두산로보틱스 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 두산로보틱스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

두산로보틱스(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
조길성
성명 :
박수호

직급 :
전무
직급 :
수석

부서 :
CFO
부서 :
IR팀

전화번호 :
031-778-7451
전화번호 :
031-778-7451

이메일 :
kscho@doosan.com
이메일 :
sooho1.park@doosan.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)두산
최대주주등의 지분율(%)
68.11

소액주주 지분율(%)
26.90

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
산업용 로봇

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
두산

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
32,978
46,830
53,038

(연결) 영업이익
-59,472
-41,202
-19,168

(연결) 당기순이익
-55,495
-36,561
-15,874

(연결) 자산총액
399,370
421,691
456,422

별도 자산총액
398,677
427,948
459,917

- 상기 기업개요는 2025년 사업보고서 기준으로 작성하였습니다.

- 최대주주 등의 지분율은 최대주주와 특수관계인의 소유주식을 합산하여 산정하였습니다.

- 보고서 제출일 기준 최대주주 등의 지분율은 49.98% 입니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

53.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
해당없음
- 4주전 공고

전자투표 실시
O
해당없음
- 제11기 정기주주총회 도입 및 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
- 주총분산 자율준수 프로그램 참여 완료

(총회일 : 2026-03-26)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
- 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 함

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
- 명문화된 정책 존재 및 운영

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
- 여성 등기임원 선임

(유혜련 사외이사, 선임일 : 2025-03-31)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
- 회계 또는 재무전문가 존재

(유혜련 사외이사, 선임일 : 2025-03-31)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
- 감사위원회 규정 명문화 존재

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

'주주총회 4주 전에 소집공고 실시', '전자투표 실시', '주주총회의 집중일 이외 개최' 사항은 보고서 제출일 직전 정기주주총회(2026년 3월 26일 개최)를 기준으로 작성하였습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 'AI-Powered Robot Solutions for a Better Life' 라는 비전 하에, 협동로봇 분야의 기술 혁신을 통한 기업가치 제고와 지속가능한 성장을 추구하고 있으며, 이러한 경영방침을 뒷받침하기 위해 이사회는 투명하고 책임 있는 의사결정 체계를 갖추는 것을 지배구조 운영의 핵심 원칙으로 삼고 있습니다.

이사회는 회사의 주요 경영사항을 결의하고 경영진의 업무집행을 감독하는 최고 의사결정기구로서, 상법상 요구 수준을 상회하는 사외이사 비율(50%)을 유지하고 있습니다. 사외이사는 정책ㆍ경제, 로봇ㆍAI, 재무ㆍ회계 등 당사 사업과 직결된 분야의 전문가로 구성되며, 선임 단계부터 면밀한 역량 검증을 거쳐 경영진 및 지배주주로부터 실질적 독립성을 확보하고 있습니다.

또한, 당사는 상법상 필수 요건이 아님에도 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회 등 이사회 내 4개 위원회를 설치하여 전문적이고 효율적인 의사결정을 도모하고 있습니다. 각 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 독립적인 기능을 수행하며, 특히 감사위원회는 재무 및 내부 통제 전반을 담당하며 경영 감시 기능의 실효성을 높이고 있습니다.

당사는 앞으로도 관련 법규 준수 및 지배구조 정보의 적극적 공개를 통해 주주와 이해관계자의 신뢰를 제고해 나가겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

[사외이사 중심의 이사회 구성]

당사 이사회는 업무집행에 관한 의사결정 및 이사의 직무집행 감독 권한을 보유하며, 사외이사 중심으로 운영되고 있습니다. 당사는 자산 규모 기준으로 상법상 요구되는 사외이사 최소 비율을 상회하여, 이사회 6인 중 3인(50%)을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이를 통해 관련 법령을 충족하는 동시에 경영진에 대한 독립적 견제 기능을 강화하고 있습니다.

[이사회 내 위원회 중심의 운영]

당사는 효율적이고 전문적인 의안 심의를 위해 정관에 따라 이사회 내 4개 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회)를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

각 위원회는 이사회로부터 권한을 위임받아 운영되며, 위원회 결의사항은 전 이사에게 통지됩니다. 이사가 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 소집을 요구할 수 있으며, 감사위원회를 제외한 위원회의 결의사항은 이사회에서 재결의할 수 있습니다.

[사외이사 전문성 강화]

당사는 정책ㆍ경제, 로봇ㆍAI, 재무ㆍ회계 등 각 분야의 전문성을 갖춘 3인의 사외이사로 이사회를 구성하고 있으며, 선임 과정에서 사전 검증을 통해 역량과 적합성을 면밀히 검토하고 있습니다. 또한, 이사회 운영 시 사전자료 제공 및 설명을 통해 주요 안건에 대한 이해도를 제고하고, 필요 시 추가 정보 지원을 통해 사외이사의 독립적이고 전문적인 의사결정을 뒷받침하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정기주주총회 관련 정보를 주주총회 개최 4주 전 (제10기 정기주주총회는 약 3주 전) 제공하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

공시 대상 기간 동안 개최된 주주총회 관련 전반적인 내용은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제11기
제10기

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-25
2025-02-27

소집공고일
2026-02-25
2025-03-07

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-31

공고일과 주주총회일 사이 기간
28
23

개최장소
본점/경기도 수원
본점/경기도 수원

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1%이상 주주 소집통지서 발송, 전자공시, 홈페이지 공고
1%이상 주주 소집통지서 발송, 전자공시, 홈페이지 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
총 6명 중 2명 출석
총 5명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
총 3명 중 1명 출석
총 3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
없음
없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제10기 정기주주총회의 경우 주주총회 3주 전 소집공고를 실시하였고, 제11기 정기주주총회의 경우 주주총회 4주 전 소집공고를 실시하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주들이 주주총회 정보를 충분한 시간 전에 제공받을 수 있도록 정보 제공 방안 강화 등을 지속 검토할 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주참여 확대를 위해 주주총회를 집중일 이외의 날에 개최하였으며, 주주편의를 위해 전자투표 및 의결권대리행사 권유제도 등을 시행하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최대한 많은 주주가 주주총회에 참석할 수 있도록 최근 3년간 정기주주총회를 모두 주주총회 집중일 이외의 날에 개최하였습니다.

당사는 서면투표를 채택하고 있지 않으나, 주주들이 의결권을 보다 용이하게 행사할 수 있도록 이사회(2024.02.29.)에서 전자투표제 도입을 결의하여 제9기 정기주주총회부터 전자투표를 시행하고 있습니다. 또한, 당사는 주주 편의를 위해 피권유자에게 직접 교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 전자우편으로 위임장 용지 송부, 금융감독원 전자공시시스템에 의결권대리행사권유를 위한 참고자료 공시를 통해서 위임장을 교부하여 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제11기 정기주주총회

(2025 사업연도)
제10기 정기주주총회

(2024 사업연도)
제9기 정기주주총회

(2023 사업연도)

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-31
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시 대상 기간 동안 개최된 주주총회의 안건별 찬반 비율 및 관련 내용은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제11기

정기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제11기 재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
49,563,771
99.9
29,993
0.1

제11기

정기

주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
사외이사 명칭 변경
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
49,584,181
100.0
9,583
0.0

제11기

정기

주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
감사위원 분리선임 인원 상향
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
49,584,766
100.0
8,998
0.0

제11기

정기

주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 박인원 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
49,527,948
99.9
65,816
0.1

제11기

정기

주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 강남훈 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
49,565,735
99.9
28,029
0.1

제11기

정기

주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김은태 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
6,164,960
6,131,590
99.5
33,370
0.5

제11기

정기

주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 강남훈 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
6,164,960
6,141,122
99.6
23,838
0.4

제11기

정기

주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
64,819,980
49,593,764
46,270,962
93.3
3,322,802
6.7

제10기

정기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제10기 재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
64,819,980
50,259,470
50,016,579
99.5
242,891
0.5

제10기

정기

주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김민표 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
50,259,470
50,229,839
99.9
29,631
0.1

제10기

정기

주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 유혜련 선임의 건
가결(Approved)
64,819,980
6,823,433
6,813,808
99.9
9,625
0.1

제10기

정기

주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
64,819,980
50,259,470
47,005,421
93.5
3,254,049
6.5

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회의 의결사항 관련 반대비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 전자투표를 실시하고 의결권 대리행사를 권유하는 등 충분한 조치를 취하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 절차에 따라 주주제안권을 보장하고 있습니다. 또한 주주제안 의안 처리를 위한 담당 조직을 두고 있으나, 별도의 홈페이지 안내 및 처리 기준 규정 등은 없습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 담당 조직을 두고 현행 상법 절차에 따라 주주제안권을 처리하고 있으나 주주제안권 행사 절차를 주주에게 별도로 홈페이지에 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안 관련 별도 내부 규정은 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역은 없었으며, 이에 따라 주주제안 현황은 기재를 생략하였습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한은 없었으며, 이에 따라 관련 기재를 생략하였습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해 안내하거나, 주주제안 관련 별도 규정이 마련되어 있지 않습니다. 하지만 주주제안 관련 담당 조직(IR팀)을 두었고, 현행 상법절차에 따라 처리하며 주주총회에서 자유로운 의안 설명 요청 및 주주제안이 가능합니다. 또한, 주주들이 다양한 방법으로 주주제안 및 문의가 가능하도록 홈페이지에 IR 관련 문의 등을 운영하며 주주들의 권리 보호를 위해 힘쓰고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

다양한 주주들의 주주제안권 행사를 위해 제안 절차 및 시행 내역 등을 홈페이지에 안내하는 방안을 검토 중입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법상 배당가능이익이 없어 주주환원정책을 마련하지 못하였으나, 향후 실행가능한 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법상 제462조에 근거한 배당가능이익이 없어 배당 및 자사주 매입/소각 등의 별도의 주주환원정책을 수립하지 못하였습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 상법상 제462조에 근거한 배당가능이익이 없어 배당 및 자사주 매입/소각 등의 주주환원정책을 주주들에게 안내하지 못하였으며, 별도의 영문자료 역시 제공하지 못하였습니다. 향후 배당가능 시점에 관련 사항을 검토할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 하여 배당 관련 예측가능성을 제공하고 있습니다. 또한, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 별도의 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 제462조에 근거한 배당가능이익이 없어 배당 및 자사주 매입/소각 등의 별도의 주주환원정책을 수립하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash Flow를 고려한 주주환원 정책을 검토할 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3년간 상법상 배당가능이익이 없어 배당 및 자사주 매입/소각 등의 주주환원정책을 실시하지 못하였습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3년간 상법상 배당가능이익이 없어 배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 제462조에 근거한 배당가능이익이 없어 배당 및 자사주 매입/소각 등의 별도의 주주환원정책을 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash Flow를 고려한 주주환원 정책을 검토할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 보유한 주식 종류 및 수에 따라 적법하게 의결권을 행사할 수 있도록 발행주식 종류 및 의결권에 관한 사항을 정기공시 등을 통해 안내하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 주식 발행 현황은 다음과 같습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

400,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
64,819,980
16.2
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 종류주식별 의결권 부여 및 종류주주총회를 실시한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 증권사 애널리스트와 기관투자자 등을 대상으로 매분기 결산 종료 후 실적설명회를 개최하고 있습니다. 또한, 국내외 투자자 등을 대상으로 한 증권사 주최 Conference 참여, NDR(Non-Deal Roadshow)진행, 회사 탐방 및 미팅 등을 통한 수시 IR활동을 진행하였습니다. 관련 일정 및 자료는 당사 홈페이지 및 전자공시시스템(Dart)에 제출된 공시를 통해 확인하실 수 있습니다.

