두산 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 80 기 2016.12.31 현재
제 79 기 2015.12.31 현재
제 78 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 80 기	제 79 기	제 78 기

자산

유동자산	810,637,992,600	713,533,619,186	639,610,228,247

현금 및 현금성자산	155,824,168,783	166,196,173,370	102,345,354,637

단기금융상품	2,000,000,000

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705	8,496,808,705

매출채권	277,304,552,160	264,518,468,962	290,812,641,894

기타채권	120,841,735,580	94,931,871,631	18,308,522,931

파생상품평가자산	401,840,536	1,369,096,083	392,751,917

재고자산	214,902,215,242	152,350,618,864	187,628,890,903

기타유동자산	39,866,671,594	32,670,581,571	29,625,257,260

비유동자산	2,934,035,187,926	2,764,689,051,997	2,869,987,912,244

장기금융상품	69,000,000	89,000,000	91,500,000

장기투자증권	1,688,233,184	1,298,484,897	1,599,904,897

종속회사및관계회사투자	1,979,749,211,752	1,974,362,829,801	1,986,348,829,801

유형자산	517,628,518,378	420,943,368,462	410,840,788,554

무형자산	194,110,528,550	178,567,737,024	182,873,348,570

투자부동산	137,179,311,280	166,553,969,630	265,497,527,680

장기기타채권	55,317,920,612	4,352,632,835	3,727,124,973

보증금	41,256,674,480	18,521,029,348	19,008,887,769

기타비유동자산	7,035,789,690

자산총계	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

부채

유동부채	1,042,961,198,475	870,353,876,177	742,714,302,757

매입채무	297,854,795,885	203,708,855,167	229,182,082,362

기타채무	77,893,416,026	52,885,805,296	61,936,690,973

단기차입금	453,578,629,535	186,276,165,308	98,000,049,022

유동성사채	19,985,675,120	159,847,135,641	119,890,416,590

유동성장기차입금	85,301,058,200	120,058,631,760	105,284,545,160

파생상품평가부채	3,783,026,875	135,330,375	4,230,262,978

당기법인세부채	2,588,000,949	37,513,356,058	11,591,080,740

충당부채	4,267,443,453	5,831,898,372	6,549,518,315

기타유동부채	97,709,152,432	104,096,698,200	106,049,656,617

비유동부채	589,161,495,223	498,612,485,850	656,345,571,049

사채	314,031,589,541	199,469,886,713	358,942,067,434

장기차입금	210,531,926,322	223,210,052,048	197,710,887,578

순확정급여부채	37,533,913,536	43,834,501,348	44,352,892,646

장기기타채무	9,729,892,676	8,981,764,284	12,879,088,470

파생상품평가부채	8,679,148	10,874,431

비유동충당부채	849,343,730	794,758,314	742,772,748

이연법인세부채	12,260,022,134	19,049,175,623	40,340,377,625

기타비유동부채	4,216,128,136	3,261,473,089	1,377,484,548

부채총계	1,632,122,693,698	1,368,966,362,027	1,399,059,873,806

자본

납입자본	490,573,938,107	490,573,938,107	490,573,938,107

자본금	134,838,235,000	134,838,235,000	134,838,235,000

주식발행초과금	355,735,703,107	355,735,703,107	355,735,703,107

이익잉여금(결손금)	1,688,733,570,205	1,689,925,025,615	1,641,097,320,379

기타자본구성요소	(66,757,021,484)	(71,242,654,566)	(21,132,991,801)

기타자본잉여금	322,496,836,330	312,345,890,628	311,349,031,628

기타포괄손익누계액	39,338,272,374	42,962,896,798	35,661,283,165

기타자본	(428,592,130,188)	(426,551,441,992)	(368,143,306,594)

