블루산업개발 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20260807)
제출인: 블루산업개발

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.4
블루산업개발 주식회사

정 정 신 고 (보고)

2026 년 08 월 07 일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 07월 08일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

5. 사채만기일
납입일 변경 및 주식병합 효력 발생으로 인한 정정
2029년 08월 10일
2029년 11월 30일

6. 이자지급방법
[이자지급일][2026]년 [11]월 [10]일, [2027]년 [02]월 [10]일, [2027]년 [05]월 [10]일, [2027]년 [08]월 [10]일, [2027]년 [11]월 [10]일, [2028]년 [02]월 [10]일, [2028]년 [05]월 [10]일, [2028]년 [08]월 [10]일, [2028]년 [11]월 [10]일, [2028]년 [02]월 [10]일, [2029]년 [05]월 [10]일, [2029]년 [08]월 [10]일
[이자지급일][2027]년 [02]월 [30]일, [2027]년 [05]월 [30]일, [2027]년 [08]월 [30]일, [2027]년 [11]월 [30]일, [2028]년 [02]월 [30]일, [2028]년 [05]월 [30]일, [2028]년 [08]월 [30]일, [2028]년 [11]월 [30]일, [2029]년 [02]월 [30]일, [2029]년 [05]월 [30]일, [2029]년 [08]월 [30]일, [2029]년 [11]월 [30]일

8. 사채발행방법 - 전환가액 (원/주) - 주식 수 - 전환청구기간 - 최저 조정가액
- 933- 5,359,056- 2027년 08월 10일 ~ 2029년 07월 10일- 654

- 4,665- 1,071,811- 2027년 11월 30일 ~ 2029년 10월 30일- 3,266

11. 청약일
2026년 08월 10일
2026년 11월 30일

12. 납입일
2026년 08월 10일
2026년 11월 30일

23. 기타 투자판단에 참고할 사항
주1) 정정 전
주2) 정정 후

주1) 정정 전

1. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

사채권자는 필요에 따라 사채발행일로부터 [12]개월이 경과한 날인 [2027]년 [08]월 [10]일 및 이후 매 [3]개월에 해당되는 날을 조기상환일로 하여 아래의 방법과 조건으로 본건 사채의 전자등록금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 발행회사는 이에 응하여야 한다. 단, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 사채권자의 조기상환청구는 조기상환일의 [45]일 전부터 [30]일 전까지의 기간(이하 “조기상환 청구기간”) 동안 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우, 그 직후 영업일로 한다.

나. 사채권자의 조기상환청구에 따라 조기상환되는 본건 사채 원금에 대한 사채발행일로부터 조기상환일까지 기간의 조기상환수익율은 분기 단위 연 복리 [2.00]%로 한다.

다. 발행회사는 조기상환되는 본건 사채 원금 및 이에 대하여 위 조기상환수익율 분기 단위 연 복리 [2.00]%를 적용하여 계산한 금액의 합계액에서 해당 사채권에 대해 기지급한 표면이자율에 따른 이자 합계액을 차감한 금액을 조기상환일에 사채권자에게 지급하여야 한다.

라. 사채권자는 조기상환되는 본건 사채 원금이 본건 사채 전자등록총액에 이를 때까지 본 호에 따른 조기상환청구권을 계속하여 행사할 수 있다.

마. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

바. 조기상환 지급장소: [하나은행 신사동지점]

사. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

[45]일 전
[30]일 전

1차
2027-06-26
2027-07-12
2027-08-10
101.007525%

2차
2027-09-26
2027-10-12
2027-11-10
101.262562%

3차
2027-12-27
2028-01-11
2028-02-10
101.518875%

4차
2028-03-26
2028-04-10
2028-05-10
101.776469%

5차
2028-06-26
2028-07-11
2028-08-10
102.035352%

6차
2028-09-26
2028-10-11
2028-11-10
102.295528%

7차
2028-12-27
2029-01-11
2029-02-10
102.557006%

8차
2029-03-26
2029-04-10
2029-05-10
102.819791%

아. 조기상환 청구절차: 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다. 단, 조기상환청구일이 발행일로부터 1년 이내인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환청구를 할 수 있다.
2. 발행회사의 매도청구권(Call Option)

