두산 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 79 기 2015.12.31 현재
제 78 기 2014.12.31 현재
제 77 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 79 기	제 78 기	제 77 기

자산

유동자산	713,533,619,186	639,610,228,247	569,386,769,362

현금 및 현금성자산	166,196,173,370	102,345,354,637	100,715,116,294

단기금융상품	2,000,000,000

단기투자증권	1,496,808,705	8,496,808,705	1,496,808,705

매출채권	264,518,468,962	290,812,641,894	269,859,807,949

기타채권	94,931,871,631	18,308,522,931	13,457,011,384

파생상품평가자산	1,369,096,083	392,751,917	1,448,414,660

재고자산	152,350,618,864	187,628,890,903	158,120,687,147

기타유동자산	32,670,581,571	29,625,257,260	24,288,923,223

비유동자산	2,764,689,051,997	2,869,987,912,244	2,749,747,523,061

장기금융상품	89,000,000	91,500,000	16,500,000

장기투자증권	1,298,484,897	1,599,904,897	8,449,904,897

종속회사및관계회사투자	1,974,362,829,801	1,986,348,829,801	1,881,443,318,301

유형자산	420,943,368,462	410,840,788,554	424,360,733,282

무형자산	178,567,737,024	182,873,348,570	150,618,217,495

투자부동산	166,553,969,630	265,497,527,680	262,442,679,740

장기기타채권	4,352,632,835	3,727,124,973	3,581,153,803

보증금	18,521,029,348	19,008,887,769	18,695,021,819

기타비유동자산	139,993,724

자산총계	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491	3,319,134,292,423

부채

유동부채	870,353,876,177	742,714,302,757	487,660,292,347

매입채무	203,708,855,167	229,182,082,362	173,093,393,959

기타채무	52,885,805,296	61,936,690,973	55,726,786,238

단기차입금	186,276,165,308	98,000,049,022	47,893,810,832

유동성사채	159,847,135,641	119,890,416,590	49,934,176,243

유동성장기차입금	120,058,631,760	105,284,545,160	40,415,498,400

파생상품평가부채	135,330,375	4,230,262,978	328,882,066

당기법인세부채	37,513,356,058	11,591,080,740	10,808,577,382

충당부채	5,831,898,372	6,549,518,315	7,625,008,523

기타유동부채	104,096,698,200	106,049,656,617	101,834,158,704

비유동부채	498,612,485,850	656,345,571,049	836,083,748,817

사채	199,469,886,713	358,942,067,434	478,316,202,537

장기차입금	223,210,052,048	197,710,887,578	227,798,621,999

순확정급여부채	43,834,501,348	44,352,892,646	67,054,937,405

장기기타채무	8,981,764,284	12,879,088,470	13,769,253,203

파생상품평가부채	10,874,431

비유동충당부채	794,758,314	742,772,748	961,153,202

이연법인세부채	19,049,175,623	40,340,377,625	45,650,684,157

기타비유동부채	3,261,473,089	1,377,484,548	2,532,896,314

부채총계	1,368,966,362,027	1,399,059,873,806	1,323,744,041,164

자본

납입자본	490,573,938,107	490,573,938,107	470,168,507,248

자본금	134,838,235,000	134,838,235,000	132,894,150,000

주식발행초과금	355,735,703,107	355,735,703,107	337,274,357,248

이익잉여금(결손금)	1,689,925,025,615	1,641,097,320,379	1,524,909,615,358

기타자본구성요소	(71,242,654,566)	(21,132,991,801)	312,128,653

기타자본잉여금	312,345,890,628	311,349,031,628	301,407,575,723

기타포괄손익누계액	42,962,896,798	35,661,283,165	39,434,337,058

기타자본	(426,551,441,992)	(368,143,306,594)	(340,529,784,128)

자본총계	2,109,256,309,156	2,110,538,266,685	1,995,390,251,259

부채와 자본총계	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491	3,319,134,292,423

손익계산서
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 77 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 79 기	제 78 기	제 77 기

