WISCOM — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: WISCOM



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 WISCOM

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
안영준
성명 :
이대호

직급 :
이사
직급 :
과장

부서 :
경영지원본부
부서 :
재무PART

전화번호 :
031-495-1181
전화번호 :
031-495-1181

이메일 :
y.j.ahn@wiscom.co.kr
이메일 :
d.h.lee@wiscom.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
구영일 외 8명
최대주주등의 지분율(%)
52.45

소액주주 지분율(%)
40.04

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
PVC COMPOUND

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
103,276
98,537
112,319

(연결) 영업이익
-698
-8,863
-2,855

(연결) 당기순이익
1,342
-23,917
-476

(연결) 자산총액
101,547
100,193
122,990

별도 자산총액
99,959
96,623
121,037

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

13.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주 총회 2주 전 소집 공고 실시

전자투표 실시
X
해당없음
전자 투표 미실시

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
당사 계열회사의 주주 총회 개최 일정, 당사의 결산 및 외부 감사인의 회계 감사 소요 기간 등을 고려하여, 주주 총회를 불가피하게 주주 총회 집중일에 개최함

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
현금배당 관련 예측가능성 미제공

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
명문화된 배당 정책 미수립

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
최고경영자 승계정책 미수립

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 - 정책 수립

전사리스크 관리 - 정책 미수립

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
당사 이사회 규정에 따라 의장은 대표이사임

집중투표제 채택
X
해당없음
집중 투표제 미채택

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
상법에 따른 임원 자격은 검토하지만, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 등에 대한 기준, 절차 등을 포함한 명문화된 정책은 마련되어있지 않음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
당사 이사회 구성원은 전원 단일성으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
당사 감사위원회를 지원하기 위한 조직은 있으나 독립적인 내부감사지원조직은 아님

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
감사위원회 위원(김대우 공인회계사) 회계 또는 재무 전문가 해당

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
서면 회의 진행

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
당사 감사위원회의 직무규정 <제6조 직무와 권한>에 따라 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있으며, 필요 시 회사의 비용으로 전문가의 조력도 받을 수 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 지배구조 핵심지표는 기업지배구조 현황 가이드라인에서 제시된 기준에 따라 준수 여부를 판단하였으며, 보고서 본문에 판단에 대한 근거를 구체적으로 기술하였습니다. 이에 따라 공시 대상 기간 당사의 지배구조 핵심지표 준수율은 13% 수준으로 판단하고 있습니다. 당사는 지배구조와 관련한 프로세스상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 지속적으로 검토하여 개선해 나갈 것입니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 회사의 지속적 성장과 주주 등 이해관계자의 이익 보호를 위해서는 안정적이고 효율적이며 투명한 지배구조가 필요하다고 판단하고 있습니다. 안정적인 지배구조는 구성원간의 견제와 균형을 통해, 효율적인 지배구조는 구성원의 전문성 다양화를 통해, 투명한 지배구조는 업무처리 기준 절차 및 결과에 대한 공개를 통해 각각 수립, 유지될 수 있습니다. 이에 당사는 구성원 간의 견제와 균형을 위해 회사의 의사결정과 업무 집행을 이사회와 경영진에게 각각 별도로 위임하였고 경영진의 업무집행 상황을 이사회에 보고하도록 하였습니다.

이사회의 경영진 견제 기능의 집행력을 담보하기 위해 이사회에 대표이사의 선임, 해임 권한을 부여하였습니다. 위와 같은 이사회의 경영진 견제 기능이 운영 과정에서 약화되지 않도록 이사회 구성원의 과반수를 검증된 사외이사로 구성(보고서 제출일 기준 사내이사 3명, 사외이사 3명)하고 있으며, 구성원의 전문성 및 다양성을 위해 주요 의사결정기관인 이사회를 다양한 전문성(법률, 회계, 세무 분야)을 갖춘 인원으로 구성하여 특정 배경에 쏠리지 않도록 하고 있습니다. 또한 구성원간의 정기적, 비정기적 회의를 수시로 개최하여 이사 상호간의 전문성이 최대로 융합되고 부족한 부분이 보완되도록 하여 회사가 당면한 과제를 효과적으로 해결하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 대표이사를 선임하는 권한을 가지고 있으며, 사외이사를 중심으로 운영하고 있습니다. 사외이사는 다양한 전문성과 배경을 갖고 있으며, 당사와 이해관계가 없는 자가 이사회에 참여함으로써 독립성을 기반으로 경영진에 대한 견제 기능을 수행하고 있습니다. 특히, 현재 이사회 총원 6명 중 50%인 3명은 감사위원인 사외이사로 구성되어 있습니다.

또한, 당사는 관련 법령에 의한 감사위원회 의무 설치 법인은 아니나 자발적으로 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성함으로써 지배 구조의 독립성과 투명성을 한층 제고하고 있습니다.

2) 지배구조 현황

공시 서류 제출일 현재 당사의 지배 구조 현황은 아래와 같습니다.

기관

구성(사외이사수/구성원수)

의장(대표자)

(사내외이사 여부)

주요 심의 내용

이사회

3/6

사내이사

- 주주 총회에 관한 사항

- 경영 및 재무에 관한 사항

- 이사 등에 관한 사항

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항 등

감사위원회

3/3

사외이사

- 회사 및 자회사의 업무, 재산 상태 조사

- 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

- 외부감사인 선정 및 해임에 대한 승인

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항 등

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법을 준수하여 주주총회일의 2주 전까지 주총 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 사항을 통지 및 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제19조에 의거하여 주주총회 소집 시 그 일시, 장소 및 회의의 목적 사항을 법적 기한인 2주 전까지 전자 공시를 통하여 주주에게 안내하고 있습니다. 또한 발행주식총수의 1% 초과 주주에게는 소집 통지서를 우편으로 발송하고 1% 이하 주주에게는 상법 및 정관 규정에 따라 전자적 방법으로 공고함으로써 소집통지를 갈음하고 있습니다.

상세 내용은 아래를 참고해주시기 바랍니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

2025년

제48기

정기주총
2024년

제47기

정기주총

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-12
2025-03-13

소집공고일
2026-03-12
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
경기도 안산시 단원구 강촌로237 (주)위스컴 본사
경기도 안산시 단원구 강촌로237 (주)위스컴 본사

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송/금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송/금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 6명 출석
6명 중 6명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석

주주발언 주요 내용
-발언 주주 : 5명

-보고 및 안건에 대한 찬성 및 동의
-발언 주주 : 4명

-보고 및 안건에 대한 찬성 및 동의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 통지”를 준수하지 못하였습니다. 주요 사유는 해외 종속회사가 포함된 연결 결산 및 외부감사인의 회계감사 일정 등을 고려하여 부득이하게 상법에 따라 주주총회일 2주 전까지 소집공고 하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 업무 프로세스를 정비하여 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 준수하도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개 사업연도의 정기주주총회를 해당년도 집중일에 개최하였습니다. 추후 업무 프로세스 정비 등을 통하여 가급적 집중일을 피해 주주총회를 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 연결 결산 일정 및 원활한 주주총회 준비를 위한 내부 일정 등을 이유로 최근 3개년 불가피하게 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.

