KR모터스 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 2021.12.31 현재
제 60 기 2020.12.31 현재
제 59 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

자산

유동자산	69,662,862,171	60,970,592,935	52,699,087,131

현금및현금성자산 (주3,18)	20,055,956,538	27,418,387,856	15,805,994,619

단기금융상품 (주3,6,18)	510,000,000	0	10,000,000

매출채권 및 기타채권 (주4,18,25)	16,463,996,117	12,875,254,817	11,860,217,734

재고자산 (주5,14)	26,271,893,553	16,036,136,285	15,428,654,800

기타유동자산 (주7,23,25)	6,361,015,963	4,640,813,977	9,594,219,978

비유동자산	98,773,949,311	94,902,868,032	91,382,072,704

장기금융상품 (주3,6,18)	27,726,072	27,726,072	27,726,072

장기매출채권 및 기타채권 (주4,18)	158,845,297	1,182,976,619	1,000,860,000

관계기업 투자 (주8)	0	0	228,128,426

유형자산 (주9,13,14)	80,548,239,302	76,245,073,768	71,646,918,200

무형자산 (주10,11)	2,783,987,427	2,050,600,160	4,118,197,745

사용권자산 (주12)	15,255,151,213	15,293,745,600	14,360,242,261

이연법인세자산 (주23)	0	102,745,813	0

자산총계	168,436,811,482	155,873,460,967	144,081,159,835

부채

유동부채	95,521,993,616	84,122,929,823	86,361,469,204

매입채무 및 기타채무 (주15,18,25)	43,851,040,687	34,679,439,369	23,418,775,693

단기차입금 (주13,16,18,25)	8,515,332,622	4,008,336,866	52,814,784,400

유동성장기부채	0	0	0

전환사채(유동) (주16,18,25)	20,664,636,072	21,199,334,772	3,384,239,729

신주인수권부사채 (주16,18)	33,497,634	209,628,037	221,956,681

파생상품부채 (주16,18)	17,330,011,180	20,154,252,881	1,385,075,500

리스부채(유동) (주12,18)	1,403,345,298	1,171,186,454	645,398,865

당기법인세부채	12,453,958	1,544,234	0

충당부채 (주17,19)	343,325,354	419,466,897	1,757,167,455

기타유동부채	3,368,350,811	2,279,740,313	2,734,070,881

비유동부채	22,689,181,570	21,905,477,492	22,509,673,910

장기차입금	0	0

리스부채(비유동) (주12,18)	15,276,813,864	14,921,189,961	14,357,549,498

신주인수권부사채(비유동)	0	0

장기매입채무 및 기타채무 (주15,17,18)	424,885,476	499,228,246	425,961,070

확정급여부채 (주17)	1,658,260,023	2,052,744,679	3,293,339,006

이연법인세부채 (주23)	5,329,222,207	4,432,314,606	4,432,824,336

부채총계	118,211,175,186	106,028,407,315	108,871,143,114

자본

지배주주지분 (주9,20)	36,997,054,749	36,331,675,633	18,541,343,222

자본금	48,068,684,000	45,830,509,000	94,722,037,500

자본잉여금	7,863,326,416	84,679,176,917	10,735,346,487

기타자본항목	(7,536,108,413)	(5,913,482,991)	(5,883,593,048)

기타포괄손익누계액	17,271,035,250	13,757,346,146	12,704,644,380

이익잉여금(결손금)	(28,669,882,504)	(102,021,873,439)	(93,737,092,097)

비지배지분	13,228,581,547	13,513,378,019	16,668,673,499

자본총계	50,225,636,296	49,845,053,652	35,210,016,721

부채및자본총계	168,436,811,482	155,873,460,967	144,081,159,835

연결 포괄손익계산서
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 60 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

매출액 (주25,28)	133,510,437,922	117,834,375,061	132,579,261,122

매출원가 (주5,21,25)	115,827,793,144	97,968,121,790	133,566,935,594

매출총이익	17,682,644,778	19,866,253,271	(987,674,472)

판매비와관리비 (주4,21)	20,380,262,800	18,647,229,355	23,662,765,966

영업이익(손실)	(2,697,618,022)	1,219,023,916	(24,650,440,438)

