다스코 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 다스코



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

다스코 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김택관
성명 :
서정호

직급 :
본부장
직급 :
사원

부서 :
관리본부
부서 :
재경팀

전화번호 :
061-370-2114
전화번호 :
061-370-2127

이메일 :
197001@dasco.kr
이메일 :
223054@dasco.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
한상원
최대주주등의 지분율(%)
34.50

소액주주 지분율(%)
56.23

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
소음방지용 방음시설

데크플레이트

단열재보드

태양광 구조물 등 신재생에너지

철근 등 철강재

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
273,193
312,011
378,093

(연결) 영업이익
2,070
-1,755
22,479

(연결) 당기순이익
-6,963
-3,593
14,381

(연결) 자산총액
327,475
324,736
320,035

별도 자산총액
315,550
307,055
299,065

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

40

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
상법에 의거 주주총회 2주 전 소집공고를 실시하고 있습니다.

전자투표 실시
O
해당없음
2021년 3월 정기주주총회부터 전자투표를 실시하고 있습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
주주총회 집중일 이외 개최하였습니다.(자율준수 프로그램 서류 미제출하였습니다.)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당관련 예측 가능성 자료가 제공되지 않습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
공시 대상 기간 중 배당을 실시하지 않았습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음
명문화된 최고경영자 승계정책을 실시하고 있습니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
내부회계관리제도를 설계˙운영하고 있으며 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 윤리규범 실천 가이드라인을 수립하여 임직원 모두가 윤리경영을 실천하고자 노력하고 있습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사내이사인 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 상 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
임원규정, 임직원 행동규범 등 관련 규정을 마련하고 운영중에 있습니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
보고서 제출일 현재 이사회 구성원 전원 단일성으로 구성되어 있습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
전담인력을 통해 감사위원회의 업무를 지원하고 있으나, 경영진으로부터 완전히 독립적인 지원조직은 설치하고 있지 않습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
제30기 정기주주총회에서 감사위원회 위원 선임 시 회계, 재무 분야의 전문성을 보유한 인력을 포함하여 선임하였습니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
당사는 분기별 1회 이상 외부감사인과의 회의를 개최하여 감사관련 주요 이슈에 대한 협의를 계획하고 있습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회 규정에 감사위원회의 회사 내 경영정보에 접근할수 있는 권한이 존재함을 명시하고있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 본 모범규준을 바탕으로 자율적으로 투명한 기업지배구조를 설계하여 운영하고, 지속적인 점검과 평가를 통해 이를 체계적으로 보완·발전시켜 나가겠습니다.

또한 기업지배구조 보고서 핵심지표 항목 준수를 위해 내부 기준 수립을 적극 검토하고 보완해 나갈 예정입니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 지속적인 성장과 기업가치 극대화를 통한 주주가치 제고를 위해 안정적이고 효율적인 지배구조의 구축·운영에 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한 고객, 임직원, 협력회사 등 다양한 이해관계자와의 상생은 물론, 지속가능한 친환경 기업으로서 사회와 함께 성장·발전한다는 기업철학을 바탕으로 책임 있는 경영을 실천하고 있습니다.

당사는 경영의 투명성과 의사결정의 효율성을 제고하기 위해 이사회 중심의 경영체계를 운영하고 있으며, 회사의 주요 경영사항은 실질적인 이사회 논의를 통해 결정되고 있습니다. 이사회는 주요 경영사항의 심의·의결 및 이사의 직무집행 감독 기능을 수행하는 핵심 의사결정기구로서, 전문성과 독립성을 갖춘 인원으로 구성되어야 합니다. 이에 당사는 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사를 선임하여 이사회에 대한 조언과 전문지식을 제공받고 있으며, 이를 통해 이사회의 견제와 균형 기능이 효과적으로 작동할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 당사는 필요 시 담당 임원 또는 사외이사 지원조직을 통해 사외이사를 대상으로 정기 또는 수시 교육을 실시하고 있으며, 경영 전반 및 이사회 안건 관련 정보를 사전에 충분히 제공함으로써 안건에 대한 심도 있는 검토와 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 6인의 이사(사내이사 3인, 사외이사 3인)로 구성되어 있습니다. 당사는 모든 이사의 독립성과 전문성 강화를 위해 이사 선임 과정에서 해당 분야 전문성 보유 여부와 상법상 결격사유 해당 여부 등을 면밀히 검토하고 있습니다.

또한 주주총회 이전에 선임 예정 이사의 세부 경력, 체납 사실, 부실기업 경영 참여 여부, 법령상 결격사유, 추천인과 주주와의 관계, 회사와의 거래내역 등 관련 정보를 충실히 공개하고 있으며, 후보자 추천 사유 및 사외이사 후보의 직무수행계획 등도 함께 제공하여 주주의 판단에 필요한 정보를 투명하게 제공하고 있습니다.

아울러 당사는 내부통제 기능 강화를 위해 상법상 감사위원회 의무설치 대상 법인이 아님에도 불구하고, 2017년 3월 제21기 정기주주총회에서 감사위원회를 선제적으로 도입하였습니다. 현재 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 이를 통해 내부감사 및 이사회 감독 기능을 충실히 수행하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 재무, 전략, 법무 및 감사 분야에 전문성을 갖춘 위원들로 구성되어 있으며, 다양한 경험과 객관적인 시각을 바탕으로 경영 전반에 대한 감독과 견제 역할을 수행하고 있습니다. 이를 통해 회사의 건전한 경영과 주주 및 이해관계자의 권익 보호에 기여하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 이사회의 투명성 및 독립성 제고와 이사회 견제기능 강화를 위해 이사회 내 사외이사 비율을 과반수 이상으로 유지하고 있으며, 이는 다양한 전문성과 경험을 갖춘 자를 선임하여 합리적인 의사결정체계를 구축하는 동시에 경영진에 대한 견제기능을 강화하기 위함입니다.

당사의 모든 사외이사는 회사 및 경영진과 특수관계에 있지 않으며, 다양성과 전문성을 보장하기 위해 이사 선임에 있어 독립적으로 업무수행을 하고 있습니다.

한편, 당사는 이사회 내에 감사위원회를 두고 있으며 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한, 감사위원 중 1인 이상은

회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 전문가를 포함하여 선임하여 운영하고 있습니다.

당사는 정관상 규정한 위원회와는 별도로 일정 규모 이상의 신규 PJT 입찰 및 신규 사업 투자 등에 대하여

심의하는 투자심의위원회, 인사 관련 사항을 심의하는 인사위원회, 안전과 ESG 등에 대하여 심의하는 산업안전보건위원회 등을 운영하고 있습니다.

※ 지배구조 현황(보고서 제출일 현재 기준)

내부기관

구성(사외이사수/모든이사수)

의장(위원장)

주요역할

이사회

3/6

한상원

(사내이사)

1.주주총회에 관한 사항

2.경영 일반에 관한 사항

3.재무에 관한 사항

4.이사회 자체에 관한 사항

5.그 밖에 법령 또는 정관에 정하여진 사항,주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

감사위원회

3/3

신양진

(사외이사)

1.감사에 관한 사항

2.이사 및 이사회에 관한 사항

3.내부통제제도의 평가

4.외부감사인 선정 및 평가에 관한 사항

5.기타 법령, 정관에서 정한 사항 및
이사회에서 위임 받은 사항

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3년 주주총회 4주전에 주총 소집결의를 진행하여 한국거래소에 공시하였고, 상법에 근거하여 주총 2주전 주주총회 소집 공고를 한국거래소에 공시하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 모든 주주가 주주총회의 의안에 대해 충분한 시간을 갖고 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 최소 2주간 전까지 서면(1% 초과 주주 해당) 발송하여 안내하고, 전자공시시스템(DART)을 통해 공시하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제30기 정기주주총회
제30기 임시주주총회
제29기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
O

소집결의일
2026-02-24
2025-04-30
2025-02-24

소집공고일
2026-03-09
2025-05-12
2025-03-07

주주총회개최일
2026-03-24
2025-05-27
2025-03-24

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14
16

개최장소
다스코(주) 본사/전남 화순군
다스코(주) 본사/전남 화순군
다스코(주) 본사/전남 화순군

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1% 이상 주주 소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 공시
1% 이상 주주 소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 공시
1% 이상 주주 소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 6명 출석
6명 중 6명 출석
6명 중 6명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석

주주발언 주요 내용
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법적 기한을 준수하여 주주총회 2주 전 소집통지 및 공고를 전자공시시스템에 공시하고 있으나, 연결대상 법인 내부결산 및 외부감사 일정 등으로 인해 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지에는 미치지 못하고 있습니다.

외국인 주주가 이해가능한 수준의 소집통지가 아직 진행되지 않고 있습니다. 다만, 한국예탁결제원을 통해 외국인이 의결권을 행사할 수 있도록 의결권 위임 동의를 시행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 내·외부 업무 프로세스를 개선하고 관련 일정을 단축하여 기업지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주전 소집통지 및 공고할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중예상일을 피해서 주주총회를 개최하고 주주총회의 일시, 안건, 의안에 관한 정보를 주주총회일 2주 전에 제공 및 전자투표제도를 실시하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 의결권기준일과 관련한 별도의 정관개정은 현재 시행하고 있지 않습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제 30기 정기주주총회
제 29기 정기주주총회
제 28기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-24
2025-03-24
2024-03-26

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회는 정기주주총회 2건, 임시주주총회 1건 포함하여 총 3건이며, 안건별 세부 내역은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제30기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 30기 별도 및 연결 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
7,413,121
98.5
115,877
1.5

제30기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
7,413,121
98.5
115,877
1.5

제30기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
6,797,122
90.3
731,876
9.7

제30기 정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(신양진)
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
6,931,397
92.1
597,601
7.9

제30기 정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(민병돈)
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
6,907,321
91.7
621,677
8.3

제30기 정기주주총회
제4-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(김승휘)
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
6,931,397
92.1
597,601
7.9

제30기 정기주주총회
제5-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건(신양진)
가결(Approved)
12,154,686
2,627,376
2,029,775
77.3
597,601
22.7

제30기 정기주주총회
제5-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건(민병돈)
가결(Approved)
12,154,686
2,627,376
2,005,699
76.3
621,677
23.7

제30기 정기주주총회
제5-3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건(김승휘)
가결(Approved)
12,154,686
2,627,376
2,029,775
77.3
597,601
22.7

제30기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
자기주식 보유·처분 계획 승인의 건
가결(Approved)
17,056,308
7,528,998
6,788,248
90.2
740,750
9.8

제30기 임시주주총회
제1-1호 의안
특별(Extraordinary)
제2조(목적) 환경전문공사업 추가의 건
가결(Approved)
17,548,829
6,591,487
6,591,487
100
0
0

제30기 임시주주총회
제1-2호 의안
특별(Extraordinary)
제2조(목적) 수소연료전지 발전사업 추가의 건
가결(Approved)
6,591,487
6,591,487
6,591,487
100
0
0

제30기 임시주주총회
제1-3호 의안
특별(Extraordinary)
제2조(목적) 수소산업 건설업 추가의 건
가결(Approved)
6,591,487
6,591,487
6,591,487
100
0
0

제30기 임시주주총회
제1-4호 의안
특별(Extraordinary)
제2조(목적) 플라스틱 제품 제조업 추가의 건
가결(Approved)
17,548,829
6,591,487
6,591,487
100
0
0

제29기정기 주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 29기 별도 및 연결 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,594,680
96.2
263,475
3.8

제29기정기 주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,589,260
96.1
268,895
3.9

제29기정기 주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(한상원)
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,589,260
96.1
268,895
3.9

제29기정기 주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(한남철)
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,589,260
96.1
268,895
3.9

제29기정기 주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(김창태)
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,589,260
96.1
268,895
3.9

제29기정기 주주총회
제4호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
18,181,240
6,858,155
6,589,260
96.1
268,895
3.9

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

최근 주주총회 의결사항 중 부결된 안건은 없었습니다. 당사는 주주총회 운영 시 반대주주를 포함한 모든 주주의 발언권을 보장하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자투표제를 실시하고 있는 관계로 의결권 중복행사 위험 및 이에 따른 업무처리의 불편함을 초래할 가능성으로 인해 서면투표제는 적극 시행하지 않고 있습니다.

