대성홀딩스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 대성홀딩스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

대성홀딩스 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
최동원
성명 :
정윤선

직급 :
이사
직급 :
사원

부서 :
임원
부서 :
자금

전화번호 :
02-3700-1710
전화번호 :
02-3700-1718

이메일 :
dwchoi33@korea.com
이메일 :
yoonie1@korea.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
김영훈 외 1개사
최대주주등의 지분율(%)
72.74

소액주주 지분율(%)
27.14

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
경영컨설팅

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
대성그룹

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,222,634
1,212,355
1,216,817

(연결) 영업이익
28,063
23,298
9,964

(연결) 당기순이익
22,317
44,278
159,419

(연결) 자산총액
1,245,622
1,249,663
1,245,983

별도 자산총액
448,267
444,514
456,191

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
제43기 정기주주총회 2주 전에 소집공고

전자투표 실시
O
O
2026년 3월 5일 이사회 결의를 통해 제43기 정기주주총회에 전자투표제도 채택

주주총회의 집중일 이외 개최
X
X
제43기 정기주주총회 집중일에 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
배당기준일 이후 배당을 결정하였음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
배당정책을 통지하지 않음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
해당 정책을 마련 및 운영하지 않음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
X
준법경영, 내부회계, 공시정보관리 정책 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
이사회의 의장은 대표이사임

집중투표제 채택
X
X
정관으로 배제하고 있음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
해당 정책을 수립하지 않음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
이사회 구성원 총 7명은 남성 6명과 여성 1명으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
내부감사업무 지원 조직이 경영진으로부터 독립적이지 않음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
감사위원회 내 회계 전문가(이지원 이사) 존재

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
분기별 1회 이상 외부감사인과 회의 개최하였으나 감사대상 직원 참석

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회 규정에서 영업보고요구권 및 업무재산

조사권 등 권한 명시

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 회사의 지속적 성장과 주주 등 이해관계자의 이익 보호를 위해서는 안정적이고 효율적이며 투명한 지배구조가 필요하다고 판단하고 있습니다. 당사는 “공익 추구가 바로 우리의 수익모델”이라는 철학을 바탕으로 주주가치 제고, 기업가치 증대, 지속 가능 경영을 위해서 투명하고 건전한 지배구조 확립을 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 당사는 이사회 중심 경영원칙하에 투명한 지배구조를 갖추고 있습니다.

이에 당사는 회사의 중요한 경영 사항은 이사회를 통하여 결정하고 있으며, 회사의 의사결정과 업무 집행을 이사회와 경영진에게 각각 별도로 위임하였고, 이사회의 결의로 대표이사 등의 선임이 가능하며, 경영진의 업무 집행 상황을 이사회에 보고하도록 하였습니다. 또한 이사회 개최 전 이사들에게 의안에 대한 사전 설명을 실시하고 충분한 자료와 정보를 제공함으로써, 이사회에서 실질적인 논의와 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 정관 제29조에 의거하여 이사는 3명 이상 10명 이내로 하고, 사외이사(독립이사)는 이사 총수의 3분의 1이상으로 한다고 정하였으며, 보고서 제출일 현재 총 7명의 이사(사내이사 4명, 사외이사(독립이사) 3명)로 구성되어 있습니다. 사외이사는 재무·회계 등 다양한 분야에서 풍부한 경험과 전문성이 검증된 분들 중에 이사회의 추천을 받아 선임하고 있으며, 법적인 결격사유뿐만 아니라 회사, 대주주 및 기타 특수 관계인과의 거래 또는 이해관계가 없는지 면밀히 검토 후 선임함으로써 사외이사의 독립성을 유지하고자 노력하고 있습니다.

당사의 이사회 내 위원회에는 감사위원회가 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 별도 기준 자산총액 2조원 미만의 법인으로 법령 등에서 의무화하는 이사회 내 위원회 설치 의무가 없으나, 지배구조 선진화를 통한 경영 투명성, 건전성 제고를 위해 감사위원회 제도를 운영하고 있습니다.

감사위원회의 설치는 정관에 의해 승인하고, 감사위원회 위원은 주주총회에서 선임하고 있습니다. 감사위원회 위원의 독립성을 위하여 정관에 의거 구성원은 3명 이상이어야하며, 3분의 2이상은 사외이사이어야 합니다. 보고서제출일 현재 감사위원회 3명 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 상법 시행령 제37조 2항 제2호 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 이어야하며, 감사위원장 이지원 이사가 이 조건을 충족하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시대상기간동안 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 전반에 관한 사항을 주주총회 2주전에 전자공시시스템(DART)에 공고하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조, 상법 제542조의 4 및 당사 정관 제19조에 따라 주총 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주전까지 전자공시시스템(DART)에 공고하였습니다. 또한 당사는 공시대상기간동안 이사회 결의를 통하여 주주총회에서 전자투표제도를 도입하는 등 주주가 최대한 주주총회에 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하였으며, 주주총회 결과에 대해서도 전자공시시스템(DART)에 지체없이 공시하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제43기 정기주주총회
제42기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-05
2025-03-06

소집공고일
2026-03-12
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-27
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15

개최장소
서울시 중구
대구 중구(본사)

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(1%이상 주주),

홈페이지 공고 및 전자공시시스템(DART) 공고
소집통지서 발송(1%이상 주주),

홈페이지 공고 및 전자공시시스템(DART) 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 4명
7명 중 4명

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명
3명 중 3명

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 7명(법인주주 1명, 개인주주 6명)

2) 주요발언요지: 안건에 대한 찬성 발언
1) 발언주주: 7명(법인주주 1명, 개인주주 6명)

2) 주요발언요지: 안건에 대한 찬성 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 주주총회에서 회사의 대내외 경영일정 및 원활한 주주총회 운영을 위한 제반 준비 등으로 불가피하게 충분한 기간 전(4주 전)에 소집통지를 하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 주주가 상세한 정보를 충분하게 검토할 수 있도록 업무 일정 조율 및 관련 사항을 검토하여 최대한 충분한 기간 전에 관련 정보를 주주에게 제공하도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유제도를 시행하는 등 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 제43기(2025년), 제42기(2024년), 제41기(2023년) 정기주주총회를 외부감사인 및 경영진과 이사진의 일정 등을 고려하여 부득이하게 집중일에 개최한 바 있습니다. 하지만 최근 3년 동안의 정기주주총회에 이사회 결의를 통하여 전자투표제도를 시행하였고, 주주 편의를 위해 우편 또는 인터넷 홈페이지에 위임장 용지 게시 등 다양한 방법으로 위임장을 교부하여 의결권 대리행사를 권유하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제43기 정기주주총회
제42기 정기주주총회
제41기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일, 2026년 3월 27일, 2026년 3월 30일
2025년 3월 21일, 2025년 3월 27일, 2025년 3월 28일
2024년 3월 22일, 2024년 3월 27일, 2024년 3월 29일