영업수익	1,873,556,345,748	1,995,372,674,151	1,652,024,598,312

상품 및 제품매출	1,495,267,405,665	1,554,227,672,553	1,269,705,200,821

기타매출	263,954,700,604	270,897,595,918	280,122,923,223

배당금수익	114,334,239,479	170,247,405,680	102,196,474,268

영업비용	1,660,155,184,717	1,738,924,630,987	1,456,583,776,789

상품 및 제품매출원가	1,193,643,327,976	1,252,890,527,247	1,008,496,629,667

기타매출원가	183,433,098,795	181,995,615,576	178,756,792,681

판매비와관리비	283,078,757,946	304,038,488,164	269,330,354,441

영업이익	213,401,161,031	256,448,043,164	195,440,821,523

금융수익	25,521,703,612	21,798,846,857	15,914,169,867

금융비용	58,549,437,420	60,206,589,322	52,483,208,458

기타영업외수익	18,820,298,177	10,847,688,734	21,716,703,135

기타영업외비용	39,158,837,933	22,808,270,722	22,173,466,047

법인세비용차감전순이익	160,034,887,467	206,079,718,711	158,415,020,020

법인세비용	36,711,227,654	19,680,389,040	19,173,420,649

계속영업이익(손실)	123,323,659,813	186,399,329,671	139,241,599,371

중단영업이익(손실)	0	10,446,456,334

당기순이익(손실)	123,323,659,813	186,399,329,671	149,688,055,705

주당이익

기본주당순이익

계속영업기본주당이익(손실)	6,090	8,942	6,594

기본주당순이익(손실)	6,090	8,942	7,088

구형우선주계속영업기본주당이익	6,140	8,992	6,640

구형우선주기본주당순이익	6,140	8,992	7,138

희석주당순이익

계속영업희석주당이익(손실)	6,090	8,939	6,588

희석주당순이익(손실)	6,090	8,939	7,082

구형우선주계속영업희석주당이익	6,140	8,992	6,640

구형우선주희석주당순이익	6,140	8,992	7,138

포괄손익계산서
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 77 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 79 기	제 78 기	제 77 기

당기순이익(손실)	123,323,659,813	186,399,329,671	149,688,055,705

기타포괄손익	5,072,404,656	(529,316,443)	33,973,514,528

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,222,424,222	3,228,122,650	34,942,701,230

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,229,208,977)	3,228,122,650	10,588,868,571

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	3,451,633,199	24,353,832,659

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	3,849,980,434	(3,757,439,093)	(969,186,702)

매도가능금융자산평가손익	(1,174,886,187)

파생상품평가손익	3,849,980,434	(3,757,439,093)	205,699,485

총포괄손익	128,396,064,469	185,870,013,228	183,661,570,233

자본변동표
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 77 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	132,777,900,000	729,523,373,714	(292,439,454,571)	16,049,691,101	1,438,932,412,682	2,024,843,922,926

총포괄손익:

-당기순이익	149,688,055,705	149,688,055,705

-매도가능금융자산평가손익	(1,174,886,187)	(1,174,886,187)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	205,699,485	205,699,485

-확정급여제도의 재측정요소	10,588,868,571	10,588,868,571

-토지재평가잉여금	24,353,832,659	24,353,832,659

소 계	23,384,645,957	160,276,924,276	183,661,570,233

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사	116,250,000	3,638,477,300	(1,226,368,300)	2,528,359,000

-주식선택권의 취소	699,670,202	(1,046,324,040)	(346,653,838)

-주식기준보상거래의 인식	4,047,531,853	4,047,531,853

-배당금	(74,299,721,600)	(74,299,721,600)

-자기주식으로 대체	(49,865,169,070)	(49,865,169,070)

-자기주식의 취득

-자기주식의 이익소각

-합병으로 인한 변동	(95,179,588,245)	(95,179,588,245)

-합병조정

소 계	116,250,000	(90,841,440,743)	(48,090,329,557)	(74,299,721,600)	(213,115,241,900)

2013.12.31 (기말자본)	132,894,150,000	638,681,932,971	(340,529,784,128)	39,434,337,058	1,524,909,615,358	1,995,390,251,259

2014.01.01 (기초자본)	132,894,150,000	638,681,932,971	(340,529,784,128)	39,434,337,058	1,524,909,615,358	1,995,390,251,259

총포괄손익:

-당기순이익	186,399,329,671	186,399,329,671

-매도가능금융자산평가손익

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,757,439,093)	(3,757,439,093)

-확정급여제도의 재측정요소	3,228,122,650	3,228,122,650

-토지재평가잉여금	(15,614,800)	15,614,800

소 계	(3,773,053,893)	189,643,067,121	185,870,013,228

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사	19,750,000	415,428,500	(144,838,500)	290,340,000

-주식선택권의 취소	1,667,522,000	(2,047,220,325)	(379,698,325)

-주식기준보상거래의 인식	4,232,591,256	4,232,591,256

-배당금	(73,455,362,100)	(73,455,362,100)

-자기주식으로 대체	(29,654,054,897)	(29,654,054,897)

-자기주식의 취득

-자기주식의 이익소각

-합병으로 인한 변동	1,924,335,000	18,045,917,359	19,970,252,359

-합병조정	8,273,933,905	8,273,933,905

소 계	1,944,085,000	28,402,801,764	(27,613,522,466)	(73,455,362,100)	(70,721,997,802)

2014.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-매도가능금융자산평가손익

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,849,980,434	3,849,980,434

-확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

소 계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-자기주식의 취득

-자기주식의 이익소각

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

현금흐름표
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 77 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 79 기	제 78 기	제 77 기

