삼호개발 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 삼호개발



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

삼호개발(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
고일수
성명 :
윤대현

직급 :
전무
직급 :
수석

부서 :
관리본부
부서 :
자금부

전화번호 :
02-2046-7721
전화번호 :
02-2046-7723

이메일 :
scshin@samhodev.co.kr
이메일 :
dhyoon@samhodev.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이종호외 9인
최대주주등의 지분율(%)
33.92

소액주주 지분율(%)
53.68

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
토목건설

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
삼호개발

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
409,727
401,777
361,917

(연결) 영업이익
14,486
1,172
10,532

(연결) 당기순이익
18,742
4,869
14,434

(연결) 자산총액
366,082
343,755
326,833

별도 자산총액
348,353
330,629
314,887

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음

전자투표 실시
O
해당없음

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
X
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

회사는 주주, 고객, 협력사, 임직원, 지역사회 구성원 등 다양한 이해관계자의 권익을 제고하고, 지속가능한기업가치를 창출하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 경영의 투명성·건전성·안정성을 강화하고, 견제와 균형이 작동하는 지배구조를 구축하기 위한제도 정비와 다양한 활동을 지속적으로 추진하고 있습니다.

회사는 투명한 지배구조 확립을위해 정관 및 이사회 규정을 통해 업무처리 기준과 절차를 명확히 마련하였습니다. 또한 홈페이지와 사업보고서를통해 관련 규정과 이사회 활동 내역을 공개함으로써, 모든 이해관계자가 지배구조 운영 현황을 충분히 이해할수 있도록 하고 있습니다.

아울러 이사회는다양한 분야의 전문성을 갖춘 인사들로 구성하여 보다 안정적이고 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 더불어 상법 등 관련 법령에 따라 사외이사를 선임하고 독립적인 지위를 부여함으로써, 이사회 내 견제와 균형이 실질적으로 작동하도록 하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 법령 및 정관에서 정한 사항과 주주총회로부터위임받은 사항 등 회사 경영의 주요 의사결정을 수행하는 핵심 기구로, 사외이사 1인과 사내이사 3인 등 총 4인으로구성되어 있습니다. 이사회는 특정 분야에 편중되지 않도록 다양한 전문성을 갖춘 인사들로 구성하여, 다양한 이해관계를 균형 있게 조율하고 합리적인 의사결정을 도출할 수 있도록 하고 있습니다.

또한 당사는전문경영인 중심의 경영체제를 운영함으로써 최대주주의 독단적인 의사결정을 견제하고, 소액주주를 비롯한투자자 보호를 강화할 수 있는 지배구조를 갖추고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 주주총회 개최 2주전 까지 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 주주에게 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

회사는 관련 법령에 따라 주주총회와 관련된 주요 정보를 개최 2주 전까지 주주에게 제공함으로써 주주들의 적법한 권리 행사를 보장하고 있습니다. 비록 지배구조 모범규준에서 권고하는 ‘주주총회 4주 전 통지’는 현재 시행하고 있지 못하나, 전자공시시스템과 회사 홈페이지를 통해 주주총회 일시, 장소 및 의안등의 정보를 충분히 제공하여 주주들이 각 의안을 사전에 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

또한, 상법 제542조의 4에 따라 1% 초과 주식을 소유한 주주에 대해서는 주주총회 개최 2주전까지 우편으로 소집통지서를 발송하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-09
2025-03-10

소집공고일
2026-03-09
2025-03-10

주주총회개최일
2026-03-24
2025-03-25

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
건설회관(서울시 논현동)
건설회관(서울시 논현동)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 공시

홈페이지 공고

우편 발송
전자공시시스템 공시

홈페이지 공고

우편 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명중 4명출석
4명중 4명출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명중 1명출석
1명중 1명출석

주주발언 주요 내용
개인1)

전기대비 우수한 실적과 배당증액에 대한 경영진 노고 치하

개인2)

고배당 기업에 해당하지 못한 점에 대한 아쉬움 토로
개인1)

건설경기가 최저점 시기에 고생하는 임직원에 대한 위로 및 위기에 빛나는 삼호의 저력을 보여주기를 당부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 전국 각지에 현장이 분포되어있는 건설업의 특성과 중견기업 규모에 따른 현실적 제약, 결산 일정 등을 고려할 때 기업지배구조 모범규준에서 권고하는 ‘주주총회 4주 전 통지’를 현재까지 시행하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

쉽게 개선 가능한 일은 아니나 주주에게 좀더 충분한 기간이 제공될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 전자투표제도와 의결권 대리행사 권유제도를 운영하고 정기주주총회 집중일을 피해 개최하는 등 주주의 참석 편의성과 의결권 행사 기회 확대를 위해 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

Y(O)

회사는 최근 3개년 사업년도 동안 주주총회를 집중일을 회피하여 개최하는 한편, 제45기(2020년) 정기주주총회에서부터제50기(2025년) 정기주주총회까지전자투표제도 실시, 제48기(2023년) 정기주주총회에서부터 제50기(2025년) 정기주주총회까지 의결권 대리행사 권유를 실시하는 등 주주들이의결권을 다양한 방법으로 행사할 수 있는 제도를 도입하였습니다. 다만,서면투표제는 전자투표와 동일한 효과를 기대할 수 있다고 판단되어 도입하지 않은 상태입니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제50기(2025년)
제49기(2024년)
제48기(2023년)

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2026-03-24
2025-03-25
2024-03-21

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회별 의결 내용은 아래표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제50기정기주주총회
제1-1호의안
특별(Extraordinary)
전자주주총회 미도입 문구 신설의건
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,022,715
95.9
470,745
4.1

제50기정기주주총회
제1-2호의안
특별(Extraordinary)
대리권 증명방법 전자문서 포함의 건
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,303,933
98.4
189,527
1.6

제50기정기주주총회
제1-3호의안
특별(Extraordinary)
사외이사를 독립이사 변경의 건
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,405,704
99.2
87,756
0.8

제50기정기주주총회
제1-4호의안
특별(Extraordinary)
독립이사 구성요건 강화의 건
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,324,371
98.5
169,089
1.5

제50기정기주주총회
제2-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 이영열)
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,076,837
96.4
416,623
3.6

제50기정기주주총회
제2-2호의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

(후보자 황승흠)
가결(Approved)
22,733,459
11,493,460
11,008,573
95.8
484,887
4.2

제50기정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
20,202,977
8,962,978
8,167,447
91.1
795,531
8.9

제50기정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
22,732,438
11,492,439
10,695,845
93.1
796,594
6.9

제49기정기주주총회
제1-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 심재범)
가결(Approved)
22,360,000
11,882,297
11,510,845
96.9
371,452
3.1

제49기정기주주총회
제1-2호의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

(후보자 고일수)
가결(Approved)
22,360,000
11,882,297
11,514,799
96.9
367,498
3.1

제49기정기주주총회
제2호의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도

승인의건
가결(Approved)
22,360,000
11,882,297
11,419,538
96.1
462,759
3.9

제49기정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도

승인의건
가결(Approved)
22,360,000
11,882,297
11,431,527
96.2
450,770
3.8

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 관계법령에 따라 주주가 자유롭게 제안을 하거나 질의 및 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사는 주주제안 관련 절차를 주주에게 상세히 안내하고 있지 않지만 주주제안 접수시 주주총회에 안건으로 산정하여 가결 여부를 투표하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사는 상법 규정에 따라 1%이상 보유주주가 주주총회 6주전까지 요구 사항을 회사에 제출하는 경우 관련내용을 검토 후 절차에 맞춰 주주총회 의제로 상정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

회사는 공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회와 관련하여 접수된 주주제안이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

회사는 공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회와 관련하여 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 홈페이지등을 통해서 주주제안에 대한 상세한 안내를 진행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요한 경우 규정과 절차를 마련하여 주주제안이 용이한 제도를 구축하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 2022년 7월 배당정책을 마련하고 이를 홈페이지에 공개함으로써 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하고자 노력하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사가 현재 마련한 배당정책은 다음과 같습니다.

