대양금속 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 대양금속



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 대양금속

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-06-01

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김승종
성명 :
김대호

직급 :
상무
직급 :
대리

부서 :
경영지원본부
부서 :
자금팀

전화번호 :
02-2156-5500
전화번호 :
02-2156-5528

이메일 :
sj_kim@dymet.co.kr
이메일 :
dhkim@dymet.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
주식회사 디와이엠파트너스 외 3인
최대주주등의 지분율(%)
15.91

소액주주 지분율(%)
56.48

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
스테인리스 냉연 강판

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
223,485
215,563
200,970

(연결) 영업이익
5,621
1,890
-2,500

(연결) 당기순이익
9,398
-15,284
-38,643

(연결) 자산총액
144,440
140,279
151,057

별도 자산총액
144,442
140,279
151,057

당사는 당기(제53기)부터 연결재무제표를 작성하였으며, 전기(제52기) 및 전전기(제51기) 재무제표는 별도 기준 재무제표입니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
세부원칙1-①-가

전자투표 실시
O
해당없음
세부원칙1-②-가-(1)

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
세부원칙1-②-가-(1)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
세부원칙1-④-가-(3)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
세부원칙1-④-가-(1),(2)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
세부원칙3-②-가-(1),(2),(3)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
세부원칙3-③-가-(1),(2),(3),(4)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
세부원칙4-①-가-(5)

집중투표제 채택
X
해당없음
세부원칙4-③-다

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
세부원칙4-④-가-(3)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
세부원칙4-②-가-(1)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
세부원칙9-①-다-(1),(2)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
세부원칙9-①-가-(2)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
세부원칙10-②-가-(1)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
세부원칙9-①-나-(5)

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위한 건전한 지배구조의 중요성을 인식하고 있는 바, 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성 확보 및 견제와 균형 추구 등을 위한 여러 활동을 전개하여 주주를 포함한 이해관계자들의 가치 창출에 기여하고자 합니다.

당사의 지배구조는 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하여 운영하고 있습니다. 이사회는 주주총회에서 선임한 이사로 구성하고 있으며, 보고서 제출일 현재 4명의 사내이사, 2명의 사외이사 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사의 선임에 관한 사항은 주주총회에 앞서 공시되는 주총소집결의, 주총소집공고 및 주주총회 소집통지서를 통해 주주에게 충실하게 제공한 후, 주주총회 당일에 주주의 승인을 받고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 지배구조는 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하여 운영하고 있습니다. 이사회는 주주총회에서 선임한 이사로 구성하고 있으며, 보고서 제출일 현재 4명의 사내이사, 2명의 사외이사 총 6명으로 구성되어 있습니다. 관련 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항 등 회사경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 의결하고 있으며, 각 분야 전문적인 지식을 가지고 있는 사외이사의 참여를 통해 견제 및 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 개최 2주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 및 홈페이지에 공고하고 있으나, 4주 전까지는 준수하지 못하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집하고 있으며, 2025년에는 제53기 정기주주총회를 개최하였습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 내역은 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제53기 정기주주총회
2026년 임시주주총회
제52기 정기주주총회
2025년 임시주주총회

정기 주총 여부
O
X
O
X

소집결의일
2026-03-12
2026-01-15
2025-03-13
2025-03-05

소집공고일
2026-03-12
2026-01-15
2025-03-13
2025-03-05

주주총회개최일
2026-03-27
2026-01-30
2025-03-28
2025-03-20

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15
15

개최장소
충남 예산군 신암면 추사로 146-8 ㈜대양금속 관리동
충남 예산군 신암면 추사로 146-8 ㈜대양금속 관리동
충남 예산군 예산읍 군청로 22, 예산군청 2층 추사홀
충남 예산군 예산읍 벚꽃로 214-17 (예산청소년 수련관)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

금감원 및 거래소

전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X

통지방법
-
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 1명 출석
7명 중 1명 출석
7명 중 1명 출석
7명 중 1명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
출석
출석
출석
출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 다수 주주

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언
1) 발언주주 : 다수 주주

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언
1) 발언주주 : 다수 주주

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언
1) 발언주주 : 다수 주주

2) 주요 발언 요지 : 안건에 대한 찬성발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 규정에 따라 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 개최 1주일전까지 금융감독원 전자공시시스템에 공시하여 주주에게 충분한 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시시스템을 통해 상법 제542조의4에 의거 주주총회 소집공고로 소집통지를 갈음하고 있으며, 발행주식 총수의 100분의1을 초과하는 주식을 소유하고 있는 주주에게는 주주총회 소집공고를 우편으로도 별도 발송하여 주주총회 전 주주에게 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제17조2에 의거 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회 2주전에 주주총회 소집공고를 진행하였으나, 결산 일정 지연으로 인하여 기업지배구조보고서 모범 규준 및 핵심지표에서 제시하는 주주총회 4주전 소집공고를 준수하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

외부감사 일정 등 현실적 제약을 극복하기 위한 방안을 지속적으로 검토하여, 기업지배구조 모범규준에 따라 "주주총회 4주 전에 소집공고 실시" 를 이행할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

회계감사일정 및 내부일정에 따라 부득이하게 주주총회 집중일을 회피하여 주주총회를 개최하지 못하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제53기 주주총회
제52기 주주총회
제51기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사가 공시대상기간 연도 개시시점(2025년 1월 1일)부터 공시서류제출일 현재(2026년 6월 1일)까지 개최한 주주총회의 안건별 찬반비율, 구체적 표결결과 내역 등은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제53기 정기주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
55,937,962
26,774,202
26,759,251
99.9
14,951
0.1

제53기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조상종 선임의 건
가결(Approved)
55,937,962
26,774,202
26,758,245
99.9
15,957
0.1

제53기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 박찬수 선임의 건
가결(Approved)
55,937,962
26,774,202
26,751,404
99.9
22,798
0.1

제53기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 조성대 선임의 건
가결(Approved)
44,339,887
15,176,127
15,153,379
99.9
22,748
0.1

제53기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
55,937,962
26,774,202
26,751,472
99.9
22,730
0.1

제53기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
55,937,962
26,774,202
26,751,472
99.9
22,730
0.1

2026년 임시주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
55,937,962
28,170,844
28,170,844
100
0
0

2026년 임시주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이상준 선임의 건
가결(Approved)
55,937,962
28,170,844
28,170,844
100
0
0

2026년 임시주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 임승희 선임의 건
가결(Approved)
55,937,962
28,170,844
28,170,844
100
0
0

2026년 임시주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금지급규정 개정의 건
가결(Approved)
55,937,962
28,170,844
28,170,844
100
0
0

제52기

정기주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
부결(Not approved)
55,105,323
33,734,009
17,644,438
52.3
16,083,631
47.7

제52기

정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
55,105,323
33,734,009
33,399,160
99.0
328,909
1.0

제52기

정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
55,105,323
33,734,009
33,399,160
99.0
328,909
1.0

