범양건영 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 범양건영



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

범양건영 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-31

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
나영은
성명 :
안규빈

직급 :
이사
직급 :
과장

부서 :
경영지원본부
부서 :
재무기획팀

전화번호 :
02-590-9114
전화번호 :
02-590-9114

이메일 :
chic29@iby.co.kr
이메일 :
dks617@iby.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
플라스코앤비(주)
최대주주등의 지분율(%)
12.55

소액주주 지분율(%)
77.33

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
토목, 건축, 주택 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
71,843
101,357
120,763

(연결) 영업이익
-51,309
-38,232
-10,434

(연결) 당기순이익
-87,502
-46,346
-9,111

(연결) 자산총액
102,977
187,184
192,911

별도 자산총액
34,959
112,837
119,034

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

6.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주1)

전자투표 실시
X
해당없음
주2)

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
주1)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
주3)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
주4)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
주5)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
주6)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
주7)

집중투표제 채택
X
해당없음
주8)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
주9)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
주10)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
주11)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
-

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
주12)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
주13)

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 회생절차 개시 결정(2026.01.16)으로 제68기 주주총회를 개최하지 아니하였습니다.

주2) 당사는 제63기 주주총회부터 전자투표제를 도입하여 실시해왔으나, 당기 제68기 주주총회는 회생절차 개시 결정에 따라 개최하지 아니하였습니다.

주3) 당사는 현재 회생절차가 진행 중임에 따라 배당 예측 가능성 제공에 한계가 있으나, 향후 경영 정상화 및 재무 여건이 마련되는 시점에 현금배당 관련 예측 가능성을 제공할 수 있도록 검토하겠습니다.

주4) 당사는 최근 수개년 동안 경영 환경 악화 등으로 배당을 실시하지 못하였으며, 현재 회생절차가 진행 중인 바, 향후 제반 여건을 종합적으로 고려하여 배당정책 및 배당실시 계획을 수립 후 통지할 수 있도록 검토하겠습니다.

주5) 당사는 정관 제35조에 따라 최고경영자 유고시 정해진 순서에 따라 직무권한을 대행하는 내용은 있으나, 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지는 않습니다.

주6) 당사는 내부회계관리제도 및 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있으나, 리스크관리 및 준법경영에 관한 별도 정책은 수립되어 있지 않으며, 향후 제반 여건 사항을 고려하여 관련 정책 마련을 검토할 예정입니다.

주7) 당사는 정관 제39조에 따라 대표이사 또는 이사회에서 정한 이사가 이사회 의장을 맡도록 규정하고 있습니다.

주8) 당사는 정관 제31조에 따라 집중투표제를 적용하지 않습니다.

주9) 당사는 임원 선임시 후보자의 직무수행 적격성, 추천사유 및 선임배경을 종합적으로 검토하고 있으나, 이를 제한하는 별도 규정은 없으며, 추후 수립 검토할 예정입니다.

주10) 당사의 이사회는 모두 남성으로 구성되어 있습니다.

주11) 감사의 직무수행을 보조하는 별도의 독립된 지원조직은 존재하지 않습니다.

주12) 경영진 포함 당기 총 2회 회의를 진행하였습니다.

주13) 정관 제36조에 따라 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 '환경과 인간중심의 건축문화를 선도하고 미래가치를 창조하는 기업'이라는 경영 이념을 바탕으로, 지속가능한 성장과 주주 가치 보호를 최우선으로 추구하고 있으며, 핵심 가치인 기술혁신과 고객만족을 경영 전반에 반영하여 기업의 미래 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다.

당사 이사회는 2025 사업연도말 기준 총 4명의 이사(사내이사 2명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 기업 경영의 중요한 의사결정과 기본방침 등을 결의하는 주체로서 역할을 수행하고 있습니다. 특히 사외이사 비율을 50%로 유지하여 상법 등 관련 법령상의 요건을 충족하고 있으며, 사외이사의 독립적 지위를 활용하여 경영진에 대한 실질적인 견제와 감독 기능을 공정하게 수행하고 있습니다. 당사는 이처럼 이사회와 경영진 간의 상호 견제와 균형을 이룰 수 있는 건전한 지배구조 체계 구축을 지향하고 있습니다.

다만, 본 보고서 제출일 현재 당사는 회생절차 중에 있으며, 2026년 3월 10일 사외이사 2명이 중도 사임하였습니다. 현재는 회생절차 진행 중임에 따라 법원의 감독과 결정으로 이사회 기능이 실질적으로 대체되고 있어, 향후 절차에 따라 사외이사를 선임할 예정입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 이사회는 2025 사업연도말 기준 사내이사 2명, 사외이사 2명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 50.0%를 유지하고 있습니다. 사외이사들은 각 분야의 전문성과 풍부한 경험을 겸비한 인원으로 선임되어 이사회의 전문성과 다양성을 확보하고 있으며, 사외이사의 독립적인 지위를 바탕으로 경영진에 대한 실질적인 견제와 감독 기능을 공정하게 수행하고 있습니다.

