키다리스튜디오 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 키다리스튜디오



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)키다리스튜디오

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
함석형
성명 :
오수인

직급 :
상무
직급 :
매니저

부서 :
경영지원본부
부서 :
전략기획팀

전화번호 :
02-6320-8500
전화번호 :
02-6320-8530

이메일 :
sukhyung.hahm@kidaristudio.com
이메일 :
dhtndls1@kidaristudio.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)다우데이타 외 10인
최대주주등의 지분율(%)
44.53

소액주주 지분율(%)
55.47

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
콘텐츠 제작 및 유통

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
다우키움

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
217,475
205,213
171,042

(연결) 영업이익
12,383
2,189
-5,745

(연결) 당기순이익
6,522
-7,219
-35,643

(연결) 자산총액
342,621
330,388
345,049

별도 자산총액
306,517
297,641
300,691

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음

전자투표 실시
O
해당없음

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
X
해당없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 건전한 기업지배구조의 확립이 기업의 지속가능한 성장과 기업가치 제고에 중요한 요소라고 인식하고 있습니다. 이에 따라 이사회 중심의 의사결정 체계를 기반으로 경영의 투명성, 책임경영 및 내부통제 강화를 위한 제도와 규정을 운영하고 있습니다.

또한 「기업지배구조 헌장」 및 「기업지배구조 내부규범」을 통해 주주, 임직원, 고객, 협력사 등 다양한 이해관계자의 권리를 존중하고, 공정하고 투명한 경영활동이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사는 컴플라이언스 운영규정, 내부회계관리규정, 공시정보관리규정 및 감사의 직무규정 등을 운영하며 법규 준수, 회계정보의 신뢰성 확보 및 공시의 적정성 제고를 위한 내부통제 체계를 구축하고 있습니다.

향후에도 회사의 경영환경 및 관련 제도의 변화 등을 고려하여 기업지배구조 및 내부통제 체계를 지속 점검하고 운영의 실효성을 높여 나갈 예정입니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 상법 및 관련 법령에 따른 기본적인 지배구조 체계를 기반으로 이사회와 감사 중심의 의사결정 및 감독 체계를 운영하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 및 정관에 따라 법정기한 내 소집통지 및 공고를 진행하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 및 정관에 따라 주주총회 소집공고를 법정기한 내 전자공시시스템 및 홈페이지를 통해 공고하고 있습니다. 또한 의결권 있는 발행주식총수의 1% 초과 주주에 대해서는 서면통지를 병행하여 주주총회 일시, 장소 및 의안 관련 정보를 제공하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제39기 정기주주총회
제38기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-10
2025-03-12

소집공고일
2026-03-10
2025-03-12

주주총회개최일
2026-03-25
2025-03-27

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14

개최장소
서울특별시 성동구 연무장11길 8, 본사 시사실
서울특별시 성동구 연무장11길 8, 본사 시사실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1%초과 주주 소집통지서 발송, 1%이하 주주 전자공시
1%초과 주주 소집통지서 발송, 1%이하 주주 전자공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3명 중 3명 출석
4명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관에 따른 법정기한 내 주주총회 소집공고를 진행하고 있으나, 기업지배구조보고서 가이드라인에서 권고하는 ‘주주총회 4주 전 소집통지 및 공고’ 수준에는 일부 미달하고 있습니다.

당사는 연결재무제표 작성 대상 회사로서 종속회사 및 관계회사들의 결산 일정과 연계하여 연결결산 및 외부감사 절차를 진행하고 있으며, 사업보고서 및 주주총회 의안 확정 과정에서도 관계 부서 및 이사회 검토 절차가 수반됩니다. 이에 따라 결산 및 안건 확정 일정상 권고기한까지 충분한 공고기간을 확보하는 데 현실적인 제약이 존재하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 결산 및 이사회 운영 일정의 효율화를 통해 주주총회 관련 정보 제공 시점을 점진적으로 조기화할 수 있도록 검토할 예정입니다. 또한 전자공시시스템 및 홈페이지 공고, 서면통지 등을 통해 주주들의 정보 접근성을 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 사업연도 중 일부 주주총회를 집중일에 개최하였으나, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유를 통해 주주 참여 편의 제고를 지원하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 사업연도 중 일부 정기주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였으나, 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유를 통해 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하고 있습니다. 또한 외국인 주주의 의결권 행사 지원을 위하여 한국예탁결제원을 통한 의결권 행사 위임 제도를 활용하여 각 의안별로 의결권을 행사할 수 있도록 지원하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제39기 정기주주총회
제38기 정기주주총회
제37기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026-03-25, 2026-03-27, 2026-03-30
2025-03-21, 2025-03-27, 2025-03-28
2024-03-22, 2024-03-27, 2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-25
2025-03-27
2024-03-26

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회에 상정된 안건은 모두 99%이상의 찬성률로 가결되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제39기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제39기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
17,882,683
17,857,154
99.86
25,529
0.14

제39기 정기주주총회
제2-1호
보통(Ordinary)
사내이사 허흥범 재선임의 건
가결(Approved)
37,063,192
17,882,683
17,822,000
99.66
60,683
0.34

제39기 정기주주총회
제2-2호
보통(Ordinary)
사외이사 서정 신규 선임의 건
가결(Approved)
37,063,192
17,882,683
17,827,128
99.69
55,555
0.31

제39기 정기주주총회
제3호
보통(Ordinary)
이사보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
37,023,192
17,842,683
17,770,454
99.60
72,229
0.40

제39기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
감사보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
17,882,683
17,810,454
99.60
72,229
0.40

제38기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제38기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,349,224
100.00
284
0.00

제38기 정기주주총회
제2-1호
보통(Ordinary)
사내이사 박건원 신규 선임의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,339,489
99.95
10,019
0.05

제38기 정기주주총회
제2-2호
보통(Ordinary)
사외이사 김명준 재선임의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,339,471
99.95
10,037
0.05

제38기 정기주주총회
제3호
보통(Ordinary)
감사 선임의 건
가결(Approved)
21,225,846
2,512,162
2,502,143
99.60
10,019
0.40

제38기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
이사보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,219,062
99.29
130,446
0.70

제38기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
감사보수한도액 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,307,485
99.77
42,023
0.22

제38기 정기주주총회
제6호
보통(Ordinary)
이사회에서 결의한 주식매수선택권 기부여 승인의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,321,835
99.85
27,673
0.11

제38기 정기주주총회
제7호
보통(Ordinary)
임원 퇴직금 지급 규정 전면 개정의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,219,304
99.29
130,204
0.68

제38기 정기주주총회
제8호
보통(Ordinary)
자본준비금의 이익잉여금 전입의 건
가결(Approved)
37,063,192
18,349,508
18,329,566
99.89
19,942
0.10

