한화오션 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 한화오션



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한화오션(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
장연성
성명 :
김성호

직급 :
전무
직급 :
선임

부서 :
재무실
부서 :
금융팀

전화번호 :
02-2129-0313
전화번호 :
02-2129-0313

이메일 :
yeonsung@hanwha.com
이메일 :
ksh96@hanwha.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
한화에어로스페이스(주) 외 1인
최대주주등의 지분율(%)
42.01

소액주주 지분율(%)
37.57

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
상선, 해양 및 특수선, 풍력 및 플랜트

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
한화

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
12,783,512
10,776,005
7,408,312

(연결) 영업이익
1,167,590
237,876
-196,498

(연결) 당기순이익
1,245,922
528,213
160,044

(연결) 자산총액
20,140,914
17,843,809
13,944,773

별도 자산총액
19,724,646
17,407,210
13,503,157

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

86.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
제26기(2026.03.19) 정기주주총회 4주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
O
제26기(2026.03.19) 정기주주총회 전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
주총분산 자율준수프로그램 참여

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
- 제25기(2025.03.20) 정기주주총회시 정관 개정함

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
- 배당 및 주주환원정책 수립여부: X

- 통지 여부: X

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
X
승계운영규정 제정(2025.12.01)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
내부통제정책 마련 및 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
대표이사가 이사회 의장임

집중투표제 채택
O
O
정관에 배제하지 않음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
기업지배구조헌장에 반영

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
남성 7인 여성 1인으로 이사회 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
X
감사지원팀 신설(2025.12.01)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
회계 재무전문가 1인

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
분기별 1회 이상 회의 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회 운영규정 마련 및 운영

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

※ 작성 기준시점은 보고서 제출일 현재

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 투명성, 건전성, 안정성을 확보하는 한편, 회사의 성장 경로와 조직문화를 반영한 지배구조 확립을 위해 노력하고 있습니다. 또한 당사 홈페이지와 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 정관, 주주 관련 사항, 이사회 및 감사기구 관련 사항 등 지배구조 전반에 관한 정보를 공개함으로써 이해관계자의 이해를 제고하고 있습니다.

건전한 지배구조 확립을 위한 원칙과 실천방안을 마련하고, 거버넌스 개선 의지를 대외적으로 표명하기 위해 당사는 2023년 7월 28일 이사회 의결을 통해 기업지배구조헌장을 제정하였으며, 보고서 제출일 현재까지 ESG위원회 의결을 통해 총 3차례 개정을 완료하였습니다. 또한 2025년 11월 24일 개최된 제3차 ESG위원회에서 심의·의결된 승계운영규정에 근거하여, 2025년 12월 1일 최고경영자 승계정책을 제정하였습니다. 당사는 주요 의사결정이 이사회를 통해 이루어져야 한다는 기본 원칙에 따라 운영되고 있으며, 이를 기반으로 투명한 지배구조를 유지하고 있습니다. 또한 ESG 경영 강화를 위해 2022년 5월 27일 이사회 내 ESG위원회를 신설하였고, 계열회사 간 거래의 사전 심사 및 승인을 위해 2023년 5월 23일 내부거래위원회를 설치하였습니다.

이사회 운영의 실효성을 높이기 위하여 사외이사를 포함한 이사진에게 정확하고 충분한 경영정보를 적시에 제공하고 있으며, 사외이사 간 사전 논의를 활성화하여 이사회 의사결정이 보다 충실하게 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 당사는 특정 이해관계에 치우치지 않는 독립적이고 다양한 이사회 구성을 지향하고 있으며, 2023년 5월 조지 P. 부시 사외이사, 2025년 3월 필립 레비 사내이사 선임 등을 통해 글로벌 경영환경 대응 역량을 강화하였습니다. 이와 함께 이사회 및 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하여 독립성과 객관성을 확보하고 있습니다. 현재 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회 및 사외이사후보추천위원회는 전원을 사외이사로 구성하여 회사의 업무집행, 내부거래, ESG 경영 및 이사 선임 과정 전반에 대해 효과적인 감독과 견제가 이루어지도록 하고 있습니다.

아울러 당사는 그룹 내 전문성을 갖춘 인사를 사내이사로 선임하여 전략적 의사결정 역량을 강화하는 한편, 회계·법률·경영 등 다양한 분야에서 전문성을 보유한 사외이사를 통해 경영 전반에 대한 객관적인 감독이 이루어질 수 있도록 함으로써 지배구조의 건전성과 안정성을 동시에 확보하고 있습니다. 사외이사 선임과 관련하여서는 사외이사후보추천위원회를 통해 후보자의 경력, 전문성 및 결격 여부 등을 종합적으로 검토한 후 최종 후보자를 주주총회에서 선임함으로써, 투명하고 공정한 이사회 구성 절차를 운영하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 공시서류 제출일 현재 조직도

현재 조직도는 '표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도' 이미지를 참고하시기 바랍니다.

(2) 지배구조 특징

주주총회는 재무제표, 이사 선임 및 정관 변경 승인 등 관련 법령 또는 정관에서 정한 사항에 관하여 의사결정을 하는 당사 최고의사결정기구입니다. 이사회는 관련 법령 및 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결하고 있으며 대표이사 선임 권한을 보유하고 있습니다.

당사는 공시서류 제출일 현재 사내이사 2인과 기타비상무이사 1인 및 사외이사 5인으로 구성된 사외이사 중심의 이사회를 운영하고 있으며 이사회 내에는 5개의 위원회를 설치하였습니다. 전원 사외이사(3인)로 구성한 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 2023년 5월 23일 신설하여 전원 사외이사(4인)로 구성한 내부거래위원회, 2025년 12월 22일 신설하여 전원 사외이사(3인)로 구성한 보상위원회가 있습니다. 사외이사진은 금융, 회계, 법률, 경영, 컨설팅 등의 전문성과 풍부한 경험을 가진 전문가로 추천되어 주주총회에서 선임되었습니다.

(3) 지배구조 현황 요약

공시서류 제출일 현재 당사의 이사회와 이사회 내 위원회 현황은 아래와 같습니다.

내부기관

구성

(사외

/총원)

의장·

위원장

(사내

/사외)

주요 역할

이사회

(5/8)

김희철

(사내)

· 아래 사항에 대한 심의 및 의결

- 법령 또는 정관에 정하여진 사항

- 주주총회로부터 위임받은 사항

- 당사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항

감사위원회

(3/3)

김봉환

(사외)

· 「상법」 제415조의2, 제542조의11에 의거 설치

· 이사의 업무집행, 회계 감사업무를 독립적/실효적으로 처리

사외이사후보

추천위원회

(3/3)

김봉환

(사외)

· 「상법」 제542조의8에 의거 설치

· 모든 사외이사 선임은 동 위원회의 추천을 받고 이사회에

안건 상정 후 주주총회 결의를 통해 완료

보상위원회

(3/3)

김봉환

(사외)

· 이사회 운영규정 제14조에 의거 설치

· 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 등에 대해 사전 심의

ESG위원회

(3/3)

이효진

(사외)

· 이사회 운영규정 제14조에 의거 설치

· ESG전략, 계획 및 투자 관련 사항을 심의·의결

내부거래

위원회

(4/4)

김영삼

(사외)

· 이사회 운영규정 제14조에 의거 설치

· 독점규제 및 공정거래법상 대규모 내부거래에 대해 심의·의결

<2025년 12월 31일 기준 지배구조 현황>

2025년 3월 19일 류두형 사내이사가 퇴임하고, 2025년 3월 20일 개최된 당사의 제25기 정기주주총회에서 김종서 사내이사, 김동관 기타비상무이사, 김봉환, 현낙희 및 조지P.부시(George P. Bush) 사외이사가 재선임되었습니다. 또한 안완기 및 최훈 사외이사가 신규 선임되었습니다. 이후 2025년 9월 1일 김종서 사내이사가 퇴임하였습니다.

<2026년 공시서류 제출일 기준 지배구조 현황>

2026년 3월 19일 안완기 및 현낙희 사외이사가 퇴임하였으며, 당일 개최된 당사의 제26기 정기주주총회에서 김희철 사내이사가 재선임되었습니다. 또한 김영삼 및 이효진 사외이사가 신규 선임되었습니다. 당사의 기업지배구조와 관련된 정보는 당사 홈페이지(http://www.hanwhaocean.com)와 금융감독원, 한국거래소의 전자공시시스템을 통해 공개되고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 제26기 정기주주총회일로부터 4주 전에 주주총회 소집공고를 진행함으로써 주주총회 관련 충분한 기간 전에 필요한 정보를 제공하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 주주총회 소집공고 및 소집결의 공시를 진행하고 있습니다. 동 소집공고 및 소집결의 공시에서는 상세하고 충분한 정보를 제공하는 한편, 주주가 알아야 할 당사의 주요 경영 상황에 대해서도 함께 공시하고 있습니다. 또한 주주총회 담당자를 비롯한 당사 IR 및 홍보 담당자를 통해 주주와 능동적으로 의사소통하고 있으며, 당사 홈페이지에 주요 사항을 게시함으로써 주주가 회사의 주요 경영정보를 적시에 인지할 수 있도록 지원하고 있습니다.

주주총회와 관련하여 충분한 기간과 정보를 주주에게 제공함으로써 의안 등을 사전에 검토하고 주주로서의 권리를 행사할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 2026년 3월 19일 개최된 당사의 제26기 정기주주총회는 전기(제25기 정기주주총회)와 마찬가지로 주주총회 4주 전 소집공고를 통해 주주에게 관련 정보를 제공하였습니다. 또한 당사는 주주권익 보호를 위해 ‘주총분산 자율준수 프로그램’에 참여하여 주주총회 집중일을 피해 개최하고 있으며, 향후에도 한국상장회사협의회에서 공지하는 일정을 고려하여 주주총회 일시, 장소 및 의안을 결정할 예정입니다.

한편, 당사는 통상 3월 말에 주주총회를 개최하고 있으며, 장소는 거제도 본사 또는 서울사무소(인근 장소)를 활용하고 있습니다. 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 개최된 주주총회 현황의 상세 내용은 아래 ‘표 1-1-1: 주주총회 개최 정보’를 참고하시기 바랍니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제26기 정기
제25기 정기

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-13
2025-02-18

소집공고일
2026-02-13
2025-02-18

주주총회개최일
2026-03-19
2025-03-20

공고일과 주주총회일 사이 기간
34
30

개최장소
본사(경남 거제시)
본사(경남 거제시)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
금융감독원 또는 한국거래소 전자공시시스템, 당사홈페이지
금융감독원 또는 한국거래소 전자공시시스템, 당사홈페이지

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
한국예탁결제원의 외국인 주주 의결권 행사 위임으로 권리행사 할 수 있도록 함
한국예탁 결제원의 외국인 주주 의결권 행사 위임으로 권리행사 할 수 있도록 함

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
8명 중 2명 참석
9명 중 2명 참석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 참석
3명 중 1명 참석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 3인(개인주주 3인)

2) 주요 발언요지

- 안건에 대한 동의 및 찬성

- 안건에 대한 설명 요청
1) 발언주주: 8인(개인주주 8인)

2) 주요 발언요지

- 안건에 대한 찬성 및 반대 발언

- 안건설명요청

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제26기 정기주주총회일로부터 4주 전에 주주총회 소집공고 및 소집결의 공시를 진행하여, 주주총회와 관련된 정보를 충분한 기간 전에 제공하였다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 주주총회 4주 전 소집공고 및 소집결의 공시를 통해 주주들에게 충분한 정보를 적시에 제공해 나갈 계획입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표 도입 및 실시, 주총분산 자율준수 프로그램 참여와 의결권 대리행사 권유 등을 통해 주주총회에 주주가 최대한 참여하고 권리를 행사할 수 있도록 노력하고 있습니다

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 「상법」에 따라 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1 이하의 주식을 가진 주주에게는 전자적 방법으로 공고를 하며, 1% 초과 주주에게는 소집통지서를 우편으로 발송하는 등 주주의 적법한 권리행사를 위하여 힘쓰고 있습니다.

2026년 3월 19일 개최된 당사의 제26기 정기주주총회에 소액주주의 의결권 참여가 편리하도록 전자투표를 실시하였습니다. 당사의 주주총회에 출석한 주주 중 일부는 직접 참석하거나 전자투표로 의결권을 행사하였고, 나머지 주주는 의결권 대리 행사 및 의결권 대리 행사 권유에 의하는 방법을 통해 간접적으로 의결권을 행사하였습니다.

1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부

주주총회 일정은 회사 경영진 및 회계감사인과의 일정 조율, 주주총회 일자를 기준으로 감사인과의 감사보고서 수령일 및 제출일 등을 종합적으로 고려하여 결정됩니다. 당사는 회사 내부 요인과 외부 환경을 종합적으로 고려하여 주주총회 일정을 결정하고 있습니다. 또한 주주의 참여 확대를 위해 가능한 한 주주총회 집중일을 피하여 주주총회를 개최하고 있습니다.

당사는 2023년 3월 21일에 개최된 제23기 정기주주총회, 2024년 3월 21일 제24기 정기주주총회, 2025년 3월 20일 제25기 정기주주총회 및 가장 최근에 개최된 2026년 3월 19일 제26기 정기주주총회에서 당사는 주주권익 보호를 위해 ‘주총분산 자율준수프로그램’에 참여하여 주주총회 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하였습니다. 앞으로도 집중일 이외의 날에 개최할 수 있도록 노력하고자 합니다. 최근 3년 세부 현황은 아래 표를 확인하여 주시기 바랍니다. (표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성)

2) 서면투표·전자투표 도입 여부

당사는 현재 서면투표제도를 도입하고 있지 않습니다. 2008년 3월 주주총회 개최 시 서면투표제를 시행하였으나, 주주의 서면투표 참여율이 저조하고 운용의 효율성이 저하되어 2009년 3월 13일 제9기 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 서면투표제를 폐지하였습니다. 한편, 2024년 3월 21일 개최된 제24기 정기주주총회부터 가장 최근에 개최된 2026년 3월 19일 제26기 정기주주총회까지 모든 주주총회에서 소액주주의 참여율 및 효율성을 높이기 위해서 전자투표를 실시하였습니다.

당사는 주주의결권을 더욱 편리하게 행사할 수 있도록 여러 방면으로 고심하고 있으며, 다양한 제도 등의 도입 여부를 지속 점검해 나갈 예정입니다. 회사 상황 및 주주의 편의성 등을 종합적으로 고려하여 도입이 필요하다고 판단되는 경우에는 즉시 도입할 예정입니다.

3) 의결권 대리행사권유 현황 등

의결권 대리 행사 권유 제도는 권유자가 다수의 의결권을 확보하기 위한 목적으로 주주에게 의결권 행사를 권유자에게 위임할 것을 권유하여 의결권을 대리 행사하는 제도를 말합니다. 당사는 의결권 대리 행사를 권유하고자 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 위임장과 참고서류를 피권유자에게 교부하기 2영업일 전까지 금융감독원의 전자공시시스템을 통하여 참고서류 등을 금융위원회와 한국거래소에 제출하고 있으며, 주주의 의결권 행사가 원활히 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

4)정관 개정사항(2025.03.20 주주총회)

(1) 이익배당

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다

(2) 중간배당

① 이 회사는 이사회의 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

한편, 당사는 의결권기준일을 사업연도말이 아닌 날로 정관 개정을 하지는 않았습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제26기 주주총회
제25기 주주총회
제24기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-19
2025-03-20
2024-03-21

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 당사 주주총회는 2회(제25기 정기주주총회, 제26기 정기주주총회) 개최되었으며 각 주주총회의 회의 목적 사항 및 가결 여부, 안건별 찬반비율, 구체적 표결 결과 등은 '표 1-2-2: 주주총회 의결 내용'을 참고해주시기 바랍니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제26기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제26기 재무제표[이익잉여금처분계산서 포함] 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
223,724,965
98.9
2,426,039
1.1

제26기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 목적사항 추가의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,138,610
100.0
12,394
0.0

제26기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 개최방식 추가의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,138,142
100.0
12,862
0.0

제26기 정기주주총회
제2-3호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 의결권 대리행사 추가의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,134,824
100.0
16,180
0.0

제26기 정기주주총회
제2-4호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 감사위원회 구성 변경의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,138,504
100.0
12,500
0.0

제26기 정기주주총회
제2-5호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 사외이사 명칭 변경의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,136,573
100.0
14,431
0.0

제26기 정기주주총회
제2-6호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 이사의 임기 변경의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
206,753,795
91.4
19,397,209
8.6

제26기 정기주주총회
제2-7호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 부칙변경의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,136,701
100.0
14,303
0.0

제26기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
이사선임 건

- 사내이사 김희철 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
219,042,968
96.9
7,108,036
3.1

제26기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
이사선임 건

- 사외이사 김영삼 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,131,098
100.0
19,906
0.0

제26기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김효진 선임의 건
가결(Approved)
148,169,508
67,923,325
67,700,320
99.7
223,005
0.3

제26기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김영삼 선임의 건
가결(Approved)
148,169,508
67,923,325
67,693,778
99.7
229,547
0.3

제26기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
206,375,303
91.3
19,775,701
8.7

제26기 정기주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
자기주식 보유·처분계획 승인의 건
가결(Approved)
306,397,187
226,151,004
226,113,400
100.0
37,604
0.0

제25기 정기주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
제25기('24.01.01~'24.12.31)재무제표 [이익잉여금(결손금)처분계산서 포함] 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
241,732,225
98.7
3,253,693
1.3

제25기 정기주주총회
제 2-1호 의안
보통(Ordinary)
동등배당 기준 반영의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
244,058,200
99.6
927,718
0.4

제25기 정기주주총회
제 2-2호 의안
보통(Ordinary)
전자증권제도 시행 반영의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
244,058,200
99.6
927,718
0.4

제25기 정기주주총회
제 2-3호 의안
보통(Ordinary)
배당절차 개선 반영의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
244,056,849
99.6
929,069
0.4

제25기 정기주주총회
제 2-4호 의안
보통(Ordinary)
부칙변경의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
221,634,982
90.5
23,350,936
9.5

제25기 정기주주총회
제 3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김종서 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
232,353,947
94.8
12,631,971
5.2

제25기 정기주주총회
제 3-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 Philippe Levy 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
237,526,381
97.0
7,459,537
3.0

제25기 정기주주총회
제 3-3호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 김동관 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
233,185,264
95.2
11,800,654
4.8

제25기 정기주주총회
제 3-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 현낙희 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
243,897,810
99.6
1,088,108
0.4

제25기 정기주주총회
제 3-5호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 George P. Bush 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
243,896,055
99.6
1,089,863
0.4

제25기 정기주주총회
제 3-6호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 최훈 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
244,020,618
99.6
965,300
0.4

제25기 정기주주총회
제 3-7호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 안완기 선임의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
240,283,786
98.1
4,702,132
1.9

제25기 정기주주총회
제 4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김봉환 선임의 건
가결(Approved)
139,902,672
78,491,403
76,819,093
97.9
1,672,310
2.1

제25기 정기주주총회
제 5-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 현낙희 선임의 건
가결(Approved)
139,902,672
78,491,403
77,267,182
98.4
1,224,221
1.6

제25기 정기주주총회
제 5-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 안완기 선임의 건
가결(Approved)
139,902,672
78,491,403
73,793,847
94.0
4,697,556
6.0

제25기 정기주주총회
제 6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
306,397,187
244,985,918
244,015,589
99.6
970,329
0.4

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

보고기간의 당사 주주총회 의결 사항 중 부결되거나 반대 비율이 유의미하게 높은 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 전자투표 시행 및 의결권 대리행사권유 제도 등을 통하여 주주가 주주총회 등 의사결정에 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하였다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주가 회사의 주주총회 등 의사결정에 최대한 참여할 수 있도록 관련 규정 및 회사 내부 기준 등을 지속적으로 검토하고 개선 반영해 나가도록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 '주주제안 의안처리 내부기준'을 마련하여 운영하고 있으며, 법령에 위반되지 않는 범위에서 주주제안 시 주주총회에 상정할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 관련 법령 및 주주제안 의안 처리에 관한 내부 기준에 따라 주주제안이 있는 경우 이를 이사회에 보고하는 절차를 마련하고 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에 위반되는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적사항으로 상정하도록 함으로써 소액주주의 적극적인 경영 참여를 보장하고 있습니다.

당사는 당사 ESG 홈페이지(https://esg.hanwhaocean.com)의 ‘Digital Library → 규정 및 정책’에서 주주제안 절차 등에 관한 사항을 안내하고 있습니다. 주주제안 절차와 관련하여 문의가 있는 경우에는 담당자를 통하여 관련 법령에 따라 적절히 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 ‘주주제안 의안처리 내부 기준’에 따라 주주제안 의안 처리를 운영하고 있습니다. 최근 5개년 주주총회 동안 주주제안 의안이 접수된 사례는 없으나, 향후 주주 제안이 있는 경우 관련 법령 및 당사 내부 기준을 준수하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 적극적으로 수용할 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 ‘주주제안 의안처리 내부 기준’에 따라 주주제안 의안 처리를 진행하고 있습니다. 제25기 및 제26기 정기주주총회까지 주주가 제안한 의안을 접수한 사례는 없으나, 향후 주주 제안이 있는 경우에는 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 관련 법령 및 당사 ‘주주제안 의안처리 내부 기준’을 준수하여 적극적으로 수용할 예정입니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사는 공개서한 등의 처리 현황에 대한 내부 기준을 마련하여 운영하고 있습니다. 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 기관투자자 등으로부터 공개서한 등을 수령한 사례는 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 주주제안 관련 절차를 안내하고 있으며, 주주제안권 행사의 편의성을 제고하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주가 주주제안권을 원활하게 행사할 수 있도록 지속적으로 지원해 나갈 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당가능이익 확보 및 배당 결의 시 전자공고, 설명회 및 홈페이지 등 다양한 채널을 통해 주주에게 배당 정책 및 계획을 적극적으로 안내할 예정입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 기업경쟁력제고와 함께 당사 배당가능이익에 대해 배당, 자사주 매입 등의 방법으로 적극적으로 주주들에게 환원하고자 하는 기본 원칙을 가지고 있습니다. 최근 2개 사업연도 연속 흑자를 달성하여 배당가능이익을 확보하는 등 재무 구조를 점진적으로 개선해 왔습니다. 이를 바탕으로, 당사는 재무 안정성을 훼손하지 않는 범위 내에서 중장기적으로 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 최근 2개 사업연도 연속 흑자를 달성하여 배당가능이익을 확보하는 등 재무구조를 점진적으로 개선해 왔습니다. 이를 바탕으로 당사는 재무 안정성을 훼손하지 않는 범위 내에서 중장기적으로 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하고 있습니다.

공시서류 제출일 현재까지는 배당을 실시하지 못하고 있으나, 향후 배당 결의가 이루어질 경우 전자공고를 실시하고 IR 활동 등 공개적인 설명회를 개최하는 한편, 회사 홈페이지 등을 통해 주주 구성을 고려하여 연 1회 이상 국문 및 영문으로 배당 정책 및 계획을 적극적으로 안내할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

1) 정관 반영 여부

당사는 상법 및 한국상장회사협의회 표준정관의 내용을 반영하여, 2023년 5월 23일 개최된 제24기 임시주주총회에서 정관 제56조(중간배당) 관련 기준일 개정이 승인되었으며, 2025년 3월 20일 개최된 제25기 정기주주총회에서는 정관 제55조(이익배당) 관련 기준일 개정이 승인되었습니다.

