KR모터스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 55 기말 2015.12.31 현재
제 54 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말	제 54 기말

자산

유동자산	84,118,944,069	84,727,260,297	69,168,467,256

현금및현금성자산	2,465,378,561	10,999,765,431	5,066,403,247

단기금융상품	100,000,000

매출채권및기타채권	59,562,889,813	51,474,918,850	46,561,062,167

재고자산	21,253,492,515	21,572,311,472	16,117,994,597

기타유동자산	837,183,180	680,264,544	1,323,007,245

비유동자산	70,950,937,239	73,699,848,551	67,663,172,000

장기금융상품	27,226,072	27,226,072	27,726,072

장기매출채권및기타채권	906,369,155	1,165,965,155	1,194,434,255

종속회사주식	1,030,755,000	980,755,000	980,755,000

유형자산	59,456,135,923	66,431,562,145	63,996,345,730

무형자산	7,855,602,261	5,094,340,179	1,463,910,943

기타비유동자산	1,674,848,828

자산총계	155,069,881,308	158,427,108,848	136,831,639,256

부채

유동부채	75,333,901,373	75,192,836,205	70,046,458,265

매입채무 및 기타채무	15,166,248,591	8,900,331,221	12,856,215,077

단기차입금	18,000,000,000	17,732,598,300	18,030,806,060

전환사채(유동)	38,521,756,081	37,329,684,199	32,691,752,159

유동성장기부채	1,000,000,000	6,000,000,000

충당부채	1,961,837,751	1,961,837,751	2,372,147,429

기타유동부채	684,058,950	3,268,384,734	4,095,537,540

비유동부채	14,921,890,802	14,530,552,021	20,971,541,000

장기차입금	6,000,000,000

장기매입채무및기타채무	551,176,186	476,076,186	396,427,107

퇴직급여부채	7,189,374,591	6,873,135,810	7,393,773,868

이연법인세부채	7,181,340,025	7,181,340,025	7,181,340,025

부채총계	90,255,792,175	89,723,388,226	91,017,999,265

자본

납입자본	100,175,208,447	99,301,603,073	63,555,581,457

자본금	88,064,737,000	87,653,882,000	59,670,689,500

자본잉여금	12,110,471,447	11,647,721,073	3,884,891,957

기타자본항목	(2,488,196,809)	(2,570,393,551)	(4,828,228,424)

이익잉여금(결손금)	(32,872,922,505)	(28,027,488,900)	(12,913,713,042)

자본총계	64,814,089,133	68,703,720,622	45,813,639,991

부채및자본총계	155,069,881,308	158,427,108,848	136,831,639,256

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기	제 55 기	제 54 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,594,099,864	73,680,621,447	26,127,689,367	65,648,627,113	83,359,370,037	80,671,099,496

매출원가	21,409,098,454	64,381,034,992	24,876,144,797	62,348,499,103	81,354,577,299	79,781,910,195

매출총이익	4,185,001,410	9,299,586,455	1,251,544,570	3,300,128,010	2,004,792,738	889,189,301

판매비와관리비	3,337,399,308	10,164,234,775	3,682,754,577	11,659,014,128	16,839,346,965	11,840,808,048

영업이익(손실)	847,602,102	(864,648,320)	(2,431,210,007)	(8,358,886,118)	(14,834,554,227)	(10,951,618,747)

기타손익	61,353,391	547,811,456	(574,067)	284,128,669	417,740,576	(169,212,241)

기타수익	61,832,276	815,393,901	90,883,231	420,825,521	546,702,689	1,632,158,102

유형자산처분이익	601,238,520	319,000	7,376,128	18,458,642	102,976,679

기타의대손충당금환입

임대료수익	37,881,778

잡이익	61,832,276	214,155,381	90,564,231	413,449,393	528,244,047	1,491,299,645

기타비용	478,885	267,582,445	91,457,298	136,696,852	128,962,113	1,801,370,343

기타의대손상각비	75,788,608	111,706,891	87,484,680	47,260,226

유형자산처분손실	1,000	1,000	2,629,300

유형자산손상차손	1,150,702,374

무형자산손상차손	431,093,735

잡손실	478,885	267,582,445	15,668,690	24,988,961	41,476,433	169,684,708

순금융수익	(2,740,430,380)	(4,528,596,741)	1,471,885,116	727,342,493	(1,228,624,429)	(1,553,125,772)

금융수익	99,886,577	598,970,401	2,363,696,237	3,463,167,285	2,921,777,945	1,256,228,534

이자수익	10,637,551	223,082,751	125,367,631	237,344,823	390,007,192	400,025,450

외환차익	46,498,081	331,555,395	452,887,371	724,555,408	1,320,560,176	305,647,452

외화환산이익	42,750,945	44,332,255	1,785,441,235	2,501,267,054	1,211,210,577	550,555,632