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회 의결사항에 대한 반대 비율은 전반적으로 낮은 수준이었으며, 부결된 안건은 없었습니다. 당사는 주주총회 및 IR 문의 등을 통해 주주와의 소통을 지속적으로 수행하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 사업연도 중 일부 정기주주총회를 주주총회 집중일에 개최한 바 있습니다. 다만, 전자투표제도 및 의결권 대리행사 권유 제도를 운영함에 따라 주주총회 현장 참석률은 상대적으로 높지 않은 수준으로 나타나고 있습니다. 또한 일부 외국인 및 소액주주의 경우 실제 주주총회 참석 및 의결권 행사 참여가 제한적일 수 있는 것으로 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 가능한 범위 내에서 주주총회 집중일을 회피하여 개최할 수 있도록 검토하고, 주주 참여 확대 및 소통 활성화를 위해 지속적으로 노력할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관계법령에 따른 주주제안절차에 대한 설명을 홈페이지에 안내하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 소수주주의 권리를 보장하기 위해 상법 제363조의2 및 제542조의6에 의거한 주주총회 소집권과 주주제안권에 관한 내용을 당사 홈페이지에 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 주주제안 의안 처리 절차 및 기준과 관련된 별도의 내부 규정을 마련하고 있지는 않습니다. 다만, 주주제안이 접수되는 경우 관련 법령 및 정관에 따라 해당 내용을 내부 검토 후 이사회에 보고하고, 법령상 거부 사유가 없는 경우 주주총회 목적사항으로 반영될 수 있도록 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 제출된 주주제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 주주의 공개서한은 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

별도 내부 규정은 마련되어 있지 않지만, 현재는 상법 및 정관에 따른 절차를 기준으로 주주제안을 처리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 홈페이지를 통해 주주제안 관련 법령 내용, 제출처 및 IR 연락처를 안내하고 있습니다. 향후에도 해당 안내 체계를 유지하고, 주주제안 접수 시 관계 법령 및 내부 검토 절차에 따라 처리할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 중장기 주주환원정책은 마련하지 않았으나, 재무상황 등을 고려하여 주주환원 방안을 검토하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 별도의 배당 목표 및 주주환원정책을 수립하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만, 현금배당 여부 및 규모는 매 사업연도 종료 후 경영실적, 현금흐름, 투자 재원 확보, 재무구조의 건전성 및 상법상 배당가능이익 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

공시대상기간 중 별도의 주주환원정책을 운영하고 있지 않아, 관련 안내 및 영문자료 제공은 해당사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시하지 않아 해당사항이 없습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

별도의 중장기 주주환원정책 및 배당 목표가 마련되어 있지 않지만, 이는 경영실적, 투자계획, 재무상태 및 현금흐름 등을 고려하여 배당 여부를 탄력적으로 판단하고 있기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영실적, 재무구조 및 투자계획 등을 고려하여 주주환원정책 수립 필요성을 검토할 예정입니다. 주주환원 관련 의사결정이 있는 경우 공시 및 홈페이지 등을 통해 주주에게 안내할 예정입니다

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당 미실시 기간에도 재무상황 및 투자계획을 고려하여 주주가치 제고 방안을 검토하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개 사업연도 중 현금배당 및 주식배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
63,233,452,088
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
0
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 주가 안정을 위하여 보고서 제출일 이전 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 현재 자기주식을 취득 중에 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

2023~2024 회계연도의 경우 상법상 배당가능이익은 없었으며, 2025 회계연도 흑자 전환 이후에도 신규 사업 투자 및 향후 성장 재원 확보를 우선적으로 판단하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영실적 및 재무상태 개선 추이를 고려하여 주주환원 방안을 검토할 예정입니다. 또한 보고서 제출일 현재 자기주식취득 신탁계약을 통해 주주가치 제고를 추진하고 있습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 주주의 공평한 의결권 행사를 보장하고, 회사 정보를 적시에 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행가능한 주식총수는 100,000,000주며, 보고서 작성기준일 현재까지 발행된 주식 총수는 보통주 37,063,766주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

70,000,000
30,000,000
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
37,063,766
37.06
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 정관상 종류주식은 30,000,000주까지 발행할 수 있으나, 보고서제출일 현재까지 발행된 종류주식은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다 .

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

2025년 당사는 주요 경영 현황 및 실적 관련 정보 제공을 중심으로 IR 활동을 운영하였으며, 시장과의 커뮤니케이션 접점을 유지하기 위해 주요 기관 및 증권사를 대상으로 분기별 실적 발표 자료 배포, 유선 응대 등 기본적인 IR 업무를 수행하였습니다. 2026년부터는 IR 기능 확대 전략을 통해 함께 대면 미팅 및 수시 IR 활동을 확대하고 있으며, 투자자와의 소통 강화를 위해 시장과의 커뮤니케이션을 지속 확대해 나가고 있습니다.

일자
대상
형식
주요내용

2025.02.14
증권사 및 국내 기관투자자
실적발표자료 배포
2024년 실적 및 사업 현황, 2025년 계획

2025.05.12
증권사 및 국내 기관투자자
실적발표자료 배포
2025년 1Q 실적 및 사업 현황

2025.08.11
증권사 및 국내 기관투자자
실적발표자료 배포
2025년 2Q 실적 및 사업 현황

2025.11.11
증권사 및 국내 기관투자자
실적발표자료 배포
2025년 3Q 실적 및 사업 현황

2026.02.20
증권사
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.03.06
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.03.09
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.03.11
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.03.19
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.03.25
개인주주
대면미팅
정기주주총회 후 QnA 진행

(2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획)

2026.03.26
증권사
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획 및 향후 IR 방향

2026.04.20
증권사
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획 및 향후 IR 방향

2026.04.21
증권사
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.04.23
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.05.06
국내 기관투자자
대면미팅
2025년 실적 및 사업 현황, 2026년 계획

2026.05.13
증권사 및 국내 기관투자자
실적발표자료 배포 및 유선 응대
2026년 1Q 실적 및 사업 현황, 2026년 하반기 계획

2026.05.14
증권사
대면미팅
2026년 1Q 실적 및 사업 현황, 2026년 하반기 계획

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 정기주주총회 이후 개인주주와의 대면 미팅 및 질의응답을 통해 최근 실적, 사업현황 및 향후 계획 등에 대해 설명하고 주주의 의견을 청취하였습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 주요 해외투자자와 분기별 경영현황 자료를 공유하고 있으며, 정기적인 온라인 미팅을 통해 사업현황 및 주요 경영사항 등에 대한 질의응답을 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 주주제안 제출처와 함께 IR 문의를 위한 전화번호 및 이메일 주소를 안내하고 있으며, 주주 및 투자자의 문의에 대응할 수 있는 소통 창구를 운영하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주의 비중이 낮아 별도의 영문 홈페이지를 운영하고 있지 않으나, 외국인 주주 대응을 위한 담당 직원을 지정하여 운영하고 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 사실이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 영문 홈페이지 및 영문 공시를 운영하고 있지 않습니다. 이는 현재 외국인 주주 비중과 영문 정보 수요 등을 고려한 결과입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기존 공시 및 IR 문의 채널을 통해 주주·투자자 문의에 대응할 예정입니다. 향후 외국인 주주 비중 및 정보 수요 변화에 따라 영문 정보 제공 확대 여부를 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래 관련 승인·통제 절차를 마련하여 주주 보호를 위한 내부통제 체계를 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 위해 「이사회규정」상 이사와 회사 간 거래, 경업 및 회사기회 유용 등 상법상 이사 관련 사항을 이사회 부의사항으로 정하고 있습니다. 또한 특수관계인과의 일정 규모 이상 거래에 대해서도 별도 기준에 따라 이사회 승인 절차를 운영하고 있으며, 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한함으로써 관련 거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 공시대상기간 중 계열회사와의 지속적 거래관계에 대한 거래조건 명확화 및 거래 투명성 제고를 위하여 관련 용역계약 및 정산 사항에 대해 이사회 승인을 진행하였습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 분·반기 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으며, 기타 구체적인 사항은 당사가 2026년 3월 17일에 전자공시 시스템(DART)에 공시한 사업보고서에도 공시되어 있습니다

(1) 대주주등에 대한 신용공여 등

- 보고서 작성기준일 현재(26.03.17) 해당사항 없습니다.

