대원화성 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 대원화성



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 대원화성

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김도열
성명 :
정덕영

직급 :
이사
직급 :
과장

부서 :
업무지원팀
부서 :
업무지원팀

전화번호 :
031-8061-2826
전화번호 :
031-8061-2827

이메일 :
kimdy@daewon21.co.kr
이메일 :
accounting08@daewon21.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
강동엽 외 5명
최대주주등의 지분율(%)
47.7

소액주주 지분율(%)
52.3

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
합성 피혁

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
126,424
125,950
121,151

(연결) 영업이익
871
-6,114
-5,922

(연결) 당기순이익
3,518
-12,113
-9,745

(연결) 자산총액
148,382
152,521
138,375

별도 자산총액
127,199
130,758
121,127

대원화성 주식회사(이하 "당사")은 1974년 05월 23일에 설립되었으며, 1997년 10월 28일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 인조피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며 베트남, 인도네시아, 멕시코에 해외생산기지를 갖추고 신발용, 자동차용 인조피혁을 공급하고 있으며, 한국내의 주사업장은 경기도 오산시 경기대로 868-14(외삼미동)에 소재하고 있습니다

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주1)

전자투표 실시
X
해당없음
전자투표제도 미시행

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주2)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당기준일 이후 배당액 확정

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
중장기 배당정책 없음

배당결정 공시로 주주에게 통지하고있음배당실시 내역 없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
최고경영자 승계 정책 부재

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
위험관리등 내부통제정책이 마련되어 있지않음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사외이사가 이사회의장을 맡고 있지 않음

집중투표제 채택
X
해당없음
해당사항 없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
별도 명문화된 정책 미수립

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
이사회 구성원 모두 단일성으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
독립적인 내부감사부서 미운영

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
상법시행령 제37조 제2항 1호 사외이사 1명 존재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
-

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
정관 및 감사위원의 직무규정에 자료제출 요구

권한 명시

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 보고서 제출일 직전 정기주주총회 (제52기 정기주주총회, 2026년 3월 26일 개최)의 소집공고를 주주총회 14일 전인 2026년 3월 11일에 진행하였습니다.

주2) 당사는 보고서 제출일 직전 정기주주총회 (제52기 정기주주총회, 2026년 3월 26일 개최)에 대하여 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수프로그램에 참여하고, 2026년 정기주주총회 집중일인 3월 25일(수), 3월 27일(금), 3월 30일(월)을 피하여 정기주주총회 개최일을 선정하였습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

대원화성은 투명하고 건전한 기업지배구조 확립을 통해 기업의 지속가능한 성장과 주주가치 제고를 실현하는 것을 기업경영의 중요한 원칙으로 삼고 있습니다. 당사는 책임 있는 의사결정 체계와 효율적인 내부통제 시스템을 기반으로, 주주 및 고객, 협력사, 임직원 등 다양한 이해관계자와의 신뢰를 강화하고 장기적인 기업가치를 높이기 위해 노력하고 있습니다.

특히 당사는 이사회 중심의 책임경영 체계를 기반으로 주요 경영사항에 대한 합리적이고 투명한 의사결정이 이루어질 수 있도록 운영하고 있으며, 경영진에 대한 적절한 견제와 균형이 유지될 수 있도록 기업지배구조를 지속적으로 개선하고 있습니다. 또한 경영의 투명성, 안정성 및 독립성을 확보하기 위하여 관계 법령과 정관, 내부 규정을 준수하고 있으며, 내부회계관리제도 및 감사 기능 강화를 통해 경영 리스크 관리와 준법경영 체계를 강화하고 있습니다.

이사회 구성에 있어서는 다양한 경험과 전문성을 보유한 인재를 중심으로 후보자를 검토·선임함으로써 특정 이해관계나 배경에 편중되지 않는 균형 있는 의사결정 구조를 마련하고 있습니다. 또한 사외이사 제도를 운영하여 이사회의 독립성과 객관성을 확보하고 있으며, 관련 법령 및 정관에 따라 사외이사 비율을 준수함으로써 경영진에 대한 감시 기능이 효과적으로 수행될 수 있도록 하고 있습니다.

대원화성은 앞으로도 건전한 지배구조 운영을 통해 경영 투명성을 제고하고, 주주 권익 보호와 지속가능경영 실현을 위한 책임 있는 기업활동을 지속해 나갈 계획입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 총 5인으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 3인으로 전체 이사회 구성원의 60%를 차지하고 있습니다. 당사는 이사회의 독립성과 경영 투명성 강화를 위해 사외이사 중심의 이사회 운영 체계를 구축하고 있습니다.

특히 당사는 자산총액 2조원 미만으로 상법상 감사위원회 설치 의무 대상은 아니나, 기업지배구조의 투명성 제고와 감사 기능의 독립성 강화를 위하여 자발적으로 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다.

또한 감사위원회의 독립성을 강화하기 위하여 감사위원의 구성을 사외이사 3명, 사내이사 1명으로 구성하고 있으며, 위원 중 1인 이상을 회계 또는 재무 전문가로 선임함으로써 회계 및 재무 관련 전문성을 확보하고 있습니다. 이를 통해 내부통제 및 감사 기능의 실효성을 제고하고, 경영진에 대한 견제 기능이 원활히 수행될 수 있도록 운영하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제542조의4 및 당사 정관에 규정된 주주총회 소집공고 기한(개최 2주 전)을 준수하여 주주총회 일시 등의 정보를 금융감독원 전자공시시스템 통해 공고하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 26년 3월 26일에 진행한 제52기 정기주주총회 소집에 대한 일시, 장소 및 회의의 목적사항 등에 관한 정보를 주주총회 개최일로부터 14일 전에 제공하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제52기 정기주주총회
제51기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-13
2025-02-17

소집공고일
2026-03-11
2025-03-12

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
16

개최장소
경기도 오산시 경기대로 868-14
경기도 오산시 경기대로 868-14

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고 공시, 소집통지서 발송(1%이상 주주)
전자공시시스템 소집공고 공시, 소집통지서 발송(1%이상 주주)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명 중 5명 출석
4명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명 중 4명 출석
3명 중 3명 출석

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 주주총회 개최일로부터 4주 전에 제공하기 위해 노력하고 있으나 결산완료 및 감사일정 등의 물리적인 이유로 인하여 주주총회 4주전에 제공하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받을 수 있도록 상세한 정보를 제공하려고 노력하겠습니다.

