엑시온그룹 — 소액공모공시서류(지분증권) (20260730)
제출인: 엑시온그룹

소액공모공시서류(지분증권)
6.1
(주)엑시온그룹

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2026년 07월 30일

회 사 명 :
주식회사 엑시온그룹

대 표 이 사 :
이승철, 정재영

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)

(전 화) 02-2191-3514

(홈페이지) http://www.exiongroup.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무이사 (성 명) 이현식

(전 화) 02-2191-3514

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 2,000,000주

모집 또는 매출총액 :
금 2,194,000,000원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : -

청약권유인쇄물

2026년 07월 30일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 엑시온그룹

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 2,000,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 2,194,000,000원

1. 모집 또는 매출가액 :
금 1,097원

2. 청약기간 :
2026년 08월 03일 ~ 2026년 08월 04일

3. 납입기일 :
2026년 08월 06일

본 증권은 공모금액이 30억원 미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

관리종목 지정 또는 상장폐지 사유발생 등 내용
해당 여부
해당시 사유

1. 현재 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생으로 인한 거래정지
미해당
-

2. 최근 3년 내 관리종목 지정(이전부터 지정 상태인 경우를 포함한다) 또는 상장폐지 사유 발생(1에 따른 지정 또는 사유발생은 제외한다)
해당
당사는 코스닥시장 상장규정 제53조 및 동규정 시행세칙 제58조에 따라 '보통주식의 시가총액이 200억원(150억원) 미만인 상태가 연속하여 30일(매매거래일 기준)동안 계속되어 2026년 06월 26일 관리종목으로 지정되었습니다.

3. 직전사업연도 말 기준 자본잠식 상태로서 영업손실 또는 계속사업손실 발생
미해당
-

4. 최근 3년 이내 감사의견 비적정
미해당
-

주1)
[코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 5호]시가총액 미달: 보통주식의 시가총액이 300억원 미만인 상태가 연속하여 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다. 이하 이 항에서 같다) 동안 계속되는 경우. 다만, 천재지변, 그 밖에 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정하는 경우에는 관리종목으로 지정하지 않을 수 있다.

주2)
[코스닥시장 시행세칙 제58조]① 규정 제53조제8항에 따른 관리종목 지정 및 해제 시기는 별표 10에서 정한다.

주3)

[별표 10] 관리종목 지정 및 해제 시기

지정사유
지정 시기
해제 시기
비고

5) 시가총액 미달(규정 제53조제1항제5호, 제67조 제1항제2호
해당 사유가 확인된 날의 다음날
시가총액 규정 제54조제1항제12호에서 정하는 기준 이상인 상태가 45일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 이상 계속된 날의 다음날
2026.7.1 시행

다음을 모두 충족하는 날의 다음 날(1) 시가총액이 규정 제54조제1항제12호가목에서 정하는 기준 이상인 상태가 10일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 이상 계속될 경우(2) 시가총액이 규정 제54조제1항제12호나목에서 정하는 기준 이상인 일수가 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 이상일 것
2026.3.16 시행

주4)
당사는 2026년 06월 26일 시가총액 미달 조건에 의해 관리종목으로 지정된 바, 관리종목 해제는 다음을 모두 충족하는 날의 다음 날 됩니다.(1) 시가총액이 규정 제54조제1항제12호가목에서 정하는 기준(200억원) 이상인 상태가 10일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 이상 계속될 경우(2) 시가총액이 규정 제54조제1항제12호나목에서 정하는 기준(200억원) 이상인 일수가 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 이상일 것

주5)

상기 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생으로 인한 거래정지와 관련한 자세한 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 기타위험 -

가. 환기종목, 관리종목 지정으로 인한 상장폐지,투자자 지분가치 훼손 위험"을 참고하시기 바라며, 향후 이를 기한 내에 해소하지 못한다면, 상장적격성 실질심사 및 상장폐지까지 이어질 가능성이 존재합니다.투자자 여러분들께서는 당사의 재무적 상황 및 시가총액, 주가추이 등에 따라 관리종목 지정 및 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있다는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
2,000,000
500
1,097
2,194,000,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 08월 03일 ~ 2026년 08월 04일
2026년 08월 06일
2026년 07월 30일
2026년 08월 05일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
2,194,000,000

발행제비용
36,300,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】

1) 당사의 금번 유상증자는 30억원 미만의 소액공모(일반공모방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 신주의 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율20%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다. (단, 기준주가의 호가단위 미만은 절상한다.)3) 공모결과 총 청약주식수가 총 모집주식수에 미달할 경우에는 청약주 식수대로 배정하고, 청약미달분은 미발행 처리합니다.4) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.5) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.6) 상기 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생으로 인한 거래정지와 관련한 자세한 내용은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 기타위험 -

가. 환기종목, 관리종목 지정으로 인한 상장폐지,투자자 지분가치 훼손 위험"을 참고하시기 바랍니다.7) 상기사항 포함하여 신주발행과 관련된 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용

(단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식 보통주
2,000,000
500
1,097
2,194,000,000
일반공모

주1)
상기 발행주식수 및 확정발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 20%를 적용하여 산정하였습니다.

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2026년 07월 30일
이사회 결의일

2026년 08월 03일 ~ 08월 04일
주식 청약일

2026년 08월 06일
주금 납입일

2026년 08월 25일
주권 상장 및 유통 예정일

주)
상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으니, 유의하시기 바랍니다.

2. 공모방법

[공모방법: 일반공모]

모 집 대 상
주 수(주)
비율(%)
비 고

일 반 모 집
2,000,000
100%
-

합 계
2,000,000
100%
-

가. 공모방식
금번 유상증자는 일반공모방식으로 진행되며, 공모청약결과 총 청약주식수가 총 모집주식수에 미달할 경우에는 청약주식수대로 배정하고, 청약미달분은 미발행 처리합니다.

나. 일반공모의 근거 규정

제12조(신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매·자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 공모가격 결정방법

가. 발행가액 산정방법

확정 발행가액은「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제1항에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 20% 할인된 금액을 확정 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

(단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
2,000,000

주당 모집(매출) 가액
1,097

모집(매출) 총액
2,194,000,000

청 약 단 위

일반공모의 최소 청약 단위는 100주로 하며, 다음과 같이 결정하였습니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구 분
청약단위

100주 이상
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
100,000주 단위

청약기일
개시일
2026년 08월 03일

종료일
2026년 08월 04일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2026년 08월 06일

배당기산일
2026년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

청약 공고
2026년 07월 30일
(주)엑시온그룹 홈페이지(http://exiongroup.co.kr)

SK증권(주) 홈페이지(http://www.sks.co.kr)

배정 공고
2026년 08월 05일
SK증권(주) 홈페이지(http://www.sks.co.kr)

다. 청약방법
1) 소정의 주식청약서 2부를 작성하고 기명날인한 후, 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약합니다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자여야 합니다.3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약종료일(2026년 08월 04일)에 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.4) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.5) 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.
라. 청약취급처
1) 청약취급처: SK증권㈜ 본/지점, HTS, MTS 등2) 주금납입은행:

신한은행 역삼동금융센터지점

마. 청약결과 배정방법1) 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우 다음과 같이 배정합니다.(가) 1단계 배정: 총청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사 6입을 원칙으로 안분배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다.

(나) 2단계 배정: 1단계 배정 후 최종 잔여주식이 있는 경우 최고청약자로부터 순차적으로 우선 배정하되 동순위 최고청약자가 최종잔여주식보다 많은 경우 추첨에 의해 배정합니다.2) 총 청약주식수가 공모주식수를 초과하여 초과청약금이 발생한 경우 그 초과 청약증거금은 각 청약자의 환불계좌로 입금합니다.

3) 실권주 처리: 총 청약주식수가 공모주식수에 미달하는 경우에는 청약주식대로 배정하고, 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행처리 합니다.

바. 주권 상장 및 유통개시에 관한 사항

구 분
내 용

주권 상장 및 유통개시예정일
2026년 08월 25일

※ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제313조 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당 청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.

※ 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제309조 제5항예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권 등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 한국예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

사. 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항

1) 청약증거금은 납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.2) 또한, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제117조의8에 따라 SK증권㈜와 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약대행계약(청약사무위탁계약)을 체결하였습니다. 이에 따라 해당 청약증거금에 대한 초과청약금 반환 전까지 초과청약금의 인출목적 외 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 배정주식을 초과한 청약증거금은 2026년 08월 06일에 반환할 예정입니다.3) 청약주식수가 모집주식수를 초과하여 미배정에 따라 반환해야 할 청약증거금이 발생할 경우 반환통지는 2026년 08월 05일 SK증권㈜ 홈페이지(http://www.sks.co.kr)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.4) 청약증거금 반환일: 2026년 08월 06일

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하시기 바랍니다.2) 상세한 내용은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)을 참조하시기 바랍니다.3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 1주당 액면금액

제5조(주식)

① 회사가 발행할 주식 총수는 1,000,000,000주로 하고, 주식 1주의 금액은 500원으로 한다.② 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 四拾萬(400,000)주로 한다.③ 회사가 발행할 주식은 보통주식과 종류주식으로 한다.④ 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

2. 신주인수권에 관한 사항

제
12조(신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매·자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 배당에 관한 사항

제46조(이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액

제47조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 제11조 제2항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제45조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

4. 의결권에 관한 사항

제23조(주주총회의 결의방법)

주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

제24조(의결권의 행사)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. 이 경우 대리인은 주주총회에서 그 대리권을 증명하는 서면을 회사에 제출하여야 한다.③ (삭제 2012.03.30)④ (삭제 2012.03.30)

제25조(의결권의 불통일 행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일을 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나, 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제26조(주주총회의 의사록)

주주총회 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하기 위하여 의사록을 작성하고, 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점과 지점에 비치한다

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

■ 금번 당사의 소액공모(일반공모) 유상증자에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 하시기 바랍니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.

■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

가. 국내외 경기변동에 따른 불확실성 관련 위험당사가 영위하는 하이테크 사업은 배관시공 부문에 특화된 전문건설업이며, 반도체 및 디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반 시설 등 산업 설비를 대상으로 기계설비 공사를 전문으로 수행하는 사업입니다. 이에 따라 발주처의 설비투자 계획이 선행되어야 매출이 발생하는 특성을 보이고 있어,
전방산업인 반도체 등 산업설비 투자 및 국내 건설경기의 동향이 당사 실적에 중요한 요소로 작용합니다. 반도체 등 산업설비 투자는 국내외 경기변동에 영향을 받으므로, 국내외 경기변동에 따라 당사의 실적이 변동될 위험이 존재
합니다. 글로벌 및 국내 경기는
중동 지역 지정학적 리스크의 재점화 가능성, 국제유가 변동성, AI 관련 투자·밸류에이션 조정 가능성 등으로 불확실성이 상존하는 상황입니다. 이러한 불확실성은 원자재 가격 및 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 당사의 하이테크 사업부문에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 경우 매출의 대부분이 국내에서 발생하나, 당사의 전방산업의 수요 확대는 글로벌 밸류체인의 영향을 받으므로 향후 국내외 경기 침체 심화가 당사 영업환경에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 하이테크 사업은 배관시공 부문에 특화된 전문건설업이며, 반도체 및 디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반 시설 등 산업 설비를 대상으로 기계설비 공사를 전문으로 수행하는 사업입니다. 이에 따라 발주처의 설비투자 계획이 선행되어야 매출이 발생하는 특성을 보이고 있어, 전방산업인 반도체 등 산업설비 투자 및 국내 건설경기의 동향이 당사 실적에 중요한 요소로 작용합니다. 반도체 등 산업설비 투자는 국내외 경기변동에 영향을 받으므로, 국내외 경기변동에 따라 당사의 실적이 변동될 위험이 존재합니다.
1. 글로벌 경기 동향2026년 7월 국제통화기금(IMF)은 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에서 2026년 세계 경제성장률을 2026년 4월 전망 대비 0.1%p 하향된 3.0%로 2027년 세계 경제성장률은 2026년 4월 전망 대비 0.2%p 상향된 3.4%로 전망하였습니다. 국제통화기금은 세계경제가 중동전쟁에 따른 공급충격과 인공지능(AI) 주도 기술사이클이라는 상반된 두 기류의 영향을 받고 있다고 평가하면서 국가별 성장률은 중동전쟁 노출도와 AI 기술 밸류체인 편입 여부에 따라 차별화될 것으로 진단하였습니다.또한, 세계경제 리스크가 4월보다 균형적이나 아직 하방요인이 우세하다고 진단하면서, 중동정세 불확실성, 무역 분절화, 일부 국가의 정책 여력 약화 등 리스크에 유의할 필요가 있다고 언급했하였으며, AI의 경우, 효율성 향상을 통해 성장에 기여할 수 있으나, 기대 반전시 소비·금융을 위축시키는 하방요인으로도 작용할 수 있다고 평가하였습니다.2026년 7월 IMF가 제시한 세계 성장률 전망치는 다음과 같습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p.)

경제성장률
2025년
2026년(E)
2027년(E)

2026.4월(A)
2026.7월(B)
조정폭(B-A)
2026.4월

세계
3.3
3.1
3.3
+0.2
3.2

선진국
1.7
1.6
1.8
+0.2
1.7

미국
2.1
2.1
2.4
+0.3
2.0

유로존
1.4
1.1
1.3
+0.2
1.4

독일
0.2
0.9
1.1
+0.2
1.5

일본
1.1
0.6
0.7
+0.1
0.6

영국
1.4
1.3
1.3
-
1.5

캐나다
1.6
1.5
1.6
+0.1
1.9

한국
1.0
1.8
1.9
+0.1
2.1

신흥개도국
4.4
4.0
4.2
+0.2
4.1

중국
5.0
4.2
4.5
+0.3
4.0

인도
7.3
6.2
6.4
+0.2
6.4

자료 : IMF, World Economic Outlook(2026.07)주) 2026년, 2027년의 경제성장률은 전망치

2, 국내 경기 동향

한국은행이 2026년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제는 추가경정예산 등 정부 정책과 반도체 수출 호조 등에 힘입어 2026년 2월 전망치(2.0%)를 큰 폭 상회하는 2.6% 성장할 것으로 전망하였습니다. 한국은행은 이를 두고 '중동發 물가 충격, 반도체 주도 성장'이라는 표현으로 현재의 경기 국면을 요약하였으며, 중동發 충격에도 반도체 경기 호조에 힘입어 성장세가 확대된 것으로 평가하였습니다.

물가 측면에서는, 소비자물가 상승률이 2월 전망치(2.2%)를 크게 상회하는 2.7%를 기록할 것으로 전망되었으며, 이는 유가 충격의 직·간접적 영향과 경기 개선에 따른 수요 압력 확대가 점차 반영된 결과로 설명됩니다. 실제로 2026년 6월 소비자물가 상승률은 전월보다 소폭 높은 3.2%를 기록하여, 유가발 물가 상방압력이 이어지고 있음을 확인할 수 있습니다.

세부 부문별로 살펴보면, 민간소비는 중동 전쟁에 따른 물가 상승 부담에도 불구하고 소득 여건 개선과 정부 지원 정책에 힘입어 회복 기조를 이어가는 것으로 나타나고 있으며, 설비투자는 비반도체 부문의 미약한 흐름에도 불구하고 반도체 부문의 견조한 투자 수요에 힘입어 비교적 높은 증가율을 나타내는 것으로 파악됩니다. 건설투자는 중동 전쟁에 따른 공사비 상승 영향으로 회복이 지연되며 부진한 흐름을 이어가고 있으나, 점차 증가세가 확대될 것으로 예상됩니다. 수출은 반도체 수출 호조에 힘입어 견조한 증가세를 지속할 것으로 예상됩니다.

한국은행은 전망경로상에는 반도체 경기와 중동전쟁 관련 불확실성이 높은 상황이라고 평가하면서, 향후 국제유가 및 호르무즈 해협 정상화 시점, 반도체 경기 사이클의 지속 가능성이 국내 성장·물가 경로의 핵심 변수가 될 것으로 진단하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구 분
2025년
2026년(E)
2027년(E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP 성장률
1.0
3.3
2.0
2.6
1.6
2.6
2.1

소비자물가 상승률
2.1
2.5
3.0
2.7
2.4
2.1
2.3

민간소비
1.3
2.6
1.5
2.0
1.8
2.3
2.1

건설투자
-9.8
-0.4
1.6
0.6
1.3
1.7
1.5

설비투자
2.0
4.4
4.3
4.4
2.6
2.8
2.7

지식재산생산물투자
2.9
2.8
4.1
3.5
3.6
2.4
3.0

재화수출
3.2
7.5
2.4
4.9
1.2
5.3
3.3

재화수입
1.9
3.9
2.1
3.0
3.7
3.4
3.5

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2026.05)주1) 전년동기대비 기준주2) 2026년, 2027년의 경우 전망치

다만, 위와 같은 국내외 주요 기관의 경제 전망치 상향에도 불구하고, 글로벌 및 국내 경기는 중동 지역 지정학적 리스크의 재점화 가능성, 국제유가 변동성, AI 관련 투자·밸류에이션 조정 가능성 등으로 불확실성이 상존하는 상황입니다. 이러한 불확실성은 원자재 가격 및 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 당사의 하이테크 사업부문에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 경우 매출의 대부분이 국내에서 발생하나, 당사의 전방산업의 수요 확대는 글로벌 밸류체인의 영향을 받으므로 향후 국내외 경기 침체 심화가 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

나. 전방산업(반도체 등 산업설비 투자ㆍ건설경기)의 성장 둔화에 따른 위험
당사는 2025년 8월 (주)엠제이테크와의 소규모합병을 통해 기계설비 DUCT 및 배관공사 사업(이하 "하이테크 사업부문")과 산업용 로봇 설치 사업(로봇자동화 사업부문)을 당사의 직접 사업부문으로 편입하였습니다. 엠제이테크는 종속기업이 아닌 당사에 흡수합병된 사업부문으로, 2026년 1분기 기준 하이테크 사업부문 매출액은 약 209억원으로 당사 전체 매출액(약 211억원)의 98.9%를 차지하는 당사의 핵심 사업입니다. 하이테크 사업부문은 반도체ㆍ2차전지ㆍ디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반시설 등 산업설비를 대상으로 배관 및 환기ㆍ공조(DUCT) 설비 시공을 전문으로 하며, 종합건설사 또는 발주처로부터 도급ㆍ하도급 형태로 수주를 받는 구조입니다.
이에 따라 발주처의 설비투자 계획이 선행되어야 매출이 발생하는 특성을 보이고 있어, 전방산업인 반도체 등 산업설비 투자 및 국내 건설경기의 동향이 당사 실적에 중요한 요소로 작용합니다.

당사는 2025년 8월 (주)엠제이테크와의 소규모합병을 통해 기계설비 DUCT 및 배관공사 사업(이하 "하이테크 사업부문")과 산업용 로봇 설치 사업(로봇자동화 사업부문)을 당사의 직접 사업부문으로 편입하였습니다. 엠제이테크는 종속기업이 아닌 당사에 흡수합병된 사업부문으로, 2026년 1분기 기준 하이테크 사업부문 매출액은 약 209억원으로 당사 전체 매출액(약 211억원)의 98.9%를 차지하는 당사의 핵심 사업입니다. 하이테크 사업부문은 반도체ㆍ2차전지ㆍ디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반시설 등 산업설비를 대상으로 배관 및 환기ㆍ공조(DUCT) 설비 시공을 전문으로 하며, 종합건설사 또는 발주처로부터 도급ㆍ하도급 형태로 수주를 받는 구조입니다. 이에 따라 발주처의 설비투자 계획이 선행되어야 매출이 발생하는 특성을 보이고 있어, 전방산업인 반도체 등 산업설비 투자 및 국내 건설경기의 동향이 당사 실적에 중요한 요소로 작용합니다.

[(주)엠제이테크 소규모 합병 결정 공시]

회사합병 결정

1. 합병방법
(주)엑시온그룹이 (주)엠제이테크를 흡수합병- 존속회사 : (주)엑시온그룹- 소멸회사 : (주)엠제이테크

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보

3. 합병의 중요영향 및 효과
1) 회사의 경영에 미치는 영향본 보고서 제출일 현재 (주)엑시온그룹은 (주)엠제이테크의 지분을 100% 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)엑시온그룹은 존속회사로 계속남아 있게되며, 피합병회사 (주)엠제이테크는 합병 후 소멸됩니다.본 합병으로 발행하는 신주는 없으며, 본 합병 완료 후 (주)엑시온그룹의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없습니다.2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 연결실체 관점에서는 존속회사인 (주)엑시온그룹의 재무 및 영업에 유의적 영향을 미치지는 않으며, 합병을 통해 규모의 경쟁력 확보 및 운영효율성 제고를 통해 회사의 수익성 강화 및 재무구조 개선등의 시너지를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

4. 합병비율
(주)엑시온그룹 : (주)엠제이테크 = 1.0000000 : 0.0000000

[주요 매출 등의 현황]

(단위 : 백만원, %)

업부문
매출유형
품 목
수출/내수
제26기 1분기
제25기
제24기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

하이테크 부문(엠제이테크 지점)
공사매출
배관설비
내수
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

기타매출
기타
내수
0
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

로봇자동화 부문

(엠제이테크 지점)

공사매출
로봇설치
내수
9
0.0%
1,404
5.9%
-
-

용역매출
AS 등 기타
내수
2
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
11
0.1%
1,404
5.9%
-
-

브랜드 마켓 부문

(위즈위드)

상품매출
상품판매
내수
123
0.6%
1,294
5.4%
3,869
80.2%

용역매출
상품판매수수료 등
내수
40
0.2%
227
0.9%
657
13.6%

운송매출
국제복합운송수수료 등
내수
0
0.0%
0
0.0%
1
0.0%

소계
163
0.8*
1,521
6.3%
4,527
93.8%

커머스 인프라 부문

(EDGE N2N 서비스)

용역매출
상품판매수수료 등
내수
0
0.0%
7
0.0%
17
0.4%

임대매출
임대매출
내수
48
0.2%
240
1.0%
200
4.2%

소계
48
0.2%
247
1.0%
218
4.5%

이산화탄소포집부문((주)카본코리아) (주1)
용역매출
이산화탄소포집
내수
-
-
-
-
81
1.7%

소계
-
-
-
-
81
1.7%

합 계
21,127
100.0%
24,004
100.0%
4,825
100.0%

주1) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였으나, 2025년 05월 19일 보유 지분 전부를 매각하여 당사의 종속회사에서 제외하였습니다.

1. 국내 건설ㆍ배관 시공 시장 동향

국내 건설경기는 2023년부터 2025년까지 위축 양상을 보였으나, 정부의 SOC 예산 확대 및 공공주택 공급 확대 기조에 따라 2026년 이후 완만한 회복세가 예상됩니다. 한국건설산업연구원의 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」보고서에 따르면, 2026년 국내 건설수주는 전년 대비 4.0% 증가한 약 231.2조원, 건설투자는 2.0% 증가한 약 269~270조원 규모를 기록할 것으로 전망되며, 정부의 2026년 SOC 예산은 전년 대비 7.9% 증가한 27.5조원, 국토교통부 예산은 역대 최대인 62.8조원으로 편성되어 공공 부문이 회복의 핵심 동력이 될 것으로 분석됩니다.

[국내 건설수주ㆍ투자 및 정부 예산 전망(2026년)

(단위 : 조원, %)

구 분
2026년(E)
전년대비

국내 건설수주
약 231.2조원
+4.0%

국내 건설투자
약 269~270조원
+2.0%

정부 SOC 예산
27.5조원
+7.9%

국토교통부 예산
62.8조원
역대 최대

출처 : 한국건설산업연구원, 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」(2025.12)

다만, 건설공사비지수는 2026년 5월(잠정) 137.67로 역대 최고 수준을 유지하고 있어 원가 부담이 여전한 리스크 요인으로 작용하고 있으며, 숙련 기능공의 고령화 및 신규 진입자 감소로 건설업 취업자 수는 2026년 1분기 기준 189.5만 명으로 2025년 194만명 대비 2.3% 감소하여 시공 인력 부족 현상도 심화되고 있습니다. 또한 지방 부동산 경기 부진이 지속될 경우 일반 건축 배관공사 수요는 상대적으로 위축될 수 있어, 산업 플랜트ㆍ반도체 설비 중심의 고부가가치 배관공사 수요와 일반 건축 배관공사 수요 간의 양극화가 진행될 가능성이 있습니다.

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2012년
24,955
1,797
7.2
826
3.2

2013년
25,299
1,780
7.0
808
3.1

2014년
25,897
1,829
7.1
939
3.5

2015년
26,178
1,854
7.1
976
3.6

2016년
26,409
1,869
7.1
1,009
3.7

2017년
26,725
1,988
7.4
1,023
3.7

2018년
26,822
2,034
7.6
1,073
3.8

2019년
27,123
2,020
7.4
1,063
3.8

2020년
26,904
2,016
7.5
1,108
4.0

2021년
27,273
2,090
7.7
1,037
3.7

2022년
27,808
2,097
7.5
866
3.0

2023년
28,416
2,114
7.4
787
2.7

2024년
28,576
2,065
7.2
823
2.8

2025년
28,769
1,940
6.7
830
2.8

2026년 1분기
28,398
1,895
6.7
1,029
3.5

출처 : 대한건설협회 주요건설통계(2026년 1/4분기)

2. 반도체 등 산업설비 투자 전망

하이테크 사업부문의 핵심 매출 기반인 반도체 플랜트 관련 발주는 반도체 산업의 설비투자 사이클에 크게 좌우됩니다.

삼일PwC가 발표한 「Semiconductor and Beyond: 글로벌 반도체 산업 전망 2026」에 따르면, 글로벌 반도체 시장 규모는 2024년 약 6,270억 달러에서 2030년 1조 300억 달러 이상으로 확대되어 연평균 8.6%의 성장이 전망되고 있습니다. 특히 생성형 AI 서비스 확산에 힘입어 서버 및 네트워크용 반도체가 연평균 11.6%로 가장 높은 성장률을 기록할 것으로 예상되며, 전기차 및 자율주행 기술 발전에 따른 자동차용 반도체도 연평균 10.7% 성장할 것으로 전망됩니다. 이러한 수요 확대에 대응하기 위해 2024년부터 2030년까지 글로벌 반도체 설비투자(CAPEX)는 누적 1.5조 달러를 초과할 것으로 예상되며, 이 중 미국은 로직 반도체, 한국은 메모리 반도체 분야를 중심으로 대규모 투자를 지속할 것으로 분석되고 있습니다. 아울러 웨이퍼 생산능력은 2024년 대비 연평균 9.1% 확대되어 2030년에는 월 4,500만장 이상(200mm 환산 기준) 규모에 이를 것으로 전망되는 등, 신규 Fab 및 클린룸 증설 투자가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다.

[글로벌 반도체 시장 규모 전망]

24 ~ 30 반도체 시장 규모.jpg
글로벌 반도체 시장 규모 전망(2024 ~ 2030 )

출처 : PwC 삼일 회계법인(글로벌 반도체 산업 전망 2026)

[글로벌 반도체 Fab 투자 전망]

글로벌 반도체 fab 투자 전망(2024 ~ 2030f).jpg
글로벌 반도체 fab 투자 전망(2024 ~ 2030f)

출처 : PwC 삼일 회계법인(글로벌 반도체 산업 전망 2026)

한편 한국수출입은행 해외경제연구소의 「2026년 반도체산업 수출 전망」에 따르면, 2026년 반도체 수출은 전년 대비 11% 증가한 1,880억달러 내외로 역대 최대 수출 기록을 갱신할 것으로 전망하였습니다. 삼일PwC가 발표한 「2026 글로벌 반도체 산업 전망」설문조사에서도 응답기업의 66%가 2026년 설비투자 확대 계획을 밝힌 바 있어, 이러한 신규 라인 증설 및 클린룸 배관·덕트 공사 발주 확대는 당분간 당사 하이테크 사업부문의 수주 환경에 우호적으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[국내 반도체 수출 현황 및 전망]

반도체 수출 현황 및 전망.jpg
반도체 수출 현황 및 전망

출처 : 한국수출입은행 해외경제연구소(2026년 반도체산업 수출 전망)

그러나 이러한 전망에도 불구하고 반도체 경기는 대내외 거시경제 여건, 메모리 가격 사이클, AI 관련 투자 수요의 지속가능성 등에 따라 변동성이 큰 산업으로, 반도체 제조사들의 설비투자 계획이 축소되거나 신규 라인 증설 일정이 연기될 경우 당사 하이테크 사업부문의 수주 물량 및 매출 성장세가 위축될 수 있습니다. 특히 첨단 패키징(칩렛, 2.5D/3D 적층) 전환 및 지정학적 요인에 따른 공급망 재편 등 반도체 산업의 구조적 변화가 진행되고 있어, 설비투자의 시기와 지역별 배분에 변동성이 확대될 가능성도 존재합니다. 당사 매출의 절대 다수가 특정 반도체ㆍ플랜트 대형 고객사의 발주 물량에 의존하고 있는 만큼, 전방산업인 반도체 설비투자 경기의 둔화는 당사 실적에 직접적이고 즉각적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[주요재무사항 총괄표]

IFRS 연결 및 별도기준
(단위 : 백만원, %)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
비고

연결
별도
연결
별도
연결
별도
연결
별도

외부감사인
-
대주회계법인
삼덕회계법인
한영회계법인
-

감사의견
-
적정
적정
적정
-

(계속기업불확실성관련의견표명)
-
존재(주1)
미해당
미해당
-

1.자산총계
-
89,151
-
77,533
-
58,140
-
45,206
-

유동자산
-
29,284
-
18,649
-
27,118
-
36,929
-

비유동자산
-
59,866
-
58,884
-
31,022
-
8,277
-

2.부채총계
-
51,310
-
39,487
-
13,124
-
3,368
-

유동부채
-
50,656
-
34,701
-
12,260
-
3,199
-

비유동부채
-
654
-
4,786
-
864
-
169
-

3.자본총계
-
37,841
-
38,046
-
45,016
-
41,839
-

지배기업 귀속 자본
-
37,841
-
38,046
-
45,457
-
41,839

자본금
-
23,241
-
23,241
-
17,597
-
12,913
-

비지배지분
-
-
-
-
-
(441)
-
-

4.부채비율(%)
-
135.59%
-
103.79%
-
29.15%
-
8.05%
부채총계÷자본총계

5.유동비율(%)
-
57.81%
-
53.74%
-
221.19%
-
1,154.36%
유동자산÷유동부채

6.총차입금
-
10,461
-
11,087
-
2,674
-
0
유동성차입금+비유동성차입금

유동성차입금
-
10,461
-
7,219
-
2,674
-
0
유동성차입금+유동성장기차입금

비유동성차입금
-
0
-
3,868
-
0
-
0
-

총차입금의존도(%)
-
11.73%
-
14.30%
-
4.60%
-
0.00%
총차입금÷자산총계

유동성차입금비중(%)
-
100.00%
-
65.11%
-
100.00%
-
-
유동성차입금÷총차입금

7.영업활동현금흐름
-
(538)
-
(9,111)
-
(9,577)
-
485
-

영업활동현금흐름총부채비율(%)
-
(1.05%)
-
(23.07%)
-
(72.98%)
-
14.40%
영업활동현금흐름÷부채총계

8.투자활동현금흐름
-
(40)
-
2,598
-
(15,388)
-
6,635
-

9.재무활동현금흐름
-
6,236
-
3,625
-
17,245
-
(470)
-

10.현금성자산
-
6,779
-
1,121
-
4,009
-
11,722
현금및현금성자산+단기금융상품

11.순차입금
-
3,682
-
9,966
-
(1,335)
-
(11,722)
총차입금-현금및현금성자산

순차입금의존도(%)
-
4.13%
-
12.85%
-
(2.30%)
-
(25.93%)
순차입금÷자산총계

12.매출액
-
21,127
-
24,004
-
4,744
-
4,647
-

13.매출원가
-
19,209
-
22,160
-
3,823
-
4,025
-

매출원가율(%)
-
90.92%
-
92.32%
-
80.58%
-
86.63%
매출원가÷매출액

14.영업이익(손실)
-
(479)
-
(5,909)
-
(10,079)
-
(11,567)
-

영업이익률(%)
-
(2.27%)
-
(24.61%)
-
(212.46%)
-
(248.93%)
영업이익÷매출액

15.금융수익
-
429
-
2,563
-
4,369
-
4,128
-

16.금융비용
-
293
-
2,147
-
338
-
18
-

17.기타이익
-
126
-
614
-
1,583
-
895
-

18. 관계기업투자손익
-
29
-
(1,780)
-
(6,253)
-
(944)

19.기타비용
-
17
-
15,547
-
5,191
-
7,723
-

이자비용
-
293
-
763
-
218
-
18
-

이자보상배수(배)
-
(1.63)
-
(7.74)
-
(46.30)
-
(628.22)
영업이익÷이자비용

20.법인세비용차감전계속사업이익(손실)
-
(205)
-
(22,205)
-
(15,909)
-
(15,229)
-

21.법인세비용
-
-
-
-
-
-
-
61
-

22. 당기순이익(손실)
-
(205)
-
(22,406)
-
(17,909)
-
(15,290)
-

당기순이익률(%)
-
(0.97%)
-
(93.34%)
-
(377.50%)
-
(329.05%)
당기순이익÷매출액

주1) 2025 사업연도에 대해 유동부채가 유동자산을 16,053백만원 초과하고 당기순손실 22,406백만원이 발생하여 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재한다는 감사인의 강조사항이 존재합니다.

가. 매출액 및 수익성 관련 위험
당사는 2025년 8월 ㈜엠제이테크와의 소규모 합병을 통해 기존 온라인 쇼핑몰(브랜드 마켓 부문, 위즈위드) 중심의 사업구조에서 하이테크(배관설비) 및 로봇자동화 사업부문을 신규 편입하였습니다. 이에 따라 제25기(2025년) 매출액은 240.0억원으로 전년(제24기 47.4억원) 대비 406.0% 증가하였고, 제26기 1분기(2026.1~3월) 매출액도 211.3억원으로 전년 동기(10.9억원) 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 이는 대형 배관공사 프로젝트의 진행률에 따른 매출 인식에 기인합니다. 매출총이익률의 경우, 2023년 13.37%, 2024년 19.42%를 기록한 이후 2025년에는 대형 배관공사 계약의 원가 반영으로 7.68%까지 하락하였으며, 2026년 1분기에는 9.08%를 기록하여 전년 동기(2025년 1분기 31.46%) 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다. 이는 하이테크 부문의 특성상 배관 시공업 특유의 높은 원가율 구조로 인해 매출총이익률은 하락한 추세를 보이고 있습니다. 판매비와관리비의 경우, 2023년 약 122억원, 2024년 약 110억원, 2025년 약 78억원으로 감소하는 추세를 보였으며, 2026년 1분기에는 약 24억원을 기록하였습니다. 매출 확대 효과로 매출액 대비 판매비와관리비 비중은 점차 낮아지고 있으나, 절대 규모는 여전히 부담 요인으로 작용하고 있습니다. 영업손실의 경우, 2023년 약 116억원(영업이익률 -248.94%), 2024년 약 101억원(-212.48%)의 대규모 손실을 기록한 이후, 2025년에는 하이테크 부문 매출 확대에 힘입어 영업손실 규모가 약 59억원(-24.61%)으로 축소되었습니다. 2026년 1분기에는 영업손실이 약 5억원(-2.27%) 수준까지 개선되어 전년 동기(2025년 1분기 영업손실 약 19억원, -178.77%) 대비 적자 폭이 크게 축소되었습니다. 다만 당기순손실의 경우, 매출 확대 및 영업손실 축소에도 불구하고 2025년 약 224억원(당기순이익률 -93.34%)의 대규모 손실이 발생하였는데, 이는 영업외손익 부문에서 기타비용(약 155억원) 등 대규모 손상차손·평가손실이 반영된 데 기인합니다. 2023년 약 153억원, 2024년 약 179억원의 순손실에 이어 2025년 순손실 규모가 오히려 확대된 것입니다. 2026년 1분기에는 순손실이 약 2억원(-0.97%) 수준으로 대폭 축소되어 전년 동기(2025년 1분기 순손실 약 27억원, -249.77%) 대비 개선된 모습을 보이고 있으나, 최근 1개 분기 실적만으로 향후 지속적인 흑자 전환 가능성을 단정하기는 어렵습니다.

당사는 상기와 같이 2025년 8월 하이테크·로봇자동화 부문 편입을 통해 외형 성장을 도모하고 있으나,
하이테크 부문의 특성상 대형 프로젝트의 수주 및 진행률에 따라 매출과 손익의 분기별 변동성이 크며, 배관재 등 원자재 가격 변동성, 기타비용으로 반영되는 손상차손 등 영업외 요인에 따라 수익성이 크게 좌우될 수 있습니다. 또한 향후 건설경기 둔화, 수주 경쟁 심화 및 원자재 가격 상승 등이 발생할 경우 당사의 수익성은 더욱 악화될 수 있습니다.
투자자분들께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

당사는 2025년 8월 ㈜엠제이테크와의 소규모 합병을 통해 기존 온라인 쇼핑몰(브랜드 마켓 부문, 위즈위드) 중심의 사업구조에서 하이테크(배관설비) 및 로봇자동화 사업부문을 신규 편입하였습니다. 이에 따라 제25기(2025년) 매출액은 240.0억원으로 전년(제24기 47.4억원) 대비 406.0% 증가하였고, 제26기 1분기(2026.1~3월) 매출액도 211.3억원으로 전년 동기(10.9억원) 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 당사의 사업부문별 매출 현황은 아래와 같습니다.

[사업부문별 매출 현황]

(K-IFRS 별도기준)
(단위: 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
수출/내수
제26기 1분기
제25기
제24기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

하이테크 부문(엠제이테크 지점)
공사매출
배관설비
내수
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

기타매출
기타
내수
0
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

로봇자동화 부문

(엠제이테크 지점)

공사매출
로봇설치
내수
9
0.0%
1,404
5.9%
-
-

용역매출
AS 등 기타
내수
2
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
11
0.1%
1,404
5.9%
-
-

브랜드 마켓 부문

(위즈위드)

상품매출
상품판매
내수
123
0.6%
1,294
5.4%
3,869
80.2%

용역매출
상품판매수수료 등
내수
40
0.2%
227
0.9%
657
13.6%

운송매출
국제복합운송수수료 등
내수
0
0.0%
0
0.0%
1
0.0%

소계
163
0.8*
1,521
6.3%
4,527
93.8%

커머스 인프라 부문

(EDGE N2N 서비스)

용역매출
상품판매수수료 등
내수
0
0.0%
7
0.0%
17
0.4%

임대매출
임대매출
내수
48
0.2%
240
1.0%
200
4.2%

소계
48
0.2%
247
1.0%
218
4.5%

이산화탄소포집부문((주)카본코리아) (주1)
용역매출
이산화탄소포집
내수
-
-
-
-
81
1.7%

소계
-
-
-
-
81
1.7%

합 계
21,127
100.0%
24,004
100.0%
4,825
100.0%

당사의 최근 3개년 수익성 현황은 다음과 같습니다.

[수익성 현황]

(단위: 백만원,%)

구 분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년

매출액
21,127
24,004
4,744
4,647

매출원가
19,209
22,160
3,823
4,025

매출원가율
90.92%
92.32%
80.58%
86.63%

매출총이익
1,919
1,844
921
621

매출총이익률
9.08%
7.68%
19.42%
13.37%

판매비와관리비
2,398
7,753
11,001
12,188

판매비와관리비 비율
11.35%
32.30%
231.88%
262.30%

영업이익
-205
-22,205
-15,909
-15,290

영업이익률
-0.97%
-92.51%
-335.33%
-329.05%

당기순이익
-205
-22,406
-17,909
-15,290

당기순이익률
-0.97%
-93.34%
-377.50%
-329.05%

출처 : 당사 정기보고서

당사의 수익성 현황을 살펴보면, 매출액의 경우, 2023년 약 46억원, 2024년 약 47억원으로 유사한 수준을 유지하였으나, 2025년 8월 하이테크·로봇자동화 부문 편입 효과로 2025년 약 240억원까지 급증하였습니다. 2026년 1분기에는 약 211억원의 매출을 기록하여 전년 동기(2025년 1분기 약 11억원, 하이테크 부문 편입 이전) 대비 큰 폭으로 증가하였는데, 이는 대형 배관공사 프로젝트의 진행률에 따른 매출 인식에 기인합니다.

매출총이익률의 경우, 2023년 13.37%, 2024년 19.42%를 기록한 이후 2025년에는 대형 배관공사 계약의 원가 반영으로 7.68%까지 하락하였으며, 2026년 1분기에는 9.08%를 기록하여 전년 동기(2025년 1분기 31.46%) 대비 낮은 수준을 보이고 있습니다. 이는 하이테크 부문의 특성상 배관 시공업 특유의 높은 원가율 구조로 인해 매출총이익률은 하락한 추세를 보이고 있습니다. 이처럼 당사의 하이테크 부문은 배관재 등 원재료 가격 변동성에 노출되어 있어, 향후 원자재 가격 상승 시 수익성이 추가로 악화될 수 있습니다. 다만, 당사원재료의 가격 변동부분은 하이테크 배관공사의 경우 신규 수주 또는 계약 변경 시에 내역에 반영해오고 있으며, 로봇공사는 현재 로봇의 구매없이 설치공사 용역만을 수행하고 있어, 원재료비가 수익성에 미치는 영향은 타산업군에 비해 적다고 볼 수 있습니다.

판매비와관리비의 경우, 2023년 약 122억원, 2024년 약 110억원, 2025년 약 78억원으로 감소하는 추세를 보였으며, 2026년 1분기에는 약 24억원을 기록하였습니다. 매출 확대 효과로 매출액 대비 판매비와관리비 비중은 점차 낮아지고 있으나, 절대 규모는 여전히 부담 요인으로 작용하고 있습니다.

영업손실의 경우, 2023년 약 116억원(영업이익률 -248.94%), 2024년 약 101억원(-212.48%)의 대규모 손실을 기록한 이후, 2025년에는 하이테크 부문 매출 확대에 힘입어 영업손실 규모가 약 59억원(-24.61%)으로 축소되었습니다. 2026년 1분기에는 영업손실이 약 5억원(-2.27%) 수준까지 개선되어 전년 동기(2025년 1분기 영업손실 약 19억원, -178.77%) 대비 적자 폭이 크게 축소되었습니다.

다만 당기순손실의 경우, 매출 확대 및 영업손실 축소에도 불구하고 2025년 약 224억원(당기순이익률 -93.34%)의 대규모 손실이 발생하였는데, 이는 영업외손익 부문에서 기타비용(약 155억원) 등 대규모 손상차손·평가손실이 반영된 데 기인합니다. 2023년 약 153억원, 2024년 약 179억원의 순손실에 이어 2025년 순손실 규모가 오히려 확대된 것입니다. 2026년 1분기에는 순손실이 약 2억원(-0.97%) 수준으로 대폭 축소되어 전년 동기(2025년 1분기 순손실 약 27억원, -249.77%) 대비 개선된 모습을 보이고 있으나, 최근 1개 분기 실적만으로 향후 지속적인 흑자 전환 가능성을 단정하기는 어렵습니다.

당사는 상기와 같이 2025년 8월 하이테크·로봇자동화 부문 편입을 통해 외형 성장을 도모하고 있으나, 하이테크 부문의 특성상 대형 프로젝트의 수주 및 진행률에 따라 매출과 손익의 분기별 변동성이 크며, 배관재 등 원자재 가격 변동성, 기타비용으로 반영되는 손상차손 등 영업외 요인에 따라 수익성이 크게 좌우될 수 있습니다. 또한 향후 건설경기 둔화, 수주 경쟁 심화 및 원자재 가격 상승 등이 발생할 경우 당사의 수익성은 더욱 악화될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관련 위험

최근 3년간 당사의 유동비율은 2023년 1,154.4%, 2024년 221.2%, 2025년 53.7%, 2026년 1분기 57.8%를 기록하여 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있으며, 부채비율은 2023년 8.0%, 2024년 29.2%, 2025년 103.8%, 2026년 1분기 135.6%를 기록하여 부채비율이 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 당사의 차입금 의존도는 2023년 0.00%, 2024년 4.60%, 2025년 14.30%, 2026년 1분기 11.73%로 절대 수준 자체는 아직 위험 임계치를 하회하고 있으나, 무차입 경영 기조에서 차입금 의존 구조로 빠르게 전환되고 있는 추세이며, 향후 하이테크 부문 프로젝트 확대에 따라 추가 차입이 발생할 경우 재무안정성이 더욱 저하될 수 있습니다.
당사의 이자보상배율은 2023년 -628.25배, 2024년 -46.30배, 2025년 -7.74배, 2026년 1분기 -1.63배(전년 동기 2025년 1분기 -22.32배)로 전 기간에 걸쳐 영업손실이 지속됨에 따라 이자보상배수가 모두 마이너스(음수)를 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생한 손실 규모 자체가 이자비용을 훨씬 상회하여, 현재의 영업실적만으로는 이자비용조차 감당할 수 없는 상황임을 의미합니다.

당사는 상기와 같이 하이테크 부문 편입 이후 유동비율 하락, 부채비율 및 차입금의존도 상승, 이자보상배수 음전(-) 지속 등 재무안정성 지표가 전반적으로 저하된 상황입니다. 특히 2026년 1분기 기준 총차입금 전액이 1년 이내 상환 대상인 유동성차입금으로 분류되어 있어 단기 자금조달 능력에 따라 유동성 리스크가 현실화될 가능성이 있으며, 향후 영업실적 개선이 지연되거나 추가 차입이 발생할 경우 당사의 재무안정성은 더욱 악화될 수 있으니
투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[주요 재무안정성 지표 추이]

IFRS 개별기준
(단위 : 백만원, %)

구 분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년

유동비율
57.8%
53.7%
221.2%
1154.4%

부채비율
135.6%
103.8%
29.2%
8.0%

유동성차입금
10,461
7,219
2,674
0

비유동성차입금
0
3,868
0
0

총차입금
10,461
11,087
2,674
0

차입금의존도
11.7%
14.3%
4.6%
0

출처 : 당사 정기보고서

주1)
유동비율 = 유동자산 ÷ 유동부채

주2)
부채비율 = 부채총계 ÷ 자본총계

주3)
차입금의존도 = 총차입금 ÷ 자산총계

주4)
총차입금 = 유동성차입금 + 비유동성차입금

유동비율(유동자산/유동부채)은 단기 채무 상환능력을 나타내는 지표로, 통상 100% 이상이면 안정적인 수준으로 평가됩니다. 당사는 2023년 1,154.4%로 매우 높은 수준이었으나, 이는 부채 규모 자체가 매우 작았던 시기의 수치이며, 2024년 221.2%, 2025년에는 53.7%로 급격히 하락하여 100%를 하회하였습니다. 2026년 1분기에도 57.8%로 유사한 수준을 유지하고 있는데, 이는 하이테크 부문 편입 이후 매입채무 및 단기성 차입금 등 유동부채가 큰 폭으로 증가하였기 때문으로, 단기 유동성 대응 능력이 상대적으로 저하되었음을 시사합니다.

부채비율(부채총계/자본총계)은 2023년 8.0%로 매우 낮은 수준이었으나, 2024년 29.2%, 2025년 103.8%, 2026년 1분기 135.6%로 지속적으로 상승하고 있습니다. 통상 부채비율 100%를 재무 건전성의 기준선으로 보는 점을 감안할 때, 당사는 이미 이를 상회하는 수준으로 자본 대비 부채 부담이 확대되는 추세에 있습니다.

차입금의 경우, 2023년에는 차입금이 전혀 없었으나(총차입금 0원), 2024년 단기차입금 약 26.7억원이 발생하였고, 2025년에는 하이테크 부문 편입에 따른 M&A 자금조달 및 운영자금 차입 등으로 총차입금이 약 110.9억원(유동성차입금 약 72.2억원, 비유동성차입금 약 38.7억원)까지 급증하였습니다. 2026년 1분기에는 총차입금이 약 104.6억원 수준이나, 기존 비유동성 장기차입금이 전액 유동성 계정으로 대체되어 총차입금 전부가 1년 이내 상환 대상인 유동성차입금으로 분류되어 있어, 단기간 내 상환 또는 차환 부담이 확대된 상황입니다.

차입금의존도(총차입금/총자산)는 통상 30% 이상일 경우 재무구조가 취약한 것으로 평가됩니다. 당사는 2023년 0.00%, 2024년 4.60%, 2025년 14.30%, 2026년 1분기 11.73%로 절대 수준 자체는 아직 위험 임계치를 하회하고 있으나, 무차입 경영 기조에서 차입금 의존 구조로 빠르게 전환되고 있는 추세이며, 향후 하이테크 부문 프로젝트 확대에 따라 추가 차입이 발생할 경우 재무안정성이 더욱 저하될 수 있습니다.

2026년 1분기 기준 당사의 장ㆍ단기 차입금 현황은 다음과 같습니다.