- 삼호개발 주식회사는 배당을 주주환원정책과 주주가치제고의 중요한 일환으로 보고 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다.

- 향후 중장기적 배당에있어서도 주주의 배당 예측 가능성을 위하여 앞으로도 매년 지속적으로 배당을 실시할 예정이며,

- 경영실적 및 투자계획, 사업환경 등을 감안하여 가급적 배당성향이나 배당률을 점차 늘려가는 우상향 배당정책을 계속 이행할 계획입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

회사는 배당정책을 홈페이지에 국문과 영문으로 공개하고 있습니다.

- 홈페이지

http://www.samhodev.co.kr/pc/view/investment/financial_infor.php(국문)

http://www.samhodev.co.kr/eng/pc/view/investment/financial_infor.php(영문)

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

회사는 2024년 3월 21일 개최된 정기주주총회에서 배당기준일과 관련된 정관 개정을 진행하여 배당기준일이전에 배당액을 확정하는 절차를 마련하였습니다. 회사는 2년연속 이를 시행함으로써 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 높이고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차배당
12월(Dec)
O
2025-03-31
2025-02-10
O

2차배당
12월(Dec)
O
2026-03-31
2026-02-06
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 24년간 꾸준히 이행했던 현금 배당을 기준으로 향후에도 지속가능한 배당방안을 마련하였으나 회사의규모상 배당규모, 자사주 관련 정책은 구체화 하지 못한 상태입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후에도 주주환원 정책을 지속적으로 추진하기 위해노력할 예정이며, 관련 내용을 주기적으로 공시함으로써 주주들의 배당 예측 가능성을 높일 수 있도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 배당정책을 수립하여 이를 공개하고 있으며, 이를 기반으로 매년 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 또한 2025년 9월에는 보유중이던 자사주 일부도 소각한 사실이 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

회사는 제48기(2023년)과 제49기(2024년)에는 각각 주당 190원, 주당 150원을 지급하였으며 제50기(2025년)에는 전년도보다 50원이 상향된 주당 200원을 지급하였습니다. 이는 주당 배당금에 있어서는 등락이 있었으나, 배당성향 또는 배당률에 있어서는 매년 상향 지급하였습니다. 한편, 최근 3개년 동안 차등배당, 분기배당, 중간배당 등은 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
X
176,670,747,605
4,546,691,800
200
5.26

당기
종류주

-

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
X
166,088,246,776
3,354,000,000
150
4.97

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
X
167,634,231,206
4,248,400,000
190
5.42

전전기
종류주

-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
24.26
99.03
28.11

개별기준 (%)
31.21
111.92
48.25

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

회사는 2025년 9월 자기주식소각 계획을 공시하고, 같은 해 880,000주를 소각하는등 현금배당 외에도 다양한 주주환원 정책을 시행한 바 있습니다.

보고서 제출일 현재 회사가 보유 중인 자기주식은 교환사채 발행과 관련하여 교환대상으로 예탁된 1,130,937주를 제외하고 총 255,604주이며, 이에 대한 매각 또는 소각 등 구체적인 처리 방안은 아직 확정되지 않은 상태입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 추가적인 주주가치제고를 위한 기타의 방안을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 회사는 추가적인 주주가치제고를 위한 기타의 구체적인 방안을 마련하고 있지 않지만 회사의 여건을 고려하여 무엇이가능하고 필요한지 고민하도록 하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 의결권 있는 주식을 보유한 모든 주주에게 1주당 1의결권을 부여하고 있으며 관계법령에 따라 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

회사는 보고서 기준일 현재 정관에 따른발행가능한 주식 총수는 40,000,000주입니다. 그중보통주는 32,000,000주, 종류주는 8,000,000주 발행 가능합니다. 작성기준일 현재 총 발행한 주식은보통주 25,000,000주이며 그중 880,000주를 소각한상태입니다. 종류주는 아직 발행한 주식이 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

32,000,000
8,000,000
40,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
24,120,000
75.4

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사가 발행 가능한 종류주식은 모두 무의결권 배당우선 전환주식으로 보고서 기준일 현재 발행된 사실이 없어종류주 주주총회를 실시하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

회사는 제반 법률에 따라 사업보고서 등을 홈페이지, 전자공시시스템을통해 공시함으로써 주주들에게 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

회사는 보고서 제출시점까지 소액 주주들과 별도 개최한 행사가 없으나 개별적인 유선문의에 대하여 공시담당자가 응대하거나 필요시 경영진과의 개별 미팅을 통해 당사의 경영상태를 알리고 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

회사는 보고서 제출시점까지 해외투자자와 별도 개최한 행사가 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 전자공시시스템을 통해 공시하는 자료에 공시담당자의 연락처, 전화번호, 이메일 주소등 문의 창구를 안내하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0.0

회사는 영문홈페이지를 통해 회사의 주요 정보를 제공하고 있으나 영문공시를 진행하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

회사는 보고서 제출 시점까지 불성실공시 법인으로 지정등 공시관련 제재 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 조직 규모상 IR를 전담하는 부서가 없어 주주들과 적극적으로 소통하는 창구가 다소 미흡할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시 담당조직에서 필요시 소액 주주와 보다 더 면밀히 소통하는 계획을 검토하겠으며 필요한 경우 조직 확대도 포함하여 고민하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 중요한 거래의 경우 이사회 결의로 승인하고 이를 주주총회에서 보고하는 절차를 마련하는 등 부당한 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제 절차를 마련하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

회사는 경영진 및 지배주주와의 내부거래 또는 자기거래와관련하여 부당한 행위를 방지하기 위해, 이사회 규정을 통해 해당 거래를 엄격히 관리·통제하고 있습니다.

즉, 회사와 중요한 거래는 반드시이사회 결의를 거치도록 하고 있으며, 해당 안건과 특별한 이해관계가 있는 이사의 경우 의결권을 제한함으로써사적 이익이 발생하지 않도록 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

회사는 제반 법률에 따라 이사회 승인이 필요하지 않은 통상적인 거래에 해당하기에 포괄적인 이사회 의결이 없었습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

회사는 지배주주등 이해관계자와의 거래내역은 분기, 반기, 사업보고서 작성시 그 거래 내역을 모든 이해관계자에게 공개하고 있으며 보고서 기준일 현재 거래내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

회사명
특수관계자의 성격
매출 등
매입 등

매출
기타
합계
매입
기타
합계

SGI- Falcon Hydrogen Tech 투자조합
관계기업
90,000
-
90,000
-
-
-

SGI- 스마트코리아 그린뉴딜 투자조합
관계기업
479,857
-
479,857
-
-
-

GS칼텍스 전남바이오케미칼 투자펀드
관계기업
80,001
-
80,001
-
-
-

유암코-삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사
관계기업
26,763
-
26,763
-
-
-

SGI 유니콘 스타트업 투자조합
관계기업
442,574
-
442,574
-
-
-

SGI Dolphin 중소벤처기업 M&A 투자조합
관계기업
473,349
-
473,349
-
-
-

SGI- 초격차 프론티어 투자조합
관계기업
1,035,963
-
1,035,963
-
-
-

에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합
관계기업
82,137
-
82,137
-
-
-

