두산 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 80 기 반기말 2016.06.30 현재
제 79 기말 2015.12.31 현재
제 78 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 80 기 반기말	제 79 기말	제 78 기말

자산

유동자산	744,063,491,424	713,533,619,186	639,610,228,247

현금 및 현금성자산	111,442,250,194	166,196,173,370	102,345,354,637

단기금융상품	2,000,000,000

단기투자증권	1,496,808,705	1,496,808,705	8,496,808,705

매출채권	281,834,275,154	264,518,468,962	290,812,641,894

기타채권	95,049,059,563	94,931,871,631	18,308,522,931

파생상품평가자산	3,944,051,268	1,369,096,083	392,751,917

재고자산	186,406,139,293	152,350,618,864	187,628,890,903

기타유동자산	63,890,907,247	32,670,581,571	29,625,257,260

비유동자산	2,917,978,988,170	2,764,689,051,997	2,869,987,912,244

장기금융상품	69,000,000	89,000,000	91,500,000

장기투자증권	1,410,994,897	1,298,484,897	1,599,904,897

종속회사및관계회사투자	1,981,579,923,801	1,974,362,829,801	1,986,348,829,801

유형자산	487,579,663,214	420,943,368,462	410,840,788,554

무형자산	193,311,601,777	178,567,737,024	182,873,348,570

투자부동산	159,632,119,430	166,553,969,630	265,497,527,680

장기기타채권	53,519,922,158	4,352,632,835	3,727,124,973

보증금	40,693,517,065	18,521,029,348	19,008,887,769

기타비유동자산	182,245,828

자산총계	3,662,042,479,594	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

부채

유동부채	1,008,927,228,764	870,353,876,177	742,714,302,757

매입채무	263,916,965,282	203,708,855,167	229,182,082,362

기타채무	67,883,907,242	52,885,805,296	61,936,690,973

단기차입금	398,393,065,661	186,276,165,308	98,000,049,022

유동성사채	79,951,120,622	159,847,135,641	119,890,416,590

유동성장기차입금	107,463,393,640	120,058,631,760	105,284,545,160

파생상품평가부채	96,742,392	135,330,375	4,230,262,978

당기법인세부채	1,361,166,905	37,513,356,058	11,591,080,740

충당부채	4,864,421,600	5,831,898,372	6,549,518,315

기타유동부채	84,996,445,420	104,096,698,200	106,049,656,617

비유동부채	519,684,756,953	498,612,485,850	656,345,571,049

사채	199,557,901,620	199,469,886,713	358,942,067,434

장기차입금	237,653,676,410	223,210,052,048	197,710,887,578

순확정급여부채	45,270,423,466	43,834,501,348	44,352,892,646

장기기타채무	9,679,589,817	8,981,764,284	12,879,088,470

파생상품평가부채	36,914,323	10,874,431

비유동충당부채	821,718,064	794,758,314	742,772,748

이연법인세부채	23,495,299,101	19,049,175,623	40,340,377,625

기타비유동부채	3,169,234,152	3,261,473,089	1,377,484,548

부채총계	1,528,611,985,717	1,368,966,362,027	1,399,059,873,806

자본

납입자본	490,573,938,107	490,573,938,107	490,573,938,107

자본금	134,838,235,000	134,838,235,000	134,838,235,000

주식발행초과금	355,735,703,107	355,735,703,107	355,735,703,107

이익잉여금(결손금)	1,771,385,485,921	1,689,925,025,615	1,641,097,320,379

기타자본구성요소	(128,528,930,151)	(71,242,654,566)	(21,132,991,801)

기타자본잉여금	313,321,083,128	312,345,890,628	311,349,031,628

기타포괄손익누계액	44,956,713,506	42,962,896,798	35,661,283,165

기타자본	(486,806,726,785)	(426,551,441,992)	(368,143,306,594)

자본총계	2,133,430,493,877	2,109,256,309,156	2,110,538,266,685

부채와 자본총계	3,662,042,479,594	3,478,222,671,183	3,509,598,140,491

손익계산서
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 79 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 반기	제 79 기 반기	제 79 기	제 78 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	597,986,068,439	1,051,579,236,053	456,751,277,712	970,107,574,021	1,873,556,345,748	1,995,372,674,151

