SH에너지화학 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: SH에너지화학



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)SH에너지화학

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
최찬욱
성명 :
임중호

직급 :
사장
직급 :
부장

부서 :
임원실
부서 :
감사팀

전화번호 :
02-2040-0673
전화번호 :
02-2040-0631

이메일 :
chaoivy@sh-enerchem.com
이메일 :
jhlim@sh-enerchem.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
Realty Advisors, Inc.
최대주주등의 지분율(%)
31.06

소액주주 지분율(%)
66.33

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
EPS레진 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
해당사황 없음

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
98,627
126,047
134,038

(연결) 영업이익
-12,250
-9,694
-4,116

(연결) 당기순이익
-10,784
-10,416
-2,582

(연결) 자산총액
101,820
110,376
120,793

별도 자산총액
99,765
108,237
118,105

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
당기 주주총회 소집공고는 결산 일정 등으로 주주총회 2주전에 실시하였습니다.

전자투표 실시
O
O
의결권 행사 편의성 제고를 위해 ’16년 3월 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하며 매년 실시하고 있습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
X
X
당기 주주총회는 결산 일정 등으로 집중일에 개최(26.03.30)하였습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
구체적인 배당정책은 없으나, 사업보고서에 개략적인 배당 정책 공시 및 배당 결정 시 공시 진행

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
X
공시정보관리규정 및 보안규정, 안전보건환경방침, 내부회계관리규정 등 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
대표이사가 의장 겸임

집중투표제 채택
X
X
당사는 정관상 주주의 의결권 행사와 관련하여 집중투표제를 배제하고 있습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
법령 및 내부 사규 등을 종합적으로 검토하여 검증 절차는 있으나, 명확한 규정은 없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 단일성으로 구성되어 있지 않습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
당사는 감사위원회의 감사업무 수행을 보좌하기 위한 내부 감사기구 지원 조직인 감사팀을 운영하고 있습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
당사 감사위원회의 위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 선임하고 있습니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
연 3회(대면1회, 서면2회)이나 분기 1회로 개선 검토

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회 규정에 의거 명시

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 “정도경영” 및 “윤리경영”을 경영이념으로 삼고, 기업 경영의 근간이 되는 지배구조를 관련 법령과 내부 원칙에 따라 체계적으로 구축·운영하며 투명성을 제고하고 있습니다.

이사회는 주주총회에서 선임된 이사로 구성되며, 보고서 제출일 현재 사내이사 2인, 사외이사 3인, 기타비상무이사 2인으로 이루어져 있습니다. 당사는 별도의 이사후보추천위원회를 설치·운영하고 있지는 않으나, 이사회가 회사의 지속적인 성장과 전체 주주의 권익 증진, 경영진에 대한 견제 기능을 효과적으로 수행할 수 있는 적합한 인물을 이사 후보로 선정하고 있습니다. 또한, 이사 선임과 관련된 정보는 주주총회 소집공고, 소집통지서 및 참고자료를 통해 사전에 충분히 제공되며, 주주총회에서 후보자별 심의 및 표결을 거쳐 선임이 이루어집니다.

이사회 운영에 있어서는 이사 개인의 이해관계로 인한 영향을 최소화하기 위하여, 상법 제398조를 준용하여 「이사와 회사 간의 거래」를 제한하고 있습니다. 아울러 이사회 규정 제9조에 따라 특별한 이해관계가 있는 경우는 물론, 기타 이해상충 가능성이 있는 경우에도 해당 이사의 의결권 행사를 제한함으로써 의사결정의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

당사 전략기획팀은 이사회 개최 전 각 안건에 대해 충분한 사전 검토가 가능하도록 관련 정보와 자료를 충실히 제공함으로써, 이사회가 정확하고 효율적이며 독립적인 의사결정을 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

또한 당사는 법적 의무설치 대상은 아니나, 기업지배구조의 투명성 제고와 감사 기능의 독립성 강화를 위해 감사위원회를 자율적으로 도입하여 운영하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에서 정한 중요 사항을 심의·의결하는 회사의 최고 의사결정기구로서, 경영진의 의사결정을 감독하고 있습니다. 사외이사는 관련 법령상 자격요건을 충족하고 있으며, 당사가 지향하는 미래 산업 및 투명경영에 대한 풍부한 지식과 전문성을 바탕으로 이사회의 전문성 제고에 기여하고 있습니다.

또한 당사 전략기획팀은 이사회 운영을 지원하며, 이사회 개최에 앞서 각 안건에 대한 충분한 사전 검토가 이루어질 수 있도록 관련 정보와 자료를 제공하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 소집통지를 총회일 2주 전에 실시하고 있으며, 관련 세부사항은 당사 홈페이지 및 전자공시시스템에 공시하고, 주주에게 소집통지서를 개별 발송하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 총 2회의 정기 주주총회를 개최하였습니다. 주주총회 관련 상세한 내용은 <표 1-1-1>에 기재하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제68기 정기주주총회
제67기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-27
2025-02-26

소집공고일
2026-03-12
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-30
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
18
15

개최장소
전북 군산시 외항7길 20 (소룡동) ㈜에스에이치에너지화학 대회의실
전북 군산시 외항7길 20 (소룡동) ㈜에스에이치에너지화학 대회의실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
- 소집통지서 발송

- 당사 홈페이지 공고

- 전자공시시스템 공시
- 소집통지서 발송

- 당사 홈페이지 공고

- 전자공시시스템 공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
해당없음
해당없음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 6명 출석
6명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 2명 출석
4명 중 2명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언자 : 개인주주 3명

2) 주요내용: 안건 찬성 발언
1) 발언자 : 개인주주 4명

2) 주요내용: 안건 찬성 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기주주총회 4주 전에 소집공고를 하고자 하였으나 해외 종속회사가 포함된 연결 결산 소요기간 등을 고려하여 불가피하게 정기주주총회 2주 전에 소집공고하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

결산 소요기간을 단축하는 등 개선을 통해 현재보다 빠른 시일에 주주총회 소집 관련 정보를 주주에게 제공할 수 있는 방법을 모색하도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 제68기 정기주주총회를 집중일인 3월 30일에 개최하였습니다. 그러나 최대한 많은 주주들이 참여할 수 있도록 전자투표를 도입하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 제68기 정기주주총회를 정기주주총회 집중일인 2026년 3월 30일에 개최하였습니다. 불가피하게 정기주주총회 집중일에 개최하였으며, 서면투표를 채택하고 있지 않으나 최대한 많은 주주들이 의결권을 보다 용이하게 행사할 수 있도록 전자투표를 시행하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제68기 정기주주총회
제67기 정기주주총회
제66기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-30
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제68기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제68기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
38,118,660
100.0
3,122
0.0

제68기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
주식병합에 따른 액면가액 변경
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
37,972,904
99.6
148,878
0.4

제68기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
(개정)상법 반영
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
38,101,755
99.9
20,027
0.1

제68기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 최찬욱 선임의 건
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
36,447,940
95.6
1,673,842
4.4

제68기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이준수 선임의 건
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
36,442,730
95.6
1,679,052
4.4

제68기 정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 이남녕 선임의 건
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
36,442,530
95.6
1,679,252
4.4

제68기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
108,247,756
38,121,782
36,377,947
95.4
1,743,835
4.6

제67기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,845,979
99.7
95,001
0.3

제67기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 서미혜 선임의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,779,534
99.5
161,446
0.5

제67기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 박수진 선임의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,814,983
99.6
125,997
0.4

제67기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 한상원 선임의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,794,097
99.6
146,883
0.4

제67기 정기주주총회
제2-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 송제임스재 선임의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,793,701
99.6
147,279
0.4

제67기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 기타비상무이사 성원모 선임의 건
가결(Approved)
77,541,955
3,682,359
3,556,766
96.6
125,593
3.4

제67기 정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 한상원 선임의 건
가결(Approved)
77,541,955
3,682,359
3,563,098
96.8
119,261
3.2

제67기 정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 송제임스재 선임의 건
가결(Approved)
77,541,955
3,682,359
3,562,698
96.8
119,661
3.2

제67기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
108,800,576
34,940,980
34,617,152
99.1
323,828
0.9

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다. 향후에도 주주총회 의결사항과 관련된 변동사항들을 주주들의 의사결정에 도움이 되는 방안으로 안내할 것을 지속적으로 검토할 계획입니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 결산 및 이사회 일정 등을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 또한, 당사는 주주총회 집중일 개최 사유 신고를 전자공시시스템에 공시하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부득이한 사유가 없는 한 주주총회 개최 집중일을 회피하여 개최할 수 있도록 노력할 예정입니다. 아울러 최대한 많은 주주가 용이하게 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표제도를 지속적으로 운영할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 주주는 관련법령에 따라서 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 상법 및 관련 법령에 따라 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 이를 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 주주총회의 6주간 전에 서면 또는 전자문서의 형태로 주주총회의 목적사항에 대해 제안을 할 수 있습니다. 주주제안이 접수되면 주주 여부를 먼저 확인한 후, 제안된 의안이 법령 또는 정관을 위반하는 사항이 아닌 경우에 한하여 이사회 의결을 거쳐 주주총회에 해당 안건을 목적사항으로 상정할 수 있습니다.

