신송홀딩스 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 신송홀딩스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

신송홀딩스 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
오동식
성명 :
유정환

직급 :
부장
직급 :
차장

부서 :
재무본부
부서 :
감사팀

전화번호 :
02-6265-7789
전화번호 :
02-6265-7789

이메일 :
dsoh@singsong.co.kr
이메일 :
jhyoo@singsong.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)신송지티아이
최대주주등의 지분율(%)
58.19

소액주주 지분율(%)
25.38

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
지주회사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
신송

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
187,759
164,581
193,420

(연결) 영업이익
10,311
8,402
8,381

(연결) 당기순이익
3,539
5,495
8,832

(연결) 자산총액
274,528
254,882
242,937

별도 자산총액
144,762
144,529
145,037

당사는 순수지주회사로서 보고서 작성 기준일 현재 해외법인을 포함하여 5개의 자회사[신송식품㈜ / 신송산업㈜ / Singsong (HK) Ltd. / Singsong Global Singapore Pte. Ltd. / SINGSONG LLC]를 보유하고 있습니다.

당사 및 연결회사를 포함한 공시대상 사업부문은 자회사 관리 및 투자를 목적으로 하는 「투자사업부문」, 식품 제조와 판매 사업을 영위하는 「식품사업부문」, 식량소재를 주요 품목으로 한 무역 및 유통 사업을 영위하는 「트레이딩사업부문」, 부동산 개발 및 임대 사업을 영위하는 「투자부동산부문」, 전분 제조와 판매 사업을 영위하는「소재사업부문」으로 구분하고 있습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
해당없음
주주총회일로부터 4주전 소집공고 실시함

전자투표 실시
O
해당없음
제51기 주주총회부터 전자투표제도 도입(2021.03.25 개최)

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주총분산프로그램에 참여하고 있으며 주주총회집중일 이외 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
주1)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
주2)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
주3)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
명문화된 리스크관리규정, 윤리강령, 내부회계관리제도, 공시정보관리규정을 운영하고 있음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
주4)

집중투표제 채택
X
해당없음
주5)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
이사후보추천원회 및 명문화된 운영 규정으로 근거 마련

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
보고서 제출일 현재 이사회 구성원 총 4명중 남성 3명, 여성 1명

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
해당없음
독립적인 내부감사부서에서 감사업무 지원 및 수행

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
상법상 요건을 갖춘 회계 및 재무 분야 전문가 존재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
분기별 1회 이상 외부감사인과 내부감사기구의 주기적 회의 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사직무규정에 의해 감사가 경영관련 중요 정보에 접근할 수 있는 권한이 확보되어 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 핵심 지표 15개 항목 중 10개를 준수하고 있으며 기업지배구조 개선을 통한 기업가치 제고 노력을 기울이고 있습니다(준수율 66.7%).

주1) 기존의 연말 배당기준일 투자 관행을 가진 주주들이 많고, 변경 시 배당 권리 확보에 혼선이 있을 수 있어 시장 수용도를 고려해 점진적으로 정관 변경 및 제도의

도입을 검토 중임

주2) 명문화된 배당 정책을 별도로 통지하지 않았으나, 최근 6개년간 매년 주당 동일금액의 결산배당을 지속적으로 실시하며 주주 가치 제고를 위한 일관된 배당 기조를 유지해왔음. 추후 명문화된 주주환원정책을 작성하여 안내하도록 하겠음

주3) 최고경영자는 당사에 대한 높은 이해도와 지식을 기반으로 회사에 확고한 비전을 제시하고 경영성과를 창출할 수 있는 리더십과 전문성을 보유하여야함. 이에 따라 당사는 명문화된 최고경영자 승계 규정은 보유하고 있지 않으나 정관 제34조에 의거 대표이사 유고시 정해진 순서에 따라 직무를 대행하고 있음

주4) 당사 이사회 규정에 의거 의장은 대표이사로 정해져 있으며, 비상근 독립이사 대비 회사 현안에 대한 이해도가 높아 이사회 의장으로 지정함

주5) 당사 정관 제32조 3항에 의거 이사 선임시 집중투표제를 적용하지 않고 있지만, 상법에 따라 소수주주의 이사후보 추천 권리가 보장되어 있음

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익보호와 함께 회사의 지속가능한 성장을 위하여 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

이사회는 대표이사를 비롯한 이사의 직무 집행에 대한 감독 및 업무 집행 중지, 변경 권한을 바탕으로 회사내 실질적인 경영감독 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 이사회가 회사의 주요 경영에 대해 충분히 심의할 수 있도록 전담인력을 통하여 이사회 업무 전반에 있어 지원을 하고 있으며 이사회 개최 전 사전보고 및 안내를 실시하고 있습니다. 또한, 이사회 구성원의 다양성을 위해 여성 독립이사를 선임(25.03.26) 하였으며 보고서 제출일 현재 독립이사의 비율은 50%입니다. 이는 독립적인 이사로서 주주 전체의 이익을 공평하게 대변하고 경영진을 견제 및 감시하는 기능을 강화하기 위함입니다.

당사는 2명의 상근감사가 내부감사기구 역할을 하고 있으며 감사가 요구하면 언제든지 기업 내부의 경영 관련 정보에 접근할 수 있으며 정기 이사회 및 임시 이사회 개최시에도 항상 참석하여 중요한 의사결정사항이나 기업경영상황 및 이사회 관련 사항을 모니터링 하며 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며 명문화된 감사직무규정에 의해 필요시 내부정보에 접근하여 자료를 요구하여 조사 할수 있습니다.

감사기구의 원활한 업무수행과 지원을 위한 독립적인 내부감사부서를 2025년부터 신설하여 운영하고 있으며 경영진의 참석 없는 외부감사인과 내부감사의 회의를 분기별 1회 이상 진행하여 효과적인 감사업무가 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 이처럼 적절한 견제와 균형을 기반으로 한 지배구조를 구축해 건전하고 효율적인 기업 경영을 달성하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 향후에도 투명한 지배구조를 바탕으로 이해관계자의 가치 제고를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 자산 규모 2조원 이상에 속하지 않아 '독립이사후보추천위원회'를 의무적으로 설치할 필요는 없지만, 기업 지배구조의 투명성을 제고하고 주주 및 다양한 이해관계자들의 가치를 극대화하는 것을 핵심 경영 목표로 삼고 있습니다. 이러한 목표 달성의 일환으로, 회사를 이끌어갈 임원의 역할과 책임의 중요성을 깊이 인식하고 있습니다. 특히 독립이사 뿐만 아니라 사내이사를 선임함에 있어 기업 가치를 훼손하거나 주주 권익을 침해할 수 있는 부적격자의 선임을 사전에 방지하고, 직무를 충실히 수행할 수 있는 전문성과 윤리성을 갖춘 이사을 선임하기 위해 당사는 '이사후보추천위원회' 를 독립적으로 운영하고 있습니다. 본 위원회는 각 분야의 전문성을 갖춘 외부전문가(전문위원) 2명과 독립이사 1명으로 구성되어 있으며 이사후보를 검증함에 있어 결격사유, 전문성, 윤리성 및 태도, 공정한 의사결정 및 성과 등으로 평가하고 있습니다. 이는 당사의 기업지배구조를 강화하고 지속 가능한 성장을 도모하기 위한 핵심적인 노력으로 볼 수 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 4주전에 소집결의 및 공고를 실시하고 사업보고서, 감사보고서는 총회일 1주전까지 공시하여 주주총회에 대한 정보를 충분한 기간 전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 정관 제 21조 소집통지 및 공고에 따라 주주총회의 일시, 장소, 및 회의의 목적사항에 관해 총회일 2주 전에 통지를 발송하고 있습니다. 또한, 발행주식 총수 1% 이상을 소유한 주주에게는 소집통지서를 서면으로 통지하고, 그외 소액주주에게는 전자공시시스템에 공시하여 의무를 다하고 있습니다.

최근 4년간 개최한 정기주주총회는 4주 전까지 소집결의 및 공고함으로써 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 '주주총회 4주 전 소집공고'를 준수하고, 이를 통해 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

또한, 주주총회 소집공고 및 의결권 대리행사 권유 참고서류 등의 공시를 통해 현장에 참석하지 못하는 주주들을 위해 전자투표 행사 방법의 안내 및 권유활동을 통해 적극적인 참여를 독려하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제56기 정기주주총회
제55기 정기주주총회
제54기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-02-23
2025-02-24
2024-02-26

소집공고일
2026-02-23
2025-02-24
2024-02-26

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-26
2024-03-26

공고일과 주주총회일 사이 기간
31
30
29

개최장소
DMC산학협력연구센터

/ 서울 마포구
DMC산학협력연구센터

/ 서울 마포구
DMC산학협력연구센터

/ 서울 마포구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송

(발행주식총수 1% 이상), 금감원 및 거래서 전자공시시스템, 홈페이지 등
소집통지서 발송

(발행주식총수 1% 이상), 금감원 및 거래서 전자공시시스템, 홈페이지 등
소집통지서 발송

(발행주식총수 1% 이상), 금감원 및 거래서 전자공시시스템, 홈페이지 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
실시하지 않음
실시하지 않음
실시하지 않음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명중 2명 출석
3명중 2명 출석
3명중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
2명 중 2명 출석
2명 중 1명 출석
2명 중 2명 출석

주주발언 주요 내용
발언주주 없음
발언주주 없음
발언주주 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법적 기한 및 기업지배구조 모범규준 준수를 위하여 주주총회일의 약 4주 전까지 소집결의를 확정하고 소집통지 및 공고를 하고 있습니다. 정기주주총회 개최 전 당사 홈페이지에 주주총회 안건 관련 공시 자료를 게재하고, 상법 시행령에 따라 사업보고서를 주주총회 개최 1주일 전까지 금융감독원 전자공시시스템 및 홈페이지에 게재함으로써 주주총회 관련 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기와 같이 당사는 주주총회 개최 전 관련 법령을 준수하여 소집공고를 공시하고 있으며, 주주총회 관련 정보를 당사 홈페이지에 공지하여 다수의 주주가 참석할 수 있도록 안내하는 등 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사 할 수 있도록 하였습니다. 앞으로도 주주총회 관련 정보가 주주에게 충실히 전달될 수 있도록 계속해서 잘 준수하도록 하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주통회 집중일을 회피하여 개최하고, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유를 통해 주주가 최대한 참여 할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하며 2026년 정기주주총회 집중일인 3월 25일(수), 27일(금), 30일(월)을 회피하여 진행함으로써 주주총회 참석 편의를 도모했습니다.

