휴니드테크놀러지스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 휴니드테크놀러지스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)휴니드테크놀러지스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이철승
성명 :
오형택

직급 :
대표이사
직급 :
과장

부서 :
-
부서 :
기획팀

전화번호 :
032-457-6069
전화번호 :
032-457-6067

이메일 :
oty84@huneed.com
이메일 :
hyungtaekoh@huneed.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
김유진 외 3인
최대주주등의 지분율(%)
22.83

소액주주 지분율(%)
42.27

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
전술통신장비 및 항공전자장비 외

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
137,186
230,801
228,844

(연결) 영업이익
-12,033
9,134
17,361

(연결) 당기순이익
-9,985
10,744
17,876

(연결) 자산총액
311,760
241,011
299,335

별도 자산총액

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
①

전자투표 실시
O
해당없음
②

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
③

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
④

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
⑤

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
⑥

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
⑦

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
⑧

집중투표제 채택
X
해당없음
⑨

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
⑩

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
⑪

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
⑫

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
⑬

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
⑭

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
⑮

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 공시대상기간중 지배구조 핵심 지표에 대해 전체 준수율 26.7%로 15개 항목중 4개 항목을 준수하였으며, 준수여부에 대한 근거와 요약

설명은 다음과 같습니다.

① 당사는 2026년 3월 27일 실시된 제57기 정기주주총회의 개최 14일 전인 2026년 3월 12일 소집공고를 하였습니다.

② 당사는 2026년 3월 27일 실시된 제57기 정기주주총회에서 전자투표를 도입하기로 이사회에서 결의하였고, 삼성증권에 위탁하여 전자투표를 실시하였습니다.

③ 당사는 주주총회 분산 자율프로그램에 미참여하였으며, 집중일 기간인 2026년 3월 27일에 정기주주총회를 개최하였습니다.

④ 당사는 공시대상일 기간 내 배당기준일 이전 현금 배당관련 예측가능성을 제공하지 않았습니다.

⑤ 당사는 배당정책 및 배당실시 계획을 연1회 이상 주주에게 통지하지 않았습니다.

⑥ 당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 운영하고 있지 않습니다.

⑦ 당사는 윤리강령, 내부회계관리규정, 공시관리규정, 위험관리 및 준법지원에 관한 정책을 명문화하여 운영하고 있습니다.

⑧ 당사의 이사회 의장은 이사회 운영 규정 제5조에 따라 대표이사가 수행하고 있습니다.

⑨ 당사는 정관 제26조에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

⑩ 당사는 기업가치 훼손 등에 대한 기준 판단주체 및 절차 등을 포함한 명문화된 정책을 운영하고 있지 않습니다.

⑪ 당사의 이사회는 남성 3인으로 구성되어 있습니다.

⑫ 당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 독립적인 내부감사부서는 상근감사 1인과 그 지원조직은 기획팀, 회계팀으로 구성되어 있습니다.

⑬ 당사의 상근감사 최원호(2025.03.25 선임)는 공인회계사 자격을 보유한 재무/회계 전문가에 해당합니다.

⑭ 당사의 내부감사기구는 분기별 1회 이상 경영진 참석없이 외부감사인과의 회의를 개최하지 않았습니다.

⑮ 당사의 내부감사기구는 감사규정 제7조에 따라 감사업무에 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 등을 요구할 수 있으며, 경영관련 중요 정보에 접근할 수 있는 절차가 마련되어 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 급변하고 있는 경영환경속에서 주주 가치 제고 및 권익 보호를 위해 투명성, 건전성, 안정성을 기반으로 하는 기업지배구조를 확립하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 지속 가능한 성장을 위해 당사는 산업의 최고 전문가들을 경영진으로 구성하여 사업을 총괄하고 있으며, 경영진의 업무집행 상황은 내부규정 및 절차에 따라 이사회에 보고하고 있습니다. 당사의 지배구조는 상법 등 관계 법령과 적법한 절차에 따라 투명하게 구성하고 운영 하고 있습니다. 이사회는 주주총회에서 선임한 회계, 경영, 법률 등 다양한 분야의 전문성을 갖춘 인물로 구성하고 있으며, 상법 제383조 및 정관 제25조에 의거 현재 사내이사 2인과 사외이사 1인이 참여하고 있습니다. 또한 독립성이 검증된 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제기능을 강화하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 이사회의 구성 및 역할

당사 이사회는 관련 법령 및 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하고 있으며, 대표이사 선임 권한을 가지고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사는 사업의 전문성을 갖춘 사내이사 2인과 회계·금융·법률 분야의 전문성을 갖춘 사외이사 1인으로 이사회를 구성하고 있으며, 견제와 균형의 역할을 충실히 수행하고 있습니다. 특히, 사외이사의 경영 의사결정과 관련한 정보 제공 요청에 적극적으로 대응하고 있으며, 사외이사는 다양한 전문분야와 당사 사업에 대한 이해를 바탕으로 주요 의사 결정에 있어 합리적인 판단을 지원하고 있습니다

2. 이사회의 전문성 및 다양성

당사가 영위하고 있는 사업은 대외 환경 변화에 민감하게 반응하고 소수의 경쟁자 간 치열한 경쟁이 일어나는 산업에 속해있습니다. 이러한 경영 여건 하에서 신속하고 합리적인 의사결정을 통한 경쟁력을 확보하기 위해 당사는 산업 최고 전문가인 사내이사와 회계·금융·법률 분야에서 풍부한 경험을 갖춘 사외이사를 선임하여 지배구조의 다양성과 전문성을 구현할 수 있도록 노력하고 있습니다.

3. 독립성 있는 감사의 업무 감독

당사는 현재 이사회 내 위원회를 별도로 두고 있지 않으며, 상법 제409조에 의거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 상근감사는 독립성을 확보하고 있으며, 당사의 회계 및 업무 감사에 참여하고 있습니다. 감사는 원활한 감사업무를 위해 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련된 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한, 당사는 필요시 감사가 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있고, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있도록 조치함으로써 감사가 독립성을 확보할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3년간 주주총회 2주전에 주주총회 소집공고를 진행하였으며, 기업지배구조보고서 모범 규준 및 핵심지표에서 제시하는 주주총회 4주전 통지에는 미치지 못하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 최근 3년간 주주총회일의 2주 전까지 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 전반에 관한 사항을 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다.

정기주주총회 소집통지서는 상법 제542조의4, 정관 제17조에 따라 의결권이 있는 발행주식 총수의 1% 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 주주총회 소집통지는 금융감독원전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통한 주주총회 소집공고로 갈음하였으며, 1%를 초과하는 주주들에게는 개별 통지를 실시하였습니다. 또한, 사업보고서 및 감사보고서는 관련 법령에 따라 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템에 게재하여, 주주들이 주주총회 안건을 충분히 검토하고 의결권을 행사할 수 있도록 정보 제공에 최선을 다하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제57기

정기주주총회
제56기

정기주주총회
제55기

정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-03-12
2025-03-10
2024-03-04

소집공고일
2026-03-12
2025-03-10
2024-03-11

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-25
2024-03-26

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14
14

개최장소
(주)휴니드테크놀러지스 본사 지하 1층 대강당
(주)휴니드테크놀러지스 본사 지하 1층 대강당
(주)휴니드테크놀러지스 본사 지하 1층 대강당

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송 (1%이상 주주) 및

금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송 (1%이상 주주) 및

금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송 (1%이상 주주) 및

금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3명 중 3명 참석
4명 중 4명 참석
4명 중 4명 참석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 참석
1명 중 1명 참석
1명 중 0명 참석

주주발언 주요 내용
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제17조에 의거 최근 3년간 주주총회 2주전 에 주주총회 소집공고를 진행하였으나, 기업지배구조보고서 모범 규준 및 핵심지표에서 제시하는 주주총회 4주전 소집공고를 준수하지 못하였습니다. 향후에는 기업 지배구조 모범규준에 따라 주주총회 4주전 공고, 통지를 통해 주주의 권리행사에 필요 한 충분한 기간을 제공할 수 있도록 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업지배구조모범규준에 따라 주주총회 4주 전에 소집통지 및 공고를 함으로써 주주에게 주주총회와 관련된 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 주주총회 안건 검토 및 내부 일정 조율에 대한 내부 절차를 개선하여 권고기한을 준수할 수 있도록 하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

모든 주주에 주주총회에 대한 충분한 안내를 하고 직접의결권 행사가 어려운 주주에게 의결권 대리행사를 권유하는 등 주주가 최대한 참여해 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사의 주주총회는 주주의 의결권 행사의 편의를 위해 주주총회 집중일을 피해 개최하는 것을 목표로 하고 있으나, 제 57기 정기 주주총회의 경우 결산 일정과 회계감사인의 감사보고서 제출 일정, 당사의 대내외 일정을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 또한 당사는 서면투표제를 도입하고 있지 않으나, 주주의 의결권 행사가 용이 할 수 있도록 전자투표제도 도입을 통해 주주의 권리 행사를 위해 노력하고 있으며, 위임장에 의한 의결권 대리행사 권유 제도를 도입하여 권유 행사 개시 2영업일 전까지 위임장용지 및 참고서류를 금융감독원 전자공시시스템에 공시하는 등 직·간접적으로 모든 주주들의 주주총회 참여를 독려하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제57기 주주총회
제56기 주주총회
제55기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-25
2024-03-26

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개최된 주주총회에서 부결된 안건은 없으며, 안건별 찬반 비율 및 내용은 아래 표1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제57기 정기주주총회(26.03.27)
제1호 의안
보통(Ordinary)
제57기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,591,100
6,536,839
99.2
54,261
0.8

제57기 정기주주총회(26.03.27)
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,591,100
6,585,408
99.9
5,692
0.1

제57기 정기주주총회(26.03.27)
제3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(박성균)
가결(Approved)
13,090,490
6,591,100
6,541,908
99.3
49,192
0.7

제57기 정기주주총회(26.03.27)
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
9,867,487
3,368,097
3,318,905
98.5
49,192
1.5

제57기 정기주주총회(26.03.27)
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,591,100
6,541,908
99.3
49,192
0.7

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제1호 의안
보통(Ordinary)
제56기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
6,609,551
99.3
44,322
0.7

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(김유진)
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
6,602,172
99.2
51,701
0.8

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(이철승)
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
6,593,042
99.1
60,831
0.9

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(이승환)
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
6,602,172
99.2
51,701
0.8

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 3호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건(최원호)
가결(Approved)
8,095,629
1,659,012
1,607,311
96.9
51,701
3.1

