삼화전자공업 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 삼화전자공업



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

삼화전자공업(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
도세욱
성명 :
전용호

직급 :
상무
직급 :
주임

부서 :
공장장
부서 :
재무팀

전화번호 :
02-546-0999
전화번호 :
02-2056-1531

이메일 :
sudo@samwha.com
이메일 :
opzx2002@samwha.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
오영주 외 8명
최대주주등의 지분율(%)
48.40

소액주주 지분율(%)
51.60

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
페라이트 코어 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
삼화전자공업(주)

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
29,632
33,397
41,907

(연결) 영업이익
-7,776
-7,273
-5,003

(연결) 당기순이익
-8,730
-8,224
-6,372

(연결) 자산총액
75,421
70,192
73,014

별도 자산총액
63,878
59,800
60,533

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

13.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
소집공고 : 2026.03.12

주주총회 개최일 : 2026.03.27

전자투표 실시
O
해당없음
-

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
공시대상기간 주주총회 집중일

(2026년3월25일, 2026년3월27일,2026년3월30일)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
-

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
-

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
-

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
내부회계관리제도를 통해 내부통제를 하고 있으나, 리스크관리정책 등의 명문화된 규정은 미제정하였습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
-

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 상 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
명문화된 규정 미제정

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
-

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
명문화된 규정은 없으나, 내부감사업무는 재무팀에서 지원

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
당사의 감사는 회계 또는 재무 관련 업무의 근무경력이 10년 이상인 전문가입니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
년 2회 실시

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
X
해당없음
-

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 투명한 의사결정으로 이사회를 운영하며 건전하고 균형있는 지배구조를 확립하고 있습니다. 이사회는 주주총회에서 선임된 사내이사 3명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 경영진을 견제하고 감독하는 주요 기능을 수행하며, 이해상충을 방지하기 위해 의결 과정에서 특정 이사의 의결권 행사를 제한하고 있습니다. 사외이사는 독립적 지위를 활용하여 이사와 경영진의 업무 수행을 공정하게 감독합니다. 사외이사의 비율을 법적 요구로 유지함으로써 경영진에 대한 견제를 가능하게 하고 있습니다. 사외이사는 필요한 자료를 요청할 수 있는 권한을 가지며, 이를 통해 독립적인 판단과 의사결정이 이루어질 수 있습니다.

내부감사는 비상근 감사를 통해 이루어지며, 이사회, 내부감사기구 간의 상호 견제와 균형을 통해 투명하고 효과적인 지배구조를 유지하고 있습니다. 이러한 체계적인 접근 방식을 통해 당사는 모든 이해관계자에게 긍정적인 가치를 제공하고자 합니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 주주총회를 통해 선임된 회사의 최고의사결정기구로써, 정관에서 정하고 있는 회사업무의 중요사항을 결의하는 권한을 갖고 있습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 의장 포함 사내이사 3명, 사외이사 1명을 포함한 총 4명으로 구성되어 있으며, 사외이사는 법에서 정하고 이사 총수의 1/4을 준수하고 있습니다.

당사는 최근 사업연도 말 기준 자산총액 1천억원 이상에 해당하지 않아 비상근 감사를 선임하여 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 사항을 충분하게 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-25
2025-02-13

소집공고일
2026-03-12
2025-03-06

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-21

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
본점/경기도 용인시
본점/경기도 용인시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송, 금융감독원 및 한국거래소 전자공시
소집통지서 발송, 금융감독원 및 한국거래소 전자공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 3명 출석
4명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
감사 1명 중 1명 출석
감사 1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등)와 당사 정관 제 19조(주주총회의 소집 및 통지)에 따라, 총회일 2주간 전에 우편 또는 전자공시 등을 통해 소집 통지 및 공고를 하고 있으며, 주주총회 1주 전 홈페이지와 전자공시를 통하여 사업보고서와 감사보고서를 공고하고 있습니다. 다만, 연결 결산 일정 및 다수의 해외 종속회사의 결산 일정과 외부감사인과의 감사 일정으로 인해 기업지배구조보고서 가이드라인에서 요구하는 주주총회 4주 전 통지는 충족하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 연결기업의 결산 절차를 개선하여 기준에 충족할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주총회에 참석하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 2024년 3월 22일(제48기), 2025년 3월 21일(제49기)에 개최한 정기주주총회에서 서면투표 진행하였고, 2026년 3월 27일(제50기)에 개최한 정기주주총회에서 서면 및 전자투표와 의결권 대리행사 권유를 진행하였습니다. 최근 3개 사업연도 간 주주총회 집중일을 피해 개최하고자 하였으나 종속회사가 포함된 연결결산 등의 이유로 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회
제48기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일 (수)

2026년 3월 27일 (금)

2026년 3월 30일 (월)
2025년 3월 21일(금)

2025년 3월 27일(목)

2025년 3월 28일(금)
2024년 3월 22일(금)

2024년 3월 27일(목)

2024년 3월 29일(금)

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-21
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
O
O
O

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 50기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제50기(2025.1.1~2025.12.31)재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
19,165,785
9,542,790
9,542,790
100.00
0
0