금융비용	2,840,316,957	5,127,567,142	891,811,121	2,735,824,792	4,150,402,374	2,809,354,306

이자비용	861,020,774	2,480,400,347	736,646,007	2,196,542,690	3,498,729,704	2,491,421,397

외환차손	354,927,819	797,814,577	219,549,146	486,909,243	602,705,667	235,370,066

외화환산손실	1,624,368,364	1,849,352,218	(64,384,032)	52,372,859	48,967,003	82,562,843

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,831,474,887)	(4,845,433,605)	(959,898,958)	(7,347,414,956)	(15,645,438,080)	(12,673,956,760)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,831,474,887)	(4,845,433,605)	(959,898,958)	(7,347,414,956)	(15,645,438,080)	(12,673,956,760)

기타포괄손익	531,662,222	(1,538,674,429)

총포괄손익	(1,831,474,887)	(4,845,433,605)	(959,898,958)	(7,347,414,956)	(15,113,775,858)	(14,212,631,189)

주당이익

기본주당이익(손실)	(10)	(28)	(5)	(46)	(96)	(106)

희석주당이익(손실)	(10)	(28)	(5)	(46)	(96)	(106)

자본변동표
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(7,539,841,082)	1,298,918,147	57,314,658,522

주식선택권	175,843,831	175,843,831

전환사채전환

전환사채발행	2,535,768,827	2,535,768,827

보험수리적손익	(1,538,674,429)	(1,538,674,429)

당기순이익	(12,673,956,760)	(12,673,956,760)

2014.12.31 (기말자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	(12,913,713,042)	45,813,639,991

2015.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	(12,913,713,042)	45,813,639,991

주식선택권	585,736,991	585,736,991

전환사채전환	27,983,192,500	7,762,829,116	(2,535,768,827)	33,210,252,789

전환사채발행	4,207,866,709	4,207,866,709

보험수리적손익	531,662,222	531,662,222

당기순이익	(15,645,438,080)	(15,645,438,080)

2015.12.31 (기말자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	(28,027,488,900)	68,703,720,622

2015.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	(12,913,713,042)	45,813,639,991

주식선택권	167,850,929	167,850,929

전환사채전환	27,983,192,500	7,762,829,116	(2,535,768,827)	33,210,252,789

전환사채발행	4,207,866,709	4,207,866,709

보험수리적손익

당기순이익	(7,347,414,956)	(7,347,414,956)

2015.09.30 (기말자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,988,279,613)	(20,261,127,998)	76,052,195,462

2016.01.01 (기초자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	(28,027,488,900)	68,703,720,622

주식선택권	165,593,741	165,593,741

전환사채전환	410,855,000	462,750,374	(83,396,999)	790,208,375

전환사채발행

보험수리적손익

당기순이익	(4,845,433,605)	(4,845,433,605)

2016.09.30 (기말자본)	88,064,737,000	12,110,471,447	(2,488,196,809)	(32,872,922,505)	64,814,089,133

현금흐름표
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 55 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	(12,170,086,765)	(21,196,391,704)	(19,466,957,490)	(32,451,141,597)

당기순이익	(4,845,433,605)	(7,347,414,956)	(15,645,438,080)	(12,673,956,760)

조 정	7,000,334,672	4,392,770,867	9,596,323,430	10,193,196,434

이자비용	2,480,400,347	2,196,542,690	3,498,729,704	2,491,421,397

이자수익	(223,082,751)	(237,344,823)	(390,007,192)	(400,025,450)

급여	7,866,852	75,812,711	66,164,509

퇴직급여	776,593,817	798,761,505	1,257,692,498	908,259,469

주식보상비용	165,593,741	167,850,929	585,736,991	175,843,831

감가상각비	2,006,332,021	2,101,587,219	2,840,082,533	2,680,880,717

무형자산상각비	234,795,656	139,915,844	225,587,556	139,196,520

재고자산평가손실	(658,358,413)	(630,916)	14,937,858	2,705,112,377

재고자산평가손실환입

외화환산이익	(44,332,255)	(2,501,267,054)	(1,211,210,577)	(550,555,632)

외화환산손실	1,849,352,218	52,372,859	48,967,003	82,562,843

유형자산처분이익	(601,238,520)	(7,376,128)	(18,458,642)	(102,976,679)

유형자산처분손실	1,000	1,000	2,629,300

판매보증비	779,249,342	986,941,326	881,674,521	695,804,438

대손상각비	239,528,469	501,494,249	1,624,944,362	770,714,163

유형자산손상차손	1,150,702,374

무형자산손상차손	431,093,735

기타의대손상각비	111,706,891	87,484,680	47,260,226

기타의대손충당금환입

지급수수료	74,348,424	74,348,424

잡이익	(4,499,000)	(1,100,891,704)

