까뮤이앤씨 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 까뮤이앤씨



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)까뮤이앤씨 ( CAMUS ENGINEERING & CONSTRUCTION Inc. )

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
최환진
성명 :
이정희

직급 :
상무
직급 :
부장

부서 :
경영지원본부
부서 :
경영기획팀

전화번호 :
02-769-6050
전화번호 :
02-769-6231

이메일 :
hjchoi@camusenc.com
이메일 :
jhlee@camusenc.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)베이스 외 7명
최대주주등의 지분율(%)
53.71

소액주주 지분율(%)
46.29

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
토목,건축,PC(Precast Concrete)제조

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
베이스

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
297,453
260,379
278,828

(연결) 영업이익
23,847
-18,097
6,651

(연결) 당기순이익
20,027
-21,925
2,607

(연결) 자산총액
298,300
276,541
255,548

별도 자산총액
270,254
250,168
229,805

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
세부원칙 1-1

정기주주총회 개최일 14일 전 소집공고 실시

제47기 정기주주총회 소집공고 : 2026.03.11

제47기 정기주주총회 개최일 : 2026.03.26

전자투표 실시
X
해당없음
세부원칙 1-2

제47기 정기주주총회 전자투표 미실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
세부원칙 1-2

제47기 정기주주총회 개최일 : 2026.03.26

2026년 주주총회 집중예상일 : 2026.03.25/27/30

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
세부원칙 1-4

2026년 3월 정기주총시 배당절차 개선 관련 정관개정 완료

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
세부원칙 1-4

주주환원정책 미수립

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
세부원칙 3-2

승계정책 미수립

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
세부원칙 3-3

준법경영,내부회계관리,공시정보관리 정책 수립,

전사 리스크관리 정책 미수립

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
세부원칙 4-1

대표(사내)이사가 이사회 의장

집중투표제 채택
X
해당없음
세부원칙 4-3

집중투표제 미도입

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
세부원칙 4-4

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 이사선임 방지를 위해 검증 실시

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
세부원칙 4-2

이사 모두 남성

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
세부원칙 9-1

지원조직 설치되어 있으나, 구성원에 대한 인사조치 권한이 내부감사기구에 있지 않음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
세부원칙 9-1

감사위원회 위원인 사외이사로 공인회계사 선임 (황영선 사외이사)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
세부원칙 10-2

분기별 대면회의 미개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
세부원칙 9-1

감사위원회 규정에 따라 경영관련 정보 접근 가능

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 “이해관계인 모두가 행복해지는 Great Company”라는 경영이념 아래, 기업가치를 극대화하여 풍요로운 삶과 신뢰받는 세상을 만드는 기업을 지향하고 있습니다. 이에 기업 경영의 투명성과 효율성을 제고하고 건전한 지배구조를 확립함으로써 고객, 임직원, 협력사, 주주 등 모든 이해관계자와의 신뢰를 강화하고자 기업지배구조헌장을 제정하여 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.

또한 당사는 중요한 의사결정을 이사회를 중심으로 수행하는 이사회 중심 경영체계를 운영하고 있습니다. 보고서 제출일 기준 총 6명의 이사 중 3명의 사외이사가 전원 감사위원으로 구성되어 있으며, 이를 통해 기업 경영의 투명성과 효율성을 높이고 독립적인 의사결정 기능을 수행하고 있습니다. 아울러 경영진에 대한 효과적인 감독 기능을 수행함으로써 경영의 건전성과 책임성을 강화하고 있습니다.

당사는 이러한 제도를 바탕으로 이사회와 경영진 간의 상호 견제와 균형이 조화를 이루는 건전한 지배구조를 확립하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 앞으로도 투명하고 책임 있는 경영체계를 유지·발전시켜 나가겠습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 이사회 중심의 지배구조 체계를 기반으로 경영의 투명성과 책임성을 강화하고 있으며, 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 경영 전반의 주요 사항을 심의·의결하고 있습니다. 특히 보고서 제출일 현재 전체 이사회 구성원 6인 중 3인을 사외이사로 선임하여 사외이사 비율을 50%까지 확대함으로써, 법령상 기준을 상회하는 수준의 독립성과 견제 기능을 확보하고 있습니다. 이를 통해 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 의사결정 체계를 운영하고 있으며, 건설업에 대한 이해와 전문성을 갖춘 인사를 중심으로 이사회를 구성하여 실질적인 경영감독과 책임경영 체계를 강화하고 있습니다.

또한 당사는 관련 법령상 감사위원회 의무설치 대상인 대규모 상장회사는 아니나, 2015년 3월 상근감사제를 폐지하고 감사위원회를 설치·운영하고 있습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여, 법령상 요구되는 사외이사 3분의 2 이상 기준을 넘어 보다 높은 수준의 독립성을 확보하였으며, 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 감사 기능을 수행하고 있습니다. 아울러 감사위원회는 재무·회계 전문가 1인을 포함한 총 3인의 사외이사로 구성되어 있어 감사 기능의 전문성과 실효성을 함께 확보하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 의거 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 2주전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기주주총회 2회를 개최하였으며, 주주총회 소집공고 등을 통해 주주에게 회의에 대한 정보를 제공하였습니다. 주주총회 소집공고에는 회의 일시, 장소 등 일반적인 내용뿐만 아니라 총회에 상정된 각 안건에 대한 자세한 설명을 기재함으로써 주주들이 충분한 정보를 갖고 의사결정을 내릴 수 있도록 하였습니다. 주주총회의 개최정보는 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제47기
제46기

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-11
2025-03-12

소집공고일
2026-03-11
2025-03-13

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-31

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
17

개최장소
본사/경기 이천시
본사/경기 이천시

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 우편발송(1%초과주주), 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 우편발송(1%초과주주), 홈페이지 공고, 금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 3명 출석
6명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 전원 불참
3명 전원 불참

주주발언 주요 내용
발언주주(개인) : 안건에 대한 찬성
발언주주(개인) : 안건에 대한 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

- 연결대상 종속회사의 결산 일정 등의 사유로 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지에는 미치지 못하고 있습니다.

