KR모터스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 56 기말 2016.12.31 현재
제 55 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말	제 55 기말

자산

유동자산	67,761,850,048	77,851,981,160	82,028,408,535

현금및현금성자산	9,108,828,197	14,998,097,087	11,774,961,508

단기금융상품	100,000,000

매출채권및기타채권	29,292,140,968	33,669,230,039	41,529,802,198

재고자산	28,221,022,349	28,113,066,070	28,039,395,485

기타유동자산	1,139,858,534	971,587,964	684,249,344

비유동자산	71,673,790,740	71,669,350,350	76,177,713,577

장기금융자산	109,226,072	109,226,072	27,226,072

장기매출채권및기타채권	1,160,554,155	916,369,155	1,165,965,155

유형자산	58,333,002,161	58,905,395,355	66,442,681,659

무형자산	12,071,008,352	11,738,359,768	8,410,818,873

이연법인세자산	131,021,818

자산총계	139,435,640,788	149,521,331,510	158,206,122,112

부채

유동부채	65,881,398,654	71,057,452,753	75,282,965,302

매입채무 및 기타채무	8,345,353,617	6,021,062,985	8,979,455,508

단기차입금	22,768,955,942	23,109,167,060	17,732,598,300

유동성장기부채	6,000,000,000

미지급법인세	(10,185,771)

전환사채(유동)	29,837,317,513	39,302,443,198	37,329,684,199

충당부채	1,647,134,513	1,647,134,513	1,961,837,751

기타유동부채	3,292,822,840	977,644,997	3,279,389,544

비유동부채	15,521,654,725	15,072,444,354	14,530,552,021

장기차입금

장기매입채무및기타채무	871,780,527	548,095,527	476,076,186

확정급여부채	7,462,484,822	7,336,458,635	6,873,135,810

이연법인세부채	7,187,389,376	7,187,890,192	7,181,340,025

부채총계	81,403,053,379	86,129,897,107	89,813,517,323

자본

납입자본	100,178,949,511	100,178,949,511	99,301,603,073

자본금	88,064,737,000	88,064,737,000	87,653,882,000

자본잉여금	12,114,212,511	12,114,212,511	11,647,721,073

기타자본항목	(3,094,990,470)	(2,399,972,848)	(2,570,393,551)

기타포괄손익누계액	(30,540,972)	135,266,518	47,617,448

이익잉여금(결손금)	(43,036,597,105)	(38,854,404,128)	(28,386,222,181)

비지배주주지분	4,015,766,445	4,331,595,350

자본총계	58,032,587,409	63,391,434,403	68,392,604,789

부채및자본총계	139,435,640,788	149,521,331,510	158,206,122,112

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,610,255,757	9,610,255,757	19,790,407,579	19,790,407,579	87,564,419,116	83,164,565,883

매출원가	7,868,395,117	7,868,395,117	18,803,292,803	18,803,292,803	79,399,344,046	80,636,654,452

매출총이익	1,741,860,640	1,741,860,640	987,114,776	987,114,776	8,165,075,070	2,527,911,431

판매비와관리비	3,045,266,555	3,045,266,555	3,716,914,019	3,716,914,019	15,670,799,928	18,084,455,982

영업이익(손실)	(1,303,405,915)	(1,303,405,915)	(2,729,799,243)	(2,729,799,243)	(7,505,724,858)	(15,556,544,551)

