KR모터스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 2015.12.31 현재
제 54 기 2014.12.31 현재
제 53 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	82,028,408,535	67,183,083,614	59,697,762,235

현금및현금성자산	11,774,961,508	5,950,396,925	7,917,562,178

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권및기타채권	41,529,802,198	38,354,116,315	35,066,870,871

재고자산	28,039,395,485	21,455,563,129	16,510,840,128

기타유동자산	684,249,344	1,323,007,245	102,489,058

비유동자산	76,177,713,577	69,808,120,719	57,233,883,370

장기금융상품	27,226,072	27,726,072	27,726,072

장기매출채권및기타채권	1,165,965,155	1,194,434,255	241,034,255

유형자산	66,442,681,659	64,003,117,858	56,382,098,395

무형자산	8,410,818,873	4,579,005,117	583,024,648

이연법인세자산	131,021,818	3,837,417

자산총계	158,206,122,112	136,991,204,333	116,931,645,605

부채

유동부채	75,282,965,302	70,095,532,641	45,952,705,586

매입채무 및 기타채무	8,979,455,508	12,860,344,275	28,133,505,691

단기차입금	17,732,598,300	18,030,806,060	10,600,003,165

유동성장기부채	6,000,000,000

전환사채(유동)	37,329,684,199	32,691,752,159

충당부채	1,961,837,751	2,372,147,429	3,245,118,800

기타유동부채	3,279,389,544	4,140,482,718	3,974,077,930

비유동부채	14,530,552,021	20,972,263,647	13,664,281,497

장기차입금	6,000,000,000

장기매입채무및기타채무	476,076,186	396,427,107	415,571,186

확정급여부채	6,873,135,810	7,393,773,868	6,067,370,286

이연법인세부채	7,181,340,025	7,182,062,672	7,181,340,025

부채총계	89,813,517,323	91,067,796,288	59,616,987,083

자본

납입자본	99,301,603,073	63,555,581,457	63,555,581,457

자본금	87,653,882,000	59,670,689,500	59,670,689,500

자본잉여금	11,647,721,073	3,884,891,957	3,884,891,957

기타자본항목	(2,570,393,551)	(4,828,228,424)	(7,539,841,082)

기타포괄손익누계액	47,617,448	16,601,286

이익잉여금(결손금)	(28,386,222,181)	(12,820,546,274)	1,298,918,147

비지배주주지분

자본총계	68,392,604,789	45,923,408,045	57,314,658,522

부채및자본총계	158,206,122,112	136,991,204,333	116,931,645,605

연결 포괄손익계산서
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 53 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출액	83,164,565,883	80,849,189,453	99,553,272,079

매출원가	80,636,654,452	79,503,455,864	91,996,790,110

매출총이익	2,527,911,431	1,345,733,589	7,556,481,969

판매비와관리비	18,084,455,982	12,667,179,839	11,043,081,854

영업이익(손실)	(15,556,544,551)	(11,321,446,250)	(3,486,599,885)

기타손익	562,289,691	286,447,441	(1,883,305,902)

기타수익	691,251,804	2,109,004,697	1,176,956,226

임대료수익	9,227,075	370,061,128	38,830,392

유형자산처분이익	18,458,642	102,976,679	260,897,525

수수료수입	117,445,290

기타의대손충당금환입	90,636,039

잡이익	546,120,797	1,635,966,890	786,592,270

기타비용	128,962,113	1,822,557,256	3,060,262,128

기타의대손상각비	87,484,680	47,260,226

종속기업처분손실	2,747,520,955

유형자산처분손실	1,000	2,629,300

유형자산손상차손	1,150,702,374

무형자산손상차손	431,093,735

잡손실	41,476,433	190,871,621	312,741,173

순금융수익	(1,226,370,069)	(1,548,760,926)	(1,244,541,801)

금융수익	2,924,032,305	1,260,593,380	511,964,064

이자수익	391,062,657	404,390,296	209,439,722

외환차익	1,321,759,071	305,647,452	301,954,321

외화환산이익	1,211,210,577	550,555,632	570,021

금융비용	4,150,402,374	2,809,354,306	1,756,505,865

이자비용	3,498,729,704	2,491,421,397	813,333,489

외환차손	602,705,667	235,370,066	321,753,605

외화환산손실	48,967,003	82,562,843	621,418,771

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,220,624,929)	(12,583,759,735)	(6,614,447,588)

