삼양홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 74 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 73 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 1분기말	제 73 기말

자산

유동자산	1,755,283,230,971	1,891,863,242,322

현금및현금성자산	189,015,259,880	246,817,514,325

매출채권및기타채권 (주5,20)	475,208,997,641	388,588,097,768

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4)	22,299	22,096

기타유동금융자산 (주4,19)	555,038,275,826	713,817,395,176

재고자산 (주6,19)	509,186,849,813	516,517,795,494

당기법인세자산	1,194,296,518	1,123,406,707

기타유동자산	25,639,528,994	24,957,682,023

매각예정자산	0	41,328,733

비유동자산	3,297,357,314,530	3,244,796,936,683

유형자산 (주7,8,19)	1,741,267,652,008	1,730,068,464,063

영업권 (주9)	490,406,971,943	479,615,402,748

기타무형자산 (주9)	112,295,543,446	115,790,512,148

투자부동산	97,135,349,803	97,259,616,653

관계기업및공동기업주식 (주10)	246,904,218,620	254,322,999,065

장기기타채권 (주5)	37,465,852,311	40,441,820,749

당기손익-공정가치금융자산 (주4)	27,548,080,822	23,354,687,111

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4)	528,858,748,072	480,891,418,152

기타비유동금융자산 (주4,19)	25,500,000	2,805,123,691

순확정급여자산 (주13)	8,322,547,544	12,921,526,170

이연법인세자산	6,003,469,597	6,373,789,384

기타비유동자산	1,123,380,364	951,576,749

자산총계	5,052,640,545,501	5,136,660,179,005

부채

유동부채	1,230,469,991,637	1,362,419,052,900

매입채무및기타채무 (주11,20)	358,476,902,142	334,292,680,681

단기차입금 (주12)	267,857,040,627	387,223,794,846

유동성장기차입금 (주12)	134,962,335,500	98,104,675,425

유동성사채 (주12)	283,894,212,531	353,895,860,300

기타유동금융부채 (주4,8)	44,416,430,207	46,319,110,674

당기법인세부채	56,497,945,612	47,055,481,358

기타유동부채	84,365,125,018	95,527,449,616

비유동부채	971,776,320,557	977,704,809,092

장기기타채무 (주11)	8,396,566,117	8,983,802,492

장기차입금 (주12)	205,422,857,325	143,547,419,376

사채 (주12)	528,900,506,718	608,738,679,745

기타비유동금융부채 (주8)	28,178,392,345	28,256,997,342

순확정급여부채 (주13)	418,873,696	241,537,716

이연법인세부채	188,960,854,425	176,800,816,219

기타비유동부채	11,498,269,931	11,135,556,202

부채총계	2,202,246,312,194	2,340,123,861,992

자본

지배기업소유주지분	2,028,119,848,360	1,992,730,554,023

자본금 (주14)	44,341,645,000	44,341,645,000

자본잉여금 (주14)	181,236,753,289	341,515,644,055

기타포괄손익누계액	158,734,677,982	123,764,649,446

이익잉여금	1,655,530,542,831	1,494,832,386,264

기타자본항목	(11,723,770,742)	(11,723,770,742)

비지배지분	822,274,384,947	803,805,762,990

자본총계	2,850,394,233,307	2,796,536,317,013

부채와자본 총계	5,052,640,545,501	5,136,660,179,005

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 74 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 1분기	제 73 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주3,20)	871,146,354,566	871,146,354,566	795,237,354,602	795,237,354,602

매출원가 (주20)	(713,170,592,012)	(713,170,592,012)	(681,753,121,082)	(681,753,121,082)

매출총이익	157,975,762,554	157,975,762,554	113,484,233,520	113,484,233,520

판매비와 관리비 (주16,20)	(123,245,343,421)	(123,245,343,421)	(106,094,903,146)	(106,094,903,146)

영업이익	34,730,419,133	34,730,419,133	7,389,330,374	7,389,330,374

금융수익 (주17)	44,026,269,793	44,026,269,793	49,537,185,628	49,537,185,628

금융비용 (주17)	(16,922,333,138)	(16,922,333,138)	(23,079,279,073)	(23,079,279,073)

