롯데리츠 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 롯데리츠



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

롯데위탁관리부동산투자회사 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-07-01
2025-01-01
2024-07-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2025-06-30
2024-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
최동민
성명 :
조민진

직급 :
수석
직급 :
책임

부서 :
롯데에이엠씨 주식회사 리츠사업팀
부서 :
롯데에이엠씨 주식회사 리츠사업팀

전화번호 :
02-3213-8154
전화번호 :
02-3213-8156

이메일 :
dongmin.choi@lotte.net
이메일 :
minjin.cho@lotte.net

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
롯데쇼핑(주), 롯데물산(주)
최대주주등의 지분율(%)
48.40

소액주주 지분율(%)
40.42

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
부동산투자회사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
롯데

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
70,880
69,954
65,629

(연결) 영업이익
46,255
45,224
42,006

(연결) 당기순이익
19,627
16,547
10,614

(연결) 자산총액
2,594,407
2,611,944
2,623,649

별도 자산총액
2,594,407
2,611,944
2,623,649

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
제14기 정기 주주총회의 경우, 13일 전 소집공고 하였으나 공시대상기간 중 개최한 제12기, 제13기 정기 주주총회는 15일 전 소집공고 하였음

전자투표 실시
O
O
2020년 임시주주총회부터 도입하여 운영중임

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
보고서 제출일 직전 정기 주주총회일은 2026년 3월 18일임

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
X
2025년 제13기, 제14기 정기배당시 현금배당 관련 예측가능성 제공하였음(세부원칙 1-4 참고)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
매 사업연도의 당기순이익과 감가상각비 범위에서 초과분을 주주에게 배당하며, 주총·IR·홈페이지에 게시함

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
법인이사 선임(세부원칙 3-2 참고)

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
부동산투자회사법에 따라 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사에 준법감시인 존재 및 내부통제기준 마련(세부원칙 3-3 참고)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
법령 및 정관에 따라 법인이사의 대표이사가 이사회 의장을 수행(세부원칙 4-1 참고)

집중투표제 채택
X
X
집중투표제 미채택(세부원칙 4-3 참고)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
임원선임규정 정책 수립(세부원칙 4-4 참고)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
법인이사 및 감독이사 모두 단일성이 아님(세부원칙 4-1 참고)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
감독이사 선임 및 관련 사무위탁(세부원칙 9-1 참고)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
감독이사 2인중 1인은 공인회계사임(세부원칙 9-1 참고)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
2025년 공시대상기간 중 4회 진행(세부원칙 10-2참고)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
정관에 따라 감독이사는 자료 제출을 요구할 권한이 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 부동산투자회사법 제2조 제1호에 의거하여 2019년 3월 29일 설립된 위탁관리부동산투자회사로서 상근임직원을 둘 수 없는 명목회사(Paper Company)이며, 자산의 투자ㆍ운용을 자산관리회사에 위탁하는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 따라서 국토교통부의 관리 감독하에 부동산투자회사법에 정한 사항을 준수하며, 이 법령 외에는 상법을 적용하여 운영되고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 상법 및 부동산투자회사법에 의거하여, 주주총회와 이사회를 운영하고 있습니다. 주주총회 및 이사회의 역할과 권한은 부동산투자회사법 및 회사의 정관에 명시되어 있으며, 투명경영과 주주가치제고를 위하여 회사의 주요한 경영사항을 주주총회와 이사회의 승인을 통해서 의사결정하고 있습니다.

당사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사 1인 및 감독이사 2인 이상을 두도록 하고 있습니다. 또한 동법 제49조 제1항에 따라 상장회사의 사외이사 선임 의무를 규정한 상법 제542조의8의 적용이 배제되어, 당사는 사외이사를 선임하지 않으며 이사회 내 위원회를 별도로 두지 않고 있습니다.

법인이사는 부동산투자회사법 제22조의2에 따라 회사 자산의 투자ㆍ 운용 업무를 위탁 받은 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사로 선임하였습니다. 감독이사는 2인을 선임하였으며, 그 중 1인은 공인회계사법에 따른 공인회계사로서 부동산투자회사법 제14조의2 제2항 각 호의 어느 하나에 해당하지 않는 자이며, 임원의 결격사유에 해당하지 않습니다. 당사는 이와 같은 내용을 정관 제4장 제31조에 규정화하였습니다.

당사에서는 법인이사 제도를 채택함으로써 법인이사(롯데에이엠씨)가 직접 경영에 참여하면서 전문성을 바탕으로 빠르고 효율적인 의사결정을 할 수 있으며,

현재 부동산 투자/개발 및 회계 분야의 전문가를 감독이사로 선임하여 전문적이고 안정적인 의사결정 기구를 구성하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에서 정하는 기간을 준수하여 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보는 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제14기 정기 주주총회
2026년 제1차 임시주주총회
제13기 정기 주주총회
제12기 정기 주주총회

정기 주총 여부
O
X
O
O

소집결의일
2026-03-03
2025-11-25
2025-08-07
2025-02-05

소집공고일
2026-03-03
2025-12-19
2025-09-04
2025-03-05

주주총회개최일
2026-03-18
2026-01-05
2025-09-19
2025-03-20

공고일과 주주총회일 사이 기간
13
17
15
15

개최장소
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 31층
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 31층
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 31층
서울특별시 송파구 올림픽로 300, 롯데월드타워 31층

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(1%이상 주주), 금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주), 금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주), 금감원 및 거래소

전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주), 금감원 및 거래소

전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X

통지방법
외국어 소집통지는 별도로 하지 않음
외국어 소집통지는 별도로 하지 않음
외국어 소집통지는 별도로 하지 않음
외국어 소집통지는 별도로 하지 않음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 2인

(개인주주 2인)

2) 주요 발언 요지:

안건에 대한 찬성 발언,

책임임대차 변경계약 관련 구체적인 설명 요청
1) 발언주주: 2인

(개인주주 2인)

2) 주요 발언 요지:

안건에 대한 찬성 발언,

부동산매매 및 임대차계약 체결 관련 주주실익 설명 요청
1) 발언주주: 2인

(개인주주 2인)

2) 주요 발언 요지:

안건에 대한 찬성 발언,

부동산 자산관리(PM) 위탁계약 변경 관련 구체적인 설명 요청
1) 발언주주: 2인

(개인주주 2인)

2) 주요 발언 요지:

안건에 대한 찬성 발언,

정관변경(배당기준일 변경) 관련 구체적인 계획 설명 요청

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제542조의 4(주주총회 소집공고 등)와 정관 제20조(소집권자 및 소집통지)에 따라, 주주분들께 주주총회의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 주주총회 일 2주 전까지 서면 또는 전자공시시스템 공시를 통해 제공하고 있습니다.

이에 따라 당사는 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지에는 미치지 못하고 있으나 상법과 정관의 기한을 준수하여 주주총회 개최 2주 전에 소집공고를 하고 있습니다. 앞으로도 주주분들께 주주총회 관련 정보를 기한을 준수하여 충실히 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 주주분들께 주주총회 관련 정보를 기한을 준수하여 충실히 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주총회에 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 주주총회 장소 접근성 확보, 전자투표 실시 및 의결권 대리행사 권유제도를 시행하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 매 정기주주총회 시 정기주주총회 집중일을 회피함으로써 주주참석률을 높이고자 노력하고 있습니다. 또한 기준일 현재 서면투표를 채택하고 있지 않으나, 전자투표제도를 도입하여 주주가 다양한 방법으로 의결권 행사가 가능할 수 있도록 돕고 있습니다. 한편 주주총회에 직접 참석할 수 없는 주주들은 주주총회 개시 전에 위임장을 제출하여 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있도록 정관 제29조에 규정을 두어 보다 많은 주주들의 의견이 반영될 수 있도록 하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제14기 정기 주주총회
제13기 정기 주주총회
제12기 정기 주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 03월

25일, 27일, 30일
미해당
2025년 03월

21일, 27일, 28일

정기주주총회일
2026-03-18
2025-09-19
2025-03-20

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
미해당(N/A)
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제14기 정기 주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제14기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
215,312,112
214,496,508
99.62
815,604
0.38

제14기 정기 주주총회
안건2
보통(Ordinary)
제14기 현금배당 결의의 건
가결(Approved)
288,968,884
215,312,112
215,267,650
99.98
44,462
0.02

제14기 정기 주주총회
안건3
보통(Ordinary)
제15기, 제16기 차입 및 사채발행계획 승인(변경)의 건
가결(Approved)
288,968,884
215,312,112
213,539,563
99.18
1,772,549
0.82

