아센디오 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 아센디오



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)아센디오

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-06-01

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
신민규
성명 :
김민정

직급 :
대표이사
직급 :
부장

부서 :
임원
부서 :
에프앤에이

전화번호 :
1544-0332
전화번호 :
02-769-4727

이메일 :
asdo@ascendio.co.kr
이메일 :
mj@ascendio.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
키위제1호조합
최대주주등의 지분율(%)
46.30

소액주주 지분율(%)
41.53

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
드라마ㆍ영화ㆍ콘텐츠 제작, 전시

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
5,922
13,466
5,399

(연결) 영업이익
-4,325
-4,122
-10,500

(연결) 당기순이익
-13,803
-7,849
-25,921

(연결) 자산총액
10,908
23,296
48,535

별도 자산총액
11,298
21,721
48,535

당사는 1977년에 설립되어, 1989년에 한국거래소 유가증권시장에 상장되었으며 현재 영화의 투자ㆍ제작ㆍ배급, 드라마 기획개발ㆍ제작, 공연 및 전시 등을 영위하는 종합 엔터테인먼트 회사 입니다.
2019년 12월에 자본잠식 및 유동성 부족 등으로 법원에 기업회생을 신청하였으며, 2020년 4월 회생종결 후 부진사업 정리 등 강도 높은 구조조정과 콘텐츠 위주의 신사업 진출 등의 사업재편을 통해 성공적으로 포트폴리오 다각화를 이뤄내 Contents Provider 입지를 강화하고 있습니다.
당사는 현재 과거 주력 사업이었던 영화(범죄도시) 외에 드라마, 예능, 공연, 전시 등 연관 분야로 사업영역을 확대하여 각 사업간 시너지를 발생 시킬 수 있는 선순환 구조를 구축하고 있으며. 이를 중심으로 급변하는 콘텐츠 시장에 대응해 영화 및 드라마 사업부문에서 양질의 콘텐츠 투자/제작/유통을 진행 중에 있습니다.
최근에는 영화산업이 침체되어, 드라마사업에 방점을 두고 있으며, 2024년 MBC의 웰메이드 드라마 <이토록 친밀한 배신자>, 2025년 일일드라마 <여왕의 집>을 제작하는 등 성과를 거두고 있습니다.
또한 안정적인 수익구조 확보를 위해 섬유/원단사업을 추진하고 있으며 핵심 타킷 점유율 확대를 통한 유의미한 시장 지배력 확보로 신규 사업 수익을 기반으로 한 본업에 대한 질적 성장을 가속화 시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

* 2026년 1월 16일 제3자배정 유상증자 납입이 완료되어 키위제1호조합으로 최대주주가 변경되었습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주1)

전자투표 실시
X
해당없음
전자투표 제도는 도입했으나 미시행

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주총분산 자율준수프로그램 신청, 집중일 이외 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당실시 내역 없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
배당실시 내역 없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
최고경영자 승계정책 부재

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
위험관리 등 내부통제정책 부재

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
대표이사가 이사회 의장 수행 중

집중투표제 채택
X
해당없음
정관으로 집중투표제를 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
규정 부재

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
주2) 총원 7명 중 남성 5명, 여성 2명 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
독립적인 감사 지원조직 부재

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
감사 지원조직 및 전문가 부재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
경영진 참석 없는 단독회의 미시행

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사가 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있는 절차가 감사규정 상에 명시

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 보고서 제출일 직전에 개최한 주주총회에서 결산완료 및 감사일정 등의 사유로 개최일 2주전으로 소집공고를 진행하였습니다.

주2) 당사는 공시대상기간 외 보고서 제출일 기준일내 최대주주 및 경영진이 변동되었습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

아센디오는 안정과 성장을 지속적으로 이루며 고객, 임직원, 주주에 대한 가치를 창출함으로써 문화/경제발전에 핵심적인 역활을 수행하며 K-콘텐츠를 K-컬쳐로 확장시켜 한국의 문화콘텐츠 산업 발전과 국가 경쟁력 강화에 기여하고자 합니다. 당사는 주주의 주가치가 지속적으로 창출 될 수 있도록 회사의 가치를 높여나가는 동시에 사회적 가치 창출을 통해 사회와 더불어 성장하여야 한다는 경영 철학을 가지고 있습니다. 또한 이해관계자 간 행복이 조화와 균형을 이루도록 노력하고 있습니다.

이러한 경영 철학의 실행을 위해 건전하고 투명한 지배구조 확립이 중요하다는 점을 인식하고 있으며, 당사는 현재 이사회 중심 경영을 시행하고 있습니다. 이를 위해 이사진에게 경영정보를 정확하게 제공하여 신중하고 객관적인 의사결정이 가능하도록 지원하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 이사회의 효율성

이사회는 이사회 의장의 요청이나 필요에 따라 1인 이상 이사의 청구가 있고 그 청구가 정당한 사유가 있다고 인정될 때 이사회 의장이 소집을 할 수 있습니다. 당사는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 컨퍼런스콜 등 다양한 방식으로 결의에 참가하는 것을 허용하고 있으며 이 경우 당해 이사는 이사회 및 위원회에 직접 출석한 것으로 간주됩니다. 이는 글로벌 경영환경에서 시간과 장소에 제약 없이 이사진들이 이사회 의사결정에 참여할 수 있도록 하기 위함입니다.

