하이트진로홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 111 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 110 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 111 기 3분기말	제 110 기말

자산

유동자산	1,049,094,383,446	1,029,097,623,299

현금및현금성자산	287,550,835,281	261,944,658,859

기타채권	344,371,739,291	312,242,192,604

기타금융자산(유동)	56,169,960,113	82,000,164,090

재고자산	262,666,049,068	283,677,863,382

기타유동자산	96,839,928,640	88,263,098,940

당기법인세자산	1,495,871,053	969,645,424

비유동자산	3,034,184,184,203	3,048,346,341,318

매출채권및기타채권	8,673,046,762	11,808,610,167

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,870,715,469	2,934,068,168

당기손익-공정가치측정금융자산	34,025,898,881	41,416,758,560

관계기업 및 공동기업투자	7,655,548,227	7,959,940,583

기타금융자산	30,328,797,767	27,470,761,843

투자부동산	49,102,262,831	56,613,025,459

유형자산	2,095,596,186,804	2,082,825,702,737

무형자산	706,142,903,770	707,578,646,309

사용권자산	68,117,354,054	75,137,423,630

이연법인세자산	31,659,232,034	34,475,403,862

기타비유동자산	12,237,604	126,000,000

자산총계	4,083,278,567,649	4,077,443,964,617

부채

유동부채	1,934,890,754,159	2,098,357,740,903

차입금(유동)	990,253,002,210	1,092,374,541,564

기타채무	291,943,650,547	350,021,429,482

당기법인세부채	19,835,677,293	41,327,470,841

리스부채(유동)	18,731,572,814	20,641,632,359

충당부채	1,059,369,611	1,007,600,201

기타금융부채	189,880,770,709	200,494,003,043

기타 유동부채	423,186,710,975	392,491,063,413

비유동부채	935,925,418,183	824,671,557,527

차입금(비유동)	605,133,429,491	519,184,846,473

리스부채(비유동)	78,173,048,259	84,426,714,064

기타금융부채(비유동)	90,814,054,818	72,393,807,761

순확정급여부채	140,392,687,921	127,996,076,477

이연법인세부채	19,573,127,503	19,526,932,688

기타비유동부채	1,839,070,191	1,143,180,064

부채총계	2,870,816,172,342	2,923,029,298,430

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	595,604,196,063	563,183,424,219

자본금	118,387,875,000	118,387,875,000

자본잉여금	562,134,046,120	562,134,046,120

자기주식	(103,843,602,911)	(103,458,908,980)

기타자본	(675,073,560,477)	(672,313,556,649)

적립금	396,060,000,000	398,793,000,000

이익잉여금	297,939,438,331	259,640,968,728

비지배지분	616,858,199,244	591,231,241,968

자본총계	1,212,462,395,307	1,154,414,666,187

부채 및 자본총계	4,083,278,567,649	4,077,443,964,617

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 111 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 110 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 111 기 3분기	제 110 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

합계	665,855,325,406	1,918,394,097,665	682,044,203,809	1,962,035,852,799

매출원가	(368,809,234,675)	(1,037,857,106,970)	(365,378,766,294)	(1,044,825,226,983)

매출총이익	297,046,090,731	880,536,990,695	316,665,437,515	917,210,625,816

판매비와관리비	(239,000,740,379)	(690,401,663,347)	(242,876,281,931)	(719,114,047,150)

영업이익	58,045,350,352	190,135,327,348	73,789,155,584	198,096,578,666

기타수익	3,383,630,621	10,934,699,601	2,723,882,195	13,870,331,532

기타비용	(2,915,430,249)	(18,178,411,302)	(8,050,239,438)	(18,554,694,451)

금융수익	204,658,678	8,900,382,939	(1,272,648,714)	9,136,549,558

금융비용	(13,177,026,668)	(57,886,957,670)	(19,515,324,498)	(65,093,751,938)

지분법이익(손실)	(67,004,369)	(128,248,243)	(177,398,555)	(191,741,547)

법인세비용차감전순이익	45,474,178,365	133,776,792,673	47,497,426,574	137,263,271,820

법인세비용	(13,501,707,554)	(40,036,044,128)	(10,135,647,239)	(38,109,732,342)

분기순이익	31,972,470,811	93,740,748,545	37,361,779,335	99,153,539,478

기타포괄손익	1,902,943,032	(4,800,352,925)	(172,264,415)	2,120,310,666

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,945,071,647	(4,730,332,314)	269,033,793	2,158,563,673

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,874,395,160	(4,573,300,345)	269,033,793	2,158,563,673

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	70,676,487	(157,031,969)	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(42,128,615)	(70,020,611)	(441,298,208)	(38,253,007)

