두산 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 87 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 86 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 87 기 1분기말	제 86 기말

자산

유동자산	10,019,887,992,852	9,526,315,384,836

현금및현금성자산	2,234,232,906,295	2,074,186,431,748

단기금융상품	114,926,346,985	160,916,144,934

단기투자증권	32,712,210,268	33,347,906,989

매출채권	1,969,899,274,989	1,895,477,518,134

기타채권	394,146,830,344	332,336,150,780

미청구공사	1,136,738,268,459	1,177,231,442,816

파생상품평가자산	68,812,124,334	77,099,865,917

확정계약자산	64,955,475,113	54,959,871,522

재고자산	2,989,361,924,520	2,756,671,475,081

매각예정자산	15,238,934,468	4,684,773,519

기타유동자산	998,863,697,077	959,403,803,396

비유동자산	17,180,365,475,943	16,789,037,238,375

장기금융상품	41,742,996,088	42,975,238,910

장기투자증권	469,454,444,230	459,348,913,297

관계기업및공동기업투자	449,775,200,194	431,385,152,841

유형자산	6,339,028,701,540	6,273,316,148,740

무형자산	8,129,403,083,457	7,890,852,550,074

투자부동산	429,243,297,238	458,919,181,837

장기기타채권	254,802,193,105	136,753,784,735

장기미청구공사	105,935,277,325	105,935,277,325

파생상품평가자산	10,623,732,705	18,057,362,857

확정계약자산	45,884,106,515	40,539,228,724

이연법인세자산	409,890,875,659	445,453,458,195

보증금	394,818,556,138	388,989,192,676

순확정급여자산	9,966,264,684	14,508,413,601

기타비유동자산	89,796,747,065	82,003,334,563

자산총계	27,200,253,468,795	26,315,352,623,211

부채

유동부채	10,299,384,622,182	9,478,485,386,427

매입채무	2,742,938,575,824	2,692,983,817,753

기타채무	1,019,616,450,976	939,009,039,833

초과청구공사	1,835,579,995,131	1,738,401,827,087

단기차입금	2,031,662,880,264	1,862,739,580,080

유동성사채	851,207,102,220	717,884,940,866

유동성장기차입금	677,891,036,286	229,800,840,095

유동성장기유동화채무	89,623,921,639	91,731,243,911

파생상품평가부채	72,604,310,033	75,362,726,315

확정계약부채	10,877,339,930	16,710,336,818

당기법인세부채	98,193,293,201	166,929,545,726

충당부채	327,809,791,218	324,263,249,547

유동리스부채	159,510,727,078	142,390,772,667

기타유동부채	381,869,198,382	480,277,465,729

비유동부채	6,278,394,090,975	6,539,051,470,727

사채	386,676,903,727	533,982,293,586

장기차입금	3,069,027,398,034	3,207,531,330,134

장기유동화채무	91,503,679,575	113,352,929,033

순확정급여부채	500,831,942,264	471,756,337,739

장기매입채무 및 기타비유동채무	475,382,987,201	458,315,737,928

파생상품부채	45,512,369,852	41,217,731,602

확정계약부채	6,270,626,256	6,307,158,879

충당부채	409,707,061,438	407,111,783,104

이연법인세부채	506,111,980,843	499,652,968,049

비유동리스부채	584,091,207,880	606,746,430,261

기타비유동부채	203,277,933,905	193,076,770,412

부채총계	16,577,778,713,157	16,017,536,857,154

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,767,336,902,963	1,790,732,092,862

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	1,604,325,176,898	1,604,659,761,919

기타자본항목	(1,192,902,124,757)	(1,194,103,960,888)

기타포괄손익누계액	636,887,314,651	586,987,276,977

이익잉여금(결손금)	595,288,431,171	669,450,909,854

비지배지분	8,855,137,852,675	8,507,083,673,195

자본총계	10,622,474,755,638	10,297,815,766,057

자본과부채총계	27,200,253,468,795	26,315,352,623,211

연결 손익계산서
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기 1분기	제 86 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,351,122,205,209	4,351,122,205,209	3,343,434,442,389	3,343,434,442,389

매출원가	3,598,335,914,171	3,598,335,914,171	2,775,856,421,830	2,775,856,421,830

매출총이익	752,786,291,038	752,786,291,038	567,578,020,559	567,578,020,559

판매비와관리비	414,605,370,115	414,605,370,115	381,372,676,626	381,372,676,626

영업이익(손실)	338,180,920,923	338,180,920,923	186,205,343,933	186,205,343,933

금융수익	297,848,072,399	297,848,072,399	143,351,508,810	143,351,508,810

금융비용	375,429,818,354	375,429,818,354	281,333,549,200	281,333,549,200

기타영업외수익	4,718,691,453	4,718,691,453	36,445,980,876	36,445,980,876

기타영업외비용	60,697,484,185	60,697,484,185	40,298,011,862	40,298,011,862

지분법적용투자이익(손실)	22,783,723,050	22,783,723,050	(4,866,150,050)	(4,866,150,050)

