삼일씨엔에스 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 삼일씨엔에스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 삼일씨엔에스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김미연
성명 :
정기윤

직급 :
상무
직급 :
차장

부서 :
경영관리본부
부서 :
재무회계팀

전화번호 :
031-8080-6700
전화번호 :
031-8080-6725

이메일 :
kmy2824@esamil.com
이메일 :
kyjung@esamil.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
주식회사삼일홀딩스
최대주주등의 지분율(%)
59.23

소액주주 지분율(%)
31.34

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
PHC PILE/PC/ 강교 및 해상풍력 철구조물 / 골재

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
223,129
221,296
216,448

(연결) 영업이익
4,996
-1,675
5,170

(연결) 당기순이익
1,494
-2,014
2,087

(연결) 자산총액
440,761
394,072
354,908

별도 자산총액
440,761
394,072
347,900

※ 당사는 전기(2024년) 중 합병으로 연결대상 종속회사가 없으며,

당기 및 전기 주 재무제표는 개별재무제표입니다.

전전기에만 연결재무제표 작성 대상입니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주전 소집공고

전자투표 실시
X
해당없음

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
주총집중일 이외에 개최하였으나,

주총분산 자율준수프로그램 미실시

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
내부통제정책(내부회계,공시,업무분장) 존재하나,

전사 리스크관리 전용 정책 및 전담조직 미수립

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사내이사가 이사회 의장

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
해당없음
감사위원회 지원조직 설치 및 임면권

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
감사위원 중 공인회계사 1인

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회 규정

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 1965년 콘크리트 파일의 생산 및 판매를 주된 사업목적으로 설립된 이후, PC(Precast Concrete) 제품, 철구조물 제작 및 설치, 해상풍력 구조물, 골재 사업 등으로 사업영역을 확대해 왔습니다. 현재 당사는 콘크리트 파일 및 PC 제품의 생산·판매와 철구조물의 제작·설치 등을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 해상풍력 트랜지션피스(Transition Piece), 강교 및 골재 사업 등을 통해 건설기초소재 및 구조물 분야에서 사업 기반을 확장하고 있습니다.

당사는 이러한 사업 특성을 고려하여 투명하고 건전한 기업지배구조를 구축하고, 이사회 중심의 책임경영 체계를 운영하고 있습니다. 특히 건설 및 제조 산업은 경기 변동, 정부 정책, 원재료 가격, 품질관리, 안전보건, 환경규제 및 프로젝트 수행능력 등이 경영성과에 중요한 영향을 미치므로, 당사는 이사회 및 경영진이 주요 경영사항을 신속하고 전문적으로 검토·의사결정할 수 있도록 지배구조를 운영하고 있습니다.

당사의 주요 사업부문은 콘크리트, 풍력·스틸 및 골재 사업으로 구성되어 있으며, 각 사업은 상이한 산업 특성과 리스크 요인을 가지고 있습니다. 콘크리트 사업은 건설경기, 부동산 정책, 원재료 가격 및 품질 안정성이 중요하며, 풍력·스틸 사업은 해상풍력 시장 확대, 강재 가격, 환율, 납기 준수, 국제 인증 및 프로젝트 수행역량이 핵심 요소입니다. 또한 골재 사업은 채석 허가, 환경규제, 지역 기반 공급망 및 안정적 생산능력이 중요한 사업 특성을 가지고 있습니다.

이에 당사는 각 사업부문의 전문성과 책임경영을 강화하기 위하여 사업부문별 각자대표이사 체제를 운영하고 있습니다. 각 대표이사는 담당 사업부문의 영업, 생산, 투자, 원가, 품질 및 리스크 관리에 대해 책임 있는 의사결정을 수행하고 있으며, 이사회는 회사 전체의 중장기 전략, 주요 투자, 재무 및 내부통제 사항을 종합적으로 검토하고 있습니다.

당사는 관계 법령, 정관 및 이사회 규정 등 내부 규정을 준수하여 이사회 운영의 투명성과 독립성을 확보하고 있으며, 주요 경영사항에 대해서는 이사회 심의·의결 절차를 거쳐 합리적인 의사결정이 이루어지도록 하고 있습니다. 또한 필요 시 관련 부서 및 외부 전문가의 의견을 참고하여 의사결정의 전문성과 객관성을 제고하고 있습니다.

아울러 당사는 이사의 이해상충 가능성을 방지하기 위하여 회사와 이사 간 거래, 특수관계인 거래 등 이해관계가 있는 안건에 대해 관련 법령 및 내부 절차에 따른 승인 절차를 운영하고 있으며, 이해관계가 있는 이사는 해당 안건의 심의 및 의결에 참여하지 않도록 하고 있습니다.

당사는 앞으로도 사업부문별 책임경영 체계, 이사회 중심의 의사결정, 내부통제 강화 및 이해관계자와의 신뢰 확보를 통해 투명하고 건전한 지배구조를 지속적으로 확립해 나갈 계획입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 사업부문별 각자대표이사 체제를 통한 책임경영 강화

당사는 콘크리트, 풍력·스틸 및 골재 등 사업부문별 산업 특성과 경영환경이 상이한 점을 고려하여 각자대표이사 체제를 운영하고 있습니다. 각 사업부문에 대한 높은 이해도와 전문성을 보유한 대표이사가 이사회에 참여함으로써 회사의 주요 경영사항에 대한 전문적인 논의와 신속한 의사결정이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 특히 주요 사업에 대한 경험과 전문성을 바탕으로 사업환경 변화, 투자 및 재무 관련 사항 등에 대한 실질적인 검토와 논의가 이루어질 수 있도록 운영하고 있으며, 이사회는 사외이사 및 감사위원회를 중심으로 경영감독 기능을 수행하고 있습니다. 이를 통해 회사의 지속가능한 성장과 책임경영 체계 강화를 위하여 노력하고 있습니다.

(2) 제조·건설 기반 사업 특성을 반영한 리스크 관리 중심의 지배구조

당사의 사업은 건설경기, SOC 투자, 정부 정책, 원재료 가격, 환경·안전 규제 및 프로젝트 수행 리스크 등에 영향을 받습니다. 이에 당사는 사업부문별 리스크 요인을 지속적으로 점검하고, 수익성 중심의 수주, 원가관리, 품질관리, 안전보건 및 환경경영 체계를 강화하고 있습니다.

특히 풍력·스틸 사업은 대형 구조물 제작능력, 용접·가공 기술력, 납기 준수, 국제 인증 대응 역량이 중요하며, 콘크리트 및 골재 사업은 안정적인 생산능력, 품질관리, 공급망 관리 및 관련 인허가 대응이 중요한 요소입니다.

(3) 품질·안전·환경경영을 중시하는 지배구조 운영

당사는 제조 및 건설기초소재 기업으로서 품질, 안전 및 환경관리를 중요한 경영 요소로 인식하고 있습니다. 풍력·스틸 사업부문은 CPR-EN1090, ISO 3834, ISO9001, ISO14001, ISO45001, KOSHA 및 국토교통부 교량 1급 공장인증 등을 보유하고 있으며, 이를 통해 품질관리 및 안전·환경경영 체계를 운영하고 있습니다.

또한 공정하고 투명한 기업경영을 위하여 공정거래 자율준수 프로그램(CP)을 도입·운영하고 있으며, 환경 및 안전보건경영시스템을 통해 사업장의 안전사고 예방과 환경관리에 지속적으로 대응하고 있습니다.

(4) 안정적인 최대주주 구조를 바탕으로 한 경영 안정성 확보

당사의 최대주주는 ㈜삼일홀딩스로, 2025년 말 기준 당사 보통주 7,058,799주, 지분율 55.44%를 보유하고 있습니다. 특수관계인을 포함한 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 59.23%로, 안정적인 지분 구조를 바탕으로 장기적 관점의 경영전략 수립과 책임경영 체계를 유지하고 있습니다.

최대주주인 ㈜삼일홀딩스는 자회사 지분출자를 통한 지주사업을 주요 목적사업으로 영위하고 있으며, 이러한 지배구조는 당사의 경영 안정성과 지속가능한 성장 기반 확보에 기여하고 있습니다.

(5) 이사회 중심의 투명한 의사결정 체계 운영

당사는 이사회가 회사의 주요 경영사항에 대해 독립적이고 투명하게 의사결정을 수행할 수 있도록 관련 규정과 절차를 운영하고 있습니다. 이사회는 법령 및 정관에서 정한 사항과 회사 경영에 중대한 영향을 미치는 사항을 심의·의결하며, 각 사업부문의 경영현황과 주요 리스크를 종합적으로 검토하고 있습니다.

