주연테크 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 주연테크



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)주연테크

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
박진수
성명 :
홍철선

직급 :
전무이사
직급 :
전무이사

부서 :
경영지원부
부서 :
인사공시부

전화번호 :
070-7600-3206
전화번호 :
070-7600-7530

이메일 :
jspark@jooyon.co.kr
이메일 :
fesun2@jooyon.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)화평홀딩스 외 5인
최대주주등의 지분율(%)
34.88

소액주주 지분율(%)
50.41

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
컴퓨터, 모니터, 주변기기

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
62,629
53,068
43,505

(연결) 영업이익
-1,677
-2,902
-4,656

(연결) 당기순이익
-1,751
-2,634
-4,445

(연결) 자산총액
45,597
42,542
45,914

별도 자산총액
45,557
42,505
45,843

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

40

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
상법을 준수하여 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
해당없음
2022년 제34기 정기주주총회부터 전자투표 도입하여 현재까지 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
주1)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 정비함

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
명문화된 배당정책은 마련되어 있지 않으며, 향후 배당정책 검토 예정

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
명문화된 규정은 없으나, 대표이사 유고 시 이사회에서 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
리스크관리, 준법경영, 내부회계관리 , 공시정보관리 정책 보유

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
이사회 의장은 대표이사(사내이사)가 맡고 있음

집중투표제 채택
X
해당없음
정관에 의거 집중투표제를 채택하지 않음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
명문화된 별도의 규정 없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
이사회 구성원 총 5인중 남성 4명, 여성 1명으로 단일성이 아님

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
해당없음
감사위원회 산하 경영지원본부 조직 운영

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가는 없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
주2)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회 운영규정을 통해 접근 절차 보장

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 가능한 주주총회 집중일을 피해 개최하려고 하였으나, 연결 및 별도 재무제표 제출, 외부감사인으로부터 감사보고서 수령 등 결산 일정 등을 감안하여 원활한 주주총회 운영 준비를 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 당사는 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 된 바, 주주들에게 적극적으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다.

주2) 공시대상기간 중 감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션을 실시하였으나, 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 정례적으로 감사 관련 주요 사항을 협의하는 체계는 운영하지 않았습니다. 향후 회사는 감사계획, 반기검토, 중간감사 및 기말감사 결과 보고 등 주요 감사 일정에 맞추어 경영진 참석 없는 정례 커뮤니케이션 체계를 마련하는 방안을 검토하겠습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

(주) 주연테크(당사)는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 경영 투명성, 경영 건전성, 경영 안정성, 견제와 균형을 핵심 가치로 하는 지배구조 체계를 구축하고자 노력하고 있습니다. 당사는 주주총회, 이사회, 감사기구 및 내부통제 조직이 각자의 권한과 책임에 따라 기능하도록 운영하고 있으며, 특히 다음 사항을 중점적으로 고려하고 있습니다.

1. 주주의 권리 보호 및 공평한 대우

2. 이사회 중심의 책임 있는 의사결정

3. 사외이사의 독립성 및 전문성 확보

4. 감사기구의 독립성·전문성 강화

5. 내부회계관리 및 공시정보관리 체계의 신뢰성 제고

6. 주주 및 이해관계자와의 투명한 소통

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 IT 제품 및 서비스 사업을 영위하는 상장회사로서 빠른 시장 변화와 제품·유통 환경 변화에 대응해야 합니다. 이에 따라 신속한 의사결정과 내부통제의 균형을 중요하게 고려하고 있습니다.

1. 이사회 구성

당사 의사결정의 핵심 기구는 주주총회와 이사회이며, 사외이사의 참여를 통해 경영 감시활동을 하고 있습니다. 당사의 이사회는 3명 이상 6명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 하도록 정관에서 정하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 이사회 총원 5명 중 사내이사 3명, 사외이사 2명(전체 인원대비 40%)으로 상법상 요건의 4분의 1을 상회하는 수준으로 운영중입니다. 이는 다양한 전문성과 배경을 갖춘 자를 이사회에 참여시켜 효율성을 제고하고, 독립성이 검증된 다수의 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제 기능을 강화하기 위함입니다.

2. 감사위원회 구성

당사는 감사 업무를 적정하고 효율적으로 수행할 수 있도록 이사회 내 감사위원회를 설치하여 운영중입니다. 감사위원회는 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 총 3명으로 구성되어 있으며, 자산총액이 1천억 미만으로 상법 제542조 11의 근거 법령에서 규정하는 조건에 해당하지는 않습니다.

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사위원회로 하여금 감사업무를 수행하도록 하고 있습니다.

3. 지배구조 현황

공시서류 제출일 현재 당사의 지배구조 현황은 아래와 같습니다.

기관

구성

(사외이사수/구성원수)

의장(대표자)

(사내외이사여부)

주요 심의 내용

이사회

2/5

김희라

(사내이사)

- 주주총회에 관한 사항

- 경영 및 재무에 관한 사항

- 이사 선임/해임, 위원회 설치 등에 관한 사항

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항 등

감사위원회

2/3

김상범

(사내이사)

- 회사 및 자회사의 재무제표 적정성 확인

- 내부감사부서를 통한 회계에 관한 장부와 관계서류 열람, 대조, 실사, 조회 등

- 내부회계관리규정의 승인 및 운영 실태 평가

- 외부감사인의 선정 및 해임에 관한 승인

- 감사보고서 작성

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 권리행사를 위한 충분한 정보를 사전에 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 2025년 3월 28일 오전 9시, 서울특별시 서초구 서초대로40길 49, 라이프재단빌딩 지하 1층 샤론홀에서 제37기 정기 주주총회를 개최하였습니다. 주주총회 의안으로는 제37기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건, 정관일부 변경의 건, 이사 선임의 건(사내이사 김상범, 사내이사 김희라, 사내이사 이지연, 사외이사 김정만, 사외이사 나영아), 이사 보수한도 승인의 건이 상정되었으며, 모두 원안대로 승인되었습니다.

당사는 2026년 3월 27일 오전 9시, 서울특별시 서초구 서초대로40길 49, 라이프재단빌딩 지하 1층 샤론홀에서 제38기 정기 주주총회를 개최하였습니다. 주주총회 의안으로는 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건, 주식(액면)병합 승인의 건, 정관일부 변경의 건, 이사 선임의 건(사내이사 장지환, 사내이사 홍철선), 이사 보수한도 승인의 건이 상정되었으며, 사내이사 장지환 선임의 건은 부결, 나머지는 모두 원안대로 승인되었습니다.

당사는 최근 3년간 주주총회일의 2주 전까지 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 있습니다. 최근 3년간 주주총회 개최 관련 현황은 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제38기 정기주주총회
제37기 정기주주총회
제36기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-02-27
2025-03-06
2024-03-07

소집공고일
2026-03-12
2025-03-13
2024-03-14

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-29

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
라이프재단빌딩 지하1층 / 서울특별시 서초구
라이프재단빌딩 지하1층 / 서울특별시 서초구
한국컨퍼런스센터 지하 1층 / 서울특별시 서초구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1% 주주에게 소집통지서 발송
1% 주주에게 소집통지서 발송
1% 주주에게 소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명 중 5명 출석
6명 중 6명 출석
6명 중 6명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석(감사위원 출석)
3명 중 3명 출석(감사위원 출석)
3명 중 3명 출석(감사위원 출석)

주주발언 주요 내용
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성 및 재청
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성 및 재청
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성 및 재청

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 해외 종속법인 등을 포함하는 연결회계 결산일정, 외부감사 절차, 이사회 일정 등으로 인해 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 "주주총회 4주전 통지"에는 미치지 못하고 있으나, 주주총회 2주 전에는 주주총회 소집공고를 실시하고 있습니다. 최근 3개 사업년도는 15일전 소집공고를 실시하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 의안 검토기간을 충분히 보장하기 위해 결산 및 외부감사 업무 프로세스를 정비하고, 주주총회 일정 및 이사회 일정을 사전에 확정하여 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주전 소집 통지 및 공고를 완료할 수 있도록 내부 프로세스 개선을 위해 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 분산개최, 서면투표는 미실시 하였으나 의결권 대리행사 권유 및 전자투표 및 전자위임장 제도를 시행하여 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 가능한 주주총회 집중일을 피해 개최하려고 하였으나, 연결 및 별도 재무제표 제출, 외부감사인으로부터 감사보고서 수령 등 결산 일정 등을 감안하여 원활한 주주총회 운영 준비를 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

다만 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 된 바, 의결권 대리행사 권유를 실시하였고 주주들에게 적극적으로 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다.

서면투표는 실시하고 있지 않으나, 의결권 대리행사 권유를 진행하고 있으며, 당사는 향후 주주총회 집중일을 사전에 확인하고 결산, 외부감사 및 이사회 일정을 조기에 조율하여 가능한 범위 내에서 분산개최를 할 수 있도록 노력하겠습니다. 필요시 서면투표 등 추가적인 주주 참여 확대 방안도 검토하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제38기 정기주주총회
제37기 정기주주총회
제36기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-28
2025-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

최근 개최된 주주총회 안건별 결의 내역은 아래와 같습니다.

2026년 3월 27일 개최된 제38기 정기 주주총회에는 의결권 직접행사를 통하여 전체 의결권 있는 주식수의 37.8%에 해당하는 24,350,710주의 의결권이 행사 되었습니다. 상정된 제1호부터 제5호까지의 안건중 제4-1호 안건인 사내이사 장지환 선임의 건은 부결되었으며, 그외 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다. 해당 주주총회에서 별도의 주주제안 안건은 없었습니다.