당사는 제53기 정기주주총회 개최 시 4주 전에 소집공고를 진행하여 주주들이 충분한 검토를 할수 있도록 할 예정이며, 앞으로도 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 서면투표, 전자투표, 의결권 대리행사 권유제도를 도입하지 않고 있으며, 향후 검토할 예정입니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 전기, 전전기는 주주총회 집중일에 개최하였으나, 당기에는 주총분산프로그램에 참여하였고, 많은 주주가 참여할 수 있도록 주주총회 집중일을 회피하여 정기주주총회를 개최하였습니다. 향 후 전자투표제도를 적극 검토하여 실시할 예정입니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제52기 정기주주총회
제51기 정기주주총회
제50기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.3.25

2026.3.27

2026.3.30
2025.3.21

2025.3.27

2025.3.28
2024.3.22

2024.3.27

2024.3.29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반 비율 및 내용은 아래 <표1-2-2 : 주주총회 의결 내용>와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제52기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
재무제표 승인
가결(Approved)
40,759,592
15,398,613
15,398,613
100
0
0

제52기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건 : 주식병합에 따른 변경
가결(Approved)
40,759,592
15,398,613
15,398,613
100
0
0

제52기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건 : 상법 개정에 따른 변경
가결(Approved)
40,759,592
15,398,613
15,398,613
100
0
0

제52기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도
가결(Approved)
40,759,592
15,398,613
15,398,613
100
0
0

제51기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제51기 연결재무상태표,연결포괄손익계산서, 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
40,759,592
15,125,502
15,125,502
100
0
0

제51기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
정관 변경(사업목적삭제)
가결(Approved)
40,759,592
15,125,502
15,125,502
100
0
0

제51기 정기주주총회
제3호 의안
특별(Extraordinary)
이사 선임(이사 허훈종, 변용석, 김동준, 김용진)
가결(Approved)
40,759,592
15,125,502
15,125,502
100
0
0

제51기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
40,759,592
15,125,502
15,125,502
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 존재하지 않습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

일부 주주의 주주총회 참여가 제한적이라고 판단되어, 향후 지속적인 주주와의 소통을 통해 전자투표 또는 의결권 대리행사 참여 확대를 위해 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 일정 집중을 완화하기 위하여 향후에도 가능한 범위 내에서 주주총회 집중일을 피해 개최할 수 있도록 노력할 예정입니다. 또한 주주의 의결권 행사 편의성 제고를 위하여 의결권 대리행사 권유 및 전자투표제도 도입 여부도 검토할 계획입니다. 앞으로도 주주가 주주총회에 보다 적극적으로 참여할 수 있도록 관련 제도를 지속적으로 보완해 나갈 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 제363조의 2 및 제542조의 6에 따라 주주제안권을 행사할 수 있으나, 별도의 주주 제안 관련 절차를 홈페이지를 통해 안내하고 있지 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의2 및 제542조의6 에 근거하여 일정비율 이상 지분을 보유한 주주는 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 주주제안 절차에 대한 사항은 상법에 충분히 규정되어 있어 홈페이지 등을 통한 별도 안내를 하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 주주총회의 6주간 전에 서면 또는 전자문서의 형태로 주주총회의 목적사항에 대해 제안을 할 수 있습니다. 주주제안이 접수되면 주주 여부를 먼저 확인한 후, 제안된 의안이 법령 또는 정관을 위반하는 사항이 아닌 경우에 한하여 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 해당 안건을 목적사항으로 상정할 수 있습니다.

주주제안을 처리하는 일련의 절차는 『상법』에서 상세히 명시하고 있기 때문에 당사는 주주제안 관련 절차는 상법 및 정관에 따라 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상기간 직전연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 상법 363조의2(주주제안)을 근거하여 주주제안권을 충분히 보장하고 있으나 그 기간 동안 서면으로 접수된 주주제안은 없습니다. 이에 따라 당사에 주주제안과 관련된 내부처리 기준 및 절차는 별도로 마련하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 주주의 주주제안권 행사와 관련한 사항을 홈페이지 등을 통해 보다 명확히 안내할 예정이며, 주주가 관련 절차를 원활히 이해하고 행사할 수 있도록 지속적으로 개선해 나갈 계획입니다. 또한 주주제안이 접수되는 경우 관련 법령 및 내부 절차에 따라 검토 후 주주총회 안건으로 상정 여부를 결정하고, 필요한 경우 주주에게 충분한 설명 기회를 제공할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현금배당을 통하여 주주환원이 이루어지고 있으며, 중장기 주주환원정책 및 향후 계획이 마련되어 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 별도의 중장기 주주환원정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당금 지급 결정이 있을 경우, 연 1회 금융감독원 전자공시 시스템에 공시합니다.

현재 영문 자료를 별도로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

향후 주주총회에서 주주의 현금배당 관련 예측가능성을 높일 수 있도록 정관 개정을 검토·추진할 예정입니다.

