삼영 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 삼영



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주) 삼영

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2026-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
조영한
성명 :
이성신

직급 :
대표이사
직급 :
부장

부서 :
CEO
부서 :
경영지원본부

전화번호 :
02-755-3770
전화번호 :
02-755-1992

이메일 :
cho6021@sycc.co.kr
이메일 :
sslee@sycc.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이석준
최대주주등의 지분율(%)
25.47

소액주주 지분율(%)
63.93

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
플라스틱 필름 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
153,208
126,040
122,587

(연결) 영업이익
14,921
9,101
6,030

(연결) 당기순이익
15,048
8,349
18,915

(연결) 자산총액
198,419
136,050
132,157

별도 자산총액
150,531
99,678
98,045

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
해당없음
제 63기 주주총회 소집공고는 주주총회 4주전인 2월 27일에 실시됨

전자투표 실시
O
해당없음
제 63기 주주총회는 한국 예탁결제원의 'k-vote'서비스를 통해서 전자투표 실시 및 실제 활용

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
제 63기 주주총회는 3월 31일로써 집중일 이외 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
공시 기간 내에 정관 미 개정 및 배당기준일은 정관상 매 결산일말로 12월 31일이며, 63기 배당확정일은 3월 10일로 기준일보다 앞서지 않음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
공시 대상 기간 내에 배당의 실행 기준 및 방향성 등 구체적으로 명문화된 별도 규정이 존재하지 않음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
최고경영자와 관련된 별도의 승계정책이 명문화 된 규정으로 존재하지 않음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
리스크 관리와 관련된 정책을 명문화하여 실행하고 있지 않음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
상근 사내이사인 대표이사가 이사회 의장을 담당함

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 상 집중투표제를 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
별도의 명문화된 임원 선임 정책이 존재하지 않음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
이사회 구성원 5인은 전원 남성으로 단일성으로 구성됨

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
내부감사만을 위한 별도의 지원조직은 존재하지 않음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
내부감사기구인 상근감사는 재무전문가에 해당됨

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
내부 감사기구는 경영진 참석없이 외부감사인과의 별도회의는 진행하지 않고 있음. 경영진, 감사 및 실무책임자 등이 모두 참석하는 대면회의로만 진행

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
X
해당없음
내부감사기구는 모든 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있지만 그에 따른 명문화된 절차 상의 규정이 존재 하지 않음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 지배구조 핵심지표 준수 여부는 「기업지배구조보고서 가이드라인」에 따라 판단하였습니다. 각 지표별 판단 근거는 보고서 본문에 상세히 기재되어 있으며, 이를 기준으로 산정한 당사의 핵심지표 준수율은 26.67%입니다. 당사는 2023년부로 중소기업 유예기간이 종료됨에 따라 중견기업으로 경영상 여건이 변화하였으며, 이에 따라 여러 절차와 체계를 구축 중 이지만, 공시대상기간 내 활용 가능한 자원이 제한적이었다는 점을 인식하고 있습니다. 이러한 사유로 현재 일부 지표의 준수를 위한 제도적·실무적 기반이 충분하지 않은 상황입니다. 당사는 향후 지배구조와 관련하여 개선이 가능한 사항을 지속적으로 점검하고, 회사의 규모와 경영여건을 고려한 개선방향을 구체화 하겠습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 급변하는 경영환경 속에서 신속하고 합리적인 의사결정을 통해 지속적인 성장과 안정적인 사업 운영을 도모해 왔습니다. 이 과정에서 경영의 효율성과 책임성을 함께 확보할 수 있도록 지배구조의 체계적 운영을 중요하게 인식하고 있으며, 투명한 의사결정 구조와 내부통제체계의 정착을 통해 기업가치 제고와 주주 및 이해관계자 보호를 실현하고자 노력하고 있습니다.

당사는 경영환경 변화에 대한 신속하고 효율적인 대응을 위하여 대표이사가 이사회 의장을 맡아 이사회를 운영하고 있습니다. 이는 의사결정의 효율성을 고려한 당사의 운영방식으로서, 이사회가 회사의 업무집행에 관한 의사결정과 이사의 직무집행 감독 기능을 수행한다는 상법상 원칙 아래 운영되고 있습니다. 이사의 선임은 상법 및 정관에 따라 주주총회 결의를 거쳐 이루어지고 있으며, 주주총회 소집통지 및 목적사항 기재 등 관련 절차 또한 관계 법령과 정관에서 정한 바를 준수하고 있습니다. 상장회사로서 사외이사의 선임 역시 상법상 자격요건 및 결격사유 기준에 부합하도록 운영하고 있습니다.

현재 당사의 이사회는 총 5인으로 구성되어 있으며, 사내이사 3인과 사외이사 2인으로 이루어져 있습니다. 당사는 각 이사가 회사의 사업 및 산업에 대한 이해를 바탕으로 경영, 재무, 기술 등 각 분야의 전문성과 경험을 바탕으로 이사회에 참여하고 있다고 판단하고 있으며, 이를 통해 이사회가 회사의 주요 경영사항에 대하여 보다 균형 있고 실효성 있는 논의를 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 이사 선임과 관련하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 우려가 있는 자의 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 내부 규정은 현재 마련되어 있지 않으나, 실제 후보자 검토 과정에서는 해당 후보자의 전문성, 독립성 및 회사와 주주 전체의 이익에 미치는 영향 등을 내부적으로 면밀히 검토하고 있습니다. 당사는 향후 이사 선임 절차의 투명성과 객관성 제고를 위하여 후보자 검토기준 및 관련 절차를 명확화하여 방향을 구체화하겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 지배구조상 특징은 회사의 사업 특성과 산업 환경 변화를 반영하여 이사회의 전문성과 경영 연속성을 함께 고려한 인적 구성을 갖추고 있다는 점입니다. 당사는 대표이사 2인 체제를 운영하고 있으며, 이 중 1인은 회장이자 최대주주로서 회사 경영에 직접 참여하고 있고, 다른 1인은 당사에 약 37년간 근속하며 회사의 사업, 조직 및 현장에 대한 높은 이해를 축적해 온 전문경영인입니다. 이러한 구조는 회사의 주요 경영현안에 대한 이해를 바탕으로 신속하고 일관된 의사결정을 가능하게 하는 한편, 지속적인 사업 운영과 조직 안정성 확보에도 기여하고 있습니다.

또한 당사의 이사회는 총 5인으로 구성되어 있으며, 이 중 사내이사 1인 및 사외이사 2인은 모두 화학 분야의 전문성과 기술적 경험을 갖춘 인사로 구성되어 있습니다. 이는 당사의 주요 제품이 과거 포장용 필름 중심에서 커패시터용 필름 중심으로 변화함에 따라, 제품 경쟁력, 품질 안정성, 생산기술 및 연구개발 역량 등 기술적 정밀성과 전문적 판단의 중요성이 더욱 커진 점을 반영한 것입니다. 당사는 이러한 사업구조의 변화에 대응하여, 재무적·관리적 요소뿐 아니라 기술적 관점에서의 검토가 이사회 단계에서도 충실히 이루어질 수 있도록 이사회를 구성·운영하고 있습니다.

한편, 당사의 사외이사는 관련 분야의 전문성을 바탕으로 회사의 주요 의사결정에 참여하고 있으며, 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 의견을 제시함으로써 이사회의 견제와 균형 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 이와 같은 전문성과 독립성이 조화를 이루는 이사회 구성이 회사의 지속가능한 성장과 기업가치 제고에 기여하는 것으로 판단하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 1-1을 준수하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에 관하여 주주가 충분한 기간을 두고 관련 정보를 확인하고 의결권을 행사할 수 있도록 주주총회 일시, 장소, 목적사항 및 의안의 주요 내용 등을 적시에 제공하고 있습니다.

당사는 2026년 3월 31일 정기주주총회를 개최하였으며, 주주총회 소집과 관련한 사항은 이사회 결의 당일 전자공시시스템을 통하여 공시하였습니다. 특히 당사는 상법상 주주총회 소집통지 및 공고 기한인 주주총회일 2주 전보다 이른 2026년 2월 27일에 주주총회 소집공고를 공시하여, 주주가 주주총회 안건을 사전에 검토할 수 있는 충분한 시간을 제공하고자 하였습니다.

또한 당사는 주주총회 소집공고를 통해 주주총회 개최 일시, 장소, 회의 목적사항, 의안별 주요 내용 등 주주총회 참석 및 의결권 행사에 필요한 정보를 제공하고 있습니다. 아울러 한국예탁결제원을 통하여 주주총회 참석장을 발송함으로써 주주에게 주주총회 개최 사실을 안내하고, 주주의 참석 및 의결권 행사를 유도하고 있습니다.

향후에도 당사는 주주가 주주총회 관련 정보를 충분히 검토할 수 있도록 관련 법령상 기한을 준수하는 것은 물론, 가능한 범위 내에서 조기에 정보를 제공함으로써 주주의 권리 행사와 주주총회 참여가 원활히 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제 63기
제 62기

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-27
2025-03-06

소집공고일
2026-02-27
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-31
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
32
16

개최장소
서울특별시 구로구 경인로 565(구로동) 삼영빌딩 2층
서울특별시 구로구 경인로 565(구로동) 삼영빌딩 2층

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시 시스템 소집공고, 우편 소집통지서 발송
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서(1% 초과 주식 소유 주주 등)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명 중 4명 출석
5명중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
상근감사 출석
상근감사 출석

주주발언 주요 내용
발언: 특이사항 없음, 대다수 주주가 안건에 대하여 찬성을 재청

*주주총회 종료 후 별도 주주와의 간담회 진행
발언: 특이사항 없음, 대다수 주주가 안건에 대하여 찬성을 재청

*주주총회 종료 후 별도 주주와의 간담회 진행

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제63기 정기주주총회와 관련하여 전자공시시스템 소집공고 및 우편 소집통지서 발송을 통해 주주총회 관련 정보를 제공하였습니다.

다만, 외국인 주주가 주주총회 관련 정보를 보다 쉽게 이해할 수 있도록 별도의 영문 소집통지 또는 영문 공고를 제공하지는 못하였으며, 회사 홈페이지를 통한 주주총회 관련 정보 제공 체계도 별도로 운영하지 않았습니다. 이에 따라 외국인 주주의 정보 접근성과 홈페이지를 활용한 주주 안내 측면에서는 보완이 필요한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이러한 문제점들은 당사가 주주총회 관련 정보 제공 절차를 전자공시시스템 및 우편 통지 중심으로 운영해 온 데 따른 것으로, 영문 공시 및 홈페이지 기반 주주 안내를 위한 내부 절차, 전담 인력 및 시스템이 아직 충분히 정비되지 않은 데 기인합니다. 향후 외국인 주주의 정보 접근성과 주주총회 참여 편의성을 높이기 위한 정보제공 방식을 지속적으로 보완하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 1-2를 준수하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하고 주주총회 참여 기회를 확대하기 위하여 주주총회 분산개최, 전자투표제도 운영, 의결권 대리행사 권유 등 다양한 방안을 실시하고 있습니다.

당사는 제63기 정기주주총회부터 한국상장회사협의회가 주관하는 주주총회 분산 자율준수프로그램에 참여하였으며, 주주총회 집중일을 회피하여 2026년 3월 31일에 정기주주총회를 개최하였습니다. 이를 통해 특정일에 주주총회가 집중되어 주주의 참석 및 의결권 행사가 제한되는 상황을 완화하고자 하였습니다.

또한 당사는 주주의 직접 참석이 어려운 경우에도 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도를 실시하였습니다. 당사는 금년도 주주총회에서 전자투표제도 운영함에 따라 별도의 서면투표는 실시하지 않았으나, 전자적 방식으로 의결권을 행사할 수 있는 절차를 제공함으로써 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하고자 하였습니다.

아울러 당사는 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하기 위하여 의결권 대리행사 권유에 관한 공시를 실시하였으며, 회사 홈페이지에 위임장을 게재하여 주주가 필요한 서식을 확인하고 활용할 수 있도록 하였습니다. 이를 통해 주주가 직접 참석, 전자투표 또는 대리행사 등 가능한 방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 참여를 독려하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제 63기 주주총회
제 62기 주주총회
제 61기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 1회의 제 63기 정기주주총회만을 개최하였으며, 제 63기 정기주주총회의 안건별 찬반 현황은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 63기 정기 주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
제 63기 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당: 주당 30원)
가결(Approved)
32,923,945
11,848,866
11,756,550
99.2
92,316
0.8

제 63기 정기 주주총회
제 2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조영한 선임의 건
가결(Approved)
32,923,945
11,848,866
11,750,925
99.2
97,941
0.8

제 63기 정기 주주총회
제 2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이영무 선임의 건
가결(Approved)
32,923,945
11,848,866
11,752,628
99.2
96,238
0.8

제 63기 정기 주주총회
제 3호 의안
보통(Ordinary)
상근감사 주상용 선임의 건
가결(Approved)
25,222,708
4,147,718
4,048,777
97.6
98,941
2.4

제 63기 정기 주주총회
제 4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
부결(Not approved)
25,034,752
3,959,773
3,828,907
96.7
130,866
3.3

제 63기 정기 주주총회
제 5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
32,923,945
11,848,866
11,718,000
98.9
130,866
1.1

제 62기 정기 주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
제 62기 재무제표(이익잉여금 처분 계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건, 현금배당(주당 20원)
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
9,130,752
100
0
0

제 62기 정기 주주총회
제 2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이석준 선임의 건
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
9,130,752
100
0
0

제 62기 정기 주주총회
제 2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 피태원 선임의 건
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
9,130,752
100
0
0

제 62기 정기 주주총회
제 3호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
8,762,163
96.0
368,589
4.0

제 62기 정기 주주총회
제 4호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
9,130,752
100
0
0

제 62기 정기 주주총회
제 5호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금 지급규정 승인의 건
가결(Approved)
32,923,945
9,130,752
8,915,023
97.6
215,729
2.4

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 제63기 정기주주총회에서 제4호 의안인 이사 보수한도 승인의 건을 상정하였으나, 동 안건은 결의요건 미달로 부결되었습니다. 해당 안건은 의결권을 행사한 주주 기준 찬성률이 96.7%로 반대 비율이 높아 부결된 사안은 아니며, 이사 보수한도 승인 안건과 관련하여 특별이해관계가 있는 이사가 보유한 주식의 의결권이 제한됨에 따라 출석주주의 의결권 과반수 찬성 요건은 충족하였으나, 발행주식총수의 4분의 1 이상 찬성 요건을 충족하지 못하여 부결되었습니다.