(1) 매도청구권의 내용. 발행회사 및 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 12개월 이후 익일이 되는 202[7]년[08]월[11]일부터202[8]년[07]월[11]일까지 매1개월(총12회)에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 매도대상사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

구분
매도청구권 행사기간

매매대금

지급기일

매매대금

지급율

FROM
TO

1차
2027-07-02
2027-08-01
2027-08-11
101.013005%

2차
2027-08-01
2027-08-31
2027-09-10
101.177549%

3차
2027-09-01
2027-10-01
2027-10-11
101.347860%

4차
2027-10-02
2027-11-01
2027-11-11
101.268056%

5차
2027-11-01
2027-12-01
2027-12-11
101.433015%

6차
2027-12-02
2028-01-01
2028-01-11
101.603756%

7차
2028-01-01
2028-01-31
2028-02-10
101.518875%

8차
2028-02-01
2028-03-02
2028-03-12
101.689760%

9차
2028-03-03
2028-04-02
2028-04-12
101.860932%

10차
2028-04-01
2028-05-01
2028-05-11
101.781991%

11차
2028-05-02
2028-06-01
2028-06-11
101.953319%

12차
2028-06-01
2028-07-01
2028-07-11
102.119394%

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제3회차 전환사채
3,000,000,000
1,441
2,081,887
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제4회차 전환사채
8,000,000,000
1,397
5,726,556
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제5회차 전환사채
15,000,000,000
1,147
13,077,593
2027년 05월 18일 ~ 2029년 04월 18일
-

제6회차 전환사채
10,000,000,000
1,087
9,199,632
2027년 06월 15일 ~ 2029년 05월 15일
-

제7회차 전환사채
2,500,000,000
1,133
2,206,531
2027년 06월 22일 ~ 2029년 05월 22일
-

소계
38,500,000,000
-
(A)
32,292,199
-
-

신규 발행 사채권
5,000,000,000
933
(B)
5,359,056
2027년 08월 10일 ~ 2029년 07월 10일
-

합계
43,500,000,000
-
37,651,255
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
23,739,825

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
158.6

주2) 정정 후

1. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

사채권자는 필요에 따라 사채발행일로부터 [12]개월이 경과한 날인
[2027]년 [11]월 [30]일
및 이후 매 [3]개월에 해당되는 날을 조기상환일로 하여 아래의 방법과 조건으로 본건 사채의 전자등록금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 발행회사는 이에 응하여야 한다. 단, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 사채권자의 조기상환청구는 조기상환일의 [45]일 전부터 [30]일 전까지의 기간(이하 “조기상환 청구기간”) 동안 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우, 그 직후 영업일로 한다.

나. 사채권자의 조기상환청구에 따라 조기상환되는 본건 사채 원금에 대한 사채발행일로부터 조기상환일까지 기간의 조기상환수익율은 분기 단위 연 복리 [2.00]%로 한다.

다. 발행회사는 조기상환되는 본건 사채 원금 및 이에 대하여 위 조기상환수익율 분기 단위 연 복리 [2.00]%를 적용하여 계산한 금액의 합계액에서 해당 사채권에 대해 기지급한 표면이자율에 따른 이자 합계액을 차감한 금액을 조기상환일에 사채권자에게 지급하여야 한다.

라. 사채권자는 조기상환되는 본건 사채 원금이 본건 사채 전자등록총액에 이를 때까지 본 호에 따른 조기상환청구권을 계속하여 행사할 수 있다.

마. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

바. 조기상환 지급장소: [신한은행 평택고덕금융센터]

사. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

[45]일 전
[30]일 전

1차
2027-10-16
2027-11-01
2027-11-30
101.007525%

2차
2028-01-15
2028-01-31
2028-02-29
101.262562%

3차
2028-04-15
2028-05-03
2028-05-30
101.518875%

4차
2028-07-16
2028-07-31
2028-08-30
101.776469%

5차
2028-10-16
2028-10-31
2028-11-30
102.035352%

6차
2029-01-14
2029-01-29
2029-02-28
102.295528%

7차
2029-04-15
2029-04-30
2029-05-30
102.557006%

8차
2029-07-16
2029-07-31
2029-08-30
102.819791%

아. 조기상환 청구절차: 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다. 단, 조기상환청구일이 발행일로부터 1년 이내인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환청구를 할 수 있다.-
본 전환사채는 최초 발행 이사회 결의 이후 2026년 08월 07일 주식병합(5:1) 효력 발생에 따라 전환가액을 4,665원으로 조정하였습니다. 또한 본 전환사채는 납입일정이 변경되어 최초 이사회 결의일로부터 납입일이 1개월 이상 경과함에 따라, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 제3호에 의거하여 향후 실제 납입일 전 3거래일의 가중산술평균주가를 반영하여 전환가액이 최종 확정(재산정)될 예정입니다.
2. 발행회사의 매도청구권(Call Option)

(1) 매도청구권의 내용. 발행회사 및 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 12개월 이후 익일이 되는
202[7]년[12]월[01]일부터202[8]년[12]월[01]일까지 매1개월(총12회)에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 매도대상사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

구분
매도청구권 행사기간

매매대금

지급기일

매매대금

지급율

FROM
TO

1차
2027-10-22
2027-11-21
2027-12-01
101.013005%

2차
2027-11-21
2027-12-21
2027-12-31
101.177549%

3차
2027-12-22
2028-01-21
2028-01-31
101.347860%

4차
2028-01-22
2028-02-21
2028-03-02
101.268056%

5차
2028-02-21
2028-03-22
2028-04-01
101.433015%

6차
2028-03-23
2028-04-22
2028-05-02
101.603756%

7차
2028-04-22
2028-05-22
2028-06-01
101.518875%

8차
2028-05-23
2028-06-22
2028-07-02
101.689760%

9차
2028-06-23
2028-07-23
2028-08-02
101.860932%

10차
2028-07-22
2028-08-21
2028-08-31
101.781991%

11차
2028-08-22
2028-09-21
2028-10-01
101.953319%

12차
2028-09-21
2028-10-21
2028-10-31
102.119394%

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제3회차 전환사채
3,000,000,000
7,205
416,377
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제4회차 전환사채
8,000,000,000
6,985
1,145,311
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제5회차 전환사채
15,000,000,000
5,735
2,615,518
2027년 05월 18일 ~ 2029년 04월 18일
-

제6회차 전환사채
10,000,000,000
5,435
1,839,926
2027년 06월 15일 ~ 2029년 05월 15일
-

제7회차 전환사채
2,500,000,000
5,665
441,306
2027년 06월 22일 ~ 2029년 05월 22일
-

소계
38,500,000,000
-
(A)
6,458,438
-
-

신규 발행 사채권
5,000,000,000
4,665
(B)
1,071,811
2027년 08월 10일 ~ 2029년 07월 10일
-

합계
43,500,000,000
-
7,530,249
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
4,747,965

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
158.6

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 08월 07일

회 사 명 :
블루산업개발 주식회사

대 표 이 사 :
권 혁 범

본 점 소 재 지 :
경기도 평택시 진위면 서탄로 9

(전 화) 031-660-8200

(홈페이지) http://www.khblue.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 한 진 희

(전 화) 031-660-8200

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
8
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
5,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
58,560,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
5,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
1.0

만기이자율 (%)
2.0

5. 사채만기일
2029년 11월 30일

6. 이자지급방법

본건 사채의 표면이자는 사채발행일로부터 매3개월 단위로 아래의 날(이하 “이자지급일”)마다 미상환잔액에 대하여 표면금리 연 [1.00]%를 곱하여 계산한 금액을 이자로서 후급한다(명확히 하기 위하여, 매 이자지급일에 이자지급일 현재 사채원금에 [1.00]%를 곱하여 계산한 금액의 1/4을 지급한다). 다만, 이자지급일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급일 이후의 이자는 위 이자지급일의 이자 지급시에는 계산하지 아니한다.