당사는 실적 개선 및 지속적인 성장에 기반하여 기업가치 향상을 도모하고, 이를 통해 장기적인 관점에서 주주가치를 제고하는 것을 주주환원의 기본 원칙으로 삼고 있습니다. 앞으로도 성장 투자와 주주환원의 균형을 유지하며 기업가치 제고를 위해 노력하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영환경 및 재무상황 등을 종합적으로 고려할 때 현재 중장기 주주환원정책을 수립하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 배당 실시 여부 및 배당정책과 관련한 사항을 주주에게 성실히 안내함으로써 주주의 예측가능성을 높일 수 있도록 노력할 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개년도 동안 배당을 실시하지 않았습니다. 향후 경영성과를 바탕으로 종합적으로 고려하여 배당을 할 수 있도록 노력하겠습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자, 현금흐름 상황, 재무구조 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부 및 수준을 결정하고 있습니다. 또한 회사의 경영성과 및 재무상황 등을 종합적으로 고려하여 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 당사가 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 경영환경 및 재무상황 등을 종합적으로 고려하여 안정적인 재무구조 유지와 지속가능한 성장을 우선적으로 고려하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 경영성과 및 재무상황 등을 고려하여 주주가치 제고를 위한 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 기타법령, 정관에 의거하여 공평한 의결권을 부여하고, 기업정보를 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재 발행할 주식의 총 수는 100,000,000주 중 보통주 8,249,830주를 발행하였습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

종류주주총회 실시내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 발행한 모든 주식에 1주당 1개의 의결권을 보장하며 공평히 의결권을 부여하고 있으므로 해당사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 상법 및 당사 정관에 의거하여 주주의 의결권이 침해되지 않고 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 주주에게 충분한 기업정보를 적기에 공고하기 위해서 전자공시와 홈페이지 게시하고 있으며, 보고서 발행일 이후 기관투자자, 애널리스트 들을 대상으로 NDR과 컨퍼런스콜을 시행을 검토하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 보고기간 시작일부터 보고서 제출일까지 주주들과 소통을 위한 별도의 행사는 없었습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 보고기간 시작일부터 보고서 제출일까지 해외투자자들과 소통을 위한 별도의 행사는 없었습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지 및 각종 전자공시를 통해 회사 대표번호를 안내하고 있으며 대표번호를 통하여 또는 IR부서로 연결되고 있으나 다수의 주주들이 어려움 없이 당사의 IR담당자와 필요한 연락을 취할 수 있으며 실제로 여러건의 연락이 오고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문 홈페이지가 있으나 국문 페이지를 단순 번역한 수준에 그치고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 현재 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 공시 관련 제재 내역은 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제반 규정에 맞도록 성실하게 공시 및 안내를 제공하고 있으나 다만 규정 준수를 넘어 주주와의 적극적인 소통 및 정보 제공 측면에서는 개선이 필요한 부분이 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업공시 관련 규정 개정 및 내부통제 강화를 통해 주주에게 적기에 충분한 정보를 제공할 수 있도록 지속적으로 노력할 것입니다. 또한 소액주주 및 해외투자자들과 소통할 수 있는 다양한 방법을 지속적으로 검토해나갈 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 내부규정이 있으며, 내부회계관리제도 하에 통제하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 내부거래 및 자기거래와 관련하여 이사회 및 감사의 감독 기능을 통해 관련 거래가 적정하게 이루어질 수 있도록 관리하고 있으며, 내부회계관리제도 및 윤리강령 등을 운영하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

내부거래 및 자기거래에 대한 이사회 의결사항은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

대주주 등 이해관계자에 대한 신용공여 등

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 정기보고서를 통해 상세히 공개하고 있습니다. 당사가 2025년 사업보고서에 공시한 자기거래 관련 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

<지급보증>

당사가 2025년말 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 아래와 같습니다.

(단위 천원)

제공자

보증내역

담보금액

대표이사

지급보증

33,802,709

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위하여 관련 내부통제 활동을 운영하고 있으며, 내부회계관리제도 등을 통해 거래의 적정성을 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부거래 및 자기거래 관련 내부통제 체계를 지속적으로 운영·보완함으로써 주주권익 보호를 위해 노력할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 주주 간 이해를 달리하는 소유구조 변경 및 주요 사업 변동은 없습니다. 그리고 별도의 명문화된 정책은 없으나 법령등을 준수하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 현재 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 관련한 별도의 주주보호 정책을 마련하고 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 내 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등을 실시한 사실이 없으며, 현재 관련 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 내에 주식으로 전환가능한 채권을 발행한 이력이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시 대상기간에 주주간 이해를 달리하는 자본조달이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 기준으로 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 현재 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전에 대해 계획하고 있지 않습니다.

향후 회사의 지배구조 또는 주요 사업에 중대한 변동이 발생하거나 관련 계획이 수립되는 경우, 관련 법령 및 절차에 따라 소액주주 권익 보호를 위한 방안을 검토할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 내부회계관리제도 하에 이사회 규정을 기반으로 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 관계 법령 및 정관, 이사회 운영규정 등에 따라 회사의 경영목표와 전략을 결정하고 경영진을 감독하는 역할을 수행하고 있습니다. 또한 주주총회에서 위임된 사항 및 회사 경영에 중요한 사항에 대하여 심의·의결하고 있습니다.

당사는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 이사회 지원 조직을 운영하고 있으며, 이사회가 경영의사결정 기능과 감독 기능을 원활히 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

이사회는 주주총회에 관한 사항, 경영 및 재무 관련 주요 사항, 이사 및 감사 관련 사항 등 회사의 중요 경영사항에 대해 심의·의결하고 있습니다.