(2) 이사진의 전문성과 다양성

당사 이사회는 특정한 공통의 배경을 갖거나 특정 이해관계를 대변하지 않도록 하는 이사회 구성의 전문성 및 다양성 원칙을 보유하고 있습니다. 이러한 원칙을 바탕으로 다양한 분야의 전문가 및 성별로 이사진을 구성하고 있습니다. 사외이사는 필요시 회사에 대하여 직무수행에 필요한 정보를 제공하도록 요청할 수 있으며, 회사는 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 2026년 3월 26일에 진행한 제49기 정기주주총회 소집에 대한 일시, 장소 및 회의의 목적사항 등에 관한 주주총회 개최일로부터 2주전에 제공하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조 및 정관에 의거하여 주주총회 소집 시 시간, 장소, 의안 등 회의목적사항을 주주총회 2주 전까지 전자공시, 홈페이지 공고를 통해서 주주에게 안내하고 있으며 1% 이상 주주에게는 총회소집 우편통지서를 별도 발송하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

임시주주총회(2025.01.31)
제48기 정기주주총회
임시주주총회
임시주주총회(2025.11.18)
임시주주총회(2026.01.15)
제49기 정기주주총회
임시주주총회(2026.03.26)

정기 주총 여부
X
O
X
X
X
O
X

소집결의일
2025-01-13
2025-03-14
2025-07-07
2025-11-03
2025-12-30
2026-03-11
2026-03-11

소집공고일
2025-01-13
2025-03-14
2025-07-07
2025-11-03
2025-12-30
2026-03-11
2026-03-11

주주총회개최일
2025-01-31
2025-03-31
2025-07-22
2025-11-18
2026-01-15
2026-03-26
2026-03-26

공고일과 주주총회일 사이 기간
17
16
14
14
15
14
14

개최장소
서울시 강남구 봉은사로 616 7층 대강당
서울시 강남구 봉은사로 616 7층 대강당
서울시 강남구 밤고개로 286 세곡문화센터 3층
서울시 강남구 선릉로90길 10 B동 B3층 121
서울시 강남구 선릉로90길 10 B동 B3층 121
서울시 용산구 소월로 375
서울시 용산구 소월로 375

주주총회 관련사항 주주통보 방법
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)
- 전자공시시스템

- 홈페이지 공고

- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X
X
X
X

통지방법
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행
별도의 소집통지 미시행

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3/6
3/6
3/6
3/7
2/6
2/7
2/7

감사 또는 감사위원 출석 현황
0/1
1/1
0/1
0/1
0/1
1/1
1/1

주주발언 주요 내용
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음
특별한 제안이나 의견 없었음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 주주총회 개최일로부터 4주 전에 제공하기 위해 노력하고 있으나 결산완료 및 감사일정 등에 여유가 없어 4주전에 제공하지 못하였습니다. 향후 지속적으로 주주총회와 관련된 정보를 충분한 기간 전에 주주에게 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 결산, 감사 일정과 상정의안 검토 등 업무일정을 정비하여 4주전 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주총회에 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 주주총회 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하고자 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 3개 사업연도간 주주총회 분산프로그램을 참여하여 주주총회 집중일을 회피하여 정기주주총회를 개최하고 있습니다.

당사는 서면투표를 실시하지 않으며 내부인력의 부족, 실효성의 문제로 전자투표는 시행하지 못하였으나 향후 시행하여 다양한 방법으로 주주총회에 대한 접근성을 높일 수 있도록 하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제49기 정기주주총회
제48기 정기주주총회
제47기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-31
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일 현재까지 총 2건의 정기주주총회(제49기, 제48기)를 개최하였으며, 각 주주총회에서 의결된 안건 별 찬반비율 및 표결결과는 아래 표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제49기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제49기 재무상태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
103,569,386
29,881,477
29,881,477
100
0
0

제49기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
103,569,386
29,881,477
29,881,477
100
0
0

제49기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
103,569,386
29,881,477

100
0
0

제48기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제48기 재무상태표, 손익계산서 및 결손금처리계산서(안) 승인의 건
부결(Not approved)
10,873,743
0
0
0
0
0

제48기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
부결(Not approved)
10,873,743
0
0
0
0
0

제48기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
부결(Not approved)
10,873,743
0
0
0
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

제49기 정기주주총회에서는 2026년 1월 16일 최대주주 변경으로 인해 의결정족수 미달이 발생되어 부결되었습니다. 그러나 동일자 임시주주총회를 개최하여 부결된 안건은 가결 승인되었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 분산프로그램에 참여하고 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있습니다. 그러나 주주 참여를 더 용이하게 하도록 향후에는 전자투표를 시행할 수 있도록 준비하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 지속적으로 많은 주주가 편리하게 주주총회를 참여할 수 있도록 장소 및 방법 등 다양한 방법을 논의하고 시행토록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주제안에 대한 기준은 상법규정을 준용하고 있으며 주주제안권을 행사할 수 있으나 실제로 제안된 바는 없습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법제363조의 2 및 제542조의 6에 따라 당사의 주주는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 향후에는 홈페이지 등의 게시를 통해 주주제안 관련 절차에 대한 안내를 할 수 있도록 하겠습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 주주총회의 6주전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 주주제안이 접수되면 주주 여부를 확인한 후 제안된 의안이 법령 또는 정관을 위반하는 사항이 아닌지 확인하고 이사회 의결을 거쳐 주주총회에 해당 안건을 목적사항으로 상정할 수 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권에 대한 내부 기준을 마련하고 있지 않으나 상장법인으로서 상법을 준용한 주주제안권을 충분히 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안권에 대한 방법을 홈페이지 게시 등을 통해 관련 사항에 대해 주주들에게 알리고 편안하고 손쉽게 주주들이 제안할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주환원 정책이 현재 마련되어 있지는 않습니다. 당사는 이사회 결의로 배당을 받을 주주의 기준일을 기준일의 2주전에 공고하여야 하며 이익배당은 주주총회 결의로 정하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 누적된 결손금의 영향으로 배당가능한도 산출이 불가능하기 때문에 주주환원정책이 수립되어 있지 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 주주환원정책에 대한 연1회 이상의 안내 또는 영문자료를 현재 제공하고 있지않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