또한 당사는 지배구조의 투명성을 도모하기 위하여 정관 제39조의2에 의거하여 이사회 내에 사외이사후보추천위원회와 투명경영위원회를 설치할 수 있도록 제도적 기반을 마련하고 있습니다. 이를 통해 후보 선임 과정의 공정성을 기하고 주요 경영 사안에 대한 투명경영 체계를 다지는 등, 이사회와 경영진 간의 균형 있는 견제 기능과 건전한 지배구조 체계를 지향하고 있습니다.

다만, 본 보고서 제출일 현재 당사는 회생절차 중에 있으며, 2026년 3월 10일 사외이사 2명이 중도 사임하였습니다. 현재는 회생절차 진행 중임에 따라 법원의 감독과 결정으로 이사회 기능이 실질적으로 대체되고 있어, 향후 절차에 따라 사외이사를 선임할 예정입니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회생절차 진행(2026년 1월 16일 개시 결정)에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였으며, 이에 따른 세부원칙 준수여부는 해당사항 없습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 주주총회 개최 내역은 표 1-1-1와 같습니다.

(※ 당기(제68기)는 회생절차 진행에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였습니다.)

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제 67기 정기정기주주총회
제 66기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2025-02-27
2024-02-28

소집공고일
2025-03-13
2024-03-13

주주총회개최일
2025-03-28
2024-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
서울시 서초구 사임당로 32(서초동, 재우빌딩 14층 대회의실)
서울시 서초구 사임당로 32(서초동, 재우빌딩 14층 대회의실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송(1% 이상주주),

홈페이지 게재
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송(1% 이상주주),

홈페이지 게재

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명 중 5명 출석
5명 중 5명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석

(상근감사)
1명 중 1명 출석

(상근감사)

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회생절차 진행(2026년 1월 16일 개시 결정)에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였으며, 이에 따른 세부원칙 준수여부는 해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회생절차 종결 등에 따라 주주총회를 개최할 경우, 관련 법령 및 규정을 준수하여 주주들에게 충분한 기간 전에 정보를 제공할 계획입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회생절차 진행(2026년 1월 16일 개시 결정)에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였으며, 이에 따른 세부원칙 준수여부는 해당사항 없습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 사업연도의 경우 회생절차 진행에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였습니다. 이전 개최된 제66기 및 제65기 주주총회의 경우 주주총회 집중일을 피하여 분산 개최하였으나, 제67기는 외부감사 일정 등 불가피한 사유로 집중일에 개최하였습니다.

한편, 당사는 주주들의 원활한 의결권 행사를 위하여 제63기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하여 실시하고 있으며, 최근 3개 사업연도 동안 의결권 대리행사 권유는 실시하지 않았습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제 67기 주주총회(2024년)
제 66기 주주총회(2023년)
제 65기 주주총회(2022년)

정기주주총회 집중일
2025년 03월 21일

2025년 03월 27일

2025년 03월 28일
2024년 03월 22일

2024년 03월 27일

2024년 03월 29일
2023년 03월 24일

2023년 03월 30일

2023년 03월 31일

정기주주총회일
2025-03-28
2024-03-28
2023-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반 비율 및 내용은 아래 표1-2-2 와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제 67기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제67기 재무제표 승인의 건(연결 및 별도)
가결(Approved)
27,477,790
7,327,139
7,319,151
99.9
7,988
0.1

제 67기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
27,477,790
7,327,139
7,262,707
99.1
64,432
0.9

제 67기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
27,477,790
7,327,139
7,268,717
99.2
58,422
0.8

제 66기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제66기 재무제표 승인의 건(연결 및 별도)
가결(Approved)
24,829,952
7,111,537
7106013
99.9
5,524
0.1

제 66기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 강병주 선임의 건
가결(Approved)
24,829,952
7111537
7095013
99.8
16,524
0.2

제 66기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 채기욱 선임의 건
가결(Approved)
24829952
7111537
7068713
99.4
42,824
0.6

제 66기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이철우 선임의 건
가결(Approved)
24829952
7111537
7068713
99.4
42,824
0.6

제 66기 정기주주총회
제2-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 윤완식 선임의 건
가결(Approved)
24829952
7111537
7068713
99.4
42,824
0.6

제 66기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 양흥수 선임의 건
가결(Approved)
24829952
806751
764567
94.8
42184
5.2

제 66기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
24829952
7111537
7056053
99.2
55484
0.8

제 66기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
24829952
7111537
7060773
99.3
50764
0.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당 사업연도(제68기)는 회생절차가 진행되고 있음에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였습니다.

한편, 직전 사업연도(제67기) 정기주주총회의 경우 외부감사 일정 등 불가피한 사유로 인하여 주주총회 집중일을 회피하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 제63기 정기주주총회부터 주주의 의결권 행사 편의를 도모하고 의사결정 참여율을 제고하기 위해 전자투표제를 도입하여 지속적으로 운영해 왔습니다.

다만, 당해 사업연도(제68기)는 회사가 회생절차 진행되고 있음에 따라 정기주주총회를 개최하지 아니하였습니다.