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-27

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사의 제42기, 제43기 정기주주총회의 모든 안건은 모두 결의요건을 충족하여 원안대로 승인되었습니다. 안건별 찬반비율과 그 내용은 표1-2-2와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제43기 정기주주총회
제1호의안
보통(Ordinary)
제43기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
16,041,444
12,053,507
12,021,827
99.7
31,680
0.3

제43기 정기주주총회
제2-1호의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건(표준정관 반영 등)
가결(Approved)
16,041,444
12,053,507
12,025,516
99.8
27,991
0.2

제43기 정기주주총회
제2-2호의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건(사업목적 추가)
가결(Approved)
16,041,444
12,053,507
12,025,118
99.8
28,389
0.2

제43기 정기주주총회
제3-1호의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보자 오세정)
가결(Approved)
5,300,794
1,312,857
1,256,249
95.7
56,608
4.3

제43기 정기주주총회
제3-2호의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보자 이지원)
가결(Approved)
5,300,794
1,312,857
1,283,311
97.7
29,546
2.3

제43기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
9,622,065
5,634,128
5,447,501
96.7
186,627
3.3

제42기정기주주총회
제1호의안
보통(Ordinary)
제42기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
16,063,337
11,902,104
11,859,765
99.6
42,339
0.4

제42기정기주주총회
제2호의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
16,063,337
11,902,104
11,871,987
99.7
30,117
0.3

제42기정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(후보자 김정주)
가결(Approved)
16,063,337
11,902,104
11,847,765
99.5
54,339
0.5

제42기정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(후보자 최석봉)
가결(Approved)
16,063,337
11,902,104
11,862,094
99.7
40,010
0.3

제42기정기주주총회
제5호의안
보통(Ordinary)
감사위원 선임의 건(후보자 최석봉)
가결(Approved)
5,324,001
1,162,768
1,122,158
96.5
40,610
3.5

제42기정기주주총회
제6호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
16,063,337
11,902,104
11,780,527
99.0
121,577
1.0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사의 최근 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피를 위하여 노력하였으나, 제43기와 제42기, 제41기 정기주주총회에는 외부감사인과의 감사일정, 경영진 및 이사진의 일정 등으로 인하여 집중일에 주주총회를 개최하였습니다. 대신 당사는 보다 많은 주주들이 의결권을 행사할 수 있도록 매 정기주주총회시에 전자투표제도를 시행하고 있으며, 의결권 대리행사 권유제도를 활용하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 정기주주총회 개최 시 집중일을 피해 개최하기 위해 더욱 노력할 것이며 한국상장회사협의회가 운영하는 '주주총회 분산프로그램'에 자율적으로 참여하여 주주의 적법한 의결권 행사를 돕기위해 최선을 다하도록 하겠습니다. 또한 부득이하게 참석하지 못하는 주주도 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표와 의결권대리행사 권유를 지속적으로 활용하도록 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제 363조의 2 및 542조의 6 등 관련법령에 따라 일정요건을 갖춘 주주가 주주총회 의안을 제안할 수 있도록 운영하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사에 주주제안권이 접수되면 주주여부 확인, 제안 안건에 대한 법률 검토 등 절차가 진행됩니다. 상법 제363조에 의거, 일정 비율 이상의 주식을 가진 주주는 이사에게 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 현재 당사는 주주제안과 관련하여 별도의 안내를 하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안과 관련된 내부 기준을 별도로 마련하고 있지는 않으며 상법상 규정된 절차에 따라 진행하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사에 접수된 주주제안 내역이 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사에 접수된 기관투자자의 공개서한이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안권은 상법 제363조의2에 보장된 제도로서, 상법상 충분한 절차가 규정되어 있어 현재 당사는 주주제안 관련 내부 기준을 별도로 마련하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주들이 서면 또는 전자적 방식으로 주주제안 또는 문의할 수 있도록 회사 홈페이지에 IR담당부서의 전화번호와 이메일 주소의 공개할 예정이며, 향후 주주제안 절차 안내에 대해 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 장기적으로 안정적인 배당수준을 유지하는 것을 정책으로 하고있습니다. 다만, 배당 절차 및 향후 계획에 대한 내용을 사전에 안내하고 있지는 않습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주가치 제고를 위하여 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권 시장에 상장한 이후 현재까지 매년 지속적으로 배당을 실시하고 있습니다. 회사의 배당 정책은 당해연도 경영실적과 재무상태, 과거 배당금 추이 등을 고려하여 장기적으로 안정적인 현금배당수준을 유지하는 것입니다. 회사는 기본적으로 당기순이익을 재원으로 배당을 지급하고 있지만, 안정적인 배당금 수령이 가능하도록 일시에 이익이 크게 늘어난 경우 배당금을 비례적으로 증가시키거나 반대로 이익이 줄어든 경우 배당을 비례적으로 감소시키지 않습니다. 다만 배당과 주주환원에 대한 명문화된 규정은 마련하지 않았습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당계획에 대한 내용을 사전에 안내하지는 않고, 이사회에서 배당 결정시 현금배당결정 공시를 통해 주주에게 배당관련 사항을 안내드리고 있습니다. 또한 배당에 관한 정보는 정기보고서 등을 통해 연도별 실시내역을 공시하고 있으며, 영문자료로는 제공하지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

N(X)

당사는 제41기 정기주주총회에서 정관변경안을 통하여 배당가능 기준일을 주주총회 기준일과 분리하여 이사회에서 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다. 정관 변경을 통하여 배당기준일 이전에 배당을 결정하여 주주들의 배당에 대한 예측가능성을 높일 수 있게 되었으나 아직 시행하지는 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-28
X

2차 배당
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-27
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 성문화된 배당정책을 공표하고 있지는 않으며, 배당기준일 이전에 배당결정을 할 수 있도록 관련 정관을 정비하였으나 실제로 배당기준일 이전에 배당을 확정하지 않았습니다. 매년 일정 시기에 일정한 수준에서의 배당이 이루어지고 있어 투자자들의 예측가능성이 높다고 판단하여 별도의 안내 절차를 진행하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 배당기준일을 배당 결정 이후의 날로 정할 것인지에 대하여 검토할 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가치 제고를 위하여 안정적으로 배당금 수령이 가능하도록 배당을 지속적으로 실시하였으며, 최근 3개년 사업연도에 차등배당, 분기배당 및 중간배당을 실시하지 않았습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개년 사업연도 연속 정기배당을 실시하였으며 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

