NI스틸 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: NI스틸



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)엔아이스틸

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
서경원
성명 :
안광현

직급 :
본부장(상무)
직급 :
차장

부서 :
경영지원본부
부서 :
경영지원본부

전화번호 :
02-758-6798
전화번호 :
02-758-6798

이메일 :
931443@hanmail.net
이메일 :
fitset2002@naver.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
문배철강(주) 등
최대주주등의 지분율(%)
58.96

소액주주 지분율(%)
39.62

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
Act Column, Hyfo Beam등 철강재

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
247,943
275,274
382,911

(연결) 영업이익
30,115
37,133
70,661

(연결) 당기순이익
18,971
25,722
50,210

(연결) 자산총액
515,939
473,690
447,987

별도 자산총액
515,939
473,690
447,987

주식회사 엔아이스틸(이하 '당사')은 1972년 12월 14일에 신창강업 주식회사로 설립되어 철강재의 제조ㆍ판매업, 건설기자재 판매 및

임대업, 건설업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.
당사는 1975년 6월 16일 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 1976년 3월 26일 동성철강주식회사로,

2001년 4월 26일 주식회사 엔아이테크로, 2007년 3월 16일 주식회사 엔아이스틸로 상호를 각각 변경하였습니다.
보고기간말 현재 당사는 서울특별시 동작구에 본사를 두고 있으며, 포항과 당진에 철강제조공장, 당진과 광양 그리고

김해에 리스용강재공장을 두고 있습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

6.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
당사 정관 및 상법을 준수하여

주주총회 실시 2주전 주주총회 소집공고 진행

- 제 54기 정기주주총회 15일전 공고

전자투표 실시
X
해당없음
제 52기 정기주주총회 도입

제 53기 정기주주총회 도입

제 54기 정기주주총회 미도입

필요에 따라 추후 도입 검토 예정

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
제54기 정기주주총회 2026년 03월 20일 개최하여 주주총회 집중일 이외 개최했으나,

주총분산 자율준수프로그램 미참여

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
당사 2026년 제 54기 정기주주총회 정관개정을 통하여 분기배당 도입

주주들에게 현금배당 예측가능성을 제공할 수 있도록 검토 예정

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
배당결정 공시로 주주에게 통지하고 있으며

배당정책 및 배당실시 계획 미통지

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
최고경영자 승계정책을 별도로 마련하고 있지 않음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
내부회계관리제도는 운영하고 있으나 리스크 관리에 대한 정책은 별도로 마련하고 있지 않음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사외이사가 이사회 의장을 맡고 있지 않음

집중투표제 채택
X
해당없음
경영 일관성 및 안정성 위하여 미채택

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
별도 명문화된 정책 미수립

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
이사회 구성원 단일성(性) (남성 4명)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
감사지원 부서는 있으나, 경영진으로부터 독립된 조직으로 보기 어려움

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
회계 또는 재무 전문가 미존재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
연4회 내부감사기구와 외부감사인 서면보고

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
이사회 및 기타 중요 회의에 출석하며,

필요시 회사로부터 영업에 관한 보고를 받거나,

유관부서 및 지원부서에 자료를 요청할 수 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 지배구조핵심지표 준수 현황은 위와 같습니다.

미준수 항목의 경우 내부 논의를 통해서 개선방안을 강구하여 가능한 부분부터 개선을 추진해나겠습니다.

앞으로도 지배구조 핵심원칙 준수를 통해 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위하여 경영의 투명성, 건전성, 견제와 균형 추구, 안정성을

확보할 수 있는 건전한 지배구조를 갖추고자 지속적인 노력을 기울여 나가겠습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치의 제고 및 권익 보호를 위해 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하고 효율적인 지배구조를 갖추고자 노력하고 있습니다.

지배구조는 적법한 절차에 따라 투명하게 구성, 운영하고 있습니다.

이사회는 주주총회에서 선임한 이사로 구성되어 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회 구성원(사내이사 3명, 사외이사 1명) 총 4명이 참여하고 있습니다.

당사는 독립성과 전문성을 겸비한 사외이사 후보자를 주주총회에 상정합니다.

후보자에 대한 정보는 주주총회 이전에 공시 되는 참고 서류와 소집공고를 통해 주주에게 제공되고 있습니다.

이러한 노력에 따라 당사 이사회에서는 법령 또는 정관에 규정하고 있는 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에

관한 중요사항을 의결하고 있습니다.

또한, 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위해 경영의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하기 위하여 정관, 이사회 규정 등 지배구조 관련의 내부 규정을

마련하고 있습니다.

이에 건전한 지배구조 구축을 통하여 회사의 지속적인 성장과 발전은 물론, 고객· 구성원·주주에 대한 가치 창출과 경제 발전에 더욱 핵심적인

역할을 할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 회사 경영의 주요 정책을 결정하는 책임과 역할을 지니고 있습니다.

법령과 정관에 따라 주주로부터 기업 경영에 관련한 최고 의사결정권을 위임 받아 회사의 주요 의사결정을 수행합니다.

이사회에서 이사 후보를 추천하고, 인적 사항에 관해서는 주총 전 공시하며 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.

당사는 현재 감사기구를 운영중에 있으며, 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

당사의 상근감사는 원활한 감사업무를 위하여 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,

제반 업무와 관련하여 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며,

적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있는 등 독립성 확보에 최선을 다하고 있습니다.

지배구조 기본 원칙은 정관, 이사회 운영 규정 등 본 보고서에 첨부된 지배구조 관련 내부 규정에 언급되어 있으며,

이사회 활동 내역은 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)의 분·반기·사업보고서를 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에서 주주의 권리행사에 필요한 정보를 제공하기 위해 법적 기한을 준수하여 주주총회 약 2주전 주주총회 소집결의 및 소집통지,

공고를 하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 2번의 정기주주총회를 개최하였습니다.

당사는 상법 제363조(소집의 통지), 제542조의4(주주총회 소집공고 등) 및 정관 제 18조(소집통지 및 공고)에 따라 주주총회 일시, 장소, 의안 등

주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주전 주주총회 소집결의 및 주주총회 2주전 주주총회 소집공고를 전자공시시스템(DART)을 통하여

공시하고 있습니다.

정기주주총회는 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에 개최하고 있으며, 최근 주주총회 개최 현황 및 세부사항은 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제 54기 정기주주총회
제 53기 정기주주총회
제 52기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-03-05
2025-03-06
2024-03-07

소집공고일
2026-03-05
2025-03-06
2024-03-07

주주총회개최일
2026-03-20
2025-03-21
2024-03-22

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
서울특별시 서초구 우면동 142번지 한국교원단체총연합회 단재홀
서울특별시 서초구 우면동 142번지 한국교원단체총연합회 단재홀
서울특별시 서초구 우면동 142번지 한국교원단체총연합회 단재홀

주주총회 관련사항 주주통보 방법
DART 전자공시,

당사 홈페이지 공고
DART 전자공시,

당사 홈페이지 공고
DART 전자공시,

당사 홈페이지 공고

1% 이상 소유주주 소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O
O

통지방법
예탁결제원을 통한 외국인 주주 의결권 행사 위임
예탁결제원을 통한 외국인 주주 의결권 행사 위임
예탁결제원을 통한 외국인 주주 의결권 행사 위임

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 4명 출석
4명 중 4명 출석
3명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 다수 주주

2) 주요발언요지: 안건에 대한 의견 및 찬성
1) 발언주주: 다수 주주

2) 주요발언요지: 안건에 대한 의견 및 찬성
1) 발언주주: 다수 주주

2) 주요발언요지: 안건에 대한 의견 및 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령에서 요구하는 주주총회 2주전 통지는 준수하였으나, 결산일정 등의 사유로 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지에는 미치지못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 결산 및 외부감사 일정 등의 사유로 ESG 모범규준에서 권고하는 ‘주주총회 개최 28일 전 소집통지’ 기준을 충족하기 위해,

내부 결산 프로세스의 효율화를 통해 결산 처리 기간을 단축하고 관련 일정 관리를 강화해 나갈 예정입니다.