기타손익	142,869,184	142,869,184	389,969,523	389,969,523	39,120,079	562,289,691

기타수익	409,133,381	409,133,381	666,533,012	666,533,012	1,348,330,181	691,251,804

수입임대료	1,682,016	1,682,016	35,212,073	9,227,075

사채상환이익	23,237,351	23,237,351

대손충당금환입	432,661,333	432,661,333

유형자산처분이익	594,630,420	594,630,420	601,238,520	18,458,642

수수료수입	8,181,547	8,181,547	8,577,657	8,577,657	33,941,689	117,445,290

잡이익	(54,946,850)	(54,946,850)	61,642,919	61,642,919	677,937,899	546,120,797

기타비용	266,264,197	266,264,197	276,563,489	276,563,489	1,309,210,102	128,962,113

기타의대손상각비	1,070,690	87,484,680

사채상환손실	21,964,207	21,964,207

재고자산평가손실	19,399,581	19,399,581

유형자산처분손실	1,000

유형자산손상차손

무형자산손상차손	321,025,738

잡손실	224,900,409	224,900,409	276,563,489	276,563,489	987,113,674	41,476,433

순금융수익	(3,064,219,945)	(3,064,219,945)	(1,136,230,825)	(1,136,230,825)	(2,374,721,414)	(1,226,370,069)

금융수익	214,966,999	214,966,999	363,409,771	363,409,771	4,059,256,578	2,924,032,305

이자수익	8,516,807	8,516,807	105,760,671	105,760,671	232,924,637	391,062,657

외환차익	32,593,523	32,593,523	185,577,374	185,577,374	701,136,459	1,321,759,071

외화환산이익	173,856,669	173,856,669	72,071,726	72,071,726	3,125,195,482	1,211,210,577

금융비용	3,279,186,944	3,279,186,944	1,499,640,596	1,499,640,596	6,433,977,992	4,150,402,374

이자비용	749,946,732	749,946,732	786,307,311	786,307,311	3,609,936,744	3,498,729,704

외환차손	303,171,261	303,171,261	89,265,893	89,265,893	2,740,061,327	602,705,667

외화환산손실	2,226,068,951	2,226,068,951	624,067,392	624,067,392	83,979,921	48,967,003

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,224,756,676)	(4,224,756,676)	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)	(9,841,326,193)	(16,220,624,929)

법인세비용	136,026,197	(123,286,800)

당기순이익(손실)	(4,224,756,676)	(4,224,756,676)	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)	(9,977,352,390)	(16,097,338,129)

기타포괄손익	(439,072,696)	(439,072,696)	(768,869)	(768,869)	(263,972,146)	562,678,384

보험수리적손익	(491,951,236)	531,662,222

해외사업환산손익	107,457,715	107,457,715	(768,869)	(768,869)	280,660,039	31,016,162

해외사업환산손실	(546,530,411)	(546,530,411)	(52,680,949)

총포괄손익	(3,476,829,414)	(3,476,829,414)	(10,241,324,536)	(15,534,659,745)

당기순이익(손실)의귀속	(4,224,756,676)	(4,224,756,676)	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)	(9,977,352,390)	(16,097,338,129)

지배지주 지분순이익	(4,182,192,977)	(4,182,192,977)	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)	(9,976,230,711)	(16,097,338,129)

비지배지분	(42,563,699)	(42,563,699)	(1,121,679)

총포괄손익의 귀속	(4,663,829,372)	(4,663,829,372)	(3,476,829,414)	(3,476,829,414)	(10,241,324,536)	(15,534,659,745)

지배기업 소유주지분	(4,348,000,467)	(4,348,000,467)	(3,476,829,414)	(3,476,829,414)	(10,380,532,877)	(15,534,659,745)

비지배지분	(315,828,905)	(315,828,905)	139,208,341

주당이익

기본주당이익(손실)	(24)	(24)	(20)	(20)	(57)	(99)

희석주당이익(손실)	(24)	(24)	(20)	(20)	(57)	(99)

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	59,670,689,500	3,884,891,957	(4,828,228,424)	16,601,286	(12,820,546,274)	45,923,408,045	45,923,408,045

사업결합으로인한취득

주식선택권	585,736,991	585,736,991	585,736,991

전환사채의상환

전환사채전환	27,983,192,500	7,762,829,116	(2,535,768,827)	33,210,252,789	33,210,252,789

전환사채발행	4,207,866,709	4,207,866,709	4,207,866,709

보험수리적손익	531,662,222	531,662,222	531,662,222

해외사업환산손익	31,016,162	31,016,162	31,016,162

당기순이익	(16,097,338,129)	(16,097,338,129)	(16,097,338,129)