- 외국인주주가 이해 가능한 수준의 소집통지를 실시하고 있지 않으나, 외국인주주가 국내 상임대리인을 통하여 한국예탁결제원에 요청한 의결권행사를 위임받아 외국인주주의 의결권 행사를 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

종속회사의 결산 업무 프로세스를 정비하여 회의 개최일 4주 전에 주주에게 충분한 정보가 제공될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 정기주주총회 집중일을 피하여 개최하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

- 당사는 주주총회 의결권 기준일을 사업연도 말로 정하고 있으며, 정관 개정은 이루어지지 않았습니다. 다만 최근 3개 사업연도 동안 상장회사협의회가 지정한 주주총회 집중 예상일을 피해 주주총회를 개최함으로써, 보다 많은 주주들이 참여할 수 있도록 노력하였습니다.

- 서면투표제는 도입하지 않았으며, 2024년3월 주주총회시 감사위원 선임 의결정족수 확보를 위해 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도를 실시하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제47기 (2025)
제46기 (2024)
제45기 (2023)

정기주주총회 집중일
2026-03-25

2026-03-27

2026-03-30
2025-03-21

2025-03-27

2025-03-28
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-31
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
X
X
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반비율 및 내용은 아래와 같으며, 상정 안건 모두 찬성 100%로 가결되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제47기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제47기(2025.1.1~2025.12.31)재무제표 승인의 건
가결(Approved)
59,750,830
29,792,562
29,792,562
100
0
0

제47기 정기주주총회
제2-1호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경

- 개정 상법 반영의 건
가결(Approved)
59,750,830
29,792,562
29,792,562
100
0
0

제47기 정기주주총회
제2-2호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경

- 배당절차 개선의 건
가결(Approved)
59,750,830
29,792,562
29,792,562
100
0
0

제47기 정기주주총회
제3-1호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

- 사내이사 권순영
가결(Approved)
59,750,830
29,792,562
29,792,562
100
0
0

제47기 정기주주총회
제3-2호
보통(Ordinary)
이사 선임의 건

- 사내이사 최환진
가결(Approved)
59,750,830
29,792,562
29,792,562
100
0
0

제47기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
59,620,829
29,662,561
29,662,561
100
0
0

제46기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제46기(2024.1.1~2024.12.31)재무제표 승인의 건
가결(Approved)
59,750,830
32,193,670
32,193,670
100
0
0

제46기 정기주주총회
제2호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
59,750,730
32,193,670
32,193,670
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 주주총회 의결권 기준일을 사업연도 말이 아닌 날로 정관을 개정하지 못하였습니다. 또한, 감사위원 선임시에만 의결정족수 확보를 위해 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도를 시행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주들의 주주총회 참여를 제고하기 위해 의결권 기준일 변경을 위한 정관 개정 절차를 검토하겠으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도의 확대를 추진해 나가겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 관련 법령에 의거하여 주주제안권을 보장하고 있으며 주주제안의 권리를 가지는 주주는 주주총회 목적사항을 제안할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법 제363조의2 및 제542조의6 2항에 의거, 의결권없는 주식을 제외한 발행주식총수의 3% 이상에 해당하는 주식을 가지거나 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 1% 이상에 해당하는 주식을 가진 주주는 이사에게 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이사회 결의를 통해 주주총회 안건으로 상정됩니다. 당사는 주주제안에 대한 절차를 회사 홈페이지 - 투자정보를 통해 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 관계 법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다. 다만, 그간 명문화된 기준과 절차가 충분히 마련되어 있지 않았으나, 2026년 기업지배구조 헌장과 주주제안 처리 기준 및 절차 규정을 제정하여 관련 체계를 정비하였습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 받은 사항은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 관계 법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다. 다만, 그간 명문화된 기준과 절차가 충분히 마련되어 있지 않았으나, 2026년 기업지배구조 헌장과 주주제안 처리 기준 및 절차 규정을 제정하여 관련 체계를 정비하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 주주제안권 제도의 실효성을 제고하고 주주의 적극적인 참여를 유도하기 위해, 제도 안내 방식의 개선 가능성을 지속적으로 검토해 나가겠습니다.

아울러 주주의 이해도와 접근성을 높일 수 있는 다양한 방안을 모색하고, 필요할 경우 이를 단계적으로 반영해 나가겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않으나, 2026년 주주총회에서 배당액을 결정한 이후 배당기준일을 정할 수 있도록 정관을 개정하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 매년 배당 실시계획이 결정되는 경우 해당 내용을 공시하고 있으며, 2016사업연도부터 분기(중간)배당을, 2014사업연도부터 결산배당을 연속 배당하였습니다. 다만, 배당규모를 정하는 기준과 장기적 배당계획 등의 배당정책과 그 외 주주환원정책은 수립하지 못하였습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 배당을 포함한 주주환원정책을 수립하지 않아 주주들에게 안내 및 영문자료를 제공하지 못하였습니다. 다만, 이사회 결의로 배당이 결정된 경우 전자공시시스템을 통해 주주들에게 해당 사실을 즉시 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 그간 분기배당 및 결산배당을 실시해 왔으나, 배당기준일 이후에 배당액을 결정해 왔습니다. 다만, 향후 배당에 대한 예측 가능성을 제고하기 위해 2026년 주주총회에서 정관을 개정하여, 배당액을 먼저 결정한 후 배당기준일을 정할 수 있도록 하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2025년 2차
12월(Dec)
O
2025-12-31
2026-03-16
X