(2) 대주주와의 자산양수도 등

- 보고서 작성기준일 현재(26.03.17) 해당사항 없습니다.

(3) 대주주와의 영업거래

- 공시대상기간 중 대주주와의 영업거래 내역은 다음과 같습니다.

[매출/매입]

(단위 : 천원)

당사와의 관계
거래상대방
매출
매입

계열회사
(주)다우데이타
0
687,007

DELITOON SAS
6,755,809
3,326

(주)레진엔터테인먼트
14,478,455
3,536,771

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
115,533
98,571

Lezhin Entertainment, LLC
0
1,359

키움증권(주)
70,000
0

(주)다우기술
0
1,944,238

(주)키움이앤에스
0
102,904

한국정보인증(주)
0
5,670

(주)사람인
0
42,841

(주)사람인에이치에스
0
27,981

(주)툰잉
0
213,650

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED
0
2,634,595

Daou (Dalian) Technology development., Ltd.
0
1,114

*별도 기준으로 작성되었습니다.

[채권/채무]

(단위 : 천원)

당사와의 관계
거래상대방
채권
임차보증금
채무

계열회사
(주)다우데이타
186,283
0
0

DELITOON SAS
18,603,695
0
0

(주)레진엔터테인먼트
3,765,956
0
769,461

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
162,254
0
0

Lezhin Entertainment, Corp
1,277
0
0

Lezhin Entertainment, LLC
1,938
0
0

(주)다우기술
0
0
1,727

키움증권(주)
7,000
0
0

(주)키움이앤에스
0
120,000
11,236

(주)사람인
0
0
517

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED
0
0
253,443

*별도 기준으로 작성되었습니다.

(4) 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 보고서 작성기준일 현재(26.03.17) 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부거래 및 자기거래 발생 시 관련 부서의 사전 검토와 이사회 심의 절차가 누락되지 않도록 거래 검토·보고 절차를 점검할 예정입니다. 또한 특수관계인 거래 관련 법령 및 공시 기준 변경 시 관련 임직원에게 안내하여 통제 절차를 보완하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업 소유구조 및 주요사업 변동 시 관련 법령에 따라 주주 권익 보호 및 충분한 정보 제공을 위해 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 별도의 정책을 마련하고 있지는 않으나, 소액주주 및 반대주주를 포함한 모든 주주가 상법 및 관련 법령에 따라 행사할 수 있는 모든 권리를 보장하고 있습니다. 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 등 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 변동이 있을 경우에는 주주총회를 소집하며, 주주는 관련 법령에 따른 주주제안권 및 반대주주 보호를 위한 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 또한, 회사는 주주의 의견을 적극적으로 수렴·반영하고 주주 보호를 위해 주요 안건 결의 당일 공시를 통해 주주들에게 안내하고 있으며, 주주총회 소집결의 및 소집공고, 소집통지서 등의 서면 안내를 통해 적극적으로 기업 정보를 공개하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 내역은 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

공시대상기간 중 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행한 내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상기간 중 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상기간 중 기업의 소유 구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 거래가 발생하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 거래 또는 자본조달이 발생하는 경우, 관련 법령에 따른 주주보호 절차를 준수하고 필요 시 주주 의견수렴 및 정보 제공 방안을 함께 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 운영 규정에 의거하여 운영하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 목표로 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회규정에서 정하고 있는 부의사항은 아래와 같습니다.

제11조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 주식의 소각

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도(직전사업연도말 연결재무제표 기준 자산 10% 이상) 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영 위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(13) 주식의 포괄적 교환 및 이전

(14) 현금·주식배당 결정

(15) 주식매수선택권의 부여

(16) 이사, 감사의 보수

(17) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(18) 법정준비금의 감액

(19) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 대표이사 부사장, 전무, 상무, 이사의 선임 및 해임

(6) 경영계획의 결정 및 변경, 경영성과의 평가

(7) 공동대표의 결정

(8) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(9) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임

(10) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(11) 이사의 전문가 조력의 결정

(12) 지배인의 선임 및 해임

(13) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(14) 급여체계, 상여 및 후생제도

(15) 노조정책에 관한 중요사항

(16) 기본 조직의 제정 및 개폐

(17) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(18) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

(19) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(20) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(21) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등

3. 재무에 관한 사항

(1) 직전사업연도말 연결재무제표 기준 자기자본 5% 이상의 투자와 자산의 취득 및 처분

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채 발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 직전사업연도말 연결재무제표 기준 자기자본의 5% 이상의 차입과 보증/담보제공 행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

(15) 특수관계인과의 대규모 거래 (별첨 참조)

4. 이사에 관한 사항

(1) 상법 제398조 규정에 의한 이사 등과 회사간의 거래 승인

(2) 상법 제397조의 2 규정에 의한 이사의 회사 기회 이용에 대한 승인

(3) 상법 제397조 규정에 의한 겸업 승인

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 1억원 이상의 출연 결정

(4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 제5조 제1항의 이사회에서 선임한 자가 필요하다고 인정하는 사항

당사는 이사회 심의·의결사항 중 특수관계인과의 대규모 거래에 관하여는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 대규모 내부거래 기준금액보다 강화된 기준을 적용하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 정관 및 기업지배구조 헌장으로 명문화하여 이사회의 권한을 대표이사에게 위임하고 있으며, 위임된 사항은 다음과 같습니다.

1. 정관 제15조(사채의 발행)

② 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

2. 기업지배구조 헌장 제4조(이사회의 기능)

② 이사회는 대표이사에게 권한을 위임할 수 있다. 다만, 법령과 정관 및 이사회규정에서 정하는 주요한 사항은 제외한다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재의 이사회 운영체계를 유지하면서 주요 경영사항에 대한 이사회 심의 및 감독 기능이 적정하게 수행될 수 있도록 운영할 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계정책을 명문화하고, 후보 추천 및 비상승계 절차를 규정하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 최고경영자의 자격요건, 후보자 추천 및 검증 절차, 경영승계 절차 및 비상상황 발생 시 직무대행 체계 등을 포함한 최고경영자 승계정책을 명문화하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

이사회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 최고경영자 후보자로 추천하도록 하고 있으며, 임원인사를 담당하는 부서로부터 후보군을 추천받아 자격 검증 및 평가를 실시할 수 있습니다. 또한 최고경영자 유고 등 비상상황 발생 시 직무대행 체계를 운영하여 경영 공백에 대비하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 최고경영자 승계정책의 일환으로 잠재적 경영진 후보군의 전문성 및 경영역량 강화를 위한 교육 기회를 제공하고 있습니다. 공시대상기간 중 등기·미등기 임원을 대상으로 법정의무교육을 실시하였으며, 글로벌 사업 수행 역량 강화를 위한 어학교육과 사업환경 변화 및 AX(AI Transformation) 관련 사내 세미나 등을 운영하였습니다.

