KR모터스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 59 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 58 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	58,466,554,360	86,949,763,398

현금및현금성자산	7,084,468,210	30,805,976,329

단기금융상품	10,000,000	10,051,564,525

매출채권 및 기타채권	20,961,610,899	16,904,124,263

재고자산	20,908,170,243	21,451,758,561

기타유동자산	9,502,305,008	7,736,339,720

비유동자산	68,780,358,496	67,951,303,597

장기금융상품	27,726,072	29,226,072

장기매출채권 및 기타채권	208,016,000	319,130,000

유형자산	56,415,161,148	56,816,297,110

무형자산	11,167,444,421	10,786,650,415

사용권자산	712,010,855	0

지분법투자주식	250,000,000	0

자산총계	127,246,912,856	154,901,066,995

부채

유동부채	56,577,363,571	70,633,780,812

매입채무 및 기타채무	22,595,315,052	19,273,028,101

단기차입금	5,817,121,946	1,587,702,000

전환사채(유동)	21,780,820,988	21,455,500,904

신주인수권부사채(유동)	210,201,001	15,816,087,172

파생상품부채	0	8,755,074,000

리스부채	85,308,190	0

유동충당부채	815,106,256	815,106,256

기타유동부채	5,273,490,138	2,931,282,379

비유동부채	13,029,302,848	14,372,681,471

장기차입금	9,069,815,000	8,441,655,000

리스부채	650,628,109	0

장기매입채무 및 기타채무	472,805,411	551,302,222

확정급여부채	2,823,390,259	5,367,937,272

이연법인세부채	12,664,069	11,786,977

부채총계	69,606,666,419	85,006,462,283

자본

납입자본	103,867,804,475	103,795,192,684

자본금	94,722,037,500	94,722,037,500

자본잉여금	9,145,766,975	9,073,155,184

기타자본항목	4,090,998,155	3,093,602,574

기타포괄손익누계액	(615,615,366)	(1,457,571,598)

이익잉여금(결손금)	(66,322,169,330)	(52,514,596,849)

비지배지분	16,619,228,503	16,977,977,901

자본총계	57,640,246,437	69,894,604,712

자본과부채총계	127,246,912,856	154,901,066,995

연결 포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,004,529,035	95,863,959,944	11,738,526,518	23,633,274,413

매출원가	32,837,303,960	90,742,031,095	11,461,570,196	22,014,734,989

매출총이익	1,167,225,075	5,121,928,849	276,956,322	1,618,539,424

판매비와관리비	4,953,055,980	14,216,792,032	3,385,302,538	11,133,355,979

영업이익(손실)	(3,785,830,905)	(9,094,863,183)	(3,108,346,216)	(9,514,816,555)

기타수익	(179,964,249)	210,775,402	134,821,258	485,029,809

수입수수료	(20,108,543)	24,167,811	29,015,111	174,025,069

유형자산처분이익	1,220,441	5,865,460	6,664,220	7,468,360

리스계약해지이익	0	9,888,305	0	0

잡이익	(161,076,147)	170,853,826	99,141,927	303,536,380

기타비용	5,128,027	388,575,101	76,214,568	157,290,491

유형자산처분손실	0	0	31,405,030	109,798,136

잡손실	5,128,027	388,575,101	44,809,538	47,492,355

금융수익	403,101,086	780,706,217	105,119,845	1,431,466,865

이자수익	14,631,457	58,010,599	9,083,737	28,438,489

배당금수익(금융수익)	0	57,400	0	57,400

사채상환이익(금융수익)	763,003	763,003	0	1,110,282,231

외환차익(금융수익)	138,641,882	259,148,726	26,453,987	112,527,236

외화환산이익(금융수익)	249,064,744	462,726,489	69,582,121	180,161,509

금융비용	1,896,622,671	6,074,637,841	1,087,371,211	4,920,673,828

이자비용	1,432,881,048	4,218,329,597	1,288,795,145	3,739,914,070

사채상환손실(금융원가)	0	909,890,758	0	0

외환차손(금융원가)	101,977,467	233,547,069	120,771,272	267,324,972

외화환산손실(금융원가)	361,764,156	712,870,417	(322,195,206)	913,434,786

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,464,444,766)	(14,566,594,506)	(4,031,990,892)	(12,676,284,200)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,464,444,766)	(14,566,594,506)	(4,031,990,892)	(12,676,284,200)

기타포괄손익	298,723,058	1,242,228,859	(517,666,794)	91,072,233

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	298,723,058	1,242,228,859	(517,666,794)	91,072,233

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	228,456,858	441,683,605	(858,081,710)	(249,342,683)

해외사업장환산외환차이 세후재분류조정	70,266,200	800,545,254	340,414,916	340,414,916

총포괄손익	(5,165,721,708)	(13,324,365,647)	(4,549,657,686)	(12,585,211,967)

당기순이익(손실)의 귀속

지배지주 소유지분	(4,951,719,803)	(13,807,572,481)	(4,023,745,232)	(11,974,184,122)

비지배지분	(512,724,963)	(759,022,025)	(8,245,660)	(702,100,078)

총 포괄손익의 귀속

지배지주 소유주지분	(4,688,129,845)	(12,965,616,249)	(4,317,129,481)	(11,758,440,547)

총 포괄손익, 비지배지분	(477,591,863)	(358,749,398)	(232,528,205)	(826,771,420)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(73)	(33)	(99)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(73)	(33)	(99)

연결 자본변동표
제 59 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	59,879,833,500	49,228,886,666	4,622,859,277	(1,647,099,449)	(70,189,469,543)	41,895,010,451	3,326,532,340	45,221,542,791

