화천기계 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 화천기계



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

화천기계주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-05-29

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
김홍용
성명 :
이진호

직급 :
총괄부사장
직급 :
팀장

부서 :
임원
부서 :
인사지원팀

전화번호 :
02-523-7766
전화번호 :
02-523-7766

이메일 :
hyong.kim@hwacheon.com
이메일 :
jhlee@hwacheon.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
화천기공주식회사 외 1명
최대주주등의 지분율(%)
40.55

소액주주 지분율(%)
48.65

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
공작기계 제조 및 판매

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
214,514
232,387
161,884

(연결) 영업이익
228
2,033
-3,038

(연결) 당기순이익
2,764
5,917
768

(연결) 자산총액
174,977
174,332
167,518

별도 자산총액
174,977
174,332
167,518

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

6.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주1)

전자투표 실시
X
해당없음
주2)

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주3)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
주4)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
주5)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
주6)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
주7)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
주8)

집중투표제 채택
X
해당없음
주9)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
주10)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
주11)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
주12)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음
주13)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
주14)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
X
해당없음
주15)

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 내부 결산일정 등으로 인하여 주주총회 2주 전에 소집공고를 진행하고 있습니다.

주2) 당사는 정관상 전자투표를 도입하고 있고, 2025년 제50기 주주총회에서는 전자투표를 실시하였으나, 2026년 제51기 주주총회에서는 전자투표를 진행하지 않았습니다.

주3) 당사는 주총분산 자율준수프로그램에 참여하였으며, 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하였습니다.

주4) 당사는 현재 배당관련 예측가능성을 주주에게 제공하지 않고 있으며, 배당 발생시 공시로 주주에게 정보를 제공하고 있습니다. 향후 배당기준일 변경 등 정관 개정을 검토할 예정입니다.

주5) 당사는 매년 주주환원 정책에 대한 내부 검토를 진행 하고 있으나 배당정책에 대한 정보를 외부에 제공하고 있지는 않습니다.

주6) 당사는 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)은 없습니다. 다만, 최고경영자 유고 시 정관 제34조 2항에 따라 직무를 대행합니다.

주7) 당사는 명문화된 전사 리스크관리 정책은 없으나, 준법경영, 내부회계관리 정책을 마련하고 있으며 사업운영상 발생되는 중대한 리스크에 대해 이사회에서 관리 및 대응하고 있습니다.

주8) 당사의 정관 제21조 1항에 따라 이사회의 의장은 대표이사(사장)으로 정하고 있습니다.

주9) 당사는 정관 제30조 3항에 따라 상법 제 382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 채택하지 않고 있습니다.

주10) 현재 당사에는 해당 내용에 대해 명문화된 정책은 없으나, 현재 재직 임원 중 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 없으며 이사후보 추천위원회에서 임원후보자 선임시 기준에 부합하도록 엄격히 심의하고 있습니다.

주11) 당사의 이사회 구성원 모두 단일성으로 구성되어 있으나, 회사의 운영을 위한 전문성과 경험, 능력을 중심으로 선임되었을 뿐, 특정성에 대한 차별은 개입되지 않았습니다.

주12) 당사는 감사의 효율적 업무수행을 위해 재무지원팀과 인사지원팀을 통해 지원하고 있으나 독립적인 부서는 아니며, 조직도 상 내부감사부서 및 그 업무를 지원하는 별도의 조직은 존재하지 않습니다.

주13) 당사의 상근감사는 회계 및 재무 전문가이고, 그 업무를 충실히 이행하고 있으나, 조직도 상 내부감사를 전담하는 기구는 존재하지 않습니다.

주14) 현재 당사의 내부감사기구가 경영진 참석 없이 외부감사인과 개최한 회의 내역은 없습니다.

주15) 당사는 정관에 감사가 경영 관련 중요 정보에 접근할 수 있는 권한을 명시하고 있으나, 조직도 상 내부감사를 전담하는 기구는 존재하지 않습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 1975년 회사가 설립된 이후 50년이 넘는 시간동안 「혼이 담긴 세계 최고의 제품과 서비스로 고객과 함께 성장·발전해 나간다」는 신념으로, 단편적인 회사의 외형 확장보다는 안정적이고 지속 가능한 내실을 다져가며 공작기계 전문기업으로 성장, 발전해왔습니다.

이에 회사는 관련 법령 및 정관을 준수하여 회사를 운영하고 주주 가치 제고를 위한 다양한 노력을 해왔습니다. 비록 회사의 상황에 따라 기업지배구조보고서 등에서 명시하고 있는 내용을 모두 다 준수하고 있지는 않으나, 향후 회사의 규모와 경영여건을 고려하여 상기에 미진한 내역에 대해 개선해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 안정적인 지배구조

당사는 관계회사인 화천기공(주)와 서암기계공업(주)가 회사의 주식 40.55%를 보유하고 있어 안정적인 지분 구조를 확보하고 있습니다. 또한, 권형석, 권형운 공동대표이사 체제를 운영함으로서 공작기계부문의 오랜 노하우와 경험을 바탕으로 연속성있고, 전문성 높은 경영을 하고 있습니다.

2. 전문성 높은 이사회

당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 회사의 주요 정책과 방향을 결정하고 있습니다. 공작기계 부문의 오랜 노하우를 가지고 있는 사내이사와 경영과 법률 부문에서 전문성을 가진 사외이사로 이사회를 구성하여 경영전반의 사안에 대해 다양한 시각에서 살펴보고 의사결정을 할 수 있는 구조를 가지고 있습니다.

3. 주주환원 정책

당사는 고배당 정책을 유지하고 있지는 않지만, 매년 일정금액의 예상 가능한 현금배당을 시행하고 있습니다. 또한, 지속적인 주주와의 소통을 통해 주식 액면분할, 자사주 처분 등과 같은 친주주 정책을 시행함으로서 주주가치 제고를 위한 노력하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 개최일시, 개최장소, 회의의 목적사항을 주주들에게 통지 및 공고하여 주주총회에 대한 정보를 사전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주가 주주총회 관한 충분한 정보를 적절하게 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 「상법」제542조의4 및 「정관」제19조에 의거하여 주주총회 개최일 2주간 전에 주주총회 일시, 장소, 의안 등 총회와 관련한 세부사항에 대해 공고(전자공시, 서면통지, 홈페이지 게시 등 포함)하여 의안에 대한 충분한 검토 및 의결권 행사가 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.주주의 직접 참여가 불가능할 경우를 대비하여 전자투표를 통한 의결도 정관상으로 보장하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회에 대한 상세내역은 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제51기 정기주주총회
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-02-11
2025-02-05
2024-02-29

소집공고일
2026-03-11
2025-03-05
2024-03-05

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-20
2024-03-20

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14
14

개최장소
화천기계(주) 본사 4층 강당
화천기계(주) 본사 4층 강당
화천기계(주) 본사 4층 강당

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시

홈페이지 공고

소집통지서 발송(1% 이상 주주)
전자공시

홈페이지 공고

소집통지서 발송(1% 이상 주주)
전자공시

홈페이지 공고

소집통지서 발송(1% 이상 주주)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 5명 참석
6명 중 5명 참석
6명 중 6명 참석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 참석
1명 중 1명 참석
1명 중 1명 참석

주주발언 주요 내용
별도의 주주발언 없음
별도의 주주발언 없음
별도의 주주발언 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가 주주총회 관한 충분한 정보를 적절하게 제공받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 「상법」제542조의4 및 「정관」제19조에 의거하여 주주총회 개최일 2주간 전에 주주총회 일시, 장소, 의안 등 총회와 관련한 세부사항에 대해 공고(전자공시, 서면통지, 홈페이지 게시 등 포함)하여 의안에 대한 충분한 검토 및 의결권 행사가 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.

