미래아이앤지 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 미래아이앤지



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 미래아이앤지

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-06-01

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
박우람
성명 :
장승진

직급 :
대표이사
직급 :
과장

부서 :
(주)미래아이앤지
부서 :
경영기획팀

전화번호 :
0234704400
전화번호 :
0234704522

이메일 :
wr.park@miraeing.co.kr
이메일 :
zzangstin@miraeing.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
유한회사 스텔라이노베이션투자목적회사
최대주주등의 지분율(%)
29.43

소액주주 지분율(%)
57.28

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
14,129
11,703
13,026

(연결) 영업이익
3,799
2,013
3,233

(연결) 당기순이익
-2,599
-8,038
-9,297

(연결) 자산총액
70,534
74,867
84,461

별도 자산총액
0
0
0

당사는 1971년 3월 1일에 설립되었습니다. 또한 1999년 11월 26일에 코스피시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 코스피시장에서 매매가 개시되었습니다.

당사는 금융솔루션사업 등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 솔루션사업은 2010년 영업양수도를 통하여 금융솔루션사업부문을 추가하여 주된 사업으로 영위하고 있으며, 또한 당사 매출확대를 위해 기존 사업부를 통합하여 B&E사업부를 추가하였습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주전에 소집공고 실시하고 있습니다.

전자투표 실시
O
해당없음
제55기 정기주주총회 전자투표를 도입하였습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
2026년 03월 31일 개최하였습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당관련 예측 가능성 자료가 제공 되지 않습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
별도의 통지를 하고 있지 않습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
현재 최고경영자 승계정책 수립을 준비하고 있으며 향후 승계정책의 체계적인 운영을 위하여 관련 내부절차 및 운영 기준을 규정화 할 계획입니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
내부회계관리제도를 설계˙운영하고 있으며 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 윤리규범 실천 가이드라인을 수립하여 임직원 모두가 윤리경영을 실천하고자 노력하고 있습니다. 다만, 리스크 관리를 위한 명문화된 정책은 아직 마련되어 있지 않아 향후 관련 정책을 수립하여 보다 체계적인 리스크 관리 체계를 구축해 나갈 계획입니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
직전사업년도 대표이사가 의장을 맡았고,

현재 기타비상무이사가 의장을 맡고 있습니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 규정상 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
명문화 하고 있지 않으며, 관련 규정을 마련할 계획 입니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
보고서 제출일 이사회 구성원 남녀비율 50% 입니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
독립적인 내부감사부서를 별도로 운영하고 있지 않습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
2026년 3월 31일 개최된 제55기 정기주주총회에서 임원 선임 시 회계˙재무 분야의 전문성을 보유한 인력을 포함하여 선임하였습니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
공시대상 기간일 중에 경영진 참여 없이 분기별 1회 이상 개최함

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
정관 및 내부감사규정의 명문화 하고 있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 지배구조핵심지표 준수 현황은 상기와 같으며, 핵심지표 미준수 사항에 대해서는 향후 지속해서 개선해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 당사가 영위하는 사업으로 인해서 기업이 이익만 얻는 것이 아니라 국가가 발전하고 국민이 행복해야 한다는 것을 기업경영의 가장 기본으로 삼고 있습니다.

이러한 경영 철학의 실행을 위해 건전하고 지속적인 성장과 주주의 이익 보호가 중요하다는 점을 명확히 인식하고 있으며, 투명하고 효과적인 지배구조를 갖추고 있습니다. 이를 위해 회사의 정관 및 임원 취임규정, 이사회운영규정, 주주총회 운영규정, 윤리강령 을 제정하여 운용하고 있습니다.

당사의 이사회는 공시 제출일 현재 총 4명의 이사(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명)로 구성되어 이사회의 역할을 수행하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 이사회의 효율성

이사회는 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 이사회 의장이 필요 또는 타당하다고 인정할 때, 또는 1인 이상 이사의 청구가 있고 그 청구가 정당한 이유가 있다고 인정될 때 이사회 의장이 소집하고 있습니다. 당사는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 음성통화나 영상통화 방식에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있습니다.

2) 비상근 임원과 함께하는 그룹미팅

이사회가 아니더라도 당사의 사외이사 및 감사는 수시로 출근하여 상근임원과 정보를 공유하고 의견 교환을 하고 있으며, 임직원들과도 함께 미팅하고 현안에 대한 의견을 나누고 업무에 반영하고 있습니다.

3) 이사회 의장 업무 분리화

당사의 이사회 의장은 기타비상무이사가 하고 있으며, 이사회와 대표이사의 업무분장에 따라 이사회 중심의 운영을 하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 26년 3월 31일에 진행한 제55기 정기주주총회 소집에 대한 일시, 장소 및 회의의 목적사항 등에 관한 정보를 주주총회 개최일로부터 15일 전에 제공하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조 및 정관에 의거하여 주주총회 소집시 시간, 장소, 의안 등 회의목적사항을 주주총회 2주전까지 소집통지서발송, 전자공고시스템, 홈페이지게시 를 통해서 주주에게 안내하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

2026년도

제1차 임시주주총회
제55기 정기주주총회

정기 주총 여부
X
O

소집결의일
2026-04-13
2026-03-16

소집공고일
2026-05-11
2026-03-16

주주총회개최일
2026-05-26
2026-03-31

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14

개최장소
서울시 용산구 소월로375 남산예술원
서울시 용산구 소월로375 남산예술원

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시, 홈페이지 공고, 총회소집 우편통지서 발송(1% 이상 주주)
전자공시, 홈페이지 공고, 총회소집 우편통지서 발송(1% 이상 주주)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3명중 1명 출석
특별한 제안이나 의견 없었음

감사 또는 감사위원 출석 현황
불출석
불출석

주주발언 주요 내용
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 주주총회 관련 정보를 제공하고 있으나 공시대상기간 중 개최된 주주총회의 경우 소집공고일부터 주주총회 개최일까지의 기간이 4주에 미치지 못하였습니다. 이는 외부감사 일정, 연결결산 일정 및 내부 의사결정 일정 등을 종합적으로 고려하여 주주총회 일정을 운영한 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 결산, 감사 일정과 상정의안 검토 등 업무일정을 정비하여 4주전 안내를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일을 회피하고 의결권 대리행사 권유를 통해 주주 참여를 지원하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 주주가 주주총회에 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 주주총회 집중일을 회피하여 개최하고자 노력하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 동안 주주총회 일정 수립 시 집중일 여부를 고려하였으며, 한국상장회사협의회가 운영하는 주주총회 분산 자율준수 프로그램 참여하고 있습니다.

당사는 현재 정족수 확보 등 주주총회 운영상 필요한 목적을 달성하고 있어 서면투표 및 전자투표는 시행하고 있지 않습니다. 다만, 주주의 의결권 행사를 지원하기 위해 한국예탁결제원을 통한 의결권 대리행사 권유를 실시하고 있으며, 이를 통해 가능한 많은 주주가 의사결정에 참여할 수 있도록 유도하고 있습니다.