결손금처리	0	(41,301,914,041)	0	0	41,301,914,041	0	0	0

종속회사유상증자	0	0	0	0	0	0	2,133,250,000	2,133,250,000

주식선택권소멸	0	854,578,875	(778,268,712)	0	0	0	0	76,310,163

파생상품부채자본대체	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	49,373,531	0	0	49,373,531	0	49,373,531

유상증자	4,611,211,500	462,486,619	0	0	0	5,073,698,119	0	5,073,698,119

전환사채의상환	0	(731,457,495)	(777,924,623)	0	0	(1,509,382,118)	0	(1,509,382,118)

신주인수권부사채상환	0	0	0	0	0	0	0	0

해외산업환산손익	0	0	0	215,743,575	0	215,743,575	(124,671,342)	91,072,233

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,974,184,122)	(11,974,184,122)	(702,100,078)	(12,676,284,200)

2018.09.30 (기말자본)	64,491,045,000	8,512,580,624	3,066,665,942	(1,431,355,874)	(40,861,739,624)	33,777,196,068	4,633,010,920	38,410,206,988

2019.01.01 (기초자본)	94,722,037,500	9,073,155,184	3,093,602,574	1,457,571,598	52,514,596,849	52,916,626,811	16,977,977,901	69,894,604,712

결손금처리	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	72,611,791	(1,610,343)	0	0	71,001,448	0	71,001,448

파생상품부채자본대체	0	0	11,097,977,833	0	0	11,097,977,833	0	11,097,977,833

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채상환	0	0	(10,098,971,909)	0	0	0	0	10,098,971,909

해외산업환산손익	0	0	0	841,956,232	0	0	400,272,627	1,242,228,859

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,807,572,481)	(13,807,572,481)	(759,022,025)	(14,566,594,506)

2019.09.30 (기말자본)	94,722,037,500	9,145,766,975	4,090,998,155	(615,615,366)	(66,322,169,330)	41,021,017,934	16,619,228,503	57,640,246,437

연결 현금흐름표
제 59 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,739,097,327)	(9,502,540,204)

당기순이익(손실)	(14,566,594,506)	(12,676,284,200)

조정	8,276,850,882	6,099,336,822

이자비용	4,218,329,597	3,739,914,070

이자수익	(58,010,599)	(28,433,634)

배당금수익	(57,400)	(57,400)

주식보상비용	71,001,448	76,310,163

퇴직급여	825,706,590	540,419,132

감가상각비	1,154,301,681	892,259,596

무형자산상각비	792,620,851	647,556,748

유형자산처분손실	0	109,798,136

사용권자산상각비	312,734,841	0

재고자산평가손실환입	(895,610,653)	(132,541,528)

대손상각비	366,686,906	72,801,607

외화환산이익	(462,726,489)	(180,161,509)

외화환산손실	712,870,417	913,434,786

유형자산처분이익	(5,865,460)	(7,468,360)

판매보증비	345,629,702	565,787,246

리스계약해지수익	(9,888,305)	0

사채상환손실	909,890,758	0

사채상환이익	(763,003)	(1,110,282,231)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	325,975,531	(2,102,626,606)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(3,867,997,890)	2,744,149,987

재고자산의 감소(증가)	1,803,372,461	(5,733,744,867)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,508,132,575)	(2,456,057,363)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,476,595,005	3,438,709,341

기타유동부채의 증가(감소)	2,266,002,348	923,470,013

장기성매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(79,971,144)	(21,100,000)

판매보증비의지급	(345,629,702)	(565,787,246)

퇴직금의지급	(450,120,972)	(432,266,471)

사외적립자산의 감소(증가)	31,858,000

이자수취(영업)	58,010,599	28,433,634

이자지급(영업)	(832,706,373)	(851,619,637)

배당금수취(영업)	57,400	57,400

법인세납부(환급)	(690,860)	162,383

투자활동현금흐름	8,471,533,713	(1,941,693,038)

투자활동으로인한 현금유입액	10,298,407,434	339,313,312

단기금융상품의 감소	10,121,564,525	0

장기금융자산의 감소	1,500,000	80,000,000

매출채권 및 기타채권의 감소	0	0

장기성매출채권 및 기타채권의 감소	169,114,000	242,156,000

유형자산의 처분	6,228,909	17,157,312

투자활동으로인한 현금유출액	(1,826,873,721)	(2,281,006,350)

유형자산의 취득	522,682,643	893,548,748

무형자산의 취득	911,191,078	1,323,565,602

매출채권 및 기타채권의증가	5,000,000	0

단기금융상품의증가	80,000,000	0

장기성매출채권 및 기타채권의증가	58,000,000	63,892,000

관계기업주식취득	250,000,000	0

재무활동현금흐름	(25,810,743,237)	13,503,157,706

재무활동으로인한 현금유입액	5,136,888,028	30,720,805,119

단기차입금의증가	5,136,888,028	15,426,222,000

장기차입금의증가	0	8,087,635,000

종속회사유상증자	(1,750,249,189)	2,133,250,000

유상증자	1,750,249,189	5,073,698,119

재무활동으로인한 현금유출액	(30,947,631,265)	(17,217,647,413)

단기차입금의상환	961,566,000	3,380,671,413

전환사채의상환	2,833,326,330	8,836,976,000

유동성장기부채의상환	0	5,000,000,000

리스부채의상환	279,480,706	0

신주인수권부사채의상환	26,873,258,229	0

기타의현금흐름	0	(76,750,000)

종속회사와자본거래차이	0	(76,750,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	356,798,732	37,282,498

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,721,508,119)	2,019,456,962

기초현금및현금성자산	30,805,976,329	6,921,566,968

기말현금및현금성자산	7,084,468,210	8,941,023,930