아울러 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 개최 1주 전까지 전자공시 및 당사 홈페이지에 게재하여 보다 정확한 정보를 주주들에게 제공하려 하고 노력하고 있습니다.

이처럼 당사는 주주에게 주주총회와 관련한 정보를 충실히 제공하고 있으나, 내부 결산 일정 등으로 인하여 기업지배구조 보고서에서 권고하고 있는 '주주총회 4주전 소집공고'는 준수하지 못하고 있습니다. 향후 당사는 기업지배구조 공시에서 권고하는 기준을 충족시키기 위하여 더욱 노력할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회 관련정보를 주주에게 최대한 빠른 시일 내에 제공하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 개최 및 전자투표제 시행으로 주주총회에서 주주의 의견을 적극 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 3개 사업년도 간 주주총회 개최시, 한국상장회사협의회가 주관하는 주총자율분산프로그램에 자율적으로 참여하고 있으며, 주주총회 집중 예상일을 피하여 주주총회를 개최하였습니다. 또한 2025년에 개최한 제50기 정기주주총회에서는 전자투표를 실시하여 주주들이 최대한 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제51기 주주총회
제50기 주주총회
제49기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25, 03-27, 03-30
2025-03-21, 03-27, 03-28
2024-03-22, 03-27, 03-29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-20
2024-03-20

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 개최한 주주총회 안건별 찬반 비율은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제51기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제51기 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제51기

정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제51기

정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 권영열 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제51기

정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김홍용 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제51기

정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제51기

정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,929,608
8,929,608
100
0
0

제50기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제50기 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,972,742
99.91
8,074
0.09

제50기

정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 권형석 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,960,126
99.77
20,690
0.23

제50기

정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 최승욱 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,960,026
99.77
20,790
0.23

제50기

정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 최원락 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,960,026
99.77
20,790
0.23

제50기

정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건
가결(Approved)
13,738,200
719,016
698,227
97.11
20,789
2.89

제50기

정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,957,600
99.74
23,216
0.26

제50기

정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
8,980,816
8,957,600
99.74
23,216
0.26

제49기

정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제49기 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서(안) 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
9,801,771
9,801,771
100
0
0

제49기

정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
22,000,000
9,801,771
9,801,771
100
0
0

제49기

정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 권형운 선임의 건
가결(Approved)
22,000,000
9,801,771
9,801,771
100
0
0

제49기

정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
9,801,771
9,801,771
100
0
0

제49기

정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
22,000,000
9,801,771
9,801,771
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 중 개최된 주주총회의 안건 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 분산 프로그램에 적극 참여하여 집중을 피해 주주총회를 개최하고자 노력하고 있습니다. 전자투표의 경우 정관의 규정으로 전자투표를 실행할 수 있도록 하였으며, 25년 주총에서 적용하였고 향후 주주총회에서도 적극 적용하여 주주의 참여를 늘릴 수 있도록 하겠습니다.

집중투표제의 경우에는 정관에서 명시적으로 배제하고 있습니다. 안정적인 이사회 운영 및 경영효율성을 위한 판단으로 지배구조 개선 중장기 과제로 지속 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로 주주가 최대한 주주총회 등에 참여하여 의결권을 행사하고 자유롭게 의견을 제시할 수 있는 환경을 만들기 위해 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시대상기간 중 당사에 제출된 주주제안 내역은 없으며, 주주제안에 대한 기준은 상법규정을 준용하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는「상법」제363조의2 및 제542조의6에 따라 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 실제로 2023년 제48기 정기주주총회에서 주주제안이 접수된 사례가 있으며, 적접한 절차에 따라 법령을 준수하여 진행을 하였습니다. 향후 주주제안에 대한 문의 및 접수가 발생할 경우 동일하게 법령을 준수하여 안내할 예정입니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 주주는 주주총회의 6주간 전에 서면 또는 전자문서의 형태로 주주총회의 목적사항에 대해 제안을 할 수 있습니다. 주주제안이 접수되면 주주 여부를 먼저 확인한 후, 제안된 의안이 법령 또는 정관을 위반하는 사항이 아닌 경우에 한하여 이사회 의결을 거쳐 주주총회에 해당 안건을 목적사항으로 상정할 수 있습니다.

주주제안을 처리하는 일련의 절차는 「상법」에서 상세히 명시하고 있기 때문에 당사는 주주제안 처리와 관련한 별도의 제규정 및 절차는 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권과 관련한 내부 기준을 마련하고 있지 않으나, 유가증권 상장법인으로서 「상법」을 준용하여 주주제안권을 충분히 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

관계 법령 이외에 주주제안을 처리하는 별도의 내부절차는 마련하고 있지 않으나, 향후 주주의 주주제안권 행사의 용이성을 제고할 수 있도록 홈페이지 안내 등 관련 사항에 대해 지속적으로 검토하여 개선해 나가겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시기간 중 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 이사회 등을 통해 결의한 적은 없습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주환원과 관련된 정책을 마련하고 있지 않으나, 안정적인 배당을 기본 원칙으로 매년 배당가능이익 범위 내에서 이사회의 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 결정하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사의 배당에 관한 사항은 이사회 결의 및 정기주주총회 의결을 거쳐 최종 확정됩니다. 배당 결정 과정에서 확정된 사항들은 확정된 즉시 전자공시를 통해 주주에게 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 사업보고서 및 홈페이지를 통해 기본적인 배당에 관한 사항 및 최근 3개년 배당실적에 대해 서술하여 배당에 관한 정보를 주주에게 제공하고 있습니다. 다만, 별도의 영문자료는 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 향후 투자계획과 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 배당 규모가 기준일 이후 결정되는 관계로 주주에게 배당 계획 및 관련된 배당 정책을 안내하지 못하고 있습니다. 당사는 배당 관련 정보를 주주총회 6주전에 「현금·현물 배당 결정 공시」를 통해 안내하고(26년 주총일 : 03월 26일, 배당공시일 : 2월 11일 / 25년 주총일 : 03월 20일, 배당공시일 : 2월 05일), 주주총회에서 배당결정이 확정되는 즉시 주총결과 공시를 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제51기
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-02-11
X

제50기
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-02-05
X

제49기
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-29
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 이익 규모 및 재무상황, 지속 성장을 위한 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 현금배당을 결정하는 배당 정책을 수립하고 있습니다. 다만, 관련 배당 정책을 규정으로 마련하여 홈페이지 등에 게시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당기준일 이전에 배당 여부를 결정할 수 있도록 관련 정관 개정 등 제도적인 기반을 마련하고, 주주들에게 배당 예측성을 제고하기 위한 방안을 적극적으로 검토할 예정입니다. 아울러, 중장기적인 측면에서 기업가치 향상을 위한 투자계획, 재무안전성 확보 등을 종합적으로 고려하여 안정적인 배당정책을 지속적으로 수립할 수 있도록 노력하겠습니다.

또한, 향후 주주환원 정책 수립 시 주주와의 지속적이고 투명한 소통을 기반으로 배당 외 다양한 방식의 주주가치 제고 방안을 모색하기 위해 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지난 2019년 액면분할을 통해 주주가치 제고를 위해 노력했으며, 상장사로서 매년 배당을 통해 주주환원을 시행하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 정관에 의거하여 주주총회 및 이사회 결의를 통해 연차 및 분기배당을 실시하고 있으며, 배당금은 상법상 배당가능이익 범위 내에서 실시하고 있습니다.

