이엔플러스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 이엔플러스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 이엔플러스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이대선
성명 :
황수빈

직급 :
전무
직급 :
차장

부서 :
경영관리본부
부서 :
재무기획팀

전화번호 :
031-366-9600
전화번호 :
031-366-9600

이메일 :
leedaeseon@en3.co.kr
이메일 :
hsd666@en3.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
MORGAN STANLEY AND CO INTERNATIONAL PLC 외 3
최대주주등의 지분율(%)
6.96

소액주주 지분율(%)
93.04

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
소방차, 2차전지

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
29,504
20,200
44,888

(연결) 영업이익
-2,826
-17,283
-23,921

(연결) 당기순이익
391
-77,868
-60,809

(연결) 자산총액
42,618
103,272
172,160

별도 자산총액
41,899
71,342
125,525

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음

전자투표 실시
X
해당없음
전자투표 미실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
주주총회 집중일 이외 개최(주총분산 자율준수 프로그램 신청)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당실시 내역 없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
배당실시 내역 없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
해당 정책 없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
내부회계관리규정, 공시정보관리규정 마련 및 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
대표이사가 이사회 의장직 수행 중

집중투표제 채택
X
해당없음
집중투표제 채택하지 않음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
임원 선임 규정 마련

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
이사회: 전원 남성 / 상근감사: 여성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
별도의 감사위원회는 설치되어 있지 않으나, 상근감사를 두고 있음.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
분기별 1회 서면회의 진행

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 건전하고 투명한 기업지배구조 확립이 지속가능한 성장과 기업가치 제고의 중요한 기반이라고 인식하고 있습니다. 이에 따라 관련 법령 및 정관을 준수하여 이사회 중심의 책임경영 체계를 운영하고 있으며, 경영의 투명성·건전성·안정성을 확보하기 위한 내부통제 체계를 지속적으로 관리하고 있습니다.

이사회는 주요 경영사항 및 재무·비재무적 중요사항을 심의·의결하며, 사외이사 및 상근감사를 통한 견제와 균형 기능이 적절히 수행될 수 있도록 운영하고 있습니다. 또한 회사는 주주를 비롯한 임직원, 거래처, 고객 등 다양한 이해관계자의 권익을 고려하여 장기적인 기업가치 제고 및 지속가능한 경영환경 조성을 추구하고 있습니다.

당사는 공정하고 투명한 의사결정 구조를 기반으로 경영책임성을 강화하고, 관련 규정 및 내부통제 절차를 지속적으로 점검·보완함으로써 기업지배구조의 안정성과 신뢰성을 제고하기 위하여 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 이사회 중심의 사외이사 선임 구조

당사는 별도의 사외이사후보추천위원회를 두지 않고, 이사회가 직접 후보자의 적격성, 전문성 및 독립성을 종합적으로 검토하여 선임하는 구조를 채택하고 있습니다. 이를 통해 형식적인 위원회 운영이 아닌, 이사회 중심의 책임 있는 의사결정 체계를 확립하고 있습니다.

2. 전문성과 독립성을 갖춘 이사회 구성

이사회는 보고서 제출 기준일 현재 총 9인(사내이사 6인, 사외이사 3인)으로 구성되어 있으며, 법정 사외이사 비율을 준수하고 있습니다. 또한 다양한 산업 경험과 전문성을 갖춘 인사를 포함하여 실질적인 논의와 견제 기능이 이루어지도록 운영되고 있습니다.

3. 이사회 중심의 경영감독 및 견제 기능 강화

이사회는 주요 경영사항 및 재무·비재무적 중요사항을 심의·의결하며, 사외이사는 독립적인 시각에서 경영진을 견제하고 의사결정 과정에 적극 참여함으로써 경영감독 기능을 수행하고 있습니다.

4. 상근감사 중심의 감사 기능 운영

당사는 자산규모상 감사위원회 설치 의무 대상은 아니나, 이를 보완하기 위하여 전문성을 갖춘 상근감사를 선임하여 상시적인 감사 기능을 수행하도록 하고 있습니다. 이는 단일 책임 구조를 통해 감사의 실효성과 신속성을 확보하기 위한 것입니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 주주총회 관련 사항을 전자공시, 홈페이지 게재 및 소집통지서 발송으로 제공하며, 2주 전 공시 및 1% 이상 주주에 서면 통지하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 집중일을 피하여 정기주주총회 개최일을 정하고 있으며, 주주의 편의를 위하여 당사 본점 소재지에서 주주총회를 개최하고 있습니다.

공시대상기간 중 주주총회 개최 현황(일시, 장소 및 의안 등)은 아래 1-1-1 표에 기재된 바와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제23기 정기주주총회
임시주주총회(11/12)
임시주주총회(7/30)
제22기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
X
O

소집결의일
2026-03-16
2025-09-10
2025-04-07
2025-03-14

소집공고일
2026-03-16
2025-10-01
2025-07-11
2025-03-14

주주총회개최일
2026-03-31
2025-11-12
2025-07-30
2025-04-10

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
42
19
27

개최장소
경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 (주)이엔플러스 본사 강당
경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 (주)이엔플러스 본사 강당
경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 (주)이엔플러스 본사 강당
경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 (주)이엔플러스 본사 강당

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서(1% 초과 주식 소유 주주) 등
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서(1% 초과 주식 소유 주주) 등
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서(1% 초과 주식 소유 주주) 등
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서(1% 초과 주식 소유 주주) 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X

통지방법
-
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 3명 출석
7명 중 3명 출석
7명 중 3명 출석
6명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
2명 중 1명 출석
2명 중 1명 출석
2명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언 주주수: 1인

2) 주요 발언 요지:

- 주주가치 제고 방안 질의

- 경영 현안 및 사업전략 질의

- 재무제표 승인 찬성

- 이사 선임 찬성

- 감사 선임 찬성

- 이사 보수한도 승인 찬성

- 감사 보수한도 승인 찬성
1) 발언 주주수: 2인

2) 주요 발언 요지:

- 주주가치 제고 방안 질의

- 이사 선임 찬성 및 반대

- 감사 선임 찬성 및 반대

- 자본감소(무상감자) 찬성
1) 발언 주주수: 1인

2) 주요 발언 요지:

- 주주가치 제고 방안 질의

- 주식 거래재개에 대한 질의
1) 발언 주주수: 2인

2) 주요 발언 요지:

- 주주가치 제고 방안 질의

- 재무제표 승인 찬성

- 이사 선임 찬성

- 이사 보수한도 승인 찬성

- 감사 보수한도 승인 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령에 따라 주주총회일 2주 전까지 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 전반에 관한 사항을 홈페이지 공고 및 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다.

기업지배구조 모범규준에 따른 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 이행하고자 노력하고 있으나, 연결재무제표 작성 및 관계사 결산, 외부감사 일정 등의 사유로 권고사항을 준수하지 못하였습니다. 다만, 법정 기한을 준수하여 주주총회 2주 전 소집 관련 사항을 공시함으로써 주주들이 의안을 충분히 검토한 후 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 기준을 충족할 수 있도록 주주에게 충분한 사전 제공기간을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 주주총회 소집공고 및 의결권대리행사권유를 통해서 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

- 주주총회 집중일 이외의 날 개최 여부

당사는 제23기(2026년 3월 31일) 정기주주총회를 주주총회 분산 자율준수 프로그램에 참여하여 주주총회 집중일을 피한 일정으로 개최하였습니다. 향후에도 동 프로그램에 적극 참여하여 주주총회 집중일을 지양하고, 주주의 의결권 행사 편의를 제고할 수 있도록 노력하겠습니다. (2026년 정기주주총회 집중일: 2026년 3월 25일, 3월 27일, 3월 30일)

- 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

상법 제368조의3에 따라 회사는 정관의 규정에 근거하여 주주가 주주총회에 출석하지 않고 서면으로 의결권을 행사할 수 있는 서면투표제를 도입하고 있습니다.

