두산 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 88 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 87 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 88 기 1분기말	제 87 기말

자산

유동자산	12,181,677,483,593	11,446,327,758,199

현금및현금성자산	3,840,839,487,017	3,539,166,947,066

단기금융상품	222,058,756,118	231,536,505,252

단기투자증권	81,836,846,654	86,236,777,668

매출채권	1,806,196,413,391	1,665,733,239,617

기타채권	518,197,941,844	542,910,135,873

미청구공사	1,461,023,583,435	1,491,170,128,484

파생상품평가자산	15,329,190,498	21,332,488,441

확정계약자산	67,902,646,641	37,426,844,236

재고자산	3,241,870,677,279	2,927,119,508,674

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	44,188,190,320	54,755,404,840

기타유동자산	882,233,750,396	848,939,778,048

비유동자산	17,192,855,981,980	16,840,480,893,386

장기금융상품	49,760,844,560	47,890,823,343

장기투자증권	273,034,099,180	257,501,470,746

관계기업및공동기업투자	447,147,561,502	404,522,346,700

유형자산	6,569,639,250,240	6,509,435,168,360

무형자산	8,231,799,090,446	8,031,701,169,958

투자부동산	387,942,776,157	390,711,413,419

장기매출채권	89,543,274	128,391,885

장기기타채권	243,809,977,867	227,156,542,618

파생상품평가자산	21,928,920,372	17,103,572,237

확정계약자산	20,550,308,369	25,848,796,296

이연법인세자산	523,515,391,653	533,321,489,958

보증금	280,135,149,097	268,721,840,354

순확정급여자산	14,211,568,679	10,383,480,707

기타비유동자산	129,291,500,584	116,054,386,805

자산총계	29,374,533,465,573	28,286,808,651,585

부채

유동부채	11,538,019,250,127	11,438,852,161,739

매입채무	2,486,156,657,083	2,694,052,387,089

기타채무	1,554,501,892,854	1,181,047,445,668

초과청구공사	2,649,171,908,277	2,300,384,523,479

단기차입금	2,023,340,299,291	1,717,485,526,824

유동성사채	396,236,835,011	484,048,108,522

유동성장기차입금	1,106,027,983,964	1,680,071,093,286

유동성장기유동화채무	114,977,404,742	106,765,847,055

파생상품평가부채	110,933,765,799	57,437,914,821

확정계약부채	5,596,629,077	11,661,258,589

당기법인세부채	149,765,444,305	96,684,791,229

충당부채	222,111,760,228	260,890,614,580

유동 리스부채	170,102,577,505	160,779,929,145

매각예정부채	7,077,362,700	0

기타 유동부채	542,018,729,291	687,542,721,452

비유동부채	6,298,426,863,322	5,641,217,944,139

사채	793,275,967,024	626,630,070,084

장기차입금	2,808,148,540,551	2,308,651,666,459

장기유동화채무	45,779,598,585	75,929,973,639

순확정급여부채	547,003,969,760	508,456,849,611

장기기타채무	355,574,704,854	372,356,071,462

파생상품평가부채	42,283,541,250	48,180,853,324

확정계약부채	3,646,168,842	13,447,734,190

충당부채	417,125,511,179	411,733,920,356

이연법인세부채	442,900,535,498	418,991,195,255

비유동 리스부채	624,267,855,718	646,639,480,535

기타 비유동 부채	218,420,470,061	210,200,129,224

부채총계	17,836,446,113,449	17,080,070,105,878

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,615,381,053,689	1,624,122,481,917

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	1,880,736,011,458	1,881,154,919,337

기타자본구성요소	(1,187,109,931,638)	(1,188,372,746,261)

기타포괄손익누계액	617,800,591,457	599,632,484,936

이익잉여금(결손금)	178,984,401,505	207,969,718,905

매각예정으로 분류한 기타포괄손익누계액	1,231,875,907	0

비지배지분	9,922,706,298,435	9,582,616,063,790

자본총계	11,538,087,352,124	11,206,738,545,707

자본과부채총계	29,374,533,465,573	28,286,808,651,585

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,462,336,112,179	4,462,336,112,179	4,351,122,205,209	4,351,122,205,209