2025년 3월 28일 개최된 제37기 정기 주주총회에는 의결권 직접행사를 통하여 전체 의결권 있는 주식수의 37.4%에 해당하는 24,124,866주의 의결권이 행사 되었습니다. 상정된 제1호부터 제4호까지의 안건 모두 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다. 해당 주주총회에서 별도의 주주제안 안건은 없었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제38기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,350,710
24,316,121
99.9
34,589
0.1

제38기 정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
주식(액면)병합 승인의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,350,710
24,316,121
99.9
34,589
0.1

제38기 정기주주총회
제3호
특별(Extraordinary)
정관일부 변경의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,350,710
24,316,121
99.9
34,589
0.1

제38기 정기주주총회
제4-1호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사내이사 장지환)
부결(Not approved)
64,479,259
24,350,710
899,481
3.7
23,451,229
96.3

제38기 정기주주총회
제4-2호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

(사내이사 홍철선)
가결(Approved)
64,479,259
24,350,710
24,313,221
99.8
37,489
0.2

제38기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
64,479,259
21,063,415
21,025,926
99.8
37,489
0.2

제37기정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제37기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,124,866
22,745,269
94.3
1,379,597
5.7

제37기정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
정관일부 변경의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,124,866
22,745,269
94.3
1,379,597
5.7

제37기정기주주총회
제3호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(5명)

- 사내이사 김희라

- 사내이사 김상범

- 사내이사 이지연

- 사외이사 김정만

- 사외이사 나영아
가결(Approved)
64,479,259
24,124,866
22,745,269
94.3
1,379,597
5.7

제37기정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
64,479,259
24,124,866
22,745,269
94.3
1,379,597
5.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

제38기 정기주주총회에서 제4-1호 사내이사 장지환 선임의 건은 반대·기권 등 비율이 높아 부결되었습니다. 회사는 해당 안건의 부결 결과를 고려하여 향후 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 후보자의 전문성, 경력, 회사 경영에 대한 기여 가능성 및 주주 의견 등을 보다 면밀히 검토하겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 가능한 범위 내에서 주주총회 집중일을 회피하고자 하였으나, 연결 및 별도 재무제표 제출, 외부감사인의 감사보고서 수령, 이사회 일정 및 주주총회 운영 준비 일정 등을 종합적으로 고려한 결과 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 또한 서면투표는 실시하지 않고 있습니다.

다만 당사는 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하기 위하여 전자투표 및 전자위임장 제도를 시행하고 있으며, 의결권 대리행사 권유를 통해 주주가 직접 주주총회에 참석하지 않더라도 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다. 향후 회사는 주주총회 집중일을 사전에 확인하고, 결산·외부감사·이사회 일정을 조기에 조율하여 가능한 범위 내에서 주주총회 분산개최가 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다. 또한 전자투표 및 전자위임장 제도를 지속 운영하고, 필요 시 서면투표 등 추가적인 주주 참여 확대 방안도 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주가 주주총회 의사결정에 보다 많이 참여할 수 있도록 미진한 부분을 적극 보완하도록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주제안 관련 홈페이지 안내 및 별도 내부규정은 없으나, 상법상 요건을 검토하여 적법한 주주제안권 행사를 보장하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안은 상법에 명시된 제도이므로 당사는 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지 않으나, 주주제안이 접수된 경우 상법에서 규정하는 바에 따라 주주여부 확인, 법령 또는 정관 위반 검토 등을 거쳐 주주총회의 목적사항으로 상정합니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안 처리와 관련한 별도의 명문화된 내부규정은 마련하고 있지 않으나, 주주제안이 접수되는 경우 상법 등 관련 법령에 따라 제안 주주의 자격, 보유요건, 제출기한, 법령 또는 정관 위반 여부 등을 검토하고 있습니다. 거부 사유에 해당하지 않는 적법한 주주제안은 이사회 검토를 거쳐 주주총회의 목적사항으로 상정할 수 있도록 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 접수 내역이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당사항 없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 공개서한 접수 내역이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안 제도는 상법에 충분히 기재된 제도이므로 당사는 주주제안 관련 규정 및 절차에 대해서 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 필요시 주주제안권 활성화하는 방안을 검토하여 주주 권익을 보호하기 위해 노력하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당관련 예측가능성을 제공하기 위하여 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 개정함으로써 배당절차 개선방안을 이행하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 배당관련 예측가능성 제공을 위하여 2025년 3월 28일 개최한 제37기 주주총회에서 결산배당 및 분기 중간배당에 대하여 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 개정함으로써 배당절차 개선방안을 이행하였습니다.

다만 지속적인 실적 악화로 인해 배당을 실시하지 못하고 있고, 장기적 배당계획등을 수립하기 어려운 상황이나 향후 재무구조 개선 등을 통해 주주중심의 경영을 실현하고자 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적, Cash Flow 상황, 재무구조, 상법상 배당가능이익 등을 종합적으로 고려한 후 미래 성장을 위한 투자와 이익의 주주환원을 균형있게 실시할 예정입니다.

실제로 25년 9월 주주환원 정책의 일환으로 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식 1,922,270주를 소각함으로써 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사가 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식은 전자공시 시스템 공시를 통해 자기주식 매입 및 배당금 지급을 안내하고 있고, 연 1회 통지 및 영문자료 제공을 하지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 배당관련 예측가능성 제공을 위하여 2025년 3월 28일 개최한 제37기 주주총회에서 결산배당 및 분기 중간배당에 대하여 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 정관을 개정함으로써 배당절차 개선방안을 이행하였습니다.

다만 지속적인 실적 악화로 인해 배당을 실시하지 못하고 있는 상황으로, 재무구조 개선을 위한 노력을 하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

당기
12월(Dec)
X

O

전기
12월(Dec)
X
2024-12-31

X

전전기
12월(Dec)
X
2023-12-31

X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당관련 예측가능성 제공을 위하여 정관을 개정함으로써 배당절차 개선방안을 이행 하였으나 지속적인 실적 악화로 인해 배당을 실시하지 못하고 있는 상황으로, 재무구조 개선을 위한 노력을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로 주주환원에 대한 예측 가능성을 제고하기 위해 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당가능이익 및 회사의 실적, 투자계획 등을 고려하여 적절한 수준의 배당이 지급 될 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3사업연도의 실적 악화로 인해 배당을 실시 하지 못하였습니다.
향후 재무구조 개선 등을 통해 주주중심의 경영을 실현하고자 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적, Cash Flow 상황, 재무구조, 상법상 배당가능이익 등을 종합적으로 고려한 후 미래 성장을 위한 투자와 이익의 주주환원을 균형있게 실시할 예정입니다.

실제로 25년 9월 주주환원 정책의 일환으로 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식 1,922,270주를 소각함으로써 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

25년 9월 8일 이사회결의를 통하여 주주환원 정책의 일환으로 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식 1,922,270주를 소각함으로써 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 하고 있으나, 지속적인 실적 악화로 현재 배당을 실시하지 못하고 있습니다. 하지만 향후 재무구조 개선 등을 통해 주주중심의 경영을 실현하고자 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 지속적인 실적 성장과 함께 적절한 주주환원 정책 운용을 통해 주주의 권익을 보호할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 정관에 의거하여 모든 주주에게 1주 1의결권의 공평한 의결권이 부여되고 있으며, 종류주식은 없습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

정관상 발행 가능한 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 보고서 제출일 현재 회사가 발행한 보통주는 12,896,316주 입니다. 발행주식의 종류는 보통주로 공평한 의결권이 부여되고 있습니다. 해당 주식 관련 세부사항은 당사 정관 제2장에서 확인할 수 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

1,000,000,000

1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
12,896,316
1.29
액면가 : 1,000원

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 현재 종류주식 발행 내역이 없습니다. 이에 따라 종류주식별 의결권 부여사항 및 별도 개최된 종류주주총회 실시사항도 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제369조 제1항 및 당사 정관 제23조(주주의 의결권)에 따라 주주의 의결권을 1주당 1개로 정하여 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 상법 제369조 제1항 및 당사 정관 제23조(주주의 의결권)에 따라 주주의 의결권을 1주당 1개로 정하여 모든 주주가 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받을 수 있도록 하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시대상기간 중 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 대상 미팅 등 별도의 주주 소통 행사를 진행하지 않았습니다. 다만 주주 및 투자자의 문의가 있는 경우 회사 대표전화 또는 담당부서를 통해 전화응대를 실시하고 있으며, 공시자료 등 공개된 정보를 바탕으로 문의사항에 성실히 답변하고 있습니다. 향후 주주와의 소통 필요성이 확대될 경우 IR 문의 창구 안내 및 주주 소통 채널 확대를 검토하겠습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간동안 임원(미등기임원 포함)이 참석하는 소액주주를 위한 별도 행사를 개최한 적이 없으나, 전화 응대를 통하여 대응하고 있고, 정기 주주총회를 통해서 소액주주의 의견을 수렴하고 있습니다. 향후 소액주주와의 소통을 위한 다양한 방법을 강구하도록 노력하겠습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간동안 임원(미등기임원 포함)이 참석하는 해외투자자를 위한 별도행사를 개최한 적이 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 홈페이지상에 IR 담당부서 연락처는 안내되어 있지 않으나, 당사 대표번호를 통하여 IR 담당부서로 연결 가능합니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 담당 직원이 존재하지 않습니다. 공시대상 기간 중 거래소 영문공시 사항이 없으며, 별도의 영문 IR 자료 등을 회사 홈페이지에 제공하지 않고 있습니다. 영문공시 및 회사 홈페이지 영문 IR 자료 게시 필요성에 대해 검토하도록 하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 여러 사항을 사전에 검토하였으나 내외부적인 상황들을 고려해봤을 때, 주주와의 소통을 위한 별도의 행사를 개최하기 어렵다고 판단하였습니다. 또한 외국인 주주를 위한 별도의 담당직원을 지정하지 못한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 위와 같은 활동과 충실한 공시를 통해 정보의 제공을 주주에게 적시에 충분하고 공평하게 제공하기 위해 노력하고 있으며, 추가적으로 필요한 부분은 방안을 검토할 것이고, 향후에도 이러한 활동을 지속할 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 내부거래 승인 절차(이사회 승인)를 갖추고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록 내부적으로 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대하여 관련 법령에 의거, 당사 정관 제36조를 통해 이사 3분의 2 이상의 결의사항으로 정하고 있습니다.