또한 당사는 의결권 대리행사(위임장) 제도를 활용하여 주주가 주주총회에 직접 참석하지 않더라도 의결권을 원활하게 행사할 수 있도록 권유하고 있습니다.

아울러 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 권유 개시일 2영업일 전까지 위임장 및 참고서류를 작성하여 전자공시시스템에 공시하고, 당사 홈페이지에도 게재하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제23기 정기주주총회
제22기 정기주주총회
제21기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일, 3월 27일, 3월 30일
2025년 3월 21일, 3월 27일, 3월 28일
2024년 3월 22일, 3월 27일, 3월 29일

정기주주총회일
2026-03-31
2025-04-10
2024-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
X

서면투표 실시 여부
O
O
X

전자투표 실시 여부
X
X
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사 주주총회는 직접 참여, 의결권 대리행사 및 서면투표를 통해 의결권이 행사되었고, 각 주주총회의 의결권 행사 내역은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제23기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제23기(2025.01.01 ~ 2025.12.31) 재무제표(결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제2-1호의안
보통(Ordinary)
사내이사 김성수 선임의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제2-2호의안
보통(Ordinary)
사내이사 김희성 선임의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제2-3호의안
보통(Ordinary)
사내이사 홍은식 선임의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제2-4호의안
보통(Ordinary)
사외이사 정지석 선임의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
상근감사 유정희 선임의 건
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건(보수 한도액 10억원)
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

제23기 정기주주총회
제5호의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건(보수 한도액 1억원)
가결(Approved)
7,324,351
1,918,159
1,918,159
100
0
0

임시주주총회(11/12)
제1-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김도윤 선임의 건
부결(Not approved)
73,374,729
19,772,914
109,165
0.6
19,663,749
99.4

임시주주총회(11/12)
제1-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 문순찬 선임의 건
부결(Not approved)
73,374,729
19,772,914
82,849
0.4
19,690,065
99.6

임시주주총회(11/12)
제2호의안
보통(Ordinary)
상근 감사 김태현 선임의 건
부결(Not approved)
73,374,729
19,772,914
145,649
0.7
19,627,265
99.3

임시주주총회(11/12)
제3호의안
보통(Ordinary)
자본금 감소(무상감자)의 건
가결(Approved)
73,374,729
19,772,914
19,194,263
97.1
578,651
2.9

임시주주총회(11/12)
제4호의안
보통(Ordinary)
준비금의 이익잉여금 전입 승인의 건
가결(Approved)
73,374,729
19,772,914
19,720,457
99.7
52,457
0.3

임시주주총회(7/30)
제1호 의안
보통(Ordinary)
정관 일부 변경의 건
부결(Not approved)
73,374,729
1,781,486
45,733
2.6
1,735,753
97.4

제22기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제22기(2024.1.1 ~2024.12.31) 재무제표(결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,402,371
99.8
37,248
0.2

제22기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 이탁규 선임의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 장선주 선임의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 전종태 선임의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제2-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 김선규 선임의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제2-5호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 양기승 선임의 건
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제3호의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건(보수 한도액 10억원)
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

제22기 정기주주총회
제4호의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건(보수 한도액 1억원)
가결(Approved)
73,374,729
18,439,619
18,439,619
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

2025년 11월 12일 개최된 임시주주총회에서는 제1-1호 의안(사내이사 선임의 건)부터 제2호 의안(상근감사 선임의 건)까지, 후보자의 적격성에 대한 주주들의 판단에 따라 부결되었습니다.

또한 2025년 7월 30일 개최된 임시주주총회에서는 제1호 의안(정관 일부 변경의 건)에 대해 비영위 사업을 삭제하고자 하였으나, 해당 사업의 유지 필요성에 대한 주주 의견이 반영되어 부결되었습니다.

당사는 이와 같은 주주총회 결과를 바탕으로 주요 안건에 대해 사전에 충분한 설명을 제공하고, 공시 및 의결권 대리행사 권유 절차 등을 통해 주주와의 소통을 강화하고 있습니다.

그 외 주주총회 안건에 대해서는 반대 비율이 높거나 부결된 사례는 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관련 법령에 따른 주주총회 소집 절차를 준수하고 있으나, 기업지배구조 모범규준에서 권고하는 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고는 연결재무제표 작성, 관계사 결산 및 외부감사 일정 등의 사유로 인해 준수하지 못하였습니다.

또한 서면투표 및 의결권 대리행사 제도를 운영하고 있으나, 전자투표 제도는 도입하지 않아 일부 주주의 참여 편의성 측면에서 개선의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 주주총회 관련 정보를 보다 조기에 제공할 수 있도록 내부 일정 관리를 강화하여 기업지배구조 모범규준을 충족할 수 있도록 노력할 예정입니다.

아울러 전자투표 제도 도입 여부를 포함한 주주 참여 확대 방안을 검토하여 주주의 의결권 행사 편의성을 제고할 계획입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 당사 우편 등을 통해 주주총회 의안을 제안할 수 있으며, 적법한 경우 소집통지서에 반영하여 주주총회에 상정할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주총회 소집결의/소집공고 공시, 소집통지서 발송 등을 통해 주주총회 일정을 사전에 안내하고 있습니다. 상법 제363조의2(주주제안권)에 따라 일정 규모 및 일정 기간 이상 주식을 보유한 주주는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 다만 관련 내용을 당사 홈페이지에 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안에 관한 상법과 내부 규정에 근거한 주주제안 처리 및 절차 규정을 수립하여 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회에서 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업이 접수한 공개서한 내역은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안 및 공개서한이 접수되는 경우가 드물어 상세한 업무처리절차가 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안 및 공개서한 접수를 대비하여 관련 규정 및 업무처리 절차를 개선하도록 노력 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 중장기 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않으나, 배당가능이익 범위 내에서 안정적인 배당을 지향하며 예측가능성 제고를 위해 노력하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관 제51조에 따라 이익배당을 금전 및 주식으로 할 수 있으며, 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 별도의 주주환원정책은 수립하고 있지 않으나, 안정적인 배당을 기본 원칙으로 하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 주주환원정책에 대한 연 1회 이상의 안내 또는 관련 영문자료를 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시한 내역이 없으며, 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2024사업연도 감사보고서에서 의견거절을 받았으며, 자본잠식 상태로 재무구조 개선 및 유동성 확보가 우선적으로 요구되는 상황입니다. 이에 따라 배당을 포함한 주주환원정책을 수립하거나 시행하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2025사업연도 감사보고서에서 적정의견을 확보하는 등 재무구조 개선을 추진하고 있으며, 향후 거래재개 및 재무상태 안정화 이후 중장기 주주환원정책을 수립하고 주주가치 제고를 위한 방안을 단계적으로 마련할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최근 3개 사업연도간 주주환원 및 배당을 실시한 내역이 없습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개 사업연도간 배당을 실시한 내역이 없습니다

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
0
0

개별기준 (%)
0
0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 최근 3개 사업연도 동안 배당 외의 별도 주주환원을 실시하지 않았습니다. 현재는 재무구조 개선 및 기업가치 제고에 중점을 두고 있으며, 이를 우선적으로 추진하고 있습니다.

