해성디에스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 해성디에스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

해성디에스 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
조성수
성명 :
이 현

직급 :
부사장
직급 :
대리

부서 :
경영지원본부
부서 :
경영지원본부 재무팀

전화번호 :
070-4761-0002
전화번호 :
070-4761-0082

이메일 :
scho2013@haesungds.net
이메일 :
hyun0529.lee@haesungds.net

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
해성산업(주) 외 특수관계인 2명
최대주주등의 지분율(%)
36.31

소액주주 지분율(%)
53.92

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
반도체 Substrate

(리드프레임, Package Substrate 등)

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
해성

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
653,397
602,994
672,245

(연결) 영업이익
46,491
56,870
102,512

(연결) 당기순이익
23,821
58,697
84,426

(연결) 자산총액
880,631
794,194
688,727

별도 자산총액
857,874
778,214
674,949

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

46.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
제12기 정기주주총회 4주 전 소집공고 실시

- 제12기 정기주주총회 개최일: 2026.03.26

- 제12기 정기주주총회 소집공고일: 2026.02.25

전자투표 실시
O
O
제12기 정기주주총회에서 전자투표 활용

- 제7기 정기주주총회(2021년 3월 16일 개최)부터 전자투표제 도입 이후 현재까지 활용 중

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
제12기 정기주주총회 집중일 이외 개최

- 제12기 정기주주총회 개최일: 2026.03.26

- 정기주주총회 집중일: 2026.03.25/03.27/03.30

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
현금 배당 관련 예측가능성 미제공

- 공시대상기간 내 정관 미개정

- 공시대상기간 내 배당금 확정일이

배당기준일보다 앞서지 않음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
공시대상 기간 내에 배당의 실행기준 및 방향 등의 배당정책이 명문화되지 않음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
최고경영자 승계정책 등 명문화된 정책을 보유하고 있지 않으며, 운영하고 있지 않음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
X
위험관리 관련 내부통제정책 등 명문화된 정책을 보유하고 있지 않으며, 운영하고 있지 않음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
이사회 의장: 상근 사내이사

집중투표제 채택
X
X
정관상 집중투표제를 채택하지 않음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
관련된 정책을 명문화하여 보유하지 않음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X
이사회 구성원 모두 단일성(남성)으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
X
내부감사부서 구성원 전원에 대한 임명 및 해임에 대한 동의 권한을 내부감사기구에 부여함

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
내부감사기구 구성원 3명 중 1명이 회계 또는 재무전문가임

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
X
공시대상 기간 내 경영진 참석없이 분기별 1회,

총 4회 외부감사인과 회의를 개최함

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
내부감사기구가 필요 시 모든 경영상 주요정보를 확보하거나 접근할 수 있도록 규정 등을 통해 구체적으로 정하고 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사의 지배구조 핵심지표 준수현황은 기업지배구조 현황 가이드라인에서 제시된 기준에 따라 준수여부를 판단하였으며, 보고서 본문에 판단에 대한 근거를 구체적으로 기술하였습니다. 이에 따라 공시대상기간 당사의 지배구조 핵심지표 준수율은 46.7% 수준으로 판단하고 있습니다. 추가로 당사는 지배구조와 관련한 프로세스 상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 지속적으로 검토하여 개선해 나갈 것입니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 회사의 지속가능한 성장과 주주 등 이해관계자의 권익보호를 위해 투명하고 건전한 지배구조를 확립함과 동시에 적법하고 윤리적이며 효율적인 의사결정과 업무수행을 하고자 노력하고 있습니다. 투명하고 건전한 의사결정 및 업무수행은 명문화되어 공표된 규정 및 업무처리 절차의 준수 결과의 공개를 통해 유지하고, 효율적인 의사결정을 위한 지배구조는 구성원의 전문성과 다양성을 통해 투명하고 건전한 지배구조는 구성원 간의 상호 견제와 균형을 통해 유지하고 있습니다. 위 사항을 위하여 당사는 정관, 이사회 규정 등의 전문을 회사 홈페이지에 공개하고 있으며 관련 규정 및 이에 따라 수립된 업무처리 절차에 따라 업무를 이행하고 있습니다. 또한, 해당 결과는 공시 등을 통하여 정기/수시로 공개되고 있습니다.

효율적인 의사결정을 위해 당사의 이사회는 공통의 배경을 갖거나 특정 이해관계자를 대변하지 않도록 이사회를 구성하여 이사회의 다양성을 확보하고 있습니다. 실제 운영에 있어 출신 배경, 전문 영역이 서로 다른 다양한 분야의 전문가를 사외이사로 선임하여 이사회를 구성하고 있습니다. 아울러 구성원 간의 상호 견제와 균형을 통해 투명하고 안정적인 지배구조를 구현하고자 회사의 의사결정과 업무집행을 이사회와 경영진에 각각 별도로 위임하여 경영진은 업무집행상황을 이사회에 보고하도록 하고 있으며, 감사위원회는 이러한 업무처리가 절차에 맞게 적절히 이루어지고 있는지를 감독하도록 하고 있습니다. 위와 같이 제도와 장치를 통해 해성디에스 주식회사는 이사회ㆍ경영진ㆍ사외이사모두가 상호 견제와 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

작성기준일 이후 변동사항은 2026년 3월 26일 제12기 정기주주총회 결의를 통해 사외이사이자 감사위원인 정태경과 김남석을 신규 선임하였으며, 기타비상무이사 조성래를 재선임하였습니다. 또한, 사외이사이자 감사위원인 하윤희와 고요환은 임기만료에 따라 퇴임하였습니다. 이에 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 는 총 7명(사외이사 정태경, 전원중, 김남석 / 사내이사 최영식, 단우준, 단우영 / 기타비상무이사 조성래)으로 구성되어 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 사외이사 중심의이사회 구성

당사의 최고 상설 의사결정기구인 이사회는 주주총회에서 선임한 이사로 구성되어 대표이사 선임 및 해임 권한과 주요 경영사항에 대한 의사결정 권한 등 사업운영에 중추적 역할을 담당하고 있습니다. 이에 의사결정단계에서 다양한 전문성과 다양한 배경을 갖춘 자를 사외이사로 선임하고 이사회에 참여시켜 이사회의 효율성과 공정성을 제고하고 경영진에 대한 견제 기능을 담당하도록 하였습니다.

(2) 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사의 이사회는 효율적이고 독립적이며 동시에 전문성을 갖춘 활동을 위하여 이사회가 자율적으로 판단하여 설치된 이사회내 위원회를 중심으로 운영되고 있습니다. 이사회 내 위원회에는 관계법령에 의해 상근감사에 갈음하여 설치한 감사위원회 외에도 추가로 사외이사후보추천위원회를 두고 있습니다.

각 위원회는 전문성을 강화함과 동시에 투명성과 독립성을 갖추기 위하여 각 위원회 규정에 위원회 구성을 2인 이상의 이사로 구성하고, 전원 또는 과반수 이상의 사외이사로 구성할 것을 명시하고 있습니다. 이는 각 위원회 위원으로 하여금 의결 활동 시 투명하고 독립적인 의사표현이 가능하도록 하기 위함입니다. 이에 당사의 이사회 내 위원회는 해당 분야의 전문성을 갖춘 사외이사들로 전원 구성하였습니다.

(3) 이사회 내 위원회의 전문성 강화

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 각 위원회의 구성에 있어 그 설치 목적에 부합하는 전문가들로 위원회를 구성하고 있습니다. 감사위원회는 총 3인(사외이사 3인)으로 구성되어 있으며 반도체 분야의 전문가이자 세메스㈜ 대표이사를 역임한 정태경 사외이사가 감사위원장을 맡고 있습니다. 감사위원으로는 반도체 분야 전문가인 김남석 사외이사와 상법 시행령 제37조 제2항의 3호에 해당하는 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자인 전원중 사외이사가 활동하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제363조에 의거하여 주주총회 소집통지를 하고 있으며, 제12기 정기주주총회에서는 기업지배구조모범규준에서 제시하는 주주총회 4주전 소집결의 및 공고를 실시하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주의 원활한 권리행사를 위해 주주총회와 관련된 정보를 시의적절하게 제공하고자 노력하고 있습니다. 주주에게 시의적절한 정보를 제공하기 위해 최근 개최된 제12기 정기주주총회의 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 전반에 관한 사항을 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 기한인 4주 전에 제공하였습니다.

당사의 정관은 정기주주총회를 매 사업연도 종료(매년 12월 31일) 후 3개월 이내에 개최하고, 임시주주총회는 그 필요에 따라 개최하도록 규정하고 있습니다. 이에 공시대상기간 개시시점인 2025년 1월 1일부터부터 보고서 제출 시점까지인 2026년 5월 29일까지 정기주주총회는 총 2회 개최하였으며, 임시주주총회는 개최한 사실이 없습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제12기 정기주주총회
제11기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-25
2025-02-24

소집공고일
2026-02-25
2025-02-24

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-24

공고일과 주주총회일 사이 기간
29
28

개최장소
경상남도 창원시 성산구 웅남로 726 해성디에스㈜ 복지관 2층 아이리스홀
경상남도 창원시 성산구 웅남로 726 해성디에스㈜ 복지관 2층 아이리스홀

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서(1% 초과 보유 주주), 전자공시(금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템, 당사 홈페이지)
소집통지서(1% 초과 보유 주주), 전자공시(금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템, 당사 홈페이지)

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
미실시
미실시

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 2명 출석
7명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언자: 7인(개인)

2) 발언 요지: 진행방법 제안 및 안건에 대한 찬성 발언
1) 발언자: 6인(개인)

2) 발언 요지: 진행방법 제안 및 안건에 대한 찬성 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기와 같이 당사는 공시대상기간시점부터 보고서 제출 시점까지의 기간동안 진행된 제11기 및 제12기 정기주주총회의 개최 전 4주 전에 소집공고를 진행함으로써 주주에게 주주총회 전 충분한 기간을 두고 관련 주주총회 안건 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주총회 개최 시 사전에 충분한 기간을 두고 주주에게 정보를 제공하여 원활한 의결권 행사를 지원할 계획입니다. 또한, 향후 필요 시 외국인주주를 위한 영문 소집통지를 진행하는 방안도 검토할 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 개최 시 전자투표 및 주주총회 집중일 회피, 의결권대리행사 권유를 통해 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 의결권 기준일을 매 사업연도 말일(12월 31일)로 유지하고 있습니다. 이는 주주 확정의 명확성 및 배당기준일과의 일관성을 확보하고 주주총회 운영의 실무 효율성을 감안한 것입니다. 따라서 현재 변경의 필요성이 크지 않다고 판단하여 정관 개정은 실시하지 않았습니다.

이 외 당사는 주주의 원활한 의결권 행사를 지원하기 위해 제7기 정기주주총회부터 전자투표를 도입 및 시행하고 있습니다. 최근 3개 사업연도(제10기,제11기,제12기) 중 1개 사업연도(제10기)는 주주총회 집중일 회피 및 의결권 대리행사 권유를 실시하지 않았지만, 최근 2개 사업연도(제11기, 제12기)에서는 주주총회 집중일 이외의 날에 주주총회를 개최하였고 의결권 대리행사를 권유함으로써 주주가 주주총회에 최대한 참여할 수 있도록 노력하였습니다. 최근 3개 사업연도 간 서면투표는 실시하고 있지 않으나, 평균적으로 의결권 있는 주식 수의 57.8%(제12기 53.9%, 제11기 57.3%, 제10기 62.2%)이상이 행사되어 서면투표를 도입하지 않더라도 전자투표 및 위임장에 의해 동일한 목적을 달성할 수 있었습니다. 이를 통하여 당사는 주주의 여러 의결권 행사방법 중 전자투표가 가장 효율적인 방안이며, 추가적으로 서면투표를 도입하지 않더라도 전자투표에 의해 동일한 목적을 달성할 수 있다고 판단하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제12기(2025년) 정기주주총회
제11기(2024년) 정기주주총회
제10기(2023년) 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-24
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사의 제12기(2026-03-26) 및 제11기(2025-03-24) 정기주주총회의 모든 안건은 결의 요건을 충족하여 원안대로 승인되었으며, 안건별 찬반 비율 및 내용은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제12기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제12기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,167,668
9,149,232
99.8
18,436
0.2

제12기 정기주주총회
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,167,668
7,552,854
82.4
1,614,814
17.6

제12기 정기주주총회
제3-1호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 김남석 선임의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,167,668
9,100,242
99.3
67,426
0.7

제12기 정기주주총회
제3-2호

의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 조성래 선임의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,167,668
8,983,718
98.0
183,950
2.0

제12기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김남석 감사위원회 위원 선임의 건
가결(Approved)
10,956,807
3,150,289
3,093,963
98.2
56,326
1.8

제12기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 정태경 선임의 건
가결(Approved)
10,956,807
3,150,289
3,083,187
97.9
67,102
2.1

제12기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
16,980,000
9,147,668
7,722,621
84.4
1,425,047
15.6

제11기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제11기 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

※1주당 배당금: 800원
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
9,650,113
99.1
86,727
0.9

제11기 정기주주총회
제2-1호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 단우영 선임의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
7,533,494
77.4
2,203,346
22.6

제11기 정기주주총회
제2-2호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 단우준 선임의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
8,198,526
84.2
1,538,314
15.8

제11기 정기주주총회
제2-3호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 최영식 선임의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
9,697,265
99.6
39,575
0.4

제11기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 전원중 선임의 건
가결(Approved)
11,017,578
3,754,418
3,408,676
90.8
345,742
9.2

제11기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
8,483,481
87.1
1,253,359
12.9

제11기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금 지급규정 개정의 건
가결(Approved)
17,000,000
9,736,840
8,587,444
88.2
1,149,396
11.8

