한익스프레스 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 한익스프레스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 한익스프레스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
소형섭
성명 :
김용현

직급 :
상무
직급 :
과장

부서 :
사업지원실
부서 :
법무팀

전화번호 :
02-3400-5471
전화번호 :
02-3400-5473

이메일 :
hssoh@hanex.co.kr
이메일 :
kimyh1@hanex.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이석환 외 4인
최대주주등의 지분율(%)
47.50

소액주주 지분율(%)
50.83

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
창고 및 운송관련 서비스업

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
해당사항 없음

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
629,822
712,300
668,411

(연결) 영업이익
-3,620
3,371
8,725

(연결) 당기순이익
-14,677
17,158
-15,604

(연결) 자산총액
401,227
400,184
427,531

별도 자산총액
351,262
373,570
408,674

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

20

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
주주총회 소집공고('26. 3. 12.) 공시

전자투표 실시
X
O
공시대상기간인 2025년에는 전자투표를 실시하지 않았으나, 직전공시대상기간인 2024년에는 2024년 3월 22일 정기주주총회에서 전자투표를 실시함

주주총회의 집중일 이외 개최
X
X
2026년 3월 27일 주주총회 개최(주총집중일 : 3/25, 3/27, 3/30)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
X
공시대상 기간 중 현금 배당관련 예측가능성을 제공하지 않았으나, 제44기 정기 주주총회에서 배당절차 개선 관련 한국상장회사협의회 표준정관 개정안을 반영한 정관 개정을 하였음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
X
없음

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
X
없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
윤리강령, 내부회계관리규정, 공시정보관리지침 등 전사적인 위험을 체계적으로 관리하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
효율적인 의사결정 및 기업경쟁력 제고목적으로 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있음

집중투표제 채택
X
X
배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
상법 등 관련 법령에 따른 임원자격 충족여부는 검토하지만, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해 등에 대한 기준, 절차 등을 포함한 명문화된 정책은 마련되어있지 않음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
X
단일성으로 구성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
감사 업무를 지원하기 위한 독립적 조직은 없으나 재경팀, 내부회계관리파트에서 감사 업무 수행에 필요한 업무를 지원하고 있음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
감사 이용우 해당(세무사)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
X
필요 시 회의 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
내부감사규정 및 내부감사업무지침 제정 및 운영

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 기업의 가치를 높이기 위해 투명하고 건전한 기업지배구조를 확립 및 운영하고 있습니다. 당사는 정기주주총회에서 선임된 이사들로 구성된 이사회를 중심으로 회사의 주요 경영 사항과 기본 방침을 결정합니다. 이사회가 최고 의사결정기구로서 합리적이고 효율적인 결의를 내릴 수 있도록, 이사회 개최 전 안건에 대한 상세한 사전 설명과 충분한 심의 자료를 제공하는 등 이사회의 운영을 적극 지원하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사의 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 사내이사 3인, 사외이사 1인을 포함한 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이는 관련 법령 및 당사 정관에서 규정하는 사외이사 선임 비율(이사회 구성원의 4분의 1 이상)을 충족하는 것입니다. 당사는 전문성과 독립성을 두루 갖춘 사외이사를 선임함으로써 이사회의 합리적이고 객관적인 의사결정을 도모하며, 경영진의 업무 집행에 대한 실질적인 견제 및 감독 기능을 강화하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회 개최 4주 전에 소집공고를 실시하고 있지 않으나, 관련 법령에서 규정하는 절차 및 기한을 엄격하게 준수하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

[제47기 정기주주총회]

1. 일 시 : 2026년 3월 27일 (금) 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실

3. 회의목적사항

1) 보고 사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

2) 부의 안건
◈ 제 1 호 의안 제47기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

◈ 제 2 호 의안 정관 일부 변경의 건
◈ 제 3 호 의안 이사 보수한도 승인의 건

◈ 제 4 호 의안 감사 보수한도 승인의 건

◈ 제 5 호 의안 자기주식 보유ㆍ처분계획 승인의 건

[제1회 임시주주총회]

1. 일 시 : 2025년 11월 21일 (금) 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실

3. 회의목적사항

1) 부의 안건
◈ 제 1 호 의안 이사 선임의 건

[제46기 정기주주총회]

1. 일 시 : 2025년 3월 28일 (금) 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실

3. 회의목적사항

1) 보고 사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

2) 부의 안건
◈ 제 1 호 의안 제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

◈ 제 2 호 의안 정관일부 변경의 건
◈ 제 3 호 의안 이사 선임의 건
◈ 제 4 호 의안 이사 보수한도 승인의 건

◈ 제 5 호 의안 감사 보수한도 승인의 건

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제47기 정기주주총회
제1회 임시주주총회
제46기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
O

소집결의일
2026-03-09
2025-10-01
2025-03-06

소집공고일
2026-03-12
2025-11-06
2025-03-12

주주총회개최일
2026-03-27
2025-11-21
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
16

개최장소
경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실
경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실
경기도 화성시 양감면 초록로 103 (주)한익스프레스 본점 회의실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송
전자공시시스템 소집공고, 소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 불출석
1명 중 1명 불출석

