하이트진로홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 109 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 108 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 109 기 3분기말	제 108 기말

자산

유동자산	1,108,602,319,260	1,071,001,299,628

현금및현금성자산	245,896,515,552	286,402,562,383

매출채권및기타채권	433,914,224,033	396,046,546,822

당기손익-공정가치측정금융자산	1,775,000,000	0

당기법인세자산	1,128,856,528	626,531,311

기타금융자산	80,261,672,329	87,831,746,388

재고자산	259,893,010,004	227,109,772,711

기타유동자산	85,733,040,814	72,984,140,013

비유동자산	2,896,765,612,816	2,873,999,665,039

매출채권및기타채권	17,338,095,323	10,931,082,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,874,244,477	2,863,777,678

당기손익-공정가치측정금융자산	17,579,255,368	14,154,139,683

관계기업및공동기업투자	8,029,558,211	8,239,067,658

기타금융자산	31,615,153,203	29,243,932,868

투자부동산	62,570,074,324	57,971,618,999

유형자산	1,933,855,290,644	1,929,333,199,251

무형자산	709,733,713,838	710,032,571,237

사용권자산	76,805,109,581	74,353,246,608

이연법인세자산	36,364,890,397	36,876,395,450

기타비유동자산	227,450	633,369

자산총계	4,005,367,932,076	3,945,000,964,667

부채

유동부채	2,172,926,470,520	1,953,602,947,964

차입금	1,127,693,106,136	910,773,921,189

매입채무및기타채무	318,907,970,365	316,135,283,114

당기법인세부채	12,691,105,866	30,673,998,387

리스부채	19,838,886,212	15,999,307,544

충당부채	784,252,012	699,792,634

기타금융부채	185,284,717,422	189,736,916,230

기타유동부채	507,726,432,507	489,583,728,866

비유동부채	685,154,504,804	825,981,764,855

차입금	427,324,559,593	588,180,904,060

리스부채	100,195,743,287	102,501,157,226

기타금융부채	44,307,279,071	49,439,344,891

순확정급여부채	90,092,513,247	60,907,005,638

이연법인세부채	22,771,412,701	24,331,562,435

기타비유동부채	462,996,905	621,790,605

부채총계	2,858,080,975,324	2,779,584,712,819

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	553,554,984,287	558,026,687,840

자본금	118,387,875,000	118,387,875,000

자본잉여금	562,134,046,120	562,134,046,120

자기주식	(102,640,900,130)	(103,117,616,567)

기타자본	(675,984,451,532)	(674,230,148,799)

적립금	404,589,000,000	405,494,000,000

이익잉여금	247,069,414,829	249,358,532,086

비지배지분	593,731,972,465	607,389,564,008

자본총계	1,147,286,956,752	1,165,416,251,848

부채 및 자본총계	4,005,367,932,076	3,945,000,964,667

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 109 기 3분기	제 108 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	651,002,459,621	1,890,240,167,850	654,232,362,290	1,879,420,998,002

매출원가	(361,013,278,848)	(1,048,018,659,706)	(365,687,208,072)	(1,054,923,674,549)

매출총이익	289,989,180,773	842,221,508,144	288,545,154,218	824,497,323,453

판매비와관리비	(242,722,905,663)	(737,969,078,389)	(228,460,185,712)	(636,853,157,237)

영업이익	47,266,275,110	104,252,429,755	60,084,968,506	187,644,166,216

기타수익	2,265,209,224	14,079,551,847	6,213,098,712	17,631,814,563

기타비용	(6,743,914,245)	(23,480,537,152)	(13,597,408,949)	(29,191,530,438)

금융수익	4,590,247,426	14,192,444,638	10,586,134,733	21,377,142,095

금융비용	(20,600,497,193)	(60,707,484,042)	(19,091,857,501)	(50,168,265,299)

지분법손실	(47,813,841)	(48,719,633)	(268,643,818)	(166,201,324)

법인세비용차감전순이익	26,729,506,481	48,287,685,413	43,926,291,683	147,127,125,813

법인세비용	(10,373,583,655)	(21,517,384,998)	(14,147,395,177)	(44,918,369,708)

분기순이익	16,355,922,826	26,770,300,415	29,778,896,506	102,208,756,105

기타포괄손익	55,035,064	(2,630,160,987)	6,354,394,457	5,958,202,187

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	53,613,245	(2,542,201,823)	4,753,128,011	4,021,227,241

해외사업장 환산외환차이	53,613,245	(2,542,201,823)	4,753,128,011	4,021,227,241

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,421,819	(87,959,164)	1,601,266,446	1,936,974,946