법인세비용	123,286,800	2,969,743

당기순이익(손실)	(16,097,338,129)	(12,580,789,992)	(6,614,447,588)

기타포괄손익	562,678,384	(1,522,073,143)	414,194,338

보험수리적손익	531,662,222	(1,538,674,429)	275,029,285

해외사업환산손익	31,016,162	16,601,286	139,165,053

총포괄손익	(15,534,659,745)	(14,102,863,135)	(6,200,253,250)

당기순이익(손실)의귀속	(16,097,338,129)	(12,580,789,992)	(6,614,447,588)

지배지주 지분순이익	(16,097,338,129)	(12,580,789,992)	(6,211,682,318)

비지배지분	(402,765,270)

총포괄손익의 귀속	(15,534,659,745)	(14,102,863,135)	(6,200,253,250)

지배기업 소유주지분	(15,534,659,745)	(14,102,863,135)	(5,853,154,002)

비지배지분	(347,099,248)

주당이익

기본주당이익(손실)	(99)	(105)	(52)

희석주당이익(손실)	(99)	(105)	(52)

연결 자본변동표
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 53 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(7,539,841,082)	328,638,160	7,235,571,180	63,579,949,715	(2,782,778,947)	60,797,170,768

주식선택권

전환사채전환

전환사채발행

보험수리적손익	275,029,285	275,029,285	275,029,285

해외사업환산손익	83,499,031	83,499,031	55,666,022	139,165,053

종속기업처분	(412,137,191)	(412,137,191)	3,129,878,195	2,717,741,004

당기순이익	(6,211,682,318)	(6,211,682,318)	(402,765,270)	(6,614,447,588)

2013.12.31 (기말자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(7,539,841,082)	1,298,918,147	57,314,658,522	57,314,658,522

2014.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(7,539,841,082)	1,298,918,147	57,314,658,522	57,314,658,522

주식선택권	175,843,831	175,843,831	175,843,831

전환사채전환

전환사채발행	2,535,768,827	2,535,768,827	2,535,768,827

보험수리적손익	(1,538,674,429)	(1,538,674,429)	(1,538,674,429)

해외사업환산손익	16,601,286	16,601,286	16,601,286

종속기업처분

당기순이익	(12,580,789,992)	(12,580,789,992)	(12,580,789,992)

2014.12.31 (기말자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	16,601,286	(12,820,546,274)	45,923,408,045	45,923,408,045

2015.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	16,601,286	(12,820,546,274)	45,923,408,045	45,923,408,045

주식선택권	585,736,991	585,736,991	585,736,991

전환사채전환	27,983,192,500	7,762,829,116	(2,535,768,827)	33,210,252,789	33,210,252,789

전환사채발행	4,207,866,709	4,207,866,709	4,207,866,709

보험수리적손익	531,662,222	531,662,222	531,662,222

해외사업환산손익	31,016,162	31,016,162	31,016,162

종속기업처분

당기순이익	(16,097,338,129)	(16,097,338,129)	(16,097,338,129)

2015.12.31 (기말자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	47,617,448	(28,386,222,181)	68,392,604,789	68,392,604,789

연결 현금흐름표
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 54 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 53 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	(19,478,480,868)	(32,833,487,352)	844,714,673

당기순이익	(16,097,338,129)	(12,580,789,992)	(6,614,447,588)

조정	9,572,096,775	9,854,411,761	10,840,132,814

이자비용	3,498,729,704	2,491,421,397	813,333,489

이자수익	(391,062,657)	(404,390,296)	(209,439,722)

법인세비용	(123,286,800)	(2,969,743)

급여	75,812,711	66,164,509	80,287,203

주식보상비용	585,736,991	175,843,831

퇴직급여	1,257,692,498	908,259,469	852,873,437

감가상각비	2,842,241,597	2,682,048,327	2,930,363,374

무형자산상각비	225,587,556	139,196,520	563,978,459

재고자산평가손실	14,937,858	2,705,112,377	833,387,909

유형자산손상차손	1,150,702,374

무형자산손상차손	431,093,735

재고자산평가손실환입	(87,532,100)

