LIG디펜스앤에어로스페이스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: LIG디펜스앤에어로스페이스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

LIG디펜스앤에어로스페이스 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
안익성
성명 :
김수경

직급 :
본부장
직급 :
프로

부서 :
경영관리본부
부서 :
경영기획팀

전화번호 :
1644-2005
전화번호 :
1644-2005

이메일 :
ir@ligdna.com
이메일 :
sgkim80@ligdna.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
주식회사 엘아이지 외 8명
최대주주등의 지분율(%)
38.21

소액주주 지분율(%)
47.65

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
무기체계 및 구성품

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
엘아이지

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
4,306,936
3,276,340
2,308,571

(연결) 영업이익
319,442
223,389
186,378

(연결) 당기순이익
237,480
212,752
174,962

(연결) 자산총액
8,064,774
6,191,884
3,815,759

별도 자산총액
7,832,920
5,923,003
3,805,078

당사는 2025년 5월, 공정거래위원회로부터 공시대상 기업집단으로 신규 지정되었습니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

93.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
[보충 설명]

①

전자투표 실시
O
O
②

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
③

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
④

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
⑤

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
⑥

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
⑦

사외이사가 이사회 의장인지 여부
O
O
⑧

집중투표제 채택
O
X
⑨

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
⑩

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
⑪

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
⑫

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
⑬

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
⑭

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
⑮

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 지배구조핵심지표 미비사항 개선을 위하여 면밀히 검토하고 있습니다.

[보충설명]

① 당사는 2024년에 이어 2025년에도 정기주주총회 개최 4주 전에 소집공고를 하였습니다.

제24기 정기 주주총회 : 2026년 3월 31일 (소집공고일 : 2026년 2월 27일)

제23기 정기 주주총회 : 2025년 3월 31일 (소집공고일 : 2025년 2월 28일)

② 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제23기 정기주주총회(25.03.31)와 제24기 정기주주총회(26.03.31)에서 도입하기로 이사회에서

결의하였고, 한국예탁결제원에 위탁하여 전자투표를 실시하였습니다.

③ 당사는 2년 연속 주주총회 분산 자율프로그램에 참여하여 집중일 이외의 날인 2025.03.31 및 2026.03.31에 정기주주총회를 개최하였습니다.

④ 당사는 주주가치 제고 및 배당 예측성 제공을 위해 제23기 정기주주총회(2025.03.31)에서 배당절차 관련 정관을 개정하였습니다.

이에 대한 후속조치로 2025년 12월 23일 ‘기타경영사항(자율공시)’를 통해 변경된 배당절차 및 배당기준일 설정계획을 사전 안내하였으며,

2026년 2월 13일 ‘현금·현물배당 결정’ 공시를 통해 배당기준일(26.03.31)과 배당금(2,950원)을 안내하였습니다. 이러한 일련의 과정을 통하여

주주에게 실질적인 배당예측가능성을 제공하였습니다.

⑤ 당사는 배당실시 계획에 대해서 주주총회 개최 전 배당결정 공시를 통해 안내하고 있으며, 분기별로 발간하는 국/영문 IR Book에 배당정책을 포함하여

홈페이지에 공개하고 있으며, 관련 내용은 분, 반기, 사업보고서에도 기재하고 있습니다.

⑥ 당사는 2021년 12월 이사회 결의로 "최고경영자 승계에 관한 규정"을 제정하여, 최고경영자의 육성, 연임을 포함한 선임 정책 및 비상계획시에 대한

프로세스를 체계화하였습니다.

⑦ 당사는 재무적 리스크와 비재무적 리스크를 포함한 전사적 리스크 관리체계를 수립하였으며, 준법통제기준 및 컴플라이언스 프로그램 운영 규정 등에

의거하여 준법경영을 실시하고 있습니다. 또한 개정된 외감법에 의거 별도 및 연결 내부회계관리시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 공시와 관련된

제반 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

⑧ 당사는 2022년 3월 김재욱 사외이사를 3년 임기의 이사회 의장으로 선임하였으며, 2025년 3월 임기 2년의 이사회 의장으로 재선임하였습니다.

⑨ 당사는 2026년 3월 31일에 개최된 제24기 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 ‘집중투표제 배제’ 조항을 삭제하였습니다.

⑩ 당사는 2021년 12월 제정된 "최고경영자 승계에 관한 규정"에서 도덕적, 윤리적으로 기업가치 훼손의 우려가 있는 자의 임원 선임을 사전에 방지하는

규정을 명문화하였습니다. 또한, "경영임원 인사관리 규정"에 징계에 관한 규정을 두어, 기업가치 훼손 또는 주주권 침해에 책임이 있는 임원에 대하여

해임까지 할 수 있도록 하고 있습니다.

⑪ 당사는 2022년 3월 정기주주총회에서 여성인 김진 사외이사를 3년 임기로 선임하였으며, 2025년 3월 정기주주총회에서 임기 2년으로 재선임하였습니다.

⑫ 당사는 내부감사부서를 설치, 운영하고 있으나 당사의 내부감사부서는 대표이사 직할조직으로 기업지배구조보고서에서 요구하는 독립된 조직은 아닙니다.

⑬ 당사는 2025년 3월 정기주주총회에서 회계 또는 재무전문가인 김기영 감사위원을 임기 3년으로 신규 선임하였습니다.

⑭ 당사의 내부감사기구는 2025년에 분기별 1회, 총 4회에 걸쳐 경영진 참석없이 외부감사인과 회의를 개최하였습니다.

⑮ 당사의 내부감사기구는 감사위원회 규정 제14조 및 감사위원회 직무규정 제9조 등에 의거, 경영관련 중요 정보에 접근할 수 있는 절차가 마련되어 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주의 가치를 제고하고 권익을 보호하기 위하여 회사의 투명성,건전성, 안정성 및 다양성이 반영된 지배구조를 갖추고자 노력하고 있습니다.

우선 당사는 투명한 지배구조 구현을 위하여 기업공개 전인 2013년 3월부터 이사회에 사외이사를 선임하고 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다. 당사는 이사회의 공정한 의사결정과 체계적인 운영을 뒷받침하는 정관, 이사회 규정, 감사위원회를 포함한 이사회 내 위원회 규정 및 지배구조헌장 등을 공식 홈페이지(http://www.ligdefenseaerospace.com)에 투명하게 공개하고 있으며, 변화하는 법규와 경영환경을 반영하여 시의성 있게 정비함으로써 내실 있는 거버넌스를 도모하고 있습니다. 2015년 10월 기업공개 시 상장회사 표준규정을 근간으로 정관 및 이사회 규정을 정비하는등 제반 내부규정을 제·개정 하였으며, 최근에도 2025년 9월에 이사회 및 산하 위원회 규정을 개정하는 등 지속적으로 관련 규정을 관리하고 있습니다.

당사는 이사회 중심의 건전하고 안정적인 지배구조를 실현하기 위해 많은 노력을 하고 있습니다. 특히, 이사회가 경영진 견제기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 이사회 내 사외이사의 수를 과반수 이상으로 구성하고, 모든 이사회 내 위원회 또한 사외이사를 중심으로 운영하고있습니다. 대표이사가 아닌 사외이사가 이사회 의장 및 감사위원회를 비롯한 모든 이사회 내 위원회의 위원장을 맡아 상호 견제와 균형을 통한 투명한 지배구조를 마련하고, 이사회 중심의 경영을 실천하고 있습니다. 2026년 3월 31일부터는 사외이사후보추천위원회와 보상위원회 위원을 전원 사외이사로 구성하여 공정성과 독립성을 보다 강화하였습니다.

당사는 개방과 긍정의 핵심가치로 함께 성장하는 동반자로서 주주, 구성원과 이해관계자들에게 차별화된 가치를 창출하고, 안전하고 편리한 미래를 디자인하는 첨단 기술기업으로 사회에 이바지하고자 2021년 5월에 기업지배구조헌장을 제정하였으며, 2021년 12월에 최고경영자 승계에 관한 규정을 제정하여 최고경영자 및 주요경영진의 육성, 추천, 경영승계 정책 및 비상시에 대비할 수 있는 체계적인 프로세스를 갖추었습니다.

당사는 주주와 모든 이해관계자들에게 행복과 신뢰를 주고, 회사의 발전과 성장이 지속적으로 이어질수 있도록 건전한 지배구조를 확립해 나갈 것입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

가) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 대표이사 선임 및 해임 권한을 가지고 있으며, 사외이사를 중심으로 운영하고 있습니다. 보고서 작성기준일 및 제출일 현재 이사회 총원 7명 중 사외이사는 4명, 기타비상무이사 1명으로 운영되고 있습니다. 이는 다양한 경험을 갖춘 자를 이사회에 참여시켜 전문성을 제고하고, 독립성이 검증된 다수의 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제 기능을 강화하기 위한 것입니다.

[이사회 조직도]

주주총회

이사회
(사외이사 4명, 사내이사 2명,
기타비상무이사 1명)

감사위원회
(사외이사 4명)

사외이사후보

추천위원회
(사외이사 2명, 사내이사 1명)

위험관리위원회
(사외이사4명, 사내이사1명)

보상위원회
(사외이사 2명, 사내이사 1명)

ESG위원회
(사외이사 4명, 사내이사 1명)

※ 보고서 작성기준일 구성입니다.

※ 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회와 보상위원회 위원을 전원 사외이사로 구성하였습니다.

나) 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사의 이사회 內 위원회는 총 5개이며 사외이사후보 추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보상위원회, ESG위원회를 설치·운영하고 있습니다.

당사는 법령에 의거 의무화 되기 이전인 2016년 3월부터 사외이사후보 추천위원회를 설치 운영하고 있으며, 감사위원회 또한 기업공개 이전인 2013년 3월부터 설치·운영하고 있습니다. 이사회의 효율성 및 전문성을 제고하기 위하여 자율적으로 위험관리위원회와 보상위원회, ESG위원회를 설치하고, 사외이사 중심으로 운영하고 있으며 모든 위원회의 위원장을 사외이사로 선임하고 있습니다.

사외이사후보 추천위원회와 위험관리위원회, 보상위원회, ESG위원회는 사외이사가 3분의 2 이상으로 구성되어 있으며, 감사위원회는 위원 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 2026년 3월 31일, 사외이사후보추천위원회와 보상위원회 위원을 전원 사외이사로 구성하여 공정성과 독립성을 보다 강화하였습니다.

다) 이사회 내 위원회의 전문성 및 다양성 확보

당사는 이사회 內 위원회의 전문성을 강화하기 위하여 다양한 경험이 있는 분야별 전문가를 사외이사로 선임하였습니다.

이사회 운영의 투명성과 이사회 중심을 책임경영을 강화하고자 다수의 사외이사 경험을 갖춘 고려대학교 경영대학 김재욱 교수를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 특히, 사외이사 의장이 감사위원회 및 이사회 내 모든 위원회의 위원으로 참여함으로써 위원회 별 전문적 논의 사항이 이사회 전체의 전략 방향과 유기적으로 통합될 수 있도록 하였습니다. 이를 통해 위원회 간 정보 단절을 방지하고 통합적 관점에서의 의사결정체계를 구축하여 지배구조의 효율성을 제고하였습니다.

당사 이사회는 산업 전반을 아우르는 사외이사 의장과 더불어 회계·재무 분야의 깊이 있는 전문성을 갖춘 김기영 사외이사를 감사위원장으로 선임함으로써 이사회의 인적 구성에 있어 직무 및 경험의 다양성을 완성하였습니다. 김기영 감사위원장은 명지대학교 경영대학에서 교수로 재직중이며, 삼일회계법인 및 산동회계법인에서 공인회계사로 재직한 경험을 보유하고 있으며 특히 한국회계학회 회장으로 임명된 재무·회계 전문가입니다.

이와 함께 사이버작전사령부, 합동참모본부, 대검찰청, 미래창조과학부 등 군, 정부 관련 풍부한 실무 경력을 보유하고 있는 정보보안 전문가인 이상진 고려대학교 정보보호대학원교수와 여성이며 인권 변호사이자 법률 전문가인 김진 변호사를 감사위원회 및 위험관리위원회, ESG위원회 위원으로 선임하여 전문성 강화와 함께 이사회 구성의 다양성을 확보하였습니다.

아울러, 당사는 신임 사외이사 선임 시 회사 경영전반 및 방위산업에 대한 내용 이해 제고를 위한 설명회 및 세미나를 개최하고 있습니다.

라) 지배구조 현황 요약 (보고서 작성기준일 기준)

내부기관

구성

(사외이사수/

구성원수)

의장(위원장)

(이름/사내,사외,

비상무 여부)

주요 역할

이사회

4/7

김재욱

(사외이사)

사업계획의 승인

중요한 규정의 제정 및 개폐에 관한 사항

경영임원의 임면 및 보상에 관한 사항

중요한 영업 양수도에 관한 사항

중요한 계약 및 대규모 투자에 관한 사항

다액의 자금차입 및 지급보증에 관한 사항

일정규모 이상 출자 및 자산의 처분에 관한 사항

이사 등과 회사간의 거래에 관한 사항

기타 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

사외이사후보

추천위원회

2/3

이상진

(사외이사)

사외이사후보추천 기준의 수립 · 점검 · 보완

주주총회가 선임할 사외이사후보 추천

상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보검증

감사위원회

4/4

김기영

(사외이사)

이사와 경영진의 직무집행 감사

재무활동의 감사 및 중요한 회계처리기준이나 추정 변경의 타당성 검토

감사보조조직에 대한 관리감독

외부감사인 선정 및 관리감독

내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가 및 보고

이사에 대한 영업보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

이사회 및 임시주주총회의 소집 청구

감사위원 해임에 관한 의견진술

이사의 보고 수령

이사의 위법행위에 대한 유지청구

이사와 회사간 소송 및 상법 제403조 제1항의 청구에서의 회사 대표

회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인

및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

외부감사인이 통보한 회계처리기준 위반사실에 대한 조사 및 그 결과에 따른

대표이사에 대한 시정요구

내부회계관리규정 변경에 대한 승인

기타 법령, 정관 또는 이사회 규정에서 정한 사항

위험관리

위원회

4/5

이상진

(사외이사)

위험관리 전략 및 정책 수립, 승인

위험관리와 관련된 제반 규정의 제정 및 개정

중요한 계약(개발/수출사업)에 관한 사항

손실발생이 예상되는 사업에 관한 사항

대규모 투자에 관한 사항

기타 이사회에서 위임 받은 사항 및 대표이사 또는 위원회가 필요하다고 판단하는 사항

보상위원회

2/3

김재욱

(사외이사)

주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항

기타 이사회에서 위임한 사항

ESG위원회

4/5

김 진

(사외이사)

회사의 ESG 전략 및 관련 정책 수립, 관리

전년도 ESG 추진과제 이행결과 및 당해년도 추진계획

ESG 관련 주요 이슈사항 및 대응책

국내외 주요 ESG 평가결과 등 커뮤니케이션

기타 ESG 관련 사항으로 위원회가 부의하는 사항

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 주주가 주주총회 전에 상정 안건에 대해 충분히 검토한 후 의결권을 행사하고 주주총회에 참석할 수 있도록 주주총회 개최 4주일 이전에 소집 결의 및 공고하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회 개최정보는 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제24기 정기주주총회
제23기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-24
2025-02-28

소집공고일
2026-02-27
2025-02-28

주주총회개최일
2026-03-31
2025-03-31

공고일과 주주총회일 사이 기간
32
31

개최장소
본사/경기도 용인시
본사/경기도 용인시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송
소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O

통지방법
홈페이지에 소집통지서 영문 공고 및 한국예탁결제원을 통해 외국인 주주가 의결권 행사
홈페이지에 소집통지서 영문 공고 및 한국예탁결제원을 통해 외국인 주주가 의결권 행사

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 7명 출석
7명 중 7명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명 중 4명 출석
4명 중 4명 출석

주주발언 주요 내용
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성 및 재청을 하였으며, 특정주주가 안건과 관련하여 추가적 발언을 하지는 않았음
대다수의 주주가 의안에 대해 찬성 및 재청을 하였으며, 특정주주가 안건과 관련하여 추가적 발언을 하지는 않았음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지속적으로 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간(4주 전)전에 제공하고 있어 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 제542조의4 제1항에 의거 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유하는 주주에게는 전자적 방법으로 공고하였으며, 100분 1이상의 주주에게는 소집통지서를 발송하였습니다. 또한 주주총회 소집통지 공고 사항을 당사의 본점 및 지점, 한국예탁결제원, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 당사 홈페이지에 공고하였습니다.

금번 2026년 3월 31일에 개최된 제24기 정기주주총회시 개최일로부터 32일 전에 소집 결의 및 공고하였으며, 지난 2025년 3월 31일 개최된 제23기 정기주주총회에서는 개최일로부터 31일 전에 소집 결의 및 공고함으로써 모든 주주가 충분한 정보를 가지고 주주총회에 참석하여 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.

당사는 앞으로도 주주가 모든 안건에 대하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공 받을 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지속적으로 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 주주총회를 개최하였고, 전자투표제를 도입하여 운영하고 있으며 전체 주주를 대상으로 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 주총 분산 자율준수 프로그램에 참여, 집중일을 피해 주주총회를 개최하여 많은 주주들이 참석할 수 있도록 유도하고 있습니다.

주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 공시대상기간 및 보고서 제출시점까지 개최된 정기주주총회의 개최 32일 전에 전자공시시스템(DART)에 공고하였습니다.

2025년 3월 31일에 개최한 제23기 정기주주총회와 2026년 3월 31일에 개최한 제24기 정기주주총회에 전자투표제를 도입하는 등 모든 주주가 주주총회에 참여하여 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

주주의 의결권 행사 지원을 위해 의결권 대리행사를 권유하고 있으며, 자본시장법에 의거 권유 시작일 2영업일 전까지 참고 서류(위임장 양식 포함)을 작성하여 전자공시시스템에 공시하고 홈페이지에 게재하고 있습니다.

최근 3개년도에 개최된 정기주주총회의 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 활동 내역은 아래와 같습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제24기 (2026년)
제23기 (2025년)
제22기 (2024년)

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일,

27일, 30일
2025년 3월 21일,

27일, 28일
2024년 3월 22일,

27일, 29일

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-31
2024-03-25

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 정기주주총회의 안건 및 찬반비율 내역은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제24기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제24기 재무제표

승인의 건
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
16,549,505
99.4
99,785
0.6

제24기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건

- 집중투표제 배제 조항 삭제
가결(Approved)
12,836,510
7,640,550
7,630,670
99.9
9,880
0.1

제24기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건

- 사명 변경
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
16,633,576
99.9
15,714
0.1

제24기 정기주주총회
제2-3호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건

- 사채 발행 규모 확대
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
11,709,749
70.3
4,939,541
29.7

제24기 정기주주총회
제2-4호 의안
특별(Extraordinary)
정관변경의 건

- 상법 개정 반영
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
16,638,118
99.9
11,172
0.1

제24기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
임원 보수 및 퇴직금 지급 규정 개정 승인의 건
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
16,626,986
99.9
22,304
0.1

제24기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건 (사내이사 차상훈)
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
15,729,517
94.5
919,773
5.5

제24기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (김승주)
가결(Approved)
12,836,510
7,640,550
6,325,455
82.8
1,315,095
17.2

제24기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
제25기 이사의 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
21,845,250
16,649,290
16,576,332
99.6
72,958
0.4

제23기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제23기 재무제표

승인의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
16,052,677
99.5
81,619
0.5

제23기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 변경의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
16,105,815
99.8
28,481
0.2

제23기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김재욱 선임의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
16,026,359
99.3
107,937
0.7

제23기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 이상진 선임의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
15,963,417
98.9
170,879
1.1

제23기 정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김 진 선임의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
16,070,068
99.6
64,228
0.4

제23기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 김기영 선임의 건
가결(Approved)
11,841,514
6,223,788
6,152,450
98.9
71,338
1.1

제23기 정기주주총회
제5-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사인 감사위원회 위원 김재욱 선임의 건
가결(Approved)
11,841,514
6,223,788
6,090,300
97.9
133,488
2.1

제23기 정기주주총회
제5-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사인 감사위원회 위원 이상진 선임의 건
가결(Approved)
11,841,514
6,223,788
6,014,312
96.6
209,476
3.4

제23기 정기주주총회
제5-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사인 감사위원회 위원 김 진 선임의 건
가결(Approved)
11,841,514
6,223,788
6,124,826
98.4
98,962
1.6

제23기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
제24기 이사의

보수한도 승인의 건
가결(Approved)
21,794,360
16,134,296
13,763,801
85.3
2,370,495
14.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 및 보고서 제출시점까지 개최된 정기주주총회에서 부결된 안건은 없으며, 주주총회 안건에 대한 주주들의 문의사항에 대하여 적극적으로 대응하고 소통하고 있습니다.

당사는 보고서 작성기준일 기준, 당사 의결권 있는 발행주식 총수의 9.09%를 보유하고 있는 국민연금공단으로부터 2026년 3월 10일, 제24기 정기주주총회 상정 안건에 대한 의결권 행사 질의를 받았으며, 당사는 국민연금공단 기금운영본부에 2026년 3월 17일, 질의 사항에 대한 답변 및 당사의 입장을 설명하는 회신을 하였습니다. 또한 2026년 3월 23일, 국민연금공단 기금운영본부로부터 제24기 정기주주총회 상정 안건에 대한 추가 유선 질의를 받았으며, 원활한 의결권 행사를 위하여 당일에 질의사항에 대한 답변을 하였습니다.

또한, 주주총회에 참석한 주주들과 별도 미팅을 통하여 회사의 경영상황을 설명하는 등 적극적으로 소통하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 의결권 행사를 실질적으로 보장하기 위해 핵심 지표인 ‘주주총회 분산 개최’, ‘소집공고 적기 실시’, ‘전자투표 실시’ 등을 모두 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 주총 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 집중일을 피해 주주총회를 개최하여 많은 주주들이 참석할 수 있도록 하고, 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 4주일 이전에 전자공시시스템(DART)에 공고할 예정입니다.

또한 향후에도 지속적으로 의결권 대리행사를 권유하고, 자본시장법에 의거 권유 시작일 2영업일 전까지 참고 서류를 작성하여 전자공시시스템에 공시 및 회사 홈페이지에 게재하고 전자투표제를 도입하는 등 지속적으로 노력할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 홈페이지에 주주제안권을 안내하고 있으며, 기업지배구조헌장에서 주주총회 목적사항을 제안할 수 있는 권리와 주주총회에서 의안에 대하여 질의할 수 있는 권리를 명시하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주제안권과 처리 절차를 당사 홈페이지에 안내하고 있습니다.

