두산 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 81 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 80 기말 2016.12.31 현재
제 79 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 81 기 1분기말	제 80 기말	제 79 기말

자산

유동자산	855,296,090,624	810,637,992,600	713,533,619,186

현금 및 현금성자산	56,322,694,089	155,824,168,783	166,196,173,370

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705	1,496,808,705

매출채권	304,497,206,452	277,304,552,160	264,518,468,962

기타채권	146,665,107,290	120,841,735,580	94,931,871,631

파생상품평가자산	8,280,155,936	401,840,536	1,369,096,083

재고자산	268,159,722,407	214,902,215,242	152,350,618,864

기타유동자산	54,533,486,654	39,866,671,594	32,670,581,571

매각예정자산	15,340,909,091

비유동자산	2,875,364,483,216	2,934,035,187,926	2,764,689,051,997

장기금융상품	69,000,000	69,000,000	89,000,000

장기투자증권	1,688,233,184	1,688,233,184	1,298,484,897

종속회사및관계회사투자	1,947,673,454,077	1,979,749,211,752	1,974,362,829,801

유형자산	495,200,508,965	517,628,518,378	420,943,368,462

무형자산	193,689,669,452	194,110,528,550	178,567,737,024

투자부동산	137,179,311,280	137,179,311,280	166,553,969,630

장기기타채권	51,725,533,668	55,317,920,612	4,352,632,835

보증금	41,115,648,909	41,256,674,480	18,521,029,348

기타비유동자산	7,023,123,681	7,035,789,690

자산총계	3,730,660,573,840	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183

부채

유동부채	1,054,770,736,391	1,042,961,198,475	870,353,876,177

매입채무	316,204,517,916	297,854,795,885	203,708,855,167

기타채무	159,774,734,469	77,893,416,026	52,885,805,296

단기차입금	309,484,326,726	453,578,629,535	186,276,165,308

유동성사채	79,861,728,478	19,985,675,120	159,847,135,641

유동성장기차입금	82,972,674,080	85,301,058,200	120,058,631,760

파생상품평가부채	80,910,241	3,783,026,875	135,330,375

당기법인세부채	2,440,934,449	2,588,000,949	37,513,356,058

충당부채	4,256,409,423	4,267,443,453	5,831,898,372

기타유동부채	99,694,500,609	97,709,152,432	104,096,698,200

비유동부채	599,825,795,375	589,161,495,223	498,612,485,850

사채	314,154,841,887	314,031,589,541	199,469,886,713

장기차입금	206,286,204,338	210,531,926,322	223,210,052,048

순확정급여부채	42,318,788,719	37,533,913,536	43,834,501,348

장기기타채무	13,663,668,330	9,729,892,676	8,981,764,284

파생상품평가부채	4,501,998	8,679,148	10,874,431

비유동충당부채	863,411,407	849,343,730	794,758,314

이연법인세부채	17,525,990,224	12,260,022,134	19,049,175,623

기타비유동부채	5,008,388,472	4,216,128,136	3,261,473,089

부채총계	1,654,596,531,766	1,632,122,693,698	1,368,966,362,027

자본

납입자본	490,573,938,107	490,573,938,107	490,573,938,107

자본금	134,838,235,000	134,838,235,000	134,838,235,000

주식발행초과금	355,735,703,107	355,735,703,107	355,735,703,107

이익잉여금(결손금)	1,674,757,279,698	1,688,733,570,205	1,689,925,025,615

기타자본구성요소	(89,267,175,731)	(66,757,021,484)	(71,242,654,566)

기타자본잉여금	322,496,836,330	322,496,836,330	312,345,890,628

기타포괄손익누계액	43,448,204,127	39,338,272,374	42,962,896,798

기타자본	(455,212,216,188)	(428,592,130,188)	(426,551,441,992)

자본총계	2,076,064,042,074	2,112,550,486,828	2,109,256,309,156

부채와 자본총계	3,730,660,573,840	3,744,673,180,526	3,478,222,671,183

손익계산서
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 80 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기 1분기	제 80 기 1분기	제 80 기	제 79 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	611,569,367,857	611,569,367,857	453,593,167,614	453,593,167,614	2,067,135,544,555	1,873,556,345,748

상품 및 제품매출	468,462,907,883	468,462,907,883	353,501,294,161	353,501,294,161	1,645,154,856,763	1,495,267,405,665

기타매출	57,285,364,174	57,285,364,174	60,660,316,783	60,660,316,783	242,646,808,752	263,954,700,604

배당금수익	85,821,095,800	85,821,095,800	39,431,556,670	39,431,556,670	179,333,879,040	114,334,239,479

영업비용	503,456,408,788	503,456,408,788	382,538,677,752	382,538,677,752	1,841,764,172,745	1,660,155,184,717