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
4,935,970
74.2
1,717,903
25.8

제56기 정기주주총회(25.03.25)
제 5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
6,653,873
6,602,172
99.2
51,701
0.8

제55기 정기주주총회(24.03.26)
제1호 의안
보통(Ordinary)
제55기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
5,913,530
5,906,458
99.9
7,072
0.1

제55기 정기주주총회(24.03.26)
제2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(강용규)
가결(Approved)
13,090,490
5,913,530
5,913,530
100
0
0

제55기 정기주주총회(24.03.26)
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
5,913,530
5,913,530
100
0
0

제55기 정기주주총회(24.03.26)
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
13,090,490
5,913,530
5,913,530
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결사항 중 반대비율이 과도하게 높거나, 부결된 안건은 없습니다. 다만, 반대 의견이 접수된 안건에 대해서는 주주의 요청에 따라 의안상정근거 및 정책에 대한 당사의 의견을 제시함으로써 충분한 소통을 위해 노력을 지속하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 주주총회는 주주의 의결권 행사 편의를 위해 주주총회 집중일을 피해 개최하는 것을 목표로 하고 있으나, 제 57기 정기 주주총회의 경우, 결산 일정과 회계감사인의 감사보고서 제출 일정 및 당사의 대내외 일정을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상장회사협의회에서 주관하는 주주총회분산프로그램에 적극 참여하여 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최할 수 있도록 노력할 것이며, 향후에도 보다 많은 주주가 주주총회에 참석하여 주주의 권리를 행사를 행사할 수 있도록 미비점을 지속적으로 개선해 나가겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 절차 등을 홈페이지에 안내하고 있지는 않으나, 주주가 제안을 할 수 있도록 담당부서의 정보를 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지 등을 통하여 구체적인 주주제안의 절차 등을 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 명문화된 내부 기준 및 절차를 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 홈페이지를 통해 주주제안권 행사에 대해 별도 안내를 하고 있지 않지만, 주주제안 접수 절차에 따라 전담 직원을 통해 제안 및 질의에 대한 대응을 충실히 안내하여 주주제안 행사권을 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주제안권이 보다 원활하게 행사 될 수 있도록 관련 안내 방안을 마련하고, 실제 제안이 이루어질 경우에는 적법한 절차와 당사 내부 프로세스에 따라 주주의 권익이 충분히 보호될 수 있도록 구체적인 절차를 수립해 나갈 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 명문화된 주주환원정책을 운영하고 있지 않으며, 향후 단계적으로 주주환원정책을 수립 할 예정입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있으나, 현재 구체적인 주주환원종책은 별도로 수립하지 않았습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 구체적인 주주환원정책의 수립 및 주주 대상 안내를 수행하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 주주 친화적인 배당 환경을 조성하고 주주의 배당 예측 가능성을 실질적으로 제고하기 위해, 2026년 3월 27일 개최된 제57기 정기주주총회에서 배당 절차 선진화를 위한 정관 개정을 완료하였습니다. 상장회사협의회의 표준 정관을 준용하여 정관 제12조(기준일)를 정비하였으며, 결산배당 기준일을 기존 '매 결산기말'에서 '이사회 결의로 정하는 날'로 변경함으로써 주주들이 배당 규모를 확인한 후 투자 결정을 내릴 수 있는 기반을 마련하였습니다. 당사는 본 개정 사항을 2026년 회계연도 결산 배당부터 적용하여 지배구조의 투명성을 높이고 주주 가치 제고를 위해 지속적으로 노력할 계획입니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 실적, 현금흐름 및 사업계획 등을 고려하여 배당을 결정하고 배당 진행 시에는 상법 및 정관 등의 규정에 의거하여 관련 절차를 진행하고 있습니다.

다만, 중장기 주주환원정책 등 예측가능성을 부여하는 주주환원정책은 아직 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주와의 신뢰를 바탕으로 지속가능한 성장을 도모하고, 배당정책 및 예측가능성 제공 등 다양한 주주가치 제고 방안을 검토해 나갈 계획입니다. 또한, 사업연도말 재무상태와 투자계획 등 경영활동에 필요한 제반사항을 검토하여 주주이익을 반영하는 일정수준의 배당이 이뤄지도록 노력할 예정이며, 향후 공시와 홈페이지, IR자료를 통해 관련 사항을 주주들이 안내 받을 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 배당 실적은 없으나 정관 개정으로 배당 절차를 개편하였으며, 향후 실적 개선에 따른 단계적 주주환원 정책 수립으로 주주가치를 제고할 계획입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개 사업연도(제55기~제57기) 동안 경영 불확실성에 대응하여 재무 건전성 확보와 미래 성장을 위한 R&D 투자를 우선함에 따라 별도의 배당을 실시하지 않았습니다.

다만, 주주 가치 제고를 위한 제도적 기반을 마련하고자 제57기 정기주주총회에서 배당 절차 선진화를 위한 정관 개정을 완료하였습니다. 이를 통해 향후 배당 시 주주가 배당액을 미리 확인하고 투자 결정을 내릴 수 있는 예측 가능성을 확보하였습니다. 당사는 향후 경영 실적과 재무 상태를 종합적으로 고려하여 실효성 있는 주주 환원을 실현할 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

주주의 배당 예측 가능성 제고를 위해 제57기 정기주주총회(2026년 3월 27일)를 통해 배당기준일을 기존 결산기 말일에서 이사회 결의로 기준일을 정할 수 있도록 정관을 개정하였으며, 이 외 공시 대상 기간 개시시점 부터 보고서 제출시점까지 실시한 주주환원 조치는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재까지 명문화된 중장기 주주환원 정책을 수립하지 못하였으며, 배당 예측가능성 제고를 위한 정관 개정 등 관련 제도 정비 또한 지연되었습니다. 이는 경영 환경의 불확실성 속에서 재무 건전성 확보 및 미래 성장 동력 확보를 위한 R&D 투자를 우선적으로 고려하여 안정적인 경영 기반 마련하기 위함이 주요 사유입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 제57기 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 배당 예측 가능성 제고를 위한 법적 토대를 확보하였습니다. 당사는 향후 수익성 개선과 연동된 단계적 주주환원 가이드라인을 마련할 예정이며, 정책 수립 시점에 맞춰 주주들이 충분히 인지할 수 있도록 다양한 공식 채널을 통해 소통을 강화하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 1주당 1의결권을 부여해 공평한 권리 행사를 보장하며, 기업정보를 적시에 제공하여 주주 알 권리 보호와 공시 투명성 제고에 최선을 다하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 20,000,000주(1주의 금액 5,000원)이며, 작성 기준일 현재 주식수는 보통주 14,116,015주 입니다.

이 중 자기주식 1,025,525주를 제외한 유통 주식수는 총 13,090,490주 입니다.

자기 주식을 제외한 의결권을 행사할 수 있는 주식 13,090,490주에 대해서 각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여 받습니다.

보고서 제출일 현재까지 당사가 발행한 주식은 모두 보통주이며, 종류주식은 발행하지 않았습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

20,000,000
4,000,000
20,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
14,116,015
70.58
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사가 종류주식을 발행하고 있지 않으며, 종류주주총회를 실시한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사가 발행한 주식은 모두 보통주로, 당사의 주주는 보유한 주식 수에 따라 공평하게 의결권을 부여 받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주의결권이 침해되지 않도록 공평한 의결권 부여 원칙을 준수하며, 투명한 의사결정을 통해 주주 권익 보호에 최선을 다하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매 분기마다 분·반기 및 사업보고서 공시를 통해 회사의 실적 및 사업내용을 모든 투자자에게 공평하게 제공하고 있습니다.

또한, 증권사 주최 컨퍼런스 참여, 투자자 대상 Non-Deal Roadshow 실시, 방문 미팅과 컨퍼런스콜 등 수시 IR 활동을 통해 다양한 방법으로 시장과 소통하고 있습니다.

일자

대상

형식

주요 내용

2025.01.15

국내 기관투자자

기업탐방

2024년 실적 및 2025년 사업전망

2025.02.21

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

2024년 실적 및 2025년 사업전망

2025.03.13

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.03.17

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.04.01

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.04.04

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.04.08

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.04.10

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.05.28

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.06.12

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.09.25

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2025.09.25

국내 기관투자자

기업탐방

주요 사업 현황 및 2025년 사업 전망

2026.01.16

국내 기관투자자

기업탐방

2025년 실적 및 2026년 사업전망

2026.03.31

국내 기관투자자

컨퍼런스콜

2025년 실적 및 2026년 사업전망

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주와의 소통을 위한 별도의 행사를 진행하지는 않았으나, 당사 홈페이지에 IR담당자 연락처 및 이메일 주소를 안내하고 있으며, 소액주주 등 이해관계자의 문의에 대응하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자를 대상으로 하는 별도의 행사를 개최하고 있지 않지만, 당사 홈페이지의 IR 담당자 정보를 공개하여 접수 문의에 대한 대응 등 소통창고를 운영하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지 내 IR 자료실에 IR자료들과 더불어 IR 담당자의 전화번호, 이메일을 공개하여 개인주주 등에게도 원활한 정보 제공을 위해 노력하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 회사의 영문 홈페이지(https://www.huneed.com/?lang=en) 에 IR 담당자의 전화번호와 이메일 주소를 공개 중이며, 이를 통하여 해외기관 및 개인 투자자들과 문의에 대응하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인에 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 국내외 주주들을 대상으로 컨퍼런스콜, 기업탐방, 홈페이지, 전자공시 등 다양한 소통 채널을 통하여 주주에게 충분한 기업정보를 적시에 제공하고 있습니다. 공시대상기간 중 소액주주를 위한 별도의 행사 개최는 없었으나, 전화, 이메일 등의 방법으로 소액주주 등 이해관계자의 실질적인 소통 편의를 높이기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 모든 주주에게 정보를 적시 제공하고 원활한 소통을 이어가겠으며, 지속적인 주주가치 제고와 투명한 공시 환경 조성을 위해 최선을 다하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련하고 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록, 상법 제398조(이사등과 회사 간의 거래) 및 이사회 운영규정 제 10조(부의사항)에 따라 이사 등이 회사와 거래를 하기 위하여는 미리 이사회에서 해당 거래에 관한 중요사실을 밝히고 이사회의 승인을 받도록 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래)에 따라 이사회 승인을 받아야 하는 거래 중 당사가 경영하는 업종에 따른 일상적인 거래(반복되는 동종거래)에 대해서는 연 1회 1년의 기간 한도와 거래총액 한도 등의 범위를 일괄하여 미리 이사회 승인을 받고 매 분기 거래실적을 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 2025년 공시대상기간 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 하기와 같으며, 이외 채권, 채무 등 기타 거래내역은 없습니다.