다만, 당사 정관 제27조의2에 따라 서면에 의한 의결권 행사는 가능합니다.

또한, 당사 정관 제26조에 따라 주주는 위임장을 통해 대리인에게 의결권을 위임할 수 있으며, 이에 따라 의결권 대리행사 권유는 별도로 시행하지 않고 있습니다.

한편, 최근 3개년 정기주주총회는 집중예상일을 피해 개최하였습니다. (모범규준에서 제시하는 주총분산 자율 준수 프로그램 참여 신청과 주주총회 4주전 통지는 개선하여야 합니다.)

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전자투표를 통해 주주의 의결권 행사 편의성을 지속적으로 제고하기 위해 노력하고 있으며, 주주의 의견이 의사결정에 최대한 반영될 수 있도록 향후 서면투표 및 의결권

대리행사의 필요성이 발생할 경우, 해당 제도의 실시 여부를 적극 검토할 예정입니다.

또한, 주총분산 자율 준수 프로그램 참여와 주주총회 4주전 소집공고도 적극적으로 검토하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 주주제안 거부사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안사항을 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지 등을 통하여 구체적인 주주제안의 절차 등을 별도로 안내하고 있지않습니다. 그러나 주주들은 상법 제363조의 2에 근거하여 주주총회일(직전 연도 정기주주총회일) 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여 주주총회에 상정하도록 되어 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 주주제안에 대한 명문 규정이 없습니다. 그러나, 상법 제363조의2에 따라 당사의 주주가 주주총회 의안을 제안하는 경우, 재경팀에서 주주의 주주제안 자격 여부를 확인하고, 기획팀 법무 담당자 등을 통해 해당 제안에 기본 요건에 대한 법률검토를 진행하게 됩니다.

이러한 내부담당부서의 검토 후, 주주의 제안이 법률상 요건을 충족하는 경우 ①이사회 보고, ②주주총회 목적사항 추가, ③주주 제안 내용에 대한 설명의 기회 부여, ④표결의 절차를 진행하게 됩니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 상법상 주주제안권이 용이하게 이루어질 수 있도록 보장하고 있으나, 최근 개최된 당사 주주총회에서 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주제안권이 행사된 사례가 없었으므로 주주제안 관련 별도의 내역은 존재하지 않습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 직전 사업연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 접수된 공개서한 내역은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안권 제도는 상법상 당연히 보장되는 제도이므로 당사는 홈페이지 등을 통해 별도의 안내를 하고 있지는 않지만 관계 법령에 따라 주주총회에서 주주제안권을

행사할 수 있는 권리를 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 주주는 상법이 정한 바에 따라 자유롭게 주주제안권을 행사하여 주주총회 의안을 제안할 수 있으며, 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대하여 의장에게 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.

상기와 같이 당사는 최근 주주제안을 받은 사례가 없으나 관계 법령에 따라 주주총회에서 주주제안권을 행사할 수 있는 권리를 보장하고 있으며, 주주제안 의안에 대해서는 이사회 결의를 통해 주주총회 안건으로 반영할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 주주권익 보호를 위해 주주환원정책 등을 주주들이 충분히 인지할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

현재 당사는 명문화된 배당 및 주주환원정책이 마련되어 있지 않습니다.

다만, 당사는 정관에 근거하여 금전과 주식 및 기타의 재산으로 이익의 배당을 할 수 있습니다. 당사의 주주환원정책은 안정적이고 점진적인 배당 확대를 기본 원칙으로, 재무 현황과 성장 토대 마련을 위한 투자 규모를 감안하여 각 연도의 배당 규모를 결정하고 있으며 당사 이사회에서 배당 지급 및 자사주 취득 등의 주주환원 사항을 결의한 경우, 해당 내용을 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 현재 명문화된 주주환원정책을 수립하고 있지 않기 때문에 이를 안내하거나 영문으로 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 실시된 배당내역이 없습니다.

다만, 당사 정관 제44조(이익배당) 등 현금배당에 관한 기본 규정을 갖추고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원정책과 관련된 규정을 마련하고 있지 아니하고, 배당 기준일 이전에 배당 결정을 하지 않고 있습니다.

주주환원정책 및 배당기준일 관련 정관 변경은 향후 사업환경 및 경제상황 변화를 고려하여 중장기적 경영 계획을 토대로 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 사업환경과 중장기적 경영 계획을 토대로 배당 관련 정관의 개정 및 주주환원정책의 수립과 홈페이지 등에 안내 방안에 대하여 검토할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 주주환원정책을 보유하고 있지 않으나, 주주환원정책의 일환으로 최근 3사업연도 내 현금배당, 자기주식 매입, 자기주식 소각을 실시 했습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 재무 건전성과 이익 창출 역량을 종합적으로 검토하여 합리적이고 지속 가능한 배당의 원칙을 고수하고 있습니다. 이를 통해 주주 가치를 제고하는 주주친화 정책을 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
91,643,085,336
1,818,124,000
100
2.3

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 배당금 지급 외 주주환원 정책의 일환으로 자사주 매입, 자사주 소각 등을 실시하였으며, 보고서제출일 현재기준 보통주 총 1,905,188주의 자기주식을

보유하고 있습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2024년 현금배당 이후 한차례 자사주 소각을 진행했으며, 추가로 주가 안정 및 주주가치 제고를 위한 자사주 매입을 2차례 더 진행하였습니다.

다만, 명문화된 주주환원 정책을 보유하고 있지 않아 향후 주주환원정책을 마련하고 주주총회에서 배당액이 확정된 이후에 배당을 받을 주주가 결정될 수 있도록 정관 개정 사항 등을 적극 고려하여 내부 검토를 진행하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 재무상태와 경영환경을 종합적으로 고려하여 합리적인 배당 정책을 수립하고 이를 기반으로 한 중장기 배당 계획을 마련할 필요성을 깊이 인식하고 있습니다.

이를 통해 주주들이 배당을 보다 정확히 예측할 수 있도록 하며, 주주환원 정책 수립을 위해 면밀히 검토해 나가겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시기준에 따른 적시공시로 기업정보를 공정하게 제시하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사가 발행해야 할 발행가능 주식수는 100,000,000주 입니다.

공시 제출일 현재 발행주식의 수는 19,948,221주이며, 누적 소각주식수는 1,200,000주입니다.

보통주권 외 다른 종류주식은 발행한 사실이 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

100,000,000
0
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
19,948,221
19.95
보고서 제출일 기준

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 정관상 종류 주식은 발행할 수 없습니다. 따라서 종류주주총회도 실시된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사가 현재 발행하고 있는 모든 주식은 보통주이며, 당사 정관 제23조에 의거 1주당 1의결권으로 하여 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 의결권 행사에 제한은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 및 관련 법령에 따라 주주의 권리가 침해되지 않도록 주주를 공평하게 대우하고 있으며, 향후에도 소수주주권의 보호를 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 현재 IR 및 컨퍼런스콜 등을 정기적으로 실시하고 있지는 않으며, 필요시 비정기적으로 전화연결(컨퍼런스콜 포함), 애널리스트 및 기관투자자 방문 등을 통해 주주와의 의사소통을 실시하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 소액 주주들과의 소통을 위한 별도 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 따로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지에 안내되어 있는 대표번호 및 이메일을 통하여 IR을 담당하고 있는 재경팀으로 연결이 가능하지만, 단독적으로 IR만을 담당하는 부서는 없습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문공시를 제출하고 있지 않으나, 외국인 투자자의 당사에 대한 정보 접근성 제고를 위해 외국인 주주를 위한 홈페이지 내 영문페이지를 운영하고 있습니다.

별도 외국인 담당 직원 지정 없이 담당부서에서 내국인 / 외국인 주주응대를 담당하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 내부적으로 공시 모니터링 및 점검 체계를 구축하여 회사의 재무·영업 관련 사항 등 공시의무사항을 이해관계자에게 적시에 공평하게 제공하고 있습니다. 이러한 노력을 통해 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시 관련 법·규정 등 명문화된 법적 근거를 바탕으로 공시 업무를 진행함으로써, 경영상 공시 정보에 대해 시의적절하고 누구든 제한없이 공평하게 정보에

대해 접근할 수 있도록 하고 있으며, 특히 공개되지 않은 내부 정보에 관련하여 발생할 수 있는 이슈에 대해 각별히 주의하고 있습니다.

다만, 영문공시를 별도로 진행한 내역이나 영문 IR자료가 존재하지 않아 외국인 주주들의 편의제공 측면에서 미흡한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 언급한 바와 같이, IR담당자와 이메일이나 유선을 통해 언제든지 회사와 의사소통이 가능하므로 외국인 주주에게도 공평하게 정보를 제공하고자 노력하고 있습니다.

현재 IR을 담당하는 부서가 전문화되어 있지 않아 소액주주 및 해외투자자에 대한 다양한 행사 개최에 어려움이 있는 상황입니다.

다만, 최근 소액주주 및 해외투자자의 중요성이 증가하고 있는 현실에 맞춰 홈페이지 게재 또는 관련 공시를 통해 구체적인 정보를 제공할 수 있는 여러

방안을 검토하고 있습니다.

