에이루트 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20260623)
제출인: 에이루트

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.3
주식회사 에이루트

정 정 신 고 (보고)

2026년 06월 23일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 5월 19일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
발행금액 및일부발행 조건 변경
10,000,000,000
7,850,000,000

3. 자금조달의 목적中 운영자금(원)
3,000,000,000
850,000,000

9. 전환에 관한 사항中 전환에 따라발행할 주식수
1,729,206
1,357,426

9. 전환에 관한 사항中 최저 조정가액
4,048
4,049

11. 청약일
2026년 05월 19일
2026년 06월 23일

23. 기타 투자판단에 참고할 사항
주1)
주2)

23. 기타 투자판단에 참고할 사항.정정전1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
5) 본 조 11항 조기상환청구권과 본 조 12항 매도청구권이 동시에 청구되었을 경우에는 매도청구권이 조기상환청구권에 우선한다.

2. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1) 매도청구권의 부여 및 행사: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행 후 1개월 (2026년 7월 23일)이 경과한 날부터 13개월이 되는 날(2027년 7월 23일)까지 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각인 수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 각 인수인의 약정비율에 따라 매수인에게 매도하여야 한다.

2) 매도청구권 행사 방법: 매도청구권을 행사하려는 매수인은 사채권자에게 매수대상 사채의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행 사를 하며, 본 매도 청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다.

3) 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지 급기일 전일까지 3개월 단위 복리 연 4.0%의 수익률이 보장된 본 계약 콜옵션 행사금액 을 인수인에게 지급함으로써 콜옵션 행사대상 사채를 매수할 수 있고, 인수인은 매도청 구권자에게 콜옵션 행사대상 사채를 매도하여야 한다.

4) 대금지급 및 사채의 인도: 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지 정하는 방식으로 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니 한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급한다.

5) 매도청구권 행사 범위: 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자의 발행 당시 본 사채 인수금액의 약정비율을 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 즉, 매수인이 각 인수인에 대해 매도청구권을 행사할 수 있는 사채 금액은 각 인수인의 본 사채 인수가액 총액의 아래 각 인수인별 약정비율 이내로 제한된다.

[인수인 콜옵션 약정비율]

구분
인수인

인 수 금 액

(전자등록금액, 원금)

약정비율

1
크립토그로스1호

금 칠십억원

(\7,000,000,000)

50% 이내

2
㈜크리스티앙픽

금 일십억원

(\1,000,000,000)

50% 이내

3
큐리어스홀딩스㈜

금 이십억원

(\2,000,000,000)

전환사채 발행 당시 최대주주 등의 지분율 이내

3. 담보제공

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

크립토그로스1호
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
7,000,000,000
-

(주) 크리스티앙픽
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
1,000,000,000
-

큐리어스홀딩스㈜
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
2,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

크립토그로스1호
2
㈜제이제이에셋
50
㈜제이제이에셋
50
(주)지앤엠
50

-
-
-
-
㈜중외홀딩스
50

(3) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률
최근결산기재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

영리법인
13,769
㈜제이제이에셋
50
-

영리법인
9,611
㈜중외홀딩스
50
-

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 천원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'2026년
'2027년
'2027년 이후
합계

운영자금
원자재 및기타
3,000,000
-
-
3,000,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
10,000,000,000
5,561
(B)
1,729,206
2027년 06월 23일 ~ 2029년 05월 23일
-

합계
10,000,000,000
5,561
1,729,206
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
4,022,842

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
42.99

정정후1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
5) 삭제

2. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1) 매도청구권의 부여 및 행사: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행 후 1개월 (2026년 7월 23일)이 경과한 날부터 13개월이 되는 날(2027년 7월 23일)까지 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 각 인수인의 약정비율에 따라 매수인에게 매도하여야 한다. 또한, “매수인”은 매도청구권(Call option) 약정 시 옵션프리미엄(권면금액의 2.0%)을 “인수인” 명의계좌로 입금하여야 한다.

2) 매도청구권 행사 방법: 매도청구권을 행사하려는 매수인은 사채권자에게 매수대상 사채 의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도 청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다.