2025년

임시주주총회
제1-1호 의안
특별(Extraordinary)
사내이사 김진명 해임의 건
부결(Not approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제1-2호 의안
특별(Extraordinary)
사내이사 김신 해임의 건
부결(Not approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제1-3호 의안
특별(Extraordinary)
사외이사 신동복 해임의 건
부결(Not approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제1-4호 의안
특별(Extraordinary)
사외이사 황상희 해임의 건
부결(Not approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
감사 박은석 해임의 건
부결(Not approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김재수 선임의 건
기타(Other)

0

0

2025년

임시주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 한정덕 선임의 건
기타(Other)

0

0

2025년

임시주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이승현 선임의 건
가결(Approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제3-4호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조경원 선임의 건
가결(Approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제3-5호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조상종 선임의 건
기타(Other)

0

0

2025년

임시주주총회
제3-6호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 문동주 선임의 건
기타(Other)

0

0

2025년

임시주주총회
제3-7호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 정순규 선임의 건
기타(Other)

0

0

2025년

임시주주총회
제3-8호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 정욱지 선임의 건
가결(Approved)
55,105,323
34,533,155
18,734,442
54.3
15,798,713
45.7

2025년

임시주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사 조성대 선임의 건
기타(Other)

0

0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

해당사항 없음

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 대내외 일정을 감안하여 불가피하게 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주총분산 자율준수 프로그램에 적극 참여하고 집중일을 피하여 주주총회를 개최할 수 있도록 노력 지속하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하며, 적법한 주주제안권이 행사될 경우 상법에 의거하여 주주총회를 운영할 수 있도록 내부 방침을 정하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안권은 상법에 규정된 제도로서 절차 및 내부기준 등 관련내용에 대해서는 홈페이지에 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

적법한 주주제안권이 행사될 경우 상법에 의거하여 주주총회를 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점(2025년 1월 1일)부터 공시서류제출일 현재(2026년 6월 1일)까지 주주제안 내역이 없으나, 향후 법으로 규정된 일정비율 이상의 지분을 보유한 주주의 적법한 주주제안권이 행사될 경우 상법에 규정된 기준에 따라 이사회 및 주주총회를 운영할 계획입니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점(2025년 1월 1일)부터 공시서류제출일 현재(2026년 6월 1일)까지 제출된 공개서한 내역은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하며, 적법한 주주제안권이 행사될 경우 상법에 의거하여 주주총회를 운영할 수 있도록 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 주주총회에서는 주주제안 의안에 대하여 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 외에는 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다. 현재까지 주주제안권이 행사된 바는 없으나, 향후 적법한 주주제안권이 행사될 경우, 상법과 내부 이사회 운영 절차, 그리고 주주총회 운영 절차를 준수하며 주주총회를 운영해 나갈 계획 입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주들에게 주주환원정책 및 향후 계획을 마련하고 예측가능성을 제공하여야 하나, 현 경영현황에 어려움이 있어 준수할 수 없는 상황입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

별도로 배당을 포함한 기업의 주주환원정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

별도로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2025년
12월(Dec)
X
2025-12-31

X

2024년
12월(Dec)
X
2024-12-31

X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주들에게 주주환원정책 및 향후 계획을 마련하고 예측가능성을 제공하여야 하나, 보고서 제출일 현재 당사는 배당을 포함한 주주환원 정책을 구체적으로 수립하지 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 재무상태와 경영환경을 종합적으로 고려하여 합리적인 배당 정책을 수립하고 이를 기반으로 한 중장기 배당 계획을 마련할 필요성을 깊이 인식하고 있습니다. 이를 통해 주주들이 배당을 보다 예측할 수 있도록 하며 신속한 주주 환원 정책 수립을 위해 면밀히 검토해 나가겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

최근 3년 이내에 현재까지 누적결손으로 인하여 배당 가능여력이 없어, 배당을 지급하지 못하였습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

최근 3년 이내에 현재까지 누적결손으로 인하여 배당 가능여력이 없어, 배당을 지급하지 못하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당을 포함하여 주주환원과 관련된 사항이 없었습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

최근 3년 이내에 현재까지 누적결손으로 인하여 배당 가능여력이 없어, 배당을 지급하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영 정상화를 통하여 배당가능 이익이 확보되는 시점에서 배당여부를 재검토 하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 본 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

작성기준일 기준 당사 정관 제5조에 의거한 발행가능 주식의 총수(주)는 500,000,000주(1주의 금액: 500원)입니다. 당사 우선주의 경우 정관 제9조의1에 따라 발행가능 주식총수(주)는 100,000,000주입니다. 이에 따라 하기 표에는 보통주와 우선주의 발행가능 주식총수(주)를 400,000,000주와 100,000,000주로 표기하였습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

400,000,000
100,000,000
500,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
43,192,625
10.8
- 발행비율은 보통주 발행가능 주식수 400,000,000주에 대한 비율임

우선주
12,750,000
12.8
- 발행비율은 우선주 발행가능 주식수 100,000,000주에 대한 발행비율임

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사 우선주의 경우 정관 제9조의5 "종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다."에 의거 및 제47기 정기주주총회(2020.03.27)에서 제무제표 승인의 건(종류주식, 우선주 무배당 결의-배당하지 않는다는 결의)이 가결되어 이후 소집되는 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있습니다. 공시대상기간 개시시점(2025년 1월 1일)부터 공시서류제출일 현재까지 종류주주총회를 실시한 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 모든 보통주주와 우선주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 우선주주의 경우 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있습니다. 주주의 의결권은 주주의 고유권한으로써 당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 법률이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권을 보장하고 일부 법률에 따라 특정 주주의 의결권이 제한된 경우를 제외하고 주주의 의결권을 제한하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 확정된 사항은 없으나, 당사는 향후에도 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 관련 사항을 지속 검토/점검할 예정입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 별도의 IR활동, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 개최를 진행하고 있지는 않으나, 개인주주들의 유선상 문의가 있는 경우 직접 응대하여 성실하게 답변을 진행하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 소통을 위한 별도의 행사를 진행하진 아니하였으나 전화응대를 통해 상시적으로 소통하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자들과 별도의 소통 행사를 진행하고 있지 않습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사 홈페이지를 통해 담당부서의 이메일 주소는 공개하고 있지 않으나 연락처를 공개하여 유선문의 가능하도록 조치하였습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

홈페이지 우측상단부에 언어 설정탭(한국어, 영어)이 있어, 해당 언어로 설정 시 영문 사이트로 전환(번역)됩니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

Y(O)

당사는 주주총회소집결의('24.10.31)이후 철회('24.12.05)에 따른 공시번복으로 ('25.01.16)한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되었습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

