인스코비 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 인스코비



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 인스코비

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
박회근
성명 :
박희영

직급 :
전무
직급 :
이사

부서 :
경영전략실
부서 :
경영전략실

전화번호 :
1661-9642
전화번호 :
1661-9642

이메일 :
hoegeun@inscobee.com
이메일 :
hypark@inscobee.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
밀레니엄홀딩스(주)
최대주주등의 지분율(%)
3.9

소액주주 지분율(%)
91.0

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
MVNO(알뜰폰)사업

스마트그리드사업

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
105,558
100,534
99,811

(연결) 영업이익
4,079
-3,786
447

(연결) 당기순이익
-41,683
2,864
-30,303

(연결) 자산총액
60,461
90,730
76,484

별도 자산총액
48,337
74,149
52,115

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격에 따라 통신서비스, 스마트그리드 등으로 사업을 구분하고 있습니다.

[당사 및 종속회사의 사업부문별 현황]

사업부문
회사
사업내용
주요 재화 및 용역

통신서비스
(주)인스코비
MVNO(알뜰폰)사업
MVNO브랜드 프리티 (LGU+)

(주)프리텔레콤
MVNO(알뜰폰)사업
MVNO브랜드 프리티 (KT, SKT)

FREE TELELCOM
CANADA INC
캐나다 MVNO(알뜰폰)사업
현지 통신사(Telus) 제휴

스마트그리드
(주)인스코비
AMI사업 등
한전AMI사업, PLC칩 판매

2. 산업의 특성

1) MVNO 사업MVNO(Mobile Virtual Network Operator)란 주파수를 보유하지 않고 이동통신망사업자(MNO)의 망을 임차하여 독자적인 이동통신서비스를 제공하는 사업자로, 국내에서는 '알뜰폰'으로 알려져 있습니다. 2010년 9월 이후 정부의 가계통신비 부담 해소 정책에 따라 법제도화되었으며, 기존 통신인프라 비용 없이 망을 원가로 임차하여 동일한 서비스를 저렴하게 제공할 수 있는 특성을 가집니다.

2) 스마트그리드 사업전력 부족 문제 대응을 위해 전력 관리 기술의 중요성이 높아지고 있으며, 핵심 기술인 AMI(지능형 검침 인프라)는 ToU·CPP·RTP 등 고도화된 요금제를 지원하여 수용가의 능동적 에너지 절감 참여를 가능하게 합니다. 당사는 AMI 시스템 구축을 위한 PLC Chip F/W 개발 및 관련 장비 개발을 진행하고 있습니다.

3. 산업의 성장성

1) MVNO 사업정부의 가계통신비 절감 정책에 힘입어 알뜰폰 시장은 지속 성장하고 있으며, 2025년 12월말 기준 가입자 수는 약 1,900만 명으로 전체 휴대전화 시장의 21.3%를 차지하고 있습니다. 이동통신단말장치 유통구조 개선법 개정 등 시장 위기 요인에도 불구하고 점유율은 지속 확대되는 추세입니다.

2) 스마트그리드 사업국내에서는 한국전력이 약 1조 7,000억원 예산으로 전국 2,320만호 대상 저압 원격검침시스템 확대 사업을 추진하였으며, 정부는 2018년 '제2차 지능형전력망 기본계획'을 통해 5년간 4조 5,000억원 투자 계획을 발표하였습니다. 2020년 7월 '한국판 그린뉴딜' 정책 발표로 스마트그리드 관련 시장은 더욱 주목받고 있습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주 전 주주총회소집공고 공시

- 상세 내용은 세부원칙 1-1 참고

전자투표 실시
O
해당없음
전자투표제 도입

- 상세 내용은 세부원칙 1-2 참고

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
제 56기 정기주주총회 2025년 3월 31일 개최

- 상세 내용은 세부원칙 1-2 참고

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
- 배당 기준일 이전 배당결정 관련 정관 반영여부 : X

- 시행 여부 : X

- 상세 내용은 세부원칙 1-4 참고

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
- 배당 및 주주환원정책 수립여부 : X

- 통지 여부 : X

- 상세 내용은 세부원칙 1-4 참고

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
- 상세 내용은 세부원칙 3-2 참고

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
준법통제기준, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정 등 내부통제정책 운영 중

- 상세 내용은 세부원칙 3-3 참고

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사내이사가 이사회 의장을 역임

- 상세 내용은 세부원칙 4-1, 가, (5) 참고

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 제31조를 통해 집중투표제를 채택하고 있지 않음.

- 상세 내용은 세부원칙 4-3 참고

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
관련 정책 수립여부 검토 중

- 상세 내용은 세부원칙 4-4 참고

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
당사의 이사회는 동성으로 구성되어 있음

- 상세 내용은 세부원칙 4-2 참고

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
독립된 감사기구 지원 조직이 설치되어 있지 않으나 감사 활동을 회계팀 에서 지원하고 있음

- 상세 내용은 세부원칙 9-1, 다, (1) 참고

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
박권식 감사(2026.05.26. 선임)는 법률상 재무·회계 전문가에 해당함

- 상세 내용은 세부원칙 9-1 참고

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
- 상세 내용은 세부원칙10-2, 가, (1) 참고

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
X
해당없음
- 상세 내용은 세부원칙9-1, 나, (5) 참고

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 원칙경영, 투명경영, 윤리경영 등 당사의 조직문화를 바탕으로 건전한 지배구조를 구축하여 회사의 지속적인 성장과 기업가치 극대화를 통한 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이 목표를 위하여 전문적이고 독립적인 이사회의 감독 아래 경영진은 투명한 경영을 이행하고 있으며, 또한 기업지배구조와 관련된 정보를 분/반기/사업보고서를 통해 정기적으로 주주 및 이해관계자에게 제공하고 있습니다. 해당 내용은 DART전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr/)을 참고하시기 바랍니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 지배구조의 다양성을 구현하기 위하여 독립적이고 전문성 있는 사외이사 선임하고 있습니다. 당사의 사외이사는 경영전반에 걸쳐 이사회에 대한 조언과 전문지식을 제공 하고 있으며, 이사회에서 안건을 합리적이고 전문적인 논의가 진행할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 총 3명의 이사(사내이사2명, 사외이사1명)로 구성되어 있습니다.

사외이사를 포함한 모든 이사 선임 시 독립성 강화를 위하여 해당 분야에 대한 전문성 보유 여부 및 상법상 사외이사 결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토하고, 주주총회 이전에 선임 예정인 이사에 대한 정보를 공개하고 있으며 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역도 공개하고 있습니다. 당사는 위와 같은 제도와 장치를 통해 이사회·경영진·사외이사 모두가 상호 견제와 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 전반에 대해 주주총회 2주 전까지 소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 주주총회 소집공고 공시 등을 통해 주주들에게 정보를 제공하였습니다. 이를 통해 주주들이 의안에 대한 충분한 검토 후 의결권을 행사하도록 하고 있습니다. 또한 주주총회 당일 주주총회 결과 공시의무를 이행하고, 회사 홈페이지에 의결권 행사 결과를 공고하여 주주들이 주주총회 관련 정보를 제공받도록 하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제57기 1차 임시주주총회
제56기 정기주주총회
제55기 정기주주총회

정기 주총 여부
X
O
O

소집결의일
2026-05-11
2026-03-05
2025-03-13

소집공고일
2026-05-11
2026-03-05
2025-03-13

주주총회개최일
2026-05-26
2026-03-31
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
25
14

개최장소
서울 청담동

(청담문화학습관)
서울 청담동

(청담문화학습관)
서울 대치동

(대치평생학습관)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
홈페이지 및

전자공시시스템 공고, 소집통지서 발송(1%이상 주주) 등
홈페이지 및

전자공시시스템 공고, 소집통지서 발송(1%이상 주주) 등
홈페이지 및

전자공시시스템 공고, 소집통지서 발송(1%이상 주주) 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 1명 출석
7명 중 2명 출석
7명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 0명 출석
1명 중 0명 출석
1명 중 0명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 12명(개인주주: 12명)

2) 주요 발언 요지:

- 주요 안건에 대한 찬성, 동의 등
1) 발언주주: 7명(개인주주: 7명)

2) 주요 발언 요지:

- 이사 및 감사보수한도 50% 삭감등
1) 발언주주: 2명(개인주주: 2명)

2) 주요 발언 요지:

-IR활동 활성화 요청

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의4(주주총회 소집공고)및 정관 제19조(소집권자),제20조(소집통지)에 따라 주주총회의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주 전까지 회사 홈페이지(https://www.inscobee.com), 전자공시시스템(DART) 및 서면을 통하여 통지하고 있습니다. 다만, 상법과 정관의 기한을 준수하기 위하여 주주총회 약 14일 전 소집공고를 하고 있으나 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지(소집공고)에는 미치지 못하고 있습니다.

현재 외국인 주주 비율이 높지 않아서 별도의 소집 통지를 실시하지는 않고 있습니다. 향후 외국인 주주가 충분히 이해할 수 있는 형태의 소집통지 방안을 검토하여 단계적으로 개선해 나갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 주주총회 관련 전반 사항을 충분히 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 전자공시시스템 및 회사 홈페이지를 통해 관련 정보를 제공하고 있습니다. 제57기 주주총회부터는 기업지배구조 모범규준에서 권고하는 기준에 따라 총회일 4주 전 소집공고를 실시하여 주주가 보다 충분한 시간을 갖고 안건을 검토할 수 있도록 하겠습니다. 또한 외국인 주주가 소집 내용을 충분히 이해할 수 있도록 효과적인 통지 방안을 검토하여 단계적으로 도입할 계획입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 분산자율준수 프로그램 참여, 전자투표제 도입, 의결권 대리행사 권유 등을 통해 최대한 많은 주주가 주주총회에 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최대한 많은 주주가 주주총회에 참석할 수 있도록 기업지배구조 모범규준에서 권고하는 주주총회 집중일 회피 원칙을 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 제55기 정기 주주총회의 경우 종속회사를 포함한 연결 결산 일정 등을 감안하여 부득이하게 집중일에 개최하였으며, 향후에는 집중일을 최대한 회피하여 주주의 참석 편의를 보장할 수 있도록 노력하겠습니다.

의결권 행사와 관련하여 당사는 상법 제368조의4에 근거한 전자투표제도를 운영하고 있으며 집중투표제와 서면투표제는 도입하고 있지 않습니다. 전자투표제도는 2019년 제2차 이사회 결의에 따라 제49기 정기주주총회(2019년 3월 27일)부터 도입하였으며, 이로써 주주는 전자투표, 직접 참석, 위임장에 의한 대리행사 등 다양한 방식으로 의결권을 행사할 수 있습니다.