또한 외부감사인과의 사전 협의를 통해 감사 일정을 선제적으로 조율함으로써, 주주총회 소집공고 시점을 앞당길 수 있도록

지속적으로 노력할 계획입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일 외 일자의 개최를 위해 노력하고 있으며 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다. 다만, 서면투표, 전자투표는 실시하고 있지 않습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 표준정관을 반영하여 의결권 기준일을 사업연도 말과 다른 날로 변경하는 내용의 정관 개정은 진행하지 않았습니다.

또한, 제52기 정기주주총회 및 제53기 정기주주총회에는 결산일정 등의 사유로 주주총회 집중일에 개최하였으며

제54기 정기주주총회에서는 2026년 3월 20일에 개최하여 상장회사협회에서 주관하는 주주총회 집중일을 회피하였습니다.

서면투표, 전자투표는 도입하지 않았으나, 의결권 대리행사 권유를 통해 주주들이 보다 편리하게 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

추후 업무 프로세스를 점진적으로 개선하여 주주의 의결권 행사가 원활하게 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제54기 정기주주총회
제53기 정기주주총회
제52기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-20
2025-03-21
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

2026년 3월 20일(금)에 개최된 제54기(2025년 사업연도) 정기주주총회에 출석한 주식수는 위임장에 의한 대리출석에 의한 의결권 행사를

포함하여 17,043,509주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식수 28,187,304주의 60.47%입니다.

별도의 주주제안 안건은 없었으며, 이날 부의된 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

2025년 3월 21일(금)에 개최된 제53기(2024년 사업연도) 정기주주총회에 출석한 주식수는 위임장에 의한 대리출석, 전자투표에 의한 의결권 행사를

포함하여 17,398,854주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식수 28,226,461주의 61.64%입니다.

별도의 주주제안 안건은 없었으며, 이날 부의된 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제54기 정기주주총회
제1회의안
보통(Ordinary)
제54기(2025.01.01 ~ 2025. 12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건
가결(Approved)
28,187,304
17,043,509
17,036,286
100.0
7,223
0.0

제54기 정기주주총회
제2호의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건
가결(Approved)
28,187,304
17,043,509
17,043,509
100
0
0

제54기 정기주주총회
제3호의안
특별(Extraordinary)
정관 변경의 건
가결(Approved)
28,187,304
17,043,509
17,043,509
100
0
0

제54기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
28,187,304
17,043,509
17,001,661
99.8
41,848
0.2

제54기 정기주주총회
제5호의안
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
28,187,304
17,043,509
17,043,059
100.0
0
0

제53기 정기주주총회
제1호의안
보통(Ordinary)
제53기(2024.01.01 ~ 2024. 12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건
가결(Approved)
28,226,461
17,398,854
17,092,342
98.2
299,289
1.7

제53기 정기주주총회
재2호의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건
가결(Approved)
28,226,461
17,398,854
17,221,256
99.0
177,598
1.0

제53기 정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건
가결(Approved)
28,226,461
1,386,888
1,197,435
86.3
189,453
13.7

제53기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
28,226,461
17,398,854
17,016,219
97.8
382,635
2.2

제53기 정기주주총회
제5호의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
28,226,461
17,398,854
17,093,290
98.2
305,564
1.8

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 54기 정기주주총회에서 전자투표를 도입하지 않았으며,

제53기 (2024사업연도) 정기주주총회에서는 결산일정 및 원활한 주주총회 운영을 위하여

불가피하게 주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 집중일을 피하여 주주총회가 개최될 수 있도록 노력하고, 전자투표 등 주주들이 주주총회에 참여하고 의결권을 행사할 수 있는 방안에 대해

지속적으로 검토하고 주주의 권익을 강화하도록 개선 및 노력 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 주주는 주주제안권을 행사할 수 있고, 주주제안으로 상정된 다른 의안과 동일하게 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제 363조의2의 주주제안권에 근거하여 당사의 발행주식 총수의 100분의 3 이상에 해당하는 주식을 가진 주주는

직전연도의 정기주주총회일에 해당하는 당해년도 해당일의 6주전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을

주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

또한, 당사의 이사는 주주제안이 있는 경우에는 이를 이사회에 보고하고, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하는 경우 등을

제외하고 이를 주주총회의 목적사항으로 하여야 합니다.

다만, 과거부터 현재까지 당사의 정기 및 임시 주주총회에서 주주제안이 발생하는 바가 없었기 때문에 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서

상세히 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의2(주주제안권)에 따른 주주제안은 상법에 이미 충분한 절차가 규정되어 있으므로 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를

별도로 마련하고 있지 않으나, 향후 주주제안이 있는 경우 주주 확인 및 제안 안건 등 관련사항에 대하여 검토 후 이사회에 보고하고

상법에 따라 의안으로 상정할 방침입니다.

이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적사항으로 상정해야 합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안이 행사된 바는 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당사항 없음

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 공개서한이 접수된 바는 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당사항 없음

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주총회 시 당사는 주주총회 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 진행하고 있습니다.

또한 기본적으로 주주총회의 각 안건에 대해서 의장은 주주들이 자유롭게 발언 및 질문을 할 수 있도록 발언기회를 제공하고 있고,

주주들의 질문에 대해서 회사 담당자 등이 충분한 설명을 제공하도록 하고 있습니다.

다만, 과거부터 당사의 주주총회에서 주주제안이 발생하거나 사전에 주주로부터 관련 문의를 받은 바가 없었던 바 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있지 않으며, 상법 제363조의2(주주제안권)에 따른 주주제안이 상법에 이미 충분한 절차가 규정되어 있으므로 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주 제안권 행사 안내가 주주 권리 보호에 도움이 될 것으로 판단하며, 일반 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록

홈페이지를 통한 주주 제안 절차의 안내 및 내부규정을 마련할 것을 고려하도록 하겠습니다.

또한, 주주총회 진행 시 고의적 의사 진행 방해를 위한 발언과 행동을 제외하고, 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있으며,

질의한 내용에 대하여 충분히 설명하고 논의 후 결의 될 수 있도록 노력하고 있습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책은 제공하고 있지 않고, 향후 정관 개정을 통한 배당관련 예측가능성 제공을 검토하도록 하겠습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주환원정책의 일환으로 연 1회 현금배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와

경영실적 및 Cashflow 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

26년 사업년도부터는 반기배당을 도입하기로 하였고, 27년 사업년도에는 분기배당을 실시할 예정입니다. (26.02.26 배당관련 공정공시 참고)

당사는 ‘중장기적인 배당정책을 구체적으로 안내하고 있지 않으며 향후 관련 부분을 보완하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당관련 정보를 “주식배당결정” 및 주주총회 2주전 “현금, 현물배당결정” 공시를 통해 안내하고 있으며,

주주총회 승인 당일 “정기주주총회 결과” 공시를 통해 주주에게 배당금 지급일자 등을 확정하여 안내하고 있습니다.

다만 외국인 주주를 위한 영문 공시 등을 전자공시시스템 등에 제공하지 않고 있으며, 추후 외국인 주주의 권리 증진을 위하여 영문공시 등

도입 여부를 검토하겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 배당액 확정일이 배당기준일보다 앞서 현금배당 예측가능성을 제공하는 상장회사협의회의 정관 개정안을 반영하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2025년도
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-20
X

2024년도
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-21
X

2023년도
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-22
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 외국인 주주의 비중이 높지 않은 점을 고려하여 별도의 외국인 담당자 지정 및 영문공시를 실시하고 있지 않으며

배당정책 안내, 배당에 관한 예측가능성 등을 제공하고 있지 않습니다.

다만, 배당관련 정보를 "주식배당결정" 및 주주총회 2주전 "현금, 현물배당결정" 공시를 통해 안내하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 국내뿐 아니라 외국인 주주의 권익 보호를 위해 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는 것을 검토하겠습니다.

또한 배당기준일을 이사회 결의로 정하도록 정관을 변경하는 것을 검토하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 주주환원정책을 마련하지 못했으나, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

표 1-5-1-1 참조

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
X
243,912,931,667
2,818,730,400
100
2.77

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
X
227,352,949,565
2,822,646,100
100
2.86

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
X
207,816,368,842
3,575,014,625
125
2.09

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
14.86
10.97
7.12

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

현금 배당 이외에 회사가 실시한 주주환원 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 배당을 포함한 주주환원 정책을 명문화하여 보유하고 있지 않습니다.