당사는 앞으로도 주주의 의결권 행사 편의성과 주주총회 참여 확대를 위해 관련 제도와 절차를 지속적으로 검토하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제55기 정기주주총회
제54기 정기주주총회
제53기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-26
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
X
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에서 직접 참석, 위임장 제출 등 의결권 대리행사를 통해 주주의 의결권이 행사될 수 있도록 하였습니다.

각 주주총회 안건별 찬반 비율 및 의결권 행사 내역은 아래 표와 같습니다. 당사는 주주총회 후 전자공시시스템에 주주총회결과를 공시하고, 안건별 찬성·반대 주식수와 비율을 공개함으로써 주주총회 운영의 투명성을 제고하고 있습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

임시주주총회
제1호의안
보통(Ordinary)
사외이사 조경미 선임의 건
가결(Approved)
27,323,114
8,922,544
8,922,544
100
0
0

제55기 정기주주총회
제1호의안
보통(Ordinary)
제55기(2025.01.01~2025.12.31)재무제표 승인의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,961,358
99.1
110,613
0.9

제55기 정기주주총회
제2호의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
12,066,728
100.0
5,243
0.0

제55기 정기주주총회
제3-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 박우람 선임의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,961,094
99.1
110,877
0.9

제55기 정기주주총회
제3-2호의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 이수형 선임의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,949,074
99.0
122,897
1.0

제55기 정기주주총회
제3-3호의안
보통(Ordinary)
사외이사 박건수 선임의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,949,074
99.0
122,897
1.0

제55기 정기주주총회
제3-4호의안
보통(Ordinary)
사외이사 김훈엽 선임의 건
기타(Other)
27,323,114
12,071,971
0
0
0
0

제55기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
비상근감사 박찬섭 선임의 건
가결(Approved)
20,742,065
5,490,922
5,380,045
98.0
110,877
2.0

제55기 정기주주총회
제5호의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,946,021
99.0
125,950
1.0

제55기 정기주주총회
제6의안
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
27,323,114
12,071,971
11,946,021
99.0
125,950
1.0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

제55기 정기주주총회 및 임시주주총회에서 부결된 안건은 없었습니다.

당사는 주주총회 개최 전 전자공시시스템을 통해 회의 목적사항을 사전에 공시하고 있으며, 주주총회 종료 후에는 당일 결과공시를 통해 안건별 의결 결과를 안내하고 있습니다. 이를 통해 주주가 회사의 주요 의사결정 사항을 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 정족수 확보 등 주주총회 운영상 필요한 목적 달성이 가능할 것으로 판단하여 전자투표를 시행하지 않고 있습니다.

다만, 전자투표 미도입으로 인해 주주총회에 직접 참석하기 어려운 주주의 의결권 행사 편의성 측면에서는 보완이 필요한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 주주총회 분산 자율준수 프로그램을 적극 참여하고, 주주들이 주주총회에 참석 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에 의거하여 주주제안권을 행사하는데 제한을 두고 있지 않습니다. 주주총회시 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의 2 및 제542조의 6에 따라 당사의 주주는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 다만, 유가증권시장 상장 이후 주주제안을 접수한 사례가 없었기에 홈페이지 게시 등 주주제안 관련 절차에 대한 안내를 별도로 실시하지 않았습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법에서 정한 요건에 따라 주주제안권이 행사될 경우 관련 법령에 따라 적법하게 검토·처리할 예정이며, 주주총회에서 해당 의안에 대한 질의와 설명 요구가 가능하도록 운영하겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 주주 제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 주주제안권 행사를 제한하고 있지는 않으나, 현재 주주제안 절차 안내 및 제안 의안 처리와 관련한 별도 내부 규정은 마련하고 있지 않습니다.

이는 공시대상기간 중 주주제안이 접수된 사례가 없었고, 기존에는 상법 등 관련 법령에 따른 절차로 주주제안권 행사가 가능하다고 판단하였기 때문입니다.

다만, 주주의 권리행사 편의성과 절차의 예측가능성 측면에서는 주주제안 관련 안내 및 내부 처리 기준을 보다 명확히 할 필요가 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안권 행사가 보다 원활하게 이루어질 수 있도록 주주제안 절차 안내, 접수 및 검토 기준 등 내부 운영 기준 마련을 검토하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 금전, 주식으로 주주에게 이익배당을 할 수 있도록 규정 하고 투자계획, 자금 사정 등을 종합적으로 고려 하여 주주의 이익을 중장기적으로 추구 하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제45조에 따라 금전 과 주식으로 이익배당을 실시할 수 있습니다.

하지만, 현재 중장기 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지는 않습니다.

향후 지속적인 성장과 주주환원 간 균형을 고려하여 적정 수준의 배당이 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

현재 주주환원정책 관련 별도 영문자료는 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 현금배당을 실시한 적이 없습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

배당 규모는 배당가능이익, 경영실적, 현금흐름, 재무상태 및 사업계획 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

이에 따라 현재 중장기 주주환원정책에 대한 구체적인 계획은 별도로 수립·공표하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 배당을 포함한 주주환원정책 수립을 검토하고, 관련 정보를 주주 및 투자자에게 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

아울러 주주의 배당 예측가능성 제고를 위해 표준정관의 취지를 반영한 정관 개정 여부도 검토하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 배당받을 권리가 존중될 수 있도록 노력도록 하겠습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 배당 및 중장기 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않습니다.

회사의 지속적인 성장으로 주주의 배당받을 권리를 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 공시대상기간동안 배당 및 주주환원을 실시한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 배당 및 주주환원 방안은 시행하고 있지 않습니다.

이는 회사의 경영실적, 재무상태, 현금흐름 및 향후 투자계획 등을 종합적으로 고려하여 배당 및 주주환원 수준을 결정하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 핵심사업의 경쟁력 강화와 안정적인 수익 창출을 통해 기업가치 및 주주가치 제고에 힘쓰겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 의거하여 1주 1의결권 원칙에 따른 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 공평하게 제공하고 있습니다

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능주식총수는 1,000,000,000주 입니다.

보고서 제출일 현재기준 당사 발행주식 총수는 28,878,608주이며, 모두 보통주이며, 종류주식은 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

1,000,000,000
0
1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
28,878,608
2.89

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

작성기준일 현재 당사는 종류주식을 발행하고 있지 않아 종류주식별 의결권 부여 내용 및 종류주주총회 실시내역은 해당 사항이 없습니다.

당사의 발행주식은 전부 보통주이며, 정관 제23조에 따라 보유 주식 수를 기준으로 의결권을 공평하게 부여하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

작성기준일 현재 당사의 발행주식은 모두 보통주로 구성되어 있으며, 종류주식은 발행하고 있지 않습니다. 또한 정관 제23조에 따라 보유 주식 수를 기준으로 의결권을 부여하고 있어, 의결권의 차등 적용은 없습니다.

