한국수출포장공업 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 한국수출포장공업



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한국수출포장공업 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
전재곤
성명 :
김충현

직급 :
상무
직급 :
과장

부서 :
업무관리팀 총괄
부서 :
업무관리팀 총무 및 구매파트

전화번호 :
02-2149-5930
전화번호 :
02-2149-5921

이메일 :
jgjeon@keppack.co.kr
이메일 :
chkim83@keppack.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
허정훈
최대주주등의 지분율(%)
54.40

소액주주 지분율(%)
45.60

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
골판지원지, 원단 및 상자

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
289,600
301,761
312,304

(연결) 영업이익
-6,557
-586
22,881

(연결) 당기순이익
-3,880
3,395
19,042

(연결) 자산총액
339,512
351,203
357,004

별도 자산총액
332,930
345,028
350,993

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
정기주총 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
X
해당없음
전자투표 실시하지 않음.

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
당사는 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있음.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
당사는 주주가치를 제고할 수 있는 주주환원 정책을 마련하기 위해 지속적으로 노력하고 있음.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
승계정책 마련하지 않음.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있음.

집중투표제 채택
X
해당없음
집중투표제 채택하고 있지 않음.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
명문화된 규정 존재하지 않음.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
모두 단일 성으로 구성되어 있음.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
지원 조직이 존재하나 독립성이 확보되지 않음.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
해당사항 없음.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
외부감사인은 경영진 참석 없이 연간 감사계획 및 감사결과, 비감사용역 계약 체결현황, 회계 및 감사 관련 최근 동향 등에 대해서도 감사에게 보고하고 있으나, 매 분기별로는 관련 주요 사항을 협의하고 있지 않음.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 1957년 골판지상자 공장 설립 이후, 골판지원지 제조부터 골판지원단 및 골판지상자 생산에 이르기까지 전 공정을 내재화한 일괄 생산체제를 구축하며 성장해 온 골판지 전문 제조기업입니다. 골판지 산업은 산업 경기 및 전자상거래 확대와 밀접하게 연동되는 한편, 에너지 및 원자재 사용 비중이 높고 환경 관리가 중요한 산업적 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 당사는 지배구조 운영에 있어 단기적인 의사결정보다는 경영의 안정성과 책임 있는 판단을 지속할 수 있는 구조 유지를 중점적인 정책 방향으로 설정하고 있습니다.

당사의 기업지배구조 관련 정책은 경영의 투명성 확보, 주주권익 보호, 책임경영의 실천, 그리고 내부통제의 실효성 유지를 핵심 원칙으로 하고 있습니다. 관련 법령과 정관을 충실히 준수하는 것을 기본으로 하되, 회사의 규모와 사업 환경을 고려하여 제도의 복잡성을 최소화하고 실제 운영상 효과를 낼 수 있는 방향으로 지배구조 정책을 운용하고 있습니다.

또한 당사는 지배구조 운영의 신뢰성을 제고하기 위해, 주주와 이해관계자가 회사의 의사결정 과정과 운영 현황을 합리적으로 이해할 수 있도록 정보 제공과 공시를 중요한 정책 요소로 인식하고 있습니다. 이에 따라 정관, 주주총회 결과, 재무정보 등 법정 공시 대상 사항을 관련 규정에 따라 적시에 공개하며, 정보의 정확성과 접근성을 유지하는 데 중점을 두고 있습니다.

당사는 현행 지배구조 체계가 회사의 성장 단계와 경영 여건에 부합하는지를 지속적으로 점검하고 있으며, 향후 경영환경 변화나 제도 개선 필요성이 발생할 경우 이를 검토하여 지배구조 운영 정책을 보완해 나갈 계획입니다. 이를 통해 안정적인 사업 운영 기반을 유지함과 동시에, 장기적인 기업가치와 주주 이익을 균형 있게 고려하는 기업지배구조 운영을 지향하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 이사회 중심의 의사결정 및 감독 체계

이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 주요 경영사항에 대한 심의·의결과 경영진의 업무집행에 대한 감독 기능을 수행하고 있습니다. 안건 발생 시 수시로 이사회를 개최하여 재무제표 승인, 배당, 자기주식 거래 등 회사의 핵심 사항을 직접 심의·의결하고 있으며, 모든 이사는 주주총회 결의를 통해 선임되어 적법성과 투명성을 확보하고 있습니다. 또한 이사회에는 사외이사가 포함되어 있어, 다양한 관점이 이사회 논의에 반영될 수 있도록 하고 있습니다.

2. 위원회 중심 구조 대신 상근감사 중심의 감독 체계

당사는 상근감사 제도를 중심으로 한 내부감사 체계를 운영하고 있습니다. 감사는 주주총회 결의를 통해 선임되며, 관련 법령에 따라 독립적인 지위에서 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사는 이사회에 참석하여 경영진의 업무집행을 감시·견제하고, 재무제표와 내부회계관리제도의 운영 실태를 점검함으로써 경영의 투명성과 건전성을 확보하고 있습니다. 이는 감사위원회 대신 단일 감사에게 책임을 집중시켜 감독 기능의 실효성을 높이기 위한 당사 지배구조의 특징입니다.

3. 내부회계관리제도를 중심으로 한 내부통제 운영

내부통제 측면에서는 내부회계관리제도를 중심으로 재무보고의 신뢰성과 회계처리의 적정성을 확보하고 있습니다. 내부회계관리제도는 관련 법령에 따라 구축·운영되고 있으며, 운영 실태는 정기적으로 점검·보고되고 있습니다. 확인된 사항에 대해서는 단계적인 개선을 통해 내부통제의 실효성을 유지하고 있습니다.

4. 투명한 공시를 통한 이해관계자 신뢰 확보

당사는 기업지배구조 운영의 투명성을 중요한 가치로 인식하고 있으며, 정관, 이사회 및 감사 활동 현황, 재무정보 등 지배구조와 관련된 주요 사항을 법정 공시를 통해 성실히 공개하고 있습니다. 이를 통해 주주와 이해관계자가 회사의 지배구조 운영 현황을 충분히 이해할 수 있도록 하고 있습니다.

정관, 이사회 운영 규정 등 지배구조 기본원칙은 본 보고서에 첨부된 지배구조 관련 내부 규정에 언급되어 있으며, 이사회 활동 내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 분·반기 사업보고서를 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등의 정보를 전자공시시스템을 통하여 주주총회일로부터 2주 전에 주주에게 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 소집 시 그 일시 장소 및 회의의 목적사항을 주주총회일의 2주간 전에 소집통지를 하고 있으며, 전자공시시스템을 통하여 공시 및 주주 전원에게 우편으로 소집통지서를 발송하고 있습니다.

또한 당사 홈페이지(http://www.keppack.co.kr/)를 통해서도 소집공고를 하고 있으며, 소집공고 내용에는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 포함하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제 69기 정기주주총회
제 68기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-23
2025-02-28

소집공고일
2026-03-03
2025-03-04

주주총회개최일
2026-03-19
2025-03-20

공고일과 주주총회일 사이 기간
16
16

개최장소
한국교총 컨벤션홀 1층
한국교총 컨벤션홀 1층

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 우편발송,

금융감독원 DART 및 거래소 공시
소집통지서 우편발송,

금융감독원 DART 및 거래소 공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
이사 총 4명 중 4명 참석
이사 총 4명 중 4명 참석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 참석
1명 중 1명 참석

주주발언 주요 내용
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관에 의거하여 주주총회 2주간 전에 소집통지를 하고 있으나, 재무제표 확정 등에 따른 일정으로 인해 금번 주주총회에서는 지배구조보고서 핵심지표에서 요구하는 주주총회 4주 전 소집공고는 시행하지 못하였습니다. 또한, 1% 초과 주식을 소유한 주주에게는 소집 통지서를 서면으로 발송하여 주주들이 의안에 대해 충분히 검토하고 의결권을 행사할 수 있는 기간을 제공했습니다. 다만, 주주명부 기준으로 외국인 주주 비중이 의결권있는 전체 주식 수의 1.13%로 낮은 수준이므로 별도의 영문으로 된 소집통지는 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 기업지배구조모범규준에 맞춰 주주총회 4주 전에 주주총회와 관련된 전반적인 사항을 공시하고 홈페이지에 주주총회 관련 정보를 제공하여 최대한 많은 주주가 경영 의사결정에 참여할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주의 참여를 높이기 위해 전자투표제도를 운영하고 있으며, 최근 3개 사업연도 동안의 정기주주총회 개최 시 모두 집중예상일을 회피하여 개최하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 주주총회에 대한 주주의 참여 제고 및 의결권 행사 편의성을 강화하기 위하여 전자투표제를 운영하고 있습니다.

아울러 최근 3개 사업연도 동안 개최된 모든 정기주주총회는 주주총회 집중예상일을 회피하여 개최함으로써 주주의 주주총회 참여 환경을 개선하고자 노력하였습니다.