당사는 2025사업연도 감사보고서에서 적정의견을 확보하는 등 재무구조 개선을 진행 중이며, 향후 거래재개 및 재무상태 안정화 이후 회사 상황에 부합하는 중장기 주주환원정책을 수립하고 주주가치 제고를 위한 방안을 단계적으로 마련할 계획입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최근 3개 사업연도 동안 배당을 포함한 주주환원을 실시하지 못하였으며, 주주환원정책 또한 별도로 수립하지 못하였습니다. 이는 2024사업연도 감사보고서 의견거절, 자본잠식 상태 및 거래정지 등으로 인해 재무구조 개선과 유동성 확보가 우선적으로 요구되는 상황에 기인합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2025사업연도 감사보고서에서 적정의견을 확보하는 등 재무구조 개선을 추진하고 있으며, 향후 거래재개 및 재무상태 안정화 이후 중장기 주주환원정책을 수립하고 단계적으로 주주환원을 시행할 계획입니다. 이를 통해 주주의 권리 및 주주가치 제고를 도모할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 등 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 의결권이 침해되지 않도록 노력하며, 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여 받고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고서 제출일 현재 당사 보통주의 발행주식총수는 8,770,137주이고 발행한 우선주는 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

200,000,000
0
200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
8,770,137
4.39
보고서 제출일

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 작성기준일 현재 발행된 종류주식 및 종류주주총회를 개최한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 내용처럼 의결권이 있는 주식은 모두 1주 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 기재한 내용처럼 보유한 주식의 종류와 수에 따라 공평한 의결권이 부여되도록 지속적으로 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 대면 방식보다는 유선통화를 중심으로 투자자 대응을 진행해 왔으며, 주주총회를 통해 주주와의 소통을 수행하고 있습니다. 보고기간 중 별도의 IR 활동, 컨퍼런스콜 또는 기관투자자 대상 설명회 등은 실시하지 않았습니다.

향후에는 기관투자자 등을 대상으로 한 대면 미팅 및 IR 활동을 점진적으로 확대하여 주주와의 소통을 강화할 계획입니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 소액 주주들과 별도로 소통한 행사는 없습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 해외투자자들과 별도로 소통한 행사는 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사 홈페이지 및 전자 공시시스템을 통하여 대표번호를 공개하고 있으며, 해당 번호로 IR 관련 문의가 올 경우 담당 팀으로 연결하고 있고, 별도로 IR 담당부서의 연락처를 공개하고 있지는 않습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하고 있지 않으며, 공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 영문공시 내역이 없습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 불성실공시법인에 지정된 사실이 1건 있습니다.

자세한 내용은 아래와 같습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

불성실공시법인 지정
공시변경(Alteration)
2026-03-09
유상증자결정('23.03.27) 내용 중 발행주식수 및 발행금액의 20% 이상 변경('26.02.04)
2.5
0
불성실공시법인 지정 이후 당사는 해당 사안이 투자자 요청에 따른 유상증자 조건 변경 과정에서 발생한 것으로 인식하고 있습니다.

향후에는 공시사항 변경 가능성을 사전에 면밀히 검토하고 내부 검토 절차를 강화하여 공시의 정확성 및 예측가능성을 제고하는 등 유사 사례의 재발 방지를 위해 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 대면 방식의 IR 활동 및 기관투자자 대상 설명회 등을 충분히 실시하지 못하고, 유선통화 및 주주총회를 중심으로 주주와의 소통을 수행해 왔습니다. 이에 따라 투자자와의 정기적이고 적극적인 정보 제공 측면에서 일부 미진한 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 기관투자자 등을 대상으로 한 대면 미팅 및 IR 활동을 점진적으로 확대하여 주주와의 소통을 강화하고, 정보 제공의 적시성 및 접근성을 제고할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령을 준수하고 이사회 승인 절차 및 내부회계관리제도를 통해 내부거래 및 자기거래를 적정하게 통제하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

N(X)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위하여 관련 법령에 기반한 통제체계를 운영하고 있습니다. 상법 제382조의3 및 제398조 등 관련 규정을 준수하여 이사회 승인 등 적법한 절차를 통해 해당 거래를 관리하고 있습니다.

또한 상근감사의 독립적인 점검과 내부회계관리제도의 운영을 통해 내부거래 및 자기거래에 대한 사전·사후 통제를 수행함으로써 거래의 투명성과 적정성을 확보하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 공시대상기간 내 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 포괄적 이사회 의결 내역이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 전자공시시스템에 게재된 정기보고서 공시를 통해서 대주주 등과의 거래내용을 공시하고 있으며, 지배주주 등 이해관계자에게 대여금, 담보제공 등의 거래사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 법령 기반의 통제체계를 운영하고 있으나, 관련 사항을 보다 구체적으로 규율하는 별도의 내부 규정 및 세부 운영기준이 명문화되어 있지 않은 측면이 있습니다. 이는 회사의 규모 및 거래 특성상 관련 법령과 기존 내부통제 절차를 통해 충분한 관리가 가능하다고 판단해 온 데에 기인합니다. 다만, 최근 기업지배구조에 대한 시장의 요구 수준이 높아짐에 따라 보다 명확하고 체계적인 기준 정립의 필요성이 제기되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 투명성과 객관성을 한층 강화하기 위하여 관련 내부 규정의 명문화 및 세부 운영기준 수립을 검토하고 있습니다. 구체적으로 일정 규모 이상의 내부거래에 대한 사전 검토 절차, 이해상충 여부에 대한 점검 기준, 이사회 보고 및 승인 절차 등을 보다 체계화할 계획입니다. 또한 상근감사 및 내부회계관리제도의 점검 기능을 지속적으로 강화하여 관련 거래에 대한 사전·사후 관리 수준을 제고해 나갈 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시 대상기간 동안 소유 구조 및 주요 사업이 변동하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식 교환 및 이전, 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 등이 발생한 사실이 없습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간 동안 소유 구조 및 주요 사업이 변동하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식 교환 및 이전, 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 등이 발생한 사실이 없습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 수 있는 합병, 중요한 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환·이전 등의 사안이 발생하지 않았으며, 현재까지 이에 대한 구체적인 계획도 수립되어 있지 않습니다.

향후 이러한 사안을 추진할 경우 관련 법령에 따른 절차를 준수하고, 사전에 주주의 의견을 충분히 수렴하는 한편 반대주주의 권리 보호 방안을 마련하여 주주가치 제고를 도모하겠습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시기간 개시시점으로부터 현재까지 주식으로 전환될 수 있는 채권 등을 발행한 이력이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 존재하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 내 기업의 소유 구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사유 발생 사실이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 기업의 존립 및 주주 권리에 중대한 영향을 미치는 사항에 대해서는 정관상 주주총회 결의사항으로의 명시 또는 별도의 정책 수립 필요성이 확인될 경우 이를 면밀히 검토할 예정입니다. 또한 관련 사항은 전자공시시스템 공시 및 회사 홈페이지 게재 등 다양한 방법을 통해 주주에게 적시에 안내함으로써 주주의 권리 보호에 만전을 기하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 상법과 관련 법령, 당사의 정관 및 이사회 규정에 근거하여 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회의 구체적인 역할은 정관 제38조 내지 제39조에 명시하고 있습니다. 이에 따라 이사회는 대표의사를 선임 등 회사 내 주요 사항을 결정합니다. 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수 찬성으로 합니다. 다만 상법상 결의 요건이 가중되는 경우에는 그 요건에 따라야 합니다. 당사 정관에 따른 이사회에서 의결하는 주요사항은 아래와 같습니다.