당사는 주주총회 소집 공고 시 별도로 서면투표 및 의결권대리행사에 관한 권유는 하지 않았습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제48기(2026년)
제47기(2025년)
제46기(2024년)

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였습니다. 정기주주총회의 주요 안건 별 찬반 결과는 아래 표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 48기 정기주주총회
제 1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
15,326,438
8,436,743
8,430,537
99.9
6,206
0.1

제 48기 정기주주총회
제 2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
9,352,970
2,463,275
2,463,275
100
0
0

제 48기 정기주주총회
제 3호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
9,190,372
2,300,677
2,300,677
100
0
0

제 47기 정기주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건
가결(Approved)
15,326,438
8,365,439
8,365,439
100
0
0

제 47기 정기주주총회
제 2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
15,326,438
8,365,439
8,365,439
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

해당 기간 동안 개최된 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개년 정기주주총회를 해당년도 집중일에 개최하였습니다.

주주총회 분산프로그램에 따라 집중일을 피하여 개최하려 하였으나, 연결 결산 및 내부 일정 등의 이유로 집중일 개최가 불가피하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회 집중일 회피를 위해 내부 결산 일정과 외부 감사 일정을 보다 조기에 조율하고, 주주총회 준비 일정을 탄력적으로 검토하여 주주 참여 기회를 제고할 수 있도록 노력할 계획입니다. 또한 전자투표제 도입을 통해 주주의 주주총회 의사결정 참여를 적극 독려할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 상법에 의거하여 자유롭게 주주제안을 할 수 있으나, 현재 관련 절차 안내는 시행하고 있지 않으며 당사에 제출된 주주제안 내역은 없습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 별도로 회사 홈페이지를 통해 주주제안 절차를 안내하고 있지는 않습니다. 현재까지는 주주제안 사례가 없어 주주들에게 별도의 안내를 하지 않고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안과 관련한 내부기준은 따로 마련되어 있지 않으나, 적법하게 접수된 주주제안은 상법 제 363조의 2(주주제안권)에 근거하여 주주제안권을 보장하고 있습니다. 또한, 당사는 주주들이 주주제안 또는 문의할 수 있도록 당사 홈페이지에 담당부서의 전화번호 및 이메일을 공개하고 있는 바, 주주제안권의 행사를 위하여 노력하고 있습니다. 현재까지 주주제안권이 행사된 바는 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점 부터 보고서 제출 시점까지 접수된 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사에 주주제안권이 행사된 사례가 없어, 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주제안은 상법 제363조의2(주주제안권)에 보장된 제도로서, 상법상 충분한 절차가 규정되어있으므로 당사는 보고서 제출일 현재 주주제안 관련 내부 규정은 별도로 운영하고 있지 않습니다. 상법에 따라 주주제안이 접수되면 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주 여부를 확인하고, 관계법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있으나, 향후 주주제안권이 보다 용이하게 행사될 수 있는 안내방법 및 절차 등에 대해 충분히 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 장기적 관점에서의 주주환원 제고를 기본원칙으로 하고 있으며, 배당규모는 경영실적과 향후 지속적 성장을 위한 투자 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

현재 공식적인 주주환원정책을 별도로 수립하지는 않았습니다. 그러나 주주가치 제고를 위한 지속적인 노력을 기울여 왔으며, 당기순손실을 기록한 일부 사업연도에도 배당을 유지하는 등 안정적인 현금흐름과 재무구조를 기반으로 주주 환원에 대한 책임을 다하고자 노력해왔습니다. 향후 기업의 수익성 회복 및 재무 전략과 연계하여 중장기적인 주주환원정책 수립을 검토할 계획입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

현재 별도의 공식적인 주주환원정책을 공표하고 있지 않기 때문에 주주들에게 관련 정책을 정기적으로 안내하거나 영문자료로 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 현금배당 실시에 대한 이사회 의결이 있을 때, 이를 지체없이 전자공시하여 주주에게 안내하고 있습니다. 다만, 당사는 정관 제43조를 통해 매결산기 말 현재 주주명부에 기재된 주주에 대해서만 배당에 대한 권리를 부여하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제 48기 정기배당
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-02-09
X

제 47기 정기배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-02-10
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

경영환경의 높은 불확실성으로 인하여 구체적인 주주환원정책을 수립하지 못하고 있습니다. 다만 8회 연속 배당급 지급 등 주주환원을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 중장기적 측면에서 기업가치 향상을 위한 투자계획, 재무안전성 확보 등을 종합적으로 고려하여 안정적인 배당정책을 지속적으로 수립할 수 있도록 노력하겠습니다.

또한, 향후 주주환원 정책 수립 시 주주와의 지속적이고 투명한 소통을 기반으로 배당 외 다양한 방식의 주주가치 제고 방안을 모색하기 위해 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 당기순손실을 기록한 사업연도에도 지속적으로 배당을 실시해오고 있습니다. 배당규모는 경영실적과 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

아래의 "표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황"을 참고 바랍니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
0
54,165,170,474
766,321,900
50
2.5

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
0
52,461,411,990
766,321,900
50
2.2

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
0
76,847,142,379
766,321,900
50
1.9

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
0
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
57.1
0
0

개별기준 (%)
31.7
0
1,549.4

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 회사가 실시한 주주환원 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 불확실한 경영상황 속에서도 지속적인 배당을 통해 주주환원에 대한 노력을 기울이고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 배당 이외에도 주주환원 및 주주가치 제고를 위한 다양한 주주환원 정책을 수립·운영하기 위한 실효성 있는 방안을 지속적으로 모색하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 보장하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관 제5조 및 제6조에 의거 발행할 주식의 총수는 57,300,000주(1주의 금액 :500원)입니다. 보고서 제출일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 15,326,438주이며 의결권 있는 주식의 총수는 동일합니다. 우선주 등 종류주식은 발행하지 않았습니다. 주식발행 현황은 아래와 같습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

57,300,000
0
57,300,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
15,326,438
26.75

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주 이외의 종류주식은 발행하지 않았습니다. 따라서 종류주주총회를 실시한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관 제23조(주주의 의결권)에 의거 모든 주주는 주주총회에서 자기명의로 등록된 주식 1주당 1개의 의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 별도의 IR 행사 및 컨퍼런스 콜 등을 진행하지 않으며, 개인주주 및 기관투자자들과는 유선통화를 통해 대응하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 따로 소통한 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외 투자자들과 따로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 홈페이지(http://www.wiscom.co.kr/) 내 회사 대표번호와 이메일 주소를 안내하고 있으며 IR담당자에게 주주가 1:1문의 등 언제든지 문의할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

외국인 주주 및 이해관계자의 편의를 위해 영문 홈페이지를 운영하고 있으나 외국인 담당 직원은 별도로 지정하지 않았습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 불성실공시법인으로 지정된 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