[이자지급일]

[2027]년 [02]월 [30]일, [2027]년 [05]월 [30]일, [2027]년 [08]월 [30]일, [2027]년 [11]월 [30]일, [2028]년 [02]월 [30]일, [2028]년 [05]월 [30]일, [2028]년 [08]월 [30]일, [2028]년 [11]월 [30]일, [2029]년 [02]월 [30]일, [2029]년 [05]월 [30]일, [2029]년 [08]월 [30]일, [2029]년 [11]월 [30]일

7. 원금상환방법
본건 사채는 사채만기일에 원금을 일시 상환한다(만기상환율 [103.0838]%). 다만, 사채만기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고, 사채만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
4,665

전환가액 결정방법
본 사채 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일부터 소급하여 산정한 다음 각 호의 가액 중 높은 가액 이상으로 한다.1. 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액2. 최근일 가중산술평균주가3. 청약일전(청약일이 없는 경우에는 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가(법 제165조의6제1항제2호의 방법으로 발행하는 경우로서 전환사채 발행을 위한 이사회결의일부터 납입일까지의 기간이 1개월 이상인 경우에는 실제 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
블루산업개발(주) 기명식 보통주

주식수
1,071,811

주식총수 대비비율(%)
22.57

전환청구기간
시작일
2027년 08월 10일

종료일
2029년 07월 10일

전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유ㆍ무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 다만, 본 목의 계산방법에 의한 조정 후 전환가액과 (가)목의 전환가액을 비교하여 낮은 가격을 조정 후 전환가액으로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자의 경우 확정발행가액 산정에 사용된 기준주가만을 사용함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정하며, 발행회사는 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 절차의 일환으로 그와 같은 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 (가) 내지 (라)와는 별도로, 본 사채 발행 후 매7개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (i) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ii) 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액의 조정한도는 본 사채 발행 당시 전환가액{위 (가)목 내지 (라)목에 따라 전환가액을 조정한 경우 조정 후 전환가액}의 70% 이상에 해당하는 가격으로 한다.마. 위 (마)목과는 별도로, 위 (마)목에 따라 산정한 시가산정가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우에는 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.바. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
3,266

최저 조정가액 근거
「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액사. 위 (가)목 내지 (바)목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항
23. 기타 투자판단에 참고할 사항

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2026년 11월 30일

12. 납입일
2026년 11월 30일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2026년 07월 08일

- 독립(사외)이사* 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
면제(사모발행, 1년간 전환권행사 및 분할금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

* 상장회사는 독립이사, 비상장회사는 사외이사에 해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

1. 사채권자의 조기상환청구권(Put Option)

사채권자는 필요에 따라 사채발행일로부터 [12]개월이 경과한 날인
[2027]년 [11]월 [30]일 및 이후 매 [3]개월에 해당되는 날을 조기상환일로 하여 아래의 방법과 조건으로 본건 사채의 전자등록금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 발행회사는 이에 응하여야 한다. 단, 조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 사채권자의 조기상환청구는 조기상환일의 [45]일 전부터 [30]일 전까지의 기간(이하 “조기상환 청구기간”) 동안 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 한다. 단, 조기상환 청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우, 그 직후 영업일로 한다.

나. 사채권자의 조기상환청구에 따라 조기상환되는 본건 사채 원금에 대한 사채발행일로부터 조기상환일까지 기간의 조기상환수익율은 분기 단위 연 복리 [2.00]%로 한다.

다. 발행회사는 조기상환되는 본건 사채 원금 및 이에 대하여 위 조기상환수익율 분기 단위 연 복리 [2.00]%를 적용하여 계산한 금액의 합계액에서 해당 사채권에 대해 기지급한 표면이자율에 따른 이자 합계액을 차감한 금액을 조기상환일에 사채권자에게 지급하여야 한다.

라. 사채권자는 조기상환되는 본건 사채 원금이 본건 사채 전자등록총액에 이를 때까지 본 호에 따른 조기상환청구권을 계속하여 행사할 수 있다.

마. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

바. 조기상환 지급장소: [신한은행 평택고덕금융센터]

사. 조기상환 청구기간, 조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

[45]일 전
[30]일 전

1차
2027-10-16
2027-11-01
2027-11-30
101.007525%

2차
2028-01-15
2028-01-31
2028-02-29
101.262562%

3차
2028-04-15
2028-05-03
2028-05-30
101.518875%

4차
2028-07-16
2028-07-31
2028-08-30
101.776469%

5차
2028-10-16
2028-10-31
2028-11-30
102.035352%

6차
2029-01-14
2029-01-29
2029-02-28
102.295528%

7차
2029-04-15
2029-04-30
2029-05-30
102.557006%

8차
2029-07-16
2029-07-31
2029-08-30
102.819791%

아. 조기상환 청구절차: 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다. 단, 조기상환청구일이 발행일로부터 1년 이내인 경우 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환청구를 할 수 있다.-
본 전환사채는 최초 발행 이사회 결의 이후 2026년 08월 07일 주식병합(5:1) 효력 발생에 따라 전환가액을 4,665원으로 조정하였습니다. 또한 본 전환사채는 납입일정이 변경되어 최초 이사회 결의일로부터 납입일이 1개월 이상 경과함에 따라, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조 제1항 제3호에 의거하여 향후 실제 납입일 전 3거래일의 가중산술평균주가를 반영하여 전환가액이 최종 확정(재산정)될 예정입니다.
2. 발행회사의 매도청구권(Call Option)

(1) 매도청구권의 내용. 발행회사 및 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행일로부터 12개월 이후 익일이 되는

202[7]년[12]월[01]일부터202[8]년[12]월[01]일까지 매1개월(총12회)에 해당하는 날(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 매도대상사채를 매수인에게 매도하여야 한다.

(2) 매도청구권 행사 방법.매수인은 각 매매대금 지급기일로부터[40]일 전부터[10]일 이전까지의 기간(이하 “매도청구권 행사기간”) 동안 사채권자에게 매수인명, 매도청구권을 행사하여 매수하고자 하는 본건 사채(이하 “매도대상사채”)의 수량, 매매대금의 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지(이하 “매도통지”)하는 방식으로 매도청구권을 행사하며, 매수인의 매도통지가 각 인수인에게 도달한 시점에 매도대상사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다. 매도청구권 행사기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.(3) 발행회사의 매도청구권 취득대가.본 사채의 발행회사는 매도청구권의 취득대가로 각 사채권자의 보유 권면금액[50.0]%의 금액에 대한[1.0]%에 해당하는 가액을 수수료로 본 사채의 발행일에 인수인에게 지급한다. 사채권자에게 지급된 매도청구권 수수료는 발행회사의 매도청구가 없는 경우에도 반환되지 않는다. 매도청구권 취득대가는 계약일로부터1차 매매대금 지급기일 이내로 지급한다.

(4) 매매대금.매매대금은 매도대상사채의 전자등록금액 및 이에 대하여 본건 사채 발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 분기 단위 연복리 2.00%의 비율을 적용한 금액으로 한다. 단, 매매대금 지급기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 매매대금을 지급하기로 하되, 매매대금 지급기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