법인명

회사와의 관계

거래종류

거래기간

거래내용

매출액(천원)

매입액(천원)

Boeing

대주주

제품

2025.01.01~2025.12.31

제품

38,066,057

291,404

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래 방지를 위해 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래), 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래)을 준용하여 이사회 결의요건을 엄격하게 적용하였으며, 당사의 이사진들은 이러한 규정을 숙지하고 있습니다. 이에 따라 현재 당사의 이사회 규정, 정관 및 관련 법령을 근거로 내부거래로부터 주주를 충분히 보호할 수 있다는 판단 하에 추가적인 보호 장치를 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영진에 국한하지 않고 전체 임직원을 대상으로 합법적이고, 합리적 · 윤리적인 의사결정을 위하여 법적 책임 준수와 청렴, 정직, 책임성을 바탕으로 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부교육 등을 강화하여 내부거래 관련 통제시스템이 더욱 공정하고 원활하게 작동할 수 있도록 개선해 나가겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달과 관련하여 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하도록 하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 경우 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 구체적인 정책은 마련되어 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시 대상기간내 기업의 소유구조 또는 주요사업에 대한 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생하지아니하였으며,

공시서류제출일 현재 상기 사항에 대해 구체적인 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 2025년 12월 1일 이사회 결의를 통해 보유 중인 자기주식 1,025,525주를 대상으로 하는 교환사채 발행을 승인을 받고, 동일자 주요사항보고서 공시를 통해 주주와 이해관계자들에게 정보를 공개하였으며, 2025년 12월 9일 자기주식처분결과보고서, 유상증자 또는 주식관련사채 등의 발행결과 공시를 통해 본 채권발행의 세부내용을 공개하였습니다.

상기 내용을 포함하여 2025년 공시대상 기간동안 당사의 회사채 발행, 영업양도, 지분취득 결정에 대한 내역은 아래와 같으며, 이는 2025년도 사업보고서 내용기준으로 작성되었습니다.

발행회사

증권종류
발행방법

발행일자

권면총액

이자율

만기일

주관회사

(주)휴니드테크놀러지스

회사채
사모

2025.12.09

9,589,684,275

0.0

20230.12.09

KB증권

합 계

-
-

-

9,589,684,275

-

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(주1) 상기 사모 회사채는 교환사채이며, 자세한 내용은 당사가 2025.12.03일에 공시한 '주요사항보고서(교환사채권발행결정)' 및 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'를 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 내역이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상 기간 내 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동에 대한 사항이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 소유구조 등 변동 시 별도 정책은 명문화하고 있지 않으나, 적시 공시와 IR로 정보를 투명하게 제공하고 있으며, 상시 소통 창구를 통해 소액주주 의견을 수렴하고 주주 권익이 보호될 수 있도록 실질적인 관리 노력을 지속하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 소유구조 또는 주요 사업에 대한 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생하는 경우 관계 법령에 따라 적법하게 진행하여 소액주주 및 반대주주의 권리가 침해되지 않도록 노력 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 상설 의사 결정 기구로서 정관 및 이사회 규정의 제도적 장치에 따라 중요사항 의결 및 경영감독 기능을 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사의 최고 의사 결정기구로서 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 운영의기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·결정하고 있으며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정한 이사회 결의사항을 제외하고는, 이사회의 결의로 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있습니다.

당사 정관 및 이사회 규정에서 정하고 있는 이사회 심의·의결사항은 다음과 같습니다.

구 분

부의 사항

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(3) 영업보고서의 승인

(4) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 충족하여 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(5) 정관의 변경

(6) 자본의 감소

(7) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(13) 현금·주식·현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사 · 감사의 보수

(16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(17) 법정준비금의 감액

(18) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지아니함

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

(13) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(14) 급여체계, 상여 및 후생제도

(15) 노사정책에 관한 중요사항

(16) 기본조직의 제정 및 개폐

(17) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(18) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지

(19) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(20) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 대규모의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(3) 타회사의 임원 겸임

(4) 이사 종류(사내이사 및 기타비상무이사)의 결정

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 정관 제14조(사채의 발행) 및 이사회 규정 제11조(이사회 내 위원회)에 의거하여 이사회 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 위임된 사항은 다음과 같습니다.

[대표이사 위임 사항]

- 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임 할 수 있습니다.

[위원회 위임 사항]

- 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임 할 수 있습니다.

1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2) 대표이사의 선임 및 해임

3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4) 정관에서 정하는 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 기업 가치 제고와 주주 권익 보호를 최우선 가치로 삼아 주요 경영 정책을 결정하고 상시 감독 업무를 수행합니다. 이사회 규정에 감독 범위와 의결 사항을 구체적으로 명시함으로써 경영의 투명성과 책임성을 제고하고 있으며, 전문성을 갖춘 이사회가 경영진에 대한 실질적인 견제와 조언 기능을 원활히 수행할 수 있는 운영 환경을 조성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 상법 등 관련 법령과 이사회 운영 규정을 엄격히 준수하고 변화하는 경영 환경에 발맞춰 이사회의 전문성과 독립성을 지속적으로 강화해 나가겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계를 위한 후보군 발굴, 승계 후보자 양성 및 평가와 같은 승계 프로그램을 운영하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 비상시 선임정책 및 연임 정책을 포함한 승계정책 운영주체, 후보군 선정기준과 절차, 후보자 관리 및 교육, 후보자 리스트 갱신 및 관리주기 등 구체적인 사항이 문서화된 규정을 운영하고 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 후보의 선정, 관리 및 교육 등을 포함한 별도의 명문화된 승계 정책을 아직 구체적으로 수립하지 않은 상태입니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 공시대상기간동안 최고경영자 후보군에 대한 교육을 수행한 내역이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자 승계 정책을 개선 및 보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 최고경영자 승계와 관련하여 내부적인 프로그램 및 정책을 수립하지 않은 상태로, 향후 경영환경의 변화에 따라 최고경영자의 변동이 필요한 경우를 대비하여 최고경영자 승계규정의 수립을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 승계 관련 내부 프로세스를 수립하여 적용할 수 있도록 검토할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으며, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 경영활동 전반에서 발생할 가능성이 있는 재무 리스크 및 비재무적 리스크를 효과적으로 식별하여 체계적으로 관리, 감독하고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 당사는 제정된 회사 규정을 바탕으로, 전사적 리스크 관리 계획을 수립하여 이행 중입니다. 당사의 리스크 관리 활동은 특히 제조업 및 기술 분야의 품질 관리,환경, 안전보건과 관련하여 조직의 목표를 달성하기 위한 잠재적 리스크를 파악, 평가함으로써 기회와 위험의 식별 능력을 개선하고, 이해관계자의 신뢰를 기반으로 재무적, 비재무적 손실을 방지하여 사고 발생 가능성을 최소화하는 것을 그 목적으로 합니다. 이러한 리스크 관리 활동은 기획실 주도 하에 전사적으로 진행되며, 발견된 리스크에 관하여는 사후 조치 및 개선 활동이 수행되도록 관리 하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리경영 철학을 실천하기 위해 윤리강령, 신고보상 지침, 윤리위원회 운영 규정 등을 명문화하여 시행하고 있습니다. 사이버신문고 운영을 통해 부패 방지 및 준법 모니터링 체계를 가동하고 있으며, 모든 준법경영 정책을 홈페이지에 공개하여 기업 운영의 투명성을 제고하고 건전한 기업문화 정착을 위해 노력하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 외감법 제8조에 의거하여 내부회계관리제도를 구축·운영하고 있습니다. 제도의 실효성을 높이기 위해 매년 관련 법령을 검토하여 내부회계관리규정을 개정하고 있으며, 회계정보 관리부터 임직원 교육, 평가 및 보고, 위반 시 조치사항에 이르는 전 과정을 제도화하였습니다. 특히 재무제표의 신뢰성 제고를 위해 내부회계 TF팀을 구성하여 전담 운영하고 있습니다.

대표이사는 매 사업연도마다 제도의 효과성을 점검하여 주주총회와 이사회 및 감사에게 보고하며, 감사는 독립적인 운영실태 평가 결과를 이사회에 보고하는 등 견고한 내부통제 및 보고 체계를 확립하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 적시에 정확히 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 제정해 운영 중입니다. 공시규정에 따라 지정된 공시책임자와 담당자를 중심으로 기획팀이 업무를 주관하고 있으며, 정기적인 교육 참여를 통해 공시 역량을 고도화하고 있습니다.

주요 경영사항에 대해서는 공시 담당 부서와 관련 부서 간의 긴밀한 협업을 통해 리스크를 상시 모니터링하고 있으며, 규정된 절차에 입각한 공시정보 관리를 통해 대외 공신력 확보와 투명한 경영 환경 조성을 위하여 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 윤리강령 실천의 실효성을 높이고자 전용 제보 창구인 사이버신문고를 구축하여 운영 중입니다. 직무와 관련한 부당 요구 및 비리 사실을 상시 접수하고 있으며, 제보 내용에 대한 철저한 보안 유지와 독립적인 조사 절차를 통해 운영의 객관성을 확보하고 있습니다. 앞으로도 제보 채널의 활성화를 통해 조직 내 불공정 행위를 원천 차단하고 윤리경영의 수준을 지속적으로 고도화하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전사 리스크 관리 정책 및 준법경영 정책을 마련하여 운영하고 있으며 내부회계관리 정책 및 공시정보 관리 정책 또한 수립하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부 및 외부 변화에 맞추어 정책들을 변경, 수립하여 회사의 위험을 관리할 수 있는 내부정책을 지속적으로 개선·보완해 나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 정관을 준수하여 이사회를 3인으로 구성하고 있으며, 그 중 1인을 사외이사로 선임하여 이사회가 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하였습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제25조에 따라 3인 이상 8인 이내로 구성하고, 사외이사는 이사총수의 3분의 1 이상이 되도록 구성해야 함에 따라, 이사회는 사내이사 2인과 사외이사 1인으로 구성되어 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 아래 표 4-1-2를 참고하시기 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이철승
사내이사(Inside)
남(Male)
64
대표이사/이사회의장
14
2028-03-25
기업경영총괄
- 노스웨스턴대학교 대학원 마케팅학 박사

- 더클래스효성 대표이사

- 코오롱그룹

- 동양그룹

박성균
사내이사(Inside)
남(Male)
53
방산사업 총괄
3
2029-03-27
방산 및 국방
- 아주대학교 석사

- 한화시스템 DE사업부 DE1 사업단장

- 한화시스템 미래정보통신 연구소장

- 삼성탈레스

이승환
사외이사(Independent)
남(Male)
46
-
14
2027-03-25
법률
- University of California at Berkeley, School of Law - LL.M.

