하이트진로홀딩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 112 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 111 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 112 기 1분기말	제 111 기말

자산

유동자산	1,031,246,615,650	959,708,346,575

현금및현금성자산	326,718,878,586	256,008,384,797

기타채권	281,154,528,842	276,686,055,994

당기법인세자산	707,280,783	1,005,447,086

기타금융자산(유동)	53,024,348,169	55,492,563,357

재고자산	266,523,683,150	268,479,594,053

기타유동자산	103,117,896,120	102,036,301,288

비유동자산	2,943,646,706,121	2,948,453,958,871

매출채권및기타채권	7,472,123,864	7,531,084,290

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,532,757,178	2,874,655,178

당기손익-공정가치측정금융자산	53,360,538,042	54,452,646,736

관계기업 및 공동기업투자	7,721,563,344	7,775,143,858

기타금융자산	28,599,483,499	28,262,196,927

투자부동산	49,427,520,588	49,594,396,155

유형자산	2,062,055,367,595	2,068,870,608,683

무형자산	638,925,385,311	639,693,361,707

사용권자산	68,776,516,003	66,963,440,607

순확정급여자산	1,200,117,155	0

이연법인세자산	23,550,102,187	22,372,805,817

기타비유동자산	25,231,355	63,618,913

자산총계	3,974,893,321,771	3,908,162,305,446

부채

유동부채	1,839,074,124,515	1,907,241,823,781

차입금(유동)	937,998,194,998	1,039,905,030,866

기타채무	237,352,872,462	284,420,443,068

당기법인세부채	18,349,692,588	13,050,392,230

리스부채(유동)	18,421,783,099	18,422,561,967

충당부채	636,626,632	935,676,671

기타금융부채	234,700,179,422	192,550,911,912

기타 유동부채	391,614,775,314	357,956,807,067

비유동부채	990,525,288,704	860,759,165,006

차입금(비유동)	656,219,750,542	549,960,275,349

리스부채(비유동)	76,793,874,301	76,332,136,906

기타금융부채(비유동)	124,074,931,685	117,941,065,283

순확정급여부채	111,054,365,637	94,399,295,917

이연법인세부채	20,325,037,082	20,291,028,831

기타비유동부채	2,057,329,457	1,835,362,720

부채총계	2,829,599,413,219	2,768,000,988,787

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	562,353,629,773	553,938,460,383

자본금	118,387,875,000	118,387,875,000

자본잉여금	562,134,046,120	562,134,046,120

자기주식	(103,350,827,784)	(103,773,827,872)

기타자본	(670,159,755,335)	(674,051,954,379)

적립금	390,327,000,000	396,060,000,000

이익잉여금	265,015,291,772	255,182,321,514

비지배지분	582,940,278,779	586,222,856,276

자본총계	1,145,293,908,552	1,140,161,316,659

부채 및 자본총계	3,974,893,321,771	3,908,162,305,446

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 112 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 111 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 112 기 1분기	제 111 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	588,294,108,035	588,294,108,035	609,642,955,128	609,642,955,128

매출원가	(323,025,544,908)	(323,025,544,908)	(332,113,271,148)	(332,113,271,148)

매출총이익	265,268,563,127	265,268,563,127	277,529,683,980	277,529,683,980

판매비와관리비	(209,582,027,279)	(209,582,027,279)	(212,921,937,753)	(212,921,937,753)

영업이익	55,686,535,848	55,686,535,848	64,607,746,227	64,607,746,227

기타수익	9,775,164,998	9,775,164,998	5,800,233,742	5,800,233,742

기타비용	(6,120,235,394)	(6,120,235,394)	(8,214,993,350)	(8,214,993,350)

금융수익	4,464,541,253	4,464,541,253	2,626,008,949	2,626,008,949

금융비용	(19,883,672,243)	(19,883,672,243)	(18,549,148,042)	(18,549,148,042)

지분법이익(손실)	(56,052,474)	(56,052,474)	(112,934,204)	(112,934,204)

법인세비용차감전순이익	43,866,281,988	43,866,281,988	46,156,913,322	46,156,913,322

법인세비용	(14,803,029,226)	(14,803,029,226)	(14,007,813,140)	(14,007,813,140)

분기순이익	29,063,252,762	29,063,252,762	32,149,100,182	32,149,100,182

기타포괄손익	6,660,761,692	6,660,761,692	3,001,361,361	3,001,361,361

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	6,512,212,902	6,512,212,902	3,304,449,415	3,304,449,415