다만, 정기주주총회결과 공시를 통해 주주총회에서 결정된 배당금 총액과 시가배당률을 안내하고 있으며, 사업보고서에서는 주요 배당지표를 공시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현금배당 상향과 분기, 중간 배당 도입을 통해 주주가치 제고를 위해 노력하고 있으며

향후, 당사의 경영실적 수준 및 현금흐름을 종합적으로 고려하여 중장기 배당정책을 통한 주주환원을 이룰 수 있도록 중장기 주주환원 정책 마련을

검토 할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령에 따라 주주의결권을 공평하게 보장하며, 증권사와 애널리스트에게 IR 리포트 배포 등을 통해 기업정보를 적시에, 공평하게 제공하고 정기적인 IR 운영을 검토 중입니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

작성기준일 현재 정관상 발행할 주식의 총수는 90,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 발행주식총수는 28,600,117주입니다.

발행주식총수 모두 보통 주식이며,

보통 주식을 소유한 주주는 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 공평하게 주당 1개의 의결권을 행사할 수 있습니다. 참고로 작성기준일 현재 종류주식은 없으며 자기주식은 412,813주 보유중입니다.

- 정관상 발행가능 주식총수 : 90,000,000주

- 종류주식 발행 총수(무의결권 배당우선 주) : 일천만주 내

(*) 발행주식총수('25.12.31) : 28,600,117주

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

90,000,000
0
90,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
28,600,117
31.78
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 발행된 종류주식 및 종류주주총회를 개최한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 내용처럼 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 기재한 내용처럼 보유한 주식의 종류와 수에 따라 공평한 의결권이 부여되도록 지속적으로 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 정기적인 IR을 개최하고 있지 않지만 미팅을 희망하는 국내외 기관투자자 등과 수시로 미팅 및 컨퍼런스콜 등으로 IR 미팅을 진행함으로써 시장과 활발하게 소통하고 있습니다. 또한 정기주주총회 시 별도 IR룸을 개설하여 소통하고 있습니다.

[[ NI스틸 IR 미팅 일지 ]]

순번
날짜
시간
방법
대상
국/내외

1
2025-01-09
2:00 PM
미팅
투자자
국내

2
2025-01-14
2:00 PM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

3
2025-02-18
2:00 PM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

4
2025-03-04
2:00 PM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

5
2025-04-28
2:00 PM
미팅
투자(기관)
국내

6
2025-06-10
10:00 AM
미팅
애널리스트
국내

7
2025-06-26
3:00 PM
미팅
애널리스트
국내

8
2025-07-03
2:00 PM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

9
2025-07-15
2:00 PM
미팅
투자자(개인)
국내

10
2025-09-02
2:00 PM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

11
2025-09-17
2:00 PM
미팅
투자(기관)
국내

12
2025-11-20
10:00 AM
컨퍼런스 콜
애널리스트
국내

13
2025-12-11
2:00 PM
미팅
애널리스트
국내

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 2026년 3월 개최된 제54기 정기주주총회에서 회의 후 담당임원 참석하에 주주들과의 질의응답 시간을 통해 활발한 소통이 이루어졌으며,

이 같은 별도행사는 매년 주총이후 계획할 예정입니다. 추가적으로, 소액주주 전담 응대 인력을 배치하고 홈페이지에 문의용 이메일 주소를 공개하여 지속적인 소통을 강화하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외투자자와 따로 소통한 행사가 없었습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지에 안내되어 있는 대표번호 및 이메일을 통하여 IR을 담당하고 있는 경영지원본부로 연결은 가능하지만,

단독적으로 IR만을 담당하는 부서는 없습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0.0

당사는 외국인 담당 부서가 별도로 설치되어 있지 않습니다.

또한, 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지와 전자공시시스템 등에 영문 공시를 제공하지 않고 있습니다.

추후 외국인 주주권리 증진을 위하여 영문공시 등 도입 여부를 검토하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 비정기적이지만 지속적인 IR을 통해 기관투자자, 소액주주등 주주 소통을 하고 있습니다.

당사가 제작한 IR레포트를 통해 기업의 재무정보, 비재무정보를 공개하고 있으며 이는 행사 시 배포하고 있습니다.

당사는 인력부족 등의 사유로 외국인 담당 부서가 별도로 설치되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

외국인 주주를 위한 영문 홈페이지와 전자공시시스템 등에 영문 공시를 제공하지 않고 있습니다.

추후 외국인 주주권리 증진을 위하여 영문공시 등 도입 여부를 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래에 관한 법적 의무를 준수하고 있으며, 이사회 규정 및 법령으로서 보호 장치를 마련하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록, 이사회 운영규정에서 상법 제398조의 자기거래 승인 및 이사의 타회사의 임원 겸임 승인을 이사회 결의사항으로 정하고 있습니다. 또한, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여 이사회 결의를 거치도록 정하고 있으며, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안 등의 사항들은 법령에 따라 이사 3분의 2 이상의 수로 결의하도록 정하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 포괄적 이사회 의결내용이 없으나 법령상 내부거래 및 자기거래에 해당하는 사항에 대해 개별건별로 이사회 결의를 진행하고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

[당기 중 특수관계자와의 거래내역(매출, 매입 등)]

[매출]

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
제품매출
상품매출
리스매출
임가공매출
기타매출
합계

관계기업
문배철강㈜
76,072
-
-
4,083
-
80,155

N.I건설(주)
880,091
-
-
-
65,415
945,506

민윤강재
7,274,052
1,753,559
2,951,414

11,979,025

㈜N.I스틸 용인시스

195,986

195,986

[매입]

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
원재료 매입
상품 매입
리스재매입
외주가공
공사매입
합계

관계기업
문배철강㈜
736,822
1,077
-
-
-
737,899

창화철강㈜
1,254,953
-
-
1,298
-
1,256,251

N.I건설(주)
79,619

289,016
273,316
6,023,696
6,665,647

민윤강재
-
6,489,890
-
-
-
6,489,890

[특수관계자와의 채권 및 채무 내역]

[채권]

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
외상매출금
미수금
대여금
미수수익
보증금(자산)
합계

관계기업
문배철강㈜
-
17,936
-
-
692,600
710,536

창화철강㈜
-
330
-
-
124,720
125,050

N.I건설(주)
126,149
10,824
-
-
-
136,973

민윤강재
3,093,105
330
-
-
-
3,093,435

㈜N.I스틸 용인시스
29,922
-
-
-
-
29,922

삼윤
-
-
5,500,000
127,540
-
5,627,540

[채무]

(단위: 천원)

구분
특수관계자명
외상매입금
미지급금
지급어음
보증금(부채)
합계

관계기업
문배철강㈜
-
1,254
-
40,000
41,254

창화철강㈜
48,162
1,125,693
3,123,884
-
4,297,739

N.I건설(주)
-
483,928
-
118,080
602,008

민윤강재
1,941,514
-
-

1,941,514

㈜N.I스틸 용인시스
-
24,444
-
-
24,444

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 법률상 의무를 준수하고 있으며, 외부 감사기구도 적절히 작동하고 있습니다.

다만, 거래에 대한 기준과 절차의 구체성과 명확성을 위해 제도적으로 보완이 요구될 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사기구가 충실히 역할을 수행하고 있는 기반 위에서, 내부거래 및 자기거래 관련 기준과 절차를 더욱 구체화하여 주주들이 거래의 공정성을 보다

명확히 인식할 수 있도록 할 계획입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소유구조나 주요 사업에 중대한 변동이 발생 시 법적 절차를 준수하고 충분한 정보를 적시에 공시하며, 주주의 권리를 최대한 보호하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같은 기업의 소유구조 또는 주요 사항의 변동에 있어 반대주주의 주식매매청구권 행사를 보장하고, 공시규정에 따라 공시를 하는 등 관련 법률에 따라 소액주주를 보호하고 있으나, 그 외 소액주주 보호를 위한 특별한 회사의 정책은

시행하고 있지 않습니다.