아울러 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제152조 및 정관 제27조에 따라 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 회사 홈페이지(https://www.inscobee.com)를 통해 참고서류를 공시하고, 모든 주주를 대상으로 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

당사는 앞으로도 주주의 의견을 존중하고 주주가 적절한 절차에 따라 권리를 행사할 수 있는 환경을 지속적으로 만들어 나가겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제56기 (2025년)
제55기 (2024년)
제54기 (2023년)

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일

2026년 3월 27일

2026년 3월 30일
2025년 3월 21일

2025년 3월 27일

2025년 3월 28일
2024년 3월 22일

2024년 3월 27일

2024년 3월 29일

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반비율, 구체적인 표결결과 내역 등은 아래 표 1-2-2를 참조하시기 바랍니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제57기

임시

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제56기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,932,723
99.4
318,806
0.6

제57기

임시

주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
상호변경 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,548,440
98.7
719,089
1.3

제57기

임시

주주총회
제3호 의안
특별(Extraordinary)
주식병합 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,532,440
98.7
703,089
1.3

제57기

임시

주주총회
제4호 의안
특별(Extraordinary)
정관일부 변경의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,868,286
99.3
719,089
1.3

제57기

임시

주주총회
제5-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 송병권 선임의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,868,286
99.3
383,243
0.7

제57기

임시

주주총회
제5-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김중일 선임의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
54,868,286
99.3
383,243
0.7

제57기

임시

주주총회
제5-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 오성헌 선임의 건
기타(Other)
144,982,242
55,251,529
0
0
0
0

제57기

임시

주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
감사 박권식 선임의 건
가결(Approved)
144,982,242
39,089,291
38,726,474
99.1
362,817
0.9

제57기

임시

주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
53,359,406
96.6
1,892,123
3.4

제57기

임시

주주총회
제8호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
53,759,689
97.3
1,491,840
2.7

제57기

임시

주주총회
제9호 의안
특별(Extraordinary)
주식매수선택권 부여 승인의 건
가결(Approved)
144,982,242
55,251,529
53,881,046
97.5
1,370,483
2.5

제56기

정기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제56기(2025.1.1~2025.12.31) 재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 유인수 선임의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이혁재 선임의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 임규오 선임의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제2-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이성호 선임의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제56기

정기

주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
기타(Other)
124,982,242
0
0
0
0
0

제55기

정기

주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제55기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,153,846
99.7
105,184
0.3

제55기

정기

주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 한호동 선임의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,008,183
99.4
250,847
0.6

제55기

정기

주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 황운기 선임의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,259,030
100
0
0

제55기

정기

주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,182,155
99.8
76,875
0.2

제55기

정기

주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,182,155
99.8
76,875
0.2

제55기

정기

주주총회
제5호 의안
특별(Extraordinary)
주식매수선택권 부여 승인의 건
가결(Approved)
118,465,113
40,259,030
40,185,459
99.8
73,571
0.2

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

제56기 정기주주총회는 의결종족수 미달로 인하여, 정기주주총회 불성립으로 부의안건이 모두 미상정되어 미결되었습니다.

제56기 정기주주총회 불성립에 따른 제57기 임시주주총회를 2026년 5월 26일 개최하였고 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 전자투표를 실시하고 의결권 대리행사를 권유하는 등 충분한 조치를 취하였습니다.

당사는 주주가 최대한 주주총회에 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 제56기 정기주주총회는 주주총회분산 자율준수 프로그램에 참여하여 정기주주총회 집중일을 피해 정기주주총회를 개최 결정하였으나, 제54기와 제55기 정기주주총회는 연결대상 자회사 및 종속회사들의 결산 일정, 외부감사인의 감사 일정, 원활한 주주총회를 위한 제반 준비 등 회사의 대내외 일정으로 인하여 불가피하게 집중일에 주주총회를 개최하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 보다 많은 주주가 주주총회에 참석하여 권리를 행사할 수 있도록, 가능한 경우 집중일을 회피하여 주총을 개최할 계획입니다. 아울러, 주주가 주총 개최 사실 및 의안 내용을 충분히 사전에 인지할 수 있도록 소집공고 및 사업보고서 등의 공시 일정을 철저히 준수하고, 전자투표제 및 의결권 대리행사 권유 제도를 지속 운영함으로써 주주의 자유롭고 편리한 의결권 행사를 적극적으로 지원하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에서 주주제안 의안에 대한 질의 및 설명 요구를 허용하고 있으나, 홈페이지를 통한 주주제안 절차 안내는 별도로 운영하고 있지 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제363조의2에 따라, 일정 지분 이상을 보유한 주주가 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

이사회는 해당 제안이 법령 또는 정관을 위반하거나, 상법 시행령 제12조에서 정한 거부 사유에 해당하지 않는 경우 이를 주주총회 안건으로 상정하고 있으며, 주주제안자의 청구가 있는 경우, 소집통지서에 해당 의안의 주요 내용을 기재하고 주주총회에서 설명 기회를 부여하고 있습니다. 주주제안 절차는 상법에 따라 운영되고 있으며, 현재 관련 내용은 홈페이지에 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안과 관련하여 별도의 내부 규정이나 홈페이지를 통한 구체적인 절차 안내를 마련하고 있지는 않으나, 주주제안 접수 및 처리는 경영전략실에서 담당하고 있습니다. 주주제안이 접수되면, 주주 자격 여부를 확인한 후 제안 내용에 대한 법률 검토를 거쳐, 영업일 기준 7일 이내에 서면 또는 전자문서를 통해 접수 확인 회신을 제공하고 있습니다. 아울러, 주주총회에서는 주주제안권 행사에 대한 특별한 제한을 두고 있지 않으며, 해당 의안에 대해 회의 진행을 명백히 방해하거나 질의가 중복되는 경우를 제외하고는, 주주의 자유로운 질의 및 설명 요구를 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일까지의 당사 주주총회에서 주주제안이 행사된 이력이 없어 그 기재를 생략합니다.

향후 주주제안이 접수되는 경우에도 관련 법령에 따라 적법하게 검토하고, 주주의 권익 보호를 위한 절차를 성실히 이행해 나가겠습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사가 접수한 공개서한이 없어 그 기재를 생략합니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안을 처리하기 위한 별도의 내부 기준이나 절차를 마련하고 있지는 않으나, 상법 등 관계 법령에서 규정한 바에 따라 주주의 주주제안권을 행사할 수 있는 권리를 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주 제안 관련 사내규정의 필요 여부를 검토할 예정이며 현재까지 주주제안권이 행사된 바는 없으나 적법한 주주제안권을 행사하는 경우 상법 및 이사회/주주총회 운영절차를 준수하여 주주제안권 행사를 지원해 나갈 계획입니다. 이를 통해 주주의 권익이 공정하게 보호될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획을 마련하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하고 있지 않습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 배당 결정시 관련 정보를 공시를 통해 안내하고 있으며, 주주총회 승인 당일 주주총회 결과 공시를 통해 배당금 지급 일자 등을 안내하고 있습니다. 다만, 중장기 주주환원정책 및 향후계획을 구체화하여 마련하지는 못하고 있으며, 배당규모 예측가능성 제고를 위한 별도의 정보 제공은 실시하지 않았습니다. 향후 배당규모 예측가능성 제고를 실현할 수 있는 공시 등의 방안을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당예측의 명확성이 확보될 수 있는 구체적인 기준 또는 지표를 포함하는 주주환원정책(배당정책)을 마련하고 있지 않습니다. 따라서 본 항목의 기재를 생략합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 현재 배당정책 및 배당실시 계획을 주주에게 통지하고 있지 않습니다. 그러나, 향후에는 핵심사업에 대한 비교우위 확보, 안정적 수익 창출, 재무구조 개선과 더불어 주주가치 제고를 동시에 충족시킬 수 있는 주주환원정책을 진행할 계획이며, 배당, 자기주식 매입 등 주주환원정책의 수립 등 관련 정보를 충분히 주주에게 안내하도록 하겠습니다.

최근 3개 사업연도별 배당실적이 없어 표 1-4-1은 생략하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

배당과 관련하여 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 결정하며, 배당 진행 시에는 상법 및 정관의 규정에 의거하여 진행하고 있습니다. 또한, 배당이 결정된 경우 해당 내용을 공시하여 주주에게 안내하고 있습니다.

다만, 지속적인 영업실적 부진으로 인해 중장기 주주환원정책 등 주주에게 예측가능성을 부여하는 체계적인 주주환원정책은 아직 마련하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주와의 신뢰를 바탕으로 지속가능한 성장을 도모하고, 배당정책 및 예측가능성 제공 등 다양한 주주가치 제고 방안을 검토해 나갈 계획입니다. 또한, 사업연도말 재무상태와 투자계획 등 경영활동에 필요한 제반사항을 검토하여 주주이익을 반영하는 일정수준의 배당이 이뤄지도록 노력할 예정이며, 향후 공시와 홈페이지, IR자료를 통해 관련 사항을 주주들이 안내 받을 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개 사업연도(23년~25년)에서 실적 부진으로 인해 배당을 실시하지 않았습니다. 추후 경영실적이 개선되는 경우 배당 등을 통한 주주환원을 적극 검토하겠습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개년 사업연도별 배당금을 지급한 내역이 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

당기
종류주
2025년
12월(Dec)

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

전기
종류주
2024년
12월(Dec)

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 공시대상기간 중 자기주식 취득·소각 등 배당 외 별도의 주주환원 정책을 실시하지 않았습니다. 향후 재무구조, 영업실적 및 배당가능이익 등을 종합적으로 고려하여 주주가치 제고를 위한 주주환원 방안을 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가치 제고를 위한 주요 수단으로 정관에 의거하여 주주총회 결의를 거쳐 배당을 실시하고 있습니다. 다만, 현재 영업실적 악화에 따라 배당가능이익이 발생하지 않아 주주환원정책 시행을 못하고 있으나, 경영 정상화 노력을 통해 향후 배당가능이익이 확보되는 시점에는 주주가치 제고 방안을 면밀히 검토하여 실행할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영실적 및 현금흐름을 종합적으로 고려하여 중장기 배당정책 수립을 통한 주주환원이 이루어질 수 있도록 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 1주당 1의결권을 부여해 공평한 권리 행사를 보장하며, 기업정보를 적시에 제공하여 주주 알 권리 보호와 공시 투명성 제고에 최선을 다하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 정관에 따라 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있으며, 발행예정주식총수는 500,000,000주이고, 2025년 12월 31일 기준 발행주식총수는 125,886,117주(1주당 액면금액 : 500원)입니다. 당사의 주주는 정관 제24조에 따라 1주마다 1개의 의결권을 가지며, 정관 제27조에 따라 대리인을 통해 의결권을 행사할 수 있습니다. 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 주식의 종류와 수에 따른 주주의 의결권이 부당하게 침해되지 않도록 관리하고 있습니다.

※ 본 보고서 제출일(2026년 5월 31일) 현재 2026년 중 2차례 진행된 유상증자로 21,999,999주가 증가하여 발행주식총수는 147,886,116주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

250,000,000
250,000,000
500,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
125,886,117
25.2
- 보고서 작성기준일(25.12.31)이며,

- 보고서 제출일(26.05.31) 기준으로 26년4월7일 유상증자(보통주)20,000,000주, 26년5월14일 보통주 1,999,999주가 추가 발행되었습니다.