한국거래소 제재 사항
공시번복(Reversal)
2025-01-16
주주총회소집결의('24.10.31)의

철회('24.12.05)
3
0
유관부서 및 임원들을 대상으로 정기적인 온라인 및 오프라인 교육 진행

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 확정된 사항은 없으나, 당사는 향후에도 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공할 수 있도록 관련 사항을 지속 검토/점검 중입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부 규범을 마련하고, 이사회에서는 규범에 따라 사업의 목적과 당사의 이익, 적정성 등을 종합적으로 검토하고 승인하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 내부거래 및 자기거래를 방지하고자 내부통제 장치로써 관련 규범을 마련하고 있습니다. 구체적으로 당사는 정관 제30조에 ‘회사기회 유용금지’ 및 ‘자기거래금지’에 해당하는 사안에 대하여는 이사회 결의사항으로 정하고 있으며, 이사회 규정 제10조에 이사와 회사 간 거래 등에 대해서 이사회 결의사항으로 정하고 있습니다. 또한, 해당 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 함으로써 자기거래 및 내부거래 전반에 대한 원활한 법정 통제체제를 운영하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사와 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 포괄적 이사회 의결은 없었습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

지배주주 등 이해관계자와의 거래에 관한 자세한 사항은 정기공시(2025년 사업보고서)의 '대주주 등과의 거래내용' 및 재무제표 주석 등을 통하여 공시하고 있으며 기재된 주요 내용은 다음과 같습니다.

(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
특수관계자명
계정명
당 기
전 기

유의적인 영향력을 행사하는 기업의 주요 경영진의 일원 및 그 일원의 가까운 가족
이옥순
이자수익
60,743
47,946

공선필
급여
133,000
156,000

기타
블루산업개발㈜
배당금수익
-
311,673

사채이자
180,000
154,438

이자비용
2,466
152,328

㈜대양홀딩스컴퍼니
이자수익
80,850
73,827

주요 경영진
이자수익
9,038
11,516

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 별도의 정책을 마련해 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 확정된 사항은 없으나, 당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 관련 사항을 지속적으로 검토/점검할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

정해진 법령, 정관 및 내부규정에 따라 이사회 심의 및 주주총회 결의를 통해 결정하고 있으며, 법령에 따라 공시를 진행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정에 회사의 해산, 합병, 분할, 영업양수도, 영업 전부의 임대 또는 경영 위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 및 회사경영 기본방침의 결정 및 변경을 부의사항으로 정하고 있습니다. 또한 해당 사항 발생 시 거래소 공시 등으로 신속하게 안내하고자 하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 내역 또는 계획이 없습니다. 해당 사항이 발생할 경우 거래소 공시 등으로 신속하게 안내하도록 하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 기준일 현재 주식으로 전환될 수 있는 미상환 전환사채가 존재하며, 동 전환사채에 관한 세부 사항은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상

주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율

(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

24회

2026.03.30
2029.03.30
10,500
보통주
2027.03.30~

2029.02.28
100
1,292
10,500
8,126,934
-

합 계
-
-
-
10,500
-
-
-
-
10,500
8,126,934
-

(주1)
전환조건 중 전환가액의 단위는 원입니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 발생하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상 기간 내 해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 확정된 사항은 없으나, 향후 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호 등이 필요할 경우 적극적으로 관련 사항을 검토할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 등을 심의, 결정하며 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사 최고 상설 의사결정기구로 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 주요사항을 심의, 결정하고 있으며 경영진의 업무를 감독하고 있습니다. 회사 내 이사회의 주요 심의, 의결사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집(상법 제362조)

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용(상법 제368조의4)

(2) 영업보고서의 승인(상법 제447조의2 제1항)

(3) 재무제표의 승인(상법 제447조)

(4) 정관의 변경(상법 제433조)

(5) 자본의 감소(상법 제438조)

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등(상법 제360조의2, 제360조의15, 제517조, 제522조, 제530조의2, 제519조)

(7) 주식의 소각(상법 제 343조)

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수(상법 제374조)

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약(상법 제374조 제1항 제2호)

(10) 이사, 감사의 선임 및 해임(상법 제382조, 제385조, 제409조, 제415조)

(11) 주식의 액면미달발행(상법 제417조)

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제(상법 제 400조)

(13) 현금, 주식, 현물배당 결의(상법 제462조, 제462조의2, 제462조의4)

(14) 주식매수선택권의 부여(상법 제340조의2, 제542조의3)

(15) 이사, 감사의 보수(상법 제388조, 제415조)

(16) 상법 제542조의9 제3항 내지 제5항에 해당하는 회사의 최대주주(그의 특수관 계인 포함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(17) 법정준비금의 감액(상법 제461조의2)

(18) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 사업계획(자금계획 및 예산운용)

(4) 대표이사의 선임 및 해임(상법 제389조 제1항)

(5) 공동대표의 결정(상법 제389조 제2항)

(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 폐지(상법 제393조의2)

(7) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임(상법 제393의2)

(8) 이사의 전문가 조력의 결정

(9) 지배인의 선임 및 해임(상법 제393조 제1항)

(10) 대표이사 경영자문 기구로서 위원회 설치

(11) 노조정책에 관한 중요사항

(12) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(13) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지(상법 제393조 제1항)

(14) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규 모분할합병 등의 결정(상법 제360조의9, 제360조의10, 제527조의2, 제527조의 3, 제530조의11)

(15) 흡수합병 또는 신설합병의 보고(상법 제526조제3항, 제527조 제4항)

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

자기자본의 100분의 5이상의 투자

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 나목)

(2) 중요한 계약의 체결

법인의 경영, 재산등에 중대한 영향을 미칠 자본도입, 기술이전 또는 기술제휴 에 대한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

최근 사업년도말 자산총액의 100분의 5이상의 유형자산의 취득 또는 처분 (유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 나목의 (2))

(4) 결손의 처분(주주총회 승인사항)

(5) 중간배당의 실시

(6) 중요시설의 신설 및 개폐

자기자본의 100분의 10이상의 신규시설투자, 시설증설 또는 별도공장의 신설 및 개폐(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 나목의 (1))

(7) 타법인 출자, 출자지분의 처분 및 투자관련 사항

자기자본의 100분의 5이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분 (유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 나목의 (3))

(8) 신주의 발행(상법 제 416조)

(9) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임(상법 제469조)

(10) 준비금의 자본전입(상법 제461조 제1항)

(11) 전환사채의 발행(상법 제513조 제2항)

(12) 신주인수권부사채의 발행(상법 제516조의2 제2항)

(13) 대규모 자금차입 및 보증행위

① 자기자본의 100분의 5이상의 타인을 위한 담보제공 또는 채무보증

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 다목의 (3))

② 자기자본의 100분의 10이상의 차입

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 다목의 (1))

③ 자기자본의 100분의 5이상의 타인에 대한 선급금 지급, 금전의 가지급, 금 전 또는 유가증권의 대여

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 다목의 (7))

④ 자기자본의 100분의 5이상의 채무를 인수하거나 면제

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 2호 다목의 (2))

(14) 자기주식의 취득 및 처분(상법 제341조, 제342조, 자본시장법 제165조의3)

(15) 자기주식의 소각(상법 제343조 제1항)

(16) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(17) 회사의 최대주주(그의 특수관계인 포함) 및 특수관계인에 금전(또는 유가증권) 대여 및 차입, 상환 등 거래는 이사회 승인을 사전에 득하여야 한다.