SGI AlMighty Secondary 투자조합
관계기업
825,180
-
825,180
-
-
-

SGI- 케이디 초격차 반도체 투자조합
관계기업
77,002
-
77,002
-
-
-

SGI- IBK캐피탈 딥테크 투자조합
관계기업
337,233
-
337,233
-
-
-

SGI- 딥테크 투자조합 2025-2
관계기업
55,535
-
55,535
-
-
-

삼호씨앤엠(주)
기타의특수관계자
27,840
8,066
35,906
-
114,871
114,871

당서아스콘(주)
기타의특수관계자
457,232
-
457,232
393,888
-
393,888

아산아스콘(주)
기타의특수관계자
6,060
-
6,060
-
-
-

아산파트너스(주)
기타의특수관계자
2,448
-
2,448
-
-
-

합 계

4,499,174
8,066
4,507,240
393,888
114,871
508,759

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 제반 법령에 따라 주주의 권리보호를 충실히 이행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

회사는 합병, 영업양수도, 분할 등 소유구조에 중대한 변화를 초래하는 거래가 발생하는 경우, 이사회규정 및 관련 법령에 따라 적법한 절차를 거쳐 의결하고 필요한 공시를 진행할 예정입니다. 또한 관련법령에 따라 주주총회 승인이 요구되는 사항에 대해서는 주주총회를 통해 최종 의사결정을 진행합니다.

이와 함께 회사는 전자투표 및 의결권 대리행사 제도 등을 운영하여 주주들이 보다 편리하고 다양한 방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

회사는 공시대상 기간중 합병, 영업양수도, 분할 등과 같은 소유구조의 중대한 변화를 초래하는 거래가발생하지 않았으며 보고서 제출일 현재까지 이러한 거래가 예정되어 있지 않습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

회사는 주주환원등 운용자금을 목적으로 2025년 9월 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 45억원을 발생한 사실이 있습니다. 동 교환사채는 2025년 10월 22일부터 2030년 8월 22일까지의 기간중에 교환을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있으나 보고서 제출일 현재까지 교환청구가 없으며, 교환청구가 가능한 주식의 총수는 1,130,937주 입니다.

발행한 교환사채와 관련하여 전환조건(Refixing)은 다음과 같습니다.

ㄱ) 본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가액을조정한다. 본 목에 따른 교환가액의 조정일은 유상증자, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.

조정 후 교환가액 = 조정 전 교환가액 ×{A+(B×C/D)} / (A+B)

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-22조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로한다.

ㄴ) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 교환되어주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정한다. 혹은합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각그 비율을 고려하여 교환가액을 조정한다. 교환가액의 조정일은 합병, 자본의감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. 발행회사가 이러한조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다.

ㄷ) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가액을 조정한다. 단,감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 교환가액을 액면가액으로이미 조정한 경우(교환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 교환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로조정한다.

ㄹ) 교환대상 주식의 시가 하락에 따른 교환가액의 조정은 없는 것으로 한다.

ㅁ) 위 ㄱ) 내지 ㄷ) 에 의하여 조정된 교환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가액으로 하며, 각 교환사채의 교환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 교환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

ㅂ) 본 호에 의한 조정 후 교환가액 중 원단위 미만은 절상한다.

ㅅ) 발행회사는 본 사채의 조건에 따라 교환가액이 조정되는경우 즉시 그 취지를 사채권자들에게 서면으로 통지하여야 한다. 또한 발행회사는 교환가액이 조정되는 경우 한국예탁결제원에 서면으로통지하여야 하며, 교환가액 조정에 따라 추가교환대상 주식의 신탁이 필요한 경우 교환가액 조정일 즉시해당 부분을 추가 신탁하는 것을 포함하여 추가 신탁에 필요한 모든 조치를 취하여야 한다.

발행한 교환사채와 관련한 기한이익 상실조항은 다음과 같습니다.

가. 발행회사의 기한이익 상실사유: 발행회사에대하여 다음의 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우, 발행회사는 별도의 독촉, 통지 없이도 즉시 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실하고 본 사채의 미상환 원금(전자등록금액)과 본 사채의 발행일부터 기한이익의 상실일까지 본조 제8항에 따른 만기보장수익률을 적용하여 산정한 이자를 지급하여야 한다. 이경우 발행회사의 기한이익 상실사유가 발생한 날을 그 지급기일로 본다. 단, 사채권자는 발행회사에대한 서면통지를 통해 발행회사의 기한이익 상실을 유보할 수 있다.

ㄱ) 발행회사가 청산, 파산, 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된경우를 포함한다)

ㄴ) 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

ㄷ) 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우 또는 감독관청으로부터 발행회사의 중요한 영업에 대한영업정지 또는 취소가 있는 경우(다만, 감독기관의 행정처분등으로 인한 3개월 미만의 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다)

ㄹ) 발행회사와 이해관계인 또는 제3자와의 분쟁등으로 발행회사의 사업 추진이 불가능한 경우 또는 발행회사가 정당한 사유 없이 3개월 이상 계속하여영업을 하지 않는 경우

ㅁ) 발행회사가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래또는 당좌거래가 정지된 때, 발행회사에게 금융결제원(기타어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함)의 거래정지 처분이 있는 때, 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 경우

ㅂ) “주식회사의 외부감사에 관한 법률”에 따른외부감사인의 발행회사에 대한 감사보고서 또는 반기검토보고서 의견(내부회계관리제도에 대한 의견 포함)이 “적정”이 아닌 경우

ㅅ) 발행회사가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후 기업으로 인정되거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 기타 금융기관에의한 경영관리 기타 이와 유사한 절차(워크아웃) 등이 개시된경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다.)

ㅇ) 발행회사의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 만기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

나. 발행회사의 기한이익 상실의 원인 사유: 발행회사에대하여 다음 각 항목에 해당하는 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지로써 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익상실을 선언할 수 있다. 발행회사는 사채권자로부터 이러한 서면통지를 받은 즉시 본 사채에 대한 기한의이익을 상실하며, 그 미상환 원금의 전부 또는 일부와 그 때까지 발생한 본조 제8항에 따른 만기보장수익률을 적용하여 산정한 이자 전액을 합산한 금액을 사채권자에게 지급하여야 한다. 이 경우 기한이익 상실의 원인 사유가 발생한 날을 그 지급기일로 본다.

ㄱ) 발행회사 및/또는 최대주주(특수관계인 포함)가 본계약에 따른 의무를 위반한 때

ㄴ) 본 사채의 원금 및/또는 이자의 지급기일에그 지급이 완료되지 아니한 경우

ㄷ) 본 사채 이외의 발행회사의 채무(상거래 채무를포함하되 이에 한정하지 않음) 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 당해 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

ㄹ) 발행회사의 별도재무제표 기준 직전연도 말 자기자본의20% 이상의 자산에 압류 명령이 결정되거나 또는 임의 경매가 개시되었을 경우

ㅁ) 발행회사의 별도재무제표 기준 직전연도 말 자기자본의20% 이상에 해당하는 자산에 체납처분 압류통지가 발송되거나, 그 자산에 기타의 방법에의한 강제집행개시나 체납처분착수가 있거나, 그 자산에 가압류 또는 금전채권 회수를 목적으로 하는 가처분이선고된 경우

ㅂ) 발행회사의 대표이사 또는 임직원이 횡령, 배임, 허위지출, 가공지출, 과다지출등의 면탈행위나 불법행위로 발행회사에 재산상 중대한 손실을 초래하였거나 형사처벌(확정판결을 요하지 아니함)을 받는 경우

ㅅ) 발행회사에 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따른 분식회계가 발생한 사실이 밝혀지는경우

ㅇ) 제7조의 발행회사의 진술 및 보장, 기타 본 계약에서 정하고 있는 발행회사가 당사자인 계약서들에서 발행회사의 확인사항의 전부 또는 일부가, 동 확인 시점에 중요한 점에 있어서 허위인 것으로 판명되거나 허위, 위변조또는 고의로 부실자료를 제출한 것으로 확인되어 사채권자의 채권보전에 중대한 손실을 유발한 경우

ㅈ) 제9조에 따른 동의 및 협의사항을 이행하지아니한 경우

ㅊ) 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영 및 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사조직의근본적인 변경이 있는 경우. 단 사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우는 예외로 한다.