[주요 IR 및 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 내역]

(기간 : 2025.01.01 ~ 2026.06.01)

일자
대상
형식
주요내용

2025.02.19
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2024년 4분기 경영실적 발표

2025.02.20~21
국내외 기관투자자
Conference
J.P. Morgan Korea Conference 2025

2025.05.08
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2025년 1분기 경영실적 발표

2025.05.15~16
국내외 기관투자자
Conference
Samsung Global Investors Conference 2025

2025.05.27~28
해외 기관투자자
Conference
UBS Asian Investment Conference 2025

2025.07.28
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2025년 2분기 경영실적 발표

2025.08.19~20
국내 기관투자자
NDR
2025년 2분기 실적설명 및 질의응답

2025.08.25~26
국내외 기관투자자
Conference
UBS Korea Summit 2025

2025.11.06
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2025년 3분기 경영실적 발표

2025.11.19~20
국내 기관투자자
NDR
2025년 3분기 실적설명 및 질의응답

2025.12.03
국내 기관투자자
Conference
대신증권 Corporate Day

2026.02.11
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2025년 4분기 경영실적 발표

2026.03.05
국내외 기관투자자
Conference
J.P. Morgan Korea Conference 2026

2026.03.11
국내 기관투자자
NDR
2025년 4분기 실적설명 및 질의응답

2026.04.28
증권사 애널리스트
컨퍼런스콜
2026년 1분기 경영실적 발표

2026.05.13~14
국내외 기관투자자
Conference
Samsung Global Investors Conference 2026

2026.05.20~21
국내 기관투자자
NDR
2026년 1분기 실적설명 및 질의응답

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주를 대상으로 한 별도의 소통 행사를 개최하진 않았으나, 회사 탐방 및 컨퍼런스콜을 통해 국내외 기관투자자 및 외국인 투자자를 포함한 다양한 투자자를 대상으로 IR활동을 수행하고 있습니다.

또한, 당사 홈페이지 내 IR 전용 문의 채널과 공시를 통해 안내된 유선 연락처를 통해 투자자 문의에 성실히 응대하고 있습니다.

* 소액주주 : 발행주식총수의 100분의 1미만의 주식을 보유한 주주 (단, 최대주주 및 그 특수관계인 제외)

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자를 대상으로 글로벌 컨퍼런스 참가, 컬퍼런스콜 진행, 기업 탐방 및 미팅 등을 통해 해외투자자와의 소통을 지속적으로 수행하고 있습니다.

[해외투자자와의 주요 행사 내역]

(기간 : 2025.01.01 ~ 2026.06.01)

일자
대상
형식
주요내용

2025.02.20~21
국내외 기관투자자
Conference
J.P. Morgan Korea Conference 2025

2025.03.27
해외 기관투자자
기업 탐방
UBS Asia Industrial Tour

2025.05.15~16
국내외 기관투자자
Conference
Samsung Global Investors Conference 2025

2025.05.20
해외 기관투자자
기업 탐방
CGSI Malaysia Group Tour

2025.05.21
해외 기관투자자
Conference
BofA Tech Forum

2025.05.27~28
해외 기관투자자
Conference
UBS Asian Investment Conference 2025

2025.06.12
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
Cathay Securities Group Call

2025.06.26
해외 기관투자자
기업 탐방
Daiwa Industrial Tour

2025.07.03
해외 기관투자자
비디오콜
Samsung US Investor Group Call

2025.08.25~26
국내외 기관투자자
Conference
UBS Korea Summit 2025

2025.09.01
해외 기관투자자
비디오콜
CLSA Group Call

2026.03.05
국내외 기관투자자
Conference
J.P. Morgan Korea Conference 2026

2026.03.13
해외 기관투자자
기업 탐방
Citi Robotics Tour

2026.03.17
해외 기관투자자
비디오콜
Mirae Asset Europe Investor Call

2026.05.13~14
국내외 기관투자자
Conference
Samsung Global Investors Conference 2026

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 IR 전용 문의 채널을 제공하며, 정기공시 및 공정공시 등을 통해 IR 담당 부서 정보 (이름, 연락처, 팀명)을 제공하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

12.5

당사는 외국인 주주와의 원활한 소통을 위해 다국어 홈페이지를 운영하고 있습니다. 해당 홈페이지는 국문 홈페이지와 동일하게 외국인 주주가 필요한 정보를 쉽게 접근할 수 있도록 구성되어 있습니다.

또한, 홈페이지 내 IR 전용 문의 채널을 통해 외국어 상담을 제공하고 있으며, 실적 및 IR 관련 주요 공시는 영문으로도 함께 공시하여 외국인 주주가 회사의 주요 정보를 신속하고 정확하게 확인할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(상기 영문공시 비율은 공시대상기간 중 KIND 및 DART를 통해 제출된 전체 수시공시(정정공시 포함) 중 영문으로도 공시된 비율을 기재함)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 법률과 규정을 준수하기 위해 항상 노력하고 있습니다. 철저한 계획 수립과 점검, 사전공시 모니터링과 정기적 점검 프로세스 구축을 통해 신속하고 정확하게 정보를 제공하고 있습니다. 이러한 노력들로 공시대상기간동안 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주 및 투자자에게 회사의 정보를 공평하게 제공하기 위해서 적시에 공시를 제공하고 있습니다. 정보 제공의 공정성을 위해 실적 발표일 이전 2주동안은 IR활동을 중단하여 주주들에게 공평하게 정보를 제공하고 있으며, 소액주주들을 대상으로 한 별도 행사는 개최하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 소액주주들과의 소통을 위한 행사를 검토할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 내부통제장치를 갖추고 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위하여 내부통제장치를 갖추고 있습니다.

먼저, 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)의 자기거래는 이사회의 승인을 받도록 이사회 규정으로 정하고 있으며, 공정거래법상의 대규모 내부거래의 경우 이사회 결의 후 3영업일 이내 공시하도록 규정하고 있는 바, 당사는 이를 충실히 준수하고 있습니다.

그리고 이사회 내 전원 사외이사로만 구성된 내부거래위원회를 자발적으로 설치하여 계열회사 등과의 내부거래에 대해 면밀히 검토하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 따라, 아래의 자기거래 건에 대해 이사회 승인를 거쳤습니다.

(대상 기간 : 2025.01.01 ~ 2025.12.31)

(단위 : 백만원)

이사회 결의일
거래상대방
금액
거래상대방과의 관계
내용

2025.02.13
(주)두산
11,470
국내 계열회사
용역 지원 등

(주)오리콤
1,226
국내 계열회사
광고, 전시 행사 대행 등

두산경영연구원(주)
780
국내 계열회사
교육서비스 이용 등

DLS(주)
15
국내 계열회사
해외 법무 용역 제공

(주)DMI
5
국내 계열회사
해외 법무 용역 제공

2025.12.22
(주)두산
5,870
국내 계열회사
용역 지원 등

두산경영연구원(주)
1,100
국내 계열회사
교육서비스 이용 등

(주)오리콤
610
국내 계열회사
광고, 전시 행사 대행 등

DLS(주)
10
국내 계열회사
해외 법무 용역 제공

(주)DMI
10
국내 계열회사
해외 법무 용역 제공

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사 정기보고서에 공시된 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

[대주주등에 대한 신용공여 등]

1. 채무보증 내역 (기준일 : 2025.12.31)

해당사항 없습니다.

2. 가지급금 및 대여금 내역 (기준일 : 2025.12.31) (단위 : 백만원)

회사명
관계
구분
대여일
목적
거래내역
조건
비고

기초
증가
감소
기말

Doosan Robotics Americas, Inc.

주3)
종속

회사
대여
2023-04-20
해외법인

운영자금
574
-
-
574
이자율 : 4.6%

만기 : 1년
최초 : 2023.03.28 이사회 승인

연장 : 2024.03.28 이사회 승인

재연장 : 2025.03.31 이사회 승인

2023-06-15
574
-
-
574

2024-07-05
4,305
-
-
4,305
최초 : 2024.06.19 이사회 승인

연장 : 2025.03.31 이사회 승인

주1) 상기 원화금액은 USD 잔액에 기말 환율을 적용하여 산출하였습니다.

주2) 상기의 자금 대여 건들은 2025년 3월 31일 이사회 결의를 통해 대여기간을 연장하였습니다. (1년 연장)

주3) 당기 중 ONExia, Inc.가 Doosan Robotics Americas, LLC를 흡수합병 후 사명을 Doosan Robotics Americas, Inc.로 변경하였습니다.

3. 담보제공 내역 (기준일 : 2025.12.31)

기준일 현재 당사 연결기업은 Meridian Bank와 USD 1,500,000의 한도대출 약정을 체결하였으며, Doosan Robotics Americas, Inc.(구, ONExia, Inc.)의 매출채권을 포함한 총자산을 담보로 제공하고 있습니다.

한편, 당기말 현재 한도대출 실행잔액은 없습니다.

[대주주와의 자산양수도 등]

해당사항 없습니다.

[대주주와의 영업거래]

1. 대주주와의 거래내용 (기준일 : 2025.12.31) (단위 : 원)

구분
기업명
매출
기타수익
기타매입

지배기업
(주)두산
640,000
13,349,515
9,605,205,476

종속기업
Doosan Robotics Americas, Inc.
3,742,813,884
247,785,274
-

(구, Doosan Robotics Americas, LLC) (주1)

관계기업
(주)플레토로보틱스
-375,000,000
-
19,347,536

기타의특수관계자
두산신용협동조합
-
-
326,637,962

두산경영연구원㈜
63,980,000
-
680,641,966

(주)오리콤
-
-
532,851,299

두산큐벡스(주)
1,260,000
-
204,848,176

중앙대학교병원
-
-
75,500,000

분당두산타워 임차인협의체
-
-
663,397,201

(재)두산연강재단
-
-
3,540,552

두산모트롤 주식회사
700,000
-
-

두산에너빌리티(주)
-
-
1,680,000

합 계
3,434,393,884
261,134,789
12,113,650,168

(주1) 당기중 ONExia, Inc.가 Doosan Robotics Americas, LLC를 흡수합병후 사명을 Doosan Robotics Americas, Inc.로 변경하였습니다.