지분법자본변동	(11,714,113)	(1,940,797)	(2,415,891)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(42,169,779)	(53,396,315)	(439,357,411)	(35,837,116)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	41,164	(4,910,183)	0

총포괄손익	33,875,413,843	88,940,395,620	37,189,514,920	101,273,850,144

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	15,730,743,909	42,999,640,414	16,476,061,168	44,855,265,709

비지배지분	16,241,726,902	50,741,108,131	20,885,718,167	54,298,273,769

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	16,945,777,091	39,566,181,295	16,049,537,528	46,113,465,813

비지배지분	16,929,636,752	49,374,214,325	21,139,977,392	55,160,384,331

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	744	2,036	781	2,126

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	840	2,157	794	2,164

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	744	2,036	781	2,126

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	840	2,157	794	2,164

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 111 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 110 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(102,718,332,630)	(678,032,458,661)	404,589,000,000	224,698,255,419	529,058,385,248	576,078,133,129	1,105,136,518,377

분기순이익	0	0	0	0	0	44,855,265,709	44,855,265,709	54,298,273,769	99,153,539,478

기타포괄손익	0	0	0	1,258,200,104	0	0	1,258,200,104	862,110,562	2,120,310,666

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,316,230,906	0	0	1,316,230,906	842,332,767	2,158,563,673

지분법자본변동	0	0	0	(2,114,669)	0	0	(2,114,669)	(301,222)	(2,415,891)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(55,916,133)	0	0	(55,916,133)	20,079,017	(35,837,116)

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	1,258,200,104	0	44,855,265,709	46,113,465,813	55,160,384,331	101,273,850,144

배당금 지급	0	0	0	0	0	(11,241,693,000)	(11,241,693,000)	(32,072,857,250)	(43,314,550,250)

적립금의 이입	0	0	0	0	(7,000,000,000)	7,000,000,000	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	1,204,000,000	(1,204,000,000)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	82,205,347	0	(82,205,347)	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	(861,692,898)	1,806,865	0	0	(859,886,033)	0	(859,886,033)

종속기업변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	3,132,615,451	3,132,615,451	2,339,907,546	5,472,522,997

자본 증가(감소) 합계	0	0	(861,692,898)	1,342,212,316	(5,796,000,000)	42,459,982,813	37,144,502,231	25,427,434,627	62,571,936,858

2024.09.30 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,580,025,528)	(676,690,246,345)	398,793,000,000	267,158,238,232	566,202,887,479	601,505,567,756	1,167,708,455,235

2025.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,458,908,980)	(672,313,556,649)	398,793,000,000	259,640,968,728	563,183,424,219	591,231,241,968	1,154,414,666,187

분기순이익	0	0	0	0	0	42,999,640,414	42,999,640,414	50,741,108,131	93,740,748,545

기타포괄손익	0	0	0	(3,430,907,644)	0	(2,551,475)	(3,433,459,119)	(1,366,893,806)	(4,800,352,925)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	(3,210,225,806)	0	0	(3,210,225,806)	(1,363,074,539)	(4,573,300,345)

지분법자본변동	0	0	0	(10,253,554)	0	0	(10,253,554)	(1,460,559)	(11,714,113)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(53,396,315)	0	0	(53,396,315)	0	(53,396,315)

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	0	0	0	(157,031,969)	0	0	(157,031,969)	0	(157,031,969)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(2,551,475)	(2,551,475)	(2,358,708)	(4,910,183)

총포괄손익	0	0	0	(3,430,907,644)	0	42,997,088,939	39,566,181,295	49,374,214,325	88,940,395,620

배당금 지급	0	0	0	0	0	(7,431,619,336)	(7,431,619,336)	(23,747,257,049)	(31,178,876,385)

적립금의 이입	0	0	0	0	(3,500,000,000)	3,500,000,000	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	767,000,000	(767,000,000)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	(384,693,931)	670,903,816	0	0	286,209,885	0	286,209,885

종속기업변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(384,693,931)	(2,760,003,828)	(2,733,000,000)	38,298,469,603	32,420,771,844	25,626,957,276	58,047,729,120

2025.09.30 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,843,602,911)	(675,073,560,477)	396,060,000,000	297,939,438,331	595,604,196,063	616,858,199,244	1,212,462,395,307

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 111 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 110 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 111 기 3분기	제 110 기 3분기

영업활동현금흐름	234,824,591,684	209,063,701,890

분기순이익	93,740,748,545	99,153,539,478

비현금항목의 조정	236,947,247,303	245,101,207,997

외화환산이익	(2,862,337,990)	(558,177,789)

외화환산손실	43,663,278	2,951,641,933

대손충당금환입	(3,838,600,530)	(1,777,561,106)