영업활동으로인한자산부채의증감	(14,208,299,576)	(17,891,367,899)	(12,401,887,781)	(29,762,202,815)

매출채권의감소(증가)	(18,610,535,062)	(11,961,710,869)	781,461,226	(9,836,887,153)

미수금의감소(증가)	(42,409,717)	86,070,076	358,962,290

선급금의감소(증가)	(117,230,495)	(115,967,236)	9,116,940

선급비용의감소(증가)	(107,632,351)	(56,935,645)	(36,469,110)

단기보증금의감소(증가)	(261,750,000)

부가세대급금의감소(증가)	851,161,587	723,996,628	(1,092,596,022)

재고자산의감소(증가)	977,177,370	(9,923,058,015)	(5,469,254,733)	(2,312,266,846)

기타유동자산의감소(증가)	(151,159,428)

매입채무의증가(감소)	7,521,005,746	5,499,941,012	(4,908,550,746)	(14,113,711,342)

기타유동부채의증가(감소)	(2,584,325,784)

예수보증금의증가(감소)	28,063,890	71,736,368	(32,108,588)

선수금의증가(감소)	(200,296,550)	(918,469,895)	237,068,880

예수금의증가(감소)	192,716,599	91,317,089	78,271,810

미지급금의증가(감소)	20,419,123	(481,806,481)	(510,788,306)

미지급비용의증가(감소)	(407,189,767)	251,784,791	223,331,242

장기미지급비용의증가(감소)	(67,900,000)	(53,200,000)

판매보증비의지급	(779,249,342)	(986,941,326)	(1,291,984,199)	(1,568,775,809)

퇴직금의지급	(583,002,876)	(479,951,570)	(1,122,284,528)	(1,128,649,002)

사외적립자산의감소(증가)	1,789,800	4,500,550	24,899,504	16,498,201

이자의 수취	397,004,341	239,929,988	218,670,767	458,697,429

이자의 지급	(507,933,389)	(623,316,927)	(1,260,277,419)	(623,190,883)

법인세의납부	(5,759,208)	33,007,223	25,651,593	(43,685,002)

투자활동현금흐름	8,373,521,155	(12,758,524,344)	(14,192,037,422)	(17,130,814,597)

투자활동으로인한 현금유입액	15,153,683,020	136,613,528	201,987,465	1,599,514,052

매출채권및기타채권의감소	8,260,000,000

장기성매출채권및기타채권의감소	259,596,000

단기금융상품의감소(증가)	100,000,000	100,000,000

단기대여금의감소

장기금융상품의감소(증가)	500,000

장기대여금의감소	10,000,000

단기보증금의감소

보증금의감소	29,230,400	71,469,100	195,792,000

유형자산의처분	6,634,087,020	7,383,128	20,018,365	1,403,722,052

투자활동으로인한 현금유출액	(6,780,161,865)	(12,895,137,872)	(14,394,024,887)	(18,730,328,649)

단기대여금의증가	5,872,050,000	5,872,050,000	2,400,000,000

단기보증금의증가	261,750,000

장기대여금의증가	10,000,000

종속회사투자	50,000,000	980,755,000

장기성매출채권및기타채권의증가

유형자산의취득	2,059,255,299	4,190,283,883	4,351,208,095	12,749,205,099

보증금의증가	36,000,000	53,000,000	1,139,192,000

무형자산의취득	2,996,057,738	2,796,803,989	3,856,016,792	1,451,176,550

기타비유동자산취득	1,674,848,828

재무활동현금흐름	(4,737,821,260)	31,858,714,445	39,591,312,745	46,730,802,895

재무활동으로인한 현금유입액	15,000,000,000	44,195,248,638	51,018,898,300	47,330,806,060

단기차입금의증가	15,000,000,000	4,155,248,638	10,978,898,300	8,030,806,060

전환사채발행	40,040,000,000	40,040,000,000	33,300,000,000

장기차입금의차입	6,000,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(19,737,821,260)	(12,336,534,193)	(11,427,585,555)	(600,003,165)

단기차입금의 상환	14,732,598,300	12,186,054,698	11,277,106,060	600,003,165

유동성장기부채의 상환	5,000,000,000

주식전환비용	5,222,960	150,479,495	150,479,495

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,044,351	(5,632)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,534,386,870)	(2,096,201,603)	5,933,362,184	(2,851,158,931)

기초현금및현금성자산	10,999,765,431	5,066,403,247	5,066,403,247	7,917,562,178

기말현금및현금성자산	2,465,378,561	2,970,201,644	10,999,765,431	5,066,403,247