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	146,021,216	146,021,216	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목

지분법자본변동	2,471,960	2,471,960	(11,714,113)	(11,714,113)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	55,614	55,614	(286,467,000)	(286,467,000)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(4,906,941)	(4,906,941)

총포괄손익	35,724,014,454	35,724,014,454	35,150,461,543	35,150,461,543

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	11,262,524,108	11,262,524,108	13,470,051,877	13,470,051,877

비지배지분	17,800,728,654	17,800,728,654	18,679,048,305	18,679,048,305

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	15,361,062,701	15,361,062,701	14,855,237,419	14,855,237,419

비지배지분	20,362,951,753	20,362,951,753	20,295,224,124	20,295,224,124

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	534	534	639	639

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	546	546	651	651

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	534	534	639	639

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	546	546	651	651

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 112 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 111 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,458,908,980)	(672,313,556,649)	398,793,000,000	259,640,968,728	563,183,424,219	591,231,241,968	1,154,414,666,187

분기순이익	0	0	0	0	0	13,470,051,877	13,470,051,877	18,679,048,305	32,149,100,182

기타포괄손익	0	0	0	1,387,735,332	0	(2,549,790)	1,385,185,542	1,616,175,819	3,001,361,361

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,684,455,886	0	0	1,684,455,886	1,619,993,529	3,304,449,415

지분법자본변동	0	0	0	(10,253,554)	0	0	(10,253,554)	(1,460,559)	(11,714,113)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(286,467,000)	0	0	(286,467,000)	0	(286,467,000)

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(2,549,790)	(2,549,790)	(2,357,151)	(4,906,941)

총포괄손익	0	0	0	1,387,735,332	0	13,467,502,087	14,855,237,419	20,295,224,124	35,150,461,543

배당금 지급	0	0	0	0	0	(7,162,483,850)	(7,162,483,850)	(23,645,529,250)	(30,808,013,100)

적립금의 이입	0	0	0	0	(3,500,000,000)	3,500,000,000	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	767,000,000	(767,000,000)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	312,335,475	(3,905,834)	0	0	308,429,641	0	308,429,641

종속기업변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	312,335,475	1,383,829,498	(2,733,000,000)	9,038,018,237	8,001,183,210	(3,350,305,126)	4,650,878,084

2025.03.31 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,146,573,505)	(670,929,727,151)	396,060,000,000	268,678,986,965	571,184,607,429	587,880,936,842	1,159,065,544,271

2026.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	103,458,908,980	672,313,556,649	398,793,000,000	259,640,968,728	563,183,424,219	591,231,241,968	1,154,414,666,187

분기순이익	0	0	0	0	0	11,262,524,108	11,262,524,108	17,800,728,654	29,063,252,762

기타포괄손익	0	0	0	4,098,538,593	0	0	4,098,538,593	2,562,223,099	6,660,761,692

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	3,950,298,016	0	0	3,950,298,016	2,561,914,886	6,512,212,902

지분법자본변동	0	0	0	2,163,747	0	0	2,163,747	308,213	2,471,960

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	55,614	0	0	55,614	0	55,614

기타포괄손익-파생상품자산평가손익	0	0	0	146,021,216	0	0	146,021,216	0	146,021,216

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	4,098,538,593	0	11,262,524,108	15,361,062,701	20,362,951,753	35,724,014,454

배당금 지급	0	0	0	0	0	(7,162,553,850)	(7,162,553,850)	(23,645,529,250)	(30,808,083,100)

적립금의 이입	0	0	0	0	(6,500,000,000)	6,500,000,000	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	767,000,000	(767,000,000)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	423,000,088	(206,339,549)	0	0	216,660,539	0	216,660,539

종속기업변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	423,000,088	3,892,199,044	(5,733,000,000)	9,832,970,258	8,415,169,390	(3,282,577,497)	5,132,591,893

2026.03.31 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	103,350,827,784	670,159,755,335	390,327,000,000	265,015,291,772	562,353,629,773	582,940,278,779	1,145,293,908,552

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 112 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 111 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 112 기 1분기	제 111 기 1분기

영업활동현금흐름	97,681,357,246	69,097,814,461

분기순이익	29,063,252,762	32,149,100,182

비현금항목의 조정	78,454,772,766	80,758,222,541

외화환산이익	(4,488,203,585)	(2,232,974,393)