발행주식수 : 147,886,116주

발행비율 : 29.6%

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 현재 보통주식만 발행하고 있으며, 종류주식은 발행되어 있지 않습니다. 이에 따라 종류주식별 의결권 부여 내용 및 종류주주총회 실시내역은 해당사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출 시점 현재 당사가 발행한 주식은 보통주이며, 종류주식은 발행되지 않았습니다. 당사가 발행한 보통주에 대하여는 주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되었습니다. 따라서 본 항목의 기재를 생략합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 1주 1의결권 원칙에 따라 주주를 공평하게 대우하고 소수주주권의 보호를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 주주의 권리가 침해되지 않도록 향후에도 노력을 기울이겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시대상기간 중 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 정기공시 및 수시공시를 통해 경영 현황과 재무정보를 주주 및 투자자에게 제공하고 있습니다. 다만, 별도의 IR 설명회 또는 컨퍼런스콜은 실시하지 않았습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 소액주주과 별도로 소통한 행사가 없습니다. 주주총회를 통해 주주의 질의 및 의견을 청취하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 해외투자자를 대상으로 한 별도의 IR 행사를 개최한 바 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 별도로 공개하고 있지 않습니다. 다만 사업보고서 내 공시 담당자 정보를 통해 문의가 가능합니다. 향후 홈페이지를 통한 IR 문의 창구 안내 방안을 검토할 계획입니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주 등의 편의를 위해 영문 홈페이지(https://www.inscobee.com/en/)를 운영 중이며 회사소개, 사업분야 등 주요 경영정보를 영문으로 제공하고 있습니다. 다만, 한국거래소 공시시스템(KIND)을 통한 별도 양식의 영문공시는 제출하고 있지 않고 있으며, 외국인 주주를 위한 별도의 담당직원을 지정하고 있지 않습니다. 추후 외국인 주주를 위한 정보 공개 방안을 검토하도록 하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인에 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 국내외 주주와의 소통 강화를 위한 다양한 방안을 검토하였으나, 회사 규모 및 조직 구조상 IR 설명회, 컨퍼런스콜 및 영문 정보 제공에 한계가 있었습니다. 이로 인해 소액주주를 대상으로 한 IR 활동 및 영문공시 등 주주와의 의사소통이 충분히 이루어지지 못한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 주주의 구성을 고려할 때, 전체 주주 대비 외국인 주주의 비율은 높지 않기 때문에 현실적인 이유로 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 별도의 영문공시를 진행하거나 별도의 외국인 주주 담당자를 지정한 바 없습니다. 그러나 향후 기업정보 제공의 공평성을 제고하기 위해 회사 영문 홈페이지에 게재하는 기업 정보를 확대하고, 외국인 주주를 위한 영문 공시 진행을 적극 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부회계관리제도 및 이사회 승인 절차 등을 통해 내부거래와 자기거래를 통제하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여, 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래) 및 이사회규정 제10조(부의안건) 제2항 제15호에 따라 「특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 대규모 거래」는 이사회 결의사항으로 정하고 있습니다. 또한 정관 제39조 제3항 및 이사회규정 제9조 제3항에 따라 「이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자」는 의결권을 행사하지 못하도록 되어 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결에 해당하는 사항이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 특수관계자와의 거래내역을 분·반기 보고서 및 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으므로, 구체적인 사항은 당사가 2026년 4월 7일에 전자공시 시스템(DART)에 공시 내용을 통해 확인할 수 있습니다.

(1) 2025 사업연도 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

특수관계자명

매출 등

매입 등

매출
기타수익
기타비용

관계기업

아피메즈(주)

-

380,182

2,758,031

아피메즈㈜미국법인

-

37,125

(9,900)

(주)셀루메드

2,666

3,088

689,614

(주)빅바이오

-

60,902

216,156

기 타

(주)인스그린

33,521

181,618

3,797,442

환경이엔지(주)

28,626

89,198

1,946,230

주요 임직원

-

-

13,800

합 계

64,813

752,113

9,411,373

(2) 2025 사업연도 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 자금대여·차입거래

(단위 : 천원)

구 분

특수관계자명

거래내용

금 액

비 고

관계기업

아피메즈(주)

자금 대여

2,369,725

아피메즈(주)미국법인

자금 대여

20,795

현금 출자

2,934,800

(주)셀루메드

자금 대여

500,000

현금 출자

5,000,001

기 타

(주)빅바이오

자금 대여

152,110

(주)인스그린

자금 대여

4,800,000

환경이엔지(주)

자금 대여

2,400,000

주요 임직원

차입금 상환

(7,162)

합 계

18,170,269

② 관계기업아피메즈(주)미국법인은 미국 내 연구개발 및 임상시험 자금조달을 목적으로 기업공개(IPO)를 완료하였습니다. 동사는 2025년 5월 8일 미국 뉴욕증권거래소(NYSE American)에 보통주 2,700,000주를 주당 $4.00에 공모 발행하여 총 $10,800,000의 자금을 조달하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는동사의 유상증자에 참여하여 500,000주를 취득(출자금액: 2,935백만원)하였으며, 보유중이던 전환사채의 전환권을 행사하여 115,131주의 주식을 추가로 취득하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래 방지를 위해 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래), 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래)을 준용하여 이사회 결의요건을 엄격하게 적용하였으며, 당사의 이사진들은 이러한 규정을 숙지하고 있습니다. 이에 따라 현재 당사의 이사회 규정, 정관 및 관련 법령을 근거로 내부거래로부터 주주를 충분히 보호할 수 있다는 판단 하에 추가적인 보호 장치를 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영진에 국한하지 않고 전체 임직원을 대상으로 합법적이고, 합리적 · 윤리적인 의사결정을 위하여 법적 책임 준수와 청렴, 정직, 책임성을 바탕으로 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부교육 등을 강화하여 내부거래 관련 통제시스템이 더욱 공정하고 원활하게 작동할 수 있도록 개선해 나가겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업소유구조 또는 주요사업변동, 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고자 노력하나, 소액주주의 의견수렴 및 반대주주 권리보호 등에 관한 명문 규정은 미비합니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 구체적인 정책은 마련되어 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시 대상기간내 기업의 소유구조 또는 주요사업에 대한 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생하지아니하였으며,

공시서류제출일 현재 상기 사항에 대해 구체적인 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 중 아래와 같이 전환사채를 발행하였으며, 이사회 결의를 거쳐 주요사항보고서 공시를 통해 주주 및 이해관계자에게 관련 정보를 공개하였습니다.

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

자금조달 목적

권면총액

(백만원)

이자율(%)

만기일

전환가액

표면
만기

(주)인스코비

전환사채(제32회차)

사모

2024.03.05

타법인 증권취득 외

12,000

3.0

8.0

2027.03.05

911원/주

전환사채(제33회차)

사모

2024.08.07

채무상환

2,800

3.0

8.0

2027.08.07

722원/주

전환사채(제34회차)

사모

2024.10.11

운영자금

1,800

3.0

8.0

2027.10.11

893원/주

전환사채(제35회차)

사모

2024.11.22

운영자금

1,000

3.0

8.0

2027.11.22

1,052원/주

전환사채(제36회차)

사모

2025.03.06

운영자금

2,350

3.0

8.0

2028.03.06

1,226원/주

전환사채(제37회차)

사모

2025.03.18

타법인 증권취득

5,000

3.0

8.0

2028.03.18

1,537원/주

전환사채(제38회차)

사모

2025.06.25

운영자금

타법인 증권취득

5,000

3.0

8.0

2028.06.25

1,739원/주

합 계

29,950

(주1) 보고서 작성기준일(2025.12.31) 현재 전환권 행사가격에 따른 행사 가능한 잔여주식수는 8,882,160주입니다.

(주2) 보고서 제출일(2026.05.31) 현재 미상환 잔액은 64억7천2백만원입니다. 세부 내용은 각 발행일자에 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)'를 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 중 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 사실이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 소유구조 등 변동 시 별도 정책은 명문화하고 있지 않으나, 적시 공시와 IR로 정보를 투명하게 제공하고 있으며, 상시 소통 창구를 통해 소액주주 의견을 수렴하고 주주 권익이 보호될 수 있도록 실질적인 관리 노력을 지속하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 소유구조 또는 주요 사업에 대한 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생하는 경우 관계 법령에 따라 적법하게 진행하여 소액주주 및 반대주주의 권리가 침해되지 않도록 노력 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 상설 의사 결정 기구로서 정관 및 이사회 규정의 제도적 장치에 따라 중요사항 의결 및 경영감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 매분기 개최되는 정기 이사회뿐만 아니라 이사회의 의결이 필요한 사항이 발생 시 수시로 개최되고 있습니다. 이사회의 구체적인 역할 등은 정관 제5장(이사·이사회) 및 이사회 규정 제9조(결의방법)에서 정하고 있으며, 부의사항은 이사회 규정 제10조(부의사항)를 따르고 있습니다.

[이사회에 부의 할 사항]

1. 법령 및 정관 상의 결의사항

1) 주주총회의 소집 (제19조)
2) 대표이사, 부사장, 전무 및 상무의 선임 (제34조)
3) 이사회 소집권자인 이사의 지정 (제38조)
4) 신주발행에 관한 사항 (제8조의3)
5) 주주 외의 자에 대한 신주 배정 (제8조의3 제2항)
6) 전환사채의 발행 (제15조)
7) 신주인수권부사채의 발행 (제16조)
8) 우선주식의 발행 조건 결정 (제8조의2)
9) 상환주식의 상환조건 결정 (제8조의2-2)
10) 전환주식의 전환조건 결정 (제8조의2-3)
11) 주식매수선택권의 부여 및 취소 (제11조)
12) 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위 결정 (제12조)
13) 주주명부 폐쇄 및 기준일 결정 (제14조)
14) 국내외 본점, 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인의 설치 (제3조)
15) 이익배당 범위 내 주식의 소각 결정 (제45조의2)
16) 경영상 필요한 제규정의 제정 및 시행 (제48조)
17) 상담역 또는 고문의 선임 (제42조)
18) 외부감사인의 선임 (제44조의2)

2. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

3. 기타 재무 및 경영에 관한 주요사항

1) 자기주식의 취득 및 처분에 관한 사항

2) 신주발행에 관한 사항

3) 전환사채, 신주인수권부사채 발행에 관한 사항

4) 준비금의 자본전입

5) 주식의 소각

6) 사채의 발행

7) 자기자본 10% 이상에 상당하는 신규시설투자

8) 자산총액 5% 이상에 상당하는 유형자산의 취득 및 처분

9) 자기자본 5% 이상에 상당하는 타법인 출자, 출자지분 처분

10) 자기자본 5% 이상에 상당하는 담보제공, 채무보증, 채무인수, 채무면제

11) 자기자본 10% 이상에 상당하는 금액의 차입

12) 자기자본 5% 이상에 상당하는 타인에 대한 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전 또는 증권의 대여

13) 해외증권시장 주권 상장

14) 신주의 제3자 배정 승인

15) 상법상의 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 대규모 거래

[이사회 보고 사항]

1. 이사는 3개월에1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

2. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

당사 이사회는 정관 및 이사회 운영규정에서 정한 부의할 사항을 통해 법령과 정관이 규정하는 사항은 물론, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 아울러 이사회는 경영진의 업무집행을 효율적으로 감독하는 역할을 수행하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

[이사회 내 위원회에 위임된 사항]

당사는 공시 대상기간(2025년) 중 이사회 내 별도의 위원회를 설치하지 않았으며, 위원회에 위임 된 사항은 없었습니다.

[대표이사에게 위임된 사항]

1. 이사회 규정 제11조(권한의 위임)에 따라 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.

2. 정관 제35조에 따라 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하며, 부사장·전무·상무 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장·집행합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 정관 및 이사회 운영규정에 따라 주요 의사결정을 이사회 중심으로 운영하고 있으며, 관련 법령과 제반 규정을 준수하여 이사회를 운영하고 있습니다. 다만, 이사회 내 별도의 위원회를 설치하고 있지 않아 감사위원회, 보상위원회 등 전문적인 기능별 위원회를 통한 심층적 검토 및 독립적 견제 기능이 충분히 발휘되지 못하는 측면이 있습니다. 이는 현재 당사의 이사회 규모 및 경영 환경상 위원회 운영을 위한 독립적 구성 요건을 충족하기 어려운 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사 규모 및 경영 환경의 변화에 따라 이사회 내 위원회 설치 등 이사회의 경영감독 기능 강화 방안을 단계적으로 검토할 예정입니다. 아울러 이사회 운영의 투명성과 효율성을 높이기 위해 관련 규정의 지속적인 정비를 추진할 계획입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 최고경영자 승계정책을 별도로 수립하고 있지 않으며, 향후 지배구조 개선 과정에서 수립을 검토할 계획입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 안정적인 경영승계를 위하여 대표이사 후보자를 사전에 선정하고, 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에서 사내이사로 선임된 후 후속 이사회 결의를 통해 대표이사로 선임하는 절차에 따라 경영승계를 진행하고 있습니다.