상품 및 제품매출	399,521,247,562	753,022,541,723	391,483,650,821	788,173,596,887	1,495,267,405,665	1,554,227,672,553

기타매출	60,262,623,531	120,922,940,314	64,519,279,113	128,747,436,411	263,954,700,604	270,897,595,918

배당금수익	138,202,197,346	177,633,754,016	748,347,778	53,186,540,723	114,334,239,479	170,247,405,680

영업비용	443,971,635,104	826,510,312,856	415,253,737,658	843,721,667,344	1,660,155,184,717	1,738,924,630,987

상품 및 제품매출원가	309,980,629,440	587,229,371,754	311,890,015,235	629,034,568,457	1,193,643,327,976	1,252,890,527,247

기타매출원가	41,237,372,669	81,098,514,153	42,384,092,225	83,063,440,489	183,433,098,795	181,995,615,576

판매비와 관리비	92,753,632,995	158,182,426,949	60,979,630,198	131,623,658,398	283,078,757,946	304,038,488,164

영업이익	154,014,433,335	225,068,923,197	41,497,540,054	126,385,906,677	213,401,161,031	256,448,043,164

금융수익	3,723,251,897	13,786,288,578	7,266,799,323	11,055,639,925	25,521,703,612	21,798,846,857

금융비용	13,444,610,891	34,510,727,248	13,121,184,063	28,473,616,302	58,549,437,420	60,206,589,322

기타영업외수익	309,406,369	803,142,195	7,814,796,034	8,482,548,329	18,820,298,177	10,847,688,734

기타영업외비용	2,644,746,929	26,385,280,222	2,055,228,082	7,907,011,931	39,158,837,933	22,808,270,722

법인세비용차감전순이익	141,957,733,781	178,762,346,500	41,402,723,266	109,543,466,698	160,034,887,467	206,079,718,711

법인세비용	1,512,178,957	6,034,727,344	20,603,562,089	28,540,884,751	36,711,227,654	19,680,389,040

계속영업이익(손실)	140,445,554,824	172,727,619,156	20,799,161,177	81,002,581,947	123,323,659,813	186,399,329,671

당기순이익(손실)	140,445,554,824	172,727,619,156	20,799,161,177	81,002,581,947	123,323,659,813	186,399,329,671

주당이익

기본주당순이익

계속영업기본주당이익(손실)	7,135	8,752	1,020	3,968	6,090	8,942

기본주당순이익(손실)	7,135	8,752	1,020	3,968	6,090	8,942

구형우선주계속영업기본주당이익	7,148	8,777	1,033	3,993	6,140	8,992

구형우선주기본주당순이익	7,148	8,777	1,033	3,993	6,140	8,992

희석주당순이익

계속영업희석주당이익(손실)	7,135	8,752	1,020	3,968	6,090	8,939

희석주당순이익(손실)	7,135	8,752	1,020	3,968	6,090	8,939

구형우선주계속영업희석주당이익	7,148	8,777	1,033	3,993	6,140	8,992

구형우선주희석주당순이익	7,148	8,777	1,033	3,993	6,140	8,992

포괄손익계산서
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 79 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 반기	제 79 기 반기	제 79 기	제 78 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	140,445,554,824	172,727,619,156	20,799,161,177	81,002,581,947	123,323,659,813	186,399,329,671

기타포괄손익	(1,408,848,100)	1,993,816,708	(357,289,372)	1,165,770,760	5,072,404,656	(529,316,443)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,222,424,222	3,228,122,650

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,229,208,977)	3,228,122,650

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	3,451,633,199

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,408,848,100)	1,993,816,708	(357,289,372)	1,165,770,760	3,849,980,434	(3,757,439,093)

파생상품평가손익	(1,408,848,100)	1,993,816,708	(357,289,372)	1,165,770,760	3,849,980,434	(3,757,439,093)