배당 규모는 별도 기준 당기순이익, 재무지표 등을 종합적으로 고려하고, 회사의 지속적 성장을 위한 투자계획, 경영환경 및 주주가치 제고 등을 균형 있게 반영하여 결정하고 있습니다. 최근 3년간 차등배당, 분기배당 및 중간배당을 실시한 적은 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
106,672,358,732
440,000,000
20
0.4

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
105,105,995,315
880,000,000
40
1.6

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
101,187,269,343
660,000,000
30
0.8

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)
15.92
14.87
85.94

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 이익배당 이외에 별도의 주주환원 정책 관련하여 진행사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매년 주주 가치 제고를 위해 배당을 실시하고 있으나, 해당년도의 실적, 향후 연구개발, 시설투자 등 자금소요계획을 고려하여 전년대비 배당금 상승을 통한 주주환원을 확대하지 못한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주권리 및 권익을 존중하며 주주가치 제고를 위해 다양한 정책을 지속적으로 모색하며, 명문화된 주주환원 정책을 수립하여 주주들에게 전달하고 배당을 확대해 나갈 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 의거하여 보통주 1주당 1의결권 원칙에 의거하여 의결권을 부여하고 있습니다. 전자공시를 통하여 모든 주주에게 동일한 시점에서 기업정보를 제공하고 있습니다

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 44,800,000주이며, 1주의 액면금액은 500원입니다. 작성일 현재 당사의 발행주식 총수는 보통주 22,000,000주이며, 보통주를 제외한 종류주식은 발행하지 않았습니다. 「정관」제23조에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 정하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

44,800,000
1,120,000
44,800,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
22,000,000
49.1

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주 이외의 종류주식을 발행한 사실이 없으므로 종류주주총회를 실시한 내역이 없습니다. 또한,「정관」제7조의2에 따라 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식임에 따라 종류주식에 부여된 의결권은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 발행한 모든 주식 1주당 1개의 의결권을 부여하고 공평하게 의결권을 행사할 수 있도록 시행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 「상법」 및 「정관」에 의거하여 주주의 의결권이 침해되지 않고 공평하게 운영될 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 별도의 IR활동을 진행하고 있지 않으나, 당사의 사업·재무상황 및 경영실적 등 기업전반에 관한 사항을 관련 법규 및 규정에서 정한 양식에 따라 분·반기보고서, 사업보고서 등의 형태로 적시에 금융위 또는 거래소에 제출하여 투자자들이 열람할 수 있도록 하고 있으며, 당사의 홈페이지에서 투자정보를 확인할 수 있는 페이지를 운영하고 있습니다.(https://www.hwacheon.com/ko/company/hwintro_invest.do?strGubun3=2) 또한, 회사로 유선으로 문의해 주신 주주들에게 공정공시 규정을 준수하는 선에서 적극적으로 소통하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 보고기간 중 소액 주주들과 소통한 행사 내역은 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 보고기간 중 해외투자자들과 소통한 행사 내역은 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지 투자정보 하단 및 각종 전자공시를 통해 회사 대표번호를 안내하고 있으며, 대표번호를 통하여 IR관련 부서로 연결되고 있습니다. 향후 당사 홈페이지 개선작업 진행시 IR담당자 이메일 주소 등을 포함한 관련 정보를 더욱 확대해 나가도록 하겠습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주 및 투자자를 위해 영문 사이트를 운영하고 있으나, 회사 및 관계회사 소개, 제품안내 등에 한정하여 영문으로 단순 번역하여 제공하고 있습니다.

당사는 영문공시 의무대상이 아님에 따라 별도의 영문 공시는 진행하고 있지 않으나, 향후 외국인 주주의 접근성 확대 및 정보제공을 위해 홈페이지 개선 및 영문공시 비율을 점진적으로 확대해 나갈 예정입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 해당기간내 불성실공시 법인 지정 등을 포함하여 공시 관련 제재 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

해당없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제반 규정에 맞도록 성실하게 공시 및 안내를 진행하여 주주에게 기업정보를 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 기재한 바와 같이 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히, 공평하게 제공하고자 노력하고 있습니다. 향후 소액주주 및 해외투자자들에게도 다양한 방법으로 정보를 제공할 수 있도록 지속적으로 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 관련법령을 준수하여 경영진 또는 지배주주의 내부거래 및 자기거래에 대해 통제하고 있으며, 사전에 이사회의 승인을 받도록 하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 이사회나 감사가 역할을 하고 있고, 상법 제398조에 의해 주요주주 등과의 거래 및 이사겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사와의 거래 등에 대해서도 이사회 승인을 받는 등 내부적 통제를 준수하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사와의 거래와 같이 통상적인 거래에 대해서는 한 해 동안 있을 거래와 그 규모에 대해 이사회에서 그 합리성과 공정성에 대해 엄격히 검토하고 포괄승인을 진행하고 있으며, 매년 첫 번째 진행되는 이사회에서 이해당사자가 있을 경우 의결권을 제한한 후 개별 승인을 받고 있습니다. (2026년 2월 11월 / 2025년 2월 5일 이사회)

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1. 계열회사(관계회사) 등과의 내부거래

(단위 : 천원)

구분

특수

관계자명

제51(당)기

제50(전)기

매출

기타수익

매입

유형자산취득

기타비용

매출

기타수익
매입
유형자산취득
기타비용

유의적인

영향력을

행사하는

기업

화천기공(주)

512,912

147,540

66,012,269

2,115,323

106,951

780,483

352,507

78,466,685

9,203,605

101,313

2. 특수관계자에 대한 주요 채권·채무내역

구분

특수관계자명

제51(당)기

제50(전)기

채권

채무

채권

채무

매출채권

기타

매입채무

기타

매출채권

기타

매입채무

기타

유의적인

영향력을

행사하는

기업

화천기공(주)

-

800,000

5,543,181

-

-

800,000

14,146,387

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래에 대해서는 엄격하게 통제를 하고 있으며, 매년 이사회를 통해 관계회사와의 예상 거래 내역 및 이사 겸직에 관한 사항을 보고·승인하여 거래의 투명성 및 공정성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 이를 별도의 명문화된 정책으로 구축하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 관련 법령 및 기업지배구조 모범기준을 준수하고 있해 부단히 노력하며, 필요시 규범의 명문화, 내부감사기구의 점검 강화 등 필요한 수단을 추가하여 지속 운영함으로서 주주권익 보호를 위해 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요사업 변동이 발생하지 않았으며, 관련한 방안은 마련되어 있지 않습니다

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 정책은 마련되어 있지 않으나, 법률에 근거하여 모든 주주 보호 절차를 엄격하게 이행하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사실이 없었으며, 계획 또한 없었습니다. 향후 그러한 거래가 발생할 경우 관련 법령에서 정한 주주 권리 보호를 적법하게 이행하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재 주식으로 전환 가능한 채권 등 자본조달 수단을 발행한 내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 주주 간 이해관계에 영향을 미치는 자본조달 내역은 없었으며, 이에 따른 소액주주 보호 관련 의사결정도 발생하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 중 주식관련사채 등 발행 또는 약정 위반으로 인한 지배주주 변동 사실은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업의 소유구조 변경이나 주요 사업의 변동, 또는 대규모 자본조달 등 주주 가치에 중대한 영향을 미치는 특정 사안을 추진하고 있지 않습니다. 이에 따라 해당 사안을 전제로 하는 별도의 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 절차를 실제 가동하거나 구체적인 개별 정책으로 명문화하여 운영 중이지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영 환경 변화에 따라 소유구조나 사업 체계에 중대한 변화를 수반하는 사안이 구체화될 경우, 계획 수립 단계부터 이사회의 심도 있는 논의를 거칠 예정입니다. 아울러 모든 주주의 권리가 충실히 보호 받을 수 있는 방안을 수립하여 철저하게 이행하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정관 및 이사회 규정에 근거하여 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하는 등 이사회 역할을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사 최고 상설 의사결정기구로 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 주요사항을 심의, 결정하고 있으며 경영진의 업무를 감독하고 있습니다.

