두산 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 81 기 2017.12.31 현재
제 80 기 2016.12.31 현재
제 79 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

자산

유동자산	980,974,192,542	810,637,992,600	713,533,619,186

현금및현금성자산	56,559,566,801	155,824,168,783	166,196,173,370

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705	1,496,808,705

매출채권	376,957,503,327	277,304,552,160	264,518,468,962

기타채권	108,453,442,645	120,841,735,580	94,931,871,631

파생상품평가자산	1,344,584,925	401,840,536	1,369,096,083

재고자산	382,946,843,131	214,902,215,242	152,350,618,864

기타유동자산	53,215,443,008	39,866,671,594	32,670,581,571

비유동자산	2,969,055,186,294	2,934,035,187,926	2,764,689,051,997

장기금융상품	69,000,000	69,000,000	89,000,000

장기투자증권	89,632,804,793	1,688,233,184	1,298,484,897

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	1,991,215,838,139	1,979,749,211,752	1,974,362,829,801

유형자산	494,791,495,024	517,628,518,378	420,943,368,462

무형자산	186,641,774,400	194,110,528,550	178,567,737,024

투자부동산	152,907,984,270	137,179,311,280	166,553,969,630

장기기타채권	5,226,370,016	55,317,920,612	4,352,632,835

보증금	40,699,549,184	41,256,674,480	18,521,029,348

파생상품평가자산	1,902,010,068

기타비유동자산	5,968,360,400	7,035,789,690

자산총계	3,950,029,378,836	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183

부채

유동부채	1,319,119,682,612	1,042,961,198,475	870,353,876,177

매입채무	395,408,730,948	297,854,795,885	203,708,855,167

기타채무	115,400,456,760	77,893,416,026	52,885,805,296

단기차입금	135,435,707,891	453,578,629,535	186,276,165,308

유동성사채	274,619,567,328	19,985,675,120	159,847,135,641

유동성장기차입금	177,321,100,000	85,301,058,200	120,058,631,760

파생상품평가부채	928,616	3,783,026,875	135,330,375

당기법인세부채	50,681,283,933	2,588,000,949	37,513,356,058

충당부채	4,967,618,396	4,267,443,453	5,831,898,372

기타유동부채	165,284,288,740	97,709,152,432	104,096,698,200

비유동부채	431,150,948,434	589,161,495,223	498,612,485,850

사채	299,129,209,428	314,031,589,541	199,469,886,713

장기차입금	66,922,973,952	210,531,926,322	223,210,052,048

순확정급여부채	34,392,669,578	37,533,913,536	43,834,501,348

장기기타채무	11,867,383,960	9,729,892,676	8,981,764,284

파생상품평가부채	8,679,148	10,874,431

충당부채	1,649,825,489	849,343,730	794,758,314

이연법인세부채	10,444,620,035	12,260,022,134	19,049,175,623

기타비유동부채	6,744,265,992	4,216,128,136	3,261,473,089

부채총계	1,750,270,631,046	1,632,122,693,698	1,368,966,362,027

자본

자본금	134,845,735,000	134,838,235,000	134,838,235,000

자본잉여금	680,215,184,137	678,232,539,437	668,081,593,735

기타자본항목	(395,600,730,107)	(428,592,130,188)	(426,551,441,992)

기타포괄손익누계액	48,545,607,764	39,338,272,374	42,962,896,798

이익잉여금(결손금)	1,731,752,950,996	1,688,733,570,205	1,689,925,025,615

자본총계	2,199,758,747,790	2,112,550,486,828	2,109,256,309,156

자본과부채총계	3,950,029,378,836	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183

손익계산서
제 81 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

매출액	2,624,828,847,232	2,067,135,544,555	1,873,556,345,748

상품 및 제품매출	2,292,185,166,572	1,645,154,856,763	1,495,267,405,665

기타수익(매출액)	238,383,979,601	242,646,808,752	263,954,700,604

배당수익(매출액)	94,259,701,059	179,333,879,040	114,334,239,479

매출원가	2,348,072,201,416	1,841,764,172,745	1,660,155,184,717

상품 및 제품매출원가	1,778,147,353,714	1,307,014,397,408	1,193,643,327,976

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	154,623,679,780	169,825,338,874	183,433,098,795

