KR모터스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 57 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	50,778,263,968	43,267,627,704

현금및현금성자산	8,941,023,930	6,921,566,968

매출채권 및 기타채권	17,814,282,226	20,433,000,614

재고자산	20,253,355,422	14,268,483,020

기타유동자산	3,769,602,390	1,644,577,102

비유동자산	65,493,688,203	65,175,555,863

장기금융자산	29,226,072	109,226,072

장기매출채권 및 기타채권	2,856,509,155	3,034,773,155

유형자산	51,773,880,376	51,915,292,755

무형자산	10,834,072,600	10,116,263,881

자산총계	116,271,952,171	108,443,183,567

부채

유동부채	63,878,655,456	44,738,170,550

매입채무 및 기타채무	9,168,307,478	5,182,323,603

단기차입금	29,608,634,000	17,059,091,413

유동성장기부채	2,000,000,000	7,000,000,000

미지급법인세	(241,555,007)	0

전환사채(유동)	5,570,679,467	13,731,174,326

신주인수권부사채(유동)	15,094,016,843	0

유동충당부채	1,235,420,897	1,235,420,897

기타유동부채	1,443,151,778	530,160,311

비유동부채	13,983,089,727	18,483,470,226

장기차입금	8,400,885,000	0

신주인수권부사채(비유동)	0	13,136,661,714

장기매입채무 및 기타채무	449,974,884	471,074,884

퇴직급여부채	5,131,586,925	4,875,114,573

이연법인세부채	642,918	619,055

부채총계	77,861,745,183	63,221,640,776

자본

납입자본	73,003,625,624	109,108,720,166

자본금	64,491,045,000	59,879,833,500

자본잉여금	8,512,580,624	49,228,886,666

기타자본항목	3,066,665,942	4,622,859,277

기타포괄손익누계액	(1,431,355,874)	(1,647,099,449)

이익잉여금(결손금)	(40,861,739,624)	(70,189,469,543)

비지배지분	4,633,010,920	3,326,532,340

자본총계	38,410,206,988	45,221,542,791

부채및자본총계	116,271,952,171	108,443,183,567

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,738,526,518	23,633,274,413	9,759,514,820	33,103,919,594

매출원가	11,461,570,196	22,014,734,989	9,415,875,532	31,166,850,985

매출총이익	276,956,322	1,618,539,424	343,639,288	1,937,068,609

판매비와관리비	3,385,302,538	11,133,355,979	4,515,198,875	12,240,350,280

영업이익(손실)	(3,108,346,216)	(9,514,816,555)	(4,171,559,587)	(10,303,281,671)

기타수익	134,821,258	485,029,809	97,145,732	574,528,889

수입수수료	29,015,111	174,025,069	0	8,090,943

유형자산처분이익	6,664,220	7,468,360	199,000	561,637

대손충당금환입	0	0	23,435,769	23,435,769

잡이익	99,141,927	303,536,380	73,510,963	542,440,540

기타비용	76,214,568	157,290,491	304,856,033	505,444,548

유형자산처분손실	31,405,030	109,798,136	0	0

잡손실	44,809,538	47,492,355	304,856,033	505,444,548

금융수익	105,119,845	1,431,466,865	745,725,617	970,185,076

이자수익	9,083,737	28,438,489	11,691,502	31,254,820

배당금수입	0	57,400	0	57,400

사채상환이익(금융수익)	0	1,110,282,231	694,663,447	718,600,824

외환차익(금융수익)	26,453,987	112,527,236	60,787,928	156,344,340

외화환산이익(금융수익)	69,582,121	180,161,509	(21,417,260)	63,927,692

금융비용	1,087,371,211	4,920,673,828	488,650,869	4,478,814,987

이자비용	1,288,795,145	3,739,914,070	1,470,126,349	3,170,935,822

사채상환손실(금융원가)	0	0	0	21,964,207

외환차손(금융원가)	120,771,272	267,324,972	250,063,184	696,642,270

외화환산손실(금융원가)	(322,195,206)	913,434,786	(1,231,538,664)	589,272,688

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,031,990,892)	(12,676,284,200)	(4,122,195,140)	(13,742,827,241)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,031,990,892)	(12,676,284,200)	(4,122,195,140)	(13,742,827,241)

기타포괄손익	(517,666,794)	91,072,233	(672,087,598)	(877,204,327)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(517,666,794)	91,072,233	(672,087,598)	(877,204,327)

해외산업환산손실	(858,081,710)	(249,342,683)	(599,031,488)	(877,204,327)

해외사업환산이익	340,414,916	340,414,916	(73,056,110)	0

총포괄손익	(4,549,657,686)	(12,585,211,967)	(4,794,282,738)	(14,620,031,568)

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주 지분순이익	(4,023,745,232)	(11,974,184,122)	(3,910,945,772)	(13,246,012,473)

비지배지분	(8,245,660)	(702,100,078)	(211,249,368)	(496,814,768)

총 포괄손익의 귀속

지배지주 소유주지분	(4,317,129,481)	(11,758,440,547)	(4,685,094,351)	(14,086,205,657)

비지배지분	(232,528,205)	(826,771,420)	(109,188,387)	(533,825,911)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(99)	(33)	(117)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(99)	(33)	(117)

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(2,399,972,848)	135,266,518	(39,501,819,889)	58,412,423,292	4,331,595,350	62,744,018,642

결손금처리	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	91,028,963	0	0	91,028,963	0	91,028,963

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의상환	0	0	(1,647,554,253)	0	0	(1,647,554,253)	0	(1,647,554,253)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의전환	2,816,019,000	2,266,061,092	(521,125,366)	0	0	4,560,954,726	0	4,560,954,726

