 당사는 지주회사로서 자회사의 지분을 상장자회사 20% 이상, 비상장자회사 40%이상 보유해야 합니다. 다만, 2020년 12월 09일 공정거래법 전부개정안이 국회 본회의를 통과하며 지 주회사의 자ㆍ손자회사 의무 지분율 요건이 강화되어, 향후 지주회사로 신규 설 립 ㆍ 전환되거나 기 존 지주회사가 자ㆍ손자회사 를 신 규 ㆍ 편 입하는 경우 , 자ㆍ손자회사 지분을 상장사 30%, 비 상장사 50 % 이상 보유해야 합니다 . 공 정거래 법 전부 개정안은 국회 본 회의 통과 후 대통령 제가 등을 거쳐 공포되며, 공포일로 부터 1년 후시행 예정입니다. 당사는 2021년 4월에서 같은 해 5월까지 DL이앤씨 ㈜ 지분 을 공개매수 및 장내매수하여 보고서 제출일 현재 DL이앤씨 ㈜ 자회사 편입 및 지분 20% 확보를 완료한 상태입니다. 한편, 당사는 상호출자제한 기업집단인 기업집단 DL그룹 의 소속회사로서 계열회사간 상호출자 금지 , 채무보증 금지, 특 수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지와 같은 규제를 적용받고 있습니다. 회사는 이에 대한 법적 리스크를 예방하고자 거버넌스위원회 및 내부 협의체 운영 등 지속적인 모 니터링으로 법 준수를 위해 노력하고 있습니다. 2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

석유화학 업종에 적용되는 안전, 보건 및 환경 규정을 모두 준수하고 있습니다. 안전/보건 규정으로는 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등을 준수하고 있으며, 환경 규정으로 화학물질관리법, 대기환경/물환경/토양환경보전법, 폐기물관리법, 온실가스 배출권거래제 등을 준수하고 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등을 적용 받고 있습니다.

당사는 국내·외 안전, 보건, 환경 법규를 준수하기 위해 안전, 보건, 환경 사내 기준을 강화하고 관리 절차를 정기적으로 검토하여 개선하고 있습니다. 직원 교육을 통해 현장 실행력을 강화하고 있으며, 공정안전관리 시스템(PSM/SMS) 요건을 충족하는 안전관리시스템을 유지하고 있습니다.

법적 규제에 대한 준수평가를 매년 실시하며, 안전환경 법규에 보다 적극적으로 대응하기 위하여 ISO 경영시스템(14001, 45001)을 수립하여 실행, 유지 및 개선하고 있습니다. ● DL모터스(주) 공정거래법 등 관련 법규를 성실히 준수하기 위하여 내부적으로 조직과 제도를 운영하여 법규 이행상황을 자체적으로 정기점검하고 있으며, 관련 법규의 개정 움직임도지속적으로 모니터링하여 사전에 대응방안을 체계적으로 마련하기 위하여 철저히 준비하고 있습니다.

● 글래드호텔앤리조트㈜ 호텔 운영과 관련하여 관광진흥법, 식품위생법 등의 영향을 받고 있고, 골프장 운영과 관련해서는 체육시설 설치 및 이용에 관한 법 등의 영향을 받고 있습니다. 사업장이 제주도에 설치되어 있기 때문에 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별자치도 관광진흥조례)에 의한 관광호텔업 인허가, 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법 및 체육시설의 설치 이용에 관한 법률에 의한 골프장업 인허가 등의 규제가 있습니다 . ● 포승그린파워㈜ 현재 발전소 운영과 관련하여 집단에너지사업법, 전기사업법, 건축법 등에 영향을 받고 있고, 신재생에너지 사업과 관련해서는 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법에 영향을 받고 있습니다. ● DL에프엔 씨 ㈜ 업종 특성상 보건/안전/환경(HSE) 관련 규제를 받고 있습니다. 국내 규제사항으로는 보건/안전 부문 과 관 련 산업안전보건법, 고압가스안전관리법, 위험물안전관리법 등이 있으며 , 환경부문과 관 련 화학물질 관련 법규, 온실가스 배출권거래제 및 대기/수질/폐기물/토양 부문 규제 등이 있습니다. 국외 규제사항으로는 EU REACH 등이 존재합니다. 앞으로도 보건/안전/환경(HSE ) 에 대한 관심이 지속적으로 증가함에 따라 관련 법규 및 규제 수준도 꾸준히 높아질 것이라 예상됩니다. 이러한 국·내외 규제 요구 사항에 대응하기 위해 당사는 내부 안전관리절차 강화, HSE 절차서 개정 및 직원교육 실시 등으로 실행력을 강화하고 있습니다.

