LG에너지솔루션 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: LG에너지솔루션



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)LG에너지솔루션

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-06-01

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
황수연
성명 :
김주한

직급 :
상무
직급 :
사원

부서 :
IR담당
부서 :
IR기획팀

전화번호 :
02-3777-1114
전화번호 :
02-3777-1114

이메일 :
lgensolir@lgensol.com
이메일 :
lgensolir@lgensol.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
㈜LG화학
최대주주등의 지분율(%)
79.38

소액주주 지분율(%)
13.87

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
EV용 배터리, ESS용 배터리, 소형 Application용 배터리 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
엘지

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
23,671,759
25,619,585
33,745,470

(연결) 영업이익
1,346,120
575,387
2,163,234

(연결) 당기순이익
80,803
338,602
1,637,985

(연결) 자산총액
67,147,953
60,306,791
45,437,144

별도 자산총액
31,167,774
27,640,810
23,545,939

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

86.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O

전자투표 실시
O
O

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
O

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O

사외이사가 이사회 의장인지 여부
O
X

집중투표제 채택
X
X

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

1) 주주총회 4주 전에 소집공고 실시

: 주주총회 개최일 4주 전까지 주주총회 전반에 관한 내용을 공고하였습니다.

2) 전자투표 실시
: 2023년 제3기 정기주주총회부터 전자투표를 도입한 이후 2026년 제6기 정기주주총회까지 4년 연속 전자투표를 실행하고 있습니다.

3) 주주총회집중일 이외개최
: 제6기 정기주주총회도 한국상장회사협의회에서 주관하는 주총분산 자율준수프로그램에 참여하여 주주총회 집중일이 아닌 2026년 3월 20일에 개최하였습니다.

4) 현금배당 관련 예측 가능성 제공
: 당사는 공시대상기간 중 상법상 배당을 포함한 주주환원 가능 재원이 없어 현금배당을 실시하지 않았습니다. 다만, 2024년 제4기 정기주주총회를 통해 배당기준일을 배당금액 확정일 이후로 정할 수 있도록 정관을 개정하여 주주의 배당 예측 가능성을 제고할 수 있는 기반을 마련하였습니다.

또한, 2026년 제6기 정기주주총회에서는 중간배당에 대해서도 배당기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 정관을 추가 개정하여 배당절차를 개선하였습니다.

5) 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지

: 배당정책 및 배당 실시 계획이 아직 마련되지 않았습니다.

6) 최고경영자 승계정책 마련 및 운영

: 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영 중입니다.
7) 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
: 전사 리스크 관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시 정보관리 정책 등의 내부통제정책을 마련하여 운영 중입니다.
8) 사외이사가 이사회 의장인지 여부
: 공시대상기간 중에는 기타비상무이사가 이사회 의장이었으나, 2026년 3월 이사회에서 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.
9) 집중투표제 채택
: 공시대상기간 중에는 정관 제27조 제4항에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않았으나, 제6기 정기주주총회에서 당사 정관 내 집중투표제 배제 조항을 삭제하였으며, 2026년 9월 10일 이후 개최되는 주주총회부터 집중투표제가 적용될 수 있습니다.
10) 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
: 임원 선임 시, 내부 규정에 따라 전문성, 성장 잠재력, 징계 이력 등을 종합적으로 심의하여 이사회의 승인을 받아 선임합니다.

11) 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님

: 당사 이사회는 단일성으로 구성되어 있지 않습니다.
12) 독립적인 내부감사부서 설치
: 내부감사기구로서 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사위원은 4명 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 내부감사업무를 지원하기 위해 감사지원팀을 운영 중입니다.

13) 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
: 감사위원회의 위원장/의장을 맡고 있는 한승수 사외이사는 회계/재무 전문가입니다.
14) 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
: 내부감사기구는 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 대면 또는 화상회의를 통해서 외부감사인과 의견을 교환하고 있습니다.
15) 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차를 마련하고 있는지 여부
: 감사위원회는 감사위원회 규정 제3조에 따라 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

LG에너지솔루션은 ‘고객이 신뢰하고 사랑하는 세계 최고의 기업’으로서 지속가능하고 더나은 미래를 만든다는 사명으로, 지배구조를 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하고 당사의 원칙과 정책에 따라 운영하여, 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하고 있습니다.

□ 지배구조 관련 규정 및 공개

먼저, 투명한 지배구조를 구현하기 위해 당사는 정관 및 이사회 규정 등 지배구조와 관련된 규정과 이사회 및 위원회의 구성과 활동에 관하여 기업지배구조헌장을 제정하였고, 기업 지배구조의 수립 및 운영은 해당 규정에 명시된 원칙과 절차에 따라 처리하고 있습니다. 또한 관련 규정 및 기업지배구조헌장과 관련한 사항 및 운영 내역은 홈페이지 등을 통해 공개하고 있습니다.

□ 이사회 다양성, 전문성, 독립성 제고를 통한 건전한 지배구조 구현

다음으로, 건전한 지배구조를 구현하여 구성원 간의 견제와 균형을 이루기 위해 당사는 2026년 3월부터 사외이사인 박진규 이사를 이사회 의장으로 선임하여 이사회 운영의 독립성과 견제 기능을 한층 강화하였습니다. 또한 이사회 내 사외이사 비율을 50% 이상(2024년, 2025년, 2026년 모두 이사7명 중 4명으로 약 57%)으로 운영하고 있습니다.

아울러, 당사는 이사회 운영 원칙으로서 ‘다양성 원칙’, ‘전문성 원칙’, ‘사외이사 독립성 원칙’을 적용하고 있습니다. 먼저, ‘다양성 원칙’ 및 ‘전문성 원칙’ 하에서 이사회 전문성/다양성 가이드라인을 제정하여, 사외이사진이 특정한 공통 배경과 직업군에 편중되지 않고 특정한 이해관계를 대변하지 않도록 하는 한편, 회사 경영과 밀접하게 관련된 재무/회계, 법률, 국제통상, 산업전문가로 구성하여 다양한 인적 배경과 전문성을 토대로 이사회 부의 안건에 대한 내실 있는 심의를 진행하고 있습니다.

특히, 2026년 3월에는 이러한 전문성/다양성 원칙에 따라 서울대학교 재료공학부 교수인 이명규 이사를 사외이사로 새로이 선임하여, 산업전문가로서의 깊은 전문 지식과 경험을 이사회 운영에 반영할 수 있도록 하였습니다. 이사회 내 위원회 또한 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회 및 경영위원회를 설치하고, 경영위원회를 제외한 모든 위원회는 사외이사 위원장을 맡아 운영하도록 하는 등 개별 안건의 심의에 대한 전문성, 객관성을 제고하고 있습니다.

더불어, 당사는 ‘사외이사 독립성 원칙’에 따라 사외이사 독립성 가이드라인을 제정하여 사외이사들이 독립적으로 역할을 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 앞서 언급한 바와 같이, 2026년 3월부터 사외이사인 박진규 이사를 이사회 의장으로 선임한 것은 사외이사 독립성 원칙의 실질적 구현으로서, 이사회가 경영진으로부터 독립적으로 의사결정을 수행할 수 있는 구조적 기반을 더욱 공고히 한 조치입니다. 특히 사외이사후보추천위원회는 그 위원의 3분의 2를 사외이사로 구성하여 사외이사 후보 선정에서부터 공정성과 독립성을 보장하고 있으며, 감사위원회 또한 위원 전원을 상법상 결격사유가 없는 사외이사들로 구성하는 등 독립적인 사외이사들을 중심으로 이사회가 경영진의 업무집행에 대한 실질적인 견제와 감독 역할을 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

□ 안정적인 지배구조 제도 운영

마지막으로, 지배구조의 안정성 측면에서 당사는 이사들이 주요한 사업 리스크를 보고받고, 철저히 관리하는 등 이사회 및 위원회를 통해 회사에 대한 충실의무, 감시의무를 실질적으로 이행하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 권한을 가지고 있습니다. 이처럼 재무적 리스크에 대해서는 정기적으로 감사위원회에서 보고받아 검토하고, 중요한 재무 관련 사항은 이사회에 승인을 받습니다. 또한 비재무적 리스크 중 ESG 14대 핵심과제, 6대 컴플라이언스 핵심 리스크 및 2025년 이중 중대성 평가에 따라 선정한 5대주요 주제 등에 대한 관리, 점검 현황 및 개선 계획은 ESG위원회에 보고하고 있으며, 나아가 ESG위원회에서 이뤄진 심의내용 등은 이사회에도 보고되어 다른 이사들 또한 함께 검토하고 있습니다. 당사는 이사들이 최선의 경영 의사결정을 수행할 수 있도록 별도의 이사회 사무국, 각 위원회 사무국 기타 관련 부서를 운영하고 있으며 이를 통하여 이사회 및 위원회 개최 전 이사에 대한 사전설명회를 실시하고 안건의 구체적 내용에 대해서도 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 위와 같은 원칙과 제도를 통해 이사회/경영진/사외이사 모두가 상호 견제와 균형이 가능하도록 하는 동시에 최적화된 경영 의사결정이 가능한 기업 지배구조를 갖출 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

□ 사외이사중심의 이사회 구성

당사 이사회는 총원 7명 중 사외이사를 4명(전체 대비 57%)으로하여 사외이사가 과반수가 되도록 구성, 운영하고 있습니다. 다양한 전문성과 배경을 갖춘 외부인사를 이사회에 참여시켜 효율성을 제고하고, 독립성이 검증된 사외이사들이 경영진에 대한 충분한 견제 기능을 할 수 있도록 하고 있습니다. 특히 업무집행에 관한 내부통제를 수행하는 감사위원회는 구성원 전원이 사외이사로 구성되며, 사외이사의 선임 과정에서의 공정성을 기하기 위해 사외이사후보추천위원회는 3명 중 2명의 위원을 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 아울러 감사위원회, 내부거래위원회,사외이사후보추천위원회, ESG위원회는 그 위원장을 사외이사로 선임하고 있습니다.

□ 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사는 이사회 내에 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회 총 5개의 위원회를 설치, 운영 중에 있습니다. 당사는 법령상에 규정된 위원회의 역할과 권한에 더하여 각 위원회 규정을 통해 위원회의 구체적인 역할과 권한을 명시함으로써 이사회 내 위원회의 효과성, 전문성, 독립성을 높이고 있습니다.

□ 이사회 내 위원회의 전문성 강화

당사의 이사진은 재무 및 회계 분야 전문가, 법률전문가, 국제통상전문가, 산업전문가로 구성되어 있으며, 당사에 가장 적합한 인재를 선정하기 위해 관련 부서의 인터뷰 및 사전검증 프로세스를 통해 엄격한 기준으로 이사후보군을 선정하고 있습니다. 아울러 이사 개개인이 보유한 전문역량을 극대화하여 이사회의 전문성을 높이기 위해 당사는 이사회 사무국 및 관련 부서들을 통해 사외이사의 경영 의사결정과 관련한 정보제공 요청에 적극적으로 대응하고 있고, 이사회 개최 전 사전설명회를 통해 중요 사안에 대해 면밀히 검토할 수 있도록 하여 최선의 의사결정이 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

한편, 당사 사업에 대한 이해를 높이기 위하여 사외이사들을 대상으로 분기별로 주요 사업의 현황 등에 대하여 보고하고 있으며, 특히 감사위원을 대상으로 내부회계관리제도등에 대하여 주기적으로 교육을 실시하고 있습니다. 또한 당사는 신임 사외이사 선임 시 준법사무국 주관으로 사업 현황, HR 현황, 이사회 운영 현황 등에 관한 이사회 관련 교육을 제공하고 있으며, 2026년 2월에는 신임 이명규 이사를 대상으로 동 교육을 실시하였습니다. 아울러, 당사는 신임 감사위원에 대하여도 교육을 실시하고 있습니다. 2024년 9월 박진규 감사위원에 대해 감사위원회의 역할과 책임, 주요 업무 등에 대해 교육하였고, 2026년 4월에는 신임 이명규 감사위원을 대상으로 변화된 규제환경 하에서의 감사위원회의 역할과 책임, 당사 감사위원회 현황 및 주요 업무에 대한 교육을 실시하였습니다. 이 밖에 이사회 전문성 강화를 위한 교육에 관한 자세한 내용은 아래 (세부원칙5-3)에서 다시 자세히 기재하도록 하겠습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 개최일 4주 전까지 주주총회 전반에 관한 내용을 공고하여 주주들의 원활한 의결권 행사를 위해 최선을 다하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

□ 주주총회 공고

당사는 관련 법령(상법 제363조, 상법 제542조4), 정관(제20조)에 의거하여, 주주총회 소집 결의 후, 주주에게 해당 사실을 알리고 있습니다. 주주총회 일시,

장소, 의안 등 주주총회 관련 사항을 주주총회일 4주 전에 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 홈페이지를 통해 공고하여, 주주들이 의안에 대해 충분히 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.

의결권 있는 발행주식총수의 1% 이상의 주식을 소유한 주요 주주들에게는 소집 결의 및 공고한 날에 개별적으로 주주총회 소집 통지서를 우편 발송하였고, 1% 미만의 소액주주들은 관련 법령(제542조의4)에 따라 전자공시시스템 및 홈페이지를 통한 공고로 주주총회 소집통지를 갈음하였습니다.

□ 주주총회 의안 관련 정보

각 의안별 상세 정보를 담은 의안설명서는 주주총회 소집 결의 및 공고 이후 홈페이지에 게재하였으며, 주요 주주 기관 및 의결권 자문사에 전자적 형태로 별도 발송하였습니다. 또한 감사보고서는 주주총회일 2주 전, 사업보고서는 주주총회일 1주전 전자공시시스템 공시 및 홈페이지 게재를 통해 제공하는 등 시의성을 고려하여 주주권 행사에 필요한 정보를 충분히 제공하였습니다.

□ 외국인을 위한주주총회 정보제공

외국인 주주의 의결권 행사 편의 제고를 위해 주주총회 소집결의를 영문으로 공시하였으며, 영문 의안설명서 및 감사보고서 또한 각각 국문 자료와 동일한 일정에 맞춰 제공하는 등 외국인 주주의 권리 보호를 위해 노력하고 있습니다.

□ 주주총회 개최 정보
제5기 정기주주총회는 2025년3월20일 오전 9시 여의도 LG트윈타워 동관 지하1층 커넥트홀에서 개최되었으며,주주총회4주 전 공시 및1% 이상 주주 대상 우편 발송을 통해 소집공고를 진행하였습니다. 주요 의안으로는 재무제표 승인의 건, 이사 선임의 건, 이사 보수한도 승인의 건이 상정되었으며, 모든 안건은 원안대로 승인되었습니다.
제6기 정기주주총회는 2026년 3월 20일 오전 9시 직전 정기주주총회와 동일한 장소에서 개최되었습니다. 주요 의안으로는 재무제표 승인의 건, 정관 변경 승인의 건, 사외이사 선임의 건, 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건, 이사 보수한도 승인의 건이 상정되었으며, 모든 안건은 원안대로 승인되었습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제6기 정기주주총회
제5기 정기주주총회
제4기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-02-13
2025-02-18
2024-02-21

소집공고일
2026-02-13
2025-02-18
2024-02-21

주주총회개최일
2026-03-20
2025-03-20
2024-03-25

공고일과 주주총회일 사이 기간
35
30
33

개최장소
LG트윈타워 동관지하 1층 커넥트홀(구 대강당)
LG트윈타워 동관지하 1층 커넥트홀(구 대강당)
LG트윈타워 동관지하 1층 커넥트홀(구 대강당

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송(1% 이상 주주), 홈페이지 공고
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송(1% 이상 주주), 홈페이지 공고
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송(1% 이상 주주), 홈페이지 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O
O

통지방법
영문 공시 및 영문 홈페이지 게시
영문 공시 및 영문 홈페이지 게시
영문 공시 및 영문 홈페이지 게시

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 3명 출석
7명 중 3명 출석
7명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명 중 1명 출석
4명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주

- 기관 및 개인

2) 주요 발언요지

- 경영현안/사업전략

- 주주환원정책
1) 발언주주

- 기관 및 개인

2) 주요 발언요지

- 경영현안/사업전략
1) 발언주주

- 기관 및 개인

2) 주요 발언요지

- 경영현안/사업전략

- 주주환원정책

- ESG 노력

- 사외이사 임기

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주에게 사전에 주주총회 관련 정보를 제공하여 주주가 주주총회 안건을 충분히 검토할 수 있도록 주주총회 관련 이사회 및 소집공고 일정을 수립할 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하였으며, 의결권 대리행사 및 전자투표제도를 운영하여 주주의 주주총회 참석 및 의결권 행사 편의성 제고를 위해 노력하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

□ 주주총회 집중일회피 여부

당사는 이사진의 경영활동, 이사회 및 주요 계열사의 일정 등을 종합적으로 고려하여 주주총회 일정을 수립하고 있습니다. 제4기 정기주주총회는 주주총회 집중일을 피해 개최하였으나, 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수프로그램에 신청하지 않아 분산개최로 인정받지는 못하였습니다. 다만, 이후 제5기 및 제6기 주주총회는 모두 주주총회 집중일을 피해 개최하였으며, 주총분산 자율준수프로그램에도 참여하였습니다. 당사는 향후에도 보다 많은 주주가 주주총회에 참석하여 권리를 행사할 수 있도록 주주총회 집중일을 피해 개최하는 방안을 검토할 예정입니다.

□ 직/간접 의결권행사 현황

당사는 주주의 의결권 행사 편의성 제고를 위해 2023년 1월 이사회를 거쳐 2023년 개최된 제3기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하였습니다. 서면투표제는 도입하고 있지 않으나, 전자투표를 통한 의결권 행사 방법을 주주총회 소집공고, 의결권 대리행사 권유 참고서류 공시 및 당사 홈페이지 등을 통해 안내하고 있으며, 홈페이지를 통해 주주총회 안건 관련 질의 접수 창구도 운영하고 있습니다.

또한, 주주가 주주총회에 직접 참석하지 않더라도 의결권을 행사할 수 있도록 직접 교부, 우편 FAX, 인터넷 홈페이지 및 전자공시시스템(DART) 공시 등을 통해 위임장을 제공하여 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다. 당사는 향후에도 주주의 의결권 행사가 보다 원활하게 이루어질 수 있도록 다양한 방안을 지속적으로 검토하겠습니다.

보고서 제출일 기준 현재 사업연도말 외의 날을 의결권 기준일로 정할 수 있는 규정을 정관에 반영하고 있지는 않습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제6기 정기주주총회
제5기 정기주주총회
제4기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-20
2025-03-20
2024-03-25

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

□ 제6기 정기주주총회(2026년 3월20일)

출석 주식수는 위임장에 의한 대리출석을 포함하여 총 218,208,465주로,의결권 있는 발행주식총수(234,000,000주)의 93.3%입니다.상정된 총 11개 안건 중 보통결의 사항 5건, 정관 변경과 관련된 특별결의 사항 6건이 포함되어 있으며, 표결 결과 모든 안건이 결의요건을 충족하여 원안대로 승인되었습니다.

□ 제5기 정기주주총회(2025년 3월20일)

출석 주식수는 위임장에 의한 대리출석을 포함하여 총 218,714,946주로,의결권 있는 발행주식총수(234,000,000주)의 93.5%입니다.상정된 4개 안건은 모두 보통결의 사항이며, 표결 결과 전 안건이 결의요건을 충족하여 원안대로 승인되었습니다.