이사회 심의, 의결사항

1. 주주총회에 관한 사항

2. 경영에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항

4. 이사 등에 관한 사항

5. 기타

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

현 법령 및 정관에서 정한 사항 외에도 회사 경영에 중요하다고 판단되는 사항에 대해서는 이사회 심의를 거쳐 결정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 중심의 책임경영 체계를 기반으로 이사회의 의사결정 및 감독 기능이 효과적으로 수행될 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 세부원칙과 관련하여 추후 개선사항에 대해 지속적으로 점검하여 필요시 적극 반영하도록 하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 최고경영자의 승계정책은 없으나, 정관 및 이사회규정에 직무대행을 명시하여 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 승계정책과 관련하여 정책수립이 되어있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 후보군 선정, 관리 및 교육등의 승계정책의 주요내용이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 교육현황은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 현재 별도의 명문화된 최고경영자 승계정책 및 관련 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

또한 갑작스런 경영상의 공백을 방지하기 위해 대표이사의 유고 시 정관 및 이사회규정 제7조에 따라 필요시 부사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사의 순서로 그 직무를 대행합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 아직 최고경영자 승계정책을 제정하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 및 관련 조직을 통해 최고경영자 승계정책을 체계적으로 검토·수립하여 경영의 연속성과 조직의 안정성을 확보할 수 있도록 노력할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회가 회사의 위험을 관리할 수 있는 규정이 있으나, 전사리스크 및 준법경영은 실시하지 않고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 전사적 리스크관리 정책을 별도로 수립하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 현재 별도의 준법경영 정책을 수립되어 있지 않으나 윤리강령을 홈페이지에 게시하여 전 임직원이 볼 수 있도록 하고 있고 시행하여 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』에 따라『내부회계관리규정』을 마련하고 이에 따라 내부회계관리제도를 구축하였습니다. 당사의 내부회계관리제도의 책임자는 대표이사 이며 내부회계관리자로서 제도의 관리·운영 조직을 총괄하고 있습니다.

대표이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 그 운영실태를 주주총회, 이사회 및 감사에 결과를 보고하고 있으며, 감사는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

아울러 당사는 중요하게 변동되는 내·외부 환경변화에 따른 재무위험을 사전 예방할 수 있도록 내부회계관리제도의 지속적인 개선과 보완을 수행하고 있으며, 신뢰할 수 있는 재무제표 작성과 회계정보 공시를 위해 제반 법규를 준수하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사의 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고, 적절하게 공시될 수 있도록 하기 위해 공시통제활동과 운영, 임직원의 불공정 거래금지 등 법령을 준수하고 있으나, 별도의 공시정보관리 정책은 없습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 별도로 운영 중인 추가 내부통제 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 관련 법령상 준법지원인 선임 의무 대상에 해당하지 않아 별도의 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전사적 리스크관리, 준법경영시스템, 내부회계관리제도 및 공시정보관리체계 등을 기반으로 회사의 위험을 체계적으로 관리할 수 있도록 내부통제 정책을 마련하여 지속적으로 운영·보완해 나갈 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 적법하게 운영하고 있고, 실무경험이 풍부하고 전문성을 갖춘 사외이사들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사는 보고서제출일 현재 당사의 이사회 구성은 아래표와 같습니다.

보고서 제출일 현재 이사는 총 5인으로, 사외이사 3인, 사내이사 2인, 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 60%입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

강동엽
사내이사(Inside)
남(Male)
57
대표이사
204
2027-03-29
경영총괄
대원화성㈜ 대표이사

허훈종
사내이사(Inside)
남(Male)
71
사내이사
192
2028-03-28
경영총괄
대원화성㈜ 사내이사

변용석
사외이사(Independent)
남(Male)
77
사외이사
9
2028-03-28
회계, 재무자문
삼덕회계법인 이사

김동준
사외이사(Independent)
남(Male)
57
사외이사
9
2028-03-28
경영자문
우리금융경영연구소 전문연구의원

김용진
사외이사(Independent)
남(Male)
57
사외이사
9
2028-03-28
경영자문
지호홀딩스(주) 대표이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회는 정관 및 상법 제383조에 의거하여 3인 이상의 이사로 구성하도록 규정하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 5명으로 구성되어 있습니다.

따라서 사외이사가 4분의 1이상이 되어야 한다는 상법 제542조의 8의 요건을 적법하게 충족하고 있고, 사외이사는 모두 상법 및 관계 법령에서 요구하는 기본적인 법적 요건을 갖추고 있으며 각 분야에서 실무 경험과 전문성을 갖춘 전문가로 구성되어 있습니다.

당사 사외이사는 3년 임기로 연임이 가능하며, 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회 내의 별도 특례감사위원회가 설치되어 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
임시주총/이사회의 소집 청구

- 이사의 위법행위 중단요청,

업무/재산상태 조사

- 외부감사인 선임/변경/해임

- 감사보고서의 작성/제출

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

- 이사의 법령/정관 위반 행위 보고

- 회계관련 실태평가/위반사항

조사/보고

- 기타 법령/정관 또는 이사회에서

정한 사항 外
4
A

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
변용석
대표위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김동준
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김용진
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
허훈종
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

현재 별도의 지속가능경영 관련 위원회는 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 2026년 3월 사내이사인 강동엽 이사를 이사회 의장으로 선임되어 사외이사는 선임되어 있지 않습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사제도 및 집행임원제도를 도입하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 특별한 미진사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 이사회 구성을 독립적이고 건전한 경영활동을 할 수 있도록 정비해 나가겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 다양한 분야의 전문성과 책임성을 가진 유능한 분들로 구성되어 있으며 관계법령에서 요구하는 조건을 모두 충족하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 영위중인 사업에 대한 충분한 경력과 지식이 있는 사내이사와 당사 사업에 이해도가 있는 사외이사를 선임하고 있으며, 현재 여성 사외이사 후보군 확보를 위해 노력하고 있으나, 당사 사업에 대한 이해와 전문성을 갖춘 적합한 인재를 아직 선임하지 못하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동내역을 아래 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

