하이트진로홀딩스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 107 (당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 106 (전) 기 2020년 12월 31일 현재
하이트진로홀딩스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 107(당) 기말	제 106(전) 기말

자산

유동자산

현금및현금성자산	6	476,020,981,941	266,139,295,663

매출채권및기타채권(유동)	7, 34, 35	347,943,325,424	346,357,006,785

당기법인세자산	442,870,948	584,491,702

기타금융자산(유동)	8, 34	230,768,848,052	50,752,170,643

재고자산	10	190,633,236,468	189,394,047,724

기타유동자산	9	73,010,591,652	64,621,931,595

유동자산합계	1,318,819,854,485	917,848,944,112

비유동자산

매출채권및기타채권(비유동)	7	10,285,828,370	13,125,164,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11	3,289,164,877	3,420,744,085

당기손익-공정가치측정금융자산	12	14,500,078,404	14,506,503,156

관계기업및공동기업투자	13, 34, 35	8,483,916,724	12,216,907,219

기타금융자산(비유동)	8, 34	25,124,424,240	32,117,438,530

투자부동산	5, 14, 35	73,200,776,834	73,834,461,971

유형자산	5, 15, 35	1,958,861,573,772	2,002,790,241,212

무형자산	5, 16	710,576,475,446	710,385,608,506

사용권자산	5, 17	76,917,210,678	85,978,464,791

이연법인세자산	31	36,238,409,313	38,751,751,783

기타비유동자산	9	479,979	4,356,635

비유동자산합계	2,917,478,338,637	2,987,131,642,488

자산총계	4,236,298,193,122	3,904,980,586,600

부채 및 자본

부채

유동부채

차입금(유동)	18, 33, 35	1,064,409,528,208	923,341,776,414

매입채무및기타채무	19, 34	277,643,679,819	270,555,774,587

당기법인세부채	15,485,042,010	36,360,330,489

리스부채(유동)	17, 33, 34	15,371,919,523	17,204,300,529

충당부채	20	1,538,864,916	589,711,902

기타금융부채(유동)	8, 33, 34	171,461,704,640	156,425,013,927

기타유동부채	9	808,905,773,496	434,220,203,463

유동부채합계	2,354,816,512,612	1,838,697,111,311

비유동부채

차입금(비유동)	18, 33, 35	481,436,340,020	657,607,580,237

리스부채(비유동)	17, 33, 34	109,348,669,658	117,839,522,267

기타금융부채(비유동)	8, 33, 34	57,908,171,042	66,764,897,145

순확정급여부채	21	125,354,259,916	140,209,698,300

이연법인세부채	31	19,332,068,430	22,661,876,505

기타비유동부채	9	727,109,725	815,203,416

비유동부채합계	794,106,618,791	1,005,898,777,870

부채총계	3,148,923,131,403	2,844,595,889,181

자본

자본금	22	118,387,875,000	118,387,875,000

자본잉여금	23	562,134,046,120	562,711,817,869

자기주식	24	(104,102,181,878)	(101,398,096,590)

기타자본	25	(672,540,704,734)	(672,445,769,666)

적립금	26	398,509,000,000	394,633,000,000

이익잉여금	27	211,583,332,775	191,001,283,672

지배기업소유주지분 합계	513,971,367,283	492,890,110,285

비지배지분	27	573,403,694,436	567,494,587,134

자본총계	1,087,375,061,719	1,060,384,697,419

부채 및 자본총계	4,236,298,193,122	3,904,980,586,600

"주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 107(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 106(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
하이트진로홀딩스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 107(당) 기	제 106(전) 기

매출액	5, 28, 34	2,192,007,504,681	2,247,005,969,872

매출원가	29, 34	(1,257,918,398,218)	(1,265,866,777,038)

매출총이익	934,089,106,463	981,139,192,834

판매비와관리비	29, 34	(745,682,506,851)	(770,645,687,623)

영업이익	5	188,406,599,612	210,493,505,211

기타수익	30, 34	19,317,035,021	37,271,251,790

기타비용	30	(53,144,574,566)	(53,753,705,366)

금융수익	30, 34	10,126,045,658	7,931,947,977

금융비용	30	(58,563,690,039)	(71,337,232,502)

지분법손실	13	(2,780,212,966)	(6,839,000,914)

법인세비용차감전순이익	103,361,202,720	123,766,766,196

법인세비용	31	(36,006,018,411)	(16,075,159,364)

당기순이익	67,355,184,309	107,691,606,832

기타포괄손익:

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업장 환산외환차이	233,790,453	(2,199,184,791)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

지분법자본변동	13	(17,080,029)	4,008,723

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	11	(4,498,840)	73,874,363

순확정급여부채의 재측정요소	21	1,566,728,916	4,216,825,473

소계	1,778,940,500	2,095,523,768

총포괄손익	69,134,124,809	109,787,130,600

당기순손익의 귀속:

지배기업 소유주지분	32,620,793,186	64,461,307,835

비지배지분	27	34,734,391,123	43,230,298,997

총포괄손익의 귀속:

지배기업 소유주지분	33,362,338,914	65,599,668,349

비지배지분	35,771,785,895	44,187,462,251

주당이익:

보통주기본 및 희석주당이익	32	1,529	3,014

우선주기본 및 희석주당이익	32	1,579	3,064

"주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 107(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 106(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
하이트진로홀딩스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주지분	비지배지분	총 계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본	적립금	이익잉여금	소계

2020년 1월 1일(전기초)	118,387,875,000	562,944,764,621	(100,671,695,071)	(671,874,910,844)	393,566,000,000	133,258,922,051	435,610,955,757	546,952,654,133	982,563,609,890

당기순이익	-	-	-	-	-	64,461,307,835	64,461,307,835	43,230,298,997	107,691,606,832

기타포괄손익:

해외사업장 환산외환차이	-	-	-	(1,085,651,127)	-	-	(1,085,651,127)	(1,113,533,664)	(2,199,184,791)

지분법자 본 변동	-	-	-	3,531,370	-	-	3,531,370	477,353	4,008,723

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	250,703,151	-	-	250,703,151	(176,828,788)	73,874,363

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-	1,969,777,120	1,969,777,120	2,247,048,353	4,216,825,473

소계	-	-	-	(831,416,606)	-	1,969,777,120	1,138,360,514	957,163,254	2,095,523,768

총포괄손익	-	-	-	(831,416,606)	-	66,431,084,955	65,599,668,349	44,187,462,251	109,787,130,600

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(7,361,165,550)	(7,361,165,550)	(23,645,529,250)	(31,006,694,800)

적립금의 적립	-	-	-	-	1,067,000,000	(1,067,000,000)	-	-	-

자기주식의 변동	-	(232,946,752)	(726,401,519)	-	-	-	(959,348,271)	-	(959,348,271)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	-	-	-	260,557,784	-	(260,557,784)	-	-	-

2020년 12월 31일(전기말)	118,387,875,000	562,711,817,869	(101,398,096,590)	(672,445,769,666)	394,633,000,000	191,001,283,672	492,890,110,285	567,494,587,134	1,060,384,697,419

2021년 1월 1일(당기초)	118,387,875,000	562,711,817,869	(101,398,096,590)	(672,445,769,666)	394,633,000,000	191,001,283,672	492,890,110,285	567,494,587,134	1,060,384,697,419

당기순이익	-	-	-	-	-	32,620,793,186	32,620,793,186	34,734,391,123	67,355,184,309

기타포괄손익:

해외사업장 환산외환차이	-	-	-	109,074,738	-	-	109,074,738	124,715,715	233,790,453

지분법자 본 변동	-	-	-	(15,046,164)	-	-	(15,046,164)	(2,033,865)	(17,080,029)

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	(4,498,840)	-	-	(4,498,840)	-	(4,498,840)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-	652,015,994	652,015,994	914,712,922	1,566,728,916

소계	-	-	-	89,529,734	-	652,015,994	741,545,728	1,037,394,772	1,778,940,500

총포괄손익	-	-	-	89,529,734	-	33,272,809,180	33,362,338,914	35,771,785,895	69,134,124,809

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(8,409,583,900)	(8,409,583,900)	(25,330,994,850)	(33,740,578,750)

적립금의 적립	-	-	-	-	3,876,000,000	(3,876,000,000)	-	-	-

자기주식의 변동	-	(577,771,749)	1,135,607,216	(589,640,979)	-	-	(31,805,512)	-	(31,805,512)

자기주식의 취득	-	-	(3,839,692,504)	-	-	-	(3,839,692,504)	(4,531,683,743)	(8,371,376,247)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	-	-	-	405,176,177	-	(405,176,177)	-	-	-

2021년 12월 31일(당기말)	118,387,875,000	562,134,046,120	(104,102,181,878)	(672,540,704,734)	398,509,000,000	211,583,332,775	513,971,367,283	573,403,694,436	1,087,375,061,719

"주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제 107(당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 106(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
하이트진로홀딩스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 107(당) 기	제 106(전) 기

I.영업활동현금흐름

당기순이익	67,355,184,309	107,691,606,832

비현금항목의 조정:

외화환산이익	(1,449,420,945)	(3,703,372,121)

외화환산손실	3,784,466,399	4,618,091,053

외환차손	774,000,000	-

대손상각비(대손충당금환입)	(3,791,829,945)	2,264,405,685

기타의대손상각비	5,462,321	107,808,500

재고자산평가손실(재고자산평가충당금환입)	(293,500,546)	5,425,540,996

재고자산폐기손실	6,488,987,133	3,598,430,259

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(386,505,460)	(3,304,353,195)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	2,031,987,493	422,298,570

종속기업투자주식처분손실	821,317,337	-

감가상각비(투자부동산)	3,931,645,953	171,457,154

감가상각비(유형자산)	119,169,411,058	133,783,254,398

감가상각비(사용권자산)	12,465,311,809	16,604,167,075

투자부동산처분이익	(805,400)	-

유형자산처분이익	(9,785,318,081)	(9,529,159,195)