주주제안을 처리하는 일련의 절차는 『상법』에서 상세히 명시하고 있기 때문에 당사는 주주제안 처리와 관련한 별도의 제규정 및 절차는 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안에 대한 내부 기준과 절차 및 홈페이지 안내 등 구체적인 장치는 마련되어 있지 않지만, 주주가 주주제안권을 행사하는 경우에는 상법』을 준용하여 주주제안권을 충분히 보장하고 있습니다. 또한, 공시대상기간 직전 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일까지 주주제안권이 행사된 내역이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에서 의사진행을 방해할 명백한 의도가 없는 이상 주주의 자유로운 참여와 발언을 보장하고 있어, 주주제안 의안에 대해서도 주주가 자유로운 질의 및 설명을 요구할 수 있습니다. 또한, 이사회 규정 상 상법상 의무사항에 대해서는 이사회 결의를 거치도록 규정하고 있어, 주주제안권이 행사될 경우 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회 목적사항으로 상정하는 등 제반 절차를 충실히 수행할 계획입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가치 제고와 주주환원을 위해 경영실적, 현금흐름, 재무구조, 향후 투자계획 등을 종합적으로 고려하여 배당을 시행하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 배당계획에 대한 내용을 사전에 안내하지는 않고 이사회 개최를 통하여 정기주주총회 전 현금 배당 결정 공시와 당사의 기업 홈페이지를 통해 주주분들께 배당 관련 사항을 안내하고 있습니다.

또한, 당사는 주주가치의 제고를 위하여 2026년 04월 27일까지 자사주 3,041,137주의 체결을 완료하였습니다. 이는 액면병합(10:1)전 수량입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당 및 자사주 매입에 관한 사항을 정기공시나 홈페이지에 공개하고 있으나, 영문자료로 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금 배당을 실시하지 않았으므로, 배당 기준일 이전에 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매년 사업보고서를 통해 배당금 지급 및 배당 실시 절차에 관한 사항을 주주에게 안내하고 있습니다. 하지만 영업 시황과 업황, 투자계획의 변동성이 있어 배당 규모 결정 기준, 장기적 배당 계획 등을 포함한 구체적인 배당정책 등을 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당가능 이익 및 중장기 사업 진행 현황 등을 고려하여 당사가 운영 가능한 수준의 배당정책을 수립하여 주주 및 이해관계자를 대상으로 공개하는 것을 검토할 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

25년과 26년에는 당기순손실 발생으로 인해 배당을 실시하지 않았습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사의 최근 3개 사업연도 주주환원 관련 사항은 <표 1-5-1-1>에 기재하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
미해당
5,886,587,680
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
미해당
5,886,587,680
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
미해당
15,253,442,516
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
미해당
15,253,442,516
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
미해당
25,390,410,977
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
미해당
25,390,410,977
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위해 자사주를 취득하고 있으며, 보고서 제출일(2026.06.01) 현재 자기주식 보통주 332,840주와 우선주 51주를 보유하고 있습니다. 이는 액면병합(10:1)이 반영된 수량입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당가능한 이익 범위 내에서 회사의 당해 손익규모 및 향후 지속가능한 발전을 위한 투자 재원 확보, 회사의 유동성과 재무 구조의 안정성 개선 등 다양한 요인을 다각적으로 검토하여 배당을 결정하고 있습니다. 공시기간 당해년도에는 별도재무제표의 당기순손실 발생으로 배당을 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

배당 재원을 확보하기 위해 지속가능한 신규사업 개발, 수익성 확보 등을 위한 노력을 계속하여 적절한 수준의 주주 환원을 받을 주주의 권리를 존중할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 모든 주주에게 1주당 1의결권을 인정하고 있으며, 관련 상법 및 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권을 보장하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 500,000,000주이며, 작성 기준일 현재 발행한 주식의 총수는 보통주 111,133,730주, 우선주 6,220주입니다. 종류주는 발행주식 총수의 2분의 1이내까지 발행할 수 있습니다. 상기 주식은 액면병합전 수량이며, 2026.04.30일을 효력발생일로 하여 10:1로 액면병합하였습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

500,000,000
250,000,000
500,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
111,133,730
22.23
공시대상기간과 보고서 제출일 사이에 액면병합(10:1)을 하였으며, 효력발생일은 2026.04.30일입니다. 액면병합후의 발행주식총수는 11,113,373주로 변경됩니다. 상장후의 자기주식은 단주취득분을 포함하여 332,840주입니다.

종류주(우선주)
6,220
0.00
미상장, 공시대상기간과 보고서 제출일 사이에 액면병합(10:1)을 하였습니다. 액면병합후의 발행주식총수는 622주로 변경됩니다. 자기주식은 단주취득분 51주입니다.

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

보통주식의 의결권은 소유주식 1주에 대하여 1개의 의결권이 있으며, 우선주식은 의결권이 없습니다. 다만, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 하고 있습니다.

상법 제435조에 근거하여 종류주주총회 개최가 가능하나, 최근 3년간 당사는 별도로 개최된 종류주주총회가 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보유주식 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되고 있는 바, 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 세부원칙과 관련하여 추후 개선사항에 대해 지속적으로 점검하여 필요 시 적극 반영하도록 하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 정기적으로 IR, 컨퍼런스콜을 개최하고 있지 않으나, 기관투자자의 컨퍼런스콜 요청 또는 소액주주의 문의에 응대하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 소통할 수 있는 행사를 별도로 개최하고 있지 않으나, 소액주주의 전화 문의시 이에 응대하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 소통하기 위한 별도의 행사를 진행하진 않았으나, 해외투자자들의 방문이나 컨퍼런스콜 요청 등에 경영진이 배석하여 적극적으로 대응할 수 있도록 하겠습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사는 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소공개 등의 문의 창구를 상세히 안내하고 있지 않습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문 홈페이지(http://www.sh-enerchem.com/2012/eng/) 운영을 통해 회사소개, 실적정보 등 경영 전반에 관한 정보를 제공하고 있습니다. 외국어로 상담이 가능한 담당자는 있지만 별도로 연락처는 공개하지 않고 있으며, 영문 공시는 실시하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 공시 서류 제출일 현재까지 불성실공시법인 지정된 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

해당없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별한 IR활동을 하고 있지는 않으나, 홈페이지 및 전자공시시스템을 이용하여 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 공평하게 전달하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 홈페이지 및 전자공시시스템 등을 활용하여 지속적으로 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히, 공평하게 제공하고자 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 종속기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 내부 통제정책을 별도로 마련하고 있지는 않지만, 상법 및 관계 법령을 준용하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 종속기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 별도의 내부 통제 정책을 마련하고 있지는 않지만, 상법 및 관계 법령을 준용하고 있습니다.

상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지), 제398조(이사 등과 회사 간의 거래) 등에 따라 해당 사안에 대하여 이사회의 승인을 받는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 정기보고서를 통해 상세히 공개하고 있습니다. 당사가 2025년 사업보고서에 공시한 자기거래 관련 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

가. 특수관계자 간의 중요한 영업 상의 거래 내용과 채권, 채무의 내용

(단위:백만원)

구분

회 사

당기

전기

2025.12.31

2024.12.31

매출 등

(*1)

매입 등

매출 등

매입 등

리스채권

장기

미수수익

(*2)

선수금

리스채권

장기

미수수익

(*2)

선수금

종속기업

SH Energy USA, Inc.

12,521

-

6,272

-

-

5,327

1,502

-

5,458

576

종속기업

㈜리얼티어드바이저스코리아

20

-

-

-

42

-

-

-

-

-

(*1) 당사가 중간리스제공자로서 리스한 건물의 일부를 특수관계자((주)리얼티어드바이저스코리아)에게 전대리스로 제공하여 인식한 이자수익, 사용권자산 처분이익 등(20백만원)이 포함되어 있습니다.

(*2) 당기말 및 전기말 현재 장기미수수익에 대하여 대손충당금 5,327백만원 및 5,458백만원을 설정하고 있습니다.

나. 특수관계자와의 자금거래

(단위: 백만원)

구 분

회 사

2025.12.31

2024.12.31

리스채권 회수 등(*)

리스채권 회수 등(*)

종속기업

㈜리얼티어드바이저스코리아

21

-

(*)당기에 리스채권이 회수된 금액 및 관리비수익이 포함되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 종속기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 별도의 내부 통제 정책을 마련하고 있지는 않지만, 상법 및 관계 법령을 준용하고 있습니다.