향후에도 관련 법령을 준수하고 모든 주주에게 기업 정보를 적시에, 공평하게 제공하기 위해 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 계열사, 경영진, 지배주주 등과의 부당한 내부거래를 방지하기 위해 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지), 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)를 준수하며, 당사 이사회 규정 제10조에 의해 회사의 최대주주, 특수관계인, 이사등과 회사간 거래의 승인을 이사회 부의사항으로 정하고 있으며, 해당 거래가 승인 받기 위해 상법 제398조에 의해 이사 3분의 2 이상의 승인을 받고, 당사 이사회 규정 제9조의 3항과 4항에 의거하여 결의사항과 이해관계가 있는 이사의 경우, 의결권을 행사하지 못하고, 출석한 이사의 수에 산입하지 않도록 하고 있습니다.

당사의 금융감독원 전자공시 시스템에 공시한 사업보고서상에 특수관계인과의 내부거래 역시 재무제표 주석란에 별도 기재하여 구분하여 공시하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결을 진행한 이력이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

2025년 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2025.12.31.)

특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구분

회사명

매출거래 등

매입거래 등

매출

이자수익

수입임대료 등

외주공사비

유형자산매입

상품 등

종속기업

쏠에코(주)

1,343,300

136,281

-

442,911

-

53,934

스틸코(주)(*)

-

205,046

5,925

260,794

1,800,000

39,954

에코솔라에너지(주)

1,244,220

-

-

-

-

-

동아에스지(주)

-

-

12,000

-

-

-

군포희망에너지(주)

1,663,900

27,553

12,000

-

-

-

포두영농태양광(주)

62,759

-

-

-

-

-

동아쏠라(유)

-

1,375

7,200

-

-

-

(주)쏠리스장흥

-

164

-

-

-

-

종속기업 소계

4,314,179

370,419

37,125

703,705

1,800,000

93,888

관계기업

세라코(주)

149,319

-

-

1,983,382

-

101,873

(주)제이에스에이치

-

435,772

-

-

-

-

(주)에스에이바이오

-

16,712

-

-

-

-

관계기업 소계

149,319

452,484

-

1,983,382

-

101,873

기타의
특수관계자

가스코(주)

4,104,210

-

19,200

2,151,909

-

23,268

기타의 특수관계자 소계

4,104,210

-

19,200

2,151,909

-

23,268

합계

8,567,708

822,903

56,325

4,838,996

1,800,000

219,029

(*) 당기 중 종속기업인 스틸코(주)로부터 새천년종합건설(주) 지분 39,954천원을 매입하고, 5,925천원을 매각하였습니다.

특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

특수관계 구분

회사명

자금대여 거래

대여

회수

사업결합

종속기업

쏠에코(주)(*1)

1,800,000

-

3,000,000

스틸코(주)(*2)

500,000

7,130,000

-

군포희망에너지(주)

1,720,578

-

-

동아쏠라(유)

50,000

-

-

(주)쏠리스장흥

1,200,000

1,200,000

-

(주)영암나눔태양광

12,000,000

12,000,000

-

종속기업 소계

17,270,578

20,330,000

3,000,000

관계기업

(주)제이에스에이치(*2)

3,575,963

-

-

(주)에스에이바이오

1,000,000

-

-

관계기업 소계

4,575,963

-

-

합계

21,846,541

20,330,000

3,000,000

(*1) 당기 중 흡수합병 소멸과 관련하여 감소하였습니다.
(*2) 당기 중 종속기업인 스틸코(주)에게 투자부동산을 매입하였고, 매입대금 1,800,000천원은 스틸코(주)에 대한 대여금과 상계하였습니다. 그리고 (주)제이에스에이치에 대한 대여금 및 미수이자 101,019천원을 종속기업인 스틸코(주)로부터 양수하고, 종속기업인 스틸코(주)에 대한 대여금을 상계하는 계약을 체결하였습니다.

특수관계자에게 제공한 지급보증
(단위:천원)

특수관계구분

제공받은자

제공처

보증금액

제공사유

종속기업

스틸코(주)

서울보증보험

10,000,000

물품대지급보증 등

동아쏠라(유)

하나은행

108,000

시설대출 연대보증

에코솔라에너지(주)

순창농협

1,392,000

시설대출 연대보증

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달·사업 구조의 변경 등 의사결정 과정에 있어 당사의 정관 및 상법에 근거하여 이사회· 주주총회 외부 이해관계자와의 의사결정기구 개최 전 심도있는 내부검토를 진행한 후, 관련 내용을 사전적으로 당사 홈페이지 및 금융감독원 전자공시시스템에 사전적으로 게시 및 공시하여 소액주주의 예측가능성을 지향하고 이사회 또는 필요시 주주총회 안건으로 상정하여 승인을 받고 있습니다.

당사는 상법 및 정관, 내부 규정과 절차에 따라 소액주주의 권익을 보호하고, 내부 이해관계자와 정보 격차를 해소하기 위한 노력을 기울이고 있으며, 투자 판단과 관련된 투명한 정보 제공과 공정한 절차를 이행하고 있으므로 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 구조 변동 및 자본조달과 관련된 주요한 의사결정 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호를 위해 소액주주를 포함한 모든 주주의 권익을 보호하고, 권리 행사에 공정과 투명한 경영을 실현하여 기업 가치를 극대화하는 데 최선을 다하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 발생 시 주주보호를 위하여 의견수렴, 권리 보호 등을 위한 모든 방안을 강구하기 위하여 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

회사의 지배구조에 중대한 변화가 있는 경우 회사의 주주는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 그 형식과 요건을 갖춘 경우 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다.

다만, 소액주주 의견수렴을 위한 절차나 주식매수청구권 이외의 주주보호를 위한 정책이 별도로 명문화되어 있지는 않은 상황입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

Y(O)

당사는 공시대상 기간 중인 2025년 9월 25일에 당사가 지분 100%를 소유하던 쏠에코(주)와 합병을 결정하여 이사회 의결 후 공시한 바 있습니다.

본건 합병은 상법 제527조의3 제5항에 의거한 소규모합병 절차에 따라 진행되어 당사의 주주에게는 주식매수청구권이 별도로 부여되지 않았으나,

합병추진 과정에서 유선 및 전자메일 등의 방법을 통해 소액주주들의 의견을 청취, 수렴하였고 2025년 10월 11일부터 10월 25일까지 합병반대 의사통지를 접수하였습니다.

의사통지 접수 결과 합병에 반대하는 의견은 없었으며, 2025년 11월 29일을 합병기일로 하여 합병이 완료되었습니다.

- 주요사항보고서(회사합병결정): https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20250925000538&dcmNo=10823692

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재기준 약 142억원의 미상환 신주인수권부사채를 보유하고 있습니다.

(제6회 무보증 사모 신주인수권부사채 : 14,215,812,000원, 행사가액 : 3,465원 행사가능 주식 수 : 4,102,687주)

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간을 포함하여 보고서 제출일 기준 현재까지 당사는 주주 간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간을 포함하여 보고서 제출일 기준 현재까지 당사는 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내역이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주 권익 보호를 위해 법규 상 필요한 절차를 충실히 이행하고 있으며, 주주에게 필요한 정보를 제공하고 의견을 수렴하기 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 바와 같이 앞으로도 회사의 중요한 경영 사항에 대해서는 충분히 주주들에게 정보를 제공하고,

소액주주와 반대주주의 의견을 수렴할 수 있는 여러 주주권리보호 활동을 위해 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회의 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하기 위하여 다음과 같이 노력하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정 기구로서, 관계 법령 및 이사회규정에 의거하여 주주총회와 이사회 등 지배구조, 중요 투자결정, 회계·재무 및 인사 관련 주요 사항을 의결합니다.

기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 감독, 견제하기 위하여 경영감독 기능을 수행합니다.

현재 이사회의 구체적인 역할은 이사회운영지침 제11조(부의사항 및 보고사항) 및 정관 제33조(이사의 직무)에서 정하고 있습니다. 그 세부 내역은 아래와 같습니다.

구분

의결사항

주주총회에 관한 사항

(01) 주주총회의 소집

(01)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(01)-3 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하 "전자주주총회"라 한다)의 개최 여부 및 전자주주총회 개최 시 그 운영 및 절차에 관한 사항

(02) 영업보고서의 승인

(03) 재무제표의 승인

(04) 정관의 변경

(05) 자본의 감소

(06) 회사의 포괄적 주식교환 이전, 해산, 합병, 분할 분할합병, 회사의 계속 등

(07) 삭제

(08) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(09) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달 발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 현금, 주식, 현물배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사. 감사의 보수

(16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(17) 법정준비금의 감액

(18) 기타 주주총회에 부의할 의안

경영에 관한 사항

(01) 대표이사의 선임 및 해임

(02) 공동대표의 결정

(03) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(04) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(05) 지배인의 선임 및 해임

(06) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

(07) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(08) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(09) 중요한 사규의 규정과 개폐

재무에 관한 사항

(01) 투자에 관한 사항

(02) 중요한 계약의 체결

(03) 중요한 재산의 취득 및 처분

(04) 결손의 처분

(05) 중요시설의 신설 및 개폐

(06) 신주의 발행

(07) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(08) 준비금의 자본전입

(09) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식 취득 및 처분

이사에 관한 사항

(01) 이사와 회사간 거래의 승인

(01)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(02) 타회사의 임원겸임

기타

(01) 주식매수선택권 부여 또는 부여의 취소

(02) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이에 따라 중요하다고 판단되는 경영상의 의사결정도 대표이사(이사회 의장과 동일)의 최종 판단에 따라 이사회에서 결의하도록 이사회규정에 정하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 관련 법령상 의무화 된 사항 이외에도 이사회 규정 및 이사회 내 위원회 규정의 개폐, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항,

주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 등을 이사회에서 의결하고 있습니다.

그리고, 이사회는 이사회의 결의를 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회 규정 제 14조에 따라

이사회의 결의로써 대표이사 또는 이사회 내 위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다.

이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임된 사항은 다음과 같습니다.

<감사위원회 부의 사항>

① 주주총회에 관한 사항

1. 임시주주총회의 소집청구

2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

1. 이사회에 대한 보고의무

2. 감사보고서의 작성?제출

3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

4. 이사에 대한 영업보고 요구

5. 이사회에서 위임받은 사항

③ 감사에 관한 사항

1. 업무.재산 조사

2. 자회사의 조사

3. 이사의 보고 수령

4. 이사와 회사 간 소에 관한 대표

5. 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부

6. 감사계획 및 결과

7. 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

8. 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

9. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

10. 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

11. 외부감사인 선임 및 변경?해임에 대한 승인

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

14. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 경영 의사결정 및 경영 감독 기능 수행과 관련하여 결격 사유나 미진한 사항은 발생하지 않았습니다. 당사는 각 분야의 전문성을 가진 이사진을 구성하고 있으며, 독립적인 이사회 운영과 정기적인 성과점검을 통해 효과적인 의사결정 및 감독 체계를 유지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후 독립적이고 객관적인 의사결정기능과 경영감독기능을 유지하여, 기업 지배구조의 투명성을 지속적으로 강화해나갈 계획입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정을 제정하고 있으며, 변화하는 경영환경에 맞추어 다양한 역량을 보유한 후보를 발굴하고 육성전략에 따라 인재를 관리, 육성해 나가고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

최고경영자는 당사에 대한 높은 이해도와 지식을 기반으로 회사에 확고한 비전을 제시하고 경영성과를 창출할 수 있는 리더십과 전문성을 보유하여야 합니다.

