두산 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 81 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 80 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 3분기말	제 80 기말

자산

유동자산	12,214,910,126,628	10,761,832,212,692

현금및현금성자산	1,983,558,862,999	2,019,319,318,331

단기금융상품	280,946,008,991	217,288,576,315

단기투자증권	261,135,545,309	241,359,000,589

매출채권	2,563,302,933,649	2,433,076,754,522

기타채권	621,535,449,507	604,785,630,332

미청구공사	2,452,430,543,014	2,070,921,980,372

파생상품평가자산	62,538,371,844	24,896,214,325

확정계약자산	42,173,509,470	109,686,922,178

재고자산	2,392,093,437,175	2,154,147,202,275

매각예정자산	11,247,397,021	89,199,969,984

기타유동자산	1,543,948,067,649	797,150,643,469

비유동자산	17,815,025,633,152	17,902,972,930,098

장기금융상품	27,932,840,125	31,642,203,236

장기투자증권	212,822,672,996	290,253,739,912

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	124,123,298,219	90,320,187,014

유형자산	7,948,507,608,700	8,083,457,142,663

무형자산	7,092,466,115,306	6,954,332,145,672

투자부동산	289,570,406,473	290,004,781,061

장기매출채권	7,477,619,737	8,892,818,663

장기기타채권	995,359,271,432	926,258,958,535

파생상품평가자산	50,286,092,724	80,958,564,225

확정계약자산	35,366,645,877	80,307,250,117

이연법인세자산	638,607,574,067	677,591,000,043

보증금	345,549,508,527	330,564,948,216

기타비유동자산	46,955,978,969	58,389,190,741

자산총계	30,029,935,759,780	28,664,805,142,790

부채

유동부채	13,718,364,457,652	13,438,753,084,222

매입채무	2,950,382,181,665	2,795,455,513,286

기타채무	1,126,072,467,619	1,441,540,348,742

초과청구공사	836,495,886,480	909,299,518,403

단기차입금	4,904,307,400,571	3,862,706,392,108

유동성사채	1,314,853,311,923	1,535,143,926,167

유동성장기차입금	888,731,878,529	1,178,914,744,335

유동화채무	582,145,971,832	432,987,691,317

파생상품평가부채	65,651,088,977	184,246,445,303

확정계약부채	29,358,314,828	11,617,547,945

당기법인세부채	97,295,784,630	67,053,936,089

충당부채	171,333,091,634	123,990,867,629

매각예정부채	4,678,083,466	1,675,220,150

기타유동부채	747,058,995,498	894,120,932,748

비유동부채	8,241,082,096,877	7,325,193,933,705

사채	3,064,926,581,708	2,087,400,113,758

장기차입금	2,719,538,718,601	2,887,176,773,587

장기유동화채무	232,650,565,183	246,974,997,243

순확정급여부채	921,550,622,653	921,547,369,189

장기기타채무	417,870,558,168	310,701,944,789

파생상품평가부채	76,805,984,854	129,234,893,577

확정계약부채	22,760,708,571	18,966,908,638

충당부채	236,533,240,924	246,517,846,608

이연법인세부채	349,306,257,784	261,216,774,330

기타비유동부채	199,138,858,431	215,456,311,986

부채총계	21,959,446,554,529	20,763,947,017,927

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,409,758,262,403	2,391,496,311,899

자본금	134,842,235,000	134,838,235,000

자본잉여금	868,565,803,172	827,782,485,400

기타자본항목	(496,931,233,478)	(493,679,547,141)

기타포괄손익누계액	539,452,922,009	511,895,897,145

이익잉여금(결손금)	1,363,828,535,700	1,410,659,241,495

비지배지분	5,660,730,942,848	5,509,361,812,964

자본총계	8,070,489,205,251	7,900,858,124,863

자본과부채총계	30,029,935,759,780	28,664,805,142,790

연결 손익계산서
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,254,054,102,157	12,952,779,388,402	3,663,055,594,194	11,647,494,395,950

매출원가	3,488,264,484,820	10,556,171,921,467	3,024,314,367,340	9,536,281,264,186

매출총이익	765,789,617,337	2,396,607,466,935	638,741,226,854	2,111,213,131,764

판매비와관리비	504,359,822,423	1,476,508,914,260	449,863,810,510	1,362,473,463,977

영업이익(손실)	261,429,794,914	920,098,552,675	188,877,416,344	748,739,667,787

금융수익	118,962,091,513	844,224,087,852	545,108,689,914	1,089,012,704,227

금융비용	265,654,007,139	1,269,044,506,563	638,732,490,563	1,501,681,384,549

기타영업외수익	71,114,167,985	100,977,740,113	10,451,484,131	336,044,182,119

기타영업외비용	68,600,533,949	212,672,838,074	29,862,536,975	184,609,616,415

지분법적용투자손익	(2,377,153,092)	(9,078,407,175)	(3,395,319,004)	(9,368,346,798)