- 고려대학교 법학전문대학원 교수

- 법무법인(유) 광장(Lee&Ko)

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하여 운영하고 있지 않으며, 이사회 의장은 이철승 대표이사가 역임하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 회사의 지속가능경영 관련 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 이사회 의장으로 선임하고 있지 않습니다. 당사는 정관 제29조의2와 이사회규정 제10조에 의거하여 이사회의 의장은 이사 중에서 이사회가 선임하고 있으며, 보고서 제출일 기준 당사의 이사회 의장은 이철승 대표이사가 선임되어 직무를 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 대표하는 선임 사외이사를 통해 대표이사를 견제하는 선임사외이사 제도를 도입하고 있지 않으며, 상법 상의 대표이사를 대체하는 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의장으로 사외이사를 선임하고 있지 않지만, 풍부한 기업경영 경험과 전문성을 바탕으로 급변하는 항공·방산 시장환경에 신속하고 정확하게 대응할 수 있는 이철승 대표이사를 이사회 의장으로 선임하여 책임 경영을 실천하고 있습니다.

또한, 당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도와 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다. 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있어 신속한 의사결정이 가능한 효율적 체계를 유지함과 동시에 상법상 사외이사 선임 요건을 성실히 준수하고 있습니다. 비록 제도적으로 선임사외이사를 두고 있지는 않으나, 단독 사외이사가 독립적인 지위에서 경영진의 활동을 객관적으로 감시하고 견제할 수 있도록 이사회 운영의 투명성을 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영환경 변화 추이에 따라 대표이사와 이사회 의장 분리, 사외이사후보추천위원회에서의 사내이사 배제 여부에 대한 검토 등 이사회 및 사외이사의 독립성 강화를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주요 현안에 대해 이사회가 심도 있는 논의와 의사결정을 할 수 있도록 다양한 분야의 전문성과 경험을 갖춘 인사들로 구성된 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사의 전문성과 책임 경영을 확보하기 위해 다양한 채널을 통해 후보를 검증하여 선임하고 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 2명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

이철승 대표이사는 코오롱아우토(주) 및 더클래스효성(주) 대표이사를 역임한 전문 경영인으로서, 풍부한 현장 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 당사가 글로벌 방산 기업으로 도약하기 위한 경영 전반을 통합적으로 관장하고 있습니다.

박성균 사내이사는 한화시스템(주) 미래정보통신 연구소장 등을 역임하며 축적한 방산 분야의 기술 전문성과 사업 전략 경험을 바탕으로, 회사의 미래 성장 동력을 확보하고 핵심 기술 경쟁력을 강화하는 데에 중추적인 역할을 수행하고 있습니다.

사외이사인 이승환 이사는 법무법인(유) 광장 출신의 법률 전문가로서 현재 고려대학교 법학전문대학원 교수로 재직 중이며, 고도의 법률적 식견을 바탕으로 이사회의 독립적인 감독 기능을 수행함은 물론 당사의 컴플라이언스 및 내부통제 체계를 고도화하는 데에 기여하고 있습니다.

이사회 구성의 다양성 측면에서 당사는 경영관리, 방산기술, 법률 등 각기 다른 분야의 전문성을 보유한 인사들로 이사회를 조직하였으며, 1980년대생부터 1960년대생까지(40대~60대) 폭넓은 연령대로 구성하여 세대 간의 조화와 혁신적인 시각이 의사결정에 반영되도록 하였습니다. 현재 당사 이사회가 전원 남성으로 구성되어 있는 점을 인지하고 있으며, 향후 이사진 교체 및 선임 시 성별을 포함한 사회적 다양성 가치를 적극적으로 반영하여 이사회의 포용성과 거버넌스의 투명성을 지속적으로 제고해 나갈 계획입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점 부터 보고서 제출시까지 당사의 이사선임 및 변동은 제56기 정기주주총회(2025.03.25), 제57기 정기주주총회(2026.03.27)를 통해 승인 받았으며 그 상세내역은 아래와 같습니다.

2025년 3월 25일 개최된 제56기 정기주주총회를 통해 김유진 사내이사, 이철승 사내이사, 이승환 사외이사를 선임하였고, 신종석 사내이사, 이용환 사내이사, 강용규 사외이사가 중도사임하였으며, 2025년 3월 28일 신재명 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

2026년 3월 19일 김유진 사내이사가 중도사임하였습니다.

2026년 3월 27일 개최된 제57기 정기주주총회에서 박성균 사내이사를 선임하였습니다.

세부적인 사항은 아래 표 4-2-1을 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

박성균
사내이사(Inside)
2026-03-27
2029-03-27
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

김유진
사내이사(Inside)
2003-03-13
2028-03-25
2026-03-19
사임(Resign)
퇴임

신재명
사내이사(Inside)
2016-03-24
2025-03-28
2025-03-28
만료(Expire)
퇴임

이철승
사내이사(Inside)
2025-03-25
2028-03-25
2025-03-25
선임(Appoint)
재직

이승환
사외이사(Independent)
2025-03-25
2027-03-25
2025-03-25
선임(Appoint)
재직

신종석
사내이사(Inside)
2011-01-27
2026-03-28
2025-03-25
사임(Resign)
퇴임

이용환
사내이사(Inside)
2023-03-28
2026-03-28
2025-03-25
사임(Resign)
퇴임

강용규
사외이사(Independent)
2011-03-25
2026-03-26
2025-03-25
사임(Resign)
퇴임

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영 전반에 대한 실질적인 기여를 위해 전문성과 책임성을 최우선 가치로 삼고 있으며, 이를 바탕으로 이사회 본연의 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 경영관리, 방산기술, 법률 등 다양한 분야의 전문가로 이사회를 구성하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 법령에 근거한 공정한 절차를 통해 이사회를 선임하고 있으며, 회사의 주력 사업인 항공 및 군통신 분야의 전문가와 법률 전문가를 고르게 배치하여 이사회의 전문성을 확보하고 있습니다. 보고서 제출일 현재의 구성에 안주하지 않고, 향후 이사 선임 시 성별, 연령, 전문 분야 등 다각적인 측면에서의 다양성 가치를 반영할 수 있도록 후보군 선정 노력을 지속적으로 강화해 나갈 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회에서 이사 후보자를 추천하고 있으며, 후보 추천 및 선임 과정에는 공정성과 독립성을 확보하도록 조치하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 보고서 제출일 현재 자산총액 2조원 미만의 법인으로, 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지는 않습니다. 대신 이사회가 해당 기능을 수행하며, 후보자의 전문성, 독립성 및 도덕성을 종합적으로 검증하고 있습니다. 사외이사 후보의 경우 법적 결격사유 유무를 면밀히 검토하고, 이사회 내 상호 견제 시스템을 통해 객관적인 추천이 이루어질 수 있도록 프로세스를 관리하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회 소집공고 시 후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 체납 및 부실경영 여부 등 법규에서 정한 세부 정보를 상세히 공시하고 있습니다. 특히 주주들이 충분한 검토 시간을 가질 수 있도록 주주총회 개최 2주 전에 관련 정보를 적시에 제공하여 주주권 행사를 지원하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제57기 정기주주총회
박성균
2026-03-12
2026-03-27
14
사내이사(Inside)
- 후보자 추천인, 최대주주와의 관계

- 후보자 세부경력, 해당법인과 거래내역

- 후보자 체납사실 여부, 부실기업 경영진여부, 법령상 결격사유 유무

- 후보자에 대한 이사회 추천 사유

- 후보자 확인서
선임

제56기 정기주주총회
김유진
2025-03-10
2025-03-25
14
사내이사(Inside)
- 후보자 추천인, 최대주주와의 관계

- 후보자 세부경력, 해당법인과 거래내역

- 후보자 체납사실 여부, 부실기업 경영진여부, 법령상 결격사유 유무

- 후보자에 대한 이사회 추천 사유

- 후보자 확인서
선임

제56기 정기주주총회
이철승
2025-03-10
2025-03-25
14
사내이사(Inside)
- 후보자 추천인, 최대주주와의 관계

- 후보자 세부경력, 해당법인과 거래내역

- 후보자 체납사실 여부, 부실기업 경영진여부, 법령상 결격사유 유무

- 후보자에 대한 이사회 추천 사유

- 후보자 확인서
선임

제56기 정기주주총회
이승환
2025-03-10
2025-03-25
14
사외이사(Independent)
- 후보자 추천인, 최대주주와의 관계

- 후보자 세부경력, 해당법인과 거래내역

- 후보자 체납사실 여부, 부실기업 경영진여부, 법령상 결격사유 유무

- 후보자의 직무수행계획

- 후보자에 대한 이사회 추천 사유

- 후보자 확인서
선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재, 주주총회 소집공고상에 재선임 후보의 과거 이사회 활동 내역(출석률 및 안건 찬반 여부 등)을 별도의 항목으로 상세히 공개하고 있지 않습니다. 다만, 개별 이사의 이사회 출석 현황 및 활동 내역은 매분기 공시되는 사업보고서 등을 통해 간접적으로 확인하실 수 있도록 조치하고 있습니다. 향후에는 주주의 알 권리를 보다 적극적으로 보장하기 위해 선임 안건 공시 시 해당 정보를 포함하는 방안을 검토하겠습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제26조 3항에 따라 경영권의 안정성을 도모하기 위해 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만, 소액주주의 의견을 경청하기 위해 주주총회 현장에서의 질의응답을 적극 권장하고 있으며, 홈페이지 내 사이버신문고 및 IR 채널을 통해 상시 의견을 수렴하고 있습니다. 수렴된 의견 중 주요 사항은 경영진과 이사회에 전달하여 선임 과정에 참고할 수 있도록 관리하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 의사결정의 효율성을 고려하여 독립된 이사후보추천위원회 및 집중투표제 등을 운영하고 있지 않습니다. 이는 소규모 이사회 체제(3인)하에서 신속한 의사결정과 책임 경영을 중시한 결과이나, 제도적 공정성을 확보하는 측면에서는 다소 보완이 필요할 수 있음을 인지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모 확대 및 지배구조 고도화 단계에 맞춰 이사후보추천위원회의 설치 등 제도적 장치 도입을 중장기적으로 검토할 계획입니다. 또한, 명문화된 정책이 없더라도 후보 선정의 가이드라인을 구체화하고 사외이사의 독립적 의견이 추천 과정에 실질적으로 반영될 수 있도록 이사회 운영의 투명성을 지속적으로 강화해 나가겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 규정을 준수하여 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이철승
남(Male)
대표이사
O
경영총괄

박성균
남(Male)
사내이사
O
방산사업 총괄

이승환
남(Male)
사외이사
X
경영 감독 및 법률/컴플라이언스 자문

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사 미등기 임원 현황은 다음과 같습니다.