이사회의 승인 내역은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)의 분·반기·사업보고서를 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결에 해당하는 사항이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

지배주주 및 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1. 지배주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권의 대여를 포함)내역

(단위 : 천원)

성명
(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수
이자
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
나. 담보제공 내역

(단위 : 천원)

성명
(법인명)
관계
변 동 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
다. 채무보증 내역

(단위 : 천원)

성명
(법인명)
관계
변 동 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래

(1) 당기 및 전기 중 대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

(주)화평홀딩스
25,334
-
22,227
-

(2) 채권 및 채무의 거래 잔액

(단위 : 천원)

특수관계자명
당 기
전 기

채 권(주1)
채 무
채 권(주1)
채 무

㈜화평홀딩스
2,483
-
1,880
-

(주1) 대여금을 제외한 매출채권 및 미수금에 대한 금액만 반영하였습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(1) 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
당 기
전 기

종속기업
(주)주연글로시스, VINA JOOYON
JOOYON(CY), (주)노바기어
(주)주연글로시스, VINA JOOYON
JOOYON(CY)

계열회사
(주)주연컴퓨터, 명앤파트너스(유)
(주)엑스오푸드빌리지,
(주)램블(구, (주)주연펫), (주)주연플랫폼
(주)주연컴퓨터, 명앤파트너스(유)
(주)엑스오푸드빌리지, (주)주연제록스
(주)주연펫

(2) 대여금 거래내역

(당기)
(단위 : 천원)

특수관계자명
기초
대여/상환
차입/회수
기말잔액

(주)주연컴퓨터 (주1)
2,000,000
-
-
2,000,000

임직원 대여금(주2)
260,000
186,000
(90,084)
355,916

합 계
2,260,000
186,000
(90,084)
2,355,916

(주1) (주)주연컴퓨터 대한 대여금은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(전기)
(단위 : 천원)

특수관계자명
기초
대여/상환
차입/회수
기말잔액

(주)주연컴퓨터 (주1)
2,000,000
-
-
2,000,000

임직원 대여금 (주2)
234,000
30,000
(4,000)
260,000

합 계
2,234,000
30,000
(4,000)
2,260,000

(주1) (주)주연컴퓨터에 대한 대여금은 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다.
(주2) 임직원 대여금에서 유동성대체로 6백만원은 단기대여금으로 인식되어 있습니다.
(3) 매출 및 매입 거래내역

(단위: 천원)

특수관계자명
당 기
전 기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

(주)화평홀딩스
25,334
-
22,227
-

(주)엑스오푸드빌리지
47,815
-
45,016
5,000

합 계
73,149
-
67,243
5,000

(4) 채권 및 채무 거래내역

(단위: 천원)

특수관계자명
당 기
전 기

채 권(주1)
채 무
채 권(주1)
채 무

㈜화평홀딩스
2,483
-
1,880
-

㈜주연컴퓨터
170,430
-
170,430
-

(주)엑스오푸드빌리지
4,339
-
4,305
-

합 계
177,252
-
176,615
-

(주1) 대여금을 제외한 매출채권 및 미수금에 대한 금액만 반영하였습니다.

(5) 보고기간 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래상대방
거래형태
당 기
전 기

(주)램블(구, (주)주연펫)
유상증자
-
20,000

합 계
-
20,000

(6) 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액

(단위: 천원)

구분
당 기
전 기

단기종업원급여 등
189,965
192,544

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주를 보호하기 위하여 부당한 내부거래 및 자기거래를 통제하는 장치를 마련 및 운영하고 있습니다. 향후 지속적인 검토를 통하여 미진한 부분 없이 주주 보호를 위해 최선의 노력을 다하겠습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책을 지속적으로 검토하여 관련 사항에 대한 미비한 점이 발견되지 않도록 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 정책은 없으나, 합병 등의 사안이 발생하는 경우, 상법 등 관련 법령상 규정된 절차에 따라 진행하며, 주주총회에서 소액주주의 의견을 충분히 청취합니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대

주주 권리 보호를 위한 회사의 명문화된 정책은 없습니다. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등의 사안이 발생 하는 경우, 상법 등

관련 법령상 규정된 절차에 따라 진행하는 한편, 주주총회 등을 통해 해당 사안에 대하여 상세히 설명하고, 소액주주의 의견을 충분히 청취하는 등 주주 보호를 위 해 노력하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 구체적인 계

획은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행된 현황이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간에 주식관련 사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내역이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 상법 등 관련 법령에 규정되어있는 절차에 따라 진행하여 소액주주 및 반대주주의 권리를 보호하고 있다고 판단되어 별도의 소액주주 및 반대주주들의 권리를 보호하는 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등의 사안이 발생 하는 경우, 상법 등 관련 법령상 규정된 절차에 따라 진행하는 한편, 주주총회 등을 통해 해당 사안에 대하여 상세히 설명하고, 소액주주의 의견을 충분히 청취하는 등 주주보호를 위해 노력하고 있습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 법령 또는 정관,이사회 규정에 정한 사항과 회사 운영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의/의결하는 등 이사회 본연의 역할을 효 과적으로 수행합니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

구분
심의 ㆍ 의결사항

정관
- 본점의 소재지 및 지점 등의 설치(정관 제3조)

- 신주의 발행에 관한 사항(정관 제10조)

- 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위 (정관 제11조)

- 주주명부의 폐쇄 및 기준일에 관한 사항 (정관 제13조)

- 주주총회 소집에 관한 사항 (정관 제15조)

- 대표이사의 선임 (정관 제30조)

- 이사회 소집에 관한 사항 (정관 제34조)

- 이사회 결의방법 (정관 제35조)

- 이사회 내 위원회 조직 및 운영 (정관 제36조의2)

- 재무제표 승인에 관한 사항 (정관 제40조)

이사회 운영규정

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 주주총회 부의 안건에 관한 사항

2. 경영에 관한 사항

가. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경(경영목표 및 평가에 관한 사항을 포함한다.)

나. 정관 변경에 관한 사항

다. 대표이사 회장, 대표이사 사장 또는 공동대표의 선임 및 해임

라. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지, 이사회 규정에 관한 사항

마. 준법감시인의 선임 및 해임, 금융회사지배구조법 제24조에 따른 내부통제기준의 제정ㆍ개정 및 폐지에 관한 사항

바. 위험관리책임자의 선임 및 해임, 금융회사지배구조법 제24조에 따른 위험관리지침의 제정ㆍ개정 및

폐지에 관한 사항

사. 금융회사지배구조법 제8조에 따른 주요업무집행책임자의 임면에 관한 사항

아. 지점, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

자. 해산ㆍ영업양도 및 합병 등 조직의 중요한 변경에 관한 사항

차. 최고경영자의 경영승계 등 지배구조 정책 수립에 관한 사항

카. 대주주ㆍ임원 등과 회사 간의 이해상충 행위 감독에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항. 다만, 회사가 상품으로 운용하는 주식, 채권 및 기타 금융상품 거래에 대하여는 제1항의 규정을 적용하지 않는다.

가. 투자에 관한 사항

나. 중요한 계약의 체결

다. 중요한 재산의 취득 및 처분

라. 예산 및 결산에 관한 사항

마. 중요시설의 신설 및 개폐

바. 신주의 발행

사. 사채의 모집

아. 준비금의 자본전입

자. 전환사채의 발행

차. 신주인수권부사채의 발행

카. 다액의 자금도입 및 보증행위

타. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4. 이사에 관한 사항

가. 이사와 회사가 거래의 승인

나. 타회사의 임원 겸임

5. 기타

가. 주주총회에서 위임받은 사항

나. 기타 관계법령에서 이사회 의결을 요구하는 사항

다. 기타 경영상 필요하다고 인정되는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 이사회는 이사회 규정 제12조에 의거 법령 또는 정관에 정하여진 사항을 제외하고는 이사회 결의로서 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 없으며 향후 미비 점이 발생하지 않도록 지속적으로 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 법령 또는 정관 이사회 규정에 정하여진 사항과 운영방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하여 경영의사결정 기능과 경영감독기능을 효과적으로 수행하도록 최선을 다하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책은 없으나, 대표이사 유고 시에는 정관에 따라 이사회에서 정한 순서대로 그 직무를 대행하여 리스크 상황에 대비할 계획입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 구체적인 최고경영자의 승계정책을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 정관 제34조에 따라 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 승계정책을 위한 후보(집단)선정에 해당하는 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 승계정책을 위한 후보교육에 해당하는 사항이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 마련하여 시행하고 있지 않습니다만, 당사의 비상선임정책은 내부프로세스에 의하고 있습니다. 향후 정관에 명문화시키는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 최고경영자(대표이사)는 대외적으로 회사를 대표하고 대내적으로 이사회 결의의 집행 및 회사 업무에 관한 결정과 집행을 담당하고 있으며, 최고경영자인 대표이사는 경영성과 창출을 위한 탁월한 리더십 및 전문성 등 역량을 보유해야 합니다. 당사는 최고경영자 승계 정책에 대한 명문화된 별도의 규정은 없으나, 변화 하는 경영환경에 발맞추어 다양한 역량을 보유한 후보를 발굴하고 인재를 관리, 육성하고 있습니다.

또한 당사 이사회는 회사와 주주의 이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영하고, 효율적으로 당사의 핵심가치를 실행할 수 있는 역량을 보유한 후보를 이사 후보로 추천하고 있으며, 정관 및 이사회 규정에 따라 대표이사를 선임하고 있습니다.

대표이사 유고 시에는 원칙적으로 정관 제34조(이사의 직무)에 의거하여 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행하게 됩니다. 이를 통해 당사는 변화하는 경영 환경에 유연하게 대응할 수 있도록 유고 등 갑작스러운 리스크 상황에 대비하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부 상황에 맞춰 승계정책의 도입 여부를 지속적으로 검토하고 필요 시 이를 도입해 운영할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전사 리스크관리 정책, 준법경영 정책, 내부회계관리 정책, 공시정보관리 정책을 마련하여 준수하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

기업 경영환경은 다양한 리스크에 노출되어 있으며 당사의 전반적인 리스크 관리는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있

습니다. 당사는 다음과 같은 항목을 주요 리스크로 인식하고 관리하고 있습니다.