[장ㆍ단기 차입금 현황]

(단위: 원)

구분
차입유형
차입처
연이자율
당분기
전기

단기차입금
한도대출(마이너스통장)
농협은행
5.14%
2,185,000,000
2,300,000,000

한도대출(마이너스통장)
기업은행
6.06%
300,000,000
300,000,000

운영자금대출
기업은행
6.46%
400,000,000
400,000,000

운영자금대출
기업은행
-
-
100,000,000

운영자금대출
신한은행
-
-
100,000,000

운영자금대출
옥호건설
-
143,000,000
143,000,000

운영자금대출
주식회사 컴엔지니어링
-
30,000,000
30,000,000

운영자금대출
주식회사 에프에스
-
50,000,000
100,000,000

운영자금대출
한계수
-
235,000,000
235,000,000

운영자금대출
동일종합가스
-
145,000,000
145,000,000

운영자금대출
이주연
-
420,000,000
620,000,000

운영자금대출
전민수
-
25,000,000
-

소 계
3,933,000,000
4,473,000,000

유동성장기차입금
시설자금대출
기업은행
2.44%
1,250,000,000
1,250,000,000

시설자금대출
기업은행
4.06%
1,000,000,000
1,000,000,000

시설자금대출
기업은행
4.79%
1,540,000,000
1,540,000,000

운영자금대출
우리은행
5.06%
1,509,795,000
1,596,069,000

운영자금대출
기업은행
4.25%
770,000,000
770,000,000

운영자금대출
중소기업진흥공단
2.70%
224,910,000
224,910,000

운영자금대출
중소기업진흥공단
3.19%
150,000,000
150,000,000

운영자금대출
대구은행
5.87%
83,279,680
83,280,000

소 계
6,527,984,680
6,614,259,000

합 계
10,460,984,680
11,087,259,000

출처 : 정기보고서

또한, 당사는 차입금(매입채무 및 기타채무 포함)과 관련하여 투자부동산 및 기타금융자산을 담보로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

[담보제공현황]

IFRS 개별기준
(단위 : 원)

담보제공자산
담보제공자산 장부금액
담보 금액
관련내용
채무/차입금액
우선수익권자

투자부동산
서울 성동구 00에코밸리
2,185,000,000
3,600,000,000
차입금담보(한도대출)
2,185,000,000
농협은행

충남 당진 00건물
9,330,801,518
2,700,000,000
차입금담보
2,250,000,000
기업은행

924,000,000
차입금담보
770,000,000
기업은행

1,848,000,000
차입금담보
1,540,000,000
기업은행

1,008,000,000
채무담보
539,867,290
동000

1,435,701,663
채무담보
315,885,300
삼000

기타금융자산
단기금융상품
36,000,000
158,400,000
차입금담보
400,000,000
기업은행

차입금담보(한도대출)
300,000,000
기업은행

무형자산
무형자산
-
41,639,000
차입금담보
83,279,680
대구은행

전환사채 (주1)
제11회차 전환사채
-
2,000,000,000
원자재 매입대금 담보
900,000,000
㈜ABB로보틱스코리아

(주1) 로봇 장비를 ㈜ABB로보틱스코리아로부터 원활하게 공급받기 위해, 대금 지급 조건(중도금 및 잔금)에 대한 채권확보용 담보를 제공하였습니다.

출처 : 정기보고서

당사의 최근 3개년 이자보상배수 현황은 다음과 같습니다.

[이자보상배수 현황]

IFRS 개별기준
(단위 : 백만원, 배)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년

이자비용
-479
-1,949
-5,909
-10,079

영업이익(손실)
293
87
763
218

이자보상배수(배)
-1.63배
-22.32배
-7.74배
-46.30배

출처 :
당사제공

이자보상배수(영업이익/이자비용)는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 얼마나 감당할 수 있는지를 나타내는 지표로, 통상 1배 미만일 경우 영업이익만으로 이자비용조차 감당하지 못하는 잠재적 부실 징후로 평가됩니다. 당사는 2023년 -628.25배, 2024년 -46.30배, 2025년 -7.74배, 2026년 1분기 -1.63배(전년 동기 2025년 1분기 -22.32배)로 전 기간에 걸쳐 영업손실이 지속됨에 따라 이자보상배수가 모두 마이너스(음수)를 기록하였습니다. 이는 영업활동에서 발생한 손실 규모 자체가 이자비용을 훨씬 상회하여, 현재의 영업실적만으로는 이자비용조차 감당할 수 없는 상황임을 의미합니다.

다만 그 절대값은 2023년 -628.25배에서 2026년 1분기 -1.63배로 지속적으로 축소되고 있는데, 이는 하이테크 부문 편입에 따른 매출 확대로 영업손실 규모가 축소된 반면 차입금 증가에 따라 이자비용은 오히려 증가하였기 때문입니다. 다만 이는 어디까지나 영업손실 자체가 축소된 데 따른 상대적 개선이며, 당사는 여전히 영업이익으로 이자비용을 감당하지 못하는 구조이므로 향후 영업실적이 흑자로 전환되지 않을 경우 이자비용 부담 및 차입금 상환 리스크가 지속될 수 있습니다.

당사는 상기와 같이 하이테크 부문 편입 이후 유동비율 하락, 부채비율 및 차입금의존도 상승, 이자보상배수 음전(-) 지속 등 재무안정성 지표가 전반적으로 저하된 상황입니다. 특히 2026년 1분기 기준 총차입금 전액이 1년 이내 상환 대상인 유동성차입금으로 분류되어 있어 단기 자금조달 능력에 따라 유동성 리스크가 현실화될 가능성이 있으며, 향후 영업실적 개선이 지연되거나 추가 차입이 발생할 경우 당사의 재무안정성은 더욱 악화될 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환기종목, 관리종목 지정으로 인한 상장폐지,투자자 지분가치 훼손 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
당사는 현재 내부회계관리제도, 영업손실 요건으로 인해 환기종목으로 지정되어 있으며, 시가총액 요건에 의해 관리종목으로 지정되어 있습니다. 특히 당사는 2026년 05월 13일부터 30거래일 이상 시가총액 요건을 하회하는 상태가 지속되어 2026년 06월 26일 관리종목으로 지정
되었습니다. 다만, 당사가 관리종목으로 지정된 시점은 상기 시가총액 요건의 세부 적용 방식이 적용되기 이전으로,
당사의 관리종목 지정일인 2026년 06월 26일부터 90거래일 동안 "연속 10거래일 및 누적 30거래일" 기준을 상회하지 못하면 상장폐지되는 조건을 적용받고 있습니다. 본 공시서류 제출일 전일 종가 기준 당사는 23거래일 간 시가총액 요건을 하회하고 있으며, 해당 기간 중 시가총액 요건을 상회한 기간은 존재하지 않습니다. 향후 73거래일 간 상기 요건을 만족하지 못할 경우, 당사는 상장적격성 실질심사 및 상장폐지까지 이어질 가능성이 존재합니다.당사는 2026년 6월 11일 주요사항보고서(유상증자 결정) 공시를 통해 제3자배정 유상증자 약 60억원을 결정하여 2026년 08월 03일 신주 5,004,170주가 상장될 예정입니다. 추가적으로 본 건 소액공모 유상증자를 통해 약 20억원의 자본 추가 조달을 진행중에 있으며, 이러한 외형 확장을 통해 시가총액 요건으로 인한 관리종목 탈피 노력을 지속하고 있습니다. 다만,
당사의 이러한 노력에도 추가적인 주가 하락이 발생할 시 시가총액 요건에 미달하여 관리종목 탈피가 불가할 수 있으며, 이 경우 당사의 보통주는 상장폐지로 인해 시장에서 거래가 불가능해질 수 있습니다. 또한, 상장폐지 사유 발생 공시, 정리매매 개시 등의 단계마다 시장의 투자심리가 급격히 악화되어 주가가 단기간에 큰 폭으로 하락할 수 있어, 투자자분들의 지분 가치가 크게 훼손될 수 있습니다.
투자자 께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있음을 유의하시기 바랍니다.본 공시서류 제출일 현재 당사는 내부회계관리제도, 영업손실 요건으로 인해 환기종목으로 지정되어 있으며, 시가총액 요건에 의해 관리종목으로 지정되어 있습니다.

1. 투자주의 환기종목

[코스닥시장 상장규정 제52조(투자주의 환기종목)]

제52조(투자주의 환기종목)① 거래소는 보통주식 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 투자주의 환기종목으로 지정한다. <개정 2022.12.7>

1. 정기지정: 보통주식 상장법인의 영업ㆍ재무ㆍ경영 등에 관한 계량적ㆍ비계량적 변수 등을 고려하여 세칙으로 정하는 기업부실위험 선정기준에 해당하는 경우

2. 수시지정: 보통주식 상장법인이 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우

가. 외부감사법 제8조에 따른 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사인의 검토ㆍ감사 결과 중요한 취약점이 발견되거나 중요한 범위제한이 있는 경우 또는 검토ㆍ감사의견이 표명되지 않은 경우

나. 제17조제1항을 위반하여 이 규정에 따른 의무보유 대상 주식등을 사실상 매각한 경우. 다만, 최대주주 변경을 수반하는 경우로 한정한다.

다. 제3자 배정 방식의 유상증자로 해당 보통주식 상장법인의 신주를 취득한 자에게 해당 취득일부터 6개월 이내에 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전 대여, 증권(법 제4조제2항 각 호의 증권, 어음, 양도성 예금증서를 말한다)의 대여, 출자(타법인이 발행한 주식등 또는 출자증권의 취득을 말한다) 등을 한 사실이 공시 등을 통해 확인된 경우

라. 최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성에 의한 한정인 경우

마. 최대주주 변경으로 제51조제1항에 따른 의무보유가 적용되는지 여부가 확인되지 않은 경우

바. 제51조제1항에 따른 의무보유 대상자가 해당 의무보유를 이행하지 않은 경우

사. 최근 5개 사업연도에 각각 영업손실이 발생한 경우. 다만, 세칙으로 정하는 기술성장기업에는 이 목을 적용하지 않는다.

아. 최근 반기 말 현재 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우

자. 최근 반기 말 현재 자기자본이 10억원 미만인 경우

차. 최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 검토의견 또는 감사의견이 부적정, 의견거절이거나 감사범위 제한에 따른 한정인 경우

② 거래소는 보통주식 상장법인을 투자주의 환기종목으로 지정하거나 해제하는 경우 지체 없이 공시매체에 공표하여야 한다.

③ 투자주의 환기종목 지정 사유의 적용방법과 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항은 세칙으로 정한다.

(출처: KRX 법무포털)

[코스닥시장 상장규정시행세칙 제48조(투자주의 환기종목의 지정 및 해제 등)]

제48조(투자주의 환기종목의 지정 및 해제 등)① 규정 제52조제1항제1호에 따른 기업부실위험 선정기준은 별표 8에서 정하는 기준(이하 “기업부실위험 선정기준”이라 한다)을 말한다.② 기업부실위험 선정기준은 다음 각 호에 따라 적용한다.1. 12월 결산법인의 사업보고서 법정 제출기한까지 제출된 최근 사업연도의 감사보고서상 재무정보와 공시사항 등을 기준으로 판단할 것. 다만, 제52조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하여 법정 제출기한까지 사업보고서를 제출하지 못하는 경우에는 기업부실위험 선정 기준 해당 여부를 판단하는 기준일과 투자주의 환기종목 지정 및 해제 시기를 달리 정할 수 있다.2. 지정일 전일 현재 규정 제54조의 형식적 상장폐지사유(규정 제54조제1항제5호의 주식분산 미달, 규정 제54조제1항제8호의 주식양도 제한, 규정 제54조제1항제11호의 지배구조 미달 사유는 제외한다)가 발생하였거나, 규정 제56조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 사실이 확인된 보통주식 상장법인에 대하여는 적용하지 않을 것 <개정 2025. 7. 9.>③ 규정 제52조제1항제2호에 따른 수시지정 사유는 다음 각 호에 따라 적용한다.1. 규정 제52조제1항제2호가목, 라목, 사목부터 차목까지의 사유: 공시규정 제6조제1항제2호마목(1)에 따라 신고된 검토ㆍ감사보고서를 기준으로 적용할 것. 이 경우 해당 신고에 대한 정정신고가 있는 때에는 정정하여 신고된 내용을 기준으로 신고일의 다음 날에 투자주의 환기종목으로 지정하거나 해제한다.2. 규정 제52조제1항제2호사목부터 자목까지의 사유: 보통주식 상장법인이 지주회사로 전환하기 위하여 분할하였으나 지주회사 전환이 완료되지 않은 경우에는 분할기일이 속하는 사업연도와 그 다음 사업연도에는 적용하지 않을 것3. 규정 제52조제1항제2호사목의 사유: 다음 각 목에 따라 적용할 것가. 규정 제3조제7항제2호에도 불구하고 규정 제3조제7항제1호의 법인을 제외한 경우에는 개별재무제표를 기준으로 할 것나. 보통주식 상장법인의 결산기 변경 등으로 사업연도가 6개월 미만인 경우 해당 사업연도에는 적용하지 않을 것④ 규정 제52조제1항제2호사목 단서에서 “세칙으로 정하는 기술성장기업”이란 우량기업부로 소속부가 변경지정되지 않은 기술성장기업을 말한다.⑤ 규정 제52조제3항에 따른 투자주의 환기종목의 지정 및 해제 시기는 별표 9에서 정한다.⑥ 제1항부터 제5항까지의 규정 외에 투자주의 환기종목의 지정과 해제 및 그 밖에 필요한 사항은 거래소가 따로 정한다.[전문개정 2022.12.9]

(출처: KRX 법무포털)

[코스닥시장 상장규정시행세칙 별표 8(기업부실위험 선정기준)]가중치

기업부실위험 선정기준

(세칙 제48조 관련)

1. 거래소는 기업부실에 유의한 영향을 미치는 아래의 기업부실위험 선정 변수, 변수별 기준치 및 변수별 가중치에 따라 코스닥시장 상장법인(기업인수목적회사를 제외한다. 이하 이 표에서 같다)의 부실 정도를 측정한다.< 기업부실위험 선정 변수, 기준치 및 가중치 >

구분

변수

기준치 주1)

가중치

재무변수

①단기차입금 의존도

-

0.569

②총자산대비영업현금흐름비율

-

(-)2.332

③법인세차감전계속사업이익

손실 발생

1.078

④이자보상배율

1 미만

0.426

⑤자본잠식

30% 이상

0.940

⑥매출액 규모

50억원 미만

0.415

⑦총자산회전율

-

(-)0.211

질적변수

⑧최대주주 변경(횟수)

3년간 2회 이상

0.282

⑨대표이사 변경(횟수)

3년간 3회 이상

0.577

⑩제3자배정 방식의 유상증자(횟수)

3년간 2회 이상

0.093

⑪제3자배정 방식의 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 발행(횟수)

3년간 2회 이상

0.511

⑫불성실공시(횟수)

3년간 2회 이상

0.327

⑬최대주주등 지분율

25% 미만

0.751

⑭감사보고서 상 계속기업존속 불확실성 사유 발생 주2)

불확실성 발생

0.737

주1) 기준치는 변수별로 부실징후에 유의한 영향을 미치는지 여부를 판단하는 기준을 말하고,기준치의 변수값은 기준치를 충족하는 경우 1, 미충족하는 경우 0으로 한다. 다만, 기준치가 없는 변수의 경우에는 변수 측정치를 변수값으로 하되, 변수 측정치가 아래의 상한 또는 하한을 벗어나는 경우에는 해당 상한 또는 하한을 변수값으로 본다.

변 수

상 한

하 한

단기차입금 의존도

2.653

0.000

총자산대비영업현금흐름비율

0.318

(-)0.323

총자산회전율

2.808

0.000

주2) 감사의견이 적정이나, 감사보고서상 계속기업존속 불확실성이 특기사항으로 기재된 경우를 포함한다.

2. 거래소는 코스닥시장 상장법인에 대하여 변수별로 측정된 부실 정도에 따라 아래의 방법으로 부실 징후 종합 측정치를 산출하고, 종합 측정치가 종합 임계치주1)를 초과하는지 여부 등을 감안하여 투자주의 환기종목으로 지정한다.

< 부실 징후 종합 측정치 산출 방법주2) >부실점수(z) = ∑(변수별 변수값 × 변수별 가중치) - 4.494부실 징후 종합 측정치 = ez ÷ (1 + ez)

주1) 종합 임계치는 0.7로 한다.주2) e는 자연상수(자연로그의 밑값)를 말한다.

3. 거래소는 지정결과 및 기준치에 해당하는 기업부실위험 선정변수 등을 투자주의 환기종목으로 지정된 코스닥시장 상장법인에 통지한다.

(출처: KRX 법무포털)

(1) 정기지정

거래소는 보통주식 상장법인의 영업ㆍ재무ㆍ경영 등에 관한 계량적ㆍ비계량적 변수 등을 고려하여 코스닥시장 상장규정 시행세칙 [별표8]에서 정하는 기업부실위험 선정기준에 해당하는 경우 해당 주식을 투자주의 환기종목으로 지정합니다.거래소는 기업부실에 유의한 영향을 미치는 기업부실위험 선정 변수, 변수별 기준치 및 변수별 가중치에 따라 코스닥시장 상장법인의 부실 정도를 측정합니다. 이어, 거래소는 코스닥시장 상장법인에 대하여 변수별로 측정된 부실 정도에 따라 아래의 방법으로 부실 징후 종합 측정치를 산출하고, 종합 측정치가 종합 임계치(주1)를 초과하는지 여부 등을 감안하여 투자주의 환기종목으로 지정합니다.

< 부실 징후 종합 측정치 산출 방법(주2) >

부실점수(z) = ∑(변수별 변수값 × 변수별 가중치) - 4.494

부실 징후 종합 측정치 = ez ÷ (1 + ez)

(주1)
종합 임계치는 0.7로 한다.

(주2)
e는 자연상수(자연로그의 밑값)를 말한다.

기업부실위험 선정기준은 최근 사업연도의 감사보고서상 재무정보와 공시사항 등을 기준으로 판단하며, 당사 현황을 검토하면 다음과 같습니다.

[기업부실위험 선정기준 변수에 대한 당사 현황 검토]

(단위 : 백만원, %)

구분
변수
기준치(주1)
가중치
당사 현황(2025년 12월말)
비 고

재무변수
①단기차입금 의존도
-
0.569
해당(9.31%)
K-IFRS 연결기준

②총자산대비영업현금흐름비율
-
(-)2.332
해당(-11.75%)
K-IFRS 연결기준

③법인세차감전계속사업이익
손실 발생
1.078
해당(22,205백만원)
K-IFRS 연결기준

④이자보상배율
1 미만
0.426
해당(-7.74배)
K-IFRS 연결기준

⑤자본잠식
30% 이상
0.94
미해당(-)
K-IFRS 연결기준

⑥매출액 규모
50억원 미만
0.415
미해당(24,004백만원)
K-IFRS 연결기준

⑦총자산회전율
-
(-)0.211
해당(30.96%)
K-IFRS 연결기준

질적변수
⑧최대주주 변경(횟수)
3년간 2회 이상
0.282
해당(3년간 2회)
최근일 기준

⑨대표이사 변경(횟수)
3년간 3회 이상
0.577
해당(3년간 4회)
최근일 기준

⑩제3자배정 방식의 유상증자(횟수)
3년간 2회 이상
0.093
해당(3년간 5회)
최근일 기준

⑪제3자배정 방식의 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 발행(횟수)
3년간 2회 이상
0.511
해당(3년간 5회)
최근일 기준

⑫불성실공시(횟수)
3년간 2회 이상
0.327
해당(3년간 3회)
최근일 기준

⑬최대주주등 지분율
25% 미만
0.751
미해당(35.00%)
최근일 기준

⑭감사보고서 상 계속기업존속 불확실성 사유 발생
불확실성 발생
0.737
해당
-

주1)

기준치는 변수별로 부실징후에 유의한 영향을 미치는지 여부를 판단하는 기준을 말하고,기준치의 변수값은 기준치를 충족하는 경우 1, 미충족하는 경우 0으로 합니다. 다만, 기준치가 없는 변수의 경우에는 변수 측정치를 변수값으로 하되, 변수 측정치가 아래의 상한 또는 하한을 벗어나는 경우에는 해당 상한 또는 하한을 변수값으로 봅니다.

변 수

상 한

하 한

단기차입금 의존도

2.653

0.000

총자산대비영업현금흐름비율

0.318

(-)0.323

총자산회전율

2.808

0.000

(출처: KRX 법무포털)

당사는 본 공시서류 제출일 현재 한국거래소의 투자주의환기종목 정기지정 사유에는 해당된 바 없으나, 자본잠식, 매출액규모를 제외한 재무변수등이 부실징후 기준치에 해당되고 있습니다. 질적변수 또한, 최대주주등 지분율을 제외하고 해당되고 있어, 향후 한국거래소의 투자주의 환기종목 정기지정 사유에 해당될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(2) 수시지정거래소는 보통주식 상장법인에 대하여 상기 코스닥시장 상장규정 제52조 제1항 제2호 가목 내지 차목에 해당될 경우 해당 주식을 투자주의 환기종목으로 수시 지정합니다. 이와 관련하여 현재 당사 현황을 검토하면 다음과 같습니다.

[수시지정 요건에 대한 당사 현황 검토]

구 분
내 용
당사 현황(2026년 3월말)
비 고

①내부회계관리제도
외부감사법 제8조에 따른 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 감사인의 검토ㆍ감사 결과중요한 취약점이 발견되거나 중요한 범위제한이 있는 경우 또는 검토ㆍ감사의견이 표명되지 않은 경우
해당
-

②코스닥시장상장규정 제17조제1항 위반
이 규정에 따른 의무보유 대상 주식등을 사실상 매각한 경우. 다만, 최대주주 변경을 수반하는 경우로 한정한다.
미해당
-

③제3자배정 신주 취득자와의 단기 금전거래 등
제3자 배정 방식의 유상증자로 해당 보통주식 상장법인의 신주를 취득한 자에게 해당 취득일부터 6개월 이내에선급금 지급, 금전의 가지급, 금전 대여, 증권(법 제4조제2항 각 호의 증권, 어음, 양도성 예금증서를 말한다)의 대여,출자(타법인이 발행한 주식등 또는 출자증권의 취득을 말한다) 등을 한 사실이 공시 등을 통해 확인된 경우
미해당
-

④감사의견
최근 사업연도의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견이계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성에 의한 한정인 경우
미해당
-

⑤최대주주 변경 관련
최대주주 변경으로 제51조제1항에 따른 의무보유가 적용되는지 여부가 확인되지 않은 경우
미해당
-

제51조제1항에 따른 의무보유 대상자가 해당 의무보유를 이행하지 않은 경우
미해당
-

⑥영업손실
최근 5개 사업연도에 각각 영업손실이 발생한 경우.다만, 세칙으로 정하는 기술성장기업에는 이 목을 적용하지 않는다.
해당
-

⑦자본잠식률
최근 반기 말 현재 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우
미해당
-

⑧자기자본
최근 반기 말 현재 자기자본이 10억원 미만인 경우
미해당
-

⑨검토/감사의견
최근 반기의 개별재무제표 또는 연결재무제표에 대한 감사인의 검토의견 또는 감사의견이부적정, 의견거절이거나 감사범위 제한에 따른 한정인 경우
미해당
-

(출처: KRX 법무포털)

당사는 한국거래소의 투자주의환기종목 수시 지정 요건 중 ① 내부회계관리제도, ⑥ 영업손실 요건에 해당되어 2026년 03월 30일 투자주의 환기종목으로 지정되었으며, 본 공시서류 제출일 현재에도 투자주의 환기종목으로 지정된 상태가 유지되고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.2. 관리종목

[코스닥시장 관리종목 지정요건 및 해당여부 검토]

구 분
관리종목 지정(코스닥 상장규정 제53조)
회사현황

사업연도
금액(백만원) / 비율(%) / 내용

(1) 매출액 미달(별도기준)

최근 사업연도 100억원 미만 (지주회사는 연결기준)- 이익미실현기업 또는 세칙으로 정하는 기술성장기업 : 신규상장일이 속한 사업연도를 포함하여 연속하는 5개 사업연도 미적용. 다만, 상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 상장일이 속하는 사업연도와 그 이후 5개 사업연도 미적용.- 세칙으로 정하는 기술성장기업 중 최근 사업연도말 현재「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 제2조3호에 따른 혁신형 제약기업이 세칙으로 정하는 요건을 충족하는 경우 : 최근 사업연도 미적용- 세칙으로 정하는 방법에 따라 산정한 최근 사업연도의 일평균 시가총액이 600억원 이상인 기업 : 최근 사업연도 미적용- 단, 본 규정은 다음과 같이 적용연도별 매출액에 차이를 둠

적용기간(감사보고서 제출시점 기준)
매출액
비고

2025년 7월 10일부터 2026년 12월 31일까지
30억원
종전

2027년 1월 1일부터 2027년 12월 31일까지
50억원
-

2028년 1월 1일부터 2028년 12월 31일까지
75억원
-

2029년 1월 1일부터
100억원

2025년
매출액 : 24,004백만원(일평균)시가총액 : 56,469백만원(2025.01.01~2025.12.31)

(2) 법인세비용차감전계속사업손실(연결기준)
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 10억원 이상이면서 해당 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실(세칙으로 정하는 금액은 제외한다)이 발생하고, 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 발생한 경우- 이익미실현 기업은 신규 상장일이 속한 사업연도부터 해당 사업연도를 포함하여 연속하는 5개 사업연도 미적용.다만, 상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 상장일이 속하는 사업연도와 그 이후 5개 사업연도 미적용.- 세칙으로 정하는 기술성장기업은 신규 상장일이 속한 사업연도부터 해당 사업연도를 포함하여 연속하는 3개 사업연도 미적용.다만, 상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 상장일이 속하는 사업연도와 그 이후 3개 사업연도 미적용.
2025년
세전손실 : 22,205백만원자기자본 : 38,046백만원58.4%해당

2024년
세전손실: 15,909백만원자기자본 : 45,016백만원35.3%미해당

2023년
세전손실 : 15,229백만원자기자본 : 41,839백만원36.4%미해당

(3) 자본잠식(연결기준)
최근 사업연도말 현재 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우
2026년 1분기
자본금 : 23,241백만원자본총계 : 37,841백만원자본잠식률 : -미해당

2025년
자본금 : 23,241백만원자본총계 : 38,046백만원자본잠식률 : -미해당

2024년
자본금 : 17,597백만원자본총계 : 45,016백만원자본잠식률 : -미해당

(4)자기자본 미달(연결기준)
최근 사업연도말 현재 자기자본이 10억원 미만인 경우
2026년 1분기
자본총계 : 37,841백만원미해당

2025년
자본총계 : 38,046백만원미해당

2024년
자본총계 : 45,016백만원미해당

(5) 시가총액ㆍ주가 미달

보통주 시가총액 300억원 미만인 상태가 연속하여 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 동안 계속되는 경우- 천재지변, 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정될 경우 적용배제 가능- 단, 본 규정은 다음과 같이 적용연도별 시가총액에 차이를 둠

적용기간
시가총액
비고

2025년 07월 10일부터 2025년 12월 31일까지
40억원
종전

2026년 01월 01일부터 2026년 06월 30일까지
150억원
-

2026년 07월 01일부터 2026년 12월 31일까지
200억원
-

2027년 01월 01일부터
300억원
-

보통주식의 종가가 1,000원 미만인 상태가 연속하여 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다) 동안 계속되는 경우

현재 기준
- 당사는 2026년 06월 26일 시가총액 요건 하회로 관리종목 지정되었으며, 본 공시서류 제출일 현재시가총액 요건에 하회하고 있습니다.- 2026년 06월 26일로부터 90거래일 후 까지 시가총액 요건 10거래일 연속 상회 및 30거래일 누적 상회 요건을 충족하지 못하는 경우 상장폐지될 가능성 존재합니다.- 본 공시서류 제출일 전일 기준 종가 1,304원으로 주가미달 요건 상회하고 있으나, 향후 주가 하락시 해당 가능성 존재

(6) 정기보고서 미제출
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않은 경우
현재 기준
현재 특이사항 없음

(7) 지배구조 미달
최근 사업연도 사업보고서상A)사외이사의 수가 「상법」 제542조의8의 규정에서 정하는 수에 미달하는 경우B) 「상법」 제542조의11의 규정에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 감사위원회의 구성요건을 충족하지 못하는 경우
2025년
현재 특이사항 없음

(8) 거래량 미달
분기월평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달 다만, 다음 어느 하나에 해당하는 경우에는 이 호를 적용하지 않음.- 신규상장법인(신규상장일이 속하는 분기에 한정)- 분기의 월평균거래량 10만주 이상(액면가액 500원 기준)- 소액주주가 소유한 보통주식의 총수가 유동주식수의 100분의 20 이상이고, 해당 소액주주의 수가 300명 이상인 경우.- 「코스닥시장 업무규정」(이하 “업무규정”이라 한다) 제12조의3제1항에 따른 유동성공급계약이 체결된 경우
2025년
현재 특이사항 없음

(9) 주식분산 미달
소액주주 200인미만 or 소액주주지분 20%미만- 300인이상의 소액주주가 유동주식수의 10%이상으로서 100만주이상을 소유, 해외증권시장에 상장된 경우는 적용배제
2025년
현재 특이사항 없음

(10) 회생절차 개시신청
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제34조에 의한 회생 절차개시 신청이 있는 경우
현재 기준
해당사항 없음

(11) 파산신청
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제294조에 의한 파산신청이 있는 경우
현재 기준
해당사항 없음

(12) 기타
- 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우- 변경ㆍ추가상장이 유예된 기간 중에「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」에 따른 재무관리기준을 위반한 경우
현재 기준
해당사항 없음

출처 :
각 사업연도 감사보고서, 정기보고서

주1)
상기 도표 중 (1)매출액 미달 요건 관련하여, 별도재무제표를 기준으로 합니다. 그 외 요건은 연결재무제표를 기준으로 합니다.

주2)
(2)법인세비용차감전계속사업손실 요건 관련하여, 자기자본은 비지배지분을 제외하지 않은 금액 기준을 적용합니다.(3)자본잠식 등, (4)자기자본 미달 요건 관련하여, 자기자본은 비지배지분을 제외한 지배기업지분금액 기준을 적용합니다.

각 요건별로 당사 현황 및 발생 가능성을 살펴보면 다음과 같습니다.(1) 매출액 미달 관련 요건

[각 사업연도별 매출액 미달 기준]

적용기간(감사보고서 제출시점 기준)
매출액
비고

2025년 7월 10일부터 2026년 12월 31일까지
30억원
종전

2027년 1월 1일부터 2027년 12월 31일까지
50억원
-

2028년 1월 1일부터 2028년 12월 31일까지
75억원
-

2029년 1월 1일부터
100억원
-

(출처: 금융위원회)

주1)
최근 사업연도의 일평균 시가총액이 600억원 이상인 경우에는 적용받지 않습니다.

[당사 매출액 현황]

(K-IFRS, 별도 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
제26기 1분기(2026.01.01~2026.03.31)
제25기(2025.01.01~2025.12.31)
제24기(2024.01.01~2024.12.31)
제23기(2023.01.01~2023.12.31)

매출액
21,127
24,004
4,744
4,647

(출처: 당사 정기보고서)

「코스닥시장 상장규정」 제53조제1항제1호에 따라 최근 사업연도의 매출액이 30억 미만일 경우 관리종목으로 지정되게 됩니다. 당사는 과거 3개년 평균 약 111억원 수준의 매출을 기록하고 있으며 당 1분기 현재 약 211억원 수준의 매출을 달성함에 따라 매출액 미달 관련 요건에 의한 관리종목 지정 가능성은 낮습니다.

(2) 자기자본 50% 초과 법인세비용차감전 계속사업손실 관련 요건

[법인세비용차감전순손실 및 자기자본 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
제25기(2025.01.01~2025.12.31)
제24기(2024.01.01~2024.12.31)
제23기(2023.01.01~2023.12.31)

법인세비용차감전순손실
22,205
15,909
15,229

자기자본
38,046
45,016
41,839

법인세비용차감전순손실 / 자기자본
58.36%
35.34%
36.40%

50% 초과여부
해당
미해당
미해당

(출처: 당사 정기보고서)

「코스닥시장 상장규정」 제53조제1항제2호에 따라 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근 사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우 관리종목으로 지정되게 됩니다. 당사는 최근 3사업연도 중 3개 사업연도 법인세비용차감전순손실을 기록하였으며, 이 중 2025 사업연도의 자기자본 대비 법인세비용차감전순손실 비율이 50%를 초과하였습니다. 따라서, 2026사업연도에도 법인세비용차감전순손실비율이 50%를 초과할 시 동 요건에 의해 관리종목으로 지정될 가능성이 존재합니다.(3, 4) 자본잠식률 50% 이상, 자기자본 10억원 미달 관련 요건

[최근 3개년 자본잠식률]

(K-IFRS, 기준)
(단위: 백만원)

구 분
제25기(2025.01.01~2025.12.31)
제24기(2024.01.01~2024.12.31)
제23기(2023.01.01~2023.12.31)

자본금(A)
23,241
17,597
12,913

자본총계(B)
38,046
45,016
41,839

자본잠식률(1-B/A)
-
-
-

(출처: 당사 정기보고서)

코스닥시장 상장규정 제53조 1항 4호에 따라 최근 사업연도 말을 기준으로 자본잠식률 50% 이상인 경우 관리종목으로 지정됩니다.

당사는 전기말 현재 자본잠식이 없는 상황으로 동 요건에 해당되지 않으며, 자기자본 10억원 미달 요건에 해당되지 않습니다.

(5) 시가총액 요건

[각 사업연도별 시가총액 미달 기준]

적용기간
시가총액
비고

2025년 07월 10일부터 2025년 12월 31일까지
40억원
종전

2026년 01월 01일부터 2026년 06월 30일까지
150억원
-

2026년 07월 01일부터 2026년 12월 31일까지
200억원
-

2027년 1월 1일부터
300억원
-

(출처: 금융위원회)

최근 2026년 2월 12일 금융위원회가 발표한 상장폐지 요건 강화 방안에 따라, 시가총액 기준 상장폐지 제도의 적용 주기가 기존 연 단위에서 반기 단위로 조정되었습니다. 이에 따라 2026년 150억원, 2026년 7월 200억원, 2027년 300억원 미만의 시가총액을 기록하는 코스닥 상장사는 상장폐지 대상으로 규정하고 있으며, 해당 기준 시가총액 미만 상태가 30일(매매거래일 기준) 이상 지속될 경우 관리종목으로 지정됩니다. 이와 함께 일시적 주가띄우기를 통한 상장폐지 회피를 최소화하고 신속한 상장폐지 절차를 진행하기 위해 시가총액 요건의 세부 적용 방식도 2026년 07월 01일부터 개선 적용되었습니다. 기존에는 관리종목(30거래일 연속 기준 미만) 지정 후 90거래일동안 "연속 10거래일 및 누적 30거래일" 기준을 상회하지 못하면 상장폐지되었다면, 개선 후에는 관리종목 지정 후 90거래일 동안 "연속 45거래일" 기준을 상회하지 못하면 상장폐지됩니다.당사는 2026년 05월 13일부터 30거래일 이상 시가총액 미만 상태가 지속되어 2026년 06월 26일 관리종목으로 지정되었습니다. 다만, 당사가 관리종목으로 지정된 시점은 상기 시가총액 요건의 세부 적용 방식이 적용되기 이전으로, 당사의 관리종목 지정일인 2026년 06월 26일부터 90거래일 동안 "연속 10거래일 및 누적 30거래일" 기준을 상회하지 못하면 상장폐지되는 조건을 적용받고 있습니다. 본 공시서류 제출일 전일 종가 기준 당사는 23거래일 간 시가총액 요건을 하회하고 있으며, 해당 기간 중 시가총액 요건을 상회한 기간은 존재하지 않습니다. 향후 73거래일 간 상기 요건을 만족하지 못할 경우, 당사는 상장폐지 대상으로 지정될 가능성이 존재합니다. 당사는 2026년 6월 11일 주요사항보고서(유상증자 결정) 공시를 통해 제3자배정 유상증자 약 60억원을 결정하여 2026년 08월 03일 신주 5,004,170주가 상장될 예정입니다. 추가적으로 본 건 소액공모 유상증자를 통해 약 20억원의 자본 추가 조달을 진행중에 있으며, 이러한 외형 확장을 통해 시가총액 요건으로 인한 관리종목 탈피 노력을 지속하고 있습니다.

[주요사항보고서(유상증자결정) - 제3자배정유상증자(26.06.11)]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
5,004,170

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
9,296,521

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
5,999,999,830

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

[당사 관리종목 지정 이후 주가 및 시가총액 추이]

일자
종가
시가총액

2026/06/26
868
8,069,380,228

2026/06/29
881
8,190,235,001

2026/06/30
895
8,320,386,295

2026/07/01
712
6,619,122,952

2026/07/02
811
7,539,478,531

2026/07/03
753
7,000,280,313

2026/07/06
722
6,712,088,162

2026/07/07
720
6,693,495,120

2026/07/08
607
5,642,988,247

2026/07/09
634
5,893,994,314

2026/07/10
575
5,345,499,575

2026/07/13
519
4,824,894,399

2026/07/14
562
5,224,644,802

2026/07/15
730
6,786,460,330

2026/07/16
949
8,822,398,429

2026/07/20
1,233
11,462,610,393

2026/07/21
1,602
14,893,026,642

2026/07/22
1,122
10,430,696,562

2026/07/23
929
8,636,468,009

2026/07/24
1,207
11,220,900,847

2026/07/27
1,235
11,481,203,435

2026/07/28
1,230
11,434,720,830

2026/07/29
1,304
12,122,663,384

출처 : KRX Data Marketplace

다만, 당사의 이러한 노력에도 추가적인 주가 하락이 발생할 시 시가총액 요건에 미달하여 관리종목 탈피가 불가할 수 있으며, 이 경우 당사의 보통주는 상장폐지로 인해 시장에서 거래가 불가능해질 수 있습니다. 또한, 상장폐지 사유 발생 공시, 정리매매 개시 등의 단계마다 시장의 투자심리가 급격히 악화되어 주가가 단기간에 큰 폭으로 하락할 수 있어, 투자자분들의 지분 가치가 크게 훼손될 수 있습니다. 투자자 께서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.또한, 주가 1,000원 미만인 "동전주" 상장폐지 요건이 신설되었으며, 시가총액 요건과 동일하게 30거래일 연속 기준 미만시 관리종목에 지정되고, 이후 90거래일 동안 연속 45거래일 기준을 상회하지 못하면 최종 상장폐지됩니다. 동전주 요건과 관련하여 규정개정 예고 단계에서 제출된 의견이 반영된 우회 방지조치도 포함됨에 따라, 반복적이거나 과도한 주식병합 및 감자(주식수를 줄여 기준가를 올리는 효과)로 요건을 회피하는 것을 방지하기 위해 (1) 최근 1년 이내에 주식병합이나 감자를 한 경우에는 동전주 관리종목 지정 이후 90거래일 동안 추가적인 주식병합·감자를 금지하고, (2) 동전주 관리종목 지정 이후 90거래일 동안 10:1을 초과하는 주식병합·감자도 금지합니다. 그리고 상기 (1), (2)의 주식병합 및 감자를 즉시 상장폐지 사유로 규정하여, 사실상 금지하는 내용을 담고 있습니다.본 공시서류 제출일 전일 종가는 1,304원으로 동전주 요건을 상회하고 있으나, 당사는 2026년 06월 ~ 07월 중 총 18거래일 동안 동전주 요건을 하회한 바 있습니다. 향후 주가가 하락할 경우 당사가 동전주 요건에 해당될 가능성이 존재하여, 관리종목 지정사유가 추가될 수 있습니다. 투자자게서는 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

[코스닥시장 상장규정]

제53조(관리종목)① 거래소는 보통주식 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 보통주식을 관리종목으로 지정한다.

5. 시가총액 미달: 보통주식의 시가총액이 300억원 미만인 상태가 연속하여 30일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다. 이하 이 항에서 같다) 동안 계속되는 경우. 다만, 천재지변, 그 밖에 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정하는 경우에는 관리종목으로 지정하지 않을 수 있다.

5의2. 주가 미달: 보통주식의 종가가 1,000원 미만인 상태가 연속하여 30일 동안 계속되는 경우. 이 경우 전 호의 단서를 준용한다.(중략)제54조(형식적 상장폐지)① 거래소는 보통주식 상장법인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 보통주식을 상장폐지한다.

12. 시가총액 미달: 시가총액 미달로 제53조제1항제5호에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일(해당 종목의 매매거래일을 기준으로 한다. 이하 이 항에서 같다) 이내에 해당 보통주식의 시가총액이 300억원 이상인 상태가 연속하여 45일 이상 계속되지 못하는 경우. 이 경우 제53조제1항제5호 단서를 준용한다.

13. 주가 미달: 다음 각 목의 어느 하나의 사유에 해당하는 경우. 이 경우 제53조제1항제5호 단서를 준용한다.

가. 제53조제1항제5호의2에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일 이내에 해당 보통주식의 종가가 1,000원 이상인 상태가 연속하여 45일 이상 계속되지 못하는 경우

나. 제53조제1항제5호의2에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일 이내에 주식병합 또는 자본금의 감소에 따른 변경상장을 완료한 경우로서 해당 관리종목 지정일로부터 과거 1년 이내에 주식병합 또는 자본금의 감소에 따른 변경상장이 있었던 경우

다. 제53조제1항제5호의2에 따라 관리종목으로 지정된 후 90일 이내에 주식병합 또는 자본금의 감소에 따른 변경상장을 1회 이상 완료한 경우로서 해당 주식병합 또는 자본금 감소의 총 비율이 10대 1을 초과하는 경우(중략)

제2조(시가총액 미달 관련 적용례) ① 2026년 7월 1일부터 2026년 12월 31일까지는 제53조제1항제5호 및 제54조제1항제12호의 시가총액 미달 기준을 다음 표에 따른 시가총액으로 적용한다.

적용기간
시가총액
비고

2026년 1월 1일부터 2026년 6월 30일까지
150억원
종전

2026년 7월 1일부터 2026년 12월 31일까지
200억원
-

당사는 현재 시가총액 요건에 의해 관리종목으로 지정되어 있으며, 향후 이를 기한 내에 해소하지 못한다면, 상장적격성 실질심사 및 상장폐지까지 이어질 가능성이 존재합니다.투자자 여러분들께서는 당사의 재무적 상황 및 시가총액, 주가추이 등에 따라 관리종목 지정 및 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있다는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

(6) 정기보고서 미제출 관련 요건

당사는 현재 정기보고서 제출 기한을 엄수하고 있으며, 동 요건에 해당되지 않도록 관리해나갈 예정입니다.(7) 지배구조 미달 관련 요건당사는 현재 지배구조 관련하여 관리종목 지정 요건에 해당되지 않습니다. 향후에도 동 요건에 해당되지 않도록 관리해나갈 예정입니다.(8) 거래량 미달, 주식분산 미달 관련 요건당사는 현재 거래량 미달 및 주식분산 미달 관련하여 관리종목 지정 요건에 해당되지 않습니다.(9) 회생절차, 파산신청, 그 외 기타 요건당사는 현재 회생절차, 파산신청 등의 사유가 발생하지 않았으므로, 현재까지는 관리종목 지정 요건에 해당되지 않습니다.

나. 일반공모 유상증자에 따른 청약 미달 가능성 위험당사가 진행하는 금번 유상증자의 경우, 일반공모 방식으로 진행됩니다. 일반공모 유상증자의 경우 불특정 다수를 대상으로 공모를 실시하는 특성으로 인하여, 주가 변동 및 회사의상황에 따라 청약률의 변동성이 크며 이로인한 실권주의 발생 가능성이 높습니다.
일반공모 방식으로 진행되는 금번 소액공모가 청약 미달되어 당사가 계획한 자금이 조달되지 못할 경우, 이는 당사의 경영계획에 차질을 미치며 이로인해 당사의 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

당사가 진행하는 금번 유상증자의 경우, 일반공모 방식으로 진행됩니다. 일반공모 유상증자의 경우 불특정 다수를 대상으로 공모를 실시하는 특성으로 인하여, 주가 변동 및 회사의 상황에 따라 청약률의 변동성이 크며 이로 인해 실권주의 발생 가능성이 높습니다.

[유상증자 방식별 요약]

유상증자 방식
내용

주주배정증자
주주배정
기존주주에게 주식수에 따라 배정하며, 실권주는 발행하지 않음

주주배정 후실권주 일반공모
기존주주에게 주식수에 따라 배정을 하며, 실권주는 일반에게 공모

공모증자
주주우선공모
기존주주에게 우선청약권을 부여하며, 실권주는 일반에게 공모

일반공모
기존주주에게 주식수에 따른 배정 또는 우선청약권 부여 없이 일반에게 공모

제3자배정 증자
특정의 제3자를 대상으로 발행

일반공모 방식으로 진행되는 금번 소액공모가 청약 미달되어 당사가 계획한 자금이 조달되지 못할 경우, 이는 당사의 경영계획에 차질을 미치며 이로 인해 당사의 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

다. 환금성 위험 및 원금 손실 위험당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다.
그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 소액공모공시서류의 'I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '4. 모집 또는 매출에 관한 절차'를 참고하시기 바랍니다.

라. 집단 소송 제기 가능성 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시
일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있음을 유의하시기 바랍니다.

'증권관련 집단소송법' 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 1만분의 1 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.본 소액공모공시서류 상 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의 대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

마. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험
본 소액공모공시서류상의 재무제표에 관한 사항은 2026년 1분기말 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 소액공모공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 소액공모공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 소액공모공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

본 소액공모공시서류 상의 재무제표는 2026년 1분기말 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으며, 유의적인 변동사항의 경우 별도의 주석 등을 통해 기재하였으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 소액공모공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 소액공모공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 소액공모공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

바. 일정 변경 위험본 소액공모공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 소액공모공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한,
관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.본 소액공모공시서류는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 소액공모공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

사. 기타 투자자 유의사항당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로,
상기 투자위험요소 및 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할가능성이 존재하며, 당사의 외부적인 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(A)
2,194,000,000

발행제비용(B)
36,300,000

순수입금[ (A) - (B) ]
2,157,700,000

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

등록세
4,000,000
증자자본금의 0.4%

교육세
800,000
등록세의 20%

상장수수료
500,000
시가총액 10억원당 25만원

등기수수료
1,000,000
공증 및 등기수수료

청약대행수수료
30,000,000
-

합계
36,300,000
-

주)
금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체 보유 현금으로 지급될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2026년 07월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
2,194,000,000
-
-
-
2,194,000,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

주1) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 12. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주2) 당사는 2025년 6월 9일 '주식회사 엠제이테크'의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 7,500백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였습니다. 본 지분 취득대금 중 일부는 당사는 제12회차 영구전환사채권(6,500백만원)을 발행하여 대용납부 하였습니다.주3) 당사는 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.주4) “주요종속회사”는 종속회사의 최근 사업연도 자산총액이 지배회사의 연결 자산총액의 100분의 10 이상인 종속회사를 의미합니다.

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 엑시온그룹으로 표기하며, 영문으로 Exion Group Company Limited (약어 Exion Group Co.,Ltd.)라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)엑시온그룹이라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2000년 8월 Wiz Address라는 서비스를 제공하는 SK글로벌주식회사(현.SK네트웍스주식회사)내 신규사업부로 시작하여 해외쇼핑 전문 사이트인 www.wizwid.com을 2001년 2월에 오픈하였으며, 2001년 3월에는 SK글로벌주식회사에서 (주)위즈위드코리아로 독립 분사하였습니다. 또한 2007년 12월 5일 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 그리고 2024년 8월 23일 현재의 상호명인 주식회사 엑시온그룹으로 변경하였습니다.

또한 2025년 8월 (주)엠제이테크와의 합병을 통해 기계설비 DUCTㆍ배관공사 및 산업용 로봇 설치 등 하이테크ㆍ로봇자동화 분야 사업까지 사업 영역을 확대하였습니다.