당사 이사회의 구체적인 역할을 「이사회규정」제10조 에서 정하고 있습니다. 회사 내 이사회의 주요 심의, 의결사항은 다음과 같습니다

이사회규정 제10조

1. 주주총회에 관한 사항

(1)주주총회의 소집

(2)영업보고서의 승인

(3)재무제표의 승인

(4)정관의 변경

(5)자본의 감소

(6)회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7)주식의 소각 (상법 제343조, 증권거래법 제189조)

(8)회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업전부의 양수

(9)영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10)이사, 감사의 선임 및 해임

(11)주식의 액면미달발행

(12)이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13)주식배당 결정

(14)주식매수선택권의 부여

(15)이사ㆍ감사의 보수

(16)회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래 의 승인 및 주주총회에의 보고

(17)기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1)회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2)신규사업 또는 신제품의 개발

(3)자금계획 및 예산운용

(4)대표이사의 선임 및 해임

(5)회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 선임 및 해임

(6)공동대표의 결정

(7)이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8)이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(9)이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(10)이사의 전문가 조력의 결정

(11)지점, 공장의 설치ㆍ이전 또는 폐지

(12)간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(13)흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1)투자에 관한 사항

(2)중요한 계약의 체결

(3)중요한 재산의 취득 및 처분

(4)결손의 처분

(5)중요시설의 신설 및 개폐

(6)신주의 발행

(7)사채의 모집

(8)준비금의 자본전입

(9)전환사채의 발행

(10)신주인수권부사채의 발행

(11)다액의 자금도입 및 보증행위

(12)중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

4. 이사에 관한 사항

(1)이사와 회사간 거래의 승인

(2)타회사의 임원 겸임

5. 기타

(1)중요한 소송의 제기

(2)주식매수선택권 부여의 취소

(3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는「이사회 규정」에 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지를 결의할 수 있도록 규정되어있으나, 공시대상기간 및 공시제출일 현재 이사회 내 위원회를 별도 설치하여 운영하고 있지 않습니다.

이사회 규정 제12조(이사회 내 위원회)

①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.

②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.

④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.

⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 이사회규정에 따라 이사회의 경영의사결정 기능 및 경영감독 기능을 수행하고 있으나, 이사회 운영의 독립성·전문성 및 효율성을 보다 강화하기 위한 세부 정책과 운영체계는 지속적으로 보완이 필요한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 원활한 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있기 위하여 규정의 명문화를 통해 효과적이고 전문적인 이사회를 구성하기 위해 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계정책은 마련하고 있지 않으며, 필요에 따라 내부 검토 및 외부 전문 자문을 통해 검토할 예정입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 현재 최고경영자의 승계정책이 마련되어 있지 않습니다. 다만, 「이사회 규정」제10조에 의거하여 대표이사 선임을 이사회 권한으로 규정하고 있습니다. 또한 「정관」제34조에 의거하여 대표이사 유고시 부사장·전무·상무·이사 순으로 직무를 대행할 수 있음을 명시하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책에 대한 내용이 수립되어 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 최고경영자승계정책이 수립되어 있지 않으며, 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육이 이루어지지 않았습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 명문화된 최고경영자승계정책을 운영하고 있지 않아 개선·보완할 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 구체적인 최고경영자승계정책을 수립 및 운영하고 있지 않지만, 대표이사의 유고 시 정관에 따라 대표이사 직무를 대행하는 규정이 마련되어 있고, 이사회에서 대표이사를 선임할 수 있기 때문에 경영의 연속성을 확보하고 있습니다. 다만, 별도의 명문화된 승계정책이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영의 연속성과 안정적인 지배구조 운영을 위하여 최고경영자승계정책의 필요성을 인지하고 장기적으로 승계정책을 구축하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부회계관리규정을 운영하고 있으며, 주요경영 현안에 대해 이사회의 심의·결의를 통해 리스크 관리를 하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 별도의 명문화된 전사 리스크관리 정책은 수립하고 있지 않으나, 「내부회계관리규정」을 운영하여 경영현황을 체계적으로 점검하고 있으며, 이사회를 중심으로 주요 리스크 발생 가능성에 대응하며 지속가능한 발전을 위해 전사적으로 관리해야 할 내용에 대해 검토하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 준법경영 정책을 별도로 명문화하여 운영하고 있지는 않으나 관련 법령 및 내부 규정에 따른 내부통제 절차를 운영하고 있으며 임직원의 윤리의식 제고와 법규 준수를 위해 노력하고 있습니다. 향후, 회사 경영환경에 따라 명문화된 준법경영 정책을 단계적으로 마련하도록 노력하겠습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라「내부회계관리규정」 및 「내부회계관리지침」을 마련하고 이에 따라 내부회계관리제도를 구축하고 체계적으로 설계·운영하고 있습니다. 내부회계관리제도 운영책임자는 대표이사이며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영실태를 점검하여 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 「상장회사표준공시정보관리규정」에 의거한 공시정보관리체계를 엄격히 가동하고 있으며, 「유가증권시장 공시규정」제88조에 의거, 공시책임자 1인과 공시담당자 2인을 지정하고 있으며 공시업무에 전문적인 지식을 갖춘 담당자를 두고 수시로 공시와 관련된 교육을 받도록 하고 있습니다. 현재 별도의 명문화된 공시정보 관리 정책은 마련하고 있지는 않으나, 향후 공시정보 관리 정책을 마련하여 고도화된 공시 체계를 구축하도록 하겠습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 「윤리강령」 및 「윤리경영 행동지침」을 제정하여 대표이사를 비롯한 전 임직원이 법규와 윤리 기준을 준수하도록 하고 있으며, 매년 윤리경영 캠페인을통해 관련 내용을 전사적으로 교육함으로써 내부통제의 윤리적 기반을 강화하고 있습니다. 또한, 윤리강령에는 고객·협력사·임직원에 대한 기본 윤리를 명시하여 다양한 이해관계자의 권익 보호와 상호 발전을 위한 노력을 지속하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재, 리스크관리 정책 및 준법경영 정책, 공시정보 관리 정책이 마련되어 있지 않습니다. 향후 당사의 경영환경 및 규모와 특성에 적합한 정책 및 규정을 제정이 필요함을 인식하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상술한 미진한 전사 리스크 관리 정책, 준법경영 정책, 공시정보관리 정책의 미흡한 점에 대해 보완이 필요함에 대해 인식하고, 내부통제정책에 대해 지속적으로 개선·보완하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사내이사 4인, 사외이사 2인으로 상법상 사외이사 비율 요건을 충족하고 있으며, 회사의 지속가능한 발전을 위해 효과적이고 신중한 의사결정이 가능하게 운영하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사는 보고서 제출일 현재 사내이사 4명, 사외이사 2명으로 이사회를 구성하고 있으며, 구성원 전원이 남성이며 구성원 현황은 아래 표를 참조 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