이에 따라 당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정을 보유하고 있으며, 변화하는 경영환경에 맞추어 다양한 역량을 보유한 후보를 발굴하고 육성전략에 따라 인재를 관리, 육성해 나가고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정을 보유하고 있으며, 회사 인사 정책에 의거하여 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

현재 당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정을 보유하고 있으며, 최고경영자(대표이사) 후보에 대한 집단교육을 실시하기 위해 준비중입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 명문화된 최고경영자 승계 규정을 제정하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 인사정책에 따라 최고경영자 승계 및 육성을 하고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정에 따라 이사회 도는 관련 위원회를 통해 후보자 선정 및 자격요건을 구체화하여 실행하겠습니다. 이를 통해 기업 가치 제고에 힘쓰겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 리스크 관리를 위한 리스크관리규정을 제정하여 관리, 대응하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회사운영 전반에 걸쳐 리스크 관리의 중요성을 인지하여 2016년 1월 리스크관리규정을 제정하여 잠재 리스크를 관리, 대응하고 있으며, 제정 이후 4차 개정 과정에서 계약심사, 수주심의, 투자리스크관리 등을 사업환경 변화에 따라 관리 강화하였습니다. 당사는 리스크를 재무 리스크(재무건전성리스크, 유동성리스크, 외환리스크, 수주리스크, 투자리스크)와 비재무 리스크(사업리스크, 법적리스크)로 분류, 정의하여 회사의 리스크 주관부서(직제규정에 정하는 바에 따라 리스크 관리 업무를 담당하는 부서)에서 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리강령을 2007년 7월에 사규로 제정하고 적극 실천하고 있습니다. 국내외 모든 법규와 시장 질서를 존중하고 공정거래질서 확립에 솔선수범하며, 사회적 가치와 관습을 존중하고 다양한 사회공헌활동을 통하여 국가와 사회발전에 이바지하는 건전하고 공정한 기업문화를 창달할 수 있도록 윤리강령을 제정하였고, 당사의 홈페이지에 사회적책임을 이행하기 위한 윤리경영, 품질경영, 환경경영, 지속가능경영을 게시함으로써 임직원들이 올바른 행동과 가치 판단의 기준을 내재화하고 윤리강령을 실천할 수 있도록 행동기준을 마련하고 있습니다. 임직원을 대상으로 연 1회 정기 윤리실천교육을 시행하고 있으며, 입사시에 윤리실천서약서를 작성하고 있습니다. 윤리경영의 준수를 위한 예방 조사 기관인 감사팀은 내부감사지원 부서로서 윤리강령에 대한 임직원 교육 및 위반사항에 대한 조사 등을 담당하고 있으며, 조사 결과 윤리규범 위반 건에 대해서는 처분 기준에 따라 인사위원회를 통해 징계 여부를 결정하고 있습니다. 또한 당사의 홈페이지에 사이버신문고 베너를 운영하고 있으며 윤리강령 위반사항에 대한 제보를 받고 있습니다. 해당 제보건은 감사팀에 접수/검토/조사 및 조치되고 사안의 심각성에 따라 감사위원회에 까지 보고되고 있습니다. 이를 통해 임직원과 외부 관계자들이 회사의 도덕성 및 윤리적 가치를 인지하지 못하여 윤리규범을 준수하지 않을 위험을 줄이고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 적정한 회계처리 기준에 따라 작성된 재무제표를 외부 감사인, 관련 이해관계자 등에게 제공하기 위하여 내부회계관리규정을 2003년 1월에 제정하여 운영하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리, 통제함을 목적으로 수행되는 모든 절차와 과정을 연 3회 평가(설계평가, 상반기 운영평가, 연말 운영평가)를 감사팀이 주관부서로서 수행하고 있습니다. 매년 개선점을 도출하여 보완하고 있으며, 실질적인 내부통제 시스템으로 운영하도록 관리하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 내부회계 관리규정에 근거, 내부회계관리제도의 운영을 관리감독하고 있으며, 이사회 및 정기주주총회에 내부관리 운영 실태보고를 하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의 적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정한 공시정보관리규정을 2006년 10월에 사규로 제정하여 운영하고 있습니다. 당사의 경영 및 재산 등에 관하여 투자자의 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 사항으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 법 시행령, 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 법규에서 정하고 있는 공시사항 및 그 와 관련된 정보를 공시통제조직의 검토와 경영진의 승인을 득하고, 대표이사가 지명하는 공시책임자가 정기공시, 수시공시, 조회공시, 자율공시, 발행공시 및 주요사항 보고 등을 하고 있습니다. 이러한 공시통제제도는 운영실태 점검이 매년 정기적으로 이루어지고 있으며 운영성과 평가도 실시하고 있습니다. 임직원은 업무 등과 관련한 미공개중요정보의 이용행위 금지에 대해 숙지하고 이를 엄수하고 있으며, 이 공시정보관리규정에 위반한 임직원에 대하여 당사의 관련 규정에 따라 벌칙 또는 제재를 할 수 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 투자리스크관리지침을 2023년 7월에 제정하여 자산 취득/매각, 금융투자 등에 대한 타당성을 사전에 심의하여 투자리스크를 줄이기 위한 관리를 시행하고 있습니다. 투자리스크 관리 위원회를 설치하고, 심의 대상 및 검토사항(투자사업의 필요성 및 타당, 사업 기본구상의 타당성 및 상위계획 관련 사항, 사업비 및 조성원가 분석, 시장 전망 분석, 투자 및 회수계획 분석, 리스크 및 대응방안), 심의절차, 심의결과의 처리를 명시하여 운영하고 있습니다.

당사는 정보보안관리규정을 사규로 2003년 1월에 제정하여 운영하고 있으며, 정보보안실천 서약서를 연 1회 임직원이 작성하여 제출하게 함으로써 정보보안의 중요성과 정보관리를 실행하도록 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회를 중심으로 주요 사안에 대한 내부통제정책을 마련하고 지원조직을 구축하여 체계적으로 위험을 관리하고 있습니다. 향후에도 관련 법규와 제도 변화를 면밀히 모니터링하고, 필요시 내부통제정책을 개선, 보완해 나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 효과적이고 신중한 의사결정이 가능하도록 전문성을 갖춘 6인의 이사로 구성되어 있으며, 사외이사 과반 구조로 충분한 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제29조에 따라 3인 이상 8인 이내의 이사로 구성할 수 있습니다. 상법 제383조에 따라 3인 이상의 이사를 두되, 효율적인 회의 운영과 의사결정을 위해 최대 인원은 6인이 적절하다고 판단하여 이렇게 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사 이사회는 총 6인의 이사로 구성되어 있으며, 풍부한 사업경험과 에너지, SOC, 건축자재 시장에 대한 깊은 이해를 갖춘 3인의 사내이사와 법률, 재무회계, 금융 등 다양한 전문 분야의 전문성을 보유하고 경영진과 지배주주로부터의 독립성을 갖춘 3인의 사외이사로 구성되어 효과적인 의사결정과 독립적인 기능을 수행할 수 있는 구조를 갖추고 있습니다.

현재 사내이사 3인은 남성이며, 사외이사 3인도 남성으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 효율적인 의사결정과 업무 수행을 위해 투자심의위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원회, 감사위원회 등 4개의 위원회를 운영하고 있습니다. 또한, 이사회 및 위원회의 효율적인 업무를 위해 기획팀, 감사팀, 인사총무팀, 안전보건팀, 재경팀 등 여러 부서의 인력들이 지원하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 이사회 구성 현황, 이사회 내 위원회의 구성과 주요 역할은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

한상원
사내이사(Inside)
남(Male)
72
대표이사

이사회 의장
323
2028-03-31
경영총괄
- 제25대 광주상공회의소 회장

- 7, 8대 전문건설협회 전라남도회장

- 다스코(구. 동아에스텍) 대표이사

한남철
사내이사(Inside)
남(Male)
63
총괄사장
182
2028-03-31
경영전반
- 동아기술공사(주) 감리

김창태
사내이사(Inside)
남(Male)
56
M.D. 사업본부장
86
2028-03-31
경영전반
- 삼안건설기술공사 대리

신양진
사외이사(Independent)
남(Male)
58
감사위원회 위원
38
2028-03-29
재무회계
- (현) 양지회계법인 소속 공인회계사

- (전) 대한조선 재무본부장

- (전) 삼일회계법인 소속 공인회계사

김승휘
사외이사(Independent)
남(Male)
57
감사위원회 위원
2
2029-03-24
법률
- (현) 법무법인 시율 대표변호사

- (전) 법무법인 이우스 대표변호사

- (전) 광주지방법원 부장판사

민병돈
사외이사(Independent)
남(Male)
61
감사위원회 위원
2
2029-03-24
금융
- (현) 바스티언(구. 파라뷰) 자산운용 투자운용부문장

- (전) 인포렉스(현. 여보야) CFO 전무

- (전) 유진투자증권 WM 기획경영총괄본부

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회의 전문적이고 효율적인 책임수행을 위하여 이사회 내에 투자심의위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원회, 감사위원회를 설치하여 운영중입니다.

