파라택시스이더리움 — [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정) (20260720)
제출인: 파라택시스이더리움

주요사항보고서(회사합병 결정)
6.1
파라택시스이더리움(주)

정 정 신 고 (보고)

2026년 07월 20일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(회사합병결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 04월 07일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 합병의 중요영향 및 효과
주주가치 극대화를 위한 표현 수정

나. 경영 효율성 제고 및 주주가치 보호
최근 피합병법인이 관리종목으로 지정됨에 따라 발생할 수 있는 상장 적격성 실질심사 등의 불확실성을 선제적으로 제거하고자 합니다. 장기간 소요되는 심사 과정에 주주들을 노출시키는 대신, 파라택시스이더리움을 중심으로 사업 역량을 결집함으로써 경영 효율성을 극대화하고 시장 접근성을 안정적으로 유지하여 주주가치를 최우선으로 보호할 것입니다.

나. 경영 효율성 제고 및 주주가치 보호

최근 피합병법인이 관리종목으로 지정되고 상장폐지 결정을 받음에 따라 제기된 상장 유지 여부의 불확실성을 선제적으로 해소하고자 합니다
.
주주들이 장기간 소요될 수 있는 상장 유지 여부의 결정 과정에 노출되는 것을 방지하고
,
파라택시스이더리움 주식회사를 중심으로 사업 역량을 결집하여 경영 효율성을 극대화하는 한편
,
안정적인 자본시장 접근성을 확보함으로써 주주가치를 최우선으로 보호할 것입니다
.

8. 합병상대회사
기재정정

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
33,492,251,613
자본금
25,765,514,000

부채총계
5,927,588,110
매출액
2,178,072

자본총계
27,564,663,503
당기순이익
-19,932,969,236

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
70,830,847,354
자본금
53,040,316,500

부채총계
27,041,242,655
매출액
9,000,000

자본총계
43,789,604,699
당기순이익
-32,239,564,842

10. 합병일정
일정 변경에 따른 기재사항 정정

합병계약일
2026년 04월 07일

주주확정기준일
2026년 06월 26일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2026년 07월 20일

종료일
2026년 08월 03일

주주총회예정일자
2026년 08월 04일

주식매수청구권행사기간
시작일
2026년 08월 04일

종료일
2026년 08월 24일

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2026년 08월 14일

종료일
2026년 09월 28일

합병기일
2026년 10월 01일

종료보고 총회일
2026년 10월 01일

합병등기예정일자
2026년 10월 14일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2026년 10월 23일

합병계약일
2026년 04월 07일

주주확정기준일
2026년 09월 28일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2026년 09월 28일

종료일
2026년 11월 26일

주주총회예정일자
2026년 11월 27일

주식매수청구권행사기간
시작일
2026년 11월 27일

종료일
2026년 12월 17일

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2026년 11월 27일

종료일
2026년 12월 28일

합병기일
2027년 01월 01일

종료보고 총회일
2027년 01월 04일

합병등기예정일자
2027년 01월 04일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2027년 01월 27일

13. 주식매수청구권에 관한 사항- 행사절차, 방법, 기간, 장소
행사절차, 방법, 기간, 장소정정
가. 반대의사의 표시방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거,주주확정 기준일(2026년 06월 26일) 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2026년 04월 07일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2026년 04월 08일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다.)는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2026년 07월 30일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2026년 07월 31일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2026년 08월 03일)에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다.나. 매수청구 방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간종료일의 2영업일 전 (2026년 08월 20일) 까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.다. 접수 장소(1) 파라택시스 이더리움 주식회사 (합병회사)- 특별주주 (기존 명부주주): 서울특별시 송파구 법원로9길 26, D동 405호- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사(2) 파라택시스 코리아 주식회사 (피합병회사)- 특별주주 (기존 명부주주): 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58, 씨즈타워 303호- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사라. 청구기간- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2026년 07월 20일 ~ 2026년 08월 03일- 주주총회 예정일자 : 2026년 08월 04일- 주식매수청구권 행사기간 : 2026년 08월 04일 ~ 2026년 08월 24일

가. 반대의사의 표시방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준일(2026년 09월 28일) 현 재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2026년 04월 07일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2026년 04월 08일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있 고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다.)는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2026년 11월 23일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2026년 11월 24일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2026년 11월25일)에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하 여야 합니다.나. 매수청구 방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일이 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식 수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간종료일의 2영업일 전 (2026년 12월 14일 ) 까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.

