두산 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 85 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 84 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 85 기 1분기말	제 84 기말

자산

유동자산	13,617,510,837,658	12,598,323,857,273

현금및현금성자산	3,466,766,380,812	2,707,378,621,227

단기금융상품	538,226,988,585	438,760,359,255

단기투자증권	768,626,585,302	608,638,772,717

매출채권	2,734,289,303,623	2,255,531,445,233

기타채권	577,015,527,568	469,128,689,690

미청구공사	1,772,160,951,946	1,756,629,305,829

파생상품평가자산	175,881,874,646	58,569,352,182

확정계약자산	18,381,490,468	5,900,766,998

재고자산	2,579,691,923,082	2,421,951,527,992

매각예정자산	14,689,276,848	1,018,584,230,499

기타유동자산	971,780,534,778	857,250,785,651

비유동자산	17,822,355,495,261	17,519,299,098,227

장기금융상품	63,687,486,609	58,950,464,652

장기투자증권	344,164,099,425	324,132,653,139

관계기업및공동기업투자	229,002,185,111	198,811,853,443

유형자산	7,154,956,230,270	6,982,497,957,947

무형자산	8,275,879,580,944	8,158,218,407,377

투자부동산	384,974,825,998	388,021,572,778

장기매출채권	6,744,030,140	4,969,070,586

장기기타채권	224,104,299,733	244,549,615,398

장기미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

파생상품평가자산	15,355,973,090	37,748,633,632

확정계약자산	15,455,181,848	9,818,569,590

이연법인세자산	440,099,988,339	457,760,460,581

보증금	508,604,062,302	495,023,811,376

기타비유동자산	56,588,047,808	56,056,524,084

자산총계	31,439,866,332,919	30,117,622,955,500

부채

유동부채	16,226,285,122,360	15,808,245,254,046

매입채무	2,881,420,105,112	2,404,379,345,425

기타채무	1,168,387,359,235	1,142,632,299,720

초과청구공사	1,810,438,649,685	1,666,422,704,998

단기차입금	6,513,886,008,759	6,295,837,988,399

유동성사채	800,499,281,527	835,034,919,760

유동성장기차입금	881,737,871,227	1,263,652,019,216

유동화채무	67,692,423,896	59,550,657,597

유동성장기유동화채무	274,764,941,666	332,022,061,884

파생상품평가부채	96,394,058,202	61,603,742,869

확정계약부채	10,106,928,726	17,401,805,083

당기법인세부채	272,610,373,436	224,821,106,095

충당부채	554,292,233,839	536,917,606,893

유동리스부채	117,452,001,068	98,837,543,172

매각예정부채	211,531,299,713

기타유동부채	776,602,885,982	657,600,153,222

비유동부채	6,970,308,050,961	6,599,848,971,574

사채	2,398,309,859,642	2,133,792,638,182

장기차입금	1,114,353,123,166	1,195,457,964,253

장기유동화채무	102,521,853,365	215,317,399,320

순확정급여부채	769,441,172,585	746,466,527,690

장기기타채무	693,850,568,640	656,285,441,069

파생상품부채	50,497,566,626	70,772,172,508

확정계약부채	11,335,444,267	24,633,647,381

비유동충당부채	385,265,482,866	383,920,553,466

이연법인세부채	657,505,376,684	601,012,373,630

비유동리스부채	641,566,280,622	444,145,611,201

기타비유동부채	145,661,322,498	128,044,642,874

부채총계	23,196,593,173,321	22,408,094,225,620

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,829,214,301,794	1,659,672,673,877

자본금	123,738,105,000	123,738,105,000

자본잉여금	1,083,426,180,588	1,090,773,788,457

기타자본항목	(1,194,716,041,239)	(1,194,599,080,502)

기타포괄손익누계액	467,017,589,145	480,451,206,606

이익잉여금(결손금)	1,349,748,468,300	1,159,308,654,316

비지배지분	6,414,058,857,804	6,049,856,056,003

자본총계	8,243,273,159,598	7,709,528,729,880

자본과부채총계	31,439,866,332,919	30,117,622,955,500

연결 손익계산서
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 85 기 1분기	제 84 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,520,268,838,410	4,520,268,838,410	4,301,875,861,032	4,301,875,861,032

매출원가	3,665,481,382,030	3,665,481,382,030	3,619,221,778,193	3,619,221,778,193

매출총이익	854,787,456,380	854,787,456,380	682,654,082,839	682,654,082,839

판매비와관리비	456,796,309,225	456,796,309,225	603,630,735,729	603,630,735,729

영업이익(손실)	397,991,147,155	397,991,147,155	79,023,347,110	79,023,347,110

금융수익	350,782,008,900	350,782,008,900	450,306,126,546	450,306,126,546

금융비용	344,237,607,661	344,237,607,661	726,025,854,385	726,025,854,385

기타영업외수익	75,484,065,292	75,484,065,292	6,482,378,201	6,482,378,201

기타영업외비용	31,239,874,631	31,239,874,631	113,270,294,008	113,270,294,008

지분법적용투자이익(손실)	(2,668,826,878)	(2,668,826,878)	(4,877,606,309)	(4,877,606,309)