라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지* 주소 : 서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)* 전화 : 070-7435-5472* 홈페이지 : http://www.exiongroup.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요사업의 내용당사의 주요 사업부문으로는 기계 설비 DUCT 및 배관 공사 등 플랜트ㆍ토목 배관 공사를 수행하는 하이테크 사업 부문과 산업용 로봇을 설치하는 로봇자동화 사업부문, 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce, Smart TV Commerce)사이트인 WizWid를 기반으로 입점 판매자들과 소비자들을 직접 연결해 주는 브랜드 마켓 사업 부문과 브랜드 사업자들의 기업 운영에 도움을 줄 수 있는 비즈니스 인프라 서비스(IT솔루션 및 업무 공간을 임대사업)를 제공하는 커머스 인프라 사업 부문을 함께 수행하며, 산업설비 분야를 아우르는 종합 사업체로 성장하고 있습니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2007년 12월 05일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일자
내 용
비 고

2024.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사 이헌, 박찬하(각자대표이사)- 변경후 대표이사 이승철, 박찬하(각자대표이사)
-

2024.03
바산1호조합 출자 6,000주(58.8%)
주2)

2024.04~05
에스에이치투자조합제1호 출자 666,667주(66.6%)
주3)

2024.06
최대주주변경 (주)아이에스이네트워크 → (주)이노파이안
-

2024.06
제5회 전환사채 발행(11,154백만원)
-

2024.07
(주)카본코리아 지분 취득(612,000주, 지분율 51%) 및 종속회사 편입
주4) ~ 주6)

2024.07
제6회 전환사채 발행(3,999백만원)
주5)

2024.11
제5회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 9,500백만원, 잔액 1,654백만원)
-

2024.11
제7회 영구전환사채 발행(5,500백만원)
-

2024.11
제6회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 2,000백만원, 잔액 1,999백만원)
주5)

2024.12
제8회 전환사채 발행(3,000백만원)
-

2025.03
대표이사 변경- 변경전 대표이사 이승철, 박찬하(각자대표이사)- 변경후 대표이사 이승철
-

2025.05
제6회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 1,999백만원, 잔액 0원)
주6)

2025.06
(주)엠제이테크 지분 취득(1,800,000주, 지분율 100%) 및 주요종속회사 편입
주8)

2025.06
제12회 전환사채 발행(6,500백만원)
주8)

2025.06
제5회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 500백만원, 잔액 1,154백만원)
-

2025.06
대표이사 변경- 변경전 대표이사 이승철- 변형후 대표이사 이승철, 정재영 (각자대표이사)
-

2025.07
제5회 전환사채 일부 전환청구권 행사(행사금액 1,654백만원, 잔액 0원)
-

2025.08
합병(소규모)종료 [(주)엠제이테크 흡수합병]
-

2025.11
제11회 전환사채 발행(10,001백만원)
-

2025.11
제7회 전환사채 일부 전환청구권 행사(행사금액 5,500백만원, 잔액 0원)
-

2025.12
제11회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(취득 9,001백만원)
주9)

2025.12
제8회 전환사채 일부 전환청구권 행사(행사금액 1,750백만원, 잔액 1,250백만원)
-

2026. 03
제13회 전환사채 발행(8,000백만원)
-

2026. 03
제8회 전환사채 일부 만기전 사채 취득(조기상환청구)(취득 1,750백만원, 잔액 0원)
-

주1) 당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로 기업공시 서식 작성기준에 따라 최근 3사업연도의 연혁을 기재하였습니다.주2) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여, 본 보고서 작성기준일 현재 출자금을 회수하였습니다.주3) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주4) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주5) 또한 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주6) 당사는 2025년 5월 19일 당사가 보유한 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%) 전부를 2,001백만원에 매각하여 당사의 종속회사에서 제외하였습니다. 매각 대금 중 일부가 제6회차 전환사채의 잔액으로 대용납부되어 제6회차 전환사채는 모두 조기상환되어 소각 처리하였습니다.주7) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.주8) 당사는 2025년 6월 9일 '주식회사 엠제이테크'의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 7,500백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였습니다. 본 지분 취득대금 중 일부는 당사의 제12회차 영구전환사채권(6,500백만원)을 발행하여 대용납부 하였습니다.주9) 당사는 2025년 11월 13일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(100억1백만원)를 발행하였으며, 2025년 12월 12일 제11회차 전환사채 100억1백만원 중 90억1백만원을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다. 또한 본 보고서 제출기준일 현재 보유중인 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 중 5억원을 매도하였고 잔금일은 2026년 6월 10일입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2024년 02월 26일
임시주총
사내이사 이승철사내이사 김기환사외이사 한태영사외이사 설명헌
-
사내이사 김욱사내이사 이강현사외이사 양회철사외이사 우승욱주1)

2024년 03월 06일
-
각자 대표이사 이승철
-
각자 대표이사 이헌주2)

2024년 08월 23일
임시주총
사내이사 조원동감사 고영신
-
사내이사 김보형사내이사 문창호사외이사 이종혁감사 최용식주3)

2024년 10월 31일
-
-
-
사내이사 조원동주4)

2025년 03월 06일
-
-
-
각자 대표이사 박찬하주5)

2025년 03월 31일
정기주총
사내이사 김병삼사내이사 김가윤
-
사내이사 이헌주6)

2025년 06월 27일
임시주총
사내이사 정재영사외이사 윤승용
-
사외이사 한태영주7)

2025년 06월 27일
-
각자 대표이사 정재영
-
-

2025년 08월 31일
-
-
-
감사 고영신주8)

2025년 09월 29일
-
-
-
사내이사 김병삼사내이사 김가윤주9)

2025년 10월 31일
임시주총
사내이사 위연식사내이사 이화열사외이사 김훈범사외이사 한석리
-
사외이사 설명헌주10)

2026년 02월 24일
임시주총
사내이사 이재영사내이사 최범수사외이사 김윤석감사 김광수
-
사내이사 박찬하사내이사 위연식사내이사 이화열사외이사 김훈범주11)

2026년 03월 09일
-
-
-
사외이사 윤승용주12)

2026년 03월 31일
정기주총
사내이사 이현식사내이사 최수현
-
감사 김동우사내이사 김기환사내이사 이재영주13)

주1) 당사는 2024년 2월 26일 제23기 임시주주총회를 통해 사내이사 김욱을 해임하였으며, 사내이사 이승철, 사내이사 김기환, 사외이사 한태영, 사외이사 설명헌을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이강현, 사외이사 양회철, 사외이사 우승욱은 사임하였습니다.주2) 당사는 2024년 3월 6일 이사회를 통해 사내이사 이승철을 각자 대표이사로 신규 선임하였으며, 각자 대표이사 이헌은 일신상의 사유로 사임하였습니다.

주3) 2024년 8월 23일 제24기 임시주주총회를 통해 사내이사 조원동, 감사 고영신을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 김보형, 사내이사 문창호, 사외이사 이종혁, 감사 최용식은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주4) 2024년 10월 31일 사내이사 조원동은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주5) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주6) 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주7) 2025년 6월 27일 임시주주총회에서 사내이사 정재영, 사외이사 윤승용을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사외이사 한태영은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주8) 2025년 8월 31일 감사 고영신은 일신상의 사유로 당사의 감사직을 사임하였습니다.주9) 2025년 9월 29일 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주10) 2025년 10월 31일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범, 사외이사 한석리를 신규 선임 하였습니다. 또한 동일 사외이사 설명헌은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주11) 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 이재영, 사내이사 최범수, 사외이사 김윤석, 감사 김광수를 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 박찬하는 임기만료로 퇴임하였으며, 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주12) 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주13) 2026년 3월 31일 제25기 정기주주총회에서 사내이사 이현식, 사내이사 최수현을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 감사 김동우는 임기만료로 퇴임하였으며, 사내이사 김기환, 사내이사 이재영은 일신상의 사유로 사임하였습니다.
다. 본점소재지의 변동

일자
변경 전
변경 후

2024.04
서울시 강남구 영동대로 648 (삼성동, 삼안빌딩)
서울시 강남구 삼성로 633 (삼성동, 삼광빌딩)

라. 상호의 변경

일자
변경 전
변경 후
변경사유

2024.08
주식회사 아이에스이커머스
주식회사 엑시온그룹
사업다각화를 위한 신규사업 확장 및 경영목적과 사업목적에 부합하는 상호로 변경

주1) 당사는 2024년 8월 23일 제24기 임시주주총회를 개최하여, 당사의 상호는 “주식회사 엑시온그룹"으로 영문으로는 “Exion Group Company Limited”(약어 Exion Group Co.,Ltd.)로 변경하였습니다.

마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수도 등

일자
내 용
비 고

2024.04
에스에이치 투자조합 1호(신주취득)
주2)

2024.07
(주)카본코리아(지분취득 612,000주(51%))
주3)

2025.05
(주)카본코리아(지분매각 612,200주(51%))
주3)

2025.06
(주)엠제이테크(지분취득 1,800,000주(100%))
주5), 주6)

2025.08
(주)엠제이테크 합병(소규모)종료
주6)

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였으나, 2025년 5월 19일 보유 지분 전부를 매각하여 당사의 종속회사에서 제외하였습니다.주4) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 2025년 4월 10일 본 계약이 해제 되었습니다.주5) 2025년 6월 9일 '주식회사 엠제이테크'의 주식 1,800,000주를 취득하여 '주식회사 엠제이테크'의 100% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주6) 당사는 2025년 6월 11일 당사를 존속회사로하고 (주)엠제이테크를 소멸회사로 하는 소규모합병 계약을 체결하였으며 2025년 8월 29일 소규모합병 절차가 종료되었습니다. 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.　- 합병목적 : 신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보　- 합병비율 : (주)엑시온그룹 : (주)엠제이테크 = 1.0000000 : 0.0000000　- 합병비율 산출근거 : 100% 자회사의 소규모 합병으로 신주를 발행하지 않음.　- 소멸회사의 주주에게 합병교부금을 지급하지 않고 최대주주의 변경은 없음.

자세한 사항은 2025년 8월 29일 공시한 '합병등종료보고서' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주 )

종류
구분
당분기말(2026년1분기말)
25기(2025년말)
24기(2024년말)

보통주
발행주식총수
46,482,609
46,482,609
35,194,116

액면금액
500
500
500

자본금
23,241,304,500
23,241,304,500
17,597,058,000

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
23,241,304,500
23,241,304,500
17,597,058,000

주1) 당분기는 개별재무제표, 전기는 연결재무제표, 전전기는 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다.

주2) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일모든 감자 절차가 완료 시 당사의 주식 37,186,088주(보통주)가 감소되어 발행주식 총수 9,296,521주(보통주)로 자본금은 4,648,260,500원으로 변경됩니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
500,000,000
1,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
60,475,589
1,252,260
61,727,849
주1) ~ 주6)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
13,992,980
1,252,260
15,245,240
-

1. 감자
13,992,980
-
13,992,980
주7)

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
1,252,260
1,252,260
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
46,482,609
-
46,482,609
주7)

Ⅴ. 자기주식수
189,300
-
189,300
주7)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
46,293,309
-
46,293,309
주7)

Ⅶ. 자기주식 보유비율
0.41
-
0.41
주7)

주1) 2024년 5월 21일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 595,238주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 6월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되었습니다.

주2) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 4월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되었습니다.

주3) 2025년 7월 8일, 14일 제5회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권에 대한 전환청구가 접수되어, 신주 859,666주(보통주)가 발행되었습니다.

주4) 2025년 7월 17일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 554,938주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 7월 23일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되었습니다.

주5) 2025년 11월 7일, 제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채권(5,500백만원, 전액)에 대한 전환청구가 접수되어, 신주 4,017,531주(보통주)가 발행되었습니다.

주6) 2025년 12월 10일, 12일, 22일 제8회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권에 대한 전환청구가 접수되어, 신주 1,661,916주(보통주)가 발행되었습니다.주7) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일모든 감자 절차가 완료 시 당사의 주식 37,186,088주(보통주)가 감소되어 발행주식 총수 9,296,521주(보통주)로 자본금은 4,648,260,500원으로 변경되며 자기주식은 151,440주(보통주)가 감소, 그리고 단수주 1,180주가 증가되어 39,040주로 변경됩니다. 또한 유통주식수는 9,257,481주로 변경됩니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2026년 02월 24일
제25기 임시주주총회
제2조(목적)제27조(이사의 수)제28조(이사 선임)제32조의2(이사의 책임감경)부칙
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가 .2. 상법개정안 적용

2025년 10월 31일
제25기 임시주주총회
제2조(목적)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가 .2. 조문정비

2025년 06월 27일
제25기 임시주주총회
제2조(목적)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가 .2. 조문정비

2025년 03월 31일
제24기 정기주주총회
제2조(목적)제4조(공고방법 및 통지)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가.2. 조문정비3. 조문정비

2024년 08월 23일
제24기 임시주주총회
제1조(상호)제2조(목적)제14조(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 상호 변경2. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가3. 조문정비4. 조문정비

2024년 03월 29일
제23기 정기주주총회
제2조(목적)제33조(이사회의 구성과 소집)
1. 사업다각화 및 사업분야 영역 확장을 위한 신사업 관련 사업목적 추가2. 조문정비

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
도매 및 상품 중개업
영위

2
종합 소매업
영위

3
통신 판매업
영위

4
전자 상거래 및 인터넷 관련 사업
영위

5
수·출입 무역업 및 무역대리업
영위

6
물류대리업
미영위

7
여행업
미영위

8
화물운송업, 화물운송주선업, 기타 운송주선업
미영위

9
의료용구 판매업
영위

10
식품등 수입판매업
영위

11
광고업
영위

12
근로자파견업
미영위

13
텔레마케팅 서비스업
미영위

14
기타 식품판매업
영위

15
출판물 제작 및 동 판매업
미영위

16
부동산매매업 및 임대업
영위

17
부동산관련 서비스업
영위

18
부가 통신업
미영위

19
보험대리업
미영위

20
시장조사업
미영위

21
금융대부업
미영위

22
투자자문업 및 자산운영업
미영위

23
창고보관 관리업
영위

24
복합운송주선업
영위

25
전자금융업
미영위

26
다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성　가. 도.소매업　나. 숙박 및 음식점업　다. 운수업　라. 전자상거래업　마. 부동산업 및 임대업　바. 사업서비스업　사. 교육서비스업　아. 오락, 문화 및 운동관련 사업
미영위

27
패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업
영위

28
패션, 디자인 개발 사업
영위

29
화장품 제조판매업
미영위

30
전대업(부동산)
영위

31
광고대행업
영위

32
구매대행업
영위

33
배송대행업
영위

34
물류창고업 및 운송관련 서비스업
영위

35
카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업
영위

36
인터넷 상품 중개업
영위

37
전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업
영위

38
소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업
영위

39
컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업
영위

40
물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업
미영위

41
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

42
시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

43
응용 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

44
컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업
미영위

45
스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
미영위

46
스포츠용품 판매 및 수출입업
미영위

47
면세판매업
미영위

48
배관설비업
영위

49
건설자재 도,소매업
영위

50
온라인 광고업
미영위

51
경 인쇄업
미영위

52
배관 재조업
영위

53
철구조물, 금속구조물 제조업
영위

54
도금, 착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업
영위

55
육상 금속 골조 구조재 제조업
영위

56
철 구조물 전문제작 설치
영위

57
금속조립구조재 제조업
영위

58
기타금속 가공업
영위

59
철강재 도,소매업
영위

60
철강구조물 공사업
영위

61
소방시설 공사업
영위

62
산업용로봇 제조업
영위

63
배전반 및 전기자동차제어반 제조업
영위

64
기기용자동측정 및 제어장치 제조업
영위

65
산업처리공정제어장비 제조업
영위

66
데이터센터개발 및 컨설팅업
미영위

67
데이터센터 운영업
미영위

68
데이터베이스 및 온라인정보 제공업
미영위

69
인공지능 솔루션 연구 및 개발업
미영위

70
인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업
미영위

71
화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업
미영위

72
사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅 업
미영위

73
정보통신 기술(IT) 디바이스 제조 및 판매업
미영위

74
소프트웨어 개발, 자문 및 공급업
미영위

75
시스템 통합 및 관리업
미영위

76
하드웨어, 소프트웨어 전자 상거래
미영위

77
공학 및 기술연구개발업
미영위

78
데이터베이스 및 온라인 정보제공업
미영위

79
인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업
미영위

80
인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영
미영위

81
인공지능 클라우드 데이터센터(AI CLOUD DATACENTER) 구축 및 렌탈, 리스 사업
미영위

82
반도체 칩셋(chipset) 유통사업
미영위

83
인공지능 데이터(AI DATA) 정보 제공업
미영위

84
풍력발전 시스템공사
미영위

85
태양광발전 시스템공사
미영위

86
풍력 및 신재생에너지 개발사업
미영위

87
전문소방설비 공사업
미영위

88
풍력발전 계측설비업
미영위

89
풍력기자재 판매업
미영위

90
풍력기자재 관련 무역업
미영위

91
풍력발전기 유지보수업
미영위

92
학술연구용역업
미영위

93
철근콘크리트 공사업
미영위

94
산업용전기설비 설계 및 제조업
미영위

95
풍력발전시스템 제조 및 판매업
미영위

96
태양광발전시스템 제조 및 판매업
미영위

97
태양광발전기 유지보수업
미영위

98
전기공사업
미영위

99
발전소 운영 및 유지보수업
미영위

100
전기안전관리 대행업
미영위

101
건축물(시설) 유지관리업
미영위

102
신재생에너지발전소 시설의 컨설팅 및 엔지니어링
미영위

103
태양광 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
미영위

104
풍력 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
미영위

105
위 각호에 관련되는 컨설팅업 및 부대사업 일체
영위

106
위 각호에 관련되는 유통업
영위

107
위 각호에 관련되는 수출, 수입, 중개 등 무역업
영위

나-1. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2024년 03월 29일
-
65. 전자제품 제조 및 도,소매업66. 전자제품 및 부품 수출입업67. 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통68. 컴퓨터 및 주변기기의 수출입업69. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 도,소매업70. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 수출입업71. 건축자재 도,소매업72. 철 구조물의 제작 설치 및 임가공업73. 이동식 화장실 제작 및 판매업74. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업75. 스포츠용품 판매 및 수출입업76. 면세판매업77. 국방 무기체계 제조, 유통, 유지보수업78. 방송프로그램 제작 및 배급업79. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업80. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업

삭제
2024년 08월 23일

23. 교육강좌사업 (삭제)42. 전자부품제조업 (삭제)43. 무인항공기 및 무인 비행장치 제조업 (삭제)48. 전기용 기계, 장비 및 관련 기자재도매업 (삭제)49. 기계장비 및 관련물품 도매업(삭제)71. 건축자재 도,소매업 (삭제)

72. 철 구조물의 제작 설치 및 임가공업 (삭제)

73. 이동식 화장실 제작 및 판매업 (삭제)

77. 국방 무기체계 제조, 유통, 유지보수업 (삭제)

-

수정
2024년 08월 23일

24. 창고보관 관리업

25. 복합운송주선업

26. 전자금융업

27. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성

가. 도.소매업　나. 숙박 및 음식점업　다. 운수업　라. 전자상거래업　마. 부동산업 및 임대업,　바. 사업서비스업　사. 교육서비스업　아. 오락, 문화 및 운동관련 사업

28. 패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업29. 패션, 디자인 개발 사업

30. 화장품 제조판매업

31. 전대업(부동산)

32. 광고대행업

33. 구매대행업

34. 배송대행업

35. 물류창고업 및 운송관련 서비스업

36. 카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업

37. 인터넷 상품 중개업

38. 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업

39. 소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업

40. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업

41. 물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업

44. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업45. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업46. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업47. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업

50. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조

51. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업

52. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업

53. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업

54. 일반폐기물 중간처리업

55. 일반폐기물 최종처리업

56. 지정폐기물 중간처리업

57. 지정폐기물 최종처리업

58. 골프장운영업 (변경)

59. 골프연습장 및 스크린골프장 운영업 (변경)

60. 골프용품 제조, 판매, 서비스업 (변경)

61. 관광객 이용시설 운영업(호텔, 콘도, 기타) (변경)

62. 골프 국내외 투어상품 판매, 중개업 (변경)

63. 종합레져, 스포츠사업 및 그 관련업 (변경)

64. 오락 및 문화서비스업 (변경)

65. 전자제품 제조 및 도,소매업 (변경)

66. 전자제품 및 부품 수출입업 (변경)

67. 컴퓨터 및 주변기기의 제조 및 유통 (변경)

68. 컴퓨터 및 주변기기의 수출입업 (변경)

69. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 도,소매업 (변경)

70. 선박기자재 및 해양플랜트 기자재 수출입업 (변경)74. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업75. 스포츠용품 판매 및 수출입업76. 면세판매업

78. 방송프로그램 제작 및 배급업

79. 디지털컨텐츠 제작 및 유통업80. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업

23. 창고보관 관리업 (번호변경)

24. 복합운송주선업 (번호변경)

25. 전자금융업 (번호변경)

26. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성 (번호변경)

가. 도.소매업　나. 숙박 및 음식점업　다. 운수업　라. 전자상거래업　마. 부동산업 및 임대업,　바. 사업서비스업　사. 교육서비스업　아. 오락, 문화 및 운동관련 사업

27. 패션, 의류, 잡화, 생활문화상품등 제조업 (번호변경)

28. 패션, 디자인 개발 사업 (번호변경)

29. 화장품 제조판매업 (번호변경)

30. 전대업(부동산) (번호변경)

31. 광고대행업 (번호변경)

32. 구매대행업 (번호변경)

33. 배송대행업 (번호변경)

34. 물류창고업 및 운송관련 서비스업 (번호변경)

35. 카탈로그, 컴퓨터 등을 이용한 통신판매중개업 (번호변경)

36. 인터넷 상품 중개업 (번호변경)

37. 전자상거래에 의한 도소매 및 수출입업 (번호변경)

38. 소프트웨어의 자문, 개발, 판매, 임대업, 공급업 (번호변경)

39. 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업 (번호변경)

40. 물류, 신용판매 등 결제 시스템에 대한 네트워크 구성 및 정보제공업 (번호변경)

41. 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

42. 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

43. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (번호변경)

44. 컴퓨터 시스템 통합자문 및 구축서비스업 (번호변경)45. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조 (번호변경)

46. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (번호변경)

47. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (번호변경)

48. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업 (번호변경)

49. 일반폐기물 중간처리업 (번호변경)

50. 일반폐기물 최종처리업 (번호변경)

51. 지정폐기물 중간처리업 (번호변경)

52. 지정폐기물 최종처리업 (번호변경)

53. 일반 폐기물 수집운반업 (변경, 변호변경)54. 일반 폐기물 재활용업 (변경, 변호변경)

55. 지정폐기물 수집운반업 (변경, 변호변경)

56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (변경, 변호변경)

57. 1차 비철금속제조업 (변경, 변호변경)

58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (변경, 변호변경)

59. 비철금속 도,소매업 (변경, 변호변경)

60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (변경, 변호변경)

61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (변경, 변호변경)

62. 비철금속 수입수출업 무역업 (변경, 변호변경)

63. 비철금속 중계무역업 (변경, 변호변경)

64. 고철 및 비철금속의 수집업 (변경, 변호변경)

65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (변경, 변호변경)66. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 (번호변경)

67. 스포츠용품 판매 및 수출입업 (번호변경)

68. 면세판매업 (번호변경)69. 방송프로그램 제작 및 배급업 (번호변경)

70. 디지털콘텐츠 제작 및 유통업 (변경)71. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업 (번호변경)

추가
2024년 08월 23일
-

72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업

73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

76. 전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업

77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업

79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업

80. 친환경 연료사업

81. 신재생 에너지 관련사업

82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

83. 촉매투입 시스템 용역 운영업

84. 화학원료(촉매) 화물운송업

85. 대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

87. 연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업

91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업

92. 유해화학물질관리업

93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

96. 운동기구 및 의료기구 제조업

97. 운동기구 및 의료기구 유통업

98. 운동기구 및 의료기구 무역업

99. 의료기기 임대업

100. 이,미용 및 생활가전 임대업

101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

103. 할부 금융 알선업, 전당포업

104. 기계, 설계 제작 및 가공

105. 금속제품 도매업

106. 목형 및 금형기구 제작

107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업

108. 환전업

삭제
2025년 03월 31일

45. 방사성폐기물 및 사용후핵연료용기 설계 및 제조 (삭제)

46. 금속폐기물 재활용 용융로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제)

47. 음식물, 병원, 원자력발전소 및 일반 산업체 쓰레기 플라즈마 소각처리로 설계, 제작, 시공 및 운영업 (삭제)

48. 오수, 분뇨, 축산폐수 처리 시설업 및 동관련 제품 판매업 (삭제)

49. 일반폐기물 중간처리업 (삭제)

50. 일반폐기물 최종처리업 (삭제)

51. 지정폐기물 중간처리업 (삭제)

52. 지정폐기물 최종처리업 (삭제)

53. 일반 폐기물 수집운반업 (삭제)

54. 일반 폐기물 재활용업 (삭제)

55. 지정폐기물 수집운반업 (삭제)

56. 폐기물재생에너지의 생산 및 판매업 (삭제)

57. 1차 비철금속제조업 (삭제)

58. 1차 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 제조업 (삭제)

59. 비철금속 도,소매업 (삭제)

60. 비금속 광물 분쇄물 생산업 (삭제)

61. 동부스바 임가공 압연 압출업 (삭제)

62. 비철금속 수입수출업 무역업 (삭제)

63. 비철금속 중계무역업 (삭제)

64. 고철 및 비철금속의 수집업 (삭제)

65. 고철 및 비철금속의 파쇄, 가공 판매업 (삭제)69. 방송프로그램 제작 및 배급업 (삭제)

70. 디지털콘텐츠 제작 및 유통업 (삭제)

71. 영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업 (삭제)101. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제)

102. 귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업 (삭제)

103. 할부 금융 알선업, 전당포업 (삭제)

104. 기계, 설계 제작 및 가공 (삭제)

105. 금속제품 도매업 (삭제)

106. 목형 및 금형기구 제작 (삭제)

107. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 (삭제)

108. 환전업 (삭제)

-

수정
2025년 03월 31일

66. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업

67. 스포츠용품 판매 및 수출입업

68. 면세판매업72. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업

73. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

74. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

75. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

76. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업

77. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

78. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업

79. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업

80. 친환경 연료사업

81. 신재생 에너지 관련사업

82. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

83. 촉매투입 시스템 용역 운영업

84. 화학원료(촉매) 화물운송업

85. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

86. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

87. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

88. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

89. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

90. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업

91. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업

92. 유해화학물질관리업

93. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

94. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

95. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

96. 운동기구 및 의료기구 제조업

97. 운동기구 및 의료기구 유통업

98. 운동기구 및 의료기구 무역업

99. 의료기기 임대업

100. 이,미용 및 생활가전 임대업

45. 스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업 (번호변경)

46. 스포츠용품 판매 및 수출입업 (번호변경)

47. 면세판매업 (번호변경)48. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업 (번호변경)

49. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업 (번호변경)

50. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매 (번호변경)

51. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공 (번호변경)

52. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업 (번호변경)

53. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매 (번호변경)

54. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업 (번호변경)

55. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업 (번호변경)

56. 친환경 연료사업 (번호변경)

57. 신재생 에너지 관련사업 (번호변경)

58. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업 (번호변경

59. 촉매투입 시스템 용역 운영업 (번호변경)

60. 화학원료(촉매) 화물운송업 (번호변경)

61. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경)

62. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업 (번호변경)

63. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업 (번호변경)

64. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업 (번호변경)

65. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업 (번호변경)

66. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업 (번호변경)

67. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업 (번호변경

68. 유해화학물질관리업 (번호변경)

69. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업 (번호변경)

70. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업 (번호변경)

71. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업 (번호변경)

72. 운동기구 및 의료기구 제조업 (번호변경)

73. 운동기구 및 의료기구 유통업 (번호변경)

74. 운동기구 및 의료기구 무역업 (번호변경)

75. 의료기기 임대업 (번호변경)

76. 이,미용 및 생활가전 임대업 (번호변경)

추가
2025년 03월 31일
-

77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 (신설)

78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 (신설)

삭제
2025년 06월 27일

48. 합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업

49. 식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

50. 석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

51. 각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

52. 전기자동차 전력장치 절연막 제조 및 판매업

53. 자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

54. 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업

55. 화학원료 기기장치 제조 및 판매업

56. 친환경 연료사업

57. 신재생 에너지 관련사업

58. 미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

59. 촉매투입 시스템 용역 운영업

60. 화학원료(촉매) 화물운송업

61. 대기환경 오염물질 황산화물(SOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

62. 대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

63. 연료 연소중 크링커 파울링(clinker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

64. 이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

65. 비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

66. 이산화탄소 포집 및 자원화 사업

67. 산업환경 건설업 및 플랜트건설업

68. 유해화학물질관리업

69. 탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

70. 씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

71. 탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

72. 운동기구 및 의료기구 제조업

73. 운동기구 및 의료기구 유통업

74. 운동기구 및 의료기구 무역업

75. 의료기기 임대업

76. 이,미용 및 생활가전 임대업

-

수정
2025년 06월 27일

77. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업

78. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업

48. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 (번호변경)

49. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 (번호변경)

추가
2025년 06월 27일
-

50. 배관 설비업

51. 건설자재 도,소매업

52. 온라인 광고업

53. 경 인쇄업

54. 배관 제조업

55. 철구조물,금속구조물 제조업

56. 도금,착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업

57. 육상 금속 골조 구조재 제조업

58. 철 구조물 전문제작 설치

59. 금속조립구조재 제조업

60. 기타금속 가공업

61. 철강재 도,소매업

62. 철강구조물 공사업

63. 소방시설 공사업

64. 산업용로봇 제조업

65. 배전반 및 전기자동차제어반 제조업

66. 기기용자동측정 및 제어장치 제조업

67. 산업처리공정제어장비 제조업

68. 데이터센터개발 및 컨설팅업

69. 데이터센터 운영업

70. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업

삭제
2025년 10월 31일
48. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업49. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업
-

수정
2025년 10월 31일
50. 배관 설비업51. 건설자재 도,소매업52. 온라인 광고업53. 경 인쇄업54. 배관 제조업55. 철구조물, 금속구조물 제조업56. 도금, 착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업57. 육상 금속 골조 구조재 제조업58. 철 구조물 전문제작 설치59. 금속조립구조재 제조업60. 기타금속 가공업61. 철강재 도,소매업62. 철강구조물 공사업63. 소방시설 공사업64. 산업용로봇 제조업65. 배전반 및 전기자동차제어반 제조업66. 기기용자동측정 및 제어장치 제조업67. 산업처리공정제어장비 제조업68. 데이터센터개발 및 컨설팅업69. 데이터센터 운영업70. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업
48. 배관 설비업 (번호변경)49. 건설자재 도,소매업 (번호변경)50. 온라인 광고업 (번호변경)51. 경 인쇄업 (번호변경)52. 배관 제조업 (번호변경)53. 철구조물, 금속구조물 제조업 (번호변경)54. 도금, 착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업 (번호변경)55. 육상 금속 골조 구조재 제조업 (번호변경)56. 철 구조물 전문제작 설치 (번호변경)57. 금속조립구조재 제조업 (번호변경)58. 기타금속 가공업 (번호변경)59. 철강재 도,소매업 (번호변경)60. 철강구조물 공사업 (번호변경)61. 소방시설 공사업 (번호변경)62. 산업용로봇 제조업 (번호변경)63. 배전반 및 전기자동차제어반 제조업 (번호변경)64. 기기용자동측정 및 제어장치 제조업 (번호변경)65. 산업처리공정제어장비 제조업 (번호변경)66. 데이터센터개발 및 컨설팅업 (번호변경)67. 데이터센터 운영업 (번호변경)68. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (번호변경)

추가
2025년 10월 31일
-
69. 인공지능 솔류션 연구 및 개발업70. 인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업71. 화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업72. 사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅업73. 정보통신 기술(IT) 디바이스 제조 및 판매업74. 소프트웨어 개발, 자문 및 공급업75. 시스템 통합 및 관리업76. 하드웨어, 소프트웨어 전자 상거래77. 공학 및 기술연구개발업78. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업79. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업80. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영81. 인공지능 클라우드 데이터센터(AI CLOUD DATACENTER) 구축 및 렌탈, 리스 사업82. 반도체 칩셋(chipset) 유통사업83. 인공지능 데이터(AI DATA) 정보 제공업

추가
2026년 02월 24일
-

84. 풍력발전 시스템공사
85. 태양광발전 시스템공사
86. 풍력 및 신재생에너지 개발사업
87. 전문소방설비 공사업
88. 풍력발전 계측설비업
89. 풍력기자재 판매업
90. 풍력기자재 관련 무역업
91. 풍력발전기 유지보수업
92. 학술연구용역업
93. 철근콘크리트 공사업
94. 산업용전기설비 설계 및 제조업
95. 풍력발전시스템 제조 및 판매업
96. 태양광발전시스템 제조 및 판매업
97. 태양광발전기 유지보수업
98. 전기공사업
99. 발전소 운영 및 유지보수업
100. 전기안전관리 대행업
101. 건축물(시설) 유지관리업
102. 신재생에너지발전소 시설의 컨설팅 및 엔지니어링
103. 태양광 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
104. 풍력 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체

나-2. 변경 사유

구분
사업목적
변경 취지및 목적
제안주체
주된사업에미치는 영향

1
스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

2
스포츠용품 판매 및 수출입업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

3
면세판매업
사업영역확장
이사회
시너지 기대

4
방송프로그램 제작 및 배급업
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향 없음

5
디지털컨텐츠 제작 및 유통업

6
영화, 드라마 기타 영상물 기획, 제작, 투자, 배급 및 판매업

7
합성, 친환경수지 원재료 제조 및 판매업
고분자폴리머 영업양수 결정 무산에 따른 사업의 목적 삭제
주주(반대주주의 주식매수청구권 과다모집)
영향없음

8
식품용기, 산업용 트레이 제조 및 판매업

9
석유화학공업 제품의 제조, 가공 및 매매

10
각종 산업기기 및 자재의 제조, 가공 및 매매와 시공

11
전기자동차 전력장치(ESS) 절연막 제조 및 판매업

12
자동차, 항공기, 철도차량, 선박, 및 기타 수송기구용 부품(프라스틱 포함)의 제조, 가공 및 매매

13
이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업
종속회사((주)카본코리아) 매각에 따른 사업의 목적 삭제
이사회
영향없음

14
화학원료 기기장치 제조 및 판매업

15
친환경 연료사업

16
신재생 에너지 관련사업

17
미연탄소 저감용 연소촉매 제조업

18
촉매투입 시스템 용역 운영업

19
화학원료(촉매) 화물운송업

20
대기환경 오염물질 황산화물(Sox) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

21
대기환경 오염물질 질소산화물(NOx) 저감용 연소전처리 탈황촉매 제조업

22
연료 연소중 크린커 파울링(cliker fouling)발생 방지용 회(Ash) 융점제어 촉매제조업

23
이산화탄소 저감 및 포집 기술 개발 및 관련 소재 제조업

24
비산먼지제거용 소재 제조 및 관련 부대 사업

25
이산화탄소 포집 및 자원화 사업

26
산업환경 건설업 및 플랜트건설업

27
유해화학물질관리업

28
탄소 할당배출권 및 상쇄배출권 거래 사업

29
씨씨유에스(CCUS, Carbon Capture, Utilization & Storage)사업

30
탄소배출권 거래 플랫폼 구축 및 관련사업

31
운동기구 및 의료기구 제조업
미영위사업의 목적 삭제
이사회
해당품목(미라클20 등) 판매 제한에 따른 매출하락 및 고비용 원가 품목 제외에 따른 원가율 개선

32
운동기구 및 의료기구 유통업

33
운동기구 및 의료기구 무역업

34
의료기기 임대업

35
이,미용 및 생활가전 임대업

36
귀금속, 귀금속가공제품, 시계 도소매 등 판매업 및 위탁판매업
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향없음

37
귀금속, 귀금속가공제품, 시계, 가죽, 가방 중고상품 도소매 등 판매업 및 위탁판매업

38
할부 금융 알선업, 전당포업

39
기계, 설계 제작 및 가공

40
금속제품 도매업

41
목형 및 금형기구 제작

42
철도차량부품 및 관련 장치물 제조업

43
환전업

44
국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업
미영위 및 미추진사업의 목적 삭제
이사회
영향 없음

45
수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업

46
배관 설비업
사업다각화
이사회
영향 없음

47
건설자재 도,소매업
사업다각화
이사회
영향 없음

48
온라인 광고업
사업다각화
이사회
영향 없음

49
경 인쇄업
사업다각화
이사회
영향 없음

50
배관 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

51
철구조물,금속구조물 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

52
도금,착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

53
육상 금속 골조 구조재 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

54
철 구조물 전문제작 설치
사업다각화
이사회
영향 없음

55
금속조립구조재 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

56
기타금속 가공업
사업다각화
이사회
영향 없음

57
철강재 도,소매업
사업다각화
이사회
영향 없음

58
철강구조물 공사업
사업다각화
이사회
영향 없음

59
소방시설 공사업
사업다각화
이사회
영향 없음

60
산업용로봇 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

61
배전반 및 전기자동차제어반 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

62
기기용자동측정 및 제어장치 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

63
산업처리공정제어장비 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

64
데이터센터개발 및 컨설팅업
사업다각화
이사회
영향 없음

65
데이터센터 운영업
사업다각화
이사회
영향 없음

66
데이터베이스 및 온라인정보 제공업
사업다각화
이사회
영향 없음

67
69. 인공지능 솔류션 연구 및 개발업
사업다각화
이사회
영향 없음

68
70. 인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

69
71. 화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업
사업다각화
이사회
영향 없음

70
72. 사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅업
사업다각화
이사회
영향 없음

71
73. 정보통신 기술(IT) 디바이스 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

72
74. 소프트웨어 개발, 자문 및 공급업
사업다각화
이사회
영향 없음

73
75. 시스템 통합 및 관리업
사업다각화
이사회
영향 없음

74
76. 하드웨어, 소프트웨어 전자 상거래
사업다각화
이사회
영향 없음

75
77. 공학 및 기술연구개발업
사업다각화
이사회
영향 없음

76
78. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업
사업다각화
이사회
영향 없음

77
79. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업
사업다각화
이사회
영향 없음

78
80. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영
사업다각화
이사회
영향 없음

79
81. 인공지능 클라우드 데이터센터(AI CLOUD DATACENTER) 구축 및 렌탈, 리스 사업
사업다각화
이사회
영향 없음

80
82. 반도체 칩셋(chipset) 유통사업
사업다각화
이사회
영향 없음

81
83. 인공지능 데이터(AI DATA) 정보 제공업
사업다각화
이사회
영향 없음

82
84. 풍력발전 시스템공사
사업다각화
이사회
영향 없음

83
85. 태양광발전 시스템공사
사업다각화
이사회
영향 없음

84
86. 풍력 및 신재생에너지 개발사업
사업다각화
이사회
영향 없음

85
87. 전문소방설비 공사업
사업다각화
이사회
영향 없음

86
88. 풍력발전 계측설비업
사업다각화
이사회
영향 없음

87
89. 풍력기자재 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

88
90. 풍력기자재 관련 무역업
사업다각화
이사회
영향 없음

89
91. 풍력발전기 유지보수업
사업다각화
이사회
영향 없음

90
92. 학술연구용역업
사업다각화
이사회
영향 없음

91
93. 철근콘크리트 공사업
사업다각화
이사회
영향 없음

92
94. 산업용전기설비 설계 및 제조업
사업다각화
이사회
영향 없음

93
95. 풍력발전시스템 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

94
96. 태양광발전시스템 제조 및 판매업
사업다각화
이사회
영향 없음

95
97. 태양광발전기 유지보수업
사업다각화
이사회
영향 없음

96
98. 전기공사업
사업다각화
이사회
영향 없음

97
99. 발전소 운영 및 유지보수업
사업다각화
이사회
영향 없음

98
100. 전기안전관리 대행업
사업다각화
이사회
영향 없음

99
101. 건축물(시설) 유지관리업
사업다각화
이사회
영향 없음

100
102. 신재생에너지발전소 시설의 컨설팅 및 엔지니어링
사업다각화
이사회
영향 없음

101
103. 태양광 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
사업다각화
이사회
영향 없음

102
104. 풍력 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
사업다각화
이사회
영향 없음

정관상 사업목적 추가 현황표- 공시대상 기간 중 당사의 사업목적으로 추가된 내용은 아래와 같습니다.

구 분
사업목적
추가일자

1
스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업
2024년 03월 29일

2
스포츠용품 판매 및 수출입업
2024년 03월 29일

3
면세판매업
2024년 03월 29일

4
배관 설비업
2025년 06월 27일

5
건설자재 도,소매업
2025년 06월 27일

6
온라인 광고업
2025년 06월 27일

7
경 인쇄업
2025년 06월 27일

8
배관 제조업
2025년 06월 27일

9
철구조물,금속구조물 제조업
2025년 06월 27일

10
도금,착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업
2025년 06월 27일

11
육상 금속 골조 구조재 제조업
2025년 06월 27일

12
철 구조물 전문제작 설치
2025년 06월 27일

13
금속조립구조재 제조업
2025년 06월 27일

14
기타금속 가공업
2025년 06월 27일

15
철강재 도,소매업
2025년 06월 27일

16
철강구조물 공사업
2025년 06월 27일

17
소방시설 공사업
2025년 06월 27일

18
산업용로봇 제조업
2025년 06월 27일

19
배전반 및 전기자동차제어반 제조업
2025년 06월 27일

20
기기용자동측정 및 제어장치 제조업
2025년 06월 27일

21
산업처리공정제어장비 제조업
2025년 06월 27일

22
데이터센터개발 및 컨설팅업
2025년 06월 27일

23
데이터센터 운영업
2025년 06월 27일

24
데이터베이스 및 온라인정보 제공업
2025년 06월 27일

25
인공지능 솔루션 연구 및 개발업
2025년 10월 31일

26
인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업
2025년 10월 31일

27
화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업
2025년 10월 31일

28
사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅업
2025년 10월 31일

29
정보통신 기술(IT) 디바이스 제조 및 판매업
2025년 10월 31일

30
소프트웨어 개발, 자문 및 공급업
2025년 10월 31일

31
시스템 통합 및 관리업
2025년 10월 31일

32
하드웨어, 소프트웨어 전자 상거래
2025년 10월 31일

33
공학 및 기술연구개발업
2025년 10월 31일

34
데이터베이스 및 온라인 정보제공업
2025년 10월 31일

35
인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업
2025년 10월 31일

36
인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영
2025년 10월 31일

37
인공지능 클라우드 데이터센터(AI CLOUD DATACENTER) 구축 및 렌탈, 리스 사업
2025년 10월 31일

38
반도체 칩셋(chipset) 유통사업
2025년 10월 31일

39
인공지능 데이터(AI DATA) 정보 제공업
2025년 10월 31일

40
풍력발전 시스템공사
2026년 02월 24일

41
태양광발전 시스템공사
2026년 02월 24일

42
풍력 및 신재생에너지 개발사업
2026년 02월 24일

43
전문소방설비 공사업
2026년 02월 24일

44
풍력발전 계측설비업
2026년 02월 24일

45
풍력기자재 판매업
2026년 02월 24일

46
풍력기자재 관련 무역업
2026년 02월 24일

47
풍력발전기 유지보수업
2026년 02월 24일

48
학술연구용역업
2026년 02월 24일

49
철근콘크리트 공사업
2026년 02월 24일

50
산업용전기설비 설계 및 제조업
2026년 02월 24일

51
풍력발전시스템 제조 및 판매업
2026년 02월 24일

52
태양광발전시스템 제조 및 판매업
2026년 02월 24일

53
태양광발전기 유지보수업
2026년 02월 24일

54
전기공사업
2026년 02월 24일

55
발전소 운영 및 유지보수업
2026년 02월 24일

56
전기안전관리 대행업
2026년 02월 24일

57
건축물(시설) 유지관리업
2026년 02월 24일

58
신재생에너지발전소 시설의 컨설팅 및 엔지니어링
2026년 02월 24일

59
태양광 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
2026년 02월 24일

60
풍력 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
2026년 02월 24일

1) 공시대상 기간 중 정관상 추가된 사업목적 중 미추진 사업의 목적, 사유

미추진 사업목적
미추진 사유

45.스포츠의류 제조, 판매 및 수출입업46.스포츠용품 판매 및 수출입업47.면세판매업
- 공시대상 기간 중 '위즈위드'의 온라인 매출을 오프라인 매출로 확대하고자 사업목적을 추가하였으나, '위즈위드' 플랫폼의 지속적인 매출 하락과 시장 경쟁력 확보 실패로 인해 사업추진이 중단되었으며, 2025년도 합병한 엠제이테크지점의 하이테크 사업에 대한 집중적인 투자 그리고 선택과 집중을 위해 미추진 사업목적으로 분류 합니다.

52. 온라인 광고업53. 경 인쇄업
- 공시대상 기간 중 (주)엠제이테크 인수 과정에서 추가된 사업의 목적으로, 과거 (주)엠제이테크에서 지식산업센터 입주를 목적으로 추가된 사업목적이기 때문에 현재 당사의 사업부와 연관성이 없기 때문에 해당 사업의 목적은 미영위 상태로 미추진 사업목적으로 분류합니다.

84.풍력발전 시스템공사85.태양광발전 시스템공사86.풍력 및 신재생에너지 개발사업87.전문소방설비 공사업88.풍력발전 계측설비업89.풍력기자재 판매업90.풍력기자재 관련 무역업91.풍력발전기 유지보수업92.학술연구용역업93.철근콘크리트 공사업94.산업용전기설비 설계 및 제조업95.풍력발전시스템 제조 및 판매업96.태양광발전시스템 제조 및 판매업97.태양광발전기 유지보수업98.전기공사업99.발전소 운영 및 유지보수업100.전기안전관리 대행업101.건축물(시설) 유지관리업102.신재생에너지발전소 시설의 컨설팅 및 엔지니어링103.태양광 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체104.풍력 에너지를 이용한 발전 및 에너지화 사업 일체
- 공시대상 기간 중 당사의 사업다각화를 위해 친환경에너지 산업에 대한 진출을 목적으로 관련 사업목적을 추가하였으나, 자금확보(유상증자 등)가 지연되어 계획단계에서 추진이 연기(보류)되었습니다. 이에 따라 미영위 상태로 미추진 사업목적으로 분류합니다.

2. 최근 주주총회에서 변경 승인된 정관상 추가 사업목적

사업목적
48. 배관 설비업49. 건설자재 도,소매업52. 배관 제조업53. 철구조물,금속구조물 제조업54. 도금,착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업55. 육상 금속 골조 구조재 제조업56. 철 구조물 전문제작 설치57. 금속조립구조재 제조업58. 기타금속 가공업59. 철강재 도,소매업60. 철강구조물 공사업61. 소방시설 공사업

통합기재사유
당사는 수익구조를 개선하기 위해 사업다각화 및 신성장동력 확보 전략을 중장기 계획으로 추진하고 있으며, 사업다각화 전략의 일환으로 (주)엠제이테크와의 소규모 합병을 진행하였습니다.위 사업목적들은 (주)엠제이테크의 '기계 설비 DUCT 및 배관공사사업(이하 하이테크 사업부)'에 대한 사업추진을 위해 필요한 사업의 목적으로 통합하여 아래와 같이 기재하였습니다.