구분

정관 내용

제55조
(이익배당)

①이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제56조
(중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

2) 시행 여부

최근 2개 사업연도 연속 흑자를 달성하여 배당가능이익을 확보하는 등 재무구조를 점진적으로 개선해 왔습니다. 이를 바탕으로 당사는 재무 안정성을 훼손하지 않는 범위 내에서 중장기적으로 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하고 있습니다. 향후 배당가능이익 확보 및 배당 시행 관련 제반 여건이 충족될 경우, 주주에게 배당정책 및 계획을 안내함으로써 배당에 대한 예측 가능성을 제공할 예정입니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

결산배당
12월(Dec)
X

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

최근 2개 사업연도 연속 흑자를 달성하여 배당가능이익을 확보하는 등 재무구조를 점진적으로 개선해 왔습니다. 이를 바탕으로 당사는 재무 안정성을 훼손하지 않는 범위 내에서 중장기적으로 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

투자 진행 상황, 재무 여력 및 경영 환경을 종합적으로 고려하여 배당 등을 포함한 중장기 주주환원정책을 수립할 계획이며, 이를 통해 배당에 대한 예측 가능성을 제고해 나갈 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

최근 3개 사업연도 동안 배당금을 지급한 내역은 없으나, 경영 환경을 종합적으로 고려하여 배당 등을 포함한 주주환원 정책을 수립하기 위해 적극적으로 검토할 예정입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

최근 3개 사업연도 동안 배당을 실시한 내역이 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

최근 3개 사업연도 동안 배당 외에 주주환원 정책을 시행한 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

최근 2개 사업연도 연속 흑자를 달성하여 배당가능이익을 확보하는 등 재무 구조를 점진적으로 개선해 왔습니다. 이를 바탕으로, 당사는 재무 안정성을 훼손하지 않는 범위 내에서 중장기적으로 배당을 포함한 주주환원 정책을 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

장기적 관점의 주주환원정책을 수립하고 이를 시행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 또한 홈페이지, IR/PR, 공시 등 다양한 채널을 통하여 주주환원정책을 홍보하고, 주주 권리 존중을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 1주당 1개의 의결권 부여를 원칙으로 하며, 기업활동과 관련한 주요 정보를 홈페이지와 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 공개하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

2025년 12월 31일 기준, 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며 보통주는 해당 한도 내에서 발행 가능합니다. 종류주식과 관련하여 회사는 발행할 주식의 총수 내에서 이사회 결의로 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 종류주식을 독립적으로 또는 다양한 형태로 조합하여 발행할 수 있습니다. 주식 발행 현황은 아래 ‘표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)’ 및 ‘표 2-1-1-2: 주식발행현황 세부내용’을 참고하여 주시기 바랍니다. 2025년 12월 31일 기준 현재 발행주식의 총수는 보통주 306,413,394주이며, 자기주식 16,207주를 제외한 의결권 행사 가능 주식은 보통주 306,397,187주입니다. 당사는 2025년 12월 31일 현재 보통주를 제외한 우선주 등 종류주식을 발행하고 있지 않습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

1,000,000,000
1,000,000,000
1,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
306,413,394
30.64
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 정관에 기명식 종류주식을 발행할 수 있도록 규정하고 있으나, 작성기준일 현재 종류주식을 발행하고 있지 않아 의결권 부여 및 종류주주총회 실시 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유 주식 1주당 1개의 의결권 부여를 원칙으로 하여 공평한 의결권이 행사될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주의 의결권이 침해될 수 있는 상황을 사전에 방지하고, 공정하고 투명한 의결권 행사가 보장될 수 있도록 지속적으로 관리·개선해 나가겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 IR 미팅 등 다양한 행사를 통하여 국내외 투자자들에게 당사의 실적, 경영 현황 및 영업 시황 등에 관한 정보를 제공하고 있으며, 주주의 이해 제고 및 소통 강화를 위해 노력하고 있습니다. 상기 활동을 포함한 당사의 기업정보는 당사 홈페이지(http://www.hanwhaocean.com), 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 및 한국거래소 전자공시시스템(https://kind.krx.or.kr)을 통하여 주주들에게 공평하게 공개되고 있습니다. 또한 당사는 홈페이지(http://www.hanwhaocean.com)의 ‘Investors → 실적발표’ 메뉴를 통해 매 분기 경영·영업 현황 및 시황 전망 등의 자료를 게시하여 모든 이해관계자에게 동일한 정보를 제공하고 있으며, 해당 정보는 영문으로도 제공하고 있습니다. 이외에도 재무제표, 주식정보 등을 주기적으로 업데이트하여 누구나 자유롭게 열람할 수 있도록 하고 있습니다.

당사는 매 분기 잠정 영업실적 공시 이후 이를 발표하는 기업설명회를 연 4회 개최하고 있으며, 공개 웹캐스팅 방식으로 진행하고 있습니다. 또한 국내외 투자기관 및 증권사와의 소통을 위해 Conference, Corporate Day, Roadshow 등의 행사에 참여하고 있으며, 사업장 견학 프로그램도 운영하고 있습니다. 소액주주 등 일부 주주와는 대면 방식 외에도 유선 질의응답을 통해 상시적으로 소통하고 있습니다. 질의가 있는 주주는 당사 홈페이지에 기재된 연락처(전화 및 이메일)를 통해 자유롭게 의견을 제시할 수 있으며, 당사는 이에 대하여 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 소액주주와의 소통은 대면 행사보다는 유선 질의응답을 통해 상시적으로 진행하고 있습니다. 또한 분기별 잠정실적 발표 시에는 회사 및 사안에 대해 관심 있는 이해관계자가 누구나 웹캐스팅 기업설명회에 접속하여 발표 및 질의응답을 청취할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

상기 (1)에 기재된 바와 같이 증권사 중개를 통하여 해외 투자자와 대면 및 비대면 방식으로 상시 소통을 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 당사 홈페이지(www.hanwhaocean.com)의 ‘Contact Us’ 메뉴를 통해 회사 방문 및 견학 신청을 접수하고 있으며, IR 대표번호 및 이메일 주소를 공개하여 주주의 문의 사항에 상시적으로 응대하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사의 IR 대표번호는 02-2129-0346이며, 이메일 주소는 oceanir@hanwha.com입니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

17.06

당사는 영문 홈페이지를 함께 운영하고 있으며, 해당 사이트를 통해 각종 재무정보와 IR 대표번호 및 이메일 주소를 국문 홈페이지와 동일한 수준으로 제공·공개하고 있습니다. 외국인 주주 역시 당사에 자유롭게 질의할 수 있습니다. 또한 당사 IR 담당부서 임직원은 모두 영어 상담 및 응대가 가능하며, 영어로 소통이 가능한 외국인 담당 직원을 지정하여 운영하고 있습니다.

한편, 2025년 1월 1일부터 보고서 제출일 전일까지 거래소 공시 총 252건 중 영문공시는 43건이며, 영문공시 비율은 17.06%입니다.

(공시대상기간 동안 KIND 및 DART를 통해 제출된 전체 수시공시(정정공시 포함) 중 영문으로도 공시된 비율을 소수점 둘째 자리에서 반올림하여 기재하였습니다. 수시공시는 법령에 따른 주요사항보고서를 포함하며, 공정공시, 신고사항 및 자율공시는 제외하였습니다.)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시일부터 공시서류 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주와의 원활한 의사소통을 통해 주주가치 제고를 추구한다는 기본 원칙을 바탕으로, 모든 주주에게 회사 정보를 적시에 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 IR, PR 및 공시 등 다양한 채널을 통하여 주주에게 기업 정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공하고자 지속적으로 노력하고 있습니다. 특히 공시와 관련하여 적시에 기업 정보를 제공하기 위해 내부통제제도를 개선하고 담당자 교육을 실시하였습니다. 향후에도 내부 모니터링 시스템을 지속적으로 유지·개선하고, 공시 담당자 및 현업 담당자에 대한 교육 지원을 한층 강화해 나갈 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 계열회사 등과의 내부거래 및 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래에 대한 내부통제 정책을 마련하여 체계적으로 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열회사 등과의 내부거래 및 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련된 내부규정 및 내부통제 절차에 따라 이를 관리하고 있습니다.

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 공시대상기업집단이자 상호출자제한기업집단으로서, 동 법 제26조 등에 해당하는 대규모 내부거래는 이사회 의결 후 공시하고 있습니다. 이를 위하여 2023년 5월 23일 전원 사외이사로 구성된 내부거래위원회를 설치하여 대규모 내부거래 등에 대한 안건을 사전에 심의하고 있습니다. 또한 승인 대비 금액, 기간 등 주요 사항의 변경이 발생하는 경우에도 관련 법령 및 내부 기준에 따라 필요한 경우 사전에 내부거래위원회와 이사회의 변경 승인을 받도록 하고 있습니다. 내부거래위원회는 계열회사 간 내부거래 현황을 보고받고, 세부 현황에 대한 자료 조사를 수행할 수 있습니다. 또한 관련 법령 및 내부 기준을 중대하게 위반하는 내부거래에 대하여 이사회에 시정 조치를 건의할 수 있습니다. 이사회 및 내부거래위원회에 내부거래 관련 안건을 상정하기에 앞서, 자체 내부 조직으로서 계열회사 등과의 거래 필요성 및 당위성, 위반 여부 등을 점검하는 내부거래심의위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

한편, 「상법」 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대하여 이사는 이사회 승인을 받아야 하며, 이 경우 승인은 이사 3분의 2 이상의 찬성으로 이루어집니다. 또한 당사 정관 제42조 및 이사회 운영규정 제12조에 따라 이사회 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 의안에 대한 의결권을 행사할 수 없습니다. 감사위원회는 이사의 위법행위에 대한 유지(留止)청구권을 보유하고 있습니다.

또한 당사는 경영진에 국한하지 않고 전체 임직원을 대상으로 합법적이고 합리적·윤리적인 의사결정을 유도하기 위하여, 법적 책임 준수를 넘어 청렴, 정직, 책임성을 바탕으로 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 경영 활동을 수행하고 있습니다.

아울러 당사는 내부감사 및 자정 기능을 수행하는 감사위원회를 독립적인 조직으로 운영하고 있으며, 비윤리행위 예방을 위하여 경영진단 담당 조직을 컴플라이언스실 산하에 두고 운영하고 있습니다. 또한 전체 임직원을 대상으로 사내 윤리규범 및 윤리규범 실천지침을 운영하고 있으며, 위반 시에는 엄격한 제재를 적용하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 「상법」 제542조의9 및 동법 시행령 제35조 '주요주주 등 이해관계자와의 거래' 규정에 따라 해당 사업연도 중 계열회사와의 예상 거래 총액이 최근 사업연도 말 현재 자산총액 또는 매출총액의 5% 이상이 될 것으로 예상되는 경우 해당 예상 거래 총액에 대해 미리 이사회의 포괄승인을 받고 있습니다.

1) 2026년 포괄적 이사회 승인 건: 2026.04.27 (이사회 승인일)

거래상대방: 한화해양공정(산동)유한공사

거래액: USD 241,534,430

거래기간: 2026년 4월 ~ 2027년 3월

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제26조 및 동법 시행령 제33조 ‘대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시’ 규정에 따라, 동일인이 단독으로 또는 동일인의 친족과 합하여 발행주식 총수의 20% 이상을 소유하고 있는 계열회사 및 그 계열회사의 상법상 자회사와의 상품·용역 거래에서 분기별 거래 규모가 100억 원 이상인 경우 이사회 승인을 받아 공시하여야 합니다. 당사는 동일인 등 출자계열회사를 거래상대방으로 하는 경우, 공정거래법 및 당사 내부 정책에 따라 내부거래위원회 및 이사회의 사전 승인을 받은 후 동일인 등 계열회사와의 상품·용역 거래를 분기별로 공시하고 있습니다.

1) 이사회 승인 및 공시일자: 2026.03.19 (이사회 의결일), 2026.04.02 (정정공시일)

거래상대방: 한화파워(주)

거래액: 12,578백만 원

거래기간: 2026년 2분기 (2026.04.01 ~ 2026.06.30)

2) 이사회 승인 및 공시일자: 2025.06.23 (이사회 의결일 및 공시일)

거래상대방: ㈜한화

거래액: 14,880백만 원

거래기간: 2025년 3분기 (2025.07.01 ~ 2025.09.30)

3) 이사회 승인 및 공시일자: 2025.02.18 (이사회 의결일 및 공시일)

거래상대방: ㈜한화

거래액: 19,010백만 원

거래기간: 2025년 1분기 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

아래 내용은 '대주주 등과의 거래내용'으로 2026년 3월 17일 정정공시한 한화오션 사업보고서 내용입니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가. 대주주 등과의 채무보증 내역
당사의 채무보증내역에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항'의 '다. 채무보증 내역'을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 대여금

(기준일 :

2025년 12월 31일

)

(단위 : 백만USD, 백만 원)

구 분

대여상대

관 계

거래금액

이사회 승인

대여금

Tidal Action LLC

계열회사

USD 313

2025년 3월 21일

대여금

천장산풍력 주식회사(*)

계열회사

3,721

2022년 10월 31일((주)한화건설)

대여금

고군산해상풍력 주식회사(*)

계열회사

100

-

대여금

보령녹도해상풍력 주식회사(*)

계열회사

2,379

-

대여금

영광칠해해상풍력 주식회사(*)

계열회사

13,976

2023년 5월 12일 ((주)한화)
2025년 07월 29일

(*)'24.12.01일 사업부 양수도로 (주)한화에서 이관됨

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 자산(영업) 양수도
[특수관계인으로부터 자산양수]
- 거래상대방: 한화에어로스페이스㈜, 한화솔루션㈜
- 양수목적물: 그룹사 업무용 항공기 지분
(한화에어로스페이스(주) 지분 24% , 한화솔루션(주) 지분 9.3%)
- 양수가액: 총103.2억원(외부 평가기관의 평가에 의거하여 산정함)
- 양수일자: 2025년 3월 7일(자산 취득일)
- 양수목적: 해외사업 확장으로 당사의 항공기 사용의 필요성 증대
- 이사회 결의일: 2025년 2월 26일
[특수관계인에게 영업양도]
- 거래상대방: 신안우이해상풍력㈜
- 내용: 신안우이 해상풍력 발전사업 관련 자산, 부채, 계약 및 인허가
- 거래금액: 약 427억 원
- 양도일자: 2025년 11월 4일
- 이사회 결의일: 2025년 9월 29일

나. 출자 및 출자지분 처분 내역
[특수관계인에 대한 출자]
- 출자법인 : Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
- 회사와의 관계 : 계열회사
- 취득주식수 : 보통주 1,063주
- 출자금액 : 153,200백만 원 (공시 기준)
- 이사회 결의일 : 2025년 02월 18일
- 출자목적 : 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여

- 출자법인 : 신안우이해상풍력(주)

- 회사와의 관계 : 계열회사

- 취득주식수 : 보통주 2,838,000주

- 출자금액 : 2,838백만원

- 내부의사결정일 : 2025년 7월 23일

- 출자목적: 사업 추진을 위한 설계, 인허가 등 용역비 및 운영비 조달 등

- 출자법인 : 신안우이해상풍력(주)
- 회사와의 관계 : 계열회사
- 취득주식수 : 보통주 24,268,200주
- 출자금액 : 24,268백만원 (공시 기준)
- 이사회 결의일 : 2025년 09월 29일
- 출자목적 : 신안우이 해상풍력 발전사업 사업비 조달 등
- 출자법인 : Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
- 회사와의 관계 : 계열회사
- 취득주식수 : 보통주 3,410주
- 출자금액 : 502,000백만원 (공시 기준)
- 이사회 결의일 : 2025년 11월 24일
- 출자목적 : 투자재원 마련을 위한 유상증자 참여
- 출자법인 : 신안우이해상풍력(주)
- 회사와의 관계 : 계열회사
- 취득주식수 : 보통주 104,417,800주
- 출자금액 : 104,418백만원 (공시 기준)
- 이사회 결의일 : 2025년 12월 8일
- 출자목적 : 신안우이 해상풍력 발전사업 사업비 조달 등
다. 유가증권 매수 및 매도 내역
[특수관계인에 대한 채권매도]
- 거래상대방: 한화투자증권㈜ (계열회사)
- 거래대상: 한화오션㈜ 제 10-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
- 거래금액: 90억원
- 거래일자: 2025년 2월 19일
- 거래목적: 당사 발행 사채 인수(중개)
- 이사회 결의일: 2024년 12월 20일
- 거래상대방: 한화투자증권㈜ (계열회사)
- 거래대상: 한화오션㈜ 제 11-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
- 거래금액: 160억원
- 거래일자: 2025년 7월 24일
- 거래목적: 당사 발행 사채 인수(중개)
- 이사회 결의일: 2025년 6월 23일

3. 대주주와의 영업거래
당기 중 회사는 계열회사인 한화엔진(주)와 최근 사업연도 매출액 기준 5% 이상의 거래가 상품용역 거래가 있었으며, 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)

거래종류

거래기간

거래금액

한화엔진(주)
(계열회사)

매출/매입 등

2025.01.01~2025.12.31

5,536

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

가. 제도의 명칭
양도제한조건부주식 (Restricted Stock Unit) 제도 ("RSU 제도")

나. 부여근거
당사는 2023년 5월 임원보수규정 개정을 통해 장기성과 중심의 주식기준 보상으로 RSU 제도를 도입하고, 주주총회 및 이사회 결의 절차(대표이사 및 대표이사 후보군을 제외한 기타 임직원의 경우 대표이사 결정)에 따라 부여함

다. 주요내용

(1) 부여절차

1) 부여규모: 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되, 이사회의결정(대표이사 및 대표이사 후보군을 제외한 기타 임직원의 경우 대표이사 결정)에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음

2) 부여방식: RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화오션㈜ 보통주식의 주식가치("기준주가")를 기준으로 매년 부여하되, Vesting 기간 부여액에 상응하는 회사 주식과 주가연동 현금으로 지급받을 수 있도록 함
3) 부여 의사결정 주체:

- 대표이사 및 대표이사 후보군
: (ⅰ)이사회(대상자, 부여규모 등 결정)

(ⅱ)주주총회(이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음)

- 기타 임직원 : 대표이사

(2) 가득조건 및 부여수량 조정

1) Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 미발생(발생시 부여 취소)

※ Vesting 기간은 부여대상별로 상이
- 대표이사 및 대표이사 후보: 부여일로부터 10년
- 그 외 임원: 부여일로부터 5~10년
- 직원: 부여일로부터 ~5년
2) 원칙적으로 RSU를 부여받은 당해연도에 해당 포지션에서 지속근무하는 것을 전제로 전부 부여하고 퇴임, 퇴직, 포지션 변경, 중징계 등의 사정이 발생하는 경우 부여받은 RSU의 종류, 근무기간, 변동사유 등을 고려하여 RSU부여취소 혹은 수량 조정
3) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 무상증자, 유상증자(권리락 발생시) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정

4) 양도제한조건부주식(RSU)이 부여된 당해 연도 전략평가에 따라 해당 연도에 부여된 양도제한조건부주식(RSU) 수량을 최대 50%까지 감축 조정할 수 있음

5) 대표이사 및 대표이사 후보군에 대한 RSU 부여취소는 이사회에서, 기타 임직원에 대한 RSU 부여 취소는 대표이사가 결정함
(3) 지급절차
1) 지급 의사결정 주체:

- 대표이사 및 대표이사 후보군
: (ⅰ)이사회(대상자, 부여규모 등 결정)

(ⅱ)주주총회(이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음)

- 기타 임직원 : 대표이사

라. 부여/지급 현황 (2025년 12월 말 기준)

이름/관계

부여일자

부여 수량

(기준주식수)

당기지급

(일자/수량)

누적지급

(일자/수량)

취소

(일자/수량/사유)

미지급

김희철/등기임원

2025.03.20

66,784주 상당

-

-

-

66,784주 상당(2035년 지급예정)

(주1) 부여일자는 계약서상 기재된 양도제한조건부주식 부여 계약을 체결한 날짜임
(주2) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 유상증자, 포지션 변경 등의 사유로 인한 부여 수량 조정이 있는 경우 '부여 수량' 에는 조정된 수량을 기재하였음

(주3 ) '미지급' 에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음

(주4) 상기 부여수량에는 당사부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음
(주5) 부여된 RSU는 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 담보제공내역

당기말 현재 당사의 이행보증 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 중요한 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만USD, 백만원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

차입금 등 종류

차입액

담보권자

유형자산

3,509,317

5,322,132

원화 및 외화 차입금

4,070,194

한국산업은행,
한국수출입은행,
KDB상해

당기손익으로 공정가치를
측정하는 금융자산

42,396

38,972

이행보증

-

방위산업공제조합,
자본재공제조합,
건설공제조합, 소방산업공제조합

기타포괄손익공정가치
측정금융자산

5,032

390,000

연대보증

-

국민은행 등

*별도 기준입니다.
나. 이행성보증내역
작성기준일 현재 당사는 선박 등의 수출과 관련하여 선수금환급보증 등의 이행성보증을 제공받고 있습니다.

(단위 : 백만USD, 백만EUR, 백만원)

보증제공자

보증한도

실보증잔액

통화

금액

통화

금액

한국산업은행

USD

6,300.00

USD

2,973.59

한국수출입은행

USD

5,976.83

USD

3,769.98

EUR

9.35

EUR

9.35

그 외 금융기관 등

USD

1,430.00

USD

330.64

KRW

7,200

KRW

814

*별도 기준입니다.

상기 외 방위산업공제조합 등으로부터 백만원의 이행성보증을 제공받고 있습니다. 한편, 당사는 제공받은 이행보증, 제작금융 차입 관련하여 건조 중인 수출목적물,건조용 원자재의 양도담보 및 수출대금에 대한 채권 양도담보 등을 제공하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래를 통제하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있으며, 회사 규정에 따라 내부거래위원회와 이사회 등을 거쳐 합리적인 의사결정을 수행함으로써 부당한 거래로부터 주주를 보호하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 내부거래 및 자기거래를 통제하기 위한 정책 시행을 통해 주주들을 보호할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업의 소유구조 및 주요 사업 변동 시 소액주주의 의견을 수렴하고 반대주주의 권리 보호를 위한 주주보호 방안을 시행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 관련 법령 및 회사 내부 규정 등에 근거하여 소액주주의 의견을 수렴하고 주주의 권리를 보호하고 있습니다. 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 기업의 소유구조 및 주요 사업에 변동이 발생하는 경우, 관련 법령에 따라 주주총회 등을 통해 소액주주 및 반대주주의 의견을 수렴하는 절차를 운영하고 있습니다.

또한 당사는 2023년 7월 제정한 기업지배구조헌장을 통하여 주주의 권리를 규정하고 있습니다. 이에 따라 회사의 존립과 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 하며, 주주는 관련 법령에 따라 주주총회의 의안을 제안할 수 있고, 주주총회에서 의안에 대하여 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.

제1장 주주

제1조 주주의 권리

① 회사의 주주는 상법 등 관련 법령에서 보장하는 바에 따라 다음과 같은 기 본적인 권리(이하 “주주권”이라 한다)를 가진다.

② 회사의 존립과 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주 의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 한다.

③ 회사는 주주권 행사를 용이하게 하기 위해 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안에 관한 충분한 정보를 사전에 제공하여야 하고, 주주총회의 일시와 장소는 주주가 최대한 참가할 수 있도록 결정되어야 한다.

④ 주주는 상법 등 관련 법령에 따라 주주총회의 의안을 제안할 수 있고 주주총 회에서 의안에 대하여 질의하고 설명을 요구할 수 있다.

또한 당사는 기업 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사유가 발생하는 경우, 거래의 효율성뿐만 아니라 거래의 형식 및 시장에 미치는 영향 등을 종합적으로 고려하여 주주 보호 방안을 수립하고, 적극적인 IR 활동을 통해 소액주주 등과의 소통을 강화해 나가고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없음.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

한국수출입은행에게 당사에 대출한 수출이행자금 대출금 잔액 일부를 상계하는 방식으로 2016년 12월 29일, 2017년 6월 28일, 2018년 3월 14일 각각 40년 만기의 약 2.3조원의 사모 무기명식 무보증 전환사채을 발행하였으며, 공시서류 제출일 현재 미상환 중이며 전환가능 주식수는 총 57,814,925주입니다.

당사가 발행한 무보증 전환사채와 관련해서는 2026년 1분기 보고서 내용을 참고하여 작성하였으며, 상세한 내용은 당사의 2026년 1분기 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다. (한화오션 2026.05.13 분기보고서)

자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당분기 말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
당분기말
전기말

제8회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*1)
1,000,000
1,000,000

제9회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*2)
1,284,775
1,284,775

제10회 사모 무기명식 무보증 전환사채(*3)
48,057
48,057

합 계
2,332,832
2,332,832

(*1) 제8회 사모 무기명식 무보증 전환사채

연결회사는 2016년 12월 29일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2015년 11월 25일부터 2016년 12월 12일까지 연결회사에 대출한 만기 2018년 1월 2일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,000,000백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.

본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2017년 6월 28일, 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기 말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행 조건의 내용

발행일
2016년 12월 29일

발행금액
1,000,000백만원

발행목적
재무구조 개선

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
1,000,000백만원

자본인정에

관한 사항
회계처리

근거
한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류

신용평가기관의

자본인정비율 등
비공개

미지급 누적이자
1,041백만원

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2046년 12월 29일

2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는 날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능

2023년 5월 23일(이하 "거래종결일")로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능

발행금리
발행 후 2017년 6월 28일까지는 3.0%로 하고, 이후부터 거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%

우선순위
파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위

부채분류 시 재무구조에

미치는 영향
부채비율 상승

(부채 분류시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 257%로 상승)

(전환사채 전체 포함시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 363%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
- 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능

- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생. 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가

- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함

(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우

- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)

- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등

- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음

- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회 결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음)

(*2) 제9회 사모 무기명식 무보증 전환사채

연결회사는 2017년 6월 28일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2014년 10월 17일부터 2017년 2월 9일까지 연결회사에 대출한 만기 2017년 12월 31일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 1,284,775백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.