또한 당사는 2020년 3월 개최한 제50기 정기주주총회부터 전자투표를 도입하여 주주가 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있는 전자투표제도를 채택하였고, 소집공고시 전자투표방식으로 의결권을 행사하는 방식을 상세히 안내하고 있습니다.

당사 정관 제 28조 의결권의 대리행사에 의하여 주주총회의 원할한 진행을 위한 의사 정족수 확보를 위해 피권유자로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있도록 최근 3개 사업연도 공시대상기간 동안 의결권 대리행사를 공시하고 진행하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제56기 정기주주총회
제55기 정기주주총회
제54기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-26
2024-03-26

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

제56기 정기주주총회에서 재무제표 승인, 사외이사 선임, 감사 선임, 이사 보수 한도 승인, 감사보수 한도 승인 안건은 모두 가결되었습니다. 각 안건의 세부 찬반 비율은 아래 표를 참고해 주시기 바랍니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제56기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제56기(2025.1.1~2025.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서포함)

및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,829,168
6,829,168
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,829,168
6,829,168
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제3-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 조승현 선임의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,829,168
6,829,168
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제3-2호의안
보통(Ordinary)
사외이사 구태균 선임의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,829,168
6,829,168
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사 정해영 선임의 건
가결(Approved)
4,231,659
676,877
676,877
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
10,169,701
6,209,168
6,209,168
100.00
0
0.00

제56기 정기주주총회
제6호의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,829,168
6,829,168
100.00
0
0.00

제55기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제55기(2024.1.1~2024.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서포함)

및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,779,411
6,779,411
100.00
0
0.00

제55기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 조갑주 선임의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,779,411
6,776,710
99.96
2,701
0.04

제55기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 손현채 선임의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,779,411
6,776,710
99.96
2,701
0.04

제55기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 김경근 선임의 건
가결(Approved)
4,231,659
627,120
624,419
99.57
2,701
0.43

제55기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,779,411
6,776,710
99.96
2,701
0.04

제55기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
10,789,701
6,779,411
6,776,910
99.96
2,701
0.04

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 서면투표제는 도입하고 있지 않으나 전자투표 제도, 의결권 대리행사 권유 등을 통하여 주주의 의결권 행사 편의를 도모하고, 의결정족수 확보를 위해 노력하고 있습니다. 또한 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 주주들의 참석 여건을 폭넓게 보장하고 있습니다. 향후 주주 의결권 행사가 더욱 용이하게 이루어질 수 있도록 다양한 방법을 지속적으로 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유 활동을 통하여 직접 참여가 어려운 주주들을 위한 지속적인 활동을 하며 주주들의 의견 개진 및 참여를 위해 필요한 사항들을 검토하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 절차에 대한 안내 및 내부 기준은 마련되어 있지 않으나 주주제안권을 행사하는데 제한을 두고 있지 않으며, 주주총회시 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지 등을 통하여 구체적인 주주제안의 절차 등을 별도로 안내하고 있지않습니다. 그러나 주주들은 상법 제363조의 2에 근거하여 주주총회일(직전 연도 정기주주총회일) 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여 주주총회에 상정하도록 되어 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주총회 소집결의 및 공고 시 4주전부터 의안을 공시하고 있어 관련 정보에 관해 충분히 숙고할 기간을 두고 있습니다. 또한, 주주총회 당일 영업보고서 및 의안설명서를 배포하여 주주가 안건에 대해 자유롭게 질의하고 설명을 요구하는데 도움이 될 수 있도록 하고 있습니다.

상법 제363조의2에 따라 요건을 충족하는 주주는 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있고, 이사회는 제안 내용이 법령이나 정관을 위반하는 경우와 상법 시행령 제12조에 해당하는 경우를 제외하고는 주주총회 목적사항으로 상정합니다.

상법에 주주제안과 관련한 사항이 상세히 기술되어 있고 이를 준수하고 있기때문에 별도의 명문화된 규정은 없지만 당사의 윤리강령 제4조 주주의 권리보장에 따라 주주의 정당한 요구 및 제안을 적극적으로 반영하고자 합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주 제안을 담당하는 부서에서 법령 규정에 따라 주주 제안에 대한 업무 처리를 하고 있습니다. 다만, 상법에 관련 규정이 기재되어 있으므로 별도의 명문화된 규정 및 홈페이지 등을 통해 안내하고 있지는 않습니다. 향후 주주 접근성을 고려하여 홈페이지 게시 및 관련 명문화된 규정을 제정하고자 합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주가 주주제안권을 용이하게 행사할 수 있도록 해당 부분에 대하여 검토하여 개선해나갈 예정입니다. 이를 위해 앞으로 주주제안권을 행사할 경우 관계 법령이 정하는 바에 따라 주주총회의 목적사항으로 상정할 수 있도록 운영하기 위해 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 규정을 명문화하고, 홈페이지 내 공지 등 안내 방안을 검토할 계획입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현금배당 결정시 공시를 통해 배당 관련 상세 내용을 주주들에게 안내하고 있지만 배당관련 예측가능성에 관해 제공하고 있지 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 명문화된 배당정책을 별도로 수립하지 않았으나, 최근 6개년간 매년 주당 동일금액의 결산배당을 지속적으로 실시하며 주주 가치 제고를 위한 일관된 배당 기조를 유지해 왔습니다. 추후 명문화된 주주환원정책을 수립하여 안내하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

주주환원 정책에 관해 영문자료를 제공하고 있지 않습니다. 다만, 주주환원정책의 일환으로 지속적인 배당을 실시하고 있습니다. 또한 이사회의 결의 직후 현금배당 결정을 공시하고 있으며 사업보고서 내 '배당에 관한 사항' 항목에서 해당 내용을 매년 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사의 배당에 관한 사항은 이사회 결의를 거쳐 정기주주총회에서 최종 결정되며, 각 과정에서 배당결정 및 주주총회 배당 승인 등에 관한 사항을 전자공고 및 홈페이지 등에 게재하고 있지만 배당기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하기 위한 별도의 공시는 진행하고 있지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당(제55기)
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-26
X

2차 배당(제56기)
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-26
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적, 현금 흐름, 배당가능이익등을 종합적으로 고려하여 배당금을 결정하고 있으나 배당기준일은 매기말시점 기준이므로 배당액 확정일 이전에 배당결정을 하고 있지는 않습니다. 또한 투자와 성장의 균형 및 대내외적인 경영환경으로 주주환원정책을 수립하는데 어려움이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에서 경쟁력을 확보하고 안정적으로 수익을 창출하여, 회사의 재무구조 개선과 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다. 또한, 관련 정보를 주주에게 적시에 충분히 안내하고, 합리적이고 예측가능한 주주환원정책을 수립하기 위한 노력을 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 7년간 연속 배당을 실시하였고 배당 규모를 확대하여 최초 주당 배당금 대비 50% 증가한 수준을 지급하고 있지만 명문화된 정책은 마련되어 있지 않습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 정관 제54조 이익배당, 제55조에 분기배당에 따라 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있으며 연 1회 결산배당을 실시하고 있습니다. 또한, 정관에 분기배당에 대한 근거조항을 두고, 이사회 결의로 하되 그 결의는 기준일 이후 45일 내에 하도록 명시하고 있습니다. 최근 기말결산 배당을 실시하였으며 배당금 지급규모는 약 13억원, 시가배당률은 1.74% 입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
63,789,699,872
1,294,764,120
120
1.74

당기
종류주

-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
62,938,940,537
1,294,764,120
120
1.88

전기
종류주

-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
62,036,352,836
1,294,764,120
120
1.95

전전기
종류주

-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
35.6
23.8
14.8

개별기준 (%)
54.0
54.7
5.7

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

현금배당 외에 현재 주주환원과 관련하여 당사가 실시하고 있는 주주환원 관련사항은 주식이 저평가 되었다고 판단되는 경우, 자사주 매입 등 을 통해 주주가치를 도모하려고 계획 중에 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 배당정책을 별도로 작성 및 통지하지 않았으나, 최근 6개년간 매년 주당 동일금액의 결산배당을 지속적으로 실시하며 주주 가치 제고를 위한 일관된 배당 기조를 유지해 왔습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 중장기적이고 다양한 방식의 주주환원정책을 수립하고, 국내외 주주 및 투자자들에게 안내할 수 있도록 할 계획입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 1주당 1개의 의결권을 부여하고 있으며, 자본시장법 및 관련 공시 규정을 준수하여 모든 주주에게 공평하게 의결권을 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행가능주식총수는 50,000,000주(1주당 500원) 입니다. 현재 발행된 주식수는 11,828,858주 이며 회사가 발행한 주권은 기명식 보통주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

50,000,000
0
50,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
11,828,858
23.65

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주 외의 별도의 종류주식을 발행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기명식 보통주만을 발행하고 있으며 1주당 1개의 의결권을 부여하므로 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기명식 보통주만을 발행하고 있으므로 서로 다른 종류의 주식을 소유한 주주는 없으며 향후에도 주주의 공평한 의결권이 보장될 수 있도록 하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 보고기간 동안 IR, 컨퍼런스콜 및 기관투자자와의 대화를 위한 특별한 행사가 있지는 않았지만 매 분기 실적발표와 동시에 회사 홈페이지 - 「투자정보」-「공시정보」 및 「전자공고」를 통해 전자공시시스템 접근성을 높이고, 사업보고서 및 분반기보고서 자료 등을 제공하고 있습니다. 또한, 회사의 연혁 및 주요 사업내용 등을 공시함으로써 주주의 회사에 대한 이해도를 높히고 편리하게 IR 정보에 접근할 수 있도록 소통하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 보고기간동안 소액주주들과 별도로 소통한 행사는 없습니다. 다만 정기공시 및 수시공시등을 통해 모든 주주들에게 적시에 공평하게 제공하고 있으며 소액주주들과의 전화응대를 통한 소통을 하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자와 별도로 소통한 행사는 없습니다. 다만 수시공시와 관련된 사항은 거래소의 영문번역서비스를 활용하여 '24년 2월부터 공시하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소 등을 공개하고 있지 않습니다. 다만, 대표 번호 등을 통해 IR 관련 문의에 대해 자유롭게 질의할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

31.8

당사는 회사 홈페이지 내 영어, 일본어, 중국어 페이지를 운영하고 있으나, 현재 외국인 투자자 전담 직원 지정 및 외국어 상담 전용 연락처는 별도로 운영하고 있지 않습니다.

