두산 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 81 기 반기말 2017.06.30 현재
제 80 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 반기말	제 80 기말

자산

유동자산	11,070,546,970,440	10,768,750,103,877

현금 및 현금성자산	1,830,964,639,748	2,016,275,129,904

단기금융상품	306,396,980,177	217,288,576,315

단기투자증권	182,388,417,209	241,359,000,589

매출채권	2,527,531,459,516	2,408,541,772,544

기타채권	557,906,345,322	602,440,768,345

미청구공사	2,301,114,893,564	2,060,479,624,812

파생상품평가자산	67,719,402,422	24,896,214,325

확정계약자산	36,771,877,022	109,686,922,178

재고자산	2,249,298,293,881	2,145,767,371,762

매각예정자산	82,497,835,108	145,249,954,376

기타유동자산	927,956,826,471	796,764,768,727

비유동자산	17,790,193,382,229	17,896,055,038,913

장기금융상품	25,959,610,686	31,642,203,236

장기투자증권	350,442,077,500	290,253,739,912

관계기업 공동기업	128,417,717,305	90,320,187,014

유형자산	7,947,958,538,537	8,077,041,606,594

무형자산	6,896,102,616,166	6,954,177,593,387

투자부동산	291,926,348,553	290,004,781,061

장기매출채권	7,950,708,401	8,892,818,663

장기기타채권	1,013,154,720,868	926,258,958,535

파생상품평가자산	50,869,691,728	80,958,564,225

확정계약자산	31,932,014,536	80,307,250,117

이연법인세자산	648,532,333,472	677,591,000,043

보증금	345,491,650,047	330,564,948,216

기타비유동자산	51,455,354,430	58,041,387,910

자산총계	28,860,740,352,669	28,664,805,142,790

부채

유동부채	13,447,623,134,138	13,440,314,391,609

매입채무	2,935,496,551,768	2,792,736,492,340

기타채무	1,278,269,302,348	1,439,015,030,324

초과청구공사	1,062,139,541,880	908,686,795,566

단기차입금	4,256,681,035,360	3,848,111,193,494

유동성사채	1,401,018,789,084	1,535,143,926,167

유동성장기차입금	846,666,871,388	1,178,914,744,335

유동화채무	584,267,330,542	432,987,691,317

파생상품평가부채	60,645,966,744	184,246,445,303

확정계약부채	39,622,993,550	11,617,547,945

당기법인세부채	82,381,944,892	66,459,882,650

충당부채	156,693,640,782	123,990,867,629

매각예정부채	28,308,816,221	24,706,942,176

기타유동부채	715,430,349,579	893,696,832,363

비유동부채	7,564,132,229,157	7,323,632,626,318

사채	2,432,055,484,675	2,087,400,113,758

장기차입금	2,764,770,062,059	2,887,176,773,587

장기유동화채무	267,777,758,065	246,974,997,243

순확정급여부채	928,400,524,790	921,547,369,189

장기기타채무	315,322,641,157	310,701,944,789

파생상품평가부채	65,402,081,835	129,234,893,577

확정계약부채	25,225,961,346	18,966,908,638

충당부채	229,837,624,593	245,249,965,027

이연법인세부채	334,976,132,589	260,924,114,266

기타비유동부채	200,363,958,048	215,455,546,244

부채총계	21,011,755,363,295	20,763,947,017,927

자본

지배회사 소유주지분	2,351,975,716,463	2,391,496,311,899

납입자본	490,643,696,106	490,573,938,107

자본금	134,842,235,000	134,838,235,000

주식발행초과금	355,801,461,106	355,735,703,107

이익잉여금(결손금)	1,345,146,668,232	1,410,659,241,495

기타자본구성요소	516,185,352,125	490,263,132,297

기타자본잉여금	499,526,287,925	472,046,782,293

기타포괄손익누계액	513,590,297,678	511,895,897,145

기타자본	(496,931,233,478)	(493,679,547,141)

비지배지분	5,497,009,272,911	5,509,361,812,964

자본총계	7,848,984,989,374	7,900,858,124,863

부채와 자본총계	28,860,740,352,669	28,664,805,142,790

연결 손익계산서
제 81 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 반기	제 80 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,588,381,050,852	8,674,710,595,075	4,251,376,510,657	7,960,351,206,081