(홈페이지 : https://www.ligdefenseaerospace.com , [투자정보] -[지배구조] - [주주총회])

또한 당사는 홈페이지에 게재한 기업지배구조헌장을 통해 주주들에게 '주주총회 목적사항을 제안할 권리'를 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안 처리와 관련하여 별도의 사규 형태의 규정 대신, 모든 주주가 쉽게 확인할 수 있도록 홈페이지를 통해 대외 공개된 안내 지침을 운영하고 있습니다.

당사는 주주의 정당한 주주제안권 행사를 실질적으로 보장하기 위해 상법 등 관련 법령에 근거한 주주제안처리 절차 및 기준을 수립하여 홈페이지에 상시 공시하고 있습니다. (홈페이지 : https://www.ligdefenseaerospace.com , [투자정보] - [지배구조] - [주주총회])

당사는 주주제안이 접수되면 ① 주주제안 지분보유비율 요건의 충족여부 확인 ② 법령상 주주제안 기간 준수여부 등을 확인하여 적격하게 주주제안권을 행사한 경우에 이사회에 보고하여 주주제안거부사유가 있는 경우를 제외하고 이를 주주총회 목적사항으로 상정하고 있습니다.

당사는 주주들의 접근성을 높이기 위해 이메일 주소 및 주주제안접수 담당부서를 홈페이지에 공개하고 있으며, 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 운영하고 있습니다. 또한, 주주는 주주총회에서 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있다는 조항을 기업지배구조헌장에 명시하고 있으며, 당사는 관련 질의에 충실하게 답변할 수 있도록 만전을 기하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 주주총회의 의안과 관련하여 최근 2년간 주주가 주주제안권을 행사한 사실이 없어 주주제안내역 및 이행상황 기재를 생략하였습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

당사 최근 2년간 기관투자자의 공개서한을 접수하거나 처리한 사실이 없어서 기재를 생략하였습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 주주제안권 행사가 이루어질 수 있도록 ‘기업지배구조헌장’에 주주총회 목적사항을 제안할 수 있는 권리와 주주총회에서 의안에 대하여 질의할 수 있는 권리를 명문화하였고 이를 실무적으로 뒷받침하기 위해 홈페이지를 통해 관련 법령에 따른 주주제안권의 행사 요건 및 처리 절차를 안내하여 주주의 정당한 권리 행사가 원활하게 행사될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주의 주주제안권 행사가 소액주주의 권익 보호에 중요함을 인지하고, 주주총회시에 모든 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 홈페이지를 통해 주주제안권을 안내하는 등의 노력을 하고 있으며, 주주의 질의 사항에 대하여 충분한 설명을 들을 수 있도록 주요 경영진이 주주총회에 배석하는 등 지속적으로 노력하고 있습니다.

당사는 현재 운영중인 주주제안 안내 및 접수 채널을 지속적으로 점검하여 주주접근성을 더욱 높여갈 예정입니다. 소수 주주를 포함한 모든 주주가 정당한 권리를 행사할 수 있는 환경을 지속적으로 조성해 나가겠습니다.

또한, 향후 기업지배구조헌장 및 관련 규정의 개정을 통하여 주주제안을 처리하는 절차와 기준을 수립하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 예측가능한 배당정책을 수립하여 정기보고서 및 국영문 IR BOOK 등 다양한 채널을 통해 투명하게 공개하여 국내외 주주에게 예측가능성을 보장하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주가치 제고 및 적극적인 주주환원 정책을 추구한다는 기본 원칙을 가지고, 상장 이후 한해도 빠짐없이 배당을 통해 주주에게 가치를 환원해 왔습니다. 당사는 정관에 근거하여 금전과 주식으로 이익의 배당을 할 수 있으며, 배당금 규모는 향후 투자계획, 재무구조, 배당의 안정성을 고려하여 결정하고 있습니다.

당사는 주주환원의 예측 가능성을 높이기 위해 연결재무제표 기준 지배기업소유주지분 당기순이익을 주요 재무지표로 활용하고 있습니다. 배당 목표는 배당성향 25% 수준을 유지하는 일정배당성향정책을 원칙으로 하되, 경영 환경 악화로 인해 주당순이익이 하락하여 적절한 수준의 배당을 주주가 받을 수 없게 되는 경우 주주가치 보호를 위해 주당 500원 수준의 안정배당정책을 병행하고 있습니다. 일례로 2017년, 2018년, 2019년의 경우, 방위산업 전반의 경영상황 악화로 인해 안정배당정책을 채택한 바 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 분기별로 발간하는 국/영문 IR BOOK에 주주환원정책에 관한 내용을 기재하고 있으며, 이를 회사 국/영문 홈페이지에 공개하고 있습니다. 또한 분/반기 보고서 및 사업보고서에도 배당 정책에 대하여 기재하고 있습니다.

또한, 2024년 3월 25일 실시된 제22기 정기주주총회와 2025년 3월 31일 실시된 제23기 정기주주총회시 배당 관련 정보를 주총 약 7주 전‘현금·현물 배당 결정 공시’를 통해 안내하였으며, 주주총회 약 4주 전 주주총회 소집결의 공시를 통해 배당규모를 기재하였습니다. 아울러 정기주주총회를 통해 승인된 배당금은 ‘정기주주총회 결과’ 공시를 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 주주의 배당 예측 가능성을 실질적으로 보장하기 위해 선진적인 배당 절차를 도입하여 운영하고 있습니다.

당사는 2025년 3월 31일 실시된 제23기 정기주주총회에서 정관 개정을 완료하여 '선(先) 배당액 확정, 후(後) 배당기준일 설정'이 가능하도록 제도를 정비하였고, 실행의 투명성을 높이기 위해 2025년 12월 23일 '기타경영사항(자율공시)'를 통해 변경된 배당절차 및 배당기준일 설정계획을 사전 안내하였습니다.

이어, 2026년 2월 13일 '현금·현물배당 결정' 공시를 통해 배당금(2,950원)과 배당기준일(26.03.31)을 안내하여 주주가 배당 규모를 사전에 인지하고 투자 의사를 결정할 수 있도록 배당예측가능성을 제공하였고, 정기주주총회를 통해 승인된 배당금은 '정기주주총회 결과' 공시와 당사 홈페이지를 통해 주주에게 안내하였습니다.

당사는 앞으로도 주주의 배당 예측가능성을 지속적으로 보장하기 위해 노력하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2024년 1차 배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-31
X

2025년 1차 배당
12월(Dec)
O
2026-03-31
2026-02-13
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원정책의 일환으로 실시하는 배당 관련 정보를 이사회 결의 당일 또는 주총 약 7주 전 '현금·현물 배당 결정 공시'를 통해 안내하고 있습니다. 주주환원 정책에 대해서는 당사가 분기별로 발간하는 IR BOOK에 관련 내용을 포함하여 이를 홈페이지를 통해 주주들에게 안내하고 있으며, 분,반기 및 사업보고서에도 배당 정책에 대하여 기재하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2025년 정관 개정을 통해 구축한 ‘선(先) 배당액 확정, 후(後) 배당기준일 설정’ 제도를 당기에 성공적으로 실행하였습니다. 2025년 12월 자율공시를 통해 변경된 배당절차를 예고하고, 2026년 2월 ‘현금·현물배당 결정’ 공시를 통해 배당금과 배당기준일(26.03.31)을 확정하여 공시함으로써 주주들에게 실질적인 배당 예측가능성을 제공하였습니다. 향후에도 주주친화적인 배당 체계가 흔들림 없이 운영되도록 관리 역량을 집중하겠습니다.

당사는 이미 완료된 배당절차 개선 조치에서 나아가 중장기 주주환원 방향성에 대해 다각도로 논의하고 있으며, 시장의 기대치와 회사의 성장 재원을 종합적으로 고려한 정책을 도출하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원을 받을 주주의 권리를 존중하기 위해 노력하고 있으며, 2015년 상장 이후 매년 지속적으로 적절한 규모의 배당을 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개년간 주주가치 제고를 위한 적절한 수준의 주주환원 정책을 실시하여 배당성향 약 25% 수준의 일정배당성향정책을 시행하였으며, 배당금 규모는 향후 투자계획, 재무구조, 배당의 안정성을 고려하여 결정하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
1,026,968,733,469
64,443,487,500
2,950
0.7

당기
종류주

-

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
831,056,502,147
52,306,464,000
2,400
1.2

전기
종류주

-

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
658,320,171,900
42,499,002,000
1,950
1.4

전전기
종류주

-

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
25.4
23.8
24.3

개별기준 (%)
25.4
23.8
24.3

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 주주환원 정책을 추구한다는 기본 원칙을 갖고 있으나, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 배당 외에 실시한 주주환원 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원을 받을 주주의 권리를 존중하기 위해 노력하고 있습니다. 앞서 언급한 바와 같이, 일정배당성향정책과 안정배당정책을 적절히 채택하여 주주환원을 통한 주주권리를 보장하고 있으며, 이를 통해 상장 이후 매년 지속적으로 배당을 실시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 이익분배에 있어서 주주를 우선시하는 환원 정책을 채택하여 주주의 권리를 침해하지 않도록 최선을 다해 노력할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 고유권한인 의결권이 침해되지 않도록 공평한 의결권을 보장하고 있으며, 기업지배구조헌장에 "주주의 공평한 대우" 를 명시하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 작성기준일 기준, 당사의 정관에 의한 발행가능주식의 총수는 100,000,000주 (1주의 금액 : 5,000원)이며, 발행주식총수는 보통주 22,000,000주 입니다. 유통주식수는 자기주식 보통주 154,750주를 제외한 보통주 21,845,250주 입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

90,000,000
10,000,000
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
22,000,000
24.44

우선주1

합 계
22,000,000
22.00

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 기명식 보통주식 외 발행주식이 없으며, 2015년 10월 상장 이후 별도로 개최된 종류주주총회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 모든 주주에게 공평한 의결권을 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관 제24조(주주의 의결권)에 따라 주주의 의결권은 1주 1의결권 원칙을 적용하여, 주주의 고유권한인 의결권이 침해되지 않도록 주주의 보유주식 수에 따라 모든 주주에게 공평한 의결권을 보장하고 있습니다. 한편, 주주는 1주 1의결권을 가지며 주주의 권리가 침해되지 않아야 하고, 부당한 거래로부터 보호되어야 한다는 “주주의 공평한 대우”에 대하여 홈페이지에 게시된 기업지배구조헌장에 명시하고 있습니다.

당사는 앞으로도 모든 주주의 공평한 의결권이 보장될 수 있도록 지속적으로 노력할 예정입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사와 주주의 의사소통 과정은 국내외 기관투자자의 경우에는 기업탐방 형태로 대면 미팅을 진행하고 있으며, 시간적, 공간적 제약이 있는 경우 화상회의 및 컨퍼런스 콜 형식으로 진행하고 있습니다. 또한 개인주주의 경우에는 당사 홈페이지에 기재된 대표전화 번호를 통해 소통하고 있으며, 분기별로 홈페이지에 IR BOOK을 신규 게재하여 주주들과 소통하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 앞서 언급한 바와 같이 홈페이지에 기재된 전화번호를 통하여 소액/개인주주들과 소통하고 있습니다.

또한, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 총 2회의 소액주주 행사를 개최하였으며, 소액주주와 소통하는 행사는 회사 현황에 대한 설명 후, 소액주주별 궁금한 사항에 대해 질의응답(Q&A) 형식으로 진행되었으며, 가능한 범위 내에서 피드백을 제공하였습니다.

향후에도 상시 소통가능한 채널을 유지하고 정기적으로 소액/개인주주와 소통행사를 개최할 예정입니다.

구체적인 소액주주행사 관련 사항은 하기 표를 참고하시기 바랍니다.

행사일
소통내역

임원참석

여부

제24기 정기주주총회

종료 후('26.03.31)

회사 경영실적 및 사업전반
O

제23기 정기주주총회

종료 후('25.03.31)

회사 경영실적 및 사업전반
O

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자와 지속적으로 소통해왔으며, 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 해외투자자와의 IR행사내역은

다음과 같습니다.

개최일

주관사

형식

주요내용

임원참석여부

장소

2025.01.20

JP Morgan

대면 소규모 그룹 미팅

'24년 경영실적 및 회사현황 설명

X

서울

2025.04.15

삼성증권

비대면 소규모 그룹 미팅

'24년 경영실적 및 회사현황 설명

X

서울

2025.05.15

삼성증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 1분기 경영실적 발표

X

서울

2025.05.16

Goldman Sachs

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 1분기 경영실적 발표

X

서울

2025.06.02

노무라증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 1분기 경영실적 발표

O

싱가포르

2025.06.03

노무라증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 1분기 경영실적 발표

O

싱가포르

2025.08.25

UBS증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 2분기 경영실적 발표

X

서울

2025.08.26

UBS증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 2분기 경영실적 발표

X

서울

2025.09.16

한국투자증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 2분기 경영실적 발표

O

서울

2025.10.20

노무라증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 3분기 경영실적 발표

O

고양

2025.10.21

JP Morgan

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 3분기 경영실적 발표

O

고양

2025.12.02

CITI증권

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 3분기 경영실적 발표

X

서울

2026.03.05

JP Morgan

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 경영실적 및 회사현황 설명

O

서울

2026.03.06

JP Morgan

대면 소규모 그룹 미팅

'25년 경영실적 및 회사현황 설명

X

서울

2026.03.20

Goldman Sachs

비대면 그룹 미팅

'25년 경영실적 및 회사현황 설명

X

서울

2026.05.13~14

삼성증권

대면 소규모 그룹 미팅

'26년 1분기 경영실적 발표

O

서울

2026.05.28

HSBC증권

비대면 그룹 미팅

'26년 1분기 경영실적 발표

X

컨퍼런스콜

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지 하단에 기재된 대표 전화 및 고객문의 메뉴를 통해 주주와 IR 담당부서와 연결하고 있습니다.

또한 주주제안권 행사를 위한 이메일 주소 및 주주제안접수 담당부서를 대외에 공개하고 있으며, 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 운영하고 있습니다. (홈페이지 : https://www.ligdefenseaerospace.com , [투자정보] - [지배구조] - [주주총회])

당사 홈페이지에 연도별 경영실적과 분기별 IR BOOK을 게재하여 주주들과 소통하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

89.5

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으며, 외국인 주주 역시 홈페이지에 기재된 대표 전화번호 및 전자적 방법을 통해 IR 담당자와 연결하여 소통하고 있습니다. 다만, 담당자의 연락처를 공개하고 있지는 않습니다.

당사는 해외 NDR 등 해외투자자와 적극적인 소통을 위하여 외국어 능력을 갖춘 IR 담당자를 지정하여 소통하고 있으며, 외국인 영문 홈페이지에 연간 경영실적과 영문 IR BOOK을 분기별로 업데이트하여 외국인 주주와 소통하고 있습니다.

또한 외국인 투자자의 정보 접근성 향상 및 신뢰도 제고를 위해 영문공시를 지속적으로 제공하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 2015년 10월 상장 이후 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인 지정 사실이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 정보를 당사의 홈페이지, 금융감독원 전자공시 시스템(DART) 및 한국거래소 공시 시스템(KIND) 등을 통해 모든 주주에게 공평하게 공개하고 있습니다. 다만, 일부 사업의 내용 중 국가기밀 및 안보와 관련된 사항은 관련 법령에 의거 제한적으로 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 자발적인 해명공시 및 영문공시를 통하여 적극적으로 기업정보를 제공하여 기업 신뢰도를 향상시켰으며, 주주가치 제고 노력, 투자자와의 소통에 앞장서 온 점을 인정받아 한국거래소부터 2025년 2월 ‘2024년 유가증권시장 공시우수법인’, 2026년 3월 ‘2025년 영문공시 우수법인’으로 수상하는 등 2년 연속 공시우수법인으로 선정되었습니다.

또한 NDR(Non-Deal Roadshow), 기업 탐방, 컨퍼런스 콜, Analyst 설명회 등을 수시로 개최하여 시장과 활발한 의사소통을 위해 노력하고 있으며, 정기적으로 영문 IR BOOK을 최신화하여 홈페이지에 게재함으로써 가급적 많은 주주들에게 정보가 공평하게 전달되도록 노력하고 있습니다.

당사는 앞으로도 모든 주주와 적극적으로 소통하고, 기업의 정보를 적시에 공평하게 제공하기 위하여 지속적으로 노력할 예정입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영진과 지배주주가 사적 이익을 목적으로 내부거래 및 자기거래를 하지 못하게 관련 규정을 준수하고 있으며, 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권 행사를 제한 하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록 상법 제398조 및 이사회 규정 제12조에 의거 '이사 등과 회사 간의 거래' 승인을 이사회의 결의사항으로 정하고 있으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하여 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다.

또한 상법 제542조의9 제3항에 따라, 최대주주인 (주)LIG, 그 특수관계인 및 당사의 특수관계인과의 연간 거래규모가 자산총액/매출액의 5% 이상이거나 건당 거래규모가 자산총액/매출액의 1% 이상인 경우 사전에 이사회 승인을 받아야 하며, 상법 제398조에 의해 주요주주인 (주)LIG와 (주)LIG가 50% 이상의 지분을 소유한 자회사 및 그 자회사 등과의 거래에 대해서도 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 법령과 규정을 준수하고 있습니다.

이와 함께 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거, 2025년 5월 공정거래위원회로부터 공시대상 기업집단 지정을 받았으며 관련 법령 및 제도에 따른 공시 사항 및 이사회 의결 등의 절차를 엄격하게 준수하고 있습니다.

한편, 당사는 내부거래 및 자기거래와 관련하여 해당 이사회 결의 전에 거래 내용과 절차의 공정성 및 법률위반 여부를 법무실 및 감사보조조직인 정도경영실에서 사전에 검토하는 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

보고서 작성기준일 및 제출일 현재 상법 제542조의 9에 의거 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 이사회가 포괄적으로 의결한 사실은 없습니다.

당사는 상법 제398조 및 이사회 규정 제12조에 의거 '이사 등과 회사 간의 거래' 승인을 이사회의 결의사항으로 정하고 있으며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하여 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다.

'이사 등과 회사 간의 거래'의 이사회 상정은 1)거래 이전에 2)해당 거래에 관한 중요 사실을 명시하고 3)거래의 내용과 절차는 공정하도록 하며 4)개별 거래마다 승인받도록 하고 있습니다. 한편 '이사 등과 회사 간의 거래' 안건은 이사회 상정 전에 감사보조조직인 정도경영실에서 일상감사를 실시하고 있으며, 일상감사를 통과한 안건만 이사회에 상정하고 있습니다. 또한 거래 이전에 법무실의 사전 검토도 받고 있습니다.

당사는 2025년 5월, 공정거래위원회로부터 공시대상 기업집단으로 신규 지정됨에 따라 대규모 내부거래에 대해 이사회 결의를 거치도록 이사회 규정을 정비하였습니다. 이에 따라 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 '대규모 내부거래'를 하고자 하는 경우 사전에 이사회 결의를 통해, 매 분기 개시 전 예상되는 대규모 상품 및 용역거래에 대해 이사회에서 승인 받고 있으며, 실제 발생한 거래 규모가 20%이상 증가할 경우 이사회에 변동 사항에 대해 재승인 받고 있습니다. 보고서 제출일까지 대규모 내부거래의 이사회 승인 내역은 아래와 같습니다.

이사회 의결일

거래 상대방

거래내역

승인금액(백만원)

비고

2025.06.30

주식회사 엘아이지시스템

상품 및 용역거래

16,177

2025.09.25

주식회사 엘아이지시스템

상품 및 용역거래

19,137

2025.12.29

주식회사 엘아이지시스템

상품 및 용역거래

11,102

15,034백만원으로 변경(26.03.31 의결)

2025.12.29

주식회사 엘아이지휴세코

상품 및 용역거래

13,178

2026.03.31

주식회사 엘아이지시스템

상품 및 용역거래

11,308

16,570백만원으로 변경(’26.05.07 의결)

2026.03.31

주식회사 엘아이지휴세코

상품 및 용역거래

13,540

8,306백만원으로 변경(이사회 의결없음)

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 보고서 작성기준일 (제24기) 기준 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1. 최대주주 등과의 거래내용

가. 특수관계자현황

제24기말 현재 주요 특수관계자 및 거래가 존재하거나 채권채무 잔액이 존재하는 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분

제24기 (2025년)

비고

유의적인 영향력 행사기업

(주)엘아이지

-

종속기업

엘아이지정밀기술(주)

-

블랑제리길(주)

-

LNGR LLC

-

Ghost Robotics Corporation

-

공동기업

엘아이지풍산프로테크(주)

-

엘엔지옵트로닉스(주)

-

관계기업

(주)마이크로인피니티

유의적 영향력

TGC SQUARE PTE. LTD.

유의적 영향력

엘아이지넥스원-아이비케이씨 방산혁신 신기술사업투자조합 제1호

유의적 영향력

기타특수관계자

(주)엘아이지시스템

(주)엘아이지의 종속기업

(주)엘아이지휴세코(*1)

(주)엘아이지의 종속기업

(주)엘아이지홈앤밀(*2)

(주)엘아이지의 종속기업

주식회사동아일렉콤

(주)엘아이지의 종속기업

(주)이노와이어리스(*3)

(주)엘아이지의 유의적인 영향력

주식회사 케이제이렌탈(*3)

(주)엘아이지의 동일인 및 그 친족의 종속기업

(주)서빅

(주)엘아이지휴세코의 종속기업

(주)예카투어

(주)엘아이지휴세코의 종속기업

(주)소프트원

(주)엘아이지시스템의 종속기업

(주)명성라이픽스(*3)

(주)이노와이어리스의 유의적인 영향력

(주)웨이티즈(*3)

(주)이노와이어리스의 유의적인 영향력

(*1) 당기 중 법인명을 (주)휴세코에서 (주)엘아이지휴세코로 변경하였습니다.

(*2) 당기 중 법인명을 (주)호박패밀리에서 (주)엘아이지홈앤밀로 변경하였습니다.

(*3) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일 한 대규모기업집단 소속연결회사입니다.