다. 접수 장소

(1) 파라택시스 이더리움 주식회사 (합병회사)

- 특별주주 (기존 명부주주): 서울특별시 송파구 법원로9길 26, D동 405호

- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사

(2) 파라택시스 코리아 주식회사 (피합병회사)

- 특별주주 (기존 명부주주): 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58, 씨즈타워 303호

- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사

라. 청구기간

- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2026년 09월 28일 ~ 2026년 11월 26일

- 주주총회 예정일자 : 2026년 11월 27일

-
주식매수청구권 행사기간 : 2026년 11월 27일 ~ 2026년 12월 17일

13. 주식매수청구권에 관한 사항 - 지급예정시기, 지급방법
지급예정시기, 지급방법정정
가. 주식매수대금의 지급 방법특별주주(기존 명부주주)의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 실질주주)의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.나. 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급 예정일은 다음과 같습니다.- 파라택시스이더리움(주) : 2026년 09월 28일- 파라택시스코리아(주) : 2026년 09월 28일상기 주식매수대금의 지급예정시기는 합병당사회사의 사정으로 인해 변동될 수 있습니다
가. 주식매수대금의 지급 방법특별주주(기존 명부주주)의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 실질주주)의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.나. 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급 예정일은 다음과 같습니다.- 파라택시스이더리움(주) : 2026년 12월 31일- 파라택시스코리아(주) : 2026년 12월 31일상기 주식매수대금의 지급예정시기는 합병당사회사의 사정으로 인해 변동될 수 있습니다

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

다
.

상기

'8.

합병상대회사
'
인

파라택시스코리아

주식회사의

최근

사업연도

재무내용은

2024
년말

연결재무제표
기준입니다
.

다

.

상기

'8.

합병상대회사
'인
파라택시스코리아
주식회사의
최근
사업연도
재무내용은

2025년말
연결재무제표

기준입니다
.

-
마. 상기 '10. 합병일정'의 종료보고 총회는 '상법 제526조 제3항' 규정에 의거하여 2026년 10월 01일 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다.
마. 상기 '10. 합병일정'의 종료보고 총회는 '상법 제526조 제3항' 규정에 의거하여 2027년 1월 4일 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다.

-

차. 파라택시스코리아(주)는 코스닥시장 상장규정 제56조 제1항 제16호에 따라 상장적격성 실질심사 대상에 해당할 수 있으며, 한국거래소의 판단에 따라 상장폐지가 이루어질 수 있습 니다. 합병이 완료되기 전에 파라택시스코리아(주) 보통주가 상장폐지되는 경우, 파라택시스 코리아(주)는 비상장회사로 전환되며, 이 경우 합병비율은 본질가치평가법 등 관련 법령 및 평가기준에 따라 재산정되거나 변경될 수 있습니다. 이와 같은 사정 변경이 발생하는 경우, 당사자들은 합병계약의 내용(합병비율, 합병대가, 구조 등)을 수정하기 위하여 합병계약을 변경하거나, 필요한 경우 이사회 또는 주주총회의 재결의를 거쳐야 할 수 있으며, 그 과정에 서 당초 예정된 조건으로 합병이 진행되지 않거나 합병의 실행이 지연 또는 중단될 가능성도 있습니다. 또한 관련 법령, 금융당국의 판단 등에 따라서 거래구조가 변경될 수 있으며, 이에 따라 합병의 성사여부 및 최종조건은 변동될 수 있습니다.

차. 파라택시스코리아㈜는 코스닥시장 상장규정 제56조 제1항 제16호에 따른 상장적격성 실질심사 대상에 해당하며, 2026년 7월 1일 한국거래소 기업심사위원회는 파라택시스코리아㈜ 주권의 상장폐지를 의결하였습니다. 다만, 파라택시스코리아㈜는 상장폐지 통보를 받은 날부터 15영업일 이내에 이의를 신청할 수 있습니다. 이의신청이 없는 경우에는 신청기간 만료 후 상장폐지 절차가 진행되며, 이의신청이 있는 경우에는 신청일부터 20영업일 이내에 코스닥시장위원회가 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다.