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 당사는 사업 다각화 및 신성장 동력 확보를 위해 엠제이테크를 인수했으며, 그 중 '하이테크 사업부'는 반도체, 2차전지, 디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반 산업 현장을 대상으로 하는 기계설비 공사를 전문으로 합니다.- 이 사업부는 배관 설비, 건설 자재, 기계 설비 덕트 및 배관 공사업, 플랜트 및 토목 배관 설치 사업, 건축 공사, 그리고 폐수배관 제조 등을 주력으로 하고 있습니다. 특히, 반도체 플랜트 중심의 고난도 설비 공사를 포함해 정유·화학 공장, 폐수처리장, 소방설비 등 고난도 배관 설비가 요구되는 산업 현장을 주요 사업 영역으로 삼고 있습니다.- 이 사업부는 고부가가치 배관 및 환기·공조(DUCT) 설비 시공 역량을 기반으로 한 특화된 기술 포트폴리오를 보유하고 있으며, 모듈화 기술과 자체 공정 관리 시스템인 'EZ-U'를 통해 생산성과 효율성을 극대화하고 있습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 하이테크 사업부가 속한 배관 시공 시장은 대형 건설사의 하청 형태로 이루어지는 경우가 많으며, 시공의 품질과 안전이 엄격하게 관리되는 것이 특징입니다. 주요 수요처는 건축물 신축 및 리모델링 현장, 산업 플랜트, 공공인프라 시설 등 다양합니다. - 글로벌 시장 측면에서, 글로벌 배관 시장(Pipe Market)은 2026년 기준 약 1,614억 달러 규모로 평가되며, 2036년까지 약 2,629억 달러 규모에 이를 것으로 전망됩니다. 이는 연평균 성장률(CAGR) 약 5.0% 수준의 성장세에 해당하며, 그 중에서도 금속 소재가 약 67.7%의 시장 점유율을 보이고, 최종 수요처로는 오일·가스 산업이 약 38.0%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. - 국내 시장 측면에서는, 한국개발연구원(KDI)의 「2026년 경제전망」에 따르면 2026년 우리나라 경제는 대략 1.9% 수준의 성장이 전망되고, 반도체 관련 설비투자가 급증하면서 설비투자가 전년 대비 약 2.4% 확대될 것으로 예상됩니다. 다만 건설투자는 수주 개선세에도 불구하고 지방 부동산경기 부진의 지속으로 0.5% 내외의 낮은 증가율을 기록할 것으로 전망되어, 산업 플랜트·반도체 설비 중심의 고부가가치 배관공사 수요와 일반 건축 배관공사 수요 간 양극화가 진행될 것으로 예상됩니다. - 특히 한국수출입은행 해외경제연구소의 「2026년 반도체산업 수출 전망」에 따르면, 2026년 국내 메모리반도체 시장은 전년 대비 30% 이상, 시스템반도체 시장은 약 10%, 파운드리 시장은 약 20% 성장한 약 2,100억 달러 규모로 확대될 전망입니다. 이러한 반도체 산업의 성장세는 국내 반도체 기업들의 주요 고객사의 신규 라인 증설 및 클린룸 배관 공사 발주 확대로 이어져, 당사 하이테크 사업부의 수주 환경에 우호적으로 작용할 것으로 전망됩니다. 삼일PwC가 발표한 「2026 글로벌 반도체 산업 전망」설문조사에서도 응답기업의 66%가 2026년 설비투자 확대를 계획하고 있음을 밝혔습니다. - 한편 국내 배관 시공 시장은 경기 민감형 산업이지만, 도시재생사업 확대, 노후 인프라 교체 및 보수, 에너지 고효율 설비 전환 추세 등으로 인해 중장기적인 수요 확대가 예상됩니다. 또한 기술력과 숙련도가 경쟁력의 핵심 요소로 작용하며, BIM, IoT, AI 등 첨단 기술 활용을 통해 효율성과 생산성을 높이는 '스마트 건설 시장'으로의 진화가 가속화될 것으로 보입니다.* 자료 출처- Future Market Insights, "Pipe Market Outlook (2026 to 2036)"- 한국개발연구원, 「KDI 경제전망 (2026년 2월)」- 한국수출입은행 해외경제연구소, 「2026년 반도체산업 수출 전망」- 삼일PwC, 「2026 글로벌 반도체 산업 전망」

(3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 당사는 엠제이테크의 지분 100%를 7,500백만원에 인수했습니다. 이는 당사의 하이테크 사업 진출을 위한 초기 투자 금액으로 볼 수 있습니다.- 하이테크 사업부의 성장을 위해 모듈화 공장 확충 및 설비 투자에 추가적인 자금을 투자할 계획입니다. 이러한 투자 자금은 외부 자금 조달(증자, CB 발행 등)을 통해 조달될 것으로 예상됩니다. 이 투자를 통해 공사 기간을 20~30% 단축하고, 고품질 시공을 실현하며, 리스크를 최소화하여 매출 및 영업이익을 증대시키는 것을 목표로 하고 있습니다. 투자금 회수 전략으로는 기존 고객사 수주를 확대해 매출과 영업이익을 늘리고, 'EZ-U' 공정 관리 시스템을 신규 수익원으로 확보하는 것을 계획하고 있습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 하이테크 사업부는 이미 삼성물산, 삼성중공업, 삼성SDI, 삼성E&A 등 삼성 계열사의 1차 협력사로서 위치를 확고히 하고 있으며, 'P3L/P4L 프로젝트'와 같은 초대형 반도체 플랜트 프로젝트를 반복적으로 수행해왔습니다. 또한, 울산 STM 소재 배관공사 등 고객 다변화를 위한 움직임도 보이고 있습니다. 하이테크 사업부는 전문화된 제조 및 조립 전용 공장을 다수 보유하고 있으며, 최근 당진에 자체 공장을 준공하는 등 인프라를 확장하고 있습니다.- 이 사업부는 모듈화 건설 기술과 특허를 보유한 자체 '공정관리 시스템(EZ-U)'을 통해 설계, 제작, 시공을 통합 관리하며, 실시간 데이터 기반으로 비용 및 일정을 효율적으로 관리합니다. 이를 통해 재시공률을 낮추고, 인건비를 최적화하며, 품질 일관성을 확보하고 있습니다. 2025년에는 매출액 208억원의 실적을 기록했습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

- 당사의 기존 사업은 온라인 쇼핑몰(위즈위드) 운영으로, 하이테크 사업부와의 직접적인 연관성은 없습니다.- 따라서 하이테크 사업은 기존 사업과의 시너지를 추구하기보다는 '사업 다각화'를 통한 신성장 동력 확보에 중점을 둔 전략적 결정입니다. 당사는 하이테크 사업부를 통해 새로운 성장 기반을 마련하고, 건설 및 제조업 분야로의 확장을 통해 안정적인 수익 구조를 구축하려는 목표를 가지고 있습니다.

(6) 주요 위험

- 하이테크 사업부는 전체 매출의 85% 이상이 삼성중공업 등 특정 대형 고객사에 집중되어 있어 거래처 편중 리스크가 존재합니다. 특정 프로젝트 수주 여부에 따라 연간 실적 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한, 매출 성장이 대규모 외상매출 및 외주가공비 증가와 함께 이루어져 유동성 부담이 가시화되고 있습니다. 2025년 말 기준 부채비율이 103.8%로 중장기적인 재무 안정성 확보가 필요합니다.

(7) 향후 추진계획

- 하이테크 사업부는 지속적인 성장을 위해 다음과 같은 계획을 추진할 것입니다. 먼저, 모듈화 공법 혁신을 통해 공사 기간을 최대 30% 단축하고 안전성을 확보할 것입니다. 또한, 'EZ-U 공정 관리 시스템'을 고도화하여 기존의 수동적인 엑셀 관리 방식에서 웹/모바일 기반의 실시간 시스템으로 전환할 것입니다. 이를 통해 빅데이터 기반의 실시간 공정 관리가 가능해져 공사 기간을 단축하고 수익성을 개선할 계획입니다. 이와 더불어, 신규 고객사와의 협력을 강화하고, 2차전지 산업으로 사업 영역을 확장하여 매출을 다변화하고 시장 점유율을 확대할 계획입니다.

(8) 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.

사업목적
62. 산업용로봇 제조업63. 배전반 및 전기자동차제어반 제조업64. 기기용자동측정 및 제어장치 제조업65. 산업처리공정제어장비 제조업

통합기재사유
당사는 수익구조를 개선하기 위해 사업다각화 및 신성장동력 확보 전략을 중장기 계획으로 추진하고 있으며, 사업다각화 전략의 일환으로 (주)엠제이테크와의 소규모 합병을 진행하였습니다.위 사업목적들은 (주)엠제이테크의 '산업용 로봇 설치업(이하 로봇 사업부)'에 대한 사업추진을 위해 필요한 사업의 목적으로 통합하여 아래와 같이 기재하였습니다.

1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 당사는 미래 성장 동력을 확보하기 위해 엠제이테크를 인수했으며, 그 중 로봇사업부는 국내 산업용 로봇을 설치하는 사업을 영위하고 있습니다.- 주요 서비스로는 'ABB 로봇 자동화 시스템'을 활용한 공정 자동화 솔루션 제공, 유지보수, 그리고 시스템 설계 및 설치를 포함합니다. 이 사업부는 자동차, 반도체, 플랜트 등 다양한 산업에 적용할 수 있는 자동화 솔루션을 제공하며, 공정 설계부터 시공, 운영, 연동까지 'End-to-End'로 수행하는 것이 특징입니다. 2024년 로봇 자동화 사업부를 정식 출범하고 필수 시설인 테스트시설도 확보 하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 산업용 로봇 시장은 제조업의 고도화 및 자동화 수요 증가, 고령화에 따른 인력 부족, 인건비 상승 등의 요인으로 빠르게 확대되고 있습니다. 특히 용접, 조립, 물류, 검사 및 포장 등 다양한 공정에 로봇이 투입되고 있습니다.- 국제로봇연맹(IFR)이 2025년 9월 발표한 「World Robotics 2025」보고서에 따르면, 2024년 전 세계 산업용 로봇 신규 설치 대수는 약 542,000대로, 10년 전의 약 2배 수준이며 4년 연속 연간 50만 대 이상의 설치 실적을 기록하였습니다. 2024년 기준 전 세계 운영 중인 산업용 로봇 누적대수는 약 466.4만 대(전년 대비 +9%)에 달하며, 아시아 지역이 전체 신규 설치의 약 74%를 차지하여 글로벌 자동화 흐름을 주도하고 있습니다.- 한국은 2024년 30,600대를 신규 설치하여 미국·일본·중국에 이어 세계 4위의 산업용 로봇 설치국가 지위를 유지하였으며, 무엇보다 한국의 로봇 밀도(근로자 1만 명당 산업용 로봇 운용대수)는 2024년 기준 1,220대로 세계 1위를 기록하였습니다. 이는 세계 평균(아시아 131대, 서유럽 267대, 북미 204대) 대비 압도적으로 높은 수준으로, 2019년 이후 한국은 연평균 약 7%의 로봇밀도 증가율을 시현하며 산업용 로봇 보급률 세계 1위 자리를 공고히 하고 있습니다.- 국내 산업용 로봇 시장은 자동차, 전기·전자, 반도체 등 핵심 산업의 자동화 시스템 구축 수요와 함께 견조한 성장세를 이어가고 있으며, 글로벌 관점에서는 세계 산업용 로봇 시장 규모가 2026년 약 183.5억 달러에서 2035년 약 296.8억 달러로 확대되어 연평균 약 6.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 특히 반도체, 디스플레이, 2차전지 등 고부가가치 산업에서의 수요 확대에 따라 로봇 설치 및 유지관리 시장도 동반 성장할 것으로 기대됩니다.- 정부는 2024년 1월 「제4차 지능형 로봇 기본계획(2024~2028)」을 통해 '글로벌 로봇시장을 선도하는 K-로봇경제 실현'을 비전으로 제시하고, 2030년까지 민관합동으로 총 3조 원 이상을 투자하여 첨단로봇 100만대 보급을 목표로 하고 있습니다. 또한 직원 수 300명 미만 중소기업을 대상으로 3년간 월 로봇 임대료의 50%를 지원하는 리스 프로그램을 운영하는 등, 정부의 적극적인 정책 지원이 국내 산업용 로봇 시장 확대의 핵심 동력으로 작용하고 있습니다.- 산업용 로봇 설치 및 유지관리 서비스를 제공하는 기업은 이러한 추세 속에서 수요 증가에 따른 수익 기반 확대가 기대되며, ABB 등 글로벌 로봇 공급업체의 제품 설치·세팅·사후관리 시장에서의 역량이 주요 경쟁력으로 작용할 것으로 보입니다.* 자료 출처- International Federation of Robotics, "World Robotics 2025" (2025년 9월 25일 발표)- IFR, "Robot Density Surges in Europe, Asia and Americas" (2026년 4월 8일 발표)- 산업통상자원부, 「제4차 지능형 로봇 기본계획(2024-2028)」- Business Research Insights, "Industrial Robot Market Outlook (2026-2035)"- 삼일PwC, 「산업용 로봇 시장의 미래전망과 M&A」

(3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 당사는 엠제이테크의 지분 100%를 7,500백만원에 인수했습니다. 이는 당사의 산업용 로봇 사업 진출을 위한 초기 투자 금액으로 볼 수 있습니다.- 당사는 로봇사업부의 성장을 위해 'ABB 로봇 인수'와 시스템 통합에 추가적으로 투자할 계획입니다. 이 투자 자금은 외부 자금 조달(증자, CB 발행 등)을 통해 조달될 것으로 예상됩니다.- 이를 통해 시장 내 기술적 해자를 확보하고, 안정적인 수익과 성장 잠재력을 극대화하는 것을 목표로 하고 있습니다. 단기적으로는 기존 고객사 수주를 확대해 매출 및 영업이익을 늘리고, 중기적으로는 로봇 자동화 사업을 확장하여 시장 다변화를 추진할 것입니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 2024년에 로봇 자동화 사업부를 신설하고 필수 시설인 테스트시설도 확보 하였습니다. 글로벌 로봇 기업인 'ABB'와 협력하여 기술력을 확보하고, 현대모비스와 거래중에 있으며, 향후 현대자동차그룹의 1차 밴더로 선정될 것으로 기대하고 있습니다. 현재 로봇사업부는 약 25억원의 수주를 달성했으며, 3년 내에 예상 누적 신규 수주는 300억 원에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 로봇사업부는 ABB 로봇 기술과 자체 제어 시스템 통합 기술을 결합하여 다양한 산업에 적용 가능한 자동화 솔루션을 제공하고 있으며, 현대차그룹의 도장 라인 전체와 같은 대규모 프로젝트로 사업을 확장할 계획입니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

- 당사의 기존 사업인 온라인 쇼핑몰과는 직접적인 연관성이 없으나, 로봇사업부는 '미래 산업 자동화 플랫폼'이라는 관점에서 엑시온그룹의 신성장 동력 확보에 중요한 역할을 할 것입니다. 이는 단순히 사업 영역을 확장하는 것을 넘어, 당사가 '5차 산업 혁명' 시대에 발맞춰 스마트 건설, 로봇 자동화 등 기술 중심의 산업으로 전환하는 중요한 발판이 될 것입니다.

(6) 주요 위험

- 로봇사업부의 주요 위험은 '시장 수요 변동성'입니다. 로봇 자동화 시장은 빠르게 성장하고 있지만, 경기 변동이나 산업 트렌드 변화에 따라 수요가 불안정해질 수 있습니다. 또한, 기술 혁신이 빠르게 진행되는 분야이므로, 지속적인 R&D 투자와 시스템 고도화 노력이 없다면 기술 경쟁에서 뒤처질 위험이 있습니다. 마지막으로, 인력 리소스 부족 문제에 대한 대응책으로 로봇 자동화 및 시스템 효율화가 제시되고 있으나, 숙련된 전문 인력 확보가 여전히 중요한 과제입니다.

(7) 향후 추진계획

- 로봇사업부는 로봇 자동화 시장 확대를 위해 'ABB' 로봇 공급의 독보적인 파트너사로서의 위치를 확보하고, 다양한 자동화 산업으로의 확장에 집중할 것입니다. 또한, 자동차 산업뿐만 아니라 반도체, 2차전지, 플랜트 등 다양한 산업으로 적용 범위를 넓혀나갈 계획입니다. 이를 통해 대규모 프로젝트 수주를 목표로 하고 있습니다. 이와 함께 'EZ-U 시스템'을 신규 수익원으로 삼아 타 협력사에도 시스템을 구축해주는 사업 모델을 추진하고, 이를 통해 지속적인 수익 창출 구조를 확립할 것입니다.

(8) 미추진 사유- 해당사항 없습니다.

사업목적
66. 데이터센터개발 및 컨설팅업67. 데이터센터 운영업68. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업69. 인공지능 솔류션 연구 및 개발업70. 인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업71. 화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업72. 사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅업73. 정보통신 기술(IT) 디바이스 제조 및 판매업74. 소프트웨어 개발, 자문 및 공급업75. 시스템 통합 및 관리업76. 하드웨어, 소프트웨어 전자 상거래77. 공학 및 기술연구개발업78. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업79. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업80. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영81. 인공지능 클라우드 데이터센터(AI CLOUD DATACENTER) 구축 및 렌탈, 리스 사업82. 반도체 칩셋(chipset) 유통사업83. 인공지능 데이터(AI DATA) 정보 제공업

통합기재사유
당사는 수익구조 개선을 목표로 사업 다각화 및 신성장동력 확보를 위해 엣지 데이터센터 사업을 중장기적으로 추진하고 있으며, 사업목적 간 유사성 및 연관성을 고려하여 통합 기재하였습니다.

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

- 당사에서 현재 유형자산양수 진행중인 경기도 하남시 풍산동에 위치한 약 3,568㎡(약 1,079평)의 토지를 활용하여 최첨단 엣지 데이터센터를 개발하는 것을 목표로 합니다.- 고밀도 컴퓨팅, GPU 기반 AI 워크로드, CDN 및 통신 엣지 등 고수익을 고객군을 대상으로 단위 전력당 수익(수익/kW)을 극대화하는 전략을 추진할 예정입니다.- 단순한 코로케이션(Co-location) 서비스를 넘어, 급증하는 엣지 컴퓨팅 수요에 특화된 고부가가치 솔루션을 제공함으로써 시장 내 차별화된 경쟁 우위를 확보하고자합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

- 국내 데이터센터 시장은 AI 기술의 급속한 발전과 디지털 전환의 가속화에 힘입어 폭발적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 생성형 AI의 확산으로, AI 모델학습 및 추론에 필요한 대규모 컴퓨팅 자원을 지원하기 위한 하이퍼스케일 데이터센터뿐만 아니라, 실시간 데이터 처리를 위한 엣지 데이터센터에 대한 수요도 빠르게 증가하고 있습니다.한국 IDC에 따르면 국내 데이터센터 전력 수요는 2028년까지 연평균 약 11%, 총 수전 용량은 약 26.4%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 반면, 공급은 수요 증가 속도를 따라가지 못하는 공급 부족 현상이 심화되고 있습니다. 이러한 시장환경은 신규 진입 사업자인 당사에게 유리한 기회 요인으로 작용할 것으로 판단됩니다.또한 글로벌 엣지 컴퓨팅 시장은 2032년까지 연평균 37.4% 성장할 것으로 예상되며, 이는 5G, loT, 자율주행, 스마트시티 등 차세대 기술의 확산과 맞물려 지속적인 시장 확대를 견인할 것으로 예상됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

- 본 사업의 총 투자비는 약 450억 원 수준으로 예상되며, 재무 안정성을 확보하면서도 자본 효율을 극대화하기 위해 자기자본과 타인자본을 병행한 혼합 구조로 자금을 조달할 계획입니다.- 그룹 내부 자금과 전략적ㆍ재무적 투자자 참여를 통해 자기자본을 확보하고, PF 기반 선순위 대출 및 메자닌 투자를 통해 자금 조달의 유연성과 확장성을 강화할 예정입니다.- 본 사업의 손익분기점 도달 및 투자 원금 회수 기간은 약 6~7년으로 예상됩니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 본 항목은 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

- 당사의 기존 온라인 쇼핑몰 사업과는 직접적인 연관성은 없으나, 본 사업은 '데이터 산업' 분야에서 엑시온그룹의 신성장 동력 확보에 기여할 것으로 판단됩니다. 또한 단순한 사업 확장을 넘어, 기술 중심 산업으로의 전환을 위한 중요한 전환점이 될 것 입니다.

(6) 주요 위험

- 수도권의 전력 공급 불확실성은 데이터센터 개발의 가장 큰 리스크 요인입니다. 전력 계통 영향평가 지연이나 한국전력의 수전 용량 배정 불확실성은 착공 및 운영 일정 전반에 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 사업의 초기 비용 구조와 수익성에도 부정적 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 또한 전력 인허가 지연 시 시장 진입 시점을 놓칠 위험이 있어, 사업 경쟁력 확보에 중요한 제약 요인이 될 수 있습니다.

(7) 향후 추진계획

- 본 사업은 신속한 시장 진입과 투자 회수를 위해 인허가ㆍ설계ㆍ조달ㆍ건설의 각 단계를 유기적으로 연계하여 추진할 계획입니다. 한전 및 지자체와의 사전 협의를 통해 전력 공급 완화책과 개발 관련 규제사항 검토를 시작으로, 이후 예비 평가, 초기 영업 및 설계, 자금 조달, 최종 인허가 절차를 거쳐 착공 및 완공을 추진할 예정입니다.

(8) 미추진 사유

- 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 해외 수입 대행 및 국내 업체들의 입점을 통한 전자 상거래(E Commerce, Mobile Commerce)업을 중심으로, 2025년 8월 (주)엠제이테크와의 합병을 통해 기계설비 DUCTㆍ배관공사 및 산업용 로봇 설치 등 하이테크ㆍ로봇자동화 분야 사업까지 사업 영역을 확대하였습니다.

법인명
주요 사업부문
매출 비중(%)
비고

(주)엑시온그룹
주1)

하이테크 부문
98.9
DUCT 및 배관공사

로봇자동화 부문
0.1
산업용 로봇 설치

브랜드 마켓 부문
0.8
-

커머스 인프라 부문
0.2
-

주1) 당사는 2025년 6월 11일 당사를 존속회사로하고 (주)엠제이테크를 소멸회사로 하는 소규모합병 계약을 체결하였으며 2025년 8월 29일 소규모합병 절차가 종료되어 (주)엠제이테크의 기계 설비 DUCT 및 배관공사사업과 로봇설치업을 당사의 주요 사업부로 추가되었습니다.

가. 하이테크 사업부문
배관 시공업은 건축물, 산업설비, 플랜트 및 공공 인프라 등에 필수적으로 설치되는 유체 수송 경로를 구축하는 전문 시공업입니다. 이는 물, 가스, 냉난방, 오폐수 및 증기 등 다양한 유체를 전달하기 위한 배관 및 관련 설비의 설치를 포함하며, 주로 종합건설사 또는 공공기관으로부터 도급 또는 하도급 형태로 수주를 받아 공사를 수행합니다. 해당 산업은 건설산업기본법에 따라 기계설비공사업, 가스시설시공업 등의 면허가 필요하며, 시공의 품질과 안전이 국가적 기준에 따라 엄격히 관리되고 있습니다.
나. 로봇자동화 사업부문
로봇자동화 사업부는 글로벌 로봇 회사인 ABB와 계약을 맺고 회사의 소프트웨어 시스템통합기술을 접목하여 고객사에 도장로봇 등을 설치 제공하는 사업부입니다. 주요 서비스로는 'ABB 로봇 자동화 시스템'을 활용한 공정 자동화 솔루션 제공, 유지보수, 그리고 시스템 설계 및 설치를 포함합니다. 이 사업부는 자동차, 반도체, 플랜트 등 다양한 산업에 적용할 수 있는 자동화 솔루션을 제공하며, 공정 설계부터 시공, 운영, 연동까지 'End-to-End'로 수행하는 것이 특징입니다. 2024년 로봇 자동화 사업부를 정식 출범하고 필수 시설인 테스트시설도 확보하였습니다.
다. 브랜드마켓 사업부문

Managed Brand Market 서비스인 WizWid(www.wizwid.com)당사는 위즈위드의 입점 판매자들의 상품 브랜딩을 지원하는 Managed Marketplace를 통해 브랜드로 성장할 수 있는 시스템을 제공합니다. 또한 다수의 브랜드와의 협업을 통해 위즈위드에서 독점으로 운영할 수 있는 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하여 수익성 극대화와 동시에 타채널과의 차별된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 제고시키는 노력을 하고 있습니다.

라. 커머스 인프라 사업부문

당사는 기업 경영에 최적화된 IT 솔루션 서비스를 제공함과 동시에, 당사 소유 자산인 서울숲한라에코밸리(성수동 소재)를 거점으로 입주 기업의 성장을 지원하는 공간 기반의 비즈니스 인프라 사업을 수행하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 하이테크 사업부문

하이테크 사업부는 배관시공 부문에 특화된 전문걸설업체로서 반도체 및 디스플레이 플랜트, 발전소, 토목 기반 시설 등 산업 설비를 대상으로 기계설비 공사를 전문으로 수행합니다. 주요 제품 및 서비스에는 배관설비, 건설자재, 기계 설비 DUCT 및 배관 공사업, 플랜트/토목 배관 설치 사업, 그리고 제조 시설의 기계화 배관 설비 등이 포함됩니다.

특히 고부가가치 배관(DUCT 포함), 환기 및 공조 설비 시공, 폐수처리 시설 배관 설비, 정유 및 화학 배관 설비, 그리고 소방 배관 설비 등 고난도 공정을 전문적으로 다루고 있습니다.

이와 더불어, 자체 개발한 공정 관리 시스템인 EZ-U를 활용하여 작업일보, 도면 관리, 공정 진행 현황 등을 전산화함으로써 대형 프로젝트 관리의 효율성을 높이고 있습니다.

하이테크사업부 - 솔루션1.jpg
하이테크사업부 - 솔루션1

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하이테크사업부 - 솔루션2

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하이테크사업부 - 모듈화

나. 로봇자동화 사업부문

로봇자동화 사업부는 산업용 로봇의 설치를 주력으로 하며, 글로벌 로봇 기업인 ABB의 로봇 기술을 활용한 자동화 솔루션을 제공합니다. 이 사업부는 단순히 로봇을 설치 및 시공하는 것에 그치지 않고, 공정 설계부터 시공, 운영, 연동까지 모든 과정을 'End-to-End'로 수행합니다. 주요 서비스에는 자동차, 반도체, 플랜트 등 다양한 산업에 적용 가능한 로봇 자동화 설비 공사가 포함됩니다. 특히, 자체 시스템 통합 기술(VISION, RFID, PLC, MMI, MES)을 ABB 로봇에 접목하여 작업 정밀도를 높이고, 인력 대체 및 생산성 극대화를 실현합니다. 또한, 유지보수 용이성과 시스템 호환성 및 확장성을 강점으로 내세우며, 안정적인 수주 구조를 마련하고 있습니다.

로봇자동화 사업부 - 솔루션1.jpg
로봇자동화 사업부 - 솔루션1

로봇자동화 사업부 - 솔루션2.jpg
로봇자동화 사업부 - 솔루션2

로봇자동화 솔루션.jpg
로봇자동화 솔루션

다. 브랜드마켓
당사는 다른 마켓플레이스 사업자 대비 차별화된 사업 구조를 가지고 있으며, 이를 통해 고객의 Loyalty를 창출하고 있습니다.
다-1. 상품 브랜딩을 지원하는 Managed MarketplaceWizWid는 단순히 입점 판매자들의 상품을 판매하는 플랫폼을 제공하는 다른 마켓플레이스 사업자와는 달리 판매자들의 상품이 브랜드로 성장하고 고객들에게 인지될 수 있도록 상품 관리에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 브랜드들이 항상 갈증을 느끼고 있는 Brand Identity 확립을 지원하기 위해 컨텐츠를 기반으로 다양한 육성전략을 펼치고 있고 이로 인해 브랜드사들의 Loyalty를 획득하고 있습니다. 브랜드사들의 WizWid에 대한 Loyalty는 콜라보레이션 상품, 독점 상품 등으로 확대되고 있으며 이는 WizWid의 매출 성장에 큰 도움이 되고 있습니다.
다-2. 유니크한 상품 구성의 확장
당사는 입점 방식(판매중개업)으로 운영하던 형식에서 탈피하여 판매자 역할까지 진행하는 방식으로 변화 중에 있습니다. WizWid에서 독점으로 운영 할 수 있는 상품의 확장을 계속적으로 진행하고 있으며, 다수의 브랜드와의 협업을 통해 온라인 전용 브랜드 신규 론칭으로 채널 독창성을 강화하고 있습니다. 이를 통해 수익성을 극대화할 수 있으며, 동시에 타채널과의 차별화된 상품 제공을 통해 고객의 만족도를 상승 시키고 추후에는 브랜드 Aggregator의 입지까지 확보하는데 용이 할 것으로 예상합니다. WizWid는 더 많은 국내 유통망을 확대하는데 주력하고 있으며, 타 브랜드 IP(Intellectual Property)를 확보하고 Volume 확대를 위해 계속 노력하고 있습니다.

위즈위드상품흐름도

라. 커머스 인프라 사업부문

라-1. 주요 사업 내용

- 비즈니스 인프라 서비스: 브랜드 사업자들의 기업 운영을 돕기 위해 IT 솔루션 및 업무 공간 임대 서비스를 제공합니다.

- 공간 기반 지원: 회사가 소유한 서울 성수동 소재의 서울숲한라에코밸리를 거점으로 삼아, 입주 기업의 성장을 지원하는 공간 기반의 비즈니스 인프라 사업을 수행하고 있습니다.

- IT 솔루션: 기업 경영 효율화를 위한 최적화된 IT 솔루션 서비스를 함께 제공합니다.

라-2. 주요 자산 현황 (성수동 서울숲한라에코밸리)

소유 형태: 자가 소유.

구성: B101호부터 B108호까지 총 8개 호실을 보유하고 있습니다.

자산 가치 (2026년 1분기말 기준):

토지: 장부가액 약 27.5억 원.

건물: 장부가액 약 28.3억 원.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요원재료

[하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문]

- 주요 원재료 매입 현황

(기간 : 2026년 01월 01일 ~ 2026년 03월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

품목
금액
비중(%)
주요 매입처

배관재
1,566
54%
아그루코리아외

배관외자재
1,339
46%
에스에치아이외

합계
2,905
100%

주1) 원재료의 가격 변동부분은 하이테크 배관공사의 경우 신규 수주 또는 계약 변경 시에 내역에 반영해오고 있으며, 로봇공사는 현재 로봇의 구매없이 설치공사 용역만을 수행하고 있어, 수익성에 중요한 영향을 미치는 부담은 영향을 많이 받는 타산업군에 비해 적다고 볼 수 있습니다.

[브랜드 마켓 사업부문 및 커머스 인프라 사업부문]
당사는 전자상거래를 할 수 있는 인터넷 쇼핑몰을 주요 사업으로 운영하여 판매자와 구매자간의 효율적인 중계 플랫폼을 제공하고 판매자와 구매자의 거래에 대한 수수료를 주요 수익원으로 하기 때문에 중계 플랫폼 산업의 특성상 상품 제조업체와 같은 주요 원재료를 표시하기는 어렵습니다.

나. 생산 및 설비

나-1. 생산능력, 생산실적
[하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문]
1) 생산능력하이테크 사업부의 배관 설치공사는 건설업 특성상 물적 설비에 의한 형태로 나타나지 않기 때문에 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재는 생략하였습니다.로봇사업부의 또한, 생산 또는 시공능력에 영향을 미치지 않는 테스트 시설만을 보유하여 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재는 생략하였습니다.2) 생산실적설치공사 건설업으로 생산실적 기재를 생략하였습니다.3) 생산설비의 현황- 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
시설장치
건설중인자산
합계

취득원가
-
-
-
113,363
34,086
1,051,495
93,000
-
1,291,944

감가상각누계액
-
-
-
-42,591
-29,352
-776,082
-70,083
-
-918,108

정부보조금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

장부금액
-
-
-
70,772
4,734
275,413
22,917
-
373,835

(전기말)
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
시설장치
건설중인자산
합계

취득원가
-
-
-
113,363
34,086
1,049,381
93,000
-
1,289,830

감가상각누계액
-
-
-
-39,761
-28,675
-715,334
-65,500
-
-849,270

정부보조금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

장부금액
-
-
-
73,603
5,410
334,047
27,500
-
440,560

주1) 당사는 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 전기말 자료를 제외하였습니다.- 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구분
토지(주)
건물(주)
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
시설장치
건설중인자산
합계

기초금액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

취득
-
-
-
113,363
34,086
1,051,495
93,000
-
1,291,944

정부보조금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비
-
-
-
-42,591
-29,352
-776,082
-70,083
-
-918,108

정부보조금상각비
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대체
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
-
-
70,772
4,734
-
22,917
-
373,836

(전기)
(단위 : 천원)

구분
토지(주)
건물(주)
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품
시설장치
건설중인자산
합계

기초금액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

취득
-
-
-
113,363
34,086
1,049,381
93,000
-
1,289,830

정부보조금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비
-
-
-
-39,761
-28,675
-715,334
-65,500
-
-849,270

정부보조금상각비
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대체
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
-
-
73,602
5,411
-
27,500
-
440,560

주1) 당사는 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 전기말 자료를 제외하였습니다.
[브랜드 마켓 사업부문 및 커머스 인프라 사업부문]
인터넷 쇼핑몰을 주요 사업으로 운영하는 서비스업으로 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아, 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다.
나-2. 부동산 등 물적 재산에 관한 사항

[자산항목 : 토지]

(단위 : 원)

사업부문
사업소
소유형태
소재지
공시지가주1)
취득가액
기초장부가액
전월말충당금
당기상각
당기말장부가액

임대사업
에코밸리 B101호
자가
성수동1가
349,038,800
361,034,220
361,034,220
-
-
361,034,220

에코밸리 B102호
자가
성수동1가
461,674,400
478,310,448
478,310,448
-
-
478,310,448

에코밸리 B103호
자가
성수동1가
274,454,400
281,355,056
281,355,056
-
-
281,355,056

에코밸리 B104호
자가
성수동1가
376,970,000
393,827,514
393,827,514
-
-
393,827,514

에코밸리 B105호
자가
성수동1가
279,615,600
290,714,936
290,714,936
-
-
290,714,936

에코밸리 B106호
자가
성수동1가
282,246,800
295,419,338
295,419,338
-
-
295,419,338

에코밸리 B107호
자가
성수동1가
426,456,800
458,081,620
458,081,620
-
-
458,081,620

에코밸리 B108호
자가
성수동1가
179,326,400
195,024,735
195,024,735
-
-
195,024,735

합계

2,753,767,867
2,753,767,867
-
-
2,753,767,867

주1) 국토해양부가 고시한 공시지가액을 기재하였습니다.

[자산항목 : 건물]

(단위 : 원)

사업부문
사업소
소유형태
소재지
공시지가주주1)
취득가액
기초장부가액
전월말충당금
당기상각
당기말장부가액

임대사업
에코밸리 B101호
자가
성수동1가
127,508,380
445,416,402
445,416,402
65,884,509
2,783,850
376,748,043

에코밸리 B102호
자가
성수동1가
201,163,739
590,078,377
590,078,377
87,282,424
3,687,987
499,107,966

에코밸리 B103호
자가
성수동1가
100,234,854
347,100,940
347,100,940
51,342,011
2,169,378
293,589,551

에코밸리 B104호
자가
성수동1가
143,446,190
485,887,030
485,887,030
71,870,786
3,036,792
410,979,452

에코밸리 B105호
자가
성수동1가
96,393,479
358,656,201
358,656,201
53,051,229
2,241,600
303,363,372

에코밸리 B106호
자가
성수동1가
103,105,104
364,435,977
364,435,977
53,906,152
2,277,723
308,252,102

에코밸리 B107호
자가
성수동1가
155,783,157
526,306,059
526,306,059
77,849,435
3,289,410
445,167,214

에코밸리 B108호
자가
성수동1가
65,526,039
224,032,173
224,032,173
33,138,090
1,400,199
189,493,884

합계

3,341,913,159
3,341,913,159
494,324,636
20,886,939
2,826,701,584

주1) 건물은 지방세 과세시가표준액을 기재하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출사항

가-1. 주요 매출 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

업부문
매출유형
품 목
수출/내수
제26기 1분기
제25기
제24기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

하이테크 부문(엠제이테크 지점)
공사매출
배관설비
내수
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

기타매출
기타
내수
0
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
20,904
98.9%
20,832
86.8%
-
-

로봇자동화 부문

(엠제이테크 지점)

공사매출
로봇설치
내수
9
0.0%
1,404
5.9%
-
-

용역매출
AS 등 기타
내수
2
0.0%
0
0.0%
-
-

소계
11
0.1%
1,404
5.9%
-
-

브랜드 마켓 부문

(위즈위드)

상품매출
상품판매
내수
123
0.6%
1,294
5.4%
3,869
80.2%

용역매출
상품판매수수료 등
내수
40
0.2%
227
0.9%
657
13.6%

운송매출
국제복합운송수수료 등
내수
0
0.0%
0
0.0%
1
0.0%

소계
163
0.8*
1,521
6.3%
4,527
93.8%

커머스 인프라 부문

(EDGE N2N 서비스)

용역매출
상품판매수수료 등
내수
0
0.0%
7
0.0%
17
0.4%

임대매출
임대매출
내수
48
0.2%
240
1.0%
200
4.2%

소계
48
0.2%
247
1.0%
218
4.5%

이산화탄소포집부문((주)카본코리아) (주1)
용역매출
이산화탄소포집
내수
-
-
-
-
81
1.7%

소계
-
-
-
-
81
1.7%

합 계
21,127
100.0%
24,004
100.0%
4,825
100.0%

주1) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였으나, 2025년 05월 19일 보유 지분 전부를 매각하여 당사의 종속회사에서 제외하였습니다.
가-2. 판매경로 및 판매방법

1) 판매경로당사는 자체 온라인 유통채널인 인터넷 쇼핑몰(www.wizwid.com)과 모바일 App를(http://m.wizwid.com) 통해 대부분의 상품을 판매하고 있습니다.2) 판매방법 및 조건당사는 온/오프라인 B2C업체로 신용카드, 가상계좌, 기타 등의 결제수단을 통하여 판매되고 있습니다.(3) 판매전략당사의 판매전략은 우선 자체 운영 채널을 안정적으로 운영하며 외부의 제휴 채널을 강화할 계획입니다. 뿐만 아니라, "LifeㆍCulture" 컨텐츠 기반의 관계회사들과의 Cross Marketing을 통한 브랜드 인지도 및 매출 증대를 도모하고자 합니다. 또한, 체계적인 CRM과 마케팅기법의 도입 및 강화를 통해서 잠재 고객인 비활성화 회원을 유효 고객으로의 전환하는데 역점을 둘 계획입니다.
나. 수주상황

[하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문]

나-1. 수주상황영업정보 보안 문제로 별도 공시 하지 않습니다. 건별 수주 발생시 공정공시를 통해 제공하도록 하겠습니다.
나-2. 진행률적용 수주상황

(단위 : 천원 )

품목
수주일자
납기일자
수주총액
기납품액
수주잔고
진행률
공사미수금
미청구공사

총액
대손충당금
총액
대손충당금

C-24-09-01
2024-09-20
2026-05-31
16,841,940
16,841,940
-
100.0%
-
-
64,280
-

C-25-07-02
2025-07-21
2027-03-30
28,787,000
21,138,644
7,648,356
73%
2,177,109
-
6,654,874
-

C-25-07-01
2025-07-18
2027-03-30
11,904,000
8,088,763
3,815,237
68%
797,940
-
2,211,093
-

C-25-09-01
2025-09-22
2027-03-30
3,539,000
1,922,947
1,616,053
54%
267,410
-
629,947
-

C-26-02-01
2026-02-11
2027-06-30
3,739,900
194,541
3,587,359
5%
-
-
-
-

C-26-02-02
2026-02-11
2027-06-30
24,656,600
1,772,809
22,883,791
7%
2,115,300
-
-
-

C-26-02-03
2026-02-11
2027-06-30
3,028,700
47,581
2,981,119
2%
0
-
-
-

기타

492,342
212,318
280,024
43%
415
-
48,134
-

92,989,482
50,219,543
42,811,939
-
5,358,174
-
9,608,328
-

[브랜드 마켓 사업부문 및 커머스 인프라 사업부문]
모바일 및 온라인 쇼핑 특성상 일괄 수주형태는 없습니다.이용자가 인터넷 및 통신망을 이용하여 쇼핑함으로써 매출이 발생하므로 일정한 시점을 기준으로 기술하기 어렵습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로서 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.위험관리에 관한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 39. 위험관리" 를 참조하여 주시기 바랍니다.
나. 파생거래

해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약

회사명
계약상대방
계약체결시기(계약기간)
계약의 목적 및 내용

(주)엑시온그룹
(주)아이에스이인베스트먼트
2023.02.02~2023.06.30
타법인 전환사채 매매계약 체결　- 대상기업 : MXN Commerce USA. Inc.　- 양도금액 : 미화 3,990,000불　- 매매대금 지급일 : 2023년 6월 30일

(주)엑시온그룹
바산1호조합
2024.03.25
조합출자증권취득　- 대상기업 : 바산1호조합　- 취득주식수 및 금액 : 6,000좌수, 6,000,000,000원　- 취득일자 : 2024년 3월 25일　- 조합해산 및 출자금회수일자 : 2024년 4월 29일

(주)엑시온그룹

에스에이치 투자조합1호
주3)

2024.04.292024.05.09
조합출자증권취득　- 대상기업 : 에스에이치 투자조합1호　- 취득주식수 및 금액 : 666,667좌수, 6,666,670,000원　- 취득일자 : 2024년 4월 29일, 동년 5월 9일

(주)엑시온그룹
(주)쓰리문개발
2024.06.18
부동산 매매계약(유형자산 양수)　- 대상부동산 : [토지] 경기도 하남시 풍산동 588-4번지　- 양수목적 : 신규사업추진 및 투자목적 부동산 매입　- 양수금액 : 38,000,000,000원(채무승계 22,346,000,000원 포함)

(주)엑시온그룹

(주)스타코링크
주6)

2024.07.05
주권관련 사채의 취득결정　- 사채의 종류 : 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권　- 사채의 명칭 : 제6회차 (주)룽투코리아 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채　- 사채의 발행회사 : (주)스타코링크(2024.06.28 상호변경)　- 사채의 권면(실물발행) 총액 : 5,001,000,000원　- 사채의 이율 : 표면이자율 3.0 / 만기이자율 5.0　- 취득방법 : 현금취득　- 취득목적 : 금융수익 창출 및 수익구조 개선을 위한 전환사채취득　- 취득일자 : 2024년 7월 5일　- 사채만기일 : 2027년 7월 5일

(주)엑시온그룹
(주)큰솔(주)파인크리에이티브
2024.07.18
타법인 주식 및 출자증권 취득결정　- 대상기업 : (주)카본코리아　- 취득주식수 및 금액 : 612,000주, 2,001,000,000원　- 취득일자 : 2024.07.18

(주)엑시온그룹
(주)오건에코텍
2024.08.27~2025.04.10
영업양수 결정영업양수　- 대상 : (주)오건에코텍의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체　- 양수대금 : 8,000,000,000원　- 계약해제일자 : 2025년 04월 10일　- 계약해제사유 : 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되었습니다.

(주)엑시온그룹

MXN TECHNOLOGY, INC.(전 MXN HOLDINGS, INC.)
주4), 주5)

2024.12.09
금전대여 결정　- 대여금액 : USD 15,000,000(2024.12.09 환율기준 21,291,000,000원)　- 대여기간 : 2024년 12월 10일 부터 2025년 12월 09일까지　- 대여목적 : 당사는 MXN HOLDINGS INC.에 자금을 대여하여 Global Sustainable Brand 영업 강화 및 해외 물류서비스 확대를 통해 지속가능한 성장을 도모하고자 함.

(주)엑시온그룹
(주)큰솔(주)파인크리에이티브
2025.05.19
타법인 주식 및 출자증권 매각결정　- 대상기업 : (주)카본코리아　- 매각주식수 및 금액 : 612,000주, 2,001,000,000원　- 매각일자 : 2025.05.19

(주)엑시온그룹
정재영
2025.06.09
타법인 주식 및 출자증권 양수결정　- 대상기업 : (주)엠제이테크　- 취득주식수 및 금액 : 1,800,000주, 7,500,000,000원　- 취득일자 : 2025.06.09

(주)엑시온그룹

(주)엠제이테크
주7)

2025.06.11

회사합병 결정　- 합병방법 : 당사가 (주)엠제이테크를 흡수합병

존속회사 : (주)엑시온그룹소멸회사 : (주)엠제이테크합병형태 : 소규모합병

- 합병목적 : 신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보

- 합병비율 : (주)엑시온그룹 : (주)엠제이테크 = 1.0000000 : 0.0000000　- 합병비율 산출근거 : 100% 자회사의 소규모 합병으로 신주를 발행하지 않음.　- 소멸회사의 주주에게 합병교부금을 지급하지 않고 최대주주의 변경은 없음.　- 합병기일 : 2025년 08월 18일

주1) 상기 기재된 내용은 최근 3개년도 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기 경영상 주요 계약은 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 계약입니다. (비경상적인 계약: 영업활동 이외의 활동에 의한 경영관리 계약, 부동산 매매계약, 기술도입(제휴) 계약, 자산양도 계약(신탁 계약, 자산관리 계약 등)주3) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주4) MXN HOLDINGS, INC.는 2023년 3월 사명을 MXN TECHNOLOGY, INC.로 변경하였습니다.주5) 당사는 MXN TECHNOLOGY, INC.와의 대여금 계약 종료로 대여금 회수를 위해 소송을 진행하려 하였으나, MXN TECHNOLOGY, INC.와 원만한 합의를 통해 MXN TECHNOLOGY, INC.가 소유한 (주)스페이시스원 관련 지분 매각을 통해 대여금 회수를 진행 중입니다.주6) 2024년 12월 16일, 2025년 09월 05일 당사에서 보유중인 (주)스타코링크의 6회차 전환사채 중 4,000백만원을 발행사와 협의에 의해 조기상환청구하여 본 사채의 잔액은 1,001백만원 입니다.주7) 당사는 2025년 6월 9일 (주)엠제이테크의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였으나, 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.

나. 연구개발활동
나-1. 연구개발 담당조직당사는 새로운 사이트 개발 및 유통, 물류, 경영정보시스템 등 지속가능한 경영환경을 구축하기 위해 IT 시스템 개발 및 유지보수를 전담하는 IT담당 조직이 있습니다.
나-2. 연구개발 실적

연구기간
연구항목
연구결과 및 기대효과
반영내용
주체

2022.01~2022.03
친구초대 프로세스
친구초대 프로모션으로 인해 고객 유입증대
엑시온그룹
내부연구기관

모바일 본인인증 서비스 교체
모바일 본인인증 서비스 교체로 인해 안정화
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 개편준비 -데이터 및 프로세스 정리
프로세스정리 및 데이터 분석
엑시온그룹
내부연구기관

2022.04~2022.06
차세대 개편준비 -데이터 및 프로세스 정리
프로세스정리 및 데이터 분석
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 개편 - 이전 주문 확인 프로세스
차세대 이전 주문 데이터 확인을 위한 as-is 사이트 권한 및 허용 프로세스 재정의
엑시온그룹
내부연구기관

2022.07~2022.09
차세대 데이터 및 프로세스 분석
데이터 및 프로세스 분석
엑시온그룹
내부연구기관

2022.10~2022.12
판매 제휴서비스 고도화
네이버 스마스 스토어 매출증대 기대
엑시온그룹
내부연구기관

ITGC 구축
IT 관련한 업무에서 전체적인 프로세스 상의 통제를 수립
엑시온그룹
내부연구기관

2023.01~2023.03
차세대 사이트 분석작업
사이트 성능 개선 및 사용성 개선
엑시온그룹
내부연구기관

2023.04~2023.06
WOMS - MINT PIM 연동 프로젝트
다양한 프리미엄 해외상품의 경쟁력 확보를 위한 연동 API 개발
엑시온그룹
내부연구기관

2023.07~2023.09
마케팅 데이터 수집 고도화
다양한 환경 및 조건들에 대한 데이터 수집 가능
엑시온그룹
내부연구기관

검색 서비스 고도화
기능 분석 및 서비스 안정성 강화
엑시온그룹
내부연구기관

리뷰 서비스 고도화
기능 추가 및 서비스 강화 다양한 정보 제공
엑시온그룹
내부연구기관

2023.10~2023.12
앱푸쉬 서비스 고도화
외부 서비스 전환 및 개선
엑시온그룹
내부연구기관

Short URL 기능 강화
기능 분석 및 개선 제공
엑시온그룹
내부연구기관

결제서비스 고도화
PG 모듈 추가 적용
엑시온그룹
내부연구기관

2024.01~2024.03
마케팅 스크립트 고도화
여러 업체의 개인화 관련 스크립트를 구글태그매니저를 통하여 최적화 세팅
엑시온그룹
내부연구기관

결제서비스 고도화
Wizpay 서비스 개발 및 적용
엑시온그룹
내부연구기관

APP 서비스 고도화
APP 서비스 안정화 진행
엑시온그룹
내부연구기관

2024.04~2024.06
APP 서비스 고도화
스플래시 개발 적용
엑시온그룹
내부연구기관

차세대 FO 서비스 분석
FO 코너 시스템 분석 및 개선
엑시온그룹
내부연구기관

2024.07~2024.09
모바일 사이트 고도화
MB 사이트 메인 및 베스트 코너 리뉴얼
엑시온그룹
내부연구기관

사이트 취약점 점검
사이트 보안취약점 점검 및 조치
엑시온그룹
내부연구기관

2024.10~2024.12
PC 사이트 고도화
PC 메인 리뉴얼 및 모바일과 설정 통합 이용
엑시온그룹
내부연구기관

2025.01~2025.03
shopby 솔루션 이전 및 분석
분석을 통한 사용성 개선 및 프로세스 개선
엑시온그룹
내부연구기관

2025.04~2025.06
미들웨어 서비스 강화
미들웨어를 이용한 샵바이 연동 데이터 고도화
엑시온그룹
내부연구기관

WIZWID 앱서비스 강화
샵바이 서비스 호환을 위한 앱서비스 개선
엑시온그룹
내부연구기관

프론트서비스 강화
UX/UI 개선 및 사용자 편의성 강화
엑시온그룹
내부연구기관

2025.07~2025.09
데이터 수집 시스템 강화
GoogleTagManager 기반 데이터 수집 프로세스 개선
엑시온그룹
내부연구기관

프론트서비스 강화
스킨 서비스 기능 개발 및 고도화
엑시온그룹
내부연구기관

2025.10~2025.12
C/S 고도화
채널톡 도입 및 커맨드앱 개발 적용
엑시온그룹
내부연구기관

2026.01~2026.03
C/S 고도화
채널톡 스니펫 서비스 및 앱 개발
엑시온그룹
내부연구기관

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

가-1. 하이테크 사업부문

1) 시장 동향 및 트랜드국내 건설 경기는 2023년부터 2025년까지 지속적인 위축 양상을 보였으나, 정부의 SOC 예산 확대 및 공공주택 공급 확대 기조에 따라 2026년 이후 완만한 회복세가 예상됩니다. 한국건설산업연구원의 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」보고서에 따르면, 2026년 국내 건설수주는 전년 대비 4.0% 증가한 약 231.2조원, 건설투자는 2.0% 증가한 약 270조원 규모를 기록할 것으로 전망됩니다. 특히 정부는 2026년 SOC 예산을 전년 대비 7.9% 증가한 27.5조원으로 편성하였으며, 철도(+26.3%), 지역 및 도시(+12.7%), 물류 등 기타(+5.6%) 부문 예산이 큰 폭으로 확대되어, 토목 발주 중심의 회복이 본격화될 것으로 기대됩니다.또한 정부는 「9.7 주택공급 확대방안」을 통해 2030년까지 수도권에 약 135만호 규모의 신규 주택을 착공한다는 계획을 발표하였고, 정부 2026년 국토교통부 예산은 62.8조원으로 역대 최대 규모로 편성되어, 공공 부문이 2026년 건설시장 회복의 핵심 견인차 역할을 할 것으로 분석됩니다.스마트시티 개발 및 친환경 건축물 확대에 따라 고효율 설비와 자동제어가 가능한 배관 시스템의 수요가 증가하고 있으며, 더불어 전국적으로 노후화된 수도관, 난방관, 가스관 등 기반시설의 교체 수요가 꾸준히 발생하고 있어, 해당 산업의 안정적인 중장기 수요 기반을 형성하고 있습니다. 다만, 숙련 기능공의 고령화와 신규 진입자의 감소로 인해 시공 인력 부족 현상은 심화되고 있으며, 2026년 1월 기준 건설업 취업자 수는 190.1만 명으로 전년 동월 대비 1.0% 감소하여 19개월 연속 감소세를 기록하고 있습니다.배관 시공업은 건설산업기본법, 기계설비법 등 관련 법령의 규제를 받으며, 공공공사에 참여하기 위해서는 적격심사제도 또는 종합심사낙찰제 등 의 평가 기준을 충족해야 합니다. 이는 단순한 가격 경쟁을 넘어 기술력, 공사관리 역량, 안전관리 실적 등을 종합적으로 평가하는 방식으로 변화하고 있고, 또한 ESG(환경·사회·지배구조) 경영 트렌드 및 탄소중립 정책 확산에 따라, 에너지 효율이 높고 친환경 자재를 사용하는 배관 설비의 채택이 확산되고 있으며, 이에 따른 산업 내 기술 변화가 가속화되고 있습니다.