주주발언 주요 내용
1) 발언자 : 개인주주 6명

2) 주요내용 : 안건 찬성 발언 등
1) 발언자 : 개인주주 3명

2) 주요내용 : 안건 찬성 발언 등
1) 발언자 : 개인주주 5명

2) 주요내용 : 안건 찬성 발언 등

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제47기 정기주주총회 4주 전에 소집공고를 하고자 하였으나 해외 종속회사가 포함된 연결 결산 소요기간 등을 고려하여 불가피하게 정기주주총회 2주 전에 소집공고하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

결산 소요기간을 단축하는 등 개선을 통해 주주총회 소집 관련 정보의 충분한 기간을 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최근 3개 사업연도 간 정기주주총회를 주주총회 집중일에 개최하였으며, 서면투표제는 미도입하였습니다. 주주의 주주총회 참여율을 높이기 위해 전자투표 제도를 도입하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제47기
제46기
제45기

정기주주총회 집중일
해당
해당
해당

정기주주총회일
2026-03-27
2025-03-28
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제47기

정기주주총회
제1호

의안
보통(Ordinary)
제47기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
4,715,125
4,715,125
100
0
0

제47기

정기주주총회
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
11,800,000
4,715,125
4,715,125
100
0
0

제47기

정기주주총회
제3호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
4,715,125
4,715,125
100
0
0

제47기

정기주주총회
제4호

의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
4,715,125
4,715,125
100
0
0

제47기

정기주주총회
제5호

의안
보통(Ordinary)
자기주식 보유ㆍ처분계획 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
4,715,125
4,715,125
100
0
0

제1회

임시주주총회
제1-1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 후보 강한구)
가결(Approved)
11,800,000
5,883,159
5,883,159
100
0
0

제1회

임시주주총회
제1-2호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 후보 윤영채)
가결(Approved)
11,800,000
5,883,159
5,883,159
100
0
0

제46기

정기주주총회
제1호

의안
보통(Ordinary)
제46기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관일부 변경의 건
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 후보 유인철)
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 후보 최웅경)
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(기타비상무이사 후보 강한구)
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제3-4호 의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사외이사 후보 이완식)
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제4호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

제46기

정기주주총회
제5호

의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
11,800,000
5,774,639
5,774,639
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 특별히 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 연결대상 종속회사의 결산 일정 등 실무적 제약으로 인하여 불가피하게 주주총회 집중일에 정기주주총회를 개최하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 연결대상회사 결산 업무의 신속성 및 효율성 증대에 많은 노력을 기울여 주주총회 집중일이 아닌 시기에 주주총회가 개최될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 홈페이지 등에 주주제안 절차를 안내하고 있지 않고, 주주제안 처리와 관련한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으며 보고서 제출시점까지 주주제안 내역이 없습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안과 관련한 사항이 상법 등 법령에 명확히 명시되어 있음에 따라 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안과 관련한 사항이 상법 등 법령에 명확히 명시되어 있고, 주주총회에서 해당 의안에 대한 충분한 주주발언권 보장 및 설명 기회를 보장하고 있으므로 별도의 처리 규정을 마련하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안과 관련한 사항이 상법 등 법령에 명확히 명시되어 있음에 따라 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주제안 관련 절차 안내 및 관련 규정 마련 등에 대해 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 구체적인 중장기 주주환원정책을 수립하지 않은 상황입니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 배당을 포함한 기업의 주주환원정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 주주환원정책과 관련하여 주주들에게 별도의 안내(영문자료 포함)를 실시하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

N(X)

정관 개정을 통하여 이사회에서 배당기준일을 달리 정할 수 있도록 하였으나, 공시대상 기간 중 배당관련 예측가능성을 제공하지 못하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제 46기 결산배당
12월(Dec)
O
2024-12-31
2025-03-05
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

경영 환경 예측의 어려움으로 인하여 주주환원 정책을 수립하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 중장기 관점에서 주주환원 정책 수립을 검토하고, 주주들에게 관련 정보를 제공할 수 있도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 결산 배당 외 다른 주주 환원 정책은 실시하지 않았습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

최근 3개 사업연도 배당실시내역은 아래와 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

당기
종류주

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

78,319,923,924
1,180,000,000
100
2.97

전기
종류주

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

6.87

개별기준 (%)

6.90

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외 실시한 주주환원 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당년도의 실적, 자금소요계획 등의 사유로 배당을 지속적으로 실시하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

배당가능이익 내에서 배당이 지속적으로 이뤄질 수 있도록 노력하겠습니다. 향후 회사의 재무적 안정성을 고려하면서, 주주가치를 제고할 수 있는 다양한 주주환원 방안을 검토하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

의결권 있는 주식을 보유한 각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 동등한 의결권을 받으며, 전자공시시스템 공시 및 홈페이지를 활용하여 기업정보를 공정하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 작성기준일 현재 당사의 발행가능주식수는 60,000,000주이며, 현재까지 발행된 발행주식총수는 보통주 12,000,000주(우선주 0주)입니다. 정관에 보통주, 종류주에 관련된 내용이 상세히 기재되어 있으며, 의결권 있는 주식을 보유한 각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 동등한 의결권을 부여받습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

59,000,000
1,000,000
60,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
12,000,000
20

종류주
0
0

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

공시대상기간 동안 종류주식을 발행한 내역이 없으며, 종류주주총회를 실시하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여받고 있습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

정기적인 IR, 컨퍼런스콜 등은 실시하지 않았으나 주주 등 다양한 이해관계자들의 문의에 답변하는 등 수시로 의사소통을 진행하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

