두산 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 88 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 87 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 88 기 3분기말	제 87 기말

자산

유동자산	628,889,717,915	625,971,141,380

현금및현금성자산	126,134,198,615	232,028,406,521

단기금융상품	52,403,164,058	34,566,896,213

단기투자증권	1,496,808,705	2,756,808,705

매출채권	198,189,039,865	187,457,248,466

기타채권	55,386,647,320	19,363,726,428

미청구공사	3,263,294,887	860,596,146

파생상품평가자산	2,365,256,536	1,117,637,557

재고자산	147,414,023,750	109,015,837,743

기타유동자산	42,237,284,179	38,803,983,601

비유동자산	4,310,243,353,242	4,288,646,598,157

장기금융상품	15,657,060,988	19,278,406,683

장기투자증권	20,048,943,170	22,562,054,562

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,533,739,652,138	3,507,620,200,418

유형자산	273,197,653,800	270,551,049,070

무형자산	68,258,044,119	68,656,597,098

투자부동산	290,498,644,567	301,845,164,680

장기기타채권	27,632,351,933	17,519,066,501

보증금	38,047,475,741	38,135,191,308

이연법인세자산	43,163,526,786	38,713,825,537

기타비유동자산	0	3,765,042,300

자산총계	4,939,133,071,157	4,914,617,739,537

부채

유동부채	1,151,413,619,796	1,209,098,419,728

매입채무	143,248,202,203	137,980,139,400

기타채무	63,667,387,611	85,633,649,402

초과청구공사	1,059,285,261	4,293,280,076

단기차입금	530,000,000,000	228,000,000,000

유동성사채	132,868,993,527	102,964,481,730

유동성장기차입금	139,685,362,522	451,381,080,862

유동성장기유동화채무	43,159,013,695	86,370,697,549

유동 리스부채	28,527,083,961	28,650,571,274

충당부채	1,446,159,485	1,458,231,985

당기법인세부채	2,365,502,717	11,200,192,307

기타 유동부채	65,386,628,814	71,166,095,143

비유동부채	782,422,888,954	675,315,989,930

장기기타채무	8,025,882,865	12,844,654,565

사채	128,509,383,033	132,713,164,715

장기차입금	280,000,000,000	132,436,901,504

장기유동화채무	0	21,592,674,387

비유동 리스부채	164,376,507,869	185,452,658,288

순확정급여부채	39,467,603,637	25,345,034,777

파생상품평가부채	74,830,492,295	74,830,492,295

충당부채	2,660,097,320	2,839,702,036

기타 비유동 부채	84,552,921,935	87,260,707,363

부채총계	1,933,836,508,750	1,884,414,409,658

자본

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	794,500,036,126	794,292,277,510

기타자본구성요소	(1,133,839,693,387)	(1,140,873,124,265)

기타포괄손익누계액	19,105,002,318	20,761,415,079

이익잉여금	3,201,793,112,350	3,232,284,656,555

자본총계	3,005,296,562,407	3,030,203,329,879

자본과부채총계	4,939,133,071,157	4,914,617,739,537

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 87 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 3분기	제 87 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	273,360,425,440	759,734,857,594	249,107,960,737	716,207,370,934

상품 및 제품매출	184,691,361,620	516,246,634,730	179,972,999,771	509,093,009,505

공사매출	8,370,579,378	12,013,383,556	0	0

기타매출	64,663,628,492	198,113,007,676	67,019,837,010	186,297,059,854

배당수익(매출액)	15,634,855,950	33,361,831,632	2,115,123,956	20,817,301,575

영업비용	252,737,926,126	700,431,583,448	245,951,607,214	682,879,493,498

상품 및 제품매출원가	140,219,304,209	388,441,695,571	140,196,706,350	392,134,566,344

공사원가	6,083,562,999	8,789,142,683	0	0

기타매출원가	48,223,598,564	144,293,047,572	47,561,241,982	131,316,846,371

판매비와관리비	58,211,460,354	158,907,697,622	58,193,658,882	159,428,080,783

영업이익	20,622,499,314	59,303,274,146	3,156,353,523	33,327,877,436

영업외손익	(26,276,888,512)	(59,936,882,235)	(16,727,386,802)	(150,582,404,600)

금융수익	4,275,106,481	31,075,795,152	10,120,085,389	29,254,765,216

금융비용	28,927,649,936	80,893,973,038	22,680,264,690	66,889,365,914

영업외수익	3,812,553,862	6,138,374,014	3,128,916,437	4,730,651,313

영업외비용	5,436,898,919	16,257,078,363	7,296,123,938	117,678,455,215

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,654,389,198)	(633,608,089)	(13,571,033,279)	(117,254,527,164)

법인세비용(수익)	(3,675,128,081)	(5,466,999,078)	(3,133,998,023)	(35,401,918,661)

분기순이익(손실)	(1,979,261,117)	4,833,390,989	(10,437,035,256)	(81,852,608,503)

