두산 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 88 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 87 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 88 기 1분기말	제 87 기말

자산

유동자산	730,479,724,884	625,971,141,380

현금및현금성자산	310,788,142,183	232,028,406,521

단기금융상품	34,509,603,701	34,566,896,213

단기투자증권	2,756,808,705	2,756,808,705

매출채권	167,097,544,322	187,457,248,466

기타채권	34,554,648,769	19,363,726,428

미청구공사	860,596,146	860,596,146

파생상품평가자산	6,775,327	1,117,637,557

재고자산	127,212,720,312	109,015,837,743

기타유동자산	52,692,885,419	38,803,983,601

비유동자산	4,295,636,494,984	4,288,646,598,157

장기금융상품	20,133,220,443	19,278,406,683

장기투자증권	22,129,546,142	22,562,054,562

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,506,992,846,392	3,507,620,200,418

유형자산	284,877,732,667	270,551,049,070

무형자산	69,379,769,695	68,656,597,098

투자부동산	298,062,991,309	301,845,164,680

장기기타채권	18,110,371,418	17,519,066,501

보증금	38,092,970,787	38,135,191,308

이연법인세자산	37,857,046,131	38,713,825,537

기타비유동자산	0	3,765,042,300

자산총계	5,026,116,219,868	4,914,617,739,537

부채

유동부채	1,280,370,913,155	1,209,098,419,728

매입채무	130,811,843,323	137,980,139,400

기타채무	103,022,479,282	85,633,649,402

초과청구공사	4,293,280,076	4,293,280,076

단기차입금	333,000,000,000	228,000,000,000

유동성사채	72,943,792,395	102,964,481,730

유동성장기차입금	473,593,794,615	451,381,080,862

유동성장기유동화채무	86,279,940,093	86,370,697,549

유동 리스부채	28,129,215,745	28,650,571,274

파생상품평가부채	975,567,194

충당부채	1,422,978,249	1,458,231,985

당기법인세부채	3,369,326,318	11,200,192,307

기타 유동부채	42,528,695,865	71,166,095,143

비유동부채	741,174,113,001	675,315,989,930

장기기타채무	10,249,133,035	12,844,654,565

사채	146,536,239,415	132,713,164,715

장기차입금	210,685,020,520	132,436,901,504

장기유동화채무	0	21,592,674,387

비유동 리스부채	178,357,832,351	185,452,658,288

순확정급여부채	31,451,989,482	25,345,034,777

파생상품평가부채	74,830,492,295	74,830,492,295

충당부채	2,654,996,711	2,839,702,036

기타 비유동 부채	86,408,409,192	87,260,707,363

부채총계	2,021,545,026,156	1,884,414,409,658

자본

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	794,500,036,126	794,292,277,510

기타자본구성요소	(1,139,642,864,966)	(1,140,873,124,265)

기타포괄손익누계액	18,714,280,675	20,761,415,079

이익잉여금(결손금)	3,207,261,636,877	3,232,284,656,555

자본총계	3,004,571,193,712	3,030,203,329,879

자본과부채총계	5,026,116,219,868	4,914,617,739,537

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	229,306,063,262	229,306,063,262	219,508,204,492	219,508,204,492

상품 및 제품매출	147,847,998,593	147,847,998,593	148,177,579,811	148,177,579,811

기타매출	65,891,866,906	65,891,866,906	57,601,055,089	57,601,055,089

배당수익(매출액)	15,566,197,763	15,566,197,763	13,729,569,592	13,729,569,592

영업비용	204,274,112,322	204,274,112,322	205,473,401,174	205,473,401,174

상품 및 제품매출원가	111,413,009,409	111,413,009,409	115,659,586,917	115,659,586,917

기타매출원가	44,492,734,362	44,492,734,362	38,995,513,236	38,995,513,236

판매비와관리비	48,368,368,551	48,368,368,551	50,818,301,021	50,818,301,021

영업이익(손실)	25,031,950,940	25,031,950,940	14,034,803,318	14,034,803,318

금융수익	14,408,591,315	14,408,591,315	12,022,683,416	12,022,683,416

금융비용	25,440,684,428	25,440,684,428	22,145,163,801	22,145,163,801

영업외수익	579,122,647	579,122,647	756,802,163	756,802,163

영업외비용	6,348,362,082	6,348,362,082	7,506,682,347	7,506,682,347

법인세차감전순이익	8,230,618,392	8,230,618,392	(2,837,557,251)	(2,837,557,251)

법인세비용	(2,518,702,930)	(2,518,702,930)	(6,223,963,634)	(6,223,963,634)