2025년 1차
6월(Jun)
X
2025-06-30
2025-08-14
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당을 포함한 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않으며, 현재 정관에 따라 배당기준일 이후에 배당을 결정하고 있습니다. 다만, 향후 배당에 대한 예측 가능성을 높이기 위해 2026년 주주총회에서 정관을 개정하여, 배당액을 먼저 확정한 후 배당기준일을 설정할 수 있도록 하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주환원 정책에 대한 구체적인 정책을 수립하여 정보를 충분히 제공하도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가치 제고를 위하여 2014사업연도부터 결산배당을, 2016사업연도부터 분기(중간)배당을 지속적으로 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 분기(중간) 및 결산 배당을 지속적으로 실시해왔으며, 당기에는 주당 30원(연결 기준 현금배당성향 8.9%)을 배당하였습니다. 또한 전기에는 결손 상태임에도 불구하고 주주가치 제고를 위해 배당을 실시하였습니다. 최근 3개 사업연도의 배당 현황은 아래와 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
39,980,394,778
1,792,524,900
30
2.5

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
21,333,659,156
1,122,023,850
20
1.5

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
40,900,853,671
903,045,600
20
1.3

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
8.9
-5.3
34.6

개별기준 (%)
8.9
-6.2
34.6

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당외 당사가 실시한 주주환원 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

건설경기 불황으로 당사 또한 어려움을 겪고 있음에도 불구하고 매년 분기(중간) 및 결산 배당을 실시하면서 주주환원을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 배당을 포함 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 다각도로 검토 중에 있습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에, 공평하게 제공될수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 180,000,000주이며, 보통주식과 종류주식으로 합니다. 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식으로 하며 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 4분의 1이내로 합니다. 보고서 제출일 현재 당사의 총 발행주식수는 보통주 59,750,830주이며, 종류주식은 없습니다. 또한, 의결권이 제한된 주식은 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

180,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
59,750,830
33.19

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 작성기준일 현재 발행한 종류주식이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 향후에도 주주들의 공평한 의결권을 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 사업보고서 및 분ㆍ반기 보고서를 통해 정기적으로 실적 발표를 하고 있으며, 국내 기관투자자 및 소액주주, 주요주주들의 전화, 방문, 기업탐방 등의 방식으로 회사와 의견교환 중이며, 회사는 경영상 주요사항들을 설명하는 방식 및 질의/응답 등으로 대응하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주들과 소통하기 위한 별도의 행사를 개최하지 않았습니다. 다만, IR임원 및 담당 실무자와 전화 및 탐방 등을 통하여 소액주주와의 소통을 하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자와 소통하기 위한 별도의 행사를 개최하지 않았습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사 홈페이지 고객문의를 통해 IR 관련 문의가 가능하도록 안내하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 지분비율이 타상장회사에 비해 상대적으로 낮아, 외국인 주주를 위한 영문사이트 운영 및 영문공시를 이행하고 있지 않으며, 별도의 외국인 주주 담당자를 지정하여 연락처를 제공하고 있지는 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 사항이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주, 투자자들과의 의사소통을 위한 IR개최 등을 진행하지 않았고, 외국인 주주를 위한 영문 사이트를 운영하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 소액주주 및 해외투자자들과의 적극적인 소통을 위한 방법을 검토하도록 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래에 관한 사항을 이사회 결의사항으로 정함으로써 주주를 보호하기 위한 내부통제장치를 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제10조(부의사항)에 따라, 이사 등과 회사 간의 거래(상법 제398조)에 해당하는 경우 이를 사전 승인 사항으로 명확히 규정하고 있습니다. 또한, 정관 제33조(이사회 결의방법) 및 이사회규정 제9조(결의방법)에 따라 자기거래의 경우 이사회 결의 요건을 재적이사 3분의 2 이상의 찬성으로 강화하여 심의·의결하도록 하고 있습니다. 아울러 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한함으로써 이해상충을 방지하고 의사결정의 공정성과 투명성을 확보하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 내부거래 및 자기거래에 대하여는 각각 개별 안건으로 상정하여 의결을 진행하고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상기간 중 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1. 가지급 및 대여금

(기준일 : 2025.12.31.) (단위 : 백만원)

성명

(법인명)
관계
계정과목
변동내역
이자수익

기초
대여
회수
기말

㈜더블유에이치홀딩스
계열회사
단기대여금
21,500
0
0
21,500
2,150

㈜한국알미늄
종속회사
단기대여금
0
1,600
1,600
0
3

계
21,500
1,600
1,600
21,500
2,153

- 별도 기준입니다.

2. 차입금

(기준일 : 2025.12.31.) (단위 : 백만원)

성명

(법인명)
관계
계정과목
변동내역
이자비용

기초
차입
상환
기말

㈜후니드
계열회사
단기차입금
6,000
0
6,000
0
130

계
6,000
0
6,000
0
130

- 별도 기준입니다.

3. 보증제공 내역

(기준일 : 2025.12.31.) (단위 : 백만원)

회사명

(채무자)
관계
채권자
보증내용
목적
보증기간
보증한도
대출잔액

기초
증감
기말

(주)한국알미늄
종속회사
신한은행
연대보증
운영자금
2025.09.05

~ 2026.09.04
49
510
-100
410

(주)한국알미늄
종속회사
하나은행
연대보증
운영자금
2025.09.26

~ 2026.09.23
360
2,000
0
2,000

합 계
409
2,510
-100
2,410

- 상기 보증한도는 (주)한국알미늄이 제공한 각 신용보증기금 지급보증을 제외한 당사가 제공한 연대보증한도액 입니다.