또한 정관 제26조에 따라 주주총회 개시 전에 위임장을 제출한 경우 대리인을 통해 의결권 행사가 가능하도록 명문화하여, 전자투표방식과 더불어 다양한 방식의 의결권 행사 접근성을 보장하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
69기 정기주주총회
68기 정기주주총회
제 67기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-19
2025-03-20
2024-03-21

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
O
X
X

전자투표 실시 여부
X
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

69기 임시주주총회
제1회 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건

(감사 장갑순)
가결(Approved)
16,279,939
4,793,834
4,793,834
100
0
0

69기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
재무제표(이익잉여금처분계산서 (안)포함) 및 연결 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
35,120,000
24,023,619
23,989,453
99.9
34,166
0.1

69기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
35,120,000
24,076,284
24,035,967
99.8
40,317
0.2

69기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(사내이사 전재곤)
가결(Approved)
35,120,000
24,076,284
24,038,534
99.8
37,750
0.2

69기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

(사외이사 조선호)
가결(Approved)
35,120,000
24,076,284
24,005,771
99.7
70,513
0.3

69기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건

(감사 이석봉)
가결(Approved)
17,948,600
6,904,884
6,904,884
100
0
0

68기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
재무제표(이익잉여금처분계산서 (안)포함) 및 연결 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
36,800,000
21,026,443
20,945,184
99.6
81,259
0.4

68기

정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임 승인의 건

(사내이사 허정훈)
가결(Approved)
36,800,000
21,026,443
20,915,914
99.5
110,529
0.5

67기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
재무제표(이익잉여금처분계산서 (안)포함) 및 연결 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
37,881,151
21,493,239
20,787,423
96.7
705,816
3.3

67기

정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임 승인의 건

(사내이사 허용삼)
가결(Approved)
37,881,151
21,493,239
20,743,188
96.5
750,051
3.5

67기

정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임 승인의 건

(사외이사 안진모)
가결(Approved)
37,881,151
21,493,239
20,794,042
96.8
699,197
3.2

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 존재하지 않습니다. 향후 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 발생할 경우 안건과 관련된 상세한 정보를 주주에게 제시하여 이해도를 높이고, 주주들이 적극적으로 의견을 개진할 수 있도록 하여 원활하게 소통하겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회에 대한 주주의 참여 제고와 의결권 행사 편의성 강화를 위해 전자투표제를 운영하고 있으며, 정관에 따라 주주총회 개시 전에 위임장을 제출한 경우 대리인을 통한 의결권 행사도 가능하도록 하고 있습니다. 또한 최근 3개 사업연도 동안 개최된 정기주주총회는 주주총회 집중예상일을 회피하여 개최하는 등 주주 참여 환경 개선을 위해 노력하고 있습니다.

다만, 전자투표제 운영 외에 서면투표제 등 추가적인 의결권 행사 방식은 도입되어 있지 않으며, 주주총회 관련 제도와 운영 방식 전반에 있어 주주의 참여를 한층 더 확대하기 위한 다양한 방안을 개선해 나가고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 전자투표제를 지속적으로 운영하여 주주총회 참여 편의성을 유지·제고하고, 주주총회 소집공고 시 전자투표 참여 방법을 보다 명확하게 안내하는 등 주주의 의결권 행사 접근성을 높이기 위해 노력할 계획입니다.

아울러 주주총회 운영과 관련하여 주주의 참여를 확대할 수 있는 다양한 제도와 효율적인 방식에 대해 회사의 경영환경과 실무 여건을 고려하여 단계적으로 검토해 나갈 예정입니다. 이를 통해 주주가 회사의 주요 의사결정 과정에 실질적으로 참여할 수 있는 여건을 지속적으로 개선해 나가고자 합니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에서 규정한 주주제안권을 보장하고 있으며, 정관상 주주제안권의 행사를 제한하는 규정은 존재하지 않습니다. 다만, 최근 사업연도 기준으로 접수된 주주제안은 없었습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법에 따른 주주제안권을 보장하고 있으며, 정관상 이를 제한하는 규정은 없습니다. 다만, 주주제안권 행사 절차에 대한 별도의 홈페이지 안내나 개별 안내는 제공하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법에 따라 주주제안권을 보장하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 중 1회 주주제안이 우편으로 접수된 바 있으나, 해당 제안은 주주에 의해 철회되어 주주총회 안건으로 상정된 사례는 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 접수된 주주제안은 없으므로 주주제안 내역에 대한 기재는 생략하였습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법에 따라 주주제안권의 행사를 보장하고 있으며, 정관상 주주제안권을 제한하는 규정은 두고 있지 않습니다. 다만, 주주제안권 행사와 관련하여 홈페이지 공지나 개별 안내 등 별도의 절차 안내는 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요 시 주주제안권 행사 절차에 관한 정보를 주주총회 전에 홈페이지 등을 통해 안내하는 방안을 검토하여 주주 권익을 보호하기 위해 노력하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 1998년(제42기) 이후 매년 배당을 실시하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주환원정책을 명시적으로 수립하지는 아니하였으나, 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 재무건전성비율 등의 복합적인 요인들을 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 주주가치 제고를 위한 배당규모를 결정하여 실시하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 연 1회 배당을 실시하고 있으며, 주주가치 제고를 위한 주주환원 정책을 마련하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사의 주주명부에 근거하면, 2025년말 외국인 주주 비중은 의결권 있는 전체 주식 수의 1.13%로 낮은 수준이며 이에 따라서 주주환원정책에 대해 별도의 영문자료는 제공하고 있지 않습니다. 다만, 향후 외국인 주주 비중 변화를 지속적으로 모니터링하여 영문 배당정책 제공 필요성을 검토해 나가겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 2번의 결산배당(현금배당)을 실시하였으며, 두 건 모두 배당기준일 이전에 배당결정을 하지 못하였습니다. 현금배당 관련 배당기준일, 배당결정일은 '표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일'을 참고 바랍니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2024년
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-02-28
X

2025년
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-02-23
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당기준일 이전에 배당금액을 확정하지 않아 주주에게 배당 관련 예측가능성을 충분히 제공하지 못하고 있습니다. 또한 배당을 포함한 주주환원정책을 문서화하여 운영하고 있지 않으며, 외국인 주주 비중이 높지 않아 관련 영문 자료는 제공하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주환원정책을 주주가 접근 가능한 방식으로 안내하기 위하여, 관련 정보를 홈페이지에 게시하고 필요 시 영문 자료를 제공하는 등 다양한 제도 도입을 적극 검토할 예정입니다. 이를 통해 주주환원정책에 대한 정보 제공을 강화하고, 주주들에게 배당에 대한 예측가능성을 제고할 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영실적 등을 고려하여 배당가능이익 범위 안에서 적절한 수준의 주주환원을 실시하여 주주가치를 제고하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 지속적으로 배당을 실시하고 있으며, 배당 규모는 회사의 지속적인 성장, 경영실적 등 다양한 요소를 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 2025 사업연도에는 보통주 1주당 80원, 총 28억 원 규모의 현금배당을 결정하였습니다. 최근 3개 사업연도의 주주환원 현황은 ‘표 1-5-1-1’을 참고하시기 바랍니다.

2025년에는 연결/별도 기준 당기순손실이 발생함에 따라 '표 1-5-1-1'에 배당성향을 기재하지 아니하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
166,166,738,107
2,809,600,000
80
2.49

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
177,169,446,555
2,944,000,000
80
2.80

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
187,240,607,952
3,030,492,080
80
2.50

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0.0
86.7
15.9

개별기준 (%)
0.0
91.3
16.1

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

공시대상기간 중 배당 외에 당사가 실시한 주주환원 관련 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 배당을 통하여 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중하고 있으며, 미진한 부분은 없다고 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사업환경 변화, 지속적인 성장을 위한 투자, 경영실적 및 현금흐름 등을 종합적으로 고려하여, 장기적인 관점에서 기업의 지속 가능한 성장과 주주가치 제고를 추구하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보유 주식 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 홈페이지 및 전자공시시스템 등을 통해 재무정보 등 주요 기업 정보를 적시에 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

작성기준일 현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주 (1주의 금액은 500원)이며, 당사의 총 발행주식수는 보통주식 33,499,941주입니다. 현재 당사가 발행한 주식은 모두 기명식 보통주로 현재까지 발행된 우선주, 종류주는 없습니다. 또한 당사는 2023년 액면분할을 통해 발행주식 수를 확대하였고, 2026년 4월과 5월에 기취득 자기주식을 소각하였습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

120,000,000

120,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
33,499,941
27.9

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 정관 제23조에 의거, “주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다”라고 명시하고 있어, 보유주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다. 작성기준일 현재 당사는 종류주식을 발행하지 않았으며, 그에 따라 종류주주총회를 실시한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으므로 해당 내역과 관련하여 미진한 부분은 없다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

보고서 제출일 현재 당사는 종류주식을 발행할 계획은 없지만, 향후 종류주식을 발행하더라도 주주의 의결권이 침해되지 않도록 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

공시대상기간 동안 주가에 중대한 영향을 미칠 만한 주요 이슈가 발생하지 않아, 주요 IR 활동, 컨퍼런스콜 개최 및 기관투자자 미팅 등은 실시하지 않았습니다. 향후 주요 이슈 발생 시에는 주주 및 투자자와의 소통 강화를 통해 투명한 정보 제공에 노력할 예정입니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 별도 행사를 개최하여 소통한 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 해외투자자와 따로 소통한 행사가 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시담당자가 IR 업무를 병행하고 있어 IR 업무만을 담당하는 부서가 존재하지 않아 주주들이 홈페이지를 통해 소통하는데 어려움이 있지만, 회사 대표번호를 통해 문의하시는 경우 IR 담당자와 연결해 드리고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주비중이 의결권 있는 주식수 기준으로 1.13%로 낮은 수준임을 고려하여 영문으로 공시하고 있지 않으며 외국인 담당 직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하지 않고 있습니다.