IR담당자의 연락처는 공시자료 또는 당사 홈페이지 내 대표번호 및 이메일을 통해 별도로 안내하여 주주들과 소통하고 있습니다. 또한 담당자가 다른 업무를 병행하다보니 IR담당부서가 존재하지 않아 IR행사 및 컨퍼런스콜 등의 내역이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주들과 유선 및 이메일로 소통하여 주주들에게 기업 정보를 제공하고 있습니다. 만약 이러한 방법으로 정보를 제공함에 있어 공평하지 못하다는 의견이 접수되고 그러함으로 판단될 시 해당 프로세스를 개선하도록 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래 통제 정책을 윤리·행동강령에 명시하고 있으며, 당사 정관과 이사회 규정에 의해 특별한 이해관계가 있는 이사는 이사회에서 의결권을 행사하지 못합니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회규정 상 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래는 이사회의 부의사항으로 정하고 있으며 윤리·행동강령에는 임직원은 업무상 취득한 내부정보를 이용하여 주식을 거래하지 않으며 주가에 영향을 미칠 수 있는 미공개 중요정보를 적법한 절차에 의하지 않고 제3자에게 제공하지 않도록 규정하고 있습니다.

또한 매년 윤리·행동강령 관련 교육을 진행하고 있으며 내부회계관리제도 등을 통해 전사 차원의 내부통제 활동 수준을 지속적으로 점검해나가는 등 효과적인 내부통제를 통해 주주의 권익 보호를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 특수관계에 있는 자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

■특수관계자와의 거래내역 (48기 기준)

(단위: 천원)

회사명
특수관계
계정과목
당 기
전 기

위사강공정소료

(무석)유한공사
종속기업
매출액
88,632
44,018

수입수수료
50,783
65,374

상품매입
-
3,377

유형자산매입
-
7,726

유형자산매각
33,265
-

재고자산매입
6,338,433
-

위희강신재료

(강문)유한공사
종속기업
이자수익
-
53,706

재고자산매입
4,434
-

(주)위스텍
관계기업
매출액
2,505
353

배당금수익
22,500
15,000

잡이익
7,531
8,096

유형자산 매각
1,500
-

우일화성(주)
기 타
잡이익
326
329

■ 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권과 채무의 내용 (48기말 기준)

(단위: 천원)

특수관계
회사명
계정과목
당기말
전기말

종속기업
위사강공정소료(무석)유한공사
매출채권
33,720
17,912

미수금
103,611
121,487

외상매입금
1,248,220
4,473

관계기업
(주)위스텍
미수금
7,531
8,096

기타특수관계자
우일화성(주)
미수금
326
329

■ 특수관계자에 제공하는 담보내역 (48기말 기준)

(단위: 천원)

특수관계
제공받은 회사
담보자산
담보권자
담보설정액
비고

종속회사
위희강신재료(강문)

유한공사
장ㆍ단기금융상품
기업은행(중국)유한공사

천진분행
936,000
운전자금대출 및 지급보증 관련

질권설정

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 내부규정을 수립하여 운영하고 있으며, 수시로 관련 교육을 진행하는 등 임직원 대상 내부통제 활동을 점검하고 효과적인 내부회계관리제도 등을 통해 주주 이익을 보호하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 수단을 지속 운영함으로서 주주권익 보호를 위해 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도 등에 대한 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등의 회사 정책을 보유하고 있지 않습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

관련 사안 발생 시 상법상에 명시된 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대한 절차에 따라 투명하고 적법하게 진행하겠으며, 자본시장법 및 공정거래법에 열거된 사전공시 의무가 있는 사안들은 적시에 공시하여 주주보호를 위해 최선의 노력을 기울이겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시기간동안 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 향후 관련 기업활동에 대한 구체적인 계획이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등을 발행한 내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달에 대한 내역이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 상법 등 관련 법령에 규정되어있는 절차에 따라 진행하여 소액주주 및 반대주주의 권리를 보호하고 있다고 판단되어, 별도의 소액주주 및 반대주주들의 권리를 보호하는 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 상법 등 관련 법령 따라 소액주주 및 반대주주들의 권리를 보호할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 정관 및 이사회규정에 따라 회사의 운영에 필요한 주요 사항에 대해 결정하고 경영진에 대한 감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 기업가치 제고 및 주주와 이해관계자의 이익 보호를 위하여 관련 법령과 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 등 회사 운영의 기본방침 및 업무 집행에 관하여 중요사항을 의결하며 경영진의 직무집행을 감독합니다.

또한 당사는 정관 및 이사회 규정 등 제도적 장치를 통해 이사회를 운영하며 이사회가 그 기능을 원활히 수행할 수 있도록 이사회 지원 조직을 운영하여 이사회의 제반 업무를 체계적으로 지원하고 있습니다.

당사 이사회 규정 제11조에서 정하고 있는 이사회의 심의·의결사항은 다음과 같습니다.

제11조(부의사항)

①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1.주주총회에 관한 사항

(1)주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(1)-3 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하 "전자주주총회"라 한다)의

개최 여부 및 전자주주총회 개최시 그 운영 및 절차에 관한 사항

(2)영업보고서의 승인

(3)재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 충족하여 이사회 결의만으로 재무제표

승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(4)정관의 변경

(5)자본의 감소

(6)회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7)회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사

의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8)영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할

계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9)이사, 감사의 선임 및 해임

(10)주식의 액면미달발행

(11)이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12)현금,주식,현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우

이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13)주식매수선택권의 부여

(14)이사의 보수

(15)회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16)법정준비금의 감액

(17)기타 주주총회에 부의할 의안

2.경영에 관한 사항

(1)대표이사의 선임 및 해임

(2)공동대표의 결정

(3)이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(4)이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(5)이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(6)이사의 전문가 조력의 결정

(7)지배인의 선임 및 해임

(8)지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(9)간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의

결정

(10)흡수합병 또는 신설합병의 보고

3.재무에 관한 사항

(1)중요한 투자의 관한 사항

(2)중요한 재산의 취득 및 처분

(3)대규모 차입, 채무보증 및 담보제공 등

(4)신주의 발행

(5)사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(6)준비금의 자본전입

(7)전환사채의 발행

(8)신주인수권부사채의 발행

(9)자기주식의 취득 및 처분

(10)자기주식의 소각

4.이사 등에 관한 사항

(1)이사 등과 회사간 거래의 승인

(2)타회사의 임원 겸임

(3)이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5.기 타

(1)중요한 소송의 제기

(2)주식매수선택권 부여의 취소

(3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고

인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사의 이사회는 아래의 내용을 제외하고는 이사회의 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회가 기업경영의 구심점 역할을 원활하게 수행할 수 있도록 정관 및 이사회규정 등의 규정에 기반하여 이사회 중심의 의사결정 체계를 효과적으로 구축하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 이사회가 경영 의사 결정 및 감독 기능을 충실하게 이행할 수 있도록 이사 직무수행에 필요한 사항을 지원할 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 구체적인 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않으며, 최고경영자(대표이사) 선임은 이사회에서 검토 및 결의하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 구체적인 최고경영자의 승계정책을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 정관 제34조2항에 따라 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 대표이사의 직무를 대행합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