또한 사업 전략, 산업 환경 변화 및 디지털 기술 트렌드 등에 대한 사내 교육·세미나를 통해 경영진 후보군이 회사의 중장기 사업 방향 및 주요 경영 이슈를 이해할 수 있도록 지원하고 있습니다.

공시대상기간 중 주요 교육 내역은 아래와 같습니다.

교육기간
대상자
교육내용

2025년 1월 ~ 12월
글로벌 업무 담당 임원
어학교육 (일본어, 영어)

2025년 9월
등기/미등기 임원
사내 세미나 (인구 변화와 사업 전략)

2025년 12월
등기/미등기 임원
사내 세미나 (AX 전환 및 AI 활용 방법)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상기간 중 최고경영자 승계정책 전반을 점검하고 관련 정책을 신규 제정 및 명문화하였습니다. 이를 통해 최고경영자 공백 발생 가능성에 대비한 경영승계 체계를 정비하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상기간 중 최고경영자 후보군 대상 교육은 일부 실시하였으나, 관련 교육 운영은 아직 초기 단계입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고경영자 승계정책에 따라 후보 추천, 자격 검증 및 비상승계 절차를 운영하고 있으며, 향후 후보군 대상 교육 및 육성 활동을 회사 운영 상황에 맞추어 운영해 나갈 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리 및 공시정보관리 관련 규정을 운영하며 내부통제 체계를 구축·운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「컴플라이언스 운영규정」 및 「감사의 직무규정」 등을 통해 전사 리스크 관리 체계를 운영하고 있습니다. 「컴플라이언스 운영규정」에 따라 법규 위반 가능성, 발생 빈도, 금전적 손실 및 평판 저하 가능성 등을 고려한 위험성 평가를 정기적으로 실시하고 있으며, 평가 결과를 연간 운영 계획에 반영하고 있습니다. 또한 「감사의 직무규정」에 따라 예산 집행, 계약 이행, 내부통제 적정성 및 회계처리기준 위반 여부 등에 대한 감사 절차를 운영함으로써 재무적·비재무적 리스크를 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 법규를 준수하여 경영의 투명성과 공정성을 확보하기 위해 「컴플라이언스 운영규정」을 통해 자율준수체계를 구축하여 운용하고 있습니다.

해당 활동은 임직원의 법규 준수 실태를 정기적으로 모니터링하며, 그 결과를 연 1회 이상 최고경영자에게 보고하고 있습니다.

또한, 임직원의 법규 준수 의식을 고취하기 위한 교육 프로그램을 운영하고, 회사 공시 홈페이지 내에 누구나 접근 가능한 준법 제보 시스템을 마련하여 업무 수행 과정에서 발생할 수 있는 위법 및 비윤리적 행위를 예방하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조에 따라 내부회계관리규정을 수립하고, 해당 규정에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사는 2002년 1월 내부회계관리규정을 제정하였으며, 관련 법령 개정사항 등을 반영하여 규정을 지속 개정·운영하고 있습니다. 또한 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도 설계·운영 개념체계와 평가·보고 기준에 따라 내부회계관리제도를 운영·평가하고 있으며, 대표이사 및 내부회계관리자는 해당 제도의 효과적인 설계 및 운영 여부를 점검·보고하고 있습니다.

감사는 내부회계관리제도에 대한 관리·감독 책임을 수행하고 있으며, 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보의 정확성, 적시성 및 공정성을 확보하기 위하여 「공시정보관리규정」을 운영하고 있습니다. 동 규정에 따라 공시책임자 및 공시담당자를 지정하고 있으며, 주요 공시정보의 수집·검토·보고 및 공시 절차, 미공개 중요정보 관리, 임직원 내부자거래 예방 등에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 또한 관련 부서와의 협조 체계를 통해 정기·수시공시 작성 시 정보의 정합성을 검토하고 적시에 공시가 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 기업지배구조의 투명성과 효율성 제고를 위하여 「기업지배구조 헌장」 및 「기업지배구조 내부규범」을 운영하고 있습니다. 동 규범에는 이사회의 구성 및 운영, 임원의 전문성 요건, 성과평가, 최고경영자 승계 등 회사의 지배구조 및 경영 투명성과 관련된 사항을 규정하고 있으며, 이를 통해 내부통제 및 책임경영 체계를 강화하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 운영 중인 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리 및 공시정보관리 체계를 유지하고, 운영 과정에서 확인되는 개선 필요사항은 관련 규정 및 절차에 반영할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사내이사 및 사외이사로 구성된 이사회를 운영하며, 주요 경영사항에 대한 독립적 의사결정을 수행하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 정관 제30조에서 정함에 따라 사내이사 2인, 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 세부현황은 아래와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

허흥범
사내이사(Inside)
남(Male)
62
이사회의장
26
2028-03-24
기업경영 일반
키움저축은행 대표이사

키움예스저축은행 대표이사

박건원
사내이사(Inside)
남(Male)
64
-
14
2027-03-26
기업경영 일반
(주)이매진스 대표이사

(주)게티이미지코리아 대표이사

서정
사외이사(Independent)
남(Male)
66
-
2
2027-03-24
기업경영 일반
CJ CGV 대표이사

CJ그룹 아시아/태평양 지역본사(싱가포르) 대표

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내에 구성된 위원회는 없습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 ESG 위원회를 구성하지 않았습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사의 이사회 규정 제5조에 의거하여 이사회의 의장은 이사회에서 선임한 자로, 허흥범 사내이사가 선출됨에 따라 보고서 제출일 현재 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도는 도입되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 내 별도 위원회, 선임사외이사 및 집행임원 제도를 운영하고 있지 않습니다. 현재는 이사회 구성원 전원이 주요 경영사항을 직접 검토하는 방식으로 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 이사회를 운영하고 있으며, 현재 이사회 구성 및 운영체계를 통해 경영의사결정 및 감독 기능을 수행하고 있습니다. 또한 회사의 지속가능한 성장 및 경영환경 변화 등을 고려하여 이사회 운영의 독립성과 효율성이 유지될 수 있도록 지속 관리하고 있습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전문성 및 책임성을 고려하여 이사회를 구성하고, 주요 경영사항에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 기업지배구조 헌장 및 내부규범을 통해 이사 및 사외이사의 자격요건, 권한 및 책임 등을 명문화하여 이사회의 전문성 및 책임성을 확보하고 있습니다. 현재 이사회는 동일 성별로 구성되어 있으며, 이는 회사의 현재 이사회 규모와 후보자의 전문성 및 경영 경험 등을 종합적으로 고려한 결과입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회 구성원 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