향후에는 당사의 외국인 주주 비중 추이를 계속 파악하고, 경영전략 및 사업상 필요성을 고려하여 영문공시 제출, 외국인담당자 직원 배정 및 홈페이지 연락처 기재 등 외국인 주주에 대한 편의성 제공 정책 시행여부를 검토하도록 하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 불성실공시법인으로 지정 받은 사항이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 주요 IR 행사, 컨퍼런스콜 등을 포함하여 소액주주 및 해외 투자자를 대상으로 별도의 소통 행사를 개최하고 있지 않습니다. 또한 현재 외국인 주주의 비중이 상대적으로 높지 않아 별도의 영문 공시는 진행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 소액주주 및 해외 투자자를 포함한 다양한 투자자들에게 회사의 현안과 향후 계획을 공유할 수 있도록 별도의 소통 자리를 마련하는 방안을 필요에 따라 면밀히 검토할 예정입니다. 또한, 외국인 주주 비중이 증가하는 등 추가적인 소통 수요가 발생할 경우, 외국인 주주 전담 인력 배치를 포함한 대응 방안에 대해서도 적극적으로 검토할 계획입니다.

당사는 이를 통해 국내외 투자자들에게 보다 높은 수준의 서비스를 제공하고, 기업과 투자자 간 신뢰를 지속적으로 유지하고 강화해 나가겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 동안 내부거래 및 자기거래에 해당하는 거래는 발생하지 않았으며, 내부거래 및 자기거래 통제에 관한 별도의 정책이나 이사회 운영규정은 두고 있지 않습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

내부거래 및 자기거래 통제에 관한 별도의 정책이나 이사회 운영규정은 두고 있지 않습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래 및 자기거래에 대하여 포괄적인 이사회 의결을 실시하고 있지 않으며, 당사는 공시대상기간 동안 내부거래 및 자기거래에 해당하는 거래는 발생하지 않았습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당기(2025년) 및 전기(2024년) 당사와 이해관계자(지배주주 등) 간 거래내역은 아래와 같습니다.

[이해관계자 거래]

(1) 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분
이해관계자명
매출
외주가공비
대여(회수)

종속기업
㈜한수팩
5,469,795
3,411,611
-

기타
임직원
-
-
(10,000)

<전기>

(단위: 천원)

구 분
이해관계자명
매출
외주가공비
대여(회수)

종속기업
㈜한수팩
5,021,698
3,898,376
-

기타
임직원
-
-
48,334

(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

구 분
이해관계자명
단기매출채권
단기매입채무
미지급금
장단기대여금

종속기업
㈜한수팩
510,763
19,745
254,067
-

기타
임직원
-
-
-
38,334

<전기>

(단위: 천원)

구 분
이해관계자명
단기매출채권
단기매입채무
미지급금
장단기대여금

종속기업
㈜한수팩
440,551
28,104
240,519
-

기타
임직원
-
-
-
48,334

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성원들이 경영진을 감독하고 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하는 기능을 수행하고 있으므로 별도의 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책을 따로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 관련 법령을 준수하며 앞으로도 내부거래 및 자기거래 통제 장치를 유지 강화하여 관련 법령을 준수하기 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달에 있어 상법 및 관련 법령에 의한 모든 주주의 권리를 보장하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 명문화된 정책은 없으나 당사는 기업의 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같은 기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 발생 시, 소액주주 및 반대주주를 포함한 모든 주주의 발언이나 권리사항 등 회사의 주주로서 상법 및 관련 법령에 의해 행사가능한 모든 권리를 보장하고 있습니다. 다양한 소액주주들의 의견을 적극적으로 수렴하기 위해 주주총회부터 전자투표를 도입하고 있습니다. 공시 대상 기간 동안 당사의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등 소액주주의 권리가 침해될 수 있을 만한 주요 변동내역은 존재하지 않았습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상연도 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 이에 관한 구체적인 계획도 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

보고서 제출일 현재 주식으로 전환될 수 있는 채권 등을 발행하지 않았습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역이 발생하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 내에 주식관련 사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 사항은 발생하지 않았습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리 보호를 위한 명문화된 규정을 가지고 있지 않습니다. 다만, 관련 사항에 대한 운영 현황을 지속적으로 확인하며, 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리 보호에 부족한 부분이 있는지 지속적으로 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시 대상 연도의 경우, 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 혹은 구체적 계획사항은 없었습니다. 다만, 회사의 주주로서 행사 가능한 모든 권리를 보장하고, 주주 보호 방안을 강화하기 위해 당사는 향후 필요성이 제기될 경우 기업의 소유구조나 주요 사업의 변동, 자본 조달 과정에 대해 소액 주주의 의견을 수렴하고, 반대 주주의 권리를 보호하기 위한 명문 규정을 수립하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영의사결정 및 경영감독 기능을 수행하고 있으며, 이사회 내 위원회는 설치되어 있지 않고 이사회 및 상근감사 체계로 운영되고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 이사회 심의·의결사항을 별도의 이사회 규정으로 정하고 있지 않으며, 이사회는 관련 법령 및 정관에 따라 의무적으로 요구되는 사항을 중심으로 심의·의결을 수행하고 있습니다. 법상 의무 외에 추가적으로 강화된 심의·의결 사항은 없습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 이사회 내 위원회는 설치되어 있지 않았으며, 대표이사에 위임된 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항은 없다고 판단하며, 추후에 만약 미진한 부분이 있다면 확인하여 개선하고 더 나은 이사회 기능을 수행할 수 있도록 대응 가능한 방안의 도입을 강구하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재까지 이사회 기능 수행과 관련하여 중대한 미흡 사항은 확인되지 않았습니다. 향후에도 이사회의 경영 의사결정 및 감독 기능과 관련하여 개선이 필요한 부분이 있는지 지속적으로 검토하고, 보다 효과적인 이사회 운영을 위해 필요한 지원 방안을 검토할 계획입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 운영하고 있지 않지만, 경영 집행의 공백이 없도록 각 부서들의 협조 및 충분한 통상적인 업무 인수인계 절차를 수행하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 정관상 최고경영자의 직무를 대행할 수 있는 제도를 마련하고 있으나, 별도의 최고경영자 승계정책은 도입하고 있지 않습니다.

향후 최고경영자 승계정책의 도입 여부는 당사의 경영환경 변화와 필요성 등을 종합적으로 고려하여 검토될 예정이며, 관련 제도의 마련 여부는 이에 기반해 결정할 계획입니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계 및 이사 후보 추천과 관련하여 명문화된 정책이나 규정을 마련하고 있지 않습니다. 이사회는 주주총회에 이사 후보를 추천하고, 주주총회에서 선임된 이사 중에서 정관 제33조에 따라 대표이사를 선임하고 있습니다. 향후 필요성이 제기될 경우 관련 정책 도입 여부를 검토할 예정입니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상기간 동안 후보군에 대한 교육 프로그램, 포럼 참석 등과 같은 교육 관련 활동은 실시되지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

보고서 제출일 현재 당사는 최고경영자 후보 선정 관리 교육 등 명문화된 승계정책을 특별히 마련하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 최고경영자 후보의 선정, 육성, 관리 등에 대한 명문화된 정책은 마련되어 있지 않으나 이사회에서 주주총회에 상정할 이사 후보를 추천하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사 중에서 정관 제33조에 따라 최고경영자인 대표이사를 이사회 결의로 선임하고 있습니다.