3) 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 3개월 단위 복리 연 4.0%의 수익률이 보장된 본 계약 콜옵션 행사금액을 인수인에게 지급함으로써 콜옵션 행사대상 사채를 매수할 수 있고, 인수인은 매도청구권자에게 콜옵션 행사대상 사채를 매도하여야 한다.

4) 본조 매도청구의 대상이 되는 매매대금은 표면이자와 만기보장수익율의 차이를 본건 사채 발행일로부터 3개월 단위 복리를 계산하되, 3개월 이내의 기간에 매도청구권이 행사되는 경우 그 매매대금은 직전 3개월 상환율과 다음 3개월 상환율의 차이를 일할계산한 금액으로 한다.

5) 대금지급 및 사채의 인도: 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급한다.

6) 매도청구권 행사 범위: 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자의 발행 당시 본 사채 인수금액의 약정비율을 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 즉, 매수인이 각 인수인에 대해 매도청구권을 행사할 수 있는 사채 금액은 각 인수인의 본 사채 인수가액 총액의 아래 각 인수인별 약정비율 이내로 제한된다.

[인수인 콜옵션 약정비율]

구분
인수인

인 수 금 액

(전자등록금액, 원금)

약정비율

1
크립토그로스1호

금 사십팔억오천만원

(\4,850,000,000)

50% 이내

2
㈜크리스티앙픽

금 일십억원

(\1,000,000,000)

50% 이내

3
큐리어스홀딩스㈜

금 이십억원

(\2,000,000,000)

전환사채 발행 당시 최대주주 등의 지분율 이내

3. 담보제공

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

크립토그로스1호
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
4,850,000,000
-

(주) 크리스티앙픽
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
1,000,000,000
-

큐리어스홀딩스㈜
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
2,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

크립토그로스1호
15
㈜제이제이에셋
10.49
㈜제이제이에셋
10.49
(주)지앤엠
20.58

-
-
-
-
-
-

(3) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황 [단위: 백만원]

설립근거법률
최근결산기재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

영리법인
548
(주)지앤엠
20.58
-

영리법인
9,611
㈜중외홀딩스
12.35
-

영리법인

13,769

(주)제이제이에셋
10.49
-

영리법인
2,906
더테크디엔알
10.29
-

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 천원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'2026년
'2027년
'2027년 이후
합계

운영자금
원자재 및기타
850,000
-
-
850,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
7,850,000,000
5,783
(B)
1,357,426
2027년 06월 23일 ~ 2029년 05월 23일
-

합계
7,850,000,000
5,783
1,357,426
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
4,022,842

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
33.74

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 5월 19일

회 사 명 :
주식회사 에이루트

대 표 이 사 :
서문 동군

본 점 소 재 지 :
경기도 오산시 가장산업동로 28-6

(전 화) 031-8077-5000

(홈페이지) http://www.aroot.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 이 상 호

(전 화) 031-8077-5000

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
18
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
7,850,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
500,000,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
850,000,000

채무상환자금 (원)
7,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
3

만기이자율 (%)
4

5. 사채만기일
2029년 06월 23일

6. 이자지급방법

“본 사채” 발행일로부터 원금상환 전일까지 계산하여 3개월마다 해당 이자지급기일 현재의 전자등록금액에 제8호의 표면이율을 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4씩 후급(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)하며, 기지급된 표면이자율에 따른 이자 합계액을 차감한 금액으로 한다. 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[이자지급기일]

2026년 09월 23일, 2026년 12월 23일, 2027년 03월 23일, 2027년 06월 23일

2027년 09월 23일, 2027년 12월 23일, 2028년 03월 23일, 2028년 06월 23일

2028년 09월 23일, 2028년 12월 23일, 2029년 03월 23일, 2029년 06월 23일

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 “본 사채”의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 103.1706%에 해당되는 금액(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
5,783

전환가액 결정방법

“본사채”의 전환가격은 “본사채” 발행을 위한 “발행회사”의 이사회결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 “발행회사”의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 “발행회사”의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

가. “발행회사”의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격

나. “발행회사”의 보통주의 최근일 가중산술평균주가다. 납입일 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 에이루트 기명식 보통주

주식수
1,357,426

주식총수 대비비율(%)
25.23

전환청구기간
시작일
2027년 06월 23일

종료일
2029년 05월 23일

전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으 로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 단, 본 사채의 발행일 이전에 부여된 주식매수선택권의 행사로 주식이 발행되는 경우는 예외로 한다.

