KR모터스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 2019.12.31 현재
제 58 기 2018.12.31 현재
제 57 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

유동자산	5,406,004,025	39,468,460,799	8,513,802,269

현금및현금성자산	281,439,651	20,374,418,646	1,340,594,295

단기금융상품	10,000,000	10,051,564,525	0

매출채권 및 기타채권	2,536,158,904	897,281,543	133,295,283

재고자산	2,337,004,457	7,962,849,943	6,613,289,929

기타유동자산	241,401,013	182,346,142	426,622,762

비유동자산	138,925,312,784	117,860,198,034	119,013,539,266

장기금융자산	25,726,072	27,226,072	27,226,072

장기매출채권 및 기타채권	839,760,000	47,138,000	2,556,517,155

종속회사주식	72,375,479,484	61,881,419,458	58,101,210,944

유형자산	65,485,577,647	50,408,011,743	51,380,190,466

무형자산	8,923,545	5,496,402,761	6,948,394,629

사용권자산	189,846,036	0	0

자산총계	144,331,316,809	157,328,658,833	127,527,341,535

부채

유동부채	89,693,829,585	73,458,780,988	57,314,916,196

매입채무 및 기타채무	9,155,883,699	8,601,065,288	4,799,395,546

단기차입금	74,228,651,746	14,758,263,177	31,721,336,996

전환사채(유동)	3,384,239,729	21,455,500,904	13,731,174,326

신주인수권부사채(유동)	221,956,681	15,816,087,172	0

충당부채	1,177,655,039	0	0

파생상품부채	1,385,075,500	8,755,074,000	0

리스부채(유동)	77,317,794	0	0

유동성장기부채	0	0	7,000,000,000

기타유동부채	63,049,397	4,072,790,447	63,009,328

비유동부채	8,177,919,183	14,217,158,026	18,393,869,114

장기차입금	0	8,441,655,000	0

리스부채(비유동)	116,589,518	0	0

신주인수권부사채(비유동)	0	0	13,136,661,714

장기매입채무 및 기타채무	343,621,412	407,565,754	382,092,827

확정급여부채	3,293,339,006	5,367,937,272	4,875,114,573

이연법인세부채	4,424,369,247	0	0

부채총계	97,871,748,768	87,675,939,014	75,708,785,310

자본

자본금	94,722,037,500	94,722,037,500	59,879,833,500

자본잉여금	10,487,281,466	9,073,155,184	49,228,886,666

기타자본항목	(5,883,593,048)	3,093,602,574	4,622,859,277

기타포괄손익누계액	13,754,885,508	0	0

이익잉여금(결손금)	(66,621,043,385)	(37,236,075,439)	(61,913,023,218)

자본총계	46,459,568,041	69,652,719,819	51,818,556,225

부채및자본총계	144,331,316,809	157,328,658,833	127,527,341,535

포괄손익계산서
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 58 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 57 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

매출액	37,365,835,502	27,598,513,507	21,638,024,938

매출원가	42,993,607,147	29,885,439,553	32,465,799,600

매출총이익	(5,627,771,645)	(2,286,926,046)	(10,827,774,662)

판매비와관리비	8,958,284,620	6,868,131,171	7,244,882,695

영업이익(손실)	(14,586,056,265)	(9,155,057,217)	(18,072,657,357)

기타수익	1,057,482,754	1,428,121,064	1,295,771,656

유형자산처분이익	79,262	0	2,760,637

임대료수입	727,574,028	653,033,660	620,231,232

수입수수료	55,519,200	334,651,389	81,050,730

사용권자산해지이익	1,258,938	0	0

잡이익	273,051,326	440,436,015	591,729,057

기타비용	7,556,824,006	3,352,786,864	9,461,494,218

기타의대손상각비	21,421,439	2,521,421,438	2,500,000,000

유형자산손상차손	272,209,689	56,064,000	5,178,668,050

유형자산처분손실	1,574,774,947	1,304,103	0

무형자산손상차손	4,653,737,863	688,102,326	1,160,592,422

종속기업투자손상차손	980,755,000	0	0

잡손실	53,925,068	85,894,997	622,233,746

금융수익	606,707,475	1,451,766,891	2,115,913,383

이자수익	18,678,618	20,392,889	11,764,479

배당금수익(금융수익)	57,400	57,400	57,400

외환차익(금융수익)	235,704,625	111,439,262	128,595,203

외화환산이익(금융수익)	169,607,109	22,242,109	417,693,640

파생상품평가이익(금융수익)	0	187,353,000	0

사채상환이익(금융수익)	182,659,723	1,110,282,231	1,557,802,661

금융비용	7,617,567,997	6,744,498,033	4,781,012,276

이자비용	5,591,696,178	5,176,643,996	4,312,733,190

외환차손(금융원가)	455,025,231	1,191,193,288	465,016,482

외화환산손실(금융원가)	435,658,130	376,660,749	3,262,604

사채상환손실	909,890,758	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	225,297,700	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,096,258,039)	(16,372,454,159)	(28,903,478,812)

