주성코퍼레이션 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20260805)
제출인: 주성코퍼레이션

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.4
주식회사 주성코퍼레이션

정 정 신 고 (보고)

2026년 08월 05일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 07월 09일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 자금조달의 목적
자금조달의 목적 정정
영업양수자금 : 20,000,000,000운영자금 : 10,000,000,000
운영자금 : 30,000,000,000

5. 사채만기일

납입일 변경에

따른 정정

-

2029년 08월 07일
2029년 09월 18일

7. 원금상환방법
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 08월 07 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 09월 18 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

9. 전환에 관한 사항
주1) 정정 전
주1) 정정 후

9-1 옵션에 관한 사항
주2) 정정 전
주2) 정정 후

11. 청약일
2026년 07월 09일
2026년 08월 05일

12. 납입일
2026년 08월 07일
2026년 09월 18일

23. 기타 투자판단에 참고할 사항
주3) 정정 전
주3) 정정 후

주1) 정정 전

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,476

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2026년 07월 09일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.3) 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 주성코퍼레이션 기명식 보통주

주식수
20,325,203

주식총수 대비비율(%)
27.79

전환청구기간
시작일
2027년 08월 07일

종료일
2029년 07월 07일

전환가액 조정에 관한 사항

전환가액의 조정

1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1주당 발행가격

D : 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. “발행회사”가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 “발행회사”는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, “발행회사”는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 03월 07일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 7개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
1,034

최저 조정가액 근거
증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

주1) 정정 후

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,476

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일

(2026년 07월 09일)전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.3) 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 주성코퍼레이션 기명식 보통주

주식수
20,325,203

주식총수 대비비율(%)
27.79

전환청구기간
시작일
2027년 09월 18일

종료일
2029년 08월 18일

전환가액 조정에 관한 사항

전환가액의 조정

1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1주당 발행가격

D : 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. “발행회사”가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 “발행회사”는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, “발행회사”는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 04월 18일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 7개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
1,034

최저 조정가액 근거
증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

주2) 정정 전

9-1. 옵션에 관한 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 “사채권자”는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 08월 07일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 “발행회사” 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 “사채권자”의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 “사채권자”는 풋옵션을 행사할 수 있다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사” 및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 08월 07일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년12월 07일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

[Call Option에 관한 사항]1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정3) 취득규모 : 최대 9,000,000,000원 (Call Option 30%)4) 취득목적 : 미정5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자6) 제3자가 얻게될 경제적 이익:① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 6,097,560주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 8,704,061주까지 취득가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 8.34%에서 최대 11.90%(리픽싱 70%)까지 보유 가능.② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음※ 이외 Put Option 및 Call Option에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

주2) 정정 후

9-1. 옵션에 관한 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 “사채권자”는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 09월 18일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 “발행회사” 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 “사채권자”의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 “사채권자”는 풋옵션을 행사할 수 있다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사”및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 09월 18일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2028년 01월 18일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

[Call Option에 관한 사항]1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정3) 취득규모 : 최대 9,000,000,000원 (Call Option 30%)4) 취득목적 : 미정5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자6) 제3자가 얻게될 경제적 이익:① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 6,097,560주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 8,704,061주까지 취득가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 8.34%에서 최대 11.90%(리픽싱 70%)까지 보유 가능.② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음※ 이외 Put Option 및 Call Option에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

주3) 정정 전사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 08월 07일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년08월07일: 전자등록금액의 100.00%

2027년11월07일: 전자등록금액의 100.00%

2028년02월07일: 전자등록금액의 100.00%

2028년05월07일: 전자등록금액의 100.00%

2028년08월07일: 전자등록금액의 100.00%

2028년11월07일: 전자등록금액의 100.00%

2029년02월07일: 전자등록금액의 100.00%

2029년05월07일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 산업은행 군산지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-06-08
2027-07-08
2027-08-07
100.00%