별도 후보(집단)를 선정하여 관리하고 있지는 않으나, 이사회 결의를 통해 사내이사 중 적합한 인물을 대표이사로 선출하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 현재 최고경영자(대표이사) 후보(집단)를 선정하거나 교육을 실시하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선 및 보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

정관 제34조에 의해 대표이사 유고시 직무대행 순서를 규정해 두고 이사회에서 사내이사 중 적합한 인물을 대표이사로 선출하는 등 최고경영자 승계를 위한 절차는 운영하고 있으나, 후보를 선정하여 관리하거나 구체적인 정책을 보유하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부 상황에 맞춰 승계정책의 도입 여부를 지속적으로 검토하고 필요 시 이를 도입해 운영할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 마련되어 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 재무, 경영활동에서 발생할 수 있는 리스크 관리 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 하지만 내부회계관리규정을 제정하여 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리·행동강령을 제정하고 실천하고 있습니다. 또한 해당 정책을 모든 이해관계자가 열람할 수 있도록 홈페이지에 공개하였습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 작성·공시하는 회계정보의 신뢰성을 높이기 위하여 내부회계관리규정으로 내부회계 관리를 위한 기준과 처리 절차를 문서화하고 있으며, 재무제표 작성과 관련된 전사 수준, 업무 프로세스 수준의 통제 절차가 적절하게 설계되고 효과적으로 운영되고 있다는 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 대표이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용이 거짓으로 기재되거나 표시되지 아니하였고, 기재하거나 표시하여야 할 사항을 빠뜨리고 있지 아니함을 확인하였습니다. 또한 본 대표이사 및 내부회계관리자는 보고내용에 중대한 오해를 일으키는 내용이 기재되거나 표시되지 아니하였다는 사실을 확인하였으며, 충분한 주의를 다하여 직접 확인·검토하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

공시정보관리규정에 따라 공시책임자의 감독 하에 공시 정보를 관리하고 있습니다. 공시정보관리규정은 공시통제조직의 기본적 권한과 책임, 공시통제활동과 운영, 정보 및 의사소통, 공시위험의 평가와 관리, 모니터링, 임직원의 불공정거래 금지, 기타 공시통제에 관한 사항을 정하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 그 밖에 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외감법에서 정하는 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 추가적인 내부통제 및 리스크관리에 관련된 사항들은 이사회에서 자체적으로 검토 및 판단하고 있기에 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부통제 및 리스크관리에 관련된 정책을 검토하여 필요시 도입하도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 중요 사항에 대하여 토의 및 의사결정이 가능하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 정관에 따라 당사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고, 사외이사는 이사 총수의 3분의 1 이상으로 구성하고 있습니다. 또한, 이사회 구성현황은 아래의 표와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

구조웅
사내이사(Inside)
남(Male)
84
대표이사
577
2027-03-22
경영총괄
(주)WISCOM 대표이사

구영일
사내이사(Inside)
남(Male)
52
대표이사
242
2027-03-22
경영총괄
(주)WISCOM 대표이사

안영준
사내이사(Inside)
남(Male)
48
사내이사
14
2028-03-28
경영지원
(주)WISCOM 이사

조진한
사외이사(Independent)
남(Male)
54
감사위원
62
2027-03-22
세무
세무법인 광장 대표세무사

신현호
사외이사(Independent)
남(Male)
46
감사위원
62
2027-03-22
법무
법무법인 위공 변호사

김대우
사외이사(Independent)
남(Male)
60
감사위원
38
2029-03-27
회계
정인회계법인 부대표

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 구성되어 있으며, 감사위원회의 현황 및 구성은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 회계 및 업무 감사

- 내부회계관리제도 운영실태 평가
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
조진한
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
-

감사위원회
신현호
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

감사위원회
김대우
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 ESG위원회를 설치하지 않았습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 규정에 따라 의장은 사외이사로 선임하지 않았으며, 당사의 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사제도와 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며 선임 사외이사 또는 집행임원 제도는 운영하고 있지 않습니다. 다만 이사회와 감사위원회를 모두 사외이사 과반수로 구성하고 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하는 등 독립적인 의사결정이 가능하도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회와 감사위원회를 모두 사외이사 과반수로 구성하고 감사위원회는 사외이사로만 구성하는 등 독립적인 의사결정이 가능하도록 운영하고 있습니다. 앞으로도 이사회와 사외이사 독립성 및 투명성 확보에 필요한 제도와 조치들을 지속 검토할 것입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 다양한 부문의 전문성과 지식을 가진 자들로 이사회를 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책이 마련되어 있지 않습니다. 또한, 당사의 이사회는 모두 동일한 성별로 이루어져 있습니다. 보고서 작성일 현재 이사회 구성현황은 아래와 같습니다.

직명
성명
추천인
담당업무

회사와의

거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경
임기

연임여부

(횟수)

사내이사

(대표이사)

구조웅
이사회
경영총괄
해당없음
최대주주의 친인척
경영 전반에 대한 전문성과 리더쉽을 갖추었다고 판단
3년
연임(16회)

사내이사

(대표이사)

구영일
이사회
경영총괄
해당없음
최대주주본인
경영 총괄 및 대외적인 업무를 안정적으로 수행할 것으로 판단
3년
연임(6회)

사내이사
안영준
이사회

경영지원본부

해당없음
계열회사 임원
안정적인 경영관리 및 발전에 기여할 것으로 판단
3년
-

(CFO)

사외이사
조진한
이사회
감사위원
해당없음
해당없음
세무회계 전문가로서의 경험과 지직을 바탕으로 이사회의 전문성과 투명성을 제고하는데 기여할것으로 판단
3년
연임(1회)

사외이사
신현호
이사회
감사위원
해당없음
해당없음
법률분야의 전문지식과 풍부한 경험을 바탕으로 회사의 발전과 주주들의 권익보호에 기여할것으로 판단
3년
연임(1회)

사외이사
김대우
이사회
감사위원
해당없음
해당없음
회계분야의 전문가로서의 경험과 지식을 갖추어 회사의 경영 및 감사 기능에 기여할 것으로 판단
3년
연임(1회)

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 현재까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

구조웅
사내이사(Inside)
1978-05-09
2027-03-22
2024-03-22
재선임(Reappoint)
재직

구영일
사내이사(Inside)
2006-03-07
2027-03-22
2024-03-22
재선임(Reappoint)
재직

정세철
사내이사(Inside)
2019-03-15
2028-03-28
2025-08-31
사임(Resign)
퇴직

안영준
사내이사(Inside)
2025-03-28
2028-03-28
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

조진한
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-22
2024-03-22
재선임(Reappoint)
재직