232,468,582,588
4,010,361,000
250
2.8

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

225,876,371,336
4,015,834,250
250
3.4

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

233,227,908,429
4,022,364,750
250
2.5

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
23.4
12.5
2.6

개별기준 (%)
-216.8
34.3
1.5

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

회사는 정기배당 이외에 2024년 3월 25일 이사회 결의를 통하여 주가부양 및 주주가치 제고 목적으로 20억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 체결하였습니다. 신탁계약을 통해 48,015주의 자기주식을 매입하고 2025년 9월 신탁 계약을 만기 해지하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현금배당을 활용하여 적정 수준의 주주환원을 매년 일정하게 실시함으로써 예측가능성과 주주권익 제고를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주 환원정책에 관련된 의견들을 경청하고 수용하여 지속적으로 주주 환원정책을 확대할 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 당사 정관 제23조에 따라 주주의 의결권은 1주당 1개의 의결권이 부여되고, 모든 보통주식 소유주주는 공평한 의결권 행사가 가능합니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관 상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 1,000원)이며, 현재 당사의 총발행주식수는 16,089,459주입니다. 이중 기명식 보통주식은 16,089,459주이며, 기명식 우선주식은 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

16,089,459
0
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
16,089,459
16.09

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보통주식 외에 발행한 종류주식이 없습니다. 따라서 종류주주총회 또한 실시한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 주주의 의결권은 1주당 1개의 의결권으로 공평하게 부여되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주의 공평한 의결권 보장을 위하여 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 적극 노력할 것입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 현재 정기적인 기업설명회를 개최하고 있지 않습니다. 다만 회사채 발행 시점 혹은 기관투자자, 언론사 등 요청이 있을 경우 회사의 사업 현황과 경영실적, 영업시황 등을 적절히 설명하고 있습니다. 또한 정기보고서 공시 종료 후 해당 공시 내용 및 재무정보 등을 홈페이지에 게재하고 있습니다.

모든 주주와 국내외 기관 및 개인 투자자들은 회사 경영 현황 등 궁금한 사항 및 요구사항에 대하여 유선 및 이메일로 문의할 수 있으며 당사는 관련 법규 범위 내에서 성실히 답변을 드리고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 없습니다. 다만, 유선상 문의가 있을 경우 회사 현황 및 사업 전망에 대해 성실히 설명하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자와 따로 소통한 행사가 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사는 현재 IR담당자의 상세한 연락처를 회사 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지 않으나, 공시 자료에 기재된 번호를 통해 IR 담당자와 유선 연락이 가능합니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0.00

당사는 기업 홈페이지 내 투자자정보의 정확성과 활용 효율성을 제고하기 위하여 관련 정보의 업데이트에 노력을 기하고 있으나 외국인 투자자를 위하여 별도의 영문 사이트를 운영하고 있지 않으며, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하고 있지 않습니다. 또한 영문 공시를 진행하지 않았습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기적인 기업설명회를 진행하지 않았지만 당사 홈페이지와 공시내용 등을 통하여 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 공평하게 제공하고자 노력하였습니다. 다만 당사는 외국인 지분율이 낮은 점 등을 사유로 외국인투자자들에게 영문공시 등 영문 자료를 제공하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

금융당국의 영문공시의 순차적 의무화에 따라 당사도 추후 영문공시를 도입할 예정이나 필요한 경우 사전에 영문공시를 도입할 수 있습니다. 또한 향후 보다 적극적인 정보 제공을 위하여 자율공시 및 공정공시를 적극 활용하는 방안을 검토할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 계열기업 등과의 내부거래시 결정 과정의 문서화, 경쟁입찰을 통한 거래 상대방 선정을 원칙으로 하며 일정 규모 이상 거래의 경우 이사회를 통하여 사전 승인을 받고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열기업 등과의 내부거래시 결정 과정의 문서화, 경쟁입찰을 통한 거래 상대방 선정(원칙), 수의계약인 경우 정당성 논거 확보, 효율성, 보안성, 긴급성 등 적용 제외 해당 여부를 사전에 검토하고 거래 가격의 적절성 등을 거래조건으로 검토하고 있습니다.

또한 상법 제542조의9제3항에 따라 최대주주와 그 특수관계인 및 당사의 특수관계인과의 연간 거래 규모가 자산총액/매출액의 5% 이상이거나, 건당 거래규모가 자산총액/매출액의 1%이상인 경우, 이사회 사전 승인을 받고 있으며, 공정거래법 및 그 시행령에 따른 총수일가 사익편취행위에 대한 행위 등 이해관계자 등과의 거래를 사전 심사하고 검토하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 연간 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으며, 당사는 최대주주 등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금 대여, 담보제공, 보증, 배서 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속 등 거래성의 신용위험을 수반하는 직 간접적 신용공여를 제공한 내역이 없으며, 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래는 이루어지지 않았습니다. 매년 IT사업부의 계열회사간의 전산업무용역 계약 등의 회사간의 거래에 대한 포괄 이사회를 개최하여 승인을 받고 있습니다.

의결일자
의 안
내용

2026.01.05
SM사업부의 회사 간의 거래에 대한 포괄 승인의 건
전산업무용역 등

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 특수관계자간 거래 내역은 아래와 같습니다. (별도기준, 천원)

특수관계구분
회사명
매출(*1)
매입(*2)
유형자산 취득
사용권자산의
이자비용

취득

종속기업
대성에너지㈜
11,206,896
26,794
-
23,512
428

대성창업투자㈜
79,309
-
-
-
-

대성청정에너지㈜
2,200,917
-
-
-
-

대성환경에너지㈜
13,250
-
-
-
-

대성글로벌네트웍㈜
11,222
-
-
-
-

대성이앤씨㈜
61
55,344
-
-
-

대성에너지제5서비스㈜
3,534
-
-
-
-

대성에너지제6서비스㈜
3,317
-
-
-
-

대성에너지제7서비스㈜
3,507
-
-
-
-

대성에너지서비스 1센터㈜
3,812
-
-
-
-

대성에너지서비스 2센터㈜
3,231
-
-
-
-

대성에너지서비스 3센터㈜
3,758
-
-
-
-

소계
13,532,814
82,138
-
23,512
428

관계기업
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합
142,740
-
-
-
-

소계
142,740
-
-
-
-

기타 특수관계자
㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈
4,411
61,641
-
-
1,456

기타
8,748
25,624
-
-
-

소계
13,159
87,265
-
-
1,456

계
13,688,713
169,403
-
23,512
1,884

(*1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.

(*2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.