권형석
사내이사(Inside)
남(Male)
52
대표이사 총괄사장
267
2028-03-25
경영
성균관대학교 경영학과 졸업

전)화천기공(주) 구매담당이사

전)화천기계(주) 총괄부사장

현)화천기계(주) 대표이사 총괄사장

현)화천기공(주) 대표이사 총괄사장

권형운
사내이사(Inside)
남(Male)
45
대표이사 사장
27
2027-03-20
경영
조선대학교 기계공학과 졸업

전)화천기공(주) 기술개발연구소장

전)화천기공(주) 생산총괄부사장

현)화천기계(주) 대표이사 사장

권영열
사내이사(Inside)
남(Male)
79
명예회장
556
2029-03-23
경영
한양대학교 공과대학 졸업

전)화천기계공업(주) 사장

전)한국공작기계공업협회 부회장

전)광주상공회의소 부회장

전)한국공작기계산업협회 회장

전)한국무역협회 부회장

현)한국기계산업진흥회 부회장

현)화천그룹 명예회장

김홍용
사내이사(Inside)
남(Male)
64
총괄부사장
147
2029-03-23
경영
부경대학교 경영학 졸업

전)삼성전기 상무

현)화천기계(주) 총괄부사장

최승욱
사외이사(Independent)
남(Male)
65
사외이사
51
2028-03-23
경영
서울대학교 법과대학 졸업

전)서울지방법원 남부지원 판사

전)서울중앙지방법원 부장판사

전)서울동부지방법원 부장판사

현)김장법률사무소

최원락
사외이사(Independent)
남(Male)
55
사외이사
51
2028-03-23
경영
고려대학교 법학과 졸업

전)서울특별시 중랑구 법률고문

현)법무법인 우성

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

해당없음

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

해당없음

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 ESG위원를 설치하지 않았습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 「정관」제21조에 의거하여 의장은 대표이사가 맡도록 규정되어 있으며, 권형석 대표이사가 의장직을 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임 사외이사 및 집행임원 제도를 시행하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법상 사외이사 비율 요건을 충족하는 등 법정 기준을 충실히 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 경영환경을 고려하여 사외이사의 이사회 의장 선임, 선임 사외이사, 집행임원제도 등은 도입하고 있지 못합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 등을 충분히 고려하여 사외이사의 이사회 의장 선임여부, 선임 사외이사, 집행임원제도 등에 대해 충분히 숙의 후에 단계적으로 도입을 검토할 수 있도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 경영, 인사, 노무, 금융, 기계 등 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 가진 자를 인원으로 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 자산총액 2조원 미만의 기업으로 「자본시장법」 165조20에서 규정하고 있는 성별 구성에 관한 특례 조건 대상이 아니며, 이사 전원이 동일한 성으로 구성하고 있습니다. 다만, 이는 특정 성별을 차별하기 위함이 아니라 이사회의 전문성을 강화하기 위한 측면에서 이사회를 구성하는 과정에서 발생한 현상입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래의 표 「4-2-1 이사 선임 및 변동 내역」을 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

권형석
사내이사(Inside)
2004-03-19
2028-03-25
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

최승욱
사외이사(Independent)
2022-03-24
2028-03-23
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

최원락
사외이사(Independent)
2022-03-24
2028-03-23
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

권영열
사내이사(Inside)
1980-02-01
2029-03-23
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김홍용
사내이사(Inside)
2014-03-21
2029-03-23
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 상법 및 관련 법령에서 요구하는 자격 요건을 충족하며, 성별, 인종, 국적, 출신 지역, 종교 등에 의한 차별 없이 이사를 선임하고 있습니다. 다만, 이사회 전원 같은 성별로서 다양성을 확보함에 있어 미비한 부분이 존재하기 때문에 향후 다양한 방법으로 이사 선임 과정이 개선될 수 있도록 제도를 정비하고 강화해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 현재 미흡한 부분에 대해 지속적인 점검을 통하여 이사회 구성의 다양성을 제고하기 위해 폭넓은 경로를 통해 전문성과 객관성을 검증받은 이사 후보군을 확보하기 위해 노력해 나가겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 「상법」 제542조의8 제4항에 따른 사외이사후보추천위원회 의무 설치 대상이 아니며, 이사회 차원에서 공정한 검증을 거쳐 후보를 추천하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내·사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 의무설치 법인이 아닌 관계로 이사후보추천위원회가 설치 되어있지 않으나, 이사회에서 면밀히 후보를 검토하여 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회일 2주 전, 주주총회 개최 정보와 각 이사 후보에 관한 정보를 포함한 회의목적사항을 전자공시시스템으로 제공하고 있습니다. 그 외에 1% 이상 주주에 대해서는 소집통지서를 서면으로 발송하여 주주총회와 관련한 정보를 사전에 제공하고 있습니다. 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제51기 정기주주총회
권영열
2026-03-11
2026-03-26
15
사내이사(Inside)
1.성명·생년월일·추천인·대주주와의 관계·사외이사 후보자 여부

2.주된 직업·세부경력·당사와 최근 3년간 거래내역

3.체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4.이사회의 추천 사유

5.확인서

제51기 정기주주총회
김홍용
2026-03-11
2026-03-26
15
사내이사(Inside)
1.성명·생년월일·추천인·대주주와의 관계·사외이사 후보자 여부

2.주된 직업·세부경력·당사와 최근 3년간 거래내역

3.체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4.이사회의 추천 사유

5.확인서

제50기 정기주주총회
권형석
2025-03-05
2025-03-20
15
사내이사(Inside)
1.성명·생년월일·추천인·대주주와의 관계·사외이사 후보자 여부

2.주된 직업·세부경력·당사와 최근 3년간 거래내역

3.체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4.이사회의 추천 사유

5.확인서

제50기 정기주주총회
최승욱
2025-03-05
2025-03-20
15
사외이사(Independent)
1.성명·생년월일·추천인·대주주와의 관계·사외이사 후보자 여부

2.주된 직업·세부경력·당사와 최근 3년간 거래내역

3.체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4.직무수행계획

5.이사회의 추천 사유

6.확인서

제50기 정기주주총회
최원락
2025-03-05
2025-03-20
15
사외이사(Independent)
1.성명·생년월일·추천인·대주주와의 관계·사외이사 후보자 여부

2.주된 직업·세부경력·당사와 최근 3년간 거래내역

3.체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4.직무수행계획

5.이사회의 추천 사유

6.확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보에 대하여 과거 이사회 활동 내역을 전자공시시스템(DART)의 정기보고서 및 주주총회 참고자료를 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 「정관」제30조 제3항에서 「상법」제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않음을 명시하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 이사후보추천위원회와 집중투표제를 도입하고 있지 않습니다. 이에 따라 이사 선임 절차의 제도화와 소액주주 가치 제고에 대한 문제점을 인식하고 있습니다. 다만, 이사 후보에 대해서는 이사회에서 전문성과 객관성, 책임성을 가지고 면밀하게 검토하여 추천하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상술한 미진한 전사 리스크 관리정책, 준법경영 정책, 공시정보관리 정책의 미흡한 점에 대해 보완이 필요함에 대해 인식하고, 내부통제정책에 대해 지속적으로 개선·보완하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 면밀히 내부 검토하고 있으며 이를 제도화 하기 위해 추진중입니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

