두산 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 82 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 81 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 82 기 1분기말	제 81 기말

자산

유동자산	12,213,074,420,234	10,867,988,262,098

현금및현금성자산	2,059,875,593,555	2,344,600,297,096

단기금융상품	335,286,051,549	283,255,604,788

단기투자증권	156,061,667,599	133,975,273,587

매출채권	2,838,339,438,776	2,328,337,949,101

기타채권	504,607,253,788	500,116,696,254

미청구공사	2,314,988,744,472	2,050,776,983,119

파생상품평가자산	64,187,188,368	75,174,106,333

확정계약자산	3,727,771,842	6,253,704,029

재고자산	2,316,680,177,325	2,351,625,599,828

매각예정자산	731,964,543,550

기타유동자산	887,355,989,410	793,872,047,963

비유동자산	17,467,741,737,268	17,901,033,635,532

장기금융상품	33,387,831,644	31,670,231,171

장기투자증권	213,472,135,871	205,974,327,642

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	139,219,788,143	126,562,324,106

유형자산	7,737,338,960,848	8,198,814,853,198

무형자산	6,823,582,862,704	6,792,010,933,796

투자부동산	466,424,699,015	467,850,738,041

장기매출채권	33,761,533,106	18,578,556,010

장기기타채권	955,382,645,375	1,037,325,128,700

파생상품평가자산	55,391,036,018	56,861,129,282

확정계약자산	2,224,821,334	2,747,639,542

이연법인세자산	574,147,054,751	548,167,214,070

보증금	392,598,894,510	371,865,297,031

기타비유동자산	40,809,473,949	42,605,262,943

자산총계	29,680,816,157,502	28,769,021,897,630

부채

유동부채	14,681,569,523,441	13,721,912,494,745

매입채무	3,364,611,970,951	3,240,711,137,918

기타채무	1,195,162,439,458	1,161,790,680,862

초과청구공사	925,260,290,920	841,840,468,599

단기차입금	4,542,056,222,099	4,349,942,596,034

유동성사채	1,154,631,277,526	1,331,969,108,362

유동성장기차입금	1,226,653,416,597	999,491,179,765

유동화채무	562,343,248,748	597,624,558,295

파생상품평가부채	110,854,383,041	90,114,561,186

확정계약부채	52,974,085,605	66,958,419,588

당기법인세부채	72,175,581,832	93,269,062,735

충당부채	188,138,853,967	173,366,615,667

매각예정부채	624,787,902,921

기타유동부채	661,919,849,776	774,834,105,734

비유동부채	7,500,448,539,386	7,443,691,334,020

사채	2,799,559,227,571	2,878,122,090,507

장기차입금	2,485,701,466,190	2,270,385,145,427

장기유동화채무	103,990,700,103	197,479,161,174

순확정급여부채	755,246,956,477	728,881,831,982

장기기타채무	423,453,591,542	398,405,631,057

파생상품평가부채	86,933,645,442	107,394,126,440

확정계약부채	37,057,460,056	49,556,383,328

충당부채	227,995,446,643	238,546,120,013

이연법인세부채	385,836,577,684	377,700,946,498

기타비유동부채	194,673,467,678	197,219,897,594

부채총계	22,182,018,062,827	21,165,603,828,765

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,351,947,443,470	2,474,066,472,558

자본금	134,845,735,000	134,845,735,000

자본잉여금	846,274,658,996	844,251,163,304

기타자본항목	(446,887,018,049)	(444,472,068,908)

기타포괄손익누계액	604,709,063,699	606,921,334,392

이익잉여금(결손금)	1,204,996,686,035	1,332,520,308,770

매각예정자본	8,008,317,789

비지배지분	5,146,850,651,205	5,129,351,596,307

자본총계	7,498,798,094,675	7,603,418,068,865

자본과부채총계	29,680,816,157,502	28,769,021,897,630

연결 손익계산서
제 82 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,307,594,248,788	4,307,594,248,788	3,924,391,964,381	3,924,391,964,381

