두산 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 88 기 2024.12.31 현재
제 87 기 2023.12.31 현재
제 86 기 2022.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 88 기	제 87 기	제 86 기

자산

유동자산	803,302	625,972	791,839

현금및현금성자산	148,682	232,028	381,777

단기금융상품	54,068	34,567	48,456

단기투자증권	1,497	2,757	11,069

매출채권	271,660	187,457	155,196

기타채권	47,173	19,364	32,715

미청구공사	0	861	0

파생상품평가자산	39,354	1,118	4,615

재고자산	136,620	109,016	115,308

기타유동자산	33,324	38,804	42,703

매각예정비유동자산	70,924	0	0

비유동자산	4,250,224	4,288,646	4,220,972

장기금융상품	11,782	19,278	11,446

장기투자증권	17,928	22,562	122,974

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,507,439	3,507,620	3,413,334

유형자산	268,721	270,551	254,411

무형자산	34,304	68,657	62,603

투자부동산	314,097	301,845	306,362

장기기타채권	29,576	17,519	5,622

보증금	36,466	38,135	40,455

이연법인세자산	29,911	38,714	0

기타비유동자산	0	3,765	3,765

자산총계	5,053,526	4,914,618	5,012,811

부채

유동부채	1,244,876	1,209,098	779,950

매입채무	207,315	137,980	105,453

기타채무	81,912	85,634	67,544

초과청구공사	0	4,293	2,795

단기차입금	538,000	228,000	175,000

유동성사채	132,921	102,964	153,836

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	129,811	451,381	0

유동성장기유동화채무	21,599	86,371	88,380

유동 리스부채	28,687	28,651	28,196

파생상품평가부채	4,905	0	0

유동성 충당부채	0	1,458	1,950

당기법인세부채	2,301	11,200	89,707

기타 유동부채	83,102	71,166	67,089

매각예정비유동부채	14,323	0	0

비유동부채	799,507	675,317	1,049,344

장기기타채무	5,757	12,845	14,654

사채	128,588	132,713	177,635

장기차입금	277,500	132,437	418,301

장기유동화채무	0	21,593	108,020

비유동 리스부채	157,279	185,453	210,315

순확정급여부채	48,784	25,345	9,303

비유동파생상품부채	93,497	74,830	0

비유동성 충당부채	1,354	2,840	8,858

이연법인세부채	0	0	9,984

기타 비유동 부채	86,748	87,261	92,274

부채총계	2,044,383	1,884,415	1,829,294

자본

자본금	123,738	123,738	123,738

자본잉여금	794,500	794,292	794,036

기타자본구성요소	(1,131,784)	(1,140,873)	(1,146,547)

기타포괄손익누계액	11,814	20,761	23,811

이익잉여금	3,210,875	3,232,285	3,388,479

자본총계	3,009,143	3,030,203	3,183,517

자본과부채총계	5,053,526	4,914,618	5,012,811

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 88 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 88 기	제 87 기	제 86 기

영업수익	1,066,495	943,770	1,026,237

상품 및 제품매출	759,406	659,517	781,387

기타매출	271,693	261,558	229,122

배당수익(매출액)	35,396	22,695	15,728

영업비용	984,884	922,885	958,338

상품 및 제품매출원가	558,389	514,029	575,458

기타매출원가	204,305	190,174	172,433

판매비와관리비	222,190	218,682	210,447

영업이익	81,611	20,885	67,899

금융수익	104,464	32,034	72,641

금융비용	132,050	102,682	110,968

기타영업외수익	33,689	15,612	252,668

기타영업외비용	47,778	129,237	86,022

법인세비용차감전순이익(손실)	39,936	(163,388)	196,218

법인세비용(수익)	15,784	(48,766)	24,164

계속영업이익(손실)	24,152	(114,622)	172,054

중단영업이익(손실)	(910)	2,749	3,412

당기순이익(손실)	23,242	(111,873)	175,466

주당이익

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	1,349	(6,457)	9,647

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,296	(6,295)	9,848

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	1,324	(6,457)	9,647

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,272	(6,295)	9,848

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	1,401	(6,406)	9,696

구형우선주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,346	(6,245)	9,898

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	1,401	(6,406)	9,696

구형우선주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,346	(6,245)	9,898

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 88 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 88 기	제 87 기	제 86 기

당기순이익(손실)	23,242	(111,873)	175,466

기타포괄손익	(17,827)	(11,599)	(5,650)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(13,195)	(8,914)	(10,037)