나. 거래내역

(1) 제24기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

매출

매출 외

매출원가

매출원가 외

고정자산 취득

배당금 지급

유의적인 영향력 행사기업

(주)엘아이지

-

53,369

56,635

8,627,795

-

19,925,630

종속기업

엘아이지정밀기술(주)

1,497,969

-

40,762,245

-

1,831,236

-

블랑제리길(주)

-

-

2,248,254

108,026

-

-

Ghost Robotics Corporation

-

1,152,215

-

28

-

-

공동기업

엘아이지풍산프로테크(주)

364,820

20,817

15,348,981

-

-

-

엘엔지옵트로닉스(주)

21,894

-

462,729

-

-

-

관계기업

(주)마이크로인피니티

201,684

75,006

54,633,695

-

175,567

-

엘아이지넥스원-아이비케이씨방산혁신 신기술사업투자조합 제1호

495,678

-

-

-

-

-

기타특수관계자

(주)엘아이지시스템

4,676

-

34,131,962

953,939

46,182,475

-

(주)엘아이지휴세코

1,530

-

18,292,902

1,631,384

-

-

(주)엘아이지홈앤밀

1,403

-

11,960,513

563,783

-

-

(주)서빅

-

-

5,948,284

64,948

-

-

(주)예카투어

-

-

247,297

215,890

-

-

(주)소프트원

375

-

-

-

-

-

(주)명성라이픽스

2,338

-

-

-

-

-

(주)웨이티즈

468

-

-

-

-

-

주식회사 케이제이렌탈

-

-

1,776,757

500,000

-

-

(주)이노와이어리스

5,864

-

9,399,369

-

-

-

주식회사동아일렉콤

-

-

1,710,298

-

-

-

합계

2,598,699

1,301,407

196,979,921

12,665,793

48,189,278

19,925,630

(2) 제24기말 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

특수관계자명

채권

채무

매출채권

기타채권

매입채무

기타채무

유의적인 영향력 행사기업

(주)엘아이지

-

1,081,226

-

2,656,086

종속기업

엘아이지정밀기술(주)

-

14,006,023

5,963,068

206,497

블랑제리길(주)

-

-

-

23,204

공동기업

엘아이지풍산프로테크(주)

-

6,665,679

3,179,234

-

엘엔지옵트로닉스(주)

-

-

243,298

-

관계기업

(주)마이크로인피니티

-

27,437,413

6,129,393

200,000

기타특수관계자

(주)엘아이지시스템

-

4,989,890

867,468

6,120,324

(주)엘아이지휴세코

-

-

-

2,048,187

(주)엘아이지홈앤밀

-

-

-

1,277,958

(주)서빅

-

-

-

566,653

주식회사 케이제이렌탈

-

-

-

301,839

(주)이노와이어리스

-

590,000

5,463,429

2,485

주식회사동아일렉콤

-

2,560,090

113,941

-

합 계

-

57,330,321

21,959,831

13,403,233

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

특수관계자명

내역

자금 유입

자금 유출

유의적인 영향력 행사기업

(주)엘아이지

리스채권 회수

779,985

-

종속기업

Ghost Robotics Corporation

전환사채 인수(*)

-

29,245,450

관계기업

엘아이지넥스원-아이비케이씨 방산혁신 신기술사업투자조합 제1호

조합출자

-

4,575,000

종속기업

엘아이지정밀기술㈜

유상증자

-

4,000,000

합 계

779,985

37,820,450

(4) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

특수관계자명

내역

금액

유의적인 영향력 행사기업

(주)엘아이지

전대보증금 질권설정

601,783

(

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

제24기말 현재 지배회사가 특수관계자 이외의 이해관계자를 위하여 제공하고 있거나 특수관계자 이외의 이해관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은

없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 계열기업 등과의 부당한 내부거래 및 경영진 또는 지배주주 등과의 부당한 자기거래를 행하지 않도록 관련 법령 및 규정을 준수하고, 이사회 상정 전에 감사보조조직인 정도경영실 및 법무실에서 거래 내용과 절차의 공정성 및 법률위반 여부를 엄격히 심사하고 있어 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 제398조에 따른 '이사 등과 회사 간의 거래' 승인과 동법 제542조의9에 따른 '주요주주 등 이해관계자와의 거래'의 이사회 승인 등 내부거래 및 자기거래 에 대한 통제를 실시하고 있습니다.

당사는 향후에도 내부거래의 공정성과 투명성을 확보할 수 있도록 통제 절차를 준수하고 거버넌스 체계를 지속적으로 보완 개선해 나갈 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업지배구조헌장에서 주주의 권리보호를 명확히 하고, 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정해야 한다고 명시하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 홈페이지에 공개된 기업지배구조헌장에 '주주의 권리' 와 '주주의 공평한 대우' 에 대하여 규정하여 주주의 권리보호를 명확히 하고 있으며, 기업지배구조헌장 제 1조에 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 한다고 명시하고 있습니다. 또한, 소액주주의 권익 보호를 위하여 홈페이지에 주주제안권에 대하여 안내하는 등 주주의 권리보호를 위하여 노력하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 해당사항이 없으며, 구체적인 계획이 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 작성기준일 및 제출일 현재 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공식대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업지배구조헌장에 '주주의 권리' 와 '주주의 공평한 대우' 에 대하여 규정하여 주주의 권리보호를 명확히 하고 있으며, 기업지배구조헌장 제1조에 주주권에 중 대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 한다고 명시하고 있습니다. 또한, 소액주주의 권익보호를 위하여 홈페이지에 주주제안권에 대하여 안내하는 등 자본조달 과정에 대한 주주의 의견수렴이나 반대주주의 권리보호를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 소유구조 변화 또는 물적분할 등 회사의 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 중요한 사항이 있을 경우에는 반대주주의 권익보호 및 소액주주의 의견수렴을 위하여 최선을 다하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의장을 비롯한 모든 위원회의 위원장을 사외이사로 선임하여 이사회 운영의 투명성과 이사회 중심의 책임경영을 강화하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본 방침 및 업무 집행에 중요 사항을 의결하고 있습니다. 당사는 대표이사와 분리하여 이사회의장을 사외이사로 선임하여 이사회 운영의 투명성과 이사회 중심의 책임경영을 강화하고 있습니다. 또한 2022년 3월 이사회 의장과 감사위원회 위원장을 분리 선임하여, 감사위원회의 독립성과 전문성을 강화하였습니다.

당사는 이사회 지원을 담당하는 IR실(2025년까지)을 통하여 이사회의 원활한 활동을 지원하고 이사회가 경영 의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 이사 에 대한 제반 업무를 지원하였습니다. 보고서 제출일 현재, 해당 이사회 지원부서는 경영기획팀으로 변경되어 임원 1명과 팀장 1명, 팀원 3명이 사외이사에 대한 경영정보 등의 보고, 자료 제공, 질의응답, 요청사항 지원 등 사외이사 직무수행에 필요한 사항에 대한 지원 업무를 수행하고 있습니다. 또한 위원회별 지원체계를 구성하여 사외이사에 대한 보다 효율적이고 실질적인 지원활동을 하고 있습니다.

보고서 제출일 현재이사회 및 이사회 內 위원회 지원부서의 구성은 다음과 같습니다.

부서명

직원수(명)

직위

주요 활동 내역

경영기획실

(경영기획팀)

5명

실장 1명
팀장 1명
프로 3명

- 주주총회 운영 및 이사회 사무국
- 이사회 및 이사회 내 위원회 지원
(사외이사후보 추천/위험관리위원회)

정도경영실
(경영진단팀)

6명

실장 1명
팀장 1명
프로 4명

- 감사위원회의 내부감사에 대한 지원
- 감사위원회 운영 지원

내부회계관리팀

5명

팀장 1명

프로 4명

- 내부회계관리제도의 평가 및 설계
- 내부회계관리제도 운영실태 및 평가결과 보고
- 감사위원회 업무 지원

인사실
(People팀)

10명

실장 1명
팀장 1명
프로 8명

- 보상위원회 운영 지원
- 보수 정책 수립 및 수행

커뮤니케이션실
(ESG팀)

4명

실장 1명
팀장 1명
프로 2명

- ESG위원회 운영 지원

※ 실은 팀의 상위 조직이며, 실 조직 산하에 팀이있습니다.

또한 사외이사의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 회사 사업 및 관련 법령에 대한 이해도를 높이기 위하여 사외이사 세미나를 개최하여 회사의 사업 현황, 신임 이사에 대한 교육 등을 제공하고 있습니다.

당사 이사회는이사회 규정 제12조에 의거하여 아래의 내용을 심의 · 의결하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 세부 사항은 아래와 같습니다.

구 분

주요 승인 사항

주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집
- 영업보고서의 승인
- 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소
- 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속
- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는
다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수
- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,
기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약
- 이사, 감사위원의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 감면
- 현금, 주식, 현물배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사의 보수 [보상위원회 위임]
- 법정준비금의 감액
- 기타 주주총회에 부의할 의안

경영에 관한 사항

- 대표이사의 선임 및 해임
- 공동대표의 결정
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의
단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함
- 지배인의 선임 및 해임
- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제개정 및 폐지 등
- 이사회 규정 등 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐
- 지점, 공장, 영업소, 사무소 등의 설치 이전 및 폐지
단, 아래사항에 대해서는 부의대상에서 제외함
(1) 국내사무소의 설치, 이전 및 폐지
(2) 해외사무소의 동일 국가내에서의 이전
- 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
- 흡수합병 또는 신설합병의 보고
- 당년도 업적보고 및 차년도 사업계획 승인
- 경영임원에 관한 인사 및 보수
- 재무담당 최고임원의 선임
- 중간배당의 결정
- 명의개서대리인의 지정
- 주주명부 폐쇄 기간의 결정

재무에 관한 사항

- 중요한 재산의 취득 및 처분
- 결손의 처분
- 신주의 발행
- 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임
- 준비금의 자본전입
- 전환사채의 발행
- 신주인수권부사채의 발행
- 자기주식의 취득 및 처분
- 자기주식의 소각
- 자산재평가
- 중요한 계약의 체결 [위험관리위원회 위임]

(1) 직전 사업연도말 재무상태표상 자본 총계의 10% 이상의 국내 개발사업 계약 및

수출계약의 체결

(2) 직전 사업연도말 재무상태표상 자본 총계의 1% 이상의 손실충당금 설정이 예상되는

계약의 체결

- 중요한 대규모 투자 (200억원 이상) [위험관리위원회 위임]
단, 사업계획 승인시 포함되지 않았던 투자의 경우에는 100억원 이상
- 다액의 자금차입(직전 사업연도말 자기자본의 5.0% 이상),

타인을 위한 담보제공 및 보증행위 (200억원 이상) [위험관리위원회 위임]
- 일정규모 이상의 출자 및 처분 (자회사 포함, 100억원 이상),
자산의 처분 (직전 사업년도말 자산총액의 1.0% 이상) [위험관리위원회 위임]

- 독점규제 및 공정거래에 관한 법령상 대규모내부거래를 하고자 하는 경우

이사 등에 관한 사항

- 이사 등과 회사간 거래의 승인
- 이사의 회사기회 및 자산의 유용금지 승인
- 이사의 경업 승인

기타

- 주식매수선택권 취소
- 안전과 보건에 관한 계획 승인
- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가

필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 이사회 규정 제18조는 관계 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회가 그 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 하고 있습니다. 단, 당사는 이사회 內 위원회의 잘못된 결정에 대한 이사회 차원의 견제장치를 마련하기 위하여 이사회 규정 제19조 제1항에서 감사위원회를 제외한 이사회 內 위원회가 결의한 사항 중 재결의가 필요하다고 인정되는 사항은 이사회가 다시 결의할 수 있도록 규정하고 있습니다.

이사회에서 위험관리위원회에 위임한 사항은 아래와 같습니다.

구 분

주요 승인 사항

재무에 관한 사항

- 중요한 계약의 체결

(i) 직전 사업연도말 재무상태표상 자본 총계의 10% 이상의 국내 개발사업

계약 및 수출계약의 체결

(ii) 직전 사업연도말 재무상태표상 자본 총계의 1% 이상의 손실충당금 설정이

예상되는 계약의 체결

- 중요한 대규모 투자 (200억원 이상)

단, 사업계획 승인시 포함되지 않았던 투자의 경우에는 100억원 이상

- 다액의 자금차입(직전 사업연도말 자기자본의 5.0% 이상),

타인을 위한 담보제공 및 보증행위 (200억원 이상)

- 일정규모 이상의 출자 및 처분 (100억원 이상),

자산의 처분 (직전 사업년도말 자산총액의 1.0% 이상)

이사회에서 보상위원회에 위임한 사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 승인 사항

주주총회에 관한 사항
- 이사의 보수

한편, 당사 정관 제15조 제2항에 이사회가 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있는 근거가 마련되어있으며, 이사회 규정 제13조에 의거 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있도록 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 기업과 주주이익을 제고하기 위하여 사업계획 및 경영목표를 설정하고 이에 대한 전략을 최종적으로 결정하고 있으며, 경영진에 대한 효과적인 감독 활동을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 경영의사결정 및 경영감독기능을 효과적으로 수행하기 위해서 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 하였으며, 필요한 경우에 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 받을 수 있도록 관련 이사회 및 이사회 內 위원회 규정에 명문화하였습니다. 또한, 주요 안건에 대해서는 사전 설명회를 개최하고 있으며 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

이와 함께 이사회의 역할과 책임을 명확히 인지하고 회사가 영위하고 있는 방위산업 및 사업현황, 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 세미나를 실시하는 등 실효성 있는 교육기회를 제공하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영활동에 대한 이해도를 제고하기 위해 2025년 10월에 대한민국 최대 항공우주 및 방위산업 전시회인 서울 아덱스(ADEX) 등 주요 전시회를 직접 참관하였습니다. 또한, 2025년 8월에 대전하우스에서 이사회를 개최하고 위성.레이저 체계조립동을 둘러보고 진척사항 등을 보고를 받았으며, 김천하우스와 구미하우스를 방문하여 주요 사항에 대한 보고를 받는 등 국내외 사업장의 경영 현장을 직접 방문하여 현황보고를 받고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 2021년 12월에 이사회 결의로 "최고경영자 승계에 관한 규정"을 제정하여, 최고 경영자 승계 정책과 육성, 선발 프로세스를 체계화 하였습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 2021년 12월 이사회 결의로 “최고경영자 승계에 관한 규정”을 제정하여, 최고경영자 승계 정책과 육성, 선발 프로세스를 체계화하였습니다. 이를 통해 최고경영자 후보군을 체계적으로 육성하여 경영의 안정성을 도모하고, 비상상황시 최고경영자의 교체 상황을 미리 대비하여 경영 공백의 불확실성이 발생하지 않도록 하였습니다. 대표이사 임기만료 90일 이전에 최고경영자 승계위원회를 구성하여 재선임(연임) or 신규 선임을 포함한 대표이사 후보군을 종합적으로 심의하여 이사회에 추천하고, 이사회는 추천받은 대표이사 후보에 대해 적정성을 심의하여 대표이사 후보를 확정하고, 주주총회에서 사내이사로 선임될 때까지 승계 준비를 진행함으로써 경영의 연속성과 안정성을 확보하도록 하고 있습니다. 또한 신규 대표이사 선임의 경우에는 전임 대표이사를 ‘경영임원인사관리규정’에 의거 고문으로 위촉하여 사후적인 승계가 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 이러한 과정을 통하여 2024년 3월 신익현 대표이사를 신규 선임하였습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

가) 최고경영자(대표이사)의 선정

1) 최고경영자 후보 자격요건

당사는 최고경영자 후보 자격요건을 정하여 운영하고 있습니다.

- 그룹 공통요건 : 전략적 방향 제시, 균형 잡힌 통제 및 목표 달성 체계 구축, 조직자원의 효과적 관리, 효과적인 조직문화 조성, 윤리적 관행

- 당사 특수요건 : 방위산업에 대한 이해, 대외교섭력, 방산수출에 대한 이해

2) 최고경영자 후보군 선발 및 자격검증 등 관리 방법

당사는 매년 상반기/하반기에 주요 직책에 대한 Succession Plan을 수립하고 대표이사에게 보고하여, 즉시 보임이 가능한 후보군(1st)과 육성 후 3~5년 이후 보임 가능한 후보군(2nd)으로 분리하여 대표이사를 포함한 주요 직책 후보군을 선발하고 있습니다. 경영임원 선임시 성과 및 리더쉽 평가가 탁월하고 윤리경영을 실천할 수 있는 전문성 있는 인원을 선임하며, 도덕적/윤리적으로 기업가치 훼손의 우려가 있는 경우에는 선임을 하지 않고 있습니다. 이와 함께 육성 대상자의 역량을 진단하고 1:1 임원 코칭 프로그램과 다양한 네트워크 형성을 위한 최고경영자 파견 교육을 운영하고 있습니다.

또한, 국내 및 해외 사업부문별 조직개편을 통해 보다 엄격한 대표이사 후보군 육성 및 예비 경영자로서의 자격을 검증하고 있습니다. 이러한 과정을 거쳐 대표이사 자격요건 및 사업부문별, 기능별 직무경험 등을 바탕으로 최고경영진과 임원인사를 담당하는 인사부서의 장이 협의하여 후보군 대상자를 추천하고, 매년 하반기 정기 경영임원 인사시 대표이사 후보군을 최종 확정하고 있습니다. 2023년 12월에 개최된 이사회에서 “경영임원인사 승인” 안건이 상정되었으며, 최고경영자 승계 프로세스를 통해 現 대표이사 후보자에 대한 사항도 심의, 의결하였습니다.

3) 경영승계절차 개시 사유 및 시기

최고경영자 승계절차는 임기만료, 사임, 해임, 유고 등의 경우에 개시합니다. 안정적인 경영승계를 위해 대표이사 임기만료가 도래하기 90일 이전에 최고경영자 승계위원회를 구성하여 재선임(연임) 및 신규 선임을 포함한 승계절차를 개시하고, 사임, 해임, 유고 등 비상상황 시에는 사유가 발생한 날의 익일로부터 5 근무일 이내에 최고경영자 승계위원회를 구성하여 이사회에 후보를 추천합니다.

4) 최고경영자 최종후보자 추천 절차

최고경영자 승계절차에 따라 승계시점의 Succession Plan의 후보군 중에서 대표이사로서의 전략적 역할에 대한 고려를 바탕으로 최고경영자승계위원회에서 심의 후 최종 후보자를 선정하여 이사회에 추천합니다.

5) 경영승계 절차

이사회는 최종적으로 최고경영자승계위원회에서 추천 받은 대표이사 후보자에 대해 그 적정성을 심의 결의하여 대표이사 후보자로 확정합니다. 이사회에서 확정한 대표이사 후보가 주주총회에서 사내이사로 선임되고, 후속 이사회 결의로 대표이사로 선임됨으로써 경영승계 절차가 종료됩니다.

나) 비상계획

최고경영자가 불의의 사고, 갑작스런 건강상 이유 등으로 그 직무를 더 이상 수행할 수 없는 비상상황시, 우선 복수의 최고경영자가 선임되어 있을 경우에는 공백이 발생한 최고경영자가 선임되기 전까지 다른 최고경영자가 대리하여 모든 최고경영자 직무를 수행합니다. 만일 모든 최고경영자의 공백이 발생한 경우에는 사내이사 중 선임이사가 최고경영자 직무를 수행하며, 최고경영자 및 사내이사 모두의 공백이 발생한 경우에는 미등기임원 중 선임임원이 최고경영자를 대리하여 직무를 수행합니다.

이와 같은 비상상황시 발생한 날의 익일부터 5 근무일 이내에 최고경영자 승계위원회를 구성하여 Succession Plan의 후보군 중 단일후보를 선정하여 이사회에 추천합니다. 또한 전임 대표이사를 ‘경영임원인사관리규정’에 의거 고문으로 위촉하여 사후적인 승계가 이루어 질 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 대표이사 후보군 및 주요직책보임자 등 육성대상자를 대상으로 대상자의 역량을 진단하고 진단된 결과를 기반으로 1:1 맞춤형 역량개발을 진행하는 임원코칭 프로그램과, 경영자로서의 역량 향상 및 다양한 분야의 리더들과의 교류를 통한 네트워크를 형성할 수 있도록 최고경영자과정 파견교육 프로그램을 운영하고 있습니다. 임원코칭 과정( ‘25년 4명, ‘26년 5명 진행 중)은 평균 4명내외 인원을 대상으로 매년 진행하고 있으며, 최고경영자과정( ‘25년 7명, ‘26년 9명 진행 중)은 방위산업 최고위 과정, 서울대 최고위 과정 등에 파견교육을 실시하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 2021년 12월 이사회 결의로 “최고경영자 승계에 관한 규정”을 제정하였으며, 보고서 제출일까지 개정한 사실은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계절차에 대한 명문규정이 마련되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고경영자 승계 프로세스를 통하여 이사회에서 대표이사 후보자에 대해 적정성을 심의하여 대표이사 후보자를 최종 확정하였습니다. 이후 2024년 3월 25일 에 실시된 제22기 정기주주총회에서 사내이사로 선임 후 개최된 이사회에서 대표이사로 선임함으로써 최고경영자 승계 과정을 안정적으로 완료하여 경영의 연속성을 확보하였으며, 전임 대표이사를 고문으로 위촉하여 사후적인 승계도 이루어질 수 있도록 하였습니다.

당사는 사업기간이 길고, 고객과의 관계가 중요한 방위산업의 특성상 대표이사의 승계 정책이 중요합니다. 최근 당사는 ESG경영 강화를 위해 다양한 활동을 하고 있으며, 앞으로도 Governance 건전성 확보를 위하여 구체적이고 체계적으로 최고경영자 승계 정책을 개선, 보완하여 발전시켜 나가도록 하겠습니다.