이사회는 정관 제34조 및 이사회 운영규정에 의거하여 대표이사를 선임할 권한을 가지며, 회사와 주주의 이익에 부합하는 방향으로 회사를 경영하고 핵심가치를 효율적으로 실행할 수 있는 역량을 갖춘 후보자인지 검증합니다. 보고서 제출일 현재 당사는 대표이사 1인을 두고 있으며, 정관 제35조 제2항에 따라 대표이사 유고 시에는 부사장, 전무, 상무 등 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행하도록 규정하여 급작스럽게 발생할 수 있는 리스크 상황에 대비하고 있습니다.

다만, 보고서 제출일 현재 명문화된 최고경영자 승계정책은 마련하고 있지 않습니다. 향후 회사 규모 및 경영 환경 등 제반 상황을 종합적으로 고려하여 필요한 경우 최고경영자 승계정책의 제정을 검토할 예정입니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 공시대상기간 중 최고경영자 후보군을 별도로 선정·관리하거나, 후보군에 대한 평가·교육·육성 프로그램을 운영하고 있지 않습니다. 향후 회사의 규모와 경영환경을 고려하여 최고경영자 승계정책의 명문화 및 후보군 관리 절차 마련 필요성을 검토할 예정입니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 현재 최고경영자 승계 후보군을 별도로 운영하고 있지 않으므로, 공시대상기간 중 후보군을 대상으로 하는 교육 프로그램을 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자 승계정책의 개선·보완은 이루어지지 않았습니다. 향후 지배구조 개선 방향 및 경영 환경 변화에 따라 승계정책 수립 필요성을 지속적으로 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 대표이사 유고 시 정관에 따른 직무대행 규정을 두고 있으나, 후보군 선정·관리·육성 등을 포함한 명문화된 최고경영자 승계정책은 마련하고 있지 않습니다. 이는 현재 당사의 경영 규모 및 조직 구조상 체계적인 승계정책을 수립·운영하기 위한 여건이 충분히 갖추어지지 않은 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사 규모 및 경영 환경의 변화를 고려하여 최고경영자 승계정책 수립의 필요성을 지속적으로 검토하고, 필요한 경우 관련 규정에 반영할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으며, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 경영 활동 과정에서 발생할 수 있는 다양한 리스크에 대해 각 담당 부서별로 대응하고 있으며, 중요한 사항에 대해서는 이사회 의결 및 보고를 통해 사전적으로 리스크를 파악하고 관리하고 있습니다. 다만, 공시대상기간 중 리스크 관리를 위한 전담 조직 및 명문화된 전사적 위험관리 정책은 별도로 마련되어 있지 않았습니다.

이와 관련하여 보고서 제출일 현재 관련 조직을 신설하고 전사적 위험관리 정책 수립을 준비 중에 있으며, 향후 체계적인 리스크 관리 체계를 갖추어 나갈 계획입니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 준법지원인을 선임하거나 별도의 준법경영 정책을 명문화하여 운영하고 있지 않았습니다. 다만, 모든 경영활동에 있어 투명성과 공정성을 핵심가치로 삼아 임직원 전원이 관련 법령 및 내부 규정을 준수하며 합리적으로 업무를 수행하고 있습니다.

이와 관련하여 보고서 제출일 현재 법무팀을 신설하고 준법지원인 선임을 통해 체계적인 준법경영 정책을 수립·시행을 준비 중에 있으며, 이를 통해 내부통제 기능을 보다 강화해 나갈 계획입니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률과 내부회계관리제도 모범규준을 기반으로 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사의 대표이사(또는 내부회계관리자)는 회사의 내부회계관리제도의 설계와 운영실태 를 평가한 후 이사회와 감사, 주주총회에 참석하여 그 결과를 보고하고 있습니다. 보고를 받은 감사는 대표이사 및 내부회계관리자가 제출한 내부회계관리제도 운영 실태보고서가 효과적으로 설계되어 운영되는지를 평가함으로써 내부회계에 대한 리스크 관리 활동을 수행하고 있습니다. 당사는 독립된 외부감사인을 통해 내부회계관리규정에 대한 검토 및 감사를 진행하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 적시에 정확하게 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 공시규정에 따라 지정된 공시책임자 및 담당자를 중심으로 IR팀이 공시 업무를 주관하고 있으며, 정기적인 교육 참여를 통해 공시 역량을 지속적으로 강화하고 있습니다.

주요 경영사항에 대해서는 공시 담당 부서와 관련 부서 간의 긴밀한 협업을 통해 공시 리스크를 상시 모니터링하고 있으며, 규정된 절차에 따른 체계적인 공시정보 관리를 통해 대외 공신력 확보 및 투명한 경영 환경 조성에 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사의 내부통제를 위하여 특별히 시행하고 있는 별도의 정책이 존재하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있으나, 전사적 위험관리 정책 및 준법경영 정책은 공시대상기간 중 명문화된 체계를 갖추지 못하였습니다. 이는 현재 당사의 경영 규모 및 조직 구조상 전담 조직과 체계적인 내부통제 정책을 수립·운영하기 위한 여건이 충분히 갖추어지지 않은 데 따른 것입니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 법무팀 신설 및 관련 조직 구성을 통해 전사적 위험관리 정책과 준법경영 정책의 수립을 준비 중에 있습니다. 향후 내부통제 체계를 단계적으로 정비하고, 관련 규정의 제정 및 운영을 통해 경영 투명성과 리스크 관리 역량을 지속적으로 강화해 나갈 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 제30조에 따라 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 이사회를 구성하여 사외이사가 독립적으로 경영진을 감독할 수 있도록 운영하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 3명으로 구성되어 있으며, 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. 이사회 운영 및 공시 관련 실무는 IR팀과 회계팀에서 실무 지원을 하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

송병권
사내이사(Inside)
남(Male)
69
대표이사
1
2029-05-25
기업경영
한국외국어대학교 러시아어과

前) 동양인터내셔날 대표이사

現) 한국물류협동주식회사 대표

現) KS인더스트리 대표이사

김중일
사내이사(Inside)
남(Male)
64
부사장
1
2029-05-25
기업경영
중앙대학교 경제학과 졸업

前) SK 그룹 미래전략실장

前) SK증권 온라인사업 본부장

現) 유니언스진 전략기획실장

現) KS인더스트리 전략기획본부장

황운기
사외이사(Independent)
남(Male)
67
이사
15
2028-03-29
경제 전문가
서울대학교

前) 대한제당 사료사업부

現) 아이온텍 영업 총괄

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하여 운영하고 있지 않으며, 이사회 의장은 송병권 대표이사가 역임하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다. 향후 필요성이 제기될 경우 경영진의 면밀한 검토를 통해 ESG위원회 설치를 검토하도록 하겠습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 정관 제34조(대표이사 등의 선임)에 따라 이사회 의장을 이사회에서 선임하고 있으며, 보고서 제출일 현재 송병권 대표이사가 이사회 의장을 수행하고 있습니다. 향후 이사회 독립성 제고 필요성과 운영 효율성을 종합적으로 고려하여 사외이사의 이사회 의장 선임 여부를 검토할 예정입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 대표하는 선임 사외이사를 통해 대표이사를 견제하는 선임사외이사 제도를 도입하고 있지 않으며, 상법 상의 대표이사를 대체하는 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의장으로 사외이사를 선임하고 있지 않지만, 풍부한 기업경영 경험과 전문성을 바탕으로 급변하는 시장환경에 신속하고 정확하게 대응할 수 있는 송병권 대표이사를 이사회 의장으로 선임하여 책임 경영을 실천하고 있습니다.

또한, 당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다. 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있어 신속한 의사결정이 가능한 효율적 체계를 유지함과 동시에 상법상 사외이사 선임 요건을 성실히 준수하고 있습니다. 비록 제도적으로 선임 사외이사를 두고 있지는 않으나, 단독 사외이사가 독립적인 지위에서 경영진의 활동을 객관적으로 감시하고 견제할 수 있도록 이사회 운영의 투명성을 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도의 도입을 검토하고 있지 않습니다. 다만, 사외이사의 독립성을 강화할 수 있는 다른 방안들을 추가로 도입할 필요가 없는지 여부는 지속 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주요 현안에 대해 이사회가 심도 있는 논의와 의사결정을 할 수 있도록 다양한 분야의 전문성과 경험을 갖춘 인사들로 구성된 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회가 회사 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 경영총괄, 경영·전략, 재무·회계 등 다양한 분야의 전문성과 경험을 보유한 이사로 이사회를 구성하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있으며, 각 이사는 주요 경력과 전문성을 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 대한 심의·의결 및 경영진 감독 기능을 수행하고 있습니다. 다만, 현재 이사회 구성원은 모두 남성으로 구성되어 있습니다. 이는 후보자의 전문성, 경력, 회사에 대한 이해도 및 직무수행 적합성 등을 우선적으로 고려하여 이사를 선임한 결과입니다. 향후 이사회 구성 시 성별을 포함한 다양성 확대 가능성도 함께 검토하겠습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

1) 공시대상기간 시작일 (2025년 1월 1일) 기준 당사의 등기이사 현황은 아래와 같습니다.

성 명

성별

출생년월

직위

등기임원 여부

상근 여부

임기 만료(예정)일

유인수

남

1962.04

대표이사

사내이사

상근

2026.03.29

구자갑

남

1960.01

대표이사

사내이사

상근

2026.03.29

이강재

남

1963.07

이사

기타비상무이사

비상근

2027.03.29

이혁재

남

1981.05

상무

사내이사

상근

2026.03.29

한호동

남

1960.04

전무

사내이사

상근

2028.03.29

이보균

남

1960.07

이사

사외이사

비상근

2026.03.29

김정관

남

1955.01

이사

사외이사

비상근

2025.03.29

(주1) 유인수 사내이사, 구자갑 사내이사, 이혁재 사내이사, 이보균 사내이사는 2026년 03월 31일 임기만료로 퇴임하였습니다.

(주2) 김정관 사외이사는 2025년 03월 31일 임기 만료로 퇴임하였습니다.

(주3) 한호동 사내이사는 2025년 03월 29일 개최된 제55기 정기주주총회를 통해 재선임되었으며, 2026년 03월 31일 일신상의 사유로 당사의 사내이사직을

사임하였습니다.

(주4) 이강재 기타비상무이사는 2025년 03월 29일 개최된 제55기 정기주주총회를 통해 재선임되었으며, 2026년 03월 31일 일신상의 사유로 당사의

기타비상무이사직을 사임하였습니다.

2) 보고서 제출일 (2026년 5월 31일) 기준 당사의 등기이사 현황은 아래와 같습니다.