2015.12.31 (기말자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	47,617,448	(28,386,222,181)	68,392,604,789	68,392,604,789

2016.01.01 (기초자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	47,617,448	(28,386,222,181)	68,392,604,789	68,392,604,789

사업결합으로인한취득	4,192,387,009	4,192,387,009

주식선택권	253,817,702	253,817,702	253,817,702

전환사채의상환

전환사채전환	410,855,000	466,491,438	(83,396,999)	793,949,439	793,949,439

전환사채발행

보험수리적손익	(491,951,236)	(491,951,236)	(491,951,236)

해외사업환산손익	87,649,070	87,649,070	140,330,020	227,979,090

당기순이익	(9,976,230,711)	(9,976,230,711)	(1,121,679)	(9,977,352,390)

2016.12.31 (기말자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(2,399,972,848)	135,266,518	(38,854,404,128)	59,059,839,053	4,331,595,350	63,391,434,403

2016.01.01 (기초자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,570,393,551)	47,617,448	(28,386,222,181)	68,392,604,789	68,392,604,789

사업결합으로인한취득

주식선택권	104,574,327	104,574,327	104,574,327

전환사채의상환

전환사채전환

전환사채발행

보험수리적손익

해외사업환산손익	(768,869)	(768,869)	(768,869)

당기순이익	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)	(3,476,060,545)

2016.03.31 (기말자본)	87,653,882,000	11,647,721,073	(2,465,819,224)	46,848,579	(31,862,282,726)	65,020,349,702	65,020,349,702

2017.01.01 (기초자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(2,399,972,848)	135,266,518	(38,854,404,128)	59,059,839,053	4,331,595,350	63,391,434,403

사업결합으로인한취득

주식선택권	30,009,548	30,009,548	30,009,548

전환사채의상환	(725,027,170)	(725,027,170)	(725,027,170)

전환사채전환

전환사채발행

보험수리적손익

해외사업환산손익	(165,807,490)	(165,807,490)	(273,265,206)	(439,072,696)

당기순이익	(4,182,192,977)	(4,182,192,977)	(42,563,699)	(4,224,756,676)

2017.03.31 (기말자본)	88,064,737,000	12,114,212,511	(3,094,990,470)	(30,540,972)	(43,036,597,105)	54,016,820,964	4,015,766,445	58,032,587,409

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 56 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 56 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 55 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	9,161,880,927	(4,153,937,080)	(9,350,458,279)	(19,478,480,868)

당기순이익(손실)	(4,224,756,676)	(3,476,060,545)	(9,977,352,390)	(16,097,338,129)

조정	3,516,067,605	2,071,547,207	6,528,612,532	9,572,096,775

이자비용	749,946,732	786,307,311	3,609,936,744	3,498,729,704

이자수익	(8,516,807)	(105,760,671)	(232,924,637)	(391,062,657)

법인세비용	136,026,197	(123,286,800)

급여	44,019,341	75,812,711

퇴직급여	258,079,915	232,761,034	1,109,276,802	1,257,692,498

주식보상비용	30,009,548	104,574,327	253,817,702	585,736,991

감가상각비	593,628,979	661,824,267	2,667,016,726	2,842,241,597

무형자산상각비	253,184,042	76,843,877	481,857,246	225,587,556

유형자산처분손실	1,000

유형자산손상차손

무형자산손상차손	321,025,738

재고자산평가손실	19,399,581	495,841,985	14,937,858

대손상각비	(430,603,523)	94,688,873	(5,618,182)	1,682,735,615

외화환산이익	(173,856,669)	(72,071,726)	(3,125,195,482)	(1,211,210,577)

외화환산손실	2,226,068,951	624,067,392	83,979,921	48,967,003

유형자산처분이익	(594,630,420)	(601,238,520)	(18,458,642)

판매보증비	262,942,943	718,673,757	921,839,814

기타의대손상각비	1,070,690	87,484,680

사채상환손실	21,964,207

사채상환이익	(23,237,351)