영업비용	3,720,546,849,612	7,049,182,951,109	3,461,866,877,615	6,491,292,428,582

매출총이익	867,834,201,240	1,625,527,643,966	789,509,633,042	1,469,058,777,499

판매비와관리비	478,805,757,147	970,689,711,277	483,260,389,201	911,160,588,383

영업이익	389,028,444,093	654,837,932,689	306,249,243,841	557,898,189,116

금융수익	282,719,762,142	724,980,210,905	173,546,723,413	542,392,852,738

금융비용	469,428,477,784	1,003,143,718,563	344,825,624,160	861,734,387,451

기타영업외수익	10,043,201,315	29,829,589,973	50,339,593,669	325,584,944,546

기타영업외비용	82,072,534,904	142,493,497,721	99,061,257,085	151,571,746,338

지분법적용투자손익	(2,942,045,761)	(6,701,254,083)	(2,115,698,345)	(5,973,027,794)

법인세비용차감전순이익	127,348,349,101	257,309,263,200	84,132,981,333	406,596,824,817

법인세비용	104,360,218,994	182,155,612,517	48,780,097,097	136,038,322,570

계속영업이익(손실)	22,988,130,107	75,153,650,683	35,352,884,236	270,558,502,247

중단영업이익(손실)	156,511,832	(679,719,157)	151,067,765,583	169,752,493,432

당기순이익(손실)	23,144,641,939	74,473,931,526	186,420,649,819	440,310,995,679

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	21,375,345,375	29,543,639,645	60,511,803,127	244,019,047,933

비지배지분	1,769,296,564	44,930,291,881	125,908,846,692	196,291,947,746

주당이익

기본주당순이익	1,078	1,452	3,075	12,370

계속영업기본주당이익(손실)

보통주기본주당계속영업이익(손실)	963	1,225	156	8,803

구형우선주기본주당계속영업이익(손실)	973	1,237	157	8,821

중단영업기본주당이익(손실)

보통주기본주당중단영업이익(손실)	113	223	2,917	3,562

구형우선주기본주당중단영업이익(손실)	114	226	2,929	3,570

보통주기본주당순이익(손실)	1,076	1,448	3,073	12,366

구형우선주기본주당순이익(손실)	1,086	1,463	3,085	12,391

희석주당순이익	1,078	1,451	3,075	12,370

계속영업희석주당이익(손실)

보통주희석주당계속영업이익(손실)	963	1,225	156	8,803

구형우선주희석주당계속영업이익(손실)	973	1,237	157	8,821

중단영업희석주당이익(손실)

보통주희석주당중단영업이익(손실)	113	223	2,917	3,562

구형우선주희석주당중단영업이익(손실)	114	226	2,929	3,570

보통주희석주당순이익(손실)	1,076	1,448	3,073	12,366

구형우선주희석주당순이익(손실)	1,086	1,463	3,085	12,391

연결 포괄손익계산서
제 81 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 반기	제 80 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	23,144,641,939	74,473,931,526	186,420,649,819	440,310,995,679

기타포괄손익	382,657,129,004	(1,955,322,654)	(1,125,082,312)	(172,000,695,291)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(9,701,500,021)	(28,779,817,640)	(3,758,916,755)	(25,992,576,984)

확정급여제도의 재측정요소	(9,701,500,021)	(9,515,795,945)	(3,758,916,755)	(25,992,576,984)

토지재평가잉여금	0	(19,264,021,695)	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	392,638,988,671	28,618,411,100	2,800,688,589	(145,818,226,429)

매도가능금융자산	29,484,944,018	30,774,769,560	407,753,291	(229,840,167,631)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	34,013,686,173	(802,576,713)	14,908,192,996	36,733,748,410

해외사업환산손익	329,140,358,480	(1,353,781,747)	(12,515,257,698)	47,288,192,792

당기손익으로 재분류되는 (부의)지분법자본변동	(280,359,646)	(1,793,916,114)	(166,854,146)	(189,891,878)

총포괄손익	405,801,770,943	72,518,608,872	185,295,567,507	268,310,300,388

포괄손익의 귀속

지배회사 소유주지분	107,659,472,700	36,607,444,170	60,218,860,738	28,863,961,171

비지배지분	298,142,298,243	35,911,164,702	125,076,706,769	239,446,339,217

연결 자본변동표
제 81 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	838,903,661,720	(522,422,077,786)	768,664,701,717	1,357,017,458,106	5,816,523,658,972	8,393,525,637,729