이에 따라 공평한 의결권 부여와 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 관련 법령 및 정관에 따라 주주의 의결권이 공정하게 보장될 수 있도록 관리하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 분·반기보고서 및 사업보고서를 통해 분기 및 연간 경영실적을 정기적으로 공시하고 있으며, 주요 경영사항 발생 시에도 전자공시시스템을 통해 관련 정보를 제공하고 있습니다.

별도의 IR 설명회나 컨퍼런스콜은 실시하지 않았으나, 공시된 실적 및 회사 관련 문의사항에 대해서는 IR 담당자가 수시로 대응하며 투자자와의 투명한 소통을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

공시대상기간 동안 소액주주를 대상으로 별도로 개최한 소통 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 동안 해외투자자를 대상으로 별도로 개최한 소통 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 회사 홈페이지에 IR 담당부서 연락처를 별도로 공개하고 있지는 않습니다.

다만, 전자공시시스템 등을 통해 확인 가능한 연락처를 바탕으로 주주 및 투자자의 공시, 주주총회, IR 관련 문의에 수시로 대응하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 운영하고 있지 않으며, 현재 외국인 주주의 비중 등을 고려하여 영문공시는 별도로 실시하고 있지 않습니다.

향후 외국인 주주 및 이해관계자의 정보 수요가 증가하여 영문 정보 제공이 필요하다고 판단되는 경우, 영문공시 등 정보 제공 방안을 검토하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역은 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자공시시스템 및 회사 홈페이지 등을 통해 주주와 투자자에게 주요 기업정보를 제공하고 있으나, 별도의 IR 설명회, 컨퍼런스콜 및 해외투자자 대상 소통 행사는 실시하지 않았습니다.

이는 외국인 주주의 비중이 높지 않기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외국인 주주 및 투자자의 정보 접근성과 소통 편의성을 높이기 위해 홈페이지 공시자료 관리, 문의 창구 운영 및 필요한 경우 IR 활동 확대 방안을 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 내부규정을 수립하고 있으며, 내부회계관리제도, 내부통제 활동 및 교육을 통해 주주이익을 보호하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열회사 등과의 내부거래 및 경영진˙지배주주 등의 자기거래와 관련하여 관련 법령 및 정관에 따른 내부통제 절차를 운영하고 있습니다. 주요 거래에 대해서는 관련 법령 및 내부 절차에 따라 이사회 승인 절차를 거치고 있으며 이해상충 가능성을 최소화하기 위하여 감사 및 사외이사를 통한 견제 기능을 운영하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 공시대상기간 중 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 별도로 공시된 포괄적 이사회 의결 내역은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

가. 대여금 거래를 제외한 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자
구 분
당기
전기

㈜엑스
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜남산물산
수익(매출액)
1,200
1,200

현금출자
-
999,999

㈜아티스트
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜판타지오
수익(매출액)
513,115
506,926

수익(이자수익)
199,500
199,500

비용(복리후생비 지급)
1,239
-

유상증자 참여
-
2,536,835

㈜하나모두
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜인콘
수익(매출액)
594,583
593,238

㈜인스코
관계기업투자주식취득
-
1,887,277

유상감자
-
5,010,000

㈜남산홀딩스
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜온누리프로덕션
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜온누리파트너스
수익(매출액)
1,200
1,200

㈜온누리미디어
수익(매출액)
1,200
1,200

휴마시스㈜
비용(소모품비 지급)
190
-

㈜빌리언스
수익(매출액)
438,158
238,758

경남제약㈜
비용(복리후생비 지급)
3,373
1,481

㈜온누리투어
수익(매출액)
8,123
-

나. 대여금 거래를 제외한 당기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

<당기말>

구 분
미수수익
전환사채 (*1)
채권합계
임대보증금
채무합계

(주)판타지오
23,311
6,650,000
6,673,311
200,000
200,000

(주)인콘
-
-
-
300,000
300,000

(주)빌리언스
-
-
-
208,000
208,000

계
23,311
6,650,000
6,673,311
708,000
708,000

(*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다.

<전기말>

구 분
미수수익
전환사채 (*1)
채권합계
임대보증금
채무합계

(주)판타지오
23,311
6,650,000
6,673,311
200,000
200,000

(주)인콘
-
-
-
300,000
300,000

(주)빌리언스
-
-
-
208,000
208,000

계
23,311
6,650,000
6,673,311
708,000
708,000

(*1) 채권잔액은 전환사채의 발행가액입니다.

다. 대여금 거래를 제외한 당기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 자금거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

<당 기>

특수관계자
구 분
기초
증가
감소
기말

(주)인콘 (*1)
전환사채 취득
6,752,308
-
-
6,752,308

(*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다.

<전 기>

특수관계자
구 분
기초
증가
감소
기말

(주)인콘 (*1)
전환사채 취득
6,752,308
-
-
6,752,308

(*1) (주)판타지오가 발행한 전환사채(발행가액 6,650,000천원)를 (주)인콘으로부터 취득한 금액입니다.

라. 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기

단기종업원급여
706,130
780,359

퇴직급여
74,565
72,807

계
780,695
853,166

당사의 주요경영진에는 당사의 사업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제 절차를 운영하고 있으나 이를 별도의 명문화된 정책으로 구축하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 통제체계의 필요성을 지속적으로 검토하고 있으며 관련 법령 및 기업지배구조 모범규준의 취지를 고려하여 거래의 투명성 및 공정성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 또한 이사회 중심의 내부통제 체계를 기반으로 주주 보호 강화를 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요사업 변동이 발생하지 않았습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 합병, 영업양수도 등 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 사항에 대한 명문화된 주주보호 원칙이 없습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 구체적인 계획 또한 수립한 적이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 내에 주식으로 전환가능한 채권을 발행한 이력이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시 대상기간에 주주간 이해를 달리하는 자본조달이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

향후 회사의 지배구조에 중대한 변화 또는 계획이 발생하는 경우 주주를 보호하기 위한 정책을 확보할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회가 기업경영의 중추적 역할을 원활하게 수행할 수 있도록 정관 및 이사회운영규정 등의 규정 기반 이사회 중심의 의사결정 체계를 효과적으로 구축하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로 정관 제35조에 의거 대표이사를 선임 및 해임할 수 있고, 이사 및 경영진의 업무를 감독하고 있습니다.

이사회 규정 제10조에 따라 기업내 의결사항은 다음과 같습니다.

제10조(부의사항) ①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금 주식 현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사 감사의 보수

(15) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(16) 법정준비금의 감액

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(11-2) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제?개정 및 폐지 등

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 투자 및 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 자기자본의 10% 이상의 대여 (대여금액이 자기자본의 10% 미만시에는 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임함.)

(13) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(14) 자기주식의 취득 및 처분

(15) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법에 의거, 경영의사결정과 경영감독 사항을 이사회에서 결의하도록 정관 및 이사회규정을 통해 명시하였습니다.

