KR모터스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 56 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	63,791,403,785	77,851,981,160

현금및현금성자산	8,032,632,569	14,998,097,087

단기금융상품	0	100,000,000

매출채권 및 기타채권	27,199,471,391	33,669,230,039

재고자산	27,034,931,220	28,113,066,070

기타유동자산	1,524,368,605	971,587,964

비유동자산	76,472,518,459	71,669,350,350

장기금융자산	109,226,072	109,226,072

장기매출채권 및 기타채권	811,554,155	916,369,155

유형자산	57,265,758,981	58,905,395,355

무형자산	13,285,979,251	11,738,359,768

기타비유동자산	5,000,000,000	0

자산총계	140,263,922,244	149,521,331,510

부채

유동부채	49,758,619,186	71,057,452,753

매입채무 및 기타채무	6,250,514,176	6,021,062,985

단기차입금	12,500,000,000	23,109,167,060

유동성장기부채	7,000,000,000	0

전환사채(유동)	21,616,266,394	39,302,443,198

충당부채	1,647,134,513	1,647,134,513

기타유동부채	744,704,103	977,644,997

비유동부채	25,348,487,119	15,072,444,354

장기매입채무 및 기타채무	826,951,485	548,095,527

신주인수권부사채(비유동)	12,552,527,868	0

확정급여부채	4,781,452,535	7,336,458,635

이연법인세부채	7,187,555,231	7,187,890,192

부채총계	75,107,106,305	86,129,897,107

자본

납입자본	109,108,720,166	100,178,949,511

자본금	94,132,760,000	88,064,737,000

자본잉여금	14,975,960,166	12,114,212,511

기타포괄손익누계액	(741,937,809)	135,266,518

이익잉여금(결손금)	(52,747,832,362)	(38,854,404,128)

기타자본항목	5,740,096,505	(2,399,972,848)

비지배지분	3,797,769,439	4,331,595,350

자본총계	65,156,815,939	63,391,434,403

부채및자본총계	140,263,922,244	149,521,331,510

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,759,514,820	30,283,670,253	25,756,009,443	75,277,285,836

매출원가	9,415,875,532	28,994,017,405	21,204,996,134	65,080,845,376

매출총이익	343,639,288	1,289,652,848	4,551,013,309	10,196,440,460

판매비와관리비	4,515,198,875	12,240,350,280	3,763,400,130	11,260,842,686

영업이익(손실)	(4,171,559,587)	(10,950,697,432)	787,613,179	(1,064,402,226)

기타수익	97,145,732	574,528,889	63,927,221	846,660,526

수입임대료	0	8,090,943	(121,599)	6,853,440

유형자산처분이익	199,000	561,637	0	601,238,520

수입수수료	0	0	6,475,039	24,370,554

대손충당금환입	23,435,769	23,435,769	0	0

잡이익	73,510,963	542,440,540	57,573,781	214,198,012

기타비용	304,856,033	505,444,548	0	267,582,445

잡손실	304,856,033	505,444,548	0	267,582,445

금융수익	745,725,617	970,185,076	99,881,092	599,279,526

이자수익	11,691,502	31,254,820	10,632,066	223,391,876

배당금수익(금융수익)	0	57,400	0	0

사채상환이익(금융수익)	694,663,447	718,600,824	0	0

외환차익(금융수익)	60,787,928	156,344,340	46,498,081	331,555,395

외화환산이익(금융수익)	(21,417,260)	63,927,692	42,750,945	44,332,255

금융비용	488,650,869	4,478,814,987	2,837,335,457	5,127,567,142

이자비용	1,470,126,349	3,170,935,822	861,020,774	2,480,400,347

사채상환손실(금융원가)	0	21,964,207	0	0

외환차손(금융원가)	250,063,184	696,642,270	351,946,319	797,814,577

외화환산손실(금융원가)	(1,231,538,664)	589,272,688	1,624,368,364	1,849,352,218

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,122,195,140)	(14,390,243,002)	(1,885,913,965)	(5,013,611,761)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,122,195,140)	(14,390,243,002)	(1,885,913,965)	(5,013,611,761)

기타포괄손익	(672,116,189)	(877,204,327)	(8,099,475)	(8,157,361)

해외산업환산손익	(672,116,189)	(877,204,327)	(8,099,475)	(8,157,361)

총포괄손익	(4,794,311,329)	(15,267,447,329)	(1,894,013,440)	(5,021,769,122)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지주 지분순이익	(3,836,629,741)	(13,893,428,234)	(1,885,913,965)	(5,013,611,761)

비지배지분	(285,565,399)	(496,814,768)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배지주 소유주지분	(4,685,122,942)	(14,733,621,418)	(1,894,013,440)	(5,021,769,122)

비지배지분	(109,188,387)	(533,825,911)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(33)	(78)	(11)	(29)

희석주당이익(손실)	(33)	(78)	(11)	(29)

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	47,617,448	(28,386,222,181)	68,392,604,789	0	68,392,604,789