ㅋ) 발행회사의 보통주가 관리종목 지정 및/또는상장폐지실질심사 사유가 발생하거나, 개장일 기준 20일 이상거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련법규 및 “한국거래소”의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시거래정지 되는 경우는 제외)

다. 발행회사가 본 항 가호 내지 나호에 따라 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실함으로써지급하여야 할 원리금을 기한 내에 지급하지 않은 경우에는 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지 본 조 제12항의이율을 적용한 연체이자를 가산한다.

라. 발행회사는 특정 기한이익 상실사유 및 기한이익 상실의 원인사유(또는 통지서 전달 및/또는 시간 경과 및/또는 확인서 발급 과정과 함께 동 기한이익 상실사유 또는 기한이익상실의 원인사유를 구성할 수 있는 제반 조건, 사태 또는 행위) 발생 사실을 인지하는 즉시 관련 내용을 인수인또는 사채권자 앞으로 서면 통지하여야 한다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

회사는 교환사채를발행함에 있어 자기주식을 단순히 보유만 하고 있는 것은 주주가치에 실질적으로 기여하지 못하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 주주가치제고를 위하여 보유중이던 자기주식의 일부를 소각하였듯이 또 다른 일부를 활용하여 교환사채를발행하는 것이 비활성화된 자산의 활용가치를 제고하고, 무금리로 자금을 조달하여 회사의 성장에 기여하는것이라고 판단하였습니다. 이에 회사는 2025년 9월에 자사주소각과 교환사채를 발행하였습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 공시대상 기간중 합병, 영업양수도, 분할 등과 같은 소유구조의 중대한 변화를 초래하는 거래가 발생할 경우 규정 및 관련 법률에 따라 주주의 권리보호절차를진행하고 있어 별도의 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향 후 관련 거래가 발생하거나 계획이 구체화 될 경우 주주의 권리를 보호할 수 있는 방안마련을 고려하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 회사 최고의사결정기구로서 회사의 주요경영사항에 의사결정을 내리고 경영감독을 효과적으로 수행할 수 있는 구조입니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사 최고의사결정기구로 정관 및 관련 법령에 따라 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에관한 중요사항을 의결하고 경영진의 직무집행을 감독합니다.

정관 및 이사회규정에 따라 이사회가 의결하는 사항은 아래와 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 충족하여 이사회 결의만으로 재무제표 승인이가능한 경우를 포함한다.)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금·주식·현물배당 결정(정관에의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사·감사의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 공동대표의 결정

(3) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(4) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(5) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(6) 이사의 전문가 조력의 결정

(7) 지배인의 선임 및 해임

(8) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

(9) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

(10) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(11) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 중요한 투자에 관한 사항

(2) 중요한 재산의 취득 및 처분

(3) 결손의 처분

(4) 중요시설의 신설 및 개폐

(5) 신주의 발행

(6) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(7) 준비금의 자본전입

(8) 전환사채의 발행

(9) 신주인수권부사채의 발행

(10) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(11) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(12) 자기주식의 취득 및 처분

(13) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(3) 동업종 타회사의 임원 겸임

(4) 이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5. 기 타

(1) 주식매수선택권 부여의 취소

(2) 자기자본 5% 금액 이상의 출연 결정

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

회사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회가 구성되어 있지 않으며 개별 사안별로 필요한 경우 이사회 승인을 거쳐 대표이사에게 위임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 기업규모를 감안하여 이사회내 위원회를 따로 구성하고있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영환경의 급변등으로 인해 향 후 이사회내의 전문성과 효율성을 위해 필요한 경우위원회도 구성하여 이사회의 의사결정 및 감독기능을 보강하도록 하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 보고서 제출일 현재 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않으며 이사회 규정 및 정관에 따라 대표이사는 이사회를 통해 선임되며 유고에 따른 업무승계절차를 규정하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

회사는 보고서 제출일 현재 별도의 최고경영자승계정책을 수립하고 있지는 않으나, 일반적인 대표이사 선임 절차에 따라 이사회에서 추천된 후보자에 대해직무능력, 성과 및 경력 등을 종합적으로 검토하여 최종 후보자를 확정하고 있습니다.

확정된 후보자는 주주총회에서 사내이사로 선임된후, 관련 법령에 따라 이사회 결의를 통해 대표이사로 선임됩니다. 또한대표이사의 유고 등 비상 상황이 발생할 경우에는 정관에서 정한 바에 따라 직무대행 체제를 운영하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

회사는 최고경영자 승계와 관련하여 명문화된 정책이 없으나 이사회에서 추천후보자에 대한 적정성을 검토하고 승인하고있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

임원으로 승진하는 직원에 대해서는 국내 대학교 최고경영자과정을 이수하게 하는 등 현재 회사규모를 감안한 교육제도를 운용하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

회사는 보고서 제출일 현재 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 최고경영자 승계정책의 필요성을 느끼고 있지 못하여 정책을 마련하기 보다는 관련 법률 및 내부 기준에 따라 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 최고경영자 승계정책의 필요성이 제기되는 경우 신중하게 검토하여 정책을 마련하고 시행하도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 내부회계 관리규정, 윤리헌장, 윤리규범등과 같은 내부통제정책들을 마련하여 재무·비재무 리스크를 적절히 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

회사는 보고서 제출일 현재 전사적 리스크를체계적으로 인식·관리하기 위하여 윤리헌장, 윤리규범, 공정거래규범, 부패방지방침, 통합민원사무처리지침, 안전보건경영방침, 품질경영방침, 환경경영방침및 인권경영정책 등을 수립하여 운영하고 있습니다.

현재 별도의 리스크 전담조직은마련되어 있지 않으나, 이사회 구성원 중 1인을 리스크관리책임자로 지정하여 주요 리스크 현황을 이사회에 정기적으로 보고하는 등 리스크 관리 활동을 수행하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 관련 법령을 준수하고 지속가능한 성장과 이해관계자와의 신뢰 구축을 위해 윤리헌장, 윤리규범, 공정거래규범, 부패방지방침등을 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 임직원을 대상으로 정기적인 교육을 실시하고, 관련 규정의 이행 여부를 지속적으로 점검하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 법률에 따라 내부회계관리규정을 마련하고, 내부회계관리의설계 및 운영에 필요한 세부 기준을 구축하였습니다. 또한 내부감사 등을 통해 내부통제의 적정성을 수시로점검·보완하고 있으며, 내부회계관리 운영실태를 매년 감사, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

회사는 현재 명문화된 공시정보관리규정을별도로 마련하고 있지는 않으나, 복수의 공시담당자를 지정하고 공시책임자를 이사회 구성원으로 선임하여공시업무를 관리하고 있습니다. 또한 공시담당자 및 공시책임자는 주기적인 외부 교육을 통해 관련 법령을숙지하고, 공시 관련 리스크가 발생하지 않도록 지속적으로 관리하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

회사는 고충처리위원회 규정 및 통합민원사무처리 지침 등을 마련하여 이해관계자로부터 발생할 수 있는 리스크를 효과적으로 관리할 수 있는 제도 및 절차를 구비하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 내부 절차를 통해 리스크를 관리하고 있지만 명문화된 공시정보관리규정, 리스크관리규정이 제정되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

