두산 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 88 기 반기말 2024.06.30 현재
제 87 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 88 기 반기말	제 87 기말

자산

유동자산	637,110,344,881	625,971,141,380

현금및현금성자산	159,792,413,337	232,028,406,521

단기금융상품	49,542,578,282	34,566,896,213

단기투자증권	1,496,808,705	2,756,808,705

매출채권	206,961,289,215	187,457,248,466

기타채권	27,847,167,904	19,363,726,428

미청구공사	1,527,069,041	860,596,146

파생상품평가자산	4,710,965	1,117,637,557

재고자산	127,231,612,840	109,015,837,743

기타유동자산	41,534,688,594	38,803,983,601

매각예정비유동자산	21,172,005,998	0

비유동자산	4,321,777,806,823	4,288,646,598,157

장기금융상품	26,165,349,545	19,278,406,683

장기투자증권	22,041,443,892	22,562,054,562

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,533,501,543,653	3,507,620,200,418

유형자산	270,079,803,622	270,551,049,070

무형자산	69,276,315,394	68,656,597,098

투자부동산	294,280,817,938	301,845,164,680

장기기타채권	28,410,917,913	17,519,066,501

보증금	38,292,258,669	38,135,191,308

이연법인세자산	39,729,356,197	38,713,825,537

기타비유동자산	0	3,765,042,300

자산총계	4,958,888,151,704	4,914,617,739,537

부채

유동부채	1,198,860,003,196	1,209,098,419,728

매입채무	168,581,345,028	137,980,139,400

기타채무	61,162,768,740	85,633,649,402

초과청구공사	2,873,918,793	4,293,280,076

단기차입금	530,000,000,000	228,000,000,000

유동성사채	122,912,827,720	102,964,481,730

유동성장기차입금	165,163,936,556	451,381,080,862

유동성장기유동화채무	64,718,858,517	86,370,697,549

유동 리스부채	28,133,086,488	28,650,571,274

파생상품평가부채	2,158,603,817	0

충당부채	1,398,239,955	1,458,231,985

당기법인세부채	2,820,385,658	11,200,192,307

기타 유동부채	48,936,031,924	71,166,095,143

비유동부채	757,013,204,707	675,315,989,930

장기기타채무	10,914,603,551	12,844,654,565

사채	96,618,813,532	132,713,164,715

장기차입금	279,375,000,000	132,436,901,504

장기유동화채무	0	21,592,674,387

비유동 리스부채	171,425,119,627	185,452,658,288

순확정급여부채	35,709,798,404	25,345,034,777

파생상품평가부채	74,830,492,295	74,830,492,295

충당부채	2,585,957,373	2,839,702,036

기타 비유동 부채	85,553,419,925	87,260,707,363

부채총계	1,955,873,207,903	1,884,414,409,658

자본

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	794,500,036,126	794,292,277,510

기타자본구성요소	(1,136,157,580,284)	(1,140,873,124,265)

기타포괄손익누계액	17,162,009,492	20,761,415,079

이익잉여금	3,203,324,967,661	3,232,284,656,555

매각예정으로 분류한 기타포괄손익누계액	447,405,806	0

자본총계	3,003,014,943,801	3,030,203,329,879

자본과부채총계	4,958,888,151,704	4,914,617,739,537

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 88 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 87 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 반기	제 87 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	257,068,368,892	486,374,432,154	247,591,205,705	467,099,410,197

상품 및 제품매출	183,707,274,517	331,555,273,110	180,942,429,923	329,120,009,734

공사매출	3,642,804,178	3,642,804,178	0	0

기타매출	67,557,512,278	133,449,379,184	61,676,167,755	119,277,222,844

배당수익(매출액)	2,160,777,919	17,726,975,682	4,972,608,027	18,702,177,619

영업비용	243,419,545,000	447,693,657,322	231,454,485,110	436,927,886,284

상품 및 제품매출원가	136,809,381,953	248,222,391,362	136,278,273,077	251,937,859,994

공사원가	2,705,579,684	2,705,579,684	0	0

기타매출원가	51,576,714,646	96,069,449,008	44,760,091,153	83,755,604,389

판매비와관리비	52,327,868,717	100,696,237,268	50,416,120,880	101,234,421,901

영업이익	13,648,823,892	38,680,774,832	16,136,720,595	30,171,523,913

금융수익	12,392,097,356	26,800,688,671	7,111,996,411	19,134,679,827

금융비용	26,525,638,674	51,966,323,102	22,063,937,423	44,209,101,224

영업외수익	1,746,697,505	2,325,820,152	844,932,713	1,601,734,876

영업외비용	4,471,817,362	10,820,179,444	102,875,648,930	110,382,331,277

법인세차감전순이익	(3,209,837,283)	5,020,781,109	(100,845,936,634)	(103,683,493,885)

법인세비용	726,831,933	(1,791,870,997)	(26,043,957,004)	(32,267,920,638)

반기순이익(손실)	(3,936,669,216)	6,812,652,106	(74,801,979,630)	(71,415,573,247)

주당이익

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(221)	383	(4,202)	(4,012)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(217)	375	(4,202)	(4,012)