1. 본점의 소재지 및 지점 등의 설치(정관 제 3조)

2. 우선 주식의 수와 내용(정관 제8조의 2)

3. 전환주식(정관 제8조의 3)

4. 상환주식(정관 제8조의 4)

5. 신주인수권(정관 제10조)

6. 주식매수선택권(정관 제11조)

7. 명의개서대리인(정관 제13조)

8. 기준일(정관 제15조)

9. 전환사채의 발행(정관 제16조)

10. 신주인수권부사채의 발행(정관 제17조)

11. 소집권자(정관 제20조)

12. 대표이사등의 선임(정관 제35조)

13. 이사의 직무(정관 제36조)

14. 경영임원(정관 제36조의 2)

15. 이사회의 구성과 소집(정관 제38조)

16. 이사회의 결의방법(정관 제39조)

17. 감사의 직무와 의무(정관 44조)

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 또는 대표이사에게 위임된 사항은 없으며, 주요 경영 의사결정은 관련 법령 및 정관에 따라 이사회가 직접 심의·의결함으로써 의사결정의 투명성과 책임성을 확보하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 중심의 의사결정 체계를 통해 주요 경영사항을 심의·의결하고 있으며, 사외이사 및 상근감사를 통한 경영감독 기능을 수행하고 있습니다. 다만, 이사회 운영의 효율성 및 정보 제공의 적시성 측면에서는 지속적인 개선의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회의 독립성과 전문성을 지속적으로 제고하고, 주요 경영사항에 대한 충분한 사전 검토 및 논의를 통해 의사결정의 합리성과 투명성을 강화해 나갈 계획입니다. 또한 관련 법령 및 모범규준의 변화에 맞추어 이사회 운영 체계를 지속적으로 점검·보완할 예정입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 대표이사 유고 시 직무대행과 관련하여 정관 제36조(이사의 직무)에 따라 이사회에서 정하는 순서에 의해 해당 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

다만, 직무대행의 구체적인 절차 및 비상시 승계를 포함한 별도의 최고경영자 승계정책은 마련되어 있지 않으며, 관련 사안 발생 시에는 이사회의 결의를 통해 필요한 사항을 결정하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 현재 후보군 선정, 관리 및 교육 등을 포함한 체계적인 최고경영자 승계정책을 별도로 수립하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 공시대상기간 동안 최고경영자 승계와 관련된 별도의 후보군을 지정하여 운영하고 있지 않아, 해당 후보군을 대상으로 한 별도의 교육을 실시한 바는 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고경영자 승계정책과 관련하여 별도의 개선 또는 보완을 실시한 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계와 관련하여 후보군 선정, 육성 및 승계 절차 등을 체계적으로 규율하는 별도의 공식적인 정책을 마련하고 있지 않은 점이 미진한 부분입니다. 이는 회사의 규모 및 경영환경을 고려한 판단에 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경의 변화 및 기업지배구조에 대한 시장의 요구 수준을 고려하여 최고경영자 승계와 관련된 후보군 관리, 육성 및 승계 절차 등을 포함하는 체계적인 정책 수립을 검토할 예정입니다. 또한 이사회 중심의 관리·감독 기능을 강화하여 비상상황 발생 시에도 경영 공백을 최소화할 수 있도록 지속적으로 보완해 나가겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

전사적 위험관리 및 준법경영 정책은 미비하나, 내부회계관리제도 및 공시정보 관리 절차를 통해 내부통제를 수행하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 전사적인 위험을 체계적으로 인식·관리하기 위한 별도의 통합 리스크 관리 정책을 수립하고 있지는 않습니다. 다만, 주요 경영활동과 관련된 위험요인은 각 부서 및 이사회를 중심으로 점검·관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 준법경영과 관련한 별도의 명문화된 정책은 마련되어 있지 않습니다. 다만, 관련 법령 및 내부 규정을 준수하도록 관리하고 있으며, 이사회의 감독 하에 준법 리스크를 점검하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리제도와 관련하여 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 내부회계관리제도 모범규준을 반영하여 「내부회계관리규정」을 제·개정하고, 이에 근거하여 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고하고 있습니다.

당사의 내부회계관리제도 운영 책임자는 대표이사이며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영실태를 점검하고 그 결과를 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

상근감사는 대표이사로부터 보고받은 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고, 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 주권상장법인으로서 관련 법령에 따라 기업의 경영활동에 관한 정보를 모든 주주 및 이해관계자에게 신속하고 공정하게 공개하고 있습니다.

또한 관련 규정(당사 규정 A-108조)에 따라 경영지원본부장을 공시책임자로 지정하고, 재무기획팀 공시파트를 공시전담조직으로 운영하고 있습니다. 이를 위해 한국거래소 및 한국상장회사협의회가 주관하는 공시업무 관련 교육에 참여하여 공시업무의 전문성을 제고하고 있습니다.

특히 부서 간 원활한 정보공유를 통해 주요 경영정보를 상시 점검함으로써 공시정보 누락 위험을 관리하고 있으며, 임직원의 내부정보 이용을 금지하는 등 공정공시 체계 확립을 위해 노력하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부회계관리 및 공시정보 관리와 관련된 내부통제 체계를 운영하고 있으나, 전사적 위험관리 정책 및 준법경영 정책과 관련하여 별도의 통합된 내부통제 규정을 명문화하고 있지 않은 점이 미진한 부분입니다. 이는 회사의 규모 및 조직 특성을 고려하여 기존의 부서별 관리 및 이사회 중심의 감독 체계를 통해 효율적으로 운영해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영환경 변화 및 내부통제에 대한 요구 수준을 고려하여 전사적 위험관리 및 준법경영 관련 정책을 단계적으로 정비·보완해 나갈 계획입니다. 또한 기존 내부회계관리제도 및 공시정보 관리 체계와의 연계를 강화하여 내부통제 전반의 일관성과 실효성을 제고할 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 신중한 토의, 의사결정이 가능하도록 이사회를 구성하고 있으며, 독립적인 기능 수행이 가능하도록 상법/정관에 따라 사외이사 포함 9인의 이사

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성 현황은 하기와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

최용인
사내이사(Inside)
남(Male)
45
대표이사
54
2027-03-29
총괄
現) (주)이엔플러스 대표이사

홍은식
사내이사(Inside)
남(Male)
66
대표이사
3
2029-03-31
총괄
現) ㈜한신피앤디 대표이사

장선주
사내이사(Inside)
남(Male)
66
이사회 의장
12
2028-04-10
기업 경영 일반
現) 웨스턴유니온홀딩스 대표

이탁규
사내이사(Inside)
남(Male)
44
사내이사
12
2028-04-10
기업 경영 일반
現) 변호사법인 J&T 파트너즈 파트너변호사

동경국제세리사법인 대표세리사

김성수
사내이사(Inside)
남(Male)
54
사내이사
3
2029-03-31
기업 경영 일반
現) 성원금속 부사장

김희성
사내이사(Inside)
남(Male)
57
사내이사
3
2029-03-31
기업 경영 일반
現) (유)대영건설 대표이사

김선규
사외이사(Independent)
남(Male)
56
사내이사
12
2028-04-10
기업 경영 일반
現) 법무법인 다전 변호사

양기승
사외이사(Independent)
남(Male)
67
사외이사
12
2028-04-10
기업 경영 일반
現) 대자인병원(척추센터) 센터장

정지석
사외이사(Independent)
남(Male)
50
사외이사
3
2029-03-31
기업 경영 일반
前) ㈜성안머티리얼스 경영관리 이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 구성되어 있지 않습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 지속가능경영 관련 이사회 내 위원회(ESG 위원회)를 별도로 설치하고 있지 않으나, 관련 사항은 이사회를 중심으로 검토·논의하고 있으며, 향후 필요성 등을 고려하여 위원회 설치 여부를 검토할 예정입니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

보고일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6인(최용인, 홍은식, 이탁규, 장선주, 김성수, 김희성)과 사외이사 3인(김선규, 양기승, 정지석), 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다.