당사는 최고경영자 승계 정책 및 프로세스를 보완하여, 최고 경영자 육성과 선발 프로세스를 더욱 체계화하도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 위험관리체계를 수립하여 리스크관리 활동을 하고 있으며, 감사위원회에서 경영사항에 대한 내부감시활동 및 내부회계관리제도 등 내부통제정책을 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 이사회에서 전사적인 리스크 관리를 총괄하고 있으며, 이사회 산하의 위험관리위원회 및 ESG위원회에서 각각 재무적 리스크와 비재무적 리스크에 대한 의사결정 및 관리기능을 수행하고 있습니다. 우선 위험관리위원회에서는 투자, 자금차입, 출자, 손충금, 담보제공 등의 재무적 리스크에 대한 리스크 관리활동을 주관하고 있으며, ESG위원회에서는 환경/안전, 정보보호, 인권, 공급망, 품질, 동반성장, 사회공헌 등의 비재무적 리스크에 대한 리스크 관리활동을 주관하고 있습니다. 이와 함께, 사내 회의체인 위험관리실무위원회를 통하여 사전적으로 경영활동에서 발생할 수 있는 모든 제반위험을인식하고 그 위험 정도를 분석·평가하여 최고경영진과 위험관리위원회 및 ESG위원회의 의사결정에 관한 위험 정보를 제공하는 역할을 수행하고 있습니다. 위험관리실무위원회는 2주마다 1회 위원장이 소집하는 것을 원칙으로 하나, 필요시 수시로 개최되고 있습니다. 이러한 위험관리실무위원회의 위원장이 리스크 관리 책임자로서 주요 위험요인에 대한 사전 파악 및 선제적인 대응이 될 수 있도록 관리하고 있습니다. 위험관리실무위원장은 경영관리본부장이 맡고 있으며, 유관 부서의 임원급 위원으로 구성되어있습니다. 또한, 안건 심의에 필요할 경우에는 관련 임직원 및 외부인사를 출석시켜서 의견을 청취하도록 하고 있습니다.

또한 감사위원회에서는 내부감사계획 수립, 집행, 평가 등을 진행하며, 당사의 재무제표, 외부감사인의 감사 진행경과 및 이를 통해 발견된 리스크와 그 조치현황을 보고받고 경영진에 검토 의견을 제시하고 있습니다. 또한“주식회사 등의 외부감사에 관한 법률”, “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 등의 관련 법령에 따라 내부회계관리제도, 내부감시장치에 대한 평가 및 승인을 통하여 경영활동에 대한 철저한 모니터링을 실시하고 있으며, 중요한 비정상적 사고가 발생한 경우, 임시 감사위원회를 개최하여 사고의 상세 내용에 대해 보고받고 리스크를 최소화하기 위해 다각적인 방안을 모색하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 전문성을 고려하여 변호사를 준법지원인으로 선임하고 있으며, 준법통제기준 및 컴플라이언스 프로그램 운영규정 등을 통해 준법경영을 실시하고 있습니다. 2024년 12월 20일 실시한 이사회에서 現정상철 법률상임고문(변호사)을 임기 3년의 준법지원인으로 재선임하였습니다.

당사는 준법경영과 관련하여 매년 전 임직원을 대상으로 준법경영 실천 서약을 시행하고 있으며, 컴플라이언스 프로그램 운영규정에 따라 매년 일정시간 이상 정기 준법교육을 실시하고 있습니다. 특히, 2022년부터 윤리 · 준법경영 강화를 위하여 “윤리 · 준법경영 보고서”를 매년 발간하여 홈페이지에 게시하고 있으며, 임직원의 준법의식 제고를 위하여 관련 법령의 개정사항을 반영한 “윤리 · 준법경영가이드”를 사내 인트라넷에 게시하여 임직원 누구나 활용할 수 있도록 하였습니다.

또한, 준법통제기준에 의거하여 연 2회 준법경영 운영현황을 이사회에 보고하고 전자공시 시스템(DART)에 “공정거래 자율준수 프로그램 운영현황”을 공시하고 있습니다.

준법지원인의 주요 활동내역은 아래와 같습니다.

준법지원인 활동

- 자율준수협의회(컴플라이언스 프로그램 자문기구) 운영

- 자율준수실천조직(부서 단위 자율준수실천리더 및 실천자) 운영

- 운영 실적 연 2회 이사회 보고(효과성 평가 포함)

- 위험관리 프로세스 운영 : 위험식별, 평가, 점검, 개선조치, 유효성 평가

- 신고센터, 협력회사 고충상담센터 운영

- 윤리, 준법경영 실천의지 표명을 위한 CEO Message 전파

- 임직원 윤리, 준법경영 실천 서약

- 협력회사 윤리, 준법경영 실천 캠페인 CEO Letter

- 임직원 윤리, 준법경영 교육 : 신규입사자, 정기 교육, 특별(심화) 교육, 준법 교육, 자율준수실천자 교육

- Compliance News, 공정거래 CP News Letter 정기(월 1회) 배포

- 우수 자율준수실천자 및 교육 성과 우수자 포상

- 협력회사 윤리, 준법경영 실천서약

- 협력회사 공정하고 투명한 거래 실천 캠페인 CEO Letter

- 협력회사 윤리, 준법경영 설문 조사

- 협력회사 윤리, 준법경영 교육

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 2005년 9월 내부회계관리 규정을 제정하였으며 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 등을 반영하여 당사의 내부회계관리 규정을 2014년12월, 2018년 12월, 2022년 12월에 개정하였습니다. 또한, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정으로 연결 내부회계관리제도가 시행됨에 따라 2022년에는 삼일회계법인, 2023년부터는 매년 삼정회계법인과 연결 내부회계관리제도 자문계약을 체결하여 안정화를 위한 기반을 마련하고 있으며, 2025년 4월에는 삼정회계법인과 해외종속기업(Ghost Robotics)과의 연결 내부회계관리제도를 체계화할 수 있도록 별도 자문계약을 체결하였습니다. 아울러, 2022년 12월에 내부회계관리 규정을 개정하는 등 변화된 외부환경에 맞춰서 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되도록 지속적으로 점검하고 개선하고 있습니다. 이와함께 연결 내부회계관리제도의 시행에 맞춰서 2023년 1월에 연결내부회계관리제도의 운영 기준과 일관성 있는 방향 제시를 위하여 “연결내부회계관리제도 정책”을 신규 제정하여 사내 인트라넷에 게시하였습니다.

당사의 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영의 책임이 있으며, 내부회계관리 제도를 점검하여 주주총회, 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태보고서를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다. 당사의 내부회계관리자는 경영관리본부장(CFO)이 맡고 있으며, 내부회계관리제도의 설계 및 운영을 총괄하고 있습니다. 내부회계관리제도전담조직은 내부회계관리팀이며, 내부회계관리팀은 내부회계 관련 제도가 효과적으로 설계·운영되는지 점검하고, 회사의 주요 내부통제 검증 및 모니터링 업무를 수행하고 있습니다. 또한 내부회계관리팀은 앞서 언급한 바와 같이 2023년 1월에 연결 내부회계관리제도 운영 기준을 마련하고, 원활한 운영과 일관성 있는 방향을 제시하기 위하여 “연결 내부회계관리제도 정책”을 신규 제정하였습니다.

내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영실태에 관해 제15기(2016사업연도)부터 제24기(2025사업연도)까지 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 보고하였고, 감사위원회 역시 동기간에 대하여 회사의 내부통제의 유효성에 대하여 감사한 후 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다.

외부감사인 또한 내부회계관리제도의 운영실태에 관하여 제15기(2016사업연도)부터 제17기(2018사업연도)까지 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토결과 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았다고 보고하였으며, 제18기(2019사업연도)부터 제24기(2025사업연도) 감사결과 내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념 체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되어 감사보고서에 적정의견을 표명하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

공시와 관련해서는 사내 전결규정을 마련하고 있으며, 공시정보관리규정을 홈페이지에 게재하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

임직원들의 공시 관련 인지도를 제고하기 위해 사내 인트라넷 통합 포탈을 통해 공시와 관련된 내용을 공지하고 있으며, 전 임직원을 대상으로 년 2회 정기적으로 공시 교육을 실시하고 있습니다. 유통시장 공시, 발행시장 공시 등은 당사 IR팀에서 담당하고 있습니다.

당사는 공정거래, 부패방지, 방위사업, 개인정보보호, 영업비밀보호와 관련한 대내외 법령의 자율준수를 구체적으로 실천하기 위한 상시적·통합적 내부 준법시스템인 자율준수 프로그램을 운영하고 있으며 이를 통해 임직원의 업무수행 관련 윤리·준법의식을 향상시키고, 건전하고 적법한 업무 관행을 정립하기 위해 노력하고, 동 프로그램 실행 현황, 내역 그리고 계획을 연 2회 이상 이사회에 보고하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 윤리 · 준법경영, 내부감시장치, 공정거래, 정보보호 등 내부통제정책을 지속적으로 개선, 발전시킬 수 있도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 다방면의 전문성을 갖춘 구성원으로 이사회를 구성하였으며, 사외이사를 이사회의 과반수 이상으로 하여 이사회가 효과적, 독립적으로 기능할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

신익현
사내이사(Inside)
남(Male)
66
대표이사
26
2027-03-25
기업경영일반
CEO

차상훈
사내이사(Inside)
남(Male)
60
기업지원부문장
38
2028-03-31
재무관리

사업일반
기업지원부문장

최용준
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
59
기타비상무이사
62
2027-03-25
기업경영일반
(주)LIG 대표이사

김재욱
사외이사(Independent)
남(Male)
62
이사회 의장

위험관리위원회위원장
50
2027-03-31
마케팅,

경영일반
고려대학교 경영대학 교수

김기영
사외이사(Independent)
남(Male)
58
감사위원장

보상위원회 위원장
14
2028-03-31
재무, 회계
명지대학교 경영대학 교수

김승주
사외이사(Independent)
남(Male)
54
이사회 내

모든 위원회 위원
2
2029-03-31
정보보호

연구개발
고려대학교 정보보호대학원 교수

김진
사외이사(Independent)
여(Female)
53
ESG위원장

사외이사후보추천위원회 위원장
50
2027-03-31
법률, 인권
법무법인 지향 변호사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보 추천위원회
1. 이사 선임 원칙의 수립, 점검, 보완

2. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천

3. 상시적인 이사 후보군 관리 및 후보 검증
3
A

위험관리위원회
1. 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립

2. 기업이 부담 가능한 리스크 수준의 결정

3. 적정 투자 한도 또는 손실 허용 한도 승인

4. 리스크관리 조직 구조 및 업무분장 사항
5
B

감사위원회
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여정관 또는 내규에서 정하는 사항
4
C

보상위원회
1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

2. 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항
3
D

ESG위원회
1. 회사의 ESG 전략 및 관련 정책 수립, 관리

2. 전년도 ESG 추진과제 이행결과 및 당해년도 추진 계획

3. ESG 관련 주요 이슈 사항 및 대응책

4. 국내외 주요 ESG 평가결과 등 이해관계자 커뮤니케이션 관련 사항
5
E

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보 추천위원회
김진
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C, E

사외이사후보 추천위원회
김재욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

사외이사후보 추천위원회
김승주
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

위험관리위원회
김재욱
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

위험관리위원회
김기영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

위험관리위원회
김승주
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

위험관리위원회
김진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C, E

위험관리위원회
차상훈
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
B, E

감사위원회
김기영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

감사위원회
김재욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

감사위원회
김승주
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

감사위원회
김 진
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C, E

보상위원회
김기영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

보상위원회
김재욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

보상위원회
김승주
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

ESG위원회
김 진
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C, E

ESG위원회
김재욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

ESG위원회
김기영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C, D, E

ESG위원회
김승주
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D, E

ESG위원회
차상훈
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
B, E

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 2021년 7월 이사회에서 ESG를 기반으로 한 기업가치를 제고하고 다양한 이해관계자와 함께 지속가능한 경영 전략 및 정책 수립을 위하여 ESG위원회를 설 치하였습니다.

ESG위원회는 회사가 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 환경(E), 사회(S), 지배구조(G)와 관련된 비재무적 리스크에 대한 전략 및 주요 사항을 검토·심의하며, ESG위원회 규정 제9조에 따라 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 관련 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다.

ESG위원회의 세부 기능 및 역할은 다음과 같습니다.

-회사의 ESG 전략 및 관련 정책, 수립, 관리

-전년도 ESG 추진과제 이행결과 및 당해년도 추진 계획

-ESG 관련 주요 이슈 사항 및 대응책

-국내외 주요 ESG 평가결과 등 이해관계자 커뮤니케이션 사항

-위원장의 선임

-기타 ESG 관련 사항으로 위원장이 부의하는 사항

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

Y(O)

당사는 이사회가 경영진 견제기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 2016년부터 대표이사가 아닌 사외이사가 이사회 의장을 맡아 상호 견제와 균형을 통한 투명한 지배구조를 마련하고 이사회 중심의 경영을 실천하고 있습니다.

2022년 3월 제20기 정기주주총회에서 신규 선임된 김재욱 사외이사를 후속 이사회에서 3년 임기의 이사회 의장으로 선임하였으며, 2025년 3월 31일 개최된 제23기 정기주주총회에서 재선임된 김재욱 사외이사를 후속 이사회에서 임기 2년의 이사회 의장으로 재선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 앞서 언급한 바와 같이 사외이사를 이사회 의장으로 선임하고 있으며, 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 다방면의 전문성을 제고하기 위하여 정관 상의 최대 인원인 7명으로 이사회를 구성하고, 이 중 사외이사는 4명으로 과반수를 상회하는 수준 (57.1%)으로 운영하고 있으며 사외이사를 이사회 의장으로 선임하고 있습니다.

또한, 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하는 등 모든 이사회 內 위원회에 사외이사를 과반수 이상으로 구성하고 있습니다. 이를 통해 당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의가 가능하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 이사회의 전문성과 독립성을 명확히 하고, 실질적인 경영감독 기능의 수행을 위하여 이사회 운영의 투명성과 이사회 중심의 책임경영을 강화하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매년 엄격한 자격검증을 통해 사내이사 후보군을 선정하고 있으며, 사외이사 중심의 이사회 구성으로 이사회의 전문성, 독립성, 다양성을 확보하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 동 보고서 “3.이사회 - 1)이사회 기능 - 세부원칙 3-2. 최고경영자 승계정책”에서 기재한 바와 같이 매년 경영임원을 대상으로 자격검증을 통해 사내이사 후보군을 선정하고 있습니다.

사외이사는 상법 및 관련 법령, 사외이사후보 추천위원회의 규정에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 사외이사후보 추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 이사회에 추천하고, 이사회는 다시 한번 사외이사의 전문성, 책임성 등에 대하여 심의하여 주주총회에 사외이사 선임안을 상정하고 있습니다. 한편, 사외이사 선임과 관련, 상법에 의거하여 당사와 중대한 이해관계 유무에 대해서도 확인하고 있습니다.

또한 당사는 성별 다양성 확보를 위하여 2022년 3월 28일 제20기 정기주주총회에서 여성인 김진 사외이사를 신규 선임하였으며, 2025년 3월 개최한 제23기 정기주주총회에서 임기 2년으로 재선임하였습니다.

보고서 작성기준일 기준, 당사 이사의 선임배경, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 아래와 같습니다.

이사
선임 배경
활동 분야
회사와의 거래
최대주주등과 관계

신익현 (사내)
공군사관학교 32기로 임관하였으며, 공군 제8전투비행단장과 합참 전력기획부 전력기획3처장을 역임하였고, 당사의 전략기획담당과 C4ISTAR사업부문장을 역임하는 등 풍부한 군경험과 함께 회사 사업에 대한 깊은 이해를 고루 겸비한 방산전문가로서회사의 지속적인 성장을 이끌 것으로 판단되어 사내이사 및 대표이사로 선임됨
- 사내이사
- 대표이사
없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
대표이사

차상훈 (사내)
대우증권, 알리안츠자산운용 등 자본시장에 대한 풍부한 경험과 이노와이어리스 CFO를 역임한 재무 전문가로서 급변하는 금융환경에 선제적으로 대응하고, 회사의 비전 달성에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 선임됨

- 사내이사
- 사외이사후보 추천위원회 위원
- 위험관리위원회 위원
- 보상위원회 위원

- ESG위원회 위원

없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

김재욱 (사외)
고려대학교 경영대학 교수로 재직 중이며, 재직기간 중 다수 기업에서 사외이사직을 수행하였고, 다양한 산/학/관계의 경험을 기반으로 이사회 내 다양성과 전문성을 통해 기여할 것으로 판단되어 선임됨
- 사외이사
- 이사회 의장
- 감사위원회 위원
- 사외이사후보 추천위원회 위원
- 위험관리위원회 위원
- 보상위원회 위원장
- ESG위원회 위원
없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

김기영 (사외)
명지대 경영대학 교수(현) 및 국세청 국세심사위원회 위원 및 삼일, 산동회계법인 회계사 경력을 보유한 재무/회계 전문가로서 감사위원회 활동과 회계 투명성 및 회계 정보의 신뢰성 향상에 기여할 것으로 판단되어 선임됨
- 사외이사
- 감사위원회 위원장
- 위험관리위원회 위원
- ESG위원회 위원
없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

이상진 (사외)
사이버작전사령부 자문위원, 합동참모본부 정책자문 위원, 검찰청 디지털수사 자문위원, 미래창조과학부 사이버보안전문단 단원 등 군,정부 관련 업무에 대해 풍부한 경험을 보유하고 있어, 당사가 수행할 사업에 대해 전문가적 관점에서 의견 개진이 가능할 것으로 판단하여 선임됨

- 사외이사
- 감사위원회 위원
- 위험관리위원회 위원장

- 사외이사후보추천위원회 위원장

- 보상위원회 위원
- ESG위원회 위원

없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

김 진 (사외)

법제처 법령심의위원회 위원과 중앙노동위원회 법률자문위원을 역임하였으며, 민주사회를 위한 변호사 모임 부회장, 경제사회노동위원회 공익위원 등 인권변호사로서 활동한 법률 전문가로서 ESG경영을 기반으로 회사의 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단되어 선임됨

- 사외이사
- 감사위원회 위원
- 위험관리위원회 위원
- ESG위원회 위원장
없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

최용준 (비상무)
LIG디펜스앤에어로스페이스에서 전략기획실장과 신성장지원실장을 역임하고 현재 최대주주인 (주)LIG의 대표이사를 역임하는 등 당사 및 사업에 대한 높은 이해도를 보유하고 있어 당사 및 이사회의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 선임됨
- 기티비상무이사
없음

계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사 및

최대주주의 대표이사

보고서 제출일 현재, 제24기 정기주주총회에서 김승주 사외이사를 신규 선임하였으며, 신규 선임된 김승주 사외이사의 선임배경, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 아래와 같습니다.

이사
선임 배경
활동 분야
회사와의 거래
최대주주등과 관계

김승주 (사외)

고려대학교 정보보호대학원 교수로 재직 중이며, 대통령 직속 국방혁신위원회 위원과 대검찰청 디지털수사자문위원회 위원을 역임하는 등 군, 정부와 관련한 풍부한 경험을 보유한 정보보호 전문가로서 회사의 방산기술 정보보호 강화와 사이버전, 미래전 등 회사의 사업역량 향상에 크게 기여할 것 있을 것으로 판단됨

- 사외이사

- 감사위원회 위원

- 위험관리위원회 위원

- ESG위원회 위원

- 사외이사후보추천위원회 위원

- 보상위원회 위원

없음
계열회사
(LIG디펜스앤에어로스페이스)의
등기이사

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

신익혁
사내이사(Inside)
2024-03-25
2027-03-25
2024-03-25
선임(Appoint)
재직

최용준
기타비상무이사(Other non-executive)
2021-03-29
2027-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

최원욱
사외이사(Independent)
2019-03-27
2025-03-25
2025-03-31
만료(Expire)
사임

김재욱
사외이사(Independent)
2022-03-28
2027-03-31
2025-03-31
재선임(Reappoint)
재직

김 진
사외이사(Independent)
2022-03-28
2027-03-31
2025-03-31
재선임(Reappoint)
재직

김기영
사외이사(Independent)
2025-03-31
2028-03-31
2025-03-31
선임(Appoint)
재직

이상진
사외이사(Independent)
2020-03-25
2026-03-31
2026-03-31
만료(Expire)
사임

차상훈
사내이사(Inside)
2023-03-27
2028-03-31
2026-03-31
재선임(Reappoint)
재직

김승주
사외이사(Independent)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 의사결정 전문성과 책임성 측면에서 방위산업, 회계 및 재무, 정보보호, 마케팅, 인권 및 법률 등 각 분야 전문가로 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 보고서 제출일 현재, 이사회 역량 지표(BSM)는 아래와같습니다.

구분

사내이사

기타비상무이사

사외이사

신익현

차상훈

최용준

김재욱

김기영

김승주

김진

리더십

O

O

O

O

O

O

O

기업경영

-CEO경험

O

O

-CFO경험

O

영업/마케팅

O

O

재무/회계

O

O

Industry

O

보안/정보보호

O

법률

O

인권/다양성

O

최초 선임년도

2024

2023

2021

2022

2025

2026

2022

활동 위원회

-

위험관리위원회

ESG위원회

-

감사위원회

위험관리위원회

ESG위원회

보상위원회

사외이사후보추천위원회

감사위원회

위험관리위원회

ESG위원회

보상위원회

감사위원회

위험관리위원회

ESG위원회

보상위원회

사외이사후보추천위원회

감사위원회

위험관리위원회

ESG위원회

사외이사후보추천위원회

성별

남

남

남

남

남

남

여

나이(만)

66

60

59

62

58

54

53

보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 효과적이고 신중한 의사결정을 위해 방위산업, 회계 및 재무, 정보보호, 마케팅, 인권 및 법률 등 각 분야 전문가로 구성하고 있습니다. 방산 회사인 당사의 특성을 고려하여 풍부한 군경험 및 방위산업에 대한 깊은 이해도를 겸비한 사내이사인 대표이사를 통해 경영의 연속성을 확보하였으며, 자본시장에 대한 이해도가 높은 사내이사인 기업지원부문장을 통하여 급변하는 금융환경에 적극적으로 대처하고 있습니다.

이와 함께 상법상의 회계 또는 재무전문가의 요건을 충족하는 사외이사와 당사의 고객 특성과 무기체계 연구개발의 중요성을 감안하여 군 · 정부 관련 업무 경험이 풍부한 사외이사를 선임하였습니다. 또한 산·학·관계 경험이 풍부한 마케팅 전문가인 사외이사와 인권 변호사이며 법률 전문가인 여성 사외이사를 선임하여 이사회에 폭넓은 다양성과 전문성을 확보하였습니다.