또한, 경영기획팀이 사외이사에 대한 직무수행에 필요한 사항에 대해 지원 업무를 수행하고 있으며 보다 효율적이고 실질적인 실무 지원 체계를 운영하도록 노력하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도 승계정책은 없으나, 정관에 따라 대표이사를 선임하고 직무대행 체계를 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 최고경영자 승계정책을 별도로 수립하고 있지는 않습니다. 다만, 상법 및 정관 제33조에 따라 대표이사는 이사회 결의로 선임하고 있습니다.

대표이사는 주주총회에서 이사로 선임된 자 중 이사회 결의를 통해 최종 선임되며, 정관 제34조에 따라 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순서로 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계에 관한 별도 후보군 선정·관리·교육 정책을 마련하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상기간 동안 최고경영자 승계 후보군을 대상으로 한 별도 교육은 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 최고경영자 승계정책과 관련하여 별도로 개선·보완한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 최고경영자 선임 및 직무대행에 관한 사항을 정관에 규정하고 있으나, 최고경영자 승계에 관한 별도의 세부 정책이나 후보군 관리·교육 절차는 마련하고 있지 않습니다.

이는 현재까지 대표이사 선임 및 유고 시 직무대행 체계를 정관에 따라 운영해 왔으며, 별도 승계정책 수립 필요성이 크지 않았기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영 안정성과 지속가능한 리더십 확보를 위해 최고경영자 후보군 관리, 역량 개발 및 승계 절차 등 관련 기준 마련을 검토하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부회계관리규정 등 내부규정을 통해 주요 위험을 관리하고 내부통제 체계를 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』에 따라『내부회계관리규정』을 마련하고 이에 따라 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 당사의 내부회계관리제도의 책임자는 대표이사 이며, 상무이사는 내부회계관리자로서 제도의 관리·운영 조직을 총괄하고 있습니다.

대표이사와 상무이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 그 운영실태를 주주총회, 이사회 및 감사에 결과를 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

아울러 당사는 중요하게 변동되는 내·외부 환경변화에 따른 재무위험을 사전 예방할 수 있도록 내부회계관리제도의 지속적인 개선과 보완을 수행하고 있으며, 신뢰할 수 있는 재무제표 작성과 회계정보 공시를 위해 제반 법규를 준수하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고, 완전하며, 공정하고, 적절하게 공시될 수 있도록 하기 위해 공시통제활동과 운영, 공시위험의 평가와 관리, 모니터링, 임직원의 불공정 거래금지 등을 포함한 공시정보관리절차 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

내부회계관리규정은 회계정보의 위조·변조·훼손·파기, 규정에 위반한 내부회계관리제도의 설계·운영·평가·보고 등을 규정 위반사항으로 정하고 있으며, 위반 시 인사규정에 따른 조치가 가능하도록 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자산규모 1천억원 미만의 소규모 법인으로서 아직 준법지원인 선임이 되어있지 않습니다. 향후 사회적 요구와 환경에 따라 당사도 준법지원인 선임을 적극 검토 하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전사적 리스크 관리, 준법경영 시스템, 내부회계관리시스템, 공시정보 관리체계 등을 기반으로 회사의 위험을 다각적으로 관리할 수 있는 내부통제정책을 지속적으로 운영할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 사내이사 1명, 사외이사 2명 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 정관에 따라 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상입니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서제출일 현재 당사의 이사회 구성은 아래표와 같습니다.

성별 구성은 남성2명 여성 2명으로 구성되어 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박우람
사내이사(Inside)
남(Male)

대표이사
2
2029-03-31
경영총괄
인하대학교 물류학 석사

인하대학교 경제통상학과

이지스자산운용 팀장

이지스투자파트너스 상무

이수형
기타비상무이사(Other non-executive)
여(Female)

기타비상무이사
2
2029-03-31
경영/전략
서울대학교 법과대학

한글과컴퓨터 그룹법무총괄 변호사

에이케이파트너스자산운용 대표이사

스텔라프라이빗에쿼티 의장

박건수
사외이사(Independent)
남(Male)

사외이사
2
2029-03-31
경영전반
미주리대학교 경제학 박사

서울대학교 경영학 석사

산업통상자원부 산업정책실장

한국산업기술대학교 총장

조경미
사외이사(Independent)
여(Female)

사외이사
0
2029-05-26
경영전반
Trinity Western University 석사

한국외대 아랍어학 학사

에스비티인베스트먼트 부사장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내 별도 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

당사는 감사위원회가 아닌 비상근감사 제도를 운영하고 있으며, 회사의 주요 경영사항은 이사회에서 심의·의결하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 ESG 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

향후 지속가능경영 관련 주요 사항이 이사회에서 논의될 수 있도록 보고 및 논의 체계를 점진적으로 보완하겠습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 기타비상무이사가 의장을 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

현재 이사회 규모와 운영현황, 사외이사 수 등을 고려하여 별도 제도를 운영하고 있지는 않으나, 이사회 운영의 독립성 및 효율성 제고 필요성이 있는 경우 도입 여부를 검토하겠습니다.

※ 선임사외이사 제도 : 이사회 내 사외이사 중 대표 역할을 수행하는 사외이사를 선임하여, 사외이사 간 의견을 조율하고 경영진과 사외이사 간 소통을 지원함으로써 이사회의 독립성과 견제 기능을 강화하는 제도입니다.

※ 집행임원 제도 : 이사회가 회사의 주요 의사결정 및 감독 기능을 담당하고, 별도로 선임된 집행임원이 회사의 업무집행을 담당하도록 하여 감독 기능과 업무집행 기능을 분리하는 제도입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회는 사내이사 1명과 사외이사 2명 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 각 이사는 경영, 재무·회계, 법률·리스크 관리 등 다양한 전문성을 바탕으로 회사의 주요 경영사항을 심의·의결하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 운영의 독립성, 전문성 및 효율성 제고 필요성을 종합적으로 고려하여, 이사회 내 위원회 설치 등 관련 제도 도입 여부를 검토하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 구성원은 모두 상법에서 요구 하는 자격 요건을 충족하는 산업의 전문가로서 풍부한 지식 및 경력을 바탕으로 기업경영에 기여 하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 이사회가 회사 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 경영총괄, 경영·전략, 재무·회계, 법률·리스크 관리 등 다양한 분야의 전문성과 경험을 보유한 이사로 이사회를 구성하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 1명과 사외이사 2명 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 각 이사는 주요 경력과 전문성을 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 대한 심의·의결 및 경영진 감독 기능을 수행하고 있습니다.