총포괄손익:	당기연결순이익	244,019,047,933	196,291,947,746	440,310,995,679

확정급여채무의 재측정요소	(6,119,510,053)	(19,873,066,931)	(25,992,576,984)

토지재평가잉여금	(40,035,162,946)	40,035,162,946

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(230,632,893,468)	792,725,837	(229,840,167,631)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	10,244,338,522	26,489,409,888	36,733,748,410

해외사업환산손익	11,477,087,398	35,811,105,394	47,288,192,792

지분법자본변동	(124,109,161)	(65,782,717)	(189,891,878)

소계	(249,070,739,655)	277,934,700,826	239,446,339,217	268,310,300,388

자본의 변동	배당금지급	(91,267,158,850)	(113,306,202,001)	(204,573,360,851)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	주식선택권의 행사

주식선택권의 취소	975,192,500	(975,192,500)

주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

자기주식의 취득	(26,193,056,140)	(26,193,056,140)

연결범위의 변동	(10,375,214,908)	(156,232,556,435)	(166,607,771,343)

종속기업의 무상증자	324,868,305	(327,728,753)	(2,860,448)

종속기업의 유상증자	4,715,086,229	3,041,114,898	20,343,253,265	28,099,454,392

종속기업의 자기주식취득	(279,193)	(1,751,412)	(2,030,605)

종속기업의 자기주식처분	(33,843,522,398)	177,127,535,355	143,284,012,957

종속기업의 투자주식 취득	(3,389,018,078)	(24,144,435)	(452,610,388,616)	(456,023,551,129)

종속기업의 주식선택권

종속기업의 전환사채 전환권 발행 및 행사	(975,741,503)	2,747,722,702	1,771,981,199

종속기업의 전환사채 전환

종속기업의 신주인수권부대가	1,159,183,243	4,686,061,550	5,845,244,793

종속기업의 신주인수권 발행 및 행사

합병조정

신종자본증권 배당금	(13,574,941,114)	(13,574,941,114)

종속기업의 지분율 변동

기타자본의 변동	373,743,872	(613,352,427)	1,213,088,155	973,479,600

소계	(41,035,422,738)	(24,588,359,700)	(416,629,705,303)	(482,253,487,741)

2016.06.30 (기말자본)	134,838,235,000	797,868,238,982	(547,010,437,486)	519,593,962,062	1,543,685,000,082	5,526,034,090,885	7,975,009,089,525

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	827,782,485,400	(493,679,547,141)	511,895,897,145	1,410,659,241,495	5,509,361,812,964	7,900,858,124,863

총포괄손익:	당기연결순이익	29,543,639,645	44,930,291,881	74,473,931,526

확정급여채무의 재측정요소	(3,594,551,191)	(5,921,244,754)	(9,515,795,945)

토지재평가잉여금	(18,220,999,522)	8,963,955,183	(10,006,977,356)	(19,264,021,695)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	8,158,531,854	22,616,237,706	30,774,769,560

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	4,607,256,364	(5,409,833,077)	(802,576,713)

해외사업환산손익	9,448,793,410	(10,802,575,157)	(1,353,781,747)

지분법자본변동	(2,299,181,573)	505,265,459	(1,793,916,114)

소계	1,694,400,533	34,913,043,637	35,911,164,702	72,518,608,872

자본의 변동	배당금지급	(100,425,616,900)	(65,685,841,285)	(166,111,458,185)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	주식선택권의 행사	4,000,000	65,758,000	(23,144,000)	46,614,000

주식선택권의 취소	1,786,357,100	(1,786,357,100)

주식기준보상거래의 인식

자기주식의 취득

연결범위의 변동	13,328,455,117	13,328,455,117

종속기업의 무상증자

종속기업의 유상증자	(414,754)	414,754

종속기업의 자기주식취득	21,904,045	(189,929,723)	(168,025,678)

종속기업의 자기주식처분

종속기업의 투자주식 취득	3,908,005,438	(11,281,209,306)	(7,373,203,868)

종속기업의 주식선택권	1,442,185,237	(1,442,185,237)

종속기업의 전환사채 전환권 발행 및 행사

종속기업의 전환사채 전환	(11,277,377)	22,020,686	10,743,309

종속기업의 신주인수권부대가

종속기업의 신주인수권 발행 및 행사	15,587,276,439	33,566,626,536	49,153,902,975

합병조정

신종자본증권 배당금	(13,278,772,031)	(13,278,772,031)