앞으로 기업의 소유구조 및 회사경영에 중요한 변동을 초래하는 의결사항에 대하여는 홈페이지 등을 통해 관련 내용에 대한 상세한 안내 및 의견을

수렴하는 등 소액주주들의 권리보호를 위한 방안을 더 검토할 계획입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등

소액주주의 의견수렴 및 반대주주의 권리를 보호해야 하는 사안은 없었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전활 될 가능성이 있는 채권, 조건부자본증권에 대한 발행은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 동안 기업의 소유구조나 주요 사업에 중대한 변동을 초래하거나, 주주 간 이해관계에 영향을 미치는 자본조달을 진행한 내역이 없습니다.

다만 향후 이러한 변화가 발생할 경우에는 상법 등 관련 법령에서 정한 절차에 따라 이를 추진함으로써 소액주주 및 반대주주의 권리를

보호할 예정입니다. 그렇기에 소액주주의 의견 수렴이나 반대주주의 권리 보호와 관련한 별도의 명문화된 규정은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같은 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동에 있어 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등

주주보호 방안과 관련하여 명문화된 규정을 마련하도록 검토할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 관련 법령 및 내부 규정에 따라 주요 경영사항에 대한 의사결정과 경영감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

[이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 의결사항]

당사는 이사회의 효율적인 운영을 위해 '이사회 규정'을 제정하고, 이사회의 권한, 구성, 부의사항 등 이사회 규정이 정하는 바를 준수하고 있습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금,주식 현물배당 결정

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사 및 감사의 보수

(15) 법정준비금의 감액

(16) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(4) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(5) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지

(6) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(7) 흡수합병 또는 신설합병의보고

(8) 기타 경영상 중요하다고 판단되는 사항

3. 재무에 관한 사항

(1) 중요한 계약의 체결

(2) 중요한 재산의 취득 및 처분

(3) 결손의 처분

(4) 중요시설의 신설 및 개폐

(5) 신주의 발행

(6) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(7) 준비금의 자본전입

(8) 전환사채의 발행

(9) 신주인수권부사채의 발행

(10) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(11) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(12) 자기주식의 취득 및 처분

(13) 자기주식의 소각

(14)기타 재무에 관한 사항

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타회사의 임원 겸임

(3) 기타 이사회에 관한 사항

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

당사 이사회 규정은 상법 등 관련 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 주요 경영사항 및 공시 의무에 해당하는 사항에

대해 이사회에서 심의 및 의결할 수 있도록 하여, 회사의 경영의사결정에 신중을 가하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

제11조(이사회 내 위원회)

①이사회는 신속하고 효율적인의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

②이사회는 다음 각호의사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

다만, 당사는 이사회 내 위원회가 현재 구성되어 있지 않으며, 대표이사에게 별도의 권한 위임이 필요할 시 이사회의 승인을 받아 권한을 위임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 규정에 의거하여 신속하고 효율적인 의사결정을 할 수 있도록 노력하겠으며,

관련 법령 및 제도 변화 등에 대해서도 지속적으로 모니터링하고 이에 적절히 대응할 예정입니다.

또한, 이사회 운영의 투명성 및 책임성을 제고할 수 있도록 관련 내부 기준과 운영 절차를 지속적으로 점검·보완해 나가겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회에서 최고경영자 후보를 선별 및 추천하지만 명문화된 최고경영자 승계정책 규정을 마련하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 최고경영자 승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 수립 및 운영하고 있지 않지만, 대표이사의 유고 시 정관에 따라 대표이사 직무를 대행하는 규정이 마련되어 있고, 이사회에서 대표이사를 선임할 수 있기 때문에, 별도의 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부 상황에 맞춰 승계정책의 도입 여부를 지속적으로 검토하고,

필요 시 최고경영자 육성 및 승계를 위한 원칙을 마련하여 운영할 예정입니다

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부 통제 정책을 통해 회사의 위험을 적절히 관리하며, 지속적으로 개선해 나갈 예정입니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 별도의 리스크 관리 위원회는 운영하고 있지 않지만,

회사 내/외부 이슈와 이해관계자의 요구사항 등을 고려하여 리스크 가능성을 최소화하기 위해 안전보건본부 및 경영지원본부에서 전사적으로

모니터링하고 있으며, 발생가능한 잠재 리스크를 임원회의에서 신속하게 보고하여 사전에 조치하는 방식으로 리스크를 관리해 나가고 있습니다.

리스크 발생 시 해당 부서에서 리스크 관리 계획을 수립하고, 중요한 판단이 필요한 경우에는 임원회의 및 이사회에 관련 내용을 보고하여

안건 심의를 요청하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리경영방침을 제정하여 사내게시판, 전담 이메일 등 임직원이 쉽게 접할 수 있는 곳에 게시하고 있으며,

연 1회 최고경영자가 윤리경영방침 준수에 대한 회람을 게시하는 등 지속적으로 홍보하고 있습니다.

또한 윤리교육을 연 2회이상 수행하고, 임직원 및 협력사에 연 1회 윤리행동준수서약서를 징구하고 있습니다.

다만, 보고서 제출일 현재 준법경영인을 따로 선임하고 있지 않지만 부패방지 책임자를 선임하여 준법경영에 대한 최고경영자의 의지를 표명하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 내부회계관리제도는 회사의 재무제표가 K-IFRS에 따른 회계 처리기준에 따라 작성ㆍ공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준에 따라 제정된 내부회계관리규정에 의해 설계 및 운영되고 있습니다.

또한, 대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 감사 및 이사회, 주주총회에 보고하며, 감사는 내부회계관리제도를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

당사의 내부회계관리규정, 내부회계관리조직 및 교육실적, 내부회계관리 제도 운영실태 및 평가보고, 내부회계관리제도에 대한 외부감사의 의견은 매년 내부회계관리제도 운영보고서를 통하여 사업보고서와 함께 공시되고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 공시정보 관리 정책을 마련하고 있지는 않습니다.

다만, 유가증권 공시규정 제88조에 따라 공시책임자 1인, 공시담당자 2인을 지정하여 거래소에 등록하였으며,

공시자료의 신뢰성을 높이기 위해 금융감독원 및 상장회사협의회 등에서 주관하는 관련 제도 교육에 상시 참여하여 공시 업무를 수행하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 산업안전보건법 및 관련 규정에 따라 안전보건관리책임자 및 안전관리자를 지정하고 있으며, 이들은 사업장 내 시설 결함 예방 및 안전한

근무환경 조성을 통해 임직원의 생명과 신체를 보호하는 역할을 수행하고 있습니다. 또한, 전산 담당부서는 개인정보 보호 및 정보보안 강화를 위하여 정기적이고 지속적인 사례 기반 교육을 시행하고 있으며, 이를 통해 임직원의 보안 인식 제고 및 데이터 유출 방지 등 정보자산 보호를 위한 내부통제를 강화하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외감법에서 정하는 내부회계관리제도를 운영하고 있으나, 추가적인 전사 리스크관리 정책, 공시정보관리 정책 등에 관련된 사항들은

이사회에서 자체적으로 검토 및 판단하고 있어 관련 정책을 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 전사 리스크관리, 공시정보관리에 관련된 정책을 검토하여 필요시 도입하도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 해당 산업의 전문적인 지식을 보유하고 있는 사내이사들과 경영진과 독립적인 관계에 있는 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

아래의 "표 4-1-2 : 이사회 구성 현황"을 참고 하시기 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

배종민
사내이사(Inside)
남(Male)
64
회장
306
2029-03-30
경영총괄
- 콜로라도주립대 졸업

- (주)N.I스틸 회장

이창환
사내이사(Inside)
남(Male)
58
대표이사
39
2029-03-24
경영총괄
- 경희대학교 졸업

- (주)N.I스틸 재경이사

서경원
사내이사(Inside)
남(Male)
51
사내이사
27
2027-03-22
경영지원
-인천대학교 졸업

- (주)N.I스틸 재경이사

김명규
사외이사(Independent)
남(Male)
62
사외이사
14
2028-03-21
사외이사
-(주)코미코 대만 총괄, 사장

-(주)N.I스틸 사외이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

해당사항 없음

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

해당사항 없음

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 작성 기준일 현재 ESG위원회를 구성 하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있지 않습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 이사회의 3분의 1이상은 사외이사로 구성하고 있어 독립성을 유지하고 이사회의 적절한 균형과 견제가 가능하다고 판단하여

선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회에서 효과적인 토의가 가능하고 신속한 업무 의사결정이 이루어지도록 오랜 기업 경영 경험과 각 분야의 전문성을 갖춘

구성원들로 이루어져 있습니다.

