두산 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 87 기 2023.12.31 현재
제 86 기 2022.12.31 현재
제 85 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 87 기	제 86 기	제 85 기

자산

유동자산	625,971,141,380	791,840,426,697	1,067,961,459,114

현금및현금성자산	232,028,406,521	381,777,404,797	49,062,002,726

단기금융상품	34,566,896,213	48,456,002,193	534,554,468,125

단기투자증권	2,756,808,705	11,068,808,705	1,496,808,705

매출채권	187,457,248,466	155,195,629,816	229,241,566,625

기타채권	19,363,726,428	32,715,208,302	72,423,691,713

미청구공사	860,596,146

파생상품평가자산	1,117,637,557	4,614,805,731	34,449,259,957

재고자산	109,015,837,743	115,308,038,690	110,302,908,051

기타유동자산	38,803,983,601	42,704,528,463	36,430,753,212

비유동자산	4,288,646,598,157	4,220,970,917,388	4,240,325,427,539

장기금융상품	19,278,406,683	11,445,539,635	11,541,924,268

장기투자증권	22,562,054,562	122,973,729,774	200,694,017,796

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,507,620,200,418	3,413,334,032,276	3,389,030,228,991

유형자산	270,551,049,070	254,410,534,212	252,385,769,561

무형자산	68,656,597,098	62,603,181,138	53,034,944,769

투자부동산	301,845,164,680	306,362,451,910	298,855,089,108

장기기타채권	17,519,066,501	5,621,627,051	1,331,244,506

보증금	38,135,191,308	40,454,779,092	33,209,987,159

이연법인세자산	38,713,825,537

기타비유동자산	3,765,042,300	3,765,042,300	242,221,381

자산총계	4,914,617,739,537	5,012,811,344,085	5,308,286,886,653

부채

유동부채	1,209,098,419,728	779,950,804,443	1,584,689,342,105

매입채무	137,980,139,400	105,452,532,107	111,658,160,009

기타채무	85,633,649,402	67,544,463,550	85,285,773,599

초과청구공사	4,293,280,076	2,794,587,094

단기차입금	228,000,000,000	175,000,000,000	668,399,166,468

유동성사채	102,964,481,730	153,836,456,220	264,511,710,517

유동성장기차입금	451,381,080,862

유동성장기유동화채무	86,370,697,549	88,380,095,656	65,738,259,513

유동 리스부채	28,650,571,274	28,195,562,004	27,411,566,229

파생상품평가부채	1,314,440,934

충당부채	1,458,231,985	1,949,631,415	7,816,715,745

당기법인세부채	11,200,192,307	89,707,425,373	284,660,778,912

기타 유동부채	71,166,095,143	67,090,051,024	67,892,770,179

비유동부채	675,315,989,930	1,049,343,606,143	677,187,152,914

장기기타채무	12,844,654,565	14,653,822,377	18,294,675,461

사채	132,713,164,715	177,634,508,673	291,196,590,613

장기차입금	132,436,901,504	418,301,422,707

장기유동화채무	21,592,674,387	108,020,116,913	16,434,564,878

비유동 리스부채	185,452,658,288	210,314,598,930	234,720,033,224

순확정급여부채	25,345,034,777	9,303,066,642	28,501,921,186

파생상품평가부채	74,830,492,295

충당부채	2,839,702,036	8,858,237,517	3,588,928,973

이연법인세부채	9,983,557,589	70,350,950,900

기타 비유동 부채	87,260,707,363	92,274,274,795	14,099,487,679

부채총계	1,884,414,409,658	1,829,294,410,586	2,261,876,495,019

자본

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	794,292,277,510	794,035,947,562	793,456,657,395

기타자본구성요소	(1,140,873,124,265)	(1,146,547,169,797)	(1,149,030,789,975)

기타포괄손익누계액	20,761,415,079	23,811,508,578	33,322,013,575

이익잉여금(결손금)	3,232,284,656,555	3,388,478,542,156	3,244,924,405,639

자본총계	3,030,203,329,879	3,183,516,933,499	3,046,410,391,634

자본과부채총계	4,914,617,739,537	5,012,811,344,085	5,308,286,886,653

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 85 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기	제 86 기	제 85 기