공시대상기간 동안 소액주주를 대상으로 한 공식적인 소통행사는 실시하지 않았습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 동안 해외투자자와 따로 소통한 행사 내역은 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

회사 홈페이지에 IR담당부서의 이메일 등을 별도로 공개하고 있지 않습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주들이 홈페이지를 통해 필요한 정보를 손쉽게 얻을 수 있도록 국문/영문 홈페이지를 운영 중이며 해당 홈페이지 내용의 충실성 및 이용 편의성 제고를 지속적으로 추진해 왔습니다. 당사의 홈페이지에는 회사소개, 사업소개, 경영정보, 공시정보 제공 등 체계적인 구성으로 다양한 정보를 제공하고 있으며 정보 습득이 용이하도록 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다. 외국인 주주 관련 담당 직원은 지정되어 있지 않으며 영문공시를 실시하지 않았습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 1건 지정된 사실이 있으며, 이와 관련하여 상세한 사항은 2026. 3. 6. 자 불성실공시법인지정 보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

불성실공시법인 지정
공시불이행(Failure)
2026-03-06
출자법인 부도ㆍ해산사유 등 발생('26.02.02)의 지연공시('26.02.04)
2
0

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

종속회사의 공시 의무 발생 사안에 대하여 당사와 종속회사 실무자 간의 업무 연계가 원활하게 이루어지지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 종속회사와 신속한 정보 공유가 가능하도록 업무 연계 체계를 고도화하고, 관련 임직원을 대상으로 한 정기적인 공시 교육을 실시하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래에 대해서 이사회를 통해 의사결정을 합니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 통제 장치로 이사회 규정 제11조에 '회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인', '이사 등과 회사간 거래의 승인'을 이사회의 결의사항으로 정하였고, 이사회를 통해 내부거래 및 자기거래를 방지하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적으로 승인한 이사회 결의가 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

- 2025년도 별도재무제표 기준, 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
특수관계자명
수익
비용

종속기업

HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)

Co,Ltd

52,626,168
1,243,472,107

HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
311,796,596
124,830,577

피티에스(주)
45,724,200
19,832,910,992

피티엘㈜
87,340,639
13,233,356,220

HanExpress USA., Inc
1,047,744
210,977,183

주식회사 한익스프레스 풀필먼트솔루션
3,872,031,504
514,985,475

관계기업
제트로지스㈜
254,149,997
-

공동(피)지배기업
엔알에스한익스 주식회사
1,075,392,558
9,964,061,297

그 밖의 특수관계자
엔에이치씨로지스㈜
3,696,000
2,114,499,656

동일석유(주)
1,292,711,280
-

합계
6,996,516,686
47,239,093,507

- 2025년도 별도재무제표 기준, 특수관계자와의 채권채무는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
특수관계자명
채권등
채무등

종속기업

HAN EXPRESS LOGISTICS (NINGBO)

Co,Ltd

-
52,814,249

HAN EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
6,997,103
12,095,920

피티에스(주)
2,674,210
2,255,138,041

피티엘㈜
3,047,881
1,513,092,718

HanExpress USA., Inc
-
-

㈜한익스프레스 풀필먼트솔루션
293,678,011
155,029,248

관계기업
제트로지스㈜
5,653,119,450
-

공동(피)지배기업
엔알에스한익스 주식회사
29,956,757
564,580,501

그 밖의 특수관계자
엔에이치씨로지스㈜
-
53,256,599

동일석유(주)
136,520,399
-

합계
6,125,993,811
4,606,007,276

- 2025년도 별도재무제표 기준, 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,USD)

특수관계자 구분
회사명
자금대여 거래
자금차입 거래
현금출자

대 여
회 수
차입
상환

종속기업
㈜한익스프레스 풀필먼트솔루션
-
-
-
-
4,500,000,000

종속기업(USD)
HAN GLOBAL MARITIME PTE. LTD.
-
-
-
-
10,000

- 2025년도 별도재무제표 기준, 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위:VND)

특수관계자명
특수관계자 성격
단위
보증금액
관련 차입금
차입처

HAN EXPRESS VIETNAM

CO.,LTD

종속기업
VND
48,000,000,000
-
신한은행

VND
11,760,000,000
-
기업은행

합계
59,760,000,000
-

- 2025년도 별도재무제표 기준, 특수관계자에게 제공한 기타우발부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
우발부채 추정액
충당부채 인식액
거래처

그 밖의 특수관계자
운송담보용
백지수표 1매
-
동일석유㈜

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부거래 및 자기거래와 관련한 사항을 이사회 결의를 통하여 의사 결정함으로써 부당한 내부거래와 자기거래 발생을 방지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부거래 및 자기거래와 관련하여 이사회 결의 및 공시 의무를 지속적으로 검토하고 점검하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

추후 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등의 사안이 발생하는 경우, 소액주주의 의견을 청취하는 등 주주보호에 최선을 다하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 계획이 없으며, 해당 사안에 대한 별도의 정책을 수립하고 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당 사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당 사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당 사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등과 관련한 발생내역 및 계획이 없으며, 해당 사안에 대한 별도의 정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 등의 사안이 발생하는 경우, 상법 등 관련 법령상 규정된 절차에 따라 진행할 것이고, 주주의 의견을 충분히 청취하는 등 주주 보호를 위한 절차적, 제도적 방안을 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 정관 및 이사회 규정에 의거하여 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다. 이사회의 구체적인 심의 및 의결사항은 정관 및 이사회 규정에서 정하고 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집