파라택시스코리아㈜의 상장폐지가 합병 완료 전에 확정되는 경우, 파라택시스코리아㈜는 비상장회사로 전환되며, 합병비율은 본질가치평가법 등 관련 법령 및 평가기준에 따라 재산정되거나 변경될 수 있습니다. 이에 따라 당사자들은 합병비율, 합병대가 및 거래구조 등 합병계약의 주요 내용을 조정하기 위하여 합병계약을 변경하고, 필요한 경우 이사회 또는 주주총회의 결의를 다시 거쳐야 할 수 있습니다. 그 과정에서 합병이 당초 예정된 조건으로 진행되지 않거나 그 실행이 지연 또는 중단될 가능성이 있습니다. 또한 관계 법령 및 금융당국의 판단 등에 따라 거래구조가 변경될 수 있으며, 이에 따라 합병의 성사 여부 및 최종 조건도 달라질 수 있습니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 07월 20일

회 사 명 :
파라택시스이더리움 주식회사

대 표 이 사 :
명훈리(Myunghoon Lee)

본 점 소 재 지 :
서울특별시 송파구 법원로9길 26, D동 405호(문정동, 에이치비즈니스파크)

(전 화)070-4492-0765

(홈페이지)http://parataxiseth.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)이사
(성 명)유경석

(전 화)070-4492-0765

회사합병 결정

1. 합병방법
파라택시스이더리움 주식회사가 파라택시스코리아 주식회사를 흡수합병-존속회사 : 파라택시스이더리움 주식회사-소멸회사 : 파라택시스코리아 주식회사

- 합병형태
해당사항없음

2. 합병목적
지배구조 정비를 통한 계열사 간 이원화된 사업집중화와 재무 안정화

3. 합병의 중요영향 및 효과

1. 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과

가. 합병의 형태 및 지배구조의 안정성
본 합병은 합병법인인 파라택시스이더리움 주식회사가 피합병법인인 파라택시스코리아 주식회사를 흡수합병하는 방식입니다. 합병 후 파라택시스이더리움 주식회사는 존속회사로서 모든 권리와 의무를 승계하며, 파라택시스코리아 주식회사는 해산합니다.합병회사인 파라택시스이더리움 주식회사는 본 합병을 함에 있어 합병 비율에 따라 신주를 발행할 계획이며, 본 합병 완료 후 합병회사의 최대주주는 'Parataxis Korea Fund IV LLC'에서 'Parataxis Holdings LLC'로 변경될 예정입니다. 다만, 양사는 모두 'Parataxis Holdings LLC' 계열 내에 위치하므로, 합병 완료 후에도 경영권 지배력에는 유의미한 변동이 없을 것으로 예상됩니다.

나. 경영 효율성 제고 및 주주가치 보호

최근 피합병법인이 관리종목으로 지정되고 상장폐지 결정을 받음에 따라 제기된 상장 유지 여부의 불확실성을 선제적으로 해소하고자 합니다
.
주주들이 장기간 소요될 수 있는 상장 유지 여부의 결정 과정에 노출되는 것을 방지하고
,
파라택시스이더리움 주식회사를 중심으로 사업 역량을 결집하여 경영 효율성을 극대화하는 한편
,
안정적인 자본시장 접근성을 확보함으로써 주주가치를 최우선으로 보호할 것입니다
.

2.회사 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과
본 합병과 함께 회사의 디지털 자산 재무 전략은 가상자산 사업 다각화로 재편될 예정이며, 디지털 자산 보유 및 데이터베이스 보안 사업을 기반으로 경영 효율성 증대 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다.또한, 사업상 불필한 중복 비용을 통합함으로써, 재무 가치를 높여 재무와 영업 전반에 유의미한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

4. 합병비율
파라택시스 이더리움(주) : 파라택시스 코리아(주) = 1:02806763합병 비율 기준주가는 합병을 위한 이사회결의일(2026년 04월 07일)과 합병계약을 체결한 날(2026년 04월 07일) 중 앞서는 날의 전일(2026년 04월 06일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거

본 합병의 당사회사인 파라택시스이더리움 주식회사, 파라택시스코리아 주식회사은 코스닥시장 상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거 보통주에 대한 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였으며 관련법규는 아래와 같습니다.