동 대여에 따른 대여금 총한도는 5억원을 초과할 수 없다. 단, 경영상 목적달 성을 위한 특수관계인 위치에 있는 자회사 및 손자회사로의 대여, 투자는 예외 로 한다.

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인 (상법 제398조)

(1)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인(상법 제397조의2, 제408조의9) (2) 타회사의 임원 겸임(사외이사 제외)

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

자기자본의 100분의 5이상의 소송

(유가증권시장 공시규정 제7조 제1항 3호 다목의 (2))

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(상법 제340조의3 제1항 제5호, 상법 시행령 제20조 제6항)

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이 사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

본 규정에서 이사회의 부의사항으로 정하여지지 아니한 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 위임한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

위 기재된 바와 같이 당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 설명한 바와 같이 당사 이사회는 정관과 이사회 규정을 통해 심의 및 의결사항을 명확하게 규정하여 주요한 의사결정은 모두 이사회 의결을 통해서 이루어지고 있으며, 이를 통하여 이사회의 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

최고경영자 승계정책에 대한 별도의 제도적 장치를 마련하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 별도의 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도의 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 별도의 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 결의를 통해 최고경영자를 선임하고 있으며 별도의 최고경영자 승계 정책을 마련하여 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 역량과 잠재력을 갖춘 최고 경영자 관리를 위하여 관련 정책을 명문화할 수 있도록 검토하고 후보군을 발굴하여 전략적으로 육성할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부통제정책에 따라 위험을 적절하게 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회사의 경영 및 업무 진행 과정에서 발생할 수 있는 리스크를 관리하기 위하여 리스크관리위원회와 규정을 설립하고 이를 토대로 체계적으로 리스크 관리 및 대응을 하고 있습니다. 또한 중요한 사안에 대해서는 이사회 의결 및 보고 등을 통해 구조적으로 사전에 리스크를 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 법령을 준수하고 공정하고 투명한 업무 수행을 위하여 임직원의 행동 기준이 되는 윤리규정을 제정하여 당사 홈페이지에 게시하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 내부회계관리는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준에 따라 제정된 내부회계관리규정에 의해 설계 및 운영되고 있습니다. 내부회계관리제도는 재무제표의 작성 및 공시에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 설계ㆍ운영되는 내부통제제도의 일부로서 회사의 경영진과 이사회를 포함한 모든 구성원들에 의해 지속적으로 실행되고 있습니다.

대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 주주총회 및 이사회ㆍ감사에 보고하며, 감사는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 이사회에 보고하여 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정을 마련하여 규정에 따라 공시관리시스템을 운영하고 있습니다. 각 사업부서의 장은 매분기마다 진행상황을 점검하여 공시제출기한을 준수하고 있으며, 공시내용은 공시담당부서, 공시책임자 및 대표이사에 의해 검토됩니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 당사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 현재 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보 관리의 확실한 내부통제 정책을 수립하고 있으며 이를 지속적으로 개선, 보완하기 위해 노력하고 있습니다. 향후 더욱 효과적인 내부통제를 위하여 필요시 새로운 내부통제 정책에 대해 고민하고 수립해 나갈 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 이사회를 구성하였으며 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 정관 제25조 1항에 의거하여 이사의 수는 3인 이상 6명 이하로 구성되며, 최소 인원을 3명으로 규정한 것은 상법상 최소 이사회 총원(상법 제383조 제1항)을 반영했습니다. 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명으로 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

조상종
사내이사(Inside)
남(Male)
76
대표이사 및 이사회의장
75
2029-03-20
대표이사(총괄)
일본 교토대학교 경제학과 졸업

이승현
사내이사(Inside)
여(Female)
72
사내이사
14
2028-03-20
경영
고려대학교 교육대학원

조경원
사내이사(Inside)
여(Female)
45
사내이사
14
2028-03-20
경영
서해대학 영문과 졸업

이상준
사내이사(Inside)
남(Male)
52
사내이사
4
2029-03-20
경영
연세대학교 사회체육과 졸업

전) ㈜센트럴바이오 대표이사

전) ㈜리켐 대표이사

전) ㈜공감이엔티 사장

임승희
사외이사(Independent)
여(Female)
56
사외이사
4
2029-03-20
경영
전) 에스비홀딩스 고문

박찬수
사외이사(Independent)
남(Male)
76
사외이사
2
2029-03-20
경영
명지대학교 경영학사

전) 서울특별시 소속 공무원

(지하철건설본부, 건설행정 등)

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 ESG위원회가 구성되어 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 정관 제33조에 따라 이사회의 의장은 이사회에서 정하는 것으로 되어 있으며, 현재 당사의 이사회 의장은 사내이사가 담당하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다. 이사회 내에 사외이사를 선임하여 충분히 경영진을 견제 및 감독할 수 있다고 판단하고 있으며, 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내이사가 이사회 의장으로 선임되어 있으나, 정관에 따라 이사 총수의 3분의1 이상은 사외이사로 구성하도록 규정되어 있어 독립성을 유지하고 이사회의 적절한 균형과 견제가 가능하다고 판단하며 실질적으로 경영 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 선임 사외이사 제도와 집행임원제도와 관련하여 별도의 구체적 계획은 없습니다. 다만, 기업경영의 투명성을 높이기 위하여 그 역할을 충실히 이행할 필요가 있기 때문에 관련 규정을 지속 점검하며, 지원조직의 역할을 보다 강화해 나갈 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 이사들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 최근 결산일('25.12.31) 기준 자산총액 2조원 미만으로 자본시장법 제 165조의20에 의거하여 여성 이사의 이사회 구성원 선임 의무에 해당하지 않습니다. 이사회 구성원 선임 시 회사의 사업 내용과 관련된 풍부한 경험과 지식 그리고 산업, 경제 등 해당 분야에 관한 전문 지식이 풍부한 전문가로 구성하려 하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 이사 선임 및 변동내역은 표4-2-1을 참조하시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

문동주
사내이사(Inside)
2020-02-13
2026-03-30
2025-03-20
사임(Resign)
퇴직

정순규
사내이사(Inside)
2021-03-31
2027-03-31
2026-01-30
사임(Resign)
재직

이옥순
사내이사(Inside)
2021-03-31
2027-03-31
2025-03-20
사임(Resign)
퇴직

김재수
사외이사(Independent)
2021-03-31
2027-03-31
2026-01-30
사임(Resign)
퇴직

한정덕
사외이사(Independent)
2023-03-30
2026-03-30
2026-03-27
사임(Resign)
퇴직

이승현
사내이사(Inside)
2025-03-20
2028-03-31
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

조경원
사내이사(Inside)
2025-03-20
2028-03-31
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