제 50기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
19,165,785
9,542,790
9,442,604
98.95
100,186
1.05

제 50기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사외이사 정상용)
가결(Approved)
19,165,785
9,542,785
9,442,599
98.95
100,191
1.05

제 50기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
19,165,785
7,757,946
7,657,755
98.71
100,191
1.29

제 50기 정기주주총회
제5-1호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건(비상근감사 김철수)
가결(Approved)
19,165,785
841,514
741,328
88.09
100,186
11.91

제 49기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제49기(2024.1.1~2024.12.31)재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
16,900,908
7,206,670
7,206,670
100.00
0
0

제 49기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 오영주)
가결(Approved)
16,900,908
7,206,670
7,206,670
100.00
0
0

제 49기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 이건화)
가결(Approved)
16,900,908
7,206,670
7,206,670
100.00
0
0

제 49기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 도세욱)
가결(Approved)
16,900,908
7,206,670
7,206,670
100.00
0
0

제 49기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
16,900,908
7,206,670
7,206,650
100.00
20
0.00

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 존재하지 않습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2025년도에 개최한 정기주주총회에서 가능한 주주총회 집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산 일정 및 원활한 주주총회 운영을 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 권리를 행사할 수 있게 하려고 2026년 개최한 주주총회에서 행사장에 직접 참석 없이 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표를 도입하여 실시하였습니다.

향후에도 전자투표를 지속적으로 도입하여 주주가 주주총회에서 의사 결정에 최대한 참여할 수 있도록 고려하고, 주주총회일을 집중일이 아닌 날로 개최할 수 있게 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 시 주주가 질의하고 설명을 요구하는데 제한을 두고 있지 않으나, 주주제안과 관련된 절차 등을 홈페이지에 공고하거나 내부 기준을 별도로 갖추고 있지는 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의2 및 제542조의6에 근거하여 일정비율 이상 지분을 보유한 주주는 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

주주제안 절차에 대한 사항은 상법에 충분히 규정되어 있어 홈페이지 등을 통한 별도 안내를 하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주권리 보호를 위해 주주총회 시 모든 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있으나, 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있지 않습니다.

이사회는 주주제안을 보고 받고, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제 12조에서 정한 주주제안 거부 사유에 해당되지 않을 경우 주주총회 목적사항으로 상정합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사 주주총회 관련 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 다년간 주주제안 및 공개서한이 접수된 경우가 없어 세부 업무처리절차가 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주제안이 접수되면 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주 여부를 확인하고, 관계법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다. 당사는 향후 주주제안권이 보다 용이하게 행사될 수 있는 안내방법 및 절차 등에 대해 충분히 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원정책을 따로 공시하고 있지는 않으며, 배당가능이익 한도 내에서 사업 환경의 변화, 향후 투자계획 및 재무안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당금액을 결정하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주환원과 관련된 정책을 마련하고 있지 않으나, 장기적 성장을 통한 기업가치의 증대와 더불어 사업성과에 기반한 안정적인 배당을 기본원칙으로 합니다.

배당규모는 사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성 후 실적과 현금흐름 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사의 배당금은 경기 불확실성 및 규제환경, 회사의 경영실적 등에 의해 변동될 수 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 주주환원 정책에 대해 영문자료로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 향후 투자계획과 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당 규모가 기준일 이후 결정되는 관계로 주주에게 배당 계획 및 관련된 배당 정책을 안내하지 못하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

-
12월(Dec)
X

X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 이익 규모 및 재무상황, 지속 성장을 위한 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 현금배당을 결정하는 배당 정책을 수립합니다. 다만, 관련 배당 정책을 규정으로 마련하여 홈페이지 등에 게시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 안정적 재무 현황과 성장 토대 마련을 위한 투자규모 등을 감안하여 배당 및 자사주 매입 등을 활용한 주주환원 정책을 수립하고 향후 계획에 대해 홈페이지, 공시 등 다양한 방법으로 주주들에게 안내하도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 당기 경영 활동에 필요한 유동성을 확보하기 위해 배당을 실시하지 않았습니다. 건전한 재무상태를 유지하고 기업 성장을 통해서 장기적으로 주주가치를 높이겠습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 공시대싱기간부터 보고서 제출일까지 시행한 주주환원 관련 사항은 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 시행한 주주환원 관련 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개 사업연도에 차등배당·분기배당 및 중간배당을 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주권리 및 권익을 존중하며 주주환원에 최선을 다하고자 핵심 사업의 경쟁력 강화를 통한 안정적인 수익을 지속적으로 창출할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 주주에게 공평한 의결권을 부여하고, 전자공시 등을 통해 기업정보를 적시에 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사가 정관상 발행할 수 있는 주식의 총수는 50,000,000주이고, 보통주 49,100,000주와 우선주 900,000주를 발행할 수 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 19,165,785주이며, 우선주는 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

49,100,000
900,000
50,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
19,165,785
39.03
-