안건별 찬반 비율 등 세부사항은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제6기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제6기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
217,799,839
99.8
408,626
0.2

제6기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
집중투표제 배제 금지에 관한 정관 변경의 건
가결(Approved)
46,499,638
30,708,103
30,683,713
99.9
24,390
0.1

제6기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
전자주주총회에 관한 정관 변경의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
218,189,382
100.0
19,083
0.0

제6기 정기주주총회
제2-3호 의안
특별(Extraordinary)
사외이사 명칭 변경에 관한 정관 변경의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
218,166,802
100.0
41,663
0.0

제6기 정기주주총회
제2-4호 의안
특별(Extraordinary)
분리 선출 감사위원 수 변경에 따른 정관 변경의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
218,185,422
100.0
23,043
0.0

제6기 정기주주총회
제2-5호 의안
특별(Extraordinary)
감사위원 선/해임 시 최대주주 의결권 제한에 따른 정관 변경의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
218,186,669
100.0
21,796
0.0

제6기 정기주주총회
제2-6호 의안
특별(Extraordinary)
배당절차 개선에 관한 정관 변경의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
218,192,497
100.0
15,968
0.0

제6기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이명규 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,208,465
201,700,973
92.4
16,507,492
7.6

제6기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 박진규 선임의 건
가결(Approved)
46,499,638
30,708,103
29,916,660
97.4
791,443
2.6

제6기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이명규 선임의 건
가결(Approved)
46,499,638
30,708,103
22,865,372
74.5
7,842,731
25.5

제6기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
233,999,950
218,208,465
202,303,715
92.7
15,904,750
7.3

제5기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제5기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,714,946
217,492,455
99.4
1,222,491
0.6

제5기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 권봉석 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,714,946
216,942,367
99.2
1,772,579
0.8

제5기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이창실 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,714,946
218,323,488
99.8
391,458
0.2

제5기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,714,946
218,514,496
99.9
200,450
0.1

제4기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제4기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
217,042,789
99.2
1,692,705
0.8

제4기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 변경 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
218,661,534
100.0
73,960
0.0

제4기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김동명 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
218,298,808
99.8
436,686
0.2

제4기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 신미남 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
218,116,583
99.7
618,911
0.3

제4기 정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 여미숙 선임의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
218,232,747
99.8
502,747
0.2

제4기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 한승수 선임의 건
가결(Approved)
43,578,819
28,314,313
27,434,451
96.9
879,862
3.1

제4기 정기주주총회
제5-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 신미남 선임의 건
가결(Approved)
43,578,819
28,314,313
27,684,065
97.8
630,248
2.2

제4기 정기주주총회
제5-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 여미숙 선임의 건
가결(Approved)
43,578,819
28,314,313
27,786,608
98.1
527,705
1.9

제4기 정기주주총회
제5-3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 박진규 선임의 건
가결(Approved)
43,578,819
28,314,313
27,816,760
98.2
497,553
1.8

제4기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
234,000,000
218,735,494
218,541,677
99.9
193,817
0.1

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 주주총회 안건과 관련하여 주주의 이해를 제고하고, 주주들이 안건의 취지와 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전 설명과 소통을 진행하고 있습니다. 특히 모든 안건에 대해 소집공고 공시 이후 국/영문 의안설명서를 통해 세부 내용을 제공하고, 신임 사외이사 선임과 관련하여 후보자의 전문성, 독립성 및 선임 배경 등을 구체적으로 안내하였습니다.

또한, 국내외 의결권 자문기관 및 주요 기관투자자의 질의에 대해 유선 및 이메일 등을 통해 관련 내용을 설명하는 등 사전적으로 소통을 진행하였으며, 2025년 말 기준 약 7%의 지분을 보유한 국민연금 수탁자책임실과도 각 안건별 주요 사항에 대해 질의응답을 수행하였습니다.

그 결과, 제5기 및 제6기 정기주주총회에서는 반대 비율이 유의미하게 높은 안건이나 부결된 안건은 발생하지 않았으며, 모든 안건이 원안대로 가결되었습니다.

당사는 향후에도 주주총회 안건과 관련하여 주주의 다양한 의견을 사전에 청취하고 충분한 설명을 제공하는 등 주주와의 소통을 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 전자투표제 및 의결권 대리행사 권유 등을 통해 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하고, 주주총회 분산 자율준수 프로그램 참여 등을 통해 보다 많은 주주가 주주총회에 참여할 수 있는 환경을 조성해 나갈 예정입니다.

아울러, 주주총회와 관련된 정보 제공을 지속적으로 강화하고 주주와의 사전/사후 소통을 확대함으로써 주주의 의견이 원활히 반영될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 발행주식총수의 일정 비율 이상을 보유한 경우 총회일 6주 전까지 주주총회 목적사항을 제안하고, 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있는 주주권을 보장하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 상법에 근거한 주주제안 등 주주권리에 대해 안내하고 있으며, 홈페이지 내 문의 기능(투자정보>IR정보>주주총회)을 통해 주주제안이 가능합니다. (https://www.lgensol.com/kr/investors/general-meeting-of-shareholders#navigation)

□ 주주총회 소집권

상법 제366조의, 제542조의6에 따라, 의결권 있는 발행주식총수의 3% 이상 주식을 보유하거나, 6개월 전부터 계속하여 의결권 있는 발행주식총수의 1.5% 이상 주식을 보유한 주주는 임시주주총회 소집을 청구할 수 있습니다.
□ 주주제안권

상법 제363조의2, 제542조의6에 따라, 의결권 있는 발행주식총수의 3% 이상 주식을 보유하거나, 6개월 전부터 계속하여 의결권 있는 발행주식총수의 0.5% 이상 주식을 보유한 주주는 직전연도 정기주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법과 기업지배구조 헌장에 따라 주주제안권을 보장하고 있습니다만, 현재 주주제안 처리 절차와 기준에 관련하여 명문화된 별도 규정은 없습니다. 다만, 주주총회 기간 중 홈페이지 등을 통해 주주의 의견을 상시 접수하고 있습니다.

주주가 의안을 제안할 경우 이사회는 제안 의안이 법령 및 정관 위반 여부와 상법 시행령 제12조에서 정한 주주제안 거부사유 해당 여부를 검토하여, 해당하지 않을 경우 이사회 결의를 통해 이를 주주총회의 목적사항으로 상정합니다. 주주제안이 접수되는 경우 상법에서 규정하는 바에 따라 주주 여부 확인, 정관 및 법령 위반 검토를 거친 후, 주주총회 소집결의 이사회에 보고하여 적법하게 처리하여 주주의 제안권을 충실하게 보장할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사에 접수된 주주제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기관투자자의 수탁자책임 이행을 위한 공개 서한 요구를 포함해 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

위에 기재한 바와 같이 당사는 주주가 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 홈페이지를 통해 관계법령에 따라 주주제안권이 보장되고 있음을 안내하고 있습니다.
최근 3년 간 공개 서한을 포함한 주주제안 접수 사례는 없으나, 향후 주주제안으로 접수된 안건이 있을 경우 이사회 검토 등을 통해 적법하게 진행하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 안정적인 잉여현금흐름이 창출 시 주주환원정책 수립을 검토할 계획입니다. 한편, 정관 변경(배당기준일 보다 배당금 확정일을 선행)을 통해 배당 예측가능성을 제고하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 전방 시장 수요 변화에 대응한 생산능력 운영 최적화, 경쟁우위 확보 및 성장 시장 내 선도 지위를 구축하기 위하여 불가피하게 대규모 투자 집행의 필요로 인해 현재 상법 제462조에 규정된 배당 가능한 이익이 결손인 상황입니다.
이에, 배당을 포함한 당사의 주주환원정책을 아직 수립하지 못하였으나, 앞으로는 투자금액이 점차 축소되고 선제적으로 집행해온 투자를 기반으로 성장과 이익 창출을 할 수 있을 것입니다.

특히 2025년 기업가치 제고 계획 이행 보고서와 2026년 3월 20일 개최한 제6기 정기주주총회를 통해 안내 드린 바와 같이, 사업 포트폴리오 고도화, 제품/미래 경쟁력 강화를 통한 수익성 중심의 질적 성장을 달성하고자 합니다. 이를 통해 FCF 창출 기반을 조기에 확보하여 주주환원에 대해서도 조속한 시일 내에 충분히 검토하겠습니다.

추후 배당을 포함한 주주환원과 관련한 구체적인 내용이 결정되는 경우 공시, 기업설명회(IR), 주주서한, 홈페이지 등 다양한 채널을 통해 공개하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 현재 상법상 배당을 포함한 주주환원이 가능한 재원이 없어, 주주환원을 실행하고 있지 않습니다만, 국/영문 홈페이지, 사업보고서 공시, 주주총회 의안설명서 등을 통하여 해당 방향성에 대해 공개하고 있습니다.

추후 상법 제462조에 따른 배당 가능한 재원이 확보되는 시기에 주주환원과 관련된 사항이 결정되는 시점에 주주들에게 다양한 방법을 통해 안내할 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 바 없으나, 2024년 3월 25일 제4기 정기주주총회를 통해 정관에 배당기준일을 배당금액 확정일 이후로 정할 수 있는 근거 조항을 반영하여 주주권익을 향상하고 주주의 배당 관련 예측 가능성을 제도적 기반을 선제적으로 마련하였습니다.

아울러, 당사는 2026년 3월 20일 개최한 제6기 정기주주총회를 통해 기말배당 뿐 아니라 중간 배당에 대해서도 배당기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다. 이를 통해 배당 예측 가능성을 제고하고자 하였습니다.

추후 당사가 현금 배당 및 배당정책 수립을 실시하는 시점에 다양한 방법을 통해 주주들에게 배당 예측 가능성을 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 중장기 경쟁력 확보를 위한 대규모 투자 집행과 대외 수요 환경 변화 등의 영향으로 현재 상법상 배당 가능이익이 결손 상태에 있어 배당 재원이 부족한 상황입니다.

다만, 홈페이지 및 사업보고서 등을 통해 주주환원정책 수립 검토 방향성을 지속적으로 안내하고 있으며, 정관상 배당 예측 가능성을 제고할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 또한 기말 배당뿐 아니라 중간배당에 대해서도 동일한 기준을 적용할 수 있도록 정관을 추가 개정하여 배당 관련 절차를 개선하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 바와 같이, 당사 주주환원 방향성을 국/영문 홈페이지와 공시를 통해 모든 주주들에게 안내하고 있습니다.

추후 배당을 포함한 주주환원이 구체화되어 결정되는 시점에 주주들에게 다양한 채널을 통해 안내하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원정책 방향성을 홈페이지에 공개하고 있으며, 상법상 배당 가능한 재원이 마련되는 시기에 주주환원 정책을 종합적으로 수립하여 주주의 권리를 존중할 예정입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3년 간 배당을 실행한 바 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 최근 3년 간 배당 외 주주환원을 실행한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당 등 주주환원을 결정할 수 있는 체계를 갖추고 있으나, 2025년 별도 기준 결손 상황이 지속됨에 따라 현재 배당 가능한 이익이 부재합니다. 이에 따라 배당 등 주주환원을 실시하기 어려운 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 당사는 구조적인 원가 경쟁력 혁신과 사업 포트폴리오 강화를 통해 조속한 잉여현금흐름 창출 역량 확보에 집중하고 있습니다. 또한 이를 바탕으로 중장기적인 질적 성장과 주주가치 제고의 기반을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.
이러한 재무적 기반이 확보되어 상법상 배당 가능한 재원이 마련되는 시점에는, 경영실적의 안정성, 중장기 투자계획, 산업 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 주주환원 정책을 검토할 예정입니다.

주주환원정책이 확정되는 경우 공시를 포함하여 기업설명회(IR), 홈페이지 주주서한 등 다양한 채널을 통해 주요 내용과 계획을 투명하게 안내드리겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사가 발행한 주식은 모두 보통주로 1주당 1개의 의결권을 부여하고 있으며, 다양한 통로를 통한 주주 소통 활동 및 투명한 공시를 통해 기업 정보를 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 총 주식수는 800,000,000주(1주당 금액: 500원)로, 기명식 보통주와 기명식 종류주를 발행할 수 있습니다. 당사가 발행할 수 있는 종류주는 의결권이 없는 것으로 하며, 발행주식총수의 4분의 1범위 내에서만 발행할 수 있습니다.

작성기준일 현재 당사의 총 발행 주식수는 234,000,000주이며, 모두 기명식 보통주입니다. 당사의 주주는 상법 제369조 및 당사 정관 제23조에 따라 보유주식에 대하여 1주당 1개의 의결권을 보장하여 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 노력하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

800,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
234,000,000
29.25

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

현재 당사는 종류주식을 발행하지 않았으며, 이에 종류주주총회를 실시한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기에 기재한 바와 같이 당사는 모든 주주에게 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 향후에도 이러한 기조가 유지되도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

□ 분기 실적발표회

당사는 분기 실적설명회를 매년 1월, 4월, 7월, 10월 말경에 경영진 주관 하에 컨퍼런스콜 방식으로 진행하고 있으며, 해당 내용은 당사 홈페이지(https://www.lgensol.com)를 통해 실시간 중계하고 있습니다. 실적설명회는 국문과 영문으로 동시 진행하여 국내 및 해외 주주들에게 동시에 정보를 제공하고 있으며, 실적발표 자료 역시 국문과 영문으로 각각 작성하여 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다. 더불어 거래소 주요 수시공시 사항도 영문으로 공시하여 회사 관련 주요 사항에 대한 정보를 동시에 제공하고 있습니다.

□ IR활동

추가로 국내외 기관투자자 대상으로는 매 분기 NDR(Non-Deal Roadshow) 진행 및 증권사 주관의 컨퍼런스 참석, 회사 내방 미팅 및 컨퍼런스 콜 등 다수의 IR 미팅도 진행하고 있습니다. 향후에도 원활한 주주 소통과 투자자의 당사 사업에 대한 이해도 제고를 위하여 국내 및 해외 주주와의 소통을 지속해 나갈 예정입니다.

2025년 1월 1일 이후 현재까지 주요 IR 활동 내역은 다음과 같습니다.

[실적설명회 컨퍼런스콜] (기준일: 2025.01.01~보고서 제출 기준일)

일자

대상

형식

주요 내용

장소

2025.01.24

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2024년 4분기 실적설명회

Virtual

2025.04.30

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2025년 1분기 실적설명회

Virtual

2025.07.24

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2025년 2분기 실적설명회

Virtual

2025.10.30

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2025년 3분기 실적설명회

Virtual

2026.01.29

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2025년 4분기 실적설명회

Virtual

2026.04.30

국내/외 투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

컨퍼런스콜 & Webcasting

2026년 1분기 실적설명회

Virtual

[국내 NDR 및 Conference 참석 활동] (기준일: 2025.01.01~보고서 제출 기준일)

일자

대상

형식

주요 내용

비고

장소

2025.02.04~

2025.02.07

국내 기관투자자

NDR

2024년 4분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

NH투자증권

서울

2025.02.20~

2025.02.21

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

JP Morgan증권

서울

2025.05.08

~

2025.05.12

국내 기관투자자

NDR

2025년 1분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

키움증권

서울

2025.05.15

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

삼성증권

서울

2025.05.20

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

BofA증권

서울

2025.05.21

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

대신증권

Virtual

2025.05.22

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

NH투자증권

서울

2025.06.12

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한화투자증권

Virtual

2025.06.27

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

신한투자증권

Virtual

2025.07.29

~

2025.07.31

국내 기관투자자

NDR

2025년 2분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

현대차증권

서울

2025.08.25

~

2025.08.26

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

UBS증권

서울

2025.09.02

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

KB증권

서울

2025.09.04

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

신한투자증권

Virtual

2025.09.16

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

키움증권

Virtual

2025.09.17

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한화투자증권

Virtual

2025.11.03

~

2025.11.05

국내 기관투자자

NDR

2025년 3분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

다올증권

서울

2025.11.14

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

유안타증권

Virtual

2025.11.19

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

NH투자증권

Virtual

2025.12.02

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

대신증권

Virtual

2026.02.02

~

2026.02.04

국내 기관투자자

NDR

2025년 3분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

신한투자증권

서울

2026.02.23

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

현대차증권

서울

2026.03.05

~

2026.03.06

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

JP Morgan증권

서울

2026.03.12

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한화투자증권

Virtual

2026.03.23

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

다올투자증권

Virtual

2026.04.02

국내

기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

삼성증권

서울

2026.05.07~

2026.05.11

국내 기관투자자

NDR

2026년 1분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

하나증권

서울

2026.05.13

국내 및 해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

삼성증권

서울

2026.05.21

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

NH투자증권

서울

2026.05.27

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

유안타증권

Virtual

2026.05.27

국내 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한국투자증권

Virtual

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 매분기마다 경영진 주관(CFO, IR담당 포함)으로 정기적인 실적설명회를 진행하여 실적 현황 및 전망에 대해 발표하고 있습니다.소액주주를 포함한 모든 주주와 투자자는 홈페이지를 통해 실시간으로 청취할 수 있으며, 실적발표에 앞서 홈페이지를 통해 주주 및 투자자의 사전 질문을 접수받고 있습니다. 또한 모든 실적발표 음성파일, 발표자료 등은 홈페이지에 게재하여 언제든지 확인이 가능하도록 공개하고 있습니다.

또한, 기관 주주들과도 컨퍼런스 참석, 내방미팅, 컨퍼런스 콜 등을 통해 소통하고 있습니다.이 외에도 개인주주의 문의는IR 담당부서에서 직접 유선전화로 응대하고, 정기주주총회 기간에는 의안 관련 질의를 받을 수 있는 홈페이지 내 창구를 별도 운영하는 등 주주들과 적극적으로 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 정기적인 실적설명회, NDR, 증권사 주관의 컨퍼런스를 통해 해외투자자들과 소통하고 있습니다. 실적설명회 발표 및 Q&A는 영문으로 각각 동시, 순차 통역을 제공하고 종료 후 홈페이지에 영문 음성파일을 게재하고 있습니다. 또한 CFO와 IR담당이 직접 참석하는 해외 NDR 진행, 회사 내방 미팅, 컨퍼런스 콜 등 IR 미팅을 통해 해외 투자자들의 질의에 대응하고 있습니다.

[해외 NDR 및 Conference 참여 활동] (기준일: 2025.01.01~보고서 제출 기준일)

일자

대상

형식

주요 내용

비고

장소

2025.02.17

~2025.02.21

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한국투자증권

싱가폴, 홍콩

2025.02.24

해외 기관투자자

Corporate Day

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

Goldman Sachs증권

Virtual

2025.02.25

~2025.02.28

해외 기관투자자

NDR

25년 4분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

Macquarie증권

Virtual

2025.03.25

~2025.03.26

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

HSBC증권

홍콩

2025.05.15

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

CGSI증권

Virtual

2025.05.27~

2025.05.28

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

UBS증권

홍콩

2025.05.29~

2025.05.30

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

Citi증권

싱가폴

2025.06.09~

2025.06.13

해외 기관투자자

NDR

25년 1분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

BofA증권

토론토, 뉴욕, 샌프란시스코

2025.09.08~

2025.09.12

해외 기관투자자

NDR

25년 2분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

Nomura증권

런던, 파리, 취리히

2025.09.08~

2025.09.12

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

CLSA증권

홍콩

2025.11.18

~2025.11.21

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

Morgan Stanley증권

싱가폴

2025.12.08~

2025.12.09

해외 기관투자자

NDR

25년 3분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

Daiwa증권

대만

2026.02.23~

2026.02.25

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

한국투자증권

홍콩

2026.02.26~

2026.02.27

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

Goldman Sachs증권

싱가폴

2026.03.09~

2026.03.10

해외 기관투자자

NDR

25년 4분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

삼성증권

뉴욕, 보스톤

2026.05.26~

2026.05.27

해외 기관투자자

Conference

당사 사업 주요 전략 및 경영현황

UBS증권

홍콩

2026.05.28~

2026.05.29

해외 기관투자자

NDR

26년 1분기 회사실적, 주요 경영현황 및 전략

Citi증권

싱가폴

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 IR담당 부서 및 담당자 연락처는 금융감독원, 거래소, 공정거래위원회 공시 등을 통해 공개되고 있습니다.또한 2022년부터 홈페이지에 IR담당 부서의 전화번호 안내 및 온라인 문의 기능을 탑재하여, 주주 및 투자자가 통화 및1:1 문의 등의 다양한 방법을 통해 언제든지 문의할 수 있도록 편의를 제공하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

74.4

당사는 회사 영문 홈페이지(https://www.lgensol.com/en/index)를 운영하여, 회사 경영, 재무, 주식, 공시 등 IR 관련 정보를 영문으로도 제공하고 있으며, 실적발표 자료, 감사보고서 및 지속가능경영보고서의 경우에도 공시 이후 영문본을 홈페이지에 게재하고 있습니다. 영문 홈페이지에도 IR담당 부서로 온라인 문의가 가능함을 안내하고 있으며, 영어로 상담이 가능한 통화 연결 및 IR담당 직원의 영어 응대를 통해 외국인 투자자들이 언제든지 당사와 소통할 수 있도록 하고 있습니다.