- 영업보고서의 승인

- 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소

- 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 감면

- 현금·주식·현물배당 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사·감사의 보수

- 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 법정준비금의 감액

2. 경영에 관한 사항

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 신규사업 또는 신제품의 개발

- 자금계획 및 예산운용

- 대표이사의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

- 급여체계, 상여 및 후생제도

- 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개·폐 등

- 지점, 지사, 센터, 사무소, 사업자의 설치·이전 또는 폐지

3. 재무에 관한 사항

- 투자에 관한 사항

- 중요한 계약의 체결

- 중요한 재산의 취득 및 처분

- 결손의 처분

- 중요시설의 신설 및 개폐

- 신주의 발행

- 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

- 준비금의 자본전입

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 다액의 자금도입 및 보증행위

- 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

- 자기주식의 취득 및 처분

- 자기주식의 소각

4. 이사에 관한 사항

- 이사와 회사간 거래의 승인

- 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

- 타회사의 임원 겸임

5. 기타 사항

- 중요한 소송의 제기

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 정관 제17조 제2항에 의거, 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있습니다. 또한 당사 이사회는 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의 선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 정관에서 정하는 사항 등을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당 사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 승계정책이 없으나 자체적으로 관리 중인 최고경영자 후보자들의 경영역량과 리더십 등을 면밀히 관리하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 최고경영자 승계 정책이 수립되어 있지 않습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

해당 사항 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

해당 사항 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당 사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 법령 및 규정에 따라 적법한 절차로 최고경영자를 선임하고 있으며, 별도의 최고경영자 승계 정책은 수립되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 경영의 연속성과 안정성을 위하여 당사의 경영방침에 맞는 합리적인 최고경영자 승계 정책 규정의 필요성을 검토하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 경영 전반에 발생할 수 있는 위험에 선제적으로 대응해 회사의 안정성과 건전성을 유지하기 위해 대응 절차 등을 담은 리스크 관리 절차서를 제정 및 실행하고 있으며, 세부적인 관리규정은 다음과 같습니다.

1) 준법 리스크 : 윤리강령, 윤리강령 행동지침, 내부감사규정, 내부감사업무지침

2) 재무 리스크 : 자금관리규정, 매출채권관리규정, 내부회계관리규정, 법인카드처리지침

3) 정보보안 리스크 : 전산규정, 정보관리규정, 개인정보처리지침, 정보보안관리지침

4) 안전 리스크 : 안전보건관리규정, 중대재해처벌법 관리규정, 유해화학물질 관리지침, 사고관리규정

또한 관련 법규, 규정 및 운영 프로세스 상 주요 리스크를 포함한 진단점검시스템을 자체 개발하여 각 부서별로 정기적으로 리스크를 평가하고 개선방안을 도출하는 전사적 리스크 관리 체계를 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법경영을 포괄하는 윤리강령 및 윤리강령 방침을 마련하여 전사에 배포하고, 대표이사 윤리경영 메시지를 통해 전파하고 있습니다. 또한 임직원과 협력회사 대상으로 준법 및 윤리규범을 준수할 수 있도록 매년 임직원 대상 윤리경영 관련 온라인 교육을 제공하고 있고, 주요 협력사 대상으로 윤리경영 가이드북 제공, 윤리강령 실천서약서를 수취하고 있습니다. 또한 정기적인 컴플라이언스 교육 활동 등을 통하여 실무자들의 준법 의식을 강화해 나가는 데 노력하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 관련 법령이 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 내부회계관리규정, 내부회계관리운영지침을 마련하여 운영하고 있고, 전담부서(내부회계관리파트)를 별도 구성하여 내부회계를 독립적으로 평가, 보고하고 있습니다.

당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 회사의 내부회계 관리제도가 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지에 대하여 매 사업연도마다 점검하고 있으며, 감사는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하고, 대표이사는 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 감사와 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회사의 공시정보가 관련 법령에 따라 공시될 수 있도록 명문화된 공시정보관리지침을 제정하여 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 경영 투명성 제고와 전사적 리스크 관리를 위해 글로벌 표준 인증(ISO) 기반의 내부통제 시스템을 고도화하고 있습니다.

ISO14001 및 ISO9001 인증을 통해 품질 및 환경 경영 프로세스를 표준화하여 운영 리스크를 최소화하고 지속 가능한 성장을 도모하고 있습니다. 또한 ISO45001 도입을 통해 안전보건 관리 체계를 확립하였고, ISO27001을 기반으로 정보보호, 사이버 리스크 대응 역량을 강화하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 리스크 관리, 준법경영, 내부회계, 공시정보관리와 관련한 내부통제정책을 마련하여 적절한 수준으로 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 법령 개정 및 경영 환경 변화에 발맞추어 내부 규정과 리스크 관리 체계를 상시 점검하고 고도화할 계획입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 지속가능한 발전을 위해 전문성과 다양성을 갖춘 이사회를 구성하여 운영하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명으로 구성되어 있으며 이사 총 수 4명 중 4분의 1을 사외이사로 구성해 상법과 정관에서 정한 요건을 충족하고 있습니다. 이사회 구성과 관련한 세부내용은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