2) 주요수요처 및 시장구조배관 시공업의 주요 수요처는 크게 세 가지로 구분할 수 있습니다. 첫째, 주거용 및 상업용 건축물로서 아파트, 오피스텔, 쇼핑몰, 병원, 학교 등이 있으며, 이들 시설에는 상수도, 난방, 냉방, 급탕 설비 등 다양한 배관이 필요합니다. 둘째, 반도체, 정유, 화학, 제약, 전자 등 대규모 산업 플랜트로, 복잡한 설비배관이 핵심공정의 일부로 포함됩니다. 셋째, 상하수도관, 열병합발전소, 도시가스망 등과 같은 공공 인프라 영역입니다.특히 반도체 산업의 경우, 한국수출입은행 해외경제연구소의 「2026년 반도체산업 수출 전망」에 따르면, 2026년 국내 메모리반도체 시장은 전년 대비 30% 이상, 시스템반도체 시장은 약 10%, 파운드리 시장은 약 20% 성장한 약 2,100억 달러 규모로 확대될 전망이며, 반도체 수출도 전년 대비 약 11% 증가할 것으로 예상됩니다. 국내 반도체기업 주요 고객사의 신규 라인 증설 및 클린룸 배관·덕트 공사 발주가 지속적으로 확대됨에 따라, 당사 하이테크 사업부의 주요 매출 기반이 안정적으로 유지 될 것으로 전망됩니다. 산업의 구조는 수주 기반으로 작동하며, 기술력, 단가 경쟁력, 과거 실적 및 공정관리 능력이 수주의 핵심경쟁 요소로 작용하고 있습니다.

3) 산업의 성장성국토교통부는 2026년 1월 「제2차 기계설비 발전 기본계획(2026~2030)」을 수립하고, '기후위기 탄소중립 시대, 기술혁신을 선도하는 기계설비 산업'을 비전으로 제시하였습니다. 동 계획에 따르면, 국내 기계설비 산업 규모는 2025년 약 43조원에서 2030년 약 50조원까지 연평균 약 3.5% 성장할 것으로 목표가 설정되었습니다. 정부는 ▲탄소중립 대응체계 구축 ▲OSC(Off-Site Construction)·모듈러 공법 확대 ▲BIM·디지털 트윈·AI 등 디지털 기술 활용 ▲노후·취약 건축물 설비 개량 등 5대 추진 전략을 마련하였으며, 2026년 3월까지 기계설비법 하위법령 개정을 추진하여 제도의 조기 정착을 도모할 계획입니다.글로벌 시장 측면에서는 Future Market Insights의 「Pipe Market Outlook 2036」보고서에 따르면, 세계 배관 시장 규모는 2026년 약1,614억 달러에서 2036년 약 2,629억 달러까지 확대될 것으로 전망되며, 연평균 약 5.0%의 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 이 중 금속 배관이 약 67.7%의 시장 점유율을 보이고 있으며, 최종 수요처별로는 오일·가스 산업이 약 38.0%로 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.글로벌 파이프라인 운영·관리 서비스 시장(Pipeline & Process Services)은 2026년 약 42.7억 달러에서 2035년 약 68.8억 달러까지 확대되어 연평균 약 5.43%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2025년 기준 전 세계 활성 파이프라인 길이는 약 350만 km에 달하며, 운영 중인 파이프라인의 약 65% 이상이 25년 이상 노후화되어 지속적인 유지관리 및 교체 수요가 발생하고 있습니다.한국건설산업연구원의 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」보고서에 따르면, 2026년 국내 건설수주는 공공 부문이 +8.4%, 민간 부문이 +2.2% 증가하면서 전체적으로 +4.0%의 회복세가 예상됩니다. 다만 글로벌 환경의 불확실성 지속에 따른 국내외 저성장세, 정부의 주택 수요 억제책, 인건비 등 공사비의 지속적 상승, 안전·품질·노동 관련 규제 강화 등의 요인이 작용함에 따라 건설경기의 본격적인 회복세까지는 시간이 소요될 전망입니다.
* 출처- 한국건설산업연구원, 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」, 2025.12- 한국건설산업연구원, 「건설동향브리핑」 (2026년 1월 월간건설시장동향)- 국토교통부, 「제2차 기계설비 발전 기본계획(2026~2030)」, 2026.1- 한국수출입은행 해외경제연구소, 「2026년 반도체산업 수출 전망」- Future Market Insights, "Pipe Market Outlook 2036"- Mordor Intelligence / Industry Research, "Pipeline & Process Services Market Forecast 2035"

4) 경기변동의 특성배관 시공 산업은 경기 민감형 산업이지만, 건축물 및 인프라 구축에 있어 필수적인 요소로서 그 수요는 기본적으로 안정적인 편입니다. 정부의 도시재생사업 확대, 노후 공공 인프라의 교체 및 보수, 에너지 고효율 설비 전환 추세는 모두 배관 시공 수요의 중장기적 확대 요인으로 작용하고 있습니다.한편 대한건설정책연구원의 「2026년 건설·주택 경기전망」에 따르면, 2025년 국내 건설투자는 약 9.0% 감소한 264조원 수준에 머물렀으나, 2026년에는 약 2.0% 반등한 269조원 수준으로 제한적 회복이 예상됩니다. 또한 2026년 1월 건설수주는 약 14.2조원으로 전년 동월 대비 39.9% 증가하였으며, 공공수주(+75.4%)와 민간 주택 수주(+26.8%)가 동반 증가하면서 건설경기 저점 통과 신호가 나타나고 있습니다. 다만 건설공사비지수는 2026년 1월 133.3을 기록하며 역대 최고 수준을 유지하고 있어, 원가 부담은 여전히 산업 내 주요 리스크 요인으로 작용하고 있습니다.국내외 산업설비 시장은 반도체, 2차전지, 정밀화학 등의 산업 확장에 따라 고도화되고 있으며, 이에 따른 플랜트 및 배관설비 시장의 수요 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. 특히 삼성전자, SK하이닉스, LG에너지솔루션 등 대기업의 제조라인 증설에 따라 고정밀 배관 및 덕트 공사의 수주가 확대되고 있으며, 삼일PwC가 발표한 「2026 글로벌 반도체 산업 전망」 설문조사에서도 응답기업의 66%가 2026년 설비투자 확대 계획을 밝힌 만큼, 당사 하이테크 사업부의 사업기회는 지속적으로 확장될 것으로 전망됩니다.그러나 기업 간 경쟁이 치열하고, 기술력 및 시공 품질 확보가 핵심 경쟁력으로 작용하는 만큼, 해당 산업 내 기업은 기술투자와 인력 육성에 지속적으로 대응할 필요가 있습니다.
* 출처- 대한건설정책연구원, 「2026년 건설·주택 경기전망 세미나」, 2025.11- 한국건설산업연구원, 「2026년 건설산업 7대 주요 이슈」, 2025.12- 한국건설산업연구원, 「건설동향브리핑」 (2026년 1월 월간건설시장동향)- 삼일PwC, 「2026 글로벌 반도체 산업 전망」

가-2. 로봇자동화 사업부문

1) 국내 사업용 로봇산업의 특성산업용 로봇은 제조업의 고도화 및 자동화 수요 증가, 고령화에 따른 인력 부족, 인건비 상승 등의 요인으로 인해 빠르게 확대되고 있습니다. 산업용 로봇은 주로 자동차, 전자, 반도체, 정밀기계 등의 산업군에서 활용되며, 용접, 조립, 물류 이송, 검사 및 포장 등 다양한 공정에 투입되고 있습니다.국제로봇연맹(IFR)이 2025년 9월 발표한 「World Robotics 2025」보고서에 따르면, 2024년 세계 산업용 로봇 신규 설치 대수는 약 542,000대로 10년 전의 약 2배 수준에 해당하며, 4년 연속 연간 50만 대 이상의 설치 실적을 기록하였습니다. 2024년 기준 전 세계 운영 중인 산업용 로봇 누적대수는 약 466.4만 대(전년 대비 +9%)에 달하며, 아시아 지역이 전체 신규 설치의 약 74%를 차지하여 글로벌 자동화 흐름을 주도하고 있습니다. 한국은 2024년 30,600대의 신규 산업용 로봇을 설치하여, 미국·일본·중국에 이어 세계 4위의 산업용 로봇 설치국가 지위를 유지하였습니다.한국의 로봇밀도(근로자 1만 명당 산업용 로봇 운용대수)는 2024년 기준 1,220대로 세계 1위를 기록하였습니다. 이는 세계 평균(아시아 131대, 서유럽 267대, 북미 204대) 대비 압도적으로 높은 수준이며, 2위 싱가포르(818대), 3위 독일(449대)을 크게 상회합니다. 한국은 2019년 이후 연평균 약 7%의 로봇밀도 증가율을 시현하며 산업용 로봇 보급률 세계 1위 자리를 공고히 하고 있으며, 이는 한국이 근로자 중심의 노동시장에서 산업용 로봇 중심으로의 전환을 전 세계에서 가장 빠르게 진행했음을 보여줍니다.산업통상자원부, 한국로봇산업진흥원 및 한국AI·로봇산업협회가 공동으로 발표한 「2024년 로봇산업 실태조사 결과보고서」(2025.12)에 따르면, 2024년 국내 로봇산업 매출 규모는 약 6조 1,695억원으로 전년 대비 3.2% 증가하였으며, 생산 규모는 4.5% 증가한 약 5조 9,447억원을 기록하였습니다. 수출은 전년 대비 0.8% 증가한 약 1조 2,578억원으로, 수출 초과 구조를 유지하고 있습니다. 국내 로봇사업체 수는 총 2,509개사로 중소기업 비중이 98.0%(2,458개사)에 달하며, 업종별로는 '로봇 부품 및 소프트웨어'(56.3%), '제조업용 로봇'(22.5%), '전문서비스용 로봇' (14.6%), '개인 서비스용 로봇'(6.6%) 순으로 구성되어 있습니다.정부는 2024년 1월 「제4차 지능형 로봇 기본계획(2024~2028)」을 통해 '글로벌 로봇시장을 선도하는 K-로봇경제 실현'을 비전으로 제시하고, 2030년까지 민관합동으로 총 3조 원 이상을 투자하여 첨단로봇 100만대 보급을 목표로 하고 있습니다. 동 기본계획은 ▲로봇 3대 핵심경쟁력(부품·소프트웨어·인력) 강화 ▲K-Robot 시장의 글로벌 진출 확대 ▲로봇산업 친화적 인프라 기반 구축의 3대 추진 전략을 중심으로 운영되고 있으며, 직원 수 300명 미만 중소기업을 대상으로 3년간 월 로봇 임대료의 50%를 지원하는 리스 프로그램 등 정부의 적극적인 정책 지원이 시장 확대의 핵심 동력으로 작용하고 있습니다.산업용 로봇 설치 및 유지관리 서비스를 제공하는 기업은 이러한 추세속에서 수요 증가에 따른 수익 기반 확대가 기대되며, ABB 등 글로벌 로봇 공급업체의 제품 설치·세팅·사후관리 시장에서의 역량이 주요 경쟁력으로 작용할 것으로 보입니다.
* 출처- International Federation of Robotics, "World Robotics 2025", 2025.9.25- IFR, "Robot Density Surges in Europe, Asia and Americas", 2026.4.8- 산업통상자원부·한국로봇산업진흥원·한국AI·로봇산업협회, 「2024년 로봇산업 실태조사 결과보고서」, 2025.12- 산업통상자원부, 「제4차 지능형 로봇 기본계획(2024~2028)」- 삼일PwC, 「산업용 로봇 시장의 미래전망과 M&A」

2) 산업의 성장성IMARC Group이 발표한 「South Korea Industrial Robotics Market」보고서에 따르면, 한국 산업용 로봇 시장 규모는 2024년 약 3억 7,620만달러에서 2033년 약 12억 5,795만 달러에 도달할 것으로 예상되며, 2025년부터 2033년까지 연평균 약 12.83%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 이는 세계 최고 수준의 로봇 밀도, 제조 및 전자 분야의 광범위한 자동화, 그리고 R&D 자금 지원 및 스마트 팩토리 이니셔티브를 통한 강력한 정부 지원에 힘입은 결과로 분석됩니다. 또한, 협동 로봇(Cobot)의 확산과 Industry 4.0 도입의 가속화도 운영 효율성과 정밀도 향상을 견인하는 핵심 요인으로 작용하고 있습니다.글로벌 시장 측면에서는 Business Research Insights의 「Industrial Robot Market」보고서에 따르면, 세계 산업용 로봇 시장 규모는 2026년 약 183.5억 달러에서 2035년 약 296.8억 달러로 확대되어 연평균 약 6.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 아시아태평양 지역은 중국, 일본, 한국의 강력한 로봇 채택에 힘입어 55% 이상의 시장 점유율로 글로벌 시장을 주도하고 있으며, 로봇 유형별로는 다관절 로봇이 약 62%의 점유율로 지배적인 위치를 차지하고 있습니다.특히 협동로봇 시장은 가장 빠르게 성장하는 분야로 주목받고 있으며, 삼일PwC의 분석에 따르면 2024년 기준 협동로봇이 산업용 로봇 전체에서 차지하는 비중은 약 35%(약 81억 6,000만 달러)에 달합니다. 협동로봇은 전통적인 제조기업 외에도 다양한 시장에서 적용 가능성이 높아, 향후 시장에서 가장 빠르게 성장할 분야로 전망됩니다.국내 산업용 로봇 수요는 자동차, 반도체, 디스플레이, 2차전지 등 고부가가치 산업에서의 설비 투자 확대에 힘입어 견조한 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 한국수출입은행 해외경제연구소가 발표한 「2026년 반도체산업 수출 전망」에 따르면, 2026년 국내 메모리반도체 시장은 전년 대비 30% 이상, 파운드리 시장은 약 20% 성장한 약 2,100억 달러 규모로 확대될 전망이며, 이러한 반도체 산업의 성장세는 클린룸 및 제조라인용 산업용 로봇 도입 확대로 직결되어 당사 로봇자동화 사업부의 사업기회를 확장할 것으로 기대됩니다.아울러 정부는 2030년까지 첨단로봇 100만대 보급을 목표로 「제4차 지능형 로봇 기본계획」을 적극 추진 중에 있으며, 산업통상자원부는 '스마트팩토리 이니셔티브' 등을 통해 로봇 솔루션을 도입하는 중소기업에 재정보조금, R&D 자금, 세금 인센티브를 제공하는 등 정부 차원의 자동화 도입 가속화 정책이 시장 확장을 뒷받침하고 있습니다.

* 출처- IMARC Group, "South Korea Industrial Robotics Market"- Business Research Insights, "Industrial Robot Market Outlook (2026-2035)"- 삼일PwC, 「산업용 로봇 시장의 미래전망과 M&A」- 한국수출입은행 해외경제연구소, 「2026년 반도체산업 수출 전망」- 산업통상자원부, 「제4차 지능형 로봇 기본계획(2024~2028)」

가-3. 브랜드마켓 사업부문

1) 산업의 특성온라인 기반 전자상거래 사업은 판매자가 상품과 주문에 직접 책임지는 통신판매업(일반 '쇼핑몰')과 입점 판매자가 광고·주문·배송·환불 책임을 지는 통신판매중개업(11번가, G마켓, 옥션 등 오픈마켓·마켓플레이스)으로 구분됩니다. 최근 마켓플레이스는 낮은 수수료율과 과도한 할인경쟁으로 수익성이 악화됨에 따라, 재고보유 리스크에도 불구하고 직접 상품을 매입·판매하는 중개업·판매업 병행의 하이브리드형으로 변모하는 추세입니다.2) 산업의 성장성통계청에 따르면 2025년 국내 온라인 쇼핑 거래액은 274조 9,442억원으로 전년대비 4.8% 증가하였습니다. 코로나19 팬데믹 이후 2020년 15.2%, 2021년 20.9%, 2022년 11.0%의 높은 성장률을 기록한 이후 성장 속도는 점차 둔화되고 있으나, 이는 산업이 성숙 단계에 진입한 데 따른 자연스러운 흐름으로 판단됩니다.한편 IT(AI) 및 모바일 기술의 지속적인 발전으로 온라인 쇼핑 시장은 안정적인 성장세를 유지하고 있습니다. 특히 모바일 쇼핑 거래 비중은 2024년 76.2%에서 2025년 77.5%로 확대되며 모바일 중심의 소비 구조가 정착되고 있습니다.

온라인쇼핑몰 거래액
(단위 : 억원)

구분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년주1)

취급상품

범위별

종합몰
1,086,766
1,238,518
1,327,723
1,415,639
1,482,777
1,502,785

전문몰
486,431
663,714
783,513
1,006,429
1,141,479
1,246,657

운영

형태별

online몰
1,145,401
1,465,296
1,625,677
1,872,770
2,036,404
2,125,260

on/offline 병행몰
427,796
436,935
485,559
549,298
587,852
624,181

합계
1,573,197
1,902,231
2,111,236
2,422,068
2,624,256
2,749,442

(자료: 통계청, 2025년 12월 및 연간 온라인쇼핑 동향, 2026년 3월 및 1/4분기 온라인쇼핑동향)

2026년 1분기 온라인 전체 패션 거래액은 14조 4,211억원으로 전년동기대비 6.4% 증가하였으며, 모바일 전체 패션 거래액은 전년 동기 대비 6.3% 증가한 10조 9,470억원을 기록하였습니다.

(패션 거래액)
(단위 : 억원, %)

구분
온라인 쇼핑
모바일 쇼핑

전체 거래액
패션 거래액
전체 거래액
패션 거래액

2025.1/4
661,097
135,514
511,471
103,012

2026.1/4p
721,643
144,211
555,984
109,470

전기대비성장률
9.2
6.4
8.7
6.3

(자료: 통계청, 2026년 03월 및 1/4분기 온라인쇼핑 동향)주1) 2026.1/4p 값은 잠정치 자료입니다.

3) 경기변동의 특성- 온라인 기반의 전자상거래 사업은 경기 상황의 변동으로 인한 소비 심리의 변화에 따라 영향을 받을 수 있으나 전통적인 유통채널에 비해 상품 소싱의 빠른 변화, 가격 경쟁력을 기반으로 실행하는 기민한 프로모션 정책, 유연한 마케팅 정책을 펼칠 수 있기 때문에 상대적인 경기 민감도는 낮은 편입니다. 하지만, 온라인쇼핑 상품군(가전, 도서, 패션, 식품, 생활, 서비스, 기타) 중 두번째로 많은 비중을 차지한 패션 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 제품 단가의 특성상 S/S(봄/여름) 시즌보다 F/W(가을/겨울) 시즌의 매출 비중이 상대적으로 높은 편입니다.

2026년 1분기 상품군별 온라인쇼핑 거래액
(단위 : 억원, %)

상품군
가전
도서
패션
식품
생활
서비스
기타
합계

거래액
85,733
13,003
144,211
141,613
95,979
233,279
7,825
721,643

비중
11.9
1.8
20.0
19.6
13.3
32.3
1.1
100.0

(자료: 통계청, 2026년 03월 및 1/4 온라인쇼핑 동향)

주1) 2026.1/4분기 값은 잠정치 자료입니다.

가-4. 커머스 인프라 사업부문

1) 산업의 현황당사는 기업 경영에 최적화된 IT 솔루션 서비스를 제공함과 동시에, 당사 소유 자산인 서울숲한라에코밸리(성수동 소재)를 거점으로 입주 기업의 성장을 지원하는 공간 기반의 비즈니스 인프라 사업을 수행하고 있습니다.

나. 지적재산권 보유 현황
[하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문]

- 특허 보유 현황

순번
구분
출원번호 (인증번호)
출원내용
비고

1
특허
10-2021-0058623
공사 현황 관리 장치
-

2
특허
10-2013-0105364
모바일 단말기 도장용 지지 장치
-

3
특허
10-2012-0142658
차량용 휠 제조 시스템 및 이를 이용한차량용 휠 제조방법
-

4
특허
10-2012-0142657
레이저 마킹장치
-

5
특허
10-2012-0142659
휠 자동 저장시스템
-

6
특허
10-2010-0069237
포탄용 제청장치
-

7
특허
10-2010-0069236
차량용 휠 지그 세척 장치
-

8
특허
10-2010-0069235
탄약 정비기
-

9
특허
10-2010-0069238
포탄 측정기
-

10
특허
10-2010-0069234
휠 석션 장치
-

[브랜드 마켓 사업부문 및 커머스 인프라 사업부문]
당사 및 관계회사가 영위하는 사업과 관련하여 해당 분야의 브랜드별로 국내외 상표

등의 지적재산권 총 77개를 취득하여 보유하고 있습니다.

지적재산권현황_엑시온그룹_2026.03.31.기준_01

지적재산권현황_엑시온그룹_2026.03.31.기준_02

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액 1천억원 미만의 소규모 기업으로 기업공시 서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 연결재무제표

보고서 작성일 기준 현재 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

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4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 1분기말 2026.03.31 현재

제 25 기말 2025.12.31 현재

(단위 : 원)

제 26 기 1분기말
제 25 기말

자산

유동자산
29,284,468,541
18,648,541,893

현금및현금성자산
6,779,263,439
1,121,419,694

매출채권 및 기타채권
8,329,917,666
7,356,586,615

재고자산
18,312,495
244,714,171

기타금융자산
1,596,537,836
1,871,850,919

당기손익-공정가치측정금융자산
1,126,567,483
1,846,567,483

기타유동자산
1,773,217,402
1,005,031,907

당기법인세자산
52,324,740
47,382,570

계약자산
9,608,327,480
5,154,988,534

비유동자산
59,866,086,644
58,884,297,403

관계기업투자
751,855,735
751,855,735

유형자산
404,124,826
473,043,548

무형자산
15,758,813,649
15,757,989,560

사용권자산
1,593,555,748
1,587,269,902

투자부동산
38,961,203,791
37,942,498,652

당기손익-공정가치측정금융자산
1,402,883,860
1,374,362,920

기타비유동금융자산
993,649,035
997,277,086

자산총계
89,150,555,185
77,532,839,296

부채

유동부채
50,656,221,045
34,701,191,699

매입채무 및 기타채무
24,884,105,344
21,710,189,219

유동 리스부채
864,218,777
839,458,426

단기차입금
3,933,000,000
4,473,000,000

유동성장기차입금
6,527,984,680
2,745,834,000

기타금융부채
167,000,000
67,000,000

전환사채
2,973,040,843
1,318,924,727

당기손익-공정가치측정금융부채
6,317,720,784
1,072,380,241

유동충당부채
219,424,079
249,717,652

기타 유동부채
3,632,948,105
1,672,839,004

계약부채
1,136,778,433
551,848,430

비유동부채
653,692,766
4,785,748,513

비유동 리스부채
581,934,119
675,382,085

장기차입금

3,868,425,000

기타비유동금융부채
12,000,000
112,000,000

장기종업원급여부채
48,928,184
48,928,184

비유동충당부채
10,830,463
81,013,244

부채총계
51,309,913,811
39,486,940,212

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
37,840,641,374
38,045,899,084

자본금
23,241,304,500
23,241,304,500

자본잉여금
65,177,583,143
65,178,331,143

기타자본
3,420,676,796
3,420,676,796

이익잉여금(결손금)
(53,998,923,065)
(53,794,413,355)

비지배지분

자본총계
37,840,641,374
38,045,899,084

자본과부채총계
89,150,555,185
77,532,839,296

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기 1분기
제 25 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
21,127,345,505
21,127,345,505
1,090,009,475
1,090,009,475

매출원가
19,208,654,051
19,208,654,051
747,157,495
747,157,495

매출총이익
1,918,691,454
1,918,691,454
342,851,980
342,851,980

판매비와관리비
2,397,501,632
2,397,501,632
2,291,450,412
2,291,450,412

영업이익(손실)
(478,810,178)
(478,810,178)
(1,948,598,432)
(1,948,598,432)

영업외손익
274,300,468
274,300,468
(773,873,074)
(773,873,074)

기타수익
126,452,584
126,452,584
95,062,422
95,062,422

기타비용
16,567,489
16,567,489
31,591,452
31,591,452

금융수익
428,867,965
428,867,965
69,907,042
69,907,042

금융원가
292,973,532
292,973,532
87,297,903
87,297,903

투자손익
28,520,940
28,520,940
(819,953,183)
(819,953,183)

법인세비용차감전순이익(손실)
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

기타포괄손익

총포괄이익(손실)
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

당기순이익(손실)의 귀속
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

지배기업 소유주지분
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,510,298,618)
(2,510,298,618)

계속영업손익
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,510,298,618)
(2,510,298,618)

중단영업손익

비지배지분 소유주지분

(212,172,888)
(212,172,888)

계속영업손익

(212,172,888)
(212,172,888)

중단영업손익

총포괄이익(손실)의 귀속
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,722,471,506)
(2,722,471,506)

지배기업 소유주지분
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,510,298,618)
(2,510,298,618)

계속영업손익
(204,509,710)
(204,509,710)
(2,510,298,618)
(2,510,298,618)

중단영업손익

비지배지분 소유주지분

(212,172,888)
(212,172,888)

계속영업손익

(212,172,888)
(212,172,888)

중단영업손익

주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)
(6)
(6)
(72)
(72)

기본주당계속영업손익 (단위 : 원)
(6)
(6)
(72)
(72)

기본주당중단영업손익 (단위 : 원)

희석주당순손익 (단위 : 원)
(15)
(15)
(62)
(62)

희석주당계속영업손익 (단위 : 원)
(15)
(15)
(62)
(62)

희석주당중단영업손익 (단위 : 원)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)
17,597,058,000
57,685,529,852
1,495,786,342

(31,321,482,631)
45,456,891,563
(441,257,800)
45,015,633,763

당기순이익(손실)

(2,510,298,618)
(2,510,298,618)
(212,172,888)
(2,722,471,506)

신종자본증권 발행

2,000,000,000

2,000,000,000

2,000,000,000

전환사채의 전환

신종자본증권 배당

(41,250,000)
(41,250,000)

(41,250,000)

2025.03.31 (기말자본)
17,597,058,000
57,685,529,852
3,495,786,342

(33,873,031,249)
44,905,342,945
(653,430,688)
44,251,912,257

2026.01.01 (기초자본)
23,241,304,500
65,178,331,143
3,420,676,796

(53,794,413,355)
38,045,899,084

38,045,899,084

당기순이익(손실)

(204,509,710)
(204,509,710)

(204,509,710)

신종자본증권 발행

전환사채의 전환

(748,000)

(748,000)

(748,000)

신종자본증권 배당

2026.03.31 (기말자본)
23,241,304,500
65,177,583,143
3,420,676,796

(53,998,923,065)
37,840,641,374

37,840,641,374

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 26 기 1분기
제 25 기 1분기

영업활동현금흐름
(537,520,941)
(2,267,400,652)

당기순이익(손실)
(204,509,710)
(2,722,471,506)

당기순이익조정을 위한 가감
71,813,225
789,758,657

반품충당부채환입액

(10,889,300)

복구충당부채환입액
(74,544,763)

상품평가충당금전입
(15,665,407)

대손상각비(환입)
(24,914,266)
10,647,953

기타의 대손상각비
13,026,304

감가상각비
108,421,041
20,940,119

무형자산상각비
416,391
319,482

사용권자산상각비
245,282,867

외화환산손실
17,663
23,990,394

외화환산이익
(1,003,626)
(1,968,892)

사용권자산처분이익
(14,807,606)
(83,265,119)

지분법손실

819,953,183

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(28,520,940)

사채상환이익
(365,839,097)

잡이익

(7,360,024)

금융원가(이자비용)
292,973,532
87,297,903

금융수익(이자수익)
(63,028,868)
(69,907,042)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(261,749,335)
(310,245,812)

매출채권
(814,636,905)
(183,622,830)

기타채권
(117,912,654)
168,827,980

재고자산
242,067,083
151,859,906

계약자산
(4,453,338,946)

기타금융자산

192,740,814

기타유동자산
(768,185,495)
264,351,090

매입채무
1,594,925,523
(168,904,763)

기타채무
1,593,452,418
(661,759,763)

계약부채
584,930,003

충당부채
(83,159,463)

기타유동부채
1,960,109,101
(73,738,246)

이자수취
25,167,189
60,147,696

이자지급
(163,300,140)
(72,188,997)

법인세의 환급(납부)
(4,942,170)
(12,400,690)

투자활동현금흐름
(40,150,112)
(1,062,045,770)

기타금융자산의 증가
(14,702,174)
(108,298,125)

기타금융자산의 감소
314,000,000
466,586,765

유형자산의 취득
(2,113,584)
(1,276,364)

무형자산의 취득
(1,240,480)
(5,111,800)

투자부동산의 취득
(1,056,093,874)
(312,355,646)

선급금의 감소(증가)

(1,101,590,600)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
720,000,000

재무활동현금흐름
6,235,514,798
31,828,464

신주발행비
(748,000)

차입금의 차입
62,920,000
290,000,000

차입금의 상환
(689,194,320)
(120,000,000)

전환사채의 발행
8,500,000,000

전환사채의 상환
(1,375,000,000)

리스부채의 상환
(260,522,882)
(96,921,536)

사채발행비
(1,940,000)

배당금의 지급

(41,250,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등
0
0

현금및현금성자산의순증가(감소)
5,657,843,745
(3,297,617,958)

기초현금및현금성자산
1,121,419,694
4,009,442,325

기말현금및현금성자산
6,779,263,439
711,824,367

5. 재무제표 주석

제 26 기 1 분기 : 2026년 03월 31일 현재

제 25 기 : 2025년 12월 31일 현재

주식회사 엑시온그룹

1. 일반사항

주식회사 엑시온그룹(이하"당사")은 2001년 3월14일에 설립되어 통신판매, 전자상거래 및 복합운송주선업, DUCT 및 배관공사, 산업용 로봇 설치 및 솔루션 사업을 영위하고 있으며, 본점소재지는 서울시 강남구 삼성동입니다.

당사는 2007년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2009년 3월 27일에 상호를주식회사 위즈위드에서 주식회사 아이에스이커머스로 변경하였습니다. 이후 신규사업 추진 및 사업다각화를 위해 2024년 8월 23일 상호를 주식회사 아이에스이커머스에서 주식회사 엑시온그룹으로 변경하였습니다.

보고기간말 현재의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주명
당분기
전기

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

이노파이안㈜
4,704,774
10.12%
4,704,774
10.12%

㈜대호글로밴스
4,194,442
9.02%
-
0.00%

㈜조은
-
0.00%
4,194,442
9.02%

쓰리문개발㈜
3,508,000
7.55%
3,932,414
8.46%

㈜애셔코퍼레이션(주1)
2,340,476
5.04%
2,340,476
5.04%

한영과학㈜
2,225,443
4.79%
2,225,443
4.79%

유콘파트너스㈜
766,429
1.65%
766,429
1.65%

김응상
190,000
0.41%
190,000
0.41%

삼안통상㈜
177,400
0.38%
177,400
0.38%

신영경
26,148
0.06%
26,148
0.06%

김희원
22,600
0.05%
22,600
0.05%

정재영
5,000
0.01%
5,000
0.01%

기타
28,321,897
60.93%
27,897,483
60.02%

합계
46,482,609
100.00%
46,482,609
100.00%

(주1) (주)애셔코퍼레이션이 보유하고 있는 주식은 당분기말 현재 (주)국보가 (주)애셔코퍼레이션에게 담보로 제공하여, (주)애셔코퍼레이션이 담보주식의 처분권을 보유하고 있으며, 명의 개서가 완료되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.또한 당분기의 재무제표는 연결재무제표와 별도재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표만을 작성하였으며, 비교표시 대상 전분기 및 전기 재무제표는 연결기준으로 작성하였습니다.

1) 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품: 공시’: 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법

(다) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.

2) 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.

당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[손익계산서 표시 등 변경]

제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다.

[경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]

제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.

[현금흐름 분류 등 변경]

한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순 손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.

당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다.

(2) 중요한 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.

1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(3) 중요한 회계추정 및 판단

분기재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 분기재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3. 금융상품의 범주

(1) 금융자산의 범주

<당분기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
6,779,263,439
6,779,263,439

매출채권및기타채권
-
8,329,917,666
8,329,917,666

기타금융자산
-
1,596,537,836
1,596,537,836

기타비유동금융자산
-
993,649,035
993,649,035

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
-
2,529,451,343

합계
2,529,451,343
17,699,367,976
20,228,819,319

<전기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
1,121,419,694
1,121,419,694

매출채권및기타채권
-
7,356,586,615
7,356,586,615

기타금융자산
-
1,871,850,919
1,871,850,919

기타비유동금융자산
-
997,277,086
997,277,086

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
-
3,220,930,403

합계
3,220,930,403
11,347,134,314
14,568,064,717

(2) 금융부채의 범주

<당분기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무 (주1)
-
17,676,718,943
17,676,718,943

단기차입금
-
3,933,000,000
3,933,000,000

유동성장기차입금
-
6,527,984,680
6,527,984,680

전환사채
-
2,973,040,843
2,973,040,843

기타금융부채
-
167,000,000
167,000,000

기타비유동금융부채
-
12,000,000
12,000,000

유동리스부채
-
864,218,777
864,218,777

비유동리스부채
-
581,934,119
581,934,119

파생상품부채
6,317,720,784
-
6,317,720,784

합계
6,317,720,784
32,735,897,362
39,053,618,146

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

<전기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무 (주1)
-
16,190,193,993
16,190,193,993

단기차입금
-
4,473,000,000
4,473,000,000

유동성장기차입금
-
2,745,834,000
2,745,834,000

장기차입금
-
3,868,425,000
3,868,425,000

전환사채
-
1,318,924,727
1,318,924,727

기타금융부채
-
67,000,000
67,000,000

기타비유동금융부채
-
112,000,000
112,000,000

유동리스부채
-
839,458,426
839,458,426

비유동리스부채
-
675,382,085
675,382,085

파생상품부채
1,072,380,241
-
1,072,380,241

합계
1,072,380,241
30,290,218,231
31,362,598,472

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

(3) 금융상품 범주별 순손익

금융상품 범주별 순손익의 주요내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
7,498,433
-
28,520,940
-

상각후원가측정금융자산
55,530,435
(12,022,677)
-
(24,914,266)

기타비유동금융자산
-
-
-
-

소계
63,028,868
(12,022,677)
28,520,940
(24,914,266)

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
74,782,680
(29,676)
-
-

소계
74,782,680
(29,676)
-
-

차감계
137,811,548
(12,052,353)
28,520,940
(24,914,266)

<전기>
(단위: 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
95,122,610
-
(62,040,789)
-

상각후원가측정금융자산
187,905,413
(14,961,633,687)
-
63,450,058

기타비유동금융자산
-
-
(6,981,347)
-

소계
283,028,023
(14,961,633,687)
(69,022,136)
63,450,058

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
(592,861,842)
-
-
-

상각후원가측정금융부채
706,469,749
(1,184,421)
-
-

소계
113,607,907
(1,184,421)
-
-

차감계
396,635,930
(14,962,818,108)
(69,022,136)
63,450,058

4. 공정가치

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
2,529,451,343

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
6,317,720,784
6,317,720,784

<전기>
(단위: 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
3,220,930,403

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,072,380,241
1,072,380,241

한편, 당사는 보고기간말 현재 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 수취하거나부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산, 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

당사는 수준3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분
평가기법
투입변수

전환사채
T-F모델, 이항옵션평가모델
기초자산 주식가격무위험채권 수익률

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
-
-
2,529,451,343
2,529,451,343

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
6,317,720,784
-
-
6,317,720,784
6,317,720,784

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
-
-
3,220,930,403
3,220,930,403

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
1,072,380,241
-
-
1,072,380,241
1,072,380,241

5. 현금및현금성자산

현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

단기예금
6,779,263,439
1,121,419,694

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

채권액
손실충당금
장부금액
채권액
손실충당금
장부금액

매출채권
5,676,432,821
(286,943,777)
5,389,489,044
5,061,990,809
(487,148,932)
4,574,841,877

미수금
6,110,347,849
(3,169,919,227)
2,940,428,622
5,961,966,074
(3,195,068,568)
2,766,897,506

금융리스채권
-
-
-
14,847,232
-
14,847,232

합계
11,786,780,670
(3,456,863,004)
8,329,917,666
11,038,804,115
(3,682,217,500)
7,356,586,615

(2) 보고기간말 현재 기간경과별 매출채권 및 기타채권의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

만기미도래
6,602,945,157
5,281,536,543

만기경과 미손상채권금액:

3개월 이내
17,626,810
49,212,870

3개월 초과 ~ 6개월 이내
163,916,830
117,648,003

6개월 초과 ~ 1년 이내
1,526,521,230
2,101,401,902

1년 초과
235,406,419
248,640,573

소계
1,943,471,289
2,516,903,348

손상채권
3,240,364,224
3,240,364,224

합계
11,786,780,670
11,038,804,115

(3) 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
대체
제각
연결범위변동
기말

매출채권
487,148,932
(10,262)
-
(200,194,893)
-
286,943,777

미수금
3,195,068,568
(24,904,004)
-
(245,337)
-
3,169,919,227

합계
3,682,217,500
(24,914,266)
-
(200,440,230)
-
3,456,863,004

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
대체
제각
연결범위변동
기말

매출채권
278,776,522
108,463,410
-
-
99,909,000
487,148,932

미수금
100,249,480
3,082,941,872
500,000
(622,784)
12,000,000
3,195,068,568

합계
379,026,002
3,191,405,282
500,000
(622,784)
111,909,000
3,682,217,500

7. 계약자산과 계약부채

(1) 계약자산 및 계약부채 장부금액

(단위: 원)

구분
당분기
전기

계약자산
9,608,327,480
5,154,988,534

계약자산 계
9,608,327,480
5,154,988,534

계약부채
1,136,778,433
551,848,430

계약부채 계
1,136,778,433
551,848,430

당사는 계약에서 합의된 지급시기 이전에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약자산으로 인식하고 있으며, 합의된 지급시기 이후에 제공하는 재화나 용역과 관련된 금액을 계약부채로 인식하고 있습니다.

(2) 과거기간 관련 당분기 인식 수익

전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 없습니다.

(3) 공사 계약 미이행 부분

당분기말 및 전기말 현재 가격이 확정된 공사 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격
42,811,940,584
31,359,969,527

(4) 자산으로 인식한 계약이행원가

수주계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표에서 기타자산으로 표시되어있습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약이행원가
884,926,195
621,100,602

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1) 기타금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기타금융자산:

장ㆍ단기금융상품
390,936,899
115,500,000
486,234,725
115,500,000

장ㆍ단기대여금
17,346,234,367
23,505,802,901
17,410,234,367
22,328,302,901

(대손충당금)
(17,068,131,999)
(23,505,802,901)
(17,068,131,999)
(22,328,302,901)

보증금
958,418,000
928,852,917
1,078,000,000
949,270,917

(현재가치할인차금)
(11,007,739)
(50,703,882)
(6,772,533)
(67,493,831)

(대손충당금)
(77,563,178)
-
(77,563,178)
-

미수수익
3,362,293,837
-
3,203,185,401
-

(대손충당금)
(3,304,642,351)
-
(3,153,335,864)
-

합계
1,596,537,836
993,649,035
1,871,850,919
997,277,086

기타금융부채:

임대보증금
167,000,000
12,000,000
67,000,000
112,000,000

합계
167,000,000
12,000,000
67,000,000
112,000,000

(2) 보고기간말 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
이자율
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

임직원 대여금
0.0%~4.6%
757,483,363
-
821,483,363
-

기타
4.0%~6.0%
16,588,751,004
23,505,802,901
16,588,751,004
22,328,302,901

합계
17,346,234,367
23,505,802,901
17,410,234,367
22,328,302,901

상기 장ㆍ단기대여금은 현재가치할인을 고려하지 아니한 명목금액입니다.

(3) 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
39,396,434,900
-
-
-
1,177,500,000
40,573,934,900

미수수익
3,153,335,864
13,026,304
-
-
138,280,183
3,304,642,351

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
42,627,333,942
13,026,304
-
-
1,315,780,183
43,956,140,429

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
설정
제각
환입
기타변동
기말

장ㆍ단기대여금
27,639,781,096
11,554,622,024
-
-
202,031,780
39,396,434,900

미수수익
3,177,633,705
25,746,628
-
-
(50,044,469)
3,153,335,864

보증금
77,563,178
-
-
-
-
77,563,178

합계
30,894,977,979
11,580,368,652
-
-
151,987,311
42,627,333,942

(4) 보고기간말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전기

유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금
유효이자율(%)
명목가액
현재가치할인차금
대손충당금

보증금(유동)
6.85%
958,418,000
(11,007,739)
(77,563,178)
6.85%
1,078,000,000
(6,772,533)
(77,563,178)

보증금(비유동)
4.24%~6.41%
928,852,917
(50,703,882)
-
4.24%~6.41%
949,270,917
(67,493,831)
-

합계

1,887,270,917
(61,711,621)
(77,563,178)

2,027,270,917
(74,266,364)
(77,563,178)

9. 재고자산

재고자산의 평가내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
134,672,464
18,312,495
(15,665,407)
(116,359,969)

<전기>
(단위: 원)

구분
평가전금액
순실현가능가치
평가충당금

증가(감소)
누계

상품
376,739,547
244,714,171
(54,643,670)
(132,025,376)

10. 기타자산

기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
유동

선급금
10,029,644
20,294,780

선급비용
1,758,898,858
980,611,627

반환재고회수권
4,288,900
4,125,500

합계
1,773,217,402
1,005,031,907

11. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
공정가치
장부금액
평가이익(손실)

당분기
누계

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
1,037,923,561
1,037,923,561
36,923,561
36,923,561

IBK수익신탁
-
-
-
88,643,922
88,643,922
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
기계설비건설공제조합

-
-
1,402,883,860
1,402,883,860
-
-

합계
2,529,451,343
2,529,451,343
36,923,561
36,923,561

<전기>
(단위: 원)

구분
기업명
지분율
이자율
만기
공정가치
장부금액
평가이익(손실)

전기
누계

파생상품자산
쓰리문개발 주식회사

3%
2027-06-18
-
-
128,304,816
(28,029,860)

아이언클래드조합
-
10%
2027-12-06
-
-
123,404,817
126,628,817

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
주식회사 스타코링크
-
3%
2027-07-05
1,037,923,561
1,037,923,561
7,745,978
25,701,880

㈜상상인증권
-
-
-
-
-
(39,252,373)
(39,252,373)

동반성장투자조합제1호
-
-
-
720,000,000
720,000,000
-
-

IBK수익신탁
-
-
-
88,643,922
88,643,922
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
기계설비건설공제조합

-
-
1,374,362,920
1,374,362,920
-
-

합계
3,220,930,403
3,220,930,403
220,203,238
85,048,464

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
연결범위변동
기타
기말

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
(주)스타코링크
1,037,923,561
-
-
-
-
-
1,037,923,561

동반성장투자조합제1호
720,000,000
-
(720,000,000)
-
-
-
-

IBK수익신탁
88,643,922
-
-
-
-
-
88,643,922

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
기계설비건설공제조합
1,374,362,920
-
-
28,520,940
-
-
1,402,883,860

합계
3,220,930,403
-
(720,000,000)
28,520,940
-
-
2,529,451,343

<전기>
(단위: 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
연결범위변동
기타
기말

파생상품자산
쓰리문개발(주)
39,703,284
-
(12,002,202)
128,304,816
-
(156,005,898)
-

아이언클래드조합
839,487,839
-
-
123,404,817
-
(962,892,656)
-

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
(주)스타코링크
4,072,769,795
-
(3,077,028,612)
42,182,378
-
-
1,037,923,561

(주)상상인증권
-
500,000,000
(460,747,627)
(39,252,373)
-
-
-

동반성장투자조합제1호
-
1,000,000,000
(280,000,000)
-
-
-
720,000,000

SK증권
-
499,421,833
(499,421,833)
-
-
-
-

IBK수익신탁
-
-
-
(645,316)
89,289,238
-
88,643,922

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
기계설비건설공제조합
-
1,211,115,960
-
-
163,246,960
-
1,374,362,920

소방산업공제조합서울지점
-
-
(21,000,000)
-
21,000,000
-
-

합계
4,951,960,918
3,210,537,793
(4,350,200,274)
253,994,322
273,536,198
(1,118,898,554)
3,220,930,403

12. 관계기업투자

(1) 현황

관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2026.03.31
서비스업, 창고업

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2026.03.31
투자조합
(주1)

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 만장일치 의사결정구조로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

<전기>

기업명
지분율(%)
주된사업장
보고기간종료일
관계의성격
비고

관계기업:

㈜스페이시스원
30.00%
대한민국
2025.12.31
서비스업, 창고업

에스에이치 투자조합 제1호
66.67%
대한민국
2025.12.31
투자조합
(주1)

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 만장일치 의사결정구조로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

(2) 투자내용

관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

기업명
당분기
전기

취득원가
순자산지분가액
장부금액
취득원가
순자산지분가액
장부금액

(주)스페이시스원(주1)
3,000,000,000
-
-
3,000,000,000
-
-

에스에이치 투자조합 제1호
6,666,670,000
751,855,735
751,855,735
6,666,670,000
751,855,735
751,855,735

합계
9,666,670,000
751,855,735
751,855,735
9,666,670,000
751,855,735
751,855,735

(주1) 보고기간종료일 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법 손실 금액은 28,636,147원 입니다.