신현호
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-22
2024-03-22
재선임(Reappoint)
재직

김대우
사외이사(Independent)
2023-03-24
2029-03-27
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 탁월한 이사진으로 구성되어 있으나, 인적 구성의 다양성 측면 중 성별 측면에서 모두 동성(同性)으로 구성되어 있어 미진한 부분이 존재합니다. 다만, 당사는 이사 선임 시 불확실한 기업 환경 및 급변하는 경영환경에 따른 리스크를 효과적으로 대응할 수 있는 전문성 및 책임성을 최우선 요건으로 삼고 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 구성원의 후보 선출 과정에서 전문성, 책임성, 성별 등을 포함한 다양성 측면의 사회적 요구를 전반적으로 반영하여 균형 있는 이사회가 구성될 수 있도록 점진적인 노력을 기울일 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사내·사외이사를 이사회에서 추천하여 선임하고 있으므로 이사 후보 선임과정이 공정하고 독립성이 확보되어 있다고 판단됩니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 이사후보추천위원회를 운영하지 않습니다. 당사는 이사 선임 시 이사회의 추천으로 후보를 선정하며, 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사)에 의거해 주주총회에서 선임합니다.

사외이사 후보는 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격 요건을 충족하고 당사와 중대한 이해관계가 없어야 하며, 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 경영을 감독하는 직무를 수행할 수 있어야 합니다. 당사의 이사회는 이러한 인사 중에서 회사의 사업 부문과 관련된 전문지식 및 경력이 풍부하고, 임직원 및 다양한 이해관계자의 입장을 대표할 수 있는 자를 후보로 선정하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 선임과 관련한 정보를 주주총회소집결의 및 주주총회소집공고 공시를 통하여 제공하고 있으며, 구체적인 사항은 아래 표와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제48기 정기주주총회
김대우
2026-03-12
2026-03-27
15
사외이사(Independent)
-성명

-출생년월

-임기

-신규선임 여부

-주요경력(현직 포함)

-이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위)
재선임

제47기 정기주주총회
정세철
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
-성명

-출생년도

-임기

-신규선임 여부

-주요경력(현직 포함)
재선임

제47기 정기주주총회
안영준
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
-성명

-출생년도

-임기

-신규선임 여부

-주요경력(현직 포함)
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임되는 사외이사 후보의 경우 사업보고서를 통해 매회 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등 이사회 활동내역을 제공하고 있습니다. 주주총회 소집공고에도 사외이사의 활동내역과 보수에 관한 사항을 함께 제공하였습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으며 정관 제23조에 1주당 1표의 의결권을 행사하도록 규정하고 있습니다. 또한 주주총회에 소수주주들이 참석하여 자유롭게 발언할 수 있도록 기회를 보장하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 집중투표제를 도입하고 있지 않습니다. 그러나 주주총회 공고를 통해 사전에 이사 후보에 대한 정보를 제공하여 의사결정을 지원하며, 주주총회에서도 소수주주 의견을 청취하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 이사 후보 선임에 공정성과 독립성을 강화할 수 있는 방법을 지속 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위해 후보자의 결격 사유 등을 파악하고 있으나 이를 명문 규정으로 제정하고 있지는 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

구조웅
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

구영일
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

안영준
남(Male)
사내이사
O
CFO

조진한
남(Male)
사외이사
X
감사위원

신현호
남(Male)
사외이사
X
감사위원

김대우
남(Male)
사외이사
X
감사위원

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사의 미등기 임원은 총 3인이며, 당사는 해당 현황을 매 분기 별로 당사의 분 · 반기 보고서 및 사업보고서에 기재하여 공시하고 있습니다.

당사의 미등기 임원 현황에 대한 보다 자세한 사항은 다음과 같습니다.

성별
직위
상근 여부
담당업무

김홍기
남(Male)
상무
O
PNP사업부 영업담당

유정훈
남(Male)
이사
O
안산2공장 공장장

홍진만
남(Male)
이사
O
PNP사업부 영업담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 별도의 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책이 없습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 선임시 기업가치의 훼손에 위험이 있거나 또는 주주 권익의 침해가 될 여지가 있는지 경영진이 면밀히 검토하고 있으므로 별도의 임원 선임과 관련된 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 임원들은 기업가치를 높이고 주주의 권익에 해가 되지 않도록 임원으로서의 책임을 다할 것이며, 임원의 직무 수행에 대해 평가하고 관리, 감독하는 정책 수립을 검토하여 기업가치와 주주권익을 함께 향상시킬 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사를 선임할 경우, 선임 단계에서 당사 및 계열회사와의 이해관계 여부를 확인하고 있으며 보고서 제출일 현재 기준 모든 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 과거에 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

조진한
62
62

신현호
62
62

김대우
38
38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당기업간 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임에 대한 규정을 별도로 마련하고 있지는 않으나, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항의 기준을 바탕으로 결격사유를 검토하고, 후보자에게 ‘사외이사 자격 요건 적격 확인서’를 제출받아 사외이사 자격요건 등에 기초하여 그 독립성 여부를 이사회에서 검토한 후 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부적으로 사외이사 선임시 사외이사 자격에 적격한 자인지 검토하고 있어, 사외이사 선임에 대한 규정을 별도로 마련하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회에서는 사외이사 추천시 당사와의 이해관계가 없는지 면밀하게 검토함으로써, 독립성의 의심되는 후보는 배제하며 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위해 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준을 별도로 제정 및 운영하고 있지는 않으나, 보고서 제출일 현재 기준 재직 중인 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않습니다. 당사의 사외이사는 정기 이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다. 뿐만 아니라 당사의 사외이사는 이사회 내 위원회에도 활발히 참석하여 전문성을 기반으로 의사를 개진하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 기준 재직중인 당사 사외이사의 타기업 겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

조진한
O
2021-03-26
2027-03-22
세무법인 광장 대표세무사

신현호
O
2021-03-26
2027-03-22
법무법인 위공 변호사

김대우
O
2023-03-27
2029-03-27
정인회계법인 부대표
박영주문화재단
감사
2023.09
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기준 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준을 별도로 제정하지 않았습니다. 다만 사외이사 선출 시 겸직 현황을 파악하고, 과도한 겸직을 수행 중이지 않은 인물을 사외이사로 선출해, 사외이사가 회사를 위해 충실한 직무 수행을 할 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 기준을 마련할 계획은 없으나, 사외이사 신규 선임 시 해당 사항을 적절하게 고려해 사외이사가 직무 수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위하여 별도 부서에서 사외이사 활동을 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 정보제공 요구 등에 대해서 이사회 소집공고와 안건 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 사항 등 사외이사 활동을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