- 재무리스크 : 시장, 신용, 유동성, 자본리스크 등

- 비재무리스크 : 품질, 환경, 안전 등

재무리스크 관리는 재무회계팀에서 주관하고 있으며, 관련 팀과의 긴밀한 협조 하에 재무 위험을 식별, 평가, 관리하고 있습니다. 재무회계팀은 전반적인 리스크 관리에 대한 원칙과 외환 리스크, 이자율리스크, 신용리스크와 같은 특정 분야에 관한 내용을 관리하고 있습니다

당사의 품질, 환경 등 비재무리스크의 관리 주체는 기업부설연구소에서 주관하고 있습니다. 품질/환경/안전 경영의 체계적인 운영을 위해 품질경영시스템(ISO9001)과 Q-Mark 인증을 통하여 관리하고 있습니다. 또한 매년 내부심사 및 정기사후심사를 통해 해당 리스크를 지속적으로 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리경영 및 준법경영을 위하여 자체적으로 다양한 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다

2023년 (주)주연테크 윤리강령을 제정, 선포하였으며 임직원 모두가 반드시 지켜야 하는 3개의 의무를 위반하는 경우 예외없이 그 책임을 묻겠다는 확고한 의지를 담았습니다.

주연테크 윤리강령의 3개의 의무는 아래와 같습니다.

1. 금품/접대/편의 수수금지

2. 이해관계자와 금전거래 금지

3. 업무상 지위 또는 권한을 남용하여 부당한 이득을 얻거나 회사에 손해를 끼치는 행위 금지

아울러 장기적인 관점에서 체계적이고 지속적으로 윤리경영 활동을 이어갈 수 있도록 윤리경영 정책을 바탕으로 한 윤리경영 체계를 구축하고 이를 지속적으로 모니터링하고 있으며, 필요와 규제 및 법률의 변경을 적시에 반영하여 업데이트 하고 있습니다.

또한 조직 내 청탁, 부정행위 및 협력업체와의 거래에서 발생하는 각종 비리를 근절하기 위해 신고제도를 운영하여 인사팀 주관하에 관리하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리제도를 구축·운영하고 있으며, 내부회계관리제도 운영실태에 대해 외부감사인의 검토를 받고 있습니다. 2018년 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정으로 상장회사의 내부회계관리제도 인증수준이 단계적으로 '검토'에서 '감사'로 강화되었으나, 자산총액 1천억원 미만 상장회사에 대해서는 내부회계관리제도 외부감사 의무가 면제되어 기존과 같이 '검토' 수준이 유지되고 있습니다. 당사는 관련 법령 및 내부회계관리제도 모범규준에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 운영의 독립성과 실효성 제고를 위해 담당 조직을 운영하고 있습니다. 재무회계팀 중심으로 내부회계관리제도 관련 업무를 담당하는 조직을 통해 내부회계관리제도의 운영, 평가 및 외부감사인 검토 대응 업무를 수행하고 있습니다.

당사 내부회계관리제도 운영책임자는 대표이사이며 사업연도마다 내부회계관리제도에 대해 점검을 수행하고 그 운영실태를 이사회, 감사위원회, 주주총회에 보고

합니다. 감사위원회는 이를 평가하여 이사회에 보고하는 절차를 마련하고 있습니다

2025년 2월 12일에 개최된 감사위원회에서는 2024년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념 체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다는 평가 결과를 받았습니다.

2026년 2월 11일에 개최된 감사위원회에서는 2025년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념 체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다는 평가 결과를 받았습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보가 관련 법령 및 한국거래소 공시규정에 따라 정확하고 공정하며 적시에 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

공시정보 관리 업무는 인사공시부가 담당하고 있으며, 공시정보관리규정은 공시정보의 수집, 검토, 승인, 제출 및 사후관리 절차를 정하고 있습니다. 공시책임자와 공시담당자는 각 부서로부터 공시대상 정보를 전달받아 중요성 및 공시의무 발생 여부를 검토한 후 관련 법령과 규정에 따라 공시를 진행하고 있습니다.

또한 회사는 정기공시, 수시공시 및 공정공시 등 주요 공시사항에 대하여 담당부서와 공시담당부서 간 협의를 통해 사실관계를 확인하고, 필요한 경우 경영진 보고 또는 내부 승인 절차를 거쳐 공시정보의 정확성과 적시성을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 그밖에 내부통제와 관련된 정책을 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부통제 정책 관련하여 미진한 부분이 없도록 최선을 다하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영활동에서 발생할 수 있는 리스크를 효과적으로 관리하고 있는 바, 향후에도 내부 통제 정책이 잘 작동할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 총 5명으로 구성되어 있으며 그 중 사외이사는 2명(전체 구성원 대비 40%)으로 구성함으로써 이사회의 독립성을 제고하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 3명이상 6명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 하도록 정관에서 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회 총원 5명중 사내이사 3명, 사외이사 2명(전체 인원대비 40%)으로 상법상 요건의 4분의 1을 상회하는 수준으로 운영중입니다. 그리고 이사회내 위원회로는 관련 법령에 의해 설치된 감사위원회가 있으며, 이사회 및 위원회 지원은 경영지원부, 인사공시부에서 담당하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

김희라
사내이사(Inside)
남(Male)
65
대표이사
121
2028-03-27
경영 전반 총괄
코오롱인더스트리

썬라이즈베트남 부사장

주연테크 대표이사

김상범
사내이사(Inside)
남(Male)
58
사내이사
117
2028-03-27
신사업
넥슨 이사

주연테크 사내이사

홍철선
사내이사(Inside)
남(Male)
45
사내이사
2
2029-03-26
인사 조직
화평홀딩스 부장

주연테크 본부장

주연테크 전무이사

김정만
사외이사(Independent)
남(Male)
65
사외이사
50
2028-03-27
조직 운영
상명대학교 교수

대한축구협회 사업국장

한국체육학회 부회장

나영아
사외이사(Independent)
여(Female)
67
사외이사
50
2028-03-27
조직 운영
을지대학교 교수

인천아시아올림픽 심의위원

평창동계올림픽 심의위원

한국조리학회 회장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있습니다. 감사위원은 총 3명으로 구성되어 있고 감사위원회 위원장은 김상범 감사위원입니다.

감사위원회의 주요 역할은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 이사 및 경영진의 업무 감독

- 외부감사인 선정에 대한 승인

- 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 직무 규정에서 정하는 사항
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김상범
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)

감사위원회
김정만
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
나영아
위원
사외이사(Independent)
여(Female)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 ESG 위원회를 설치하지 않았습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장은 사외이사로 선임하지 않았으며, 당사의 대표이사인 김희라 사내이사가 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사 제도를 도입하고 있지 않습니다. 또한 경영환경과 전략을 고려하여 업무집행과 감독이 유기적으로 연결될 수 있도록 상법 제408조의 2에따른 집행임원제도를 채택하지 않는 대신 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하는 효율성을 추구하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 선임사외이사제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. 이는 회사의 규모, 이사회 구성, 경영환경 및 의사결정의 효율성 등을 종합적으로 고려한 결과입니다. 현재 회사는 이사회와 대표이사를 중심으로 주요 경영사항에 대한 의사결정 및 업무집행이 이루어지고 있으며, 이사회 심의·의결 및 감사위원회의 감사 기능을 통해 경영진에 대한 감독과 견제가 이루어지도록 하고 있습니다.

또한 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토할 수 있도록 이사회 개최 전 안건 자료를 제공하고 있으며, 필요한 경우 담당부서의 설명을 통해 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 회사는 향후 자산 규모, 이사회 구성, 사외이사 수, 경영환경 변화 및 주주권익 보호 필요성 등을 종합적으로 고려하여 선임사외이사제도 및 집행임원제도 도입 필요성을 지속적으로 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후 자산 규모, 이사회 구성, 사외이사 수, 경영환경 변화 및 주주권익 보호 필요성 등을 종합적으로 고려하여 집행임원제도 및 선임사외이사제도의 도입 필요성을 지속적으로 검토하겠습니다. 또한 사외이사의 독립적이고 충실한 직무수행을 지원하기 위해 이사회 자료의 사전 제공, 담당부서 설명, 경영현황 공유 등 지원 절차를 지속적으로 보완하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 구성 시 구성원의 다양성을 확보하기 위하여 이사 선임 시 다각적으로 고려하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 사내이사로 회사의 사업 및 경영 전반에 대한 이해와 경험을 보유한 자를 선임하고 있으며, 사외이사는 경영, 조직관리, 스포츠행정, 국제행사 운영 등 다양한 분야에서 전문적인 지식과 경험을 보유하고 상법 등 관련 법령상 자격요건을 충족하는 자로 선임하고 있습니다.

당사는 이사 선임 시 성별, 국적, 연령 등에 제한을 두고 있지 않으며, 후보자의 전문성, 경력, 독립성, 책임성 및 회사 경영에 대한 기여 가능성을 종합적으로 고려하고 있습니다. 다만 이사회 구성의 다양성을 확보하기 위한 별도의 명문화된 정책은 마련되어 있지 않습니다. 향후 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 성별, 연령, 경력, 전문분야 등 다양한 요소를 고려하여 이사회의 전문성과 다양성을 제고하겠습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사는 각기 다른 전문성을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하여 이사회 경쟁력을 제고하고 있는 것은 물론, 다양한 전문성에 기반하여 신중한 논의를 진행할 수 있도록 노력하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성원, 공시대상기간 직전 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사 선임 및 변동내역은 아래표를 참고해 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

김희라
사내이사(Inside)
2016-03-30
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

김상범
사내이사(Inside)
2016-07-29
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

이지연
사내이사(Inside)
2022-03-25
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
퇴직

김정만
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

나영아
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

홍철선
사내이사(Inside)
2026-03-27
2029-03-26
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

허환석
사내이사(Inside)
2023-03-24
2026-03-23
2025-09-24
사임(Resign)
퇴직

이지연(1)
사내이사(Inside)
2022-03-25
2028-03-27
2026-04-16
사임(Resign)
퇴직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 컴퓨터 및 IT 산업에 지식 및 경력 등이 있거나 경영, 신사업, 인사 조직 운영 등 다양한 부문의 전문성과 지식을 가진 자들로 이사회 를 구성하고 있습니다. 이를 통해 이사회가 회사의 주요 경영사항에 대해 전문적이고 책임 있는 의사결정을 할 수 있도록 하고 있습니다. 다만 이사 선임 및 이사회 구성의 다양성 및 전문성 확보에 관한 별도의 명문화된 정책은 현재 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 전문성을 보다 강화함으로써 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고, 이를 통하여 주요사항을 결정하는 회의체인 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 관련 법령을 준수하고, 공정성과 투명성이 제고되도록 노력하고 있습니다. 집중투표제는 택하고 있지 않습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 별도 자산총액 1천억원 미만으로 관계법령에 따라 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 사내·사외이사를 이사회에서 추천하여 선임하