당사는 향후에도 이사회 구성에 있어서 이사회 내에서 전문성과 다양성을 높이고, 독립적이고 합리적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매년 엄격한 자격검증을 거쳐서 사내이사 후보군을 선정하고 있으며, 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 사내이사의 선임과 관련하여 별도의 사내이사후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다만, 동 보고서 “3.이사회 - 1)이사회 기능 - 세부원칙 3-2.최고경영자 승계정책”에서 기재한 바와 같이 매년 경영임원을 대상으로 엄격한 자격검증을 통해 사내이사 후보군을 선정하고 있습니다.

당사는 사외이사의 선임과 관련하여 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 2016년 3월부터 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 보고서 작성 현재 기준 사외이사후보추천위원회는 위원장인 사외이사를 포함한 3명으로 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 상법에서 요구하는 사외이사 자격요건은 물론 다양한 분야의 경력과 전문성 등의 자격요건을 당사 사외이사후보추천위원회 규정에 명문화하여 자격요건 등을 강화하였습니다.

또한, 2025년 11월 6일에 개최된 사외이사후보추천위원회에서는 주주총회에 추천할 사외이사 후보군의 상시적 관리를 위한 안건도 상정하여 심의, 의결하였습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 2025년 3월 31일 개최된 제23기 정기주주총회와 2026년 3월 31일 개최된 제24기 정기주주총회 개최 약 1개월 전에, 이사 후보를 확정하여 주요 경력 및 겸직 현황 등을 공시함으로써 주주가 이사선임 안건 검토에 필요한 충분한 시간을 제공하고 있습니다. 또한 상법 제542조의4 제1항에 의거 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유하는 주주에게는 전자적 방법으로 공고하였으며, 100분의 1이상의 주주에게는 소집통지서를 발송하였습니다. 또한 주주총회 소집통지 공고사항을 당사의 본점 및 지점, 한국예탁결제원, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고 당사 홈페이지에 게재하여 주주가 관련 정보를 알 수 있도록 노력하고 있습니다.

공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주주총회 시 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제24기

정기주주총회
차상훈
2026-02-27
2026-03-31
32
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

제24기

정기주주총회
김승주
2026-02-27
2026-03-31
32
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

제23기

정기주주총회
김재욱
2025-02-28
2025-03-31
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

제23기

정기주주총회
이상진
2025-02-28
2025-03-31
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

제23기

정기주주총회
김기영
2025-02-28
2025-03-31
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

제23기

정기주주총회
김 진
2025-02-28
2025-03-31
31
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 후보 추천 사유

3. 독립성 (이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임되는 이사 후보를 포함한 모든 이사의 과거 이사회 활동 내역은 전자공시시스템(DART)에 공시하는 사업보고서 및 분/반기보고서를 통해 확인할 수 있으며, 보고서 제출일 현재 당사 홈페이지 [투자정보-지배구조-이사회]에서도 최근 5년 간의 이사회 개최 내역을 확인하실 수 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

Y(O)

당사는 2026년 3월 31일에 개최된 제24기 정기주주총회에서 정관변경을 통하여 ‘집중투표제 배제’ 조항을 삭제함에 따라 집중투표제 채택을 하고 있습니다.

당사는 소액주주의 의견이 최대한 반영되도록 홈페이지에서 주주제안권에 대해 안내하고 있으며, 주주총회에서 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있다는 조항을 홈페이지에 게시된 “기업지배구조헌장”에 명시하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사 선임에 대해 상법 및 관련 법령, 사외이사후보 추천위원회의 규정에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 사외이사후보 추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 이사회에 추천하고 있으며, 상법에 의거 당사와 중대한 이해관계 유무에 대해 검증하고 있습니다.

사내이사 선임에 관한 추천위원회를 별도로 두고 있지 않으나 경영임원을 대상으로 자격검증을 통해 사내이사 후보군을 선정하는 등의 노력을 하고 있으며, 홈페이지에 게시된 “최고경영자 승계에 관한 규정”을 제정하여 명문화하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 최고경영자 승계 규정 및 사외이사후보 추천위원회 등 관련 규정을 검토하고 프로세스를 보완하여 이사 후보 추천 및 선임과정에서의 공정성과 독립 성을 지속적으로 확보할 수 있도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 “최고경영자 승계에 관한 규정” 등 명문화된 규정을 통하여 기업가치 훼손과 주주의 이익을 해치는 우려가 있는 경우에는 임원 선임을 하지 않도록 하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

신익현
남(Male)
대표이사
O
CEO

차상훈
남(Male)
사내이사
O
기업지원부문장

최용준
남(Male)
기타비상무이사
X
이사

김재욱
남(Male)
사외이사
X
이사

김기영
남(Male)
사외이사
X
이사

김승주
남(Male)
사외이사
X
이사

김진
여(Female)
사외이사
X
이사

(2) 미등기 임원 현황

당사의 보고서 제출일 현재 등기 임원 현황은 표4-1-1에 기재하였으며, 보고서 제출일 현재 미등기 임원 현황은 다음과 같습니다.

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

구본상

남

경영임원

상근

경영임원

이건혁

남

총괄

상근

중동총괄

박종성

남

부문장

상근

미래전략부문

조용주

남

본부장

상근

해외사업연구개발본부

박태식

남

부문장

상근

미사일시스템사업부문

권종화

남

본부장

상근

미사일시스템생산본부

박배호

남

부문장

상근

C5ISR사업부문

김건영

남

본부장

상근

CW생산본부

국찬호

남

지역장

상근

중부지역

신용화

남

본부장

상근

미래전장사업본부

정창균

남

실장

상근

생산지원실

이승영

남

본부장

상근

기술혁신본부

임국현

남

실장

상근

해외사업개발실

김무겸

남

사업부장

상근

해외6사업부

최관범

남

연구소장

상근

미사일시스템체계종합연구소

김종필

남

연구소장

상근

위성탑재체연구소

안익성

남

본부장

상근

경영관리본부

이병무

남

실장

상근

CS실

이성환

남

실장

상근

커뮤니케이션실

김대준

남

본부장

상근

미사일시스템연구개발본부

김미정

여

실장

상근

미래전장사업기획관리실

최종진

남

부문장

상근

미래전장사업부문

문병호

남

부문장

상근

C5ISR사업부문

장동권

남

실장

상근

전략기획실

김상무

남

실장

상근

원가관리실

권호섭

남

실장

상근

안전환경실

권준범

남

연구소장

상근

미사일시스템탐색기연구소

곽헌

남

실장

상근

미사일시스템사업기획관리실

장영진

남

사업부장

상근

감시정찰사업부

조성일

남

본부장

상근

미래전장연구개발본부

전인석

남

본부장

상근

인사본부

천종필

남

실장

상근

경영기획실

이승유

남

사업부장

상근

미사일시스템1사업부

강홍규

남

사업부장

상근

C4I사업부

선웅

남

연구소장

상근

레이다연구소

이승하

남

연구소장

상근

광정보융합연구소

박성배

남

실장

상근

Network실

유태용

남

실장

상근

신성장실

하주석

남

실장

상근

CW생산2실

박성완

남

실장

상근

법무실

김현기

남

본부장

상근

C5ISR사업본부

김도경

남

본부장

상근

C5ISR연구개발본부

김국현

남

실장

상근

구매실

김재경

남

연구소장

상근

미사일시스템대공체계연구소

김동국

남

본부장

상근

미사일시스템생산본부

최광진

남

연구소장

상근

유도무기체계연구소

류재욱

남

실장

상근

해외사업기획관리실

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 '최고경영자 승계에 관한 규정'에 임원 선임시 윤리경영을 실천할 수 있는 전문성 있는 자를 선임하며, 도덕적/윤리적으로 기업가치의 훼손의 우려가 있는 자의 임원 선임은 방지한다는 조항을 두고 있습니다. 또한, 당사는 '경영임원 인사관리 규정' 에 의거 경영임원의 선임을 이사회 결의사항으로 정해두고 있습니다. 이러한 과정을 통해 엄격한 선발기준을 두고 주주의 이익을 해치는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

[최고경영자 후보군 (임원) 선임 및 자격검증 등 관리 방법]

당사는 '최고경영자 승계에 관한 규정' 에 따라 매년 상반기/하반기에 주요 직책에 대한 Succession Plan을 수립하고 대표이사에게 보고하여, 즉시 보임이 가능한 후보군(1st)과 육성 후 3~5년 이후 보임이 가능한 후보군(2nd)으로 분리하여 대표이사를 포함한 주요 직책 후보군을 선발하고 있습니다. 임원선임 시 성과 및 리더쉽 평가가 탁월하고 윤리경영을 실천할 수 있는 전문성 있는 자를 선임하며, 도덕적/윤리적으로 기업가치 훼손의 우려가 있는 경우에는 선임을 하지 않고 있습니다. 이와 함께 육성대상자의 역량을 진단하고 1:1 임원코칭 프로그램과 다양한 네트워크 형성을 위한 최고경영자 파견 교육을 운영하고 있습니다.

또한, 국내 및 해외 사업부문별 조직개편을 통해 대표이사 자격요건 및 사업부문별, 기능별 직무경험 등을 바탕으로 최고경영진과 임원인사를 담당하는 인사부서의 장이 협의하여 후보군 대상자를 추천하고, 매년 하반기 정기 경영임원 인사시 주요 직책 후보군을 최종 확정하고 있습니다.

[비위자 선임 방지방안 및 향후 계획]

당사는 '최고경영자 승계에 관한 규정'에 명문화된 규정을 두고, 도덕적/윤리적으로 기업가치 훼손과 주주의 이익을 해치는 우려가 있는 경우에는 임원 선임을 하지 않고 있습니다. 또한, '경영임원 인사관리 규정'에 징계와 관련된 규정을 두어, 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 임원에 대해서는 해임까지 할 수 있도록 하고 있습니다. 경영임원 뿐만 아니라 일반직원 또한 징계규정을 두어, 징계 사실이 있는 경우 직책 임명시 반영을 하여 임원 선임이 되지 않도록 사전에 필터링하고 있습니다.

또한 당사는 방위산업체로 국방부 '방위산업보안업무훈령 제61조'에 의한 엄격한 신원조회를 통해 신원조회 부적격자에 대한 채용을 미연에 방지하고 있습니다. 또한, 입사 후에도 주기적으로(비밀취급업무자 5년 주기, 군부대 출입자 3년 주기) 신원조회를 통하여 부적격 여부를 확인하고 있습니다. 당사는 앞으로도 관련 규정을 좀 더 명확히 적용하여 기업가치의 훼손 또는 주주의 이익을 해치는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하도록 하겠습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있 는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있지 않습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주주대표 소송이 제기된 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 '최고경영자 승계에 관한 규정'에 명문화된 규정을 두고, 도덕적/윤리적으로 기업가치 훼손과 주주의 이익을 해치는 우려가 있는 경우에는 임원 선임을 하지 않고 있으며, '경영임원 인사관리 규정'에 징계와 관련된 규정을 두어, 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 임원에 대해서는 해임까지 할 수 있도록 하는 등 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해 우려가 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 프로세스를 개선하고, 관련 규정을 개정하는 등 최선을 다할 예정 입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사후보 추천 단계에서부터 관련 법령 상의 사외이사 자격요건을 점검하고 있으며, 사외이사와 회사 간의 이해관계 및 거래내역 등을 엄격하게 확인하고 있습 니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사 및 계열회사 등의 사외이사 재직 기간은 다음과 같습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김 재 욱
50
50

김기영
14
14

김승주
2
2

김 진
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사 및 당사 계열회사와의 거래내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

회사명

거래내용

계약기간

계약금액 (백만원, VAT별도)

고려대학교

산학협력과제

산학협력과제

2023.11. ~ 2024.04.

2024.11. ~ 2026.02.

60

150

당사 사외이사로 선임 전 체결된 산학협력 연구과제 건으로, 주주총회에서 사외이사 선임 이전에 모든 계약 관계가 종료되어 사외이사로서 독립성 및 직무 수행에 미치는 영향이 없습니다. 상법 시행령 제34조에서 정하는 사외이사 결격사유(최근3개 사업연도 중 거래 실적의 합계액이 최근 사업연도 자산총액 또는 매출총액의 10%이상 등)에 해당하지 않으며, 공정한 절차에 의해 진행된 대학 산학협력단과 체결하였던 연구과제입니다.

아울러 당사는 제24기 정기주주총회 소집공고 당시 주주들에게 본 내역을 명확하게 기재하여 투명하게 공시하였습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사후보 추천 단계에서부터 상법 및 관련 법령 상의 사외이사 자격 요건을 점검하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사후보추천위원회 규정 제8조의2(사외이사후보의 추천) ④에 사외이사 후보가 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 추천하도록 하고 있으며, 사외이사후보추천위원회 규정 제12조(사외이사후보 추천내역의 공시)에 ①사외이사 후보자의 당사, 그 임원 및 대주주와의 관계, ②관련 법령에 따른 자격요건 충족여부 및 근거, ③사외이사 후보자 추천 이유 및 경력사항, ④후보자와 회사와의 최근 3년간 거래내역 등에 대하여 공시할 것을 규정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 선임 과정에서 상법 제382조 제3항, 상법 제542조의8에 의거하여 당사와 중대한 이해관계 유무 등에 대한 사외이사 자격요건을 본인의 자필서명을 통해 직접 확인하고 있습니다. 또한 사외이사와 회사 간의 이해관계 및 거래내역, 관련 법령에 따른 자격요건 및 근거 등을 확인하도록 명문화하여 엄격하게 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 선임을 위하여 사외이사 후보군을 관리하고 있으며, 사외이사 선임 프로세스는 다음과 같습니다.

당사는 본 보고서 (세부원칙 4-2)에 기재된 이사회 역량지표(BSM)를 기준으로 다양한 직군의 사외이사를 선임하고 있습니다. 임기만료 등으로 인한 사외이사 선임을 위하여 해당 직군에 대하여 이사회, 경영진 및 사내외 전문가 그룹으로부터 부문별 후보를 수시로 추천받고 있으며 이러한 과정을 통하여 매년 하반기에 추천받은 후보로 “사외이사 후보 pool”을 구성, 관리하고 있습니다.

"사외이사 후보 pool"에 대하여 [상법 542조의8] 등 관련 법령과 사외이사후보 추천위원회 규정에 따른 결격 사유 및 직군별 선정 기준에 부합하는지 등을 점검하고 검토하여 사외이사후보 추천위원회에 년 1회 [사외이사 후보군 관리안]을 상정하여 심의하고 있으며, 이러한 과정을 통하여 사외이사 후보자를 선정합니다. 이후 사외이사 후보자와 인터뷰를 실시하고 관련 법령과 사외이사후보 추천위원회 규정 제12조에 따른 내역 및 국방부의 신원조회 등의 사항을 다시 점검하고, 본인 의 자필서명 등으로 확인합니다. 이후 사외이사후보 추천위원회에서 사외이사 후보로 추천되면 이사회에 다시 상정하여 심의하며, 이사회에서 사외이사 후보로 최종 선정되면 주주총회에 상정하고 있습니다.

(2025년 11월 6일, 사외이사후보 추천위원회에 "사외이사 후보군 관리(안)" 상정, 심의하였으며, 2026년 2월 사외이사후보 추천위원회에서 추천받은 김승주 사외이사 후보를 이사회에 상정하여 최종 후보로 확정하고 2026년 3월 정기주주총회에서 사외이사로 선임하였습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 타기업 겸직 허용과 관련하여 사전에 선임자격 배제요건을 확인하고 있으며, 이사회 개최 전에 자료를 충분히 검토하여 충실히 직무를 수행할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사후보 추천위원회 규정에서 "관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하는 자를 공정하게 검증한 후 추천하여야 한다"고 명문화하고 있습니다. 이에 따라 사외이사의 타기업 겸직 허용과 관련하여 상법 제542조의8 제2항 제7호 및 동법 시행령 제34조 제5항 제3호에 근거하여 "해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자"를 사외이사로 선임하고 있지 않습니다. 이러한 사항은 사외이사 후보자 선정시 사외이사 자격요건 확인서를 통해 사전에 검증하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김재욱
O
2022-03-28
2027-03-31
고려대학교 경영대학 교수
(주)이마트
사외이사

및 감사위원
2025.03
상장기업

(코스피)

김기영
O
2025-03-31
2028-03-31
명지대학교 경영대학 교수
(주)한국마루이
감사
2020.03
비상장

김승주
O
2026-03-31
2029-03-31
고려대학교 정보보호대학원 교수
㈜이노션
사외이사

및 감사위원
2021.03
상장기업

(코스피)

김 진
O
2022-03-28
2027-03-31
법무법인 지향 변호사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 모든 이사회 및 이사회 내 위원회에 전원 참석(출석률100%)하고 있으며 중요한 현안에 대해서는 사전보고를 받는 등 이사로서의 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 직무를 충실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 상법상 겸직 제한 기준을 철저히 준수하고 있습니다.

당사는 2025년, 이사회 14회, 감사위원회 11회, ESG위원회 5회, 보상위원회 3회, 사외이사후보추천위원회 3회, 위험관리위원회 11회를 개최하였으며, 이사들의 전원 참석으로 진행되었습니다. 당사의 사외이사는 모든 이사회 및 이사회 내 위원회에 전원 참석(출석률100%)하여 이사로서의 직무를 충실히 수행하고 있습니다. 뿐만 아니라, 당사 주요 사업장 현장방문, 당사 참여 전시회 참관 등 회사의 경영활동 전반에 적극으로 참여함으로써, 사외이사로서의 직무 수행을 위한 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

당사는 2021년 3월 회의 소집통지를 개최일 7일 전으로 하도록 이사회 및 위원회 규정을 개정하여 사외이사가 충분한 시일 전에 자료를 수령하여 검토할 수 있도록 하였습니다. 또한 필요시 별도로 안건에 대한 사전보고를 실시하고 있으며, 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 이와 함께 국내외 전시회 및 해외 사무소 등 경영현장을 직접 방문하여 현황 보고를 받는 등 적극적으로 회사경영에 참여하고 있습니다.

당사는 앞으로도 사외이사가 충분한 정보를 통하여 회사의 중요 의사결정 사항에 참여하고, 적극적으로 의견을 개진하는 등 직무를 수행함에 있어서 충분한 노력과 시간이 투입될 수 있도록 지원할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지원 조직을 통하여 사외이사의 직무수행에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있으며, 관련 규정에 따라 회사의 비용으로 외부전문가에게 자문을 의뢰할 수 있도록 하 고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 개최 전 상정 안건과 관련한 상세 자료를 제공하고 있으며, 주요 안건에 대해서는 사외이사에게 별도로 사전보고를 실시하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사의 원활한 업무수행을 위하여 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 당사 사외이사는 이사회 및 산하 위원회 규정에 의거 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 의뢰할 수 있도록 명문화하였습니다.

이와 함께 이사회의 역할과 책임을 명확히 인지하고 회사가 영위하고 있는 방위산업 및 사업현황, 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 세미나를 실시하는 등 실효성 있는 교육기회를 제공하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영활동에 대한 이해도를 제고하기 위해 2025년 10월에 대한민국 최대 항공우주 및 방위산업 전시회인 서울 아덱스(ADEX) 등 주요 전시회를 직접 참관하였습니다. 또한 매년 본사 외 여러 사업장을 방문하여 주요 사항에 대한 보고를 받는 등 국내외 사업장의 경영 현장을 직접 방문하여 현황보고를 받고 있습니다.

전술한 내용을 바탕으로 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원들을 충분히 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 지원을 담당하는 경영기획실을 통하여 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 사외이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 사외이사의 정보제공 요구 등에 대응하기 위한 전담부서 현황은 아래와 같습니다.

부서명
직원수(명)
직위
주요 활동 내역

경영기획실

경영기획팀

5명

실장 1명

팀장 1명
프로 3명

- 주주총회 운영 및 이사회 사무국
- 이사회 및 이사회 내 위원회 지원

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 역할과 책임을 명확히 인지하고 회사의 사업 및 관련 법령 등에 대한 이해를 높이기 위하여 사외이사 교육을 실시하고 있으며, 회사의 주요사업 현황 및 신임 이사에 대한 교육 등을 통하여 사외이사의 업무수행에 필요한 실효성 있는 교육이 되도록 하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 사외이사 교육실시 현황은 다음과 같습니다.

교육일정

교육 실시주체

참석 사외이사

주요 교육내용

2025.02.28

삼일회계법인

전원

회계개혁의 효과와 개선방향

2025.06.05

법무실

전원

2025년 윤리ㆍ준법 교육

2025.09.25

삼일회계법인

전원

상법개정안 주요내용과 이사회의 대응

2025.12.29

삼일회계법인

전원

해외진출 사례 및 사전 고려사항

2026.02.24

삼일회계법인

전원

규제 동향

2026.03.31

대신경제연구소

전원

이중중대평가 방법론

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

이사회 개최 전에 상정 안건 및 별도 보고자료 등을 제공함으로써 사전에 이사회 의안에 대한 면밀한 검토가 이루어질 수 있도록 하고 있고, 중요한 의안의 경우 각 실무진들이 사외이사를 직접 찾아가 사전 대면보고를 실시함으로써 사외이사가 충실한 안건 검토와 직무수행을 할 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 100% 방산업체로 사외이사의 직무수행에 필요한 정보를 제공하기 위해 사외이사 전원이 국방부로부터 군사기밀에 대한 비밀취급인가를 받고 있으며, 업종 특성과 경영 현황에 대한 이해도 제고를 위해 별도 교육을 실시하고, 국내외 사업장 등의 경영현장을 직접 방문하는 등 사외이사가 충분한 정보를 제공받을 수 있도록 하고 있습니다.

또한 당사는 사외이사의 원활한 업무수행을 위하여 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 당사의 사외이사는 이사회 및 산하 위원회 규정에 의거 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 의뢰할 수 있도록 명문화하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후에 사외이사가 독립적으로 중요한 회사의 경영 현안 및 이사회 상정 안건 등에 대해서 논의하고 합리적 의사결정을 위한 심층적인 토론을 할 수 있는 사외이사 회의체 개최를 검토하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사후보 추천위원회 규정에 사외이사 또는 사외이사였던 자를 후보자로 추천할 경우에는 사외이사 재임기간 동안의 평가 의견을 반영하도록 명문화하고 있습 니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사가 이사회 구성원으로서 본연의 기능과 역할을 얼마나 충실하게 수행했는지 검증하기 위해 재선임 심사 시점에 해당 이사에 대한 평가를 종합적으로 검증하고 있습니다. 임기 중의 정량적 활동 데이터와 정성적 기여도를 종합하여 재선임 안건 심의 근거로 활용하는 등 실질적인 성과 검증 절차를 운영하고 있습니다. 다만 매년 정기적인 개별평가는 별도로 진행하고 있지 않으며, 향후 이사회의 독립성과 전문성을 보다 체계적으로 점검하기 위해 정기평가제도 도입을 검토할 예정입니다.