강동엽
사내이사(Inside)
2009-03-21
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
재직

허훈종
사내이사(Inside)
2010-03-26
2028-03-28
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

변용석
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-28
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

김동준
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-28
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

김용진
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-28
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회는 회사 경영 및 사업 특성을 고려한 전문성을 중심으로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사 상황 및 관련 법규 등을 고려하여 전문성과 독립성을 갖춘 이사회 구성을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 충분한 검토를 마친 후 주주총회에서 이사를 후보에 올려 추천하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지는 않으나, 이사 후보 선임 시 전문성, 독립성 및 책임성 등을 종합적으로 검토하여 적합한 후보자를 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회 소집결의 및 소집공고 공시를 통해 주주에게 이사 후보에 대한 정보를 제공 하고 있습니다. 당사가 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출 시점까지 이사 선임 시 후보에 대한 정보를 제공한 이력은 아래 표와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

허훈종
사내이사(Inside)
2025-03-13
2025-03-28
16
사내이사(Inside)
1. 후보자의 상세 이력

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 확인 내용
재선임

변용석
사외이사(Independent)
2025-03-13
2025-03-28
16
사외이사(Independent)
1. 후보자의 상세 이력

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 확인 내용
신규선임

김동준
사외이사(Independent)
2025-03-13
2025-03-28
16
사외이사(Independent)
1. 후보자의 상세 이력

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 확인 내용
신규선임

김용진
사외이사(Independent)
2025-03-13
2025-03-28
16
사외이사(Independent)
1. 후보자의 상세 이력

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 확인 내용
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

재선임되는 이사의 과거 이사회 활동 내역은 주주총회 소집통지서에는 별도로 기재하고 있지 않으나, 사업보고서 및 분·반기보고서를 통해 관련 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관상 집중투표제를 채택하고 있지 않으며, 이사 선임 과정에서 주주가 관련 정보를 충분히 확인할 수 있도록 전자공시 및 홈페이지 등을 통해 정보를 제공하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사에서는 주주제안으로 이사를 선임한 사례는 없으며, 이사 후보 추천 과정에서 집중투표제를 채택하지 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 관련 법령 및 정관에 따라 이사 후보 추천 및 선임 과정의 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 지속적으로 노력할 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 방지하기 위한 명문 정책은 없으나, 관련 법령에 따른 결격사유 등을 확인하여 선임하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

강동엽
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

허훈종
남(Male)
사내이사
X
경영총괄

변용석
남(Male)
사외이사
X
사외이사, 위원회 위원

김동준
남(Male)
사외이사
X
사외이사, 위원회 위원

김용진
남(Male)
사외이사
X
사외이사, 위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

당사의 미등기임원은 아래의 표와 같습니다.

<제출일 현재>

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

강수창

남(Male)

회장

상근

경영총괄

강성수

남(Male)

부사장

상근

경영총괄

권영호

남(Male)

전무

상근

멕시코법인 총괄

이광훈

남(Male)

상무

상근

아시아사업부 총괄

권득용

남(Male)

이사

상근

멕시코법인 생산총괄

김도열

남(Male)

이사

상근

재무부문 총괄

안형일

남(Male)

이사

상근

한국생산총괄, 연구소장

강순철

남(Male)

이사

상근

영업총괄

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 선임 시 자격요건 확인, 경력 검증 및 독립성 여부 등을 종합적으로 검토하여 선임하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 임원 선임 시 관련 법령 위반 여부 등을 확인하고 있으며, 선임 이후에도 관련 사항을 지속적으로 점검하고 있습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 특별한 미진사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 및 관계회사에 재직한 이력이 없습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 상법 제382조 제3항, 제542조의 8 제2항 등에 의거하여 사외이사 선임 시 당사 및 계열회사 재직여부에 대해 확인하며, 회사와의 독립성 여부 등 사전 검토한 후 추천하고 있습니다. 현재 당사의 사외이사는 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

변용석
9
9

김동준
9
9

김용진
9
9

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사가 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 기업 간 거래내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 기업 간 거래내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 자격요건 확인서를 통한 확인합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 향후에도 사외이사의 독립성 확보를 위해 관련 절차를 지속적으로 운영할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 법령에서 허용되는 범위 내에서 타기업의 겸직을 하고 있으며, 직무를 충실히 수행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법 및 관련 법령 외에 별도의 사외이사 겸직 제한 내부기준을 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 사외이사는 타 기업의 직무를 겸하고 있으나, 이는 상법 등 관련 법령상 겸직 제한 규정(2개 초과 겸직 금지 등)을 위반하지 않는 범위 내이며, 이사로서의 성실한 업무 수행에 지장이 없음을 사전에 확인하였습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

변용석
O
2025-03-28
2028-03-28
대원화성 사외이사
삼덕회계법인
이사
2010.08
비상장

김동준
O
2025-03-28
2028-03-28
대원화성 사외이사
우리금융경영연구소
전문연구의원
2024.09
비상장

김용진
O
2025-03-28
2028-03-28
대원화성 사외이사
지호홀딩스(주)
대표이사
2021.01
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 타 기업 겸직과 관련하여 상법상 제한 기준을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 직무수행에 필요한 정보를 제공하기 위하여 업무지원팀에서 그 역할을 수행하고, 필요한 정보를 적시에 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 독립성과 전문성을 바탕으로 최적의 의사결정을 내릴 수 있도록 체계적인 인적·물적 지원 시스템을 운영하고 있습니다. 사외이사의 사업 이해도를 높이기 위해 이사회 안건 외에도 경영 실적, 사업계획 및 내부통제 현황 등 주요 경영 정보를 정기적으로 제공하며, 또한 사외이사의 의견이 경영 전반에 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사에 대한 정보 제공 및 직무 수행 지원을 위하여 별도의 지원조직을 운영하고 있으며, 해당 조직에는 20년 이상의 경력을 보유한 회계 및 재무 전문가가 포함되어 사외이사의 직무 수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