제14기 정기 주주총회
안건4
특별(Extraordinary)
책임임대차 변경계약 등 체결 승인의 건
가결(Approved)
167,484,442
93,827,670
93,761,650
99.93
66,020
0.07

제14기 정기 주주총회
안건5
보통(Ordinary)
제15기 감독이사 보수 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
215,312,112
215,157,969
99.93
154,143
0.07

2026년 제1차 임시주주총회
안건1
특별(Extraordinary)
부동산매매계약 체결의 건
가결(Approved)
288,968,884
213,427,195
213,404,902
99.99
22,293
0.01

2026년 제1차 임시주주총회
안건2
특별(Extraordinary)
책임임대차 체결의 건
가결(Approved)
288,968,884
213,427,195
213,391,115
99.98
36,080
0.02

2026년 제1차 임시주주총회
안건3
보통(Ordinary)
자산보관계약 변경의 건
가결(Approved)
288,968,884
213,427,195
213,372,191
99.97
55,004
0.03

2026년 제1차 임시주주총회
안건4
보통(Ordinary)
제15기 차입 및 사채발행계획 승인(변경)의 건
가결(Approved)
288,968,884
213,427,195
213,382,290
99.98
44,905
0.02

2026년 제1차 임시주주총회
안건5
보통(Ordinary)
제15기 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
213,427,195
213,407,373
99.99
19,822
0.01

제13기 정기 주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제13기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
208,338,528
205,831,504
98.80
2,507,024
1.20

제13기 정기 주주총회
안건2
보통(Ordinary)
제13기 현금배당 결의의 건
가결(Approved)
288,968,884
208,338,528
208,324,896
99.99
13,632
0.01

제13기 정기 주주총회
안건3
보통(Ordinary)
제14기 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
208,338,528
208,324,796
99.99
13,732
0.01

제13기 정기 주주총회
안건4
보통(Ordinary)
제14기, 제15기 차입 및 사채발행계획 승인(변경)의 건
가결(Approved)
288,968,884
208,338,528
208,314,154
99.99
24,374
0.01

제13기 정기 주주총회
안건5
특별(Extraordinary)
부동산 자산관리(PM) 위탁계약 변경의 건
가결(Approved)
270,568,884
206,248,831
183,989,798
89.21
5,948,730
2.88

제13기 정기 주주총회
안건6
보통(Ordinary)
제14기 감독이사 보수 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
208,338,528
208,303,083
99.98
35,445
0.02

제12기 정기주주총회
안건1
보통(Ordinary)
제12기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
203,657,898
98.74
2,590,933
1.26

제12기 정기주주총회
안건2
보통(Ordinary)
제12기 현금배당 결의의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
206,193,867
99.97
54,964
0.03

제12기 정기주주총회
안건3
보통(Ordinary)
제13기 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
206151811
99.95
97,020
0.05

제12기 정기주주총회
안건4
보통(Ordinary)
제13기, 제14기 차입 및 사채발행계획 승인(변경)의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
206,141,117
99.95
107,714
0.05

제12기 정기주주총회
안건5
특별(Extraordinary)
정관변경의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
206136922
99.95
111,909
0.05

제12기 정기주주총회
안건6
특별(Extraordinary)
부동산 자산관리(PM) 위탁계약 변경의 건
가결(Approved)
270,568,884
187,848,831
185,441,711
98.72
2,407,120
1.28

제12기 정기주주총회
안건7-1
보통(Ordinary)
감독이사 정재필 선임 승인의 건
가결(Approved)
151,565,598
68,845,545
64,744,054
94.04
4,101,491
5.96

제12기 정기주주총회
안건7-2
보통(Ordinary)
감독이사 박영란 선임 승인의 건
가결(Approved)
151,565,598
68,845,545
64,794,009
94.12
4,051,536
5.88

제12기 정기주주총회
안건8
보통(Ordinary)
제13기 감독이사 보수 승인의 건
가결(Approved)
288,968,884
206,248,831
206,042,079
99.90
206,752
0.10

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없었습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 하였으며, 향후에도 지속적으로 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 지속적으로 회사의 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있고, 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 주주총회에서 상법 제363조의2(주주제안권)에서 정한 세부조건(보유주식수 및 보유기간 등)을 충족한 주주라면 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 관련내용을 당사 홈페이지에 별도로 안내하고 있지는 않으나, 향후 이를 게재하는 방안을 검토할 예정입니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 금감원 전자공시시스템(DART) 주주총회소집공고 공시 및 소집 통지서 발송(1%이상 주주) 등을 통해 주주총회 일정, 안건 등을 주주분들께 공지하고 있으며, 주주 권리 보호를 위해 주주 총회 시 모든 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

2019년 10월 30일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장한 이래로 주주총회 개최시 주주제안권의 행사가 없었습니다. 향후 주주제안권 행사시에도 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 안내할 예정입니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한은 없었습니다.

향후 공개서한 접수 시 주주에게 필요한 정보를 적시에 제공할 수 있는 정책적 방법을 지속 고민하는 한편, 주주와의 대면미팅, 통화 등 지속적인 IR을 수행하고 있습니다. 향후에도 다양하고 깊이있는 IR을 통하여 주주의 이해와 신뢰도를 높일 수 있도록 노력하겠습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주권리 보호를 위해 주주총회 시 모든 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 다만 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하거나 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정을 마련하지는 않았으나, 향후 이를 안내하고 마련하는 방안을 검토할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이고 있습니다. 앞으로도 다양한 견해를 수렴함으로써 주주와 당사의 발전을 위해 최선의 노력을 다할 것입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당 가이던스, 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하였으며, 제12기 정기주주총회('25년 3월)에서 배당관련 예측가능성 제공을 위한 정관변경을 진행하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다.

부동산투자회사법 제28조(배당)에 의거하여, 부동산투자회사는 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90 이상을 주주에게 배당하여야 하며, 이익배당 시 이익준비금의 적립의무를 규정한 상법 제458조(이익준비금)가 배제되어 이익준비금을 적립하지 아니합니다. 또한, 동법에 따라 위탁관리부동산투자회사는 상법 제462조 제1항이 배제되어 당해 연도의 감가상각비 100% 이내에서 이익을 초과하여 배당할 수 있습니다.

상기 기재한 배당정책은 당사 정관 제53조(이익의 배당)에 명시하였으며, 정관에 따라 이사회 결의 및 주주총회의 결의로 각 사업연도 현금배당을 승인 받아 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하도록 하고 있습니다.

또한, IR자료, 기업가치 제고계획을 통하여 배당가이던스, 우량자산 편입 등 중장기 주주환원정책을 수립하였습니다.

제12기 정기주주총회('25년 3월)의 승인을 거쳐 배당기준일을 이사회 결의를 통하여 결정할 수 있도록 변경하였으며, 이후 제13기 배당부터 배당기준일을 배당금 확정 이후로 하여 주주에게 배당관련 예측가능성을 제고하고자 노력하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 모든 주주가 배당을 포함한 주주환원정책을 확인할 수 있도록 당사 홈페이지에 IR자료, 기업가치 제고 계획 등 주주환원 정책에 대하여 공시하고 있으며, 홈페이지 FAQs 메뉴에서도 배당을 받을 수 있는 주주가 누구인지, 배당금을 언제 얼마나 받을 수 있는지, 배당가능금액은 어떻게 산정되는지 등을 상세히 안내하고 있습니다. 또한 당사는 영문 홈페이지를 별도로 운영하여 주주가 영문으로도 자료를 확인할 수 있도록 노력하고 있습니다.

당사의 사업연도는 매 6개월 단위로, 연 2회 이상 주주에게 통지하고 있습니다. 배당결과 또한 공시를 통해 공개하고 있으며, 주주총회 및 IR 행사 등을 통해 지속적이고 동일한 내용으로 설명하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

배당관련 예측성과 관련하여서는 제12기 정기주주총회('25년 3월)의 승인을 거쳐 배당기준일을 이사회 결의를 통하여 결정할 수 있도록 변경하였으며,

이후 2025년 제13기, 제14기 결산기 배당부터는 배당기준일을 배당금 확정 이후로 하여 주주에게 배당관련 예측가능성을 제공하고자 노력하였습니다.