유인철
사내이사(Inside)
남(Male)
63
대표이사
86
2028-03-27
기업 경영 일반
-명지대학원 물류학(석사)

-한익스프레스 대표이사

강한구
사내이사(Inside)
남(Male)
56
전무
34
2028-11-20
전략기획
-광운대학교 경영학(학사)

-한익스프레스 전략기획실장

윤영채
사내이사(Inside)
남(Male)
58
상무
6
2028-11-20
유통물류
-부산경상전문대학 무역학(전문학사)

-한익스프레스 유통물류사업본부장

이완식
사외이사(Independent)
남(Male)
57
사외이사
50
2028-03-27
법률(변호사)
- 고려대학교 대학원 법학석사

- 김ㆍ장 법률사무소 변호사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 현재 이사회 내 설치된 위원회는 없습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

-
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

-
-
-

-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 이사회 내 ESG 위원회를 설치하지 않았습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

대표이사(사내이사)가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성이 유지되고 있고 다양한 분야의 전문가로 구성된 이사회를 통해 이사회의 의사결정과 감독 기능이 효과적으로 수행되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회의 독립성을 강화할 수 있는 제도 도입 필요성을 지속 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문성과 책임성을 지닌 이사들로 구성되어 있습니다

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 다양성을 확보하기 위한 정책은 별도로 마련하고 있지 않습니다. 물류업에 대한 다양한 경험과 전문 지식을 갖춘 자들을 사내이사로 선임하였고, 법률 분야의 전문가를 사외이사로 선임하였습니다. 이사회에서 이사 후보자에 대해 면밀하게 검토하고 선정하며 법령에 따라 주주총회 소집 통지 시 이사 후보자에 대한 내용을 공지한 후 주주총회의 결의를 통해 적법한 절차로 이사를 선임하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

유인철
사내이사(Inside)
2025-03-28
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

최웅경
사내이사(Inside)
2025-03-28
2028-03-27
2025-11-21
사임(Resign)
퇴직

강한구

(사임)
기타비상무이사(Other non-executive)
2025-03-28
2028-03-27
2025-08-01
사임(Resign)
재직

강한구
사내이사(Inside)
2025-11-21
2028-11-20
2025-11-21
선임(Appoint)
재직

윤영채
사내이사(Inside)
2025-11-21
2028-11-20
2025-11-21
선임(Appoint)
재직

이완식
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사들은 관련 법령상의 자격 요건을 충실히 갖추고 있으나, 이사회 전원이 단일 성별로 이루어져 있고 사외이사의 전문성이 단일 분야로 구성되어 있어 이사회 구성의 다양성 측면에서는 다소 미흡한 부분이 존재합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 성별 다양성을 확보하고 전문 분야를 다각화할 수 있는 방안을 중장기적으로 검토하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 전 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하는 등 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성 및 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하지 않고 이사회에서 추천을 받은 후보를 주주총회 결의를 통해 선임하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회일 2주 전까지 이사 후보 관련 정보를 공시하고 있으며, 각 주주에게 주주총회일 2주 전까지 주주총회 소집통지서를 서면으로 발송하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제1회

임시주주총회
강한구
2025-11-06
2025-11-21
15
사내이사(Inside)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

제1회

임시주주총회
윤영채
2025-11-06
2025-11-21
15
사내이사(Inside)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

제46기

정기주주총회
유인철
2025-03-12
2025-03-28
16
사내이사(Inside)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

제46기

정기주주총회
최웅경
2025-03-12
2025-03-28
16
사내이사(Inside)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

제46기

정기주주총회
강한구
2025-03-12
2025-03-28
16
기타비상무이사(Other non-executive)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

제46기

정기주주총회
이완식
2025-03-12
2025-03-28
16
사외이사(Independent)
- 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

- 직무수행계획

- 이사회의 추천 사유
이사 후보에 대한 내용은 주주총회소집결의/ 주주총회 소집공고를 통하여 안내

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

이사 후보들의 과거 이사회 활동 내역은 사업보고서를 통하여 확인할 수 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

공시대상기간 동안 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에 대한 주주제안은 없었으나 향후 관련된 요구가 있을 경우 이에 대해 신중히 검토할 예정입니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사후보추천위원회를 운영하거나 집중투표제를 채택하고 있지는 않으나, 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하는 등 이사후보 추천 및 선임 과정에서 공정성 및 독립성은 충분히 확보되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

다양성을 확보하고 공정한 절차를 통하여 이사회 구성원을 선정할 수 있도록 최선의 노력을 다하고 주주의 의견을 반영할 수 있는 방안을 모색하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위한 명문화된 규정은 없으나, 임원 선임시 충분한 확인 절차를 통해 이를 방지하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

유인철
남(Male)
대표이사
O
대표이사

강한구
남(Male)
전무
O
전략기획

윤영채
남(Male)
상무
O
유통물류

이완식
남(Male)
사외이사
X
사외이사

이용우
남(Male)
감사
O
감사

(2) 미등기 임원 현황

성별
직위
상근여부
담당업무

소형섭
남(Male)
상무
O
사업지원

전철호
남(Male)
상무
O
재경

이석환
남(Male)