자본총계	2,112,550,486,828	2,109,256,309,156	2,110,538,266,685

부채와 자본총계	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

손익계산서
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기	제 79 기	제 78 기

영업수익	2,067,135,544,555	1,873,556,345,748	1,995,372,674,151

상품 및 제품매출	1,645,154,856,763	1,495,267,405,665	1,554,227,672,553

기타매출	242,646,808,752	263,954,700,604	270,897,595,918

배당금수익	179,333,879,040	114,334,239,479	170,247,405,680

영업비용	1,841,764,172,745	1,660,155,184,717	1,738,924,630,987

상품 및 제품매출원가	1,307,014,397,408	1,193,643,327,976	1,252,890,527,247

기타매출원가	169,825,338,874	183,433,098,795	181,995,615,576

판매비와 관리비	364,924,436,463	283,078,757,946	304,038,488,164

영업이익	225,371,371,810	213,401,161,031	256,448,043,164

금융수익	38,675,545,024	25,521,703,612	21,798,846,857

금융비용	74,976,069,824	58,549,437,420	60,206,589,322

기타영업외수익	4,002,890,257	18,820,298,177	10,847,688,734

기타영업외비용	38,776,901,133	39,158,837,933	22,808,270,722

법인세비용차감전순이익	154,296,836,134	160,034,887,467	206,079,718,711

법인세비용	494,779,953	36,711,227,654	19,680,389,040

계속영업이익(손실)	153,802,056,181	123,323,659,813	186,399,329,671

당기순이익(손실)	153,802,056,181	123,323,659,813	186,399,329,671

주당이익

기본주당순이익

계속영업기본주당이익(손실)	7,800	6,090	8,942

기본주당순이익(손실)	7,800	6,090	8,942

구형우선주계속영업기본주당이익	7,850	6,140	8,992

구형우선주기본주당순이익	7,850	6,140	8,992

희석주당순이익

계속영업희석주당이익(손실)	7,800	6,090	8,939

희석주당순이익(손실)	7,800	6,090	8,939

구형우선주계속영업희석주당이익	7,850	6,140	8,992

구형우선주희석주당순이익	7,850	6,140	8,992

포괄손익계산서
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기	제 79 기	제 78 기

당기순이익(손실)	153,802,056,181	123,323,659,813	186,399,329,671

기타포괄손익	(3,805,163,868)	5,072,404,656	(529,316,443)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(180,539,444)	1,222,424,222	3,228,122,650

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(180,539,444)	(2,229,208,977)	3,228,122,650

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	3,451,633,199

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,624,624,424)	3,849,980,434	(3,757,439,093)

파생상품평가손익	(3,624,624,424)	3,849,980,434	(3,757,439,093)

총포괄손익	149,996,892,313	128,396,064,469	185,870,013,228

자본변동표
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	132,894,150,000	638,681,932,971	(340,529,784,128)	39,434,337,058	1,524,909,615,358	1,995,390,251,259

총포괄손익:

-당기순이익	186,399,329,671	186,399,329,671

-확정급여제도의 재측정요소	3,228,122,650	3,228,122,650

-토지재평가잉여금	(15,614,800)	15,614,800

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,757,439,093)	(3,757,439,093)

소 계	(3,773,053,893)	189,643,067,121	185,870,013,228

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	1,667,522,000	(2,047,220,325)	(379,698,325)

-자기주식으로 대체	(29,654,054,897)	(29,654,054,897)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식	4,232,591,256	4,232,591,256

-배당금	(73,455,362,100)	(73,455,362,100)

-주식선택권의 행사	19,750,000	415,428,500	(144,838,500)	290,340,000

-합병으로 인한 변동	1,924,335,000	18,045,917,359	19,970,252,359

-합병조정	8,273,933,905	8,273,933,905

소 계	1,944,085,000	28,402,801,764	(27,613,522,466)	(73,455,362,100)	(70,721,997,802)

2014.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,849,980,434	3,849,980,434

소 계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

총포괄손익:

-당기순이익	153,802,056,181	153,802,056,181

-확정급여제도의 재측정요소	(180,539,444)	(180,539,444)

-토지재평가잉여금

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,624,624,424)	(3,624,624,424)

소 계	(3,624,624,424)	153,621,516,737	149,996,892,313

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	6,306,409,200	(6,306,409,200)

-자기주식으로 대체	(59,456,642,390)	(59,456,642,390)

-자기주식의 이익소각	63,545,813,297	(63,545,813,297)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정	3,844,536,502	3,844,536,502

소 계	10,150,945,702	(2,040,688,196)	(154,812,972,147)	(146,702,714,641)

2016.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

현금흐름표
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기	제 79 기	제 78 기

영업활동으로 인한 현금흐름	167,166,167,491	210,439,628,048	246,653,071,651

영업활동에서 창출된 현금	57,976,751,081	164,736,082,190	128,281,722,342

당기순이익	153,802,056,181	123,323,659,813	186,399,329,671

조정	(45,950,672,776)	41,356,222,442	(17,125,158,008)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(49,874,632,324)	56,199,935	(40,992,449,321)

