유한양행 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1)감사위원 현황 당사는 2024년 1분기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회 위원 중 재무전문가는 김준철 위원장이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김준철(감사위원장)	예	현재 다산회계법인 회계사
2018~2021 감사위원회포럼 창립대표/이사
2007~2021 딜로이트안진회계법인 부대표
2017~2020 딜로이트안진회계법인 파트너 이사회 의장	예	1호유형(회계사)	- 기본자격 : 회계사- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사 (2007~2021 딜로이트안진회계법인 부대표)

박동진	예	현재 연세대학교 법학전문대학원 교수
2012~현재 한국의료분쟁조정중재원 조정위원2021~현재 대한의료법학회 명예회장2022~2024 연세대학교 법학전문대학원장	-	-	-

신영재	예	현재 법무법인 린 파트너 변호사
2017~2021 신앤파트너스 법률사무소 대표변호사
2012~2016 법무법인 율촌 파트너변호사
2003~2012 법무법인 화우 파트너변호사	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.ㆍ 1호유형: 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법 등 관련 법령상 결격사유가 없는 사외이사로구성되어 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김준철 감사위원장 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김준철 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회 위원은 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치 가동현황 점검, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여심의/의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무 집행을 감사합니다.

작성 기준일 현재 감사위원회는 아래와 같이 구성되어 있습니다.

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임여부 및 연임 횟수

김준철	회계 또는재무전문가	이사회	없음	없음	2024.3 ~ 2027.3 주주총회 종결 시	1회

박동진	법률전문가	이사회	없음	없음	2023.3 ~ 2026.3 주주총회 종결 시	1회

신영재	법률전문가	이사회	없음	없음	2024.3 ~ 2027.3 주주총회 종결 시	1회

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원의 성명

김준철
(출석률 100%)	박동진
(출석률 100%)	신영재
( 출석률 100% )

찬반여부

1	2024. 2. 5	보고	1. 내부회계관리제도 운영실태보고	-	-	-	-

보고	2. 제 101 기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

승인	3. 제 101 기 주주총회 안건 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2024. 2. 6	승인	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2024. 3. 5	보고	1. 2023년 외부감사 결과 보고	-	-	-	-

4) 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정과 내부회계관리규정 업무지침에 따라 감사위원회를 대상으로 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 법령 및 내부통제 변화사항 등 필요한 주기적인 교육계획을 수립하고 있습니다.

교육일자 (계획 )	교육실시 주체 (계획 )	참석 감사위원 (계획 )	주요 교육내용 (계획 )

2024 년 중	유한양행	감사위원회 위원 전원	내부회계관리제도 Networking Day 세미나

2024 년 중	유한양행	감사위원회 위원 전원	연결내부회계관리제도 온라인교육 (사이버연수원 )

2024 년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	상장회사감사회 조찬강연 또는 온라인 특별강연

2024 년 중	상장회사협의회	감사위원회 위원 전원	감사 및 감사위원을 위한 직무연수

5) 감사위원회 교육 미 실시 내역

( 기준일 : 2024 년 3 월 31 일 )

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	남은 2024 년 중 교육실시 예정

6) 감사위원회 지원조직 현황 (기준일: 2024년 3월 31일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리팀	3	팀장 1명(3년) 과장 1명(4년)
대리 1명(2년)	- 감사위원회 운영 지원
- 내부회계관리제도 운영 실태 평가 수행- 감사위원회 요청사항 Follow up

감사팀	8	팀장 1명(2년)
이사 2명(평균 5년)
부장 4명 (평균 9년)대리 1명(1년)	- 내부 감사 실시( 정기감사 2회, 확인감사 1회, 수시감사 3회 , 금융실사 1회)
- 감사위원회 요청사항 Follow up

- 상기 부서는 감사실 소속이며, 상기 직원 외 감사 실장 1명( 4년) 재직 중

나. 준법지원인 등

1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

(기준일 : 2024년 3월 31일 )

성명	소속/직위	자격	입사년월	선임일

이승민	준법경영팀/ 이사대우부장	변호사자격 취득	2021.06	2024.02.06

- 당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행시 임직원이 따라야 할 준법통제에 관한 기준을 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 준법지원인을 선임하였습니다. 또한 준법경영팀에서 공정거래자율준수 프로그램(CP, Compliance Program)을 운영 중에 있습니다.2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과- 준법관련부서인 준법경영팀 활동내역 및 처리결과

주요 활동 내역	일시/빈도	주요내용	처리결과

경영활동
전반에 대한준법준수 여부점검	상시	- 공정거래, 부정경쟁방지, 부정청탁금지 등의 준법 검토 및 점검 실시	전반적으로양호하였으며,일부 개선이필요한 사항은보완 중

준법 교육 실시	수시	- 신규 채용자 대상 부패방지 및 컴플라이언스 교육

매월	- 약품사업본부/Dental영업부 온라인 컴플라이언스 교육 및 TEST

2월	- 유한USA 신규입사자 컴플라이언스 교육
- 약품사업본부 임원 , 부서장, 지점장, 부지점장 대상 컴플라이언스 교육

3월	- 코프로모션 관계사 Anti-Bribery 전달교육- 코프로모션 관계사 CP 가이드라인 교육

홍보 캠페인 실시	1, 3월	- 주요 컴플라이언스 리스크에 대한 인식 제고 캠페인 실시 (지출보고서 공개제도, 사내 기밀 보호)

준법뉴스 레터 배포	매월	- 컴플라이언스 관련 업계의 이슈, 자율준수 메시지 등 현장 전파

기타	2월	- 전임직원 부패방지 및 컴플라이언스 서약서 작성
- ISO37001 ISO37301 이사회 경영검토 보고

3월	- ISO37001 ISO37301 외부기관 인증갱신 심사
·심사결과: 인증갱신

3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀	7	이사 1명,부장 3명,
과장 1명, 대리 2명
(평균 4년)	상기 사항 참고