가. 파라택시스이더리움 주식회사 기명식 보통주식의 합병가액
코스닥시장 상장법인인 파라택시스이더리움 주식회사의 보통주 기준시가는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의5'에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2026년 04월 07일)과 합병계약을 체결한 날(2026년 04월 07일) 중 앞서는 날의 전일(2026년 04월 06일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. - 최근 1개월 가중산술평균종가(2026년 03월 07일 ~ 2026년 04월 06일) : 1,785원 - 최근 1주일 가중산술평균종가(2026년 03월 31일 ~ 2026년 04월 06일) : 1,767원 - 최근일 종가(2026년 04월 06일) : 1,740원 - 파라택시스 이더리움(주) 합병가액 : 1,763원

나. 파라택시스코리아 주식회사 기명식 보통주식의 합병가액

코스닥시장 상장법인인 파라택시스코리아 주식회사의 보통주 기준시가는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의5'에 따라 합병을 위한 이사회결의일(2026년 04월 07일)과 합병계약을 체결한 날(2026년 04월 07일) 중 앞서는 날의 전일(2026년 04월 06일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다. 합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다.- 최근 1개월 가중산술평균종가(2026년 03월 07일 ~ 2026년 04월 06일) : 601원 - 최근 1주일 가중산술평균종가(2026년 03월 31일 ~ 2026년 04월 06일) : 454원 - 최근일 종가(2026년 04월 06일) : 429원 - 파라택시스 코리아(주) 합병가액 : 495원이에 따라 합병비율은 1 : 0.2806763(파라택시스이더리움 주식회사 : 파라택시스코리아 주식회사)로 결정되었습니다.
다. 파라택시스코리아 주식회사 기명식 우선주식의 합병가액본 주요사항보고서 제출일 현재 피합병법인인 파라택시스코리아 주식회사는 전환우선주 698주가 발행되어 있으며, 합병기일(2026년10월01일 예정) 현재 파라택시스코리아 주식회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주들이 보유한 전환우선주 1주당 파라택시스이더리움 주식회사의 0.2806763주의 전환우선주를 발행 교부할 예정입니다.피합병회사인 파라택시스코리아 주식회사의 전환우선주는 상장되어 있지 않고, 합병회사인 파라택시스이더리움 주식회사가 피합병법인의 전환우선주주에게 발행할 예정인 파라택시스이더리움 주식회사의 전환우선주는 발행되어 있지 아니한바, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에서는 합병의 당사회사가 모두 주권상장법인이나 존속법인의 우선주가 발행 및 상장되어있지 아니한 경우에 그 우선주의 가치산정방법에 관하여는 명확한 규정을 두고 있지 않습니다.공정한 우선주 합병비율을 정하기 위해서는 합병당사회사 우선주의 상대적 가치를 가장 합리적으로 반영하는 비율을 적용하여야 한다는 점, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률은 주권상장법인 간 합병의 경우 시장에서 성립된 거래가격을 기준으로 하여 합병비율을 산정하는 것을 원칙으로 하고 있는 점(자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의5 제1항) 등을 고려하여 우선주 간의 합병비율을 결정함에 있어서 합병당사회사의 상대적 주식가치를 표현하는 보통주 합병비율을 우선주 간 합병비율로 사용하였습니다.

- 법인가치
존속회사
39,447,330,957

소멸회사
52,521,206,621

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본건 합병은 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거 보통주에 대한 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였습니다. 이에 외부평가기관의 평가는 받지 않았습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
29,773,483

종류주식
195

8. 합병상대회사
회사명
파라택시스코리아 주식회사

주요사업
바이오 신약 관련 연구개발, 가상자산의 채굴, 검증 및 관리에 관한 사업

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
70,830,847,354
자본금
53,040,316,500

부채총계
27,041,242,655
매출액
9,000,000

자본총계
43,789,604,699
당기순이익
-32,239,564,842

- 외부감사 여부
기관명
삼정회계법인
감사의견
적정

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2026년 04월 07일

주주확정기준일
2026년 09월 28일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2026년 09월 28일

종료일
2026년 11월 26일

주주총회예정일자
2026년 11월 27일

주식매수청구권행사기간
시작일
2026년 11월 27일

종료일
2026년 12월 17일

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2026년 11월 27일

종료일
2026년 12월 28일

합병기일
2027년 01월 01일

종료보고 총회일
2027년 01월 04일

합병등기예정일자
2027년 01월 04일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2027년 01월 27일

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주 확정 기준일 현재 주주명부에 등재된 주주를 대상으로 하여 합병에 관한이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 한하여 자기가 소유하고 있는 주식을 당해 법인에 대하여 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의종류와 수를 기재한 서면으로 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여되고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.또한 사전에 서면으로 합병의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사들은 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의5 2항에 따라 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.

매수예정가격
1,779

행사절차, 방법, 기간, 장소

가. 반대의사의 표시방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준일(2026년 09월 28일) 현 재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 합병에 대한 합병당사회사의 이사회결의 공시일(2026년 04월 07일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2026년 04월 08일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있 고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다.)는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 3영업일 전(2026년 11월 23일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2026년 11월 24일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2026년 11월25일)에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하 여야 합니다.나. 매수청구 방법상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일이 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질 주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식 수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질 주주는 주식매수청구기간종료일의 2영업일 전 (2026년 12월 14일 ) 까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.