상법 제397조의 2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지), 제398조(이사 등과 회사 간의 거래) 등에 따라 해당 사안에 대하여 이사회의 승인을 받는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 수단을 지속 운영함으로서 주주권익 보호를 위해 최선을 다하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않으나, 해당 사항 발생 시 상법 및 관계 법령에 따라 절차를 진행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않으나, 해당 사항 발생 시 상법 및 관계 법령에 따라 절차를 진행하고 있습니다.

또한, 당사는 다양한 이해관계자의 의견을 회사 경영에 적극적으로 반영하여 투명하고 건전한 지배구조를 확립할 수 있도록 노력을 지속할 것입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시기간동안 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 향후 관련 기업활동에 대한 구체적인 계획이 없습니다. 향후 이러한 사안을 진행할 경우 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 등 주주의 권익을 보호하기 위한 방안을 함께 모색하여 주주가치를 극대화 할 수 있는 방향으로 추진하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시서류 제출일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등의 발행현황이 존재하지 않습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내 주주 간 이해관계를 달리하는 자본을 조달한 사실이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련 사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상 기간내에 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 공시 대상 연도 내 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 주요 사업의 변동이 없습니다. 향후 해당 사항이 발생할 경우 주주 보호를 위해 신속하고 정확하게 안내하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 관련 법령 및 정관, 이사회 규정상 이사회 승인사항으로 규정된 주요 사항들을 의결하는 등, 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회의 구체적인 심의 및 의결사항은 정관 제33조 및 이사회 규정 제11조에서 정하고 있으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

당사 이사회 규정 제11조(부의사항)에 따른 이사회의 심의·의결사항은 다음과 같습니다.

제 11조 (부의사항)

11-1. 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회의 소집

2. 회기결산 영업보고서의 승인

3. 회기결산 재무제표의 승인

4. 정관의 변경

5. 자본의 감소, 증가

6. 회사의 해산, 합병, 회사의 계속

7. 주주총회의 승인을 요하는 사항

8. 주주총회로부터 위임 받은 사항

9. 대표이사의 선임 및 해임

10. 법령 또는 정관에서 이사회의 권한으로 정한 사항

11. 주주총회에 관한 사항

(1) 기본 재산의 매각 및 영업양수도 계약

(2) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약(임가공등), 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(3) 이사의 선임 및 해임

(4) 주식의 액면미달 발행

(5) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(6) 주식배당 결정

(7) 주식매입선택권의 부여

(8) 이사의 보수, 퇴직금의 결정

(9) 기타 주주총회에 부의할 의안

12. 경영일반에 관한 사항

(1) 신규사업 또는 신제품 개발 (5억원 이상)

(2) 자금계획 및 예산 운용

(3) 중요한 계약의 체결 (월 10억원/건당 이상)

(4) 중요시설의 신설 및 개폐

(5) 대표이사의 선임 및 해임

(6) 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무 및 집행임원의 선임 및 해임

(7) 공동대표이사의 결정

(8) 지배인의 선임 및 해임

(9) 인사와 급여체계의 변경

(10) 기본조직의 제정 및 개폐

(11) 중요한 사규, 사칙, 규정의 제정 및 개폐

(12) 본점, 공장, 지점, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

(13) 고문의 위촉 및 해촉

(14) 이사회 규정의 개폐

(15) 당년도 사업실적 및 익년도 사업계획 검토 승인

(16) 회사 정리절차 및 청산 개시신청

(17) 기타 경영일반에 관한 중요한 사항

(18) 감사위원회 위원의 선임 및 해임

13. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항 (10억원 이상)

(2) 중요한 회계처리 기준 또는 회계추정의 변경(감가상각 등)

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (5억원 이상)

(4) 결손의 처분

(5) 자기주식의 취득 및 처분

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 모집

(8) 준비금의 자본 전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부 사채의 발행

(11) 자금 신규차입

(12) 타 기업을 위한 보증계약 및 담보제공

(13) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (10억원 이상)

(14) 기타 중요한 계약 행위

14. 이사에 관한 사항

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 타 회사의 임원 겸임 승인

(3) 주주총회에서 위임된 임원의 보수와 수당의 결정

15. 기타

(1) 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항

(2) 감사인의 선임

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은사항 및 이사회 의장이 필요하다고 인정하는 사항

11-2. 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

(1) 이사회에서 위임 받은 사항의 처리결과

(2) 제1항의 이사회 부의 대상 및 중요한 업무 집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 이사회 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임된 사항은 없습니다. 이사회 내 위원회 중 경영위원회와 감사위원회를 운영하고 있으나, 감사위원회의 독립성 유지를 위해 이사회 권한을 위임하고 있지는 않습니다. 다만, 필요 시 이사회에서 전체적인 방향과 거시적인 의사결정을 하면 세부적인 집행은 대표이사에게 위임할 수 있도록 결의하여 이사회 운영의 효율성을 제고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회가 기업경영의 구심점 역할을 원활하게 수행할 수 있도록 『정관』 및 『이사회규정』 등의 규정에 기반하여 이사회 중심의 의사결정 체계를 효과적으로 구축하고 있으며, 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 정관·이사회 규정으로 규정하고 있는 이사회의 심의·의결사항의 명확화, 이사회 내 위원회의 운영을 통하여 경영의사결정과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다. 당사는 이사들이 이사회 안건을 충분히 숙지한 상태에서 이사회 때 생산적인 논의를 할 수 있도록 이사회 개최 전에 이사진에게 이사회의 자료를 미리 공유하고 있습니다. 또한, 이사회의 원활한 활동을 지원하기 위해 전담 지원 부서를 두고 있습니다.

또한, 정관 및 이사회 규정상 심의사항에 국한하지 않고 대표이사가 회사운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항에 대해 다양한 심의가 가능하도록 운영하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지는 않지만. 내부 정관 및 이사회를 기준으로 한 절차를 준수하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않지만, 정관 31조 및 이사회 규정 4-2조애 대표이사의 선임을 이사회 권한으로 규정하고 있으며, 대표이사 유고로 인해 직무를 수행할 수 없을때에는 정관에서 정한 순서로 그 직무를 대행하도록 제도를 마련하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시 대상 기간중 후보자에 대한 교육은 없었습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계와 관련한 별도의 정책은 없으나, 정관 제30조에 이사회 결의로 공동대표이사, 약간명의 부사장, 전무이사 및 상무이사를 선임할 수 있도록 규정하고 있으며, 정관 제31조에 대표이사의 유고 시 대행자를 규정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고경영자 승계정책 관련 규정을 문서화하여 실행하고 있지 않지만, 향후 필요하다고 판단 될 경우 상기의 내부 프로세스를 보완 및 검토할 수 있는 방안을 모색하도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임직원 윤리강령, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정 등을 제정 및 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 리스크관리정책을 별도로 제정하여 운영하고 있지는 않지만, 경영회의 , 실적 및 리스크관리 회의 등 정기적인 회의 개최를 통해 대내외적 리스크에 대해 파악하고 선제적으로 대응하는 시스템을 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의13에 따른 준법통제기준을 두어야 하는 회사가 아니라 준법경영 정책을 구체적으로 명시하지는 않았습니다. 다만, 당사는 윤리강령을 제정, 시행하여 모든 임직원이 지켜야 할 올바른 행동과 가치판단의 기준을 제정하고 실천을 할 수 있도록 장려하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 내부회계관리제도는 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계 처리 기준에 따라 작성, 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준에 따라 제정된 내부회계관리 규정에 따라 설계 운영되고 있습니다. 또한 대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영 실태를 감사위원회 및 이사회, 주주총회에 보고하며, 감사위원회는 내부회계관리 제도를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다. 당사의 내부회계관리규정, 내부회계관리조직 및 교육실적, 내부회계관리제도 운영 실태 및 평가보고, 내부회계관리제도에 대한 외부감사 의견은 매년 내부회계관리제도 운영보고서를 통하여 사업보고서와 함께 공시되고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권 공시 규정 제 88조에 따라 공시책임자 1인, 공시담당자 2인을 지정하여 거래소에 등록하였으며, 공시자료의 신뢰성을 높이기 위해 금융감독원 및 상장회사협의회 등에서 주관하는 관련 제도 교육에 상시 참여하고 있습니다. 특히 정기공시 업무는 경리팀에서, 수시공시 업무는 감사팀에서 주관하여 공시정보관리규정에 따라 관련 법규에 따라 정확한 정보가 공시 될 수 있도록 관리하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없으나, 필요하다고 판단될 경우 해당 정책을 시행하도록 노력하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 사업연도말 현재 별도 재무제표기준으로 자산총액이 1천억원 미만인 상장 기업으로, 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인 제도 도입 의무 대상에 해당되지 않습니다. 현재 회사 규모 등을 종합하여 고려해 볼때 진행사항에 대해 미진한 부분을 발견하지 못했으며, 미진한 부분이 발생하면 보완하여 조치하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요하다고 판단되는 경우, 관련법과 규정에 따라 제도 도입 및 운영방안 마련을 검토하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 법령 및 정관 또는 이사회 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임받은 사항들을 의결하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 업무를 감독하는 기능을 하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등 내용은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-2의 임기 만료 예정일은 공시년도인 2026년 주총일자(3월 30일) 기준으로 작성하였습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

