두산 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 86 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 85 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 86 기 1분기말	제 85 기말

자산

유동자산	9,875,908,188,358	9,895,281,692,159

현금및현금성자산	2,023,491,953,290	2,235,362,000,986

단기금융상품	354,717,724,132	1,063,278,992,989

단기투자증권	159,405,420,491	197,303,691,549

매출채권	1,382,348,014,759	1,200,207,123,894

기타채권	395,994,712,341	299,131,813,657

미청구공사	1,699,246,792,039	1,654,560,197,709

파생상품평가자산	34,700,155,811	30,477,894,846

확정계약자산	51,712,950,226	45,877,394,613

재고자산	2,496,551,005,750	2,027,873,938,222

매각예정자산	329,114,592,708	319,607,727,615

기타유동자산	948,624,866,811	821,600,916,079

비유동자산	16,406,723,839,040	16,114,570,479,590

장기금융상품	41,138,712,627	40,829,884,045

장기투자증권	540,778,092,405	508,468,044,157

관계기업및공동기업투자	756,573,946,134	740,002,545,608

유형자산	5,980,797,822,777	5,963,449,229,467

무형자산	7,721,945,384,706	7,611,458,909,723

투자부동산	360,484,722,102	362,693,422,126

장기기타채권	67,389,648,374	67,433,353,174

장기미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

파생상품평가자산	12,727,451,240	8,683,481,005

확정계약자산	25,419,480,931	20,892,251,073

이연법인세자산	282,804,617,426	251,568,872,923

보증금	425,870,271,610	394,832,867,743

기타비유동자산	88,054,185,064	41,518,114,902

자산총계	26,282,632,027,398	26,009,852,171,749

부채

유동부채	10,027,487,581,564	12,006,449,215,983

매입채무	2,268,242,851,962	2,029,122,718,046

기타채무	1,016,572,889,528	817,707,544,559

초과청구공사	1,794,584,129,591	1,468,213,289,760

단기차입금	2,602,830,201,720	4,725,060,883,659

유동성사채	679,884,508,252	690,900,817,693

유동성장기차입금	179,167,199,050	463,728,899,773

유동성장기유동화채무	60,581,254,992	115,042,422,078

파생상품평가부채	213,047,490,050	212,986,357,385

확정계약부채	7,936,660,924	10,120,811,188

당기법인세부채	72,922,539,327	326,719,612,348

충당부채	322,406,101,071	328,911,072,600

유동리스부채	105,646,788,000	99,478,825,596

매각예정부채	334,675,486,738	273,469,051,609

기타유동부채	368,989,480,359	444,986,909,689

비유동부채	6,443,827,495,417	5,506,350,019,267

사채	1,319,547,503,042	1,139,453,849,847

장기차입금	2,029,458,902,458	1,520,833,919,822

장기유동화채무	172,648,454,710	16,434,564,878

순확정급여부채	632,476,569,058	578,380,866,156

장기기타채무	633,534,525,256	676,529,515,464

파생상품부채	37,498,207,558	37,802,056,172

확정계약부채	5,537,289,058	5,651,863,540

충당부채	314,707,085,377	316,311,587,838

이연법인세부채	509,506,188,566	483,114,613,725

비유동리스부채	579,539,748,187	591,533,452,732

기타비유동부채	209,373,022,147	140,303,729,093

부채총계	16,471,315,076,981	17,512,799,235,250

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,222,764,519,584	2,165,077,338,720

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	1,312,257,577,679	1,237,398,733,163

기타자본항목	(1,196,094,933,541)	(1,196,429,122,967)

기타포괄손익누계액	561,466,135,525	532,228,980,243

이익잉여금(결손금)	1,421,397,634,921	1,468,140,643,281

비지배지분	7,588,552,430,833	6,331,975,597,779

자본총계	9,811,316,950,417	8,497,052,936,499

자본과부채총계	26,282,632,027,398	26,009,852,171,749

연결 손익계산서
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 86 기 1분기	제 85 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,419,515,282,488	3,419,515,282,488	2,929,728,541,772	2,929,728,541,772

매출원가	2,846,465,430,298	2,846,465,430,298	2,374,558,438,245	2,374,558,438,245

매출총이익	573,049,852,190	573,049,852,190	555,170,103,527	555,170,103,527

판매비와관리비	385,229,880,371	385,229,880,371	288,164,741,777	288,164,741,777

영업이익(손실)	187,819,971,819	187,819,971,819	267,005,361,750	267,005,361,750

금융수익	148,244,696,823	148,244,696,823	306,363,419,170	306,363,419,170

금융비용	287,562,324,612	287,562,324,612	283,689,957,018	283,689,957,018

기타영업외수익	38,503,822,974	38,503,822,974	61,990,862,794	61,990,862,794

기타영업외비용	40,301,713,079	40,301,713,079	19,752,487,576	19,752,487,576

지분법적용투자이익(손실)	(5,067,121,569)	(5,067,121,569)	801,828,481	801,828,481

법인세비용차감전순이익(손실)	41,637,332,356	41,637,332,356	332,719,027,601	332,719,027,601

법인세비용	26,293,458,482	26,293,458,482	112,352,947,237	112,352,947,237

계속영업이익(손실)	15,343,873,874	15,343,873,874	220,366,080,364	220,366,080,364

중단영업이익(손실)	(512,542,258)	(512,542,258)	181,936,148,356	181,936,148,356

-당기순이익(손실)	14,831,331,616	14,831,331,616	402,302,228,720	402,302,228,720

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,727,530,260)	(12,727,530,260)	180,403,354,706	180,403,354,706