향후에도 주주환원정책과 배당계획에 대한 정보를 주주들이 충분히 인지할 수 있도록 최선을 다할 계획입니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
6월(Jun)
O
2025-09-26
2025-09-19
O

2차 배당
12월(Dec)
O
2026-03-25
2026-03-18
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

배당기준일 변경과 관련된 정관변경 승인 등 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보 제공을 위해 충분한 조치를 하였으며, 향후에도 지속적으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보 제공을 위해 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 대내외 환경과 재무상황 등을 고려하여 추가적인 주주환원 정책 검토 및 실시를 통해 주주가치를 향상시킬 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 적절한 수준의 배당을 제공하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

회사의 설립목적상 배당을 통한 주주환원은 부동산투자회사의 중요한 경영활동으로서, 정관 및 부동산투자회사법에서 주주총회 보통결의로서 배당금을 결정하도록 하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 과거 배당이력을 모든 주주가 확인할 수 있도록 홈페이지 및 사업보고서, 투자보고서를 통해 주주들에게 알리고 있으며, 차기 사업연도에 대한 배당추정치도 매 정기주주총회에서 밝히는 등 주주가 적절한 수준의 배당 받을 권리를 존중 받을 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다.

특히 상기 기재한 내용과 같이 당사는 설립 이래 모든 사업연도에서 배당가능이익을 주주에게 배당하였습니다. 당사는 향후에도 배당가이던스 등에 근거하여 주주에게 적절한 수준의 이익을 배당하기 위하여 최선을 다할 것입니다.

다음 표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황에서 시가배당률은 부동산투자회사 금전배당 결정 공시 기준(배당결정일인 이사회 결의일 1거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율)입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
0
-184,562,285,325
35,543,172,732
123
2.7

당기
종류주

전기
보통주
2025년
6월(Jun)
0
-170,380,386,779
33,809,359,428
117
3.0

전기
종류주

전전기
보통주
2024년
12월(Dec)
0
-154,562,637,563
32,364,515,008
112
3.5

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)
181.09
204.33
304.94

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점은 없다고 판단되나 지속적으로 주주의 권리 존중과 관련하여 최선을 다할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 적절한 수준의 배당을 받을 권리를 존중 받을 수 있도록 노력하고 있습니다. 상기 기재한 내용과 같이 주주가치 제고를 위하여 당사는 설립 이래 모든 사업연도에서 배당가능이익을 주주에게 배당하였습니다. 당사는 향후에도 주주환원을 받을 주주들의 권리를 존중함에 있어 최선을 다할 것입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 정관 제24조에 주주의 의결권을 명시하고 이를 기반으로 주주가치 제고에 힘쓰고 있습니다. 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권을 보장하기 위해 노력하고 있습니다. 당사가 발행 가능한 주식의 종류는 기명식 보통주식이며, 발행 가능한 주식의 총수는 2,000,000,000주(1주당 액면금액:500원)입니다. 2026년 5월 31일 기준 당사의 총 발행주식수는 보통주 288,968,884주 입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

2,000,000,000
0
2,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
288,968,884
14.45

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 현재 종류주식을 발행하고 있지 않으며, 최근 3년간 별도로 개최된 종류주주총회 또한 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관 제24조에서 주주총회에서 주주의 의결권은 1주마다 1개임을 명시하고 있습니다. 향후에도 정당하고 공평한 의결권이 보장될 수 있도록 제도적, 실무적 측면에서 지속적으로 검토하여 개선해 나가겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사의 홈페이지(http://www.lottereit.co.kr) 및 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사 홈페이지 (http://www.lotteamc.com), 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr), KIND(http://kind.krx.co.kr), 리츠정보시스템(http://reits.molit.go.kr) 등을 통해 모든 주주가 적시에 충분한 정보를 공평하게 제공받을 수 있도록, 주주 신뢰도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 공시대상 기간 중 삼성증권 Corporate Day('25.04.16, '25.10.22), NH투자증권 롯데리츠 NDR 행사('25.10.14), 한국리츠협회 주관 간담회('25.04.23, '25.11.27) 등을 통해 증권사 애널리스트 및 투자자, 주주 등과 IR활동을 수시로 진행하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

소액주주들과의 별도 소통 행사는 진행하지 않았으나, 자산관리회사의 전화번호를 공개하여 소액주주들이 언제든지 유선으로 문의할 수 있도록 소통 창구를 개방하고 있으며, 수시로 질의에 답변하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상 기간 해외투자자와 별도 소통 행사는 진행하지 않았으나, 에뉴얼리포트 및 밸류업 공시 관련 영문제작을 통하여 홈페이지에 게시함으로서 관련 정보를 제공하였습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 모든 주주에게 동일한 수준의 정보를 제공하기 위하여 회사가 발행하는 IR자료를 홈페이지에 공개하고 있으나, 담당부서의 전화번호나 이메일 주소를 공개하고 있지는 않습니다. 다만, 대표번호(Tel. 02-3213-8154)를 통해 IR담당자와 커뮤니케이션을 할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 영문 사이트를 운영하고 있으며, 외국어로 상담이 가능한 담당직원 지정이 되어있습니다. 외국인 주주 또한 회사에 대한 궁금한 사항에 대하여, 대표번호(Tel. 02-3213-8154)를 통해 IR담당자와 커뮤니케이션을 할 수 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 주주에게 필요한 정보를 적시에 충분하고 공평하게 제공하도록 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 기본적으로 회사의 임직원 및 그 특별관계자, 또는 회사의 주식100분의 10 이상 소유하고 있는 주주 및 그 특별관계자와의 거래를 행하지 않도록 정관에 명문화하여 따르고 있습니다. 다만 예외적으로, 당사 정관 제45조(거래의 제한)에 명시된 바에 따라 이사회의 승인 및 상법 제434조에 의거하여 특별결의에 따른 주주총회의 승인을 받은 거래 등은 가능하도록 명시하고 있습니다. 이는 부동산투자회사법 제30조(거래의 제한)에도 규정화 되어 있으며 당사는 특별관계자와의 거래에 대해 관련 법령을 준수하고 있습니다.

또한 자산관리회사 내부에 리스크관리위원회를 설치하였으며, 부동산 자산편입 등 중요한 경영활동시 발생할 수 있는 이해상충 리스크를 사전에 검토하고 있습니다. 리스크관리위원회는 관련법규 및 내부통제기준상 위원회 결정사항의 심의, 의결 및 집행을 관리하고 상시적 리스크 점검 및 회사의 고유활동에서 발생 가능한 리스크를 점검하는 역할을 수행하여 주주 입장에서 이해상충 방지에 노력하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

'포괄적 의결'이란 기업들이 기간, 한도 등의 범위를 정하여 다수의 거래를 의결하여 경우를 말합니다. 당사는 대주주 및 특수관계자와의 거래가 있으나 각각의 안건을 별도로 결의하고 있으며, 포괄적 의결 사항은 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

대주주 등에 대한 신용공여, 자산양수도 등은 해당사항 없으며, 대주주 등 이해관계자와의 주요 거래 내역는 아래와 같습니다.

대주주 등 이해관계자와의 주요 거래 내역

(단위: 백만원)

성명(법인명)

관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액
비고

롯데쇼핑(주)
지배기업
매출거래
2025.01.01.~2025.12.31.
임대료수입
115,041
대주주

(주)호텔롯데
기타특수관계자
매출거래
2025.01.01.~2025.12.31.
임대료수입 외
12,444

롯데글로벌로지스(주)
기타특수관계자
매출거래
2025.01.01.~2025.12.31.
임대료수입
4,883

※ 당사는 대주주인 롯데쇼핑(주)와 기타특수관계자인 롯데글로벌로지스(주)와 책임임대차계약에 의거하여 임대료를 수취 및 기타특수관계자인 (주)호텔롯데와

임대차계약에 의거 임대료 및 관리비를 수취하고 있으며, 상기 거래금액은 공시서류작성대상기간 동안 발생한 임대료 수익을 기재하였음.

단, 임대보증금 수익은 반영하지 않음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

법적 규제사항을 준수하였으며, 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책을 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 시장관계자들과 충분한 소통을 통하여 경영활동 전반에 주주가 우려할만한 이해상충 문제가 발생하지 않도록 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴 등 주주보호 방안을 강구하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 정관 및 부동산투자회사법에 따라 회사의 합병 및 분할·영업의 전부 또는 중요한 부분의 양수도 등 회사의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 일에 있어서, 상법 및 부동산투자회사법이 정하는 기준에 따라 그 본질적인 권리가 침해되지 않도록 노력하며 주주총회 특별결의를 통하여 주주의 승인을 받도록 하고 있습니다. 또한 소액주주의 권리 보호를 위해 전자투표제를 도입하여 실시 중이며, 모든 주주들에게 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다. 이처럼 당사는 주주의 권리보호 등 주주의 권리를 최대한 보장하고 보호하기 위해 노력하고 있습니다.