당사는 별도 부서를 통하여 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 사외이사로만 구성된 회의를 개최한 내역이 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사로만 이루어진 이사회 내 위원회를 제외할 경우, 당사는 보고서 제출일 현재 기준 사외이사만 참석하는 별도 회의는 개최되고 있지 않습니다. 사외이사만 별도로 회의를 개최하는 이유는 이사회가 경영진으로부터의 독립성을 유지할 수 있도록 하는 장치로서 존재하기 때문입니다. 하지만 당사의 경우 사외이사와 감사위원이 동일하여, 이미 감사위원회가 같은 역할을 수행하고 있기 때문에 따로 개최하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사위원이 아닌 사외이사가 있어 사외이사만 참여하는 회의가 부재하게 될 시, 필요에 따라 사외이사만 참여하는 회의를 별도로 개최하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 기준, 개별 실적에 근거한 사외이사의 평가를 실시하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 보고서 작성일 현재 명시적인 사외이사 평가 절차가 마련되어 있지 않으며, 이사회의 효율적인 운영을 위하여 당사 환경에 맞는 사외이사 평가기준 마련을 검토하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하고 있지 않으므로 재선임 여부에 평가 결과를 반영하는 것 역시 해당하지 않습니다. 다만, 사외이사의 재선임 여부 검토 시 개별 이사의 출석률 등을 참고자료로 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사에 대한 평가 제도 시행 여부를 검토할 경우, 해당 제도 도입 시 예상되는 장 · 단점과 실질적인 활용 방안, 예상 효과 등을 종합적으로 고려하여 충분히 논의를 진행한 후 도입 여부를 결정할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사의 보수 한도를 주주총회의 결의로 확정하고 있으며, 사외이사의 경우 독립성 유지 등을 고려하여 한도 내에서 고정급 형태로 보수를 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

현재 고정급의 형태로 사외이사의 보수를 지급하고 있습니다. 이사와 감사위원에 대한 보수는 주주총회에서 승인된 임원보수 한도 내에서 경영성과 등 제반 사항을 고려하여 지급됩니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사의 보수에 대하여 고정급의 형태로만 지급하고 있기에 주식매수선택권을 부여하지 않습니다. 따라서 해당 사항과 관련하여 구체적인 규정이 존재하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 고정급의 형태로 사외이사의 보수를 지급하고 있습니다. 직무수행 평가 결과를 반영하는 보수정책은 수립하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사 및 감사위원의 보수는 주주총회의 승인을 받은 한도 금액 내에서 경영성과 등 제반 사항을 감안하여 지급됩니다. 사외이사 활동의 독립성 등을 고려하여 현재까지 직무수행 평가와 보수를 연동하고 있지는 않습니다. 향후 필요시 사외이사 개별 평가에 대한 근거 규정을 우선 마련한 이후 추가 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회규정 제6조(종류)에 의거, 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사 이사회규정 제6조에 따르면 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분되며, 결산재무제표 승인, 정기주주총회 소집 등 매년 2~3월에 이사회를 정기적으로 개최하고 있으며 그 외에는 이사회 승인 필요사항 발생에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회의 운영 제반 사항에 관한 이사회규정을 따르고 있습니다. 이사회규정 제7조(소집권자)에 따라 이사회는 대표이사가 소집하며 유고로 인하여 직무를 담당할 수 없을 때에는 이사회규정 제5조(의장)에 따라 그 역할을 대행합니다. 그 외에도 이사회의 결의방법 및 부의사항 등 이사회 운영 전반에 관한 사항을 정하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조진한
신현호
김대우

(출석률:

100%)

(출석률:

96%)

(출석률:

96%)

찬 반 여 부

1
2025.02.10
제47기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 확정의 건
찬성
찬성
찬성

2
2025.02.10
제47기(2024년) 현금배당의 건
찬성
찬성
찬성

3
2025.02.13
담보기간 연장의 건
찬성
찬성
찬성

4
2025.02.13
대출 신규거래 약정의 건
찬성
찬성
찬성

5
2025.03.07
담보제공에 관한 건
찬성
찬성
찬성

6
2025.03.07
대출 한도거래 기한연장의 건
찬성
찬성
찬성

7
2025.03.13
제47기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

8
2025.03.13
'내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
찬성
찬성
찬성

'내부회계관리제도 평가보고서' 보고

9
2025.03.20
제47(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성
찬성

10
2025.03.28
대출 한도거래 기간연장의 건
찬성
찬성
찬성

11
2025.04.15
담보제공에 관한 건
찬성
불참
불참

12
2025.09.29
대출 한도거래 기간연장의 건
찬성
찬성
찬성

13
2025.11.07
내부회계관리 규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성

내부회계 업무지침 개정의 건

14
2025.12.01
담보 제공에 관한 건
찬성
찬성
찬성

15
2026.02.09
제48(2025년) 재무제표 및 연결재무제표 확정의 건
찬성
찬성
찬성

16
2026.02.09
제48기(2025년) 현금배당의 건
찬성
찬성
찬성

17
2026.02.09
대출 한도거래 기한연장의 건
찬성
찬성
찬성

18
2026.02.09
담보기간 연장의 건
찬성
찬성
찬성

19
2026.03.06
담보 제공에 관한 건
찬성
찬성
찬성

20
2026.03.06
담보 제공에 관한 건
찬성
찬성
찬성

21
2026.03.06
대출 한도거래 기한연장의 건
찬성
찬성
찬성

22
2026.03.12
제48기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

23
2026.03.12
'내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
찬성
찬성
찬성

'내부회계관리제도 평가보고서' 보고

24
2026.03.12
이사회 규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성

25
2026.03.19
제48기(2025년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성
찬성

26
2026.03.27
대출 한도거래 기한연장의 건
찬성
찬성
찬성

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
8
100

임시
16
8
96

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 현재 임원 보수에 관한 별도의 명문화된 보수정책은 수립하고 있지 않습니다.

다만, 정관 제38조에 따라 이사의 보수는 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인받은 이사 보수한도 내에서 경영성과 등 제반 사항을 고려하여 보수를 지급하고 있습니다. 임원 보수 지급 현황은 분·반기보고서 및 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

사외이사의 보수는 당사와 유사한 기업군의 보수 수준, 물가상승률 등을 참고하여 적정한 선에서 산정하고 있습니다. 다만 개별 이사 활동을 평가하고 그 평가에 근거하여 보수를 산정하는 정책은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임 보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 합리적 이사회 운영으로 이사회가 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영 의사결정을 내릴 수 있도록 정관 및 이사회규정을 통해 이사회 운영 전반에 대한 사항을 규정하고 있으며, 이 과정에서 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익 또한 충분히 고려하고 있습니다. 또한 이사회 중심의 경영체계 구축 및 운영을 통하여 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하며, 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정에 따라 정기이사회 및 임시이사회를 개최하고 있으며 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 정관과 이사회규정에 근거하여 이사회를 운영할 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 심의내용을 명확히 하기 위하여 의사록을 작성하여 출석이사 전원의 서명을 받아 보관하고 있으며, 활동내역을 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회 규정 제 14조(의사록)에 의거 찬반 여부와 상세한 심의 내용 등을 포함한 의사록을 상세하게 작성 후, 출석이사 전원의 서명을 받아 본사에 보관하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 매 이사회 개최 건마다 개별 이사별 참석 여부와 각 안건에 대한 결의사항, 각 이사별 찬반 여부를 기록하고 이를 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시함으로써 공개하고 있습니다. 다만, 이사회의 주요 토의 내용을 개별 이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