매출원가	3,450,578,310,218	3,450,578,310,218	3,178,957,915,788	3,178,957,915,788

매출총이익	857,015,938,570	857,015,938,570	745,434,048,593	745,434,048,593

판매비와관리비	506,237,853,694	506,237,853,694	484,707,466,625	484,707,466,625

영업이익(손실)	350,778,084,876	350,778,084,876	260,726,581,968	260,726,581,968

금융수익	184,111,666,856	184,111,666,856	737,328,776,038	737,328,776,038

금융비용	340,237,170,980	340,237,170,980	822,212,510,531	822,212,510,531

기타영업외수익	19,091,813,883	19,091,813,883	19,629,620,632	19,629,620,632

기타영업외비용	77,646,261,609	77,646,261,609	60,345,460,202	60,345,460,202

지분법적용투자손익	3,955,061,903	3,955,061,903	(3,701,236,666)	(3,701,236,666)

법인세비용차감전순이익(손실)	140,053,194,929	140,053,194,929	131,425,771,239	131,425,771,239

법인세비용	66,564,740,282	66,564,740,282	77,209,553,261	77,209,553,261

계속영업이익(손실)	73,488,454,647	73,488,454,647	54,216,217,978	54,216,217,978

중단영업이익(손실)	(31,393,370,190)	(31,393,370,190)	(2,886,928,391)	(2,886,928,391)

당기순이익(손실)	42,095,084,457	42,095,084,457	51,329,289,587	51,329,289,587

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,556,954,060)	(9,556,954,060)	8,168,294,270	8,168,294,270

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	51,652,038,517	51,652,038,517	43,160,995,317	43,160,995,317

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(511)	(511)	373	373

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	121	121	282	282

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	121	121	286	286

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(633)	(633)	90	90

구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(633)	(633)	91	91

보통주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	372	372

구형우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	377	377

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(511)	(511)	373	373

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	121	121	282	282

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	121	121	286	286

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(633)	(633)	90	90

구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(633)	(633)	91	91

보통주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	372	372

구형우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(512)	(512)	377	377

연결 포괄손익계산서
제 82 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	42,095,084,457	42,095,084,457	51,329,289,587	51,329,289,587

기타포괄손익	77,455,870,280	77,455,870,280	(384,612,451,658)	(384,612,451,658)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(33,735,774,906)	(33,735,774,906)	(19,078,317,619)	(19,078,317,619)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,974,866,727)	(2,974,866,727)	185,704,076	185,704,076

토지재평가잉여금(세후기타포괄손익)	(30,760,908,179)	(30,760,908,179)	(19,264,021,695)	(19,264,021,695)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	114,952,390,416	114,952,390,416	(364,020,577,571)	(364,020,577,571)

매도가능금융자산평가손실(세후기타포괄손익)	145,029,541	145,029,541	1,289,825,542	1,289,825,542

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	32,690,229,274	32,690,229,274	(34,816,262,886)	(34,816,262,886)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	82,117,131,601	82,117,131,601	(330,494,140,227)	(330,494,140,227)

당기손익으로 재분류되는 (부의)지분법 자본변동	(3,760,745,230)	(3,760,745,230)	(1,513,556,468)	(1,513,556,468)

총포괄손익	119,550,954,737	119,550,954,737	(333,283,162,071)	(333,283,162,071)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,796,032,776	3,796,032,776	(71,052,028,530)	(71,052,028,530)

총 포괄손익, 비지배지분	115,754,921,961	115,754,921,961	(262,231,133,541)	(262,231,133,541)

연결 자본변동표
제 82 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	매각예정분류 기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	827,782,485,400	(493,679,547,141)	511,895,897,145	1,410,659,241,495	2,391,496,311,899	5,509,361,812,964	7,900,858,124,863

회계기준변경으로 인한 효과

기초자본(조정금액)	134,838,235,000	827,782,485,400	(493,679,547,141)	511,895,897,145	1,410,659,241,495	2,391,496,311,899	5,509,361,812,964	7,900,858,124,863