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할의 세부내역은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

투자심의위원회
회사의 중장기 전략에 따른 대규모 투자 프로젝트의 타당상, 수익성, 리스크를 검토하고 투자 여부를 심의, 결정합니다.
3
A
-

인사위원회
임원 및 핵심 인재의 선임, 평가, 보상 체계를 관리하고, 조직문화 및 인사 관련 주요 정책을 심의하여 경영진의 공정한 인사 운영을 지원합니다.
3
B
-

산업안전보건위원회
중대재해 예방 및 안전보건 관련 법규 준수 여부를 감독하며, 전사적 안전보건 경영시스템을 점검하고 사고 예방 대책을 수립합니다.
3
C
-

감사위원회
회계 및 업무 전반에 대한 감사를 실시하며, 내부통제 시스템이 적절히 작동하는지 확인하여 경영의 투명성과 재무적 신뢰성을 확보합니다.
3
D
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

투자심의위원회
한상원
대표이사
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

투자심의위원회
한남철
총괄사장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

투자심의위원회
김창태
M.D. 사업본부장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

인사위원회
한상원
대표이사
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

인사위원회
한남철
총괄사장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

인사위원회
김창태
M.D. 사업본부장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

산업안전보건위원회
한상원
대표이사
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

산업안전보건위원회
한남철
총괄사장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

산업안전보건위원회
김창태
M.D. 사업본부장
사내이사(Inside)
남(Male)
A,B,C

감사위원회
신양진
사외이사
사외이사(Independent)
남(Male)
D

감사위원회
김승휘
사외이사
사외이사(Independent)
남(Male)
D

감사위원회
민병돈
사외이사
사외이사(Independent)
남(Male)
D

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 향후 이사회 내에 지속가능경영위원회 등을 설치 검토하겠습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

이사회는 급변하고 있는 대내외 환경 속에서 당사의 사업과 경영 상황을 잘 이해하고 주도적으로 이끌 역량을 갖춘 대표이사가 의장으로 적임자라는 판단 하에 2026년 3월 대표이사를 의장으로 선임하였습니다. 한편, 당사는 의장이 사외이사가 아닌 경우 사외이사들간의 협의를 통해 사외이사 대표를 선출할 수 있는 이사회규정에 따라, 선임사외이사를 선임함으로써 이사회의 독립성과 견제 기능을 강화하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

Y(O)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 이사회의 독립성 및 경영진 감독 기능을 강화하여 이사회 중심의 책임경영을 제고하고자 선임사외이사 제도를 운영하고 있습니다. 현재 사내이사가 이사회 의장직을 수행하는 가운데,

선임사외이사를 통해 과도한 권한 집중을 방지하고 효과적으로 견제 역할을 수행 중입니다. 당사는 2026년에 신양진 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다.

한편, 집행임원제도는 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 독립성 및 경영진 감독 기능을 강화하여 이사회 중심의 책임경영을 제고하고자 선임사외이사 제도를 도입한 바 있으며, 선임사외이사와 이사회 의장이 이사회의 독립성을 높이면서 상호 시너지를 내어 이사회 중심의 책임 경영을 제고해 나가도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 분야별 전문 지식을 보유하고 있는 이사들로 구성되어 있으며, 의사 결정에 있어 객관적이고 합리적인 판단을 제공하여 기업가치를 향상시키는데 기여하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 3명 총 6명으로 구성되어있습니다.

이사 선임 시 성별이나 연령에 별도 제한을 두고 선정하진 않으나, 보고서 제출일 현재 이사회 구성원이 전부 남성으로 구성되어있습니다.

이는 각 직무분야에서 후보군의 전문성과 적합성을 최우선으로 고려하는 과정에서 나타난 결과입니다.

추후 지배구조의 다양성을 제고하기 위해 신규이사 선임 시 후보군의 범위를 확대하여 성별 다양성을 확보할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

한상원
사내이사(Inside)
2010-03-30
2028-03-31
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

한남철
사내이사(Inside)
2016-03-25
2028-03-31
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

김창태
사내이사(Inside)
2019-03-22
2028-03-31
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

김종호
사외이사(Independent)
2020-03-24
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
-

이계원
사외이사(Independent)
2020-03-24
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
-

신양진
사외이사(Independent)
2023-03-29
2029-03-29
2026-03-24
재선임(Reappoint)
재직

김승휘
사외이사(Independent)
2026-03-24
2029-03-24
2026-03-24
선임(Appoint)
재직

민병돈
사외이사(Independent)
2026-03-24
2029-03-24
2026-03-24
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 다양한 배경과 분야별 전문 지식을 보유하고 있는 이사들로 구성되어 있습니다. 앞으로도 이사회가 객관적이고 합리적인 의사 결정을 할 수 있도록 이사회 구성의 다양성, 전문성, 책임성을 고려해 나가겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회의 설치 및 주주총회 4주 이전 공시를 통한 충분한 검토 시간 제공 등 이사 선임의 공정성과 독립성 확보를 위해 노력 중입니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 보다 적합한 사내, 사외이사 선임을 위해 사내, 사외이사 후보에 대해 이사회에서 심도 깊은 토의를 거쳐 주주총회에 추천합니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사회가 주주총회 소집을 결정한 당일에 주주총회 개최 정보와 각 이사 후보에 관한 정보를 포함한 회의목적사항을 공시하고 있습니다. 공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 정기주주총회 시 주주총회 2주 전 소집공고를 공시하여 이사 후보에 대한 상세 이력, 회사와의 최근 3년간 거래내역, 최대주주와의 관계, 후보 추천 사유 등을 공개하였고, 주주들이 이사 선임 의안에 대해 충분한 정보와 충분한 시간을 갖고 검토할 수 있도록 하였습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 후보에 대한 정보제공 내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제30기 정기주주총회
김승휘
2026-03-09
2026-03-24
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 기본 신상정보

2. 추천인

3. 후보자 직업 및 경력사항

4. 해당법인과의 최근 3년간 거래내역

5. 체납사실여부

6. 부실기업 경영진여부

7. 법령상 결격 사유 유무
신규선임

제30기 정기주주총회
민병돈
2026-03-09
2026-03-24
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 기본 신상정보

2. 추천인

3. 후보자 직업 및 경력사항

4. 해당법인과의 최근 3년간 거래내역

5. 체납사실여부

6. 부실기업 경영진여부

7. 법령상 결격 사유 유무
신규선임

제30기 정기주주총회
신양진
2026-03-09
2026-03-24
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 기본 신상정보

2. 추천인

3. 후보자 직업 및 경력사항

4. 해당법인과의 최근 3년간 거래내역

5. 체납사실여부

6. 부실기업 경영진여부

7. 법령상 결격 사유 유무
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 주주들이 의결권 행사시에 참조할 수 있도록 재선임되는 이사 후보의 과거 활동내역에 대해 주주총회소집공고와 사업보고서에 기재하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제30조 의거하여 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 상법에서 정한 요건을 갖춘 모든 주주는 법에서 정한 절차에 따라 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안하는 방법으로 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 그 의견을 반영할 수 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 집중투표제를 포함하여 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견을 청취하고 반영할 수 있는 다양한 방안에 대해 지속 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치 훼손 및 주주권익의 침해를 방지하기 위해 임원 후보자를 철저히 검증하고 있으며, 핵심적인 역량을 발휘하는 인물들로 선임하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

한상원
남(Male)
대표이사
O
회사 총괄

한남철
남(Male)
대표이사
O
사업 총괄

김창태
남(Male)
부사장
O
M.D. 사업본부장

신양진
남(Male)
사외이사
O
사외이사, 감사위원회 위원

김승휘
남(Male)
사외이사
O
사외이사, 감사위원회 위원

민병돈
남(Male)
사외이사
O
사외이사, 감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 미등기 임원현황은 아래와 같습니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

김택관
남
전무이사
상근
관리본부장

이우희
남
전무이사
상근
Infra사업1본부장

김현기
남
전무이사
상근
기술개발팀장

장형준
남
전무이사
상근
Infra사업2본부장

최낙종
남
상무이사
상근
데크PL영업1팀장

한상용
남
상무이사
상근
단열재생산팀장

유현승
남
상무이사
상근
Infra기술팀장

최경호
남
상무이사
상근
기획팀장

김용덕
남
상무이사
상근
재경팀장

김동환
남
상무이사
상근
단열재영업팀장

김종욱
남
이사
상근
영남사업팀장

이형엽
남
이사
상근
인사총무팀장

임정락
남
이사
상근
사업관리팀

윤정필
남
이사
상근
에너지영업3팀장

강 혁
남
이사
상근
외주구매팀장

김근식
남
이사
상근
에너지사업1팀장

신영균
남
이사
상근
건설사업관리팀

이명훈
남
이사
상근

안전보건팀장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 임원 규정, 임직원행동규범, 근로계약서에 법령 위반행위 금지를 명문화하고 있으며, 이를 통해 기업의 가치를 훼손하고 주주의 권익을 침해하는 일이 없도록 제도적인 장치를 마련하고 있습니다. 이를 바탕으로 임원을 선임, 영입함에 있어 개인 보유 역량, 주요 실적, 리더십 뿐만 아니라, 법령위반으로 제재를 받았거나 내부 징계규정에 의하여 징계를 받은 전력과 임원 후보자의 윤리성 및 도덕성에 대해서도 면밀히 검증하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

현재 당사에는 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 임원이 없습니다. 또한, 감사팀의 부정감사 등을 통해 임원의 컴플라이언스 준수 여부를 수시로 점검하고 있습니다. 향후에도 엄격한 스크리닝 과정을 통해 임원들의 윤리성 및 도덕성 검증을 지속 강화해 나갈 것입니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없음.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치 훼손 및 주주권익의 침해를 방지하기 위해 임원 후보자를 철저히 검증하고 있으며, 핵심적인 역량을 발휘하는 인물들로 선임하기 위한 프로세스를 운영 중입니다. 향후에도 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않고, 선임 이후에도 엄격한 모니터링하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사는 사외이사 후보 선정 과정에서 다양한 방법을 통해 회사와 중대한 이해관계가 없음을 철저하게 확인하고 있으며, 사외이사 모두 이러한 요건을 충족하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사 사외이사 신양진, 김승휘, 민병돈 총 3인은 과거에 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

신양진
38
38

김승휘
2
2

민병돈
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3개 사업연도 동안 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사와의 법적 결격사유에 해당하는 거래내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3개 사업연도 동안 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사와의 법적 결격사유에 해당하는 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 선임 시 상법 제382조 제3항에서정하는 결격사유 해당 여부를 면밀히 검토하고 있습니다. 또한 선임 시'사외이사 자격요건 적격확인서'와 '사외이사자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하여 사외이사가 회사와 중대한 이해관계가 없음을 확인하고 있습니다.