4. 담보제공

연결회사는 당기 중 특수관계자인 ㈜후니드의 차입금(10,000,000천원)과 관련하여 연결회사가 보유중인 유가증권신탁 제2종 수익권을 담보로 제공하였습니다(담보설정금액 12,000,000천원, 제공기간 2026.04.30). 해당 담보와 관련된 ㈜후니드의 당기말 현재 차입금 잔액은 8,000,000천원입니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

거래상대방

(관계)
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액

(백만원)
거래조건
처분손익

(백만원)
이사회

승인일

(주)베이스

(최대주주)
주식양수
2025-04-17
(주)한국알미늄 보통주

120,000주
완전자회사화
676
장외거래

(상증법 평가)
-
2025-04-17

- 별도 기준입니다.

- 중요한 자산양수도에 따른 주요사항보고서 제출대상이 아닙니다.

3. 대주주와의 영업거래

1. 당기와 전기 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
거래내역
당기
전기

지배기업
㈜베이스
이자비용
-
520,328

유상증자
-
17,000,014

종속기업
㈜한국알미늄
이자수익
2,621
-

기타의 특수관계자
㈜후니드
매입
6,623,012
4,561,347

이자비용
129,938
533,358

유상증자
-
3,000,000

기타의 특수관계자
㈜태흥산업
매입
353,492
298,627

이자비용
73,893
67,080

기타의 특수관계자
극동정밀㈜
매입
1,927,620
1,571,960

기타의 특수관계자
㈜태흥디앤씨
매출
11,838
-

기타의 특수관계자
㈜더블유에이치홀딩스
이자수익
2,150,000
2,150,000

- 별도 기준입니다.

2. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당기말> (단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수익
미지급금
리스부채
초과청구공사

기타의 특수관계자
㈜후니드
-
896,425
-
-

기타의 특수관계자
㈜태흥산업(*1)
-
-
1,699,123
-

기타의 특수관계자
극동정밀㈜
-
239,404
-
-

기타의 특수관계자
㈜태흥디앤씨
-
-
-
1,362

기타의 특수관계자
㈜더블유에이치홀딩스
4,488,493
-
-
-

(*1) 당기 중 (주)태흥산업에 지급한 리스부채의 상환 금액은524,383천원입니다.

<전기말> (단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수익
미지급금
리스부채

기타의 특수관계자
㈜후니드
-
2,534,045
-

기타의 특수관계자
㈜태흥산업(*1)
-
-
2,149,613

기타의 특수관계자
극동정밀㈜
-
217,360
-

기타의 특수관계자
㈜더블유에이치홀딩스
2,338,493
-
-

(*1) 전기 중 (주)태흥산업에 지급한 리스부채의 상환 금액은 506,790천원입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래와 관련된 사항에 대해 이사회 승인 절차를 운영하고 있으며, 이해관계자의 의결권을 제한하는 규정도 마련하고 있습니다.

다만, 현재까지 내부거래 및 자기거래에 대한 이사회의 포괄적 사전승인은 별도로 이루어지고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 보다 투명하고 공정한 내부거래 체계를 구축하기 위해, 필요 시 이사회의 포괄적 사전승인 도입 여부를 적극 검토하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달에 있어 주주보호를 위한 방안을 실행하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 수 있는 합병, 교환, 이전 등의 사안에 대해 관계 법령 및 정관에 따라 이사회 의결을 거치고 있습니다. 또한, 기업지배구조헌장을 통해 회사의 존립 및 주주권에 중대한 영향을 미치는 사항은 주주총회에서 결정하도록 명시하고 있습니다. 다만, 해당 기업지배구조헌장은 2026년 2월에 제정되었기에 정책 마련 여부는 ‘X’로 표기하였습니다.

아울러, 당사는 주요사항보고서 및 수시공시를 통해 주요 경영 현안을 주주에게 적극적으로 안내하고 있으며, 전담 IR 채널을 통해 주주 의견을 폭넓게 수렴하고 질의에 성실히 응답하는 등 주주 권리 보호를 직·간접적으로 실천하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며, 이러한 사안에 대하여 구체적인 계획을 수립하고 있지 않습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 보고서 제출일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환될 가능성이 있는 채권 및 조건부자본증권의 발행사항이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 내 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달 사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족할 만한 사례는 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 관련 법령에 따라 주주총회 결의 및 공시 절차를 통해 주주의 권리를 보장하고 있습니다. 향후 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동, 자본조달 등 중대한 사안이 발생할 경우, 반대주주 및 소액주주의 실질적인 권익이 충분히 보호될 수 있도록 관련 방안을 지속적으로 검토·마련해 나가겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에 의거, 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 최고 상설 의사결정기구로서, 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며 이사회에서 정한 심의ㆍ의결 사항은 다음과 같습니다.