기타수익	1,806,924,281	1,009,837,045	403,147,854

임대료수익	341,476,632	2,600,000	0

리스계약해지수익	0	5,254,929	11,133,795

유형자산처분이익	14,677,678	449,000	12,889,949

채무면제이익	336,354,549	56,949,039	0

수입수수료	92,805,509	19,981,168	28,166,113

잡이익	1,021,609,913	924,602,909	350,957,997

기타비용	3,048,951,975	5,982,028,989	9,663,128,029

기타의대손상각비	0	(37,954,495)	23,477,383

유형자산손상차손	0	0	272,209,689

유형자산처분손실	18,094,619	1,210,002	1,611,347,216

무형자산손상차손 (주10,11)	2,650,505,092	5,589,569,611	6,985,299,635

잡손실	380,352,264	429,203,871	770,794,106

금융수익 (주22)	1,211,278,779	702,849,505	1,464,442,323

이자수익	407,642,722	235,733,416	77,582,093

배당금수익(금융수익)	57,400	57,400	57,400

외환차익(금융수익)	169,141,527	375,344,285	981,551,226

외화환산이익(금융수익)	81,083,501	85,599,755	222,591,881

파생상품부채평가이익	520,634,365	0	0

사채상환이익(금융수익)	32,719,264	6,114,649	182,659,723

금융비용 (주22)	7,752,380,654	8,227,820,163	8,025,955,815

이자비용 (주25)	6,741,838,700	5,630,241,638	5,721,310,365

외환차손(금융원가)	285,892,697	1,053,233,416	730,739,152

외화환산손실(금융원가)	724,649,257	613,492,782	438,717,840

사채상환손실(금융원가)	0	0	909,890,758

파생상품평가손실(금융원가)	0	930,852,327	225,297,700

관계기업투자손익	(1,458,775,673)	(108,128,426)	(21,871,574)

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,939,523,264)	(11,386,267,112)	(40,493,805,679)

법인세비용 (주23)	14,965,621	(99,744,826)	(547,879,407)

당기순이익(손실)	(11,924,557,643)	(11,486,011,938)	(41,041,685,086)

기타포괄손익	5,404,499,339	1,098,636,882	13,564,256,358

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,476,711,347	(153,724,693)	13,010,961,756

보험수리적손익 (주17)	318,596,307	(153,724,693)	(743,923,752)

자산재평가손익(세후기타포괄손익) (주9,23)	3,158,115,040	0	13,754,885,508

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,927,787,992	1,252,361,575	553,294,602

해외산업환산손익	1,927,787,992	1,252,361,575	553,294,602

총포괄손익	(6,520,058,304)	(10,387,375,056)	(27,477,428,728)

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주 지분순이익	(9,468,293,967)	(8,131,056,649)	(40,478,571,496)

비지배지분	(2,456,263,676)	(3,354,955,289)	(563,113,590)

총 포괄손익의 귀속

지배지주 소유주지분	(7,889,015,806)	(7,232,079,576)	(27,060,279,270)

비지배지분	1,368,957,502	(3,155,295,480)	(417,149,458)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(108)	(855)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(108)	(855)

연결 자본변동표
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 60 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	94,722,037,500	9,073,155,184	3,093,602,574	(1,457,571,598)	(52,514,596,849)	52,916,626,811	16,977,977,901	69,894,604,712

무상감자

사업결합으로인한변동

재평가차익	0	0	0	13,754,885,508	0	13,754,885,508	0	13,754,885,508

전환사채전환및상환

신주인수권부사채행사및상환	0	0	(10,098,971,909)	0	0	(10,098,971,909)	0	(10,098,971,909)

보험수리적손익	0	0	0	0	(743,923,752)	(743,923,752)	0	(743,923,752)

해외사업환산손익	0	0	0	407,330,470	0	407,330,470	145,964,132	553,294,602

결손금처리	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자및출자전환	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사유상증자	0	0	0	0	0	0	107,845,056	107,845,056

자기주식의취득

주식선택권의변동	0	1,662,191,303	(83,152,213)	0	0	1,579,039,090	0	1,579,039,090

종속기업 처분

전환사채의상환	0	0	1,204,928,500	0	0	1,204,928,500	0	1,204,928,500

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(40,478,571,496)	(40,478,571,496)	(563,113,590)	(41,041,685,086)

2019.12.31 (기말자본)	94,722,037,500	10,735,346,487	(5,883,593,048)	12,704,644,380	(93,737,092,097)	18,541,343,222	16,668,673,499	35,210,016,721

2020.01.01 (기초자본)	94,722,037,500	10,735,346,487	(5,883,593,048)	12,704,644,380	(93,737,092,097)	18,541,343,222	16,668,673,499	35,210,016,721

무상감자	(71,041,528,500)	71,041,528,500	0	0	0	0	0	0

사업결합으로인한변동

재평가차익

전환사채전환및상환

신주인수권부사채행사및상환	0	0	(25,912,354)	0	0	(25,912,354)	0	(25,912,354)

보험수리적손익	0	0	0	0	(153,724,693)	(153,724,693)	0	(153,724,693)

해외사업환산손익	0	0	0	1,052,701,766	0	1,052,701,766	199,659,809	1,252,361,575

결손금처리

유상증자및출자전환	22,150,000,000	2,902,301,930	0	0	0	25,052,301,930	0	25,052,301,930

종속회사유상증자

자기주식의취득	0	0	(3,977,589)	0	0	(3,977,589)	0	(3,977,589)

