삼양홀딩스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 70 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	1,672,083	1,475,919

현금및현금성자산	174,868	187,583

매출채권및기타채권	378,713	288,386

기타포괄손익-공정가치금융자산	2	0

기타유동금융자산	616,376	610,350

재고자산	444,168	332,598

당기법인세자산	434	902

기타유동자산	19,023	17,601

매각예정자산	38,499	38,499

비유동자산	2,646,426	2,417,646

유형자산	1,507,327	1,458,210

영업권	201,795	201,795

기타무형자산	88,165	66,292

투자부동산	90,166	78,032

관계기업및공동기업주식	295,468	287,930

장기기타채권	16,307	15,791

당기손익-공정가치금융자산	14,719	9,951

기타포괄손익-공정가치금융자산	426,708	292,377

기타비유동금융자산	26	26

순확정급여자산	0	2,634

이연법인세자산	3,581	3,634

기타비유동자산	2,164	974

자산총계	4,318,509	3,893,565

부채

유동부채	972,831	682,049

매입채무및기타채무	323,615	301,602

단기차입금	175,253	70,765

유동성장기차입금	142,342	42,671

유동성사채	199,930	139,909

기타유동금융부채	5,949	11,348

당기법인세부채	40,936	20,031

기타유동부채	84,806	95,723

비유동부채	898,728	1,055,729

장기기타채무	8,120	7,997

장기차입금	88,722	189,527

사채	592,756	698,661

기타비유동금융부채	16,997	11,780

순확정급여부채	26,814	12,614

이연법인세부채	156,895	127,496

기타비유동부채	8,424	7,654

부채총계	1,871,559	1,737,778

자본

지배기업 소유주지분	1,794,192	1,519,653

자본금	44,342	44,342

자본잉여금	375,649	376,552

기타포괄손익누계액	103,950	39,077

이익잉여금	1,281,543	1,070,974

기타자본항목	(11,292)	(11,292)

비지배지분	652,758	636,134

자본총계	2,446,950	2,155,787

자본과부채총계	4,318,509	3,893,565

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	821,432	2,307,344	645,078	1,821,873

매출원가	610,896	1,722,060	500,751	1,444,899

매출총이익	210,536	585,284	144,327	376,974

판매비와 관리비	88,739	264,636	80,916	247,265

영업이익	121,797	320,648	63,411	129,709

금융수익	7,408	28,030	2,821	23,592

금융비용	7,486	24,108	9,534	26,976

지분법관련손익	1,389	8,362	3,766	8,302

기타영업외수익	12,256	29,972	7,221	25,408

기타영업외비용	18,356	36,148	5,989	23,102

법인세비용차감전순이익	117,008	326,756	61,696	136,933

법인세비용	25,983	63,049	18,096	30,146

분기순이익	91,025	263,707	43,600	106,787

기타포괄손익	43,376	100,743	(3,448)	(7,480)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	40,732	95,305	(3,648)	(10,112)

순확정급여부채의 재측정요소	61	(190)	(64)	(189)

지분법이익잉여금변동	356	361	4	15

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	40,315	95,134	(3,588)	(9,938)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	2,644	5,438	200	2,632

지분법자본변동	753	1,799	569	1,422

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	(1)	(2)

해외사업환산손익	1,891	3,639	(368)	1,212

총포괄손익	134,401	364,450	40,152	99,307

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	77,596	223,115	26,044	63,757

비지배지분	13,429	40,592	17,556	43,030

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	107,463	292,871	23,018	60,712

비지배지분	26,938	71,579	17,134	38,595

주당이익

보통주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	10,026	28,827	3,364	8,236

우선주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	10,038	28,864	3,377	8,274

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	44,342	379,702	22,267	984,852	(11,530)	1,419,633	609,874	2,029,507

분기순이익	0	0	0	63,757	0	63,757	43,030	106,787

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(132)	0	(132)	(57)	(189)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	15	0	15	0	15

지분법자본변동	0	0	1,414	0	0	1,414	8	1,422

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	(5,121)	0	0	(5,121)	(4,819)	(9,940)

해외사업환산손익	0	0	777	0	0	777	434	1,211

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 자본변동	0	0	234	(234)	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(15,494)	0	(15,494)	(9,792)	(25,286)

종속기업에 대한 소유지분변동	0	(2,568)	(2)	0	9	(2,561)	(8,410)	(10,971)

2020.09.30 (기말자본)	44,342	377,134	19,569	1,032,764	(11,521)	1,462,288	630,268	2,092,556

2021.01.01 (기초자본)	44,342	376,552	39,077	1,070,974	(11,292)	1,519,653	636,134	2,155,787

분기순이익	0	0	0	223,115	0	223,115	40,592	263,707

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(72)	0	(72)	(118)	(190)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	360	0	360	0	360

지분법자본변동	0	0	1,772	0	0	1,772	27	1,799

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	65,110	0	0	65,110	30,024	95,134

해외사업환산손익	0	0	2,586	0	0	2,586	1,053	3,639

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 자본변동	0	0	(4,595)	4,595	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(17,429)	0	(17,429)	(11,870)	(29,299)

종속기업에 대한 소유지분변동	0	(903)	0	0	0	(903)	(43,084)	(43,987)

2021.09.30 (기말자본)	44,342	375,649	103,950	1,281,543	(11,292)	1,794,192	652,758	2,446,950

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 70 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동현금흐름	182,844	150,383

영업현금흐름 창출액	203,499	131,236

이자 지급액	(17,765)	(20,511)

이자 수취액	6,600	8,245

배당금 수취액	16,326	34,736

법인세 납부액	(28,921)	(10,778)

법인세 환급액	3,105	7,455

투자활동현금흐름	(168,593)	(275,939)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	9,791	515

단기대여금의 감소	152	108

장기대여금의 감소	424	416

기타유동금융자산의 감소	481,954	441,053

보증금의 감소	2,498	3,992

유형자산의 처분	1,340	19,008

무형자산의 처분	20	0

투자부동산의 처분	1,167	0

정부보조금으로 인한 현금유입	838	1,412

관계기업주식의 취득	(2,000)	(5,925)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(4,768)	(3,523)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(19,031)	(1,201)

단기대여금의 증가	(10)	0

장기대여금의 증가	(1,169)	(593)

기타유동금융자산의 증가	(485,573)	(608,314)

보증금의 증가	(2,006)	(1,202)

유형자산의 취득	(135,616)	(120,576)

무형자산의 취득	(15,706)	(292)

정부보조금으로 인한 현금유출액	(898)	(817)

재무활동현금흐름	(29,884)	118,691

단기차입금의 증가	276,236	188,521

장기차입금의 증가	11,552	53,386

사채의 증가	93,699	140,010

상환의무 있는 정부보조금으로 인한 현금유입액	13	0

연결자본거래로 인한 현금유입액	0	1,006

단기차입금의 감소	(176,828)	(202,382)

유동성장기차입금의 감소	(15,000)	(17,070)

유동성사채의 감소	(140,000)	0

리스부채의 감소	(6,270)	(7,070)

배당금의 지급	(29,299)	(25,286)

사채발행비용	0	(448)

연결자본거래로 인한 현금유출액	(43,987)	(11,976)

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	710	(243)

재무제표의 환산으로 인한 조정	2,006	1,627

현금및현금성자산의순증감	(12,917)	(5,481)

기초현금및현금성자산	187,855	162,260

기말현금및현금성자산	174,938	156,779