법인세비용	544,786,155	0	(7,181,340,025)

당기순이익(손실)	(28,641,044,194)	(16,372,454,159)	(21,722,138,787)

기타포괄손익	13,010,961,756	(252,512,103)	31,084,714

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	13,010,961,756	(252,512,103)	31,084,714

보험수리적손익	(743,923,752)	(252,512,103)	31,084,714

자산재평가손익	13,754,885,508	0	0

총포괄손익	(15,630,082,438)	(16,624,966,262)	(21,691,054,073)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(133)	(189)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(151)	(133)	(189)

자본변동표
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 58 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 57 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(2,399,972,848)	(40,221,969,145)	57,557,007,518

결손금보전	0	0	0	0	0

유상증자및출자전환	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	156,656,893	0	156,656,893

무상감자	(34,252,926,500)	34,252,926,500	(4,999,690)	0	(4,999,690)

전환권대가계정재분류

전환사채전환및상환	2,816,019,000	2,253,460,838	(3,346,545,087)	0	1,722,934,751

신주인수권부사채발행	0	0	12,110,617,066	0	12,110,617,066

신주인수권부사채행사및상환	3,252,004,000	608,286,817	(1,892,897,057)	0	1,967,393,760

보험수리적손익	0	0	0	31,084,714	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(21,722,138,787)	(21,722,138,787)

2017.12.31 (기말자본)	59,879,833,500	49,228,886,666	4,622,859,277	(61,913,023,218)	51,818,556,225

2018.01.01 (기초자본)	59,879,833,500	49,228,886,666	4,622,859,277	(61,913,023,218)	51,818,556,225

결손금보전	(41,301,914,041)	0	41,301,914,041

유상증자및출자전환	34,842,204,000	1,023,061,179	0	0	35,865,265,179

주식선택권소멸	0	854,578,875	(854,578,875)	0	0

주식보상비용	0	0	103,246,795	0	103,246,795

주식선택권	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0

전환권대가계정재분류

전환사채전환및상환	0	(731,457,495)	(777,924,623)	0	(1,509,382,118)

신주인수권부사채발행	0	0	0	0	0

신주인수권부사채행사및상환	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	(252,512,103)	(252,512,103)

당기순이익(손실)	0	0	0	(16,372,454,159)	(16,372,454,159)

2018.12.31 (기말자본)	94,722,037,500	9,073,155,184	3,093,602,574	(37,236,075,439)	69,652,719,819

2019.01.01 (기초자본)	94,722,037,500	9,073,155,184	3,093,602,574	(37,236,075,439)	69,652,719,819

결손금보전	0	0	0	0	0

유상증자및출자전환	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	167,621,977	(167,621,977)	0	0

주식보상비용	0	1,246,504,305	84,469,764	0	1,330,974,069

주식선택권	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0

전환권대가계정재분류	0	0	1,204,928,500	0	1,204,928,500

전환사채전환및상환	0	0	0	0	0

신주인수권부사채발행	0	0	0	0	0

신주인수권부사채행사및상환	0	0	(10,098,971,909)	0	(10,098,971,909)

보험수리적손익	0	0	0	(743,923,752)	(743,923,752)

당기순이익(손실)	0	0	0	(28,641,044,194)	(28,641,044,194)

2019.12.31 (기말자본)	94,722,037,500	10,487,281,466	(5,883,593,048)	(66,621,043,385)	46,459,568,041

현금흐름표
제 59 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 58 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 57 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동현금흐름	(10,649,131,632)	(4,175,381,135)	(10,459,700,427)

당기순이익(손실)	(28,641,044,194)	(16,372,454,159)	(21,722,138,787)

조정	22,402,708,762	10,997,777,975	12,894,645,145

이자비용	5,591,696,178	5,176,643,996	4,312,733,190

이자수익	(18,678,618)	(20,392,889)	(11,764,479)

배당금수익	(57,400)	(57,400)	(57,400)

법인세비용	544,786,155	0	(7,181,340,025)

급여	(30,444,342)	67,472,927	(22,020,643)