2. 대주주와의 채권ㆍ채무의 내역 (기준일 : 2025.12.31) (단위 : 원)

구분
기업명
채권
채무

매출채권
대여금
보증금
기타채권
기타채무

지배기업
(주)두산
-
-
-
60,565,565
1,613,236,458

종속기업
Doosan Robotics Americas, Inc.
22,516,847,550
5,452,620,000
-
129,633,070
-

(구, Doosan Robotics Americas, LLC)

관계기업
(주)플레토로보틱스
-
-
-
181,500,000
1,580,700

기타의특수관계자
두산경영연구원㈜
70,378,000
-
-
-
34,759,836

(주)오리콤
-
-
-
-
7,071,124

두산큐벡스(주)
-
-
411,000,000
-
689,816

중앙대학교병원
-
-
-
-
16,500,000

분당두산타워 임차인협의체
-
-
20,240,471,000
-
920,000

(재)두산연강재단
-
-
1,485,740
-
291,613

합 계
22,587,225,550
5,452,620,000
20,652,956,740
371,698,635
1,675,049,547

3. 그 외 거래내역

당기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래는 다음과 같으며, 당기말 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.

(기준일 : 2025.12.31) (단위 : 원)

구분
기업명
출자
보증금

수취
제공
수취
제공

종속기업
Doosan Robotics Americas, Inc.
-
5,414,741,745
-
-

(구, ONExia, Inc.)

관계기업
두산신기술투자조합 1호
-
6,280,000,000
-
-

기타의 특수관계자
분당두산타워 임차인협의체
-
-
-
374,551,296

(재)두산연강재단
-
-
186,620
108,000

합 계
-
11,694,741,745
186,620
374,659,296

[대주주에 대한 주식기준보상 거래]

1. 가상주식보상제(Phantom Stock Plan)의 부여 및 행사 현황

장기성과급 운영규정에 따라, 개인 및 조직성과를 반영하여 부여 수량을 확정하고, 보상위원회 결의를 거쳐 가상주식(Phantom Stock)을 임원에게 부여하였으며, 주요 내용 및 부여 현황은 다음과 같습니다.

[주요 내용]

항목

세부내용

가상주식 가치기준

두산로보틱스(주) 보통주

부여근거 및 절차

장기성과급 운영규정에 따라, 개인 및 조직성과를 반영하여 부여규모를 산정하고 보상위원회 결의를 통해 확정 후 당사자와 PSP 부여 계약 체결

가득조건 (지급조건)

부여 기준일(당해년도 1월 1일)로 부터 최소 2년 이상 재직
(3년 만근 시 100% 지급 조건이며, 2년 이상~3년 이내 재직 시 일할 지급)

지급시기

부여 기준일로부터 3년 경과 후 약정된 지급일의 주식가치와 부여 받은 가상주식수를 연계하여 지급규모 확정 후 현금으로 지급

양도제한기간 유무 및 방법

실제 현금을 지급받을 때까지 부여된 가상주식에 대해 양도 불가

부여주식수의 조정

유상증자, 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행, 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식의 소각, 분할 및 병합 등에 따라 주식가치의 조정이 발생한 경우

[부여 현황] (기준일 : 2025.12.31)

거래상대방
관계
부여현황
지급현황
취소현황
누적부여수량
누적지급수량
누적취소수량
기말미지급수량

부여일
부여수량
지급일
지급수량
취소수량
취소사유
(ⓐ)
(ⓑ)
(ⓒ)
(ⓐ-ⓑ-ⓒ)

박인원
등기임원
'25.04.30
2,147
-
-
-
-
10,107
-
-
10,107

김민표
등기임원
'25.04.30
2,211
-
-
-
-
3,136
-
-
3,136

조길성
등기임원
'25.04.30
572
-
-
-
-
2,642
-
-
2,642

[대주주 이외의 이해관계자와의 거래]

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있는 경우, 내부 결정 즉시 공시 등을 통해 주주들에게 안내하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 소유구조 또는 주요 사업의 변동을 초래하는 사항에 대하여 주주 의견수렴 및 권리보호를 목적으로 관계법령에서 요구하는 제반 절차 등을 성실히 준수하여 진행하고 있습니다. 그 과정에서 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등이 보다 충실히 이루어질 수 있도록 하기 위하여 적시에 공시를 이행하고, 관련 자료를 배포하고 기업설명회 등 적극적인 IR 활동을 실시하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상 기간 동안 당사 소유 구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사항이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시 대상 기간 동안 주식으로 전환을 청구할 수 있는 권리를 가진 채권 등을 발행한 사항이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시 대상 기간 동안 이해관계를 달리하는 주주간 자본을 조달한 내역이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시 대상 기간 동안 주식 관련 사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인해 지배주주가 변동된 사실이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 상법, 정관 및 이사회 규정에 근거하여 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

[정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의ㆍ의결사항]

1) 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건 및 보고에 관한 사항

2) 경영에 관한 사항

- 회사 경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 신규사업의 결정에 관한 사항

- 지점의 설치, 이전 및 폐지

- 사장 이상의 집행임원의 선임 및 해임. 이에 해당하지 않는 집행임원에 대하여는 대표이사에게 그 권한을 위임

- 지배인의 선임 및 해임

- 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 기타 회사경영을 위한 중요한 사항으로서 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

3) 재무 등에 관한 사항

- 신주의 발행

- 준비금의 자본전입

- 주식의 소각

- 사채의 발행에 관한 사항

- 자산총액 10% 이상의 자산의 취득 또는 처분

- 자본금의 10% 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

- 관계회사 주식(자사주 포함) 매각에 관한 사항

4) 이사 및 이사회, 위원회 등에 관한 사항

- 대표이사의 선임 및 해임

- 이사회내 위원회의 설치, 운영, 폐지

- 이사회내 위원회 위원의 선임 및 해임

- 이사회 규정의 제,개정

- 감사위원회 및 이사회 내 위원회 규정의 제, 개정

- 집행임원인사관리규정 및 집행임원 아닌 이사, 감사의 처우에 관한 규정의 제,개정

- 상법 제397조의2항의 승인사항 및 제398조의 거래

- 최대주주(그의 특수관계인을 포함함)를 상대방으로 하는 거래로서 상법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정하는 거래

[법상 의무 외 추가 강화된 내용]

당사의 이사회는 관련 법상 의무화된 사항 이외에 관계회사 주식 매각에 관한 사항에 관하여 이사회가 심의하고 의결합니다. 이는 당사의 사업방향과 경영전략에 영향을 미칠 수 있기 때문입니다. 이외에도 회사경영을 위한 중요한 사항으로써 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항은 이사회에 상정하여 의결합니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 관계 법령으로 달리 정해진 경우를 제외하고, 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 당사 정관 제41조의2 및 이사회 규정 제11조에 따라 이사회 내에 위원회를 설치할 수 있으며, 상법 제393조의2(이사회내 위원회) 제2항의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다. 또한 이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 하는 것으로 규정한 사항 이외의 사항에 대하여는 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 도입하여 임직원에게 공표하고 정식 제도로 운영하고 있으나, 명문화된 승계 정책 규정은 없어 도입을 검토 중입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 창립한 2015년부터 최고경영자(대표이사) 승계를 위한 내부 프로세스인 People Session을 도입하여 임직원에게 공표하고 정식 제도로 운영하고 있습니다. 매년 People Session을 통해 최고 경영진은 대표이사직 수행에 적합한 후보군을 사전에 선정하며, 대표이사 변경 시기 전까지 후보군의 승계 준비가 원활히 이루어질 수 있도록 관리 및 육성에 만전을 기하고 있습니다.

현 대표이사의 임기 만료 4~5개월 전 People Session에서 후보군 중 가장 적합한 대표이사 후보를 선정하고, 사내 이사 선임 전까지 승계 준비를 철저히 수행합니다. 이후 이사회는 추천받은 대표이사 후보의 적합성을 종합적으로 심의하여 최종 대표이사 후보를 확정합니다. 또한, 전임 대표이사는 고문관리규정에 따라 상근 고문으로 위촉함으로써 경영의 연속성을 사후적으로도 확보할 수 있도록 제도를 마련하고 있습니다.

대표이사의 사고나 중도 퇴임 등으로 직무 수행이 불가한 경우에는 즉시 보임 가능한 후보군에서 직무 대행자를 지정하여 신속하게 승계 절차를 진행하고 있으며, 독립성을 갖춘 복수(현재 3인)의 대표이사를 선임하여 업무 분장 및 상호보완을 통해 경영의 연속성과 안정성을 유지하고 있습니다.

당사는 대표이사 승계 프로세스를 성실히 이행하고 있으나, 아직 명문화된 규정은 보유하고 있지 않으며 현재 규정화 방안을 검토 중에 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 명문화된 규정은 없으나, 내부 프로세스를 통해 대표이사뿐만 아니라 주요 임원 포지션에 요구되는 역량, 경험, 전문성 등 자격요건을 정의하여 운영하고 있습니다. 대표이사의 역할 수행에 필요한 리더십 역량, 사업 및 업무 경험, 특성 등을 구체적으로 설정하고, 경영 환경과 사업 변화에 따라 이에 부합하는 자격요건을 지속적으로 관리·변경하고 있습니다.

People Session을 통해 최고 경영진은 대표이사 자격 기준에 부합하는 정도를 종합적으로 평가하며, 매년 새로운 대표이사 후보를 선정하거나 기존 후보의 적정성을 재검토하여 후보군 유지 또는 제외를 결정하는 프로세스를 운영하고 있습니다. 후보군은 즉시 또는 1년 이내 보임이 가능한 Short-term Back-up과 3~5년 내 보임이 가능한 Mid-term Back-up으로 구분하여 선정하고 있으며, 각 후보자의 직책과 개발 필요점에 따라 맞춤형 육성 계획을 수립하고, 정기적인 People Session을 통해 후보군의 육성 실행을 관리 및 점검하고 있습니다.

또한, 대표이사 변경 시점까지 내부 후보군의 육성이 어렵다고 판단될 경우, 자격 기준에 부합하는 적합한 후보를 외부에서 영입하여 후보군을 확대하고 있습니다. 선정된 대표이사 후보군에게는 역할 변경을 통한 경험 부여, 도전적인 과제 설정, 외부 최고경영자 과정 참석 기회 제공, 1:1 코칭 프로그램 등을 통해 개인별 맞춤형 육성을 실시하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 후보군에게 적극적인 교육 참여 기회를 제공하고 있으며, 변화하는 경영환경에 효과적으로 대응할 수 있도록 승계 대상 후보군을 대상으로 사내 교육 및 사외 전문 교육기관 프로그램을 이수하도록 하고 있습니다. 다만, 2025년에는 후보군에 대한 교육 진행 사항이 없었음을 알려드립니다.