당사는 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하기 위해 전자투표를 실시하였습니다. 또한 직접 참석이 어려운 주주도 의결권을 행사할 수 있도록 의결권 대리행사 권유에 관한 공시를 실시하고, 회사 홈페이지에 위임장을 게재하는 등 주주의 의결권 행사 참여를 독려하였습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 의사결정 참여를 제고하기 위하여 제63기 정기주주총회부터 주주총회 분산 자율준수프로그램에 참여하여 집중일을 회피하였으며, 전자투표를 실시하고 의결권 대리행사 권유 공시 및 홈페이지 내 위임장 게시 등을 통해 주주의 의결권 행사를 지원하였습니다.

다만, 주주총회 참여 확대를 위한 조치가 전자공시시스템, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유 등 법정·공시 중심의 절차에 주로 이루어졌으며, 회사 홈페이지를 통한 안건별 설명자료 제공, 주주 대상 별도 안내자료 제공, 외국인 주주를 위한 영문 안내 등 주주 접근성을 높이기 위한 보완적 수단은 충분히 운영되지 못한 측면이 있습니다.

이는 당사가 주주총회 관련 주주 커뮤니케이션 체계를 정비해 나가는 단계에 있으며, 안건별 설명자료 작성, 홈페이지 게시, 영문 안내자료 제공 등을 위한 내부 절차와 담당 인력 체계가 아직 충분히 구축되지 않은 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 주주총회 안건에 대한 주주의 이해도와 의결권 행사 참여율을 높이기 위하여 전자투표 및 의결권 대리행사 권유 절차를 지속적으로 활용하고, 필요 시 안건별 설명자료와 안내 방식을 보완하는 등 주주와의 소통을 강화해 나가겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 1-3을 준수하고 있지 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안 관련 절차를 홈페이지등을 통해서 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 관련 법령에 따라 주주의 의안 제안권을 보장하고 있으나, 주주의 의안 제안권 행사 절차 및 처리 기준에 관한 별도의 내부 규정이나 명문화된 운영 체계는 아직 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관에서 정한 바에 따라 주주의 주주제안권 행사를 보장하고 있으나, 주주제안권 행사 방법, 제출 절차, 검토 기준 및 처리 절차 등에 관한 별도의 내부 규정이나 명문화된 운영 체계는 아직 마련하고 있지 않습니다.

이는 당사가 주주제안권 관련 업무를 법령 및 정관에서 정한 절차를 중심으로 운영해 왔으며, 주주제안권 안내 및 처리 절차를 체계적으로 관리하기 위한 홈페이지 기반 안내 체계, 담당 조직의 세부 업무분장 및 내부 운영 기준이 아직 정비 과정에 있기 때문입니다.

이에 따라 주주가 주주제안권 행사 요건과 절차를 사전에 쉽게 확인할 수 있는 정보 제공 측면에서는 보완이 필요한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 주주의 주주제안권 행사가 보다 원활히 이루어질 수 있도록 홈페이지 등을 통한 주주제안권 행사 절차 안내 방안을 검토중에 있습니다.

또한 주주제안의 접수, 검토, 이사회 보고 및 주주총회 부의 여부 판단 등 의안 처리 절차와 기준을 내부적으로 명문화하는 방안을 검토하고 있습니다. 다만, 현재는 관련 운영 체계를 정비해 나가는 단계로서, 회사의 인력 및 시스템 여건을 고려하여 주주제안 관련 운영방식을 단계적으로 보완하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 1-4를 준수하고 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 현재 배당을 포함한 별도의 주주환원정책을 명문화하여 수립하고 있지 않습니다. 다만, 주주가치 제고를 고려하여 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 경영실적, 현금흐름, 재무구조, 향후 투자계획 등을 종합적으로 검토하여 배당 여부 및 규모를 결정하고 있습니다. 향후 회사의 경영환경과 재무여건 등을 고려하여 주주환원정책의 수립 필요성을 지속적으로 검토할 예정입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 현재 배당을 포함한 별도의 주주환원정책을 수립하고 있지 않으므로, 주주환원정책 및 관련 실시계획을 연 1회 이상 정기적으로 주주에게 안내하거나 이를 영문자료로 별도 제공하고 있지 않습니다. 다만, 배당에 관한 사항은 사업보고서 등 정기공시를 통해 배당정책의 운영 방향, 배당 관련 절차 및 과거 배당이력 등을 공시하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 현금배당을 실시하였으나, 배당기준일 이후 배당액을 확정하는 방식으로 운영하고 있어 배당기준일 이전에 배당결정을 함으로써 주주에게 배당 관련 예측가능성을 제공하고 있지는 않습니다. 또한 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 하는 배당절차 개선방안도 반영되어 있지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제 63기 정기배당
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-10
X

제 62기 정기배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-06
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원의 중요성을 인식하고 있으며, 회사의 경영실적 및 재무상황이 개선된 이후 정관에서 정한 절차에 따라 지속적으로 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 배당성향, 배당가능이익 활용 방향, 중장기 배당정책, 배당기준일 운영방식 등 주주환원에 관한 구체적인 기준을 별도의 정책으로 명문화하여 제공하고 있지는 않습니다.

이는 당사가 그동안 매 사업연도별 손익상황, 재무건전성, 투자계획 및 유동성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부와 규모를 결정해 왔기 때문입니다. 또한 주주환원 정책을 내부 기준으로 수립하고 대외적으로 공표하기 위한 세부 절차와 운영 체계가 아직 정비되지 않은 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 회사의 재무상황, 투자계획, 현금흐름 및 주주가치 제고 필요성을 종합적으로 고려하여 주주환원에 관한 기본방향을 구체화하겠습니다. 또한 주주가 배당 관련 정보를 보다 쉽게 확인할 수 있도록 공시 및 홈페이지 등을 활용한 정보 제공 체계를 단계적으로 보완해 나가겠습니다.

당사는 현재 기업지배구조보고서가 요구하는 수준의 명문화된 주주환원 정책은 마련되어 있지 않으나, 경영상황이 개선된 이후 정관에 따라 지속적으로 배당을 실시해 왔습니다. 향후에도 지속가능한 성장과 재무건전성을 해치지 않는 범위 내에서 주주환원을 꾸준히 검토하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 1-5를 준수하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주의 이익 환원과 재무건전성 유지를 균형 있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 동안 영업실적, 재무상태, 현금흐름, 배당가능이익 및 향후 투자계획 등을 종합적으로 검토하여 보통주를 대상으로 매년 결산 현금배당을 실시하였습니다.

최근 3개 사업연도 배당가능이익은 증가 추세이며, 주당 배당금은 2023년 및 2024년 각 20원, 2025년 30원으로 산정되었습니다. 해당 기간 중 종류주식 배당, 주식배당, 중간배당 및 분기배당은 실시하지 않았으며, 금전 외 재산에 의한 배당도 실시한 사실이 없습니다.

향후에도 당사는 경영성과, 재무상황, 배당가능이익 및 투자재원 소요 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준의 주주환원이 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

45,221,008,755
987,718,350
30
0.5

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

32,762,907,166
658,478,900
20
0.5

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

25,566,781,999
663,278,900
20
0.4

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
7.5
8.17
3.56

개별기준 (%)
7.5
8.17
3.56

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사가 공시대상 기간 내에 현금 배당 이외에 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 2-1을 준수하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 60,000,000주이며, 1주의 금액은 500원입니다. 현재 발행주식총수는 34,000,000주이고, 이 중 당사가 보유한 자기주식은 1,076,055주입니다. 당사는 별도의 종류주식을 발행하지 않았으며, 현재 발행주식은 모두 보통주로 구성되어 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

60,000,000

60,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
34,000,000

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 정관 제7조 제1항에서 의결권 없는 우선주식의 발행 가능 수를 정하고 있으나, 현재까지 우선주식을 발행한 사실은 없습니다. 따라서 종류주식별 의결권 부여 및 종류주주총회 개최에 관한 사항은 해당되지 않습니다. 현재 발행주식은 모두 보통주이며, 주식의 수 또는 종류에 따른 차등 없이 공평한 의결권 행사가 보장되고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 정기적인 기업설명회(IR)를 실시하고 있지는 않으나, 증권사, 애널리스트, 기관투자자 및 개인주주 등의 요청이 있는 경우 소규모 대면 그룹미팅 방식으로 수시로 IR을 진행하고 있습니다. 주요 내용은 기공시 사항에 대한 질의응답, 경영실적, 영업현황 및 사업계획에 대한 설명 등입니다. 또한 당사는 홈페이지 투자정보 메뉴의 공시란을 통해 주요 공시사항을 게재하고 있으며, 금융감독원 전자공시시스템을 통해 회사의 주요 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 소액주주를 대상으로 한 별도의 정기적 행사는 개최하지 않았습니다. 다만, IR 담당자 및 대표번호를 통해 접수되는 주주의 문의에 대하여 회사 현황, 경영실적 및 영업현황 등 공시된 정보의 범위 내에서 질의응답을 진행하고 있습니다. 또한 당사 홈페이지의 투자정보 메뉴를 통해 주요 공시사항을 확인할 수 있도록 하고 있으며, 전자공시시스템과 연계하여 주주들이 공개자료에 보다 쉽게 접근할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 해외투자자와 소통하기 위한 행사는 없었습니다. 다만 한국 예탁결제원을 통해 외국인 주주의 의결권행사 요청을 당사 직원이 위임받아 의결권을 주주총회에서 행사하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 회사 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 별도로 안내하고 있지는 않습니다. 다만, 회사 대표전화로 접수되는 주주의 문의는 재무팀에서 담당하여 응대하고 있으며, 회사 현황, 경영실적 및 공시사항 등에 관한 주주 질의에 대해 공시된 정보의 범위 내에서 답변하고 있습니다.

또한 금융감독원 전자공시시스템 등을 통해 공시책임자 및 공시담당자의 연락처가 공개되어 있어, 주주 및 투자자가 필요한 경우 해당 경로를 통해 문의할 수 있도록 하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

83.3

당사는 외국인 주주의 이해와 편의를 제고하기 위하여 영문 홈페이지를 운영하고 있습니다. 영문 홈페이지를 통해 회사 개요, 주요 사업내용 등 회사의 기본 정보를 제공하고 있으며, 외국인 주주가 회사 관련 정보를 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

또한 회사의 주요 공시사항은 전자공시시스템 등을 통해 영문으로도 제공되고 있어, 외국인 주주의 정보 접근성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 인력 운용상의 한계로 외국인 주주 전담직원을 별도로 지정하고 있지는 않습니다.

당사가 공시대상 기간인 2025년에 전자공시시스템을 통해 제공한 공시는 총 18건으로 동일기간 내에 제공한 영문공시는 15건 입니다. 내역은 다음과 같습니다.

공시대상기간
국문공시
영문공시

2025.11.14
분기보고서 (2025.09)
Quarterly Report (2025.09)

2025.09.23
최대주주등소유주식변동신고서

2025.09.23
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서
Report on Status of Specific Securities, etc. Owned by Executives and Major Shareholders

2025.08.29
최대주주등소유주식변동신고서

2025.08.29
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서
Report on Status of Specific Securities, etc. Owned by Executives and Major Shareholders

2025.08.13
반기보고서 (2025.06)
Semi-Annual Report (2025.06)

2025.07.31
[기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)
[Correction of statement]Report on Major Issues (Decision on Acquisition of Shares or Investment Securities of Other Corporations)

2025.05.15
분기보고서 (2025.03)
Quarterly Report (2025.03)

2025.03.28
정기주주총회결과
Outcome of Annual Shareholders' Meeting

2025.03.20
사업보고서 (2024.12)
Annual Report (2024.12)

2025.03.19
감사보고서제출
Submission of Audit Report

2025.03.13
주주총회소집공고
Announcement of Convocation of General Meeting of Shareholders

2025.03.06
주주총회집중일개최사유신고
Reporting reasons for holding general shareholders' meeting on the most concentrated date

2025.03.06
현금ㆍ현물배당결정
Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind

2025.03.06
주주총회소집결의
Decision on Calling Shareholders' Meeting

2025.02.26
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

2025.02.07
최대주주등소유주식변동신고서

2025.02.07
임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서
Report on Status of Specific Securities, etc. Owned by Executives and Major Shareholders

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 금융감독원 전자공시시스템 및 회사 홈페이지 투자정보 메뉴 등을 통해 주요 공시사항을 제공하고 있으며, 주주 문의에 대해서도 공시된 정보의 범위 내에서 응대하고 있습니다. 다만, 정기적인 기업설명회(IR)나 소액주주 대상 별도 행사는 개최하지 않았고, 회사 홈페이지에 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

또한 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지와 영문공시는 운영하고 있으나, 인력 운용상의 한계로 외국인 주주 전담직원은 별도로 지정하고 있지 않습니다. 이는 회사의 조직 규모, IR 수요, 인력 운용 여건 등을 고려하여 현재까지 수시 문의 대응 중심으로 주주 소통을 운영해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 주주 및 투자자의 정보 접근성 제고를 위하여 회사 홈페이지 내 투자정보 메뉴를 지속적으로 관리하고, 전자공시시스템과 연계된 공시자료 제공을 충실히 운영하겠습니다. 또한 대표전화 및 공시담당자를 통한 주주 문의 응대 체계를 유지하면서, 필요 시 홈페이지 내 IR 관련 문의 창구의 안내 방식 개선을 검토하겠습니다.