우선주
0
0.00
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 종류주식은 의결권 없는 우선주식으로 보통주식 보다 액면금액 기준 1.5% 이내에서 우선배당하고 있으며, 현재까지 개최된 종류주주총회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 정관 제 23조에 의거 1 주당 1 개로 하여 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주들의 공평한 의결권을 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

2025년 9월 10일 기관투자자를 대상으로 IR 행사를 진행하였으며, 대표전화 또는 담당자 이메일을 통한 기관 및 개인투자자의 투자 관련 문의가 있을 경우에는 이에 대해 최대한 신속하고 자세한 답변을 드리는 방식으로 소통하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 별도로 진행한 행사가 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해당사항이 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지 내 IR담당자의 전화번호 및 이메일을 공개하고 있으며, 홈페이지와 전자공시시스템에 공개된 연락처를 통해 문의를 받아 답변을 드리고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0.00

당사는 외국인 주주를 위한 담당직원 지정 및 외국어 상담 가능 연락처 공개를 하고 있지 않으나, 당사 홈페이지 내 영문페이지를 운영하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 사실은 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자공시시스템을 통해 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 제공하고 있으나, 영문공시를 하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외국인 주주 비중이 높아질 경우 영문 공시 방안에 대해 검토할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 별도의 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 자기거래 사항에 대해 정관 제38조(이사회의 결의방법) 제3항에 의결권을 행사하지 못 하도록 규정하고, 윤리경영헌장 '4. 임직원이 지켜야 할 기본윤리'의 '4.3 이해상충 방지'에서도 이해상충이 있는 경우 의사결정 배제를 명시하고 있습니다. 또한 상법 제398조, 상법 제542조의9 제1항 및 제2항에 의해 주주 등과의 거래, 그리고 이사 겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사 등과의 거래에 대해서도 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 준수하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 내역은 다음과 같습니다.

<2025년 계열회사 등과의 내부거래 이사회 의결 내용>

1. 2025.01.09 - 운영자금 일시 차입의 건 (차입처 : 삼화콘덴서공업(주))

2. 2025.09.09 - 하나은행 단기차입금 연장의 건 (담보제공자 : 삼화콘덴서공업(주), 삼화전기(주))

3. 2025.10.01 - 자금조달을 위한 신주 발행 (제3자배정 유상증자, 배정대상자 : 삼화콘덴서공업(주), 삼화전기(주))

4. 2025.11.04 - 하나은행 여신 재약정의 건 (담보제공자 : 삼화콘덴서공업(주), 삼화전기(주))

<2026년 계열회사 등과의 내부거래 이사회 의결 내용>

1. 2026.01.09 - 운영자금 일시 차입의 건 (차입처 : 삼화콘덴서공업(주))

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 대주주에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도 및 영업거래에 해당하는 내역이 없으나, 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 상세내역은 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 2025년 사업보고서 및 2026년 1분기 분기보고서의 'X. 대주주 등과의 거래내용' → ‘라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래’ 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부거래 및 자기거래 사유 발생 시 적법하게 이사회 승인을 거쳐 공시하고 있으며, 좀 더 강화된 정책을 마련할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동, 자본조달정책에 있어 소액주주의 의견수렴을 통해 주주보호를 최우선시하는 방안을 강구하도록 하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생하지 않았습니다. 향후에 발생할 경우, 주주의 권리를 보호하기 위하여 소액 주주 의견 수렴을 위한 정책을 마련하여 주주보호 방안을 강구해 나가도록 하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간부터 보고서 제출일까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 내 현재까지 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 이전 등의 사유가 발생하지 않았으며, 사유 발생 시 소액주주와 적극적으로 소통하기 위해 홈페이지 및 공시를 통해 정보를 열람하고 적극적으로 의견을 제안할 수 있도록 지원할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 이전 등의 사유가 발생할 것을 대비하여 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 별도의 정책 마련을 위해 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 상법과 관련한 법령, 당사의 정관, 주주총회로부터 위임받은 사항 등에 근거하여 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사가 정관에서 정하고 있는 이사회 심의, 의결사항은 다음과 같습니다.

- 본점 및 지점의 소재지

- 우선주식의 수와 내용

- 신주인수권

- 명의개서대리인

- 주주명부의 폐쇄 및 기준일

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 주주총회 소집권자

- 대표이사 등의 선임

- 이사의 직무

- 이사회의 구성과 소집

- 이사회의 결의방법

- 이사회의 의사록

- 상담역 및 고문

- 감사의 직무

- 세칙제정

당사는 법상 의무사항 이외에도 중요한 재무에 관한 사항(타인을 위한 보증 및 담보 제공, 신규 차입금 등)에 대하여 이사회에서 심의/의결을 받고 있습니다.

