대한방직 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 대한방직



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

대한방직 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
박석길
성명 :
정인영

직급 :
전무
직급 :
부장

부서 :
관리본부
부서 :
총무부

전화번호 :
02-368-0114
전화번호 :
02-368-0351

이메일 :
suggill.park@taihantextile.com
이메일 :
ian.jung@taihantextile.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
설범 외 8인
최대주주등의 지분율(%)
31.97

소액주주 지분율(%)
28.82

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
섬유 염색가공 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
158,286
133,909
149,404

(연결) 영업이익
697
2,419
-1,812

(연결) 당기순이익
-611
1,116
-3,671

(연결) 자산총액
235,544
185,398
180,719

별도 자산총액
231,705
180,509
176,051

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

13.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 일시, 장소 및 의안 등에 대한 사항을 주주총회일 2주전에 소집공고 및 통지하고 있습니다.

전자투표 실시
X
해당없음
당사는 현재 전자투표제를 도입하고 있지 않으나, 향후 주주권익 강화 및 주주총회 참여 확대를 위하여 전자투표제 도입 여부를 지속 검토할 예정입니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
내부 결산 및 외부감사 일정과 이사회의 효율적인 운영을 고려하여 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 향후에는 주주의 의결권 행사를 적극적으로 보장하기 위해 상장회사협의회의 '주주총회 분산개최 자율준수 프로그램'참여를 적극적으로 검토하는 등 집중일 회피를 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
현금 배당관련 예측가능성은 제공하고 있지 않습니다. 향후 수익성 개선 및 재무구조 안정화 수준을 고려하여 주주환원 정책의 일환으로 배당을 포함한 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
배당정책에 대한 정보를 외부에 제공하고 있지는 않습니다. 향후 다양한 경로를 통해 주주들이 환원정책에 대해 충분히 안내 받을 수 있도록 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
승계정책과 관련한 별도의 명문화된 규정은 없습니다. 다만, 정관 및 이사회 규정에 따라 최고경영자 유고시 직무대행제도를 마련하고 있습니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
당사는 윤리강령 교육, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정 등의 내부 통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
이사회 규정에 의거하여, 당사는 회장을 이사회 의장으로 선임하고 있습니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
당사 정관에 의거하여, 집중투표제 배제조항을 두고 있습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
별도로 명문화된 정책을 두고 있지는 않으나, 내부 검증 절차를 통해 기업가치를 훼손할 우려가 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
보고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성원은 단일성으로 구성되어 있습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
당사는 감사의 업무를 지원하기 위해 담당자를 두고 있으나, 경영진으로부터 완전히 독립된 내부감사부서를 구성하고 있지는 않습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
당사는 상근감사제를 채택하고 있으며, 상근감사는 재무회계 경력을 겸비한 재무회계전문가입니다. 법 제 37조 2항에 따른 회계 또는 재무전문가 존재합니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
당사의 내부감사기구와 외부감사인은 연 2회 상호 필요한 대면회의를 수행하고 있습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
당사의 내부회계관리규정에 의거하여 감사가 직무 수행 시, 필요한 자료 및 정보의 제공을 요청할 수 있도록 명시하고 있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 기업의 지속 가능한 성장과 주주 및 이해관계자 보호를 위해 투명하고 효율적인 지배구조 확립을 최우선 과제로 삼고 있습니다.

당사의 지배구조는 구성원 간의 건강한 견제로 중심을 잡고, 이사회의 풍부한 전문지식으로 성장을 견인하며, 경영 프로세스의 투명성을 높여 이해관계자의 가치를 보호하는 데 그 본질을 두고 있습니다.

이에 당사는 경영진에 대한 실질적인 감시가 가능하도록 보고서 작성 기준일 현재 이사회 인원 총수의 3분의 1을 사외이사로 구성하여 운영하고 있으며, 이사회에 감사를 상시 배석시켜 견제 기능을 강화하고 있습니다. 또한 합리적인 의사결정 및 리스크 관리를 위해 산업 이해도가 높은 내부 인사와 객관적 전문성을 갖춘 외부 인사를 균형있게 배치하고 있습니다.

당사는 이사회 중심 경영이라는 대원칙 아래, 투명한 거버넌스 체계를 구축하고 있습니다. 이사회는 지배주주의 독단적인 경영을 감독하고 기업 부실을 사전에 예방함으로써 소액주주 등 이해관계자의 가치를 제고하는 데 매진하고 있습니다. 실질적이고 합리적인 이사회 운영을 위해 개별 이사들에게 정확한 경영 정보를 적시에 제공하고 충분한 토론을 거쳐 의사결정이 이루어지도록 지원하고 있으며, 이를 통해 이사회와 경영진 간의 건강한 상호 견제 시스템을 유지하고 있습니다. 아울러, 수시 회의를 활성화하여 구성원 간의 전문성을 조화롭게 결합하고, 회사가 직면한 대내외적 과제와 도전을 효율적으로 대응하며 기업 가치를 극대화하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 이사회

당사는 전문경영인 중심 경영체계를 기반으로 재무건전성 유지와 지속가능경영을 중요 경영방침으로 운영하고 있으며, 이사회 및 감사기구를 중심으로 내부통제와 공시 신뢰성 확보를 위해 노력하고 있습니다

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명의 이사로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 2명으로 관련 법령에서 정한 사외이사 구성비율 요건을 충족하고 있습니다.당사의 사외이사는 다양한 분야의 전문성과 풍부한 경험을 갖춘 자 중에서 주주총회의 결의를 통해 선임됩니다. 당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하기 위하여 이사회 개최 전 충분한 사전 협의를 거쳐 이사회 일정을 조율하고 있으며, 각 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료를 사전에 제공하고 있습니다. 또한 이사회 안건 외에도 회사의 주요 현안 및 경영상 필요사항에 대해서는 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

2. 이사회 내 위원회

당사는 보고서 작성기준일 현재 최근 사업연도 말 자산총액 2조원 이상인 상장회사에 해당하지 않아, 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 향후 경영환경의 변화, 회사 규모의 확대, 이사회 운영의 효율성 및 전문성 제고 필요성 등을 종합적으로 고려하여 이사회 내 위원회의 설치가 필요하다고 판단되는 경우, 관련 법령 및 정관 등 내부 규정에 따라 위원회 설치를 적극 검토할 예정입니다.

당사의 지배구조 기본원칙은 정관, 이사회 규정 등 본 보고서에 첨부된 지배구조 관련 내부 규정에 반영되어 있으며, 이사회 활동내역은 금융감독원 전자공시시스템의 분기보고서, 반기보고서 및 사업보고서 등을 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회의 일시, 장소 및 목적사항을 주주총회일 2주전까지 공시하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

제73기 정기주주총회 의안

1호 제73기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건, 2호 정관 일부 개정의 건, 3-1호 사내이사 박석길 선임의 건, 3-2호 사외이사 김정규 선임의 건, 3-3호 사외이사 정재하 선임의 건, 4호 상근감사 김해재 선임의 건, 5호 임원퇴직금 지급규정 제정 승인의 건, 6호 이사보수한도 승인의 건, 7호 감사보수한도 승인의 건이 상정되었으며 원안대로 승인되었습니다.