주식선택권	0	0	165,593,741	0	0	0	0	165,593,741

전환사채의상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의전환	410,855,000	462,750,374	(83,396,999)	0	0	0	0	790,208,375

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(8,157,361)	0	0	0	(8,157,361)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,013,611,761)	0	0	(5,013,611,761)

2016.09.30 (기말자본)	88,064,737,000	12,110,471,447	(2,488,196,809)	39,460,087	(33,399,833,942)	0	0	64,326,637,783

2017.01.01 (기초자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(2,399,972,848)	135,266,518	(38,854,404,128)	59,059,839,053	4,331,595,350	63,391,434,403

주식선택권	0	0	91,028,963	0	0	91,028,963	0	91,028,963

전환사채의상환	0	0	(1,647,554,253)	0	0	0	0	(1,647,554,253)

전환사채의전환	2,816,019,000	2,266,061,092	(521,125,366)	0	0	4,548,354,472	0	4,560,954,726

신주인수권부사채 발행	0	0	13,859,712,824	0	0	13,859,712,824	0	13,859,712,824

신주인수권부사채 행사	3,252,004,000	595,686,563	(3,641,992,815)	0	0	205,697,748	0	205,697,748

해외사업환산손익	0	0	0	(877,204,327)	0	(877,204,327)	(37,011,143)	(914,215,470)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,893,428,234)	(13,893,428,234)	(496,814,768)	(14,390,243,002)

2017.09.30 (기말자본)	94,132,760,000	14,975,960,166	5,740,096,505	(741,937,809)	(52,747,832,362)	61,359,046,500	3,797,769,439	65,156,815,939

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 56 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,488,855,988)	(12,313,749,702)

당기순이익(손실)	(14,390,243,002)	(5,013,611,761)

조정	7,502,386,179	7,000,025,547

이자비용	3,170,935,822	2,480,400,347

이자수익	(31,254,820)	(223,391,876)

배당금수익	(57,400)	0

급여	0	776,593,817

퇴직급여	637,226,732	0

감가상각비	1,782,021,016	2,006,332,021

무형자산상각비	759,906,268	234,795,656

재고자산평가손실환입	0	(658,358,413)

주식보상비용(환입)	91,028,963	165,593,741

외화환산이익	(63,927,692)	(44,332,255)

외화환산손실	589,272,688	1,849,352,218

유형자산처분이익	(561,637)	(601,238,520)

판매보증비	654,892,239	779,249,342

대손상각비	632,976,386	239,528,469

대손충당금환입	(23,435,769)	0

사채상환손실	21,964,207	0

사채상환이익	(718,600,824)	0

잡이익	0	(4,499,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	518,659,826	(14,183,784,357)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	4,243,086,585	(19,976,740,022)

재고자산의감소(증가)	1,078,134,850	1,523,821,416

기타유동자산의 감소(증가)	(553,908,421)	(381,920,143)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	153,926,819	8,591,277,587

기타유동부채의 증가(감소)	(232,940,894)	(2,579,760,777)

판매보증비의지급	(654,892,239)	(779,249,342)

장기매입채무및기타채무의증가(감소)	(322,514,042)	0

퇴직금의지급	(3,192,232,832)	(583,002,876)

사외적립자산의감소(증가)	0	1,789,800

이자수취	31,680,902	397,313,466

이자지급	(1,152,525,073)	(507,933,389)

배당금수취	57,400	0

법인세납부(환급)	1,127,780	(5,759,208)

투자활동현금흐름	(6,900,766,246)	8,416,138,188

투자활동으로인한 현금유입액	4,633,953,190	15,153,683,020

단기금융상품의감소	100,403,887	0

매출채권및기타채권의감소	3,930,030,822	8,260,000,000

장기성매출채권및기타채권의감소	450,638,374	259,596,000

유형자산의처분	563,637	6,634,087,020

보증금의감소	152,316,470	0

투자활동으로인한 현금유출액	(11,534,719,436)	(6,737,544,832)

단기금융상품의증가	403,887	0

매출채권및기타채권의증가	3,930,030,822	0

장기성매출채권및기타채권의증가	688,944	0

유형자산의취득	142,080,822	2,062,834,305

무형자산의취득	2,461,514,961	2,999,861,699

기타비유동자산의취득	5,000,000,000	1,674,848,828

재무활동현금흐름	7,308,543,165	(4,737,821,260)

재무활동으로인한 현금유입액	58,001,094,600	15,000,000,000

단기차입금의증가	31,451,409,600	15,000,000,000

예수보증금의증가	335,685,000	0

신주인수권부사채의발행	26,214,000,000	0

재무활동으로인한 현금유출액	(50,692,551,435)	(19,737,821,260)

단기차입금의상환	35,060,576,660	14,732,598,300

예수보증금의감소	5,500,000	0

전환사채의상환	15,626,474,775	5,222,960

유동성장기부채의상환	0	5,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	115,614,551	(41,579,127)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,965,464,518)	(8,677,011,901)

기초현금및현금성자산	14,998,097,087	11,774,961,508

기말현금및현금성자산	8,032,632,569	3,097,949,607