이사회결의로 배당 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있는 등 표준정관으로의 개정을 진행했으나 배당 관련 예측가능성은 제공하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 누적된 결손금의 영향으로 상법상의 배당가능한도 산출이 불가능하여 배당을 포함한 주주환원정책을 수립하지 못하였습니다. 향후 배당가능 재원이 확보될 경우 기업가치 제고를 위한 중장기적인 주주환원정책을 수립할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 배당가능 재원이 확보될 경우를 대비하여 경영현황과 전략을 종합적으로 고려하여 기업가치 제고를 위한 중장기적 주주환원정책을 수립하고 공시, 주주총회, IR 등을 통해 주주들에게 적시에 안내 할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개 사업연도간 배당 등의 주주환원을 실시한 내역이 없습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개 사업연도간 배당을 실시한 내역이 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 배당 외에 주주환원을 실시한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 누적된 결손금의 영향으로 상법상 배당가능한도 산출이 불가능하기 때문에 배당을 포함한 주주환원을 실시한 내역이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당가능 재원이 확보될 경우 경영현황과 전략을 종합적으로 고려하여 향후 적절한 수준의 배당을 받을 수 있도록 배당정책을 수립할 계획입니다. 이러한 주주정책은 공시, 주주총회, IR 등 다양한 방법을 통하여 주주에게 적시에 안내할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 등 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 의결권이 침해되지 않도록 노력하며, 의결권이 있는 주식 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여 받고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 십억주이며, 보고서 제출일 현재 당사 보통주의 발행주식총수는 20,250,194주이고 우선주는 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

1,000,000,000
0
1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
20,250,194
2.03
발행주식수는 2026년 5월 19일 기준

우선주
0
0
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 발행된 종류주식이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 내용처럼 의결권이 있는 주식 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 및 당사 정관에 의거하여 주주의 의결권이 침해되지 않고 공평한 의결권이 부여되도록 지속적으로 관리하며 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 행사를 진행한 내역이 없습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

소액 주주들과의 별도 소통 행사를 진행한 내역이 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 소통한 행사를 진행한 내역이 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 전자공시를 통해 회사 대표번호 또는 IR 담당자 연락처를 공개하고 있으며 이를 통해 주주들은 당사의 담당자와 필요한 연락을 취할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 현재 외국인 주주를 위한 별도의 담당직원은 자료를 제공하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 현황과 같이 공시의무를 철저히 이행하며 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 전체 주주들을 대상으로 충분하고 공평하게 정보를 제공하기 위해 정기공시 외 공정공시 및 안내공시를 적극적으로 제출할 예정이며, 주주와의 원활한 커뮤니케이션을 위한 IR활동을 강화하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부당거래 및 자기거래와 관련된 사항에 대해 이사회에 보고 후 승인을 받도록 운영 할 계획입니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 이사회나 감사가 역활을 하고있으나 정책의 수립은 미진한 상황입니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

내부거래 및 자기거래에 대한 이사회 의결사항은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 정기보고서를 통해 상세히 공개하고 있으며 현재까지는 특이사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 노력하고 있으나 현재 정책의 수립은 미흡한 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 수단을 운영할 계획이며 이를 통해 주주권익 보호를 위해 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 외 보고서 작성제출 기준일내 최대주주 및 경영진 변동이 있었습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 보고서 작성제출 기준일내 최대주주 및 경영진 변동이 있었으나 이와 관련된 별도의 정책이 마련되어 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 보고서 작성제출 기준일내 최대주주 및 경영진 변동이 있었으나 별도의 소액주주의견 수렴 및 반대주주 권리보호를 위해 시행한 내역은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 내에 주식으로 전환가능한 채권을 발행한 이력은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 외 보고서 제출일내 최대주주를 대상으로 소액공모 유상증자를 실시하였으며 이사회 결의에 의해서 재무구조의 개선을 사유로 이사회 결의로 신주를 배정하였습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내역이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

향후 회사의 지배구조에 중대한 변화 또는 계획이 발생하는 경우 주주를 보호하기 위한 정책을 확보할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정관 및 이사회 운영규정에서 정하는 바에 따라 기업의 경영목표와 전략을 결정하고 경영진을 효과적으로 관리 및 감독하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 이사회 중심 경영을 충실히 이행하고 있으며, 당사의 주요한 의사결정은 모두 이사회를 통해 이루어지도록 정관 및 이사회 규정을 완비하고, 관련 법령과 제반 규정에 따라 이사회 운영을 지원하고 있습니다. 이사회 규정상 의결 사안이 아닌 경우에도 회사의 주요한 경영 사항에 대하여 보고가 이루어질 수 있도록 명문화 되어있고 이를 성실히 이행함으로써 이사회의 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있다고 판단합니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