(3) 변동내용

관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
지분법손익
기타증감
기말

관계기업:

(주)스페이시스원
-
-
-
-
-
-

에스에이치 투자조합 제1호
751,855,735
-
-
-
-
751,855,735

합계
751,855,735
-
-
-
-
751,855,735

<전기>
(단위: 원)

기업명
기초
취득
처분 및 배당
지분법손익
기타증감
기말

관계기업:

(주)스페이시스원
784,529,693
-
-
(784,529,693)
-
-

에스에이치 투자조합 제1호
1,677,960,095
-
-
(926,104,360)
-
751,855,735

합계
2,462,489,788
-
-
(1,710,634,053)
-
751,855,735

13. 유형자산

보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
대체
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
34,085,590
-
-
-
-
-
-
34,085,590

공기구비품
1,289,921,274
2,113,584
-
-
-
-
-
1,292,034,858

시설물
487,675,000
-
-
-
-
-
-
487,675,000

기계장치
113,363,254
-
-
-
-
-
-
113,363,254

소계
1,925,045,118
2,113,584
-
-
-
-
-
1,927,158,702

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
(28,675,295)
-
-
(676,287)
-
-
-
(29,351,582)

공기구비품
(951,517,707)
-
-
(61,048,110)
-
-
-
(1,012,565,817)

시설물
(432,048,019)
-
-
(6,477,077)
-
-
-
(438,525,096)

기계장치
(39,760,549)
-
-
(2,830,832)
-
-
-
(42,591,381)

소계
(1,452,001,570)
-
-
(71,032,306)
-
-
-
(1,523,033,876)

장부금액:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
5,410,295
-
-
(676,287)
-
-
-
4,734,008

공기구비품
338,403,567
2,113,584
-
(61,048,110)
-
-
-
279,469,041

시설물
55,626,981
-
-
(6,477,077)
-
-
-
49,149,904

기계장치
73,602,705
-
-
(2,830,832)
-
-
-
70,771,873

합계
473,043,548
2,113,584
-
(71,032,306)
-
-
-
404,124,826

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
대체
기타(손상 등)
기말

취득원가:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
-
10,194,845
(10,194,845)
-
34,085,590
-
-
34,085,590

공기구비품
240,477,347
21,852,731
(248,961,412)
-
1,276,552,608
-
-
1,289,921,274

시설물
474,343,000
77,800,000
-
-
(36,968,000)
-
(27,500,000)
487,675,000

기계장치
1,883,169,157
-
(340,250,000)
-
(1,429,555,903)
-
-
113,363,254

소계
2,597,989,504
109,847,576
(599,406,257)
-
(155,885,705)
-
(27,500,000)
1,925,045,118

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
-
-
-
(3,785,790)
(24,889,505)
-
-
(28,675,295)

공기구비품
(240,477,347)
-
124,480,706
(194,243,573)
(641,277,493)
-
-
(951,517,707)

시설물
(474,343,000)
-
-
(12,736,033)
55,031,014
-
-
(432,048,019)

기계장치
(1,883,169,157)
-
68,050,000
(27,501,092)
1,802,859,700
-
-
(39,760,549)

소계
(2,597,989,504)
-
192,530,706
(238,266,488)
1,191,723,716
-
-
(1,452,001,570)

장부금액:

토지
-
-
-
-
-
-
-
-

건물
-
-
-
-
-
-
-
-

차량운반구
-
10,194,845
(10,194,845)
(3,785,790)
9,196,085
-
-
5,410,295

공기구비품
-
21,852,731
(124,480,706)
(194,243,573)
635,275,115
-
-
338,403,567

시설물
-
77,800,000
-
(12,736,033)
18,063,014
-
(27,500,000)
55,626,981

기계장치
-
-
(272,200,000)
(27,501,092)
373,303,797
-
-
73,602,705

합계
-
109,847,576
(406,875,551)
(238,266,488)
1,035,838,011
-
(27,500,000)
473,043,548

14. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
감가상각비
연결범위변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

영업권
15,946,134,052
-
-
-
-
15,946,134,052

산업재산권
164,613,172
1,240,480
-
-
-
165,853,652

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
8,134,660,386

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

소계
24,338,920,610
1,240,480
-
-
-
24,340,161,090

상각누계액 및 손상차손누계액:

영업권
(285,775,619)
-
-
-
-
(285,775,619)

산업재산권
(160,495,045)
-
(416,391)
-
-
(160,911,436)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
(8,134,660,386)

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-

소계
(8,580,931,050)
-
(416,391)
-
-
(8,581,347,441)

순장부금액:

영업권
15,660,358,433
-
-
-
-
15,660,358,433

산업재산권
4,118,127
1,240,480
(416,391)
-
-
4,942,216

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

합계
15,757,989,560
1,240,480
(416,391)
-
-
15,758,813,649

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
감가상각비
연결범위변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

영업권
-
-
-
15,946,134,052
-
15,946,134,052

산업재산권
159,191,252
5,421,920
-
-
-
164,613,172

기타의무형자산
8,134,660,386
-
-
-
-
8,134,660,386

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

소계
8,387,364,638
5,421,920
-
15,946,134,052
-
24,338,920,610

상각누계액 및 손상차손누계액:

영업권
-
-
-
-
(285,775,619)
(285,775,619)

산업재산권
(159,191,252)
-
(1,303,793)
-
-
(160,495,045)

기타의무형자산
(8,134,660,386)
-
-
-
-
(8,134,660,386)

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
-
-
-
-
-
-

소계
(8,293,851,638)
-
(1,303,793)
-
(285,775,619)
(8,580,931,050)

순장부금액:

영업권
-
-
-
15,946,134,052
(285,775,619)
15,660,358,433

산업재산권
-
5,421,920
(1,303,793)
-
-
4,118,127

기타의무형자산
-
-
-
-
-
-

소프트웨어
-
-
-
-
-
-

비한정내용연수무형자산
93,513,000
-
-
-
-
93,513,000

합계
93,513,000
5,421,920
(1,303,793)
15,946,134,052
(285,775,619)
15,757,989,560

15. 사용권자산

보고기간종료일 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
대체
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
1,481,732,530
258,153,763
(420,164,915)
-
63,619,218
(9,624,304)
1,373,716,292

사용권자산(차량)
875,157,693
-
-
-
-
-
875,157,693

소계
2,356,890,223
258,153,763
(420,164,915)
-
63,619,218
(9,624,304)
2,248,873,985

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(596,263,258)
-
420,164,915
(185,377,880)
(63,619,218)
3,039,254
(422,056,187)

사용권자산(차량)
(173,357,063)
-
-
(59,904,987)
-
-
(233,262,050)

소계
(769,620,321)
-
420,164,915
(245,282,867)
(63,619,218)
3,039,254
(655,318,237)

장부금액:

사용권자산(부동산)
885,469,272
258,153,763
-
(185,377,880)
-
(6,585,050)
951,660,105

사용권자산(차량)
701,800,630
-
-
(59,904,987)
-
-
641,895,643

합계
1,587,269,902
258,153,763
-
(245,282,867)
-
(6,585,050)
1,593,555,748

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
연결범위변동
기타(손상 등)
기말

취득원가:

사용권자산(부동산)
1,690,220,028
484,988,728
(119,081,864)
-
(285,342,179)
(289,052,183)
1,481,732,530

사용권자산(차량)
32,816,961
167,740,589
-
-
674,600,143
-
875,157,693

소계
1,723,036,989
652,729,317
(119,081,864)
-
389,257,964
(289,052,183)
2,356,890,223

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

사용권자산(부동산)
(1,690,220,028)
-
119,081,864
(242,426,499)
928,249,222
289,052,183
(596,263,258)

사용권자산(차량)
(32,816,961)
-
-
(140,540,102)
-
-
(173,357,063)

소계
(1,723,036,989)
-
119,081,864
(382,966,601)
928,249,222
289,052,183
(769,620,321)

장부금액:

사용권자산(부동산)
-
484,988,728
-
(242,426,499)
642,907,043
-
885,469,272

사용권자산(차량)
-
167,740,589
-
(140,540,102)
674,600,143
-
701,800,630

합계
-
652,729,317
-
(382,966,601)
1,317,507,186
-
1,587,269,902

16. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
감가상각비
연결범위변동
기말

취득원가:

토지
9,592,798,497
-
-
-
9,592,798,497

건물
5,997,171,628
-
-
-
5,997,171,628

건설중인자산
22,993,838,948
1,056,093,874
-
-
24,049,932,822

소계
38,583,809,073
1,056,093,874
-
-
39,639,902,947

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(641,310,421)
-
(37,388,735)
-
(678,699,156)

소계
(641,310,421)
-
(37,388,735)
-
(678,699,156)

장부금액:

토지
9,592,798,497
-
-
-
9,592,798,497

건물
5,355,861,207
-
(37,388,735)
-
5,318,472,472

건설중인자산
22,993,838,948
1,056,093,874
-
-
24,049,932,822

합계
37,942,498,652
1,056,093,874
(37,388,735)
-
38,961,203,791

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
취득
감가상각비
연결범위변동
기말

취득원가:

토지
2,753,767,867
-
-
6,839,030,630
9,592,798,497

건물
3,341,913,159
-
-
2,655,258,469
5,997,171,628

건설중인자산
21,346,958,701
1,646,880,247
-
-
22,993,838,948

소계
27,442,639,727
1,646,880,247
-
9,494,289,099
38,583,809,073

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

건물
(410,776,810)
-
(121,195,142)
(109,338,469)
(641,310,421)

소계
(410,776,810)
-
(121,195,142)
(109,338,469)
(641,310,421)

장부금액:

토지
2,753,767,867
-
-
6,839,030,630
9,592,798,497

건물
2,931,136,349
-
(121,195,142)
2,545,920,000
5,355,861,207

건설중인자산
21,346,958,701
1,646,880,247
-
-
22,993,838,948

합계
27,031,862,917
1,646,880,247
(121,195,142)
9,384,950,630
37,942,498,652

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 48,000,000원(전분기 : 57,090,000원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 29,129,975원(전분기 : 20,973,253원)입니다.

(3) 보고기간종료일 현재 공시가액 등을 활용한 투자부동산의 공정가치 추정액은(건설중인 자산은 제외) 14,595,834,140원 입니다.

17. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

매입채무
14,872,548,315
13,277,622,792

미지급금
2,817,310,791
2,815,724,840

미지급비용
7,194,246,238
5,616,841,587

합계
24,884,105,344
21,710,189,219

18. 기타유동부채

기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

선수금
852,259,335
308,557,861

예수금
1,418,602,283
849,593,712

선수수익 (주1)
32,402,493
48,378,001

부가가치세예수금
1,329,683,994
466,309,430

합계
3,632,948,105
1,672,839,004

(주1) 당사는 매출거래의 일부로서 재화나 용역을 구매하는 고객에게 보상점수(적립금)를 제공하는 고객충성제도를 시행하고 있으며, 보상점수를 제공받은 고객은 보상점수를 사용하여 재화나 용역을 무상 또는 할인 구매할 수 있습니다. 당사는고객충성제도와 관련하여 최초매출시점에 부여된 적립금의 공정가치를 식별하여 이연수익 및선수수익으로 인식하고 있으며, 향후 보상점수를 사용하는 시점에 매출로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 당분기말 현재 고객충성제도와 관련하여 32,402,493원의 선수수익을 인식하고 있습니다.

19. 충당부채

충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
증가
감소
유동성대체
연결범위변동
기타
기말

유동

환불부채
3,001,900
-
(965,800)
-
-
-
2,036,100

복구충당부채
163,548,856
84,940,023
(103,285,023)
71,210,890
-
-
216,414,746

공사손실충당부채
83,166,896
-
(82,193,663)
-
-
-
973,233

소계
249,717,652
84,940,023
(186,444,486)
71,210,890
-
-
219,424,079

비유동

장기복구충당부채
81,013,244
1,028,109
-
(71,210,890)
-
-
10,830,463

소계
81,013,244
1,028,109
-
(71,210,890)
-
-
10,830,463

합계
330,730,896
85,968,132
(186,444,486)
-
-
-
230,254,542

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
증가
감소
유동성대체
연결범위변동
기타
기말

유동

환불부채
13,786,000
-
(10,784,100)
-
-
-
3,001,900

복구충당부채
66,739,042
59,881,894
(142,307,415)
70,048,153
109,187,182
-
163,548,856

공사손실충당부채
-
-
(2,808,888,676)
-
2,892,055,572
-
83,166,896

소계
80,525,042
59,881,894
(2,961,980,191)
70,048,153
3,001,242,754
-
249,717,652

비유동

장기복구충당부채
68,862,144
1,186,009
(48,310,284)
(70,048,153)
129,323,528
-
81,013,244

소계
68,862,144
1,186,009
(48,310,284)
(70,048,153)
129,323,528
-
81,013,244

합계
149,387,186
61,067,903
(3,010,290,475)
-
3,130,566,282
-
330,730,896

20. 차입금 및 사채

(1) 단기차입금

1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
차입처
연이자율
당분기
전기

한도대출(마이너스통장)
농협은행
5.14%
2,185,000,000
2,300,000,000

한도대출(마이너스통장)
기업은행
6.06%
300,000,000
300,000,000

운영자금대출
기업은행
6.46%
400,000,000
400,000,000

운영자금대출
기업은행
-
-
100,000,000

운영자금대출
신한은행
-
-
100,000,000

운영자금대출
옥호건설
-
143,000,000
143,000,000

운영자금대출
주식회사 컴엔지니어링
-
30,000,000
30,000,000

운영자금대출
주식회사 에프에스
-
50,000,000
100,000,000

운영자금대출
한계수
-
235,000,000
235,000,000

운영자금대출
동일종합가스
-
145,000,000
145,000,000

운영자금대출
이주연
-
420,000,000
620,000,000

운영자금대출
전민수
-
25,000,000
-

합계
3,933,000,000
4,473,000,000

2) 당분기말 현재 단기차입금과 관련하여 금융기관에 담보 제공한 자산은 주석 37에 기술되어 있습니다.

(2) 장기차입금

1) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
차입처
연이자율
당분기
전기

시설자금대출
기업은행
2.44%
1,250,000,000
1,250,000,000

시설자금대출
기업은행
4.06%
1,000,000,000
1,000,000,000

시설자금대출
기업은행
4.79%
1,540,000,000
1,540,000,000

운영자금대출
우리은행
5.06%
1,509,795,000
1,596,069,000

운영자금대출
기업은행
4.25%
770,000,000
770,000,000

운영자금대출
중소기업진흥공단
2.70%
224,910,000
224,910,000

운영자금대출
중소기업진흥공단
3.19%
150,000,000
150,000,000

운영자금대출
대구은행
5.87%
83,279,680
83,280,000

합계
6,527,984,680
6,614,259,000

차감:유동성장기부채
(6,527,984,680)
(2,745,834,000)

장기차입금
-
3,868,425,000

2) 당분기말 현재 장기차입금과 관련하여 금융기관에 담보 제공한 자산은 주석 37에 기술되어 있습니다.

(3) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
발행일
만기일
만기보장이자율
당분기
전기

제8회차 무기명식 전환사채 (주1)
2024-12-06
2027-12-06
18%
-
1,250,000,000

제11회차 무기명식 전환사채 (주2)
2025-11-13
2028-11-13
4%
1,500,000,000
1,000,000,000

제13회차 무기명식 전환사채
2026-03-06
2029-03-06
4%
8,000,000,000
-

가산 : 사채상환할증금
1,140,000,000
420,000,000

차감 : 전환권조정
(7,666,959,157)
(1,351,075,273)

합계
2,973,040,843
1,318,924,727

(주1) 상기의 전환사채는 2025년 12월 10일, 12일, 22일에 각각 500,000,000원, 250,000,000원, 1,000,000,000원을 전환권행사하여 주식으로 전환되었고 2026년 3월 12일 1,250,000,000원을 만기전 취득하여 소각 하였습니다.

(주2) 상기의 전환사채는 2025년 12월 12일 9,001,000,000원을 만기전 취득하였고 2026년 2월 6일 500,000,000원을 재발행 하였습니다.

별도의 파생상품부채로 인식된 사채권자 보유 풋옵션과 전환권의 당분기말 현재 공정가치는 6,317,720,784이며, 파생상품부채와 관련한 당분기말의 공정가치 평가손익은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구분
내역
내역

사채의 명칭
제11회 무기명식 무보증 사모 전환사채
제13회 무기명식 무보증 사모 전환사채

권면총액
1,500,000,000원
8,000,000,000원

발행가액
권면금액의 100%
권면금액의 100%

보장수익률
연 4.0%
연 4.0%

전환가능기간
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지
사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기 1개월 전일까지

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부를 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액 전부 또는 일부를 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
-
-

행사(전환)가액 (주1, 2)
1,231원
727원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주
기명식 보통주

(주1) 사채 발행 1년이 경과한 날부터 매 3개월이 되는 날마다 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 합니다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 발행 당시의 전환가격의 100분의 70에 해당하는 가액 이상으로 합니다.

(주2) 사채 발행 1년이 경과한 날부터 매 3개월이 되는 날마다 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가액으로 상향조정합니다. 단, 전환가액을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행 당시의 전환가액 이내로 합니다.

21. 퇴직급여 및 기타장기종업원급여

(1) 확정기여제도

확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

퇴직급여
260,741,514
63,526,521

(2) 장기종업원급여부채

기타장기종업원급여부채에는 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 유급휴가 및 포상금등으로 지급할 것으로 예상되는 금액입니다.

당분기말 현재 회사가 계상하고 있는 기타장기종업원급여부채는 48,928,184원 입니다.

22. 리스

(1) 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비:

부동산
185,377,880
-

차량운반구
59,904,987
-

소계
245,282,867
-

리스부채에 대한 이자비용
15,682,263
5,797,614

단기리스료 등
235,061,440
70,930,289

(2) 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
864,218,777
839,458,426

비유동
581,934,119
675,382,085

합계
1,446,152,896
1,514,840,511

(3) 당분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
유동리스부채
비유동리스부채
합계

분기초
839,458,426
675,382,085
1,514,840,511

증가
191,835,267
-
191,835,267

리스부채 이자비용
15,682,263
-
15,682,263

지급
(276,205,145)
-
(276,205,145)

유동성대체
93,447,966
(93,447,966)
-

연결범위변동
-
-
-

분기말
864,218,777
581,934,119
1,446,152,896

23. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
평가이익(손실)

당분기
누계

파생상품부채 (주1)
6,651,833,206
6,317,720,784
6,317,720,784
-
334,112,422

(주1) 파생상품부채는 제11회차, 제13회차 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 20참조).

<전기>
(단위: 원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
평가이익(손실)

전기
누계

파생상품부채 (주1)
225,455,382
1,072,380,241
1,072,380,241
(1,350,758,895)
(846,924,859)

(주1) 파생상품부채는 제8회, 제11회 무기명식 전환사채에 포함된 조기상환청구권과 전환권입니다(주석 20참조).

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채의 당기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타
기말

파생상품부채 (주1)
제8회차 전환사채
524,224,706
-
(524,224,706)
-
-
-

파생상품부채 (주2)
제11회차 전환사채
548,155,535
227,144,525
-
-
-
775,300,060

파생상품부채
제13회차 전환사채

5,542,420,724
-
-
-
5,542,420,724

합계
1,072,380,241
5,769,565,249
(524,224,706)
-
-
6,317,720,784

(주1) 상기의 전환사채는 2025년 12월 10일, 12일, 22일에 각각 500,000,000원, 250,000,000원, 1,000,000,000원을 전환권행사하여 주식으로 전환되었고 2026년 3월 12일 1,250,000,000원을 만기전 취득하여 소각 하였습니다.

(주2) 상기의 전환사채는 2025년 12월 12일 9,001,000,000원을 만기전 취득하였고 2026년 2월 6일 500,000,000원을 재발행 하였습니다.

<전기>
(단위: 원)

구분
기업명
기초
취득
처분
평가
기타
기말

파생상품부채 (주1)
제5회차 전환사채
417,848,278
-
(126,314,473)
503,834,036
(795,367,841)
-

파생상품부채 (주2)
제6회차 전환사채
506,187,420
-
(506,187,420)
-
-
-

파생상품부채 (주3)
제8회차 전환사채
1,229,039,693
-
-
1,181,037,281
(1,885,852,268)
524,224,706

파생상품부채 (주4)
제11회차 전환사채
-
8,823,561,838
(7,941,293,881)
(334,112,422)
-
548,155,535

합계
2,153,075,391
8,823,561,838
(8,573,795,774)
1,350,758,895
(2,681,220,109)
1,072,380,241

(주1) 2025년 7월 8일, 14일에 각각 1,154,000,000원, 500,000,000원을 전환권행사하여 주식으로 전환되었습니다.

(주2) 2025년 5월 19일 ㈜카본코리아 출자증권 매매계약 매각대금으로 대용납입 받아서 만기전 취득 후 소각함에 따라 감소하였습니다.

(주3) 상기의 전환사채는 2025년 12월 10일, 12일, 22일에 각각 500,000,000원, 250,000,000원, 1,000,000,000원을 전환권행사하여 주식으로 전환되었고 2026년 3월 12일 1,250,000,000원을 만기전 취득하여 소각 하였습니다.

(주4) 상기의 전환사채는 2025년 12월 12일 9,001,000,000원을 만기전 취득하였고 2026년 2월 6일 500,000,000원을 재발행 하였습니다.

24. 자본금과 자본잉여금

(1) 자본금

1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
당분기
전기

발행할주식의 총수
1,000,000,000 주
1,000,000,000 주

1주당 액면금액
500
500

발행한 주식수
46,482,609 주
46,482,609 주

보통주자본금
23,241,304,500
23,241,304,500

2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
일자
증감주식수
주당발행금액
자본금
주식발행초과금(주1)

<전기>

전기초
2025.01.01
-
-
17,597,058,000
54,308,836,975

유상증자
2025.04.22
4,194,442
763
2,097,221,000
1,088,438,246

전환사채 전환
2025.07.08
599,791
1,136
299,895,500
1,017,932,559

전환사채 전환
2025.07.14
259,875
1,943
129,937,500
373,493,040

유상증자
2025.07.23
554,938
1,802
277,469,000
719,767,076

영구전환사채 전환
2025.11.07
4,017,531
1,369
2,008,765,500
2,551,822,286

전환사채 전환
2025.12.10
474,833
1,053
237,416,500
496,110,011

전환사채 전환
2025.12.12
237,416
1,053
118,708,000
248,088,054

전환사채 전환
2025.12.22
949,667
1,053
474,833,500
997,150,019

전기말
2025.12.31
-
-
23,241,304,500
61,801,638,266

<당분기>

당기초
2026.01.01
-
-
23,241,304,500
61,801,638,266

전환사채 전환
2026.01.20
-
-
-
(142,200)

전환사채 전환
2026.01.20
-
-
-
(71,100)

전환사채 전환
2026.01.20
-
-
-
(534,700)

당분기말
2026.03.31
-
-
23,241,304,500
61,800,890,266

(주1) 신주발행비가 포함되어 있습니다.

(2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

주식발행초과금
61,800,890,266
61,801,638,266

교환권대가
586,120,027
586,120,027

기타자본잉여금
2,790,572,850
2,790,572,850

합계
65,177,583,143
65,178,331,143

25. 기타자본

(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

자기주식처분손실
(2,449,286,615)
(2,449,286,615)

자기주식
(786,722,190)
(786,722,190)

신종자본증권 (주1)
6,498,700,000
6,498,700,000

기타자본조정
157,985,601
157,985,601

합계
3,420,676,796
3,420,676,796

(주1) 만기 도래시 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

(2) 자기주식

자사주식의 가격안정등의 목적으로 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 자기주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분
당분기
전기

주식수
금액
주식수
금액

자기주식
189,300
786,722,190
189,300
786,722,190

(3) 신종자본증권

구 분
내용

사채의 명칭
제12회 무기명식 무보증 사모 영구전환사채

권면총액
6,500,000,000원

발행가액
권면금액의 100%

보장수익률
연4.0%

전환가능기간
2026년06월09일 ~ 2055년05월09일

투자자의 조기상환청구권(풋옵션)
-

발행회사의 매도청구권(콜옵션)
-

행사(전환)가액 (주1)
2,156원

행사(전환)에 따라 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

만기
2055년 6월 9일로 하되, 발행회사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본건 사채의 만기를 계속하여 연장할 수 있다.

(주1) 시가를 하회하는 발행가격으로 유상증자를 발행함에 따라 행사(전환)가액이 조정 되었습니다.

26. 결손금

결손금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

법정적립금
100,000,000
100,000,000

미처리결손금
(54,098,923,065)
(53,894,413,355)

합계
(53,998,923,065)
(53,794,413,355)

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익
21,079,345,505
1,014,919,475

기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익
48,000,000
75,090,000

총 수익
21,127,345,505
1,090,009,475

(2) 당사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 원)

당분기
상품판매
하이테크(공사)
로봇자동화(용역)
기타
합계

수익인식 시점

한 시점에 인식
123,068,584
-
-
49,347,978
172,416,562

기간에 걸쳐 인식
-
20,904,486,897
2,442,046
48,000,000
20,954,928,943

합계
123,068,584
20,904,486,897
2,442,046
97,347,978
21,127,345,505

(단위: 원)

전분기
상품판매
하이테크(공사)
로봇자동화(용역)
기타
합계

수익인식 시점

한 시점에 인식
872,674,092
-
-
142,245,383
1,014,919,475

기간에 걸쳐 인식
-
-
-
75,090,000
75,090,000

합계
872,674,092
-
-
217,335,383
1,090,009,475

(3) 보고기간말 현재 당사의 공사(용역)계약잔액 및 공사(용역)수익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기
기초 계약잔액
증감액
공사(용역)수익
기말 계약잔액

하이테크
31,077,502,921
32,358,900,000
20,904,486,897
42,531,916,024

로봇자동화
282,466,606
-
2,442,046
280,024,560

합 계
31,359,969,527
32,358,900,000
20,906,928,943
42,811,940,584

(단위: 원)

전분기
기초 계약잔액
증감액
공사(용역)수익
기말 계약잔액

하이테크
-
-
-
-

로봇자동화
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

(4) 보고기간말 현재 진행중인 공사(용역)(보고기간 중 완료공사(용역) 포함)와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

하이테크
55,742,142,771
(5,616,758,795)
9,572,009,979
584,930,003

로봇자동화
239,214,268
(26,896,767)
36,317,501
551,848,430

합 계
55,981,357,039
(5,643,655,562)
9,608,327,480
1,136,778,433

(단위: 원)

전분기
누적공사원가
누적손익
계약자산
계약부채

하이테크
-
-
-
-

로봇자동화
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

(5) 고객과의 계약이 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 수행의무를 포함하고 그 거래가격이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 경우의 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
계약일
계약상 완성(납품)기한
진행률
계약자산(계약부채)
수취채권

총액
손실충당금
총액
손실충당금

C-24-09-01
2024-09-20
2026-05-31
100.00%
64,280,000
-
-
-

C-25-07-02
2025-07-21
2027-03-30
73.43%
6,654,874,193
-
2,177,109,000
-

C-25-07-01
2025-07-18
2027-03-30
67.95%
2,211,092,991
-
797,940,000
-

C-25-09-01
2025-09-22
2027-03-30
54.34%
629,946,795
-
267,410,000
-

C-26-02-01
2026-02-11
2027-06-30
5.14%
(179,449,228)
-
-
-

C-26-02-02
2026-02-11
2027-06-30
7.19%
(150,191,466)
-
2,115,300,000
-

C-26-02-03
2026-02-11
2027-06-30
1.57%
(255,289,309)
-
-
-

28. 판매비와 관리비

판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

급여
1,079,659,152
961,501,562

퇴직급여
105,609,883
63,526,521

복리후생비
132,898,443
134,936,882

운반보관비
27,409,034
35,701,109

지급수수료
644,065,409
702,106,162

견본비
-
1,192,915

광고선전비
78,305,330
136,996,396

여비교통비
7,218,438
18,043,562

통신비
2,655,623
4,180,764

수도광열비
1,320,470
1,040,774

세금과공과
97,263,313
11,743,853

임차료
36,804,180
70,930,289

감가상각비
15,698,548
53,180

무형자산상각비
416,391
319,482

사용권자산상각비
98,837,346
-

수선비
-
218,000

차량유지비
7,338,348
1,156,140

보험료
(1,257,109)
2,605,129

접대비
3,524,010
86,033,173

소모품비
1,547,863
32,690,406

대손상각비(환입)
(24,914,266)
10,647,953

기타
83,101,226
15,826,160

합계
2,397,501,632
2,291,450,412

29. 기타수익 및 기타비용

(1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

외환차익
-
1,584,757

외화환산이익
1,003,627
1,968,892

사용권자산처분이익
14,807,606
83,265,119

복구충당부채환입
77,048,392
-

잡이익
33,592,959
8,243,654

합계
126,452,584
95,062,422

(2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

외환차손
12,013
7,408,482

외화환산손실
17,663
23,990,394

기타의대손상각비
13,026,304
-

복구충당비용
2,503,629
-

잡손실
1,007,880
192,575

합계
16,567,489
31,591,452

30. 금융수익 및 금융원가

(1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
발생원천 금융자산
당분기
전분기

이자수익
상각후원가금융자산
55,530,435
39,935,783

이자수익
당기손익-공정가치측정금융자산
7,498,433
29,971,259

사채상환이익
전환사채
365,839,097
-

합계
428,867,965
69,907,042

(2) 금융원가의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
발생원천 금융부채
당분기
전분기

이자비용
금융기관외차입금
-
166,350

이자비용
금융기관차입금
110,574,663
13,310,057

이자비용
전환사채
164,799,491
294,748,745

이자비용
리스부채
15,682,263
5,797,614

이자비용
복구충당부채
1,917,115
1,316,967

차감:자본화한금융원가
-
(228,041,830)

합계
292,973,532
87,297,903

31. 투자손익

투자손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

투자이익:

당기손익공정가치측정금융자산 평가이익
28,520,940
-

소계
28,520,940
-

투자손실:

지분법이익(손실)
-
(819,953,183)

소계
-
(819,953,183)

차감계
28,520,940
(819,953,183)

32. 법인세비용

법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액(환급액)
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
-
-

법인세비용(수익)
-
-

법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 계산하지 않았습니다.

33. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

재고자산의 변동
226,401,676
155,584,243

상품등의 매입
2,247,001,048
342,374,754

종업원급여
10,761,235,433
1,025,028,083

감가상각비, 투자부동산 감가상각비
108,421,041
20,940,119

무형자산상각비
416,391
319,482

사용권자산상각비
245,282,867
-

임차료
632,302,216
70,930,289

지급수수료
798,576,072
702,106,162

광고선전비
78,305,330
136,996,396

외주가공비
4,646,825,120
-

공사손실비용(환입)
973,233
-

기타비용
1,860,415,256
584,328,379

합계 (주1)
21,606,155,683
3,038,607,907

(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.

34. 주당손익

(1) 기본주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

1) 기본주당순손익

(단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

기본주당순손익 :

지배주주 보통주분기순손익
(204,509,710)
(2,510,298,618)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
35,004,816

기본주당순손익
(6)
(72)

2) 가중평균유통보통주식수

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

발행주식수 :
35,194,116
35,194,116

가중평균발행주식수
35,194,116
35,194,116

차감 : 가중평균자기주식수
(189,300)
(189,300)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
35,004,816

(2) 희석주당순손익의 계산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

희석주당순손익 :

지배주주 보통주분기순손익
(204,509,710)
(2,510,298,618)

조정: 전환사채이자비용 및 파생상품평가손익등
(315,390,970)
80,016,972

희석주당이익 산정을 위한 순손익
(519,900,680)
(2,430,281,646)

가중평균유통보통주식수
35,004,816
35,004,816

조정: 전환사채의 전환가정
200,363
3,997,528

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
35,205,179
39,002,344

희석주당순손익
(15)
(62)

35. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

리스부채의 유동성 대체
93,447,966
421,400,458

유형자산 처분 관련 미수금의 변동
-
548,756,867

유동성장기대여금의 장기대여금 대체
-
9,876,306,304

장기임차보증금의 유동성 대체
19,418,000
618,563,944

선급금의 미수금 대체
-
3,103,295,000

사용권자산의 인식
258,153,763
652,729,317

복구충당부채 유동성 대체
126,521,647
130,991,035

종속기업투자주식 전환사채 대체
-
1,999,000,000

신종자본증권 종속기업투자주식 대체
-
6,500,000,000

매출채권의 제각
200,194,893
-

장기차입금의 유동성 대체
3,868,425,000
377,577,000

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
기초
증가
지급
유동성 대체
기타
연결범위변동
기말

단기차입금
4,473,000,000
62,920,000
(602,920,000)
-
-
-
3,933,000,000

유동성장기차입금
2,745,834,000
-
(86,274,320)
3,868,425,000
-
-
6,527,984,680

장기차입금
3,868,425,000
-
-
(3,868,425,000)
-
-
-

전환사채
1,318,924,727
8,500,000,000
(1,375,000,000)
-
(5,470,883,884)
-
2,973,040,843

유동리스부채
839,458,426
191,835,267
(260,522,882)
93,447,966
-
-
864,218,777

비유동리스부채
675,382,085
-
-
(93,447,966)
-
-
581,934,119

합계
13,921,024,238
8,754,755,267
(2,324,717,202)
-
(5,470,883,884)
-
14,880,178,419

<전기>
(단위: 원)

구분
기초
증가
지급
유동성 대체
기타
연결범위변동
기말

단기차입금
2,674,000,000
3,605,000,000
(3,845,000,000)
-
-
2,039,000,000
4,473,000,000

유동성장기차입금
-
-
(507,429,000)
377,577,000
-
2,875,686,000
2,745,834,000

장기차입금
-
-
-
(377,577,000)
-
4,246,002,000
3,868,425,000

전환사채
4,348,921,258
10,506,000,000
(9,501,000,000)
-
(4,034,996,531)
-
1,318,924,727

유동리스부채
350,481,555
264,809,392
(626,819,892)
421,400,458
-
429,586,913
839,458,426

비유동리스부채
628,298,729
323,291,935
-
(421,400,458)
-
145,191,879
675,382,085

합계
8,001,701,542
14,699,101,327
(14,480,248,892)
-
(4,034,996,531)
9,735,466,792
13,921,024,238

36. 특수관계자거래

(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관계
기업명
비고

당분기
전기

당사에 영향력을 행사하는 기업:

유의적영향력 행사기업
이노파이안㈜
이노파이안㈜
최대주주

당사가 영향력을 행사하는 기업:

관계기업
㈜스페이시스원
㈜스페이시스원

관계기업
에스에이치투자조합 (주1)
에스에이치투자조합 (주1)

기타:

기타의 특수관계자
㈜스타코링크 (주2)
㈜스타코링크 (주2)

기타의 특수관계자
㈜엠제이인터내셔널 (주3)
㈜엠제이인터내셔널 (주3)

기타의 특수관계자
주요경영진
주요경영진

(주1) 지분율이 50%를 초과하나, 만장일치 의사결정구조로 투자하였으므로 유의적인 영향력을 보유하여 관계기업으로 구분하였습니다.

(주2) 당기 현재 당사의 관계기업인 에스에이치투자조합이 지분 6.54%를 보유하고 있어 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.

(주3) 당사의 주요경영진이 지분 100% 보유하고 있는 회사입니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
이자비용
기타비용

관계기업:

㈜스페이시스원
-
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
14,903,226
7,498,433
-
-

㈜엠제이인터내셔널
-
4,327,130
-
-

주요경영진
-
2,661,294
-
-

합계
14,903,226
14,486,857
-
-

<전분기>
(단위: 원)

특수관계자
수익
비용

매출액
이자수익
이자비용
기타비용

관계기업:

㈜스페이시스원
1,680,000
-
-
-

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크
52,277,143
-
-
-

주요경영진
-
1,620,821
-
-

합계
53,957,143
1,620,821
-
-

(3) 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

기타의 특수관계자:

㈜엠제이인터내셔널
-
64,000,000
-
-

합계
-
64,000,000
-
-

<전기>
(단위: 원)

특수관계자
자금대여거래
자금차입거래

대여
회수
차입
상환

기타의 특수관계자:

㈜엠제이인터내셔널
28,000,000
60,000,000
-
-

㈜스타코링크 (주1)
-
3,000,000,000
-
-

주요경영진
420,000,000
449,600,000
-
-

합계
448,000,000
3,509,600,000
-
-

(주1) ㈜스타코링크가 발행한 투자전환사채입니다.

(4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

특수관계자
매출채권
대여금 및미수이자
기타채권(투자전환사채)
기타채무(투자전환사채)

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크 (주1)
38,426,857
-
1,037,923,561
-

㈜엠제이인터내셔널 (주2)
-
408,788,666
-
-

주요경영진
-
281,529,739
-
6,500,000,000

합계
38,426,857
690,318,405
1,037,923,561
6,500,000,000

(주1) 2024년 3분기 중 주식회사 스타코링크의 전환사채를 5,001,000,000원에 취득한 후 일부를 처분하여 당기말 현재 보유하고 있는 전환사채의 장부가액은 1,037,923,561원입니다(주석 11 참조).

(주2) 해당 대여금 및 미수이자는 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

<전기>
(단위: 원)

특수관계자
매출채권
대여금 및 미수이자
기타채권(투자전환사채)
기타채무(투자전환사채)

기타의 특수관계자:

㈜스타코링크 (주1)
21,358,030
-
1,037,923,561
-

㈜엠제이인터내셔널 (주2)
-
381,500,000
-
-

주요경영진
-
335,102,368
-
6,500,000,000

합계
21,358,030
716,602,368
1,037,923,561
6,500,000,000

(주1) 2024년 3분기 중 주식회사 스타코링크의 전환사채를 5,001,000,000원에 취득한 후 일부를 처분하여 전기말 현재 보유하고 있는 전환사채의 장부가액은 1,037,923,561원입니다(주석 11 참조).

(주2) 해당 대여금 및 미수이자는 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 주요경영진에 대한 보상

당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

급여
132,500,004
144,602,158

퇴직급여
11,041,668
20,230,740

합계
143,541,672
164,832,898

(6) 기타사항

1) 보고기간말 현재 당사가 임직원에게 우리사주대여금 등으로 대여한 장ㆍ단기대여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
이자율
당분기
전기

장ㆍ단기대여금
0%~4.6%
757,483,363
821,483,363

2) 당사는 2026년 1월 12일 MXN TECHNOLOGY, INC.(구, MXN HOLDINGS, INC.)에 대여한 USD15,000,000 회수를 위한 합의를 하여 MXN TECHNOLOGY INC.가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)에 대하여 근질권을 설정하였고 PURE ROCK PTE. LTD. 가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 3,000주(지분율 30%)를 추가 담보로 제공받았습니다.

37. 우발상황과 약정사항

(1) 사용제한 금융자산

사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목
금융기관
당분기
전기
제한내용
비고

기타금융자산
우리은행
106,000,000
106,000,000
질권설정
(주1, 2, 3)

기타금융자산
신한은행
-
15,000,000
압류
(주3)

기타금융자산
하나은행
-
14,000,000
압류
(주3)

기타금융자산
기업은행
-
249,686,432
가압류

기타금융자산
기업은행
36,000,000
136,000,000
차입금 담보제공
(주4)

기타금융자산
하나은행
115,500,000
115,500,000
질권설정
(주5)

당기손익-공정가치측정금융자산
기계설비공제조합
1,402,883,860
1,374,362,920
질권설정
(주6)

(주1) 보고기간말 현재 우리은행은 당사의 웹사이트를 이용하는 고객에게 100,000,000원을 한도로 결제대금을 보증하고 있으며, 당사는 이를 위해 정기예금 106,000,000원(전기말 : 106,000,000원)을 담보로 제공하고 있습니다.

(주2) 2026년 4월 25일 지급보증을 해지 하였습니다.(주3) 채권자 조00의 채권압류 및 추심명령과 관련하여 우리은행 15,000,000원, 신한은행 15,000,000원, 하나은행 14,000,000원이 압류되어 사용제한되었으나 2026년 1월 12일 압류가 해제되었습니다.(주4) 보고기간말 현재 기업은행 단기차입금과 관련하여 정기예금 36,000,000원(전기말 : 136,000,000원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 20 참조).(주5) 보고기간말 현재 서울보증보험으로부터의 하자보증보험과 관련하여 장기금융상품 115,500,000원(전기말 : 115,500,000원)이 질권설정되어 있습니다.(주6) 보고기간말 현재 기계설비공제조합으로부터의 보증보험과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 1,402,883,860원(전기말 : 1,374,362,920원)이 질권설정되어 있습니다.

(2) 한도대출

한도대출 보유 상황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
차입처
연이자율
한도금액
차입금액

운영자금
농협은행
5.14%
2,185,000,000
2,185,000,000

운영자금
기업은행
6.06%
300,000,000
300,000,000

(3) 담보제공 내역

당사는 차입금(매입채무 및 기타채무 포함)과 관련하여 투자부동산 및 기타금융자산을 담보로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산
담보제공자산 장부금액
담보 금액
관련내용
채무/차입금액
우선수익권자

투자부동산
서울 성동구 00에코밸리
2,185,000,000
3,600,000,000
차입금담보(한도대출)
2,185,000,000
농협은행

충남 당진 00건물
9,330,801,518
2,700,000,000
차입금담보
2,250,000,000
기업은행

924,000,000
차입금담보
770,000,000
기업은행

1,848,000,000
차입금담보
1,540,000,000
기업은행

1,008,000,000
채무담보
539,867,290
동000

1,435,701,663
채무담보
315,885,300
삼000

기타금융자산
단기금융상품
36,000,000
158,400,000
차입금담보
400,000,000
기업은행

차입금담보(한도대출)
300,000,000
기업은행

무형자산
무형자산
-
41,639,000
차입금담보
83,279,680
대구은행

전환사채 (주1)
제11회차 전환사채
-
2,000,000,000
원자재 매입대금 담보
900,000,000
㈜ABB로보틱스코리아

(주1) 로봇 장비를 ㈜ABB로보틱스코리아로부터 원활하게 공급받기 위해, 대금 지급 조건(중도금 및 잔금)에 대한 채권확보용 담보를 제공하였습니다.

(4) 기타약정사항

1) 타인에게 제공한 이행보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관련기관
내용
금액

서울보증보험
이행(지급)보증보험
644,963,754

서울보증보험
공탁보증보험
53,200,000

서울보증보험
계약보증보험
1,524,842,000

서울보증보험
하자보증보험
6,051,357,730

서울보증보험
선금보증보험
1,667,842,000

서울보증보험
지급보증보험
33,600,000

서울보증보험
인허가보증보험
864,129,000

기계설비공제조합
하자보수보증보험
139,640,000

기계설비공제조합
계약보증보험
6,901,121,150

기계설비공제조합
선급금지급보증보험
3,364,798,250

기계설비공제조합
건설기계대여대금 지급보증보험
315,584,558

합 계
21,561,078,442

2) 당사가 발행한 제 8회차 전환사채(주석 20참조)와 관련하여, 당사의 건설중인 자산(하남시 풍산동 588-4번지, 주석 16참조)에 대한 담보신탁계약상의 2순위 우선수익증권을 담보목적으로 전환사채의 인수인에게 제공하기로 약정되어 있습니다.

당분기 중 제8회차 전환사채 권면금액 1,250,000,000을 만기전 취득하여 소각 하였습니다.

3) 타인에 대한 채무보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

수혜회사
내용
관련기관
금액

쓰리문개발(주) (주1)
채무보증
강동농협 외
21,000,000,000

(주1) 당사가 진행중인 유형자산양수결정 대상 부동산(경기도 하남시 풍산동 588-4번지)의 대출금으로 유형자산 양수도계약사항에 따라 계약 종료시 부동산의 채무를 승계하기로 하였으나, 금융기관와 채무 승계 협의중에 있습니다. (채무보증 범위 부동산 대출금 175억원의 120%)

(5) 소송사건 및 분쟁현황

당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 및 분쟁현황 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계류법원
원고
피고
내용
소 가액

서울중앙지방법원
당사
김0상 외2
손해배상금 청구 소송
5,000,000,000

서울중앙지방법원
안**
당사
보수금 독촉
550,000,000

수원고등법원
당사
㈜금진이앤씨
청구이익
1,525,816,800

당분기말 현재 상기 소송사건 및 분쟁현황의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

(6) 제공받은 담보 내용

타인으로부터 제공받은 담보내용은 다음과 같습니다.

제공자
담보자산
설정금액
설정권자
내용

MXN TECHNOLOGY, INC.
주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)
-
당사
대여금에 대한 담보

PURE ROCK PTE. LTD.
주식회사 스페이시스원 보통주 3,000주(지분율 30%)
-
당사
대여금에 대한 담보

(주1) 당사는 2026년 1월 12일 MXN TECHNOLOGY, INC.(구, MXN HOLDINGS, INC.)에 대여한 USD15,000,000 회수를 위한 합의를 하여 MXN TECHNOLOGY INC.가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 4,000주(지분율 40%)에 대하여 근질권을 설정하였고 PURE ROCK PTE. LTD. 가 보유한 주식회사 스페이시스원 보통주 3,000주(지분율 30%)를 추가 담보로 제공받았습니다.

(7) 제공받은 지급보증 내용

타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
제공받은내역
보증금액

신용보증기금
대출보증
1,980,000

38. 영업부문

(1) 당사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구분
분류기준
주요 재화 및 용역

패션부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
wizmall, wizshop

하이테크부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
DUCT 및 배관

로봇자동화 부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
산업용로봇

기타부문
재화 및 용역제공 유형별 분류
물류 및 용역 서비스 제공

(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.

1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
패션부문
하이테크부문
로봇자동화부문
기타부문
조정
합계

매출액
163,416,562
20,904,486,897
11,442,046
48,000,000
-
21,127,345,505

영업손익
(1,439,190,201)
1,220,663,755
(24,903,471)
(235,380,261)
-
(478,810,178)

감가상각비, 투자부동산상각비및 무형자산상각비
443,604
273,370,003
-
80,306,692
-
354,120,299

<전분기>
(단위: 원)

구분
패션부문
이산화탄소포집부문
기타부문
조정
합계

매출액
942,425,653
65,593,822
81,990,000
-
1,090,009,475

영업손익
(1,468,698,809)
(435,181,109)
(44,718,514)
-
(1,948,598,432)

감가상각비 및 무형자산상각비
1,893,634
-
(1,520,972)
-
372,662

2) 당사는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

(3) 주요고객정보

당분기 및 전분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

고객A
19,856,366,325
-

39. 위험관리

(1) 금융위험관리

당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 전환사채로 구성되어 있으며, 이러한금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험등입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있으며, 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리

당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 현금및 현금성자산, 매출채권 및 기타채권 등 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

2) 유동성위험관리

당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 다음은 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용으로서 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무(주1)
17,676,718,943
17,676,718,943
17,676,718,943
-
-
17,676,718,943

단기차입금
3,933,000,000
3,939,153,918
3,939,153,918
-
-
3,939,153,918

유동성장기차입금
6,527,984,680
6,527,984,680
6,527,984,680
-
-
6,527,984,680

장기차입금 (주2)
-
-
-
-
-
-

전환사채와 파생상품부채(순액)
9,290,761,627
9,880,000,000
-
9,880,000,000
-
9,880,000,000

기타금융부채
167,000,000
167,000,000
100,000,000
67,000,000
-
167,000,000

기타비유동금융부채
12,000,000
12,000,000
-
-
12,000,000
12,000,000

유동금융리스부채
864,218,777
917,421,186
291,805,145
625,616,041
-
917,421,186

비유동금융리스부채
581,934,119
647,599,848
-
-
647,599,848
647,599,848

합계
39,053,618,146
39,767,878,575
28,535,662,686
10,572,616,041
659,599,848
39,767,878,575

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

(주2) 기업은행 외 금융기관에서 상환요청이 있어 비유동채무를 유동채무로 전환하였고 상환기일 조정에 대한 협의를 진행중에 있습니다.

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이내
3개월~1년
1년 이후
합계

매입채무및기타채무(주1)
16,190,193,993
16,190,193,993
16,190,193,993
-
-
16,190,193,993

단기차입금
4,473,000,000
4,586,813,339
1,513,081,397
3,073,731,942
-
4,586,813,339

유동성장기차입금
2,745,834,000
2,941,227,443
2,284,156,265
657,071,178
-
2,941,227,443

장기차입금
3,868,425,000
4,202,514,126
-
-
4,202,514,126
4,202,514,126

전환사채와 파생상품부채(순액)
2,391,304,968
2,410,833,333
2,410,833,333
-
-
2,410,833,333

기타금융부채
67,000,000
67,000,000
-
67,000,000
-
67,000,000

기타비유동금융부채
112,000,000
112,000,000
-
-
112,000,000
112,000,000

유동금융리스부채
839,458,426
845,071,838
263,585,817
581,486,021
-
845,071,838

비유동금융리스부채
675,382,085
748,985,349
-
-
748,985,349
748,985,349

합계
31,362,598,472
32,104,639,421
22,661,850,805
4,379,289,141
5,063,499,475
32,104,639,421

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

(2) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

부채총계
51,309,913,811
39,486,940,212

차감: 현금및현금성자산
(6,779,263,439)
(1,121,419,694)

순부채
44,530,650,372
38,365,520,518

자본총계
37,840,641,374
38,048,394,323

부채비율
118%
101%

40. 사업결합

당사는 2025년 6월 9일에 주식회사 엠제이테크의 지분 100%를 7,500,000,000원에 취득하여 지배력을 획득하였습니다.

당사는 지배력획득의 대가로 현금 1,000,000,000원 및 액면가 6,500,000,000원 영구전환사채를 발행하였습니다.