이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단되는 장선주 사내이사를 의장으로 선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고일 현재 선임 사외이사 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 효율적인 의사결정 및 전문성 제고를 위해 이사회 의장을 사내이사가 겸직하고 있습니다. 이로 인해 지배구조 선진화 및 이사회 독립성 강화 측면에서 보완 필요성이 제기될 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사 간 충분한 토의와 신중한 의사결정을 통해 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 의사결정이 이루어질 수 있도록 이사회 운영을 지속하고 있습니다. 향후 이사회의 독립성과 전문성을 더욱 강화하기 위하여 이사회 구성 및 사외이사의 독립성 제고 방안에 대해 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 기능을 충실하게 수행하고 기업경영에 기여할 수 있는 구성원을 선임하여 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성 확보를 위한 별도의 명문화된 정책을 수립하고 있지는 않습니다. 다만 이사 선임 시 회사의 경영환경 및 사업 특성을 고려하여 관련 분야의 전문성과 경험을 갖춘 인사를 선임함으로써 이사회의 전문성과 책임성을 확보하고 있습니다.

또한 이사회 구성의 다양성 제고 필요성을 인식하고 있으며, 향후 성별, 경력 및 전문분야 등을 고려한 이사회 구성을 통해 다양성을 확대해 나갈 수 있도록 검토할 예정입니다.

한편 현재 이사회는 동일한 성별로 구성되어 있으며, 이는 후보군의 전문성 및 적합성을 우선적으로 고려한 결과입니다. 다만 감사로 여성 인력을 선임하여 경영감독 기능 측면에서 다양성을 일부 확보하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지의 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

최용인
사내이사(Inside)
2021-09-30
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
재직

홍은식
사내이사(Inside)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

장선주
사내이사(Inside)
2025-04-10
2028-04-10
2025-04-10
선임(Appoint)
재직

이탁규
사내이사(Inside)
2025-04-10
2028-04-10
2025-04-10
선임(Appoint)
재직

김선규
사외이사(Independent)
2025-04-10
2028-04-10
2025-04-10
선임(Appoint)
재직

김성수
사내이사(Inside)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

김희성
사내이사(Inside)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

양기승
사외이사(Independent)
2025-04-10
2028-04-10
2025-04-10
선임(Appoint)
재직

정지석
사외이사(Independent)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

전종태
사내이사(Inside)
2025-04-10
2028-04-10
2025-04-10
사임(Resign)
2025.09.04. 사임

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 구성에 있어 다양한 배경 및 성별 측면에서 일부 미진한 부분이 있으며, 현재 이사회가 동일한 성별로 구성되어 있다는 점에서 다양성 측면의 보완 필요성이 있습니다. 이는 이사 선임 시 후보자의 전문성 및 직무 적합성을 우선적으로 고려해 온 데 따른 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 구성의 다양성과 전문성을 제고하기 위하여 성별, 경력 및 전문분야 등을 종합적으로 고려한 이사 선임을 검토할 예정입니다. 또한 사외이사의 독립성과 역할을 강화하여 이사회 내 견제와 균형 기능이 적절히 작동할 수 있도록 지속적으로 보완해 나가겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사 후보 추천 및 선임 시 관련 법령 및 정관에 따라 이사회 및 주주총회를 통해 공정하고 독립적인 절차를 준수하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 상법 제542조의 8에 따라 최근 사업연도 말 자산총액이 2조원 이하로 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 없어 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

이사 후보자는 이사회에서 추천하고 있으며, 주주총회의 결의를 통해 최종 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 중 이사 선임 안건이 포함된 주주총회는 2025년 4월 10일 개최한 제22기 정기주주총회와 2026년 3월 31일 개최한 제23기 정기주주총회입니다.

당사는 주주들이 주주총회 개최 및 주요 내용에 대해 충분히 인지할 수 있도록 주주총회 개최일 약 2주 전에 금융감독원의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/ )을 통해 주주총회 소집공고와 참고 자료를 공시함으로써 후보자의 전문성과 독립성 관련 정보를 제공하고 있으며, 발행주식총수의 1%를 초과하는 주식을 소유한 주주에게 상법 제363조 및 정관 제17조의3에 따 른 소집통지를 주주총회 관련 정보를 서면으로 발송하고 있습니다. 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제23기 주주총회
김성수
2026-03-16
2026-03-31
15
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제23기 주주총회
김희성
2026-03-16
2026-03-31
15
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제23기 주주총회
홍은식
2026-03-16
2026-03-31
15
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제23기 주주총회
정지석
2026-03-16
2026-03-31
15
사외이사(Independent)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제22기 주주총회
이탁규
2025-03-14
2025-04-10
27
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제22기 주주총회
장선주
2025-03-14
2025-04-10
27
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제22기 주주총회
전종태
2025-03-14
2025-04-10
27
사내이사(Inside)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제22기 주주총회
김선규
2025-03-14
2025-04-10
27
사외이사(Independent)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

제22기 주주총회
양기승
2025-03-14
2025-04-10
27
사외이사(Independent)
1. 생년월일

2. 후보자 세부경력

3. 최대주주와의 관계

4. 해당법인과의 거래내역

5. 법령상 결격사유 유무

6. 추천사유
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬반 여부 등 이사회 활동 내역에 대해 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 충분히 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제32조의1에 따라 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않고 있습니다. 현재까지 이사 선임 과정에서 소액주주의 별도 의견 제시는 없었습니다. 향후 관련 요구가 있는 경우 이를 신중히 검토하여 소액주주의 의견이 반영될 수 있도록 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 중심으로 이사 후보 추천 및 선임 절차를 운영하고 있으며, 관련 법령 및 정관에 따라 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사 후보 추천 및 선임 과정의 투명성과 객관성을 지속적으로 제고하기 위하여 내부 검토 절차를 강화하고, 관련 제도 개선 필요 여부를 검토해 나갈 계획입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원의 선임시 주주가치 제고를 위한 제반 사항을 종합적으로 심사하며, 기업가치를 훼손하거나 주주권익의 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

최용인
남(Male)
사내이사(대표이사)
O
경영전반 총괄

홍은식
남(Male)
사내이사(대표이사)
O
경영전반 총괄

장선주
남(Male)
사내이사
X
이사회 의장

이탁규
남(Male)
사내이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

김성수
남(Male)
사내이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

김희성
남(Male)
사내이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

김선규
남(Male)
사외이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

양기승
남(Male)
사외이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

정지석
남(Male)
사외이사
X
전사 경영전반에 대한 업무

(2) 미등기 임원 현황

no

성명

성별

직위명

상근여부

소속직책

1

오승균

남

이사

상근

신소재 개발

R&D 총괄

2

권형준

남

상무

상근

영업 총괄

3

최재웅

남

이사

상근

생산·공장 관리 총괄

4

이대선

남

전무

상근

CFO

재무·회계·공시·IR 총괄

5

조순환

남

전무

상근

차량사업 총괄

6

박준오

남

이사

상근

차량사업부 총괄

(기술연구소장 겸직)

7

최원호

남

이사

상근

영업 관리

8

전종태

남

이사

상근

재무기획팀장

재무·공시·법무 총괄

9

권재현

남

이사

상근

영업관리

10

신성욱

남

이사

상근

인사총무관리

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 규정을 두고 있지는 않으나, 등기임원 선임 시 후보자의 경력, 평판 및 전문성 등에 대한 사전 검증 절차를 거쳐 임원으로서의 역량 및 직무 수행 적격성을 종합적으로 판단하고 있습니다.

