두산 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 82 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 81 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 82 기 3분기말	제 81 기말

자산

유동자산	1,255,440,278,446	980,974,192,542

현금및현금성자산	90,754,380,962	56,559,566,801

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705

매출채권	491,464,186,634	376,957,503,327

기타채권	90,239,896,703	108,453,442,645

파생상품평가자산	365,820,295	1,344,584,925

재고자산	472,367,097,074	382,946,843,131

기타유동자산	108,752,088,073	53,215,443,008

비유동자산	3,536,342,736,072	2,969,055,186,294

장기금융상품	10,329,000,000	69,000,000

장기투자증권	6,525,631,473	89,632,804,793

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	1,896,553,552,958	1,991,215,838,139

유형자산	806,011,552,791	494,791,495,024

무형자산	189,927,955,915	186,641,774,400

투자부동산	560,378,579,522	152,907,984,270

장기기타채권	45,318,600,543	5,226,370,016

보증금	13,770,631,050	40,699,549,184

파생상품평가자산	1,065,357,818	1,902,010,068

기타비유동자산	6,461,874,002	5,968,360,400

자산총계	4,791,783,014,518	3,950,029,378,836

부채

유동부채	1,425,723,802,007	1,319,119,682,612

매입채무	386,108,862,736	395,408,730,948

기타채무	228,278,934,995	115,400,456,760

단기차입금	401,614,174,729	135,435,707,891

유동성사채	194,791,010,013	274,619,567,328

유동성장기차입금	12,796,050,000	177,321,100,000

파생상품평가부채	2,024,358,705	928,616

당기법인세부채	12,373,483,695	50,681,283,933

충당부채	5,173,145,125	4,967,618,396

기타유동부채	182,563,782,009	165,284,288,740

비유동부채	1,029,767,917,631	431,150,948,434

사채	478,299,952,338	299,129,209,428

장기차입금	385,724,825,348	66,922,973,952

순확정급여부채	39,031,167,321	34,392,669,578

장기기타채무	10,194,871,973	11,867,383,960

비유동충당부채	951,518,834	1,649,825,489

이연법인세부채	98,882,188,537	10,444,620,035

기타비유동부채	16,683,393,280	6,744,265,992

부채총계	2,455,491,719,638	1,750,270,631,046

자본

자본금	134,845,735,000	134,845,735,000

자본잉여금	734,169,198,021	680,215,184,137

기타자본항목	(401,965,795,807)	(395,600,730,107)

기타포괄손익누계액	135,181,011,650	48,545,607,764

이익잉여금(결손금)	1,734,061,146,016	1,731,752,950,996

자본총계	2,336,291,294,880	2,199,758,747,790

자본과부채총계	4,791,783,014,518	3,950,029,378,836

※제 81기(전기) 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 82 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	682,493,423,777	2,169,531,273,273	637,144,089,397	1,884,446,962,919

상품 및 제품매출	623,108,602,601	1,909,218,239,491	573,137,561,005	1,609,721,433,653

기타매출	58,916,870,187	163,478,892,507	64,006,528,392	183,345,303,327

배당금수익	467,950,989	96,834,141,275	91,380,225,939

영업비용	639,069,340,758	1,941,191,143,451	588,675,937,945	1,675,217,062,408

상품 및 제품매출원가	481,541,608,307	1,457,122,583,905	435,102,949,941	1,246,490,242,463

기타매출원가	43,758,204,104	118,063,452,276	45,275,966,722	120,369,328,889

판매비와관리비	113,769,528,347	366,005,107,270	108,297,021,282	308,357,491,056

영업이익(손실)	43,424,083,019	228,340,129,822	48,468,151,452	209,229,900,511

금융수익	2,402,140,780	24,869,312,394	17,343,424,779	35,451,695,900

금융비용	21,479,075,354	60,398,337,543	20,744,900,734	55,282,857,573

기타영업외수익	4,280,831,916	5,689,120,652	10,085,040,576	29,643,725,334

기타영업외비용	5,343,614,617	22,662,094,319	7,122,618,668	16,182,969,414

법인세비용차감전순이익(손실)	23,284,365,744	175,838,131,006	48,029,097,405	202,859,494,758

법인세비용	4,503,704,600	22,009,444,286	15,425,237,390	36,035,817,364

당기순이익(손실)	18,780,661,144	153,828,686,720	32,603,860,015	166,823,677,394

주당이익

보통주기본주당순이익	953	7,819	1,656	8,481

보통주희석주당순이익	953	7,819	1,656	8,481

구형우선주기본주당이익	966	7,856	1,669	8,518

구형우선주희석주당이익	966	7,856	1,669	8,518

※제 81기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 82 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	18,780,661,144	153,828,686,720	32,603,860,015	166,823,677,394

기타포괄손익	2,420,955,091	(352,518,245)	(2,569,164,180)	(3,207,051,522)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(4,849,903,820)

토지재평가잉여금(세후기타포괄손익)	0	0	(4,849,903,820)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,420,955,091	(352,518,245)	(2,569,164,180)	1,642,852,298

현금흐름위험회피파생상품평가손익	2,406,368,909	(2,276,367,485)	(2,034,959,767)	2,862,960,578

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	14,586,182	1,923,849,240	(534,204,413)	(1,220,108,280)

