두산 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 84 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 83 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 84 기 1분기말	제 83 기말

자산

유동자산	12,231,406,995,576	11,048,031,755,639

현금및현금성자산	1,808,213,461,977	1,840,833,889,385

단기금융상품	361,173,607,425	296,380,362,231

단기투자증권	268,889,272,272	129,155,768,878

매출채권	2,869,597,671,511	2,523,770,217,794

기타채권	836,957,787,798	680,644,700,160

미청구공사	1,970,237,157,753	1,868,060,276,653

파생상품평가자산	80,971,313,867	37,907,546,898

확정계약자산	39,046,575,119	26,665,172,484

재고자산	2,956,623,810,414	2,681,748,260,970

매각예정자산	35,320,502,217

기타유동자산	1,039,696,337,440	927,545,057,969

비유동자산	18,157,970,617,322	18,121,715,060,452

장기금융상품	3,679,361,969	4,698,786,446

장기투자증권	384,385,049,798	432,322,313,186

관계기업및공동기업투자	181,241,679,714	173,874,347,708

유형자산	7,826,690,273,266	7,953,359,055,167

무형자산	7,585,202,622,760	7,357,788,872,212

투자부동산	685,541,822,879	507,187,843,886

장기매출채권	4,749,256,440	4,486,968,691

장기기타채권	393,774,497,363	740,744,349,684

장기미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

파생상품평가자산	42,066,116,853	17,033,382,925

확정계약자산	29,543,148,455	18,341,954,763

이연법인세자산	424,752,181,466	416,185,443,991

보증금	455,829,061,361	356,689,700,820

기타비유동자산	37,776,041,354	36,262,537,329

자산총계	30,389,377,612,898	29,169,746,816,091

부채

유동부채	17,160,287,809,090	16,205,783,141,791

매입채무	3,159,660,300,342	3,089,735,336,927

기타채무	1,729,376,992,647	1,560,250,806,181

초과청구공사	1,645,953,720,082	1,485,148,224,877

단기차입금	5,447,936,340,350	4,614,068,042,514

유동성사채	2,466,374,986,863	2,423,497,646,535

유동성장기차입금	586,501,193,890	1,109,271,243,258

유동화채무	296,179,369,544	381,573,986,887

유동성장기유동화채무	72,839,932,080	227,844,778,849

파생상품평가부채	302,281,042,220	75,579,397,085

확정계약부채	9,355,110,128	11,224,179,696

당기법인세부채	89,080,979,194	56,411,389,032

충당부채	283,831,843,651	260,484,356,372

유동리스부채	84,914,315,069	86,441,288,354

기타유동부채	986,001,683,030	824,252,465,224

비유동부채	6,700,850,951,384	6,144,424,298,889

사채	1,168,441,879,974	1,133,832,947,800

장기차입금	2,579,651,198,428	2,258,813,692,216

장기유동화채무	407,381,862,775	292,290,321,272

순확정급여부채	688,469,539,260	716,313,286,829

장기기타채무	582,530,896,132	541,899,233,521

파생상품부채	85,406,966,262	57,298,260,230

확정계약부채	3,037,549,895	13,248,086,707

충당부채	268,704,092,297	251,588,867,668

이연법인세부채	499,767,130,519	484,366,106,233

비유동리스부채	226,545,249,538	215,913,882,587

기타비유동부채	190,914,586,304	178,859,613,826

부채총계	23,861,138,760,474	22,350,207,440,680

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,432,858,459,710	1,562,514,493,436

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	843,862,236,660	732,266,102,161

기타자본항목	(1,193,551,868,853)	(1,192,921,252,356)

기타포괄손익누계액	624,375,026,018	648,706,788,956

이익잉여금(결손금)	1,034,434,960,885	1,250,724,749,675

비지배지분	5,095,380,392,714	5,257,024,881,975

자본총계	6,528,238,852,424	6,819,539,375,411

자본과부채총계	30,389,377,612,898	29,169,746,816,091

연결 손익계산서
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 83 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,427,092,193,529	4,427,092,193,529	4,483,046,433,901	4,483,046,433,901

