두산 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 80 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 79 기말 2015.12.31 현재
제 78 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 80 기 3분기말	제 79 기말	제 78 기말

자산

유동자산	745,057,233,567	713,533,619,186	639,610,228,247

현금 및 현금성자산	58,136,639,396	166,196,173,370	102,345,354,637

단기금융상품	2,000,000,000

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705	8,496,808,705

매출채권	277,018,090,731	264,518,468,962	290,812,641,894

기타채권	114,230,000,080	94,931,871,631	18,308,522,931

파생상품평가자산	5,232,864,757	1,369,096,083	392,751,917

재고자산	229,813,716,794	152,350,618,864	187,628,890,903

기타유동자산	59,129,113,104	32,670,581,571	29,625,257,260

비유동자산	2,904,381,254,912	2,764,689,051,997	2,869,987,912,244

장기금융상품	69,000,000	89,000,000	91,500,000

장기투자증권	1,410,994,897	1,298,484,897	1,599,904,897

종속회사및관계회사투자	1,979,801,711,752	1,974,362,829,801	1,986,348,829,801

유형자산	499,732,355,465	420,943,368,462	410,840,788,554

무형자산	193,049,212,920	178,567,737,024	182,873,348,570

투자부동산	138,573,048,630	166,553,969,630	265,497,527,680

장기기타채권	50,610,213,114	4,352,632,835	3,727,124,973

보증금	40,932,667,550	18,521,029,348	19,008,887,769

기타비유동자산	202,050,584

자산총계	3,649,438,488,479	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

부채

유동부채	969,092,144,378	870,353,876,177	742,714,302,757

매입채무	252,915,843,124	203,708,855,167	229,182,082,362

기타채무	63,695,188,772	52,885,805,296	61,936,690,973

단기차입금	400,866,835,601	186,276,165,308	98,000,049,022

유동성사채	79,977,489,544	159,847,135,641	119,890,416,590

유동성장기차입금	82,503,391,760	120,058,631,760	105,284,545,160

파생상품평가부채	1,134,606,729	135,330,375	4,230,262,978

당기법인세부채	5,129,243,545	37,513,356,058	11,591,080,740

충당부채	4,662,913,412	5,831,898,372	6,549,518,315

기타유동부채	78,206,631,891	104,096,698,200	106,049,656,617

비유동부채	545,798,289,129	498,612,485,850	656,345,571,049

사채	259,358,529,769	199,469,886,713	358,942,067,434

장기차입금	205,365,782,070	223,210,052,048	197,710,887,578

순확정급여부채	49,978,968,859	43,834,501,348	44,352,892,646

장기기타채무	10,264,311,383	8,981,764,284	12,879,088,470

파생상품평가부채	28,206,397	10,874,431

비유동충당부채	835,446,639	794,758,314	742,772,748

이연법인세부채	18,264,608,786	19,049,175,623	40,340,377,625

기타비유동부채	1,702,435,226	3,261,473,089	1,377,484,548

부채총계	1,514,890,433,507	1,368,966,362,027	1,399,059,873,806

자본

납입자본	490,573,938,107	490,573,938,107	490,573,938,107

자본금	134,838,235,000	134,838,235,000	134,838,235,000

주식발행초과금	355,735,703,107	355,735,703,107	355,735,703,107

이익잉여금(결손금)	1,772,048,394,212	1,689,925,025,615	1,641,097,320,379

기타자본구성요소	(128,074,277,347)	(71,242,654,566)	(21,132,991,801)

기타자본잉여금	318,492,384,028	312,345,890,628	311,349,031,628

기타포괄손익누계액	45,411,366,310	42,962,896,798	35,661,283,165

기타자본	(491,978,027,685)	(426,551,441,992)	(368,143,306,594)

자본총계	2,134,548,054,972	2,109,256,309,156	2,110,538,266,685

부채와 자본총계	3,649,438,488,479	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

손익계산서
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 79 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 3분기	제 79 기 3분기	제 79 기	제 78 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	448,939,372,398	1,500,518,608,451	437,756,977,660	1,407,864,551,681	1,873,556,345,748	1,995,372,674,151

상품 및 제품매출	389,686,565,094	1,142,709,106,817	370,458,291,392	1,158,631,888,279	1,495,267,405,665	1,554,227,672,553

기타매출	59,252,807,304	180,175,747,618	66,012,016,268	194,759,452,679	263,954,700,604	270,897,595,918

배당금수익	0	177,633,754,016	1,286,670,000	54,473,210,723	114,334,239,479	170,247,405,680

영업비용	433,873,522,135	1,260,383,834,991	415,666,460,114	1,259,388,127,458	1,660,155,184,717	1,738,924,630,987

상품 및 제품매출원가	305,869,647,595	893,099,019,349	292,206,351,922	921,240,920,379	1,193,643,327,976	1,252,890,527,247