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회의 의결사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다. 또한, 당사는 주주에게 주주총회 의결사항에 대한 충분한 정보제공을 위해 주주총회의 목적사항을 공시하고 있습니다. 또한, 주주총회 개최 전 의안 설명자료를 작성하여 회사 홈페이지에 게시하는 등 주주의 정보 접근성을 제고하기 위한 다양한 방법을 검토 중에 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제7기 정기주주총회부터 전자투표를 도입하여 운영하였으며, 제11기부터는 전자투표를 포함하여 의결권 대리행사 권유제도 및 주주총회 집중일 이외 개최, 개최 4주전 주주총회 소집공고 실시 등을 통하여 주주가 회사의 의사결정에 최대한 참여할 수 있도록 하는 충분한 조치를 취하고 있다고 판단하기에 서면투표 등의 추가적인 의결권 행사수단의 도입을 현재 고려하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도를 안정적으로 운영하고, 주주총회 관련 정보의 사전 제공을 통해 주주의 의사결정을 지원하겠습니다. 또한, 서면투표 제도의 도입은 전자투표 이용현황 및 주주참여 방식의 변화, 제도 간 중복 여부, 운영 절차의 명확성 및 정확성 등을 종합적으로 고려하여 검토하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 관련 절차를 홈페이지를 통해 안내하고 있으나, 명문화된 규정은 마련하고 있지 않습니다. 추후 필요 시 개선을 검토할 예정입니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지(www.haesungds.co.kr) 내 주주총회 - 기타 탭 내 주주 제안에 관련된 내용을 상세하게 안내하고 있습니다. 필요 시, 주주들이 서면 또는 전자문서로 주주 제안권을 행사할 수 있도록 IR담당자 연락처 및 전자우편 주소를 홈페이지에 공개하는 등 당사는 상법 등 관계법령에 근거하여 그 절차를 마련하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제363조의2에 의거하여 일정 비율 이상의 주식을 가진 주주가 이사에게 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안하는 주주제안권을 보장하고 있습니다. 이에 따라 주주제안권이 접수되면 주주 여부 확인, 제안 안건에 대한 법률 검토를 거친 후 관계법령에 위배되지 않을 경우 접수 확인서를 서면 혹은 전자문서로 회신하는 내부 절차 및 기준을 가지고 있으나 이를 명문화된 규정으로 마련하여 시행하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지의 당사 주주총회에서 주주제안이 행사된 이력이 없어 그 기재를 생략합니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사가 접수한 공개서한이 없어 그 기재를 생략합니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안 관련 절차는 상법에 충분히 명문화 되어있다고 판단하여 기능상 중복을 방지하고자, 관련하여 사내 별도 규정을 제정하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 주주 제안 관련 사내 규정의 필요 여부를 검토할 예정이며, 현재까지 주주제안권이 행사된 바는 없으나 적법한 주주제안권을 행사하는 경우 상법 및 이사회/주주총회 운영절차를 준수하여 주주제안권 행사를 지원해 나갈 계획입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획을 마련하여 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하고 있지 않습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제43조에 근거하여, 금전과 주식 및 기타의 재산으로 하는 이익 배당을 통해 주주환원이 가능합니다. 이익 배당은 정기주주총회에서 결정하며 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 질권자에게 지급하나, 배당 정책을 별도로 명문화하여 공표하고 있지는 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 지속적으로 현금배당을 실시해 오고 있으며, 배당 관련 정보를 주총 4주 전 ‘현금ㆍ현물배당 결정 공시’를 통해 안내하고 있습니다. 또한 지난 5년 간의 배당정보에 대해 홈페이지에 요약하여 게시하는 등 주주들에게 배당에 관한 정보를 제공하고 있습니다. 다만 당사는 명문화된 주주환원정책이 수립되어 있지 않기에, 해당 정책을 주주에게 국문 및 영문으로 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 배당절차 개선과 관련한 정관 개정을 실시하지 않았으며, 공시대상 기간 내에 현금배당 관련 배당액 확정일이 배당기준일보다앞서지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-24
X

2차 배당
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-26
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현금배당과 관련하여 배당기준일 이전에 배당결정을 공시하는 등 주주에게 배당 관련 예측가능성을 제공하는 절차가 충분히 마련되어 있지 않습니다. 이는 배당 관련 의사결정이 연간 경영실적, 재무상황 및 투자계획 등을 종합적으로 고려하여 이루어지며 업황 변동 등에 따라 실적 및 현금흐름의 변동성이 발생할 수 있어 배당 관련 의사결정의 명확한 내부 기준과 절차를 정책 형태로 명확하게 수립하는 것에는 어려움이 있었습니다. 또한 사업의 성장을 위한 설비투자가 필수적으로 요구되는 반도체 산업의 특성 상 당사는 2014년 설립 이후 지속적으로 설비 등에 투자함으로써 갖춘 사업기반을 통해 성장해왔습니다. 지금까지 진행한 투자의 상당 부분은 이익실현을 통해 축적한 내부자금으로 실행되어 배당 등의 직접적인 주주환원 정책을 수립하고 실행할 여력이 부족했습니다. 더하여 매출의 95% 이상을 수출에 의존하는 당사의 사업구조상 세계 경제 및 반도체 시장 변동성의 영향으로 주주환원 정책을 수립하고 공표하는데 어려움이 있었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가치 제고 및 주주환원에 대한 시장 요구를 고려하여 2026년 3월 기업가치 제고 계획을 공시하였습니다. 향후 당사는 주주환원 정책을 사업전략과 연계하여 구체적으로 수립하고 시장에 적시에 제시할 수 있도록 내부 기준과 절차를 보완해 나갈 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개년 간 결산배당 외의 주주환원정책을 실시하고 있지 않습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 예정입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 공시서류제출일 기준 현재 당사는 명문화된 배당정책을 공표하고 있지는 않으나, 주주친화적 배당을 지향하고 있으며 최근 3개 사업연도 동안 평균적으로 연결 배당성향 35% 수준으로 현금배당을 실시하였습니다. 더하여 최근 3년 간 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 모두 실시하지 않았으며 구체적인 배당 내역은 다음과 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
452,127,602,594
15,300,000,000
900
1.6

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
443,122,165,537
13,600,000,000
800
3.4

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
333,394,987,358
15,300,000,000
900
1.7

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
64.23
23.17
18.12

개별기준 (%)
58.96
24.50
16.92

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

결산 현금배당 외에 당사가 수행하고 있는 주주환원 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 연 1회 정기 결산 현금배당 단일의 주주환원 정책을 운영하고 있으며, 그 외 중간배당 및 자기주식 매입 등의 다양한 주주환원 정책은 현재 실시하고 있진 않습니다. 2014년 설립 이후 매년 지속적인 투자를 통해 중장기적 성장 기반을 마련하는 것이 궁극적으로 기업가치를 증가시켜 실질적인 주주환원에 더욱 도움이 될 것이라 판단하였기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 조속한 시일 내에 정관 개정을 검토할 예정이며, 주요 투자가 마무리되는 시점부터 주주에게 이행가능한 주주환원 정책을 수립하여 공개할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 등의 적극적 준수를 통해 주주권 보호를 위한 지속적인 노력을 기하고 있습니다. 소액 주주들과의 소통 등의 일부 미진한 부분은 개선을 검토할 계획입니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

작성기준일 현재 당사의 정관 상 발행가능한 주식의 총수는 50,000,000주, 발행주식총수는 17,000,000주입니다. 발행주식총수는 발행 가능한 주식총수의 34%에 해당합니다. 더하여 당사는 정관에 의거하여 1종 종류주식인 무의결권 배당 우선전환주식 12,500,000주와 2종 종류주식인 의결권이 없는 배당 우선주식 5,000,000주를 발행할 수 있으나, 작성기준일 현재까지 종류주식을 발행하지 않았습니다. 또한 당사는 모든 주주에게 1주당 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

32,500,000
17,500,000
50,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
17,000,000
34.00
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 종류주식을 발행하지 않아 그 기재를 생략합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 모든 주주에게 1주당 1의결권을 인정하고 있으며 공평한 의결권 부여와 관련하여 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공평한 의결권 부여와 관련하여 미진한 부분은 없으나, 공평한 의결권 부여가 지속적으로 유지될 수 있도록 지속적으로 점검하고 노력해 나갈 것입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 공시, 홈페이지 활용 및 IR 전담인력 운용 등의 활동을 통해 적절한 경영정보를 적시에 제공함으로써 충실하게 주주 등 시장과 의사소통하고 있습니다. 보다 적극적인 의사소통을 위해 매분기 결산실적 잠정실적 발표(공정공시) 후 국내 기관투자자들을 대상으로 한 NDR(Non-Deal Roadshow)을 정기적으로 시행하고 있습니다. 또한 개인 또는 단체의 기업탐방 대응과 컨퍼런스콜 진행을 통해 수시로 의사소통하고 있으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 실시한 주요 IR 활동내역은 아래와 같습니다.

기간

대상

형식

실시횟수

주요내용

2025-01-01

~

2025-12-31

국내/해외
기관투자자

기업 탐방 미팅,

그룹 컨퍼런스콜,

NDR 등

21회

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친 영업실적, 주요 경영현황 설명 및
질의응답 등

2026-01-01

~

2026-05-29

국내/해외
기관투자자

기업 탐방 미팅,

그룹컨퍼런스콜,

NDR 등

14회

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친 영업실적, 주요 경영현황 설명 및
질의응답 등

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 소액주주를 포함한 다양한 투자자와의 소통 강화를 위해 회사 홈페이지 내 IR담당자의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하여 소액주주들과 수시로 소통하고 있으며, 정기적인 IR 활동 또한 수행하고 있습니다. 특히 지분율 1% 미만의 소액 기관투자자들과도 적극적으로 의견을 교환하고 있습니다. 특히 실적 발표 이후 소액 기관투자자들의 질의사항을 청취하고 이에 대한 답변을 제공함으로써 소액주주를 포함한 전체 주주의 권익 보호 및 기업가치 제고를 도모하고 있습니다.

기간

대상

형식

실시횟수

주요내용

2025-01-01

~

2025-12-31

국내/해외
기관투자자

기업 탐방 미팅,

그룹 컨퍼런스콜,

NDR 등

21회

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친 영업실적, 주요 경영현황 설명 및
질의응답 등

2026-01-01

~

2026-05-29

국내/해외
기관투자자

기업 탐방 미팅,

그룹컨퍼런스콜,

NDR 등

14회

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친 영업실적, 주요 경영현황 설명 및
질의응답 등

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터보고서 제출시점까지 당사는 해외투자자와의 관계를 강화하기 위하여 영문공시를 확대하는 동시에 해외투자자와 적극적으로 의사소통을 하고 있습니다. 해외투자자와 별도의 소통을 목적으로 진행한 IR 활동 내역은 아래와 같습니다.

기간

대상

형식

실시횟수

임원
참석 횟수

주요내용

2025-01-01

~

2025-12-31

해외

기관투자자

기업 탐방 미팅,

컨퍼런스콜 등

2회

-

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친

영업실적, 주요 경영현황 설명 및

질의응답 등

2026-01-01

~

2026-05-29

해외
기관투자자

기업 탐방 미팅,

컨퍼런스콜 등

3회

-

당사 및 연결종속회사 전반에 걸친

영업실적, 주요 경영현황 설명 및

질의응답 등

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사 홈페이지에 IR 담당자의 전화번호와 이메일 주소를 공개하여 주주들이 문의할 수 있는 소통창구를 마련하고 있으며 회사 대표전화를 통해 고객과 주주들의 요청 및 질의사항에 적절히 대응할 수 있는 부서로 연결될 수 있도록 하는 등 문의 창구를 운영 중에 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

77.8

당사는 외국인 투자자를 위한 영문 홈페이지를 별도로 운영하고 있습니다. 또한 당사는 외국인 주주를 위하여 영문공시를 점차적으로 확대하여 공시대상 기간동안 공정공시, 신고사항 및 자율공시를 제외한 수시공시 총 9건 중 7건을 영문으로 공시하였습니다. 더하여 외국인 담당 직원의 지정 및 전화, 이메일 등 소통수단을 공개하여 외국인 투자자의 정보 접근성을 최대한 보장하고자 노력하고 있습니다.

공시일자

국문공시명

영문공시명

영문공시
실시여부

2025-02-03

매출액또는손익구조30%

(대규모법인은15%)이상변경

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

O

2025-02-24

주주총회소집결의

Decision on Calling Shareholders' Meeting

O

2025-02-24

현금ㆍ현물배당결정

Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind

O

2025-03-14

감사보고서 제출

Submission of Audit Report

O

2025-03-24

정기주주총회결과

Outcome of Annual Shareholders' Meeting

O

2025-03-24

대표이사(대표집행임원)변경

(안내공시)

Notice on Change of CEO

O

2025-05-30

기업지배구조보고서공시

Details of Corporate Governance Report

X

2025-08-12

[기재정정]신규시설투자등

New Facility Investment, etc.

X

2025-12-16

주주명부폐쇄기간또는기준일설정

Closure of Register of Shareholders or Designation of Record Date

O

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 불성실공시법인으로 지정된 이력이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주와의 소통강화를 위해 개인 및 1% 미만의 기관투자자를 포함한 다양한 투자자와의 IR활동을 수행하고 있습니다. 다만 기관투자자가 아닌 일반 개인 소액주주의 경우, 개인 소액주주의 특성 상 대상이 광범위하게 분산되어 있어 특정 시점에 일괄적인 소통 기회를 제공하는 방식보다 회사 홈페이지를 통해 IR담당자의 연락처를 상시 공개하고 유선문의에 대한 대응 체계를 운영하여 수시/개별적 소통 기회를 제공하는 것이 정보 접근성 제고 측면에서 더 효과적이라고 판단하였기에 개인 소액주주만을 위한 별도 소통 행사를 진행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주와의 의사소통 방법을 다양화하여 보다많은 기업정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공할 수 있도록 노력할 예정입니다. 이를 위하여 당사는 매분기 결산이 이루어진 2월, 4월, 7월, 10월 말경, 분기/반기/연간 실적발표(공정공시) 외에도 홈페이지를 적극 활용하여 기업정보 제공의 확대를 검토하겠습니다. 또한 소액주주들의 요구사항에 대해 많은 관심을 갖고 적극적으로 검토하여 필요 시 지속적으로 보완해 나갈 수 있도록 노력할 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관과 이사회규정에 의거하여 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 제도적 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래를 통제하기위해 당사 이사회 운영규정 제11조에 관련 내용을 마련하였으며, 정관 제36조(이사회의 결의방법)에서 이사회 결의에 관하여 이사회 내 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하게 하는 등 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제 장치를 갖추고 있습니다.

내부통제를 구체적으로 실행하기 위해 상법 제398조(이사 등과 회사와의 거래)에 의거 이사 등과 회사 간 거래 등에 대해 이사회 사전 승인을 받도록 하고 그 내용을 사업보고서에 기재하여 공시하고 있습니다. 또한 최대주주, 주요주주 및 특수관계인 등 기타 이해관계자와의 거래에 대해서도 사전에 이사회의 승인을 받게 하는 이해관계자와의 거래에 관한 규정을 마련하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 상법 제398조(이사 등과 자기거래) 등에 따라 이사회 사전 결의가 필요한 거래에 대하여 포괄적 이사회 의결을 실시하지 않고, 개별 거래별로 이사회에 각각의 안건으로 상정하여 승인을 받고 있으며 해당 안건에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의사결정단계에서 제외되고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

최근 사업연도말 자산총액 또는 매출액의 100분의5 이상의 금액에 해당하는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역이 없으며, 단일 거래규모가 최근 사업연도말 자산총액 또는 매출액의 100분의 1 이상의 금액에 해당하는 거래 또한 없습니다. 단, 배당금의 지급, 사무공간 임차와 관련한 거래 및 기타 일상적 경영 활동을 영위하기 위한 거래 내역 등은 일부 존재합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지배주주 등 이해관계자와 중복 및 유사한 사업 영역이 없는 바, 내부 거래의 필요와 동기가 매우 낮아 최근 사업연도말 자산총액 또는 매출액의 100분의 5 이상의 금액에 해당하는 거래 또는 단일 거래규모가 최근 사업연도말 자산총액 또는 매출액의 100분의 1 이상의 금액에 해당하는 거래가 없습니다. 이에 따라 당사는 계열회사 간 무관한 사업 구조, 규모 대비 미미한 내부거래 등을 고려할 때 현 이사회 규정, 정관, 관계 법령 등을 통해 내부거래로부터 충분히 주주를 보호할 수 있다고 판단하여 추가적인 보호 장치를 마련하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사와 특수관계자 간의 내부거래 규모 및 그 증감 추세를 지속 관찰하여, 그 규모가 당사 매출, 매입에서 차지하는 비중이 유의하다고 예측 또는 판단되는 시점에 내부거래로부터 주주를 보호할 수 있는 추가적인 제도의 도입을 준비하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달에 있어 관계법령 사항 이외의 자체 주주보호 방안을 마련하고 있지 않으며, 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

설립 이후 지금까지 당사에는 기업의 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 거래가 발생하지 않아, 소액 주주 의견 수렴 및 반대주주 권리 보호 등을 위한 명문화된 정책이 준비되어 있지 않습니다. 다만, 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사항이 발생하거나 발생이 예상되는 경우 상법 등 관련 법규와 규정에 의거하여 주주에게 주식매수청구권을 부여하고,소액주주들의 의견을 수렴하여 주주보호를 위한 장치를 마련할 것입니다. 또한, 당사는 상시 회사 홈페이지 및 IR담당자의 이메일, 내선번호 등을 안내하며 소액주주들의 의견을 청취하고 수렴할 수 있는 장치를 마련하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 거래에 대한 계획된 사항이나 시행된 내역이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등을 발행하고 있지 않습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 동안 당사는 주주 간 이해관계를 달리할 자본조달을 하지 않아 그 기재를 생략합니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기한 내 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익상실)으로 인한 지배구조 변동사항이 없어 그 기재를 생략합니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사에는 설립 이후 지금까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 거래가 발생하지 않아 주주보호를 위한 별도 정책 및 명문화된 규정은 마련하고 있지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 기업의 소유구조 또는 주요사업/자본 변동등 주요 경영사항의 발생이 예상될 경우, 공시, IR 활동 등을 통해 주주들이 해당 사안을 충분히 이해하고 의견을 개진할 수 있도록 적극적인 의사소통을 진행할 예정입니다. 이 과정에서 소액주주와 반대주주의 권리보호 장치를 사전에 마련하는 등 주주권 보호를 위한 활동도 강화할 예정입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정관 및 이사회규정에 근거하여 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항,
주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 주요사항을 결의하고, 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.

