KR모터스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 63 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 62 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	57,785,419,203	60,741,213,420

현금및현금성자산	15,840,140,868	12,965,071,951

단기금융상품	3,716,376,583	4,482,970,880

매출채권 및 기타채권	7,302,922,879	13,928,437,214

유동재고자산	25,926,301,461	25,433,120,462

기타유동자산	3,230,300,784	3,041,780,040

파생상품자산 (주11,14)	1,675,303,628	889,832,873

매각예정비유동자산 (주24)	94,073,000

비유동자산	96,650,876,382	88,444,032,163

장기금융상품	27,726,072	27,726,072

장기매출채권 및 기타채권	753,745,982	782,282,406

관계기업 투자	124,333,904	0

유형자산	70,617,913,456	79,137,685,138

무형자산	2,032,441,659	700,775,937

사용권자산	14,499,115,309	7,795,562,610

투자부동산	8,595,600,000	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	154,436,295,585	149,185,245,583

부채

유동부채	118,795,880,855	93,561,448,025

매입채무 및 기타채무	39,532,179,590	36,784,461,679

유동 차입금	24,387,492,786	13,372,176,067

전환사채 (주11,14,21)	29,354,647,495	25,183,089,324

파생상품부채	14,455,065,597	11,777,196,303

리스부채(유동)	7,476,703,202	1,475,708,275

당기법인세부채	0	3,610,006

유동충당부채	868,945,304	838,436,817

기타 유동부채	2,720,846,881	4,126,769,554

비유동부채	16,130,599,586	15,599,782,401

장기차입금	552,810,000	0

리스부채(비유동)	13,666,157,139	13,676,626,891

장기매입채무 및 기타채무	391,733,253	410,533,253

확정급여부채	1,510,078,496	1,503,367,520

이연법인세부채	9,820,698	9,254,737

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	134,926,480,441	109,161,230,426

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,334,807,996	33,125,698,440

자본금	48,069,232,500	48,069,232,500

자본잉여금	7,864,305,935	7,864,305,935

기타자본항목	(7,536,108,413)	(7,536,108,413)

기타포괄손익누계액	18,964,450,293	19,826,783,304

이익잉여금(결손금)	(51,027,072,319)	(35,098,514,886)

비지배지분	3,175,007,148	6,898,316,717

자본총계	19,509,815,144	40,024,015,157

부채및자본총계	154,436,295,585	149,185,245,583

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,095,838,508	60,820,275,512	30,920,480,093	90,153,346,547

매출원가	17,737,033,836	56,010,000,526	26,155,332,927	77,288,186,245

매출총이익	1,358,804,672	4,810,274,986	4,765,147,166	12,865,160,302

판매비와관리비	4,527,623,883	14,731,314,162	6,101,774,314	16,375,935,704

영업이익(손실)	(3,168,819,211)	(9,921,039,176)	(1,336,627,148)	(3,510,775,402)

기타수익	(1,581,351,283)	1,040,606,673	434,823,259	878,474,039

임대료수익	191,867,184	544,807,759	99,042,487	279,863,222

수입수수료	0	24,837,845	30,291,996	30,291,996

유형자산처분이익	0	0	0	726,273

매각예정비유동자산손상차손환입 (주24)	(1,875,127,000)	94,073,000	0	0

리스자산해지이익	0	6,540,958	0	0

잡이익	101,908,533	370,347,111	305,488,776	567,592,548

기타비용	(6,132,995)	2,219,133,423	4,563,605	1,126,433,056

기타의대손상각비	0	0	0	694,164,000

유형자산손상차손	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산손상차손	0	0	0	0

사용권자산손상차손	0	59,729,187	0	0

잡손실	(6,132,995)	2,159,404,236	4,563,605	432,269,056

금융수익	112,101,811	1,623,331,679	855,240,149	5,896,420,664

이자수익(금융수익)	30,637,429	138,138,599	68,096,183	228,211,086

배당금수익(금융수익)	0	57,400	0	57,400

외환차익(금융수익)	33,097,839	329,533,127	10,518,715	35,594,681

외화환산이익(금융수익)	48,366,543	270,131,798	776,625,251	1,154,904,804

파생상품부채평가이익	0	881,064,231	0	4,476,972,544

파생상품거래이익(금융수익)	0	4,406,524	0	0

사채상환이익(금융수익)	0	0	0	680,149

금융비용	2,722,558,060	10,327,589,664	3,051,378,284	7,143,225,126

이자비용(금융원가)	2,345,002,627	6,460,246,003	1,932,360,127	5,534,660,819

외환차손(금융원가)	10,965,446	136,849,104	199,824,100	414,579,021

외화환산손실(금융원가)	366,589,987	1,052,625,263	919,194,057	1,193,985,286

사채상환손실(금융원가)	0	0	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	0	2,677,869,294	0	0

관계기업투자손익	5,189,367	31,859,361	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,349,304,381)	(19,771,964,550)	(3,102,505,629)	(5,005,538,881)

법인세비용(수익)	(1,040,256)	(1,040,256)	0	0

당기순이익(손실)	(7,348,264,125)	(19,770,924,294)	(3,102,505,629)	(5,005,538,881)