판매비와관리비	415,301,167,922	364,924,436,463	283,078,757,946

영업이익(손실)	276,756,645,816	225,371,371,810	213,401,161,031

금융수익	42,410,609,934	38,675,545,024	25,521,703,612

금융비용	84,396,869,884	74,976,069,824	58,549,437,420

기타영업외수익	47,918,719,725	4,002,890,257	18,820,298,177

기타영업외비용	29,950,593,411	38,776,901,133	39,158,837,933

법인세비용차감전순이익(손실)	252,738,512,180	154,296,836,134	160,034,887,467

법인세비용	47,638,237,122	494,779,953	36,711,227,654

당기순이익(손실)	205,100,275,058	153,802,056,181	123,323,659,813

주당이익

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	10,426	7,800	6,090

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	10,425	7,800	6,090

우선주기본주당이익 (단위 : 원)	10,475	7,850	6,140

우선주희석주당이익 (단위 : 원)	10,475	7,850	6,140

포괄손익계산서
제 81 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

당기순이익(손실)	205,100,275,058	153,802,056,181	123,323,659,813

기타포괄손익	9,032,542,804	(3,805,163,868)	5,072,404,656

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	7,249,937,791	(180,539,444)	1,222,424,222

확정급여제도의 재측정요소	(174,792,586)	(180,539,444)	(2,229,208,977)

토지재평가잉여금(세후기타포괄손익)	7,424,730,377	3,451,633,199

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,782,605,013	(3,624,624,424)	3,849,980,434

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	3,702,672,747	(3,624,624,424)	3,849,980,434

매도가능금융자산평가손실(세후기타포괄손익)	(1,920,067,734)	0

총포괄손익	214,132,817,862	149,996,892,313	128,396,064,469

자본변동표
제 81 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

분기총포괄이익

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-매도가능금융자산 평가손실

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

-확정급여제도의 재측정 요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-현금흐름위험회피파생평가상품 이익	3,849,980,434	3,849,980,434

소계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-자기주식	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금지급	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-합병조정

소계.	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

분기총포괄이익

-당기순이익	153,802,056,181	153,802,056,181

-매도가능금융자산 평가손실

-토지재평가잉여금

-확정급여제도의 재측정 요소	(180,539,444)	(180,539,444)

-현금흐름위험회피파생평가상품 이익	(3,624,624,424)	(3,624,624,424)

소계	(3,624,624,424)	153,621,516,737	149,996,892,313

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	6,306,409,200	(6,306,409,200)

-자기주식	(59,456,642,390)	(59,456,642,390)

-자기주식의 이익소각	63,545,813,297	(63,545,813,297)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금지급	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-합병조정	3,844,536,502	3,844,536,502

소계.	10,150,945,702	(2,040,688,196)	(154,812,972,147)	(146,702,714,641)

2016.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

분기총포괄이익

-당기순이익	205,100,275,058	205,100,275,058

-매도가능금융자산 평가손실	(1,920,067,734)	(1,920,067,734)

-토지재평가잉여금	7,424,730,377	7,424,730,377

-확정급여제도의 재측정 요소	(174,792,586)	(174,792,586)

-현금흐름위험회피파생평가상품 이익	3,702,672,747	3,702,672,747

소계	9,207,335,390	204,925,482,472	214,132,817,862

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

-주식선택권의 행사	7,500,000	180,464,400	(62,050,400)	125,914,000

-주식선택권의 취소	1,802,180,300	(1,802,180,300)

-자기주식	(26,624,854,000)	(26,624,854,000)

-자기주식의 이익소각	61,480,484,781	(61,480,484,781)

-주식기준보상거래의 인식

-배당금지급	(100,425,616,900)	(100,425,616,900)

-합병조정

소계.	7,500,000	1,982,644,700	32,991,400,081	(161,906,101,681)	(126,924,556,900)

2017.12.31 (기말자본)	134,845,735,000	680,215,184,137	(395,600,730,107)	48,545,607,764	1,731,752,950,996	2,199,758,747,790

현금흐름표
제 81 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기	제 80 기	제 79 기

영업활동에서 창출된 현금흐름	203,947,049,383	167,166,167,491	210,439,628,048

당기순이익(손실)	205,100,275,058	153,802,056,181	123,323,659,813

조정	40,036,932,917	(45,950,672,776)	41,356,222,442

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(94,828,749,945)	(49,874,632,324)	56,199,935

이자의 수취	6,986,182,028	5,593,864,430	3,343,697,097

이자의 지급	(41,251,069,147)	(38,365,658,250)	(37,144,771,337)