성 명

성별

출생년월

직위

등기임원 여부

상근 여부

임기 만료(예정)일

송병권

남

1958.11

대표이사

사내이사

상근

2029.05.26

김중일

남

1963.06

부사장

사내이사

상근

2029.05.26

황운기

남

1960.03

이사

사외이사

비상근

2028.03.29

(주1) 송병권 사내이사, 김중일 사내이사는 2026년 05월 26일 개최된 제57기 1차 임시주주총회를 통해 선임되었습니다.

(주2) 황운기 사외이사는 2025년 03월 29일 개최된 제55기 정기주주총회를 통해 재선임되었습니다.

3) 공시대상기간 시작일로부터 보고서 제출일까지 등기이사의 변동 내역은 아래 [표 4-2-1 : 이사 선임 및 변동 내역]을 참고하여 주십시오.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

유인수
사내이사(Inside)
2017-03-28
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
퇴임

구자갑
사내이사(Inside)
2020-03-27
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
퇴임

이강재
기타비상무이사(Other non-executive)
2021-03-30
2028-03-29
2026-05-26
사임(Resign)
퇴임

이혁재
사내이사(Inside)
2017-03-28
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
재직

한호동
사내이사(Inside)
2019-03-27
2028-03-29
2026-05-26
사임(Resign)
퇴임

이보균
사외이사(Independent)
2023-03-29
2025-03-29
2025-03-29
만료(Expire)
퇴임

김정관
사외이사(Independent)
2023-03-29
2025-03-29
2025-03-29
만료(Expire)
퇴임

황운기
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-29
2025-03-29
선임(Appoint)
재직

송병권
사내이사(Inside)
2026-05-26
2029-05-26
2026-05-26
선임(Appoint)
재직

김중일
사내이사(Inside)
2026-05-26
2029-05-26
2026-05-26
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사는 상법을 준용하여 회사의 규모와 사정에 맞춰 이사회를 구성하고 있습니다. 이사회의 구성원 수가 적은 관계로 다양성 면에서는 충분하지 않을 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 이사회 구성에 전문성을 보다 강화하고 다양성을 확보하여 이사회의 경쟁력을 제고할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회에서 이사 후보자를 추천하고 있으며, 후보 추천 및 선임 과정에는 공정성과 독립성을 확보하도록 조치하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 현재 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이사 후보는 이사회의 검토를 거쳐 주주총회에 상정되며, 후보자 선정 시 관련 법령 및 정관이 정하는 결격사유 해당 여부를 확인하고 있습니다. 향후 이사회 규모 확대 및 지배구조 개선 과정에서 이사후보추천위원회 설치를 검토할 계획입니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 상법 제542조의4 및 정관이 정하는 바에 따라 주주총회 개최 2주 전 금융감독원 전자공시시스템(DART)을 통해 주주총회 소집공고를 실시하고 있으며, 목적사항별 기재 사항을 통해 이사 후보 관련 정보를 상세히 제공하고 있습니다.

소집공고 시에는 후보자의 성명, 약력, 추천인, 최대주주와의 관계, 체납 및 부실경영 여부 등 관련 법규에서 정한 세부 정보를 빠짐없이 공시하고 있습니다. 이를 통해 주주들이 충분한 검토 시간을 가지고 주주권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

당사는 이사 후보에 관한 정보를 아래 표와 같이 제공하였습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제57기 1차 임시 주주총회
송병권
2026-05-11
2026-05-26
14
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
신규선임

제57기 1차 임시 주주총회
김중일
2026-05-11
2026-05-26
14
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
신규선임

제57기 1차 임시 주주총회
오성헌
2026-05-11
2026-05-26
14
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 이사회의 추천 사유

6. 후보자 확인서
후보사퇴

제56기 정기주주총회
유인수
2026-03-09
2026-03-31
21
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
미선임

제56기 정기주주총회
이혁재
2026-03-09
2026-03-31
21
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
미선임

제56기 정기주주총회
임규오
2026-03-09
2026-03-31
21
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
미선임

제56기 정기주주총회
이성호
2026-03-09
2026-03-31
21
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 이사회의 추천 사유

6. 후보자 확인서
미선임

제55기 정기주주총회
한호동
2025-03-13
2025-03-28
14
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 후보자 확인서
재선임

제55기 정기주주총회
황운기
2025-03-13
2025-03-28
14
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 이사회의 추천 사유

6. 후보자 확인서
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역에 대해 금융감독원의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시되는 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 이사 후보 선정 및 선임 과정에서 소액주주 의견 청취를 위해 주주총회 소집공고 시 이사후보자의 주요 경력, 추천사유 등 관련 정보를 사전에 공개하고 있으며, 전자투표제를 운영하여 소액주주가 직접 참석하지 않고도 이사 선임 안건에 대한 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 주주총회 현장에서 이사 후보에 관한 주주의 질의 및 의견 개진을 허용하고 있습니다.

향후 집중투표제 도입 여부는 주주권익 보호 및 이사회 구성의 다양성 측면에서 중장기적으로 검토할 계획입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 의사결정의 효율성을 고려하여 독립된 이사후보추천위원회 및 집중투표제 등을 운영하고 있지 않습니다. 이는 소규모 이사회 체제(3인)하에서 신속한 의사결정과 책임 경영을 중시한 결과이나, 제도적 공정성을 확보하는 측면에서는 다소 보완이 필요할 수 있음을 인지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모 확대 및 지배구조 고도화 단계에 맞춰 이사후보추천위원회의 설치 등 제도적 장치 도입을 중장기적으로 검토할 계획입니다. 또한, 명문화된 정책이 없더라도 후보 선정의 가이드라인을 구체화하고 사외이사의 독립적 의견이 추천 과정에 실질적으로 반영될 수 있도록 이사회 운영의 투명성을 지속적으로 강화해 나가겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 규정을 준수하여 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

송병권
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

김중일
남(Male)
부사장
O
사업총괄

황운기
남(Male)
이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

당사의 미등기 임원 현황은 아래와 같습니다.

성별

직위

상근 여부

담당업무

박회근

남(Male)

전무

O

구조조정본부장

김병진

남(Male)

전무

O

ICT사업 총괄

이혁재

남(Male)

상무

O

경영지원본부장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않으나, 충분한 검토를 거쳐 주주 권익에 해가 되지 않고 기업 가치를 제고할 수 있는 자를 임원으로 선임하고 있습니다. 특히 등기임원 선임 시 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에 의거하여 결격사유가 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 면밀히 검토 후 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이

있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자를 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점 부터 보고서 제출일 현재까지 주주대표 소송이 제기된 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 정책을 따로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 검토를 통해 기업가치 훼손, 주주권익 침해에 책임 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 정책을 수립하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 관련 법령을 준수하여 회사와 중대한 이해관계가 없는 등 사외이사 결격사유에 해당하지 않습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사 황운기는 당사 및 계열회사에 재직한 사실이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

황운기
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함)간 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 당사와 사외이사 간 중대한 이해관계가 없도록 사외이사 선임 시 관련부서에서 사외이사 후보자에 대한 자격요건(상법 제382조, 제542조의8 등)을 철저히 검증하고 있습니다. 관련 자격 요건에 따라서 사외이사 후보자는 상법상의 결격 사유에 해당되어서는 안되고, 당사와의 거래 관계나 친인척 여부 등 인물 검증을 통해 경영진에 대한 독립성이 확보되어야 하며, 실질적인 사외이사 활동을 할 수 있는 여건이 마련되어 있어야 합니다.

당사는 이러한 요건을 준수하여 당사와 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 후보자의 독립성, 전문성, 윤리성 등을 고려하여 후보자를 선정·추천하고 있으며, 사외이사의 독립성이 훼손되지 않도록 당사와 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 후보자 추천 과정에서 당사와의 이해관계 여부를 확인하고 있으며 공정하고 투명한 절차를 통해 사외이사를 선임하도록 하겠습니다. 또한 후보자 정보 제공을 충실히 하고 전자투표제 운영을 지속하여 소액주주의 의결권 행사 편의를 제고하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충분한 시간과 노력을 투입하여 당사 사외이사 직무수행을 충실히 수행하고 있으며 과도한 겸직을 하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법에서 허용되는 범위 내에서 사외이사의 겸직을 허용하고 있으며, 상법 제542조의8 제2항에 의거하여 당사 외 2개 이상의 타기업의 이사, 집행임원, 감사로 재임 중인 자는 사외이사 선임을 제한하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사에 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래 [표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황]을 참고하여 주시기 바랍니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

황운기
X
2025-03-29
2028-03-29
(現) 아이온텍 영업총괄
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 충실한 직무수행과 관련하여 다음과 같은 미진한 사항이 있습니다.

1) 사외이사의 직무수행을 지원하기 위한 전담 지원조직이나 별도의 지원 체계가 마련되어 있지 않습니다. 사외이사가 이사회 안건을 충분히 검토할 수 있도록 하는 체계적인 정보 제공 절차가 미흡합니다.

2) 사외이사를 대상으로 한 별도의 교육 프로그램을 운영하고 있지 않아 사외이사의 전문성 유지 및 강화를 위한 지원이 부족합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 안건 자료를 사전에 충분한 시간을 두고 사외이사에게 제공하여 안건 검토 시간을 확보할 수 있도록 개선할 계획입니다. 또한 사외이사의 전문성 강화를 위한 교육 기회 제공 방안을 검토하여 사외이사가 충실한 직무수행을 할 수 있는 환경을 조성해 나갈 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 IR팀을 이사회 및 이사회 내 위원회의 지원부서로 지정하여 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 지원 부서인 IR팀을 통하여 사외이사에게 이사회 및 위원회 개최 전 해당 안건에 대한 내용을 충분하게 검토할 수 있도록 사전에 의안 자료를 제공하여 해당 안건에 대하여 심도있게 검토하고 심의할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사의 사외이사의 정보 및 자료 제공 요구에 대응하기 위하여 IR팀을 지원인력으로 두고 있습니다. 당사 IR팀은 총 2명으로 구성되어 있으며, 이사회 회의자료 및 안건에 대한 사전 설명, 요청 자료에 대한 상시 제공 등 사외이사 직무 수행에 필요한 사항에 대한 업무를 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 이사회 및 위원회 안건과 주요 경영현황에 대해 사외이사에게 충분한 설명과 관련 자료를 제공하고 있습니다. 향후 사외이사의 전문성 확보를 위한 필요성이 발생하거나, 교육 요청 등이 있을 경우, 당사는 적극적으로 교육 참여를 지원하여 지속적인 역량 강화가 이루어질 수 있도록 할 계획입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 1인으로 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사들만 별도로 참석하는 회의 개최는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 구성 및 규모를 고려하여 사외이사들만의 별도 회의체를 운영하고 있지는 않습니다. 비록 별도의 회의 기구는 부재하나, 사외이사가 직무를 수행함에 있어 독립적인 지위를 보장받을 수 있도록 실무 부서 차원의 전폭적인 지원을 실시하고 있습니다. 사외이사는 이사회의 일원으로서 주요 경영 사항에 대해 가감 없는 의견을 제시하고 있으며, 당사는 사외이사의 전문적 식견이 경영 감독에 실질적으로 반영될 수 있는 투명한 의사결정 구조를 유지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 독립적인 시각에서 경영 감시 및 자문 기능을 원활히 수행할 수 있도록 실무 차원의 정보 제공과 지원을 지속하고, 이사회 운영 전반에 대한 합리적인 점검을 통해 거버넌스의 투명성을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개별 평가는 미실시하고 있으나 출석률, 전문성, 충실성 등을 종합 고려하여 재선임에 반영함으로써 실무적인 적격성을 검증하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 독립성, 이사회 및 위원회 참석률, 회사 경영에 필요한 학식 또는 경험의 전문성 등을 종합적으로 고려하여 이사회에서 사외이사 후보를 추천하고 주주총회에서 최종 선임하고 있습니다. 그러나 보고서 제출일 현재 기준 사외이사에 대한 평가 기준이나 제도가 문서 상으로 마련되어 있지는 않으며, 사외이사 개인별 평가를 실시하지 않고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사에 대한 개인별 평가를 진행하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 개인별 평가를 진행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사에 대한 개인별 평가를 진행하고 있지 않습니다. 사외이사에 대한 개인별 평가는 자칫 사외이사의 독립성을 저해할 우려가 있다는 점에서 신중하게 접근해야 한다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 검토를 통해 사외이사 평가 도입이 필요할 경우, 공정하고 객관적인 평가 기준을 마련하고, 평가 후에는 평가 결과가 재선임 결정에 반영될 수 있도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 총 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무 전문성, 역량 수준 및 성과 등을 종합 고려하여 보수를 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 이사의 보수를 정관에 따라 주주총회 결의로 정한 이사 보수한도 내에서 지급하고 있습니다. 사외이사 보수는 직무수행의 독립성을 고려하여 경영성과와 연동하지 않는 고정 보수 형태로 지급하고 있으며, 해당 보수 수준은 사외이사의 역할, 책임, 이사회 활동, 회사의 규모와 경영환경 등을 고려하여 결정하고 있습니다. 다만 사외이사 보수 산정 기준을 별도 정책으로 문서화하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 주식매수선택권(스톡옵션)을 부여하지 않고 있으며, 성과와 연동된 보수 체계도 운영하지 않고 있습니다. 사외이사의 독립성 확보 차원에서 고정 보수만을 지급하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회에서 승인받은 이사 보수한도 내에서 사외이사에게 보수를 지급하고 있으며, 사외이사 보수는 독립성을 고려하여 경영성과 또는 주가와 연동하지 않는 고정 보수 형태로 지급하고 있습니다.