이사회 규정 제10조(부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 회사의 계속 등

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(9) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(12) 현금·주식·현물배당 결정

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사의 보수

(15) 법정준비금의 감액

(16) 임원 퇴직금 지급규정의 제정 및 개폐

(17) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무, 상무보의 선임 및 해임

(3) 공동대표의 결정

(4) 이사의 전문가 조력의 결정

(5) 내부회계관리규정의 제정 및 개폐

(6) 임원처우에 관한 규정의 제정 및 개폐

(7) 임원승계규정 제정 및 개폐

(8) 지점의 설치·이전 또는 폐지

(9) 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

(10) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(11) 기타 회사운영, 감사 및 회계 관련 규정·지침·기준서 등의 제·개정은 대표이사에게 위임

3. 재무에 관한 사항

(1) 중요한 재산의 취득 및 처분

(2) 결손의 처분

(3) 신주의 발행

(4) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(5) 준비금의 자본전입

(6) 전환사채의 발행

(7) 신주인수권부사채의 발행

(8) 대규모의 자금차입 및 담보제공

(9) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(10) 대규모의 금전대여 및 타인을 위한 담보제공·보증행위

(11) 자기주식의 취득 및 처분

(12) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사간 거래의 승인

(1-2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 동종영업을 목적으로 하는 타회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 주식매수선택권 부여의 취소

(2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

2. 내부회계관리제도의 운영실태 및 감사위원회의 평가

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 이사회에서 대표이사에게 위임한 사항은 다음과 같습니다.

이사회규정 제10조(부의사항)

2. 경영에 관한 사항 중

(11) 기타 회사운영, 감사 및 회계 관련 규정·지침·기준서 등의 제·개정 사항

또한, 당사는 정관 제34조2(위원회)에 따라 이사회내 감사위원회를 설치하고 있으며, 이사회가 감사위원회에 위임한 사항은 다음과 같습니다.

감사위원회 규정 제6조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무？재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인시 이에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에 의거, 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부 절차에 따라 최고경영자를 선임하고 있으나, 명문화된 승계 정책은 수립되어 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 명문화된 승계정책을 두고 있지 않으나, 내부 프로세스에 따라 회사에 대한 깊은 이해와 경험을 갖추고 경영 발전 및 주주·이해관계자의 이익 증진에 기여할 수 있는 후보를 선정하여 이사회에서 사내이사 중 대표이사를 선임하고 있습니다. 현재 당사는 독립적인 전문성을 갖춘 복수의 각자 대표이사를 두고 있으며, 업무의 분장과 상호 보완을 통해 경영 효율성을 제고하고 있습니다. 또한 대표이사 유고 시에는 정관 제31조에 따라 부사장, 전무이사, 상무이사, 다른 이사의 순으로 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 최고경영자 승계정책에 대한 명문화된 규정은 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상기간동안 최고경영자 후보군에 대한 교육 현황 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계정책 수립을 비롯하여 후보군 관리, 교육 등을 시행하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 최고경영자 승계를 위한 명문화된 정책의 필요성이 제기될 경우, 이를 마련하는 방안을 적극 검토하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리하기 위해 내부통제 정책을 수립·운영하고 있으나, 전사 리스크 관리 측면에서는 일부 미흡한 점이 있어 지속적으로 개선해 나가겠습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 재무적·비재무적 리스크를 포함하여 회사의 지속가능성을 위협할 수 있는 모든 위험을 체계적으로 인식·관리하기 위한 별도의 명문화된 규정이나 전담 조직을 운영하고 있지는 않습니다. 다만, 이사회는 경영 전반에 관한 주요 의사결정을 수행함과 동시에 전사적 리스크 발생 가능성을 지속적으로 모니터링하고, 이에 대한 대응 방안을 모색하는 핵심적인 역할을 담당하고 있습니다. 또한 당사는 이사회를 통해 매 분기 전사 실적 및 사업부문별 계획 대비 실적을 점검함으로써, 사업 수행 과정에서 발생할 수 있는 리스크를 주기적으로 관리·검토하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공정하고 투명한 윤리 문화를 조성하기 위하여 임직원들이 지켜야 할 올바른 행동과 가치 판단의 기준을 제공하기 위하여 윤리규정 및 윤리강령을 제정, 운영하고 있습니다. 매년 전 임직원을 대상으로 윤리경영 교육을 실시하고 있으며 윤리강령에 의한 준법서약서를 작성하는 등 준법경영이 안정적으로 정착될 수 있도록 노력하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 따라, 내부회계관리제도의 설계, 운영, 평가, 보고에 필요한 정책과 절차를 준용하여 내부회계관리규정 및 내부회계관리지침을 제정하는 등 감사 수준의 내부회계관리 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 외부감사법에 따라 대표이사는 기말 평가된 내부회계관리제도 운영실태를 감사위원회 및 이사회에 보고하고, 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되었는지를 평가하여 이사회에 보고하며, 대표이사는 회사의 내부회계관리제도 운영실태 및 감사위원회의 운영실태평가 결과를 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정을 제정하여 당사의 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 하고, 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정하여 운영하고 있습니다. 공시정보관리규정은 주주를 포함한 모든 이해관계자에게 안내할수 있도록 홈페이지에 공표하였습니다. 당사의 공시책임자는 경영지원본부장이 맡고 있으며, 공시 업무는 경영기획팀 공시담당자 2명이 담당하고 있습니다. 공시사항 발생 시 공시담당자는 유관부서와 협업을 통해 당사의 내부 규정과 절차에 의거, 기한 내 적절하게 공시 업무를 수행하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 내부통제 관련하여 지속적으로 제도를 검토, 보완해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전사 리스크관리 정책을 위한 별도의 규정 및 조직 등을 마련하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 미흡한 전사 리스크관리 정책 마련을 검토 하는 등 회사의 주요 리스크를 적절히 관리할 수 있도록 내부통제 정책을 지속적으로 개선 및 보완하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 효과적인 의사결정이 가능하도록 구성되어 있으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 이사회 구성의 50%인 3명의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제27조에 따라 3명 이상(상법 제383조 1항) 20명 이내로 구성되며, 사외이사는 이사 총수의 1/4 이상(상법 제542조의8 1항)으로 두도록 규정하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사 이사회는 총 6명으로, 사내이사 3명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 사외이사 비율은 50%로 상법 제542조의8 1항에서 정한 요건을 충족하고 있습니다. 또한, 이사회는 50대~70대의 다양한 연령이며, 전원 남성으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성 현황은 다음과 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