다만, 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사 간거래 내역을 확인하는 별도의 절차 및 관련 규정은 현재 마련하고 있지 않습니다. 이사회 규정 제9조에 따라 이사와 회사 간 거래는 이사회 승인 사항으로 규정하고 있으나, 사외이사가 임직원으로 재직 중인 회사와의 거래 내역을 정기적으로 검토하는 체계는 별도로 갖추고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 후보 선정 과정에서 다양한 방법을 통해 회사와 중대한 이해관계가 없음을 철저하게 확인하고 있습니다. 향후에도 사외이사 선임시 이러한 요건을 충족할 수 있도록 선임단계에서 이해관계 여부를 검증하는 등 사외이사의 독립성 확보를 위해 지속 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 3인 모두 선임 이후 이사회 및 위원회에 출석하며 사외이사 직무를 충실하게 수행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 겸직을 제한하는 별도의 회사 내부 규정을 마련하고 있지 않으며, 상법 제542조의8 제2항 및 시행령 제34조 제5항이정하는 법령상 겸직 제한 요건을 준수하고 있습니다. 사외이사 선임 시 후보자의 겸직 현황을 검토하고, '사외이사 자격요건 적격확인서' 및 '사외이사 자격요건 확인서' 제출을 통해 법령상 겸직 제한 요건 준수여부를 검증하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사 중 민병돈 사외이사는 당사 외 1개 회사의 사내이사를 겸직하고 있으며, 김승휘, 민병돈 사외이사는 겸직에 해당사항이 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

신양진
O
2023-03-29
2029-03-29
양지회계법인 소속 공인회계사
-
-
-
-

김승휘
O
2026-03-24
2029-03-24
법무법인 시율 대표변호사
-
-
-
-

민병돈
O
2026-03-24
2029-03-24
바스티언(구. 파라뷰) 자산운용 투자운용부문장
바스티언(구. 파라뷰) 자산운용
이사
24.03
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 3인 모두 선임 이후 이사회 및 위원회에 출석하여 사외이사 직무를 충실하게 수행하고 있습니다. 향후에도 사외이사가 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 겸직 등의 현황을 점검하고 직무 환경을 지원해 나가겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 업무와 관련한 각 유관부서를 통해 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

감사팀, 재경팀, 기획팀, 인사총무팀, 안전보건팀 등 각 부서가 이사회 및 각 위원회의 운영과 사외이사의 업무를 지원하고 있으며, 사외이사의 업무와 관련하여 발생하는 비용은 회사에서 지원합니다. 사외이사는 필요한 경우에 회사의 중요한 업무 관련 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용할 수 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회의 효과적인 업무수행을 지원하기 위하여 관리본부장이 이사회의 사무 전반을 관리하도록 하고 있으며, 총 4명의 감사팀과 재경팀 소속 직원이 이사회의 업무수행을 상시 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

이사회 및 위원회의 요청이 있을 경우 혹은 이사회 및 위원회의 전문성 확보를 위해 필요하다고 판단될 경우 사외이사만의 회의 및 교육을 계획하여 실시하고 있습니다. 2026년 5월 한국상장회사협의회 주관 교육인 사외이사 의무와 법적 책임 이해, 지배구조 개선을 위한 사외이사 역할, 내부 통제와 리스크 관리 역량 강화를 위한 직무연수(온라인)를 이수 하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 이사회와 별도로, 사외이사들만 참여하는 회의는 감사위원회 외에 없습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회와 분리하여 개최하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 업무와 관련한 각 유관부서를 통해 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 지원하고 있으며, 향후에도 직무수행에 필요한 지원을 충실히 해 나가겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 활동에 대해 사외이사별로 종합 평가를 진행하고 있으며, 그 결과는 재선임 결정에 참고자료로 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 현재 사외이사에 대한 별도의 개별 평가 제도를 운영하고 있지 않습니다. 이는 사외이사의 독립성이 저해될 우려가 있다고 판단하였으며, 사외이사의 이사회 출석률, 안건에 대한 심의 참여도 등 활동 내역을 통해 직무 충실성을 파악하고 있기 때문입니다. 당사는 향후 이사회 전반의 책임성과 운영 효율성 강화에 대한 필요성을 고려하여 개별 평가체계 도입을 검토할 예정입니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 평가 시, 정량적, 정성적 평가지표를 바탕으로 한 내부 평가서를 모든 사외이사에게 동일하게 적용하고 있으며, 사외이사 모두에게 정성적 평가항목(전문성, 사업 이해도 등)에 해당하는 사내/외 교육을 동일하게 제공하면서 사외이사 평가의 공정성을 확보하고자 노력하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사는 사외이사 평가결과에 근거하여 재선임(3년 단위, 관련법에 따라 연속하여 6 년을 초과할 수는 없음) 또는 교체여부 등을 판단하고 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 활동에 대해 사외이사별로 종합 평가를 진행하고 있으며, 그 결과는 재선임 결정에 참고자료로 반영하고 있습니다. 향후에도 지속적으로 사외이사 평가의 공정성을 확보하고, 재선임 결정에 반영해 나가겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 평과 결과, 직무 수행의 책임 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사 보수 정책을 별도로 운영하지 않으나, 상법제388조 및 정관 제39조 제1항에 따라 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하고, 이사와감사의 보수결정 의안은 구분하여 의결하도록 규정하고 있습니다. 아울러 사외이사의 독립성을 실질적으로보장하기 위해 평가 결과를 보수 결정에 반영하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 평가와 보수를 연계할경우 경영진에 대한 견제·감독 기능이 약화되고 이사회 및 위원회 활동의 독립성이 저해될 수 있다는 점을 고려한 것입니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대한 보상방식으로 주식매수선택권(스톡옵션) 부여를 활용하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 보수는 평과 결과, 직무 수행의 책임 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정하고 있다고 판단합니다. 향후에도 사외이사의 보수가 적정한 수준에서 유지될 수 있도록 다양한 방안을 검토해 나가겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 매년 정기 이사회와 임시 이사회를 개최하고 있으며 규정에 따라 운영되고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사 이사회는 이사회규정에 따라 운영되고 있으며, 정기 이사회와 필요 시 임시 이사회를 추가 개최하고 있습니다.

이사회규정 제8조에 의거하여 이사회는 의장 또는 대표이사가 소집하며 이사회를 소집함에는 회일을 정하여 늦어도 24시간 전에 각 이사에게 문서, 전자문서, 모사전송 또는 구두로써 통지해야 합니다. 또한 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의장 또는 대표이사의 동의를 얻어 이사회를 소집할 수 있습니다. 이사회규정 제9조에 의거하여 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하되 관계법령에서 다른 정함이 있는 경우에는 그에 따릅니다.

또한, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며, 동 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사는 의결권의 수에 산입하지 않습니다. 또한 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사는 정기 이사회와 임시 이사회를 개최하였습니다. 이사회 개최 정보는 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
8
3
92

임시
36
3
80

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 '이사회규정' 등을 바탕으로 등기임원의 보수를 지급하고 있습니다. 이사 보수 한도는 적정성을 검토한 뒤, 상법 제 388조에 따라 주주총회의 결의로 최종 결정합니다. 각 이사의 보수는 승인된 한도 내에서 각 이사의 담당업무, 위임업무 수행 및 평가결과 등을 반영하여 산정되며, 사내이사 보수는 직위별로 책정된 기본 연봉과 성과 연봉으로 구성되어 있습니다. 성과 연봉은 매출액, 순이익, 주가 등 재무적 성과 관련 지표와 안전환경, 컴플라이언스 준수 등 환경·사회 성과 관련 비계량 지표를 통해 책정됩니다. 당사는 사업보고서를 통해 이사 보수에 대한 상세 지급기준을 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원(사외이사 포함)이 업무수행 중 직무상 의무 위반, 실수 등으로 회사 및 제3자에게 법률상 손해배상을 할 경우 손해배상금과 소송비용을 담보하는 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다. 해당 보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되는 것을 방지하기 위해 기본적인 범죄행위에 대한 배상, 내부정보를 이용한 주식매매로 취득한 이득에 대한 배상청구, 벌금, 과징금 및 징벌적 손해 등에 대하여는 보장하지 않는 것을 조건으로 운영하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속가능경영과 중장기적 이익에 영향을 주는 주요 이해관계자를 고객, 주주·투자자, 임직원, 파트너사, 지역사회·시민단체, 산업협회·대학·연구기관, 정부, 언론 등으로 정의하고 있습니다. 각 그룹의 다양한 의견을 효율적으로 수렴할 수 있는 소통 채널을 운영하고 경영 활동에 효과적으로 반영하여 대내·외 이해관계자와의 협력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회규정에 따라 정기 및 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 개최시에는 이사들이 안건에 대해 충분히 검토할 수 있도록 충분한 시간적 여유를 두고 소집통지를 진행하고 있습니다. 향후에도 이사들이 최선의 의사결정을 할 수 있도록 제반여건을 확보해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 매 회의마다 의사진행 경과와 그 결과에 대해 의사록을 작성하여 보존합니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제14조에 따라 이사회의 의사진행 경과와 그 결과를 의사록으로 상세하게 작성하여 보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회의 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있으며, 작성된 의사록은 출석한 이사 전원이 기명 자필서명 날인하여 의사결정 결과를 확정합니다. 또한, 이를 이사 전원에게 배포함으로써 의사결정 결과를 명확히 하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률과 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

한상원
사내이사(Inside)
2010.03.30~현재
99
100
100
97
100
100
100
100

한남철
사내이사(Inside)
2016.03.25~현재
98
100
100
94
100
100
100
100

김창태
사내이사(Inside)
2019.03.22~현재
90
91
90
88
100
100
100
100

신양진
사외이사(Independent)
2023.03.29~현재
54
70
53
23
100
100
100
100

김승휘
사외이사(Independent)
2026.03.24~현재
50
50

100
100

민병돈
사외이사(Independent)
2026.03.24~현재
50
50

100
100

김종호
사외이사(Independent)
2020.03.24~2026.03.29
63
91
60
56
100
100
100
100

이계원
사외이사(Independent)
2020.03.24~2026.03.29
50
60
40
47
100
100
100
100

전의천
사외이사(Independent)
2017.03.24~2023.04.05
40

40

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외에 개별이사의 활동 내용을 공개하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 의사진행 경과와 그 결과에 대해 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 개별 이사별 활동내역을 공시와 홈페이지 등을 통해 공개하고 있습니다. 향후에도 이사별 활동내역 정보를 투명하게 관리, 공개할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회의 독립성 강화를 위해 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 위원회는 경영 일반 사항에 대한 신속한 의사결정을 위해 이사회 결정에 따라 투자심의위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원회는 사내이사 3명으로 구성하였고, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성하여 독립성을 강화하였습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 독립성 강화를 위해 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

3개 위원회(투자심의위원회, 인사위원회, 산업안전보건위원회)는 신속한 의사결정을 위해 사내이사로 구성하였으며, 감사위원회는 이사회 독립성 강화 차원에서 전원 사외이사 체제를 유지할 계획입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회의 설치목적, 구성, 권한, 운영, 자격, 임면 등에 관한 세부사항은 관련 법률 및 이사회의 결의로 정하여 각 위원회 운영 규정으로 명문화하고 있습니다.