허흥범
사내이사(Inside)
2024-03-26
2028-03-24
2026-03-25
재선임(Reappoint)
재직

박건원
사내이사(Inside)
2025-03-27
2027-03-26
2025-03-27
선임(Appoint)
재직

김영훈
사내이사(Inside)
2018-02-23
2025-03-14
2025-03-14
사임(Resign)
부

서정
사외이사(Independent)
2026-03-25
2027-03-24
2026-03-25
선임(Appoint)
재직

김명준
사외이사(Independent)
2023-04-01
2026-03-25
2026-03-25
사임(Resign)
부

김정균
기타비상무이사(Other non-executive)
2023-03-24
2026-03-25
2026-03-25
만료(Expire)
부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 현재 소규모 인원으로 구성되어 있어 다양한 산업 및 전문분야 경험을 폭넓게 반영하는 데에는 일부 제한적인 부분이 있습니다. 다만 각 이사의 경영 및 업무 경험 등을 바탕으로 주요 경영사항에 대한 검토 및 의사결정을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사 후보 추천 및 선임 시 회사의 주요 의사결정에 기여할 수 있는 전문성, 책임성 및 다양한 경험을 함께 고려할 예정입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령에 따라 이사 후보 관련 정보를 제공하고, 공정하고 투명한 선임 절차를 운영하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 이사 선임 안건이 있는 경우에는 이사회에서 추천을 받아 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회에 이사선임 안건이 포함될 경우 관련 법령에 따라 후보자의 성명, 약력, 추천인, 최대주주와의 관계, 최근 거래내역, 체납 여부 및 결격사유 여부 등 관련 정보를 주주총회 소집공고를 통해 제공하고 있습니다. 또한 재선임 사외이사의 경우 이사회 출석률 및 안건별 찬반 여부 등 주요 활동내역도 함께 공시하여 주주가 후보자에 대한 정보를 충분히 검토할 수 있도록 하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제39기 정기주주총회
허흥범
2026-03-10
2026-03-25
15
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

제39기 정기주주총회
서정
2026-03-10
2026-03-25
15
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 직무수행계획
-

제38기 정기주주총회
박건원
2025-03-12
2025-03-27
15
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
-

제38기 정기주주총회
김명준
2025-03-12
2025-03-27
15
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 직무수행계획
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등 당사의 이사로서 수행한 이사회 활동 내역 등을 정기보고서를 통하여 충분히 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다만 이사 후보 선정 및 선임 과정에서 관련 법령 및 정관에 따라 공정성과 투명성을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 주주총회 소집공고를 통해 후보자 관련 정보를 제공하고 있습니다. 또한 주주총회 진행 과정에서 주주의 질의 및 의견 개진 기회를 보장하고 있으며, 관련 법령에 따른 주주제안 절차도 운영하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사후보추천위원회 및 집중투표제를 운영하고 있지 않습니다. 현재는 이사회가 후보 추천 및 선임 절차를 중심적으로 검토하는 방식으로 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보 관련 정보를 주주총회 소집공고 등을 통해 제공하고 있으며, 향후 후보 추천 절차의 투명성이 유지될 수 있도록 현행 절차를 점검할 예정입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 시 법령 위반 이력 및 업무 적격성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

허흥범
남(Male)
대표이사/사내이사
O
커머스/사업지원 총괄

및 이사회의장

박건원
남(Male)
대표이사/사내이사
O
플랫폼 총괄

서정
남(Male)
사외이사
X
경영 전반 자문

서화동
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

성명
성별
직위
상근 여부
담당업무

권순진
여
전무
상근
기술부문장

이재준
남
전무
상근
플랫폼사업부문장

김종욱
남
상무
상근
유럽태국사업본부장

함석형
남
상무
상근
경영지원본부장

손국환
남
상무
상근
봄툰사업본부장 및

커머스사업본부장

정재욱
남
이사
상근
영상콘텐츠사업본부장

이규태
남
이사
상근
플랫폼기술본부장

김상헌
남
이사
상근
스토리웨어사업본부장

김동률
남
이사
상근
경영지원실장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 제한하는 별도의 명문화된 정책은 마련하고 있지 않습니다. 다만, 임원 후보자 선정 시 관련 법령상 자격요건 및 업무수행 적격성 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 횡령·배임 등 기업가치 및 주주권익 훼손 이력이 있는 경우 등을 종합적으로 고려하여 임원 선임 여부를 판단하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 당사의 임원(미등기 포함) 중 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

명문화된 제한 정책이 별도로 없지만, 현재는 임원 선임 과정에서 법령 위반 이력, 업무 수행 적합성, 대내외 평판 및 경영 리스크를 종합적으로 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 임원 선임 과정에서 기업가치 및 주주권익 훼손 이력이 검토될 수 있도록 관련 확인 절차를 유지할 예정입니다. 향후 필요 시 임원 선임 기준의 명문화 여부도 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 상법 제542조에 따른 결격요건 해당 여부를 후보자 선임 단계에서 검토하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

서정
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는「기업지배구조 내부규범」제7조를 통해 사외이사의 자격요건을 명문화하고 있으며,「상법」제382조 및 제542조의8 등 관련 법령에서 정하는 바를 따르고 있습니다. 사외이사 후보자 선정 시 법령상 결격사유 해당 여부, 당사와의 이해관계 및 거래내역 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 독립성 및 전문성을 갖춘 적임자를 선임하기 위해 후보자로부터 사외이사 자격요건 적격확인서를 제출받아 자격요건 충족 여부를 확인하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사가 충분한 시간과 노력을 투입하여 충실히 직무를 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직과 관련한 별도의 내부 기준은 마련하고 있지 않으며, 관련 법령에서 정하는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

해당사항 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

서정
X
2026-03-25
2027-03-24
㈜키다리스튜디오 사외이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 개최 전 안건 설명 및 자료 제공을 지속하고, 사외이사의 직무수행에 지장이 발생하지 않도록 겸직 현황을 필요한 범위 내에서 확인할 예정입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행을 위해 자료·정보 제공 및 지원체계를 운영하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

이사회 규정 및 기업지배구조 내부규범을 통해 사외이사에 대한 자료·정보 제공 및 외부전문가 지원 등에 관한 사항을 명문화하고 있으며, 이사회 안건 관련 자료를 사전에 제공하고 추가 자료 요청 및 질의에도 충실히 대응하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영 지원 담당임원 및 담당자를 지정하여 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 한 별도의 교육 운영 실적은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사가 1인으로 구성되어 있어, 이사회와 별도로 사외이사만 참여하는 회의는 운영하고 있지 않습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사를 대상으로 한 별도의 교육 프로그램 및 사외이사만 참여하는 별도회의를 운영하고 있지 않습니다. 다만 이사회 안건 및 주요 경영현황 관련 자료와 정보는 수시로 제공하고 있으며, 현재 사외이사가 1인으로 구성되어 있어 별도회의 운영에는 현실적인 제약이 있습니다. 향후에는 사외이사의 전문성 제고를 위한 교육 필요성과 이사회 구성 변화에 따른 별도회의 운영 필요성 등을 함께 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 전문성 제고를 위해 필요한 교육 과정을 검토하고, 사외이사 수 등 이사회 구성 변화가 있는 경우 별도회의 운영 필요성도 함께 점검하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에 관한 개별실적 평가를 실시하고 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 사외이사의 개별평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 개별평가를 실시하고 있지 않아 별도의 평가 공정성 확보 절차는 운영하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 개별평가 결과를 재선임에 반영하고 있지는 않습니다. 다만 재선임 검토 시 이사회 출석 현황, 안건 검토 참여도 및 전문성 등을 종합적으로 고려하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 사외이사 활동에 대한 평가가 출석 현황 및 이사회 활동 중심으로 이루어지고 있어, 개별 사외이사의 역할 수행 수준을 체계적으로 비교·관리하는 데에는 일부 한계가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 재선임 검토 과정에서 출석 현황 및 이사회 활동 내역 등을 참고하고 있으며, 향후에도 현행 운영 방식의 적정성을 점검할 예정입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 보수 관련 정책은 없으나, 당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 승인 받은 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 사외이사의 직무수행 수준, 역할 및 기여도 등을 세분화하여 보수에 반영하는 체계는 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위에서 직무상 책임과 역할을 고려한 보수 운영 방식의 적정성을 점검할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련하여 운영 중입니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 이사회 규정으로 명문화하고 있으며, 회의 종류를 구분하지 않고 회사의 경영상 필요에 따라 대표이사 또는 이사회 의장의 판단으로 수시로 개최할 수 있습니다. 그 외 소집권자, 소집 절차, 부의사항, 의사록 등에 대한 전반적인 사항을 규정하여 운영하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 이사회 규정에 따라 경영상 필요가 있는 경우 수시로 이사회를 개최하고 있으며, 법령상 결의 또는 보고가 필요한 안건은 해당 시기에 맞추어 이사회에서 처리하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사회 개최 정보에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