필요시 향후 해당 규정을 마련하여 보다 더 체계적으로 리스크를 관리하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 관련 법률에 따라 4인의 이사회를 구성하여 의사결정을 진행하고 있습니다. 또한 그중 사외이사 1인을 선임하여 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 수행하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

회사는 보고서 제출일 현재 4인의 이사회를 구성하고 있으며, 구성원의 연령, 성비 등은 아래표와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

심재범
사내이사(Inside)
남(Male)
65
대표이사
110
2027-03-25
경영총괄
전) 삼성물산 토목사업부 상무

현) 삼호개발 각자 대표이사

이영열
사내이사(Inside)
남(Male)
60
대표이사
50
2028-03-24
경영총괄
전) 문화체육관광부 국장

현) 삼호개발 각자 대표이사

고일수
사내이사(Inside)
남(Male)
59
관리본부장
62
2027-03-25
관리총괄
현) 삼호그린인베스트먼트 감사

현) 삼호개발 관리본부장

황승흠
사외이사(Independent)
남(Male)
59

50
2028-03-24
법률(교수)
전) 성신여자대학교 법학과 부교수

현) 국민대학교 법학대학 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

회사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회가 설립되어 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
-

-

보수위원회
-

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
-
-

-

보수위원회
-
-

-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

회사는 보고서 제출일 현재 이사회내 ESG위원회가 설립되어 있지 않지만 2021년 11월에 경영진이 참여하는 ESG TF를 계속 운영하고 있습니다. ESG TF에서는 지속가능경영에 대한 개념을 이해하고 지속가능경영에 필요한 제반 규정·정책 등을 마련하고 이를 시행하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

회사는 정관 및 이사회규정상 이사회 의장을 특정하고 있지않습니다. 필요한 경우 누구든지 이사회를 소집하여 의장을 맡을수 있습니다. 다만, 공시대상 기간중 개최된 이사회는 신속한 의사결정과 이사회의효율성을 높이고 책임있는 운영을 목적으로 대표이사가 소집하여 이사회 의장을 맡아 진행하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

회사는 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. 하지만, 이사회 및 대표이사를 통해 기업의 중요한 의사결정, 감독 및 집행 권한을 성실히 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 기업 규모를 고려할 때 별도의위원회를 설치하기보다 이사회를 중심으로 운영하는 것이 의사결정의 효율성을 높일 수 있다고 판단하고 있습니다. 또한 이와 같은 구조 하에서 사외이사가 독립적인 견제 기능을 충분히 수행할 수 있는 것으로 보고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 위원회 설치가 필요한 경우 면밀히 검토하여 제도 도입을 추진하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 관련 법률에 따라 4인의 이사회를 구성하고 있으며 이사들은 각기 다른분야에서 전문성을 가지고 상기의 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

회사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성 확보를 위한 별도의 명문화된 정책을 운영하고 있지는 않으나,이사회 구성 시 관련 요소를 종합적으로 고려하여 구성하고 있습니다. 보고서 제출일 현재이사회 구성원의 주요 전문분야는 아래 표와 같습니다.

[참고표. 이사회 구성원의 각 전문분야]

구분
유관산업

경험
국제

경험
인사
재무/

회계
공공/

정부
마케팅/

영업
법률
교육
지배

구조
기술
기업

윤리
부동산

심재범
√
√
√

√

√

이영열

√
√

√

√
√

√

고일수
√

√

√
√

√

황승흠

√

√

√
√

√

한편, 회사는 토목 분야를 주력으로 하는 사업 특성상 해당 산업 내 여성 인력 비중이 제한적인 환경에 있습니다. 이러한 산업적 특성으로 인해 현재 이사회는 동일 성별로 구성되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

회사는 보고서 제출일 이사 선임 및 변동내역은 아래표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

심재범
사내이사(Inside)
2017-03-24
2027-03-25
2025-03-25
재선임(Reappoint)
재직

이영열
사내이사(Inside)
2022-03-24
2028-03-24
2026-03-24
재선임(Reappoint)
재직

고일수
사내이사(Inside)
2021-03-18
2027-03-25
2025-03-25
재선임(Reappoint)
재직

황승흠
사외이사(Independent)
2022-03-24
2028-03-24
2026-03-24
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

구성된 이사회의 성(性)은 모두 같은 남성으로 되어있습니다. 이는 노지에서 토목공사를 주력으로 하고 있는 전문건설업의 특성에 기인한 문제입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영상 필요할 경우 여성임원을 채용하는 것을 적극 검토하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사 후보 추천 및 선임과정에 있어 관련 법률에 따라 결격사유가 없는지를 확인하고 확정된 이사후보의 인적사항을 주주총회 공고시 이를 공개하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

회사는 보고서 제출일 현재 이사후보추천위원회를별도로 두고 있지는 않으나, 이사회에서 후보자의 성별, 연령, 학력 등에 따른 차별 없이 전문성, 다양성 및 리더십 등을 종합적으로고려하여 이사 후보자를 선정하고 있습니다.

또한 사외이사의 경우에는 해당후보자의 전문성은 물론 회사와의 이해관계, 경영진 및 특정 주주와의 독립성 여부 등 관련 법령상 결격사유를종합적으로 검토하여 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

회사는 확정된 후보자에 대한 정보를 법률에 따라 주주총회 공고시 공개하고 있으며 그 상세내역은 아래표와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제50기정기주주총회
이영열
2026-03-09
2026-03-24
15
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계

2. 사외이사 후보자 여부

3.후보자의 주된직업, 세부경력, 회사와의 최근3년간의 거래

4.후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진여부, 결격사유 유무

5. 후보자의 이사회 추천사유

6. 후보자의 확인서

제50기정기주주총회
황승흠
2026-03-09
2026-03-24
15
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계

2. 사외이사 후보자 여부

3.후보자의 주된직업, 세부경력, 회사와의 최근3년간의 거래

4.후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진여부, 결격사유 유무

5. 후보자의 직무수행계획

6. 후보자의 이사회 추천사유

7. 후보자의 확인서

제49기정기주주총회
심재범
2025-03-10
2025-03-25
15
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계

2. 사외이사 후보자 여부

3.후보자의 주된직업, 세부경력, 회사와의 최근3년간의 거래

4.후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진여부, 결격사유 유무

5. 후보자의 이사회 추천사유

6. 후보자의 확인서

제49기정기주주총회
고일수
2025-03-10
2025-03-25
15
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계

2. 사외이사 후보자 여부

3.후보자의 주된직업, 세부경력, 회사와의 최근3년간의 거래

4.후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진여부, 결격사유 유무

5. 후보자의 이사회 추천사유

6. 후보자의 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

회사는 이사의 이사회 활동 내역을 후보자별, 안건별로 출석여부, 찬반여부 등을 전자공시시스템에 사업보고서 형태로 공개하고 있으며 동일한 내용을 홈페이지에도 개시하고 있습니다.

- 전자공시시스템상 사업보고서

https://dart.fss.or.kr/dsab007/main.do

- 홈페이지

http://www.samhodev.co.kr/pc/view/investment/manage_infor.php

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

회사는 정관상 집중투표제를 채택하고있지 않습니다. 다만, 관련 법령에 따라 의결권 없는 주식을제외한 발행주식총수의 0.5% 이상을 6개월 이상 보유한주주는 이사 선임에 관한 사항을 서면 또는 전자문서로 제안할 수 있습니다.