당사는 앞으로도 법령의 기준을 준수하며 의사결정의 투명성 및 독립성을 유지할 수 있는 이사회를 구성하도록 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 법률 및 내규에 따라 선임되며 경영, 회계, 재무 등 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 갖춘이사 구성으로 경쟁력을 강화할 계획입니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회 성별구성 특례 적용기업에 해당되지 않으며, 현재 이사회는 남성으로 구성되어 있지만

이사 선임 시 어떠한 차별을 두지 않고 다양한 부문으로부터 업무수행에 적절한 전문성과 지식을 가진 자들이 이사회 임원이 될 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 이사회는 전문성을 갖춘 사내이사 3인, 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 이사회 후보를 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다.

사내이사의 경우 다양한 경험과 역량을 갖춘 사내 후보군 중에 적합한 인물을 이사회 후보로 선정하고 있으며,

사외이사의 경우 전문성 및 역량발휘, 독립적 지위 유지 및 투명한 의사결정, 책임과 의무에 대한 의식 및 준수의 자격요건을 요구하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 이사 선임 및 변동 내역은 아래의 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

배종민
사내이사(Inside)
2001-03-30
2029-03-30
2026-03-20
재선임(Reappoint)
O

이창환
사내이사(Inside)
2023-03-24
2029-03-24
2026-03-20
재선임(Reappoint)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 구성에 있어 배경, 전문성 및 책임성 등 다양한 측면을 적극적으로 고려하고 있습니다.

앞으로도 이사 선임 과정에 있어 철저한 검증을 통해 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문적인 이사회를 구성할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사회에서 이사후보를 추천하고 주주총회에서 이사 선임을 승인받고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 보고서 제출일 현재 사내·사외 이사 선임을 위한 이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 이에 따라 이사후보추천위원회의

구성 및 활동 내역은 없습니다.

당사는 이사회에서 이사 후보를 추천하며 그 과정에서 후보자의 전문성 및 책임성은 물론, 상법에서 요구 중인 사외이사의 자격요건과

법규위반으로 인한 행정적, 사법적 제재 기록 유무, 기업가치의 훼손이력 및 주주권익 침해이력 유무를 면밀히 검토하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보를 주주가 충분한 시간 동안 검토할 수 있도록 최소 주주총회 2주간 전까지 이사 선임과 관련한 정보를 주주들에게 제공하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함됨에 따라 주주에게 제공된 이사 후보에 대한 정보내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제54기 정기주주총회
배종민
2026-03-05
2026-03-20
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 주요이력

2. 후보자 체납사실, 부실경영진여부, 법령상 결격사유 유무

3.후보자 추천사유
-

제54기 정기주주총회
이창환
2026-03-05
2026-03-20
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 주요이력

2. 후보자 체납사실, 부실경영진여부, 법령상 결격사유 유무

3.후보자 추천사유
대표이사

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보자 뿐만 아니라 이사회 구성원의 개인별 이사회 출석률 및 회차별, 안건별 찬ㆍ반 여부 등의 활동내역을

정기보고서(분ㆍ반기보고서 및 사업보고서)에 기재하여 공시하고 있으며, 사외이사의 경우 주주총회 소집공고에 사외이사의 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부를 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제 27조(이사 및 감사의 선임) 제 6항에 따라 상법 제 382조의 2(집중투표)에서 규정하는 집중투표제도는 적용하지 않고 있습니다.

또한 상법 제363조의2(주주제안권) 제1항에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 3% 이상 소유 주주이거나, 상법 제542조의6(소수주주권) 제2항에 따라 6개월 전부터 계속하여 의결권 있는 발행주식총수의 1% 이상 보유 주주는 정기주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 이사선임 등의 사항을 주주총회의 목적사항으로제안할 수 있으며, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 소집통지에 의안을 명시하여 기재하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재까지 이사회에서 이사 후보를 추천하는 것이 가장 효율적인 운영으로 판단하여 별도의 이사후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.

다만 당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사후보추천위원회 도입 등 이사후보 선임에 대한 공정성과 독립성을 보다 더 강화할 수 있는 방법을 적극적으로 검토해 나가겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관계법령에서 정하는 바에 따라 임원 선임절차를 진행하여 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

배종민
남(Male)
회장
O
경영총괄

이창환
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

서경원
남(Male)
사내이사
O
경영지원

김명규
남(Male)
사외이사
X
사외이사

김문모
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

성명
성별
직위
상근 여부
담당업무

이창호
남
전 무
상근
영업

김토문
남
전 무
상근
영업

김상호
남
상 무
상근
영업

강창운
남
상 무
상근
영업

한현종
남
상 무
상근
영업

서병룡
남
상 무
상근
R&D

이형구
남
상 무
상근
생산

배윤경
여
상 무
상근
투자

양성용
남
이 사
상근
생산

정무홍
남
이 사
상근
생산

손민호
남
이 사
상근
영업

이병주
남
이 사
상근
영업

홍순호
남
이 사
상근
영업

장윤석
남
이 사
상근
공무

이주형
남
이 사
상근
생산

박재용
남
이 사
상근
투자

이승철
남
이 사 보
상근
영업

김영남
남
이 사 보
상근
재무

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지를 위한 명문화된 정책은 마련되어 있지 않습니다.

다만, 법규위반으로 행정적, 사법적 제재를 받았거나 그집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를

임원으로 선임하지 않기 위하여 법령에서 정하는 자격요건과 업무수행 적격성을 종합적으로 판단하여 이사후보를 추천하고 횡령 등 비리행위로

징계를 받은 자는 선임을 배제하고 있습니다

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사에는 명문화된 임원 선임 정책이 존재하지 않으나, 신규 임원 선임시 정량ㆍ정성적 성과, 역량 및 잠재력 등을 종합적으로 심의하여 이사회에서 임원 후보로 위촉하고 있으며, 특히 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 후보는 임원 선임 심의 과정에서 제외하고 있습니다.

또한 사외이사 입후보시 인터뷰, 경력 사항 및 증빙 자료를 통해 재직 여부, 후보 및 후보 관련 회사와의 거래내역 등을 확인.검토하여 후보자 자격이 관련 법령에 위배되는지 여부를 점검합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책에 대한 명문화된 임원 선임 규정을 마련토록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 상법에 따라 사외이사 자격요건을 준수하고 있으며, 선임 단계에서 사전적으로 검토하고 이사회에 추천하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김명규
15
15

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사를 선임하기 위한 검증절차로 상법에서 정하는 사외이사 자격요건 체크리스트를 마련하여 사용하고 있으나,

이에 관련한 별도의 규정을 마련하고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사를 선임하기 위한 검증절차로 상법에서 정하는 사외이사 자격요건 체크 리스트를 마련하여 사용하고 있으며, 이를 통해 당사와 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위해 노력하고 있으나, 이에 관련한 별도의 규정을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사를 선임하기 위한 검증절차와 관련한 명문화된 규정 도입을 검토하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있으며, 회사는 별도의 이사회 지원 조직을 통해 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사의 사외이사는 타기업 겸직이 허용되고 있으나, 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외에 1개 회사의 이사, 집행임원, 감사로만 재임이 가능합니다. 당사의 사외이

사는 충실한 직무수행을 위해 상법 제542조의8, 동법 시행령 제34조 5항에 따라 당사 이외의 2개 이상의 회사에 과도한 겸직을 하고 있지 않으며 정기 및 수시 이사

회에 참석하여 회사의 주요한 경영 사항에 대해 심의 및 의결하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 겸직 현황은 아래 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김명규
X
2025-03-21
2028-03-21
(주)엔아이스틸 사외이사
(주)코미코
총괄, 사장
24.10
코스닥

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 충실한 직무 수행을 위해 과도한 겸직을 지양하고 있으며, 관련 법령을 준수하는 가운데 보고서 제출일 현재까지 개최된 이사회에 성실히 출석하고 있습니다. 또한 회사 경영과 관련된 주요 의사결정에 적극적으로 참여하는 등 직무 수행에 필요한 충분한 시간과 노력을 기울이고 있습니다.