또한, 당사는 기업지배구조헌장을 통해 주주의 권리 및 공평한 대우에 대한 기본 원칙을 분명히 하고 있으며, 국내 상법에 규정된 주주의 이익 분배 참여권, 주주총회 참석 및 의결권 행사, 정기적이고 시의적절하게 정보를 제공 받을 권리 등을 기본적으로 보장함과 동시에 다양한 채널을 통해 주주와 소통하면서 투명한 거버넌스 구축을 지향하고 있습니다.

소액주주를 포함한 모든 주주에게 동일한 수준의 정보를 제공하기 위하여 회사의 IR, 기업설명회, NDR자료를 홈페이지에 공개하여 정보 접근성 강화하고 있으며, 대표번호(Tel. 02-3213-8154)를 통해 IR담당자와의 커뮤니케이션과 소액주주의 권익 보호를 위한 노력을 지속하면서 정책을 수립해 운영하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등은 없었습니다.

다만, 공시 대상기간 중 일어난 내부거래와 관련된 사항으로 판단된 사항에 대하여 상법 및 부동산투자회사법이 정하는 기준에 따라 그 본질적인 권리가 침해되지 않도록 하였으며, 당사는 ‘25년 11월 25일, L7 HOTELS 홍대 매입 및 당사의 특수관계인인 호텔롯데와의 임대차계약을 위하여 이사회 승인을 진행하였고, 특수관계인으로부터 부동산 매수 및 특수관계인에 대한 부동산임대 공정위 공시를 진행하였습니다. 이후 '26년 1월 5일 임시주주총회를 통해 승인을 득하고 호텔롯데와의 L7 HOTELS 매입 계약을 체결하였으며, '26년 1월 21일 매매대금을 지급하여 자산양수도를 종료하였습니다.

이와 관련 '25년 11월 27일 기관투자자를 대상으로 ir 개최를 하였으며, 당사의 홈페이지 및 Dart 등을 통하여도 모든 주주가 적시에 충분한 정보를 공평하게 제공받을 수 있도록 하였으며, 대표번호(Tel. 02-3213-8154)를 통해 IR담당자와의 커뮤니케이션을 진행하였습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 이와 관련한 소액주주 의견 수렴 및 반대주주의 권리보호를 위하여 최선을

다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주요 사업의 변동이나 지배구조 변동과 같이 중요한 경영활동시 시장관계자들과 긴밀한 소통을 통하여 주주보호에 최선을 다할 계획입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 정관 제38조에서 정하고 있는 이사회의 결의사항은 다음과 같습니다.

1. 주주총회의 소집

2. 주주가 신주인수권을 포기하거나 상실할 경우, 또는 신주배정시에 단주가 발생할 경우 그 처리방법

3. 자본시장법 제165조의6 제1항 제3호에 따른 일반공모증자, 기타 신주의 발행에 관한 사항

4. 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위

5. 3월을 초과하지 아니하는 범위 내에서 일정기간 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지, 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주로 하는 날, 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정에 관한 사항

6. 법인이사의 대표자 또는 소속 임직원이 불출석하거나 주주총회의 의장직을 수행할 수 없는 경우, 직무대행순서에 관한 사항

7. 정관 제34조(법인이사의 직무) 제2항 각 호에 해당하는 업무에 관련한 사항

8. 정관 제45조(거래의 제한) 제2항 제2호 내지 제4호 및 동조 제4항 제2호 및 제6호에 해당하는 거래

9. 정관 제50조(재무제표 등의 승인 및 공고) 제6항에 따른 재무제표 등의 승인에 관한 사항

10. 정관 제53조(이익의 배당) 제3항에 따른 이익배당에 관한 사항

11. 부투법 시행령 제33조 제1항 각 호에 열거된 기관 외의 자로부터의 자금 차입에 관한 사항

12. 기타 정관에서 정한 이사회의 결의사항 및 회사의 경영에 관한 중요 사안(단, 부동산의 취득이나 처분 등 운용에 관한 사항은 제외함)

당사는 이사회 심의ㆍ의결사항 중 관련법상 의무화된 사항 이외의 강화된 사항을 추가하지 않았습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항은 없습니다.

다만, 부동산투자회사법상 법인이사제도를 채택한 회사의 경우, 법인이사는 회사를 대표하고 회사의 업무를 집행합니다. 당사는 법인이사의 직무를 정관 제34조에 규정하고 있으며, 법인이사는 이사회의 결의를 거쳐 업무를 집행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회는 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이와 같이 이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 경영진의 업무를 감독하고 있습니다. 앞으로도 당사 이사회는 주주가치 제고와 기업 가치 증대를 위해 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법에 따라 상근임직원을 둘 수 없는 명목회사(Paper Company)이며 동법에 따라 법인이사제도를 채택하고 있으므로,최고경영자 승계정책을 운영하지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 부동산투자회사법에 따라 상근임직원을 둘 수 없는 명목회사(Paper Company)이며 동법에 따라 법인이사제도를 채택하고 있으므로,최고경영자 승계정책을 운영하지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

해당사항 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회를 구성함에 있어 부동산투자회사법에 따라 법인이사제도를 채택하고 있습니다. 이에 따라, 이사회는 법인이사(대표자) 1인과 감독이사 2인으로 총 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다.

법령에 따른 법인이사인 롯데에이엠씨 주식회사는 당사의 투자ㆍ운용 업무를 위탁받아 수행하는 회사로서, 투명한 경영과 주주가치 제고를 위하여 선관주의 의무를 다하고 있습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 자산관리회사를 통해 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 상근임직원이 없는 명목회사로서 부동산투자회사법 제47조(내부통제기준의 제정 등) 제1항에 근거하여 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사가 자산의 매입/운용/매각 등 중요한 경영활동을 수탁하여 운용하고 있으며, 자산관리회사 내부에 준법감시인을 상근직으로 고용하여, 내부통제기준을 제정하고 그 준수여부를 수시로 점검하고 있습니다.

또한 자산관리회사 내부에 리스크관리위원회와 투자심의위원회를 설치함으로서, 자산편입 등 중요한 경영활동시 발생할 수 있는 준법리스크와 이해상충리스크를 사전에 검토하고 있습니다. 리스크관리위원회는 관련법규 및 내부통제기준상 위원회 결정사항의 심의, 의결 및 집행을 관리하고 상시적 리스크 점검 및 회사의 고유활동에서 발생 가능한 리스크를 점검하는 역할을 수행합니다. 투자심의위원회는 롯데에이엠씨가 자산관리회사로서, 자산의 매입(신규투자), 처분 및 효율적인 운용에 필요한 사항을 심의하고 투자지침과 전략을 수립하는 역할을 수행합니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 법인이사인 롯데에이엠씨 주식회사 소속 준법감시인이 당사로부터 업무를 위탁받아 내부통제기준을 정립하고, 법규준수 등 내부통제체제에 대한 총괄 및 준법상황을 감시하고 있으며, 자산관리회사 임직원에게 그 직무를 수행하는 데 있어 준수하여야 할 기본적인 절차와 기준을 교육 및 안내하여 임직원들이 법령과 회사 규정을 준수하도록 지원하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 내부회계관리제도를 별도로 운영하지 않습니다. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제9조(내부회계관리제도의 운영 등) 제2항에 따라, 위탁관리 부동산투자회사는 법인세법 제51조의2(유동화전문회사 등에 대한 소득공제) 제4항에 해당하는 회사입니다. 따라서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조(내부회계관리제도의 운영 등)에 해당하며, 내부회계관리제도를 갖추지 아니한다고 규정화 되어 있습니다.

다만, 당사의 모회사인 롯데쇼핑 주식회사가 연결내부회계관리제도를 갖추어 운영하고 있음에 따라, 연결대상 종속기업인 당사 또한 효과적이고 효율적인 연결재무제표 기준의 내부회계관리제도가 운영될 수 있도록 충실히 협조하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 2025년 10월 31일 공시정보관리규정을 제정하여, 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정하였습니다.