종속기업의 지분율 변동	4,745,469,503	(4,745,469,503)

기타자본의 변동

소계	4,000,000	27,545,263,631	(3,251,686,337)	17,422,136,530	41,719,713,824

2017.06.30 (기말자본)	134,842,235,000	855,327,749,031	(496,931,233,478)	513,590,297,678	1,345,146,668,232	5,497,009,272,911	7,848,984,989,374

연결 현금흐름표
제 81 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 반기	제 80 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(278,912,916,796)	540,523,262,271

영업활동에서 창출된 현금	23,402,405,429	993,524,648,894

당기순이익	74,473,931,526	440,310,995,679

조정	937,271,610,207	506,677,352,963

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(988,343,136,304)	46,536,300,252

이자수취	22,969,943,422	23,898,043,687

이자지급	(261,437,047,067)	(298,367,652,662)

배당금수취	1,627,209,829	4,901,396,712

법인세납부(환급)	(65,475,428,409)	(183,433,174,360)

투자활동현금흐름	(250,170,877,205)	1,281,631,661,095

투자활동으로 인한 현금유입액	304,334,899,781	2,345,504,633,720

단기투자증권의 처분	64,598,510,953	556,252,584,495

단기대여금의 감소	10,891,287,678

장기금융상품의 감소	3,666,608,255	58,608,506,170

장기투자증권의 처분	2,412,139,665	302,431,182,050

장기대여금의 감소	103,669,523,731	139,113,115,320

종속기업투자의 처분	36,252,780,048

관계기업및공동기업의 처분	10,585,166,421

유형자산의 처분	36,184,900,060	20,146,196,009

무형자산의 처분	1,900,383,133	1,403,881,416

투자부동산의 처분	44,175,025,999	25,933,311,368

사업양도로 인한 순현금흐름	1,189,554,594,414

매각예정자산의 처분	39,511,685,858

기타투자활동	889,861,516	1,658,288,942

투자활동으로 인한 현금유출액	(554,505,776,986)	(1,063,872,972,625)

단기금융상품의 증가	88,428,781,820	530,991,863,528

단기대여금의 증가	1,946,545,534

장기금융상품의 증가	2,674,161,079	3,236,081,012

장기투자증권의 취득	14,052,105,061	13,371,566,954

장기대여금의 증가	121,675,177,287	100,487,769,346

관계기업및공동기업투자의 취득	5,103,022,000	2,016,000,000

유형자산의 취득	161,261,949,991	267,532,769,265

무형자산의 취득	124,996,123,515	112,256,735,105

투자부동산의 취득	2,133,321,951	1,878,000,000

사업양도	1,442,031,725

종속기업투자주식의 신규 취득	30,769,690,839	31,841,144,402

기타투자활동	22,866,184	261,043,013

재무활동현금흐름	385,818,771,381	(2,116,072,714,055)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,911,790,133,553	1,672,788,439,495

단기차입금의 순증가	389,185,582,343

유동화채무의 증가	821,464,404,600	432,264,430,190

사채의 발행	1,342,160,055,978	457,442,105,570

장기차입금의 차입	358,851,295,530	622,429,316,059

주식선택권의 행사	46,614,000

종속기업의 유상증자	81,681,102

종속기업의 자기주식 처분	160,218,812,676

기타재무활동	500,000	433,775,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,525,971,362,172)	(3,788,861,153,550)

단기차입금의 감소	405,631,645,980

유동화채무의 감소	653,325,100,000	425,400,000,000

사채의 상환	889,809,370,000	887,748,756,999

전환사채의 상환	141,957,571,808	165,613,101,598

장기차입금의 상환	649,150,656,908	1,197,771,865,133

금융리스부채의 상환	4,828,970,316	5,580,680,062

자기주식의 취득	26,193,056,140

종속기업의 자기주식 취득	136,259,056	2,030,605

배당금의 지급	166,111,458,185	178,573,361,683

신종자본증권 배당금의 지급	13,278,772,031	39,574,940,282

종속기업주식의 추가취득	7,373,203,868	456,023,551,129

기타재무활동	748,163,939

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(42,045,467,536)	4,242,179,248

매각예정자산으로분류	(3,398,655,510)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(185,310,490,156)	(293,074,266,951)

기초의 현금	2,016,275,129,904	2,332,606,037,630

기말의 현금	1,830,964,639,748	2,039,531,770,679