※ 교육 과정 : 대표이사 후보군(현직 사장/부사장급)에 대하여 승계관리(People) Session에서 논의된 후보자별 단기 및 중장기 육성 전략에 따라 도전적인 과제 또는 새로운 직무를 부여하고, 주요 대학 최고경영자 과정 및 디지털 경영최고위 과정의 참석 기회를 제공하는 등 대표이사로서 요구되는 역량 및 경험을 보유할 수 있도록 후보자별 맞춤형 육성을 진행하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 및 보고서 제출일까지 최고 경영자 승계정책에 대한 개선 및 보완한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계 프로세스를 충실히 이행하고 있으나, 명문화된 규정은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 승계 및 프로세스 규정화 및 이사회 내 최고경영자 승계위원회 신설 등을 검토하여 운영을 강화할 계획입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으나, 별도의 명문화된 준법경영 정책은 없습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 전사적 위험을 체계적으로 인식 및 관리하기 위하여 내부회계관리규정과 내부회계업무지침을 두고 있습니다.

두산로보틱스(주)의 내부통제시스템(DICAS : Doosan Internal Control Assessment System)은 회계 관련 사항 뿐만 아니라 업무프로세스 미준수, 정보의 오류와 왜곡 등 전사적 위험 요소를 관리 항목으로 포함하여 재무, 영업, 구매, 재고, 생산 등 주요 업무 전 부분에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 회사는 자체적으로 중간 및 기말평가를 실시하고, 내부회계관리제도 담당부서의 점검 뿐만 아니라 독립된 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 감사를 받고 있습니다. 평가결과는 내부회계관리제도 및 외감법에 근거하여 대표이사 보고를 거쳐 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고됩니다.

[Risk 관리체계]

재무 Risk : 시장 Risk, 신용 Risk, 유동성 Risk, 자본 Risk

비재무 Risk : 운영 Risk, 법률/규제 Risk, 평판 Risk, 전략 Risk

- 재무 Risk 관리 : 당사는 재무 Risk는 주로 자금 부서에서 주관하고 있으며 관련 부서와의 긴밀한 협조 체제하에 관리 정책을 수립하여 재무 Risk를 식별, 평가 및 관리하고 있으며, 이를 사전에 관리함으로써 안정적이고 지속적인 경영성과를 낼 수 있도록 관리해 나가고 있습니다.

- 비재무 Risk 관리 : 당사의 비재무 Risk는 컴플라이언스, 법무, 마케팅, 전략 부서에서 각 부문별 유기적인 협력을 통해 Risk를 사전에 인지하고 예방할 수 있는 조치를 취해 나가고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 최근 사업년도(2025년)말 자산총액이 5천억원 이상에 해당하지 아니함에 따라 상법(제542조의 13)에 따른 준법 통제 기준 설치 및 준법 지원인 선임 의무가 존재하지 않는 바, 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.

다만, 준법지원인 선임이 되어 있지는 않더라도 준법경영을 위한 여러가지 활동을 자체적으로 시행하고 있으며, 이를 통해 공정하고 투명한 업무수행 뿐만 아니라 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

[주요 활동내역]

- 분기별 Compliance letter 발송을 통한 주요 사항 임직원 안내 및 공지

- 내부신고제도 운영

- 임직원 및 협력사 대상으로 명절 윤리규범 준수 당부 서신 발송

- 윤리규범 교육 실시, 윤리준수 서약서 및 이해관계서술서 작성

- 법정의무교육 실시(개인정보보안 및 정보보안, 직장 내 괴롭힘 및 성희롱 예방, 장애인 인식 등)

- 퇴사자 정보보안 프로세스 및 개인정보 관리 실태 점검

- 공정거래/하도급 가이드라인.퇴사자 정보보안 프로세스 및 개인정보 관리 실태 점검 제정 및 공지

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리규정 및 업무지침을 2023년부터 제정하여 운영중이며, 지속적으로 내부회계관리제도의 개선 및 보완점을 반영하여 회사의 경영활동에 대한 Risk 관리를 진행중에 있습니다. 외감법 개정에 따라 강화된 외부감사인의 내부회계관리제도 운영실태 감사에 대응하여 내부회계관리제도를 재설계하였으며 이를 통해 회계투명성 및 Risk에 대한 관리수준을 강화해 나가고 있습니다. 두산로보틱스㈜ 내부회계관리제도는 내부통제운영 Guide 및 DICAS(Doosan Internal Control Assessment System)을 통해 효율적으로 운영되고 있으며 자체 운영평가(중간/기말), 내부통제주관부서의 점검 및 독립된 회계법인의 감사를 받고 있습니다. 또한, '외부감사 및 회계 등에 관한 규정 시행세칙' 내의 '내부회계관리제도 평가 및 보고 기준'으로 규정화하여 2025년 사업년도부터 신속하게 법개정 사항을 반영하여 운영하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 공시규정에 따라 공시 업무 및 공시 정보 등의 내부 정보를 관리하기 위한 규정을 제정하였으며, 이를 당사 홈페이지 등을 통해 게시하고 있습니다. 당사의 공시정보 관리규정은 홈페이지 내 투자 정보 - 공고/공시 - 전자공고를 통해 확인할 수 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 내부회계관리제도 뿐만 아니라, 전사범위의 Risk 관리를 위한 내부통제 정책으로 다음 사항을 운영하고 있습니다.

[내부신고센터 및 사이버신고센터 운영]

당사는 회사 임직원의 법령/윤리규범/내부규정 등 위반행위와 기타 부정한 행위에 대해 신고할 수 있는 채널을 만들어 운영하고 있습니다. 관련 규정을 통해 신고자에 대한 신분보장 및 신속/공정한 처리를 통해 내부통제 효율성 강화 및 비리사항에 대한 예방활동을 지속적으로 수행하고 있습니다.

[내부감사제도 운영]

당사는 내부통제정책의 일환으로 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 내부감사는 정기/수시 등 목적에 따라 진행되며, 임직원의 내부규정 위반을 포함한 부정행위를 적발하여 개선조치하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으나, 별도의 명문화된 준법경영 정책은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 준법통제기준 제정 등을 검토할 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였으며, 상법상 필요요건보다 강화된 사외이사의 수를 두어 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 하였습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박인원
사내이사(Inside)
남(Male)
53
대표이사, 사장
41
2029-03-26
기업경영, 관리
- 두산로보틱스(주) 대표이사

- 두산에너빌리티(주) Plant EPC BG 부사장

- 두산에너빌리티(주) Water BG 부사장

- 두산에너빌리티(주) EPC 전무

김민표
사내이사(Inside)
남(Male)
46
대표이사, CEO
14
2028-03-26
기업경영, 전략
- 두산로보틱스(주) 대표이사

- 토스페이먼츠(주) 대표

- (주)비바리퍼블리카 보험 사업 총괄

- 맥킨지 앤드 컴퍼니 컨설턴트

조길성
사내이사(Inside)
남(Male)
55
대표이사, CFO
26
2027-03-26
기업경영, 재무
- 두산로보틱스(주) 대표이사

- (주)두산 지주부문 상무

- 두산인프라코어(주) FA팀장

- (주)두산 전략기획본부 경영관리팀

강남훈
사외이사(Independent)
여(Female)
64
사외이사
38
2029-03-26
정책
- 한국자동차모빌리티산업협회(KAMA)회장

- 한국에너지공단 이사장

- 한국산업단지공단 이사장

- 대통령실 지식경제비서관

김은태
사외이사(Independent)
여(Female)
56
사외이사
38
2029-03-26
로봇, AI
- 연세대학교 전기전자공학부 교수

- (사)제어로봇시스템학회 부회장

- KIST AIㆍ로봇연구소 인공지능연구단 학연교수

- (사)한국로봇학회 부회장

유혜련
사외이사(Independent)
여(Female)
55
사외이사
14
2028-03-26
재무
- 태성회계법인 감사본부

- (주)하나투어 사외이사

- 한국남부발전(주) 비상임이사

- 안진회계법인 감사본부 파트너

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회내 위원회는 현황은 다음과 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 회사의 회계 및 업무 감사

- 영업에 관한 보고 요구 및 회사 재산 상태 조사

- 외부감사인 선임

- 내부회계관리제도 운영 실태 평가 / 보고 등
3
A
-

사외이사후보추천위원회
- 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천
3
B
-

내부거래위원회
- 내부거래 정책에 관한 사항

- 내부거래 승인에 관한 사항
3
C
-

보상위원회
- 보상 관련 심사 및 승인

- 임원에 대한 보상 관련 규정의 제/개정안 마련에 관한 사항
3
D
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
유혜련
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, D

감사위원회
강남훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C ,D

감사위원회
김은태
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D

사외이사후보추천위원회
김은태
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, D

사외이사후보추천위원회
강남훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, D

사외이사후보추천위원회
유혜련
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, C, D

내부거래위원회
강남훈
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D

내부거래위원회
김은태
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D

내부거래위원회
유혜련
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, D

보상위원회
강남훈
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

보상위원회
김은태
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

보상위원회
유혜련
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 별도의 ESG위원회를 설치하여 운영하지 않고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사 이사회 의장은 사내이사인 대표이사로 선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사, 집행임원제도를 시행하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성 및 사외이사 독립성 확보를 위해 이사회 내 사외이사 비율을 상법상 필요 요건보다 강화된 50%로 구성, 운영하고 있습니다. 또한, 사외이사로만 구성된 이사회 내 위원회를 설치하여 전문적이고 독립적인 이사회 운영을 지원하고 있으나, 대표이사와 이사회 의장의 분리 및 선임사외이사, 집행임원 제도, ESG위원회 등은 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요하다고 판단되는 경우, 대표이사와 이사회 의장 분리선임, 선임사외이사, 집행임원 제도, ESG위원회 등을 검토할 계획입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 이사들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사 이사회는 다양한 분야의 직무 전문성을 갖춘 전문가들로 구성하고 있습니다.