본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기 말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행 조건의 내용

발행일
2017년 06월 28일

발행금액
1,284,775백만원

발행목적
재무구조 개선

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
1,284,775백만원

자본인정에

관한 사항
회계처리 근거
한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류

신용평가기관의 자본인정비율 등
비공개

미지급 누적이자
1,338백만원

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2047년 6월 28일

2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능

거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능

발행금리
거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%

우선순위
파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위

부채분류 시 재무구조에

미치는 영향
부채비율 상승

(부채 분류시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 275%로 상승)

(전환사채 전체 포함시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 363%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
- 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능

- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생. 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가

- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함

(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우

- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)

- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등

- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음

- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회 결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음)

(*3) 제10회 사모 무기명식 무보증 전환사채

연결회사는 2018년 3월 14일 자본확충을 위해 한국수출입은행에 전환사채를 발행하였으며 한국수출입은행이 2018년 1월 31일에 연결회사에 대출한 만기 2018년 3월 27일인 수출이행자금 대출금 잔액 중 48,057백만원과 상계하는 방법으로 전환사채를 발행하였습니다.

본 전환사채는 계약조건 상 발행자의 현금결제의무가 없으므로 자본으로 분류되었습니다. 전환사채의 발행 조건은 2021년 12월 23일, 2022년 12월 23일, 2023년 5월 23일 및 2023년 6월 1일자로 변경되었으며 당분기 말 현재 주요발행 조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행 조건의 내용

발행일
2018년 03월 14일

발행금액
48,057백만원

발행목적
재무구조 개선

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
48,057백만원

자본인정에

관한 사항
회계처리 근거
한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품: 표시. 문단15,16에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식전환권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류

신용평가기관의

자본인정비율 등
비공개

미지급 누적이자
50백만원

만기 및 조기상환 가능일
만기일 : 2048년 03월 14일

2021년 12월 31일 및 그 이후 매 1년째 되는 날에 사채의 전부 또는 일부 조기상환 가능

거래종결일로부터 5년이 경과한 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 0.5%에 해당하는 금액을, 그 다음 날로부터 시작하여 그로부터 6년이 되는 날까지 매 6개월마다 본 사채의 권면총액의 1.5%에 해당하는 금액을, 그 다음날로부터 만기일까지 매 6개월마다 각각 본 사채의 권면총액의 2.5%에 해당하는 금액을 분할하여 상환 가능

발행금리
거래종결일로부터 5년이 되는 날의 전일까지 1.0%, 이후부터 거래종결일로부터 11년이 되는 날의 전일까지는 연 1.5%, 그 이후부터 거래종결일로부터 17년이 되는 날의 전일까지는 연 2.0%, 그 이후부터 만기일의 전일까지는 연 2.93%

우선순위
파산절차, 청산절차, 도산절차가 개시될 경우에는 회사가 발행하는 일반사채 및 무담보채무와 동순위

부채분류 시 재무구조에

미치는 영향
부채비율 상승

(부채 분류시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 207%로 상승)

(전환사채 전체 포함시 2026년 1분기말 연결재무제표기준 205%에서 363%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
- 만기일 1개월 전 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능

- 이자지급 : 선택적 지급정지 선언이 가능하며(지급할 경우에는 3개월 후급), 지급이 정지된 이자(지연이자)는 누적적 / 지연이자에 대하여 만기보장수익률을 3개월 복리로 적용한 추가이자 발생 . 이 경우 지연이자 및 추가이자가 전액지급되기 전까지 배당결의, 자사주 매입, 상환, 이익소각 불가

- 연체이자 : 조기상환권 통보 후 조기상환금액을 미지급하거나, 이자지급정지불가사유(*)가 발생하였음에도 이자를 미지급한 경우 동 연체금액에 대하여 연 15%의 연체이자가 발생함

(*) 이자지급정지불가사유 : 직전 12 개월 동안 배당금지급결의가 이루어지거나 발행회사의 주식을 매입, 상환, 이익소각한 경우

- 전환가액 : 1주당 40,350원 (전환가액 조정 사유 : 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합, 주식 액면 변경 등, 전환기간 : 발행일 1년 경과일의 익일 ~ 만기일 1개월 전일)

- 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 정관으로 정한 청산사유 발생, 법원의 청산명령 및 청산판결, 주주총회의 청산결의 등

- 인수회사는 본 사채에 대하여 발생하였거나 발생하는 누적 미지급이자를 발행회사의 기명식 보통주식으로 출자전환하기로 결정할 수 있음

- 이 경우 출자전환 가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제 2항에 따라 발행회사의 이사회 결의일인 2023년 5월 23일에 동 일자를 기준일로 하여 산정한 금액으로 함(단, 할인율 적용 없음)

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환 가능한 채권 또는 조건부 자본증권 등 주주 간 이해관계를 달리할 수 있는 자본 조달을 실시한 내역은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 사항은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

IR활동을 통해 소액주주 등과의 소통 강화하는 한편 상법 제363조의2(주주제안권)에 따라 주주들의 제안 및 다양한 의견을 수렴하여 이사회에 보고하고 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에 위반하는 경우를 제외하고는 주주총회의 목적 사항으로 상정하여 소액주주들의 권익을 보호하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주의 이익을 위해 소액주주들의 의견 수렴, 반대주주 권리 보호를 위해 노력하겠습니다. 당사는 향후 기업 소유구조 또는 주요 사업에 중대 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 계획이 수립될 때는 거래의 효율 뿐만 아니라 그 거래의 형식과 시장에 미칠 영향 등을 고려하여 주주를 보호할 방안을 수립하고 적극적 IR활동 을 통해 소액주주 등과의 소통을 강화해 나가도록 하겠습니다

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 이사회가 관련 법령 및 정관 등에서 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임받은 사항, 회사의 경영 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 등을 결정하고 검토하는 데 있어 기업 운영의 중심적 기능을 수행할 수 있도록 이사회 운영규정을 두어 경영 의사결정 기능과 경영 감독 기능을 수행하고 있습니다.

당사의 정관 및 이사회 운영규정에서 정하고 있는 이사회의 심의·의결사항은 아래와 같습니다.

< 정관 >

제3조(본점의 소재지 및 지점 등의 설치)

② 이회사는 필요에 따라 이사회의 결의로 국내외에 지점, 출장소, 사무소및 현지법인을 둘 수 있다.

제22조(소집권자)

① 주주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.

<이사회 규정>

제3조(권한)

① 이사회는법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·의결한다.

제10조 (심의·의결사항)

이사회 부의 사항은 아래와 같다.

① 주주총회에관한 사항

1. 주주총회의 소집

2. 재무제표의 승인

3. 영업보고서의 승인

4. 정관의 변경

5. 자본의 감소

6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의계속

7. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도및 다른 회사의 영업 전부 또는 중대한 영향을 미치는 일부의 양수

8. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

9. 이사, 감사위원회위원의 선임 및 해임

10. 주식의 액면미달발행

11. 이사의 회사에 대한 책임의 면제

12. 현금, 주식, 현물배당 결정

13. 주식매수선택권의 부여

14. 이사의 보수

15. 관련 법령에서 정한 최대주주 및 특수관계인과일정 규모 이상의 거래의 승인 및 주주총회에 보고

16. 법정준비금의 감액

17. 기타 주주총회에 부의할 의안

② 경영에관한 사항

1. 이사회 의장 선임 및 해임

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 공동대표의 결정

4. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

5. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

6. 이사회 내 위원회 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대해서는 그러하지 아니함

7. 지배인의 선임 및 해임

8. 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등

9. 지점ㆍ공장ㆍ사무소ㆍ사업장의 설치ㆍ이전 또는폐지

10. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

11. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

12. 연간경영계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책

13. 준법 및 반부패 경영정책의 결정

③ 재무에관한 사항

1. 신주의 발행

2. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의위임

3. 준비금의 자본전입

4. 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행

5. 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상의 신규 시설투자, 시설 증설 또는 별도 공장의 신설

6. 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상의 타법인에 대한대여(금전 또는 유가증권)

7. 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상의 타 법인 출자및 출자지분 처분

8. 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상의 타인을 위한신규 보증 또는 담보 제공

9. 자기주식의 취득, 처분 및 신탁계약 등의 체결 해지

10. 자기주식의 소각

11. 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상의 자산(시설, 출자 제외)의취득 및 처분

12. 연결 자기자본의 100분의 5 이상의 신규 차입

13. 10억 이상의 기부금 집행

④ 이사에관한 사항

1. 이사와 회사간 거래의 승인

2. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

3. 타 회사의 임원 겸임

⑤ 기타

1. 주식매수선택권 부여의 취소

2. 공정거래법상 대규모 내부거래

3. 공정거래 자율준수 관리자 선임

4. 기타 법령, 공시규정 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

제14조 (이사회 내 위원회)

② 위원회는 2인 이상의 이사로 구성되며, 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로써정한다.

③ 이사회는다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

당사 이사회 운영규정에는 「상법」 등에서 의무로 규정하고 있는 심의·의결 요건 외에도 경영계획, 보증 제공, 투자, 기부 행위, 기타 업무집행상 대표이사와 이사가 필요하다고 인정하는 사항 등에 대한 요건을 추가하여, 회사의 경영방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 빠짐없이 이사회에 보고하고 의사결정을 받도록 하고 있습니다.

대표적으로 경영·사업의 방향성 등에 대한 충분한 논의가 이루어질 수 있도록 이사회에서 차기 사업계획을 심의·의결하고 있습니다. 또한 투자와 관련하여서는 연결 자기자본의 1,000분의 25 이상인 신규 시설투자, 시설 증설 또는 별도 공장의 신설에 대하여 이사회 심의·의결을 받도록 하여, 관계 법령에서 요구하는 기준보다 의결 요건을 강화하여 운영하고 있습니다. 아울러 기업 경영의 투명성 제고를 위하여 건별 10억 원 이상의 기부 행위에 대하여도 이사회 심의·의결을 받도록 하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 이사회의 기능을 활성화하고 기업의 지배구조 내에서 적절한 역할을 수행할 수 있도록, 관련 법령 및 정관을 위반하지 않는 범위 내에서 이사회 권한 중 일부를 대표이사 또는 이사회 내 위원회에 위임하고 있습니다.

감사위원회에는 이사 및 이사회에 대한 감사와 감사조직 운영 등에 관한 사항을 위임하고 있으며, 사외이사후보추천위원회에는 사외이사 후보의 추천 및 이에 필요한 일체의 사항을 위임하고 있습니다. 또한 ESG위원회에는 ESG 전략, 계획 및 투자 관련 사항을, 내부거래위원회에는 공정거래법상 특수관계인과의 일정 규모 이상의 거래 관련 사항을, 보상위원회에는 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도 관련 사항 등을 각각 위임하고 있습니다.

한편, 대표이사는 회사를 대표하며 업무를 총괄하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 경영 의사결정 기능과 경영 감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사회 중심의 경영활동에 대한 의사결정 및 감독 기능이 원활히 수행될 수 있도록 지속적으로 노력해 나갈 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계의 투명성과 연속성 확보를 위해 「승계운영규정」을 제정하고, 이사회 감독 하에 체계적인 승계정책을 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 정관 제38조에 대표이사 선임에 관한 사항을 규정하고 있으며, 이와 별도로 최고경영자 승계정책을 공식 규정으로 명문화하여 운영하고 있습니다. 당사는 2025년 11월 24일 이사회를 통해 승계운영규정 제정을 보고하였으며, 해당 규정은 2025년 12월 1일부터 시행하였습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사의 승계운영규정의 주요 내용은 아래와 같습니다.

제2조 (자격 요건)

① 대표이사는 사업에 대한 이해와 경험을 바탕으로 회사경영에 필요한 전문성과 리더십을 보유하고 회사발전에 기여하며 주주와 이해관계자의 이익을 제고한다.

② 대표이사는 다음 각 호의 역량을 보유하여야 한다.

1. 기업가정신을 바탕으로 충분한 비즈니스 역량과 자질 보유

2. 기업윤리를 바탕으로 회사의 윤리헌장, 윤리강령 및 행동지침을 준수

3. 회사의 지속성장과 계속기업을 도모할 수 있는 충분한 역량과 확고한 의지

제3조 (승계절차 개시사유 및 시기)

① 승계절차는 대표이사 퇴임, 사임 또는 유고 등 직을 더 이상 수행할 수 없을 시 개시한다.

② 이사회는 대표이사에 대한 성과, 리더십 등을 종합적으로 검토하여 재선임

여부를 결정하고, 대표이사가 퇴임하는 경우 경영공백이 생기지 않도록 임기만료일 이전에 승계절차를 개시하며, 유고시에는 즉시 개시한다.

제4조 (승계절차)

① 회사는 제2조에서 정의한 자격요건을 고려하여 후보군을 상시 관리한다.

② 대표이사 승계절차가 개시되면 후보군 또는 필요한 경우 외부추천자 중에서 적합한 자를 이사회에 추천하며, 선임 절차는 정관과 이사회 규정에 따른다.

제5조 (비상계획)

① 대표이사가 갑작스런 사고 또는 건강상의 이유 등을 직무를 수행할 수 없는 경우, 정관과 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행한다.

② 대행하는 자에 대한 선임은 정관과 이사회 규정에 따른다.

제6조 (후보군 관리 및 교육)

① 회사는 필요 시 후보군에게 적합한 내외부 교육프로그램을 제공할 수 있다.

② 회사는 필요역량과 보유역량을 비교하여 필요 시 교육, 코칭 및 멘토링, 업무수행을 통한 학습 기회 등을 부여할 수 있다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 임원 및 관리자 등을 대상으로 임원의 역할, 책임 및 리더십 함양과 경영 역량 강화를 위한 다양한 교육을 그룹 및 자체적으로 실시하고 있습니다. 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 임원을 대상으로 실시한 교육 현황은 아래와 같습니다.

교육일자

및 이수시간

교육과정

대상

교육 내용

2025.06.26~06.28

(24시간/인)

경력임원
입문과정

경력

임원

- 경영철학/인재상의 이해

- 사업/사람에 대한 이해

- 경영진 특강, 일하는목적(Why)워크샵

- 조직관리 및 AI혁신 특강

2025.08~11

(128시간/인)

한화 EEA

(Execution

Excellence

Academy)

Wave 4 과정

핵심

사업

임원

(선발)

- [경영 모듈]
재무, 가치평가, M&A/PMI, Procurement, Product Development, B2B Pricing, SCM

- [리더십 모듈]
경영진의 역할과 책임(특강), 조직문화/HR,

코칭 리더십

- [통찰 모듈]
일하는 목적(Why) 워크숍, 비전 워크숍, 독서 토론, 시사 탐구(지정학, 경제학, IT)

2025.12.17

(2시간/인)

혁신리더

Master

인사이트

특강

임원

- 한중 조선산업의 기술경쟁력 비교와 AI로 인한

미래 경쟁구도 변화

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 최고경영자 승계정책과 관련하여 개선 또는 보완된 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영환경 변화에 따라 최고경영자의 변동에 대비하여 최고경영자 승계규정을 수립·운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 최고경영자에게 요구되는 경험, 지식 및 경영역량을 기반으로 지속적으로 후보군을 선정하고, 해당 후보군에 대한 체계적인 교육 및 관리를 통해 승계정책이 안정적으로 운영될 수 있도록 개선·보완해 나가겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 및 감사위원회 등을 통해 내부 위험을 관리하기 위한 내부통제 정책을 수립·운영하고 있으며, 이를 지속적으로 개선·보완해 나가고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 이사회 및 감사위원회 등을 통해 내부 위험을 인식·관리하기 위한 내부통제 정책을 마련하여 운영하고 있으며, 이를 지속적으로 개선·보완해 나가고 있습니다. 또한 재무 및 비재무를 포함하여 회사의 지속가능성을 위협하는 모든 위험에 대해, 회사 운영이나 신뢰성에 중대한 영향을 미치거나 경제·안전·보건·환경·법적·보안상의 문제를 초래할 수 있는 상황을 정의하고 있습니다.

아울러 각 상황별로 4단계(위험 분석, 점검 및 평가, 대응, 재발 방지)에 따른 체계적인 관리 절차를 운영하고 있습니다. 동 관리체계는 대표이사를 위원장으로 하여 대응조치의 체계적인 수립·추진과 신속한 정보 수집 및 전달이 이루어질 수 있도록 실무총괄 및 운영조직으로 구성되어 있습니다.

중요 사안에 대해서는 이사회에 부의하거나 보고하는 등 사전적으로 위험을 인식하고 관리하기 위한 정책을 운영하고 있습니다. 또한 사후적으로 발생한 위험에 대해서는 프로젝트별 및 제도·절차 측면에서 다양한 경영진단을 상시적으로 수행하고 있으며, 임직원의 부정행위 등에 대해서도 별도의 경영진단을 실시하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

1) 정책 및 운영 현황

당사는 임직원의 업무 수행에 필요한 관련 법령을 준수하도록 함으로써 법 위반을 사전에 예방하고, 위반에 따른 위험을 최소화하여 회사와 임직원을 보호하기 위해 준법경영을 시행하고 있습니다. 또한 관련 법령을 준수함으로써 공정하고 투명한 업무 수행을 도모하고, 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보하기 위하여 준법통제규정을 제정·시행하고 있습니다. 아울러 「상법」에 따라 이사회 결의를 통해 준법지원인을 선임하고 있으며, 준법지원인에 관한 사항은 아래와 같습니다.

준법지원인

주요 경력

이광석 전무 (남)

1974년 2월 生

- 1998년 : 서울대 사법학과 졸업

- 2001년 : 제43회 사법시험 합격

- 2004년 : 사법연수원 제33기 수료

- 2004년~ : 대전지검, 서울중앙지검, 법무부 등 검사

- 2019년~ : 서울중앙지검 부부장 검사

- 2020년~ : (주)한화

- 2023.6월~: 한화오션(주) 컴플라이언스 실장

- 2023.6.23 : 한화오션(주) 준법지원인 선임

2) 주요 점검 내용 및 결과

임원, 팀장 및 일반직 전 직원을 대상으로 윤리규범 준수, 공정거래법, 하도급법, 부정경쟁방지법 등과 관련한 컴플라이언스 교육을 온·오프라인으로 실시하였으며, ISO 37001 & 37301(부패방지 및 규범준수 경영시스템)과 관련하여 내부심사원 및 리스크 평가자를 대상으로 한 교육도 실시하였습니다. 당사가 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 수행한 주요 활동 내역은 아래와 같습니다.

활동 기간

주요 활동 내용

’25. 1월

임직원 윤리준법실천 서약

’25 1~12월

일상적인 준법지원(현업 법무자문 수행)

’25 1~12월

내부제보(신문고) 제도 운영

’25 1~12월

내부 컴플라이언스 정기 점검

’25 1~12월

ISO 37001 & 37301 인증기관 사후심사 및 인증요구사항 이행

’25 6~12월

공정거래 자율준수 프로그램(CP) 도입 및 자율준수 편람 제작

’25 1~12월

컴플라이언스 IT시스템 개발 및 안정화

’25 1~12월

주요 업무 유관 법령 및 윤리교육 실시

’25 1~12월

자회사 컴플라이언스 체계 구축

3) ISO 37001 & 37301(부패방지 및 규범준수 경영시스템) 인증 취득

Global Ocean Solution Provider를 지향하는 당사는 Global Standard에 부합하는 준법경영 문화를 정착시키기 위하여 노력하고 있습니다. 부패방지 및 규범준수 체계를 고도화하고 국제적 신뢰도를 확보하기 위하여, 외부 인증기관으로부터 부패방지 및 규범준수 경영시스템에 대한 통합 인증을 2024년 5월에 취득하였으며, 2025년 2월 사후 심사를 통해 인증을 유지하였습니다.

이를 위해 당사는 다음과 같은 업무를 수행하였습니다.

부패방지 및 규범준수 경영시스템 관련 규정 및 세칙 개정

담당 부서별 리스크 평가자 선발 및 교육 실시

리스크 식별·평가·통제수단 확보 및 모니터링 수행

내부심사원 양성 교육 및 내부심사 시행

부패방지 및 규범준수 경영시스템 검토 결과 보고(대표이사 및 이사회)

외부 인증기관의 외부심사 대응 및 인증 유지

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 2018년 11월 전면 개정된 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동 법 시행령에 따라 2019년 1월부터 내부회계관리규정을 재정립하여 지속적으로 운영하고 있습니다. 재무보고의 신뢰성 확보를 위해 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 관한 정책과 절차를 정비하고, 이를 관련 규정에 따라 체계적으로 관리하고 있습니다.

내부회계관리제도의 운영에 있어 대표이사는 제도 전반에 대한 최종 책임을 지고 있으며, 감사위원회는 운영 실태를 감독하고 평가하고 있습니다. 또한 효과적인 운영을 위해 독립적인 내부회계관리 전담조직(내부회계관리팀)을 두어 실무적인 관리 및 점검 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 회계처리기준에 따라 재무정보를 작성·공시하고 있으며, 재무제표의 오류 또는 왜곡 발생 위험을 예방하기 위해 회계기준, 관련 법령, 내부 규정 및 업무 절차 변경 등 유효성에 영향을 미치는 요인을 식별·관리하는 변화관리체계를 구축하여 이를 내부회계관리제도에 반영하고 있습니다.

대표이사는 매 회계연도마다 내부회계관리제도 운영 실태를 점검하고, 그 결과에 대해 외부감사인의 평가를 받고 있습니다. 운영 과정에서 미비점이 발견될 경우 이를 감사위원회에 보고하고 개선을 추진하고 있습니다. 감사위원회는 내부회계관리제도 운영 실태에 대한 평가 결과를 이사회에 보고하며, 최종 점검 결과는 주주총회에 보고 및 공시하고 있습니다.

제26기(2025년) 내부회계관리제도에 대한 경영진 평가 결과 및 감사인의 의견은 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거하여 중요성의 관점에서 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단되었습니다. 보다 상세한 내용은 제26기(2025년) 사업보고서에 첨부된 「내부회계관리제도 운영보고서」를 참고하시기 바랍니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

1) 정책 및 운영 현황

당사는 적법한 공시업무 수행을 넘어 기업에 대한 신뢰를 제고하고, 이해관계자에게 적시·정확하며 공정하고 신뢰성 있는 정보를 제공하기 위하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「유가증권시장 상장규정」, 「유가증권시장 공시규정」, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 등 관련 법령을 준수하여 공시하고 있습니다. 또한 공시정보관리규정을 마련하고 공시전담조직(금융팀)을 운영하고 있습니다.

당사의 공시정보관리규정에는 잠재 공시대상 정보 관리와 관련하여 현업부서, 공시책임자 및 공시전담조직 등 업무 관련자의 책임과 권한을 명시하고 있으며, 공시대상 정보를 구분하여 생성부터 사후관리까지의 절차를 규정하고 있습니다.

공시전담조직과 공시책임자는 내부 정보의 종합적 관리 및 체계적인 공시정보 위험 관리를 위하여 잠재 공시대상 정보를 포함하고 있는 내부 전자품의에 대한 열람 시스템을 상시 운영하고 있습니다. 해당 시스템은 규정 및 업무 범위의 변경·추가 등에 연동하여 지속적으로 모니터링하고 개선하고 있습니다.

또한 기존 내부 모니터링 시스템과 내부 권한에 대한 재점검을 실시하는 한편, 내부 품의 작성 시 공시 기준 및 담당자를 확인할 수 있는 기능을 추가하였습니다. 아울러 현업부서와 공시사항을 상호 점검할 수 있도록 ERP(전사적 자원관리, Enterprise Resource Planning) 상 공사별 확인 권한을 확대하였습니다.

공시전담조직은 공시업무 수행 과정에서 취득한 미공개 중요정보에 대하여 비밀유지서약서를 작성하는 등 정보 관리에 각별한 주의를 기울이고 있습니다. 또한 공시 가능성이 높은 정보를 담당하는 현업부서의 경우 이슈별 담당자를 지정하여 관리하며, 정기 또는 수시로 관련 내용을 업데이트하고 있습니다.