현재 이사회 구성원은 남성 2명 여성 2명으로 구성 되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

박우람
사내이사(Inside)
2026-03-31

2026-03-31
선임(Appoint)
재직

이수형
기타비상무이사(Other non-executive)
2026-03-31

2026-03-31
선임(Appoint)
재직

박건수
사외이사(Independent)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

조경미
사외이사(Independent)
2026-05-26
2029-05-26
2026-05-26
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 지속적으로 전문성 있고 독립적인 이사회를 구성하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 제382조 및 정관 30조에 따라 관계법령에서 요구 하는 자격조건을 모두 충족하는 이사 후보를 추천 하고 주주총회에서 선임 하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 보고서 제출일 현재 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

이사 후보는 후보자의 전문성, 경력, 회사에 대한 이해도, 직무수행 능력 및 결격사유 여부 등을 종합적으로 고려하여 검토하고 있으며, 최종적으로 주주총회 결의를 통해 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회에 이사 선임 안건이 포함되는 경우, 주주총회소집공고 및 참고서류 등을 통해 이사 후보자의 성명, 생년월일, 주요 경력, 추천인, 회사와의 거래관계, 최대주주와의 관계 등 후보 검토에 필요한 정보를 제공하고 있습니다.

이를 통해 주주가 이사 후보에 대한 정보를 사전에 확인하고 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

임시주주총회
조경미
2026-05-11
2026-05-26
14
사외이사(Independent)
1.후보자 상세 이력 및 전문분야

2.독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 회사와의 거래내역

6. 최대주주와의 관계

7. 후보자 직무수행계획 등
신규선임

제55기 정기주주총회
박우람
2026-03-16
2026-03-31
14
사내이사(Inside)
1.후보자 상세 이력 및 전문분야

2.독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 회사와의 거래내역

6. 최대주주와의 관계

7. 후보자 직무수행계획 등
신규선임

제55기 정기주주총회
이수형
2026-03-16
2026-03-31
14
기타비상무이사(Other non-executive)
1.후보자 상세 이력 및 전문분야

2.독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 회사와의 거래내역

6. 최대주주와의 관계

7. 후보자 직무수행계획 등
신규선임

제55기 정기주주총회
박건수
2026-03-16
2026-03-31
14
사외이사(Independent)
1.후보자 상세 이력 및 전문분야

2.독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 회사와의 거래내역

6. 최대주주와의 관계

7. 후보자 직무수행계획 등
신규선임

제55기 정기주주총회
김훈엽
2026-03-16
2026-03-31
14
사외이사(Independent)
1.후보자 상세 이력 및 전문분야

2.독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 회사와의 거래내역

6. 최대주주와의 관계

7. 후보자 직무수행계획 등
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

해당사항 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

이사 후보 선임과 관련하여 주주총회소집공고 및 참고서류 등을 통해 후보자 정보를 제공하고 있으며, 주주는 주주총회에서 질의 및 의견 개진을 통해 이사 선임 안건에 대한 의사를 표시할 수 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법령 및 정관에 따라 이사를 선임하고 있으나, 현재 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 집중투표제도 채택하고 있지 않습니다.

이는 현재 이사회 규모, 회사의 지배구조 및 운영 효율성 등을 고려하여 별도 위원회 설치나 집중투표제 도입 필요성이 크지 않다고 판단하였기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 구성의 공정성, 독립성 및 다양성 제고 필요성을 종합적으로 검토하여 이사 후보 추천 절차 개선, 후보 정보 제공 확대 및 관련 제도 도입 여부를 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임 하지 않기 위해 사전인터뷰 및 이력서 검증 등 적격성 여부를 검토 및 판단 하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

박우람
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

이수형
여(Female)
기타비상무이사
X
경영/전략

박건수
남(Male)
사외이사
X
경영전반

조경미
여(Female)
사외이사
X
경영전반

(2) 미등기 임원 현황

성별
직위
상근
담당 업무

남궁견
남
회장
상근
경영총괄

강승훈
남
이사
상근
경영기획

이필중
남
이사
상근
솔루션 영업 총괄

맹길영
남
이사
상근
개발팀 총괄

- 상기 남궁견 회장, 강승훈 이사는 제출일 현재 사임하였습니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 임원 선임 시 후보자의 경력, 전문성, 직무수행 능력, 윤리성 및 법령상 결격사유 여부 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

특히 횡령·배임, 자본시장법상 불공정거래, 공정거래법상 부당지원·사익편취, 외부감사법상 회계처리기준 위반 등 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해와 관련된 중대한 이력이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 후보 검토 과정에서 관련 사항을 확인하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사의 임원 중 횡령·배임, 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원·사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결을 받은 이력이 있는 자는 없습니다.

또한 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 사실도 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법상 사외이사 선임 배제요건 준수를 통해 사외이사와 회사의 이해관계 여부를 확인 하고 선임 하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 재직중인 박건수 사외이사와 조경미 사외이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 사실이 없으며, 26년 3월(신규선임) , 26년 5월(신규선임) 선임 되어 재직 하고 있습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

박건수
2
0

조경미
0
0

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출인 현재 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사간 거래 내역이 없습니다. 당사는 사외이사 선임 시 상법상 사외이사 결격요건에 의거 하여 사전에 점검 하고 있으며, 점검 과정에서 중대한 이해관계가 확인 되어 사외이사로서의 충실한 직무수행이 어렵다고 판단되면 배제 하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출일 현재 상기의 거래 사실이 없습니다. 당사는 사외이사 선임 시 상법상 사외이사 결격요건에 의거 하여 사전에 점검 하고 있으며, 점검 과정에서 중대한 이해관계가 확인 되어 사외이사로서의 충실한 직무수행이 어렵다고 판단 되면 배제 하고 있습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임 시 상법 제382조 제3항, 제542조의8 및 상법 시행령 제34조 제5항 등 관련 법령에서 정한 자격요건과 결격사유를 확인하고 있습니다.

후보 추천 단계에서는 사외이사 자격요건 적격 확인서를 통해 부적격 사유 해당 여부를 점검하고, 후보자의 주요 경력, 회사 및 계열회사와의 거래관계, 최대주주와의 관계 등을 함께 검토하여 독립성 여부를 확인하고 있습니다.

다만, 사외이사의 이해관계 확인과 관련한 별도의 세부 내부규정은 마련하고 있지 않으며, 관련 법령 및 공시자료 작성 절차에 따라 필요한 사항을 확인하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 대상 별도 교육 및 사외이사만의 별도 회의는 운영하고 있지 않습니다.

다만, 사외이사의 직무수행을 위해 안건 자료 제공 및 경영기획팀의 실무 지원을 실시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 전문성 제고와 독립적인 직무수행 지원을 위해 교육 제공, 정보 제공 절차 개선 및 지원조직 운영 강화 방안을 검토하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 선임 이후 개최된 이사회에 적극적으로 참석하며 의견을 개진하는 등 충실한 직무수행을 위해 노력 하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 이사회규정 및 상법 제542조의8 제2항에 따라 사외이사의 타기업 겸직 현황과 결격사유 해당 여부를 확인하고 있습니다.