특히 등기임원은 이사회에서 후보자를 심의·의결한 후 주주총회에서 주주의 승인을 받아 최종 선임되는 절차를 통해 검증이 이루어지고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 중 주주대표소송이 제기된 사실은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 임원 선임 시 후보자에 대한 사전 검증 절차를 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 이력 여부 등을 확인하고 있으나, 이를 명문화한 별도의 내부 규정은 마련되어 있지 않습니다. 후보자의 경력을 비롯해 임원으로서의 리더십과 역량을 파악하기 위해 사전 검증 절차를 거쳐 직무 적격성을 종합적으로 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 임원 선임 관련 내부 기준 및 절차의 명문화 여부를 검토하고, 후보자 검증 절차를 보다 체계화하여 임원 선임 과정의 투명성과 객관성을 제고할 계획입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법률에서 요구하는 요건과 기준에 입각하여 사외이사 후보의 자격 요건을 확인하고, 독립성에 영향을 미칠 수 있는 거래나 이해관계 여부를 종합적으로 확인, 검증하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재까지 사외이사가 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김선규
12
12

양기승
12
12

정지석
3
3

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당기업간 거래내역이 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사 후보 검토와 관련된 별도의 명문화된 규정을 두고 있지는 않으나, 관련 법령에서 정한 사외이사 결격요건을 면밀히 검토하여 이해관계 여부를 점검하고, 독립성에 문제가 있는 후보자는 배제하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임 시 관련 법령에 따른 결격요건 및 독립성 여부를 검토하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사 선임 과정의 객관성과 독립성을 지속적으로 유지·강화하기 위하여 관련 절차를 점검하고 필요 시 제도 개선 방안을 검토해 나갈 계획입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사가 이사회 활동에 충분히 참여할 수 있도록 지원하고 있으며, 충실한 직무수행을 위한 시간과 노력을 투입하도록 하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 타기업 겸직과 관련하여 상법 등 관련 법령에서 정한 기준을 준수하고 있으나, 별도의 내부 기준을 명문화하여 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 아래 표 5-2-1과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김선규
X
2025-04-10
2028-04-10
사외이사
법무법인 다전
변호사
22
법무법인

양기승
X
2025-04-10
2028-04-10
사외이사
대자인병원(척추센터)
센터장 의사
151
병원

정지석
X
2026-03-31
2029-03-31
사외이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사의 사외이사는 이사회 활동에 성실히 참여하고 있으며, 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사의 직무수행이 원활히 이루어질 수 있도록 관련 지원을 지속하고, 이사회 운영의 효율성과 사외이사의 역할 수행이 강화될 수 있도록 노력할 계획입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 담당 부서에서 지원하고 업무 수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위하여 정기적·비정기적으로 필요한 정보와 자원을 제공하고 있습니다. 이사회 개최 전에는 안건 세부 내용 및 관련 자료를 사전에 송부하여 충분한 검토가 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

또한 주요 경영정보를 수시로 제공하고 있으며, 사외이사의 요청이 있는 경우 관련 부서를 통해 필요한 자료와 정보를 신속히 제공하는 등 업무 수행을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

당사는 사외이사의 정보 제공 요구에 대응하기 위해 다음과 같이 전담인력을 배치하고 있습니다.

1) 이사회 및 주주총회 업무 : 기획팀

2) 재무제표 등 회계결산 등에 관한 업무 : 재무팀

3) 내부회계관리제도 평가 등에 관한 업무 : 내부회계관리팀

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 사외이사 업무수행에 필요한 교육을 실시한 내역이 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원을 적시에 제공하고 있으며, 관련 지원 체계를 통해 원활한 업무 수행이 이루어지고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사의 직무수행 지원이 지속적으로 이루어질 수 있도록 관련 자료 제공 및 지원 체계를 점검·보완하여 정보 제공의 적시성과 효율성을 제고할 계획입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 활동내용을 종합적으로 검토하여 재선임 여부를 결정하고 있으며, 직무수행 결과가 반영되도록 운영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 명문화된 사외이사 평가 절차를 별도로 마련하고 있지는 않으나, 사외이사의 이사회 참석률, 전문 분야에 대한 자문 제공 여부, 경영 감독 및 지원 역할의 수행 정도 등을 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 결정하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

사외이사 평가는 관련 법령 및 정관에 따른 선임 절차를 기반으로 이사회 심의 및 주주총회 승인 과정을 거쳐 이루어지고 있으며, 객관적인 기준에 따라 공정하게 판단될 수 있도록 운영하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 명문화된 평가 절차를 운영하고 있지 않으며, 이에 따라 평가 결과를 재선임 결정에 직접적으로 반영하는 제도는 현재 마련되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 사외이사 평가의 객관성과 투명성을 제고하기 위하여 평가 기준 및 절차의 체계화 여부를 검토하고, 평가 결과를 재선임 결정에 보다 명확히 반영할 수 있는 방안을 검토할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 보수에 대한 세부적인 정책 내용은 마련하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 정관 제37조에 따라 이사 보수한도를 정기주주총회 결의로 정하고 있으며, 해당 한도 내에서 사외이사 보수를 결정하고 있습니다.

사외이사 보수는 직무 수행에 따른 법적 책임 수준, 이사회 참여도 및 기여도 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있으며, 보수 체계는 고정급 형태로 운영하고 있습니다. 성과급이나 별도의 수당 등 추가적인 보수는 지급하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 보수를 정관 및 주주총회에서 승인된 한도 내에서 직무 수행에 따른 책임 수준 및 기여도 등을 고려하여 결정하고 있으나, 사외이사에 대한 별도의 평가 결과를 보수 산정에 체계적으로 반영하는 제도는 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 사외이사 보수의 객관성과 합리성을 제고하기 위하여 평가 기준 및 보수 산정 체계의 개선 여부를 검토하고, 직무수행 성과 및 책임 수준이 보다 적절히 반영될 수 있는 방안을 마련할 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 운영 규정을 두고 있으며, 이사회 규정에 따라 이사회가 개최되고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

N(X)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 별도의 정기이사회를 개최하지 않고, 필요 시 수시이사회를 통해 의사결정을 진행하고 있습니다.

이사회 운영은 정관 제38조(이사회의 구성과 소집) 및 제39조(이사회의 결의방법)에 따라 이사회 의장이 소집하며, 안건 및 관련 자료를 포함한 소집통지서를 원칙적으로 개최일 1일 전까지 이사에게 송부하고 있습니다.

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 이루어지며, 모든 이사가 음성을 송·수신할 수 있는 통신수단을 이용한 결의 참여도 허용하고 있습니다. 또한 이사회 결의와 관련하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사할 수 없습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

2025년에는 총 28회 이사회를 개최하였습니다.

