제이에스링크 — [기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20260610)
제출인: 제이에스링크

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.3
제이에스링크

정 정 신 고 (보고)

2026년 06월 10일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서(전환사채발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년5월13일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

5. 사채만기일
납입일 변경
2029년6월10일
2029년7월10일

7. 원금상환방법

만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 6월 10 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 7월 10 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

9. 전환에 관한사항전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2026년 05월 13일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2026년 05월 13일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.3) 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

9. 전환에 관한사항
전환청구기간

시작일 2027년6월10일종료일 2029년5월10일
시작일 2027년7월10일종료일 2029년6월10일

9. 전환에 관한사항
전환가액 조정에 관한 사항

전환가액의 조정1)~3) 생략

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 01월 10일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 1개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

전환가액의 조정1)~3) 생략

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 02월 10일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 1개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

12. 납입일

2026년6월10일
2026년7월10일

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

주1)
주2)

주5)

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 06월 10일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년06월10일: 전자등록금액의 100.00%

2027년09월10일: 전자등록금액의 100.00%

2027년12월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년03월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년06월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년09월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년12월10일: 전자등록금액의 100.00%

2029년03월10일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 군자역지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다?. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-04-11
2027-05-11
2027-06-10
100.00%

2차
2027-07-12
2027-08-11
2027-09-10
100.00%

3차
2027-10-11
2027-11-10
2027-12-10
100.00%

4차
2028-01-10
2028-02-09
2028-03-10
100.00%

5차
2028-04-11
2028-05-11
2028-06-10
100.00%

6차
2028-07-12
2028-08-11
2028-09-10
100.00%

7차
2028-10-11
2028-11-10
2028-12-10
100.00%

8차
2029-01-09
2029-02-08
2029-03-10
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항
발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 06월 10일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년10월 10일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 7.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [20]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 06월 10일: 전자등록금액의 107.0000 %

2027년 07월 10일: 전자등록금액의 107.5967 %

2027년 08월 10일: 전자등록금액의 108.2168 %

2027년 09월 10일: 전자등록금액의 108.8404 %

2027년 10월 10일: 전자등록금액의 109.4473 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-04-11
2027-05-11
2027-06-10
107.0000 %

2차
2027-05-11
2027-06-10
2027-07-10
107.5967 %

3차
2027-06-11
2027-07-12
2027-08-10
108.2168 %

4차
2027-07-12
2027-08-11
2027-09-10
108.8404 %

5차
2027-08-11
2027-09-10
2027-10-10
109.4473 %

주6)

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 07월 10일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년07월10일: 전자등록금액의 100.00%

2027년10월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년01월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년04월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년07월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년10월10일: 전자등록금액의 100.00%

2029년01월10일: 전자등록금액의 100.00%

2029년04월10일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 군자역지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다?. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-05-11
2027-06-10
2027-07-10
100.00%

2차
2027-08-11
2027-09-10
2027-10-10
100.00%

3차
2027-11-11
2027-12-13
2028-01-10
100.00%

4차
2028-02-10
2028-03-13
2028-04-10
100.00%

5차
2028-05-11
2028-06-12
2028-07-10
100.00%

6차
2028-08-11
2028-09-11
2028-10-10
100.00%

7차
2028-11-11
2028-12-11
2029-01-10
100.00%

8차
2029-02-09
2029-03-12
2029-04-10
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항
발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 06월 10일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년10월 10일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 7.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [20]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 07월 10일: 전자등록금액의 107.0000 %

2027년 08월 10일: 전자등록금액의 107.5967 %

2027년 09월 10일: 전자등록금액의 108.2168 %

2027년 10월 10일: 전자등록금액의 108.8404 %

2027년 11월 10일: 전자등록금액의 109.4473 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-05-11
2027-06-10
2027-07-10
107.0000 %

2차
2027-06-11
2027-07-12
2027-08-10
107.5967 %

3차
2027-07-12
2027-08-11
2027-09-10
108.2168 %

4차
2027-08-11
2027-09-10
2027-10-10
108.8404 %

5차
2027-09-11
2027-10-12
2027-11-10
109.4473 %

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026년 5월 13일

회 사 명 :
제이에스링크

대 표 이 사 :
이준영

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강서구 마곡중앙8로3길 31

(전 화)02-3153-1500

(홈페이지)http://www.jslink.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사
(성 명)이준영

(전 화)02-3153-1500

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
17
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
25,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
412,300,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
5,000,000,000

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
20,000,000,000

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0

만기이자율 (%)
0

5. 사채만기일
2029년 07월 10일

6. 이자지급방법
본건 사채는 표면이자율 및 만기이자율이 0% 이므로 별도의 이자 지급방법을 기재하지 아니한다.