이사회는 매 분기 개최되는 정기이사회 뿐만 아니라 이사회의 의결이 필요한 사항 발생 시 수시로 개최되고 있습니다. 이사회의 구체적인 역할 및 부의사항 등은 이사회규정 제3조(권한과 위임) 및 제11조(부의사항)에서 규정하고 있습니다. 더하여 당사는 상법상 의무 외 중요 사항은 이사회의 심의·의결을 거치도록 규정하고 있습니다. 대표적인 사항으로, 이사회에서 회사의 차년도 경영계획을 최종 승인하거나 10억원 이상의 투자를 최종 승인하도록 하여 회사의 경영방향에 대하여 논의하고 의견을 수렴하고 있습니다. 이에 따른 당사 이사회의 주요 심의·의결 사항을 요약하면 아래와 같습니다.

구분

내용

주주총회에
관한 사항

주주총회의 소집

영업보고서의 승인

재무제표의 승인(정관에 의해 상법 제449조의2 제1항 단서의 조건을 충족한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)

정관의 변경, 자본의 감소 등 기타 주주총회의 승인을 요하는 사항

경영에
관한 사항

회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 승인

연도별 경영계획의 승인

연도별 예산 및 예산운용 방침의 승인

지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지

간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 등

재무에
관한 사항

연도별 자금계획 및 운용 방침

직전 사업년도말 자기자본의 5% 이상의 계약 체결 및 해지

결손의 처분

신주의 발행

사채의 모집

준비금의 자본전입

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

직전 사업년도말 자기자본의 2% 이상 또는 20억원 이상의 차입계약 체결

직전 사업년도말 자기자본의 2% 이상 또는 20억원 이상의 담보제공 또는
채무보증

자기주식의 취득 및 처분

주식의 소각

투자에
관한 사항

중요시설의 신설 및 개폐

신규사업 진출

10억원 이상의 투자 및 자산의 취득

1억원 이상의 타법인 지분출자 및 처분

5억원 이상의 자산의 처분

이사에
관한 사항

이사 등과 회사간 거래의 승인

이사의 회사기회 유용에 대한 승인

타회사의 임원 겸임

대표이사의 선임 및 해임

회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

공동대표의 결정 등

기타 사항

중요한 소송의 제기 및 취하

주식매수선택권 부여의 취소

기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 등

현재 당사는 이사회 지원인력 배치를 통하여 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 이사의제반 업무 수행을 지원하고 있습니다. 해당 이사회 지원인력 2명을 경영정보 등의 보고 및 제공, 질의응답 등 사외이사의 직무수행에 필요한 사항을 지원하는 업무도 함께 수행하고 있습니다.

부서(팀)명

이사회 지원
담당 직원수(명)

직위

주요 활동내역

재무팀
관리그룹

2

부장 1명

과장 1명

- 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원

- 사외이사 직무활동 지원

- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회 규정 제15조(이사회 내 위원회)에 따라 당사는 이사회 운영의 효율성과 전문성, 독립성을 제고하기 위해 보고서제출일 현재 이사회 산하 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를설치하고 일정한 범위를 정하여 위원회에게 그 결정을 위임하고 있습니다.

이사회 내 위원회에 위임한 주요사항

구분

주요 위임사항

구성

감사위원회

재무제표 감사와 감사활동 점검

사외이사 3인

사외이사후보추천위원회

사외이사 후보자의 적격요건 심의 및 후보 추천

사외이사 3인

또한, 이사회의 효율적인 운영과 경영의사결정 기능의수행을 지원하기 위해, 이사회 내 위원회와는 별개로 경영임원회를 설치 및 운영하고 있습니다.

경영임원회는 이사회에 부의 또는 보고할 사항을 사전 심의하며 보고서 제출일 의장인 대표이사와 그 외 미등기상근 임원으로 구성되어 운영되고 있습니다.

경영임원회 승인사항

구분

주요 위임사항

주주총회에 관한 사항

- 영업보고서의 사전 심의 등

- 그 외 기타사항

경영에 관한 사항

- 회사경영의 기본방침

- 연도별 경영계획

- 급여 체계, 상여 및 후생제도의 기본방침

- 기본조직의 제정 및 개폐

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

- 그 외 기타사항

재무에 관한 사항

- 연도별 자금계획 및 운용 방침

- 결손의 처분

- 중요시설의 신설 및 개폐

- 그 외 기타사항

투자에 관한 사항

- 이사회 부의대상 투자에 관한 사전 심의

기 타

- 중요한 소송의 제기 및 취하

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 이사회에 부의 또는 보고할 사항, 이사회에서 위임한 사항

및 기타 경영임원회 대표가 필요하다고 인정한 사항

그 외 심의, 의결사항

- 이사회 결의를 거친 사항 중 신속하고 원활한 의사결정이 필요한 사항

- 사규, 사칙에서 정하여 진 사항

- 중장기전략 및 사업정책관련 사항

- 신기술 및 신제품개발 등에 관한 기본 방침과 계획

- 단체협약 및 노조정책에 관한 사항

- 사원 정기인사에 관한 사항

- 제 규정의 개폐

- 투자에 관한 사항

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항,

이사회에 부의사항 이외의 경영임원회 대표가 필요하다고 인정하는 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기술된 바와 같이 당사 이사회는 정관 및 이사회 규정 내 이사회의 심의 및 의결사항, 제반 경영 지원사항 등에 대해 신중한 경영의사 결정과 효과적인 경영감독 기능을 적절하게 수행하고 있습니다. 또한, 이사회의 효율적 운영을 위해 이사회 내 위원회인 경영임원회를 두어 이사회가 위임한 사항을 경영임원회가 심의/의결할 수 있도록 운영하고 있습니다. 이와 같이 이사회 의결/감독 및 위임 체계가 규정에 따라 운영되고 있어 미진한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 대내외적 사업환경 변화 및 사업규모의 변화를 관찰하여 필요 시 이사회 운영 및 위임 체계의 적정성을 정기적으로 관찰 및 점검하는 등 이사회가 변화에 적합한 의사결정과 경영감독 기능을 수행할 수 있도록 추가적인 지원 방안을 지속적으로 검토하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 명문화된 최고경영자 승계정책을 수립하고 있지 않습니다. 추후 내부 프로세스를 명문화하는 등 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 개선 및 보완할 계획입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책(규정 및 위원회)을 보유하고 있지 않으나, 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있습니다. 회사는 경영임원을 포함한 후보군을 종합적으로 심의한 후, 대표이사 후보를 이사회에 추천함으로써 임기만료 혹은 사임 등 최고경영자의 경영공백이 예상되는 시점의 최소 2~3개월 전 후보 추천 업무를 종료합니다. 이사회는 추천받은 대표이사 후보의 적정성을 심의하여, 대표이사 후보를 확정합니다. 대표이사 후보는 주주총회에서 사내이사로 선임될 때까지 승계 준비를 진행함으로써 경영의 연속성과 안정성을 확보하도록 하고 있습니다. 통상적으로 전임 대표이사를 고문으로 위촉하여 사후적인 승계가 이루어 질 수 있도록 하고 있습니다. 최고경영자 승계와 관련된 내부 프로세스를 요약하면 아래와 같습니다.

① 대표이사 후보군 선발 및 자격검증 등 관리 방법

당사는 매년 대표이사 후보군을 선정 및 관리하고 있으며, 즉시 보임 가능한 후보군(1st)과 육성 후 3~5년 이후 보임 가능한 후보군(2nd)으로 분리하여 선발하고 있습니다. 대표이사 자격요건을 바탕으로 최고경영진과 인사담당 임원이 협의하여 후보군을 선정한 뒤, 대표이사 변경 시 이사회에 해당사항을 안건으로 상정합니다.

② 경영승계절차 개시 사유 및 시기

안정적인 경영승계를 위해 대표이사 임기가 도래하기 최소 2~3개월 전에 승계절차를 개시하고 후보추천에 관한 업무를 종료합니다.

③ 최종 후보자 추천절차

당사 대표이사로서의 필요한 전략적 역할을 고려하며 이를 바탕으로 대표이사 후보군 중 최종 후보자를 선정합니다.

④ 경영승계절차

이사회는 최종적으로 추천받은 대표이사 후보자에 대해 그 적정성을 심의/결의하여 대표이사 후보자로 확정합니다. 이사회에서 확정한 대표이사 후보가 주주총회에서 사내이사로 선임되고, 후속이사회 결의로 대표이사로 선임됨으로써 경영승계 절차가 종료됩니다.

⑤ 후보군에 대한 교육 프로그램

대표이사 후보군에 대해서는 최고경영자과정 참석 기회를 부여하거나, 외부 전문업체를 통해 1:1 코칭프로그램을 운영하여 역량을 검증하고 맞춤형 육성을 진행하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 후보선정관련 승계정책을 수립하고 있지는 않으나, 최고경영자 후보에 대한 세부적인 요건을 마련하여 해당 요건을 충족하는 자를 후보로 선정하고 있습니다. 최고경영자 후보는 그룹 윤리강령 및 당사 행동규범에 어긋나지 않으며 계열회사 혹은 관련 업계에서 최소 임원(미등기 포함) 이상의 직급을 수행한 자여야 하며, 경력이 10년을 초과한 자로서 관련 전문성과 지식을 갖추어야 합니다. 이에 더해 회사의 목표와 업무에 대한 전략과 비전, 탁월한 리더십에 대한 평가도 진행됩니다.

당사는 미등기 임원을 사실상 잠재적 후보군으로 하여 미등기임원을 대상으로 하는 체계적인 육성, 관리 프로세스를 운영하고 있습니다. 이를 위해 지원부서에서는 임원선임(승진평가), 맞춤형 교육, 임원평가 및 그 외에 필요한 일체 사항을 수행하고 있습니다. 사내 윤리규정, 인사평과 결과 등에 입각하여 전문성 있는 자를 임원으로 선임하며 기업가치 훼손의 우려가 있는 자의 임원 선임은 방지하고 있습니다. 또한 외부 전문업체를 통해 임원 후보자들에 대한 맞춤형 교육을 설계하여 실시하는 등의 잠재적 후보군에 대한 체계적 육성도 진행하고 있습니다. 해당 교육에서는 리더십 향상, 전략수립, 조직역량 향상, 성과관리 방안, 전략적 의사결정 등 다양한 전문 교육 프로그램을 포함하고 있습니다. 이와 더불어, 경영실적, 조직문화 등의 종합적인 평가를 통해 임원평가를 진행하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 최고경영자 후보 선정을 위한 명문화된 승계정책을 수립하고 있지 않기에 후보군을 대상으로 한 교육은 없습니다. 다만, 사실상 최고경영자의 잠재적 후보군이라고 할 수 있는 미등기 임원을 대상으로 사회적 트렌드 변화에 따른 경영전략 및 비전, 사업전망 등을 교육하는 프로그램인 임원 대상 워크샵을 정기적으로 개최 및 운영하고 있습니다. 공시대상기간(2025-01-01 ~ 2025-12-31) 당사의 미등기임원에 대한 교육 현황은 다음과 같습니다.

일 시

교육명

내 용

대 상

참석 인원

2025-02-11

임원

조찬회

경기침체와 기업의 리스크 관리 전략

임원 전원

20명

2025-05-14

임원
조찬회

기술변화에 대응하는 제조기업의
혁신 방안

임원 전원

23명

2025-08-12

임원
조찬회

생성형 AI 활용법

임원 전원

22명

2025-11-11

임원
조찬회

2026년 국내외 경제전망과
기업의 대응방안

임원 전원

20명

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 최고경영자 승계정책에 대하여 개선 및 보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책 및 승계 관련 위원회를 갖추고 있지 않습니다. 그러나 사실상 최고경영자 잠재 후보군이라 할 수 있는 미등기임원에 대하여 교육 및 평가를 통하여 체계적인 육성, 관리를 하고 있어 이러한 과정이 승계정책으로 충분히 기능한다고 판단하고 있습니다. 추후 경영환경의 변화나 회사규모의 현격한 변화가 있을 경우에는 보다 체계적이고 효과적인 승계정책을 마련하여 명문화하는 방안도 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 경영상의 불확실성을 해소하고 사업 운영의 안정성 및 예측 가능성을 확보하기 위해 향후에는 내부 프로세스를 명문화하는 등 최고경영자 승계정책 관련 규정 도입을 검토하도록 하겠습니다. 당사는 최고경영자 후보군을 엄선하기 위한 기준을 마련하고 필요한 경영 정보를 보안을 해치지 않는 수준에서 후보군에게 시의적절하게 공유하여 당사 사업 운영정책 및 방향이 일관성을 가지고 추진될 수 있도록 기반 마련을 노력할 것입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 준법경영 및 내부회계관리 정책을 마련하고 있으나 발생가능한 모든 사업위험을 관리하기 위한 명문화된 전사 리스크 관리정책은 마련하고 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 리스크 관리에 대해 명문화된 정책 및 관리위원회를 별도로 두고 있지 않으나, 재무적 리스크의 체계적 인식 및 관리를위해 독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 전원으로 구성된 감사위원회가 그 역할을 수행하고 있습니다. 감사위원회는 분기마다 당사의 재무제표, 외부감사인의 감사 진행 경과 및 이를 통해 발견된 재무적 리스크와 그 조치 현황을 보고 받고 경영진에 검토 의견을 제시하고 있습니다. 또한 회사는 주식회사 외부감사인에 관한 법률과 관계 법령에 따라 내부회계관리제도 등 경영활동에 대한 전반적인 모니터링을 실시하고 있으며, 감사위원회 및 이사회에 그 운영실태를 정기적으로 보고하여 재무 리스크 예방과 재발 방지에 최선을 다하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 현재 준법지원인을 선임하거나 해당 제도를 시행하고 있지는 않으나, 당사는 모든 경영활동에 있어 경영이념인 '정직'을 핵심가치로 하며 임직원 모두가 투명하고 공정하며 합리적으로 업무를 수행해 나가고 있습니다. 이러한 윤리경영의 실효성있는 실천과 정착을 위하여 임직원들의 윤리 행동규범인 '해성디에스 윤리규범'을 바탕으로 매년 임직원 대상 사이버 윤리경영 의무 교육을 시행하고 있습니다. 또한 임직원의 부정 · 비리 · 금품수수 등 부당행위나 회사정책 부문의 개선 및 제안사항, 당사의 거래 관련 제반 불이익 사항 등에 관하여 기업 내 · 외부 모든 이해관계자들(임직원, 협력사 등)이 제보 및 상담할 수 있는 사이버 감사실을 해성디에스 홈페이지 내에 설치 및 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 2019년 2월 내부회계관리규정을 전면 개정한 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사의 내부회계관리규정에는 재무제표의 작성 및 공시에 대한 합리적인 확신을 제공하기 위하여, 내부회계관리제도관련 임직원의 역할 및 책임, 내부회계관리제도 설계, 운영, 평가 및 보고의 기준과 절차, 효과적인 운영을 위한 내부회계관리지침 제정 근거 등을 포함하고 있습니다. 당사는 내부회계관리제도를 운영하는 전담조직을 두고 전사수준, 프로세스 수준, 일반 전산수준의 통제를 설계하여 경영환경 및 업무변화에 따라 통제를 개선ㆍ보완하고, 매년 평가를 통해 내부회계관리제도의 효과성을 점검하고 있습니다. 대표이사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 점검하여 주주총회ㆍ이사회 및 감사위원회에 보고하며, 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 그 결과를 주주총회 및 이사회에 보고하는 등 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 공시정보관리와 관련하여 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 더불어 임직원의 불공정 거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 규정한 ‘공시정보 관리규정’을 제정하여 운영하고 있습니다. 당사는 유가증권시장 공시규정 제88조(공시책임자등의 지정)에 따라 거래소에 등록된 공시책임자 1명과 공시담당자 2명이 한국거래소 또는 한국상장회사협의회가 개설 및 개최하는 공시업무에 관한 교육을 받고 해당 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 「내부회계관리제도 통제기술서」상 설계된 통제활동으로 분기별 공시사항 체크리스트 작성, 공시 기준에 근거한 금액적 중요성 확인, 공시 내용의 승인 여부 등을 확인하여 공시 정보의 수집부터 서류의 작성 및 보고까지 발생되는 공시 위험 전반을 점검 및 관리하고 있습니다. 또한, 당사 공시 조직은 공시자료 등에 공시담당자의 직통 연락처를 게시함으로써 주주 등 이해관계자와 직접 소통하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