향후 주주총회를 개최할 때에는 전자투표제의 지속적인 시행과 더불어 주총 분산 자율준수 프로그램 참여 등을 적극 검토하여, 주주들이 의사결정에 최대한 참여할 수 있는 환경을 구축하도록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에 의거하여 주주의 주주제안권 행사를 보장하고 있으나, 현재까지 개최된 정기주주총회에서 접수된 주주제안권은 없습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의2 및 제542조의6 에 따라 일정비율 이상 지분을 보유한 주주는 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 주주제안권 제도는 상법에 충분히 규정되어 있어 홈페이지 등을 통한 별도 안내를 하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안권의 요건 및 처리절차는 상법에 상세히 규정되어 있으므로, 당사는 별도의 내부 기준을 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사의 공시기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 정기주주총회에서 제출된 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안권에 대한 안내 및 내부 기준 부재

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안권 제도에 대한 안내를 당사 홈페이지에 게재하고 내부 기준 제정을 검토하는 등, 주주들이 보다 용이하고 편리하게 의안을 제안할수 있도록 개선하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주환원 정책이 마련되어 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

주주환원 정책이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 바 없으며, 배당금 예측가능성을 제공하고 있지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 누적된 결손금의 영향으로 상법상 배당가능이익이 부재함에 따라 주주환원정책을 수립하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 상법상 배당가능 재원이 확보될 경우에 대비하여 주주환원정책 수립을 검토하겠으며, 정책 수립 시에는 공시 및 당사 홈페이지 게재 등 다양한 방법을 통하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개 사업연도간 주주환원 및 배당을 실시한 내역이 없습니다

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개 사업연도간 배당을 실시한 내역은 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사가 실시한 주주환원 관련 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 누적된 결손금의 영향으로 상법상 배당가능이익이 부재하여 배당을 포함한 주주환원을 실시한 내역은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 상법상 배당가능 재원이 확보될 경우에 대비하여 주주환원정책 수립을 검토하겠으며, 정책 수립 시에는 공시 및 당사 홈페이지 게재 등 다양한 방법을 통하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평하게 의결권을 부여 받고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 1,000,000,000주(1주당 액면금액 1,000원)이며, 이 중 우선주의 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주 입니다. 보고서 작성기준일 현재 발행주식의 총수는 27,479,820주(보통주 27,479,820주, 우선주 0주)이며, 이 중 회사가 보유 중인 자기주식은 2,030주 입니다. 의결권 없는 자기주식을 제외한 발행된 주식은 모두 1주당 1개의 의결권을 행사할 수 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

1,000,000,000
200,000,000
1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
27,479,820
2.75
-

우선주
0
0
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 발행된 종류주식 및 종류주주총회를 개최한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 의결권이 없는 자기주식을 제외하고 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

지속적으로 주주들의 공평한 의결권 보장을 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 별도의 IR, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 등을 진행한 바 없습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 소액주주들과 별도로 소통한 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 해외투자자들과 별도로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 홈페이지에 안내 되어있는 대표전화를 통해 IR 담당 부서와 연결이 가능하며, 관련 문의사항에 대해 유선으로 답변하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 별도의 영문 사이트 및 담당 직원은 존재하지 않으며, 외국어로 상담 가능한 연락처를 공개하고 있지 않습니다. 또한 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 영문공시 내역이 없습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

Y(O)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 내역은 아래 표 2-1-3와 같습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

1
공시불이행(Failure)
2025-04-04
- 영업정지(종속회사의 주요경영사항) 사실의 지연공시

- 단일판매ㆍ공급계약 체결의 해지
7
0
- 공시 책임자 및 담당자 교체

- 공시 관련 업무 체계 강화

2
공시불이행(Failure)
2025-10-21
- 거래처와의 거래중단 지연공시
3.5
0
- 공시 책임자 및 담당자 교체

- 공시 관련 업무 체계 강화

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

불성실공시법인 세부 사유는 다음과 같습니다.

1. 2025년 4월 4일자

- 당사의 주요종속회사인 (주)범양플로이가 건설업 실질자본금 미달로 충청남도로부터 영업정지(건축공사업 신규 도급계약 제한 / 영업정지 기간: 2025.03.07~2025.08.06) 행정처분 알림 공문을 2025년 3월 4일 수령하였으나, 이를 2025년 3월 10일에 공시함에 따라 지연공시가 발생하였습니다.

- 당사는 2022년 11월 7일 (주)삼진앤컴퍼니와 '부산시 강서구 미음동 물류창고 신축공사' 도급계약을 체결하고 이를 공시하였으나, 이후 계약상대방의 사업계획 변경으로 인하여 도급계약이 해지되었습니다. 이에 따라 2025년 3월 10일 계약 해지 공시를 제출하면서 공시번복이 발생하였습니다.