별도 위임된 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사는 이사회중심경영 추진과 핵심원칙에서 요구하는 이사회의 역할을 충실히 수행 중에 있으며 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못하는 등 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 향후에도 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 노력할 것입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 대표이사의 유고 시 승계를 포함하는 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 대표이사의 유고 시 승계를 포함하는 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않으나, 관련 사항 발생 시 이사회를 통해 관련 업무를 수행합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 현재 대표이사의 유고 시 승계를 포함하는 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 현재 대표이사의 유고 시 승계를 포함하는 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않으며 교육을 실시한 내역이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 현재 대표이사의 유고 시 대표이사의 직무를 대행할 이사를 정하는 방식과 비상시 승계를 포함하는 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계와 관련한 별도의 정책은 없으나, 최고경영자 선임 및 승계를 위해 이사회에서 후보자의 자격요건 및 업무 관련 역량을 면밀히 검토한 뒤 후보자로 선정하도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 우수한 역량을 갖춘 최고경영자를 선발할 수 있도록 이사회는 추천 후보에 대한 적정성을 면밀히 심의하고, 후보자 선정 이후 승계 과정에서 경영의 연속성과 안정성을 유지할 수 있는 승계정책을 마련하는 등 내부 정책 및 프로세스를 개선하도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영활동에서 발생할 수 있는 리스크를 예방하기 위하여 이사회의 감독 하에 대표이사를 중심으로 경영환경, 노사관계 등 각 분야별로 면밀히 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 재무ㆍ비재무 리스크를 포함한 회사의 지속가능성을 위협하는 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 별도로 마련하고 있지는 않습니다. 다만, 경영활동 중 발생할 수 있는 다양한 리스크에 선제적으로 대응하기 위해 이사회의 감독 하에 대표이사를 중심으로 경영환경, 노사관계 등 각 분야별로 면밀히 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 소규모 회사로서 별도의 준법경영 관련 정책이 마련되어 있지는 않습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 '주식회사등의외부감사에관한법률'에 따라 '내부회계관리규정'을 마련하고 이에 따라 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 당사의 내부회계관리제도의 책임자는 대표이사이며, 상무이사는 내부회계관리자로서 제도의 관리·운영 조직을 총괄하고 있습니다.

대표이사와 상무이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 그 운영실태를 주주총회, 이사회 및 감사에 결과를 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

아울러 당사는 중요하게 변동되는 내·외부 환경변화에 따른 재무위험을 사전 예방할 수 있도록 내부회계관리제도의 지속적인 개선과 보완을 수행하고 있으며, 신뢰할 수 있는 재무제표 작성과 회계정보 공시를 위해 제반 법규를 준수하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 유가증권시장 주권상장법인으로서 관련 법령에 따라 기업의 경영활동에 대한 다양한 정보를 모든 주주 및 이해관계자에게 신속하고 공평하게 공개하고 있습니다. 공시책임자인 대표이사의 감독 하에 공시 관리체계를 구축하여 주요 경영사항의 검토 단계에서 사전에 공시담당자에게 관련 정보가 전달 및 검토될 수 있도록 하고 있습니다. 또한 주기적으로 변경되는 공시기준 및 관련 법령 등의 변경에 사전적으로 대응하기 위하여 공시책임자 및 공시담당자는 한국거래소 및 유관기관의 각종 교육에 성실히 참석하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

기타 특별히 시행되는 내부통제 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 소규모 법인으로서 현재 준법지원인이 선임되어 있지는 않습니다. 향후 사회적 요구와 환경에 따라 준법지원인 선임을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전사적 리스크 관리, 준법경영시스템, 내부회계관리시스템, 공시정보관리체계 등을 기반으로 회사의 위험을 다각적으로 관리할 수 있는 내부통제정책을 지속적으로 운영할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 독립적인 판단과 의사결정을 할 수 있도록 재적이사 4분의 1 이상을 사외이사로 두고 있으며 다양한 전문성을 갖춘 적임자로 구성하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 규정에 의거하여 3명 이상 7명 이하로 하며 사외이사는 재적이사 4분의 1이상으로 구성하도록 규정하고 있습니다. 이사회는 전략파트, 회계파트 담당부서로부터 업무지원을 받고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명 총 7명으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사 2인은 여성으로 구성되어 있습니다.

감사 지원조직은 구체적으로 명시된 조직은 아니며 단순 업무만 지원하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

신민규
사내이사(Inside)
남(Male)
36
대표이사
4
2026-01-14
경영총괄
(주)판타지오 사내이사

신영진
사내이사(Inside)
남(Male)
43
사내이사
4
2026-01-14
기업경영
(주)판타지오 대표이사

남궁정
사내이사(Inside)
남(Male)
37
사내이사
4
2026-01-14
기업경영
(주)판타지오 사내이사

노태윤
사내이사(Inside)
남(Male)
35
사내이사
4
2026-01-14
기업경영
United Artists Agency 이사

차정진
사외이사(Independent)
여(Female)
62
사외이사
4
2026-01-14
기업경영
前 제이제이비즈컨설팅 대표이사

최형석
사외이사(Independent)
남(Male)
63
사외이사
4
2026-01-14
기업경영
前 VOM 투자자문 이사

이수지
사외이사(Independent)
여(Female)
37
사외이사
4
2026-01-14
기업경영
前 명동아트브리즈 이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회는 정관 및 상법 제383조의 의거하여 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성하도록 규정하고 있으며 보고서 제출일 현재 사내이사 4명, 사외이사 3명 등 총 7명으로 구성되어 있습니다.