다만 사외이사의 개별평가 결과, 직무수행 책임, 이사회 활동 등을 체계적으로 반영하는 별도의 보수정책은 문서화하여 운영하고 있지 않습니다. 이는 사외이사의 독립성을 유지하고 보수체계를 단순·안정적으로 운영하기 위한 것이나, 보수 산정 기준의 구체성 측면에서는 개선의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 독립성이 훼손되지 않도록 경영성과 또는 주가와 직접 연동되는 보수체계는 신중히 검토하겠습니다. 다만 사외이사의 직무수행 책임, 이사회 활동, 회사의 규모와 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 보수 수준의 적정성을 지속적으로 검토할 예정입니다.

또한 필요 시 사외이사 보수 산정 기준 및 절차를 보다 명확히 하는 방안을 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회규정 제7조에 따라 정기이사회 및 임시이사회를 개최하며, 정기이사회는 매 분기 1회, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영규정에 따라 정기이사회와 임시이사회를 운영하고 있습니다. 이사회 운영규정 제7조는 정기이사회를 매 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있도록 정하고 있습니다.

이사회 운영규정은 이사회의 목적, 적용범위, 권한, 구성, 의장, 소집권자, 결의방법, 부의안건, 권한의 위임 및 의사록 작성 등에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 이사회는 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·결정하고, 이사의 직무집행을 감독하는 기능을 수행하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래의 표와 같습니다.

회차
개최일자
구분
의안내용

1
2025-01-06
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

2
2025-01-09
수시
제 1호 의안 : 자회사 대여금 지급의 건

3
2025-01-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

4
2025-01-24
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

5
2025-02-03
수시
제 1호 의안 : 주식담보대출 만기 연장의 건(2차)

6
2025-02-03
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

제 3호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

7
2025-02-06
수시
제 1호 의안 : 타법인 출자를 위한 이행보증금 납입의 건

8
2025-02-12
정기
제 1호 의안 : 제55기(2024년) 재무제표 승인의 건

9
2025-02-21
수시
제 1호 의안 : 제36회 전환사채 발행의 건

10
2025-02-21
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

11
2025-02-24
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

12
2025-02-24
수시
제 1호 의안 : 프리텔레콤 차입금에 대한 담보제공의 건

13
2025-02-28
수시
제 1호 의안 : 제36회 전환사채 발행일자 변경의 건

14
2025-02-28
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

15
2025-02-28
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

16
2025-03-04
수시
제 1호 의안 : 자회사 대여금 지급의 건

17
2025-03-04
수시
제 1호 의안 : 타법인주식 취득의 건

18
2025-03-05
수시
제 1호 의안 : 제36회 전환사채 발행일자 변경의 건

19
2025-03-06
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

20
2025-03-06
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

21
2025-03-10
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

22
2025-03-12
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

23
2025-03-13
수시
제 1호 의안 : 전환사채 매도의 건

24
2025-03-13
정기
제 1호 의안 : 제55기 정기주주총회 소집 결의 건

제 2호 의안 : 전자투표제 도입 승인의 건

25
2025-03-13
수시
제 1호 의안 : 타법인 추식 취득 결정의 건

26
2025-03-17
수시
제 1호 의안 : 제37회 전환사채 발행의 건

27
2025-03-18
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

28
2025-03-18
수시
제 1호 의안 : 전환사채 매도의 건

29
2025-03-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

30
2025-03-25
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

31
2025-03-28
정기
정기주주총회의사록

제 1호 의안 : 제55기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

제 2호 의안 : 이사 선임의 건

제 3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제 4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

제 5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

32
2025-03-31
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

33
2025-03-31
수시
제 1호 의안 : 주식담보대출 담보추가의 건

34
2025-04-01
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

35
2025-04-03
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

36
2025-04-04
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

37
2025-04-10
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

38
2025-04-15
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

39
2025-04-15
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

40
2025-04-18
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

41
2025-04-22
수시
제 1호 의안 : 제3자배정 유상증자 결정의 건

42
2025-04-22
수시
제 1호 의안 : 전환사채 매도의 건

43
2025-04-24
수시
제 1호 의안 : 제38회 전환사채 발행 결정의 건

44
2025-04-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

45
2025-04-25
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

46
2025-04-29
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

47
2025-04-30
수시
제 1호 의안 : 주식담보대출 만기연장의 건(3차)

48
2025-05-02
수시
제 1호 의안 : 단기대여금 지급의 건

49
2025-05-13
수시
제 1호 의안 : 제38회 전환사채 발행의 건_1차 정정

50
2025-05-15
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

51
2025-05-19
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

52
2025-05-20
수시
제 1호 의안 : 프리텔레콤 차입금에 대한 담보제공의 건_만기연장

53
2025-05-23
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 만기 연장의 건

54
2025-05-23
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

55
2025-05-23
수시
제 1호 의안 : 계열회사 차입금 만기 연장의 건

56
2025-05-23
수시
제 1호 의안 : 프리텔레콤 차입금 담보제공 만기연장의 건

57
2025-05-26
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

58
2025-06-02
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

59
2025-06-09
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기전 취득의 건

제 2호 의안 : 자기 전환사채 매도의 건

제 3호 의안 : 자기 전환사채 매도의 건

60
2025-06-13
수시
제 1호 의안 : 제38회 전환사채 발행의 건_2차 정정

61
2025-06-16
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

62
2025-06-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

63
2025-06-24
수시
제 1호 의안 : 제38회 전환사채 발행조건 변경의 건_3차 정정

64
2025-06-25
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

65
2025-06-25
수시
제 1호 의안 : 사채 취득의 건

66
2025-06-27
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

67
2025-06-27
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기전 취득의 건

68
2025-06-27
수시
제 1호 의안 : 자기 전환사채 매도의 건

69
2025-07-01
수시
제 1호 의안 : 타법인 발행 사채 취득의 건

70
2025-07-04
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

제 2호 의안 : 자기 전환사채 매도의 건

71
2025-07-23
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

72
2025-07-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

73
2025-07-25
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

제 2호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

74
2025-07-31
수시
제 1호 의안 : 주식담보대출 만기연장의 건

75
2025-07-31
수시
제 1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건

76
2025-08-19
수시
제 1호 의안 : 기발행 전환사채 발행 조건 변경의 건(담보 추가)

77
2025-08-19
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

78
2025-08-22
수시
제 1호 의안 : 계열회사 차입금 만기 연장의 건

79
2025-08-22
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

80
2025-08-28
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

81
2025-08-29
수시
제 1호 의안 : 차입금 조건 변경을 위한 추가약정 체결의 건

제 2호 의안 : 주식근질권설졍계약 변경의 건

82
2025-09-04
수시
제 1호 의안 : 기발행 전환사채 발행 조건 변경의 건(담보 추가)

83
2025-09-09
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

84
2025-09-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

85
2025-09-29
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

86
2025-09-29
수시
제 1호 의안 : 기발행 전환사채 발행 조건 변경의 건(담보 삭제)

87
2025-09-29
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

88
2025-10-22
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

89
2025-10-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

90
2025-10-31
수시
제 1호 의안 : 주식담보대출 만기연장의 건(4차)

91
2025-11-13
수시
제 1호 의안 : 관계회사 대여금 지급의 건

92
2025-11-20
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득 관련 변경 합의의 건

93
2025-11-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

제 2호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

94
2025-11-26
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

95
2025-11-28
수시
제 1호 의안 : 전환사채 만기 전 취득의 건

96
2025-12-03
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

97
2025-12-12
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

98
2025-12-19
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

99
2025-12-19
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

100
2025-12-23
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 만기 연장의 건

101
2025-12-24
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

102
2025-12-30
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 만기 연장의 건

103
2025-12-31
수시
제 1호 의안 : 계열회사 대여금 지급의 건

104
2025-12-31
수시
제 1호 의안 : 단기차입금 증가 결정의 건

1
2026-01-09
수시
단기차입금 만기 연장의 건 (2차)

2
2026-01-09

단기차입금 만기 연장의 건 (2차)

3
2026-01-12
수시
단기차입금 만기 연장의 건 (2차)

4
2026-01-12

단기차입금 만기 연장의 건 (2차)

5
2026-01-13
수시
단기차입금 만기 연장의 건 (2차)

6
2026-01-20
수시
단기차입금 만기 연장의 건 (3차)

7
2026-01-21
수시
단기차입금 만기 연장의 건 (3차)

8
2026-01-21

주식담보대출 만기연장의 건(5차)

9
2026-01-23
수시
단기차입금 조건 변경의 건

10
2026-02-13
정기
제56기(2025년도) 결산 재무제표 승인의 건

11
2026-03-05
정기
제56기 정기 주주총회 소집 결의의 건

12
2026-03-12
수시
투자자산 지분 매각의 건

13
2026-03-13
수시
제35회 전환사채 조기상환청구의 건

14
2026-03-19
수시
경영지배인 선임의 건

15
2026-03-31
수시
제3자배정 유상증자 결정의 건

16
2026-04-03
수시
제39회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건

17
2026-04-06
수시
경영지배인 선임의 건

18
2026-04-06
수시
금전소비대차(단기차입)의 건

19
2026-04-08
수시
제32회 전환사채 조기상환 청구의건

20
2026-04-08

제36회 전환사채 조기상환 청구의건

21
2026-04-08

제36회 전환사채 조기상환 청구의건

22
2026-04-09
수시
단기차입금의 건

23
2026-04-09

임시주주총회 소집의 건

24
2026-04-09

주식액면병합의 건

25
2026-04-10
수시
제3자배정 유상증자 결정의 건

26
2026-04-14
수시
제3자배정 유상증자 결정의 건(정정)

