파라다이스 — 기업지배구조보고서공시  (20260601)
제출인: 파라다이스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)파라다이스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이찬열
성명 :
함서준

직급 :
전무(CFO)
직급 :
매니저

부서 :
CFO실
부서 :
자금팀

전화번호 :
02-2280-5258
전화번호 :
02-2280-5258

이메일 :
cylee@paradian.com
이메일 :
hsj8602@paradian.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)파라다이스글로벌 외 7명

(계열 비영리법인 및 특수관계인 포함)
최대주주등의 지분율(%)
45.26

소액주주 지분율(%)
45.89

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
외국인전용 카지노업, 호텔업

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
파라다이스

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,149,867
1,072,109
994,199

(연결) 영업이익
155,816
136,055
145,770

(연결) 당기순이익
144,781
110,693
80,184

(연결) 자산총액
4,080,365
3,933,768
3,618,279

별도 자산총액
2,067,153
2,083,235
2,008,702

(주)파라다이스는 1972년 4월 27일 설립된 이래 50여 년간 외국인전용 카지노 사업을 핵심 축으로 성장해 온 종합 관광·레저 기업입니다.

2002년 코스닥시장 상장 이후, 2024년 6월 24일 유가증권시장(KOSPI)으로 이전상장하여 자본시장 내 위상을 한층 강화하였습니다.

본사는 서울시 중구 퇴계로 299에 소재하며, 작성기준일 현재 4개의 연결대상 종속회사를 포함하고 있습니다.

당사는 카지노, 호텔, 복합리조트 부문을 3대 핵심 사업으로 영위하고 있으며, 서울(워커힐)·인천(파라다이스시티)·부산·제주 등 국내 4개소의 외국인전용 카지노와 파라다이스 호텔 부산, 미국 올랜도 Embassy Suites 호텔, 인천 영종도의 복합리조트 '파라다이스시티'를 운영하고 있습니다. 2025년 연결기준 매출 비중은 복합리조트 51.96%, 카지노 36.47%, 호텔 10.01%로, 복합리조트 부문이 전체 매출의 과반을 차지하고 있습니다.

최근 3년간 연결 경영실적을 보면, 매출액은 제53기 9,941억원, 제54기 1조 721억원, 제55기 1조 1,498억원으로 매년 증가하였으며, 영업이익은 각각 1,457억원, 1,360억원, 1,558억원을 기록하였습니다. 향후 당사는 카지노 의존도를 낮추고 Hospitality 사업 비중을 확대하는 장충동 호텔프로젝트 추진과 2026년 3월 개관한 하얏트 리젠시 인천 파라다이스 시티를 통해 포트폴리오 다각화 및 High-end 호텔 시장에서의 지위 확보를 추진하고 있습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

73.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
X
당사는 소액주주의 정보 접근성 및 의결권 행사 기간을 보장하고자, 법정 기준(2주 전)을 초과하여 주주총회 4주 전 소집 통지 및 전자공시를 완료하였습니다.

전자투표 실시
O
O
당사는 주주들의 편리한 의결권 행사를 지원하기 위하여, 2017년 정기주주총회부터 전자투표제 및 의결권대리행사권유제도를 도입하였습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
X
X
당사 계열사 간의 총회 일정 조율 및 외부감사인의 회계감사 소요 기간 등을 종합적으로 고려하여, 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
당사는 제55기 정기주주총회에서 정관 변경을 완료하여 '선 배당액 결정, 후 배당기준일 설정'이 가능한 제도적 기반을 확립함으로써 주주의 배당 예측가능성을 확보했습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
당사는 안정적인 재무 건전성 유지와 중장기 투자 재원 확보를 우선 고려 중이며, 현재 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 별도 통지하고 있지 않습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
X
당사는 정관 및 사내 규정에 의거하여 명문화된 최고경영자 승계정책 및 유고 시 비상대응 계획을 수립하였으며, 이사회 주도하에 후보군 검증 및 육성을 체계적으로 운영 중입니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
당사는 재무 및 비재무적 리스크를 선제적으로 통제하고자 『내부회계관리규정』 및 『내부정보관리규정』을 포함한 전사적 내부통제 정책을 적법하게 마련하였습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
당사는 이사회 운영의 신속성과 책임경영 체제를 공고히 하기 위하여, 이사회 규정 제5조에 의거하여 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.

집중투표제 채택
O
X
당사는 소수주주의 권익 보호와 지배구조의 투명성을 극대화하기 위하여, 제55기 정기주주총회(2026.3.27.)에서 정관 개정을 통해 집중투표제를 도입 완료하였습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
X
당사는 법령상 결격사유를 준수하고 『임원인사규정』에 기반한 사전 인사 검증(징계 이력, 평판 조회)을 하며, 현재 관련 리스크가 있는 재직 임원은 없습니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
당사는 이사회 구성의 다양성과 독립성을 확보하고 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회 총원 7명 중 2명의 여성 사외이사를 포함하고 있습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
당사는 감사위원회의 원활한 업무 수행을 보좌하기 위하여 경영전략팀, 회계세무팀 등 사내 전문 조직이 유기적으로 협조하는 다각적 지원 체계를 운영 중입니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
당사 감사위원회는 관련 법령상 자격 요건을 충족하는 회계·재무 전문가 2인(박현철 위원장, 강선아 위원)을 포함하여 구성됨으로써 전문적인 감시 기능을 수행합니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
당사 감사위원회는 외부감사의 독립성과 투명성을 보장하기 위해, 경영진의 참석을 배제한 상태에서 외부감사인과 분기별 1회 이상 독립적인 회의를 정례적으로 개최하고 있습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
당사는 감사위원회 운영규정 제11조 및 제13조에 의거하여, 감사기구가 제반 영업 보고를 요구하고 중요 자료 및 관계 임직원을 상시 조사할 수 있는 제도적 절차를 구축했습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 이사회의 독립성과 투명성을 최우선 가치로 삼아, 건전하고 균형 잡힌 선진 지배구조를 확립하고 있습니다. 전 임직원은 이사회를 중심으로 중장기적 기업가치 제고(Value-up)를 달성하고, 주주를 포함한 모든 이해관계자의 권익을 균형 있게 증진하기 위해 역량을 집중하고 있습니다.

당사의 이사회는 주주총회에서 주주들의 신임을 받아 선임된 사내이사 3인과 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 제출일 현재 사외이사 비율을 과반 이상인 57%로 유지하여 경영진에 대한 실질적인 견제와 감독 기능이 작동할 수 있는 독립적 구조를 확보하였습니다. 이사회는 최고 의사결정기구로서 기업의 지속 성장을 위한 경영 기본방침과 대규모 투자 등 주요 거버넌스 이슈를 엄격히 심의 및 결의합니다.

특히, 사외이사의 전문적인 의사결정을 실질적으로 지원하기 위해 이사회 개최 전 충분한 시간적 여유를 두고 안건별 상세 자료를 적시에 제공하고 있으며, 경영 정보에 대한 접근성을 보장함으로써 형식적 심의를 지양하고 내실 있는 토론 중심의 이사회 문화를 정착시켜 나가고 있습니다.

당사는 이사회 역량구성표(Board Skills Matrix, BSM)를 활용하여 경영·재무/금융·법률·산업 이력 등 다양한 분야의 전문성을 균형 있게 갖춘 이사회를 전략적으로 구성하는 것을 원칙으로 하며, 성별·출신·연령 등 다양성 확보를 이사 선임의 핵심 고려 기준으로 삼고 있습니다. 또한 2025년 개정 상법에 맞추어 정관 및 지배구조 관련 제도를 적시성 있게 정비하는 등 제도적 기반을 지속적으로 강화하고 있습니다.

당사는 ESG 경영을 지배구조의 핵심 축으로 삼아, 이사회가 환경·사회·지배구조 전반의 리스크와 기회를 직접 감독하는 체계를 구축하고 있습니다. 2026년부터는 그룹 ESG Committee를 재편하여 ESG 이슈별 책임과 역할을 명확히 하고, 이사회 중심의 ESG 의사결정 체계를 강화하였습니다. 아울러 공정거래·부패방지·준법경영 등 윤리경영 고도화와 전사적 리스크 관리 체계 강화를 통해 지속가능한 기업 체질을 구축하는 것을 지배구조 운영의 중점 방향으로 삼고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 지배구조의 가장 고유한 특징은 선제적으로 구축한 '이사회 다양성(Diversity)'과 감사기구의 '완전한 독립성'에 있습니다.

첫째, 당사는 급변하는 글로벌 시장 환경에 유연하게 대응하기 위해 이사회의 성별 및 전문성 다양성을 확립하였습니다. 제출일 현재 사외이사 4인 중 50%에 달하는 2인의 여성 사외이사를 등용하여 이사회 내 양성평등을 실질적으로 구현하였습니다. 또한 사외이사진은 재무, 금융, 마케팅 등 각 분야에서 오랜 기간 검증된 전문성과 풍부한 현업 경험을 갖춘 인재들로 구성되어 있어, 경영진의 의사결정을 다각도로 검증하고 균형 잡힌 전략적 대안을 제시하는 고유 역량을 보유하고 있습니다.

둘째, 이사회 내 위원회의 독립적 운영 체계를 체질화하였습니다. 총 2개의 위원회 중, 사외이사후보추천위원회는 사외이사 과반수(사내 3인, 사외 4인)로 구성하여 사외이사 후보 추천 과정의 객관성을 확보하였습니다. 특히 주주 권익 보호와 내부통제를 총괄하는 감사위원회는 상법상 요구 조건을 넘어 '위원 전원(사외이사 4인)'을 독립적인 사외이사로만 구성함으로써, 경영진의 업무 집행에 대한 견제 장치이자 투명한 감사기구로서 기능을 수행하도록 한 점이 당사 지배구조의 강점입니다.

나아가 당사는 2026년부터 CEO 산하에 그룹 ESG Committee를 재편하여 환경·사회·지배구조 전반의 핵심 이슈를 그룹 중장기 전략과 연계하여 체계적으로 관리하고 있습니다. 이사회는 주요 ESG 사안을 정기적으로 보고받아 감독하는 역할을 수행하며, 실행 조직과 감독 기구 간의 명확한 역할 분리를 통해 ESG 거버넌스의 책임을 강화하였습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법정 기준(2주 전)을 넘어 주주총회 4주 전에 소집 통지 및 전자공시를 완료하여, 소액주주를 포함한 전체 주주의 정보 접근성과 의결권 행사 기간을 충분히 보장하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 관련 정보를 주주들에게 충분한 기간 전에 투명하게 제공함으로써, 주주들이 의안을 면밀히 검토하고 의결권을 올바르게 행사할 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다.

첫째, 정보 제공의 적시성을 확보하기 위해 관련 법령상 기준인 '주주총회 2주 전 공시'를 상회하여, 주주총회 개최 약 4주(28일) 전에 주주총회의 일시, 장소 및 각 의안에 관한 상세 내용을 금융감독원 전자공시시스템(DART)과 한국거래소 상장공시시스템(KIND)을 통해 미리 공시하고 있습니다. 이를 통해 국내외 주주들의 정보 접근성을 극대화하고 충분한 의안 검토 기간을 실질적으로 보장하였습니다.

둘째, 주주들의 의결권 행사 편의성을 위해 대주주 및 기관투자자뿐만 아니라 1% 미만의 소액주주까지 차별 없는 소통 체계를 구축하였습니다. 실무적으로 1% 이상 주주에게는 서면 소집통지서를 우편으로 발송하는 한편, 소액주주를 위해서는 전자투표제 및 전자위임장 권유제도를 도입·운영하고 있습니다. 이는 시·공간적 제약으로 주주총회에 직접 참석하기 어려운 주주들이 온라인을 통해 편리하게 주주권을 행사할 수 있도록 지원하는 당사의 주주 친화 정책입니다. 최근 3년간 주주총회 개최 현황은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

2025년 주주총회
2024년 주주총회
2023년 주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-02-24
2025-03-12
2024-03-06

소집공고일
2026-02-24
2025-03-13
2024-03-06

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-22

공고일과 주주총회일 사이 기간
31
15
16

개최장소
파라디아빌딩(광진구 아차산로 636 )
파라디아빌딩(광진구 아차산로 636 )
파라디아빌딩(광진구 아차산로 636 )

주주총회 관련사항 주주통보 방법
DART 전자공시,소집통지서 우편발송
DART 전자공시,소집통지서 우편발송
DART 전자공시,소집통지서 우편발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명중 4명
5명중 4명
5명중 5명

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명중 3명
3명중 2명
3명중 3명

주주발언 주요 내용
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 금번 사업연도에 달성한 '주주총회 4주 전 소집공시' 기조를 향후 개최될 정기 및 임시 주주총회에서도 지속해서 유지할 계획입니다. 향후에도 관련 실무 부서와 이사회의 긴밀한 사전 협의를 통해 주주총회 안건을 조기에 확정하고, 결산 및 감사 절차를 신속히 마무리함으로써 주주들에게 충분한 의안 검토 기간을 안정적으로 보장하겠습니다. 나아가 주주 중심 경영을 실천하기 위해 주주 소통 채널을 다변화하고 정보 제공의 질적 수준을 지속해서 고도화해 나갈 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 발언권을 보장하고 전자투표 및 의결권대리행사 권유를 통해 참여 기회를 극대화하고 있습니다. 주주총회 집중일 미충족에 따른 보완 조치 및 개선계획은 아래와 같습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 3개 사업연도 기간 중 법적 절차의 안정성과 경영 정보의 신뢰성을 확보하기 위해 내부 결산 및 외부감사 일정 등을 종합적으로 고려하여 정기주주총회를 개최하였습니다. 이 과정에서 당사는 종속회사를 포함한 결산 및 감사보고서 수령 일정상 불가피하게 상장법인 주주총회 집중일에 총회를 개최하게 되었습니다.

그러나 당사는 집중일 개최에 따른 주주의 시·공간적 참여 제약을 실질적으로 완화하기 위해 다양한 보완 노력을 기울였습니다. 먼저, 관련 법령상 기준(2주 전)을 초과하여 주주총회 개최 약 4주(28일) 전에 소집통지 및 전자공시를 선제적으로 완료함으로써, 주주들에게 타사 대비 충분한 의안 검토 기간을 보장하였습니다.

또한 주주 친화적인 디지털 의결권 행사 환경을 구축하고자 선제적으로 도입(2017년)한 전자투표제 및 전자위임장 권유제도를 적극적으로 가동하고 있습니다. 소액주주를 포함한 전체 주주가 주총 현장에 직접 방문하지 않더라도 본인의 의사를 명확히 표명할 수 있도록 제도적 편의를 전폭적으로 지원하고 있으며, 총회 당일에도 주주들에게 충분한 발언 기회를 보장하여 능동적인 의견 개진이 이루어지도록 유도하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 간 개최된 주주총회의 의결권 행사에 대한 구체적인 사항은 다음과 같습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
2023년 주주총회
2024년 주주총회
2025년 주주총회

정기주주총회 집중일
2024년 3월 22일

2024년 3월 27일

2024년 3월 29일
2025년 3월 21일

2025년 3월 27일

2025년 3월 28일
2026년 3월 25일

2026년 3월 27일

2026년 3월 30일

정기주주총회일
2024-03-22
2025-03-28
2026-03-27

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였으며, 안건별 세부 찬반 현황(최근 2개년도)은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

2025년 정기주총
제1호의안
보통(Ordinary)
제55기 재무제표 승인의 건(연결 재무제표 포함)
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
52,068,412
95.1
2,672,094
4.9

2025년 정기주총
제2호의안
보통(Ordinary)
자본준비금 감소 승인의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,739,026
100.0
1,480
0.0

2025년 정기주총
제3-1호의안
특별(Extraordinary)
'사외이사 명칭 변경' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,739,506
100.0
1,000
0.0

2025년 정기주총
제3-2호의안
특별(Extraordinary)
'감사위원 선·해임 시 3% 룰 강화' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,739,506
100.0
1,000
0.0

2025년 정기주총
제3-3호의안
특별(Extraordinary)
'감사위원 분리선임 인원 상향' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,739,256
100.0
1,250
0.0

2025년 정기주총
제3-4호의안
특별(Extraordinary)
'전자주주총회 도입' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,740,256
100.0
250
0.0

2025년 정기주총
제3-5호의안
특별(Extraordinary)
'대규모상장회사 집중투표제 배제 금지' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,740,256
100.0
250
0.0

2025년 정기주총
제3-6호의안
특별(Extraordinary)
'Governance 개선'을 위한 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,740,506
100.0
0
0.0

2025년 정기주총
제3-7호의안
특별(Extraordinary)
'이사 임기' 관련 정관 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
40,177,262
73.4
14,563,244
26.6

2025년 정기주총
제3-8호의안
특별(Extraordinary)
부칙 변경의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,740,256
100.0
250
0.0

2025년 정기주총
제4-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 최종환 선임의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
53,890,326
98.4
850,180
1.6

2025년 정기주총
제4-2호의안
보통(Ordinary)
사내이사 임준신 선임의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
51,392,482
93.9
3,348,024
6.1

2025년 정기주총
제4-3호의안
보통(Ordinary)
사내이사 이찬열 선임의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
51,399,174
93.9
3,341,332
6.1

2025년 정기주총
제5-1호의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 주보림 선임의 건
가결(Approved)
50,459,225
17,226,025
16,936,659
98.3
289,366
1.7

2025년 정기주총
제5-2호의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 강선아 선임의 건
가결(Approved)
50,459,225
17,226,025
17,219,698
100.0
6,327
0.0

2025년 정기주총
제6호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
87,529,391
54,734,506
45,476,239
83.1
9,258,267
16.9

2025년 정기주총
제7호의안
보통(Ordinary)
임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건
가결(Approved)
87,535,391
54,740,506
54,729,009
100.0
11,497
0.0

2024년정기주총
제1호의안
보통(Ordinary)
제54기(2024.1.1 ~ 2024.12.31) 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안)등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)
가결(Approved)
86,360,325
45,404,639
44,940,304
99.0
464,335
1.0

2024년정기주총
제2-1호의안
보통(Ordinary)
사외이사 박현철 선임의 건
가결(Approved)
86,360,325
45,404,639
45,323,505
99.8
81,134
0.2

2024년정기주총
제2-2호의안
보통(Ordinary)
사외이사 고정현 선임의 건
가결(Approved)
86,360,325
45,404,639
44,072,153
97.1
1,332,486
2.9

2024년정기주총
제2-3호의안
보통(Ordinary)
사내이사 박종훈 선임의 건
가결(Approved)
86,360,325
45,404,639
45,367,429
99.9
37,210
0.1

2024년정기주총
제3-1호의안
보통(Ordinary)
감사위원 박현철 선임의 건
가결(Approved)
52,151,440
12,098,723
12,017,589
99.3
81,134
0.7

2024년정기주총
제3-2호의안
보통(Ordinary)
감사위원 고정현 선임의 건
가결(Approved)
52,151,440
12,098,723
10,766,237
89.0
1,332,486
11.0

2024년정기주총
제4호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
86,360,325
45,404,639
43,885,489
96.7
1,517,251
3.3

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사의 공시대상기간 중 개최된 정기주주총회에서 상정된 모든 세부 의안은 주주들의 적극적인 참여 속에 적법하게 최종 가결되었습니다. 부결된 안건은 없으나 정관 일부 변경의 건, 이사 보수한도 승인의 건 등 일부 안건에 대해서는 시장과 주주의 다양한 시각에 따른 반대 의견이 일부 존재함을 확인하였습니다.

당사는 의안에 반대한 주주들의 의견 역시 지속 가능한 성장을 위한 소중한 목소리로 엄중히 받아들이고 있습니다. 이에 따라 주주총회 종료 이후에도 국내외 주요 기관투자자 및 소액주주들을 대상으로 정기·수시 IR 미팅, 국내외 NDR(기업설명회) 등 다각적인 대면·비대면 소통 채널을 적극 가동하고 있습니다. 이러한 소통 과정을 통해 이사회 운영 및 주주환원 정책, 지배구조 전반에 대한 시장의 우려와 제언을 경청하고 있으며, 향후 수렴된 주주들의 의견을 경영 정책 및 이사회 의사결정 과정에 균형 있게 반영하여 주주 신뢰를 더욱 공고히 해 나갈 계획입니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 개최된 정기주주총회를 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하였습니다. 이는 당사 및 연결 종속회사의 결산 일정 확정, 외부감사인의 감사보고서 수령 시기, 그리고 이사회 심의 절차의 안정성 등 법적·절차적 무결성을 확보하는 과정에서 불가피하게 주주총회 집중일과 겹치게 된 점이 주된 사유입니다.

비록 개최일 설정 측면에서는 미진한 부분이 있었으나, 당사는 주주의 실질적인 의사결정 참여권이 저해되지 않도록 최고 수준의 보완 조치를 취하였습니다. 관련 법령 기준을 상회하는 '주총 4주 전 조기 공시'를 통해 주주들에게 충분한 의안 검토 기간을 선제적으로 제공하였으며, 주총 현장에 직접 참석하지 못하는 주주들을 위해 전자투표제 및 전자위임장 권유제도를 유기적으로 가동하였습니다. 이를 통해 시·공간적 제약을 완화하고 주주권을 두텁게 보호하고자 실전적인 노력을 다하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 개최될 주주총회에서 주주의 권리를 원천적으로 보호하기 위해 정량적·정성적 개선 계획을 동시에 추진하겠습니다.