2) 공시 불이행 및 불공정거래 방지를 위한 내부 교육

당사는 공시 불이행 및 불공정거래를 예방하기 위해 전 임직원을 대상으로 연평균 5회 이상의 정기적인 교육 및 홍보를 실시하고 있습니다. 2025년에는 총 6회에 걸쳐 사업부 현업 담당자를 대상으로 공시 설명회를 개최하였습니다. 또한 관련 법령의 제·개정이 발생하는 경우 이를 신속히 현업부서 및 임직원에게 전파하여 공시 리스크 및 불공정거래를 사전에 예방하기 위해 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

1) 환위험관리

당사는 일관성 있고 예측 가능한 경영을 위해 환율 변동에 따른 환위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 2000년 4월 10일 환위험 관리규정을 제정하고, 이에 따라 환위험 관리를 수행하고 있습니다. 환위험 관리를 위해 환관리 조직과 환관리위원회를 운영하고 있으며, 환관리위원회는 환위험 관리규정의 제정 및 개정과 환위험 관리 현황 점검 및 개선 방안에 관한 사항을 심의·의결하는 최고 의사결정기구의 역할을 수행하고 있습니다. 환관리 조직은 헤지 비율 및 외환 익스포저(Exposure)를 관리하고, 외환 거래를 실행·관리하고 있으며, 외환 및 금융시장에 대한 모니터링과 주요 외환관리 사항을 환관리위원회에 보고하고 있습니다.

- 환위험 관리 정책 및 현황

- 환위험 관리규정의 제정 및 개정

- 기타 환위험 관리 관련 주요 사항

2) 경영진단

당사는 경영진단업무 규정에 따라 프로젝트 및 업무 프로세스 등 전반적인 업무 영역에 대해 상시적인 경영진단 활동을 수행하고 있으며, 주요 진행 및 완료 사항은 경영진에 보고하고 있습니다.

구분

진단 내용

프로세스 및 업무 개선

정기진단

- 제규정, 방침 및 계획의 준거 여부

- 회사 재무기록 및 계산의 정확성 여부

- 업무규정, 제도개선 사항의 지적 및 개선 권고

- 업무수행의 공정성 및 타당성 여부 검토

- 회사 재산의 관리상태 점검

- 부정, 오류, 허위 등의 적발

※ 진단대상은 회사, 자회사 포함

수명진단

경영진 등의 지시에 의한 경영진단 실시

수시진단

특정 업무에 대한 제보, 경영진단에서 필요하다고 판단되는 사안을 대상으로 수시 실시

이행점검

기진단 개선 항목의 현업 이행 확인

비윤리 예방

신문고

비윤리 행위에 대한 제보 접수 및 조사

선물수수방지

명절 등 선물 수수 금지 지침 및 신고 채널 배포

경영진 수명 업무

경영진 등 지시 사항에 의한 비윤리/Risk 조사

3) 윤리경영

당사는 윤리경영이 기업의 지속적인 성장과 생존을 위한 필수 요소임을 인식하고 있으며, 이해관계자와의 협력과 건전한 경쟁을 기반으로 글로벌 해양·에너지 리더 기업으로 도약하고자 노력하고 있습니다. 이를 위해 신용과 의리의 기업문화를 토대로 윤리와 원칙에 따른 의사결정을 수행하고, 정보 공유를 통해 공정하고 투명한 조직문화를 구축하고 있습니다.

① 윤리규범 제정 및 시스템 운영

당사는 사업 수행 과정에서 임직원이 준수하여야 할 윤리규범을 바탕으로 선물·청탁 자진등록제도 및 비윤리 신고 시스템(신문고) 등을 운영하고 있으며, 부정행위 예방 체계를 구축하고 있습니다. 또한, 정기적인 윤리교육, 홍보 및 캠페인을 실시하고 있으며, 협력회사를 대상으로 윤리경영 협력 기반을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.

윤리상담

당사의 윤리규범, 윤리정책 등에 대한 질의 및 윤리 딜레마 상담

선물/청탁 자진등록제도

이해관계자에게 부적절한 선물, 청탁을 받을 경우 자진 등록 유도

등록 내역을 통한 문제점 파악, 취약부문 관리 등 예방 활동에 활용

비윤리신고 시스템(신문고)

당사 업무 관련 임직원의 비윤리, 부패행위 신고

신고자 보호 및 보상절차 마련

윤리준수의무 계약제도

협력회사와의 계약조건으로 윤리경영 준수 의무 요구

부정비리 협력회사 제재 제도

윤리경영 준수 의무를 위반하는 부정비리 협력회사에 대해 경고, 거래정지 등의 제재조치

직장 내 괴롭힘/성희롱신고센터

직장내 괴롭힘 및 성희롱에 대한 상담, 신고 접수, 조사 진행 전담 센터 운영

윤리교육

매년 대상자 선별하여 지속적 윤리교육 실시

보임자/승격자/신입사원/민감 직무조직 등 대상

윤리홍보

당사의 윤리정책, 주요 윤리준법 이슈 등을 사내신문, 윤리웹툰을 통해 수시/정기 홍보

윤리캠페인

명절선물 수수금지 캠페인 등 실시

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사의 위험을 적절히 관리하기 위해 내부통제 정책을 수립·운영하고 있습니다. 또한 준법경영 및 윤리경영을 포함한 다양한 내부통제 정책을 체계적으로 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사가 직면할 수 있는 위험에 대비하여 다양한 내부통제 정책을 지속적으로 개선·보완해 나갈 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 이사를 8인 이내로 둘 수 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인 및 사외이사 5인으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

공시서류 제출일 현재 당사의 이사회는 총 8인(사내이사 2인, 기타비상무이사 1인 및 사외이사 5인)으로 구성되어 있으며, 구성원은 김희철 대표이사(의장), 필립 레비 사내이사, 김동관 기타비상무이사, 김영삼, 김봉환, 조지 P. 부시(George P. Bush), 이효진 및 최훈 사외이사입니다. 2025년 3월 19일 류두형 사내이사가 퇴임하였으며, 같은 해 3월 20일 개최된 제25기 정기주주총회에서 필립 레비 사내이사가 신규 선임되었습니다. 또한 김종서 사내이사, 김동관 기타비상무이사와 김봉환, 조지 P. 부시(George P. Bush), 현낙희 사외이사가 재선임되었으며, 안완기 및 최훈 사외이사가 신규 선임되었습니다.

이후 2025년 9월 1일 김종서 사내이사가 퇴임하였고, 2026년 3월 19일 안완기 및 현낙희 사외이사가 퇴임하였습니다. 같은 날 개최된 제26기 정기주주총회에서 김영삼 및 이효진 사외이사가 신규 선임되었습니다. 정관에 따라 이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 규정되어 있으며, 만료일은 주주총회 개최 시점을 고려하여 3월 말일 기준으로 기재하였습니다. 공시서류 제출일 현재 이사회 구성원 8인의 평균 연령은 55세입니다.

이사회는 법률 전문가인 여성 사외이사(이효진 사외이사)를 선임하는 한편, 김영삼 사외이사를 선임하여 다양한 시각에서 경영환경에 대응하고자 합니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

김희철
사내이사(Inside)
남(Male)
62
대표이사

이사회 의장
19
2029-03-31
경영총괄
현) 한화오션(주) 대표이사

전) 한화에너지㈜ 대표이사

전) 한화임팩트㈜ 대표이사

전) 한화솔루션㈜ 큐셀부문 대표이사

전) 한화토탈㈜ 대표이사

전) 한화종합화학㈜ 대표이사

Philippe Levy
사내이사(Inside)
남(Male)
58
-
14
2027-03-31
기업경영일반
현) Hanwha Drilling LLC 기타비상무이사

현) Hanwha Ocean Global Operation Center LLC 사장

전) CNOOC/Exxon, 경영컨설턴트

전) SBM Offshore President, Americas(Houston)

전) SBM Offshore President, Group BD Director(Monaco)

김동관
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
43
-
36
2027-03-31
기업경영일반
현) ㈜한화 대표이사

현) 한화에어로스페이스㈜ 대표이사

현) 한화솔루션㈜ 대표이사

현) 한화임팩트㈜ 대표이사

김영삼
사외이사(Independent)
남(Male)
62
내부거래위원회 위원, 감사위원회 위원, ESG 위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원
2
2029-03-31
경영
현) (유)케이이아이씨 대표이사

전) 나우 IB캐피탈 사외이사

전) 한국전자기술연구원 원장

전) 산업통상자원부 무역투자실장, 무역위원회 상임위원

전) 산업통상자원부 투자정책관, 시스템산업정책관, 산업기술정책관

김봉환
사외이사(Independent)
남(Male)
57
내부거래위원회 위원, 감사위원회 위원장, ESG 위원회위원, 사외이사후보추천위원회 위원장
36
2027-03-31
회계
현) ㈜BGF 사외이사

현) 서울대학교 행정대학원 교수

전) 서울특별시 금융도시담당관

전) 미국 American Univ. 경영학과 조교수

George P. Bush
사외이사(Independent)
남(Male)
50
-
36
2027-03-31
법률
현) Pine Cove Strategies, CEO & Managing Partner

현) Michael Best & Friedrich LLP, Partner

전) Texas Land Commisioner

이효진
사외이사(Independent)
여(Female)
51
감사위원회 위원, ESG 위원회 위원장, 내부거래위원회 위원
2
2029-03-31
법률
현) 성균관대 법학전문대학원 부교수

전) 아주대 법학전문대학원 부교수

전) 청주지검 검사

전) 법무연구원 용인분원 교수

전) 대전지검천안지청 검사

전) 서울서부지검 검사

최훈
사외이사(Independent)
남(Male)
58
내부거래위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원
14
2027-03-31
금융
현) (사)회계정책연구원 초빙연구위원

전) 주 싱가포르 대사

전) 금융위원회 상임위원

전) 금융위원회 금융정책국장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

공시서류 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 내부거래위원회 및 보상위원회로 구성되어 있으며, 각 위원회 위원장은 감사위원회 및 ESG위원회(2023년 6월 23일), 사외이사후보추천위원회(2025년 5월 20일), 보상위원회(2026년 2월 13일) 및 내부거래위원회(2026년 4월 27일)에서 각각 선임되었습니다.

공시서류 제출일 현재 감사위원회는 총 3인으로 구성되어 있으며, 이사 및 경영진의 업무집행에 대한 감독, 외부감사인의 선정, 회계에 관한 감사업무 등을 독립적이고 실효적으로 수행하고 있습니다. ESG위원회는 총 3인으로 구성되어 있으며, 환경·사회·지배구조 측면에서 기업가치 제고를 통한 지속가능경영이 이루어질 수 있도록 ESG 전략, 계획 및 투자 등에 관한 사항을 심의·의결하고, 관련 활동 및 성과를 보고받고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 총 3인으로 구성되어 있으며, 사외이사 선임과 관련한 선임 원칙을 수립하고 이를 점검·보완하는 한편, 후보자의 추천 및 후보군 관리·검증 절차를 수행하고 있습니다. 보상위원회는 총 3인으로 구성되어 있으며, 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도 등에 관한 사항을 사전에 심의하고 있습니다. 내부거래위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며, 계열회사 간 내부거래의 점검·감시를 통해 회사 경영의 투명성을 제고하기 위하여 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 및 동 법 시행령에서 규정하는 대규모 내부거래에 대하여 심의하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
·이사 및 경영진의 직무집행 및 회계에 대한 감사

·외부감사인 선정

·그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3
A
-

사외이사후보추천위원회
·사외이사 선임원칙의 수립·점검·보완

·주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천

·상시적인 사외이사 후보군 관리와 후보 검증
3
B
-

ESG 위원회
·ESG 전략, 계획 및 투자 관련 사항 등 심의·의결

·ESG 관련 추진 활동 및 성과 등 보고
3
C
-

내부거래위원회
· 독점규제 및 공정거래법상 대규모 내부거래에 대해 심의·의결
4
D
-

보상위원회
·주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 등에 대해 사전 심의
3
E
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김봉환
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

감사위원회
김영삼
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

감사위원회
이효진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C, D, E

사외이사후보추천위원회
김봉환
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, D, E

사외이사후보추천위원회
김영삼
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C, D, E

사외이사후보추천위원회
최훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
D

ESG 위원회
이효진
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, D, E

ESG 위원회
김봉환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D, E

ESG 위원회
김영삼
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D, E

내부거래위원회
김영삼
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, E

내부거래위원회
김봉환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, E

내부거래위원회
이효진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, C, E

내부거래위원회
최훈
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

보상위원회
김봉환
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

보상위원회
김영삼
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

보상위원회
이효진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, C, D

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 보다 적극적인 ESG 경영 실천을 위해 2022년 5월 27일 이사회 내 위원회로 ESG위원회를 신설하였습니다. 공시서류 제출일 현재 ESG위원회는 전원 사외이사(3인)로 구성되어 있습니다. ESG위원회는 ESG 전략, 계획 및 투자 등에 관한 사항을 심의·의결하고, ESG 관련 추진 활동 및 성과를 체계적으로 관리하고 공유하기 위해 설립되었습니다. 또한 관련 법령, 정관 및 이사회로부터 위임받은 사항에 대해 심의·의결 및 보고 기능을 수행하고 있습니다.

제6조 심의·의결 및 보고사항

① 심의·의결사항

1. ESG 전략, 계획 및 투자 관련 사항

2. 기타 위원회에서 ESG 경영 관련 심의가 필요하다고 판단하여 부의한 사항

② 보고사항

1. ESG 관련 추진 활동 및 성과

2. ESG 관련 공시사항

3. ESG 관련 보고서

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 Global Ocean Solution Provider로서 기술 중심의 우수한 조직문화를 기반으로 지속가능한 친환경 기술기업을 지향하며, 미래 해양산업의 패러다임을 주도하고자 합니다. 이러한 대내외적 변화 속에서 신속하고 효율적인 업무집행의 중요성이 증가함에 따라, 당사는 관련 제반 사항을 종합적으로 고려하여 대표이사가 이사회 의장으로서 역할을 수행하도록 하고 있습니다.

한편, 경영진에 대한 감시 기능을 강화하고 부정행위를 예방하며, 이사회가 독립적인 의사결정 및 경영감독 기능을 수행할 수 있도록 총 8인의 이사회 구성원 중 과반수에 해당하는 5인의 사외이사를 선임하여 견제 기능을 확보하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 상기 서술한 바와 같이 신속하고 효율적인 업무집행이 필요한 점 등 제반 사항을 종합적으로 고려하여 선임(先任) 사외이사를 별도로 선임하거나 집행임원제도를 채택하고 있지 않습니다. 이러한 제도를 도입하지 않는 대신 이사회와 대표이사를 중심으로 의사결정, 감독 및 집행 기능을 종합적으로 수행함으로써 효율성을 추구하고 있습니다. 향후 당사의 경영 정상화 등 당면한 주요 과제가 해결된 이후에는 대표이사와 이사회 의장의 분리 운영 등 관련 제도에 대하여 면밀한 검토를 거쳐 도입 여부를 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회는 다양한 분야의 유능한 인사로 구성되어 전문성과 책임성을 갖추고 있으며, 사외이사 역시 독립성을 유지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

대내외적 변화에 대응하기 위해 신속하고 효율적인 업무집행이 요구됨에 따라, 당사는 제반 여건을 종합적으로 고려하여 대표이사가 이사회 의장으로서 역할을 수행하도록 하고 있습니다. 또한 사외이사의 독립성 유지를 위해 지속적으로 노력해 나갈 계획입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 구성원은 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문성과 책임성을 갖춘 인물로 구성되어 있으며, 관련 기준에 따라 공정하게 선임되고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 이사회가 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 당사에 적합한 경험과 지식 등을 보유한 자를 이사로 선임하고자 이사후보추천위원회(사외이사후보추천위원회)를 운영하고 있습니다. 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위하여 2023년 5월 23일 정관 개정을 통해 이사 선임 관련 제약 규정을 삭제하였습니다. 회사 발전에 적극적으로 기여할 능력이 있는 자에 대하여 관련 법령상 결격사유 외에는 성별, 연령, 지역, 국적 등에 따른 자격 제한을 두고 있지 않습니다.

한편, 한화그룹 내 다양한 사업(정유, 케미칼, 에너지, 방산 등)에서 임원 및 대표이사를 역임한 사내이사와 글로벌 해양사업에서 사장을 역임한 사내이사를 선임하여 경영 관련 전문성을 확보하는 한편, 금융, 회계, 법률, 경영, 컨설팅 등 다양한 분야에서 풍부한 경험과 전문성을 갖춘 사외이사를 선임하였습니다. 또한 정부기관 근무 및 주싱가포르 대사 등 다양한 국내외 경험을 보유한 금융 전문가, 행정대학원 교수로 재직 중인 회계 전문가, 법학전문대학원 부교수로 재직 중인 법률전문가, 무역위원회 상임위원을 역임하고 컨설팅사 대표이사로 재직 중인 경영 전문가 등으로 구성하여 다양한 분야의 전문성과 책임성을 확보하고 있습니다. 당사는 이사회 구성에 있어 별도의 자격 제한을 두고 있지 않으며, 사외이사 중 1인은 여성, 사내이사 1인 및 사외이사 1인은 외국인으로 선임하는 등 다양성을 확보하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

2025년 3월 19일 류두형 사내이사가 퇴임하였으며, 같은 해 3월 20일 개최된 제25기 정기주주총회에서 SBM Offshore President를 역임한 해양사업부장 필립 레비가 사내이사로 신규 선임되었습니다. 또한 김종서 사내이사, 김동관 기타비상무이사와 김봉환, 조지 P. 부시(George P. Bush), 현낙희 사외이사가 재선임되었으며, 안완기 및 최훈 사외이사가 신규 선임되었습니다.

이후 2025년 9월 1일 김종서 사내이사가 퇴임하였고, 2026년 3월 19일 안완기 및 현낙희 사외이사가 퇴임하였습니다. 같은 날 개최된 제26기 정기주주총회에서 김영삼 및 이효진 사외이사가 신규 선임되었습니다. 당사는 전문성과 책임성을 갖추고 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 인물로 이사회를 구성하기 위하여 노력하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사에 재직 중인 이사의 선임 배경은 아래와 같습니다.

성명

선임 배경

김희철

한화에너지, 임팩트, 솔루션 큐셀부문 대표이사를 역임하였으며 이를 바탕으로 석유화학 및 다양한 신사업에 대한 높은 이해도와 전문성을 보유하고 있음. 미래 전략방향 제시 및 사업 전반의 디테일한 관리 역량을 바탕으로, 당사 대표이사로서 경영 전반을 총괄하며 기업가치 제고를 위한 폭넓은 회사 전략 수립 및 이행을 할 것으로 기대됨

Philippe Levy

뛰어난 글로벌 해양사업 전문성 및 석유·가스 프로젝트 관리 경험을 바탕으로 한화오션의 Offshore EPC 사업역량 내재화 뿐만 아니라 글로벌 비즈니스 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대됨

김동관

㈜한화/한화에어로스페이스/한화솔루션 전략부문/한화임팩트㈜ 투자·사업부문 대표이사로서 다양한 분야의 사업경쟁력 강화, 미래 전략사업 발굴 및 투자 등을 적극 추진하며, 검증된 비즈니스 전략 전문성과 글로벌 역량을 바탕으로 한화에어로스페이스의 방산부문과 한화오션의 특수선 사업까지 아우르는 육해공 글로벌 통합방산 기업으로의 성장 기반 마련이 가능함. 또한 한화에어로스페이스의 엔진추진체계와 에너지 저장장치 등을 한화오션의 선박기술과 연계하여 친환경 선박 개발에 기여할 수 있을 것으로 기대됨

김영삼

산자부 공공 투자정책 조율/관리 뿐만 아니라 제조업/조선업 담당 주무국장 및 한국전자기술연구원장으로 재직하여 산업 전반 및 기술혁신과 관련하여 보다 전문적이고 체계적인 조언이 기대됨

김봉환

서울대학교 행정대학원 회계 전공 교수로서 회계분야 전문성을 보유하였으며, 학계 뿐만아니라 기업 및 정부기관 등 다양한 국내외 경험을 통해 실효성 있는 경영 조언이 기대됨

George P. Bush

미국의 정치가, 변호사, 사업가로서 다양한 분야에 풍부한 경험과 네트워크를 보유한 인물이며, 글로벌(북미) 투자사업 및 정책분야 전문가로 실효성 있는 경영 조언과 글로벌 사업확장 자문에 기여할 것으로 기대됨

최훈

행정/금융 및 대외경제 분야 전문가로서, 싱가포르 대사, 금융위원회 상임위원 및 금융정책국장 등 정부기관을 포함한 다양한 국내외 경험을 바탕으로 시장 전망 및 해외 사업확장 관련 실효성 있는 조언이 기대됨

이효진

검사 출신의 법학전문대학원 부교수로서 법체계에 대한 전문지식과 다양한 실무경험을 바탕으로 경영 현안에 대한 전문적인 법률 자문 및 실효성 있는 조언이 기대됨

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

김희철
사내이사(Inside)
2024-10-18
2029-03-31
2026-03-19
재선임(Reappoint)
재직

Philippe Levy
사내이사(Inside)
2025-03-20
2027-03-31
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

김동관
기타비상무이사(Other non-executive)
2023-05-23
2027-03-31
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

George P. Bush
사외이사(Independent)
2023-05-23
2027-03-31
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

김영삼
사외이사(Independent)
2026-03-19
2029-03-31
2026-03-19
선임(Appoint)
재직

김봉환
사외이사(Independent)
2023-05-23
2027-03-31
2025-03-20
재선임(Reappoint)
재직

이효진
사외이사(Independent)
2026-03-19
2029-03-31
2026-03-19
선임(Appoint)
재직

최훈
사외이사(Independent)
2025-03-20
2028-03-31
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

김종서
사외이사(Independent)
2023-05-23
2027-03-31
2025-09-01
사임(Resign)
퇴직

류두형
사외이사(Independent)
2024-03-21
2026-03-31
2025-03-19
사임(Resign)
퇴직

이신형
사외이사(Independent)
2023-05-23
2025-03-20
2025-03-20
만료(Expire)
퇴직

안완기
사외이사(Independent)
2025-03-20
2027-03-31
2026-03-19
사임(Resign)
퇴직

현낙희
사외이사(Independent)
2023-05-23
2027-03-31
2026-03-19
사임(Resign)
퇴직

김재익
사외이사(Independent)
2023-05-23
2025-03-20
2025-03-20
만료(Expire)
퇴직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법령상 제약 외에 별도의 자격 제한을 두지 않고, 금융, 회계, 법률, 경영, 컨설팅 등 다양한 분야에서 전문성과 책임성을 갖춘 이사를 선임하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 현재 이사회 구성은 전반적으로 적정한 수준을 유지하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2025년 4월 이사회 독립성과 다양성을 확보하고자 「이사회 독립성 및 다양성 정책」을 제정하였습니다. 본 정책은 당사의 최고 의사결정 및 관리·감독기구인 이사회가 기업과 주주의 이익을 극대화하고, 이해관계자 및 사회의 발전에 기여하는 객관적이고 효율적이며 합리적인 의사결정을 수행하기 위하여 이사회의 독립성과 다양성 확보가 중요하다는 인식을 바탕으로, 다양한 배경과 경험 및 역량을 갖춘 독립적인 이사들로 이사회를 구성하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

향후에도 이사회가 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식과 경력 등 다양한 분야의 전문성과 책임성을 갖춘 유능한 인재로 구성하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 「상법」 제382조(이사의 선임, 당사와의 관계 및 사외이사) 제3항 및 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항에 따라 이사의 자격요건을 확인하고 있으며, 주주총회를 통해 이사를 선임함으로써 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

「상법」 제542조의8(사외이사의 선임)에 의거하여 설치된 위원회로서, 사외이사 선임 시 후보자는 반드시 사외이사후보추천위원회의 검토 및 승인을 거친 후 주주총회를 통해 이사로 선임됩니다. 공시서류 제출일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.

2) 사외이사후보추천위원회 활동 내역

동 위원회는 2025년 2월 18일 김봉환, 현낙희, George P. Bush, 최훈 및 안완기 사외이사 후보를 검토하였으며, 검토 결과 전원 찬성으로 추천하였습니다. 또한 2026년 2월 13일 김영삼, 이효진 사외이사 후보에 대한 검토를 실시하였으며, 검토 결과 전원 찬성으로 추천하였습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 주주총회에 이사 선임 안건이 포함되는 경우, 당사는 후보자와 관련된 정보를 주주총회일로부터 평균 약 30일 전까지 당사 홈페이지와 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 제공하고 있습니다.