당사는 2022년부터 선제적으로 영문공시를 제출하기 시작하여 매년 영문 공시 비중을 확대해 나가고 있습니다. 2023년 수시공시의 영문공시 비율은 13.0%였으나 2024년에는 수시공시 영문 제출 비중을 83.3%까지 확대하였습니다. 2025년 수시공시 영문 제출 비중은 정정공시 증가 등의 영향으로 전년 대비 다소 감소한 74.4%를 기록하였습니다. 다만, 정정공시를 제외한 신규 공시 기준 영문공시 비율은 92.3%까지 확대되며 실질적인 영문공시 제공 수준은 지속적으로 강화하였습니다. 또한 연중 발생하는 주요 기업 정보 및 사업 관련 사항은 공시를 포함하여 외신 보도자료 배포, 해외 NDR 및 Conference 참여 활동 등을 통해 외국인 주주에게 적시에 정보를 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

[영문공시 제출현황(전체)]

제출일자

공시제목(영문)

공시내용

2025.01.09

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.01.09

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최

2025.01.15

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

매출액또는손익구조30%

(대규모법인은15%)이상변경

2025.01.24

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.01.24

Future Business or Management Plans (Fair Disclosure)

장래사업ㆍ경영 계획

2025.02.18

Decision on Calling Shareholders' Meeting

주주총회소집결의

2025.02.18

Other Management Information(Voluntary Disclosure)

기타 경영사항(자율공시)

2025.02.18

Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.02.18

Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.03.06

Submission of Audit Report

감사보고서 제출

2025.03.20

Outcome of Annual Shareholders' Meeting

정기주주총회결과

2025.03.20

Implementation and Operation of Compliance Program of the Fair Trade Commission

공정거래 자율준수프로그램 운영현황

2025.03.21

[Revised] Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.03.24

[Revised] Decision on Acquisition of Shares or Investment Certificates of Other Corporations

타법인주식및출자증권취득결정

2025.04.01

Decision on Disposal of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

2025.04.01

Decision on Acquisition of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)

2025.04.02

[Revised] Decision on Acquisition of Shares or Investment Certificates of Other Corporations

타법인주식및출자증권취득결정

2025.04.07

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.04.07

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최

2025.04.16

Response to Rumors or Media Reports: Undetermined

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

2025.04.30

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.04.30

[Revised] Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.05.08

[Revised] Decision on Disposal of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

2025.05.08

[Revised] Decision on Acquisition of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 취득결정(종속회사의 주요경영사항)

2025.05.15

Response to Rumors or Media Reports: Undetermined

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

2025.06.16

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.06.30

Details of Sustainability Report, etc. (Voluntary Disclosure)

지속가능경영보고서등관련사항(자율공시)

2025.07.07

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최

2025.07.07

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.07.14

Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.07.25

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.07.30

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.07.31

[Revised] Details of Sustainability Report, etc. (Voluntary Disclosure)

지속가능경영보고서 등 관련사항(자율공시)

2025.08.14

Response to Rumors or Media Reports: Undetermined

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

2025.09.03

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.09.03

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.10.13

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.10.30

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2025.10.30

[Revised] Future Business or Management Plans (Fair Disclosure)

장래사업ㆍ경영 계획

2025.11.06

Response to Rumors or Media Reports

풍문 또는 보도에 대한 해명

2025.11.28

Corporate Value-up Plan (Voluntary Disclosure)

기업가치 제고 계획(자율공시)

2025.12.05

Response to Rumors or Media Reports

풍문 또는 보도에 대한 해명

2025.12.08

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.12.15

Closure of Register of Shareholders or Designation of Record Date

주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정

2025.12.18

[Revised] Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2025.12.18

Termination of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약 해지

2025.12.18

[Revised] Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매ㆍ공급계약체결

2025.12.24

Decision on Disposal of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

2026.01.09

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2026.01.09

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최

2026.01.27

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

매출액또는손익구조30%

(대규모법인은15%)이상변경

2026.01.29

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2026.01.29

Future Business or Management Plans (Fair Disclosure)

장래사업ㆍ경영 계획

2026.02.06

Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단 관련 주요경영사항

2026.02.13

Response to Rumors or Media Reports: Undetermined

풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

2026.02.13

Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단 관련 주요경영사항

2026.02.13

Decision on Calling Shareholders' Meeting

주주총회소집결의

2026.02.25

[Revised] Decision on Disposal of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

2026.03.05

Submission of Audit Report

감사보고서 제출

2026.03.20

Outcome of Annual Shareholders' Meeting

정기주주총회결과

2026.03.31

Decision on Provision of Debt Guarantee for Others

타인에대한채무보증결정

2026.03.31

[Revised] Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단 관련 주요경영사항

2026.04.01

[Revised] Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단 관련 주요경영사항

2026.04.07

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2026.04.07

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최

2026.04.28

Implementation and Operation of Compliance Program of the Fair Trade Commission

공정거래 자율준수프로그램 운영현황

2026.04.29

[Revised] Decision on Disposal of Tangible Assets (Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

2026.04.30

[Revised] Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적

2026.05.26

[Revised] Decision on Disposal of Tangible Assets

(Material Business Matters of Subsidiary Company)

유형자산 처분결정(종속회사의 주요경영사항)

* 영문공시시스템: 영문DART(https://englishdart.fss.or.kr/). 영문KIND(https://engkind.krx.co.kr/)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 상장 이후 현재까지 불성실공시법인 지정 사실이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 모든 주주에게 당사와 관련한 주요한 정보를 적시에 공평하게 제공할 수 있는 방향을 유지하도록 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래를 예방을 위해 내부거래위원회를 운영하고, 이해관계 있는 이사의 의결권을 제한하며, 관련 부서의 법적 검토를 통해 적법/합리적인 의사결정을 지원합니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의9 제3항및 동법 시행령 제35조에 따른 최대주주인 ㈜LG화학, 그 특수관계인 및 당사의 특수관계인과의 연간 거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 5% 이상이거나 건당 거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 1% 이상인 거래는 물론, 법령상 요건보다 더 강화된 기준을 적용하여 “단일거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 1000분의 5 이상인 경우 또는 연간 거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 1000분의 25이상인경우”는 내부거래위원회에 부의하고 승인을 받도록 하여, 내부거래에 대한 엄격한 통제를 실시하고 있습니다.

또한, 상법 제398조에 의해 주요주주 ㈜LG화학과 ㈜LG화학의 자회사, 그리고 대표이사 겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사 등과의 거래에 대해서도 이사회 및 내부거래위원회의 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 준수하고, 공정성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

아울러, 상법 제391조 제3항에 따른 특별이해관계인의 의결권 제한 조항을 적극적으로 해석하여 계열회사와의 거래와 관련성이 있는 모든 이사들의 의결권을 제한하여 거래 상대방 선정 및 절차적 공정성을 기하고 있습니다.

뿐만 아니라, 당사는 LG 기업집단 소속 회사로서 공정거래법상 계열회사와의 100억원 이상의 대규모 내부거래에 대해 이사회 의결 및 공시하도록 규정되어 있는 바, 해당 거래 발생 시 적법하게 사전 이사회 승인을 거쳐 공시하고 있으며 대규모 내부거래와 관련된 공시는 전자공시시스템(DART)를 통해 확인할 수 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 상기 기재한 바와 같이 상법 제398조에 의해 주요주주 ㈜LG화학과 ㈜LG화학의 자회사, 그리고 대표이사 겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사 등과의 거래와 공정거래법 제26조에서 정한 대규모 내부거래에 대해서 이사회 승인을 받고 있습니다.

상법상 이사 등과 당사와의 거래의 경우, 당사 주요주주인 ㈜LG화학 및 ㈜LG화학의 자회사와의 거래가 존재하며 이들 회사와의 거래 내용은 임대료/임차료, 원재료 매입 등 그 사업목적에 속하는 전형적이고 반복적인 거래로, 주요 거래 조건을 바탕으로 연간 이루어질 거래의 총액을 충분히 예상할 수 있습니다. 이에, 이사회의 합리적이고 효율적인 운영을 위해 거래상대방과의 예상 가능한 동종/유사 거래에 대하여 1년 단위로 일정 거래 규모를 요청 한도로 설정하여 포괄적 이사회 승인을 받고 있습니다.

또한, 공정거래법상 대규모 내부거래 중 동일인 등이 20% 이상 지분을 보유한 회사 및 그 상법 상 자회사와의 상품/용역 거래의 경우도 거래 내용이 전형적이고 반복적인 거래이므로 1년 이내의 거래기간을 정하여 요청 한도에 대해 이사회에서 승인받고 있습니다. 또한, 분기 단위로 실제 거래 금액이 이사회에서 승인받은 금액의 20% 이상 증가할 경우, 계열사와의 상품/용역 거래 변경 승인의 건으로 추가 이사회 의결을 받고 있습니다. 그리고 이러한 사업활동 영위 과정에서 필수불가결하게 발생하는 전형적, 반복적 거래가 아닌 자금, 자산, 유가증권 거래에 대해서는 공정거래법 제26조에 따라 거래금액이 100억원 이상인 경우 개별적으로 이사회 의결을 거치고 있습니다.

한편, 당사는 위와 같이 상법상 이사 등과의 거래 및 공정거래법상 대규모 내부거래에 대한 포괄적 의결을 하기에 앞서 내부거래위원회에서 거래의 필요성, 거래상대방 선정의 적정성, 거래조건의 적정성, 거래절차의 공정성 등의 기준 준수여부 및 컴플라이언스 리스크를 면밀히 평가하고 이에 대해 내부거래위원회 및 이사회에 함께 보고하여 심의의 기초로 삼고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다. 2026년 3월 12일에 전자공시시스템에 공시한 2025년 사업보고서(이하 ‘동 사업보고서’)에 기재된 내용과 동일하며, 기타 구체적인 사항은 동 사업보고서의 “X. 대주주 등과의 거래내용”을 참고하여 주시기 바랍니다.

1. 이해관계자와의 자산양수도 거래 내역 (단위: 백만 원)

거래 상대방

관계

거래 종류

거래 일자

거래 대상물

거래
목적

거래
금액

비고

LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd

종속회사

자산 양수

2025.03

기계장치

종속법인 운휴자산 설비 활용

363

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

LG Energy Solution (Nanjing) Co., Ltd

종속회사

자산 양도

2025.08

기계장치

본사 유휴자산 종속법인 활용

56

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

LG Energy Solution Arizona, Inc.

종속회사

자산 양도

2025.09

공구기구

본사 유휴자산 종속법인 활용

264

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.

종속회사

자산 양도

2025.09

공구기구

본사 유휴자산 종속법인 활용

24

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

LG Energy Solution Wroclaw sp. z o.o.

종속회사

자산 양도

2025.10

공구기구

본사 유휴자산 종속법인 활용

5

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

LG Energy Solution Michigan, Inc.

종속회사

자산 양도

2025.12

기계장치

본사 유휴자산 종속법인 활용

7,954

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의 후 진행

2. 이해관계자와의 영업 거래 내역 (단위: 백만 원)

법인 명

관계

거래 종류

거래 기간

거래 내용

거래 금액

LG Energy Solution

(Nanjing) Co., Ltd

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

2,685,320

LG Energy Solution Michigan, Inc.

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

566,408

LG Energy Solution Battery (Nanjing) Co., Ltd.

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

518,444

LG Energy Solution Wroclaw

sp. z o.o.

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

758,943

LG Energy Solution Technology (Nanjing) Co., Ltd.

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

1,592,245

Ultium Cells LLC

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

486,628

HL-GA BATTERY COMPANY LLC

종속회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

533,840

㈜엘지씨엔에스와 그 종속기업

계열회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

426,094

엘지전자㈜와 그 종속기업

계열회사

매출, 매입 등

2025.01~2025.12

2차전지 매출 등

455,224

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 현행처럼 이사회 및 내부거래위원회의 엄격한 검토 하에, 부당한 자기거래 및 내부거래가 발생하지 않도록 할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소액주주 의견 수렴 채널을 운영 중이며, 공시대상기간 중 소유구조 또는 사업의 변동은 없었습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변경과 관련한 별도의 주주보호 정책을 현재 구체화하는 단계에 있습니다. 다만, ‘기업지배구조 헌장’을 통해 주주의 권리 보호 및 공평한 대우 원칙을 명시하고 있으며, 이를 기반으로 관련 의사결정을 수행하고 있습니다.

동 헌장에 따라 정관 변경, 합병, 영업양수도, 분할, 해산, 자본감소, 주식의 포괄적 교환/이전, 소유구조 변동을 수반하는 자본 증가 등 주주권에 중대한 영향을 미치는 사항은 주주총회에서 적법한 절차를 통해 결정되며, 회사는 관련 정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공하고 있습니다.

또한, 당사는 소액주주 전담 유선 창구 및 홈페이지 IR 문의 게시판을 운영하여 주주 의견을 상시 수렴하고 있으며, 주요 경영 의사결정과 관련한 문의에도 대응하고 있습니다.

향후 주주 간 이해관계가 상충될 수 있는 중요한 의사결정이 발생할 경우, 사전적 소통을 강화하고, 주주권 보호를 위한 정책을 보다 체계화해 나갈 계획입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상기간 동안 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사안은 발생하지 않았으며, 이에 대한 구체적인 계획도 수립된 바 없습니다.

향후 관련 사안이 발생할 경우 주주를 포함한 이해관계자의 권리를 존중하는 원칙 하에, 필요한 정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공하고 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 방안을 마련하는 등 주주권익 보호를 위해 노력하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시 대상기간 동안 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환될 수 있는 채권 및 조건부자본증권을 발행한 내역이 없으며, 관련 계획 또한 수립된 바 없습니다.

한편, 2025년 5월 당사의 지배주주인 LG화학은 당사 주식을 교환 대상으로 하는 해외교환사채를 발행하였습니다. 해당 교환사채는 기존 2023년 7월 발행된 해외교환사채의 만기 전 취득(리파이낸싱) 등을 주요 목적으로 발행된 것으로, 지배주주 차원의 자본구조 관리 및 유동성 확보를 위한 거래입니다. 본 교환사채권 발행계약의 주요 내용은 ㈜LG화학이 2023년 7월 12일과 2025년 5월 16일에 제출한 『주요사항보고서(교환사채권 발행결정)』을 참고하시길 바랍니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 동안 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달과 관련된 의사결정 사안이 없었으며, 이에 대한 별도의 계획 또한 수립된 바 없습니다.

향후 관련 자본조달이 추진될 경우, 주주를 포함한 이해관계자의 권리를 고려하여 필요한 정보를 적시에 충분히 공평하게 제공하고, 소액주주 의견 수렴 및 이사회 의사결정 과정에서 소액주주의 이해를 반영하는 등 주주가치 보호를 위한 절차를 충실히 이행할 예정입니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업지배구조 헌장에 따라 주주의 권리 보호 및 공평한 대우 원칙을 준수하고 있으며, 다양한 채널을 통해 소액주주 의견을 수렴하고 있습니다.

한편, 공시대상기간 중 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 관련 주요 의사결정이 발생하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주 간 이해관계를 달리하는 중요한 의사결정이 발생할 경우, 사전적 정보 제공과 소통을 강화하고 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 절차를 보다 구체화/체계화할 예정입니다.

또한, 관련 정책 및 내부 기준을 정비하여 주주권익 보호 수준을 지속적으로 제고해 나가겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업과 주주이익을 위해 경영목표를 정하고 검토를 거쳐 현실적인 전략을 수립합니다. 이사회는 이러한 경영의사결정과 경영정보를 심의를 거쳐 독립적으로 감독하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

□ 업무수행 지원 및 정관 또는 이사회 규정으로 정하고 있는 이사회의 심의/의결사항

당사는 이사회의 효과적인 업무수행을 지원하기 위하여 이사회 사무국을 운영하고 있습니다. 당사의 이사회 사무국은 4명(부사장, 팀장, 책임, 사원)으로 구성되어 있으며, ‘이사회 안건의 수집/분석, 이사에 대한 안건 설명 및 대응, 이사회 진행 및 의사록 작성’ 등을 수행하고 있습니다.

또한, 이사회 사무국에서는 이사회 개최 전 별도의 사전설명회를 개최하여 이사회 부의안건에 대한 상세한 보고 및 질의응답을 진행하고 있고, 사전설명회에서 개진된 이사들의 의견을 반영하여 안건에 대한 효율적 심의가 이루어지도록 지원하고 있습니다.

당사 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 최고 상설 의사결정기구로 관련 법령 및 정관상에 이사회 승인사항으로 규정된 주요 사항, 일정 금액 이상의 중요한 재무에 관한 사항, 중장기전략 및 사업정책에 관한 사항, 집행임원의 인사와 보수에 관한 사항 및 이사회 내 위원회와 관련한 주요 사항 등을 의결합니다. 당사 이사회의 구체적인 심의 및 의결 사항은 정관 제31조, 이사회규정 제15조에 규정되어 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

승인 사항

상법 및 정관상의

이사회 결의사항

주주총회의 소집

영업보고서의 승인

재무제표의 승인

대표이사의 선임 및 해임

공동대표의 결정

지배인의 선임 및 해임

지점의 설치, 이전 및 폐지

신주발행사항의 결정, 실권주 처리

일반공모증자방식에 의한 신주 발행

사채의 발행

전환사채 발행사항의 결정

신주인수권부사채 발행사항의 결정

신주인수권의 양도성의 결정

준비금의 자본전입

명의개서 대리인의 지정

주주명부 폐쇄기간의 결정

간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

흡수합병, 신설합병 또는 분할, 분할합병의 보고총회 갈음공고 결정

준법통제기준의 제정 및 개폐

주주총회

상정안에

관한 사항

영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도

영업 전부의 임대 또는 경영 위임

타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결, 변경 또는 해약

회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

현금, 주식, 현물 배당 결정

자본감소

주식의 소각

정관 변경안

이사의 보수안

이사 및 감사위원회 위원의 선임 / 해임안

회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

주식의 액면미달의 발행

이사의 회사에 대한 책임의 면제

주식매수선택권의 부여

기타 주주총회에 부의할 안건

중요한 재무에

관한 사항

자산재평가

중요한 대규모 시설투자 및 출자

공정거래법상의 대규모 내부거래

일정 규모 이상의 자산의 취득 / 처분 / 자금의 차입, 타인을 위한 담보 제공 및 보증

구 분

유 형

상정 기준

시설투자

신규 및 증설 투자

건당 4,000억원 이상

출자

신규 및 증설 투자를 위한 출자

건당 2,000억원 이상

타회사 주식 취득

건당 1,000 억원 이상

자산의 취득

시설투자 및 출자를

제외한 자산 취득

건당 1,000억원 이상

자산의 처분

주식의 매각

건당 1,000억원 이상

자산 및 영업의 일부 양도

건당 1,000억원 이상

자금의 차입

사채

연간 한도 설정 및 증액

(매출채권 담보부 차입 제외)

차입

타인을 위한

담보 제공 및 보증

담보제공

건강 1,000 억원 이상

채무보증

건당 2,000억원 이상

중장기전략 및

사업정책에 관한 사항

전략적 사업방향

당년도 업적 및 차년도 사업계획, 목표 합의

인사 관련 사항

대표이사의 선임 및 해임

집행임원에 관한 인사 및 보수

재무담당 최고임원의 선임 및 해임

준법지원인의 선임 및 해임

안전보건담당 최고책임자의 선임 및 해임

이사 및 이사회, 위원회 등에 관한 사항

이사와 회사 간 거래의 승인

이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

감사위원회를 제외한 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

이사회 내 위원회 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

이사회 및 이사회 내 위원회 규정의 제정 및 개폐

이사의 경업승인 및 개입권의 행사

기타 사항

기타 법령 및 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

□ 이사회 심의/의결사항 중 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항의 존재 여부와 주요 내용 및 효과

당사는 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 중요 경영 사항에 대해서는 이사회의 심의/의결을 받도록 정관 및 이사회 규정으로 정하고 있으며, 이러한 회사의 중요 경영 사항을 이사회에 부의함으로써 이사회의 업무감독기능과 업무집행기능이 충실히 이루어지도록 노력하고 있습니다.