당사 사외이사후보 추천위원회 규정 제8조의2에 의거, 사외이사후보 추천위원회가 사외이사 또는 사외이사였던 자를 후보자로 추천할 경우 사외이사 재임기간 동안의 업무수행 능력 등을 평가하여야 하며, 재임시의 업무수행능력이 우수함을 입증 할 수 있는 평가 의견을 첨부하도록 사외이사후보 추천위원회 규정에 명문화하고 있습니다.

2025년 3월 31일 제23기 정기주주총회에서 재선임된 김재욱, 이상진, 김진 사외이사는 2024년 2월 28일 사외이사후보 추천위원회에 추천(안)이 상정, 승인되었습니다. 사외이사후보추천위원회에서는 재임기간 이사회 및 산하 위원회 출석률과 이사회 사무국 및 감사위원회 지원 부서의 정성평가 등을 종합하여 업적 평가결과를 심의에 반영 하였습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

이러한 재선임에 대한 평가의견서 작성시, 당사의 이사회 사무국 및 감사위원회 지원 부서는 사외이사의 이사회 및 산하 위원회 참석률, 안건에 대한 세밀한 검토와 의견을 개진하고 의미있는 제언을 하였는지 여부, 분야별 전문가로서의 주요한 경영 의사결정에 대한 기여도, 감사위원으로서 회사의 중요 재무적 리스크에 대한 내부통제, 내부감시장치에 대한 기여도 등을 종합적으로 고려하여 재선임에 대한 내부평가를 진행하고 있습니다. 평가지표는 전술한 활동에 대한 종합적 고려를 통해 정량적 평가 50%, 정성적 평가 50%로 이루어집니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

2024년 3월 25일 제22기 정기주주총회에서 재선임된 최원욱 사외이사는 2024년 2월 22일 사외이사후보 추천위원회에 추천(안)이 상정, 승인되었습니다. 또한, 2025년 3월 31일 제23기 정기주주총회에서 재선임된 김재욱, 이상진, 김 진 사외이사는 2024년 2월 28일 사외이사후보 추천위원회에 추천(안)이 상정, 승인되었습니다. 사외이사후보 추천위원회에서는 재임기간 이사회 및 산하 위원회 출석률과 이사회 사무국 및 감사위원회 지원 부서의 정성평가 등을 종합하여 업적 평가결과를 심의에 반영 하였습니다.

사외이사후보 추천위원회의 업적 평가결과는 아래와 같습니다.

년도

대상자

평가내역

활동평가 주요사항

참석률(50%)

활동평가(50%)

합계

2024년

최원욱

50

49

99

회계 전문가로서 회계정보의 신뢰성 등 경영 전반에

대한 투명성 강화에 기여함

2025년

김재욱

50

49

99

이사회 의장으로서 주요 경영사항에 대하여 전문적인

의견 및 발전방향을 성장에 기여함

이상진

50

49

99

사업 전반에 대한 Risk Management 및 정보 보안

강화에 기여함

김진

50

49

99

ESG 경영에 대한 다양한 의견 개진으로 지속가능한

성장에 기여함

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 역할과 책임을 명확히 하고 적극적으로 직무를 수행할 수 있도록 지원하고 있으며, 이러한 활동을 통하여 사외이사의 재선임시 공정한 평가 결과 가 반영될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년부터 이사회 및 감사위원회에 대한 정기 평가를 실시하고 있으며, 앞서 언급한 바와 같이 사외이사 재선임시에도 사외이사후보추천위원회 규정에 의거하여 후보 추천 프로세스를 통해 개별 검증을 충실히 수행하고 있습니다.

이사회 및 감사위원회에 대한 평가 방식은 서면 설문 방식으로, 이사회 및 감사위원회 구성원 전원의 자체 평가를 진행하였습니다.

이사회는 4개 부문 30문항으로, 감사위원회는 5개 부문 20개 문항으로 실시하였으며, 평가 항목별 세부 평가결과는 다음과 같습니다.

구분

평가항목

평점 (5.0)

이사회 평가

이사회의 역할과 책임

4.86

이사회의 구조

4.74

이사회의 운영

4.66

이사회의 성과

4.69

감사위원회 평가

재무보고와 공시

4.63

경영진과 내부감사 감독

4.38

외부감사인과의 관계

4.88

감사위원회 회의 운영

4.88

감사위원회 지원

4.44

당사는 이사회/감사위원회 정기 평가를 지속적으로 수행하고 모든 이사회 내 위원회로 정기 평가 대상을 확대하는 방안을 수립하여 단계적으로 추진해 나갈 예정입니다.

아울러, 현행의 재선임 검증 프로세스를 더욱 견고히 운영함과 동시에 사외이사의 활동 충실도를 다각도로 측정할 수 있는 통합 평가체계를 마련하여 정기적인 개별 평가 제도로 단계적 전환을 추진할 계획입니다. 이러한 평가 체계 구축을 통해 이사회 및 이사회 내 위원회 활동이 더욱 개선될 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사의 보수는 합리적인 수준에 부합하고, 업무의 독립성이 보장될 수 있도록 적정한 수준에서 결정되고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

상법 제388조, 정관 제39조, 이사회 규정 제12조, 보상위원회 규정 제7조에 의거하여 이사의 보수한도는 주주총회의 결의로 정하고 있으며, 사외이사의 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 사회통념상 회사의 규모를 감안하여 동종·유사업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다. 사외이사의 보수가 평가결과에 따라 지급될 경우 업무의 독립성이 훼손될 우려가 있다고 판단하여, 차등적인 보수 정책은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 주식매수선택권은 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 보수가 개별 이사의 평가결과에 따라 지급될 경우 업무의 독립성이 훼손될 우려가 있다고 판단하여 차등적인 보수 정책은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사의 보수는 별도 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정급의 형태로만 지급하고 있습니다. 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 사회통념상 회사의 규모를 감안하여 동종·유사업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다.

당사는 향후에도 사외이사로서의 역할과 책임을 맞게 사외이사의 보수가 직무수행과 관련하여 적정한 수준에서 결정될 수 있도록 지속적으로 검토할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 규정에 의하여 분기별로 정기 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 규정을 통해 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등 구체적인 사항을 명시하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정에 이사회를 정기 이사회와 임시 이사회로 구분하고 있으며, 정기 이사회는 분기 1회, 임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 또한, 이사회는 의장이 소집하지만, 각 이사 또는 감사위원회가 이사회 의장에게 의안과 그 사유를 밝혀서 이사회 소집을 청구할 수 있도록 하였습니다.

이사회를 소집함에 있어서 그 회일을 정하고 7일 전까지 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지하여야 하며, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 또한, 이사회 운영의 효율성을 고려하여 원격통신 수단 등을 통한 회의가 가능하게 하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 2025년에 정기 이사회 4회, 임시 이사회 10회 등 총 14회 이사회를 개최하였으며, 2026년 보고서 제출시점까지 정기 이사회 1회, 임시 이사회 6회 등 총 7회 이사회를 개최하였습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
9
100

임시
16
7
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 보상위원회 규정 제7조에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로 정하고 있습니다.

주주총회에서 승인 받은 전체 이사에 대한 보수한도 총액과 사내·외 이사별 보수지급 기준은 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있습니다.

사외이사의 보수는 법적 책임 수준을 고려하고 회사의 규모 및 동종 유사업계의 보수 수준을 감안하여 사회통념에 부합하도록 산정합니다. 특히 사외이사의 보수가 평가 결과와 연계될 경우 업무의 독립성이 훼손될 우려가 있다고 판단하여, 별도의 차등적인 보수 지급은 하고 있지 않습니다.

사내이사를 포함한 임원의 급여는 관련 보수 및 퇴직금 규정에 의거하여 지급하고 있습니다. 성과급의 경우 경영임원 성과급제 운영기준에 따라 회사의 성과지표(KPI) 달성도 및 개인별 업적평가 결과를 급여와 연계하여 차등 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 등기이사 및 미등기임원 전체의 원활한 업무수행을 지원하고, 충실한 직무수행 과정에서 기인한 실수 등으로 인하여 발생한 법률상 손해배상을 지원하기 위하여 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 회사 또는 주주 및 제3자에게 발생한 손해를 대상으로 소송시확정된 손해배상금, 합의 비용 및 법적 대응에 필요한 제비용 등을 포함하여 100억원 한도로 하고 있습니다.

이러한 임원배상책임보험의 가입으로 인한 이사의 책임회피 등의 남용을 방지하기 위하여 당사는 상법 제382조의3(이사의 충실의무)와 제399조(회사에 대한 책임) 등에 따른 “이사의 선관주의 의무”를 이행하도록 하고 있습니다. 당사는 정관 제34조(이사의 회사에 대한 책임감경)에 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생하게 하거나 관련 법령을 위반하여 발생한 경우에는 책임감경이 적용되지 않는다는 내용을 명확히 하고 있습니다. 또한, 2025년 6월 정기 이사회에서 실시한 “윤리 · 준법 교육”을 통하여 이사의 직무수행에 있어서 준수해야 할 사항에 대해서 교육을 실시하는 등 매년 정기적으로 “윤리 · 준법 교육”을 실시하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 중장기적 성장과 다양한 이해관계자의 이익 보호를 균형 있게 추구하기 위해 ESG경영을 도입하고 실천하고 있습니다.

당사는 주주를 비롯한 고객, 임직원, 협력회사, 지역사회 등 다양한 이해관계자의 권익과 회사의 중장기적 성장을 균형 있게 추구하기 위해 ESG경영을 도입하고 실천하고 있습니다. 이사회 산하에 ESG위원회를 설치하여 회사의 지속 가능한 성장 방향을 심의하고, 다양한 이해관계자의 이익을 균형 있게 고려하는 의사결정을 내리고 있습니다.

특히 당사는 경영활동이 환경, 사회에 미치는 영향과 대외 요인이 회사에 미치는 재무적 영향을 종합적으로 고려하는 이중 중대성 평가 프로세스를 기반으로 대내외 주요 지속가능성 현황을 종합적으로 검토하고 있으며, 이를 반영한 지속가능경영보고서를 정기적으로 발간하여 이해관계자와의 소통을 강화하고 있습니다.

당사는 협력회사와 동반성장의 상생 체계를 다지기 위해 협력회사를 대상으로 금융 및 인력채용 지원, 산업안전 예방활동 지원, 납품대금연동제 시행을 비롯하여 협력회사의 역량 강화를 위한 교육 프로그램을 운영, 품질, 기술 및 경영지원 등 상생협력문화 구축을 위해 노력을 경주하고 있습니다. 주주외 주요 이해관계자를 위한 이러한 노력과 세부 내용은 당사 홈페이지와 정기 발간하는 지속가능경영보고서에서 확인할 수 있습니다.

뿐만 아니라, 당사는 방산기업 최초로 장애인 표준사업장 ‘블랑제리길’을 자회사로 설립하여 포용적 고용 문화를 실천하고 사회적 취약계층의 고용 안정과 자립을 지원하고 있습니다. 이와 더불어 2025년 3년 연속 대한민국 일자리 으뜸 기업으로 선정되어 고용노동부로부터 일자리 창출, 일과 삶의 균형 실천 등을 노력한 기업으로 인정 받고 있습니다.

앞으로도 이해관계자의 가치와 회사의 중장기 성장이 조화를 이룰 수 있도록 안정적인 경영환경을 관리해 나가겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정에 의하여 2025년에 4회의 정기 이사회를 개최하고, 10회의 임시 이사회를 개최하는 등 매년 이사회를 정기적으로 개최하고 있으며, 이사회와 관련한 제반 사항을 이사회 규정에 반영하여 준수하고 있습니다. 또한, 이사회 운영의 효율성을 고려하여 원격통신 수단 등을 통한 회의가 가능하게 하고 있습니다. 아울러서 이사회 소집일 7일 전까지 각 이사에게 통지하고 있으며, 원격통신 수단을 통한 회의가 가능하게 하는 등 미흡한 점이 없도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 관련 규정에 근거하여 정기적으로 이사회를 개최할 예정이며, 이사가 충분한 시간적 여유를 갖고 안건을 검토할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 규정에 의하여 의사록을 작성, 보관하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등을 사업보고서를 비롯한 공시보고서를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제14조에 이사회 의사록를 작성하도록 규정하고, 의사록에 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 사유 등을 기재하고 출석한 이사가 기명날 인 또는 서명하도록 명문화하고 있습니다. 또한, 이사회 규정 제11조에 따라 모든 이사가 동시에 송 · 수신되는 통신수단에 의하여 이사회를 개최할 수 있도록 하고 있으며, 이러한 경우에는 녹취록을 보관하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제15조에 따라 이사회의 사무를 담당하는 이사회 사무국을 두고 있으며, 이사회 사무국은 이사회 의사록을 작성하고 보관하고 있습니다. 또한, 안건별 주요 토의 내용을 정리하고 개별 이사별로 안건에 대한 찬성, 반대 등을 기록하여 사업보고서 등 공시보고서를 통하여 정기적으로 공개하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3 년간 이사의 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표와 같습니다. [* 최원욱 사외이사는 2024년에 1회 이사회에 불참하였습니다.]

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

최원욱
사외이사(Independent)
2019.03.27~2025.03.31
96.4
100
92.9
100
100
100
100
100

이상진
사외이사(Independent)
2020.03.25~2026.03.31
100
100
100
100
100
100
100
100

최용준
기타비상무이사(Other non-executive)
2021.03.29~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김재욱
사외이사(Independent)
2022.03.28~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김 진
사외이사(Independent)
2022.03.28~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

차상훈
사내이사(Inside)
2023.03.27~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

신익현
사내이사(Inside)
2024.03.25~현재
100
100
100

100
100
100

김기영
사외이사(Independent)
2025.03.31~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 홈페이지에 최근 5개년간 이사회 상정 안건 및 안건별 가결여부, 이사의 참석현황 등 이사회 개최내역을 공개하고 있습니다. 한편, 개별 이사의 참석률, 개별 이사의 안건에 대한 찬성, 반대 등의 활동 내용은 사업보고서 등 공시보고서를 통해서 정기적으로 공개하고 있습니다. 이사회 및 이사회 내 위원회 심의 과정에서 이사들의 의견 및 수정 제안을 반영하여 최초 상정된 원안의 내용이 수정 후 가결된 안건에 대해서는 이를 [수정가결]로 구별하여 투명하게 표기하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 규정에 따라 이사회 의사록 등을 작성 · 보관하며, 회사 홈페이지에 최근 5개년간 이사회 상정 안건 및 안건별 가결여부를 공개하고 있습니다. 개별 이사의 참석률, 안건에 대한 찬성, 반대 등의 활동 내용은 사업보고서 등 공시보고서에 정기적으로 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 관련 규정에 근거하여 이사회 의사록의 작성 · 보존에 만전을 기하고, 개별 이사의 세부 활동내역이 다양한 채널을 통하여 공개될 수 있도록 노력하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 모든 이사회 內 위원회는 사외이사가 과반수 이상으로 구성되어 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하는 등 사외이사를 중심으로 운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 內 위원회는 총 5개로 사외이사후보 추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보상위원회, ESG위원회가 있습니다. 이 중 사외이사후보 추천위원회와 감사위원회는 상법 등 관련 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 위험관리위원회와 보상위원회, ESG위원회는 이사회의 객관성, 독립성 및 효율성을 높이기 위하여 당사가 자율적으로 판단하여 설치하였습니다.

당사의 모든 이사회 內 위원회는 사외이사를 중심으로 운영되고 있습니다. 보고서 제출일 현재, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 이와 함께 위험관리위원회와 ESG위원회의 사외이사 구성 비율은 80%입니다.

이사회 內 위원회의 설치 현황, 주요 역할은 아래와 같으며 구성 현황은 “3.이사회 - 핵심원칙 4-①”에 기재한 바와 같습니다.

① 사외이사후보추천위원회의 역할

사외이사후보추천위원회의 역할은 회사의 사외이사 후보 추천이 투명하고 건전하게 운영될 수 있도록 하는 것입니다. 위원회의 권한은 사외이사 선임 원칙의 수립/점검/보완, 주주총회가 선임할 사외이사 후보의 추천, 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 등입니다. 회사 및 주주 등의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명한 절차에 따라 사외이사 후보로 추천하고, 사외이사 예비후보자가 관련 법령 및 규범에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천할 책임이 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 투명성 제고 차원에서 결의된 사항을 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지하여야 하며, 이를 통지 받은 각 이사는 결의사항에 이의가 있 는 경우 이사회에서 다시 결의를 할 수 있습니다.

사외이사후보추천위원회의 세부 역할은 다음과 같습니다.

- 사외이사 후보 추천 기준의 수립, 점검, 보완

- 주주총회가 선임할 사외이사후보 추천

- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증

② 감사위원회의 역할

감사위원회의 역할은 “4.감사기구"를 참고하시기 바랍니다.

③ 보상위원회의 역할

당사의 보상위원회는 등기이사 보수의 적정성에 대하여 심의, 결의합니다.

또한 보상위원회 규정 제8조에 따라 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 관련 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다.

보상위원회의 세부 역할은 다음과 같습니다.

- 주주총회에 제출할 등기이사의 보수 한도

- 등기이사에 대한 보상체계에 관하여 필요한 사항

- 위원장의 선임

- 기타 이사회에서 위임한 사항

④ 위험관리위원회의 역할

당사의 위험관리위원회는 이사회에서 위임한 재무적 리스크에 대하여 심의, 의결하며 회사의 각종 거래 및 투자 등에서 발생하는 제반 위험을 적시에 인식·감시·통 제할 수 있도록 위험관리 전략 및 정책을 수립, 승인합니다. 또한 위험관리위원회 규정 제8조에 따라 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다.

- 위험관리 전략 및 정책을 수립, 승인

- 위험관리와 관련된 제반 규정의 제정 및 개정

- 중요한 계약(개발/수출사업)에 관한 승인

- 손실발생이 예상되는 사업에 관한 사항

- 대규모 투자에 관한 사항

- 기타 이사회에서 위임 받은 사항 및 대표이사 또는 위원회가 필요하다고 판단하는 사항

⑤ ESG위원회의 역할

당사 ESG위원회는 회사가 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 환경(E), 사회(S), 지배구조(G)와 관련된 비재무적 리스크에 대한 전략 및 주요 사항을 검토·심의하며, ESG위원회 규정 제9조에 따라 위원장이 필요하다고 인정하는 경우에는 관련 임직원 또는 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다.

ESG위원회의 세부 역할은 다음과 같습니다.

-회사의 ESG 전략 및 관련 정책, 수립, 관리

-전년도 ESG 추진과제 이행결과 및 당해년도 추진 계획

-ESG 관련 주요 이슈 사항 및 대응책

-국내외 주요 ESG 평가결과 등 이해관계자 커뮤니케이션 사항

-위원장의 선임

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

보고서 제출일 기준 현재 당사의 감사위원회 및 보상위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

당사의 감사위원회의 경우 상법 제415조의2에 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이어야 한다고 규정하고 있으나, 당사는 위원 전원을 사외이사로 구성하여 감사위원회가 경영진에 대한 업무 감독 역할을 충실히 이행할 수 있도록 하고 있습니다.

당사의 보상위원회의 경우 3인 이상의 이사로 구성하며 위원의 과반수는 사외이사이어야 한다고 규정하고 있으나, 당사는 위원 전원을 사외이사로 구성하여 보상 결정 과정의 객관성과 투명성과 확보할수 있도록 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 모든 이사회 내 위원회의 구성을 사외이사가 과반수로 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

보고서 제출일 기준 현재, 감사위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장을 비롯하여 모든 위원회의 의장은 사외이사로 선임하여 운영하고 있습니다.

당사는 이사회가 경영진 견제기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 이사회 중심의 건전하고 안정적인 지배구조를 실현하기 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 內 위원회는 각 위원회 별로 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 소집관련 내용, 부의사항에 대해 규정으로 명문화하고 있으며, 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 이사회 內 위원회는 총 5개이며 사외이사후보 추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보상위원회, ESG위원회를 설치·운영하고 있습니다. 이사회 內 위원회는 각 위원회 별로 규정에 따라 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 소집관련 내용, 부의사항 등에 대해 명문화하여 규정하고 있습니다.

당사는 모든 이사의 이사회 및 각 위원회 출석, 참여현황, 활동내역 등을 사업보고서 등 공시보고서를 통해 공개하고 있습니다. 위원회의 자세한 내용은 첨부된 이사 회 內 위원회 규정을 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제19조 1항에 의거, 위원회를 통해 결의된 사항을 각 이사에게 통지하고 있습니다. 또한 이사회는 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있으나, 감사위원회의 결의에 대하여는 다시 결의할 수 없도록 규정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 연도 개시시점부터 제출일 현재까지 회의 개최내역은 아래와 같습니다.

* 위험관리위원회는 관련 법령에 의거, 보안상 사업명을 기재하지 않았습니다.