구분
매도청구권 행사기간

매매대금

지급기일

매매대금

지급율

FROM
TO

1차
2027-10-22
2027-11-21
2027-12-01
101.013005%

2차
2027-11-21
2027-12-21
2027-12-31
101.177549%

3차
2027-12-22
2028-01-21
2028-01-31
101.347860%

4차
2028-01-22
2028-02-21
2028-03-02
101.268056%

5차
2028-02-21
2028-03-22
2028-04-01
101.433015%

6차
2028-03-23
2028-04-22
2028-05-02
101.603756%

7차
2028-04-22
2028-05-22
2028-06-01
101.518875%

8차
2028-05-23
2028-06-22
2028-07-02
101.689760%

9차
2028-06-23
2028-07-23
2028-08-02
101.860932%

10차
2028-07-22
2028-08-21
2028-08-31
101.781991%

11차
2028-08-22
2028-09-21
2028-10-01
101.953319%

12차
2028-09-21
2028-10-21
2028-10-31
102.119394%

(5) 대금 지급 및 사채의 인도.매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 본 조 제3항의 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도대상사채를 계좌대체(계좌간 대체의 전자등록 신청을 의미함)의 방식으로 이전한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 각 매매계약에 따라 매수인이 동 매매대금에 대하여 연체이자를 지급하며, 연체이자의 산정 기준에 대하여는 본 계약의 정함을 준용한다.

(6) 매도청구권의 행사범위. 매수인은 사채권자가 보유하고 있는 본건 사채 발행가액의[50]%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 또한, 매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주 및 그 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 본건 사채 발행 당시 발행회사의 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며, 발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본건 사채를 최대주주 등에게 매도하는 경우 최대주주 등은 본건 사채 발행 당시 해당 최대주주 등의 각 지분율을 초과하여 해당 본건 사채를 취득할 수 없다. 매수인이 위 행사범위를 초과하여 매도청구권을 행사하는 경우, 그 초과 범위에서는 매도청구권 행사의 효력이 없고, 인수인은 위 초과 범위에 대하여는 본건 사채를 매도할 의무를 부담하지 아니한다.

(7) 의무보유. 사채권자는 발행회사의 매도청구권의 행사를 보장하기 위하여 매도청구권의 마지막 매매대금 지급기일에 대한 매도청구권 행사기간 종료일(이하 “의무보유 만료일”)까지 본 계약 제2조에 따른 본건 사채의 발행 당시 사채권자의 인수금액의[50]%에 해당하는 본건 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다. 매수인이 의무보유 만료일까지 매도통지를 하지 않을 경우 사채권자의 의무보유는 의무보유 만료일의 익일부터 종료된다.

(8) 매도청구권의 소멸. 본 계약 제2조 제2항 제23호 발행회사의 기한의 이익이 상실되는 경우(명확히 하면, 기한이익 상실 선언 여부를 불문함)에는 사채권자는 매수인의 매도청구권 행사를 보장하지 않으며, 매도청구권은 소멸한다.

(9) 사채 양도시 매도청구권 행사 보장 및 면책. 사채권자가 제3자에게 본건 사채를 양도한 경우 매도청구권의 행사 및 의무보유가 보장되는 방법으로 하여야 한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

에스디비조합
계열사
회사의 경영상 목적을 달성하기 위해 투자자의 의향,납입능력 및 시기 등을 고려하여 이사회에서 결정
제3회차 전환사채납입 (30억)제5회차 전환사채납입 (150억)
5,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

에스디비조합
2
김용호
0.02
-
-
케이에이치필룩스(주)
99.98

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2025
결산기
12월

자산총계
916
매출액
0

부채총계
0
당기순손익
6

자본총계
916
외부감사인
-

자본금
5,798
감사의견
-

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'26년
'27년
'28년 이후
합계

운영자금
회사경영에 필요한 운영 자금 등
5,000
-
-
5,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제3회차 전환사채
3,000,000,000
7,205
416,377
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제4회차 전환사채
8,000,000,000
6,985
1,145,311
2027년 01월 30일 ~ 2028년 12월 30일
-

제5회차 전환사채
15,000,000,000
5,735
2,615,518
2027년 05월 18일 ~ 2029년 04월 18일
-

제6회차 전환사채
10,000,000,000
5,435
1,839,926
2027년 06월 15일 ~ 2029년 05월 15일
-

제7회차 전환사채
2,500,000,000
5,665
441,306
2027년 06월 22일 ~ 2029년 05월 22일
-

소계
38,500,000,000
-
(A)
6,458,438
-
-

신규 발행 사채권
5,000,000,000
4,665
(B)
1,071,811
2027년 08월 10일 ~ 2029년 07월 10일
-

합계
43,500,000,000
-
7,530,249
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
4,747,965

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
158.6