첫째, 주주총회 분산개최를 위하여 당사 재무 실무 부서, 종속회사, 그리고 외부감사인 간의 사전 일정 조율 프로세스를 선제적으로 가동하겠습니다. 연결 결산 및 감사 절차의 효율성을 극대화하여 내부 일정을 단축함으로써, 향후 정기주주총회는 가능한 한 집중일을 회피하여 개최할 수 있도록 전사적인 노력을 기울이겠습니다.

둘째, 결산 일정상 부득이하게 집중일에 개최하게 될 경우에 대비하여 주주 소통 고도화 방안을 실행하겠습니다. 현행 '주총 4주 전 조기 공시' 기조를 철저히 유지하는 가운데, 온라인 및 모바일을 통한 전자투표 참여 가이드라인을 주주들이 직관적으로 이해할 수 있도록 시각화하여 안내를 강화하겠습니다. 이를 통해 소액주주를 포함한 전체 주주가 시·공간적 제약을 극복하고 능동적으로 의견을 개진할 수 있는 선진적인 거버넌스 환경을 안착시키겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 규정에 주주제안 절차를 명문화하고 홈페이지에 가이드라인을 게시하여 제안권을 보장하며, 주주총회 내 자유로운 질의와 발언을 지원해 주주 소통을 실천하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 소수주주의 권익을 보호하고 주주와의 소통을 활성화하기 위하여, 주주제안 관련 요건 및 처리 절차를 공식 홈페이지를 통해 투명하고 상세하게 안내하고 있습니다.

주주의 정보 접근성을 극대화하기 위해 홈페이지 내 'IR게시판'에 '주주제안 관련 안내글'을 게시하였으며, 주주들이 주주제안권을 행사하는 데 혼선이 없도록 아래와 같은 핵심 정보를 구체적으로 제공하고 있습니다.

상세한 자격 요건 안내: 상법 제363조의2 등 관련 법령에 따른 주주제안 가능 지분율 요건(일반 요건 및 상장회사 특례요건)을 명시하여 소수주주가 본인의 권리 여부를 쉽게 확인할 수 있도록 하였습니다.

행사 기간 및 접수 창구 투명화: 정기주주총회 개최일로부터 역산한 법정 제출 기한을 명확히 안내하고, 우편, 이메일 등 주주가 편리하게 제안을 제출할 수 있는 접수 창구와 담당 부서의 연락처를 상시 공개하고 있습니다.

제출 서류 및 처리 절차의 표준화: 주주 증명서류 등 필요 구비서류 일체를 안내하고 있으며, 접수된 주주제안이 [접수 및 요건 검토 -> 이사회 보고 및 심의 -> 주주총회 의안 상정 여부 결정 -> 결과 통지]로 이어지는 내부 처리 프로세스를 단계별로 상세히 기술하여 예측 가능성을 높였습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주가 제안한 의안을 공정하고 투명하게 심의·처리하기 위하여, 관련 절차와 기준을 내부 사내 규정인 '이사회 규정'에 명문화하여 엄격히 시행하고 있습니다.

당사 이사회 규정 제10조(부의사항) 제1항 제1호(주주총회에 관한 사항)에 의거하여, 주주제안이 접수될 경우 이를 주주총회 소집 및 부의 의안으로서 이사회에 정식 상정하는 제도적 기반을 갖추고 있습니다. 이에 따라 관련 법령 및 정관에 위배되거나 상법 시행령 제12조에서 정한 명백한 거부 사유가 없는 한, 소수주주의 제안을 주주총회 목적사항으로 적극 상정하는 것을 원칙으로 삼고 있습니다.

또한, 실제 주주총회 진행 시 주주제안자에게 해당 의안의 취지를 직접 설명하고 발언할 수 있는 기회를 보장하는 절차적 가이드라인을 준수하고 있습니다.

최근 수년간 당사에 접수된 주주제안 건이 없어 실제 이행된 이력은 없으나, 당사는 이사회 규정을 바탕으로 주주제안권 행사가 언제든 원활하게 처리될 수 있는 상시 대응 체계를 유지하고 있습니다. 앞으로도 주주의 정당한 권리 행사가 절차적 흠결 없이 올바르게 처리될 수 있도록 내부 규정과 시스템을 철저히 관리하겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시 대상 기간 중 주주제안 내역이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

주주제안

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 공개서한 접수 내역이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 등 관련 법령에 기반하여 주주제안 접수 및 이사회 부의 절차(당사 이사회 규정 제10조)를 제도적으로 엄격히 갖추고 있으며, 주주들의 정보 접근성을 전폭적으로 보장하기 위해 당사 공식 홈페이지 내 투자정보(IR) 채널을 통해 '주주제안권 행사 절차 및 접수 가이드라인'을 상시 안내하고 있습니다.

이처럼 당사는 주주들이 정당한 주주제안권을 편리하게 행사할 수 있도록 명확한 제도적 기준과 온라인 안내 시스템을 유기적으로 구축하여 전적으로 준수하고 있으므로, 주주제안권 행사 용이성과 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분 및 사유는 존재하지 않으며 해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 개정으로 배당 기준일을 정비해 예측가능성을 제공하며, 이사회 중심의 균형 있는 주주환원정책과 중장기 재무 계획을 수립하여 관련 가이드라인을 충실히 준수하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주가치 제고와 투명한 거버넌스 확립을 위해 안정적이고 예측 가능한 주주환원을 이행하고자 노력하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재, 향후 수개년의 배당 성향이나 환원 규모를 '명문화된 중장기 주주환원 정책'을 수립하여 공표하고 있지는 않습니다. 이는 급변하는 국내외 경영 환경과 업황의 변동성 속에서 회사의 재무 건전성을 유지하고, 지속 성장을 위한 미래 투자 재원을 안정적으로 확보하기 위한 실무적 신중함에 기인합니다.

그러나 당사는 매년 이사회를 중심으로 당해 연도의 경영 성과, 현금 흐름, 재무 구조 등을 종합적으로 반영하여 실질적이고 연속성 있는 현금배당을 지속해서 실시해 왔습니다. 특히, 당사는 공시대상기간 중인 2026년 3월 정기주주총회에서 주주들의 배당 예측 가능성을 획기적으로 높이기 위해 '선(先) 배당액 결정, 후(後) 배당기준일 설정'이 가능하도록 정관 변경을 완료하였습니다. 이는 명문화된 자구 형태의 정책 공표를 넘어, 주주 친화적 배당 절차를 시스템적으로 안착시킨 당사의 실질적인 주주환원 강화 조치입니다. 당사는 향후에도 이사회의 책임 경영을 바탕으로 주주환원을 충실히 이행할 것이며, 자본시장 트렌드에 발맞추어 중장기 정책의 명문화 여부를 신중히 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 매년 이사회 및 주주총회를 통해 결정되는 현금배당 등 주주환원 실행 현황을 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 상장공시시스템(KIND)의 정기·수시공시 채널을 통해 주주들에게 신속하고 정확하게 안내하고 있습니다. 다만, 중장기 주주환원 가이드라인을 별도의 독립된 문서로 명문화하여 홈페이지 등에 사전 공표하는 정책은 본 보고서 제출일 현재 실시하고 있지 않습니다. 당사는 이사회 중심의 책임 경영을 통해 매년 경영 실적과 재무 건전성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 공시 채널을 통한 결과 안내에 집중하고 있습니다.

아울러, 제출일 현재 당사의 주주 구성 현황상 외국인 투자자의 지분율과 영문 정보 수요가 높지 않은 점을 고려하여, 현재는 국내 주주들을 위한 국문 공시 및 안내 체계를 내실 있게 운영하는 데 실무적 자원을 집중하고 있습니다. 이에 따라 주주환원 정책에 대한 별도의 영문 자료는 제공하고 있지 않으나, 향후 외국인 주주 비중 추이 및 자본시장 트렌드를 면밀히 모니터링하여 중장기 정책 명문화 및 영문자료 제공 여부를 점진적으로 검토할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

N(X)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원 정책의 예측 가능성을 제고하고, 글로벌 스탠다드에 부합하는 주주 친화적 거버넌스를 확립하기 위해 배당 절차를 획기적으로 개선하였습니다.

당사는 2026년 3월 개최된 제55기 정기주주총회에서 정관 변경 결의를 통해 제45조 및 제45조의 2를 개정하여, 먼저 배당액을 확정한 후 배당기준일을 설정할 수 있도록 조문을 전면 개정하였습니다. 이를 통해 투자자가 당사의 정확한 배당 규모를 먼저 확인하고 투자 여부를 결정할 수 있도록 배당 예측 가능성을 완벽히 보장하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2026년 1차
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-02-10
X

2025년 1차
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-02-12
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원 정책의 예측 가능성을 제고하기 위하여 선제적으로 2025년 3월『기업가치 제고 계획』 공시를 이행하였으며, 이를 통해 중장기 배당 정책 및 실행 계획을 주주들에게 충실히 안내하고 있습니다. 해당 계획에 수록된 주주환원 기조는 본 보고서 제출일 현재까지 변함없이 유효하게 작동 및 유지되고 있습니다.

더불어 당사는 최근(2026년 3월) 정관 개정을 통해 배당 절차 선진화까지 완료하여 실질적인 주주 권익 보호 기반을 확고히 하였습니다. 따라서 당사는 주주환원 정책 수립 및 안내 지표를 체계적으로 이행 중이며, 본 항목에 해당하는 미진한 부분 및 사유는 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 선제적으로 수립하여 발표한 『기업가치 제고 계획(밸류업)』에 따라, 중장기 주주환원 정책을 비롯한 거버넌스 고도화 과제들을 전사적 차원에서 성실히 이행해 나갈 계획입니다. 기 공시된 중장기 로드맵과 주주환원 기조는 본 보고서 제출일 현재 유효하게 유지되고 있으며, 본 지표와 관련하여 미진한 사항이 없으므로 별도의 보충 사유는 없습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당 재개 이후 지속적으로 주주환원 수준을 확대하고 있으며, 자기주식 소각을 통해 배당 외 주주환원 정책도 적극 이행하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 지속 가능한 성장과 주주 이익 환원의 균형을 도모하며 시장 친화적인 현금배당 정책을 시행하고 있습니다.

당사는 과거 코로나19로 인한 일시적인 업황 부진을 극복하고 최근 주주환원 기조를 빠르게 정상화하고 있습니다. 2023년 배당 재개 이후, 2024년에는 주주환원 확대를 위해 직전년 대비 50% 증액된 배당금을 지급하였습니다. 특히 최근 개최된 2025년 결산 배당의 경우, 향후 사업 확장을 위한 대규모 자본 지출(CAPEX)이 예정되어 있는 경영 환경 속에서도 주주가치 제고 약속을 최우선으로 이행하고자 주당 150원의 현금배당을 최종 결정하였습니다.

당사는 향후에도 기존 사업의 경쟁력 확보를 통한 안정적 수익 창출을 바탕으로 재무 구조 개선과 주주들의 배당 기대 부응을 동시에 충족시킬 것이며, 사업 성과에 연계하여 단계적으로 배당성향(Payout Ratio)을 가시적으로 확대해 나갈 계획입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
621,907,618,027
13,130,308,650
150
0.9

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
550,010,880,274
12,954,048,750
150
1.5

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

431,902,104,527
8,634,777,700
100
0.7

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
13.9
17.1
13.8

개별기준 (%)
49.9
9.0
27.2

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 현금배당 외에도 주당 가치 증대 및 자본효율성 제고를 위해 능동적이고 실질적인 자기주식 정책을 수립·실행하고 있습니다.

첫째, 당사는 공시대상기간 중 주주가치 극대화를 위한 선제적 조치로 2025년 6월 4일 자로 보유 중이던 자기주식 541,130주의 소각을 전격 완료하였습니다. 이는 시장의 주가 안정을 도모하고 주주들에게 확고한 주주환원 의지를 정량적 팩트로 증명한 당사의 대표적인 배당 외 주주환원 성과입니다.

둘째, 당사는 이에 안주하지 않고 최근 자기주식 소각 의무화 기조를 담은 상법 개정 등 변화하는 법규 환경과 자본시장 트렌드에 한 발 앞서 대응하고자 합니다. 기 시행된 소각 성과를 바탕으로, 현재 당사가 보유 중인 잔여 자기주식 전량에 대해서도 시장 상황, 유동성, 재무 여건 등을 종합적으로 고려하여 점진적이고 체계적인 소각을 추가 추진할 계획입니다.

당사는 앞으로도 자사주 매입 및 소각을 포함한 다각적인 배당 외 주주환원 수단을 이사회 중심의 책임 경영 하에 유기적으로 가동하여, 시장과 주주에게 신뢰받는 선진 거버넌스를 확립해 나가겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 정당한 권익을 존중하고 기업 경영의 성과를 주주들에게 공정하게 분배하기 위하여 다각적이고 실질적인 주주환원 정책을 실행하고 있습니다.

당사는 공시대상기간 중 업황 및 투자 재원(CAPEX) 소요 등을 종합적으로 고려하여 주당 150원의 안정적인 현금배당을 결행하였으며, 배당 외 주주환원의 일환으로 2025년 6월 4일 자기주식 541,130주의 선제적 소각을 완료하였습니다. 나아가 향후 변화하는 법규 환경에 맞추어 잔여 자기주식 전량에 대한 점진적 소각 기조를 확립하는 등 시장 친화적 정책을 충실히 이행하였습니다.

이처럼 당사는 배당과 자사주 소각 전반에 걸쳐 주주가치 극대화를 위한 선도적인 조치를 전격 이행하여 세부원칙을 전적으로 준수하고 있으므로, '미진한 부분 관련'하여 해당사항이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 금번 사업연도에 증명한 현금배당 정상화 기조와 자기주식 소각 레코드를 바탕으로, 중장기적 관점에서 주주환원 정책의 일관성과 예측 가능성을 더욱 고도화해 나갈 계획입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 평등한 의결권을 보장하고, 지배구조 및 재무 현황 등 중요 정보를 법령에 따라 적시에 공평 공시함으로써 투명하고 신뢰받는 시장 소통 체계를 유지하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 작성기준일 현재 발행주식총수는 보통주 92,405,559주(액면가 500원)입니다. 당사는 보통주 외에 종류주식을 발행하지 않았습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

200,000,000

200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
92,405,559
46.2
제출일 현재 발행주식수 : 92,629,382주 (CB전환권 행사 반영)

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 공시대상기간 중 발행 및 유통 중인 종류주식이 없으므로, 해당 사항 및 종류주주총회 개최 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 회사의 경영 전략, 사업 동향, 재무 실적 등 주요 경영 현안에 대하여 주주 및 투자자들과 긴밀하고 투명하게 소통하고자 다각적인 IR 활동을 정례적으로 전개하고 있습니다.

당사가 진행하는 모든 공식 IR 행사는 자본시장법상 정보 균등제공 원칙을 철저히 준수합니다. 행사 개최 전 한국거래소를 통해 공식 '기업설명회(IR) 개최' 안내공시를 선제적으로 시행하고, 관련 IR 자료를 당사 공식 홈페이지에 동시 게재함으로써 모든 시장 참여자에게 중요 경영 정보가 시의적절하고 공평하게 제공되도록 조치하고 있습니다. 특히, 당사는 주주 및 투자자들의 신속한 투자 판단을 지원하고자 월간 및 분기별 주요 매출 현황과 핵심 성과 지표(KPI)를 정기적으로 공시하고 있으며, 이를 홈페이지에 투명하게 공개하여 시장과의 신뢰를 두텁게 형성하고 있습니다.

공시대상기간(2025.01.01)부터 보고서 제출일 현재까지 실시한 주요 IR 설명회 및 국내외 투자자 소통 활동의 정량적 내역은 다음과 같습니다. 본 내역은 한국거래소 상장공시시스템(KIND)에 신고된 공식 안내공시를 기준으로 작성되었으며, 정보의 객관성을 유지하기 위해 상시적으로 수행되는 기관투자자와의 1:1 미팅, 수시 컨퍼런스콜, 소액주주 대상 질의응답 등의 내역은 제외하였습니다.

회차

공시일

행사명

1

2025.6.4

25.1분기 NDR

2

2025.7.2

CEO Day(애널리스트 간담회)

3

2025.8.13

25.2분기 NDR

4

2025.9.1

KCC 2025 (컨퍼런스)

5

2025.9.17

홍콩/싱가폴 NDR

6

2025.11.12

25.3분기 NDR

7

2026.4.14

CFO Day (시설투어 및 간담회)

8

2026.5.14

26.1분기 NDR

9

수시

개인 및 기관 IR미팅,컨콜 등

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주 대상의 대규모 별도 행사를 개최하지는 않았으나, 주주가치 제고를 위해 당사 소액주주와의 소통을 상시 진행하고 있습니다. 이를 통해 소액주주들의 요구사항과 제언을 경영진에게 가감 없이 전달하고 경영 정책에 반영하는 등 긴밀한 소통 체계를 유지하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 코로나19로 중단되었던 글로벌 소통을 복원하고자, 2025년 9월 최고경영자(CEO)가 직접 참석하는 홍콩 및 싱가포르 해외 NDR(기업설명회)을 전격 재개하였습니다. 이를 통해 글로벌 기관투자자들과의 대면 네트워크를 성공적으로 복원하고 당사의 미래 성장 전략에 대한 글로벌 공감대를 형성하였으며, 이외에도 상시 컨퍼런스콜과 1:1 미팅을 통해 해외 투자자들과 적극적으로 소통하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주 및 투자자의 접근 편의성을 높이기 위해 공식 홈페이지 내 투자정보(IR) 섹션에 IR 담담 부서의 전화번호와 대표 이메일 주소를 상시 투명하게 공개하여 신속하고 원활한 문의 창구를 운영하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

100

당사는 글로벌 투자자를 위해 별도의 영문 홈페이지를 운영하며 재무 현황 및 주요 IR 컨텐츠를 제공하고 있으며, 외국어 상담 및 응대가 가능한 전담 직원을 배치하고 직통 연락처를 안내하고 있습니다.

아울러, 영문공시 단계적 의무화 제도에 발맞춰, 2026년 3월 31일 정기주주총회 결과 공시를 시작으로, 현재까지 의무 대상에 해당하는 모든 국문 공시에 대하여 100% 영문 공시 제출을 완료하였습니다.

- (영문) 홈페이지 : https://www.paradise.co.kr/en/main

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없음

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자본시장법상 정보 균등제공 원칙을 철저히 준수하는 가운데, 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 주요 경영 정보를 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 한국거래소 상장공시시스템(KIND)을 통해 전 주주에게 적시에 투명하게 공개하고 있습니다.

공시대상기간 중 모든 공식 기업설명회(IR)의 사전 안내공시를 이행하였으며, 소액주주연대와의 수시 소통 및 최고경영자(CEO)가 주도하는 해외 NDR 재개를 통해 국내외 투자자와의 대면 소통 채널을 전폭적으로 강화하였습니다. 또한 영문 홈페이지 운영과 더불어 2026년 3월 정기주주총회 이후 발생한 의무 대상 국문 공시에 대해 100% 영문 공시를 완료하여 정보 접근성의 형평성을 확보하였습니다.

이와 같이 당사는 모든 주주에게 기업 정보를 공평하고 적시에 제공할 수 있는 체계적인 소통 프로세스를 유기적으로 가동하고 있으므로, 정보 제공의 적시성·충분성·공평성과 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분은 존재하지 않으며 '해당 사항 없음'입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이번 사업연도에 성공적으로 안착시킨 국내외 온·오프라인 소통 채널과 영문 공시 시스템을 바탕으로, 향후에도 시장 및 주주와의 신뢰 관계를 더욱 두텁게 발전시켜 나갈 계획입니다. 본 지표와 관련하여 미진한 사항이 부재하므로 별도의 개선 계획은 없습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관계사내부거래규정·이사회 운영규정·상법에 의거한 엄격한 사전 승인 체계를 통해 지배주주 등의 부당한 내부거래·자기거래를 통제하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주 등의 사적 목적에 의한 부당한 내부거래 및 자기거래를 원천 차단하고 주주 권익을 보호하기 위해 사내 통제 시스템을 운영하고 있습니다.

상법 제398조, 이사회 운영규정 제10조, 그리고 내부 전담 사규인 『관계사내부거래규정』 제5조에 의거하여 이사 등 이해관계자와 회사 간의 거래, 회사의 사업기회 및 자산 이용 등에 대해 사전 통제를 실시합니다. 해당 거래 진행 시 관련 사안의 중요성과 공정성을 담보하기 위해 이사회에서 거래의 구체적 사실과 조건을 투명하게 밝히고 상법에 의거 재적 이사 3분의 2 이상의 찬성으로 승인을 받도록 의무화하고 있습니다.