7. 원금상환방법
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는만기일인 2029년 7월 10 일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
41,546

전환가액 결정방법

본 사채의 전환가격은 본 사채 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일(2026년 05월 13일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각 목의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.

1) 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격.

2) 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가.3) 납입일 전 제3거래일 가중산술평균주가

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 제이에스링크 기명식보통주

주식수
601,742

주식총수 대비비율(%)
1.74

전환청구기간
시작일
2027년 07월 10일

종료일
2029년 06월 10일

전환가액 조정에 관한 사항

전환가액의 조정

1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4) 위 1) 내지 3) 과는 별도로 본 사채 발행 후 7개월이 경과한 날(2027년 02월 10일)부터 매 7개월마다 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 1개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

5) 본 목에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
29,083

최저 조정가액 근거
증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-23조(전환가액의 하향조정)2. 시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다.가. 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 100분의 70에 해당하는 가액.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 07월 10일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항
발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 07월 10일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년11월 10일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 7.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [20]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.
[Call Option에 관한 사항]

1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자
2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정
3) 취득규모 : 최대 5,000,000,000원 (Call Option 20%)
4) 취득목적 : 미정
5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자
6) 제3자가 얻게될 경제적 이익:
① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 최초 전환가액 기준 당사 보통주 120,348주를 취득 가능하며 리픽싱 70% 조정 후에는 최대 171,921주까지 취득가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을 0.35%에서 최대 0.50%(리픽싱 70%)까지 보유 가능.
② 금전적 이익: 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 달라질 수 있음※ 이외 Put Option 및 Call Option에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
-

12. 납입일
2026년 07월 10일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2026년 05월 13일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행(사채발행일로부터 1년간 전환권 행사 금지 및 거래단위 분할/병합 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

사채권자의 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2027년 07월 10일 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 전자등록금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(3개월 단위 연 복리 0%)이 적용된 본 항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만 제25항에 따른 콜옵션 행사기간 내에 발행회사 또는 매수인이 콜옵션 행사 통지를 한 경우, 해당 사채에 대한 사채권자의 풋옵션 행사는 제한된다. 단, 콜옵션 행사일까지 콜옵션 행사금액이 실제로 지급되지 않은 경우 사채권자는 풋옵션을 행사할 수 있다.

조기상환지급일별 조기상환금액

2027년07월10일: 전자등록금액의 100.00%

2027년10월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년01월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년04월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년07월10일: 전자등록금액의 100.00%

2028년10월10일: 전자등록금액의 100.00%

2029년01월10일: 전자등록금액의 100.00%

2029년04월10일: 전자등록금액의 100.00%

가. 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점

나. 조기상환 지급장소: 기업은행 군자역지점

다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환청구권(Put Option)을 행사하고자 하는 경우 조기상환지급기일의 60일 전부터 30일 전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구해야 한다. 조기사항청구기간의 시기 또는 종기가 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 시기 또는 종기로 한다?. 단,조기상환 청구일이 본 사채 발행일로부터 1년 이내인 경우에는 각 거래단위의 전자등록금액 전액에 대해서만 조기 상환 청구가 가능하다.

조기상환일 및 조기상환율

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-05-11
2027-06-10
2027-07-10
100.00%

2차
2027-08-11
2027-09-10
2027-10-10
100.00%

3차
2027-11-11
2027-12-13
2028-01-10
100.00%

4차
2028-02-10
2028-03-13
2028-04-10
100.00%

5차
2028-05-11
2028-06-12
2028-07-10
100.00%

6차
2028-08-11
2028-09-11
2028-10-10
100.00%

7차
2028-11-11
2028-12-11
2029-01-10
100.00%

8차
2029-02-09
2029-03-12
2029-04-10
100.00%

라. 조기상환청구절차: 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국 예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항
발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자(이하 "매수인")는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2027년 06월 10일)을 시작으로 이후 4개월이 되는날 2027년10월 10일(이하 "콜옵션 행사기간")까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는 본 사채를 매수할 수 있으며, 그에 따라 매도청구권자는 콜옵션 행사일까지 복리 연 7.0%의 수익률이 보장된 행사금액만큼 인수인에게 조기상환 할 수 있다.

단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인(이하 “최대주주 등”)이 매수인이 되는 경우, 각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다.