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 X [{A + (B x C / D)} / (A + B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으 로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가("증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조에서 정하는 기준주가, 유상증자의 경우 확정발행가 액 산정 시 사용한 기준주가로 함) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가))로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 가목 내지 다목에 의한 전환가액의 조정과는 별도로, 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 5개월마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (ⅰ) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ⅱ) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환 가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다.

마. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하며 상향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며조정일은 발행일로부터 5개월 단위로 한다.

[전환가격 조정일]

2026년 11월 23일, 2027년 04월 23일, 2027년 09월 23일, 2028년 02월 23일

2028년 07월 23일, 2028년 12월 23일, 2029년 05월 23일

바. 위 가목 내지 라목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면

가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
4,049

최저 조정가액 근거
발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 본 사채의 발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정된 전환가액은 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (ⅰ) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ⅱ) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 그 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에 는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]
본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 06월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환액금액은 기지급한 표면이자금액은 제외한다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[매도청구권(Call Option)에 관한 사항]

매도청구권의 부여 및 행사: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행 후 1개월 (2026년 7월 23일)이 경과한 날부터 13개월이 되는 날(2027년 7월 23일)까지 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인 수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 각 인수인의 약정 비율에 따라 매수인에 게 매도하여야 한다.※ 이 외 옵션에 관한 자세한 내용은 23. 기타 투자판단에 참고할 사항에 상세하게 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2026년 06월 23일

12. 납입일
2026년 06월 23일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
23. 기타 투자판단에 참고할 사항 참조

17. 이사회결의일(결정일)
2026년 05월 19일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
0

불참 (명)
2

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
해당사항 없음

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

1. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항

본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2027년 06월 23일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환액금액은 기지급한 표면이자금액은 제외한다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단 발행일로부터 1년이내 조기상환을 청구하는 경우 각 거래단위의 전자등록 금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있다.

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027.04.24
2027.05.24
2027.06.23
101.0151%

2차
2027.07.25
2027.08.24
2027.09.23
101.2753%

3차
2027.10.24
2027.11.23
2027.12.23
101.5380%

4차
2028.01.23
2028.02.22
2028.03.23
101.8034%

5차
2028.04.24
2028.05.24
2028.06.23
102.0714%

6차
2028.07.25
2028.08.24
2028.09.23
102.3421%

7차
2028.10.24
2028.11.23
2028.12.23
102.6156%

8차
2029.01.22
2029.02.21
2029.03.23
102.8917%

1
) 조기상환청구장소: “발행회사”의 본점

2) 조기상환지급장소: 신한은행 평촌역금융센타

3) 조기상환청구기간: “사채권자”는 조기상환지급일 2개월전부터 1개월전까지 “발행회사”에게 서면통지로 조기상환 청구를 해야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 비영업일인 경우 그 다음 영업일까지 조기상환청구를 하도록 한다.

4) 조기상환청구절차: “사채권자”는 “본 사채”가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 해당 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 계좌관리기관 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

2. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

1) 매도청구권의 부여 및 행사: 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자(이하 “매수인”)는 본 사채의 발행 후 1개월 (2026년 7월 23일)이 경과한 날부터 13개월이 되는 날(2027년 7월 23일)까지 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 각 인수인은 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 각 인수인의 약정비율에 따라 매수인에게 매도하여야 한다. 또한, “매수인”은 매도청구권 (Call option) 약정 시 옵션프리미엄(권면금액의 2.0%)을 “인수인” 명의계좌로 입금하여야 한다.

2) 매도청구권 행사 방법: 매도청구권을 행사하려는 매수인은 사채권자에게 매수대상 사채 의 수량, 매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며, 본 매도 청구권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다.

3) 매매대금: 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매대금은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 3개월 단위 복리 연 4.0%의 수익률이 보장된 본 계약 콜옵션 행사금액을 인수인에게 지급함으로써 콜옵션 행사대상 사채를 매수할 수 있고, 인수인은 매도청구권자에게 콜옵션 행사대상 사채를 매도하여야 한다.