제72기 정기주주총회 의안

1호 제72기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건, 2호 정관 일부 개정의 건, 3-1호 사내이사 설 범 선임의 건, 3-2호 사내이사 김인호 선임의 건, 3-3호 사내이사 조병재 선임의 건, 4호 이사 보수한도 승인의 건, 5호 감사 보수한도 승인의 건이 상정되었으며 원안대로 승인되었습니다.

기타 일시 및 개최장소 : 하단 표참조

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제73기 정기주주총회
제72기 정기주주총회
제71기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-03-11
2025-03-05
2024-03-06

소집공고일
2026-03-11
2025-03-05
2024-03-06

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-21
2024-03-22

공고일과 주주총회일 사이 기간
16
16
16

개최장소
주주총회: 서울특별시 중구 청파로 464 브라운스톤서울 3층 LW컨벤션 그랜드볼룸,

속회주주총회: 서울특별시 중구 청파로 464 브라운스톤서울 3층 LW컨벤션 L홀
서울특별시 중구 청파로 464 브라운스톤서울 3층 LW컨벤션 그랜드볼룸
서울특별시 중구 청파로 464 브라운스톤서울 3층 LW컨벤션 그랜드볼룸

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(주주명부상 전원), 금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송(주주명부상 전원), 금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송(주주명부상 전원), 금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-(한국예탁결제원을 통해 외국인 주주 의결권 행사)
-(한국예탁결제원을 통해 외국인 주주 의결권 행사)
-(한국예탁결제원을 통해 외국인 주주 의결권 행사)

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3
3
3

감사 또는 감사위원 출석 현황
1
1
1

주주발언 주요 내용
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성하였으며, 특정 주주가 추가적 발언을 하지는 않았음
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성하였으며, 특정 주주가 추가적 발언을 하지는 않았음
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성하였으며, 특정 주주가 추가적 발언을 하지는 않았음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 기업지배구조보고서작성기준에서 제시하는 '주주총회 4주 전 통지 및 공고'에 미치지 못하고 있습니다. 내부결산 및 외부감사 등의 일정 등으로 주주총회 2주전 공고 및 소집통지서를 발송하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 내부 프로세스 개선을 통해 주주총회 4주전 소집결의와 소집공고를 할 수 있도록 검토하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

의결권대리행사권유 활동을 하고 있으며, 이와 관련된 내용을 금감원 전자공시(DART) 등을 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 결산일정 및 원활한 주주총회 운영을 위하여 불가피하게 주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였습니다.

현재 당사는 서면투표는 시행하지 않고 있습니다.

또한 의결권 대리행사 권유 제도를 통하여 주주의 의결권 행사를 권유하고 있습니다.

추후 업무 프로세스를 점진적으로 개선하여 주주의 의결권 행사가 원활하게 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제73기 정기주주총회
제72기 정기주주총회
제71기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-21
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

2026년 3월 27일에 개최된 제 73기 정기주주총회 및 3월 30일에 속행한 속회주주총회와 2025년 3월 21일에 개최된 제 72기 정기주주총회의 안건별 세부 찬반 현황은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 73기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제73기(‘25.1.1~‘25.12.31)

재무제표(결손금처리계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 개정의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 박석길 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김정규 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 정재하 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
상근감사 김해재 선임의 건
가결(Approved)
2,013,508
532,963
531,788
99.8
1,175
0.2

제 73기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금 지급규정 제정 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
2,137,324
551,484
551,484
100
0
0

제 73기 정기주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
감사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,026,475
2,026,475
100
0
0

제 72기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제72기(‘24.1.1~‘24.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,098,277
100
0
0

제 72기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 개정의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,098,277
100
0
0

제 72기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 설범 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,087,582
99.5
10,695
0.5

제 72기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김인호 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,098,277
100
0
0

제 72기 정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조병재 선임의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,087,582
99.5
10,695
0.5

제 72기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,098,277
100
0
0

제 72기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
3,612,315
2,098,277
2,098,277
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시 대상 연도 주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

당사는 주주의 질문이 주주총회 진행과 관계없거나, 정상적인 진행을 방해한다고 판단되는 경우를 제외하고는 주주총회 진행 시, 의장과 담당임원이 배석함으로써 의안과의 주주의 질의에 대해 가능한 한 성실히 답변함으로써 주주와의 소통을 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

당사는 정관에 서면투표 관련 규정을 반영하고 있지 않으며, 자산총액 일정규모 미만으로 전자투표를 도입하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 업무 프로세스를 점진적으로 개선하여 주주의 의결권 행사가 원활하게 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에 따라 주주제안권을 보장하고 있으나, 주주제안 절차를 별도로 안내하거나 제안된 의안에 대한 내부처리기준을 별도로 마련하고 있지는 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 규정에 따라 주주제안권을 보장하고 있고, 주주제안으로 상정된 다른 의안과 동일하게 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다. 다만 주주제안 관련 절차 등을 홈페이지를 통하여 공지하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 주주는 상법 규정에 따라 주주제안권을 행사할 수 있고, 주주제안으로 상정된 다른 의안과 동일하게 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다. 다만 주주가 제안한 의안을 처리하는 내부기준 및 절차는 규정으로 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
공시대상기간 중 공개서한 접수 내역은 없습니다

0
0

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 접수한 공개서한이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 등 관계 법령에 따라 주주제안권을 행사할 수 있는 권리를 보장하고 있으나, 상법에 상세히 규정되어 있는 주주제안 절차에 대하여 별도로 내부처리기준을 마련하거나 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 주주 제안이 용이할 수 있도록 주주제안 절차 안내 방법 등에 대하여 지속적으로 검토할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 중장기 주주환원정책 및 계획 등을 마련하고 있지 않고 있으며, 배당관련 예측가능성을 제공하고 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사의 배당은 상법 제462조 및 정관 제28조에 의거 배당가능이익 범위내에서 회사의 재무상태, 투자계획 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 이사회 및 주주총회의 승인으로 결정되며 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.

당사는 실적 및 재무상태를 고려하여 공시대상기간 중 배당을 진행하지 못하였습니다. 향후 수익성 개선 및 재무구조 안정화 수준을 고려하여 주주환원 정책의 일환으로 배당을 포함한 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않은 바, 연1회 통지를 실시하고 있지 않습니다. 또한 당사는 사업보고서 공시를 통해 당사의 배당관련 정보를 주주에게 국문으로만 제공하고 있으며 영문자료는 제공하고 있지 않습니다. 향후 다양한 경로를 통해 주주들이 환원정책에 대해 충분히 안내 받을 수 있도록 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 배당액 확정일이 배당기준일보다 앞서 현금배당 예측가능성을 제공하는 상장회사협의회 정관 개정안을 반영하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제 73기
12월(Dec)
X
2025-12-31
2026-03-27
X

제 72기
12월(Dec)
X
2024-12-31
2025-03-21
X

제 71기
12월(Dec)
X
2023-12-31
2024-03-22
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당관련 정보를 결산일 10일전 "주식배당결정" 및 주주총회 3주전 "현금, 현물배당결정" 공시를 통해 안내하고 있습니다.