제공되는 후보자 정보에는 ① 상세 이력 및 전문분야, ② 최대주주와의 관계, ③ 최근 3개년간 거래 내역, ④ 추천인, ⑤ 겸직 현황 등이 포함되어 있습니다. 자세한 사항은 ‘표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보 제공 내역’을 참고하시기 바랍니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제26기 정기주주총회
김희철
2026-02-13
2026-03-19
34
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제26기 정기주주총회
김영삼
2026-02-13
2026-03-19
34
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제26기 정기주주총회
이효진
2026-02-13
2026-03-19
34
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
김종서
2025-02-18
2025-03-20
30
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
Philippe Levy
2025-02-18
2025-03-20
30
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
김동관
2025-02-18
2025-03-20
30
기타비상무이사(Other non-executive)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
현낙희
2025-02-18
2025-03-20
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
George P. Bush
2025-02-18
2025-03-20
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
최훈
2025-02-18
2025-03-20
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
안완기
2025-02-18
2025-03-20
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

제25기 정기주주총회
김봉환
2025-02-18
2025-03-20
30
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 최대주주와의 관계

3. 최근 3개년간 거래 내역

4. 추천인

5. 겸직 현황 등
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임되는 이사 후보자의 경우, 과거 이사회별 참석 여부 및 의안별 의결 결과 등 주요 활동 내역을 포함한 선임 관련 정보를 정기보고서(사업보고서, 분·반기보고서)를 통해 제공하고 있습니다. 자세한 사항은 당사 정기보고서(사업보고서, 분·반기보고서) 내 “Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항”을 참고하시기 바랍니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

Y(O)

「상법」은 주주총회의 모든 의안에 대하여 원칙적으로 1주당 1의결권 행사를 규정하고 있으나, 이사 선임에 한하여 예외적으로 집중투표제도를 인정하고 있습니다. 당사는 소액주주 권익 보호 및 기업지배구조 개선을 위하여 정관에서 집중투표제를 배제하지 않는 방식으로 이를 채택하고 있으며, 이사 후보 선정 및 선임 과정에서 소수주주의 의견이 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 2인 이상의 이사 선임을 목적으로 하는 주주총회가 소집되는 경우, 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 이상을 보유한 주주는 집중투표 방식으로 이사 선임을 청구할 수 있습니다.

한편, 당사는 이사 후보 선정 및 선임 과정 전반에 걸쳐 소수주주의 의견이 충분히 반영될 수 있도록 당사 ESG 홈페이지(https://esg.hanwhaocean.com)의 ‘Digital Library → 규정 및 정책’ 메뉴를 통해 주주제안 절차를 안내하고 있습니다. 주주제안이 접수되는 경우 내부 검토 및 법률 검토를 거쳐, 해당 내용이 관련 법령 또는 정관에 위반되지 않는 범위 내에서 주주총회의 목적사항으로 상정할 예정이며, 당사는 주주의 의견을 지속적으로 수렴하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회를 통해 이사 후보를 추천하고 자격 및 적정성을 검증하고 있으며, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회의 심의·의결을 거쳐 주주총회에서 선임됩니다. 또한, 이사 후보 선정 및 선임과 관련하여 소액주주의 의견을 반영하기 위한 제도 등을 마련하고 이를 안내하고 있습니다. 이러한 제도 및 운영 현황을 바탕으로 당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위한 정책을 운영하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사 후보의 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 관련 제도 및 절차를 지속적으로 보완·개선해 나갈 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부 규정에 따라 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자에 대한 기준을 구체적으로 정의하고, 임원의 선임 및 승격 시 이를 제한하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김희철
남(Male)
대표이사
O
대표이사

Philippe Levy
남(Male)
사내이사
O
President of EPU

김동관
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

김봉환
남(Male)
사외이사
X
사외이사

조지P. 부시
남(Male)
사외이사
X
사외이사

최훈
남(Male)
사외이사
X
사외이사

김영삼
남(Male)
사외이사
X
사외이사

이효진
여(Female)
사외이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

공시서류 제출일 현재 기준 당사의 등기임원은 사외이사 5인을 포함하여 사내이사 3인(대표이사 1인, 사장 2인)과 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다.

미등기임원은 사장 2인, 부사장 4인, 전무 13인, 상무 34인으로 총 62인입니다. 상세 내역은 아래와 같습니다.

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근 여부

담당업무

어성철

남(Male)

사장

O

특수선사업부장

정인섭

남(Male)

사장

O

경영지원실장

손영창

남(Male)

부사장

O

제품전략기술원장

이길섭

남(Male)

부사장

O

AX사업부장

정승균

남(Male)

부사장

O

특수선해외사업단장

김창용

남(Male)

부사장

O

제조총괄

권용주

남(Male)

전무

O

산동법인장

김대영

남(Male)

전무

O

정책협력담당

김도완

남(Male)

전무

O

회계담당

신호우

남(Male)

전무

O

상선구매본부장

이광석

남(Male)

전무

O

컴플라이언스실장

임원배

남(Male)

전무

O

노사상생협력본부장

채명진

남(Male)

전무

O

HSE운영담당

한상윤

남(Male)

전무

O

IR팀장

강상돈

남(Male)

전무

O

상선사업부장

서승권

남(Male)

전무

O

안전총괄(CSHO)

장연성

남(Male)

전무

O

재무실장

김형석

남(Male)

전무

O

상선기술본부장

김건

남(Male)

전무

O

컴플라이언스실

강성휘

남(Male)

전무

O

생산본부장

강병철

남(Male)

상무

O

종합/구조설계담당

구홍진

남(Male)

상무

O

Global Hull&Marine Engineering장

권영삼

남(Male)

상무

O

커뮤니케이션담당

김건호

남(Male)

상무

O

방산기술연구센터장

김경환

남(Male)

상무

O

Proposal장

김규백

남(Male)

상무

O

특수선사업관리담당

김기환

남(Male)

상무

O

선행담당

김대식

남(Male)

상무

O

특수선MRO사업담당

김문규

남(Male)

상무

O

공정개발팀장

김범성

남(Male)

상무

O

의장설계1담당

김병국

남(Male)

상무

O

기술지원개발센터장

김신형

남(Male)

상무

O

방산기술연구센터

김일홍

남(Male)

상무

O

특수선설계담당

김진명

남(Male)

상무

O

WTIV PD

김창수

남(Male)

상무

O

경영진단담당

이석원

남(Male)

상무

O

HPSI CFO

김현식

남(Male)

상무

O

아시아영업담당

김호중

남(Male)

상무

O

특수선국내영업담당

류재혁

남(Male)

상무

O

생산2담당

박정식

남(Male)

상무

O

생산안정화추진TFT장

박재성

남(Male)

상무

O

상선사업관리담당

박종일

남(Male)

상무

O

생산1담당

배성우

남(Male)

상무

O

생산관리담당

서행명

남(Male)

상무

O

의장설계2담당

손종현

남(Male)

상무

O

Industrial Plant Product Line장

손찬희

남(Male)

상무

O

Wind Power Business장

어선필

남(Male)

상무

O

생산3담당

오세영

남(Male)

상무

O

내업담당

오현길

남(Male)

상무

O

법무담당

오호진

남(Male)

상무

O

TOP TFT장

유성훈

남(Male)

상무

O

MCS PD

윤찬웅

남(Male)

상무

O

공무담당

이동권

남(Male)

상무

O

기본성능연구센터장

이상현

남(Male)

상무

O

HR실장

이영범

남(Male)

상무

O

제품전략기술원

이용안

남(Male)

상무

O

Wind Plant BD

이정선

남(Male)

상무

O

기본설계담당

이진수

남(Male)

상무

O

상선기획담당

이철우

남(Male)

상무

O

생산지원담당

정민우

남(Male)

상무

O

해외사업솔루션팀장

정해진

남(Male)

상무

O

AX/PI담당

조성원

남(Male)

상무

O

HPSI 건설 프로젝트 담당

조용석

남(Male)

상무

O

Marketing & Sales장

조종우

남(Male)

상무

O

HPSI Shipyard Operations

주영석

남(Male)

상무

O

해양생산담당

채경민

남(Male)

상무

O

특수선구매팀장

최병호

남(Male)

상무

O

구매1담당

최정훈

남(Male)

상무

O

특수선기획담당

허윤

남(Male)

상무

O

상선영업담당

현지훈

남(Male)

상무

O

구매2담당

홍충완

남(Male)

상무

O

Global Information Office장

황윤식

남(Male)

상무

O

에너지솔루션연구센터장

황인열

남(Male)

상무

O

경영기획담당

이권섭

남(Male)

상무

O

상생협력담당

염경환

남(Male)

상무

O

Onshore Engineering장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제5조(이사회의 구성 및 이사 선임) 및 제14조(이해관계자의 권리 보호)에 따라 다음과 같이 내용을 명문화하고 있습니다.

“「형법」, 「특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률」에 의해 횡령 또는 배임으로 형사처벌이 확정된 후 5년이 지나지 않은 자, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」을 위반하여 동법 제443조에 의해 형사처벌이 확정된 후 5년이 지나지 않은 자, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을 위반하여 동법 제45조(불공정거래행위의 금지) 또는 제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 의해 형사처벌이 확정된 후 5년이 지나지 않은 자, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」을 위반하여 증권선물위원회의 해임 권고를 받고 5년이 지나지 않은 자, 회사 핵심가치 및 인재상에 부합하며, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 우려가 없는 자를 임원으로 선임한다.”

또한, 당사는 2025년 1월 사외이사 선임기준을 정립하여, 사외이사 후보 추천 시 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 여부를 종합적으로 고려하고 있습니다.

당사는 미등기임원 선임 시 대상자의 역량, 리더십 및 전문성뿐만 아니라 윤리성과 투명성 측면의 위반행위 여부 등을 검증하여 적격성을 종합적으로 판단하고 있으며, 외부 임원 영입 시에도 자체 검증 절차를 운영하고 있습니다. 또한, 임원 선임 이후에도 매년 정기 모니터링 및 구성원 다면진단 프로세스를 통해 임원의 업적과 역량은 물론 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 여부와 관련된 리스크를 지속적으로 점검하고 있습니다. 이러한 위반 사실이 확인될 경우에는 인사위원회를 통해 즉시 조치를 취하고 있습니다.

한편, 당사는 잠수함, 구축함, 구난함, 경비함 등 특수선을 건조하는 종합 조선·해양 전문회사로서 「방위사업법」에 따라 방산업체로 지정되어 있습니다. 이에 따라 방산업체 지정과 관련한 결격사유는 다음과 같습니다. 아울러 청렴서약서에는 불공정 행위 및 금품·향응 제공 등 부정행위를 금지하는 내용이 포함되어 있습니다.

「방위사업법」

제47조(방산업체 지정의 결격사유) 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는방산업체의 지정을 받을 수 없다.

1. 제48조제1항의 규정에 의하여 방산업체 지정의 취소를 받은 방산업체의 임원(임원의배우자 및 직계존비속을 포함한다)이었던 자가 그 취소를 받은 날부터3년이 경과하지 아니하고 지정을 받고자 하는 업체의 임원인 경우 (생략)

제48조(지정의 취소 등) ①산업통상자원부장관은 방산업체가 다음 각 호의어느 하나에 해당된 때에는 방위사업청장과 협의하여 그 지정을 취소할 수 있다.

1. 방산업체의 대표 및 임원이 제6조의 규정에 의한 청렴서약서의 내용을 위반한 때 (생략)

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 과거 횡령·배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자나, 현재 해당 행위로 수사 또는 재판이 진행 중인 자가 임원으로 선임되었는지 여부를 점검한 결과, 2025년 12월 31일 기준 당사에 재직 중인 임원(미등기임원 포함) 및 공시서류 제출일 현재까지 변경·추가된 임원 중 해당 요건에 해당하는 자는 없는 것으로 확인하였습니다.

당사는 지속적인 업무 진단 및 감사 활동, 윤리경영 체계 운영 등을 통해 임직원의 횡령·배임 등 비위 행위를 예방하고 있습니다. 또한 앞서 기술한 바와 같이 임원 선임 시 비위 행위자가 임원으로 선임되지 않도록 사전 검증 절차를 운영하고 있으며, 횡령·배임 등 비윤리 행위로 징계 처분을 받은 자는 원칙적으로 보임 대상에서 제외하고 있습니다. 아울러 이사 선임 시에도 일정 요건에 따른 추천 제도 및 검증 절차를 통해 횡령·배임 등 비위 행위자가 임원으로 선임되는 것을 방지하고 있습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 주주대표소송이 제기된 사실은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 선임 시 직무 전문성과 리더십 역량뿐만 아니라 최대주주와의 관계, 징계 이력 및 비위 행위 여부 등을 종합적으로 검증하고 있으며, 선임 이후에도 매년 정기적인 모니터링 및 다면진단을 통해 관련 사항을 지속적으로 점검하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 기업가치 훼손 또는 주주권익침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 최선을 다하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 중대한 이해관계 여부를 사전에 확인한 후 후보자를 추천하고 있으며, 해당 사항에 대해서는 내부적으로 최소 연 1회 이상 정기 점검을 실시하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

공시서류 제출일 현재 당사에 재직 중인 사외이사 5인은 사외이사 선임 이전에 당사 또는 계열회사에 재직한 경력이 없습니다. 사외이사와 당사(계열회사 포함) 간 이해관계에 관한 사항은 ‘표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간’을 참고하시기 바랍니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김영삼
2
2

김봉환
36
36

조지 P.부시
36
36

이효진
2
2

최훈
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

공시서류 제출일 현재 당사에 재직 중인 사외이사 또는 해당 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사 및 계열회사 간에는 최근 3개 사업연도 동안 거래 내역이 없는 것으로 확인되었습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

공시서류 제출일 현재 당사에 재직 중인 사외이사가 임직원으로 재직 중인 다른 회사와 당사 및 계열회사 간에는 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

「상법」 제382조(이사의 선임, 당사와의 관계 및 사외이사) 제3항 및 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항에 따라, 당사는 사외이사 자격요건에 명시된 해당 기업과의 중대한 이해관계 여부를 확인한 후 후보자를 추천하고 있습니다. 또한, 동법 시행령 제34조 제5항에 따라 과거 계열회사에 재직하였거나, 당사와 최근 3개 사업연도 중 거래실적이 해당 법인의 자산 또는 매출총액의 10% 이상인 사업연도가 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사로서의 직무를 충실히 수행하기 곤란하다고 판단되는 경우에는 사외이사 선임 대상에서 배제하고 있습니다.

아울러, 선임 이후에도 재직 중인 사외이사가 관련 법령에 따른 선임 자격 결격사유에 해당하는 경우 사외이사 직위를 상실하게 됩니다. 이에 따라 당사는 내부적으로 당사 및 계열회사와의 거래 여부 및 거래 규모 등을 최소 연 1회 이상 점검하고 있습니다. 또한, 사외이사가 다른 회사에 임직원으로 재직하게 되는 경우에는 해당 사실을 통보받아 거래 여부 등을 수시로 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 「상법」 등 관련 법령에 따라 사외이사를 선임하고 있으며, 법령상 요구되는 자격요건에 대한 확인 외에도 연 1회 이상 정기 점검을 실시하고 있습니다. 이를 통해 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사의 독립성 유지를 위하여 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 회사의 주요 의사결정에 있어 충분한 검토를 바탕으로 충실하게 직무를 수행하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 「상법」 제382조(이사의 선임, 당사와의 관계 및 사외이사) 제3항 및 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항에 따라 사외이사 결격요건 해당 여부를 확인하고, 정관 제35조(이사의 선임)에 따라 사외이사의 타기업 겸직 허용에 제한을 두고 있습니다.

정관 제35조(이사의 선임)

① 이사는 법령이 정하는 바에 따라 주주총회에서 선임한다.

③ 제1항의 이사는 법령이 정하는 자격조건을 갖추어야 하며, 법령상의 결격사유가 발견되거나, 결격사유에 해당하게 된 때에는 그 직을 상실한다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 ‘표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황’을 참고하시기 바랍니다. ‘표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황’에 기재된 임기 만료 예정일은 이사의 임기를 취임 후 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 하는 기준에 따라 산정된 것입니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김봉환
O
2023-05-23
2027-03-31
서울대 행정대학원 교수
(주)BGF
사외이사
2023년 3월
코스피

김영삼
O
2026-03-19
2029-03-31
(유)케이이아이씨 대표이사
(유)케이이아이씨
대표이사
2022년 2월
비상장

조지 P. 부시
X
2023-05-23
2027-03-31
Pine Cove Strategies, CEO & Managing Partner,

Michael Best & Friedrich LLP, Partner
-
-
-
-

이효진
O
2026-03-19
2029-03-31
성균관대학교 법학전문대학원 부교수
-
-
-
-

최훈
X
2025-03-20
2027-03-31
(사)회계정책연구원 초빙연구위원
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 의사결정 사안에 대해 충분한 시간을 할애하여 정보를 수집·검토하고 있습니다. 또한 필요한 경우 회사가 개최하는 사전 설명회에 참석하여 이사회 개최 전 안건에 대한 이해도를 제고하고 있습니다. 승인 안건 외에도 주요 경영 현안에 대하여 수시로 보고를 받고 있으며, 당사는 사외이사가 기업 경영 현황을 정확히 파악할 수 있도록 정기적으로 관련 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사는 충실한 직무 수행을 위하여 필요한 정보를 신속하게 제공하도록 회사에 요청할 수 있으며, 서류 열람 및 다양한 채널을 통해 수시로 정보 제공을 요청하고 있습니다. 당사는 사외이사의 전문성 향상을 위해 직무 교육을 제공·안내하고 있으며, 이사회 규정에 따라 이사회 또는 각 이사가 필요하다고 인정하는 경우 회사의 비용으로 전문가 등의 자문을 받을 수 있도록 지원하고 있습니다.

상기 내용을 바탕으로 당사는 사외이사가 충실한 직무 수행을 위해 충분한 시간을 투입하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 사외이사가 충분한 시간을 사용하여 당사의 중요한 의사결정을 할 수 있도록 적극 지원할예정입니다

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 사업 이해도 제고를 위하여 경영현황 자료 제공 및 주요 현안에 대해 보고를 진행하며, 국내외 주요 사업장을 직접 방문하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 신임 사외이사가 경영현황을 조기에 파악할 수 있도록 오리엔테이션을 실시하여 지원하고 있습니다. 해당 오리엔테이션은 이사회 지원조직(기획조정팀) 주도로 진행되며, 회사 개요 및 이사회 운영 전반에 관한 내용을 포함합니다. 또한, 오리엔테이션 이후에도 사외이사의 사업 이해도를 제고하기 위해 경영현황 관련 자료를 제공하고 주요 현안에 대한 보고를 지속적으로 실시하고 있습니다. 아울러, 국내외 주요 사업장 방문 시찰 기회를 마련하여 사외이사들이 현장 중심의 이해를 높일 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제15조에 따라 이사회 지원부서를 두어 이사회 및 이사회 내 위원회의 원활한 운영을 지원하고 있습니다. 당사의 이사회 지원부서는 기획조정팀 5인으로 구성되어 있으며, 사외이사를 대상으로 한 이사회 안건 사전 설명 및 사외이사의 직무수행에 필요한 요청사항 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

2025년 상반기에는 ESG위원회를 중심으로 이사회 구성원을 대상으로 ESG 관련 교육을 실시하였으며, 하반기에는 감사위원회 포럼 및 회계법인을 통해 내부통제, 리스크 대응 및 상법 개정 등에 관한 교육을 진행하였습니다. 또한, 당사는 사외이사의 업무 수행에 필요한 경영현황 파악을 지원하기 위해 국내외 주요 사업장을 직접 방문할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 특히, 2026년 5월에는 거제 사업장을 방문하여 생산시설 및 공정 현황을 점검하고, 건조 중인 선박, 해양플랜트 및 잠수함 등을 견학하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 이사회와 별도로 사외이사만으로 구성된 정기회의를 운영하고 있지는 않으나, 필요한 경우 사외이사만 참여하는 임시회의 및 설명회 등을 수시로 개최할 수 있도록 관련 규정에 명시하고 있으며, 이에 대해 적극적으로 지원할 예정입니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 사외이사의 경영현황 조기 파악 지원, 국내외 사업장 직접 방문 시찰, 지원부서 지정을 통한 이사회 안건 사전 설명 등 직무 수행에 필요한 정보와 자원을 충분히 제공하여, 사외이사가 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 사외이사에게 직무수행에필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사들이 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수있도록 노력할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 연간 활동내역에 대해 연 1회 사외이사 스스로 평가하도록 하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

이사회 및 산하 위원회의 구성·독립성·운영 내역과 더불어, 사외이사의 전문성, 회의 참여도 및 커뮤니케이션 활동 내역 등에 대하여 연 1회 사외이사가 자체 평가를 실시하고, 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

사외이사 평가는 사외이사 전원이 참여하는 방식으로 운영되고 있으며, 전문역량 보유 여부, 회의 참석률 및 의안 의결 여부 등 사실에 기반한 활동 지표를 활용하여 활동내역에 대한 객관적인 평가가 이루어지도록 하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

사외이사 평가 결과를 사외이사 재선임에 직접적으로 반영하고 있지는 않습니다. 다만, 향후에는 해당 결과를 바탕으로 종합적인 평가를 실시한 후 사외이사 재선임 과정에 반영하는 방안을 면밀히 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사 평가는 2025년에 최초로 도입·시행되었으며, 평가 문항 및 결과 분석 과정의 정교화를 위한 보완이 필요한 단계에 있어 현재로서는 동 평가 결과를 재선임 결정에 반영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 사외이사의 개별 실적에 대하여 자기평가, 상호평가, 직원평가 및 외부평가 등 다각적인 평가방식을 도입하는 방안을 검토하여 종합적인 평가를 실시하고, 해당 결과를 사외이사 재선임 결정에 반영할 수 있도록 추진할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에서 승인된 이사 보수한도 범위 내에서 임원 보수규정에 근거하여 이사회가 사외이사의 보수를 결정하고 있으며, 관련 보수 금액은 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 관련 법령 및 정관에서 정하는 바에 따라 주주총회에서 승인된 이사 보수한도 범위 내에서 내부 규정에 근거하여 이사에 대한 보상을 지급하고 있습니다. 또한, 정기보고서(사업보고서, 분기·반기보고서)를 통해 사외이사 인원수, 총 지급액 및 1인당 평균 보수액 등 관련 내용을 공시하고 있습니다.

2025년도 사업보고서를 통해 공시된 사외이사의 보수액은 다음과 같습니다.

임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

이사(사외이사)

9(5)

5,000

-

* 상기 '주주총회 승인금액'은 등기임원전체의 보수한도입니다.
* 기타 참고사항: 이와 별도로 양도제한조건부주식(Restricted Stock Units)으로서 이사들에게 총 81,193주의 범위내에서 40,596주의 주식과 40,596주의 주식가치에 상응하는 현금(주식가치연계현금)으로 구분하여 장래에 지급받을 권리를 부여하였음

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수

보수총액

1인당 평균보수액

비고

8

3,158

395

-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당
평균보수액

비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

3

2,702

901

-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

2

222

111

-

감사위원회 위원

3

234

78

-

감사

-

-

-

-

- 인원수 : 작성기준일(2025년 12월 31일) 현재 재직 중인 이사 기준입니다.
- 보수총액 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.
- 1인당 평균보수액 : 보수총액을 작성기준일(2025년 12월 31일) 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.
- 외화급여 대상자의 경우 매월 1일 환율 기준 적용하였습니다.

2-3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분

지급근거

보수체계

보수결정시 평가항목

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

주주총회
승인 한도 내
회사
내규 기준

월연봉, 퇴직금,
퇴직위로금, 성과급,
복리후생비 등

- 월연봉, 직무수당, 퇴직금 및 복리후생비
: 회사 내규 기준에 의거 지급
- 퇴직위로금 및 성과급
: 임원퇴직금 지급규정에 의거 현저한
공로 있을시 지급

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

월 연봉

이사회 출석률 등 사외이사 활동 내역 등

감사위원회 위원

월 연봉

이사회/감사위원회 출석률 및 종합 활동 내역 등

감사

-

-

-

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 평가 결과와 직무 수행에 따른 책임 및 위험성 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준의 보수가 결정될 수 있도록, 주주총회에서 승인된 이사 보수 한도 범위 내에서 내부 규정에 근거하여 보수를 결정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 동종·유사업계(Peer Group)의 보수 수준을 반영하여 적정한 수준에서 지급되도록 하고 있습니다. 또한, 사외이사 활동에 대한 지속적인 모니터링을 통해 평가 결과를 반영하고, 직무 수행에 따른 책임과 위험성이 충분히 반영될 수 있도록 보수 체계를 지속적으로 개선해 나갈 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 운영규정에서 전반적인 사항을 규정하고 사외이사가 사전에 인지할 수 있도록 충분한 시간 전에 회의 일정 및 안건을 통보하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 운영규정에 따라 이사회 운영 전반에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 정기이사회는 매 분기 1회 이상 개최하며, 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최하여 이사회의 효율적 운영을 도모하고 있습니다. 또한, 효율적인 이사회 운영을 위하여 정기이사회는 연간 회의 일정을 사전에 수립하고 있으며, 개최일 변경이나 임시이사회 개최 시에도 사외이사가 사전에 충분히 인지할 수 있도록 회의 일정 및 안건을 충분한 기간 전에 통보하고 있습니다.