사외이사 후보 추천 시 사외이사 자격요건 적격 확인서를 통해 상장회사인 당사 외 2개 이상의 다른 회사에서 이사·집행임원·감사로 재임하고 있는지 여부를 확인하고 있습니다.

또한 후보자의 이해상충 가능성 및 직무수행에 필요한 시간 투입 가능성 등을 함께 검토하고 있으며, 관련 절차에 따라 필요한 사항을 한국거래소에 제출하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사 사외이사의 타기업 겸직 내역은 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 사외이사는 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무수행을 충실하게 수행할 수 있도록 적극 지원할 것입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 회사에 대한 충분한 정보와 필요한 자원을 제공함으로써 이사회 참석 등 사외이사가 충실하게 직무를 수행 할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토하고 독립적으로 의견을 개진할 수 있도록 이사회 개최 전 안건 자료와 관련 정보를 제공하고 있습니다.

또한 사외이사의 요청이 있는 경우 필요한 자료와 설명을 제공하여 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 경영지원부문 내 경영기획팀을 사외이사 지원조직으로 운영하고 있습니다.
경영기획팀은 이사회 일정 및 안건 관리, 회의자료 제공, 사외이사의 정보 요청 대응 등 이사회 운영과 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

공시대상기간 동안 사외이사를 대상으로 별도의 외부교육을 실시한 내역은 없습니다.

다만, 이사회 안건과 관련하여 필요한 경우 관련 자료와 설명을 제공하고 있으며, 향후 사외이사의 직무수행에 필요한 교육 제공 방안을 검토하겠습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사만 참여하는 회의는 개최하지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 대상 별도 교육 및 사외이사만의 별도 회의는 운영하고 있지 않습니다.

다만, 사외이사의 직무수행을 위해 안건 자료 제공 및 경영기획팀의 실무 지원을 실시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 전문성 제고와 독립적인 직무수행 지원을 위해 교육 제공, 정보 제공 절차 개선 및 지원조직 운영 강화 방안을 검토하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개별평가는 실시하지 않습니다. 하지만 회의 의견, 출석률 등 직무수행 내역을 재선임 검토 시 참고하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대한 명문화된 개별 평가제도는 운영하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사의 이사회 참석률, 안건 검토 및 의견 개진 여부, 전문성에 기반한 자문 제공 등 직무수행 내역을 종합적으로 관리하고 있으며, 향후 재선임 검토 시 참고자료로 활용하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 개별 평가를 공식적으로 실시하고 있지 않아 별도의 평가 공정성 확보 절차는 마련하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 평가결과를 재선임에 직접 반영하는 제도는 운영하고 있지 않습니다.

다만, 이사회 참석률, 직무수행 충실도, 전문성, 독립적 의견 개진 여부 등을 종합적으로 고려하여 재선임 여부 검토 시 참고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 이사회에서 독립적이고 자유롭게 의견을 개진할 수 있도록 하기 위해 현재까지 공식적인 개별 평가제도는 운영하지 않고 있습니다.

다만, 사외이사의 직무수행 내역을 보다 체계적으로 관리하고 재선임 검토 과정의 객관성을 높이기 위해서는 평가 기준 마련에 대한 검토가 필요하다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 출석률, 안건 검토 충실도, 전문성 기여도 등을 고려한 평가제도 도입 여부를 검토하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 보수는 주주총회 승인 한도 내에서 직무 책임과 회사 규모 등을 고려하여 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 사외이사 보수 정책을 수립 하고 있지 않으나. 주주총회에서 승인 받은 이사보수한도 내에서 법적 책임 수준과 동종, 유사 업계의 보수 수준을 고려 하여 적절한 수준으로 산정 하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사 보수와 별도로 주식매수선택권은 부여 하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사 보수는 회사의 자산규모, 매출액 등 직무수행의 책임과 위험성 그리고 이사회 활동내역이 고려 되고 동종업계의 사외이사 보수한도를 감안하여 정액으로 지급 되고 있습니다. 다만 보수를 책정에 있어 규정이 별도로 존재 하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 의거 이사회를 효율적으로 운영 하고 있으며 필요에 따라 수시로 이사회를 개최 하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 이사회규정 제6조에 따라 정기이사회와 임시이사회로 구분하여 운영하고 있습니다. 정기이사회는 매 분기 개최를 원칙으로 하되 필요에 따라 개최 시기를 조정할 수 있으며 임시이사회는 필요 시 수시로 개최하고 있습니다. 또한 이사회규정에 따라 이사회 소집 절차, 결의 방법 및 부의사항 등을 규정하여 운영하고 있습니다. 이사회는 대표이사 또는 이사회로 정한 이사가 소집하며 회의일 1일 전까지 각 이사에게 통지하도록 하고 있습니다. 다만 이사 전원의 동의가 있는 경우에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 정기/임시 이사회 개최내역은 하기 표<7-1-1>와 같습니다. 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 사업보고서, 분기 및 반기 보고서를 통해 정기적으로 공시하고 있습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
1
75

임시
1
1
75

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책과 관련하여 명문화된 규정은 별도로 없지만, 당사 내규 임원보수규정에 의거하여 주주총회 또는 이사회에서 정한 보수 한도 내에서 임원 보수를 운영 하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임 보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 회사의 주요 의사결정기구로서 법령과 정관에서 정한 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하고 있습니다.

이사회는 주주가치 제고뿐 아니라 회사의 지속가능한 성장, 재무건전성, 투자계획, 임직원·협력사 등 이해관계자의 이익을 종합적으로 고려하여 의사결정을 수행하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 필요에 따라 수시로 이사회를 개최 하고 있습니다. 매분기 정기적으로 개최 하는 규정이 있으나, 수시 개최가 압도적으로 많기에 수시 회의와 같이 협의 되고 있습니다. 이사회 소집은 1인 이상 긴급 사안에 대해서도 준비 되도록 규정에 있으며, 이사가 직접 참석 하지 않고 통신수단으로 회의에 참석하는 등 이사진의 의견 개진에 제한을 두지 않는 등 정상적인 이사회 개최를 위해 규정에도 반영 중입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 관련 법령, 정관 및 이사회규정에 따라 이사회를 운영하고 충분한 사전 검토가 이루어질 수 있도록 안건 및 관련 자료를 적시에 제공할 예정입니다. 또한 효율적이고 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 이사회 운영절차 및 지원체계를 지속적으로 점검·보완해 나갈 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 의거하여 보고서 제출일 현재까지 개최된 모든 이사회의 의사록을 상세하게 작성하여 보관 하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제39조 및 이사회규정 제14조에 따라 이사회 의사록을 작성·보관하고 있습니다.

이사회 회의에 대한 별도의 녹위록은 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 의사록을 통해 주요 안건, 의사진행 내용, 결의 결과 등을 기록하고 있습니다.