2차
2027-09-08
2027-10-08
2027-11-07
100.00%

3차
2027-12-09
2028-01-08
2028-02-07
100.00%

4차
2028-03-08
2028-04-07
2028-05-07
100.00%

5차
2028-06-08
2028-07-08
2028-08-07
100.00%

6차
2028-09-08
2028-10-08
2028-11-07
100.00%

7차
2028-12-09
2029-01-08
2029-02-07
100.00%

8차
2029-03-08
2029-04-07
2029-05-07
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사” 및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 08월 07일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년12월 07일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 08월 07일: 전자등록금액의 105.0000 %

2027년 09월 07일: 전자등록금액의 105.4360 %

2027년 10월 07일: 전자등록금액의 105.8597 %

2027년 11월 07일: 전자등록금액의 106.2992 %

2027년 12월 07일: 전자등록금액의 106.7264 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-06-08
2027-07-08
2027-08-07
105.0000%

2차
2027-07-09
2027-08-08
2027-09-07
105.4360%

3차
2027-08-09
2027-09-07
2027-10-07
105.8597%

4차
2027-09-08
2027-10-08
2027-11-07
106.2992%

5차
2027-10-09
2027-11-07
2027-12-07
106.7264%

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】

자금용도
거래상대방
증권발행회사*
증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)
취득가격산정근거**

영업양수자금
주식회사 비앤피주성
-
물류(국제복합운송주선) 사업부분 일체
주1)

주1) 취득가격 산정근거1. 외부평가기관명 : 삼덕회계법인2. 외부평가일자 : 2026.5.18 ~ 2026.6.263. 외부평가결과 - 삼덕회계법인(이하"본 평가인")은 유가증권시장 상장법인인 주식회사 주성코퍼레이션(이하 "귀사" 또는 "양수회사")과 체결한 평가용역계약에 따라, 비상장법인인 주식회사 비앤피주성의 물류사업부문(이하"평가대상사업부")을 양수하는 거래와관련하여 2026년 3월31일(이하"평가기준일")을 기준일로 하는 영업양수도가액에 대한 적정성을 평가하는 업무를 수행하였습니다.평가인이 평가대상 자산이나 영업의 특성, 거래의 특성 등을 종합적으로 고려하고 이익기준평가접근법, 자산기준/원가기준 평가접근법, 시장기준 평가접근법 중 하나 이상의 적합한 외부평가 방법을 적용하여 평가대상사업부의 가치를 평가한 결과의 범위 내에 귀사가 제시한 영업양수도가액이 포함되는 경우, 그러한 영업양수도가액은 '적정'하다고 평가합니다.본 의견서는 상기 영업양수도와 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부서류로 이용되기 위하여 작성되었습니다. 따라서 평가대상사업부에 대한 본 평가인의 외부평가 결과는 본 의견서에 명시된 목적이외의 용도로는 사용할 수 없으며, 본 의견서에 명시된 이외의 자는 어떠한 용도 에도 본 의견서를 이용할 수 없습니다.본 평가인은 검토를 수행함에 있어 한국공인회계사회가 제정한 "자본시장법에 따른 외부평가업무 수행기준(2024.11)"을 준수하였습니다. 또한 본 평가인은 삼덕회계법인의 "자본시장법에 따른 외부평가업무 품질관리규정"을 준수하였으며 공인회계사윤리기준의 공정 강령 요구사항을 포함한 관련 윤리적 요구사항을 준수하였습니다.본 평가인은 평가대상사업부의 가치를 평가하기 위하여 현금흐름할인법(DCF:Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 평가기준일 현재 평가대상사업부의가치는18,092백만원에서 23,678백만원의 범위로 산출됩니다. 이에 따라 귀사와 양도인 간에 합의된 평가대상사업부의 양수도 예정가액인 20,000백만원은 평가기준일 현재 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 적정하다고 판단됩니

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'26년
'27년
'28년 이후
합계

운영자금
매입대금, 인건비 및 재료비 등 일반 운영자금
2,000
4,000
4,000
10,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
30,000,000,000
1,476
(B)
20,325,203
2027년 08월 07일 ~ 2029년 07월 07일
-