또한 당사는 부동산투자회사법 제22조의2(위탁관리 부동산투자회사의 업무 위탁 등)에 따라, 사무수탁회사인 ㈜KB펀드파트너스에서 공시정보의 수집, 공시서류의 작성, 공시 실행을 담당하며, 당사의 자산관리회사에서 연간 공시업무계획의 수립 및 점검, 공시 관련 법규 제개정 검토, 공시 위험의 점검 및 관리, 공시담당회사의 지휘 및 감독 등의 업무를 수행합니다. 이와 같이 당사는 사무수탁사와 자산관리회사 간의 유기적인 협업체제를 구축하여 운영하고 있습니다. 또한 롯데그룹 차원에서 운영하는 공시지원시스템(L-DART)을 통해 롯데그룹 공시전문가로부터 자문을 받고 공시정보를 공유하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

상기 서술한 사항 이외의 별도 정책은 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 부동산투자회사법 제22조의2에 따라 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사를 법인이사로 선임하여 회사 자산의 투자ㆍ 운용 업무를 위탁하고 있습니다. 당사의 법인이사인 롯데에이엠씨 주식회사는 당사를 대표하고 회사의 업무를 집행하며, 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부동산투자회사법 제22조의2에 따라 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사를 법인이사로 선임하여 회사 자산의 투자ㆍ 운용 업무를 위탁하고 있습니다. 당사의 법인이사인 롯데에이엠씨 주식회사는 당사를 대표하고 회사의 업무를 집행하며, 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 이사회를 구성하였으며, 동법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하고 있으며, 이사회 구성원은 법인이사 1명 및 감독이사 2명 입니다. 아래 표4-1-2 '구분'에서는 법인이사와 감독이사가 별도로 구분되어 있지 않아, 부득이 법인이사는 사내이사로, 감독이사는 기타비상무이사로 표기하였습니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)을 반영하여 아래 표4-1-2와 같이 이사회 인적 구성을 다양화하였습니다. 참고로 당사 정관에 정한 바에 따라, 법인이사인 롯데에이엠씨 주식회사는 회사의 자산관리회사의 자격을 유지하는 한 별도 임기를 두고 있지 않습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

롯데에이엠씨 주식회사
사내이사(Inside)

법인이사
86

자산운용
-

정재필
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
57
감독이사
14
2028-03-20
부동산 투자 및 개발
2006 - 2008 SK D&D

2008 - 2010 Ikogest Asia

2010 - 2012 하나증권

2012 - 2025.01 현대차증권

2025.09 - 현재 그래디언트자산운용

박영란
기타비상무이사(Other non-executive)
여(Female)
49
감독이사
14
2028-03-20
부동산 투자 및 회계
한국공인회계사

2000 - 2002 삼일회계법인

2002 - 2004 Colony Capital

2004 - 2021 오크트리캐피탈서울

2022 - 현재 라헬홀딩스

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항(「상법」 제415조의2 및 제542조의8부터 제542조의12까지의 규정을 적용하지 아니한다)과 부동산투자회사법 제14조의3(법인이사 및 감독이사의 선임)에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않으며, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고기준일 현재 ESG위원회를 설치하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사 정관 제37조(이사회의 구성과 소집)의 3항에 따라 이사회의 의장은 법인이사의 대표자 또는 그 대표자가 선임하여 그 직무를 위임한 법인이사의 소속 임직원으로 할 수 있습니다. 이에 따라 이사회 의장은 롯데에이엠씨 주식회사의 대표이사가 수행 중입니다. 회사 전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문성과 의사결정사항에 대한 신속한 실행 및 검토의 용이성을 고려하여 롯데에이엠씨 주식회사의 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성을 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 법령에 따라 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 구성되어 있습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

공시서류제출일 현재 이사회는 부동산 투자 및 개발전문가, 한국공인회계사인 감독이사 2인과, 부동산투자회사법에 따라 법인이사 1인으로 구성하였습니다. 감독이사는 견제와 감독 기능을 위해 당사와 중대한 이해관계가 없는 자를 선임하여 투명성과 책임성을 제고하고 있습니다. 또한 제12기 정기주주총회(개최일: 2025년 3월 20일) 의결을 통하여 현재 감독이사 2인(여성 1인, 남성1인)을 신규 선임하여 이사회 인적 구성을 다양화하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

롯데에이엠씨 주식회사
사내이사(Inside)
2019-03-29

재직

김신희
기타비상무이사(Other non-executive)
2022-03-18
2025-03-20
2025-03-20
만료(Expire)
퇴임

강경진
기타비상무이사(Other non-executive)
2022-03-18
2025-03-20
2025-03-20
만료(Expire)
퇴임

정재필
기타비상무이사(Other non-executive)
2025-03-20
2028-03-20
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

박영란
기타비상무이사(Other non-executive)
2025-03-20
2028-03-20
2025-03-20
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사 선임 시 다양한 배경, 전문성, 책임감을 갖춘 후보를 법적절차에 따라 선임하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사회 구성과 관련하여, 다양성과 전문성을 갖출 수 있도록 지속 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법을 준수하여 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

감독이사 선임 관련하여 이사후보추천위원회 등을 설치하지 않았습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감독이사 후보에 관한 정보제공 내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

감독이사(남)
정재필
2025-03-05
2025-03-20
15
기타비상무이사(Other non-executive)
후보자 인적사항, 최대주주와의 관계, 주된직업, 세부경력 등

감독이사(여)
박영란
2025-03-05
2025-03-20
15
기타비상무이사(Other non-executive)
후보자 인적사항, 최대주주와의 관계, 주된직업, 세부경력 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

해당사항 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

보고서 제출일 현재 당사는 정관 제32조 제3항에 의거하여 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 다만, 2026년 9월 이후 상법 개정으로 자산총액 2조 원 이상의 대규모 상장회사는 집중투표제를 의무적으로 도입하여야 함에 따라, 당사 또한 집중투표제를 도입할 예정이며 주주의견을 더 폭넓게 반영할 수 있는 방안을 검토하고 있습니다.

또한 상법에서 정한 요건을 갖춘 모든 주주는 법에서 정한 절차에 따라 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안하는 방법으로, 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 그 의견을 반영할 수 있으며, 주주제안권을 통해 소액주주의 의견을 충분히 반영할 수 있도록 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 충분한 조치를 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 부동산투자회사법을 준수하여 공정하고 독립적으로 이사를 선임하고 있습니다. 부동산투자회사법 제14조의3(법인이사 및 감독이사의 선임)에 따라, 위탁관리 부동산투자회사의 자산 투자ㆍ운용 업무를 위탁하는 자산관리회사인 이사(법인이사)와 감독이사를 정관으로 정하는 바에 따라 둘 수 있으며, 동 내용을 정관 제31조 (법인이사 및 감독이사)에 명시하고 있습니다. 또한 동법에 따라 당사는 이사와 감사를 두지 아니하며, 법인이사 1인과 감독이사 2명을 선임하였습니다.

또한 상기 서술한대로 2026년 중 집중투표제를 도입할 예정이며, 향후에도 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위해 최선을 다할 계획입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

롯데에이엠씨 주식회사

대표이사
X
대표자, 법인이사

정재필
남(Male)
감독이사
X
감독이사

박영란
여(Female)
감독이사
X
감독이사

(2) 미등기 임원 현황

미등기 임원은 없습니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사의 감독이사는 부동산투자회사법에 따른 임원의 결격사유에 해당되지 않는 자이어야 하며, 이는 정관 제31조 (법인이사 및 감독이사)에도 명시되어 있습니다. 또한 동법 제14조의6(감독이사의 자격)에 따라 당사 감독이사 2인 중 1명은 공인회계사로서 공인회계사법에서 규정하는 업무/직무정지에 있지 아니하고, 감사로서의 중립성을 훼손할 우려가 없는 사람으로 하고 있습니다.

이와 더불어 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지를 위하여 임원 선임 규정을 제정('24년 12월 16일)하여 운영 중입니다.

또한 현재 감독이사는 2025년 1월 22일 주무관청인 국토교통부의 신원조회를 통해 부동산투자회사법 제14조(이사의 자격 등), 제14조의2(감사의 자격 등)에 따른 임원 등의 결격사유 없음을 확인하여 그 적합성을 검증 받은 바 있습니다. 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자에 해당하지 않습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결을 받은 자이거나 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임된 적은 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 주주대표 소송이 제기된 적이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 하는 노력에 부족한 점이 없다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 임원 선임에 있어 기업가치와 주주권익의 보호를 위한 최선의 대상자를 선임할 수 있도록 적극적으로 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않고 동법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 사외이사를 선임하지 않아, 해당사항 없습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

해당사항 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 기업과 중대한 이해관계가 없는 감독이사를 선임하기 위해 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않고 동법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 사외이사를 선임하지 않아, 해당사항 없습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

해당사항 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않고 동법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 사외이사를 선임하지 않아, 해당사항 없습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

해당사항 없습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않고 동법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 사외이사를 선임하지 않아, 해당사항 없습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

해당사항 없습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않고 동법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 사외이사를 선임하지 않아, 해당사항 없습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되고 있으며, 정관에 따라 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 규정하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

N(X)

당사는 매 사업연도 1회계기간인 6개월마다 재무제표 승인 및 정기 주주총회 소집, 현금배당 결의를 위해 정기이사회를 개최하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