아울러 회사의 경영현황, 주주 구성, 투자자 문의 수요 및 내부 인력 여건 등을 종합적으로 고려하여 정기 IR, 소액주주 대상 소통 행사, 외국인 주주 대응체계 등의 확대 필요성을 단계적으로 보완하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 2-2를 준수하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 내부거래 및 자기거래로 인한 주주권익 침해를 방지하기 위하여 관련 통제절차를 운영하고 있습니다.

구체적으로, 「이사회운영규정」 제10조 제1항 제1호 제15목에 따라 회사의 최대주주 및 그 특수관계인을 포함한 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회 보고를 이사회 부의사항으로 정하고 있으며, 같은 규정 제10조 제1항 제4호 제1목에 따라 이사와 회사 간 거래의 승인 역시 이사회 결의사항으로 관리하고 있습니다. 또한, 「이사회운영규정」 제9조 제3항 및 제4항에 따라 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 안건의 의결권을 행사할 수 없고, 해당 이사는 출석이사 수 산정에서도 제외됩니다.

아울러, 당사 정관 제37조 제1항은 상법 제397조의2에 따른 회사기회유용금지 및 제398조에 따른 자기거래금지 관련 사안의 경우 이사 3분의 2 이상의 수로 이사회 결의를 하도록 규정하고 있어, 일반 이사회 결의보다 강화된 승인기준을 적용하고 있습니다.

이와 함께 「윤리강령 및 윤리강령 실천지침」을 통해 임직원의 부정청탁, 부당지시, 권한 오·남용, 허위보고 등을 금지하고 있으며, 이를 통해 내부거래 및 자기거래 과정에서 발생할 수 있는 이해상충과 부당한 의사결정을 예방하고자 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

해당사항 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 2-3을 준수하고 있지 않습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 관련하여 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호를 위한 별도의 명문화된 사내 정책을 마련하고 있지는 않습니다.

다만, 당사 이사회 운영규정상 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도, 다른 회사의 영업 전부의 양수, 영업 전부의 임대 또는 경영위임 등 회사의 주요 사업구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항은 이사회 부의사항으로 정하고 있어, 관련 거래가 발생하는 경우 이사회 차원의 사전 심의가 이루어지도록 하고 있습니다.

또한 향후 해당 사안이 발생할 경우에는 상법, 자본시장법, 정관 등 관련 법령에 따라 주주총회 승인, 정보 제공, 반대주주의 주식매수청구권 보장 등 필요한 절차를 충실히 이행하여 주주의 권익이 침해되지 않도록 하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 주요 구조변경 사안에 대해 관련 법령과 정관을 준수하고 있으며, 이사회 운영규정상 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도, 다른 회사 영업 전부의 양수 등 주요 사안을 이사회 부의사항으로 정하여 사전 심의 절차를 운영하고 있습니다. 다만, 소액주주의 의견수렴, 반대주주의 권리보호 및 자본조달 과정에서의 주주보호 원칙을 별도의 사내 규정이나 정책으로 명문화하고 있지는 않습니다. 이는 현재까지 관련 사안이 빈번하게 발생하지 않았고, 관련 법령과 내부 의사결정 절차를 중심으로 관리해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 거래가 발생하는 경우, 당사는 정보 제공, 주주총회 승인 및 반대주주의 주식매수청구권 보장 등 관련 법령에 따른 주주보호 절차를 충실히 이행하겠습니다. 또한 기업지배구조헌장, ESG 관련 내부 규정 또는 별도 주주권익 보호 정책을 정비하는 과정에서 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호에 관한 기본 원칙을 반영하는 방안을 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 3-1을 준수하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사의 주요 의사결정기구로서, 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하며, 이사의 직무집행을 감독하는 권한을 가지고 있습니다.

이사회 부의사항은 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 사항, 재무에 관한 사항, 이사에 관한 사항으로 구분되며, 구체적인 내용은 당사 이사회 운영규정 제10조에서 다음과 같이 정하고 있습니다.

[이사회 운영규정]

제10조(부의사항) (1) 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(4) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타

이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 주식배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및

주주총회에의 보고

(16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치,이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 모집

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4. 이사에 관한 사항

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

5. 기타에 관한 사항

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사의 이사회는 이사회 운영규정 제 12조 2항에 따라 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

다만, 현재 이사회 내 위원회가 별도로 존재하지는 않아 위임된 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 3-2를 준수하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 최고경영자 승계정책의 수립 및 운영 주체, 후보군 선정·관리 절차, 교육 및 평가 방식 등을 포괄하는 별도의 명문화된 승계정책을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 이사회 운영규정 제5조 제2항에 따라 대표이사 회장의 유고 시 이사회 의장은 대표이사 회장, 사장, 전무이사, 상무이사의 순으로 직무를 대행하도록 정하고 있어, 비상 상황에서 이사회 운영의 연속성을 확보하기 위한 최소한의 절차는 마련되어 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계를 위한 후보군을 사전에 선정하거나, 해당 후보군을 체계적으로 관리·평가·육성하는 별도의 절차를 운영하고 있지 않습니다. 현행 이사회 운영규정은 대표이사 회장 유고 시 이사회 의장 직무대행 순서를 정하고 있으나, 이는 비상시 이사회 운영의 공백을 방지하기 위한 규정으로서 최고경영자 후보군의 발굴 및 육성을 목적으로 하는 승계정책과는 구분됩니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 최고경영자 승계정책에 따른 후보군을 별도로 선정하고 있지 않으므로, 공시대상기간 동안 승계 후보군을 대상으로 실시한 별도의 교육 실적은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 최고경영자 승계정책과 관련하여 별도로 개선하거나 보완한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 운영규정상 대표이사 회장 유고 시 이사회 의장 직무대행 순서를 정하여 비상 상황에서의 이사회 운영 연속성을 확보하고 있습니다. 다만, 최고경영자 승계정책의 수립 및 운영 주체, 후보군 선정·관리, 교육 및 평가 절차 등을 포괄하는 별도의 명문화된 승계정책은 마련하고 있지 않습니다. 이에 따라 승계 후보군의 체계적 발굴·육성 및 승계절차의 지속적 점검·보완 측면에서 미진한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영의 연속성과 안정성 확보를 위하여 최고경영자 승계에 관한 운영방향을 중장기 개선과제로 관리하고, 회사의 여건에 맞추어 구체화하겠습니다. 구체적으로는 승계정책의 운영 주체, 비상시 대응 절차, 후보군 선정 및 관리 원칙 등을 포함한 내부 기준의 마련 여부를 회사의 경영환경과 조직 규모 등을 고려하여 검토하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 3-3을 준수하고 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 품질경영 및 환경경영과 관련하여 ISO 9001 및 ISO 14001 인증체계를 운영하고 있으며, 사업 및 업무영역별로 발생 가능한 주요 위험요인은 관련 부서를 중심으로 관리하고 있습니다.

다만, 경영·재무·사업·준법·환경 등 회사 전반의 위험요인을 통합적으로 식별하고, 평가·대응·점검하는 전사적 리스크 관리 정책 또는 별도의 명문화된 통합 관리체계는 현재 마련하고 있지 않습니다. 이는 회사의 조직 규모와 사업 운영 특성상 그간 주요 현안이나 위험요인 발생 시 경영진과 관련 부서가 신속하게 대응하는 방식으로 관리해 온 데 따른 것입니다.

향후 당사는 사업구조와 경영환경의 변화에 효과적으로 대응할 수 있도록 전사적 리스크 관리체계의 운영방향을 지속적으로 구체화하겠습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 임직원의 준법의식 제고와 공정하고 투명한 기업문화 정착을 위하여 「윤리강령」 및 「윤리강령 실천지침」을 제정·운영하고 있습니다. 「윤리강령」은 국내외 법규와 시장질서의 존중, 고객 보호, 주주 권익 보호, 공정거래, 협력회사와의 상생, 임직원 존중 및 윤리강령 위반 시 책임과 재발방지 원칙 등을 규정하고 있으며, 모든 임직원에게 적용됩니다. 특히 주주에 대해서는 투명하고 정확한 정보 제공, 소액주주를 포함한 모든 주주의 공정하고 평등한 대우, 소액주주의 이익이나 권리가 부당하게 침해되지 않도록 노력할 것을 명시하고 있습니다.

또한 「윤리강령 실천지침」은 임직원의 업무수행 과정에서 발생할 수 있는 윤리적 갈등 상황에 대한 구체적인 판단기준을 제시하고 있으며, 합법성·투명성·합리성을 윤리적 의사결정 원칙으로 정하고 있습니다. 아울러 부정청탁, 부당지시, 금품 수수, 향응·접대 및 편의 제공의 제한, 회사와 이해관계가 상충되는 거래에 대한 사전 승인 및 신고, 겸업·겸직 제한, 회사 자산과 정보의 부당 사용 금지, 문서조작 및 허위보고 금지 등 준법경영과 관련된 구체적인 행동기준을 규정하고 있습니다.

당사는 2025년 해당 윤리강령과 실천지침을 회사 내부 게시판 등을 통해 안내함으로써 임직원이 관련 기준을 숙지하고 업무에 반영할 수 있도록 하고 있습니다. 이를 통해 법령 및 사내 규정을 준수하는 조직문화를 조성하고, 부정행위와 이해상충을 예방하며, 회사와 주주를 포함한 이해관계자의 권익이 침해되지 않도록 노력하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회계정보의 신뢰성과 재무보고의 적정성을 확보하기 위하여 「내부회계관리규정」을 제정하여 2010년 2월 10일부터 시행하고 있습니다.

당사는 동 규정에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 회계정보의 작성 및 공시와 관련된 내부통제 절차를 마련하고 있습니다. 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영실태를 이사회 및 감사에게 보고하고, 감사는 그 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하는 절차를 수행하고 있습니다. 또한 관련 법령에 따라 내부회계관리제도 운영보고서 등을 사업보고서에 첨부하여 공시하고 있습니다.

아울러 기업집단의 규모 확대와 재무보고 환경 변화에 따라 기존 내부회계관리 체계의 고도화 필요성을 인식하고 있으며, 2026년 현재 새로운 내부회계관리시스템 구축을 진행 중입니다. 당사는 이를 통해 내부통제의 실효성과 재무보고 프로세스의 안정성을 지속적으로 제고할 계획입니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 경영지원본부를 중심으로 공시정보를 관리하고 있으며, 공시자료와 관련 근거문서는 담당부서의 별도 서버 등을 통해 보관·관리하고 있습니다. 정기공시, 수시공시 및 기타 주요 공시사항은 관련 법령과 공시규정에 따라 담당부서의 실무 검토를 거쳐 처리하고 있습니다.

다만, 공시정보의 수집, 검토, 승인, 제출, 보관 및 사후관리 절차 전반을 포괄적으로 규율하는 별도의 공시정보관리규정 또는 명문화된 공시정보 관리정책은 현재 마련하고 있지 않습니다.

이에 따라 공시업무는 관련 법령과 담당부서의 실무 절차에 따라 수행되고 있으나, 공시정보 관리의 일관성, 업무 연속성 및 내부통제 수준을 높이기 위해 별도 관리정책 마련의 필요성을 인식하고 있습니다. 향후 당사는 공시정보의 수집, 검토, 승인, 제출, 보관 및 사후관리 절차를 포괄하는 공시정보 관리규정의 제정 필요성과 규정 범위를 검토하겠습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전사 리스크 관리체계와 공시정보 관리규정의 도입 필요성 및 적용 범위를 검토하겠습니다. 또한 현재 추진 중인 내부회계관리시스템 구축을 통해 재무보고 내부통제의 실효성과 운영 안정성을 지속적으로 제고하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 4-1을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제28조에 따라 3인 이상의 이사로 구성되어야 하며, 이 중 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 구성되어야 합니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사 2인을 포함한 사내이사 3인과 사외이사 2인 등 총 5인으로 구성되어 있으며, 관련 법령 및 정관에서 정한 사외이사 구성 요건을 충족하고 있습니다.

당사는 제63기 정기주주총회에서 사외이사 이영무와 사내이사 조영한을 재선임하였습니다. 보고서 제출일 현재 이사회의 성별 구성은 남성 5인으로 이루어져 있습니다.