2. 2025년 10월 21일자

- 당사는 2023년 12월 22일 경상남도 합천군과 '초계지구 우수저류시설 설치사업' 도급계약을 체결하였으나, 당사의 경영상 판단으로 2025년 5월 21일 공동도급수급체 중도 탈퇴 및 도급계약을 해지하였습니다. 이에 따라 조달청으로부터 2025년 9월 19일 입찰 참가자격 제한 행정처분 예정 통보 공문을 수령하였으나, 이를 2025년 9월 22일에 공시함에 따라 지연공시가 발생하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 불성실공시 재발방지를 위하여 공시책임자 및 공시담당자를 자진 교체하였으며, 내부 공시 관련 업무 체계를 재정비하였습니다. 향후 기업 정보를 주주 및 투자자에게 적시에 공시할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 윤리행동지침을 운영하고 이해관계자와의 거래시 이사회 심의를 거치도록 하여 지배주주 등의 부당한 거래로부터 주주를 보호하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 지배주주 또는 경영진이 사적인 이익을 목적으로 행하는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 별도의 내부거래위원회를 구성하고 있지는 않으나, 상법 제398조 및 이사회 운영규정 제9조에 의거하여 이사회가 실질적인 견제와 감독 역할을 수행하고 있습니다. 아울러 당사는 윤리행동지침을 제정하여 시행하고 있습니다. 이를 통하여 모든 임직원이 사적 이익 추구 금지, 이해상충 행위 방지 등 핵심 윤리규범을 숙지하고 이를 실천할 수 있도록 내부통제를 강화하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결한 내용이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 대주주에 대한 신용공여, 자산양수도, 영업거래 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소유구조 변경 등에 따른 주주 보호 관련 명문화된 내부 정책이나 규정은 없습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 합병, 영업양수도, 분할 등 기업에 중대한 변화를 초래하는 주요 사항에 대해 별도의 내부 정책은 없으나, 향후 관련 사항 발생시 공시 및 주주총회를 통하여 주주들에게 해당 내용을 충분히 설명하고 소액주주의 의견수렴과 반대주주의 권리 보호 등 주주 권익을 지키는데 노력하도록 하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 상법, 정관 및 이사회 규정에 의거하여 주요 경영사항에 대한 의사결정 기능과 경영진에 대한 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사 최고 상설 의사결정기구로서 법령 또는 이사회 운영규정에서 정한 바에 따라 주주총회에 관한 사항, 회사 경영 전반 관한 사항 등 중요한 사항을 의결하고 있습니다. 이사회 의결을 받아야 하는 사항은 다음과 같습니다.

이사회 운영규정 제9조(부의사항)

1. 이사회의 의결을 받아야 할 사항은 다음 각 호와 같다.

1) 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 영업보고서의 승인

다. 재무제표의 승인

라. 정관의 변경

마. 회사의 영업전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수

바. 이사, 감사의 선임 및 해임

사. 주식배당 결정

아. 이사, 감사의 보수

자. 기타 주주총회의 부의할 안건

2) 경영 전반에 관한 사항

가. 회사 경영 기본 방침의 결정 및 변경

나. 신규사업 및 신제품의 개발

다. 자금 계획 및 예산 운영

3) 조직에 관한 사항

가. 기본 조직의 제정 및 개폐

나. 중요한 사규, 사칙, 내규의 제정 및 개폐

다. 지사, 지점, 출장소 또는 영업소의 설치 또는 폐합

4) 인사, 노무에 관한 사항

가. 직원의 채용 및 훈련의 기본 방침(인사 운영의 기본 방침)

나. 급여 체계, 상여 및 후생 제도

다. 단체협약의 체결 및 개정

라. 고문, 상담역 또는 이사 아닌 전무, 상무 기타 간부의 위촉

5) 자산에 관한 사항

가. 중요한 계약의 체결

나. 중요한 재산의 취득 또는 처분

다. 결손의 처분

라. 중요 시설의 신설 또는 개폐

마. 소유 재산의 가치 평가

바. 중요한 채무의 보증

6) 장기자금 조달에 관한 사항

가. 신주의 발행

나. 사채의 모집 및 상환

다. 자금의 차입 및 대부

7) 이사회 자체에 관한 사항

가. 대표이사, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 선임

나. 이사의 직위 위촉 및 해촉

8) 기타

가. 대표이사가 이사회에 부의할 필요가 있다고 인정하는 사항

2. 이사회의 의안은 각 이사가 발의할 수 있다.

3. 각 안건의 금액기준은 유가증권시장 공시규정을 따른다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

정관 제3장 사채

제15조(사채의 발행)

1. 본 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.

2. 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

이사회 운영규정 제10조(위임)

1. 이사회의 의결을 받아야할 사항으로서 법령 또는 정관에서 특별히 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로서 대표이사에게 그 결정 및 집행을 위임할 수 있다.

2. 대표이사는 전항의 규정에 의하여 위임받은 사항은 그 범위 내에서 소관 업무 담당이사로 하여금 그 업무 집행을 대행하게 할 수 있다.