합계
30,000,000,000
1,476
20,325,203
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
52,810,230

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
27.79

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

주3) 정정 후※ 전환가액 결정에 관한 사항1. 금번 발행하는 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제1항에 의거, 납입일(2026년 09월 18일)의 제3거래일 전인 2026년 09월 15일을 기산일로 하여 산정된 가중산술평균주가를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 향후 전환가액 변동 및 확정 사항이 발생할 경우 즉시 정정공시를 통해 안내해 드릴 예정입니다.2. 2026년 08월 07일 개최 예정인 임시주주총회에 주식병합 관련 정관 변경의 건이 상정되어 있습니다. 주식병합의 효력발생일은 2026년 09월 02일이며, 주식병합의 효력 발생에 따라 전환가액, 전환에 따라 발행할 주식 등이 변경됨에 따라 정정공시를 진행할 예정입니다.
사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 09월 18일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년09월18일: 전자등록금액의 100.00%

2027년12월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년03월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년06월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년09월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년12월18일: 전자등록금액의 100.00%

2029년03월18일: 전자등록금액의 100.00%

2029년06월18일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 산업은행 군산지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-07-20
2027-08-19
2027-09-18
100.00%

2차
2027-10-19
2027-11-18
2027-12-18
100.00%

3차
2028-01-18
2028-02-17
2028-03-18
100.00%

4차
2028-04-19
2028-05-19
2028-06-18
100.00%

5차
2028-07-20
2028-08-21
2028-09-18
100.00%

6차
2028-10-19
2028-11-20
2028-12-18
100.00%

7차
2029-01-17
2029-03-18
2029-03-18
100.00%

8차
2029-04-19
2029-05-22
2029-06-18
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사” 및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 09월 18일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2028년01월 18일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 09월 18일: 전자등록금액의 105.0000 %

2027년 10월 18일: 전자등록금액의 105.4219 %

2027년 11월 18일: 전자등록금액의 105.8597 %

2027년 12월 18일: 전자등록금액의 106.2850 %

2028년 01월 18일: 전자등록금액의 106.7264 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-07-20
2027-08-19
2027-09-18
105.0000%

2차
2027-08-20
2027-09-20
2027-10-18
105.4219%

3차
2027-09-21
2027-10-19
2027-11-18
105.8597%

4차
2027-10-20
2027-11-18
2027-12-18
106.2850%

5차
2027-11-19
2027-12-20
2028-01-18
106.7264%

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'26년
'27년
'28년 이후
합계

운영자금
매입대금, 인건비 및 재료비 등 일반 운영자금
5,000
10,000
15,000
30,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
30,000,000,000
1,476
(B)
20,325,203
2027년 09월 18일 ~ 2029년 08월 18일
-

합계
30,000,000,000
1,476
20,325,203
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
52,810,230

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
27.79

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 07월 09일

회 사 명 :
주식회사 주성코퍼레이션

대 표 이 사 :
허 용 호

본 점 소 재 지 :
충청남도 당진시 시곡로 307

(전 화) 070-7563-6333

(홈페이지)http://www.joosungcorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 박 대 원

(전 화) 02-2027-4707

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
12
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
30,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
57,250,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
30,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2029년 09월 18일

6. 이자지급방법
본건 사채는 표면이자율 및 만기이자율이 0% 이므로 별도의 이자 지급방법을 기재하지 아니한다.

7. 원금상환방법
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 09월 18 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
1,476

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2026년 07월 09일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.3) 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 주성코퍼레이션 기명식 보통주

주식수
20,325,203

주식총수 대비비율(%)
27.79

전환청구기간
시작일
2027년 09월 18일

종료일
2029년 08월 18일

전환가액 조정에 관한 사항

전환가액의 조정

1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1주당 발행가격

D : 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. “발행회사”가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 “발행회사”는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, “발행회사”는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 04월 18일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 7개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
1,034