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

김유진

남(Male)

회장

O

경영 자문

김영호

남(Male)

사장

O

사업 총괄

김병권

남(Male)

총괄

O

해외사업본부 총괄

감상균

남(Male)

총괄

O

생산본부 총괄

조인희

남(Male)

원장

O

미래기획원장

Thomas Kim

남(Male)

전문위원

O

미래기획원부원장

박창수

남(Male)

소장

O

연구소장

최예훈

남(Male)

부센터장

O

항공생산센터 부센터장

김상근

남(Male)

실장

O

사업관리실장

윤효근

남(Male)

실장

O

경영관리실장

장경일

남(Male)

단장

O

방산사업단 사업3팀장

최성열

남(Male)

단장

O

전략사업단장

김민구

남(Male)

단장

O

전략사업팀장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 군 전술통신체계 및 항공전자장비 등을 생산하는 지정 방산업체로서, 「방위사업법」 및 국방부 「방위산업보안업무훈령」 제61조에 의거하여 임원 선임 및 채용 시 철저한 신원 조회를 실시함으로써 부적격자의 경영 진입을 방지하고 있습니다.

입사 후에도 직무 성격에 따라 비밀취급 업무자는 5년, 군부대 출입자는 3년 주기로 신원 재조사를 수행하여 부적격 여부를 상시 확인하고 있습니다. 현재 이러한 상위 법령에 의한 엄격한 통제와 검증 절차가 실무 전반에 강력히 적용되고 있어 별도의 내부 규정으로 명문화하지는 않았으나, 향후에는 해당 프로세스를 내부 규정 체계에 명시적으로 반영하여 거버넌스의 투명성을 높일 계획입니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이

있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자를 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점 부터 보고서 제출일 현재까지 주주대표 소송이 제기된 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 방위산업체로서 방위사업법, 국가계약법 등 관련 법령에 의거하여 청렴서약서의 내용을 위반하거나 경쟁입찰 참가자격 제한을 받고 있는 등의 인원은 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보고서 제출일까지 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임된 적이 없으나, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되는 리스크가 앞으로도 발생하지 않도록 임원 선임 시 관련 법령 및 규정을 계속해서 준수할 것입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임시 당사와 사외이사간 중대한 이해관계가 없도록 관련 법령 및 규정 내 사외이사 후보자에 대한 자격요건을 검증하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사 이승환은 당사 및 계열회사에 재직한 사실이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이승환
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사는 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래한 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제382조 및 상법 제542조의8에 근거한 사외이사 자격요건 체크리스트를 마련하여 사외이사의 자격을 확인하고 있으며, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 제3항 제3호 가목부터 마목까지 사항이 사실과 일치함의 확인서를 수령하고 있습니다. 만약 사외이사 선임 후 결격사유가 발생하는 경우 즉시 그 직을 상실토록 하고 있습니다. 또한 실무적으로는 선임 전 후보자 인터뷰를 통해 독립성 저해 요소를 1차로 확인하고, 유가증권시장 상장규정 제77조에 따른 '사외이사 자격요건 확인서'에 후보자 자필 서명을 득하여 한국거래소에 제출하는 등 법적 증빙 및 검증 절차를 철저히 이행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 후보자의 독립성, 전문성, 윤리성 등을 고려하여 후보자를 선정·추천하고 있으며, 사외이사의 독립성이 훼손되지 않도록 당사와 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 후보자 추천 과정에서 당사와의 이해관계 여부를 확인하고 있으며 공정하고 투명한 절차를 통해 사외이사를 선임하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 상기 세부원칙을 준수하여 충실한 직무수행하기 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의8에 따라 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 당사 외 2개 이상의 타기업의 이사, 집행임원, 감사 겸직을 제한하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사에 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래 표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황을 참고하여 주시기 바랍니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이승환
X
2025-03-25
2027-03-25
고려대학교 법학전문대학원 교수
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 공시대상기간 개시시점부터 제출일 현재까지 모든 이사회 활동에 참여하였으며 당사의 사외이사 업무를 충실하게 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 성실한 직무 수행을 보장하기 위해 과도한 겸직 여부를 사전에 검증하고 있으며, 보고서 제출일 현재 사외이사는 관련 법규에서 정한 겸직 제한 요건을 충실히 이행하고 있습니다.

당사는 주기적인 점검 프로세스를 통해 사외이사가 직무 전념성을 유지하며 주주 이익 보호라는 본연의 역할을 완수할 수 있도록 관리하고 있습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행을 위해 회사 경영현황에 대한 충분한 자료를 제공하고 있으며, 이사회 지원부서를 운영하여 사외이사가 원활하게 업무를 진행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회와 사외이사가 경영 감독 및 자문 역할을 충실히 수행할 수 있도록 기획팀과 회계팀을 전담 지원 조직으로 지정하여 운영하고 있습니다. 이사회 개최 최소 2일 전에는 안건 자료를 사전 배포하여 충분한 검토 시간을 보장하고 있으며, 중요 경영 사안이나 특이사항에 대해서는 별도의 사전 브리핑을 실시하여 경영 현황에 대한 사외이사의 이해도를 제고하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보 제공 요구에 즉각 대응하기 위해 전담 지원 조직을 운영하고 있습니다.

기획팀은 이사회 안건 배포 및 사전 설명, 경영 현황 안내, 상시 요청 자료 제공 등 이사회 운영 전반의 실무를 총괄하며 사외이사의 전략적 의사결정을 지원하고 있으며, 회계팀은 재무제표 및 결산 자료의 상세 분석 데이터 제공, 주요 회계 이슈에 대한 전문적 설명, 내부회계관리제도 운영 실태 공유 등 사외이사가 재무적 투명성을 철저히 감독할 수 있도록 체계적인 지원 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 거버넌스 및 법률 분야에서 고도의 전문성을 검증받은 인사를 사외이사로 선임하고 있어, 형식적인 기초 교육보다는 주요 경영 이슈에 대한 수시 보고와 정보 공유에 주력하고 있습니다. 별도의 정례 교육과정은 부재하나, 이사회 및 위원회 상정 안건에 대해 충분한 사전 설명과 질의응답 과정을 거침으로써 사외이사의 전문적 식견이 경영 전반에 실질적으로 반영될 수 있는 환경을 조성하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 1인으로 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사들만 별도로 참석하는 회의 개최는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 구성 및 규모를 고려하여 사외이사들만의 별도 회의체를 운영하고 있지는 않습니다. 비록 별도의 회의 기구는 부재하나, 사외이사가 직무를 수행함에 있어 독립적인 지위를 보장받을 수 있도록 실무 부서 차원의 전폭적인 지원을 실시하고 있습니다. 사외이사는 이사회의 일원으로서 주요 경영 사항에 대해 가감 없는 의견을 제시하고 있으며, 당사는 사외이사의 전문적 식견이 경영 감독에 실질적으로 반영될 수 있는 투명한 의사결정 구조를 유지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사가 독립적인 시각에서 경영 감시 및 자문 기능을 원활히 수행할 수 있도록 실무 차원의 정보 제공과 지원을 지속하고, 이사회 운영 전반에 대한 합리적인 점검을 통해 거버넌스의 투명성을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개별 평가는 미실시하고 있으나 출석률, 전문성, 충실성 등을 종합 고려하여 재선임에 반영함으로써 실무적인 적격성을 검증하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 정관 제27조에 의거하여 사외이사의 임기를 3년으로 정하고 있으며, 신규 선임 및 재선임 시 후보자의 전문성과 직무 성실성을 과거 경력 및 활동 내역을 바탕으로 종합적으로 검증하고 있습니다. 현재 별도의 명문화된 평가 방식을 채택하고 있지는 않으나, 이사회 내에서의 실질적인 기여도와 전문성 등을 정성적으로 평가하여 재선임 여부에 반영하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 전문성과 성실성을 경력 및 실제 활동 내용에 기반하여 종합적으로 평가하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 별도의 정량적 또는 외부 평가는 시행하고 있지 않으나, 정성적 평가가 포함된 종합적인 결과를 재선임 여부 판단의 근거로 활용하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사의 이사회 참석률과 안건별 의견 개진 현황 등 직무 수행의 적극성과 성실성을 상시 점검하고 있습니다. 이러한 내부 점검 결과와 경영 기여도 등을 종합적으로 검토하여 사외이사 재선임 여부를 결정하는 주요 근거로 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 각 활동 내역에 대한 종합적인 내부 검토를 통해 직무 수행 성과를 파악하고 있으며, 특정된 평가 방법을 명시적으로 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 활동에 대한 공정한 평가가 이루어질 수 있도록 관련 평가 방법 및 규정 마련 등 체계 고도화 방안을 검토해 나갈 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에서 승인 받은 총 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무 전문성, 역량 수준 및 성과 등을 종합 고려하여 보수를 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 사외이사의 보수정책과 관련하여 임원보수규정과 임원퇴직금지급규정을 명문화하여 운영하고 있으며, 상법 제388조 및 당사 정관 제36조에 근거하여 주주총회에서 승인 받은 총 이사 보수한도 내에서 사외이사의 보수를 지급하고 있습니다.

사외이사의 보수는 당사 임원보수규정 제4조(연봉의 결정) 1항에 따라 사외이사의 직무 전문성, 역량 수준 및 성과 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사 사외이사의 보수에는 별도의 주식매수선택권이 포함되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회에서 승인받은 이사 보수 한도를 엄격히 준수하며 사외이사의 직무 책임과 전문성 등을 고려하여 보수를 책정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 전문성과 독립적 지위가 유지될 수 있도록 직무 책임에 상응하는 적정 보수 체계를 유지할 수 있도록 지속 점검·개선해 나아가겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 분기별 정기 이사회 대신 안건 중심의 수시 체제를 채택하고 있으며, 이사회 규정에 명시된 절차와 책임을 엄격히 준수하여 투명한 이사회 운영 환경을 조성하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 실무적인 의사결정 속도를 높이기 위해 필요에 따른 수시 이사회를 운영하였으나, 2026년 부터 분기별 정기 이사회를 채택하고 있으며, 명문화된 이사회 규정을 바탕으로 이사회의 권한과 책임, 운영 절차를 체계적으로 관리하고 있습니다.