상기 사항 이외에 회사가 내부통제를 위해 시행하고 있는 특별한 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

시장과 기술의 변동에 크게 좌우되는 반도체 산업의 특성 상 모든 종류의 리스크를 식별하고 해결할 수 있는 정책을 사전에 마련하는 것보다 발생하거나 예상되는 리스크 사항에 대해 적시성 있게 대응하는 것이 보다 효과적일 것으로 판단하여 전사 리스크 관리 정책을 수립하지 않았습니다. 다만, 몇몇 구체적인 리스크 사항에 대해서는 별도의 개별 지침을 통해 적절하게 대응하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 데이터 보안, 지정학적 위험, 공급망 위험 및 기후위기 등 비재무 리스크를 체계적으로 인식 및 관리를 진행하지 않고 있는 바, 추후 회사의 지속가능한 발전을 위하여 전사적인 위험을 통합적이고 체계적으로 인식하고 관리할 수 있도록 필요 정책을 수립하여 운영하는 방법을 검토할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사의 중요한 사항에 대해 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성되어 있으며, 이사회 내 충분한 수의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 정관 제29조에 의거하여 3인 이상 7명 이내의 이사로 구성하도록 규정되어 있으며, 상법에 의거하여 사외이사가 이사총수의 4분의 1 이상이 되어야 합니다. 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명 등 7명의 이사로 구성되어 있으며, 상법상 요구조건을 적법하게 충족하고 있습니다. 참고로 당사의 사외이사의 임기는 3년이나 관계 법령에 위배가 되지 않는다면 감사 기능의 강화 및 연속성, 회사에 대한 이해도와 전문성, 의사결정의 효율성을 높이기 위해 연임도 가능합니다. 참고로 당사는 사외이사로만 구성된 회의체인 사외이사회나 선임 사외이사를 별도로 두고 있지 않습니다.

당사 이사회는 다양한 의견을 수렴하고자 다양한 연령의 이사들로 구성하는 동시에 경영, 회계/재무 및 반도체 산업 분야에서 실무 경험과 전문성 등을 두루 갖춘 전문가들로 구성되어 있습니다. 다만 당사의 이사회는 현재까지 단일 성으로 구성되어 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

단우영
사내이사(Inside)
남(Male)
46
이사회 의장
105
2027-03-23
경영전반
해성산업㈜ 사내이사

부회장(2020년~현재)

계양전기㈜ 사내이사

부회장(2019년~현재)

해성디에스㈜ 사내이사

부회장(2019년~현재)

㈜한국팩키지 사내이사

부회장(2021년~현재)

한국제지㈜ 사내이사

부회장(2020년~현재)

㈜우영엔지니어링 사내이사

(2015년~현재)

단우준
사내이사(Inside)
남(Male)
45
경영임원회 위원
105
2027-03-23
경영전반
해성산업㈜ 사내이사 사장

(2020년~현재)

계양전기㈜ 사내이사 사장

(2019년~현재)

해성디에스㈜ 사내이사 사장

(2019년~현재)

㈜한국팩키지 사내이사 사장

(2021년~현재)

한국제지㈜ 사내이사 사장

(2020년~현재)

㈜경재 사내이사

(2015년~현재)

최영식
사내이사(Inside)
남(Male)
61
대표이사,

경영임원회 대표
15
2027-03-23
경영전반

반도체 산업 전반
삼성전기㈜ 사업부장 전무

(1995년~2018년)

㈜신성프리시젼 대표이사 사장

(2019년~2024년)

협진커넥터㈜ 대표이사 사장

(2019년~2024년)

해성디에스㈜ 대표이사 사장

(2024년~현재)

Haesung DS PHILIPPINES,

INC. 사내이사(2025년~현재)

정태경
사외이사(Independent)
남(Male)
63
감사위원장,

사외이사후보

추천위원회

위원장
2
2029-03-25
반도체 산업 전반
삼성전자㈜ TP센터 Package 기술팀장

(2006년~2013년)

삼성전자㈜ TP센터

센터장/부사장

(2013년 ~ 2017년)

삼성전자㈜ DS/LED부문 사업팀장/부사장

(2017년~2021년)

세메스㈜ 대표이사

(2022년~2024년)

전원중
사외이사(Independent)
남(Male)
78
감사위원,

사외이사후보

추천위원회 위원
50
2028-03-23
회계 및 재무
효성그룹 종합조정실 기술기획팀장 이사(1987년~1990년)

동양나이론㈜

울산공장장 상무

(1990년~1994년)

㈜효성T&C 대표이사 사장(1994년~1998년)

한국제지㈜

대표이사 사장

(1999년~2010년)

해성디에스㈜ 사외이사,

감사위원(2022년~현재)

김남석
사외이사(Independent)
남(Male)
59
감사위원,

사외이사후보

추천위원회 위원
2
2029-03-25
반도체 산업 전반
삼성전자, 수석연구원

(1996년~2010년)

서울반도체 중앙연구소장

CTO (2010년~2011년)

SK하이닉스 P&T 담당 상무

(2011년~2017년)

SK하이닉스 P&T 담당 전무

(2017년~2019년)

LB세미콘㈜ 제조/미래전략 총괄 부사장

(2020년~2022년)

LB세미콘㈜ 대표이사

(2022년~2026년)

조성래
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
60
-
26
2028-03-25
경영 전반,

회계 및 재무
한국제지㈜ 경영임원 부사장

(2011년~2023년)

㈜한국팩키지 감사

(2015년~2018년)

㈜한국팩키지 기타비상무이사,

감사위원(2018년~2021년)

해성산업㈜ 사내이사 사장

(2022년~현재)

Haesung DS PHILIPPINES, INC. 사내이사(2023년~현재)

해성디에스㈜ 기타비상무이사

(2024년~현재)

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 등 2개의 위원회가 있으며, 감사위원회와 사외이사후보추천위원회 모두 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회의 구성, 권한 및 주요역할에 대한 자세한 사항은 아래 표 ‘이사회 내 위원회 현황’을 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 검토하고 선정하여 추천
3
A
-

감사위원회
이사 및 경영진 업무 감독, 외부감사인 선정에 대한 승인 등
3
B
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
정태경
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

사외이사후보추천위원회
전원중
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

사외이사후보추천위원회
김남석
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

감사위원회
정태경
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

감사위원회
전원중
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

감사위원회
김남석
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사의 이사회 의장은 대표이사가 아닌 사내이사가 이사회 의장직을 맡아 수행하고 있습니다. 현재로서는 사외이사보다는 회사에 상근하며 경영환경과 그에 관련된 경험, 지식 등을 갖추고 권한과 책임을 적절하게 수행할 수 있는 능력을 갖춘 사내이사가 의장직을 수행하는 것이 효율적인 이사회 운영과 책임경영을 위해 필요하다 판단하였습니다. 다만, 사내이사에게 권한과 정보가 집중될 수 있는 우려를 보완하는 차원에서 이사회 지원 인력이 이사회 개최 전 모든 이사들에게 이사회 안건에 대해 설명함으로써 경영상 의사결정에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있으며, 이사들의 추가적인 정보 요청에 즉각적으로 대응하고 있습니다. 당사 이사회 소속 이사들은 당사의 경영정보에 대해서 제한 없이 자유로운 접근이 가능하며 회사는 보다 효율적인 이사회 운영을 위해 적극적으로 정보 제공을 지원하고 있습니다. 또한, 이사회 내 위원회는 사외이사로만 구성하여 그 독립성을 보장하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사를 별도로 선임하지는 않았으나, 가장 먼저 선임된 사외이사는 다른 사외이사를 대표하여 의견을 조율하는 등 선임 사외이사에 준하는 역할을 수행하고 있습니다. 또한 당사는 별도의 집행 임원제도를 운영하고 있지 않습니다. 당사는 집행 임원제도를 채택하지 않은 대신 이사회 및 대표이사를 통해 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하여 효율성을 추구하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사의 규모, 이사회 구성 인원, 업종에 대한 이해도와 전문성 등을 종합적으로 고려하여 이사회를 구성함으로써 이사회가 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 그 기능을 수행할 수 있도록 노력하고 있습니다.
또한 당사는 ESG 경영활동의 중요성을 인지하고 그와 관련한 활동을 꾸준히 전개하여 필요 시 그 사항을 이사회 또는 이사회 내 위원회에 보고해왔습니다. 이에 별도의 이사회 내 위원회로 ESG 위원회를 이사회 내 위원회로 설치하지 않았으며, 더하여 기업규모를 고려한 신속한 의사결정 및 지속적이고 책임 있는 경영을 위하여 선임 사외이사 제도 및 집행 임원제도를 도입하고 있진 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사가 성장하고 경영환경이 급변하게 됨에 따라 이사회의 보다 많은 의사결정과 감독기능 수행이 요구되고 있습니다. 그 변화의 추세에 따라 사외이사 수 확대는 물론 사안별 위원회의 설치 등 회사가 적절한 의사결정을 통해 주주를 비롯한 다양한 이해관계자의 이익을 제고하는 방향으로 성장할 수 있도록 필요한 개선방안을 지속적으로 검토하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 전문성 및 책임성을 지닌 다양한 분야의 인사들로 능력을 중심으로 구성하고 있습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 명문화된 정책을 보유하고 있지 않으나, 이사회 및 이사회 내 위원회의 추천을 통하여 전문성과 책임성을 갖춘 이사를 선임하고자 노력하고 있습니다. 이사회 및 사외이사후보추천위원회에서 상법상 자격요건 충족은 물론 전문성과 책임성을 갖춘 자를 후보군으로 선정하고 최종적으로 주주총회 결의를 통해 이사로 선임하고 있습니다. 보고서 제출시점 기준당사 이사회는 전문성과 책임성을 보유한 사내이사 3명, 사외이사 3명, 기타 비상무이사 1명 등 7명의 이사로 구성되어 있으며, 상법상 요구조건을 충족하고있습니다. 특히 당사 이사회는 지주회사인 해성산업㈜의 사내이사(단우영, 단우준, 조성래)를 당사사내이사 및 기타 비상무이사로 선임함으로써 책임경영을 다할 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 이사회 다양성 관련 별도 정책을 마련하여 운영하고 있지 않으며, 현재 이사회 구성원은 전원 단일성(남성)으로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 이사회 성별구성 특례 적용 의무대상 기업에 해당하지 않습니다. 다만, 당사는 다양한 분야의 전문성을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있으며 보고서 제출시점 현재 구성원별 현황과 선임배경은 다음과 같습니다.

구분

성명

전문분야

선임 배경

사내이사

단우영

경영 전반

여러 기업의 임원으로 재직하며 기업 경영에 높은 전문성을 보유한 기업경영 전문가

당사의 이사로 재직하며 당사가 안정적으로 성장할 수 있는 기반을 공고히 해왔음

그동안의 직무경험과 폭넓은 경험 및 경영역량을 통해 당사가 안정적으로 사업을 운영하는데 중요한 역할을 할 것으로 기대

사내이사

단우준

경영 전반

여러 기업의 임원으로 재직하며 기업 경영에 높은 전문성을 보유한 기업경영 전문가

당사의 이사로 재직하며 경영전략 수립에 있어 우수한 성과를 보여줌

그동안의 직무경험 및 보유 역량을 통해 당사의 장기적인 가치를 증진하고 사업 로드맵 구축 등에 크게 기여할 것으로 기대

사내이사

최영식

경영 전반

반도체

산업 전반

삼성전기㈜ 사업부장 전무를 역임한
반도체 기판 전문가

회사 주요 사업부문의 혁신을 가속화하여
시장 선도기업으로 자리매김할 수 있도록
기여할 것으로 기대

사외이사

정태경

반도체

산업 전반

삼성전자㈜ 부사장과 세메스㈜ 대표이사를 역임한 반도체 산업 전문가

그간 축적된 회사에 대한 이해를 바탕으로 경영 의사결정이 보다 전략적이고 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 기대

사외이사

전원중

회계 및 재무

㈜효성T&C, 한국제지㈜ 대표이사 사장을 역임하면서 경영능력과 전문성을 입증한 경영 전문가이자 회계ㆍ재무전문가

감사위원회가 견제와 균형의 역할을 다하도록 점검하는 등 회사의 경영체계 강화에 중추적인 역할을 할 것으로 기대

사외이사

김남석

반도체

산업 전반

SK하이닉스㈜ 전무 및 LB세미콘㈜ 대표이사를 역임한 반도체 전문가

반도체 산업의 지식과 경험, 그리고 경영자로서의 역량은 당사가 보다 투명하고 합리적인 의사결정을 내리는데 기여할 것으로 판단

기타 비상무이사

조성래

경영 전반

회계 및 재무

㈜한국팩키지 감사, 기타 비상무이사, 감사위원 등 임원으로 5년 이상 회계ㆍ재무분야 관련 업무에 종사한 회계ㆍ재무전문가

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동내역은 하기 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

단재완
사내이사(Inside)
2014-04-30
2024-03-21
2024-03-22
만료(Expire)
퇴임

단우영
사내이사(Inside)
2019-03-22
2027-03-23
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

단우준
사내이사(Inside)
2019-03-22
2027-03-23
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