이를 통하여 이사회의 경영의사결정 기능을 강화하고 재무적 리스크 발생 가능성을 낮추며 이사회 경영감독 기능의 실효성을 확보하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임된 사항은 없으며 이사회의 충분한 심의, 결의를 통해 이루어지고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한다고 판단되는 점을 발견하지 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 설명한 바와 같이 당사 이사회는 정관에서 정하고 있는 심의, 의결사항을 잘 수행하며 이사회의 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 별도의 정책을 마련하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 별도의 정책을 마련하지 않고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 별도의 정책은 마련하고 있지 않으나, 이사회는 직무 능력과 경험, 사업의 이해도를 고려하여 적정성을 갖춘 후보를 선별, 선정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 최고경영자 후보와 관련하여 별도의 교육은 진행하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선, 보완한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 심의·결의를 통해 최고경영자를 선임하고 있으며, 별도의 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 이사회의 심의·결의를 통해 최고경영자를 선임하고 있습니다. 향후 최고경영자 승계정책과 관련된 제도 동향을 종합적으로 고려하여 이에 대한 정책 수립 여부를 검토할 계획입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 윤리규정, 내부회계관리제도 규정을 마련, 운영함으로써 회사의 위험을 관리하고 적절히 대응하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 별도의 리스크관리 정책을 마련하고 있지 않으나, 중요한 사안에 대해서는 이사회의 의결을 통해 리스크를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리규정 지침을 마련하여 그룹웨어 내 회사게시판에 게시하고 있으며, 전 임직원을 대상으로 윤리교육을 실시하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리제도 규정을 마련하여 운영하고 있으며, 그룹웨어 내 회사게시판에 게시하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 운영실태는 문서화하여 이사회에 보고하고 있으며, 재무제표 신뢰성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 유가증권시장 공시규정 등 관련 법령에 따라 모든 공시정보가 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있습니다. 공시책임자의 감독 하에 공시 관리체계를 구축하여 주요 경영사항의 검토 단계에서 사전에 공시담당부서로 관련정보가 전달 및 검토될 수 있도록 하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 당사가 현재 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 규모에 맞추어 내부통제 정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부통제 정책을 적극적으로 운영하여 리스크 관리를 철저히 할 것이며, 향후 미진한 부분이 발견될 경우 지속적으로 개선해 나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 이사회를 구성하였으며, 상법 규정을 충족한 사내이사 3명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 기준 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사로 총 4명의 이사로 구성되어 있으며 사외이사의 비중은 25%입니다.

이사회 구성에 대한 세부 사항은 다음과 같습니다.

*정상용 사외이사는 2026년 3월 27일 개최된 제50기 정기주주총회에서 재선임되었으며, 표4-1-2에 기재된 임기만료예정일은 재선임 후 기준으로 작성하였습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

오영주
사내이사(Inside)
남(Male)
67
대표이사 회장
330
2028-03-28
그룹총괄
삼화콘덴서 그룹 회장

이건화
사내이사(Inside)
남(Male)
58
대표이사 사장
87
2028-03-28
회사총괄
삼화전자 대표이사

도세욱
사내이사(Inside)
남(Male)
57
상무이사
123
2028-03-28
연구기술
삼화전자 공장장

정상용
사외이사(Independent)
남(Male)
64
사외이사
39
2029-03-26
경영전반
신한은행 영업본부장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 상법에 명시된 바와 같이 자산총액이 2조원을 초과하지 아니함에 따라 현재 이사회 내 위원회를 구성하지 않고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

-
-

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

-
-
-

-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 의장으로 사외이사가 아닌 대표이사를 의장으로 선임하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 정관에 따라 대표이사를 선임하고 있으며, 경영활동의 효율성 제고를 위하여 대표이사 및 이사회를 통해 중요한 의사결정과 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하고 있습니다. 또한 당사는 상법 규정에 충족하는 1명의 사외이사를 두고 있기 때문에 선임사외이사 제도는 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않으며 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 각 분야의 전문성을 지닌 4인의 이사로 이사회를 구성하여 신중한 논의 및 의사결정이 가능하며, 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 상법 규정을 충족한 사외이사 수를 두고 있습니다. 향후 이사회 내 위원회 운영이나 대표이사와 이사회 의장 분리에 대한 대내외적 필요성이 제기될 경우 면밀한 검토를 통해 제도의 도입을 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 지식, 경험, 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

현재 당사의 경우 자산총액 2조원 미만으로 자본시장법 제165조의20에 의거하여 이사회의 성별구성에 관한 특례 적용기업에 해당하지 않으며, 이사회 구성원 선임 시 성별보다는 지식과 경험, 경력 등이 풍부한 전문가로 구성하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정상용 사외이사가 2026년 3월 27일자로 재선임 되었으며, 표 4-2-1의 '임기만료(예정)일'은 재선임 후의 임기만료(예정)일입니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 이사 선임 및 변동 내역의 세부 사항은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

정상용
사외이사(Independent)
2023-03-24
2029-03-26
2026-03-27
재선임(Reappoint)
여

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사선임 과정에서 있어 성별에 차별을 두고 있지 않으나, 현재 구성된 이사회의 성별은 모두 남성으로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 구성원 선임 시 경험과 전문성, 책임성 등을 종합적으로 고려하여 다양성을 충족하기 위해 더욱 노력을 기울일 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사는 이사회의 추천을 받아 당사 정관 제30조에 따라 주주총회에서 선임하고 있으며, 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0.00