내부거래 통제는 두 조직의 역할 분담을 통해 운영됩니다. 먼저 CFO 산하 회계세무팀은 그룹 계열사 간 내부거래 및 이전가격 정책의 적정성을 검토하며, 상법·이사회 운영규정 제10조·관계사내부거래규정 제5조에 의거하여 거래의 목적·조건·절차에 대한 사전 검토를 수행합니다. 검토 결과 이사회 승인이 필요한 거래는 이사회에 상정하여 재적 이사 3분의 2 이상 찬성으로 의결하도록 운영하고 있습니다. 또한 리스크관리팀은 그룹 내부통제 정책 및 표준 방안의 수립·실행을 지원하고, 그룹 공통 리스크 대응을 위한 통제 설계·이행·개선 활동을 담당하여 내부거래 관련 통제 체계의 실효성을 제고하고 있습니다.

아울러 이사회를 통해 최종 승인된 특수관계인 등 이해관계자와의 거래 내역은 자본시장법령에 따라 분기·반기·사업보고서 및 수시공시를 통해 시장과 주주에게 공평하고 투명하게 상시 공개하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 내부거래 및 자기거래의 위험성을 엄격히 관리하고 개별 거래의 투명성과 공정성을 건건이(Case-by-case) 검토하기 위하여 포괄적 이사회 결의를 허용하지 않고 있습니다. 이에 따라 공시대상기간 중 계열회사 등과의 내부거래 및 자기거래와 관련하여 포괄적인 형태로 이사회 의결을 진행한 내역은 존재하지 않습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

보고서작성기준일 기준, 특수관계인 등 이해관계자와의 주요 거래 내역은 아래와 같습니다.
특수관계자거래

특수관계자거래 (연결)

특수관계자 현황

당기

특수관계자명

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜파라다이스글로벌

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Creation Inc., ㈜파라다이스투어, (재)파라다이스문화재단 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등

전기

특수관계자명

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
㈜파라다이스글로벌

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Holdings Inc., ㈜파라다이스투어, (재)파라다이스문화재단 포함한 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등

특수관계자거래에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

수익, 특수관계자거래
비용, 특수관계자거래

수입수수료 등
기타수익
지급수수료 등
기타비용

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)파라다이스글로벌
14,852
341,382
3,057,907
692,502

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Creation Inc.
0
17,442
1,594,811
4,954

SEGASAMMY Holdings Inc.
0
10,096
939,993
1,617

(주)파라다이스투어
17,117
76,530
2,091,034
2,685,143

(주)비노파라다이스
17,927
91,692
0
859,701

(주)비노에프앤비
7,306
4,967
0
6,238

(주)파라다이스이앤에이
90,940
281,797
248,883
2,138,053

(재)파라다이스문화재단 등
58,705
159,267
125,423
5,448,880

전체 특수관계자 합계
206,847
983,173
8,058,051
11,837,088

전기
(단위 : 천원)

수익, 특수관계자거래
비용, 특수관계자거래

수입수수료 등
기타수익
지급수수료 등
기타비용

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)파라다이스글로벌
13,661
194,164
2,680,272
623,024

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Creation Inc.
0
0
0
0

SEGASAMMY Holdings Inc.
0
20,647
1,243,789
9,655

(주)파라다이스투어
11,871
55,798
1,862,852
2,717,755

(주)비노파라다이스
14,810
107,812
0
879,049

(주)비노에프앤비
33,573
0
0
0

(주)파라다이스이앤에이
130
467,419
108,725
1,984,159

(재)파라다이스문화재단 등
105,867
97,576
167,378
3,555,457

전체 특수관계자 합계
179,912
943,416
6,063,016
9,769,099

연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 그룹 계열회사에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당기
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

수취채권, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래

미수금, 특수관계자거래
임차보증금, 특수관계자거래
기타채권, 특수관계자거래
임대보증금, 특수관계자거래
기타채무, 특수관계자거래

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)파라다이스글로벌
87,217
2,160,570
110
210,000
779,456

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Creation Inc.
0
0
428
0
337,871

SEGASAMMY Holdings Inc.
0
0
0
0
0

(주)파라다이스투어
8,454
0
626,428
0
828,925

(주)비노파라다이스
955
0
5,009,188
0
51,401

(주)비노에프앤비
3,989
0
0
0
0

(주)파라다이스이앤에이
2,443
0
18,975
0
43,056

(재)파라다이스문화재단 등
1,670
0
1,870
3,400
36,639

전체 특수관계자 합계
104,728
2,160,570
5,656,999
213,400
2,077,348

전기
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

수취채권, 특수관계자거래
채무액, 특수관계자거래

미수금, 특수관계자거래
임차보증금, 특수관계자거래
기타채권, 특수관계자거래
임대보증금, 특수관계자거래
기타채무, 특수관계자거래

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)파라다이스글로벌
168,905
1,662,150
110
210,000
704,787

그 밖의 특수관계자
SEGASAMMY Creation Inc.
0
0
0
0
0

SEGASAMMY Holdings Inc.
0
0
1,463
0
283,217

(주)파라다이스투어
5,960
0
838,973
0
974,115

(주)비노파라다이스
8,176
0
2,004,192
0
71,919

(주)비노에프앤비
5,320
0
0
0
0

(주)파라다이스이앤에이
4,289
0
44,000
0
159,624

(재)파라다이스문화재단 등
4,968
0
1,870
3,400
46,117

전체 특수관계자 합계
197,618
1,662,150
2,890,608
213,400
2,239,779

연결회사는 ㈜비노파라다이스와 5,000백만원의 운영자금한도 대출 약정을 체결하고 있으며, 당기말 현재 전액 실행중입니다.

특수관계자 자금 및 지분거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시

당기
(단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌
학교법인계원학원
파라다이스복지재단
(주)비노파라다이스

배당금지급
5,215,130
558,000
139,050
0

대여거래, 대여
0
0
0
3,000,000

전기
(단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌
학교법인계원학원
파라다이스복지재단
(주)비노파라다이스

배당금지급
3,476,754
372,000
92,700
0

대여거래, 대여
0
0
0
2,000,000

특수관계자와의 리스거래내역

당기
(단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌

사용권자산취득
1,769,929

사용권자산잔액
14,196,059

리스부채지급
2,413,974

리스부채이자비용
669,603

리스부채잔액
14,533,009

전기
(단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌

사용권자산취득
0

사용권자산잔액
14,467,882

리스부채지급
2,362,443

리스부채이자비용
916,986

리스부채잔액
14,507,450

주요경영진에 대한 보상

당기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
12,309,237

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
1,544,713

합계
13,853,950

전기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
11,162,776

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
1,378,308

합계
12,541,084

특수관계자 기타 약정사항

매수청구권

약정에 대한 설명
연결실체는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 한편, 당기 중 SEGASAMMY Creation Inc.이 합작투자 계약서상 SEGASAMMY Holdings Inc.의 지위를 양수하여 동계약의 당사자가 되었습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하고 있습니다

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 합병, 분할, 중요한 영업양수도 등 기업의 소유구조나 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 결정을 내릴 경우, 관련 법령과 정관이 정하는 바에 따라 소액주주의 권익을 보호하고 정보 불균형을 해소하기 위한 엄격한 절차를 준수하고 있습니다.

첫째, 주주의 신중한 투자 판단을 지원하기 위해 주주총회 소집통지 및 공고를 법정 기한보다 앞당겨 주주총회일 4주 전에 서면 및 전자적 방법으로 선제 통지함으로써 충분한 의안 검토 기간을 보장합니다.

둘째, 상법 제522조의3 및 자본시장법 제165조의5 등 관련 법령에 의거하여, 구조변경에 반대하는 주주가 자신의 지분 가치를 공정하게 회수할 수 있도록 주식매수청구권 행사 기준과 절차를 명확히 안내하고 권리를 전폭적으로 보장합니다. 주주총회 전 반대의사 서면 통지 및 결의일로부터 20일 이내 매수 청구 등 법적 프로세스를 차질 없이 지원합니다.

셋째, 홈페이지 및 전자공시에 상시 공개된 IR 전담 창구(전화, 이메일)를 가동하여 소액주주들이 구조변경 사안에 대해 상시 의견을 개진하고 충분한 설명을 들을 수 있는 소통 시스템을 상시 구축하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간(2025.01.01 ~ 보고서 제출일 현재) 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생한 사실이 없으며, 본 보고서 제출일 현재 추진 중인 구체적인 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

공시제출일 현재 당사의 주식으로 전환될 수 있는 채권 등의 발행 현황은 아래와 같습니다.

- 아 래 -

(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상

주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율

(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채
7
2021.08.12
2026.08.12
200,000
보통주
2022.8.12 ~

2026.7.12
100
14,297
3,750
262,292
-

합 계
-
-
-
200,000
-
-
-
-
3,750
262,292
-

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간(2025.01.01 - 2025.12.31) 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유구조나 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 분할 등의 대형 이벤트가 발생하지 않았으며, 관련 법령에 따른 반대주주 권리보호(주식매수청구권 등) 및 IR 전담 창구를 통한 상시 의견수렴 프로세스를 체계적으로 구축하고 있습니다. 따라서 자본조달 및 소유구조 변동 시의 주주 보호와 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분 및 사유는 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 주주 보호와 관련하여 프로세스상 미진한 사항이 부재하므로 별도의 단기 개선 계획은 없습니다. 다만, 향후 실제로 합병, 분할 등 주주 간 이해관계가 대립할 수 있는 중대한 자본조달이나 구조변경 사안이 발생할 경우, 기 확립된 법정 절차에 따라 주주총회 4주 전 선제적 통지를 시행하고 소액주주들과의 다각적인 소통(1:1 미팅, 전화, 이메일 등)을 통해 의견을 적극적으로 수렴하는 등 주주 권익 보호를 최우선으로 이행할 것임을 보충 설명해 드립니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 건전한 지배구조를 바탕으로 경영진을 감독하고, 사내 규정에 의거하여 경영의사결정 및 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정 기관으로서 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하며, 경영진의 직무집행을 엄격히 감독하고 있습니다. 당사 이사회 규정 등에서 정하고 있는 주요 심의·의결 사항은 다음과 같습니다.

[1. 주요 심의·의결 사항]

법령 및 상법상 의결사항: 주주총회의 소집 및 부의 의안 결정, 재무제표의 승인, 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정, 지점의 설치·이전·폐지, 신주 및 사채(CB, BW 등)의 발행, 이사의 경업 및 자기거래 승인, 위원회의 설치 및 위원 선임·해임 등

회사경영에 관한 중요사항: 회사 경영 기본방침의 결정 및 변경, 통상적 범위를 초과하는 차입 및 채무보증, 주요 자산의 취득·처분·관리, 준법지원인의 선임·해임, 중요 사규의 제·개정 및 폐지, 자기주식의 취득 및 처분 등

[2. 법상 의무 외 추가 강화된 내용 및 효과]

당사는 지배주주 및 경영진의 부당한 내부거래를 방지하고 소액주주의 권익을 투명하게 보호하고자, 일반적인 법정 의무 기준보다 이사회 심의·의결 요건을 크게 강화하여 운영하고 있습니다.

첫째, 당사는 별도의 독립 사규인 『관계사내부거래규정』을 제정하여 운영 중이며, 이에 따라 경영진 또는 특수관계인과의 내부거래 및 자기거래 발생 시 이사회의 포괄적 결의를 전면 배제하고 전건 개별 사전 심의를 의무화하였습니다. 둘째, 해당 내부거래 의결 시 일반 결의 요건보다 한층 강화된 '재적 이사 3분의 2 이상의 찬성'을 획득하도록 제한하여 의사결정의 공정성과 독립성을 한도 높게 확보하고 있습니다.

이러한 선제적 강화 조치를 통해 대주주나 경영진의 사적 부당 이익 추구 가능성을 원천 차단하고 있으며, 소액주주의 자산 가치를 적극적으로 보호하는 실질적인 내부통제 효과를 거두고 있습니다.

당사는 2025년 개정 상법에 맞추어 이사회 운영규정을 적시에 정비하였으며, ESG 관련 주요 사안(중대 ESG 이슈 보고, 리스크 관리 체계 구축 방안 등)을 이사회 정식 보고·심의 안건으로 상정함으로써 비재무적 리스크에 대한 이사회 의사결정 기능을 실질적으로 강화하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 신속하고 전문적인 경영 의사결정을 도모하기 위해 상법, 정관 및 이사회 규정이 정하는 바에 따라 이사회의 고유 권한을 제외한 일반 업무집행 권한을 대표이사에게 위임하여 운영하고 있습니다.

당사 이사회 규정에 의거하여 주주총회 승인 사항의 제안, 대표이사의 선임 및 해임, 이사회 내 위원회의 설치와 위원 선임·해임 등 상법상 위임이 불가한 핵심 경영 감독 권한은 철저히 이사회가 직접 행사합니다. 반면, 이사회에서 정한 안건 상정 기준 미만의 통상적인 상거래 행위, 자금의 차입 및 대여, 일반적인 계약 체결 및 집행 등 일상적인 경영 활동에 관한 사항은 위임전결규정에 따라 대표이사에게 권한을 위임하여 경영 효율성을 극대화하고 있습니다.

한편, 이사회 내 위원회에 대한 권한 위임 및 구체적인 운영 현황에 대해서는 본 보고서 후반부의 '[핵심원칙 8] 이사회 내 위원회' 부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 정관 및 이사회 운영규정에 의거하여 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 상호 독립적이고 효과적으로 수행하고 있습니다.

당사는 대주주 및 경영진의 사적 이익 추구를 원천 차단하고자 내부 사규인 『관계사내부거래규정』을 엄격히 가동하고 있으며, 특수관계인 거래 시 포괄적 위임 의결을 전면 배제하고 전건 개별 사전 심의 및 상법상 가중 요건인 '재적이사 3분의 2 이상 찬성'을 적용하여 감독 기능을 극대화하고 있습니다. 또한 상법상 위임이 불가능한 핵심 거버넌스 권한을 이사회가 직접 행사함으로써 최고 의사결정기구로서의 정당성을 확보하고 있습니다.

이처럼 당사는 이사회 본연의 견제와 감독 체계가 사내 시스템을 통해 실질적으로 작동하고 있으므로, 이사회의 경영의사결정 및 감독 기능 수행과 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 이사회 운영 시스템 및 감독 프로세스상 미진한 사항이 부재하므로 별도의 개선 계획은 없습니다. 본 보고서 제출일 현재 구축된 이사회 중심의 책임 경영 기조를 흔들림 없이 유지해 나갈 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 규정에 의거한 최고경영자 승계 및 비상대응 체계를 이사회 주도로 운영하여 경영 연속성을 확보하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 안정적인 경영 연속성 확보와 거버넌스 리스크 최소화를 위해 정관 및 이사회 규정에 근거한 최고경영자 승계 및 비상대응 정책을 수립하여 운영하고 있으며, 본 정책의 총괄 주체는 '이사회'입니다.

첫째, 정상적인 경영 승계 시 당사 이사회는 정관 제33조(대표이사 등의 선임)에 의거하여 최고경영자 후보군의 자격 요건을 엄격히 검증합니다. 회사 경영 전반에 대한 전문성, 미래 성장을 이끌 비전 실행 역량, 그리고 주주 권익 보호 의지를 종합적으로 심사하여 회사와 주주의 이익에 부합하는 최적의 후보자를 선별·추천하는 주체로서 기능을 수행합니다.

둘째, 최고경영자의 갑작스러운 유고 등 비상 상황 발생 시 경영 공백을 원천 차단하고자 정관 제34조(이사의 직무)에 근거한 정교한 '비상 직무대행 및 승계 프로세스'를 가동합니다. 대표이사 유고 즉시 이사회 기결의 사항 및 정해진 직제 순서(부사장, 전무, 상무 등 사내이사 서열 순)에 따라 직무대행권이 자동 승계되도록 제도화되어 있으며, 직무대행자는 즉시 이사회를 소집하여 경영 정상화 방안을 의결하고 차기 최고경영자 선임 절차를 신속히 착수하도록 규정하고 있습니다.

당사는 이처럼 명문화된 정관 체계 하에서 이사회가 주도하는 최고경영자 승계 및 비상계획을 실효성 있게 가동함으로써, 어떠한 환경 변화에도 중단 없는 책임 경영을 실천하고 있습니다. 나아가, 당사는 이사회 주도의 승계 거버넌스를 한층 공식화하기 위해 2026년 5월 '최고경영자 승계 규정'을 별도 제정하였습니다. 동 규정은 후보군 발굴·검증·선임에 이르는 경영승계 전 과정의 절차와 책임 주체를 명문화한 것으로, 이사회의 감독 기능 실효성을 제도적으로 강화하였습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 안정적인 경영 연속성과 지속 가능한 성장을 도모하고자, 탁월한 리더십과 전문성을 갖춘 최고경영자 후보군을 이사회의 감독 하에 체계적·전략적으로 발굴 및 검증하고 있으며, 세부 정책 내용은 다음과 같습니다.

① 대표이사 자격요건

당사는 최고경영자의 핵심 자격요건으로 사업에 대한 깊은 통찰력, 중장기 전략 수립 능력, 글로벌 리더십, 그리고 주주가치 제고를 위한 도덕성과 책임감을 규정하고 있습니다. 이를 위해 사내 주요 직책의 미션과 요구 역량 모델을 체계적으로 연계하여 별도 관리하고 있습니다.

② 대표이사 후보군 발굴 및 관리

당사는 핵심POST(핵심 경영자 직책) 자격요건을 명문화하고, 이에 부합하는 내부 인재를 이사회 감독 하에 후보군으로 선발·관리합니다. 후보 Pool은 연 1회 이사회에 보고되며, 이사회가 후보군 현황을 정기적으로 점검하는 구조로 운영됩니다. 그룹 인사 담당 부서가 주관하여 주요 임원 포지션에 적합한 전문적 경영 역량과 리더십을 갖춘 후보자를 체계적으로 발굴합니다.

③ 후보군 육성 체계

발굴된 후보자에 대해서는 핵심POST 개인별 역량 향상 개발계획(IDP: Individual Development Plan)을 수립하여 연간 사이클로 운영합니다. IDP는 진단 → 설계 → 육성 → 중간점검 → 피드백 → 재배치의 순환 과정으로 구성되며, 단계별 교육 프로그램을 통해 핵심 역량을 지속적으로 강화하고, 장기적으로는 전략 리더로 성장할 수 있도록 체계적인 육성 체계를 구축·운영합니다.

④ 후보군 평가 및 선발

후보자 Pool 중 개인 기초 특성, 성과, 역량 평가를 통해 1차 선발이 이루어지며, 이후 CTRS(Core Talent Review Session, 핵심 인재 리뷰 세션)를 운영하여 CEO, CHRO, 기존 핵심 POST가 참여하는 최종 후보자 적합성 검증을 실시합니다. 업적 및 역량 평가는 자체 기준에 따라 탁월 / 우수 / 미흡 3등급으로 구분하며, 결과에 따라 Level Up, Retain/Develop, Pool Out 등의 처우를 결정합니다.

⑤ 경영승계 절차 및 실행 레코드

승계 절차는 '개시 사유 발생 → 후보군 관리 및 추천 → 이사회 후보자 확정 → 주주총회 사내이사 선임 → 이사회 최고경영자 선임 → 승계 절차 완료'의 단계로 진행됩니다. 당사 이사회 규정 제10조에 의거하여 임기 만료, 사임, 해임, 유고 등 개시 사유 발생 시, 이사회는 후보 Pool에서 성과·리더십 종합 검토를 거쳐 선임 후보자의 자격과 역량을 엄격히 심의한 후 주주총회 부의 안건으로 최종 결의합니다. 주주총회에서 사내이사로 선임된 후보자는 후속 이사회 결의를 통해 대표이사로 최종 위임되며 절차가 종료됩니다. 이미 사내이사인 경우 주주총회 선임 단계를 생략할 수 있습니다. 유고 시에는 즉시 직무 대행 체계가 가동됩니다.

[실행 레코드] 당사 최종환 대표이사의 경우, 2024년 3월 22일 이사회를 통해 최초 선임되었으며, 임기 만료에 따라 2026년 3월 27일 개최된 이사회를 통해 경영 연속성과 성과를 인정받아 적법하게 재선임(중임) 승인되었습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 최고경영자 후보군의 경영 역량 강화와 자질 함양을 위해 사내외 전문 교육 프로그램 및 육성 체계를 상시 가동하고 있습니다.

공시대상기간 중 당사는 후보군의 직무 전문성 및 리더십 제고를 위해 급변하는 국내외 카지노 산업 트렌드 분석, 중장기 경영 전략 수립, 기업지배구조 및 내부통제 리스크 관리 등 경영자로서 갖추어야 할 핵심 거버넌스 소양에 대한 상시 교육 및 멘토링 프로그램을 다각도로 실시하였습니다.

구체적으로, 당사는 핵심POST 개인별 역량 향상 개발계획(IDP)에 기반하여 후보군별 맞춤형 교육을 연간 사이클로 제공하고 있으며, CTRS(핵심 인재 리뷰 세션)를 통해 교육 이수 결과 및 역량 발전 현황을 정기적으로 점검·환류합니다. 또한 2025년 12월 16일 제8차 이사회에서 최고경영자 후보 관리 방안이 공식 보고됨에 따라, 후보군 교육 및 육성 현황이 이사회 감독 체계 안에서 관리되고 있습니다.