다만, 배당정책 안내, 배당에 관한 예측가능성 등을 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사의 실적개선 및 재무상황, 미래투자재원 등을 종합적으로 고려한 후, 가능한한 주주친화적 방향으로 주주환원 정책 수립을 검토하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 배당을 실시하지 않았습니다. 향후 회사의 재무안정성을 유지할 수 있는 선에서 최대한 주주 친화적인 방향으로 배당실시를 검토할 예정입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 공시대상기간 배당을 실시하지 않았습니다. 당사는 중장기적인 재무안정성 확보 및 투자재원 유지를 우선적으로 고려하고 있으며, 향후 경영실적 및 현금흐름 개선 상황 등을 종합적으로 검토하여 배당정책을 운영할 예정입니다.

당사는 최근 3개년간 배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 배당 외 주주환원 정책의 일환으로 2026년 5월 28일 기취득 자기주식 보통주 500,000주를 소각하기로 결정하였습니다. 소각 예정 금액은 10,330백만원이며, 소각 예정일은 2026년 7월 31일입니다. 본 자기주식 소각은 주주가치 제고 및 자본효율성 개선을 목적으로 합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개 사업연도 동안 현금배당을 실시하지 않았으나, 재무상태, 경영실적 및 미래 투자재원 등을 종합적으로 고려하여 배당 외 주주환원 방안으로 기취득 자기주식 보통주 500,000주 소각을 결정하였습니다. 다만, 중장기 배당정책 및 정기적인 주주환원 정책은 별도로 명문화되어 있지 않아 주주환원 정책의 예측가능성 측면에서 보완이 필요한 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영실적, 재무상태, 현금흐름, 투자계획 및 주주가치 제고 필요성 등을 종합적으로 고려하여 배당, 자기주식 소각 등 가능한 주주환원 방안을 지속적으로 검토할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 주주에게 1주당 1개의 의결권을 인정하고 있으며, 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주 고유의 권한인 의결권을 정당하게 보장하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 20,000,000주이며, 보고서 작성일 기준 발행주식수는 보통주 5,300,000주입니다. 이중 자기주식수 1,687,685주를 제외한 유통주식수는 3,612,315주입니다. 발행된 모든 주식은 기명식 보통주로, 당사는 모든 주주에게 1주당 1개의 의결권을 인정하고 있으며, 주주 고유의 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

20,000,000
0
20,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
5,300,000
26.50
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 발행주식주 100% 보통주임에 따라, 종류주식별 의결권 부여 및 종류주주총회 실시내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유 주식에 따라 모두 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 보유주식 수에 따라 모든 주주에게 공평한 의결권을 보장하고 있으며, 향후에도 주주의 의결권이 침해되지 않도록 주주의 권한 보장을 위하여 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

현재는 관련사항이 없지만 당사는 주주와의 소통을 매우 중요하게 인식하고 있습니다. 다만, 최근 급변하는 대내외 경영 환경 속에서 사업 안정성 확보와 내부 통제 시스템 강화에 경영 역량을 우선적으로 집중하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 따로 소통한 행사를 마련하고 있지 않습니다. 다만 당사는 DART 및 KIND 공시시스템을 통해 투자자에게 주요 경영정보를 제공하고 있으며, 홈페이지 및 공시담당부서를 통해 주주 문의에 대응하고 있습니다. 향후 소액 주주들과의 소통을 위한 행사가 필요하다면 검토 후 진행하도록 하겠습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 해외투자자와 따로 소통한 행사가 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 홈페이지에 별도로 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소 등의 정보는 공개하고 있지는 않으나 대표번호를 통한 공시담당자가 유선으로 주주와 소통하고 있습니다. 당사가 제출한 공시를 통해 공시담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있습니다.

아울러, 홈페이지 내 '고객상담' 기능을 통해 주주 및 이해관계자의 문의와 제안을 상시적으로 접수받고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 제공하고 있지만, 외국인 담당 부서가 별도로 설치되어 있지 않습니다. 또한, 전자공시시스템 등에 영문 공시를 제공하지 않고 있습니다. 추후 외국인 주주권리 증진을 위하여 영문공시 등 도입 여부를 검토하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역이 없습니다. 앞으로도 주주의 알 권리를 위해 공시에 만전을 기하겠습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 IR 및 컨퍼런스콜, 소액주주 및 해외투자자들과의 소통을 위한 행사 등을 진행하고 있지 않습니다. 다만, 홈페이지의 '투자'정보'메뉴를 통해 사업보고서 및 감사보고서, 주주총회 관련 자료 등을 열람할 수 있는 창을 마련하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주에게 기업정보를 보다 적시에, 충분히, 공평하게 제공하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 등 중대한 변화를 초래하는 의사결정에 대해서는 상법, 자본시장법 등 관련 법령에서 규정하고 있는 사항을 준수하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 내부거래 및 자기거래 통제 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다.

경영진 또는 지배주주 및 이사 등이 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위해 상법 제391조(이사회의 결의방법) 제3항에 따라 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한하고 있으나, 이를 당사 이사회규정 및 기타 규정에 명문화하고 있지는 않습니다.

다만, 당사는 이사회 안건은 물론, 회사의 주요 결정사항들을 사외이사와 공유하여 경영진의 업무집행에 부정이 없도록 노력하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

해당사항 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 종료일(2025.12.31) 기준으로 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

성명

(법인명)
관 계
매 출
매 입
원재료 등의 매각
배당금 수익
거래기간

대한방직(상해)

유한공사
계열회사
-
938
-
1,076
2025.01

~

2025.12

합 계
0
938
0
1,076
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위해 법령 상의 내용을 준수하기 위해 노력하고 있으나, 자체 내부거래 및 자기거래 통제 정책을 별도로 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후, 이사회 규정 등을 정비하여 주주를 보호하기 위한 장치를 마련하도록 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시 대상연도 내에 기업의 소유 구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 주요 사업의 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주의 의견수렴 및 반대주주의 권리보호를 위한 별도의 조직이나 시스템을 갖추고 있지 않습니다.

추후 경영환경 변화에 따라 상기 변동사항이 발생시, 소액주주 및 반대주주들의 권리를 보호할 수 있는 방안을 검토하도록 하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며 향후 구체적인 계획은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시 기준일 현재까지 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 등의 사항이 없었으며, 회사의 정책을 명문화하여 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업의 소유구조 또는 사업에 중대한 변화를 초래하는 의사결정과 관련한 구체적인 계획이 수립될 경우, 주주의 권리가 충분히 보호될 수 있도록 회사 정책을 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 당사의 최상위 의사결정 기구로서, 관련 법령 및 이사회 규정에 근거하여 경영 전반의 핵심 사안을 심의·의결합니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 당사의 중요 투자, 자산 취득 및 처분, 특수관계인 거래, 자금차입 등 회사 경영에 중대한 영향을 미치는 사항을 심의·의결하고 있습니다.