당사의 이사회는 경영, 기술, 화학, 공학 등 각 분야의 전문성을 갖춘 이사들로 구성되어 있으며, 회사의 주요 경영사항에 대해 다양한 경험과 전문적 식견을 바탕으로 심의·의결하고 있습니다. 또한 당사는 소규모 이사회 운영 체계의 특성을 고려하여 별도의 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있으며, 주요 의사결정은 이사회에서 직접 토의하여 결정하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이석준
사내이사(Inside)
남(Male)
71
대표이사/회장
189
2028-03-28
경영
ROOSEVELT 대학원 졸업

현) (주) 삼영 대표이사 회장

현) 관정재단 이사장

조영한
사내이사(Inside)
남(Male)
66
대표이사
110
2029-03-31
경영
고려대학교 사회학과 졸업

경영지도사(중기청)

현) (주) 삼영 대표이사

피태원
사내이사(Inside)
남(Male)
57
기술상무이사
50
2028-03-28
기술
한국과학기술원 기계공학과 졸업

삼성자동차 연구소

현) (주)삼영 기술상무이사

전국진
사외이사(Independent)
남(Male)
71
사외이사
98
2027-03-29
전자공학
서울대 전자공학과 졸업

전)대한전자공학회 회장

전)서울대학교 전기공학부 교수

이영무
사외이사(Independent)
남(Male)
71
사외이사
38
2029-03-31
고분자
한양대학교 공과대학 졸업

미국 Northh Carolina State Univ. 대학원 졸업

전) 한양대학교 제 14대 총장

현)한양대학교 공학과 석좌교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 경영환경 변화에 대한 신속하고 효율적인 대응을 위하여 대표이사가 이사회 의장을 맡아 이사회를 운영하고 있습니다. 이는 의사결정의 효율성을 고려한 당사의 운영방식으로서, 이사회가 회사의 업무집행에 관한 의사결정과 이사의 직무집행 감독 기능을 수행한다는 상법상 원칙 아래 운영되고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령 및 정관에서 정한 이사회 구성 요건과 사외이사 선임 비율을 충족하고 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회 총 5인 중 2인을 사외이사로 구성하고 있습니다. 다만, 이사회 의장을 대표이사가 겸임하고 있고, 선임사외이사 제도 및 별도의 이사회 내 위원회 제도는 도입하고 있지 않다는 점에서 이사회의 독립성 제고 측면에서 보완 여지가 있습니다.

이는 당사의 이사회 규모, 사업 특성 및 의사결정 구조를 종합적으로 고려한 운영방식입니다. 당사는 비교적 소규모 이사회를 운영하고 있어 주요 안건을 이사회에서 직접 심의·의결하고 있으며, 경영환경 변화에 신속하고 효율적으로 대응하기 위하여 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다. 또한 현재 사외이사 2인이 이사회에 참여하여 주요 의사결정 과정에서 독립적인 견제와 전문적 의견 제시 기능을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현행 이사회 운영체계가 회사의 규모와 경영환경에 부합하는지 지속적으로 점검하겠습니다. 특히 회사의 자산규모, 사업구조, 이사회 안건의 복잡성 및 지배구조 관련 규제환경의 변화 등을 종합적으로 고려하여, 필요 시 이사회 의장 운영방식, 선임사외이사 제도 도입 여부, 이사회 내 위원회 설치 필요성 등을 검토하겠습니다.

아울러 이사 선임 시에는 경영, 기술, 화학, 공학 등 회사의 사업과 관련된 전문성과 함께, 이사회의 다양성과 독립성 제고에 기여할 수 있는 인물을 지속적으로 검토함으로써, 이사회의 구성과 운영이 보다 효과적으로 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 4-2를 준수하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회가 회사의 지속가능한 성장과 경영진에 대한 실효성 있는 감독 기능을 수행할 수 있도록, 이사 후보자 검토 시 회사의 사업 및 경영환경에 대한 이해도, 관련 분야의 전문성, 직무수행 경험, 책임성 및 신뢰성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

당사 이사회는 현재 5인의 이사로 구성되어 있으며, 이는 정관상 이사 수인 3명 이상 7명 이내의 범위에서 회사의 규모와 경영환경을 고려하여 정한 것입니다. 또한 당사는 이사회가 법령 또는 정관에서 정한 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하고, 이사의 직무집행을 감독하도록 관련 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

당사는 특히 제조업 기반의 사업 특성과 기술·설비 중심의 경영환경을 고려하여, 주요 사업에 대한 이해와 실무적 전문성을 갖춘 인물을 중심으로 이사회를 구성하고 있습니다. 아울러 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권 행사를 제한하는 등, 이사회의 책임성 있는 의사결정이 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다.

한편, 당사는 최근 사업연도 말 자산총액이 2조 원 미만으로, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의20에 따른 이사회 성별구성 특례 적용기업에는 해당하지 않습니다. 다만 현재 이사회 구성원은 모두 동일한 성별로 구성되어 있습니다. 이는 회사의 규모, 사업 특성, 해당 분야의 전문성을 갖춘 인력풀, 경영현안에 대한 이해도 및 신뢰성 있는 이사회 운영 필요성 등을 종합적으로 고려한 결과입니다.

당사는 이사회 구성의 다양성이 폭넓은 시각과 균형 있는 의사결정에 기여할 수 있음을 인식하고 있으며, 향후 이사 후보자 검토 시에도 전문성·책임성·독립성을 기본으로 하되, 성별을 포함한 다양한 배경과 경험을 함께 고려하여 이사회 구성의 적정성을 지속적으로 검토해 나갈 계획입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사는 조영한 사내이사와 이영무 사외이사를 각각 재선임하였습니다. 두 이사는 기존 재임기간 동안 당사의 사업 및 경영환경에 대한 높은 이해도와 각 분야의 전문성을 바탕으로 이사회 활동을 수행해 왔으며, 이러한 경험과 역량을 종합적으로 고려하여 재선임되었습니다.

조영한 사내이사는 고려대학교 사회학과를 졸업하고 경영지도사 자격을 보유하고 있으며, 현재 당사 대표이사로 재직하고 있습니다. 오랜 기간 당사에서 총무·인사·영업 등 경영 전반을 담당해 온 경험을 바탕으로, 회사의 사업구조와 조직 운영, 주요 경영현안에 대한 이해도가 높습니다. 특히 당사의 주력 사업인 필름 사업과 기존 사업기반의 고도화 과정 전반에 지속적으로 관여해 온 경영진으로서, 이사회의 전략적 의사결정과 경영 감독 기능 수행에 필요한 실무적 전문성을 갖추고 있습니다.

이영무 사외이사는 한양대학교 고분자공학과에서 학사 및 석사 학위를 취득하고, 미국 North Carolina State University에서 공학박사 학위를 취득한 고분자공학 분야의 전문가입니다. 이후 한양대학교 공과대학 화공과 교수 및 에너지공학과 석좌교수를 역임하고, 한양대학교 제14대 총장을 지내는 등 연구·교육·조직운영 측면에서 풍부한 경험을 보유하고 있습니다. 당사의 핵심 사업이 커패시터 필름, BOPP 필름 등 고분자 소재 기반 제조업이라는 점에서, 이영무 사외이사는 당사 사업의 기술적 특성과 산업 구조에 대한 높은 이해도를 바탕으로 이사회의 전문성과 독립적 감독기능 제고에 기여할 수 있는 인물로 판단됩니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이석준
사내이사(Inside)
2010-08-30
2028-03-30
2025-03-30
재선임(Reappoint)
재직

조영한
사내이사(Inside)
2017-03-24
2029-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

피태원
사내이사(Inside)
2016-03-25
2028-03-28
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

이영무
사외이사(Independent)
2023-03-31
2029-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

전국진
사외이사(Independent)
2018-03-23
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
재직

채동훈
사내이사(Inside)
2022-03-30
2025-03-30
2025-03-30
만료(Expire)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 전문성, 책임성, 독립성 및 회사 사업에 대한 이해도를 핵심 검토기준으로 적용하겠습니다. 아울러 이사회 구성의 다양성이 폭넓은 시각과 균형 있는 의사결정에 기여할 수 있음을 인식하고, 향후 이사 후보자 검토 과정에서 성별을 포함한 다양한 배경과 경험을 함께 고려하여 이사회 구성의 적정성을 지속적으로 검토하겠습니다.

다만, 이사회 구성의 다양성 확보는 단순한 외형적 요건보다 회사의 경영환경과 이사회 기능 수행에 적합한 전문성과 책임성을 전제로 이루어져야 한다고 보고 있으며, 당사는 이러한 원칙 아래 이사회 구성의 균형성과 실효성을 함께 제고해 나갈 계획입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 4-3을 준수하고 있지 않습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 이사후보추천위원회 등 별도의 후보 추천기구를 설치하고 있지 않으며, 사내이사 및 사외이사 후보자는 이사회에서 검토·추천한 후 주주총회 결의를 통해 선임하고 있습니다. 사내이사는 회사의 사업과 경영 전반에 대한 이해도 및 직무수행 역량을 고려하여 추천하고, 사외이사는 관련 법령과 정관 등 내부 규정에 따른 독립성 요건을 충족하는지를 검토하는 한편, 전문성·경력·회사 사업에 대한 이해도 등을 종합적으로 고려하여 후보자를 선정하고 있습니다. 이를 통해 당사는 별도 위원회가 없는 경우에도 이사회 구성의 전문성, 책임성 및 독립성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 제63기 정기주주총회에서 사내이사 1인 및 사외이사 1인의 재선임 안건을 상정하였습니다.

이에 당사는 2026년 2월 27일 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집공고를 공시하면서, 해당 이사 후보자의 주요 경력, 회사와의 최근 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계, 후보자에 대한 이사회 추천사유 등 주주가 의결권 행사 여부를 판단하는 데 필요한 정보를 함께 제공하였습니다.

해당 공시는 주주총회 개최일인 2026년 3월 31일보다 약 1개월 앞서 이루어진 것으로, 당사는 주주들이 이사 후보자의 적격성 및 선임 안건을 충분히 검토할 수 있도록 필요한 정보를 적시에 제공하였다고 판단하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제 63기 주주총회
조영한
2026-02-27
2026-03-31
32
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사 후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 여부 등

4. 후보자에 대한 이사회의 추천사유

제 63기 주주총회
이영무
2026-02-27
2026-03-31
32
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사 후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 여부 등

4.후보자에 대한 이사회의 추천사유

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 제63기 정기주주총회에서 조영한 사내이사와 이영무 사외이사의 재선임 안건을 상정하였습니다. 이 중 사외이사 후보자인 이영무 이사에 대해서는 소집공고를 통해 과거 이사회 활동내역을 공개하고 있으며, 구체적으로 이사회 안건별 찬반 여부 등 주요 활동 내역을 기재하여 주주가 재선임 여부를 판단하는 데 참고할 수 있도록 하고 있습니다.

다만, 사내이사 후보자인 조영한 이사의 경우 주요 경력, 담당업무 및 재선임 관련 기본 정보는 사업보고서와 주주총회 소집공고 등을 통해 제공하고 있으나, 과거 이사회에서의 개인별 활동내역을 별도로 구분하여 공개하고 있지는 않습니다.

이에 따라 당사는 재선임 이사 후보자의 활동내역 제공 측면에서 일부 보완이 필요한 것으로 판단하고 있으며, 향후에는 주주의 합리적인 의결권 행사 지원과 이사 선임 절차의 투명성 제고를 위해 재선임되는 사내이사 후보자에 대해서도 과거 이사회 활동내역의 공개 범위와 공개 방식을 검토하여, 주주의 합리적인 의결권 행사에 필요한 정보제공 수준을 개선하겠습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 현행 「상법」 제382조의2는 정관에서 달리 정하는 경우 집중투표제를 배제할 수 있도록 규정하고 있으며, 당사 정관 제29조 제3항은 “2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다”고 정하고 있습니다. 이에 따라 당사는 정관상 집중투표제를 배제하고 있습니다.

한편, 2026년 9월 10일부터 시행 예정인 개정 「상법」은 자산총액 2조 원 이상 대규모 상장회사에 대하여 일정 지분 이상의 주주가 청구하는 경우 정관으로 집중투표제를 배제할 수 없도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 다만, 당사는 해당 자산규모 요건에 해당하지 않아 동 규정의 직접 적용대상은 아닙니다. 그럼에도 당사는 관련 법령 개정의 취지와 주주권익 보호에 관한 시장의 요구를 고려하여 집중투표제 도입 필요성을 중장기 검토사항으로 관리하겠습니다.

당사는 이사 후보 선정 및 선임 과정에서 소액주주의 합리적인 의사결정을 지원하기 위해, 주주총회 소집공고를 통해 이사 후보자의 주요 경력, 회사와의 거래관계, 최대주주와의 관계, 후보자 추천사유 등 관련 정보를 제공하고 있습니다. 또한 주주총회 개최일보다 충분한 기간을 두고 관련 정보를 공시하고, 전자투표제 운영 및 의결권 대리행사 권유 등을 통해 소액주주의 의결권 행사 편의성과 참여 기회를 높이기 위해 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내이사 및 사외이사 후보자를 이사회에서 검토·추천하고 주주총회 결의를 통해 선임하고 있으며, 후보자의 전문성, 직무수행 역량, 회사 사업에 대한 이해도, 사외이사의 독립성 요건 등을 종합적으로 고려하여 이사 선임 절차를 운영하고 있습니다. 이에 따라 현재의 이사 후보 추천 및 선임 절차가 공정성과 독립성을 결여하고 있다고 보기는 어렵다고 판단하고 있습니다.

다만, 이사 후보 추천 및 선임 절차의 객관성과 주주에 대한 정보제공 충실성 측면에서는 일부 보완을 검토할 필요가 있습니다. 구체적으로 당사는 현재 이사후보추천위원회 등 별도의 후보 추천기구를 설치하고 있지 않으며, 재선임되는 이사 후보 중 사외이사의 과거 이사회 활동내역은 공개하고 있으나 사내이사의 개별 활동내역은 별도로 제공하고 있지 않습니다. 또한 당사 정관은 집중투표제를 배제하고 있어, 이사 선임 과정에서 소액주주의 의사를 보다 폭넓게 반영할 수 있는 제도적 장치는 제한적으로 운영되고 있습니다.