매출원가	3,675,980,773,392	3,675,980,773,392	3,598,335,914,171	3,598,335,914,171

매출총이익	786,355,338,787	786,355,338,787	752,786,291,038	752,786,291,038

판매비와관리비	438,463,665,994	438,463,665,994	414,605,370,115	414,605,370,115

영업이익(손실)	347,891,672,793	347,891,672,793	338,180,920,923	338,180,920,923

금융수익	385,604,559,048	385,604,559,048	297,848,072,399	297,848,072,399

금융원가	418,268,413,283	418,268,413,283	375,429,818,354	375,429,818,354

영업외수익	37,892,576,462	37,892,576,462	4,718,691,453	4,718,691,453

영업외비용	25,200,393,741	25,200,393,741	60,697,484,185	60,697,484,185

지분법투자주식평가이익(손실)	7,202,729,964	7,202,729,964	22,783,723,050	22,783,723,050

법인세차감전순이익	335,122,731,243	335,122,731,243	227,404,105,286	227,404,105,286

법인세비용	109,177,080,618	109,177,080,618	112,726,365,192	112,726,365,192

분기순이익(손실)	225,945,650,625	225,945,650,625	114,677,740,094	114,677,740,094

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	4,983,920,410	4,983,920,410	(38,677,602,241)	(38,677,602,241)

비지배지분순이익	220,961,730,215	220,961,730,215	153,355,342,335	153,355,342,335

주당이익

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	280.0	280.0	(2,173.0)	(2,173.0)

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	225,945,650,625	225,945,650,625	114,677,740,094	114,677,740,094

기타포괄손익	185,013,927,538	185,013,927,538	261,399,438,323	261,399,438,323

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	971,368,915	971,368,915	5,622,644,517	5,622,644,517

확정급여제도의 재측정요소	1,639,782,583	1,639,782,583	847,071,451	847,071,451

토지재평가잉여금	2,065,659	2,065,659	2,189,409,903	2,189,409,903

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(670,479,327)	(670,479,327)	2,586,163,163	2,586,163,163

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	184,042,558,623	184,042,558,623	255,776,793,806	255,776,793,806

위험회피파생상품평가손익	7,459,518,723	7,459,518,723	13,886,697,069	13,886,697,069

해외사업환산손익	175,740,683,859	175,740,683,859	240,326,527,525	240,326,527,525

지분법자본변동	842,356,041	842,356,041	1,563,569,212	1,563,569,212

총포괄손익	410,959,578,163	410,959,578,163	376,077,178,417	376,077,178,417

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	24,812,200,035	24,812,200,035	11,509,899,991	11,509,899,991

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	386,147,378,128	386,147,378,128	364,567,278,426	364,567,278,426

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	매각예정분류	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	1,604,659,761,919	(1,194,103,960,888)	586,987,276,977	669,450,909,854	0	1,790,732,092,862	8,507,083,673,195	10,297,815,766,057

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(38,677,602,241)	0	(38,677,602,241)	153,355,342,335	114,677,740,094

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	282,146,688	0	282,146,688	564,924,763	847,071,451

토지재평가잉여금	0	0	0	690,315,577	0	0	690,315,577	1,499,094,326	2,189,409,903

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	2,218,067,503	5,317,870	0	2,223,385,373	362,777,790	2,586,163,163

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	2,438,246,693	0	0	2,438,246,693	11,448,450,376	13,886,697,069

해외사업환산손익	0	0	0	43,872,772,817	0	0	43,872,772,817	196,453,754,708	240,326,527,525

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	680,635,084	0	0	680,635,084	882,934,128	1,563,569,212

매각예정분류	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	227,689,956	(227,689,956)	0	0	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	1,479,816,670	0	0	0	1,479,816,670	674,166,913	2,153,983,583

미지급 배당금	0	0	0	0	(35,772,341,000)	0	(35,772,341,000)	(39,826,370,000)	(75,598,711,000)

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 주식선택권	0	50,290,583	(50,290,583)	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0	(2,513,874,060)	(2,513,874,060)

종속기업의 전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	24,540,412,641	24,540,412,641

종속기업투자의 일부처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분율 변동	0	(612,565,560)	0	0	0	0	(612,565,560)	612,565,560	0

연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (분기말 자본)	123,738,105,000	1,604,325,176,898	(1,192,902,124,757)	636,887,314,651	595,288,431,171	0	1,767,336,902,963	8,855,137,852,675	10,622,474,755,638

2024.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	1,881,154,919,337	(1,188,372,746,261)	599,632,484,936	207,969,718,903	0	1,624,122,481,915	9,582,616,063,790	11,206,738,545,705

분기순이익(손실)	0	0	0	0	4,983,920,410	0	4,983,920,410	220,961,730,215	225,945,650,625

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	428,262,539	0	428,262,539	1,211,520,044	1,639,782,583