신주인수권부사채 발행	0	0	13,859,712,824	0	0	13,859,712,824	0	13,859,712,824

신주인수권부사채 행사	3,252,004,000	595,686,563	(3,641,992,815)	0	0	205,697,748	0	205,697,748

해외산업환산손익	0	0	0	(877,204,327)	0	(877,204,327)	(37,011,143)	(914,215,470)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(13,246,012,473)	(13,246,012,473)	(496,814,768)	(13,742,827,241)

2017.09.30 (기말자본)	94,132,760,000	14,975,960,166	5,740,096,505	(741,937,809)	(52,747,832,362)	61,359,046,500	3,797,769,439	65,156,815,939

2018.01.01 (기초자본)	59,879,833,500	49,228,886,666	4,622,859,277	(1,647,099,449)	(70,189,469,543)	41,895,010,451	3,326,532,340	45,221,542,791

결손금처리	0	(41,301,914,041)	0	0	41,301,914,041	0	0	0

종속회사유상증자	0	0	0	0	0	0	2,133,250,000	2,133,250,000

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	854,578,875	(778,268,712)	0	0	0	0	76,310,163

주식보상비용	0	0	49,373,531	0	0	49,373,531	0	49,373,531

전환사채의상환	0	(731,457,495)	(777,924,623)	0	0	(1,509,382,118)	0	(1,509,382,118)

유상증자	4,611,211,500	462,486,619	0	0	0	5,073,698,119	0	5,073,698,119

전환사채의전환	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

해외산업환산손익	0	0	0	215,743,575	0	215,743,575	(124,671,342)	91,072,233

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,974,184,122)	(11,974,184,122)	(702,100,078)	(12,676,284,200)

2018.09.30 (기말자본)	64,491,045,000	8,512,580,624	3,066,665,942	(1,431,355,874)	(40,861,739,624)	33,777,196,068	4,633,010,920	38,410,206,988

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 57 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,502,540,204)	(7,488,855,988)

당기순이익(손실)	(12,676,284,200)	(13,742,827,241)

조정	6,099,336,822	7,502,386,179

이자비용	3,739,914,070	3,170,935,822

이자수익	(28,433,634)	(31,254,820)

배당금수익	(57,400)	(57,400)

주식보상비용	76,310,163	91,028,963

퇴직급여	540,419,132	637,226,732

감가상각비	892,259,596	1,782,021,016

무형자산상각비	647,556,748	759,906,268

재고자산평가손실	(132,541,528)	0

유형자산처분손실	109,798,136	0

외화환산이익	(180,161,509)	(63,927,692)

외화환산손실	913,434,786	589,272,688

사채상환이익	(1,110,282,231)	(718,600,824)

사채상환손실	0	21,964,207

유형자산처분이익	(7,468,360)	(561,637)

판매보증비	565,787,246	654,892,239

대손상각비	72,801,607	632,976,386

대손충당금환입	0	(23,435,769)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,102,626,606)	(128,755,935)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	2,744,149,987	1,422,837,244

재고자산의 감소(증가)	(5,733,744,867)	3,250,968,430

기타유동자산의 감소(증가)	(2,456,057,363)	(553,908,421)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	3,438,709,341	153,926,819

기타유동부채의 증가(감소)	923,470,013	(232,940,894)

장기성매입채무 및 기타채무의증가(감소)	(21,100,000)	(322,514,042)

판매보증비의지급	(565,787,246)	(654,892,239)

퇴직금의지급	(432,266,471)	(3,192,232,832)

이자수취(영업)	28,433,634	31,680,902

이자지급(영업)	(851,619,637)	(1,152,525,073)

배당금수취(영업)	57,400	57,400

법인세납부(환급)	162,383	1,127,780

투자활동현금흐름	(1,941,693,038)	(6,900,766,246)

투자활동으로인한 현금유입액	339,313,312	4,633,953,190

단기금융상품의감소	0	100,403,887

장기금융자산의감소	80,000,000	0

매출채권및기타채권의증가	0	3,930,030,822

장기성매출채권 및 기타채권의감소	242,156,000	450,638,374

유형자산의처분	17,157,312	563,637

보증금의감소	0	152,316,470

투자활동으로인한 현금유출액	(2,281,006,350)	(11,534,719,436)

단기금융상품의증가	0	403,887

매출채권및기타채권의증가	0	3,930,030,822

장기성매출채권 및 기타채권의증가	63,892,000	688,944

유형자산의취득	893,548,748	142,080,822

무형자산의취득	1,323,565,602	2,461,514,961

기타비유동자산의취득	0	5,000,000,000

재무활동현금흐름	13,503,157,706	7,308,543,165

재무활동으로인한 현금유입액	30,720,805,119	58,001,094,600

단기차입금의증가	15,426,222,000	31,451,409,600

장기차입금의증가	8,087,635,000	0

종속회사 유상증자	2,133,250,000	0

유상증자	5,073,698,119	0

예수보증금의증가	0	335,685,000

신주인수권부사채의발행	0	26,214,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(17,217,647,413)	(50,692,551,435)

단기차입금의상환	3,380,671,413	35,060,576,660

전환사채의상환	8,836,976,000	15,626,474,775

보통주전환비용	0	4,849,804

유동성장기부채의상환	5,000,000,000	0

예수보증금의감소	0	5,500,000

기타의현금흐름	(76,750,000)	0

종속회사와자본거래차이	(76,750,000)	0

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	37,282,498	115,614,551

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,019,456,962	(6,965,464,518)

기초현금및현금성자산	6,921,566,968	14,998,097,087

기말현금및현금성자산	8,941,023,930	8,032,632,569