각 위원회는 운영 규정에 의거하여 위원회 결의 내역을 각 이사에게 통지하고 있습니다. 각 이사는 이사회 운영 규정 제15조에 의거하여 결의된 사항을 통지 받은 날로부터 2일 이내에 이사회 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 상법 제415조의2 제6항에 의거하여 감사위원회에서 결의한 사항에 대하여는 다시 결의할 수 없습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 규정상 이사회 내 위원회에 위임한 사항에 대해서는 각 위원회별 규정에 따라 결의사항에 대한 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회 내 위원회의 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

[표 8-2-4] 산업안전보건위원회 개최내역

개 최 일 자
출 석 정 원
정 원
안 건
가 결 여 부
이사회 보고여부

구 분
내 용

산업-1
2025-03-31
3
3
의결사항
제 1호의안 : 동절기 작업장 안전관리(안)

제 2호의안 : 사업장 3대 사고유형 8대 위험요인(안)

제 3호의안 : 동절기 건강관리(안)

제 4호의안 : ISO45001 사고조사 지침서 개정(안)
가결
O

산업-2
2025-06-30
3
3
의결사항
제 1호의안 : TBM(작업 전 미팅) 활동 강화를 통한 산업안전 개선(안)

제 2호의안 : 위험성평가 안정심사 항목 변경(안)

제 3호의안 : 미세먼지 기본 건강수칙(안)

제 4호의안 : 물질안전보건자료 제도 개정(안)

제 5호의안 : 사업장 안전점검 미개선 사항에 대한 조치(안)
가결
O

산업-3
2025-09-30
3
3
의결사항
제 1호의안 : 장마철 사업장 핵심안전수칙(안)

제 2호의안 : 비정형작업 중 끼임사고 예방대책(안)

제 3호의안 : 안전보건교육 개정(안)

제 4호의안 : 위험성평가 실시 관련(안)

제 5호의안 : 작업환경 측정 및 법정안전보건교육(사무직, 생산직)일정 조정(안)
가결
O

산업-4
2025-12-29
3
3
의결사항
제 1호의안 : 안전한 일터 프로젝트 시행(안)

제 2호의안 : 안전한 일터를 위한 6대 중대재해 및 폭염예방 안전수칙 준수 관련(안)

제 3호의안 : 하반기 작업환경측정 실시 관련(안)

제 4호의안 : 제조사업장 안전보건 현수막 설치 관련(안)
가결
O

산업-5
2026-01-31
3
3
의결사항
제 1호의안 : 안전한 일터 프로젝트 시행(안)

제 2호의안 : 겨울철 한파로 인한 한랭질환 예방(안)

제 3호의안 : 겨울철 호흡기 감염병 예방(안)

제 4호의안 : 안전보건 예산 편성 및 관리 지침 제정 결과보고
가결
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대해 명문으로 상세히 규정하고 있으며, 각 위원회의 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다. 향후에도 규정과 절차를 준수하여 운영해 나가겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 관련 전문지식과 경험을 보유한 위원들로 구성되어있으며, 독립적으로 이사의 업무수행을 감사하고 회사의 운영에 대해 감사하는 역할을 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 정관 제39조의2, 이사회규정 제10조에 따라 설치되었습니다. 감사위원회 위원은 전원 사외이사이며, 총 3명의 사외이사로 구성하여 독립성을 보장하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사는 자산총액이 2조원 이상인 상장회사로서 감사위원 중 1인을 상법 및 관계 법령에서 정한 재무전문가로 선임하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

신양진
위원장
사외이사(Independent)
(현) 양지회계법인 소속 공인회계사

(전) 대한조선 재무본부장

(전) 삼일회계법인 소속 공인회계사

민병돈
위원
사외이사(Independent)
(현) 바스티언(구. 파라뷰) 자산운용 투자운용부분장

(전) 인포렉스(현. 여보야) CFO 전무

(전) 유진투자증권 WM 기획경영총괄본부장

김승휘
위원
사외이사(Independent)
(현) 법무법인 시율 대표변호사

(전) 법무법인 이우스 대표변호사

(전) 광주지방법원 부장판사

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원 선임 시 상법 제382조, 제542조의8 및 동법 시행령 제34조에서 정의한 결격사유에 해당되지 않으며, 경제적 또는 신분상으로 독립성이 확보된 후보를 추천 하여 주주총회의 결의로 선임하고 있습니다.

선임된 감사위원은 이사회 및 집행기관 등으로부터 독립된 위치에서 회사의 업무집행에 대한 적법성 및 적정성을 감독하는 등 감사위원회 직무를 수행하고 있습니다.

감사위원장인 신양진 위원은 공인회계사로서 현재 양지회계법인 소속으로 재직중이며, 상법 시행령 제37조 제2항에서 정의하고 있는 회계 또는 재무전문가 자격 요건을 충족하고 있습니다. 또한, 신양진 감사위원 외 다른 감사위원들도 각 분야의 전문가로서 당사의 이사회 및 경영진이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는지에 대한 감독 역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

감사위원회규정은 감사위원회의 직무, 구성, 권한, 의무 및 기타 운영과 관련한 사항 등 감사위원회의 효율적인 운영을 위해 필요한 사항을 규정하고 명문화하고 있습니다.

감사위원회규정은 관계 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고 이사회의 결의로 개정할 수 있습니다. 당사는 정관 제26조의4, 이사회 규정 제15조의3에 의거하여 감사위원회규정을 2003년 1월 1일에 제정하였으며, 관련 법률 개정을 반영하여 이사회의 결의에 따라 규정을 개정하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 이러한 감사위원회 규정에 부합하도록 운영되고 있습니다. 감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사 및 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치의 가동 현황에 대한 점검을 수행하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다.

당사 감사위원회의 규정상 주요 권한과 의무는 다음과 같습니다.

<주요 권한>

① 업무감사권 : 감사위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무 진행 전반을 감사할 수 있다.

② 영업보고요구권 및 업무재산 조사권 : 위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 이사보고의 수령권 : 이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 위원회에 이를 보고해야 한다.

④ 자회사에 대한 조사권 : 모회사의 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을 시 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 이사의 위법행위 유지청구권 : 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있다.

⑥ 각종의 소권 : 위원회는 총회결의 취소, 신주발행 무효, 감자 무효 등의 소를 제기할 수 있다.

⑦ 주주총회 소집청구권 : 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑧ 위원회는 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

⑨ 외부감사인 선정권 : 회사는 감사위원회가 선정한 회계법인을 외부감사인으로 선임하여야 한다. 단, 증권선물위원회가 외부감사인을 지정하는 경우에는 그러하지 아니한다.

⑩ 외부감사인 재지정 요청에 대한 승인권 : 회사는 증권선물위원회가 지정 통지한 외부감사인에 대해 다시 지정하여 줄 것을 요청하는 경우 사전에 감사위원회의 승인을 받아야 한다.

⑪ 회사의 내부회계관리규정 제정 및 개정의 승인권

⑫ 기타 법령, 정관 및 이사회결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항에 관한 권한

<주요 의무>

① 선관주의 의무 : 위원회의는 선량한 관리자로서의 주의로 그 직무를 행하여야 한다.

② 주주총회에 대한 조사보고 의무 : 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부를 주주총회에서 그 의견을 진술해야 한다.

③ 이사회에 대한 조사보고 의무 : 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

④ 감사록의 작성의무 : 위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다. 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원 전원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

⑤ 감사보고서의 작성제출 의무 : 위원회는 주주총회 6주전에 이사로부터 제출받은 대차대조표, 손익계산서, 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 관계법령상의 서류, 연결재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서를 주총 1주간 전까지 이사에게 제출하여야 한다.

⑥ 주식회사의 외부감사에 관한 법률상의 의무로 회계처리기준 위반 조사, 이사의 부정행위 또는 법령, 정관 위반 사실 등이 발생한 경우, 외부감사인에 대한 통보 등 외감법상 규정된 직무를 행하여야 한다.

⑦ 내부회계관리제도 운영실태 평가의무를 가진다.

⑧ 기타 법령, 정관 및 이사회 결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항을 수행할 의무

당사는 감사위원 선임 시 상법 제382조, 제542조의8 및 동법 시행령 제34조에서 정의한 결격사유에 해당되지 않으며, 경제적 또는 신분상으로 독립성이 확보된 후보를 사외이사후보추천위원회에서 추천 받아 주주총회의 결의로 선임하고 있습니다. 선임된 감사위원은 이사회 및 집행기관 등으로부터 독립된 위치에서 회사의 업무집행에 대한 적법성 및 적정성을 감독하는 등 감사위원회 직무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

감사위원회 위원의 신규 선임, 감사위원회 관련 법률 제/개정 등 외부환경의 변화, 감사위원회의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 및 감사위원회의 요청이 있는 경우에는 관련 교육을 실시하고 있습니다. 공시대상기간 중 감사위원회 교육 내용은 아래와 같습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회규정 제6조 제4항에 의거하여 필요한 경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 구할 수 있습니다. 2025년에는 감사위원회에서 외부 전문가에게 자문을 의뢰한 실적은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 관련 법령 및 당사 감사위원회규정 제20조에 따라 이사의 업무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 그 사실에 대하여 지체없이 외부감사인에게 통보하고, 주주총회 1주간 전까지 해당 사실을 포함하여 이사에게 감사보고서를 제출하며, 주주총회에서 그 의견을 진술해야 합니다.

아울러, 이러한 경영진의 부정행위에 대해서는 감사위원회 운영 규정 제10조 8항에 의거하여 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 구할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회는 회계감사를 위하여 회사의 재무제표 및 부속명세서, 외부감사인의 감사 절차와 감사 결과를 검토, 심의하며 필요한 경우에는 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 외부감사인에게 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다.

또한, 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계 정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리 제도의 운영실태를 매년 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토하고 있습니다. 감사위원회는 감사위원회규정에 의거하여, 업무 감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하거나 위원회 결과 자료를 통보 받고, 필요한 경우에는 회사의 중요한 업무 관련 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사팀과 재경팀에서 감사위원회의 감사업무를 지원하고 있습니다. 재경팀은 재무보고 관련 주요 자료 작성 및 회의진행 보조 등 감사위원회 업무 수행에 필요한 실무 업무를 지원하고 있습니다. 2019년부터는 재경팀 내에 내부회계관리제도 전담부서로 내부회계관리그룹을 신설하여, 내부회계관리 점검 항목의 선정과 평가를 담당하고 있습니다.