또한 한국거래소로부터 영문 번역 서비스를 지원 받고 있어 현재 일부 공시서류에 한하여 영문공시를 제출하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 전자공시시스템(KIND)을 통해 기업정보를 공시하고 있으나 현재 별도의 IR 문의 전용 연락처 및 외국인투자자 전담 상담체계는 운영하고 있지 않습니다. 또한 소액주주 및 해외투자자를 대상으로 한 별도의 소통 행사를 실시하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 국내외 주주를 위한 충분한 정보제공 및 다양한 소통방법을 단계적으로 도입하여 제공할 수 있도록 개선하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법, 정관, 이사회운영규정을 준수하며 부당한 내부거래 및 자기거래에 주의를 기울이고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진의 사적 이익 추구를 방지하고, 이로 인한 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 노력하고 있습니다.

당사의 정관 및 이사회운영규정은 회사기회유용 금지 및 자기거래 금지 원칙을 엄격하게 명시하고 있으며, 해당 사안에 대해서는 일반적인 이사회 결의 요건보다 강화된 이사 3분의 2 이상의 찬성 결의를 필수 조건으로 규정하여 통제를 강화하고 있습니다.

이와 더불어, 당사 홈페이지에 윤리강령을 게재하고 이를 통해 경영진을 포함한 모든 임직원의 불공정한 직무 수행을 금지하고 있습니다.

이러한 내부 규범의 실효성을 확보하고 통제 시스템을 강화하기 위해 사이버 감사실을 운영하여 내외부 이해관계자들의 제보 채널을 공식화하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진, 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주등 이해관계자의 거래내역을 사업보고서를 통해 공시하고 있으며 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 거래 내역은 다음과 같습니다.

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 자금거래 현황

(단위: 백만원)

거래내용
특수관계자
기간
거래내역(잔액)
비고

기초
증가
감소
기말

자금대여
신송산업㈜
2018.09~2028.08
130
-
130
-
-

나. 채무보증 현황

(단위: 벡만원, 천불)

채무보증회사
채무보증 받은 회사
채권자
채무금액
채무모증금액
보증기간

KRW
USD
KRW
USD

신송홀딩스㈜
신송식품㈜
한국농수산식품유통공사
2,500
-
3,000
-
2025.07~2026.07

신송산업㈜
신한은행
-
6,000
-
7,200
2025.07~2026.07

신한은행
2,000
-
1,555
-
2025.09~2026.09

NH농협은행
4,000
-
4,800
-
2025.08~2026.08

신송식품㈜
신송홀딩스㈜
신한은행
500
-
600
-
2025.03~2026.03

Singsong Global Singapore PTE. LTD.
KEB하나은행(SG)
-
20,000
-
24,000
2025.06~2026.06

신한은행(SG)
-
10,000
-
12,000
2025.07~2026.07

합 계
9,000
36,000
9,955
43,200

2. 대주주의 자산양수도 등

- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

가. 특수관계자와의 매출 및 매입거래

(단위: 천원)

구분

특수관계자
용역매출
배당금수입
이자수익
임대관리비
복리후생비 등
유형자산

처분
사용권자산

취득
이자비용

종속회사
신송식품㈜
1,620,000
2,000,000
-
63,750
6,000
70,000
91,741
1,950

신송산업㈜
780,000
-
1,654
-
-
-
-
-

기타특수관계자
신송지티아이㈜
2,000
-
-
-
-
-
-
-

합 계
2,402,000
2,000,000
1,654
63,750
6,000
70,000
91,741
1,950

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관계 법령, 정관 및 이사회운영규정과 윤리강령등을 통하여 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 노력을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지배주주등의 부당한 내부거래 및 자기거래에 대하여 지속적으로 주의를 기울이며 소액주주를 비롯한 이해관계자들을 보호하려는 노력을 지속하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간중 소유구조 또는 주요 사업의 변동등과 관련한 사항이 발생하지 않았으나 신속한 공시와 주주총회 의결 등을 통해 주주보호에 힘쓰겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대해 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호등과 관련한 명문화된 정책은 없으나, 당사의 이사회운영규정 제10조 부의사항에 의하면 회사의 포괄적 주식교환 및 이전, 해산, 합병, 분할, 분할합병과 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약등을 부의사항으로 명시하여 이사회에서 주주가치를 보호하기 위한 심도 있는 심의와 의결을 통해 주주총회에 안건으로 상정하고 있습니다. 이와 더불어 홈페이지에 게재되어 있는 윤리강령 제4조 주주 권리 보장을 통해 주주의 알 권리, 정당한 요구 및 제안을 존중하여 경영에 적극 반영하기 위해 노력하고 있습니다.

향후 중대한 경영 사항과 관련하여 소액주주 의견 수렴 및 반대주주의 권리보호 등 주주보호를 위한 정책을 마련할 수 있도록 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상기간동안 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전은 없으며 관련하여 예상되는 구체적인 계획은 현재 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 기준 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 및 조건부자본증권을 발행하지 않았습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 동안 주식관련사채 등의 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주의 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정과 관련하여 소액주주의 의견 수렴이나 반대주주 권리보호를 위한 명문화된 정책은 없습니다. 하지만 관련 사항 발생시 이사회에서 주주가치를 고려하려는 노력 및 윤리강령을 통해 주주권리보호를 위해 힘쓰고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주보호를 위한 명문화된 정책 제정을 고려하고 주주들과의 다양한 소통채널을 통해 소액주주들을 보호하고 중요한 경영사항을 충분히 전달하기 위한 노력을 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회운영규정 제3조의 권한에 따라 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 주식회사의 필요적 상설기관으로써 정기이사회는 매 분기마다 개최되며 필요시 이사회를 수시로 개최할 수 있습니다. 이사회는 관련 법령, 정관 및 이사회운영규정에 의해 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 사항, 재무에 관한 사항 그 외 기타사항을 부의할 수 있고 그 세부내용은 아래와 같습니다.

또한, 이사회운영규정 제10조 보고사항에 의해 위원회의 결의사항이나 주요 경영사항, 정부정책 및 통화정책, 법률변화등에 의해 당사에 미칠 영향등을 이사회에 보고함으로써 대응책을 마련하고 있습니다.

이사회운영규정 제10조에 의해 이사회에 부의할 수 있는 사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환ㆍ이전, 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 등

(7) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(8) 이사, 감사의 선임, 해임 및 보수

(9) 주식의 액면미달발행

(10) 이사 및 감사의 회사에 대한 책임의 감면

(11) 주식배당 결정

(12) 주식매수선택권의 부여

(13) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정

(2) 정관 개정안에 대한 검토

(3) 이사회내 또는 이사회 산하 위원회의 설치, 구성과 운영에 관한 사항 및 폐지

(4) 이사회내 또는 이사회 산하 위원회 위원의 선임 및 해임

(5) 다음 사규의 제정 및 개폐

가. 이사회운영규정

나. 각종 위원회 운영규정

다. 내부회계관리 운영규정

라. 기타 중요한 사규 및 규칙

3. 재무에 관한 사항

(1) 중요 자산의 취득 및 처분(양수 및 양도 포함)

(2) 자기주식의 취득, 처분 및 소각

(3) 대규모 자금의 차입 및 보증행위

(4) 신주인수권부사채 및 전환사채의 발행

4. 기타

(1) 상장법인공시에 관한 규정 중 중요 사항

(2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

이사회운영규정 제11조 6항에 의해 이사회 내 위원회 뿐만 아니라 외부전문가 혹은 외부전문가 및 이사로 구성된 전문위원회를 다양하게 운영할 수 있습니다. 당사는 이사회의 역할을 보완하고 기업지배구조강화를 위해 사외이사 및 사내이사들을 공정하고 독립적으로 평가하여 이사회에 추천할 수 있는 이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 정관 제40조 위원회 조항에 의거하여 이사회 내 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 이외에도 이사회가 필요하다고 정하는 위윈회를 설치 할 수 있도록 근거 규정을 두고 있고, 정관 제17조에 따라 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있도록 하고 있습니다. 다만, 당사는 사내이사 및 독립이사의 공정한 평가 및 후보 추천을 위해 상법 제393조의 2에 의한 이사회내 위원회는 아니지만 외부 전문가로 구성된 전문위원 2명과 독립이사 1명을 구성원으로 하는 '이사후보추천위원회'를 독립적으로 운영하여 기업지배구조를 강화하고 이사회의 역할을 보완하여 효과적으로 이사 후보를 추천 및 선임하려는 노력을 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 기업운영의 중심으로 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있으며, 이사회의 기능을 보완하고 회사의 발전과 주주가치 제고를 위해 공정하게 임원들을 평가하여 추천하는 역할을 이사후보추천위원회에 위임함으로써 보다 효과적인 운영을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 지원하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 대표이사 등이 직무를 더 이상 수행할 수 없는 경우 정관 등의 규정에 의거한 직무대행 순서를 따르고 있지만 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하고 있지는 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

현재 경영자 승계정책과 관련하여 별도의 명문화된 규정은 마련되어 있지 않습니다. 다만 당사는 정관 제 34조 이사의 직무와 제43조 업무집행에 따라 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 및 집행하며, 대표이사 유고 시에는 미리 이사회에서 정한 순서에 따라 직무를 대행하도록 정함으로써 대표이사 유고 리스크에 대비하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계와 관련해서 후보 선정 및 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용이 마련되어 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

대표이사 후보군을 따로 관리하지 않으므로 교육 프로그램 등을 진행하지 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 별도의 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지 않습니다. 향후 내부적인 검토를 통해 필요시 제정을 고려하도록 하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 대표이사 유고시 직무의 대행에 관하여 정관에서 규정하고 있으나, 최고경영자의 승계절차 및 교육등 구체적인 정책은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 이사회에서 최고경영자 후보를 추천하고 이해관계들의 이익을 향상시킬수 있는 역량을 갖춘 후보자인지를 검토 하고 있습니다. 다만 명문화된 승계 규정은 없어 향후 도입이 필요하다고 판단시 관련 규정 제정을 검토할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 리스크를 적절히 관리하기 위해 명문화된 내부통제정책을 마련하여 운영중이며, 이를 개선 및 보완하려는 노력을 하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

리스크관리정책규정의 제정 목적은 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 효율적으로 파악하고 관리하기 위한 방법에 관하여 필요한 사항을 규정함으로써 지속가능한 성장과 경영안정으로 기업가치를 제고하기 위함입니다.