당사는 향후에도 사외이사가 충실히 직무를 수행할 수 있도록 관련 부서를 통해 필요한 정보를 적극 제공하는 등 지속적으로 지원할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사는 필요한 경우 적절한 절차에 의하여 임직원이나 외부 전문가 등의 지원 또는 자문을 받을 수 있으며, 회사는 이에 소요되는 비용을 합리적인 범위 내에서 지원하고 있습니다. 또한 이사회가 개최될 때에는 사전에 안건을 제공하고, 중요 경영사항 및 비일상적 사항에 대해서는 개별 미팅을 통해 내용을 공유하는 등 사외이사가 당사의 현황에 대해서 파악하고 충분한 검토시간을 들여 최적의 의사결정을 내릴 수 있도록 관련 정보를 적시에 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보제공 요구에 대응하기 위해 이사회 지원 조직인 경영지원본부에서 수시로 경영 정보를 보고하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사의 사외이사는 오랜 업무 경험을 바탕으로 산업에 대한 높은 이해도를 보유하고 있어 별도의 교육을 제공하고 있지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사들만 참여하는 회의를 개최한 내역이 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사에게 업무수행에 있어서 필요한 교육을 제공하고 있지 않습니다.

이는 오랜 업무 경험을 바탕으로 산업에 대한 높은 이해도를 보유하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 등의 변화에 따라 사외이사의 전문성 강화를 위해 교육 참여를 권고하고,

사외이사가 필요로 하는 교육이 있는 경우 적극적으로 지원토록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에 대한 공식 평가자료는 없으나 정성적 평가를 활용 중이며, 향후 필요시 사외이사 평가제도 도입을 검토할 계획입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사에 대해 공식적인 평가자료는 없지만, 이사회 활동에 대한 종합적인 정성적 평가를 활용하고 있습니다.

주요 평가요소로 이사회 출석률, 안건 및 현안 검토 및 자문 제공 여부 등을 평가하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

향후 사외이사의 이사회 활동 또는 회사에 대한 기여가 현저히 저하되어 개선이 필요하다고 판단되는 경우에 사외이사에 대한 평가제도 도입을 검토할 계획입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

이사회 활동에 대한 종합적인 정성적 평가를 실시해 재선임 결정시 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 독립성을 유지하면서 적극적으로 이사회 활동을 참여하고 있으므로 그 직무수행이 충실하게 이루어지고 있다고 판단하여 개별적인 평가를 진행하거나 평가 결과에 따라 재선임 여부를 결정하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 이사회 활동 또는 회사에 대한 기여가 현저히 저하되어 개선이 필요하다고 판단되는 경우에 사외이사에 대한 평가제도 도입을 검토할 계획입니다. 또한, 도입한다면 평가 결과를 재선임 과정에서 활용할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 독립성을 저해하지 않는 범위에서 공정한 평가 기준에 따라 결정될 수 있도록 내부평가 기준을 정립하도록 검토하겠습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 보고서 작성일 현재 명문화된 사외이사의 보수 정책 규정은 없습니다.

다만 이사 보수는 주주총회에서 승인된 한도 내에서 사외이사의 역할 및 활동 내역 등을 고려하여 적정한 수준에서 집행되며 사업보고서 등을 통해 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 평가결과가 아닌 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무와 업무량, 보수의 대외 경쟁력 등을 고려하여 산정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 이사회 활동 또는 회사에 대한 기여가 현저히 저하되어 개선이 필요하다고 판단되는 경우에 사외이사에 대한 평가제도 도입을 검토할 계획입니다. 또한, 도입한다면 평가 결과를 보수산정 과정에서 활용할 수 있도록 노력하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정기, 임시로 개최하여 주요 안건을 심의하고 있으며 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 규정한 이사회 규정을 따로 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제6조에 따라 정기이사회와 임시이사회로 구분하고 있습니다.

정기이사회는 사업연도 개시일로부터 3개월 이내에 1회, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최하도록 하고 있고,

26년도부터는 분기 당 1회 정기이사회 개최하는 것으로 개정하였습니다.

또한 이사회는 이사회의 의장인 대표이사가 소집하며, 이사회 규정 제8조에 따라 회의 1주 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하고 있습니다.

각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있고, 대표이사는 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는

이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있습니다.

아울러 정관 제34조, 이사회 규정 제9조에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 없는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 2025년 01월 01일 ~ 2026년 05월 31일까지 진행되었던 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래의 표와 같습니다.

회차
구분
의안내용
가결여부
정기/임시
개최일자
안건통지 일자
출석/정원

1
승인
1) 제53기 재무상태표 및 포괄손익계산서 승인의 건
가결
정기
2025.02.06
2025.01.30
4/4

2
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
가결
임시
2025.02.25
2025.02.18
4/4

3
승인
1) 제 53기 정기 주주총회 시 전자투표 도입의 건
가결
임시
2025.03.06
2025.02.27
4/4

4
승인
1) 제53기 정기주주총회 소집의 건
가결
정기
2025.03.06
2025.02.27
4/4

2) 제53기 영업보고서 승인의 건

3) 제53기 재무제표 승인의 건

4) 사외이사 선임의 건

5) 감사 선임의 건

6) 이사 보수한도 승인의 건

7) 감사 보수한도 승인의 건

5
승인
1) 제53기 재무상태표 및 포괄손익계산서 승인의 건
가결
정기
2025.03.13
2025.03.06
4/4

6
승인
1) 은행여신의 관한건(농협은행)
가결
임시
2025.04.08
2025.04.01
4/4

7
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
가결
임시
2025.09.08
2025.09.01
4/4

8
승인
1) 은행여신의 관한건(하나은행)
가결
임시
2025.09.19
2025.09.12
4/4

9
승인
1) 은행여신의 관한건(우리은행)
가결
임시
2025.11.04
2025.10.28
4/4

10
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
가결
임시
2025.11.26
2025.11.19
4/4

11
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
가결
임시
2026.02.26
2026.02.19
4/4

12
승인
1) 분기배당 도입의 건
가결
임시
2026.02.26
2026.02.19
4/4

13
승인
1) 제54기 정기주주총회 소집의 건
가결
정기
2026.03.05
2026.02.26
4/4

2) 제54기 영업보고서 승인의 건

3) 제54기 재무제표 승인의 건

4) 사내이사 선임의 건

5) 정관변경의 건

6) 이사 보수한도 승인의 건

7) 감사 보수한도 승인의 건

14
승인
1) 은행여신의 관한건(농협은행)
가결
임시
2026.03.09
2026.03.02
4/4

15
승인
1) 대표이사 변경의 건
가결
임시
2026.03.20
2026.03.13
4/4

16
보고
1) 2026년 1분기 경영실적 보고의 건
-
정기
2026.05.07
2026.04.30
4/4

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
7
100

임시
11
7
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 이사 보수한도에 대해 정기주주총회에서 승인하고 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 개별이사의 활동을 평가하여 그 결과에 따라 보수를 산정하는 제도는 시행하고 있지 않습니다.

또한 보수정책도 별도로 공개하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원에 대하여 별도의 임원배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익 실현을 위해 주주, 임직원, 고객, 협력업체 등 주요 이해관계자의 이익을 종합적으로 고려하고 있습니다.

이사회는 경영 의사결정 과정에서 다양한 이해관계자의 의견과 회사에 미치는 영향을 검토하여 경영 방침 및 주요 안건을 심의·의결하고 있으며,

회사의 지속 가능한 발전과 기업가치 제고를 위한 균형 있는 의사결정을 추구하고 있습니다.

또한, 이해관계자와의 신뢰 구축 및 상생 협력을 중요하게 여기며, 장기적인 관점에서 안정적인 성장 기반을 마련하기 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 작성일 현재 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책은 수립하고 있지 않으며, 외부에도 별도로 공개하고 있지 않습니다. 또한 임원 배상책임에 따른 손해 발생 가능성이 낮다고 판단하여 임원배상책임보험에 가입하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 필요성이 제기될 경우 이를 명문화하여 홈페이지에 게시하는 방안을 검토할 예정입니다.