이사회 운영 관련 내용은 정관에 규정하였고, 정관 제34조(법인이사의직무)에 따라 3개월마다 1회 이상 업무의 집행상황 및 자산의 운용 내용을 이사회에 보고하여야 하는 의무가 있어 분기별 정기이사회를 개최하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
법인이사
감독이사

롯데에이엠씨㈜
(출석율:100%)
김신희
(출석율:100%)
강경진
(출석율:100%)
정재필
(출석율:100%)
박영란
(출석율:100%)

1
2025.02.05
제1호 의안 : 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
제2호 의안 : 제12기 현금 배당 승인의 건
제3호 의안 : 제12기 위탁보수 지급의 건
제4호 의안 : 부동산 자산관리(PM) 위탁계약 변경의 건
제5호 의안 : 제12기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-
-

2
2025.03.31
제1호 의안 : 부동산담보대출의 건
제2호 의안 : 담보부사채 발행의 건
제3호 의안 : 비감사업무 사전 승인 정책 승인의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

3
2025.04.30
보고사항 : 제13기 반기 자산운용현황 보고의 건
-
-
-
-

-

4
2025.05.22
제1호 의안 : 부동산매매계약 체결의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

5
2025.07.24
제1호 의안 : 제6-3회 담보부사채 발행의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

6
2025.08.07
제1호 의안 : 제13기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
제2호 의안 : 제13기 위탁보수 지급의 건
제3호 의안 : 부동산 자산관리(PM) 위탁계약 변경의 건
제4호 의안 : 제13기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

7
2025.08.29
제1호 의안 : 제13기 현금배당 승인의 건
제2호 의안 : 배당기준일 결정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

8
2025.09.19
제1호 의안 : 임원(감독이사)의 동종업계 회사 겸직 승인의 건
제2호 의안 : 부동산담보대출의 건
제3호 의안 : 제7-3회 담보부사채 발행의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

9
2025.10.31
제1호 의안 : 공시정보관리규정 제정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

10
2025.11.25
제1호 의안 : 부동산매매계약 체결의 건
제2호 의안 : 책임임대차계약 체결의 건
제3호 의안 : 금전차입계약 체결 및 단기사채 발행의 건
제4호 의안 : 자산보관계약 변경의 건
제5호 의안 : 임시주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
제6호 의안 : 기준일 설정 및 주주명부폐쇄기간 설정의 건
제7호 의안 : 전자투표제도 도입 포괄결의의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

11
2025.12.03
제1호 의안 : 롯데백화점 구리점 부설주차장 매각의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

12
2026.01.26
제1호 의안 : 자산매입보수 지급의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

13
2026.02.03
제1호 의안 : 제14기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
제2호 의안 : 제14기 현금배당 승인의 건
제3호 의안 : 배당기준일 결정의 건
제4호 의안 : 제14기 위탁보수 지급 승인의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

14
2026.03.03
제1호 의안 : 책임임대차 변경계약 등 체결 승인의 건
제2호 의안 : 부동산 담보대출 승인의 건
제3호 의안 : 제14기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
가결
찬성
-
-
찬성
찬성

15
2026.04.30
보고사항 : 제15기 반기 자산운용현황 보고의 건
-
-
-
-

-

※ 제12기 정기주주총회(2025년 3월 20일)를 통해 김신희·강경진 감독이사는 임기만료 되었으며, 정재필·박영란 감독이사가 신규 선임됨.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
7
100

임시
9
7
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사의 이사회에는 법인이사 1인과 감독이사 2인을 두고있으며, 감사위원이 아닌 사외이사는 없습니다.

감독이사는 회사의 경영활동에 대하여 감독하는 업무 특성상 성과측정이 어렵고, 성과측정 시 임기 내 단기 실적위주의 의사결정 유인제공을할 수 있고, 반대로 보신주의에 따른 부작용 등이 발생할 수 있습니다.

이러한 부분이 자유로운 의견개진을 방해할 우려가 있어 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립이 되지 않았습니다.

현재 감독이사의 보수는 월 정액으로 책정하여 매 사업연도 정기주주총회에서 승인을 득하고 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

임원배상책임보험을 가입하지는 않았습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 12조를 통해 이해관계자들의 권리보호 규정을 마련하고 있고, 다양한 이해관계자와의 동반성장, 근로자의 권리 존중과 삶의 질 제고, 파트너와의 우호적인 협력 관계 형성, 공정거래 법률 준수 등을 통해 이해관계자들과 균형 있는 발전을 도모할 것을 명시하고 있습니다. 또한 채권자 보호절차 준수와 이해관계자의 정보 접근 지원 사항에 대해서도 명문화 하고 있습니다.

이와 같이, 당사는 활발한 커뮤니케이션과 투명한 대외활동을 통해 이해관계자들의 기대사항에 부응하며 사회적 책임을 다하기 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 명시화된 이사회 운영규정을 별도로 제정하고 있지는 않으나, 정관에 명문화된 이사회의 운영규정을 준수하며 투명하고 책임있는 의사결정 구조를 만들기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로도 지속적인 개선방안에 대하여 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관에 명문화된 이사회의 운영규정을 준수하며, 모든 회의는 의사록으로 작성, 유지 및 보관하고 있습니다. 앞으로도 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지를 진행할 것이며, 공정하고 투명한 지배구조를 구축할 수 있도록 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제41조에 따라 이사회의 의사 진행에 관하여 의사록을 작성 및 보관하고 있습니다. 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 전원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 이사회의사록은 매 회의마다 작성하여 원본을 보관하고 있으나, 회의내용을 녹취하여 보존하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

개별 이사별 안건별 찬성내역을 별도로 기록하고 있으며, 사업보고서에도 해당 내역을 기재하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하고 있으며, 이사회 구성원은 법인이사 1명 및 감독이사 2명 입니다. 아래 표7-2-1 '구분'에서는 법인이사와 감독이사가 별도로 구분되어 있지 않아, 부득이 법인이사는 사내이사로, 감독이사는 기타비상무이사로 표기하였습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

롯데에이엠씨 주식회사
사내이사(Inside)
2019.03.29~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

강경진
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03.18~2025.03.20
100
100
100
100
100
100
100
100

김신희
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03.18~2025.03.20
100
100
100
100
100
100
100
100

정재필
기타비상무이사(Other non-executive)
2025.03.20~현재
100
100

100
100

박영란
기타비상무이사(Other non-executive)
2025.03.20~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법을 따로 두고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의사록은 매 회의마다 기록 작성, 보관함으로써 이사회의사록 및 회의자료에 결의사항 및 내용 등이 상세하게 작성, 보존 되어있습니다.

다만, 개별이사별 활동내역 공개 관련 당사는 부동산투자회사법 제11조의2(위탁관리 부동산투자회사의 지점설치 금지 등)에 따라 상근 임직원을 둘 수 없어

감독이사 2인은 모두 비상근입니다. 따라서 당사에서 개최하는 이사회를 제외하고 개별이사의 활동에 대해서 별도로 공시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사회의사록을 매 회의마다 상세하게 작성 및 보존하여 지배구조의 투명성을 높이고, 주주 및 이해관계자 신뢰를 증진 시킬 수 있도록 노력하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항과 동법 제14조의3에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않으며, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회내 위원회는 이사회 내부에 설치된 분야별 전문가 회의체로, 이사회 내에 분야별 위원회를 두어 해당분야의 전문적 지식과 경험을 가진 이사들이 사안을 검토하고 결정한다는 의의를 가지고 있습니다.

당사는 이와 관련하여, 이사회 내 별도의 위원회를 설치하지 않았으나, 상업용 부동산 매입/매각 및 운용을 전문으로 하는 자산관리회사가 법인이사를 맡고 있는 점과 감독이사의 풍부한 실무경험과 부동산투자 및 개발/회계분야의 전문지식을 통해 다양한 사안의 검토와 의사결정이 가능하다고 판단하고 있습니다. 다만, 향후 이사회 내 위원회 설치가 필요할 경우 관련 규정에 따라 적법한 절차를 거쳐 설치하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항과 동법 제14조의3에 따라 사외이사 선임의무를 부담하지 않으며, 사외이사를 선임하지 않고 있고, 이사회 내 위원회를 두지 않고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

부동산투자회사법에 따라 이사회 내 위원회를 별도 설치하지 않아, 해당사항 없습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요에 따라, 관련 규정에 따른 적법한 절차를 거쳐 이사회내 위원회를 설치하고 관련 명문 규정을 마련하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감독이사는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 부동산투자회사법의 적용을 받는 위탁관리부동산투자회사로서 부동산투자회사법 제49조 제1항(상법 제415조의2 및 제542조의8부터 제542조의12까지의 규정을 적용하지 아니한다)에 따라, 상법 제415조의2(감사위원회)의 적용을 받지 않습니다.