매도청구권자는 각 투자자에게 각 최초 전자등록총액의 [20]%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 콜옵션 행사일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하되 콜옵션 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

가. 콜옵션(Call Option) 행사금액

2027년 07월 10일: 전자등록금액의 107.0000 %

2027년 08월 10일: 전자등록금액의 107.5967 %

2027년 09월 10일: 전자등록금액의 108.2168 %

2027년 10월 10일: 전자등록금액의 108.8404 %

2027년 11월 10일: 전자등록금액의 109.4473 %

나. 콜옵션 청구기간 및 절차

매도청구권자가 콜옵션을 행사하고자 하는 경우 매도청구권자는 각 “콜옵션 행사일”로부터 60일전부터 30일전까지(이하 “콜옵션 청구기간”이라 한다) 인수인에게 콜옵션 행사청구인명, 콜옵션 행사대상 사채의 수량 및 행사가격을 서면으로 통지하는 방법으로 콜옵션 행사청구를 하여야 한다. 단, 콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지 콜옵션 행사를 청구할 수 있다. 매도청구권자의 위 콜옵션 행사 통지가 인수인에게 도달한 시점에 콜옵션 대상 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.

구분
콜옵션 청구기간
콜옵션 행사일
콜옵션 행사금액

FROM
TO

1차
2027-05-11
2027-06-10
2027-07-10
107.0000 %

2차
2027-06-11
2027-07-12
2027-08-10
107.5967 %

3차
2027-07-12
2027-08-11
2027-09-10
108.2168 %

4차
2027-08-11
2027-09-10
2027-10-10
108.8404 %

5차
2027-09-11
2027-10-12
2027-11-10
109.4473 %

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

엠밸류업1호조합
해당사항없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요 자금의 신속한 조달을 위해투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 선정
해당사항없음
25,000,000,000
-

【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】

(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

엠밸류업1호조합
2
김성수
66.7
김성수
66.7
김성수
66.7

-
-
-
-
-
-

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항
(단위 : 백만원)

회계연도
2026
결산기
12월

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-

조달방법
조합원 모집 및 출자
조성경위
투자목적

※ 2026년 결성된 조합으로 최근 결산기 주요 재무사항을 기재하지 않았습니다

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】

자금용도
거래상대방
증권발행회사*
증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)
취득가격산정근거**

타법인 증권 취득자금

JS LINK MAGNETICS MALAYSIA
(말레이시아)

JS LINK MAGNETICS MALAYSIA

(말레이시아)

영구자석 생산
주1)

*발행회사는 2026년 설립중인 제이에스링크의 100% 자회사로 으로 최초출자 진행중에 있습니다.이에 하기 주요 재무상황은 기재하지 않았습니다.
*관련공시 제이에스링크 타법인주식 및 출자증권 취득결정 2026.05.07* 증권 발행회사는 타법인 증권 취득자금의 경우에만 기재하며, 이 경우 증권 발행회사의 최근 결산기 주요 재무사항을 아래 표에 기재한다. (단, 증권 발행회사가 사업보고서 제출대상법인인 경우 제외)

(단위 : 원)

회계연도
-
결산기
-

자산총계
-
매출액
-

부채총계
-
당기순손익
-

자본총계
-
외부감사인
-

자본금
-
감사의견
-

【시설자금의 경우】

(단위 : 원)

세부내역*
투자기간
투자금액

영구자석 생산을 위한 각공정 설비투자 및유전체분석(NGS장비,서버등)설비 도입 예정
2026
5,000,000,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크9CB)
1,591,812,000
2,637
603,645
2025.07.26 ~ 2027.06.26
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크11CB)
449,641,000
2,262
198,780
2025.06.21 ~ 2027.05.21
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크12CB)
4,020,000,000
3,667
1,096,263
2025.12.06 ~ 2027.11.06
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크13CB)
1,200,000,000
4,155
288,808
2026.01.15 ~ 2027.12.15
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크14CB)
10,100,000,000
13,249
762,321
2026.08.01 ~ 2028.07.01
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크15CB)
7,000,000,000
15,346
456,144
2026.09.03 ~ 2028.08.03
-

국내 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(디엔에이링크16CB)
12,000,000,000
22,232
539,762
2026.10.02 ~ 2028.09.02
-

소계
36,361,453,000
-
(A)
3,945,723
-
-

신규 발행 사채권
25,000,000,000
41,546
(B)
601,742
2027.06.10 ~ 2029.05.10
-

합계
61,361,453,000
-
4,547,465
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
34,573,731

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
13.15

*잔액 및 전환가액은 보고서제출일 기준으로 작성하였습니다.*전환청구기간이 도래하지 않은 14,15,16CB는 최초발행 전환가액을 기입하였으며 전환청구시점 유상증자등에 따른 주식희석분 반영 전환가액이 조정될수 있습니다.