2025년

회차
개최일자
안건
가결여부

1차
2025.02.26
내부회계관리규정 개정 사후 보고의 건
-

2024년(제38기) 재무제표 승인의 건
가결

2024년(제38기) 영업보고서 승인의 건
가결

2차
2025.03.12
내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고
-

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-

제38기 정기주주총회 소집의 건
가결

전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건
가결

3차
2025.03.27
각자 대표이사 선임의 건
가결

이사회 소집권자 및 이사회의장 선임의 건
가결

4차
2025.04.30
차입금 통합 및 채무 연장의 건
가결

담보제공수수료 계약 체결의 건
가결

5차
2025.08.01
자회사와의 경영지원 용역 계약 체결의 건
가결

6차
2025.10.17
주식매매계약 체결의 건
가결

7차
2025.12.03
감사의 직무규정 전면개정의 건
가결

기업지배구조 내부규범 제정의 건
가결

이사회규정 개정의 건
가결

2026년

회차
개최일자
안건
가결여부

1차
2026.02.24
2025년(제39기) 재무제표 승인의 건
가결

2025년(제38기) 영업보고서 승인의 건
가결

자기주식 처분 승인의 건
가결

2차
2026.03.10
내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고
-

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-

제39기 정기주주총회 소집의 건
가결

전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건
가결

행사시기 도래 주식매수선택권 부여방법 결정의 건
가결

3차
2026.03.25
각자 대표이사 선임의 건
가결

이사회 소집권자 및 이사회의장 선임의 건
가결

4차
2026.04.01
자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
가결

5차
2026.04.30
채무 연장의 건
가결

담보제공수수료 계약 체결의 건
가결

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기

임시
12
6
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원에 대한 성과를 평가하고 그에 근거하여 보수가 산정되는 보상정책을 수립하고 있으나, 세부내역은 공개하지 않고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원이 업무를 수행함에 있어 직무상 위반·실수 등으로 주주 또는 제3자에게 법률상 손해가 발생한 경우 이를 보상하는 임원배상책임보험에 가입하여 임원의 책임있는 업무수행을 보장하고 있습니다. 다만, 임원이 저지른 사실상의 부정행위나 범죄행위, 법률에 의하여 부과된 벌금이나 과태료, 과징금 등은 보상하지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 「기업지배구조 헌장」을 통해 고객, 임직원, 협력사, 채권자 및 지역사회 등 다양한 이해관계자의 권리를 존중하고 상호 신뢰를 바탕으로 지속가능한 성장을 추구하도록 규정하고 있습니다. 또한 공정한 거래질서 확립과 상생협력 관계 구축, 임직원의 권익 보호 및 건전한 기업문화 조성 등을 위한 원칙을 명시하고 있으며, 이해관계자의 정당한 정보 접근 및 권리 보호를 위해 노력하고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 중장기적 성장과 기업가치 제고 과정에서 이해관계자의 이익을 함께 고려하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의사록 작성·보존 및 이사별 출석·찬반 현황 공시를 통해 이사회 운영의 투명성 확보를 위해 노력하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 의사의 안건, 경과요령, 결과, 반대의견 및 그 사유 등을 기재한 의사록을 작성·보존하고 있습니다. 출석 이사 및 감사는 의사록에 기명날인 또는 서명하고 있으며, 별도 녹취록은 작성·보존하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

이사회의 주요 토의 내용 및 결의 사항은 의사록에 기재하고 있으나, 개별 이사별 발언 및 활동 내역을 구분하여 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3개년(2023년 ~ 2025년)간 재직한 이사진을 대상으로 작성하였습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김영훈
사내이사(Inside)
2018.02.23 ~ 2025.03.14
100
100
100
100
100
100
100
100

이선윤
사내이사(Inside)
2018.02.23 ~ 2023.03.24
100

100
100

100

함석형
사내이사(Inside)
2023.03.24 ~ 2024.03.26
100

100
100
100

100
100

허흥범
사내이사(Inside)
2024.03.26 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

박건원
사내이사(Inside)
2025.03.27 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

손형만
사외이사(Independent)
2020.03.19 ~ 2023.04.18
50

50
50

50

김명준
사외이사(Independent)
2023.04.01 ~ 2026.03.25
100
100
100
100
100
100
100
100

이해준
기타비상무이사(Other non-executive)
2021.03.26 ~ 2023.03.24
0

0
0

0

김정균
기타비상무이사(Other non-executive)
2023.03.24 ~ 2026.03.25
89
100
100
67
89
100
100
67

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사외이사의 활동내역을 홈페이지에 공개하고 있으나, 사외이사를 제외한 개별이사의 활동내역은 정기공시를 통해 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의사록을 작성·보존하고 이사별 출석 현황 및 안건별 찬반 여부를 정기공시를 통해 공개하고 있습니다. 다만 개별 이사별 주요 발언 내용이나 토의사항을 별도로 구분하여 기록·공개하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 의사록 작성·보존 및 이사별 활동내역 공시 체계를 유지하고, 필요 시 기록 및 공개 범위 확대 여부를 검토할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회내 위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 자산총액 2조원 미만으로 감사위원회 의무 설치 대상도 아닙니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 자산총액 2조원 미만으로 감사위원회 의무 설치 대상이 아닙니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 내 위원회 설치 필요성이 발생하는 경우, 위원 구성의 독립성·전문성 및 운영 절차 등을 함께 검토할 예정입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않아 위원회 조직·운영·권한 관련 별도 규정은 마련하고 있지 않습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 내 위원회를 설치하는 경우, 해당 위원회의 조직, 권한, 운영절차 및 이사회 보고 절차를 관련 내부규정에 반영할 예정입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 「감사의 직무규정」을 기반으로 내부감사기구의 독립성 및 직무수행 체계를 운영하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법 제542조의10 및 정관 제30조에 따라 상근감사 1인을 두고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