고 있습니다. 또한, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항에 의거하여 사외이사 선임시 당사와 중대한 이해관계가 없어야 한다는 조항에 따라 후보의 적합성을 판단하여 선임 절차를 진행하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주에게 사외이사를 포함한 이사 후보에 대한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하기 위하여 후보자의 상세 이력 및 전문분야, 후보 추천 사유, 독립성

확인 내용, 겸직현황, 체납사실여부, 부실기업 경영진 여부 등을 주주총회 2주 전 금융감독원의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)을 통해 주주총회 소집공

고를 하였습니다. 또한 재선임되는 이사 후보에 대한 평가 요소 중 하나인 과거 이사회 활동 내역에 대해서도 주주총회 소집공고, 사업보고서 등을 통하여 참석현

황, 찬반여부 등을 주주에게 제공하고 있습니다. 당사 이사 후보에 대한 정보를 주주에게 아래 표와 같이 제공하였으나, 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 '4

주전 통지' 에는 미치지 못하고 있으므로 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 4주 전에 공

고하는 방안에 대해 지속 검토할 계획입니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제38기 정기주주총회
장지환

홍철선
2026-03-12
2026-03-27
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 당해법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 공시된 정보가 사실과 일치하다는 후보자의 확인서명

제37기 정기주주총회
김희라

김상범

이지연
2025-03-13
2025-03-26
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 당해법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 공시된 정보가 사실과 일치하다는 후보자의 확인서명

제37기 정기주주총회
김정만

나영아
2025-03-13
2025-03-26
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업, 세부경력, 당해법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 공시된 정보가 사실과 일치하다는 후보자의 확인서명

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 연4회 공시되는 정기보고서와 주주총회 소집공고를 통해 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 및 위원회 출석률, 안건별 찬반여부 등의 활동 내역 정보를

제공하고 있습니다. 이를 통해 이사 후보 재선임에 대한 공정성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제30조에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만 주주가 주주총회 의안을 검토하고 의결권을 행사할 수 있도록 주주총회 소집공고를 법령상 기한 내 실시하고 있으며, 주주총회 일시, 장소, 의안 및 이사 후보자 관련 정보를 공시를 통해 제공하고 있습니다.

또한 상법 제542조의6에 따라 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1.0% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 직전년도 정기주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다.

회사는 주주제안이 접수되는 경우 제안 주주의 자격, 보유요건, 제출기한, 법령 또는 정관 위반 여부 및 상법 시행령상 주주제안 거부 사유 해당 여부를 검토하고, 거부 사유에 해당하지 않는 적법한 주주제안은 이사회 검토를 거쳐 주주총회의 목적사항으로 상정할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 주주제안자의 청구가 있는 경우 해당 의안의 주요 내용을 주주총회 소집통지 또는 공고에 반영하고, 주주총회에서 해당 의안을 설명할 기회를 제공할 수 있도록 운영하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사후보추천위원회 등 이사 후보 추천을 위한 별도의 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 이는 회사의 규모, 이사회 구성, 주주 구성 및 경영환경 등을 종합적으로 고려한 결과입니다. 다만 이사회는 이사 후보자의 전문성, 경력, 독립성, 책임성 및 관련 법령상 자격요건 충족 여부를 검토하여 후보를 추천하고 있으며, 주주총회 소집공고를 통해 이사 후보 관련 정보를 주주에게 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후 이사 후보 추천 및 선임 과정의 공정성과 투명성을 제고하기 위해 후보자 정보 제공 범위와 시기를 지속적으로 점검하겠습니다. 또한 주주 구성, 경영환경, 법령 및 제도 변화, 타사 사례 등을 고려하여 이사후보추천위원회 및 집중투표제 도입 필요성을 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책은 없으나, 기업가치 제고를 위하여 종합적이고 충분한 검토를 하 고 있습니다

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김희라
남(Male)
대표이사
O
경영 전반 총괄

김상범
남(Male)
사내이사
X
사내이사/감사위원회 위원장

홍철선
남(Male)
사내이사
O
인사 조직 관리

김정만
남(Male)
사외이사
X
사외이사/감사위원회 위원

나영아
여(Female)
사외이사
X
사외이사/감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근 여부

담당 업무

장지환

남(Male)

사장

상근

영업 총괄

박진수

남(Male)

전무

상근

F&H 그룹 총괄

한만준

남(Male)

상무

상근

온라인 제품사업부

백운호

남(Male)

이사

상근

일산센터 총괄

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 현재 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않습니다. 다만 이사 후보 추천 및 임원 선임 과정에서 상법 등 관련 법령상 자격요건 충족 여부, 후보자의 주요 경력, 전문성, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 내역, 겸직 현황 및 징계 이력 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

또한 횡령·배임 등 법령위반 행위, 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원 또는 사익편취 행위, 외부감사법상 회계처리기준 위반 관련 조치 이력 등을 확인하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 가능성이 있는 후보자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 등으로 확정판결을 받은 자를 이사로 선임한 사실이 없습니다. 이사 후보자 선임 시 후보자의 주요 경력, 전문성, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 내역, 겸직 현황 및 법령상 결격사유 여부 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

향후 임원이 횡령, 배임 등 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해와 관련된 혐의로 기소되거나 재판이 진행되는 경우, 회사는 사안의 구체적 내용, 회사에 미치는 영향 및 관련 법령을 종합적으로 고려하여 필요한 조치를 검토하겠습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책은 마련하고 있지 않습니다. 다만 임원 선임 시 후보자의 주요 경력, 전문성, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 내역, 겸직 현황, 법령상 결격사유 및 위법행위 관련 이력 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사는 임원 선임 절차의 투명성과 책임성을 높이기 위해 횡령, 배임, 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원·사익편취 행위, 외부감사법상 회계처리기준 위반 관련 조치 이력 등을 확인할 수 있는 임원 후보 검증 체크리스트 또는 내부 기준 마련을 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사/계열회사에 재직한 바 없으며, 최근 3년간 사외이사 및 사외이사가 최대주주로 있는 회사, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래내역이 없습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 과거 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김정만
50
50

나영아
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임에 대한 규정을 별도로 마련되어있지 않으나, 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항의 기준을 바탕으로 결격사유를 검토하고, 후보자에게

‘사외이사 자격 요건 적격 확인서’를 제출받아 사외이사 자격요건 등에 기초하여 그 독립성 여부를 이사회에서 검토한 후 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습 니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부적으로 사외이사 선임시 사외이사 자격에 적격한 자인지 검토하고 있어, 사외이사 선임에 대한 규정을 별도로 마련하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회에서는 사외이사 추천시 당사와의 이해관계가 없는지 면밀히 검토중에 있으며, 사외이사 선임에 대한 정책 수립을 검토하여 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위해 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 공시대상기간 내 개최되는 이사회와 감사위원회에 100% 출석하여 당사 경영과 관련된 주요 의사결정에 적극 참여하는 등 직무 수행을 충실히 하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사가 주요 경영 의사결정에 영향을 미치는 이해관계로부터 중립성을 유지하고 이사회 및 이사회 내 위원회의 토론, 심의 및 의결에 적정한 수준의 시간을 투입하는 것이 사외이사의 충실한 직무수행에 중요한 요소라고 판단하여 이를 바탕으로 사외이사를 선임하고 있습니다. 타기업 겸직 허용과 관련한 내부기준을 갖추고 있지 않지만, 이를 위하여 당사는 상법 제542조의8 제2항, 상법 시행령 제34조 제5항 제3호를 위반하지 않는 조건으로 사외이사의 겸직을 허용하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사는 보고서 제출일 현재 타기업 겸직을 하고 있지 않습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용에 관련된 내부기준이 마련되어 있지 않지만, 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는자로 선임하기위해 관련 법령에 위배되지 않는 자를 사외이사로 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 입후보 및 재직 시 겸직 여부를 점검하여 사외이사가 충실한 직무수행이 가능한 지 검토하고 있으며, 당사의 사외이사는 겸직하는 경우가 없어 충실한 직무수행이 가능하다고 판단됩니다. 또한 사외이사로서 공시대상기간 중 개최되는 이사회와 감사위원회에 100% 출석하여 당사 경영과 관련된 주요 의사결정에 적극 참여하고 있습니다. 이러한 사항을 고려하였을 때, 당사의 사외이사는 충실한 직무 수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단됩니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 안건 자료 사전 제공 등 사외이사 지원 절차를 운영하고 있으나, 별도 교육 및 사외이사만의 회의는 실시하지 않았습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 회사의 경영활동을 이해하고 이사회 안건을 충분히 검토할 수 있도록 이사회 및 위원회 개최 전 관련 자료를 제공하고 있으며, 필요한 경우 담당부서의 설명을 통해 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 사외이사에게 제공한 교육 내용과 시점 등은 사업보고서 및 분기, 반기 보고서에 공시하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

1. 사외이사 지원조직

부서(팀)명

직원수(명)

직위

주요 활동내역

경영지원부

4

전무 2명

부장 1명

과장 1명

내부 감사

내부회계관리제도 수행 및 평가

경영실적 제공

주주총회, 이사회 운영 지원

2. 사외이사 지원 정책

① 당사의 주요 현안 및 경영 사항에 대한 수시 보고

② 관련 법령 및 기준 제·개정 시 안내

③ 필요시 전문가의 조력

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 별도의 교육을 실시한 내역은 없습니다. 다만 사외이사가 회사의 경영활동을 이해하고 이사회 안건을 충분히 검토할 수 있도록 이사회 개최 전 안건 자료를 제공하고 있으며, 필요한 경우 담당부서의 설명을 통해 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 향후 필요 시 신임 사외이사를 포함한 사외이사를 대상으로 회사 현황, 관련 법령, 내부회계관리제도 및 공시제도 등에 관한 교육을 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의를 개최한 바 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 개최 전 안건 자료를 제공하고, 필요한 경우 담당부서 설명을 통해 사외이사의 안건 검토를 지원하고 있습니다. 다만 공시대상기간 중 사외이사만으로 이루어진 별도의 회의는 개최하지 않았으며, 사외이사 지원체계 및 교육 프로그램이 체계적으로 운영되지는 못한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후 사외이사의 독립적이고 충실한 직무수행을 지원하기 위해 이사회 자료의 사전 제공, 담당부서 설명, 경영현황 공유 등 지원 절차를 지속적으로 보완하겠습니다. 또한 필요 시 관련 법령, 공시제도, 내부회계관리제도 및 회사 주요 사업에 관한 사외이사 교육을 실시하는 방안을 검토하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회에서 자유롭고 비판적인 의사개진과 팀워크를 유지하기 위하여 사외이사 개별평가를 실시하지 않고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 독립성을 유지하기 위해 사외이사의 활동에 대한 평가를 실시하지 않고 구체적 평가방법을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

일반적으로 널리 통용되는 개별 평가의 방법 및 기준이 존재하지 않은 상황에서 사외이사에 대한 평가를 실시하거나 이를 재선임 결정에 반영한다면 사외이사의

주요 기능 중 하나인 경영진에 대한 독립성을 훼손하는 문제를 야기할 수 있다는 판단에 기인합니다.