대표이사 변경이나 주요 임원 인사 등과 같은 상황 발생 시에는 관련 부서 주관 하에 주요 경영 현안에 대한 보고 및 검토가 이루어지고 있으며, 신임 대표이사가 신속히 경영업무를 수행할 수 있도록 통상적인 인수인계 절차를 거쳐 경영의 연속성과 안정성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 최고경영자 승계정책의 필요성이 제기될 경우, 당사는 경영 환경과 회사 여건을 고려하여 후보군 관리 및 교육을 포함한 승계정책 도입 여부를 검토할 예정입니다. 이를 통해 경영의 연속성과 안정성을 제고할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부회계관리제도를 기반으로 재무위험을 관리하며, 담당부서가 관련 절차를 지속적으로 운영·관리합니다. 내부통제를 통해 재무정보의 신뢰성 확보에 주력하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무, 경영활동에서 발생할 수 있는 리스크 관리 관련하여 내부회계관리규정을 제정하여 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리강령 등을 통해 윤리경영 및 준법경영 강화를 위해 총무부서를 중심으로 관련 사항을 관리하고 있으며, 임직원의 법령 및 내부 기준 준수를 통해 건전한 기업 운영이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제9조」, 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조」가 정하는 바에 따라 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 및 공시 되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리제도를 제정하고 전사수준, 프로세스수준, 전산수준의 통제제도를 구축하여 운영하고 있으며 "내부회계관리규정" 및 "내부회계관리 업무지침"을 제정하였습니다. 내부회계관리규정은 회사의 내부회계관리제도를 설계ㆍ운영ㆍ평가ㆍ보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계ㆍ운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 규정하고 있습니다.

대표이사와 내부회계관리자는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 또한, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 내부회계관리제도 운영에 대해 대표이사 내부감사부서 외부감사인의 역할 및 책임 내부회계관리제도의 설계 및 운영 보고 및 평가 등을 반영한 내부회계관리규정을 운영하고 있습니다.

당사는 내부통제와 관련한 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 공시 되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 전사수준 프로세스수준 일반전산수준의 통제제도를 구축하여 운영하고 있습니다.

또한, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 대표이사는 해당사항을 검토한 결과 기업회계기준 및 내부회계 규정을 준수하지 않은 사항이 있거나 오류가 있을 경우에는 발견 즉시 이를 시정하고 그 내용과 원인 개선방안 등에 대하여 이사회 및 주주총회에 보고하도록 하고 있습니다.

1. 내부회계관리, 운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관

또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증

보유비율
내부회계담당

인력의

내부회계
공인회계사자격증
비율
평균경력월수

담당인력수(A)
소지자수(B)
(B/A*100)

감사(위원회)
1
1
-
-
279

이사회
1
1
-
-
282

회계처리부서
5
5
-
-
135

전산운영부서
4
4
-
-
18

자금운영부서
5
5
-
-
135

기타관련부서
-
-
-
-
-

2. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서

보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제69기 당기
내부회계

관리제도
2026-02-20
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제68기 전기
내부회계

관리제도
2025-02-10
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제67기 전전기
내부회계

관리제도
2024-02-15
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

3. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서

보고일자
평가 결론
중요한 취약점
시정조치 계획 등

제69기 당기
내부회계

관리제도
2026-02-20
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제68기 전기
내부회계

관리제도
2025-02-10
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

제67기 전전기
내부회계

관리제도
2024-02-15
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정에 의거하여 모든 공시정보를 관련 법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시되도록 하고 있습니다. 당사는 규정에 따라 공시 관련부서는 공시정보를 점검 및 관리하고, 현업부서장과 공시책임자의 내부결재 이후에 해당 정보를 공시하고 있으며, 임직원의 불공정거래를 방지하기 위해 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없으나 중장기적으로 타 기업의 사례를 검토하여 효과적인 내부통제를 위해 추가적으로 도입할 수 있는 정책 또는 방안을 모색해 나가겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부통제 정책(내부회계관리, 준법경영, 공시정보관리 등) 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부통제 및 리스크 관리의 실효성을 제고하기 위하여 내부통제 전반에 대해 지속적인 점검과 개선을 도모할 계획입니다. 회사의 경영환경 변화와 규모를 고려하여 전사적인 위험관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 각 내부통제 요소에 대하여 단계적으로 보완이 필요한 사항이 있는지를 검토해 나갈 예정입니다.

이를 통해 주요 리스크를 사전에 인식하고 관리함으로써 경영의 안정성을 제고하고, 중장기적으로 지속 가능한 기업가치 창출에 기여할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 사내·사외이사로 구성되어 경영 의사결정과 감독을 균형 있게 수행하며, 상법 제542조의8에 따라 이사의 4분의 1 이상을 사외이사로 운영하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 구성원은 총 5명의 이사로 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 당사의 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 구성하고 있으며, 이사회 내 사외이사의 비율은 이사회 구성원의 1/3을 차지하고 있습니다.

당사의 보고서 제출일 현재 이사회 구성 현황은 아래와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

허용삼
사내이사(Inside)
남(Male)
83
대표이사
520
2027-03-24
경영전반 총괄
동서포장(주) 상무이사

한국수출포장공업(주) 대표이사

허정훈
사내이사(Inside)
남(Male)
54
대표이사
338
2028-03-24
경영전반 총괄
한국수출포장공업(주) 부사장

전재곤
사내이사(Inside)
남(Male)
63
사내이사
38
2029-03-23
업무관리 총괄
한국수출포장공업(주) 업무팀 관리이사

안진모
사외이사(Independent)
남(Male)
74
사외이사
62
2027-03-24
경영전반에 대한 업무
(주)삼진일렉스 전무이사

조선호
사외이사(Independent)
남(Male)
73
사외이사
2
2029-03-23
경영전반에 대한 업무
㈜신흥 감사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

현재 이사회 산하 위원회는 구성되어 있지 않으며, 향후 회사의 경영환경 및 이사회 운영 필요성 등을 고려하여 위원회 도입 여부를 검토할 계획입니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

현재 이사회 산하 위원회는 설치되어 있지 않으며, 향후 경영 환경 및 내부 여건을 고려하여 위원회 도입 필요성을 검토할 계획입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장을 경영총괄 대표이사인 허용삼 이사가 겸임하고 있습니다. 이는 의사결정 절차의 간소화와 업무 집행의 효율성을 높이기 위한 목적에 기반한 것으로, 급변하는 경영환경에 기민하게 대응하기 위해 회사의 사업 내용과 주요 현안을 가장 잘 이해하고 있는 상근 대표이사가 의장을 수행하는 것이 적합하다고 판단하였습니다.

특히, 현재와 같이 사업 확장이 빠르게 진행되고 있는 시점에서는 이사회와 경영의 유기적인 연계가 중요하다고 보고, 일원화된 이사회 구조를 유지하고 있습니다.

다만, 향후 기업 지배구조 개선에 대한 사회적 요구나 이해관계자의 의견, 경영환경의 변화 등으로 인해 대표이사와 이사회 의장의 분리 운영 필요성이 제기될 경우, 당사는 이에 대해 면밀히 검토하고 적절한 대응 방안을 마련할 예정입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하지 않았습니다. 향후 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도 도입의 필요성이 제기될 경우 이에 대하여 면밀히 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내이사와 사외이사로 이사회를 구성하여 이사회의 독립성을 확보하고 있으나, 보고서 제출일 현재 이사회 산하에 별도의 위원회를 설치·운영하고 있지는 않습니다. 이로 인해 특정 안건에 대한 전문적·독립적 검토 체계를 위원회 형태로 운영하고 있지 않은 점에서 이사회 운영 체계 측면의 보완 여지가 있으며, 이는 회사의 규모와 이사회 운영의 효율성을 고려한 결과입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 경영환경 변화와 이사회 운영의 필요성을 종합적으로 고려하여, 이사회 내 위원회 도입 여부를 지속적으로 검토할 계획입니다. 이 과정에서 이사회의 효율적인 의사결정과 감독 기능 강화를 저해하지 않는 범위 내에서, 이사회 운영 체계의 개선 가능성을 점진적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 각기 다른 전문성을 갖춘 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있어 기업 경영에 실질적으로 기여하고 있으나, 모두 동일한 성별로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 이사회는 각기 다른 전문성을 갖춘 사내이사 3명, 사외이사 2명 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 당사의 이사는 상법 제382조 및 당사 정관 제 30조에 따라 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 경제 경영 관련기술 등 전문지식이나 경험이 풍부한 자들로 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

각 이사들에 대한 선임 배경은 다음과 같습니다.

구분
성명
선임 배경

사내이사
허용삼
<주요경력>

동서포장(주)상무이사

한국수출포장공업(주) 대표이사

<선임사유>

회사의 업무집행에 관한 주요사항의 의결 등을 수행하기 위함.

허정훈
<주요경력>

한국수출포장공업(주) 부사장

<선임사유>

회사의 업무집행에 관한 주요사항의 의결 등을 수행하기 위함.

전재곤
<주요경력>

한국수출포장공업(주) 업무팀 관리이사

<선임사유>

회사의 업무집행에 관한 주요사항의 의결 등을 수행하기 위함.

사외이사
안진모
<주요경력>

(주)삼진일렉스 전무이사

<선임사유>

회사운영의 풍부한 경험을 보유하여 합리적인 시각으로 이사회의 의사결정에 기여하기 위함.