구조웅
사내이사(Inside)
1978.05.09 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

구영일
사내이사(Inside)
2006.03.07 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

정세철
사내이사(Inside)
2019.03.15 ~ 2025.08.31
100
100
100
100
100
100
100
100

안영준
사내이사(Inside)
2025.03.28 ~ 현재
100
100

100
100

조진한
사외이사(Independent)
2021.03.26 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

신현호
사외이사(Independent)
2021.03.26 ~ 현재
97
93
100
100
100
100
100
100

김대우
사외이사(Independent)
2023.03.27 ~ 현재
97
93
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사업보고서 등 공시 이외에 개별이사의 활동내용을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한, 당사는 보상위원회가 구성되어 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 보고서 제출시점 현재 구성되어 있는 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 보고서 제출시점 현재 구성되어 있는 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출시점 현재 구성되어 있는 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모 확대 및 경영 환경 변화를 고려하여, 이사회 내 추가 위원회 설치 및 구성 필요성을 지속적으로 검토할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회만을 두고 있으며, 감사위원회의 조직 운영 및 권한은 감사위원회의 직무규정에 명문화되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 설치 의무가 없지만 경영 투명성 강화 등의 목적으로 설치하였으며, 이사 및 경영진의 업무를 감독하는 역할, 회사의 회계와 업무를 감사하고 조사하는 역할, 내부회계관리제도를 검토/평가하는 역할, 외부감사인을 선임하는 역할 등을 수행하고 있습니다. 3명 전원 사외이사로 구성하여 투명성과 독립성을 제고하고 있으며 외부감사인과도 재무제표 감사 계획 및 결과에 대하여 의사소통하면서 감사 업무를 효율적으로 수행하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회의 직무규정에 따라 이사회에 대한 보고의무가 있습니다. 위원회는 당사의 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고해야 합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점 현재까지 이사회내 위원회 활동 사항은 다음과 같습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용

가결

여부

감사위원

조진한
신현호
김대우

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

찬반여부

1
2025.02.10
제47기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2025.03.13
대표이사의 '내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
가결
찬성
찬성
찬성

3
2025.03.13
감사위원회의 '내부회계관리제도 평가보고서' 승인
가결
찬성
찬성
찬성

4
2025.03.20
제47기(2024년)재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2025.04.29
제48기(2025년) 분기 결산의 건
-
-
-
-

6
2025.07.25
제48기(2025년) 반기 결산의 건
-
-
-
-

7
2025.11.07
제48기(2025년) 3분기 결산의 건
-
-
-
-

8
2025.11.07
내부회계관리 규정 및 내부회계 업무지침 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9
2025.11.07
내부회계관리제도 운영계획보고
-
-
-
-

10
2026.02.09
제48기(2025년) 재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11
2026.03.12
대표이사의 '내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
가결
찬성
찬성
찬성

12
2026.03.12
감사위원회의 '내부회계관리제도 평가보고서' 승인
가결
찬성
찬성
찬성

13
2026.05.07
제49기(2026년) 분기 결산의 건
-
-
-
-

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사의 보고서 제출시점 현재 구성되어있는 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 그 외의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 조직, 운영 및 권한에 대한 명문화된 감사위원회의 직무규정이 있으며 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 내 위원회의 효율적인 운영을 위해 적극 노력할 계획입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 독립성과 전문성을 갖추고 성실하게 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원은 전원이 사외이사로 구성되어 경영진 및 지배주주로부터 독립적으로 감사업무를 수행하고 있고, 법률, 세무, 회계 전문가로 구성되어 있습니다. 작성기준일 현재 구성 및 선임 현황은 아래와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

조진한
감사위원장
사외이사(Independent)
현)세무법인 광장 대표세무사

신현호
감사위원
사외이사(Independent)
전)법무법인 송담 변호사

현)법무법인 위공 변호사

김대우
감사위원
사외이사(Independent)
전)삼정회계법인 감사본부 전무

현)정인회계법인 부대표
공인회계사

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

감사위원회 위원의 독립성을 위한 상법상 조건은 아래 표와 같으며 당사는 선출 기준을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(김대우 1명)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족(조진한 감사위원장)
상법 제542조의11 제2항

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 직무규정에 감사위원회의 목적, 직무와 권한, 책임, 조직의 구성과 운영 등에 관한 사항을 분명히 하여 감사위원회에 대한 규범적인 근거를 마련하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 감사위원회의 위원에 대해서 교육을 실시하고 있지 않으나 별도의 내부회계관리제도 온라인 교육을 제공하고 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사위원회의 위원에게 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한이 명문화되어 있으므로 감사업무 수행에 필요한 외부 전문가 자문을 지원 받을 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 경영진의 부정행위 조사 등 감사업무를 충실히 수행하기 위해서 필요한 정보를 적시에 제공받아야 하며, 관련 정보를 요구할 수 있습니다.

감사위원회의 직무규정 제6조(직무와 권한)와 내부회계관리규정 제11조(감사위원회)는 감사위원회가 회사의 회계와 업무를 감시하고, 언제든지 이사에게 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 명시해 감사위원회의 독립적인 감사 업무 수행을 보장하고 있습니다. 위 규정은 감사위원회가 회사의 업무와 재산상태의 조사에 관한 사항, 이사가 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 경우 이에 대한 조치, 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 통보가 있는 경우 이에 대한 조치 등의 사항을 심의ㆍ의결할 수 있도록 하고 있습니다.

또한 당사는 감사위원이 필요 시 회사의 비용으로 외부전문가의 자문을 받을 수 있도록 관련 규정에 명시하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회의 직무규정 제6조(직무와 권한)3항에 의거, 감사위원회는 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 등 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다.

내부회계관리규정 제11조(감사위원회)에 따라 감사위원회는 회사의 회계처리 위반 사실을 감사인으로부터 통보받은 경우 외부전문가를 선임해 위반사실 등을 조사하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 위반내용의 시정 등을 요구할 수 있으며, 위에 따른 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 감사인에게 제출해야 합니다. 감사위원회는 위 직무를 수행할 때 대표이사에게 필요한 자료, 정보 및 비용의 제공을 문서로 요청할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사기구를 지원하는 별도의 조직이 없으며, 별도 부서가 해당 업무를 병행하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구를 지원하는 별도의 조직이 없으며, 별도 부서가 해당 업무를 병행하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원은 전원 사외이사로서 보수지급과 관련된 별도의 보수정책을 두고 있지는 않습니다. 감사위원의 보수는 주주총회 결의에 의한 이사보수한도 내에서 이사회에서 보수를 결정하여 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 위원 전원을 독립성 및 전문성을 갖춘 사외이사로 구성하고 감사위원회의 직무와 권한 책임 등을 감사위원회의 직무규정으로 명문화하고 있지만, 지원전문부서가 구성되어 있지 않고 별도 부서가 감사위원회 지원 업무를 수행하며, 감사위원회 교육도 실시되지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회를 지원하는 독립적인 지원전문부서가 없지만 향후 필요할 경우 지원전문부서를 구성하는 것을 검토할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사에는 감사위원회가 설치되어 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 정기적 회의 개최 및 의사록 작성을 통해 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회의 직무규정에 의거하여 운영되고 있으며, 감사위원회 개최는 정기위원회와 임시위원회로 구분됩니다. 정기위원회는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하며, 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 감사위원회의 소집은 위원장이 하며, 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주 전에 각 위원에 대하여 통지를 발송하고 있습니다.