총포괄손익	139,036,706,724	174,721,435,864	20,441,871,805	82,168,352,707	128,396,064,469	185,870,013,228

자본변동표
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 79 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	132,894,150,000	638,681,932,971	(340,529,784,128)	39,434,337,058	1,524,909,615,358	1,995,390,251,259

총포괄손익:

-당기순이익	186,399,329,671	186,399,329,671

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	(3,757,439,093)	(3,757,439,093)

-확정급여제도의 재측정요소	3,228,122,650	3,228,122,650

-토지재평가잉여금	(15,614,800)	15,614,800

소 계	(3,773,053,893)	189,643,067,121	185,870,013,228

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사	19,750,000	415,428,500	(144,838,500)	290,340,000

-주식선택권의 취소	1,667,522,000	(2,047,220,325)	(379,698,325)

-주식기준보상거래의 인식	4,232,591,256	4,232,591,256

-배당금	(73,455,362,100)	(73,455,362,100)

-자기주식으로 대체	(29,654,054,897)	(29,654,054,897)

-합병으로 인한 변동	1,924,335,000	18,045,917,359	19,970,252,359

-합병조정	8,273,933,905	8,273,933,905

소 계	1,944,085,000	28,402,801,764	(27,613,522,466)	(73,455,362,100)	(70,721,997,802)

2014.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	123,323,659,813	123,323,659,813

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	3,849,980,434	3,849,980,434

-확정급여제도의 재측정요소	(2,229,208,977)	(2,229,208,977)

-토지재평가잉여금	3,451,633,199	3,451,633,199

소 계	7,301,613,633	121,094,450,836	128,396,064,469

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	996,859,000	(1,123,329,915)	(126,470,915)

-주식기준보상거래의 인식	2,675,745,257	2,675,745,257

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-자기주식으로 대체	(59,960,550,740)	(59,960,550,740)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	996,859,000	(58,408,135,398)	(72,266,745,600)	(129,678,021,998)

2015.12.31 (기말자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

2015.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	667,084,734,735	(368,143,306,594)	35,661,283,165	1,641,097,320,379	2,110,538,266,685

총포괄손익:

-당기순이익	81,002,581,947	81,002,581,947

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,165,770,760	1,165,770,760

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금

소 계	1,165,770,760	81,002,581,947	82,168,352,707

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	664,759,400	(664,759,400)

-주식기준보상거래의 인식	1,448,014,256	1,448,014,256

-배당금	(72,266,745,600)	(72,266,745,600)

-자기주식으로 대체	(29,981,208,590)	(29,981,208,590)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	664,759,400	(29,197,953,734)	(72,266,745,600)	(100,799,939,934)

2015.06.30 (기말자본)	134,838,235,000	667,749,494,135	(397,341,260,328)	36,827,053,925	1,649,833,156,726	2,091,906,679,458

2016.01.01 (기초자본)	134,838,235,000	668,081,593,735	(426,551,441,992)	42,962,896,798	1,689,925,025,615	2,109,256,309,156

총포괄손익:

-당기순이익	172,727,619,156	172,727,619,156

-현금흐름위험회피파생상품평가손익	1,993,816,708	1,993,816,708

-확정급여제도의 재측정요소

-토지재평가잉여금

소 계	1,993,816,708	172,727,619,156	174,721,435,864

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 :

-주식선택권의 행사

-주식선택권의 취소	975,192,500	(975,192,500)

-주식기준보상거래의 인식	176,550,097	176,550,097

-배당금	(91,267,158,850)	(91,267,158,850)

-자기주식으로 대체	(59,456,642,390)	(59,456,642,390)

-합병으로 인한 변동

-합병조정

소 계	975,192,500	(60,255,284,793)	(91,267,158,850)	(150,547,251,143)

2016.06.30 (기말자본)	134,838,235,000	669,056,786,235	(486,806,726,785)	44,956,713,506	1,771,385,485,921	2,133,430,493,877

현금흐름표
제 80 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 79 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 79 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 78 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 80 기 반기	제 79 기 반기	제 79 기	제 78 기