법인세비용차감전순이익(손실)	227,404,105,286	227,404,105,286	39,505,122,507	39,505,122,507

법인세비용	112,726,365,192	112,726,365,192	25,842,514,312	25,842,514,312

계속영업이익(손실)	114,677,740,094	114,677,740,094	13,662,608,195	13,662,608,195

중단영업이익(손실)	1,168,723,421	1,168,723,421

분기순이익(손실)	114,677,740,094	114,677,740,094	14,831,331,616	14,831,331,616

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(38,677,602,241)	(38,677,602,241)	(12,727,530,260)	(12,727,530,260)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	153,355,342,335	153,355,342,335	27,558,861,876	27,558,861,876

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(740)	(740)

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(740)	(740)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	25	25

구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	25	25

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(715)	(715)

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(715)	(715)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(740)	(740)

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(740)	(740)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	25	25

구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	25	25

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(715)	(715)

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	(2,173)	(2,173)	(715)	(715)

연결 포괄손익계산서
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기 1분기	제 86 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	114,677,740,094	114,677,740,094	14,831,331,616	14,831,331,616

기타포괄손익	261,399,438,323	261,399,438,323	116,461,181,493	116,461,181,493

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	5,622,644,517	5,622,644,517	(242,939,091)	(242,939,091)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	847,071,451	847,071,451	4,458,516,605	4,458,516,605

토지재평가임여금	2,189,409,903	2,189,409,903	(430,403)	(430,403)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,586,163,163	2,586,163,163	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	255,776,793,806	255,776,793,806	116,704,120,584	116,704,120,584

현금흐름위험회피파생상품평가손익	13,886,697,069	13,886,697,069	4,181,547,324	4,181,547,324

해외사업환산손익	240,326,527,525	240,326,527,525	112,194,905,825	112,194,905,825

(부의)지분법자본변동	1,563,569,212	1,563,569,212	327,667,435	327,667,435

총포괄손익	376,077,178,417	376,077,178,417	131,292,513,109	131,292,513,109

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	11,509,899,991	11,509,899,991	18,266,487,922	18,266,487,922

비지배지분	364,567,278,426	364,567,278,426	113,026,025,187	113,026,025,187

연결 자본변동표
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	1,237,398,733,162	(1,196,429,122,967)	530,156,333,574	1,383,279,055,697	2,078,143,104,466	6,331,975,597,779	8,410,118,702,245

총포괄손익:

분기순이익(손실)	(12,727,530,260)	(12,727,530,260)	27,558,861,876	14,831,331,616

-확정급여제도의 재측정요소	1,756,862,900	1,756,862,900	2,701,653,705	4,458,516,605

-토지재평가잉여금	(158,612)	(158,612)	(271,791)	(430,403)

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)	(4,701,025,293)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,213,416,627	1,213,416,627	2,968,130,697	4,181,547,324

-해외사업환산손익	32,466,311,129	32,466,311,129	79,728,594,696	112,194,905,825

-(부의)지분법자본변동	258,611,431	258,611,431	69,056,004	327,667,435

소계	29,237,155,282	(10,970,667,360)	18,266,487,922	113,026,025,187	131,292,513,109

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 취소	190,113,589	(190,113,589)

-주식기준보상의 인식	734,229,999	734,229,999	177,554,261	911,784,260

-미지급배당금	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)	(59,836,487,777)	(95,608,828,777)

-신주인수권의 매각	55,372,479,258	55,372,479,258

-종속기업의 유상증자	34,977,816,911	34,977,816,911	891,925,743,794	926,903,560,705

-종속기업의 주식선택권	209,926,984	(209,926,984)

-종속기업의 신주인수권 행사	296,692,589,844	296,692,589,844

-종속기업의 자기주식 취득	(1,312,157,589)	(1,312,157,589)

-종속기업의 연결범위 변동	12,073,108	12,073,108

-종속기업의 전환권 행사

-종속기업의 지분율변동	39,480,987,032	39,480,987,032	(39,480,987,032)

소계:	74,858,844,516	334,189,426	(35,772,341,000)	39,420,692,942	1,143,550,807,867	1,182,971,500,809

2022.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	1,312,257,577,678	(1,196,094,933,541)	559,393,488,856	1,336,536,047,337	2,135,830,285,330	7,588,552,430,833	9,724,382,716,163

2023.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	1,604,659,761,919	(1,194,103,960,888)	586,987,276,977	669,450,909,854	1,790,732,092,862	8,507,083,673,195	10,297,815,766,057

총포괄손익:

분기순이익(손실)	(38,677,602,241)	(38,677,602,241)	153,355,342,335	114,677,740,094

-확정급여제도의 재측정요소	282,146,688	282,146,688	564,924,763	847,071,451

-토지재평가잉여금	690,315,577	690,315,577	1,499,094,326	2,189,409,903

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	2,218,067,503	5,317,870	2,223,385,373	362,777,790	2,586,163,163

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	2,438,246,693	2,438,246,693	11,448,450,376	13,886,697,069