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 활동내역은 아래와 같습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사위원

조진한
신현호
김대우

(출석률:

100%)
(출석률:

100%)
(출석률:

100%)

찬반여부

1
2025.02.10
제47기(2024년) 재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2025.03.13
대표이사의 '내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
가결
찬성
찬성
찬성

3
2025.03.13
감사위원회의 '내부회계관리제도 평가보고서' 승인
가결
찬성
찬성
찬성

4
2025.03.20
제47기(2024년)재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2025.04.29
제48기(2025년) 분기 결산의 건
-
-
-
-

6
2025.07.25
제48기(2025년) 반기 결산의 건
-
-
-
-

7
2025.11.07
제48기(2025년) 3분기 결산의 건
-
-
-
-

8
2025.11.07
내부회계관리 규정 및 내부회계 업무지침 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9
2025.11.07
내부회계관리제도 운영계획보고
-
-
-
-

10
2026.02.09
제48기(2025년) 재무제표 및 연결재무제표 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11
2026.03.12
대표이사의 '내부회계관리제도 운영실태보고서' 보고
가결
찬성
찬성
찬성

12
2026.03.12
감사위원회의 '내부회계관리제도 평가보고서' 승인
가결
찬성
찬성
찬성

13
2026.05.07
제49기(2026년) 분기 결산의 건
-
-
-
-

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회는 감사위원회의 직무규정에 따라 감사위원회 회의마다 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 참석한 감사위원의 기명날인 또는 서명을 포함하여 의사록을 작성하고 있습니다.

감사위원회는 감사보고서를 준비하여 주주총회에서 발표하고 있으며, 관련 회의록, 감사보고서 등 문서는 내부 보존 절차에 따라 보존하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사의 최근 3개년 개별이사의 출석률은 다음과 같으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회의 회의 개최 내역은 세부원칙 9-2의 가-(1)을 참고하시기 바랍니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

조진한
사외이사(Independent)
100
100
100
100

신현호
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김대우
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회는 정기적으로 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 향후에도 법령 및 감사위원회의 직무규정에서 정하는 바에 따라 정기 및 임시위원회 개최로 업무 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 경영실적 점검 등 감사 관련 업무를 성실히 수행할 수 있도록 노력할 계획입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 독립성, 전문성을 확보하기 위해 감사위원회의 직무규정에 의거하여 외부감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 감사위원회의 승인을 받고, 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하며 관련 법령을 준수하고 있고, 동법 제12조에 의거 선임 사실을 주주총회에 보고하고 있습니다. 또한, 외부감사인의 독립성을 훼손하는 '내부감사기구의 승인이 없는 비감사 용역을 체결'과 같은 내역이 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2023년에 삼도회계법인과의 외부감사계약이 종료되어 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 2023년 12월 21일 감사위원회에서 2024년부터 2026년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 한울회계법인을 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가는 진행하지 않았지만, 당사의 감사위원과 외부감사인의 주기적인 회의를 통해 충분한 감사 시간과 인력이 투입되고 있는지, 감사 계획은 적절히 이행하고 있는지를 점검하고 있으며, 감사품질 전반에 대해 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받은 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 감사위원회의 승인을 받고, 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하며 관련 법령을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 확보할 수 있도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회와 외부감사인은 주요사항 논의를 위한 소통을 하고 있으나 분기별 1회 이상 실시하고 있지는 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

2025년 1회차
2025-03-13
1분기(1Q)
서면
감사위원 3인
회계 및 내부회계 감사결과보고, 핵심감사항목 보고, 독립성에 관한 사항

2025년 2회차
2025-12-09
4분기(4Q)
서면
감사위원 3인
감사계획, 핵심감사항목 선정 및 협의

2026년 1회차
2026-03-10
1분기(1Q)
서면
감사위원 3인
재무제표 감사결과보고, 핵심감사항목 보고, 독립성에 관한 사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사 내부감사기구인 감사위원회와 외부감사인은 서면회의를 통하여 감사계획 및 진행경과, 유의적 발견사항 등 주요 논의 및 협의를 진행하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사 감사위원회의 직무규정 제38조에 의해 위원회는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 위원회에 통보하도록 요구할 의무가 있으며, 위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보해야 합니다. 또한 위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반 사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하도록 하고 있습니다.

감사위원회는 당사의 업무집행과 경영진 행위의 적법성 등을 감시하고, 회계부정의 유무 및 회사의 재정상태 및 경영실적 등 관련 재무정보의 신뢰성을 검토, 감독하는 역할을 하고 있으며, 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구하여 조사 할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사 전 재무제표에 대해 별도기준 재무제표는 정기주주총회 6주전까지, 연결기준 재무제표는 정기주주총회 4주전까지 외부감사인에 제출하고 있습니다.

감사 전 재무제표 제출일 및 관련 내용은 다음의 표를 참고하시기 바랍니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제 48기
2026-03-27
2026-02-09
2026-02-09
한울회계법인

제 47기
2025-03-28
2025-02-10
2025-02-10
한울회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회와 외부감사인 간의 의사소통이 분기1회에 미달하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 조세특례제한법 제104조의27에 따른 고배당기업에 해당하여 2026년 3월 30일 별도의 기업가치 제고 계획 첨부를 생략한 약식 공시를 제출하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 2026년 3월 30일 기업가치 제고 계획을 최초로 공시 하였습니다.

이에 따라 당사는 기업가치 제고 계획 수립을 진행하고 있으나, 아직 기업가치 제고 관련 이사회를 실시하지는 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

기업가치제고계획(자율공시)
2026-03-30
X

조세특례제한법상 제104조의27에 따른 고배당기업에 해당하여 별도의 기업가치 제고 계획 첨부 없이 주요 내용을 기재하여 공시하였고, 별도의 이사회 보고 내역은 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

보고서 제출일 현재 핵심원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 지배구조 측면에서 주요하게 수립하고 있는 별도의 정책은 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

기업지배구조 공시 내용과 관련하여, 다음과 같은 기업 내부 규정을 첨부 하였습니다.

1)정관

2)이사회규정

3)감사위원회의 직무규정

4)윤리·행동강령

5)내부회계관리제도규정

6)공시정보관리규정