부회장

O
-

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책은 없습니다. 다만 윤리강령 및 윤리강령 행동지침을 통해 임직원이 준수해야 할 윤리 기준과 행동원칙을 규정하고 있습니다. 임원 선임 시 과거 징계 이력 등 결격 사유를 사전에 조회하여 차단하며, 후보자의 적격성 여부를 종합적이고 엄격하게 검토하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당 사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당 사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업가치 훼손 및 주주권익의 침해에 책임이 있는 자에 대한 임원 선임 방지와 관련하여 명문화된 규정은 없으나 후보자 선정 단계부터 최종 결정에 이르기까지 후보자의 법적, 윤리적 적합성을 면밀히 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

임원 선임의 적합성을 강화하기 위해 검증 프로세스를 강화하여 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 회사와 중대한 이해관계가 없으며, 선임 단계에서 이해관계 여부를 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 사외이사가 과거 당사에 재직한 경력은 없으며, 당사에 재직 중인 사외이사와 기업간의 거래내역은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

이완식
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함) 간 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업 간 거래 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사 후보자를 통해 관련 사실이 있는지 확인하고, 사외이사로 선임된 이후에는 내부 회계 시스템을 통해 당사와의 거래 내역을 확인하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임 시 사외이사 후보자의 적격성을 판단하기 위해 적절한 본인 확인 등을 실시하고 법령 및 규정에 의한 적법한 절차를 통해 사외이사를 선임하고 있으나 해당 업무에 대해 별도로 명문화된 규정은 제정되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 충실히 직무수행을 하기 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준은 없으나, 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외 2개 이상의 다른 회사 이사·집행임원·감사로 재임 중일 시 당사 사외이사로의 선임을 제한하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 아래 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

이완식
X
2022-03-25
2028-03-27
김ㆍ장 법률사무소 변호사
코리아신탁 주식회사
사외이사(감사위원)
2022. 06. 27.
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항에 대하여 의견을 제시하고 감독 기능을 성실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사에 대한 정기적인 교육 실시 계획을 수립 및 시행하는 등 앞으로도 사외이사가 본연의 직무를 충실히 수행할 수 있도록 적극 지원토록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 효과적 직무 수행을 위해 사외이사에게 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사 직무 수행 지원에 대한 별도의 규정을 마련하지는 않았지만 사외이사의 직무 수행 및 의사 결정에 필요한 경우나 사외이사의 요청 시 사외이사에게 인적·물적자원 제공과 경영정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

사외이사 직무 수행에 필요한 정보를 제공하고 지원하기 위한 전담 조직을 두고 있지 않으나 필요 시 법무팀에서 사외이사와 소통하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

법률전문가로서 사외이사의 전문성을 고려하여 현재는 별도의 교육을 실시하지 않고 있으나 추후 사외이사의 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 이사회 구성원으로 그 역할을 수행할 만한 자질과 경험이 있는 자인지 면밀히 검토하고 고려해 선임하고 있습니다. 또한, 회사의 주요 현안과 경영 활동에 대한 정보를 효과적으로 전달할 수 있는 지원 부서를 통해 필요 시 사외이사와 소통하고 있으므로 별도의 전담 조직을 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요한 경우 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사에 대한 평가는 각각의 활동에 대한 종합적인 고려를 통해 이루어지고 있으며 이를 재선임 판단 등에 활용하고 있으나 명문화된 규정은 없습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 독립성 보장과 이사회에서의 자유로운 의사 개진을 위하여 개인별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 독립성 보장을 위해 사외이사에 대한 개인별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 평가를 실시하고 있지 않으므로 개인별 평가를 재선임에 반영하는 방식을 채택하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 독립성 보장과 이사회에서의 자유로운 의사 개진을 위하여 개인별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사 평가가 필요하다고 판단될 경우, 도입 시 영향, 평가 방법 등을 종합 고려하여 도입 여부를 결정하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 이사보수 한도 금액 내에서 지급하며, 사외이사의 직무수행의 책임과 위험성 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준으로 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사의 보수 정책을 별도로 수립하지는 않았으나, 직무 수행의 책임과 위험성, 동종/유사업종의 지급수준 등을 종합적으로 고려하여 결정합니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사의 주식매수선택권을 별도로 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

특별히 미진한 부분이 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요 시 도입 여부를 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제7조에 따라 정기이사회를 매 분기 1회 이상 개최함을 원칙으로 하되, 필요 시 수시로 개최하고 있습니다. 이사회의 목적, 권한, 구성, 운영절차 등 전반에 관련한 사항을 정관 및 이사회 규정에 명문화하여 효율적이고 합리적으로 운영하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
7
95

임시
48
3
80

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책을 수립하였으나, 해당 정책을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사 이사회는 사전 검토와 충분한 토의를 거쳐 이해관계자들의 이익을 고려한 최선의 결정을 내리고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 규정에 의거하여 최소 분기당 1회 이상 이사회를 개최하며, 상정 예정 안건에 대해 이사들이 충분히 숙지할 수 있도록 이사회 소집을 통지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 상법 등 관련 법령 및 이사회 규정에 근거하여 적법하게 이사회를 운영하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 이사회 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 공시를 통해 개별 이사의 출석률과 안건에 대한 찬반 여부를 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 이와 같이 의사록에 이사회의 내용 및 결의사항이 상세하게 작성 및 보존되어 있다고 판단되어 녹취록은 따로 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 토의 내용 및 결의 사항을 정리하여 의사록을 작성하고 있으나, 개별 이사별로 나누어 기록을 하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3개 사업연도 개별 이사의 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