법인세비용차감전순이익(손실)	114,874,360,232	374,504,628,828	72,447,243,847	478,137,206,371

법인세비용	67,711,901,258	250,487,102,305	53,340,296,751	189,909,925,661

계속영업이익(손실)	47,162,458,974	124,017,526,523	19,106,947,096	288,227,280,710

중단영업이익(손실)	(23,510,812,588)	(25,891,948,611)	75,489,539,315	246,680,201,380

당기순이익(손실)	23,651,646,386	98,125,577,912	94,596,486,411	534,907,482,090

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,414,685,232	39,958,324,877	53,276,406,810	297,295,454,743

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	13,236,961,154	58,167,253,035	41,320,079,601	237,612,027,347

주당이익

기본주당이익(손실)	492	1,944	2,709	15,086

계속영업기본주당이익(손실)

보통주기본주당계속영업이익(손실)	772	2,033	760	9,858

구형우선주기본주당계속영업이익(손실)	780	2,053	764	9,882

중단영업기본주당이익(손실)

보통주기본주당준단영업이익(손실)	(281)	(92)	1,946	5,220

구형우선주기본주당중단영업이익(손실)	(283)	(93)	1,954	5,234

보통주기본주당순이익(손실)	491	1,941	2,706	15,078

구형우선주기본주당순이익(손실)	496	1,960	2,718	15,116

희석주당이익(손실)	492	1,944	2,709	15,085

계속영업희석주당이익(손실)

보통주희석주당계속영업이익(손실)	772	2,033	760	9,858

구형우선주희석주당계속영업이익(손실)	780	2,053	764	9,882

중단영업희석주당이익(손실)

보통주희석주당중단영업이익(손실)	(281)	(92)	1,946	5,220

구형우선주희석주당중단영업이익(손실)	(283)	(93)	1,954	5,234

보통주희석주당순이익(손실)	491	1,941	2,706	15,078

구형우선주희석주당순이익(손실)	496	1,960	2,718	15,116

연결 포괄손익계산서
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	23,651,646,386	98,125,577,912	94,596,486,411	534,907,482,090

기타포괄손익	159,972,687,171	158,017,364,517	(398,038,483,767)	(570,039,179,058)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	20,168,443,597	(8,611,374,043)	(89,484,229,252)	(115,476,806,236)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	21,549,412,490	12,033,616,545	(89,329,206,193)	(115,321,783,177)

토지재평가잉여금(세후기타포괄손익)	(1,380,968,893)	(20,644,990,588)	(155,023,059)	(155,023,059)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	139,836,108,747	168,454,519,847	(307,865,132,975)	(453,683,359,404)

매도가능금융자산평가손실(세후기타포괄손익)	(32,781,550,566)	(2,006,781,006)	(258,886,427)	(230,099,054,058)

현금흐름위험회피파생상품 평가손익	8,687,205,877	7,884,629,164	(41,746,691,172)	(5,012,942,762)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	163,930,453,436	162,576,671,689	(265,859,555,376)	(218,571,362,584)

당기손익으로 재분류되는 (부의)지분법 자본변동	(31,865,173)	(1,825,781,287)	(689,121,540)	(879,013,418)

총포괄손익	183,624,333,557	256,142,942,429	(303,441,997,356)	(35,131,696,968)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	44,544,491,799	81,151,935,969	(47,130,969,341)	(18,267,008,170)

총 포괄손익, 비지배지분	139,079,841,758	174,991,006,460	(256,311,028,015)	(16,864,688,798)

연결 자본변동표
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	838,903,661,720	(522,422,077,786)	768,664,701,717	1,357,017,458,106	2,577,001,978,757	5,816,523,658,972	8,393,525,637,729

분기총포괄손익

당기순이익(손실)	297,295,454,743	297,295,454,743	237,612,027,347	534,907,482,090

-확정급여제도의 재측정손익	(40,212,840,020)	(40,212,840,020)	(75,108,943,157)	(115,321,783,177)

-토지재평가잉여금	(39,485,762,384)	39,464,435,690	(21,326,694)	(133,696,365)	(155,023,059)

-매도가능금융자산평가손익	(230,663,782,213)	(230,663,782,213)	564,728,155	(230,099,054,058)

-현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(6,141,525,617)	(6,141,525,617)	1,128,582,855	(5,012,942,762)

-해외사업장환산외환차이	(37,879,453,740)	(37,879,453,740)	(180,691,908,844)	(218,571,362,584)