조상종
사내이사(Inside)
2020-02-13
2029-03-30
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

이상준
사내이사(Inside)
2026-01-30
2029-03-30
2026-01-30
선임(Appoint)
재직

임승희
사외이사(Independent)
2026-01-30
2029-03-20
2026-01-30
선임(Appoint)
재직

박찬수
사외이사(Independent)
2026-03-27
2029-03-30
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기에서 언급한 바와 상법 및 관련 법령에서 요구하는 자격 요건을 충족하며, 성별, 인종, 국적, 출신지역, 종교 등에 의한 차별 없이 이사를 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 본 세부원칙과 관련하여 미진한 부분이 발견되는 경우 개선하도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사 후보 추천 및 선임 과정은 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 현재 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 상법 제382조, 제542조의 8에 따라 사내ㆍ사외이사는 이사회내에서 다양한 방면으로 면밀하게 후보를 검토하여 추천하고 주주총회 승인을 통해 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사는 신규 및 재선임 이사 후보에 관한 정보제공을 '주주총회소집공고'를 통하여 제공하고 있습니다.

'주주총회소집공고'를 통하여 제공한 이사 후보에 관한 세부 사항은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

2025년 임시주주총회
이승현
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
고려대학교 교육대학원

국민은행

개인사업
-

2025년 임시주주총회
조경원
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
서해대학 영문과 졸업
-

2025년 임시주주총회
조상종
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
일본 교토대학교 경제학과 졸업

전) 대양금속 및 영풍제지 대표이사 겸임

현) 대양금속 사내이사
-

2025년 임시주주총회
문동주
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
광운대학교 학사

현) 삼원아트무역 재무총괄

현) 대양금속 사내이사
-

2025년 임시주주총회
정순규
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
맨체스터대학교 경영대학원(MBA)

전) POSCO 전무

현) 대양금속 사장
-

2025년 임시주주총회
정욱지
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
전)에드몬투자자문사 이사
-

2025년 임시주주총회
김재수
2025-03-05
2025-03-20
15
사외이사(Independent)
중앙대학교 경제학 박사

전) 농림축산식품부 장관

현) 대양금속 사외이사
-

2025년 임시주주총회
한정덕
2025-03-05
2025-03-20
15
사외이사(Independent)
서울대학교 대학원 정치학 석사

전) 현대증권 PB본부장

전) KB증권 PB본부장
-

2026년 임시주주총회
이상준
2026-01-15
2026-01-30
15
사내이사(Inside)
연세대학교 사회체육과 졸업

전) ㈜센트럴바이오 대표이사

전) ㈜리켐 대표이사

전) ㈜공감이엔티 사장
-

2026년 임시주주총회
임승희
2026-01-15
2026-01-30
15
사외이사(Independent)
전) 에스비홀딩스 고문
-

제53기 정기주주총회
조상종
2026-03-12
2026-03-27
15
사내이사(Inside)
일본 교토대학교 경제학과 졸업

㈜대양금속 대표이사
-

제53기 정기주주총회
박찬수
2026-03-12
2026-03-27
15
사외이사(Independent)
명지대학교 경영학사

전) 서울특별시 소속 공무원

(지하철건설본부, 건설행정, 문화관광국 등)
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역에 대해 사업보고서를 통해 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제27조3에 따라 상법 제 382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 채택하지 않고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 위에서 언급한 바와 같이 이사후보추천위원회를 설치하지 않고, 선임 과정에서 사용되는 집중투표제를 도입하고 있지 않습니다. 다만 이사 후보에 대하여 이사회 내에서 신중하게 검증하여 추천하고 있으며 주주총회의 승인을 통해 이사선임을 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 최대한 조치를 취하고 있지만 이사후보추천 및 선임과 관련한 프로세스 상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 항상 고민하고, 공정성과 독립성이 더욱 확보되도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위해 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

조상종
남(Male)
대표이사
O
총괄

이승현
여(Female)
이사
X
사내이사

조경원
여(Female)
이사
X
사내이사

이상준
남(Male)
이사
X
사내이사

임승희
여(Female)
이사
X
사외이사

박찬수
남(Male)
이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

당사의 미등기 임원 현황은 아래와 같습니다.

성별
직위
상근 여부
담당업무

정순규
남
사장
O
스텐레스부문 총괄

변지수
여
사장
X
전략기획실 총괄

곽종윤
남
부사장
X
부사장

장태덕
남
전무
O
경영지원본부장

이승주
남
상무
O
영업본부장

박덕배
남
상무
O
생산본부장

정영은
여
상무
O
경영지원본부 상무

윤기철
남
상무
O
사업계획 수립 및 실적관리

김승종
남
상무
O
경영지원본부 상무

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 명문화된 임원 선임에 대한 심의절차를 마련하고 있지는 않지만, 이사 선임에 대하여 당사의 정관 및 윤리강령을 통해 결격사유를 방지하고 있으며, 법령에 따라 법령 상의 결격사유가 발견되거나 결격사유에 해당되는 된 때에는 그 직을 상실하게 됩니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 과거 횡령, 배임, 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자이거나 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임된 사례가 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표소송이 제기된 사례는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원의 선임, 승진 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 있는 자의 임원 선임을 방지하고자 과거 징계 이력 등을 확인하여 적격성 여부를 종합적으로 면밀히 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적인 업무진단 및 감사업무, 윤리경영 등을 통하여 임직원의 횡령, 배임 등을 방지하고 있습니다. 다만, 당사는 기업 본연의 역할과 사회적 책임을 다하고자 관련 규정 제정을 논의하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 기준, 사외이사는 당사에 재직한 경력이 없고, 최근 3개 사업년도('23~'25)의 기간 중 당사와 거래한 사항이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

임승희
4
4

박찬수
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출일 현재 기준, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 최근 3개 사업년도('23~'25)의 기간 중 거래한 사항이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출일 현재 기준, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 최근 3개 사업년도('23~'25)의 기간 중 거래한 사항이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 상기 내용을 확인하는 별도의 내부 규정 등을 마련하고 있지 않으나, 상법 제382조 제3항 및 제542조의8의 사외이사 선임 자격 배제 요건을 준수하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 상법 제382조 제3항 및 제542조의8의 사외이사 선임 자격 배제 요건을 준수하고 있으며 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위하여 후보자를 면밀히 검토하는 등 최선을 다하고 있지만 상기 내용을 확인하는 별도의 내부 규정 등을 명시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 독립적인 지위에서 회사경영을 감독하는 직무를 수행할 수 있도록 위와 같은 노력을 계속해서 이어 나가는 한편, 필요시 명문화된 내부 규정 수립을 고려하여 사외이사의 중대한 이해관계에 대해 더욱 면밀히 검토하고자 노력할 계획입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련하여 상법상 규정을 준용하고 있으며, 경영전반에 의사결정에 대한 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 관련 법에서 정하는 범위 내에서의 사외이사 겸임을 허용하고 있습니다. 다만 해당 내용과 관련된 명문화된 규정은 없습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사는 겸직을 하고 있지 않습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 향후 미진한 부분이 발생할 경우 이사회 및 주주총회를 통해 정관 및 각 규정들을 강화하는 사항들을 보완하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 본 세부원칙과 관련하여 미진한 부분이 발견되는 경우 개선하도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 현재 사외이사의 직무 수행 지원 관련 구체적인 정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

