삼양홀딩스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 72 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 71 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	1,724,264	1,651,027

현금및현금성자산	209,476	175,824

매출채권및기타채권	386,590	346,537

기타포괄손익-공정가치금융자산	1	2

기타유동금융자산	494,573	577,644

재고자산	569,913	500,525

당기법인세자산	1,276	475

기타유동자산	27,963	15,548

매각예정자산	34,472	34,472

비유동자산	2,751,695	2,809,562

유형자산	1,625,993	1,616,372

영업권	237,200	237,200

기타무형자산	122,878	124,283

투자부동산	95,126	96,047

관계기업및공동기업주식	291,818	289,842

장기기타채권	12,012	16,103

당기손익-공정가치금융자산	25,794	16,356

기타포괄손익-공정가치금융자산	332,483	404,966

기타비유동금융자산	273	199

순확정급여자산	0	22

이연법인세자산	7,179	6,797

기타비유동자산	939	1,375

자산총계	4,475,959	4,460,589

부채

유동부채	703,208	1,002,763

매입채무및기타채무	265,985	343,248

단기차입금	233,707	191,386

유동성장기차입금	69,634	126,467

유동성사채	0	199,966

기타유동금융부채	6,151	4,972

당기법인세부채	17,700	45,615

기타유동부채	110,031	91,109

비유동부채	1,297,958	1,032,419

장기기타채무	8,793	8,774

장기차입금	255,835	165,587

사채	772,633	592,862

기타비유동금융부채	81,241	81,854

순확정급여부채	25,035	11,489

이연법인세부채	144,375	162,785

기타비유동부채	10,046	9,068

부채총계	2,001,166	2,035,182

자본

지배기업 소유주지분	1,765,008	1,751,562

자본금	44,342	44,342

자본잉여금	331,120	334,668

기타포괄손익누계액	60,715	92,435

이익잉여금	1,340,297	1,291,583

기타자본항목	(11,466)	(11,466)

비지배지분	709,785	673,845

자본총계	2,474,793	2,425,407

자본과부채총계	4,475,959	4,460,589

연결 포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	838,036	2,523,172	821,432	2,307,344

매출원가	705,440	2,090,333	610,896	1,722,060

매출총이익	132,596	432,839	210,536	585,284

판매비와 관리비	103,848	303,664	88,739	264,636

영업이익	28,748	129,175	121,797	320,648

금융수익	28,406	68,630	7,408	28,030

금융비용	11,029	29,422	7,486	24,108

지분법관련손익	(3,739)	6,531	1,389	8,362

기타영업외수익	19,293	47,121	12,256	29,972

기타영업외비용	43,421	91,011	18,356	36,148

법인세비용차감전순이익	18,258	131,024	117,008	326,756

법인세비용	4,460	27,082	25,983	63,049

분기순이익	13,798	103,942	91,025	263,707

기타포괄손익	(10,243)	(47,737)	43,376	100,743

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(15,848)	(56,827)	40,732	95,305

순확정급여부채의 재측정요소	(220)	(604)	61	(190)

지분법이익잉여금변동	(1)	(2)	356	361

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(15,627)	(56,221)	40,315	95,134

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	5,605	9,090	2,644	5,438

지분법자본변동	1,109	2,201	753	1,799

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(13)	(106)	0	0

해외사업환산손익	4,509	6,995	1,891	3,639

총포괄손익	3,555	56,205	134,401	364,450

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	4,348	72,371	77,596	223,115

비지배지분	9,450	31,571	13,429	40,592

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,088)	40,225	107,463	292,871

비지배지분	5,643	15,980	26,938	71,579

주당이익

보통주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	561	9,349	10,026	28,827

우선주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	574	9,387	10,038	28,864

연결 자본변동표
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	44,342	376,552	39,077	1,070,974	(11,292)	1,519,653	636,134	2,155,787

분기순이익	0	0	0	223,115	0	223,115	40,592	263,707

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(72)	0	(72)	(118)	(190)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	360	0	360	0	360