지분법자본변동	1,422,451	3,640,186	0	10,465,504

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(632)	(75,795)	1,601,266,446	1,926,509,442

순확정급여부채의 재측정요소	0	(91,523,555)	0	0

총포괄이익	16,410,957,890	24,140,139,428	36,133,290,963	108,166,958,292

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,885,305,144	7,075,049,359	13,950,856,243	49,279,583,463

비지배지분	10,470,617,682	19,695,251,056	15,828,040,263	52,929,172,642

총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	5,920,242,125	5,724,873,721	18,008,687,753	53,205,600,838

비지배지분	10,490,715,765	18,415,265,707	18,124,603,210	54,961,357,454

주당이익

보통주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	279	335	661	2,336

우선주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	291	372	674	2,374

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(104,102,181,878)	(672,540,704,734)	398,509,000,000	211,583,332,775	513,971,367,283	573,403,694,436	1,087,375,061,719

분기순이익	0	0	0	0	0	49,279,583,463	49,279,583,463	52,929,172,642	102,208,756,105

기타포괄손익	해외사업장 환산외환차이	0	0	0	1,990,288,646	0	0	1,990,288,646	2,030,938,595	4,021,227,241

지분법자본변동	0	0	0	9,219,287	0	0	9,219,287	1,246,217	10,465,504

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	1,926,509,442	0	0	1,926,509,442	0	1,926,509,442

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(9,201,608,000)	(9,201,608,000)	(27,016,460,450)	(36,218,068,450)

적립금의 이입	0	0	0	0	0	0	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	6,985,000,000	(6,985,000,000)	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	852,668,318	(1,125,958,528)	0	0	(273,290,210)	0	(273,290,210)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	(474,655,615)	0	474,655,615	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,249,513,560)	(670,215,301,502)	405,494,000,000	245,150,963,853	557,702,069,911	601,348,591,440	1,159,050,661,351

2023.01.01 (기초자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(103,117,616,567)	(674,230,148,799)	405,494,000,000	249,358,532,086	558,026,687,840	607,389,564,008	1,165,416,251,848

분기순이익	0	0	0	0	0	7,075,049,359	7,075,049,359	19,695,251,056	26,770,300,415

기타포괄손익	해외사업장 환산외환차이	0	0	0	(1,305,727,841)	0	0	(1,305,727,841)	(1,236,473,982)	(2,542,201,823)

지분법자본변동	0	0	0	3,186,314	0	0	3,186,314	453,872	3,640,186

보험수리적손익	0	0	0	0	0	(47,558,316)	(47,558,316)	(43,965,239)	(91,523,555)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	(75,795)	0	0	(75,795)	0	(75,795)

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(10,221,608,300)	(10,221,608,300)	(32,072,857,250)	(42,294,465,550)

적립금의 이입	0	0	0	0	(2,000,000,000)	2,000,000,000	0	0	0

적립금의 적립	0	0	0	0	1,095,000,000	(1,095,000,000)	0	0	0

자기주식의 변동	0	0	476,716,437	(451,685,411)	0	0	25,031,026	0	25,031,026

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	118,387,875,000	562,134,046,120	(102,640,900,130)	(675,984,451,532)	404,589,000,000	247,069,414,829	553,554,984,287	593,731,972,465	1,147,286,956,752

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 109 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 108 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 109 기 3분기	제 108 기 3분기

영업활동현금흐름	70,285,747,264	38,374,833,437

분기순이익	26,770,300,415	102,208,756,105

비현금항목의 조정	217,809,625,547	259,047,850,455

외화환산이익	(3,012,800,571)	(8,438,946,329)

외화환산손실	2,397,579,183	9,533,290,774

대손상각비(대손충당금환입)	446,209,932	(260,598,439)

기타의대손상각비(기타의대손충당금환입)	33,926,100	(144,033,050)

재고자산평가충당금환입	(2,001,386,334)	(813,449,302)

재고자산폐기손실	2,840,894,597	4,016,780,331

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(993,040,379)	(89,516,758)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	328,579,866	1,877,139,137

감가상각비(투자부동산)	2,754,258,559	2,663,650,297

감가상각비(유형자산)	91,089,326,189	93,371,939,912

감가상각비(사용권자산)	10,441,480,467	8,558,064,404

투자부동산처분손실	385,350,611	0

투자부동산손상차손	0	6,592,438,876

유형자산처분이익	(2,870,195,771)	(4,757,766,930)