유인철
사내이사(Inside)
2019.03.22 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

강한구
사내이사(Inside)
2025.11.21 ~ 현재
100
100

100
100

윤영채
사내이사(Inside)
2025.11.21 ~ 현재
100
100

100
100

이완식
사외이사(Independent)
2022.03.25 ~ 현재
32
21
50
25
100
100
100
100

이석환(사임)
사내이사(Inside)
2017.12.19 ~ 2024.08.26
100

100
100
100

100
100

강한구(사임)
사내이사(Inside)
2023.03.24 ~ 2025.03.28
100
100
100
100
100
100
100
100

강한구

(사임)
기타비상무이사(Other non-executive)
2025.03.28 ~ 2025.08.01
100
100

100
100

최웅경(사임)
사내이사(Inside)
2025.03.28 ~ 2025.11.21
100
100

100
100

양환기(사임)
사내이사(Inside)
2022.03.25 ~ 2023.03.24
100

100
100

100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기공시 외 개별이사의 활동 내용은 별도로 공시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 결의사항을 개별 이사별로 나누어 기록하지 않으나, 이사회의사록에 전체 안건별로 상세히 작성 및 보존하고 있습니다. 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 정기공시 등을 통해 성실히 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개와 관련하여 보완할 부분이 없는지 검토하고 지속적으로 개선해나가겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치 운영하고 있지 않습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내 위원회를 별도로 설치 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요한 경우 이사회 내 위원회 설치를 검토하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

N(X)

해당 사항 없습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

N(X)

해당 사항 없습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

해당 사항 없습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-
-

-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

해당 사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당 사항 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 상근감사는 독립성과 전문성을 확보하여 감사 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 자산총액 2조원 미만인 법인으로 감사위원회 의무 설치 대상 법인이 아니며, 상법 및 정관에 따라 상근감사 1인을 선임하였습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

이용우
상근감사
상근감사(Full time-auditor)
- 고려대학교 정책대학원 세정학과(석사)

- 법무부 법사랑위원회 서울중앙지역연합회원

- 고려대학교 미래성장연구소 FELP 2기 회장
세무전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사는 상법 시행령 제37조 제2항에 따라 국가기관(국세청)에서 세무 관련 업무, 감독 업무에 5년 이상 근무한 경력을 보유한 전문가로서의 자격을 갖추고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 정관, 감사직무지침, 내부회계관리규정을 통해 감사의 직무와 권한, 책임 등을 규정하고 있습니다. 당사의 감사직무지침에 따르면 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 내부회계관리제도 운영실태 평가결과를 확인하고, 감사 진행상황을 보고받는 등 이사와 경영진의 직무집행을 감독할 수 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

상근감사로서 매년 법정교육(윤리경영, 개인정보보호 관련 교육)을 제공하고 있으며, 향후 감사 업무 수행에 필요한 교육이 있을 경우 별도 교육을 제공할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사의 감사는 내부규정에 따라 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있으나 공시 기간 내 외부 전문가 자문 등의 시행 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사의 감사는 감사직무지침에 의거하여 회사의 부정행위가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 대표이사에게 조사 보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위해 감사가 요구한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관해 특별한 사유가 없는 한 회사는 이에 응하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사는 감사직무지침 및 내부회계관리규정에 따라 직무수행에 필요한 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항을 요구할 수 있으며, 특별한 사유가 없는 한 모든 자료가 제공됩니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 감사의 업무를 지원하기 위한 별도의 조직을 설치하고 있지는 않으나, 현재 재경팀, 내부회계관리파트에서 감사의 업무 수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 별도의 독립된 내부감사기구 지원조직을 운영하고 있지는 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 주주총회에서 승인받은 한도 내에서 업무의 성격, 법적 책임 등을 종합적으로 고려하여 감사의 보수를 결정하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

당사의 감사와 사외이사 대비 보수비율은 1:1 비율로 동일합니다.(25년 사업보고서 기준)

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 및 지배주주로부터 독립성을 갖춘 상근감사를 두고 있으며, 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가를 지원하고 있습니다. 감사 업무 수행에 필요한 교육은 별도로 진행하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사 업무 수행에 필요한 교육이 있을 경우, 적극 지원할 계획입니다

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 자산총액 2조원 미만 법인으로 감사위원회 의무 설치 대상이 아니며, 추후 필요한 경우 감사회원회 설치 여부를 검토할 예정입니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사의 주요 활동 내용은 아래 표와 같으며, 정기적으로 운영계획, 운영실태 등을 보고하고, 내부회계관리제도 평가보고서를 채택하고 있습니다.