이사회는 이사회 규정 제7조(소집권자)에 따라 의장이 소집하지만, 각 이사가 이사회 의장에게 의안과 그 사유를 밝혀서 이사회 소집을 청구할 수 있으며, 의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있습니다. 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 회의일 2일 전까지 각 이사 및 감사에 통지를 발송하여야 하며, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있습니다.

더불어 이사회 규정 제9조에 따라 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 하여 이사회 구성원이 이사회에 최대한 참여할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사 이사회 개최 내역(2025.01.01~2026.05.30)은 다음과 같습니다.

회차

안건

가결여부

정기/임시

개최일자

안건통지일자

출석/정원

구분

내용

25-1차

결의사항

- 발전기세트 사업 협력업체 선급금 지급의 건

가결

임시

2025.01.10

2025.01.07

4/4

25-2차

결의사항

- 제56기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입 승인의 건

가결

임시

2025.02.03

2025.01.31

4/4

25-3차

보고사항

- 제56기 내부회계관리제도 운영실태보고의 건

보고

임시

2025.02.10

2025.02.07

4/4

결의사항

- 제56기 재무제표 승인의 건

가결

25-4차

결의사항

- 제56기 정기주주총회 소집의 건

가결

임시

2025.03.10

2025.03.07

4/4

- 자기주식보고서 승인의 건

25-5차

결의사항

- 대표이사 선임의 건

가결

임시

2025.03.25

2025.03.22

4/4

25-6차

결의사항

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

가결

임시

2025.05.26

2025.05.23

2/3

25-7차

결의사항

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

가결

임시

2025.08.07

2025.08.04

2/3

25-8차

결의사항

- 자기주식 대상 교환사채 발행 및 자기주식 처분 결정의 건

가결

임시

2025.12.01

2025.11.28

3/3

25-9차

결의사항

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

가결

임시

2025.12.15

2025.12.10

2/3

26-1차

보고사항

- 주요주주 거래 계획 보고의 건

보고

정기

2026.01.09

2026.01.06

2/3

결의사항

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

가결

26-2차

보고사항

- 제57기 내부회계관리제도 운영실태보고의 건

보고

임시

2026.02.12

2026.02.09

2/3

결의사항

- 제57기 재무제표 승인의 건

가결

- 제57기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입 승인의 건

26-3차

결의사항

- 제57기 정기주주총회 소집의건

가결

임시

2026.03.12

2026.03.09

2/3

- 자기주식보고서 승인의 건

26-4차

결의사항

- 대표이사 변경의 건

가결

임시

2026.03.19

2026.03.16

2/3

26-5차

보고사항

- 26년 1분기 경영실적 보고의 건

보고

정기

2026.05.15

2026.05.12

3/3

결의사항

- 주요주주 거래 계획 승인의 건

가결

- 제58기 임시주주총회 소집의 건

가결

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
3
3
89

임시
11
3
81

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원 보수 규정에 의거하여 보수 체계를 운영하고 있으며, 등기이사의 보수는 주주총회에서 승인된 보수 총액 한도 내에서 직무 전문성, 역량 및 경영 성과 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 별도의 정량적 평가 결과와 보수를 직접 연계하는 제도는 부재하나, 내부 기준에 따라 직무 책임에 상응하는 보수가 지급되도록 관리하고 있습니다. 또한, 보수 정책에 대한 별도의 홈페이지 공시는 실시하지 않고 있으나, 법적 공시 기준에 따라 주요 임원의 보수 내역 및 산정 근거를 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원의 손해배상 책임보험에 가입하지 않고 있으나, 추후 보험가입 여부에 대한 검토를 진행하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사 이사회는 기업의 지속 가능한 성장과 중장기적 이익 보호를 위해 주주, 고객, 임직원 등 주요 이해관계자의 가치를 경영 활동에 종합적으로 반영하고 있습니다. 별도의 ESG 전담 위원회는 운영하고 있지 않으나, 주요 투자 결정 및 사업 전략 수립 시 단기적 재무 성과뿐만 아니라 대내외 리스크와 사회적 책임 이행 여부를 다각도로 검토하여 의사결정을 내리고 있습니다. 특히 항공·방산 산업의 특수성을 고려하여 철저한 법규 준수와 품질 경영을 통해 고객 및 공공의 이익에 기여하고자 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영 환경 변화에 민첩하게 대응하고 주요 경영 현안을 적시에 심의하기 위해, 고정된 정기 이사회보다는 주요 의결사항 발생 시 개최되는 수시 이사회 체제를 중심으로 운영하고 있습니다. 이로 인해 소집 통지 또한 효율적인 의사결정 속도를 확보하고자 이사회 규정(회의일 2일 전 통지)에 의거하여 진행되고 있습니다. 이는 급변하는 방산 산업의 특성상 긴급한 의사결정이 잦은 실무적 여건을 반영한 것이나, 이사들의 충분한 사전 검토 시간 확보 측면에서는 다소 미흡한 점이 있음을 인지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재의 경영 환경과 기업 규모를 고려하여 실무 부서 중심의 이해관계자 소통 활동을 지속하고 있으며, 이사회를 통해 이러한 활동의 적정성을 점검하고 있습니다. 향후에는 기업지배구조 고도화 단계에 맞추어 환경, 사회적 책임 등에 대한 이사회의 감독 기능을 강화할 수 있는 방안을 장기적인 관점에서 검토할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 규정에 따라 의사록을 작성, 보관하고 있으며, 이사의 출석률 및 안건 찬반여부 등을 사업보고서를 비롯한 공시보고서를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제34조 및 이사회규정 제15조에 근거하여 이사회 의사록을 작성하고, 출석 이사 전원의 기명날인 또는 서명을 받아 관리하고 있습니다. 다만, 방위사업법에 따른 정보통신 보안 수칙을 준수하기 위해 녹취록 등 별도의 음성 기록은 실시하지 않고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기 공시 서류를 통해 개별 이사의 이사회 참석률과 안건별 찬반 현황을 투명하게 공개하고 있습니다. 이사회 내 토의 내용은 회의 전반의 흐름을 중심으로 기록하고 있으며, 안건에 대한 반대 의견이 있을 경우 해당 이사의 성명과 사유를 의사록에 기재함으로써 의사결정의 객관성과 독립성을 관리하기 위해 노력하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간(2023년~2025년) 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표 7-2-1을 참조해주시기 바랍니다.

- 당해년도 : 2025.01.01~2025.12.31

- 전년도 : 2024.01.01~2024.12.31

- 전전년도 : 2023.01.01~2023.12.31

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

박성균
사내이사(Inside)
2026.03.27 ~ 현재

이철승
사내이사(Inside)
2025.03.25 ~ 현재
80
80

100
100

김유진
사내이사(Inside)
2025.03.25 ~ 2026.03.19
60
60

100
100

신종석
사내이사(Inside)
2011.01.27 ~ 2025.03.25
100
100
100
100
100
100
100
100

신재명
사내이사(Inside)
2016.03.24 ~ 2025.03.28
100
100
100
100
100
100
100
100

이용환
사내이사(Inside)
2023.03.28 ~ 2025.03.25
100
100
100
100
100
100
100
100

이승환
사외이사(Independent)
2025.03.25 ~ 현재
100
100

100
100

강용규
사외이사(Independent)
2024.03.26 ~ 2025.03.25
100
100
100

100
100
100

Sung Hyun Kim
사외이사(Independent)
2023.03.28 ~ 2023.07.31
0

0
0

0

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 참석률, 개별 이사의 안건에 대한 찬성, 반대 등의 활동내용을 정기공시를 통해 공개하고 있으나, 홈페이지 게재 등 정기공시 외 방법으로 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정에 따라 의사록 작성 및 보관 의무를 엄격히 이행하고 있습니다. 개별 이사의 참석률과 안건별 결의 현황 등 상세 활동 내역은 사업보고서 및 기업지배구조보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으나, 현재 홈페이지를 통한 별도 공시는 실시하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 개별 이사의 활동내역과 관련한 정보 접근성 제고를 위한 방안을 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 별도로 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 정관 및 관련 법령상 위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않아 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 따라서 위원회 내 사외이사 과반수 선임 요건은 해당 사항이 없으나, 이사회 전체 구성원 중 사외이사가 전문성을 바탕으로 경영 감독 기능을 충실히 수행할 수 있는 환경을 유지하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 감사위원회 및 보수위원회를 운영하고 있지 않습니다. 다만, 감사위원회를 대신하여 주주총회에서 선임된 상근감사가 회계 및 업무 감사 직무를 독립적으로 수행하고 있으며, 이사 보수는 주주총회에서 승인된 한도 내에서 이사회의 검토를 거쳐 결정하는 등 각 위원회의 실무적 기능을 이사회 및 감사가 분담하여 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현 경영 규모와 신속한 의사결정 구조를 고려할 때, 위원회를 통한 분산 심의보다는 이사회 전체가 주요 안건을 직접 검토하고 책임지는 방식이 효율적이라고 판단하여 별도의 위원회를 구성하지 않았습니다. 이로 인해 세부원칙에서 권고하는 위원회 구성 요건을 충족하지 못하고 있으나, 사외이사가 모든 주요 의결 과정에 직접 참여함으로써 실질적인 견제와 감시 기능을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모의 확대 및 경영 환경 변화에 발맞추어 이사회 운영의 전문성을 높이기 위한 위원회 설치 방안을 검토할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않아 해당원칙을 미준수하고 있으나, 이사회 규정에 의거 이사회가 모든 경영현안을 심의·결정함으로써 의사결정의 투명성을 관리하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 구성하고 있지 않아 별도의 위원회 운영 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 현재 운영 중인 위원회가 없으므로 해당 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업 규모와 경영 효율성을 고려하여 별도의 위원회를 통한 분산 심의보다는 사외이사를 포함한 이사 전원이 참석하는 이사회를 통해 주요 안건을 통합적으로 검토하고 있습니다. 이로 인해 위원회 운영 및 보고와 관련된 세부원칙을 충족하지 못하고 있으나, 모든 중요 결정이 이사회 기록으로 남겨짐으로써 의사결정 과정의 투명성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 자산 규모 확대 및 지배구조 고도화 단계에 맞춰 이사회 내 위원회 설치 및 조직, 운영 및 권한을 명문화한 관련 규정을 검토할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령을 준수하여 회계ㆍ재무전문가 1명의 감사를 두고 있으며 감사 규정 제정 및 지원조직 등을 통해 내부감사기구의 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회 설치 의무 대상에 해당되지 않음에 따라 회계·재무 전문가 1인과 회계 및 기획팀 등 전담 지원 조직을 통해 내부감사기구의 실효성을 확보하고 있습니다. 상근감사는 이사 및 경영진의 직무 집행에 대한 적법성과 합목적성을 상시 감독하며, 회계 부정 방지 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가를 통해 재무 보고의 신뢰성을 제고하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

최원호
감사
상근감사(Full time-auditor)
- 서울대학교 경영학 석사

- 삼일회계법인 파트너 (2000~2016)

- 영앤진회계법인 상무 (2017)

- 법무법인(유) 광장(Lee&Ko) (2017~현재)
회계·재무 전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사의 독립성을 보장하기 위해 주주총회 결의를 통해 감사를 선임하며, 이사회 및 경영진으로부터 분리된 직무 권한을 부여하고 있습니다.