최영식
사내이사(Inside)
2025-03-24
2027-03-23
2025-03-24
선임(Appoint)
재직

전원중
사외이사(Independent)
2022-03-31
2028-03-23
2025-03-24
재선임(Reappoint)
재직

조성래
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-03-22
2028-03-25
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

조병학
사내이사(Inside)
2020-03-27
2025-03-23
2025-03-24
사임(Resign)
퇴임

하윤희
사외이사(Independent)
2020-03-27
2026-03-25
2026-03-26
만료(Expire)
퇴임

고요환
사외이사(Independent)
2023-03-24
2026-03-25
2026-03-26
만료(Expire)
퇴임

정태경
사외이사(Independent)
2026-03-26
2029-03-25
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

김남석
사외이사(Independent)
2026-03-26
2029-03-25
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전문성과 책임성을갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있지만, 제한적인 후보자 Pool 등의한계로 이사회 구성원의 성별의 다양성을 확보하고 있지 못하고 있습니다. 사내의 역량이 우수한 인력을대상으로 하는 육성 Pool과 검증된 외부 인력을 대상으로 하는 영입 Pool 등의 마련을 통해 적격한 이사후보자를 확보하여 이사회의 전문성과 책임성을 제고할 수 있는 방법을 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 구성의 전문성 및 책임성 확보를 위한 현행 후보 검토 절차를 근간으로 하여, 이사회 다양성 제고 필요성은 회사의 경영환경 및 이해관계자 요구 등을 고려하여 개선 사항을 지속점검하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있으나, 사내이사 후보 추천에서는 일부 개선이 필요합니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0.0

당사는 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 다만, 이사 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 아래와 같이 충분한 조치를 취하고 있습니다. 사내이사 선임은 별도 위원회를 거치지 않고 이사회에서 충분한 논의를 거쳐 사내이사 선임 대상자를 선정하고 주주총회에서 선임하도록 하고 있습니다. 사외이사 선임의 경우, 3인의 사외이사(위원회 내 사외이사 비율 100%)로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 전문성, 충실성(Commitment), 청렴도 등의 평가와 이사회 구성의 다양성, 선임 시기별 경영 환경 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 선임될 사외이사 후보를 추천하고 있습니다. 추가적으로 이사회 및 사외이사후보추천위원회의 활동은 분·반기 및 사업보고서 공시와 주주총회소집공고를 통해 이사의 출석률, 안건별 찬반행사 내역 등 상세 활동 내역을 외부에 공개하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회에서 이사 선임 안건이 포함되는 경우 주주의 의결권 행사를 돕기 위하여 상당한 기간 전 주주총회 개최를 결의하여 이사 후보들의 성명 및 이력 등을 한국거래소 상장공시시스템을 통해 제공하고 있습니다. 더하여 상법 제542조의4 및 제542조의5에 의거 주주총회 소집공고 시, 주주가 합리적인 판단을 할 수 있도록 이사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 추천 사유, 최대주주와의 관계, 그리고 당사와 후보자와의 거래 내역 등 이사 후보와 관련된 구체적인 정보를 전자공시시스템을 통해 주주에게 주주총회 4주 전에 제공하고 있습니다.
특히 2025년 3월24일 개최된 제 11기 정기주주총회 및 2026년 3월 26일에 개최된 제12기 정기주주총회의 경우, 주주총회 개최 4주 전에 소집공고를 실시하여 주주들에게 충분한 기간 전에 이사 후보에 대한 정보를 공개하였습니다. 공시대상기간 중 실시된 주주총회에서 제공된 이사 후보에 대한 정보 제공는 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제12기

정기주주총회
정태경
2026-02-25
2026-03-26
29
사외이사(Independent)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제12기

정기주주총회
김남석
2026-02-25
2026-03-26
29
사외이사(Independent)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제12기

정기주주총회
조성래
2026-02-25
2026-03-26
29
기타비상무이사(Other non-executive)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제11기

정기주주총회
단우영
2025-02-24
2025-03-24
28
사내이사(Inside)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제11기

정기주주총회
단우준
2025-02-24
2025-03-24
28
사내이사(Inside)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제11기

정기주주총회
최영식
2025-02-24
2025-03-24
28
사내이사(Inside)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

제11기

정기주주총회
전원중
2025-02-24
2025-03-24
28
사외이사(Independent)
[주주총회소집공고]

1. 후보자 상세이력 및 전문분야

2. 회사와의 최근 3년간의 거래내역

3. 최대주주와의 관계

4. 후보추천 사유, 추천인

5. 체납사실 여부,

부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역을 사업/반기/분기보고서 등을 통해 상세히 제공하고 있습니다. 또한 사업보고서 제출시점 전에 확인할 수 없는 최근 활동 내역은 필요 시 금융감독원 DART시스템에 공시되는 주주총회 소집공고를 통해 제공함으로써 주주로 하여금 재선임 되는 이사후보의 이사회 활동내역을 참고할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 상법 제382조의2 및 정관 제30조 제3항에 의거하여 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 이는 당사의 이사가 현재 투명하고 적법한 절차를 거쳐 선임되고 있어 도입의 필요성이 낮다고 판단하였기 때문입니다. 다만, 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견을 반영할 수 있도록 제7기 주주총회부터 전자투표제도를 도입하고 있으며 상법에 따른 당사 홈페이지를 통해 주주제안 절차를 안내함으로써 주주제안권을 보장하는 등 이사 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 또한, 주주총회 관련 정보 제공과 IR 문의채널(담당자 연락처 포함)을 상시 공개하여 소액주주와의 소통을 지속하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 충분히 확보되고 있다고 판단하여 이사후보추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있습니다. 또한 집중투표제는 소수주주의 의견을 반영할 수 있는 장점도 가진 반면 기업 경영의 불확실성 증가 등 국내·외 각계에서 제기되는 여러 리스크가 있는 것을 감안하여 채택하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사후보 추천 및 선임절차의 공정성과 독립성 제고를 위해 전자투표 제도 운영, 주주제안 절차 안내 및 IR 소통 채널 운영 등 현행 절차를 유지하고, 제도적환경 변화와 주주 요구 등을 고려하여 관련 운영 현황을 지속 점검하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 선임 시 면밀히 검토하고 있으나 명문화된 규정을 보유하고 있지 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

단우영
남(Male)
사내이사 부회장
O
이사회 의장

단우준
남(Male)
사내이사 사장
O
경영 전반

최영식
남(Male)
대표이사 사장
O
경영 총괄

정태경
남(Male)
사외이사
X
이사회 관련 업무

전원중
남(Male)
사외이사
X
이사회 관련 업무

김남석
남(Male)
사외이사
X
이사회 관련 업무

조성래
남(Male)
기타 비상무이사
X
이사회 관련 업무

(2) 미등기 임원 현황

구분

성별

직위

상근여부

담당업무

단재완

남(Male)

회장

○

경영 전반

조성수

남(Male)

부사장

○

경영지원본부장

최진원

남(Male)

부사장

○

BGA사업본부장

윤현수

남(Male)

전무

○

LF사업본부장

장석균

남(Male)

전무

○

LF영업팀장

추철호

남(Male)

전무

○

설비기술센터장

하주형

남(Male)

전무

○

LF생산기술센터장

장용순

남(Male)

상무

○

BGA기술팀장

연승욱

남(Male)

상무

○

재무팀장

전대식

남(Male)

상무

○

Command센터장

강성일

남(Male)

상무

○

LF개발팀장

서수은

남(Male)

상무

○

품질보증팀장

임명수

남(Male)

이사

○

BGA개발팀장

정재은

남(Male)

이사

○

BGA생산팀장

이동주

남(Male)

이사

○

구매팀장

이두환

남(Male)

이사

○

선행개발팀장

설정훈

남(Male)

이사

○

BGA영업팀장

이진우

남(Male)

이사

○

BGA사업기획팀장

이병직

남(Male)

이사

○

인사팀장

이원진

남(Male)

이사

○

LF영업2팀장

전용균

남(Male)

이사

○

경영기획팀장

최정현

남(Male)

이사

○

LF기술팀장

김기홍

남(Male)

이사

○

VI팀장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 명문화된 정책을 보유하고 있지 않습니다. 그러나 당사는 내부적으로 당사에 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되는 것을 방지하기 위하여 연 1회 임원 선임 및 보임에 대한 검증 절차를 운영하여 적격성 여부를 종합적으로 판단하고 있으며, 외부 영입 임원의 경우 임원 선임 전 자체 검증 절차를 운영하고 있습니다. 또한 임원 선임 이후에는 회사의 윤리규범을 위반한 임원에 대해 징계위원회를 운영함으로써 선량한 관리자로서 임원의 책무를 다하도록 관리, 감독하고 있습니다.

당사는 현재 과거 횡령, 배임 등의 판결을 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다. 또한, 대표이사와 이사회 의장을 분리하여 운영하는 등 경영진 견제 장치를 갖추고 있습니다. 아울러 사외이사로만 구성된 감사위원회가 경영진에 대한 견제 기능을 수행하고 있어 부적격 임원 선임으로 인한 경영리스크를 효과적으로 점검/관리하고 있다고 판단합니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정 판결을 받은 자이거나 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 면밀하게 검토하고 있으며, 현재 당사에 재직 중인 임원 중에는 과거 횡령, 배임 판결을 받거나 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주 대표 소송이 제기된 이력은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 선임 전 직무전문성 외에 주주가치 침해 이력 등을 종합적으로 판단하여 적격성 여부를 검증하고 있어 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는자의 임원 선임을 방지하기 위한 충분한 내부 절차를 마련하고 있다고 판단합니다. 다만, 기업가치 훼손 임원 선임을 방지하는 명문화된 정책을 별도로 마련하고 있지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 임원 선임 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는지 여부의 검증과 관련한 프로세스 상에서 개선할 수 있는 부분이 있는지 지속적으로 검토하여 현재보다 더 프로세스의 투명성이 향상될 수 있도록 노력할 예정입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사는 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 상법 제382조 제3항과 동법 제542조의8의 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 있으며, 사외이사 선임 후 이에 해당하게 된 때에는 그 직을 상실하도록 하고 있습니다. 특히, 동법 시행령 제34조 제5항에 따라 과거 계열회사에 재직하였거나 당사와의 최근 3개연도 중 해당법인의 자산 또는 매출총액의 100분의 10이상인 거래실적이 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다. 또한 당사는 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위한 검증 절차로 사외이사 자격요건 체크리스트를 마련하여 당사와 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사 재직기간은 아래와 같습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

정태경
2
2

전원중
50
50

김남석
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사의 최근 3년간의 사외이사 및 현재 재임 중인 당사의 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 사실이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

당사의 최근 3년 간의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업 간 거래한 사실이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사후보추천위원회에후보로 상정되기 전 이력 조회 및 직접 자료 요구 등을 통하여 법정 결격사유(상법 제382조, 제542조의 8)에 대해 면밀히 검토합니다. 상기 법정사항에 대해 검증 후, 사외이사 선임 관련 공시 시 법적 자격요건을 증명할 수 있는 사외이사 자격요건 적격 확인서를 제출하고 있습니다. 따라서 당사는 상기 절차를 진행 시 후보의 법적 결격사항 검증을 진행하고 있으며, 사외이사후보추천위원회에서는 이러한 법적 사항과 함께 독립성, 전문성 및 주요이력 등을 종합적으로 검토하여 적합한 인물을 사외이사로 추천하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 사외이사 선임단계부터 당사와의 이해관계 여부를 확인하고 있으며, 법적 결격사유 외에도 당사와 중대한 이해관계가 없는 자를 사외이사로 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 독립성을 갖춘 사외이사가 기업경영정책의 결정 과정에서 자유롭게 의사표현을 할 수 있도록 당사와 중대한 이해관계가 없는 자를 사외이사로 선임하는 노력을 지속하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사가 해당 기업 외에 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재직할 수 없도록 한 상법 제542조의8 및 동법 시행령 제34조를 준수하고 있습니다. 또한, 사외이사가 타회사의 임원을 겸임하고자 하는 경우에는 관계법령 및 회사 내부 기준에 따라 이사회 심의를 거쳐 겸임 여부를 승인 받도록 운영하고 있습니다. 당사는 2026년 3월 이사회에서 일부 사외이사의 겸임 승인 안건을 부의하여 심의/의결하는 등 겸직 관련 사전 통제 절차를 실질적으로 운영하고 있습니다. 아울러 사외이사의 직무수행에 영향을 미칠 수 있는 기타 외부 활동에 대해서도 사전에 이사회와 회사에 공유하도록 하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사 중 타회사를 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

정태경
O
2026-03-26
2029-03-25
해성디에스㈜ 사외이사
-
-
-
-

전원중
O
2022-03-31
2028-03-23
해성디에스㈜ 사외이사
-
-
-
-

김남석
O
2026-03-26
2029-03-25
해성디에스㈜ 사외이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 사외이사의 겸직 여부를점검하고 관련 승인 절차를 운영하고 있어 당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 충실한 직무수행을 지원하기 위하여 겸직 현황을 지속 점검하고, 필요 시 이사회 심의를 통한 승인 절차를 운영하는 등 당사의 사외이사가 충실하게 직무 수행을 할 수 있도록 노력을 지속하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 신임 사외이사에 대하여 오리엔테이션을 통하여 경영 현황을 조기에 파악할 수 있도록 지원합니다. 당사 이사회 지원 인력의 주도 하에 회사의 개요 및 이사회 운영 등 필수 정보 제공을 위한 오리엔테이션을 실시합니다. 오리엔테이션 이후에도 사외이사들의 사업 이해도 제고를 위하여 회사의 경영 현황에 대한 자료 제공 및 주요 현안에 대한 보고를 지속적으로 진행하고 있으며, 사외이사들에게 생생한 현장 정보를 제공하기 위하여 필요 시 국내사업장을 직접 방문 시찰하는 자리도 마련하고 있습니다. 상기 기재한 바와 같이 당사는 신임 사외이사에 대한 경영현황 조기 파악 지원, 국내 사업장 시찰 진행, 전담인력을 지정하여 이사회 안건을 사전 설명하는 등 직무 수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사들이 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제19조에 따라 간사를 지정하여 이사회 및 이사회 내 위원회의 원활한 활동을 지원하고 있습니다. 당사의 이사회 간사는 매년 이사회에서 지정하며, 통상 경영지원본부장이 담당합니다. 경영지원본부장은 산하 직원 중 실무자 2인을 이사회 전담인력으로 지정하여 사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 설명, 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하도록 하고 있습니다.

이사회 및 이사회내 위원회 지원부서

부서(팀)명

이사회 지원
담당 직원수(명)

직위

주요 활동내역

재무팀
관리그룹

2

부장 1명

과장 1명

- 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원

- 사외이사 직무활동 지원

- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 매년 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하고 있습니다. 또한 당사의사외이사는 전원 감사위원회 위원을 겸직하고 있기에 감사위원 직무수행에 필요한 교육 또한 실시하고 있습니다. 이에따라 2025년 아래와 같이 사외이사를 대상으로 업무 수행에 필요한 대면 교육 및 감사위원으로서 업무수행에필요한 감사 관련 교육을 실시하였습니다.