손병재
사내이사(Inside)
남(Male)
62
대표이사, CEO
134
2027-03-30
경영총괄
현) ㈜후니드 대표이사

전) SK건설 건축영업총괄(전무)

권순영
사내이사(Inside)
남(Male)
61
대표이사, COO
2
2029-03-26
PC사업,경영일반
현) 까뮤이앤씨 부사장

최환진
사내이사(Inside)
남(Male)
54
경영지원본부장
74
2029-03-29
기획,재무
현) 까뮤이앤씨 경영지원본부장

홍순주
사외이사(Independent)
남(Male)
71
감사위원회 위원장
62
2027-03-30
재무
전) SK건설 경영지원부문장(전무)

전) SK가스 경영지원부문장(부사장)

전) G-HUB 대표이사

황영선
사외이사(Independent)
남(Male)
63
감사위원회 위원
62
2027-03-30
회계
현) 동남회계법인 이사

전) 안건회계법인 공인회계사

김연성
사외이사(Independent)
남(Male)
63
감사위원회 위원
26
2027-03-30
경영
현) 인하대학교 경영학과 교수

현) ㈜한국능률협회컨설팅 사외이사

전) 한국경영학회 회장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 정관 제34조2(위원회), 정관 제37조의2(감사위원회의 구성)에 따라 이사회 내 위원회로 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회는 3인 이상의 이사로, 위원의 2/3 이상은 사외이사로 구성하여야 합니다. 보고서 제출일 현재 감사위원회 위원장을 포함한 3인 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 회계 또는 재무 전문가인 위원 1인을 포함하고 있습니다. 감사위원회의 주요 역할은 이사와 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 이사회내 위원회 현황은 다음과 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
1. 이사의 직무의 집행 감독

2. 회사의 회계와 업무 감사

3. 외부감사인 선정

4. 그 밖에 감사 업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
홍순주
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
황영선
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김연성
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 지속가능경영 관련 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 규정 제5조(의장)에 따라 이사회 의장은 대표이사로 합니다. 보고서 제출일 현재 의장은 손병재 대표이사 입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 지속가능경영 관련 이사회 내 위원회(예: ESG위원회 등)를 별도로 설치하고 있지 않으며, 선임사외이사 제도 또한 도입하고 있지 않습니다. 다만, 이사회 내 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 위원회의 독립성을 강화하고 있으며, 경영진 및 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 이사회 전체 구성원의 50%를 사외이사로 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 보장을 위해 지속적으로 노력하겠으며, 향후 필요성이 제기될 경우 제도 도입을 검토 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사 경영에 실질적으로 기여 할 수 있는 다양한 분야의 전문성을 지닌 유능한 자로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성 확보를 위한 별도의 정책을 마련하고 있지는 않으나, 이사 선임 시 건설업의 특성을 충분히 이해하고 회사 경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문성을 갖춘 인사가 이사회에 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다. 다만, 그간 명문화된 기준과 절차가 충분히 정비되어 있지 않았으나, 2026년 2월 기업지배구조 헌장을 제정함으로써 관련 체계를 보완·정립하였습니다.

한편, 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)에 따른 최근 사업연도 말 기준 자산총액 2조원 이상 법인에 해당하지 않아, 이사회 구성원의 성별 구성 관련 규제 적용 대상에 해당하지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 당사의 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

손병재
사내이사(Inside)
2015-03-20
2027-03-30
2024-03-30
재선임(Reappoint)
재직

권순영
사내이사(Inside)
2026-03-26
2029-03-26
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

최환진
사내이사(Inside)
2020-03-25
2029-03-29
2026-03-29
재선임(Reappoint)
재직

홍순주
사외이사(Independent)
2021-03-30
2027-03-30
2024-03-30
재선임(Reappoint)
재직

황영선
사외이사(Independent)
2021-03-30
2027-03-30
2024-03-30
재선임(Reappoint)
재직

김연성
사외이사(Independent)
2024-03-30
2027-03-30
2024-03-30
선임(Appoint)
재직

이은규
사내이사(Inside)
2018-03-30
2027-03-30
2025-12-31
사임(Resign)
퇴직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)의 적용 대상 기업은 아니며, 현재 이사회 내 성별 다양성은 확보되지 않은 상태입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회의 구성에 있어 당사가 영위하고 있는 건설산업에 대한 전문성 뿐만 아니라 다양한 분야의 전문성과 책임성을 가진 후보들을 이사로 구성하여 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보 선임과정시 이사회를 통해 공정성 및 독립성을 확보하며, 이사 후보에 관한 정보를 주주들에게 사전 제공하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 사내/사외이사 선임을 위한 별도의 이사후보추천위원회를 설치하지 않았으며, 이사회에서 이사 후보를 추천하고 추천된 후보는 주주총회를 통해 선임됩니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회 소집공고를 통해 주주에게 이사 후보에 대한 정보를 제공하고 있으며, 해당 정보에 최대주주와의 관계, 회사와의 거래내역 등을 포함하여 주주가 이사 선임에 대한 공정성과 독립성을 판단할 수 있도록 하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제47기 정기주주총회
권순영
2026-03-11
2026-03-26
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천사유

5. 후보자 확인서
신규선임

제47기 정기주주총회
최환진
2026-03-11
2026-03-26
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 최대주주와의 관계

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자의 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천사유

