삼양홀딩스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 73 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 72 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 73 기 1분기말	제 72 기말

자산

유동자산	1,715,110	1,747,899

현금및현금성자산	204,929	231,375

매출채권및기타채권	420,027	368,697

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	1

기타유동금융자산	526,289	558,364

재고자산	498,272	530,620

당기법인세자산	5,785	4,916

기타유동자산	25,336	19,454

매각예정자산	34,472	34,472

비유동자산	2,834,644	2,799,882

유형자산	1,625,009	1,615,970

영업권	237,200	237,200

기타무형자산	118,240	121,548

투자부동산	97,127	97,487

관계기업및공동기업주식	271,365	285,013

장기기타채권	11,319	9,862

당기손익-공정가치금융자산	25,817	23,808

기타포괄손익-공정가치금융자산	419,925	381,375

기타비유동금융자산	3,357	26

순확정급여자산	17,368	21,040

이연법인세자산	7,184	5,712

기타비유동자산	733	841

자산총계	4,549,754	4,547,781

부채

유동부채	885,839	754,977

매입채무및기타채무	321,931	280,385

단기차입금	254,595	276,814

유동성장기차입금	49,482	75,132

유동성사채	149,925	0

기타유동금융부채	8,256	17,681

당기법인세부채	14,646	12,585

기타유동부채	87,004	92,380

비유동부채	1,114,806	1,269,293

장기기타채무	7,715	8,490

장기차입금	229,495	237,716

사채	622,950	772,753

기타비유동금융부채	80,440	80,912

퇴직급여부채	55	40

이연법인세부채	165,372	160,895

기타비유동부채	8,779	8,487

부채총계	2,000,645	2,024,270

자본

지배기업 소유주지분	1,806,743	1,791,931

자본금	44,342	44,342

자본잉여금	330,531	330,531

기타포괄손익누계액	100,491	77,527

이익잉여금	1,343,103	1,351,231

기타자본항목	(11,724)	(11,700)

비지배지분	742,366	731,580

자본총계	2,549,109	2,523,511

자본과부채총계	4,549,754	4,547,781

연결 포괄손익계산서
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 72 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	795,237	795,237	822,297	822,297

매출원가	681,753	681,753	676,517	676,517

매출총이익	113,484	113,484	145,780	145,780

판매비와 관리비	106,095	106,095	96,277	96,277

영업이익	7,389	7,389	49,503	49,503

금융수익	49,537	49,537	26,544	26,544

금융비용	23,079	23,079	9,495	9,495

지분법관련손익	(1,885)	(1,885)	4,003	4,003

기타영업외수익	23,012	23,012	10,771	10,771

기타영업외비용	25,408	25,408	13,978	13,978

법인세비용차감전순이익	29,566	29,566	67,348	67,348

법인세비용	(460)	(460)	16,158	16,158

분기순이익	30,026	30,026	51,190	51,190

기타포괄손익	33,394	33,394	7,288	7,288

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	30,185	30,185	6,066	6,066

순확정급여부채의 재측정요소	458	458	(243)	(243)

지분법이익잉여금변동	10	10	(1)	(1)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	29,717	29,717	6,310	6,310

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	3,209	3,209	1,222	1,222

지분법자본변동	632	632	506	506

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	40	40	(70)	(70)

해외사업환산손익	2,537	2,537	786	786

총포괄손익	63,420	63,420	58,478	58,478

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분	18,547	18,547	40,984	40,984

비지배지분	11,479	11,479	10,206	10,206

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	41,940	41,940	47,491	47,491

비지배지분	21,480	21,480	10,987	10,987

주당이익

보통주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	2,396	5,295

우선주기본및희석주당이익 (단위 : 원)	2,409	5,308

연결 자본변동표
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 72 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	44,342	334,668	92,435	1,291,583	(11,466)	1,751,562	673,845	2,425,407

분기순이익	0	0	0	40,984	0	40,984	10,206	51,190

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(154)	0	(154)	(89)	(243)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	(1)	0	(1)	0	(1)

지분법자본변동	0	0	504	0	0	504	2	506

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	5,525	0	0	5,525	715	6,240

해외사업환산손익	0	0	634	0	0	634	152	786

기타포괄손익-공정가치금융자산처분으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(23,234)	0	(23,234)	(10,448)	(33,682)

종속기업에 대한 소유지분변동	0	1,241	3	0	0	1,244	36,541	37,785

기타	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	44,342	335,909	99,101	1,309,178	(11,466)	1,777,064	710,924	2,487,988

2023.01.01 (기초자본)	44,342	330,531	77,527	1,351,231	(11,700)	1,791,931	731,580	2,523,511

분기순이익	0	0	0	18,547	0	18,547	11,479	30,026

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	419	0	419	39	458

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	10	0	10	0	10

지분법자본변동	0	0	620	0	0	620	12	632

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	20,395	0	0	20,395	9,362	29,757

해외사업환산손익	0	0	1,949	0	0	1,949	588	2,537

기타포괄손익-공정가치금융자산처분으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	27,104	0	27,104	10,681	37,785

종속기업에 대한 소유지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	0	0	(24)	(24)	(13)	(37)

2023.03.31 (기말자본)	44,342	330,531	100,491	1,343,103	(11,724)	1,806,743	742,366	2,549,109

연결 현금흐름표
제 73 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 72 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

영업활동현금흐름	35,286	(18,928)

영업현금흐름 창출액	44,537	4,264

이자 지급액	(10,255)	(6,195)

이자 수취액	3,771	1,163

배당금 수취액	1,399	744

법인세 납부액	(4,166)	(18,904)

투자활동현금흐름	170	(1,894)

기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분	0	1

단기대여금의 감소	81	55

장기대여금의 감소	164	166

기타유동금융자산의 감소	179,970	110,000

기타비유동금융자산의 감소	0	4

보증금의 감소	1,184	836

유형자산의 처분	58	187

투자부동산의 처분	0	143

정부보조금으로 인한 현금유입액	449	158

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,504)	(2,348)

장기대여금의 증가	(575)	(239)

기타유동금융자산의 증가	(150,160)	(59,772)

기타비유동금융자산의 증가	0	(26)

보증금의 증가	(262)	(559)

유형자산의 취득	(28,765)	(46,134)

무형자산의 취득	(45)	(3,252)

정부보조금으로 인한 현금유출액	(425)	(114)

재무활동현금흐름	(63,680)	107,867

단기차입금의 증가	100,377	85,705

장기차입금의 증가	0	131,500

사채의 증가	0	180,000

상환의무있는 정부보조금으로 인한 현금유입액	7	9

연결자본거래로 인한 현금유입액	0	38,051

단기차입금의 감소	(126,232)	(63,364)

유동성장기차입금의 감소	(36,521)	(117,108)

유동성 사채의 감소	0	(140,000)

리스부채의 감소	(1,311)	(1,248)

배당금지급	0	(4,831)

사채발행비용	0	(582)

연결자본거래로 인한 현금유출액	0	(265)

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	796	506

재무제표의 환산으로 인한 조정	807	(56)

현금및현금성자산의순증감	(26,621)	87,495

기초현금및현금성자산	231,766	176,379

기말현금및현금성자산	205,145	263,874