구분

교육일자

교육실시주체

참석자

주요 교육내용

사외이사

업무수행

교육

‘25.06.24

삼정KPMG
아카데미

(외부교육)

사외이사 하윤희

사외이사 전원중

사외이사 고요환

(온라인 교육)

WCD-KPMG 사외이사 교육과정

- 기업 거버넌스와 사외이사의 역할

‘25.12.10

해성디에스
경영혁신팀

(내부교육)

사외이사 하윤희

사외이사 전원중

사외이사 고요환

(대면 교육)

AX(AI Transformation) 전략 보고

- AI 시장동향 및 경쟁사 현황

- 향후 회사의 AX 추진방향과 전략

감사위원

업무수행

교육

‘25.06.23

삼정KPMG

아카데미

감사위원 하윤희

감사위원 전원중

감사위원 고요환

(온라인)

감사위원회 교육과정

- 내부회계관리제도와

감사위원회의 역할

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사만으로구성된 회의체는 이사회 내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회) 외에는 도입하고 있지 않아 공시대상기간 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여한 회의의 개최 내역은 없습니다. 그러나 이사회에서 사전 의안 설명 및 자료 제공 등을 통해 사외이사의 의견을 충분히 수렴하고 있으며, 모든 이사회 내 위원회가 전원 사외이사로 구성되어 있기에 사외이사만의 별도 회의 없이도 심도 있는 논의가 이루어지고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 평가를 실시하고 있지 않으며, 이에 따라 평가결과를 재선임 결정에 반영하고 있지 않습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사의 자유로운 의사 개진 등 이사회 활동에 대한 독립성을 보장하는 측면에서 별도의 사외이사 평가 기준이나 절차를 운영하지 않고 있습니다. 다만 사외이사 임기 만료 시 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 적격성 평가(전문성, 직무공정성, 직무충실성, 결격요건)를 통하여 재선임 여부를 검토하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 현재 사외이사 개별 평가를 실시하고 있지 않아 사외이사 평가의 공정성 확보 방안을 별도로 수립하고 있지 않습니다. 다만 당사는 사외이사 재선임 여부 검토 시, 과거 사외이사별 출석률, 이사회 회의 발언 내용, 이사회 내 위원회 활동 내용 등 사외이사 활동 전반에 대한 사항을 종합적으로 고려하여 참고자료로 활용하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 현재 사외이사 개별 평가를 실시하고 있지 않기에 사외이사 평가 사항이 재선임에 반영되고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 것처럼 당사는 자유롭고 비판적인 의사 개진 등 사외이사의 전반적인 직무수행에 있어서 자발성, 적극성, 독립성 등을 유지하기 위해 사외이사에 대한 개별평가는 도입하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 명시적인 사외이사 평가 절차는 마련되어 있지 않으나, 향후 사외이사에 대한 개별 평가의 장점과 단점을 면밀히 분석하고 타사 운영 사례들의 순기능과 부작용 등을 검토하여 사외이사 평가 제도의 도입여부 및 도입시점을 결정할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 보수 결정에 있어 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하지 않고 있습니다. 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사 사외이사의 보수는 사업보고서 등을 통해 공시되고 있으며, 매년 주주총회의 결의로 이사의 보수 한도 내에서 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 연봉 외 별도 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정급의 형태로만 지급합니다. 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 사회통념 상 회사의 규모를 감안하여 동종ㆍ유사업계(Peer group)의 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다. 또한, 사외이사에게는 별도 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 공정성과 독립성에 오해를 불러올 가능성이 있다는 점을 고려하여 사외이사 활동 평가에 따른 별도의 성과급 지급이나 보수연동, 주식매수선택권의 부여 등은 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기술한 바와 같이 당사는 사외이사의 독립성을 보장하고자 사외이사 평가기준이나 절차를 운영하지 않으며, 이와 같은 취지로 사외이사에 대한 보상에 차별을 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 명시적인 사외이사 보수정책은 마련되어 있지 않으나, 향후 사외이사에 대한 개별 평가의 장점과 단점을 면밀히 분석하고 타사 운영사례들의 순기능과 부작용 등을 검토하여 사외이사 평가 제도의 도입 여부 및 도입 시점을 결정할 예정입니다. 향후 사외이사 평가제도 도입 시, 회의 참석률, 기여도 등을 종합적으로 반영한 사외이사 보수정책을 마련할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 권한과 책임 등을 규정한 이사회 규정을 마련하고 정기적으로 이사회를 개최하고 있습니다. 다만, 임원의 성과에 연계한 보수정책을 공개하지 않고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 결의로서 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한이사회 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 이사회 규정 제7조에따라 이사회는 매 분기별 재무제표의 승인과 정기주주총회 소집 등 연 6회 개최하는 정기이사회와 필요에따라 수시로 개최되는 임시이사회로 구분됩니다.

정관 제35조 및 이사회규정 제9조(소집절차)의 정함에 따라 이사회 소집통지는 회의일 2일 전까지 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건 등을 포함하여 통지합니다. 다만, 이사 전원의 동의가 있을 경우 별도의 소집통지 절차 없이언제든지 회의를 개최할 수 있습니다. 또한, 당사의 정관및 이사회 규정은 회사 홈페이지를 통해 주주 및 이해관계자를 포함한 모두에게 공개되어 있습니다.

이사회의 소집은 이사회규정 제8조(소집권자)에 따라 대표이사가 소집하며, 대표이사의 유고로 인하여 직무를 행할수 없을 때에는 이사회규정 제5조(의장)에 따라 대표이사인 회장, 부회장,사장, 부사장, 전무 이사, 상무 이사의 순으로 그 역할을 담당합니다.

이사회규정 제10조(결의방법)에 따라 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 합니다. 이사회의결의사항에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 해당 안건에 대해 의결권을 행사하지 못하고 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의수에 산입하지 아니합니다. 또한 이사회 규정 제10조(결의방법)에 근거하여 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 않고, 모든이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있으며, 이 경우당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 이와 같이 당사는 이사회 규정을 바탕으로 이사회가 기업과주주의 이익을 위해 최선의 의사결정을 할 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

이사회규정 제7조에 따라 이사회는 매 분기 1회 개최를 원칙으로 하는 정기 이사회와 필요에 따라 수시로 개최되는 임시 이사회로 구분합니다. 이에 근거하여 당사는 매년 분기별 재무제표 승인과 정기주주총회 소집 등을 위해 정기 이사회를 연 6회 개최하였으며, 공시대상시간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기이사회를 10회, 임시이사회를 10회 개최하였습니다. 정관 제35조 및 이사회 규정 제8조에 따라 대표이사는 이사회 개최일 2일 전까지 각 이사에게 회의 일시, 장소 및 안건을 통지하여 이사회를 소집하고 있으며 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사는 평균적으로 이사회 개최 5일 전에 안건을 통지하였고, 이사들은 부득이한 경우를 제외하고 모두 참석하였습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
6
85.25

임시
10
6
86.67

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수산정 기준 등을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있으나, 임원배상책임보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되는 것을 방지하기 위한 별도의 규정 등 장치는 마련하고 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익을 위하여 다양한 이해관계자들의 이익을 고려하여 이를 이사회 안건에 반영하고 있습니다. 이사회에서는 주주총회 관련 사항, 재무 및 투자 등에 관한 사항 외에도 온실가스 배출권 매입 현황 보고 및 사내근로 복지기금출연 등의 회사의 지속 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자 관련 안건이 보고되거나 승인되었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정을 근거로 이사회를 정기적으로 개최하는 등 이사회를 효율적이고 합리적으로 운영하고 있습니다. 그러나 임원의 성과평가와 연계된 보수 정책의 공개는 오히려 이사의 업무수행 및 조직 화합에 방해가 될 수 있다고 판단하여 이를 도입하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 성과평가와 연계된 임원 보수 정책의 공개 및 임원배상 책임보험의 남용을 방지하기 위한 별도의 장치를 마련하는 것이 이사회가 최선의 결정을 내리는데 실질적인 도움이 될 수 있는지 여부를 면밀하게 분석하고 타사 운영사례들의 순기능과 부작용 등을 종합적으로 검토할 예정입니다. 향후 도입이 필요한 경우 관련 업무 프로세스를 개선할 계획이며, 그 밖에 이사회가 최선의 결정을 내리는데 추가적으로 필요한 정책이 있다면 제정할 수 있도록 적극 검토할 예정입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고 있으나, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공시를 통해서만 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제37조 및 이사회규정 제18조 제1항의 정함에 따라 이사회 의사진행 사항 등을 의사록으로 작성하고 있습니다. 또한 의사록의 내용을 규정한 이사회규정 제18조 제2항에 따라 이사회의 안건, 경과요령, 그 결과 및 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 출석한 이사 전원의 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다. 의사록은 이사회 담당부서에서 보존 및 관리하고 있으며, 사외이사후보추천위원회에서 재선임 대상 후보자의 직무공정성과 직무충실성을 평가 및 검토할 때 활용되고 있습니다. 다만, 당사는 별도의 녹취록을 작성 및 보존하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 개별 이사의 이사회 출석 내역과 출석률 및 안건 가결 여부 등을 당사의 정기보고서(분·반기보고서및 사업보고서)에 공시하고 있습니다. 이사회의 주요 토의내용은 개별이사의 별도 요청이 없는 한 찬반 의사결정으로 갈음하여 그 기재를 생략하고 있지만, 별도의 의견이 있을 경우에는 그 의견을 기재하여 의사록을 작성할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

이사회 결의는 이사회규정 제10조 제1항에서 명시된 바와 같이 이사 과반수의 출석과 출석한 이사의 과반수의 찬성으로 이뤄집니다. 또한, 사업보고서 등의 정기공시를 통해 개별이사별 이사회 참석 여부와 각 안건에 대한 찬성/반대 등을 공시하여 이사회의 투명한 운영과 함께 책임감 있는 의결이 이뤄지도록 노력하고 있습니다. 개별이사의 이사회 출석내역 및 최근 3개 사업연도 개별이사의 출석률 및 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

단재완
사내이사(Inside)
2014.04.30~2024.03.22
86

100
84
100

100
100

단우영
사내이사(Inside)
2014.04.30~2015.12.14

2019.03.22~(제출일 현재)
100
100
100
100
100
100
100
100

단우준
사내이사(Inside)
2014.04.30~2015.12.14

2019.03.22~(제출일 현재)
98
93
100
100
100
100
100
100

최영식
사내이사(Inside)
2025.03.24~(제출일 현재)
100
100

100
100

조병학
사내이사(Inside)
2020.03.27~2025.03.24
78
0
67
100
100

100
100

하윤희
사외이사(Independent)
2020.03.27~2026.03.26
79
57
100
79
100
100
100
100

고요환
사외이사(Independent)
2023.03.24~2026.03.26
95
100
100
87
100
100
100
100

전원중
사외이사(Independent)
2022.03.31~(제출일 현재)
94
100
100
84
100
100
100
100

박흠석
사외이사(Independent)
2020.03.27~2023.03.29
100

100
100

100

조성래
기타비상무이사(Other non-executive)
2024.03.22~(제출일 현재)
100
100
100

100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 및 기업지배구조 보고서 등 공시 외의 방법으로 각 개별 이사의 활동을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 이사회 기록을 상세히 작성 및 보존할 뿐만 아니라 개별 이사의 활동내역을 투명하게 공개하고 있습니다. 다만 의사록에 이사회의 내용 및 결의사항이 상세하게 작성 및 보존되어 있는 점, 녹취록이 의사록보다 상대적으로 복제가 용이하여 보안에 취약하다는 점 및 이사회 간사가 이사회에 직접 배석하여 중요 내용을 의사록에 반영하고 있는 점 등을 종합적으로 고려하여 별도로 녹취록을 작성 및 보존하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 모든 이사회 회의의 이사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반 여부 등의 활동내역을 투명하게 공개하여 이사회가 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 의사결정을 할 수 있도록 노력을 지속하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회를 포함한 당사의 모든 이사회 내 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회(사외이사3명)와 사외이사후보추천위원회(사외이사 3명) 총 2개 위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 당사는 보고서제출시점 현재 자산총액 2조원 미만으로 상법 상 감사위원회 설치 의무 대상 법인에 해당되지 않으나, 감사의 역할 강화 및 내부통제기능강화를 위해 감사위원회를 선제적으로 도입하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회 또한 설치 의무 대상 법인이 아니나 사외이사 후보 추천 과정의 투명성 제고를 위해 당사가 자율적으로 설치하여 운영하고 있습니다. 이사회 내 위원회의 상세한 설치 현황, 주요 역할, 구성 현황은 세부원칙 4-1을 참조하시기 바랍니다. 현재 당사의 이사회 내 위원회는 위원 전원을 사외이사로 구성하여 이를 중심으로 운영함으로서 위원회의 독립적 의사 결정을 보장하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

상기 기재한 바와 같이 당사의 이사회 내 위원회는 모두 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 다만 보수(보상)위원회는 설치하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이당사의 이사회 내 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있다는 점을 고려하였을 때, 이사회의 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는위원회가 설치되어 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 내 위원회를 과반수의 사외이사로 구성하는 정책을 유지하여 이사회 내 위원회가 독립적이고 효율적으로 운영될 수 있도록 노력을 지속할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한을 명문화하여 규정하고 있습니다. 다만, 모든 위원회 결의사항을 이사회에 보고하고 있지 않으며 추후 개선을 검토할 계획입니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

이사회 내 위원회는 각 위원회 별로 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 소집 관련 내용, 부의사항, 의사록 등의 사항은 명문화하여 규정하고 있습니다.

1. 감사위원회

- 명문규정 : 감사위원회직무규정

- 설치목적 : 감사 과정에서의 독립성 확보

- 권한 및 책임 : 이사의 직무 집행 감사, 회사의 업무와 재산상태 조사 등

- 구성의 자격 및 임면 : 결격사유가 없으며, 관계법령에 의거 주주총회에서 선임된 감사위원

- 구성 : 사외이사 3명(정태경 이사, 전원중 이사, 김남석 이사)

※ 감사위원회 관련 사항은 ‘(핵심원칙 9) 내부감사기구’에서 확인 가능합니다.