향후에는 사외이사의 독립성을 유지하는 한편, 보다 적극적인 이사회 활동 및 사외이사 기능 수행을 추진할 수 있도록 평가체계 마련에 대한 검토를 할 예정입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

향후 개별 실적에 근거한 사외이사 평가 및 평가 결과에 기반한 재선임 여부를 검토할 예정이며, 검토 시 평가의 공정성 확보 방안 및 구체적인 평가방법 등을 함께

고려할 계획입니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 자유롭고 비판적인 의사개진과 팀워크를 유지하기 위하여 사외이사 개별평가를 실시하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 사외이사 평가 도입과 관련하여 관련 법령 및 지침 등의 변화가 있을 경우 평가 기법 및 장단점, 결과 활용 여부를 고려하여 실질적인 실적을 반영하는 방향으로 여러 방법을 검토할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 보수정책을 수립하지 않고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 현재 명문화된 사외이사 보수 정책은 없으며, 사외이사 보수는 주주총회에서 결정된 이사 보수한도, 직무수행의 책임과 위험성, 필요경비, 기여도 등을 고려하여 지급하고 있습니다. 사외이사 보수에 대해서는 분기, 반기 및 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사의 보수와 관련하여 별도의 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다. 따라서 해당 사항과 관련하여 구체적인 규정이 존재하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성 측면을 고려했을 때 회사에서 사외이사의 활동평가 결과를 보수정책에 적용하는 것은 적절하지 않다고 판단하여 별도의 보수 산정 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사 보수는 직무수행의 책임과 위험성 등이 반영되어 있습니다. 다만 독립성과 자유로운 이사회 활동을 위해 평가는 시행하지 않고 있으나 이사회 활동사항을 재선임 결정에 대한 참고자료로 활용하고 있습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 별도의 이사회규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 이사회규정은 이사회의 역할, 구성, 의장, 소집권자, 소집절차, 결의방법, 부의사항, 이사에 대한 직무집행 감독권, 의사록 작성 및 이사회 내 위원회 등에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

당사의 이사회규정에 따르면 이사회는 필요에 따라 수시로 개최하도록 되어 있으며, 별도의 정기이사회 개최 주기를 규정하고 있지는 않습니다. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 소집하며, 각 이사도 의안과 그 사유를 밝혀 소집권자에게 이사회 소집을 청구할 수 있습니다.

이사회를 소집하는 경우 회일을 정하고 그 2일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여야 하며, 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 경우에는 해당 절차 없이도 이사회를 개최할 수 있습니다. 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하며, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 않더라도 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단을 통해 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있습니다.

또한 이사회 의사에 관하여는 의사록을 작성하며, 의사록에는 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래의 표와 같습니다.

회 차
개최일자
안건통지일자
구분
의 안 내 용
가결여부
출석/정원

25-1(임시)
2025.02.12
2025.02.10
보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
6/6

25-2(임시)
2025.02.12
2025.02.10
결의
제37기 결산재무제표 확정에 관한 건
가결
6/6

25-3(임시)
2025.03.06
2025.03.04
결의
제37기 정기주주총회 소집결의의 건
가결
6/6

25-4(임시)
2025.03.28
2025.03.26
결의
대표이사 & 감사위원 선임의 건
가결
6/6

25-5(임시)
2025.08.18
2025.08.14
결의
수입신용장 신규 약정의 건
가결
6/6

25-6(임시)
2025.09.08
2025.09.04
결의
자기주식(자사주) 이익소각에 관한 건
가결
6/6

25-7(임시)
2025.09.24
2025.09.22
결의
감사위원 선임의 건
가결
5/5

25-8(임시)
2025.10.15
2025.10.13
결의
일반자금대출 신규 약정의 건
가결
5/5

26-1(임시)
2026.01.08
2026.01.06
결의
관계사 유상증자(주주배정)의 건
가결
5/5

26-2(임시)
2026.02.11
2026.02.09
보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
5/5

26-3(임시)
2026.02.11
2026.02.09
결의
제38기 결산재무제표 확정에 관한 건
가결
5/5

26-4(임시)
2026.02.27
2026.02.25
결의
제38기 정기주주총회 소집결의의 건
가결
5/5

26-5(임시)
2026.05.21
2026.05.19
결의
종속법인 및 계열회사 지분 매각의 건
가결
5/5

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기

임시
13
2
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원으로서 역할과 성과에 대한 결과 반영 및 대내외 경쟁력 확보를 위한 임원 보상 체계(임원 보수 정책)를 수립하고 있습니다.

보수 정책을 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 임원배상책임보험에는 가입하고 있지 않습니다. 다만 임직원의 직무수행 과정에서 회사에 발생할 수 있는 손해에 대비하기 위하여 신원보증보험에 가입하고 있습니다. 회사는 향후 이사의 직무수행 책임과 위험성, 회사 규모 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 임원배상책임보험 가입 필요성을 검토하겠습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 기업가치 제고를 통한 지속적인 성장과 발전을 도모하고, 주주, 고객, 임직원, 협력회사 등 이해관계자의 중장기적 이익을 보호하기 위해 안정적이고 효율적이며 투명한 지배구조가 필요하다고 판단하고 있습니다. 이에 회사는 주요 경영사항에 대한 이사회 심의·의결, 공시를 통한 경영정보 제공, 내부통제 및 감사기능 운영 등을 통해 경영의 투명성과 책임성을 제고하고, 주요 의사결정 과정에서 이해관계자에게 미치는 영향을 고려하고자 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 이사회규정을 마련하고 있으며, 동 규정에 따라 이사회의 역할, 소집권자, 소집절차, 결의방법, 부의사항 및 의사록 작성 등에 관한 사항을 정하고 있습니다.

다만 현행 이사회규정상 이사회는 필요에 따라 수시로 개최하도록 규정되어 있으며, 정기이사회 개최 주기 또는 연간 이사회 운영계획에 관한 별도의 규정은 마련되어 있지 않습니다. 이는 회사의 규모, 이사회 구성, 안건 발생 빈도 및 경영환경 등을 고려하여 주요 경영사항 발생 시 이사회를 수시로 개최하는 방식으로 운영해 온 데 따른 것입니다.

또한 이사회 소집 시 회일 2일 전 각 이사 및 감사에게 통지하도록 규정하고 있으나, 안건의 성격이나 긴급성에 따라 사전 검토기간이 충분하지 않을 수 있는 경우가 발생할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 운영의 예측가능성과 효율성을 제고하기 위하여 정기이사회 개최 필요성 및 연간 이사회 운영계획 수립 여부를 검토하겠습니다. 또한 이사가 안건을 충분히 검토할 수 있도록 주요 안건에 대해서는 가능한 한 이사회 개최 전 충분한 기간을 두고 안건 자료를 제공하고, 필요 시 담당부서의 사전 설명을 통해 이사의 충실한 의사결정을 지원하겠습니다.

아울러 이사회 개최 횟수, 안건의 중요도, 사외이사의 검토 필요성 등을 종합적으로 고려하여 이사회 소집통지 및 자료 제공 절차를 지속적으로 개선하고, 필요 시 이사회 운영규정 개정 여부도 검토하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 의사록을 상세하게 작성하고 있으며, 개별이사의 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하지만 결의사항을 개별이사별로 기록하지는 않습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 관련 법령에 따라 이사회 결의 후 이사회 의사록에 각 이사의 기명날인 또는 서명을 받은 후 보관하고 있으며, 다자간 음성 회의를 통한 결의 시에는 녹취록을 추가로 보관하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 개별이사별 참석여부와 찬반여부 등을 작성·보존하고 있으나, 개별 이사의 발언을 구별하여 기재하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간, 2023년/2024년/2025년의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김희라
사내이사(Inside)
2016.03.30 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김상범
사내이사(Inside)
2016.07.29 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이지연
사내이사(Inside)
2022.03.25 ~ 2026.04.16
100
100
100
100
100
100
100
100

허환석
사내이사(Inside)
2023.03.24 ~ 2025.09.24
100
100
100
100
100
100
100
100

김정만
사외이사(Independent)
2022.03.25 ~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

나영아
사외이사(Independent)
2022.03.25 ~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하여 의사의 안건, 경과요령, 그 결과를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 및 서명을 하고 있으며 해당 내역은 정기 공시를 통해서 공개하고 있습니다. 그 밖의 방법을 통해서 기록/보존/공개 필요시 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역을 더욱 투명하게 공개할 수 있도록 노력하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회가 있습니다. 감사위원회는 총 3명으로 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사 업무를 적정하고 효율적으로 수행할 수 있도록 이사회 내 감사위원회를 설치하여 운영중입니다. 감사위원회는 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 총 3명으로 구성되어 있으며, 자산총액이 1천억 미만으로 제 542조 11항 근거 법령에서 규정하는 조건에 해당하지는 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회는 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 총 3명으로 구성되어 있으며, 자산총액이 1천억 미만으로 제 542조 11항 근거 법령에서 규정하는 조건에 해당하지는 않습니다. 당사는 보수(보상)위원회가 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자산 규모 1천억원 미만으로 이사회내 위원회의 설치의 의무가 없지만, 감사기능을 강화하고 회계 투명성을 제고하기 위해 상근감사 대신 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 의사결정의 신속성과 효율성 및 전문성 고도화를 위한 목적으로 추가적인 위원회의 결성이 필요하다면, 위원회 설치를 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회의 운용과 관련된 명문화된 규정이 있으며 위원회 결의 사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 2020년 3월 26일 개최된 제32기 정기주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 정관 변경 안건을 승인받아 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 당사는 자산총액 1천억원 미만 회사로서 상법 제542조의11에서 정하는 감사위원회 의무설치 대상에는 해당하지 않으나, 감사기능의 독립성과 전문성을 제고하고 경영진에 대한 감독 기능을 강화하기 위하여 감사위원회를 자율적으로 설치하였습니다.