회사는 접수된 주주제안에 대해 관련법령에 따라 이사회 결의를 거쳐 주주총회 안건으로 상정하고 있으며, 이러한 절차를 통해 소액주주의 의견을청취하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 이사 후보 추천과 선임과정에서 성실하게 공정성과 독립성 확보에 노력하고 있으나 회사의 규모상 이사회추천위원회를구성하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 후보자 선임과정의 공정성과 독립성을 더욱 강화하는 절차를 검토하겠으며 필요시 이사회추천위원회를 구성하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 임원 선임시 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 선임하지 않는 원칙을 지키기 위해 윤리헌장 등을 제정하여 관리하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

심재범
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

이영열
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

고일수
남(Male)
전무
O
관리총괄

황승흠
남(Male)
-
X
사외이사

장인출
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

회사는 보고서 제출일 현재 감사를 제외한 미등기 임원은 모두 11명으로 그 현황은 아래표와 같습니다.

<표 4-4-2 : 미등기 임원현황>

성별
직위
상근여부
담당업무

이종호
男
회장
O
경영총괄

박병형
男
상무
O
건설본부총괄

엄순화
男
이사
O
현장관리PM

김대익
男
이사
O
현장소장

정석호
男
이사
O
현장소장

김성남
男
이사
O
현장소장

박상래
男
이사
O
현장소장

김원기
男
이사
O
현장소장

김원영
男
이사
O
공사관리총괄

박해억
男
이사
O
현장소장

소순만
男
이사
O
현장소장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

회사는 명문화된 정책이 없지만 기업가치의 훼손 및 주주권익 침해를 예방하기 위하여 윤리헌장 및 관련 규정등을 제정하여 위험요소가 있는 임원의 선임을 방지하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

회사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임, 자본시장법 및 관련 법령의 위반과 관련되어 적발된 임원이 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

회사는 보고서 제출일 현재 주주대표소송이 제기된 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 관련 업무프로세스에 따라 결격사유가 없는 임원이선임될 수 있도록 관리하고 있으나 회사가 인지하지 못하는 미비사항이 있을 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

미비사항이 발견되는 경우 관련 규정 및 업무프로세스를 개정하여 기업가치 및 주주권익을 지켜나갈 수 있도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 사외이사 선임시 관련 법률에 따라 적격여부를 확인하는 등 이해 관계여부를 충실히 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 사외이사의 재직경력은 아래의 표와 같습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

황승흠
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사와 최대주주로 있는 회사와의 거래내역은 없으며 이와 관련된 사항은 사외이사 선임시 주주총회 소집공고문에 공개하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임원으로 재직중인 회사와 당사와의 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

회사는 위 거래내역을 확인하는 명문화된 규정은 없지만 이사회에서 사외이사 후보자추천시 관련 법률에 따라 적격 여부를 확인하는 절차를 거치고 있으며 지원부서는 이와 관련한 서류 등을 확보하여 이사회에 보고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 관련 업무프로세스에 따라 결격사유가 없는 사외이사가선임될 수 있도록 노력하고 있으나 규정의 미비로 회사가 인지하지 못하는 미비점이 발생할 수도 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요한 경우 관련 규정 및 업무프로세스를 개정하여 사외이사와 회사간 중대한 이해관계가 없도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사는 국민대학교 법학대학 교수로, 그외 타기업과 겸직하고 있는 사실이 없으며 당사의 이사회에 적극적으로 참성하는 등 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

회사는 관련 법령에 따라 경쟁업체와의 겸직은 금지하고 있으며 현재 사외이사는 경쟁업체와 겸직중이거나 계열사에 겸직중이지 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 겸직현황은 아래의 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

황승흠
X
2022-03-24
2028-03-24
삼호개발 사외이사
국민대학교
법과대학교수
2007.09
해당사항없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사의 사외이사는 타기업과 겸직사실이 없는 관계로 회사의 업무집행과 관련된 의사결정을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는 상황이나 여건상 언제든지 변화될 수도 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요한 경우 관련 규정 및 업무프로세스를 개정하여 사외이사가 충분히 직무를 수행할 수 있도록 조치하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회 규정에 따라 사외이사의 직무에 필요한 정보, 자원등을 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

회사는 정관에 따라 이사회를 소집함에 있어, 소집일 2일전까지 각 이사에게 전자문서 등의 방법으로 관련 안건을 통지하고 있습니다. 또한 안건통지 전후로 유선 등을 통해 안건에 대한 구체적인 사전 설명을 전달하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

회사는 이사회 지원 조직을 통해 사외이사에게 자료를 제공하고 있으며 사외이사는 이사회 규정에 따라 필요한경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 지원을 요청할 수 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

회사는 사외이사와 주기적으로 회사 업무과 관련된 법률 간담회를 진행하고 있습니다. 법률 간담회 진행시 사외이사가 업무수행에 필요한 내용을 이해할 수 있는 자료를 사전에 배포하고 간담회에서 추가설명을 진행하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 사외이사가 1인만 재직중에 있어 사외이사들만 참여하는 회의를 개최할 수 있는 여건이 조성되어 있지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 명문화된 사외이사 평가 규정이 없으나 이사회 활동에 대한 종합적인 평가를 통하여 재선임 여부를 결정하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

회사는 사외이사에 대하여 평가지표나 규정등을 별도로 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

회사는 사외이사에 대한 별도의 정량적 평가지표를 운영하고 있지는 않으나, 전문성, 독립성및 이사회 활동 등을 종합적으로 고려하여 적합성을 판단하고 있습니다. 또한 관련 법령상 결격사유를 검토하여부적격자가 사외이사로 선임되지 않도록 관리하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

회사는 사외이사에 대하여 개인별 평가와 관련된 규정이 없어 사외이사 평가를 반영하는 절차가 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 사외이사가 1인이라정량적인 평가 지표의 필요성이 적다고 판단하여 개별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요한 경우 외부기관에 위탁하여 사외이사의 객관적인평가제도를 마련하여 재선임에 반영하는 절차를 마련하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사의 보수는 직무수행에 대한 책임과 위험성을 고려하여 적정한 수준에서 결정하고 있으며 개별 평가 결과와 연동되고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보수는 관련 법령에 따라 주주총회에서 임원 보수 한도를 승인받고, 이사회결의를 통해 각 이사의 개별 보수를 결정하고 있습니다.

현재 사외이사의 보수는 별도의 수당이나 회의비 없이 고정급형태로 지급되고 있으며, 그 수준은 직무의 책임과 역할 등을 고려할 때 사회통념상 적정한 수준으로 판단하고있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

회사는 사외이사에게 스톡옵션을 부여한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 현재 사외이사 평가와 보수를 연동할 필요성이 크지않다고 판단하고 있지만 향후 사업확대에 따라 사외이사의 평가절차가 필요할 수도 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요한 경우 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범주 내에서 사외이사의 평가와 보수를 연동할 수 있는제도를 마련하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회규정에 따라 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임 및 운영 절차 등을 구체적으로 규정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

회사는 이사회 규정에 따라 정기이사회와 임시이사회를 개최하고 있습니다. 이사회는주주총회에서 선임된 이사들로 구성되며, 주주총회로부터 위임된 사항, 관련법령에 따른 사항 및 회사의 주요 경영사항을 보고·의결하고 있습니다.

또한 정관 및 이사회 규정에 따라이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 이루어지며, 해당 안건과 이해관계가 있는이사는 의결권이 제한됩니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
3
2
100

임시
6
2
91.7

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

회사는 현재 임원에 대한 정량적인 성과평가를 별도로 실시하고 있지 않으며,이에 따라 성과평가와 연계된 보수정책도 운영하고 있지 않습니다.