이자수취	5,593,864,430	3,343,697,097	3,676,461,726

이자지급	(38,365,658,250)	(37,144,771,337)	(40,838,579,029)

배당금수취	180,905,238,078	112,813,923,862	170,401,567,128

법인세납부(환급)	(38,944,027,848)	(33,309,303,764)	(14,868,100,516)

투자활동으로 인한 현금흐름	(266,940,199,547)	(67,040,771,738)	(168,518,602,457)

투자활동으로 인한 현금유입액	16,653,413,022	50,523,933,810	30,447,478,558

단기금융상품의 감소	20,000,000	2,000,000,000	300,000,000

단기투자증권의 처분	0	7,000,000,000	0

단기대여금의 감소	217,532,880	154,086,920	691,775,304

장기금융상품의 감소	0	2,500,000	0

장기투자증권의 처분	0	1,857,201,132	0

종속기업투자의 처분	2,321,569,659	39,449,260	25,346,462,603

유형자산의 처분	2,747,985,363	3,865,211,626	1,901,973,123

무형자산의처분	189,843,709	0	681,818,182

투자부동산의 처분	8,403,449,947	34,069,281,263	102,000,000

장기대여금의 감소	1,409,657,963	1,135,323,705	427,723,843

사업결합	0	0	778,887,608

정부보조금의 증가	1,343,373,501	400,879,904	216,837,895

투자활동으로 인한 현금유출액	(283,593,612,569)	(117,564,705,548)	(198,966,081,015)

장기투자증권의 취득	337,248,287	162,500,000	100,000,000

종속기업투자의 취득	67,217,094,000	60,000,000,000	164,382,422,616

유형자산의 취득	147,317,905,881	49,282,901,721	30,324,784,252

무형자산의 취득	15,307,264,401	6,119,861,964	2,623,575,647

장기대여금의 증가	53,414,100,000	1,999,441,863	1,535,298,500

재무활동으로 인한 현금흐름	89,936,651,707	(79,548,426,674)	(76,477,236,750)

재무활동으로 인한 현금유입액	416,693,983,513	253,280,514,518	126,185,174,680

단기차입금의 순증가	266,693,983,513	88,280,514,518	24,061,234,680

사채의 발행	135,000,000,000

장기차입금의 차입	15,000,000,000	165,000,000,000	101,833,600,000

주식선택권의 행사	290,340,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(326,757,331,806)	(332,828,941,192)	(202,662,411,430)

사채의 상환	160,000,000,000	120,000,000,000	50,000,000,000

장기차입금의 상환	65,046,683,360	129,576,872,284	69,277,801,440

금융리스부채의 상환	10,443,489,596	10,985,323,308	9,929,247,890

배당금의 지급	91,267,158,850	72,266,745,600	73,455,362,100

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(534,624,238)	389,097	(26,994,101)

현금및현금성자산의순증가 (감소)	(10,372,004,587)	63,850,818,733	1,630,238,343

기초의 현금	166,196,173,370	102,345,354,637	100,715,116,294

기말의 현금	155,824,168,783	166,196,173,370	102,345,354,637

이익잉여금 처분계산서

제 80 기 2016년 1월 1일 부터 제 79 기 2015년 1월 1일 부터 제 78 기 2014년 1월 1일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분확정일 2017년 3월 31일 처분확정일 2016년 3월 25일 처분확정일 2015년 3월 27일

(단위 : 원)

과 목	제 80 기	제 79 기	제 78 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,584,203,981,895	1,571,189,153,190	1,507,967,037,914

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,494,128,278,455	1,450,094,702,354	1,328,783,124,793

2. 중간배당	-	-	(10,459,154,000)

3. 당기순이익	153,802,056,181	123,323,659,813	186,399,329,671

4. 확정급여제도의 재측정요소	(180,539,444)	(2,229,208,977)	3,228,122,650

5. 토지재평가잉여금	-	-	15,614,800

6. 자기주식의 이익소각	(63,545,813,297)	-	-

Ⅱ. 이익잉여금이입액	25,000,000,000	23,333,000,000	22,667,000,000

1. 연구및인력개발준비금환입	25,000,000,000	23,333,000,000	22,667,000,000

Ⅲ. 이익잉여금처분액	110,468,178,590	100,393,874,735	80,539,335,560

1. 이익준비금	10,042,561,690	9,126,715,885	8,272,589,960

2. 배당금	100,425,616,900	91,267,158,850	72,266,745,600

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,498,735,803,305	1,494,128,278,455	1,450,094,702,354