2. 사외이사후보추천위원회

- 명문규정 : 사외이사후보추천위원회 규정

- 설치목적 : 사외이사 후보추천 과정에서의 공정성과 독립성 확보

- 권한 및 책임 : 사외이사 후보의 추천 및 자격 심사에 관한 세부적인 사항 등

- 구성의 자격 및 임면 : 주주총회에서 선임된 등기임원들 중 이사회에서 선임 및 해임

- 구성 : 사외이사 3명(정태경 이사, 전원중 이사, 김남석 이사)

공시대상기간 중 위원회의 활동 및 성과의 평가 방법을 정관, 이사회 규정 및 위원회 규정 등에서 명문화하여 규정하고 있지는 않지만, 각 이사의 이사회 및 이사회 내 위원회 출석 및 참여 현황 등은 별도로 파악하여 이사 재선임 등에 고려하고 있으며 이를 사업보고서 등 정기보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사 이사회 내 위원회는 위원회의 결의사항을 이사회 규정 제11조에 의거하여 이사회가 이사회 내 위원회에게 그 처리를 위임한 사항은 처리 결과를 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 하지만, 이사회내 위원회에게 위임되지 않거나 관계법령에서 정한 사항을 제외하고 이사회 내 위원회 결의 사항의 모든 결과를 이사회에 별도로 보고하는 프로세스는 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사후보추천위원회의 결의사항 중 사외이사 후보 추천(정태경, 김남석)의 2건은 이사회 별도의 보고사항으로 부의 되지는 않았으나 이사회에서 주주총회 목적사항 의안 심의 시 사외이사후보추천회의 의견 등이 이사회에 보고되어 주주총회 회의 목적사항으로 포함되었습니다. 더하여 공시대상기간 개시시점부터보고서 제출 시점까지 감사위원회의 결의사항 중 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인의 건이 가결됨에 따라 그 결과를 감사위원장이 이사회에서 보고하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사추위-1차
1차-1
2026-02-25
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 정태경 추천의 건
가결(Approved)
X

사추위-1차
1차-2
2026-02-25
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 김남석 추천의 건
가결(Approved)
X

사추위-2차
2차-1
2026-03-26
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 정태경 선임의 건
가결(Approved)
X

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

개최
일자

출석
인원

정원

안건

가결
여부

이사회
보고 여부

구분

내용

감사-1차

‘25.02.24

3명

3명

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

X

결의

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건

가결

O

제11기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건

가결

X

제11기 영업보고서 심의의 건

가결

X

제11기 정기주주총회 의안 및 서류 심의의 건

가결

X

제11기 감사보고서 승인의 건

가결

X

제11기 내부감시장치에대한 감사위원회 의견서 승인의 건

가결

X

2024년 감사실적 보고 및 2025년 감사계획 승인의 건

가결

X

감사-2차

‘25.05.14

2명

3명

보고

2025년 1분기 실적 보고의 건

보고

X

보고

2025년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고

X

감사-3차

‘25.08.12

2명

3명

보고

2025년 반기 실적 보고의 건

보고

X

보고

2025년 내부회계관리제도 운영 계획 변경 보고의 건

보고

X

감사-4차

‘25.09.05

3명

3명

보고

제11기 감사인의 감사 보수, 시간 및 투입인력 보고

보고

X

감사-5차

‘25.11.14

2명

3명

보고

2025년 3분기 실적 보고의 건

보고

X

보고

2025년 내부회계관리제도 설계평가 감사 결과 보고의 건

보고

X

결의

내부감사규정 개정안 승인의 건

가결

X

결의

감사부서원 임명 동의의 건

가결

X

감사-6차

‘25.12.02

3명

3명

보고

제13기 외부감사인 감사 계약 체결 보고

보고

X

감사-7차

‘25.12.10

3명

3명

보고

2025년 내부회계관리제도 1차 운영평가 감사결과 보고의 건

보고

X

감사-1차

‘26.02.25

3명

3명

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

X

결의

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건

가결

O

결의

제12기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건

가결

X

결의

제12기 영업보고서 심의의 건

가결

X

결의

제12기 정기주주총회 의안 및 서류 심의의 건

가결

X

결의

제12기 감사보고서 승인의 건

가결

X

결의

제12기 내부감시장치에대한 감사위원회 의견서 승인의 건

가결

X

결의

2025년 감사실적 보고 및 2026년 감사계획 승인의 건

가결

X

감사-2차

‘26.03.26

3명

3명

결의

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

X

감사-3차

‘26.05.28

3명

3명

보고

2026년 1분기 실적 보고의 건

보고

X

보고

2026년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고

X

보고

제12기 감사인의 감사 보수, 시간 및 투입인력 보고의 건

보고

X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대한 명문 규정을 보유하고 있으며, 이를 통해서 이사회 내 위원회의 효율적인 운영을 지원하고 있습니다. 그러나 당사는 위원회의 독립성을 보장하기 위하여 관계법령에서 정한 사항과 이사회에서 이사회 내 위원회에 위임한 사항 외에는 이사회 내 위원회가 결의한 사항을 이사회에 별도로 보고하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 이사회 내 위원회 결의사항을 필요한 경우 각 위원회의 독립성을 해치지 않는 범위 내에서 이사회에 보고하도록 이사회 규정을 개정하는 등 보고 프로세스 개정 여부를 검토할 계획입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 독립성과 전문성을 가진 감사위원회를 내부감사기구로 설치하여 운영하고 있으나, 독립적인 보수정책 수립 등의 미진한 부분은 향후 개선을 검토할 계획입니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 개별기준 자산총액이 1천억원 이상 2조원 미만인 상장회사로서 감사위원회 의무설치 대상 기업은 아니나, 경영의 투명성을 제고하기 위해 상근감사에 갈음하여 감사위원회를 설치하였으며, 이에 따라 개별기준 자산총액이 2조원 이상인 상장회사 감사위원회 요건을 준수하여 감사위원회를 내부감사기구로 설치하고 있습니다. 당사는 상법 제415조의2 제2항에 명기된 ‘감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고 사외이사가 위원의 3분의2 이상이어야 한다’는 규정 요건을 상회하여 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하였으며, 이에 따라 감사위원장 또한 사외이사인 정태경 이사가 담당하고 있습니다. 추가적으로 특례규정에 따라 제12기 정기주주총회에서 정태경 감사위원을 분리선출 하였으며, 상법 제542조의11 등에 따라 감사위원 중 1명은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무전문가로 구성하여 내부감사기구가 전문성을 갖추도록 한 관계법령을 준수하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정태경
감사위원장
사외이사(Independent)
삼성전자㈜ TP센터 Package 기술팀장

(2006년~2013년)

삼성전자㈜ TP센터 Package 센터장/부사장

(2013년~2017년)

삼성전자㈜ DS/LED부문 사업팀장/부사장

(2017년~2021년)

세메스㈜ 대표이사(2022년~2024년)

해성디에스㈜ 사외이사(2026년~현재)
-

전원중
감사위원
사외이사(Independent)
효성그룹 종합조정실 기술기획팀장 이사

(1987년~1990년)

동양나이론(주) 울산공장장 상무

(1990년~1994년)

(주)효성T&C 대표이사 사장

(1994년~1998년)

한국제지(주) 대표이사 사장

(1999년~2010년)

해성디에스(주) 사외이사

(2022년~현재)
회계ㆍ재무전문가

(「상법 시행령」제37조 제2항 ③)

김남석
감사위원
사외이사(Independent)
삼성전자㈜, 수석연구원(1996년~2010년)

서울반도체 중앙연구소장 CTO

(2010년~2011년)

SK하이닉스 P&T담당 상무(2011년~2017년)

LB세미콘㈜ 제조/미래 전략 총괄 부사장

(2020년~2022년)

LB세미콘㈜ 대표이사(2022년~2026년)

해성디에스㈜ 사외이사(2026년~현재)
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 회사의 회계와 업무를 감시하고 언제든지 이사에게 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수있도록 감사위원회 규정 제3조에 감사위원회의 권한을 명시함으로써 독립적인 감사업무 수행을 보장하고 있습니다. 감사위원이 되는 사외이사 선임에 있어서 독립성을 보장하기 위해 전원 사외이사로 구성된 당사 사외이사후보추천위원회는후보자가 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 제3항및 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항 등에서 정한 자격요건에 적합한지 여부와 기업경영에 실질적인 기여가 가능한 전문적인 경험 및 지식 등을 보유하고 있는지 여부, 회사 및 최대주주와의 이해관계 여부등을 판단하여 사외이사 후보로 추천하고 있습니다. 이와 같이 당사는 업무에 대한 독립성과 전문성을 갖춘사외이사를 감사위원으로 선정함으로써, 감사위원회가 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 제도적인 장치를 마련하고 있습니다.

선출기준의 주요내용

선출기준의
충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족

(3명)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족

(3/3, 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은
회계 또는 재무전문가

충족

(1명)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사

충족

(정태경 사외이사)

그 밖의 결격요건

(최대주주의 특수관계자 등)

충족

(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

이외에도 당사는 감사위원회 산하에 감사팀을 두어 감사위원회의 실질적 활동을 지원하도록 하고, 본 감사팀의 구성원 전원에 대한 임면동의권을 감사위원회에 부여함으로써 실효성을 제고하였습니다. 이 외에도 효율적인 감사업무 수행을 위해 필요한 교육을 제공ㆍ지원하고 있으며 필요 시 회사의 비용으로 전문가의 조력을 활용할 수 있도록 감사위원회직무 규정상 근거를 마련함으로써 감사위원회의 독립적 업무 수행을 지원하고있습니다.

더하여 당사는 전문성 있는 감사위원 확보를 위해 보고서 제출일 현재 감사위원 중 1명을 회계 또는 재무 전문가로 두고 있습니다.감사위원장을 맡고 있는 사외이사 정태경과 감사위원인 김남석 사외이사는 삼성전자㈜ 및 SK하이닉스등 국내외 선도기업에서 경험을 쌓아온 반도체 엔지니어 출신으로 반도체 산업에 대한 폭 넓은 경험과 지식을 보유하고 있습니다. 또한 전원중 사외이사/감사위원은 ㈜효성T&C 및 한국제지㈜ 등 상장회사에서의 회계 또는 재무 관련 업무 경력을 합산할 때 임원으로 근무한 합산 경력이 5년 이상인 상법 제542조의11 제2항의 요건을 만족하는 회계 또는 재무 전문가입니다. 감사위원 3인 모두 대표이사를 역임한 경력을 바탕으로 당사의 이사회 및 경영진의 다양한 업무처리 및 의사결정과정에 대한 감독역할을 충실히 수행할 수 있는 경험과 전문성을 보유하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사의 감사위원회는 정관 제37조의2, 제39조의2 및 제39조의3에 근거하여 설치 및 운영되고 있으며 별도의 감사위원회직무규정의 제정을 통해 위원회의 조직, 권한 및 책임 등을 상세히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 회사의회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석할 권리와 필요한 경우에는 회사의 중요한업무 관련 자료 제출을 요구할 권한이 있습니다. 또한, 회사 재산보전에 중대한 손해를 유발시킬 수 있는 긴급을 요하는 사항이 있을 경우 즉시 이사에게 그 사항의 보고를 요구할 수 있습니다.이 외에 감사위원회직무규정 제13조에 따라 감사위원회에 부의할 사항은 다음과같습니다.

1.주주총회에 관한 사항

임시주주총회의 소집청구주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2.이사 및 이사회에 관한 사항

이사회에 대한 보고의무

감사보고서의 작성ㆍ제출

이사의 위법행위에 대한 유지청구

이사에 대한 영업보고 요구

이사회에서 위임받은 사항

3.감사에 관한 사항

업무ㆍ재산 조사

자회사의 조사

이사의 보고 수령

이사와 회사 간의 소에 관한 대표

소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부

감사계획 및 결과

중요한 회계처리 기준의 적정성 및 회계 추정 변경의 타당성 검토

내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

감사결과시정사항에 대한 조치 확인

외부감사인선정 및 해임

외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제ㆍ개정

외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제ㆍ개정

선정된 외부감사인에 대한 사후평가

외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구

회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

반면, 감사위원회의 권한과 더불어 공정하고 책임 있는 역할 수행을 위해 감사위원회직무규정에서는 감사위원의 영업 상 비밀누설 금지(감사위원회직무규정 제4조) 및 업무상 과실로 인한 손해배상책임(감사위원회직무규정 제5조) 등을 명시하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원이 감사 업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 관련 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여 수시로 보고 및 교육을 진행하고 있습니다. 또한 2019년 제2차 이사회에서 대표이사, 내부회계 관리자, 감사위원회 및 회계 정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도관련 교육을 시행하도록 내부회계관리규정을 개정하였으며, 해당 교육은 년 1회 시행되고 있습니다. 더불어 감사위원회가 감사업무수행이 필요한 교육을 요청하는 경우 교육내용에 따라 적합한 내·외부 전문가를 통해 감사위원에게 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사가 감사위원에게 제공한 교육현황은 다음과 같으며, 이는 정기보고서를 통해 공시되어 있습니다.

일시

교육실시 주체

참석자

교육 주요내용

2025.06.23

삼정KPMG

아카데미

하윤희 이사, 전원중 이사,
고요환 이사

감사위원회 교육 과정

- 내부회계관리제도와

감사위원회의 역할

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 정관 제39조의3 및 감사위원회직무규정 제3조에 의거하여 필요 시 감사위원이 회사의 비용으로 전문가의 자문을 받을 수 있도록 지원하고 있습니다. 다만, 공시대상기간 중 감사위원회가 외부 전문가로부터 자문지원을 받은 사실은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반된 행위로 인해 회사에 회복할 수 없는 손해가 발생할 염려가 있을 경우 회사를 위하여 그 행위를 중지할 것을 요구할 수 있는 등의 권한을 가지고 있습니다. 또한 감사위원회는 회사에 부정행위가 발생하였을 경우 감사위원회직무규정 제15조에 따라 관련 사항에 대해 조사 보고를 요구하거나 회사의 비용으로 조사 용역을 활용하는 등 직접 조사할 권한이 있습니다. 또한 감사위원회 직무규정에 따라 감사위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반된 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정될 때는 이사회에 이를 보고해야 하는 등의 의무가 있으며 감사위원회가 그 직무를 해태한 때에는 회사에 대한 연대 손해 배상 등의 책임이 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 직무규정 제3조에 따라 회사의 회계 업무를 감사하고 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 직접 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한 업무 수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 수 있습니다. 추가적으로 감사위원회직무규정 제16조에 따라 감사위원회의 효율적인 감사업무 수행을 보좌하기 위하여 내부감사기구 지원조직인 감사팀을 운영하고 있으며 감사위원회는 감사팀을 활용하여 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등의 절차를 수행할 수 있습니다. 이와 같이 당사는 내부감사기구가 당사의 경영 및 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 충분하게 접근할 수 있도록 제도적 장치를 마련하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

[내부감사부서의 구성 및주요 활동]

당사는 감사위원회의 효율적인 감사업무수행을 보좌하기 위하여 내부감사기구 지원조직으로 감사팀을 설치하여 운영하고 있습니다. 또한 내부감사부서 구성원은 내부감사규정 제8조에 따라 감사업무 수행에필요한 기본자질을 갖추고 근무 성적이 양호한 자로 구성하도록 규정되어 있습니다. 또한 해당 업무를 수행하는데 있어 요구되는 지식을 습득할 수 있도록 정기적으로 관련 교육을 이수하고 있습니다.

[내부감사부서의 감사위원회에대한 보고 체계]

당사는 내부감사규정 제20조에 내부감사부서(감사팀)로 하여금 감사위원회가 요구한 사항에 대해 감사결과 및 조치결과를 감사위원회에 보고하도록 하는 규정을 명문화하여 운영하고 있습니다. 또한, 내부감사규정 제12조 및 감사위원회 직무규정 제13조에 의거하여 내부감사부서(감사팀)는 연초 감사위원회로부터 연간 감사계획의 승인을 득하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

내부감사규정 제7조에 따라 회사는 내부감사기구 지원조직으로 감사팀을 별도로 설치하고 효율적인 감사를 수행하기 위한 적정 규모의 조직, 인원 및 예산의 확보와 구성원의 선발, 교육 훈련, 승진, 신분 보장 등의 지원을 명문화하여 독립성을 보장하고 있습니다. 이에 따라 부장급 책임자를 포함하여 감사팀을 조직하였고, 감사위원회가 지원조직 구성원의 임면에 관한 동의 권한을 갖도록 함으로써 내부감사부서의 독립성을 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원회는 전원사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원들은 사외이사로서의 보수 외에 별도의 추가보수를 받고 있지 않습니다. 사외이사의 보수는 업무 정도나 규모 측면에서 유사한 타사 사례 및 사회적 인식 등을 종합적으로 고려하여 운영되며, 보수에 관한 내용은 사외이사의 보수에 관한 내용(세부원칙 6-②)을 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

앞서 기재한 바와 같이 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 감사위원이 아닌 사외이사가 재직하고 있지 않습니다. 이에 감사위원이 아닌 사외이사와 감사위원인 사외이사 간 보수 차이는 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사는 내부 감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위하여 명문화된 감사위원회 직무규정을마련하고 있으며, 전원 사외이사로 구성된 내부감사기구가 올바르고 원활하게 작동할 수 있도록 업무에 필요한 교육을 지원할 뿐만 아니라 감사팀을 감사위원회 지원조직으로 설치하는 등 물적, 인적 자원을 제공하여 지원하고 있습니다. 또한, 지원조직인 감사팀에 대한 임면동의권을 내부감사기구에 부여함으로써 감사기구의 독립성을 확보하고 있습니다. 이에 당사의 내부감사기구는 그 독립성과 전문성을 충분히 확보하고 있다고 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구가 독립성 및 전문성을 확보 및 확대할 수 있도록 필요한 부분을 지속적으로 발굴하여 개선할 수 있도록 노력해나가겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회가 설치되어 있어 관련 사항의 기재를 생략합니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 그 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분되며, 정기회의는 매 분기 1회 개최하고 임시 회의는 필요에 따라 수시로 개최하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 감사위원회의 소집권자는 위원장이며, 위원장은 회의 일자를 정하여 늦어도 2일 전에 각 위원에게 문서·전자문서·구두로서 통지하도록 하고 있습니다. 다만, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있습니다. 감사위원회의 진행은 대면 회의를 기본으로 하나, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 동영상 또는 유무선 통신장비 등을 이용할 수도 있으며 감사위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 동의로 이루어집니다.