3. 대표이사는 제 1항 및 제 2항의 규정에 의거 위임받아 처리한 사항은 이사회에 그 결과를 보고하여야 한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

정관 제35조에 의거 최고경영자 유고시 정해진 순서에 따라 직무권한을 대행하는 내용은 있으나, 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지는 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

해당사항 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관을 통하여 대표이사 유고시 직무대행 체계와 같이 최소한의 절차는 갖추고 있으나, 명문화된 규정은 아직 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 경영 안정성을 제고하기 위하여 최고경영자승계정책 마련을 적극 검토하도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 중심의 위험 관리를 위해 내부회계관리제도, 공시정보관리, 윤리경영을 마련하여 운영하고있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 전사적 리스크관리 정책을 별도로 마련하고 있지는 않으나, 이사회 중심의 내부통제체제를 통해 주요 경영 위험을 실질적으로 관리하고 있습니다. 기업 경영에 중대한 영향을 미치는 사안에 대해서는 이사회 심의 및 결의를 필수적으로 거치도록 하여 위험 요소를 선제적으로 통제하고 있습니다. 또한 상법에 따라 선임된 상근감사가 회사의 주요 경영 현황과 위험 요소를 상시 공유 받고 있으며, 객관적인 관점에서 리스크를 점검하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 명문화된 준법경영 정책을 마련하고 있지는 않으나, 모든 임직원을 대상으로 윤리경영을 제정하여 법규 및 윤리를 준수하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 의거하여 내부회계관리제도를 구축, 운영하고 있습니다. 회사의 재무제표 오류를 방지하고 공시 정보의 신뢰성을 확보하기 위하여 각 프로세스별 통제 활동을 성실히 이행하고 있으며, 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 주주, 이사회 및 감사에게 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 1988년 5월 유가증권시장에 상장함에 따라 관련 법규를 준수하고 투자자에게 정확한 경영 정보를 적시에 제공하기 위하여 공시정보관리규정을 제정하고 운영하고 있습니다. 본 규정은 대표이사, 공시책임자, 공시담당부서 간의 권한과 책임을 명확히 구분하고, 공시 유형별 승인 절차와 임직원의 불공정거래 금지 등 전사적인 통제 프로세스를 정립하여 공시 위험을 선제적으로 관리하고 있습니다. 이를 통해 공시의 투명성과 신뢰성을 확보하고 주주 및 이해관계자의 정보 격차를 해소하여 기업가치 극대화를 위해 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 윤리경영, 내부회계관리제도 및 공시정보관리규정에 의거하여 체계적으로 내부통제 정책을 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 현재의 내부통제 정책을 철저히 준수하고 경영 투명성을 제고하기 위하여 내부통제 정책을 더욱 효과적으로 강화해 나갈 수 있도록 검토하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 회생절차가 진행 중으로 법원의 감독과 결정을 통해 이사회 기능을 실질적으로 대체하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성은 표4-1-2와 같습니다.

(사외이사 2명은 2026년 3월 10일자로 중도 사임 하였으며, 현재는 회생절차 진행 중임에 따라 법원의 감독과 결정으로 이사회 기능이 실질적으로 대체되고 있어, 향후 절차에 따라 사외이사를 선임할 예정입니다.)

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

강병주
사내이사(Inside)
남(Male)
59
대표이사
149
2027-03-28
경영 총괄
- 서울대학교 경영학 전공

- 제37회 행정고시 합격

- 국세청

- 나보건설(주), 마루종합건설(주) 대표이사

- 플라스코앤비(주) 대표이사

이철우
사내이사(Inside)
남(Male)
52
재무기획팀장
26
2027-03-28
회계, 세무
- 동문건설

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회 구성은 표4-1-3-1과 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
-
0

-

투명경영위원회
-
0

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
-
-

-

투명경영위원회
-
-

-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

대표이사가 이사회 의장을 역임하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회 구성원은 각 분야의 전문성과 실무 경력을 갖춘 전문가로 구성되어 있으며, 이를 바탕으로 기업 경영에 기여하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사 이사회 구성원은 각 분야의 전문성과 실무 경력을 겸비한 전문가로 구성되어 있습니다. 당사는 이사회 성별 구성 특례 적용 기업에 해당하지 않으며, 현재 이사회 구성원은 모두 남성입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동내역은 표4-2-1과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

강병주
사내이사(Inside)
2013-12-06
2027-03-28
2024-03-28
재선임(Reappoint)
재직

이철우
사내이사(Inside)
2024-03-28
2027-03-28
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

채기욱
사내이사(Inside)
2024-03-28
2027-03-28
2024-03-28
선임(Appoint)
퇴사

박성표
사외이사(Independent)
2020-03-27
2026-03-10
2026-03-10
사임(Resign)
퇴사

윤완식
사외이사(Independent)
2021-03-29
2026-03-10
2026-03-10
사임(Resign)
퇴사

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사 2명은 2026년 3월 10일자로 중도 사임 하였으며, 현재는 회생절차 진행 중임에 따라 법원의 감독과 결정으로 이사회 기능이 실질적으로 대체되고 있어, 향후 절차에 따라 사외이사를 선임할 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

정관 제39조의 2에 의거 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 정관 제39조의 2에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있으나, 사외이사 2명 모두 2026년 3월 10일에 중도사임함에 따라 보고서 제출일 현재 위원회 내 사외이사 비율을 "0"으로 기재하였습니다. 현재는 회생절차가 진행 중으로 법원의 감독과 결정을 통해 이사회 기능이 실질적으로 대체되고 있으며, 향후 절차에 따라 사외이사를 선임하고 위원회를 정상화할 예정입니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