주당이익

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(111)	272	(586)	(4,598)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(109)	266	(586)	(4,598)

구형우선주기본주당손익 (단위 : 원)	(111)	272	(586)	(4,598)

구형우선주희석주당손익 (단위 : 원)	(111)	272	(586)	(4,598)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 87 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 3분기	제 87 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(1,979,261,117)	4,833,390,989	(10,437,035,256)	(81,852,608,503)

기타포괄손익	1,942,992,826	(1,209,006,955)	(2,093,946,810)	(5,496,550,940)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,532,233,055)	(2,168,425,950)	(1,466,061,619)	(960,209,468)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	0	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(1,532,233,055)	(2,168,425,950)	(1,466,061,619)	(949,812,592)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,475,225,881	959,418,995	(627,885,191)	(4,536,341,472)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,475,225,881	959,418,995	(627,885,191)	(4,536,341,472)

분기총포괄이익(손실)	(36,268,291)	3,624,384,034	(12,530,982,066)	(87,349,159,443)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 87 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	794,035,947,562	(1,146,547,169,797)	23,811,508,578	3,388,478,542,156	3,183,516,933,499

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(81,852,608,503)	(81,852,608,503)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(43,525,100)	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	0	33,128,224	0	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(949,812,592)	0	(949,812,592)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(4,536,341,472)	0	(4,536,341,472)

주식선택권의 취소	0	256,329,948	(256,329,948)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	4,477,754,026	0	0	4,477,754,026

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

2023.09.30 (분기말 자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,142,325,745,719)	18,358,482,738	3,270,810,067,553	3,064,873,187,082

2024.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,140,873,124,265)	20,761,415,079	3,232,284,656,555	3,030,203,329,879

분기순이익(손실)	0	0	0	0	4,833,390,989	4,833,390,989

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

토지재평가잉여금	0	0	0	(447,405,806)	447,405,806	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(2,168,425,950)	0	(2,168,425,950)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	959,418,995	0	959,418,995

주식선택권의 취소	0	207,758,616	(207,758,616)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	7,241,189,494	0	0	7,241,189,494

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

2024.09.30 (분기말 자본)	123,738,105,000	794,500,036,126	(1,133,839,693,387)	19,105,002,318	3,201,793,112,350	3,005,296,562,407

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 87 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 3분기	제 87 기 3분기

영업활동현금흐름	(63,637,824,432)	(78,517,261,544)

분기순이익(손실)	4,833,390,989	(81,852,608,503)

조정	68,968,570,821	139,277,537,024

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(88,774,186,938)	(33,718,705,862)

이자수취	9,204,983,586	8,286,805,734

이자지급(영업)	(59,289,067,868)	(52,565,081,792)

배당금수취(영업)	8,872,702,998	14,164,087,491

법인세의 납부	(7,454,218,020)	(72,109,295,636)

투자활동현금흐름	(84,969,313,779)	(51,531,188,384)

단기대여금의 감소	0	50,000,000

단기금융상품의 처분	22,896,630,763	16,880,362,189

장기금융상품의 처분	4,000,000,000	0

단기투자증권의 처분	3,287,822,792	9,538,498,000

장기투자증권의 처분	0	1,860,904,109

유형자산의 처분	419,882,918	350,998,455

무형자산의 처분	29,797,917	6,802,572,727

투자부동산의 처분	0	71,604,000

장기대여금의 감소	305,787,038	339,010,100

정부보조금의 증가	303,943,653	2,045,697,759

매각예정비유동자산의 처분	6,682,381,675	0

기타 투자활동 현금유입	613,228,829	374,544,197

단기대여금의 증가	9,500,000,000	0

단기금융상품의 취득	24,974,689,583	2,172,600,002

장기금융상품의 취득	480,362,200	3,350,200,000

장기투자증권의 취득	271,926,389	1,469,814,633

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	27,574,377,616	20,659,187,943

유형자산의 취득	49,187,933,586	46,070,885,137

무형자산의 취득	5,652,109,990	6,879,292,205

장기대여금 증가	5,867,390,000	9,243,400,000

재무활동현금흐름	39,868,268,544	88,141,007,390

단기차입금의 차입	522,000,000,000	415,913,460,050

사채의 발행	128,394,444,947	92,696,899,902

장기차입금의 차입	285,000,000,000	164,000,000,000

단기차입금의 상환	220,000,000,000	306,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	450,000,000,000	0

유동성장기유동화채무의 상환	65,190,184,268	67,094,020,000

사채의 상환	103,000,000,000	154,000,000,000

리스부채의 상환	21,563,651,135	21,602,991,562

배당금의 지급	35,772,341,000	35,772,341,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,844,661,761	5,155,119,121

현금및현금성자산의순증가(감소)	(105,894,207,906)	(36,752,323,417)

분기초의 현금	232,028,406,521	381,777,404,797

분기말의 현금	126,134,198,615	345,025,081,380