당사의 리스크관리 기본방침은 각 본부와 부서가 독립적으로 수행하되 타 부서의 협조를 요하는 사항은 부서간 긴밀히 협조하여 효율성을 높이며, 회사의 경영 목표와 가치에 영향을 줄 수 있는 리스크를 철저히 식별·평가·대응·보고·모니터링 하고 있습니다. 기본적으로 발생 리스크에 책임이 있는 부서를 중심으로 관리하며, 현황을 적시에 보고하고 중대한 사항은 즉시 상위 책임자에게 전달될 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.

당사의 리스크관리 조직은 이사회가 리스크관리 업무 최상위기구로써 리스크관리체계와 전략을 감독하고 검토하는 역할이며 대표이사는 리스크 총괄관리자로서 리스크관리 체계를 구축하고 리스크 발생요인을 수시로 점검하여 중대한 사항은 이사회에 보고하고 필요한 대응책을 협의하고 있습니다.

리스크 발생 요소를 크게 재무리스크과 비재무리스크로 구분하여 재무리스크 관리자는 재무본부장, 비재무리스크 관리자는 전략본부장이 리스크를 사전에 예방하고 대비할 수 있도록 모니터링 하고 있습니다.

당사의 리스크관리는 다음 5단계로 이루어집니다.

① 식별: 각 부서에서 발생하는 리스크의 소재를 식별하고 분석하여 인식

② 평가: 발생가능성, 빈도 및 재정적 손실등에 미치는 영향을 기준으로 측정하여 중점 관리 리스크와 일반 관리리스크로 구분

③ 대응: 평가된 리스크에 대하여 피해를 최소하하기 위한 적절한 대응 방안 수립

④ 보고: 리스크 총괄관리자에게 예상되는 리스크 및 대응방안을 보고하여 계획을 논의, 중대한 사안은 이사회 보고

⑤ 모니터링 및 통제: 리스크 관리 활동의 진행상황을 정기적으로 점검하고 동일 리스크가 발생하지 않도록 통제 수립

당사는 현실적인 여건과 리스크 관리의 중요성을 고려하여, 지속적으로 개선 및 보완을 해나갈 계획입니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 임직원들이 직무수행이 이해관계들에게 윤리적으로 행동할 책임과 의무가 있음을 알리기 위해 2022년 1월 윤리강령을 제정하여 홈페이지에 게재(https://www.singsongholdings.com/sub/sub02_01.php)하고 있습니다. 또한 선량한 직장인으로서 금지되는 비윤리적인 행위 및 회사의 자산 및 정보를 부적절하게 사용 또는 부당이득을 취하는 행위등에 대하여 제보할 수 있는 사이버감사실을 운영하고 있습니다.

상법 제542조의13에 의해 자산 규모등을 고려하여 준법지원인을 1인이상 두어야 하지만 당사는 해당 기준에 부합하지 않기 때문에 준법지원인을 따로 선임하고 있지는 않습니다. 하지만 감사직무규정에 의해 감사는 준법감사도 가능하며 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있을 때 이사회에 보고하게 되어있는 등 준법경영에 대한 감시가 이루어지고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리제도의 효율적 운영 및 회계정보의 투명성 제고를 위해 모범규준에 부합하는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 이를 통해 내부회계관리제도를 설계, 운영, 평가, 보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적으로 제도를 운영함으로써 회계정보의 신뢰성을 제고하고 있습니다.

내부회계관리제도 담당부서인 감사팀에서 각 부서별 내부통제 설계 및 운영에 대해 연 1회이상 정기적인 점검을 하고 있으며, 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 설계 및 운영에 대한 감사도 이루어지고 있습니다.

한편, 당사의 외부감사인인 삼일회계법인은 2026년 3월 18일 내부회계감사보고서에서 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계' 에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있는 것으로 적정의견을 표명하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 위하여 공시정보관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다.

공시담당자는 개정된 내용과 타부서들에서 발생할 수 있는 공시사항에 대한 정보를 취득하기 위해 공시정보전달체계를 구축하고자 각 팀별로 공시정보전달자를 지정하고 연 1회이상 교육하고 있습니다.

정기공시의 작성 충실도를 위해 반기 및 기말기준으로 각 사업부장의 검토를 마친 사업의 내용등을 업데이트 하여 공시하고 있으며, 수시공시는 공시관련 내부전달 시스템을 통해 공시사항인지 판단하여 진행하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 부적절한 인사 선임으로 인한 경영리스크를 줄이고, 공정성 및 지배구조 개선을 위한 내부통제의 일환으로 '이사후보추천위원회'를 운영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사규모의 이유로 내부통제 정책의 수준을 낮추어 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리등의 내부통제활동을 지속적으로 개선 및 보완시켜 나갈 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 구성시 효율적인 소통과 및 견제가 가능하도록 사내이사 2명 및 독립이사 2명을 선임하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사는 상법 제383조에 따라 3인 이상의 이사를 두고 주주총회에서 이를 선임하도록 규정하고 있으며, 현재 사내이사 2인과 독립이사 2인으로 이사회를 구성하여 법적 요건을 충족하고 있습니다. 나아가 상법 제542조의8 및 당사 정관 제31조에 따른 독립이사 비율 요건(이사총수의 1/4)을 단순히 충족하는 수준을 넘어, 이사총수의 과반수를 독립이사로 구성함으로써 이사회 내 견제와 감독 기능이 이루어질 수 있도록 하였습니다. 또한 자본시장법 제165조의 20에 따른 성별 구성 특례 적용 대상은 아니지만, 다양성을 확보하고 내실 있는 이사회 운영을 도모하기 위해 독립이사 중 1인을 여성으로 선임하여 성별 균형을 반영한 의사결정 구조를 구축하였습니다.

이처럼 당사는 이사회 구성원의 전문성과 자질뿐만 아니라 독립이사의 수와 성별 다양성까지 고려하여 기업 지배구조를 강화하고 있으며, 단순한 법적 요건 충족을 넘어 투명한 경영과 책임 있는 의사결정, 그리고 지속가능한 경영을 위해 노력하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

조갑주
사내이사(Inside)
남(Male)
87
대표이사 회장
379
2028-03-26
경영
서울대 경제학과

한일합섬(주) 무역부장

동부산업(주) 상무이사

前 신송산업(주) 대표이사

前 신송식품(주) 대표이사

조승현
사내이사(Inside)
남(Male)
55
대표이사 사장
242
2029-03-26
경영
서울대 식품공학과

美 버클리대 MBA, MFE

(주)대우 식품사업부 근무

現 신송식품(주) 대표이사

現 신송산업(주) 대표이사

손현채
사외이사(Independent)
여(Female)
49
독립이사
14
2028-03-26
법무
現 Littler Asia LLP

前 삼성전자 사내변호사

구태균
사외이사(Independent)
남(Male)
55
독립이사
2
2029-03-26
재무/회계
現 법무법인 케이씨엘 공인회계사

前 김&장 법률사무소 공인회계사

前 안진/삼일회계법인 공인회계사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 현재 이사회 내 별도의 위원회를 구성하고 있지 않으나, 기업지배구조의 선진화를 위해 독립적인 기능을 수행하는 ‘이사후보추천위원회’를 운영하고 있습니다. 동 위원회는 독립이사 1인과 외부전문위원 2인으로 구성되어 있으며, 이를 통해 이사 선임 과정에서 발생할 수 있는 이해관계 충돌 가능성을 줄이고, 기업가치 제고에 기여할 수 있는 자질과 역량을 갖춘 후보자를 검토 및 추천하고 있습니다.

아래 표는 상법에서 규정하고 있는 이사회 내 위원회를 의미하는 것이므로 기재는 생략하겠습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

-
-

-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

-
-
-

-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 지속가능경영 관련한 위원회를 설치 및 운영하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 독립이사를 이사회 의장으로 선임하지 않고 있습니다. 이사회운영규정 제5조에 의거 의장은 대표이사로 정해져 있으며, 비상근 독립이사 대비 회사 현안에 대한 이해도가 높아 이사회 의장으로 지정하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임독립이사 제도와 집행임원 제도를 운영하지 않고 있습니다. 이는 회사의 규모와 현실적 여건을 고려할 때 이사회 구성원이 많지 않음에도 불구하고, 독립이사를 과반수로 두어 법적 기준을 상회하고 있어 별도의 선임독립이사 제도 없이도 충분한 견제와 감독 기능을 발휘할 수 있기 때문입니다. 또한 상법 제408조의2에서 규정하는 집행임원제도 역시 회사의 규모와 운영 특성을 감안할 때 도입 필요성이 낮습니다. 현재 이사회가 의사결정과 감독을 담당하고 대표이사가 집행을 맡음으로써 기본적인 견제와 균형이 확보되고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회의 구성 및 독립이사의 독립성 측면에서 미진한 부분은 없습니다. 다만 회사의 규모와 이사회 구성원 수를 고려할 때 ESG위원회 등 다양한 내부위원회를 설치·운영하기에는 현실적인 제약이 존재합니다. 이에 따라 당사는 이사회의 역량 강화를 위해 구성원 개개인의 자질을 최우선으로 평가하고 있으며, 독립적인 별도 기구인 ‘이사후보추천위원회’를 운영하여 후보자의 적격성을 검증하는 시스템을 마련하였습니다. 이러한 체계는 이사회가 전문성과 독립성을 바탕으로 주요 의사결정을 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회의 감독기능과 역량을 지속적으로 강화시킬 계획이며, 이사회 구성원 수 및 회사 규모를 고려하여 이사회 내 위원회를 운영할 수 있는 여건이 된다면, 핵심적인 기능을 할 수 있는 위원회 운영을 고려하고 있습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 전문성과 다양성을 기반으로 기업가치의 실질적 제고에 기여할 수 있도록, 높은 전문성과 책임감을 갖춘 이사들로 구성되어 있습니다

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 경영 분야 전문가인 사내이사 2명과 재무·회계 분야 전문성을 갖춘 독립이사 1명, 법률 분야 전문성을 갖춘 독립이사 1명으로 구성되어 이사회의 전문성과 책임성을 확보하고 있습니다.