기타포괄손익	(309,481,068)	(743,275,719)	(802,265,957)	(1,241,988,535)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,179,543	2,179,543	0	0

보험수리적손익 (주17)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	2,179,543	2,179,543	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(311,660,611)	(745,455,262)	(802,265,957)	(1,241,988,535)

해외산업환산손익	(311,660,611)	(745,455,262)	(802,265,957)	(1,241,988,535)

총포괄손익	(7,657,745,193)	(20,514,200,013)	(3,904,771,586)	(6,247,527,416)

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주 지분순이익	(6,378,600,559)	(15,928,557,433)	(3,408,666,510)	(5,225,064,150)

비지배지분	(969,663,566)	(3,842,366,861)	306,160,881	219,525,269

포괄손익의 귀속

지배지주 소유주지분	(6,734,706,490)	(16,790,890,444)	(4,711,798,425)	(7,428,386,272)

비지배지분	(923,038,703)	(3,723,309,569)	807,026,839	1,180,858,856

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66.00)	(166.00)	(35.0)	(54.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66.00)	(166.00)	(35.0)	(54.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	48,068,684,000	7,863,326,416	(7,536,108,413)	17,271,035,250	(28,669,882,504)	36,997,054,749	13,228,581,547	50,225,636,296

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채전환및상환	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(2,203,322,123)	(2,203,322,123)	961,333,588	(1,241,988,535)

지분법자본변동

신주인수권부사채의상환및행사	548,500	979,519	(1,871,312)	0	0	(343,293)	0	(343,293)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,225,064,150)	(5,225,064,150)	219,525,269	(5,005,538,881)

2022.09.30 (기말자본)	48,069,232,500	7,864,305,935	(7,537,979,725)	15,067,713,127	(33,894,946,654)	29,568,325,183	14,409,440,404	43,977,765,587

2023.01.01 (기초자본)	48,069,232,500	7,864,305,935	(7,536,108,413)	19,826,783,304	(35,098,514,886)	33,125,698,440	6,898,316,717	40,024,015,157

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채전환및상환	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(864,512,554)	0	(864,512,554)	119,057,292	(745,455,262)

지분법자본변동	0	0	0	2,179,543	0	2,179,543	0	2,179,543

신주인수권부사채의상환및행사	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(15,928,557,433)	(15,928,557,433)	(3,842,366,861)	(19,770,924,294)

2023.09.30 (기말자본)	48,069,232,500	7,864,035,935	(7,536,108,413)	18,964,450,293	(51,027,072,319)	16,334,807,996	3,175,007,148	19,509,815,144

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 63 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 62 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,591,183,570)	(786,900,205)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (주21)	(3,876,819,292)	1,336,064,489

이자수취	135,844,268	228,211,086

이자지급(영업)	(850,770,503)	(2,356,383,246)

배당금수취(영업)	57,400	57,400

법인세환급(납부)	504,557	5,150,066

투자활동현금흐름	(1,561,723,121)	(1,216,723,869)

투자활동으로인한 현금유입액	4,056,510,080	6,637,825

장단기금융상품의감소	4,056,510,080	0

장기성매출채권및기타채권의감소	0	2,000,000

유형자산의처분	0	4,637,825

단기대여금의감소	0	0

임차보증금의 감소	0	0

투자활동으로인한 현금유출액	(5,618,233,201)	(1,223,361,694)

장단기금융상품의증가	3,225,453,024	0

장기성매출채권및기타채권의증가	0	0

유형자산의취득	885,121,191	576,036,594

무형자산의취득	1,417,363,986	647,325,100

단기대여금의증가	0	0

매출채권및기타채권의증가	0	0

종속회사주식의취득	0	0

관계기업주식취득	90,295,000	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	8,843,749,641	638,854,278

재무활동으로인한 현금유입액	18,619,659,663	13,278,000,290

단기차입금의증가	18,595,163,663	12,683,095,666

단기대여금의감소	0	72,500,000

국고보조금	0	0

유상증자	0	0

임대보증금의 증가	20,000,000	10,000,000

정기예금의 감소	0	510,000,000

신주인수권의행사	0	2,404,624

임차보증금의감소	4,496,000

재무활동으로인한 현금유출액	(9,775,910,022)	(12,639,146,012)

단기차입금의상환	7,805,556,944	10,157,612,912

장기차입금의 상환	0	0

단기대여금의증가	0	886,664,000

유동성장기부채의상환	0	0

전환사채의상환	0	0

정기예금의 증가	0	500,000,000

신수인수권부사채의상환	0	37,473,635

리스부채의상환	1,932,357,078	1,055,519,265

주식발행비용	0	1,876,200

종속기업 지분변동	0	0

임대보증금의 감소	10,000,000	0

임차보증금의증가	27,996,000

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	184,225,967	1,789,748,907

합병으로 인한 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,875,068,917	424,979,111

기초현금및현금성자산	12,965,071,951	20,055,956,538

기말현금및현금성자산	15,840,140,868	20,480,935,649