다만, 이사회 내 자유로운 토의와 신중한 의사결정이 가능하도록 모든 토의 내용과 발언을 개별이사별로 상세히 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개 사업연도 동안 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 정기보고서 등을 통해 공개하고 있으며, 세부 내역은 하기와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김학수
사내이사(Inside)
145
100
100
100
100
100
100
100
100

김인환
사내이사(Inside)
124
100
100
100
100
100
100
100
100

남궁정
사내이사(Inside)
67
44.3
33
67
33
100
100
100
100

서갑원
사외이사(Independent)
67
60.3
67
36
78
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기 공시를 통해 개별이사의 활동 내역을 공개하고 있습니다.

다만, 정기 공시 외 회사 홈페이지 등을 통한 별도 공개는 현재 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회규정에 따라 이사회 의사록을 작성·보관하고 있으나, 모든 토의 내용과 결의사항을 개별이사별로 상세히 기록하고 있지는 않습니다. 또한 개별이사의 활동내역은 정기공시를 통해 공개하고 있으며, 정기공시 외 별도 공개는 실시하고 있지 않습니다.

이는 이사회 내 자유로운 의견 개진과 효율적인 회의 운영을 고려하여, 주요 안건과 결의 결과 중심으로 의사록을 작성하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 기록의 충실성 및 개별이사 활동내역 공개 필요성을 검토하여, 주요 토의 내용의 기록 방식과 정기공시 외 공개 방안 등을 보완할 수 있도록 노력하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법상 의무 설립으로 규정 하고 있는 이사회 내 위원회를 자산 요건에 해당하지 않아 설립하고 있지 않으나, 이사회를 통해 효율적으로 운영 하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 별도 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 및 보수위원회를 설치하고 있지 않습니다.

이사의 보수는 정관 제42조에 따라 주주총회 결의로 정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법에서 규정 하고 있는 자산 규모에 미달하여 이사회 내 위원회 설치 의무가 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 설치 하지 않아 해당 세부원칙을 준수 하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 상법 제542조8, 542조의12 및 동법 시행령 제34조, 37조에 의거하여 별도재무제표 기준 자산총액 2조원 미만의 법인으로서 상법에서 요구 하는 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 설치가 의무 사항은 아니므로 해당 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 상법 제542조8, 542조의12 및 동법 시행령 제34조, 37조에 의거하여 별도재무제표 기준 자산총액 2조원 미만의 법인으로서 상법에서 요구 하는 감사위원히 및 사외이사후보추천위원회 설치가 의무 사항은 아니므로 해당 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사후보추천위원회, 리스크관리위원회 및 내부거래위원회 등 일부 이사회 내 위원회는 별도로 설치되어 있지 않으며 감사위원회 또한 설치 이후 보고서 제출일 현재 개최 내역은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 경영환경, 이사회 운영 현황 및 관련 법령 등을 종합적으로 고려하여 이사회 내 위원회의 전문성·독립성 강화를 위한 방안을 지속적으로 검토할 예정입니다. 또한 감사위원회의 실질적인 운영 활성화와 내부통제 및 경영감독 기능 강화를 위하여 관련 제도 및 운영체계의 개선 필요성을 지속적으로 검토하고 기업지배구조 모범규준의 취지를 반영할 수 있도록 노력할 계획입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사는 전문성을 갖추고 독립적으로 활동하고 있으며 감사위원회와 내부감사기구는 설치되지 않았습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

감사는 전문성을 갖추고 독립적으로 활동하고 있으며 감사위원회와 내부감사기구는 설치되지 않았습니다.

당사는 정관 제30조에 다라 감사를 주주총회에서 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고서 제출일 현재 당상의 감사는 1명입니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

감사
감사
비상근감사(Part time-auditor)
풍림산업 등 주요 기업에서의 오랜 경영 실무 경험을 기반으로, 회사의 재무 건전성을 엄격히 감시하고 주주 가치를 보호하는 감사 업무 수행의 적임자임.

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사는 감사가 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 감사업무를 수행할 수 있도록 정관 및 감사규정에 감사의 직무, 권한, 책임 등을 명시하고 있습니다.

정관 제35조에 따라 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회 출석 및 의견진술권, 이사회 및 임시주주총회 소집청구권, 자회사 조사권, 등을 보유하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

상법 제409조에 명시된 바와 같이 비상근감사를 주주총회에서 선임 하고 있습니다. 그 임기는 상법 제410조 및 정관31조에 의거 하여 취임 후 3년 내로 하고 있습니다. 상근감사는 회계와 업무를 감사 하고 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의, 의결하며 이사화 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 당사 정관 제35조에 감사의 직무 규정에 대해 명시 하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 외부교육을 실시 하고 있지 않습니다.

당사의 감사는 직무를 수행하기에 충분한 경력과 전문성, 최신지식을 습득하고 있으며, 필요한 경우 감사 일정 등을 확인하여 관련 교육을 실시할 예정임.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사업무의 전문성 및 객관성 확보를 위하여 필요 시 외부 회계법인, 법무법인 등 외부 전문기관의 자문을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 또한 외부감사인과의 협의를 통해 회계감사 및 내부회계관리제도 관련 사항 등을 검토하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 정관을 통해 감사방법 및 절차, 감사보고, 감사결과의 처리 등에 관한 내용을 규정 하고 있으며, 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용 등을 요구 할 수 있는 권한을 감사에게 부여함으로써 적극적으로 지원 하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 정관에 의거하여 감사는 필요에 따라 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보룰 수취 할 수 있으며, 이를 통해 내부감사기구의 회사의 정보에 대한 접근성을 확보 할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사 지원조직으로 회계팀이 있어 감사의 직무 수행 활동을 보조 하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 감사 지원조직인 회계팀의 인사조치 등에 대한 권한이 비상근감사에게 부여되어 있지 않으며, 내부 규정에 따라 인사조치가 이루어지고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정하고 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분 하여 의결 하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

105.2

당사의 제55기 사업보고서 기준 비상근감사의 1인당 평균보수액은 44,187천원이며, 감사가 아닌 사외이사의 1인당 평균보수액은 42,000천원으로 비상근감사의 1인당 평균보수액의 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율은 105% 입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 감사규정에 따라 감사의 권한과 책임을 규정하고 있으며, 감사가 독립적으로 회계 및 업무감사를 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. 다만, 감사위원회를 설치하고 있지 않고 감사 지원조직도 별도 독립부서로 운영하고 있지는 않습니다.

이는 회사의 자산규모, 이사회 규모 및 현재의 감사제도 운영 현황을 고려할 때, 비상근감사 제도를 통해 내부감사기능을 수행하는 것이 적정하다고 판단하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사의 업무 수행 시 필요한 외부 교육에 대해 적극 지원 할 예정 입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 자산총액 2조원 미만의 상장회사로서 상법 제542조의11 및 동법 시행령 제37조에 의거하여 별도의 감사위원회를 구성하지 않고, 바상근감사를 두어 내부감사기구를 운영 하고 있습니다. 현재 감사위원회 설립에 대한 구체적인 계획은 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사 제도를 운영하며, 감사 관련 업무를 수행하고 그 활동 내역을 정기 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사 정관 제36조 및 감사 규정에 따라 감사록 작성·보존 절차를 두고 있습니다.