사외이사의 정보 제공 요구에 대응하기 위한 독립된 전담조직이나 인력을 갖추고 있지 않습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시서류제출일 현재 당사의 사외이사는 2인으로서 사외이사들만 참여하는 회의는 별도로 개최하지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 직무수행을 함에 있어 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하고자 노력하고 있으며, 주기적인 교육을 제공하고 있지는 않으나 사외이사의 요청이 있을 경우 언제든지 관련부서를 통하여 자료의 제공을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영전반 주요현안에 대해 수시로 설명하는 등 사외이사들의 전문적이고 원활한 직무수행이 가능하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 사외이사 개별실적에 근거한 평가를 실시하고 있지 않으며, 향후 필요 시 도입 여부를 검토할 계획입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

별도로 사외이사의 개별 평가를 위한 절차나 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

별도로 사외이사의 개별 평가를 위한 절차나 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

사외이사 평가를 실시하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 사외이사 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시 개별실적에 근거하여 사외이사를 평가하기 위한 명시적인 절차를 마련하고 이를 재선임 결정에 활용할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 직무수행의 책임과 위험성, 동종기업의 사례를 고려하여 주주총회에서 승인된 한도 내에서 결정되며, 사업보고서를 통해 주주 및 이해관계자에게 투명하게 공개됩니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

별도로 명문화된 규정이나 기준은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 별도 주식매수택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 보수 정책 내용과 구체적인 보수의 산정 기준을 따로 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 구체적인 보수산정 기준과 보수 정책에 대해 논의하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 본 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회를 운영하고 있습니다.

당사 이사회 규정 제6조에 따라 분기 1회 정기이사회 개최를 원칙으로 하고, 필요에 따라 수시로 임시이사회를 개최하도록 되어 있습니다.

이사회는 의장이 소집하고(규정 제7조), 회의 최소 24시간 이전까지 각 이사 및 감사에게 통지하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

정관 제30조 및 이사회 규정 제9조에 따라 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수 찬성으로 하며, 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
84
1
99

임시
0

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

별도의 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

별도의 임원배상책임보험 가입을 하고 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 회사의 지속가능한 성장을 위해 이해관계자의 이익을 고려하여 경영 판단을 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 이사회의 운영 전반에 관한 이사회규정을 바탕으로 운영되고 있습니다. 이에 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이뤄지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 본 세부원칙과 관련하여 미진한 부분이 발견되는 경우 개선하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있고, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있으며, 이렇게 작성된 이사회의 의사록은 담당부서의 책임 하에 사내 보관되고 있습니다. 다만 이사들 간 자유로운 토론의 분위기를 보장하기 위하여 녹취록은 별도로 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 주요 토의 내용은 개별 이사의 별도 요청이 없는 한 찬반의 의사결정으로 갈음될 수 있기 때문에 별도 작성하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사는 2025년말 기준 최근 3년간 총 114회의 이사회를 개최하였으며, 개별이사의 이사회 출석률 및 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

조상종
사내이사(Inside)
2020.02.13 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이승현
사내이사(Inside)
2025.03.20 ~ 현재
100
100

100
100

조경원
사내이사(Inside)
2025.03.20 ~ 현재
100
100

100
100

정순규
사내이사(Inside)
2020.02.24 ~ 2026.01.30
93
93
92
94
94
87
100
100

정욱지
사내이사(Inside)
2025.03.20 ~ 2026.01.30
100
100

100
100

한정덕
사외이사(Independent)
2023.03.30 ~ 2026.03.27
95
98
95
86
96
88
100
100

김재수
사외이사(Independent)
2021.04.01 ~ 2026.01.30
93
98
90
83
96
88
100
100

문동주
사내이사(Inside)
2020.02.13 ~ 2025.03.20
98
100
100
94
100
100
100
100

이옥순
사내이사(Inside)
2021.03.31 ~ 2025.03.20
100
100
100
100
100
100
100
100

김혁
사외이사(Independent)
2020.12.08 ~ 2023.03.30
100

100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 활동에 대해 사업보고서 등의 정기보고서 형식으로 공개하고 있습니다. 이외의 방법으로 개별이사의 활동을 공개하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 기록을 위하여 의사록을 작성하여 사내에 보관하고 있지만 녹취록을 별도로 작성, 보관하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사들 간의 자유로운 토론 분위기를 보장하기 위하여 미시행 중인 녹취록 관련 작성 및 보존 계획은 현재 없습니다. 또한 이사회의 주요 토의 내용은 찬반의 의사결정으로 갈음될 수 있으므로 개별 이사의 별도 요청이 없는 한 별도 작성할 계획은 없습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 따로 구성하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 따로 구성하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서제출일 현재 감사위원회 및 보수위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장회사로 감사위원회 의무 설치 대상은 아니며 상근감사제도를 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시 이사회 내 위원회의 설치를 통해 효율적이고 투명한 운영을 위해 노력하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 따로 구성하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 위원회를 운영하고 있지 않으며 위원회의 활동 및 성과평가에 대해서는 별도로 명문화하여 정하고 있지는 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 보고서 제출일 현재 위원회를 운영하고 있지 않으므로 위원회의 결의사항은 존재하지 않습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시작성대상 기간 및 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시 이사회 내 위원회의 설치를 통해 효율적이고 투명한 운영을 위해 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상근감사 제도를 채택하고 있으며 충분한 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사기구로 보고서 제출일 현재 감사 1명을 선임하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

조성대
감사
상근감사(Full time-auditor)
KAIST대학원 경영학과 졸업

전) 유진저축은행 부사장
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

상법에서는 자산총액 2조원 이상인 상장회사에 한하여 회계 또는 재무 전문가에 해당하는 감사위원 1명 이상을 의무적으로 선임하도록 규정하고 있으나 당사는 자산 총액 2조원 미만의 상장회사로서 해당 법적 의무는 없습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 상법 제542조의10 및 동법 시행령 제36조에 의거하여 내부감사기구로 상근감사 제도를 도입하고 있으며, 상법 제409조에 명시된 바와 같이 상근감사를 주주총회에서 선임하고 있습니다. 그 임기는 상법 제410조 및 정관 제27조에 의거하여 취임 후 3년 내로 하고 있습니다. 상근감사는 회계와 업무를 감사하고 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의, 의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 당사 정관 제35조에 감사의 직무 규정에 대해 명시하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 동안 당사는 상근감사에 대한 교육은 실시하지 않았습니다. 향후 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 일정 등을 고려하여 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 내부 감사기구를 위한 외부 자문 지원 등을 따로 시행하고 있지 않습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 정관 제35조 및 감사직무규정을 통해, 감사가 당사의 회계와 업무를 감사하며, 부정행위 등을 조사하기 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있도록 규정하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 내부감사규정에 의거하여 감사인이 직무를 수행하기 위하여 감사에 필요한 장부 및 관계서류의 제출요구 및 관계자의 출석, 답변 및 확인서 작성요구 등의 권한을 가지며 피감사부서 및 관련부서는 감사인의 요구가 있는 경우 이에 적극 협조하여야 합니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