또한 회사의 사업 구조,리스크 수준 등을 종합적으로 고려하여 필요 시 임원배상책임보험을 가입 하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제391조의3, 정관 제35조에 의거하여 매 회의마다 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 사업보고서 등 정기공시를 통해 개별이사의 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제391조의 3, 정관 제 35조에 의거하여 이사회의 의사진행에 관해서 의사록을 작성 및 보관하고 있습니다. 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과,

반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고, 출석한 전원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 한편, 당사는 이사회 내 자유로운 의견 개진과 이사의 독립적·자율적인 의사결정 환경 조성을 중요하게 고려하고 있으며, 관련 법령상 요구되는 의사록을 통해 회의 내용 및 결의 사항이 관리되고 있다고 판단하여 별도의 녹취록은 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내에서 토의 내용과 결의 사항을 개별 이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래의 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

배종민
사내이사(Inside)
2001.03.30 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이창환
사내이사(Inside)
2023.03.24 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

서경원
사내이사(Inside)
2024.03.22 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

김명규
사외이사(Independent)
2025.03.21 ~ 현재
100
100

100
100

김문모
사외이사(Independent)
2024.03.22 ~ 2025.03.21
100
100
100

100
100
100

최철호
사외이사(Independent)
2021.03.19 ~ 2024.03.22
100

100
100
100

100
100

정경호
사내이사(Inside)
2016.03.18 ~ 2023.03.24
100

100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용들 별도로 공개하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매 이사회 회의마다 의사록을 작성, 보관 하고 있습니다. 다만, 정기공시 내용으로도 충분히 이사회의 활동내역이 공개되어 있다고 판단하여 개별이사의 활동내용 공개는 별도로 진행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 필요성을 검토하여 필요한 경우 관련 절차를 진행할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

변화하는 경영환경에 신속한 의사결정을 위해 최소 인원으로 이사회 구성(사내이사 3인, 사외이사 1인)과 함께 상근감사를 운영하고 있어 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 자산규모 2조원 이하의 법인으로서 상법 등에서 요구하는 이사회내 위원회 설치는 의무사항이 아니며, 또한 최소인원의 이사회 구성(사내이사 3명, 사외이사 1명)으로 현재 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의10에 근거하여 현재 상근감사 1명이 재직하고 있어 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다. 또한 최소인원의 이사회 구성(사내이사 3명, 사외이사 1명)으로 현재 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 회사의 기업환경 및 규모 등에 따라 실효성이 낮을 것으로 판단되어 이사회 내 위원회, 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 설치하고 있지않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 규모 및 사업영역이 확장되어 이사회 내 위원회가 필요하다고 판단시, 법적 요건이 아니라 할지라도 위원회의 설치를 고려 또는 검토하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 신속한 의사결정을 위해 최소 인원으로 이사회를 구성하고 있어 위원회를 운영하지 않지만, 향후 회사 성장에 따라 설치를 검토할 예정입니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 최소인원의 이사회 구성(사내이사 3명, 사외이사 1명)으로 현재 이사회 내 위원회를 현재 운용하고 있지 않아 명문규정은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

이사회 내 위원회가 현재 운용하고 있지 않아, 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고될 필요가 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

이사회 내 위원회가 현재 운용하고 있지 않아, 위원회의 결의 사항의 이사회 보고 현황이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

현재 이사회 내 기타 위원회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 회사의 기업환경 및 규모 등에 따라 실효성이 낮을 것으로 판단되어 이사회 내 위원회, 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 설치하고 있지않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 규모 및 사업영역이 확장되어 이사회 내 위원회가 필요하다고 판단시 법적 요건이 아니어도 위원회의 설치를 고려 또는 검토하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에 의거하여 감사위원회를 따로 운영하고 있지 않으나 상근감사제도를 도입해 운영중에 있습니다. 상근감사는 경영진으로부터 독립적으로 감사 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 말 기준 자산총액 2조원 미만의 회사로서 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않아 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 향후 회사의 규모 확대 및 경영환경 변화 등을 종합적으로 고려하여 감사위원회 설치 필요성을 검토할 예정입니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김문모
감사
상근감사(Full time-auditor)
- 연세대학교 졸업

- (前) 신구대학교 교수

- (現) (주)N.I스틸 감사
없음

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

2025년 53기 정기주주총회 시 신규 선임된 김문모 상근감사는 회계 또는 재무 전문가 요건에 부합하지 않습니다. 다만, 내부감사기구로서 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 위치에서 이사의 업무집행을 감독할 수 있는 법률적 전문성을 가지고 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 효율적인 감사제도 운영을 위하여 별도의 감사규정을 두고 있으며, 감사규정에는 감사의 기본자세, 직무와 권한, 의무와 책임 등에 대한

사항을 정하고 있습니다. 당사의 상근감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 제출 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 회사로부터 영업에 관한사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사규정 상 감사의 주요 권한과 책임 등은 다음과 같습니다.

[권한]

1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

(1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무재산상태 조사

(2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

(3) 임시주주총회의 소집 청구

(4) 이사회에 출석 및 의견 진술

(5) 이사회의 소집청구 및 소집

(6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

(7) 감사의 해임에 관한 의견진술

(8) 이사의 보고 수령

(9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

(11) 이사 · 회사간 소송에서의 회사 대표

(12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

(14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

(15) 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인

(16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 ‘감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정

[책임]

1. 감사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 감사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다.

다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사의 책임을 경감할 수 있다.

2. 감사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 감사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사의 상근감사는 감사 관련 업무역량 및 전문성을 충분히 보유하고 있어 해당 공시기간 중 별도의 감사업무 수행 관련 교육을 제공하고 있지 않았습니다.

다만, 향후 관련 법령 및 제도 변화, 회사의 경영환경 변화 등을 고려하여 필요 시 감사업무 역량 강화를 위한 교육 실시 여부를 검토할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사규정 제7조에 따라 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있도록 하여 보다 전문적이고 효율적으로 업무를 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 감사규정 제13조 부정행위 발생 시 대응과 관련한 내용은 다음과 같으며, 감사의 조사 권한을 보장하고 있습니다.

[부정행위 발생시 대응]

1. 감사는 회사의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

2. 감사는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다.

3. 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의관점에서 부적절한 경우 감사는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다.

4. 감사는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의대표자에게 시정을 요구하여야 한다

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사규정 제7조에서 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.’라고 명시하여 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항 등 중요 정보에 대한 접근성을 높이고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사의 경영지원본부와 영업지원본부는 고유 업무 외에 상근감사 지원 업무를 수행하고 있습니다. 경영지원본부와 영업지원본부는 감사지원 및 감사규정에 따라 기타 감사가 특정하여 요청한 업무가 있을 시 실시하고 그 결과를 감사에게 보고하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 내부감사기구 지원 조직에 대한 인사 조치 등의 권한은 내부감사기구에 있지 않으며, 단순히 감사를 지원하는 조직의 역할만을 수행하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 별도로 감사에 대한 독립적인 보수 정책은 운용하고 있지 않습니다. 감사의 보수는 직무의 난이도, 감사의 업무경력, 동종업계 또는 당사와 유사한 규모의 기업에서 감사에게 제공하는 보수 수준을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 감사의 보수 한도는 관계 법령에 따라 이사회 검토를 거쳐 주주총회에서 확정하고 있으며, 보수총액은 정기적으로 매분기 사업보고서에 공시하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

100

2025.01.01~2025.12.31 지급기준 보수총액은 다음과 같습니다.