당사는 향후에도 경영 환경 변화와 보조를 맞추어 후보군의 개별 역량 진단에 기반한 맞춤형 내·외부 전문 교육 과정을 지속적으로 지원하고, 이사회 중심의 인재 육성 기조를 체계적으로 유지해 나갈 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 명문화된 정관 및 이사회 규정 체계 하에서 공시대상기간 중 이사회 주도의 최고경영자 후보 심의 체계가 정상적으로 작동하였으며, 아래와 같이 승계 정책의 실질적 강화가 이루어졌습니다.

① 최고경영자 승계 규정 별도 제정 (2026년 5월)

당사는 기존 정관 및 이사회 규정에 분산되어 있던 최고경영자 승계 관련 사항을 집대성하여, 2026년 5월 '최고경영자 승계 규정'을 별도로 제정하였습니다. 동 규정은 후보군 발굴 기준 및 절차, 경영승계 개시 요건, 비상 직무대행 체계, 이사회의 감독 역할 등을 체계적으로 규율하며, 승계 거버넌스의 투명성과 예측 가능성을 한층 높였습니다.

② 이사회 후보군 관리 보고 체계 구축 (2025년 12월)

당사는 2025년 12월 16일 개최된 제8차 이사회에서 [보고7] 최고경영자 후보 관리 방안을 정식 안건으로 보고함으로써, 이사회 차원의 후보군 현황 점검 및 감독 체계를 공식화하였습니다. 이를 통해 최고경영자 후보 Pool이 연 1회 이상 이사회에 보고·검토되는 정례적 운영 구조가 확립되었습니다.

당사는 선진 거버넌스 트렌드 및 유관 법규 환경 변화에 대응하여 후보군 발굴·추천 절차의 정교화 및 교육 프로그램의 체계화 방안을 지속 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2026년 5월 '최고경영자 승계 규정'을 별도 제정하고, 2025년 12월 16일 제8차 이사회를 통해 최고경영자 후보 관리 방안을 공식 보고하는 등 승계 거버넌스의 제도적 기반을 지속적으로 강화하고 있습니다.

이에 따라 최고경영자 승계 및 비상계획 통제 기능을 충실히 수행하고 있으므로, 승계정책의 마련 및 운영과 관련하여 당해 공시대상기간 중 거버넌스 공백이나 프로세스상 미진한 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 정관 및 이사회 규정 등에 기반한 최고경영자 검증 및 비상대응 시스템을 통해 실질적인 리스크 관리 기능을 수행하고 있으므로, 단기적인 구조 개편이나 별도의 개선 계획은 없습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부회계관리제도와 준법경영체계를 구축·운영 중이며, 주요 계열사 대상의 컴플라이언스 체계 고도화 및 이사회 중심의 지속적인 개선을 통해 본 원칙을 철저히 준수하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 기업의 지속가능한 성장과 주주 가치 보호를 위하여 재무적·비재무적 리스크를 선제적으로 식별하고 이를 체계적으로 관리하는 전사적 위험관리 체계를 구축하여 상시 운영하고 있습니다.

첫째, 연결 내부회계관리제도를 통해 재무 리스크 관리를 강화하고 있으며, 대내외 경영 환경 변화에 대응하여 운영 리스크 및 준법(컴플라이언스) 리스크의 사전 통제력을 강화하기 위한 사내 내부통제 관리 시스템의 상시 점검 및 보완 프로세스를 지속해서 이행하고 있습니다.

둘째, 당사는 독립된 내부감사 조직 및 각 리스크 전담 부서를 통해 전사 위험 요인에 대한 정기적 평가를 연 1회 이상 실시하고 있습니다. 식별된 핵심 위험 요인과 부서별 대응 지표는 최고경영진의 검토를 거쳐 이사회 및 감사위원회에 정례적으로 보고되는 체계적인 거버넌스 휠을 유지하고 있습니다.

셋째, 전사적 위험관리 기조 하에 기업 정보보호, 개인정보 보호, 윤리·준법 경영, 중장기 전략 리스크 등 세부 항목별 대응 매뉴얼을 각 전문 부서를 중심으로 유기적으로 수립하여 가동 중이며, 향후에도 대내외 리스크 변동 추이에 맞추어 전사 리스크 통제 시스템의 실효성을 지속해서 진단하고 고도화해 나갈 예정입니다.

당사는 2025년 ERM(Enterprise Risk Management) 체계를 구축·운영하고 있으며, ISO 31000 및 COSO에서 제시하는 리스크 관리·내부통제 원칙을 참고하여 체계를 지속적으로 고도화하고 있습니다. 경영 활동 전반의 리스크를 재무·비재무 요인으로 구분하여 체계적으로 식별·분석하며, 재무 리스크는 재무보고 신뢰성 및 전략적 의사결정을, 비재무 리스크는 정보보호·운영 안정성·법규 준수·윤리경영·지배구조·평판 및 브랜드·환경·안전보건·공급망·인권 등을 포괄합니다.

또한 당사는 지속가능경영과 비즈니스 전반에 영향을 미치는 주요 ESG 이슈를 체계적으로 식별하기 위해 이중 중대성 평가(Double Materiality Assessment)를 실시하고 있습니다. 2025년 이중 중대성 평가를 통해 이해관계자와의 연관성이 높은 지속가능경영 이슈를 검토하고 총 8개의 중대 ESG 이슈를 도출하였으며, 2025년 12월 16일 제8차 이사회에서 해당 평가 결과를 보고함으로써 이사회 차원의 ESG 리스크 감독 체계를 공식화하였습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

'당사는 상법 제542조의13에 의거하여 명문화된 '준법통제기준' 및 '준법통제기준 세부지침'을 수립하여 전사적인 법적 리스크를 선제적으로 통제하고 있습니다.

당사는 본 기준에 따라 전 사업 부문의 투자 및 사업 운영 전반에 대한 유관 법규 위반 여부를 상시 점검하고 있으며, 컴플라이언스 리스크를 사전에 예방하기 위해 전체 임직원을 대상으로 한 윤리·법무 교육을 정례적으로 실시하고 있습니다.

또한, 준법경영 시스템의 실효성을 담보하기 위하여 임명된 준법지원인이 준법통제기준에 따른 정기 및 수시 점검을 수행하고 있으며, 그 구체적인 '준법통제기준 점검 결과'를 이사회에 정기적으로 보고하여 최고의사결정기구의 엄격한 감독을 받는 유기적인 통제 체계를 가동하고 있습니다.

나아가 당사는 2025년 최고리스크관리책임자(CRO, Chief Risk Officer)를 선임하고 전담 리스크관리팀을 신설하여 재무적 리스크부터 법규 준수·윤리경영 등 비재무적 리스크까지 그룹 전반을 통합 관리하는 거버넌스 체계를 강화하였습니다. CRO는 주요 리스크의 식별·평가 및 대응 현황을 정기적으로 검토하고, 그 결과를 이사회에 보고하여 리스크 정보가 최고 의사결정기구의 경영 판단에 반영되도록 운영하고 있습니다. 2025년 12월 16일 이사회에서는 그룹 위험관리 체계 구축 방안이 보고된 바 있습니다. 또한 2026년에는 COSO 기준을 참고하여 내부통제 운영규정을 제정하고, 감사위원 추가 선임을 통해 감독 기능을 한층 강화하였습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 명문화된 『내부회계관리규정』 및 『내부회계관리제도 운영지침』에 의거하여 재무보고의 신뢰성을 확보하기 위한 내부회계관리제도를 체계적으로 운영하고 있습니다. 본 제도의 최고운영책임자는 대표이사이며, 최고위험관리책임자(CRO)가 내부회계관리자로서 전담 조직을 총괄 지휘합니다.

대표이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 실효성을 점검하여 이사회, 감사위원회 및 주주총회에 정례 보고하고 있으며, 감사위원회는 독립적인 감시자로서 운영 실태를 평가하여 이사회에 보고하는 유기적인 감독 프로세스를 가동 중입니다. 당사는 전사 리스크, 재무보고 프로세스, 정보기술 일반통제(ITGC)를 비롯하여 카지노·호텔·스파 매출 등 업종 특화 영역을 포함한 주요 통제 항목별 세부 활동을 매년 정교하게 설계하여 운영하고 있습니다.

관련 법령의 철저한 준수를 바탕으로 당사는 독립된 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 및 연결 내부회계관리제도 전반에 대하여 설계와 운영이 효과적으로 작동하고 있다는 적정 의견을 지속 유지하고 있으며, 공시대상기간 중 발생한 미비점에 대해서는 상시 보완 및 고도화 조치를 차질 없이 이행하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 완전하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 지원하고, 임직원의 불공정거래를 원천적으로 방지하기 위하여 최고경영자(CEO) 직속 하에 ‘내부정보관리규정’을 제정하여 운영하고 있습니다.

본 규정에 따라 모든 사내 중요 정보는 발생 즉시 공시 조직으로 집중되도록 프로세스가 구축되어 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 공시 누락 위험을 철저히 통제하고 있습니다.

인력 운영 측면에서는 유가증권시장 공시규정 제88조를 엄격히 준수하여 거래소에 등록된 공시책임자 1명 및 공시담당자 2명을 두고 있습니다. 특히 당사는 한국거래소(KRX)가 인증하는 '공시전문인' 자격 인력 1명을 보유하여 최고 수준의 전문성을 확보하고 있으며, 전담 인원 모두 한국거래소와 한국상장회사협의회가 주관하는 전문 교육을 정기적으로 이수함으로써 공시 위험 관리 역량을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 관련 법률을 준수하고 금융거래의 투명성 확보 및 금융사고를 선제적으로 예방하고자 「자금세탁방지(AML) 및 금융사고 예방 지침」을 제정하여 엄격한 내부통제체계를 구축하고 있습니다.

본 정책의 실효성 있는 운영을 위해 업무 집행 부서와 분리된 별도의 독립된 부서에서 모니터링 및 준법 평가를 상시 수행하고 있으며, 그 결과를 정기적으로 이사회에 보고하는 체계를 확립하였습니다. 아울러 임직원의 인식 제고와 규정 준수를 위해 전사적인 정기 교육을 매년 시행하고 있으며, 이를 통해 자금세탁 및 금융사고 리스크를 전사적으로 철저히 통제·관리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당없음

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 과반수 구성은 충족하나, 이사회 의장과 대표이사 미분리·선임 사외이사 미선임은 아래와 같이 설명합니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

정관 및 상법에 따라 당사는 이사의 수를 3명 이상 10명 이내로 하고, 사외이사는 3명 이상으로 하되 이사 총수의 과반수가 되도록 구성하여야 합니다. 이에 따라 당사는 사내이사 3명, 사외이사 4명 총 7명의 이사로 이사회를 구성하고 있습니다.

당사 이사회는 건전경영의 기반 위에 경영진이 책임경영을 펼칠 수 있도록 지원하는 한편, 경영활동의 기준·절차·방식에 문제가 있는 경우 개선을 요구하는 견제 기능도 수행하고 있습니다. 이사회 구성원의 연령 및 성별 현황은 아래 표와 같습니다.

당사는 이사회 역량구성표(BSM)를 활용하여 경영·재무/금융·법률·산업 이력 등 주요 역량 영역에서의 이사회 구성 적정성을 정기적으로 점검하고 있습니다. 2026년 5월 기준 이사회 내 여성 이사는 2인(사외이사 주보림·강선아)으로, 전체 사외이사 대비 여성 비율은 50%입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

최종환
사내이사(Inside)
남(Male)
53
대표이사

/ J-project

추진본부장
26
2029-03-27
경영총괄
연세대 경영학과 졸업

(美)Stanford Univ. 최고경영자과정 수료

SK㈜ 재무부문

(주)파라다이스 그룹총괄 外

㈜파라다이스세가사미 대표이사(현)

㈜파라다이스호텔 부산 대표이사(현)

(現) (주)파라다이스글로벌 대표이사

(現) (주)파라다이스 대표이사

임준신
사내이사(Inside)
남(Male)
60
대표이사 / COO
2
2028-03-27
Operation총괄
한국외대 포르투갈어과 학사

(주)파라다이스 워커힐카지노 경영전략실 外

(주)파라다이스세가사미 기획팀 外

(주)파라다이스 서베일런스실

(주)파라다이스세가사미 CCO

(주)파라다이스세가사미 COO

(現) (주)파라다이스 워커힐카지노/부산카지노/제주카지노 COO

이찬열
사내이사(Inside)
남(Male)
63
CFO / CRO
2
2027-03-27
재무총괄
성균관대 경제학과 학사

(美)University of Illinois 국제금융 석사

SK(주) 재무부문

SK매직 경영전략본부

(주)호반 경영총괄 外

(現) (주)파라다이스 CFO

(現) (주)파라다이스 CRO

박현철
사외이사(Independent)
남(Male)
66
감사위원회 위원장
38
2027-03-28
금융, 재무
명지대학교 무역학과

금융감독원 조사기획국장/감사실국장

DS네트웍스자산운용 회장

DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장

한국중소벤처포럼 이사장

(現) 법무법인 세종 고문

주보림
사외이사(Independent)
여(Female)
56
감사위원회 위원
26
2028-03-27
디자인
CELINE Korea Store Manager

LV Korea VMD 총괄

(現) 이화여대 조형예술대학 패션디자인전공 교수

(現) 이화여대 디자인대학원장

고정현
사외이사(Independent)
남(Male)
62
감사위원회 위원
14
2027-03-28
금융, IT
연세대 정보시스템학 석사

우리은행 IT그룹 부행장

우리FIS 우리금융IT전문회사 자문위원

강선아
사외이사(Independent)
여(Female)
52
감사위원회 위원
2
2028-03-27
금융, 재무
삼일회계법인, 미국공인회계사(AICPA)

한국전자통신연구원 기술전략본부 선임연구원

금오공과대학교 경영학부 조교수

(現) 충남대학교 경영학부 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사 이사회는 효율적·전문적 의사결정을 위해 산하에 감사위원회와 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있으며, 각 위원회는 법령·정관·운영규정에 근거하여 이사회로부터 위임받은 권한을 행사합니다.

① 감사위원회

감사위원회는 이사·경영진의 직무수행 적법성 감독, 회계·업무 감사, 내부회계관리제도 검토·평가, 외부감사인 선임 등의 역할을 수행합니다. 3명 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있으며, 위원 중 1인은 상법이 요구하는 회계 또는 재무전문가 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회의 세부 운영 현황은 세부원칙 9-1·9-2를 참고하시기 바랍니다.

2026년에는 회계·재무 전문성을 갖춘 감사위원 1인(강선아, 미국공인회계사 AICPA)을 추가 선임하여 감사위원회의 회계감독 역량을 한층 강화하였습니다.

② 사외이사후보추천위원회

사외이사후보추천위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 사외이사 후보를 공정하고 투명한 절차에 따라 추천하기 위한 위원회로, 사외이사후보추천위원회 운영규정에 의거하여 운영됩니다. 총 ○명으로 구성하되 과반수를 사외이사로 구성하여 관련 법규를 준수하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사
4
A
사외이사 4명

사외이사후보 추천 위원회
사외이사 후보의 추천
7
B
사내이사 3명, 사외이사 4명

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
박현철
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

감사위원회
주보림
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B

감사위원회
고정현
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

감사위원회
강선아
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B

사외이사후보 추천 위원회
최종환
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
-

사외이사후보 추천 위원회
임준신
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

사외이사후보 추천 위원회
이찬열
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

사외이사후보 추천 위원회
박현철
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

사외이사후보 추천 위원회
주보림
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B

사외이사후보 추천 위원회
고정현
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

사외이사후보 추천 위원회
강선아
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 현재 지속가능경영을 전담하는 이사회 내 별도 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

다만 당사는 2026년부터 기존 ESG 협의체를 '그룹 ESG Committee'로 재편하였습니다. CEO가 그룹 ESG Committee를 총괄하며 주요 의사결정을 이행하고, 이사회는 환경 관련 리스크 및 기회를 연 1회 이상 정기적으로 보고받아 감독하며, 전략 및 투자 계획 수립 시 ESG 요소를 연계하여 검토하고 있습니다. 당사는 향후 이사회 내 ESG 전담 위원회 설치 필요성을 지배구조 개선 과제로서 지속 검토해 나갈 예정입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 대표이사와 이사회 의장을 분리하여 운영하고 있지 않으며, 이사회 규정 제5조에 따라 대표이사인 최종환이 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.

이는 당사가 영위하는 카지노·종합리조트 복합업의 특성상 문화체육관광부 허가사항, 규제 대응, 고객 보호 등과 관련하여 신속하고 일관된 의사결정이 요구되기 때문입니다. 다만 사외이사 4인이 이사 총수의 과반수(57%)를 구성하여 이사회 내 독립적 견제 기능을 수행하고 있으며, 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 통해 경영진으로부터의 독립성을 보완하고 있습니다.

또한 2026년 사외이사 추가 선임, 전원 사외이사 구성의 감사위원회 운영 등 이사회의 실질적 독립성 강화를 위한 지속적인 노력을 병행하고 있으며, 이사회 의장·대표이사 분리 여부는 향후 기업 규모 확대 및 지배구조 성숙도에 따라 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사를 별도로 지정하고 있지 않습니다. 사외이사 4인이 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회를 통해 독립적 감독 기능을 수행하고 있어 별도의 선임 사외이사 지정 없이도 견제 기능이 충족 가능하다고 판단하고 있습니다.

집행임원제도는 현재 도입하지 않고 있습니다. 현행 이사회 구성이 경영진 감독과 책임경영 체계를 효율적으로 운영할 수 있다는 판단에 따른 것입니다.

다만 당사는 사외이사 과반수 구성, 전원 사외이사 감사위원회 운영 등 독립적 감독 체계를 실질적으로 확보하고 있으며, 선임 사외이사 제도 도입 여부는 이사회 규모 확대 및 지배구조 개선 추이에 따라 지속 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

① 이사회 의장·대표이사 겸임(미분리)

카지노·종합리조트 복합업의 규제 특수성과 신속한 의사결정 필요성에 의해 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 현재 사외이사 과반수 구성 및 전원 사외이사 감사위원회 운영을 통해 독립적 견제 기능을 보완하고 있습니다.

② 선임 사외이사 미지정

사외이사 3인이 이사회 내 위원회 활동을 통해 실질적 독립성을 확보하고 있어 별도의 선임 사외이사 지정이 현재 시점에서 필수적이지 않다고 판단하였습니다.

③ 집행임원제도 미도입

현행 이사회·경영진 체계에서 사내이사를 통한 경영 감독이 충분히 기능하고 있어 집행임원제도의 추가 도입 없이도 책임경영 체계가 유지되고 있습니다.

당사는 이러한 미준수 사항에 대해 지배구조 모범규준을 참고하여 단계적 개선을 검토 중이며, 향후 이사회 규모 확대 및 지배구조 성숙도에 따라 이사회 의장·대표이사 분리, 선임 사외이사 제도 도입을 적극 모색해 나갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 사외이사의 이사회 의장 선임, 선임사외이사 제도 도입 고려를 통하여 이사회 독립성을 제고할 방안을 적극적으로 모색하겠습니다.

당사는 이사회 독립성 제고를 단순한 형식 요건 충족이 아닌, 실질적 견제 기능 강화의 관점에서 접근하고 있습니다. 이를 위해 사외이사 과반수 구성 유지, 전원 사외이사 감사위원회 운영, BSM 기반 전문성·다양성 확보 등 실질적 독립성 강화 기제를 지속적으로 운영하면서, 형식적 제도 도입 시기를 신중하게 검토하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영·재무·법률 등 다양한 전문성과 성별·경력 다양성을 고려한 이사 선임 정책을 운영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

① 선임 절차 및 자격 기준

당사의 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하여야 합니다. 사외이사는 사외이사후보추천위원회 운영규정에 따라 경영·경제·법률 또는 관련 기술 분야의 전문 지식이나 경험을 보유하거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 추천하도록 규정하고 있습니다. 사내이사의 경우 이사회에서 후보의 자격과 경력을 검토하여 주주총회에 추천할 후보를 선정하고 있습니다.

특히 당사는 이사 후보 탐색 단계에서 이사회 역량구성표(Board Skills Matrix, BSM)를 적극 활용하고 있습니다. BSM은 현 이사회가 보유한 역량 포트폴리오와 공백 영역을 가시화하는 도구로, 신규 후보 선발 시 이사회 전체의 전문성 균형을 체계적으로 고려할 수 있도록 합니다. 이를 통해 단순한 개인 역량 검증을 넘어, 이사회 전체의 집합적 전문성을 전략적으로 설계하는 방식으로 선임 절차를 운영하고 있습니다.