공시대상기간 중 별도의 사외이사 교육은 실시하지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사가 단독으로 주관한 회의를 별도로 개최하지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사의 요청 및 필요에 따라 관련 교육 또는 연수 프로그램 제공을 검토하는 등 지원을 강화해 나갈 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 사외이사 개별평가를 실시하지 않고 있으나, 재선임시 참석률, 기여도 등 종합적으로 고려하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 별도의 문서화된 사외이사 개별평가 제도를 운영하고 있지는 않으나, 사외이사의 이사회 활동 내역 등을 종합적으로 고려하여 평가하고 있습니다. 평가 지표로는 이사회 참석률, 이사회 안건 검토 및 의견 개진 정도, 경영전략 및 사업계획 수립에 대한 자문 여부 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 개별 평가 제도의 보완책으로서 사외이사의 직무 수행 내역을 정기 보고서 등을 통해 투명하게 공시하고 있으며, 이를 주주와 시장으로부터 객관적으로 평가받는 기초 자료로 활용하고 있습니다.

임기 만료에 따른 재선임 여부 결정 시에는 과거 이사회 참석률, 안건 검토의 성실성, 산업 전문성 및 도덕적 책임성 등을 종합적으로 심사합니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 현재 사외이사의 개별 실적에 근거한 정형화된 평가 체계나 별도의 평가 절차를 운영하고 있지 않으며, 이에 따라 별도의 평가 결과를 재선임 여부와 직접 연계하여 운영하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 문서화된 사외이사 평가 절차를 운영하고 있지 않으며, 출석률 및 안건 검토 내역 등을 종합적으로 고려하여 평가하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사 평가 제도의 체계화 및 객관성 확보 방안에 대하여 지속적으로 검토할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 사외이사 보수는 주주총회에서 결정된 이사의 보수 한도 내에서 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 직무 수행 범위, 이사회 참석 및 책임 수준 등을 고려하여 적정 수준의 보수를 지급하고 있으며, 별도의 성과연동형 보수체계는 운영하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 사외이사 성과연동형 보수체계를 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사의 직무 수행 내용 및 책임 수준 등을 고려한 보수체계 운영 방안에 대해 지속적으로 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령, 정관, 이사회 규정을 준수하여 이사회를 개최하고 있고, 이사회 운영규정이 별도로 마련되어 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

N(X)

당사는 이사회규정에 따라 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 필요 시 수시로 임시이사회를 개최하여 주요 경영사항을 심의·의결하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회 개최 정보에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

회차

일자

의안내용

의결현황

1

2025.01.03

우리은행운영자금대출연장의 건

가결

2

2025.02.17

제51기 결산 재무제표 확정

가결

3

2025.02.17

제51기 정기주주총회 소집 결정

가결

4

2025.02.17

제51기 내부회계관리제도 운영 보고

가결

5

2025.03.28

제51기 정기주주총회

가결

6

2025.04.01

투자부동산매각의 건

가결

7

2025.04.17

현지법인 기업운전 일반자금 대출연장 지급 보증 연장의 건

가결

8

2025.04.24

현지법인 금융(대출) 지급 보증 연장의 건

가결

9

2025.05.07

기업은행 기한부수입신용장 개설한도 연장의 건

가결

10

2025.06.13

현지법인 금융(대출) 지급 보증 연장의 건

가결

11

2025.06.25

한국산업은행 운영자금대환 및 수입신용장 한도기한연장의 건

가결

12

2025.09.29

상상인저축은행 종합통장대출 한도 연장의 건

가결

13

2025.11.11

현지법인(대원비나) 역외일반자금대출 만기 연장 연대보증의 건

가결

14

2025.11.20

자산매각(양평동 6가 15)

가결

15

2025.11.28

SBI저축은행 운장자금 차입의 건

가결

16

2025.12.30

상상인저축은행 종합통장대출 한도 연장의 건

가결

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
1
7
100

임시
14
3
80

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원의 성과평가 및 연계된 별도의 보수정책을 문서화하여 운영하고 있지는 않으나, 내부 임원보수규정 및 주주총회 또는 이사회 결의에 따라 보수를 운영하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험을 별도로 가입하고 있지 않고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 이해관계자의 지속가능한 동반 성장을 목표로 하며, 이를 위해 이해관계자들의 다양한 의견과 요구사항을 수집 하여 사업 전략 수립 및 의사결정 과정 전반에 반영 될 수 있도록 노력 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기이사회 외에도 주요 경영사항 발생 시 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다. 매년 정기적으로 개최 하는 규정이 있으나, 수시 개최가 압도적으로 많기에 수시 회의와 같이 협의 되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사의 의견 개진이 원활하게 이루어질 수 있도록 다양한 회의 운영 방식에 대해 지속적으로 검토할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령, 정관, 이사회 규정에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제391조의3, 이사회 운영규정 제15조에 의거하여 모든 이사회 의사록 작성 및 보관과 관련한 사항은 이사회 운영규정에 따라 관리되고 있습니다. 정기적으로 개최 되는 이사회의 의사록은 요약하여 정기 공시를 통해 공개 하고 있습니다. 이사회 의사록 관련 구체적인 내용은 아래와 같이 규정 하고 있습니다.