27
2026-04-16
수시
제3자배정 유상증자 결정의 건(정정 2차)

28
2026-04-30
수시
제39회 전환사채 발행의 건(정정)

29
2026-05-08
수시
제3자배정 유상증자 일정 변경의 건(정정)

30
2026-05-11
수시
(정정)주주총회 소집결의(세부확정)

31
2026-05-19
수시
(정정)제3자배정 유상증자(50억)

32
2026-05-26
수시
대표이사(송병권) 선임의 건

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
2
2
57.1

임시
124
2
57.1

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원 보수 규정에 의거하여 보수 체계를 운영하고 있으며, 등기이사의 보수는 주주총회에서 승인된 보수 총액 한도 내에서 직무 전문성, 역량 및 경영 성과 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 별도의 정량적 평가 결과와 보수를 직접 연계하는 제도는 부재하나, 내부 기준에 따라 직무 책임에 상응하는 보수가 지급되도록 관리하고 있습니다. 또한, 보수 정책에 대한 별도의 홈페이지 공시는 실시하지 않고 있으나, 법적 공시 기준에 따라 주요 임원의 보수 내역 및 산정 근거를 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원의 손해배상 책임보험에 가입하지 않고 있으나, 추후 보험가입 여부에 대한 검토를 진행하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사 이사회는 기업의 지속 가능한 성장과 중장기적 이익 보호를 위해 주주, 고객, 임직원 등 주요 이해관계자의 가치를 경영 활동에 종합적으로 반영하고 있습니다. 별도의 ESG 전담 위원회는 운영하고 있지 않으나, 주요 투자 결정 및 사업 전략 수립 시 단기적 재무 성과뿐만 아니라 대내외 리스크와 사회적 책임 이행 여부를 다각도로 검토하여 의사결정을 내리고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원의 보수를 책정함에 있어 단기적인 성과와 연계된 보수정책이 수립되어 있지 않습니다. 또한 이사회의 결정에 있어 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 ESG경영을 고려하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 기업 경영에 있어 ESG요소의 중요성이 세계적으로 증대되어 감에 따라 ESG 요소 관리를 위한 체계 구축을 진행하고 있으며, 추후 단계적으로 ESG경영체계 구축을 추진할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 개최시 마다 의사록을 상세하게 작성하여 보관하고 있습니다. 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반 여부는 정기 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제40조 및 이사회 운영규정 제12조에 따라 이사회 의사록 작성 의무를 명시하고 있습니다. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 결과 및 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고, 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하도록 하고 있습니다. 작성된 의사록은 IR팀에서 보관하고 있습니다.

다만, 당사는 현재 이사회 회의에 대한 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

결의사항은 개별 이사별로 기록하고 있고, 개별이사별 이사회 참석 여부와 각 안건에 대한 결의사항을 공시하고 있습니다. 이사회의 주요 토의내용은 개별 이사의 별도 요청이 없는 한 찬반 의사결정으로 갈음하여 별도 작성하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간(2023년~2025년) 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 [표 7-2-1]을 참조해주시기 바랍니다.

- 당해년도 : 2025.01.01~2025.12.31

- 전년도 : 2024.01.01~2024.12.31

- 전전년도 : 2023.01.01~2023.12.31

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

유인수
사내이사(Inside)
2024.03.29~2026.03.29
100
100
100
100
100
100
100
100

구자갑
사내이사(Inside)
2024.03.29~2026.03.29
100
100
100
100
100
100
100
100

이혁재
사내이사(Inside)
2024.03.29~2026.03.29
100
100
100
100
100
100
100
100

한호동
사내이사(Inside)
2023.03.28~2025.03.28
0
0
0
0
0
0
0
0

이강재
기타비상무이사(Other non-executive)
2021.03.28~2027.03.29
0
0
0
0
0
0
0
0

이보균
사외이사(Independent)
2023.03.29~2026.03.29
0
0
0
0
0
0
0
0

김정관
사외이사(Independent)
2022.03.29~2025.03.29
100
100
100
100
100

100
100

박형섭
사외이사(Independent)
2020.03.30~2023.03.30
0
0
0
0
0
0
0
0

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 참석률, 개별 이사의 안건에 대한 찬성, 반대 등의 활동내용을 정기공시를 통해 공개하고 있으나, 홈페이지 게재 등 정기공시 외 방법으로 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정에 따라 의사록 작성 및 보관 의무를 엄격히 이행하고 있습니다. 개별 이사의 참석률과 안건별 결의 현황 등 상세 활동 내역은 사업보고서 및 기업지배구조보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으나, 현재 홈페이지를 통한 별도 공시는 실시하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 개별 이사의 활동내역과 관련한 정보 접근성 제고를 위한 방안을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 별도로 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 정관 및 관련 법령상 위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않아 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 따라서 위원회 내 사외이사 과반수 선임 요건은 해당 사항이 없으나, 이사회 전체 구성원 중 사외이사가 전문성을 바탕으로 경영 감독 기능을 충실히 수행할 수 있는 환경을 유지하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 감사위원회 및 보수위원회를 운영하고 있지 않습니다. 다만, 감사위원회를 대신하여 주주총회에서 선임된 비상근감사가 회계 및 업무 감사 직무를 독립적으로 수행하고 있으며, 이사 보수는 주주총회에서 승인된 한도 내에서 이사회의 검토를 거쳐 결정하는 등 각 위원회의 실무적 기능을 이사회 및 감사가 분담하여 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현 경영 규모와 신속한 의사결정 구조를 고려할 때, 위원회를 통한 분산 심의보다는 이사회 전체가 주요 안건을 직접 검토하고 책임지는 방식이 효율적이라고 판단하여 별도의 위원회를 구성하지 않았습니다. 이로 인해 세부원칙에서 권고하는 위원회 구성 요건을 충족하지 못하고 있으나, 사외이사가 모든 주요 의결 과정에 직접 참여함으로써 실질적인 견제와 감시 기능을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모의 확대 및 경영 환경 변화에 발맞추어 이사회 운영의 전문성을 높이기 위한 위원회 설치 방안을 검토할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않아 해당원칙을 미준수하고 있으나, 이사회 규정에 의거 이사회가 모든 경영현안을 심의·결정함으로써 의사결정의 투명성을 관리하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않아 별도의 위원회 운영 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업 규모와 경영 효율성을 고려하여 별도의 위원회를 통한 분산 심의보다는 사외이사를 포함한 이사 전원이 참석하는 이사회를 통해 주요 안건을 통합적으로 검토하고 있습니다. 이로 인해 위원회 운영 및 보고와 관련된 세부원칙을 충족하지 못하고 있으나, 모든 중요 결정이 이사회 기록으로 남겨짐으로써 의사결정 과정의 투명성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모 확대 및 지배구조 고도화 단계에 맞춰 이사회 내 위원회 설치 및 조직, 운영 및 권한을 명문화한 관련 규정을 검토할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 전문 역량을 갖춘 자를 주주총회 결의로 선임하여 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회 설치 의무 대상에 해당되지 않음에 따라 회계·재무 전문가 1인과 회계팀(3명)의 실무 지원을 통해 내부감사기구의 실효성을 확보하고 있습니다. 감사는 이사 및 경영진의 직무 집행에 대한 적법성과 합목적성을 상시 감독하며, 회계 부정 방지 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가를 통해 재무 보고의 신뢰성을 제고하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김용회
감사(비상근)
비상근감사(Part time-auditor)
전북대학교 경제학 졸업

前) 현대증권 IB본부 본부장

現) (주)현대피아이 대표이사
2026.03.29 임기만료

박권식
감사(비상근
비상근감사(Part time-auditor)
서울시립대학교 세무학과 졸업

공인세무사

前) 삼일회계법인 이사

現) 신한회계법인 이사
2026.05.26 신규선임

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사의 독립성을 보장하기 위해 주주총회 결의를 통해 감사를 선임하며, 이사회 및 경영진으로부터 분리된 직무 권한을 부여하고 있습니다.

감사의 전문성을 확보하기 위하여 선임 시 회계·재무·법률 등 관련 분야의 전문 식견을 갖춘 인사를 후보자로 추천하여 후보자 선정 단계부터 직무 수행에 필요한 전문 역량을 엄격히 검증하여 감사 기구의 내실을 기하고 있습니다. 또한 감사규정을 통해 감사의 독립적 지위를 명문화하고 있으며, 경영진의 간섭 없이 회사의 업무 및 회계를 상시 감사할 수 있는 제도적 장치를 마련하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회 설치 요건에 해당되지 않음에 따라 지배구조의 자율적 내실화를 위해 주주총회에서 선임된 독립 감사 체제를 운영하고 있습니다. 감사는 내부 감사 규정에 근거하여 경영진의 업무 집행 전반에 대한 타당성과 법규 준수 여부를 정밀하게 검토하며, 회계팀으로 구성된 실무 지원 인프라를 통해 감사 직무의 객관성을 확보하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 중 별도의 사내외 교육 프로그램 제공 실적은 없으나, 보고서 제출일 현재 선임된 감사는 공인세무사 자격을 보유한 재무회계 분야의 전문가로, 외부 세미나 및 관련 법령 연수 등을 통해 자발적으로 직무 역량을 유지하고 있습니다. 당사는 향후 감사의 전문성 강화를 위한 정기적인 교육 지원 방안을 검토할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 공시대상기간 중 내부감사 수행과 관련하여 외부 전문가 자문 지원 제도를 별도로 운영하고 있지 않습니다. 감사는 내부감사규정에 따라 자체적인 감사 권한과 조사 절차를 통해 독립적으로 감사 직무를 수행하고 있으며, 필요한 경우 관련 법령 및 전문 분야에 대하여 외부 전문가의 조력을 받을 수 있는 방안을 검토할 예정입니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 내부감사규정 제3조에 따라 감사를 일반감사와 특별감사로 구분하여 운영하고 있습니다. 경영진의 부정행위 등 특별한 사유가 발생하는 경우에는 특별감사를 실시할 수 있으며, 특별감사는 대표이사의 지시, 외부로부터의 진정·고발·건의 또는 내부감사가 자체적으로 발견한 사안에 대하여 필요하다고 인정하는 경우에 수시로 실시할 수 있도록 규정하고 있습니다.

또한 내부감사규정 제5조에 따라 감사자는 감사 수행에 필요한 경우 관계 서류·장부·물품의 제출, 관계 직원의 출석 및 진술 요청 등 피감사부서에 대한 광범위한 조사 권한을 보유하고 있으며, 요청을 받은 부서와 직원은 정당한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사는 내부감사규정 제5조에 따라 감사 수행에 필요한 경우 피감사부서에 대하여 관계 서류·장부·물품의 제출, 진술서·경위서·확인서의 징구, 관계 직원의 출석 및 진술 요청, 금고·창고·장부 및 물품의 봉인 또는 보관 등을 요청할 수 있으며, 요청을 받은 부서와 직원은 정당한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다.

또한 피감사부서 이외의 부서에 대해서도 필요한 자료의 제출 또는 관계 직원의 출석·진술을 요청할 수 있어, 감사는 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 폭넓게 접근할 수 있는 절차를 갖추고 있습니다.