또한 당사는 감사위원회의 조직, 운영, 권한 및 책임을 구체적으로 정하기 위하여 감사위원회 운영규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 동 규정은 감사위원회의 직무와 권한, 독립성, 구성, 회의 운영, 결의방법, 부의사항, 부정행위 발생 시 대응, 의사록 작성, 외부전문가 자문 등에 관한 사항을 정하고 있습니다. 감사위원회는 관련 법령, 정관 및 감사위원회 운영규정에 따라 회사의 업무와 회계 감사, 이사의 직무집행 감독, 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 외부감사인과의 커뮤니케이션 등을 수행하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

감사위원회의 결의사항(재무제표 검토, 내부회계 관리제도 운영실태 평가, 감사보고서 제출 등)은 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 활동 사항은 아래와 같습니다.

구분
개최일자
출석인원
구분
안 건 내 용
가결여부
이사회 보고여부

2025
2월 12일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
O

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

O

보고
2024년 결산 보고

O

3월 14일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

11월 24일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

2026
2월 3일
3
결의
외부감사인 선임
가결
O

2월 11일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
O

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

O

보고
2025년 결산 보고

O

3월 11일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당사항 없음

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당사항 없음

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당사항 없음

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 보고서 제출시점 현재 구성되어있는 이사회내 위원회는 감사위원회가 있으며 기타외의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

미진한 부분이 없도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회는 운영 관련 명문 규정이 마련되어 있으며, 감사위원회 주요 결의사항 및 논의사항을 이사회에 보고 하고 있으나, 미진한 부분 발견시 적극 보완하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사업무를 수행하고 있으며 내부감사기구의 주요활동은 공시되고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 2020년 3월 26일 개최된 제32기 정기주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 정관 변경 안건을 승인받아 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 당사는 자산총액 1천억원 미만 회사로서 상법 제542조의11에서 정하는 감사위원회 의무설치 대상에는 해당하지 않으나, 감사기능의 독립성과 전문성을 제고하고 경영진에 대한 감독 기능을 강화하기 위하여 감사위원회를 자율적으로 설치하였습니다

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김상범
위원장
사내이사(Inside)
-
-

김정만
위원
사외이사(Independent)
-
-

나영아
위원
사외이사(Independent)
-
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사의 감사위원회에는 보고서 제출일 현재 상법 시행령에서 정하는 회계 또는 재무전문가 요건을 충족하는 감사위원은 없습니다. 다만 감사위원회는 회사의 업무와 회계에 대한 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 외부감사인과의 커뮤니케이션 등을 수행하고 있으며, 필요한 경우 재무·회계 담당부서 및 외부감사인으로부터 관련 자료와 설명을 제공받아 감사업무를 수행하고 있습니다.

회사는 감사위원회의 회계·재무 전문성 강화 필요성을 인식하고 있으며, 향후 감사위원 선임 시 회계 또는 재무 분야의 전문성과 경험을 보유한 후보자를 우선적으로 검토하는 방안을 고려하겠습니다. 또한 현 감사위원의 직무수행을 지원하기 위해 내부회계관리제도, 회계기준, 외부감사제도 등 감사업무 관련 교육 제공을 검토하겠습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 내부감사기구인 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하기 위하여 감사위원회 운영규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 동 규정은 감사위원회의 직무와 권한, 독립성 및 의무, 구성, 회의 운영, 결의방법, 부의사항, 부정행위 발생 시 대응, 의사록 및 감사록 작성, 지원 및 교육, 외부전문가 자문 등에 관한 사항을 정하고 있습니다. 감사위원회는 동 규정에 따라 회사의 업무와 회계를 감사하고, 이사의 직무집행을 감독하며, 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 외부감사인과의 커뮤니케이션 등을 수행하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 공시대상기간 중 감사위원회를 대상으로 별도의 감사업무 관련 교육을 실시한 내역은 없습니다. 다만 감사위원회가 감사업무를 수행하는 데 필요한 회사의 주요 경영현황, 내부회계관리제도 운영현황, 외부감사 관련 사항 등에 대해서는 이사회 및 감사위원회 보고, 담당부서의 설명, 질의응답 등을 통해 관련 정보를 제공하고 있습니다.

회사는 향후 감사위원회의 독립성 및 전문성 제고를 위해 내부회계관리제도, 외부감사제도, 회계기준, 감사위원의 역할과 책임, 관련 법령 개정사항 등에 관한 교육 필요성을 검토하고, 필요 시 대면 또는 화상 방식의 교육을 실시할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회가 감사업무 수행상 필요하다고 판단하는 경우 회사의 비용으로 외부전문가의 자문을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 감사위원회는 회계, 법률, 세무, 내부통제 등 전문적 검토가 필요한 사항에 대해 외부전문가의 조력을 받을 수 있으며, 외부감사인으로부터 회계처리기준 위반 사실을 통보받은 경우 등 필요한 경우 외부전문가를 선임하여 조사 또는 자문을 받을 수 있습니다. 공시대상기간 중 외부전문가 자문을 실제로 활용한 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정에 따라 경영진의 부정행위, 법령 또는 정관 위반행위, 회계처리기준 위반행위 등 회사의 신뢰 또는 기업가치를 훼손할 우려가 있는 사항이 발생한 경우 감사위원회가 이사 및 임직원에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 자료와 정보를 제공받을 수 있으며, 필요 시 관계 임직원, 외부감사인 또는 외부전문가에게 자료 제출, 출석 또는 의견 진술을 요구할 수 있습니다. 회사는 감사위원회의 독립적이고 전문적인 직무수행을 지원하기 위해 필요한 경우 회사 비용으로 외부전문가 자문 등 비용을 지원할 수 있도록 하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 감사업무를 수행하는 데 필요한 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있도록 감사위원회 운영규정에 관련 절차를 마련하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 업무와 회계를 감사하고 이사의 직무집행을 감독하기 위하여 이사 및 임직원에게 영업보고, 업무 및 재산상태 관련 자료, 내부회계관리제도 운영현황, 외부감사 관련 자료 등 감사업무 수행에 필요한 자료의 제출과 설명을 요구할 수 있습니다.

또한 감사위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원, 외부감사인 또는 외부전문가를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 회사는 감사위원회가 독립적이고 충실하게 직무를 수행할 수 있도록 필요한 자료와 정보를 제공하도록 하고 있습니다. 이를 통해 감사위원회가 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항을 적시에 파악하고, 필요한 경우 이사회 또는 경영진에게 의견 제시, 시정요구 또는 개선 권고를 할 수 있도록 운영하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속년수)

주요 활동내역

경영지원본부

4

전무 2명

부장 1명

과장 1명

(평균 8년)

- 감사위원회 운영

- 감사위원회 부의/보고 안건 검토

- 감사위원회 의사록 작성 및 관리

- 기타 감사위원 지원업무 수행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사의 경영지원본부는 감사위원회 산하조직으로 독립성을 확보하고 있으며 감사위원회가 경영지원본부의 인사조치 권한을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원은 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성되어 있으며, 보수지급과 관련된 별도의 보수정책을 두고 있지는 않습니다. 감사위원의 보수는 주주총회 결의에 의한 이사보수한도 내에 서 이사회의 의결을 통해 보수를 결정하여 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

당사의 감사위원회중 사외이사 전원은 감사위원으로 구성되어 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내외부적인 사항을 고려했을 때 감사지원부서로 경영지원본부를 지정하여 운영하고 있으나 지원부서의 독립성에 한계가 있음을 인지하고 있습니다. 또한 감 사에 대한 독립적인 보수 정책을 운용하고 있지 않습니다. 향후 종합적인 검토를 통해 독립성을 높일 수 있는 방안 및 독립적인 보수정책을 운용할 수 있는 방안을 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 미진한 부분에 대하여 지속적으로 보완하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 정관 및 감사위원회 규정을 준수함으로써 그 독립성과 전문성을 충분히 확보하고 있는 바, 추후에도 지속적으로 감사위원회 독립성과 전문성을 확보하기

위한 체계를 유지해 나가도록 할 예정입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 정기적 회의를 개최하지 않으나 내부회계관리제도 운영실태, 재무제표 감사 등 정기적으로 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회를 개최하여 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 결산 보고, 외부감사인과의 커뮤니케이션 및 외부감사인 선임 등 내부감사기구로서 필요한 주요 활동을 수행하였습니다. 다만 당사는 감사위원회의 정기적인 개최 주기 또는 분기별 1회 이상 정례회의 체계를 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 현재는 결산, 내부회계관리제도 평가, 외부감사인 선임 및 외부감사인과의 커뮤니케이션 등 주요 감사업무가 발생하는 시점에 감사위원회를 개최하는 방식으로 운영하고 있습니다.

회사는 향후 감사위원회의 독립성 및 감사업무의 실효성을 제고하기 위하여 감사위원회 운영규정에 따라 감사위원회 개최 및 외부감사인과의 커뮤니케이션 내역을 체계적으로 관리하고, 필요 시 정기적인 감사위원회 운영계획 수립 여부를 검토하겠습니다.

아래는 활동 내역입니다.

