두산 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 89 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 88 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 89 기 3분기말	제 88 기말

자산

유동자산	1,901,242	803,302

현금및현금성자산	1,217,101	148,682

단기금융상품	18,029	54,068

단기투자증권	1,497	1,497

매출채권	336,428	271,660

기타채권	42,893	47,173

파생상품평가자산	518	39,354

재고자산	200,917	136,620

기타유동자산	83,859	33,324

매각예정자산	0	70,924

비유동자산	4,742,823	4,250,224

장기금융상품	13,832	11,782

장기투자증권	17,817	17,928

파생상품평가자산	284,465	0

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	3,593,979	3,507,439

유형자산	339,860	268,721

무형자산	35,452	34,304

투자부동산	386,038	314,097

장기기타채권	37,713	29,576

보증금	33,092	36,466

이연법인세자산	0	29,911

기타비유동자산	575	0

자산총계	6,644,065	5,053,526

부채

유동부채	2,514,936	1,244,876

매입채무	228,467	207,315

기타채무	57,051	81,912

단기차입금	1,723,000	538,000

유동성사채	114,861	132,921

유동성장기차입금	230,000	129,811

유동성장기유동화채무	0	21,599

유동 리스부채	23,609	28,687

파생상품평가부채	843	4,905

당기법인세부채	24,236	2,301

기타 유동부채	112,869	83,102

매각예정부채	0	14,323

비유동부채	851,139	799,507

장기기타채무	12,397	5,757

사채	90,704	128,588

장기차입금	160,000	277,500

비유동 리스부채	270,101	157,279

순확정급여부채	58,032	48,784

파생상품평가부채	107,772	93,497

장기충당부채	1,353	1,354

이연법인세부채	45,921	0

기타 비유동 부채	104,859	86,748

부채총계	3,366,075	2,044,383

자본

자본금	123,738	123,738

자본잉여금	783,351	794,500

기타자본항목	(1,137,563)	(1,131,784)

기타포괄손익누계액	14,995	11,814

이익잉여금	3,493,469	3,210,875

자본총계	3,277,990	3,009,143

부채와자본총계	6,644,065	5,053,526

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 89 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 89 기 3분기	제 88 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	414,764	1,254,640	258,873	732,268

상품 및 제품매출	339,028	1,035,213	178,637	501,041

기타매출	74,991	212,496	64,601	197,865

배당금수익	745	6,931	15,635	33,362

영업비용	335,217	998,206	239,130	671,707

상품 및 제품매출원가	217,519	629,278	136,030	378,203

기타매출원가	49,605	147,748	48,186	144,129

판매비와관리비	68,093	221,180	54,914	149,375

영업이익	79,547	256,434	19,743	60,561

금융수익	120,205	311,359	4,246	31,023

금융비용	22,705	115,785	28,908	80,818

기타영업외수익	2,823	4,297	3,813	6,132

기타영업외비용	4,715	70,307	5,431	16,212

법인세비용차감전순이익(손실)	175,155	385,998	(6,537)	686

법인세비용(수익)	43,282	98,904	(3,884)	(5,156)

계속영업이익(손실)	131,873	287,094	(2,653)	5,842

중단영업손익	0	31,351	674	(1,009)

분기순이익(손실)	131,873	318,445	(1,979)	4,833

주당이익

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	16,012.0	(151.0)	331.0

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	17,858.0	(111.0)	272.0

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	7,327.0	15,873.0	(148.0)	325.0

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,327.0	17,702.0	(109.0)	266.0

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	16,012.0	(151.0)	331.0

구형우선주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	17,858.0	(111.0)	272.0

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	16,012.0	(151.0)	331.0

구형우선주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,392.0	17,858.0	(111.0)	272.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 89 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 89 기 3분기	제 88 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	131,873	318,445	(1,979)	4,833

기타포괄손익	(2,393)	3,181	1,943	(1,209)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	124	(341)	(1,532)	(2,168)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	124	(341)	(1,532)	(2,168)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,517)	3,522	3,475	959

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(2,517)	3,522	3,475	959

분기총포괄이익(손실)	129,480	321,626	(36)	3,624

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 89 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	123,738	794,292	(1,140,873)	20,761	3,232,285	3,030,203

분기순이익(손실)	0	0	0	0	4,833	4,833

토지재평가잉여금	0	0	0	(447)	447	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(2,168)	0	(2,168)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	959	0	959

주식기준보상의 지급 등	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	208	(208)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	7,241	0	0	7,241

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772)	(35,772)

2024.09.30 (분기말 자본)	123,738	794,500	(1,133,840)	19,105	3,201,793	3,005,296

2025.01.01 (기초자본)	123,738	794,500	(1,131,784)	11,814	3,210,875	3,009,143

분기순이익(손실)	0	0	0	0	318,445	318,445

토지재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(341)	0	(341)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	3,522	0	3,522

주식기준보상의 지급 등	0	(11,893)	(11,561)	0	0	(23,454)

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	744	5,782	0	0	6,526

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,851)	(35,851)

2025.09.30 (분기말 자본)	123,738	783,351	(1,137,563)	14,995	3,493,469	3,277,990

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 89 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 88 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 89 기 3분기	제 88 기 3분기

영업활동현금흐름	81,894	(63,638)

분기순이익(손실)	318,445	4,833

조정	(3,869)	68,969

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(181,617)	(88,774)

이자수취	9,571	9,205

이자지급	(66,534)	(59,290)

배당금수취	15,865	8,873

법인세의 납부	(9,967)	(7,454)

투자활동현금흐름	(44,306)	(84,969)

단기대여금의 감소	9,750	0

단기금융상품의 처분	46,003	22,897

장기금융상품의 처분	8,000	4,000

단기투자증권의 처분	2,005	3,288

장기투자증권의 처분	102	0

종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 처분	937	0

유형자산의 처분	435	419

무형자산의 처분	1	30

장기대여금의 감소	259	306

정부보조금의 증가	93	304

매각예정자산의 처분	102,208	6,682

파생상품평가자산의 감소	33,142	0

기타투자활동으로 인한 현금유입액	1,248	613

단기대여금의 증가	9,551	9,500

단기금융상품의 취득	9,318	24,975

장기금융상품의 취득	10,480	480

단기투자증권의 취득	2,000	0

장기투자증권의 취득	1,097	272

종속기업투자주식 및 관계기업투자주식의 취득	139,300	27,574

유형자산의 취득	58,125	49,188

무형자산의 취득	4,646	5,652

장기대여금 증가	13,972	5,867

재무활동현금흐름	1,034,077	39,868

단기차입금의 차입	1,687,000	522,000

사채의 발행	76,646	128,394

장기차입금의 차입	110,000	285,000

단기차입금의 상환	502,000	220,000

유동성장기차입금의 상환	127,500	450,000

유동성장기유동화채무의 상환	21,670	65,190

사채의 상환	133,000	103,000

리스부채의 상환	19,548	21,564

배당금의 지급	35,851	35,772

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(3,246)	2,845

현금및현금성자산의 순증감	1,068,419	(105,894)

분기초의 현금 및 현금성자산	148,682	232,028

분기말의 현금 및 현금성자산	1,217,101	126,134