지급수수료	74,348,424

잡손실	671,741,840

잡이익	(100,695,336)

영업활동으로인한 자산부채의증감	10,048,335,218	(2,621,545,855)	(5,570,012,356)	(11,938,339,920)

매출채권및기타채권의감소(증가)	4,627,719,191	(2,476,150,644)	(1,021,091,853)	2,884,602,114

재고자산의감소(증가)	(686,455,090)	(711,833,040)	2,603,304,983	(6,212,107,550)

기타유동자산의감소(증가)	460,551,693	(400,376,024)	75,870,722	547,246,681

매입채무및기타채무의증가(감소)	4,101,395,474	4,032,148,005	(2,615,568,857)	(5,869,589,159)

기타유동부채의증가(감소)	1,917,157,606	(2,408,400,302)	(2,318,808,684)	(791,057,490)

장기성매입채무및기타채무의증가	28,000,000	(67,900,000)

판매보증비의지급	(262,942,943)	(1,033,376,995)	(1,332,149,492)

연구개발비	(132,359,568)

퇴직금의지급	(239,674,088)	(393,990,907)	(1,294,693,372)	(1,122,284,528)

사외적립자산의감소(증가)	6,351,700	24,899,504

이자의수취	8,942,889	10,379,513	406,420,145	219,726,232

이자의지급	(186,123,809)	(137,201,620)	(731,870,842)	(1,260,277,419)

법인세의 납부	(584,300)	(1,055,780)	(6,255,368)	25,651,593

투자활동현금흐름	(3,336,014,192)	6,888,969,713	12,876,683,785	(14,342,074,297)

투자활동으로인한 현금유입액	659,169,885	8,815,933,345	22,435,764,829	201,987,465

종속회사주식의 취득

단기금융상품의감소	100,403,887	100,000,000

매출채권및기타채권의감소	295,908,430	11,349,694,800

장기금융자산의감소	500,000

장기성매출채권및기타채권의감소	50,000,000	2,548,744,225	259,596,000	81,469,100

종속회사주식의취득	4,192,387,009

유형자산의처분	6,267,189,120	6,634,087,020	20,018,365

국고보조금의증가	212,857,568

투자활동으로인한 현금유출액	(3,995,184,077)	(1,926,963,632)	(9,559,081,044)	(14,544,061,762)

단기금융상품의증가	403,887	100,000,000

매출채권및기타채권의증가	2,857,816,372	(300,000)	3,163,644,230	6,277,913,706

장기금융자산의증가	82,000,000

장기성매출채권및기타채권의증가	294,185,000	10,000,000	53,000,000

유형자산의취득	25,357,348	301,520,511	2,160,804,090	4,357,131,264

무형자산의취득	817,421,470	1,625,143,121	4,042,632,724	3,856,016,792

재무활동현금흐름	(11,122,530,183)	(10,732,598,300)	(628,654,200)	39,591,312,745

재무활동으로인한 현금유입액	14,669,900,592	23,109,167,060	51,018,898,300

단기차입금의차입	14,669,900,592	23,109,167,060	10,978,898,300

전환사채의발행	40,040,000,000

장기차입금의차입

재무활동으로인한 현금유출액	(25,792,430,775)	(10,732,598,300)	(23,737,821,260)	(11,427,585,555)

단기차입금의상환	15,000,000,000	5,732,598,300	17,732,598,300	11,277,106,060

유동성장기부채의상환	5,000,000,000	6,000,000,000

전환사채의상환	10,792,430,775

전환사채전환비용	5,222,960	150,479,495

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(592,605,442)	(8,738,392)	325,564,273	53,807,003

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,889,268,890)	(8,006,304,059)	3,223,135,579	5,824,564,583

기초현금및현금성자산	14,998,097,087	11,774,961,508	11,774,961,508	5,950,396,925

기말현금및현금성자산	9,108,828,197	3,768,657,449	14,998,097,087	11,774,961,508