상품 및 제품매출원가	368,400,978,222	368,400,978,222	277,248,742,314	277,248,742,314	1,307,014,397,408	1,193,643,327,976

기타매출원가	35,917,800,290	35,917,800,290	39,861,141,484	39,861,141,484	169,825,338,874	183,433,098,795

판매비와 관리비	99,137,630,276	99,137,630,276	65,428,793,954	65,428,793,954	364,924,436,463	283,078,757,946

영업이익	108,112,959,069	108,112,959,069	71,054,489,862	71,054,489,862	225,371,371,810	213,401,161,031

금융수익	11,456,174,084	11,456,174,084	10,063,036,681	10,063,036,681	38,675,545,024	25,521,703,612

금융비용	22,989,194,153	22,989,194,153	21,066,116,357	21,066,116,357	74,976,069,824	58,549,437,420

기타영업외수익	546,582,903	546,582,903	493,735,826	493,735,826	4,002,890,257	18,820,298,177

기타영업외비용	4,976,571,559	4,976,571,559	23,740,533,293	23,740,533,293	38,776,901,133	39,158,837,933

법인세비용차감전순이익	92,149,950,344	92,149,950,344	36,804,612,719	36,804,612,719	154,296,836,134	160,034,887,467

법인세비용	5,700,623,951	5,700,623,951	4,522,548,387	4,522,548,387	494,779,953	36,711,227,654

계속영업이익(손실)	86,449,326,393	86,449,326,393	32,282,064,332	32,282,064,332	153,802,056,181	123,323,659,813

당기순이익(손실)	86,449,326,393	86,449,326,393	32,282,064,332	32,282,064,332	153,802,056,181	123,323,659,813

주당이익

기본주당순이익

계속영업기본주당이익(손실)	4,396	4,396	1,630	1,630	7,800	6,090

기본주당순이익(손실)	4,396	4,396	1,630	1,630	7,800	6,090

구형우선주계속영업기본주당이익	4,408	4,408	1,643	1,643	7,850	6,140

구형우선주기본주당순이익	4,408	4,408	1,643	1,643	7,850	6,140

희석주당순이익

계속영업희석주당이익(손실)	4,396	4,396	1,630	1,630	7,800	6,090

희석주당순이익(손실)	4,396	4,396	1,630	1,630	7,800	6,090

구형우선주계속영업희석주당이익	4,408	4,408	1,643	1,643	7,850	6,140

구형우선주희석주당순이익	4,408	4,408	1,643	1,643	7,850	6,140

포괄손익계산서
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 80 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기 1분기	제 80 기 1분기	제 80 기	제 79 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	86,449,326,393	86,449,326,393	32,282,064,332	32,282,064,332	153,802,056,181	123,323,659,813

기타포괄손익	4,109,931,753	4,109,931,753	3,402,664,808	3,402,664,808	(3,805,163,868)	5,072,404,656

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(4,849,903,820)	(4,849,903,820)	(180,539,444)	1,222,424,222

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(180,539,444)	(2,229,208,977)

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	(4,849,903,820)	(4,849,903,820)	3,451,633,199

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	8,959,835,573	8,959,835,573	3,402,664,808	3,402,664,808	(3,624,624,424)	3,849,980,434

파생상품평가손익	8,959,835,573	8,959,835,573	3,402,664,808	3,402,664,808	(3,624,624,424)	3,849,980,434

총포괄손익	90,559,258,146	90,559,258,146	35,684,729,140	35,684,729,140	149,996,892,313	128,396,064,469

자본변동표
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 80 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,849,980,434	3,849,980,434

소 계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-신주청약증거금

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

총포괄손익:

-당기순이익	153,802,056,181	153,802,056,181

-확정급여제도의 재측정요소	(180,539,444)	(180,539,444)

-토지재평가잉여금

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,624,624,424)	(3,624,624,424)

소 계	(3,624,624,424)	153,621,516,737	149,996,892,313

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	6,306,409,200	(6,306,409,200)

-신주청약증거금

-자기주식으로 대체	(59,456,642,390)	(59,456,642,390)

-자기주식의 이익소각	63,545,813,297	(63,545,813,297)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정	3,844,536,502	3,844,536,502

소 계	10,150,945,702	(2,040,688,196)	(154,812,972,147)	(146,702,714,641)

2016.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

총포괄손익:

-당기순이익	32,282,064,332	32,282,064,332

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,402,664,808	3,402,664,808

소 계	3,402,664,808	32,282,064,332	35,684,729,140

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소	975,192,500	(975,192,500)

-신주청약증거금

-자기주식으로 대체	(29,782,885,040)	(29,782,885,040)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	975,192,500	(30,581,527,443)	(91,267,158,850)	(120,873,493,793)

2016.03.31 (기말자본)	134,838,235,000	669,056,786,235	(457,132,969,435)	46,365,561,606	1,630,939,931,097	2,024,067,544,503