제15조(의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다.

③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 모든 이사회 의사록을 상세하게 작성 하여 보관 하고 있으며, 주요 회의 내용 및 결의 사항에 대한 개별이사의 의견 및 찬반 여부 등을 기록·보관하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

보고서 제출일 현재 당사의 최근 3년간 개별이사 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김종진
사외이사(Independent)
2019.03~2025.03
100
100
100
100
100
100
100
100

조희성
사외이사(Independent)
2019.03~2025.03
100
100
100
100
100
100
100
100

변용석
사외이사(Independent)
2025.03~현재
100
100

100
100

김동준
사외이사(Independent)
2025.03~현재
81.8
81.8

100
100

김용진
사외이사(Independent)
2025.03~현재
90.9
90.9

100
100

강동엽
사내이사(Inside)
2024.03~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

허훈종
사내이사(Inside)
2025.03~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

현재 개별이사의 활동 내역에 대한 별도의 추가 공시는 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 개별이사의 활동 내역에 대한 별도의 추가 공시는 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 운영의 투명성 제고를 위하여 관련 정보 제공 수준을 지속적으로 검토·보완해 나갈 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 감사위원회 위원은 사내이사 1명, 사외이사 3명으로 구성되어있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

총4명의 감사위원회 위원 중 3명의 사외이사로 구성된 감사위원회를 두고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 사외이사 3명과, 사내이사 1명으로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회를 운영하고 있으며, 현재 위원회 구성과 관련한 특별한 미진사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 내 위원회의 효율적이고 독립적인 운영을 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회인 감사위원회는 감사에 대한 규정으로 명문화되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 현재 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 리스크관리위원회는 별도로 설치하고 있지 않습니다.

2026년 3월 정기주주총회에서 정관을 개정하여 이사회 산하 위원회 설치 근거를 마련하였으며, 향후 위원회의 독립성과 전문성을 강화할 수 있는 기반을 갖추었습니다.

제 36 조의 2 (위원회)

1) 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1. 경영위원회

2. 보수위원회

3. 독립이사 후보 추천 위원회

4. 감사위원회

5. 인사위원회

2) 각 위원회 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회 산하 위원회의 독립성과 책임 경영을 강화하기 위해, 각 위원회에서 심의·의결된 사항을 관련 규정에 따라 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당 위원회는 설치되어 있지 않아 개최 내역이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 설치·운영하고 있으나, 리스크관리위원회 등 일부 위원회는 별도로 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 규모, 경영환경 및 관련 법령 등을 고려하여 이사회 내 위원회의 전문성과 독립성을 강화할 수 있는 방안을 지속적으로 검토할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 운영하고 있으며, 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 자산규모 2조원 이하의 법인으로서 관련 법령상 의무사항은 아니나 감사위원회를 자율적으로 설치·운영하고 있습니다. 2025년 기준 감사위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 강화하였습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

변용석
감사위원
사외이사(Independent)
1997.04 ~ 삼화회계법인 이사

2010.08 ~ 현 삼덕회계법인 이사

김동준
감사위원
사외이사(Independent)
2019.05 ~ 우리금융지주 미래금융부 부장

2024.09 ~ 현 우리금융경영연구소 전문연구의원

김용진
감사위원
사외이사(Independent)
2021~ LG화재(주) 투자팀 투자역

대양건설(주) 기획조정실 이사

현 지호홀딩스(주) 대표이사

허훈종
감사위원
사내이사(Inside)
대구상고

前대원화성(주)부회장

대원화성(주)이사 ('03 ~ )

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 회계전문가 1인을 감사위원으로 선임하여 당사의 재무제표 작성에 적용되는 회계기준, 회계감사, 내부통제, 리스크 관리 등에 대한 충분한 지식과 경험을 갖춘 전문가가 감사위원회 업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 해 감사위원회의 전문성을 확보하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사업무의 독립성과 실효성을 확보하기 위하여 정관 및 감사규정을 운영하고 있으며, 감사위원회 관련 사항은 해당 규정을 준용하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 한 별도의 외부교육은 실시하지 않았으나, 감사업무 수행에 필요한 정보 및 자료를 수시로 제공하고 있습니다. 향후 필요 시 내부회계관리제도, 회계 및 관련 법규 등에 대한 교육을 지원할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 감사규정 제7조 제6항은 감사가 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있도록 규정하고 있습니다.

공시대상기간 중 외부 전문가 자문을 실시한 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 감사직무규정 제6조 및 정관 37조에 따라 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 우려가 있다고 인정되는 경우 감사의원에게 조사·보고 의무를 부여하고 있으며, 감사위원회가 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있는 권한을 규정하고 있습니다.

또한 상법 제412조의2 및 정관 제34조의2에 따라 회사에 현저한 손해를 미칠 우려가 있는 사실을 발견한 경우, 이사는 즉시 감사위원회에 이를 보고하도록 하고 있으며, 감사위원회는 이에 근거하여 경영진 또는 회사 전반에 대한 감사를 수행할 수 있는 권한을 보유하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사직무규정에 따라 내부감사기구가 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 모든 정보에 접근할 수 있는 권한을 확보하고 있습니다.