사외이사는 모두 상법 및 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있으며, 동종사업 경력 등 각 분야에서 실무 경험과 전문성을 갖춘 전문가로 구성되어 있습니다.

당사 사외이사는 3년 임기로 연임이 가능하며, 대표이사와 이사회 의장은 분리되어 있지 않습니다. 또한 보고서 제출일 현재 이사회 내에 별도 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 감사는 비상근 감사 1인으로 구성되어 있으며 당사의 회계와 업무를 감사합니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 지속가능경영 관련 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있지 않습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 집행임원 제도를 정관에 명시하고 있으나 현재 시행하고 있지 않으며 과거 경영권 변경 이슈로 도입을 추진한 바 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 의사결정 과정에서 효율성과 전문성을 제고하기 위하여 당사의 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 전체 이사 7명 중 3명을 사외이사로 구성하여 운영(42.9%)하고 있습니다. 또한 이사들 간의 효율적이고 신중한 토의 및 의사결정을 보장하여, 경영진과 지배주주로부터 독립성이 확보된 의사결정이 가능할 수 있도록 하고 있습니다. 향후 이사회의 독립성과 전문성을 더욱 강화하는 방향으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성에 대하여 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 기능을 출실하게 수행하고 기업경영에 기여할 수 있는 구성원을 선임하여 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 당사가 영위 중인 사업에 대한 충분한 경력과 지식이 있는 사내이사와 사외이사를 선임하고 있으며, 보고서 제출시점 기준 사외이사에 여성 2명이 포함되어 있습니다.

* 당사는 공시대상기간 외 보고서 제출일 내 최대주주 및 경영진이 변동되었습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 이사 선임 및 변동내역은 아래 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

한승일
사내이사(Inside)
2023-11-10
2026-11-09
2026-01-15
사임(Resign)
퇴임

어현준
사내이사(Inside)
2023-11-10
2026-11-09
2026-01-15
사임(Resign)
재직

이정현
사내이사(Inside)
2024-12-05
2027-12-04
2026-01-15
사임(Resign)
퇴임

최윤근
사내이사(Inside)
2025-07-22
2027-07-21
2026-01-15
사임(Resign)
퇴임

이유훈
사외이사(Independent)
2023-11-10
2026-11-09
2026-01-15
사임(Resign)
퇴임

이형도
사외이사(Independent)
2024-03-28
2027-03-27
2026-01-15
사임(Resign)
퇴임

신민규
사내이사(Inside)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

신영진
사내이사(Inside)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

남궁정
사내이사(Inside)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

노태윤
사내이사(Inside)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

차정진
사외이사(Independent)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

최형석
사외이사(Independent)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

이수지
사외이사(Independent)
2026-01-15
2029-01-14
2026-01-15
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 내용과 같이 다양한 산업 등 각 분야에서 실무 경험과 전문성을 갖추고 있는 이사진으로 이사회를 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 다양한 전문성을 갖춘 적임자로 구성하여 이사회가 특정 배경과 직업군에 편중되지 않도록 하기 위해 노력할 것입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 사전검토를 통하여 주주총회에 이사 후보자를 추천하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

주주총회 이사선임이 포함될 경우 사전 검토를 통해서 후보자에 대한 자격 및 자질을 검토하고 주주총회에 추천할 후보를 선정하고 있습니다. 추천된 이사후보자는 주주총회 2주전 주주총회 소집결의 공시를 통해서 이사후보자에 대한 각종 정보를 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

임시주주총회
배성우
2025-01-13
2025-01-31
18
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
김용휘
2025-01-13
2025-01-31
18
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
김하정
2025-01-13
2025-01-31
18
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
문장민
2025-01-13
2025-01-31
18
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
최윤근
2025-07-07
2025-07-22
15
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
이동식
2025-07-07
2025-07-22
15
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
강옥구
2025-07-07
2025-07-22
15
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
엄상윤
2025-07-07
2025-07-22
15
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
정익철
2025-07-07
2025-07-22
15
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
김민윤
2025-10-17
2025-11-18
32
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
최경화
2025-10-17
2025-11-18
32
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
윤소현
2025-10-17
2025-11-18
32
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
박선주
2025-10-17
2025-11-18
32
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
송효섭
2025-10-17
2025-11-18
32
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
신영진
2025-12-24
2026-01-15
22
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
신민규
2025-12-24
2026-01-15
22
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
남궁정
2025-12-24
2026-01-15
22
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
노태윤
2025-12-24
2026-01-15
22
사내이사(Inside)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
차정진
2025-12-24
2026-01-15
22
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
최형석
2025-12-24
2026-01-15
22
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

임시주주총회
이수지
2025-12-24
2026-01-15
22
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력, 후보추천 사유 및 겸직현황 등
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점 부터 보고서 제출 시점까지 재선임 현황이 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제 배제를 위한 규정을 두고있으며 현재까지 이사 선임 과정에서 소액주주가 의견을 제시한 경우는 없었습니다. 향후 이러한 요구가 있을 경우 신중한 검토 후 소액주주의 의견이 존중될 수 있도록 제고하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 지재한 현황과 같이 이사후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 법적 기준에 부합한 이사후보자에 대하여 전문성과 보유 역량에 대한 충분한 검토를 거친 후 이사후보자를 추천하고 주주에게 이사후보자에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하여 이사후보 추천 및 선임 과정이 투명하고 공정할 수 있도록 제도를 보완해 나가겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 과정에서 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임 있는 자의 선임을 방지하는 규정이 없으나, 이사회에서 직무 적격성을 면밀히 검토 후 선임하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