CHUNG KEVIN

KYUBONG
사내이사(Inside)
남(Male)
68
대표이사(이사회의장)
234
2027-03-30
경영총괄
University of Alabama, 회계학 석사

University of Dallas, MBA

SH에너지화학 경영총괄 회장('15.03~'19.03)

SH에너지화학 대표이사 회장('19.03~'21.03)

SH에너지화학 공동대표이사 회장('21.03~'22.02)

SH에너지화학 대표이사 회장('22.02~현재)

최찬욱
사내이사(Inside)
남(Male)
66
사장
2
2029-03-30
경영총괄
전남대학교 공과대학 화학공학 졸업

고려대학교 경영전문대학원 Global MBA

LG VINA 사장('04.01~'05.12)

LG화학 경영혁신담당 상무('06.01~'11.03)

세기아케마 사장 겸 Arkema 아시아생산담당('11.03~'24.03)

KS광학 고문('24.07~26.03)

한양대학교 경영대학원 겸임교수('24.09~현재)

SH에너지화학 사장('26.03~현재)

이남녕
사내이사(Inside)
남(Male)
73
기타비상무이사
146
2029-03-30
경영자문
미국 Columbia University Marketing MBA

LG화학 상무(1977~2006)

SH에너지화학 기타비상무이사('10.03~'16.03)

SH에너지화학 사외이사('19.03~'25.03)

피앤에이글로벌리소스 대표이사('16.04~현재)

SH에너지화학 기타비상무이사('26.03~현재)

성원모
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
70
기타비상무이사인 감사위원
157
2028-03-30
경영자문
미국 펜실바니아주립대 석유가스공학 박사

한양대학교 자원환경공학과 교수('00.03 ~'21.02)

한양대학교 자원환경공학과 명예교수('21.03~현재)

SH에너지화학 기타비상무이사('13.03~'19.03)

SH에너지화학 사외이사('19.03~'25.03)

SH에너지화학 기타비상무이사('25.03~현재)

이준수
사외이사(Independent)
남(Male)
60
사외이사인 감사위원
38
2029-03-30
경영자문
동국대학교 대학원 회계학 석사

KPMG 산동회계법인 근무('92.10~'98.10 )

아람파이낸스서비스, CV I&A 대표이사 상무('02.08~'21.02)

제이파트너스 대표이사('14.08~'21.02)

피델리스 자산운용 부문대표('21.03~'22.06)

경남큐에스에프 부사장('22.07~'24.11)

동성회계법인 본부장('24.11~현재)

SH에너지화학 사외이사('23.03~현재)

한상원
사외이사(Independent)
남(Male)
68
사외이사인 감사위원
14
2028-03-30
경영자문
고려대 정책과학대학원 정치학 석사

국무총리실 안전환경정책관('12)

국무조정실 민관합동규제개선추진단 부단장(~'14)

(사)해외자원개발협회 상근부회장('17~'20)

(사)한국가스전문검사기관협회 회장('21~현재)

SH에너지화학 사외이사('25.03~현재)

Song

JamesJae
사외이사(Independent)
남(Male)
41
사외이사인 감사위원
14
2028-03-30
경영자문
예일대 경제학과 졸업

뉴욕소재 Steve&Barry’s LLC 근무 ('07~'08)

뉴욕소재 GAP,Inc. 근무('17~'18)

뉴욕소재 AEO International 근무 Senior Director ('18~현재)

SH에너지화학 사외이사('25.03~현재)

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사 이사회는 이사회 내 위원회로 감사위원회와 경영위원회를 구성하고 있습니다.

감사위원회 구성현황은 아래의 이사회내 위원회 현황과 이사회내 위원회 구성을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 회사의 규모를 고려하여 기타 이사후보추천위원회 등의 이사회 내 위원회를 도입하지 않고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 외부감사인 선정

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
4

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
한상원
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
이준수
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
Song James Jae
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
성원모
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 지속가능경영 관련 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 대표이사가 이사회 의장입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 규모 및 이사회 구성원의 수가 상법 기준에는 부합하나 그 수가 많지 않아 다양한 위원회를 구성하지 못하고 있습니다.

또한, 사외이사를 이사회 의장으로 선임하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최근사업연도말 별도자산총액 1천억원 미만으로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를 별도 설치 할 의무는 없지만 독립적인 감사활동을 통한 투명성 제고를 위하여 이사회 내 위원회로 감사위원회를 운영하고 있습니다. 다만 이사의 수가 많지 않아 다양한 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 못하고 있습니다.

또한, 대표이사와 이사회의장 분리운영제도를 도입하지 않았으나, 정케빈규봉 대표이사가 경영전반에 대하여 깊이 있고 해박한 지식과 식견을 보유하다 있다고 판단하여 이사회에서 이사회의장으로 선임되었습니다. 대표이사와 이사회의장 분리운영에 대한 필요성이 제기될 경우 경영진의 면밀한 검토를 통해 제도 도입 여부를 신중히 검토하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 전문성과 책임성을 갖춘 이사들로 구성됩니다. 사외이사는 결격 사유가 없는 후보를 선임하며, 경영진과 지배주주로부터 독립하여 실질적인 경영 감독 업무를 수행합니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 명문화된 기업의 정책은 아직 마련되어 있지 않지만, 이사 후보 선정시 이러한 부분을 최대한 반영하고자 노력하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재에는 이사회는 남성 6명, 여성 1명으로 구성되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

CHUNG KEVIN

KYUBONG
사내이사(Inside)
2006-11-08
2027-03-30
2024-03-29
재선임(Reappoint)
재직

서미혜
사내이사(Inside)
2007-03-29
2028-03-30
2026-03-30
사임(Resign)
퇴직

정미영
기타비상무이사(Other non-executive)
2022-03-30
2025-03-30
2025-03-30
만료(Expire)
퇴직

이남녕(사외이사)
사외이사(Independent)
2019-03-28
2025-03-30
2025-03-30
만료(Expire)
퇴직

성원모(사외이사)
사외이사(Independent)
2016-03-29
2025-03-30
2025-03-30
만료(Expire)
퇴직

이준수
사외이사(Independent)
2023-03-30
2029-03-30
2026-03-30
재선임(Reappoint)
재직

박수진
사내이사(Inside)
2025-03-28
2028-03-30
2026-03-30
사임(Resign)
비등기임원

성원모(기타비상무이사)
기타비상무이사(Other non-executive)
2025-03-30
2028-03-30
2025-03-30
선임(Appoint)
재직

한상원
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-30
2025-03-30
선임(Appoint)
재직

Song James Jae
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-30
2025-03-30
선임(Appoint)
재직

최찬욱
사내이사(Inside)
2026-03-30
2029-03-30
2026-03-30
선임(Appoint)
재직

이남녕(기타비상무이사)
기타비상무이사(Other non-executive)
2026-03-30
2029-03-30
2026-03-30
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 여러 이해관계자들의 의견을 수렴하고 다각도에서 안건을 논의할 수 있도록 노력중이나 여성 사내이사의 퇴임으로 보고서 제출일 현재 이사회 구성이 동성으로 구성되어 있습니다. 향후 면밀한 검토를 거쳐 자격요건에 부합하는 여성 임원을 선임하는 등 이사회의 다양성을 확보할 수 있는 방안을 모색하도록 노력햐겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 구성에 다양성의 원칙을 반영하여 이사 선임을 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사후보추천위원회는 운영하지 않으나, 이사회의 충분한 검토와 추천을 통해 주주 총회에서 이사를 선임해 오고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 현재 사내·사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 이사 후보 선정을 위한 독립된 제3의 기구도 활용하지 않고 있습니다. 이사는 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있으며, 모든 사외이사 후보는 상법에서 규정하고 있는 사외이사 결격사유에 해당하지 않음을 사전에 검토하고 있습니다. 이에 관하여 후보자의 세부 인적 사항 등을 '주주총회 소집공고'를 통해 주주총회 전에 공시하고 있습니다. 당사의 이사 전원은 이러한 절차에 따라 선임되었습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보 제공과 검토를 위한 충분한 시간 확보를 위하여 주주총회 2주 이상 전까지 이사 후보 관련 정보를 공시하여 주주들에게 제공하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함된 건의 상세한 내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제68기 정기주주총회
최찬욱
2026-03-12
2026-03-30
18
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제68기 정기주주총회
이남녕
2026-03-12
2026-03-30
18
기타비상무이사(Other non-executive)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제68기 정기주주총회
이준수
2026-03-12
2026-03-30
18
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획서