권형석
남(Male)
대표이사 총괄사장
O
경영 총괄

권형운
남(Male)
대표이사 사장
O
경영

권영열
남(Male)
명예회장
O
경영

김홍용
남(Male)
총괄부사장
O
경영

최승욱
남(Male)
사외이사
X
경영 자문

최원락
남(Male)
사외이사
X
경영 자문

이승윤
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근 여부

담당업무

최원우

남(Male)

상무

O

정보전략실장

김재곤

남(Male)

상무

O

생산본부장

김종욱

남(Male)

상무

O

기술개발본부장

최성수

남(Male)

상무

O

영업기획실장

양효동

남(Male)

이사

O

경영지원본부 임원

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 내부 정책이나 명문화된 규정은 없으나, 임원선임 검토 과정에서 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 선임을 방지하기 위해 내부 선임과정에 주의를 기울이고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 현재 임원으로서 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위로 확정판결을 받거나 혐의가 있는 자는 없으며, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 자는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해의 우려가 있는 부적격 임원 선임 방지를 위한 명문화된 정책의 보완이 필요함을 인식하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 상술한 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 명문화된 정책과 규정을 통해 임원 선임 절차를 강화해 나가도록 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 시 관련 법령을 준수하고, 계열회사와 중대한 이해관계가 없으며, 선임 단계에서 이해관계 여부를 철저히 검토하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사에 재직중인 사외이사의 경우 과거 당사 및 계열회사에 재직한 이력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

최승욱
51
51

최원락
51
51

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와의 거래내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 법적 결격 사유에 해당하는 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 자격요건 확인을 위하여 「상법」제382조 제3항과 제542조의8 제2항에 위반되는 사항이 있는지 확인하는 절차를 거치고 있습니다. 또한, 당사는 독립성을 갖춘 사외이사를 선임하기 위한 「사외이사 자격요건 확인서」를 활용하여 매년 점검하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 명문화된 규정은 없으나, 이사회에서 사외이사 후보를 검토하는데 후보자에 대한 다양한 자료와 법률상 정해진 결격여부 등을 면밀히 점검하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 검증을 지속하고, 향후 필요 시 관련 규정을 마련하는 것을 검토하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사들은 전원 겸직 없이 회사의 사외이사로서의 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련한 내부기준은 없으나, 사외이사는 「상법」제542조의8 제2항에 의거하여 상장회사인 당사 외에 2개 이상 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임할 수 없습니다. 당사는 타사 겸직 사항 및 이해충돌 가능성에 대하여 충실하게 검토하여 결격사유 해당 여부를 확인하고 있으며 사외이사 후보 또한 본인의 겸직 여부에 대해서 확인하고 날인한 사외이사 자격요건 확인서를 사외이사 후보 추천 시에 한국거래소에 제출하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

최승욱
X
2022-03-24
2028-03-28
김장법률사무소 변호사
-
-
-
-

최원락
X
2022-03-24
2028-03-28
법무법인 우성 변호사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 직무수행을 위한 충분한 시간과 노력을 투입하고 있으며, 향후에도 사외이사가 충실한 직무수행을 하기 위해서 겸직 현황을 점검하고, 직무 환경을 지원해 나가겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원을 각 유관부서를 통해 충분히 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 독립적이고 객관적인 판단을 내릴 수 있도록 충분한 사내 정보와 인적·물적 자원을 적시에 제공하고 있으며, 인사지원팀 및 재무지원팀을 통해 사외이사가 요청하는 사내 정보를 충실히 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 충실히 대응하고 위해 재무관련 정보는 재무지원팀에, 기타 회사 전반의 정보에 대해서는 인사지원팀에 전담인력을 지정하여 신속하고 정확하게 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요 시 별도 설명을 하고 있으며, 정기적으로 사내 주요 현안에 대해서 정보를 제공하고 있습니다. 다만, 당사의 사외이사는 관련 전문성을 충분히 가지고 있어 보고서 작성 대상기간 외부기관 교육을 이수한 바는 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의를 개최한 내역은 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 동안 사외이사 대상의 상시적인 서면 보고 및 구두 안건 설명 위주로 정보를 공유해 왔으며, 별도의 교육 프로그램 및 사외이사만의 정기적인 회의를 진행하고 있지 않은 부분에서 미진한 부분이 발생하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사들의 필요와 실무적인 부분을 고려하여 사외이사에 대한 교육 프로세스 및 회의구조를 설립할 수 있도록 노력하겠으며, 사외이사의 업무수행에 적극적인 지원을 하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 이사회 참석률 및 활동 내역을 자체적으로 검토하여 이를 바탕으로 재선임 결정 시 고려하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사를 대상으로 한 별도의 독립된 성과평가 기준이나 평가지표 체계를 명문화하여 수립하고 있지는 않습니다. 다만, 이사회 출석률 및 활동내역에 대해서는 사업보고서 및 홈페이지, 전자공시를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 보고서 작성일 현재 명문화된 사외이사 평가 절차가 마련되어 있지 않으며, 향후 이사회의 효율적인 운영을 위하여 당사 환경에 맞는 사외이사 평가기준 마련시 공정성 확보 방안에 대해 검토하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 명시적인 개별평가는 진행하고 있지 않으나, 사외이사 재선임 시에 이사회에서 독립성, 전문성, 충실성 등 재선임 적격 여부를 검토합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사에 대한 평가가 진행될 경우 이사회 내에서 자유롭고 비판적인 의견 개진과 독립성 유지가 어려울 수 있다는 판단으로 사외이사에 대한 개별평가는 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 명문화된 개별평가를 계획하고 있지는 않습니다. 다만, 이사회 출석률 및 활동 내역 등 이미 전자공시하고 있는 내용 등을 바탕으로 재선임 결정 시 참고할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사 보수는 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 별도의 사외이사 보수 정책을 수립하고 있지 않으나, 「상법」제388조 및 「정관」제40조에 근거하여 주주총회에서 이사 보수 한도를 정하고 있습니다. 또한 그 한도 내에서 사회통념상 회사의 규모 및 동종 업계 보수 수준에 부합하도록 사외이사 보수를 운영하고 있으며, 그 집행내역은 사업보고서 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 평가를 보상과 연동하는 것은 사외이사의 독립성 및 공정성 확보에 문제가 있다고 판단하여 사외이사의 평가를 보상과 연동하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재는 계획하고 있지 않으나, 향후 사외이사의 평가결과가 보수 반영에 필요하다고 판단 시, 사외이사에 대한 독립성을 해치지 않는 범위 내에서 제반 사항에 대해 종합적으로 검토할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회를 정기적으로 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등에 대해 명문화된 규정으로 운영하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 권한, 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 규정한 정관 및 이사회 규정을 명문화하여 정립하고 있으며, 「이사회 규정」제6조에 따라 매년 초 연간일정을 정하여 진행하는 정기 이사회와 필요에 따라 수시로 진행하는 임시 이사회로 구분하여 개최하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 8회(2025년 6회, 2026년 2회)의 이사회가 개최되었습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
7
14
95.2

임시
1
14
83.3

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원의 보수에 대해 내부의 보수 산정 방식에 따라 평가 및 지급하고 있으며, 개별 활동 평가를 반영한 보수 결정을 하고 있지는 않습니다. 더불어 세부적인 보수 산정 방식은 중요한 경영방침 노출 우려로 인하여 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 임원배상책임보험에 가입되어 있지 않으나, 향후 가입을 검토할 예정입니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익을 위하여 주주, 고객, 직원, 계열회사 등 이해관계자와의 상호협력이 필요함을 인식하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 소집 및 운영과 관련한 특별한 문제점은 없다고 판단하고 있습니다. 향후 추가적인 검토나 운영에 필요한 사항이 발생할 경우 정관 및 이사회 규정 등에 반영하도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 가까운 장래에 특별히 보완이 필요한 사항은 없다고 판단하고 있습니다. 다만, 향후 이사들의 필요나 제반 법령사항에 변경이 있을 경우 이를 반영하여 정관 및 규정을 개정하도록 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 매 회의마다 개별이사의 출석률 및 안건의 결과에 대해 의사록을 작성하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 「정관」제39조에 의거하여 모든 이사회에 대하여 의사록을 작성하고 출석 이사가 기명날인하여 본점에 비치하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 규정에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있으나, 이사들 간의 자유로운 토론과 협의 분위기를 보장하기 위하여 모든 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률을 아래 표와 같습니다.