배당금의 수취	92,147,565,668	180,905,238,078	112,813,923,862

법인세의 납부	(4,244,087,196)	(38,944,027,848)	(33,309,303,764)

투자활동으로 인한 현금흐름	(70,053,484,400)	(266,940,199,547)	(67,040,771,738)

투자활동으로 인한 현금유입액	167,301,927,958	16,653,413,022	50,523,933,810

단기금융상품의 감소	20,000,000	2,000,000,000

단기대여금의 감소	24,199,000	217,532,880	154,086,920

단기투자증권의 처분	7,000,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000

장기투자증권의 처분	12,500,000	1,857,201,132

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	54,320,390,116	2,321,569,659	39,449,260

유형자산의 처분	48,448,114,575	2,747,985,363	3,865,211,626

무형자산의 처분	2,298,967,220	189,843,709

투자부동산의 처분	51,795,873,500	8,403,449,947	34,069,281,263

장기대여금의 감소	9,224,925,596	1,409,657,963	1,135,323,705

정부보조금의 수취	1,176,957,951	1,343,373,501	400,879,904

투자활동으로 인한 현금유출액	(237,355,412,358)	(283,593,612,569)	(117,564,705,548)

단기대여금의 증가	7,992,000

장기투자증권의 취득	93,162,508,595	337,248,287	162,500,000

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	60,929,134,100	67,217,094,000	60,000,000,000

유형자산의 취득	68,142,349,411	147,317,905,881	49,282,901,721

무형자산의 취득	13,078,303,252	15,307,264,401	6,119,861,964

장기대여금의 증가	2,035,125,000	53,414,100,000	1,999,441,863

재무활동으로 인한 현금흐름	(233,457,726,677)	89,936,651,707	(79,548,426,674)

재무활동으로 인한 현금유입액	733,492,865,328	416,693,983,513	253,280,514,518

단기차입금의 차입	383,366,951,328	266,693,983,513	88,280,514,518

사채의 발행	280,000,000,000	135,000,000,000

장기차입금의 차입	70,000,000,000	15,000,000,000	165,000,000,000

주식선택권의 행사	125,914,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(966,950,592,005)	(326,757,331,806)	(332,828,941,192)

단기차입금의 상환	701,047,299,986

사채의 상환	40,125,929,746	160,000,000,000	120,000,000,000

장기차입금의 상환	115,742,208,200	65,046,683,360	129,576,872,284

금융리스부채의 상환	9,609,537,173	10,443,489,596	10,985,323,308

배당금의 지급	100,425,616,900	91,267,158,850	72,266,745,600

외화환산으로 인한 현금의 변동	299,559,712	(534,624,238)	389,097

현금및현금성자산의순증가(감소)	(99,264,601,982)	(10,372,004,587)	63,850,818,733

기초현금및현금성자산	155,824,168,783	166,196,173,370	102,345,354,637

기말현금및현금성자산	56,559,566,801	155,824,168,783	166,196,173,370

이익잉여금 처분계산서

제 81 기 2017년 1월 1일 부터 제 80 기 2016년 1월 1일 부터 제 79 기 2015년 1월 1일 부터
2017년 12월 31일 까지 2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분확정일 2018년 3월 30일 처분확정일 2017년 3월 31일 처분확정일 2016년 3월 25일

과 목	제 81 기	제 80 기	제 79 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	1,642,180,800,996	1,584,203,981,895	1,571,189,153,190

1. 전기이월미처분이익잉여금	1,498,735,803,305	1,494,128,278,455	1,450,094,702,354

2. 당기순이익	205,100,275,058	153,802,056,181	123,323,659,813

3. 확정급여제도의 재측정요소	(174,792,586)	(180,539,444)	(2,229,208,977)

4. 자기주식의 이익소각	(61,480,484,781)	(63,545,813,297)	-

Ⅱ. 이익잉여금이입액	16,666,000,000	25,000,000,000	23,333,000,000

1. 연구및인력개발준비금환입	16,666,000,000	25,000,000,000	23,333,000,000

Ⅲ. 이익잉여금처분액	104,949,984,400	110,468,178,590	100,393,874,735

1. 이익준비금	4,516,717,500	10,042,561,690	9,126,715,885

2. 배당금	100,433,266,900	100,425,616,900	91,267,158,850

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	1,553,896,816,596	1,498,735,803,305	1,494,128,278,455