동화약품 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 90 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 89 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 90 기 1분기말	제 89 기말

자산

유동자산	249,506,715,608	234,500,029,735

현금및현금성자산	35,564,400,250	31,588,170,227

기타금융자산	105,009,251,862	98,442,201,326

매출채권 및 기타채권	72,308,746,335	66,444,843,150

재고자산	35,954,340,539	36,606,243,054

기타유동자산	669,976,622	1,418,571,978

비유동자산	131,170,557,317	132,725,103,693

매도가능금융자산	11,381,202,730	9,219,019,530

관계기업투자주식	9,759,206,523	9,609,969,223

기타금융자산	1,128,916,860	3,128,916,860

유형자산	102,134,098,166	103,746,340,780

무형자산	6,284,028,006	6,137,025,678

이연법인세자산	483,105,032	883,831,622

자산총계	380,677,272,925	367,225,133,428

부채

유동부채	71,158,214,722	60,716,648,749

매입채무 및 기타채무	53,093,909,237	38,523,162,422

미지급법인세	9,057,380,022	13,874,104,532

기타유동부채	9,006,925,463	8,319,381,795

비유동부채	10,852,766,007	9,563,756,250

기타금융부채	240,300,000	239,300,000

확정급여부채	10,612,466,007	9,324,456,250

부채총계	82,010,980,729	70,280,404,999

자본

자본금	27,931,470,000	27,931,470,000

자본잉여금	27,069,234,981	27,069,234,981

자기주식	(2,521,453,524)	(2,521,453,524)

기타포괄손익누계액	6,254,253,997	4,567,827,460

이익잉여금(결손금)	239,932,786,742	239,897,649,512

자본총계	298,666,292,196	296,944,728,429

자본과부채총계	380,677,272,925	367,225,133,428

포괄손익계산서
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 89 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 90 기 1분기	제 89 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,964,182,894	76,964,182,894	60,641,064,658	60,641,064,658

매출원가	47,801,023,491	47,801,023,491	33,183,165,689	33,183,165,689

매출총이익	29,163,159,403	29,163,159,403	27,457,898,969	27,457,898,969

판매비와관리비	20,342,017,367	20,342,017,367	19,408,323,083	19,408,323,083

연구개발비	3,407,295,025	3,407,295,025	3,394,055,238	3,394,055,238

영업이익(손실)	5,413,847,011	5,413,847,011	4,655,520,648	4,655,520,648

기타수익	70,218,546	70,218,546	45,206,083	45,206,083

기타비용	31,427,292	31,427,292	156,621,880	156,621,880

금융수익	625,851,094	625,851,094	272,555,573	272,555,573

금융비용	59,361,433	59,361,433	44,501,584	44,501,584

지분법손익	193,254,696	193,254,696	159,481,924	159,481,924

법인세비용차감전순이익(손실)	6,212,382,622	6,212,382,622	4,931,640,764	4,931,640,764

법인세비용	1,501,321,021	1,501,321,021	1,501,734,574	1,501,734,574

당기순이익(손실)	4,711,061,601	4,711,061,601	3,429,906,190	3,429,906,190

기타포괄손익	1,686,426,537	1,686,426,537	(83,746,459)	(83,746,459)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,686,502,896	1,686,502,896	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,686,502,896	1,686,502,896	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(76,359)	(76,359)	(83,746,459)	(83,746,459)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(83,817,162)	(83,817,162)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(76,359)	(76,359)	70,703	70,703

총포괄손익	6,397,488,138	6,397,488,138	3,346,159,731	3,346,159,731

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	171	124	124

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	171	124	124

자본변동표
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 89 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	27,931,470,000	27,005,250,981	(1,961,076,388)	2,753,736,283	197,195,919,026	252,925,299,902

연차배당	0	0	0	0	(3,043,120,300)	(3,043,120,300)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,429,906,190	3,429,906,190

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	0	0	0	(83,817,162)	(83,817,162)

지분법자본변동	0	0	0	70,703	70,703

2017.03.31 (기말자본)	27,931,470,000	27,005,250,981	(1,961,076,388)	2,669,989,824	197,582,704,916	253,228,339,333

2018.01.01 (기초자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	4,567,827,460	239,897,649,512	296,944,728,429

연차배당	0	0	0	0	(4,141,159,500)	(4,141,159,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,711,061,601	4,711,061,601

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(534,764,871)	(534,764,871)

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	0	0	0	1,686,502,896	0	1,686,502,896

지분법자본변동	0	0	0	(76,359)	0	(76,359)

2018.03.31 (기말자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	6,254,253,997	239,932,786,742	298,666,292,196

현금흐름표
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 89 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 90 기 1분기	제 89 기 1분기

영업활동현금흐름	13,542,032,319	2,614,052,397

당기순이익(손실)	4,711,061,601	3,429,906,190

당기순이익조정을 위한 가감	6,139,063,824	6,005,454,166

퇴직급여	1,554,786,699	1,267,346,370

대손상각비(환입)	(90,186,344)	7,734,624

감가상각비	2,579,332,092	2,642,529,491

무형자산상각비	253,257,310	223,924,690

외화환산손실	3,767,188	8,434,597

유형자산처분손실	21,000	396,607

지분법손실	51,960,984	0

법인세비용	1,501,321,021	1,501,734,574

재고자산폐기손실	1,189,461,835	624,504,862

재고자산평가손실(환입)	(43,406,000)	126,459,149

외화환산이익	(19,620,725)	(8,337,524)

유형자산처분이익	(1,499,000)	0

지분법이익	(245,215,680)	(159,481,924)

기타의 대손충당금환입	(3,360,066)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(23,018,684)	0

이자수익	(568,537,806)	(229,791,350)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,611,628,030	(5,140,581,768)

매출채권의 감소(증가)	(6,309,179,068)	458,689,119

기타채권의 감소(증가)	(153,327,867)	45,880,717

재고자산의 감소(증가)	(494,153,320)	(2,343,360,881)

기타유동자산의 감소(증가)	748,595,356	(149,988,969)

매입채무의 증가(감소)	8,917,874,841	211,884,605

기타채무의 증가(감소)	5,481,051,362	(3,215,207,868)

기타유동부채의 증가(감소)	164,762,401	39,137,775

반품충당부채의 증가(감소)	307,798,038	24,728,999

거래보증금의증가(감소)	214,983,229	(34,241,002)

퇴직금의 지급	(266,776,942)	(178,104,263)

이자수취(영업)	278,505,954	193,183,242

배당금수취(영업)	43,919,500	43,919,500

법인세납부(환급)	(6,242,146,590)	(1,917,828,933)

투자활동현금흐름	(5,443,725,023)	4,619,202,464

단기금융상품의 취득	(4,300,000,000)

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(4,000,000)	(2,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	53,360,066	0

유형자산의 처분	1,500,000	0

장기금융상품의 처분	0	3,000,000

보증금의 증가	0	(150,000,000)

보증금의 감소	0	26,419,033

유형자산의 취득	(1,109,325,451)	(194,850,358)

무형자산의 취득	(85,259,638)	(61,366,211)

장기금융상품의 취득	0	(2,000,000)

재무활동현금흐름	(4,141,159,500)	(3,043,120,300)

배당금지급	(4,141,159,500)	(3,043,120,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,957,147,796	4,190,134,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,082,227	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,976,230,023	4,190,134,561

기초현금및현금성자산	31,588,170,227	35,730,376,719

기말현금및현금성자산	35,564,400,250	39,920,511,280