당사는 앞으로도 사업부문별 전문성과 책임경영 체계를 바탕으로 이사회 중심의 의사결정, 내부통제 강화 및 주주가치 제고를 통해 투명하고 건전한 기업지배구조를 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 제60기 정기주주총회(2026.03.31) 개최일 2주 전에 주주총회 소집공고를 실시하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 3회의 주주총회를 개최하였으며, 주주총회 소집공고 등을 통해 주주에게 회의에 대한 정보를 제공하였습니다. 주주총회 소집공고에는 회의 일시, 장소 등 일반적인 내용뿐만 아니라 총회에 상정된 각 안건에 대한 자세한 설명을 기재함으로써 주주들이 충분한 정보를 가지고 의사결정을 내릴 수 있도록 하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제60기 정기주주총회
제60기 임시주주총회
제59기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
O

소집결의일
2026-03-16
2025-09-30
2025-03-13

소집공고일
2026-03-16
2025-09-30
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-31
2025-10-15
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14
14

개최장소
본점/경기도 화성시
본점/경기도 화성시
본점/경기도 화성시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(1% 이상 주주),

홈페이지 주주총회 개최 공시,

전자공시시스템
소집통지서 발송(1% 이상 주주),

홈페이지 주주총회 개최 공시,

전자공시시스템
소집통지서 발송(1% 이상 주주),

홈페이지 주주총회 개최 공시,

전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 2명 출석
7명 중 3명 출석
7명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 출석
3명 중 2명 출석
3명 중 3명 출석

주주발언 주요 내용
주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음
주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음
주주들의 안건제안 등 특별한 의견이 없었음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 일부 안건 검토 지연 등으로 제60기 정기주주총회 개최일 4주 전에 주주총회 소집공고를 완료하지 못했습니다. (2주전 공고)

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주총회 안건과 관련한 일정을 효과적으로 수립하여 회의 개최일 4주 전에 주주에게 충분한 정보가 제공될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주참여 확대를 위해 2026.03.31에 제60기 정기주주총회를 개최하였습니다.(집중일 이외의 날)

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 주주참여 확대를 위해 2026.03.31에 제60기 정기주주총회를 개최하였습니다. (집중일 이외의 날)

현재 서면투표제, 의결권 대리행사 권유, 전자투표를 실시하지 않지만 금번 정기주총에서 정관을 개정하여

주주의 참석을 용이하게 하는 방식으로 주총 개최방식을 다양화 하였습니다.

(정관 제18조 2항 신설 : "회사는 상법 제542조의14 제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고

원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가 할 수 있는 방식의 총회를 개최할 수 있다" )

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제60기 정기주주총회
제59기 정기주주총회
제58기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일, 3월 27일, 3월 30일
2025년 3월 21일, 3월 27일, 3월 28일
2024년 3월 22일, 3월 27일, 3월 29일

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 총 3회의 주주총회에서 재무제표 승인, 이사 선임 등 의안이 상정되었으며, 각 주주총회에서 의결된 안건 별 찬반비율 및 표결결과는 아래 표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제60기 정기주주총회
1호 의안
보통(Ordinary)
제60기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 사외이사 명칭 변경
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 사외이사 비율 변경
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-3호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 감사위원 분리 선임 인원 확대
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-4호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 감사위원 선.해임 의결권 제한 강화
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-5호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 개최방법 신설
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
2-6호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건 : 의결권 대리행사 방법 신설
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
3-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김지욱 선임 및 임기결정의 건
가결(Approved)
5,955,343
1,801,077
1,801,077
100
0
0

제60기 정기주주총회
3-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 전은 선임 및 임기결정의 건
가결(Approved)
5,955,343
1,801,077
1,801,077
100
0
0

제60기 정기주주총회
4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 곽인선, 선임 및 임기 결정의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 정기주주총회
5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 곽인선, 선임 및 임기 결정의 건
가결(Approved)
5,955,343
1,801,077
1,801,077
100
0
0

제60기 정기주주총회
6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,577,681
8,577,681
100
0
0

제60기 임시주주총회
1-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 배강열, 이사 선임 및 임기 결정의 건
가결(Approved)
12,731,947
7,540,520
7,540,520
100
0
0

제60기 임시주주총회
1-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 유청무, 이사 선임 및 임기 결정의 건
가결(Approved)
12,731,947
7,540,520
7,540,520
100
0
0

제59기 정기주주총회
1호 의안
보통(Ordinary)
제59기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,142,645
8,142,645
100
0
0

제59기 정기주주총회
2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 장기철 선임의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,142,645
8,142,645
100
0
0

제59기 정기주주총회
3호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
12,731,947
8,142,645
8,142,645
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회의 의결사항 관련 반대비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 일부 안건 검토 지연 등으로 제60기 정기주주총회 개최일 4주 전에 주주총회 소집공고를 완료하지 못했습니다. (2주전 공고)

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주총회 안건과 관련한 일정을 효과적으로 수립하여 회의 개최일 4주 전에 주주에게 충분한 정보가 제공될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 당사 주주총회의 목적사항을 제안할 수 있으며, 주주제안이 적법한 경우, 제안주주는 주주총회에서 의안 설명의 기회가 제공됩니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안권은 상법 제363조의2에 근거하여 모든 주주가 행사할 수 있으므로 당사는 주주제안에 대한 내용을 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안을 처리하는 내부 기준이나 구체적인 절차를 마련하지 않았으나, 당사는 주주로부터 의안 제안을 접수 받는 경우,

1. 상법 제542조의6 및 제363조의2에 의거하여 주주제안 행사 요건을 충족하였는지 확인하고,

2. 해당 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는지 등을 확인한 후에,

3. 당사 이사회에서 '주주제안에 대한 심의 및 주주총회 부의여부에 대한 결정'을 진행하게 됩니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일 현재까지 기관투자자가 수탁자책임 이행 활동 과정에서 제출한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

가. 주주제안 절차 등을 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있는지 여부

당사는 주주제안권과 관련된 절차 등을 홈페이지에 안내하고 있지는 않으나,상법 제363조의2 (주주제안권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 3% 이상에 해당하는 주식을 가진 주주 및 상법 제542조의6 제2항에 따라 6개월전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 주주총회일(정기주주총회의 경우 직전 연도 정기주주총회일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다.

나. 주주가 제안한 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 마련하고 있는지 여부

당사는 주주제안을 처리하는 내부 기준이나 구체적 절차를 마련하고 있지 않으나, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요 내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주제안권 관련 별도의 규정과 절차를 마련 및 안내하고 있지는 않으나, 관련 법령 및 당사 정관을 준수하여 주주제안이 있는 경우 이사회는 이사회 규정에 따라 결의를 통하여 이를 주주총회 목적사항으로 반영하여 소집통지서에 기재할 예정입니다. 또한, 주주제안자의 요청이 있을 시 해당 의안의 주요 내용을 소집통지서에 반영하고 주주총회에서는 해당 의안을 설명할 기회도 제공하여 주주가 주주제안 내용에 대해 충분한 정보를 제공받을 수 있도록 관리할 계획입니다.

또한, 주주는 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 의장에게 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있으며, 회의 진행을 방해하려는 의도가 있는 경우를 제외하고는 주주의 자유로운 참여도 제한하고 있지 않습니다.