공시대상기간 중 권형도 사내이사는 24년 3월 사임하였으며, 권형운 사내이사는 24년 3월 선임되었습니다. 아래 표는 사임시점까지 및 선임이후의 출석률 및 찬성률입니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

권형석
사내이사(Inside)
2004.03 ~ 현재
95.2
100
87.5
100
100
100
100
100

권형운
사내이사(Inside)
2024.03 ~ 현재
91.7
83.3
100

100
100
100

권영열
사내이사(Inside)
1980.02 ~ 현재
90.5
83.3
100
85.7
100
100
100
100

김홍용
사내이사(Inside)
2016.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

권형도
사내이사(Inside)
2019.03 ~ 2024.03
88.9

100
85.7
100

100
100

최승욱
사외이사(Independent)
2022.03 ~ 현재
95.2
100
87.5
100
100
100
100
100

최원락
사외이사(Independent)
2022.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시 외에 개별이사의 활동 내역을 회사 홈페이지 및 사업보고서, 분기보고서 등 전자공시를 통해 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의사록을 작성하여 보관하고 있으나, 매 회의마다 별도 녹취를 진행하고 있지 않으며, 개별 안건 및 세부내역에 대해서는 작성하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 가까운 장래에 이사회 기록·보존 방식에 대한 변경을 검토하고 있지 않으나, 향후 이사회의 투명성을 제고하기 위한 방법에 대해서는 다양한 방식으로 검토하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회내 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 「상법」제542조의11에 따른 자산규모에 해당하지 않으므로 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 보수(보상)위원회 역시 설치되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 않으며, 상법상 감사위원회 구성 요건에도 해당하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 경영환경 및 기업규모의 확장에 따라 이사회의 효율적 운영을 위해 감사위원회를 비롯한 추가적인 위원회 설치를 검토하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않고 있으며, 위원회 조직, 운영 및 권한과 관련한 명문규정이 존재하지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회내 위원회를 설치하지 않았습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당없음

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당없음

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당없음

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내부에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재는 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않으나, 향후 회사의 경영 환경 변화 등에 발맞추어 이사회의 독립성과 전문성을 더욱 높일 수 있도록 이사회 내 위원회 관련 규정을 명문화하고, 경영에 필요한 위원회에 대해 단계적으로 도입을 검토해 나갈 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 「상법」에 따라 상근감사 제도를 운영하고 있으며, 내부감사 업무를 독립적으로 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 「상법」 제542조의10 및 동법 시행령 제36조에 따라 자산총액 2조원 미만의 상장회사로서 감사위원회 의무 설치 대상에 해당하지 않고, 당사 「정관」제41조의2에 따라 1인의 상근감사를 선임하여 운영하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이승윤
감사
상근감사(Full time-auditor)
아주대학교 경영학부 졸

전) 세무법인 조이

전) 삼정KPMG

현) 정인회계법인
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사의 상근감사는 보고서 작성기준일 현재 「상법 시행령」제37조 제2항에 정한 회계 또는 재무 전문가의 요건에는 부합하고 있지 않습니다. 다만, 현 이승윤 감사는 세무법인과 회계법인에서 근무한 경력이 10년이 넘는 세무,회계 부문 전문가로서 당사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 회사의 경영 전반에 대해 독립적인 입장에서 업무를 수행할 수 있는 전문성과 식견을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 별도의 규정은 존재하지 않습니다. 다만, 「정관」및 「내부감사규정」을 통해 감사의 직무와 책임, 권한 등을 명시하고 있습니다.

규범

내용

정관

제41조의5 (감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 사유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 요구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

내부감사규정

제 10 조 (감사인의 권한)

① 감사인은 감사에 필요한 경우 피감사부서에 대하여 감사에 필요한 관련 서류와 자료의 제출을 요구 할 수 있다.

② 감사인은 감사에 필요한 경우, 피감사부서 이외의 부서에 대하여 필요한 자료의 제출, 관계직원의 출석 및 진술을 요구할 수 있다.

제 11 조 (감사인의 직무와 책임)

① 감사인은 항상 공정한 태도로 감사에 임하여야 하며, 피감사부서의 과실과 부정을 묵과하여서는 안 된다

② 감사는 회사의 제 규정과 사실 및 증거에 의하여야 실시하여야 하며, 상상이나 추측에 의한 감사를 하여서는 안 된다.

③ 감사인은 감사중 지득한 사항을 타인에게 누설하여서는 안 된다.

④ 감사인은 감사를 실시함에 있어 피감사부서의 업무상의 창의나 업무활동이 위축되지 않도록 하며, 업무에 지장이 없도록 감사하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 현재 감사업무 수행에 필요한 교육을 제공하고 있지 않으나, 상근감사의 요청과 필요에 따라 외부교육을 진행할 수 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 「정관」제41조의5 제7항에 따라 감사의 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 정관 및 내규를 통해 회사업무전반에 대한 감사를 진행하고 정보 및 비용 지원을 할 수 있는 근거를 마련하고 있으나, 세부적인 조사하고 진행하는 일련의 과정에 대한 규정은 존재하지 않습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 「정관」제41조의5 및 「내부감사규정」제12조에 따라 내부감사기구가 요청한 서류와 자료에 대해 정당한 사유가 없는 한 서류와 자료를 제출하여야 하며, 감사업무에 적극 협조해야 함을 명시하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 현재 내부감사기구만을 위한 별도의 지원 조직은 설치하고 있지 않습니다. 다만, 원활한 감사 업무 진행을 위해서「재무지원팀」「인사지원팀」「공장지원팀」에서 해당 업무를 지원·수행하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구를 전담하는 지원 조직이 없음에 따라 지원조직의 독립성과 관련한 운영 체계를 마련되어 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 감사위원회가 아닌 상근감사를 운영하고 있음에 따라 주주총회에서 「이사 보수한도」와는 별도로 「감사 보수한도」를 승인받고 그 한도 내에서 감사의 보수를 집행하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.33