내부감사기구를 지원하기 위한 별도의 조직을 구성하고 있지는 않습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

내부감사기구를 지원하기 위한 별도의 조직을 구성하고 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 주주총회의 결의로 승인된 보수 한도 범위 내에서 보수를 정하고 있습니다. 감사에 대한 독립적인 보수 정책을 운용하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.39

최근 사업보고서(2025년 사업보고서)에 기재된 감사의 1인당 평균보수액은 50,365,000원이며, 사외이사의 1인당 평균보수액은 36,261,000원입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 내부감사기구인 감사의 전문성 확보, 관련 교육 및 자문 지원, 감사지원을 지원하는 내부조직의 부재 등이 미흡한 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부감사기구의 효율적인 업무 수행을 위해 다양한 측면에서 지속적으로 개선해 나가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 최근 결산일 기준 자산 1천억 원 이상 2조 원 미만의 상장기업에 해당하여, 감사 또는 감사위원회를 설치해야 하는 의무 대상 법인입니다. 현재는 별도의 감사위원회를 설치하지 않고 상근감사를 두어 내부감사기구를 구성하고 있습니다. 향후에는 관련 법령에 따라 당사의 자산 규모가 감사위원회 설치 의무 기준을 초과할 것으로 예상될 경우, 감사위원회 설치를 검토할 계획입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 기록 및 공개하는 등 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

공시대상기간 개시일부터 제출일 시점까지 감사의 활동내역은 아래와 같습니다.

1. 2025년

회차
개최일자
의안내용
가결

여부
비고

1
2025-01-08
우리은행 거래에 관한 제신고 업무 등 확인서 요청 관련의 건
가결
-

KB국민은행 거래에 관한 제신고업무등 관련의 건
가결
-

KEB 하나은행 거래에 관한 제신고업무등 관련의 건
가결
-

2
2025-01-10
경영지배인 정지수 선임의 건
가결
-

3
2025-01-15
임시주주총회 개최의 건
가결
-

임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
-

4
2025-01-16
임시주주총회 개최의 건
가결
-

임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
-

5
2025-01-31
임시주주총회 개최의 건
가결
-

임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
-

6
2025-02-05
제52기 재무제표 내부결산 승인의 건
가결
-

7
2025-03-05
2025 제1차 임시주주총회 소집 및 의안확정의 건
가결
-

8
2025-03-13
제52기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
-

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결
-

내부회계관리제도 평가 보고의 건
가결
-

9
2025-03-20
제52기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건
가결
-

제52기 정기주주총회 목적사항 변경의 건
가결
-

10
2025-03-27
제52기 내부회계관리제도 유의적 미비점 발견사항 및 개선사항 보고의 건
가결
-

11
2025-04-03
타법인 전환사채 취득 결정의 건
가결
-

12
2025-04-08
타법인 전환사채 취득 결정의 건
가결
-

13
2025-04-14
소액공모 유상증자(제3자배정)의 건
가결
-

제3자배정 사모 유상증자의 건
가결
-

14
2025-04-30
내부회계관리제도 관련 규정 제ㆍ개정의 건
가결
-

15
2025-05-08
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

16
2025-06-11
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

지점 폐지 승인의 건
가결
-

17
2025-06-24
금전소비대차(주식담보대출) 계약의 건
가결
-

18
2025-06-30
특수관계인 대여금 기한연장의 건
가결
-

19
2025-07-10
신규사업 투자(주식매매계약)의 건
가결
-

20
2025-07-22
금전소비대차(주식담보대출) 계약의 건
가결
-

21
2025-07-23
특수관계자 대여금 관련 근저당설정계약 변경합의서 체결 보고
가결
-

이사회 운영규정 개정의 건
가결
-

22
2025-07-25
이사회 운영규정 개정의 건
가결
-

디와이엠대부 운영자금 대여의 건
가결
-

23
2025-07-30
타법인 주식 및 증권 취득의 건
가결
-

제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
-

24
2025-08-08
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

25
2025-08-11
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

26
2025-08-13
타법인 주식 및 증권 취득일정 변경의 건
가결
-

27
2025-08-19
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

28
2025-08-21
금전소비대차(주식담보대출) 계약 연장의 건
가결
-

29
2025-08-22
자금유동화를 위한 자산매각 검토의 건
가결
-

30
2025-08-25
타법인 주식 및 증권 취득 철회의 건
가결
-

31
2025-08-26
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

32
2025-09-03
타법인 주식 및 경영권 양수도 계약의 건
가결
-

33
2025-09-09
타법인 주식 및 경영권 양수도 계약 정정의 건
가결
-

34
2025-09-10
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

35
2025-09-25
타법인 주식 및 경영권 양수도 계약 정정의 건
가결
-

36
2025-09-26
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

37
2025-09-30
특수관계인 대여금 기한연장의 건
가결
-

38
2025-10-01
타법인 주식 및 경영권 양수도 계약 정정의 건
가결
-

39
2025-10-16
임시주주총회 개최의 건
가결
-

임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
-

40
2025-10-22
상상인저축은행 종합통장대출 계약 연장의 건
가결
-

41
2025-10-24
자회사 지분 취득의 건
가결
-

42
2025-11-03
타법인 주식 양수도 계약의 건
가결
-

43
2025-11-07
제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행조건 변경의 건
가결
-

44
2025-11-10
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

45
2025-11-13
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

46
2025-11-24
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

47
2025-12-01
특수관계인 대여금 기한연장의 건
가결
-

임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

48
2025-12-02
대표이사 선임의 건
가결
-

49
2025-12-05
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

50
2025-12-09
디와이엠대부 운영자금 대여의 건
가결
-

51
2025-12-10
자회사 주식회사 대양화성 자본금 출자의 건
가결
-

52
2025-12-15
제22회 전환사채 만기전 취득의 건
가결
-

53
2025-12-16
디와이엠대부 운영자금 대여의 건
가결
-

54
2025-12-22
연대보증 및 물상보증계약 등 체결의 건
가결
-

금전소비대차계약 체결의 건
가결
-

55
2025-12-23
디와이엠대부 운영자금대여 변경의 건
가결
-

56
2025-12-24
임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

아이엠뱅크 대출약정 및 담보조건 변경의 건
가결
-

57
2025-12-31
특수관계인 대여금 기한연장의 건
가결
-

2. 2026년

회차
개최일자
의 안 내 용
가결

여부
비고

1
2026-01-02
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

2
2026-01-06
자회사 지분 취득의 건
가결
-

3
2026-01-15
임시주주총회 소집 및 의안 확정의 건
가결
-

4
2026-01-30
특수관계인 단기대여의 건
가결
-

5
2026-02-04
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

6
2026-02-05
제53기 재무제표 내부결산 승인의 건
가결
-

7
2026-02-09
특수관계인 단기대여 만기연장의 건
가결
-

8
2026-02-10
제22회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행조건 변경의 건
가결
-