당사는 최근 사업연도 말 현재 자산총계 2조원 미만으로 상법 제542조의8 제4항에 의거한 사외이사후보추천위원회 설치 의무 대상 법인은 아니나, 이사회 전문성 강화를 위해 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 또한, 자본시장법 제165조의20에 따른 성별 특례조항 적용 대상 기업 역시 아니나, 이사회 구성원의 다양성을 위해 제10기 정기주주총회에서 여성 사외이사인 유혜련 사외이사를 선임하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

조길성
사내이사(Inside)
2024-03-28
2027-03-26
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

류정훈
사내이사(Inside)
2021-07-01
2027-03-28
2025-02-13
사임(Resign)
퇴직

김민표
사내이사(Inside)
2025-03-31
2028-03-26
2025-03-31
선임(Appoint)
재직

유혜련
사외이사(Independent)
2025-03-31
2028-03-26
2025-03-31
선임(Appoint)
재직

김상배
사외이사(Independent)
2023-03-31
2026-03-31
2025-03-31
사임(Resign)
퇴직

박인원
사내이사(Inside)
2023-01-01
2029-03-26
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

강남훈
사외이사(Independent)
2023-03-31
2029-03-26
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김은태
사외이사(Independent)
2023-03-31
2029-03-26
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 담당 부서 및 사외이사후보추천위원회에서 충분히 검토하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 상법과 정관에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치하여 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천할 권한을 부여하고 있습니다. 사내이사는 이사회의 추천을 받고, 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한, 사외이사후보추천위원회는 사외이사 3인으로 위원회를 구성, 운영함으로써 위원회의 독립성을 제고하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 제11회 정기주주총회에서는 박인원 사내이사, 강남훈 사외이사, 김은태 사외이사에 대한 이사 선임 안건을 포함하였고, 주주총회일로부터 28일 전에 해당 정보를 제공하였습니다. 제10회 정기주주총회에서 김민표 사내이사, 유혜련 사외이사에 대한 이사 선임 안건을 포함하였고, 주주총회일로부터 23일 전에 해당 정보를 제공하였습니다

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제11기 정기주주총회
박인원
2026-02-25
2026-03-26
28
사내이사(Inside)
- 후보자 인적사항 및 주요경력

- 회사와의 거래내역(최근 3년)

- 체납사실 및 법령상 결격사유 유무 등

- 후보자의 직무수행계획 및 이사회의 추천 사유
-

제11기 정기주주총회
강남훈
2026-02-25
2026-03-26
28
사외이사(Independent)
- 후보자의 인적사항 및 주요경력

- 회사와의 거래내역(최근 3년)

- 체납사실 및 법령상 결격사유 유무 등

- 후보자의 직무수행계획 및 이사회의 추천사유
-

제11기 정기주주총회
김은태
2026-02-25
2026-03-26
28
사외이사(Independent)
- 후보자의 인적사항 및 주요경력

- 회사와의 거래내역(최근 3년)

- 체납사실 및 법령상 결격사유 유무 등

- 후보자의 직무수행계획 및 이사회의 추천사유
-

제10기 정기주주총회
김민표
2025-03-07
2025-03-31
23
사내이사(Inside)
- 후보자의 인적사항 및 주요경력

- 회사와의 거래내역(최근3년)

- 체납사실 및 법령상 결격사유 유무 등

- 후보자의 직무수행계획 및 이사회의 추천사유
-

제10기 정기주주총회
유혜련
2025-03-07
2025-03-31
23
사외이사(Independent)
- 후보자의 인적사항 및 주요경력

- 회사와의 거래내역(최근3년)

- 체납사실 및 법령상 결격사유 유무 등

- 후보자의 직무수행계획 및 이사회의 추천사유
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임 대상이 되는 이사가 있을 경우 주주에게 재선임 해당 여부를 안내하고 있으며 주주총회소집공고, 정기보고서를 통해 이사회 활동 내역을 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하지 있지 않으나, 소수주주의 의견이 충분히 반영될 수 있도록 상법에 따른 주주제안권을 보장하여 이사 선임 과정에서의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적 사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 현재까지 당사의 주주제안 이행실적은 없으나 상기처럼 이사후보 추천 및 선임과정에서 소수주주의 의견을 반영할 수 있도록 내부 프로세스를 갖추고 운영하고 있습니다. 더불어 향후에도 공정성과 독립성이 더욱 확보되도록 개선 노력을 지속하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임시 '윤리규범' 및 '두산 Credo' 위반 여부와 징계 이력을 검증하고, 관련 교육 및 서약서 징구 등을 통해 해당 절차를 관리하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

박인원
남(Male)
사장
O
대표이사

김민표
남(Male)
부사장
O
대표이사

조길성
남(Male)
전무
O
대표이사

강남훈
남(Male)
사외이사
X
사외이사

김은태
남(Male)
사외이사
X
사외이사

유혜련
여(Female)
사외이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

오창훈

남(Male)

전무

상근

AI&SW 담당

이우섭

남(Male)

상무

상근

Robot R&D담당

김현수

남(Male)

상무

상근

영업 담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업의 사회적 책임을 철저히 준수하기 위해 ‘윤리규범’의 [정직과 투명성] 및 ‘두산 Credo’의 [사회적 책임]을 근간으로, 기업가치 훼손 및 주주권익 침해를 야기할 수 있는 뇌물, 횡령, 배임의 금지와 이해상충 방지에 관한 규정 준수를 명확히 규정하고 있습니다. 이와 같은 방침은 전 임직원에게 공표하여 각종 법규 준수와 공정한 시장 경쟁의 중요성을 강조하고 있습니다.

모든 임직원은 ‘윤리규범’과 ‘두산 Credo’에 서약하고 이를 준수할 의무가 있으며, 매년 관련 교육을 통해 윤리 의식과 책임감을 지속적으로 고취하고 있습니다. 또한 내부 프로세스인 People Session을 통해 신규 임원 선임 또는 외부 임원 영입 시, ‘윤리규범’ 및 ‘두산 Credo’의 위반 여부와 징계 이력을 철저히 검증하고, 선임 또는 영입 시 관련 교육 및 서약서를 반드시 징구하고 있습니다.

아울러 이사회에서 의결하여 시행 중인 임원인사관리규정에는 임원 선임 후에도 법령 위반이나 회사의 명예 및 신용 훼손 시 해임이 가능하도록 명확히 규정되어 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자는 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 적이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 단계부터 사외이사의 자격 요건 등을 면밀히 검토하여 회사 및 경영진 등과 중대한 이해관계가 없음을 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 과거 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

강남훈
38
38

김은태
38
38

유혜련
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와의 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와의 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사와의 거래 내역를 확인하는 별도의 관련 규정은 없습니다. 다만, 사외이사 후보 추천과정에서 관련 법령에 따른 사외이사 자격 요건을 면밀히 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 거래 내역을 확인하는 별도의 규정을 마련하지는 않았으나, 한국거래소에 제출하는 자격 요건 확인서와 사외이사후보추천위원회의 진행 과정을 통해 사외이사 자격 요건 및 거래 내역을 확인하고 있습니다. 이를 통해 회사 및 경영진과 중대한 이해관계가 없음을 면밀히 검토하여 사외이사를 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 선임 단계에서 당사와의 이해관계 여부를 확인하고 해당 사실을 이사회에 보고하고 있습니다. 향후에도 담당 부서 및 사외이사후보추천위원회의 면밀한 검토를 통해 당사와 이해관계가 없는 사외이사가 선임될 수 있도록 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사가 이사회 활동에 충실한 직무수행을 할 수 있도록 선임시 타기업 겸직 현황을 검토하고, 사외이사로서의 역할을 수행할 수 있도록 지원합니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사 사외이사는 상법 시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등) 및 관계법령에 따라 당사 포함 최대 2개 회사에서 사외이사직을 겸할 수 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위하여 사외이사의 과도한 겸직을 제한하고 있으며, 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

강남훈
O
2023-03-31
2029-03-26
-
-
-
-
-

김은태
O
2023-03-31
2029-03-26
연세대학교 전기전자공학부 교수
- (사)제어로보시스템학회

- KIST AIㆍ로봇연구소 인공지능연구단
- 부회장

- 학연교수
- '26.01

- '22.03
- 비상장

- 비상장

유혜련
O
2025-03-31
2028-03-26
태성회계법인 감사본부
(주)하나투어
사외이사
'22.03
상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 이사회 및 위원회 직무 수행에 필요한 지원조직을 구성하고, 전담 인력을 배치하여 신속하게 정보를 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위하여 별도의 지원조직(IR팀)을 운영하고 있습니다. IR팀은 사외이사가 이사회 및 위원회에서 원활한 업무를 수행할 수 있도록 지원하고 있으며, 이사회 개최에 앞서 안건을 안내하고 사외이사의 요청사항에 대한 지원 업무 등을 수행하고 있습니다.

또한, 사외이사는 이사회에서 필요한 경우 관계 임직원의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있으며, 감사위원회에서는 회사의 비용으로 전문가에게 자문을 요구할 수 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보 제공 요구에 대응하기 위해 별도의 사외이사 전담 조직(IR팀)이 구성되어 있습니다. 특히 이사회 개최에 앞서 관련 내용을 사외이사에게 사전에 제공하고, 사안의 중대성에 따라 사전 설명회를 마련하여 안건에 대한 충분한 이해와 검토 후 이사회에서 의결할 수 있도록 지원을 하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대해 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 또한, 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 별도의 교육을 실시하지는 않았으나, 추후 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사 이사회 내 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 따라서 공시 대상 기간 동안 위원회 회의 외에 사외이사만의 회의는 개최되지 않았으며, 이에 따라 사외이사만의 회의 개최 내역은 기재를 생략하였습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무 수행에 필요한 지원조직을 구성하고 전담 인력을 배치하여 신속하게 정보를 제공하고 있으나, 사외이사에게 별도의 교육을 실시하거나, 사외이사만의 회의를 개최하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사들이 별도의 회의 개최를 요구하거나, 직무 수행에 필요하다고 판단되는 경우 사외이사만으로 이루어진 회의 및 교육을 적극 지원할 계획입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하지 않으나, 사외이사후보추천위원회 및 담당 부서를 통해 공정하게 검증하여 선임을 결정합니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 개별 사외이사의 회의 참석률 등 직무 수행과 관련된 활동 내용을 정기보고서를 통해 공시하고 있으나, 별도의 개인별 평가는 실시하지 않고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 독립성 확보를 위해 별도의 평가는 실시하지 않으나, 사외이사 후보 추천은 독립적인 사외이사후보추천위원회에서 진행하여 후보 추천 과정에서의 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 담당부서 등을 통해 사외이사의 개별 활동내역과 실적을 모니터링하고 있으며, 선임 검토시에 이를 반영하고 있습니다.