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

제67기 정기주주총회
서미혜
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제67기 정기주주총회
박수진
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제67기 정기주주총회
성원모
2025-03-13
2025-03-28
15
기타비상무이사(Other non-executive)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제67기 정기주주총회
한상원
2025-03-13
2025-03-28
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획서

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

제67기 정기주주총회
Song James Jae
2025-03-13
2025-03-28
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천인·최대주주와의 관계·사외이사 후보자여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획서

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사 이사 후보들의 과거 이사회 활동 내역은 사업보고서를 통하여 확인할 수 있으며 재 선임된 이사 중 사외이사의 이사회 참석내역은 주주총회 소집공고에서 확인 할 수 있습니다. 사외이사의 경우에 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부, 이사회 내 위원회에서의 활동내역에 대해 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 규정에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 현재까지 이사 선임 과정에서 소액주주가 의견을 제시한 경우는 없었으며, 향후 이러한 요구가 있을 경우 신중한 검토 후 소액주주의 의견이 반영될 수 있는 다양한 방안을 모색하도록 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사후보추천위원회 의무 대상 기업이 아니며, 별도의 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 사전에 충분한 정보를 주주에게 제공하고 있으며, 주주총회 진행 시 주주의 의견을 청취하고 반영코자 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주에게 이사후보에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하는 등 이사후보 추천 및 선임 과정에서 공정성 및 독립성을 충분히 확보하도록 할 것입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 이사회 및 전략기획팀에서 면밀히 검증하고 우려가 있는 자의 임원 선임을 제한하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

CHUNG KEVIN

KYUBONG
남(Male)
회장
O
경영총괄

최찬욱
남(Male)
사장
O
사장

이남녕
남(Male)
기타비상무이사
X
경영자문

성원모
남(Male)
기타비상무이사
X
경영자문

이준수
남(Male)
사외이사
X
경영자문

한상원
남(Male)
사외이사
X
경영자문

Song James Jae
남(Male)
사외이사
X
경영자문

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근 여부

담당업무

이종주

남

상무이사

○

생산담당

박수진

남

이사

○

기술담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책을 따로 마련하고 있지 않으나, 상법 제382조제3항, 제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하도록 하여 과거 횡령, 배임 판결을 받은 자가 임원으로 선임되지 않도록 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사의 임원 중에 과거 횡령, 배임 또는 불공정거래행위, 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정 판결 이력이 있는 자, 회계처리기준 위반으로 증선위로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 경우는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기 된 경우는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임 되는 것을 방지하기 위한 회사의 명문화된 정책이 없습니다. 그러나, 임원 선임 시 후보의 자질과 경력, 전문성 검토는 물론, 임직원 행동걍령, 윤리 강령 등 내부 사규를 근거로 회사에 이바지할 수 있는 임원인지 여부를 종합적으로 검증하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 임원 선임이 방지될 수 있도록 지속적으로 노력을 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구하는 사외이사 자격요건은 물론, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 자격요건을 면밀히 살피고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 기준 현재 재직 중인 사외이사 중 상법 제382조 제3항 제1호에 따라 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자에 해당하는 사외이사는 없으며, 또한 상법 제542조의8 제2항 제7호, 상법 시행령 제34조 제5항 제1호의 최근 3년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·감사·집행임원 및 피용자에 해당하는 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이준수
38
38

한상원
14
14

Song James Jae
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 보고서 제출일 기준 현재 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 거래한 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 보고서 제출일 기준 현재 최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래한 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

사외이사와 당사간의 이해관계를 확인하기 위하여 사외이사 선임시 사외이사 후보자가 당사와 이해관계 및 거래내역이 있는지 해당 후보자에게 서면으로 해당 사실이 없음을 확인 받고 있으며 신규이사의 선임시 주주총회 소집공고에 해당 내용을 포함하여 공시하고 있습니다.

또한, 당사는 객관적이고 투명한 사외이사제도의 운영을 위해 최초 선임 절차부터 상법 등 제반 법률상 요건 및 거래관계 등을 내부적으로 충분히 검토한 후, 이사회의 면밀한 심의를 거쳐 주주총회에 상정하고 있습니다. 이해관계 확인 절차 및 관련 내부규정을 명문화하고 있지 않지만, 개별 점검을 진행하여 결격사유 발생을 방지하고 있습니다. 당사는 위 거래 내역을 확인하기 위해 사외이사 후보자와 당사 및 계열회사간 거래내역 등에 대한 인터뷰를 통해 내부 검토를 진행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사를 선임하기 위해 주주총회 전 담당 팀에서 "사외이사 자격요건 확인서" 등을 통해 사전에 사외이사 후보 본인에게 직접 중대한 이해관계 여부를 확인하고 있습니다. 다만, 당사 내부적으로 구체적인 절차를 문서화하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이해관계 확인 절차와 관련된 내부규정을 명문화하고 있지 않지만, 개별 점검을 진행하여 결격사유 발생을 미연에 방지하고 있습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 상법에 위배되지 않도록 타기업의 겸직을 최소화하는 등 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 타 기업 겸직 허용 관련 내부 기준은 없지만 상법 제542조의8 및 시행령 제 34조에 따라 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 있으며, 사외이사 선임 후에 이에 해당하게 된 경우도 그 직을 상실하도록 하고 있습니다. 이외에도 이사회 참석 및 활동 등 중대한 영향을 미칠 수 있는 기타 활동에 대해서는 사전에 이사회와 회사에 공유하도록 하고 있습니다. 주주총회 전 담당 팀에서 사외이사 자격요건 확인서 요청 등을 통해 사전에 사외이사 후보 본인에게 직접 겸직 여부를 확인하고 있습니다. 이사회 규정 제11조(부의사항) 중 14. 이사에 관한 사항 (2) 타회사의 임원 겸임 승인 조항의 내부 기준을 갖추고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사에 재직중인 사외이사의 겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1의 임기 만료 예정일은 공시년도인 2026년 주총일자(3월 30일) 기준으로 작성하였습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이준수
O
2023-03-30
2029-03-30
동성회계법인 본부장
동성회계법인
본부장
'24.11
비상장

한상원
O
2025-03-28
2028-03-30
(사)한국가스전문검사기관협회 회장
(사)한국가스전문검사기관협회
회장
'21.03
비상장

Song James Jae
O
2025-03-28
2028-03-30
뉴욕소재 AEO International Senior Director
뉴욕소재 AEO International
Senior Director
'18.09
NYSE 상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않습니다. 특히, 이사회 개최 전에 이사회 안건에 대해 충분한 사전 지식을 확보하기 위해 시간과 노력을 아낌없이 투자하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 상법에 위배되지 않도록 타기업의 겸직을 최소화하는 등 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 또한 이사회 개최 전에 미리 이사회 안건자료를 송부받아 안건의 내용을 숙지하고 주요사항에 대해 충분히 사전 검토하고 있습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 회사정보 및 경영현안에 대한 정보를 제공하면서 이를 위해 사안에 따라 전략기획팀에서 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사 선임 시 해당 신임 이사에게 회사를 소개하는 자리를 마련하면서 이사회의 역할, 사외이사의 역할, 회사 사업에 대한 정보를 제공하고 있습니다. 한편으로는 이사회 부의사항에 해당하지 않는 여러 경영 현안에 대한 정보도 제공하는 등 사외이사의 사업 이해도 제고를 위해 노력을 다하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

위원회 등

전담부서

이사회

전략기획팀(2명)

경영위원회

전략기획팀(2명)

감사위원회

감사팀(1명)