조선호

<주요경력>

(주)신흥 감사

<선임사유>

재무분야의 전문가로서 회사의 재무적 투명성을 담보하고 회사업무의 중요사항을 결정하는데 있어 중요한 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

허용삼
사내이사(Inside)
1982-12-21
2027-03-24
2024-03-21
재선임(Reappoint)
재직

허정훈
사내이사(Inside)
1998-03-13
2028-03-24
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

전재곤
사내이사(Inside)
2023-03-23
2029-03-23
2026-03-19
재선임(Reappoint)
재직

안진모
사외이사(Independent)
2019-03-22
2027-03-24
2024-03-21
재선임(Reappoint)
재직

조선호
사외이사(Independent)
2026-03-23
2029-03-23
2026-03-19
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 이사회는 모두 동일 性의 이사로 구성되어 있으며, 여성이사 선임을 확보하기 위한 정책을 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요성이 제기될 경우 이사회 내 성별 다양성을 확보하기 위한 정책에 대하여 검토하겠습니다. 당사는 이사의 역량 평가 및 이사 선임에 있어 연령, 성별, 학력이나 출신 지역에 따라서 차별하거나 제한하고 있지 않는 등 다양한 배경을 지닌 경쟁력을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하기 위한 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 두거나 집중투표제를 채택하지 않고 있지만, 주주들에 이사 후보에 대한 충분한 정보를 제공하여 선임과정에서의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 현재 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않으나, 이사 후보의 추천은 이사회에서 수행하고 주주총회의 승인을 통해 선임 절차를 진행하고 있습니다.

이사회는 이사 후보자를 추천함에 있어 후보자의 전문성과 책임감은 물론, 상법상 사외이사 자격요건 충족 여부를 포함하여 법령 위반에 따른 행정적·사법적 제재 이력, 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 이력 등의 유무를 면밀하게 검토하고 있습니다.

이를 통해 이사회의 투명성과 책임성을 제고하고, 기업의 건전한 지배구조 확립 및 주주가치 제고에 기여할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 동안 이사 선임 안건과 관련하여, 당사는 주주총회 소집 공고 시점(2주 전)에 이사 후보자의 주요 경력 및 결격 사유 해당 여부 등 관련 정보를 상세히 제공하였습니다. 각 후보별 정보제공 내역은 아래 <표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역>을 참고 바랍니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제 69기 정기주주총회
전재곤
2026-03-03
2026-03-23
20
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력

2. 후보자 독립성 관련 사항

(해당 법인과 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등)

3. 결격사유 유무 등

제 69기 정기주주총회
조선호
2026-03-03
2026-03-23
20
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력

2. 후보자 독립성 관련 사항

(해당 법인과 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등)

3. 결격사유 유무 등

제 68기 정기주주총회
허정훈
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력

2. 후보자 독립성 관련 사항

(해당 법인과 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등)

3. 결격사유 유무 등

제 67기 정기주주총회
허용삼
2024-03-05
2024-03-21
16
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력

2. 후보자 독립성 관련 사항

(해당 법인과 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등)

3. 결격사유 유무 등

제 67기 정기주주총회
안진모
2024-03-05
2024-03-21
16
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력

2. 후보자 독립성 관련 사항

(해당 법인과 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등)

3. 결격사유 유무 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우 주주총회 소집 공고가 아닌 기존 정기 공시하는 사업보고서 상에서 이사회 출석 여부, 안건별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 상법에 따른 주주제안권을 보장하고 있으며 정관상 제한 규정은 없습니다. 공시대상기간 동안 이사 선임과 관련한 주주제안은 없었으나, 향후에도 법령에 따른 절차를 통해 소액주주의 의견이 반영될 수 있도록 노력할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 상법 542조의8 제4항에 따른 사외이사후보추천위원회 의무 설치 대상 법인이 아님에 따라 현재 별도의 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 별도의 이사후보추천위원회도 설치하고 있지 않습니다. 또한 이사 선임 시 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 관련 법령에 따라 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있으며, 향후에도 이사회 운영 여건과 필요성을 고려하여 관련 절차의 개선 여부를 지속적으로 검토할 계획입니다. 아울러 이사 후보자에 대한 정보 제공을 충실히 하여 주주 접근성과 투명성을 제고해 나갈 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 검토하고 있으며, 보고서 제출일 현재 해당 사례는 없습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

허용삼
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

허정훈
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

전재곤
남(Male)
사내이사
O
업무총괄

안진모
남(Male)
사외이사
X
경영전반

조선호
남(Male)
사외이사
X
사외이사

장갑순
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사의 미등기 임원은 총 9명으로 구성되어 있으며, 아래의 표를 참고 바랍니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당여부

김숙환
남
이사
상근
경영총괄

최석구
남
이사
상근
경영총괄

정병화
남
이사
상근
영업본부장

노혁호
남
이사
상근
영업담당

김창흠
남
이사
상근
영업담당

박증석
남
이사
상근
오산 공장장

이은태
남
이사
상근
안성 공장장

강대영
남
이사
상근
양산 공장장

김종민
남
이사
상근
대전 공장장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사의 이사는 상법 제382조 제3항 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 또한 당사는 명문화된 규정은 없지만 상법에서 요구하고 있는 이사의 자격뿐만 아니라 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 이사 후보 추천 시 세부경력 및 체납사실, 부실기업 경영진여부, 법령상 결격 사유 유무 등 엄격한 검증을 진행하고 있습니다. 당사의 홈페이지에도 윤리강령 및 윤리헌장을 게시하여 임원의 법규의 준수 및 윤리규범 실천을 강조하고 그에 따른 주주가치의 증대를 위하여 최선을 다하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 바 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 보고서 제출일 현재, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 명시적으로 제한하는 별도의 정책이나 규정은 보유하고 있지 않습니다.

그러나 이사회의 내부 검토 과정을 통해 해당 인사의 임원 선임을 방지하고자 다음과 같은 절차를 운영하고 있습니다. 이사회는 이사 후보자에 대해 상법 등 관계법령의 충족 여부는 물론, 법규 위반 이력, 과거 부실기업의 경영진 재직 여부, 근무 이력 등 다양한 요소를 종합적으로 검토하여 기업가치를 훼손할 우려가 있는 인물을 주주총회 안건으로 상정하지 않도록 주의를 기울이고 있습니다.

아울러, 당사는 윤리강령 및 윤리헌장을 홈페이지에 게시하여 법규 준수 및 윤리경영의 실천을 강조하고 있습니다. 이를 통해 임원의 책임 있는 경영을 유도하고, 장기적으로 주주가치의 제고에 기여하고자 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요성이 제기될 경우 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 구체적인 명문화된 규정을 수립하는 방안을 면밀히 검토하겠습니다.

당사는 홈페이지에 게시되어 있는 바와 같이 법규 준수 및 윤리규범 실천과 주주가치 제고를 위해 윤리강령 및 윤리헌장을 제정 및 배포하였습니다. 해당 규정은 협력사 등 이해관계자뿐만 아니라 지역사회 발전을 위해 모든 임직원이 업무를 수행함에 있어 준수해야할 강령으로 임원 선임 시 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임 있는 자가 선임되지 않도록 하는 바탕이 되고 있습니다. 또한 당사의 경우 횡령, 배임 판결을 받은 자가 임원으로 선임된 경우는 없으며, 향후에도 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 다각적 측면에서 면밀히 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사와 사외이사 간 이해관계 여부에 대하여 구체적으로 명문화된 검증 절차는 없으나, 선임단계부터 이해관계가 있는 사외이사는 선임 대상에서 제외하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 사실이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

안진모
62
62

조선호
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사는 해당 기업 및 해당 기업의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사는 해당 기업 및 해당 기업의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임에 대한 규정을 별도로 마련하고 있지는 않으나, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항, 상법 시행령 제34조 제5항의 기준을 바탕으로 결격사유를 검토하고, 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다.