기타매출원가	42,329,425,459	123,427,939,612	50,819,287,975	133,882,728,464	183,433,098,795	181,995,615,576

판매비와 관리비	85,674,449,081	243,856,876,030	72,640,820,217	204,264,478,615	283,078,757,946	304,038,488,164

영업이익	15,065,850,263	240,134,773,460	22,090,517,546	148,476,424,223	213,401,161,031	256,448,043,164

금융수익	7,957,255,692	21,743,544,270	13,529,613,220	24,585,253,145	25,521,703,612	21,798,846,857

금융비용	20,517,769,571	55,028,496,819	18,491,457,971	46,965,074,273	58,549,437,420	60,206,589,322

기타영업외수익	870,368,227	1,673,510,422	1,132,791,348	9,615,339,677	18,820,298,177	10,847,688,734

기타영업외비용	3,208,085,385	29,593,365,607	4,115,965,854	12,022,977,785	39,158,837,933	22,808,270,722

법인세비용차감전순이익	167,619,226	178,929,965,726	14,145,498,289	123,688,964,987	160,034,887,467	206,079,718,711

법인세비용	(495,289,065)	5,539,438,279	7,482,858,516	36,023,743,267	36,711,227,654	19,680,389,040

계속영업이익(손실)	662,908,291	173,390,527,447	6,662,639,773	87,665,221,720	123,323,659,813	186,399,329,671

당기순이익(손실)	662,908,291	173,390,527,447	6,662,639,773	87,665,221,720	123,323,659,813	186,399,329,671

주당이익

기본주당순이익

계속영업기본주당이익(손실)	31	8,791	298	4,314	6,090	8,942

기본주당순이익(손실)	31	8,791	298	4,314	6,090	8,942

구형우선주계속영업기본주당이익	44	8,829	302	4,352	6,140	8,992

구형우선주기본주당순이익	44	8,829	302	4,352	6,140	8,992

희석주당순이익

계속영업희석주당이익(손실)	31	8,791	298	4,314	6,090	8,939

희석주당순이익(손실)	31	8,791	298	4,314	6,090	8,939

구형우선주계속영업희석주당이익	44	8,829	302	4,352	6,140	8,992

구형우선주희석주당순이익	44	8,829	302	4,352	6,140	8,992

포괄손익계산서
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 79 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 3분기	제 79 기 3분기	제 79 기	제 78 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	662,908,291	173,390,527,447	6,662,639,773	87,665,221,720	123,323,659,813	186,399,329,671

기타포괄손익	454,652,804	2,448,469,512	(1,938,472,292)	(772,701,532)	5,072,404,656	(529,316,443)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,222,424,222	3,228,122,650

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,229,208,977)	3,228,122,650

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	3,451,633,199

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	454,652,804	2,448,469,512	(1,938,472,292)	(772,701,532)	3,849,980,434	(3,757,439,093)

파생상품평가손익	454,652,804	2,448,469,512	(1,938,472,292)	(772,701,532)	3,849,980,434	(3,757,439,093)

총포괄손익	1,117,561,095	175,838,996,959	4,724,167,481	86,892,520,188	128,396,064,469	185,870,013,228

자본변동표
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 79 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	132,894,150,000	638,681,932,971	(340,529,784,128)	39,434,337,058	1,524,909,615,358	1,995,390,251,259

총포괄손익:

-당기순이익	186,399,329,671	186,399,329,671

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,757,439,093)	(3,757,439,093)

-확정급여제도의 재측정요소	3,228,122,650	3,228,122,650

-토지재평가잉여금	(15,614,800)	15,614,800

소 계	(3,773,053,893)	189,643,067,121	185,870,013,228

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사	19,750,000	415,428,500	(144,838,500)	290,340,000

-주식선택권의 취소	1,667,522,000	(2,047,220,325)	(379,698,325)

-자기주식으로 대체	(29,654,054,897)	(29,654,054,897)

-주식기준보상거래의 인식	4,232,591,256	4,232,591,256

-배당금	(73,455,362,100)	(73,455,362,100)

-합병으로 인한 변동	1,924,335,000	18,045,917,359	19,970,252,359

-합병조정	8,273,933,905	8,273,933,905

소 계	1,944,085,000	28,402,801,764	(27,613,522,466)	(73,455,362,100)	(70,721,997,802)

2014.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,849,980,434	3,849,980,434

-확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

소 계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	87,665,221,720	87,665,221,720

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(772,701,532)	(772,701,532)

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금

소 계	(772,701,532)	87,665,221,720	86,892,520,188

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	664,759,400	(664,759,400)

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-주식기준보상거래의 인식	1,998,644,299	1,998,644,299

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	664,759,400	(58,626,665,841)	(72,266,745,600)	(130,228,652,041)

2015.09.30 (기말자본)	134,838,235,000	667,749,494,135	(426,769,972,435)	34,888,581,633	1,656,495,796,499	2,067,202,134,832

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

총포괄손익:

-당기순이익	173,390,527,447	173,390,527,447

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	2,448,469,512	2,448,469,512

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금

소 계	2,448,469,512	173,390,527,447	175,838,996,959

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	6,146,493,400	(6,146,493,400)

-자기주식으로 대체	(59,456,642,390)	(59,456,642,390)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	6,146,493,400	(65,426,585,693)	(91,267,158,850)	(150,547,251,143)

2016.09.30 (기말자본)	134,838,235,000	674,228,087,135	(491,978,027,685)	45,411,366,310	1,772,048,394,212	2,134,548,054,972

현금흐름표
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 79 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 3분기	제 79 기 3분기	제 79 기	제 78 기

영업활동으로 인한 현금흐름	99,439,697,571	71,300,211,081	210,439,628,048	246,653,071,651

영업활동에서 창출된 현금	(12,606,247,789)	78,170,860,535	164,736,082,190	128,281,722,342

당기순이익	173,390,527,447	87,665,221,720	123,323,659,813	186,399,329,671

조정	(63,036,785,657)	63,843,298,757	41,356,222,442	(17,125,158,008)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(122,959,989,579)	(73,337,659,942)	56,199,935	(40,992,449,321)

이자수취	1,080,397,371	2,121,275,171	3,343,697,097	3,676,461,726

이자지급	(28,749,746,088)	(29,713,848,553)	(37,144,771,337)	(40,838,579,029)

배당금수취	179,205,113,054	54,499,262,538	112,813,923,862	170,401,567,128

법인세납부(환급)	(39,489,818,977)	(33,777,338,610)	(33,309,303,764)	(14,868,100,516)

투자활동으로 인한 현금흐름	(251,212,640,156)	(59,589,112,368)	(67,040,771,738)	(168,518,602,457)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,765,187,307	27,034,900,163	50,523,933,810	30,447,478,558

단기금융상품의 감소	20,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	300,000,000

단기대여금의 감소	220,373,380	751,047,124	154,086,920	691,775,304

단기투자증권의 처분	0	7,000,000,000	7,000,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0	2,500,000	0

장기투자증권의 처분	0	1,857,201,132	1,857,201,132	0

종속기업투자의 처분	2,321,569,659	39,449,260	39,449,260	25,346,462,603

유형자산의 처분	860,698,526	3,098,221,339	3,865,211,626	1,901,973,123

무형자산의처분	303,181,818	0	0	681,818,182

투자부동산의 처분	9,279,807,080	12,064,035,263	34,069,281,263	102,000,000

장기대여금의 감소	1,037,485,961	90,000,000	1,135,323,705	427,723,843

사업결합	0	0	0	778,887,608

정부보조금의 증가	1,722,070,883	134,946,045	400,879,904	216,837,895

투자활동으로 인한 현금유출액	(266,977,827,463)	(86,624,012,531)	(117,564,705,548)	(198,966,081,015)

단기대여금의 증가	17,296,000	0

장기투자증권의 취득	112,510,000	50,000,000	162,500,000	100,000,000

종속기업투자의 취득	67,217,094,000	60,000,000,000	60,000,000,000	164,382,422,616

유형자산의 취득	130,871,910,405	22,952,441,288	49,282,901,721	30,324,784,252

무형자산의 취득	15,723,209,058	2,032,263,380	6,119,861,964	2,623,575,647

장기대여금의 증가	53,035,808,000	1,589,307,863	1,999,441,863	1,535,298,500

재무활동으로 인한 현금흐름	45,600,441,818	195,386,521,540	(79,548,426,674)	(76,477,236,750)

재무활동으로 인한 현금유입액	476,795,804,119	435,330,297,002	253,280,514,518	126,185,174,680

단기차입금의 순증가	402,046,304,119	310,330,297,002	88,280,514,518	24,061,234,680

사채의 발행	59,749,500,000	0

장기차입금의 차입	15,000,000,000	125,000,000,000	165,000,000,000	101,833,600,000

주식선택권의 행사	290,340,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(431,195,362,301)	(239,943,775,462)	(332,828,941,192)	(202,662,411,430)

금융리스부채의 상환	8,017,888,091	8,107,172,898	10,985,323,308	9,929,247,890

사채의 상환	80,000,000,000	70,000,000,000	120,000,000,000	50,000,000,000

단기차입금의 상환	186,870,965,560

장기차입금의 상환	65,039,349,800	89,569,856,964	129,576,872,284	69,277,801,440

배당금의 지급	91,267,158,850	72,266,745,600	72,266,745,600	73,455,362,100

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,887,033,207)	103,917,732	389,097	(26,994,101)

현금및현금성자산의순증가 (감소)	(108,059,533,974)	207,201,537,985	63,850,818,733	1,630,238,343

기초의 현금	166,196,173,370	102,345,354,637	102,345,354,637	100,715,116,294

기말의 현금	58,136,639,396	309,546,892,622	166,196,173,370	102,345,354,637