분기순이익(손실)	10,749,321,322	10,749,321,322	3,386,406,383	3,386,406,383

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	604.0	604.0	190.0	190.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	604.0	604.0	190.0	190.0

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	604.0	604.0	190.0	190.0

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	604.0	604.0	190.0	190.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	10,749,321,322	10,749,321,322	3,386,406,383	3,386,406,383

기타포괄손익	(2,047,134,404)	(2,047,134,404)	(420,582,389)	(420,582,389)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(442,670,176)	(442,670,176)	2,054,952,093	2,054,952,093

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(43,525,100)	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	33,128,224	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(442,670,176)	(442,670,176)	2,065,348,969	2,065,348,969

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,604,464,228)	(1,604,464,228)	(2,475,534,482)	(2,475,534,482)

위험회피파생상품평가손익	(1,604,464,228)	(1,604,464,228)	(2,475,534,482)	(2,475,534,482)

총포괄손익	8,702,186,918	8,702,186,918	2,965,823,994	2,965,823,994

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	794,035,947,562	(1,146,547,169,797)	23,811,508,578	3,388,478,542,156	3,183,516,933,499

분기순이익(손실)	0	0	0	0	3,386,406,383	3,386,406,383

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(43,525,100)	(43,525,100)

토지재평가잉여금	0	0	0	33,128,224	0	33,128,224

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	2,065,348,969	0	2,065,348,969

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(2,475,534,482)	0	(2,475,534,482)

주식선택권의 취소	0	227,689,956	(227,689,956)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	1,479,816,670	0	0	1,479,816,670

미지급 배당금	0	0	0	0	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

2023.03.31 (분기말 자본)	123,738,105,000	794,263,637,518	(1,145,295,043,083)	23,434,451,289	3,356,049,082,439	3,152,190,233,163

2024.01.01 (분기초 자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,140,873,124,265)	20,761,415,079	3,232,284,656,555	3,030,203,329,879

분기순이익(손실)	0	0	0	0	10,749,321,322	10,749,321,322

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

토지재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(442,670,176)	0	(442,670,176)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(1,604,464,228)	0	(1,604,464,228)

주식선택권의 취소	0	207,758,616	(207,758,616)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	1,438,017,915	0	0	1,438,017,915

미지급 배당금	0	0	0	0	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

2024.03.31 (분기말 자본)	123,738,105,000	794,500,036,126	(1,139,642,864,966)	18,714,280,675	3,207,261,636,877	3,004,571,193,712

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 88 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 87 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 88 기 1분기	제 87 기 1분기

영업활동현금흐름	(50,367,218,862)	(64,969,622,846)

분기순이익(손실)	10,749,321,322	3,386,406,383

조정	12,403,219,755	10,165,415,760

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(58,029,498,715)	(39,184,852,539)

이자수취	2,551,983,183	3,613,264,107

이자지급(영업)	(19,489,374,577)	(16,553,727,017)

배당금수취(영업)	2,478,453,463	7,031,164,840

법인세환급(납부)	(1,031,323,293)	(33,427,294,380)

투자활동현금흐름	(34,308,364,075)	(5,277,142,580)

단기금융상품의 처분	25,362,200	14,705,095,891

유형자산의 처분	75,554,848	5,625,918

무형자산의 처분	614,670	76,972,727

장기대여금의 감소	142,665,891	117,540,815

정부보조금의 수취	149,841,995	1,129,707,628

기타 투자활동 현금유입	46,668,192	0

단기대여금의 증가	9,500,000,000	0

장기금융상품의 취득	325,362,200	0

장기투자증권의 취득	108,373,610	30,296,720

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	200,000,000	0

유형자산의 취득	21,866,251,135	19,562,140,897

무형자산의 취득	2,723,094,926	1,565,140,012

투자부동산의 취득	0	4,507,930

장기대여금 증가	25,990,000	150,000,000

재무활동현금흐름	159,444,464,781	80,107,276,082

단기차입금의 증가	125,000,000,000	176,000,000,000

사채의 발행	53,722,060,000	0

장기차입금의 차입	100,000,000,000	0

단기차입금의 상환	20,000,000,000	65,000,000,000

유동성장기유동화채무의 상환	21,783,500,000	23,753,820,000

사채의 상환	70,000,000,000	0

리스부채의 상환	7,494,095,219	7,138,903,918

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,990,853,818	2,780,511,341

현금및현금성자산의순증가(감소)	78,759,735,662	12,641,021,997

분기초의 현금	232,028,406,521	381,777,404,797

분기말의 현금	310,788,142,183	394,418,426,794