총포괄손익	21,201,616,235	153,476,168,475	30,034,695,835	163,616,625,872

※제 81기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 82 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	678,232,539,437	(428,592,130,188)	39,338,272,374	1,688,733,570,205	2,112,550,486,828

반기총포괄이익

당기순이익(손실)	166,823,677,394	166,823,677,394

-매도가능금융자산평가이익(손실)	(1,220,108,280)	(1,220,108,280)

-토지재평가잉여금	(4,849,903,820)	(4,849,903,820)

-현금흐름위험회피파생상품평가이익(손실)	2,862,960,578	2,862,960,578

소계	(3,207,051,522)	166,823,677,394	163,616,625,872

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

-주식선택권의 행사	4,000,000	65,758,000	(23,144,000)	46,614,000

-주식발행비용

-주식선택권의 취소	1,786,357,100	(1,786,357,100)

-자기주식	(26,624,854,000)	(26,624,854,000)

-배당금지급	(100,425,616,900)	(100,425,616,900)

-합병조정

소계.	4,000,000	1,852,115,100	(28,434,355,100)	(100,425,616,900)	(127,003,856,900)

2017.09.30 (기말자본)	134,842,235,000	680,084,654,537	(457,026,485,288)	36,131,220,852	1,755,131,630,699	2,149,163,255,800

2018.01.01 (기초자본)	134,845,735,000	680,215,184,137	(395,600,730,107)	48,545,607,764	1,731,752,950,996	2,199,758,747,790

반기총포괄이익

당기순이익(손실)	153,828,686,720	153,828,686,720

-매도가능금융자산평가이익(손실)	1,923,849,240	1,923,849,240

-토지재평가잉여금	(17,434,000)	17,434,000

-현금흐름위험회피파생상품평가이익(손실)	(2,276,367,485)	(2,276,367,485)

소계	(369,952,245)	153,846,120,720	153,476,168,475

자본에 직접반영된 소유주와의 거래

-주식선택권의 행사

-주식발행비용	(877,900)	(877,900)

-주식선택권의 취소	6,365,065,700	(6,365,065,700)

-자기주식

-배당금지급	(151,537,925,700)	(151,537,925,700)

-합병조정	47,589,826,084	87,005,356,131	134,595,182,215

소계.	53,954,013,884	(6,365,065,700)	87,005,356,131	(151,537,925,700)	(16,943,621,385)

2018.09.30 (기말자본)	134,845,735,000	734,169,198,021	(401,965,795,807)	135,181,011,650	1,734,061,146,016	2,336,291,294,880

※제 81기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 82 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 81 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 82 기 3분기	제 81 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(127,656,800,507)	27,733,274,763

당기순이익(손실)	153,828,686,720	166,823,677,394

조정	37,015,535,205	9,584,224,834

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(322,858,480,973)	(209,073,073,821)

이자의 수취	3,503,363,876	4,077,621,676

이자의 지급	(37,562,862,956)	(30,170,937,728)

배당금의 수취	96,838,663,244	90,385,676,074

법인세의 납부	(58,421,705,623)	(3,893,913,666)

투자활동으로 인한 현금흐름	25,307,358,245	(69,085,287,843)

투자활동으로 인한 현금유입액	124,096,535,941	135,508,013,529

단기금융상품의 감소	163,200,000

단기대여금의 감소	2,046,563,500	12,624,000

장기투자증권의 처분	85,062,436,400	12,500,000

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	29,359,000,000	38,924,570,116

유형자산의 처분	5,315,203,030	48,019,039,647

무형자산의 처분	1,028,673,038	1,590,224,164

투자부동산의 처분	45,023,026,000

장기대여금의 감소	1,121,459,973	1,010,799,131

정부보조금의 증가	915,230,471

투자활동으로 인한 현금유출액	(98,789,177,696)	(204,593,301,372)

단기대여금의 증가	3,000,000,000

장기투자증권의 취득	305,245,368	334,059,385

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	38,596,191,855	55,910,200,300

투자부동산의 취득	1,291,000,000

유형자산의 취득	35,278,504,295	46,957,982,336

무형자산의 취득	8,601,586,178	7,716,079,351

장기대여금의 증가	1,756,650,000	1,631,500,000

신주인수권부사채 취득	92,043,480,000

장기금융상품의 증가	9,960,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	114,843,596,578	987,471,574

재무활동으로 인한 현금유입액	1,860,620,427,720	220,046,614,000

단기차입금의 차입	1,145,036,757,565

사채의 발행	298,376,315,512	180,000,000,000

장기차입금의 차입	417,207,354,643	40,000,000,000

주식선택권의 행사	46,614,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,745,776,831,142)	(219,059,142,426)

금융리스부채의 상환	9,999,166,982	7,334,717,670

사채의 상환	260,152,638,325

장기차입금의 상환	274,980,000,000	80,823,558,200

단기차입금의 상환	1,049,106,222,235	30,475,249,656

배당금의 지급	151,537,925,700	100,425,616,900

주식선택권의 감소	877,900

외화환산으로 인한 현금의 변동	1,709,902,033	938,929,199

합병으로 인한 현금의 증가	19,990,757,812

현금및현금성자산의순증가(감소)	34,194,814,161	(39,425,612,307)

기초현금및현금성자산	56,559,566,801	155,824,168,783

기말현금및현금성자산	90,754,380,962	116,398,556,476

※제 81기 3분기는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.