이러한 사항은 당사의 이사 선임 절차 자체의 공정성 또는 독립성이 부족하다는 의미라기보다는, 후보 추천 절차의 투명성 제고와 주주 관점의 정보 접근성 및 의견반영 기회 확대 측면에서 향후 보완을 검토할 수 있는 부분으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사 후보 선정 시 회사의 지속가능한 성장에 기여할 수 있는 전문성, 책임성, 독립성 및 사업 이해도를 핵심 검토 기준으로 삼아 후보자를 선정하겠습니다.

아울러 이사 후보 추천 및 선임 과정의 투명성과 주주 신뢰 제고를 위해, 회사의 규모와 이사회 운영 실태를 고려하여 이사후보추천위원회 등 별도 추천기구의 설치 필요성을 중장기적으로 검토하고,재선임 이사 후보자에 대한 정보제공 충실성 강화를 위해 사내이사의 과거 이사회 활동내역 공개 범위 및 방법을 검토해 나가겠습니다. 마지막으로 집중투표제와 관련해서는 관련 법령 개정의 취지와 당사의 지배구조 여건, 주주권익 보호 필요성 등을 종합적으로 고려하여 향후 제도 운영 방향을 신중히 검토하겠습니다.

당사는 이사 후보 선정 시 전문성, 책임성, 독립성 및 사업 이해도를 핵심 검토기준으로 적용하겠습니다. 또한 집중투표제와 관련해서는 법령 개정 취지와 당사의 지배구조 여건을 고려하여 향후 제도 운영방향을 중장기 검토사항으로 관리하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 4-4를 준수하고 있지 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이석준
남(Male)
대표이사 회장
O
경영전반

조영한
남(Male)
대표이사 사장
O
경영, 총무, 인사, 영업 등

피태원
남(Male)
기술상무
O
기술총괄

전국진
남(Male)
사외이사
O
사외이사업무

이영무
남(Male)
사외이사
O
사외이사업무

(2) 미등기 임원 현황

미등기 임원의 현황은 다음과 같으며, 공시대상기간 말을 기준으로 해임, 퇴직한 미등기 임원은 포함하지 않았습니다.

표4-4-2: 미등기 임원현황

성함
성별
직위
상근 여부
담당업무

채동훈
남(Male)
전무
상근
경영, 기술

이병철
남(Male)
이사
상근
영업

정경석
남(Male)
이사
상근
기술

류득수
남(Male)
연구소장
상근
연구

이수환
남(Male)
법인장
상근
해외 법인

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 현재 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 명시적으로 제한하는 별도의 지배구조헌장, 임원선임 정책 또는 내부 규정을 마련하고 있지는 않습니다. 다만, 당사는 「윤리강령」을 통해 주주의 권리를 보호하고, 소액주주를 포함한 모든 주주를 공정하고 평등하게 대우하며, 전체 주주의 이익을 고려하여 경영의사결정을 하도록 정하고 있습니다. 또한 「윤리강령 실천지침」에서는 합법성·투명성·합리성을 의사결정 원칙으로 제시하고, 회사 자산의 부당한 사용, 공금 횡령·유용, 정보 유출, 허위보고 등 회사 및 이해관계자에게 손해를 초래할 수 있는 행위를 금지하고 있습니다.

아울러 당사는 이사 후보 검토 과정에서 후보자의 전문성, 경력, 회사와의 관계, 최대주주와의 관계 등을 확인하고 있으며, 사외이사의 경우 관련 법령상 자격요건과 독립성 요건 충족 여부를 검토하고 있습니다. 특히 사외이사 후보자에 대해서는 자격요건 확인서를 통해 법령상 결격사유 해당 여부를 점검하고, 주주총회 소집공고 및 관련 공시를 통해 후보자의 주요 경력, 추천사유, 회사 및 최대주주와의 관계 등을 제공하고 있습니다.

위와 같은 절차는 별도의 명문화된 임원 선임 제한정책을 대체하는 것은 아니므로, 향후 당사는 주주권익 보호와 이사 선임 절차의 투명성 제고를 위해, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 명시적 기준 또는 내부정책의 도입 필요성과 적용범위를 검토하겠습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 후보자 검토 과정에서 관련 법령상 결격사유, 사외이사의 독립성 요건, 후보자의 경력 및 회사와의 관계 등을 확인하고 있으며, 현재 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되어 있는 사실은 없습니다.

다만, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 명시적으로 제한하는 별도의 지배구조헌장, 임원선임 정책 또는 내부 규정을 마련하고 있지 않다는 점은 보완이 필요한 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 임원 선임 시 법령상 자격요건, 독립성, 후보자의 경력 및 책임성 등을 종합적으로 검토하여 주주권익 침해 우려가 있는 인물이 선임되지 않도록 노력하겠습니다.

아울러 주주권익 보호와 선임절차의 투명성 제고를 위해, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 명시적 기준 또는 내부정책의 도입 필요성과 적용범위를 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 5-1을 준수하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사인 전국진 이사와 이영무 이사는 사외이사로 선임되기 이전에 당사 또는 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

당사는 사외이사 후보자 검토 과정에서 회사 및 계열회사와의 과거 재직 여부를 포함하여 독립성 저해 가능성이 있는 사항을 확인하고 있으며, 이를 통해 회사와 이해관계로부터 독립된 인물을 사외이사로 선임하고자 노력하고 있습니다.

이에 따라 현재 재직 중인 사외이사들은 당사와의 과거 고용관계 등에 영향을 받지 않고, 이사회에서 독립적이고 객관적인 입장에서 의사결정 및 경영진 감독 기능을 수행할 수 있는 기반을 갖추고 있다고 판단하고 있습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

전국진
98
98

이영무
38
38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 후보자 선임 시 이사회 검토 절차를 통해 관련 법령상 결격사유 및 독립성 저해 가능성이 있는 사항을 확인하고 있습니다. 구체적으로 후보자가 과거 당사 또는 계열회사에 재직한 경력이 있는지, 회사와의 거래관계 또는 이해관계가 존재하는지, 「상법」 등 관계 법령에서 정한 사외이사 자격요건에 부합하는지 여부를 종합적으로 검토하고 있습니다.

또한 당사는 사외이사 후보자에 대하여 사외이사 적격확인서 및 자격요건 확인서를 제출받아 관련 사실을 확인하고 있으며, 이사회가 주주총회 소집을 결의하는 과정에서 후보자의 독립성 및 적격성을 함께 검토하고 있습니다. 아울러 주주총회 소집공고 등을 통해 후보자의 주요 경력, 회사와의 거래내역, 최대주주와의 관계 등 관련 정보를 주주에게 제공하고 있습니다.

다만, 이러한 확인 절차를 별도의 독립된 내부 규정으로 명문화하여 운영하고 있지는 않으며, 현재는 관계 법령, 이사회 검토 절차 및 후보자 제출 확인자료를 바탕으로 사외이사의 독립성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 후보자 검토 과정에서 과거 당사 및 계열회사 재직 여부, 회사와의 거래관계, 법령상 자격요건 및 독립성 저해 가능성을 확인하고 있으며, 현재 재직 중인 사외이사와 당사 간 중대한 이해관계는 확인되지 않았습니다.

다만, 이러한 이해관계 확인 절차를 별도의 독립된 내부 규정으로 명문화하여 운영하고 있지는 않다는 점은 절차의 체계성 및 문서화 측면에서 보완을 검토할 수 있는 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사 선임 시 회사와의 이해관계, 과거 재직 이력, 거래관계 및 법령상 독립성 요건을 면밀히 검토하여, 기업과 중대한 이해관계가 없는 인물을 선임하도록 하겠습니다.

아울러 사외이사 후보자의 독립성 및 이해관계 확인 절차의 투명성과 일관성을 높이기 위해, 현재 운영 중인 검토 절차를 내부 지침 또는 관련 규정으로 명문화할 필요성에 대해 검토해 나가겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 5-2를 준수하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사가 이사회 활동과 직무수행에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록, 이사의 타회사 임원 겸임을 내부적으로 관리하고 있습니다. 구체적으로 「이사회운영규정」 제10조는 ‘타회사의 임원 겸임’을 이사회 부의사항으로 정하고 있어, 이사의 외부 임원 겸직이 발생하는 경우 이사회 차원에서 그 적정성을 검토할 수 있도록 하고 있습니다.

또한 「윤리강령 실천지침」 제11조는 임직원이 독립적인 판단에 영향을 줄 수 있거나 성실한 직무수행에 지장을 초래할 수 있는 겸업 또는 겸직 활동을 제한하고, 회사의 사전 승인이 있는 경우에만 예외적으로 허용하도록 규정하고 있습니다.

당사는 이러한 내부 기준을 바탕으로 사외이사의 타기업 겸직이 독립적인 직무수행이나 충실한 이사회 활동을 저해하지 않는지를 검토하고 있으며, 사외이사가 회사의 경영감독 기능을 충실히 수행할 수 있도록 관리하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사 중 영리기업의 임원 직을 겸임하고 있는 이사는 없습니다. 다만, 학계 및 비영리법인 관련 직위는 아래 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

전국진
X
2018-03-29
2027-03-29
서울대학교 명예교수
서울대학교
명예교수
21.09
비상장

이영무
X
2023-03-31
2029-03-31
한양대학교 에너지공학과 석좌교수
한양대학교, 삼일문화재단
석좌교수, 이사
88.03, 23.02
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 5-3을 준수하고 있지 않습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토하고 독립적으로 직무를 수행할 수 있도록, 이사회 안건자료와 주요 참고자료를 제공하고 있으며, 회사 현황, 주요 경영현안 및 이사의 의무 등에 관한 정보도 필요 시 수시로 제공하고 있습니다.

또한 「이사회운영규정」에 따라 필요 시 관계 임직원 또는 외부인사를 이사회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있고, 이사회는 직무집행 감독을 위해 관련 자료의 제출 및 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

다만, 사외이사의 정보 제공 요청에 대한 회사의 제공의무를 별도 내부 규정으로 명문화하고 있지는 않으며, 현재는 이사회 운영 절차와 실무상 정보 제공을 통해 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

당사는 사외이사의 정보 및 자료 제공 요청이 있는 경우, 해당 사안과 관련된 자료를 경영지원본부를 통해 확인·취합하여 제공하고 있습니다. 경영지원본부는 회계, 재무, 인사, 총무 등 회사의 주요 관리 기능을 담당하고 있어, 이사회 및 사외이사의 직무수행에 필요한 자료 제공과 실무적 지원을 수행하고 있습니다.

다만, 사외이사의 정보제공 요구에 대응하기 위한 별도의 전담조직 또는 전담인력을 공식적으로 지정하여 운영하고 있지는 않습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사의 사외이사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 이사의 의무, 주요 현한 등에 대해서는 필요시 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사만으로 구성된 별도 회의체를 운영하고 있지 않으며, 사외이사는 이사회에 참석하여 주요 경영사항을 심의·의결하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 이사회 안건자료 및 주요 경영현안 관련 정보를 제공하고 있으며, 필요 시 경영지원본부를 통해 관련 자료를 확인·취합하여 지원하고 있습니다.

다만, 사외이사의 정보제공 요청에 대한 회사의 제공의무를 별도 내부 규정으로 명문화하고 있지 않고, 정보제공 요구에 대응하기 위한 전담조직 또는 전담인력을 공식적으로 지정하여 운영하고 있지 않습니다. 또한 사외이사의 전문성을 고려하여 별도의 정기 교육을 실시하지 않았으며, 사외이사만으로 구성된 별도 회의체도 운영하고 있지 않습니다.

이는 현재 회사의 규모와 이사회 운영 실태를 고려할 때, 기존의 이사회 운영 절차와 경영지원본부의 실무 지원을 통해 필요한 정보 제공이 가능하다고 판단한 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토하고 독립적인 감독기능을 수행할 수 있도록 필요한 정보와 자료를 적시에 제공하겠습니다. 또한 사외이사 지원체계의 체계성과 실효성을 높이기 위해 정보제공 요청 대응 절차의 내부 기준 마련, 전담부서 또는 담당인력 지정, 필요 시 사외이사 대상 교육 실시 및 별도 협의기회 마련 필요성 등을 회사의 규모와 운영 여건을 고려하여 검토하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 6-1을 준수하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사 선임 시 후보자의 전문성, 독립성, 법령상 자격요건 등을 검토하고 주주총회 결의를 거쳐 선임하고 있으나, 선임 이후 사외이사 개인별 직무수행 성과를 정기적으로 평가하는 별도 제도는 운영하고 있지 않습니다.

다만, 사외이사의 이사회 참석 현황과 각 안건에 대한 찬반 여부 등 주요 활동내역은 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 현재 사외이사에 대한 별도의 개별평가 제도를 운영하고 있지 않으므로, 평가의 공정성 확보를 위한 별도 절차나 기준도 마련되어 있지 않습니다.

다만, 사외이사의 이사회 활동내역을 사업보고서에 공개함으로써 주주와 이해관계자가 사외이사의 직무수행 현황을 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 재선임 시 후보자의 전문성, 경력, 독립성 및 이사회 기여 가능성 등을 종합적으로 검토하고 있으나, 사외이사 개인별 평가 결과를 재선임 여부 판단에 직접 반영하는 별도 제도는 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업지배구조 관련 내부 규정의 정비 필요성을 검토하는 과정에서, 사외이사의 정기적 평가 실시 여부, 평가 기준과 절차, 평가 결과의 재선임 반영 방안 등을 함께 구체화하고 있습니다. 이를 통해 사외이사의 직무수행에 대한 점검체계를 보다 체계화하고, 이사회 운영의 책임성과 투명성을 제고할 수 있는 방안을 모색해 나가겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 6-2를 준수하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 보수에 관한 별도의 독립된 보수정책이나 산정기준을 수립하고 있지는 않습니다. 다만, 정관에 따라 이사의 보수는 주주총회의 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인받은 이사 보수한도 내에서 사외이사를 포함한 이사의 보수를 책정·지급하고 있습니다.