또한 결격사유 및 이해관계 독립성 여부를 이사회에서 검토한 후 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재까지 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업 간 거래가 발생한 경험이 없어 해당 거래를 구체적으로 확인하는 명시적인 관련 규정이 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요성이 제기될 경우, 당사는 사외이사 또는 사외이사와 이해관계가 있는 회사와의 거래 내역을 점검할 수 있는 기준이나 절차의 도입 여부를 검토할 예정입니다. 이를 통해 거래의 공정성과 투명성을 제고하고, 잠재적인 이해관계 충돌을 사전에 예방할 수 있는 관리 체계의 강화 가능성을 면밀히 살펴보겠습니다. 아울러 사외이사의 독립성이 훼손되지 않도록 관련 관계에 대한 점검과 관리 방안을 지속적으로 검토해 나갈 계획입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사로서 회사의 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하는 것이 가능하도록 상법상 사외이사의 자격요건에 따라 사외이사를 선임하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사가 주요 경영 의사결정에 영향을 미치는 이해관계로부터 중립성을 유지하고 이사회 및 이사회 내 위원회의 토론, 심의 및 의결에 적정한 수준의 시간을 투입하는 것이 사외이사의 충실한 직무수행에 중요한 요소라고 판단하여 이를 바탕으로 사외이사를 선임하고 있습니다. 타기업 겸직 허용과 관련한 내부기준을 갖추고 있지 않지만, 이를 위하여 당사는 상법 제542조의8 제2항, 상법 시행령 제34조 제5항 제3호를 위반하지 않는 조건으로 사외이사의 겸직을 허용하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

조선호
X
2026-03-23
2029-03-23
-
(주)신흥
감사
2015-03
비상장

안진모
X
2021-03-24
2027-03-23
-
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용과 관련하여 별도의 내부 기준을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사 선임 시 관련 법령에 위배되지 않는 범위에서 후보자의 직무 수행 가능성을 종합적으로 고려하여, 충실한 직무 수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는 자를 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사의 타기업 겸직과 관련한 내부 기준 마련 여부를 검토하여, 사외이사의 겸직 현황을 보다 체계적으로 관리할 계획입니다. 또한 이사회 운영 여건을 고려하여 회의 일정 조정 등 지원 방안을 검토함으로써, 사외이사가 이사회 활동에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 노력하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 이사회 자료를 적시에 제공하고, 내부적으로 연 1회 이사회 관련 교육을 실시하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

총무팀은 이사회 안건의 사전 설명 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항의 지원업무 등을 수행하고 있습니다. 이를 통해 사외이사가 회의에 앞서 관련 정보를 사전에 숙지하고, 효율적인 토론과 의사결정을 이룰 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

당사 총무팀은 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위해 지원하고 있습니다.

경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 충실하게 수행할 수 있도록 이사회 개최에 앞서 안건의 내용과 제반 관련 정보를 사외이사에게 사전 제공하여 충분한 검토 이후 이사회 의결과정에 참여할 수 있도록 하고 있습니다. 뿐만 아니라 주기적으로 회사의 경영정보를 보고하며, 사외이사의 직무수행에 필요한 사항을 전반적으로 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 공시대상 기간 동안 다음과 같은 교육을 사외이사에게 제공하였습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022-05-13
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2022-12-09
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2023-07-07
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2023-12-11
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2024-07-12
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2024-12-13
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

2025-12-05
업무팀
안진모
-
이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 사외이사 수가 2인으로 구성되어 있어, 사외이사만으로 구성된 별도의 회의는 운영하고 있지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 2명임에 따라 공시대상기간 사업연도 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의를 개최하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사의 직무수행 독립성 제고를 위하여 관련 제도와 운영 방안에 대해 지속적으로 검토해 나갈 계획입니다. 아울러 사외이사가 충실한 직무수행을 할 수 있도록 필요한 정보와 자료를 제공하고, 이사회 및 회사 현황에 대한 이해를 높이기 위한 교육 및 지원 방안도 함께 검토할 예정입니다. 또한 사외이사의 일정과 업무 부담을 고려하여 회의 운영 및 지원 체계를 합리적으로 개선함으로써, 사외이사가 이사회 활동에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 평가기준은 별도 마련하지 않았으나, 선임 시 자격·전문성·윤리성 등을 검토하고 이사회 참석 및 의결 현황을 지속 모니터링·공시합니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 평가 기준을 구체적으로 마련하고 있지 않습니다. 다만, 후보자 최초 선임 및 재선임시 상법 등에 근거한 사외이사 후보자의 자격요건 및 직무전문성, 윤리성, 가업가치 및 주주권익 훼손여부 등을 평가하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 현재 사외이사에 대한 개별 성과평가 기준을 별도로 마련하고 있지 않으며, 평가 결과를 사외이사의 재선임 결정에 반영하고 있지 않습니다. 사외이사 선임 및 재선임 과정에서는 관련 법령에서 정한 독립성 요건 및 자격 요건 충족 여부를 중심으로 후보자의 적정성을 검토하고 있습니다. 또한 재선임 대상 사외이사의 경우, 사외이사로서의 과거 활동내역(이사회 및 위원회 참석률, 의결권 행사 내역, 교육 이수 현황 등)은 사외이사 지원조직을 통해 모니터링되며, 해당 정보는 분기·반기보고서, 사업보고서, 주주총회 소집공고 등을 통해 외부에 투명하게 공시되고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 평가 기준을 구체적으로 마련하고 있지 않고, 독립성 유지를 위해 사외이사에 대한 개별평가는 실시하고 있지 않으며, 평가 결과를 재선임 여부에 반영하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 평가 기준을 구체적으로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 사외이사의 직무수행이 충실하다고 판단하고 있으나, 향후 필요성이 제기될 경우 사외이사 활동 내역에 대한 평가 기준 마련 및 평가제도 도입을 검토할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 보수를 기본급으로만 지급하고 있으며, 사외이사의 독립성을 저해할 수 있는 개연성이 있다고 판단하여 현재 성과와 보수를 연동하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 별도의 사외이사 보수 정책이나 규정을 두고 있지 않으며, 사외이사를 포함한 모든 이사의 보수는 관련 법령에 따라 이사회 검토를 거쳐 주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 지급하고 있습니다. 사외이사 보수는 기본급으로만 구성되어 있으며, 사외이사의 독립성 훼손을 방지하기 위하여 성과와 연동하지 않고 있습니다. 또한 보수 수준은 회사의 규모와 동종·유사업계의 일반적인 수준 등을 고려하여 운영하고 있으며, 관련 내용은 정기 공시를 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 사외이사에게 별도의 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 보수는 직무수행의 역할, 책임, 위험성 및 투입한 시간 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되었습니다. 사외이사의 평가를 보상과 연동하는 것은 사외이사의 독립성을 저해할 우려가 있거나 훼손시킬 수 있는 개연성이 있다고 판단하여 현재 사외이사의 평가를 보상과 연동하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 보수를 회사 규모 및 동종 업계 수준을 고려하여 결정하고 있으며, 향후 필요 시 평가제도 도입 및 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 보수 연계 방안을 검토할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사 경영에 관하여 이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 따로 마련하고 있지는 않습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

N(X)

당사의 이사회는 회사의 주요 경영사항에 대하여 필요에 따라 수시로 개최되고 있습니다. 이사회 소집 및 운영과 관련하여 정관에 따라 이사회가 개최되며, 안건 발생 시 이를 중심으로 심의·의결이 이루어지고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 개최한 정기 및 임시 이사회 개최 내역은 다음과 같습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
출석인원/ 총원

1
2025.02.05
제 68기 결산 이사회 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
가결
4/4

2
2025.02.11
전자투표 채택의 건
가결
4/4

3
2025.02.28
1. 제68기 기명식 보통 주식에 대한 현금배당 승인의 건
가결
4/4

2. 제68기 사업년도 정기주주총회 소집 및 의안 상정의 건

3. 이사 선임 의안 상정의 건 (사내이사1명 재선임)

4
2025.03.12
자기주식보고서 승인의 건
가결
4/4

5
2025.06.23
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
4/4

6
2025.11.11
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
가결
4/4

7
2025.11.13
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
4/4

8
2026.01.28
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
가결
4/4

9
2026.01.30
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
4/4

10
2026.02.04
제 69기 결산 이사회 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
가결
4/4

11
2026.02.07
화재발생으로 인한 오산공장 생산중단의 건
가결
4/4

12
2026.02.23
1. 제69기 기명식 보통 주식에 대한 현금배당 승인의 건
가결
4/4

2. 제69기 사업년도 정기주주총회 소집 및 의안 상정의 건
가결
4/4

3. 이사 선임 의안 상정의 건 (사내이사 1명 재선임 및 사외이사 1명 신규선임)
가결
4/4

4. 감사 선임 의안 상정의 건 (감사 1명 신규선임)
가결
4/4

13
2026.03.11
자기주식보고서 승인의 건
가결
4/4

14
2026.03.16
주식소각 결정
가결
4/4

15
2026.03.26
임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
5/5

16
2026.04.09
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
가결
5/5

17
2026.04.21
1. 제69기 사업년도 임시주주총회 소집 및 의안 상정의 건
가결
5/5

2. 감사 선임 의안 상정의 건 (감사 1명 신규선임)
가결
5/5

18
2026.04.21
주식소각 결정
가결
5/5

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기

임시
18
3
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수와 관련하여 별도의 보수 정책은 마련하고 있지 않으며, 모든 이사의 보수는 상법 및 정관에 따라 주주총회에서 승인된 이사 보수한도 내에서 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 성과와 연동하지 않고 기본급으로만 지급하고 있으며, 개별 이사의 활동을 평가하여 보수를 산정하는 제도는 운영하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험제도에 가입되어 있으며, 매년 갱신을 실시하여 임원의 부당행위로 발생하는 경제적 손해의 법률상 배상책임을 방지하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

공시대상기간 동안 당사의 이사회에서 결의한 의안은 재무제표 승인, 배당 결정, 주주총회 소집, 자기주식 취득 등 주요 경영사항을 심의·의결하였으며, 동시에 이해관계자들의 이익을 최우선으로 고려하는 데 중점을 두었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하고 있습니다.