또한, 사외이사의 이사회 참석 및 위원회 활동 내역 등을 정기보고서 등에 기재하여 공시하고, 이를 바탕으로 사외이사후보추천위원회에서 사외이사의 선임 여부를 검토하여 후보를 추천하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 활동 독립성을 보장하기 위해 별도의 사외이사 평가는 실시하지 않고 있습니다. 단, 사외이사로만 구성된 사외이사후보추천위원회를 통해 독립적이고 공정한 후보 추천을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사 활동 독립성을 보장하기 위해 별도의 사외이사 평가 도입 계획은 없으나, 향후에도 사외이사후보추천위원회를 통해 이사 후보 추천에 대한 공정성과 투명성을 더욱 강화해 나갈 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있으며, 사외이사의 독립성 유지를 별도의 평가를 실시하지 않고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 보수를 직무 수행에 대한 책임과 위험성, 활동에 투입하는 시간, 회사의 규모 및 동종 업계의 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 이사 보수 한도는 상법 제388조 및 당사 정관 제41조에 따라 주주총회 결의로 정해집니다. 회사는 주주총회에 부의될 이사 보수 한도를 사전에 심의하여 그 적정성을 검토하고 있으며, 이사 보수는 주주총회에서 승인된 한도 내에서 집행하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사 사외이사의 보수에는 주식매수선택권이 포함되지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 보수는 직무 수행의 책임과 위험성, 활동에 투입되는 시간, 회사의 규모 및 동종 업계의 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 주주총회가 승인한 한도 내에서 집행되고 있습니다. 따라서 미진한 부분은 없는 것으로 판단되며, 사외이사의 독립성이 저해될 우려가 있으므로 사외이사에 대한 별도의 평가는 실시하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 보수는 직무 수행에 대한 책임, 활동에 투입하는 시간, 회사의 규모 및 동종 업계의 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 사외이사의 보수가 법적 책임에 상응하며, 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 적정 수준에서 결정될 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정기이사회를 개최하되 필요에 따라 수시이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차를 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

이사회 규정에 따라 당사의 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분되며, 정기 이사회는 분기 1회 개최하고 있습니다. 임시 이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때 또는 당사 이사회 규정 제7조 제2항에 따른 소집 청구가 있을 때 개최하도록 명문화되어 있습니다.

당사 정관 제37조 및 이사회 규정 제7조 등에 따라 이사회는 대표이사가 소집하며, 이사회 소집의 경우, 당사 이사회 규정 제8조에 따라 회의 개최 직전일까지 소집 통지와 함께 안건을 발송하고 있습니다. 다만, 사전에 충분한 협의나 검토가 필요하다고 판단되는 경우, 안건 발송 전에 이사에게 별도로 보고 및 설명을 하고 있습니다. 상법 제391조에 따라 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수로 하며, 이사 1인당 1개의 의결권을 행사할 수 있습니다. 상법 제391조 및 당사 이사회 규정 제9조에 따라 회의에 직접 출석하지 않고 음성을 동시에 송·수신하는 통신 수단에 의해 결의에 참가하는 것을 허용하고 있습니다.

단, 이사회 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사할 수 없습니다. 또한, 특별한 이해관계가 있는 이사는 의사 정족수 산정에는 포함되지만, 의결 성립을 위한 출석 이사 수에는 포함되지 않도록 규정하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 정기적으로 분기 1회 이사회 개최를 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 총 10회의 정기 이사회와 총 2회의 임시 이사회를 개최하였습니다.

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 이사회 개최 내역은 다음과 같습니다.

<이사회 개최 내역(2025년)>

회차
개최일자
정기/임시
구분
안건
가결여부
출석/정원

1
2025.02.13
정기
보고
1. '24년 경영실적 보고
-
6/6

결의
1. 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
6/6

2. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결
6/6

2
2025.02.27
정기
보고
1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고
-
5/5

2. 2024년 내부회계관리제도 평가보고 및 감사보고
-
5/5

결의
1. 제10기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의의 건
가결
5/5

2. 전자투표제 도입 승인의 건
가결
5/5

3
2025.03.31
정기
보고
1. '25년 경영계획 보고
-
6/7

결의
1. 대표이사 선임의 건
가결
6/7

2. 미국법인(Doosan Robotics Americas, LLC) 대여 자금 연장의 건
가결
6/7

3. 보상위원회 설립 및 운영의 건

3-1. 보상위원회 설치 및 규정 제정 승인의 건
가결
6/7

3-2. 보상위원회 위원 선임의 건
가결
6/7

4. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
6/7

4
2025.04.30
정기
보고
1. '25년 1분기 경영실적 보고
-
6/6

2. 내부회계관리규정 개정 보고
-
6/6

5
2025.07.28
정기
보고
1. '25년 상반기 경영실적 보고
-
6/6

결의
1. ONExia, Inc. 지분거래 승인의 건
가결
6/6

2. ONExia, Inc. 유상증자 참여 승인의 건
가결
6/6

6
2025.10.29
정기
보고
1. '25년 3분기 경영실적 보고
-

결의
1. 사내 규정 개정의 건

1-1. 집행임원임사관리규정 개정
가결
6/6

1-2. 고문 및 자문 관리규정 개정
가결
6/6

7
2025.12.22
임시
결의
1. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결
6/6

2. 상표권 사용 계약 체결의 건
가결
6/6

<이사회 개최 내역(2026년)>

회차
개최일자
정기/임시
구분
안건
가결여부
출석/정원

1
2026.02.11
정기
보고
1. '25년 경영실적 및 '26년 경영계획 보고
-
6/6

결의
1. 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
6/6

2
2026.02.25
정기
보고
1. 2025년 내부회계관리제도 운영실태보고
-
6/6

2. 2025년 내부회계관리제도 평가보고 및 감사보고
-
6/6

결의
1. 제11기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의의 건
가결
6/6

2. 전자투표제 도입 승인의 건
가결
6/6

3. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
가결
6/6

3
2026.03.26
정기
결의
1. 대표이사 선임의 건
가결
6/6

2. 이사회 의장 및 소집권자 선임의 건
가결
6/6

3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
가결
6/6

4. 미국법인(DRA, Inc.) 유상증자 참여 승인의 건
가결
6/6

4
2026.04.27
정기
보고
1. '26년 1분기 경영실적 보고
-
6/6

결의
1. 제규정 개정의 건
가결
6/6

5
2026.05.27
임시
결의
1. 차입금 약정 승인의 건
가결
6/6

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
1
98

임시
2
1
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 이사회를 통해 임원 보상 정책 및 관련 규정을 제정하고, 이에 따라 보상제도를 운영하고 있습니다. 임원의 인사에 관한 기본 사항을 반영한 '집행임원관리규정'은 임원 보수의 구성, 연봉, 성과급 및 퇴직금과 관련된 사항을 명확히 정의하고 있습니다. 특히 임원의 장기성과급과 퇴직금에 대해서는 'PU 운영규정', 'RSU 운영규정', 'PSP 운영규정' 및 '임원 퇴직금 지급 규정' 등 세부 규정을 제정하여 엄격히 준수하고 있습니다.

또한, 당사는 정기공시를 통해 임원의 보수 산정 기준 및 성과 보상 방식 및 지급 규모 책정 기준을 상세하게 공개하고 있습니다.

향후에도 당사는 투명하고 합리적인 보상 정책을 바탕으로 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 제도 검토 및 개선을 지속적으로 추진할 계획입니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 구성원 전원은 임원배상책임보험에 가입하여 매년 갱신을 진행하고 있으며, 책임보험 가입 여부를 당사 홈페이지를 통해 매년 공개하고 있습니다.

다만, 임원의 고의 또는 중과실(법 및 정관 등 중대한 위반, 정책 결정상의 과오로 인한 회사의 중대한 손해 발생 등)에 대해서는 정관 및 집행임원인사관리규정 등 내부 규정에 따라 처리함으로써 이사의 책임 회피 또는 보험 가입으로 인한 비용 남용이 발생하지 않도록 회사의 규정으로 엄격히 방지하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사 이사회는 회사의 주요 경영사항을 검토ㆍ의결하는 과정에서 회사의 지속적인 성장과 기업가치 제고를 위해 이해관계자의 중장기적 이익을 종합적으로 고려하고자 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 회의마다 이사회 의사록을 상세하게 작성하고 있으며, 정기보고서를 통해 개별 이사의 활동 내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정에 따라 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않습니다. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사의 이사회 출석 내역과 출석률 및 안건에 대한 찬반여부 등을 본 기업지배구조보고서와 정기보고서에 보고하고 있습니다. 또한, 이사회 의사록에 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 있지만 개별 이사별 토의 내용은 작성하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

박인원
사내이사(Inside)
'23.01.01 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김민표
사내이사(Inside)
'25.03.31 ~ 현재
100
100

100
100

조길성
사내이사(Inside)
'24.03.28 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

류정훈
사내이사(Inside)
'21.07.01 ~ '25.02.13
100
100
100
100
100
100
100
100

이재석
사내이사(Inside)
'23.07.28 ~ '24.12.31
100

100
100
100

100
100

김종선
사내이사(Inside)
'20.09.17 ~ '23.03.31
100

100
100

100

백승암
사내이사(Inside)
'22.03.29 ~ '23.03.31
100

100
100

100

박희봉
사내이사(Inside)
'23.03.31 ~ '23.07.20
100

100
100

100

윤준식
기타비상무이사(Other non-executive)
'22.01.21 ~ '23.10.04
70

70
100

100

강남훈
사외이사(Independent)
'23.03.31 ~ 현재
96.3
100
100
87.5
100
100
100
100

김은태
사외이사(Independent)
'23.03.31 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

유혜련
사외이사(Independent)
'25.03.31 ~ 현재
100
100

100
100

김상배
사외이사(Independent)
'23.03.31 ~ '25.03.31
69.6
66.7
75
62.5
100
100
100
100

정재연
사외이사(Independent)
'23.03.31 ~ '24.06.21
100

100
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기보고서 외에도 대규모기업집단현황공시 및 본 공시를 통해 개별이사의 활동 내용을 별도로 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 기록 작성과 보존, 개별 이사별 활동 내역 공개 관련하여 관련 법령에 근거에 따라 착실히 이행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 기록 작성ㆍ보존 및 개별이사별 활동내역 공개 관련하여 추가적으로 필요한 부분은 향후 검토하여 주주들에게 안내하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회) 구성원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회의 효율적이고 전문적인 의안 심의를 위해 이사회 내 4개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회)를 두고 있습니다. 또한, 위원회의 독립성과 전문성을 강화하기 위해 위원회 위원 전원을 사외이사로 구성하였습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 및 보상위원회 구성원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고 있으며, 각 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회인 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 및 보상위원회의 운영 및 권한에 관한 명문화된 규정을 두고 있으며, 해당 규정은 당사 홈페이지를 통해 확인할 수 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사의 각 위원회의 결의 사항은 이사회의 이사진에게 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회내 위원회의 이사회 보고 현황은 다음과 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회_2025
1차
2025-02-27
2
2
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회_2026
1차
2026-02-25
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회_2026
2차
2026-03-26
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부거래위원회_2026
1차
2026-03-26
3
3
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

[감사위원회 개최 내역]