자본시장법 제165조의20은 자산총액 2조 원 이상인 주권상장법인의 경우 이사회 구성원이 동일 성별로만 이루어질 수 없음을 규정하고 있습니다. 당사는 보고서 제출 기준 자산총액이 2조 원 미만으로 해당 사항에 해당하지 않으나, 다양한 시각과 경험을 반영하고 특정 성별 편중으로 인한 의사결정의 왜곡을 방지하기 위해 여성 독립이사 1명을 선임하여 의사결정의 질을 제고하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시 대상 기간 개시 시점부터 공시 서류 제출일 현재까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표를 참고해 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

조갑주
사내이사(Inside)
2000-01-01
2028-03-26
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

조승현
사내이사(Inside)
2006-03-27
2029-03-26
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

구성회
사외이사(Independent)
2020-03-25
2026-03-29
2026-03-29
만료(Expire)
퇴직

손현채
사외이사(Independent)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

구태균
사외이사(Independent)
2026-03-26
2029-03-26
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자산총액 2조원 미만으로 자본시장법 제165조의20에 따른 이사회 성별구성 특례 적용기업이 아니지만 여성 독립이사를 선임함으로써 다양성을 통한 지배구조를 한층 강화하였습니다. 또한 경영, 재무 및 회계, 법무등으로 각 분야의 전문성과 책임성을 보유한 이사들로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적으로 이사회의 전문성 및 책임성을 발전시키고자 노력할 것이며 회사 및 이해관계자들의 이익 향상에 기여할 수 있다면 특정성에 국한되지 않고 공정하게 선임할 수 있도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부전문위원이 포함된 이사후보추천위원회를 운영함으로써, 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되어 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

33.3

당사는 최근 사업연도 기준 자산총액 2조원 미만으로 상법상 사외이사후보추천위원회 의무 설치 법인에 해당하지 않지만 기업지배구조 강화를 위해 독립이사 1명과 외부전문위원 2명으로 구성된 '이사후보추천위원회'를 설립하여 운영하고 있습니다. 동 위원회를 통해 사내이사 및 독립이사후보자를 공정하게 검토한 후 주주총회 결의를 통해 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회 약 4주전부터 소집공고공시를 통해 이사 선임 안건 등의 정보를 제공함으로써 주주들이 주주총회 안건을 숙지할 수 있는 충분한 시간을 제공하고 있습니다. 2026년 3월 26일 개최된 제56기 정기주주총회의 경우, 이사후보에 대해 성명·약력· 추천인·추천사유·최대주주와의 관계·당사와 후보자의 거래내역을 전자공시시스템을 통해 주주에게 4주 전에 제공함으로써 주주들에게 충분한 기간 전에 이사 후보에 대한 정보를 제공하였습니다. 관련 내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제56기

정기주주총회
조승현
2026-02-23
2026-03-26
31
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명,생년월일,추천인,최대주주와의 관계, 사이이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 확인서

제56기 정기주주총회
구태균
2026-02-23
2026-03-26
31
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명,생년월일,추천인,최대주주와의 관계, 사이이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업,세부경력,해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부,부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 사외이사 후보자의 직무수행계획

6. 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우, 사업보고서 등의 정기보고서를 통해 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬반 여부 등을 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 이사 후보에 대한 정보를 충분히 제공하기 위해 법정기준보다 앞선 4주전에 전자공시시스템을 통해 소집공고를 하고 있습니다. 또한 홈페지이상 사이버감사실 제보하기 및 연락망을 통해 담당자와 소통할 수 있는 채널을 확보하여 소수주주들의 의견이나 질의에 성실히 응답하고자 노력하고 있으며, 주주총회 개최시 전자투표제(삼성증권 온라인주총장, https://vote.samsungpop.com/index.do)와 의결권 대리행사 권유를 실시하며 소수주주들의 의견청취 및 의결권 행사 편의를 제공하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 독립이사 1명과 전문위원 2명으로 구성된 별도의 이사후보추천위원회를 통해 사내 및 독립이사 후보자를 전문성 및 책임성, 결격사유 여부등을 종합적으로 고려하여 선정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보선정 및 평가함에 있어, 독립된 이사후보추천위원회를 운영하여 지속적으로 책임감 있게 이사 후보를 추천하고 공정성 및 독립성을 확보할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사후보천위원회 운영 및 관련규정에 의해 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임이 있는자를 선임하고 있지 않습니다

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

조갑주
남(Male)
대표이사
O
총괄

조승현
남(Male)
대표이사
O
총괄

손현채
여(Female)
독립이사
X
독립이사

구태균
남(Male)
독립이사
X
독립이사

정해영
남(Male)
감사
O
감사

김경근
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

공시제출일 기준 당사의 미등기임원은 총 1명이며, 현황은 아래와 같습니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

조승우
남
사장
상근
기획조정

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 이사후보추천위원회 운영규정의 명문화된 정책을 마련하였고, 동 규정과 상법 제382조 및 제542조의8 등 관계 법령에서 요구하는 자격과 임원을 선임하는 과정에서 기업가치 훼손, 주주권익 침해, 횡령, 배임 등의 사실이 있는지 검토하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사는 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임 권고 등 조치를 받은 자를 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사후보추천위원회 운영 규정뿐만 아니라 윤리강령 등을 통해 임직원들에게 윤리적 책무를 인지 시키고 있으며 기업가치 훼손 및 주주권익 침해를 방지하려는 노력을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 임직원의 윤리적 기업문화를 최고의 가치로 설정하고 있는 만큼 이사후보추천위원회를 통해 기업가치 및 주주권익 보호를 위한 부적합한 인사가 선임되지 않도록 하고, 업무수행 중 법령 위반 등 부정행위가 발생하지 않도록 관리 및 감독을 지속하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 독립이사는 당사 및 계열회사에서 재직한 경험이나 지배주주와의 관계가 없는 등, 중대한 이해관계가 없으며 선임 단계에서 이를 검토하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

현재 재직중인 독립이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없습니다. 보고서 제출일 현재 독립이사의 재직기간은 아래와 같습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

손현채
14
14

구태균
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에 따라 독립이사 결격요건 여부를 면밀한 사전 검토를 통해 파악하고 있으며, 당사와 중대한 이해관계가 없는지 여부에 대해 충분히 검토하고 있습니다. 당사는 해당 내용에 대해 결격요건이 명기된 독립이사 자격요건 확인서를 유가증권시장 상장규정 제77조에 따라 독립이사 후보 본인으로부터 직접 확인하여 서면으로 한국거래소에 제출하고 있습니다. 당사는 최근 3개 연도 동안 독립이사 또는 독립이사가 최대주주로 있는 회사와 법적 결격사유에 해당하는 거래내역은 없었습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 독립이사 후보를 검토하는 단계에서 검토 당시 기준 최근 3개 사업연도 중 상법 제542조의8에 따라 독립이사 결격요건에 해당하는 후보는 독립이사로 선임되지 못하도록 사전에 검토하고 있습니다. 당사는 독립이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 법적 결격사유에 해당하는 거래내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 독립이사 선임 과정에서 독립적인 이사후보추천위원회를 통해 후보자의 자격을 검토하고 있습니다. 위원회는 법령상 결격사유 여부를 우선 확인한 뒤, 면담 등을 통해 후보자의 전문성과 윤리성, 기업가치 훼손 가능성, 주주권익 침해 소지 등을 종합적으로 평가합니다. 이러한 절차를 통해 단순한 형식적 요건 충족을 넘어, 회사의 지속가능한 성장과 주주가치 제고에 기여할 수 있는 적합한 인사를 선임할 수 있도록 운영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기와 같이, 당사는 중대한 이해관계가 없는 독립이사를 선임하기 위해 독립적인 이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 임직원의 윤리적 기업문화를 최고의 가치로 설정하고 있는 만큼 이사후보추천위원회를 통해 기업가치 제고 및 주주권익의 보호를 위하여 부적합한 인사가 선임되지 않도록 하고, 업무수행중 법령 위반등 부정행위가 발생하지 않도록 관리 및 감독을 지속하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 독립이사는 충실한 직무수행 위하여 과도한 겸직을 하고 있지 않으며 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 이사후보추천위원회 운영규정 제9조의2 제4항에 따라 독립이사 후보를 선정할 때 상법 제382조 및 제542조의8 등 관련 법규에서 정한 자격요건 충족 여부를 검토하고 있습니다. 특히 법령상 독립이사가 해당 상장회사를 제외하고 2개 이상의 다른 회사에서 이사·집행임원·감사로 재직하는 경우에는 선임이 제한되므로, 당사는 이러한 결격사유 여부를 검토하여 법적 요건을 준수하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 기준 당사는 총 2인의 독립이사를 두고 있으며, 이 중 1인은 타 회사에서 감사직을 겸임하고 있습니다. 다만 상법 제542조의8 제2항에 따라, 독립이사가 해당 상장회사를 제외하고 2개 이상의 다른 회사에서 이사·집행임원·감사로 재직하는 경우에는 그 선임이 제한됩니다. 당사 독립이사 중 동 요건에 해당하는 인사는 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