영업활동으로 인한 현금흐름	136,900,100,761	64,335,153,776	210,439,628,048	246,653,071,651

영업활동에서 창출된 현금	14,243,914,446	40,118,555,534	164,736,082,190	128,281,722,342

당기순이익	172,727,619,156	81,002,581,947	123,323,659,813	186,399,329,671

조정	(94,440,630,855)	27,444,509,985	41,356,222,442	(17,125,158,008)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(64,043,073,855)	(68,328,536,398)	56,199,935	(40,992,449,321)

이자수취	2,665,697,143	1,311,196,769	3,343,697,097	3,676,461,726

이자지급	(19,366,912,141)	(18,171,359,228)	(37,144,771,337)	(40,838,579,029)

배당금수취	177,734,742,674	52,810,750,496	112,813,923,862	170,401,567,128

법인세납부(환급)	(38,377,341,361)	(11,733,989,795)	(33,309,303,764)	(14,868,100,516)

투자활동으로 인한 현금흐름	(229,002,432,934)	(46,802,461,799)	(67,040,771,738)	(168,518,602,457)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,803,349,702	26,250,213,877	50,523,933,810	30,447,478,558

단기금융상품의 감소	20,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	300,000,000

단기대여금의 감소	217,532,880	450,789,718	154,086,920	691,775,304

단기투자증권의 처분	7,000,000,000	7,000,000,000

장기금융상품의 감소	2,500,000

장기투자증권의 처분	1,857,201,132	1,857,201,132

종속기업투자의 처분	543,357,610	18,791,410	39,449,260	25,346,462,603

유형자산의 처분	618,693,801	2,757,963,089	3,865,211,626	1,901,973,123

무형자산의처분	179,996,595	681,818,182

투자부동산의 처분	5,900,906,147	12,064,035,263	34,069,281,263	102,000,000

장기대여금의 감소	847,767,917	1,135,323,705	427,723,843

사업결합	778,887,608

정부보조금의 증가	1,475,094,752	101,433,265	400,879,904	216,837,895

투자활동으로 인한 현금유출액	(238,805,782,636)	(73,052,675,676)	(117,564,705,548)	(198,966,081,015)

장기투자증권의 취득	112,510,000	50,000,000	162,500,000	100,000,000

종속기업투자의 취득	67,217,094,000	60,000,000,000	60,000,000,000	164,382,422,616

유형자산의 취득	106,073,552,077	10,483,205,666	49,282,901,721	30,324,784,252

무형자산의 취득	12,507,326,559	1,634,470,010	6,119,861,964	2,623,575,647

장기대여금의 증가	52,895,300,000	885,000,000	1,999,441,863	1,535,298,500

재무활동으로 인한 현금흐름	38,061,070,663	(17,613,430,854)	(79,548,426,674)	(76,477,236,750)

재무활동으로 인한 현금유입액	267,376,037,476	206,390,392,641	253,280,514,518	126,185,174,680

단기차입금의 순증가	252,376,037,476	131,390,392,641	88,280,514,518	24,061,234,680

장기차입금의 차입	15,000,000,000	75,000,000,000	165,000,000,000	101,833,600,000

주식선택권의 행사	290,340,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(229,314,966,813)	(224,003,823,495)	(332,828,941,192)	(202,662,411,430)

단기차입금의 상환	40,000,000,000

사채의 상환	80,000,000,000	70,000,000,000	120,000,000,000	50,000,000,000

장기차입금의 상환	12,643,163,840	76,370,458,492	129,576,872,284	69,277,801,440

금융리스부채의 상환	5,404,644,123	5,366,619,403	10,985,323,308	9,929,247,890

배당금의 지급	91,267,158,850	72,266,745,600	72,266,745,600	73,455,362,100

현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	(712,661,666)	30,827,947	389,097	(26,994,101)

현금및현금성자산의순증가 (감소)	(54,753,923,176)	(49,910,930)	63,850,818,733	1,630,238,343

기초의 현금	166,196,173,370	102,345,354,637	102,345,354,637	100,715,116,294

기말의 현금	111,442,250,194	102,295,443,707	166,196,173,370	102,345,354,637