지분법관련손익 (주3,10)	114,291,631	114,291,631	(1,884,555,918)	(1,884,555,918)

기타영업외수익 (주18)	13,661,492,170	13,661,492,170	23,012,392,813	23,012,392,813

기타영업외비용 (주18)	(18,877,780,374)	(18,877,780,374)	(25,408,825,343)	(25,408,825,343)

법인세차감전순이익	56,732,359,215	56,732,359,215	29,566,248,481	29,566,248,481

법인세비용	(12,529,786,393)	(12,529,786,393)	460,209,159	460,209,159

분기순이익	44,202,572,822	44,202,572,822	30,026,457,640	30,026,457,640

기타포괄손익	49,112,317,042	49,112,317,042	33,393,115,928	33,393,115,928

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	36,482,930,892	36,482,930,892	30,184,565,143	30,184,565,143

순확정급여부채의 재측정요소	(197,791,433)	(197,791,433)	457,348,758	457,348,758

지분법이익잉여금변동	3,807,431	3,807,431	10,414,299	10,414,299

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	36,676,914,894	36,676,914,894	29,716,802,086	29,716,802,086

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	12,629,386,150	12,629,386,150	3,208,550,785	3,208,550,785

지분법자본변동	541,851,868	541,851,868	631,856,209	631,856,209

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,117,648	4,117,648	39,614,349	39,614,349

해외사업환산손익	12,083,416,634	12,083,416,634	2,537,080,227	2,537,080,227

총포괄손익	93,314,889,864	93,314,889,864	63,419,573,568	63,419,573,568

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	27,889,529,855	27,889,529,855	18,547,455,509	18,547,455,509

비지배지분	16,313,042,967	16,313,042,967	11,479,002,131	11,479,002,131

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	62,771,696,753	62,771,696,753	41,939,584,800	41,939,584,800

비지배지분	30,543,193,111	30,543,193,111	21,479,988,768	21,479,988,768

주당이익

보통주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	3,603	3,603	2,396	2,396

우선주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	3,616	3,616	2,409	2,409

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 74 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	44,341,645,000	330,531,362,847	77,526,468,175	1,351,230,997,705	(11,700,350,142)	1,791,930,123,585	731,580,388,595	2,523,510,512,180

총포괄손익	0	0	22,963,664,031	18,975,920,769	0	41,939,584,800	21,479,988,768	63,419,573,568

분기순이익	0	0	0	18,547,455,509	0	18,547,455,509	11,479,002,131	30,026,457,640

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	418,181,821	0	418,181,821	39,166,937	457,348,758

지분법이익잉여금변동	0	0	0	10,283,439	0	10,283,439	130,860	10,414,299

지분법자본변동	0	0	619,832,533	0	0	619,832,533	12,023,676	631,856,209

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	20,395,092,189	0	0	20,395,092,189	9,361,324,246	29,756,416,435

해외사업환산손익	0	0	1,948,739,309	0	0	1,948,739,309	588,340,918	2,537,080,227

소유주와의 거래 등:	0	0	0	(27,103,511,650)	(23,420,600)	(27,126,932,250)	(10,694,418,358)	(37,821,350,608)

연차배당금	0	0	0	(27,103,511,650)	0	(27,103,511,650)	(10,680,980,000)	(37,784,491,650)

기타	0	0	0	0	(23,420,600)	(23,420,600)	(13,438,358)	(36,858,958)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자기지분매입의무의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	44,341,645,000	330,531,362,847	100,490,132,206	1,343,103,406,824	(11,723,770,742)	1,806,742,776,135	742,365,959,005	2,549,108,735,140

2024.01.01 (기초자본)	44,341,645,000	341,515,644,055	123,764,649,446	1,494,832,386,264	(11,723,770,742)	1,992,730,554,023	803,805,762,990	2,796,536,317,013

총포괄손익	0	0	34,970,028,536	27,801,668,217	0	62,771,696,753	30,543,193,111	93,314,889,864

