동화약품 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 91 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 90 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 91 기 1분기말	제 90 기말

자산

유동자산	223,482,121,952	227,887,463,293

현금및현금성자산	34,188,972,329	40,614,514,850

기타유동금융자산	63,615,016,135	63,444,816,506

매출채권 및 기타채권	80,453,454,509	79,057,837,892

재고자산	44,361,626,893	43,717,602,702

기타유동자산	862,558,443	1,052,691,343

당기법인세자산	493,643	0

비유동자산	148,788,683,342	142,711,779,500

매도가능금융자산	15,802,797,898	13,740,748,230

지분법적용 투자지분	9,689,428,084	9,886,571,567

기타비유동금융자산	19,165,311,527	12,872,437,777

유형자산	94,618,247,597	96,772,494,841

무형자산	5,438,476,908	5,581,168,923

사용권자산	725,250,690	0

이연법인세자산	3,349,170,638	3,858,358,162

자산총계	372,270,805,294	370,599,242,793

부채

유동부채	61,426,673,399	60,798,281,590

매입채무 및 기타유동채무	48,742,866,441	48,105,441,435

미지급법인세	2,330,220,225	2,852,377,487

기타유동부채	10,353,586,733	9,840,462,668

비유동부채	14,297,430,086	12,400,309,641

장기매입채무 및 기타비유동채무	144,844,501	144,844,501

기타비유동금융부채	246,000,000	246,000,000

확정급여부채	13,171,711,586	12,009,465,140

비유동금융리스부채	734,873,999	0

부채총계	75,724,103,485	73,198,591,231

자본

소유주지본	296,239,285,518	297,091,045,368

자본금	27,931,470,000	27,931,470,000

자본잉여금	27,069,234,981	27,069,234,981

자기주식	(2,521,453,524)	(2,521,453,524)

기타포괄손익누계액	2,089,475,478	1,464,724,509

이익잉여금	241,670,558,583	243,147,069,402

비지배지분	307,416,291	309,606,194

자본총계	296,546,701,809	297,400,651,562

자본과부채총계	372,270,805,294	370,599,242,793

연결 포괄손익계산서
제 91 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 91 기 1분기	제 90 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	74,663,350,888	74,663,350,888	76,964,182,894	76,964,182,894

매출원가	44,614,015,800	44,614,015,800	47,801,023,491	47,801,023,491

매출총이익	30,049,335,088	30,049,335,088	29,163,159,403	29,163,159,403

판매비와관리비	24,176,404,718	24,176,404,718	20,342,017,367	20,342,017,367

연구개발비	3,583,680,852	3,583,680,852	3,407,295,025	3,407,295,025

영업이익(손실)	2,289,249,518	2,289,249,518	5,413,847,011	5,413,847,011

기타이익	78,297,385	78,297,385	70,218,546	70,218,546

기타손실	80,113,123	80,113,123	31,427,292	31,427,292

금융수익	748,152,334	748,152,334	625,851,094	625,851,094

금융원가	48,151,251	48,151,251	59,361,433	59,361,433

지분법손익	(153,136,965)	(153,136,965)	193,254,696	193,254,696

법인세비용차감전순이익(손실)	2,834,297,898	2,834,297,898	6,212,382,622	6,212,382,622

법인세비용	992,424,539	992,424,539	1,501,321,021	1,501,321,021

당기순이익(손실)	1,841,873,359	1,841,873,359	4,711,061,601	4,711,061,601

기타포괄손익	624,750,969	624,750,969	1,686,426,537	1,686,426,537

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	624,818,844	624,818,844	1,686,502,896	1,686,502,896

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	624,818,844	624,818,844	1,686,502,896	1,686,502,896

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(67,875)	(67,875)	(76,359)	(76,359)

지분법자본변동	(67,875)	(67,875)	(76,359)	(76,359)

총포괄손익	2,466,624,328	2,466,624,328	6,397,488,138	6,397,488,138

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	1,844,063,262	1,844,063,262	4,711,061,601	4,711,061,601

비지배지분	(2,189,903)	(2,189,903)	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,468,814,231	2,468,814,231	6,397,488,138	6,397,488,138

비지배지분	(2,189,903)	(2,189,903)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	67	171	171

연결 자본변동표
제 91 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	4,567,827,460	239,897,649,512	296,944,728,429	0	296,944,728,429

배당금지급	0	0	0	0	(4,141,159,500)	(4,141,159,500)	0	(4,141,159,500)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,711,061,601	4,711,061,601	0	4,711,061,601