외화환산손실	3,469,424,239	352,589,121

대손충당금환입	2,438,828,946	789,979,370

기타의대손상각비	117,818,199	1,364,400

재고자산평가손실(충당금환입)	(905,263,747)	35,848,377

재고자산폐기손실	734,241,303	689,759,304

당기손익인식금융자산평가이익	(959,609,725)	(11,800)

당기손익인식금융자산평가손실	2,181,100	394,526,040

투자부동산감가상각비	800,578,730	925,987,139

감가상각비	30,385,687,947	30,033,543,466

사용권자산감가상각비	3,991,842,808	3,969,243,796

유형자산처분이익	(170,802,591)	(232,502,729)

유형자산처분손실	2,674,336,347	2,616,155,703

유형자산손상차손환입	(191,918,571)	0

무형자산상각비	503,757,061	620,797,684

무형자산처분손실	7,260,000	0

리스조정이익	(10,496,562)	(2,474,764)

리스조정손실	342,191	0

퇴직급여	11,062,565,615	11,154,543,070

충당부채전입액	636,626,632	991,341,432

이자수익	(1,242,091,558)	(1,964,975,980)

배당금수익	(17,482,300)	(16,475,100)

파생상품평가이익	(2,597,243,353)	0

파생상품평가손실	16,068,340	192,173,914

이자비용	17,342,086,240	18,319,037,147

지분법손실	56,052,474	112,934,204

비지배지분부채평가손실	(4,842,640)	0

법인세비용	14,803,029,226	14,007,813,140

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	10,006,493,577	(9,854,654,315)

매출채권(비유동 포함)	(1,685,205,720)	(20,700,975,408)

기타채권	(447,381,885)	(2,575,347,558)

기타금융자산(유동)	(225,530,168)	697,205,112

재고자산	3,239,626,748	4,707,084,799

기타유동자산	(1,055,562,391)	(9,674,466,647)

기타금융자산(비유동)	7,233,916	(1,800,000)

기타비유동자산	38,387,558	126,000,000

매입채무	4,588,376,292	11,640,069,299

기타채무	(45,480,902,371)	(36,069,744,327)

유동충당부채의 증가(감소)	(935,676,671)	(1,007,600,201)

기타금융부채(유동)	10,860,109,712	(5,468,068,816)

기타유동부채	30,657,968,247	30,098,610,021

기타금융부채(비유동)	5,906,544,837	5,707,645,541

기타비유동부채	221,966,737	274,365,608

퇴직금의지급	(20,001,000,763)	(1,692,302,976)

확정급여채무의 관계기업 전입(전출)액	1,094,146,558	(487,700)

사외적립자산의 증가(감소)	23,223,392,941	14,085,158,938

이자의수령	1,167,505,532	1,831,438,168

이자의지급	(15,273,251,941)	(16,872,508,736)

배당금의수령	17,482,300	180,905,100

법인세의납부	(5,754,897,750)	(19,094,688,479)

투자활동현금흐름	(25,247,423,309)	(62,176,906,877)

기타채권(유형자산 처분)의 감소(증가)	3,095,429,318	(33,869,022)

기타채무(유형자산 취득)의 증가(감소)	(11,907,347,488)	(50,821,539,858)

기타금융자산(유동)의 감소	12,946,947,754	44,719,002,856

기타유동금융자산의 취득	(1,405,199,124)	(2,431,080,282)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	345,640,000	3,755,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,665,000)	(690,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,207,999,524	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(6,500,000)

기타금융자산(비유동)의 감소	418,743,248	1,102,196,824

기타금융자산(비유동)의 증가	(6,657,500,742)	(24,102,277,694)

유형자산의 처분	768,570,550	820,911,442

유형자산의 취득	(25,317,337,757)	(31,382,864,459)

무형자산의 처분	330,000,000	0

무형자산의 취득	(69,703,592)	(43,951,684)

재무활동현금흐름	(4,907,380,231)	33,751,628,070

차입금(유동)의 상환	(196,732,952,026)	(80,169,143,705)

차입금의 증가	197,433,760,400	119,526,796,800

리스부채의 지급	(5,750,603,175)	(5,634,683,120)

기타금융부채(유동)의 감소	(2,091,956,000)	(663,160,000)

기타금융부채(비유동)의 증가	2,234,370,570	691,818,095

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,183,940,083	752,820,633

현금및현금성자산의순증가(감소)	70,710,493,789	41,425,356,287

기초현금및현금성자산	256,008,384,797	261,944,658,859

기말현금및현금성자산	326,718,878,586	303,370,015,146