유형자산처분손실	35,327,405,713	15,606,821,122

유형자산손상차손	7,783,527,207	25,612,717,781

무형자산상각비	2,083,931,798	2,612,721,441

무형자산처분손실	69,665,161	3,960,000

무형자산손상차손	-	1,744,962,877

리스조정이익	(40,957,279)	(95,165,620)

퇴직급여	40,422,003,322	48,437,436,799

충당부채전입액	1,538,864,916	484,261,902

이자수익	(3,493,964,901)	(3,327,301,334)

배당금수익	(93,173,270)	(92,341,729)

파생상품평가이익	(3,419,431,237)	-

이자비용	53,890,412,598	64,818,572,302

파생상품평가손실	-	3,484,993,888

파생상품거래이익	(1,054,441,022)	-

파생상품거래손실	-	179,855,434

지분법손실	2,780,212,966	6,839,000,914

법인세비용	36,006,018,411	16,075,159,364

비현금조정합계	305,565,283,509	332,844,224,320

운전자본조정:

매출채권(비유동 포함)	4,361,878,031	47,815,518,130

기타채권	396,952,384	(554,882,004)

기타금융자산(유동)	(174,798,746)	534,208,038

기타유동자산	(8,412,403,892)	1,809,500,967

재고자산	(3,001,286,564)	(20,118,314,938)

기타비유동자산	3,876,656	3,156,313

매입채무	19,108,115,248	(13,788,140,580)

기타채무	(6,252,433,603)	(138,303,225)

기타금융부채(유동)	4,087,200,212	24,233,512,496

기타유동부채	374,262,026,205	14,035,439,498

기타금융부채(비유동)	6,740,337,667	7,429,757,838

기타비유동부채	340,518,847	(106,556,800)

충당부채	(589,711,902)	(2,653,270,000)

퇴직금의 지급	(18,123,944,492)	(17,995,038,142)

확정급여채무의 관계기업 전입(전출)액	92,784,396	(387,930)

사외적립자산의 증가	(34,964,360,157)	(36,596,526,222)

운전자본조정합계	337,874,750,290	3,909,673,439

이자의 수령	2,839,819,572	3,120,481,573

이자의 지급	(47,945,384,290)	(58,267,543,247)

배당금 수령	93,173,270	92,341,729

관계기업및공동기업투자로부터의 배당금 수령	935,697,500	514,697,500

법인세의 납부	(57,729,312,450)	(24,259,529,770)

영업활동으로 인한 순현금흐름액	608,989,211,710	365,645,952,376

II.투자활동현금흐름

기타채권(유형자산 처분)의 감소(증가)	513,175,864	(231,430,886)

기타채무(유형자산 취득)의 증가(감소)	(6,098,071,410)	8,274,348,769

당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 처분	37,415,381,816	103,215,129,109

당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 취득	(37,415,381,816)	(103,215,129,109)

기타금융자산(유동)의 감소	53,012,297,729	23,662,927,690

기타금융자산(유동)의 증가	(218,145,555,592)	(46,011,652,251)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	603,005,755	445,009,396

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(483,970,000)	(70,005,000)

당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 처분	-	6,900,300

당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 취득	(2,000,133,050)	(1,021,755,193)

공동기업투자의 취득	-	(10,000,000,000)

기타금융자산(비유동)의 감소	1,981,300,038	5,127,572,335

기타금융자산(비유동)의 증가	(8,670,946,070)	(14,085,684,556)

투자부동산의 처분	1,240,000	-

유형자산의 처분	16,018,347,115	31,713,351,543

유형자산의 취득	(135,128,052,057)	(152,200,828,194)

무형자산의 처분	-	180,000,000

무형자산의 취득	(2,034,329,845)	(3,045,291,931)

연결범위 변동	1,102,857,702	-

투자활동으로 인한 순현금흐름액	(299,328,833,821)	(157,256,537,978)

III.재무활동현금흐름

차입금(유동)의 상환	(253,824,282,138)	(217,545,548,746)

차입금(비유동)의 차입	214,127,140,000	154,254,619,469

리스부채의 지급	(17,968,974,502)	(18,035,980,583)

배당금의 지급	(33,740,578,750)	(31,006,694,800)

종속기업의 자기주식 취득	(8,371,376,247)	-

기타금융부채(유동)의 감소	(2,411,603,000)	(1,990,145,000)

기타금융부채(유동)의 증가	1,820,000,000	-

기타금융부채(비유동)의 감소	(365,000,000)	-

기타금융부채(비유동)의 증가	102,740,000	9,927,920,000

재무활동으로 인한 순현금흐름액	(100,631,934,637)	(104,395,829,660)

IV.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	853,243,026	(4,894,842,306)

V.현금및현금성자산의 증가	209,881,686,278	99,098,742,432

VI.기초의 현금및현금성자산	266,139,295,663	167,040,553,231

VII.기말의 현금및현금성자산	476,020,981,941	266,139,295,663

"주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

※ 본 연결재무재표는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정임