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(534,764,871)	(534,764,871)	0	(534,764,871)

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	0	0	0	1,686,502,896	0	1,686,502,896	0	1,686,502,896

지분법자본변동	0	0	0	(76,359)	0	(76,359)	0	(76,359)

2018.03.31 (기말자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	6,254,253,997	239,932,786,742	298,666,292,196	0	298,666,292,196

2019.01.01 (기초자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	1,464,724,509	243,147,069,402	297,091,045,368	309,606,194	297,400,651,562

배당금지급	0	0	0	0	(3,312,927,600)	(3,312,927,600)	0	(3,312,927,600)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,844,063,262	1,844,063,262	(2,189,903)	1,841,873,359

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(7,646,481)	(7,646,481)	0	(7,646,481)

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	0	0	0	624,818,844	0	624,818,844	0	624,818,844

지분법자본변동	0	0	0	(67,875)	0	(67,875)	0	(67,875)

2019.03.31 (기말자본)	27,931,470,000	27,069,234,981	(2,521,453,524)	2,089,475,478	241,670,558,583	296,239,285,518	307,416,291	296,546,701,809

연결 현금흐름표
제 91 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 90 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 91 기 1분기	제 90 기 1분기

영업활동현금흐름	3,575,514,615	13,542,032,319

당기순이익(손실)	1,841,873,359	4,711,061,601

비현금항목 조정	7,081,371,500	6,139,063,824

퇴직급여	1,495,925,994	1,554,786,699

대손상각비(환입)	392,396,717	(90,186,344)

감가상각비	2,670,556,847	2,579,332,092

무형자산상각비	252,022,584	253,257,310

당기손익인식금융자산평가이익	(202,620,384)	(23,018,684)

이자수익	(485,906,694)	(568,537,806)

이자비용	7,214,936

외화환산이익	(37,346,220)	(19,620,725)

외화환산손실	2,229,459	3,767,188

재고자산폐기손실	2,087,875,795	1,189,461,835

재고자산평가손실(환입)	(238,300,844)	(43,406,000)

유형자산처분이익	(1,499,000)

유형자산처분손실	1,596,291	21,000

지분법이익	(114,472,896)	(245,215,680)

지분법손실	267,609,861	51,960,984

기타의 대손상각비	(3,360,066)

법인세비용	992,424,539	1,501,321,021

당기손익인식금융자산처분이익	(9,834,485)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,503,251,030)	8,611,628,030

매출채권의 감소(증가)	(1,483,168,804)	(6,309,179,068)

기타채권의 감소(증가)	(771,082,357)	(153,327,867)

재고자산의 감소(증가)	(2,493,599,142)	(494,153,320)

기타유동자산의 감소(증가)	189,639,257	748,595,356

매입채무의 증가(감소)	(91,315,314)	8,917,874,841

기타채무의 증가(감소)	729,869,731	5,481,051,362

기타유동부채의 증가(감소)	34,640,282	164,762,401

반품충당부채의 증가(감소)	25,914,322	307,798,038

거래보증금의 증가(감소)	450,530,411	214,983,229

퇴직금의 지급	(333,679,548)	(266,776,942)

지분증권(금융업)의 감소(증가)	(1,260,999,868)

대출금(금융업)의 감소(증가)	500,000,000

이자수취(영업)	293,207,376	278,505,954

배당금수취(영업)	43,919,500	43,919,500

법인세납부(환급)	(1,181,606,090)	(6,242,146,590)

투자활동현금흐름	(6,610,530,823)	(5,443,725,023)

단기금융상품의 증가	(8,000,000,000)	(4,300,000,000)

단기금융상품의 감소	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	5,053,714,558

단기대여금의 증가	(4,000,000)

단기대여금의 감소	3,000,000	53,360,066

장기금융상품의 증가	(6,000,000,000)

유형자산의 취득	(491,881,062)	(1,109,325,451)

유형자산의 처분	1,500,000

무형자산의 취득	(60,730,569)	(85,259,638)

보증금의 증가	(114,633,750)

재무활동현금흐름	(3,394,104,600)	(4,141,159,500)

배당금지급	(3,312,927,600)	(4,141,159,500)

금융리스부채의 지급	(81,177,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,429,120,808)	3,957,147,796

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,578,287	19,082,227

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,425,542,521)	3,976,230,023

기초현금및현금성자산	40,614,514,850	31,588,170,227

기말현금및현금성자산	34,188,972,329	35,564,400,250