당사는 상법 제542조의8에서 명시된 바와 같이 자산총액이 2조원을 초과하지 아니함에 따라 현재 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 이사회에서 후보를 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회 안건으로 부의된 이사선임은 총 1건으로, 후보에 관한 정보는 '주주총회 소집공고'를 통하여 상세히 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제50기 정기주주총회
정상용
2026-03-12
2026-03-27
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부, 최대주주와의 관계, 추천인

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당 법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서
-

제49기 정기주주총회
오영주
2025-03-06
2025-03-21
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부, 최대주주와의 관계, 추천인

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당 법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서
-

제49기 정기주주총회
이건화
2025-03-06
2025-03-21
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부, 최대주주와의 관계, 추천인

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당 법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서
-

제49기 정기주주총회
도세욱
2025-03-06
2025-03-21
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부, 최대주주와의 관계, 추천인

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 해당 법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역을 '주주총회 소집공고' 및 '사업보고서' 공시를 통하여 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제30조에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 상법 제363조의2에 의거하여 소액주주의 이사 후보 추천 권리를 보장하고 있습니다. 다만, 최근 3개년간 이사 후보 선정과 이사 선임에 대한 주주제안은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의8에 의거하여 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위하여 필요한 조치를 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 이사후보추천위원회를 설치 하고 있지 않지만 상법 제542조의8에서 요구하는 자격 요건을 전부 포함하여 면밀히 검토한 후에 후보자를 추천하고 있습니다. 앞으로도 주주에게 이사 후보에 관한 충분한 정보를 제공하여 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 강화될 수 있도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 시 자격 요건을 이사회에서 면밀히 검토하고 후보자로 상정해 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

오영주
남(Male)
대표이사 회장
O
그룹총괄

이건화
남(Male)
대표이사 사장
O
회사총괄

도세욱
남(Male)
상무이사
O
연구기술

정상용
남(Male)
사외이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

당사의 현재 미등기 임원은 없습니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 임원 선임 시 상법 제382조, 제542조의8 등 관계법령에 의거하여 결격 요건 해당 여부 등을 면밀히 검토하고 적격성 여부를 판단하고 있습니다. 또한 상법에서 요구하는 임원의 자격뿐만 아니라 법규위반으로 행정적, 사법적 제재를 받았거나 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 채용을 제한하도록 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 임원은 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 제기된 주주대표 소송이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 충분한 절차와 조치를 취하고 있으나, 관련하여 명문화된 규정은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 결격사유가 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있으며, 앞으로도 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위한 노력을 이어 나갈 계획입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 선임 시 상법 및 관련 규정에 따른 결격사유와 회사와의 이해관계 여부를 사전에 확인하여 독립성을 검증하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사에서 근무한 이력이 없습니다.

*표5-1-1의 재직기간은 최초선임일로부터 보고서제출일까지의 재직기간입니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

정상용
38
38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사 및 계열회사의 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제382조 및 제542조의8에서 정하는 바에 따라 사외이사 자격요건을 검토하고 있습니다. 이를 위해 당사는 사외이사 자격요건 체크리스트를 마련하여 활용하고 있습니다. 법적 자격요건 외에 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 요건을 심사하여 독립성 및 전문성을 갖추고 경험이 풍부한 전문가를 사외이사로 선임하고 있습니다. 당사 이사회는 사외이사 후보를 검토하는 단계에서 후보자에 대한 자료, 당사와의 거래내역 등을 토대로 각 후보별 상법 제382조 및 제542조의8에서 정하고 있는 사외이사 결격요건 해당 여부를 점검하고 독립성 이슈가 있는 후보는 배제하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 후보 검토 단계에서 이해관계 여부 및 결격사유를 점검하여 독립성 이슈가 있는 후보는 배제하고 있습니다. 앞으로도 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하여 독립성을 유지하고자 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사는 이사회 활동에 성실히 참여하고 있으며, 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직에 대한 기준을 명문화 하고 있지 않습니다. 또한 상법 제 382조 및 제 542조의 8, 동법 시행령 제 34조에 의거하여 당사 이외에 2개 이상의 다른 회사에서 이사, 집행임원, 감사로 재직할 수 없도록 법률에서 강하게 제한하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

정상용
X
2023-03-24
2029-03-26
삼화전자공업(주) 사외이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사는 이사회 및 위원회 활동에 성실히 참여하고 있어 직무수행에 있어 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사의 겸직 현황 및 활동 내역을 지속적으로 점검하여 충실한 직무수행이 이루어지도록 관리할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 필요한 정보 및 자원을 적시에 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

회사는 이사회 안건과 관련된 자료를 사전에 제공하고 있으며, 필요 시 추가 자료 요청에 대응하고 있습니다. 또한 사외이사의 원활한 직무수행을 위해 관련 부서의 지원을 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 재무팀을 중심으로 전담 지원체계를 운영하고 있습니다. 재무팀은 사외이사의 정보 요청에 대응하여 관련 자료를 제공하고 있으며, 이사회 진행 시 추가적인 정보 제공 요청이나 제안사항에 대해서도 신속히 검토 및 답변하여 이사회의 원활한 운영을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