법인세비용차감전순이익(손실)	446,110,912,177	446,110,912,177	(308,361,902,845)	(308,361,902,845)

법인세비용	170,343,353,292	170,343,353,292	76,710,184,749	76,710,184,749

계속영업이익(손실)	275,767,558,885	275,767,558,885	(385,072,087,594)	(385,072,087,594)

중단영업이익(손실)	126,534,669,835	126,534,669,835	5,221,689,222	5,221,689,222

-당기순이익(손실)	402,302,228,720	402,302,228,720	(379,850,398,372)	(379,850,398,372)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	180,403,354,706	180,403,354,706	(194,971,304,037)	(194,971,304,037)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	221,898,874,014	221,898,874,014	(184,879,094,335)	(184,879,094,335)

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	2,672	2,672	(11,263)	(11,263)

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	2,672	2,672	(11,263)	(11,263)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	7,463	7,463	310	310

구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	7,463	7,463	310	310

보통주기본주당순이익 (단위 : 원)	10,135	10,135	(10,953)	(10,953)

구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원)	10,135	10,135	(10,953)	(10,953)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	2,672	2,672	(11,263)	(11,263)

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	2,672	2,672	(11,263)	(11,263)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	7,463	7,463	310	310

구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원)	7,463	7,463	310	310

보통주희석주당순이익 (단위 : 원)	10,135	10,135	(10,953)	(10,953)

구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원)	10,135	10,135	(10,953)	(10,953)

연결 포괄손익계산서
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 85 기 1분기	제 84 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

-당기순이익(손실)	402,302,228,720	402,302,228,720	(379,850,398,372)	(379,850,398,372)

기타포괄손익	124,606,856,058	124,606,856,058	153,788,385,910	153,788,385,910

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	19,979,810,763	19,979,810,763	(34,310,752,272)	(34,310,752,272)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	21,355,234,495	21,355,234,495	4,182,948,909	4,182,948,909

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	45,599,135	45,599,135

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)	(38,539,300,316)	(38,539,300,316)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	104,627,045,295	104,627,045,295	188,099,138,182	188,099,138,182

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(626,306,319)	(626,306,319)	(3,304,425,332)	(3,304,425,332)

해외사업환산손익	107,293,944,634	107,293,944,634	190,242,968,916	190,242,968,916

(부의)지분법자본변동	(2,040,593,020)	(2,040,593,020)	1,160,594,598	1,160,594,598

총포괄손익	526,909,084,778	526,909,084,778	(226,062,012,462)	(226,062,012,462)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	196,901,151,223	196,901,151,223	(217,309,466,228)	(217,309,466,228)

비지배지분	330,007,933,555	330,007,933,555	(8,752,546,234)	(8,752,546,234)

연결 자본변동표
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	732,266,102,161	(1,192,921,252,356)	648,706,788,956	1,250,724,749,675	1,562,514,493,436	5,257,024,881,975	6,819,539,375,411

총포괄손익:

-당기순이익(손실)	(194,971,304,038)	(194,971,304,038)	(184,879,094,334)	(379,850,398,372)

-확정급여제도의 재측정요소	1,972,666,439	1,972,666,439	2,210,282,470	4,182,948,909

-토지재평가잉여금	(124,630,515)	20,934,309	(103,696,206)	149,295,341	45,599,135

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(38,537,426,788)	(38,537,426,788)	(1,873,528)	(38,539,300,316)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(4,118,713,666)	(4,118,713,666)	814,288,334	(3,304,425,332)

-해외사업환산손익	17,867,724,350	17,867,724,350	172,375,244,566	190,242,968,916

-(부의)지분법자본변동	581,283,681	581,283,681	579,310,917	1,160,594,598

소계	(24,331,762,938)	(192,977,703,290)	(217,309,466,228)	(8,752,546,234)	(226,062,012,462)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 취소	383,259,601	(383,259,601)

-배당금지급	(23,312,085,500)	(23,312,085,500)	(30,333,118,300)	(53,645,203,800)

-종속기업의 주식선택권	247,356,896	(247,356,896)

-종속기업의 신주인수권 행사

-종속기업의 자본거래

-종속기업의 자기주식 취득	(11,593,306,725)	(11,593,306,725)

-기타 자본의변동	110,965,518,002	110,965,518,002	(110,965,518,002)

소계:	111,596,134,499	(630,616,497)	(23,312,085,500)	87,653,432,502	(152,891,943,027)	(65,238,510,525)

2020.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	843,862,236,660	(1,193,551,868,853)	624,375,026,018	1,034,434,960,885	1,432,858,459,710	5,095,380,392,714	6,528,238,852,424

2021.01.01 (기초자본)	123,738,105,000	1,090,773,788,457	(1,194,599,080,502)	480,451,206,606	1,159,308,654,316	1,659,672,673,877	6,049,856,056,003	7,709,528,729,880

총포괄손익:

-당기순이익(손실)	180,403,354,706	180,403,354,706	221,898,874,014	402,302,228,720

-확정급여제도의 재측정요소	5,727,985,115	5,727,985,115	15,627,249,380	21,355,234,495

-토지재평가잉여금	(24,203,428,863)	24,203,428,863

-기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)	(1,375,423,732)

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(667,556,657)	(667,556,657)	41,250,338	(626,306,319)

-해외사업환산손익	14,878,914,625	14,878,914,625	92,415,030,009	107,293,944,634

-(부의)지분법자본변동	(2,066,122,834)	(2,066,122,834)	25,529,814	(2,040,593,020)

소계	(13,433,617,461)	210,334,768,684	196,901,151,223	330,007,933,555	526,909,084,778

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 :

-주식선택권의 취소

-배당금지급	(19,894,954,700)	(19,894,954,700)	(920,388,700)	(20,815,343,400)

-종속기업의 주식선택권	116,960,737	(116,960,737)

-종속기업의 신주인수권 행사	(7,749,911,535)	(7,749,911,535)	36,069,029,875	28,319,118,340

-종속기업의 자본거래	259,703,270	259,703,270	(928,133,270)	(668,430,000)

-종속기업의 자기주식 취득

-기타 자본의변동	25,639,659	25,639,659	(25,639,659)

소계:	(7,347,607,869)	(116,960,737)	(19,894,954,700)	(27,359,523,306)	34,194,868,246	6,835,344,940

2021.03.31 (기말자본)	123,738,105,000	1,083,426,180,588	(1,194,716,041,239)	467,017,589,145	1,349,748,468,300	1,829,214,301,794	6,414,058,857,804	8,243,273,159,598

연결 현금흐름표
제 85 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 84 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 85 기 1분기	제 84 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	292,039,257,725	(214,247,175,848)

당기순이익(손실)	402,302,228,720	(379,850,398,372)

조정	218,821,082,870	722,645,356,755

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(126,909,284,892)	(450,374,074,394)

이자수취(영업)	10,052,301,624	8,293,479,863

이자지급(영업)	(113,626,423,123)	(112,286,901,701)

배당금수취(영업)	2,388,089,800	108,030,681

법인세납부	(100,988,737,274)	(2,782,668,680)

투자활동으로 인한 현금흐름	712,864,062,661	(190,112,921,706)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,269,926,221,574	507,461,615,841

단기금융상품의 감소	39,853,550,029	118,119,850,895

단기투자증권의 처분	123,575,339,243	10,993,292,067

단기대여금의 회수	7,972,755,540	64,341,101,142

장기금융상품의 감소	23,915,386,217	29,415,509,589

장기투자증권의 처분	44,234,549

장기대여금의 감소	21,654,551,230	242,020,251,165

관계기업및공동기업의 처분	289,455,000

유형자산의 처분	12,426,381,560	7,650,937,491

무형자산의 처분	220,000,000	713,625,739

사업양도로 인한 순현금흐름	443,010,559,442

매각예정자산의 처분	595,923,664,196	33,264,178,597

기타투자활동	1,374,034,117	609,179,607

투자활동으로 인한 현금유출액	(557,062,158,913)	(697,574,537,547)

단기금융상품의 증가	9,430,137,107	185,884,104,098

단기투자증권의 취득	271,220,231,350	148,261,386,324

단기대여금의 증가	38,682,207,976	60,311,161,025

장기금융상품의 증가	27,849,038,406	28,419,733,175

장기투자증권의 취득	20,005,681,214	1,606,573,221

장기대여금의 증가	21,007,913,815	46,526,575,407

관계기업및공동기업의 취득	35,458,870,000	9,821,701,000

유형자산의 취득	72,204,372,336	137,024,489,309

무형자산의 취득	53,155,895,482	70,920,164,270

투자부동산의 취득	2,758,000,000

기타투자활동	8,047,811,227	6,040,649,718

재무활동으로 인한 현금흐름	(309,298,146,941)	326,645,445,747

재무활동으로 인한 현금유입액	604,082,634,263	2,125,604,809,776

단기차입금의 순증가	127,356,663,521	784,381,388,355

유동화채무의 증가	37,265,273,827	573,529,367,127

사채의 발행	384,600,108,400	213,034,006,651

장기차입금의 차입	26,737,200,000	554,660,047,643

종속기업의 신주인수권 행사	28,123,388,515

재무활동으로 인한 현금유출액	(913,380,781,204)	(1,798,959,364,029)

유동화채무의 감소	201,855,150,136	699,494,000,000

사채의 상환	199,000,101,505	220,637,481,304

장기차입금의 상환	475,919,099,563	838,275,267,589

금융리스부채의 상환	35,938,000,000	27,745,681,976

종속기업의 자기주식 취득	11,109,726,490

종속기업의 주식발행비용	1,697,206,670

종속기업의 추가 취득	668,430,000

외화환산으로 인한 현금의 변동	63,782,586,140	45,094,224,399

현금및현금성자산의순증가(감소)	759,387,759,585	(32,620,427,408)

기초현금및현금성자산	2,707,378,621,227	1,840,833,889,385

기말현금및현금성자산	3,466,766,380,812	1,808,213,461,977