해당사항 없습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

사업보고서를 통해 제공되는 정보 외에 별도로 공개되는 내용은 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제31조 4항에 의거 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 이사 후보선정 및 이사의 선임과정에서 소액주주의 의견을 반영하기 위해, 상법 제363조 2항 등 요건에 해당하는 주주가 적법한 절차를 통해 이사 후보선정 및 선임과정에 대해 의견을 제안할 수 있도록 보장하고있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사 선임시 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있으나, 소액주주의 주주제안권 안내가 다소 부족하였습니다. 또한 결산 및 외부감사 일정 등의 사유로 주주총회 4주 전 소집공고를 이행하지 못하고 상법상 기준인 2주 전에 공고하였습니다. 이로 인해 결과적으로 더 많은 주주가 참여할수 있는 충분한 환경을 마련하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 충분한 시간을 두고 주주에게 해당 후보자의 정보를 안내하고, 소액주주의 의견이 충분히 반영될 수 있도록 안내 체계를 강화하여 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임시 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 여부를 내부적으로 긴밀히 검토하고 있으나, 명문화된 별도 규정은 마련되어 있지 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

강병주
남(Male)
대표이사
O
경영 총괄

이철우
남(Male)
이사
O
재무기획팀장

양흥수
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근 여부

담당 업무

이용수

남

상무

상근

총괄지원실장

송교선

남

이사

상근

기술팀장

나영은

남

이사

상근

자금팀장

김원봉

남

이사

상근

현장소장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 및 주주권익 침해와 관련하여 명문화된 별도 규정은 마련하고 있지 않습니다. 다만, 등기임원은 상법에서 요구하는 자격요건을 충족하고 있으며, 주주권익을 침해하지 아니하고 결격사유가 없는 임원을 선임하기 위해 이사회에서 그 자격요건을 면밀히 검토하여 주주총회에 후보로 상정하고 있습니다. 또한 미등기임원 경우에도 사내 인사규정 및 제반 사항을 엄격히 검토하여 선임하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 등기임원 선임 시 상법상 자격요건 및 결격사유를 면밀히 검토하고 있으며, 미등기임원의 경우에도 사내 인사규정에 따라 적격성을 엄격히 심사하여 선임하고 있습니다. 그러나 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 제한하는 명문화된 별도 규정은 마련하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 임원 선임 시 내부 프로세스를 더욱 강화하여 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

보고서 제출일 현재 사외이사 2명 모두 2026년 3월 10일 중도 사임하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 사외이사 2명 모두 2026년 3월 10일 중도 사임하여 해당사항 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

-
0
0

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업간 거래내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당기업간 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 및 관련 회사와의 거래 내역을 확인하는 명문화된 별도 규정은 마련하고 있지 않으나, 사외이사 후보 선임시 이사회에서 이해관계 및 결격사유를 면밀히 검토하여 후보를 선정하고 주주총회에 상정하는 방식으로 독립성을 검증하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 이사회에 적극적으로 참석하여 심의 의결에 참여하고 있으며, 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무를 충실히 수행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 정관 및 이사회 운영규정 등에 사외이사 타기업 겸직에 대한 규정을 명문화하고 있지 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

해당사항 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보와 자원들을 충분히 제공하여 사외이사가 충실히 직무를 수행할 수 있도록 하고있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 정보(자료)제공 요구 시 재무기획팀에서 대응하고있으며, 이사회 의안 설명 등 사외이사의 원활한 직무수행에 필요한 자료 및 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

별도의 사외이사 전담인력은 배치되어 있지 않으나, 사외이사의 자료 요구 및 직무 지원을 위해 재무기획팀에서 대응하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

사외이사의 업무수행을 위한 별도 교육을 실시하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보와 자료를 적시에 제공하였습니다. 향후 사외이사 전문성 제고를 위해 필요한 경우 외부교육 등을 검토하여 실시하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개별 평가에 대한 규정이 마련되어 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

향후 당사 내부 상황에 맞추어 필요시 평가 방법 및 규정을 검토하도록 하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 개별 평가를 실시하고 있지 않아 평가 결과를 재선임에 반영하고 있지는 않으나, 사외이사 재선임 시 이사회 참석률 및 안건 심의 내역 등 실질적인 활동 실적을 종합적으로 고려하여 이사회에서 후보로 추천하고 주주총회에 상정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사에 대한 개별 평가에 대한 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관상 사외이사후보추천위원회를 두고 있으며, 사외이사 재선임 시 해당 위원회에서 활동 내역 등을 종합적으로 검토하여 후보를 추천하고 있습니다. 향후 당사의 경영 상황 및 여건을 고려하여 필요시 개별 평가 제도 도입을 검토하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에서 승인을 얻은 이사의 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있으나, 별도의 세부 산정 기준은 없습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 주주총회에서 승인을 얻은 이사의 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있으며, 별도의 보수 정책이나 산정기준은 없습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 경영 상황 및 여건을 고려하여 필요 시 사외이사의 직무수행 책임과 위험성 등이 공정하게 반영될 수 있는 평가 및 보수 산정 기준 등의 정책 도입을 검토하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 운영규정을 제정하여 이사회의 권한, 책임 및 운영절차 등을 구체적으로 규정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영규정을 제정하여 이사회의 권한, 책임 및 소집·의결 절차 등을 구체적으로 규정하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 정기이사회는 개최하지 않았으나, 필요시 마다 수시로 이사회를 개최 및 운영하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 내역은 표7-1-1과 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기