매출원가	3,719,384,590,111	3,719,384,590,111	3,655,543,295,805	3,655,543,295,805

매출총이익	707,707,603,418	707,707,603,418	827,503,138,096	827,503,138,096

판매비와관리비	616,825,497,313	616,825,497,313	472,341,970,212	472,341,970,212

영업이익(손실)	90,882,106,105	90,882,106,105	355,161,167,884	355,161,167,884

금융수익	452,313,062,555	452,313,062,555	207,248,597,623	207,248,597,623

금융비용	726,260,620,852	726,260,620,852	404,655,725,798	404,655,725,798

기타영업외수익	6,478,201,930	6,478,201,930	9,485,052,728	9,485,052,728

기타영업외비용	113,614,528,426	113,614,528,426	36,187,643,590	36,187,643,590

지분법적용투자이익(손실)	(4,877,606,310)	(4,877,606,310)	(1,075,779,616)	(1,075,779,616)

법인세비용차감전순이익(손실)	(295,079,384,998)	(295,079,384,998)	129,975,669,231	129,975,669,231

법인세비용	80,295,438,260	80,295,438,260	68,823,784,081	68,823,784,081

계속영업이익(손실)	(375,374,823,258)	(375,374,823,258)	61,151,885,150	61,151,885,150

중단영업이익(손실)	(4,475,575,114)	(4,475,575,114)	(6,230,566,350)	(6,230,566,350)

-당기순이익(손실)	(379,850,398,372)	(379,850,398,372)	54,921,318,800	54,921,318,800

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(194,971,304,038)	(194,971,304,038)	(13,353,542,112)	(13,353,542,112)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(184,879,094,334)	(184,879,094,334)	68,274,860,912	68,274,860,912

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(10,689)	(10,689)	(443)	(443)

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(10,689)	(10,689)	(435)	(435)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(264)	(264)	(239)	(239)

구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(264)	(264)	(234)	(234)

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	(10,953)	(10,953)	(682)	(682)

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	(10,953)	(10,953)	(669)	(669)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(10,689)	(10,689)	(443)	(443)

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(10,689)	(10,689)	(435)	(435)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(264)	(264)	(239)	(239)

구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(264)	(264)	(234)	(234)

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	(10,953)	(10,953)	(682)	(682)

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	(10,953)	(10,953)	(669)	(669)

연결 포괄손익계산서
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 83 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

-당기순이익(손실)	(379,850,398,372)	(379,850,398,372)	54,921,318,800	54,921,318,800

기타포괄손익	153,788,385,910	153,788,385,910	59,385,956,093	59,385,956,093

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(34,310,752,272)	(34,310,752,272)	11,233,350,072	11,233,350,072

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	4,182,948,909	4,182,948,909	838,661,418	838,661,418

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	45,599,135	45,599,135	10,399,400,949	10,399,400,949

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(38,539,300,316)	(38,539,300,316)	(4,712,295)	(4,712,295)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	188,099,138,182	188,099,138,182	48,152,606,021	48,152,606,021

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,304,425,332)	(3,304,425,332)	(1,648,047,501)	(1,648,047,501)

해외사업환산손익	190,242,968,916	190,242,968,916	49,681,333,308	49,681,333,308

(부의)지분법자본변동	1,160,594,598	1,160,594,598	119,320,214	119,320,214

총포괄손익	(226,062,012,462)	(226,062,012,462)	114,307,274,893	114,307,274,893

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(217,309,466,228)	(217,309,466,228)	(8,102,184,553)	(8,102,184,553)

비지배지분	(8,752,546,234)	(8,752,546,234)	122,409,459,446	122,409,459,446

연결 자본변동표
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 83 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	134,845,735,000	761,433,751,850	(396,336,775,538)	551,449,281,371	960,134,735,858	2,011,526,728,541	5,133,519,462,531	7,145,046,191,072