임원의 보수는 관련 법령에 따라 주주총회에서 승인받은 보수 한도 내에서 이사회가 결정하고 있으며, 과거 이사회 활동, 직무 수행에 따른 책임과 위험성 등을 종합적으로고려하여 각 이사별 지급 금액을 정하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

회사는 임원배상책임 보험을 가입하고있지 않으며 정관과 상법에 따라 이사들의 책임면제범위를 정하고 있습니다. 이사들의 행위로 배상책임이발생하는 경우 책임이 있는 날 이전의 최근 1개년간의 보수액(상여금과주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

회사는 이사회를 중심으로 배당정책, 공정거래규범 등 주요 제도를 마련하고 이를 운영함으로써 이해관계자의 이익을 균형 있게 고려하고 있습니다. 이러한 이사회 중심의 의사결정 구조를 바탕으로 책임 있는 경영을 지속적으로 실현해 나가고 있습니다.

향후에도 회사는 이사회의 역할과 기능을 강화하고 관련 제도를 지속적으로 개선함으로써, 거버넌스 체계를 더욱 고도화해 나갈 계획입니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 현재 미진한 부분이 없다고 판단되나 법률개정이나 사업확대에 따라 미진한 사항이 발생할 수도 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 법률이 개정되거나 필요하다고 판단되는 경우정관 및 이사회 규정 등을 개정하여 거버넌스 체계를 개선해 나가도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회규정에 따라 매 회의마다 이사회의사록을 작성하며 사업보고서 및 홈페이지에 개별 이사의 출석률과 찬반여부등의 활동 내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

회사는 이사회 규정에 따라 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 있습니다. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령,그 결과, 반대하는 자와 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사의 기명날인 또는 서명을하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 안건에 대하여 반대하는 경우 의사록에 반대한 이사의 이름과 반대사유 등을 기재하고 있으며, 그 외에는 만장일치로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

개별이사의 최근 3년간 이사회 출석률과 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

심재범
사내이사(Inside)
2017.03.24 ~ 현재
95.5
100
100
83.3
100
100
100
100

이영열
사내이사(Inside)
2022.03.24 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

고일수
사내이사(Inside)
2021.03.18 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

황승흠
사외이사(Independent)
2022.03.24 ~ 현재
72.7
77.8
85.7
50
92.5
93.8
93.3
88.9

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

회사는 개별이사의 출석률, 찬성률 등 활동 내용을 사업보고서 이외에도 홈페이지에 공개하고 있습니다.

- 홈페이지

http://www.samhodev.co.kr/pc/view/investment/manage_infor.php

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사는 현재 국민대학교 법학대학 교수로 재직 중이며, 직무상 일정으로 인해 최근 3개년 이사회에 일부 불참한 바 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

책임있는 경영활동을 위해 사외이사와 일정을 조율하여 이사회 출석률을 높이도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회내 위원회가 설립되어 있지 않아 이와 관련하여 세부원칙이 세워져 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

회사는 관련 법률과 회사 규모를 감안하여 사내이사 3명, 사외이사 1명 등 총 4명으로 이사회를 구성하고 있으며 이사회내 위원회를 설립하지 않은 상태입니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

회사는 감사위원회 및 보수위원회를 설립하지 않은 상태입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 관련 법률과 회사 규모를 감안하여 이사회 내 별도의 위원회를 설치하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 효율적인 이사회 운영을 위해 필요하다고 판단되는 경우 위원회 설립 및 사외이사 확대 등을 면밀히 검토하여진행하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회규정을 통해 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대한 내용을 일부 규정해놓았으나 보고서 제출일 현재 위원회가 설립되어 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

회사는 규모를 감안하여 이사회 내 별도 위원회를 설치하지 않았습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

회사는 이사회내 별도 위원회가 없는관계로 위원회의 결의 사항을 이사회에 보고할 수 있는 구조가 아닙니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

회사는 보고서 제출일 현재 각 위원회가 설립되어 있지 않은 관계로 위원회의 결의 사항이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

이사
1차

-

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

리스크
1차

-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부
1차

-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

회사는 보고서 제출일 현재 각 위원회가 설립되어 있지 않은 관계로 위원회의 결의 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 회사규모 등을 감안시 위원회 보다는 이사회 활동이 신속하고 효율적으로 중요 경영사항을 결정할 수 있다고 판단하여 보고서 제출일 현재 각 위원회를 설립하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 효율적인 이사회 운영을 위해 필요하다고 판단되는 경우 각 위원회 설립 및 운영을 면밀히 검토하여 진행하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 관련 법률에 따라 상근감사 1인을 두고 있습니다. 상근감사 선임시 독립성과 전문성등을 감안하여 적격여부를 검토하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

회사는 관련 감사위위원회를 설립하지않은 대신 법령에 따라 상근감사제도를 운영하고 있으며 보고서 제출일 현재 상근감사 1명이 선임된 상태입니다. 상근감사에 대한 상세내역은 아래표와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

장인출
감사
상근감사(Full time-auditor)
- 93.04 ~ 96.12 국세청 근무 외

- 96.12 ~ 16.04 감사원 근무 외

- 17.04 ~ 24.03 감사원 행정심판위원 외
재무감사 전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

회사는 이사회에서 감사후보자 선정시 다음과 같은 사항을검토하여 후보자의 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가) 후보자와 최대주주와의 관계

나) 후보자의 주된직업, 세부경력, 회사와의 최근 3개년간거래내역

다) 후보자의체납사실, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유

현재 감사는 대전, 공주 및 평택세무서에서 과장으로 근무하였으며 감사원에서도 오랫동안 재직한 자로 재무 및 감사분야에서 전문성이 높다고 판단하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

회사는 내부감사기구의 운용이나 관련규정을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 정관 제47조에 감사의 직무와 의무를 규정하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

제47조(감사의 직무와 의무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사에 대해서는 정관 제36조제3항의 규정을 준용한다.

(제36조 제3항 - 감사는 재임중 뿐만 아니라 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을누설하여서는 안된다)

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

회사는 감사업무 수행에 필요한 교육을 외부전문 기관을 통해 매년 진행하고 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

회사는 정관 등에서 감사 직무와 관련한 외부 전문가 자문 지원에 대해 별도로 명문화된 규정을 두고 있지는않습니다. 다만, 이사회 규정에 따라 사외이사가 필요 시외부 전문가의 자문을 받을 수 있도록 하고 있어, 감사 직무수행과 관련하여도 필요할 경우 외부 전문가의 지원을 활용할 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.

한편, 보고서 제출일 현재까지 감사직무와 관련하여 외부 자문을 활용한 사례는 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

회사는 감사 직무와 관련되어 조사절차등을 규정한 내용이 없습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

N(X)

회사는 감사 직무와 관련되어 정보 접근절차를 규정한 내용이 없습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

회사는 감사가 독립적이고 전문적인 감사업무를 진행할 수 있도록 회계부서가 보조하고 있습니다. 회계부서의 현황은 아래표와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직윈(근속연수)
주요활동내역

회계부
5
수석, 선임, 주임

(평균5년)
-이사회 안건 검토 및 상정

-재무제표, 이사회등 경영전반에 대한 감사 업무 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

감사 업무를 지원하고 있는 회계부는 관리본부 소속으로 인사권이 경영진에게 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

회사는 감사 보수와 관련하여 관련 법령에 따라 주주총회에서보수 한도를 승인받고, 해당 한도 내에서 이사회 결의를 통해 개별 감사의 보수를 결정하고 있습니다.

현재 감사의 보수는 직무 수행에 요구되는 전문성과 독립성을 고려하여사회통념상 적정한 수준으로 지급하고 있습니다. 또한 감사의 독립성을 저해할 수 있는 보수 외의 별도보상은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.82

회사의 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 대비 감사보수 비율 산정은 아래표와 같습니다.