구형우선주기본주당손익 (단위 : 원)	(221)	383	(4,202)	(4,012)

구형우선주희석주당손익 (단위 : 원)	(221)	383	(4,202)	(4,012)

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 88 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 87 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 반기	제 87 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(3,936,669,216)	6,812,652,106	(74,801,979,630)	(71,415,573,247)

기타포괄손익	(1,104,865,377)	(3,151,999,781)	(2,982,021,741)	(3,402,604,130)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(193,522,719)	(636,192,895)	(1,549,099,942)	505,852,151

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	0	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(193,522,719)	(636,192,895)	(1,549,099,942)	516,249,027

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(911,342,658)	(2,515,806,886)	(1,432,921,799)	(3,908,456,281)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(911,342,658)	(2,515,806,886)	(1,432,921,799)	(3,908,456,281)

반기총포괄이익(손실)	(5,041,534,593)	3,660,652,325	(77,784,001,371)	(74,818,177,377)

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 88 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 87 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	매각예정으로 분류한 기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (반기초 자본)	123,738,105,000	794,035,947,562	(1,146,547,169,797)	23,811,508,578	3,388,478,542,156	0	3,183,516,933,499

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(71,415,573,247)	0	(71,415,573,247)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(43,525,100)	0	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	0	33,128,224	0	0	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	516,249,027	0	0	516,249,027

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(3,908,456,281)	0	0	(3,908,456,281)

주식선택권의 취소	0	256,329,948	(256,329,948)	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	2,978,785,348	0	0	0	2,978,785,348

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772,341,000)	0	(35,772,341,000)

2023.06.30 (반기말 자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,143,824,714,397)	20,452,429,548	3,281,247,102,809	0	3,075,905,200,470

2024.01.01 (반기초 자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,140,873,124,265)	20,761,415,079	3,232,284,656,555	0	3,030,203,329,879

반기순이익(손실)	0	0	0	0	6,812,652,106	0	6,812,652,106

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

토지재평가잉여금	0	0	0	(447,405,806)	0	447,405,806	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(636,192,895)	0	0	(636,192,895)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(2,515,806,886)	0	0	(2,515,806,886)

주식선택권의 취소	0	207,758,616	(207,758,616)	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	4,923,302,597	0	0	0	4,923,302,597

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772,341,000)	0	(35,772,341,000)

2024.06.30 (반기말 자본)	123,738,105,000	794,500,036,126	(1,136,157,580,284)	17,162,009,492	3,203,324,967,661	447,405,806	3,003,014,943,801

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 88 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 87 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 88 기 반기	제 87 기 반기

영업활동현금흐름	(42,590,613,793)	(122,818,857,875)

반기순이익(손실)	6,812,652,106	(71,415,573,247)

조정	47,040,839,295	110,693,175,599

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(65,962,499,289)	(73,274,276,504)

이자수취	6,179,664,506	6,659,764,821

이자지급(영업)	(38,512,499,428)	(34,966,380,082)

배당금수취(영업)	8,507,865,748	11,476,650,291

법인세의 납부	(6,656,636,731)	(71,992,218,753)

투자활동현금흐름	(86,947,481,866)	(35,479,618,509)

단기금융상품의 처분	25,362,200	16,880,362,189

장기금융상품의 처분	4,000,000,000	0

단기투자증권의 처분	1,423,765,479	9,538,498,000

장기투자증권의 처분	0	117,000,000

유형자산의 처분	412,200,880	347,515,659

무형자산의 처분	614,670	76,972,727

투자부동산의 처분	0	71,604,000

장기대여금의 감소	215,573,502	236,501,895

정부보조금의 증가	212,071,158	1,210,315,352

기타 투자활동 현금유입	577,705,524	374,544,197

단기대여금의 증가	9,500,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	2,172,600,002

장기금융상품의 취득	10,355,362,200	3,350,200,000

장기투자증권의 취득	271,926,389	1,160,865,982

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	26,434,377,616	20,359,187,943

유형자산의 취득	37,287,772,317	32,111,135,232

무형자산의 취득	4,306,946,757	5,028,943,369

장기대여금 증가	5,658,390,000	150,000,000

재무활동현금흐름	51,846,224,651	(6,722,537,613)

단기차입금의 차입	482,000,000,000	196,000,000,000

사채의 발행	53,677,736,547	49,878,721,502

장기차입금의 차입	280,000,000,000	149,000,000,000

단기차입금의 상환	180,000,000,000	226,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	420,000,000,000	0

유동성장기유동화채무의 상환	43,453,600,000	23,753,820,000

사채의 상환	70,000,000,000	80,000,000,000

리스부채의 상환	14,605,570,896	14,404,998,115

장기유동화채무의 상환	0	21,670,100,000

배당금의 지급	35,772,341,000	35,772,341,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,455,877,824	3,323,815,454

현금및현금성자산의순증가(감소)	(72,235,993,184)	(161,697,198,543)

반기초의 현금	232,028,406,521	381,777,404,797

반기말의 현금	159,792,413,337	220,080,206,254