대표적인 사항으로, 이사회에서 회사의 당년도 업적 및 차년도 사업계획을 승인하도록 하여 회사의 경영전략과 사업방향 등에 대해 충분히 심의하고 의견을 수렴하도록 하고 있으며, 당사 이사회규정 및 집행임원 인사관리 규정에 따라 집행임원(상법상 집행임원을 의미하지 않음) 관련 선임 및 해임과 관련한 사항을 이사회에 부의하여 회사 집행임원에 대한 이사회의 업무감독기능이 충실히 이루어지도록 노력하고 있습니다.

아울러, 당사의 매출 규모를 고려하여 정해진 대규모 시설투자, 출자, 자산의 취득/처분, 차입 및 담보제공 건에 대해서는 ‘중요한 재무에 관한 사항’으로 그 목적, 경제성/기대효과, 진행 Process 및 Contingency Plan 등을 정해진 양식에 따라 상세히 정리하여 이사회에 보고하고 이사회의 면밀한 검토 후, 승인을 득하도록 하고 있습니다.

또한, 당사는 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 거래의 공정성과 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 이사회 내 위원회로 내부거래위원회를 설치하였으며, 상법 제542조의9 및 동법 시행령 제35조에서 정한 법령상 기준(단일거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 100분의 1 이상, 연간거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 100분의 5 이상)보다 부의기준을 강화하였습니다. 특수관계인과의 거래 중 '단일거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 1000분의 5 이상인 경우, 연간거래규모가 자산총액 또는 매출총액의 1000분의 25 이상인 경우'는 내부거래위원회에서 부의하고 승인받도록 하여, 내부거래에 대한 엄격한 통제를 실시하고 이사회 부의 누락을 방지하고 있습니다.

아울러, 주주총회에서 위임하거나 이사회 의장 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항에 대해서는 이사회 심의 대상으로 추가할 수 있어 정관 및 이사회 규정상 심의사항에 국한하지 않고 이사회에서 자율적으로 다양한 심의가 가능하도록 하고 있습니다.

상기 기재한 바와 같이, 당사는 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 중요 사항에 대해서는 이사회의 심의/의결을 받도록 정관 및 이사회 규정으로 정하고 있습니다. 별도의 사전설명회를 개최하여 부의안건에 대한 보고 및 설명을 하고, 특히 경영진의 참석 없이 사외이사만 참석하는 이사회 사전설명회를 개최하는 등 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다. 또한 기업지배구조헌장에 따라 사외이사들은 필요한 경우 적절한 절차에 의해 임직원이나 외부 전문가 등의 지원을 받을 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 정관 제31조의2 제1항 및 이사회 규정 제14조 제1항에 상법상 설치가 의무화된 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 외에 이사회 운영에 필요한 위원회를 설치할 수 있도록 규정하고 있으며, 이사회 규정 제14조 제2항에 의해 관계 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회의 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다.

이에 따라, 당사는 이사회가 결정한 사항 등에 대한 업무집행은 대표이사에게 위임하고 있으며, 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 경영위원회 총 5개의 위원회를 설치하여 각 위원회에도 권한을 위임하였습니다. 이사회 내 각 위원회에 대한 위임사항은 하단의 세부원칙 4-1 중 가. 항의 (3) 이하 기재사항을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 선임과 승계 정책을 구축하여 운영하고 있습니다. 매년 후보군을 선정하고, 후보자에 대해 체계적인 육성 프로그램을 지원하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 정관 제30조, 이사회 규정 제8조에 따라 대표이사의 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있으며, HR부서 주관 하에 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축하여 운영하고 있습니다.

또한, 주요 경영진, HR임원 등으로 구성된 인사위원회를 정기적으로 실시하여 후보 Pool을 선정하고 있으며, 후보 선발을 위한 자격 검증은 최고경영자로 역할 수행이 가능한 사업·직무에 대한 경험과 전문성, 중장기 사업 전략 수행에 필요한 리더십과 잠재적인 역량, 후보군의 보임시점 적정성 등을 고려하여 진행하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

□ 최고경영자 후보(집단) 선정, 관리

당사는 최고경영자로 적합한 후보를 선발하기 위해 경영 환경과 사업 전략 등을 고려하여 최고경영자의 요건을 정의하며, 해당 요건을 바탕으로 즉시 보임 가능한 후보군(차기)과 육성 후 3~5년 이후 보임 가능한 후보군(장기)으로 분리하여 매년 후보군을 선정하고 있습니다.

□ 후보군에 대한 교육 프로그램

당사는 최고경영자 후보군에 대해서는 다양한 사업과 직무를 경험할 수 있도록 직무 로테이션을 실시함과 동시에, 체계적인 교육 프로그램을 구성하여 경영자로서 갖춰야 할 리더십 역량 및 사업에 대한 통찰력을 배양할 수 있는 다양한 그룹 및 자사 교육과정, 외부 세미나, 코칭 등을 지원하고 있습니다.

□ 경영승계절차

당사는 최고경영자 변경 시 이사회에 해당 사항을 안건으로 상정하고, 이사회는 추천받은 최고경영자 후보자에 대해 회사와 주주이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영하고 회사의 핵심가치와 비전을 실행할 수 있는 역량을 갖추었는지 적정성을 심의하여 후보자를 확정합니다. 이사회에서 확정한 후보자가 주주총회에서 사내이사로 선임되고, 후속 이사회 결의를 통해 대표이사로 선임됨으로써 경영승계 절차가 진행됩니다. 최고경영자 후보는 주주총회 및 이사회를 통해 사내이사 및 대표이사로 선임될 때까지 승계 준비를 진행함으로써 경영의 연속성과 안전성을 확보하도록 하고 있습니다.

또한, 최고경영자 변경 시 전임 대표이사를 고문으로 위촉할 수 있도록 하여 원활한 승계가 이루어 질 수 있는 제도적 장치를 마련하고 있습니다. 비상 시 최고경영자 승계와 관련해서는 정관 제30조 및 이사회 규정 제8조를 통해 대표이사 유고 시 직무대행제도를 마련하고 있습니다. 이에 따라, 대표이사의 유고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 대표이사가 정하는 이사가 직무를 대행하되, 지정이 없거나 불가능한 경우에는 사내 이사 상위 직급자와 기타비상무이사 중 연장자, 사외이사의 순에 따라 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 매년 승계 후보자들을 대상으로 사업가 육성 교육을 실시함으로써 경영전략, 사업수행을 위한 역량과 안목, 시장흐름의 이해 등 경영에 필요한 역량을 집중적으로 확보할 수 있도록 지원하였으며, 최고경영자 후보군과 주요 임원에 대해 CEO와의 1:1 코칭, 외부 전문기관을 통한 개인의 강·약점에 기반한 리더십 향상 프로그램 등을 실시하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회/각 위원회에서는 회사 사업 관련 국내외 규제변화에 대해 보고받고 있으며, 내부 리스크 관리 및 통제에 대한 정책을 다각도로 마련/운영하고 지속 개선/보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사 이사회 및 각 위원회에서는 리스크 관리 및 통제에 대한 정책을 다각도로 마련하여 운영하고 있습니다. 이사회는 이사회 규정에 따라 회사의 재무적, 사업적 리스크를 통제하기 위해 중요한 재무에 관한 사항 등 회사의 주요 사항에 대해 심의하고 업무집행을 감독하고 있습니다. 또한, 이사회는 준법지원인으로부터 전사적인 리스크 점검 및 관리 현황에 대하여 보고받고 리스크 통제에 대해 감독하고 있습니다.

감사위원회는 내부 감사계획 수립, 집행, 평가 등을 진행하며, 분기마다 당사의 재무제표, 외부감사인의 감사 진행 경과 및 이를 통해 발견된 재무적 리스크와 그 조치 현황을 보고받고 경영진에 검토 의견을 제시하고 있습니다. 특히 매년 사업과 관련된 국내외적 규제 동향 및 국가별 정책 동향 등에 대해 분기 실적 보고 시 또는 감사위원회 워크샵 등을 통해 상시 이사들에게 공유, 보고 드리고 있습니다.

아울러, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 관련 법령에 따라 내부회계관리제도, 내부 감시장치에 대한 평가 및 승인을 통하여, 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있습니다. 이 밖에 컴플라이언스 리스크에 대한 사전 통제 제도를 운영 중이며, 6대 컴플라이언스 핵심 리스크 및 공정거래 자율준수 프로그램 운영 등에 대한 관리, 점검 현황 및 개선계획은 ESG위원회에 보고하고 나아가 이사회에도 보고하여 검토하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 임직원이 준수하여야 할 최고규범인 준법지침서를 통해 준법경영 의식 및 이해도를 제고하고 있으며, 2023년에는 준법지침서를 임직원의 이해도를 제고하고자 최근 컴플라이언스 이슈를 추가하고 사례, 관련 사규 중심으로 전면 개정하였으며, 이를 2024년 상반기 전사 배포하였습니다.

또한, 상법 제542조의13 및 이사회 규정 제15조에 따라 2021년부터 이사회 결의로 준법통제기준 및 시행규칙 등을 제정하고 법무실장을 준법지원인으로 선임하여 준법통제에 관한 활동을 수행하고 있습니다. 준법지원인은 준법통제기준 및 관련 사규에 따라 준법점검결과, 준법통제체제 구축/유지 방안, 준법통제체제의 유효성 평가결과 등에 대하여 이사회에 보고하고, 모든 이사회와 이사회 내 위원회에 출석하여 이사회의 중요 의사결정을 지원하고 있습니다.

아울러, 당사는 매년 핵심 컴플라이언스 Risk에 대한 AI 모니터링, 관련부서 인터뷰 및 서류 확인 등 다각적 방식의 중점 점검을 수행하고 있으며 공정거래, 환경안전, 정보보안 등 각 영역별로 준수하여야 할 국내외 법규에 대한 자가점검 체크리스트를 제정하여, 매년 유관부서들이 자가점검 또한 실시하고 있습니다. 특히 반부패에 대해서는 어떠한 부패, 뇌물 행위, 자금세탁 행위도 허용하지 않는다는 원칙 하에 UN부패방지협약, 국제뇌물방지법, 기타 국내외 관계 법령에 부합하도록 반부패 경영방침, 운영규정, 가이드라인 및 체크리스트를 제정하여 시행하고 있습니다.

이를 통해 당사는 2021년에는 배터리 업계 최초로 실효성 있는 준법경영체계 구축에 대한 국제인증인 ISO37301 인증을 취득하여 유지하고 있으며, 2024년에는 부패방지경영에 대한 국제인증인 ISO37001 인증도 취득하여 유지하고 있습니다. 공정거래/환경안전/정보보안/구매/대외협력/홍보 등 다양한 영역별 담당부서와 협업하여 매년 회사의 법적 리스크를 예방하기 위한 준법통제활동을 수행하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 신뢰성 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회의 역할과 책임, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 평가 및 보고 등을 반영한 내부회계관리규정을 갖추고 연결기준으로 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다.

당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 회사의 내부회계관리제도가 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지에 대하여 내부회계관리제도 운영위원회에서 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」와 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정 시행세칙」 별표6 내부회계관리제도 평가 및 보고기준을 준거하여 매 사업연도마다 점검하고 있습니다. 대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 이사회, 감사위원회 및 주주총회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 운영보고서를 사업보고서에 첨부하여 공시하고 있습니다.

당사 내부회계관리제도 관련 관리/운영조직의 책임자 현황은 다음과 같으며 보다 구체적인 사항은 당사가 2026년 3월 12일 공시한 2025년 사업보고서의 첨부자료인 ‘내부회계관리제도운영보고서’에도 상세히 기재되어 있습니다.

(기준일: 2025.12.31)

소속기관

또는 부서

책임자

성명

직 책

내부회계관리제도 관련 담당업무

감사위원회

한승수

감사위원장

내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고

이사회

이창실

내부회계관리자

내부회계관리제도의 관리/운영을 담당하고, 내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성을 평가

회계처리부서

박성필

회계담당

기업회계기준과 내부회계관리규정에 따라 회계정보의 처리, 점검, 보관

자금운영부서

이상현

금융담당

자금 조달 및 집행

전산운영부서

김진경

업무혁신그룹장

내부회계처리기준에 적합한 회계정보처리 전산시스템의 유지관리

인사관리부서

권택준

인사담당

내부회계관리규정 위반자 징계

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 주권상장법인 및 상호출자제한 기업집단 소속회사로서 한국거래소, 금융감독원 및 공정거래위원회의 근거 법령에 따라 기업의 경영활동에 대하여 기한 내 신속한 공시를 통해 기업정보를 투명하고 공평하게 공개할 의무를 지니고 있습니다.

□ 공시정보관리정책

당사는 공시 업무 절차와 공시정보의 내부 관리체계에 필요한 사항을 규정한 공시정보관리 규정을 수립하여 운영하고 있으며, 본 규정을 홈페이지에 게시하여 (https://www.lgensol.com/kr/investors-disclosure) 임직원을 포함한 모든 이해관계자가 확인할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 주기적으로 공시 기준금액, 관련 규정 등에 대해 사내 게시판에 안내하여 공시 리스크뿐만 아니라 임직원의 불공정거래 위험이나 미공개정보 이용 리스크 등을 방지하고 있습니다.

□ 공시 관련 조직

유가증권시장 공시규정 제88조 및 당사 공시정보관리 규정에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하여 공시정보의 수집, 검토 및 실행 등 공시업무를 수행하는 통제조직을 운영하고 있습니다. 공시 업무는 당사 IR담당 산하의 IR기획팀이 주관하고 있으며, 주요 경영사항의 검토 단계에서 사전에 IR기획팀으로 관련 정보가 전달되어 공시할 수 있도록 기준과 시스템을 갖추고 있습니다. 공시 담당부서 인원은 유가증권시장 공시규정 시행세칙에서 규정하는 정기교육과 금융감독원, 공정거래위원회 및 상장회사협의회에서 주관하는 각종 공시 관련 제도 교육에 성실히 참여하여 지속적으로 전문성을 강화하고 있습니다. 공시 담당자가 작성한 공시서류는 공시 담당부서장과 공시책임자의 검토 및 승인 절차를 거치고 있으며, 모든 공시정보는 관련 법규에 따라 적시에 정확한 내용을 반영하고 있습니다.

□ 사내 공시 교육

당사는 임직원 공시 관련 이해도를 제고하고, 선제적인 공시 리스크 대응 환경 구축을 위해 정기적으로 유관부서에 교육자료를 배포하고 있습니다. 또한 공시 기준금액, 관련 규정 등에 대해 사내 게시판을 통해 안내하고, 유관부서와 적시에 공시의무 발생 여부를 점검하여 공시 리스크뿐만 아니라 임직원의 불공정거래 위험이나 미공개정보 이용 리스크 등을 방지하고자 하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사가 그 밖에 시행하고 있는 내부통제 정책으로는 준법경영시스템(CMS, Compliance Management System)이 있습니다.

당사는 준법사무국을 통하여 컴플라이언스 리스크 및 규제 동향을 식별/관리하고, 상시 모니터링하여 개선하는 시스템(온/오프라인)을 갖추고 운영하고 있습니다. 특히 담합, 협력회사 기술 탈취, 경영정보 유출, 중대재해처벌법 위반, 미공개 중요정보 이용, 개인정보보호을 6대 Key Risk로 선정하여 중점관리하고 있고, 관리 현황을 ESG위원회와 이사회에 정기적으로 보고하고 있습니다.

2021년 본사의 ISO37301 인증 취득을 시작으로 당사가 100% 지분을 가진 해외법인들 또한 고도의 준법 경영 시스템을 갖추어 가고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회가 효과적인 의사결정을 하도록 구성하고 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능하도록 과반수 이상의 사외이사를 선임했으며 다양성과 전문성을 갖춘 이사진을 구성하였습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제27조에 따라 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성할 수 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사 이사회는 다양한 사업경험과 배터리 시장에 대한 깊은 이해를 갖춘 2인의 사내이사와 1인의 기타비상무이사, 법률, 재무회계 등 다양한 전문 분야의 전문성과 경영진과 지배주주로부터의 독립성을 갖춘 4인의 사외이사 총 7인으로 구성되어 있습니다. 이사회의 과반수가 사외이사로 구성되어 효과적인 의사결정과 독립적인 기능을 수행할 수 있는 구조를 갖추고 있습니다.

또한, 국제통상, 산업, 법률, 재무회계 등 다양한 분야에서 전문성을 갖춘 사외이사를 신규/재선임함으로써 이사회의 다양성을 유지하고 당사 주요 의사결정에 중요한 전문성을 더욱 제고하였습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박진규
사외이사(Independent)
남(Male)
60
이사회 의장, ESG위원회 위원장, 감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원, 내부거래위원회 위원
38
2029-03-20
산업통상
前산업통상자원부 제1차관

권봉석
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
62
사외이사후보추천 위원회 위원
50
2028-03-17
기업경영 일반
㈜LG COO

김동명
사내이사(Inside)
남(Male)
56
대표이사, 경영위원회 위원장, ESG위원회 위원
26
2027-03-19
기업경영 일반
前 ㈜LG에너지솔루션 자동차전지사업부장

이창실
사내이사(Inside)
남(Male)
61
내부거래위원회 위원, 경영위원회 위원
74
2028-03-17
기업경영 재무
前 ㈜LG화학 전지사업본부 경영관리총괄

여미숙
사외이사(Independent)
여(Female)
60
내부거래위원회 위원장, 사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원, ESG위원회 위원
59
2027-03-19
법률
한양대학교 법학전문대학원 교수

한승수
사외이사(Independent)
남(Male)
56
감사위원회 위원장, 내부거래위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원, ESG위원회 위원
59
2027-03-19
회계
고려대학교 경영학과 교수

이명규
사외이사(Independent)
남(Male)
52
사외이사후보추천위원회 위원장, ESG위원회 위원,

감사위원회 위원
2
2029-03-20
에너지산업
서울대학교 재료공학부 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 기준 이사회 내에 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회 총 5개의 위원회를 설치, 운영 중에 있습니다. 각 위원회의 규정을 통해 구체적인 역할과 권한을 명시하여 위원회의 효과성, 전문성, 독립성을 확보하고 있습니다.