회사는 사외이사의 직무수행에 필요한 별도의 정기 교육 프로그램은 운영하고 있지 않습니다

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

보고기간 중 사외이사만으로 구성된 별도회의는 개최되지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 자료 요청에 대한 대응 및 정보 제공이 전반적으로 이루어지고 있으나, 관련 절차 및 기준이 일부 비정형적으로 운영되고 있어 체계화 측면에서 미흡한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 직무수행 지원 강화를 위해 전담 지원체계를 보다 명확히 하고 관련 부서 간 협업 체계를 정비하여 정보 제공의 신속성 및 정확성을 제고하고, 지속적인 점검을 통해 지원체계의 실효성을 강화해 나갈 계획입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 사외이사의 직무수행에 대한 평가를 실시하고 있으며, 그 결과를 재선임 여부 결정 시 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사가 이사회에서 독립적이고 적극적으로 의견을 개진할 수 있도록 장려하기 위하여 개별 실적에 근거한 개인별 평가는 하지 않고 있습니다. 하지만 이사회에서 사외이사에 대해 위원회 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등을 종합적으로 고려하여 사외이사의 재선임 여부 검토 시에 참고 자료로 활용하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

해당사항 없음

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대해 개별 평가는 하지 않으나 이사회에서 사외이사에 대해 위원회 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등을 종합적으로 고려하여 사외이사의 재선임 여부 검토 시에 참고 자료로 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 이사회에서 독립적이고 적극적으로 의견을 개진할 수 있도록 장려하기 위하여 개별 실적에 근거한 평가는 하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 이사회 및 주주총회 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등의 평가 절차를 명문화하여 개별평가 결과가 사외이사의 독립성이 훼손되지 않는 범위 내에서 재선임 여부를 결정에 활용하는 방안을 내부적으로 검토할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 보수에 대한 세부적인 정책 내용은 마련하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 정관에 의거하여 이사보수한도를 정기주주총회에서 승인하고 세부 집행을 이사회에 위임하고 있습니다. 사외이사의 보수에 대해서는 경영의사결정을 위해 투입하는 시간, 법적 책임수준 등을 고려해 산정하고, 동종 유사업계의 보수 수준을 감안하여 적정 수준으로 결정하고 있습니다. 하지만 이에 대한 구체적인 명문화 정책은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

현재 사외이사에게 주식매수선택권은 부여하고 있지 않으며, 보수는 단기적인 성과와 직접적으로 연동하기보다는 직무수행의 책임과 역할 등을 고려하여 결정되고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 보수의 세부적인 정책 내용 및 구체적인 보수 산정 기준은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 개별평가 절차 마련과 함께 직무수행의 책임과 위험성을 고려하여 보수정책 및 산정기준 도입을 위해 내부적으로 검토 예정입니다. 또한 사외이사의 독립성이 훼손되지 않는 범위내에서 평가결과와 보수의 연동에 대해서도 내부적으로 신중히 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 권한 및 책임, 운영전반에 관한 사항을 관련 법령에 의거하여 정관에 규정하고 있으며, 이에 따라 정기 및 수시로 이사회를 개최하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 매년 연결재무제표 승인 및 정기주주총회 소집 등을 위한 정기이사회를 개최하고 있으며, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 이사회의 소집은 정관 제37조에 따라 대표이사 또는 의장이 소집하며, 이사회 개최 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집합니다. 이사회 결의는 정관 제38조에 따라 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 합니다. 또한 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단으로 결의에 참가할 수 있으며, 이러한 방법으로 회의에 참여한 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
2
83

임시
12
2
75

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 내에서 이사회의 이사들이 최선의 결정을 내릴 수 있도록 동종, 유사업계의 보수 수준에 부합하는 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험을 가입하지 않았으나, 과거 및 현재 회사임원이 직무를 수행하는 과정에서 부당행위나 태만, 실수 등으로 회사 및 제3자에 대해 법률상의 손해배상 책임을 지게 된 일은 없습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 주주, 고객 및 지역사회를 포함한 대내외 이해관계자들의 요구에 보다 적극적으로 부응함으로써 사회적 책임을 다하고 기업의 지속적인 성장과 이익을 추구하기 위해 노력하고 있으며, 이를 위해 이해관계자들과 적극적으로 소통하고 의견을 수렴합니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 운영에 관한 사항을 관련 법령에 따라 정관에 규정하고 있으며, 정관 외 별도의 이사회 규정은 제정하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회가 회사의 중장기 성장과 이익을 위해 최선의 결정을 내릴 수 있도록 지속적으로 관련 제도를 검토, 보완해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제39조에 따라 이사회 의사진행에 관하여 의사록을 작성 및 보관하도록 하고 있습니다. 또한 이사회의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고, 출석한 이사 및 감사 전원이 기명날인 또는 서명을 하도록 하고 있습니다. 별도로 녹취록을 보존하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

이사회의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 이사와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 보존 및 관리하고 있으나, 이사회 내 주요 토의내용 및 결의사항을 개별이사 별로 나누어 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