상근감사의 전문성을 확보하기 위하여 선임 시 회계·재무·법률 등 관련 분야의 전문 식견을 갖춘 인사를 후보자로 추천하여 후보자 선정 단계부터 직무 수행에 필요한 전문 역량을 엄격히 검증하여 감사 기구의 내실을 기하고 있습니다. 또한 감사규정을 통해 감사의 독립적 지위를 명문화하고 있으며, 경영진의 간섭 없이 회사의 업무 및 회계를 상시 감사할 수 있는 제도적 장치를 마련하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

당사는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회 설치 요건에 해당되지 않음에 따라 지배구조의 자율적 내실화를 위해 주주총회에서 선임된 독립 상근감사 체제를 운영하고 있습니다. 감사는 내부 감사 규정에 근거하여 경영진의 업무 집행 전반에 대한 타당성과 법규 준수 여부를 정밀하게 검토하며, 회계 및 기획 부서로 구성된 실무 지원 인프라를 통해 감사 직무의 객관성을 확보하고 있습니다.

상기 항목과 관련한 당사의 감사 규정 세부내용은 다음과 같습니다.

(중략)

2. 목 적

이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을

정하는데 목적이 있다.

(중략)

5. 독립성과 객관성의 원칙

감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 하며,

감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

6. 직 무

6.1 감사는 이사의 직무 집행 및 회사의 회계와 업무를 감사한다.

6.2 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2) 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4) 외부감사인의 선임/해임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8) 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지

자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

7. 권 한

7.1 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2) 임시주주총회의 소집 청구

3) 이사회에 출석 및 의견 진술

4) 이사회의 소집청구 및 소집

5) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

6) 감사의 해임에 관한 의견진술

7) 이사의 보고 수령

8) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

9) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

10) 이사·회사 간 소송에서의 회사 대표

11) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는

중요한 사실의 보고 수령

12) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

13) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

14) 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인

15) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회가 승인한 외부감사인의 선정

7.2 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한

이에 응하여야 한다.

1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2) 관계자의 출석 및 답변

3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

7.3 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이

보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

(중략)

9. 책 임

9.1 감사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 경우

회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사의

책임을 경감할 수 있다.

9.2 감사가 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 제3자에 대하여 연대하여

손해를 배상하여야 한다.

(중략)

14. 감사부설기구

14.1 감사의 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 감사에 전속되는 감사부설기구를 둘 수 있다.

다만, 감사부설기구를 설치하기 어려운 경우에는 내부 인력을 활용하여 감사활동을 할 수

있다.

14.2 감사부설기구의 책임자와 직원(이하 ‘내부감사인력’이라 한다)은 감사의 업무를 보조하며,

감사의 지휘·명령을 받아 직무를 수행한다. 다만, 전항 단서의 규정에 의하여 감사활동을

수행하는 경우에는 내부 인력을 내부감사인력으로 간주한다.

14.3 내부감사인력의 임명은 감사의 동의를 얻어야 하며, 대표이사·이사와 경영진은 감사부설

기구를 설치 및 운영하는데 필요한 지원과 협조를 하여야 한다.

(이후 생략)

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 중 별도의 사내외 교육 프로그램 제공 실적은 없으나, 상근감사는 공인회계사 자격을 보유한 재무회계 분야의 전문가로, 외부 세미나 및 관련 법령 연수 등을 통해 자발적으로 직무 역량을 유지하고 있습니다. 당사는 향후 감사의 전문성 강화를 위한 정기적인 교육 지원 방안을 검토할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 정관 제36조의5에 따라 감사가 직무 수행을 위해 필요한 경우 회사의 비용으로 법률, 회계 등 외부전문가의 조력을 구할 수 있도록 보장하고 있습니다. 이는 감사가 독자적인 판단이 어려운 고도의 전문 사안에 대해 외부 전문가의 객관적인 의견을 청취할 수 있는 제도적 장치로 활용되고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 회사 및 경영진의 부정행위를 사전에 예방하고 사후에 엄격히 관리하기 위해 다각적인 조사 권한과 지원 체계를 구축하고 있습니다. 당사 감사규정 제13조에 의거, 감사는 회사의 법령 및 정관 위반 행위나 사회적 비난을 초래할 수 있는 부적절한 행위를 인지한 즉시 이사 및 집행임원에게 직접적인 조사 보고를 요구하거나 본인이 직접 현장 조사를 실시할 수 있는 강력한 권한을 보유합니다.

또한, 내부회계관리규정 제11조를 통해 상근감사가 이사의 직무 수행 중 중대한 위반 사실을 발견할 경우 이를 외부사인에게 즉각 통보하도록 규정함으로써, 내부 감사의 한계를 넘어선 객관적인 조사가 가능하도록 설계되어 있습니다. 이러한 조사 과정에서 발생하는 지원은 기획팀 및 회계팀 등 전담 조직을 통해 최우선적으로 이루어지며, 조사의 독립성을 해치지 않는 범위 내에서 전사적인 협조 체계를 유지하고 있습니다.

추가적으로, 당사는 정관 제36조의5에 "감사가 직무 수행을 위하여 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다"고 명시하여 감사의 전문성 보완권을 명문으로 보장하고 있습니다. 이에 따라 감사는 이사회나 경영진의 별도 승인 절차를 거치지 않고도 법률가, 공인회계사 등 외부 전문가를 선임하여 자문을 받을 수 있으며, 관련하여 발생하는 모든 제반 비용은 회사가 전액 부담하는 것을 원칙으로 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 상근감사는 감사규정 제6조에 따라 이사의 직무 집행 및 회사의 회계와 업무를 감사하며, 제7조에 따라 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 및 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 합니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사 기획팀 및 회계팀은 상근감사 지원조직으로써 감사업무 수행에 필요한 전문지식 및 경험을 지닌 직원들로 구성되어 있습니다.

지원 조직은 일상감사, 종합감사, 특별감사를 포괄하는 전반적인 감사 활동을 지원하고, 감사 규정 개정 및 감사의 자료제출 요구에 대응하여 각 기획/재무/인사 등 주요 부서로부터 자료를 수령하여 감사에게 제출하는 등의 역할을 하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 내부감사기구 지원조직의 현황은 아래와 같습니다.

부서명

직원수(명)
직위
주요 활동 내역

기획팀

5
부장 2명, 과장 3명

- 재무제표, 주주총회, 이사회 등

경영전반에 관한 감사직무 수행지원

회계팀

4
부장 3명, 사원 1명
- 내부회계관리제도 평가의 설계 및 수행

- 운영실태 및 평가 결과 보고

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 내부감사기구 지원조직은 상근감사에게 직접 보고하는 독립성이 확보된 체계를 갖추고 그 기능을 수행하고 있으나, 감사지원조직(기획팀, 회계팀)에 대한

인사 조치 등에 관한 권한이 상근감사에게 있거나 독립적으로 운영되지는 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 보고서제출일 현재 사외이사 1명과 상근감사 1명을 선임하고 있으며, 주주총회 결의에 의한 이사 및 감사 보수한도 내에서 동일한 보수 기준에 따라 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

당사는 보고서제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 사외이사 및 감사는 동일한 보수 기준을 적용 받아 보수를 지급 받고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상근감사 1인 체제를 통해 독립적인 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회를 운영하는 기업과 비교했을 때 심의의 다각화 및 전문 분야의 다양성 측면에서의 구조적인 한계를 인지하고 있으며, 공시대상기간 중 감사의 직무 역량 강화를 위한 별도의 사내외 교육 프로그램 제공 실적이 부재한 점이 미흡한 부분으로 파악됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부감사기구의 전문성 제고를 위해 향후 감사가 외부 전문 교육 및 연수를 정기적으로 이수할 수 있도록 관련 지원 방안을 검토할 예정입니다. 아울러 상근감사 1인 체제의 특성을 보완하고자 정관 제36조의5에 명시된 외부 전문가 자문권을 필요시 활용하고, 회계·기획 등 실무 지원 부서와의 유기적인 협업을 통해 감사의 실효성을 지속적으로 관리해 나갈 계획입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의11 등 관련 법령에 따른 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않으며, 현재의 경영 규모와 신속한 의사결정 구조를 고려할 때 주주총회에서 선임된 독립 상근감사 체제가 더욱 효율적이라고 판단하고 있습니다.

다만, 당사는 기업 가치 제고와 지배구조의 투명성 강화를 위해 감사위원회 도입의 필요성을 충분히 인지하고 있으며, 향후 자산 규모의 확대 및 자본시장 규제 변화 등 대내외 여건을 종합적으로 고려하여 감사위원회 설치를 포함한 지배구조 고도화 방안을 장기적인 관점에서 검토할 계획입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 상근감사는 1인으로 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독하고 감사를 실시하고 감사록을 작성하며, 감사의 주요 활동내역은 사업보고서 공시등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 이사회 개최 내역(2025.01.01~2026.05.30)은 다음과 같습니다.

당사는 상법 제542조의10에 의거하여 상근감사제도로 내부감사기구를 운영하고 있습니다. 당사의 상근감사를 포함한 내부감사기구는 이사회에 출석하여 해당안건 및 이사회의사록의 적법성 여부 등을 검토하고 있습니다. 상근감사의 정기적인 활동 내역은 아래와 같습니다.