사외이사의 보수는 승인된 보수한도 범위 내에서 직무수행에 수반되는 책임과 위험성, 이사회 활동에 필요한 시간과 노력, 회사의 규모 및 경영여건, 동종업계의 보수 수준 등을 필요한 경우 참고하여 적정한 수준으로 운영하고 있습니다. 다만, 사외이사만을 대상으로 한 별도의 보수정책, 세부 산정기준 또는 성과연동 기준은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에게 별도의 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사 보수 결정의 투명성과 합리성을 높이기 위해, 기업지배구조 관련 내부 규정 정비 과정에서 사외이사 보수정책을 별도로 구체화하는 방안을 검토하고 있습니다. 이와 함께 사외이사의 직무수행 책임, 위험성, 투입 시간, 전문성 및 시장 보수 수준 등을 반영한 보수 산정기준의 명문화 필요성도 함께 검토하여, 보다 체계적인 보수 운영기준을 마련해 나가겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 7-1을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정기적으로 이사회를 개최하여 회사의 주요 경영사항을 심의·의결하고 있으며, 이사회 개최 현황에 대해서는 사업보고서를 통해 회차, 개최일자, 의안내용 및 가결 여부 등을 공개하고 있습니다.

또한 「이사회운영규정」 제6조는 정기이사회를 매월 넷째 주 월요일에 개최하도록 정하고, 필요 시 임시이사회를 수시로 개최할 수 있도록 규정하고 있습니다. 아울러 같은 규정에서는 이사회의 소집권자, 소집절차, 결의방법 등을 명시하여 이사회 운영의 예측가능성과 절차적 명확성을 확보하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 2025년 12회, 2026년 3회 등 총 15회의 이사회 개최하였습니다. 각 이사회별 개최일자, 의안내용 및 가결 여부는 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

또한 당사는 「이사회운영규정」에 따라 이사회를 운영하고 있습니다. 동 규정은 정기이사회와 임시이사회를 구분하고, 이사회 소집 시 회일을 정하여 그 1일 전까지 각 이사 및 감사에게 통지하도록 정하고 있으며, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 경우에는 해당 소집절차를 생략할 수 있도록 규정하고 있습니다.

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회 개최정보는 다음과 같습니다.

회차
안건
가결여부
개최일자
통지일자
출석율

2025년 1차
대표자의 제 62기 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
2025-02-14
2025-02-13
100%

2025년 2차
제 62기 결산실적 확정의 건
가결
2025-02-26
2025-02-25
100%

2025년 3차
제 62기 정기주주총회 소집의 건
가결
2025-03-06
2025-03-05
100%

감사의 제 62기 내부회계관리제도 평가 보고
가결

2025년 4차
제 62기 정기주주총회 의사록
가결
2025-03-28
2025-03-27
100%

2025년 5차
삼영중공업㈜와 서울보증보험㈜와의 연대보증 제공의 건
가결
2025-05-08
2025-05-07
100%

2025년 6차
우리은행 기업운전일반자금 대출의 건(30억)
가결
2025-05-30
2025-05-29
100%

2025년 7차
우리은행 기업운전일반자금 대출의 건(30억)
가결
2025-06-18
2025-06-17
100%

타법인 주식 취득 결정의 건(캐스코 인수)
가결

2025년 8차
산업은행 시설자금 대출(캐스코 인수자금) 차입의 건
가결
2025-06-30
2025-06-29
100%

2025년 9차
타법인 주식 양수 결정의 건(거래 종결 후 최종 매매 대금 확정)
가결
2025-07-31
2025-07-30
100%

2025년 10차
산업은행 산업운영자금대출 차입의 건
가결
2025-08-22
2025-08-21
100%

2025년 11차
수출입은행 수출성장자금대출
가결
2025-12-01
2025-11-30
100%

2025년 12차
삼영중공업㈜와 서울보증보험㈜와의 연대보증 제공의 건
가결
2025-12-09
2025-12-08
100%

2026년 1차
제 63기 결산보고서(안) 승인의 건
가결
2026-02-13
2026-02-12
100%

대표자의 제 63기 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결

2026년 2차
제 63기 연결결산보고서(안) 승인의 건
가결
2026-02-27
2026-02-26
100%

전자투표제도 (개별결의) 도입의 건
가결

제 63기 정기주주총회 소집의 건
가결

감사의 제 63기 내부회계관리제도 평가보고
가결

2026년 3차
대표이사 보선의 건
가결
2026-03-31
2026-03-30
60%

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
15
1
100

임시

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 「상법」 및 정관에 따라 이사의 보수한도를 주주총회 결의사항으로 정하고 있으며, 이사 보수한도는 10억 원입니다. 해당 한도 내에서 개별 이사의 보수는 회사의 임금구조, 직위, 담당업무 및 경영여건 등을 종합적으로 고려하여 지급하고 있습니다.

다만, 각 임원의 성과평가와 직접 연계된 별도의 임원보수 정책은 수립하고 있지 않으며, 임원보수만을 별도로 관리하는 독립된 내부 규정도 마련되어 있지 않습니다. 이에 따라 관련 보수정책을 회사 홈페이지 등에 별도로 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 「윤리강령」을 통해 고객, 주주, 국가와 사회, 협력회사 및 임직원 등 주요 이해관계자에 대한 책임과 의무를 정하고 있습니다. 고객에게는 양질의 제품과 정확한 정보를 제공하고, 주주에 대해서는 권리 보호와 공정한 대우를 지향하며, 국가와 사회에 대해서는 법규 준수, 고용창출, 환경보전 등을 통해 책임 있는 경영을 실천하고자 합니다. 또한 협력회사와의 공정한 거래 및 공동 발전을 추구하고, 임직원의 인격과 기본권, 안전한 근무환경을 존중하도록 규정하고 있습니다.

당사는 이러한 윤리경영 원칙을 바탕으로 회사의 지속적인 성장과 중장기적 기업가치 제고에 영향을 미치는 주요 이해관계자의 이익을 고려하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「이사회운영규정」에 따라 정기이사회와 임시이사회를 운영하고 있으며, 이사회 소집 시 회일을 정하여 그 1일 전까지 각 이사 및 감사에게 통지하도록 하고 있습니다. 또한 공시대상기간 동안 이사회를 정기적으로 개최하고, 개최 내역을 공시하고 있습니다. 이에 따라 정기적인 이사회 개최 근거, 운영규정의 존재 및 이사회 소집통지 절차 측면에서 특별히 미진한 사항은 없는 것으로 판단하고 있습니다.

다만, 임원의 배상책임보험 가입, 임원보수 정책의 수립 등 이사의 합리적이고 책임 있는 의사결정을 제도적으로 지원하기 위한 별도 정책은 마련되어 있지 않습니다. 이는 당사는 현재까지 대표이사 및 이사회가 개별 안건의 성격과 회사의 경영상 필요성을 종합적으로 고려하여 의사결정을 수행해 왔기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 현행 이사회 운영규정을 충실히 준수하여 이사회가 정기적이고 안정적으로 운영될 수 있도록 하겠습니다. 또한 주요 안건에 대해서는 이사들이 충분히 검토한 후 의사결정에 참여할 수 있도록 필요한 자료를 적시에 제공하고, 이사회 운영의 실효성을 지속적으로 높여 나가겠습니다.

아울러 이사회 의사결정 지원체계의 고도화 차원에서 임원보수정책의 체계화 및 임원배상책임보험 도입 필요성에 대해서도 회사의 규모와 경영여건을 고려하여 검토해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 7-2를 준수하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제38조 및 「이사회운영규정」 제15조에 따라 이사회 의사록을 작성·보존하고 있습니다. 해당 규정은 의사록에 의사의 안건, 경과요령, 결의 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고, 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하도록 정하고 있습니다.

이에 따라 당사 경영지원본부는 이사회 개최 시 일시, 장소, 출석 현황, 부의안건, 심의 및 의결 결과를 기록한 의사록을 관리하고 있으며, 참석자의 별도 발언이나 의견이 있는 경우 그 주요 내용을 함께 기재하고 있습니다. 작성된 의사록은 출석한 이사 및 감사의 기명날인 또는 서명을 통해 확정하여 보존하고 있습니다.

다만, 이사회 녹취록을 별도로 작성·보존하고 있지는 않으며, 정관 및 이사회운영규정에 근거한 의사록 작성·관리 절차를 통해 이사회 논의와 결의 내용을 기록하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 의사록에 주요 토의 내용과 결의사항을 기록·관리하고 있습니다. 특히 이사회 심의 과정에서 개별 이사의 별도 발언, 이견 또는 반대의견 등 특이사항이 있는 경우에는 해당 이사의 성명과 발언 취지, 의견 내용 등을 구분하여 의사록에 기재하고 있습니다.

다만, 별도 이견 없이 참석 이사 전원이 찬성하여 안건이 가결된 경우에는 개별 이사의 동일한 찬성의견을 반복 기재하기보다는, 이사회 전체의 의결 결과로서 해당 안건이 전원 찬성으로 가결되었음을 의사록에 기재하여 관리하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개 사업연도인 2023년부터 2025년까지의 개별 이사별 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이석준
사내이사(Inside)
2010.08.30 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

조영한
사내이사(Inside)
2017.03.24 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

피태원
사내이사(Inside)
2025.03.28 ~ 현재
100
100

100
100

전국진
사외이사(Independent)
2018.3.23 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이영무
사외이사(Independent)
2023.03.31 ~ 현재
74
100
73
40
74
100
73
40

채동훈
사내이사(Inside)
2022.03.30 ~ 2025.03.30
100
100
100
100
100
100
100
100

김종엽
사외이사(Independent)
2020.03.27 ~ 2023.03.31
100

100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시에서 이사회의 활동내역을 공개하고 있지만 각 개별이사의 활동 내역을 공개하고 있지는 않습니다. 이는 출석이사들의 경우 토의를 통해 일치된 의견을 표명하기 때문입니다.

또한 당사는 정기공시 이외의 방법으로 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관과 「이사회운영규정」에 따라 이사회 의사록을 작성·보존하고 있으며, 사외이사의 이사회 출석률과 안건 찬성 여부도 정기공시를 통해 공개하고 있습니다.

다만, 사내이사의 개별 활동내용에 대해서는 별도 이견이나 반대의견 없이 참석 이사 전원이 동일한 찬성 의견을 표시한 경우, 개별 이사별 발언내용이나 의사표시 내역을 별도로 구분하여 공시하고 있지는 않습니다. 또한 개별 이사의 활동내역을 정기공시 외의 방법으로 수시 또는 별도로 공개하고 있지는 않습니다.

이는 당사가 소규모 이사회 체계를 운영하고 있고, 실제 이사회 논의 및 결의 과정에서 전원 일치 의견으로 의결되는 안건이 대부분인 점에 기인합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 의사록을 충실히 작성·보존하고, 개별 이사의 이사회 활동내역을 정기공시를 통해 투명하게 공개하겠습니다. 아울러 주주와 이해관계자의 정보 접근성 제고 필요성을 고려하여, 정기공시 외 개별 이사 활동내역의 추가 공개 필요성 및 공개 방식에 대해서도 회사의 공시 운영 여건을 감안하여 검토해 나가겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 8-1을 준수하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치·운영하고 있지 않습니다. 이에 따라 각 위원회별 사외이사 과반수 선임 여부는 해당사항이 없습니다.

당사 「이사회운영규정」은 이사회가 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 필요 시 이사회 내 위원회를 설치할 수 있도록 정하고 있으나, 현재는 사내이사 3인과 사외이사 2인으로 구성된 5인 이사회가 주요 안건을 직접 심의·의결하고 있습니다. 이는 회사의 이사회 규모와 운영 실태를 고려할 때, 별도 위원회를 두기보다 전체 이사회에서 주요 경영사항을 직접 논의하는 방식이 보다 효율적이라고 판단한 데 따른 것입니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 회사의 규모와 관련 법령상 의무 여부 등을 고려하여 감사위원회를 설치하지 않고 1인의 감사를 선임하여 감사기능을 운영하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하였는지 여부는 해당사항이 없습니다.

또한 당사는 별도의 보수위원회 또는 보상위원회를 설치·운영하고 있지 않으며, 이사 보수에 관한 사항은 정관과 관련 절차에 따라 주주총회 승인 보수한도 범위 내에서 운영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치·운영하고 있지 않으며, 감사위원회 역시 두지 않고 1인의 감사를 통해 감사기능을 수행하고 있습니다. 또한 보수위원회 또는 보상위원회도 별도로 운영하고 있지 않습니다. 이에 따라 이사회 내 위원회의 사외이사 과반수 구성 및 감사위원회·보수위원회의 전원 사외이사 구성 요건은 충족하지 못하고 있습니다.