* 당사는 내부거래위원회가 설치되어 있지 않아서, 기재를 생략하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사-1차
1호 안건
2025-02-28
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 최원욱 추천(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-1차
2호 안건
2025-02-28
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 이상진 추천(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-1차
3호 안건
2025-02-28
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 김 진 추천(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-1차
4호 안건
2025-02-28
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 김기영 추천(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-2차
1호 안건
2025-03-31
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

사외이사-3차
1호 안건
2025-11-06
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보군 관리(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-4차
1호 안건
2026-02-24
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 김승주 추천(안) 승인
가결(Approved)
O

사외이사-5차
1호 안건
2026-03-31
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

위험-1차
1호 안건
2025-03-31
5
5
결의(Resolution)
위험관리위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

위험-1차
2호 안건
2025-03-31
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발사업 협약 승인
가결(Approved)
O

위험-1차
3호 안건
2025-03-31
5
5
보고(Report)
보고사항 - 2판교하우스 환경개선 투자
기타(Other)
X

위험-2차
1호 안건
2025-05-20
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발사업 입찰참가 승인
가결(Approved)
O

위험-3차
1호 안건
2025-06-05
5
5
결의(Resolution)
구미H 제5레이다 체계시험장 투자 승인
가결(Approved)
O

위험-4차
1호 안건
2025-06-19
5
5
결의(Resolution)
OOOO 사업 입찰참가 승인
가결(Approved)
O

위험-5차
1호 안건
2025-06-30
5
5
결의(Resolution)
타법인 출자(안) 승인
가결(Approved)
O

위험-5차
2호 안건
2025-06-30
5
5
결의(Resolution)
OOOO 사업 참여 승인
가결(Approved)
O

위험-6차
1호 안건
2025-08-07
5
5
결의(Resolution)
해외사업 수출 계약 승인
가결(Approved)
O

위험-6차
2호 안건
2025-08-07
5
5
결의(Resolution)
해외사업 수출 계약 승인
가결(Approved)
O

위험-7차
1호 안건
2025-08-29
5
5
결의(Resolution)
OOOO 사업 입찰참가 승인
가결(Approved)
O

위험-8차
1호 안건
2025-09-25
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발사업 협약 승인
가결(Approved)
O

위험-8차
2호 안건
2025-09-25
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발 자체투자 승인
가결(Approved)
O

위험-8차
3호 안건
2025-09-25
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발 자체투자 승인
가결(Approved)
O

위험-8차
4호 안건
2025-09-25
5
5
결의(Resolution)
신규사무소(H스퀘어) 구축 투자 승인
가결(Approved)
O

위험-9차
1호 안건
2025-11-06
5
5
결의(Resolution)
OOOO 개발사업 협약 승인
가결(Approved)
O

5위험-10차
1호 안건
2025-12-04
5
5
결의(Resolution)
구미3H 재건축 투자 승인
가결(Approved)
O

5위험-10차
2호 안건
2025-12-04
5
5
결의(Resolution)
구미1H 사무동 구축 투자 승인
가결(Approved)
O

5위험-10차
3호 안건
2025-12-04
5
5
결의(Resolution)
김천2H 생산지원동 및 인프라시설 투자 승인
가결(Approved)
O

5위험-10차
4호 안건
2025-12-04
5
5
결의(Resolution)
타법인 출자(안) 승인
가결(Approved)
O

5위험-10차
5호 안건
2025-12-04
5
5
결의(Resolution)
OOOO 사업 계약 승인
가결(Approved)
O

위험-11차
1호 안건
2025-12-29
5
5
결의(Resolution)
OOOO 추가 투자 승인
가결(Approved)
O

위험-12차
1호 안건
2026-02-24
5
5
보고(Report)
OOOO 사업전략보고
기타(Other)
X

위험-13차
1호 안건
2026-03-13
5
5
결의(Resolution)
타법인 출자(안) 승인
가결(Approved)
O

위험-14차
1호 안건
2026-03-31
5
5
결의(Resolution)
위험관리위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

위험-15차
1호 안건
2026-05-19
5
5
결의(Resolution)
OOOO 사업 계약 승인
가결(Approved)
O

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

O 보상위원회

공시대상기간 연도 개시시점부터 제출일 현재까지 보상위원회 회의 개최내역은 아래와 같습니다.

구분

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회

보고여부

구분

내용

보상-1차

2025.02.28

3

3

결의(Resolution)

제24기 이사의 보수 한도(안) 승인

가결(Approved)

O

보상-2차

2025.03.31

3

3

결의(Resolution)

보상위원회 위원장 선임

가결(Approved)

O

보상-3차

2025.08.07

3

3

결의(Resolution)

사내 등기이사의 보수체계 승인

가결(Approved)

O

보상-4차

2026.02.24

3

3

결의(Resolution)

제25기 이사의 보수 한도(안) 승인

가결(Approved)

O

보상-5차

2026.03.31

3

3

결의(Resolution)

보상위원회 위원장 선임

가결(Approved)

O

※ 당사는 결의사항에대하여 이사회에 보고하고 있으며, 보고사항에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다.

O ESG위원회

공시대상기간 연도 개시시점부터 제출일 현재까지 ESG위원회 회의 개최내역은 아래와 같습니다.

구분

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회

보고여부

구분

내용

ESG-1차

2025.02.14

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

ESG-2차

2025.03.31

5

5

결의(Resolution)

ESG위원회 위원장 선임

가결(Approved)

O

2025.03.31

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

2025.03.31

5

5

보고(Report)

보고사항 - 이중중대성 성과 및 계획 보고

기타(Other)

X

ESG-3차

2025.05.08

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

ESG-4차

2025.12.04

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

ESG-5차

2025.12.29

5

5

보고(Report))

2025년 ESG 등급 평가결과 및

2026년 ESG 주요 활동 계획(안)보고

기타(Other)

X

2025.12.29

5

5

보고(Report)

중장기 탄소 중립 실행 계획(안) 보고

기타(Other)

X

ESG-6차

2026.02.13

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

ESG-7차

2026.03.31

5

5

결의(Resolution)

ESG위원회 위원장 선임

가결(Approved)

O

2026.03.31

5

5

보고(Report)

2026년 이중중대성(ESG Materiality)

핵심 중요이슈 도출 보고

기타(Other)

X

ESG-8차

2026.05.07

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

2026.05.07

5

5

보고(Report)

인권영향평가 및 인권경영지침 개정 보고

기타(Other)

X

ESG-9차

2026.05.29

5

5

결의(Resolution)

기부금 집행 승인

가결(Approved)

O

※ 당사는 결의사항에 대하여 이사회에 보고하고 있으며, 보고사항에 대해서는 별도로 보고하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회 內 위원회는 각 위원회 별로 규정을 수립하여 명문화하고 있으며, 이사회 규정에 의거 각 위원회 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 앞으로도 각 위원회 규정을 개정할 사항이 있는지 검토하고, 지속적으로 개선해나갈 수 있도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 전원 다방면의 전문가인 사외이사로 구성되어 다양성과 독립성, 전문성을 확보하고 있으며, 감사업무에 필요한 교육을 정기적으로 실시하고 있습니 다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 4명 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다. 이는 '상법' 제415조의2 제2항에 명기된 "감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고 사외이사가 위원의 3분의2 이상이어야 한다"는 규정요건을 상회하는 수준입니다. 더불어 당사는 자산 2조원 이상의 상장회사로서, '상법' 및 관계 법령에 의거 재무 또는 회계 전문가를 선임해야 합니다.

김기영 감사위원장은 '상법 시행령 제37조 제2항 제1호'에 따라 "공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력에 있는 사람"에 해당되며, 또한 명지대학교 경영대학에서 회계학 교수로서 재직한 경력이 10년 이상으로 상법 시행령 제37조 제2항 제2호인 회계 또는 재무 분야에서 석사 학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 전임강사 이상으로 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 해당하는 회계 또는 재무전문가입니다.

김재욱 감사위원은 다수 기업에서 사외이사를 역임하고, 한국유통학회 회장, 공정거래위원회 규제개혁심의회 의원 등 다양한 산·학·관계의 풍부한 경험을 갖고 있 으며, 마케팅 전문가로서 회사의 투명성 및 영업력 강화에 기여할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

이상진 감사위원은 정보보호 분야 전문가로서 회사의 사업 및 IT시스템에 대한 Risk Management 강화와 당사의 이사와 경영진이 업무를 적법, 타당하게 처리하고 있는지에 대한 감독 역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

김진 감사위원은 법제처 법령심의위원회 위원과 중앙노동위원회 법률자문위원으로 활동한 법률 전문가로서 회사의 Risk Management 및 다양성을 강화하고, 인 권변호사로서 회사의 ESG 경영에 기여할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

보고서 작성기준일 기준, 당사의 감사위원회 구성 현황은 아래표(9-1-1)와 같습니다.

보고서 제출일 현재, 2026년 3월 31일 개최된 제24기 정기주주총회에서 감사위원회 위윈이 되는 사외이사로 김승주를 신규 선임하였습니다.

구성

감사업무관련 경력 및 자격

비고

직책

구분

김승주

위원

사외이사

(Independent)

성균관대학교 정보공학 학사

성균관대학교 정보보호학 박사

한국정보보호학회 이사(2005. ~ 현재)

대검찰청디지털수사자문위원회 위원(2007 ~ 현재)

고려대학교 정보보호대학원 교수(2011 ~ 현재)

(주)이노션 사외이사(2021 ~ 현재)

(사)한국국방혁신기술보안협회 협회장(2023~현재)

대통령직속 국가인공지능위원회 위원(2024~ 2025)

대통령직속 국방혁신위원회 위원(2023~2025)

정보보호 / 보안전문가

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김기영
위원장
사외이사(Independent)
고려대학교 경영학 학사

고려대학교 경영학 석사

고려대학교 경영학 박사 (회계학)

삼일회계법인 (PWC) (1990 ~ 1992)

산동회계법인 (KPMG) (1992 ~ 1994)

화인경영회계법인 (1999 ~ 2005)

금융감독원 회계 자문교수 (2012 ~ 2014)

국세청 국세심사위원회 위원 (2013 ~ 2015)

기획재정부 기금운용평가단 평가위원(2019 ~ 2023)

명지대학교 경영대학 교수 (2005 ~ 현재)

㈜한국마루이 감사(2020 ~ 현재)

한국회계학회 회장(2026~현재)
회계/ 재무전문가

김재욱
위원
사외이사(Independent)
고려대학교 경영학 학사

일리노이대학교 경영대학원 경영학 박사 (마케팅)

공정거래위원회 규제개혁심의회 위원 (2014 ~ 2018)

한국유통학회 회장 (2017 ~ 2018)

LG생활건강 사외이사 및 감사위원 (2017 ~ 2023)

고려대학교 경영대학 교수 (1995 ~ 현재)

한국프렌차이즈학회 회장 (2024 ~ 현재)

㈜이마트 사외이사 및 감사위원 (2025 ~ 현재)
마케팅 전문가

이상진
위원
사외이사(Independent)
고려대학교 수학 학사

고려대학교 수학 박사 (암호학)

한국디지털포렌식학회 회장 (2013~2017)

미래창조과학부 사이버보안전문단 단원 (2014 ~ 2016)

합동참모본부 정책자문위원 (2016 ~ 2017)

고려대학교 정보보호대학원 원장(2017 ~ 2023)

고려대학교 교수 (1999 ~ 현재)

대검찰청 디지털수사자문위원(2009 ~ 현재) 한국디지털포렌식산업기술협회 이사(2019 ~ 현재)

고려대학교 학부대학장 (2024 ~ 현재)
정보보호 / 보안전문가

김 진
위원
사외이사(Independent)
서울대학교 법과대학 학사

서울대학교 법과대학원 박사 (사회법)

사법연수원 수료 (제28기)

경제사회노동위원회 공익위원 (2018 ~ 2020)

강원도 고문변호사 (2019 ~ 2024)

법무법인 지향 변호사 (2012 ~ 현재)

고용노동부 고문변호사 (2018 ~ 현재)

중앙노동위원회 법률자문위원 (2020 ~ 현재)
법률 전문가 (변호사)

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 집행 기관으로부터 독립된 위치에서 감사업무를 수행할 수 있도록 전원이 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정 제5조에 "위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다."는 사항을 명시하여 감사위원회가 회사의 감사업무를 독립적으로 수행 할 수 있도록 하였습니다. 또한 상법 제542조의12 제2항에 따라 감사위원회의 독립성과 전문성 강화를 위하여 2025년 3월 31일 개최된 제23기 정기주주총회에서 감사위원회 위원이 되는 이사 중 1인을 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 선임하였습니다. 또한, 2026년 3월 31일 제 24기 정기주주총회에서 정관 개정을 통해 감사위원 분리 선임 인원을 확대하였으며, 이에 따라 김승주 이사를 감사위원회 위원이 되는 사외이사로 추가로 분리 선임하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사는 총 2명의 사외이사인 감사위원을 분리 선임된 상태로 유지하고 있습니다.

당사는 전문성있는 감사위원회를 구성하기 위하여 감사위원회 규정 제7조에 감사위원의 자격요건을 명시하여 전문적인 지식이나 경험이 있는 자 또는 기타 자격이 있다고 주주총회에서 인정하는 자로서 상법, 기타 관련법령 및 정관에서 정하여진 결격 요건에 해당하지 않는 자를 선임하도록 규정하고 있습니다.

또한 감사업무에 필요한 교육 프로그램을 마련 및 시행하여 감사위원회의 전문성을 더욱 높일 수 있도록 하고 있습니다. 이외에도 감사위원회가 수시로 감사업무 수행에 필요한 교육을 요청하고 당사는 해당분야 전문가를 통해 감사위원들에게 필요한 교육을 제공하고 있습니다.

보고서 작성기준일 및 제출일 현재 당사의 감사위원회는 '상법 542조의11 및 동법 시행령 제37조 2항'을 충족하는 회계 및 재무전문가와 정보보호 분야 전문가, 마 케팅 전문가, 법률 전문가 등 다양한 분야의 전문가로 구성되어 있습니다.

김기영 감사위원장은 '상법 시행령 제37조 제2항 제1호'에 따라 "공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력에 있는 사람"에 해당되며, 또한 명지대학교 경영대학에서 회계학 교수로서 재직한 경력이 10년 이상으로 상법 시행령 제37조 제2항 제2호인 회계 또는 재무 분야에서 석사 학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 전임강사 이상으로 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 해당하는 회계 또는 재무전문가입니다.

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 위원의 겸직에 대한 제한을 하고 있지 않습니다. 다만, 모든 감사위원회 위원은 상법 등 관련 법규를 준수하는 범위 내에서 겸직 허용이 가능하며, 당사는 매년 1회 이상 감사위원회 위원에 대한 겸직을 검토하여 관련 규정을 준수하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 정관과 감사위원회 규정에 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등 감사위원회 운영 전반을 규정하고 있습니다. 또한, 감사보조조직을 운영하기 위한 감사위원회 직무규정을 두고 있으며, 감사위원회 직무규정 제1조에 따라 당사의 감사위원회는 내부감사 기능의 강화와 경영합리화에 기여함을 목적으로 하고 있습 니다.

또한 당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제3조에 의거 회계와 업무를 감사하며, 위원회는 이사에 대하여 그 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 이외에도 관련 법령, 정관 또는 감사위원회 운영 규정에서 정하여진 사항을 심의ㆍ의결하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원이 감사업무를 효과적으로 수행할 수 있도록 하기 위해 회사가 속한 방위산업의 특성 및 경영환경의 변화, 관련 법령의 변경 등 중요한 이슈에 대하여 수시로 보고하며, 필요에 따라 교육을 진행하고 있습니다.

감사위원회 업무수행에 필요한 교육 제공 현황은 표와 같습니다.

교육 일자
교육 실시주체
교육 시간
참석 감사위원
주요 교육내용

2025.02.28
삼정회계법인
1.0H
전원
회계개혁의 효과와 개선방향

2025.06.05
법무실
1.0H
전원
2025년 윤리ㆍ준법 교육

2025.09.25
삼일회계법인
1.0H
전원
상법개정안 주요내용과 이사회의 대응

2025.12.29
삼일회계법인
1.0H
전원
해외진출 사례 및 사전 고려사항

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사의 감사위원회는 정관 제42조 및 감사위원회 규정 제14조에 따라 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 자문을 의뢰할 수 있습니다. 다만, 보고서 제출일 현재 외부 전문가로부터 자문 지원을 받은 사실은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제3조에 "이사와 경영진의 직무집행 감사"를 감사위원회의 권한으로 명시하고 있으며, 동 규정 17조에 의거 감사보조조직을 설치 · 운영 하고 있습니다.

감사위원회는 경영진의 부정행위를 발견한 경우에 감사위원회 직무규정 제3조에 의거, 감사위원회의 지시를 받는 감사보조조직이 감사활동을 보조하여 수행하며, 동 규정 제4조의 특별감사를 실시하고 그 결과를 감사위원회에 보고합니다. 이후 감사위원회 규정 제6조에 의거, 감사위원회는 이사 및 경영진이 법령 또는 정관에 위반되는 행위를 하거나 그러한 행위를 할 우려가 있다고 판단되는 경우 이사회에 보고합니다.

또한, 감사위원회 규정 제14조에 의거하여 회사 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 외부전문가 에게 자문을 의뢰하여 위반사실 등을 조사할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제14조 및 감사위원회 직무규정 제9조에 따라 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있습니다. 이러한 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 하고, 불응할 경우 정당한 이유를 서면으로 제출하도록 명시하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제17조에 의거 감사보조조직을 설치·운영하고 있습니다. 감사보조조직의 장인 정도경영실장 임면 시에 감사위원회 규정 제13조에 따라 감사위원회의 사전 동의를 받도록 규함으로써 경영진으로부터 인사 독립성을 확보하고 있습니다.

당사의 감사보조조직은 대표이사 직할조직으로 감사위원회 및 감사위원회 직무규정에 의거하여 전문적인 직무 수행 및 해당 조직의 업무 독립성을 보장하기 위해 다각적인 제도 장치를 운영 규정에 명문화 하고 있습니다. 감사위원회 직무규정은 2013년 감사위원회 결의에 의해 최초 제정되었으며 본 규정의 개·폐 권한은 감사위원회에 있습니다.

보고서 제출일 현재, 감사보조조직인 정도경영실과 산하 경영진단팀은 2023년 12월 04일 감사보조조직의 장 임면 동의(안) 승인을 통해 임명된 실장 1명과 사내 다양한 직무를 경험한 팀장 및 팀원 5명으로 구성되어 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 감사보조조직의 장인 정도경영실장 임면은 감사위원회 규정 제13조에 따라 감사위원회의 사전 동의를 받도록 규함으로써 경영진으로부터 인사 독립성을 확보하고 있습니다. 감사보조조직인 정도경영실과 산하 경영진단팀은 2023년 12월 04일 감사보조조직의 장 임면 동의(안) 승인을 통해 임명된 실장 1명과 사내 다양한 직무를 경험한 팀장 및 팀원 5명으로 구성되어 있습니다.

내부감사기구 지원 조직인 정도경영실과 산하 경영진단팀은 감사위원회 직무규정 제5조에 따라 감사업무를 수행함에 있어 집행기관으로부터 독립된 위치에 서 정기감사, 특별감사, 일상감사 등을 수행하고 있으며 감사결과에 대해서는 정기적으로 감사위원회에 보고하고 있습니다. 또한, 근속 감사위원회 직무규정 제8조(인 사)에 신분상 불이익을 받지 않도록 명시하여 감사보조조직의 독립성을 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사 감사위원의 보수정책은 직무수행의 중요성과 책임성 및 동종업계 평균 보수 등을 고려하여 적정한 수준을 책정하여 운영하고 있습니다. 보고서 작성기준일 및 제출일 현재 당사의 감사위원은 전원 사외이사 4인으로 구성되어 있습니다. 감사위원의 보수는 주주총회에서 승인받은 이사의 보수한도에 포함되어 있으며, 감사 위원의 직무수행 및 사회통념상 회사의 규모 등을 종합적으로 고려하여 합리적인 수준에서 결정하고 있습니다. 또한 보수지급 기준과 산정 방법은 보상위원회 규정을 따르고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.0

보고서 작성기준일 및 제출일 현재 당사의 감사위원은 전원 사외이사 4인으로 구성되어 있으며, 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사는 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제17조에 의거 감사보조조직을 설치·운영하고 있습니다

당사는 감사위원회 규정 의거하여 감사보조조직 실장의 임면 시 감사위원회의 사전 동의를 득하고, 감사위원회 직무규정을 통하여 감사보조조직이 경영진으로부터 독립적으로 직무를 수행하도록 명시하고 있으며, 감사조직 구성원이 감사 업무 수행으로 인해 인사 불이익을 받지 않도록 독립성 장치를 마련하여 운영하고 있습니다.

향후 지원조직 실장의 임면시 감사위원회의 사전 동의 절차를 더욱 엄격히 준수하고, 위원회의 의견이 실질적으로 반영될 수 있도록 감사위원회 직무규정을 지속적으로 점검해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원회는 전원이 사외이사인 4인으로 구성되어 있습니다. 보고서 제출일 현재 감사위원장이 회계 또는 재무전문가이며, 정보보안, 마케팅, 법률 전문가 등 다양한 분야의 전문가인 사외이사로 구성되어 있습니다.

또한 당사의 감사위원회는 업무 수행에 필요한 교육을 충분히 제공받고 있으며, 사내 다양한 직무를 경험한 인원으로 구성된 감사보조조직을 통하여 감사업무를 수 행하여 독립성과 전문성을 강화하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 보고서 작성기준일 및 제출일 현재 감사위원회가 설치되어 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 2025년에 정기 4회, 임시 7회, 2026년 보고서 제출일 현재 정기 1회, 임시 4회의 감사위원회를 개최하였으며, 감사위원회의 활동내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

(1) 내부감사기구의 감사활동 내역

당사는 2025년도에 총 11회의 감사위원회를 개최(정기 4회, 임시 7회)하였으며, 감사위원의 평균 참석률은 100% 입니다. 2026년도에는 보고서 제출일 현재 총 5회의 감사위원회를 개최(정기1회, 임시 4회)하였으며, 감사위원의 평균 참석률은 100%입니다.

해당기간 중 감사위원회의 보고사항으로는 재무제표 보고, 외부감사인 감사결과 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고 등이 있었으며, 의결사항으로는 감사결과 보고서 승인, 외부 감사인 계약(안) 승인 등이 있습니다.

또한, 당사는 중요한 의안의 경우 감사위원에게 직접 찾아가 사전보고 자리를 마련함으로써 감사위원들의 충실한 사전 검토와 직무수행이 이루어질 수 있도록 최선의 노력을 기울이고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 절차

감사위원회는 개정된 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 및 감사위원회 규정 제16조에 의거하여 회사의 외부감사인 선정에 대한 권한을 가지고 있습니다.

당사는 2025년 12월 31일부로 '주기적 지정 외부감사인'의 계약기간 만료에 따른 외부감사인 자유 선정 절차를 진행하였습니다.

2025년 9월 25일 제 3차 정기 감사위원회를 통해 '일정계획', '입찰 방법', '평가 기준', '평가 방법'에 대한 외부감사인 선정 계획안을 승인 받았습니다.

외부감사인 선임절차의 투명성을 위해 홈페이지를 통한 공개입찰은 진행하였으며, 일정계획, 입찰방법, 평가 기준, 평가 방법에 대하여 공고하였습니다.