또한 특수관계자에 대한 현금출자 및 회수내역은 다음과 같습니다. (별도기준, 천원)

특수관계 구분

회사명

출자

회수

관계기업

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합

-

297,000

케이디비 대성-HGI 그린임팩트 투자조합

375,000

-

대성 투게더 청년창업 투자조합

840,000

-

대성 메타버스 스케일업 투자조합
4,000,000
-

대성 세컨더리 투자조합 2호
600,000
-

계

5,815,000

297,000

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 부당한 내부거래, 자기거래를 방지하기 위한 정책을 마련하고 있으며 일정규모 이상의 거래에 대하여 이사회 사전 승인을 얻도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부거래 및 자기거래에 대하여 주주의 입장에서 보다 더 면밀한 검토와 승인을 받을 수 있도록 노력하곘습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시대상기간동안 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등이 일어나지 않았으나, 투자 판단에 주요한 영향을 미치는 사안이 발생할 경우 적극적으로 주주보호 방안을 검토하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 명문화된 정책은 없습니다.

그러나 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사유가 발생하는 경우, 주주 권익을 최대한 보호할 수 있도록 설명회를 개최하여 소액주주의 의견을 청취하고, 추후 진행 과정에서 주주들의 의견이 최대한 반영될 수 있도록 최선의 노력을 다할 계획입니다.

반대주주를 대상으로는 상법 제360조의 5에서 보장하고 있는 주식매수청구권 제도를 실시하고, 적극적인 주가 부양책을(자사주 매입/소각 등) 통해 기업가치를 향상시킬 수 있도록 주주환원정책의 적극적 시행을 고려하며, 향후 기업 비전과 사업 방향성에 대해 IR, 공시, 홈페이지 공고 등을 통하여 지속적으로 소통할 계획입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 등의 거래가 없었기에 시행된 내용이 없으나, 향후 해당 거래 발생 시에는 소액주주의 권리보호와 반대주주에 대한 권리보호를 위한 활동 전개 및 주주와의 커뮤니케이션 강화를 통해 적극적으로 소통하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 사항이 없었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주와의 소통 강화를 위하여 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 대한 정책을 마련하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 심의·의결사항을 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있으며, 이사회 내 감사위원회 운영을 통하여 경영의사결정과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 상법 상의 이사회 승인 사항으로 규정된 주요 사항, 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 사항, 재무에 관한 사항, 이사 등에 관한 사항 등을 의결하고 있습니다. 또한 당사는 이사회 심의가 필요하다고 판단하는 중요 사항을 폭넓게 인정하여, 법상 의무화된 이사회 심의ㆍ의결 사항이 아니라도 회사의 중요한 결정 사항들을 이사회에 상정하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.

당사가 이사회 규정에서 정하고 있는 심의, 의결 관련 사항은 아래와 같습니다.

제11조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

1) 주주총회의 소집

2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

3) 영업보고서의 승인

4) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 충족하여 이사회 결의만으

로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

5) 정관의 변경

6) 자본의 감소

7) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치

는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타

이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

10) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

11) 주식의 액면미달발행

12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

13) 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

14) 주식매수선택권의 부여

15) 이사의 보수

16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

17) 법정준비금의 감액

18) 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하 "전자주주총회"라 한다)의 개최여부 및 전자주주총회 개최 시 그 운영 및 절차에 관한 사항

19) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

2) 신규사업 또는 신제품의 개발

3) 자금계획 및 예산운용

4) 대표이사의 선임 및 해임

5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

6) 공동대표의 결정

7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

10) 이사의 전문가 조력의 결정

11) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

12) 급여체계, 상여 및 후생제도

13) 기본조직의 제정 및 개폐

14) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

15) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 또는 폐지

16) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

17) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

3. 재무에 관한 사항

1) 투자에 관한 사항

2) 중요한 계약의 체결

3) 중요한 재산의 취득 및 처분

4) 결손의 처분

5) 중요시설의 신설 및 개폐

6) 신주의 발행

7) 사채의 발행

8) 준비금의 자본전입

9) 전환사채의 발행

10) 신주인수권부사채의 발행

11) 대규모의 자금도입 및 보증행위

12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

13) 자기주식의 취득 및 처분

14) 자기주식의 소각

15) 보유재산의 평가

4. 이사 등에 관한 사항

1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

2) 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

1) 중요한 소송의 제기

2) 주식매수선택권 부여의 취소

3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

4) 내부회계관리 규정 제ㆍ개정 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사의 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있으며, 위임과 관련한 사항은 아래와 같습니다.

<이사회 규정>

제12조(이사회 내 위원회)

② 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회 심의·의결사항을 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있으며, 이사회 내 감사위원회 운영을 통하여 경영의사결정과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회의 경영의사 결정 기능과 효과적인 경영감독 기능을 위하여 필요한 경우 이사회의 기능을 위임할 이사회 내의 위원회 추가 설치를 검토할 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계정책에 관한 규정 및 위원회는 없습니다. 다만 정관 제34조에 대표이사 회장의 유고시 직무대행 순서를 명시하였습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 최고경영자 승계정책에 관한 규정 및 위원회는 없습니다. 다만 정관 제34조에 대표이사 회장의 유고시에는 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순서로 그 직무를 대행한다고 명시되어 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용이 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계정책과 관련하여 별도의 규정과 내부 프로세스를 마련하고 있지 않습니다. 다만, 이사회에서 최고경영자의 임기만료 시점에 맞추어 회사, 주주 및 기타 이해관계자들의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명한 절차에 따라 최고경영자 후보자로 추천하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 최고경영자 승계정책에 관한 내부프로세스를 검토하고, 승계정책에 관련된 규정 등을 마련할 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 리스크 관리를 위한 준법경영, 내부감사규정, 공시정보관리 정책 등을 마련하여 운영중에 있으나 전사적인 리스크관리 시스템은 구축되어 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 전사적 측면에서의 명문화된 리스크 관리 정책을 마련하지 않았으나, 리스크 관리를 위한 내부감사규정, 내부회계관리규정, 정보시스템사용 규정 등 세부 정책을 마련하여 운영중에 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 감사위원회는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 경영개선팀은 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 검토를 수행하고 그 결과를 감사위원회에게 보고하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 윤리강령을 마련하여 운영중에 있으며 법제팀을 중심으로 법률위반 리스크 관리를 하고 있습니다. 그룹 브랜드 등 지식재산 보호 강화, 임직원에 대한 준법통제 교육 활동 등을 수행하였으며 준법경영을 위한 실천적인 지침이 확립됨에 따라 변화하는 규제 환경에 능동적으로 대처하고 있습니다. 또한 당사는 매년 임직원에 대한 온라인 혹은 서면 교육(공정거래법 및 청탁금지법 등)을 실시하고, 전 임직원을 대상으로하는 윤리경영 교육 확대, 윤리경영 홍보 활동 강화 등 다양한 윤리경영 활동을 수행하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리규정을 운영하며 회계처리 통제 장치를 강화하여 투명성을 제고하였으며, 이를 통해 주주 가치를 보호하기 위한 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 마련된 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 규정한 '공시정보관리규정'을 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주관부서를 중심으로 주요 종속회사 담당자들과 긴밀한 협업을 통해 공시 리스크를 관리하고 있습니다. 특히 정기공시사항 외에도 이사회 안건 중 공시 대상 내용이 있는지, 특수관계인에 대한 지분변동 등을 관리하면서 수시공시, 지분공시, 공정공시 등의 필요 여부에 대해 체계적으로 검토하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 리스크 관리를 위한 준법경영, 내부감사규정, 내부회계관리규정, 정보시스템사용 규정 등 세부 정책을 마련하여 운영중에 있으나 전사적인 리스크관리 시스템은 구축되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사의 지속가능경영을 위하여 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책 또는 위원회의 설치 등을 검토할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회를 설치하였으며, 7인의 이사 중 3인의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 총 7명으로(사내이사 4명, 사외이사 3명)구성되어 있으며, 구성원의 성별은 남성 6명, 여성 1명으로 구성되어있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