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

교육일자

교육실시 주체

참석 사외이사

주요 교육내용

2025년 12월 17일

감사팀

한상원, 성원모, 이준수, 송제임스재

핵심감사사항, 내부회계관리제도, 감사위원회(사외이사) 요건

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참가하는 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사에 대한 회사정보 및 경영현안에 대한 정보를 제공하면서 이를 위해 사안에 따라 전략기획팀에서 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사들이 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 최대한 지원을 할 것입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 활동에 대한 평가는 별도로 실시하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 개별 평가를 실시하지 않고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 평가는 실시하지 않으나 이사회 참석율 및 경영자문 등 직무수행과 관련된 활동내용을 지속적으로 모니터링하고 관련된 내용을 사업보고서를 통하여 공시하고 있습니다. 추후 공정성 확보 필요시 다양한 활동에 대한 정량적/정성적 결과를 종합적으로 고려하는 방식으로 진행할 수있는 방안을 검토하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 개별 평가 미실시 및 재선임에 반영하고 있지는 않으며, 향후 해당사항이 필요하다고 판단될 경우 이사회 참석율, 이사회 안건에 대한 검토와 안건을 개진하고 실효성 높은 제안을 하였는지 여부, 전문가로서의 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문을 제공하였는지 여부 등 사외이사의 독립성이 훼손되지 않는 범위내에서 전반적인 평가를 통해 재선임 반영 여부에 대하여 검토하도록 하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 이사회에서 자유롭고 비판적인 의사 개진을 하는 등 독립적인 직무수행을 보장하기 위해 사외이사 평가에 대한 프로세스를 구축하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사 평가제도가 필요할 경우 도입시 장단점 등에 대해 충분히 논의한 후 도입 여부를 결정할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사보수한도는 상법에 따라 주주총회 결의로 정하며, 당사는 사외이사 평가를 실시하지 않으므로 평가결과와 연동하지 않고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보상은 기본 급여와 회사 업무로 인한 경비에 한정하여 일괄적으로 지급하고 있습니다. 또한 사외이사의 보수는 법적 책임 수준, 업무 정도 등을 고려하되, 유사 업계의 보수 수준과 사회적 인식 등도 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 평가를 보상과 연동하는 것은 사외이사의 독립성을 저해할 우려가 있다고 판단하여 사외이사의 평가를 보상과 연동하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 회의 참석률, 기여도 등을 통해 정기적으로 사외이사의 활동을 모니터링을 진행하고 향후 필요시 내부평가 기준 정립을 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정기이사회와 임시이사회를 개최하며, 이사회의 권한, 책임 및 운영절차를 규정한 이사회 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 이사회 규정 제7조에 따라 정기이사회와 임시이사회로 구분하여 운영합니다. 정기이사회는 결산재무제표 승인, 정기주주총회 소집 등 결산 관련 주요 사항을 심의·의결하기 위해 개최하며, 임시이사회는 경영상 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 회의 시기와 장소는 상황에 따라 유연하게 변경할 수 있습니다. 이사회 소집 통지는 규정 제9조에 의거하여 회의 개최 일주일 전까지 일시, 장소, 부의 안건을 서면 또는 구두로 안내하고 있습니다. 다만 이사와 감사위원 전원이 동의하는 경우에는 소집 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있습니다. 당사는 이사들이 안건을 충분히 검토할 수 있도록 이사회 개최 전에 구체적인 시간과 장소를 여유 있게 통지하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회 개최 상세 내역은 아래 표와 같습니다.

연도
회차
결의/
의안내용
가결
정기/
개최일자
안건통지일자
출석/정원

보고
여부
임시

2025
1차
결의
환경안전보건 예산 승인의 건
가결
임시
2025-01-14
2025-01-07
6/6

2차
결의
기술 자문 계약 연장의 건
가결
임시
2025-01-24
2025-01-21
6/6

3차
결의
2024년 재무제표 승인의 건
가결
정기
2025-02-14
2025-02-07
6/6

4차
보고
2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
정기
2025-02-26
2025-02-18
6/6

보고
2024년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
보고

결의
제67기 정기주주총회 소집의 건
가결

5차
결의
전대차 계약의 건
가결
임시
2025-03-17
2025-03-11
6/6

6차
결의
자기주식 취득 신탁계약 연장 체결의 건
가결
임시
2025-04-28
2025-04-22
7/7

7차
결의
신한은행 한도차입금(무역금융) 연장의건
가결
임시
2025-05-21
2025-05-16
5/7

8차
결의
2025년 임금협상안 승인의 건
가결
임시
2025-07-10
2025-07-03
7/7

결의
2025년 단체협약안 승인의 건
가결

9차
결의
산업은행 시설자금대출 만기 연장의 건
가결
임시
2025-08-04
2025-07-28
7/7

10차
결의
환경안전보건 예산 승인의 건
가결
임시
2025-12-24
2025-12-17
7/7

결의
하나은행 무역어음대출 연장의 건
가결

2026
1차
결의
2025년 재무제표 승인의 건
가결
정기
2026-02-13
2026-02-05
7/7

2차
보고
2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
정기
2026-02-27
2026-02-25
7/7

보고
2025년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건
보고

결의
제68기 정기주주총회 소집의 건
가결

3차
결의
자기주식 보고서 승인의 건
가결
임시
2026-03-20
2026-03-20
6/7

4차
결의
타 회사의 임원(겸임교수) 겸임 승인에 관한 건
가결
임시
2026-03-30
2026-03-23
7/7

5차
결의
이사회 규정 변경의 건
가결
임시
2026-03-30
2026-03-23
7/7

결의
감사위원회 직무 규정 변경의 건
가결

결의
감사위원 선임의 건
가결
6/6

6차
결의
자기주식취득 신탁계약 해지일 변경의 건
가결
임시
2026-05-13
2026-05-06
6/7

7차
결의
신한은행 한도차입금(무역금융) 연장의 건
가결
임시
2026-05-21
2026-05-14
7/7

하나은행 무역어음대출 한도 감액의 건
가결

하나은행 운전자금대출 신규 차입의 건
가결

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
4
6
100

임시
13
6
97

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 이사 개별 활동을 평가하기 위한 정책을 마련하여 그 평가에 근거하여 이사 보수를 산정하고 있지는 않습니다. 이사보수는 주주총회에서 승인받은 보수 한도 내에서 임원의 성과와 역량, 공헌도 등을 종합적으로 고려하여 이사회 결의에 의해 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입하여 임원의 경영 행위로 인해 야기될 수 있는 법적 책임으로부터 임원을 보호하고, 적극적으로 경영 활동을 할 수 있는 환경을 보장하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

회사는 경영이념에 정도경영을 표방하고 있습니다. 구체적인 내용으로는 고객에 정성을 다하는 신뢰의 기업, 주주에게 수익과 신뢰를 주는 투명한 기업, 사회에 봉사하는 공헌 기업, 자연을 보호하여 후손에게 물려주는 기업을 지향하고 있습니다. 또한, 임직원 윤리강령에는 고객과 함께 성장 발전하는 CS 불이 개념을 실천한다고 되어 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 현황과 같이 이사회 규정을 제정하여 효율적이고 합리적으로 이사회를 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 규정을 준수하여 이사회를 개최할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 이사회 개최 시 의사록을 작성하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률 및 안건에 대한 찬반여부 등의 활동내역을 사업보고서 등을 통해 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제34조(이사회의 의사록), 이사회 규정 제17조(의사록)에 의거하여 의사록을 작성 및 보존하고, 의사록에는 안건, 진행 경과, 결과 등을 기재하며 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 그리고 이사회에서 발언한 내용은 녹음 후 녹취록을 보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 개별 이사의 이사회 출석내역과 출석률 및 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 당사의 홈페이지 및 당사의 정기보고서(사업보고서, 분기보고서, 반기보고서)에 공개하여 이사회의 활성화와 책임있는 의결이 이루어지도록 하고 있습니다. 당사는 이사회 회의 전반에 대한 주요 토의내용과 결의사항 등을 종합하여 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 개별 이사 의견은 녹취로 보관하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개 사업연도 개별 이사의 이사회 출석률 및 찬성률은 아래 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

CHUNG KEVIN KYUBONG
사내이사(Inside)
2015.03~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

서미혜
사내이사(Inside)
2016.03~2026.03
100
100
100
100
100
100
100
100

이규봉
사내이사(Inside)
2015.03~2024.03
92

100
86
100
100
100
100

정미영
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03~2025.03
100
100
100
100
100
100
100
100