아. 환경 관련 정부규제 등에 대한 준수

1) 지 배회사 ● DL ㈜ 당사는 지주회사로서 건설, 제조 등의 사업을 영위하지 않기 때문에 대기오염물질 배출 또는 유해물질 사용을 야기하는 공정이 없습니다. 2) 연결대상 종속기업 ● DL 케미칼㈜

( 1) 대기, 수질 오염물질 배출원 관리

대기배출시설에 대한 대기오염물질 발생을 최소화하고 법규를 준수하기 위하여 대기오염 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. 대기 환경을 개선하기 위해 배출시설을 지속적으로 개선하고, 매년 환경설비 투자계획을 수립하여 집행합니다. 또한 물환경보전법에 따른 폐수 배출허용기준을 준수하기 위해 주기적으로 수질오염물질 전 항목에 대하여 자가 측정을 통해 안정적으로 관리하고 있습니다.

(2) 토양오염물질 배출원 관리

토양환경보전법에서 규정하는 특정 토양오염 관리대상 시설을 등록하여 관리하며, 토양오염도 검사 및 누출 검사를 수행하고 있습니다. 또한 토양오염물질이 유출, 확산되지 않도록 별도의 방지시설을 설치하여 운영하고 있습니다. (3) 유해화학물질 관리

체계적으로 유해화학물질을 관리하기 위하여 화학물질관리시스템과 비산배출원 관리시스템(LDAR)을 운영하고 있습니다. 유해화학물질 취급 시설과 유출 방지시설 및 장비에 대해서는 정기적으로 자체 점검과 유해화학물질 취급 교육을 실시하고 있습니다.

(4) 폐기물 관리

폐기물관리법을 준수하며, 사업장에서 발생되는 폐기물을 안전하게 처리하기 위하여 검증된 폐기물처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각 또는 매립으로 처리하고 있습니다. 그 밖에도 매립 또는 소각되는 폐기물을 최소화하고 재활용을 높이는 사내 활동을 추진하고 있습니다. (5) 기후변화 대응

기후변화에 보다 능동적으로 대응하기 위하여 온실가스 배출권 거래 전략을 수립하였으며, 온실가스 관리 절차를 제정하여 운영하며, 온실가스 감축을 위한 공정 및 설비 개선활동을 진행하고 있습니다.

● DL모터스㈜

대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 토양환경보전법, 악취방지법, 잔류성유기오염물질관리법, 지하수법, 하수도법, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률, 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 환경관련 국제규격인 ISO 14001 환경경영인증시스템을도입하여 운영 중에 있으며, 매년 환경성평가를 실시하여 환경적합성을 검토하고 있습니다. 또한 신규설비 도입시 사전 환경성검토 및 저유해 화학물질을 사용함으로서 환경오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 온실가스 배출권거래제와 관련하여에너지사용 절감활동 및 고효율 설비로의 대체를 통해 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. ● 글래드호텔앤리조트 ㈜ 환경 관련 규제와 관련해서는 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제15장 환경, 교통, 보건복지, 안전)에 의한 환경영향평가, 지하수, 빗물이용시설 등의 설치, 관리 등 호텔 및 골프장 규제 등의 영향을 받아 사업을 운영하고 있고,이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. ● 포승그린파워㈜ 환경 관련 규제와 관련해서는 환경영향평가 규제 등의 영향을 받고 있으며, 이러한 환경 관련 법규를 철저히 준수하기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. ● DL에프엔씨 ㈜ 온실가스 배출권거래제도 및 오존층 보호를 위한 냉매관리제도 시행과 화학물질 관리 강화를 위한 화학물질 등록 및 평가에 관한 법률, 화학물질관리법 등을 적용받고 있습니다. 토양, 수질 및 폐기물 관리 기준도 지속적으로 강화되고 있으며, 대기오염 부문도 비산배출 관련규제(HAPs) 도입 등 그 규제 강도가 높아지고 있습니다. 또한 해양오염사고 발생으로 해양환경관리법 적용 시설 규제도 점차 강화되고 있습니다. 이 에 따라 당사는 정부정책 및 동향에 대한 지속적인 모니터링과 분석을 통해서 규제별 체계적인 대응방안을 수립하여 법규 준수는 물론 환경오염인자 발생 억제에 만전을 기하고 있습니다. ● Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda

( 1) 대기, 수질 오염물질 관 리공정 모니터링 및 설비 개선을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 주기적으로 점검 및 수선유지를 통해 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 지속적인 대기 수질 오염물질 저감을 위하여 고효율의 최적 방지시설의 도입 및 노후 설비의 교체 및 개선 활동을 수행 중입니다.(2) 토양오염물질 관리오염물질 누출로 오염물질이 토양으로 스며드는 것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하는 등 불침투성 처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.(3) 유해화학물질 관리유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급 설비에 유해화학물질 유출 감지기 및 차단 장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 주기적으로 점검하고 있으며, 정기점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.(4) 폐기물 관리공장 에서 발생되는 모든 폐기물을 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있으며, 해당 폐기물은 처리 능력이 검증된 처리 전문업체에 위탁하여 재활용, 소각, 매립 처리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점 관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다.,(5) 기후변화 대응기후변화에 대한 정부 규제에 적극적으로 대처하고, 녹색경영을 실현하고자 온실가스 감축을 위한 공정개선, 신재생에너지 사용 등에 대한 검토 및 추진을 실시하고 있으며, 온실가스 절감을 위한 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다.