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(3,232,785,098)	(3,232,785,098)	(10,972,504,430)	(14,205,289,528)

기초자본(조정금액)	134,845,735,000	761,433,751,850	(396,336,775,538)	551,449,281,371	956,901,950,760	2,008,293,943,443	5,122,546,958,101	7,130,840,901,544

총포괄손익:	0

-당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,353,542,112)	(13,353,542,112)	68,274,860,912	54,921,318,800

-확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	290,163,431	290,163,431	548,497,987	838,661,418

-토지재평가잉여금	0	0	0	2,304,982,729	0	2,304,982,729	8,094,418,220	10,399,400,949

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	4,562,306	0	4,562,306	(9,274,601)	(4,712,295)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(936,998,467)	0	(936,998,467)	(711,049,034)	(1,648,047,501)

-해외사업환산손익	0	0	0	3,467,694,849	0	3,467,694,849	46,213,638,459	49,681,333,308

-(부의)지분법자본변동	0	0	0	120,952,711	0	120,952,711	(1,632,497)	119,320,214

소계	0	0	0	4,961,194,128	(13,063,378,681)	(8,102,184,553)	122,409,459,446	114,307,274,893

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	0

-주식선택권의 취소	0	320,022,900	(320,022,900)	0	0	0	0	0

-배당금지급	0	0	0	0	(25,741,842,500)	(25,741,842,500)	(39,770,723,423)	(65,512,565,923)

-종속기업의 자기주식 취득

-종속기업의 주식선택권	0	559,906,859	(559,906,859)	0	0	0	0	0

-종속기업의 신주인수권	0	(925,407,598)	0	0	0	(925,407,598)	(3,079,864,782)	(4,005,272,380)

-기타 자본의변동	0	(7,392,824,640)	7,392,810,287	0	0	(14,353)	14,353	0

소계:	0	(7,438,302,479)	6,512,880,528	0	(25,741,842,500)	(26,667,264,451)	(42,850,573,852)	(69,517,838,303)

2019.03.31 (기말자본)	134,845,735,000	753,995,449,371	(389,823,895,010)	556,410,475,499	918,096,729,579	1,973,524,494,439	5,202,105,843,695	7,175,630,338,134

2020.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	732,266,102,161	(1,192,921,252,356)	648,706,788,956	1,250,724,749,675	1,562,514,493,436	5,257,024,881,975	6,819,539,375,411

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

기초자본(조정금액)	123,738,105,000	732,266,102,161	(1,192,921,252,356)	648,706,788,956	1,250,724,749,675	1,562,514,493,436	5,257,024,881,975	6,819,539,375,411

총포괄손익:	0

-당기순이익(손실)	0	0	0	0	(194,971,304,038)	(194,971,304,038)	(184,879,094,334)	(379,850,398,372)

-확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	1,972,666,439	1,972,666,439	2,210,282,470	4,182,948,909

-토지재평가잉여금	0	0	0	(124,630,515)	20,934,309	(103,696,206)	149,295,341	45,599,135

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(38,537,426,788)	0	(38,537,426,788)	(1,873,528)	(38,539,300,316)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(4,118,713,666)	0	(4,118,713,666)	814,288,334	(3,304,425,332)

-해외사업환산손익	0	0	0	17,867,724,350	0	17,867,724,350	172,375,244,566	190,242,968,916

-(부의)지분법자본변동	0	0	0	581,283,681	0	581,283,681	579,310,917	1,160,594,598

소계	0	0	0	(24,331,762,938)	(192,977,703,290)	(217,309,466,228)	(8,752,546,234)	(226,062,012,462)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :	0

-주식선택권의 취소	0	383,259,601	(383,259,601)	0	0	0	0	0

-배당금지급	0	0	0	0	(23,312,085,500)	(23,312,085,500)	(30,333,118,300)	(53,645,203,800)

-종속기업의 자기주식 취득	0	(11,593,306,725)	(11,593,306,725)