이사회 및 경영위원회를 제외한 이사회 내 위원회는 모두 사외이사가 과반수 이상으로 구성되어 있습니다. 특히 당사는 2024년 3월부터 대표이사와 이사회 의장을 분리 선임하고 있으며, 2026년 3월 21일부터는 사외이사인 박진규 이사를 이사회 의장(단독의장)으로 선임하여 이사회의 독립성을 한층 강화하였으며, 경영위원회를 제외한 이사회 내 위원회 의장은 모두 사외이사가 위원장을 맡고 있습니다. 이사회 내 위원회 중 감사위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 사외이사후보추천위원회는 3분의 2가 사외이사로 구성되어 있습니다.

감사위원회는 외부 감사인과의 소통 및 내부 감시 기능 수행을 통해 회계정보의 투명성을 확보하는 역할을 수행하고 있으며, 내부거래위원회는 내부 거래에 대한 심의 의결을 통해 내부통제 기능을 하는 위원회입니다. ESG위원회는 ESG 경영을 위한 정책과 전략 수립, 준법경영 기본정책 수립 및 핵심 준법 리스크 관리 등 준법통제 관련 중요사항을 담당하고 있으며, 사외이사후보추천위원회는 전문성과 독립성을 확보한 사외이사 후보를 선정하기 위하여, 경영위원회는 일상적 경영사항을 결정하여 시의적절한 의사결정을 할 수 있도록 하기 위해 설치된 위원회입니다. 이 밖에 위원회 별 주요 역할 및 구성은 아래 표의 내용을 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 회사의 회계와 업무 감사

- 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사

- 법령 및 정관에 정해진 사항 의결
4
A

내부거래위원회
- 내부거래에 대한 심의/의결

- 내부거래 통제 강화하여 거래의 공정성과 회사 경영의 투명성 제고
4
B

ESG위원회
- ESG 경영을 위한 기본 정책 및 전략 등의 수립

- ESG 중장기 목표의 설정
5
C

사외이사후보추천위원회
- 사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천
3
D

경영위원회
- 일상적 경영 사항을 심의하도록 하여 의사결정의 시의성 및 효율성 제고
2
E

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
한승수
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C

감사위원회
여미숙
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C

감사위원회
박진규
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D

감사위원회
이명규
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C, D

내부거래위원회
여미숙
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, C

내부거래위원회
한승수
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C

내부거래위원회
박진규
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, D

내부거래위원회
이창실
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
E

ESG위원회
박진규
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D

ESG위원회
여미숙
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B

ESG위원회
한승수
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

ESG위원회
이명규
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, D

ESG위원회
김동명
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
E

사외이사후보추천위원회
이명규
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C

사외이사후보추천위원회
박진규
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

사외이사후보추천위원회
권봉석
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
-

경영위원회
김동명
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
C

경영위원회
이창실
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 ESG위원회는 이사회 산하의 ESG 경영 최고 심의 기구로서, 환경, 안전, 사회적 책임, 고객가치, 주주가치, 지배구조 등 ESG 전반에 관한 기본 정책과 전략을 수립하고, 관련 중장기 목표를 심의/의결하는 역할을 수행하고 있습니다. 위원회는 총 5인의 위원으로 구성되며, 이 중 4인을 사외이사로 선임하고 위원장 또한 사외이사로 선임함으로써 위원회의 독립성과 객관성을 제도적으로 보장하고 있습니다. 당사는 이러한 위원회 구성을 통해 ESG 관련 주요 의사결정에 있어 이사회의 독립적인 감독 기능을 강화하고 있습니다.

아울러, 당사는 ESG위원회의 역할과 권한을 지속적으로 확대하여 체계적인 ESG 경영을 추진하고 있습니다. 2023년부터는 ESG위원회 규정을 개정하여 컴플라이언스 관리 기능을 강화하였으며, 이에 따라 컴플라이언스 관련 주요 리스크 관리 현황과 개선 계획, 연간 활동 계획 및 이행 결과 등을 ESG위원회에 정기적으로 보고하도록 의무화하였습니다. 이를 통해 당사는 법적 리스크에 대한 이사회의 감시 및 감독 기능을 실효적으로 이행하고 있습니다.

또한, 2025년부터는 ESG위원회의 역할을 확대하여, 회사의 지속가능경영에 핵심적인 영향을 미치는 ESG 중대성 평가 결과를 ESG위원회에서 검토하도록 하고 있으며, 이를 통해 ESG 전략과 주요 경영 의사결정 간의 연계를 강화하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

Y(O)

당사는 2024년 3월부터 이사회의 감독/견제기능 강화 및 지배구조 투명성 제고를 위해 대표이사와 이사회 의장을 분리 선임하고 있습니다. 공시대상기간 중에는 사외이사가 아닌 이사가 이사회 의장을 맡았으나, 2026년 3월 21일부터는 사외이사인 박진규 이사를 이사회 의장으로 선임하여 이사회의 독립성과 경영진에 대한 견제 기능을 한층 강화하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

현재 당사는 별도의 선임(先任) 사외이사를 선임하고 있지 않으나, 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회에서는 각 사외이사의 전문성을 고려하여 위원장을 선임하고 있으며, 해당 사외이사가 위원회를 소집하는 등 역할을 수행하고 있습니다.

또한, 현재 급변하는 국내외 경영 환경 하에서 신속한 경영 의사결정이 요구된다는 점과 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하도록 하고 있다는 점을 고려하여 현재 상법 제408조의 2의 집행임원제도를 채택하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2026년 3월 21일부터 사외이사인 박진규 사외이사를 이사회 의장으로 선임하여 이사회 운영 전반에 대해 사외이사의 독립성을 구조적으로 확보하고 있으므로, 별도의 선임사외이사 제도 운영의 실효성은 낮다고 판단하였습니다. 이러한 사외이사 이사회 의장 선임에 따라 이사회 의장에 대한 보다 실질적인 권한 부여, 상시적인 주요 경영사항 관련 정보 제공 및 의사결정권 확대에 대한 사항도 검토하고 있어, 선임사외이사 제도의 실질적인 취지를 이사회 의장이 충분히 수행할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

이사회 자체의 구성도 그 과반수를 사외이사로 구성하고, 실질적으로 위원회 중심의 이사회 운영을 하고 있는 가운데 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회의 위원장을 사외이사로 선임하며, 각 위원도 대부분 사외이사로 구성하여 이사회 및 위원회에서 사외이사의 독립성을 보장하고 있습니다.

마지막으로, 집행임원 제도를 도입하고 있지는 않으나, 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하도록 하여 업무집행의 효율성을 추구하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하되, 이사회 산하의 각 위원회 구성 및 사외이사의 독립성을 지속 점검해 나가면서, 본 제도 도입 필요성에 대해 필요 시 면밀히 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문성과 책임성을 갖춘 자로 구성되어 있으며, 이사진의 전문 역량을 ESG Report 등을 통해 공개합니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 이사가 특정한 공통의 배경을 갖거나 특정한 이해관계를 대변하지 않도록 하는 ‘다양성 원칙’ 하에서, 이사진이 특정 배경과 직업군에 편중되지 않도록 하고 있습니다. 2023년 4월 24일 ESG위원회에서 이사회 전문성/다양성 가이드라인을 승인받아 이사회의 전문성, 다양성 확보를 위한 규정을 명문화하였습니다. 또한 당사는 사외이사 후보 선정의 공정성과 독립성을 보장하기 위하여 사외이사후보추천위원회 위원의 3분의 2를 사외이사로 구성하고 있습니다.

위와 같은 정책을 바탕으로 공시대상기간에는 여성 이사 2인이 재직하는 등 이사회 구성의 다양성을 확보하고 있습니다. 보고서 제출일 현재는 여성 이사 1인이 재직 중이며, 향후에도 이사회 구성 시 성별을 포함한 다양성을 지속적으로 고려하여 균형 잡힌 이사회 구성을 위해 노력할 예정입니다.

아울러, 이사회의 전문성 확보를 위해 당사에 가장 적합한 인재 선정을 위한 관련 부서의 인터뷰 및 사전검증 프로세스를 통해 엄격한 기준으로 이사 후보군을 선정하고 있습니다. 보고서 제출일 기준, 당사의 사내이사 및 기타비상무이사는 당사 전지사업 관련 중요 직책이나 주요 계열사의 최고경영자 등을 역임하여, 사업 전문성과 기업경영에 대한 이해를 바탕으로 당사의 중요 의사결정에서 역할을 수행하고 있습니다. 당사의 사외이사는 회사 경영과 밀접하게 관련된, 재무/회계, 법률, 유관산업, 산업통상 전문가로 구성되어, 다양한 인적 배경과 전문성을 토대로 이사회 부의 안건에 대한 내실 있는 심의 및 경영진의 업무집행에 대한 실질적인 견제와 감독 역할을 수행하고 있습니다. 이처럼 당사 이사회는 급변하는 경영 환경에 보다 효율적으로 대응할 수 있도록 다양한 분야에서 전문성과 통찰력을 지닌 전문가들로 구성하여 이사회에 부의되는 주요 경영현안들을 다각적이고 깊이 있는 검토와 논의를 통해 처리하고 있습니다.

당사 이사회 구성원별 현황은 아래 표와 같습니다.

[이사회 역량 구성표]

구분

김동명

이창실

권봉석

박진규

여미숙

한승수

이명규

역량

리더십

O

O

O

O

O

O

O

CEO경험

O

O

글로벌

O

O

O

O

O

경영회계

O

O

정책행정

O

O

연구개발

O

O

법률

O

리스크관리

O

O

O

O

O

O

O

[이사별 주요 경력] (기준일: 보고서 제출 기준일)

성명

주요경력

권봉석

(기타비상무이사)

前 ㈜LG전자 CEO

現 ㈜LG전자 기타비상무이사

現 ㈜LG화학 기타비상무이사

現 ㈜LG 대표이사 (COO)

김동명

(사내이사)

前 ㈜LG에너지솔루션 소형전지사업부장

前 ㈜LG에너지솔루션 자동차전지사업부장

現 ㈜LG에너지솔루션 CEO

이창실

(사내이사)

前 ㈜LG화학 전지사업본부 경영관리총괄

現 ㈜LG에너지솔루션 CFO

박진규

(사외이사)

前 산업통상자원부 제1차관

現 고려대학교 기업산학연협력센터 특임교수

여미숙

(사외이사)

前 서울고등법원 부장판사

現 한양대학교 법학전문대학원 교수

한승수

(사외이사)

現 고려대학교 경영대학 교수

現 한국관리회계학회 회장

現 한국회계학회 부회장

이명규

(사외이사)

現 서울대학교 재료공학부 교수

現 대한금속재료학회 이사

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사는 2025년 3월 20일 사내이사 이창실, 기타비상무이사 권봉석을 재선임하였고, 같은 날 이사회에서 기타비상무이사 권봉석을 이사회 의장으로 재선임하였습니다.

이후2026년 3월 20일 정기주주총회에서 사외이사 신미남이 임기만료로 퇴임하고, 사외이사 이명규를 신규 선임하였으며, 사외이사 박진규를 재선임하였습니다. 같은 날 이사회에서는 사외이사인 박진규 이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이창실
사내이사(Inside)
2020-12-01
2028-03-17
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

신미남
사외이사(Independent)
2021-06-14
2026-03-20
2026-03-20
만료(Expire)
퇴직

박진규
사외이사(Independent)
2023-03-24
2029-03-20
2026-03-20
재선임(Reappoint)
재직

이명규
사외이사(Independent)
2026-03-20
2029-03-20
2026-03-20
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사후보추천위원회는 후보의 공정성과 독립성을 보장하고자 3인 중 2인을 사외이사로 구성하고, 위원장은 사외이사 중 선임하며, 사외이사 외 위원은 기타 비상무이사로 선임합니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

66

당사는 3인의 위원 중 2인이 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있으며, 사외이사 후보는 독립성과 투명성이 확보된 공정한 절차에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천을 받고 있습니다.

또한, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 사외이사의 결격 요건에 해당하는지, 실무 경험과 전문성에 비추어 당사의 이사로서 실질적인 기여를 할 수 있는 지를 유관부서와의 인터뷰 및 관련 서류의 면밀한 검증 등을 바탕으로 평가하고 있습니다.

이러한 엄격한 심사를 거쳐 추천된 사외이사 후보와 이사회의 심의를 거쳐 추천된 사내이사 후보는 주주총회를 통해 최종 선임하고 있으며, 국적, 성별, 종교, 인종 등을 한정하지 않고 다양한 시각에서 독립적으로 판단할 수 있는 후보를 고려하고 있습니다.

특히, 사외이사 후보 추천 위원회를 구성함에 있어, 차년도 임기만료 및 재선임 여부의 심의 대상이 될 수 있는 이사는 위원에서 제외하는 등 이사 후보 추천 및 선임과정의 공정성과 독립성을 확보하고자 하였습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보 제공 및 검토를 위한 충분한 검토 시간 확보를 위해 주주총회 4주 전까지 선임 예정인 이사 관련 정보를 주주들에게 제공하고 있습니다. 재선임되는 사외이사 및 기타비상무이사 후보의 경우, 과거 이사회 및 위원회 활동 내역을 정리하여 주주총회 소집공고에 반영하고 있으며, 정기보고서를 통해서도 확인할 수 있도록 하여 주주의 참고자료로 활용될 수 있도록 하고 있습니다.

또한, 당사는 2025년 2월 18일 제5기 정기주주총회 및 2026년 2월 13일 제 6 기 정기주주총회에 대한 소집공고를 통해 이사 후보자 관련 정보를 제공하였으며, 공고일 이후 홈페이지에 의안설명서를 게시하여 이사 후보자의 약력, 참석현황 등을 확인할 수 있도록 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제6기 정기주주총회
박진규
2026-02-13
2026-03-20
35
사외이사(Independent)
후보자의 성명/생년월일/사외이사 후보자 여부/후보자의 주된 직업/약력 등

제6기 정기주주총회
이명규
2026-02-13
2026-03-20
35
사외이사(Independent)
후보자의 성명/생년월일/사외이사 후보자 여부/후보자의 주된 직업/약력 등

제5기 정기주주총회
권봉석
2025-02-18
2025-03-20
30
기타비상무이사(Other non-executive)
후보자의 성명/생년월일/사외이사 후보자 여부/후보자의 주된 직업/약력 등

제5기 정기주주총회
이창실
2025-02-18
2025-03-20
30
사내이사(Inside)
후보자의 성명/생년월일/사외이사 후보자 여부/후보자의 주된 직업/약력 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 사외이사 및 기타비상무이사 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역을 정리하여 주주총회 소집공고 및 의안설명서를 통해 제공하고 있습니다. 또한 홈페이지 및 분기별 정기보고서를 통해 전체 이사의 개별 출석 현황, 안건별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역을 확인할 수 있도록 하여, 주주가 이사 후보의 활동 내역과 직무수행 현황을 충분히 검토한 후 선임 여부를 판단할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

공시대상기간 중 당사는 집중 투표제를 채택하고 있지 않았으나, 2026년 3월 20일 정기주주총회를 통해 기존 정관상 집중투표제 배제 조항을 삭제함으로써 개정 상법에 따른 집중투표제를 도입하였습니다. 다만, 해당 조항은 개정 상법상 집중투표제도의 시행일을 고려하여 2026년 9월 10일 이후 최초로 개최되는 주주총회부터 적용될 예정입니다.

또한, 당사는 소집공고 및 의안설명서에 이사 후보에 관한 상세 정보를 제공하고 있고, 유선과 홈페이지 문의 등을 통해 주주가 언제든지 질의할 수 있도록 제도를 운영하고 있습니다. 최근 3년간 주주제안이 접수된 바는 없었으나, 향후 관련 요구가 있을 경우 이에 대해 신중히 검토하고 소수주주의 의견도 청취하도록 노력할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 이사 선임 절차의 공정성과 독립성을 지속적으로 제고하기 위해 노력하겠습니다. 또한 새로운 제도 도입 여부에 대해서는 그 필요성 및 기대효과 등을 면밀히 검토해 나가겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원(미등기 임원 포함)을 선임할 경우, 내부 규정에 따라 성과, 전문성, 성장 잠재력, 징계 이력 등을 종합적으로 심의하여 이사회의 승인을 받아 임원으로 선임합니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

권봉석
남(Male)
부회장
X
㈜LG COO

사외이사후보추천위원회 위원

김동명
남(Male)
사장
O
대표이사, CEO

경영위원회 위원장

이창실
남(Male)
부사장
O
CFO 겸 CRO

경영위원회 위원

박진규
남(Male)
이사
X
이사회 의장

감사위원회 위원

내부거래위원회 위원

ESG위원회 위원장

사외이사후보추천위원회 위원

여미숙
여(Female)
이사
X
감사위원회 위원

내부거래위원회 위원장

ESG위원회 위원

이명규
남(Male)
이사
X
감사위원회 위원

ESG위원회 위원

사외이사후보추천위원회 위원장

한승수
남(Male)
이사
X
감사위원회 위원장

내부거래위원회 위원

ESG위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

신정순

남

부사장

O

AR그룹장

이혁재

남

부사장

O

북미지역그룹장

정근창

남

부사장

O

미래기술센터장

최석원

남

부사장

O

CPO

최승돈

남

부사장

O

자동차.개발센터장

한웅재

남

부사장

O

법무실장

강창범

남

전무

O

CSO

김기수

남

전무

O

CHO

김우섭

남

전무

O

커뮤니케이션센터장

김제영

남

전무

O

CTO

김형식

남

전무

O

ESS전지사업부장

손창완

남

전무

O

생산기술혁신센터장

오브라이언

남

전무

O

SAO

오유성

남

전무

O

자동차전지사업부장

이강열

남

전무

O

구매센터장

이장하

남

전무

O

LGESHG법인장

이진규

남

전무

O

CDO

이한선

남

전무

O

특허그룹장

장승권

남

전무

O

LGESWA.경영관리담당

정재한

남

전무

O

CQO

강경원

남

상무

O

PM그룹장

강달모

남

상무

O

Pack/BMS개발그룹장

구자훈

남

상무

O

LGESHD법인장

권득용

남

상무

O

유럽담당

권택준

남

상무

O

인사담당

김관수

남

상무

O

경영지원담당

김기웅

남

상무

O

ESS.개발센터장

김기태

남

상무

O

아시아Cell개발담당

김낙진

남

상무

O

소형.상품기획/전략담당

김남호

남

상무

O

국내대외협력담당

김민수

남

상무

O

제조DX그룹장

김병수

남

상무

O

Pack공정혁신담당

김석구

남

상무

O

Cell선행제품개발담당

김영훈

남

상무

O

AI/빅데이터1담당

김용술

남

상무

O

오창주재임원

김재권

남

상무

O

마케팅2그룹장

김정수

남

상무

O

오창생산그룹장

김지호

남

상무

O

기술기획담당

김진경

여

상무

O

업무혁신그룹장

김철택

남

상무

O

진단솔루션담당

김현태

남

상무

O

ESS.상품기획/전략담당

나희관

남

상무

O

LGESAZ법인장

남주현

여

상무

O

Global HR담당

노인학

남

상무

O

소형전지기획관리담당

류덕현

남

상무

O

소형.개발센터장

박인재

남

상무

O

LGESGM법인장

박재홍

남

상무

O

LGESVT법인장

박철희

남

상무

O

분석담당

박필규

남

상무

O

원통형기술그룹장

배상헌

남

상무

O

LGESHM.전극/Cell기술담당

배재현

남

상무

O

Pack외주담당

백세훈

남

상무

O

LGESWA.품질그룹장

徐浩(서호)