구분
개최일자
출석인원
구분
안 건 내 용
가결여부
이사회 보고여부

2025
2월 12일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
O

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

O

보고
2024년 결산 보고

O

3월 14일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

11월 24일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

2026
2월 3일
3
결의
외부감사인 선임
가결
O

2월 11일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
O

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

O

보고
2025년 결산 보고

O

3월 11일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

O

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정에 감사위원회 의사록 및 감사록의 작성에 관한 사항을 정하고 있습니다. 감사위원회 의사록에는 안건, 경과요령, 결과, 반대자와 반대이유를 기재하고 출석 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있으며, 감사록에는 감사의 실시요령과 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 또한 감사위원회는 주주총회 제출 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관 위반 여부 등에 관하여 주주총회에서 의견을 진술할 수 있고, 주주의 질문이 있는 경우 직무범위 내에서 답변할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 관계 법령에 따라 주주총회 전 재무제표 및 영업보고서에 대해 검토 및 의결 절차를 거쳐 주주총회 당일 안건 상정 전 감사의 감사보고 순에 따라 의견을 진술하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

<회의 개최 내역>

구분
개최일자
출석인원
구분
안 건 내 용

2025
2월 12일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고
2024년 결산 보고

3월 14일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

11월 24일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

2026
2월 3일
3
결의
외부감사인 선임

2월 11일
3
결의
내부회계관리제도 운영실태 평가의 건

보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고
2025년 결산 보고

3월 11일
3
보고
외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

<개별이사 출석내역>

구분
개최일자
2025년
2026년
비고

2월 12일
3월 14일
11월 24일
2월 3일
2월 11일
3월 11일

감사위원회
허환석
참석
참석
-
-
-
-
25/09/24 사임

김정만
참석
참석
참석
참석
참석
참석

나영아
참석
참석
참석
참석
참석
참석

김상범
-
-
참석
참석
참석
참석
25/09/24 선임

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

허환석
사내이사(Inside)
100
100
100
100

김정만
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나영아
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김상범
사내이사(Inside)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 없도록 최선을 다하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 회사의 감사 관련 업무를 충실히 수행하고 있는 바, 향후에도 감사위원회의 독립성과 전문성을 기반으로 회사의 감사 관련 업무를 충실히 수

행할 수 있도록 관련 제도 및 체계 등을 유지해 나가겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 외부감사인 선임 관련하여 외부 감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 충분한 정책과 절차가 운영되고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사의 2020∼2022년 외부감사인은 외감법 제11조 1항 6조 규정에 의거하여 금융감독원으로 부터 외부감사인을 대주회계법인으로 직권지정을 받아 지정감사를 수검하였으며, 2023~2025년, 2026년~2028년 외부감사인은 자유선임으로 외부감사인의 독립성, 전문성, 감사수행능력, 감사계획의 적정성, 내부회계관리제도 검토 역량 및 감사보수의 합리성 등을 종합적으로 검토하여 감사위원회의 의결을 통하여 이정회계법인으로 선정하였습니다.

이정회계법인은 2019년 금융위원회에 주권상장법인 감사인 등록법인으로 등록되었으며, 상장법인 및 외부감사 대상 회사에 대한 감사 경험을 보유하고 있습니다. 또한 대형 회계법인 및 다양한 현업 분야에서 실무경험을 축적한 회계사들을 중심으로 구성되어 있어 감사업무 수행에 필요한 전문성을 갖춘 것으로 판단하였습니다.

당사는 이정회계법인이 제안한 연중 감사체계, 감사위원회 및 경영진과의 커뮤니케이션 계획, 내부회계관리제도 검토 수행계획, 감사품질관리 절차 및 보수 산정 근거를 검토하였습니다. 특히 독립성 검토 결과 외부감사인으로서 독립성에 영향을 미치는 사항이 없다는 점과, 감사 투입 예상시간 및 인력 구성에 근거한 보수 제안이 감사 범위와 회사 규모를 고려할 때 합리적인 수준이라고 판단하여 외부감사인으로 선정하였습니다

당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 별도의 구체적인 선임 정책은 마련하고 있지 않습니다. 다만 외부감사인 선임 시 감사위원회가 외부감사인의 독립성, 전문성, 감사수행능력, 감사계획, 감사시간, 감사인력 및 감사보수의 적정성 등을 종합적으로 검토하여 선정하고 있습니다.

또한 외부감사인의 독립성 확인, 비감사용역 제공 여부 및 회사와의 이해관계 등을 검토하여 독립성 훼손 우려가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다. 향후 외부감사인 선임 절차의 투명성과 객관성을 높이기 위해 관련 내부 기준 마련을 검토하겠습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

구분
개최일자
출석인원
구분
안 건 내 용
가결여부
이사회 보고여부

2023
2월 9일
3
결의
외부감사인 선임의 건
가결
O

2026
2월 3일
3
결의
외부감사인 선임의 건
가결
O

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 대한 계약 사항이 충실히 수행되었는지 평가, 감사계획 및 감사위원회와 대면 커뮤니케이션을 이행 여부를 점 검하였으며, 계약 사항이 모두 준수되었음을 확인하였습니다. 또한 감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 요구한 회계처리 기준 해석, 자산평가 등에 대한 내용을 확인하였습니다. 외부감사인의 감사 품질 전반에 대하여 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

<평가내용>

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

외부감사인의 비감사업무는 독립성 관리에 특이사항이 없다고 판단되는 업무 등에 한해 제한적으로 수행하고 있으며, 매 분기 정기보고서를 통해 이에 대한 세부 내역을 공시하고 있습니다. 당사의 외부감사인인 이정회계법인과 비감사용역 계약 체결 현황은 아래와 같으며, 법인세무조정용역을 체결하여 매년 500만원씩 지급하고 있습니다.

사업년도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

2025년도

2025.12

법인세무조정용역

2025.01~12

5,000천원

-

2024년도

2024.12

법인세무조정용역

2024.01~12

5,000천원

-

2023년도

2023.12

법인세무조정용역

2023.01~12

5,000천원

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 별도의 구체적인 선임 정책은 마련하고 있지 않습니다. 다만 외부감사인 선임 시 감사위원회가 외부감사인의 독립성, 전문성, 감사수행능력, 감사계획, 감사시간, 감사인력 및 감사보수의 적정성 등을 종합적으로 검토하여 선정하고 있습니다. 또한 외부감사인의 독립성 확인, 비감사용역 제공 여부 및 회사와의 이해관계 등을 검토하여 독립성 훼손 우려가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외부감사인 선임 절차의 투명성과 객관성을 높이기 위해 관련 내부 기준 마련을 검토하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션을 실시하였으나, 분기별 정례회의 체계는 운영하지 않았습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션을 실시하였습니다. 2025년 3월 14일에는 감사위원회와 업무수행이사가 서면 방식으로 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사수행 종료보고에 관하여 논의하였고, 2025년 11월 24일에는 회사 측 감사위원회와 외부감사인이 서면 방식으로 내부통제 평가 및 테스트 수행 결과, 핵심감사사항이 될 수 있는 항목에 대한 예비적 견해 등에 관하여 논의하였으며, 2026년 3월 11일에는 감사위원회와 업무수행이사가 서면 방식으로 감사상 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 및 감사수행 종료보고 등에 관하여 논의하였습니다.

다만 공시대상기간 중 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 정례적으로 감사 관련 주요 사항을 협의하는 체계는 운영되지 않았습니다. 회사는 향후 감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션의 독립성과 실효성을 제고하기 위해 감사계획, 반기검토, 중간감사 및 기말감사 결과 보고 등 주요 감사 일정에 맞추어 경영진 참석 없는 정례 회의를 운영하는 방안을 검토하겠습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1. 서면회의
2025-03-14
1분기(1Q)
서면
회사측 : 감사위원회

감사인측 : 업무수행이사
감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사수행/종결보고

2. 서면회의
2025-11-24
3분기(3Q)
서면
회사측 : 감사위원회

감사인측 : 업무수행이사
내부통제 평가 및 테스트 수행 결과 및 핵심감사사항이 될 수 있는 항목의 예비적 견해 등

3. 서면회의
2026-03-11
1분기(1Q)
서면
회사측 : 감사위원회

감사인측 : 업무수행이사
감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사수행/종결보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 연간 감사계획, 핵심감사사항, 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야할 사항 등을 외부감사인과 협의하고 있으며 내부감사 업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견된 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실과 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리 기준을 위반한 사실을 감사위원회에 보고하고 있으며, 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외감법 제6조에 의거, 감사 전 재무제표 제출 대상법인으로 외부감사인에게 감사 전 별도재무제표와 연결재무제표를 정기주주총회 6주 전에 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

당기
2026-03-27
2026-02-11
2026-02-11
증권선물위원회 및 외부감사인(이정회계법인)

전기
2025-03-28
2025-02-12
2025-02-12
증권선물위원회 및 외부감사인(이정회계법인)

전전기
2024-03-29
2024-02-13
2025-02-13
증권선물위원회 및 외부감사인(이정회계법인)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회와 외부감사인 간 커뮤니케이션은 공시대상기간 중 실시되었으나, 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 정례적으로 감사 관련 주요 사항을 협의하는 수준에는 미치지 못하였습니다.

이는 회사의 규모, 감사위원회 운영 현황, 외부감사 일정 및 감사 관련 주요 이슈 발생 시점 등을 고려하여 내부회계관리제도 운영실태 평가, 감사계획, 감사수행 결과 등 주요 감사업무가 발생하는 시점에 외부감사인과 커뮤니케이션을 실시하는 방식으로 운영해왔기 때문입니다. 또한 감사위원회와 외부감사인 간 정례 회의 운영 기준 및 일정 관리 절차가 별도로 체계화되어 있지 않은 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사위원회와 외부감사인 간 독립적인 커뮤니케이션을 강화하기 위해 분기별 주요 감사 일정에 맞춘 정례 회의 운영 여부를 검토하고, 감사계획, 내부통제 검토 결과, 핵심감사사항, 감사결과 및 외부감사인의 독립성 등에 관한 논의 내역을 체계적으로 관리하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 보고서 제출 시점 현재 기업가치 제고 계획 자율공시를 하고 있지 않으며 구체화된 추진 계획을 가지고 있지 않습니다. 향후 회사는 경영환경, 재무상태, 사업전략, 자본효율성, 주주환원 가능성 및 자본시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 기업가치 제고 계획 수립 및 공시 필요성을 검토하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 자율공시를 하고 있지 않으며 구체화된 추진 계획을 가지고 있지 않기에 이사회 참여 여부는 작성하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

해당사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

기 (1)항과 같이 당사는 현재 기업가치 제고 계획 공시 관련 구체화된 계획을 가지고 있지 않으며, 이를 활용한 소통 실적 역시 존재하지 않습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

해당사항 없음

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 당사의 지배구조 측면에서 주요하게 수립한 정책은 없으나 향후 지속적인 검토를 해나가겠습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 주연테크 최신정관