임시
12
5
92.6

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 주주총회에서 승인을 얻은 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있으나, 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책과 관련하여 명문화된 규정은 없습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

당사는 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는 명문화된 규정은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 경영 상황과 여건을 고려하여 필요시 관련 정책 마련을 검토하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 운영규정에 의거하여 이사회 의사록을 작성하고 본점에 비치하도록 규정하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제40조(이사회 의사록) 및 이사회 운영규정 제14조(의사록)에 의거하여 이사회 의사록을 작성하고 의장 및 출석 이사와 감사 전원의 기명 날인을 받아 본점에 비치하고 있습니다. 다만, 별도의 녹취를 진행하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 표7-2-1과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

강병주
사내이사(Inside)
2013.12.06~보고서 제출일 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이철우
사내이사(Inside)
2024.03.28~보고서 제출일 현재
100
100
100

100
100
100

채기욱
사내이사(Inside)
2024.03.28~2025.05.31
100
100
100

100
100
100

황해주
사내이사(Inside)
2015.03.29~2024.03.28
100

100
100
100

100
100

이동주
사내이사(Inside)
2020.03.27~2023.03.26
100

100
100

100

박성표
사외이사(Independent)
2020.03.27~2026.03.10
70
83.3
58.3
66.7
100
100
100
100

윤완식
사외이사(Independent)
2021.03.29~2026.03.10
70
83.3
58.3
66.7
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 이사의 활동내역을 사업보고서 공시하는 것 외에 별도로 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 제40조(이사회 의사록) 및 이사회 운영규정 제14조(의사록)에 의거하여 이사회 의사록을 작성하고 의장 및 출석 이사와 감사 전원의 기명 날인을 받아 본점에 비치하고 있습니다. 다만, 개별이사별 활동내역을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 경영 상황과 여건을 고려하여 필요시 관련 정책 마련을 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관상 이사회내에 사외이사후보추천위원회 및 투명경영위원회를 두고 있으나, 각 위원회의 구성은 이사회 결의로 규정하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관상 이사회내에 사외이사후보추천위원회 및 투명경영위원회를 두고, 각 위원회의 구성은 이사회 결의로 규정하고 있습니다만 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회 내 위원회의 실질적인 활동은 없었습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 정관에 의거 이사회 내 위원회의 구성, 권한, 운영 등 세부사항은 이사회 결의로 정하고, 의사록을 작성 및 비치하도록 하고있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 정관에 의거하여 위원회 세부사항을 이사회 결의로 정하고 의사록을 작성 및 비치하도록 규정하고 있으나, 별도의 위원회별 세부 운영 규정 등이 명문화 되어있지는 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

이사회 보고대상 여부에 대한 판단 기준은 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상근감사가 전문성을 갖추고 독립적인 지위에서 직무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하고 상근감사를 두고있으며, 상법 제412조 및 정관 제36조 등에 의거하여 당사는 상근감사에게 독립적인 권한을 부여하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

양흥수
감사
상근감사(Full time-auditor)
- 서울대학교 경영학 학사

- 제37회 행정고시 합격

- (前) 청와대 행정관

- (前) 대검 운영지원과장

- (前) 의정부지검 사무국장
2021년 03월 29일 신규선임

2024년 03월 28일 연임

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사는 상법 제412조 및 정관 제36조 등에 의거하여 당사는 상근감사에게 독립적인 권한을 부여하고 있습니다. 당사의 상근감사는 회계 및 재무전문가는 아니지만, 정부 및 사법기관의 주요 요직을 역임하여 풍부한 사법행정 경험과 법적 전문성을 보유하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 내부감사 기구의 운영 목표 및 권한 등을 총괄하는 별도의 규정은 제정하고 있지 않습니다. 다만, 정관 제36조에 감사의 직무와 권한, 책임을 명문화하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

공시대상 기간 중 당사는 상근감사의 직무 전문성 강화 위해서 한국상장협의회에서 주관하는 내부회계관리제도 온라인 교육을 제공하였습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 정관 제36조에 의거하여 회사의 비용으로 외부 전문가의 자문을 받을 수 있도록 보장하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 경영진의 부정행위에 대한 별도의 세부 규정은 마련하고 있지 않으나, 정관에 의거하여 감사가 회사 전반의 회계와 업무를 감사할 수 있는 포괄적인 조사권한을 부여하고 있습니다. 또한 회사 비용으로 전문가의 지원을 받을 수 있도록 규정하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 정관에 의거하여 감사가 직무 수행 시 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 관련 정보에 접근할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

별도의 감사 지원조직을 설치하지 아니하였습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

해당사항 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 감사에 대한 독립적인 보수 정책을 제정하지 아니하였으나, 주주총회에서 승인을 얻은 감사의 보수 한도 내에서 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.79

당사 제68기 사업보고서 기준 상근감사의 평균보수액은 26백만원이며, 감사가 아닌 사외이사의 평균보수액은 33백만원으로 보수비율은 79%입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 자산총액 2조원 미만으로 상법상 규정하는 감사위원회 의무 설치 대상 법인이 아니므로 별도의 감사위원회를 설치하지 않고, 내부감사기구로 상근감사를 채택하고 있습니다. 현재로서는 향후 감사위원회 설립에 대한 계획은 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 내부회계담당자 및 외부감사인과 정기적으로 감사 진행 사항 등을 논의하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 상근감사는 이사회에 참석하여 주요 안건을 감독하였으며, 정기 결산 재무제표 검토 및 내부회계관리제도 점검 등 회계 전반에 대한 감사 업무를 수행하였습니다. 이와 관련하여 공시대상개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 감사의 활동 내역은 아래와 같습니다.

