유한양행 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김준철(감사위원장)	예	현재 다산회계법인 회계사
2018~2021 감사위원회포럼 창립대표/이사
2007~2021 딜로이트안진회계법인 부대표
2017~2020 딜로이트안진회계법인 파트너 이사회 의장	예	회계사	- 기본자격 : 회계사- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사 (2007~2021 딜로이트안진회계법인 부대표)

박동진	예	현재 연세대학교 법학전문대학원 교수
2020~현재 한국민사법학회 수석부회장
2012~현재 한국의료분쟁조정중재원 조정위원
2019~2020 대한의료법학회 회장	-	-	-

신영재	예	현재 법무법인 린 파트너 변호사
2017~2021 신앤파트너스 법률사무소 대표변호사
2012~2016 법무법인 율촌 파트너변호사
2003~2012 법무법인 화우 파트너변호사	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법 등 관련 법령상 결격사유가 없는 사외이사로구성되어 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김준철 감사위원장 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김준철 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회 위원은 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치 가동현황 점검, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여심의/의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무 집행을 감사합니다. 작성 기준일 현재 감사위원회는 아래와 같이 구성되어 있습니다.

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임여부 및 연임 횟수

김준철	회계 또는 재무전문가	이사회	없음	없음	2021.3 ~	X

박동진	법률전문가	이사회	없음	없음	2021.3 ~	X

신영재	법률전문가	이사회	없음	없음	2021.3 ~	X

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원의 성명

김준철
(출석률 100%)	박동진
(출석률 100%)	신영재
(출석률 100%)

찬반여부

1	2021.03.31	안건	1. 감사위원회 위원장의 선임	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부감사부서장의 임명 동의	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 투자회사 관련 보고	-	-	-	-

2	2021.04.29	안건	1. 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사인의 1분기 검토에 대한 보고	-	-	-	-

2. 감사실 업무 계획 보고	-	-	-	-

3	2021.08.09	보고	1. 법무실 업무 현황 보고	-	-	-	-

2. 반기 검토 결과 및 감사 진행현황 보고	-	-	-	-

4) 교육실시계획

교육일자(계획)	교육실시 주체(계획)	참석 감사위원(계획)	주요 교육내용(계획)

2021년 중	유한양행	감사위원회 위원 전원	내부회계관리제도 KSOX기본교육(비금융)

2021년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	내부회계관리제도 감사위원회 교육

2021년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	상장회사감사회 조찬강연 또는(온라인 특별강연)

2021년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	감사 및 감사위원을 위한 직무연수

2021년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	감사 및 감사위원을 위한 정기포럼

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 05월 10일	감사위원회포럼	김준철 감사위원장
박동진 감사위원	별도일정 수행	코로나 시대와 ESG/
ESG관련 보고와 감사(위원회)의 역할

2021년 06월 30일	유한양행	감사위원 전원	-	내부회계관리제도 KSOX기본교육 (비금융)

2021년 06월 25일	유한양행
중앙연구소	김준철 감사위원장	별도일정 수행	유한양행의 연구과제 진행 현황 및
중앙 연구소 구성 및 운영 소개

2021년 08월 09일	안진회계법인	감사위원 전원	-	내부회계관리제도와 감사위원회 고려사항

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리팀	3	팀장 1명 (2년)
부장 1명 (2년)
대리 1명 (1년)	- 감사위원회 운영 지원- 내부회계관리제도 운영 실태 평가 수행- 감사위원회 요청사항 Follow up

감사팀	6	이사 3명 및 부장 3명(평균 3년)	- 정기감사 6회- 확인감사 6회

나. 준법지원인 등

1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

(기준일 : 2021년 09월 30일 )

성명	소속/직위	자격	입사년월	선임일

장미향	법무팀/과장	변호사자격 취득	2019.01	2021.04.29

- 당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행시 임직원이 따라야 할 준법통제에 관한 기준을 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 준법지원인을 선임하였습니다. 또한 CP(Compliance Program)팀에서 공정거래자율준수 프로그램을 운영 중에 있습니다.2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과※ 준법관련부서인 CP팀 활동내역 및 처리결과(1) 주요 활동내역

- 교육 실시

·청탁금지법, 약사법, 공정거래법, FCPA 등 부패방지경영시스템 관련 법규 및 규정- 부패행위 신고시스템 운영

- 임직원 상호간 및 협력업체 등 명절 선물 수수 금지 캠페인 실시('21.1)- 부패방지경영시스템(ISO37001) 내부심사원 2인 추가 양성('21.2)

- 약사법 상 지출보고서 작성에 대한 캠페인 실시('21. 3)

- 담합금지 캠페인 실시('21.4)

- 혼동하기 쉬운 청탁금지법 캠페인 실시('21.5)

- 독점력 남용행위 금지 캠페인 실시('21.6)

- 국민건강보험법 개정에 따른 리베이트 약제 과징금 확대 캠페인 실시('21.7)

- 대리점 거래 시 주의사항 캠페인 실시('21.8)

- 온라인 학술대회 지원 관련 유의사항 캠페인 실시('21.9)

- 부서별 부패방지 목표에 대한 모니터링 실시

(2) 처리결과

- 부패방지경영시스템(ISO 37001) 갱신심사(한국컴플라이언스 인증원) ·실시 일자: '21. 6. 15 ~ 17

·심사 결과: 인증갱신3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CP팀	7	부장 4명,
과장 2명, 대리 1명
(평균 2년)	상기 사항 참고
(2021년 3분기)