앞으로도 당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 정하는 바에 따라 주주의 자유로운 참여를 보장할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시기간 내 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 당사의 이사회 등을 통해 결의한 적은 없습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 구체적인 주주환원정책을 마련하고 있지 않습니다. 이는 당사가 건설경기침체에 따른 다년간 영업손실과 미래성장성 확보 및 중장기 사업경쟁력 강화를 위한 투자를 진행하는 과정에서 배당가능이익의 상당 부분을 투자 재원으로 활용하고 있기 때문입니다. 당사는 향후 안정적인 잉여현금흐름이 창출되는 시점에 경영실적, 투자계획, 경영환경 및 가용현금 등을 종합적으로 고려하여 배당을 포함한 중장기 주주환원정책과 향후 계획을 전향적으로 검토 및 수립하여 주주가치 제고를 추진할 계획입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 현재까지 배당을 포함한 주주환원정책을 수립하지 않았으며, 이와 관련된 내용을 주주에게 제공하고 있지 않습니다. 향후 배당정책 및 중장기 주주환원정책 등 관련 계획이 수립될 경우, 전자공시, 당사 홈페이지, IR 행사 등 다양한 방법을 통해 주주에게 관련 내용을 안내할 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 바 없습니다. 당사는 향후 경영실적, 투자계획 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여, 주주환원정책을 수립할 계획이며, 구체적인 실행 방안이 마련되면 다양한 채널을 통해 주주에게 안내할 예정입니다

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 중장기 성장을 위한 설비투자를 진행 중이며, 이에 재원의 상당부분을 투자 목적으로 활용하고 있습니다. 또한, 전방수요 침체로 인해 수익성 및 단기 잉여현금흐름 창출력이 악화됨에 따라 주주환원정책 수립 및 실행이 현실적으로 어려운 상황입니다. 향후 투자 집행이 마무리되고, 경영실적 개선에 따른 잉여현금흐름이 충분히 창출되는 시점에 배당지급 및 자기주식매입 등의 주주환원정책을 수립할 계획입니다. 당사의 주주환원정책에 대한 내용은 전자공시, 홈페이지 및 IR설명회 등의 다양한 경로를 통해 주주에게 안내하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 주주가치 제고를 위하여 경영실적, 투자계획, 경영환경 및 가용현금 등을 종합적으로 고려하여 주주환원정책을 검토하고 수립할 계획입니다. 계획 수립 후에는 다양한 경로를 통해 주주에게 주주환원정책에 대해 충분히 안내하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 향후 안정적인 잉여현금흐름이 창출되는 시점에 배당을 포함한 중장기 주주환원정책을 수립하여 주주가치 제고를 추진할 계획입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 바 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

104,041,787,510

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

94,278,988,162

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

100,218,374,943

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 배당 외에 실시한 주주환원 관련사항이 없습니다. 향후 당사가 배당 등 주주환원정책을 수립하게 되면 전자공시, 홈페이지 등을 통해 주주가 해당 내용을 확인할 수 있도록 안내할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 중장기 성장을 위한 설비투자를 진행 중이며, 이에 재원의 상당부분을 투자 목적으로 활용하고 있습니다. 또한, 전방수요 침체로 인해 수익성 및 단기 잉여현금흐름 창출력이 악화됨에 따라 주주환원정책 수립 및 실행이 현실적으로 어려운 상황입니다. 향후 투자 집행이 마무리되고, 경영실적 개선에 따른 잉여현금흐름이 충분히 창출되는 시점에 배당지급 및 자기주식매입 등의 주주환원정책을 수립할 계획입니다. 당사의 주주환원정책에 대한 내용은 전자공시, 홈페이지 및 IR설명회 등의 다양한 경로를 통해 주주에게 안내하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 설비투자 집행이 마무리되고 경영실적 개선으로 충분한 잉여현금흐름이 창출되는 시점에 기업가치를높이고 주주에게 환원할 수 있는 실행 가능한 다양한 방안을 적극적으로 검토하고 실행하기 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 의거하여 1주 1의결권 원칙에 따른 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 제출일 현재 기준 당사의 발행가능주식 및 발행주식 현황은 아래와 같습니다. 당사 정관에는 회사가 발행할 주식의 총 수는 4천만주이며, 기명식 보통주식으로 규정되어 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

40,000,000

40,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
12,731,947
31.83

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 현재까지 종류주식을 발행하지 않았으며, 이에 종류주주총회를 실시한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 상법 및 당사 정관에 의거하여 주주의 의결권이 침해되지 않고 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 코로나 이후 탐방 및 대규모 설명회를 개최하지 않지만,

주주들의 전화문의는 상시 응대하고 있으며 문의사항이 많을 경우

아래와 같이 별도로 시간을 내어 컨퍼런스콜을 진행하고 있습니다.

- 아 래-

2026-03-11 페테르인베스트 : 각 사업 현황, 금년 사업 전망, 풍력사업 현황 및 전망

2026-04-16 베어링자산운용 : 각 사업 현황, 금년 사업 전망, 풍력사업 현황 및 전망

2026-04-22 아울에셋 : 각 사업 현황, 금년 사업 전망, 풍력사업 현황 및 전망

2026-05-07 IB투자파트너스 : 각 사업 현황, 금년 사업 전망, 풍력사업 현황 및 전망

2026-05-14 티아이엘파트너스 : 각 사업 현황, 금년 사업 전망, 풍력사업 현황 및 전망

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 소액주주와 공식적인 행사를 통해 소통을 진행하지않았습니다. 다만 전화 등을 통한 소액주주들의 수시 질의 등에 성실하게 응대하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 해외투자자와 공식적인 행사를 통해 소통을 진행하지않았습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지 및 각종 전자공시를 통해 회사 대표번호 및 사업장 전화번호를 공개하고 있습니다. 이를 통해 기관 및 개인 주주는 언제든지 당사의 IR담당자와 필요한 연락을 취할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 별도의 영문 홈페이지 및 전담 조직은 없습니다.

공시대상 기간 내 영문공시 진행 내역은 없습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

전자공시, 홈페이지 외 주주와 소통채널이 부족하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영환경 등을 고려하여 적절한 시점에 주주와 다양한 소통 채널을 구축하도록 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시대상 기간 중 당사는 대규모 내부거래가 없으며 일정 규모 이상 내부거래 발생 혹은 예상 시 이사회 의결을 거치고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 규정과 절차를 갖추고 있습니다.

관련 규정으로 정관, 이사회 규정, 감사위원회 규정, 감사규정, 내부거래위원회 규정, 내부회계관리 규정, 공시정보관리 규정을 갖추고 있으며

매년 결산기에 회계감사와 별개로 외부감사인에게 별도의 내부회계관리제도 감사를 받고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상기간 중 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 이사회 의결은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 내역
- 해당사항 없음
나. 제공 받은 담보 내역
- 해당사항 없음
다. 담보 제공 내역
- 해당사항 없음
라. 채무보증
- 해당사항 없음
마. 증권의 거래 내역
- 해당사항 없음
2. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음
3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

상기 내역은 정기보고서를 공시를 통해서도 확인할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

미진한 부분은 없습니다.

- 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 규정과 절차를 갖추고 있습니다.

- 관련 규정으로 정관, 이사회 규정, 감사위원회 규정, 감사규정, 내부거래위원회 규정, 내부회계관리 규정, 공시정보관리 규정을 갖추고 있으며

매년 결산기에 회계감사와 별개로 외부감사인에게 별도의 내부회계관리제도 감사를 받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주요주주 및 특수관계자 등과의 거래 시 관련 법률과 이사회 규정을 준수하고 좀 더 효율적이고 투명한 내부통제를 위해 계속 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요사업 변동이 발생하지 않았습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 합병, 영업양수도 등 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 사항에 대한 별도의 주주보호 정책은 없으나 법률과 이사회 규정을 준수하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 구체적인 계획 또한 수립한 적이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 내에 주식으로 전환가능한 채권을 발행한 이력이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 유상증자 등 신주를 발행한 이력이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 별도의 정책은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회사의 지배구조에 중대한 변화 또는 계획이 발생하는 경우 법률과 이사회규정을 준수하고 적절한 시점에 주주를 보호하기 위한 정책을 확보할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 정관 및 이사회규정에 따라 주요 경영사항을 심의·의결하고 경영진에 대한 감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 다음과 같은 사항을 이사회 심의·의결 사항으로 규정하고 있습니다.

가. 주주총회 결의사항

(1) 주주 총회의 소집

(2) 영업보고서 및 재무제표의 승인

(3) 정관 변경

(4) 자본의 감소 및 주식의 소각

(5) 회사의 해산, 계속, 합병, 분할, 분할합병

(6) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(7) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(8) 이사 및 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 주식의 액면 미달 발행

(10) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(11) 이익배당, 주식배당 결정

(12) 주식매수선택권의 부여 및 취소

(13) 이사의 보수

(14) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회 보고

(15) 기타 주주총회에 부의할 의안

나. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의, 단 감사위원회 결의에 대해서는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 이전 또는 폐지

(13) 간이합병, 간이 분할합병, 소규모합병 및 소규모 분할 합병의 결정

(14) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

다. 재무에 관한 사항

(1) 중요한 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요한 시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부 사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

라. 이사에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(3) 타 회사의 임원 겸임

또한 정관 및 이사회규정에 따라 회사기회 유용 및 자기거래 관련 안건에 대해서는 일반 의결요건보다 강화된 이사 3분의 2 이상의 결의를 요구하고 있으며, 이사회규정 제5조에서는 이사의 선관주의의무, 충실의무 및 이해상충 방지 의무를 규정하고 있습니다. 이를 통해 주요 경영의사결정의 투명성과 책임성을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 감사위원회 등 이사회 내 위원회를 설치할 수 있도록 규정하고 있으며, 감사위원회는 다음과 같은 사항을 수행하고 있습니다.