남

상무

O

LGESNJ.파우치형생산담당

성기은

남

상무

O

LGESNJ.파우치형그룹장

성주환

남

수석연구위원

O

AR그룹 산하

손권남

남

상무

O

차세대Cell개발담당

송무강

남

상무

O

제조DX.자동보정담당

송창우

남

상무

O

자동차.마케팅2담당

송충섭

남

상무

O

홍보담당

신기창

남

상무

O

전극기술그룹장

신동환

남

상무

O

LGESHM.CFO

신준영

남

상무

O

고객품질그룹장

안민규

남

상무

O

자동차전지기획관리담당

안창범

남

상무

O

파우치형공정혁신담당

양기

남

상무

O

Pack기술그룹장

엄현규

남

상무

O

LGESWA.Cell/Module
그룹장

오성환

남

상무

O

마케팅1그룹장

유성한

남

상무

O

소송/규제법무담당

유우진

남

상무

O

사업개발Task장

유호현

남

상무

O

설비구매/GP담당

윤성수

남

상무

O

선행공정기술담당

윤장호

남

상무

O

개발1담당

윤정석

남

상무

O

AI/빅데이터2담당

이경훈

남

상무

O

국내법무담당

이관수

남

상무

O

46Cell개발1담당

이달훈

남

상무

O

EMO Task장

이동훈

남

상무

O

정도경영담당

이상현

남

상무

O

금융담당

이상훈

남

상무

O

LGESWA법인장

이석훈

남

상무

O

원통형Pack개발1담당

이수형

남

상무

O

마케팅그룹장

이승훈

남

상무

O

인프라그룹장

이재헌

남

상무

O

Cell선행개발그룹장

이정규

남

상무

O

파우치형기술그룹장

이훈성

남

상무

O

LGESOT법인장

임정환

남

상무

O

LGESNB법인장 겸 LGESNA법인장 겸 LGESNP법인장

장덕수

남

상무

O

자동차.마케팅1담당

장성훈

남

상무

O

사업개발/혁신담당

전동욱

남

상무

O

Global대외협력/ESG담당

전신욱

남

상무

O

LGESWA.전극그룹장

정경환

남

상무

O

LGESNP.전략/시너지담당

정원희

남

상무

O

소형전지사업부장

정재욱

남

상무

O

기획관리담당

정하상

남

상무

O

LGESNJ법인장

조상연

남

상무

O

Cell양산품질담당

최대식

남

상무

O

LGESMI법인장

최상훈

남

상무

O

LGESNB.전극담당 겸 LGESNP.전극담당

최은아

여

수석전문위원

O

신뢰성품질담당 산하

최재용

남

상무

O

LGESOT.Cell기술담당

최제원

남

상무

O

VE Task장

최지웅

남

상무

O

중국지역그룹장

최해원

남

상무

O

원통형Pack개발2담당

한동훈

남

상무

O

Cell소재구매담당

허성민

남

상무

O

마케팅4담당

허양현

남

상무

O

신뢰성품질담당

현오영

남

상무

O

품질경영센터장

황수연

여

상무

O

IR담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 정도경영 및 LG윤리규범에 관련된 이슈가 있거나 품질, 안전환경 문제 등을 일으킨 후보는 임원 선임 심의 과정에서 제외하고 있습니다.

당사 징계 규정에 의거하여 근신 이상의 징계 확정을 받은 경우, 일정 기간 동안 진급 또는 직책 선임을 금지하고 있으며, 임원 선임 이후에도 회사의 규정을 위반한 임원에 대해 임원 징계위원회를 설치/운영함으로써 선량한 관리자로서 임원의 책무를 다하도록 관리/감독하고 있습니다.

또한, 사외이사 선임 시 당사 사외이사후보추천위원회는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령과 당사 사외이사후보추천위원회 규정 상의 요건을 충족하는 인원을 선정하여 추천하고 있습니다.

따라서 주주총회에서는 그 자격과 역량이 검증된 인원들에 한하여 선임 여부를 결정합니다. 특히 상법 제542조의8 제2항 제3호에 따라 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자는 상장회사의 사외이사가 될 수 없도록 정하고 있어, 횡령 혹은 배임 등 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해와 관련된 형사책임이 있는 자에 대해서는 사외이사로 선임될 여지를 원천적으로 차단하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사 내부 규정에 의하면, ‘법에 의하여 기소되거나 법령에 의하여 유죄판결을 받은 경우’는 중징계의 사유가 되기 때문에 정해진 기한 내 내부 진급이 불가하고, 임원 선임 후보로는 추천될 수 없는 바, 과거 횡령, 배임 판결을 받은 자가 임원으로 선임된 사례는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령상의 사외이사 결격요건에 대한 검증 뿐 아니라, 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위해 후보자의 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등 자격요건을 충실히 점검합니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사 후보자에 대한 면밀한 인터뷰, 검증절차를 통해 당사와 이해관계가 없는 자를 선임하고 있으며, 재직 중에도 상시적으로 중대한 이해관계 여부에 대해 개별적으로 이사들에게 확인하여 사외이사와 당사와의 중대한 이해관계가 없음을 확인하고 있습니다. 보고서 제출일 현재까지 당사의 사외이사 중 당사에 6년 초과 또는 계열회사 포함 9년 초과하여 장기 재직한 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

여미숙
59
59

한승수
59
59

박진규
38
38

이명규
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 후보를 검토하는 단계에서 상법 제542조의8에서 정의하고 있는 사외이사 결격요건에 해당하는지 등을 검토하고, 당사와의 거래내역, 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사 및 당사의 계열회사와의 거래내역 등이 있는지를 구체적인 점검 사항이 기재된 체크리스트를 통해 사전에 점검하고 있습니다. 당사는 위와 같은 검증절차를 거쳐 당사와 이해관계가 없는 자를 선임하고 있으며, 재직 중에도 상시적으로 당사 및 계열회사와의 거래 등에 대해 개별적으로 이사들에게 확인하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과같이 유지하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사들이 충실한 직무수행을 하도록 겸직 관련 법률 의무 준수 여부를 주기적으로 확인하며, 정기적으로 직무수행 현황을 평가하여 신규 선임 및 재선임 시에 고려합니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사 사외이사는 상법 시행령 제34조 따라 당사 외에 추가로 1개 회사의 이사/집행임원/감사로만 재임할 수 있으며, 당사는 상시적으로 사외이사들의 겸직 여부에 대해 개별적으로 확인하여 사외이사 결격요건에 해당될 수 있는지에 대해 확인하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사진은충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하지 않고 있으며 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 사외이사진은 선임 이후 개최된모든 이사회 및 위원회에 특별한 사정이 없는 한 출석하고 있으며, 사외이사 사전설명회, 사외이사 세미나 등에도 적극적으로 참석하고 있습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

여미숙
O
2021-06-14
2027-03-19
한양대학교 법학전문대학원 교수
CJ대한통운(주)
사외이사

감사위원
'21.03
상장기업(코스피)

한승수
O
2021-06-14
2027-03-19
고려대학교 경영학과 교수
(주)케이티앤지
사외이사

감사위원
'26.03
상장기업(코스피)

박진규
O
2023-03-24
2029-03-20
고려대학교 기업산학연협력센터 특임교수
롯데이노베이트(주)
사외이사

감사위원
'24.03
상장기업(코스피)

이명규
O
2026-03-20
2029-03-20
서울대학교 재료공학부 교수
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 경영 의사결정 관련 정보 및 자원을 적극적으로 제공하고 있으며, 사외이사들을 대상으로 다양한 교육 및 보고를 진행하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 규정 제18조에 따라 이사회의 효과적인 업무수행을 지원하기 위하여 이사회 사무국을 운영하고 있습니다.

당사의 이사회 사무국은 4명(부사장, 팀장, 책임, 사원)으로 구성되어 있으며 주요 업무로 이사회 안건의 수집/분석, 이사에 대한 안건 설명 및 대응, 이사회 진행 및 의사록 작성, 부의안건의 사후관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 이사회 사무국에서는 이사회 개최 전 별도의 사전설명회를 개최하여 이사회 부의안건에 대한 보고 및 설명을 하고 있으며, 사전설명회에서 개진된 이사들의 의견을 반영하여 안건에 대한 효율적 심의가 이루어지도록 지원하고 있습니다.

이 외에도 사외이사를 대상으로 한 세미나 및 기타 설명회를 개최하여 사외이사의 업무수행을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보제공 요구 등에 대응하기 위하여 이사회사무국을 전담부서로 지정하여 대응하고 있으며, 각 위원회 별로도 위원회 사무국을 두어 사외이사들의 질의, 정보제공 요구 시 담당부서와 함께 답변 및 자료제공을 진행하고 있습니다.

이 외에도 당사는 기업지배구조헌장에 따라 사외이사들은 필요한 경우 적절한 절차에 의해 임직원이나 외부 전문가 등의 지원을 받을 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 정기적으로 실시하고 있는 바, 2026년 3월 4일에는 ‘이사회 운영과 사외이사 역할’ 등에 관한 내용으로 진행된 대면 세미나에 신임 이명규 사외이사가 참석하였습니다. 2025년 6월 8일부터 6월 10일까지는 사외이사들의 산업 전문성 및 이해도 제고를 위해 인도네시아 현지 시장 시찰을 실시하여 현지 생산법인 및 고객사 생산시설 등을 방문하였습니다. 이 밖에 감사위원들을 대상으로 회계관리제도 등에 대하여 아래와 같이 주기적으로 대면/화상 교육을 실시하고 있습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

불참시 사유

주요 교육내용

2025.01.24

안진회계법인

한승수, 신미남,

여미숙,

박진규 위원

-

- 2024년 기말 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2025.04.29

안진회계법인

한승수, 신미남,

여미숙, 박진규 위원

-

- 2025년 1분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션

관련 감사기준서의 요구사항 보고

2025.07.24

안진회계법인

한승수, 신미남,

여미숙, 박진규 위원

-

- 2025년 2분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션

관련 감사기준서의 요구사항 보고

2025.10.28

안진회계법인

한승수, 신미남,

여미숙, 박진규 위원

-

- 2025년 3분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션

관련 감사기준서의 요구사항 보고

2026.01.27

안진회계법인

한승수, 신미남,

여미숙, 박진규 위원

-

- 2025년 기말 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2026.04.22

회사
안진회계법인

이명규 위원

신임 감사위원에 대한 교육

- 감사위원회의 역할과 책임, 주요 업무

2026.04.28

안진회계법인

한승수, 여미숙,

박진규, 이명규 위원

-

- 2026년 1분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션

관련 감사기준서의 요구사항 보고

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 정기/임시 이사회 안건에 대하여 보다 자유롭고 객관적인 의견교환이 이루어질 수 있도록 사외이사들만 참석하여 해당 임원 또는 실무 인원으로부터 안건에 대한 설명을 보고 받고, 안건에 대해 논의하는 회의를 개최하고 있습니다.

공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사들만 참여하는 회의 내역은 아래와 같습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1회차
정기(AGM)
2025-01-22
4
4
이사회 안건 설명 및 질의, 경영실적 워크샵

2회차
정기(AGM)
2025-02-14
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

3회차
정기(AGM)
2025-03-18
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

4회차
정기(AGM)
2025-04-24
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

5회차
정기(AGM)
2025-07-22
4
4
이사회 안건 설명 및 질의, 감사위원 워크샵

6회차
정기(AGM)
2025-10-24
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

7회차
정기(AGM)
2025-11-25
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

8회차
정기(AGM)
2026-01-23
4
4
이사회 안건 설명 및 질의, 경영실적 워크샵

9회차
정기(AGM)
2026-02-11
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

10회차
정기(AGM)
2026-03-17
4
4
이사회 안건 설명 및 질의

11회차
정기(AGM)
2026-04-23
4
4
이사회 안건 설명 및 질의, 경영환경 워크샵

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사에 대한 평가는 임기 만료 전 재선임 여부를 판단하기 위해 실시하며, 공정성 확보를 위해 다양한 활동에 대해 정량적/정성적으로 고려하는 방식으로 진행합니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

사외이사 활동 전반에 대한 평가는 사외이사의 재선임 시점에 이사회 사무국 및 HR부서가 주관이 되어 내부 기준에 따라 구성한 ‘사외이사 활동평가서’를 바탕으로, 정량적, 정성적 평가지표를 활용하여 공정하게 평가하고 있습니다.

평가는 정량적으로는 사외이사의 이사회 참석률, 소속 위원회 활동 등을, 정성적으로는 전문성과 사업 이해도를 대상으로 합니다. 구체적으로 이사회 안건에 대한 면밀한 검토, 의견 개진 및 실효성 높은 제언을 하였는지 여부, 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문을 제공하였는지 여부를 감안합니다.

감사위원의 경우 회사의 중요 재무적 Risk에 대한 내부통제, 내부감시장치 운영에 대한 기여도 등도 대상입니다. 당사는 이를 종합적으로 고려하여 평가를 진행하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

사외이사 평가는 사외이사로서의 활동 전반에 대한 평가를 실시하고 있으며, 그 평가 결과를 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 신규선임 및 재선임 시 활용하여 주주총회에 후보를 추천하고 있습니다. 내부기준에 따라 정량적, 정성적 평가 지표를 활용하고 있고, 그 결과를 사외이사후보추천위원회에서 심의하여 평가의 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

상기 기술한 바와 같이 당사는 사외이사의 평가를 재선임에 반영하고 있습니다. 평가는 사외이사의 재선임 시점에 내부기준에 따라 사외이사 활동에 대한 전반적인 평가를 진행하며, 사외이사후보추천위원회에서는 사외이사 재선임 시 평가 결과를 반영하여 후보를 추천하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사 보수는 직무수행의 책임, 위험성과 동종 업계 평균 수준을 고려한 내부기준에 의거하여 결정합니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사 사외이사의 보수는 상법 제388조 및 정관 39조에 따라 주주총회에서 승인받은 총 이사 보수 한도 내에서 집행되고 있습니다. 사외이사의 보수는 직무수행의 책임, 위험성과 동종 업계 평균 수준을 고려한 내부기준에 의거하여 정하고 있습니다. 참고로, 해당 보수에는 직무활동 수행비, 교통비 및 회의수당 등의 실비 성격의 항목이 포함되지 않았습니다.

당사는 사외이사의 독립성 유지 등의 측면을 고려하여, 사외이사 평가 결과를 재선임 결정에 대한 참고자료로 활용되지만 그 결과에 따른 보수의 차별 적용은 하지 않고 있습니다. 이에 현재 모든 사외이사에게 동일한 금액의 보수를 지급하고 있으며, 현재 보수의 차별화는 계획하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회 규정 제9조에 따라 이사회는 분기별 개최를 원칙으로 하고 필요 시 임시로 개최합니다. 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등은 이사회 규정으로 구체적으로 정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 매년 정기 주주총회 소집 및 연간 재무제표 승인 등을 위해 정기이사회를 연 7~8회 개최하고 있으며, 분기 재무제표 보고 및 주요 경영 현안 논의를 위해서도 정기적으로 이사회를 운영하고 있습니다. 또한 긴급사안 발생 시에는 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다. 정관 제33조 및 이사회 규정 제10조에 따라 이사회는 의장이 소집하며, 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 사유를 밝혀 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 또한 의장이 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 해당 이사가 직접 이사회를 소집할 수 있습니다.

정관 제34조 및 이사회 규정 제13조에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 합니다. 상법 제391조에 따라 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단으로 결의할 수도 있으며, 이러한 방법으로 회의에 참여한 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

2025년에 당사는 총 7회(정기 7회) 이사회를 개최하였고, 2026년도에는 보고서 제출일 현재까지 4회(정기 4회) 이사회를 개최하였습니다. 당사는 특별한 사정이 없는 한 이사진 전원이 참석하여 충실한 심의를 할 수 있도록 사전에 당해 연도 정기이사회 일정을 확정하고 있으며, 임시이사회의 경우에도 충분한 시간을 두고 사전에 이사회 일정을 정하여 이사들이 충실히 참석하도록 하고, 안건에 대한 내용을 통지하고 있습니다. 세부 내역은 아래 표와 같습니다. 참고로, 2025년 평균 안건 통지/개최 간 기간은 4일, 이사 평균 출석률은 100%입니다.

2025년부터 보고서 제출일까지의 이사회 개최 내역은 다음과 같습니다.

[이사회 개최 내역] (기준일: 2025.01.01~보고서 제출 기준일)

구분

개최횟수

평균 안건통지- 개최간 기간(일)

이사 평균 출석률

정기

11

4.2

100%

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
7
4
100

임시
0

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 공정하고 투명한 보수 산정 과정을 거쳐 이사회 구성원의 보수를 지급하고 있습니다. 이를 위해 이사회 구성원의 보수는 기업의 목표 및 주주의 이익과 연계하여 산정하고 있으며, 명확한 가이드라인과 평가 프로세스를 바탕으로 보수정책을 이행하고 있습니다.

사내이사 및 미등기 임원의 보수는 물가 상승률, 대외 경쟁력, 재무성과 등을 종합적으로 고려한 연봉, 직책에 따른 역할급, 사업 및 개인 성과에 따른 성과 인센티브로 구성하고 있습니다. 성과 인센티브는 매출액 등의 계량지표와 핵심 과제 평가, 중장기 기대 사항 이행도 등의 비계량 지표를 종합적으로 평가합니다.

사외이사의 보수는 직무수행의 책임, 위험성과 동종 업계 평균 수준을 고려하여 정하고 있습니다. 사외이사에 대한 별도 평가는 진행하나, 사외이사의 독립성 유지 등을 고려하여 평가 결과에 따른 보수의 차별 적용은 하지 않고 있습니다. 이러한 보수 지급 기준은 사업보고서를 통해 공시되고 있으며 기준 변경 및 지급 관련된 사항은 이사회의 승인을 받고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 경영활동 중 임원에게 제기된 배상책임을 담보하는 임원배상책임보험에 가입되어 있으며 매년 계약을 갱신하고 있습니다. 임원이 회사 임원의 자격으로 업무를 수행함에 있어 발생하는 직무상 의무 불이행, 부정확한 진술, 선관의무 위반 등의 부당 행위로 인해 주주 및 제3자에게 입힌 경제적 손해에 대비하여 임원 배상책임보험에 가입하고 있으며, 이를 통해 임원들의 책임 있는 업무수행을 보장하고 있습니다.

다만, 임원의 고의적인 사기나 횡령, 배임 등의 형사상 법령위반 행위, 증권거래법을 위반하여 주식매매를 함으로써 취한 이득에 대한 손해배상청구나 예금보험공사 등 정부기관에 의한 손해배상청구로 인한 손해, 소급담보일자 이전의 원인 행위로 인해 발생한 손해배상, 임원의 범죄행위(사기, 횡령, 배임 등)로 인한 청구, 대주주(보험증권에 기재된 비율 이상을 소유하는 자)에 의해 제기된 손해배상 청구 등은 보상에서 제외됩니다.

임원에 의한 자의적 보험 가입 등으로 인한 도덕적 해이를 방지하고 의사 결정의 투명성을 제고하기 위해 보험료, 보상하는 손해, 면책 사항 등 주요 조건에 대해 재무 최고 책임자(CFO)의 사전 승인을 득한 후 보험 가입/갱신을 진행하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 지속적인 성장과 중장기적 기업가치 제고를 위해 주주를 포함한 다양한 이해관계자의 이익을 종합적으로 고려하여 이사회를 운영하고 있습니다. 이사회는 주요 경영 전략 및 투자, 리스크 관리, 내부통제 등 핵심 사항을 심의함에 있어 단기적인 성과뿐만 아니라 회사의 중장기적 이익과 지속가능성에 미치는 영향을 함께 검토하고 있으며, 그 과정에서 고객, 임직원, 협력회사, 지역사회 등 이해관계자에 대한 영향을 고려하고 있습니다.