사외이사 보수 총액 : 0 원

상근감사 보수 총액 : 9,000,000 원

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사는 경영지원본부와 영업지원본부의 협업을 통해 업무 지원을 받고는 있으나, 회사 규모 및 조직 운영 효율성을 고려하여 별도의 독립적인 감사 지원 전담 조직을 구축하지는 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사업무의 증가 및 경영환경상 필요성이 높아질 경우, 감사의 업무 관련 전문성과 독립성 강화에 필요한 전담 조직 구축 등을 검토하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 최근 사업연도말 기준 자산총액 2조원 이상에 해당하지 않아 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 상법 규정에 따라 적법한 자격을 갖춘 상근감사 1인이 당사 정관 제36조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 향후 관련 규정에 부합되는 사업규모로 확장 시 감사위원회를 세부 원칙에 따라 독립성 및 전문성이 확보되도록 운영할 계획입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상근감사 1인으로 운영되고 있으며, 정기적 회의 등 감사관련 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

상근감사는 회사에 상주하며 감사업무에 대해 실시간 보고를 받으며 의사결정을 수행하고 있습니다. 연간 주요 의사결정 사항으로 외부감사인 선임 및 평가, 감사계획, 감사팀 목표 합의, 내부위험통제 설계 및 운영평가 및 기타 감사활동의 결과 등이 있으며, 이사회에 주요규정 변경, 내부회계관리 운영실태 평가 등을 보고하고 있습니다. 또한 관련 사항은 금융감독원의 사업보고서 및 분/반기보고서를 통하여 그 활동 내역을 공개하고 있습니다.

회차
구분
의안내용
참석여부

1
승인
1) 제53기 재무상태표 및 포괄손익계산서 승인의 건
참석

2
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
참석

3
승인
1) 제 53기 정기 주주총회 시 전자투표 도입의 건
참석

4
승인
1) 제53기 정기주주총회 소집의 건
참석

2) 제53기 영업보고서 승인의 건

3) 제53기 재무제표 승인의 건

4) 사외이사 선임의 건

5) 감사 선임의 건

6) 이사 보수한도 승인의 건

7) 감사 보수한도 승인의 건

5
승인
1) 제53기 재무상태표 및 포괄손익계산서 승인의 건
참석

6
승인
1) 은행여신의 관한건(농협은행)
참석

7
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
참석

8
승인
1) 은행여신의 관한건(하나은행)
참석

9
승인
1) 은행여신의 관한건(우리은행)
참석

10
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
참석

11
승인
1) 은행여신의 관한건(산업은행)
참석

12
승인
1) 분기배당 도입의 건
참석

13
승인
1) 제54기 정기주주총회 소집의 건
참석

2) 제54기 영업보고서 승인의 건

3) 제54기 재무제표 승인의 건

4) 사내이사 선임의 건

5) 정관변경의 건

6) 이사 보수한도 승인의 건

7) 감사 보수한도 승인의 건

14
승인
1) 은행여신의 관한건(농협은행)
참석

15
보고
1) 2026년 1분기 경영실적 보고의 건
참석

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제37조에 따라 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고, 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 해야한다고 명시하고 있습니다. 또한, 감사규정 35조에 따라 감사는 이사가 주주총회에서 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 그 의견을 진술하여야 한다고 명시하고 있습니다.

당사의 감사는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 있으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적절한 방법을 사용하고 있습니다. 감사 범위는 업무에 대한 감사, 회계에 관한 감사, 이사의 직무수행에 관한 사항 등을 수행하고 있으며, 주주총회에서 감사보고를 하고 있습니다. 또한, 감사는 상법 제413조에 따라 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 상근감사 제도를 운영중에 있습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사는 관련 내부 규정에 따라 성실하게 권한과 책임을 다하고 있습니다.

매년 내부회계관리제도의 평가, 감사의 감사보고, 외부감사인과의 회의 등을 통해 충실히 회계 및 업무의 감사를 이행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사는 향후에도 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고, 활동 내역을 투명하게 공개하는 등 회사의 중요한 경영사항에 있어 견제와 감독의

역할을 충실하게 이행하도록 노력하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임과 관련하여 수립한 명문화된 정책은 없으나, 감사규정과 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 독립성과 전문성을 확보한 외부 감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 정관 제40조의2에 의거하여 외부감사법의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며,

그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 외부감사법 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하도록 정하고 있습니다.

또한 감사규정 제30조에 감사인선임위원회 활동을 규정하여 외부감사인의 선정에 필요한 감사시간 · 감사인력 · 감사보수 및 감사계획의 적정성,

외부감사인의독립성 및 전문성 등 기준과 절차를 마련하고, 감사인선임위원회의 승인을 받도록 하고 있으며, 제31조에 따라 외부감사인과 회사와 관련된

주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을

이사회에 개진하도록 하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

23년 ~ 25년: 신한회계법인

26년 ~ 28년: 신한회계법인

외부감사인을 선임하기 위한 감사인선임위원회는 사외이사 1인, 감사 1인, 주주 1인, 기관투자자 1인, 채권자 1인 등 총 5명으로 구성하였으며,

복수의 회계법인으로부터 제안서를 수령한 뒤 회계법인의 독립성, 규모, 감사절차의 적정성, 감사팀의 수행능력, 당사에 대한 이해도 등을

종합적으로 고려하여 평가하고 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 현재 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대해서 명문화된 절차 및 정책을 가지고 있지는 않습니다.

다만, 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받아 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 적정성 및 감사계획에 따른 감사업무 이행에 대하여

평가를 수행하며 감사규정에 따른 직무를 충실하게 수행했습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 공시대상기간 동안 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임과 관련하여 수립한 명문화된 정책을 유지하고 있지 않습니다. 이는 매년 정기적으로 재무담당 임직원, 외부감사인과 서면회의를 통해 감사가 충실히 진행되었는지 점검하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 내부적으로 검토하여 외부감사인이 감사계획을 충실하게 이행하였는지를 평가하는 명문화된 절차와 정책 등을 마련하고 시행하도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 재무제표에 대한 감사 및 검토 결과, 외부감사 중 확인한 중요사항 등에 대하여 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사는 중요한 회계처리기준, 재무제표 감사 및 검토결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반하는 중요한 사실 여부를 확인하

기 위하여 외부감사인과 정기적으로 의사소통을 진행하고 있습니다. 향후 매 분기별 경영진 참석 없이 감사와 외부감사인 간 대면 또는 화상 회의를 개최할 예정입

니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

25년 1회차
2025-02-14
1분기(1Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
기말감사 결과 보고

25년 2회차
2025-07-19
3분기(3Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
감사계획 및 진행상황

25년 3회차
2025-07-25
3분기(3Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
반기검토 결과 보고

25년 4회차
2025-10-31
4분기(4Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
중간감사 결과 보고

26년 1회차
2026-02-13
1분기(1Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
기말감사 결과 보고

26년 2회차
2026-04-28
2분기(2Q)
서면회의
회사 측: 감사 등 3인

감사인 측: 업무 수행이사 등 3인
분기감사 결과 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 매 분(반)기 재무제표 검토 및 연말 재무제표 감사 결과를 감사에게 보고하고 협의하고 있습니다. 구체적인 보고사항으로 핵심감사사항, 분/반기 검토 및 연말 감사 시 위반사항, 내부회계관리제도 감사 결과 등이 있으며, 협의 결과는 유관부서에 전달되고 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사와 외부감사인은 외부감사 관련 주요 사항에 관해 주기적으로 협의하고 있습니다. 주요 협의 사항은 감사계획, 감사방법론, 핵심감사항목, 외부감사와 관련하여 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항 등입니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 감사 전 재무제표를 정기주주총회 6주 이전에 외부감사인에게 제출하고 있으며 감사 전 연결재무제표는 작성대상이 아니라서 제출하고 있지 않습니다.

2024년 및 2025년 사업연도의 재무제표 제공일자는 아래 표와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제54기
2026-03-20
2026-02-05

외부감사인 및 증권선물위원회

제53기
2025-03-21
2025-02-06

외부감사인 및 증권선물위원회

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사와 외부감사인 간 연 1회 이상 커뮤니케이션을 실시하고 감사와 외부감사인 간 의사소통이 외부감사인이 결산 감사 후에 감사에 직접 감사 결과를 보고하고, 그 외 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하였습니다.

다만, 매 분기 1회 이상 커뮤니케이션을 실시하지는 않았으므로, 모범규준에서 제시하는 기준에 미치지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사와 외부감사인의 독립적인 소통을 매 분기 1회 이상 경영진의 참석 없이 대면 또는 화상 회의를 진행할 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시를 진행하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시를 진행하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

해당사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 내역이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

해당사항 없음

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 당사의 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

회사의 최신 정관 및 지배구조 관련 규정은 아래의 첨부서류를 참고해주시기 바랍니다.

1. 정관

2. 내부회계관리규정

3. 윤리행동 규정

4. 이사회 규정

5. 감사 규정