주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.

다. 접수 장소

(1) 파라택시스 이더리움 주식회사 (합병회사)

- 특별주주 (기존 명부주주): 서울특별시 송파구 법원로9길 26, D동 405호

- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사

(2) 파라택시스 코리아 주식회사 (피합병회사)

- 특별주주 (기존 명부주주): 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58, 씨즈타워 303호

- 일반주주 (기존 실질주주): 해당 거래 증권회사

라. 청구기간

- 합병반대의사 통지 접수기간 : 2026년 09월 28일 ~ 2026년 11월 26일

- 주주총회 예정일자 : 2026년 11월 27일

- 주식매수청구권 행사기간 : 2026년 11월 27일 ~ 2026년 12월 17일

지급예정시기, 지급방법
가. 주식매수대금의 지급 방법특별주주(기존 명부주주)의 경우 주주가 신고한 은행 계좌로 이체할 예정입니다. 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 실질주주)의 경우 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.나. 주식매수대금의 지급예정시기주식매수청구권 행사에 따른 주식매수대금 지급 예정일은 다음과 같습니다.- 파라택시스이더리움(주) : 2026년 12월 31일- 파라택시스코리아(주) : 2026년 12월 31일상기 주식매수대금의 지급예정시기는 합병당사회사의 사정으로 인해 변동될 수 있습니다

주식매수청구권 제한 관련 내용
상법 제522조의3에 따라 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에 자기가 소유하고 있는 주식을 매수하여 줄 것을 해당 법인에 대하여 주주총회 결의일로부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 청구할 수 있습니다.단, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

계약에 미치는 효력
합병존속회사 및 합병소멸회사 주주들의 주식매수청구권 행사 주식수에 주식매수예정가격(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항 단서 및동법 시행령 제176조의7 제3항에 의하여 산정된 금액을 의미)을 곱한 금액의 합계가 총 200억원을 초과하는 경우에는, 합병계약서 13조(선행조건)가 성취되지 아니함에 따라 본건 합병계약이 해제될 수 있습니다.

14. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 07일

- 사외이사참석여부
참석(명)
1

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
불참

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

합병완료 후 추진 중이거나 계획중인 회사의 구조개편과 관련하여 구체적으로 결정된 사항은 없으며, 향후 구체적인 사항에 대한 결의가 있는 경우 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

가. '상법 제522조 및 제434조'에 따라 합병 승인에 대한 주주총회에서 결의는 특별결의사항에 해당됩니다. 따라서 본 합병의 승인을 위한 임시주주총회에서 참석주주 의결권의 3 분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3 분의 1 이상의 수의 승인을 얻지 못할 경우 합병이 무산될 수 있습니다.나. 신주배정 시 발생하는 단주 처리 방법에 따라 지급되는 금전 이외에 금번 합병에 참여하는 회사의 주주에게는 어떠한 교부금도 지급하지 않습니다.

다. 상기 '8. 합병상대회사'인 파라택시스코리아 주식회사의 최근 사업연도 재무내용은 2025년말 연결재무제표 기준입니다.라. 상기 '10. 합병일정'은 제출일 현재 예상 일정으로, 관계법령상의 인허가 승인 및 관계기관과의 협의·승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.

마. 상기 '10. 합병일정'의 종료보고 총회는 '상법 제526조 제3항' 규정에 의거하여 2027년 1월 4일 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다.

바. 법령상 주주총회에서 합병에 대한 승인이 부결되면 주식매수청구권도 소멸되며, 합병계약도 효력이 발생하지 않게 됩니다.

사. 주식매수청구자는 주식매수청구기간 종료일 이후 주식매수청구권을 취소할 수 없습니다.아. 본 합병계약서에 기재된 계약의 해제조건은 아래와 같습니다.

제13조 (선행조건)

합병당사회사들이본계약에따라본건합병을이행할의무는다음각항의조건이성취될것을선행조건으로한다. 다만각합병당사회사는각자서면으로다음각항에서규정하는선행조건의일부또는전부를포기또는면제할수있다.

(1) 합병당사회사들의 이사회 및/또는 주주총회에서 본 계약 체결 및 본건 합병이 적법하게 승인되었을 것

(2) 상대방 합병당사회사가 제공한 진술 및 보장이 본 계약 체결일 및 합병기일 현재 중요한 점에서 진실하고 정확할 것.