특히 당사는 지속가능경영에 중대한 영향을 미치는 이슈를 체계적으로 식별/관리하기 위해 ESG 중대성평가를 실시하고 있습니다. 중대성평가는 사업 환경, 규제 변화 및 이해관계자 관점에서 회사에 중요한 영향을 미칠 수 있는 요소를 종합적으로 분석하는 절차로, 이를 통해 회사는 중장기 전략과 주요 의사결정 과정에서 고려해야 할 핵심 이슈를 명확히 선정합니다. 당사는 해당 평가 결과를 바탕으로 이해관계자의 기대와 우려가 경영 전반에 반영될 수 있도록 하고 있습니다.

이사회는 이러한 중대성평가 결과를 통해 도출된 주요 이슈가 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 미치는 영향을 검토하고, 경영 활동 전반에서 이해관계자의 합리적인 이익이 균형 있게 고려될 수 있도록 감독하고 있습니다. 이를 통해 당사는 이해관계자와의 신뢰를 기반으로 안정적이고 지속 가능한 성장을 도모하고자 합니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 제391조의3 제1항에 의거하여 이사회 사무국에서 이사회 및 위원회에 대하여 의사록을 작성하며 해당 의사록에는 안건, 경과요령, 의결 결과, 반대자 및 이유 등을 기재합니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 사무국에서 상법 제391조의3 제1항에 의거하여 매회 이사회 및 위원회에 대하여 의사록을 작성하며, 해당 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 의결 결과, 반대하는 자와 그 반대 이유, 기타 의견 등을 기재하고 있습니다.

현재 의사록에 이사회의 내용 및 결의사항이 상세하게 작성 및 보존되어 있다고 판단되어 녹취록은 따로 작성하고 있지 않으며, 현재로서는 녹취록 작성 계획이 없습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 토의내용 및 결의사항을 정리하여 의사록을 작성하고 있으나, 2020년 12월 1일 설립된 이래 개별 이사 별로 일일이 나누어 기록을 하고 있지는 않습니다.

다만, 상법 제391조의3 제2항에 의거, 반대하는 이사가 있을 경우에는 개별 이사별로 일일이 나누어 기록합니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사는 2023년도에 총 9회의 이사회, 2024년도에 총 8회의 이사회, 2025년도에 총 7회의 이사회를 개최하였고 2026년도에는 보고서 제출일 현재까지 총 4회의 이사회를 개최하였으며, 해당 기간 동안 이사의 평균 참석률/안건 찬성률은 2023년 96%/100%, 2024년 96%/100%, 2025년 100%/100%, 2026년 보고서 제출일까지 100%/100%입니다.

보고서 제출일 기준 이사 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

성명

구분

재직

기간

출석률(%)

찬성률(%)

이창실

사내

2020.12.01 ~ 현재

100

100

김동명

사내

2024.03.25 ~ 현재

100

100

권봉석

비상무

2022.03.23 ~ 현재

100

100

박진규

사외

2023.03.24 ~ 현재

100

100

여미숙

사외

2021.06.14 ~ 현재

96

100

한승수

사외

2021.06.14 ~ 현재

100

100

이명규

사외

2026.03.20 ~ 현재

100

100

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

권영수
사내이사(Inside)
2021.11.01 ~ 2024.03.25
73

0
88
100

100

김동명
사내이사(Inside)
2024.03.25 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

이창실
사내이사(Inside)
2020.12.01 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

권봉석
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03.23 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

신미남
사외이사(Independent)
2021.06.14 ~ 2026.03.20
100
100
100
100
100
100
100
100

여미숙
사외이사(Independent)
2021.06.14 ~ 현재
96
100
100
88
100
100
100
100

한승수
사외이사(Independent)
2021.06.14 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

박진규
사외이사(Independent)
2023.03.24 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이명규
사외이사(Independent)
2026.03.20 ~ 현재

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용 등에 대해서는 특별히 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

정기공시 외 개별이사의 활동 내용 등에 대해서는 특별히 공개하고 있지 않습니다만, 당사 이사로서 수행하는 직무에대해서는 성실히 정기공시 등을 통해 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 수행하고 있는 수준을 유지하면서 향후 새로운 정책 도입 등은 계열사 간 협의하고 그 필요성 및 효과에 대해 면밀히 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 신속한 의사결정이 필요한 경영위원회 외 위원회를 사외이사 과반으로 구성하고, 감사위원회는 전원 사외이사로 운영합니다. 보상위원회는 미운영 중이나, 설치를 검토 중입니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 위원회는 총 5개로, 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원회가 설치되어 있습니다. 이 중 경영위원회를 제외한 이사회 내 위원회는 사외이사 과반수로 구성하고 있습니다. 각 이사회 내 위원회의 현황 및 역할, 구성 현황 등 세부 내역에 대해서는 상기 (세부원칙 4-1) 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 감사위원회는 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 상법 제542조의11, 제415조의2와 당사 감사위원회 규정은 사외이사가 위원의 3분의 2 이상일 것을 요구하고 있으나, 당사는 감사위원의 업무독립성을 확보하기 위하여 관련 규정보다 엄격하게 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한 사외이사후보추천위원회는 3인 중 2인을 사외이사로 구성하였습니다. 내부거래위원회는 4인 중 3인을, ESG위원회는 5인 중 4인을 사외이사로 구성하였습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

앞서 설명한것처럼 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있고, 보상위원회는 현재 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

모든 위원회는 그 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문 규정을 가지고 있으며, 위원회 결의 사항에 대해서는 위원회에 소속하지 않은 이사들에게도 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사 이사회 내 위원회인 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원회의 설치목적, 권한과 책임, 공시대상기간 중 활동 및 성과평가, 구성 및 자격/임면 등에 관한 내용은 당사 사업보고서 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'을 참고할 수 있습니다.

또한, 이사회 및 각 위원회 규정은 당사 홈페이지 (https://www.lgensol.com/kr/esg/structure-council)에서 확인할 수 있으며, 본 보고서의 5. 기타 주요 사항의 첨부 자료로도 첨부하였습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 규정제15조에 따라 이사회 내 위원회에 위임되어 처리된 사항 등은 이사회에 보고하도록 되어 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

사외이사후보추천위원회 및 내부거래위원회의 결의사항에 대한 이사회 보고 현황은 아래 표와 같습니다.

당사는 리스크관리위원회를 따로 두고 있지 않고, 재무적 리스크에 관하여 감사위원회에서 이 밖에 ESG 및 컴플라이언스 리스크, 일상경영 상 리스크 등 비재무적 리스크에 대해서는 ESG위원회, 경영위원회 등에서 관리하고 있는 바, 해당 위원회의 의결 사항에 대한 이사회 보고 여부를 후술하겠습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

이사-1차
1
2025-03-20
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임 승인의 건
가결(Approved)
O

이사-2차
2
2025-10-28
3
3
보고(Report)
사외이사 후보 검토 보고의 건
기타(Other)
O

이사-3차
1
2026-02-13
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건 (박진규 후보자 재선임)
가결(Approved)
O

이사-3차
2
2026-02-13
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건 (이명규 후보자 신규선임)
가결(Approved)
O

이사-4차
1
2026-03-20
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임 승인의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부-1차
1
2025-01-24
4
4
결의(Resolution)
특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-1차
2
2025-01-24
4
4
결의(Resolution)
이사 등과의 자기거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-1차
3
2025-01-24
4
4
결의(Resolution)
계열사와의 상품용역거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-1차
4
2025-01-24
4
4
결의(Resolution)
동일인 관련 계열사와의 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-2차
1
2025-10-28
4
4
결의(Resolution)
㈜LG와의 상표계약 변경의 건
가결(Approved)
O

내부-3차
1
2025-11-27
4
4
결의(Resolution)
특수관계인과의 거래 총액한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차
2
2025-11-27
4
4
결의(Resolution)
이사 등과의 자기거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차
3
2025-11-27
4
4
결의(Resolution)
동일인 관련 계열사와의 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차
4
2025-11-27
4
4
결의(Resolution)
㈜LG와의 상표계약 체결 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-4차
1
2026-04-28
4
4
결의(Resolution)
계열사와의 자산 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

ESG위원회와 경영위원회 개최 내역 및 결의사항에 대한 이사회 보고 여부는 아래 표와 같습니다.

감사위원회는 이사회 내 독립적 기관으로서 감사위원회가 결의한 사항에 대하여는 이사회가 다시 결의할 수 없도록 하는 점을 고려하여, 감사위원회 안건 중 관련 법에 따라 이사회에 보고하거나 승인을 받도록 요구하는 사항은 추후 이사회에 안건 상정하며, 그 이외 사항은 감사위원이 아닌 이사들에게 해당 논의 결과를 통지하고 있습니다. 2024년부터는 감사위원회에서 논의된 주요 내용 또한 감사위원이 아닌 이사들에게 보고하여 이사회에서 감사위원회 논의 과정, 논의 결과를 확인하도록 하였습니다. 구체적인 감사위원회 개최 현황은 (세부원칙 9-2)에서 확인해 주시기 바랍니다.

[ESG위원회 개최 현황]

개최

일자

출석

인원

정원

안건

가결여부

이사회 보고 여부

구분

내용

ESG-1차

2025.04.29

5

5

결의

ESG정책 제/개정 승인의 건

가결

O

보고

‘25년 ESG 경영 추진 방향 및 계획 보고의 건

-

O

보고

Compliance Key Risk 관리현황 보고의 건

-

O

ESG-2차

2025.10.28

5

5

보고

'25년 ESG 주요 이행성과 보고의 건

-

O

보고

Compliance Key Risk 관리 현황 보고의 건

-

O

보고

공정거래 자율준수 프로그램 운영현황 보고의 건

-

O

ESG-1차

2026.03.20

5

5

결의

ESG위원회 위원장 선임의 건

가결

O

ESG-2차

2026.04.28

5

5

보고

2026년 ESG 경영 추진계획 보고의 건

-

O

보고

ESG 정책 개정 보고의 건

-

O

보고

Compliance Key Risk 관리현황 보고의 건

-

O

보고

2026년 공정거래 CP 운영 계획 보고의 건

-

O

[경영위원회 개최 현황]

개최

일자

출석

인원

정원

안건

가결여부

이사회 보고 여부

구분

내용

경영-1차

2025.01.24

2

2

결의

㈜엘지에너지솔루션 제4-1회, 제4-2회, 제4-3회, 제4-4회 무보증사채 발행의 건

가결

O

경영-2차

2025.02.28

2

2

결의

해외 공모 외화 사채 발행(안) 승인의 건

가결

O

경영-1차

2026.02.13

2

2

결의

㈜엘지에너지솔루션 제5-1회, 제5-2회, 제5-3회, 제5-4회 무보증사채 발행의 건

가결

O

경영-2차

2026.03.03

2

2

결의

해외 공모 외화 사채 발행(案) 승인의 건

가결

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 관련 법령에 따라 설치 및 운영되고 있으며, 회계, 법률, 산업, 국제 통상 등 각 분야에서 경력이 풍부하고, 독립성을 갖춘 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 자산 2조원 이상의 상장회사로서, 내부감사기구로 상법 제415조의2, 제542조의11, 정관 제31조의2, 이사회 규정 제14조에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. 보고서 제출일 기준 감사위원은 4인으로, 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 상법 시행령 제37조에 따른 회계 또는 재무 전문가인 한승수 사외이사를 감사위원장으로 선임하고 있습니다.

위원회의 구성과 감사위원별 경력 및 자격 등에 관한 세부 사항은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

한승수
위원장
사외이사(Independent)
- 現 고려대 경영대학 교수

- 現 한국회계정책학회 부회장

- 現 한국회계학회 부회장

- 現 한국관리회계학회 위원

- 現 한국경영학회 ESG 위원장

- 現 케이티앤지 사외이사

- 現 포스코 클린위원회 위원

- 공적자금관리위원회 위원 (2023년~2025년)

- 금융감독원 회계심의위원회 위원 (2020년 ~ 2023년)

- 위메이드 사외이사 (2022년 ~ 2024년)
회계/재무전문가로 2024년 3월 25일 주주총회를 통해 감사위원이 되는 사외이사로 분리하여 재선임

신미남
위원
사외이사(Independent)
- 두산퓨얼셀 Business Unit 사장 (2014년 ~ 2018년)

- 케이옥션 대표이사 (2018년)

- S-Oil 사외이사 (2018년 ~ 2024년)
2026년 3월 20일 퇴임

여미숙
위원
사외이사(Independent)
- 現 한양대 법학전문대학원 교수

- 現 CJ대한통운 사외이사

- 現 사학분쟁조정위원회 위원

- 서울고등법원 부장판사 (2015년 ~ 2018년)

- 대법원 사법정책연구원 운영위원, 부위원장 (2020년 ~ 2024년)
2024년 3월 25일 주주총회를 통해 사외이사 및 감사위원으로 재선임

박진규
위원
사외이사(Independent)
- 現 고려대 기업산학연협력센터 특임교수

- 現 롯데이노베이트 사외이사

- 산업통상자원부 기획조정실 실장 (2017년 ~ 2018년)

- 대통령비서실 경제수석실 통상비서관 (2018년 ~ 2020년)

- 산업통상자원부 제1차관 (2020년 ~ 2022년)
2026년 3월 20일 주주총회를 통해 감사위원이 되는 사외이사로 분리하여 재선임

이명규
위원
사외이사(Independent)
- 現 서울대 재료공학부 교수, 학부장

- 現 서울대 창의인재 재료교육연구단 단장

- 現 대한금속재료학회 이사

- 現 한국소성가공학회 이사
2026년 3월 20일 주주총회를 통해 사외이사 및 감사위원으로 신규 선임

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 독립성 및 전문성을 확보하기 위하여 사외이사가 과반수로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 회계/재무, 법률, 산업, 국제 통상 등 각 분야의 전문성과 회사 및 최대주주와의 이해 관계없이 독립성을 갖춘 후보를 추천하고 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종 선임하는 절차를 마련하고 있습니다.

아울러, 당사는 상법 제382조, 제542조의5, 제542조의8, 제542조의11, 제542조의12 및 당사 정관 제36조에 따라 감사위원 선임 시 분리선임 제도를 운영하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회 위원 중 2인은 주주총회 결의로 다른 이사와 분리하여 감사위원이 되는 이사로 선임하고 있으며, 감사위원 선임 시에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 3%를 초과하는 주식을 보유한 주주의 초과분에 대해서는 의결권 행사가 제한되도록 함으로써 감사위원회의 독립성을 유지하고 있습니다.

이러한 법령 및 정관에 따른 절차에 따라 보고서 제출일 기준 당사는 감사위원 4인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 회계/재무 전문가인 한승수 사외이사를 감사위원이 되는 사외이사로 분리 선임하였습니다. 또한, 2026년 3월 20일 정기주주총회를 통해 박진규 사외이사를 감사위원이 되는 사외이사로 추가 분리 선임하였습니다. 이에 따라 당사는 상법 및 정관, 이사회 규정, 감사위원회 규정에서 요구하는 구성 요건(3인 이상의 이사로 구성, 사외이사 과반 또는 3분의 2 이상, 위원장 사외이사 선임, 위원 중 1인 이상의 회계 또는 재무 전문가 포함 등)을 충실히 준수하고 있습니다.

한편, 당사의 사외이사는 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외에 추가로 1개 회사의 이사, 집행임원, 감사로만 재임할 수 있도록 하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회가 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위치에서 객관성을 유지하고 업무를 수행할 수 있도록 감사위원회 규정을 마련하고 있으며, 감사위원회 규정에는 감사위원회의 구성, 권한 및 책임, 운영 등에 필요한 사항을 정하고 있습니다.

감사위원회는 감사위원회 규정 제3조 및 제11조 등에 따라 회계와 업무의 감사 및 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 등을 수행하며, 이사와 경영진이 합리적인 경영판단을 할 수 있도록 직무집행을 감독합니다. 또한 감사위원회 규정 제15조, 제16조, 제17조에 따라 외부감사인을 선임 및 변경, 해임할 수 있습니다.

감사위원회의 직무와 권한, 책임에 대한 상세한 내용은 별첨의 ‘감사위원회 규정’을 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육을 제공하고 있습니다.

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사가 감사위원에게 제공한 교육 현황은 다음과 같습니다.

[감사위원회 교육현황]

교육일자

/ 교육시간

교육실시주체

참석감사위원

주요 교육내용

2025.01.24

(1시간)

안진회계법인

한승수 위원장,

신미남 위원,

여미숙 위원

박진규 위원

2024년 기말 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2025.04.29

(1시간)

안진회계법인

한승수 위원장,

신미남 위원,

여미숙 위원,

박진규 위원

2025년 1분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고

2025.07.24

(4시간)

회사, 안진회계법인

한승수 위원장,

신미남 위원,

여미숙 위원,

박진규 위원

2025년 2분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고, 당사 포트폴리오 전략변화와 우선순위 재정비, 글로벌 ESG 규제 동향과 당사 대응전략, 내부회계관리제도와 효과적인 자금부정 공시를 위한 체크포인트

2025.10.28

(1시간)

안진회계법인

한승수 위원장,

신미남 위원,

여미숙 위원,

박진규 위원

2025년 3분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고

2026.01.27

(1시간)

안진회계법인

한승수 위원장,

신미남 위원1),

여미숙 위원

박진규 위원

2025년 기말 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2026.04.22

(1시간)

회사, 안진회계법인

이명규 위원2)

감사위원회의 역할과 책임, 주요 업무

2026.04.28

(1시간)

안진회계법인

한승수 위원장,

여미숙 위원,

박진규 위원,

이명규 위원

2026년 1분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수

커뮤니케이션 관련 감사기준서의 요구사항 보고

* 신미남 위원은 2026.03.20자로 퇴임하였습니다.

** 이명규 위원은 2026.03.20자로선임되었으며, 신임 감사위원에 대한 교육입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 규정 제13조에 따라 감사위원회가 업무수행을 위해 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사위원회 규정 제11조 및 제19조의2에 따르면 감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있는 경우 이에 관한 사항을 이사회에 보고해야 하고, 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사인에게 통보하여야 합니다.

또한, 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실에 대해 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구해야 하며, 이에 따른 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출해야 합니다.

감사위원회는 위와 같은 업무를 수행할 때 대표이사에게 필요한 자료나 정보 및 비용의 제공을 요청할 수 있으며, 이 경우 대표이사는 특별한 사유가 없으면 이에 따라야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제3조에 감사위원회의 직무와 권한으로서 회사의 회계와 업무를 감사한다고 명시하고 있으며, 이에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

또한, 동 규정 제13조에 따라 업무 수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사보고서 및 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치의 가동현황 평가 등 감사위원회가 관련 법과 규정에 따라 주어진 역할과 책임을 다할 수 있도록 지원하기 위하여 감사위원회 규정 제21조에 따라 감사지원팀을 조직하여 보고서 제출일 현재 총 3명으로 운영하고 있습니다.

[내부감사기구 지원 조직 현황] (기준일: 2025.01.01~보고서 제출 기준일)

부서명

직원수

주요 업무

감사지원팀

3명

1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원

2. 내부감시장치 가동현황 평가 지원

3. 감사보고서 검토 지원

4. 감사인 선정 및 평가 지원

5. 감사위원회 소집통지, 감사위원회 부의 안건 정리, 의사록 작성, 부의 안건의
사후 관리 등

6. 기타 위원회가 지시한 업무

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

감사지원팀은 감사위원회에 직접 보고할 수 있는 체계를 갖추고 있으며, 해당 부서의 독립성 확보를 위해 감사위원회 규정 제11조에 따라 감사위원회가 해당 부서장에 대한 임면 및 평가 동의권을 보유하고 있습니다.