영업활동으로 인한 현금흐름	210,439,628,048	246,653,071,651	240,435,304,153

영업활동에서 창출된 현금	164,736,082,190	128,281,722,342	184,768,996,861

당기순이익	123,323,659,813	186,399,329,671	149,688,055,705

조정	41,356,222,442	(17,125,158,008)	23,012,895,197

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	56,199,935	(40,992,449,321)	12,068,045,959

이자수취	3,343,697,097	3,676,461,726	3,562,917,484

이자지급	(37,144,771,337)	(40,838,579,029)	(36,520,280,877)

배당금수취	112,813,923,862	170,401,567,128	102,054,304,158

법인세납부(환급)	(33,309,303,764)	(14,868,100,516)	(13,430,633,473)

투자활동으로 인한 현금흐름	(67,040,771,738)	(168,518,602,457)	(263,693,861,081)

투자활동으로 인한 현금유입액	50,523,933,810	30,447,478,558	35,090,398,294

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	300,000,000

단기대여금의 감소	154,086,920	691,775,304	173,846,000

단기금융자산의 처분	7,000,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000

장기투자증권의 처분	1,857,201,132	2,224,618,628

종속기업투자의 처분	39,449,260	25,346,462,603	679,838,753

관계기업투자의 처분	279,031,676

유형자산의 처분	3,865,211,626	1,901,973,123	1,905,282,492

무형자산의처분	681,818,182	1,256,454,547

투자부동산의 처분	34,069,281,263	102,000,000	5,100,000,000

장기대여금의 감소	1,135,323,705	427,723,843	1,054,247,131

사업양도	776,511,911

사업결합	778,887,608	21,570,641,618

정부보조금의 증가	400,879,904	216,837,895	69,925,538

투자활동으로 인한 현금유출액	(117,564,705,548)	(198,966,081,015)	(298,784,259,375)

장기투자증권의 취득	162,500,000	100,000,000	50,121,456

종속기업투자의 취득	60,000,000,000	164,382,422,616	250,017,911,530

유형자산의 취득	49,282,901,721	30,324,784,252	42,745,729,888

무형자산의 취득	6,119,861,964	2,623,575,647	3,953,496,501

장기대여금의 증가	1,999,441,863	1,535,298,500	2,017,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(79,548,426,674)	(76,477,236,750)	(15,256,721,382)

재무활동으로 인한 현금유입액	253,280,514,518	126,185,174,680	353,309,297,438

단기차입금의 순증가	88,280,514,518	24,061,234,680	51,294,291,258

사채의 발행	99,512,500,000

장기차입금의 차입	165,000,000,000	101,833,600,000	199,974,147,180

주식선택권의 행사	290,340,000	2,528,359,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(332,828,941,192)	(202,662,411,430)	(368,566,018,820)

사채의 상환	120,000,000,000	50,000,000,000	40,000,000,000

장기차입금의 상환	129,576,872,284	69,277,801,440	245,180,128,506

금융리스부채의 상환	10,985,323,308	9,929,247,890	9,086,168,714

배당금의 지급	72,266,745,600	73,455,362,100	74,299,721,600

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	389,097	(26,994,101)	(2,470,246)

현금및현금성자산의순증가 (감소)	63,850,818,733	1,630,238,343	(38,517,748,556)

기초의 현금	102,345,354,637	100,715,116,294	139,232,864,850

기말의 현금	166,196,173,370	102,345,354,637	100,715,116,294

이익잉여금 처분계산서

제 79 기 2015년 1월 1일 부터 제 78 기 2014년 1월 1일 부터 제 77 기 2013년 1월 1일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지 2013년 12월 31일 까지
처분확정일 2016년 3월 25일 처분확정일 2015년 3월 27일 처분확정일 2014년 3월 28일

(단위 : 원)

과 목	제 79 기	제 78 기	제 77 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,571,189,153,190	1,507,967,037,914	1,417,085,400,953

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,450,094,702,354	1,328,783,124,793	1,267,372,949,177

2. 중간배당	-	(10,459,154,000)	(10,564,472,500)

3. 당기순이익	123,323,659,813	186,399,329,671	149,688,055,705

4. 확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	3,228,122,650	10,588,868,571

5. 토지재평가잉여금	-	15,614,800	-

Ⅱ. 이익잉여금이입액	23,333,000,000	22,667,000,000	12,050,000,000

1. 연구및인력개발준비금환입	23,333,000,000	22,667,000,000	12,050,000,000

Ⅲ. 이익잉여금처분액	100,393,874,735	80,539,335,560	100,352,276,160

1. 이익준비금	9,126,715,885	8,272,589,960	7,356,068,060

2. 배당금	91,267,158,850	72,266,745,600	62,996,208,100

3. 연구및인력개발준비금	-	-	30,000,000,000

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,494,128,278,455	1,450,094,702,354	1,328,783,124,793