5. 후보자 확인서
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 반기보고서 및 사업보고서를 통해 이사회 활동 내역을 상세히 제공하고 있습니다. 해당 보고서에 이사회 개최일자, 의안내용, 가결 여부, 개별 이사의 찬반 여부, 출석률 등을 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 정관 제27조 4항에 의하여 상법 제382조의2에서 규정하는 집중 투표제를 적용하고 있지 않으나, 이사 후보의 경력 및 전문성 등의 정보를 사전에 충분히 제공하여 선임 과정에서 소액주주의 의견을 반영할 수 있도록 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 설치/운영하고 있지 않고 있으나, 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 충분한 조치를 취하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

집중투표제를 채택할 계획을 가지고 있지 않으나, 향후 도입이 필요할 경우 검토하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 면밀히 검토하여 진행하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

손병재
남(Male)
사장
O
대표이사(CEO)

권순영
남(Male)
부사장
O
대표이사(COO,PC사업부문장)

최환진
남(Male)
상무
O
경영지원본부장

홍순주
남(Male)
사외이사
X
사외이사 겸 감사위원

황영선
남(Male)
사외이사
X
사외이사 겸 감사위원

김연성
남(Male)
사외이사
X
사외이사 겸 감사위원

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

김명섭

남

전무

○

건설사업부문장

김인중

남

상무보

○

안전품질실장(CSO)

하기주

남

상무보

○

건설사업실장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 전 임직원이 준수해야 할 윤리규정 및 윤리강령을 제정·시행하고 있으며, 매년 전 임직원을 대상으로 윤리경영 교육을 실시하고 있습니다. 또한 고객 만족과 신뢰를 최우선 가치로 삼고, 이를 실천하기 위해 전 임직원으로부터 준법서약서를 받고 있습니다.

아울러 임직원의 금품 및 향응 수수, 불공정하거나 불투명한 입찰 행위, 회사 자산 및 정보의 부당 유출 등 윤리규범 및 사회적 기준을 위반하는 모든 부정·부조리 행위를 신고할 수 있도록 사이버신문고를 운영하고 있으며, 제보자의 신분과 제보 내용은 관련 규정에 따라 철저히 보호하고 있습니다.

또한 기업가치 훼손이나 주주권익 침해에 책임이 있는 인사의 임원 선임을 방지하기 위해 사전 서류 심사, 내부 평가 및 면접 등 엄정한 검증 절차를 통해 임원의 적격성을 면밀히 검토하고 있습니다. 더불어 2026년 2월 기업지배구조 헌장 제정 시 해당 내용을 명시하여 관련 체계를 한층 보완·정립하였습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은자를 임원으로 선임하지 않았습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 면밀한 검증을 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주권익 보호를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사는 사외이사 선임시 이해관계 여부를 철저히 검증하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사 3명 전원은 과거 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 이력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

홍순주
62
62

황영선
62
62

김연성
26
26

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 독립성 확보를 위해 선임 단계에서 「상법」 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 제3항, 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항 및 동법 시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등) 제5항 등 관련 법령에 근거하여 이해관계 존재 여부 및 자격 요건을 사전에 검증하고 있습니다. 또한 기업지배구조 헌장을 통해 “사외이사는 회사와 중대한 관계가 없어야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 할 수 있는 자이어야 한다. 사외이사는 취임 승낙 시 회사와 중대한 관계가 없다는 확인서를 제출하여야 한다”고 명시하고 있습니다. 다만, 해당 기업지배구조 헌장은 2026년 2월에 제정되어 본 공시 기준 시점에는 관련 규정의 존재 여부를 ‘X’로 표기하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현행 법령과 내부 규정에 따라 사외이사의 독립성 확보를 위한 검증 절차를 충실히 운영하고 있습니다. 향후 제도 운영 과정에서 보완이 필요한 경우, 독립성 제고를 위한 제도적 개선을 적극 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 법령 및 제도 변화, 기업환경 등을 수시로 점검하고, 제도의 안정적 운영이 지속될 수 있도록 내부 규정을 체계적으로 유지·관리해 나가겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의8 제2항을 준수하여, 사외이사가 당사 외 2개 이상의 다른 회사에서 이사, 집행임원 또는 감사로 재임하지 않도록 관리하고 있습니다. 또한 이사가 동종 영업을 목적으로 하는 타 회사의 임원직을 겸임하고자 하는 경우에는 이사회 규정 제10조(부의사항)에 따라 사전 승인을 받도록 하고 있습니다. 아울러 2026년 2월 제정된 기업지배구조 헌장에도 해당 내용을 명시하여 내부 기준을 한층 보완하였습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김연성
O
2024-03-30
2027-03-30
인하대학교 경영학과 교수
(주)한국능률협회컨설팅
사외이사
2024.03
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사가 충실한 직무수행을 할 수 있도록 적극적으로 지원하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사들의 전문적인 업무 수행과 관련된 정보 취득 및 원활한 업무 수행을 돕기 위해 경영기획팀에서 업무를 지원하고 있으며, 이사회 안건은 사외이사가 충분히 이해하고 검토할 수 있도록 사전에 관련 자료를 제공하고 있습니다. 당사는 전원 감사위원회 위원인 사외이사로 구성되어 있어 감사위원회규정 제6조(직무와 권한)에 따라 회사의 비용으로 외부 전문가의 자문을 받을 수도 있습니다. 아울러 2026년 2월 제정된 기업지배구조 헌장에도 해당 내용을 명시하여 내부 규정을 한층 보완하였습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력은 다음과 같습니다.