주식회사 엠제이테크에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 주식회사 엠제이테크에 대한 취득일의 영업권의 가액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
금액

이전대가

현금
1,000,000,000

전환사채
6,500,000,000

이전대가 합계
7,500,000,000

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

자산

현금및현금성자산
101,547,168

매출채권및기타채권
8,090,828,904

기타금융자산
3,944,927,608

계약자산
4,752,563,106

투자부동산
9,384,950,630

사용권자산
1,317,507,186

기타
1,376,816,086

자산총계
28,969,140,688

부채

매입채무및기타채무
21,204,248,923

기타부채
2,009,254,914

차입금
9,864,688,000

충당부채
3,130,566,282

기타
1,206,516,621

부채총계
37,415,274,740

식별가능 순자산의 공정가치 합계
(8,446,134,052)

영업권
15,946,134,052

41. 보고기간 후 사건

(1) 감자완료

당사는 2026년 3월 16일 이사회에서 결손금 보전을 위한 재무구조 개선을 위하여 자본감소를 결의하였습니다. 기준일은 2026년 4월 21일이고 감자 전 자본금 및 주식수는 각각 23,241,304,500원, 46,482,609주이며 감자 후 자본금 및 주식수는 각각 4,648,260,500원, 9,296,521주 입니다.

(2) 유상증자 철회

당사는 제3자배정(㈜두영물산, 벨리언트신기술조합 제242호) 유상증자를 통해 2026년 5월 12일에 16,001,800천원이 납일될 예정이였으나 주금 납입이 이루어지지 아니하여 당사 이사회는 기 결의된 제3자배정 유상증자의 발행을 전부 철회하기로 결의 하였습니다.

(3) 자기 전환사채 매도

당사는 2026년 2월 6일 이사회 결의를 통해 만기전 취득한 '11회 무기명식 무보증 사모 전환사채' 권면금액 9,001,000천원 중 500,000천원 1매를 재매각 결정하였으며, 매각대금은 2026년 2월 6일 200,000천원이 입금되었고, 2026년 6월 10일 300,000천원이 입금될 예정입니다.

(4) 임시주주총회

당사는 2026년 5월 22일 임시주주총회를 소집할 예정입니다. 임시주주총회 안건은 정관 일부 변경의 건, 이사선임의 건입니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 당분기 변동사항이 없으므로, 본 항목을 기재하지 않습니다.관련 사항은 2026년 03월 27일에 제출된 '2025년 사업보고서'를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2001년 03월 14일
-
보통주
400,000
5,000
12,500
설립

2002년 10월 18일
유상증자(주주배정)
보통주
1,333,000
5,000
5,000
-

2004년 05월 01일
유상증자(제3자배정)
보통주
232,561
5,000
11,180
-

2004년 05월 29일
유상증자(제3자배정)
우선주
125,226
5,000
11,180
의결권 있는 전환상환우선주 발행

2004년 07월 26일
무상감자
보통주
1,399,298
5,000
-
자사주 매입 소각

2006년 06월 06일
유상증자(주주배정)
보통주
147,714
5,000
35,000
-

2007년 05월 07일
주식분할
-
8,392,030
-
-
주식 액면분할(5,000원 → 500원)

2007년 05월 28일
전환권행사
보통주
1,565,993
500
1,341
전환사채의 보통주 전환

2007년 06월 14일
유상증자(제3자배정)
보통주
259,513
500
2,500
-

2007년 11월 30일
유상증자(일반공모)
보통주
2,242,000
500
5,200
코스닥상장을 위한 일반공모 및 우리사주

2007년 12월 26일
전환권행사
보통주
715,570
500
-
우선주의 보통주 전환

2007년 12월 26일
주식매수선택권행사
보통주
38,400
500
1,250
-

2008년 05월 14일
전환권행사
보통주
178,900
500
-
우선주의 보통주 전환

2008년 05월 14일
주식매수선택권행사
보통주
8,000
500
1,250
-

2008년 09월 18일
주식매수선택권행사
보통주
24,000
500
1,250
-

2010년 09월 14일
전환권행사
보통주
357,790
500
-
우선주의 보통주 전환

2014년 10월 06일
전환권행사
보통주
1,694,914
500
1,180
전환사채의 보통주 전환(제3회)

2015년 03월 25일
전환권행사
보통주
6,779,660
500
1,180
전환사채의 보통주 전환(제3회)

2015년 06월 17일
유상증자(제3자배정)
보통주
4,509,583
500
4,435
보호예수내역대상주식수 : 4,509,583주대상기간 : 2015.07.08 ~ 2016.07.07

2019년 10월 07일
전환권행사
보통주
48,792
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2019년 10월 29일
전환권행사
보통주
12,198
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2020년 01월 03일
전환권행사
보통주
7,318
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2020년 01월 13일
전환권행사
보통주
243,961
500
4,099
전환사채의 보통주 전환(제4회)

2024년 06월 21일
유상증자(제3자배정)
보통주
595,238
500
1,680
-

2024년 06월 21일
유상증자(제3자배정)
보통주
8,772,516
500
1,710
보호예수내역대상주식수 : 8,772,516주대상기간 : 2024.07.18 ~ 2025.07.18

2025년 04월 22일
유상증자(제3자배정)
보통주
4,194,442
500
763
보호예수내역대상주식수 : 4,194,442대상기간 : 2025.05.19 ~ 2026.05.19

2025년 07월 08일
전환권행사
보통주
599,791
500
1,924
전환사채의 보통주 전환(제5회)

2025년 07월 14일
전환권행사
보통주
259,875
500
1,924
전환사채의 보통주 전환(제5회)

2025년 07월 24일
유상증자(제3자배정)
보통주
554,938
500
1,802
-

2025년 11월 07일
전환권행사
보통주
4,017,531
500
1,369
전환사채의 보통주 전환(제7회)

2025년 12월 10일
전환권행사
보통주
474,833
500
1,053
전환사채의 보통주 전환(제8회)

2025년 12월 12일
전환권행사
보통주
237,416
500
1,053
전환사채의 보통주 전환(제8회)

2025년 12월 22일
전환권행사
보통주
949,667
500
1,053
전환사채의 보통주 전환(제8회)

주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일모든 감자 절차가 완료 시 당사의 주식 37,186,088주(보통주)가 감소되어 발행주식 총수 9,296,521주(보통주)로 자본금은 4,648,260,500원으로 변경됩니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 무보증사모 전환사채
11
2025년 11월 13일
2028년 11월 13일
10,001,000,000
보통주
2026-11-13 ~2028-10-13
100
1,231
1,000,000,000
812,347
주2), 주3)

무기명식 무보증사모 영구전환사채
12
2025년 06월 09일
2055년 06월 09일
6,500,000,000
보통주
2026-06-09 ~2055-05-09
100
2,156
6,500,000,000
3,014,842
주1), 주3)

무기명식 무보증사모 전환사채
13
2026년 03월 06일
2029년 03월 06일
8,000,000,000
보통주
2027-03-06~2029-02-06
100
727
7,500,000,000
10,316,368
주3), 주4)

합 계
-
-
-
24,501,000,000
-
-
-
-
15,000,000,000
14,143,557
-

주1) 당사는 2025년 6월 9일 '주식회사 엠제이테크'의 보통주 1,800,000주(지분율100%)를 7,500백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였습니다. 본 지분 취득대금 중 일부는 당사의 제12회차 영구전환사채권(6,500백만원)을 발행하여 대용납부 하였습니다.주2) 당사는 2025년 12월 12일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(100억1백만원) 중 90억1백만원을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다. 또한 본 보고서 제출일 현재 보유중인 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 중 5억원을 매도하였으며 잔금일은 2026년 6월 10일 입니다.주3) 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합이며, 본 감자의 병합기준일(효력발생일)은 2026년 04월 17일 입니다. 본 감자절차가 완료시 당사의 미상환 전환사채의 전환가액은 아래와 같이 무상병합 비율에 따라 조정됩니다.

제11회차 전환사채 전환가액 조정: 1,231원 -> 6,155원제12회차 영구전화사채 전환가액 조정: 2,156원 -> 10,780원제13회차 전환사채 전환가액 조정: 727원 -> 3,635원

주4) 본 보고서 제출기준일 현재 당사는 2026년 04월 10일 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(80억원) 중 5억을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

- 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

- 해당사항 없습니다.
마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2025년 11월 13일
10,001
0.0
-
2028년 11월 13일
미상환
-

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2025년 06월 09일
6,500
0.0
-
2055년 06월 09일
미상환
-

(주)엑시온그룹
회사채
사모
2026년 03월 06일
8,000
0.0
-
2029년 03월 09일
미상환
-

합 계
-
-
-
24,501
-
-
-
-
-

주1) 채무증권 상환여부는 'III. 재무에 관한 사항 > 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 > 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 > 나. 미상환 전환사채 발행 현황' 의 주석을 확인하여 주시기 바랍니다.주2) 당사는 2025년 12월 12일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(100억1백만원) 중 90억1백만원을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다. 또한 본 보고서 제출일 현재 보유중인 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 중 5억원을 매도하였으며 잔금일은 2026년 6월 10일 입니다.주3) 본 보고서 제출기준일 현재 당사는 2026년 04월 10일 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(80억원) 중 5억을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
8,500
-
-
-
6,500
15,000

합계
-
-
8,500
-
-
-
6,500
15,000

주1) 당사는 2025년 12월 12일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(100억1백만원) 중 90억1백만원을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다. 또한 본 보고서 제출일 현재 보유중인 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 중 5억원을 매도하였으며 잔금일은 2026년 6월 10일 입니다.주2) 본 보고서 제출기준일 현재 당사는 2026년 04월 10일 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(80억원) 중 5억을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
6,500
-
6,500

합계
-
-
-
-
-
6,500
-
6,500

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

- 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

전환사채주1)
5
2024년 06월 18일
시설자금
11,154,000,000
유형자산(하남토지) 매입대금 중도금
11,154,000,000
-
-

유상증자(제3자배정)
-
2024년 06월 20일
운영자금
999,999,840
원재료 매입관련 비용
999,999,840
-
-

유상증자(제3자배정)
-
2024년 06월 20일
운영자금
15,001,002,360
- 원재료 매입 : 5,125,372,736- 채무 상환 등 : 2,700,000,000(마이너스통장)- 기타운영경비 : 7,175,629,624
15,001,002,360
-
-

전환사채
6
2024년 07월 18일
타법인 증권취득자금
3,999,000,000
(주)카본코리아 주식 취득 대금(612,000주, 51%)
3,999,000,000
-
-

전환사채(영구)
7
2024년 11월 04일
채무상환자금
5,500,000,000
제5회차 전환사채 일부 만기전 상환
5,500,000,000
-
-

전환사채
8
2024년 12월 06일
채무상환자금
3,000,000,000
유형자산(하남토지)관련 채무상환대금
3,000,000,000
-
-

유상증자(제3자배정)
-
2025년 04월 21일
운영자금
3,200,359,246
제작상품 수주 증가에 따른 원부자재 매입대금및 기타운영경비
3,200,359,246
-
-

전환사채
12
2025년 06월 09일
타법인 증권취득자금
6,500,000,000
(주)엠제이테크 주식양수대금 일부와 상계처리
6,500,000,000
-
-

유상증자(제3자배정)
-
2025년 07월 23일
운영자금
999,998,276
기타 운영경비
999,998,276
-
-

전환사채
12
2025년 06월 09일
타법인 증권취득자금
6,500,000,000
(주)엠제이테크 주식양수대금 일부와 상계처리
6,500,000,000
-
-

유상증자(제3자배정)
-
2025년 07월 23일
운영자금
999,998,276
기타 운영경비
999,998,276
-
-

전환사채
11
2025년 11월 13일
운영자금
10,001,000,000
기타 운영경비
1,000,000,000
주1)
-

전환사채
11
2026년 03월 06일
운영자금
8,000,000,000
기타 운영경비
7,500,000,000
주2)
-

주1) 당사는 2025년 11월 13일 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(100억1백만원)를 발행하였으며, 2025년 12월 12일 사채권자와 원만한 합의로 제11회차 전환사채 100억1백만원 중 90억1백만원을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다. 해당 전환사채는 매도를 계획 중이며, 이에 따라 자금 집행 계획이 연기되었습니다.주2) 본 보고서 제출기준일 현재 당사는 2026년 04월 10일 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채(80억원) 중 5억을 조기상환하여, 현재 당사에서 보유하고 있습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.

(2) 재무제표 작성 등 유의사항개별재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 개별재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.
(3) 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항

기
거래상대방
주요내용 및 재무제표에 미치는 영향
관련 공시

2024.03

바산1호조합
주1)

< 조합 출자증권 취득 결정 >　- 양수대상 : 바산1호조합 신규증권　- 양수출자좌수 :6,000 좌(58.8%)　- 양수금액 : 6,000,000,000원(1좌당 1,000,000원)　- 양수금액 지급일 : 2024년 3월 25일　- 취득목적 : 타법인(바산1호조합) 지분 취득을 위한 출자　- 조합해산 및 투자금 회수　- 일시 : 2024년 4월 29일　- 투자금 회수내역 : 5,792,880,259원(조합운영비용제외 후 금액)
* 2024.03.25 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(바산1호조합 주식 취득결정)

2024.042024.05

에스에이치투자조합제1호
주2)

< 조합 출자증권 취득 결정 >　- 양수대상 : 에스에이치투자조합제1호 신규증권　- 양수출자좌수 :666,667 좌(66.6%)　- 양수금액 : 6,666,670,000원(1좌당 10,000원)　- 양수금액 지급일 : 2024년 4월 29일　- 취득목적 : 타법인(에스에이치투자조합1호) 지분 취득을 위한 출자
* 2024.04.29 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(에스에이치투자조합제1호 주식 취득결정)

2024.06
(주)쓰리문개발
< 유형자산 양수 결정 >　- 양수대상 : 토지 (경기도 하남시 풍산동 588-4번지)　- 양수금액 : 38,000,000,000원(자산대비 84.06%)　- 양수대금 지급계획　　└ 계 약 금 : 4,000,000,000 (2024.06.18)　　└ 중 도 금 : 11,154,000,000 (2024.06.18) 당사 5CB 대용납부　　└ 2차중도금: 100,000,000 (2025.05.29)　　└ 3차중도금: 100,000,000 (2025.07.30)　　└ 잔 금 : 300,000,000 (2026.03.13)　　└ 채무 승계 : 22,346,000,000
* 2024.06.18 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2024.08.08 [정정]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2024.09.26 [정정]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2024.10.25 [정정]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2024.11.26 [정시]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2025.02.04 [정정]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2025.05.20 [정정]유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2025.12.30 [정정] 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2026.01.07 [정정] 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2026.01.30 [정정] 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)* 2026.02.27 [정정] 유형자산 양수 결정(경기도 하남시 토지 양수결정)

2024.07.

(주)큰솔(주)파인크리에이티브
주3)

< 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 >　1. 발행회사(타법인) 관련　　- 발행회사 : (주)카본코리아　　- 발행주식총수 : 1,200,000주　　- 발행회사 주요사업 : 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업　2. 취득내역　　- 취득주식수 : 612.000주(지분율 51%)　　- 취득금액 : 2,001,000,000원　　- 취득방법 : 당사 제6회차 전환사채 대용납입 및 일부 현금취득　　- 취득목적 : 사업다각화를 위한 지분 취득
* 2024.07.18 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)* 2024.11.29 [정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

2025.05

(주)큰솔(주)파인크리에이티브
주3)

< 타법인 주식 및 출자증권 매각결정 >　1. 발행회사(타법인) 관련　　- 발행회사 : (주)카본코리아　　- 발행주식총수 : 1,200,000주　　- 발행회사 주요사업 : 이산화탄소 포집, 저장, 운반, 활용, 판매업　2. 매각내역　　- 매각주식수 : 612.000주(지분율 51%)　　- 매각금액 : 2,001,000,000원　　- 매각방법 : 당사 제6회차 전환사채 상계처리 및 일부 현금매매　　- 매각목적 : 재구구조 개선
* 종속회사인 (주)카본코리아는 장부가액과 양도금액 모두 공시기준인 해당사업연도말 자기자본(연결기준)의 100분의 10 미만이므로 공시의무가 없습니다.

2025.06

정재영
주5)

< 타법인 주식 및 출자증권 양수결정 >　1. 발행회사(타법인) 관련　　- 발행회사 : (주)엠제이테크　　- 발행주식총수 : 1,800,000주　　- 발행회사 주요사업 : 기계 설비 DUCT 및 배관공사업, 건축공사, 플랜트/토목 배관 설치사업, 제조업　2. 취득내역　　- 취득주식수 : 1,800,000주(지분율 100%)　　- 취득금액 : 7,500,000,000원　　- 취득방법　　　└ 계약금 : 1,000,000,000 - 2025.06.09 주식양수 목적 실사 보증금 상계처리　　　└ 잔금 : 6,500,000,000원 - 2025.06.09 당사 12CB 대용납부　　- 취득목적 : 사업다각화 및 신성장동력 확보
* 2025.06.09 주요사항보고서(타법인주식출자빛증권양수결정)* 2025.06.10 주요사항보고서(회사합병결정)* 2025.06.11 [정정] 주요사항보고서(회사합병결정)* 2025.07.11 기타경영사항(자율공시)(소규모 합병 승인 이사회 결의(주주총회 갈음) 결과보고)* 2025.08.18 [정정] 주요사항보고서(회사합변결정)* 2025.08.29 합병등종료보고서(합병)

2025.06

(주)엠제이테크
주5)

< 회사합병 결정>　- 합병방법 : 당사가 (주)엠제이테크를 흡수합병　　존속회사 : (주)엑시온그룹　　소멸회사 : (주)엠제이테크　　합병형태 : 소규모합병

- 합병목적 : 신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보

- 합병비율 : (주)엑시온그룹 : (주)엠제이테크 = 1.0000000 : 0.0000000　- 합병비율 산출근거 : 100% 자회사의 소규모 합병으로 신주를 발행하지 않음.　- 소멸회사의 주주에게 합병교부금을 지급하지 않고 최대주주의 변경은 없음.　- 합병기일 : 2025년 08월 18일　- 회사의 경영에 미치는 영향

본 보고서 작성 기준일 현재 (주)엑시온그룹은 (주)엠제이테크의 지분을 100% 소유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)엑시온그룹은 존속회사로 계속남아 있게되며, 피합병회사 (주)엠제이테크는 합병 후 소멸됩니다.본 합병으로 발행하는 신주는 없으며, 본 합병 완료 후 (주)엑시온그룹의 최대주주 소유주식 및 지분율 변동은 없습니다.

- 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향

본 합병은 연결실체 관점에서는 존속회사인 (주)엑시온그룹의 재무 및 영업에 유의적 영향을 미치지는 않으며, 합병을 통해 규모의 경쟁력 확보 및 운영효율성 제고를 통해 회사의 수익성 강화 및 재무구조 개선등의 시너지를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

* 2025.06.09 주요사항보고서(타법인주식출자빛증권양수결정)* 2025.06.10 주요사항보고서(회사합병결정)* 2025.06.11 [정정] 주요사항보고서(회사합병결정)* 2025.07.11 기타경영사항(자율공시)(소규모 합병 승인 이사회 결의(주주총회 갈음) 결과보고)* 2025.08.18 [정정] 주요사항보고서(회사합변결정)* 2025.08.29 합병등종료보고서(합병)

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주(지분율 51%)를 4,000백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 종속기업으로 분류하였습니다. 지분 취득을 위해 당사의 제6회차 전환사채권 (3,999백만원)을 발행하여 대용 납부하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주4) 당사는 2024년 8월 27일 (주)오건에코텍('양도인')의 고분자폴리머 사업 일체와 이와 관련한 자산, 부채 등 관련 재산 및 영업일체를 양수하는 계약을 체결하였으나, 본건 거래에 반대하는 당사 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금이 9,516,832,644원이 접수 되어 영업양수도계약 제11조 (계약해제) ⑤항에 따라 본 보고서 제출기준일 현재 2025년 4월 10일 계약이 해제 되어 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채와 제10회차 무기명식 무보증 사모 전환사채는 회수하여 소각하였습니다.주5) 당사는 2025년 6월 9일 (주)엠제이테크의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였으나, 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.

나. 대손충당금 설정 현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제26기1분기
매출채권
5,676,433
286,944
5.1%

미수금
6,110,348
3,169,919
51.9%

장, 단기대여금
17,346,234
17,068,132
98.4%

미수수익
3,362,294
3,304,642
98.3%

선급금
10,030
-
0.0%

장기대여금
23,505,803
23,505,803
100.0%

보증금(유동)
947,410
77,563
8.2%

합계
56,958,552
47,413,003
83.2%

제25기
매출채권
5,061,991
487,149
9.6%

미수금
5,961,966
3,195,069
53.6%

장/단기대여금
17,410,234
17,068,132
98.0%

미수수익
3,203,185
3,143,440
98.1%

선급금
20,295
-
0.0%

장기대여금
22,328,303
22,328,303
100.0%

보증금(유동)
1,078,000
77,563
7.2%

보증금(비유동)
949,271
-
0.0%

합계
56,013,245
46,299,656
82.7%

제24기
매출채권
374,199
278,777
74.5%

미수금
352,621
100,249
28.4%

단기대여금
40,293,843
27,639,781
68.6%

미수수익
3,213,008
3,177,634
98.9%

선급금
3,428,201
-
-

장기대여금
924,803
-
-

보증금(유동)
632,093
77,563
12.3%

합계
49,218,768
31,274,004
63.5%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제26기 1분기
제25기
제24기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
46,309,551
31,274,004
28,610,142

2. 순대손처리액(①－②±③)
-200,440
263,774
-162,714

① 대손처리액(상각채권액)
-200,440
-623
-1,636,919

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
264,396
1,474,205

3. 대손상각비 계상(환입)액
1,303,892
14,761,878
2,826,576

4. 기말 대손충당금 잔액합계
47,413,003
46,299,656
31,274,004

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표일 현재 매출채권, 미수금 에 대하여 채권연령분석법을 통한 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 대여금 등에 대해서는 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(가) 대손충당금 설정방법- 최근 2년 채권에 대해 연체회차별(월기준)로 충당금 설정율을 산정- 신용공여기간 60일- 충당금설정율 기준으로 대손충당금 설정(나) 개별 대손처리 기준- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 기타 법인세법시행령 제62조 ①항에서 규정하는 사유 발생시

4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

( 2026.03.31 현재 )
(단위 : 천원 )

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
6,746,062
4,766,885
235,406
-
11,748,354

특수관계자
38,427
-
-
-
38,427

계
6,784,489
4,766,885
235,406
-
11,786,781

구성비율
57.6%
40.4%
2.0%
-
100.0%

다. 재고자산 현황
1) 최근 3사업연도의 재고자산 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원 )

사업부문
계정과목
제26기1분기
제25기
제24기
비고

브랜드 마켓
상품
22,601
248,840
770,841
-

미착품
-
-
-
-

합 계
계
22,601
248,840
770,841
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
0.0%
0.3%
1.3%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
1.69회
2.29회
4.87회
-

※ 연환산매출원가는 재고자산과 관계있는 상품 및 제품 매출원가로 처리하였습니다※ 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.

2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자 및 방법당사는 12월말 기준으로 재고조사를 실시하고 있습니다.

실사(입회)일자
2025년 12월 19일, 2025년 12월 26일

실사(입회)장소
경기도 이천소재 물류창고 등

실사(입회)대상
상품 등

재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법 및 평균법을 사용하여 결정하고 있습니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다.재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다.

(나) 장기체화재고 등 현황순실현가능가액이 취득가액보다 하락한 재고자산에 대해 재고자산 평가충당금을 설정하고 있으며, 당분기에는 15,665,407원 감소하였으며, 전분기54,078,865원 증가하였습니다. 해당 금액은 매출원가에서 가감하였습니다.
라. 수주계약 현황

[하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문]당기에 발생한 하이테크 사업부문 및 로봇자동화 사업부문의 수주계약 현황은 "II. 사업의 내용 → 4.매출 및 수주상황 → 나. 수주상황"를 참조하시기 바랍니다.
[브랜드 마켓 사업부문 및 커머스 인프라 사업부문]
당사는 모바일 및 온라인 쇼핑 특성상 일괄 수주형태는 없습니다.이용자가 인터넷 및 통신망을 이용하여 쇼핑함으로써 매출이 발생하므로 일정한 시점을 기준으로 기술하기 어렵습니다.

마. 공정가치평가 내역1) 금융상품의 공정가치금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.2) 금융자산의 범주(가) 금융자산의 범주

<당분기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
6,779,263,439
6,779,263,439

매출채권및기타채권
-
8,329,917,666
8,329,917,666

기타금융자산
-
1,596,537,836
1,596,537,836

기타비유동금융자산
-
993,649,035
993,649,035

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
-
2,529,451,343

합계
2,529,451,343
17,699,367,976
20,228,819,319

<전기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
합계

현금및현금성자산
-
1,121,419,694
1,121,419,694

매출채권및기타채권
-
7,356,586,615
7,356,586,615

기타금융자산
-
1,871,850,919
1,871,850,919

기타비유동금융자산
-
997,277,086
997,277,086

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
-
3,220,930,403

합계
3,220,930,403
11,347,134,314
14,568,064,717

(나) 금융부채의 범주

<당분기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무 (주1)
-
17,676,718,943
17,676,718,943

단기차입금
-
3,933,000,000
3,933,000,000

유동성장기차입금
-
6,527,984,680
6,527,984,680

전환사채
-
2,973,040,843
2,973,040,843

기타금융부채
-
167,000,000
167,000,000

기타비유동금융부채
-
12,000,000
12,000,000

유동리스부채
-
864,218,777
864,218,777

비유동리스부채
-
581,934,119
581,934,119

파생상품부채
6,317,720,784
-
6,317,720,784

합계
6,317,720,784
32,735,897,362
39,053,618,146

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

<전기>
(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

매입채무및기타채무 (주1)
-
16,190,193,993
16,190,193,993

단기차입금
-
4,473,000,000
4,473,000,000

유동성장기차입금
-
2,745,834,000
2,745,834,000

장기차입금
-
3,868,425,000
3,868,425,000

전환사채
-
1,318,924,727
1,318,924,727

기타금융부채
-
67,000,000
67,000,000

기타비유동금융부채
-
112,000,000
112,000,000

유동리스부채
-
839,458,426
839,458,426

비유동리스부채
-
675,382,085
675,382,085

파생상품부채
1,072,380,241
-
1,072,380,241

합계
1,072,380,241
30,290,218,231
31,362,598,472

(주1) 금융상품에 해당하지 않는 종업원 및 제세금 관련 부채는 제외하였습니다.

(다) 금융상품 범주별 순수익

금융상품 범주별 순손익의 주요내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
7,498,433
-
28,520,940
-

상각후원가측정금융자산
55,530,435
(12,022,677)
-
(24,914,266)

기타비유동금융자산
-
-
-
-

소계
63,028,868
(12,022,677)
28,520,940
(24,914,266)

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
74,782,680
(29,676)
-
-

소계
74,782,680
(29,676)
-
-

차감계
137,811,548
(12,052,353)
28,520,940
(24,914,266)

<전기>
(단위: 원)

구분
금융손익
기타손익
투자손익
판매관리비

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
95,122,610
-
(62,040,789)
-

상각후원가측정금융자산
187,905,413
(14,961,633,687)
-
63,450,058

기타비유동금융자산
-
-
(6,981,347)
-

소계
283,028,023
(14,961,633,687)
(69,022,136)
63,450,058

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
(592,861,842)
-
-
-

상각후원가측정금융부채
706,469,749
(1,184,421)
-
-

소계
113,607,907
(1,184,421)
-
-

차감계
396,635,930
(14,962,818,108)
(69,022,136)
63,450,058

3) 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
2,529,451,343

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
6,317,720,784
6,317,720,784

<전기>
(단위: 원)

종류
장부금액
공정가치

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
3,220,930,403

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
1,072,380,241
1,072,380,241

한편, 당사는 보고기간말 현재 재무상태표상 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(나) 공정가치로 측정되는 자산, 부채의 공정가치 측정치

1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 수취하거나부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산, 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

당사는 수준3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구분
평가기법
투입변수

전환사채
T-F모델, 이항옵션평가모델
기초자산 주식가격무위험채권 수익률

2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
2,529,451,343
-
-
2,529,451,343
2,529,451,343

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
6,317,720,784
-
-
6,317,720,784
6,317,720,784

<전기>
(단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

수준1
수준2
수준3
합계

<자산>

당기손익-공정가치측정금융자산
3,220,930,403
-
-
3,220,930,403
3,220,930,403

<부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
1,072,380,241
-
-
1,072,380,241
1,072,380,241

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

- 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제25기(당기)
감사보고서
대주회계법인
적정의견
-
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 43에 주의를기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석43에서 설명하는 바와 같이, 회사는 2025년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 22,406백만원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 기업의 유동부채가 유동자산보다 16,053백만원을 초과하고 있습니다. 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통해 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었으나, 향후 영업 및 재무개선 계획 달성 여부 등과 관련하여 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나, 이로 인한 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 이와 같은 불확실성의 최종결과로 발생할 수 있는 자산과 부채의 분류표시와 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에 반영되지 않았습니다.
-
ㆍ대여금의 실재성, 회수가능성 및 평가재무제표에 대한 주석 8에 기술된 바와 같이 2025년 기말 기준으로 타법인 등에 대한 대여금 대손충당금 차감 전 장부가액은 약 397억원으로 총자산의 약 51%로 유의적인 비중을 차지하고 있으므로 대여금의 실재성과 회수가능성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.상기 유의적 위험과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.- 대여금에 대한 외부조회 및 계약서에 대한 검토- 대여금의 손실충당금 설정 회계정책에 대한 검토- 경영진이 회수가능액 추정에 사용한 대여회사의 가치 평가 및 대여의사 결정의 합리성 검토- 담보제공받은 부동산 및 동산에 대한 회사의 순공정가치 측정의 정합성 검토를 위한 외부감정평가자료 및 공시지가 자료 등의 검토- 담보제공받은 부동산에 대한 회사의 법률상 권리 확인

연결감사보고서
-
-
-
-
-
-

제24기(전기)
감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-
해당사항없음
해당사항없음
대여금의 실재성,회수가능성 및 평가

연결감사보고서
삼덕회계법인
적정의견
-
해당사항없음
해당사항없음
대여금의 실재성,회수가능성 및 평가

제23기(전전기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
-
해당사항없음
해당사항없음
대여금의 회수가능성

연결감사보고서
-
-
-
-
-
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

- 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기(당기)
대주회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말,연결감사)
200
1,473
300
1,920

제24기(전기)
삼덕회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말,연결감사)
120
963
155
985

제23기(전전기)
한영회계법인
재무제표의 검토 및 감사(반기검토 / 기말,연결감사)
205
1,592
217
1,592

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제24기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제23기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
네트워크회계법인명
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기(당기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

제24기(전기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

제23기(전전기)
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025년 08월 01일
감사인: 업무수행이사외 4명회사: 감사
대면회의
ㆍ반기검토 결과보고

2
2025년 11월 28일
감사인: 업무수행이사외 4명회사: 감사
대면회의
ㆍ연간 회계감사 진행 상황ㆍ내부통제검토ㆍ중간감사 결과보고ㆍ핵심 감사사항 선정 계획

3
2026년 02월 14일
감사인: 업무수행이사외 4명회사: 감사
대면회의
ㆍ연간 회계감사 진행 상황ㆍ핵심 감사사항 등 중점 감사사항ㆍ기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

2. 내부통제에 관한 사항

- 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제25기(당기)
내부회계관리제도
2026년 02월 12일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제24기(전기)
내부회계관리제도
2025년 02월 26일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제23기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 02월 15일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

- 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제25기(당기)
내부회계관리제도
2026년 02월 12일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제24기(전기)
내부회계관리제도
2025년 02월 26일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

제23기(전전기)
내부회계관리제도
2024년 02월 15일
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
-
-

연결내부회계관리제도
-
-
-
-

- 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제25기(당기)
내부회계관리제도
대주회계법인
검토
중요한 취약점의 발견
(1) 회사는 결산프로세스와 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 운영하고 있지 않습니다 . 이에 따라 재무제표 및 주석공시에 다수의 수정사항이 발생한 바, 이러한 미비점은 회사의 재무제표 등이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다
- 회사는 결산프로세스 확립을 위해 내부통제절차를 강화할 예정입니다.

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제24기(전기)
내부회계관리제도
삼덕회계법인
검토
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

제23기(전전기)
내부회계관리제도
한영회계법인
검토
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
-
-

1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사
1
1
-
-
105

이사회
9
2
-
-
324

회계처리부서자금운영부서
7
2
-
-
247

전산운영부서
1
1
-
-
191

2. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
김기환
미등록
2년 3개월
31년
5
10

회계담당임원
김기환
미등록
2년 3개월
31년
5
10

회계담당직원
박상현
미등록
8년 4개월
10년
-
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요2025년말 기준 당사의 이사회는 사내이사 6명, 사외이사 3명 총 9명으로 구성되어 있습니다.주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 이재영, 사내이사 최범수, 사외이사 김윤석을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사내이사 박찬하, 사외이사 김훈범은 일신상의 사유 및 임기만료로 사임처리 되었습니다.주2) 본 보고서 제출일 현재 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다. 따라서 본 보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 2명 총 7명으로 구성되어 있습니다.

1) 이사회 의장

성명
대표이사 겸직여부
선임사유

이승철
대표이사 겸직
당사의 정관 33조 4항에 따름

2) 이사 인적사항각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원 등의 현황"을 참조하시길 바랍니다.3) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 이사후보의 선임에 관한 건이 있을 경우 이사 후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시(주주총회 소집통지 공고사항)를 하고 있으며, 주주의 추천이 있을 경우 이사 선임의 건을 상정하고 있습니다.5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황해당사항 없습니다.6) 사외이사 현황
본 보고서 제출기준일 현재 사외이사는 2명입니다.
나. 이사회 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용- 이사의 수 : 당사 정관 제 27조
회사의 이사는 대표이사를 포함하여 3인 이상 9인 이하로 한다.- 이사의 선임 : 당사 정관 제 28조
① 이사는 주주총회에서 선임하고 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.③ 사외이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제27조에 정한 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.- 이사의 임기 : 당사 정관 제 29조
① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시점까지 그 임기를 연장한다.② 결원으로 인하여 보선된 이사의 임기는 전임자의 잔임 기간으로 한다.- 이사의 보수와 퇴직금 : 당사 정관 제 32조
① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.② 이사의 퇴직금 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.- 이사의 구성과 소집 : 당사 정관 제 33조
① 이사회는 이사로 구성되며 , 회사업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 늦어도 회일 직전일까지 각 이사 및 감사에게 서면, 이메일, 팩스, 전화, 문자, 구두 및 기타 가능한 통신수단을 이용하여 통지함으로써 소집한다.③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.④ 이사회의 의장은 대표이사로 하며 , 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.⑤ 이사는 6개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.- 이사회의 결의방법 및 결의사항 : 당사 정관 제 34조
① 이사회의 의사정족수는 재직중인 이사의 과반수 이상의 출석으로 한다 . 관계법령과 회사정관에서 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의는 출석이사 과반수의 찬성으로 한다.② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.- 이사회의 의사록 : 당사 정관 제 35조
이사회 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하기 위하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사, 감사가 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점에 비치한다.2) 이사회의 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

이승철(의장)
정재영
박찬하
김기환
이헌
김병삼
김가윤
위연식
이화열
설명헌
한태영
윤승용
김훈범
한석리

출석률:100%
출석률:32%
출석률:41%
출석률:100%
출석률:18%
출석률:93%
출석률:17%
출석률:54%
출석률:100%
출석률:96%
출석률:16%
출석률:23%
출석률:64%
출석률:45%

찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반
찬반

01
2025-01-08

1. 제24기 임시주주총회 개최일 변경의 건

2. 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 변경의 건

3. 영업양수 변경계약 체결 승인의 건

가결

가결

가결

찬성
주2)
-
찬성
찬성
주1)
주1)
주4)
주4)
찬성
-
주2)
주4)
주4)

02
2025-01-20
제3자배정 유상증자 납입일 및 상장 예정일 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

03
2025-02-04
유형자산(경기도 하남시 풍산동 588-4번지 소재 부동산) 양수도계약 일부 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

04
2025-02-18
㈜스타코링크 6CB 40억원 매각의 건
가결
찬성

찬성
-
찬성
찬성

05
2025-02-20
제3자배정 유상증자 대상자 및 발행가액 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성

06
2025-02-26

<보고사항>

1. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고

2. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

<결의사항>

1. 제24기 (연결)재무제표 및 영업보고서 승인의 건

보고

보고

가결

찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

07
2025-03-06
제24기 ㈜엑시온그룹 임시주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

08
2025-03-14

1. 제24기 ㈜엑시온그룹 정기주주총회 개최의 건

2. ㈜엑시온그룹 주주총회 의장 이승철 선임의 건

가결가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

09
2025-03-18
제3자배정 유상증자 납입일 및 상장 예정일 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

10
2025-03-24

1. 제9회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건

2. 제10회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채 발행 결정의 건

가결

가결

찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

11
2025-03-28
채무(제8회차 전환사채)상환 약정을 위한 채권 담보 제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

12
2025-04-15

1. 제3자배정 유상증자 발행의 건

2. 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 발행 결정의 건

가결

가결

찬성
-
찬성
주1)
찬성
-
찬성
-

13
2025-04-18
제3자배정 유상증자 주금납입은행 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-
찬성
-

14
2025-04-29

1. 제25기 임시주주총회 소집의 건

2. 제25기 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건

3. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 의장 이승철 선임의 건

4. 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건

가결

가결

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

15
2025-05-02
펀드(해든멀티일반사모투자신탁 제1호) 투자의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

16
2025-05-09
사내이사 박찬하 상여금 지급의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

17
2025-05-14
제3자배정 유상증자 발행 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

18
2025-05-15
대여금 지급 결정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

19
2025-05-15
쓰리문개발㈜ 채무변제 공정 증서 체결의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

20
2025-05-19
타법인(카본코리아) 주식 매각의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

21
2025-05-20

1. 타인에 대한 채무보증 결정의 건

2. 유형자산(경기도 하남시 풍산동 588-4번지 소재 부동산) 양수도계약 일부 변경의 건

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

22
2025-05-21
타인에 대한 채무보증 보증기간 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

23
2025-05-26
제3자배정 유상증자 납입일 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

24
2025-05-27
동반성장투자조합제1호 출자의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

25
2025-05-29
주식 및 경영권 양수 목적 타법인(엠제이테크) 실사 보증금 납입의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

26
2025-06-05
제3자배정 유상증자 발행 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

27
2025-06-05
대여금 기간 연장 결정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

28
2025-06-09

1. 타법인 주식 취득 결정의 건

2. 제12회차 무기명식 무보증 사모 영구 전환사채 발행 결정의 건

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

29
2025-06-10

1. ㈜엑시온그룹(합병회사)과 ㈜엠제이테크(피합병회사) 소규모 합병의 건

2. 소규모합병 반대의사 권리주주 기준일 설정의 건

가결

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

30
2025-06-11
㈜엑시온그룹(합병회사)과 ㈜엠제이테크(피합병회사) 소규모 합병 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

31
2025-06-12
제25기 ㈜엑시온그룹 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
찬성
-

32
2025-06-27

1. 정재영 대표이사 선임의 건(각자대표)

2. 제11회차 무기명식 무보증 사모전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건

가결

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

33
2025-07-08
제3자배정 유상증자 발행의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
주2)
-

34
2025-07-08
제5회차 전환사채권 재매각 계약 체결의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

35
2025-07-10
제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

36
2025-07-11
㈜엠제이테크 소규모 합병계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

37
2025-07-11
제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

38
2025-07-14

1. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 소집의 건

2. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건

3. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 의장 이승철 선임의 건

가결

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

39
2025-07-15
제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

40
2025-07-17

1. 제3자배정 유상증자 발행 정정의 건

2. 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

41
2025-07-22
대여금 지급 결정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
-
찬성
찬성

42
2025-07-30
제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

43
2025-08-13
㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 소집일 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

44
2025-08-18
소규모 합병일정 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

45
2025-08-28
제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

46
2025-08-28
제25기 1분기 및 반기 재무제표 정정 승인의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
-

47
2025-08-29
㈜엠제이테크 소규모 합병 종료 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

48
2025-09-04
지점 설치의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

49
2025-09-04
임원 사택 제공 승인 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성

50
2025-09-10
㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 소집 변경의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

51
2025-09-23
제3자배정 유상증자 발행 정정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
-
-
찬성
찬성

52
2025-09-26
제3자배정 유상증자 대상자 및 발행가액, 납입일등 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
-
-
찬성
찬성

53
2025-10-16
㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
주3)
주3)
찬성
-

54
2025-10-22

1. 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건

2. 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 결정의 건

가결

가결

찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

55
2025-10-22
NH농협은행 한도대출(마이너스통장) 연장의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-

56
2025-11-04
제3자배정 유상증자 대상자, 목적 및 납입일등 정정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
주4)
-
찬성
찬성

57
2025-11-05

1. 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건

2. 제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 인수 변경 계약 체결의 건

가결

가결

찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

58
2025-11-13
제3자배정유상증자(160억) 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
-
-
찬성

59
2025-12-03
이사회운영규정 3차 개정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

60
2025-12-09
MXN TECHNOLOGY, INC. (구 MXN HOLDINGS, INC.) 대여금 연장 불가 및 소송 진행의 건
가결
찬성
-
-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

61
2025-12-12
전환사채(11CB) 발행 후 만기전 취득의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

62
2025-12-12
MXN TECHNOLOGY, INC. 대여금(USD 1,500만) 채권회수를 위한 합의의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

63
2025-12-22
제13회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 인수 변경 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-
-
-

64
2025-12-24

1. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 소집의 건

2. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 결정의 건

3. ㈜엑시온그룹 제25기 임시주주총회 의장 이승철 선임의 건

가결

가결

가결

찬성
-
-
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

65
2025-12-29
제3자배정 유상증자 발행 정정의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
찬성
찬성
-
-
-

66
2025-12-30
유형자산(경기도 하남시 풍산동 588-4번지 소재 부동산) 양수도계약 일부 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성
-
찬성
-
-
찬성

주1) 2025년 3월 31일 제24기 정기주주총회에서 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 이헌은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주2) 2025년 6월 27일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 정재영, 사외이사 윤승용을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사외이사 한태영은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주3) 2025년 9월 29일 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주4) 2025년 10월 31일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범, 사외이사 한석리를 신규 선임 하였습니다. 또한 동일 사외이사 설명헌은 일신상의 사유로 사임하였습니다주5) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 이재영, 사내이사 최범수, 사외이사 김윤석을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 박찬하는 임기만료로 퇴임하였으며, 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주6) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.

다. 이사회내 위원회 구성현황보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.
라. 이사회내 위원회 활동 내역보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.
마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명
성 명
선임배경
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의거래
최대주주와의이해관계
임기
연임횟수
연임여부

대표이사/의장
이승철
총괄수행
이사회
경영총괄
-
-
2027.02.25
-
신규선임

대표이사

정재영
주2), 주3)

신규사업
이사회
신규사업
-
-
2028.06.27
-
신규선임

사내이사

박찬하
주1)

경영관리
이사회
경영관리
-
-
2026.02.09
-
신규선임

사내이사
김기환
경영관리
이사회
경영관리
-
-
2027.02.25
-
신규선임

사내이사

위연식
주6), 주7)

경영관리
이사회
경영관리
-
-
2028.10.31
-
신규선임

사내이사

이화열
주6), 주7)

경영관리
이사회
경영관리
-
-
2028.10.31
-
신규선임

사외이사

윤승용
주2), 주8)

경영자문
이사회
경영자문
-
-
2028.06.27
-
신규선임

사외이사

김훈범
주6), 주7)

경영자문
이사회
경영자문
-
-
2028.10.31
-
신규선임

사외이사

한석리
주6)

경영자문
이사회
경영자문
-
-
2028.10.31
-
신규선임

주1) 2025년 3월 6일 각자 대표이사 박찬하는 일신상의 사유로 각자 대표이사직을 사임하였습니다.주2) 2025년 6월 27일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 정재영, 사외이사 윤승용을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사외이사 한태영은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주3) 정재영 대표이사는 제25기 임시주주총회(2025.06.27)에서 사내이사로 선임되었으며, 2025년 6월 27일 이사회를 통해 각자대표이사로 선임되었습니다.주4) 2025년 9월 29일 사내이사 김병삼, 사내이사 김가윤은 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을 사임하였습니다.주6) 2025년 10월 31일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범, 사외이사 한석리를 신규 선임 하였습니다. 또한 동일 사외이사 설명헌은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주7) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 이재영, 사내이사 최범수, 사외이사 김윤석을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 박찬하는 임기만료로 퇴임하였으며, 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주8) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하여, 본 보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 2명 총 7명으로 구성되어 있습니다.

바. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
3
4
-
4

주1) 2025년 6월 27일 제25기 임시주주총회에서 사외이사 윤승용을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사외이사 한태영은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주2) 2025년 10월 31일 제25기 임시주주총회에서 사외이사 김훈범, 사외이사 한석리를 신규 선임하엿습니다. 또한 동일 사외이사 설명헌은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주3) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사외이사 김윤석을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사외이사 김훈범은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주4) 본 보고서 제출기준일 현재 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다. 따라서 본 보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 총 2명 입니다.

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 사외이사 후보추천시 해당 업무에 대한 전문가로 선임하였으며, 이사회와 관련된 안건내용을 개최전에 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.이에 공시대상기간 중 사외이사 관련 교육을 실시하거나, 외부기관의 위탁교육등을 이수하도록 하지 않았습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 구성2025년말 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(김동우)이 감사업무를 수행하고 있습니다.주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 감사 김광수를 신규 선임하였습니다.

나. 감사의 인적사항

성명
주요경력
결격요건 여부
비고

김동우
<학력사항>- 충남대학교 경영학과 졸업<경력사항>- (現)㈜국보 신규사업본부 이사- (前)솔젠트(주) 경영지원부 감사실장 이사(보)- (前)㈜엘케이 테크놀로지 경영지원팀 이사
상법상의 감사요건 충족
2023.02.10(신규선임)

주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 감사 김광수를 신규 선임하였습니다.

다. 감사의 독립성

감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.

정관

제41조(감사의 직무와 의무)① 감사는 이사의 직무집행을 감사하고, 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여임시주주총회의 소집을 요구할 수 있다.③ 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 업무 와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하고 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부에 관하여 주주총회에서 의견 을 진술해야 한다.⑤ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 이사가 법령 또는 정관 에 위반한 행위를 하거나, 할 우려가 있을 때에는 이사회에 보고하여야 한다.⑥ 감사에 대해서는 제31조 제4항 및 제 32조의2의 규정을 준용한다.⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑧ 감사는 필요하면 회의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑨ 제8항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면그청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

01
2025-02-26
<보고사항>1. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고<결의사항>1. 제23기 (개별)재무제표 및 영업보고서 승인의 건
보고보고가결
-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시 하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어 있지 않습니다.다만, 회사 내 관리 조직은 감사의 요청에 따라 관련 자료를 제공하고 있습니다
.사. 준법지원 등 지원조직 현황

당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제22기 임시주주총회제25기 3차 임시주주총회

주1) 당사의 정관 제24조(의결권의 행사)에 따라 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 그 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.주2) 당사는 정관의 규정에 의하여 집중투표제, 서면투표제를 채택하지 않고 있으며,이사회를 통해 22기 임시주주총회(2022.10.28) 및 25기 임시주주총회(2026.02.24)에서 전자투표제를 도입하여 실시하였습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

- 공시대상기간(최근 3개년)의 소수주주권 행사 내역은 없습니다..

다. 경영권 경쟁- 공시대상기간(최근 3개년)의 경영권 경쟁 내역은 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
46,482,609
주1)

종류주식
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주식
189,300
자기주식, 주1)

종류주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

종류주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주식
46,293,309
주1)

종류주식
-
-

주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일모든 감자 절차가 완료 시 당사의 주식 37,186,088주(보통주)가 감소되어 발행주식 총수 9,296,521주(보통주)로 자본금은 4,648,260,500원으로 변경되며 자기주식은 151,440주(보통주)가 감소, 그리고 단수주 1,180주가 증가되어 39,040주로 변경됩니다. 또한 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 9,257,481주로 변경됩니다.
마. 주식사무

당사의 주식사무는 다음과 같습니다.

신주인수권의 내용

제12조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주를 배정받 을 권리를 가진다.② 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.③ 회사는 제1항의 규정에도 불구하고, 다음 각 호의 경우에 이사회의 결의로 주주 이 외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우3. 우리사주 조합에게 주식을 발행 하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에 서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. 재무구조개선, 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매, 자본제휴, 사업제휴, 타법인 인수, 신규사업 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는경우6. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 매년 1월 7일까지

주식 등의 전자등록주1)
회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
-
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.exiongroup.co.kr)(다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.)

주1) 전자증권제도의 시행일은 2019년 9월 16일 입니다.