① 회사의 회계 및 업무 감사

② 이사회 소집 청구

③ 임시주주총회 소집청구

④ 자회사에 대한 영업보고 요구 및 조사

⑤ 외부감사인의 선임·변경·해임 승인

⑥ 내부통제시스템 및 내부회계관리제도 평가

⑦ 감사계획 및 감사결과 검토

⑧ 이사회가 위임한 사항의 처리 등

또한 이사회규정에 따라 이사회는 이사회 결의사항의 집행을 위한 구체적인 사항에 대한 결정을 대표이사에게 위임할 수 있도록 규정하고 있으며, 정관에 따라 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있습니다. 대표이사는 이사회에서 승인된 사항의 집행, 임직원 업무지휘 및 일상적인 경영활동을 수행하고 있습니다.

이를 통해 이사회는 회사의 주요 경영사항에 대한 의사결정 및 감독 기능을 수행하고, 감사위원회 및 대표이사는 각각 감사 및 업무집행 기능을 담당하도록 운영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 상법, 정관 및 이사회규정에 따라 이사회가 회사의 주요 경영사항에 대한 의사결정 및 감독 기능을 충실히 수행할 수 있도록 운영체계를 지속적으로 점검·보완해 나갈 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 대표이사 선임·해임 및 유고 시 직무대행 체계를 운영하고 있으나, 별도의 최고경영자 승계정책은 마련하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 정관 및 이사회규정 제7조(의장), 제14조(부의사항)에 따라 대표이사 선임·해임 및 유고 시 직무대행 체계를 운영하고 있으나, 현재 최고경영자 승계정책을 별도로 수립하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 현재 최고경영자 후보군 선정, 관리 및 교육 등에 관한 별도의 승계정책을 운영하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 현재 최고경영자 승계 후보군을 별도로 운영하고 있지 않아 관련 교육은 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 중 최고경영자 승계정책과 관련하여 별도로 개선 또는 보완한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 이사회 중심의 최고경영자 선임 절차를 운영하고 있습니다. 다만 현재 최고경영자 승계정책 및 후보군 관리체계는 별도로 마련되어 있지 않습니다. 이는 회사 규모 및 경영체계 등을 고려하여 이사회 중심의 의사결정 구조를 운영해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 지배구조 관련 요구 수준 등을 고려하여 최고경영자 승계 관련 운영체계의 보완 여부를 지속적으로 검토할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 내부회계관리규정, 공시정보관리규정, 윤리강령 등 개별 내부통제정책을 운영하고 있으나, 전사 리스크를 통합 관리하는 전용 정책 및 전담조직은 미수립 상태입니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 내부회계관리규정, 공시정보관리규정, 윤리강령 및 공정거래 관련 규정 등 개별 영역의 내부통제정책을 마련·운영하고 있습니다. 다만 재무·비재무적 위험을 전사적으로 통합하여 관리하는 전용 정책 및 전담조직은 현재 미수립 상태이며, 향후 경영환경 변화에 따라 단계적으로 체계를 구축할 예정입니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 이사회규정, 윤리강령 및 공정거래 관련 규정 등을 통해 준법경영 관련 사항을 규정하고 있습니다. 또한 특수관계인 거래 및 주요 경영사항에 대하여 관련 법령과 내부 규정에 따른 검토 절차를 운영하고 있으며, 감사위원회를 중심으로 내부통제 및 준법 점검 체계를 운영하고 있습니다.

아울러 내부회계관리규정 및 공시정보관리규정 등을 통해 회계·공시 관련 내부통제 절차를 운영하고 있으며, 관련 임직원을 대상으로 준법 및 윤리의식 제고를 위한 서약 및 내부 규정 준수 체계를 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 등 관련 법령에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 대표이사, 경영진 및 내부회계관리자가 내부회계관리제도의 운영 및 관리에 대한 책임을 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회를 통해 내부회계관리제도의 운영실태 및 재무보고 절차를 점검하고 있으며, 재무회계 관련 부서를 중심으로 회계처리 및 재무보고 관련 내부통제 절차를 운영함으로써 재무정보의 신뢰성 확보와 오류 및 부정 예방을 위하여 노력하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정에 따라 공시책임자, 공시담당부서 및 공시담당자를 지정하여 운영하고 있으며, 공시정보의 생성·수집·검토·공시 전 과정에 대한 내부통제 절차를 마련하고 있습니다. 또한 공시위험 관리, 사후점검, 임직원 교육 및 미공개중요정보 관리체계를 운영하고 있습니다. 아울러 공시담당자는 공시전문인 인증을 보유하고 있으며, 공시 관련 교육 및 제도 변경사항에 대한 모니터링을 실시함으로써 공시업무의 정확성 및 적시성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 감사위원회, 대표이사, 내부회계관리자 및 경영진을 중심으로 재무·회계 및 내부통제 관련 점검 체계를 운영하고 있으며, 관련 법규 및 제도 변경사항에 대한 모니터링과 임직원 대상 교육 등을 통해 내부통제 체계의 적정성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부회계관리규정, 공시정보관리규정, 윤리강령 및 공정거래 관련 규정 등 개별 영역의 내부통제정책을 마련·운영하고 있으나, 재무·비재무적 위험을 전사적으로 통합하여 인식하고 관리하는 전용 정책 및 전담조직은 현재 미수립 상태입니다. 이는 회사의 현재 규모 및 경영환경을 고려하여 개별 규정 중심의 내부통제 체계를 운영해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화에 따라 전사 리스크 통합관리 정책 및 체계 구축을 단계적으로 검토하고, 현행 개별 내부통제 규정의 점검과 보완을 지속해 나갈 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 7인 중 3인을 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 감독 기능이 수행될 수 있도록 운영하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관에 따라 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성하도록 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 4인 및 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 독립적인 감독 기능이 수행될 수 있도록 운영하고 있습니다. 이사회 구성원의 평균연령은 57세이며, 전원 남성으로 구성되어 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

윤기석
사내이사(Inside)
남(Male)
63
회장
62
2027-03-31
그룹경영 총괄
삼일그룹 회장

배강열
사내이사(Inside)
남(Male)
59
대표이사/ 사장

콘크리트사업부 본부장

이사회 의장
7
2028-03-31
건설기초 산업
現 삼일레미콘 대표이사 겸임

유청무
사내이사(Inside)
남(Male)
57
대표이사/ 부사장

풍력.스틸사업부 본부장
7
2028-03-31
풍력.스틸 산업
前 GS플라텍 사업개발총괄

장기철
사내이사(Inside)
남(Male)
57
대표이사/전무

골재사업부

본부장
14
2028-03-31
골재 산업
前 건양산업 대표이사

곽인선
사외이사(Independent)
남(Male)
68
감사위원회 위원장
33
2029-03-31
토목시공
現 선진엔지니어링종합건축사무소 부사장

전은
사외이사(Independent)
남(Male)
44
감사위원회 위원
33
2029-03-31
금융.회계

전문가
現 한울회계법인 근무

공인회계사

김지욱
사외이사(Independent)
남(Male)
50
감사위원회 위원
33
2029-03-31
건설기초 산업
現 한밭그룹 부회장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회와 내부거래위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 내부거래위원회는 대표이사(내부회계관리자) 1인과 사외이사 3인으로 구성하여 내부거래의 공정성과 투명성을 심사하도록 운영하고 있습니다.