2026년에는 보고서 제출일 현재까지 총 8회의 이사회가 개최되었습니다

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
0
0
0

임시
36
1
98

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

임원보수의 산정 기준은 마련되어 있으나, 업무 수행 평가를 통해 보수를 산정하는 정책을 마련하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험을 가입하고 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익을 도모하기 위하여 주주를 비롯한 임직원, 거래처, 고객 등 다양한 이해관계자의 이익을 종합적으로 고려하고 있습니다. 주요 의사결정 시 이해관계자에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 관련 법령 및 내부 규정을 준수하여 이해관계자와의 신뢰 관계를 유지하고 장기적인 기업가치 제고를 추구하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 이사회를 소집·운영하고 있으며, 필요 시 수시 이사회를 개최하는 방식으로 운영하고 있습니다. 다만 정기이사회 개최에 관한 별도의 내부 규정은 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 이사회 운영의 예측가능성과 효율성을 제고하기 위하여 정기이사회 운영 여부를 포함한 관련 규정의 정비 필요성을 검토하고, 이사회 소집 및 운영 절차를 지속적으로 개선해 나갈 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 매 회의마다 이사회 회의록과 의사록을 상세히 작성하고 개별 이사회의 활동 내역을 정기보고서 등을 통해 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제40조에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 의사록에는 회의의 주요 내용 및 결의사항 등을 상세히 기록하고 있습니다. 작성된 의사록은 각 이사의 검토를 거쳐 서명 또는 기명날인 후 보관하고 있습니다. 의사록 외에 녹취록은 작성하지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내 주요 토의 내용을 개별이사별로 작성하고 있지는 않으며, 안건별 주요 의견 및 찬반여부 등을 의사록에 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 출석률 및 안건 찬성률은 하기와 같습니다.

※ 당해연도 : 2025.1.1~2025.12.31, 전년도 : 2024.1.1~2024.12.31, 전전년도 : 2023.1.1~2023.12.31

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

안영용
사내이사(Inside)
2017.07.14. ~ 2024.06.25.
100

100
100
100

100
100

강태경
사내이사(Inside)
2020.03.30. ~ 2025.01.17.
65
0
94
100
65
0
94
100

권상훈
사내이사(Inside)
2021.09.30. ~ 2024.09.30.
85

69
100
85

69
100

이준규
사내이사(Inside)
2022.03.31. ~ 2025.03.31.
85
100
75
81
85
100
75
81

전종태
사내이사(Inside)
2025.04.10. ~ 2025.09.04.
100
100

100
100

최용인
사내이사(Inside)
2021.09.30. ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이탁규
사내이사(Inside)
2025.04.10. ~ 현재
92
92

92
92

장선주
사내이사(Inside)
2025.04.10. ~ 현재
92
92

92
92

고현기
사외이사(Independent)
2021.09.30. ~ 2024.09.30.
88

78
97
88

78
97

김기범
사외이사(Independent)
2021.09.30. ~ 2025.04.10.
34
100
3
0
34
100
3
0

김세중
사외이사(Independent)
2022.03.31. ~ 2025.03.31.
80
63
81
97
80
63
81
97

김선규
사외이사(Independent)
2025.04.10. ~ 현재
33
33

33
33

양기승
사외이사(Independent)
2025.04.10. ~ 현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의사록을 관련 규정에 따라 작성·보존하고 있으나, 개별이사별 활동내역에 대한 별도의 체계적인 공개 기준은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 이사회 운영의 투명성을 제고하기 위하여 개별이사별 활동내역 공개 수준 및 방법에 대한 개선 여부를 검토하고, 관련 기준을 지속적으로 보완해 나갈 계획입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항이 없습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 이사회 내 별도의 위원회를 설치·운영하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

당사는 현재 이사회 내 별도의 위원회를 설치·운영하고 있지 않으며, 이에 따라 위원회의 조직, 운영 및 권한에 관한 별도의 명문화된 규정은 없습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회 내 위원회를 운영하고 있지 않아 해당 사항이 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회 내 별도의 위원회를 설치·운영하고 있지 않으며, 이에 따라 위원회 운영 및 결의사항 보고와 관련된 별도의 규정은 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 회사의 규모 및 경영환경 변화 등을 고려하여 필요 시 이사회 내 위원회 설치 및 관련 규정 마련 여부를 검토할 계획입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회 대신 상근감사를 두고 있으며, 감사의 독립성과 전문성을 바탕으로 내부감사 기능을 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 감사위원회를 설치하지 않고 있으며, 상법에 따라 상근감사 1인을 선임하여 내부감사기구를 구성·운영하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

박종신
감사
상근감사(Full time-auditor)
경희대학교 회계학과

University of Washington MBA

전) ㈜메디켐 CFO

전) ㈜태경코엠 CFO

전) ㈜디앤액트 CFO
보고서 작성 기준일

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 상장회사에서 회계·재무 관련 업무를 수행한 경력을 보유한 재무담당임원(CFO)을 두고 있으며, 이를 통해 내부감사기구의 전문성 확보를 지원하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

N(X)

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

상근감사는 경영진으로부터 독립적인 지위에서 감사업무를 수행하고 있으며, 감사 보수는 업무 수행에 투입되는 시간과 노력, 직무 수행에 따른 책임 수준 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 또한 정관 제46조에 따라 감사의 보수는 주주총회 결의를 통해 결정하고 있습니다.

2025년 상근 감사의 보수 지급현황 및 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

감사의 수
실제 지급된 보수 총액
주주총회 결의 보수 지급 한도액

1명 (상근감사)
43백만원
100백만원

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.65

당사의 사외이사는 상법 제542조의 8 (사외이사의 선임)에 따라 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이들의 평균 보수금액 및 감사와 사외이사 의 보수비율은 아래와 같습니다.

구분
수(명)
실지급액(평균)
보수비율(B/A)

사외이사(A)
2
26백만원
1.65

상근감사(B)
1
43백만원

※ 인원수는 보고서 작성기준일(2025년 12월 31일) 기준입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않고 상근감사 1인을 중심으로 내부감사기구를 운영하고 있습니다. 현재 감사업무는 관련 법령 및 정관에 따라 수행되고 있으나, 감사기능의 체계화 및 전문성 강화 측면에서는 지속적인 보완의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 내부감사기구의 독립성과 전문성을 지속적으로 강화하기 위하여 감사업무 관련 내부통제 절차를 점검·보완하고, 내부회계관리팀과의 협업 체계를 강화해 나갈 계획입니다. 또한 회사의 규모 및 경영환경 변화 등을 고려하여 감사기능의 효율성을 제고할 수 있는 방안을 지속적으로 검토할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 최근 사업연도말 기준 자산총액 2조원 미만의 회사로서 관련 법령상 감사위원회 설치 의무 대상에 해당하지 않으며, 상법 제542조의10에 따라 상근감사 1인을 두고 있습니다.

향후 회사의 규모 확대 및 경영환경 변화 등을 고려하여 감사위원회 설치 여부를 검토할 계획입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부감사기구가 회의의 목적사항과 및 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출함으로써 언제든지 임시 회의 소집을 요청할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구는 공시대상기간 동안 정기 및 수시 회의를 개최하여 감사활동을 수행하였습니다. 주요 활동으로는 재무보고의 적정성 검토, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 외부감사인 선임 관련 사항의 검토·의결 등이 있으며, 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다.

