두산 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 90 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 89 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 90 기 1분기말	제 89 기말

자산

유동자산	2,621,480	2,234,991

현금및현금성자산	1,624,602	1,215,132

단기금융상품	16,905	17,797

단기투자증권	1,497	1,497

매출채권	449,429	453,062

기타채권	31,235	38,929

파생상품평가자산	92,553	174,255

재고자산	299,458	246,319

기타유동자산	105,801	65,235

매각예정비유동자산	0	22,765

비유동자산	4,681,519	4,518,965

장기금융상품	156,362	13,332

장기투자증권	20,984	19,075

종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자	3,627,326	3,618,798

유형자산	358,654	356,555

무형자산	36,781	35,278

투자부동산	381,928	386,312

장기기타채권	47,047	45,293

보증금	34,919	34,196

이연법인세자산	14,498	8,408

기타비유동자산	3,020	1,718

자산총계	7,302,999	6,753,956

부채

유동부채	2,648,655	2,578,749

매입채무	336,212	265,759

기타채무	163,669	87,272

단기차입금	1,391,000	1,671,000

유동성사채	84,886	114,932

유동성장기차입금	305,000	232,500

유동성장기유동화채무	0	0

유동리스부채	24,222	23,986

파생상품평가부채	15,688	2,602

충당부채	357	518

당기법인세부채	234,683	27,266

기타유동부채	92,938	152,914

비유동부채	796,745	943,030

장기기타채무	12,424	12,532

사채	55,879	90,748

장기차입금	150,000	235,000

비유동리스부채	258,534	264,371

순확정급여부채	51,900	42,038

파생상품평가부채	164,915	177,331

장기충당부채	1,372	1,362

기타비유동부채	101,721	119,648

부채총계	3,445,400	3,521,779

자본

자본금	123,738	123,738

자본잉여금	784,266	783,879

기타자본항목	(1,116,056)	(1,115,577)

기타포괄손익누계액	5,632	18,352

이익잉여금	4,060,019	3,421,785

자본총계	3,857,599	3,232,177

부채와 자본총계	7,302,999	6,753,956

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 90 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 89 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 90 기 1분기	제 89 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	529,996	529,996	392,671	392,671

제품 및 상품매출	463,271	463,271	326,703	326,703

기타매출	66,725	66,725	64,449	64,449

배당금수익	0	0	1,519	1,519

영업비용	420,034	420,034	298,220	298,220

상품 및 제품매출원가	265,523	265,523	190,754	190,754

기타매출원가	51,425	51,425	48,033	48,033

판매비와관리비	103,086	103,086	59,433	59,433

영업이익(손실)	109,962	109,962	94,451	94,451

금융수익	53,989	53,989	67,173	67,173

금융비용	122,619	122,619	25,824	25,824

기타영업외수익	924,383	924,383	490	490

기타영업외비용	7,794	7,794	7,402	7,402

법인세비용차감전순이익(손실)	957,921	957,921	128,888	128,888

법인세비용(수익)	247,986	247,986	28,436	28,436

계속영업이익(손실)	709,935	709,935	100,452	100,452

중단영업손익	0	0	32,843	32,843

분기순이익	709,935	709,935	133,295	133,295

주당이익

보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	5,547	5,547

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	7,482	7,482

보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	39,540	39,540	5,511	5,511

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	39,540	39,540	7,434	7,434

구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	5,547	5,547

구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	7,482	7,482

구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	5,547	5,547

구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39,758	39,758	7,482	7,482

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 90 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 89 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 90 기 1분기	제 89 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	709,935	709,935	133,295	133,295

기타포괄손익	(12,720)	(12,720)	1,030	1,030

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	948	948	(611)	(611)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	948	948	(611)	(611)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(13,668)	(13,668)	1,641	1,641

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(13,668)	(13,668)	1,641	1,641

분기총포괄손익	697,215	697,215	134,325	134,325

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 90 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 89 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	123,738	794,500	(1,131,784)	11,814	3,210,875	3,009,143

분기순이익	0	0	0	0	133,295	133,295

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(611)	0	(611)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	1,641	0	1,641

주식선택권의 취소	0	(11,736)	(11,474)	0	0	(23,210)

주식기준보상의 지급	0	0	0	0	0

주식기준보상의 인식	0	0	1,280	0	0	1,280

미지급배당금	0	0	0	0	(35,851)	(35,851)

소 계	0	(11,736)	(10,194)	1,030	97,444	76,544

2025.03.31 (자본)	123,738	782,764	(1,141,978)	12,844	3,308,319	3,085,687

2026.01.01 (기초자본)	123,738	783,879	(1,115,577)	18,352	3,421,785	3,232,177

분기순이익	0	0	0	0	709,935	709,935

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	948	0	948

현금흐름위험회피파생상품평가손익	0	0	0	(13,668)	0	(13,668)

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0

주식기준보상의 지급	0	1,189	(1,641)	0	0	(452)

주식기준보상의 인식	0	(802)	1,162	0	0	360

미지급배당금	0	0	0	(71,701)	(71,701)

소 계	0	387	(479)	(12,720)	638,234	625,422

2026.03.31 (자본)	123,738	784,266	(1,116,056)	5,632	4,060,019	3,857,599

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 90 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 89 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 90 기 1분기	제 89 기 1분기

영업활동현금흐름	5,857	(86,612)

분기순이익	709,935	133,295

조정	(548,046)	(28,171)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(117,660)	(183,013)

이자의 수취	6,260	1,341

이자의 지급	(27,312)	(18,116)

배당금의 수취	2,001	9,618

법인세의 납부	(19,321)	(1,566)

투자활동현금흐름	761,631	(20,688)

단기대여금의 감소	9,508	9,500

단기금융상품의 처분	613	23,937

장기금융상품의 처분	3	8,000

단기투자증권의 처분	100,143	0

장기투자증권의 처분	5	1

종속기업 및 관계기업 투자의 처분	0	207

유형자산의 처분	0	18

무형자산의 처분	180	0

장기대여금의 감소	98	97

정부보조금의 증가	0	67

매각예정비유동자산의 처분	945,805	104,185

기타투자활동으로 인한 현금유입액	383	382

단기대여금의 증가	0	9,500

단기금융상품의 취득	0	9,193

장기금융상품의 취득	142,680	0

단기투자증권의 취득	100,000	0

장기투자증권의 취득	50	0

종속기업 및 관계기업 투자의 취득	8,460	134,960

유형자산의 취득	20,646	10,084

무형자산의 취득	1,708	3,315

장기대여금 증가	0	30

기타 투자활동으로 인한 현금유출액	21,563	0

재무활동현금흐름	(363,537)	55,289

단기차입금의 차입	30,000	257,000

사채의 발행	0	76,641

단기차입금의 상환	310,000	187,000

유동성장기차입금의 상환	12,500	22,500

유동성장기유동화채무의 상환	0	21,670

사채의 상환	65,000	40,000

리스부채의 상환	6,037	7,182

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	5,519	(320)

현금및현금성자산의 순증감	409,470	(52,331)

기초현금및현금성자산	1,215,132	148,682

기말현금및현금성자산	1,624,602	96,351