이남녕
사외이사(Independent)
2019.03~2025.03
100
100
100
100
100
100
100
100

성원모(사외이사)
사외이사(Independent)
2019.03~2025.03
100
100
100
100
100
100
100
100

이준수
사외이사(Independent)
2023.03~현재
96
100
100
67
100
100
100
100

박수진
사내이사(Inside)
2025.03~2026.03
100
100

100
100

한상원
사외이사(Independent)
2025.03~현재
100
100

100
100

성원모(기타비상무이사)
기타비상무이사(Other non-executive)
2025.03~현재
90
90

100
100

송제임스재
사외이사(Independent)
2025.03~현재
80
80

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

정기공시 외 개별 이사의 활동 내용을 기록 또는 공개하지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 개별이사의 활동내역과 세부 토의사항 공개에 대해서는 주주들에게 오히려 혼선을 끼칠 우려가 있다고 판단하여 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 개별 이사의 활동 내용 공개가 필요한 경우 시행 시 장단점과 활용성 등을 종합적으로 고려하여 충분히 논의한 후 도입 여부를 결정할 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 2/3이상을 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회는 3인의 사외이사와 1인의 기타비상무이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사와 1인의 기타비상무이사로 구성되어 있으며, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 한다는 요구조건을 충족하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사와 1인의 기타비상무이사로 이사로 구성되어 있으며, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 한다는 요구조건을 충족하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회 구성원을 전원 사외이사로 구성하고 있지는 않지만, 상법 및 정관에서는 사외이사가 위원의 3분의 2 이상일 것을 요구하고 있으며, 당사는 그 요건을 충족하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 위원회와 관련한 법적 설치 의무는 없으나, 이사회의 역할 강화와 효율적 운영을 위해 별도의 위원회 구성 및 운영의 필요성을 면밀히 검토하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 의거 감사위원회를 운영하고 있습니다. 또한 감사위원회 조직 및 운영을 위해 감사위원회 규정을 제정하였습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정에 의거 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 감사위원회 규정은 감사위원회가 독립적인 위치에서 업무를 수행할 수 있도록 감사위원회의 역할, 권한, 독립성, 결의 사항 등을 상세하게 규정하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

위원회가 결의한 사항은 각 이사들에게 통지되며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하며 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 감사위원회가 결의하는 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

이사회에서는 이사회 운영규정에 근거하여 각 위원회의 결의사항에 대해 각 이사들에게 통지하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 내부거래위원회를 운영하고 있지 않습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 감사위원회를 운영하고 있으며, 내부회계관리제도 운영실태 평가 등 관련 규정에 의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다. 감사위원회의 개최내역은 "세부원칙 9-2"를 참조하시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 위원회와 관련한 법적 설치의무는 없으나, 이사회의 역할 강화와 효율적 운영을 위해 별도의 위원회 구성 및 운영 시 관련 규정을 재점검하여 필요시 개선하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 회사의 통제체제를 감독하는 내부감사기구를 설치하고 있으며, 경영진으로부터 독립되어 전문성을 가지고 감사업무를 수행할 수 있도록 내부 규정을 두고 지원하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 당사의 내부감사기구는 감사위원회가 있습니다. 당사는 자산 1천억원 미만 회사로 법적 설치 의무가 없으나 내부감사기구의 독립성과 전문성 확보를 위해 자율적으로 설치하여 운영 중입니다. 경영진에 대한 견제 기능을 충실히 이행하기 위하여 당사 감사위원회는 사외이사 3명과 기타비상무이사 1명으로 구성되어 있으며, 위원장은 자체 결의에 의해 선임합니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

한상원
감사위원장
사외이사(Independent)
고려대 정책과학대학원 정치학 석사

국무총리실 안전환경정책관('12)

국무조정실 민관합동규제개선추진단 부단장(~'14)

(사)해외자원개발협회 상근부회장('17~'20)

(사)한국가스전문검사기관협회 회장('21~현재)

SH에너지화학 사외이사('25.03~현재)

이준수
감사위원
사외이사(Independent)
동국대학교 대학원 회계학 석사

아람파이낸스서비스, CV I&A 대표이사 상무('02.08~'21.02)

제이파트너스 대표이사('14.08~'21.02)

피델리스 자산운용 부문대표('21.03~'22.06)

경남큐에스에프 부사장('22.07~'24.11)

동성회계법인 본부장('24.11~현재)

SH에너지화학 사외이사('23.03~현재)
회계,재무 전문가

Song James Jae
감사위원
사외이사(Independent)
예일대 경제학과 졸업

뉴욕소재 Steve&Barry’s LLC 근무 ('07~'08)

뉴욕소재 GAP,Inc. 근무('17~'18)

뉴욕소재 AEO International 근무 Senior Director ('18~현재)

SH에너지화학 사외이사('25.03~현재)

성원모
감사위원
기타비상무이사(Other non-executive)
미국 펜실바니아주립대 석유가스공학 박사

한양대학교 자원환경공학과 교수('00.03 ~'21.02)

한양대학교 자원환경공학과 명예교수('21.03~현재)

SH에너지화학 기타비상무이사('13.03~'19.03)

SH에너지화학 사외이사('19.03~'25.03)

SH에너지화학 기타비상무이사('25.03~현재)

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 정관 제37조에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성할 것을 규정하고 있습니다. 또한 운영에 관하여는 감사위원회 직무규정 제5조에 ‘위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다’는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하였습니다.

더불어 감사위원의 전문성 확보를 위해 현재 감사위원 중 1인(이준수)을 회계 또는 재무전문가로서 선임하고 있습니다.

또한 감사위원회의 전문성을 더욱 높일 수 있도록 하고 있습니다. 이외에도 감사위원회는 감사업무 수행에 필요한 교육을 요청할 수 있으며, 당사는 해당 분야 전문가를 통해 감사위원들에게 필요한 교육을 제공하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 감사위원회 규정에 의거 감사위원회는 내부통제시스템에 대한 평가, 내부감사계획 수립 및 집행 등의 제반 업무를 수행하고 있습니다. 아울러 그 직무 수행을 위해 필요한 정보와 자료를 요구할 수 있는 권한을 가지고 있습니다. 또한, 감사위원의 독립성을 명문으로 규정하여 이사회 등으로부터의 독립성을 보장받고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원이 감사 업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 하기 위해 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여 수시로 보고 및 교육을 진행하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 감사위원에 대해 회사의 사업구조, 경영실적 및 감사위원회 관련 사항을 안내하는 등 감사위원으로서의 업무 수행에 있어 조기 적응을 지원하고 있습니다.

당사가 공시대상 사업연도 개시일로부터 공시서류 제출일 현재까지 감사위원에게 제공한 교육현황은 다음과 같습니다.

[감사위원회 교육 실시 현황]

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2025.12.17

감사팀

한상원, 이준수, 성원모, 송제임재

핵심감사사항, 내부회계관리제도, 감사위원회(사외이사) 요건

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사위원회 직무규정 제6조 제2항 제4호(회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한)에 의거하여 감사위원회 위원은 회사에 외부 자문을 요구할 권한이 있으며, 추후 해당 요청이 들어올 경우 당사는 외부 자문을 제공할 예정입니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사위원회규정에 의거 감사위원회는 임직원 업무와 관련된 부정과 비리를 감사할 수 있는 권한이 있습니다. 동 업무 수행을 위해 감사위원회 는 관계자의 출석 및 조서 작성, 임직원에 대한 징계 등 업무에 필요한 제반 사항을 요구할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정을 통해 감사위원들의 정보 요청 권한을 명시하고 있습니다. 위원회는 1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항, 2) 관계자의 출석 및 답변, 3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 4) 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다. 또한 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있습니다. 이 경우 위원회는 지체없이 특별감사에 착수할 것을 규정에 명시하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 위원회에 전속되는 감사부설기구(감사팀)를 운영 중에 있습니다. 당사 감사위원회 직무규정 제21조에 따라 감사부설기구의 내부감사 인력은 위원회의 업무를 보조하며 지휘ㆍ명령을 받아 직무를 수행하고 있습니다.

[감사위원회 지원조직 현황]

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

감사팀

1

부장(7년)

내부통제

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사 감사위원회 직무규정 제21조에 따라 감사부설기구의 내부감사 인력은 위원회의 업무를 보조하며 지휘ㆍ명령을 받아 직무를 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회 직무규정 제21조 및 제23조에 감사부설기구 내부감사인력은 1년 이내 이동 제한을 규정하고 있습니다. 내부감사 인력 중 50%는 재무/감사 전문인력으로 구성하도록 하여 감사부설기구의 독립성과 전문성을 보장하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회의 보상은 개별 실적에 근거한 평가 결과를 근거로 보상을 지급하게 되면 감사위원 활동의 독립성ㆍ공정성이 저해될 우려가 있다고 판단되는 바, 감사위원의 독립성 유지 차원에서 별도의 평가와 연동하지 않고 있고, 직무 수행의 책임과 역할 등 만을 감안하여 자체 보상 정책을 운영 중입니다. 보상 항목은 기본 급여로 한정하고 있으며 기본 급여 외에 성과급 및 주식매수선택권 부여 등의 별도 보수는 지급되지 않고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

보고서 제출일 현재, 당사의 사외이사는 모두 감사위원이므로 감사가 아닌 사외이사간 보수에 차이는 없습니다. 따라서 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율은 1.00입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 정관 제37조에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성할 것을 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재, 감사위원회 위원은 사외이사 3인, 기타비상무이사 1인으로 구성함으로써 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 운영에 관하여는 감사위원회 직무규정 제5조에 ‘위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다’는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행할 수 있도록 하였습니다.