(3) 상대방 합병당사회사가 본 계약상 확약 및 의무사항을 중요한 점에서 이행하고 준수하였을 것.

(4) 본건 합병을 금지하거나 제한하는 법령이 존재하지 아니하고, 본건 합병을 금지하거나 제한하는 법원의 가처분 등 결정, 판결이나 정부기관의 금지명령 기타 결정이 없을 것.

(5) 본건 필요적 정부승인이 완료되었을 것.

(6) 존속회사 또는 소멸회사의 주주 중 본건 합병에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여, 존속회사 및 소멸회사가 그 주주들에게 지급하여야 할 주식매수대금의 합산액이 총 금 200억원을 초과하지 아니할 것.

(7) 존속회사 또는 소멸회사의 채권자 중 본건 합병에 이의를 제기하는 채권자의 채권의 합산액이 총 금 40억원을 초과하지 아니할 것.

(8) 본건 합병이 한국거래소의 우회상장 심사대상이 되지 아니할 것.

(9) 본건 합병으로 인하여 어느 합병당사회사에 중대하게 부정적인 영향(존속회사의 상장폐지가 우려되는 경우를 포함하되 이에 한정되지 아니함)이 발생하지 아니할 것.

제14조 (계약의 변경 및 해제)
14.1 본계약은본건합병기일전에다음과같은사유가발생하는경우해제할수있다

(1) 본 계약을 해제하기로 하는 합병당사회사들의 서면합의가 있는 경우

(2) 본 계약 제13조의 선행조건이 충족될 수 없는 것으로 확정되는 경우, 해당 선행조건 미충족에 책임 없는 합병당사회사에 의하여(3) 일방 합병당사회사가 본 계약을 위반하고, 그 위반이 시정 불가능하거나 또는 상대방 합병당사회사로부터 이행 또는 시정 요청을 받은 후 10일 내에 이를 이행 또는 시정하지 아니하는 경우, 상대방 합병당사회사에 의하여

제15조 (일부 무효)
본 계약의 어느 규정이 무효나 집행 불능인 것으로 판정될 경우, 그 규정은 무효이거나 집행 불능인 범위에서 효력이 없으며 본 계약에 편입되지 않는 것으로 간주한다. 그러나 본 계약의 나머지 규정은 무효로 되지 아니한다.

자. 단, 본건 합병의 경우 주식회사 파라택시스 코리아 주주의 주식매수청구권 행사에 따라 파라택시스 코리아 주식회사가 취득하게 될 자기주식에 대하여는 합병 신주를 배정하지 않으므로, 상기 발행예정 합병 신주의 수는 최종 합병 시점에 변동될 수 있습니다.

차. 파라택시스코리아㈜는 코스닥시장 상장규정 제56조 제1항 제16호에 따른 상장적격성 실질심사 대상에 해당하며, 2026년 7월 1일 한국거래소 기업심사위원회는 파라택시스코리아㈜ 주권의 상장폐지를 의결하였습니다. 다만, 파라택시스코리아㈜는 상장폐지 통보를 받은 날부터 15영업일 이내에 이의를 신청할 수 있습니다. 이의신청이 없는 경우에는 신청기간 만료 후 상장폐지 절차가 진행되며, 이의신청이 있는 경우에는 신청일부터 20영업일 이내에 코스닥시장위원회가 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다.

파라택시스코리아㈜의 상장폐지가 합병 완료 전에 확정되는 경우, 파라택시스코리아㈜는 비상장회사로 전환되며, 합병비율은 본질가치평가법 등 관련 법령 및 평가기준에 따라 재산정되거나 변경될 수 있습니다. 이에 따라 당사자들은 합병비율, 합병대가 및 거래구조 등 합병계약의 주요 내용을 조정하기 위하여 합병계약을 변경하고, 필요한 경우 이사회 또는 주주총회의 결의를 다시 거쳐야 할 수 있습니다. 그 과정에서 합병이 당초 예정된 조건으로 진행되지 않거나 그 실행이 지연 또는 중단될 가능성이 있습니다. 또한 관계 법령 및 금융당국의 판단 등에 따라 거래구조가 변경될 수 있으며, 이에 따라 합병의 성사 여부 및 최종 조건도 달라질 수 있습니다.

카. 자세한 사항은 추후 제출할 예정인 파라택시스이더리움(주)의 증권신고서를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시