분기순이익	0	0	0	27,889,529,855	0	27,889,529,855	16,313,042,967	44,202,572,822

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(91,677,699)	0	(91,677,699)	(106,113,734)	(197,791,433)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	3,816,061	0	3,816,061	(8,630)	3,807,431

지분법자본변동	0	0	549,899,726	0	0	549,899,726	(8,047,858)	541,851,868

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	22,635,455,234	0	0	22,635,455,234	14,045,577,308	36,681,032,542

해외사업환산손익	0	0	11,784,673,576	0	0	11,784,673,576	298,743,058	12,083,416,634

소유주와의 거래 등:	0	(160,278,890,766)	0	132,896,488,350	0	(27,382,402,416)	(12,074,571,154)	(39,456,973,570)

연차배당금	0	0	0	(27,103,511,650)	0	(27,103,511,650)	(10,908,011,500)	(38,011,523,150)

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(160,000,000,000)	0	160,000,000,000	0	0	0	0

종속기업에 대한 소유지분변동	0	90,834,224	0	0	0	90,834,224	(1,166,559,654)	(1,075,725,430)

자기지분매입의무의 변동	0	(369,724,990)	0	0	0	(369,724,990)	0	(369,724,990)

2024.03.31 (기말자본)	44,341,645,000	181,236,753,289	158,734,677,982	1,655,530,542,831	(11,723,770,742)	2,028,119,848,360	822,274,384,947	2,850,394,233,307

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 74 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 74 기 1분기	제 73 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,207,911,726	35,286,280,514

영업현금흐름 창출액	7,811,866,484	44,538,181,156

이자 지급액	(15,145,707,441)	(10,255,468,246)

이자 수취액	9,401,382,426	3,771,052,139

배당금 수취액	862,267,840	1,398,517,360

법인세 납부액	(1,721,897,583)	(4,166,001,895)

투자활동으로 인한 현금흐름	123,989,359,831	169,579,797

투자활동으로 인한 현금유입액	320,380,097,501	181,906,476,953

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	190,000

단기대여금의 감소	262,654,545	80,748,235

장기대여금의 감소	226,086,000	163,997,000

기타유동금융자산의 감소	319,078,619,997	179,970,800,000

보증금의 감소	20,465,300	1,183,691,443

유형자산의 처분	38,375,937	57,857,590

매각예정자산의 처분	75,000,000	0

정부보조금으로 인한 현금유입액	678,895,722	449,192,685

투자활동으로 인한 현금유출액	(196,390,737,670)	(181,736,897,156)

당기손익인식금융자산의 취득	3,342,820,258	1,504,180,853

장기대여금의 증가	812,317,025	575,287,022

기타유동금융자산의 증가	154,290,200,000	150,160,000,000

보증금의 증가	291,477,643	262,392,068

유형자산의 취득	37,348,114,907	28,765,192,223

무형자산의 취득	47,619,800	44,644,382

정부보조금으로 인한 현금유출액	258,188,037	425,200,608

재무활동으로 인한 현금흐름	(184,070,108,369)	(63,679,794,520)

재무활동으로 인한 현금유입액	210,328,473,282	100,384,495,281

단기차입금의 증가	103,221,417,575	100,377,548,995

장기차입금의 증가	106,276,000,000	0

상환의무있는 정부보조금으로 인한 현금유입액	831,055,707	6,946,286

재무활동으로 인한 현금유출액	(394,398,581,651)	(164,064,289,801)

단기차입금의 감소	230,372,332,053	126,232,646,763

유동성장기차입금의 감소	11,080,935,125	36,520,823,000

유동성사채의 감소	150,000,000,000	0

리스부채의 감소	1,618,926,682	1,310,820,038

상환의무있는 정부보조금으로 인한 현금유출액	250,662,361	0

연결자본거래로 인한 현금유출액	1,075,725,430	0

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	723,266,767	795,578,932

재무제표의 환산으로 인한 조정	819,506,285	807,371,872

현금및현금성자산의 순증감	(57,330,063,760)	(26,620,983,405)

기초현금및현금성자산	247,605,536,892	231,765,847,011

분기말현금및현금성자산	190,275,473,132	205,144,863,606