확정급여제도의 재측정요소	(9,326)	(8,549)	3,441

토지재평가잉여금	0	971	(755)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(3,869)	(1,336)	(12,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,632)	(2,685)	4,387

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(4,632)	(2,685)	4,387

총포괄손익(손실)	5,415	(123,472)	169,816

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 88 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초 자본)	123,738	793,457	(1,149,031)	33,321	3,244,925	3,046,410

당기순이익(손실)	0	0	0	0	175,466	175,466

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	3,441	3,441

토지재평가잉여금	0	0	0	(755)	0	(755)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(12,723)	0	(12,723)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	4,387	0	4,387

주식선택권의 취소	0	579	(579)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	3,063	0	0	3,063

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772)	(35,772)

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체	0	0	0	(419)	419	0

2022.12.31 (기말 자본)	123,738	794,036	(1,146,547)	23,811	3,388,479	3,183,517

2023.01.01 (기초 자본)	123,738	794,036	(1,146,547)	23,811	3,388,479	3,183,517

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(111,873)	(111,873)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(8,549)	(8,549)

토지재평가잉여금	0	0	0	971	0	971

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(1,336)	0	(1,336)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(2,685)	0	(2,685)

주식선택권의 취소	0	256	(256)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	5,930	0	0	5,930

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772)	(35,772)

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말 자본)	123,738	794,292	(1,140,873)	20,761	3,232,285	3,030,203

2024.01.01 (기초 자본)	123,738	794,292	(1,140,873)	20,761	3,232,285	3,030,203

당기순이익(손실)	0	0	0	0	23,242	23,242

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(9,326)	(9,326)

토지재평가잉여금	0	0	0	(446)	446	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	0	(3,869)	0	(3,869)

위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(4,632)	0	(4,632)

주식선택권의 취소	0	208	(208)	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	9,297	0	0	9,297

배당금의 지급	0	0	0	0	(35,772)	(35,772)

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말 자본)	123,738	794,500	(1,131,784)	11,814	3,210,875	3,009,143

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 88 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 87 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 86 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 88 기	제 87 기	제 86 기

영업활동현금흐름	(20,022)	(35,454)	(101,565)

당기순이익(손실)	23,242	(111,873)	175,466

조정	103,537	174,201	(61,256)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(97,173)	17,307	103,690

이자수취	11,383	11,370	20,399

이자지급(영업)	(78,590)	(72,958)	(77,333)

배당금수취(영업)	27,812	22,334	16,364

법인세의 납부	(10,233)	(75,835)	(278,895)

투자활동현금흐름	(80,217)	(82,906)	684,933

단기금융상품의 처분	47,062	16,880	501,196

장기금융상품의 처분	4,000	0	0

단기투자증권의 처분	3,288	10,236	0

장기투자증권의 처분	0	1,861	3,336

유형자산의 처분	476	470	2,434

무형자산의 처분	30	6,802	2,656

투자부동산의 처분	0	72	0

장기대여금의 감소	385	517	722

정부보조금의 증가	8,566	2,216	816

매각예정비유동자산의 처분	22,417	0	0

기타 투자활동 현금유입	1,131	959	55,392

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	0	0	719,037

단기대여금의 증가	14,262	0	0

단기금융상품의 취득	46,842	2,173	14,705

장기금융상품의 취득	480	8,350	200

장기투자증권의 취득	626	1,470	5,032

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	28,494	30,359	503,207

유형자산의 취득	62,302	60,013	58,723

무형자산의 취득	8,669	11,240	14,838

장기대여금 증가	5,897	9,314	721

기타 투자활동 현금유출	0	0	3,230

재무활동현금흐름	6,599	(33,019)	(251,963)

단기차입금의 차입	667,000	495,913	1,187,000

사채의 발행	128,394	92,697	109,569

장기차입금의 차입	285,000	164,000	417,460

장기유동화채무의 차입	0	0	196,148

단기차입금의 상환	357,000	443,000	1,680,399

유동성장기차입금의 상환	462,500	88,764	66,103

유동성장기유동화채무의 상환	86,860	0	0

장기유동화채무의 상환	0	0	16,440

사채의 상환	103,000	189,056	335,794

리스부채의 상환	28,663	29,037	27,632

배당금지급	35,772	35,772	35,772

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,294	1,630	1,310

현금및현금성자산의순증가(감소)	(83,346)	(149,749)	332,715

기초의 현금	232,028	381,777	49,062

기말의 현금	148,682	232,028	381,777