② 독립성 확보 및 공시 절차

당사는 대한민국 상법의 사외이사 독립성 기준을 엄격히 준수하고 있습니다. 이사회 구성원의 과반수를 사외이사로 유지하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사 비율은 약 57%입니다. (55기 정기주주총회 이후 사내이사 3인·사외이사 4인 기준)

사외이사 선임 시에는 상법 제542조의8 제2항 제7호에 따라 당사를 포함하여 3개사 이상의 상장회사에서 이사·집행임원·감사를 겸직하는 자를 선임하지 않는 것을 원칙으로 합니다. 또한 이사회와 사외이사후보추천위원회는 상법 제382조 제3항 및 제542조의8에 근거하여 후보자의 결격사유 여부를 엄격히 심의하며, 사외이사 선임 시 회사와의 독립성 여부 및 법상 자격요건 등을 포함한 사외이사 자격요건 적격확인서를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 아울러 주주총회 이전에 후보자의 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 내역 등 주요 정보를 투명하게 공시하고 있습니다. 사외이사의 실질적 독립성 확보를 위해 타 회사 이사·집행임원·감사직의 겸임을 2개 이상 제한하여 직무 집중도를 보장하고 있습니다.

③ 다양성 정책

당사는 주주·고객 등 다양한 이해관계자의 의견을 수렴하고 급변하는 경영 환경에 탄력적으로 대응하기 위해 이사회 구성원의 다양성을 강화하고 있습니다. 이사회 구성 시 출신·성별·연령·국적에 제한을 두지 않으며, 혁신적이고 다각적인 시각으로 이사회에 기여할 수 있는 인사를 적극적으로 발굴합니다.

2026년 3월 정기 주주총회에서는 여성 사외이사 1인을 추가 신규 선임하여 현재 이사회 내 여성 이사는 총 2인으로 확대되었으며, 당사는 여성 이사 비율을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다.

④ 전문성 현황 BSM 기반 전략적 이사회 구성

당사는 이사 선임 시 이사회 역량구성표(BSM)를 기반으로 경영·재무/금융·법률·산업 이력 등 다양한 분야의 전문 지식과 경험을 갖춘 인재를 균형 있게 영입하여 이사회의 종합적 역량을 강화하고 있습니다. 이러한 전문성을 갖춘 이사들은 경영진에 대한 견제·감시 역할을 수행함과 동시에 조언과 자문을 통해 합리적인 의사결정을 지원하고 있습니다.

특히 2026년 3월 정기 주주총회에서 신규 선임된 강선아 사외이사의 영입은 BSM에 기반한 전략적 판단의 대표적 사례입니다. 당사는 코스피 유가증권시장으로의 이전 상장을 추진하고 복합리조트·외국인 전용 카지노·호텔 등 다각화된 사업 포트폴리오의 중장기적 외연 확장을 위한 적극적인 투자를 앞두고 있습니다. 이 과정에서 이전 상장에 따른 공시 의무 강화, 새로운 회계 기준 적용, 내부회계관리제도 고도화 등 내부통제·회계 영역의 잠재적 리스크가 증대될 것으로 판단하였습니다.

이에 BSM 분석 결과 이사회 내 회계·감사 전문성 보강이 필요하다는 점을 확인하고, 삼일회계법인 출신의 미국공인회계사(AICPA) 자격을 보유하고 한국전자통신연구원 기술전략본부 선임연구원으로 재직한 이력이 있는 강선아 사외이사를 감사위원회 위원으로 분리 선임하였습니다. 동 사외이사는 재무보고의 정확성 검증, 신규 및 기존 회계 기준의 정확한 이해와 준수, 공시 의무 이행 감독 등 감사위원회의 핵심 기능을 실질적으로 강화하는 역할을 수행하고 있습니다. 아울러 여성 사외이사로서 이사회의 성별 다양성 제고에도 기여하고 있으며, 현재 이사회 내 여성 이사는 총 2인으로 구성되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간(2025년 1월 1일) 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 임원 변동 현황은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

최종환
사내이사(Inside)
2023-11-01
2029-03-27
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

임준신
사내이사(Inside)
2026-03-27
2028-03-27
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

이찬열
사내이사(Inside)
2026-03-27
2027-03-27
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

주보림
사외이사(Independent)
2024-03-22
2028-03-27
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

박현철
사외이사(Independent)
2023-03-24
2027-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

고정현
사외이사(Independent)
2025-03-28
2027-03-27
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

강선아
사외이사(Independent)
2026-03-27
2028-03-27
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

박종훈
사내이사(Inside)
2025-03-28
2027-03-27
2026-03-27
사임(Resign)
퇴직

최성욱
사내이사(Inside)
2021-03-26
2025-03-24
2025-03-28
만료(Expire)
퇴직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 사외이사 임기 만료 시 ① 카지노·리조트 산업 및 ESG·디지털 전환 등 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문성을 가진 인재를 선임하고, ② 국적·성별 등 이사회 내 다양성을 제고할 수 있는 인재를 균형 있게 선임하여 이사회의 전문성·다양성 강화를 지속해 나가겠습니다.

특히 당사는 이사회 역량구성표(BSM)를 이사 선임의 핵심 도구로 활용하여, 이사회 전체의 집합적 전문성 공백 영역을 사전에 파악하고 이를 보완할 수 있는 후보자를 전략적으로 발굴하는 방식을 정착시켜 나가고 있습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사후보추천위원회를 통해 사외이사 후보를 공정하게 추천하고, 주주총회 전 후보 정보를 충분히 공시하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

57

당사는 사외이사후보추천위원회를 설치·운영하고 있으며, 사외이사후보추천위원회 운영규정에 의거하여 사외이사 후보를 공정하고 투명한 절차에 따라 추천하고 있습니다. 위원회는 7명으로 구성하되 과반수를 사외이사로 구성하여 관련 법규를 준수하고 있습니다.

공시대상기간 중 사외이사후보추천위원회 활동 내역은 세부원칙 8-2 표 8-2-1을 참조하시기 바랍니다. 위원회는 사외이사 후보의 독립성·적격성·전문성을 심사하고, 주주제안권 요건을 갖춘 주주가 제안한 후보가 있을 경우 이를 포함하여 심의하였습니다.

위원회는 BSM(Board Skills Matrix) 기반으로 사외이사 후보군을 연중 관리하며, 내부 DB 및 외부 전문기관 활용·본사 인사혁신실을 통한 분야별 후보군 연중 수시 관리를 병행합니다. 후보 탐색 시에는 이사회 역량구성표(BSM)를 기준으로 이사회에 필요한 전문성 공백 영역을 확인하고 이에 부합하는 후보자를 체계적으로 발굴하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회 소집 공고와 함께 각 이사 후보자의 성명·경력·추천 사유·독립성 여부·결격사유 유무 등 상세 정보를 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 게재하여 주주들이 충분한 검토 시간을 확보할 수 있도록 하고 있습니다. 공시대상기간 중 제공된 이사 후보 관련 정보 내역은 아래 표와 같습니다.

특히 재선임 후보의 경우, 이사회 출석률·안건 찬성률 등 과거 활동 내역을 주주총회 소집 공고에 포함하여 공시함으로써 주주들이 후보자의 이사회 기여도를 종합적으로 판단할 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 사외이사후보추천위원회를 통해 후보자의 자격·독립성 요건을 사전에 검토·관리하고, 주주총회에 상정할 적격 후보자를 투명한 절차에 따라 추천하는 제도적 운영을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제55기 정기주주총회
최종환
2026-02-24
2026-03-27
31
사내이사(Inside)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

제55기 정기주주총회
임준신
2026-02-24
2026-03-27
31
사내이사(Inside)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

제55기 정기주주총회
이찬열
2026-02-24
2026-03-27
31
사내이사(Inside)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

제55기 정기주주총회
주보림
2026-02-24
2026-03-27
31
사외이사(Independent)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획 (사외이사 선임의 경우)

5. 이사회의 추천 사유

제55기 정기주주총회
강선아
2026-02-24
2026-03-27
31
사외이사(Independent)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획 (사외이사 선임의 경우)

5. 이사회의 추천 사유
-

제54기 정기주주총회
박종훈
2025-03-12
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 이사회의 추천 사유
-

제54기 정기주주총회
박현철
2025-03-12
2025-03-28
15
사외이사(Independent)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획 (사외이사 선임의 경우)

5. 이사회의 추천 사유

제54기 정기주주총회
고정현
2025-03-12
2025-03-28
15
사외이사(Independent)
1, 후보자의 상세 이력 · 최대주주와의 관계 · 사외이사 후보자 여부

2. 당사와 최근 3개년간 거래내역

3. 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법률상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획 (사외이사 선임의 경우)

5. 이사회의 추천 사유
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임 대상 이사의 과거 이사회 활동 내역은 다음과 같이 공개하고 있습니다. 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 사업보고서를 통해 공시하고 있으며, 감사위원회 출석률을 포함한 최근 3개년 활동 현황은 기업지배구조보고서 세부원칙 7-2 표를 통해 확인할 수 있습니다. 현재 사업보고서 이외의 별도 채널을 통한 추가 공개는 시행하고 있지 않으나, 향후 IR 홈페이지 등을 활용한 공개 확대를 검토하겠습니다.

<2025년 이사회별 안건 및 의결사항>

회차
개최일자
의 안 내 용
가결

여부
이사의 성명

사내이사
사외이사

최종환

(출석률

:100%)
최성욱

(출석률

:100%)
박종훈

(출석률

:100%)
김석민

(출석률

:100%)
박현철

(출석률

:100%)
주보림

(출석률

:88%)
고정현

(출석률

:100%)

찬 반 여 부

1차
2025.02.12
○의안1. 제54기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

○의안2. 현금/현물 배당의 건

[보고1] 타법인 지급보증 연장의 건

[보고2] 내부회계 관리규정 개정의 건

[보고3] 공동조직 운영 비용 배부액 보고의 건

[보고4] 외부회계감사인 선임완료 보고의 건
가결

가결

-

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-

-
해당

사항

없음

(신규

선임)
찬성

찬성

-

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-

-
해당

사항

없음

(신규

선임)

2차
2025.03.12
○의안1. 제54기 정기 주주총회 소집 결의의 건

○의안2. 전자투표제도 도입 승인의 건

○의안3. 자기주식 보고서 승인의 건

○의안4. 자회사 자금 대여 만기 연장 승인의 건

○의안5. 주주총회 운영규정 개정 승인의 건

○의안6. 2024년 자금세탁방지 독립적 감사결과 승인의 건

○의안7. 이사 후보자 선임 승인의 건

○의안8. 사외이사인 감사위원 선임 승인의 건

○의안9. AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 업무규정

개정 승인의 건

○의안10. 2025년 안전보건 계획 승인의 건

○의안11. J-Project 사업 계획에 따른 신규 차입 승인의 건

○의안12. J-Project 사업 계획에 따른 투자 승인의 건

[보고1] 2024년 준법통제기준 점검 결과 보고의 건

[보고2] 2024년 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태

보고의 건

[보고3] 2024년 감사위원회의 독립적 내부회계관리제도

운영실태 평가보고의 건

[보고4] 감사위원회의 감사보고서 보고의 건

[보고5] 2024년 경영실적 및 2025년 경영계획 보고의 건
가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

가결

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

3차
2025.03.28
○의안1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건

○의안2. 사규관리규정 개정 승인의 건

[보고1] 그룹 중기 전략 방향성 보고의 건

[보고2] 이사회 운영 고도화 방안 보고의 건

[보고3] 주주가치 제고 전략 방향성 보고의 건
가결

가결

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-
해당

사항

없음

(임기

만료)
찬성

찬성

-

-

-
해당

사항

없음

(임기

만료)
찬성

찬성

-

-

-
불참

불참

-

-

-
찬성

찬성

-

-

-

4차
2025.06.04
○의안1. 차입금 만기 연장의 건(우리은행 300 억원)

○의안2. 차입금 만기 연장의 건(하나은행 100 억원)

○의안3. 자기주식 소각의 건

[보고1] 2025년 1분기 경영실적 보고의 건

[보고2] ESG 경영 추진 현황 보고의 건

[보고3] ESG 이중 중대성 평가 결과 보고의 건

[보고4] 2025년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

[보고5] 자금세탁방지 업무 독립적 감사 결과에 대한 개선 계획 보고의 건
가결

가결

가결

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

-

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-
찬성

찬성

찬성

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찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-
찬성

찬성

찬성

-

-

-

-

-

5차
2025.08.28
[보고1] 2분기 그룹 경영 실적 및 하반기 전망

[보고2] PSS, 인천 하얏트 웨스트타워 인수 진행 사항

[보고3] '25년 상반기 IR 활동 및 하반기 추진 계획

[보고4] 전환사채 운용 현황

[보고5] 제주 시장 동향
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6차
2025.09.29
○의안1. 회사채 발행 승인의 건

○의안2. 차입금 만기 연장 승인의 건

[보고1] 자금세탁방지업무 독립적 감사 결과에 따른 개선 결과보고의 건
가결

가결

-
찬성

찬성

-
찬성

찬성

-
찬성

찬성

-
찬성

찬성

-
찬성

찬성

-

7차
2025.11.11
○의안1. 자회사 신규 차입에 따른 대출약정서, 주식근질권설정계약서 및 최대주주확약서 체결의 건

[보고1] 3분기 그룹 경영실적 및 연간 전망 보고의 건
가결

-
찬성

-
찬성

-
찬성

-
찬성

-
찬성

-

8차
2025.12.16
○의안1. (주)파라다이스 내부회계관리규정 개정의 件

[보고1] 그룹 중장기 ESG 전략 체계

[보고2] '25년 그룹 ESG 이중 중대성 평가 결과

[보고3] 그룹 환경경영 정책 및 세부 방침

[보고4] 그룹 기후변화 대응 체계

[보고5] 자금세탁방지업무 종합이행평가 결과

[보고6] 그룹 위험관리 체계 구축 방안

[보고7] 최고경영자 후보 관리 방안
가결

-

-

-

-

-

-

-
찬성

-

-

-

-

-

-

-
찬성

-

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-

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-
찬성

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-

-
찬성

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-

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-

-
찬성

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-

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-

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

Y(O)

① 집중투표제

당사는 현재 집중투표제를 채택하고 있습니다. 상법 개정에 따라 제55기 정기주주총회에서 2026년 3월 27일자로 정관 변경을 통해 집중투표제를 채택하였습니다.

② 소액주주 의견청취

당사는 소액주주의 의견을 수렴하기 위해 적극적인 IR 활동을 전개하고 있습니다. 상법에 따른 주주제안 제도를 통해 이사 선임 등 주요 경영사항을 주주총회에 제안할 수 있도록 보장하고 있으며, 주주제안 접수 시 주주 자격 확인 및 안건 검토 과정을 거쳐 처리합니다. 공시대상기간 중 이사 후보 관련 주주제안은 없었으나, 향후 제안이 있을 경우 소액주주 의견을 존중하여 면밀히 검토하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 충분한 조치를 취하고 있습니다. 하지만 여기에 만족하지 않고 이사후보추천 및 선임과 관련한 프로세스 상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 항상 고민하고 있으며, 현재보다 더 공정성과 독립성이 확보되도록 최선의 노력을 다하겠습니다. 향후에도 당사는 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이겠으며, 다양한 견해를 수렴하여 주주와 회사 발전을 위하여 최선을 다하겠습니다.

구체적으로는 BSM 기반 후보군 관리 체계를 고도화하고, 후보자 정보의 사전 공시 시점을 앞당기는 방안을 검토하는 등 주주의 충분한 검토 시간 확보를 위한 운영 개선을 지속해 나갈 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원인사규정에 의거한 사전 검증 및 임원 윤리위원회·그룹징계규정 기반 징계 체계를 통해 기업가치 훼손 책임자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

최종환
남(Male)
대표이사
O
대표이사, 이사회 의장

임준신
남(Male)
대표이사
O
대표이사, COO

이찬열
남(Male)
사내이사
O
CFO, CRO

박현철
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원장

주보림
여(Female)
사외이사
X
감사위원회 위원

고정현
남(Male)
사외이사
X
감사위원회 위원

강선아
여(Female)
사외이사
X
감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

제출일 현재 미등기 임원현황은 아래와 같습니다.

이름
성별
직위
상근여부
담당업무

전필립
남(Male)
회장
상근
회장

최윤정
여(Female)
부회장
상근
CHDO

이정호
남(Male)
부사장
상근
H&R SBU장, J-Project 추진단장

이선화
여(Female)
전무
상근
J-Project개발실장

이영환
남(Male)
상무
상근
인사혁신실장

강신열
남(Male)
상무
상근
컴플라이언스실장

서봉성
남(Male)
상무
상근
자산개발실장

손성민
남(Male)
상무
상근
J-Project 사업기획실장

서보원
여(Female)
상무
상근
디자인실장

최재호
남(Male)
상무
상근
워커힐 지점 세일즈 관리팀장

조승완
남(Male)
상무
상근
워커힐 지점 OP담당임원

조태호
남(Male)
상무
상근
스파도고 지점장

이종영
남(Male)
상무
상근
워커힐/부산 지점 세일즈본부장

김대식
남(Male)
상무
상근
부산지점 운영본부장

박중희
남(Male)
상무
상근
디지털혁신실장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업가치의 지속 가능한 성장과 주주 권익 보호를 최우선 가치로 삼고 있으며, 이를 훼손할 우려가 있는 인사가 임원으로 선임되지 않도록 엄격하고 다각적인 사전 검증 정책을 가동하고 있습니다.

첫째, 당사는 자본시장법 및 상법 등 유관 법령에서 정하는 이사 및 임원의 결격사유를 철저히 준수하여 횡령·배임, 자본시장 불공정거래 등 기업가치 훼손 이력이 있는 후보자를 원천적으로 배제하고 있습니다.

둘째, 실무적인 검증 강화를 위해 사내 『임원인사규정』에 의거한 체계적인 후보자 심사 프로세스를 가동 중입니다. 임원 선임 전 단계에서 후보자의 개인 인사기록, 과거 발령 및 징계 이력뿐만 아니라 내부 평판 조회(Reference Check) 등을 종합적으로 검토하여 도덕성과 준법성을 면밀히 검증합니다. 이를 통해 상법상 자격 요건 충족 여부는 물론, 주주 권익 침해에 직·간접적 책임이 있는지 여부를 사전에 정밀 실사하고 있습니다.

당사는 이처럼 규정과 실무 프로세스의 유기적 결합을 통해 기업가치 훼손 책임자의 임원 임용을 선제적으로 차단하고 있으며, 향후에도 거버넌스 트렌드에 발맞추어 임원 검증 가이드라인을 더욱 체계화하고 내부 통제 수준을 상시 고도화해 나갈 예정입니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 거버넌스의 투명성 확립과 주주 가치 보호를 위해 임원의 법적 준수 이력을 엄격하게 관리하고 있습니다.

본 보고서 제출일 현재 당사에 재직 중인 임원(등기 및 미등기 임원 포함) 중 횡령·배임, 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원 및 사익편취 행위 등의 혐의로 기소되었거나 확정판결을 받은 이력이 있는 자는 없습니다.

아울러 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임 권고 등의 조치를 받은 내역이 있는 임원 역시 전무함을 확약하며, 당사는 앞으로도 철저한 사내 인사 검증을 통해 거버넌스 리스크 없는 책임경영 체제를 완벽하게 유지할 것입니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 등 관계 법령상 임원 결격사유를 철저히 필터링함과 동시에, 사내 『임원인사규정』에 의거하여 후보자의 인사기록, 징계이력, 평판 등을 다각도로 검증하는 실질적인 사전 통제 정책을 가동하고 있습니다. 본 보고서 제출일 현재 거버넌스 리스크(횡령·배임 등)를 가진 재직 임원이 없음을 확약하는 등 당사의 선제적 예방 프로세스는 실효성 있게 작동하고 있습니다.

이처럼 당사는 법적 기준과 사내 인사 시스템의 유기적 결합을 통해 기업가치 훼손 책임자의 임원 임용을 원천 차단하고 있으므로, 임원 선임 방지 노력과 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 구조적 결함이나 미진한 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 운영 중인 임원 자격 검증 프로세스 및 인사 시스템을 통해 충분한 리스크 관리 기능을 수행하고 있으므로, 단기적인 인사 제도 개편이나 별도의 개선 계획은 없습니다.

다만, 당사는 주주 권익 보호와 거버넌스 투명성을 글로벌 스탠다드 수준으로 지속 견인하고자, 기 확립된 인사 검증 프로세스를 보다 체계화하고 세부적인 내부 스크리닝 지침을 고도화하는 방안을 내부적으로 상시 검토하고 있습니다. 향후 대내외 법규 환경 및 자본시장 거버넌스 가이드라인의 변화 추이를 종합적으로 고려하여, 사내 임원 검증 시스템의 품질을 한층 더 정교하게 보완해 나갈 것입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 시 상법 및 내부 규정에 따른 독립성 심사·서약서 징구 절차를 통해 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사의 견제 및 감독 기능 강화를 위해 선임 단계에서부터 상법 등 유관 법령에 따른 결격사유를 철저히 스크리닝하고 있습니다.