수익(매출액)	987,053,181,855	1,077,195,112,995	967,464,727,484

상품 및 제품매출	699,661,998,237	828,252,858,234	749,886,753,107

공사매출	1,581,903,164	3,985,412,906

기타매출	263,113,881,580	229,229,067,452	206,688,249,145

배당수익(매출액)	22,695,398,874	15,727,774,403	10,889,725,232

영업비용	962,466,457,635	1,004,833,960,436	900,848,134,610

상품 및 제품매출원가	538,358,381,418	604,038,371,330	539,623,801,346

공사매출원가	1,188,698,613	2,941,605,040

기타매출원가	190,843,236,559	172,432,941,635	161,931,865,315

판매비와관리비	232,076,141,045	225,421,042,431	199,292,467,949

영업이익(손실)	24,586,724,220	72,361,152,559	66,616,592,874

금융수익	32,090,691,952	72,728,391,413	140,120,478,120

금융비용	102,801,685,989	111,052,924,812	86,751,534,593

영업외수익	15,619,941,055	252,688,918,029	68,875,065,239

영업외비용	129,270,622,266	86,046,379,135	74,597,360,710

법인세차감전순이익	(159,774,951,028)	200,679,158,054	114,263,240,930

법인세비용	(47,901,732,167)	25,212,757,238	25,251,782,829

계속영업이익(손실)	(111,873,218,861)	175,466,400,816	89,011,458,101

중단영업이익(손실)	0	0	321,810,192,749

당기순이익(손실)	(111,873,218,861)	175,466,400,816	410,821,650,850

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,295.0)	9,848.0	4,098.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,295.0)	9,848.0	23,070.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,295.0)	9,848.0	4,098.0

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,295.0)	9,848.0	23,070.0

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	(6,245.0)	9,898.0	4,107.0

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	(6,245.0)	9,898.0	23,120.0

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(6,245.0)	9,898.0	4,107.0

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(6,245.0)	9,898.0	23,120.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 85 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기	제 86 기	제 85 기

당기순이익(손실)	(111,873,218,861)	175,466,400,816	410,821,650,850

기타포괄손익	(11,598,419,239)	(5,650,428,296)	2,177,358,493

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,913,711,719)	(10,037,228,767)	3,184,362,196

확정급여제도의 재측정요소	(8,548,325,740)	3,440,667,833	(4,380,682,389)

토지재평가잉여금	971,049,045	(754,653,160)	2,418,961,806

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,336,435,024)	(12,723,243,440)	5,146,082,779

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,684,707,520)	4,386,800,471	(1,007,003,703)

위험회피파생상품평가손익	(2,684,707,520)	4,386,800,471	(1,007,003,703)

총포괄손익	(123,471,638,100)	169,815,972,520	412,999,009,343

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 85 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	792,396,115,124	(1,147,970,247,704)	37,297,569,826	2,847,844,794,745	2,653,306,336,991

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	410,821,650,850	410,821,650,850

확정급여제도의 재측정요소	(4,380,682,389)	(4,380,682,389)

토지재평가잉여금	(8,114,635,327)	10,533,597,133	2,418,961,806

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	5,146,082,779	5,146,082,779

위험회피파생상품평가손익	(1,007,003,703)	(1,007,003,703)

주식선택권의 취소	1,060,542,271	(1,060,542,271)

주식기준보상거래의 인식

배당금의 지급	(19,894,954,700)	(19,894,954,700)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체

2021.12.31 (기말자본)	123,738,105,000	793,456,657,395	(1,149,030,789,975)	33,322,013,575	3,244,924,405,639	3,046,410,391,634

2022.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	793,456,657,395	(1,149,030,789,975)	33,322,013,575	3,244,924,405,639	3,046,410,391,634

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	175,466,400,816	175,466,400,816

확정급여제도의 재측정요소	3,440,667,833	3,440,667,833

토지재평가잉여금	(754,653,160)	(754,653,160)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(12,723,243,440)	(12,723,243,440)

위험회피파생상품평가손익	4,386,800,471	4,386,800,471

주식선택권의 취소	579,290,167	(579,290,167)

주식기준보상거래의 인식	3,062,910,345	3,062,910,345

배당금의 지급	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체	(419,408,868)	419,408,868

2022.12.31 (기말자본)	123,738,105,000	794,035,947,562	(1,146,547,169,797)	23,811,508,578	3,388,478,542,156	3,183,516,933,499

2023.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	794,035,947,562	(1,146,547,169,797)	23,811,508,578	3,388,478,542,156	3,183,516,933,499