손현채
X
2025-03-26
2028-03-26
Littler Asia LLP 변호사
-
-
-
-

구태균
X
2026-03-26
2029-03-26
법무법인 케이씨엘 공인회계사
(주)와이낫미디어
감사
2019년 03월
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기와 같이, 해당 상장회사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사 등으로 재직할 수 없으며, 이와 관련해 적법한 절차를 통해 결격 사항 없는 독립이사를 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 독립이사 선임시 이사후보추천위원회 운영규정 및 상법에서 정하는 결격사유 등을 준수 하여 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 소지가 있는 자를 선임하지 않는 노력을 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 독립이사의 업무 수행에 필요한 별도의 교육을 제공하거나 독립이사들만 참여하는 회의를 개최하지 않지만 전담인력을 통해 사전에 안건 등을 숙지할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 독립이사의 직무 수행을 위해 회사 내 전담일력들을 통해서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 지원하고, 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 독립이사의 전문적인 업무 수행을 지원하기 위해 보고서 제출일 현재 전략본부장, 재무본부장 및 감사팀 인력 등 총 3명의 전담 인력을 배치하여 이사회 안건에 대한 사전 설명 등 필요한 업무를 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 독립이사가 업무를 수행하는 데 필요한 전문성을 충분히 갖추고 있다고 판단하여 현재 별도의 교육을 실시하지 않고 있습니다. 다만, 향후 전문성 강화를 위한 필요성이 발생할 경우 내·외부 교육을 제공할 수 있는 방안을 마련할 계획입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 현재 2명의 독립이사가 이사회의 구성원으로 참여하고 있으며, 회사의 규모와 현실적 여건을 고려할 때 독립이사만으로 이루어진 별도의 회의를 개최하지는 않았습니다. 그러나 이사 총 수의 과반수를 독립이사로 두어 이사회 내 견제와 감독 기능을 강화함으로써 기업 지배구조의 투명성을 확보하고, 책임 있는 의사결정이 이루어지도록 하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 독립이사에게 별도의 교육을 실시하고 있지 않지만 이사회 전담 인력을 통해 이사회의 원활한 활동을 지원하고, 독립이사가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 독립이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

독립이사가 이사회 등에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정 및 감독하는 등 직무수행에 필요한 충분한 정보와 자원을 제공 받아 합리적인 경영판단을 내릴 수 있도록 앞으로도 적극 지원할 계획입니다. 또한 국내외 정책 등 관련 제도 변화에 대응할 수 있도록 교육 프로그램 진행 등을 논의하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

자율적인 의사표현 및 독립성 강화 목적으로 독립이사에 대한 개별평가를 하지 않지만 이사회 참석률, 전문성, 기여도 등을 종합적으로 고려하여 재선임을 검토하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 독립이사로서의 독립적인 역할을 고려하여 평가를 실시하고 있지는 않습니다. 다만, 임기가 만료되는 경우 이사회의 참석률과 활동 내역 및 기여도 등을 종합적으로 판단하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 독립이사에 대하여 개별 평가를 실시하고 있지는 않지만, 재선임시 이사회 참석률, 전문성, 기여도 등을 종합적으로 고려하여 평가함으로써 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

상기 기술한 바와 같이, 독립이사의 임기가 만료되는 시점에 이사회의 참석률과 활동 내역 및 기여도 등을 종합적으로 판단하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 독립이사의 독립적인 활동을 보장하기 위해 개별평가를 진행하고 있지 않으며 임기가 만료될 경우 참석률 및 활동 내역을 고려하여 재선임을 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 독립이사에 대한 개별평가가 필요하다고 판단되는 경우, 독립이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 독랍이사를 평가할 수 있는 방법을 검토하고자 합니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 독립이사의 독립성을 위해 개별 평가하는 하지 않으나 직무수행의 책임과 전문성 및 참여 시간 등을 고려하여 이사 보수 한도내에서 적정하게 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 상법 제388조 및 정관 제36조에 따라 주주총회에서 이사보수 한도를 승인 받고 있습니다. 다만, 세부 원칙 6-1(사외이사의 평가)에서 기술한 바와 같이 독립성을 보장을 위해 별도의 개별 평가를 시행하지 않으나 직무수행의 책임과 전문성, 참여 시간등을 고려하여 적정한 보수를 책정하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 정관 제10조에 의해 임직원에게 주식매수선택권을 부여하고 있지만 현재 독립이사에게 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다.

당사의 정관상 주식매수선택권 관련 내용은 다음과 같습니다.

제10조 주식매수선택권

① 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 대통령령으로 정하는 한도까지 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 다만, 상법 제542조의3 제3항의 규정 따라 발행주식총수의 100분의 3범위 내에서 대통령령으로 정하는 한도까지 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과 연동형으로 부여할 수 있다.

② 제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여일 이후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.

③ 제1항의 규정에 의한 주식매수선택권 부여대상자는 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 이사, 감사 또는 피용자 및 상법 시행령 제9조 제1항이 정하는 관계회사의 이사, 감사, 또는 피용자로 한다. 다만, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

④ 제3항의 규정에 불구하고 상법 제542조의8 제2항 제5호의 최대주주(이하“최대주주”라함) 와 주요주주 및 그 특수관계인에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사 또는 제3항의 관계회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사, 감사의 경우를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다.

⑤ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

⑥ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은자가 본인의 의사에 따라 사임 또는 사직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은자가 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑦ 회사는 주식매수선택권을 다음 각 호의 1에서 정한 방법으로 부여한다.

1. 주식매수선택권의 행사가격으로 새로이 기명식 보통주식(또는 기명식 우선주식)을 발행하여 교부하는 방법

2. 주식매수선택권의 행사가격으로 기명식 보통주식(또는 기명식 주식) 의 자기주식을 교부하는 방법

3. 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식 으로 교부하는 방법

⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직한날부터 3년 내에 권리를 행사할 수 있다. 다만, 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 자는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑨ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각 호의 가격 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.

1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액

가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

나. 당해 주식의 권면액

2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

⑩ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조의 규정을 준용한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 독립이사의 보수를 성과 평가와 연계한다면 독립성을 훼손할 우려가 있다는 점에서 성과와 연동시키지 않고 있으며, 회사의 규모 및 사회통념상 보수 수준에서 적절하다고 판단하고 있어 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 독립이사의 독립성을 보장할 수 있는 범위내에서 성과 평가가 가능한 방법을 고려하여 합리적이고 공정한 보수 책정 방안을 고려해 보겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 분기별로 1회 개최되는 원칙을 준수하여 운영되며 이사회의 권한, 책임, 운영절차 등을 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분되며, 정기이사회는 분기별 1회 개최하고 임시이사회는 필요 시 수시로 개최하고 있습니다. 정관 및 이사회 운영규정에 따라 대표이사가 이사회를 소집할 경우 회일을 정하고, 그 1주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지를 발송하여야 합니다. 다만, 이사 및 감사 전원이 동의하는 경우에는 통지 절차를 생략하고 언제든지 회의를 개최할 수 있습니다. 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 이루어지며, 직접 출석하지 않은 경우에도 원격통신수단을 통한 참여를 출석으로 인정합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터 보고서 제출 시점까지인 2026년 5월 31일까지 정기 이사회 6회 및 임시 이사회 7회를 하기와 같이 개최하였습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
7
91.30

임시
7
7
66.67

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원의 성과 평가와 직접 연계된 별도의 보수정책을 운영하지 않고 있습니다. 다만 순수지주회사로서의 특성을 고려할 때, 개별 이사의 성과보다는 자회사의 경영성과를 중심으로 평가하는 것이 합리적이라고 판단하고 있습니다. 이에 따라 이사 보수는 주주총회에서 승인된 보수한도 내에서, 이사회가 자회사의 성과와 회사 전체의 경영 상황을 종합적으로 반영하여 결정하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 별도의 임원배상책임보험에 가입하지 않았지만 윤리경영과 제반 법규를 준수하고 시장 질서를 존중하려는 기업 경영으로 이해관계자들에게 손해를 미치지 않도록 노력하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 이해관계들과의 동반성장과 임직원의 윤리적인 책임을 고취시키고 회사의 윤리경영을 목적으로 2022년 01월 03일 윤리강령을 제정하였고 당사 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.

이해관계자
행동 규범

주주 존중
투명경영을 통한 주주가치 증진을 추구, 주주의 정당한 권리를 최대한 보장

임직원 존중
임직원의 인권을 존중하고 권리 침해 및 차별방지, 공정한 근로조건과 안전한 근무환경을 제공

임직원 기본윤리
법과 회사 규정을 준수하며 업무를 수행, 회사 자산 보호 및 임직원 상호간 윤리 준수

시장 및 협력사 존중
제반 법규 준수 및 시장 질서를 존중하며 공정한 경쟁 추구, 상호 신뢰를 통한 공정한 거래 문화 조성 및 협력사의 지속적인 성장 지원

국가와 사회존중
친환경 정책, 안전한 근무환경, 건전한 기업활동으로 경재 및 지역사회 발전에 기여

고객 존중
고객만족 및 개인정보 보호

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 이사회 운영규정에 따라 정기적으로 이사회를 개최하고 있으나, 별도의 임원 보수정책은 마련되어 있지 않습니다. 다만, 당사가 다른 사업을 영위하지 않고 자회사의 사업을 관리하는 것을 목표로 하는 순수지주회사라는 점을 고려할 때, 개별 이사의 활동을 기준으로 보수를 산정하기보다는 자회사의 경영성과와 회사 전체의 경영 상황을 종합적으로 반영하여 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회가 이해관계들의 이익과 회사의 지속적인 성장을 위한 의사결정을 할 수 있도록 이사회 운영 제도를 지속적으로 개선 및 보완하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회운영규정에 의해 매 회의마다 의사록을 작성하고 이사회 출석률과 찬반여부등을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제39조 및 이사회 운영규정 제15조에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있습니다. 의사록에는 안건, 진행 경과, 결의 결과, 그리고 반대 의견이 있을 경우 반대한 이사와 그 사유를 기재하며, 출석한 이사 및 감사 전원의 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다. 작성된 의사록은 일괄적으로 기록·보존하고 있으나, 정관 및 규정상 녹취 의무가 없으며 자유로운 토론 분위기 조성을 위해 별도의 녹취는 실시하지 않고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내의 토의 내용과 결의 사항을 개별 이사별로 기록하고 있지는 않지만 각 안건에 대한 결의 사항을 찬성 또는 반대로 표시하여 정기보고서를 통해 공시하게 되어있습니다. 또한 반대의 의견이 있을 경우 이사회의사록에 반대하는 자 및 그 사유를 기록할 수 있으므로 시행하지 않고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

조갑주
사내이사(Inside)
1994.10.30~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

조승현
사내이사(Inside)
2014.03.28~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

