두산 사업보고서 (2023.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황

- 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

- 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

- 해당사항 없음[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 연결기준(1) 채무증권 발행실적 (연결기준)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

㈜두산	회사채	사모	2023년 05월 24일	50,000	6.120	- (주1)	2025년 05월 23일	미상환	DB금융투자

㈜두산	회사채	공모	2023년 07월 27일	43,000	5.741	BBB(한신평, 나이스)	2025년 07월 25일	미상환	한국투자증권, KB증권,키움증권, 미래에셋증권

두산에너빌리티㈜	회사채	사모	2023년 01월 31일	15,000	6.30	- (주1)	2024년 07월 31일	미상환	신영증권

두산에너빌리티㈜	회사채	사모	2023년 02월 24일	18,000	6.50	- (주1)	2025년 02월 24일	미상환	신영증권, 한국투자증권

두산에너빌리티㈜	회사채	사모	2023년 03월 28일	24,000	6.50	- (주1)	2025년 03월 28일	미상환	신영증권

두산에너빌리티㈜	회사채	공모	2023년 07월 17일	386,020	5.50	Aa2 (Moody's)	2026년 07월 17일	미상환	한국산업은행 외

두산퓨얼셀㈜	회사채	공모	2023년 06월 28일	19,000	6.28	BBB(한신평, 나이스)	2024년 12월 27일	미상환	KB증권, 키움증권, 한국투자증권

두산퓨얼셀㈜	회사채	공모	2023년 06월 28일	61,000	6.47	BBB(한신평, 나이스)	2025년 06월 27일	미상환	KB증권, 키움증권, 한국투자증권

합 계	-	-	-	616,020	-	-	-	-	-

(주1) 해당 채무증권은 발행 시 평가 의무가 없어 등급평가 미수행 (2) 기업어음증권 등 미상환 잔액 (연결 기준)1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	1,200,000	1,200,000

합계	-	-	-	-	-	-	1,200,000	1,200,000

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	352,000	144,000	386,820	-	-	-	-	882,820

사모	132,500	102,000	-	-	-	-	-	234,500

합계	484,500	246,000	386,820	-	-	-	-	1,117,320

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	29,000	-	-	-	29,000

합계	-	-	-	-	-	29,000	-	-	-	29,000

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

【㈜두산】

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 306-2회	2021.07.06	2024.07.05	33,000	2021.06.24	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 307-1회	2022.01.24	2024.01.24	70,000	2022.01.12	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 307-2회	2022.01.24	2025.01.24	40,000	2022.01.12	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 309회	2023.07.27	2025.07.25	43,000	2023.07.17	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

【두산에너빌리티㈜】

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산에너빌리티㈜ 제73회 무보증 공모사채	2022년 05월 30일	2024년 05월 30일	80,000	2022년 05월 18일	신영증권

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하

이행현황	이행(별도 재무제표 기준, 117.7%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/ 담보권 설정 제한 30조원 이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 4,334,864백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	자산의 처분제한 자산총계의 100% 이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 08월 18일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산에너빌리티㈜제74회 무보증 공모사채	2022년 09월 29일	2024년 09월 27일	80,000	2022년 09월 19일	유진투자증권

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하

이행현황	이행(별도 재무제표 기준, 117.7%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/ 담보권 설정 제한 30조원 이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 4,334,864백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	자산의 처분제한 자산총계의 100% 이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 08월 18일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

【두산퓨얼셀㈜】

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산퓨얼셀㈜제3회 무보증사채	2022년 08월 09일	2024년 08월 09일	70,000	2022년 07월 28일	DB금융투자

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (별도)

이행현황	준수( 108.88%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (별도)

이행현황	준수( 18.93%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (별도)

이행현황	준수(0.00%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변경사항 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 08월 16일 제출(2023년 06월 30일 기준 작성)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산퓨얼셀㈜제7-1회 무보증사채	2023년 06월 28일	2024년 12월 27일	19,000	2023년 06월 16일	DB금융투자

두산퓨얼셀㈜제7-2회 무보증사채	2023년 06월 28일	2025년 06월 27일	61,000	2023년 06월 16일	DB금융투자

(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (별도)

이행현황	준수( 108.88%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (별도)

이행현황	준수( 18.93%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (별도)

이행현황	준수(0.00%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변경사항 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 08월 16일 제출(2023년 06월 30일 기준 작성)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

나. 별도기준 (1) 채무증권 발행실적 (별도기준)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

두산	회사채	사모	2023.05.24	50,000	6.120	-	2025년 05월 23일	미상환	DB금융투자

두산	회사채	공모	2023.07.27	43,000	5.741	BBB(한신평, 나이스)	2025년 07월 25일	미상환	한국투자증권, KB증권,키움증권, 미래에셋증권

(2) 기업어음증권 등 미상환 잔액 (별도기준)

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	200,000	200,000

합계	-	-	-	-	-	-	200,000	200,000

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	103,000	83,000	-	-	-	-	-	186,000

사모	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	103,000	133,000	-	-	-	-	-	236,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

【㈜두산】

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 306-2회	2021.07.06	2024.07.05	33,000	2021.06.24	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 307-1회	2022.01.24	2024.01.24	70,000	2022.01.12	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 307-2회	2022.01.24	2025.01.24	40,000	2022.01.12	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023-09-08

(작성기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산 309회	2023.07.27	2025.07.25	43,000	2023.07.17	신한금융투자대기업금융부

(이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 (연결)

이행현황	준수(155.62%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 (연결)

이행현황	준수(90.62%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계 100% 미만 (연결)

이행현황	준수(125억원 / 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한/최대주주변경

이행현황	준수(변동사항없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-