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(111,873,218,861)	(111,873,218,861)

확정급여제도의 재측정요소	(8,548,325,740)	(8,548,325,740)

토지재평가잉여금	971,049,045	971,049,045

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(1,336,435,024)	(1,336,435,024)

위험회피파생상품평가손익	(2,684,707,520)	(2,684,707,520)

주식선택권의 취소	256,329,948	(256,329,948)

주식기준보상거래의 인식	5,930,375,480	5,930,375,480

배당금의 지급	(35,772,341,000)	(35,772,341,000)

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체

2023.12.31 (기말자본)	123,738,105,000	794,292,277,510	(1,140,873,124,265)	20,761,415,079	3,232,284,656,555	3,030,203,329,879

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 85 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 87 기	제 86 기	제 85 기

영업활동현금흐름	(35,454,403,892)	(101,565,273,625)	(273,229,595,930)

당기순이익(손실)	(111,873,218,861)	175,466,400,816	410,821,650,850

조정	174,201,444,594	(61,256,357,575)	(254,573,598,852)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	17,306,448,948	103,689,221,455	(101,744,874,229)

이자수취	11,369,726,591	20,399,455,365	6,897,894,980

이자지급(영업)	(72,957,941,522)	(77,333,100,268)	(70,272,793,507)

배당금수취(영업)	22,334,251,447	16,363,826,581	9,914,977,646

법인세환급(납부)	(75,835,115,089)	(278,894,719,999)	(274,272,852,818)

투자활동현금흐름	(82,906,089,732)	684,933,019,706	496,099,187,255

단기대여금의 회수	3,000,000,000

단기금융상품의 처분	16,880,362,189	501,195,894,887	34,390,784,612

단기투자증권의 처분	10,236,059,643

장기금융상품의 처분	2,499,789,000

장기투자증권의 처분	1,860,904,109	3,335,872,543

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	719,037,864,931

유형자산의 처분	470,091,235	2,434,054,367	20,895,446,304

무형자산의 처분	6,801,958,144	2,655,969,373	1,378,000,000

투자부동산의 처분	71,604,000

장기대여금의 감소	517,008,303	721,970,855	624,246,479

정부보조금의 수취	2,216,095,118	815,826,878	1,276,724,714

사업양도로 인한 순현금흐름	1,149,209,571,874

기타 투자활동 현금유입	958,637,427	55,391,992,351

단기대여금의 증가	8,385,000,000

단기금융상품의 취득	2,172,600,002	14,705,095,891	436,961,976,244

장기금융상품의 취득	8,350,200,000	200,000,000	408,640,200

장기투자증권의 취득	1,469,814,633	5,032,464,925	124,935,307,568

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	30,359,187,943	503,206,841,697	88,384,839,000

유형자산의 취득	60,013,397,883	58,723,393,915	41,753,852,619

무형자산의 취득	11,240,209,439	14,838,467,431	15,151,613,675

투자부동산의 취득	67,731,942

장기대여금 증가	9,313,400,000	720,027,760	309,040,000

기타 투자활동 현금유출	3,230,134,860	817,374,480

재무활동현금흐름	(33,018,956,444)	(251,962,593,510)	(251,063,024,242)

단기차입금의 증가	495,913,460,050	1,187,000,000,000	2,253,463,503,990

사채의 발행	92,696,899,902	109,569,252,177	221,029,620,000

장기차입금의 차입	164,000,000,000	417,460,000,000

장기유동화채무의 차입	196,148,150,000

단기차입금의 상환	443,000,000,000	1,680,399,166,468	2,342,825,832,522

유동성장기차입금의 상환	14,512,183,114

유동성장기유동화채무의 상환	88,764,120,000	66,103,172,827	96,499,058,261

장기유동화채무의 상환	0	16,439,713,327	84,088,841,739

사채의 상환	189,056,095,890	335,793,972,602	137,974,389,081

리스부채의 상환	29,036,759,506	27,631,629,463	29,760,888,815

배당금지급	35,772,341,000	35,772,341,000	19,894,954,700

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,630,451,792	1,310,249,500	7,645,375,148

현금및현금성자산의순증가(감소)	(149,748,998,276)	332,715,402,071	(20,548,057,769)

기초현금및현금성자산	381,777,404,797	49,062,002,726	69,610,060,495

기말현금및현금성자산	232,028,406,521	381,777,404,797	49,062,002,726