유형자산처분손실	15,165,895,044	13,852,434,297

유형자산손상차손	166,817,799	0

유형자산손상차손환입	(1,000)	0

무형자산상각비	2,617,233,108	2,308,269,268

무형자산처분이익	(369,400,000)	(162,990,910)

무형자산처분손실	0	10,340,000

리스조정이익	(5,304,032)	(12,709,820)

리스조정손실	1,048,660	1,826,076

퇴직급여	27,429,325,252	56,067,636,852

충당부채전입액	784,252,012	1,719,222,480

이자수익	(8,029,577,100)	(5,981,188,782)

배당금수익	(79,245,335)	(462,460,622)

파생상품평가이익	(1,940,985,160)	(7,753,897,917)

이자비용	58,663,279,219	42,267,805,578

지분법손실	48,719,633	166,201,324

법인세비용	21,517,384,998	44,918,369,708

운전자본조정	(86,106,921,643)	(256,732,808,554)

매출채권(비유동 포함)	(43,821,405,244)	47,966,974,418

기타채권	(1,881,418,946)	(702,620,927)

기타금융자산(유동)	(554,807,101)	(3,302,726,968)

기타유동자산	(12,133,372,037)	(8,136,297,031)

재고자산	(33,381,711,568)	(25,135,051,090)

기타금융자산(비유동)	(27,409,000)	(32,249,840)

기타비유동자산	405,919	(359,109)

매입채무	13,857,715,619	24,924,876,662

기타채무	(10,850,775,759)	8,098,321,782

기타금융부채(유동)	(7,621,323,059)	2,111,840,097

기타유동부채	18,274,064,137	(290,011,285,757)

기타금융부채(비유동)	(9,010,952,024)	3,797,843,844

기타비유동부채	(168,841,476)	174,449,881

충당부채	(699,792,634)	(1,460,790,346)

퇴직금의 지급	(8,265,648,497)	(4,543,233,260)

사외적립자산의 증가(감소)	10,178,350,027	(10,482,500,910)

이자의 수령	7,644,442,530	6,000,949,184

이자의 지급	(55,049,425,838)	(38,085,857,231)

배당금 수령	243,675,335	753,842,822

법인세의 납부	(41,025,949,082)	(34,817,899,344)

투자활동현금흐름	(117,105,133,524)	56,004,346,428

기타채권(유형자산 처분)의 감소	299,107,860	239,296,268

기타채무(유형자산 취득)의 감소	(86,180,628)	(1,143,593,101)

매각예정비유동자산 처분 관련 선수금	0	559,319,502

당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 처분	709,600,000	49,754,113,519

당기손익-공정가치측정금융상품(유동)의 취득	(2,484,814,683)	(49,754,113,519)

기타금융자산(유동)의 감소	76,521,367,763	211,884,305,000

기타금융자산(유동)의 증가	(57,006,863,528)	(57,584,270,897)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	13,090,000	1,862,062,840

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(23,595,000)	(34,765,000)

당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 처분	0	189,518,758

당기손익-공정가치측정금융상품(비유동)의 취득	(2,852,296,648)	(1,599,569,138)

기타금융자산(비유동)의 감소	1,392,737,767	1,616,323,655

기타금융자산(비유동)의 증가	(14,740,209,974)	(5,612,504,065)

투자부동산의 취득	(8,068,198,372)	0

유형자산의 처분	5,848,660,067	8,168,963,841

유형자산의 취득	(115,950,172,700)	(101,933,601,766)

무형자산의 처분	616,115,000	679,090,910

무형자산의 취득	(1,293,480,448)	(1,286,230,379)

재무활동현금흐름	6,013,022,731	(34,095,970,218)

차입금(유동)의 상환	(254,495,734,509)	(288,169,614,040)

차입금의 차입	239,000,000,000	99,754,560,000

차입금(비유동)의 차입	69,891,480,000	203,369,810,000

리스부채의 지급	(14,845,190,210)	(12,338,759,728)

배당금의 지급	(42,294,465,550)	(36,218,068,450)

기타금융부채(유동)의 감소	(5,152,074,000)	(644,948,000)

기타금융부채(유동)의 증가	2,481,520,000	0

기타금융부채(비유동)의 감소	(61,520,000)	(205,705,000)

기타금융부채(비유동)의 증가	11,489,007,000	356,755,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	300,316,698	7,661,408,475

현금및현금성자산의 증감	(40,506,046,831)	67,944,618,122

기초의 현금및현금성자산	286,402,562,383	476,020,981,941

기말의 현금및현금성자산	245,896,515,552	543,965,600,063