다만, 당사는 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 따로 마련하고 있지는 않으며, 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부를 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요 시 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 따로 마련하고, 임원 보수의 성과 연계 여부 검토 및 이사회 사전 통지, 자료 제공을 강화하는 등 개선 방안을 지속적으로 검토할 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 이사회 의사록을 작성·보관하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 의사에 관하여 이사회의 안건 및 심의 결과를 중심으로 이사회의사록을 작성하여 보관하고 있으며, 출석한 이사 및 감사의 기명날인 또는 서명을 통해 이를 관리하고 있습니다. 다만, 이사회 회의 내용에 대한 녹취록을 별도로 작성·보존하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회의 회의록에 개별 이사별 주요 토의 내용이나 의견을 별도로 기록하지 않고 있습니다. 이는 이사회의 의사결정이 개별 이사의 입장보다는 집단적 합의에 기반하여 이루어진다는 원칙을 존중하는 취지에 따른 것입니다.

이에 따라 이사회 회의록은 전체 이사회의 주요 안건에 대한 토의 및 결의 내용을 중심으로 작성되며, 집단적 의사결정의 경과와 결과에 대한 핵심 사항 위주로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 이루어집니다. 개별이사의 이사회 출석내역과 최근 3년간 개별이사의 출석률 및 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

허용삼
사내이사(Inside)
1982-12-21 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

허정훈
사내이사(Inside)
1998-03-13 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

전재곤
사내이사(Inside)
2023-03-23 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

안진모
사외이사(Independent)
2019-03-22 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기보고서를 통해 이사회 참석 여부와 각 안건에 대한 결의사항을 공시하여 이사의 책임 있는 의결이 이뤄지도록 노력하고 있으나, 정기공시 외 개별이사의 활동 내용을 공개하지는 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 당사는 이사들 간의 자유로운 토론 분위기를 보장하기 위하여 개별 이사별 토론 내용을 기록하고 있지 않습니다. 또한 정기공시 외 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의사록을 보관하고 있으나 상세 내용은 공개하지 않고 있으며, 향후 필요 시 주요 결의 내역 공개 확대를 검토할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사가 존재하며, 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 필요성이 제기될 경우, 감사위원회 및 보상위원회 등 이사회 내 위원회 설치 여부를 검토하고, 이사회와 독립적으로 운영하여 위원회의 고유 목적을 달성할 수 있는 방향으로 면밀히 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 이사회에 참석하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다. 이에 따라 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련한 명문 규정도 마련되어 있지 않습니다.

다만, 당사는 주주총회 결의로 선임된 상근감사 1인을 두고 있으며, 상근감사는 관련 법령에 따라 이사회에 참석하여 이사의 업무집행을 감독하고 회사의 제반 업무 및 재무·회계 사항에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다. 상근감사의 권한과 직무는 정관 및 상법에 근거하여 규정되어 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다. 이에 따라 위원회 결의 사항이 이사회에 보고되는 절차는 존재하지 않습니다. 다만, 주주총회 결의로 선임된 상근감사는 이사회에 참석하여 감사업무 수행 과정에서 확인된 주요 사항을 이사회에 보고하고 있으며, 이를 통해 이사회와의 정보 공유 및 감독 기능이 이루어지고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회 내 위원회 결의사항 및 이사회 보고 현황은 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

N/A

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 포함해 별도의 이사회 내 위원회를 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 규모, 경영환경 변화 및 이사회 운영의 필요성을 종합적으로 고려하여, 감사위원회 및 이사회 산하 위원회 추가 설치 여부를 검토할 계획입니다. 이 과정에서 이사 후보 추천, 보수 결정 등 주요 안건에 대해 위원회 중심의 심의 체계를 도입하는 것이 이사회 운영의 효율성과 전문성 제고에 기여할 수 있는지를 면밀히 검토할 예정입니다. 이를 통해 이사회의 감독 기능과 의사결정의 합리성을 점진적으로 강화해 나가도록 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 법령에 따른 독립적 지위에서 직무를 수행하며, 이사회는 경력과 전문성을 검토해 감사를 선임합니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 11 제1항에 따른 자산총액 2조원 이상인 상장회사에 해당되지 않아 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이에 따라 상법 제542조의 10, 제409조 및 정관에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며 정관 및 감사직무규정에 따라 감사의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 갖추고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

장갑순
감사
상근감사(Full time-auditor)
㈜하나은행 부행장, 고문

㈜팬택 C&I 대표이사

㈜발렉스 대표이사
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사는 주주총회 결의를 통해 선임된 감사 1인을 두고 있으며, 감사는 관련 법령에 따라 부여된 권한을 바탕으로 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립적인 지위에서 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사직무규정 등 별도의 내부 규정은 마련되어 있지 않으나, 감사 선임 시에는 상법상 결격사유 해당 여부와 후보자의 경력 및 전문성을 종합적으로 검토하여 이사회에서 선임 여부를 의결함으로써 감사의 독립성과 직무 수행 역량을 확보하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 정관에서 감사의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율을 명문으로 규정하고 있습니다.

정관 제35조(감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제 3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 감사에 대한 별도의 정기 교육 프로그램을 운영하고 있지 않습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사는 상법 제412조와 정관에 따라 이사의 직무 등에 있어 위반사실을 발견한 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사할 수 있고 그 조사 결과에 따라 대표이사에게 시정을 요구하는 등 적절한 조치를 강구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사는 상법 제412조와 정관에 따라 직무 수행을 위해 각 이사에게 필요한 자료나 정보의 제공을 요청할 수 있으며, 이 경우 각 이사는 특별한 사유가 없으면 감사의 요청에 따라야 합니다. 또한, 감사는 이사의 직무수행과 관련하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 이사회에 이를 보고하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사는 정관 제35조에 의거하여 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사할 수 있는 권한이 있으며, 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사를 할 수 있습니다. 또한 필요한 경우 이사회를 소집하여 회의에 관계자의 출석 및 답변을 들을 수 있도록 하여 내부감사기구의 접근성을 높이고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사기구를 지원하는 별도의 조직이 없으며, 총무팀이 이를 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구를 지원하는 별도의 조직이 없으며, 총무팀이 이를 지원하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 현재 감사에 대해 독립적인 보수 정책을 운용하고 있지는 않지만, 정관 제40조에 따라 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하고 있습니다. 또한, 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

2.00

감사의 보수는 공시되는 정기보고서를 통해 투명하게 공시하고 있으며, 사외이사 보수(1인당 평균 12백만원) 대비 감사 보수(1인당 평균 24백만원) 비율은 2.00입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재, 당사는 내부감사기구의 원활한 업무 수행을 지원하기 위한 조직을 지정하고 있으나, 해당 조직의 독립성은 별도로 확보하고 있지 않습니다.

다만, 감사의 직무 수행에 있어 상법, 정관에 근거한 독립성이 보장되고 있으며, 감사는 이사회 및 주요 경영회의에 참석하여 회사의 주요 의사결정 과정에 참여하고 있습니다.

감사는 회계 및 업무 감사뿐만 아니라, 사내 주요 현안 및 요청사항에 대해서도 수시로 정보를 제공받아, 이사의 직무집행에 관하여 독립적으로 감사활동을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 위와 같이 독립성과 전문성을 충분히 확보하여 내부감사기구를 운영하도록 노력하는 한편, 향후 필요성이 제기될 경우 내부감사기구의 지원 조직을 별도로 설치하거나 최소한의 이사 권한을 내부감사에 부여하여 지원 조직의 독립성을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 상법 제542조의 11 제1항에 따라 보고서 제출일 현재 자산총액 2조원 미만 법인으로 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 향후 법적 요건에 달하지 않더라도 필요성이 요구되는 경우 감사위원회의 설치 및 운영에 관한 사항을 이사회에서 논의하여 검토하도록 하겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고, 주주총회에 참석하여 회계 및 업무감사 결과를 보고하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

N(X)

당사의 감사는 회계감사를 수행함에 있어, 회계 관련 장부 및 관계서류를 열람하고, 재무제표 및 연결재무제표, 부속명세서를 검토하였습니다. 필요한 경우에는 대조, 실사, 입회, 조회 등의 적절한 감사 절차를 적용하여 감사의 정확성과 객관성을 확보하였습니다.

또한 내부회계관리자로부터 내부회계관리제도의 운영 실태에 대한 보고를 받고 이를 검토함으로써, 내부 통제체계의 적정성 여부에 대한 감사 활동을 수행하고 있습니다.