서화동
감사
상근감사(Full time-auditor)
-
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

N(X)

당사는 감사의 독립성과 객관성 확보를 위해 감사의 직무수행 원칙, 독립성 유지 및 회사의 지원 의무 등을 「감사의 직무규정」으로 명문화하고 있습니다. 감사는 이사회 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하며, 회사는 감사 업무 수행에 필요한 자료 및 인적·물적 자원을 지원하고 있습니다. 현재 감사는 회계 또는 재무전문가에는 해당하지 않으나, 감사 관련 내부규정에 따라 독립적인 직무수행이 가능하도록 운영하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한 및 책임 등을 규정한 「감사의 직무규정」을 별도로 운영하고 있습니다. 동 규정은 감사의 독립적이고 효율적인 직무수행 기준을 정함을 목적으로 하며, 감사의 원활한 업무수행을 위해 관련 실무부서가 감사업무를 지원하도록 하고 있습니다. 감사는 이사회 출석, 업무 및 재산상태 조사, 직무 수행에 필요한 자료 및 정보 요구 등의 권한을 보유하고 있으며, 선량한 관리자의 주의의무 및 비밀유지 의무 등을 준수하도록 규정하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

공시대상기간 중 감사를 대상으로 한 별도의 교육 운영 실적은 없습니다. 다만 감사업무 수행에 필요한 자료와 정보는 수시로 제공하고 있습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 「감사의 직무규정」을 통해 감사가 직무 수행 과정에서 필요한 경우 회사 비용으로 외부 전문가의 조력을 받거나 직접 선임할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 부정행위 조사 및 회계처리기준 위반 여부 확인 과정에서도 필요한 지원을 받을 수 있도록 관련 사항을 명문화하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 「컴플라이언스 운영규정」을 통해 자율준수관리자의 독립적이고 효율적인 직무수행을 위한 회사의 지원 의무를 명문화하고 있습니다. 또한 준법 제보 시스템을 운영하여 경영진을 포함한 임직원의 위법 및 비윤리 행위에 대한 제보를 접수·조사할 수 있도록 하고 있으며, 필요 시 관련 부서 및 외부 전문가와 협력하여 객관적인 조사를 수행하고 있습니다. 조사 결과 위법행위가 확인되는 경우 관련 규정에 따라 필요한 조치를 진행하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 「감사의 직무규정」을 통해 감사가 직무 수행에 필요한 회사 내 자료 및 정보의 제출을 요구하고, 업무집행 관련 중요 문서를 열람할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 감사는 이사 및 임직원에게 필요한 설명 및 자료 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사 수행 과정에서 관련 부서에 감사 자료 및 정보 제공을 요청할 수 있습니다. 회사 및 임직원은 감사의 자료 제출 및 조사 요구에 성실히 협조하도록 하고 있으며, 감사의 요구에 정당한 사유 없이 불응하는 경우 관련 조치를 요구할 수 있도록 규정하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 「감사의 직무규정」에 따라 감사의 효율적인 업무 수행을 지원하기 위한 운영체계를 마련하고 있습니다. 현재 별도의 내부감사 지원 전담조직은 설치되어 있지 않으나, 관련 실무부서 및 인력을 통해 감사의 직무수행을 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 현재 별도의 내부감사 지원 전담조직을 운영하고 있지 않습니다. 다만 「감사의 직무규정」을 통해 감사 및 내부감사인력의 독립성과 객관성 유지 원칙, 인사상 불이익 금지 및 감사업무 지원 의무 등을 명문화하고 있습니다. 또한 감사업무 수행 과정에서 필요한 자료 제출 및 협조 의무 등을 규정하여 감사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

감사에 대한 독립적인 보수 정책을 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

63.1

2025년 사업보고서를 통해 아래 표와 같이 공시하였으며, 공시대상기간 중 감사 교체에 따라 감사 인원수가 누적 산정되어 단순 평균 기준으로 산출하였습니다. 이에 따라 감사의 사외이사 대비 보수 비율은 63.1%입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 별도의 내부감사 지원 전담조직을 설치하고 있지 않으며, 공시대상기간 중 감사를 대상으로 한 별도 교육도 실시하지 않았습니다. 현재는 관련 실무부서의 지원을 통해 감사업무를 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사업무 수행 과정에서 필요한 자료 및 실무 지원이 적시에 제공될 수 있도록 운영하고 있으며, 향후 감사업무 수행 과정에서 추가적인 지원이나 교육 필요성이 있는 경우 이를 검토할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 관련 법령상 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않아 현재 상근감사 체제로 운영하고 있습니다. 현재는 상근감사를 중심으로 감사 기능을 수행하고 있으며, 현 시점에서는 별도의 감사위원회 설치 계획은 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 관련 법령과 내부규정에 근거하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사의 정기적인 활동(회의) 내역은 다음과 같습니다.

1. 이사회 참석

2025년

회차
개최일자
안건
가결여부

1차
2025.02.26
내부회계관리규정 개정 사후 보고의 건
-

2024년(제38기) 재무제표 승인의 건
가결

2024년(제38기) 영업보고서 승인의 건
가결

2차
2025.03.12
내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고
-

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-

제38기 정기주주총회 소집의 건
가결

전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건
가결

3차
2025.03.27
각자 대표이사 선임의 건
가결

이사회 소집권자 및 이사회의장 선임의 건
가결

4차
2025.04.30
차입금 통합 및 채무 연장의 건
가결

담보제공수수료 계약 체결의 건
가결

5차
2025.08.01
자회사와의 경영지원 용역 계약 체결의 건
가결

6차
2025.10.17
주식매매계약 체결의 건
가결

7차
2025.12.03
감사의 직무규정 전면개정의 건
가결

기업지배구조 내부규범 제정의 건
가결

이사회규정 개정의 건
가결

2026년

회차
개최일자
안건
가결여부

1차
2026.02.24
2025년(제39기) 재무제표 승인의 건
가결

2025년(제98기) 영업보고서 승인의 건
가결

자기주식 처분 승인의 건
가결

2차
2026.03.10
내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고
-

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
-

제39기 정기주주총회 소집의 건
가결

전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건
가결

행사시기 도래 주식매수선택권 부여방법 결정의 건
가결

3차
2026.03.25
각자 대표이사 선임의 건
가결

이사회 소집권자 및 이사회의장 선임의 건
가결

4차
2026.04.01
자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
가결

5차
2026.04.30
채무 연장의 건
가결

담보제공수수료 계약 체결의 건
가결

2. 회계감사

구분
감사기간

2024년 기말
개별/연결
2025.01.22 ~ 2025.02.06

2025년 기말
개별/연결
2026.01.28 ~ 2026.02.06

3. 내부회계관리제도운영실태평가

구분
내용

2025.02.26 ~ 2025.03.05
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가

2026.02.26 ~ 2026.03.05
2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가

4. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

구분
이사회 보고일
주주총회 보고일

2024년
2025.03.06
2025.03.27

2025년
2026.03.06
2026.03.25

5 외부감사인 선임

외부감사인
선임일
계약기간

신한회계법인
2026.02.14
3년 (2026 ~ 2028)