지분법자본변동	0	0	1,772	0	0	1,772	27	1,799

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	65,110	0	0	65,110	30,024	95,134

해외사업환산손익	0	0	2,586	0	0	2,586	1,053	3,639

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 자본변동	0	0	(4,595)	4,595	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(17,429)	0	(17,429)	(11,870)	(29,299)

종속기업에 대한 소유지분변동	0	(903)	0	0	0	(903)	(43,084)	(43,987)

2021.09.30 (기말자본)	44,342	375,649	103,950	1,281,543	(11,292)	1,794,192	652,758	2,446,950

2022.01.01 (기초자본)	44,342	334,668	92,435	1,291,583	(11,466)	1,751,562	673,845	2,425,407

분기순이익	0	0	0	72,371	0	72,371	31,571	103,942

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(395)	0	(395)	(209)	(604)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	(2)	0	(2)	0	(2)

지분법자본변동	0	0	2,188	0	0	2,188	13	2,201

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	(39,711)	0	0	(39,711)	(16,616)	(56,327)

해외사업환산손익	0	0	5,774	0	0	5,774	1,221	6,995

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 자본변동	0	0	26	(26)	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(23,234)	0	(23,234)	(10,448)	(33,682)

종속기업에 대한 소유지분변동	0	(3,548)	3	0	0	(3,545)	30,408	26,863

2022.09.30 (기말자본)	44,342	331,120	60,715	1,340,297	(11,466)	1,765,008	709,785	2,474,793

연결 현금흐름표
제 72 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 71 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동현금흐름	28,587	182,844

영업현금흐름 창출액	68,283	203,499

이자 지급액	(21,648)	(17,765)

이자 수취액	8,111	6,600

배당금 수취액	30,867	16,326

법인세 납부액	(57,215)	(28,921)

법인세 환급액	189	3,105

투자활동현금흐름	(17,976)	(168,593)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	40	9,791

단기대여금의 감소	205	152

장기대여금의 감소	440	424

기타유동금융자산의 감소	639,228	481,954

기타비유동금융자산의 감소	4	0

보증금의 감소	3,314	2,498

유형자산의 처분	962	1,340

무형자산의 처분	1,292	20

투자부동산의 처분	147	1,167

정부보조금으로 인한 현금유입액	3,813	838

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,278)	(4,768)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,000)	(19,031)

단기대여금의 증가	0	(10)

장기대여금의 증가	(642)	(1,169)

기타유동금융자산의 증가	(537,000)	(485,573)

기타비유동금융자산의 증가	(79)	0

보증금의 증가	(2,399)	(2,006)

유형자산의 취득	(111,598)	(135,616)

무형자산의 취득	(8,407)	(15,706)

투자부동산의 취득	(128)	0

관계기업주식의 취득	0	(2,000)

정부보조금으로 인한 현금유출액	(890)	(898)

재무활동현금흐름	17,465	(29,884)

단기차입금의 증가	352,586	276,236

장기차입금의 증가	143,236	11,552

사채의 증가	180,000	93,699

사채발행비용 환급	8	0

연결자본거래로 인한 현금유입액	38,051	0

상환의무있는 정부보조금으로 인한 현금유입액	30	13

단기차입금의 감소	(327,408)	(176,828)

유동성장기차입금의 감소	(118,742)	(15,000)

장기차입금의 감소	(1,034)	0

유동성 사채의 감소	(200,000)	(140,000)

리스부채의 감소	(3,811)	(6,270)

배당금의 지급	(33,682)	(29,299)

사채발행비용	(582)	0

연결자본거래로 인한 현금유출액	(11,187)	(43,987)

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	3,755	710

재무제표의 환산으로 인한 조정	1,649	2,006

현금및현금성자산의순증감	33,480	(12,917)

기초현금및현금성자산	176,379	187,855

기말현금및현금성자산	209,859	174,938