이사회 규정

제9조(부의사항)

①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 재무제표의 승인

(3) 정관의 변경

(4) 이사·감사의 보수

(5) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 신규사업(공시요건 이상인 경우)

(2) 기본조직의 제정 및 개폐

(3) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지

3. 재무에 관한 사항

(1) 지분 투자 등에 관한 사항(공시요건 이상인 경우)

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요시설의 신설 및 개폐

4. 기 타

기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요

하다고 인정하는 사항

②이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 내부회계관리제도의 운영실태

2. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 이사회 내 위원회를 따로 구성하고 있지 않지만 이사회규정 제 10조에 따라 위원회를 설치할 수 있음과 위임사항을 명시해 놓고 있습니다.

이사회 규정

제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에

따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.

④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회가 기업경영 전반에 관한 의사결정 및 감독기능을 원활하게 수행할 수 있도록 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 중심 경영의 독립성과 효율성을 지속적으로 강화해 나갈 것입니다. 이를 통해 시장의 신뢰에 부합하는 지배구조 체계를 구축하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)이 없습니다. 다만 정관상 최고경영자 유고시 직무 대행에 관한 업무처리 기준은 마련되어 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 이사회에서 최고경영자 후보를 선별 및 추천하며, 최고경영자 후보를 추천함에 있어 회사와 주주의 이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영할 수 있고, 회사의 핵심가치를 실행할 수 있는 역량을 보유한 후보를 검증하여 추천하고 있습니다. 다만 최고경영자 승계정책에 따른 명문화된 규정은 없으며, 향후 승계관련 내부프로세스를 수립하여 적용할 수 있도록 검토할 예정입니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 후보(집단) 선정, 관리, 교육 등의 승계정책을 구성하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않은 바, 후보군에 대한 교육을 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자승계 정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자승계정책에 관한 별도의 명문화된 규정이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 최고경영자 승계 계획 시, 명문화된 규정을 선제적으로 마련하여 최고경영자 승계정책을 구체화 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 준법경영, 내부회계 및 공시정보관리 정책을 마련하여 내부통제를 실시하고 있으나, 전사적 리스크관리 정책은 마련하고 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 명문화된 별도의 전사 리스크관리 정책은 없으나, 내부회계관리, 공시정보관리, 윤리경영 규정 등 분야별 내부통제 시스템을 구축하여 전사적 리스크에 실질적으로 대응하고 있습니다. 또한, 전산보안 부문은 별도의 전산운영 지침서를 통해 관리하고 있으며, 리스크 관리 체계의 고도화를 위해 지속적인 제도 개선을 이어가고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리강령 및 실천지침을 마련하고 있으며 준법경영과 윤리경영을 위한 임직원 교육을 강화하고 매년 모든 임직원을 대상으로 준법서약서를 징구하고 있습니다. 또한 홈페이지에 부정 및 위법행위, 직장내 괴롭힘, 성희롱, 갑질행위 등에 대해 익명으로 제보를 받고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라, 당사는 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 지침을 제정하여 준수하고 있습니다. 또한, 내부회계관리제도 운영위원회의 방침에 따라, 내부회계관리제도를 설계 및 운영해오고 있습니다.

더불어, 내부회계관리제도의 안정적인 운영과 고도화를 위해 내부회계관리TF팀을 신설 및 운영하고 있으며 내부회계고도화작업을 통해 내부통제기준을 대폭 강화하였습니다.

이를 통해, 사내 전반적인 회계처리 통제 장치를 강화하여 투명성을 제고하고 있습니다.

한편, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영실태를 감사에게 보고하고, 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다. 그리고 이를 바탕으로 대표이사가 주주총회에서 내부회계관리제도 운영실태를 보고하고 있습니다.

당사의 내부회계관리제도는 제73기 외부감사에서 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음을 확인하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보 관리 규정을 마련하여 시행하고 있으며, 주기적으로 불공정거래 예방 교육을 실시하고 있습니다. 25년도에는 “미공개 정보를 이용한 불공정 거래 규제”와 관련된 내용을 교육하고, 이를 공지하여 불성실공시사레가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

한편, 당사의 공시관련 조직은 유가증권시장 공시규정 제88조(공시책임자등의 지정)에 따라 관리본부장 공시책임자 1명과 공시담당자 2명으로 구성되어 있으며, 한국거래소 및 금융감독원 공시와 공정거래법에 따른 공시의무를 수행하고 있습니다.

당사는 공시담당자를 중심으로 유관부서 및 주요종속회사 담당자들과 긴밀한 협업을 통해 공시 리스크를 관리하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 전산운영 지침서를 제정 및 운용하여 전산보안을 유지하고 있습니다.

또한 산업안전보건법 강화에 따라 중대재해 처벌법이 시행되면서 산업현장내 중대재해가 발생하지 않도록 법률이 정한 범위 내에서 위험요소를 사전에 차단하고 예방하고자 사업장에 안전,보건관리자를 두어 관리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 전사 리스크관리규정을 마련하고 있지 않습니다. 다만 내부 상근감사와 내부회계관리지원부서 그리고 외부감사인과의 면밀한 의사소통을 통해 내부통제 리스크를 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 시행하고 있는 정책 이외에도 미비점을 점검하고 지원조직의 기능을 점진적으로 구체화하여 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 프로세스 등을 지속적으로 개선·보완해 나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명 총 6명으로 구성되어 있고 사외이사 비율은 30%로서 상법에서 요구하는 선임비율을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 이사회 규정 제4조에 따라 이사 전원으로 구성됩니다. 보고서 제출일 현재 이사회는 총 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있습니다. 당사 이사회의 연령은 ( 46~68세 )로 구성되어 있으며, 구성원 전체 남성입니다.

당사는 이사 선임 시 전문성, 경험 및 직무 적합성을 우선적으로 고려하고 있으며, 향후 다양한 배경과 전문성을 갖춘 인재 확보를 지속 검토할 예정입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