이사회 등에서의 감사의 주요 활동 내역은 아래에 별도 표로 기재하였습니다.

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
감사

안용수

(출석률 : 100%)

1
2025.02.05
제 68기 결산 이사회 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

2
2025.02.11
전자투표 채택의 건
원안대로 가결
참석
찬성

3
2025.02.28
1. 제68기 기명식 보통 주식에 대한 현금배당 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

2. 제68기 사업년도 정기주주총회 소집 및 의안 상정의 건

3. 이사 선임 의안 상정의 건

(사내이사1명 재선임)

4
2025.03.12
자기주식보고서 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

5
2025.06.23
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
원안대로 가결
참석
찬성

6
2025.11.11
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
원안대로 가결
참석
찬성

7
2025.11.13
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
원안대로 가결
참석
찬성

8
2026.01.28
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
원안대로 가결
참석
찬성

9
2026.01.30
자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
원안대로 가결
참석
찬성

10
2026.02.04
제 69기 결산 이사회 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

11
2026.02.07
화재발생으로 인한 오산공장 생산중단의 건
원안대로 가결
참석
찬성

12
2026.02.23
1. 제69기 기명식 보통 주식에 대한 현금배당 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

2. 제69기 사업년도 정기주주총회 소집 및 의안 상정의 건
원안대로 가결
참석
찬성

3. 이사 선임 의안 상정의 건 (사내이사 1명 재선임 및 사외이사 1명 신규선임)
원안대로 가결
참석
찬성

4. 감사 선임 의안 상정의 건 (감사 1명 신규선임)
원안대로 가결
참석
찬성

13
2026.03.11
자기주식보고서 승인의 건
원안대로 가결
참석
찬성

14
2026.03.16
주식소각 결정
원안대로 가결
참석
찬성

15
2026.03.26
임시주주총회 기준일 설정의 건
원안대로 가결
참석
찬성

16
2026.04.09
자기주식 취득 신탁계약 해지의 건
원안대로 가결
참석
찬성

17
2026.04.21
1. 제69기 사업년도 임시주주총회 소집 및 의안 상정의 건
원안대로 가결
참석
찬성

2. 감사 선임 의안 상정의 건 (감사 1명 신규선임)
원안대로 가결
참석
찬성

18
2026.04.21
주식소각 결정
원안대로 가결
참석
찬성

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제36조에 근거하여 실시한 감사에 대한 감사록을 작성 및 비치하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 합니다. 또한 제35조에 근거하여 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 합니다. 또한, 감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제 542조의 11 제1항에 따른 자산총액 2조원 이상인 상장회사에 해당되지 않아 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구로 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 상근감사 1인으로 운영되고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사의 감사는 정관, 감사직무규정 및 관계 법령에 따라 감사 업무를 성실히 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 외부감사인인 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 외부감사인에게 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사의 감독 기능 실효성을 제고하기 위하여 감사의 이사회 참여 방식과 이사회 운영 절차 전반에 대한 개선 필요성을 검토할 계획입니다. 이를 통해 감사가 주요 안건과 경영 현안을 보다 실질적으로 인지하고 의견을 제시할 수 있는 환경을 조성하는 방안을 검토할 예정입니다. 아울러 감사업무 수행에 필요한 지원 체계에 대해서도 단계적으로 보완함으로써 내부감사기구의 역할과 기능을 지속적으로 강화해 나가겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

외부감사법에 따라 감사인선임위원회 승인으로 감사가 외부감사인을 선정하며, 독립성·전문성을 검토하고 주기적 소통으로 감사 수행을 점검합니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인 선임과 관련하여 감사인선임위원회를 운영하고 있으며, 신규 외부감사인 선임이 필요한 경우 동 위원회를 개최하여 외부감사인의 독립성과 전문성을 종합적으로 검토하고 있습니다. 감사인선임위원회는 외부감사인의 감사·비감사 업무 수행 이력, 회사에 대한 이해도, 감사 참여 인력의 전문성 등을 고려하여 외부감사인을 선정하고 있습니다.

외부감사인은 관련 법령에 따라 연속하는 3개 사업연도 동안 동일 감사인으로 선임되고 있으며, 재선임의 경우에는 감사인선임위원회를 별도로 개최하지 않고 있습니다. 한편, 외부감사인의 독립성을 훼손할 수 있는 내부감사기구의 승인 없는 비감사 용역 체결 등 독립성 훼손 우려 사례는 발생하지 않았습니다. 다만, 외부감사인 선임과 관련한 구체적인 내부 정책은 별도로 명문화되어 있지 않습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제 10조 및 동법 시행령 제 13조에 의거하여 감사인 선임위원회를 개최하여, 제 67기(2023.1.1~2023.12.31)부터 제 69기(2025.1.1 ~2025.12.31)까지 연속하는 3개 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼덕회계법인을 선임하였습니다.

일시 : 2023년 2월 10일 (금) 오전9시

장소: 서울특별시 서초구 서초중앙로63, 본사 회의실

안건 : 2023년~2025년 사업연도 외부감사인 선임의 건

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가하는 평가 양식 및 프로세스 마련되어 있지 않지만, 당사의 내부감사기구는 선정된 외부감사인에 대한 사후평가를 실시하여 감사계획을 충실히 수행했는지 등에 대한 평가, 재무제표에 대한 검토 및 기말감사 종류 후 그 결과에 대해 보고를 받고 주요사항 등에 대하여 의견을 교환하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

보고서 제출일 현재 당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 감사위원회의 승인을 받고, 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하며 관련 법령을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요성이 제기될 경우 외부감사 종료 이후 외부감사인이 감사계획에 따라 감사업무를 적정하게 수행하였는지에 대한 사후 평가 절차 도입 여부를 검토할 계획입니다. 해당 평가는 감사 시간, 투입 인력, 감사 보수 등 감사 수행의 적정성을 종합적으로 고려하는 방향으로 검토할 예정입니다. 또한 외부감사인의 감사 결과, 감독당국의 제재 여부 및 감사 담당 파트너의 주기적 교체 여부 등을 함께 고려하여 외부감사인 재선임 판단에 합리적으로 반영할 수 있도록 지속적으로 검토하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사는 외부감사인으로부터 주요 감사 사항을 보고받고 의견을 교환했으며, 수시로 대면회의를 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인과의 논의 사항은 아래와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-10-30
4분기(4Q)
대면회의
회사: 감사

감사인: 업무수행이사
유의적 발견사항 보고

핵심감사항목 선정 및 협의

2
2026-02-12
1분기(1Q)
대면회의
회사: 감사

감사인: 업무수행이사
기말감사 결과 보고,

핵심감사항목 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사 내부감사기구는 외부감사인과 재무제표 검토 및 감사 결과, 핵심 감사사항 등을 경영진 참석 없이 수시로 협의하고 있습니다. 공시대상 기간인 2025년에는 2024 회계연도의 감사 중 발견사항과 2025 회계연도의 검토사항에 대해 논의하였고 외부감사인의 연간 감사계획, 절차와 결과를 활용하여 내부감사기구가 재무제표 또는 경영 전반을 감사할 때 핵심적으로 유의할 사항을 커뮤니케이션하고 있습니다. 또한, 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실과 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견 시 보고 받아 사안의 중요성 및 시기의 적정성을 고려하여 내부 감사업무를 수행하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 당사의 중요한 회계처리기준, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실 및 감사 중 발견한 핵심 감사사항 등을 내부감사기구에 보고하도록 되어 있습니다. 외부감사인으로부터 감사 중에 발견한 중요사항을 통보받은 내부감사기구는 정관 제35조에 따라 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하거나 내부감사부서와 협력하여 위반 사실을 조사하고 그 결과에 따라 감사록 작성 및 감사보고서를 대표이사에게 제출하고 주주총회에 참석하여 보고 및 조사 내용에 대한 의견을 진술하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사전 별도 및 연결재무제표를 정기주주총회 6주 이전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제 67기
2024-03-21
2024-02-05
2024-02-05
삼덕회계법인

제 68기
2025-03-20
2025-02-05
2025-02-05
삼덕회계법인

제 69기
2026-03-19
2026-02-04
2026-02-04
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구는 경영진 참석 없이 외부감사인과 연간 감사계획 및 감사결과, 비감사용역 계약 체결현황, 회계 및 감사 관련 최근 동향 등에 대해서 커뮤니케이션하고 있습니다. 다만 내부감사기구와 외부감사인이 매 분기별로는 관련 주요 사항을 협의하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 수시로 감사 관련 주요 사항을 주기적으로 협의하고 협의한 내용을 내부 감사업무에 반영하고 있습니다.

향후 필요 시 내부감사기구와 외부감사인 간 분기별 1회 이상 정기적인 의사소통 체계를 마련하여 감사 전반에 대한 소통과 감독 기능을 강화할 계획입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

해당내용 없음.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당내용 없음.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당내용 없음.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당내용 없음.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

공개첨부서류

-정관