김영훈
사내이사(Inside)
남(Male)
74
대표이사 회장
305
2027-03-29
업무총괄
대성홀딩스(주) 대표이사

세계에너지협회 명예회장

김정주
사내이사(Inside)
여(Female)
76
대표이사 부회장
296
2028-03-28
업무총괄
대성홀딩스(주) 대표이사

김의한
사내이사(Inside)
남(Male)
31
사장
26
2027-03-27
전략기획총괄
대성청정에너지(주) 사내이사

이응기
사내이사(Inside)
남(Male)
69
이사
26
2027-03-27
경영관리
대성그룹 관리이사

이지원
사외이사(Independent)
남(Male)
64
감사위원장
2
2029-03-26
회계자문
L&C회계사무소 대표회계사

중부지방국세청 국세심사위원

오세정
사외이사(Independent)
남(Male)
73
감사위원회 위원
38
2029-03-26
경영자문
서울대학교 명예교수

서울대학교 총장

최석봉
사외이사(Independent)
남(Male)
56
감사위원회 위원
14
2028-03-27
경영자문
서울대학교 물리천문학부 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 상법 제542조의 11, 제542조의 12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나, 회사의 재산 상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 이사 및 경영진의 업무 감독

- 외부감사인 선정에 대한 승인 및 감독

- 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 감사위원회 규정에 정하는 사항
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
이지원
감사위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
오세정
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
최석봉
감사위원회 위원
사외이사(Independent)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

현재 당사 이사회의 의장은 대표이사 회장입니다. 당사 이사회의 의장은 정관 제38조에 「이사회의 의장은 정관 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.」라고 명시되어 있습니다. 또한 정관 제37조 제2항에는 「이사회는 대표이사 회장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 1일 전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있다」라고 명시되어 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사, 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회의 구성원은 7명(사내이사 4명, 사외이사 3명)으로 구성되어 있으며, 해당 인원으로 충분히 효율적인 의사결정이 가능하다고 판단하여 감사위원회 외에 별도의 위원회를 두고 있지 않았습니다. 또한 선임사외이사, 집행임원 제도는 활용하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 구성원의 증원에 따라 향후 이사회 업무의 효율화 및 감독기능 강화 등을 위한 별도 조직의 설치를 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 다양한 인적 배경과 전문성, 책임의식을 갖춘 이사들로 구성되어 있으며, 당사의 회사 경영 및 성장 도모에 충분히 기여하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 자본시장법 등 법상 성별 특례조항이 적용되는 기업에 해당하지는 않으나, 구성원의 성별을 동성이 아닌 다양한 성으로 구성하고 있습니다. (남성 6명, 여성 1명)

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

2026년 3월 27일 오세정 사외이사가 재선임되었고, 오명전 사외이사의 일신상의 사유로 인한 자진사임으로 이지원 사외이사가 신규선임되었습니다.

2025년 3월 28일 김정주 사내이사가 재선임되었고, 조병관 사외이사의 임기 만료로 최석봉 사외이사가 신규선임되었습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

오세정
사외이사(Independent)
2023-03-29
2029-03-26
2026-03-27
재선임(Reappoint)
재직

오명전
사외이사(Independent)
2021-03-29
2027-03-29
2026-03-27
사임(Resign)
퇴임

이지원
사외이사(Independent)
2026-03-27
2029-03-26
2026-03-27
선임(Appoint)
재직

김정주
사내이사(Inside)
2001-09-29
2028-03-28
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

조병관
사외이사(Independent)
2019-03-29
2025-03-31
2025-03-28
사임(Resign)
퇴임

최석봉
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-27
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 전문성 및 다양성을 충족하기 위하여 국적, 성별 등을 불문하고 다양한 분야의 전문가를 이사회의 구성원으로 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 이사의 선임 과정에 있어서도 전문성과 책임성, 다양성을 확보하기 위하여 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있지 않으며 이사회에서 후보자를 추천하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있지 않으며 이사회에서 후보자를 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보 제공과 검토를 위한 충분한 시간 확보를 위하여 주주총회 2주 전까지 이사 후보 관련 정보를 공시하여 주주들에게 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제43기 정기주주총회
이지원
2026-03-12
2026-03-27
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천일·최대주주와의 관계·사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격사유유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제43기 정기주주총회
오세정
2026-03-12
2026-03-27
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천일·최대주주와의 관계·사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격사유유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제42기 정기주주총회
김정주
2025-03-13
2025-03-28
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천일·최대주주와의 관계·사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격사유유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

제42기 정기주주총회
최석봉
2025-03-13
2025-03-28
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명·생년월일·추천일·최대주주와의 관계·사외이사후보자 등 여부

2. 후보자의 주된직업·세부경력·해당법인과의 최근3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격사유유무