제36조 (감사의 감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으므로, 감사위원회 회의 개최 내역 및 감사위원별 출석내역은 해당 사항이 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 감사규정에 따라 감사가 회계와 업무 전반에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다.

이에 따라 감사보고서 및 관련 활동내역은 정기공시 등을 통해 공개하고 있습니다.

다만, 감사위원회를 설치하고 있지 않아 감사위원회 정기회의 개최 및 감사위원별 출석내역 공개는 해당 사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사가 정관 및 감사규정에 따라 독립적으로 감사업무를 수행할 수 있도록 지원하고, 감사활동 내역을 정기공시 등을 통해 투명하게 공개하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 외부감사인의 독립성과 전문성을 검토하여 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인 선임 시 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 등 관련 법령과 정관에 따라 외부감사인의 독립성, 전문성, 감사수행 능력 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

당사는 정관 제43조2에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

외부감사인 선임 과정에서는 감사보수, 감사시간, 감사인력의 전문성, 감사계획의 적정성, 회사와의 이해관계 여부 등을 검토하여 독립성 훼손 우려가 없는 외부감사인이 선임될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인 선임이 필요한 경우 관련 법령과 정관 제52조에 따라 감사인선임위원회 승인 절차를 거쳐 외부감사인을 선임하고 있습니다.

외부감사인 선임 검토 시에는 회계법인의 감사수행 경험, 감사인력 구성, 감사계획, 감사보수, 감사시간 및 독립성 여부 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 선임 결과는 이사회 및 정기주주총회 보고, 전자결재시스템 공시 등의 방법으로 안내하고 있습니다.

당사는 2023년(제53기) 외부감사인이었던 신우회계법인과의 계약기간이 만료되었으며, 2026년 2월 감사인선임위원회의 승인을 받아 신우회계법인을 외부감사인으로 재선임하여 감사계약을 체결하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가는 별도로 진행 하지 않았지만, 당사의 감사 지원조직이 외부감사인과의 주기적인 대면 미팅 및 서면 미팅을 통해 충분한 감사 시간과 인력이 투입 되고 있는지, 감사 계획은 적절히 이행 하고 있는지를 점검 하고 있으며, 감사품질 전반에 대해 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

외부감사인의 최근 3년간 감사계획 및 실적은 아래와 같습니다.

- 아 래 -

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제55기(당기)
신우회계법인
반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토
128
1,162
128
1,035

제54기(전기)
신우회계법인
반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토
128
1,162
128
1,054

제53기(전전기)
신우회계법인
반기검토,중간감사,결산감사,내부회계관리제도검토
128
1,162
128
1,171

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 외부감사인 및 그 계열사로부터 경영자문 등 독립성을 훼손할 우려가 있는 비감사용역을 제공받은 사실은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 외부감사인은 정관에 의거하여 감사위원회에서 외부감사인을 선정하고 있습니다.

감사위원회는 감사 수행 전략, 보수의 적정성, 감사팀 인력 구성 및 계획, 커뮤니케이션 등 종합적인 요소를 평가한 후 외부감사인을 선임하였습니다.

상기 기재한 내용에 비추어 볼 때 당사 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 충분히 마련하여 운영하는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인 선임 시 전문성 확보 및 관련 법령을 준수하기 위해 외부감사인 선임에 대한 내용을 포함하여 감사인의 업무에 대한 기준을 수립하는 방안을 검토하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부감사기구와 외부감사인 간 주기적 의사소통 체계가 미흡하여 향후 개선할 예정입니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구는 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 공시대상기간 중 감사와 외부감사인은 대면회의 및 서면회의 방식으로 외부감사 관련 사항을 소통하였으며, 감사계획, 감사 진행상황, 핵심감사사항 및 감사결과 등은 주로 재무팀 담당자와 외부감사인 간 실무 협의를 통해 진행되었습니다.
다만, 경영진 참석 없이 감사와 외부감사인만으로 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 정기적으로 협의하는 체계는 운영하고 있지 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

5차
2026-02-13
1분기(1Q)
대면회의
감사, 감사인
관계기업에 대한 분기별 재무정보를 오류없이 기재하고, 자체적인 관리 중요성에 대한 커뮤니케이션

4차
2025-11-21
4분기(4Q)
대면회의
감사, 감사인
*내부회계관리제도 중간 점건 및 (내부회계관리제도 평가 및 보고기준이 변경되어 운영실태보고서 등 문구변경) 관계기업의 손상 정검의 자체적인 관리 중요성에 대한 커뮤니케이션

3차
2025-08-01
3분기(3Q)
화상회의
감사, 감사인
중간 재무정보를 오류없이 기재하고, 자체적인 관리 중요성에 대한 커뮤니케이션

2차
2025-06-30
2분기(2Q)
화상회의
감사, 감사인
반기 재무정보를 오류없이 기재하고, 자체적인 관리 중요성에 대한 커뮤니케이션

1차
2025-03-31
1분기(1Q)
화상회의
감사, 감사인
관계기업에 대한 분기별 재무정보를 오류없이 기재하고, 자체적인 관리 중요성에 대한 커뮤니케이션

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사는 외부감사인과 기말감사 경과, 핵심감사사항 선정, 감사종결 관련 사항, 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 유의적 발견사항 및 내부통제 미비점 등에 대해 협의하고 있습니다.

외부감사인과 논의된 사항 중 회계처리, 내부통제 또는 내부회계관리제도 운영과 관련하여 개선이 필요한 사항은 관련 부서와 공유하고, 필요 시 내부감사업무 및 내부회계관리제도 운영에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 과정에서 중요한 회계처리 이슈, 내부통제상 미비점 또는 법령·정관 위반 가능성이 있는 사항을 발견하는 경우, 감사에게 해당 내용을 보고하거나 협의할 수 있습니다.

감사는 해당 사항이 회사의 회계와 업무에 중요한 영향을 미칠 수 있다고 판단되는 경우, 정관 및 감사규정에 따른 감사 권한에 근거하여 관련 자료 제출과 설명을 요구하고 필요한 조치를 검토할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 관련 법령에 따라 감사 전 재무제표 및 연결재무제표를 외부감사인과 증권선물위원회에 제출하고 있습니다.
매년 정기주주총회와 관련하여 법정 제출기한을 준수하고 있습니다. 정기주주총회 개최 6주 전까지 재무제표를 제출하는 요건을 충족하였습니다.

*당사 개별 재무제표임으로, 연결 재무제표 미제출

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제55기 개별 재무제표
2026-03-31
2026-02-11

증권선물위원회, 외부감사인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

대면 및 비대면화상회의를 계속 유지할 수 있도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회규정