분기총포괄손익:

당기순이익(손실)	8,168,294,270	8,168,294,270	43,160,995,317	51,329,289,587

-확정급여제도의 재측정손익	70,149,530	70,149,530	115,554,546	185,704,076

-토지재평가잉여금	(9,228,939,084)	(9,228,939,084)	(10,035,082,611)	(19,264,021,695)

-매도가능금융자산평가손익	576,852,673	576,852,673	712,972,869	1,289,825,542

-현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(7,251,701,664)	(7,251,701,664)	(27,564,561,222)	(34,816,262,886)

-해외사업장환산외환차이	(61,472,918,351)	(61,472,918,351)	(269,021,221,876)	(330,494,140,227)

-(부의)지분법자본변동	(1,913,765,904)	(1,913,765,904)	400,209,436	(1,513,556,468)

-매각예정으로 분류

소계	(79,290,472,330)	8,238,443,800	(71,052,028,530)	(262,231,133,541)	(333,283,162,071)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소

-배당금지급	(100,425,616,900)	(100,425,616,900)	(65,685,841,285)	(166,111,458,185)

-신주청약증거금의 증가	4,768,000	4,768,000	4,768,000

-연결범위의 변동	13,328,455,117	13,328,455,117

-종속기업의 주식선택권	169,214,462	(169,214,462)

-종속기업의 전환사채 전환권 행사	(11,150,432)	(11,150,432)	3,209,443	(7,940,989)

-종속기업의 신주인수권 발행 및 행사	2,265,267,409	2,265,267,409	5,192,425,065	7,457,692,474

-기타자본의 변동	61,463,490	61,463,490

소계:	2,423,331,439	(164,446,462)	(100,425,616,900)	(98,166,731,923)	(47,100,288,170)	(145,267,020,093)

2017.03.31 (기말자본)	134,838,235,000	830,205,816,839	(493,843,993,603)	432,605,424,815	1,318,472,068,395	2,222,277,551,446	5,200,030,391,253	7,422,307,942,699

2018.01.01 (기초자본)	134,845,735,000	844,251,163,304	(444,472,068,908)	606,921,334,392	1,332,520,308,770	2,474,066,472,558	5,129,351,596,307	7,603,418,068,865

회계기준변경으로 인한 효과	(8,652,701,395)	(16,437,640,120)	(25,090,341,515)	(59,090,167,196)	(84,180,508,711)

기초자본(조정금액)	134,845,735,000	844,251,163,304	(444,472,068,908)	598,268,632,997	1,316,082,668,650	2,448,976,131,043	5,070,261,429,111	7,519,237,560,154

분기총포괄손익:

당기순이익(손실)	(9,556,954,060)	(9,556,954,060)	51,652,038,517	42,095,084,457

-확정급여제도의 재측정손익	(1,123,689,564)	(1,123,689,564)	(1,851,177,163)	(2,974,866,727)

-토지재평가잉여금	(12,224,974,957)	27,927,909	(12,197,047,048)	(18,563,861,131)	(30,760,908,179)

-매도가능금융자산평가손익	14,221,506	14,221,506	130,808,035	145,029,541

-현금흐름위험회피파생상품 평가손익	11,049,604,714	11,049,604,714	21,640,624,560	32,690,229,274

-해외사업장환산외환차이	16,961,205,239	16,961,205,239	65,155,926,362	82,117,131,601

-(부의)지분법자본변동	(1,351,308,011)	(1,351,308,011)	(2,409,437,219)	(3,760,745,230)

-매각예정으로 분류	(8,008,317,789)	8,008,317,789

소계	6,440,430,702	(10,652,715,715)	8,008,317,789	3,796,032,776	115,754,921,961	119,550,954,737

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 행사	(877,900)	(877,900)	(877,900)

-주식선택권의 취소	1,129,196,899	(1,129,196,899)

-배당금지급	(100,433,266,900)	(100,433,266,900)	(41,595,567,491)	(142,028,834,391)