본 보고서 제출일 현재 당사에 재직 중인 사외이사 전원에 대하여 선임 및 재임 과정 중 인사 기록과 사내외 이력을 면밀히 검증한 결과, 과거 당사 및 당사의 계열회사에 임직원으로 재직한 경력이 있는 사외이사는 존재하지 않습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

박현철
38
38

주보림
26
26

고정현
14
14

강선아
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사가 지배주주 및 경영진으로부터 완전한 독립성을 유지할 수 있도록 사외이사 본인 뿐만 아니라 해당 이사가 최대주주로 있거나 유의미한 영향력을 행사하는 법인과의 거래 가능성을 엄격히 통제하고 있습니다.

최근 3개년(공시대상기간 포함) 동안 당사의 재직 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함) 간에 상품·용역의 제공, 자금 대여, 담보 제공 등 일체 거래내역은 존재하지 않습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 사외이사의 타 법인 겸직 시 발생할 수 있는 이해상충 리스크를 사전에 예방하고자, 사외이사가 현재 임직원으로 재직 중인 회사와 당사 간의 거래 관계를 면밀히 모니터링하고 있습니다.

최근 3개년(공시대상기간 포함) 동안 당사의 재직 사외이사가 타 기업의 임원 또는 직원으로 소속되어 있는 법인과 당사(계열회사 포함) 간에 발생한 중대한 영업 거래, 자산의 매매, 기타 계약 체결 내역은 존재하지 않습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 중대한 이해관계 및 거래 내역을 체계적으로 검증하기 위해 상법 제382조, 제542조의8 및 법정 사외이사후보추천위원회 운영규정 등에 의거 '사외이사 자격요건 확인서' 검토 프로세스를 사내 표준 절차로 확립하여 가동하고 있습니다.

첫째, 사외이사 후보 선임 단계에서 주주총회 소집공고 전 법정 결격사유 조사는 물론, 회사 및 계열회사와의 독립성·이해관계 여부를 기재한 서약서와 확인서를 후보자로부터 직접 징구합니다. 이후 법무 및 인사 전담 부서에서 해당 내역의 적정성을 교차 검증(Cross-check)하여 이사회에 보고하는 엄격한 사전 스크리닝을 시행합니다.

둘째, 선임 후 재직 기간에도 매년 정기적으로 사외이사의 자격요건 유지 여부 및 타 법인 임직원 재직에 따른 거래 발생 가능성을 내부 프로세스에 따라 상시 모니터링하고 있습니다.

당사는 이와 같이 명문화된 상법적 기준과 사내의 제도화된 징구·검증 프로세스를 통해 사외이사의 독립성을 실질적으로 전폭 보장하고 있으며, 향후 거버넌스 가이드라인 변화 추이에 맞춰 관련 내부 지침을 지속적으로 보완·체계화해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사 4인은 상법상 겸직 제한 규정을 준수하며, 이사회 및 위원회에 적극 참여하여 회사 경영 감시와 충실한 직무 수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사가 충분한 시간과 노력을 투입하여 충실히 직무를 수행할 수 있도록 상법 제542조의8 및 동법 시행령 제34조 제5항 등 유관 법령에 따른 겸직 제한 기준을 철저히 준수하고 있으며, 내부 가이드라인을 통해 이를 엄격히 관리하고 있습니다.

상법령에 의거하여 당사의 사외이사는 당사 외 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임할 수 없으며(상장회사는 당사 포함 최대 2개사로 제한), 선임 전 단계에서부터 타 기업 겸직 수 및 직무 수행의 상충 여부를 면밀히 확인합니다. 본 보고서 제출일 현재 사내 겸직 가이드라인 및 관련 법령상 제한 기준을 위반한 사외이사는 없습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사 재직 사외이사의 타 법인 겸직 현황은 아래와 같으며, 전원 관련 법령상 겸직 제한 범위를 철저히 준수하고 있습니다.

박현철 사외이사: 겸직 없음

고정현 사외이사: 한국평가데이터㈜ 사외이사 (영리법인 1건)

강선아 사외이사: 한국전기안전공사 비상임이사 (영리법인 1건)

주보림 사외이사: 학교법인 에스라성경대학원대학교 개방이사, 재단법인 송복은 장학재단 사외이사 (비영리법인 2건)

주보림 사외이사가 겸임 중인 기관들은 상법령 및 자본시장법상 제한 대상인 영리 목적의 '다른 회사'에 해당하지 않는 비영리 교육 및 공익 재단법인입니다. 따라서 상법상 겸직 제한 규정에 일체 저촉되지 않으며, 해당 이사의 높은 사회적 전문성과 도덕성을 바탕으로 당사의 사외이사 직무를 수행함에 있어 충분한 시간과 노력을 투입하는 데 어떠한 지장도 없음을 확인하였습니다. 당사 사외이사 4인 전원은 충실한 직무수행이 가능한 최적의 겸직 상태를 유지하고 있습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

고정현
O
2025-03-28
2027-03-27
우리FIS

우리금융IT전문회사 자문위원
한국평가데이터(주)
사외이사
-
비상장

강선아
O
2026-03-27
2028-03-27
충남대학교 경영학부 교수
한국전기안전공사
비상임이사

비상장

주보림
O
2024-03-22
2028-03-27
이화여대 조형예술대학 교수
학교법인 에스라성경대학원대학교

재단법인 송복은 장학재단
개방이사

사외이사

비상장

비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 재직 사외이사 전원은 상법 및 관련 법령상 겸직 제한 기준을 준수하고 있으며, 개별 사외이사의 타 법인 및 기관 겸직 현황 역시 이사로서의 충실 의무를 저해하지 않는 범위 내에서 투명하고 합리적으로 관리되고 있습니다.

사외이사의 충실한 직무 수행 여건 및 기여도와 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 재직 중인 사외이사들이 최고의사결정기구의 일원으로서 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있는 제도적 여건을 상시 제공하고 있으므로, 단기적인 운영 프로세스 변경 계획은 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

"당사는 이사회 안건의 사전 제공 및 전문 교육을 정례 실시하고 있으며, 경영진이 배제된 사외이사들만의 독립적인 회의체 운영을 상시 지원하여 충실한 직무 수행을 돕고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 이사회 부의 안건을 심도 있게 검토하고 객관적인 의사결정을 내릴 수 있도록 제도화된 정보 제공 프로세스를 가동하고 있습니다.

이사회 개최 전 정해진 사내 기준에 따라 안건 자료를 조기 송부함을 원칙으로 하고 있으며, 복잡한 재무적·비재무적 리스크가 포함된 안건의 경우 이사회 전 전담 부서를 통한 사전 설명회를 수시로 개최하고 있습니다. 또한, 공식 이사회 외에도 회사의 중장기 사업 전략 및 카지노·관광 산업 현황 등 핵심 경영 정보를 상시 제공함으로써 사외이사의 유기적인 직무 수행을 완벽히 지원하고 있습니다.

또한 그룹 사업 이해도 제고를 위해 사업부별 영업장 투어 등을 통해 최신 운영 현황 및 현장 정보에 대한 접근성을 보장함으로써, 사외이사가 실질적인 감독 기능을 수행할 수 있는 환경을 조성하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 전문적인 의사결정과 신속한 정보 요구에 대응하기 위해 경영전략팀을 사외이사 지원 주관 부서로 지정하여 상시 소통 창구를 운영하고 있습니다. 사외이사의 전문적 질의 및 자료 요청 시 사내 담당 부서와 주관 부서가 협력하여 신속하게 제공하는 지원 체계를 운영 중입니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 전문 경영 역량을 회사 경영에 효과적으로 접목할 수 있도록 사외이사 역량 강화 교육 프로그램을 운영하고 있습니다.

공시대상기간 중 내부회계관리제도 교육, 회계 투명성 확보 세미나, 자금세탁방지(AML) 교육 등 거버넌스 핵심 교육을 정례적으로 제공하였으며, 카지노·호텔 산업의 규제 환경 변화 및 지배구조 트렌드에 대한 사내외 전문 교육 과정을 지속 지원하여 사외이사의 직무 수행 전문성을 높이고 있습니다. (세부 교육 내역은 세부원칙 9-1 나.(2) 참조)

2025년 6월에는 전체 사외이사를 대상으로 카지노 산업의 준법·윤리 강화를 위한 자금세탁방지(AML) 교육을 실시하였으며, 이사회 역량구성표(BSM)에 기반한 취약 역량 영역을 중심으로 맞춤형 교육 과정을 지속적으로 발굴·제공할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 사외이사들이 경영진의 영향력으로부터 독립하여 자유롭게 논의할 수 있는 별도 회의체를 운영하고 있습니다.

감사위원회는 3명(보고서 제출일 현재 4명) 전원이 사외이사로 구성되어 정기·임시 회의를 운영하고 있으며, 분기별 1회 이상 외부감사인과 경영진을 배제한 독립 면담을 정례적으로 실시하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지의 회의 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

사외이사들은 이러한 독립적 회의체를 통해 경영진 견제 기능을 실질적으로 수행하고 있으며, 필요 시 외부 전문가 자문을 요청할 수 있는 채널도 제도적으로 보장되어 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1차
임시(EGM)
2025-06-04
3
3
- '25년 연결(별도)내부회계관리제도 운영 계획 보고 건
-

2차
정기(AGM)
2025-08-13
3
3
- '25년 연결 내부회계관리제도 변화관리 및 설계평가 결과 보고

- [교육] 내부회계관리제도에서의 감사위원 역할
-

3차
정기(AGM)
2025-12-16
3
3
- 내부회계관리제도 규정 개정

- 자금 관련 부정을 대응하기 위해 경영진이 점검예정인 통제 및 관련 부문의 범위 설명
-

4차
정기(AGM)
2026-02-10
3
3
- '25년 내부회계관리제도 연결 운영실태 보고
-

5차
임시(EGM)
2026-02-23
3
3
- 자금부정통제 관련 회사의 수행내역에 대한 외부감사인의 독립적 검토 및 평가 현황 설명
-

6차
임시(EGM)
2026-05-21
4
4
- 감사위원회 운영규정 일부 변경 승인의 건

- 2026년 1분기 경영실적 보고의 건

- 2026년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 독립적이고 전문적인 의사결정을 내릴 수 있도록 전담 부서를 통한 사전 안건 조기 송부, 다각적인 사내외 직무 역량 교육 제공, 경영진의 영향력이 배제된 사외이사들만의 독립적 회의체 운영 등 실효성 있는 인적·물적 지원 정책을 전폭적으로 가동하고 있습니다.

이처럼 당사는 사외이사의 원활한 직무 수행에 필요한 정보와 자원을 규정과 시스템에 의거하여 상시 충실하게 제공하고 있으므로, 지원 체계의 수립 및 운영과 관련하여 당해 공시대상기간 중 발생한 미진한 부분이나 보완이 필요한 사항은 존재하지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 구축되어 가동 중인 사외이사 지원 및 보좌 프로세스를 통해 사외이사의 최고 수준의 경영 감시 기능 수행을 담보하고 있으므로, 단기적인 구조 개편이나 별도의 개선 계획은 없습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 활동 실적과 기여도를 엄격히 평가하고 있으며, 도출된 객관적인 평가 결과를 향후 사외이사 재선임 결정 과정에 유기적으로 연계·반영하여 준수하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 개별 정량평가 체계는 운영하고 있지 않습니다. 다만, 이사회 및 이사회 내 위원회 개최 시 출석 여부는 이사회 의사록에 법정 기재사항으로 객관적으로 기록되며, 각 사외이사의 안건 심의 발언 내용과 제언의 실효성은 이사회 내에서 정성적으로 관찰·고려되고 있습니다. 당사는 이사회 운영의 실효성을 제고하기 위해 체계적인 평가 프로세스 도입을 내부적으로 검토 중에 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 공정성 확보를 위해 다음 두 가지 기제를 운영하고 있습니다. 첫째, 사외이사 선임 단계에서 사외이사후보추천위원회가 상법 제542조의8 소정의 법적 자격요건, 이해충돌 여부, 직무 전문성 및 기업가치 훼손 이력 등을 심사하여 적격한 후보만을 추천함으로써 선행적 질적 검증을 실시하고 있습니다. 둘째, 이사회 의사록에는 출석 여부, 발언 내용, 반대의견 및 그 사유가 기재(상법 제391조의3)되어, 사외이사별 활동 현황이 객관적 형태로 보존됩니다. 다만, 이를 체계적인 평가 프로세스로 공식화하는 절차는 현재 미비하며, 이에 대한 개선을 추진할 예정입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 임기를 3년이내로 운영하고 있으며, 임기 만료 시 사외이사후보추천위원회의 검토를 통해 독립성 유지 여부, 직무 전문성, 이사회 활동 기여도 등을 정성적으로 종합 고려하여 재선임 여부를 결정하고 있습니다. 다만, 평가결과를 재선임 결정에 반영하는 공식적·절차적 메커니즘은 마련되어 있지 않으므로, 아래 나항에서 그 사유 및 향후 계획을 설명합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사가 사외이사 개별 정량평가 체계를 도입하지 않고 있는 주요 사유는 다음과 같습니다. 사외이사의 핵심 기여는 다양한 산업 경험과 전문성에 기반한 독립적 판단과 발언에 있으며, 이를 획일적 정량 지표로 측정할 경우 이사회 내 자유롭고 다양한 의견 개진을 위축시킬 우려가 있습니다. 또한 당사의 이사회 구성 규모와 운영 특성에 맞는 실효성 있는 평가 방법론을 충분히 검토하는 과정에 있어, 현재 내부 규정 체계상 사외이사를 위한 별도 평가 지침 및 전담 운영 절차가 완비되어 있지 않은 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사에 대한 정성적 평가 외에 개별 평가를 진행하고 있지 않으나, 이사회 구성원의 경영 책임 의식 제고와 이사회 운영 효율성 강화를 위해 자가평가와 리더십 운영평가를 병행하는 체계적인 이사회 평가 프로세스 도입을 내부적으로 검토 중에 있습니다. 당사의 규모와 운영 특성에 적합한 평가 방법론 및 운영 규정을 마련하는 대로 단계적으로 시행해 나갈 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 보수를 주주총회 결의 한도 내 고정급으로 운영하고 있으나, 평가결과의 보수 연동 구조는 미비하므로 아래와 같이 설명합니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사 사외이사의 보수는 다음과 같이 운영됩니다.

① 결정 절차: 이사 전원의 보수 한도를 정기주주총회 결의로 확정하며(정관 제40조), 확정된 한도 내에서 사외이사 개인별 보수를 결정합니다.

② 지급 형태: 직무 전념도와 독립성 보장을 위해 고정급으로 지급합니다.

③ 산정 기준: 정관 제35조에 따른 독립이사의 법적 책임 수준(보수 3배 한도 내 손해배상 책임), 동종·유사업계 보수 수준, 이사회 및 위원회 활동 부담 등을 종합적으로 고려하여 산정합니다.

④ 공개 수준: 이사·감사의 보수총액 및 보수지급금액 5억원 이상 개인의 개별 보수는 사업보고서를 통해 공개하며, 그 외 이사 보수총액은 주주총회 의안설명서를 통해 공개합니다.

⑤ 임원배상책임보험: 당사는 이사의 합리적 직무수행 지원을 위해 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 사외이사 개별 평가결과를 보수 결정에 직접 연동하는 체계를 갖추고 있지 않습니다. 이는 다음 두 가지 이유에서입니다. 첫째, 국내외 기업지배구조 모범규준에서는 사외이사 보수를 고정급으로 운영하는 것이 독립적 심의 환경을 보호하는 방식으로 권고되고 있으며, 성과 연동 구조가 오히려 이사회 내 자유로운 반대의견 개진을 위축시킬 우려가 있습니다. 둘째, 현재 회사의 내부 규정 체계상 사외이사를 대상으로 한 별도의 평가지표 및 평가 운영 규정이 마련되어 있지 않아(세부원칙 6-1 참조), 평가결과 연동의 제도적 전제가 충족되지 않은 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 평가체계가 도입된 이후 보수 정책과의 연동 방식 및 수준을 이사회에서 검토할 예정입니다. 단, 사외이사 보수의 고정급 원칙은 독립적 직무수행 환경 보장 차원에서 중장기적으로도 유지하는 것을 기본 방향으로 하며, 가능한 경우 위원회 역할 및 활동 부담에 따른 차등 보수 구조를 부분적으로 검토할 수 있도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

준수. 당사는 이사회 운영규정을 제정하여 이사회 권한·절차를 명확히 규정하고 있으며, 정기이사회를 매 분기 개최하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영규정(이하 "이사회규정")을 제정하여 이사회의 구성·권한·운영절차·의결방법 등을 체계적으로 규정하고 있습니다.

① 정기·임시 이사회 구분 및 개최 주기

이사회규정 제6조에 따라 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분됩니다. 정기이사회는 매 분기 개최하며, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다.

② 소집 권한 및 절차

이사회규정 제7조에 따라 이사회는 의장(대표이사)이 소집하며, 각 이사는 의안과 사유를 밝혀 소집을 청구할 수 있습니다. 의장이 정당한 사유 없이 소집을 거부하는 경우, 소집을 청구한 이사가 직접 이사회를 소집할 수 있습니다. 2026년 3월 제55기 정기주주총회에서 정관 제37조(이사회의 구성과 소집)를 개정하고, 이에 따라 회의 개최일 7일 전까지 각 이사에게 개최 일시·장소·안건을 서면 통지하여야 하며, 이사 전원이 동의하는 경우 소집 절차를 생략할 수 있습니다.

③ 비대면 결의 허용

이사회규정 제9조에 따라 이사 전부 또는 일부가 직접 참석하지 못하는 경우, 음성을 동시에 송수신하는 통신수단을 이용한 결의 참가를 허용하고 있으며, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주합니다.

④ 의사록 작성·열람

이사회규정 제14조에 따라 이사회 의사록을 작성하며, 안건·경과요령·결과·반대이유를 기재하고 출석이사 전원이 기명날인 또는 서명합니다. 주주는 영업시간 내 의사록 열람·등사를 청구할 수 있습니다.

⑤ 이사회 운영규정 공개

당사 이사회 운영규정은 기업지배구조보고서 첨부 규정으로 대외 공개하고 있으며, 이사회의 권한·책임·절차에 관한 사항을 주주 및 이해관계자가 언제든지 확인할 수 있도록 투명하게 공시하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 이사회를 주주 및 회사 이익 극대화를 위한 핵심 의사결정 기구로서, 충분한 심의 시간과 독립적 판단이 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다. 당사는 연간 이사회 계획(안건·일정·장소)을 사전에 수립하여 이사 전원에게 공유함으로써 사외이사의 일정 관리 및 안건 사전 준비를 지원하고 있습니다. 공시대상기간 게시시점부터 제출일까지 이사회 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

개최일자
의 안 내 용
가결
이사의 성명

여부
사내이사
사외이사

최종환
최성욱
박종훈
임준신
이찬열
김석민
박현철
주보림
고정현
강선아

(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률
(출석률

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
83%
100%
100%

2025.02.12
○의안1. 제54기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
해당사항없음

(신규선임)
해당사항없음

(신규선임)
해당사항없음

(신규선임)
찬성
찬성
찬성
해당사항없음

(신규선임)
해당사항 없음

(신규선임)

○의안2. 현금/현물 배당의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 타법인 지급보증 연장의 건
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-

[보고2] 내부회계 관리규정 개정의 건
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[보고3] 공동조직 운영 비용 배부액 보고의 건
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-
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[보고4] 외부회계감사인 선임완료 보고의 건
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-
-
-
-

2025.03.12
○의안1. 제54기 정기 주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 전자투표제도 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안3. 자기주식 보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안4. 자회사 자금 대여 만기 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안5. 주주총회 운영규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안6. 2024년 자금세탁방지 독립적 감사결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안7. 이사 후보자 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안8. 사외이사인 감사위원 선임 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안9. AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 업무규정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

개정 승인의 건

○의안10. 2025년 안전보건 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안11. J-Project 사업 계획에 따른 신규 차입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안12. J-Project 사업 계획에 따른 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 2024년 준법통제기준 점검 결과 보고의 건
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[보고2] 2024년 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 보고의 건
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[보고3] 2024년 감사위원회의 독립적 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
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[보고4] 감사위원회의 감사보고서 보고의 건
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[보고5] 2024년 경영실적 및 2025년 경영계획 보고의 건
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2025.03.28
○의안1. 사외이사후보추천위원회 위원 선임 승인의 건
가결
찬성
해당사항없음

(임기만료)
찬성
해당사항없음

(임기만료)
찬성
불참
찬성

○의안2. 사규관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

[보고1] 그룹 중기 전략 방향성 보고의 건
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[보고2] 이사회 운영 고도화 방안 보고의 건
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[보고3] 주주가치 제고 전략 방향성 보고의 건
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2025.06.04
○의안1. 차입금 만기 연장의 건(우리은행 300 억원)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 차입금 만기 연장의 건(하나은행 100 억원)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안3. 자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 2025년 1분기 경영실적 보고의 건
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[보고2] ESG 경영 추진 현황 보고의 건
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[보고3] ESG 이중 중대성 평가 결과 보고의 건
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[보고4] 2025년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건
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[보고5] 자금세탁방지 업무 독립적 감사 결과에 대한 개선 계획 보고의 건
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2025.08.28
[보고1] 2분기 그룹 경영 실적 및 하반기 전망
-
참석
참석
참석
참석
참석