신민규
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

신영진
남(Male)
사내이사
O
기업경영

남궁정
남(Male)
사내이사
O
기업경영

노태윤
남(Male)
사내이사
O
기업경영

차정진
여(Female)
사외이사
X
경영자문, 사외이사

최형석
남(Male)
사외이사
X
경영자문, 사외이사

이수지
여(Female)
사외이사
X
경영자문, 사외이사

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 미등기 임원은 다음과 같습니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

어현준
남
사장
상근
사업총괄

방종국
남
상무
상근
재무회계 총괄

임장현
남
이사
상근
드라마 총괄

김은경
여
이사
상근
영화 총괄

* 당사는 공시대싱기간 외 보고서 제출일 내 최대주주 및 경영진의 변동이 있었으며, 상기 내용은 보고서 제출일 현재의 내용입니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 등기임원 선임 시 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 선임을 방지하고 위한 명문 규정을 마련하진 않고 있으나, 후보자의 경력 사항을 비롯한 사전 검증 절차를 통해 임원으로서의 역량 및 리더쉽 등 해당 직무수행 적격성을 종합적으로 판단하고 있습니다. 특히 등기임원의 경우 이사회에서 임원 후보자를 심의한 후 이사회 결의를 거쳐 최종적으로 주주총회에서 주주의 승인을 얻은 후 선임하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 상기 내용에 대한 임원을 선임한 내역이 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 현황과 같이 기업가치의 훼손 및 주주가치의 침해에 대해 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않는 규정은 없지만, 후보자의 경력을 비롯해 임원으로서의 리더십과 역량을 파악하기 위해 사전 검증 절차를 거쳐 직무 적격성을 종합적으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 구체적인 기준을 포함하는 정책 수립 등을 통해 기업가치 및 주주권익을 높일 수 있도록 할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 사외이사 선임단계에서 이해관계가 없고 독립성과 전문성을 겸비한 후보자를 엄선하여 추천한 뒤 선임하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

차정진
4
4

최형석
4
4

이수지
4
4

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함) 간 거래내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당기업 간 거래내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 거래내역 검토와 관련된 규정은 없으나, 사외이사 후보자 선정·검증 단계에서 사외이사 결격요건을 검토하며 이해관계여부를 면밀히 점검하여 이슈가 있는 후보자는 배제하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련된 명문 규정은 없으나 현재까지 해당 이슈가 발생된 적은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 후보자를 검증하는 단계에서 상법 제382조 및 제542조의8에서 정하고 있는 이해관계 여부와 결격요건을 확인하며 사외이사로부터 ‘사외이사 자격요건 확인서’, ‘사외이사 자격요건 적격확인서’ 등을 제출받고 있으며 한국거래소에 관련 공시서류 제출 시 첨부하고 있습니다. 선임된 이후라도 상법 제 382조 및 제542조의8에서 정하고 있는 결격요건에 해당하게 되는 경우에는 사외이사직을 상실하게 됩니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충분한 시간과 노력을 투입하고 있으며, 높은 이사회 참석률과 적극적인 의견 개진으로 충실하게 직무를 수행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법에서 허용되는 범위 내에서 사외이사의 겸직을 허용하고 있으며, 상법 제542조의8 제2항에 의거하여 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자는 사외이사 선임을 제한하고 있습니다. 또한 사외이사 본인의 겸직 여부에 대해서 확인하고 날인한 '사외이사 자격요건 적격확인서'를 사외이사 후보추천시에 한국거래소에 제출하고 있습니다. 다만, 이를 위한 별도의 내부 기준을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

공시대상기간 외 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

차정진
X
2026-01-15
2029-01-14
제이제이비즈컨설팅 대표이사
-
-
-
-

최형석
X
2026-01-15
2029-01-14
-
-
-
-
-

이수지
X
2026-01-15
2029-01-14
-
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 현황과 같이 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

차후 사업확장 및 인력보강이 이뤄질 경우, 별도의 인원으로 지원조직을 구성할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위해 각 파트별 인원이 지원할 수 있도록 정보, 자원 등 업무지원을 하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 원활한 직무수행을 할 수 있도록 정기적, 비정기적으로 필요한 정보와 자원을 적극 제공하고 있습니다. 또한, 이사회 안건 등 주요 경영정보 등을 안건 세부 내용과 관련 자료를 송부하여 안건에 대해 충분히 사전검토를 할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

별도의 전담 부서는 없으나 파트별로 선별된 인원을 통해 사외이사의 업무수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 사외이사 업무수행에 필요한 교육을 실시한 내역이 없습니다