오영주
사내이사(Inside)
1999.01 ~ 현재
13
12
11
15
100
100
100
100

이건화
사내이사(Inside)
2019.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

도세욱
사내이사(Inside)
2016.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

정상용
사외이사(Independent)
2023.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 회사 영업비밀보호 등의 이유로 개별이사별 활동 내역은 공개하고있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 규정에 따라 이사회의사록 등을 작성, 보관하고 있으나 회사 영업비밀보호 등의 이유로 개별이사별 활동 내역은 공개하고있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 관련 규정에 근거하여 이사회의사록 작성과 보존에 만전을 기하고, 영업비밀보호 등에 문제가 없는 한도 내에서 개별이사별 활동내역이 공개가 될 수 있도록 검토하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 추후 기업규모 확장시 위원회 설치를 검토할 예정입니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 추후 기업규모 확장시 위원회 설치를 검토할 예정입니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 추후 기업규모 확장시 위원회 설치를 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 규정에 의거 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상인 회사에 포함되지 않아 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회를 의무적으로 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 규정에 부합되는 사업 규모로 확대 시 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회 를 설치할 예정이며, 해당 위원회가 설치된 이후에는 세부원칙을 준수할 수 있도록 준비 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않고 있어 위원회의 조직, 운영 및 권한 등의 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다. 위원회 설치시 규정을 마련할 계획입니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않고 있어 위원회의 조직, 운영 및 권한 등의 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않고 있어 위원회의 조직, 운영 및 권한 등의 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 기업규모 확장 등으로 위원회 설치시 위원회의 조직, 운영 및 권한 등에 관한 명문화된 규정 및 이사회 보고 절차등을 마련하도록 검토하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제 409조 및 정관 제 41조의 2에 따라 감사를 선임하고 있으며, 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법 제 542조의 11 및 동법 시행령 제 37조에 따라 자산총액 2조원에 해당되지 않아 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 1명의 비상근감사를 두고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김철수
감사
비상근감사(Part time-auditor)
- 현)삼화콘덴서공업(주) 관리본부장

- 전) 삼화콘덴서공업(주) 재무팀장
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 김철수 비상근 감사는 현재 삼화콘덴서공업(주) 관리본부장에 재직 중이며 비상근감사의 요건에 맞는 투명성과 다년간 현직에서 쌓아 올린 재무관리 및 경영혁신 능력등을 두루 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 별도의 내부감사기구 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사의 감사는 감사업무 전반에 탁월한 식견을 가지고 있어 별도의 사내외 교육을 실시하지 않았습니다. 이사회 및 기타 감사업무시에는 안건 내용, 기타 회계자료 등 관련한 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 향후 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 시행령 개정에 따라 변경된 내부회계관리규정 및 지침과 관련하여 필요시 교육계획을 수립하고 실행할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사인의 업무 수행에 있어 회사가 필요성을 확인된 경우 또는 감사의 요청이 있을 경우 외부 자문을 통해 지원을 하고 있습니다. 다만 현재 감사인은 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화 등에 전문성을 가지고 있어 공시대상기간 중 외부 자문을 요청하거나 받은 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 별도의 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

N(X)

당사는 감사의 요청이 있을 경우 관련된 정보를 열람할 수 있도록 권한을 부여하고 있습니다. 다만 별도의 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사를 위한 전담조직은 구성되어 있지 않지만, 당사 재무팀을 통해 비상근감사의 업무를 지원하고 있으며, 7명으로 구성되어 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 감사지원조직은 경영, 회계, 세무 등에 관한 전문적인 지식을 통해 감사를 지원하고 있으며, 감사지원조직의 인사에 관하여 감사의 동의와 보고는 하고 있으나 감사 업무를 위한 독립적 조직은 아닙니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 비상근감사에게 보수를 지급하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.00

당사는 감사에게 보수를 지급하지 않고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

독립적인 감사 지원 조직을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

독립적인 감사 지원 조직과 감사 활동에 관한 규정를 마련하고자 검토 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 상법 제 542조의 11 및 동법 시행령 제 37조에 따라 자산총액 2조원에 해당되지 않아 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 1명의 비상근감사를 두고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 비상근감사 1인으로 운영되고 있으며, 정기적 회의 개최 등 감사관련 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 비상근감사 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
내용
가결여부

2025년 1차
2025.02.06
제49기 별도ㆍ연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2025년 2차
2025.02.06
제49기 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
가결

2026년 1차
2026.01.26
제50기 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
가결

2026년 2차
2026.01.26
제50기 별도ㆍ연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