이사회는 이사회 운영규정 제12조 제1항 및 제3항에 따라 구성원 과반수의 출석으로 성립하고, 출석 이사 과반수의 찬성으로 결의합니다. 또한, 이사의 전부 또는 일부가 직접 출석하지 않고도 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단을 통해 의결에 참여하는 것을 허용하고 있습니다. 아울러, 안건에 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권 행사를 제한하여 이해상충 가능성을 제도적으로 차단하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 2025년 1월 1일부터공시서류 제출일 현재까지 정기이사회는 총 6회, 임시이사회는 총 16회 개최하였습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
4
94

임시
16
4
96

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 이사회의 승인을 받은 임원 처우규정에 따라 각 임원의 성과평가와 연계한 보수정책을 운영하고 있습니다. 다만 사외이사의 경우 주주총회에서 승인받은 총 이사 보수 한도 내에서 동일한 보수를 지급하고 있으며, 사외이사의 독립성 제고와 보수의 형평성을 고려하여 평가 결과, 책임 및 위험성 등에 따른 개별 사외이사 간 차등 보수는 적용하지 않고 있습니다.

또한 당사는 임원의 보수정책을 포함한 처우규정을 별도로 공개하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

이사의 정상적인 경영활동을 지원하기 위하여 당사는 회사의 비용으로 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다. 이에 따라, 이사가 직무 수행과 관련하여 부담하거나 지출한 소송비용, 기타 손실·손해 및 채무에 대하여 보상이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 다만, 이사의 고의적인 사기행위, 의무 해태 또는 법령 및 내부 규정의 위반 등으로 인한 배상청구가 발생하거나, 그 밖에 법령상 회사의 보상이 허용되지 않는 경우에는 이를 보상하지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

이사회는 신뢰와 투명성을 바탕으로 공정한 의사결정이 이루어지도록 노력하고 있으며, 재무보고 및 회사의 재무활동에 대한 감사를 통해 이해관계자에게 정확한 정보를 제공하고자 하고 있습니다. 이는 회사의 장기적인 성장과 이해관계자의 기대 및 이익에 부합하기 위한 필수적인 조치이며, 이사의 권한과 책임, 이사회 운영절차 등을 규정한 운영규정 또한 다양한 이해관계자를 고려하여 수립·적용하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 개최의 근거가 되는 이사회 운영규정을 마련하여 운영하고 있으며, 통상 약 4일의 충분한 기간을 두고 이사회 소집 통지가 이루어지도록 하고 있습니다. 이러한 점을 종합적으로 고려할 때, 당사의 이사회 소집 통지 절차는 적정하게 운영되고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사회 운영규정 등에 근거하여 이사회를 운영할 예정이며, 충분한 기간을 두고 이사회 소집통지가 이루어지도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의사록을 작성·관리하고 있으며, 개별 이사의 이사회 출석률 및 안건에 대한 찬반 여부 등 활동 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 개최 시마다 의사록을 상세히 작성하고 녹취하여 이를 유지·관리하고 있습니다. 이사회 운영규정 제13조에 따라, 이사회 개최 후 작성된 의사록에 기명날인한 원본을 잠금 가능한 문서 보관함에 보관하여 관리하고 있습니다. 또한, 의사록에는 회의 안건, 진행 경과 및 결과, 반대 이사 및 그 반대 사유 등을 기재하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

이사회 내 주요 토의 내용 및 결의사항에 대해 개별 이사별 기록은 별도로 작성하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

2024년 1월 1일부터공시서류 제출일 현재까지 재직했거나 재직 중인 이사의 이사회 출석 내역 및 최근 3개 사업연도 동안재직한 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 '표 7-2-1: 최근 3년간(전전년도: 2024년, 전년도: 2025년, 당해연도: 2026년) 이사 출석률 및 안건 찬성률'을 참고해주시기 바랍니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김희철
사내이사(Inside)
2024.10.18~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김종서
사내이사(Inside)
2023.05.23~2025.09.01
96.8

90
100
100

100
100

류두형
사내이사(Inside)
2024.03.21~2025.03.19
100

100
100
100

100
100

Philippe Levy
사내이사(Inside)
2025.03.20~현재
94.4
100
90.9

100
100
100

김동관
기타비상무이사(Other non-executive)
2023.05.23~현재
83.7
100
80
81
100
100
100
100

이신형
사외이사(Independent)
2023.05.23~2025.03.20
100

100
100
100

100
100

안완기
사외이사(Independent)
2025.03.20~2026.03.19
100
100
100

100
100
100

김봉환
사외이사(Independent)
2023.05.23~현재
95.3
100
93.3
95.2
100
100
100
100

George P. Bush
사외이사(Independent)
2023.05.23~현재
93
100
93.3
90.5
100
100
100
100

현낙희
사외이사(Independent)
2023.05.23~2026.03.19
100
100
100
100
100
100
100
100

최훈
사외이사(Independent)
2025.03.20~현재
88.9
85.7
90.9

100
100
100

김재익
사외이사(Independent)
2023.05.23~2025.03.20
100

100
100
100

100
100

김영삼
사외이사(Independent)
2026.03.19~현재
100
100

100
100

이효진
사외이사(Independent)
2026.03.19~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 개별 이사의 활동 내용을 정기공시 및 기업지배구조보고서를 통해 공개하고 있으며, 이와 별도로 사외이사의 활동 내역은 주주총회 소집공고를 통해 개별 이사의 이사회 참석 여부 및 각 안건별 찬반 사항을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 개별 이사의 활동 내역은 사업보고서 등 정기공시와 주주총회 소집공고를 통해 사외이사 현황으로 제공하고 있습니다. 사업보고서는 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템을 통해 누구나 확인할 수 있으므로, 당사의 개별 이사별 활동 내역은 충분히 공개되고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고, 개별 이사의 활동 내역은 사업보고서 등 정기공시를 통해 지속적으로 공개할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회를 포함하여 총 5개의 위원회를 설치·운영하고 있으며, 각 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 공시서류 제출일 현재 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 내부거래위원회 및 보상위원회를 포함하여 총 5개의 위원회를 설치·운영하고 있습니다. 이사회 내 위원회의 구성 및 운영에 관한 사항은 본 보고서 ‘(세부원칙 4-①) 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성되어야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.’에서 기재하고 있으므로, 본 세부원칙에서는 이를 생략하였으며, 상세 내용은 해당 항목을 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 및 보상위원회를 설치하고 있으며, 전원 사외이사(3인)으로구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 포함하여 총 5개의 위원회를 설치하여 운영하고 있고, 각 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 이러한 점을 고려해볼 때 당사는 이사회 내 위원회 구성에 미진한 부분이 없다고 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 내 위원회를 구성하는 경우, 해당 위원회는 전원 사외이사로 선임할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명확한 규정을 제정하여 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

1) 감사위원회

① 설치 목적 및 운영 등

감사위원회는 「상법」 제415조의2(감사위원회) 및 542조의11(감사위원회) 등과당사 정관 제49조에 따라 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 설치되었습니다. 감사위원회의 목적, 권한, 구성 및 자격 등은 감사위원회 운영규정에 명문으로 규정하고 있습니다.

② 권한과 책임

감사위원회는 관련 법령 및 감사위원회 운영규정에 따라 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산 상태 조사에서부터 위원회 직무를 수행하는 데 이를 방해하거나 협조하지 않은 자에 대해서는이사를 통해 징계 요구 등을 할 수 있는 권한을 가지며 그 임무를 해태한 때에는 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임 등이 있습니다.

③ 활동 내역 등

당사의 감사위원회는 2023년 5월 23일 제24기 제1차임시주주총회를 통해 김봉환, 이신형, 현낙희전원 사외이사로 구성된 감사위원 3인을 신규 선임하여, 2025년 3월 20일까지 활동하였습니다. 2025년 3월 20일 제25기 정기주주총회에서 김봉환, 현낙희 감사위원은 재 신임, 이신형 감사위원은 임기 만료에 따라 사외이사 안완기 감사위원을 신규 신임하였으며, 4월 28일 개최한 감사위원회를 통해 김봉환 감사위원을감사위원장으로 선임하였습니다. 안완기, 현낙희 감사위원이일신상의 이유로 자진 사임함에 따라, 당사는 2026년 3월 19일 제26기 정기주주총회에서김영삼, 이효진 감사위원을 신규 선임하여 보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회는 김봉환, 김영삼, 이효진 감사위원 3인으로전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회와 관련된 상세 내용은 본 보고서의 ‘4. 감사기구 (핵심원칙 9) 내부감사기구’를 참고하여주시기 바랍니다.

2) 사외이사후보추천위원회

① 설치 목적 및 운영 등

당사는 「상법」 제382조(이사의 선임, 회사와의관계 및 사외이사) 제3항 및 제542조의8(사외이사의 선임)에 따라, 각 이사가 경영자 혹은 지배주주로부터 독립성을 확보하고 전문성을 갖춘 사외이사를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

② 권한과 책임

사외이사후보추천위원회 운영규정의 권한에 대한 사항은 아래와 같습니다. 기타 사항은 이사회 운영규정을 준용하고 있습니다

< 사외이사후보추천위원회 운영규정 >

제1조(목적)

이 규정은 정관 및 이사회 운영규정이 정하는 바에 따라 사외이사후보추천위원회(이하 “위원회”라 한다)의 효율적인 구성 및 운영에 대한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제5조(권한)

① 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사후보의추천권을 가진다.

② 위원회는 기타 법령 또는 정관에서 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제6조(의결사항)

위원회는 다음 사항을 의결한다.

1. 사외이사후보의 추천

2. 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 일체 사항

3. 기타 이사회에서 위임한 사항

제10조(통지)

위원회는 결의된 사항을 즉시 각 이사에게 통지하여야한다.

③ 활동 내역 등

사외이사후보추천위원회는 3인의 사외이사로 구성·운영하고 있으며, 동 위원회의 선임 및 해임은 이사회 결의로 하고, 위원장은 위원회의 결의로 선정하게 됩니다.

2026년 3월19일 제26기 정기주주총회 및 제5차 이사회를 통해 사외이사후보추천위원을 신규 선임하여 공시 서류 제출일 현재 사외이사후보추천위원회는 김봉환, 김영삼, 최훈 위원으로 구성되어 있습니다. 사외이사후보추천위원장은 2025년 5월 20일 개최한 사외이사후보추천위원회를 통해 김봉환 위원으로 선임하였습니다. 선임 현황 등은 아래와 같습니다.

성 명

구 분

선임일

비 고

김봉환

사외이사

2025.03.21

2025.05.20
김봉환 위원이 위원장으로 선임

김영삼

사외이사

2026.03.19

최훈

사외이사

2025.03.21

사외이사후보추천위원회는 2025년 1월 1일 부터 공시서류 제출일 현재까지 총3회 개최되었습니다. 사외이사후보추천위원회에서는 객관적이고 공정하게 후보를 추천하였으며, 동 위원회에서 추천한 사외이사 후보에 대하여 주주총회에서 이견 없이 선임되었습니다. 사외이사후보추천위원회의 자세한 활동 내역에 대해서는 아래 표 '8-2-1: 이사후보추천위원회개최 내역‘을 참고하시기 바랍니다.

3) ESG위원회

① 설치 목적 및 운영 등

ESG위원회는 「정관」 제48조(위원회) 및「이사회 운영규정」 제14조(이사회내 위원회)에 따라 ESG 경영을 효과적으로 수행할 수 있도록설치되었습니다. ESG위원회의 목적, 권한, 구성 및 자격 등은 ESG위원회 운영규정에 규정하고있습니다.

② 권한과 책임

ESG위원회 운영규정의 권한에 대한 사항은 아래와 같습니다. 기타 사항은 이사회 운영규정을 준용하고 있습니다.

< ESG위원회 운영규정 >

제1조(목적)

이 규정은 정관 및 이사회운영규정이 정하는바에 따라 ESG위원회(이하 “위원회”라한다)의 효율적인 구성 및 운영에 대한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제5조(권한)

① 위원회는 제6조에서 규정하고 있는 사항에 대해서 심의·의결 및 보고한다.

② 위원회는 기타 법령 또는 정관에서 정해진사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제6조(심의·의결 및 보고사항)

① 위원회는 다음 사항을 심의·의결한다.

1. ESG 전략, 계획및 투자 관련 사항

2. 기타 위원회에서 ESG 경영 관련 심의가 필요하다고 판단하여 부의 한 사항

② 위원회는 다음 사항을 보고한다.

1. ESG 관련 추진 활동 및 성과

2. ESG 관련 공시사항

3. ESG 관련 보고서

제10조(통지) 위원회는 결의된 사항을 즉시 각 이사에게 통지 하여야 한다.

성 명

구 분

선임일

비 고

김영삼

사외이사

2026.03.19

2026.05.22
이효진 위원이 위원장으로 선임

김봉환

사외이사

2025.03.21

이효진

사외이사

2026.03.19

ESG위원회는 2025년 1월 1일부터 공시 서류 제출일 현재까지 총 6회 개최되었습니다. ESG위원회의 자세한 활동 내역에 대해서는 아래 표 ‘이사회內 위원회 개최 내역 (ⅰ)’를 참고하시기 바랍니다.

4) 내부거래위원회

① 설치 목적 및 운영 등

내부거래위원회는 「정관」 제48조(위원회) 및「이사회 운영규정」 제14조(이사회내 위원회)에 따라 계열사간 내부거래의 투명성 및 객관성 확보를 위해 설치되었습니다. 내부거래위원회의목적, 권한, 구성 및 자격 등은 내부거래위원회운영규정에 규정하고 있습니다.

② 권한과 책임

내부거래위원회 운영규정의 권한에 대한 사항은아래와 같습니다. 기타 사항은 이사회 운영규정을 준용하고 있습니다.

< 내부거래위원회 운영규정 >

제1조(목적)

이 규정은 내부거래위원회의 효율적인 운영을위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제3조(권한)

위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률제26조 제1항 및 동법 시행령 제33조 제1항의 내부거래를 심사한다.

제11조(부의사항)

① 공정거래법 상 특수관계인을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위한 자금, 유가증권,자산 거래 중 거래금액이 자본 총계 혹은 자본금 중 큰 금액의 100분의 5(그 금액이 5억원 미만인 경우에는 5억원)이상이거나 100억원이상인 거래

② 공정거래법상 동일인 단독으로 또는 동일인의친족과 합하여 발행주식 총수의 100분의 20 이상을 소유하고있는 계열회사(또는 그 계열회사의 상법 제342조의2에 따른 자회사인 계열회사, 이하 같음)를 상대방으로 하거나, 동 계열회사를 위한 상품용역거래 중 분기에이루어질 거래금액의 합계가 자본총계 혹은 자본금 중 큰 금액의 100분의 5(그 금액이 5억원 미만인 경우에는 5억원)이상이거나 100억원이상인 거래

③ 위원회의 승인을 받은 제1항, 제2항의 거래에 거래목적, 거래 상대방, 거래 금액 등 주요 변경사항 발생시또는 거래금액ㆍ거래단가ㆍ약정이자율 등이 위원회 의결 당시 대비 20% 이상 증가 또는 감소할 경우(위원회의 재승인), 다만 위 제2항의거래 중 상품 또는 용역거래의 실제 거래금액이 당초 심의된 금액보다 20% 이상 감소하는 경우에는 전단의규정에도 불구하고 위원회의 심의를 거치지 아니할 수 있다.

제14조(보고)

위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야한다.

③ 활동 내역 등

내부거래위원회는 4인의 사외이사로 구성·운영하고 있으며, 동 위원회의 선임 및 해임은이사회 결의로 하고, 위원장은 위원회의 결의로 선정하게 됩니다.

2026년 3월19일 제26기 정기주주총회 및 제5차 이사회를 통해 내부거래위원을 신규 선임하여 공시서류제출일 현재 내부거래위원회는 김봉환, 김영삼, 이효진,최훈 위원으로 구성되어 있습니다. 내부거래위원장은 2026년 4월 27일 개최한 내부거래위원회를 통해 김영삼위원으로 선임하였습니다. 선임 현황 등은 아래와 같습니다.

성 명

구 분

선임일

비 고

김영삼

사외이사

2026.03.19

2026.04.27
김영삼 위원이 위원장으로 선임

김봉환

사외이사

2025.03.21

이효진

사외이사

2026.03.19

최훈

사외이사

2025.03.21

내부거래위원회는 2025년 1월 1일부터공시서류 제출일 현재까지 총 19회 개최되었습니다. 내부거래위원회의 자세한 활동 내역에대해서는 아래 표 '8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역‘을 참고하시기 바랍니다.

5) 보상위원회

① 설치 목적 및 운영 등

보상위원회는 「정관」 제48조(위원회) 및「이사회 운영규정」 제14조(이사회내 위원회)에 따라 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 등에 대한 사항을 심의하기 위해 설치되었습니다. 보상위원회의 목적, 권한, 구성 및 자격 등은 보상위원회 운영규정에 규정하고 있습니다.

② 권한과 책임

보상위원회 운영규정의 권한에 대한 사항은 아래와같습니다. 기타 사항은 이사회 운영규정을 준용하고 있습니다.

< 보상위원회 운영규정 >

제1조(목적)

이 규정은 정관 및 이사회 운영규정이 정하는바에 따라 보상위원회의 효율적인 구성 및 운영에 대한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제3조(권한)

위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도등에 대한 사항을 사전 심의한다.

제11조(부의사항)

① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

2.등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한사항

3.위원장의 선임

4.기타 위원회의 결의가 필요한 사항

② 전항에도 불구하고 관련 법령 및 이사회 규정등에 의해 또는 위원장이 별도의 이사회 승인이 필요하다고 판단하는 경우에는 위원회가 결의하지 않고 이사회에 안건으로 상정할 수 있다.

제14조(보고)

위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야한다.

③ 활동 내역 등

보상위원회는2025년 12월 22일 개최된 이사회에서 신설되었습니다. 동 위원회는 3인의 사외이사로 구성·운영하고 있으며, 동 위원회의 선임 및 해임은 이사회 결의로 하고, 위원장은 위원회의결의로 선정하게 됩니다.

2026년 3월19일 제26기 정기주주총회 및 제5차 이사회를 통해 보상위원을 신규 선임하여 공시서류 제출일 현재 보상위원회는 김봉환, 김영삼, 이효진 위원으로 구성되어 있습니다. 보상위원장은 2026년 2월 13일 개최한 보상위원회를 통해 김봉환 위원으로 선임하였습니다. 선임현황 등은 아래와 같습니다.

성 명

구 분

선임일

비 고

김봉환

사외이사

2025.12.22

2026.02.13
김봉환 위원이 위원장으로 선임

김영삼

사외이사

2026.03.19

이효진

사외이사

2026.03.19

보상위원회는2025년 1월 1일부터 공시서류제출일 현재까지총 2회 개최되었습니다. 보상위원회의 자세한 활동 내역에대해서는 아래 표 ‘이사회內 위원회 개최 내역 (ⅰ)’를참고하시기 바랍니다.

이사회 산하 각 위원회의 위원 출석과 의결 승인여부 등은 사실에 입각한 참여 현황 등을 바탕으로 객관성 있게 모니터링하고 있으며, 연 1회 각 위원회의 위원 스스로 해당 위원회 평가를 실시하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 운영규정 제11조에 따라 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 등 보고사항은 이사회에 보고하도록 규정되어 있습니다. 이에 따라 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 및 ESG위원회의 결의사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

1) 사외이사후보추천위원회

당사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사 선임과 관련하여 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 총 3회의 회의를 개최하였으며, 총 7인의 사외이사 후보를 추천하였습니다. 동 기간 내 개별 이사의 출석률은 100%를 기록하였습니다.

2) 내부거래위원회

당사의 내부거래위원회는 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 총 19회의 회의를 개최하였으며, 동 기간 내 개별 이사의 출석률은 97%를 기록하였습니다.

3) ESG위원회

당사의 ESG위원회는 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 총 6회의 회의를 개최하였으며, 동 기간 내 개별 이사의 출석률은 97%를 기록하였습니다.

4) 보상위원회

당사의 보상위원회는 2025년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 총 2회의 회의를 개최하였으며, 동 기간 내 개별 이사의 출석률은 100%를 기록하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사-1차(2025)
1
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사-2차(2025)
2
2025-05-20
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

사외이사-1차(2026)
1
2026-02-13
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

해당사항없음

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부-1차

(2025)
1
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
SAP 시스템 및 LCAP 유지보수 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
2
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
사외 서비스 대상 보안취약점 진단 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
3
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
Offshore Business HR 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
4
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
초대형 원유운반석 건조계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
5
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
잠수함구조함 AIMS 인증 수행을 위한 기술용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
6
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
한화토탈에너지스(주) 설계 단가 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
7
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
청정수소발전 FEED 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2025)
8
2025-01-24
3
3
결의(Resolution)
암모니아 가스터빈 개발 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
1
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
MCS Plant 구축공사 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
2
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
CFU 프로젝트 1차 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
3
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
LPXI 프로젝트 1차 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
4
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
COSMOS 프로젝트 2차 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
5
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
선박 공기저항 감소장치 개조 서비스 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
6
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
7
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
특수관계인과의 수익증권거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2025)
8
2025-02-18
3
3
결의(Resolution)
25년 1분기 대규모 내부거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2025)
1
2025-02-26
3
3
결의(Resolution)
그룹사 항공기 지분 인수의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
1
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
에버그린 프로젝트 1차 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
2
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
크레인 점검 및 정비업무 위탁 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
3
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 기술지원 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
4
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
브랜드 라이선스 정산 및 계약 정정의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
5
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
LNG 운반선 건조계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
6
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
초대형 원유운반선 건조계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
7
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
시추자회사 대출약정 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
8
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
25년 2분기 대규모 내부거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2025)
9
2025-03-17
3
3
결의(Resolution)
‘25년 2/4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
1
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
2
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
스마트배틀십 개념설계 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
3
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
메인엔진 장기구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
4
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
저용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
5
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
PI 업무 관련 사무실 임대차 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
6
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
‘25년 정기 보안취약점 진단 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
7
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
전사 PI 업무 위탁 수행계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
8
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
물류 최적화 PI 컨설팅 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
9
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
RSU 관리 시스템 사용 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
10
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
한화인 채용시스템 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2025)
11
2025-04-28
3
4
결의(Resolution)
Hanwha Offshore Singapore 기술지원 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
1
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
장보고-III Batch-II 피아식별장비 AIMS 인증 수행 기술용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
2
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
Offshore New Plant 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
3
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
E&I사업부 업무시스템 전산운용 업무 위탁 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
4
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
한화파워시스템㈜ 설계시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
5
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
방산전략 지원 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-6차

(2025)
6
2025-05-20
4
4
결의(Resolution)
특수관계인과의 보험거래 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
1
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
무인체계 지휘통제함 기술지원 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
2
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
HS4 엔지니어링 및 소프트웨어 사용계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
3
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
군수지원함 2차 통합기관제어체계 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
4
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
군수지원함 2차 통합함교체계 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
5
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
군수지원함 2차 통합통신체계 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
6
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
터그선 및 해양크레인 연료유 단가 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
7
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
LNG 운반선 건조계약 계약자 변경의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
8
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
Oil Flushing Pump 임대 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
9
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
파워시스템-오션 해외지사 용역계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
10
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
엔진-오션 해외지사 용역계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
11
2025-06-23
4
4
결의(Resolution)
HGD 급여 대납계약의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
12
2026-06-23
4
4
결의(Resolution)
‘25년 3분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-7차