이는 당사의 이사회가 사내이사 3인과 사외이사 2인으로 구성된 5인 규모의 비교적 소규모 체계로 운영되고 있고, 주요 경영사항을 별도 위원회에 위임하기보다 전체 이사회에서 직접 심의·의결하는 방식이 현재 회사의 규모와 운영 여건에 보다 적합하다고 판단해 온 데 따른 것입니다. 다만, 이러한 구조는 위원회 중심의 독립적 심의체계 측면에서는 보완을 검토할 수 있는 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 회사의 규모, 사업구조, 이사회 운영 실태 및 관련 법령상 요구수준을 종합적으로 고려하여 이사회 내 위원회 설치 필요성을 검토 중 입니다. 특히 향후 이사회 규모가 확대되거나 의사결정의 전문성과 독립성을 보다 세분화하여 확보할 필요성이 커지는 경우, 감사위원회·보수위원회 등 주요 위원회의 설치 및 구성방식에 대해서도 단계적으로 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 8-2를 준수하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치·운영하고 있지 않으므로, 개별 위원회의 조직, 운영 및 권한을 구체적으로 정한 별도의 명문규정은 마련되어 있지 않습니다.

다만, 「이사회운영규정」 제12조는 이사회가 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내 각종 위원회를 설치할 수 있음을 규정하고 있으며, 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하고, 세부 운영에 관한 사항은 이사회에서 별도로 정하도록 하고 있습니다.

현재 당사는 사내이사 3인과 사외이사 2인으로 구성된 5인 이사회가 주요 경영사항을 직접 심의·의결하고 있어, 별도 위원회별 조직·운영·권한 규정은 두고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치·운영하고 있지 않으므로, 위원회 결의사항의 이사회 보고 실적은 존재하지 않습니다.

다만, 「이사회운영규정」 제10조 제2항은 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과를 이사회에 보고하여야 하는 사항으로 규정하고 있습니다. 따라서 향후 이사회 내 위원회가 설치·운영되는 경우, 해당 위원회에 위임된 사항의 처리결과는 이사회에 보고되는 체계로 운영될 것 입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치·운영하고 있지 않으므로, 각 위원회의 조직, 운영 및 권한을 구체적으로 정한 개별 규정을 마련하고 있지 않으며, 위원회 결의사항을 이사회에 보고한 실적도 존재하지 않습니다.

다만, 「이사회운영규정」에서는 필요 시 이사회 내 위원회를 설치할 수 있도록 정하고 있고, 위원회에 위임한 사항의 처리결과는 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 그러나 당사는 현재 사내이사 3인과 사외이사 2인으로 구성된 5인 규모의 이사회가 주요 경영사항을 직접 심의·의결하는 구조로 운영되고 있어, 별도 위원회를 설치하여 기능을 분화할 필요성이 상대적으로 크지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 규모, 사업구조, 이사회 안건의 복잡성 및 전문적 심의 필요성 등을 종합적으로 고려하여 이사회 내 위원회 설치 필요성을 검토 중에 있습니다. 향후 위원회를 설치하는 경우에는 해당 위원회의 조직, 운영, 권한 및 이사회 보고절차를 구체적으로 규정하여 운영의 명확성과 책임성을 확보하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 9-1을 준수하고 있지 않습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인을 선임하여 내부감사기구를 운영하고 있습니다. 「상법」 제542조의11 제1항 및 같은 법 시행령 제37조 제1항에 따르면, 최근 사업연도 말 현재 자산총액이 2조 원 이상인 상장회사는 감사위원회를 설치하여야 하나, 당사의 2025년 말 자산총계는 연결 기준 1,984억 원, 별도 기준 1,505억 원으로 해당 의무설치 기준에 미달합니다.

당사 정관 제41조는 감사를 1명 이상 두고 그 중 1명 이상은 상근으로 하며, 감사는 주주총회에서 선임하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 당사는 정관에 근거하여 현재 상근감사 체계를 운영하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

주상용
감사
상근감사(Full time-auditor)
한국거래소 감사위원회 위원장 역임

홍익대학교 금융보험학과 교수 역임
재무 및 회계전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 내부감사기구의 전문성 확보를 위해 회계 또는 재무 분야의 전문성을 갖춘 상근감사를 선임하고 있습니다. 현재 상근감사인 주상용 감사는 한국거래소 감사위원회 위원장과 증권학회장, 금융위원회 시장효율화 위원장을 역임하였고, 홍익대학교 금융보험학과 교수로 1993년 8월부터 2020년 2월까지 재직한 경력을 보유하고 있어, 재무·회계 및 감사업무 수행에 필요한 전문성을 충분히 갖추고 있다고 판단하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 포괄적으로 규율하는 별도의 독립된 내부감사기구 운영규정은 마련하고 있지 않습니다.

다만, 당사 정관은 감사의 수와 선임, 임기, 보선, 직무, 감사록 작성, 보수 및 퇴직금에 관한 사항을 구체적으로 규정하고 있습니다. 특히 정관 제44조는 감사가 회사의 회계와 업무를 감사하고, 필요 시 이사회 및 임시주주총회 소집을 청구할 수 있으며, 자회사에 대한 영업보고 요구 및 조사, 회사 비용에 의한 전문가 조력 요청, 이사회 출석 및 의견진술을 할 수 있도록 정하고 있습니다. 또한 정관 제45조는 감사록 작성의무를 규정하고 있습니다.

아울러 「이사회운영규정」 제13조에서도 감사가 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있도록 명시하고 있습니다.

당사는 현재 1인의 상근감사 체제로 운영되고 있으며, 회사의 규모와 내부감사기구 운영 실태를 고려할 때 정관과 이사회운영규정을 중심으로 감사기능을 수행해 왔습니다. 다만, 향후 지배구조 체계의 고도화 필요성을 고려하여 내부감사기구의 독립성과 운영 효율성을 높이기 위하여 관련 운영기준의 방향을 구체화하겠습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사의 감사는 해당 분야의 전문가로서 전문성을 갖추고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았으나, 회사의 현황 및 감사의 의무, 주요 현안 등에 대해서는 필요시 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 정관 제44조 제6항에 따라 감사가 직무수행상 필요하다고 판단하는 경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 도움을 구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 감사가 회계·법률 등 전문적 검토가 필요한 사안에 대해 외부 자문을 활용할 수 있는 지원체계를 마련하고 있습니다.

다만, 공시대상기간 중 해당 규정에 따른 외부 전문가 자문 활용 실적은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 경영진의 부정행위에 대한 조사 개시, 조사 절차, 조사결과 보고 및 후속조치 등을 별도로 규율하는 독립된 내부 규정은 마련하고 있지 않습니다.

다만, 감사의 조사 및 정보접근 권한은 관련 법령과 정관을 통해 보장되고 있습니다. 「상법」 제412조는 감사가 이사의 직무집행을 감사하고, 언제든지 이사에게 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있도록 정하고 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한 같은 법 제412조의2는 이사가 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 경우 즉시 감사에게 보고하도록 정하고 있습니다.

당사 정관 제44조 또한 감사가 회사의 회계와 업무를 감사하고, 필요 시 관련 보고를 요구하거나 조사를 실시할 수 있으며, 회사의 비용으로 외부 전문가의 도움을 구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 당사는 별도의 조사절차 규정은 두고 있지 않으나, 법령과 정관에 근거하여 감사가 경영진의 부정행위 관련 사항을 확인·조사할 수 있는 권한과 필요한 비용 지원의 근거를 마련하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

N(X)

당사는 내부감사기구가 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 접근하는 절차를 별도로 규율한 독립된 내부 규정은 마련하고 있지 않습니다.

다만, 당사의 상근감사는 감사업무 수행 과정에서 필요하다고 판단하는 경우 관련 부서에 자료 제출이나 설명을 요청하여 필요한 정보를 제공받고 있으며, 실무적으로는 경영지원본부 등을 통해 관련 자료를 확인하고 있습니다. 또한 당사 정관은 감사가 회사의 회계와 업무를 감사하고, 필요 시 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무·재산상태 조사를 할 수 있도록 규정하고 있어, 감사의 정보 접근과 조사 수행을 위한 기본적 권한을 부여하고 있습니다.

아울러 당사는 고충처리 이메일을 통해 내부 부정행위나 주요 이슈와 관련된 제보를 접수할 수 있는 창구를 운영하고 있습니다. 다만, 이러한 정보의 접수·제공·검토 절차를 내부감사기구의 정보접근 절차로 체계화한 별도 규정은 마련되어 있지 않습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사기구의 업무를 전담하여 지원하는 별도 조직은 설치하고 있지 않습니다.

다만, 사업보고서상 감사 지원조직 현황으로 재무팀 부장 1명과 총무팀 과장 1명이 기재되어 있으며, 이들은 상근감사의 요청이 있는 경우 관련 자료를 확인·취합하여 제공하는 방식으로 감사업무를 실무적으로 지원하고 있습니다.

이는 당사의 회사 규모와 조직 운영 여건을 고려할 때, 현재로서는 별도의 독립된 감사 전담 지원조직을 운영하기보다 관련 부서가 필요한 지원을 수행하는 방식이 적정하다고 판단한 데 따른 것입니다. 다만, 위 인력은 각 소속 부서의 본래 업무를 수행하면서 필요 시 감사업무를 지원하는 형태이므로, 감사업무 지원을 전담하는 독립된 지원조직에는 해당하지 않습니다. 또한 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인 등 별도의 지원조직도 두고 있지 않습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구의 업무를 전담하여 지원하는 별도 조직을 설치하고 있지 않으므로, 지원조직의 독립성 확보 여부는 해당사항이 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 감사의 독립적인 직무수행을 뒷받침하기 위하여 감사의 보수한도를 이사의 보수한도와 구분하여 운영하고 있습니다. 당사 정관 제46조 제1항은 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하며, 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 의결하여야 한다고 규정하고 있습니다.

이에 따라 당사는 주주총회에서 감사의 보수한도를 이사 보수한도와 별도 안건으로 상정·의결하고 있으며, 이를 통해 감사의 보수 결정이 이사의 보수 결정과 분리되어 이루어지도록 운영하고 있습니다. 이러한 절차는 감사가 경영진으로부터 독립적인 지위에서 직무를 수행할 수 있도록 지원하기 위한 보수 운영체계에 해당합니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.67

사외이사와 감사의 보수는 다음과 같습니다.

표 9-1-2: 사외이사와 감사의 보수 비교표

구분
인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

사외이사
2
36,000,000
18,000,000
-

감사
1
30,000,000
30,000,000
-

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 재무·회계 분야의 전문성을 갖춘 상근감사를 선임하고, 감사의 보수를 이사 보수와 구분하여 의결하는 등 내부감사기구의 전문성과 독립성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한 정관을 통해 감사의 업무감사권, 조사권, 외부전문가 조력권 등을 규정하고 있습니다.

다만, 내부감사기구의 운영 목표, 권한과 책임을 포괄적으로 규율하는 별도 운영규정, 경영진의 부정행위에 대한 구체적인 조사절차 규정, 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대한 감사의 접근절차 규정은 마련되어 있지 않습니다. 또한 내부감사기구를 전담하여 지원하는 독립된 지원조직도 설치되어 있지 않으며, 감사업무 수행을 위한 정기적 교육체계 역시 별도로 운영하고 있지 않습니다.

이는 당사가 현재 1인의 상근감사 체제로 운영되고 있고, 회사의 규모와 조직 여건을 고려하여 정관 및 관련 부서의 실무 지원을 중심으로 감사기능을 수행해 온 데 따른 것입니다. 다만, 이러한 운영방식은 내부감사기구의 독립성과 전문성을 제도적으로 뒷받침하는 체계 측면에서는 보완이 필요한 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업지배구조 체계의 고도화 필요성을 고려하여, 내부감사기구의 운영원칙과 권한, 경영진 부정행위 조사절차, 중요 정보 접근절차 등을 보다 체계적으로 정리한 별도 내부 규정을 단계적으로 보완하겠습니다. 또한 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 방식과 외부 전문가 자문 활용 절차를 보다 명확히 하는 방안도 함께 검토하겠습니다.

아울러 회사의 규모와 조직 운영 여건을 종합적으로 고려하여, 내부감사기구 지원체계를 단계적으로 보완하고, 필요 시 전담 지원조직 또는 이에 준하는 지원 기능의 제도화 여부도 검토해 나가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 현재 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않는 자산 규모와 이사회 운영 여건을 고려하여, 별도의 감사위원회를 설치하지 않고 1인의 상근감사 제도를 운영하고 있습니다. 상근감사는 회계 및 재무 분야의 전문성을 바탕으로 감사업무를 수행하고 있으며, 당사는 현행 감사제도를 통해 내부감사기구의 기능을 운영하고 있습니다.

향후 감사위원회 설치 여부는 회사의 자산 규모, 사업 확장 정도, 지배구조 운영 필요성 및 관련 법령상 의무 발생 여부 등을 종합적으로 고려하여 보완하겠습니다. 다만, 보고서 제출일 현재 감사위원회 설치에 관한 구체적인 계획은 수립되어 있지 않습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 9-2를 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 상근감사 제도를 운영하고 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 상근감사는 이사회에 참석하여 주요 경영사항과 부의안건을 검토하고 필요한 의견을 진술하는 방식으로 감사활동을 수행하였습니다. 상근감사는 2025년 12회, 2026년 2회의 이사회에 참석하였으며, 해당 기간 중 2025년 14건, 2026년 6건 등 총 20건의 안건에 대한 심의 과정에 참여하였습니다. 당사 「이사회운영규정」은 감사가 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있도록 규정하고 있습니다.

또한 외부감사인 선임과 관련하여, 당사는 제64기부터 제66기까지의 외부감사인 선임을 위해 2026년 2월 2일 감사인선임위원회를 개최하였고, 해당 위원회에서 참석 위원 전원의 찬성으로 삼덕회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다. 선임기간은 2026년 1월 1일부터 2028년 12월 31일까지입니다.