당사는 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보 관련하여 충실하게 이행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 감사위원의 독립성을 강화할 수 있는 제도적 개선을 고민하고, 양질의 교육을 추진하는 등 전문성 제고에도 힘쓰겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사는 자산 1천억원 미만 회사로 법적 설치 의무가 없으나 내부감사기구의 독립성과 전문성 확보를 위해 자율적으로 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련서류 및 외부감사인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 외부감사인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영 실태를 내부회계 관리자로부터 보고 받고 이를 검토 및 평가하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회 규정 제17조에 의거하여, 감사위원회 의사록을 작성하고 의사록에는 안건, 결과, 반대의견 등을 기재 후 출석 위원 전원의 자필 서명 후 보관하고 있습니다. 그리고 감사위원회 규정 제16조에 부의사항에 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술을 규정하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 감사위원회는 총 8회 개최되었습니다. 동 기간동안 총 11건의 안건(결의 5건, 보고 6건)을 처리하였으며, 상세한 감사위원회 개최 내역은 아래와 같습니다.

한편, 동 기간동안 당사 감사위원회 위원의 평균 출석률은 100%로, 개별이사의 감사위원회 출석률은 [표 9-2-1 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률]을 참고하시기 바랍니다.

[공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사윈원회 회의 개최 내역]

연도
회차
개최일자
출석/정원
결의/보고
의안내용
가결여부

2025
1차
2025.02.26
4/4
보고
2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-

4/4
결의
2024년 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건
가결

2차
2025.03.19
4/4
보고
2024년 통합감사 종결 보고의 건
-

3차
2025.03.28
4/4
결의
감사위원장 선임의 건
가결

4차
2025.12.16
4/4
보고
2025년 감사인의 독립성 및 감사계획
-

5차
2025.12.17
4/4
보고
2025년 감사수행단계에서의 주요 협의사항
-

결의
외부감사인 선임의 건
가결

2026
1차
2026.02.27
4/4
보고
2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-

4/4
결의
2025년 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건
가결

2차
2026.03.19
4/4
보고
2025년 감사인의 독립성 및 감사수행단계에서의 주요 협의사항
-

3차
2026.03.30
4/4
결의
감사위원회 직무규정 개정의 건
가결

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

성원모(사외이사)
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이남녕
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이준수
사외이사(Independent)
100
100
100

정미영
기타비상무이사(Other non-executive)
100
100
100
100

성원모(기타비상무이사)
기타비상무이사(Other non-executive)
100
100

한상원
사외이사(Independent)
100
100

Song James Jae
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기와 같이 내부감사기구는 관련 법령과 내부규정에 근거하여 성실하고 적법하게 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회와 이사회에 감사활동에 대한 내용들을주기적으로 보고하고 관련 기록물 보존 및 결과 공개를 실시하고 있습니다. 따라서 내부감사기구의 활동내역 및 감사지원조직의 활동 등을 종합적으로 고려할 때 당사의 내부감사기구는 감사관련 업무를 성실히 수행하고 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부감사기구는 관련 법령과 내부규정에 근거하여 성실하고 적법하게 감사업무를 수행하고 있으며, 주주총회와 이사회에 감사활동에 대한 내용들을 주기적으로 보고하고 관련 기록물 보존 및 결과공개를 실시하고 있으며, 지속적으로 다양한 감사활동을 수행하여 내부감사기구로서의 역할을 성실히 수행하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임 시 감사위원회에서 외부감사인의 독립성 확보 및 전문성에 대하여 검토할 수 있도록 감사위원회 운영규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사 감사위원회 규정에 따라 외부감사인을 선임, 변경 및 해임할 수 있습니다. 외부감사인 선임 시 감사위원회 규정에 따라 감사시간, 감사인력, 감사보수 등의 적정성을 평가하고, 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위해, 회계법인의 독립성 준수 정책, 업무수행 팀 및 회계법인의 역량을 평가하고 있습니다.

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조에 의거하여 2026년부터 20028년까지 3개 사업연도의 외부감사인을 삼일회계법인으로 자유 선임하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

상기 설명한 바와 같이 당사는 2025년 12월 17일 개최한 감사위원회에서 2026 사업연도부터 2028 사업연도까지의 3개 사업연도의 외부감사인을 삼일회계법인으로 선임하였습니다. 또한, 삼일회계법인으로부터 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력 등 전반적인 감사계획에 대해 보고를 받을 예정입니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부 감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행 하였는지 여부를 분·반기보고서 및 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다. 현 외부감사인의 감사수행내용에 대해 공식적인 평가를 진행하지는 않습니다만 충분한 감사시간과 인력이 투입되고 있는지, 감사계획은 적절히 이행하고 있는지를 점검하고 있습니다.

[감사용역 체결현황]

사업연도

감사인

내용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제68기(당기)

한영회계법인

별도 및 연결 반기 재무제표에 대한 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사

235백만원

1,977

235백만원

1,936

제67기(전기)

한영회계법인

별도 및 연결 반기 재무제표에 대한 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사

235백만원

1,960

235백만원

2,046

제66기(전전기)

한영회계법인

별도 및 연결 분반기 재무제표에 대한 검토

별도 및 연결 재무제표에 대한 감사

내부회계관리제도 감사

230백만원

2,020

230백만원

2,195

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통한 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 현황과 같이 당사 감사위원회 운영규정으로 외부감사인 선정 및 독립성 확보에 대한 내용을 규정하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

공시대상기간 중 당사의 외부감사인은 감사 착수 시점 및 감사 종결 시점에 재무제표 검토 결과 또는 연도 감사결과 및 감사 수행 계획 등을 감사위원회에 보고하고 있고, 외부감사와 관련하여 유의해야 할 사항 등을 협의하고 있습니다. 감사위원회와 외부감사인 간 2025년 및 2026년 회의 내역은 다음과 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-19
1분기(1Q)
서면회의
외부감사인 파트너 1명, 매니저 1명

감사위원 4명

감사팀 1명
2024년 통합감사 종결 보고

2회차
2025-12-16
4분기(4Q)
서면회의
외부감사인

파트너 1명,

매니저 1명

감사위원4명

감사팀 1명
2025년 감사인의 독립성 및 감사계획

3회차
2025-12-17
4분기(4Q)
대면회의
외부감사인

파트너 1명, 매니저 1명

감사위원 4명

감사팀 1명
2025년 감사수행단계에서의 주요 사항 협의

4회차
2026-03-19
1분기(1Q)
서면회의
외부감사인 파트너 1명, 매니저 1명

감사위원 4명

감사팀 1명
2025년 감사인의 독립성 및 감사수행단계에서의 주요 사항 협의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

공시대상기간 동안 외부감사인은 감사계획단계에서 핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사 진행경과 등의 주요 현안사항을 논의하였으며, 감사 종결단계에서 핵심감사사항의 그 결과 및 감사에서의 유의적인 발견사항을 보고하였습니다. 이와 관련한 상세내용은 표 10-2-1의 회의 주요내용에 기재하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사위원회와의 커뮤니케이션을 통해 감사 중에 확인한 중요사항에 대해 위원회에 통보할 수 있습니다.

외부감사인은 회사가 회계처리 등에 관하여 회계처리기준을 위반한 사실을 발견하면 감사위원회에 통보하여야 하며, 이에 따라 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구한다’고 규정하였습니다

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외부감사에 관한 법률에 따른 감사 전 재무제표를 정기주주총회 6주 전, 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 4주 전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제68기(2025 사업연도)
2026-03-30
2026-02-13
2026-02-24
외부감사인(한영회계법인)

제67기(2024 사업연도)
2025-03-28
2025-02-13
2025-02-17
외부감사인(한영회계법인)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원회와 외부감사인은 연 1회 이상 서면으로 의사소통을 하고 있으며 공정한 감사업무를 수행하고 있습니다. 다만, 분기별 1회 이상 외부감사인과 대면회의 또는 화상회의를 실시하지 않아 주기적인 의사소통에는 다소 미진하였다고 평가하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 대면회의 및 화상회의 등 회의방식을 다양화하고 분기별 1회 이상 외부감사인과 주기적인 소통의 자리가 마련될 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시는 없었지만, 향후에는 필요하다고 판단되는 경우 공시 여부를 검토하겠습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획 수립 및 공시 과정에 이사회가 참여한 이력은 없지만, 향후에는 이사회에 보고하여 이사회가 적극적으로 그 적정성을 검토할 수 있도록 할 계획입니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

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(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 내역이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

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나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없으나, 기업지배구조 가이드에서 권고하는 핵심(세부)원칙을 바탕으로 지배구조와 관련된 정책을 수립하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회 규정

3. 감사위원회 규정

4. 내부회계관리 규정

5. 윤리강령