회차

개최일자

의안 내용

감사 참석여부

비고

25-1차

2025.01.10

- 발전기세트 사업 협력업체 선급금 지급의 건

참석

-

25-2차

2025.02.03

- 제56기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입 승인의 건

참석

-

25-3차

2025.02.10

- 제56기 내부회계관리제도 운영실태보고의 건

- 제56기 재무제표 승인의 건

참석

-

-

25-4차

2025.03.10

- 제56기 정기주주총회 소집의 건

- 자기주식보고서 승인의 건

참석

-

-

25-5차

2025.03.25

- 대표이사 선임의 건

참석

-

25-6차

2025.05.26

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

참석

-

25-7차

2025.08.07

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

참석

-

25-8차

2025.12.01

- 자기주식 대상 교환사채 발행 및 자기주식 처분 결정의 건

참석

-

25-9차

2025.12.15

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

참석

-

26-1차

2026.01.09

- 주요주주 거래 계획 보고의 건

- 운영자금 조달을 위한 금융기관 차입 승인의 건

참석

-

-

26-2차

2026.02.12

- 제57기 내부회계관리제도 운영실태보고의 건

- 제57기 재무제표 승인의 건

- 제57기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 도입 승인의 건

참석

-

-

-

26-3차

2026.03.12

- 제57기 정기주주총회 소집의 건

- 자기주식보고서 승인의 건

참석

-

-

26-4차

2026.03.19

- 대표이사 변경의 건

참석

-

26-5차

2026.05.15

- '26년 1분기 경영 실적 보고의 건

- 주요주주 거래 승인의 건

- 제58기 임시주주총회 소집의 건

참석

-

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

N(X)

당사 감사 규정 제34조(감사록의 작성), 제35조(감사보고서의 작성·제출), 제36조(주주총회에의 보고 등) 등에 근거하고 있으며, 해당 규정의 상세 내용은 아래와 같습니다.

34. 감사록의 작성

34.1 감사는 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성·비치하여야 한다.

34.2 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

35. 감사보고서의 작성·제출

35.1 감사는 일상감사를 기초로 19.4항의 검토 및 20항의 절차를 거쳐 정확하고 명료하게 감사보고서를 작성하여야 한다. 회사가 연결지배회사인 경우에는 연결재무제표에 대하여도 감사보고서를 작성하여야 한다.

35.2 감사는 전항의 감사보고서에 작성년월일을 기재하고, 감사 전원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

35.3 감사는 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 하며, 감사보고서의 기재요령은 법령이 정하는 바에 의한다.

36. 주주총회에의 보고 등

36.1 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

36.2 감사는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 상근감사는 감사 관련 업무와 관련하여 성실하게 수행하고 있으며, 이에 대한 활동 내역 또한 사업보고서 및 주주총회 등을 통해 투명하게 공개되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부감사기구가 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개 할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 현행 법령상 사업연도말 자산총액이 2조원 미만이기 때문에 감사위원회 설치 의무가 없어 감사위원회를 설치하지 않고 있으나, 향후 감사위원회의 설치 여부 및 보다 효율적이고 전문적인 업무 수행을 위한 방안을 다각적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인 선임 시 “주식회사 등의 외부감사에 관한 법률” 및 당사 정관 제36조 에 의하여 감사선임위원회의 승인을 받아 감사가 외부감사인을 선임하고있으며, 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하고 있습니다. 당사는 내부적으로 외부감사인의 감사업무 수행능력 및 역량, 감사법인의 전문성, 법규에 대한 지식 등을 종합적으로 판단하여 복수의 회계법인을 점수화 하는 형태로 평가하고 있습니다

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률(외감법) 제10조를 엄격히 준수하고 있습니다. 보고서 대상 기간 중인 2025년 2월 7일, 상근감사 및 외부 위원 등으로 구성된 감사인선임위원회를 개최하였습니다. 총 4인의 위원이 참석하여 후보 법인별 감사팀 역량, 회계법인의 신뢰도, 감사 절차의 적정성 등을 면밀히 평가하였으며, 프레젠테이션 및 인터뷰 결과를 바탕으로 입찰 가격과 감사 품질을 종합 고려하여 한미회계법인을 최종 선정하였습니다. 이에 따라 2025년부터 3개 회계연도(2025년~2027년)에 대한 외부감사 계약을 체결하여 운영 중입니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사의 상근감사와 외부감사인은 주기적인 서면 및 대면 회의를 통해 외부감사인의 투입인력 및 감사투입시간, 감사내용, 현장 감사 및 주요 자산의 실사 활동 내역, 외부감사인의 감사 활동내역을 평가하였으며, 외부감사인이 감사계획에 부합하도록 감사활동을 이행하였다고 평가하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 비감사용역을 체결하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 감사인선임위원회를 구성하여 외부감사인을 선임하였습니다. 해당 외부감사인 선임시 복수의 회계법인으로부터 제안서를 수령한 후 감사보수, 회계법인 역량, 감사수행 절차의 적정성 등을 면밀하게 고려하여 평가하는 과정을 거쳤기에, 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성 확보를 위한 내부 프로세스가 충분히 마련되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 내부감사기구는 외부감사인과 주기적 커뮤니케이션을 통해 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 소통하고있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 주기적으로 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있으나, 지난 제57기 2분기에는 감사 관련 주요 사항에 대한 협의를 진행하지 못하였습니다. 당사는 향후 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의할 수 있도록 진행할 예정입니다. 시행에 대한 주요사항은 다음 표를 참고해주시기 바랍니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

25-1차

(한미회계법인)
2025-02-14
1분기(1Q)
대면회의
- 회사 : 경영관리실장 외 3명

- 감사인 : 업무수행이사 1명
- 연간 감사계획 및 진행상황

- 핵심감사 사항

- 내부회계관리제도 감사 진행상황

- 당기 중점 감사 사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

25-2차

(한미회계법인)
2025-03-10
1분기(1Q)
서면회의
- 담당이사, 감사
- 감사수행 보고 및 종결 단계 지배기구와의 커뮤니케이션

25-3차

(한미회계법인)
2025-07-25
3분기(3Q)
대면회의
- 회사 : 경영관리실실장 외 3명

- 감사인 : 업무수행이사 외 2명
- 연간 감사 및 진행상황

- 핵심감사 사항

- 내부회계관리제도 감사 진행상황

- 분기 검토 사항 커뮤니케이션

25-4차

(한미회계법인)
2025-08-06
3분기(3Q)
서면회의
- 담당이사, 감사

- 감사인 : 업무수행이사 1명
- 연간 감사계획, 핵심감사사항 선정계획 등

- 횡령 등 자금 부정을 위한 예방/적발하기 위한 통제에 대한 내부회계관리제도 감사계획

- 기타 계획 단계 지배기구와의 커뮤니케이션 사항

25-5차

(한미회계법인)
2025-11-04
4분기(4Q)
대면회의
- 회사 : 경영관리실장 외 3명

- 감사인 : 업무수행이사 외 2명
- 핵심감사 사항

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

25-6차

(한미회계법인)
2025-11-14
4분기(4Q)
서면회의
- 담당이사, 감사

- 감사인 : 업무수행이사 1명
- 연간 감사계획 및 진행상황, 핵심감사사항 선정, 내부회계관리제도 감사 진행상황

- 횡령 등 자금 부정을 위한 예방/.적발하기 위한 통제에 대한 내부회계관리제도 감사 진행상황

26-1차

(한미회계법인)
2026-02-23
1분기(1Q)
대면회의
- 회사 : 경영관리실장 외 3명

- 감사인 : 업무수행이사 외 2명
- 핵심감사 사항 등 중점 감사사항

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

- 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

26-2차

(한미회계법인)
2026-03-11
1분기(1Q)
대면회의
- 담당이사, 감사

- 감사인 : 업무수행이사 1명
- 연간 감사진행 경과, 내부회계관리제도 진행경과 및 핵심감사사항

- 횡령 등 자금 부정을 위한 예방/적발하기 위한 통제에 대한 내부회계관리제도 감사 결과보고

- 기타 종결 단계 지배기구의 커뮤니케이션 사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 외부감사인과의 주기적 회의를 통해 핵심감사사항 등 외부감사와 관련된 주요 사항에 대해 논의하고 있습니다. 이에 따라 당사는 매년 분, 반기보고서 제출 이전에 재무제표를 포함한 경영 전반의 핵심감사사항 선정 등을 논의하고 있으며, 사업보고서 제출 이전에 연간 감사결과를 논의하는 등 주요 내용을 협의하고 있습니다. 그러나 이러한 외부감사인과의 주요 협의내용을 내부 감사업무에 반영하는 절차는 수립되어 있지 않으며, 연간 내부 감사 업무계획에 반영하고 있지 않습니니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인이 감사 수행 중 이사의 직무수행에 관한 부정행위, 법령 또는 정관 위반, 회계처리기준 위반 등의 중대한 사실을 발견한 경우, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제22조 및 당사 감사 규정 제30조에 따라 해당 사항을 감사에게 즉시 통보하도록 하고 있습니다. 감사는 통보 받은 사안의 중요도에 따라 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 독립적인 조사를 실시할 수 있으며, 조사 결과에 따라 회사 대표이사에게 시정조치를 요구하고, 해당 위반사실에 대한 조사결과 및 회사의 시정 조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하도록 하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 충분한 기간 전에 외부감사인에게 재무제표를 제공했습니다. 자세한 내역은 아래 표 10-2-2를참고하여 주시기 바랍니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제57기(2025년)
2026-03-27
2026-02-19

한미회계법인

제56기(2024년)
2025-03-25
2025-02-10

한미회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구와 외부감사인 간의 회의는 공시대상제출기간 (2025.01.01~ 2026.05.31) 동안 대면 및 서면 등 다양한 방식으로 8회의 회의를 진행하였으나., 지배구조보고서에서 제시하는 분기별 1회 이상 기준을 충족하지는 못하였습니다. 당사는 향후 세부원칙에서 제시하는 분기별 1회 이상 내부감사기구와 외부감사인간 협의를 진행할 수 있도록 관련 업무 프로세스를 개선하여 기준을 중촉 할 수 있도록 노력해 나아갈 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 내부감사기구와 외부감사인간의 협의를 대면 및 화상 등 다양한 방식을 통해 분기별 1회 이상 유지할 수 있도록, 업무프로세스 및 관련 여건을 지속적으로 개선하여 해당 세부원칙을 준수할 수 있도록 하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시한 내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시를 진행한 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여와와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 내역이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

본 보고서는 기업지배구조 보고서 가이드라인의 핵심원칙에 따라 현재 당사에서 운영중인 중요한 지배구조 분야 정책을 충실하게 서술하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 보고서 및 당사 정책의 이해를 돕기 위해 기업지배구조 관련 규정을 별도 첨부합니다.

[첨부]

1. 정관

2. 이사회규정

3. 감사규정