아울러 내부감사규정 제26조에 따라 감사 실시 중 형사 책임에 관련된 사고 또는 법령·회사규정 위반으로 중대한 손실이 발생하였거나 발생할 우려가 있는 사항을 발견한 경우에는 지체 없이 대표이사에게 긴급 보고하도록 규정하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 내부감사기구를 전담하는 별도의 독립 지원 조직은 설치하고 있지 않으나, 감사 업무 수행에 필요한 실무적 지원은 회계팀을 중심으로 관련 부서의 협조를 통해 이루어지고 있습니다. 감사는 내부감사규정 제5조에 따라 필요한 경우 각 부서에 자료 제출 및 직원 출석·진술을 요청할 수 있으며, 해당 부서는 정당한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구를 전담하는 별도의 독립 지원 조직을 설치하고 있지 않으며, 감사 업무에 대한 실무적 지원은 회계팀이 담당하고 있습니다. 다만, 회계팀은 경영진 소속 조직으로서 감사 지원 조직으로서의 독립성이 제도적으로 완전히 보장되어 있다고 보기 어려운 측면이 있습니다.

이를 보완하기 위하여 감사는 주주총회에서 선임된 독립 비상근감사로서 경영진으로부터 독립적인 지위를 가지며, 내부감사규정 제6조에 따라 공정한 감사, 사실과 증거에 의한 감사, 감사 직무 수행상 지득한 비밀 유지 등을 준수 의무로 규정하여 감사 직무 자체의 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다.

향후 회사 규모 및 경영 환경의 변화에 따라 감사 지원 조직의 독립성 강화 방안을 검토할 예정입니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사 1명과 비상근감사 1명을 선임하고 있습니다. 감사의 보수는 정관 제41조 제1항에 따라 이사의 보수결정 의안과 구분하여 별도 의안으로 주주총회 결의를 통해 독립적으로 결정되고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 내에서 지급되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

공시대상기간 중 감사의 1인당 평균보수액은 36,000천원이며, 사외이사는 무보수로 운영되고 있습니다. 감사의 보수는 정관 제41조 제1항에 따라 주주총회 결의를 통해 이사 보수와 구분하여 독립적으로 결정되고 있으며, 감사로서의 법적 책임과 직무 충실도를 고려한 수준에서 지급되고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 비상근감사 1인 체제를 통해 독립적인 감사 업무를 수행하고 있습니다. 다만 감사위원회를 운영하는 기업과 비교할 때 심의의 다각화 및 전문 분야의 다양성 측면에서 구조적인 한계가 있음을 인지하고 있으며, 공시대상기간 중 감사의 직무 역량 강화를 위한 별도의 사내외 교육 프로그램이 제공되지 않은 점 또한 미진한 부분으로 파악하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부감사기구의 전문성 제고를 위해 향후 감사가 외부 전문 교육 및 연수를 정기적으로 이수할 수 있도록 관련 지원 방안을 검토할 예정입니다. 아울러 비상근감사 1인 체제의 구조적 한계를 보완하기 위하여 필요시 외부 전문가 자문을 활용할 수 있도록 관련 내규에 반영하는 방안을 검토하고, 회계·기획 등 실무 지원 부서와의 유기적인 협업을 통해 감사의 실효성을 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의11 등 관련 법령에 따른 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않습니다. 현재의 경영 규모와 신속한 의사결정 구조를 고려할 때 주주총회에서 선임된 독립 비상근감사 체제가 보다 효율적이라고 판단하고 있습니다.

다만, 기업 가치 제고와 지배구조의 투명성 강화를 위해 감사위원회 도입의 필요성을 충분히 인지하고 있으며, 향후 자산 규모의 확대 및 자본시장 규제 변화 등 대내외 여건을 종합적으로 고려하여 감사위원회 설치를 포함한 지배구조 고도화 방안을 장기적인 관점에서 검토할 계획입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 비상근감사는 1인으로 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독하고 감사를 실시하고 감사록을 작성하며, 감사의 주요 활동내역은 사업보고서 공시등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

공시대상기간(2025년) 중 비상근감사는 다음과 같은 정기적 감사 활동을 수행하였습니다.

1) 2025년 3월 이사회에서 2024년도 내부회계관리제도 평가 결과를 보고하였습니다.

2) 제56기 재무제표에 대한 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 제출하였으며, 외부감사인 선임과 관련한 감사인선임위원회 업무를 수행하였습니다.

3) 정기 이사회에 출석하여 의견을 진술하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제37조에 따라 감사는 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하도록 규정하고 있습니다. 또한 정관 제44조 제3항에 따라 감사는 정기주주총회일 1주 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 비상근감사가 감사 업무를 수행하고 있습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 비상근감사 1인 체제로 감사 업무를 수행하고 있어 경영진의 업무집행 전반에 대한 상시적 감시 기능이 제한적이며, 공시대상기간 중 감사의 직무 역량 강화를 위한 별도의 교육 프로그램이 제공되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사의 전문성 제고를 위해 외부 전문 교육 및 연수를 정기적으로 이수할 수 있도록 지원 방안을 검토하고, 필요시 외부 전문가 자문을 활용할 수 있도록 관련 내규에 반영하는 방안을 검토할 예정입니다. 아울러 실무 지원 부서와의 협업을 강화하여 감사의 실효성을 지속적으로 높여 나갈 계획입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사법 및 정관에 따라 감사의 승인을 거쳐 외부감사인을 선임하고 있으며, 외부감사인의 독립성 확보를 위한 절차를 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 "외부감사법") 및 정관 제44조의2에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하고 있습니다. 외부감사인 선임 시에는 감사인의 독립성, 전문성 및 감사 품질 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 공시대상기간 중 외부감사인의 독립성이 훼손될 우려가 있는 상황은 발생하지 않았습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사법에 따라 감사인선임위원회를 구성하여 외부감사인 선임 관련 사항을 심의하였습니다. 감사인선임위원회에서는 외부감사인 후보의 독립성·전문성·감사 품질 관리 수준 등을 검토하고 최종 외부감사인을 선정하였으며, 그 결과를 정기주주총회에 보고하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지에 대한 별도의 공식적인 평가 절차를 운영하고 있지 않습니다. 다만, 감사 과정에서 외부감사인과의 지속적인 소통을 통해 감사계획의 이행 여부를 확인하고 있으며, 향후 체계적인 평가 절차 마련 필요성을 검토할 예정입니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사법에 따라 금융감독원으로부터 지정받은 외부감사인인 삼도회계법인 및 그 계열사로부터 공시대상기간 중 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받은 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 외부감사인은 외부감사법에 따른 감사인 지정제도에 의해 금융감독원으로부터 지정되므로, 당사가 독립성·전문성 기준에 따라 외부감사인을 자율적으로 선임할 수 있는 범위가 제한적입니다. 또한 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획 이행 여부에 대한 공식적인 평가 절차가 별도로 마련되어 있지 않은 점이 미진한 부분으로 파악됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

지정감사인 체제하에서도 외부감사인과의 긴밀한 소통을 통해 감사 품질을 지속적으로 관리하고, 외부감사 종료 후 감사계획 이행 여부를 점검할 수 있는 평가 절차 마련을 검토할 예정입니다. 아울러 지정 기간 종료 후 자율 선임 시에는 독립성·전문성을 갖춘 외부감사인을 선임할 수 있도록 관련 정책을 정비해 나갈 계획입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 내부감사기구(감사)와 외부감사인 간 의사소통을 실시하였으나, 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 정기적으로 협의하는 체계는 아직 갖추지 못하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 내부감사기구는 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 공시대상기간 중 감사와 외부감사인은 서면회의 방식으로 외부감사 관련 사항을 소통하였으며, 감사계획, 감사 진행상황, 핵심감사사항 및 감사결과 등은 주로 재무팀 담당자와 외부감사인 간 실무 협의를 통해 진행되었습니다. 다만, 경영진 참석 없이 감사와 외부감사인만으로 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 정기적으로 협의하는 체계는 운영하고 있지 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

'25.1차

(삼도회계법인)
2025-03-19
1분기(1Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
핵심감사사항 및 기말감사 수행결과 보고

'25.2차

(삼도회계법인)
2025-05-16
2분기(2Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
연간 감사계획 및 지배기구와의 커뮤니케이션 계획 및 감사인의 독립성

'25.3차

(삼도회계법인)
2025-08-08
3분기(3Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

'25.4차

(삼도회계법인)
2025-11-26
4분기(4Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
중간감사 수행결과 보고

'25.5차

(삼도회계법인)
2025-12-26
4분기(4Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
부정위험 관련 외부감사 업무 협조 요청

'25.6차

(삼도회계법인)
2026-02-13
1분기(1Q)
서면회의
회사측 : 감사, 재무담당임원 등 2명

감사인측 : 업무수행이사 등 3명
핵심감사사항 및 기말감사 수행결과 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 외부감사인과 감사계획 수립, 재무제표 작성 기준 적용, 감사보고서 작성 등 주요 감사 단계에서 의사소통을 실시하고 있습니다. 외부감사인의 주요 검토 의견은 재무제표 작성 담당자 및 비상근감사에게 전달되어 내부 감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 외부감사인이 감사 수행 중 중요한 사항을 발견한 경우 해당 내용을 회계팀 및 비상근감사에게 즉시 통보하도록 하고 있습니다. 비상근감사는 외부감사인으로부터 통보받은 중요사항에 대해 경영진에게 시정 또는 개선을 요구할 수 있으며, 필요한 경우 이사회에 보고하여 적절한 조치가 이루어질 수 있도록 하는 역할을 수행하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 제56기(2025년 1월 1일~2025년 12월 31일) 재무제표 및 연결재무제표를 각각 2026년 2월 4일과 2026년 2월 13일 이사회에서 승인하여 정기주주총회(2026년 3월 31일) 개최 6주 전 및 4주 전 기한 내에 외부감사인에게 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제56기 정기주주총회(2025년)
2026-03-31
2026-02-04
2026-02-13
삼도회계법인

제55기 정기주주총회(2024년)
2025-03-28
2025-02-04
2025-02-12
삼도회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인과 주요 감사 단계에서 의사소통을 실시하고 있으나, 경영진 참석 없이 비상근감사와 외부감사인 간 분기별 1회 이상 정기적으로 협의하는 체계가 갖추어져 있지 않습니다. 이는 비상근감사 1인 체제의 특성상 상시적인 소통 구조를 마련하기 어려운 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 비상근감사와 외부감사인 간 정기적인 협의 채널을 마련하여 감사 전 과정에 걸쳐 보다 체계적인 의사소통이 이루어질 수 있도록 개선 방안을 검토할 예정입니다. 이를 통해 외부감사인의 감사 결과가 내부 감사업무에 보다 효과적으로 반영될 수 있도록 운영 체계를 강화해 나갈 계획입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 현재 기업가치 제고 계획 공시를 진행하지 않고 있습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3개년간 기업가치 제고 계획 공시를 진행하지 않고 있으며 수립 및 공시 과정 또한 진행하지 않았습니다. 향후 기업가치 제고 계획 수립 및 공시 등에 관한 검토를 진행할 예정입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 주주 및 시장참여자와 별도의 기업가치 제고 계획에 대한 소통을 진행하지 않았습니다. 향후 기업가치 제고 계획을 수립하고 주주 및 시장참여자와 소통할 수 있는 방법을 마련하도록 검토할 예정입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 당사의 지배구조 측면에서 주요하게 수립한 정책은 없으나 향후 지속적인 검토를 해나가겠습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사의 이사회 운영규정 등에 대한 규정은 기타공개첨부서류를 참고하여 주시기 바랍니다.