1. 감사의 주요 활동 내용

연번

개최일자

의안내용

가결여부

1

2025.01.31.

변경업무협약서 등 체결 승인의 건

가결

2

2025.02.27.

제67기 정기주주총회 개최의 건

가결

3

2025.02.27.

대표이사의 2025년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건

가결

4

2025.02.28.

변경업무협약서 등 체결 승인의 건

가결

5

2025.03.25.

유가증권신탁계약 체결 승인의 건

가결

6

2025.04.21.

대출약정 연대보증 입보의 건

가결

7

2025.06.05.

2018~2024년도 연결재무제표 변경 승인의 건

가결

8

2025.07.23.

미분양담보대출 제반의무 이행의 건

가결

9

2025.08.14.

수분양자 중도금대출업무 변경협약 승인의 건

가결

10

2025.08.14.

기체결 마포현장 PF 관련 특별약정 등 체결 승인의 건(약칭)

가결

11

2025.11.17.

마포현장 중도금대출 변경계약체결

가결

12

2026.01.06.

회생절차개시신청

가결

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고: 2025년 2월 27일, 2026년 2월 27일

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

감사회의록, 감사 기록의 작성 및 보존과 주주총회 보고절차와 관련하여 명문화된 내부 규정은 없습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임시 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 적법하게 선임하고 있으나, 최근 3개 사업연도는 동법11조에 따른 주기적 지정으로 해당사항 없습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 최근 3개 사업연도 동안 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 2항 및 동법 시행령 제15조 1항에 의거하여 증권선물위원회로부터 주기적 지정을 받았습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 상기 (1)과 같이 최근 3개 사업연도 동안 주기적 지정을 받아 해당사항 없습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 외부감사인 감사계획의 충실한 수행 여부 등에 대한 평가를 별도로 실시하지는 않았습니다. 다만, 상근감사가 외부감사인과 감사진행 사항 및 주요 회계 이슈에 대하여 주기적으로 서면회의를 진행하였으며, 외부감사인의 감사 품질 전반에 대한 특이사항이나 문제점은 없는 것으로 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 경영 상황과 여건을 고려하여 필요시 관련 정책 마련을 검토하도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 외부감사과 감사진행 사항 및 주요 사항과 관련하여 서면으로 논의하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 경영진 참석 없이 외부감사인과 분기별로 고정적인 회의를 진행하지는 아니하였습니다. 다만, 외부감사인의 중간감사 및 기말감사 수행 시 상근감사와 외부감사인 간 감사 관련 주요사항 등에 대하여 주기적으로 서면회의를 진행하였습니다.

공시대상개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 상근감사와 외부감사인 간 진행한 서면회의는 표10-2-1과 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-12-17
3분기(3Q)
서면회의
회사측: 감사, 재무담당임원

감사인측: 업무수행이사, 참여회계사
감사진행 사항 등

2
2026-02-12
4분기(4Q)
서면회의
회사측: 감사, 재무담당임원

감사인측: 업무수행이사, 참여회계사
감사 중 직면한 유의적 어려움

감사보고서의 형태와 내용에 영향을 미치는 상황

내부통제 미비점 평가

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사는 외부감사인과 분기별로 고정적인 회의를 진행하지는 아니하였으나, 공시대상개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 상근감사와 외부감사인 간 총 2회에 걸쳐 서면회의를 진행하며 외부감사 주요 사항들에 관하여 논의하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 중 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 별도의 명문화된 절차가 제정되어 있지는 않으나, 외부감사 수행 중 중요사항을 발견할 경우, 외부감사인이 당사의 상근감사에게 이를 통보하고 논의하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

N(X)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 제68기 재무제표 제출 당시 회생절차가 진행 중인 회사로 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제6조 및 동법 시행령 제8조에 의거하여 재무제표 및 연결재무제표를 사업연도 종료 후 45일 전, 60일 전인 2026.02.13, 2026.02.26에 제출완료 하였습니다. 한편, 제67기 재무제표 및 연결재무제표는 주주총회 6주 전, 4주 전인 2025.02.13, 2025.02.27에 제출완료 하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제68기

2026-02-13
2026-02-26
신한회계법인, 증권선물위원회

제67기
2025-03-28
2025-02-13
2025-02-27
신한회계법인, 증권선물위원회

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 경영 상황과 여건을 고려하여 필요시 관련 정책 마련을 검토하도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회 운영규정

3. 공시정보관리규정

4. 윤리경영