아울러 내부회계관리제도 운영실태 평가와 관련하여, 대표이사 및 내부회계관리자는 2026년 2월 13일 이사회에서 2025년도 사업연도 내부회계관리제도 운영실태를 보고하였고, 상근감사는 이를 평가하여 2026년 2월 27일 이사회에 평가결과를 보고하였습니다. 감사는 당사의 내부회계관리제도가 2025년 12월 31일 현재 중요성의 관점에서 효과적으로 설계·운영되고 있다고 판단하였습니다.

표9-2-0: 상근감사 활동내역

회차
안건
가결여부
개최일자

2025년 1차
대표자의 제 62기 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결
2025-02-14

2025년 2차
제 62기 결산실적 확정의 건
가결
2025-02-26

2025년 3차
제 62기 정기주주총회 소집의 건
가결
2025-03-06

감사의 제 62기 내부회계관리제도 평가 보고
가결

2025년 4차
제 62기 정기주주총회 의사록
가결
2025-03-28

2025년 5차
삼영중공업㈜와 서울보증보험㈜와의 연대보증 제공의 건
가결
2025-05-08

2025년 6차
우리은행 기업운전일반자금 대출의 건(30억)
가결
2025-05-30

2025년 7차
우리은행 기업운전일반자금 대출의 건(30억)
가결
2025-06-18

타법인 주식 취득 결정의 건(캐스코 인수)
가결

2025년 8차
산업은행 시설자금 대출(캐스코 인수자금) 차입의 건
가결
2025-06-30

2025년 9차
타법인 주식 양수 결정의 건(거래 종결 후 최종 매매 대금 확정)
가결
2025-07-31

2025년 10차
산업은행 산업운영자금대출 차입의 건
가결
2025-08-22

2025년 11차
수출입은행 수출성장자금대출
가결
2025-12-01

2025년 12차
삼영중공업㈜와 서울보증보험㈜와의 연대보증 제공의 건
가결
2025-12-09

2026년 1차
제 63기 결산보고서(안) 승인의 건
가결
2026-02-13

대표자의 제 63기 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결

2026년 2차
제 63기 연결결산보고서(안) 승인의 건
가결
2026-02-27

전자투표제도 (개별결의) 도입의 건
가결

제 63기 정기주주총회 소집의 건
가결

감사의 제 63기 내부회계관리제도 평가보고
가결

2026년 3차
대표이사 보선의 건
가결
2026-03-31

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

당사는 감사회의록, 감사기록의 작성·보존 및 주주총회 보고절차를 포괄적으로 규율하는 별도의 내부 규정은 마련하고 있지 않습니다. 다만, 상법 413조에 1항과 정관 제45조에 따라 감사는 감사록을 작성하고, 감사의 실시요령과 그 결과를 기재한 후 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 또한 주주총회 보고와 관련하여서는 「상법」 제413조에 따른 감사의 조사·보고 의무 등 관계 법령을 준용하여 운영하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 정관 및 관계 법령에 따라 감사록 작성과 감사의 보고의무를 운영하고 있습니다. 향후 내부감사기구 운영체계의 명확성 제고가 필요하다고 판단되는 경우, 감사업무의 체계성과 기록관리의 명확성을 높일 수 있도록 감사기록의 작성·보존에 관한 운영방향을 보완하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 10-1을 준수하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위하여 정관 제49조에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하는 절차를 운영하고 있습니다. 또한 외부감사인 선임 사실은 관련 법령과 정관에 따라 주주총회에 보고하거나 주주에게 통지·공고하도록 하고 있습니다.

당사는 2020년 1월부터 2022년 12월까지 도원회계법인이 지정감사인으로 선임되었고, 2023년 1월부터 2025년 12월까지는 삼덕회계법인을 지정 후 신규 자유선임 방식으로 선임하였습니다. 이후 계약기간 만료에 따라 감사인선임위원회의 승인 절차를 거쳐 2026년 1월부터 2028년 12월까지 삼덕회계법인과 재계약하였습니다.

보고서 제출일 현재, 외부감사인 선임 및 재계약 과정은 정관과 관련 절차에 따라 이루어졌으며, 확인 가능한 자료상 외부감사인의 독립성을 훼손할 우려가 있는 특별한 상황은 확인되지 않습니다. 또한 최근 3개 사업연도에 대한 삼덕회계법인과의 비감사용역 제공 내역도 존재하지 않습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2023년 1월부터 2025년 12월까지 외부감사인으로 선임되어 있던 삼덕회계법인과의 감사계약 기간이 만료됨에 따라, 정관 및 관련 법령에 따른 절차를 거쳐 차기 외부감사인을 선임하였습니다. 당사 정관은 외부감사인 선임 시 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하도록 정하고 있습니다.

이에 따라 당사는 2026년 2월 2일 감사인선임위원회를 개최하여 외부감사인 선임 안건을 심의하였습니다. 해당 위원회에서는 외부감사인의 선임기간, 선정 사유, 감사계약의 주요 내용 및 보수 수준의 적정성 등을 종합적으로 검토하였고, 그 결과 참석 위원 전원의 찬성으로 삼덕회계법인을 제64기부터 제66기까지의 외부감사인으로 선정하였습니다. 선임기간은 2026년 1월 1일부터 2028년 12월 31일까지입니다.

당사는 위 선임 결과를 관련 절차에 따라 주주총회에 보고하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인으로부터 감사참여자, 감사실시내용, 감사와의 커뮤니케이션 내역 등이 포함된 외부감사 실시내용 관련 보고자료를 수령하고 있으며, 이를 사업보고서의 첨부자료로 공시하고 있습니다.

다만, 보고서 제출일 현재 내부감사기구가 외부감사인의 감사계획 이행 충실성, 감사시간 및 인력 투입의 적정성 등을 별도로 사후 평가하는 공식적인 절차는 운영하고 있지 않습니다. 이에 따라 외부감사인의 감사계획 수행 적정성에 대한 별도의 평가 결과도 작성하고 있지 않습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 감사인선임위원회의 승인을 거쳐 외부감사인을 선임하고 있으며, 외부감사인 선임 시 선임기간, 선정 사유, 계약내용 등을 검토하는 절차를 운영하고 있습니다.

다만, 외부감사 종료 후 내부감사기구가 감사계획의 이행 충실성, 감사시간 및 투입인력의 적정성 등을 별도로 평가하는 공식적인 사후평가 절차는 마련되어 있지 않습니다. 현재는 외부감사인으로부터 감사실시내용 관련 자료를 수령하고 이를 공시하는 방식으로 감사 수행내역을 확인하고 있으나, 이를 체계적인 평가 절차로 제도화하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임 절차의 독립성과 전문성 확보를 위해 현행 감사인선임위원회 운영체계를 지속적으로 유지할 예정입니다. 아울러 향후 외부감사인의 감사 수행 적정성을 보다 체계적으로 점검할 필요성이 있다고 판단되는 경우, 감사 종료 후 감사계획 이행 여부, 실제 감사시간 및 인력 투입의 적정성 등을 확인하는 사후평가 절차의 마련 여부를 검토하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙 10-2를 준수하고 있지 않습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 내부감사기구와 외부감사인 간 감사 관련 주요 사항에 대한 대면회의를 2025년 2월 14일, 8월 1일, 11월 7일 및 2026년 2월 13일 총 4회 실시하였습니다. 각 회의에서는 기말감사 결과, 반기검토 결과, 중간감사 결과 및 회계감사 주요 진행사항 등을 논의하였습니다.

다만, 상근감사 1인 체제의 운영 특성상 해당 회의에는 내부감사 외에도 재무담당이사, 실무책임자 및 감사업무 담당이사가 함께 참석하였고, 회의 개최 시기도 분기별 정례협의가 아니라 검토·감사절차의 주요 종료 시점에 맞추어 이루어졌습니다. 이에 따라 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 협의한다는 기준을 충족하지 못하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1차
2025-02-14
1분기(1Q)
대면회의
내부감사, 재무담당이사, 실무 책임자, 감사업무 담당이사
62기 기말감사 결과논의

2차
2025-08-01
3분기(3Q)
대면회의
내부감사, 재무담당이사, 실무 책임자, 감사업무 담당이사
회계감사 주요 사항 진행상황 및 반기 검토 결과 논의

3차
2025-11-07
4분기(4Q)
대면회의
내부감사, 재무담당이사, 실무 책임자, 감사업무 담당이사
회계감사 주요 사항 진행상황 및 중간감사 결과 논의

4차
2026-02-13
1분기(1Q)
대면회의
내부감사, 재무담당이사, 실무 책임자, 감사업무 담당이사
63기 기말감사 결과논의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 주요 검토 및 감사절차가 종료되는 시점에 내부감사기구와 외부감사인 간 대면회의를 실시하여 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있습니다. 해당 회의에서는 분·반기 및 기말 재무제표 검토 결과, 결산 과정에서의 주요 회계이슈, 외부감사 진행상황, 내부회계관리제도 관련 검토사항 등을 논의하고 있습니다.

내부감사기구는 외부감사인과의 협의내용을 감사업무 수행 시 참고·반영하고 있으며, 추가 확인이 필요한 사항이 있는 경우 관련 자료를 검토하거나 담당부서에 설명을 요청하는 방식으로 후속 점검을 수행하고 있습니다. 또한 당사 「이사회운영규정」은 감사가 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있도록 정하고 있어, 필요 시 감사활동 과정에서 확인된 주요 사항을 이사회 논의 과정에 반영할 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 수행 과정에서 이사의 직무수행과 관련한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 경우에는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제22조에 따라 감사에게 통보하여야 합니다. 또한 감사 또는 감사위원회가 이와 같은 중대한 사실을 발견한 경우에도 감사인에게 통보하여야 하며, 회계처리기준 위반사실이 통보된 경우에는 관련 법령에 따른 조사 및 시정조치 절차가 적용됩니다.

당사 정관 제34조 제2항은 이사가 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 보고하도록 정하고 있으며, 「이사회운영규정」은 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 우려가 있다고 감사가 인정한 사항을 이사회 보고사항으로 규정하고 있습니다.

이에 따라 내부감사기구는 외부감사인으로부터 중요사항을 통보받는 경우 해당 내용을 검토하고, 필요 시 사실관계 확인, 관련 자료 요청, 이사회 보고, 시정조치 요구 및 후속 점검 등의 조치를 수행하는 역할을 담당합니다. 이는 정기적 협의와는 별도로, 감사 과정에서 중대한 위법·부정 또는 회계처리상 문제를 인지한 경우 작동하는 대응 절차에 해당합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 제63기 정기주주총회 개최일인 2026년 3월 31일을 기준으로, 별도재무제표는 2026년 2월 13일 정기주주총회 약 6주 전, 연결재무제표는 2026년 2월 27일 약 4주 전 외부감사인에게 제공하였습니다. 또한 제62기 정기주주총회 개최일인 2025년 3월 28일을 기준으로, 별도재무제표는 2025년 2월 10일 정기주주총회 약 6주 전, 연결재무제표는 2025년 2월 26일 약 4주 전 외부감사인에게 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제 63기 주주총회
2026-03-31
2026-02-13
2026-02-27
삼덕회계법인

제 62기 주주총회
2025-03-28
2025-02-10
2025-02-26
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 내부감사기구와 외부감사인 간 대면회의를 총 4회 실시하여 기말감사 결과, 반기검토 결과, 중간감사 결과 및 회계감사 주요 진행사항 등을 협의하였습니다.

다만, 상근감사 1인 체제로 운영되는 내부감사기구의 특성과 실무상 감사 관련 자료 확인 및 설명이 병행되는 회의 운영방식에 따라, 해당 회의에는 내부감사 외에도 재무담당이사, 실무책임자 및 감사업무 담당이사가 함께 참석하였습니다. 또한 회의는 외부감사의 주요 검토·감사절차가 종료되는 시점에 맞추어 개최되어 분기별 1회 이상 정례적으로 실시되지는 않았고, 공시대상기간 중 2025년 2분기에는 별도 회의가 개최되지 않았습니다.

이에 따라 당사는 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는 체계를 갖추었다고 보기 어려운 점이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통의 실효성과 독립성을 높일 수 있도록 감사 단계별 협의 및 커뮤니케이션 방식을 지속적으로 보완하겠습니다.

또한 회사의 조직 규모와 상근감사 1인 체제의 운영 여건을 고려하되, 필요 시 기존 회의와 별도로 경영진이 참석하지 않는 내부감사기구와 외부감사인 간 별도 협의 절차를 마련하거나, 기존 회의 중 일부를 독립된 세션으로 구분하여 운영하는 방안도 함께 검토하겠습니다. 이를 통해 외부감사 관련 주요 사항에 대한 내부감사기구의 독립적 확인 기능을 단계적으로 보완해 나가겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고계획을 공시하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획과 관련한 공시현황이 없으며, 계획 수립 과정에 이사회가 참여한 사실이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업가치 제고 계획을 수립하거나 별도로 공시하지 않았기 때문에 이에 따른 주주 및 시장 참여자와의 공식적인 소통 실적은 없습니다. 다만 당사는 주주 전화 응대, 정기 총회 종료 후 참석 주주를 대상으로 하는 대면 미팅 및 단체 미팅 형식으로 진행되는 IR미팅 등을 통해 지속적으로 시장 참여자들과의 소통을 이어오고 있으며, 향후 중장기적 기업가치 제고 계획이 수립되는 경우 적극적으로 시장참여자와 소통할 계획입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 상기 사항과 관련하여 해당사항이 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관