토지재평가잉여금	0	0	0	428,195	34,658	0	462,853	1,602,806	2,065,659

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(511,920,285)	0	0	(511,920,285)	(158,559,042)	(670,479,327)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	1,230,284,947	0	0	1,230,284,947	6,229,233,776	7,459,518,723

해외사업환산손익	0	0	0	18,931,817,752	0	0	18,931,817,752	156,808,866,107	175,740,683,859

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	(250,628,181)	0	0	(250,628,181)	1,092,984,222	842,356,041

매각예정분류	0	(1,231,875,907)	0	1,231,875,907	0	0

주식선택권의 취소	0	207,758,616	(207,758,616)	0	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	1,438,017,915	0	0	0	1,438,017,915	949,629,753	2,387,647,668

미지급 배당금	0	0	0	0	(35,772,341,000)	0	(35,772,341,000)	(46,227,660,335)	(82,000,001,335)

종속기업의 유상증자	0	(497,050,290)	0	0	0	0	(497,050,290)	497,050,290

종속기업의 주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자기주식취득	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업투자의 일부처분	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업지분율 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연결실체내 자본거래	0	(129,616,205)	32,555,324	0	1,374,805,995	0	1,277,745,114	(1,276,163,191)	1,581,923

2024.03.31 (분기말 자본)	123,738,105,000	1,880,736,011,458	(1,187,109,931,638)	617,800,591,457	178,984,401,505	1,231,875,907	1,615,381,053,689	9,922,706,298,435	11,538,087,352,124

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

영업활동현금흐름	280,330,880,515	60,780,616,439

분기순이익(손실)	225,945,650,625	114,677,740,094

조정	368,301,376,676	455,097,911,861

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(197,554,816,935)	(328,196,517,501)

이자수취	35,378,765,783	12,212,136,002

이자지급(영업)	(135,060,393,536)	(115,896,296,798)

배당금수취(영업)	6,363,329,258	3,934,905,807

법인세환급(납부)	(23,043,031,356)	(81,049,263,026)

투자활동현금흐름	(192,587,316,938)	(295,406,371,512)

단기금융상품의 처분	33,696,589,110	63,938,125,269

단기투자증권의 처분	5,515,162,625	539,046,226

단기대여금의 회수	156,386,694	4,343,412,077

장기금융상품의 처분	496,264,000	1,512,504,644

장기투자증권의 처분	462,189,223	11,049,292

장기대여금의 감소	710,386,422	563,799,194

종속기업투자처분	2,385,540,000	11,561,824,861

관계기업및공동기업투자의 처분	0	2,244,262,125

유형자산의 처분	5,229,770,963	599,414,784

무형자산의 처분	(7,570,137)	78,164,285

사업양도로 인한 순현금흐름	30,716,100,200	1,906,098,288

매각예정자산의 처분	(82,383,790)	0

기타 투자활동 현금유입	162,903,908	4,451,126,040

단기금융상품의 취득	24,689,478,971	15,345,103,770

단기대여금의 증가	5,146,011,035	248,000,059

장기금융상품의 취득	325,362,200	603,157,346

장기투자증권의 취득	667,071,792	10,988,994,311

장기대여금 증가	2,838,891,634	153,143,092,651

관계기업및공동기업의 취득	38,535,115,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	10,615,371,834	0

유형자산의 취득	140,506,112,732	152,821,290,170

무형자산의 취득	48,768,315,170	47,823,043,416

투자부동산의 취득	0	4,507,930

파생상품평가부채의 감소	0	6,157,154,646

기타 투자활동 현금유출	(63,074,212)	20,854,298

재무활동현금흐름	132,677,047,027	339,131,610,827

단기차입금의 증가	578,630,142,083	143,225,897,037

사채의 발행	230,962,348,400	57,000,000,000

장기차입금의 차입	673,470,045,913	384,274,998,881

판매후리스부채의 증가	0	2,384,650,890

기타 재무활동 현금유입	65,672,150	0

단기차입금의 상환	288,731,164,513	0

유동화채무의 감소	21,989,800,000	24,046,239,868

사채의 상환	170,000,000,000	58,500,000,000

장기차입금의 상환	822,330,681,439	127,762,153,466

리스부채의 상환	42,315,775,057	25,101,457,238

판매후리스부채의 상환	5,083,740,510	9,830,211,349

연결자본거래로 인한 현금유출	0	2,513,874,060

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	82,959,435,801	55,540,618,793

매각예정의 일부로 분류된 현금및현금성자산	(1,707,506,454)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	301,672,539,951	160,046,474,547

분기초의 현금	3,539,166,947,066	2,074,186,431,748

분기말의 현금	3,840,839,487,017	2,234,232,906,295