2025년 12월 4일 제 7차 임시 감사위원회에서 평가결과를 토대로 2026사업연도부터 2028사업연도까지 3개 사업연도의 외부감사를 수행할 외부감사인으로 '삼정회계법인'을 선정하였고, 2026년 3월 31일 제24기 정기주주총회에 보고하였습니다.

내부회계관리제도 운영실태 평가 등 실시 내역

당사 대표자 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영실태를 매년 점검하고 이를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 내부회계관리제도의 운영실태 평가를 보 고받은 감사위원회는 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태가 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는지를 평가하고, 이에 따라 당사 대표이사는 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가와 감사인의 종합 의견을 매년 정기주주총회에 보고하고 있 습니다. 3개년 동안 내부회계관리제도 운영실태와 관련된 보고내용 및 감사인의 의견은 아래와 같습니다.

① 내부회계관리자가 보고한 내용

(1-1) 연결내부회계관리제도

연도

보고일자

보고내용

2025년 (제24기)

2026년 02월 13일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2024년 (제23기)

2025년 02월 14일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2023년 (제22기)

2024년 02월 07일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

(1-2) 별도내부회계관리제도

연도

보고일자

보고내용

2025년 (제24기)

2026년 02월 13일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2024년 (제23기)

2025년 02월 14일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2023년 (제22기)

2024년 02월 07일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

② 감사위원회가 평가한 내용

(2-1) 연결 내부회계관리제도

연도

보고일자

보고내용

2025년 (제24기)

2026년 02월 13일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2024년 (제23기)

2025년 02월 14일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2023년 (제22기)

2024년 02월 07일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

(2-2) 별도내부회계관리제도

연도

보고일자

보고내용

2025년 (제24기)

2026년 02월 13일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2024년 (제23기)

2025년 02월 14일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

2023년 (제22기)

2024년 02월 07일

중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

③ 회사감사인의 내부회계관리제도 검토/감사의견

(3-1) 회계감사인의 연결내부회계관리제도 검토/감사의견

연도

보고일자

감사의견

보고내용

2025년 (제24기)

2026.03.23

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계 」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2025년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2026년 3 월 23일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

2024년 (제23기)

2025.03.21

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계 」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3 월 21일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

2023년 (제22기)

2024.03.15

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3 월 15일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

(3-2) 회계감사인의 별도내부회계관리제도 검토/감사의견

연도

보고일자

감사의견

보고내용

2025년 (제24기)

2026.03.23

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「 내부회계관리제도 설계 및 운영 개 념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2025년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2026년 3 월 23일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

2024년 (제23기)

2025.03.21

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2024년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2025년 3 월 21일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

2023년 (제22기)

2024.03.15

적정

「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 」에 근거한 엘아이지넥스원 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였음. 회사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음.

회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3 월 15일자 감사보고서에서 적정 의견을 표명.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 감사위원회 직무규정 제10조에 따라 매년 1분기 내에 감사보조조직의 장으로부터 연간 감사계획을 보고받고 승인하고 있습니다. 이후 동 규 정 제11조에 의거하여 감사를 실시하고 있으며, 2025년에는 정기진단 2회, 일상감사 224건을 실시하였습니다.

감사의 결과는 동 규정 제13조에 따라 감사인이 감사보고서를 작성하여 감사위원회에 보고하며, 감사위원회는 감사위원회 규정 제6조에 따라 매년 1회 이상 감사 결과를 이사회에 보고합니다.

당사는 감사위원회 규정 제15조에 따라 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기 명날인 또는 서명하여 보관하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정 제18조에 의거 감사록을 작성하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실 시한 위원이 기명날인 또는 서명하여 보관하고 있습니다.

감사위원회는 동 규정 제20조에 의거 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 감사위원회 결의를 거쳐 주주총회에 그 의견을 진술하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역은 아래와 같습니다.

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

'25년 1차

2025.02.24

4 / 4

결의사항

2024년 감사결과 보고서 승인

가결

보고사항

2024년 4분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

심의

보고사항

감사활동 결과 보고

심의

'25년 2차

2025.02.28

4 / 4

결의사항

2025년 감사계획(안) 승인

가결

결의사항

2024년 내부회계관리제도 평가보고서 승인

가결

결의사항

감사위원회의 감사보고서 승인

가결

결의사항

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 승인

가결

보고사항

2024년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고

심의

'25년 3차

2025.02.28

4 / 4

결의사항

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 승인

가결

'25년 4차

2025.03.31

4 / 4

결의사항

감사위원회 위원장 선임

가결

결의사항

2024년 외부감사인 사후평가 승인

가결

결의사항

외부감사인과의 비감사용역 계약 승인

가결

'25년 5차

2025.05.08

4 / 4

보고사항

2025년 1분기 재무제표 보고

심의

보고사항

2025년 1분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2025년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고

심의

'25년 6차

2025.06.05

4 / 4

보고사항

2025년 외부감사 계획 보고

심의

보고사항

감사활동 결과 보고

심의

'25년 7차

2025.08.07

4 / 4

결의사항

외부감사인과의 비감사용역 계약 승인

가결

결의사항

정기진단 결과 승인

가결

보고사항

2025년 2분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2025년 2분기 재무제표 보고

심의

'25년 8차

2025.09.25

4 / 4

결의사항

외부감사인 선정 계획(안) 승인

가결

보고사항

2025년 핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사 진행현황 보고

심의

보고사항

내부회계관리 이슈사항 보고

심의

보고사항

감사활동 결과 보고

심의

'25년 9차

2025.11.06

4 / 4

보고사항

2025년 3분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2025년 3분기 재무제표 보고

심의

'25년 10차

2025.12.04

4 / 4

결의사항

외부감사인 선정의 건

가결

'25년 11차

2025.12.29

4 / 4

결의사항

정기진단 결과 승인

가결

보고사항

재무제표 및 내부회계관리제도 감사일정/계획보고

심의

보고사항

감사활동 결과 보고

심의

'26년 1차

2026.02.13

4 / 4

보고사항

2025년 4분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고

심의

'26년 2차

2026.02.24

4 / 4

결의사항

2025년 내부회계관리제도 평가보고서 승인

가결

결의사항

2025년 감사결과 보고서 승인

가결

결의사항

2026년 감사계획(안) 승인

가결

결의사항

감사위원회의 감사보고서 승인

가결

결의사항

내부감시장치에 대한 감사위원회 평가의견서 승인

가결

보고사항

2025년 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 보고

심의

'26년 3차

2026.02.24

4 / 4

결의사항

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 승인

가결

'26년 4차

2026.03.31

4 / 4

결의사항

2025년 외부감사인 사후평가 승인

수정가결

'26년 5차

2026.05.07

4 / 4

결의사항

감사위원회 규정 개정(안)

가결

보고사항

2026년 1분기 재무제표 보고

심의

보고사항

2026년 1분기 투입법 적용 계약 공시사항 보고

심의

보고사항

2026년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고

심의

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

최원욱
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김재욱
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이상진
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김 진
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김기영
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구인 감사위원회는 감사 관련 업무를 충실히 수행하고 있어 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 감사위원은 감사위원회의 의결ㆍ심의사항 이외에도 회사가 수행 중인 사업이나 경영현황 등에 대하여 적극적으로 정보 제공을 요청하고 있으며, 당사는 내부 감사기구의 원활한 감사수행을 위해 관련 규정에 따라 적극적으로 지원하고 있습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 감사위원회 규정을 개정하고, 동 규정 제16조 제3항에 외부감사인 선정을 위해 기준과 절차를 마련하도록 명문화 하였습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 2018년 12월과 2022년 3월에 감사위원회 규정을 개정하였으며, 동 규정 제16조 제3항에 외부감사인 선정을 위해 기준과 절차를 마련하도록 명문화하였습니다.

1. 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성

2. 감사인의 독립성 및 전문성

3. 전기감사인의 의견진술 내용 및 외부감사법 시행령에서 요구하는 사항

2025년 12월 31일부로 '주기적 지정 외부감사인'의 계약기간이 만료됨에 따라 당사의 감사위원회 규정과 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제10조(감사인의 선임)에 의거 외부감사인 자유 선정 절차를 진행하였습니다.

2025년 9월 25일 제 3차 정기 감사위원회를 통해 '일정계획', '입찰 방법', '평가 기준', '평가 방법'에 대한 외부감사인 선정 계획안을 승인 받았습니다.

이후 외부감사인 선임절차의 투명성을 위해 홈페이지를 통한 공개 경쟁입찰을 진행하였으며, 감사보수정보(회사의 추정 감사투입시간 및 감사보수)를 포함하여 일정계획, 입찰방법, 평가 기준, 평가 방법에 대하여 공고하였습니다.

2025년 12월 4일 제 7차 임시 감사위원회에서 감사인 후보 평가를 위한 대면회의를 개최하였으며 평가결과를 토대로 2026사업연도부터 2028사업연도까지 3사업연도의 외부감사를 수행할 외부감사인으로 '삼정회계법인'을 선정하였으며, 2026년 3월 31일 제24기 정기주주총회에 보고하였습니다.

당사 감사위원회에서 외부감사인을 선정하는 세부 기준과 절차는 아래와 같습니다.

선임기준 : 상장회사협의회에서 2025년 개정한 표준예시을 참고하여 총 12개 항목(세부항목 20개)과 제안서의 충실도 및 PT발표를 종합적으로 평가

선임절차 : 경쟁입찰을 통해 감사위원회에서 외부감사인을 평가 · 선정 하고 이후 회사에서 선임 및 계약

선정계획(안) 보고/승인 → 입찰 공고→ 제안서 접수 → 제안서 확인/검토 → 감사위원회 평가 → 감사인 선임 및 계약 (단, 관련 법령에 의한 주기적 지정감사인 통지에 따른 경우에는 별도 절차에 따름)

*외부감사인 선정계획(안) 승인에 앞서 전기감사인의 의결진술 확보하였습니다.

당사는 보고서 제출일 현재까지 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황이 발생하지 않았습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2025년 9월 25일과 2025년 12월 4일 외부감사인 선정과 관련한 감사위원회 회의를 개최하였습니다.

2025년 9월 25일 제 3차 정기 감사위원회를 통해 외부감사인 선정 기준 · 절차를 논의 · 확정하였습니다. 2025년 12월 04일 제 7차 정기 감사위원회에서 평가결과를 토대로 외부감사인으로 ‘삼정회계법인’을 선정하였습니다.

두 차례의 회의에서 논의한 사항은 아래와 같습니다.

- 일정계획, 평가 항목, 평가 기준, 평가 방법 및 회사의 추정 감사 투입시간 및 감사 보수의 확정

- 공개입찰을 통해 접수된 제안서 평가 및 외부감사인 선정

① 독립성 : 감사위원회는 제안업체의 이해상충 확인 시스템, 임직원에 대한 독립성 교육/서약내용, 기밀사항의 보안정책 등을 점검하고 평가함

② 전문성 : 감사담당자의 감사업무 수행실적, 방위산업 및 수주산업에 대한 전문성, 내부 품질관리시스템 등을 점검하고 평가

③ 감사계획 및 시간 : 분/반기/기말 회계감사계획, 내부회계관리제도 설계/운영 평가 계획, 총 감사투입시간의 적정성을 점검하고 평가함

2025년 12월 4일, 감사인 후보 평가를 위한 대면회의를 개최하였으며 제 7차 임시 감사위원회에서 평가결과를 토대로 2026사업연도부터 2028사업연도까지 3사업연도의 외부감사를 수행할 외부감사인으로 ‘삼정회계법인’을 선정하였으며, 2026년 3월 31일 제24기 정기주주총회에 보고하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 당사 감사위원회 규정 제16조 제5항 및 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 6항에 의거하여 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 준수 여부를 확인하고 있습니다. 이를 위해 2025회계연도 외부감사 종료 후 2026년 3월 31일 개최한 제3차 임시 감사위원회에서 '2025년 외부감사인 사후평가 승인' 안건을 상정하여 심의하였습니다. 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력 사항에 대한 사항을 계획대비 실적 차이 내역에 대해 면밀히 분석하여 평가하고 있습니다. 또한 감사계획의 적정성과 감사위원회와 외부감사인의 커뮤니케이션에 대한 부분도 함께 평가한 결과 외부감사인이 당사에 대한 감사계획을 충실히 수행하였다고 최종 평가하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

외부감사인의 독립성 강화를 위하여 외부감사인은 공인회계사법상 직무제한 등 관련 법률에 따라 외부감사인이 수행할 수 있는 일부 비감사업무 중 외부감사인의 독 립성에 특이사항이 없다고 판단되는 업무에 한하여 감사위원회에 사전승인을 받아 업무를 수행하도록 하고 있습니다. 감사위원회는 계약 대상업무가 공인회계사법 제21조(직무제한) 및 동법 시행령 제14조(직무제한)를 준수하고 있는지의 여부, 독립성 훼손 가능성, 계약 필요성과 계약금액의 적정성 등을 종합적으로 확인하고 있 습니다.

2022년 3월 회계감사 업무의 독립성 강화를 위하여 감사위원회 규정을 개정하여 외부감사인의 비감사용역 계약에 대한 감사위원회 사전승인 규정을 신설하였습니다.

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 외부감사인과 체결한 비감사용역 계약 현황은 다음과 같으며, 모든 계약은 감사위원회의 사전 승인을 받고 있 습니다.

당사는 앞서 언급한 바와 같이 주주 및 이해관계자들에게 차별화된 가치를 제공하고 회사의 발전과 성장이 지속적으로 이어질 수 있도록 재무적 성과와 함께 환경적, 사회적 가치 창출을 위한 ESG 경영을 실시하고 있으며, 이를 위하여 2024년 및 2025년에 회사의 장단기 현황 분석과 이에 따른 전략 수립을 위한 ESG 컨설팅 계약을 체결하였습니다. 컨설팅 업체는 주관부서인 ESG팀에서 전문업체의 제안서 제출을 통한 경쟁입찰 및 평가위원회의 공정한 평가를 거쳐서 객관적으로 선정하였습니다.

세무조정 용역 계약은 삼일회계법인이 외부감사인으로 선정되기 이전인 2009년부터 세무조정 용역을 이행해왔으며 직전 정기세무조사(2019년) 지원업무 수행과 법인세 세무조정 지원 업무 (2018년~2022년)을 진행한 경험을 바탕으로, 업무의 연속성 차원에서 효율적인 용역 업무 수행을 위하여 세무조정 관련 비감사용역 계 약을 체결하였습니다.

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

(단위: 백만원)

제24기 (2025년)

2025.01.06

지속가능경영보고서 자문 컨설팅

2025.01.06~2025.08.31

250

2025.04.11

신성장.원천기술 세액공제 경정청구

2025.04.11~2026.06.30

210

2025.08.22

법인세 및 지방소득세 세무조정

2025.08.22~2026.04.30

20

2025.12.11

Tax Agent 서비스

2025.12.11~2026.12.10

3

제23기 (2024년)

2024.02.23

지속가능경영보고서 자문

2024.02.23~2024.07.31

300

2024.08.01

법인세 및 법인지방소득세 세무조정

2024.08.01~2025.07.31

20

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 감사위원회 규정에 따라 문서화된 평가지표에 근거하여 외부감사인의 제안서를 객관적으로 평가하고 있으며, 경쟁입찰을 통한 선정 기준과 절차를 마련하여 최고의 독립성과 전문성을 보유한 업체를 선정하고 있어 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 관련 규정을 개정하고 프로세스를 개선하는 등 지속적으로 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회와 외부감사인이 경영진 참석없이 분기별 1회 소통하고 있으며, 감사 관련 주요 사항을 협의하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 3월 감사위원회 규정을 개정하여, 분기 1회 이상 외부감사인과 경영진 참석 없이 외부감사인과의 소통하도록 명문화 하였습니다

당사의 내부감사기구는 분기 1회 이상 경영진 참석없이 외부감사인과의 회의를 통해 외부감사와 관련된 주요사항에 대해 논의하고, 필요시 논의 결과를 내부감사에 반영하고 있습니다.

2025년에는 경영진의 참석 없이 외부감사인과 외부감사 관련 주요사항을 분기별 1회, 총 4회 협의하였으며, 보고서 제출일 현재 2026년 2월에 내부감사기구와 외부감사인과의 의사소통을 1회 실시하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

2025-1회차
2025-02-28
1분기(1Q)
대면회의
감사위원회 위원(4인)

감사인(업무수행이사)
1분기 외부감사인 Private session

-핵심감사사항

-독립성 및 후속사건

-감사 수정사항 및 미수정 왜곡표시

2025-2회차
2025-06-30
2분기(2Q)
화상회의
감사위원회 위원(4인)

감사인(업무수행이사)
2분기 외부감사인 Private session

- 핵심감사사항

- 그룹감사와 관련한 사항

- 독립성 및 후속사건

- 감사 수정사항 및 미수정 왜곡표시

2025-3회차
2025-09-25
3분기(3Q)
대면회의
감사위원회 위원(4인)

감사인(업무수행이사)
3분기 외부감사인 Private session

- 감사일정 및 독립성

- 핵심감사사항

- 자금 부정 통제 공시 대상

- 내부회계관리제도 감사 진행현황

- 금융자산 실재성 확인 결과

2025-4회차
2025-12-29
4분기(4Q)
대면회의
감사위원회 위원(4인)

감사인(업무수행이사)
4분기 외부감사인 Private session

- 감사일정 및 독립성

- 독립성 및 감사계약

- 자금 부정 통제 공시

- 내부회계관리제도 감사 진행현황

- 금융자산 실재성 확인 결과

2026-1회차
2026-02-24
1분기(1Q)
대면회의
감사위원회 위원(4인)

감사인(업무수행이사)
1분기 외부감사인 Private Session

-감사일정 및 독립성

-핵심감사사항

-감사에서의 유의적 검토사항

-감사 종결 단계 보고사항

-내부회계관리제도 감사 종결 단계 보고사항

(자금 관련 부정방지를 위한 내부통제감사절차 포함)

-금융자산 실재성 확인 결과 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 매 분기 재무제표 감사 및 검토 결과를 경영진 참석없이 감사위원회에 보고하고 있습니다. 구체적으로는 핵심감사사항, 분/반기 기말감사시 위반사항 및 내부회계관리제도 검토결과 평가 등을 매 분/반기 정기적으로 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다.

이러한 협의의 주요 내용은 상기 [표 10-2-1]에서와 같으며, 감사위원회는 외부감사인과의 협의 내용을 검토하고, 필요시 감사위원회 규정 제14조(관계인의 출석)에 따라 회사 임직원에게 참석을 요청하여 의견을 청취하거나 관련 자료의 제출을 요청하고 있습니다. 또한, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있도록 하 고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제24조 및 제25조에 따라 외부감사인이 회계처리기준 위반사실을 발견하여 감사위원회에 통보한 내용에 대해 회사의 비용으 로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사할 수 있습니다. 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구하며 조사결과 및 회사의 시정조치 결과에 대해 즉시 증권 선물위원회와 외부감사인에게 제출합니다.

당사는 2024년 3월 감사위원회 규정을 개정하여, 감사위원회 규정 제16조에 따라 감사위원회가 분기 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과의 회의를 통해 감사와 관련된 주요 사항에 대해 논의하도록 명문화하였습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제6조에 따라 202년 및 2025년 감사전 재무제표 및 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 각각 6주간 전, 4주간 전에 외부 감사인에게 제출하고 있으며, 외부감사인에게 제출하기 전 한국거래소 KIND 제출시스템을 통해서 증권선물위원회에 당사의 감사전 재무제표 및 연결기준 감사전 재무제표를 제출하고 있습니다.

당사가 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 외부감사인에게 제출한 감사전 재무제표 및 연결기준 감사전 재무제표 현황은 아래 표(10-2-2)와 같습니다.

구 분

외부감사인명

제출내용

제출시기

제24기 정기주주총회

(2026.03.31)

삼일회계법인

(외부 감사전) 재무제표 제출

- 재무상태표, (포괄) 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표

2026년 01월 28일

(외부 감사전) 재무제표 제출

- 주석

2026년 02월 03일

(외부 감사전) 연결 재무제표 제출

- 재무상태표, (포괄) 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표

2026년 01월 30일

(외부 감사전) 연결 재무제표 제출

- 주석

2026년 02월 03일

제23기 정기주주총회

(2025.03.31)

삼일회계법인

(외부 감사전) 재무제표 제출

- 재무상태표, (포괄) 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표

2025년 02월 03일

(외부 감사전) 재무제표 제출

- 주석

2025년 02월 07일

(외부 감사전) 연결 재무제표 제출

- 재무상태표, (포괄) 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표

2025년 02월 03일

(외부 감사전) 연결 재무제표 제출

- 주석

2025년 02월 07일

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제24기 (2025사업연도)
2026-03-31
2026-01-28
2026-01-30
삼일회계법인

제23기 (2024사업연도)
2025-03-31
2025-02-03
2025-02-03
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 내부감사기구와 외부감사인은 분기별 1회 이상 대면회의 또는 화상회의를 통해 커뮤니케이션을 실시하고 있어 의사소통에 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 내부감사기구와 외부감사인이 지속적으로 원활한 의사소통을 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 기업가치 제고 공시내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 관련 공시 및 기업가치 제고 계획 등 해당사항이 없어서, 기재를 생략하였습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통 실적이 없어서, 기재를 생략하였습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 주주 및 이해관계자들에게 차별화된 가치를 제공하고 회사의 발전과 성장이 지속적으로 이어질 수 있도록 경제적 성과와 함께 환경적, 사회적 가치 창출을 위해 ESG 경영을 도입하고 실천하고 있으며, 2023년부터 지속적으로 지속가능경영보고서를 발행하고 있습니다.

이와 함께, 당사는 최고 경영자 승계정책의 우수성을 인정받아 2024년 12월 5일 한국ESG기준원(KCGS)으로부터 “2024년 지배구조 부문 우수기업”으로 선정되었으며 당사는 ESG전분야에서 5년 이상 A등급 이상을 확득하고 있습니다.

당사는 앞으로도 체계적인 공시시스템으로 투자자 및 시장과 적극적으로 소통하고, 투명하고 건전한 지배구조 확립을 위하여 더욱 노력하겠습니다. 또한, ESG경영을 통하여 지속가능한 기업으로 거듭나도록 최선을 다할 예정입니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사는 지배구조보고서에 언급된 정관 및 제규정 중 정관을 포함하여 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정을 첨부하였습니다.