최저 조정가액 근거
증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항본 사채의 “사채권자”는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 09월 18일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 “발행회사” 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 “사채권자”의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 “사채권자”는 풋옵션을 행사할 수 있다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사”및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 09월 18일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2028년1월 18일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

[Call Option에 관한 사항]1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정3) 취득규모 : 최대 9,000,000,000원 (Call Option 30%)4) 취득목적 : 미정5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자6) 제3자가 얻게될 경제적 이익:① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 6,097,560주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 8,704,061주까지 취득가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 8.34%에서 최대 11.90%(리픽싱 70%)까지 보유 가능.② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음※ 이외 Put Option 및 Call Option에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2026년 08월 05일

12. 납입일
2026년 09월 18일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2026년 07월 09일

- 독립(사외)이사* 참석여부
참석 (명)
5

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행 (사채발행일로부터 1년간 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

* 상장회사는 독립이사, 비상장회사는 사외이사에 해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

※ 전환가액 결정에 관한 사항1. 금번 발행하는 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제1항에 의거, 납입일(2026년 09월 18일)의 제3거래일 전인 2026년 09월 15일을 기산일로 하여 산정된 가중산술평균주가를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 향후 전환가액 변동 및 확정 사항이 발생할 경우 즉시 정정공시를 통해 안내해 드릴 예정입니다.2. 2026년 08월 07일 개최 예정인 임시주주총회에 주식병합 관련 정관 변경의 건이 상정되어 있습니다. 주식병합의 효력발생일은 2026년 09월 02일이며, 주식병합의 효력 발생에 따라 전환가액, 전환에 따라 발행할 주식 등이 변경됨에 따라 정정공시를 진행할 예정입니다.

사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 09월 18일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년09월18일: 전자등록금액의 100.00%

2027년12월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년03월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년06월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년09월18일: 전자등록금액의 100.00%

2028년12월18일: 전자등록금액의 100.00%

2029년03월18일: 전자등록금액의 100.00%

2029년06월18일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 산업은행 군산지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-07-20
2027-08-19
2027-09-18
100.00%

2차
2027-10-19
2027-11-18
2027-12-18
100.00%

3차
2028-01-18
2028-02-17
2028-03-18
100.00%

4차
2028-04-19
2028-05-19
2028-06-18
100.00%

5차
2028-07-20
2028-08-21
2028-09-18
100.00%

6차
2028-10-19
2028-11-20
2028-12-18
100.00%

7차
2029-01-17
2029-02-16
2029-03-18
100.00%

8차
2029-04-19
2029-05-22
2029-06-18
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항“발행회사” 및 “발행회사”가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 09월 18일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2028년01월 18일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 “인수자”가 보유하고 있는 “본 사채”를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 5.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 “인수자”에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 09월 18일: 전자등록금액의 105.0000 %

2027년 10월 18일: 전자등록금액의 105.4219 %

2027년 11월 18일: 전자등록금액의 105.8597 %

2027년 12월 18일: 전자등록금액의 106.2850 %

2028년 01월 18일: 전자등록금액의 106.7264 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-07-20
2027-08-19
2027-09-18
105.0000%

2차
2027-08-20
2027-09-20
2027-10-18
105.4219%

3차
2027-09-21
2027-10-19
2027-11-18
105.8597%

4차
2027-10-20
2027-11-18
2027-12-18
106.2850%

5차
2027-11-19
2027-12-20
2028-01-18
106.7264%

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

앰밸류업1호조합
해당사항없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정
해당사항없음
30,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

엠밸류업1호조합
2
김성수
66.7
김성수
66.7
김성수
66.7

-
-
-
-
윤원태
33.3

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
-
결산기
-

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-

조달방법
조합원 모집 및 출자
조성경위
투자목적

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'26년
'27년
'28년 이후
합계

운영자금
매입대금, 인건비 및 재료비 등 일반 운영자금
5,000
10,000
15,000
30,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
30,000,000,000
1,476
(B)
20,325,203
2026년 09월 08일 ~ 2029년 08월 08일
-

합계
30,000,000,000
1476
20,325,203
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
52,810,230

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
27.79