퇴직급여	3,061,355,193	581,952,696	790,750,539

감가상각비	740,019,238	1,040,162,770	2,104,722,445

무형자산상각비	994,708,132	1,149,536,048	955,992,909

사용권자산상각비	86,777,305	0	0

재고자산평가손익	2,627,936,663	603,204,260	4,469,105,578

주식보상비용	84,469,764	103,246,795	156,656,893

유형자산손상차손	272,209,689	56,064,000	5,178,668,050

무형자산손상차손	4,653,737,863	688,102,326	1,160,592,422

유형자산처분손실	1,574,774,947	1,304,103	0

유형자산처분이익	(79,262)	0	(2,760,637)

종속회사투자손상차손	980,755,000	0	0

외화환산이익	(169,607,109)	(22,242,100)	(417,693,640)

외화환산손실	435,658,130	376,660,749	3,262,604

사채상환이익	(182,659,723)	(1,110,282,231)	(1,557,802,661)

사채상환손실	909,890,758	0	0

파생상품평가이익	0	(187,353,000)	0

파생상품평가손실	225,297,700	0	0

기타의 대손상각비	21,421,439	2,521,421,438	2,500,000,000

리스자산해지이익	(1,258,938)	0	0

잡손실	0	37,933,487	455,600,000

잡이익	0	(65,600,000)	0

판매보증비	0	0	0

대손상각비	0	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,263,590,904)	2,410,667,438	(339,675,807)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,737,660,790)	(761,779,679)	4,560,721,628

재고자산의 감소(증가)	2,997,908,823	(1,952,764,274)	29,985,484

기타유동부채의감소(증가)	(79,812,730)	185,673,882	(258,421,529)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,191,702,168	1,341,149,005	(1,607,052,662)

기타유동부채의 증가(감소)	(4,009,741,050)	4,009,781,119	(72,569,613)

장기성매입채무 및 기타채무의증가(감소)	(33,500,000)	(42,000,000)	211,685,000

퇴직금의지급	(4,624,345,325)	(369,392,615)	(3,230,200,915)

사외적립자산의감소(증가)	31,858,000	0	26,176,800

판매보증비의지급	0	0	0

이자수취(영업)	18,678,618	20,392,889	12,190,561

배당금수취(영업)	57,400	57,400	57,400

이자지급(영업)	(165,277,734)	(1,231,070,491)	(1,305,507,446)

법인세납부(환급)	(663,580)	(752,187)	728,507

투자활동현금흐름	(2,415,361,196)	(14,333,392,540)	(5,691,639,822)

투자활동으로인한 현금유입액	10,133,697,971	9,407,555	233,948,922

단기금융상품의감소	10,111,564,525	0	100,000,000

매출채권및기타채권의감소	0	0	73,949,430

장기금융자산의감소	1,500,000	0	0

장기성매출채권 및 기타채권의감소	222,000	9,379,155	57,235,855

유형자산의처분	20,411,446	28,400	2,763,637

투자활동으로인한 현금유출액	(12,549,059,167)	(14,342,800,095)	(5,925,588,744)

단기금융상품의증가	(70,000,000)	(10,051,564,525)	0

종속회사투자	(11,224,815,026)	(3,780,208,514)	0

유형자산의취득	(50,433,362)	(125,380,550)	(286,752,498)

무형자산의취득	(160,966,779)	(385,646,506)	(623,196,391)

장기성매출채권 및 기타채권의증가	(792,844,000)	0	(5,015,639,855)

매출채권및기타채권의증가	0	0	0

관계기업주식취득	(250,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(7,028,139,178)	37,548,064,040	15,387,144,844

재무활동으로인한 현금유입액	57,126,992,569	83,512,252,125	92,328,272,395

단기차입금의증가	51,826,992,569	33,542,918,266	59,114,272,395

전환사채의발행	5,300,000,000	26,973,045,000	0

장기차입금의차입	0	8,087,560,000	7,000,000,000

신주인수권부사채발행	0	0	26,214,000,000

유상증자	0	14,908,728,859	0

재무활동으로인한 현금유출액	(64,155,131,747)	(45,964,188,085)	(76,941,127,551)

단기차입금의상환	(961,566,000)	(30,127,212,085)	(52,704,114,698)

유동성장기부채의상환	0	(7,000,000,000)	0

전환사채의상환	(36,238,850,427)	(8,836,976,000)	(24,193,134,775)

신주인수권부사채의상환	(26,873,258,229)	0	0

리스부채의상환	(81,457,091)	0	0

주식전환비용	0	0	(38,878,388)

자기주식의취득	0	0	(4,999,690)

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(346,989)	(5,466,014)	(3,262,604)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,092,978,995)	19,033,824,351	(767,458,009)

기초현금및현금성자산	20,374,418,646	1,340,594,295	2,108,052,304

기말현금및현금성자산	281,439,651	20,374,418,646	1,340,594,295