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	27,558,861,876	27,558,861,876	221,898,874,014	221,898,874,014

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	1,630	1,630

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	1,630	1,630

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	8,505	8,505

구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	8,505	8,505

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	(715)	(715)	10,135	10,135

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	(715)	(715)	10,135	10,135

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	1,630	1,630

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	1,630	1,630

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	8,505	8,505

구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(30)	(30)	8,505	8,505

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	(715)	(715)	10,135	10,135

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	(715)	(715)	10,135	10,135

연결 포괄손익계산서
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 86 기 1분기	제 85 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

-당기순이익(손실)	14,831,331,616	14,831,331,616	402,302,228,720	402,302,228,720

기타포괄손익	116,461,181,493	116,461,181,493	124,606,856,058	124,606,856,058

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(242,939,091)	(242,939,091)	19,979,810,763	19,979,810,763

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	4,458,516,605	4,458,516,605	21,355,234,495	21,355,234,495

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(430,403)	(430,403)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	116,704,120,584	116,704,120,584	104,627,045,295	104,627,045,295

현금흐름위험회피파생상품평가손익	4,181,547,324	4,181,547,324	(626,306,319)	(626,306,319)

해외사업환산손익	112,194,905,825	112,194,905,825	107,293,944,634	107,293,944,634

(부의)지분법자본변동	327,667,435	327,667,435	(2,040,593,020)	(2,040,593,020)

총포괄손익	131,292,513,109	131,292,513,109	526,909,084,778	526,909,084,778

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	18,266,488,044	18,266,488,044	196,901,151,223	196,901,151,223

비지배지분	113,026,025,065	113,026,025,065	330,007,933,555	330,007,933,555

연결 자본변동표
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	1,090,773,788,457	(1,194,599,080,502)	480,451,206,606	1,159,308,654,316	1,659,672,673,877	6,049,856,056,003	7,709,528,729,880

총포괄손익:

-당기순이익(손실)	180,403,354,706	180,403,354,706	221,898,874,014	402,302,228,720

-확정급여제도의 재측정요소	5,727,985,115	5,727,985,115	15,627,249,380	21,355,234,495

-토지재평가잉여금	(24,203,428,863)	24,203,428,863

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(667,556,657)	(667,556,657)	41,250,338	(626,306,319)

-해외사업환산손익	14,878,914,625	14,878,914,625	92,415,030,009	107,293,944,634

-(부의)지분법자본변동	(2,066,122,834)	(2,066,122,834)	25,529,814	(2,040,593,020)

소계	(13,433,617,461)	210,334,768,684	196,901,151,223	330,007,933,555	526,909,084,778

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-배당금지급	(19,894,954,700)	(19,894,954,700)	(920,388,700)	(20,815,343,400)

-주식선택권의 취소

-주식기준보상의 인식

-미지급배당금

-신주인수권의 매각

-종속기업의 유상증자

-종속기업의 주식선택권	116,960,737	(116,960,737)

-종속기업의 신주인수권 행사	(7,749,911,535)	(7,749,911,535)	36,069,029,875	28,319,118,340

-종속기업의 자기주식 취득

-종속기업의 자본거래	259,703,270	259,703,270	(928,133,270)	(668,430,000)

-종속기업의 연결범위 변동

-종속기업의 지분율변동

-기타 자본의변동	25,639,659	25,639,659	(25,639,659)

소계:	(7,347,607,869)	(116,960,737)	(19,894,954,700)	(27,359,523,306)	34,194,868,246	6,835,344,940

2021.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	1,083,426,180,588	(1,194,716,041,239)	467,017,589,145	1,349,748,468,300	1,829,214,301,794	6,414,058,857,804	8,243,273,159,598

2022.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	1,237,398,733,163	(1,196,429,122,967)	532,228,980,243	1,468,140,643,281	2,165,077,338,720	6,331,975,597,779	8,497,052,936,499

총포괄손익:

-당기순이익(손실)	(12,727,530,260)	(12,727,530,260)	27,558,861,876	14,831,331,616

-확정급여제도의 재측정요소	1,756,862,900	1,756,862,900	2,701,653,705	4,458,516,605

-토지재평가잉여금	(158,612)	(158,612)	(271,791)	(430,403)

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,213,416,627	1,213,416,627	2,968,130,697	4,181,547,324