설범
사내이사(Inside)
남(Male)
68
대표이사
207
2027-03-27
기업경영 총괄
연세대학교 경영학과 졸업

미국 드뷰크 경영대학원 졸업

현)대한방직(주) 대표이사 회장

김인호
사내이사(Inside)
남(Male)
57
대표이사
159
2027-03-27
기업경영 총괄
숭실대학교 섬유공학과 졸업

전)대한방직(주)전무이사

현)대한방직(주)사장

박석길
사내이사(Inside)
남(Male)
60
전무이사
99
2028-03-27
재무, 회계
경북대학교 무역학과 졸업

전)대한방직(주)상무이사

현)대한방직(주)전무이사,관리본부장

조병재
사내이사(Inside)
남(Male)
58
상무이사
87
2027-03-27
영업, 섬유
동국대학교 사학과 졸업

전)(주)국제생명 기획실

전)(주)퍼시픽스타 마케팅부

전)(주)지.알테크 마케팅/기획/무역부

현)대한방직(주)직물사업본부장

김정규
사외이사(Independent)
남(Male)
57
사외이사
51
2028-03-27
법률
전)정동국제법무법인

전)선명법률사무소 설립 및 입사

전)선명법률법무법인 대표변호사

현)법무법인 에이케이 대표변호사

정재하
사외이사(Independent)
남(Male)
46
사외이사
3
2028-03-27
법률
전)보미건설 법무팀 변호사

전)법무법인 천율 변호사

전)법무법인(유한) 민 변호사

현)법무법인(유한) 민 파트너 변호사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 자산총액 2조원 미만의 법인으로 법령 등에서 의무화하는 이사회 내 위원회 설치 의무가 없습니다. 이에 따라 별도의 이사회 내 위원회는 설치하지 않았습니다. 향후 기업운영에 필요할 시 또는 기업 규모 확대 시 이사회 내 위원회 설치를 적극 검토할 예정입니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 자산총액 2조원 미만의 법인으로 법령 등에서 의무화하는 이사회 내 위원회 설치 의무가 없으므로 별도의 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있지 않습니다. 당사는 이사회 의장은 「이사회 규정」 제5조에 의거, 회장으로 선임하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 선임사외이사제도, 집행임원제도를 도입하고 있지 않으며 선임사외이사제도를 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 구성되어 있으며, 향후 필요에 따라 이사회 내 위원회 구성에 대한 요청이 있을 시 회사의 경영상황 및 운영방침을 바탕으로 위원회 설치의 필요성과 타당성을 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어서 전문성 및 책임성을 지닌 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사 이사회는 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 전문성 및 책임성을 지닌 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있습니다. 사내이사 4명은 당사에서의 오랜 근무경력을 가지고 있을 뿐만 아니라, 경영, 영업, 재무, 회계 등 다양한 업무수행을 통하여 전문지식을 보유하고 있습니다. 더불어, 사외이사 2인은 법률 전문가로서 당사에 필요한 법적 전문성을 보유하고 있습니다.

당사는 자산총액 2조원 미만 기업이므로, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 20 '이사회의 성별 구성에 관한 특례'에 해당하지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표의 내용과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

설범
사내이사(Inside)
1993-10-19
2027-03-27
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

김인호
사내이사(Inside)
2013-03-22
2027-03-27
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

박석길
사내이사(Inside)
2010-03-12
2028-03-27
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

조병재
사내이사(Inside)
2019-03-27
2027-03-27
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

김정규
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-27
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

권순범
사외이사(Independent)
2020-03-27
2026-03-27
2026-03-27
만료(Expire)
퇴임

정재하
사외이사(Independent)
2026-03-27
2028-03-27
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 여성 이사 선임 사실이 없으며 별도의 정책을 마련하고 있지 않습니다. 다만 그 역할과 책무를 다하기 위해 이사 각각 담당 분야의 전문가로서 당사 사업분야에 뛰어난 전문성을 가지고 있는 이사들로 이사회를 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 위의 내용과 같이 전문성을 갖추고 있는 이사로 이사회를 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고 있고 이를 통하여 주요사항을 결정하는 회의체인 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 노력하고 있습니다. 앞으로도 이사 선임 과정에 있어 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문적인 이사회를 구성할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사후보 추천 및 선임 과정은 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 효율적인 경영환경 운영을 위해 이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않으나, 이사 후보 선임 과정에서 자체적인 검증 절차를 엄격히 적용하고 있습니다. 법령상 결격사유 여부뿐 아니라 과거 법적 제재 이력 등도 종합적으로 검토하여 회사의 기업가치 및 주주이익을 저해할 가능성이 있는 인물은 선임 대상에서 제외하고 있으며, 이를 통해 이사회의 독립성과 윤리성을 유지하고자 하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주가 이사 후보자에 관한 정보를 사전에 충분히 검토하고 의결권을 충실히 행사할 수 있도록, 주주총회일 약 2주 전까지 신규 선임 및 재선임 예정 이사 후보자의 상세 이력, 주요 경력, 겸직 현황, 법령상 결격사유 해당 여부 등의 정보를 비롯하여 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 전반에 관한 사항을 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

2026년 정기 주주총회
사내이사 박석길
2026-03-11
2026-03-27
16
사내이사(Inside)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자에 대한 이사회 추천 사유

2026년 정기 주주총회
사외이사 김정규
2026-03-11
2026-03-27
16
사외이사(Independent)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자의 직무수행계획

5.후보자에 대한 이사회 추천 사유

2026년 정기 주주총회
사외이사 정재하
2026-03-11
2026-03-27
16
사외이사(Independent)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자의 직무수행계획

5.후보자에 대한 이사회 추천 사유

2025년 정기 주주총회
사내이사 설 범
2025-03-05
2025-03-21
16
사내이사(Inside)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자에 대한 이사회 추천 사유

2025년 정기 주주총회
사내이사 김인호
2025-03-05
2025-03-21
16
사내이사(Inside)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자에 대한 이사회 추천 사유

2025년 정기 주주총회
사내이사 조병재
2025-03-05
2025-03-21
16
사내이사(Inside)
1.후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

2.후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3.후보자의 체납사실여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4.후보자에 대한 이사회 추천 사유

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 사업보고서와 주주총회 소집공고 공시를 통해 기존 이사의 과거 이사회 출석률 및 안건 별 찬반여부 등 활동 내역을 공시하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제18조에 따라 이사 선임 시 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 집중투표제를 도입하지 않더라도 상법상 소수주주의 이사 후보 추천권이 보장되고 있으며, 이사 선임 과정에서 소수주주의 의견이 반영될 수 있도록 주주제안권 또한 보장하고 있습니다. 한편, 공시대상기간 중 접수된 주주제안은 없었습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자산총액 2조원 미만의 법인으로서 이사회 내 위원회 설치 의무가 없으므로, 이사후보추천위원회를 별도로 구성하고 있지 않습니다. 또한 이사 선임 시 집중투표제도 도입하고 있지 않습니다. 다만, 이사 후보자는 이사회에서 자격과 적정성을 신중하게 검토한 후 추천하고 있으며, 최종적으로 주주총회의 승인을 거쳐 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않으나, 이사회 및 사내 규정에 따라 후보자의 전문성, 도덕성 및 적합성 등을 종합적으로 검토하여 이사 후보자를 선정하고 있습니다. 향후에는 회사의 규모, 경영환경 및 지배구조 운영상 필요성 등을 고려하여 이사후보추천위원회 설치 여부를 검토할 예정입니다.