-(부의)지분법자본변동	(643,534,629)	(643,534,629)	(235,478,789)	(879,013,418)

소계	(314,814,058,583)	296,547,050,413	(18,267,008,170)	(16,864,688,798)	(35,131,696,968)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	6,146,493,400	(6,146,493,400)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097	176,550,097

-배당금지급	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)	(113,306,202,001)	(204,573,360,851)

-자기주식의 취득	(26,229,132,480)	(26,229,132,480)	(26,229,132,480)

-연결범위의 변동	(166,630,502,103)	(166,630,502,103)

-종속기업의 무상증자	324,868,305	324,868,305	(327,728,753)	(2,860,448)

-종속기업의 유상증자	4,707,950,682	3,041,115,178	7,749,065,860	22,185,692,789	29,934,758,649

-종속기업의 자기주식 거래	(26,628,592,075)	(299,287)	(26,628,891,362)	157,586,486,080	130,957,594,718

-종속기업의 투자주식 취득	(3,984,970,103)	(24,144,435)	(4,009,114,538)	(454,024,436,521)	(458,033,551,059)

-종속기업의 주식선택권

-종속기업의 전환사채 전환

-종속기업의 전환사채 발행 및 행사	(8,915,410,270)	(8,915,410,270)	10,687,844,996	1,772,434,726

-종속기업의 신주인수권 발행

-종속기업의 신주인수권 행사

-종속기업의 신주인수권부대가	3,663,992,317	3,663,992,317	8,427,356,476	12,091,348,793

-신종자본증권 배당금	(13,574,941,114)	(13,574,941,114)

-종속기업의 지분율 변동

-기타자본의 변동	673,085,696	(1,201,387,145)	(528,301,449)	765,245,491	236,944,042

소계:	(24,012,582,048)	(30,383,791,472)	(91,267,158,850)	(145,663,532,370)	(548,211,184,660)	(693,874,717,030)

2016.09.30 (기말자본)	134,838,235,000	814,891,079,672	(552,805,869,258)	453,850,643,134	1,562,297,349,669	2,413,071,438,217	5,251,447,785,514	7,664,519,223,731

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	827,782,485,400	(493,679,547,141)	511,895,897,145	1,410,659,241,495	2,391,496,311,899	5,509,361,812,964	7,900,858,124,863

분기총포괄손익

당기순이익(손실)	39,958,324,877	39,958,324,877	58,167,253,035	98,125,577,912

-확정급여제도의 재측정손익	4,545,461,190	4,545,461,190	7,488,155,355	12,033,616,545

-토지재평가잉여금	(18,357,466,752)	9,091,125,038	(9,266,341,714)	(11,378,648,874)	(20,644,990,588)

-매도가능금융자산평가손익	150,072,324	150,072,324	(2,156,853,330)	(2,006,781,006)

-현금흐름위험회피파생상품 평가손익	7,681,956,327	7,681,956,327	202,672,837	7,884,629,164

-해외사업장환산외환차이	40,360,953,666	40,360,953,666	122,215,718,023	162,576,671,689

-(부의)지분법자본변동	(2,278,490,701)	(2,278,490,701)	452,709,414	(1,825,781,287)

소계	27,557,024,864	53,594,911,105	81,151,935,969	174,991,006,460	256,142,942,429

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 행사	4,000,000	65,758,000	(23,144,000)	46,614,000	46,614,000

-주식선택권의 취소	1,786,357,100	(1,786,357,100)

-주식기준보상거래의 인식

-배당금지급	(100,425,616,900)	(100,425,616,900)	(65,685,841,285)	(166,111,458,185)

-자기주식의 취득

-연결범위의 변동	13,948,638,772	13,948,638,772

-종속기업의 무상증자

-종속기업의 유상증자	(3,343,505)	(3,343,505)	3,343,505

-종속기업의 자기주식 거래	21,904,044	21,904,044	(189,929,723)	(168,025,679)

-종속기업의 투자주식 취득	3,908,005,438	3,908,005,438	(11,281,209,306)	(7,373,203,868)

-종속기업의 주식선택권	1,442,185,237	(1,442,185,237)

-종속기업의 전환사채 전환	(11,277,376)	(11,277,376)	22,020,685	10,743,309

-종속기업의 전환사채 발행 및 행사

-종속기업의 신주인수권 발행	22,621,793,787	22,621,793,787	62,327,760,578	84,949,554,365

-종속기업의 신주인수권 행사	(3,278,774,933)	(3,278,774,933)	4,745,061,542	1,466,286,609

-종속기업의 신주인수권부대가

-신종자본증권 배당금	(13,278,772,031)	(13,278,772,031)

-종속기업의 지분율 변동	14,230,709,980	14,230,709,980	(14,230,709,980)