4. 후보자의 직무수행계획

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사 이사 후보들의 과거 이사회 활동 내역은 정기보고서상 이사회 등 회사의 기관에 관한사항에 기재되어 있고, 재선임되는 이사 후보 등의 이사회 활동 내역은 주주총회소집공고에 공시하였습니다. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬·반 여부도 확인할 수 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제30조에 의거하여 집중투표제를 적용하지 않고 있습니다. 선임된 이사의 추천은 이사회에서 후보자를 추천하였으며 소액주주의 이사 후보 추천이 없었습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 직전사업연도말 기준 2조원 미만으로 상법상 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 없어, 별도의 이사후보 추천 관련 위원회를 두지 않고 이사회에서 후보를 추천하였습니다. 과거 사외이사의 수가 이사회의 과반 이상이었고, 보고서제출일 현재는 사외이사가 이사회의 43%를 차지하고 있어, 이사회의 이사후보 추천 과정에서 공정성과 독립성을 확보할 수 있다고 판단하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공정성과 독립성 확보를 위하여 별도의 이사후보추천위원회 구성을 검토할 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자를 임원으로 선임한 적이 없습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김영훈
남(Male)
대표이사 회장
O
업무총괄

김정주
여(Female)
대표이사 부회장
O
업무총괄

김의한
남(Male)
사장
O
전략기획총괄

이응기
남(Male)
이사
O
경영관리

이지원
남(Male)
감사위원장
X
감사위원장

오세정
남(Male)
감사위원회 위원
X
감사위원회 위원

최석봉
남(Male)
감사위원회 위원
X
감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사의 미등기임원은 아래와 같습니다.

성명

성별

직위

상근여부

업무

최동원

남(Male)

직무이사

O

경영관리 및 기획총괄

김의진

여(Female)

전무이사

O

AI전략 총괄

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지 정책을 마련하고 있지 않습니다. 하지만 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임된 적은 없습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바가 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 선임 과정에서 검토하고 있으나, 별도의 명문화된 정책은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 정책 수립에 대하여 검토할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구하는 사외이사 자격요건은 물론 전문성, 직무공정성, 윤리책임성 등의 자격요건을 면밀히 살피고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이지원
2
2

최석봉
14
14

오세정
38
38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사의 사외이사로 재직중인 오세정 사외이사, 최석봉 사외이사는 현재 서울대학교에 명예교수와 교수로 각각 재직 중입니다.

당사는 서울대학교 산학협력단과 회사의 경영과 신규산업 관련 자문 용역 계약을 체결하였습니다.

겸직회사명
거래연도
금액(원)
거래내역

서울대학교
산학협력단
2023년
46,000,000
산업자문료

2024년
-
-

2025년
14,000,000
산업자문료

합계
60,000,000

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

위 거래관계에 대한 관련 규정은 없으나, 사외이사 선임시 사외이사 후보자와의 인터뷰를 통해 1차적으로 사실 관계를 확인하고, 사외이사로 선임된 이후에는 주기적으로 회사와의 이해관계가 없는지 여부를 확인하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사 선임 관련 공시 시 법적 자격요건을 증명할 수 있는 사외이사 자격요건 적격 확인서를 제출하고 있습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 재직중인 회사와의 거래관계 확인에 대한 규정은 없으나, 사외이사 선임시 사외이사 후보자와의 인터뷰를 통해 1차적으로 사실 관계를 확인하고, 사외이사로 선임된 이후에는 주기적으로 회사와의 이해관계가 없는지 여부를 확인하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사 선임 관련 공시 시 법적 자격요건을 증명할 수 있는 사외이사 자격요건 적격 확인서를 제출하는 절차를 통하여 검증하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 겸직회사에 대한 현황 파악 및 거래내역 점검에 대한 구체적인 규정 수립에 대하여 검토할 예정입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 상법에 위배되지 않도록 타기업의 겸직을 최소화하는 등 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사와 타 기업 겸직 허용 관련 내부기준은 보유하고 있지 않으나, 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외에 추가로 1개 회사의 이사, 감사직 등을 겸직할 수 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 표 5-2-1과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이지원
O
2026-03-27
2029-03-26
L&C 회계사무소 대표공인회계사
L&C 회계사무소, 중부지방국세청
대표공인회계사, 국세심사위원
'94.07, '25.09
비상장, 비상장

오세정
O
2023-03-29
2029-03-26
서울대학교 명예 교수
서울대학교, 중앙화동재단
명예교수, 이사
'18.03, '22.01
비상장, 비상장

최석봉
O
2025-03-27
2028-03-27
서울대학교 물리천문학부 교수
서울대학교, 한국자기학회
교수, 감사
'04.09, '25.01
비상장, 비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법에서 정하고 있는 수준의 사외이사의 타기업 겸직 제한으로 사외이사가 업무수행에 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있다고 판단하여 이외의 내부기준은 보유하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

다만, 상법상 정하고 있는 회사 외에 비영리법인까지 범위를 넓혀 겸직 여부를 판단하는 내부 방침에 대하여 검토할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위하여 경영관리팀을 통해서 이사회의 원활한 활동 지원 및 사외이사 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위하여 경영관리팀을 통해서 이사회의 원활한 활동 지원 및 사외이사 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

부서명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요활동내역

경영관리팀
2
수석부장 2명
(평균 16년)
이사회 및 위원회 지원

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2025년 11월 14일
한국상장회사협의회
오명전, 최석봉, 오세정
내부회계관리제도 모범규준

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사가 가능한 최대한의 자원 내에서 사외이사 직무수행에 필요한 지원을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사 상황에 따라 사외이사의 직무수행을 전담하는 부서 인원 충원, 사외이사 교육의 확대 등을 검토할 수 있습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 개인별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구하는 사외이사 자격요건은 물론 사외이사의 독립성, 이사회 및 위원회 참석률, 직무 공정성, 윤리 책임성 등을 재선임 후보 추천 시 종합적으로 고려하고 있으나, 사외이사 활동에 대한 개별 평가는 진행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 별도의 사외이사에 대한 평가를 하고 있지는 않지만, 사외이사 평가 도입에 대한 검토가 필요한 경우 경영진에 대한 사외이사의 독립성을 해치지 않으면서 공정하게 평가할 수 있는 제도를 마련할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사 보수는 주주총회에서 승인 받은 총 이사 보수 한도 내에서 모든 사외이사에게 동일하게 지급하고 있으며, 주식매수선택권 등은 포함하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사의 사외이사 보수는 주주총회에서 승인 받은 총 이사 보수 한도 내에서 동종업계 평균 수준 및 기여도를 고려하여 적절한 수준에서 모든 사외이사에게 동일하게 지급하는 정책을 유지하고 있습니다. 다만 구체적인 산정 기준은 없습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진으로부터의 사외이사 독립성 확보 차원에서 별도의 평가를 진행하고 있지 않기에, 사외이사 보수 산정에 평가 결과를 반영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 개별 사외이사에 대한 평가 제도가 마련될 경우 그 결과를 사외이사의 보수 산정에 반영하는 보수 정책을 마련할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매년 1회 이상 정기이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 매년 1회 이상 정기이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 정기/임시 이사회 개최 내역은 아래 표7-1-1과 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
4
100.0