구성회
사외이사(Independent)
2020.03.25~2026.03.26
72
78
64
78
100
100
100
100

손현채
사외이사(Independent)
2025.03.26~현재
43
43

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

이사회 참석 여부 및 찬반 내역은 정기보고서를 통해 공개하고 있으며 이외의 방법으로 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매 이사회 개최마다 이사회의사록을 작성 및 보존하고 있으며 반대 의견이 있으면 이사회의사록을 통해 내용을 기록할 수 있고, 자유로운 토론 분위기를 위해 녹취를 하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 개최 후 기록·보존 및 개별 이사의 활동 내역 공개와 관련하여 개선이 필요하다고 판단될 경우, 해당 사항을 검토할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 자산총액 2조원 미만으로 감사위원회 의무 설치가 없으며 내부감사역할의 중요성을 고려하여 감사 2인을 선임하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 자산총액이 2조 원 미만으로 감사위원회 설치 의무가 없으며, 상근감사 2인을 선임하여 운영하고 있습니다. 정관 및 이사회 운영규정에 따라 이사회 내 위원회를 설치할 수 있으나, 현재 이사회는 사내이사 2명과 독립이사 2명으로 구성되어 그 규모가 크지 않습니다. 위원회의 목적이 신속하고 효율적인 의사결정에 있는 점을 고려할 때, 당사의 이사회는 별도의 위원회 운영 없이도 충분히 효율적인 의사결정을 수행하고 있습니다. 다만, 개별 이사의 자질과 공정한 평가를 위해 독립이사 1명과 외부전문위원 2명으로 구성된 이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 별도의 감사위원회 및 보수위원회를 설치 하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 회사 규모 및 경영 특성을 고려하여 이사회의 구성원 수는 독립이사 2명 포함 총 4명으로 구성되어 이사회 내에서 다수의 위원회를 구성하기에는 현실적인 제약이 존재합니다. 이사회의 구성원 수를 고려할 때 신속하고 효율적인 의사결정이 이루어지고 있으므로 별도 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 기업 가치제고의 일환으로 독립이사 1명과 외부전문위원 2명으로 구성한 이사후보추천위원회를 운영하여 보다 독립적이고 공정한 후보 추천 및 평가를 도모하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 자산규모 및 조직의 성장으로 이사회의 역할 및 중요성이 커지고 이사회 구성원이 늘어나면 기업경영 전반에 걸친 의사결정의 신속성 및 효율성 측면에서 이사회 내 위원회 설치를 신중히 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 이사회 내 위원회를 설치하지 않고 있으나, 이사후보추천의 공정성과 기업지배구조 강화를 위해 이사후보추천위원회를 운영하고 있으며, 이를 위한 명문화된 운영규정을 마련하였습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 현재 자산총액이 2조 원 미만으로 감사위원회 설치 의무가 없으며, 상근감사 2인을 선임하여 운영하고 있습니다. 이사회는 독립이사 2명을 포함한 총 4명으로 구성되어 있으며, 별도의 위원회를 설치하지 않고도 다양한 의제에 대해 신속하고 효율적인 의사결정을 수행하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 보고서 제출 기준일 현재 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않으나, 상기 기술한 이사후보추천위원회의 안건과 그 결과는 이사회에 별도로 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회 내 위원회는 운영하고 있지는 않지만 별도의 이사후보추천위원회을 운영중이며 개최 내역은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

이사후보추천위원회
이사-1차
2024-12-13
3
3
결의(Resolution)
- 이사후보추천위원회 위원장 선임의 건

- 사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

이사후보추천위원회
이사-2차
2025-11-25
3
3
결의(Resolution)
- 사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 보고서 제출기준일 현재 별도의 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회운영규정에 따라 이사회 내 위원회 설치 관련 명문 규정이 마련되어있으나, 회사 규모 및 이사회 구성원 수가 많지 않아 다양한 위원회를 조직하여 운영하기에는 현실적인 제약이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사 규모의 발전 및 경영상 필요에 의해 이사회 내 위원회의 설치가 필요하다면 명문화된 운영규정을 마련하고 이사회 보고 관련 절차가 잘 이루어지도록 운영하여 이사회 및 위원회의 효율성과 전문성을 제고하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 상법상 요건을 충족하는 전문성을 확보하였고 회사 감사직무규정상 '독립성과 객관성의 원칙'에 의해 독립성을 보장받고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

상법 제542조의10에 따라 감사위원회의 설치대신 상근감사 1인 이상을 둘 수 있고, 상법 제409조와 정관45조에 의해 주주총회를 통한 상근감사를 선임하고 있습니다. 당사는 현재 상근감사 2인을 선임중에 있으며 감사팀이 상근감사 업무를 지원하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정해영
감사
상근감사(Full time-auditor)
現 신송홀딩스 감사 경력 14.5년

김경근
감사
상근감사(Full time-auditor)
現 신송홀딩스 감사 경력 4.2년

前 신송홀딩스 재무총괄 임원

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

회계 또는 재무전문가의 판단기준의 근거로 상법 542조의 11 제2항 및 상법 시행령 제37조 제2항의 '상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력이 5년 이상 또는 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상인 사람' 요건을 충족하여 전문성을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있는 감사직무규정이 존재하고 운영 목표, 권한과 책임을 규정에 의거하여 내부감사기구를 운영하고 있습니다.

제6조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가·

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고?고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고?고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 이사회에 출석 및 의견 진술

5. 이사회의 소집청구 및 소집

6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

7. 감사의 해임에 관한 의견진술

8. 이사의 보고 수령

9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

11. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제8조(의무) ① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제9조(책임) ① 감사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 감사는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사의 책임을 경감할 수 있다.

② 감사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 감사는 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 감사가 회계 및 재무 분야의 전문성과 오랜 실무 경험을 바탕으로 업무를 충실히 수행하고 있다고 판단하여 현재까지 별도의 교육을 제공하지 않았습니다. 그러나 산업 및 경영 환경의 변화, 법규 개정 등으로 내부통제와 준법경영의 중요성이 증대하고 있으며, 대내외적으로 경영 리스크 또한 확대되고 있습니다. 이에 회사는 이러한 변화에 대비하기 위해 외부 교육 및 세미나 참석을 지원하여 감사 업무 역량을 지속적으로 강화하고자 합니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사직무규정 7조 및 13조에 의해 감사 업무상 외부 전문가의 자문이 필요한 경우 회사의 비용으로 조력을 받을 권한이 있습니다. 회사는 필요한 경우 법무법인 및 회계법인 등 다양한 외부전문기관의 의견을 구한 경우 감사와 해당사항을 공유하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사는 부정행위가 발생하였을 경우 감사직무규정 13조에 의해 다음과 같이 대응할수 있도록 규정하고 있습니다.

· 감사는 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적적한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

· 감사는 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다.

· 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여햐 한다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사직무규정 제7조에 의해 감사는 이사에 대하여 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사등의 권한으로 경영과 관련된 정보에 접근할 수 있는 권한이 있으며, 감사직무규정 제22조에 의해 감사는 이사회 및 중요한 경영회의에 참석하여 경영현황 및 업무상황등을 파악하고 의견을 진술하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 내부감사기구 산하에 별도의 감사팀을 신설하여 감사 직무 수행에 필요한 사항에 적극 대응하고 있습니다.

부서명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
1명
차장(13.1년)
- 상근감사직무 수행 지원

- 내부회계관리제도 평가 업무 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 내부감사기구의 업무 효율화 및 전문화를 위하여 상근감사 산하의 감사팀을 운영하고 있으며, 감사직무규정 제14조 3항에 따라 내부감사인력의 임명은 감사의 동의를 얻도록 하여 독립성을 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사의 감사보수는 주주총회에서 승인받은 감사보수 지급한도 범위 내에서 지급을 결정하고 있으며, 감사의 전문성과 업무역할등을 고려하여 산정하고 있으나 감사보수에 대한 명문화된 보수정책을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.18

‘25년 사업보고서에 기재된 1인당 평균 보수액을 기준으로, 감사의 평균 보수는 1인당 39백만원이며, 감사가 아닌 독립이사의 평균 보수는 1인당 33백만원으로 그 비율은 118%입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구는 이미 충분한 독립성 및 전문성을 확보하고 있어 별도의 교육을 실시하지는 않았습니다. 그러나 지속적인 역량 발전과 전문성 강화를 위해 향후 내외부교육 프로그램을 운영할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구의 지속적인 전문성 확보와 감사 역량 강화를 위하여 감사 트렌드의 변화를 정기적으로 검토하여 제공하고, 외부 세미나 및 교육 프로그램 참여 기회를 늘릴 계획입니다. 이를 통해 최신 감사 기법과 규제 동향을 반영하여 내부감사기구의 전문성을 제고하고, 기업지배구조의 투명성과 신뢰성을 한층 강화하고자 합니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 상법에 의거 감사위원회 설치 대신 주주총회를 통해 선임된 상근감사 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 전문성 및 독립성을 확보하고 있으며 경영진이 합리적인 판단을 할 수 있도록 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 감사위원회 설치계획은 없으며 추후 필요한 경우 감사위원회 설치방안을 검토할 예정입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주요한 경영 사항에 대한 의결 및 내부회계관리제도와 관련된 사항 등 감사 관련 업무를 정기 또는 비정기 회의에 참여하여 의견을 개진하여 성실히 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

N(X)

당사의 감사는 정기 및 임시 이사회에 참석하여 적법하게 이루어질 수 있도록 감독하고 주요경영현황 등에 대하여 의견을 진술하고 있습니다. 다만, 감사활동 등과 관련하여 정기적인 회의는 없으나 필요시 외부감사인과의 협조는 수시로 이루어지고 있습니다.

2025년 공시기간 시점부터 보고서 제출일 현재까지 감사의 이사회 참여현황 및 감사인선임위원회 출석현황은 다음과 같습니다.