(2025)
13
2026-06-23
4
4
결의(Resolution)
‘25년 3분기 대규모 내부거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
1
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
영광칠해해상풍력 자금대여 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
2
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
메일 아카이빙 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
3
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
지휘통제 등 운용방안 검토 위탁연구 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
4
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
고용량 화물가스 압축기 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
5
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
해양사업부 HR체계 고도화 2단계 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
6
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
무인잠수정사업 관련 사무실 임대차 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
7
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
해양사업부 데이터 표준화 및 시스템통합 지원 프로젝트 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
8
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
울산급 Batch-IV 1, 2번함 대유도탄기만체계 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
9
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
군수지원함 2차 대유도탄기만체계 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-8차

(2025)
10
2025-07-29
4
4
결의(Resolution)
한화파워시스템 EP사업 수행 관련 서비스 제공 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
1
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
SRS 개발 파일럿설비 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
2
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
울산급 Batch-Ⅳ 추진체계 동적 시뮬레이션 위탁연구 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
3
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Shipping 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
4
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
선표 주요 리소스 최적화 위탁연구 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
5
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
공정리스크 예측 AI 기술검증 위탁연구 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
6
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
T-Bar 제작공장 스마트화 관련 크레인설비 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-9차

(2025)
7
2025-09-01
4
4
결의(Resolution)
선박용 발전기엔진 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
1
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
개발 표준 모델 수립 및 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
2
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 생산계획시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
3
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
IoT 플랫폼 고도화 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
4
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
데이터 및 AI 플랫폼 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
5
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
방산원가관리체계 인증 연계시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
6
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
폴란드사업 수출지원 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
7
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
8
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
신안우이 해상풍력 발전사업 영업양수도 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
9
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
10
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
군수지원함 2차 군위성통신체계 모뎀 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
11
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 채무 보증 제공의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
12
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 보증채무 분담 협약 체결의 건
가결(Approved)
O

내부-10차

(2025)
13
2025-09-29
4
4
결의(Resolution)
'25년 4분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
1
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
T-Bar 제작공장 정보화 시스템 개발공사 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
2
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
Offshore Business 재무 및 관리회계 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
3
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
사이버보안 통합 솔루션 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
4
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
한화 스마트십 솔루션 장기구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
5
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
LNGC Gas Combustion Unit 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
6
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
데이터거버넌스 솔루션 도입 및 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
7
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
공사관리시스템 및 ERP 재구축을 위한 PI컨설팅 계약의
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
8
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 증설 공사 Pre-FEED 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-11차

(2025)
9
2025-10-27
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Philly Shipyard 서비스 제공 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
1
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
1,800톤 골리앗 크레인 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
2
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
선박용 발전기엔진 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
3
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
ADNOC LNGC NRS 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
4
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
통합 CRM 구축 변경합의서 체결의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
5
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (기존사업)
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
6
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건 (신규사업)
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
7
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
보증분담에 관한 주주간 협약의 건
가결(Approved)
O

내부-12차

(2025)
8
2025-11-21
4
4
결의(Resolution)
링크드인 사용분담금 거래의 건
가결(Approved)
O

내부-13차

(2025)
1
2025-12-08
4
4
결의(Resolution)
신안우이해상풍력 발전소 EPC 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-13차

(2025)
2
2025-12-08
4
4
결의(Resolution)
신안우이해상풍력㈜ 유상증자 참여 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
1
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
'26년 브랜드 라이선스 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
2
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
'26년 채널H 운영 분담 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
3
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
인재경영원 위탁 교육 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
4
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
한화기념관 홍보 및 교육 운영 위탁 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
5
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
MUWA JADE 콘도미니엄 매입 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
6
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
MR Tanker 프로젝트 기술용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
7
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
LCS Project EPC 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
8
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매출 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
9
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
HPSI ERP 시스템 구축 프로젝트 매입 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
10
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
사무실 임대차 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
11
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
통합 전산운용 업무 위탁 서비스 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
12
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
SAP HCM 사용 연장을 위한 구독 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
13
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
울산급 BATCH-III 5, 6번함 자이로콤파스 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
14
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
'26년 1분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-14차

(2025)
15
2025-12-22
4
4
결의(Resolution)
특수관계인과의 퇴직연금 보험거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
1
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
보증분담에 관한 주주간 협약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
2
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
신안우이해상풍력㈜ 유상증자 일정 변경의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
3
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
WTIV 건조계약 체결의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
4
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
싱가포르 법인 용역 서비스 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
5
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
LNGC ALS Air Compressor 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
6
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
LNGC HD Cargo Compressor Package 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-1차

(2026)
7
2026-01-23
4
4
결의(Resolution)
서비스 도급 및 업무협력 계약서 변경 합의서 체결의건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2026)
1
2026-02-13
4
4
결의(Resolution)
그룹사 통합연결재무시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2026)
2
2026-02-13
4
4
결의(Resolution)
AI·로보틱스·방산 관련 펀드 투자의 건
가결(Approved)
O

내부-2차

(2026)
3
2026-02-13
4
4
결의(Resolution)
신안우이해상풍력 발전사업 주식근질권 설정 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
1
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
브랜드 라이선스 정산 및 계약 정정의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
2
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
통합 CRM 전산운용 업무 위탁 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
3
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
메인엔진 장기계약 증액 및 계약기간 연장 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
4
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
250톤 Overhead Crane 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
5
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
장보고 Ⅲ Batch-Ⅱ 1번함 시험장비 등 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
6
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
Hanwha Ocean USA Holdings Corp. 유상증자 참여 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
7
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
‘26년 2분기 대규모 내부거래 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-3차

(2026)
8
2026-03-13
4
4
결의(Resolution)
‘26년 2분기 계열금융회사와의 거래한도 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
1
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
2
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
CO2 포집 공정 개발 관련 JDA 체결의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
3
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
암모니아 가스터빈 Commercial Agreement 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
4
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
상반회전 이중 축계 전용 베어링 위탁연구 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
5
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
MCS Plant 구축공사 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
6
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
발전기 엔진 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
7
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
공정리스크 예측 AI 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
8
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
조선 현장 맞춤형 AI 통역 솔루션 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
9
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
한화오션㈜ 전용 스팸차단시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
10
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
통합 인터페이스 아키텍처 수립 및 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
11
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
HR시스템 구축을 위한 HR PI 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
12
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
원클릭 기준계획 수립 체계 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
13
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
통합 선행 실행계획 최적화 및 운영시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
14
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
산동법인 사외배량 블록 단가 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
15
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
‘26년 옥내외 크레인 충돌방지시스템 점검/보수 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
16
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
크레인 점검 및 정비업무 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-4차

(2026)
17
2026-04-27
4
4
결의(Resolution)
오션이앤아이㈜ 유상증자 참여 승인의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
1
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
신안우이 OSS 제작 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
2
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
Wisting FPSO Topsides 시공성 검토를 위한 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
3
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
여수에코에너지 초기 설계 용역 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
4
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
EVOH Pilot Plant Project FEED 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
5
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
NCC Ethane Project FEED 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
6
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
WTIV 지급조건 변경 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
7
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
메인&발전기엔진 Frame Agreement 체결의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
8
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
Cyber Resilience 통합솔루션 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
9
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
150톤 오버헤드 크레인 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
10
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
도산안창호함 전투체계 수리부속자재 구매 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
11
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
물류포탈 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

내부-5차

(2026)
12
2026-05-22
4
4
결의(Resolution)
내업 공정실적 자동수집 시스템 구축 계약의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

표 8-2-4: ESG위원회개최 내역

개최일자

출석 인원

정원

안건

가결 여부

이사회 보고 여부

구분

내용

ESG-1차(2025)

1

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

ESG 위원회 위원장 선임의 건

가결(Approved)

O

2

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

2025년 ESG 계획 승인의 건

가결(Approved)

O

3

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

기업지배구조헌장 개정의 건

가결(Approved)

O

4

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

이사회 독립성 및 다양성 정책 제정의 건

가결(Approved)

O

5

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

인권경영 정책 제정의 건

가결(Approved)

O

6

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

공급망 관리 정책 제정의 건

가결(Approved)

O

7

2025.04.21

3

3

결의(Resolution)

이중중대성 평가 승인의 건

가결(Approved)

O

ESG-2차(2025)

1

2025.08.11

3

3

결의(Resolution)

생물다양성 보호 및 산림파괴 방지 정책 승인의 건

가결(Approved)

O

2

2025.08.11

3

3

보고(Report)

FY2024 지속가능경영보고서 보고의 건

O

3

2025.08.11

3

3

보고(Report)

ESG 2분기 실적 및 3분기 계획 보고의 건

O

ESG-3차(2025)

1

2025.11.24

2

3

결의(Resolution)

기업지배구조헌장 개정 승인의 건

유보

O

2

2025.11.24

2

3

결의(Resolution)

승계운영규정 제정 승인의 건

가결(Approved)

O

3

2025.11.24

2

3

결의(Resolution)

인권경영정책 개정 승인의 건

가결(Approved)

O

4

2025.11.24

2

3

보고(Report)

인권경영 관리체계 구축(안) 보고의 건

O

5

2025.11.24

2

3

보고(Report)

ESG 3분기 실적 및 4분기 계획 보고의 건

O

ESG-4차(2025)

1

2025.12.15

3

3

결의(Resolution)

기업지배구조헌장 개정 승인의 건

가결(Approved)

O

ESG-1차(2026)

1

2026.02.23

3

3

결의(Resolution)

2026년 ESG 계획 승인의 건

가결(Approved)

O

2

2026.02.23

3

3

결의(Resolution)

이중중대성 평가 승인의 건

가결(Approved)

O

3

2026.02.23

3

3

보고(Report)

이사회 등 평가 보고의 건

O

ESG-2차(2026)

1

2026.05.22

3

3

결의(Resolution)

ESG 위원회 위원장 선임의 건

가결(Approved)

O

2

2026.05.22

3

3

결의(Resolution)

협력회사 ESG 행동강령 개정 승인의 건

가결(Approved)

O

3

2026.05.22

3

3

결의(Resolution)

정보보호 정책 제정 승인의 건

가결(Approved)

O

4

2026.05.22

3

3

보고(Report)

인권영향평가 결과 보고의 건

O

5

2026.05.22

3

3

보고(Report)

ESG 1분기 실적 및 2분기 계획 보고의 건

O

표 8-2-5: 기타 이사회 내 위원회(보상위원회)

개최일자

출석 인원

정원

안건

가결 여부

이사회 보고 여부

구분

내용

보상-

1차(2026)

1

2026-02-13

3

3

결의(Resolution)

보상위원회 위원장 선임의 건

가결(Approved)

O

2

2026-02-13

3

3

결의(Resolution)

임원 보수 규정 승인의 건

가결(Approved)

O

3

2026-02-13

3

3

결의(Resolution)

이사 보수한도 승인의 건

가결(Approved)

O

4

2026-02-13

3

3

결의(Resolution)

RSU 부여 사전 승인의 건

가결(Approved)

O

보상-

2차(2026)

1

2026-03-13

3

3

결의(Resolution)

임원보수규정 개정의 건

가결(Approved)

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회 운영과 관련한 제반 사항에 대해 명확한 규정을 마련·운영하고 있으며, 위원회의 결의사항은 이사회에 보고하도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 관련 규정에 따라 위원회를 운영하고, 필요한 사항에 대해 적절히 보고할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 경영진 및 지배주주로부터 독립성을 확보하고, 회사 관계자의 영향을 배제한 상태에서 감사인과 정기적으로 소통하며 감사 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 「상법」, 정관 및 감사위원회 운영규정 등에 따라 감사위원회를 설치·운영하고 있으며, 독립적으로 기능을 수행하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 감사위원회의 구성은 ‘표 9-1-1: 내부감사기구의 구성’을 참고하시기 바랍니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김봉환
위원장
사외이사(Independent)
- 워싱턴대(Washington University) 회계학 박사

- 미시간대(University of Michigan) 경영학 석사

- 서울대학교 경제학과 경제학 학사

- 현)서울대학교 행정대학원 교수(2019~)

- 전)서울대학교 행정대학원 조교수, 부교수(2012~2019)

- 전) American Univ. 경영학과 조교수 (2010~2012)
회계ㆍ재무전문가

김영삼
위원
사외이사(Independent)
- 서울대 경제학

- 미국 미시건대 경제학 석사

- 순천향대 경영학 박사

- 현) (유)케이이아이씨 대표이사(2022~)

- 전) 나우IB캐피탈 사외이사(2024~2025)

- 전) 한국전자기술연구원 원장(2018~2022)

- 전) 무역위원회 상임위원, 산업통상자원부 무역투자실장(2017~2018)

- 전) 산업통상자원부 투자정책관, 시스템 산업정책관, 산업기술정책관(2014~2016)
-

이효진
위원
사외이사(Independent)
- 서울대 사법학

- 충남대 대학원 법학 석사

- 서울대 대학원 법학 박사 과정 수료

- 현) 성균관대 법학전문대학원 부교수(2023~)

- 前전)아주대 법학전문대학원 부교수(2019~2022)

- 전) 청주지검 검사(2019)

- 전) 법무연수원 용인 분원 교수(2018~2019)

- 전) 대전지검 천안지청 검사(2015~2018)

- 전) 서울서부지검 검사(2012~2015)
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 2025년 12월 31일 현재 감사위원회의 객관성과 독립성 유지를 위해 ① 3명 이상의 이사로 구성하고, ② 감사위원 전원을 사외이사 3인으로 구성하고 있으며, ③ 1명의 회계·재무 전문가를 포함하고 있습니다. 김봉환 감사위원은 회계·재무 분야 학위 보유자로 회계학 박사이며, 대학에서 회계·재무 분야 교수로 5년 이상 재직한 회계·재무 전문가입니다. 또한, ④ 감사위원회 위원장은 사외이사로서 감사위원회 결의를 통해 선임하고 있으며, ⑤ 김봉환 감사위원(2025년 3월)과 이효진 감사위원(2026년 3월)은 주주총회 결의를 통해 다른 이사와 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임되었습니다. ⑥ 각 위원은 관련 법령에서 정한 결격 요건(최대주주의 특수관계자 등)에 해당하지 않습니다.

당사는 관련 규정에서 요구하는 기준을 모두 충족하고 있으며, 전문성 확보를 위해 관련 법령에서 요구하는 자격요건 외에도 정관에 이사 선임 기준을 명시하여 전문성을 갖춘 감사위원을 선임하고 있습니다. 2025년 12월 31일 기준 감사위원회 운영 및 구성과 관련한 선출 기준별 충족 여부 및 감사위원회 구성 현황은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

<선출기준별 당사 충족 여부>

선출기준의 주요 내용

선출기준의 충족 여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족 (3명)

「상법」 제415조의2 / 정관 제49조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족 (전원 사외이사)

감사위원회 운영규정 제4조

위원 중 1명은 회계 또는 재무 전문가

충족 (1명 선임)

「상법」 제542조의11 / 정관 제49조

감사위원회 대표는 사외이사

충족 (김봉환 사외이사)

감사위원회 운영규정 제5조

사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임

충족 (김봉환 사외이사)

「상법」 제542조의12

그 밖의 결격 요건

충족 (없음)

「상법」 제542조의11 / 정관 제49조

(최대주주의 특수관계자 등)

감사위원회 운영규정 제4조

또한 최대주주와의 관계 및 당사·계열회사 재직 여부 및거래 내역, 당사 주식 보유 여부 등 다방면으로 파악하여 선임하므로 감사위원이 독립적인 지위에서 이사와회사를 감독할 수 있도록 독립성을 확보하고 있습니다.

감사위원의 전문성 확보를 위해 감사위원 선정 시, 경영, 회계, 재무, 법률, 산업 등에 관한 전문적인 지식과 경험이 있는 자를 감사위원으로선임하고 있으며, 「상법」, 기타 관련 법령 및 정관 등에서정해진 결격 요건에 해당하지 않는 자를 감사위원으로 선임하도록 하고 있습니다.

더불어, 감사위원회가 전문성을 더욱 높일 수 있도록 감사업무에필요한 교육 프로그램 및 외부 전문기관 등을 통한 교육을 안내 및 제공하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 역할, 권한 및 책임 등에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 또한, 감사위원회 운영규정에 따라 감사위원회는 관계 법령 및 정관에서 정한 바에 따라 이사의 업무집행 및 회계에 관한 감사업무를 독립적이고 실효적으로 수행하도록 하고 있습니다.

감사위원회 운영규정의 개정은 개정안이 「상법」 등 관계 법령 및 정관에 위배되는지 여부와 기타 당사 내규와의 상충 여부 등에 대해 법무조직의 검토를 거쳐 이루어지며, 이사회의 결의를 통해 개정됩니다.

< 감사위원회 운영규정 >

제3조(직무와 권한)

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 외부감사인의 선임 및 변경, 해임을 승인한다.

④ 위원회는 제 1 항 내지 제 3 항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

이외에도 관련법령, 정관 또는 감사위원회 운영규정에서 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 심의 및 의결할것을 규정하고 있습니다. 주요 심의·의결사항은 다음과 같습니다.

제10조(부의 사항)

위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

(1) 주주총회에 관한 사항

1) 임시주주총회의 소집청구

2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

(2) 이사 및 이사회에 관한 사항

1) 이사회에 대한 보고

2) 감사보고서의 제출

3) 이사에 대한 유지 청구

4) 이사에 대한 영업보고 청구

5) 이사회에서 위임받은 사항

(3) 감사에 관한 사항

1) 업무·재산 조사

2) 자회사의 조사

3) 이사의 보고 수령

4) 이사와 회사간의 소 대표

5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시소 제기 결정

6) 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 승인

7) 외부감사인으로부터 이상의 직무수행에관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

8) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

9) 감사 계획 및 결과

10) 내부회계관리규정의 제정 또는 개정

11) 내부회계관리제도 운영 실태 평가

(4) 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항

(5) 기타 대표이사가 감사위원회에 보고할필요가 있다고 인정하는 중요사항

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 내부회계관리제도, 주주총회, 이사 및 이사회, 감사 등에 관한 사항과 결산, 감사활동 및 기타 사항 등 감사위원회의 직무수행에 필요한 내용을 감사위원회에 보고하고 있으며, 이에 대한 질의응답을 실시하고 있습니다. 또한, 감사위원회 업무 수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사가 2025년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원에게 제공한 교육 현황은 다음과 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

불참시 사유

주요 교육내용

2025년 12월 30일

감사위원회 포럼

안완기

-

2025 상법개정과 Trust Infra 필요성

2025년 12월 28일

감사위원회 포럼

현낙희

-

가상자산과 블록체인희 이해 및 현황

2025년 12월 27일

감사위원회 포럼

현낙희

-

2025 상법개정과 Trust Infra 필요성

2025년 12월 27일

감사위원회 포럼

현낙희

-

트럼프 2기 통상리스크 변화에 맞서는 비즈니스 혁신

2025년 09월 11일

딜로이트

김봉환

-

2025 이사회·감사위원회의 필수 전략

(내부통제 및 리스크 대응)

2025년 09월 11일

딜로이트

현낙희

-

2025 이사회·감사위원회의 필수 전략

(내부통제 및 리스크 대응)

2025년 05월 23일

삼정KPMG

김봉환

-

APP(Advanced Auditor Program)교육 참가

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

공시대상기간 중 외부전문가 자문을 지원한 이력은 없으나, 감사위원회 운영규정 제11조에 따라 감사위원회가 필요하다고 인정하는 경우 당사의 비용으로 전문가의 자문을 받을 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한, 당사는 해당 제도가 원활히 활용될 수 있도록 적극 지원할 예정입니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 운영규정 제10조에 따라 이사 등에 대한 영업 보고 요구 및 회사의 업무·재산 상태에 대한 조사 권한, 이사의 위법행위에 대한 유지청구권 등을 보유하고 있으며, 이사의 법령 또는 정관 위반 행위에 대한 대응 절차도 규정하고 있습니다. 감사위원회는 그 역할과 책임을 수행하는 데 필요한 정보 및 문서에 자유롭게 접근할 수 있으며, 임직원에 대한 자료 제출 요구도 가능합니다. 또한, 필요한 경우 감사위원회에 직접 보고를 요구할 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 자문을 받을 수 있습니다.

아울러, 감사위원은 이사회에 출석하여 당사의 경영 현황 및 주요 업무 수행 내용 등을 보고받고 있으며, 감사위원회는 내부감시장치의 운영 실태에 대한 평가 의견을 제시하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원이 의사결정에 필요한 정보를 사전에 충분히 검토할 수 있도록 감사위원회 회의 개최 이전에 안건 및 관련 정보를 각 위원에게 사전 제공하고 있습니다. 감사위원은 필요한 경우 해당 안건과 관련하여 추가 자료 또는 관련 정보를 요청할 수 있으며, 회사는 이에 대해 신속하고 정확한 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 감사위원회 운영규정 제10조에 따라 감사위원회는 이사 등에 대한 영업 보고 요구 및 회사의 업무·재산 상태에 대한 조사를 수행할 수 있도록 규정되어 있습니다.

아울러, 감사위원회가 필요하다고 판단하는 경우 외부감사인의 의견을 청취할 수 있으며, 당사의 비용으로 전문가의 자문을 받을 수 있도록 하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사업무 기능 강화를 위해 감사위원회 산하 조직을 통해 감사위원회의 업무를 지원하고 있습니다. 산하 조직인 감사지원팀은 감사위원회의 간사 역할을 수행하며, 감사위원회의 자료 제출 요구에 대응하는 등 지원 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 감사지원팀장은 직접 감사위원회에 참석하여 관련 내용을 파악하고, 감사위원회의 요청사항에 대한 지원 업무를 수행하고 있습니다.

당사는 감사업무기능 강화를 위해 2025년 12월 1일 부로 감사위원회 산하 감사지원팀을 신설 및 이를 감사위원회 운영규정 개정을 통해 조직신설 및 조직원 임면동의절차를 명문화 하여 감사위원회의 업무를 지원하고 있습니다.

2025년 12월 31일 기준 지원조직의 구성은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

감사지원팀

3

책임 3명(평균 19개월)

감사위원회 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 공시서류 제출일 현재 경영진으로부터 독립된 감사위원회 지원조직을 설치·운영하고 있습니다. 2025년 11월 20일 감사위원회에서 감사지원팀 신설 및 조직원 임면 동의 승인 건을 가결하였으며, 회계사 1명을 포함한 총 3명의 인원으로 구성되어 있습니다. 감사지원팀장은 감사위원회 간사 역할을 수행하며, 감사위원회의 자료 제출 요구에 대응하여 회사 주요 조직으로부터 관련 자료를 수령하고 이를 감사위원회에 제출·보고하는 업무 등을 수행하고 있습니다.

내부감사 지원조직은 감사위원회로부터 위임받은 사항에 대해 그 결과를 감사위원회에 보고하고, 감사위원회의 결정에 따라 후속 조치를 수행하고 있습니다. 다만, 긴급하고 중대한 사항의 경우에는 즉시 위원장에게 보고하고 그 지시에 따르고 있습니다. 또한, 내부감사 지원조직의 담당자는 회계사 1명을 포함하여 내부통제 및 회계감사 등 감사위원회 지원업무와 관련된 사내·외 교육을 이수함으로써 전문역량을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 이사에 대한 보상을 관련 법령 또는 정관에서 정하는 바에 따라 주주총회에서 정한 총 보상한도 내에서 내부 규정에 따라 지급하고 있습니다. 정기보고서(사업, 분·반기보고서)를 통해 사외이사 인원수와 총지급액,1인당 평균 보수액 등 관련 내용을 공개하고 있습니다. 2025도 사업보고서를 통해 공개된 사외이사의 보수액은 아래와 같습니다.

구 분

인원수

보수총액

1인당

비고

평균보수액

등기이사

3

2,702

901

-

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

사외이사

2

222

111

-

(감사위원회 위원 제외)

감사위원회 위원

3

234

78

-

감사

-

-

-

-

- 인원수 : 작성기준일(2025 12월 31일) 현재 재직 중인 이사 기준입니다.

- 보수총액 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한

등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.70

공시서류 제출일 현재 사외이사 및 감사위원에 대한 보수총액을 달리 규정하고 있지 않습니다. 다만, 감사위원회 위원이 아닌 사외이사 중 외국인이 포함되어 있어 환율에 따른 원화 환산 금액 차이로 인해 사외이사(감사위원회 위원 제외)와 감사위원회 위원의 보수액의 차이가 발생하고있습니다.

감사위원을 포함한 이사의 보수는 정기공시(사업보고서 등) ‘VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 2. 임원의보수 등’을 통해 공개되고 있습니다. 2025도 사업보고서를 통해 공개된 사외이사의 보수액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당
평균보수액

비고

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

2

222

111

-

감사위원회 위원

3

234

78

-

- 인원수 : 작성기준일(2025 12월 31일) 현재 재직 중인 이사 기준입니다.