또한 당사는 이사 선임 시 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 관계 법령에 따라 소수주주의 의견이 반영될 수 있도록 주주제안권 보장 및 의결권 대리행사 권유 등 관련 절차를 운영하고 있습니다. 앞으로도 이사 후보 추천 및 선임 과정의 공정성과 전문성 확보를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위해 내부 절차를 통해 검증하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

설범
남(Male)
대표이사 회장
O
경영 총괄

김인호
남(Male)
대표이사 사장
O
경영 총괄

박석길
남(Male)
전무이사
O
재무

조병재
남(Male)
상무이사
O
영업

김정규
남(Male)
사외이사
X
사외이사

정재하
남(Male)
사외이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

이호창
남
이사
상근
상해 법인장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않습니다. 다만, 임원 선임 과정에서 신뢰경영에 문제가 있다고 판단되는 후보자는 심의 대상에서 제외하고 있으며, 상법 제382조 및 제542조 등 관련 법령에서 요구하는 자격요건 충족 여부를 검토하여 기업가치를 훼손하거나 주주권익을 침해한 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 명문화된 규정은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 내부 검증 절차를 통해 기업가치를 훼손할 우려가 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

필요한 경우, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 명문화된 가이드라인 및 관련 프로세스의 수립을 검토할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 전, 후보자에 대하여 회사와의 중대한 이해관계 존재여부를 검증한 후 후보자로 추천하고 있으며, 자격요건적격확인서를 통해 자격요건충족여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

사외이사는 당사 및 당사가 출자한 회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김정규
50
50

정재하
3
3

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와의 최근 3년간 거래내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와의 최근 3년간 거래내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

사외이사 선임시, 사외이사 자격요건 체크리스트를 마련하여 검증하고 있으나, 이에 관련한 별도의 규정을 마련하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 관계법령에 따라 사외이사 자격요건 체크 리스트를 마련하여 검증하고 있으며, 이를 통해 당사와 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위해 노력하고 있으나, 이에 관련한 명문의 규정을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시, 사외이사를 선임하기 위한 검증절차와 관련한 규정 도입 여부를 검토하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 경영, 법률 분야의 전문가로서 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제 542조의 8 제2항에 따라 당사의 사외이사가 당사를 제외한 2개 이상의 다른 회사의 이사, 감사, 집행위원으로 재임하지 못하도록 하고 있습니다. 다만 사외이사의 타기업 겸직허용과 관련한 별도의 규정은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

현재 사외이사의 현직 및 겸직 내역은 아래 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김정규
X
2022-03-25
2028-03-27
법무법인 에이케이 대표변호사
-
-
-
-

정재하
X
2026-03-27
2028-03-27
법무법인(유한) 민 파트너 변호사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 상법 및 관계법령에 따라 겸직 제한 기준을 준수하고 있으며, 이에 위반되는 겸직은 없습니다. 다만, 사외이사의 타기업 겸직과 관련한 별도의 명문화된 내부 규정은 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사내 검토를 거쳐 사외이사의 타기업 겸직과 관련한 내부 기준의 도입 필요성 및 운영방안에 대해 검토할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위하여 경영혁신실에서 사외이사 활동을 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 경영혁신실이 사외이사 지원업무를 담당하고 있으며, 사외이사에 대한 정보제공 및 직무수행을 지원하고 있습니다. 이사회 개최 전에는 안건 관련 자료를 사전에 제공하여 사외이사가 이를 충분히 검토할 수 있도록 하고, 요청이 있는 경우 안건 설명, 추가 정보 및 필요한 자원을 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보제공 요구 등에 대해서 경영혁신실에서 전담하여 이사회 안건 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 사항 등 사외이사 활동을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사의 업무를 위한 교육은 미실시하였습니다. 추후 필요에 따라 교육을 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회 또는 이사회 내 위원회와는 별도로 사외이사들만 참여하는 정기·임시회의 개최 내역은 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 관련 분야의 전문성을 보유한 인사들로 구성되어 있어 현재 별도의 교육을 실시하고 있지 않습니다. 다만, 전담인력 및 지원부서를 통해 충분한 수준의 정보를 제공중입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시, 사외이사에 대한 교육실시를 검토할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 명문화된 사외이사에 대한 평가절차를 마련하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사의 이사회 참석률, 활동내역, 전문성 등을 종합적으로 참고하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 개별적인 사외이사 평가는 실시하지 않았습니다. 다만, 이사회 참석률, 활동내역, 의견 개진 내용, 전문성 등을 종합적으로 검토하여 재선임 판단 등에 참고하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사에 대한 개별평가를 실시하지 않아 공정성 확보 방안은 기재하지 않았으나, 추후 필요시, 평가기준을 검토하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 평가 절차를 운영하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사의 재선임 여부는 이사회 참석률, 위원회 활동내역, 전문성 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 이사회 참석률, 의견개진 내역, 전문성 등을 종합적으로 고려하여 재선임 시 고려하고 있으나, 이에 대한 평가 기준이나 제도가 규정으로 마련되어 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시, 당사 환경에 맞는 사외이사 평가기준 마련을 검토하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 회사의 규모를 감안하여 동종, 유사업계 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사의 이사보수는 주주총회에서 승인받은 이사 보수 한도 내에서 고정급으로 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수를 업무의 정도, 회사의 규모 등을 종합적으로 고려하여 책정하고 있으며 다만, 이를 위한 별도의 보수 책정 기준 또는 관련 규정을 별도로 두고 있지는 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 별도 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 활동을 평가할 수 있는 명시적인 내부평가 기준 및 보수정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시, 당사는 사외이사의 구체적인 보수산정 기준과 보수 정책에 대해 논의하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 이사회 운영규정을 마련하고 있으나, 이사회를 정기적으로 개최하고 있지는 않습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 주요 안건 발생 시 이사회를 개최하고 있으며, 이사진 전원의 출석이 가능하도록 일정을 조율하여 운영하고 있습니다. 아울러, 이사의 전부 또는 일부가 직접 출석하지 않더라도 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참여할 수 있도록 하고 있으며, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사 이사회는 정기/임시 이사회의 구분을 하지 않고 10회 개최한 이사회 모두 임시 이사회에 포함하였습니다.

결산이사회는 정기적인 성격으로 개최하지만, 이사회 규정에 없어 임시 개최횟수에 포함했습니다.

2026년 현재까지 이사회를 총 4회(임시이사회 4회) 개최

2025년 이사회를 총 6회(임시이사회 6회) 개최

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기

임시
10
7
98

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수와 관련하여 명문화된 규정을 마련하고 있지 않습니다. 다만, 임원의 보수는 당사 이사회 규정 제9조에 의거, 이사회에서 결의할 수 있도록 근거를 마련하고 있으며 주주총회를 통해 이사보수한도를 정하고 있습니다.

한편, 보수정책을 별도로 갖추고 있지 않은 바, 보수정책을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주의 권익 보호와 리스크 관리를 위해 매년 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다.