개최일자
의안내용
감사의 성명

정해영
김경근

2025.02.24
[보고사항]
출석
출석

- 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고

- 주요경영현황 보고

[결의사항]

1. 제55기 별도/연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

2. 현금배당금 지급 계획 결정의 건

3. 자기주식보고서 승인의 건

4. 정기주주총회 소집의 건

2025.03.14
1. 신규여신의 건
-
출석

2025.03.26
1. 대표이사 중임의 건
-
출석

2025.05.12
1. 3차 자기주식취득 신탁계약 연장의 건
출석
출석

[보고사항]

- 1/4분기 경영실적 보고

- 주요경영현황 보고

2025.07.02
1. 자회사(신송식품) 자금 대출에 대한 연대보증의 건
-
출석

2025.07.02
1. 기채(수입신용장-일람불) 건
-
출석

2025.08.13
[보고사항]
출석
출석

- 상반기 경영실적 보고

- 주요경영현황 보고

[결의사항]

1. 미국 현지법인 신규 설립의 건

2025.09.19
1. 자회사(신송식품) 자금 대출에 대한 연대보증의 건
-
출석

2025.11.10
[보고사항]
출석
출석

- 3/4분기 경영실적 보고

- 주요경영현황 보고

2026.01.26
제4회 감사인선임위원회
-
출석

2026.02.23
[보고사항]
출석
출석

- 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고

- 주요경영현황 보고

[결의사항]

1. 제56기 별도/연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

2. 현금배당금 지급 계획 결정의 건

3. 자기주식보고서 승인의 건

4. 정기주주총회 소집의 건

2026.03.26
1. 대표이사 중임의 건
-
-

2026.05.08
[보고사항]
출석
출석

- 1/4분기 경영실적 보고

- 주요경영현황 보고

* 홀딩스 별도 기준(자회사 이사회등 주요경영사항 회의 제외)

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감사직무규정 제32조에 따라 감사는 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성 및 비치하여야 하고 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명해야 합니다. 또한 동규정 제34조에 의해 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하게 되어있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 상법 제542의10조 1항에 따라 상근감사를 선임하고 있으므로 감사위원회 설치의무는 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사는 주요 경영 현안과 내부회계관리제도 관련 사항 등과 관련하여 정기적·수시 회의에 참여하여 의견을 제시하며 성실히 직무를 수행하고 있습니다. 아울러 외부감사인과는 분기마다 최소 1회 이상 경영진이 배석하지 않는 독립적인 회의를 진행함으로써 감사활동의 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사기구는 향후 이사회와 긴밀한 협조를 통해 기업가치제고를 위해 노력하고 내부통제 체계의 고도화를 통해 감시와 견제 기능을 강화시켜 나갈 계획입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임시 정관 제52조에 따라 감사인선임위원회를 통하여 선임하며, 감사직무규정 제32조에 따라 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 2026년 1월 26일 감사선임위원회를 개최하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 2026년부터 2028년까지 3개 사업연도의 외부감사인을 선정하였습니다. 선정 과정은 외부감사인 후보군 3개를 선정하고 감사직무규정 제32조에 근거하여 각 후보의 전문성과 독립성, 감사시간, 감사 인력, 감사보수, 감사계획 등을 종합적으로 평가하였습니다. 이러한 객관적인 평가 절차를 통해 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 감사의 투명성과 신뢰성을 강화하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2026년 1월 1일부터 2028년 12월 31일까지 3개년간의 외부감사업무를 수행할 적합한 외부감사인 선임을 위해 2026년 1월 26일 외부감사에 관한 법률 시행령 제12조에 따라 구성된 감사인선임위원회를 개최하였으며, 3개의 외부감사인 후보와 관련하여 감사보수, 감사시간, 전문가적 능력등 전반적인 검토와 논의 후, 감사선임위원 전원 찬성으로 외부감사인을 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 별도의 문서화된 평가 절차를 운영하고 있지는 않으나, 상근감사와 외부감사인이 분기별 1회 이상 정기적으로 회의를 개최하여 감사계획의 충실한 수행 여부를 정성적으로 검토하고 있습니다. 해당 회의에서는 연간 감사계획, 핵심 감사사항 선정, 감사결과 및 특이사항, 감사투입 인력과 감사시간 등을 종합적으로 논의하며, 이를 통해 외부감사인의 감사수행 적정성을 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

공시대상 기간중 신규선임된 외부감사인과의 비감사 업무계약은 없었으나, 전임 외부감사인과의 비감사 업무계약은 다음과 같으며 계약전 해당건에 대해 감사와의 사전 협의를 진행하였습니다.

(단위: 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수

2025년
2025년 07월 31일
세무조정업무
2025.07.31~2026.04.30
6,000

2024년
2024년 06월 27일
세무조정업무
2024.06.27~2025.04.30
6,000

2023년
2023년 06월 22일
세무조정업무
2023.06.22~2024.04.30
6,000

위 계약내용은 법인세 신고에 따른 세무조정 업무이며 회계감사와의 연관성이 크지 않으므로 적정하게 용역계약이 체결되었습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인 선임시 관련 법령 및 감사직무규정에 근거하여 감사인선임위원회를 개최하여 독립성 및 전문성 확보를 위한 평가를 진행하고 있으나 외부감사가 종료된 후 감사계획을 충실하게 수행하였는지에 대한 정성적인 평가는 있으나 문서화를 하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 지속적으로 외부감사인의 선임과정에서 독립성 및 전문성을 확보하려는 노력을 할 것이고, 선임된 외부감사인의 문서화된 평가를 통해 보다 감사계획을 충실하게 수행하였는지에 대한 검토를 진행할 계획입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 경영진 참석없이 내부감사기구와 외부감사인는 주기적으로 분기 1회 이상 감사 관련한 주요사항을 협의하고 외부감사 실시 및 결과등에 대해 논의하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

현재 당사의 내부감사기구는 경영진 참석없이 외부감사인과 주기적으로 분기 1회 이상 감사 관련한 주요사항을 협의하고 있습니다. 공시대상기간 외부감사인과 내부감사기구의 소통내역은 다음과 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-31
1분기(1Q)
대면
감사, 삼일회계법인
1) 2024년 재무제표 감사 결과

2) 2024년 핵심 감사사항 감사 결과

3) 2024년 내부회계관리제도 감사 결과

4) 감사인의 독립성 등

2회차
2025-06-26
2분기(2Q)
대면
감사, 삼일회계법인
1) 2025년 연간감사일정

2) 내부회계관리제도 평가 및 보고기준

3회차
2025-09-29
3분기(3Q)
대면
감사, 삼일회계법인
1) 2025년 상반기 재무제표 검토 결과

2) 2025년 내부회계관리제도 설계평가결과

3) 핵심감사사항

4회차
2025-12-19
4분기(4Q)
대면
감사, 삼일회계법인
1) 내부회계관리제도 감사 현황 등

2) 2025년 결산 핵심 점검 사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사는 외부감사인과 감사계획, 핵심감사사항, 재무제표 및 내부관리제도 감사 결과등 협의내용이 필요한 사항은 대면회의를 통해 진행하고 있고, 기타 부수적 사항은 서면회의 및 유선을 통해 외부감사인과 소통하며 감사목적을 달성하기 위한 노력을 하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사의 감사는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 감사에게 통보하도록 요구하고 있습니다. 내부회계관리규정 제11조에 따라 감사는 회계처리 위반사실을 감사인으로 부터 통보 받은 경우 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 위반 내용의 시정등을 요구할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전, 감사전 연결재무제표를 정기주추총회 4주전에 외부감사인에게 제공하였으며 제공일자는 아래와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제56기(2025년)
2026-03-26
2026-02-02
2026-02-16
삼일회계법인

제55기(2024년)
2025-03-26
2025-02-03
2025-02-17
삼일회계법인

제54기(2023년)
2024-03-26
2024-01-29
2024-02-13
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사와 외부감사인은 분기별 1회 이상 주기적인 회의뿐만 아니라 유선 및 서면을 통해 수시로 소통하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인과 내부감가기구가 긴밀한 소통을 할 수 있도록 지원할 것이며, 개선사항이 발견 된다면 관련 규정이나 정책을 검토하여 보완해 나갈 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 상장기업으로서 기업가치를 적절히 평가받고 주주가치를 제고하기 위해 기업가치제고 계획 공시제도의 취지에 공감하고 있습니다. 경영진 또한 지속가능한 성장과 주주 권익 보호를 최우선 과제로 삼아 이를 체계적으로 정립하고 시장과 적극적으로 소통하는 것이 중요하다고 인식하고 있습니다. 다만, 기업가치제고 계획은 단순한 재무적 목표 제시에 그치지 않고 당사의 중장기 비전, 재무 상황, 구체적인 실행 방안을 포함해야 하므로 충분한 사전 준비가 필요한 상황입니다. 이에 따라 당사는 현재 다음과 같은 노력을 기울이고 있습니다.

· 대외 사례 분석: 기업가치제고 계획을 공시한 기업들의 사례를 검토하여 당사의 특성과 산업 환경에 적합한 방향성을 모색하고 있습니다.

· 거래소의 기업가치제고 계획 컨설팅 프로그램 참여: 당사는 25년에 하반기 거래소에서 주관하는 컨설팅 프로그램에 참여하여, 컨설팅업체의 재무상황분석과 동종업계(PEER그룹) 비교를 기반으로 제안된 재무적 지표를 검토하였습니다.

당사는 내부적으로 중장기 전략과 재무구조 개선을 통해 주주가치 및 기업가치 제고 방안을 검토 및 수립 하고 이사회 의결 후 공시할 계획입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획 공시는 없었습니다. 향후 중장기 전략과 주주가치 제고를 위한 내부적인 계획 수립시 이사회의 의견을 수렴할 예정이며, 수립되는대로 사전 안내공시 후, 본 공시 할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 정기보고서, 수시공시, 주주문의 전화응대 등을 통하여 주주들과 소통하고 있지만, 기업 가치제고 계획과 관련한 소통한 실적은 없습니다. 향후 기업 가지제고 계획이 수립되는 대로 주주 및 시장참여자와 소통할 수 있도록 하겠습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사의 내부감사기구는 상근감사 체제로 운영되고 있습니다. 일반적으로 상근감사 체제는 1인으로 구성되지만, 당사는 감사의 독립성과 전문성을 강화하고 감시 기능을 확대하기 위해 상근감사 2인을 선임하여 운영하고 있습니다. 이를 통해 감사 간 원활한 소통을 촉진하고, 경영 전반에 대한 견제와 감독 기능을 보다 충실히 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사 최신 정관 및 세부 내용은 기타공개첨부서류를 확인해주시기 바랍니다.