또한, 감사위원회 지원부서장의 임면 및 평가, 구성원의 발령사항 등 인사조치에 대해 감사위원회에 보고하는 절차를 운영 중입니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 감사위원 관련하여 별도의 독립적인 보수 정책을 운용하고 있지는 않아, 감사위원인 사외이사와 감사위원이 아닌 사외이사의 보수에 차이가 없습니다. 앞서 서술한 바와 같이 모든 사외이사에게 동일한 보수를 지급하고 있습니다.

다만, 보수 차등 이외의 방식으로 감사위원의 역할과 책임에 따른 업무 독립성을 확보하고 충실한 직무 수행을 담보하기 위해 별도의 지원조직을 마련하여 감사위원회를 지원/운영하고 있습니다. 아울러, 지원조직과 감사위원 간 수시 교류를 통해 감사위원의 역할과 책임에 부합하는 전문적인 업무수행이 가능하도록 제도적 장치를 마련하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

100

위에 기재한 바와 같이 당사는 감사위원인 사외이사와 감사위원이 아닌 사외이사 간 보수에 차이가 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회 규정에 따라 분기 1회 이상 감사위원회를 개최하고 의사록을 작성 및 비치하고 있으며, 감사위원회의 활동 내역은 사업보고서 등을 통해 투명하게 공시하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 2025년도에 5회, 2026년도에는 보고서 제출일까지 3회 개최되었으며, 해당 기간 중 총 26건의 안건에 대해 보고받거나(18건) 승인하였습니다(8건). 세부 내역으로는 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 승인, 감사위원회의 감사보고서 승인 등이 있었고, 감사위원회는 회사 및 외부감사인으로부터 매 분기 재무제표 및 감사진행 현황에 대하여 보고를 받았으며, 내부감사부서로부터 연간 업무 감사 계획 및 실적에 대하여 보고를 받았습니다.

감사위원회에서는 대표이사 및 내부회계관리자가 제출한 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받고(2025년 1월 및 2026년 1월), 회사의 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 평가 결의 후, 평가 결과를 이사회에 보고하였습니다(2025년 2월 및 2026년 2월).

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 별도로 감사위원회 규정을 마련하여 감사 절차, 주주총회 관련 보고절차 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회 규정에 의하면, 감사위원회는 위원장의 소집으로 매 분기 1회 이상개최하는 것을 원칙으로 하며, 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 결의합니다.

감사위원회 규정에는 감사위원회가 수시로 회사의 업무와 감사에 관한 사항을 논의할 수 있는 제도적 근거가 마련되어 있으며, 감사위원회 규정 제14조에 따라 의사록을 서면으로 작성, 보존, 관리함은 물론 내부회계관리제도 운영실태와 관련한 사항이 정기 주주총회에 적정하게 보고될 수 있도록 이사회에 사전 보고하는 등의 내부절차를 제도화하고 있습니다. 또한 감사위원장은 주주총회에 참석하여 회계와 업무에 관한 감사 결과를 보고하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

감사위원회 회의 개최 내역, 출석 내역 및 출석률은 아래와 같습니다.

[2025년 감사위원회 회의 개최내역]

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

1차

2025.01.24

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

제5기 재무제표 보고의 건

보고

제5기 영업보고서 보고의 건

보고

2024년 내부회계관리제도 운영실태보고의 건

보고

결의사항

감사위원회 지원부서장 평가 동의의 건

가결

2차

2025.02.18

4/4

보고사항

2024년 경영진단 업무보고의 건

보고

결의사항

2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인의 건

가결

2024년 내부감시장치에 대한 평가의견서(案) 승인의 건

가결

제5기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건

가결

3차

2025.04.29

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

2025년 1분기 재무제표 보고의 건

보고

4차

2025.07.24

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

2025년 반기 재무제표 보고의 건

보고

5차

2025.10.28

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

2025년 3분기 재무제표 보고의 건

보고

[2026. 01.01~보고서 제출일까지 감사위원회 개최 내역]

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

1차

2026.01.27

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

제6기 재무제표 보고의 건

보고

제6기 영업보고서 보고의 건

보고

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고

결의사항

감사위원회 지원부서장 평가 동의의 건

가결

2차

2026.02.13

4/4

보고사항

2025년 경영진단 업무보고의 건

보고

결의사항

2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인의 건

가결

2025년 내부감시장치에 대한 평가의견서(案) 승인의 건

가결

제6기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건

가결

3차

2026.04.28

4/4

보고사항

외부감사 진행 경과 보고의 건

보고

2026년 1분기 재무제표 보고의 건

보고

[2025.01.01~보고서 제출일까지 개별 이사의 감사위원회 출석 내역]

구분

연도

2025년

2026년

비고

회차

1차

2차

3차

4차

5차

1차

2차

3차

개최일자

01.24

02.18

04.29

07.24

10.28

01.27

02.13

04.28

사외

한승수

O

O

O

O

O

O

O

O

-

사외

신미남

O

O

O

O

O

O

O

-

2026.03.20 퇴임

사외

여미숙

O

O

O

O

O

O

O

O

-

사외

박진규

O

O

O

O

O

O

O

O

-

사외

이명규

-

-

-

-

-

-

-

O

2026.03.20 선임

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

한승수
사외이사(Independent)
100
100
100
100

신미남
사외이사(Independent)
100
100
100
100

여미숙
사외이사(Independent)
93.8
100
100
100

박진규
사외이사(Independent)
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 감사인 선정 기준 및 절차에 관한 내규를 제정하였고, 독립성과 전문성을 평가하기 위한 기준을 마련하였으며, 대면회의를 통해 후보를 평가하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사 감사위원회 규정 제15조에 따르면 회사는 감사위원회가 선정한 회계법인을 외부감사인으로 선임하여야 하며, 감사위원회는 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인을 선정하도록 ‘감사인 선정 기준 및 절차에 관한 내규 및 평가 기준’을 마련하였습니다. 동 평가 기준은 감사경험 및 산업전문성 등 감사업무팀의 역량, 독립성과 법규준수와 같은 회계법인의 역량, 투입 인력 및 시간 등 감사수행 절차의 적정성 등에 대해서 평가하도록 하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 ‘감사인 선정 기준 및 절차’에 따라 외부감사인 후보의 제안을 바탕으로 감사 보수, 감사업무팀의 역량, 회계법인의 역량, 감사 계획 등에 대해 대면회의로 논의하고 2024년 10월 제6차 감사위원회에서 안진회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다. 회사는 이에 따라 동 회계법인을 2025년도부터 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였고, 관련 내용은 당사 홈페이지에 게재하였습니다(https://www.lgensol.com/kr/investors/investors-disclosure).

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사인은 당사와 감사 계획 및 요청 자료에 대하여 사전 협의를 거쳐 감사를 충실히 수행하였으며, 담당 이사는 원활한 감사 진행을 위하여 적극적으로 감사 과정에 참여하였습니다. 감사위원회는 외부감사 종료 후 감사보수, 감사기간, 감사인력 등 감사계획의 주요 사항이 철저히 이행되었는지 점검하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성을 위하여 공인회계사법 등 관련 법률에 따라 외부감사인이 수행할 수 있는 일부 비감사 업무 중 외부감사인의 독립성 관리에 특이사항이 없다고 판단되는 업무에 한해 감사위원회에 사전 동의를 득한 후 업무를 수행하고 있으며, 감사위원회는 계약 대상 업무가 공인회계사법 제21조 및 동법 시행령 제14조를 준수하고 있는 지의 여부, 독립성 훼손 가능성, 계약 필요성 등을 종합적으로 검토합니다.

[외부감사인의 비감사용역에 대한 상세내역] (단위: 백만 원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

제7기

2026년 2월

외화사채 Comfort letter 발행

2026.02~2026.04

230

2026년 5월

합의된 절차 수행 보고서 (AUP) 발행

2026.05~2026.05

8

제6기

(전기)

2025년 2월

외화사채 Comfort Letter 발행

2025.02~2025.03

230

2025년 11월

이전가격 자문 용역

2025.11~

140

2025년 12월

합의된 절차 수행 보고서(AUP) 발행

2025.12~2026.01

8

[외부감사인의 네트워크 법인과의 비감사용역 계약체결 현황] (단위 :백만 원)

사업연도

네트워크 법인명

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

제7기

딜로이트컨설팅

2026년 1월

신/증설법인 전산실 아키텍처 검토 컨설팅

2026.01~2026.06

370

딜로이트커뮤니케이션즈 주식회사

2026년 3월

고객향 뉴스레터 기획 및 운영 지원

2026.04~2027.03

156

딜로이트컨설팅

2026년 5월

IT 인벤토리 관리 컨설팅

2026.05~2026.07

164

제6기

(전기)

딜로이트컨설팅

2025년 6월

신/증설법인 전산실 아키텍처 검토 컨설팅

2025.07~2025.12

294

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 분(반)기 재무제표 검토 및 연말재무제표 감사 결과 등에 관하여 분기별 1 회 이상 경영진 참석없이 외부감사인과 의견을 교환하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 매분(반)기 재무제표 검토 및 연말재무제표 감사 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등에 관하여 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 대면 또는 화상회의를 통해서 외부감사인과 의견을 교환하고 있습니다. 주요 내용은 아래와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-01-22
1분기(1Q)
화상
한승수 위원장, 신미남 위원, 여미숙 위원, 박진규 위원
- 2024년 재무제표 감사 경과

- 연결 내부회계관리제도 감사

- 핵심 감사사항 감사 절차

2회차
2025-04-24
2분기(2Q)
화상
한승수 위원장, 신미남 위원, 여미숙 위원, 박진규 위원
- 2025년 1분기 재무제표 검토 경과

- 지배기구 커뮤니케이션 사항

- 연간감사계획

3회차
2025-05-20
2분기(2Q)
대면
한승수 위원장, 박진규 위원
- 2024년 감사 시사점

- 2025년 감사 예상 이슈

- 기타 감사, 회계 관련 토의

4회차
2025-07-22
3분기(3Q)
화상
한승수 위원장, 신미남 위원, 여미숙 위원, 박진규 위원
- 2025년 반기 재무제표 검토 경과

- 지배기구 커뮤니케이션 사항

- 연결 내부회계관리제도 감사

- 2025년 핵심 감사사항

- 자금 부정위험 관련 사항

5회차
2025-10-24
4분기(4Q)
화상
한승수 위원장, 신미남 위원, 여미숙 위원, 박진규 위원
- 2025년 3분기 재무제표 검토 경과

- 지배기구 커뮤니케이션 사항

- 연결 내부회계관리제도 감사

6회차
2026-01-23
1분기(1Q)
화상
한승수 위원장, 신미남 위원, 여미숙 위원, 박진규 위원
- 2025년 재무제표 감사 경과

- 연결 내부회계관리제도 감사

- 핵심 감사사항 감사 절차

7회차
2026-04-23
2분기(2Q)
화상
한승수 위원장, 여미숙 위원, 박진규 위원, 이명규 위원
- 2026년 1분기 재무제표 검토 경과

- 연간감사계획

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회는 매분(반)기 재무제표 검토 및 연말재무제표 감사 결과, 내부회계관리제도 감사, 연간 감사계획 및 감사 진행 상황, 충당부채 및 수익인식 등 핵심적인 유의사항에 관하여 매 분기 외부감사인과 주기적으로 협의하고 있습니다. 협의 결과는 유관부서에 전달되고 필요 시 내부감사업무에 반영됩니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견한 주요 사항 등을 매 분기 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하고 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구할 수 있으며, 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에 제출하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 주석을 포함한 2025년도 별도 및 연결 재무제표를 2026년 1월 27일에 외부감사인인 안진회계법인에 최종 제출하였습니다.

제6기 정기주주총회일은 2026년 3월 20일로, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 제출 기한(별도재무제표: 정기주주총회 6주 전, 연결재무제표: 정기주주총회 4주 전)보다 이른 시점에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제6기 정기주주총회
2026-03-20
2026-01-27
2026-01-27
안진회계법인

제5기 정기주주총회
2025-03-20
2025-01-24
2025-01-24
안진회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위에 기재한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 현황과 같이 유지하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 전자공시시스템(DART) 및 홈페이지를 통해 2024년 11월 22일에 기업가치 제고 계획을 공시하였고, 2025년 11월 28일에는 기 발표한 목표에 대한 이행현황을 공시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

□ 기업가치 제고 계획 공시현황

당사는 2024년 11월 22일 최초 공시하였으며, 2025년 11월 28일에 이행 현황을 공시하였습니다.

□ 이사회 참여 여부

당사는 이사회 규정 제15조에 따라 기타 주요 경영사항인 기업가치 제고 계획 승인의 건을 이사회 안건으로 부의하였습니다. 이사회에서 기업가치 제고 계획 공시 주요 내용 및 당사 목표 지표, 이행 현황에 대해 논의한 후 승인을 받았으며, 승인 후 전자공시시스템(DART) 및 홈페이지를 통해 공시하였습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

공시-1차
2024-11-22
O
2024-11-21
공시 주요 내용 및 당사 목표 지표 점검

공시-2차
2025-11-28
O
2025-11-27
2025년 이행 현황 점검

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 하기와 같이 소통하였습니다.

2024년 11월 22일 기업가치 제고 계획 발표 후(전자공시시스템 및 홈페이지 게재), IRO 주관으로 다수의 증권사 주관 컨퍼런스, NDR 및 IR 미팅을 통해 국내외 기관투자자들과 소통하였습니다. 또한 2025년 정기 주주총회에서 CEO가 당사의 사업성과 및 시장 환경의 변화, 핵심 전략과제를 설명한 후, 수익성 기반 성장을 통한 지속가능한 주주가치 창출을 중심으로 한 중장기 밸류업 목표와 주주환원 계획을 주주들과 소통한 바 있습니다.

2025년 11월 28일, 2025년 이행 현황을 발표한 후에도, IRO 주관으로 국내외 기관투자들과 소통하였으며, 2026년 정기 주주총회에서도 CEO가 시장 환경 및 사업 운영 방향, 기업가치 제고 기반을 마련하기 위한 핵심 추진 전략을 주주들과 소통하였습니다.

향후에도 당사는 기업가치 제고 계획 관련하여, 국내외 NDR, 컨퍼런스, IR 미팅, 주주총회 등을 통해서 소통할 계획입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

25년-1차
2025-02-04
기관투자자
NDR(~2025.02.07)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-2차
2025-02-17
기관투자자
Conference(~2025.02.21)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-3차
2025-02-20
기관투자자
Conference(~2025.02.21)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-4차
2025-02-24
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-5차
2025-02-25
기관투자자
Conference(~202502.28)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-6차
2025-03-20
주주 및 투자자
정기 주주총회 홈페이지
O
제5기 정기 주주총회에서 CEO PT를 통해 기업가치 제고 계획 내용 설명

25년-7차
2025-03-25
기관투자자
Conference(~2025.03.26)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-8차
2025-05-08
기관투자자
NDR(2025.05.12)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-9차
2025-05-15
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-10차
2025-05-20
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-11차
2025-05-21
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-12차
2025-05-22
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-13차
2025-05-27
기관투자자
Conference(~2025.05.28)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-14차
2025-05-29
기관투자자
Conference(~2025.05.30)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-15차
2025-06-09
기관투자자
NDR(~2025.06.13)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-16차
2025-06-12
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-17차
2025-06-27
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-18차
2025-07-29
기관투자자
NDR(~2025.07.31)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-19차
2025-08-25
기관투자자
Conference(~2025.08.26)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-20차
2025-09-02
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-21차
2025-09-04
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-22차
2025-09-08
기관투자자
Conference(~2025.09.12)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-23차
2025-09-16
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-24차
2025-09-17
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-25차
2025-11-03
기관투자자
NDR(~2025.11.05)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-26차
2025-11-14
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-27차
2025-11-18
기관투자자
Conference(~2025.11.21)
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-28차
2025-11-19
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 내용 설명

25년-29차
2025-12-02
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

25년-30차
2025-12-08
기관투자자
NDR(~2025.12.09)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-1차
2026-02-02
기관투자자
NDR(~2026.02.04)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-2차
2026-02-23
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-3차
2026-02-26
기관투자자
Conference(~2026.02.07)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-4차
2026-03-05
기관투자자
Conference(~2026.03.06)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-5차
2026-03-09
기관투자자
Conference(~2026.03.10)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-6차
2026-03-12
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-7차
2026-03-20
주주 및 투자자
정기 주주총회 홈페이지
O
제6기 정기 주주총회에서 CEO PT를 통해 기업가치 제고 계획 설명

26년-8차
2026-03-23
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-9차
2026-04-02
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-10차
2026-05-07
기관투자자
NDR(~2026.05.11)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-11차
2026-05-13
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-12차
2026-05-21
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-13차
2026-05-26
기관투자자
Conference(~2026.05.27)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-14차
2026-05-27
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-15차
2026-05-27
기관투자자
Conference
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

26년-16차
2026-05-28
기관투자자
Conference(~2026.05.29)
O
기업가치 제고

계획 및 이행현황 내용 설명

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 LG윤리규범 및 LG준법지침서에 따라 ‘고객을 위한 가치창조’와 ‘인간존중의 경영’을 경영이념으로 공유하고 있으며, 자율과 책임에 기반한 자율경영을 통해 투명하고 책임 있는 경영활동을 실천하고 있습니다. 자유롭고 공정한 경쟁을 지향하는 자유시장경제 질서를 존중하고, 상호 신뢰와 협력을 바탕으로 주주를 포함한 모든 이해관계자와 공동의 이익을 추구함으로써 세계적인 기업으로 지속적인 성장과 발전을 도모하고자 합니다.

특히 LG윤리규범에는 국가와 사회에 대한 책임이 명시되어 있으며, 당사는 합리적인 사업 전개를 통해 건실한 기업으로 성장함으로써 주주의 이익을 보호하고 국민의 풍요로운 삶과 사회 발전에 기여하고자 합니다. 당사는 건전한 지배구조가 투명하고 책임 있는 경영을 촉진하고 사회적 신뢰와 기업가치 증대의 핵심 요소라는 인식 하에, 지배구조의 기본 원칙과 실천 사항을 담은 기업지배구조헌장을 2023년에 제정하였습니다.

기업지배구조헌장에 따라 당사는 주주의 권리를 보호하고 공평하게 대우하며, 독립성과 전문성을 갖추어 구성·운영되는 이사회와 감사기구를 통해 투명하고 책임 있는 경영을 확립하고 있습니다. 또한 고객, 임직원, 협력회사, 지역사회 등 다양한 이해관계자의 권리를 존중하고 사회적 책임을 성실히 이행하는 기업을 지향하고 있습니다.

아울러, 이사회 구성과 운영의 실효성을 제고하기 위하여 「사외이사의 전문성·다양성 가이드라인」과 「사외이사의 독립성 가이드라인」을 제정·운영하고 있습니다. 이를 통해 이사회가 경영, 재무·회계, 법률, 산업 등 다양한 분야의 전문성을 균형 있게 갖추도록 하고, 특정 배경이나 이해관계에 편중되지 않도록 다양성을 고려하고 있습니다. 또한 관련 법령에서 정한 독립성 기준을 충실히 준수함으로써, 사외이사가 회사 및 경영진으로부터 독립적인 지위에서 이사회의 견제와 감독 기능을 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부1. 정관

첨부2. 이사회 규정

첨부3. 독립이사후보추천위원회 규정

첨부4. 감사위원회 규정

첨부5. 내부거래위원회 규정

첨부6. ESG위원회 규정

첨부7. 경영위원회 규정

첨부8. LG윤리규범
첨부 9. LG에너지솔루션 준법지침서
첨부10. 기업지배구조헌장
첨부11. 사외이사의 전문성, 다양성 가이드라인
첨부12. 사외이사의 독립성 가이드라인

첨부13. 부패방지방침
첨부14. 반부패 가이드라인