대 상 자 : 회사의 임원

보험기간 : 2025.07.17 ~ 2026.07.17 (매년갱신)

보상한도액 : 100억 ( 1청구당 및 연간보상총액, 방어비용 포함), 특별약관 10억 추가( 1 청구당 및 연간보상 총액 )

보장범위 : 경영배상책임, 피보험회사의 유가증권 관련 배상책임 등 피보험자에 대한 손해배상청구가 제기되어 법률상 배상책임을

부담함으로써 입은 손해를 보상 등

* 특별약관 보장내용 : 외감법 과징금 조항에 따른 개인 민사상 과징금 보상

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적인 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는 별도의 장치를 마련하고 있지 않습니다. 다만 이미 제도와 장치를 통해 설치되어 있는 이사회, 경영진, 내부감사기구를 바탕으로 기업과 주주의 공동 이익을 추구하는 한편, 상호 견제와 균형을 갖추도록 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 주요 안건 발생 시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 운영 관련 기본 절차와 결의사항을 규정하고 있습니다. 다만, 이사회 규정상 정기이사회 개최 주기 및 연간 운영계획 수립 절차가 명시적으로 규정되어 있지 않아 정기적 이사회 운영 측면에서는 보완이 필요한 상황입니다. 결산이사회 등은 정기적인 성격으로 운영되고 있으나, 규정상 정기이사회로 구분되어 있지 않아 정기이사회 개최 여부는 미준수로 기재하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 운영의 예측가능성 및 효율성 제고를 위하여 정기이사회 개최 주기, 연간 이사회 운영계획, 주요 보고사항 및 부의사항 등을 이사회 규정에 반영하는 방안을 검토하겠습니다

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사회 의사록을 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 활동내역은 사업보고서 등의 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제13조에 의거하여 매 회의마다 의사록을 작성하고 있고, 의사의 안건, 경과요령과 그 결과를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 이렇게 작성된 이사회의 의사록은 담당부서의 책임 하에 보존 및 관리되고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 규정 제13조에 의하여 이사회 의사 진행에 관하여 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다.

또한 의사록에는 의사의 경과 요령과 그 결과를 기재하고 출석한 이사 전원이 기명날인 또는 서명을 하도록 하고 있으며,

의사록은 보존 및 관리하고 있지만 토의 내용과 결의 사항을 개별 이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

설범
사내이사(Inside)
2009.03.16~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김인호
사내이사(Inside)
2013.03.22~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

박석길
사내이사(Inside)
2018.03.23~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

조병재
사내이사(Inside)
2019.03.27~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김한상
사내이사(Inside)
2019.03.27~2023.03.27
100

100
100

100

김정규
사외이사(Independent)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

권순범
사외이사(Independent)
2020.03.27~2026.03.27
88
100
75
86
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 활동에 대해 사업보고서 등의 정기보고서 이외의 방법으로 개별이사의 활동을 공개하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사업보고서 등 정기보고서를 통해 당사 이사의 이사회 출석 여부와 안건별 찬반 결과를 공시함으로써 책임 있는 의사결정이 이루어지도록 하고 있지만, 정기공시 외에는 개별 이사의 활동 내역을 별도로 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 필요시 정기공시 외 개별이사 활동내역 공개를 검토할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 자산2조이상 대규모법인에 해당되지 않아 이사회 내 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법상 이사회내 위원회 의무 설치 대상이 아니므로, 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법상 이사회내 위원회 의무 설치 대상이 아니므로, 이사회 내 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정 제 10조에 이사회 내 위원회 설치 관련 근거를 마련해 두었으나 이사회 내 위원회 및 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 자산총액 2조원 미만 법인으로 감사위원회 의무설치 대상이 아닙니다. 다만, 향후 이사회의 전문성 제고 및 고도화를 위해 별도 위원회 설치가 필요하다고 판단될 경우, 감사위원회 등 구성 여부를 검토할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않음에 따라, 해당사항이 없습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않은 바, 이에 대한 명문화된 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않은 바, 이사회 내 위원회 결의사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않은 바, 이사회 내 위원회 결의사항이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않음에 따라 이에 관한 명문화된 규정이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회의 효율적인 운영을 위해 회사 규모 및 특성, 공정성 제고를 위해 필요하다고 판단될 시, 위원회의 설치여부를 검토하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 18조 및 23조에 따라 감사의 선임 및 직무 등을 규정하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 자산총액 2조 원 미만 법인으로서, 상법 등 관련 법령상 감사위원회 의무 설치 대상에 해당하지 않습니다. 이에 따라 당사는 주주총회 결의를 통해 상근감사 1인을 선임하고 있습니다. 추후 경영 환경에 따라 위원회 설치를 검토할 예정입니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김해재
감사
상근감사(Full time-auditor)
1988.03~1993.01 전)동서증권 기획실

1993.01~1999.02 전)동방페레그린증권(채권운용팀)

1992.02~2001.05 전)현대증권(금융팀)

2001.06~2006.07 전)CJ투자증권,부국증권(종합금융부)

2006.12~2012.07 전)MG손해보험 자산운용본부장

2014.05~2017.05 전)W-ASSET㈜사외이사

2017.02~2023.12 전)삼성생명(기업재무컨설팅)

2024.02~2024.04 전)㈜휴나라 자문역

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

2026년 3월 30일에 선임된 김해재 상근감사는 증권유관기관 등에서 오랜기간 경력을 쌓은 재무전문가로서, 금융분야에서의 쌓아온 실무 경험과 전문지식을 바탕으로 회사의 경영활동 전반에 대해 독립적이고 객관적인 감사 수행이 가능할 것으로 판단됩니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 내부감사기구 운영 등 전반에 대한 별도의 명시적인 규정이 없습니다. 다만, 상법 및 관계법령과 당사 정관 제 23조, 내부회계관리규정에 의거하여 감사본연의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않습니다.

필요하다고 판단 될 시 외부전문기관을 통해, 또는 당사 자체 교율을 통해 체계적이고 실효성 있는 교육 시스템을 마련을 검토할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 감사와 관련하여 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지 않습니다. 다만, 필요 사항 발생 시 적절한 역량의 외부 전문가와의 협업을 통해 적극적으로 대응할 예정입니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 정관 제23조 및 내부회계관리규정 등에 의거하여 감사의 직무 및 권한을 규정하고 있으나, 임원의 부정행위 인지 이후 조사 착수, 조사 수행, 결과 보고 및 사후 조치에 관한 세부 절차를 별도의 규정으로 구체화하고 있지는 않습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 내부회계관리규정 제 3장 11조에 감사가 직무 수행 시, 필요한 자료 및 정보의 제공을 요청할 수 있도록 명시하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부규정상 내부감사기구를 지원하기 위한 별도의 조직을 구성하고 있지는 않으나, 감사의 효율적이고 원활한 업무수행을 위하여 필요시, 재경부, 경영혁신실, 내부회계TF팀 등을 통해 지원,운영하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구지원조직의 독립성을 명문화한 규정을 마련하고 있지는 않습니다. 향후 필요시 독립성이 확보된 내부감사기구지원조직의 설립을 검토하겠습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

감사의 보수규모는 업무정도, 기업의 규모 등을 고려하여 책정하고 있습니다. 감사보수 한도는 정기주주총회에서 승인이 되고,

해당 지급내역은 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

2.35

당사는 제 73기 사업보고서 기준으로 사외이사 대비 감사의 1인당 평균보수액을 2.35배 지급하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도로 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 등을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사의 업무 관련 전문성과 독립성 강화에 대해 충분한 검토 후 확보해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 자산총액 2조원 미만의 법인으로 법령 등에서 의무화하는 이사회 내 위원회 설치 의무가 없습니다. 이에 따라 별도의 감사위원회는 설치하지 않았습니다. 향후 기업 규모 확대 시 감사위원회 설치를 적극 검토할 예정입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

매년 업무감사 수행과 외부감사인과 대면회의를 통해 감사수행 결과를 점검하고 정기보고서를 통해 그 사실을 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

[ 감사의 이사회 출석현황 ]

1. 2025.02.06 조직개편의 건

결산이사회

2. 2025.03.05 주주총회소집결의

3. 2025.03.21 대표이사 선임의 건

4. 2025.06.19 무보증 사모사채 발행의 건

5. 2025.07.30 기채에 관한 건 등

6. 2025.08.08 자기주식보고서 정정의 건

7. 2026.01.15 유형자산 재평가 실시의 건

임원 선임의 건

8. 2026.02.11 결산이사회

9. 2026.03.11 임원퇴직금 지급규정 제정의 건

자기주식보고서 승인의 건

주주총회 소집결의

10. 2026.05.28 자기주식 소각의 건

[내부회계관리제도 운영실태 평가]

당사의 감사는 2026년 1월 27일자로 제73기에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단한 바 있습니다.