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사만 참여하는 회의 개최는 없었으나, 필요시 수시로 경영진이 배제된 사외이사만의 회의를 독려하여 자유로운 의견교환을 유도하고 있습니다. 또한 당사의 사외이사는 이사회 참석률 높으며 충실한 직무수행을 하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 이사회 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육 및 직무수행에 필요한 정보, 자원의 지원을 적극적으로 제공할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 개별 실적에 근거한 평가방법 및 기준을 마련하지 않았습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 적절한 평가방법 및 기준이 부재하며, 사외이사에 대한 개별평가를 실시한 내역이 없습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 적절한 평가방법 및 기준이 부재하며, 사외이사에 대한 개별평가를 실시한 내역이 없습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 적절한 평가방법 및 기준이 부재하며, 사외이사의 개별평가 및 평가결과를 재선임 여부에 반영한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 적절한 평가방법 및 기준이 부재하며, 사외이사의 개별평가 및 평가결과를 재선임 여부에 반영한 내역이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 적절한 평가방법 및 기준이 정립되지 않았습니다. 다만, 이사회 논의를 통해 해당 평가의 필요성과 평가방법에 대해 충분히 검토한 후 사외이사 평가와 관련된 제도를 도입할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사 보수는 직무수행의 책임과 위험성을 고려할 때 적정한 수준에서 결정되고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 보수에 대한 별도의 명문 규정이 수립되어 있지않습니다. 그러나 주주총회에서 승인 받은 이사보수한도 내에서 경영환경 및 동종업계 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 개별 보수를 결정하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에게 주식매수선택권을 부여한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 보수에 대한 별도의 명문 규정이 수립되어 있지 않습니다. 그러나 주주총회에서 승인 받은 이사보수한도 내에서 경영환경 및 동종업계 보수 수준 등을 종합적으로 고려하여 개별 보수를 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 보수를 결정함에 있어 직무수행의 책임과 위험성, 투입한 시간, 동종업계 사외이사 보수 등을 고려할 때 적정한 수준이라고 판단하고 있으나 향후 사외이사 평가제도를 도입하여 직무수행 결과와 보수가 연동 될 수 있도록 프로세스를 개선하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 기업의 의사결정을 위해 연중 약 20회 이상 개최되고 있으나 정기 이사회는 결산이사회만 개최되고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영 규정을 마련하고 있으나 정기이사회를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 결산이사회는 정기이사회의 개념으로 개최되고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일까지 이사회 개최 정보는 아래표와 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
2
1
77.36

임시
49
1
70.60

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 성과평가와 연계된 보수정책이 수립되어 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임 보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

당사는 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 의사결정을 할 경우 이해 관계자들의 이익을 고려하는 명시적인 절차는 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기적 이사회 개최 근거에 대해 명문화 된 사항은 없으나 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등에 대해서는 이사회 규정을 통해 운용되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정기적 이사회 개최 근거를 마련하여 기업 방향에 대해 주기적으로 논의하며 기업 성장을 위해 논의할 수 있는 환경을 만들도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 개별이사의 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역도 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 의사록을 작성하여 보관하고 있으며 출석한 이사는 서명하고 있습니다. 그러나 의사록 이외에 녹취록은 전량 보관하고 있지는 않습니다. 이사회 의안, 각 개인별 참석여부와 찬반여부는 공시를 통해 공시하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회에서 결의한 결과에 대해 개별 이사별로 결의 여부를 의사록에 표시하고 있으며, 주요 토의내용을 이사별로 기재하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 개별이사의 이사회 출석률과 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

신동철
사내이사(Inside)
10
100

100
100

100

강재현
사내이사(Inside)
10
100

100
100

100

한상훈
사외이사(Independent)
10
95.8

95.8
100

100

한승일
사내이사(Inside)
26
100
100
100
100
98.8
98.1
98.5
100

어영훈
사내이사(Inside)
26
90.9
82.1
90.8
100
99.5
100
98.5
100

이종선
사내이사(Inside)
10
30.5

7.7
53.3
100

100
100

이유훈
사외이사(Independent)
13
75.4
85.1
87.7
53.3
98.4
98.3
96.9
100

이정현
사내이사(Inside)
13
20.2
40.3
0

50.0
100
0

이형도
사외이사(Independent)
21
84.9
85.1
84.8

98.9
100
97.8

최홍규
사외이사(Independent)
20
60.1
55.0
65.2

98.9
100
97.8

최윤근
사내이사(Inside)
4
45.5
45.5

100
100

김민윤
사내이사(Inside)
2
14.3
14.3

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 공시 이외의 방법으로 공개한 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자공시를 통해 개별이사의 활동내역을 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 공시를 통해 개별이사의 활동내역을 공개하고 있습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 별도의 조직 구성 및 운영권한에 대해서 명시적으로 제정된 규정이 없습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내 별도의 조직 구성 및 운영권한에 대해서 명시적으로 제정된 규정이 없습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내 별도의 조직 구성 및 운영권한에 대해서 명시적으로 제정된 규정이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 소규모 회사로 해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 소규모 회사로 해당사항 없음.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 별도의 조직 구성 및 운영권한에 대해서 명시적으로 제정된 규정이 없습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 이사회 내 별도의 조직 구성 및 운영권한에 대해서 명시적으로 제정된 규정이 없습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

이사회 내 위원회가 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

이사회 내 위원회가 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

이사회 내 위원회가 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 내 위원회가 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 내 위원회가 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사는 전문성을 갖추고 독립적으로 활동하고 있으나 구체적인 지원조직은 없습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

감사는 전문성을 갖추고 독립적으로 활동하고 있으며 감사위원회 등의 조직은 설치되어 있지 않습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이계연
감사
비상근감사(Part time-auditor)
- 前 청와대 대통령경호실