개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회

보고여부

구분
내용

감사위원회_2025
1차
2025.02.13
3
3
보고

(Report)
1. 2024년 재무제표 감사 결과 보고
1-1. 2024년 외부감사 결과 보고
1-2. 독립성 감사 보고

2. 2024년 내부감사 실적 및 2025년 감사계획 보고
-
O

2차
2025.02.27
3
3
보고

(Report)
1. 2024년 내부회계관리제도 감사 결과 보고

2. 내부회계관리자 변경ㆍ지정

3. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
O

결의

(Resolution)
1. 감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인
가결

(Aporoved)
O

3차
2025.04.30
3
3
보고

(Report)
1. 법령 개정에 따른 내부회계관리제도 개정 보고

2. 내부회계관리자 변경ㆍ지정
-
O

결의

(Resolution)
1. 감사위원회 위원장 선임

2. 감사인 사후 평가
가결

(Aporoved)
O

4차
2025.07.28
3
3
보고

(Report)
1. 2025년 반기 검토 결과 및 연간 감사 계획

2. 2025년 내부회계관리제도 설계평가 결과보고
-
O

5차
2025.10.29
3
3
보고

(Report)
1. 2025년 내부회계관리제도 중간평과 결과 보고
-
O

기타

(Other)
1. 자금ㆍ부정 통제 관련 회사 현황
-
O

6차
2025.12.22
3
3
보고

(Report)
1. 2025년 연간감사 계획 및 내부회계관리제도 설계평가 결과
-
O

감사위원회_2026
1차
2026.02.11
3
3
보고

(Report)
1. 2025년 외부감사 결과 및 독립성 보고
1-1. 2025년 외부감사 결과 보고
1-2. 독립성 감사 보고

2. 2025년 내부감사 실적 및 2026년 감사계획 보고
-
O

2차
2026.02.25
3
3
보고

(Report)
1. 2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
O

결의

(Resolution)
1. 감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인
가결

(Aporoved)
O

3차
2026.04.27
3
3
보고

(Report)
1. 법령 개정에 따른 감사위원회 규정 개정 보고
-
O

결의

(Resolution)
1. 감사인 사후평가
가결

(Aporoved)
O

[보상위원회 개최 내역]

개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회

보고여부

구분
내용

보상위원회_2025
1차
2025.03.31
3
3
결의

(Resolution)
1. 보상위원회 위원장 선임의 건
가결

(Aporoved)
O

2차
2025.04.30
3
3
결의

(Resolution)
1. 임원 PSP 부여의 건
가결

(Aporoved)
O

보상위원회_2026
1차
2026.02.25
3
3
결의

(Resolution)
1. 이사보수한도 사전 승인의 건
가결

(Aporoved)
O

2차
2026.03.26
3
3
결의

(Resolution)
1. 보상위원회 위원장 선임의 건
가결

(Aporoved)
O

2차
2026.04.27
3
3
결의

(Resolution)
1. 임원 PSP 부여의 건
가결

(Aporoved)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 설치하고, 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성하였으며 그 중 회계전문가 1인을 포함하여 독립성과 전문성을 강화하였습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

감사위원회 설치목적은 당사의 업무진행과 경영진 행위의 적법성 등을 감사하고, 회계부정의 유무 및 회사의 재정상태, 경영실적 등 관련 재무정보의 신뢰성을 검토합니다. 당사는 상법 제415조의2 및 당사 정관 제41조의2 에 따라 감사위원회를 설치하였습니다.

감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고 사외이사가 3분의 2이상이어야 한다는 상법요건을 충족하고 있으며, 당사는 사외이사로만 감사위원회를 구성하여 독립성을 보장하고 동시에 회계전문가 1인을 포함하여 위원회의 전문성을 강화하여 운영하고 있습니다. 감사위원회 위원의 선임 및 해임은 주주총회 결의에 의하여 정하고 있습니다.

현재 감사위원회 구성현황은 다음과 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

유혜련
위원장
사외이사(Independent)
(현) 태성회계법인 감사본부

(현) (주)하나투어 사외이사

(전) 한국남부발전(주) 비상임이사

(전) 안진회계법인 감사본부 파트너
-

강남훈
위원
사외이사(Independent)
(전) 한국자동차모빌리티산업협회(KAMA)회장

(전) 한국에너지공단 이사장

(전) 한국산업단지공단 이사장

(전) 대통령실 지식경제비서관
-

김은태
위원
사외이사(Independent)
(현) 연세대학교 전기전자공학부 교수

(현) (사)제어로봇시스템학회 부회장

(현) KIST AIㆍ로봇연구소 인공지능연구단 학연교수

(전) (사)한국로봇학회 부회장
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 규정에 따라 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성하도록 되어 있습니다. 현재 당사의 감사위원회는 위원 3명 모두 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하였으며, 전문성 확보를 위해 감사위원 중 1인은 회계전문가로 구성하였습니다. 효율적인 감사위원회의 업무수행을 위해 위원회를 보조하는 전담부서를 설치 운영중이며, 감사위원회는 회사의 내부감사 부서를 활용할 수 있습니다.

[회계전문가 현황]

- 대상자 : 유혜련 감사위원장

- 유형 : 공인회계사

- 경력

ㆍ태성회계법인 감사본부 ('21년 ~ 현재)

ㆍ신한회계법인 감사본부 ('19년 ~ '21년)

ㆍ안진회계법인 감사본부 ('07년 ~ '19년)

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 규정을 두고 있으며, 해당 규정에서 감사위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등에 필요한 사항을 모두 정하고 있습니다. 또한, 내부회계관리규정에서도 감사위원회의 권한 및 교육, 평가 등을 규정하고 있으며, 감사위원회의 직무와 권한은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

- 임시주주총회의 소집청구

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

- 이사회에 대한 보고사항

- 감사보고서의 작성, 제출

- 이사의 위법행위에 대한 유지청구

- 이사회에 대한 영업보고 청구

- 이사회에서 위임받은 사항

3. 감사에 관한 사항

- 업무ㆍ재산 조사

- 자회사의 조사

- 이사회의 보고 수령

- 이사와 회사간의 소대표

- 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소제기 결정 여부

- 외부감사인 선정

- 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반하는 중요한 사실의 보고수령

- 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령, 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치요구

- 내부통제시스템의 평가

- 법령과 정관 이사회에서 감사위원회 결의를 요하는 사항 및 기타 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원에게 경영실적 및 전략 뿐만 아니라 R&D 및 생산 현장방문을 통한 회사 상황을 상세히 안내하고 있으며, 외부 전문기관의 교육 프로그램을 통해 충실한 의사결정이 이뤄질 수 있도록 지원하고 있습니다.

[교육실시 현황]

- 딜로이트 안진 주관의 2025 이사회, 감사위원회 필수전략(내부통제 및 리스크 대응) 프로그램을 감사위원에게 안내 제공

- DRIC(Doosan Robotisc Innovation Center) 현장 방문하여 R&D 라인 Tour를 통한 연구개발현황 파악 (2025년 12월 22일)

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사위원회는 감사업무 수행을 위하여 필요한 정보에 자유롭게 접근할 수 있으며 내규에 따라 감사위원회가 필요하다고 인정할 경우에는 회사 비용으로 외부전문가에게 자문을 요구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사위원회는 상법, 외부감사법 및 감사위원회 규정에 따라 이사의 업무 수행과 관련한 부정행위 또는 법령이나 정관 위반의 중대한 사실을 발견할 경우 외부감사인에게 통보하고 즉시 이사회에 보고할 의무가 있습니다. 내부감사기구는 필요할 경우 회사의 비용 지원을 받을 수 있도록 규정에 명시되어 있습니다. 이러한 감사위원회의 업무를 효과적으로 수행하기 위해 당사는 감사위원 전원을 사외이사로 구성하여 그 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있도록 하여 위법행위가 발생되지 않도록 사전에 방지하고 있습니다.

[내부규정]

- 부정행위 조사

ㆍ제3조 직무와 권한 [위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.]

ㆍ제11조 부의사항 [이사의 위법행위에 대한 유지청구]

- 비용/정보 지원

ㆍ제11조 [이사에 대한 영업보고 청구], [업무/재산 조사, 자회사의 조사]

ㆍ제12조 [위원회는 필요하다고 인정되는 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다]

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정에 따라 효율적인 업무 수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담부서를 설치하여 운영하고 있으며, 회사의 내부감사부서(Legal&Compliance팀)를 활용할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 감사위원회는 업무 수행에 필요한 경우, 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 효과적/독립적으로 업무를 수행할 수 있도록 감사위원회 규정 제15조의 전담부서의 설치 등을 명문화하고 Finance팀(팀장1명, 팀원6명), IR Part(Part leader 1명, 팀원1명), Legal&Compliance팀(팀장1명, 팀원2명)이 지시 사항을 수행하고 요청자료를 제공하는 등 감사위원회를 지원하고 있습니다. 감사위원회를 지원하는 구성원들은 재무, 회계, 내부통제, Legal 등의 전문가로 구성되어 있습니다.

Legal&Compliance팀은 정기감사, 수시감사, 특별감사 등을 통해 조직의 업무를 감사하고 이에 대한 감사실적을 정기적으로 감사위원회에 보고하고 있으며, 업무 프로세스 개선 등 필요사항 발생 시에도 수시로 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사 감사위원회 규정 제15조에서는 전담부서(내부감사부서)의 설치, 임용 및 운영비용 등 기타 필요한 사항에 대해 별도의 기준을 정하여 운영할 수 있음을 명시하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회 보수 한도는 주주총회 결의로 승인된 이사 보수 한도 범위 내에서 감사위원회의 투입 시간, 업무 내용 및 책임 수준 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다.

또한 감사위원회 보수는 업무의 독립성을 최대한 보장하기 위하여 당사 내부 규정에 따라 고정급여(기본 급여 및 업무상 경비 등)만을 지급하며 퇴직금 및 주식매수선택권은 지급 대상에서 제외하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사는 감사위원 모두 사외이사로 구성되어 있어 보고서 공시 기준일 현재, 감사위원이 아닌 사외이사는 0% 입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 규정에 따라 감사위원회 산하에 지원 조직을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 또한, 해당 규정에 의해 지원 조직 내 전문 인력의 임용 등 필요한 사항에 대해 별도의 기준을 정하도록 되어 있으나, 해당 지원 조직원들의 인사 평가 및 인사 이동 등에 관하여 감사위원회(또는 위원장)의 동의 등이 적용되어 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회 지원조직(내부감사부서)의 독립성 확보를 위한 여러 조치(예 : 임면 동의권 등) 사항들이 관련 규정에 반영될 수 있도록 충분한 논의를 거쳐 진행할 예정입니다. 추후 변동사항이 있을 경우, 공시 등을 통해 안내할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 이사회내 위원회로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있어 해당사항이 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 연 1회 전년도 감사실적 및 차년도 감사 계획을 보고받고, 주기적으로 내부회계관리제도 및 감사결과에 대한 보고를 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

[내부감사기구(감사위원회)의 감사활동]

당사의 감사위원회는 연1회 전년도 내부감사 및 당해년도 감사계획을 보고받고 있으며, 주기적으로 내부회계관리제도 평가결과에 대해 보고를 받고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 평가결과 보고는 이사회 뿐만 아니라 주주총회에서도 진행됩니다.