4) 본조 매도청구의 대상이 되는 매매대금은 표면이자와 만기보장수익율의 차이를 본건 사채 발행일로부터 3개월 단위 복리를 계산하되, 3개월 이내의 기간에 매도청구권이 행사되는 경우 그 매매대금은 직전 3개월 상환율과 다음 3개월 상환율의 차이를 일할계산한 금액으로 한다.

5) 대금지급 및 사채의 인도: 매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 매매대금을 지급하고, 사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 채권을 인도한다. 단, 매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우에는그 다음 영업일에 지급하고 매매대금지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 해당 매매대금 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지 해당 매매대금에 대하여 산정한 연체이자를 추가로 지급한다.

6) 매도청구권 행사 범위: 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자의 발행 당시 본 사채 인수금액의 약정비율을 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. 즉, 매수인이 각 인수인에 대해 매도청구권을 행사할 수 있는 사채 금액은 각 인수인의 본 사채 인수가액 총액의 아래 각 인수인별 약정비율 이내로 제한된다.

[인수인 콜옵션 약정비율]

구분
인수인

인 수 금 액

(전자등록금액, 원금)

약정비율

1
크립토그로스1호

금 사십팔억오천만원

(\4,850,000,000)

50% 이내

2
㈜크리스티앙픽

금 일십억원

(\1,000,000,000)

50% 이내

3
큐리어스홀딩스㈜

금 이십억원

(\2,000,000,000)

전환사채 발행 당시 최대주주 등의 지분율 이내

3. 담보제공

1) 담보제공에 관한 사항: 발행회사가 인수인에 대하여 부담하는 본건 사채의 원리금 상환채무 및 기타이와 관련한 모든 금전지급채무를 담보하기 위하여 발행회사 종속회사(㈜오리진트산업개발) 소유의 토지 및 건물을 담보로 제공한다.

(1) 담보목적물 : 경기도 의왕시 청계동 344-1 (하우스엔도 청계)

(2) 채권최고액 : 사채권면금액의 120%

(3) 담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

크립토그로스1호
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과 납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
4,850,000,000
-

(주) 크리스티앙픽
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과 납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
1,000,000,000
-

큐리어스홀딩스㈜
-
사업 및 경영상 목적 달성 및 투자자의 의향과 납입능력 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
-
2,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

크립토그로스1호
15
㈜제이제이에셋
10.49
㈜제이제이에셋
10.49
(주)지앤엠
20.58

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
-
결산기
-

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-

주) 2026년 중 결성되어 최근 결산기 재무제표가 존재하지 않습니다. [단위:백만원]

(3) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률
최근결산기재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

영리법인
548
(주)지앤엠
20.58
-

영리법인
9,611
㈜중외홀딩스
12.35
-

영리법인

13,769

(주)제이제이에셋
10.49
-

영리법인
202
더테크디엔알
10.29
-

(4) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 등기임원 경력

성 명
회사 정보
임원 이력
비고

회사명
상장여부
상장폐지일
직위
선임일
퇴임일

-
-
-
-
-
-
-
-

주) 해당사항없음.

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성 명
회사 정보
최대주주 이력
비고

회사명
상장여부
상장폐지일
시작일
종료일

-
-
-
-
-
-
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)크리스티앙픽
1
송호길
-
-
-
㈜에코글로우
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2025
결산기
2025

자산총계
2,115
매출액
9

부채총계
663
당기순손익
252

자본총계
1,452
외부감사인
-

자본금
600
감사의견
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

큐리어스홀딩스(주)
1
박승근
100
-
-
박승근
100

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2025년
결산기
제7기

자산총계
12,447
매출액
212

부채총계
2,822
당기순손익
122

자본총계
9,625
외부감사인
-

자본금
380
감사의견
-

주) 해당사항없음.

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【채무상환자금의 경우】

(단위 : 천원, %)

종목*
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

차입금
융창저축은행
1,990,767
2025.03.07
2026.07.04
7.5

차입금
조은저축은행
5,130,287
2025.03.07
2026.07.04
7.5

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 천원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'2026년
'2027년
'2027년 이후
합계

운영자금
원자재 및기타
850,000
-
-
850,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
7,850,000,000
5,783
(B)
1,357,426
2027년 06월 23일 ~ 2029년 05월 23일
-

합계
7,850,000,000
5,783
1,357,426
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
4,022,842

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
33.74