기타의대손상각비	17,849,200	11,966,000

재고자산평가손실(충당금환입)	(518,420,484)	122,922,219

재고자산폐기손실	3,625,211,594	4,415,706,257

당기손익인식금융자산평가이익	(1,630,418,733)	(330,980,046)

당기손익인식금융자산평가손실	151,215,008	1,289,908,315

투자부동산감가상각비	2,778,320,035	2,775,631,726

감가상각비	91,859,790,684	90,887,754,716

사용권자산감가상각비	11,959,039,621	11,066,078,645

유형자산처분이익	(960,460,804)	(4,573,824,963)

유형자산처분손실	8,754,573,598	11,529,211,920

무형자산상각비	1,815,484,342	2,115,510,147

무형자산처분손실	1,563,610	0

리스조정이익	(5,077,060)	(10,800,660)

퇴직급여	34,050,589,515	31,114,352,539

충당부채전입액	1,059,369,611	1,057,744,939

이자수익	(5,861,491,922)	(6,897,989,292)

배당금수익	(387,979,884)	(64,570,100)

파생상품평가이익	0	(1,433,785,285)

파생상품평가손실	2,632,006,292	0

이자비용	54,090,291,197	63,108,993,993

지분법손실	128,248,243	191,741,547

비지배지분부채평가손실	8,774,754	0

법인세비용	40,036,044,128	38,109,732,342

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,653,094,972	(73,069,332,219)

매출채권(비유동 포함)	(25,438,375,846)	43,477,193,282

기타채권	0	(297,000,406)

기타금융자산(유동)	328,101,454	784,275,284

기타유동자산	(8,697,841,256)	(8,802,327,832)

재고자산	23,308,712,205	(18,114,474,807)

기타금융자산(비유동)	3,320,591	4,421,012

기타비유동자산	65,364,294	(10,513,082,679)

매입채무	16,658,755,341	(16,611,949,484)

기타채무	(15,882,099,895)	(29,114,151,798)

기타금융부채(유동)	(14,849,739,644)	(5,542,565,000)

기타유동부채	30,287,931,850	(29,364,621,374)

기타금융부채(비유동)	22,446,455,314	12,324,158,763

기타비유동부채	1,103,605,839	791,002,312

충당부채	(1,007,600,201)	(766,476,713)

퇴직금의지급	(6,459,414,505)	(9,615,491,002)

확정급여채무의 관계기업 전입(전출)액	(487,700)	393,511,099

사외적립자산의 증가(감소)	(15,213,592,869)	(2,101,752,876)

이자의수령	6,485,499,968	6,213,291,684

이자의지급	(50,269,338,242)	(57,442,756,712)

배당금의수령	552,409,884	311,215,100

법인세의납부	(59,285,070,746)	(11,203,463,438)

투자활동현금흐름	(143,112,219,323)	(183,987,303,253)

기타채권(유형자산 처분)의 감소(증가)	(784,796,019)	(32,688,733)

기타채무(유형자산 취득)의 증가(감소)	(58,605,387,347)	64,795,055,038

기타금융자산(유동)의 감소	51,655,789,503	59,233,538,131

기타유동금융자산의 취득	(11,304,530,183)	(64,135,625,985)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	65,995,000	36,270,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(2,610,000)	(2,305,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	9,340,041,176	1,755,391,416

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,500,000)	(2,000,709,180)

기타금융자산(비유동)의 감소	1,974,214,528	2,331,885,495

기타금융자산(비유동)의 증가	(27,046,535,232)	(10,115,934,960)

유형자산의 처분	2,788,190,956	10,297,323,848

유형자산의 취득	(110,938,641,186)	(245,843,194,615)

무형자산의 처분	28,296,000	6,000

무형자산의 취득	(275,746,519)	(306,314,708)

재무활동현금흐름	(63,249,243,986)	(81,568,186,360)

차입금(유동)의 상환	(334,013,496,581)	(280,304,723,776)

차입금의 증가	319,233,576,800	261,972,016,800

리스부채의 지급	(16,895,445,819)	(15,889,369,134)

배당금의 지급	(31,178,876,385)	(43,314,550,250)

기타금융부채(유동)의 감소	(11,452,707,000)	(7,934,840,000)

기타금융부채(비유동)의 증가	10,746,207,000	0

기타금융부채(비유동)의 감소	0	(26,400,000)

기타금융부채(유동)의 증가	750,029,570	3,929,680,000

비지배지분부채의 감소	(438,531,571)	0

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,856,951,953)	1,750,617,187

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,606,176,422	(54,741,170,536)

기초현금및현금성자산	261,944,658,859	275,498,272,517

기말현금및현금성자산	287,550,835,281	220,757,101,981