일자

내용

2025.03.05

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2025.03.28

2025년 연간 운영실태 점검계획 보고

2025.10.10

2025년 내부회계관리제도 설계평가 보고

2025.10.24

회계관련 사규 (회계처리규정) 개정 보고

2026.02.06

감사선임위원회 감사 선임 의결

2026.02.27

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2026.04.20

2026년 연간 운영실태 점검계획 보고

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사는 당사 감사직무지침 제22조(감사록 작성), 제23조(감사보고서 작성, 제출)에 의거하여 감사보고서를 작성하고 있습니다. 또한, 동 규정 제24조(주주총회 보고)에 따라 감사는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사는 자산총액 2조원 미만의 회사로서 감사위원회를 설치하지 않고 상근감사 제도를 운영하고 있습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사는 관련 내부 규정에 따라 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 있으며 그와 관련한 기록을 남기고 있습니다. 따라서 관련 제도 마련 및 시행에 있어 미진한 부분은 없다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사의 내부감사기구가 효율적인 감사 관련 업무를 수행하는데 있어 적극 지원하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령에 따라 감사인선임위원회를 구성하고, 외부감사인의 독립성과 전문성을 객관적으로 평가하여 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 투명하고 공정한 외부감사인 선임을 위하여 관련 법령에 따른 감사인선임위원회를 구성 및 운영하고 있으며, 동 위원회에서 엄격한 평가를 거쳐 승인된 회계법인을 외부감사인으로 선임합니다. 감사인선임위원회는 당사 '감사직무지침 제19조' 및 '감사인 선임평가표'를 기준으로 감사 수행 인원의 역량, 독립성 및 법규 준수, 투입 인력 및 시간의 적정성 등을 종합적으로 평가하여 전문성과 독립성을 갖춘 감사인을 선정합니다.

아울러, 외부감사인의 독립성 훼손을 방지하기 위해 감사직무지침 제20조(감사인의 독립성)에 따른 통제 절차를 운영 중입니다. 감사는 외부감사인의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 이해상충 소지가 높은 업무를 사전에 검토하고, 필요시 이사회에 의견을 개진할 수 있도록 규정하여 외부감사인의 독립성 확보 절차를 마련하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사인선임위원회는 감사직무지침에 따라 외부감사인 후보들의 제안서를 바탕으로 감사 보수, 회계법인 및 감사 업무팀의 역량, 감사 수행 절차의 적정성 등을 심도 있게 논의하였습니다. 이러한 종합적인 평가 및 결의를 거쳐, 당사는 2026년 2월 서현회계법인을 2026 사업연도부터 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사인은 당사와 감사 계획 및 요청 자료에 대하여 사전 협의하였고 감사를 충실히 진행하였으며, 외부감사법인의 담당 이사는 원활한 감사 진행을 위하여 적극적으로 감사 과정에 참여하였습니다. 감사는 감사직무지침 제6장에 따라 외부감사 종료 후 감사보수, 감사시간, 감사 인력 등 감사 계획에 관한 사항이 충실히 수행되었는지 확인하였고 감사록을 작성하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 충분히 고려하도록 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 내부감사기구는 외부감사인과 감사 실시 및 결과 보고 등 모든 단계에서 외부 감사 관련 주요 사항에 대해 주기적인 회의를 통해 소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인간의 회의를 개최하여 외부감사 관련 주요 사항을 보고 및 협의하는 체제로 운영하고 있습니다. 공시대상기간 내부감사기구와 외부감사인과의 소통내역은 아래와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-02-27
1분기(1Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
내부통제 운영의 효과성 평가

2회차
2025-03-19
1분기(1Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
입증감사 결과 보고

3회차
2025-07-18
3분기(3Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
자금부정 예방 및 적발을 위한 내부통제 설계의 효과성 평가

4회차
2025-12-11
4분기(4Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
운영평가 및 자금부정 예방 및 적발을 위한 내부통제 운영의 효과성 평가

5회차
2026-02-13
1분기(1Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
기말 감사 및 자금부정 예방 및 적발을 위한 내부통제 운영의 효과성 평가

6회차
2026-03-11
1분기(1Q)
서면회의
감사 및 업무수행이사
입증감사 결과 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 기업의 회계정보가 주주 등 이해관계자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 회사 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하고 있으며, 감사계획 및 진행경과, 핵심감사사항 등의 내용을 주기적으로 당사 내부감사기구인 감사 및 감사지원조직과 논의하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사직무지침 제18조에 따라 외부감사인과 감사 간의 상호 통보 절차를 확립하고 있습니다. 외부감사인은 이사의 직무수행 관련 부정행위 및 법령·정관의 중대한 위반, 또는 회사의 회계처리기준 위반 사실을 발견할 경우 이를 즉시 감사에게 통보해야 하며, 감사 역시 이사의 중대한 위반 사실 등을 인지한 경우 이를 외부감사인에게 통보할 의무가 있습니다.

아울러 내부회계관리규정 제12조에 의거하여, 감사가 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 위반 사실을 통보받은 경우 독립적인 외부전문가를 선임하여 해당 사안을 조사하여야 합니다. 조사가 완료되면 감사는 그 결과에 따라 대표이사에게 위반 내용에 대한 시정을 요구하는 등 내부통제기구로서의 책임을 다하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 공시대상 기간부터 현재 보고서 제출일까지 정기주주총회의 6주 전 별도 감사 전 재무제표를, 4주 전 연결 감사 전 재무제표를 외부감사인에게 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제46기 정기주주총회
2025-03-28
2025-02-10
2025-02-14
서현회계법인

제47기 정기주주총회
2026-03-27
2026-02-09
2026-02-09
서현회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당 사항 없습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시한 내역이 없습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 내역이 없습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

-

-

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

-

-
-

-

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 현재 상기 핵심(세부)원칙 외에 지배구조측면에서 수립한 별도의 정책이 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 보고서의 첨부서류인 '기타공개첨부서류'를 참조하시기 바랍니다.