공시대상기간 개시시점부터보고서 제출시점까지 당사 감사위원회 회의는 2025년에 7회, 2026년에 3회로 총 10회 개최되었으며, 부의사항(결의사항) 17건, 보고사항 14건을 논의하였습니다. 해당 기간 중 감사위원회의 보고사항으로는 재무제표 보고, ESG평가 결과 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 등이 있었으며, 부의사항으로는 외부감사인 선임, 내부감사규정 및 내부회계관리규정의 개정 승인 등이 있었습니다. 감사위원회 개최 전 부의안건에 대한 충분한 검토를 위하여, 감사위원회 지원 조직인 감사팀장 또는 경영지원본부 각 부서로 하여금 감사위원에게 부의안건에 대해 사전 설명을 개별적으로 실시하도록 하고 있습니다. 사전설명 과정에서 제기된 감사위원의 추가 자료 요청 및 안건에 대한 의견 등은 본 회의 시 반영되고 있습니다.

당사는 감사위원회직무규정 제20조에 의거하여 감사위원회의 대면회의를 통해 외부감사인을 선임하고 있으며, 선임 내역을 정기주주총회에서 보고하고 있습니다. 내부회계관리제도운영 실태 평가와 관련해서는 감사위원회직무규정 제18조를 통해 감사위원회가 대면회의를 통해 내부회계관리제도의운영실태를 평가하고 정기주주총회 개최 1주전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면보고 한 후 그 평가보고서를 회사의 본점에 5년 간 비치하도록 하고 있습니다. 또한 내부회계관리제도의 관리, 운영에 대하여 시정 의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 함을 명시하고 있습니다. 또한 동 규정 제18조에 따라 감사위원회는 연 1회 이상 회사의 내부통제제도의 운영을 감시 및 평가하고 문제점이 발견되는 경우 그 개선 방안을 마련하도록 권고, 요청하기 위한 평가 의견을 이사회에 제시할 수 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 2025년도 사업보고서 제출 시 내부회계관리제도 운영보고서를 별도로 작성하여 함께 공시하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회직무규정 제14조는 감사위원회 회의 진행시 회의 의사록을 작성하도록 하고 있으며 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하여 출석한감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 정하고 있습니다. 동 규정 제21조에따라 위원회는 위원회가 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성·비치하도록 하고 있으며 감사록에는 감사의실시절차와 그 결과가 기재되어야 하고 감사를 실시한 각 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 또한 동 규정 제23조에 근거하여 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부를 주주총회에서 진술하여야 합니다. 그리고 주주총회에서주주의 질문이 있을 경우 직무 범위 내에서 성실하게 답변해야 합니다. 이와 같이 당사는 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정을 보유하고 있으며, 이를 성실하게 준수하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터보고서 제출 시점까지 감사위원회 내역은 아래와 같습니다.

- 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 감사위원회 회의 개최내역(2025.01.01~2026.05.29)

구분

개최
일자

출석
인원

정원

안건

가결
여부

구분

내용

감사-1차

‘25.02.24

3명

3명

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

결의

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건

가결

제11기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건

가결

제11기 영업보고서 심의의 건

가결

제11기 정기주주총회 의안 및 서류 심의의 건

가결

제11기 감사보고서 승인의 건

가결

제11기 내부감시장치에대한 감사위원회 의견서 승인의 건

가결

2024년 감사실적 보고 및 2025년 감사계획 승인의 건

가결

감사-2차

‘25.05.14

2명

3명

보고

2025년 1분기 실적 보고의 건

보고

보고

2025년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고

감사-3차

‘25.08.12

2명

3명

보고

2025년 반기 실적 보고의 건

보고

보고

2025년 내부회계관리제도 운영 계획 변경 보고의 건

보고

감사-4차

‘25.09.05

3명

3명

보고

제11기 감사인의 감사 보수, 시간 및 투입인력 보고

보고

감사-5차

‘25.11.14

2명

3명

보고

2025년 3분기 실적 보고의 건

보고

보고

2025년 내부회계관리제도 설계평가 감사 결과 보고의 건

보고

결의

내부감사규정 개정안 승인의 건

가결

결의

감사부서원 임명 동의의 건

가결

감사-6차

‘25.12.02

3명

3명

보고

제13기 외부감사인 감사 계약 체결 보고

보고

감사-7차

‘25.12.10

3명

3명

보고

2025년 내부회계관리제도 1차 운영평가 감사결과 보고의 건

보고

감사-1차

‘26.02.25

3명

3명

보고

내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

결의

내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건

가결

결의

제12기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건

가결

결의

제12기 영업보고서 심의의 건

가결

결의

제12기 정기주주총회 의안 및 서류 심의의 건

가결

결의

제12기 감사보고서 승인의 건

가결

결의

제12기 내부감시장치에대한 감사위원회 의견서 승인의 건

가결

결의

2025년 감사실적 보고 및 2026년 감사계획 승인의 건

가결

감사-2차

‘26.03.26

3명

3명

결의

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

감사-3차

‘26.05.28

3명

3명

보고

2026년 1분기 실적 보고의 건

보고

보고

2026년 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고

보고

제12기 감사인의 감사 보수, 시간 및 투입인력 보고의 건

보고

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

하윤희
사외이사(Independent)
78
57
100
75

전원중
사외이사(Independent)
96
100
100
88

고요환
사외이사(Independent)
95
100
100
83

박흠석
사외이사(Independent)
100

100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재된 바와 같이 당사 내부감사기구(감사위원회)는 정기적으로 회의를 개최하고 있으며 감사위원들은 성실하게 감사위원회에 출석하여 감사 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사 절차, 회의록 및 감사록의 기록 보존, 주주총회 보고절차 등과 관련한 내부 규정을 마련하여 운영되고 있어 당사의 내부감사기구는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부감사기구가 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있으며, 추후 미진한 부분의 개선을 검토할 계획입니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 시행령 제15조에 따라 2025년부터 주기적 감사인 지정제의 대상이 되었으며, 증권선물위원회로부터 지정받은 대주회계법인을 2025년부터 2027년까지 연속 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다. 또한 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 감사위원회가 감사인 선정을 위한 감사인 후보 검토, 감사인 선정 및 해임 요청 권한 등을 보유하도록 하고 있습니다. 추가적으로 ‘외부감사인 후보 평가기준’ 제정을 통해 독립성과 적격한 전문성을 갖춘 외부감사인을 선정하기 위한 내부 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.외부감사인은 공인회계사법 및 공인회계사 윤리규정 등의 독립성 규정을 준수해야 하며, 비감사용역은 관계법령에서 금지되지 아니한 업무에 한하여 제한적으로 수행할 수 있습니다. 이와 같이 당사는 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 공시대상기간 중 감사위원회의 사전승인 없이 외부감사인과 회계감사외 비감사용역을 체결한 사실이 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 시행령 제15조에 따라 2025년부터 주기적 감사인 지정제의 적용 대상이 되었습니다. 이에 당사는 감사위원회(2024.12.03)를 개최하여 증권선물위원회로부터 지정받은 대주회계법인과의 2025년부터 2027년까지 연속 3개 사업연도에 대해 외부감사계약 체결사항을 보고하였습니다. 해당 감사위원회에서는 주로 외부감사인 후보의 독립성, 차별성, 감사보수 등에 대한 보고가 이루어졌습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 보고서 제출시점 현재 외부감사 종료 후 외부감사인 평가는 별도로 시행하고 있지 않습니다. 그러나 전기 외부감사인인 삼정회계법인은 공시대상기간 동안 적절한 감사를 위하여 감사일정 및 요청자료에 대하여 당사와 사전 협의하였으며 협의된 계획대로 감사를 충실히 진행하였습니다. 더하여 감사 진행 과정에서 불필요한 자료 요구 사항은 없었으며, 외부감사 담당 이사는 원활한 감사진행을 위하여 적극적으로 감사 과정에 참여하였습니다.

또한 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받은 경우 문서로 정한 사항(감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력)이 준수되었는지를 확인하고 있습니다. 감사종결단계에서는 감사위원회가 외부감사인의 감사결과를 직접보고 받음으로써 감사의 적절성과 정합성을 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 공시대상기간 중 외부감사인인 대주회계법인으로부터 비감사용역을 제공 받지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 충실한 노력을 다하고 있으나, 외부감사 종료 후 외부감사인에 대한 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 외부감사인이 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행할 수 있도록 필요한 정책적 지원을 지속할 것이며 외부감사인에 대한 평가도 도입 필요성과 실효성을 충분히 검토하여 도입 여부를 고려할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인과 모든 단계에서 주기적으로 소통할 수 있도록 필요한 지원을 지속해나가겠습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 당사의 중요한 회계처리 기준,핵심 감사사항 선정 및 재무제표 검토/감사 결과 논의 등을 위하여 2024년 하반기부터 경영진의 참석 없이 외부감사인으로부터 매 분기결산감사(검토)후에 전자적 방식 또는 대면으로 보고를 받고 주요사항 등에 대하여 의견을 교환하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-02-24
4분기(4Q)
대면회의
[내부감사기구]

감사위원회 위원 3인

(하윤희 위원장,

전원중 위원,

고요환 위원)

[삼정회계법인]

업무수행이사 1인

업무팀원 1인
2024년 감사결과 논의

2회차
2025-05-14
1분기(1Q)
대면회의
[내부감사기구]

감사위원회 위원 2인

(전원중 위원,

고요환 위원)

[대주회계법인]

업무팀원 2인
2025년 1분기 검토결과 보고

3회차
2025-08-12
2분기(2Q)
대면회의
[내부감사기구]

감사위원회 위원 2인

(전원중 위원,

고요환 위원)

[대주회계법인]

업무팀원 2인
2025년 반기 검토결과 논의

4회차
2025-11-14
3분기(3Q)
대면회의
[내부감사기구]

감사위원회 위원 2인

(전원중 위원,

고요환 위원)

[회계감사인]

업무팀원 2인
2025년 3분기

검토결과 논의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 외부감사인과의 회의를 통해 핵심 감사사항 등 외부 감사와 관련된 주요 사항에 대해 논의하고 있습니다. 이에 따라 당사는 매분기 정기보고서 제출 이전에 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 핵심 감사사항의 선정 등을 논의하고 있으며, 사업보고서 제출 이전에 연간 감사결과를 논의하는 등 주요 내용을 협의하고 있습니다. 그러나 이러한 외부감사인과의 주요 협의 내용을 내부 감사업무에 반영하는 절차는 수립되어 있지 않으며 연간 내부 감사 업무계획에 반영하고 있지 않습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사 내부감사기구는 감사위원회직무규정제15조 및 제19조에 따라 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준 위반사실 등 감사 중에 발견한 중요 사항을 통보 받는 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임할 수 있습니다. 또한 내부감사부서를 통해 위반 사실에 관해 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다. 필요한 경우(중요한 회계처리 기준 위반 등) 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제6조 4항 및 동법시행령 제8조에 따라 감사 전 재무제표를 당사의 전기(제12기) 외부감사인인 대주회계법인과 증권선물위원회에 관계법령에서 정한 기한 내에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제12기
2026-03-26
2026-01-26
2026-01-26
외부감사인 대주회계법인,

증권선물위원회

제11기
2025-03-24
2025-02-03
2025-02-03
외부감사인 삼정회계법인,

증권선물위원회

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구는 외부감사인과 통상 연 4회 감사계획 및 주요 검토 결과 등을 협의해왔습니다. 감사업무의 독립성 강화를 위해 2024년 하반기부터 경영진의 참석없이 분기당 1회 협의를 진행하는 방식으로 변경하여 의사소통을 진행하고 있습니다. 동 회의에서 외부감사 관련 주요사항을 협의하고 있으며 외부감사 진행사항 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 감사위원회와 외부감사인 간 의사소통이 원활히 진행되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사의 감사위원회가 외부감사인과 충분한 소통을 할 수 있도록 필요사항을 지속적으로 지원해나갈 것입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 조세특례제한법 제104조의27에 따라 2026년 고배당기업에 해당되어 그 사실과 기업가치 제고를 위한 당사의 목표 및 계획 등을 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 2026년 고배당기업에 해당되어 기업가치 제고 계획 첨부서류를 생략한 약식 공시를 별도의 이사회 참여 없이 공시를 진행하였습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

기업가치 제고 계획(자율공시)
2026-03-26
X

-

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 2026년 고배당기업에 해당되어 기업가치 제고 계획을 공시하였으나, 첨부서류를 생략한 약식 공시이며 기업가치 제고 계획을 상세하게 수립하지 않아 주주 및 시장참여자와 소통한 실적은 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 매년 한국ESG기준원이 주관하는 기업의 환경경영(E), 사회책임경영(S), 지배구조(G)에 대한 평가(ESG평가)에 적극 참여하고 있습니다. 한국ESG기준원은 건전한 지배구조 및 기업의 사회적 책임 이행 여부 등을 평가하여 등급을 부여하고 있습니다. 2025년 당사는 지배구조 부문에서 B+등급과 사회 부문에서 A등급, 환경부문에서 A등급으로 평가 받아 최종적으로 ESG 종합 A등급을 획득하며 기업지배구조 모범규준에서 제시한 기준을 적절하게 갖추고 있다는 평가를 받았습니다. 당사는 앞으로도 위상에 걸맞은 모범적인 기업지배구조를 확립하기 위해 노력할 것이며, 미흡한 부분은 지속적으로 개선하여 기업의 지속 가능한 경영 토대를 마련하고 기업가치 제고를 위해 노력하겠습니다. 더하여 당사는 최근 3개 사업연도 및 공시서류제출일 현재까지 기업지배구조 관련 공적 제재를 부과 받거나 소송이 진행된 바 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 보고서의 내용을 지지할 수 있도록 당사는 최신 정관을 포함하여 아래의 기업지배구조 관련 명문화된 규정을 별도로 첨부합니다.

- 첨부1. 정관

- 첨부2. 이사회규정

- 첨부3. 감사위원회직무규정

- 첨부4. 사외이사후보추천위원회 규정

- 첨부5. 이해관계자와의 거래에 관한 규정

- 첨부6. 내부회계관리규정

- 첨부7. 공시정보 관리규정

- 첨부8. 해성디에스 행동규범