또한 이사회 구성 시 산업 전문성, 경영경험 및 독립성 등을 종합적으로 고려하고 있으며, 사외이사는 재무·회계 및 당사 산업 분야의 전문성과 경험을 바탕으로 회사 경영에 대한 객관적인 감독 및 자문 기능을 수행하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사
3
A
전원 사외이사

내부거래위원회
대규모내부거래에 대한 심사ㆍ승인
4
B
대표이사(내부회계관리자) 및 사외이사로 구성

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
곽인선
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

감사위원회
전은
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

감사위원회
김지욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

내부거래위원회
배강열
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
B

내부거래위원회
곽인선
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

내부거래위원회
전은
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

내부거래위원회
김지욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A.B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 지속가능경영 관련 이사회 내 별도의 ESG위원회를 설치·운영하고 있지 않습니다. 다만 이사회 및 감사위원회를 중심으로 주요 경영사항과 관련한 리스크 및 내부통제 사항을 검토하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사내이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 별도로 운영하고 있지 않습니다. 다만 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 이사회의 독립적인 감독 기능을 확보하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사를 선임하고 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하는 등 이사회의 독립성과 객관성 확보를 위하여 노력하고 있습니다. 다만 현재 지속가능경영 관련 전담 이사회 내 위원회는 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 지속가능경영 관련 제도 동향 등을 고려하여 관련 운영체계의 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다. 또한 필요 시 전담 조직 또는 이사회 내 위원회 운영 방안에 대해서도 검토해 나갈 계획입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사업 특성 및 경영환경을 고려하여 산업 전문성과 경영경험을 보유한 사내이사와 재무·회계 전문가 및 산업 전문가로 구성된 사외이사를 통해 이사회를 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성 확보를 위해 이사 선임 시 전문성, 경영경험 및 독립성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다. 특히 재무·회계 및 관련 산업 분야에 관한 전문성과 경험을 보유한 사외이사를 선임하여 이사회의 전문성과 객관성을 확보하고 있습니다. 현재 이사회는 전원 남성으로 구성되어 있으나, 향후 이사 선임 시 성별 다양성 등을 종합적으로 고려할 계획입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

장기철
사내이사(Inside)
2025-03-28
2028-03-31
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

배강열
사내이사(Inside)
2025-10-15
2028-03-31
2025-10-15
선임(Appoint)
재직

유청무
사내이사(Inside)
2025-10-15
2028-03-31
2025-10-15
선임(Appoint)
재직

곽인선
사외이사(Independent)
2023-08-31
2029-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

전은
사외이사(Independent)
2023-08-31
2029-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

김지욱
사외이사(Independent)
2023-08-31
2029-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전문성과 경영경험을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있습니다. 다만 현재 이사회는 전원 남성으로 구성되어 있어 다양성 측면에서는 지속적인 보완 필요성이 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사 선임 시 성별, 전문분야 및 경력 등을 종합적으로 고려하여 이사회의 다양성과 전문성을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. 또한 다양한 산업 경험과 전문성을 보유한 후보군을 확대하여 이사회 구성의 균형성과 다양성 제고를 위해 노력할 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 추천 및 주주총회 결의를 통해 이사를 선임하고 있으며, 후보자의 전문성·경영경험·독립성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 이사 후보 추천은 관련 법령 및 정관에 따라 이사회 심의를 거쳐 주주총회 안건으로 상정하고 있습니다. 또한 후보자의 전문성, 경영경험 및 독립성 등을 종합적으로 고려하여 이사를 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 제59기 정기주주총회일(’25.03.28)의 15일 전인 '25년 3월 13일, 제60기 임시주주총회일(’25.10.15)의 15일 전인 '25년 9월 30일, 제60기 정기주주총회일(’26.03.31)의 15일 전인 '26년 3월 16일에 각각 실시한 주주총회 소집공고를 통해 이사회로부터 추천 받은 사외이사 및 사내이사에 대한 정보를 주주에게 아래와 같이 제공하였습니다.

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

바. 확인서

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제59기

정기주주총회
장기철
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

마.확인서

제60기

임시주주총회
배강열
2025-09-30
2025-10-15
15
사내이사(Inside)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

마. 확인서

제60기

임시주주총회
유청무
2025-09-30
2025-10-15
15
사내이사(Inside)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

마. 확인서

제60기

정기주주총회
곽인선
2026-03-16
2026-03-31
15
사외이사(Independent)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자의 직무수행계획

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

바. 확인서

제60기

정기주주총회
전은
2026-03-16
2026-03-31
15
사외이사(Independent)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자의 직무수행계획

바. 확인서

제60기

정기주주총회
김지욱
2026-03-16
2026-03-31
15
사외이사(Independent)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자의 직무수행계획

바. 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

사업보고서/반기보고서, 주주총회 소집 공고등의 공시를 통해 각 사외이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 관련 법령 및 정관에 따라 주주총회 소집공고를 통해 후보자 정보를 제공하고 있으며, 주주 및 소액주주의 문의사항에 수시로 대응함으로써 주주의 의견이 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 심의를 통해 이사 후보를 추천하고 있으나, 현재 별도의 이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다. 또한 집중투표제를 채택하고 있지 않아 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 주주 참여 확대 측면에서는 보완의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 관련 법령, 기업지배구조 관련 요구 수준 및 회사의 경영환경 등을 고려하여 이사 후보 추천 및 선임 절차의 공정성, 투명성 및 운영 적정성을 지속적으로 점검할 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 시 후보자의 전문성, 법규 위반 여부 및 기업윤리 등을 검토하여 기업가치 훼손 이력이 있는 자의 선임을 방지하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

윤기석
남(Male)
회장
O
그룹총괄 경영

배강열
남(Male)
대표이사/사장
O
콘크리트사업부

이사회의장

유청무
남(Male)
대표이사/부사장
O
풍력.스틸 사업부

장기철
남(Male)
대표이사/전무
O
골재 사업부

곽인선
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원장

전은
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

김지욱
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

윤창용

남

상무

상근

기획실 본부장

임춘식

남

사장

상근

경영혁신 본부장

김미연

여

상무

상근

경영관리 본부장

김영옥

남

상무

상근

파일생산본부

장수현

남

상무

상근

충주골재 사업부

문용진

남

상무보

상근

풍력.스틸 생산본부

전용민

남

상무보

상근

콘크리트 영업본부

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 이사회규정 제5조(선관주의의무 및 충실의무), 제18조(비밀유지의무), 제19조(경업금지) 및 제20조(이사의 책임) 등을 통해 임원의 책임과 의무를 규정하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제3조(직무와 권한)에 따라 이사의 직무집행에 대한 감사 및 내부통제 관련 점검 절차를 운영하고 있으며, 이를 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 이력이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다. 다만, 이를 위한 별도의 명문화된 정책이나 세부 기준은 운영하고 있지 않습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사의 임원 중 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원 및 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등의 조치를 받은 자는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사를 대상으로 제기된 주주대표소송은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정 제5조(선관주의의무 및 충실의무), 제18조(비밀유지의무), 제19조(경업금지) 및 제20조(이사의 책임) 등을 통해 임원의 책임과 의무를 규정하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제3조(직무와 권한)에 따라 이사의 직무집행에 대한 감사 및 내부통제 관련 점검 절차를 운영하고 있으며, 이를 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 이력이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다. 다만, 이를 위한 별도의 명문화된 정책이나 세부 기준은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 관련 법령, 기업지배구조 관련 요구 수준 및 회사의 경영환경 등을 고려하여 임원 후보자 검증 절차 및 관련 기준의 운영 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회가 전문성과 역량을 검증하고, 사외이사 적격여부를 평가하여 후보를 결정함으로써 공정성과 독립성을 확보합니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사가 과거 당사 및 당사 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

곽인선
33
33

전은
33
33

김지욱
33
33

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 선임 시 관련 법령에 따른 독립성 요건 및 결격사유 해당 여부를 확인하고 있습니다. 후보자로부터 「사외이사 자격요건 적격 확인서」를 제출받아 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 및 상법 시행령 제34조에서 정한 사외이사 결격사유 해당 여부를 검토하고 있으며, 후보자와 당사 및 계열회사 간 거래관계, 재직 이력 및 기타 이해관계 여부를 함께 확인하여 사외이사의 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다. 또한 이사회규정 제5조(선관주의의무 및 충실의무), 제18조(비밀유지의무), 제19조(경업금지) 및 제20조(이사의 책임) 등 관련 규정을 고려하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 이력이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 독립성과 객관성이 유지될 수 있도록 관련 법령 및 내부 절차에 따라 이해관계 여부를 지속적으로 점검하고, 사외이사 선임 과정의 투명성을 강화해 나갈 예정입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 이사회 및 감사위원회 관련 자료를 사전에 제공하고 있으며, 주요 경영사항에 대한 검토와 감독 기능이 충실히 수행될 수 있도록 지원하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 타기업 겸직 관련하여 상법의 관련 규정을 위반하지 않는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있으며, 현직 사외이사의 규정 준수 여부에 대해 수시로 확인하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사 사외이사의 타기업 겸직현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

곽인선
O
2023-08-31
2029-03-31
-
선진엔지니어링

종합건축사무소
부사장
2019.12
비상장

전은
O
2023-08-31
2029-03-31
-
한울회계법인
공인회계사
2016.08
비상장

김지욱
O
2023-08-31
2029-03-31
-
한밭그룹
부회장
2022.08
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사가 충실하게 직무를 수행할 수 있도록 이사회 및 위원회 관련 자료를 적시에 제공하고, 필요한 정보 및 지원체계를 지속적으로 운영할 예정입니다. 또한 사외이사의 전문성 제고를 위한 교육 및 경영현황 보고도 지속적으로 실시할 계획입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사는 이사회 및 위원회 참석 전 이사진 요청에 따라 충분한 대면/서면 보고를 받음으로써 회사 주요 정보를 수시로 제공받고 있습니다.