-신주청약증거금의 증가

-연결범위의 변동

-종속기업의 주식선택권	1,285,752,242	(1,285,752,242)

-종속기업의 전환사채 전환권 행사

-종속기업의 신주인수권 발행 및 행사	(390,575,549)	(390,575,549)	1,547,442,791	1,156,867,242

-기타자본의 변동	882,424,833	882,424,833

소계:	2,023,495,692	(2,414,949,141)	(100,433,266,900)	(100,824,720,349)	(39,165,699,867)	(139,990,420,216)

2018.03.31 (기말자본)	134,845,735,000	846,274,658,996	(446,887,018,049)	604,709,063,699	1,204,996,686,035	8,008,317,789	2,351,947,443,470	5,146,850,651,205	7,498,798,094,675

연결 현금흐름표
제 82 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 82 기 1분기	제 81 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(657,898,323,347)	(98,714,126,334)

분기순이익	42,095,084,457	51,329,289,587

조정	483,460,680,831	385,764,669,448

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,031,150,423,320)	(416,889,989,185)

이자수취(영업)	11,411,913,417	8,072,510,959

이자지급(영업)	(120,579,116,377)	(120,041,112,362)

배당금수취(영업)	1,790,000	739,312,011

법인세납부	(43,138,252,355)	(7,688,806,792)

투자활동으로 인한 현금흐름	(173,819,708,331)	(94,959,860,677)

투자활동으로 인한 현금유입액	106,533,912,898	176,277,102,162

단기투자증권의 처분	62,306,278,076

단기대여금의 감소	87,318,309,925

장기금융상품의 감소	2,500,000	1,000,000

장기투자증권의 처분	11,385,419,521	1,094,566,076

장기대여금의 감소	1,012,772,896	101,414,392,379

관계기업및공동기업의 처분	1,406,300,000	3,837,786,422

유형자산의 처분	4,227,012,405	2,255,061,903

무형자산의 처분	1,181,598,151	996,488,095

투자부동산의 처분	4,175,025,999

기타투자활동	196,503,212

투자활동으로 인한 현금유출액	(280,353,621,229)	(271,236,962,839)

단기금융상품의 증가	86,924,549,167	58,033,277,224

단기대여금의 증가	7,672,767,935

장기금융상품의 증가	18,568,370,901

장기투자증권의 취득	383,245,155	2,171,845,550

장기대여금의 증가	29,694,315,510	24,471,392,941

관계기업및공동기업의 취득	16,180,961,227	3,213,022,000

종속기업투자주식의 신규취득	30,769,690,867

유형자산의 취득	49,634,465,214	76,057,118,798

무형자산의 취득	73,922,870,705	65,549,915,799

투자부동산의 취득	17,430,000	1,855,900,000

사업양도	1,442,031,725

기타투자활동	5,027,413,350

재무활동으로 인한 현금흐름	597,084,693,519	306,827,605,497

재무활동으로 인한 현금유입액	1,521,697,827,537	1,557,301,519,197

단기차입금의 순증가	290,620,866,780	710,803,973,467

유동화채무의 증가	397,300,000,000	299,057,580,000

사채의 발행	190,563,298,272	174,662,353,090

신주인수권부사채의 발행	144,480,153,233

장기차입금의 차입	643,213,662,485	228,291,191,407

기타재무활동	6,268,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(924,613,134,018)	(1,250,473,913,700)

유동화채무의 감소	457,125,000,000	259,850,000,000

사채의 상환	305,892,700,000	449,887,143,450

전환사채의 상환	3,452,228,317

장기차입금의 상환	159,452,163,854	534,998,204,892

금융리스부채의 상환	2,142,392,264	2,286,337,041

주식선택권의 감소	877,900

외화환산으로 인한 현금의 변동	17,951,914,562	(89,479,280,976)

매각예정자산으로 분류	(68,043,279,944)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(284,724,703,541)	23,674,337,510

기초현금및현금성자산	2,344,600,297,096	2,016,275,129,904

기말현금및현금성자산	2,059,875,593,555	2,039,949,467,414