대손상각비	1,682,735,615	438,096,469	423,970,138

외화환산이익	(1,211,210,577)	(550,555,632)	(570,021)

외화환산손실	48,967,003	82,562,843	621,418,771

유형자산처분이익	(18,458,642)	(102,976,679)	(260,897,525)

유형자산처분손실	1,000	2,629,300

판매보증비	921,839,814	695,804,438	1,606,524,918

기타의대손상각비	87,484,680	47,260,226

기타의대손충당금환입	(90,636,039)

상각채권의회수	15,549,568

종속기업처분손실	2,747,520,955

지급수수료	74,348,424

잡이익	(1,100,891,704)

영업활동으로인한 자산부채의증감	(11,938,339,920)	(29,903,295,511)	(2,710,374,667)

매출채권의감소(증가)	2,798,532,038	(9,100,039,231)	(1,912,014,208)

미수금의감소(증가)	86,070,076	358,962,290	(21,662,632)

선급금의감소(증가)	(119,814,302)	9,116,940	10,266,642

선급비용의감소(증가)	(56,935,645)	(36,469,110)	258,464,229

부가세대급금의 감소(증가)	723,996,628	(1,092,596,022)

재고자산의감소(증가)	(6,212,107,550)	(2,794,198,046)	376,485,364

매입채무의증가(감소)	(5,663,188,330)	(14,514,778,979)	(995,704,880)

예수보증금의증가(감소)	71,736,368	(32,108,588)	(3,035,582)

선수금의증가(감소)	(918,469,895)	237,068,880	2,877,607,890

예수금의증가(감소)	55,676,037	110,159,862	67,374,766

미지급금의증가(감소)	(481,806,481)	(510,788,306)	(77,871,798)

미지급비용의증가(감소)	275,405,652	196,501,409	(42,697,490)

장기미지급비용의증가(감소)	(67,900,000)	(53,200,000)	(71,800,000)

판매보증비의지급	(1,332,149,492)	(1,568,775,809)	(1,722,213,919)

퇴직금의지급	(1,122,284,528)	(1,128,649,002)	(1,467,715,199)

사외적립자산의감소(증가)	24,899,504	16,498,201	14,142,150

이자의수취	219,726,232	463,062,275	152,494,052

이자의지급	(1,260,277,419)	(623,190,883)	(836,571,845)

법인세의환급(납부)액	25,651,593	(43,685,002)	13,481,907

투자활동현금흐름	(14,342,074,297)	(15,881,069,444)	(3,362,244,413)

투자활동으로인한 현금유입액	201,987,465	1,882,491,950	705,443,448

단기금융상품의감소(증가)	100,000,000

장기금융상품의감소(증가)	500,000

장기대여금의감소	10,000,000

종속회사주식의 취득	282,747,334

단기보증금의감소	3,018,066

보증금의감소	71,469,100	195,792,000	101,733,468

유형자산의처분	20,018,365	1,403,952,616	600,691,914

투자활동으로인한 현금유출액	(14,544,061,762)	(17,763,561,394)	(4,067,687,861)

단기대여금의 증가	5,872,050,000	2,400,000,000

단기보증금의 증가	405,863,706

장기대여금의 증가	10,000,000

보증금의증가	53,000,000	1,139,192,000

유형자산의취득	4,357,131,264	12,749,205,099	3,909,666,814

무형자산의취득	3,856,016,792	1,465,164,295	28,800,000

종속기업의처분	129,221,047

재무활동현금흐름	39,591,312,745	46,730,802,895	198,340,665

재무활동으로인한 현금유입액	51,018,898,300	47,330,806,060	600,003,165

단기차입금의차입	10,978,898,300	8,030,806,060	600,003,165

사채의 발행	40,040,000,000	33,300,000,000

장기차입금의차입	6,000,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(11,427,585,555)	(600,003,165)	(401,662,500)

단기차입금의상환	11,277,106,060	600,003,165	401,662,500

전환사채전환비용	150,479,495

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	53,807,003	16,588,648

연결범위변동으로인한 현금증감

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,824,564,583	(1,967,165,253)	(2,319,189,075)

기초현금및현금성자산	5,950,396,925	7,917,562,178	10,236,751,253

기말현금및현금성자산	11,774,961,508	5,950,396,925	7,917,562,178