- 보수총액 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.

- 1인당 평균보수액 : 보수총액을 작성기준일(2025 12월 31일) 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령에 따른 의무를 준수하고 있으며, 정관 및 감사위원회 운영규정 등에 근거하여 감사위원회를 구성·운영하고 있습니다. 아울러 감사위원의 경력 등을 종합적으로 고려할 때, 당사의 감사위원회는 독립성 및 전문성을 적정하게 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사위원회의 독립성 및 전문성이 지속적으로 유지될 수 있도록 노력할 계획입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 「상법」 제542조의11에 따라 최근 사업연도말 기준 자산총액이 2조원 이상인 상장회사로, 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 정기적으로 회의를 개최하고, 매 분기 1회 이상 외부감사인과 소통하며, 감사위원회 운영규정을 기반으로 투명하게 운영되고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 회의는 정기위원회와 임시위원회로 구분되며, 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최됩니다. 또한, 매 분기 경영진의 참석 없이 외부감사인과 만나 외부감사와 관련된 주요 사항에 대해 논의하고 있습니다. 감사위원회의 소집은 위원장이 하며, 위원장은 회의일을 정하여 3일 전에 각 위원에게 통지하여야 합니다. 다만, 위원 전원의 동의가 있는 경우에는 소집 절차를 생략하고 언제든지 회의를 개최할 수 있습니다. 또한, 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회의 소집을 청구할 수 있으며, 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 않는 경우에는 소집을 청구한 위원이 직접 위원회를 소집할 수 있습니다.

감사위원회는 2025년 1월 1일부터 2026년 5월 31일까지 총 12회 개최되어 총 52건(결의사항 16건, 보고사항 36건)의 안건을 논의하였습니다. 이 중 2025년에는 총 8회 개최되어 35건(결의사항 10건, 보고사항 25건)의 안건을 논의하였으며, 2026년 5월 31일까지는 총 4회 개최되어 17건(결의사항 6건, 보고사항 11건)의 안건을 논의하였습니다.해당 기간 중 감사위원회의 주요 보고사항으로는 재무제표 보고, 외부감사인의 감사 결과 보고 등이 있었으며, 결의사항으로는 내부회계관리제도 운영실태 평가, 감사위원회 감사보고서 승인, 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 채택, 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사·진술 승인 등이 있었습니다.

한편, 감사위원회는 2022년 12월 23일 제10차 정기 감사위원회를 통해 2023년부터 2025년까지의 외부감사인으로 삼일회계법인을 선정하였으며, 회사는 2022년 12월 30일 이를 외부감사인으로 선임하였습니다. 공시서류 제출일 현재 기존 외부감사인의 자유선임 기간 만료에 따라 ‘한영회계법인’이 지정감사인으로 선정되었으며, 이 과정에서 감사위원회는 외부감사인 주기적 지정 사전 통보에 대한 의견 제출과 함께 감사인의 감사보수, 감사시간 및 감사인력에 관한 사항을 검토·승인하였습니다.

▷ 2023~2025년 외부감사인 선임 관련 안건

개최일자

안 건

2022.09.30

외부감사인 선임 절차 제정(안) 승인/외부감사인 선정 계획(안) 승인

2022.11.11

2023년 외부감사인 우선협상대상자 선정 승인

2022.12.23

2023~2025년 외부감사인 선정 승인

2025.10.31

외부감사인의 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 승인

2025.11.06

외부감사인의 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 변경 승인

2025.11.20

감사인의 감사보수, 감사시간, 인력에 관한 문서화 승인

▷ 내부회계관리제도 운영실태 평가 관련 감사위원회 안건

개최일자

안 건

2025.02.04

2024년 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 보고

2025.02.18

2024년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인

2026.02.04

2025년 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 보고

2026.02.13

2025년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록, 그 직무 수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 감사위원회 운영규정에서 정하고 있습니다.

감사위원회 운영규정에는 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항, 감사업무에 관한 사항 등이 명확히 규정되어 있습니다. 감사위원회 운영규정 제12조에 따라 감사위원회의 의사 진행에 관한 의사록을 작성하여 5년간 보관하고 있으며, 의사록에는 회의의 안건, 진행 경과 및 결과, 반대하는 위원과 그 반대 사유 등을 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 또한, 감사에 관하여 별도의 감사록을 작성하고 있습니다.

아울러, 동 규정 제10조에 따라 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관 위반 여부 및 현저히 부당한 사항의 존재 여부를 확인하고, 해당 사항이 있는 경우 주주총회에서 의견을 진술하고 있습니다. 또한, 주주총회에서 주주의 질문이 있는 경우 직무 범위 내에서 성실하게 답변하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사의 감사위원회는 대면 회의를 원칙으로 하되, 관련 법령이 허용하는 범위 내에서 감사위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 위원이 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단을 통해 결의에 참여하는 것을 허용하고 있습니다. 이 경우 해당 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주합니다. 다만, 관련 법령 및 감사위원회 운영규정에 따라 대면 회의를 실시하여야 하는 경우, 원격통신수단은 영상을 포함하여야 하며, 영상이 포함되지 않을 경우 해당 위원의 출석은 인정되지 않습니다. 감사위원회 회의는 재적위원 과반수의 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결합니다. 또한, 안건과 이해관계가 있는 위원의 의결권은 제한하여 이해상충을 방지하고 있습니다.

▷ 감사위원회 회의 개최 내역

(1)2025년감사위원회 개최 내역

개최일자

의안

가결여부

2025.02.04

2024년 재무제표/연결재무제표/영업보고서 보고

원안접수

2025.02.04

2024년 4분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2025.02.04

2024년 4분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2025.02.04

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

원안접수

2025.02.04

내부회계관리규정 개정 보고

원안접수

2025.02.04

2024년 기말감사 중간 보고

원안접수

2025.02.18

2024년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인

가결

2025.02.18

2024년 감사위원회 감사보고서 승인

가결

2025.02.18

2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인

가결

2025.02.18

제25기 정기 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인

가결

2025.02.18

2024년 외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부검토 보고

원안접수

2025.02.18

2024년 통합감사 결과보고

원안접수

2025.04.28

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

2025.04.28

2025년 감사위원회 업무계획 보고

원안접수

2025.04.28

2025년 1분기 재무실적 보고

원안접수

2025.04.28

2025년 1분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2025.04.28

2025년 1분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2025.04.28

2025년 통합감사 계획 보고

원안접수

2025.04.28

2025년 1분기 회계검토 결과 보고

원안접수

2025.07.29

2025년 2분기 재무실적 보고

원안접수

2025.07.29

2025년 2분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2025.07.29

2025년 2분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2025.07.29

2025년 외부감사인 연도별 계약갱신 보고

원안접수

2025.07.29

2025년 반기 검토 결과 보고

원안접수

2025.10.27

2025년 3분기 재무실적 보고

원안접수

2025.10.27

2025년 3분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2025.10.27

2025년 3분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2025.10.27

비감사업무 수행검토 보고

원안접수

2025.10.27

외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션

원안접수

2025.10.31

외부감사인 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 승인

가결

2025.11.06

외부감사인 주기적 지정 사전 통보 의견 제출 변경 승인

가결

2025.11.20

내부회계관리규정 개정 승인

가결

2025.11.20

감사지원팀 신설 및 조직원 임명 동의 승인

가결

2025.11.20

감사위원회 운영 규정 개정 보고

원안접수

2025.11.20

감사인의 감사보수, 감사시간, 인력에 관한 문서화 건

가결

(2) 2026년 감사위원회 개최 내역

개최일자

의안

가결여부

2026.02.04

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고

원안접수

2026.02.04

2025년 재무제표/연결재무제표/영업보고서 보고

원안접수

2026.02.04

2025년 4분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2026.02.04

2025년 4분기 중요계약별 주석공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2026.02.04

지배기구 커뮤니케이션(독립성 관련 사항 승인)

가결

2026.02.13

2025년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인

가결

2026.02.13

2025년 감사위원회 감사보고서 승인

가결

2026.02.13

2025년 내부회계관리제도 운영실태평가보고서 승인

가결

2026.02.13

제26기 정기 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 승인

가결

2026.02.13

2025년 외부감사인의 계약사항 이행 준수 여부 검토 보고

원안접수

2026.02.13

감사위원회 커뮤니케이션(통합감사 결과보고)

원안접수

2026.03.04

제26기 정기 주주총회 의안과 서류에 대한 조사 및 진술 변경 승인

가결

2026.04.27

2026년 감사위원회 업무계획 보고

원안접수

2026.04.27

2026년 1분기 재무실적 보고

원안접수

2026.04.27

2026년 1분기 총예정원가 변동내역 보고

원안접수

2026.04.27

2026년 1분기 중요계약별 주석 공시 예외에 관한 사항 보고

원안접수

2026.04.27

2026년 1분기 지배기구 커뮤니케이션

원안접수

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김영삼
사외이사(Independent)
100
100

이효진
사외이사(Independent)
100
100

안완기
사외이사(Independent)
100
100

이신형
사외이사(Independent)
100
100
100
100

현낙희
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김봉환
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김인현
사외이사(Independent)
100

100

최경규
사외이사(Independent)
100

100

김보원
사외이사(Independent)
100

100

송민섭
사외이사(Independent)
100

100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 감사위원회 운영규정 및 활동 내역 등을 근거로, 당사의 감사위원회는 감사 관련 업무를 적정하게 수행하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 감사위원회가 감사 관련 업무를 충실하게 수행할 수 있도록 지속적으로 지원할 계획입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성 확보와 선임 절차의 공정성 제고를 위하여 관련 법령에 따라 감사위원회에서 외부감사인을 선정하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성 및 선임 절차의 공정성 강화를 위해 관련 법령과 당사 정관, 감사위원회 운영규정에 따라 감사위원회에서 외부감사인을 선정하고 있습니다. 아울러, 감사위원회 운영규정 제10조에 외부감사인 선정과 관련된 사항을 규정하고 있으며, 외부감사인 계약 체결 지침을 보다 구체화하여 ‘외부감사인 선임 절차’로 별도 제정·운영하고 있습니다.

<감사위원회 운영규정>

제10조(부의사항)

(3) 감사에 관한 사항

6) 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 승인

<외부감사인 선임 절차 규정>

제6조 (감사인 선정 주체 및 선정 계획 보고)

제7조 (감사인 우선협상대상자 선정 절차)

제8조 (감사인 선임 절차)

제9조 (감사인 선임 이후 매년 개별 계약체결 절차)

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인 선임과 관련하여 총 3회에 걸쳐 외부감사인 선임 관련 회의를 개최하였습니다. 감사위원회는 투명하고 합리적인 감사인 선정 및 승인을 위하여 필요한 검토사항, 평가 및 검증 방법 등에 관한 기준과 절차를 문서화하였으며, 2022년 9월 30일 제7차 정기 감사위원회에서 외부감사인 선임 절차의 제정을 의결하였습니다. 또한, 회계법인의 독립성 및 신뢰성, 감사팀의 전문성, 산업에 대한 이해도, 제안서 평가 내용 등을 종합적으로 고려하여 2023년부터 2025년까지 외부감사인을 자유 선임하는 계획을 의결하였습니다.

2022년 11월 11일 제9차 정기 감사위원회에서는 2023년부터 2025년까지의 외부감사인 우선협상대상자 선정을 위한 대면회의를 개최하였습니다. 입찰에 참여한 회계법인은 감사위원회에 직접 참석하여 제안서 내용을 발표하였으며, 감사위원회는 감사 수행 전략의 구체성 및 이행 가능성, 제안 보수의 적정성, 감사팀의 인력 구성 및 운영 계획, 감사위원회와의 커뮤니케이션 계획 등을 종합적으로 평가하였습니다. 그 결과, 감사위원회는 감사인의 독립성 확보에 문제가 없음을 전제로 삼일회계법인을 우선협상대상자로 선정하였습니다.

이후 당사와 삼일회계법인은 각각 법적 요건 충족 여부를 검토하여 외부감사인으로서의 독립성에 문제가 없음을 확인하였으며, 2022년 12월 23일 제10차 정기 감사위원회를 통해 삼일회계법인을 2023년부터 2025년까지의 외부감사인으로 최종 의결하였습니다. 이에 따라 당사는 2022년 12월 30일 감사위원회가 선정한 삼일회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

한편, 공시서류 제출일 현재 기존 외부감사인의 자유선임 기간 만료에 따라 ‘한영회계법인’이 지정감사인으로 선정되었습니다. 이와 관련하여 당사는 2025년 10월 31일 및 2025년 11월 6일 개최된 감사위원회에서 주기적 지정 사전 통보에 대한 의견을 제출하였으며, 2025년 11월 20일 감사위원회를 통해 지정감사인의 감사보수, 감사시간 및 감사인력에 관한 사항을 검토·승인하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회 지원조직인 감사지원팀은 감사위원회의 수임을 받아 2025년 외부감사인(삼일회계법인)의 감사보수, 감사 인력 및 감사 시간 등 감사계획 이행과 관련한 계약사항 준수 여부를 평가하였으며, 특이사항이 없음을 확인하여 2026년 2월 13일 제2차 감사위원회에 보고하였습니다. 감사위원회는 감사 수행 전략의 구체성 및 이행 가능성, 제안 보수의 적정성, 감사팀의 인력 구성 및 운영 계획, 감사위원회와의 커뮤니케이션 계획 등을 종합적으로 평가한 후 외부감사인의 감사계획을 수립하고 있습니다. 또한, 감사지원팀은 외부감사 종료 후 감사 인력 및 감사 시간 등 감사계획 이행 여부와 계약사항 준수 여부를 점검하여 특이사항이 없음을 확인하고, 그 결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

상기와 같은 절차에 비추어 볼 때, 당사 감사위원회는 외부감사인 선임 및 운영 과정에서 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 정책을 적절히 마련·운영하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

비감사용역이 필요한 경우, 외부감사인의 독립성 확보를 위하여 「공인회계사법」 및 관련 법령에 따라 외부감사인이 수행할 수 있는 비감사용역 중 독립성에 영향을 미치지 않는다고 판단되는 업무에 한정하여 감사위원회의 사전 보고를 거쳐 수행하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다.

▷ 비감사용역 체결 현황

(1) 회계감사인과의비감사용역 계약체결 현황

용역내용

선정사유

비용지급내용

2024년 지속가능경영보고서 발간 용역

본 내용의 전문가 집단

130백만원(VAT 제외)

국외특수관계인과의 용역거래에 대한 글로벌 이전가격 정책 수립

본 내용의 전문가 집단

35백만원(VAT 제외)

2024년 사업연도에 대한 글로벌최저한세 세무자문

본 내용의 전문가 집단

30백만원(VAT 제외)

2025년 지속가능경영보고서 발간 용역

본 내용의 전문가 집단

128백만원(VAT 제외)

(2) 회계감사인의네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

용역내용

선정사유

용역보수

구매 업무혁신 PI(구매PI Phase 2), 협력사 관리체계고도화 수립

본 내용의 전문가 집단

1,060백만원(VAT 제외)

구매 고도화 컨설팅(구매PI Phase 3)

본 내용의 전문가 집단

1,345백만원(VAT 제외)

특수선 E2E PI 컨설팅 프로젝트

본 내용의 전문가 집단

2,499백만원(VAT 제외)

한화오션 E2E PI컨설팅 프로젝트

본 내용의 전문가 집단

1,960백만원(VAT 제외)

방산원가 인증 자문

본 내용의 전문가 집단

100백만원(VAT 제외)

회계, 세무 등 정보서비스

본 내용의 전문가 집단

1백만원(VAT 제외)

사내협력사 재무교육(교육참가비)

본 내용의 전문가 집단

7백만원(VAT 제외)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 여러 차례의 회의를 통해 감사 수행 전략의 구체성 및 이행 가능성, 제안 보수의 적정성, 감사팀의 인력 구성 및 운영 계획, 감사위원회와의 커뮤니케이션 계획 등을 종합적으로 평가한 후 외부감사인을 선임하고 있습니다. 또한, 외부감사 종료 후에는 감사 인력 및 감사 시간 등 감사계획 이행 여부와 계약사항 준수 여부를 점검하여 특이사항이 없음을 확인하고, 그 결과를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 상기와 같은 절차에 비추어 볼 때, 당사 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 정책을 적절하게 마련·운영하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 경영진의 직무집행과 관련한 부정행위 등 중요 사실 여부를 확인하기 위하여, 경영진의 참석 없이 분기별 최소 1회 이상 외부감사인과 의견을 교환하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

2025년 1월 1일부터 2026년 5월 29일까지 외부감사인과 경영진의 참석 없이 주요 사항을 협의한 횟수는 총 8회로, 분기별 1회 이상의 커뮤니케이션을 수행하였습니다. 해당 커뮤니케이션에는 사외이사인 감사위원과 외부감사인만 참석하고 있습니다. 각 커뮤니케이션의 주요 논의 내용은 감사위원회 지원조직인 감사지원팀을 통해 향후 관련 업무 수행 시 반영되고 있습니다.

외부감사인이 감사 과정에서 중요 사항을 발견한 경우, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제22조에 따라 감사위원회에 이를 통보하게 됩니다. 통보를 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부 전문가를 선임하여 위반 사실 등을 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다. 경영진 참석 없이 외부감사 관련 주요 사항을 협의한 현황은 ‘표 10-2-1: 외부감사인과 소통 내역’을 참고하시기 바랍니다. 향후에도 감사위원회와 외부감사인 간 긴밀한 의사소통을 위해 분기 1회 이상의 커뮤니케이션을 지속적으로 실시할 예정입니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-02-04
1분기(1Q)
대면회의

2024년 통합감사 중간보고

2
2025-02-18
1분기(1Q)
대면회의

2024년 통합감사 결과 보고

3
2025-04-28
2분기(2Q)
대면회의

2025년 통합감사계획, 2025년 1분기 회계검토 결과 보고

4
2025-07-29
3분기(3Q)
대면회의

2025년 반기검토 결과 보고

5
2025-10-27
4분기(4Q)
대면회의

2025년 3분기 검토 결과 보고

6
2026-02-04
1분기(1Q)
대면회의

회계법인 독립성 확인, 비감사업무에 대한 관리절차

7
2026-02-13
1분기(1Q)
대면회의

2025년 통합감사 결과 보고

8
2026-04-27
2분기(2Q)
대면회의

2026년 통합감사계획, 2026년 1분기 회계검토 결과 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 매년 외부감사인으로부터 감사 수행 일정, 감사 범위 및 독립성 등을 포함한 연간 감사계획을 보고받고 있습니다. 또한, 외부감사인과 감사위원회 간 주요 커뮤니케이션 결과는 감사위원회 지원조직인 감사지원팀을 통해 향후 관련 업무 수행 시 반영되고 있습니다. 또한, 분기·반기 재무제표에 대한 감사 및 검토 결과뿐만 아니라, 외부감사인의 관점에서 회계처리상 발생할 수 있는 문제점 및 주요 이슈 사항에 대해서도 보고받고 있으며, 핵심감사사항 등에 대해 상호 소통하고 있습니다.

2025년 핵심감사사항은 ① 투입법에 따른 수익 인식, ② 플랜트 및 풍력사업부의 현금창출단위 관련 영업권 손상입니다. 자세한 사항은 외부감사인의 감사보고서 중 ‘독립된 감사인의 감사보고서’를 참고하시기 바랍니다. 아울러, 외부감사 과정에서 외부감사인이 내부통제 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 제시한 경우, 감사위원회는 이에 대해 검토하고 필요 시 내부감사조직을 통해 업무감사를 수행할 수 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

<감사위원회 운영규정>

제10조(부의사항)

3)감사에관한 사항

7)외부감사인으로부터이상의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

8)외부감사인으로부터회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

9)감사계획 및 결과

제11조(관계인의 출석)

① 위원회는업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 또는 외부감사인을 출석시켜 의견을 청취할 수 있다

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

관련 법령에 따라 감사 전 재무제표는 정기주주총회 6주 전까지, 연결 기준 감사 전 재무제표는 정기주주총회 4주 전까지 제출하여야 합니다. 당사는 2025년 1월부터 2026년 3월 31일까지 외부감사인에게 이를 관련 법령에서 정한 기한보다 조기에 제출하여, 법정 제출기한을 준수하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제25기 주주총회
2025-03-20
2025-01-14
2025-01-24
삼일회계법인

제26기 주주총회
2026-03-19
2026-01-14
2026-02-04
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회와 외부감사인 간에 분기별 1회이상의 회의를 진행하였습니다. 주요 내용으로는 분기별 감사계획과 결과 보고 등을 포함하고 있으며, 감사원과 협의사항을 당사 내부감사 업무 수행에 반영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원회와 외부감사인 간 긴밀한 의사소통을 위해 분기 1회 이상 커뮤니케이션을 실시하고, 상호 간 충실한 소통이 이루어지도록 노력할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 기업가치 제고와 관련된 공시는 이루어진 바 없습니다. 다만, 당사는 기업가치 제고를 위한 다양한 방안을 면밀히 검토하고 있으며, 관련 계획이 확정되는 경우 관련 법령에 따라 적시에 공시할 예정입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3년간 기업가치 제고 계획과 관련하여 별도의 공시를 실시한 바 없으며, 해당 사안에 대한 이사회의 논의 또는 결의도 이루어진 바 없습니다. 다만, 회사는 향후 기업가치 제고 방안의 수립 및 공시 가능성을 염두에 두고, 관련 사항을 내부적으로 다양하게 검토하고 있습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

해당 사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획을 단독 주제로 하여 주주 및 시장참여자와 소통한 실적은 없으나, 당사의 IR 활동 전반은 기업가치 제고를 궁극적인 목표로 지속적으로 수행되고 있습니다. 향후에는 기업가치 제고 계획과 관련하여 보다 명확한 콘텐츠와 체계적인 커뮤니케이션 계획을 수립·구체화함으로써, 주주 및 이해관계자와의 소통을 강화해 나갈 예정입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

[ESG 경영]

당사는 전 세계적인 기후 변화와 산업 패러다임 변화 속에서 ‘지속가능한 항해를 가능케 하는 가장 믿을 수 있는 기업’이라는 ESG 경영 비전 아래, 보다 친환경적이고 혁신적인 기술을 바탕으로 지속가능한 성장을 실현해 나가고자 합니다.또한, HOST2030(Hanwha Ocean Step-up Target 2030)을 통해 온실가스 감축, 친환경 선박으로의 전환, 안전사고 예방, 공급망 ESG 평가, 준법·윤리경영 실천을 주요 과제로 설정하고 체계적으로 관리하고 있습니다.

당사의 ESG위원회는 ESG 경영 관련 사항에 대한 심의 및 의결을 수행하며, 2026년 5월 기준 전원 사외이사(3인)로 구성되어 있습니다. 2025년에는 공급망 ESG 평가와 인권영향평가를 실시하였으며, 이사회 독립성 및 다양성 정책, 인권경영 정책, 공급망 관리 정책, 생물다양성 보호 및 산림파괴 방지 정책, 승계운영규정 등을 제정하였습니다. 또한, 2026년에는 협력회사 ESG 행동강령을 강화하여 개정하고, 정보보호 정책을 새롭게 제정하였습니다.

당사는 주주, 협력회사, 고객, 지역사회 등 다양한 이해관계자와의 적극적인 소통을 통해, 이해관계자의 기대사항이 지속가능경영 전략에 반영될 수 있도록 이해관계자별 커뮤니케이션 채널을 운영하고 있으며, 매년 6월경 정기적으로 지속가능경영보고서를 발간하고 있습니다. 유럽 지속가능성 보고 기준(ESRS)에서 채택한 이중 중대성 개념을 도입하여, 기업에 영향을 미칠 수 있는 대내외 리스크와 기회 요인을 식별하고 ESG 경영전략을 수립하고 있습니다.

2025년에는 친환경 제품 및 기술 개발, 기후변화 대응, 안전보건, 공급망 관리 및 동반성장을 4대 중대 이슈로 선정하였습니다. ESG 전반에 대한 상세 내용은 당사 ESG 홈페이지에서도 확인하실 수 있습니다. (https://esg.hanwhaocean.com/)

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회 운영규정

3. 감사위원회 운영규정

4. 사외이사추천위원회 운영규정

5. 내부거래위원회 운영규정

6. ESG위원회 운영규정

7. 내부회계관리규정

8. 기업지배구조헌장

9. 부패방지 및 규범준수 방침

10. 윤리규범

11. 윤리규범 실천지침

12. 주주제안의안처리 절차

13. 승계운영규정

-끝-.