구분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액

사외이사
1
36,000 천원
36,000 천원

감사
1
65,625 천원
65,625 천원

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 현재 기업 규모에 부합하는 내부감사제도를 운영하고 있으나, 감사직무와 관련한 세부 절차가 명문화되어 있지 않은 부분이 있어 향후 업무 효율성 제고를 위한 개선이 필요할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시 감사 직무와 관련된 규정을 신설하여 보다더 체계적인 감사업무를 진행할 수 있도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

회사는 기업규모에 따라 감사위원회를 설치하고 있지 않고 있지만, 적격 자격을 가진 상근감사1인이 감사업무를 성실히 수행해오고 있습니다. 향후 필요시 감사위원회세부원칙에 따라 독립성 및 전문성이 확보된 감사위원회 설치를 진행하겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 이사회에 참석하여 이사의 직무집행 감독업무를 수행하고 있으며 개별 안건에 대한 의견도 제시하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

회사의 감사는 이사회에 참석하여 이사의 직무집행을 감독하는 한편 내부회계과리제도 운영실태 평가보고, 재무제표 보고, 내부감시장치 평가 의견서 제출, 주주총회에서의 감사 보고 등을 진행하고 있습니다.

감사의 회의 참석 내역은 아래표와 같습니다.

연도
회차
개최일자
의안내용
가결여부
참석여부

2025년
1차
2025.02.10
2025년도 중대성 평가 검토의건
가결
참석

2025년 안전·보건 계획 승인의 건
가결
참석

제49기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건
가결
참석

2차
2025.03.10
내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고
-
참석

리스크 관리 활동 보고의 건
-
참석

제49기 재무제표 재승인의 건
가결
참석

이사 선임 추천의 건
가결
참석

이사보수 한도 요청의 건
가결
참석

감사보수 한도 요청의 건
가결
참석

정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건
가결
참석

제49기 정기주주총회 소집의건
가결
참석

3차
2025.03.17
자기주식 보고서 승인의건
가결
참석

4차
2025.03.25
제49기 정기주주총회(감사보고)
-
참석

대표이사 선임의 건
가결
참석

이사 및 감사 보수의 건
가결
참석

5차
2025.08.19
산업은행 운영자금 차입금 재약정 승인의 건
가결
참석

6차
2025.09.12
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채

발행의 건
가결
참석

자기주식 처분 승인의 건
가결
참석

자기주식 소각의 건
가결
참석

7차
2025.10.22
산업은행 당좌차월 기한연장의 건
가결
참석

신한은행 당좌차월 및 기타약정 기한연장의 건
가결
참석

8차
2025.11.24
인권경영정책 개정 보고의 건
-
참석

환경경영시스템 매뉴얼 및 절차서 제정보고의 건
-
참석

9차
2025.12.29
임직원 특별상여금 지급을 위한 자사주 처분 건
가결
참석

2026년
1차
2026.02.06
2026년 안전·보건계획 승인의 건
가결
참석

제50기 영업보고서 및 재무제표 승인의 건
가결
참석

2차
2026.03.09
내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고
-
참석

2026년 중대성 평가 보고
-
참석

리스크 관리활동 보고
-
참석

제50기 제무재표 재승인의 건
가결
참석

정관변경의 건
가결
참석

이사 선임 추천의 건
가결
참석

이사보수 한도 요청의 건
가결
참석

감사보수 한도 요청의 건
가결
참석

정기주주총회의 전자투표 방식 채택의 건
가결
참석

제50기 정기주주총회 소집의 건
가결
참석

자기주식 보고서 승인의 건
가결
참석

3차
2026.03.24
대표이사 선임의건
가결
참석

이사 및 감사 보수의 건
가결
참석

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

회사의 감사는 정관 제48조에 따라 감사와 관련하여 감사록을 작성하고 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하고 있습니다. 또한 특별히 회계와관련하여서는 매분기별 결산시 그 산출 근거 등 자료를 보고 받은 후 검토ㆍ서명하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

회사는 관련 법률에 따라 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사의 감사는 정기적으로 회의에 참석하는 한편, 매 분기별 회계 결산자료를검토 하는 등 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 있어 미진한 부분이 없으나 감사업무와 관련하여 명문화된 규정이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사업무와 관련하여 필요한 부분이 있으면 규정등을 명문화 하여 개선하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하기 위해 주식회사 외부감사에 관한 법률에따라 감사인 선임위원회를 개최하여 외부감사인 선임절차에따라 외부 감사인 후보를 선정하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

회사는 관련 법률에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다. 2026년 2월에 감사인 선임위원회를 개최하여 독립성, 전문성, 감사 역량 등을 고려하여 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

공시 대상 기간은 외부감사인 선임 해당 대상이 아니어서 관련 회의가 없었으나, 이듬해 초에 진행하여야 할 선임에 대하여 필요한 자료를 수집하는등의 준비를 해왔습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

회사는 2023년도 대주회계법인 선임당시 전 감사인선임위원회에서 승인된감사인 선임관련 준수사항인 감사보수, 감사시간, 감사인력에대해 제대로 이행하였음을 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

회사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역과 관련된계약을 체결한 내역이 없습니다. 이와 관련된 내용은 전자공시시스템상의 사업보고서에 기재하여 공개하고있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 외부감사 실시 및 감사결과 보고등 모든 단계에서 외부감사인과 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

회사의 상근감사와 외부감사인간 매 분기별 1회 이상 의사소통을하고 있지는 않지만 이슈사항 내지 외부감사 진행과정에서 대면방식으로 소통을 하고 있으며 그 내용을 아래표와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-02-18
1분기(1Q)
대면
공인회계사, 감사,

재무담당임원, 회계부서장
- 기말감사결과

- 핵심감사항목에 대한 감사결과

- 내부회계감사 관련 결과

2회차
2025-08-08
3분기(3Q)
대면
공인회계사, 감사,

재무담당임원, 회계부서장
- 반기검토 결과

- 연간 회계감사 계획

- 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

3회차
2025-11-28
4분기(4Q)
대면
공인회계사, 감사,

재무담당임원, 회계부서장
- 연간 회계감사 진행 상황

- 핵심 감사사항 선정 계획

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

- 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 회사의 상근감사와 외부감사계획, 내부회계관리제도에 관한 사항, 기타 필수적인 커뮤니케이션 사항 등이 발생할 때 마다 대면방식으로 협의를 하고 있으며 공시대상기간내 3차례에 거쳐 회의를 진행하였습니다. 회의 결과 필요한 경우 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 주식회사 등 외부감사에 관한법률에 따라 감사중 발견한 중요한 사항을 회사의 상근감사에게 통보하는 경우 상근감사는 그와 관련된 조치를 시행하고 관련기관에 통보하는 등 제반규정에 맞게 직무를 수행하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

재무제표 외부감사인 제공 내역은 아래의 표와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제49기
2025-03-25
2025-02-10
2025-02-10
외부감사인

상근감사

제50기
2026-03-24
2026-02-06
2026-02-06
외부감사인

상근감사

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 감사 일정에 맞춰 감사를진행함에 따라 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통이 매분기 실시 하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요하다고 판단되는 경우 내부감사기구와 외부감사인간의 의사소통을 매분기 진행하도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

회사는 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고계획을 공시한 사실이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

회사는 최근 3년간 이사회에서 승인한 기업가지 제고계획을 공시한 사실이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

-

-

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

회사는 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고계획을 공시한 사실이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

-

-
-

-

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1)정관

2) 기업지배구조헌장

3) 이사회 규정

4) 윤리헌장 및 규범

5) 부패방지방침

6) 공정거래규범

7) 배당정책

8) 내부회계관리규정

9) 인권경영정책

10) 안전보건경영방침

11) 환경경영방침