주식선택권의변동

종속기업 처분

전환사채의상환

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,131,056,649)	(8,131,056,649)	(3,354,955,289)	(11,486,011,938)

2020.12.31 (기말자본)	45,830,509,000	84,679,176,917	(5,913,482,991)	13,757,346,146	(102,021,873,439)	36,331,675,633	13,513,378,019	49,845,053,652

2021.01.01 (기초자본)	45,830,509,000	84,679,176,917	(5,913,482,991)	13,757,346,146	(102,021,873,439)	36,331,675,633	13,513,378,019	49,845,053,652

무상감자

사업결합으로인한변동	(982,952,605)

재평가차익	3,158,115,040	3,158,115,040	3,158,115,040

전환사채전환및상환	2,238,175,000	5,348,266,970	(1,204,928,500)	6,381,513,470	6,381,513,470

신주인수권부사채행사및상환	(80,125,798)	(80,125,798)	(80,125,798)

보험수리적손익	318,596,307	318,596,307	318,596,307

해외사업환산손익	355,574,064	355,574,064	1,572,213,928	1,927,787,992

결손금처리	(82,501,688,595)	82,501,688,595

유상증자및출자전환

종속회사유상증자

자기주식의취득

주식선택권의변동	337,571,124	(337,571,124)

종속기업 처분	599,253,276	1,582,205,881

전환사채의상환

당기순이익(손실)	(9,468,293,967)	(9,468,293,967)	(2,456,263,676)	(11,924,557,643)

2021.12.31 (기말자본)	48,068,684,000	7,863,326,416	(7,536,108,413)	17,271,035,250	(28,669,882,504)	36,997,054,749	13,228,581,547	50,225,636,296

연결 현금흐름표
제 61 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 60 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기	제 60 기	제 59 기

영업활동현금흐름	(10,038,255,574)	8,847,016,170	(7,078,682,177)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(7,394,843,789)	13,932,388,161	(6,853,805,025)

이자수취(영업)	403,359,794	(1,647,165,645)	77,582,093

이자지급(영업)	(3,058,314,802)	(3,238,194,665)	(294,891,921)

배당금수취(영업)	57,400	57,400	57,400

법인세납부(환급)	11,485,823	(200,069,081)	(7,624,724)

투자활동현금흐름	(3,032,515,581)	(7,377,769,903)	7,340,691,304

투자활동으로인한 현금유입액	1,098,993,130	190,508,594	10,315,797,102

장단기금융상품의감소	0	10,000,000	10,111,564,525

관계기업투자의회수	0	150,000,000	0

장기성매출채권및기타채권의감소	1,061,538,180	29,058,594	169,114,000

유형자산의처분	37,454,950	1,450,000	33,618,577

장기성금융자산의감소	1,500,000

투자활동으로인한 현금유출액	(4,131,508,711)	(7,568,278,497)	(2,975,105,798)

단기금융상품의증가	0	(70,000,000)

장기성매출채권및기타채권의증가	(75,281,858)	(1,118,278,091)	(850,844,000)

유형자산의취득	(1,148,535,237)	(5,064,315,967)	(541,350,841)

무형자산의취득	(2,895,466,195)	(754,757,483)	(1,257,910,957)

매출채권및기타채권의증가	0	(5,000,000)

종속회사주식의취득	(10,000,000)	0

관계기업주식취득	(30,000,000)	(250,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	(12,225,421)	(590,926,956)	0

재무활동현금흐름	4,237,989,570	10,252,402,912	(15,498,626,723)

재무활동으로인한 현금유입액	16,149,485,715	106,810,996,989	50,608,127,925

단기차입금의차입	13,153,488,215	46,733,006,659	45,308,127,925

단기대여금의감소	736,000,000

전환사채의발행	34,865,688,400	5,300,000,000

국고보조금	60,000,000	150,000,000	0

유상증자	2,199,997,500	25,062,301,930	0

재무활동으로인한 현금유출액	(11,911,496,145)	(96,558,594,077)	(66,106,754,648)

단기차입금의상환	(10,011,197,459)	(95,415,626,604)	(2,648,491,125)

단기대여금의증가	(736,000,000)

장기차입금의 상환	(6,101,500)

유동성장기부채의상환	(74,970,000)	0	0

전환사채의상환	0	(36,238,850,427)

보통주전환비용

자기주식의취득	(3,977,589)	0

신수인수권부사채의상환	(228,880,755)	(73,598,308)	(26,873,258,229)

리스부채의상환	(840,672,950)	(1,065,391,576)	(346,154,867)

주식발행비용	(13,673,481)

종속기업 지분변동

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	1,470,350,267	(109,255,942)	236,635,886

합병으로 인한 변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,362,431,318)	11,612,393,237	(14,999,981,710)

기초현금및현금성자산	27,418,387,856	15,805,994,619	30,805,976,329

기말현금및현금성자산	20,055,956,538	27,418,387,856	15,805,994,619