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

총포괄손익:

-당기순이익	86,449,326,393	86,449,326,393

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금	(4,849,903,820)	(4,849,903,820)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	8,959,835,573	8,959,835,573

소 계	4,109,931,753	86,449,326,393	90,559,258,146

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 취소

-신주청약증거금	4,768,000	4,768,000

-자기주식으로 대체	(26,624,854,000)	(26,624,854,000)

-자기주식의 이익소각

-주식기준보상거래의 인식

-배당금	(100,425,616,900)	(100,425,616,900)

-주식선택권의 행사

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	(26,620,086,000)	(100,425,616,900)	(127,045,702,900)

2017.03.31 (기말자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(455,212,216,188)	43,448,204,127	1,674,757,279,698	2,076,064,042,074

현금흐름표
제 81 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 80 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 80 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 81 기 1분기	제 80 기 1분기	제 80 기	제 79 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,972,787,091)	(62,095,722,658)	167,166,167,491	210,439,628,048

영업활동에서 창출된 현금	(52,385,743,149)	(36,849,314,168)	57,976,751,081	164,736,082,190

당기순이익	86,449,326,393	32,282,064,332	153,802,056,181	123,323,659,813

조정	(47,657,652,474)	11,624,644,802	(45,950,672,776)	41,356,222,442

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(91,177,417,068)	(80,756,023,302)	(49,874,632,324)	56,199,935

이자수취	238,979,553	665,476,385	5,593,864,430	3,343,697,097

이자지급	(10,051,373,763)	(9,233,250,994)	(38,365,658,250)	(37,144,771,337)

배당금수취	60,049,640,000	1,609,115,070	180,905,238,078	112,813,923,862

법인세납부(환급)	(824,289,732)	(18,287,748,951)	(38,944,027,848)	(33,309,303,764)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,270,317,856)	(161,320,778,943)	(266,940,199,547)	(67,040,771,738)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,919,687,563	6,769,898,455	16,653,413,022	50,523,933,810

단기금융상품의 감소	0	20,000,000	20,000,000	2,000,000,000

단기투자증권의 처분	0	7,000,000,000

단기대여금의 감소	4,329,000	155,030,910	217,532,880	154,086,920

장기금융상품의 감소	0	2,500,000

장기투자증권의 처분	0	1,857,201,132

종속기업투자의 처분	5,088,981,046	217,114,960	2,321,569,659	39,449,260

유형자산의 처분	124,261,361	551,525,455	2,747,985,363	3,865,211,626

무형자산의처분	0	135,000,000	189,843,709	0

투자부동산의 처분	4,175,026,000	4,897,747,945	8,403,449,947	34,069,281,263

장기대여금의 감소	330,586,944	461,481,287	1,409,657,963	1,135,323,705

사업결합	0	0

정부보조금의 증가	196,503,212	331,997,898	1,343,373,501	400,879,904

투자활동으로 인한 현금유출액	(20,190,005,419)	(168,090,677,398)	(283,593,612,569)	(117,564,705,548)

장기투자증권의 취득	0	337,248,287	162,500,000

종속기업투자의 취득	0	34,000,000,000	67,217,094,000	60,000,000,000

유형자산의 취득	16,941,567,285	80,599,314,305	147,317,905,881	49,282,901,721

무형자산의 취득	2,629,438,134	1,101,763,093	15,307,264,401	6,119,861,964

장기대여금의 증가	619,000,000	52,389,600,000	15,307,264,401	1,999,441,863

재무활동으로 인한 현금흐름	(85,447,905,697)	165,203,982,995	89,936,651,707	(79,548,426,674)

재무활동으로 인한 현금유입액	60,004,768,000	180,619,673,915	416,693,983,513	253,280,514,518

단기차입금의 순증가	180,619,673,915	266,693,983,513	88,280,514,518

사채의 발행	60,000,000,000	135,000,000,000

신주청약증거금	4,768,000

주식선택권의 행사	0

장기차입금의 차입	0	15,000,000,000	165,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(145,452,673,697)	(15,415,690,920)	(326,757,331,806)	(332,828,941,192)

단기차입금의 순감소	143,147,952,536	160,000,000,000	120,000,000,000

장기차입금의 상환	18,384,120	12,630,053,720	65,046,683,360	129,576,872,284

금융리스부채의 상환	2,286,337,041	2,785,637,200	10,443,489,596	10,985,323,308

배당금의 지급	0	91,267,158,850	72,266,745,600

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(810,464,050)	(319,823,226)	(534,624,238)	389,097

현금및현금성자산의순증가 (감소)	(99,501,474,694)	(58,532,341,832)	(10,372,004,587)	63,850,818,733

기초의 현금	155,824,168,783	166,196,173,370	166,196,173,370	102,345,354,637

기말의 현금	56,322,694,089	107,663,831,538	155,824,168,783	166,196,173,370