- 前 강남경찰서 수사과

- 前 수서경찰서 강력팀장

- 前 서울청 감사담당관실

- 前 수서경찰서 형사과 통합팀장

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 회계 또는 재무전문가는 존재하지 않습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

내부감사기구의 운영목표, 조직. 권한과 책임을 규율하는 별도의 규정은 없습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

내부감사기구의 운영목표, 조직. 권한과 책임을 규율하는 별도의 규정은 없습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

별도의 감사 지원조직이 구성되어 있지 않습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관하여 제정된 규정은 없습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사는 회계 및 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대해서 심의, 의결하며 이사와 경영진이 합리적인 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 감사가 경영 관련 중요정보에 접근할 수 있는 절차는 감사규정 상에 명시되어 있다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

별도의 감사 지원조직이 구성되어 있지 않습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

별도의 감사 지원조직이 구성되어 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사의 보수는 주주총회 결의에 의한 감사보수한도 내에서 집행하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

100

사외이사 대비 감사의 보수는 동일 합니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사 지원조직이 없고, 회계/재무전문가가 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사 지원조직 및 재무/회계전문가가 존재하지 않으나 향후 지원조직을 구성하여 원활한 감사업무 수행을 위한 지원조직을 구성하고 정책을 확립하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 향후 회사상황과 관련 법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 사내이사와의 정기회의를 가지고 있으며, 외부감사인과도 정기적인 회의를 개최하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

ㆍ사내이사 회의 : 매월

ㆍ외부감사인 회의 : 25년 2월, 25년 11월, 26년 2월

ㆍ내부회계관리제도 운영실태 점검 : 25년 3월, 26년 3월

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

명문화된 규정 없음.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

감사위원회는 설치되지 않았습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 설치되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사 선임위원회를 통해 외부감사인을 선임하거나 금융감독원으로 부터 지정을 받은 감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사위원회를 구성하여 외부감사를 선임하거나 금융감독원으로 부터 지정을 받아 외부감사인을 선임하고 있습니다.

그러므로 독립성 훼손 우려는 없는 것으로 판단되며 관련 법령 에서 정하는 사항 외에 당사가 내부적으로 별도 규정한 정책은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지는 외부감사위원회을 통한 외부감사인를 선임하고 있습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가는 진행되지 않았습니다. 그러나 당사의 감사와 외부감사인과의 대면 또는 서면 미팅을 통해 감사 시간과 인력이 충분하게 투입되었으며 감사계획은 적절하게 이행되었는지를 점검하였으며 감사품질 전반에 대해서도 특별한 문제점은 없었습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당사항 없음.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부 감사인선임위원회를 통해 관련 법령 등의 규정과 절차에 따라 외부감사인을 선임하였으며 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책에는 특이사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통을 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주요 사항에 대해 주기적으로 협의하고 있습니다. 당사는 분기별 1회는 아니지만 외부감사인과 대면 또는 서면회의를 실시하고 있으며 해당 논의사항은 정기보고서에 기재하여 공시하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

2025년 1차
2025-02-14
1분기(1Q)
대면 또는 서면회의
감사, 재무담당, 외부감사인
ㆍ감사인의 독립성, 연간감사 종결보고

2025년 2차
2025-11-23
4분기(4Q)
대면 또는 서면회의
감사, 재무담당, 외부감사인
ㆍ핵심감사사항 선정 및 주요감사절차

2026년 1차
2026-02-14
1분기(1Q)
대면 또는 서면회의
감사, 재무담당, 외부감사인
ㆍ감사인의 독립성, 연간감사 종결보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 핵심감사사항, 분/반기/기말감사 시 위반사항 및 내부회계관리제도 검토 결과 평가 등을 정기적으로 감사에 보고하며 협의하고 있으며 협의결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사를 하는 과정에서 회사의 이사 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때 이를 당사의 감사에게 통보하고 있습니다. 감사는 당사의 업무집행과 경영진 행위의 적법성 등을 감시하고, 회계부정의 유무 및 회사의 재정상태 및 경영실적 등 관련 재무정보의 신뢰성을 검토, 감독하는 역할을 하고 있으며, 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구하여 조사 할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 2024년 별도재무제표를 정기주주총회 6주전인 2025 년 2월 7일, 연결재무제표를 4주전인 2025년 2월 17일 외부감사인과 증권선물위원회에 제출하였습니다. 또한 2025년 별도/연결재무제표를 정기주주총회 6주전인 2026년 2월 9일 외부감사인과 증권선물위원회에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

2025년 사업연도
2026-03-26
2026-02-09
2026-02-09
정동회계법인

2024년 사업연도
2025-03-31
2025-02-07
2025-02-17
정동회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주기적으로 외부감사인과의 의사소통을 하기 위해 노력하고 있으나, 분기 1회 경영진 참석 없이 진행하는 회의 개최는 진행하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 분기별 1회 이상 내부경영진 참석 없이 외부감사인과 주요 사항을 원활하게 논의할 수 있도록 적극 지원을 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 기업가치 제고 계획을 공시한 내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획을 공시하거나 수립한 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 내역이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없으나, 기업지배구조 가이드의 핵심(세부)원칙을 참고하여 지배구조와 관련한 정책을 수립하고자 노력하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사의 지배구조와 관련된 주요 규정은 아래와 같습니다.

첨부 1. 정관

첨부 2. 이사회운영규정

첨부 3. 내부감사규정

첨부 4. 내부회계관리규정