또한 필요 시 회의의 목적사항과 소집 사유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시회의 소집을 요청할 수 있도록 하는 등 감사활동의 실효성을 확보하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제45조(감사록)에 따라 감사에 관한 사항을 기록한 감사록을 작성·보존하도록 규정하고 있습니다. 감사록에는 감사의 실시요령 및 그 결과를 기재하며, 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않아 해당 사항은 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

해당 사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구는 관련 법령 및 정관에 따라 감사업무를 수행하고 있으며, 전반적으로 적정하게 운영되고 있습니다. 다만, 감사기능의 지속적인 고도화 및 운영 효율성 제고 측면에서 일부 보완의 여지가 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사기능의 전문성과 독립성을 지속적으로 강화하고, 내부감사기구의 운영 체계를 점검·보완해 나갈 예정입니다. 또한 경영환경 변화 등을 고려하여 감사활동의 실효성을 제고할 수 있는 다양한 방안을 검토하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선정과 관련한 절차와 기준을 마련하고 있으며, 이에 근거하여 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제4조 등 관련 법령에 따라 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 내부 기준을 마련하고 있으며, 외부감사인 선임 시 회계법인의 규모, 감사품질, 글로벌 감사 역량, 감리 지적사항 등 객관적인 요소를 종합적으로 고려하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

다만, 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 및 동법 시행령에 따라 외부감사인 지정 대상 회사에 해당하여, 증권선물위원회가 지정한 회계법인을 외부감사인으로 선임하고 있습니다.

당사는 외부감사인의 독립성을 훼손할 수 있는 재무적 이해관계, 비감사업무 제공 등 관련 법령상 제한사항을 준수하고 있으며, 외부감사인의 독립성 유지 여부를 정기적으로 점검하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 외부감사인의 독립성 훼손 우려 상황은 존재하지 않습니다.

현재 당사의 외부감사인은 보고서 제출일 기준 삼정회계법인입니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 및 동법 시행령에 따라 외부감사인 지정 대상 회사에 해당하여, 외부감사인은 증권선물위원회에 의해 지정되고 있습니다.

이에 따라 외부감사인 “선임”을 위한 별도의 의사결정 회의는 개최하지 아니하였으며, 감사위원회(또는 감사)는 지정된 외부감사인과의 계약 체결, 감사보수 및 감사시간, 감사계획 등에 관한 사항을 검토·협의하고 있습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 사전에 수립한 감사계획을 충실히 수행하였는지 여부를 감사인을 통해 평가하고 있습니다.

평가 시에는 감사범위 및 절차의 적정성, 감사 수행 과정에서의 커뮤니케이션, 감사보고서의 적정성 및 적시성 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 외부감사인은 감사계획에 따라 적정하게 감사업무를 수행한 것으로 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

보고서 작성 기준일 현재 외부감사인 및 그 계열사를 통한 비감사용역 제공 내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 및 동법 시행령에 따라 증권선물위원회가 외부감사인을 지정하는 대상 회사에 해당합니다.

이에 따라 외부감사인의 선임은 관련 법령에 따른 절차에 의해 이루어지고 있으며, 회사가 외부감사인을 직접 선정하는 구조가 아닌 점에서 일반적인 자율선임 절차와는 차이가 있습니다.

다만 이는 관련 법령에 따른 것으로서 별도의 미비사항으로 보기는 어려우며, 당사는 외부감사인의 독립성과 전문성이 적정하게 유지될 수 있도록 관련 법령을 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인의 독립성과 전문성 확보를 위하여 관련 법령 및 내부 기준을 지속적으로 준수할 예정입니다.

또한 감사인을 중심으로 외부감사인의 감사계획, 감사수행 과정 및 감사결과 등에 대한 검토를 통해 외부감사인의 감사업무 수행의 적정성을 점검하고 있습니다.

향후 관련 제도 변경 등으로 외부감사인 자율선임이 가능해질 경우에는, 외부감사인의 독립성 및 전문성을 종합적으로 고려한 선임 절차를 운영할 예정입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 분기 단위로 외부감사인과 커뮤니케이션을 진행함으로써 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 소통하 고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 경영진의 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인 간 감사 관련 주요 사항에 대하여 연간 약 3회 협의를 진행하고 있습니다. 다만, 별도의 대면회의 방식은 운영하고 있지 않습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-02-21
4분기(4Q)
서면회의
회사측 : 감사 등

감사인 : 담당회계사 등
- 감사실시내용

- 회계정책과 재무제표 공시 등 유의사항에 대한 내용

- 핵심감사사항의 감사 결과 등

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

2
2025-04-07
1분기(1Q)
서면회의
회사측 : 감사 등

감사인 : 담당회계사 등
- 의견형성에 대한 내용

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

3
2025-12-26
4분기(4Q)
서면회의
회사측 : 감사 등

감사인 : 담당회계사 등
- 감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임

- 감사인의 독립성 및 핵심 감사사항

- 내부회계관리제도 감사 및 그룹감사와 관련한 사항 등

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

4
2026-03-27
4분기(4Q)
서면회의
회사측 : 감사 등

감사인 : 담당회계사 등
- 그룹감사와 관련한 사항

- 감사에서의 유의적 발견사항

- 감사인의 독립성 및 핵심감사사항 등

- 내부회계관리제도 감사 진행 상황

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 외부감사인과 재무제표 검토, 회계처리 기준 적용, 내부통제 등 감사 관련 주요 사항에 대하여 협의하고 있습니다. 협의 결과는 내부감사기구의 검토를 거쳐 필요 시 내부회계관리팀과 공유되며, 관련 개선사항은 담당 부서를 통해 내부 감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 수행 과정에서 중요사항이 발견될 경우 이를 내부감사기구에 통보하고 있으며, 내부감사기구는 해당 사항을 검토한 후 내부회계관리팀과 협의하여 개선 조치를 추진하고 있습니다. 또한 관련 사항의 이행 여부를 점검하여 내부통제의 적정성이 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 2025년 별도재무제표를 제23기 정기주주총회(2026년 3월31일 개최) 6주 전인 2026년 2월 10일, 연결재무제표를 4주 전인 2026년 2월 26일에 외부감사인인 삼정회계법인에 제출하였습니다.

또한 2024년 별도재무제표를 제22기 정기주주총회(2025년 4월 10일 개최) 6주 전보다 이전인 2025년 2월 14일, 연결재무제표를 4주 전보다 이전인 2025년 2월 28일에 외부감사인인 삼덕회계법인에 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제23기
2026-03-31
2026-02-10
2026-02-26
삼정회계법인

제22기
2025-04-10
2025-02-14
2025-02-28
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부감사기구와 외부감사인 간 감사 관련 주요 사항에 대하여 분기별 서면회의 방식으로 협의를 진행하고 있으나, 별도의 대면회의 체계를 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통의 효율성을 제고하기 위하여 협의 절차 및 운영 방식을 지속적으로 보완하고, 필요 시 대면회의 확대 여부 등을 검토할 계획입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고와 관련한 계획을 공시한 내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획을 공시하거나 수립한 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

해당 사항 없음

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 내역이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

해당 사항 없음

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책은 없으나, 기업지배구조 가이드에서 권고하는 핵심(세부)원칙을 바탕으로 지배구조와 관련된 정책을 수립하고 있습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

하기 문서를 첨부로 제출합니다.

1. 윤리강령

2. 내부회계관리규정

3. 내부회계업무지침

4. 내부감사 규정

5. 감사직무규정

6. 공시정보관리규정

7. 공시통제규준

8. 주주총회 운영규정

9. 이사회규정

10. 정관