다만, 당사는 부동산투자회사법 제14조의3(법인이사 및 감독이사의 선임)에 따라 법인이사제도를 채택하여, 법인이사 1인과 감독이사 2명을 선임하였습니다. 이 경우 법인이사와 감독이사를 두는 부동산투자회사에는 제14조 및 제14조의2에 따른 이사와 감사를 두지 아니합니다.

동법 제14조의7(감독이사의 직무)에 따라 감독이사는 법인이사의 업무집행을 감독하며, 감독이사에 관하여는 「상법」 제409조, 제410조, 제412조, 제412조의2, 제412조의3, 제412조의5, 제413조, 제413조의2 및 제414조를 준용합니다. 이 경우 “감사”는 “감독이사”로 본다고 법에 명시되어 있습니다.

다만, 아래표 9-1-1 '구분'에서는 법인이사와 감독이사가 별도로 표기되지 않아, 부득이 법인이사는 사내이사로, 감독이사는 기타비상무이사로 구분하였습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정재필
감독이사
기타비상무이사(Other non-executive)
2006 - 2008 SK D&D

2008 - 2010 Ikogest Asia

2010 - 2012 하나증권

2012 - 2025.01 현대차증권

2025.09 - 현재 그래디언트자산운용
부동산 투자 및 개발 전문

박영란
감독이사
기타비상무이사(Other non-executive)
한국공인회계사

2000 - 2002 삼일회계법인

2002 - 2004 Colony Capital

2004 - 2021 오크트리캐피탈서울

2022 - 현재 라헬홀딩스
부동산 투자 및 회계 전문

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 부동산투자회사법 제14조의3(법인이사 및 감독이사의 선임)에 따라 법인이사제도를 채택하였으며, 동법 제14조의6(감독이사의 자격)에 따라 감독이사 중 1명 이상은 「공인회계사법」에 따른 공인회계사여야 합니다. 보고서 제출일 현재 당사는 감독이사 2인을 선임하였으며, 그 중 1인은 공인회계사이므로 상기 서술한 부동산투자회사법에 명시된 감독이사의 자격규정을 충족하며, 상법시행령 제37조 제2항의 요건을 충족하는 회계 또는 재무 전문가에 해당합니다. 다른 감독이사 1인 또한 부동산 투자 및 개발 분야의 전문가로서 당사의 법인이사가 업무를 타당하게 처리하고 있는지 감독 역할을 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

감독이사의 역할은 정관 제35조(감독이사의 직무)에 따라 법인이사이자 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사의 업무 및 재산상황을 파악합니다. 그리고 회계감사인에 대하여 회계감사에 관한 보고를 받는 등 법인이사의 업무집행이 관련 법령에 따라 투명하게 이루어지는지 감독합니다.

또한 부동산투자회사법 제47조에 의하여 당사의 법인이사는 준법감시인을 대표이사 직속으로 두고 내부통제기준을 제정하였습니다. 준법감시인은 롯데에이엠씨 주식회사의 임직원이 자산을 운용하고 업무를 영위함에 있어 부동산투자회사법과 기타 법령 및 정관을 준수하고, 자산을 건전하게 투자ㆍ운용하여 투자자의 이익을 보호하기 위해 따라야 할 기본적인 절차와 기준을 정하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 감독이사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지는 않습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 감독이사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지는 않습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

N(X)

당사는 자산관리회사의 내부통제기준 제2-14조(위법,부당행위에 대한 조치 등)에 따라, 자산관리회사 및 준법감시인은 관계법령 등에서 정하는 기준의 준수여부에 대한 점검결과 임직원의 위법,부당행위를 발견한 경우 유사 행위가 재발하지 아니하도록 해당 임직원에 대한 제재, 내부통제제도의 개선 등 필요한 조치를 신속히 취하여야 한다고 정하고 있습니다.

또한 내부통제기준 제4-4조 (보고의무)에 따라, 자산관리회사의 임직원과 거래상대방 또는 회사와 거래상대방의 관계에 있어서 사기, 부정직한 행위 또는 그러한 의심이 있는 행위가 있는 경우 상급자와 준법감시인에게 당해 사실을 보고하여야 하며 회사나 감독기관이 이와 관련하여 상세한 정보 또는 협조를 요구할 경우에는 성실하게 응해야 한다고 정하고 있습니다.

당사의 감독이사에 대한 정보는 관련 법령과 당사 관련 모든 보고서 및 홈페이지에 명시되어 있으며, 누구나 접근 가능하도록 투명하게 공개하고 있습니다. 또한 감독이사에게 보수 외 별도로 지원하는 비용은 없습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사 정관 제35조에 따라, 감독이사 2인은 당사와 관련되는 업무 및 재산상황이나 회계감사에 관한 사항을 보고 받습니다. 이 과정에서 감독이사가 필요하다고 판단하는 추가정보를 요청할 수 있으며, 당사는 이에 대한 요청을 적극 수용해야 합니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사의 감독이사 2인은 모두 독립적인 위치에서 감사하는 비상근 감독이사입니다.

부동산투자회사법 제22조의2(위탁관리 부동산투자회사의 업무 위탁 등) 및 동법 시행령 제19조 제2항에 따라, 사무수탁회사인 ㈜KB펀드파트너스에서 결산, 회계 및 이사회, 주주총회 개최 등 경영전반에 관한 업무를 담당 및 지원하고 있습니다. 또한 당사의 자산관리회사인 롯데에이엠씨 주식회사 운용팀에서도 감독이사와 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

해당사항 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 부동산투자회사법 제14조의3에 따라 법인이사제도를 채택하여 이사회 구성원은 법인이사 1인과 감독이사 2인으로, 상법상 사외이사는 두고 있지 않습니다.

감독이사의 보수 관련 적정한 보수 책정을 위한 별도의 위원회가 있지 않으나, 감독이사의 보수는 감독업무의 중요성, 의사결정에 대한 책임부담 및 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 매 정기주주총회에서 결정하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

해당사항 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분은 없다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 감사위원회가 전문성과 독립성을 확보한 이사들로 구성될 수 있도록 지속적으로 노력할 것입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

감사위원회는 회사 내부의 통제장치로서, 회사 경영진의 도덕적 해이를 상시적으로 감시하고, 재무정보의 신뢰성을 외부감사인과의 협력에 기반하여 검토 및 감독함으로써 각종 부정 사안을 예방 또는 조기 적발할 수 있다는 의의를 가지고 있습니다.

당사는 부동산투자회사법의 적용을 받는 위탁관리부동산투자회사로서 부동산투자회사법 제49조 제1항에 따라, 감사위원회 설치를 규정한 상법 제415조의2(감사위원회)를 적용받지 않습니다. 부동산투자회사법에 따라 선임한 감독이사 2인은 내부감사기구의 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. 다만, 향후 감사위원회 설치가 필요할 경우 관련 규정에 따라 적법한 절차를 거쳐 설치하도록 하겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감독이사는 내부감시의 일환으로 일상감사, 분기감사, 결산감사 등을 수행하며, 감사의 지적사항은 즉시 대표이사 및 이사회에 보고하고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다.

당사의 정관 제34조 제5항에 의거하여, 법인이사인 롯데에이엠씨는 분기별 1회 이상 이사회를 개최하여 당사의 자산운용현황을 보고하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 2025년 2월 5일, 2025년 4월 30일, 2025년 7월 24일, 2025년 10월 31일, 2026년 1월 26일, 2026년 4월 30일에 자산운용현황을 이사회에 보고하였습니다. 이를 통해 감독이사는 업무의 집행상황 및 자산의 운용 내용을 감독할 수 있습니다.