-해외사업환산손익	32,466,311,129	32,466,311,129	79,728,594,696	112,194,905,825

-(부의)지분법자본변동	258,611,431	258,611,431	69,056,004	327,667,435

소계	29,237,155,282	(10,970,667,360)	18,266,487,922	113,026,025,187	131,292,513,109

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-배당금지급

-주식선택권의 취소	190,113,589	(190,113,589)

-주식기준보상의 인식	734,229,999	734,229,999	177,554,261	911,784,260

-미지급배당금	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)	(59,836,487,777)	(95,608,828,777)

-신주인수권의 매각	55,372,479,258	55,372,479,258

-종속기업의 유상증자	34,977,816,911	34,977,816,911	891,925,743,794	926,903,560,705

-종속기업의 주식선택권	209,926,984	(209,926,984)

-종속기업의 신주인수권 행사	296,692,589,844	296,692,589,844

-종속기업의 자기주식 취득	(1,312,157,589)	(1,312,157,589)

-종속기업의 자본거래

-종속기업의 연결범위 변동	12,073,108	12,073,108

-종속기업의 지분율변동	39,480,987,032	39,480,987,032	(39,480,987,032)

-기타 자본의변동

소계:	74,858,844,516	334,189,426	(35,772,341,000)	39,420,692,942	1,143,550,807,867	1,182,971,500,809

2022.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	1,312,257,577,679	(1,196,094,933,541)	561,466,135,525	1,421,397,634,921	2,222,764,519,584	7,588,552,430,833	9,811,316,950,417

연결 현금흐름표
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 86 기 1분기	제 85 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(424,558,804,343)	292,039,257,725

당기순이익(손실)	14,831,331,616	402,302,228,720

조정	358,822,572,969	218,821,082,870

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(596,968,428,756)	(126,909,284,892)

이자수취(영업)	13,275,941,986	10,052,301,624

이자지급(영업)	(78,526,410,625)	(113,626,423,123)

배당금수취(영업)	3,505,412,553	2,388,089,800

법인세납부	(139,499,224,086)	(100,988,737,274)

투자활동으로 인한 현금흐름	582,959,569,819	712,864,062,661

투자활동으로 인한 현금유입액	908,935,391,218	1,269,926,221,574

단기금융상품의 감소	814,007,019,824	39,853,550,029

단기투자증권의 처분	46,034,605,476	123,575,339,243

단기대여금의 회수	169,653,162	7,972,755,540

장기금융상품의 감소	155,077,036	23,915,386,217

장기투자증권의 처분	1,396,197,250

장기대여금의 감소	574,650,474	21,654,551,230

유형자산의 처분	3,158,836,735	12,426,381,560

무형자산의 처분	2,076,968,194	220,000,000

사업의 매각으로 인한 순현금흐름	443,010,559,442

매각예정자산의 처분	31,248,126,635	595,923,664,196

기타투자활동	10,114,256,432	1,374,034,117

투자활동으로 인한 현금유출액	(325,975,821,399)	(557,062,158,913)

단기금융상품의 증가	104,156,438,081	9,430,137,107

단기투자증권의 취득	542,698,635	271,220,231,350

단기대여금의 증가	38,682,207,976

장기금융상품의 증가	481,639,956	27,849,038,406

장기투자증권의 취득	34,154,442,848	20,005,681,214

장기대여금의 증가	2,257,783,763	21,007,913,815

관계기업및공동기업의 취득	2,000,000,000	35,458,870,000

유형자산의 취득	80,939,644,431	72,204,372,336

무형자산의 취득	54,548,190,449	53,155,895,482

기타투자활동	46,894,983,236	8,047,811,227

재무활동으로 인한 현금흐름	(400,117,378,411)	(309,298,146,941)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,204,998,283,633	604,082,634,263

단기차입금의 순증가	127,356,663,521

유동화채무의 증가	196,148,150,000	37,265,273,827

사채의 발행	219,554,600,000	384,600,108,400

장기차입금의 차입	500,859,683,627	26,737,200,000

판매후리스부채의 증가	1,198,985,498

종속기업의 신주인수권 행사	296,450,136,195	28,123,388,515

종속기업의 유상증자	935,414,249,055

신주인수권의 매각	55,372,479,258

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,605,115,662,044)	(913,380,781,204)

단기차입금의 순감소	2,059,030,496,877

유동화채무의 감소	94,942,886,154	201,855,150,136

사채의 상환	75,000,000,000	199,000,101,505

장기차입금의 상환	334,085,782,153	475,919,099,563

금융리스부채의 상환	26,241,000,000	35,938,000,000

판매후리스부채의 상환	3,358,940,309

종속기업의 자기주식 취득	1,305,817,569

종속기업의 주식발행비용	11,150,738,982

종속기업 지분의 추가 취득	668,430,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	29,846,565,239	63,782,586,140

현금및현금성자산의순증가(감소)	(211,870,047,696)	759,387,759,585

기초현금및현금성자산	2,235,362,000,986	2,707,378,621,227

기말현금및현금성자산	2,023,491,953,290	3,466,766,380,812