[외부감사인 선임절차]

당사는 주권상장법인으로서 외부감사법 제10조에 따라 감사위원회에서 연속하는 3개 사업년도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하였습니다. 감사위원회는 외부감사인을 선임할때 자격, 규모, 감사시간, 보수, 감사에 필요한 인력 관련 사항 이외에도 대주주 및 경영진으로부터 독립성과 전문성 등을 종합적으로 고려하고 평가ㆍ검토를 통해 감사인을 선정하였습니다. 회사는 주식회사 외부감사에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조에 따라 감사위원회에서 외부 감사인 선임 즉시 회사의 인터넷 홈페이지에 이를 공고하였습니다.

* 외부감사인 선임내역 : 삼정회계법인, 선임기간(2024.1.1 ~ 2026.12.31)

[내부회계관리제도 운영실태평가]

당사의 감사위원회는 정기감사(일상감사, 결산감사)와 수시감사(특별감사 등)를 통해 내부감사제도를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 2025년 회계연도에 대한 내부감사장치의 가동에 대한 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2026.02.25. 이사회에 감사 결과를 보고하고 승인을 받았습니다. 또한, 회계법인의 2025년 감사보고서에는 당사의 내부회계관리제도가 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 명시하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회는 감사 활동 후 감사의 실시 내용과 그 결과를 기록한 감사록(감사보고서)를 작성하고 해당 내용을 정기공시를 통해 공시하고 있습니다. 해당 감사록(감사보고서)에는 감사 활동을 실시한 위원의 기명날인 또는 서명을 기재하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 회사의 회계 및 업무에 대한 감사 결과를 관련 규정에 따라 주주총회에 보고하고 있으며, 내부회계관리자 및 대표이사는 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대해 주주총회, 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있습니다.

[감사위원회 규정]

- 감사록 관련 : 제16조 감사록의 작성 (위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성한다, 감사록에는 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원의 기명 날인 또는 서명하여야 한다.)

- 주주총회 보고관련 : 제11조 부의사항 (임시주주총회의 소집청구, 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술)

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 감사위원회 회의 개최 내역과 개별이사 출석내역은 다음과 같습니다.

<2025년>

일자
구분
의안내용
가결여부
강남훈
김은태
김상배
유혜련

2025.02.13
보고
1. 2024년 재무제표 감사 결과 보고

1-1. 2024년 외부감사 결과 보고
-
참석
참석
참석
해당

없음

1-2. 독립성 감사 보고

2. 2024년 내부감사 실적 및 2025년 감사계획 보고

2025.02.27
보고
1. 2024년 내부회계관리제도 감사 결과 보고
-
참석
참석
참석

2. 내부회계관리자 변경ㆍ지정

3. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

결의
1. 감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인
가결
참석
참석
참석

2025.04.30
보고
1. 법령 개정에 따른 내부회계관리제도 개정 보고
-
참석
참석
해당

없음
참석

2. 내부회계관리자 변경ㆍ지정

결의
1. 감사위원회 위원장 선임
가결
참석
참석
참석

2. 감사인 사후 평가
가결

2025.07.28
보고
1. 2025년 반기 검토 결과 및 연간 감사 계획
-
참석
참석
참석

2. 2025년 내부회계관리제도 설계평가 결과보고
-

2025.10.29
보고
1. 2025년 내부회계관리제도 중간평과 결과 보고
-
참석
참석
참석

논의
1. 자금ㆍ부정 통제 관련 회사 현황
-

2025.12.22
보고
1. 2025년 연간감사 계획 및 내부회계관리제도 설계평가 결과
-
참석
참석
참석

<2026년>

일자
구분
의안내용
가결여부
강남훈
김은태
유혜련

2026.02.11
보고
1. '25년 외부감사 결과 및 독립성 보고_삼정 KPMG
-
참석
참석
참석

2. '25년 내부감사 실적 및 '26년 감사계획 보고

2026.02.25
보고
1. 2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
참석
참석
참석

결의
1. 감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인
가결
참석
참석
참석

2026.04.27
보고
1. 감사위원회 규정 개정/변경 보고
-
참석
참석
참석

결의
1. 외부감사인 사후평가
가결
참석
참석
참석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

정재연
사외이사(Independent)
100

100
100

강남훈
사외이사(Independent)
94.1
100
100
75

김은태
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김상배
사외이사(Independent)
92.3
100
85.7
100

유혜련
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임시 감사위원회를 운영하고 관계 법령을 준수하며, 감사위원회는 감사시간ㆍ보수ㆍ인력ㆍ 독립성 및 전문성을 종합적으로 고려하여 외부감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조에 따라 감사위원회에서 선정한 외부감사인을 선임하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인을 선정하기 위한 기준 및 절차에 관한 규정을 제정하였으며, 해당 규정 및 관계법령에 의거하여 독립성과 전문성 등을 종합적으로 고려하여 평가한 후, 그 검토 결과에 따라 감사인을 선임하고 있습니다. (감사인 선임규정 제정일: ’23.12.19)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 1항 및 동법 시행령 제14조 제 6항에 따라 제9기 (23년 회계연도)에 기업공개를 위해 감사인 지정통지를 받아 안진회계법인과 1년간의 회계감사계약을 체결하였으며, 지정 사업연도 이후 동일 감사인을 선임할 수 없음에 따라 제10기 (24년 회계연도)에는 감사위원회를 통해 외부감사인 자격, 규모 등을 고려하여 선임 가능한 외부감사인을 선정한 뒤 그룹 감사경험, 독립성 및 전문성 등을 평가하여 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

또한, 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제12조 및 동법 시행령 제18조에 따라 외부감사인 선임 후 해당 사실을 홈페이지를 통해 공고하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 외부감사인의 자격, 규모 등을 고려하여 선임 가능한 외부감사인을 선정한 뒤 그룹 감사 경험, 독립성 및 전문성 등을 평가하여 2024 ~ 2026 회계연도에 대한 외부감사인을 선정하였습니다. 감사인은 정기적으로 감사위원회에 외부감사 수행 계획을 보고하고 있습니다.

- 구 분 : '24년 제1차 감사위원회

- 일 시 : '24년 2월 7일 오전 9시

- 장 소 : 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 분당두산타워 회의실 및 온라인

- 출석 인원 : 총 4명 중 3명 출석

- 부의사항 : 감사인 선임 (입찰가격, 감사업무수행팀 역량, 회계법인 역량, 감사계획의 적정성 등 평가 후 평가 내용 보고)

- 결 과 : 삼정회계법인 선정

법인명
계약일(선임/지정일)
계약기간

안진회계법인
2023-04-12
1년 (2023회계연도)

삼정회계법인
2024-02-07
3년 (2024~2026회계연도)

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 외부감사인이 감사 계획에 따른 감사 수행 여부 및 수행 내용, 감사에 필요한 인력, 감사 시간 등이 준수되었는지를 확인하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성을 확보하기 위해 모든 비감사 업무에 대한 사전 검토를 통해, 공인회계사법 제21조 등에서 규정하는 금지 업무는 다른 회계법인을 활용하도록 하고 있습니다.

2023년 이후 당사가 외부감사인을 통해 체결한 비감사 업무 계약은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2025년
-
-
-
-
-

2024년
2024년 5월
R&D 세액공제 기술심의 및

사전심사자문
2024.05~2025.11
110
삼정회계법인

2023년
2023년 8월
재무확인서 발행,

Comfort Letter 발행
2023.08~2023.09
160
안진회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

-

(2) 향후 계획 및 보충설명

-

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 내부감사기구는 주요 사항 등에 대하여 외부감사인과 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하여 효율성을 제고하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 감사위원회는 경영진 참석없이 반기별 1회 및 필요에 따라 정기적/비정기적으로 외부감사인과 주요사항(결산 감사 등)에 대한 주요 이슈 등에 대한 협의를 진행하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-02-13
1분기(1Q)
대면회의
- 회사측 : 감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 1인
- 2024년 재무제표 감사결과보고

- 감사인의 독립성

2회차
2025-02-27
1분기(1Q)
대면회의
- 회사측 : 감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 인
- 2024년 내부회계관리제도 감사결과 보고

- 내부회계관리제도 평가 및 보고기준 제정

3회차
2025-07-28
3분기(3Q)
대면회의
- 회사측 : 감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 1인
- 반기재무제표에 대한 검토 결과, 감사계획, 책임구분, 독립성

4회차
2025-12-22
4분기(4Q)
대면회의
- 회사측 :감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 1인
- 감사팀 구성, 감사업무범위, 중요성, 유의한 위험/핵심감사사항, 그룹감사계획, 내부전문가 참여계획, 내부회계관리제도 설계평가 진행현황

5회차
2026-02-11
1분기(1Q)
대면회의
- 회사측 : 감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 1인
- 감사계획 변경, 재무제표 감사결과, 독립성, 내부회계관리제도 감사결과 등

6회차
2026-03-13
1분기(1Q)
서면보고
- 회사측 : 감사위원회 위원 3인

- 감사인측 : 업무수행이사 1인
- 최종 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 감사일정 및 주요 업무내용에 대해 외부감사인은 매년 감사위원회와 협의를 진행하고 있습니다. 또한 핵심감사항목 선정 과정에서도 감사위원회와 의사소통하고 있으며, 그 검토 결과에 대해서 외부감사인은 감사위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 주기적으로 재무제표 점검 결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 경우 외부감사인은 감사위원회에 보고하며, 감사위원회는 해당 위반 사실을 조사하고 그 대표이사에게 시정을 요구해야 합니다. 또한, 해당 위반사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 감사위원회는 즉시 증권선물위원회에 제출하게 되어 있습니다.

이는 법령개정에 따라 감사위원회에 요구되는 역할이며, 이를 준수할 수 있도록 당사는 사내 규정에 반영하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제6조 제1항 및 제2항에 따라 연결 및 별도 재무제표를 작성하여 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

외부감사인에게 제출하는 재무제표는 주석을 포함한 재무제표 본문 전체를 법정 기한인 정기주주총회 6주 전(연결 재무제표는 4주 전)까지 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제10기
2025-03-31
2025-01-24
2025-02-07
삼정회계법인

제11기
2026-03-26
2026-01-26
2026-02-06
삼정회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 경영진 참석없이 반기별 1회 및 필요에 따라 정기적/비정기적으로 외부감사인과 주요사항(결산 감사 등)에 대한 주요 이슈 등에 대한 협의를 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

결산 보고 시점 외에도 수시로 내부감사기구와 외부감사인과의 의사소통이 진행되도록 검토할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 별도의 기업가지 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관

첨부2. 이사회 규정