감사직무규정 제6조 및 7조에 (감사의 권한, 감사의직무)에 따라 감사는 직무 수행에 필요하다고 판단되는 경우 회사 내 모든 정보에 대한 자료 제출 및 설명을 요구할 수 있으며, 경영진을 포함한 임직원은 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사 업무지원팀에서 내부회계관리제도 운영하고 있으며 감사위원회를 운영, 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사 감사지원조직에 대한 인사 조치 등 권한이 내부감사기구에 있지 않은 관계로 독립성은 확보되지 않고 있습니다. 향후 내부감사기구 지원조직의 독립성 강화를 위한 방안을 지속적으로 검토할 예정입니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 감사위원의 보수는 회사의 경영환경 및 직무 수행 범위 등을 고려하여 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사의 사외이사는 모두 감사위원이며 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사는 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원 전원의 독립성과 전문성을 지속적으로 강화하여 내부감사기구가 독립적인 입장에서 감사업무를 수행할 수 있도록 운영해 나갈 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부감사기구 활동 내용을 금융감독원 전자공시스템에 공시되는 정기보고서에서 확인할 수 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 개최된 이사회 및 정기주주총회에 참석하여 회사의 주요 경영사항을 점검하고 의견을 제시하였으며 감사위원회활동 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

감사위원회는 관련 규정에 따라 정기적·수시로 회의를 개최하고 있으며, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부통제 점검, 외부감사인 감독 및 주요 경영사항 점검 등의 감사업무를 수행하고 있으나 명문 규정은 없습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결/참석여부

감사위원회
사외이사 변용석

사외이사 김동준

사외이사 김용진

사내이사 허훈종
2025.02.17
[보고]

1. 2024년 내부회계관리제도 운영보고

[안건]

1. 결산재무제표 확정

2. 정기주주총회 의안 확정

가결/

전원참석

2025.02.17
[보고]

1.상반기 결산실적의 외감법인 검토결과 보고

가결/

전원참석

2025.12.20
[보고]

1. 2024년 감사위원회 운영(안)보고

가결/

전원참석

2026.02.13
[보고]

1. 2025년 내부회계관리제도 운영보고

[안건]

1. 결산재무제표 확정

2. 정기주주총회 의안 확정

가결/

전원참석

2026.02.13
[보고]

1.상반기 결산실적의 외감법인 검토결과 보고

가결/

전원참석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

변용석
사외이사(Independent)
100
100

김동준
사외이사(Independent)
81.8
81.8

김용진
사외이사(Independent)
90.9
90.8

허훈종
사내이사(Inside)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 활동 내역을 사업보고서 등을 통해 공개하고 있으며, 현재 특별한 미진사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부감사기구가 감사 관련 업무를 충실히 수행할 수 있도록 지원하고, 감사위원회 활동 내역의 투명한 공시를 지속해 나갈 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사인 선임 시 상법 및 기타법령을 준수하며 독립성, 전문성을 평가하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위하여 외부감사인 선임 관련 기준 및 절차를 마련하고 있습니다. 외부감사인 선임 시 회사에 대한 이해도, 감사수행 역량, 감사보수의 적정성, 감사 수행인력 및 전문성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

감사위원회는 관련 규정에 따라 외부감사인 선임 및 감사보수, 감사시간 등에 관한 사항을 심의·승인하고 있으며, 감사 종료 후 감사수행 결과에 대해서도 점검하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 유가증권시장주권상장법인으로 2025년 2월 14일에 `주식회사등의 외부감사에 관한 법률` 제10조, 제11조 및 동법 시행령 제13 및 감사규정 제21조 의거하여 선정하여야 함에도 금융감독원의 감사인 지정제도에 따라 한울회계법인을 2023년부터 2025년까지 3개 사업연도의 외부감사인으로 지정받았습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 내용에 관하여 감사위원회는 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받으면서, 준수사항에 대하여 확인합니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 해당사항없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성 확보를 위하여 관련 법령 및 내부 절차에 따라 외부감사인을 선임·운영하고 있으며, 현재 특별한 미진사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인의 독립성과 전문성을 지속적으로 확보할 수 있도록 관련 절차 및 운영체계를 충실히 유지·관리할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 분기별 1회 소통은 않고 있으나, 핵심감사사항 및 감사결과에 대해서 소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 내부감사기구는 경영진 참석 없이 외부감사인과 감사계획, 핵심감사사항 및 감사결과 등에 대하여 서면보고 및 협의를 진행하고 있습니다.다만, 현재 외부감사인과의 정기적인 분기 단위 회의체는 별도로 운영하고 있지 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-16
1분기(1Q)
서면회의
감사위원회 위원 및 외부감사인
감사인의 독립성, 감사결과보고, 핵심감사절차 수행 결과 보고

2회차
2025-12-15
4분기(4Q)
서면회의
감사위원회 위원 및 외부감사인
감사계획보고, 독립성에 대한 협의,핵심감사 항목 선정 협의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 외부감사인으로부터 결산감사 결과 및 핵심감사사항 등에 대한 보고를 받고 관련 사항에 대해 의견을 교환하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도 운영실태 및 재무제표 감사결과 등에 대해서도 보고받고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사위원회는 필요 시 외부전문가를 선임하여 관련 사항을 검토할 수 있으며, 그 결과를 바탕으로 회사에 개선을 권고할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 정기주주총회일 6주 전까지 별도재무제표, 정지주주총회일 4주 전까지 연결재무제표를 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제52기
2026-03-26
2026-02-11
2026-02-20
한울회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구와 외부감사인 간 감사 관련 주요 사항에 대한 협의를 서면보고 및 의견교환 방식으로 진행하고 있으나, 정기적인 대면 또는 화상회의 방식의 의사소통 체계는 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요 시 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 강화를 위한 다양한 협의 방식을 검토할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 기업가치 제고 계획과 관련하여 별도로 공시한 내역은 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3개 사업연도 동안 기업가치 제고 계획 관련 별도 공시를 진행한 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적은 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회운영규정

3. 윤리규정

4. 윤리행동강령

5. 감사규정

6. 내부회계관리규정