-해외사업환산손익	43,872,772,817	43,872,772,817	196,453,754,708	240,326,527,525

-(부의)지분법자본변동	680,635,084	680,635,084	882,934,128	1,563,569,212

소계	49,900,037,674	(38,390,137,683)	11,509,899,991	364,567,278,426	376,077,178,417

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 취소	227,689,956	(227,689,956)

-주식기준보상의 인식	1,479,816,670	1,479,816,670	674,166,913	2,153,983,583

-미지급배당금	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)	(39,826,370,000)	(75,598,711,000)

-신주인수권의 매각

-종속기업의 유상증자

-종속기업의 주식선택권	50,290,583	(50,290,583)

-종속기업의 신주인수권 행사

-종속기업의 자기주식 취득	(2,513,874,060)	(2,513,874,060)

-종속기업의 연결범위 변동

-종속기업의 전환권 행사	24,540,412,641	24,540,412,641

-종속기업의 지분율변동	(612,565,560)	(612,565,560)	612,565,560

소계:	(334,585,021)	1,201,836,131	(35,772,341,000)	(34,905,089,890)	(16,513,098,946)	(51,418,188,836)

2023.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	1,604,325,176,898	(1,192,902,124,757)	636,887,314,651	595,288,431,171	1,767,336,902,963	8,855,137,852,675	10,622,474,755,638

연결 현금흐름표
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 86 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기 1분기	제 86 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	60,780,616,439	(424,558,804,343)

분기순이익(손실)	114,677,740,094	14,831,331,616

조정	455,097,911,861	358,822,572,969

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(328,196,517,501)	(596,968,428,756)

이자수취(영업)	12,212,136,002	13,275,941,986

이자지급(영업)	(115,896,296,798)	(78,526,410,625)

배당금수취(영업)	3,934,905,807	3,505,412,553

법인세납부	(81,049,263,026)	(139,499,224,086)

투자활동으로 인한 현금흐름	(295,406,371,512)	582,959,569,819

투자활동으로 인한 현금유입액	91,748,827,085	908,935,391,218

단기금융상품의 감소	63,938,125,269	814,007,019,824

단기투자증권의 처분	539,046,226	46,034,605,476

단기대여금의 회수	4,343,412,077	169,653,162

장기금융상품의 처분	1,512,504,644	155,077,036

장기투자증권의 처분	11,049,292	1,396,197,250

장기대여금의 감소	563,799,194	574,650,474

종속기업투자의 처분	11,561,824,861

관계기업및공동기업의 처분	2,244,262,125

유형자산의 처분	599,414,784	3,158,836,735

무형자산의 처분	78,164,285	2,076,968,194

매각예정자산의 처분	1,906,098,288	31,248,126,635

기타투자활동	4,451,126,040	10,114,256,432

투자활동으로 인한 현금유출액	(387,155,198,597)	(325,975,821,399)

단기금융상품의 증가	15,345,103,770	104,156,438,081

단기투자증권의 취득	542,698,635

단기대여금의 증가	248,000,059

장기금융상품의 증가	603,157,346	481,639,956

장기투자증권의 취득	10,988,994,311	34,154,442,848

장기대여금의 증가	153,143,092,651	2,257,783,763

관계기업및공동기업의 취득	2,000,000,000

유형자산의 취득	152,821,290,170	80,939,644,431

무형자산의 취득	47,823,043,416	54,548,190,449

투자부동산의 취득	4,507,930

파생상품평가부채의 감소	6,157,154,646

기타투자활동	20,854,298	46,894,983,236

재무활동으로 인한 현금흐름	339,131,610,827	(400,117,378,411)

재무활동으로 인한 현금유입액	586,885,546,808	2,204,998,283,633

단기차입금의 순증가	143,225,897,037

유동화채무의 증가	196,148,150,000

사채의 발행	57,000,000,000	219,554,600,000

장기차입금의 차입	384,274,998,881	500,859,683,627

판매후리스부채의 증가	2,384,650,890	1,198,985,498

종속기업의 신주인수권 행사	296,450,136,195

종속기업의 유상증자	935,414,249,055

신주인수권의 매각	55,372,479,258

재무활동으로 인한 현금유출액	(247,753,935,981)	(2,605,115,662,044)

단기차입금의 순감소	2,059,030,496,877

유동화채무의 감소	24,046,239,868	94,942,886,154

사채의 상환	58,500,000,000	75,000,000,000

장기차입금의 상환	127,762,153,466	334,085,782,153

금융리스부채의 상환	25,101,457,238	26,241,000,000

판매후리스부채의 상환	9,830,211,349	3,358,940,309

종속기업의 자기주식 취득	2,513,874,060	1,305,817,569

종속기업의 주식발행비용	11,150,738,982

외화환산으로 인한 현금의 변동	55,540,618,793	29,846,565,239

현금및현금성자산의순증가(감소)	160,046,474,547	(211,870,047,696)

기초현금및현금성자산	2,074,186,431,748	2,235,362,000,986

기말현금및현금성자산	2,234,232,906,295	2,023,491,953,290