[외부감사인선임위원회]

외부감사인 선임과 관련하여, 관련 법령에 따라 외부감사인선임위원회를 개최하고 있으며, 2026년 2월 외부감사인 자유선임 절차를 위한 회의를 개최하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

당사 정관 및 상법에 따라 감사는 회계와 업무를 감사하며 주주총회에 출석하여 의견을 보고하고 있습니다. 다만, 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 별도로 마련되어 있지 않습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

현재 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장회사로 감사위원회 의무 설치 대상이 아니므로 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사의 감사는 주요 경영의사결정 과정에 성실히 참석하여 감사활동을 수행하고 있습니다. 또한, 이러한 활동 내역은 정기보고서 공시를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사활동과 관련하여 미비점을 보완하기 위해 내부감사기구의 역할을 충실히 할 수 있도록 검토하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

독립성, 전문성을 확보하기 위한 선임관련 명분화된 기준 및 외부감사인 선임규정 절차에 따라 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

[외부감사인 선임 관련 정책 등]

당사는 주식회사 외부감사에 관한법률 제10조(감사인의 선임) 및 시행령 제12조에 따라 감사1인, 사외이사 2인, 의결권 있는 주식을 가장 많이 소유하고 있는 주주 1인, 의결권 있는 주식을 가장 많이 소유하고 있는 기관투자자의 임직원 1명, 채권금융기관 1인 등 총 6명으로 외부감사인선임위원회를 구성하여 선임합니다.

아울러, 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위한 선임관련 명분화된 기준 및 외부감사인 선임규정 절차를 마련하고 있습니다.

[독립성 훼손우려 상황 유무]

내부감사기구는 외부감사인이 감사계획을 충실히 수행했는지 등에 대한 평가, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인을 위하여 외부감사인으로부터 재무제표에 대한 매 분반기 검토 및 기말감사 종료후 그 결과에 대해 보고를 받고 주요사항 등에 대하여 의견을 교환하였습니다.

현재까지 당사와 외부감사인과의 비감사 업무계약은 없었습니다.

(내부감사기구-상근감사는 회사와 외부감사인 간 비감사 업무에 대하여 세무조정 업무와 관련 법률 등에 따라 외부감사인이 수행하여야 하는 일부 비감사업무 등 외부감사인의 독립성 관리에 특이사항이 없다고 판단되는 업무 등에 한해 제한적으로 승인함을 원칙으로 하고 있습니다.)

상기내용과 같이 당사는 외부감사인 선임 및 감사절차에 대한 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책이 충분히 마련되어 있으며 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 독립성 훼손이 우려되는 상황은 없었습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사의 감사인선임위원회는 2026년 2월에 2026사업연도부터 2028사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 동성회계법인으로 신규선임 하였습니다.

주식회사 외부감사에 관한법률 제10조(감사인의 선임) 및 시행령 제12조에 따라, 외부감사인을 선임하기 위한 감사인선임위원회는 감사1인, 사외이사 2인, 의결권 있는 주식을 가장 많이 소유하고 있는 주주 1인, 의결권 있는 주식을 가장 많이 소유하고 있는 기관투자자의 임직원 1명(대체전문위원), 채권금융기관 1인 등 총 6명으로 구성하였으며, 복수의 회계법인으로 부터 제안서를 수령한 후 당사의 경영환경에 맞는 회계법인의 독립성, 규모, 적정성 등을 종합적으로 종합적으로 고려하여 평가하고 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가는 진행하지 않았지만, 당사의 상근감사와 외부감사인의

주기적인 대면 미팅을 통해 충분한 감사 시간과 인력이 투입되고 있는지, 감사 계획은 적절히 이행하고 있는지를 점검하고 있으며,

감사품질 전반에 대해 당사가 인지한 문제점은 없습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 및 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가는 진행하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외부감사 종료 후, 외부감사인을 평가하는 정책 마련에 관하여 검토하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구와 외부감사인과 매 분기 회의를 개최하지는 못하고 있으나, 연 1회 대면 회의를 개최하여 주기적인 의사소통을 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

상근감사와 외부감사인과의 감사 관련 논의 현황은 아래와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회
2025-02-24
4분기(4Q)
대면
회사측 : 감사

감사인측: 업무수행이사 등
기말감사 업무수행결과, 핵심감사사항 등 중점 감사사항에 대한 커뮤니케이션 등

2회
2025-11-24
3분기(3Q)
대면
회사측 : 감사

감사인측: 업무수행이사 등
독립성확인, 핵심감사사항 선정, 감사계획에 대한 커뮤니케이션 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 내부감사기구와 외부감사인은 연 2회 감사 관련 주요 사항에 대해서 소통하고 있습니다

-2025년 2월 기말감사 업무수행결과, 핵심감사사항 등 중점 감사사항에 대한 커뮤니케이션 등

-2025년 11월 공시대상기간 독립성확인, 핵심감사사항 선정, 감사계획 등 중점 감사사항 등

-2026년 2월 기말감사 업무수행결과, 핵심감사사항 등 중점 감사사항에 대한 커뮤니케이션 등

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 연 2회 내부감사기구와의 회의를 통해 당사의 중요한 회계 처리기준, 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등에 대한 의견을 교환하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

외부감사전

2024년 재무제표제출 2026.2.3

2024년 연결재무제표제출 2026.2.6

2025년 재무제표제출 2026.2.9

2025년 연결재무제표제출 2026.2.11

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제72기
2025-03-21
2025-02-03
2025-02-06
동현회계법인

제73기
2026-03-27
2026-02-09
2026-02-11
동현회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사 기구는 외부감사인과 연 총 2회 대면보고 방법으로 의사소통하고 있습니다.

본 핵심지표 가이드라인에서 요구하는 분기별 1회 대면회의에 준하는 의사소통을 하지는 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 내부감사기구와 외부감사인과의 원활한 의사소통을 위하여 주기적인 대면회의 횟수 확대를 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 본 보고서 제출일 현재까지 기업가치 제고 계획과 관련하여 별도로 공시한 내역은 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획을 공시한 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 공시정보관리규정

3. 내부회계관리규정

4. 이사회규정

5. 윤리강령 및 실천지침