이사회 및 위원회 안건자료를 비롯한 경영 참고 자료는 지원조직을 통해 사전에 제공하고 있습니다. 이는 사외이사에게 충분한 검토 시간과 자료를 제공하여 업무 이해도를 제고하고, 이사회 및 위원회에서 실질적이고 효과적인 심의가 이루어질 수 있도록 하기 위함입니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

사외이사 지원 전담 부서로 재무회계팀을 운영하고 있으며, 사외이사에게 필요한 다양한 물적·인적 자원을 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

교육일자

교육실시주체

주요 교육내용

2025-02-13

내부

각사업부 사업 전망 및 경영전반 현황

2025-05-14

내부

각사업부 사업 실적 및 경영현황

2025-08-13

내부

각사업부 사업 상반기 실적 하반기 전망 및 경영현황

2025-11-13

내부

각사업부 사업 현황 및 경영전반 현황

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있으며, 감사위원회 회의를 통해 사외이사 간 독립적인 논의 및 검토가 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1
정기(AGM)
2025-02-13
3
3
제1호: 제59기(2024년) 감사전 재무제표 승인의 건

2
정기(AGM)
2025-03-13
3
3
제1호: 제59기(2024년) 재무제표 감사위원회의 감사보고서 확정의 건

제2호: 내부회계관리제도의 운영실태 평가의 건

3
정기(AGM)
2025-05-14
3
3
제1호: 제60기(2025년) 1분기 재무제표 보고의 건

4
정기(AGM)
2025-08-13
3
3
제1호: 제60기(2025년) 반기 재무제표 보고의 건

5
임시(EGM)
2025-09-30
3
3
제1호: 임시주주총회 회의 목적사항 심의의 건

6
정기(AGM)
2025-11-13
3
3
제1호: 제60기(2025년) 3분기 재무제표 보고의 건

제2호: 2026년도 지정 감사계약 체결의 건

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 직무수행에 필요한 정보제공, 내부 및 외부교육이 원활히 이루어질 수 있도록 관련 지원체계를 지속적으로 운영할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 이사회 및 감사위원회 활동 내역 등을 종합적으로 검토하여 재선임 여부를 결정하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대한 별도의 개별 평가제도를 운영하고 있지 않습니다. 다만 이사회 및 감사위원회 출석률, 주요 활동내역 및 직무수행 내용 등을 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 재선임 검토 시 관련 법령 및 정관에 따른 독립성 요건 충족 여부를 확인하고 있으며, 이사회 및 감사위원회 활동 내역 등 객관적으로 확인 가능한 자료를 바탕으로 검토하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사의 이사회 및 감사위원회 활동 내역, 출석률 및 직무수행 내용 등을 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사에 대한 별도의 개별 평가제도를 운영하고 있지는 않으며, 이사회 및 감사위원회 활동 내역 등을 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다. 다만 사외이사 평가의 객관성 및 체계성 측면에서는 지속적인 보완 필요성이 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업지배구조 관련 요구 수준 및 경영환경 변화 등을 고려하여 사외이사 평가의 객관성 및 체계성을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. 이를 위하여 사외이사의 직무수행 내용, 전문성 및 독립성 등을 종합적으로 검토할 수 있는 평가체계 및 재선임 검토 절차의 보완 방안을 단계적으로 검토할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 대한 책임과 역할 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 내에서 적정한 수준의 보수를 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대한 별도의 보수 정책을 명문화하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만 사외이사의 직무수행에 대한 책임, 역할, 회사 경영환경 및 업계 수준 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사에게 주식매수선택권(스톡옵션)을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무수행에 대한 책임과 역할 등을 고려하여 보수를 지급하고 있으나, 현재 별도의 사외이사 보수 정책 및 평가 연계 체계를 명문화하여 운영하고 있지는 않습니다. 이에 따라 사외이사 보수 산정의 객관성 및 체계성 측면에서 지속적인 보완 필요성이 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업지배구조 관련 요구 수준 및 경영환경 변화 등을 고려하여 사외이사 보수 산정의 객관성과 투명성을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. 이를 위하여 사외이사의 직무수행 내용, 책임 및 역할 등을 종합적으로 고려할 수 있는 보수 검토 체계 및 관련 기준의 보완 방안을 단계적으로 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정기 및 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회규정을 통해 이사회의 권한, 책임등을 구체적으로 규정하여 이사회가 효율적으로 운영될 수 있도록 하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회규정을 통해 이사회의 권한, 책임 및 운영절차 등을 구체적으로 규정하고 있으며, 정기 및 임시 이사회를 운영하고 있습니다. 이사회규정에는 이사회의 권한(제3조), 이사회 내 위원회(제8조), 정기·임시이사회 개최(제9조), 소집절차(제11조), 결의방법(제12조), 부의사항(제14조), 직무집행감독권(제17조) 등이 포함되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
3
80

임시
7
2
73

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 현재 각 임원의 성과 평가와 연계된 별도의 보수 정책을 명문화하여 운영하고 있지는 않으며, 관련 보수 정책을 별도로 공개하고 있지도 않습니다. 다만 임원의 역할, 책임, 경영성과 및 회사 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 과거 임원배상책임보험에 가입한 바 있으나, 현재는 가입기간 만료로 인해 임원배상책임보험을 유지하고 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 주요 경영의사결정 과정에서 주주, 임직원, 협력업체 등 다양한 이해관계자에 미치는 영향을 종합적으로 고려하고 있으며, 회사의 지속가능한 성장과 중장기적 기업가치 제고를 위하여 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정에 따라 정기 및 임시 이사회를 운영하고 있으며, 이사회의 권한, 책임 및 운영절차를 규정하고 있습니다. 다만 현재 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책을 별도로 명문화하여 운영하고 있지 않아 관련 제도 및 운영체계 측면에서는 보완의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 기업지배구조 관련 요구 수준 등을 고려하여 임원 보수체계 및 책임경영 관련 제도의 운영 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다. 또한 이사회가 효율적이고 합리적으로 운영될 수 있도록 관련 법령, 정관 및 이사회규정에 따라 운영체계를 지속적으로 점검·보완해 나갈 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의사록을 작성·보관하고 있으며, 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건별 찬반 여부 등 이사회 활동내역을 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제22조(의사록)에 따라 이사회 의사록을 작성·보관하고 있으며, 의사의 안건, 경과요령, 결과 및 찬반의견 등을 기록하도록 규정하고 있습니다. 또한 관련 자료를 함께 보관함으로써 이사회 의사결정 과정의 투명성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 의사록 작성 시 안건별 주요 토의 내용과 결의 사항을 기록·보관하고 있습니다. 또한 개별 이사의 출석 여부 및 안건별 찬반 여부 등 이사회 활동내역은 사업보고서 등 정기공시를 통해 공개하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