-기타자본의 변동	(2,239,333)	(2,239,333)

소계:	4,000,000	40,783,317,772	(3,251,686,337)	(100,425,616,900)	(62,889,985,465)	(23,621,876,576)	(86,511,862,041)

2017.09.30 (기말자본)	134,842,235,000	868,565,803,172	(496,931,233,478)	539,452,922,009	1,363,828,535,700	2,409,758,262,403	5,660,730,942,848	8,070,489,205,251

연결 현금흐름표
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 80 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 81 기 3분기	제 80 기 3분기

영업활동에서 창출된 현금흐름	(607,530,401,789)	89,979,248,518

분기순이익	98,125,577,912	534,907,482,091

조정	1,322,801,036,994	764,054,180,701

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,591,986,084,042)	(539,359,344,107)

이자수취(영업)	38,405,866,368	33,627,541,272

이자지급(영업)	(378,729,276,044)	(420,618,644,433)

배당금수취(영업)	4,037,813,188	4,178,461,623

법인세납부(환급)	(100,185,336,165)	(286,810,428,629)

투자활동으로 인한 현금흐름	(329,752,538,198)	1,241,874,676,732

투자활동으로 인한 현금유입액	375,210,331,498	2,113,896,588,498

단기금융상품의 감소	104,630,860,453

단기대여금의 회수	21,376,283,126

장기금융상품의 감소	3,796,117,575	58,612,506,169

장기투자증권의 처분	79,295,951,993	305,116,234,283

장기대여금의 감소	137,016,962,767	154,770,014,156

종속기업투자의 처분	36,523,167,952

관계기업및공동기업의 처분	11,414,717,840	1,778,212,049

유형자산의 처분	53,339,768,141	30,243,956,802

무형자산의 처분	3,785,388,760	3,611,662,261

투자부동산의 처분	45,023,025,999	27,183,196,221

사업양도로 인한 순현금흐름	1,348,647,560,003

매각예정자산의 처분	4,100,000,000	54,447,744,028

기타투자활동	915,230,471	3,478,358,947

투자활동으로 인한 현금유출액	(704,962,869,696)	(872,021,911,766)

단기금융상품의 증가	4,284,198,627

단기투자증권의 취득	17,435,828,654	72,972,451,737

단기대여금의 증가	4,155,100,027

장기금융상품의 증가	4,737,793,273	11,889,857,039

장기투자증권의 취득	19,552,188,854	46,944,535,840

장기대여금의 증가	128,016,102,140	134,456,283,868

관계기업및공동기업의 취득	6,813,022,000	8,580,787,060

종속기업투자주식의 신규취득	64,408,222,158	31,841,144,402

유형자산의 취득	248,695,692,200	371,756,824,829

무형자산의 취득	204,205,901,258	184,732,798,723

투자부동산의 취득	1,216,788,780	6,149,634,632

사업양도	1,442,031,725	2,303,507,929

기타투자활동	394,085,707

재무활동으로 인한 현금흐름	903,631,638,974	(2,117,866,883,015)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,882,510,310,297	2,021,204,968,368

단기차입금의 순증가	1,017,764,588,519

유동화채무의 증가	1,079,571,632,255	629,225,254,511

사채의 발행	2,260,822,921,282	522,009,300,370

장기차입금의 차입	524,290,206,571	707,099,963,384

주식선택권의 행사	46,614,000

종속기업의 유상증자	1,853,346,149

종속기업의 신주인수권 발행	13,847,670	182,305,200

종속기업의 자기주식 처분	160,218,812,676

기타재무활동	500,000	615,986,078

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,978,878,671,323)	(4,139,071,851,383)

단기차입금의 순감소	98,659,001,085

유동화채무의 감소	951,925,000,000	584,800,000,000

사채의 상환	1,215,697,622,523	1,127,648,768,050

전환사채의 상환	153,546,020,134	165,613,101,598

장기차입금의 상환	880,777,200,559	1,439,427,044,858

금융리스부채의 상환	7,334,717,670	8,183,671,601

종속기업의 무상증자/감자 수수료	2,860,448

자기주식의 취득	26,229,132,480

배당금지급	166,111,458,185	178,573,361,683

신종자본증권 배당금의 지급	13,278,772,031	39,574,940,282

종속기업주식의 추가취득	7,373,203,868	458,033,551,059

종속기업의 자기주식 취득	167,738,853	12,326,418,239

신종자본증권 콜옵션 행사 예치금	582,666,937,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	(2,109,154,319)	(47,911,733,068)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,760,455,332)	(833,924,690,833)

기초현금및현금성자산	2,019,319,318,331	2,332,606,037,630

기말현금및현금성자산	1,983,558,862,999	1,498,681,346,797