9
2026-02-11
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

10
2026-02-23
특수관계인 단기대여 만기연장의 건
가결
-

11
2026-03-04
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

타법인 주식 매매 계약의 건
가결
-

12
2026-03-05
타법인 주식 매매 계약의 건(11회차 결의 매수인변경 재심의)
가결
-

13
2026-03-09
주식회사 와이비버스 단기대여 만기연장의 건
가결
-

14
2026-03-11
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

15
2026-03-12
제53기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
-

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결
-

내부회계관리제도 평가 보고의 건
가결
-

16
2026-03-19
제53기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결
-

제53기 정기주주총회 소집 결의 정정의 건
가결
-

17
2026-03-20
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

18
2026-03-25
제22회 전환사채 펀딩 검토의 건
가결
-

19
2026-03-26
제24회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건
가결
-

20
2026-03-27
대표이사 선임의 건
가결
-

21
2026-04-03
유형자산 취득(부동산 매매계약)의 건
가결
-

22
2026-04-06
제22회 무기명식 이권부 사모 전환사채 발행조건 변경의 건
가결
-

23
2026-04-24
디와이엠대부 운영자금 대여의 건
가결
-

24
2026-05-07
임시주주총회 개최의 건
가결
-

임시주주총회 기준일 설정의 건
가결
-

25
2026-05-08
소액공모(일반공모) 유상증자
가결
-

26
2026-05-11
제3자배정 사모 유상증자 일정 변경의 건
가결
-

27
2026-05-22
판게아제1호투자조합 단기 대여의 건
가결
-

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감사는 감사직무규정 제35조에 따라 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성, 비치하여야 하고, 제37조에 따라서 주주총회에 그 의견을 진술하여야 합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

현재 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장회사로 감사위원회 의무 설치 대상이 아니므로 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사의 감사는 주요 경영의사결정 과정에 성실히 참석하여 감사활동을 수행하고 있습니다. 이러한 활동 내역은 금융감독원 전자공시시스템에 공시되는 정기보고서를 통해 공개되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 아직까지 감사활동과 관련하여 미비점을 보완하기 위한 별도의 구체적 계획은 없습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 선임 관련하여 외부감사인 선임 규정을 마련하여 운영 중입니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위해 외부감사인 선임규정을 두고 있으며, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 의거하여 외부감사인을 선임하고 있습니다.

2020년 11월 16일 금융감독원으로부터 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제 15조 제1항에 의거하여 지정감사와 관련한 통지를 받아 양사간의 계약을 통해서 삼일회계법인이 외부감사인으로 선임되었습니다. (2021년 회계년도부터 2023년 회계년도까지 3개년도 수행)

2024년 회계년도부터 내부 심의를 거쳐 선정된 동현회계법인과 외부감사계약을 체결하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

2020년 11월 16일 금융감독원으로부터 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제 15조 제1항에 의거하여 지정감사와 관련한 통지를 받아 양사간의 계약을 통해서 삼일회계법인이 외부감사인으로 선임되었습니다. (2021년 회계년도부터 2023년 회계년도까지 3개년도 수행)

2024년 회계년도부터 내부 심의를 거쳐 선정된 동현회계법인과 외부감사계약을 체결하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사의 감사는 외부감사인이 감사보고서를 제출한 이후 감사인의 전문성, 독립성, 감사계획 및 시간을 충실하게 수행하였는지 매년 평가하여 논의하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 및 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법령에 부합하는 내부 규정 및 지침을 마련하고, 이에 따라 감사의 주도하에 외부감사인의 선정, 사전·사후 평가 등을 진행하고 있습니다. 따라서 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 충분한 정책과 절차가 운영되고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 경영진 참석 없이 독립적으로 외부감사인과의 연 2회의 미팅을 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사는 중요한 회계처리기준, 반기별 재무제표 감사 및 검토결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반하는 중요한 사실 여부를 확인하기 위하여 외부감사인과 정기적으로 의사소통을 진행하고 있습니다. 또한 내부회계관리 역시 협의내용에 포함되어 모델의 수정 및 보완을 지속 소통 논의하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

동현회계법인 1차
2025-02-06
1분기(1Q)
대면
회사측: 감사

감사인측: 업무담당이사
감사결과 안내 등

동현회계법인 2차
2025-11-20
4분기(4Q)
대면
회사측: 감사

감사인측: 업무담당이사
감사결과 안내 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 재무제표 감사 및 검토 결과를 감사에 보고하고 협의하고 있습니다. 구체적으로 감사계획, 핵심감사사항, 재무제표 및 내부회계관리제도 감사 결과 등을 정기적으로 감사에 보고하고 협의하고 있으며, 감사는 외부감사인과의 협의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

회의를 통해 외부감사인은 감사 중에 발견한 중요사항을 감사에게 보고하게 되며, 회사 내부의 유관 부서는 해당 사항을 개선하여 감사에 보완사항을 보고하게 됩니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전에, 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 4주전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

2024 회계연도에 대한 당사 정기 주주총회는 2025년 3월 28일에 개최되었으며, 정기주주총회 6주 이전인 2025년 2월 5일에 재무제표에 대하여 이사회의 승인을 받은 후 이를 외부감사인에게 제출하였습니다.

2025 회계연도에 대한 당사 정기 주주총회는 2026년 3월 27일에 개최되었으며, 정기주주총회 6주와 4주 이전인 2026년 2월 5일에 별도와 연결재무제표에 대하여 이사회의 승인을 받은 후 이를 외부감사인에게 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제53기 사업보고서
2026-03-27
2026-02-05
2026-02-05
동현회계법인

제52기 사업보고서
2025-03-28
2025-02-05

동현회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구와 외부감사인은 감사업무에 필요한 충분한 정보를 적시에 공유하기 위해 연 2회 회의를 개최하여 의사소통을 하고 있습니다.

다만 결산 및 감사 일정으로 인하여 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 분기별 의사소통에는 미치지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 분기 1회 이상 외부감사인과 주기적 의사소통을 실시할 수 있도록 노력하겠으며, 독립성 점검 절차를 지속 강화할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 기업가치 제고 계획에 대해 공시한 내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획과 관련하여 소통을 위한 행사를 진행하지 않았습니다. 다만 당사는 회사 홈페이지 및 전자문서공시를 통해 담당부서의 전화번호를 공개하여 주주 및 투자자와 기업가치 제고 계획과 관련하여 직접적인 소통이 가능하도록 하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부된 서류를 참고해주시기 바랍니다.