임시
18
1
96.4

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수지급규정에 따라 임원 보수를 지급하며, 지속성장을 위한 미래성장동력 발굴, 회사 가치 및 경쟁력 제고, 재무적 경영실적 달성으로 회사의 성장기반 구축, 인재육성 활동 및 리더십 등 회사 발전에 기여한 공로 등을 종합적으로 평가하여 상여금을 지급할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다만 홈페이지 등을 통해 주주 등에게 관련 정책을 설명하고 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 모든 임원은 임원배상책임보험에 가입되어 있으며 약관에 따라 피보험자가 불법적으로 사적인 이익을 취득하거나 법령에 위반됨을 인식하면서 행한 행위로 인한 배상청구는 보상하지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 주주뿐 아니라 지역사회와 임직원 등 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 다양한 이해관계자들의 이익을 고려하여, 가장 합리적인 의사결정을 하도록 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 운영규정을 근거로 이사회를 운영하고 있으며, 안건에 대한 충분한 검토가 이루어질 수 있도록 안건을 사전에 통지하고자 하나, 일부 이사회의 경우 안건의 긴급성에 따라 최소한의 여유를 두고(1일 전) 이사회 소집통지가 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 안건에 대한 충분한 검토가 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제39조에 의거하여 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 이사회 녹취록은 따로 작성하고 있지 않으며, 현재로서는 녹취록 작성 계획이 없습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 토의 내용 및 결의사항을 안건별로 정리하여 의사록을 작성하고 있으나 개별 이사별로 나누어 기록하지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표 7-2-1과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김영훈
사내이사(Inside)
2000.12.16 ~ 현재
93.8
93.3
92.3
95.0
100.0
100.0
100.0
100.0

김정주
사내이사(Inside)
2001.09.29 ~ 현재
95.8
93.3
92.3
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

김의한
사내이사(Inside)
2024.03.27 ~ 현재
90.5
93.3
83.3

100.0
100.0
100.0

이응기
사내이사(Inside)
2024.03.27 ~ 현재
100.0
100.0
100.0

100.0
100.0
100.0

오명전
사외이사(Independent)
2021.03.29 ~ 2026.03.27
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

오세정
사외이사(Independent)
2023.03.29 ~ 현재
95.5
100.0
100.0
88.9
100.0
100.0
100.0
100.0

조병관
사외이사(Independent)
2019.03.29 ~ 2025.03.27
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

이남식
사외이사(Independent)
2020.03.27 ~ 2023.03.29
90.9

90.9
100.0

100.0

최석봉
사외이사(Independent)
2025.03.28 ~ 현재
100.0
100.0

100.0
100.0

이지원
사외이사(Independent)
2026.03.27~현재

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 개별이사의 이사회 활동 사항을 정기보고서를 통하여서만 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기보고서 등 공시를 통하여 이사회의 활동을 공개하고 있으며 해당 공시로 주주와 이해관계자들에게 충분한 정보전달이 되고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회의사록의 내용이나 이사회의 활동을 공개함에 있어 정보전달이 부족하다고 판단되는 경우 정기보고서 외의 방법으로 내용을 공개하는 것을 검토할 수 있습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 이는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 감사위원회 위원 3인 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

위원회
직책
구분
성명

감사위원회
위원장
사외이사
이지원

위원
사외이사
최석봉

위원
사외이사
오세정

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회가 있으며 이는 전원 사외이사로 구성되어 세부원칙을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사위원회의 인원이 변동될 경우에도 위원회 구성원은 전원 사외이사로 구성할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회 내 위원회로는감사위원회가 있으며 감사위원회 규정은 관련법령과 정관에 따라 이사회 결의로 제정된 규정에 따라 운영하고 있습니다. 또한 결의한 사항을 이사회에 보고합니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회가 있으며 감사위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련한 사항은 감사위원회 규정에서 아래와 같이 정하고 있습니다.

구분

내용

설치목적

상법 및 정관 등에 따른 회계와 업무 감사

권한 및 책임

업무감사권, 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권 등

구성의 자격 및 임면

주주총회에서 선임

3인 이상으로 구성, 전원 사외이사(독립이사)

1인 이상은 회계 또는 재무전문가

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회 규정에 따라 결의된 내용이 있는 경우 각 이사에게 통지하여야 하며, 통지를 받은 이사 및 위원회에 출석한 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있습니다. 또한 위원회의 부의사항 중 위원회가 회사의 중요사항으로서 이사회에 부의할 필요가 있다고 판단하는 사항은 이를 이사회에 부의할 수 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

구분

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회 보고여부

구분

내용

감사위원회

25-1차

2025.02.13

3

3

결의

감사위원회의 내부회계관리제도 평가결과 승인

가결

보고

3

3

결의

내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인

가결

보고

3
3

보고

2024년 내부회계관리제도 운영실태보고

-

-

3
3

보고

제42기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 보고

-

-

26-1차
2026.02.12
3
3

결의

감사위원회의 내부회계관리제도 평가결과 승인

가결

보고

3

3

결의

내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인

가결

보고

3

3

보고

2025년 내부회계관리제도 운영실태보고

-

-

3
3

보고

제43기(2025년) 재무제표 및 영업보고서 보고

-

-

26-2차
2026.03.27
3
3

결의

감사위원장 선임의 건

가결

-

3

3

결의

감사위원회 규정 개정의 건

가결

보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회 규정에 따라 위원회 내 결의 사항을 개별 이사에 보고하고, 필요에 따라 이사회에 부의할 수 있어 모든 결의에 대하여 이사회에 보고가 이루어지지는 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사위원회의 모든 결의에 대하여 이사회에 보고할 수 있도록 할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원은 전원이 사외이사로 구성되어 경영진 및 지배주주로부터 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의 11, 제542조의 12등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이지원
위원장
사외이사(Independent)
- 한국공인회계사

- L&C회계사무소 대표공인회계사

- 중부지방국세청 국세심사위원
회계·재무 전문가

오세정
위원
사외이사(Independent)
- 서울대학교 명예교수

- 서울대학교 총장

- 대한민국 국회(제20대)국회의원

- 기초과학연구원 원장

최석봉
위원
사외이사(Independent)
- 서울대학교 물리천분학부 교수

- 미국 버클리 국립연구소 박사후연구원

- 한국과학기술원 물리학과 연구조교수

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사 감사위원회 위원장인 이지원 사외이사는 상법 시행령 제37조 2항 제2호 내용인 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람인지 여부를 충족합니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규율하는 감사위원회 규정을 제정하였습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2025년 11월 14일
한국상장회사협의회
오명전, 최석봉, 오세정
내부회계관리제도 모범규준