당사는 별도의 감사직무규정을 마련하고 있지 않습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회가 설치되지 않았습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회는 설치되어 있지 않으며, 비상근감사 1인으로 운영되고 있습니다. 내부감사규정은 별도로 마련되어 있지 않지만, 당사의 비상근감사가 독립적으로 감사 업무를 할 수 있도록 적극 지원을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사 업무 활동의 독립성을 강화하기 위해 별도의 감사직무규정을 마련하고, 감사업무를 지원할 수 있는 전담 조직을 설립하고자 검토 중입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 10조를 준수한 외부감사인 선임 규정에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법류 제 10조에 따라 외부감사인을 선임하고 있으며 외부감사인 선임 규정이 마련되어 있습니다. 또한 외부감사인 선임 시 감사의 승인을 받아 3개 사업연도의 감사인을 선임하는 등 외부감사인의 독립성 훼손 우려가 되는 사항은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2026년 1월 30일 감사인선임위원회를 개최하여 이촌회계법인을 외부감사인으로 선임하였으며, 이촌회계법인의 독립성·전문성, 제시한 감사시간 및 감사보수의 적정성을 평가하여 감사계약조건을 결정하였고, 이 계약 조건에 따라 3년간 외부감사계약을 체결하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 회계법인으로부터 제안서를 받아 2026년 1월 30일 개최된 감사인선임위원회에서 외부감사인 선임 규정에 따라 독립성 및 전문성을 확보하여 외부감사인으로 이촌회계법인을 선임하였습니다.

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제3항 및 제4항에 의거하여, 감사위원회를 두지 않고 감사인선임위원회를 별도로 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 회의 개최시 외부감사법 시행령 제12조(감사인선임위원회 등)의 제1항에 따라, 위원장 1명을 포함하여 5명 이상의 위원으로 구성하며, 그 위원은 동법 시행령 제12조 제2항 각 호의 사람이 됩니다. 다만, 각 호에 해당하는 사람이 없는 등 부득이한 경우에는 감사인을 선임하는 회사로부터 독립하여 공정하게 심의를 할 수 있는 사람으로서 경영·회계·법률 또는 외부감사에 대한 전문성을 갖춘 사람으로 감사인선임위원회 위원을 구성하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성 확보를 위하여 '외부감사인 선임 규정'을 제정하여 이 규정에 따라 외부감사인을 선정하고 있으며, 이 규정은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 등의 관련 법령을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 외부감사인 선임 규정 및 관련 법령에 따라 독립성과 전문성이 확보된 외부감사인을 선임하도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 외부감사인과 주기적으로 의사소통을 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사는 보고대상기간부터 제출일까지 외부감사인과 경영진 참석 없이 외부감사 관련 주요사항을 협의하였습니다. 다만, 당사는 자본시장법 시행령 제 170조에 따라 1분기와 3분기는 감사 및 검토대상이 되지 않아 분기 1회는 실시 되지 않고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-05
1분기(1Q)
서면회의
감사, 업무수행이사 외
유의적 발견사항, 내부통제 유의적 미비점, 핵심감사사항, 계속기업 존속능력에 대한 의문

2회차
2025-12-19
4분기(4Q)
서면회의
감사, 업무수행이사 외
독립성, 유의적 위험, 핵심감사사항, 감사 범위 및 시기

3회차
2026-03-04
1분기(1Q)
서면회의
감사, 업무수행이사 외
유의적 발견사항, 내부통제 유의적 미비점, 핵심감사사항, 계속기업 존속능력에 대한 의문

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사에 보고하고 협의하고 있습니다. 구체적으로는 감사계획, 핵심감사사항, 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 결과 등을 정기적으로 감사에 보고하고 협의하며, 감사는 외부감사인과의 협의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무 수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때와 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 감사에게 통보하는 것을 요구합니다. 이에 따라 감사는 외부감사인과 감사 이슈에 대해 수시로 논의하고, 감사 중에 발견한 중요사항을 정기적으로 보고 받고 있습니다. 또한 외감법에 따라 감사는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반 사실을 통보 받은 경우 해당 위반 사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정 조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 2025년 사업연도의 감사 전 연결 및 별도재무제표를 정기주주총회 6주 전 이전인 2026년 1월 26일에 외부감사인(삼덕회계법인)에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제 50 기(2025년도)
2026-03-27
2026-01-26
2026-01-26
삼덕회계법인

제 49 기(2024년도)
2025-03-21
2025-02-06
2025-02-06
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 연 2회 경영진 참석 없이 내부감시기구와 외부감사인이 감사 관련 주요 사항 협의를 서면회의(보고) 방식으로 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 내부적 여건이 충족되면 향후 대면 또는 이에 준하는 화상 회의 방식으로 시행하는 횟수를 증가 시키도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 기준까지 공시대상기간내 기업가치 제고 계획을 수립하여 공시한 바 없습니다. 향후 경영환경 변화 및 주주가치 제고 필요성 등을 종합적으로 고려하여 기업가치 제고 계획을 수립할 경우, 공시를 통해 시장에 적시에 알릴 수 있도록 하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3개 사업연도(2023~2025년) 동안 당사는 기업가치 제고 계획을 공시한 사실이 없습니다. 이에 따라 해당 계획의 수립 및 공시 과정에서 이사회의 심의 또는 의결도 이루어진 바 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

-

-

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

보고서 제출일까지 공시된 기업가치 제고 계획이 없어, 이를 활용한 주주 또는 시장참여자와의 공식적 소통 사례도 존재하지 않습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

-

-
-

-

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.