경영진단팀은 내부회계관리 운용실태 평가의 독립성 확보를 위하여 감사위원회의 내부회계관리제도의 운용실태 평가결과 점검 업무를 지원하도록 역할을 분리하여 운영하고 있으며, 정기감사, 수시감사, 특별감사 등을 통해 조직의 업무를 감사하고 감사 실적을 연 1회 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 감사팀과 재경팀의 전담인력을 통해 감사위원회의 업무를 지원하고 있으나, 경영진으로부터 완전히 독립적인 지원조직은 설치하고 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회 위원들은 전원 사외이사로 구성되어 있어, 사외이사 보수 기준에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 감사위원의 보수는 직무수행의 책임과 투입 시간 등을 고려하여 책정된 기본 급여와 업무수행을 위해 필요한 각종 경비로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.0

당사 감사위원은 감사위원이 아닌 사외이사와 보수 기준이 같지만, 이사 개인별 교통비 지원 등 복리후생 실지급액의 차이로 상기 보수비율이 산출되었습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 지원조직을 설치하고 있으나, 감사위원회에 지원조직에 대한 인사권 부여 등의 권한을 부여하고 있지는 않습니다. 당사는 과거 사외이사 전원이 감사위원회 위원으로 활동하여, 감사위원회 위원의 독립적인 보수정책을 별도로 두지 않고 사외이사 보수정책을 따라 왔습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사위원회 지원조직의 독립성을 확보하기 위한 방안과 감사위원회 위원의 독립적인 보수정책 수립을 검토해 나가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없음

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회규정 및 내부회계관리규정에 정기적 회의 개최와 보고 관련 정책을 갖추고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 2025년에 총 5회의 감사위원회를 개최하였으며, 2026년에는 공시 제출일 현재까지 총 1회의 감사위원회를 개최하였습니다. 회의 내용은 감사위원회 의사록에 안건별 검토결과 및 경과 사항을 기재하고 있습니다.

당사 감사위원회규정상 감사위원회는 매 분기 1회 개최를 원칙으로 하며 선임위원이 위원회를 소집하게 됩니다. 위원회 소집시기는 회의 일시 및 장소를 정하여 늦어도 24시간 전에 각 위원에게 이를 통지하고 있습니다. 단, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있습니다. 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 합니다. 단, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있습니다. 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 합니다.

당사 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제4항 및 동법시행령 제12조 제1항에 의거하여 대면회의를 통하여 외부감사인을 선정하고 있으며, 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항 및 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제10조에 의거하여 당사의 2026년~2028년 3개 회계연도의 외부감사인으로 선일회계법인을 주기적 지정하였습니다.

이에 따라 당사는 2026.01.01 ~ 2028.12.31까지 3개 회계연도에 대해 선일회계법인을 외부감사인으로 선임하는 감사계약을 체결하였으며, 관련 내용은 2026년 1분기보고서(한국거래소 다트에 2026년 5월 15일 게시)에 공시 하였습니다.

감사위원회는 대표이사로부터 2025년 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받았으며, 이를 평가하여 그 결과를 이사회에 보고하였습니다. 감사위원회는 2025년말 현재 당사의 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범 규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 평가하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회규정을 두고 있으며, 그에 따라 감사절차, 의사록 기록, 주주총회 관련 보고절차 등을 진행하고 있습니다. 감사위원회 의사록은 규정 제17조에 의거하여 작성하며 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고, 의장과 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하도록 하여 보관하고 있습니다.

감사위원회의 주주총회 관련 보고절차는 감사위원회규정, 내부회계관리제도 업무지침을 따르고 있습니다.

감사위원회는 주주총회 6주 전에 이사로부터 제출 받은 영업보고서에 대한 감사보고서를 주총 1주 전까지 이사에게 제출하여야 하며, 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 그 결과를 정기주주총회 개최 1주 전까지 이사회에 대면보고하여야 합니다.

당사 감사위원회는 내부감사기구로서 정기적으로 회의를 개최하고 회계와 업무의 감사를 진행하며 주주총회 보고 업무를 수행하는 등 그 업무를 성실하게 수행하고 그 활동내역을 사업보고서, 홈페이지 등을 통해 공개하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회가 개최되었으며, 감사위원 전원 100% 출석률을 기록하였습니다. 회의 개최 내역과 개별이사 출석내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

개최

일자

안건

가결

여부

개별이사 출석내역

구분

내용

김종호

이계원

신양진

감사-1차

2025-01-29

보고(Report)

'24년 내부회계관리제도 운영실태 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2025-01-29

보고(Report)

'25년 외부감사 계획 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2025-01-29

보고(Report)

'24년 감사실적 및'25년 계획 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-2차

2025-02-16

보고(Report)

제29기 재무제표 및 영업보고서 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-3차

2025-04-30

결의(Resolution)

감사인 선정기준 준수여부 점검의 건

기타(Other)

출석

출석

출석

2025-04-30

보고(Report)

'25년1분기 재무제표 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2025-04-30

보고(Report)

'25년 내부회계관리제도 운영계획(안)보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-4차

2025-07-29

보고(Report)

'25년2분기 재무제표 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-5차

2025-10-29

보고(Report)

'25년3분기 재무제표 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-6차

2026-01-24

보고(Report)

'25년 내부회계관리제도 운영실태 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2026-01-24

보고(Report)

'25년 감사실적 및' 26년 계획 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-7차

2026-02-02

보고(Report)

제30기 재무제표 및 영업보고서 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2026-02-14

보고(Report)

외부감사인'25년 감사결과 및'26년 감사계획보고

기타(Other)

출석

출석

출석

감사-8차

2026-04-30

결의(Resolution)

감사인 선정기준 준수여부 점검의 건

기타(Other)

출석

출석

출석

2026-04-30

보고(Report)

'26년 내부회계관리제도 운영계획(案)보고

기타(Other)

출석

출석

출석

2026-04-30

보고(Report)

'26년1분기 재무제표 보고

기타(Other)

출석

출석

출석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김종호
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이계원
사외이사(Independent)
100
100
100
100

전의천
사외이사(Independent)
100
0
0
100

신양진
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회는 모든 감사위원이 감사위원회 회의에 100% 출석율을 기록하는 등 전문영역을 바탕으로 회사 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 활동 내역을 한국거래소 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있습니다. 앞으로도 감사위원회가 업무 수행을 원활히 할 수 있도록 지속 지원해 나가겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 규정을 마련하고 있으며, 관련 법령을 준수하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성을 확보하기 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의거하여 2005년 2월에 외부감사인 선임 규정을 사규로 제정하여 선임 절차를 명문화하여 운영하고 있으며, 선임 규정과 절차에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사 감사위원회는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제4항 및 동법시행령 제12조 제1항에 의거하여 대면회의를 통하여 외부감사인을 선정하고 있습니다.

식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 당사의 2023년~2026년 4개 회계연도의 외부감사인으로 선일회계법인을 자율선임하여 당사는 2023.01.01 ~ 2026.12.31까지 4개 회계연도에 대해 선일회계법인을 외부감사인으로 선임하는 감사계약을 체결하였으며, 관련 내용은 한국거래소에 해당 연도 사업보고서에 공시하였습니다

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 제6항에 의거하여 감사위원회는 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받은 경우 외부감사인 선정기준 등에서 정한 사항을 외부감사인이 준수하였는지 확인하여야 합니다. 당사 감사위원회는 2026년 3월 24일에 외부감사인이 2025년 감사절차 수행시 당사 외부감사인 선임 규정상 정해놓은 선정기준(감사 보수, 감사 시간, 감사 인력에 관한 사항)을 준수하였는지 평가하였으며, 외부감사인은 해당 선정기준을 준수하였음을 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 공인회계사법 제 21조 등에서 규정한 금지업무는 외부감사인 이외의 회계법인을 활용하도록 하고 있습니다.

외부감사인과의 비감사용역계약은 발생하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 '외부감사인 선임 규정'을 제정하여 그 규정과 절차에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. 향후로도 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 준수하고 발전시켜 나가겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 외부감사인으로부터 당사의 중요한 회계처리, 매분기/반기/연말 재무제표 감사(검토)결과 및 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 발생여부 확인을 위하여 매 분기 결산감사 검토 후에 경영진 참석 없이 해당 내용을 보고 받고, 주요 사항 등에 대한 질의응답을 진행하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-02-03
1분기(1Q)
대면회의
감사위원회, 재경팀, 감사인 업무수행이사 등
- 감사진행상황

- 기타 감사종료단계 커뮤니케이션 상황

2
2025-05-12
2분기(2Q)
대면회의
감사위원회, 재경팀, 감사인 업무수행이사 등
- 감사진행상황

- 기타 감사종료단계 커뮤니케이션 상황

3
2025-08-11
3분기(3Q)
대면회의
감사위원회, 재경팀, 감사인 업무수행이사 등
- 감사진행상황

- 기타 감사종료단계 커뮤니케이션 상황

4
2025-11-10
4분기(4Q)
대면회의
감사위원회, 재경팀, 감사인 업무수행이사 등
- 감사진행상황

- 기타 감사종료단계 커뮤니케이션 상황

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회는 분기별 1회 이상 외부감사인과 연간 감사계획, 핵심 감사항목 선정, 분반기 및 연말 검토결과 등을 협의하고 있으며, 필요한 사항에 대해 질의하거나 보고, 자료제출을 요구하는 등 외부감사인과 소통하여, 그 결과는 감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인은 감사 중에 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하거나, 회사의 회계처리기준 위반사실을 발견하면 회의 또는 전자문서를 통하여 감사위원회에 통보해야 합니다. 또한, 감사위원회는 관련 법령 및 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 할 수 있고, 이러한 내용을 이사회, 주주총회에 보고해야 하며, 회계처리 위반사실에 대해서는 회사의 대표자에게 시정 등을 요구해야 됩니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주 전, 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 4주 전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다. 2025년 사업연도 별도재무제표 및 연결기준 재무제표는 제30기 주주총회(2026년 3월 24일) 6주 이전인 2026년 2월 02일 외부감사인(선일회계법인)에 제출하였으며, 2024년 사업연도에도 제29기 주주총회(2025년 3월 24일) 6주 이전인 2025년 2월 03일 외부감사인(선일회계법인)에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제30기
2026-03-24
2026-02-02
2026-02-02
증권선물위원회

외부감사인(선일회계법인)

제29기
2025-03-24
2025-02-04
2025-02-04
증권선물위원회

외부감사인(선일회계법인)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다. 향후에도 감사위원회-외부감사인간의 소통이 원활히 진행될 수 있도록 관련 절차를 적극적으로 진행, 운영해 나가겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다. 향후 중장기 경영목표, 주주환원 방안 등 다양한 요소를 고려하여, 기업가치 제고 계획에 대한 여러 방안을 고민하고 있으며, 적절한 시기에 공시하고 주주 및 시장참여자와 소통해 나가겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획을 공시한 바 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않아, 기업가치 제고 계획을 활용해 소통한 실적이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 회사의 ESG 평가 등급을 받았습니다. 홈페이지에 정기 게시하고자 합니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

<공개첨부서류>

정관

<비공개첨부서류>

감사위원회규정

공시정보관리규정

내부고발운영규정

내부회계관리규정

수주리스크관리지침

안전보건관리규정

윤리강령

이사회규정

최고경영자승계규정

투자리스크관리지침