당사의 감사 1인의 평균 보수액은 48,000천원이며, 감사위원회 위원이 아닌 사외이사 1인당 평균보수액은 36,000천원임에 따라 보수 비율은 1.33입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 바와 같이 상근감사를 선임하여 내부감사기구를 운영 중인 상황에서, 내부감사기구에 대한 세부적인 규정이 미비되어 있고, 추가적인 전문성 확보를 위한 별도의 교육도 미비한 상황입니다. 또한, 자산규모 2조원 미만의 기업임에 따라 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사의 경영환경 및 법령사항을 고려하여 ①내부감사기관 전담 부서 설치, ②정보접근절차 및 내규 정비, ③감사위원회 설치 등을 검토하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 「상법」제542조의11에 따라 감사위원회 설치 의무 대상 법인은 아니며, 향후 법령에 따라 감사위원회 설치 필요성을 검토할 예정입니다. 다만, 현재로서는 감사위원회 도입 계획은 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 내부회계관리자와 외부감사인의 내부회계관리제도 운영 실태 평가, 재무제표 등 회계감사, 업무감사 등의 활동을 수행하였습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 상근감사는 상시 감사 업무를 수행하며, 연간 주요 의사결정 사항으로 ① 외부감사인 선임 및 감사 품질 평가, ② 내부회계관리제도 운영실태 평가(「외감법」 제8조 제5항에 따른 감사 평가 보고), ③ 내부 위험통제 설계·운영 평가 등을 수행하고 있으며, 이사회에 주요 규정 변경·내부회계관리 운영실태 평가결과를 보고하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는「감사의 직무규정」을 통해 감사기록의 작성·보존 및 주주총회 보고절차와 관련된 사항을 규정하고 있습니다.

감사규정 제29조에 따라 감사는 실시한 감사에 관한 감사록을 작성·비치하도록 하고 있으며, 감사 실시 절차 및 결과를 기재한 후 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하도록 규정하고 있습니다. 또한 제30조에서는 감사보고서의 작성·제출 절차를 규정하고 있으며, 제31조에서는 감사가 주주총회에 제출될 의안 및 서류를 조사하고, 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하도록 정하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회가 설치되어있지 않아 내용을 기재하지 않았습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 내부감사가 관련 업무를 성실히 수행하고 활동내역을 투명하게 공개하고 있기 때문에 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 감사의 활동을 지속적으로 지원할 계획이며, 감사는 감사의 업무를 성실히 수행하고 그 내용을 투명하게 공개할 수 있도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 감사선임위원회를 구성하여 외부감사인을 선임하고 있으며, 2025~2027 사업연도 외부감사인으로 삼정회계법인을 선정하였습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

N(X)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 「외감법」 제10조(감사인의 선임) 및 제11조(감사인선임위원회)에 따라 감사인선임위원회를 구성·운영하여 외부감사인을 선정하고 있으며, 평가 시 ①제안가격, ② 감사업무수행팀 역량, ③ 회계법인 역량, ④ 감사수행절차 적정성 등 객관적 평가항목을 적용하고 있습니다. 또한 외부감사인 및 그 계열사로부터 컨설팅·비감사용역을 제공받은 사실이 없어 독립성이 충분히 확보되어 있습니다. 별도 선임 평가 정책의 명문화는 단계적으로 추진하겠습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2025 사업연도부터 2027 사업연도의 외부감사인 선임을 위하여 2025년 2월 5일 감사인선임위원회를 개최하였습니다. 외부감사인 선임 시 논의되는 주요평가항목은 다음과 같습니다.

1. 제안가격

2. 감사업무수행팀 역량

3. 회계법인의 역량

4. 감사수행절차의 적정성

감사인선임위원회는 상기 평가항목을 고려하여 2025년 ~2027년까지 삼정회계법인(대표 : 김교태)을 외부감사인으로 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 2025년 외부감사 종료 후 외부감사 수행내역을 대하여 감사 및 경영진이 확인하고 점검하였습니다. 그 결과, 외부감사인이 2025 회계연도의 외부감사 용역을 적절하게 수행하였음을 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

공시대상기간 시작시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사의 외부감사인 및 그 계열사를 통해 체결한 컨설팅 또는 비감사용역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 외부감사인 선임을 진행하고 있습니다. 독립성 및 전문성을 평가하기 위한 회사내 세부규정은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

외부감사인 선임 및 평가과정을 충실하게 수행할 수 있도록 외부감사인 선임 관련 정책을 수립할 수 있도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사와 외부감사인은 반기별 1회 이상(연 2회) 경영진의 참석 없이 정기적으로 소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 감사와 외부감사인(삼정회계법인) 간 정기적인 커뮤니케이션 체계를 운영하고 있으며, 2025년 사업연도에는 총 2회의 서면 회의를 진행하였습니다. 회의에서는 감사 진행 현황, 핵심 감사사항, 재무제표 검토 결과 및 내부통제 관련 사항 등에 대해 논의하였습니다.

다만, 기업지배구조보고서 가이드라인에서 권고하는 '분기별 1회 이상' 수준에는 미치지 못하였으며, 향후 내부감사기구와 외부감사인의 회의 개최 주기를 확대하는 방안을 검토할 예정입니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-12-05
3분기(3Q)
서면
회사 : 감사

감사인 : 업무수행이사
2025년 외부 감사 계획 및 핵심감사사항 보고

내부회계관리제도 감사현황보고

기타 필수 커뮤니케이션사항

2회차
2026-03-13
4분기(4Q)
서면
회사 : 감사

감사인 : 업무수행이사
핵심감사사항 등 외부감사 경과 보고

내부회계관리제도 감사 경과 보고

기타 필수 커뮤니케이션사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사와 외부감사인 간 협의하는 주요 사항에는 연간 감사계획, 핵심감사사항 등 회계감사기준에서 요구하는 커뮤니케이션 사항을 포함하고 있습니다. 필요한 경우 감사는 외부감사인에 대하여 회계 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받을 수 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 회계 부정 등 중요사항을 발견할 경우 회사에 통보함과 동시에 감사에게 보고하도록 협의되어 있으며, 이 경우 감사는 법령 및 내부 규정에 따라 관련 임직원 및 외부감사인을 출석시켜 관련자료의 제출 또는 의견 진술을 요청하고 시정토록 할 수 있으며, 필요한 경우 위원회의 결의로써 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다. 회사 내부의 유관 부서는 해당 사항을 개선하여 보완사항을 보고하게 됩니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 「외감법」 제6조 제1항에 따라 2025 회계연도 감사 전 별도재무제표를 정기주주총회 6주 전(2026.1.27.)에 외부감사인(삼정회계법인)에게 제출하여 법정 기한을 모두 충족하였습니다. 전기(2024 회계연도) 역시 6주 전(2025.1.22)에 제출하여 2개 연도 모두 적시 제출을 이행하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제 51기
2026-03-26
2026-01-27

삼정회계법인

제 50기
2025-03-20
2025-01-22

삼화회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사와 외부감사인 간 경영진(대표이사)을 제외한 방식으로 진행되어 경영진 비참석 단독 회의 측면에서는 실질적으로 충실히 이루어지고 있습니다.

다만, 회의 개최 횟수는 기업지배구조보고서 가이드라인에서 권고하는 '분기별 1회 이상' 수준에는 미치지 못하였습니다. 이는 회사 규모와 의사결정 효율성을 고려한 운영 방식에 따른 것이나, 향후 내부감사기구와 외부감사인 간 회의 개최 주기를 확대하는 방안을 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부감사기구와 외부감사인 간 정기적인 커뮤니케이션 강화를 위해 회의 개최 주기 및 운영 방식의 개선 여부를 지속 검토할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회가 참여한 사실이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

해당없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적은 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

해당없음

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중 지배구조측변에서 주요하게 수립한 정책은 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 내부회계관리규정

3. 윤리규범

4. 윤리규범 행동지침