[보고2] PSS, 인천 하얏트 웨스트타워 인수 진행 사항
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[보고3] '25년 상반기 IR 활동 및 하반기 추진 계획
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[보고4] 전환사채 운용 현황
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[보고5] 제주 시장 동향
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2025.09.29
○의안1. 회사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 차입금 만기 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 자금세탁방지업무 독립적 감사 결과에 따른 개선 결과보고의 건
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2025.11.11
○의안1. 자회사 신규 차입에 따른 대출약정서, 주식근질권설정계약서 및 최대주주확약서 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 3분기 그룹 경영실적 및 연간 전망 보고의 건
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2025.12.16
○의안1. (주)파라다이스 내부회계관리규정 개정의 件
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 그룹 중장기 ESG 전략 체계
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[보고2] '25년 그룹 ESG 이중 중대성 평가 결과
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[보고3] 그룹 환경경영 정책 및 세부 방침
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[보고4] 그룹 기후변화 대응 체계
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[보고5] 자금세탁방지업무 종합이행평가 결과
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[보고6] 그룹 위험관리 체계 구축 방안
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[보고7] 최고경영자 후보 관리 방안
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2026.02.10
○의안1. 제55기 재무제표 및 영업보고서 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 제55기 현금 및 현물 배당 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 그룹 '25년 경영 실적 및 '26년 경영 목표
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[보고2] 그룹 중기 전략 방향성 및 HQ 조직 개편안
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[보고3] '26년 이사회 운영 방안
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[보고4] '25년 준법지원인 활동 내역
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[보고5] 반부패정책 수립 및 반부패경영시스템 인증 계획
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[보고6] 타법인 지급 보증 연장
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2026.02.24
○의안1. 제55기 정기 주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 전자투표제도 도입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안3. 자기주식 보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안4. '26년 (주)파라다이스 워커힐지점 안전보건 관리 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 사외이사 후보군 현황
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[보고2] '25년 내부회계관리제도 운영 실태
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[보고3] '25년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영 실태 평가
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2026.03.27
○의안1. (각자) 대표이사 선임의 건
가결
찬성
해당사항없음

(임기만료)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안3. 위원회 명칭 변경 및 위원(장) 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안4. 준법지원인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안5. '25년 자금세탁방지업무 독립적 감사 결과 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안6. (주)파라다이스 감사규정 개정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2026.05.21
○의안1. 공정거래 자율준수 관리자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

○의안2. 공정거래 자율준수 방침 제정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

[보고1] 그룹 경영 실적 및 상반기 전망
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[보고2] 프로젝트 검토 (M)
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[보고3] 프로젝트 검토 (H)
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[보고4] 그룹 인권경영 정책 및 체계 수립
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[보고5] '26년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영 계획
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표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
5
100

임시
6
4
98

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 상근 집행임원에 대해 성과평가 결과에 기반한 보수 체계를 운영하고 있습니다. 평가는 그룹 임원인사규정에 따라 매년 시행하며, S·A·B+·B0·B-·C의 6등급 체계로 평가합니다. 평가 결과는 임원의 보수·승진·연임 결정에 직접 반영됩니다. 보수는 직위급과 업적급으로 구성되며, 업적급이 성과평가와 연동되는 구조입니다.

다만, 사외이사의 경우 독립적 직무수행 환경 보장을 위해 고정급 형태의 보수를 지급하며, 성과평가와 보수를 연동하고 있지 않습니다(세부원칙 6-2 참조).

상근 임원 보수 정책의 구체적인 내용(평가지표·등급 배분율·보수 산정식)은 현재 외부에 공개하고 있지 않습니다. 향후 지배구조 투명성 제고 차원에서 공개 수준과 방식을 검토할 예정입니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사 및 감사가 직무수행 과정에서 제기될 수 있는 법적 청구에 대비하고, 이사회의 적극적이고 합리적인 의사결정을 지원하기 위해 임원배상책임보험(Directors & Officers Liability Insurance, D&O보험)에 가입하고 있습니다. 임원 전원을 피보험자로 하여 운영 중입니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 이사회 의사결정 과정에서 주요 이해관계자의 이익이 균형 있게 반영될 수 있도록 다음과 같이 운영하고 있습니다.

주주에게는 정기 IR 활동 등, 임직원에게는 공정한 인사평가 제도 운영, 복리후생 및 노무관리 체계 유지 등, 고객에게는 서비스 품질 개선, 지역사회를 위해 다양한 봉사활동 등 전개, 채권자에게는 재무건전성 유지 및 신용등급 관리, 마지막으로 기관 등의 규제사항 준수 및 적시 공시를 진행하고 있습니다.

또한, 당사는 지속가능경영보고서 및 기업지배구조보고서를 통해 이해관계자에게 성과를 정기적으로 공유하고 있습니다.

특히 당사는 2025년 이중 중대성 평가(Double Materiality Assessment)를 통해 환경·사회·지배구조 전반에서 이해관계자와의 연관성이 높은 중대 ESG 이슈 8개를 도출하였으며, 이를 이사회 보고 안건으로 상정함으로써 이해관계자의 관점이 이사회 의사결정에 구조적으로 반영될 수 있는 체계를 구축하였습니다. 이해관계자별 소통 채널 및 주요 이슈 대응 현황은 지속가능경영보고서를 통해 정기적으로 공개하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의사록을 상세히 작성·보존하고, 개별이사의 출석률과 안건 찬반 여부를 정기보고서를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제39조 및 이사회규정 제14조에 따라 이사회 개최 시마다 의사록을 작성하고 있습니다. 의사록에는 ① 안건, ② 심의 경과요령, ③ 결의 결과, ④ 반대한 이사 및 반대 이유를 기재하며, 출석한 이사(감사위원 포함) 전원의 기명날인 또는 서명을 받아 보존합니다. 또한 상법 제391조의3에 따라 주주는 영업시간 내 의사록 열람·등사를 청구할 수 있습니다.

이사회 녹취록은 별도로 작성·보존하고 있지 않습니다. 이는 녹취 시 이사들의 자유롭고 솔직한 의견 개진이 위축될 수 있다는 점을 고려한 것으로, 의사록의 상세 기재를 통해 동등한 기록 목적을 달성하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제14조에 따른 법정 의사록 외에, 이사회 종료 후 별도의 상세 회의록을 추가로 작성하고 있습니다. 상세 회의록에는 각 이사별 주요 발언 내용, 토의 흐름, 쟁점 사항 및 위원회 보고 결과 등을 기재하여, 향후 경영의사결정 과정에서 이사회 논의 취지가 올바르게 반영될 수 있도록 관리하고 있습니다. 이러한 상세 회의록 작성 관행은 이사회 결의의 투명성을 제고하고, 향후 이사회 평가 프로세스 도입 시 개별 이사의 활동 기여도를 객관적으로 검토할 수 있는 기반 자료로도 활용될 수 있습니다.

아울러 당사는 사외이사의 이사회 참석률 향상을 통한 직무 충실도 제고를 위해, 이사회 참석을 위한 교통비를 지원하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사 이사의 출석 내역 및 안건 찬성률은 매 이사회마다 집계하여 사업보고서 등 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다. 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

최종환
사내이사(Inside)
2024.03~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

임준신
사내이사(Inside)
2026.03~현재
100
100

100
100

이찬열
사내이사(Inside)
2026.03~현재
100
100

100
100

박현철
사외이사(Independent)
2023.03~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

주보림
사외이사(Independent)
2024.03~현재
90
100
88
89
91
100
91
84

고정현
사외이사(Independent)
2025.03~현재
100
100
100

100
100
100

강선아
사외이사(Independent)
2026.03~현재
100
100

100
100

박종훈
사내이사(Inside)
2025.03~2026.03
100
100
100

100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

현재 개별이사의 활동 내역은 사업보고서·기업지배구조보고서 등 정기공시를 통해 공개하고 있으며, 별도로 주주총회 4주 전 소집공고에 이사의 활동내역을 추가로 공개하고 있습니다. 향후 당사 IR 홈페이지 등을 통한 이사회 활동 정보 공개 확대를 검토할 예정입니다. 당사 사외이사 전원은 공시대상기간 중 이사회 및 담당 위원회에 높은 출석률로 참여하였으며, 안건 심의 시 전문적 의견을 적극 개진하여 이사회의 실질적 견제 기능 수행에 기여하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 보수위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이는 현행 이사회 규모 및 지배구조 운영 체계상 이사회 전체 심의를 통해 임원 보수를 결정하는 방식이 효율적이라고 판단하였기 때문입니다. 임원 보수는 그룹 임원인사규정에 따라 성과평가(S·A·B+·B0·B-·C 6등급) 결과와 연동하여 책정되며, 이사 보수 한도는 정기주주총회 결의로 확정되어 주주 통제 하에 운영되고 있습니다. 다만, 독립적인 보수 심의 체계 구축이라는 지배구조 개선 관점에서 보수위원회 설치의 필요성을 인식하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 확립된 주주총회 승인 및 임원인사규정 기반의 보수 결정 시스템을 통해 객관성과 투명성을 유지할 것입니다.

다만, 지배구조 가이드라인의 권장 사항을 선제적으로 검토하고자, 향후 자본시장 트렌드 및 당사의 경영 환경 변화, 이사회 규모의 확대 추이 등을 종합적으로 고려하여 독립적인 보수위원회 설치 방안을 점진적·단계적으로 검토 및 보완해 나갈 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회·사외이사후보추천위원회는 요건을 충족하나, 보수위원회는 현재 미설치 상태입니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

제출일 현재 당사가 설치·운영 중인 이사회 내 위원회의 사외이사 구성 현황은 다음과 같습니다.

감사위원회는 4명 전원이 사외이사로 구성되어 있어 세부원칙이 요구하는 전원 사외이사 요건을 충족하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 총 7명 중 4명(57%)이 사외이사로 구성되어 있어 과반수 사외이사 요건을 충족하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

① 감사위원회

당사 감사위원회는 상법 제542조의11 및 감사위원회 운영규정에 따라 4명 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다. 위원 중 1명은 상법이 요구하는 회계 또는 재무 전문가 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회는 이사 및 경영진의 직무 수행 적법성을 독립적으로 감시하며, 영업 관련 보고 요구, 업무·재산 상태 조사, 관계 임직원 출석 요구 등의 권한을 행사하여 감사의 실효성을 확보하고 있습니다.

② 보수위원회

현재 당사는 보수위원회를 별도로 설치·운영하고 있지 않습니다. 현행 체계상 임원 보수는 그룹 임원인사규정에 따른 성과평가 결과를 기반으로 이사회 전체 심의를 통해 결정되고 있으며, 보수 한도는 정기주주총회 승인을 거쳐 확정됩니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 보수위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이는 현행 이사회 규모 및 지배구조 운영 체계상 이사회 전체 심의를 통해 임원 보수를 결정하는 방식이 효율적이라고 판단하였기 때문입니다. 임원 보수는 그룹 임원인사규정에 따라 성과평가(S·A·B+·B0·B-·C 6등급) 결과와 연동하여 책정되며, 이사 보수 한도는 정기주주총회 결의로 확정되어 주주 통제 하에 운영되고 있습니다. 다만, 독립적인 보수 심의 체계 구축이라는 지배구조 개선 관점에서 보수위원회 설치의 필요성을 인식하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 확립된 주주총회 승인 및 임원인사규정 기반의 보수 결정 시스템을 통해 객관성과 투명성을 유지할 것입니다.

다만, 지배구조 가이드라인의 권장 사항을 선제적으로 검토하고자, 향후 자본시장 트렌드 및 당사의 경영 환경 변화, 이사회 규모의 확대 추이 등을 종합적으로 고려하여 독립적인 보수위원회 설치 방안을 점진적·단계적으로 검토 및 보완해 나갈 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 설치·운영 중인 모든 이사회 내 위원회에 대해 조직·운영·권한을 명문으로 규정하고, 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 모든 위원회의 조직·운영·권한에 관한 사항을 명문으로 규정하고 있습니다. 각 위원회별 명문 규정 현황은 다음과 같습니다.

① 사외이사후보추천위원회

사외이사후보추천위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 사외이사 후보를 공정하고 투명한 절차에 따라 선정·추천하기 위해 설치된 위원회로, 운영에 필요한 조직·권한·절차 등의 사항은 사외이사후보추천위원회 운영규정에 명문화되어 있습니다.

위원회는 상법에 따른 사외이사 후보를 주주총회에 추천하며, 주주제안권 요건을 갖춘 주주가 제안한 후보가 있는 경우 이를 포함하여 심의합니다. 위원은 이사회에서 선임하고, 2인 이상으로 구성하되 과반수를 사외이사로 구성하여야 합니다. 보고서 제출일 현재 당사 사외이사후보추천위원회는 사내이사 3인, 사외이사 4인(총 7인)으로 구성되어 운영규정을 준수하고 있습니다.

② 감사위원회

감사위원회는 이사 및 경영진의 직무수행 적법성 감독, 회사 회계·업무 감사, 내부회계관리제도 검토·평가, 외부감사인 선임 등의 역할을 수행하며, 이에 필요한 사항은 정관 및 감사위원회 운영규정에 명문화되어 있습니다. 위원회는 4명 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있습니다. 감사위원회 운영에 관한 세부 사항은 세부원칙 9-①을 참고하시기 바랍니다.

2026년에는 회계·재무 분야의 실무 경험을 갖춘 전문가 1인을 감사위원으로 추가 영입하여 감사위원회의 전문성과 독립성을 한층 강화하였습니다. 2026년 5월 기준 감사위원회는 전원 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 이 중 미국공인회계사(AICPA) 자격을 보유한 위원이 포함되어 있어 내부통제·회계 감독 기능의 실질적 역량을 확보하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 각 위원회의 결의사항을 이사회에 체계적으로 보고하고 있습니다. 각 위원회는 상법 제393조의2 제4항에 따라 결의 사항을 각 이사에게 통지하고 있으며, 위원회 결의사항은 이후 개최되는 이사회에서 위원장이 직접 심의 또는 보고함으로써 이사회 전체가 위원회 활동 현황을 공유하고 감독할 수 있도록 하고 있습니다.

다만, 감사위원회가 결의한 사항에 대하여는 상법 제393조의2 제4항·제5항에 따라 이사회가 다시 결의할 수 없으며, 이는 감사위원회의 독립성을 제도적으로 보장하기 위한 법적 장치입니다. 이에 따라 감사위원회 결의사항은 이사회에 보고는 되나, 이사회의 재심의 대상에서는 제외됩니다. 각 위원회별 공시대상기간 내 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래 표에서 확인하실 수 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 각 이사회 내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래 표와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

2025년 1차
의안1
2025-03-12
5
5
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

2025년 1차
의안2
2025-03-12
5
5
결의(Resolution)
기존 사외이사 연임 승인의 건
가결(Approved)
O

2025년 1차
의안3
2025-03-12
5
5
결의(Resolution)
신규 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결(Approved)
O

2026년 1차
의안1
2026-02-24
5
5
결의(Resolution)
기존 사외이사 연임 승인의 건
가결(Approved)
O

2026년 1차
의안2
2026-02-24
5
5
결의(Resolution)
신규 사외이사 후보 추천 승인의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

감사위원회 개최 내역은 표 5-3-1을 참고해주시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 설치·운영 중인 모든 이사회 내 위원회에 대해 명문 규정을 마련하고 있으며, 결의사항의 이사회 보고도 적시에 이루어지고 있으므로 해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 내 위원회 운영규정을 충실히 유지하고, 위원회 결의사항이 이사회에 투명하게 보고될 수 있도록 운영 체계를 지속 점검하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

준수(감사위원회 독립성·전문성). 다만 지원조직이 대표이사 산하에 있어 인사·예산 독립성은 미충족하며, 아래 다항에서 설명합니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구는 감사위원회이며, 이사회 및 경영진으로부터의 독립성을 확보하기 위해 4명의 위원 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다(보고서 제출일 기준). 당사는 자산총액 2조원 이상 상장회사로서 상법 제542조의11에 따라 감사위원 중 (법적 요건인) 1인을 상회하는 2인의 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있으며, 감사위원회 위원장은 사외이사입니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

박현철
감사위원회 위원장
사외이사(Independent)
명지대 무역학과 졸업

금융감독원 대구경북지원장/조사기획국장/감사실국장

DS네트웍스자산운용 회장

DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장

한국벤쳐중소포럼 이사장

(現) 법무법인 세종 고문
회계/재무전문가

주보림
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
CELINE Korea Store Manager

LV Korea VMD 총괄

(現) 이화여대 조형예술대학 패션디자인전공 교수

(現) 이화여대 디자인대학원장
-

고정현
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
연세대 정보시스템학 석사

우리은행 IT그룹 부행장

우리FIS 우리금융IT전문회사 자문위원
-

강선아
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
삼일회계법인, 미국공인회계사(AICPA)

한국전자통신연구원 기술전략본부 선임연구원

금오공과대학교 경영학부 조교수

(現) 충남대학교 경영학부 교수
회계/재무전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

① 독립성 확보 정책

감사위원회는 감사위원회 운영규정 제3조에 따라 전원 사외이사로 구성하여 이사회·경영진으로부터의 조직적 독립성을 확보하고 있습니다. 또한 감사위원회는 매 분기 외부감사인과 경영진을 배제한 별도 면담을 실시하여 독립적 감사 환경을 유지하고 있습니다.

② 전문성 확보 정책

상법 제542조의11에 따라 감사위원 중 (법적요건인) 1인을 상회하는 2인의 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있으며, 각 감사위원은 법률·경영·재무 등 다양한 분야의 전문성을 보유하고 있습니다. 감사위원의 전문역량 유지를 위해 감사 관련 교육 프로그램 이수를 지원하고 있습니다(세부 현황은 나.(2) 참조).

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 정관 및 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 조직·운영·권한·책임에 관한 사항을 명문으로 규정하고 있습니다.
감사위원회는 ① 이사 및 경영진의 직무수행 적법성 감독, ② 회사 회계·업무 감사, ③ 내부회계관리제도 검토·평가, ④ 외부감사인 선임의 역할을 수행하며, 이에 필요한 세부 사항은 감사위원회 운영규정에 명문화되어 있습니다. 위원회는 보고서 제출일 기준 4명 전원 사외이사로 구성하여 투명성·독립성을 제고하고, 외부감사인과 재무제표 감사 계획 및 결과에 대해 정기적으로 의사소통하며 감사 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원의 직무 전문성 유지 및 감사 역량 강화를 위해 다음 두 가지 유형의 교육을 정기적으로 제공하고 있습니다.

① 회계·감사 전문교육

외부 회계법인 주관의 전문교육을 통해 감사위원의 회계·감사 역량을 지속적으로 강화하고 있습니다. 공시대상기간 중 안진회계법인 주관으로 내부회계관리제도에서의 감사위원 역할 교육(2025년 8월 13일)을 실시하였으며, 전기에는 EY한영회계법인 주관 회계투명성 세미나(2024년 9월 6일) 및 내부회계팀 주관 내부회계관리제도 사외이사 교육(2024년 12월 1일)을 이수한 바 있습니다.

특히 2025년 12월에는 '재무제표의 이해 및 감사의견 해석'을 주제로 추가 전문교육을 실시하였으며, 이를 통해 신규 선임된 감사위원을 포함한 전원이 재무보고 감독 역량을 체계적으로 갖출 수 있도록 지원하였습니다. 당사는 향후에도 감사위원의 역량 강화를 위한 정기 교육 체계를 지속적으로 운영해 나갈 예정입니다

② 자금세탁방지(AML) 교육

당사가 영위하는 카지노업의 특성상 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률에 따른 자금세탁방지 의무가 부과되어 있으며, 감사위원 전원이 관련 법령에 따라 자금세탁방지 교육을 정기적으로 이수하고 있습니다. 공시대상기간 중 인재육성팀 주관으로 자금세탁방지교육(2025년 6월 2일)을 실시하였습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 실시된 전체 교육에 감사위원 전원(박현철, 주보림, 고정현)이 참석하였으며, 불참건은 발생하지 않았습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사위원회 운영규정 제13조에 따라 감사위원회는 필요한 경우 위원회의 결의로써 회사 비용으로 외부 전문가에게 자문을 구할 수 있습니다. 이에 근거하여 당사 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위해 삼일회계법인을 외부 전문가로 선정하여 독립적인 평가를 수행하고 있으며, 이를 통해 평가의 객관성과 독립성을 확보하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회 운영규정 제13조에 따라 감사위원회는 감사 수행에 필요하다고 인정하는 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 위원회에 출석시켜 의견을 청취하거나 필요한 자료의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 경영진의 부정행위 등 이상 징후 발견 시 회사 비용으로 외부 전문가의 조력을 받아 독립적인 조사를 실시할 수 있는 권한을 보유하고 있습니다. 이를 통해 감사위원회는 경영진으로부터 독립적인 조사 환경을 유지하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 운영규정 제11조에 따라 감사위원회는 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무 및 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한 운영규정 제13조에 따라 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인의 위원회 출석을 요청할 수 있으며, 회사 비용으로 전문가의 조력을 받을 수 있습니다. 이러한 법적·규정상 권한을 바탕으로 감사위원회는 경영에 중요한 영향을 미치는 사항에 충분히 접근할 수 있는 체계를 갖추고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 내부감사 기능과 감사위원회 운영 지원을 위해 두 개의 조직을 운영하고 있습니다.