-종속기업의 주식선택권	0	247,356,896	(247,356,896)	0	0	0	0	0

-종속기업의 신주인수권

-기타 자본의변동	0	110,965,518,002	0	0	0	110,965,518,002	(110,965,518,002)	0

소계:	0	111,596,134,499	(630,616,497)	0	(23,312,085,500)	87,653,432,502	(152,891,943,027)	(65,238,510,525)

2020.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	843,862,236,660	(1,193,551,868,853)	624,375,026,018	1,034,434,960,885	1,432,858,459,710	5,095,380,392,714	6,528,238,852,424

연결 현금흐름표
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 83 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 84 기 1분기	제 83 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(214,247,175,848)	(787,211,923,780)

당기순이익(손실)	(379,850,398,372)	54,921,318,800

조정	722,645,356,755	472,711,890,766

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(450,374,074,394)	(1,178,551,252,585)

이자수취(영업)	8,293,479,863	10,923,157,964

이자지급(영업)	(112,286,901,701)	(121,507,457,760)

배당금수취(영업)	108,030,681	1,652,207,417

법인세납부	(2,782,668,680)	(27,361,788,382)

투자활동으로 인한 현금흐름	(190,112,921,706)	(217,595,082,559)

투자활동으로 인한 현금유입액	507,461,615,841	104,106,371,617

단기금융상품의 감소	118,119,850,895	32,655,513,395

단기투자증권의 처분	10,993,292,067	18,182,200,000

단기대여금의 회수	64,341,101,142	492,585,265

장기금융상품의 처분	29,415,509,589	249,702,211

장기투자증권의 처분	44,234,549	272,398,775

장기대여금의 감소	242,020,251,165	49,909,068,439

관계기업및공동기업의 처분	289,455,000

유형자산의 처분	7,650,937,491	1,827,061,112

무형자산의 처분	713,625,739	411,399,476

매각예정자산의 처분	33,264,178,597

기타투자활동	609,179,607	106,442,944

투자활동으로 인한 현금유출액	(697,574,537,547)	(321,701,454,176)

단기금융상품의 증가	185,884,104,098

단기투자증권의 취득	148,261,386,324	89,337,375,247

단기대여금의 증가	60,311,161,025	7,777,116,432

장기금융상품의 증가	28,419,733,175	12,283,740,440

장기투자증권의 취득	1,606,573,221	5,644,549,486

장기대여금의 증가	46,526,575,407	18,330,537,661

관계기업및공동기업의 취득	9,821,701,000

유형자산의 취득	137,024,489,309	110,321,474,897

무형자산의 취득	70,920,164,270	76,095,802,539

투자부동산의 취득	2,758,000,000	998,277,100

기타투자활동	6,040,649,718	912,580,374

재무활동으로 인한 현금흐름	326,645,445,747	853,706,182,889

재무활동으로 인한 현금유입액	2,125,604,809,776	2,226,163,372,744

단기차입금의 순증가	784,381,388,355	893,134,575,543

유동화채무의 증가	573,529,367,127	524,300,000,000

사채의 발행	213,034,006,651	248,121,612,000

장기차입금의 차입	554,660,047,643	560,597,521,815

종속기업의 신주인수권 행사	9,663,386

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,798,959,364,029)	(1,372,457,189,855)

유동화채무의 감소	699,494,000,000	555,600,000,000

사채의 상환	220,637,481,304	213,453,042,269

장기차입금의 상환	838,275,267,589	587,255,947,497

리스부채의 상환	27,745,681,976	16,121,550,554

종속기업의 자기주식 취득	11,109,726,490

종속기업의 주식발행비용	1,697,206,670	26,649,535

외화환산으로 인한 현금의 변동	45,094,224,399	53,160,778,706

현금및현금성자산의순증가(감소)	(32,620,427,408)	(97,940,044,744)

기초현금및현금성자산	1,840,833,889,385	2,456,189,369,971

기말현금및현금성자산	1,808,213,461,977	2,358,249,325,227