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 「감사의 직무규정」을 통해 감사록 작성 및 보존, 감사보고서 작성·제출, 주주총회 보고 및 의견진술 등에 관한 절차를 규정하고 있습니다. 감사는 감사 실시 결과를 감사록으로 작성·보존하고 감사보고서를 대표이사에게 제출하도록 하고 있으며, 주주총회에서는 제출 안건 및 서류에 대한 의견 진술과 주주의 질의에 대한 답변을 수행하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 감사의 직무규정에 따른 감사활동 및 보고 절차를 유지하고, 감사 관련 활동 내역이 적정하게 관리될 수 있도록 운영할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 고려한 평가·선임 절차를 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 「상법」상 상근감사 1인 체제로 운영되고 있으며, 외부감사인 선임 시 관련 법령 및 「외부감사인 선임규정」에 따라 감사가 감사인선임위원회를 구성·운영하고 있습니다. 감사는 감사인 후보로부터 제안서를 제출받아 감사품질관리 수준, 산업 전문성 및 동종업종 감사 경험, 감사인력 구성 및 감사보수의 적정성 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 감사인선임위원회를 통해 외부감사인의 독립성과 전문성을 평가하고 있습니다. 또한 회사와의 이해관계 여부 등 외부감사인의 독립성을 저해할 수 있는 요소를 함께 검토하고 있으며, 공시대상기간 중 외부감사인의 독립성을 훼손할 우려가 있는 상황은 발생하지 않았습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 제37기(2023년)부터 제39기(2025년)까지의 외부감사인 선임을 위하여 2023년 중 감사 주관으로 감사인선임위원회를 개최하였습니다. 감사인선임위원회에서는 외부감사인 선임규정 및 후보 평가기준, 외부감사인 후보 평가 결과 등에 대해 검토하였으며, 관련 절차를 거쳐 신한회계법인을 제37기~제39기 외부감사인으로 선임하였습니다. 이후 2026년 2월 14일 감사인선임위원회를 통해 신한회계법인을 제40기~제42기(2026~2028년) 외부감사인으로 재선임하였습니다

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사 감사는 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획 이행 여부, 감사 수행 과정 및 커뮤니케이션 내용 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 관련 사항은 감사인선임 과정에서 참고하고 있습니다. 다만 별도의 정량화된 평가 문서를 작성하여 운영하고 있지는 않습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인의 독립성 훼손을 방지하기 위하여 관련 법령에 따라 외부감사인이 수행 가능한 비감사업무에 한해 사전 검토 후 계약을 체결하고 있으며, 필요한 경우 감사의 사전 승인을 받고 있습니다.

공시대상기간 중 당사는 해외 자회사 및 해외 거래처 관련 외국납부세액 경정청구 업무 수행을 위하여 세무 자문 전문성을 보유한 신한회계법인과 비감사용역 계약을 체결하였습니다. 해당 용역은 외국납부세액 환급 관련 세무검토 및 경정청구 업무로, 환급 확정액 기준의 성과보수 방식으로 운영되었습니다.

사업연도
계약체결일
비감사 용역 내용
용역 수행기간
용역 보수

2025년
2025년 07월 02일
외국납부세액 관련 환급 세무검토 및 경정청구 등
2025년 7월부터 완료시까지
환급 확정액의 10%

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임 시 후보 평가 및 독립성 검토 절차를 유지하고, 비감사용역 체결 시 독립성 훼손 여부에 대한 사전 검토를 계속할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인과 내부회계 및 회계감사 관련 주요사항을 협의하고 있으나, 분기별 정례협의는 운영하지 않습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

감사와 외부감사인은 공시대상기간 중 내부회계관리제도 운영 현황에 대해 서면 협의를 진행하였으며, 반기 및 기말 재무제표 감사 과정에서 주요 회계이슈에 대해 대면 협의를 실시하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-02-26
1분기(1Q)
서면
회사측 : 감사 1인

감사인측 : 업무수행이사 외 1인
내부회계관리제도 감사 진행 경과 및 중점 사항 보고

2회차
2025-02-28
1분기(1Q)
대면
회사측 : 감사 1인

감사인측 : 업무수행이사 외 1인
제38기 기말감사 결과 보고 및 제39기 감사계획 수립 협의

3회차
2025-08-01
3분기(3Q)
대면
회사측 : 감사 1인

감사인측 : 업무수행이사 외 1인
제39기 반기 검토 결과 보고 및 하반기 감사진행 협의

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 내부회계관리제도의 운영 현황 및 감사 결과 등에 대해 감사와 협의·보고하고 있으며, 감사는 해당 논의사항을 차기 내부감사 및 내부회계관리제도 운영 과정에 반영하고 있습니다. 또한 감사는 외부감사인으로부터 연간 감사계획, 회계감사 중점 검토 사항 및 핵심감사사항(KAM) 등에 대한 설명을 듣고 관련 사항을 협의하고 있습니다. 분·반기 재무제표 검토 결과와 주요 회계이슈에 대해서도 외부감사인과 의견을 교환하고 있으며, 협의 결과는 내부감사 업무계획 및 후속 점검 절차 등에 활용하고 있습니다. 공시대상기간 중 주요 협의 사항에는 종속기업 영업권 손상 검토, 영상콘텐츠 매출 및 매출원가 인식 시기, 매출채권 손상(ECL) 평가 가정, 풋옵션 등 파생금융상품 평가 및 회계처리 등이 포함되었습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사의 직무규정 및 관련 법령에 따라 외부감사인이 감사 수행 과정에서 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령·정관 위반의 중대한 사실을 발견한 경우 이를 감사에게 통보하도록 하고 있습니다. 또한 회사의 회계처리기준 위반 사실을 발견한 경우에도 동일한 절차에 따라 감사에게 보고하도록 규정하고 있습니다.

감사는 외부감사인으로부터 회계처리기준 위반 사실 등을 통보받은 경우 관련 사항을 조사하고, 필요 시 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 사실관계를 확인할 수 있습니다. 조사 결과에 따라 대표이사에게 시정 및 개선 조치를 요구할 수 있으며, 필요한 경우 이사회 및 증권선물위원회 등에 관련 내용을 보고하도록 운영하고 있습니다. 또한 감사의 직무규정에 따라 위반 사실에 대한 조사 결과 및 회사의 개선조치 결과 등을 외부감사인 및 증권선물위원회에 제출하도록 하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 정기주주총회 전 외부감사인이 충분한 감사를 수행할 수 있도록 하기 위해, 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주전에 외부감사인에게 제출하고, 감사전 연결재무제표는 정기주주총회 4주전에 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제39기(FY2025)
2026-03-25
2026-02-02
2026-02-03
신한회계법인

제38기(FY2024)
2025-03-27
2025-02-03
2025-02-05
신한회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인과 반기 및 기말 재무제표 감사 과정에서 주요 회계이슈 등에 대해 협의를 진행하고 있으나, 현재 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 정기적으로 협의하는 체계로 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인과 주요 회계이슈 및 내부회계관리제도 운영 현황에 대해 필요 시 협의를 실시하고, 감사업무의 실효성을 높일 수 있도록 협의 내용을 내부감사 및 후속 점검에 활용할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시사항이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 이사회 규정