① 감사팀 (내부감사 수행 조직)

CEO 직속의 독립 조직인 감사팀(14인)은 내부감사 업무 전반을 수행합니다. 그룹 중·장기 감사 전략 및 연간 감사 계획 수립, 정기·수시·확인·자문 감사 수행 및 후속 조치 점검, 위험 평가(RBA) 기반 업무 프로세스 감사·진단·평가 및 개선 이행 관리, 윤리경영 프로그램 운영, 제보 채널 관리, 자금세탁방지 관련 감사 등을 담당하며, 감사 결과 및 주요 이슈를 감사위원회에 직접 보고하고 있습니다.

② 회계세무팀 (감사위원회 운영 지원 조직)

CFO 산하의 회계세무팀은 감사위원회의 실질적인 운영을 지원합니다. 감사위원회 보고·심의 안건 자료 준비, 위원회 운영 행정 지원 등의 역할을 수행하고 있으며, 구성원들은 재경부문 및 금융기관 근무 경력을 보유하여 감사 지원 업무에 필요한 전문성을 갖추고 있습니다.

아울러 내부회계관리제도 운영실태 평가는 외부 전문가(삼일회계법인)의 지원을 받아 경영진과 독립적인 입장에서 수행하고 있으며, 외부감사인과는 분기별 최소 1회 이상 경영진을 배제한 별도 면담을 실시하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

감사팀은 CEO 직속 조직으로서 일반 경영 부서로부터 독립적인 위치에서 감사 업무를 수행하고 있으며, 감사 결과를 감사위원회에 직접 보고하는 체계를 갖추고 있습니다.

회계세무팀은 CFO 산하에 위치하여 재무·회계 전문성을 바탕으로 감사위원회 운영을 지원하고 있으며, 안건 준비 및 보고 과정에서 감사위원회와 직접 협력하는 실무 관행을 유지하고 있습니다.

다만 두 조직 모두 인사권·예산권이 감사위원회에 귀속되지 않는 구조로, KRX 기업지배구조 가이드라인에서 권고하는 감사위원회 직속 체계의 완전한 충족이라는 측면에서는 개선 여지가 있습니다. 미진한 부분 및 향후 계획은 마항에서 설명합니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원의 보수는 감사위원회에서의 활동과 역할, 소요 시간, 법적 책임 수준 등을 종합적으로 고려하여 결정됩니다. 보수는 경영성과와 연계되지 않는 고정급으로 지급하여 감사위원이 독립된 입장에서 경영진 감시와 재무정보 감사를 충실히 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. 보수 수준은 회사 규모 및 동종·유사업계 수준에 부합하도록 산정하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

해당없음

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회 자체의 독립성·전문성은 전원 사외이사 구성, 회계·재무 전문가 포함 등을 통해 충실히 확보하고 있으며, CEO 직속 감사팀의 독립적 감사 수행 및 감사위원회 직접 보고 체계, 외부 전문가 활용 등을 통해 내부감사 기능의 실질적 독립성도 상당 부분 보완하고 있습니다.

다만 감사팀 및 회계세무팀의 인사권·예산권이 감사위원회에 귀속되지 않는 구조로, 지배구조 관점에서 지원조직의 완전한 독립성 요건 충족까지는 개선 여지가 있는 상황입니다. 이는 현행 조직 운영 효율성을 고려한 구조이며, 각 조직이 감사위원회와 직접 협력하는 실무 관행을 통해 실질적 독립성을 유지하고 있습니다. 향후 감사위원회 감독 기능 강화 추이에 맞추어 지원조직의 독립성 제고 방안을 단계적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사위원회의 전문성과 독립성을 토대로 성실하게 감사업무를 수행할 예정이며, 주요 활동 내역 또한 사업보고서 등을 통하여 지속 공시하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없음

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

준수. 당사 감사위원회는 정기회의를 운영하며 외부감사인 선임·내부회계관리제도 평가 등 감사업무를 성실히 수행하고 그 내역을 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회 운영규정에 따라 분기별 정기회의를 개최하고, 필요 시 임시회의를 추가 개최하여 감사 관련 업무를 수행하고 있습니다. 공시대상기간 중 감사위원회는 총 8회 개최되었으며, 주요 감사활동은 다음과 같습니다.

감사위원회는 이사 및 경영진의 직무수행 적법성 감독, 회사 회계·업무 감사, 내부회계관리제도 운영실태 검토·평가, 외부감사인 선임 및 비감사용역 사전승인 등 감사위원회 운영규정 및 정관에 명시된 직무를 충실히 이행하였습니다. 또한 분기별 최소 1회 이상 외부감사인과 경영진을 배제한 별도 면담을 실시하여 재무보고의 신뢰성 및 감사 독립성을 확보하였습니다.

아울러 감사위원회는 CEO 직속 감사팀으로부터 내부감사 수행 결과 및 주요 리스크 사항을 정기적으로 보고받아 검토하고 있으며, 필요 시 후속 조치 이행 현황을 확인하는 등 내부감사 기능에 대한 감독을 실질적으로 수행하고 있습니다. 공시대상기간 중에는 감사위원 전문성 제고를 위해 안진회계법인 주관 내부회계관리제도 감사위원 역할 교육(2025년 8월), 재무제표의 이해 및 감사의견 해석 교육(2025년 12월)을 실시하였으며, 감사위원 전원이 이를 이수하였습니다.

공시대상기간 중 주요 보고·심의 안건 및 감사위원회 개최 내역은 아래 표와 같습니다.

개최일자
의 안 내 용
가결
이사의 성명

여부
박현철
김석민
주보림
고정현
강선아

(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:

100%)
100%)
100%)
100%)
100%)

2025.02.12
[보고1] 외부회계감사인 선임완료 보고의 건
-
-
-
-
해당
해당

2025.03.12
○의안1. 감사위원회의 감사보고서 작성 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
사항
사항

○의안2. 2024년 대표이사 및 내부회계관리자의 운영실태 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
없음
없음

[보고1] 외부감사인의 '24년 4분기 감사 검토결과 및 이슈사항 보고의 건
-
-
-
-
(선임 전)
(선임 전)

2025.03.28
○의안1. 감사위원회 위원장 연임 승인의 건
가결
찬성
해당
찬성
찬성

2025.06.04
[보고1] '25년 1분기 재무실적 보고의 건
-
-
사항
-
-

[보고2] '25년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건
-
-
없음
-
-

[보고3] 자금세탁방지 업무 독립적 감사 결과에 대한 개선 계획 보고의 건
-
-
(임기
-
-

[협의1] 외부감사인의 '25년 1분기 감사 검토 결과 및 이슈사항 커뮤니케이션
-
-
만료)
-
-

2025.08.13
[보고1] 자회사 신규 사업 보고의 건
-
-

-
-

[보고2] 반기 재무실적 보고의 건
-
-

-
-

[보고3] 2025년 연결내부회계관리제도 변화관리 및 설계평가 결과 보고의 건
-
-

-
-

[보고4] 외부감사인의 반기 비감사업무 수행내역 검토 보고의 건
-
-

-
-

[협의1] 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션
-
-

-
-

2025.09.29
[보고1] 2024년도 자금세탁방지 독립적감사 개선결과 보고의 건
-
-

-
-

2025.11.11
[보고1] 2025년 3분기 재무실적 보고의 건
-
-

-
-

2025.12.16
○의안1. (주)파라다이스 내부회계관리규정 개정의 건
가결
찬성

찬성
찬성

[보고1] 2025년 자금세탁방지 종합이행평가 결과 보고의 건
-
-

-
-

[협의1] 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션
-
-

-
-

2026.02.10
[보고1] 외부감사인 비감사용역 업무수행 보고의 건
-
-

-
-

[보고2] 제55기 재무제표 및 영업보고서 보고의 건
-
-

-
-

[보고3] 2025년 내부회계관리제도 운영실태 1차 보고의 건
-
-

-
-

2026.02.23
○의안1. 감사위원회의 감사보고서 작성 승인의 건
가결
찬성

찬성
찬성

○의안2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건
가결
찬성

찬성
찬성

○의안3. 내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 확정의 건
가결
찬성

찬성
찬성

[논의1] 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션(자금관련 부정위험 통제 포함)
-
-

-
-

2026.04.24
○의안1. 외부감사인의 비감사용역 승인의 건
가결
찬성

찬성
찬성
찬성

2026.05.21
○의안1. 감사위원회 운영규정 일부 변경 승인의 건
가결
찬성

찬성
찬성
찬성

[보고1] 26년 1분기 재무실적 보고의 건
-
-

-
-
-

[보고2] 26년 연결(별도) 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건
-
-

-
-
-

[논의1] 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션
-
-

-
-
-

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

① 의사록 작성·보존

감사위원회 운영규정 제14조에 따라 위원회 개최 시마다 의사록을 작성합니다. 의사록에는 안건·경과요령·결과·반대의견 및 그 사유를 기재하고, 출석한 위원 전원이 기명날인 또는 서명하여 보존합니다.

② 주주총회 보고절차

감사위원회는 상법 제415조의2 및 제447조의4에 따라 재무제표에 대한 감사보고서를 작성하고, 이를 정기주주총회에 보고합니다. 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 또한 정기주주총회에 보고하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원회의 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률은 아래 표와 같습니다. 당사 감사위원(박현철, 주보림, 고정현, 강선아) 전원이 성실히 출석하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회 회의 개최내역은 위 9-2 가. (1)에 첨부된 표를 참고해 주십시오.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

박현철
사외이사(Independent)
100
100
100
100

주보림
사외이사(Independent)
100
100
100
100

고정현
사외이사(Independent)
100
100
100

강선아
사외이사(Independent)
100
100

김석민
사외이사(Independent)
100

100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사위원회의 정기적·실질적 운영 수준을 지속 유지하겠습니다. 외부감사인(삼일회계법인) 교체 첫 기인 제55기의 감사 품질 안착을 위해 감사위원회와 외부감사인 간 소통을 강화하고, 내부회계관리제도 운영실태 평가의 독립성과 충실도를 높여 나가겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

준수. 감사위원회는 외부감사인 선임·해임·독립성 확보·의견교환에 관한 기준과 절차를 감사위원회 운영규정에 명문화하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 독립성·전문성이 확보된 외부감사인 선임을 위해 「감사위원회 운영규정」 제4장에 외부감사인의 선임·해임·독립성 확보·의견교환 등에 관한 기준과 절차를 규정하고 있습니다.

감사위원회는 동 규정 제19조에 의거하여 회사와 외부감사인 간의 비감사용역 등 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항을 정기적으로 검토하고, 독립성 확보를 위해 이사회에 의견을 개진할 수 있습니다. 「공인회계사법」 제21조 등에서 규정한 금지업무는 별도 회계법인을 통해 진행하도록 하여 외부감사인의 독립성을 유지하고 있습니다. 또한 감사기준서 260에 따라 외부감사인의 독립성 확보 여부에 대해 서면으로 확인하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 외부감사인의 독립성 훼손이 우려되는 상황은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사 감사위원회는 2024년 11월 21일 외부감사인 선임을 위한 회의를 개최하고, 제55기~제57기(2025년~2027년) 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임하는 결의를 하였습니다. 동 회의에서는 다음 사항을 주요 심의 항목으로 다루었습니다.

첫째, 후보 감사인의 당사에 대한 독립성 저해 요인 존재 여부를 확인하였습니다. 둘째, 감사인의 감사 전문성 및 업종(카지노·리조트·종합레저) 이해도를 심사하였습니다. 셋째, 감사보수 수준의 적정성 및 전임 감사인 대비 감사 투입 인력·시간 계획을 검토하였습니다. 넷째, 이해충돌 방지를 위한 비감사용역 제공 제한 조건을 확인하였습니다.

선임 결의 내용은 이후 개최된 이사회에 보고되었습니다.

개최일자
의 안 내 용
가결
이사의 성명

여부
박현철
김석민
주보림

2024.03.22
○의안1. 감사위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.05.31
○의안1. 내부회계관리규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

[보고1] 외부감사인의 2024년 1분기 검토결과 및 감사 이슈사항 보고
-
-
-
-

2024.08.29
보고1. 2024년 반기 경영실적 보고
-
-
-
-

보고2. 연결내부회계관리제도 운영 계획안
-
-
-
-

보고3. 외부감사인의 2024년 2분기 검토결과 및 감사 이슈사항 보고
-
-
-
-

2024.11.21
의안1. 외부회계감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2024년 3분기 경영실적 보고
-
-
-
-

보고2. 연결내부회계관리제도 설계평가 결과 및 내부회계 관리자 신규 선임 보고
-
-
-
-

보고3. 외부감사인의 3분기 검토결과 및 감사 이슈사항 보고
-
-
-
-

2025.02.12
보고1. 외부감사인 선임완료 보고의 건
-
-
-
-

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사 감사위원회는 제55기(2025년) 감사 업무계획에 따라 삼일회계법인이 재무제표 및 내부회계관리제도에 대한 감사 업무를 충실히 이행하였는지를 확인하였습니다. 구체적으로 ① 분기별 외부감사인과의 정기 커뮤니케이션 이행 여부, ② 내부회계관리제도 운영실태 평가의 독립성·충실성, ③ 감사 과정에서 식별된 주요 회계 이슈 및 경영진과의 의사소통 내용을 감사위원회가 점검하였으며, 감사 업무가 계획에 따라 적절히 수행되었음을 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당없음

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

준수. 당사 감사위원회는 외부감사 전 과정에서 외부감사인과 분기별 1회 이상 경영진 배제 회의를 포함하여 주기적 의사소통을 실시하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인(삼일회계법인)과 회의를 개최하여 재무제표 검토·감사, 감사계획 등 외부감사에 관한 주요 사항을 협의하고 있습니다. 공시대상기간 중 외부감사인과의 소통 내역은 아래 표와 같습니다.

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-06-04
2분기(2Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- '25년 연결(별도)내부회계관리제도 운영 계획 보고 건

2
2025-08-13
2분기(2Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- '25년 연결 내부회계관리제도 변화관리 및 설계평가 결과 보고

- [교육] 내부회계관리제도에서의 감사위원 역할

3
2025-12-16
4분기(4Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- 내부회계관리제도 규정 개정

삼일회계법인 회계사
- 자금 관련 부정을 대응하기 위해 경영진이 점검예정인 통제 및 관련 부문의 범위 설명

4
2026-02-10
1분기(1Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- '25년 내부회계관리제도 연결 운영실태 보고

5
2026-02-23
1분기(1Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- 자금부정통제 관련 회사의 수행내역에 대한 외부감사인의 독립적 검토 및 평가 현황 설명

삼일회계법인 회계사

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-06-04
2분기(2Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
'25년 연결(별도)내부회계관리제도 운영 계획 보고 건

2회차
2025-08-13
2분기(2Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
- '25년 연결 내부회계관리제도 변화관리 및 설계평가 결과 보고

- [교육] 내부회계관리제도에서의 감사위원 역할

3회차
2025-12-16
4분기(4Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원

삼일회계법인 회계사
- 내부회계관리제도 규정 개정

- 자금 관련 부정을 대응하기 위해 경영진이 점검예정인 통제 및 관련 부문의 범위 설명

4회차
2026-02-10
1분기(1Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원
'25년 내부회계관리제도 연결 운영실태 보고

5회차
2026-02-23
1분기(1Q)
대면
박현철 감사위원장, 주보림 감사위원, 고정현 감사위원

삼일회계법인 회계사
자금부정통제 관련 회사의 수행내역에 대한 외부감사인의 독립적 검토 및 평가 현황 설명

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

① 주요 협의내용

외부감사인과의 주요 협의 주제는 연간 감사계획, 세부 감사수행항목, 분기 재무제표 검토 결과, 핵심감사사항(KAM) 수행 결과, 기말 감사 결과 등입니다.

② 내부 감사업무 반영 절차

외부감사인과의 협의 결과는 다음 절차를 통해 내부 감사업무에 반영됩니다. 협의에서 도출된 주요 사항은 감사위원회 회의 안건으로 채택하여 결의하고, 필요한 경우 이사회에 보고합니다. 경영진에 대한 개선조치 요청이 필요한 사항은 감사위원회가 직접 경영진에 통보하며, 후속 분기 회의에서 이행 여부를 점검합니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 외부감사인이 감사 수행 중 발견한 회계처리 위반이나 내부통제 미비점 등 중요사항을 경영진의 개입 없이 내부감사기구에 즉시 직접 통제할 수 있는 공식적인 직통 채널과 절차를 『감사위원회 운영규정』에 명문화하여 엄격히 가동하고 있습니다.

첫째, 외부감사인은 감사 과정에서 부정행위나 중대한 법령·정관 위반 사실, 또는 회계처리기준 위반 사항을 발견할 경우 관련 법령에 의거하여 감사위원회에 즉시 통보해야 하며, 감사위원회는 이를 상시 접수할 수 있는 독립적 권한을 보유하고 있습니다. (실무적으로는 감사위원회 지원 조직인 감사실이 해당 통보 사항을 누락 없이 접수하여 위원회에 즉각 보고하는 체계를 갖추고 있습니다.)

둘째, 중요사항을 통보받은 감사위원회는 사내 최고 감시기구로서 이에 대한 사실관계를 독립적으로 조사할 책임이 있으며, 필요시 외부 전문가를 선임하여 조사를 보조하게 할 수 있습니다. 조사 결과 중대한 미비점이 확인될 경우, 감사위원회는 경영진에게 즉각적인 시정 조치를 강력히 요구하고 이를 이사회에 보고하며, 외부감사인에게도 처리 결과를 재통보하는 등 최종적인 통제 및 감독 책임을 충실히 수행하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제6조에 따라 감사 전 재무제표(별도)를 정기주주총회 6주 전까지, 감사 전 연결재무제표를 정기주주총회 4주 전까지 외부감사인(삼일회계법인)에게 제출하였습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 재무제표 외부감사인 제공 내역은 아래 표와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제55기
2026-03-27
2026-01-30
2026-02-09
삼일회계법인

제54기
2025-03-28
2025-01-22
2025-02-10
삼덕회계법인

제53기
2024-03-22
2024-01-23
2024-02-15
삼덕회계법인

제52기
2023-03-24
2023-01-30
2023-02-13
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당없음

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 2025년 3월 28일 기업가치 제고 계획을 선제적으로 자율공시하였으며, 관련 자료를 당사 홈페이지 IR 섹션에 동시 게시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3년간 당사의 기업가치 제고 계획 공시 현황은 다음과 같습니다.

기업가치 제고 계획 공시 제도는 2024년 한국거래소의 기업 밸류업 지원 방안 시행에 따라 도입되었으며, 당사는 제도 도입 첫해인 2025년부터 자율공시에 참여하고 있습니다. 2023년에는 해당 공시 제도가 시행 전이었으므로 공시 실적이 없으며, 2024년 및 2025년의 공시 현황은 아래 표와 같습니다.

기업가치 제고 계획의 수립 및 공시는 전 과정에서 이사회가 참여하였고, 2025년 3월 28일 이사회에서 계획 내용을 보고한 후 공시되었습니다

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

기업가치제고계획
2025-03-28
O
2025-03-28
1. 지속가능한 성장확보

-매출성장률 10%+

(~2027년, CAGR)

-영업이익률 20%+

(2027년)

2. 주주환원 확대

-주주환원율 지속적확대

(배당금 + 자기주식)

-주주가치 연계 평가보상

3. 지배구조 고도화

-이사회 중심경영 강화

-ESG 활동체계화

-IR 활동 고도화

4. 기업개요

-일반현황

-주주구성

-종속회사 현황

-신용등급

5. 주요연혁

6. 손익,재무현황(2021-2024)

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

당사는 기업가치 제고 계획 공시 이후 다양한 채널을 통해 주주 및 시장참여자와 지속적으로 소통하고 있습니다.

공시대상기간 중 기관투자자 및 증권사 애널리스트를 대상으로 한 비정기 개별 미팅과 컨퍼런스콜을 실시하였으며, 이 과정에서 기업가치 제고 계획의 주요 내용(주주환원 정책, 수익성 개선 방향 등)을 공유하였습니다. 또한 2026년 4월 CFO Day를 개최하여 주요 기관투자자 및 애널리스트를 대상으로 기업가치 제고 계획의 이행 경과와 향후 방향을 상세히 설명하였습니다. 공시대상기간 이후에도 국내 NDR을 포함한 다양한 IR 활동을 통해 기업가치 제고 계획에 관한 소통을 지속할 계획입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

비정기적 미팅

기관투자자, 주주, 기타 이해관계자
미팅, 컨퍼런스
X
업황 및 기업가치제고 계획 등

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

첨부 1) 정관 (2026년 3월 27일 개정본)

첨부 2) 이사회 운영규정

첨부 3) 감사위원회 운영규정

첨부 4) 사외이사후보추천위원회 운영규정