바. 주주총회의사록 요약

바-1. 주주총회 안건 및 결의내용

주총일자
안 건
결 의 내 용
주요 논의내용

제24기(임시)주주총회(2024.08.23)
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-01호 의안 : 상호 변경의 건(제1조)제1-02호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제1-03호 의안 : 전환사채 액면총액 조정의 건(제14조)제1-04호 의안 : 신주인수권부사채 액면총액 조정의 건(제15조)○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 조원동 선임의 건(이사회 추천)○ 제3호 의안 : 감사 선임의 건제3-01호 의안 : 감사 고영신 선임의 건(이사회 추천)
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제24기(임시)주주총회(2025.03.21)
○ 제1호 의안 : 영업양수 승인의 건
원안대로 승인
-

제24기주주총회(2025.03.31,2025.04.07속회)
○ 제1호 의안 : 제24기(2024.01.01~2024.12.31) 개별재무제표 승인의 건○ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제2-02호 의안 : 공고방법 및 통지 변경의 건(제4호)○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-01호 의안 : 사내이사 김병삼 선임의 건제3-02호 의안 : 사내이사 김가윤 선임의 건○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건○ 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제25기(임시)주주총회(2025.06.27)
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 정재영 선임의 건제2-02호 의안 : 사외이사 윤승용 선임의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제25기(임시)주주총회(2025.10.31)
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 위연식 선임의 건제2-02호 의안 : 사내이사 이화열 선임의 건제2-03호 의안 : 사외이사 김훈범 선임의 건제2-04호 의안 : 사외이사 한석리 선임의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제25기(임시)주주총회(2026.02.24)
○ 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 변경, 추가의 건(제2조)제1-02호 의안: 이사의 수(제27조)제1-03호 의안: 이사 선임(제28조)제1-04호 의안: 이사의 책임감경(제32조의2)제1-05호 의안: 부칙○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 이재영 선임의 건제2-02호 의안 : 사내이사 최범수 선임의 건제2-03호 의안: 사내이사 유성무 선임의 건제2-04호 의안: 사내이사 David Kung 선임의 건제2-05호 의안 : 사외이사 김윤석 선임의 건제2-06호 의안: 사외이사 차운영 선임의 건○ 제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-01호 의안 : 감사 김광수 선임의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인부결부결원안대로 승인부결원안대로 승인
-

제25기주주총회(2026.03.31)
○ 제1호 의안 : 제25기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 승인의 건○ 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-01호 의안 : 사내이사 이현식 선임의 건제2-02호 의안 : 사내이사 최수현 선임의 건○ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건○ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

바-2. 주주총회 의안별 표결 수 등 의결권에 대한 구체적인 사항

주총정보
결의구분
안건
가결여부
의결권있는 발행주식총수(A)
(A)중의결권행사주식수
찬성주식수
찬성주식비율(%)
반대기권 등 주식수
반대기권 등 주식비율(%)

제24기임시주총(2024.08.23)
특별결의보통결의보통결의(3%룰)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제1-01호 의안 : 상호 변경의 건(제1조)- 제1-02호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)- 제1-03호 의안 : 전환사채 액면총액 조정의 건(제14조)- 제1-04호 의안 : 신주인수권부사채 액면총액 조정의 건(제15조)제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-01호 의안 : 사내이사 조원동 선임의 건(이사회 추천)제3호 의안 : 감사 선임의 건- 제3-01호 의안 : 감사 고영신 선임의 건(이사회 추천)
가결가결가결가결가결가결
35,004,81621,951,946
18,604,12618,604,12618,604,12618,604,12618,604,1265,651,349
18,604,12618,604,12618,604,12618,604,12618,604,1265,651,349
53.153.153.153.153.125.7
000000
0.00.00.00.00.00.0

제24기임시주총(2025.03.21)
보통결의
제1호 의안 : 영업양수 승인의 건
가결
35,004,816
14,529,162
13,762,733
39.3
766,429
2.2

제24기정기주총(2025.03.31,2025.04.07속회)
보통결의특별결의보통결의보통결의보통결의
제1호 의안 : 제24기(2024.01.01~2024.12.31) 개별재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)- 제2-02호 의안 : 공고방법 및 통지 변경의 건(제4호)제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-01호 의안 : 사내이사 김병삼 선임의 건- 제3-02호 의안 : 사내이사 김가윤 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결가결가결가결가결가결가결
35,004,816
14,529,16214,529,16214,529,16214,529,16214,529,16214,529,16214,529,162
12,303,71912,303,71912,303,71912,303,71912,303,71912,303,71912,303,719
35.135.135.135.135.135.135.1
2,225,4432,225,4432,225,4432,225,4432,225,4432,225,4432,225,443
6.46.46.46.46.46.46.4

제25기임시주총(2025.06.27)
특별결의보통결의
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제2호 의안 : 이사 선임의 건제- 제2-01호 의안 : 사내이사 정재영 선임의 건제- 제2-02호 의안 : 사외이사 윤승용 선임의 건
가결가결가결
39,199,258
16,498,16116,498,16116,498,161
16,498,16116,498,16116,498,161
42.142.142.1
000
0.00.00.0

제25기임시주총(2025.10.31)
특별결의보통결의
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 삭제, 변경, 추가의 건(제2조)제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-01호 의안 : 사내이사 위연식 선임의 건- 제2-02호 의안 : 사내이사 이화열 선임의 건- 제2-03호 의안 : 사외이사 김훈범 선임의 건- 제2-04호 의안 : 사외이사 한석리 선임의 건
가결가결가결가결가결
40,613,862
14,644,19514,644,19514,644,19514,644,19514,644,195
14,644,19514,644,19514,644,19514,644,19514,644,195
36.136.136.136.136.1
00000
0.00.00.00.00.0

제25기임시주총(2026.02.24)(주1)
특별결의보통결의보통결의(3%룰)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제1-01호 의안 : 사업의 목적 일부 변경, 추가의 건(제2조)- 제1-02호 의안: 이사의 수(제27조)- 제1-03호 의안: 이사 선임(제28조)- 제1-04호 의안: 이사의 책임감경(제32조의2)- 제1-05호 의안: 부칙제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-01호 의안: 사내이사 이재영 선임의 건- 제2-02호 의안: 사내이사 최범수 선임의 건- 제2-03호 의안: 사내이사 유성무 선임의 건- 제2-04호 의안: 사내이사 David Kung 선임의 건- 제2-05호 의안: 사외이사 김윤석 선임의 건- 제2-06호 의안: 사외이사 차운영 선임의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-01호 의안: 감사 김광수 선임의 건
가결가결가결가결가결가결가결부결부결가결부결가결
46,293,30936,223,468
17,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,80817,786,8087,757,668
17,786,70617,786,70617,786,70617,786,70617,786,70617,776,70617,776,70637,14237,14217,776,70637,1427,757,566
38.438.438.438.438.438.438.40.10.138.40.121.4
10210210210210210.10210.10217,749,66617,749,66610.10217,749,666102
0.00.00.00.00.00.00.038.338.30.038.30.0

제25기정기주총(2026.03.31)
보통결의
제1호 의안 : 제25기(2025.01.01.~2025.12.31) 재무제표 승인의 건제2호의안 : 이사 선임의 건- 제2-01호 의안: 사내이사 이현식 선임의 건- 제2-02호 의안: 사내이사 최수현 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
가결가결가결가결가결
46,293,309
18,163,97818,163,97818,163,97818,163,97818,163,978
18,163,97818,163,97818,163,97818,163,97818,163,978
39.239.239.239.239.2
00000
0.00.00.00.00.0

주1) 2026년 02월 24일에 실시한 25기 임시주주총회에서 전자투표를 실시하여 감사선임에 대한 의결정족수 기준(출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1이상)이 해제되었습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이노파이안(주)
최대주주
보통주
4,704,774
10.12
4,704,774
10.12
주1), 주2)

(주)대호글로밴스
주요주주
보통주
4,194,442
9.02
4,194,442
9.02
주4)

쓰리문개발(주)
주요주주
보통주
3,932,414
8.46
3,508,000
7.55
장내매도

(주)애셔코퍼레이션
주요주주
보통주
2,340,476
5.04
2,340,476
5.04
주3)

유콘파트너스(주)
주요주주특수관계인
보통주
766,429
1.65
766,429
1.65
-

한영과학(주)
주요주주
보통주
2,225,443
4.79
2,225,443
4.79
-

김응상
주요주주특수관계인
보통주
190,000
0.41
190,000
0.41
한영과학(주)

김희원
주요주주특수관계인
보통주
22,600
0.05
22,600
0.05
한영과학(주)

신영경
주요주주특수관계인
보통주
26,148
0.06
26,148
0.06
한영과학(주)

삼안통상(주)
주요주주특수관계인
보통주
177,400
0.38
177,400
0.38
한영과학(주)

정재영
대표이사
보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

계
보통주
18,585,126
39.98
18,160,712
39.08
-

종류주
0
0
0
0
-

주1) 2024년 6월 7일 당사의 전 최대주주인 (주)아이에스이네트워크와 그 특수관계인 2인은 이노파이안(주)와 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약'을 체결하였으며, 계약조항 이행에 따라 계약일(2024년 6월 7일) (주)아이에스이네트워크의 주식을 이노파이안(주)에게 양도하여 이노파이안(주)가 당사의 최대주주 지위를 확보하였습니다.주2) 2025년 8월 7일 당사의 최대주주인 이노파이안(주)는 보유한 당사의 보통주 8,772,516주를 담보로 6,500백만원을 차입하였으며, 담보대출계약의 담보권 실행 조건에 의해 이노파이안(주)가 보유한 당사의 보통주 6,832,516주가 반대매매 되었습니다.주3) '(주)국보'는 2024년 03월 22일 보유중인 2,340,476주에 대해 주식근질권 설정 및 담보 주식처분권을 '(주)애셔코퍼레이션'에게 제공하였습니다.주4) (주)조은은 상호명을 (주)대호글로밴스로 변경하였습니다.주5) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일모든 감자 절차가 완료 시 상기 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황의 기말주식수는 아래와 같이 변경됩니다.

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율

기 말

주식수(주)
지분율(%)

이노파이안(주)
최대주주
보통주
940,954
10.12

(주)대호글로밴스
주요주주
보통주
838,888
9.02

쓰리문개발(주)
주요주주
보통주
701,600
7.55

(주)애셔코퍼레이션
주요주주
보통주
468,095
5.04

유콘파트너스(주)
주요주주특수관계인
보통주
153,285
1.65

한영과학(주)
주요주주
보통주
445,088
4.79

김응상
주요주주특수관계인
보통주
38,000
0.41

김희원
주요주주특수관계인
보통주
4,520
0.05

신영경
주요주주특수관계인
보통주
5,229
0.06

삼안통상(주)
주요주주특수관계인
보통주
35,480
0.38

정재영
대표이사
보통주
1,000
0.01

계
보통주
3,632,139
39.08

종류주
0
0

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주 및 그 지분율
당사의 최대주주는 이노파이안(주)이며, 지분(율)은 4,704,774주(10.12%) 입니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

이노파이안(주)
4
김일환
25
-
-
김일환
25

-
-
-
-
-
-

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
이노파이안(주)

자산총계
3,473

부채총계
26,617

자본총계
-23,144

매출액
0

영업이익
-271

당기순이익
-11,539

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

라-1. 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결- 계약 체결일 : 2025년 8월 7일- 채무(차입)금액 총액 : 6,500,000,000원- 담보설정금액 총액 : 11,700,000,000원- 담보제공 내역 : (주)엑시온그룹 보통주 8,772,516주- 차입목적 : 차입금 상환 및 운영자금 사용- 담보권 종류 : 약식양도담보- 담보제공기간 : 2025-08-07 ~ 2025-11-06- 담보권 실행 조건 : 대출기간 초과시, 담보설정금액 미만으로 주가 하락시

주1) 2025년 9월 담보대출계약의 담보권 실행 조건에 의해 이노파이안(주)가 보유한 당사의 보통주 6,832,516주가 반대매매 되었으며, 반대매매로 차입금 전액 상환되었습니다.

마. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없습니다.
3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2024년 06월 07일
이노파이안(주)
2,764,774
10.71
장외매수
최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약 체결

주1) 2024년 6월 7일 당사의 전 최대주주인 (주)아이에스이네트워크와 그 특수관계인 2인은 이노파이안(주)와 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약'을 체결하였으며, 계약조항 이행에 따라 계약일(2024년 6월 7일) (주)아이에스이네트워크의 주식을 이노파이안(주)에게 양도하여 이노파이안(주)가 당사의 최대주주 지위를 확보하였습니다.주2) 2023년 10월 26일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '이노파이안(주)'로 하는 8,772,516주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2024년 6월 20일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 납입되어, 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분(율)은 11,537,290주(32.78%)로 증가하였습니다.주3) 2024년 11월 20일 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '(주)조은'으로 하는 4,194,442주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 4월 21일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어, 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 29.29%로 변경되었습니다.주4) 2025년 7월 17일(정정) 제3자배정 유상증자 결정을 통해 제3자배정 대상자를 '소액공모'로 하는 554,938주(보통주) 신주발행을 결정하였으며, 2025년 7월 23일 제3자배정 유상증자 발행 신주대금이 정상적으로 납입되어, 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 28.28%로 변경되었습니다.주5) 2025년 8월 7일 당사의 최대주주인 이노파이안(주)는 보유한 당사의 보통주 8,772,516주를 담보로 6,500백만원을 차입하였으며, 담보대출계약의 담보권 실행 조건에 의해 이노파이안(주)가 보유한 당사의 보통주 6,832,516주가 반대매매 되어 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 11.53%(4,704,774주)로 변경 되었습니다.주6) 2025년 11월 7일 제7회차 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채권(5,500백만원)가 전환청구되어 신주 4,017,531주(보통주)가 발행되었으며 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 10.50%로 변경되었습니다.주7) 2025년 12월 10일, 12일, 22일 제8회차 무기명식 무보증 사모 전환사채권 일부(1,750백만원)에 대한 전환청구되어, 신주 1,661,916주(보통주)가 발행되었으며, 본 보고서 제출기준일 현재 당사의 최대주주인 '이노파이안(주)'의 지분율은 10.12%로 변경되었습니다.

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
이노파이안(주)
4,704,774
10.12
-

(주)대호글로밴스
4,194,442
9.02
주2)

쓰리문개발(주)
3,508,000
7.55
-

(주)국보
2,340,476
5.04
주1)

우리사주조합
27,092
0.06
-

주1) '(주)국보'는 2024년 3월 22일 보유중인 2,340,476주에 대해 주식근질권 설정 및 담보 주식처분권을 '(주)애셔코퍼레이션'에게 제공하였습니다.주2) (주)조은은 상호명을 (주)대호글로밴스로 변경하였습니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
4,841
4,855
99.71
25,722,553
46,482,609
55.34
-

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2026.03주1)
2026.02주1)
2026.01주1)
2025.12
2025.11
2025.10

보통주
최 고
4,337
5,752
5,403
1,045
1,271
1,493

최 저
2,951
4,131
4,685
635
1,016
832

월간평균종가
3,543
4,910
4,983
862
1,092
1,214

월간거래량
19,463,318
13,329,246
7,027,746
11,619,730
15,415,600
70,201,782

일거래량
최 고
4,815,345
3,945,026
688,330
2,789,241
4,101,605
17,030,037

최 저
97,969
204,098
160,716
205,975
89,279
818,340

*출처 : 한국거래소

주1) 본 보고서 제출일 현재 2026년 03월 16일 이사회에서 감자결정(2026년 3월 16일 공시 - 주요사항보고서(감자결정)참고)을 하였으며, 감자 방법은 기명식 보통주 5주를 동일한 액면주식 1주로 무상병합(감자비율 80%)입니다. 2026년 03월 31일 주주총회를 통해 감자결정이 승인되어었습니다.- 감자기준일: 2026년 04월 16일- 병합기준일(효력발생일): 2026년 04월 17일- 매매거래정지기간: 2026년 04월 15일 ~ 2026년 05월 06일- 신주상장일: 2026년 05월 07일2026년 1월 부터 2026년 3월까지의 보통주 최고가 및 최저가, 월간평균종가는 감자비율 80%가 적용된 금액입니다.
나. 해외증권시장

해당사항 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이승철
남
1967년 03월
대표이사
사내이사
상근
업무총괄
(現)㈜엑시온그룹 대표이사(現)이노파이안㈜ 대표이사(現)광운대학교 겸임교수
-
-
-
2024.02~현재(기준일)
2027.02.25

정재영
남
1978년 09월
대표이사
사내이사
상근
경영관리
(現)㈜엠제이테크 대표이사(前)네오엠투스타일㈜ 대표이사(前)㈜에스에이치텍 태표이사
5,000
-
-
2025.06~현재(기준일)
2028.06.27

최범수
주1)

남
1975년 12월
사내이사
사내이사
비상근
경영관리
(-)단국대학교 토목공학과(現)한.러 브랴트상공회의소 한국대표(대한상공회의소)(現)㈜포렉스홀딩스 대표이사(現)㈜포렉스자산운용 부회장
-
-
-
2026.02~현재(기준일)
2029.02.24

이현식주3)
남
1979년 08월
전무이사
사내이사
상근
지점관리
(前)(주)제이어스 대표이사(現)(주)엑시온그룹 전무이사
-
-
-
2026. 03~현재(기준일)
2029.03.31

최수현주3)
남
1958년 05월
사내이사
사내이사
비상근
경영관리
(前)대우조선해양(주) 조달본부장, 전무(前)(주)신한중공업 사장(現)을시데이터(주) 사장
-
-
-
2026. 03~현재(기준일)
2029.03.31

한석리
남
1969년 01월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
(-)한양대학교 법과대학 법학과 졸업(前)서울중앙지검 4차장장검사(前)서울서부지검 검사장(前)울산지검 검사장(現)법무법인 형원 대표변호사
-
-
-
2025.10~현재(기준일)
2028.10.31

김윤석
주1)

남
1970년 01월
사외이사
사외이사
비상근
경영자문
(-)로체스터 대학 경제학부(前)골드만삭스 서울 주식조사부 과장(前)론스타 코리아 투자부 차장(前)PAG펀드 투자부 전무
-
-
-
2026.02~2029.02
2029.02.24

김광수
주1)

남
1965년 01월
감사
감사
비상근
회계감사
(-)육군사관학교 관리학(경제/경영) 학사(-)국방대학원 국방관리(회계학) 석사(前)육군본부 기획관리참모부 예산편성과장(前)육군본부 예산차장(준장)(前)국군 재정관리단 단장(준장)
-
-
-
2026.02~현재(기준일)
2029.02.24

김기환주3)
남
1966년 12월
본부장
미등기
상근
경영관리
(現)㈜엑시온그룹 관리본부장(前)㈜태창파로스 이사(前)㈜싱크미디어 상무이사
-
-
-
2024.02~현재(기준일)
-

주1) 2026년 2월 24일 제25기 임시주주총회에서 사내이사 이재영, 사내이사 최범수, 사외이사 김윤석, 감사 김광수를 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 박찬하, 임기만료로 퇴임하였으며, 사내이사 위연식, 사내이사 이화열, 사외이사 김훈범은 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2) 2026년 3월 9일 사외이사 윤승용은 일신상의 사유로 당사의 사외이사직을 사임하였습니다.주3) 2026년 3월 31일 제25기 정기주주총회에서 사내이사 이현식, 사내이사 최수현을 신규 선임하였습니다. 또한 동일 사내이사 김기환, 사내이사 이재영은 일신상의 사유로 사임하였으며 감사 김동우는 임기만료로 퇴임하였습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

관리
남
12
-
3
-
15
3.6
342,995,907
22,866,394
-
-
-
-

관리
여
6
-
-
-
6
1.4
62,375,007
10,395,835
-

영업
남
4
-
3
-
7
2.5
100,310,043
14,330,006
-

영업
여
8
-
-
-
8
2.9
79,310,010
9,913,751
-

IT
남
3
-
-
-
3
7.3
46,940,004
15,646,668
-

공사
남
24
-
17
-
41
2.6
802,710,000
19,578,293
-

공사
여
3
-
7
-
10
2.4
118,200,000
11,820,000
-

기술
남
5
-
1
-
6
1.1
108,852,000
18,142,000
-

지원
남
4
-
5
-
9
1.75
111,122,400
12,346,933
-

지원
여
6
-
-
-
6
2.2
72,900,000
12,150,000
-

합 계
75
-
36
-
111
2.5
1,845,715,371
16,628,066
-

다. 육아지원제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분
당분기(제26기1분기)
전기(제25기)
전전기(제24기)

육아휴직 사용자수
남자
-
2
-

여자
1
4
4

전체
1
6
4

육아휴직 사용률
남자
-
40.0
-

여자
100.0
20.0
20.0

전체
100.0
60.0
20.0

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자
남자
-
-
-

여자
-
-
-

전체
-
-
-

육아기 단축근무제 사용자 수
4
4
-

배우자 출산휴가 사용자 수
-
3
1

※

육아휴직 사용자 수: 당해 연도 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수육아휴직 사용률: 당해 연말 재/휴직 중이며 당해 출생 자녀를 가진 직원 중
당해 출생 자녀 생일 1년 이내 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 비율육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자: 당해 전년도 복직한 직원 중, 12개월 이상 근속한 직원의 수육아기 단축근무제 사용자 수: 당해 연도 육아기 단축근무제 사용 이력이 있는 직원 수배우자 출산휴가 사용자 수 : 당해 연도 배우자출산휴가 사용 이력이 있는 직원 수

라. 유연근무제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분
당분기(제26기1분기)
전기(제25기)
전전기(제24기)

유연근무제 활용 여부
O
O
O

시차 출근제 사용자 수
-
1
3

선택근무제 사용자 수
-
-
-

원격근무제(재택근무 포함) 사용자수
1
1
-

※
유연근무제 활용 여부 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 등 활용시차출퇴근제 및 선택근무제 사용자 수 : 당해 연말 재직자 기준, 해당 근무제의 적용 을 받는 직원 수선택근무제 사용자 수 : 1개월 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작, 종료시각 및 1일 근무시간을 조정 하는 제도의 적용을 받는 직원 수원격근무제 사용자 수 : 연간 원격근무제도(재택근무, 재택교육 등) 활용 건수를 연간 총 평일 수로 나누어 산출

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
15
356,652,042
23,776,803
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
9
1,200,000,000
-

감사
1
200,000,000
-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

17
716,279,381
216,329,961
-

주1) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 기준일 현재 재임중인 이사, 감사외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사,감사를 포함하여 기재하였습니다.　주2) 작성지침에 따라 사업소득자를 포함하여 기재하였습니다.　주3) 보고서 작성기준일 당사의 이사회는 사내이사 6명, 사외이사 3명 감사 1명 총 10명으로 구성되어 있습니다.

나-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
10
600,619,381
229,402,153
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
5
44,660,000
8,932,000
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
71,000,000
35,500,000
-

다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

- 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

- 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

해당사항 없습니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

-
-
-
-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주1) 당사는 2024년 3월 25일 '바산1호조합'의 6,000좌수를 출자하여 조합의 58.8%의 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, '바산1호조합'이 동년 4월 29일 해산하여 출자금을 회수하였습니다.주2) 당사는 '에스에이치투자조합제1호'에 2024년 4월 29일 600,000좌수, 동년 5월 9일 66,667좌수를 출자하여 조합의 66.67% 지분을 확보하면서 최다출자자의 지위를 확보하였으나, 당사는 유한책임조합원으로 조합 규약 '제26조(업무집행조합원의 권한과 의무)'에 의거 지배력 요건이 충족하지 않아 '에스에이치투자조합제1호'를 당사의 주요 종속회사가 아닌 관계기업으로 구분하였습니다. 자세한 사항은 III.재무에 관한 사항 중 "재무제표 주석 11. 관계기업투자" 를 참조하여 주시기 바랍니다.주3) 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아'의 주식 612,000주를 취득하여 '주식회사 카본코리아'의 51% 지분을 확보하면서 동사의 최대주주가 되어 지배력이 있는 당사의 종속회사로 편입하였습니다.주4) 또한 당사는 2024년 7월 18일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금으로 제6회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3,999백만원)를 발행하여 지급하였으나, 2024년 11월 29일 '주식회사 카본코리아' 주식 취득 대금을 4,000백만원에서 2,001백만원으로 조정하는 변경 계약을 체결하여 제6회차 전환사채 일부(2,000백만원)를 조기 상환(취득)하였습니다.주5) 2025년 5월 19일,'주식회사 카본코리아'의 보통주 612,000주를 총 2,001백만 원에 매각하였습니다. 이에 따라 보유 지분 전량 매각으로 '주식회사 카본코리아'는 종속회사에서 제외되어 연결 범위에서 제외되었습니다.주6) 당사는 2025년 06월 09일 '주식회사 엠제이테크'의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 7,500백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였습니다. 본 지분 취득대금 중 일부는 당사의 제12회차 영구전환사채권(6,500백만원)을 발행하여 대용납부 하였습니다.주7) “주요종속회사”는 종속회사의 최근 사업연도 자산총액이 지배회사의 연결 자산총액의 100분의 10 이상인 종속회사를 의미합니다.주8) 당사는 2025년 6월 11일 당사를 존속회사로하고 (주)엠제이테크를 소멸회사로 하는 소규모합병 계약을 체결하였으며 2025년 8월 29일 소규모합병 절차가 종료되었습니다. 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.- 합병목적 : 신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보- 합병비율 : (주)엑시온그룹 : (주)엠제이테크 = 1.0000000 : 0.0000000- 합병비율 산출근거 : 100% 자회사의 소규모 합병으로 신주를 발행하지 않음.- 소멸회사의 주주에게 합병교부금을 지급하지 않고 최대주주의 변경은 없음.자세한 사항은 2025년 8월 29일 공시한 '합병등종료보고서' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

가. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황

(기준일: 2025년 12월 31일)
(단위 : %)

출자회사피출자회사
(주)엑시온그룹

-
-

해당사항 없습니다.나. 당사 임원의 계열회사 임원 겸직 현황
해당사항 없습니다.

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
-
-
-
-
-
-

일반투자
-
2
2
752
-
-
752

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
2
2
752
-
-
752

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금 (유가증권 대여 포함) 내역

(2026.01.01 ~ 2026.03.31)
(단위 : 원)

성명 (법인명)
관계
계정과목
변동내역
미수수익(미수이자)
비고

기초
증가
감소
당기말

정재영
임원
단기대여금
275,502,368
-
51,000,000
224,502,368
2,050,066
-

이선진
임원
단기대여금
59,600,000
-
13,000,000
46,600,000
611,228
-

㈜엠제이인터내셔널
기타의 특수관계자
단기대여금
381,500,000
-
-
381,500,000
4,327,130
-

(주)아이에스이인베스트먼트
주요주주의 특수관계인
단기대여금
-
-
-
-
-
-

(주)아이티라인
주요주주의 특수관계인
유동성장기대여금
8,825,000,000
-
-
8,825,000,000
-
-

(주)글로벌쉬핑마스터앤투앤
주요주주의 특수관계인
유동성장기대여금
5,700,000,000
-
-
5,700,000,000
-
-

합 계
-
15,241,602,368
-
64,000,000
15,177,602,368
6,988,424
-

※ 대여금 이자는 만기일시 지급 조건으로 발생기준에 따른 이자수익을 미수수익(미수이자)으로 계상하였습니다.

2. 대주주등과의 자산양수도 등해당사항 없습니다.
3. 대주주등과의 영업거래해당사항 없습니다.
4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래
가. 대여금

당사는 당기 보고기간종료일 현재 임직원에게 우리사주 대여금 등으로 757,483,363원 (전기: 821,483,363원)을 대여하고, 이를 장ㆍ단기대여금으로 회계처리하였습니다.

(단위 : 원)

구분
이자율
당기
전기

장ㆍ단기대여금
0% - 4.6%
757,483,363
821,483,363

합계
757,483,363
821,483,363

나. 특수관계자와의 거래내역
당기 및 전기에 발생한 특수관계자와의 주요 거래 및 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 "III. 재무에 관한 사항 → 3.재무제표 주석 → 36.특수관계자거래"를 참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2025.04.15(정정공시:2025.05.14,2025.05.26,2025.06.05,2025.07.17,2025.09.26,2025.11.04,2025.11.13,2025.12.29,2026.01.28,2026.03.04,2026.04.29,2026.05.04,2026.05.12)
유상증자결정

1.신주의 종류와 수
보통주식(주)
11,926,058

2.자금조달의 목적
운영자금(원)
10,000,000,000

기타자금(원)
10,000,000,000

3.증자방식
제3자배정증자

4.신주 발행가액
보통주식(원)
1,677

5.납입일
2025년 5월 14일

6.신주의 상장 예정일
2025년 6월 10일

7.제3자배정 대상자
블랙타이거1호조합

유상증자 철회

2024.06.07(정정공시:2024.09.30,2024.11.29,2025.06.05,2025.12.10,2026.02.06,2026.04.30)
최대주주변경을수반하는주식양수도계약체결

1. 양도인 : (주)아이에스이네트워크 외 2인2. 양수인 : 이노파이안(주)3. 양수도 주식수 : 5,167,617주4. 양수도 대금 : 29,765,473,920원(1주당 가액 : 5,760원)5. 양수도대금 지급일정

1.양도인
(주)아이에스이네트워크
한영과학(주)
삼안통상(주)

2.양수도주식수
2,764,774
2,225,443
177,440

3.양수도금액
15,925,098,240
12,818,551,680
1,021,824,000

4.계약일시
2024-06-07
2024-06-07
2024-06-07

5.잔금일시
2025-06-05
2024-09-30
2024-09-30

6.주식인도일
2024-06-07
잔금일
잔금일

7.비고
-
주식인도일까지 의결권 양수인에게 위임
주식인도일까지 의결권 양수인에게 위임

1. 양도인 : (주)아이에스이네트워크2. 양수인 : 이노파이안(주)3. 양수도 주식수 : 552,954주4. 양수도 대금 : 15,925,075,200원(1주당 가액 : 28,800원)5. 양수도대금 지급일정

1.양도인
(주)아이에스이네트워크

2.양수도주식수
552,954

3.양수도금액
15,925,075,200

4.계약일시
2024-06-07

5.잔금일시
2026-06-30

6.주식인도일
2024-06-07

7.비고
당사의 5대1 무상병합(감자)에 따른 감자비율을 적용한 양수도 주식수와 1주당 가액 조정

2026.02.06(정정공시:2026.02.24,2026.03.23,2026.04.23)
자기 전환사채 매도 결정

1. 사채의 종류
제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자
2025.11.13

3. 사채만기일
2028.11.13

4. 사채의 권면 총액(원)
10,001,000,000

5. 매도 대상 사채의 권면 금액(원)
500,000,000

6. 매도결정일
2026.02.06

7. 매도금액(원)
500,000,000

8. 매도대금 수령(예정)일
2026.02.24

1. 사채의 종류
제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채

2. 사채발행일자
2025.11.13

3. 사채만기일
2028.11.13

4. 사채의 권면 총액(원)
10,001,000,000

5. 매도 대상 사채의 권면 금액(원)
500,000,000

6. 매도결정일
2026.02.06

7. 매도금액(원)
500,000,000

8. 매도대금 수령(예정)일
2026.06.10

나. 단일판매·공급계약체결 공시 진행사항1) 진행사항

(단위: 천원)

신고일자
계약내역
계약금액총액
판매·공급금액
대금수령금액

당기
누적
당기
누적

2025.10.20.
계약명:[P4 Ph4]외조기실, 전기실 및 남DS 덕트 공사 및 [P4 Ph4]기계실 랙/폐수/CS배관/덕트, FSF 폐수/폐액 공사계약상대방: 삼성중공업 주식회사계약기간: 2025-07-18 ~ 2027-05-29주요계약조건:- 선급금 : 선급금 사용계획 및 선급금 보증 증권 발급 시 원사업자 내부 절차에 의해 지급- 선급금 계약금액의 10%-기성금(1) 월1회(2) 목적물 인수일로부터 60일 이내(3) 지급방법 : 현금 100%
40,649,000
11,521,750
20,361,440
12,453,323
17,623,873

2025.10.30.
계약명:[P4 Ph4] 통합 양중 운영 및 [P4 Ph4] 슈퍼데크 상판 설치해체 공사계약상대방: 삼성중공업 주식회사계약기간: 2025-07-18 ~ 2027-05-29주요계약조건:- 선급금 : 선급금 사용계획 및 선급금 보증 증권 발급 시 원사업자 내부 절차에 의해 지급-기성금(1) 월1회(2) 목적물 인수일로부터 60일 이내(3) 지급방법 : 현금 100%
3,581,000
890,700
1,293,000
871,000
1,082,500

2026.02.12.
계약명: [P4 Ph2]설비_기계실 랙 및 CS배관 공사 및 [P4 Ph2]설비_폐수 배관공사, [P4 Ph2] 외조기실 전기실 DS 덕트 공사계약상대방: 삼성중공업 주식회사계약기간: 2025-11-24 ~ 2027-06-30주요계약조건:- 선급금 : 선급금 사용계획 및 선급금 보증 증권 발급 시 원사업자 내부 절차에 의해 지급- 선급금 계약금액의 10%-기성금(1) 월1회(2) 목적물 인수일로부터 60일 이내(3) 지급방법 : 현금 100%
31,425,200
2,599,860
2,599,860
676,860
676,860

2) 대금 미수령 사유

해당사항 없습니다.3) 향후 추진 계획

(단위 : 천원)

신고일자
계약명
계약금액총액
향후 추진 계획
변경가능성

판매·공급이행
대금수령

2025.10.20.
계약명:[P4 Ph4]외조기실, 전기실 및 남DS 덕트 공사 및 [P4 Ph4]기계실 랙/폐수/CS배관/덕트, FSF 폐수/폐액 공사
40,649,000
계약조건에 따라 공사 진행단계별로 청구 예정
계약조건에 따라 월1회 대금 수령 및 목적물 인수일로 부터 60일 이내
공사 진행 사항에 따라 일정이 변경될 수 있으며, 변경사항 발생시 정정공시를 통해 공시할 예정

2025.10.30.
계약명:[P4 Ph4] 통합 양중 운영 및 [P4 Ph4] 슈퍼데크 상판 설치해체 공사
3,581,000
계약조건에 따라 공사 진행단계별로 청구 예정
계약조건에 따라 월1회 대금 수령 및 목적물 인수일로 부터 60일 이내
공사 진행 사항에 따라 일정이 변경될 수 있으며, 변경사항 발생시 정정공시를 통해 공시할 예정

2026.02.12.
계약명: [P4 Ph2]설비_기계실 랙 및 CS배관 공사 및 [P4 Ph2]설비_폐수 배관공사, [P4 Ph2] 외조기실 전기실 DS 덕트 공사
31,425,200
계약조건에 따라 공사 진행단계별로 청구 예정
계약조건에 따라 월1회 대금 수령 및 목적물 인수일로 부터 60일 이내
공사 진행 사항에 따라 일정이 변경될 수 있으며, 변경사항 발생시 정정공시를 통해 공시할 예정

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 우발채무와 약정사항

가-1. 사용제한 금융자산

(단위: 원)

계정과목
금융기관
당기
전기
제한내용
비고

기타금융자산
우리은행
106,000,000
106,000,000
질권설정
(주1, 2, 3)

기타금융자산
신한은행
-
15,000,000
압류
(주3)

기타금융자산
하나은행
-
14,000,000
압류
(주3)

기타금융자산
기업은행
-
249,686,432
가압류

기타금융자산
기업은행
36,000,000
136,000,000
차입금 담보제공
(주4)

기타금융자산
하나은행
115,500,000
115,500,000
질권설정
(주5)

당기손익-공정가치측정금융자산
기계설비공제조합
1,402,883,860
1,374,362,920
질권설정
(주6)

주1) 보고기간말 현재 우리은행은 당사의 웹사이트를 이용하는 고객에게 100,000,000원을 한도로 결제대금을 보증하고 있으며, 당사는 이를 위해 정기예금 106,000,000원(전기말 : 106,000,000원)을 담보로 제공하고 있습니다.

주2) 2026년 4월 25일 지급보증을 해지 하였습니다.주3) 채권자 조00의 채권압류 및 추심명령과 관련하여 우리은행 15,000,000원, 신한은행 15,000,000원, 하나은행 14,000,000원이 압류되어 사용제한되었으나 2026년 1월 12일 압류가 해제되었습니다.주4) 보고기간말 현재 기업은행 단기차입금과 관련하여 정기예금 36,000,000원(전기말 : 136,000,000원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 20 참조).주5) 보고기간말 현재 서울보증보험으로부터의 하자보증보험과 관련하여 장기금융상품 115,500,000원(전기말 : 115,500,000원)이 질권설정되어 있습니다.주6) 보고기간말 현재 기계설비공제조합으로부터의 보증보험과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 1,402,883,860원(전기말 : 1,374,362,920원)이 질권설정되어 있습니다.
가-2. 한도대출 및 담보제공 내역1) 한도대출한도대출 보유 상황은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
차입처
연이자율
한도금액
차입금액

운영자금
농협은행
5.14%
2,185,000,000
2,185,000,000

운영자금
기업은행
6.06%
300,000,000
300,000,000

2) 담보제공 내역당사는 차입금(매입채무 및 기타채무 포함) 관련하여 투자부동산 및 기타금융자산을 담보로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산
담보제공자산장부금액
담보금액
관련내용
관련차입금액
우선수익권자

투자부동산
서울 성동구 00에코밸리
2,185,000,000
3,600,000,000
차입금담보(한도대출)
2,185,000,000
농협은행

충남 당진 00건물
9,330,801,518
2,700,000,000
차입금담보
2,250,000,000
기업은행

924,000,000
차입금담보
770,000,000
기업은행

1,848,000,000
차입금담보
1,540,000,000
기업은행

1,008,000,000
채무담보
539,867,290
동000

1,435,701,663
채무담보
315,885,300
삼000

기타금융자산
단기금융상품
36,000,000
158,400,000
차입금담보
400,000,000
기업은행

차입금담보(한도대출)
300,000,000
기업은행

무형자산
무형자산
-
41,639,000
차입금담보
83,279,680
대구은행

전환사채 (주1)
제11회차 전환사채
-
2,000,000,000
원자재 매입대금 담보
900,000,000
㈜ABB로보틱스코리아

주1) 로봇 장비를 ㈜ABB로보틱스코리아로부터 원활하게 공급받기 위해, 대금 지급 조건(중도금 및 잔금)에 대한 채권확보용 담보를 제공하였습니다.

가-3. 기타약정사항1) 타인에게 제공한 이행보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관련기관
내용
금액

서울보증보험
이행(지급)보증보험
644,963,754

서울보증보험
공탁보증보험
53,200,000

서울보증보험
계약보증보험
1,524,842,000

서울보증보험
하자보증보험
6,051,357,730

서울보증보험
선금보증보험
1,667,842,000

서울보증보험
지급보증보험
33,600,000

서울보증보험
인허가보증보험
864,129,000

기계설비공제조합
하자보수보증보험
139,640,000

기계설비공제조합
계약보증보험
6,901,121,150

기계설비공제조합
선급금지급보증보험
3,364,798,250

기계설비공제조합
건설기계대여대금 지급보증보험
315,584,558

합 계
21,561,078,442

2) 당사가 발행한 제 8회차 전환사채(주석 20참조)와 관련하여, 당사의 건설중인 자산(하남시 풍산동 588-4번지, 주석 16참조)에 대한 담보신탁계약상의 2순위 우선수익증권을 담보목적으로 전환사채의 인수인에게 제공하기로 약정되어 있습니다.

당분기 중 제8회차 전환사채 권면금액 1,250,000,000을 만기전 취득하여 소각 하였습니다.

나. 중요한 소송사건

(기준일 : 2026년 03월 31일)

1. 소송의 내용
2. 소 제기일
3. 소송 당사자
4. 진행상황
5. 향후 소송일정 및 회사의 대응 방안
6. 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향

손배배상50억원 손해배상금 청구
2023년 9월 6일
원고 : (주)엑시온그룹피고 : 김응상 외2
진행중1. 2024. 3. 15. 1차 변론기일 속행2. 2024. 5. 24. 2차 변론기일 11시3. 2024. 10. 18일 변론기일 변경4. 2024. 11. 22. 변론기일 변경5. 2025. 02. 21. 변론기일 변경6. 2025. 04. 11. 변론기일 변경7. 2025. 06. 27. 변론기일8. 추정기일 미정
변론기일이 지정 후 승소판결을 통해 손배배상 청구 예정
손해배상 금원은 미확정채권이므로 재무 등 영향에 대한 예측 불가

청구이의의 소1,526백만원
2024년 9월 11일
원고 : (주)엠제이테크피고 : (주)금진이앤씨
진행 중1. 2025.01.16 14시 10분 1차 변론기일 변경1. 2025.02.13 14시 1차 변론기일 속행2. 2025.04.10 15시 2차 변론기일 변경3. 2025.04.17 15시 20분 2차 변론기일 속행4. 2025.06.26 15시 30분 3차 변론기일 속행5. 2025.07.24 10시 40분 4차 변론기일 속행6. 2025.08.21 16시 10분 5차 변론기일 예정7. 2025.09.25 당사 승소8. 2025.10.15 피고 항소
항소기각시 손배 소송 제기 검토할 예정
담보취소 결정시 공탁된 채권금액 회수를 통한 재무구조 개선 기대

5.5억원 용역료 청구의 소
2025년 10월 14일
원고 : 안○○피고 : (주)엑시온그룹
진행 중1. 2025. 10.14. 송달 수령2. 2025. 10. 15. 이의신청서 제출3. 2025.12.23. 피고 준비서면 제출4. 변론기일 미지정
변론기일 지정 후 승소판결을 통해 대응할 예정
패소 시 용역료 지급으로 당사 유동성에 영향을 줄수 있음.

임금체불(160만원)
-
원고 : 홍OO피고 : (주)엑시온그룹
진행 중1. 2026. 01. 27. 이행권고결정
합의 예정
-

10억원 용역비 청구의 소
2026년 02월 11일
원고 : (주)디딤파트너스피고 : (주)엑시온그룹 외 5인
진행 중1. 2026. 04. 17. 준비서면
변론기일 지정 후 승소판결을 통해 대응할 예정
패소 시 용역료 지급으로 당사 유동성에 영향을 줄수 있음.

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후에 발생한 주요사항
1) 보고서 작성기준일과 제출일 사이에 발생한 주요사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항' 내용을 참조하시기 바랍니다.2) 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(정정)　- 양도인 : (주)아이에스이네트워크　- 양수인 : 이노파이안(주)　- 양수도 주식수 : 552,954주 (1주당 28,800원)　- 계약금 : 10,000,000원 (2024-06-07)　- 잔금 : 15,915,,075,200원 (2026-06-30)　- 주식인도일 : 2024-06-07　- 자세한 사항은 2026년 4월 30일 공시된 '[정정]최대주주변경을수반하는주식양수도계약체결' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.3) 자기 전환사채 매도 결정　- 사채의 종류 : 무기명식 무보증 사모 전환사채　- 사채의 명칭 : 제11회차 무기명식 무보증 사모 전환사채　- 사채의 권면(전자등록)총액 : 10,001,000,000원　- 매도금액 : 500,000,000원　- 매도 결정일 : 2026년 2월 6일　- 매도대금 수령(예정)일 : 계약금 200,000,000원 (2026.02.06)　　　　　　　　　　　　　잔 금 300,000,000원 (2026.06.10)　- 자세한 사항은 2026년 4월 23일 공시된 '[정정]주요사항보고서(자기전환사채매도결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.4) 제3자배정 유상증자 결정 철회　- 철회사유

금번 제3자배정 유상증자의 납입기일 현재(2026.05.12.), 배정 대상자 중 벨리언트 신기술조합 제242호는 내부 사정을 이유로 본 유상증자 참여 의사를 철회함으로써 배정분에 대한 주금 납입이 이루어지지 아니하였음. 이에 ㈜두영물산은 동 조합에 배정된 주식 인수분을 추가로 인수하되, 납입기일을 1개월 연장하여 줄 것을 요청하였음. 그러나 당사 이사회는 ㈜두영물산의 납입 능력 및 자금조달 가능성에 대한 충분한 신뢰가 확보되지 아니하였다고 판단하여, 동 요청사항을 안건으로 상정한 직전 이사회(2026년 5월 12일 오후 2시) 결과 찬성 3표, 반대 2표, 기권 1표로서 이사회 결의 요건(출석 이사 과반수 찬성)을 충족하지 못하여 부결되었음. 이와 같이 배정 대상자 전원에 의한 적법한 주금 납입이 이루어지지 아니하고, 납입기일 연장을 포함한 대안적 처리 방안 역시 이사회 결의에 이르지 못한 이상, 본 유상증자를 계속 진행하기 위한 요건이 충족되지 아니하였음. 이에 당사 이사회는 기 결의된 제3자배정 유상증자의 발행을 전부 철회하기로 결의하였음.

- 자세한 사항은 2026년 5월 12일 공시된 '[정정]주요사항보고서(유상증자결정)' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

5) 제26기 임시주주총회 소집결의　- 결의사항 : 제1호 의안 - 정관 일부 변경의 건　　　　　 제1-1호 의안 - 사업의 목적 일부 추가의 건 제2호 의안 - 이사선임의 건 제2-1호 의안 - 사내이사 남성학 선임의 건(이사회추천) 제2-2호 의안 - 사내이사 이동욱 선임의 건(이사회추천) 제2-3호 의안 - 사외이사 김두수 선임의 건(이사회추천) 제2-4호 의안 - 사외이사 안영만 선임의 건(이사회추천)　- 주주총회 일자 : 2026년 5월 22일 오전 9시　- 주주총회 장소 : 서울 강남구 영동대로 736, 알로프트 서울 강남 tactic(2층)　- 자세한 사항은 2026년 5월 4일 공시된 '주주총회소집결의' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
나. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검표토1.jpg
중소기업 등 기준검표토1

중소기업 등 기준검표토2.jpg
중소기업 등 기준검표토2

다. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없습니다.

라. 합병등의 사후정보라-1. 합병의 내용

- 합병 종료일 : 2025년 8월 29일- 합병 회사　(1) 명칭 : (주)엠제이테크　(2) 소재지 : 경기도 화성시 동탄장지천5길 30-3, 3층(장지동)　(3) 대표이사 : 정재영- 계약 내용　(1) 합병의 배경　　본 합병은 합병회사 (주)엑시온그룹이 피합병회사인 (주)엠제이테크를 흡수합병함으로서 신규사업진출을 위한 사업의 시너지 확보를 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 기대하고 있습니다. 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.　(2) 합병의 형태　　본 합병은 흡수합병이며, 합병 완료 후 존속회사는 (주)엑시온그룹 입니다. 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.　(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 주요 영향 및 효과　　 (주)엑시온그룹은 (주)엠제이테크의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 (주)엑시온그룹의 경영, 재무, 영업에 유의적 영향을 미치지는 않을것이나, 합병을 통해 경영효율성이 증대될 것으로 판단하였습니다.　(4) 주요일정

구 분
일 자
비 고

합병 이사회결의일
2025년 06월 10일
-

주요사항보고서 제출
2025년 06월 10일
-

합병 계약일
2025년 06월 11일
-

주주확정 기준일
2025년 06월 25일
-

소규모합병 공고
2025년 06월 25일
회사 홈페이지 공고

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2025년 06월 25일
-

종료일
2025년 07월 09일
-

합병승인 이사회 결의일
2025년 07월 11일
주주총회 갈음

채권자 이의 제출 공고
2025년 07월 14일
-

채권자 이의 제출 기간
시작일
2025년 07월 14일
-

종료일
2025년 08월 14일
-

합병기일
2025년 08월 29일
-

합병 종료보고 이사회 결의일
2025년 08월 29일
주주총회 갈음

합병 종료보고 공고
2025년 08월 29일
-

합병(해산) 등기 예정일
2025년 09월 01일
-

라-2. 합병등 전후의 재무사항 비교표

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제8항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.
마. 보호예수현황

공시서류 작성대상기간 중 예탁결제원에 보호예수중인 주식은 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

-
-
-
-
-
-
-

주1) 당사는 2025년 06월 09일 '주식회사 엠제이테크'의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 7,500백만원으로 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였습니다. 본 지분 취득대금 중 일부는 당사의 제12회차 영구전환사채권(6,500백만원)을 발행하여 대용납부 하였습니다.주2) 당사는 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
-
-
-

-
-

비상장
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주1) 당사는 2025년 6월 9일 (주)엠제이테크의 보통주 1,800,000주(지분율 100%)를 취득하여 지배력을 보유한 주요 종속기업으로 분류하였으나, 2025년 8월 29일 (주)엠제이테크와의 소규모합병 절차가 완료됨에 따라 (주)엠제이테크는 당사에 흡수합병되었으며, 이에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)스페이시스원
비상장
2019년 06월 11일
일반투자
3,000
3
30
-
-
-
-
3
30
-
39,863
-2,711

에스에이치투자조합제1호
비상장
2024년 04월 29일
일반투자
6,667
667
67
752
-
-
-
667
67
752
1,128
-1,389

합 계
670
-
752
-
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670
-
752
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