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 필요시 전문가의 조력을 요청할 권리가 있으나, 공시대상기간 동안 감사위원회에서 외부전문가의 자문 지원을 요청한 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사의 감사위원회 규정에 따라 부정행위 발생 시 위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 또한 위원회는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하는 과정에서 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 효과적인 업무수행을 위하여 회사 내 지원조직인 경영관리팀에서 사외이사가 이사회 및 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있

으며 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 내부감사기구 지원조직은 경영진으로부터 독립되어 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회에는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원의 보수는 정기주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있으며 감사위원에 대한 독립적인 보수정책을 운용하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회 위원으로, 감사위원이 아닌 사외이사가 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 회사 내 지원조직 등을 통하여 내부감사기구가 전문적으로 직무수행을 하도록 보조하고 있으나, 해당 지원조직이 경영진으로부터 독립적으로 분리되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 지원조직의 인사 조치에 대한 내부감사기구의 동의권 등으로 내부감사기구 지원조직의 독립성을 확보할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회가 설치되어 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 정기회의를 개최하여 외부감사인 선임 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등을 의결하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 및 감사위원회 규정에 따라 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 안건, 경과요령 그 결과 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명합니다. 또한 감사결과의 보고는 감사위원회 규정에 따라 감사록을 작성하고 감사록에는 감사의 실시절차와 결과를 기재하고 감사를 실시한 각 감사위원이 기명날인 또는 서명합니다. 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

개최일자
안건
가결여부
출석여부

구분
내용
오명전
이지원
조병관
오세정
최석봉

2025.02.13
결의
감사위원회의 내부회계관리제도 평가결과 승인
가결
출석
해당

사항

없음
출석
출석
해당

사항

없음

결의
내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인
가결

보고
2024년 내부회계관리제도 운영실태보고
-

보고
제42기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 보고
-

2026.02.12
결의
감사위원회의 내부회계관리제도 평가결과 승인
가결
출석
해당

사항

없음
출석
출석

결의
내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인
가결

보고
2025년 내부회계관리제도 운영실태보고
-

보고
제43기(2025년) 재무제표 및 영업보고서 보고
-

2026.03.27
결의
감사위원장 선임의 건
가결
해당

사항

없음
출석
출석
출석

결의
감사위원회 규정 개정의 건
가결

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

오명전
사외이사(Independent)
100.0
100.0
100.0
100.0

조병관
사외이사(Independent)
100.0
100.0
100.0
100.0

최석봉
사외이사(Independent)

오세정
사외이사(Independent)
100.0
100.0
100.0

이남식
사외이사(Independent)
100.0

100.0

이지원
사외이사(Independent)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 향후에도 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인선임규정에 따라 외부감사인을 선임하고 있으며, 위원회는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황이 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

2024년 2월 2일 당사는 감사위원회를 개최하여 외부감사인 후보 평가 및 외부감사인 선정을 하였습니다. 감사위원들은 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획의 적정성 및 감사인으로서 독립성과 전문성 등에 대하여 검토하였고, 서현회계법인을 2024년 ~ 2026년 3개 회계연도의 외부감사인으로 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사 감사위원회는 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대해 평가하도록 외부감사인 선임 규정으로 정하고 있습니다. 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받아 문서로 정한 사항(감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력)이 준수되었는지를 확인하고, 결산감사시 감사계획 및 중간감사결과보고, 기말감사 수행결과 보고를 통해 내부감사기구와 회계감사인과 논의를 진행하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

지속적으로 내부감사기구의 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하도록 노력할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 외부감사와 관련한 안건에 대해 외부감사인과 분기 1회 이상 협의하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회는 외부감사와 관련한 안건에 대해 외부감사인과 분기 1회 이상 대면하여 협의하였으나, 감사의 대상이 되는 직원이 참석하여 진행을 보조하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-14
1분기(1Q)
대면회의
- 회사측: 감사위원회(1명), 경영관리팀장 등(2명)

- 감사인측: 업무수행이사(1명)
기말감사 및 내부회계관리제도 감사 결과 보고

2회차
2025-06-09
2분기(2Q)
대면회의
- 회사측: 감사위원회(3명), 경영관리팀장 등(2명)

- 감사인측: 업무수행이사(1명)
1분기검토 수행결과 보고 및 연간 감사계획 보고

3회차
2025-09-17
3분기(3Q)
대면회의
- 회사측: 감사위원회(2명), 경영관리팀장 등(2명)

- 감사인측: 업무수행이사(1명)
반기검토 수행결과 보고 및 내부회계관리제도 변화관리 검토사항 보고

4회차
2025-12-18
4분기(4Q)
대면회의
- 회사측: 감사위원회(3명), 경영관리팀장 등(2명)

- 감사인측: 업무수행이사(1명)
독립성 준수 여부, 감사계획에 대한 설명, 핵심감사사항 등 논의 및 내부회계관리제도 중간평가 결과

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회는 외부감사인으로부터 감사계획, 회사의 재무제표 및 핵심적으로 유의해야할 사항을 직접보고 받고 있으며, 감사위원회는 외부감사인과 협의된 주요 내용을 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 회사의 회계처리 등에 관하여 회계처리 기준을 위반한 사실을 발견하면 감사위원회에 통보해야하고, 회사의 회계처리 기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 위반사실 등을 조사하고 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구해야하며, 이사의 직무수행과 관련하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 외부감사인에게 통보하도록 되어 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

별도 및 연결 재무제표의 외부감사인 제공내역은 표10-2-2와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제42기
2025-03-28
2025-02-10
2025-02-27
서현회계법인, 증권선물위원회

제43기
2026-03-27
2026-01-28
2026-02-26
서현회계법인, 증권선물위원회

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회와 외부감사인 간 분기별 1회 이상 커뮤니케이션을 진행하는 등 주기적으로 충분한 의사소통을 하고 있습니다. 다만 회의의 원활한 진행을 보조하기 위하여 감사의 대상이 되는 직원이 참석하습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사위원회와 외부감사인의 충분한 의사소통을 위하여 분기별 1회 대면회의 등을 가지되, 경영진 및 감사대상 임직원의 참석 없이 회의를 진행할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 해당 기간동안 기업가치 제고 계획에 대해 공시한 바 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3년간 기업가치 제고 계획에 대해 공시하지 않았으며 기업가치 제고 계획을 수립하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 해당 기간동안 기업가치 제고 계획을 활용하여 주주 및 시장참여자와 소통한 실적이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사 기업지배구조 공시 내용과 관련되어 공개할 수 있는 기업내부규정은 다음과 같습니다.

1. 정관

2. 이사회 규정

3. 감사위원회 규정