또한 당사의 정관 제50조에 의거하여, 감독이사는 각 사업연도 종료 후 회계 및 업무에 대한 감사활동을 실시하며 그 결과를 ‘감사의 내부감사보고서’로 작성 및 보고합니다. 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 제12기(2024.07.01~12.31)는 2025년 2월 5일, 제13기(2025.01.01~06.30)는 2025년 7월 24일, 제14기(2025.07.01~12.31)는 2026년 1월 26일에 진행하여 감사의 내부감사보고서를 당사의 법인이사에게 제출하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사의 감독이사는 정관 제50조(재무제표 등의 승인 및 공고)에 따라 매 결산기에 법인이사로부터 당사의 재무제표 등 영업에 관한 보고를 받은 뒤 이사회에 참석하여 승인합니다. 그리고 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고, 재무제표 및 부속명세서를 검토하여 회계감사를 실시하고 그 결과를 내부감사보고서로 당사의 법인이사에 제출합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 감사위원회를 설치하지 않았습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분은 없다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 내부감사기구 역할을 하는 감독이사가 충실한 감사 관련업무를 수행 할 수 있도록 지원하기 위한 방안을 지속적으로 검토하여 제공할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 2020년 2월 5일 제1회 감사인선임위원회에서 외부감사인 선임규정을 제정한 이래로, 2022년 2월 9일 제3회 감사인선임위원회에서 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '외감법') 시행령 개정에 따라 외부감사인 선임규정을 개정하였습니다. 이를 통해 외부감사인을 선임하는데 필요한 기준과 절차에 대한 공정성을 강화하였습니다. 당사는 복수의 회계법인으로부터 제안서를 수령하여 각 감사인 선임위원이 평가기준에 따라 선정된 회계법인의 평가자료를 검토한 후, 외부감사인을 선정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재, 외부감사인 선임 규정에 의거 선임한 감사인은 삼정회계법인입니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2025년 2월 10일 감사인 선임위원회를 개최하였으며, 해당 위원회에서는 감사인 후보에 대한 감사계획의 적정성, 전문성, 독립성 등에 대하여 감사가 평가한 자료를 심의하여 감사인 승인 사유에 대하여 논의하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 감독이사가 감사보고서와 별도의 보고("감사인과의 커뮤니케이션")를 통해 외부감사인이 감사 시 발견한 사항들이 재무제표에 적절하게

반영되었는지 여부와 감사계획을 충실하게 수행하였는지 검토하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 외부감사인의 자회사를 통해 경영자문 등 비감사용역을 제공받고 있는 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위해 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 내부감사기구는 경영진(미등기임원포함) 참석 없이 2025년 3월 11일 외부감사 관련 주요 사항을 서면으로 논의하였으며, 2025년 6월 27일, 2025년 9월 9일, 2025년 12월 30일 에는 대면으로 논의하였습니다. 주요 논의 대상은 연간 감사 계획, 핵심감사사항, 재무제표에 대한 검토 경과 및 감사 결과 등 감사에서의 유의적 사항입니다.

공시대상기간 중 4회에 걸쳐 감사계획 및 감사결과에 대하여, 내부감사기구와 외부감사인 간 커뮤니케이션을 진행하였습니다. 다만, 상호간의 일정조율 등의 어려움이 있어, 본 보고서에서 요구하는 '분기별 1회이상 대면 협의'라는 형식적인 절차를 준수하지 못하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1차
2025-03-11
1분기(1Q)
서면보고
-
제12기 재무제표 감사결과 보고

2차
2025-06-27
2분기(2Q)
대면보고
- 회사 : 감독이사 2인

- 감사인 : 업무수행이사 외 1인
제13기 재무제표 감사계획 보고

3차
2025-09-09
3분기(3Q)
대면보고
- 회사 : 감독이사 2인

- 감사인 : 업무수행이사 외 1인
제13기 재무제표 감사결과 보고

4차
2025-12-30
4분기(4Q)
대면보고
- 회사 : 감독이사 2인

- 감사인 : 업무수행이사 외 1인
제14기 재무제표 감사계획 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 회사와 산업을 파악하고 전반적인 회계감사 계획을 수립한 뒤, 당사의 감독이사와 협의하여 감사인의 독립성, 감사계획 및 핵심감사사항을 논의하고 내부 감사업무에 반영하며 종결단계의 주요 감사결과를 회의하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사의 감독이사는 정관 제35조에 명시된 대로, 외부감사인에 대하여 회계감사에 관한 보고를 요구할 수 있습니다. 외부감사인 또한 감사 중에 발견한 중요사항을 감독이사 2인과 커뮤니케이션 할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 정기주주총회 6주 전까지 재무제표를 감사인에게 제출하고 있으며, 당사의 경우 연결재무제표 작성 대상이 아닙니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제12기 재무제표
2025-03-20
2025-01-14

(외부 감사전) 재무제표 제출

제13기 재무제표
2025-09-19
2025-07-14

(외부 감사전) 재무제표 제출

제14기 재무제표
2026-03-18
2026-01-26

(외부 감사전) 재무제표 제출

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상기간 중 4회에 걸쳐 감사계획 및 감사결과에 대하여, 내부감사기구와 외부감사인 간 커뮤니케이션을 진행하였습니다. 다만, 상호간의 일정조율 등의 어려움이 있어, 본 보고서에서 요구하는 '분기별 1회이상 대면 협의'라는 형식적인 절차를 준수하지 못하여, 향후 절차를 충족할 수 있도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 내부감사기구와 외부감사인 간 충분한 정기, 비정기적인 독립적 의사소통의 기회를 마련하고 필요한 자원을 지원할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 기업가치 제고 계획을 2024년 11월 14일 당사의 홈페이지, 금융감독원 전자공시시스템에 공시하였습니다.

이후 2025년 11월 26일 전년도 제시한 핵심 목표 지표 달성 및 기업가치 제고계획 이행현황을 이사회 보고 후 공시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사의 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부는 아래 표와 같습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

기업가치 제고 계획
2024-11-14
O
2024-11-13
당사의 기업가치 제고 및 주주가치 증대 목적

기업가치 제고 계획 이행현황
2025-11-26
O
2025-11-25
당사의 기업가치 제고계획 이행현황

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 소통 현황은 아래 표와 같습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

삼성증권 K-REITs Corporate Day (1)
2025-04-16
국내외 기관 투자자, 개인 투자자 및 애널리스트
비대면 화상회의
O
주요 실적 및 사업전략 소개

한국리츠협회 주관 상장리츠 투자간담회 (1)
2025-04-23
상장리츠 운용사, 언론사 기자, 리츠 담당 애널리스트 등
대면 회의
O
주요 실적 및 사업전략 소개

NH투자증권 롯데리츠 NDR 행사
2025-10-14
상장리츠 운용사, 리츠 담당 애널리스트
대면 회의
O
주요 실적 및 사업전략 소개

삼성증권 K-REITs Corporate Day (2)
2025-10-22
국내.외 기관투자자, 리츠 담당 애널리스트 등
비대면 화상회의
O
주요 실적 및 사업전략 소개

한국리츠협회 주관 상장리츠 투자간담회 (2)
2025-11-27
상장리츠 운용사, 언론사 기자, 리츠 담당 애널리스트 등
대면 회의
O
사업 현황 및 전략, 신규 투자 검토 자산 소개

한국리츠협회 주관 상장리츠 투자간담회 (3)
2026-03-05
상장리츠 운용사, 언론사 기자, 리츠 담당 애널리스트 등
대면 회의
O
2025년 Review, 사업 현황 및 투자.운용 전략

대신증권 K-REITs/Infra Corporate Day
2026-03-06
연기금 및 국내.외 기관투자자, 리츠 담당 애널리스트 등
대면 회의
O
2025년 Review, 사업 현황 및 투자.운용 전략

삼성증권 K-REITs/Infrastructure Funds Corporate Day
2026-04-01
국내.외 기관투자자, 리츠 담당 애널리스트 등
비대면 화상회의
O
주요 실적 및 사업 전략 등 소개

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 2019년 유가증권시장에 상장한 이래로, 주주가치 제고와 투명한 지배구조 마련을 위해 항상 노력해왔습니다. 이러한 노력의 일환으로 2022년에는 업계 최초로 기업지배구조헌장을 제정함으로서 건전한 지배구조 확립을 위한 초석을 다졌으며, 모든 주주들에게 더욱 충분한 정보를 제공하고자, Annual Report를 국/영문으로 발행하고 있습니다.

더욱이 2024년 기업가치 제고계획 수립 및 공시 후 2025년 11월 26일 기업가치 제고계획 이행현황을 공시하였으며, 2025년 10월 31일 공시정보관리규정을 제정하는 등 지속적으로 주주가치 제고와 회사의 전략 및 방향성에 대한 투명하고 적극적인 주주소통을 유지하고자 노력하고 있습니다.

앞으로도 당사는 지배구조 개선에 더욱 관심을 가지고 부족한 부분을 개선해 나가며, 회사와 주주가 상생할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

최신 정관을 포함한 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 첨부

※첨부 : 정관, 기업지배구조헌장, 외부감사인 선임규정, 임원선임규정, 공시정보관리규정, 기업가치 제고계획 이행현황, 내부통제기준, 리스크관리위원회규정