윤기석
사내이사(Inside)
2021.03.30~2027.03.31
34
31
36
40
100
100
100
100

윤창용
사내이사(Inside)
2021.03.30~2025.10.15
67
89
57
80
100
100
100
100

윤성용
사내이사(Inside)
2023.08.31~2025.10.15
96
89
100
100
100
100
100
100

장기철
사내이사(Inside)
2025.03.28~2028.03.31
44
44

100
100

배강열
사내이사(Inside)
2025.10.15~2028.03.31
100
100

100
100

유청무
사내이사(Inside)
2025.10.15~2028.03.31
25
25

100
100

하창용
사내이사(Inside)
2023.08.31~2024.12.31
75

86
0

100
0

김용대
사내이사(Inside)
2018.03.23~2023.08.31
100

100
100

100

강흥구
사내이사(Inside)
2022.08.16~2023.08.31
100

100
100

100

전은
사외이사(Independent)
2023.08.31~2029.03.31
100
100
100
100
100
100
100
100

김지욱
사외이사(Independent)
2023.08.31~2029.03.31
90
85
93
100
100
100
100
100

곽인선
사외이사(Independent)
2023.08.31~2029.03.31
93
92
93
100
100
100
100
100

김영만
사외이사(Independent)
2020.08.31~2023.08.31
100

100
100

100

김상기
사외이사(Independent)
2020.08.31~2023.08.31
100

100
100

100

정병수
사외이사(Independent)
2020.08.31~2023.08.31
80

80
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시를 통해 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의사록 작성 및 개별이사의 활동내역 공개를 실시하고 있으나, 현재 정기공시 외 별도의 활동내역 공개 및 개별이사별 상세 토의내용 공개는 제한적으로 운영되고 있습니다. 이는 회사 규모 및 운영 효율성 등을 고려한 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 관련 법령 및 공시제도 변화 등을 고려하여 이사회 활동내역 공개의 투명성을 지속적으로 제고해 나갈 예정입니다. 또한 이사회 의사록 작성·보존 체계를 유지하는 한편, 개별이사 활동내역 관련 정보 제공 확대 필요성에 대해서도 지속적으로 검토할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있으며, 이사회 내 위원회의 독립성과 객관성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회인 감사위원회를 사외이사 3인으로 구성하여 운영하고 있으며, 위원 전원을 사외이사로 선임하여 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있으며, 현재 별도의 보수(보상)위원회는 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 기업지배구조 관련 요구 수준 등을 고려하여 이사회 내 위원회의 운영 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다. 또한 필요 시 보수(보상)위원회 등 추가 위원회 설치 여부에 대해서도 검토해 나갈 계획입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회규정 및 감사위원회규정 등을 통해 위원회의 구성, 운영 및 권한 등을 규정하고 있으며, 위원회 결의사항에 대한 보고체계를 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 및 감사위원회규정 등을 통해 위원회의 구성, 권한 및 운영절차 등을 규정하고 있습니다. 이사회규정 제8조 및 제15조에서는 이사회 내 위원회의 설치, 구성, 권한 위임 및 운영 등에 관한 사항을 규정하고 있으며, 감사위원회규정을 통해 감사위원회의 직무 및 운영절차 등을 별도로 정하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회규정에 따라 위원회의 결의사항을 이사회에 보고하도록 운영하고 있습니다. 또한 이사회는 위원회 활동 및 결의내용을 보고받아 감독 기능을 수행하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회 결의사항은 관련 규정에 따라 이사회에 보고되고 있습니다. 공시대상기간 중 감사위원회는 재무제표 검토, 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 감사 관련 사항 등을 심의·의결하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

미진한 부분은 없습니다. 내부거래위원회는 분기별 관계사 거래액이 50억원에 미달하여 정기회의가 내부거래위원장 보고로 갈음하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 기업지배구조 관련 요구 수준 등을 고려하여 이사회 내 위원회의 전문성 및 운영 효율성을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. 이를 위하여 위원회 운영체계 개선 및 추가 위원회 설치 필요성 등에 대하여 단계적으로 검토할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하며, 별도 규정을 통해 직무 및 권한 등을 구체적으로 규정함으로써 감사기구의 독립성과 전문성 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 감사위원회 위원 중 전은 위원은 공인회계사로서 회계·재무 분야의 전문성을 보유하고 있으며, 감사위원회는 재무제표 검토, 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 감사업무 전반에 대한 감독 기능을 수행하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

곽인선
감사위원회 위원장
사외이사(Independent)
선진엔지니어링종합건축사무소 부사장

토목시공기술사
기술사

전은
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
한울회계법인

공인회계사
금융.회계 전문가

김지욱
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
한밭그룹 부회장
산업 전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있으며, 감사위원회규정 제4조에 따라 위원 중 1인 이상을 회계 또는 재무전문가로 구성하도록 규정하고 있습니다. 또한 감사위원회규정을 통해 감사위원회의 직무와 권한, 운영절차 등을 명문화하여 감사기구의 전문성과 객관성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회규정을 별도로 운영하고 있으며, 해당 규정을 통해 감사위원회의 구성, 직무와 권한, 회의 운영, 외부감사인 선임 및 내부통제 관련 사항 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회는 이사의 직무집행 감사, 재무제표 검토 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원회를 대상으로 재무제표, 내부회계관리제도 및 주요 경영현안 등에 관한 교육과 보고를 정기적으로 실시하고 있으며, 이를 통해 감사업무 수행에 필요한 전문성 및 이해도 제고를 위하여 노력하고 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사위원회규정 제3조 제7항 및 제11조 제2항에 따라 감사업무 수행에 필요한 경우 외부 전문가의 자문을 받을 수 있도록 하고 있으며, 필요한 비용은 회사가 부담할 수 있도록 규정하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 감사위원회규정 제3조(직무와 권한), 제10조(부의사항) 및 제11조(관계인의 출석 등)를 통해 감사위원회가 이사의 직무집행에 대한 감사, 업무 및 재산상태 조사, 회계부정 관련 사실 확인 등의 업무를 수행할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 도움을 받을 수 있으며, 관계 임직원 및 외부감사인에 대한 자료 제출 및 출석 요구 등을 통해 감사업무 수행에 필요한 정보와 지원을 제공받을 수 있도록 운영하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회규정 제3조(직무와 권한), 제10조(부의사항) 및 제11조(관계인의 출석 등)에 따라 감사위원회가 이사 및 관계 임직원에 대한 보고 요구, 업무 및 재산상태 조사, 자료 제출 및 출석 요청 등을 수행할 수 있도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 감사위원회가 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 접근할 수 있도록 운영하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 원활한 업무 수행을 지원하기 위하여 재무회계팀을 감사위원회 지원조직으로 운영하고 있습니다. 재무회계팀은 감사위원회의 회의 운영 지원, 자료 제공 및 내부회계관리제도 관련 업무 등을 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

감사위원회 규정 제 10 조 (내부 감사부서 책임자의 임면에 대한 동의 관련 규정) 에 따라 지원조직의 독립성이 확보되어 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 현재 감사위원 및 감사에 대한 별도의 독립적인 보수 정책을 명문화하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만 감사위원의 직무수행 책임, 역할 및 회사 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

2025년 사업보고서에 기재된 1인당 평균 보수액을 기준으로 감사위원의 평균 보수는 1인당 32백만원이며, 감사위원이 아닌 별도의 사외이사가 존재하지 않아 그 비율은 100%입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하고 회계·재무전문가를 포함하여 감사기구의 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. 다만 감사위원에 대한 별도의 독립적인 보수 정책을 명문화하여 운영하고 있지는 않아 관련 정책 체계 측면에서는 보완의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 관련 법령, 기업지배구조 관련 요구 수준 및 회사의 경영환경 등을 고려하여 감사위원 보수체계의 운영 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다. 또한 감사위원의 책임과 역할을 합리적으로 반영할 수 있는 관련 정책의 운영 필요성에 대해서도 검토해 나갈 계획입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 정기 개최하여 재무제표 검토, 내부회계관리제도 평가 및 외부감사 관련 사항 등을 심의·의결하고 관련 활동내역을 공시하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 감사위원회규정 제6조(회의) 및 내부회계관리규정 제13조, 제15조에 따라 감사위원회가 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 감사위원회는 공시대상기간 동안 재무제표 검토, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 외부감사인 선임 및 감사 관련 사항 등에 대한 심의·의결 업무를 수행하였으며, 관련 활동 내역은 이사회 보고 및 공시를 통해 공개하고 있습니다.

또한 당사는 감사위원회규정 제18조(의견교환)에 따라 감사위원회와 외부감사인 간 정기적인 커뮤니케이션 체계를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인으로부터 감사계획, 감사 수행 결과, 핵심감사사항(KAM), 내부회계관리제도 운영 관련 사항 및 외부감사인의 독립성 유지 여부 등에 대한 보고를 받고 있으며, 필요한 경우 관련 사항에 대한 의견교환 및 협의를 실시하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회규정 제12조(의사록) 및 제20조(감사록의 작성)를 통해 감사회의록 및 감사기록의 작성·보존 절차를 규정하고 있으며, 감사보고서 작성 및 주주총회 보고 절차 등을 운영하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

개최일자

출석

인원

정원

안건

가결

여부

이사회

보고

구분

내용

2025년제1차 감사위원회

1

2025-02-13

3

3

의결

제1호: 제59기(2024년) 감사전 재무제표 승인의 건

가결

O

2025년제2차 감사위원회

1

2025-03-13

3

3

의결

제1호: 제59기(2024년) 재무제표 감사위원회의 감사보고서 확정의 건

가결

O

2

3

3

의결

제2호: 내부회계관리제도의 운영실태 평가의 건

가결

O

2025년제3차 감사위원회

1

2025-05-14

3

3

보고

제1호: 제60기(2025년) 1분기 재무제표 보고의 건

-

O

2025년제4차 감사위원회

1

2025-08-13

3

3

보고

제1호: 제60기(2025년) 반기 재무제표 보고의 건

-

O

2025년제5차 감사위원회

1

2025-09-30

3

3

의결

제1호: 임시주주총회 회의 목적사항 심의의 건

가결

O

2025년제6차 감사위원회

1

2025-11-13

3

3

보고

제1호: 제60기(2025년) 3분기 재무제표 보고의 건

-

O

2

3

3

의결

제2호: 2026년도 지정 감사계약 체결의 건

가결

O

2026년제1차 감사위원회

1

2026-02-02

3

3

의결

제1호: 제60기(2025년) 감사전 재무제표 승인의 건

가결

O

2026년제2차 감사위원회

1

2026-03-16

3

3

의결

제1호: 제60기(2025년) 재무제표 감사위원회의 감사보고서 확정의 건

가결

O

2

3

3

의결

제2호: 내부회계관리제도의 운영실태 평가의 건

가결

O

2026년제3차 감사위원회

1

2026-05-15

3

3

보고

제1호: 제61기(2026년) 1분기 재무제표 보고의 건

-

O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

곽인선
사외이사(Independent)
100
100
100
100

전은
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김지욱
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김영만
사외이사(Independent)
100

100

김상기
사외이사(Independent)
100

100

정병수
사외이사(Independent)
67

67

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사업무의 독립성과 전문성 강화를 위하여 내부감사 지원체계 보완, 감사 관련 교육 확대 및 독립적인 지원조직 운영 강화 등을 지속적으로 검토할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 통해 외부감사인의 선임·변경·해임 절차를 운영하고 있으며, 감사위원회규정을 통해 외부감사인의 독립성과 전문성 확보를 위한 기준을 마련하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 감사위원회규정에 따라 외부감사인의 선임, 변경 및 해임에 대한 승인 절차를 운영하고 있으며, 외부감사인의 독립성 및 전문성을 고려하여 외부감사인을 선임하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제17조(독립성 확보)를 통해 외부감사인의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항을 검토하도록 규정하고 있으며, 현재 외부감사인의 독립성 훼손이 우려되는 사항은 없습니다.

한편 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 감사인 주기적 지정 제도에 따라 제60기부터 제62기까지의 외부감사인으로 대현회계법인을 지정받았습니다.

당사의 최근 3개년 (2023년~2025년)간 외부감사인과의 감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도

회계법인

내용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제60기(2025년)

대현회계법인

재무제표(K-IFRS) 검토 및 감사

내부회계관리제도 감사

290

2,456

290

2,459

제59기(2024년)

서우회계법인

재무제표(K-IFRS) 감사

내부회계관리제도 감사

210

2,200

210

2,186

제58기(2023년)

서우회계법인

별도 및 연결 재무제표(K-IFRS) 감사

내부회계관리제도 감사

220

2,400

220

2,400

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 감사위원회를 통해 외부감사인의 선임 및 감사계약 체결 관련 사항을 심의하고 있습니다. 감사위원회는 외부감사인의 독립성, 전문성, 감사인력 및 감사시간의 적정성, 감사보수 수준 등을 종합적으로 검토하여 외부감사인을 선정하고 있습니다. 또한 감사 수행 과정에서는 감사계획, 감사 수행 결과, 핵심감사사항(KAM), 내부회계관리제도 관련 사항 및 외부감사인의 독립성 유지 여부 등에 대한 보고를 받고 관련 사항을 검토하고 있습니다.

당사 감사위원회는 외부감사인과 2025년 3월 2024년 결산에 대한 핵심감사항목과 내부관리제도 감사진행 경과 및 주요 감사내용에 과한 경과보고회의를 진행하였고, 2025년 8월 2025년 감사의 목적과 책임구분, 위험평가 및 감사계획의 독립성을 협의하였습니다. 2026년 3월 2025년 감사에 대한 감사진행상황 및 종결단계의 협의를 진행하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 감사위원회를 통해 외부감사인의 감사계획 및 감사 수행 결과 등에 대한 보고를 받고 있으며, 감사 수행 과정에서의 독립성 유지 여부, 핵심감사사항(KAM), 내부회계관리제도 관련 사항 등을 검토하고 있습니다. 또한 감사위원회는 외부감사인의 감사업무 수행의 적정성 및 충실성 등에 대하여 평가를 실시하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 현재 외부감사인 및 그 계열사를 통해 별도의 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사 선임시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 운영·관리 예정입니다

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 중심으로 외부감사인과 감사계획, 감사결과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 및 독립성 유지 여부 등에 대해 정기적으로 의사소통을 실시하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 경영진 참석없이 정기적인 커뮤니케이션 체계를 운영하고 있으며, 감사계획, 감사결과, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 및 외부감사인의 독립성 유지 여부 등에 대해 협의하고 있습니다. 다만 현재 매 분기별 1회 이상 별도 협의를 운영하고 있지는 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-03-20
1분기(1Q)
서면회의
감사위원 3인

업무수행이사 1인
핵심감사항목, 내부회계관리제도 감사 진행 경과 및 주요 감사내용에 대한 경과 보고

2
2025-08-13
3분기(3Q)
서면회의
감사위원 3인

업무수행이사 1인
감사팀의 구성

재무제표 감사의 목적 책임구분

위험평가 및 감사계획 독립성등

3
2026-03-16
1분기(1Q)
서면회의
감사위원 3인

업무수행이사 1인
감사진행상황 및 감사결과 독립성 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 정기적인 커뮤니케이션을 통해 핵심감사사항, 총계약원가 추정의 불확실성, 내부회계관리제도 운영 현황, 감사 수행 결과 및 외부감사인의 독립성 유지 여부 등에 대한 협의를 실시하고 있습니다. 또한 외부감사인으로부터 감사 수행 과정에서 발견된 주요 수정사항, 미수정왜곡표시 및 내부회계관리제도 관련 미비사항 등에 대한 보고를 받은 후 감사위원회 심의 및 검토 절차를 통해 내부 감사업무와 내부통제 운영에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 정기적인 커뮤니케이션 체계를 운영하고 있으며, 외부감사인은 감사 수행 과정에서 발견한 핵심감사사항, 미수정왜곡표시, 내부회계관리제도 관련 사항 및 주요 회계·감사 이슈 등에 대하여 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사위원회는 해당 내용을 검토하고 필요 시 경영진에 대한 개선 요청 및 관련 자료 제출 요구 등을 수행함으로써 감사업무의 적정성과 내부통제의 실효성 확보를 위하여 노력하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 외부감사인에게 개별 재무제표를 관련 법령에서 정한 기한 내에 제공하고 있으며, 감사위원회를 통해 관련 진행사항을 점검하고 있습니다. 또한 당사는 2024년 중 합병 이후 연결대상 종속회사가 없어 연결재무제표 작성 의무가 없습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제59기정기주주총회
2025-03-28
2025-02-13

서우회계법인

제60기정기주주총회
2026-03-31
2026-02-02

대현회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 작성한 바와 같이 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원회와 외부감사인 간 정기적인 커뮤니케이션 체계를 유지하고, 감사 관련 주요 사항에 대한 정보 공유 및 의견교환을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다. 또한 감사위원회의 독립성과 감사업무의 실효성 제고를 위하여 외부감사인과의 협의 절차 및 운영체계를 지속적으로 보완할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 기업지배구조 공시 내용과 관련된 당사의 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

정관