부서명
직원수
직위

(지원업무 담당기간)
주요 업무수행내역

경영기획팀
3명
팀장, 팀원

(평균 10년)
- 주주총회, 이사회 운영지원

- 사외이사 교육 및 직무수행 지원

- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공

- 회의 진행을 위한 실무 지원

- 이사회 회의내용 기록

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사 사외이사의 교육실시현황은 다음과 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2025.05.28
(사)감사위원회포럼
황영선
자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항

2025.11.06
삼정 KPMG 아카데미
홍순주
[온라인] 기업거버넌스와 사외이사의 역할

2025.12.08
삼정 KPMG 아카데미
김연성
[온라인] 기업거버넌스와 사외이사의 역할

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없었습니다. 다만, 전원 사외이사로 구성된 감사위원회가 운영 중에 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하기 위해 전담인력 배치 및 교육을 시행하고 있지만, 사외이사만의 별도 회의는 개최하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 필요할 경우 내부적인 검토를 통해 추진하고, 지속적으로 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 개별 평가를 실시하지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 독립성을 위해 개별평가를 실시하고 있지 않으며, 평가방법에 대한 사항도 명문화 되어 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 평가를 진행하고 있지 않으므로 해당사항 없습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

현재 명시적인 사외이사 평가 절차가 마련되어 있지 않아 재선임에 반영하지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 사외이사에 대한 개별 평가를 별도로 시행하고 있지 않으며, 이에 따라 평가 결과가 재선임 결정에 직접적으로 연계되는 체계도 마련되어 있지 않습니다.

이는 사외이사의 독립성과 전문성을 존중하고, 자율적인 직무 수행 환경을 보장하기 위한 취지입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성과 자율성을 존중하는 현재의 운영 기조를 유지하는 한편, 평가체계 도입의 필요성이 제기될 경우 이를 단계적으로 신중히 검토해 나가겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 승인받은 한도 내에서 임원처우규정에 따라 지급하고 있으며, 개별 평가는 진행하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 보수 정책을 도입하고 있지 않으며, 상법 제388조(이사의 보수) 및 정관 제30조(이사의 보수와 퇴직금)에 따라 매년 주주총회에서 승인한 사내이사를 포함한 전체 이사의 보수 한도내에서 임원처우규정에 따라 지급합니다. 당사는 사외이사에 대한 보수로 기본급, 성과급, 복리후생비 등을 지급하고 있으며 개인별 차등을 두고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성 제고를 위해 개별 평가를 실시하고 있지 않으며, 평가 결과에 따라 보수를 차등 지급하는 별도의 정책도 마련되어 있지 않습니다. 다만, 직무 수행의 책임과 수반되는 위험, 회사의 경영상황 등을 종합적으로 고려하여 주주총회에서 승인한 사내이사를 포함한 전체 이사의 보수 한도내에서 임원처우규정에 따라 지급합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 보수 관련 정책을 수립할 경우, 사외이사 평가제도의 도입 여부를 포함하여 직무 수행에 따른 책임성과 수반되는 리스크 등을 종합적으로 고려함으로써 보수가 보다 합리적으로 결정될 수 있도록 검토하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 분기별 1회 정기 이사회와 필요시 임시 이사회를 개최하고 있으며, 효율적인 이사회 운영을 위해 이사회 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등 이사회의 효율적인 운영을 위해 이사회 규정을 마련하고 있습니다. 이사회는 이사회 규정 제6조(종류)에 따라 분기별 1회 개최하는 정기 이사회와 필요에 따라 개최되는 임시 이사회로 운영됩니다. 이사회는 대표이사인 의장이 소집하며, 각 이사 또는 감사위원회는 의장에게 의안과 그 사유를 밝혀 이사회 소집을 청구할 수 있습니다. 이사회를 소집할 때에는 회의 1일 전에 각 이사에게 통지를 발송하며, 이사회 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략하고 언제든지 회의할 수 있습니다. 이사회는 법령이나 정관 등 기타 규정에 별도로 정하지 않는 한 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결의하고 있으며, 결의 안건에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 내(2025년) 이사회 개최 횟수는 총 17회(정기 4회, 임시 13회)이며, 공시대상기간 종료일 이후 부터 보고서 제출시점(2026년5월)까지 개최 횟수는 총 8회 (정기 2회, 임시 6회) 입니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
1
100

임시
19
1
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원처우규정에 의거 임원 직급별에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책은 운영하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 주주, 투자자, 경쟁사, 협력업체, 고객 등 다양한 이해관계자의 권익 보호를 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익 창출은 물론, 이해관계자들과의 상생과 동반 성장을 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 이러한 원칙은 당사의 윤리규정에 명시되어 있으며, 2026년 2월 제정된 기업지배구조 헌장에도 반영하여 내부 기준을 한층 강화하였습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

정기 이사회 개최시 연결재무제표 미확정 등으로 인해 충분한 시간적 여유를 두고 안건설명서가 제공되고 있지 않습니다. 또한 각 개별 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책이 아닌 임원처우규정에 의거 직급별에 따라 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 소집통지가 사전에 충분한 시간을 두고 이루어질 수 있도록 하겠으며, 각 임원의 성과평가와 연계된 보수 정책은 현재로서는 검토하고 있지 않으나 향후 도입이 필요하다고 판단될 경우 적극적으로 검토할 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 매 이사회 의사록을 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제34조(이사회의 의사록)와 이사회 규정 제13조(의사록)에 의거하여 이사회 의사록을 작성하고 있습니다. 의사록은 회의의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명합니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 개별이사의 별도 의견이 있으면 기록하고 있으나, 별도 의견이 없으면 만장일치로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

손병재
사내이사(Inside)
2015.03.20~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이은규
사내이사(Inside)
2018.03.30~2025.12.31
100
100
100
100
100
100
100
100

권순영
사내이사(Inside)
2026.03.26~현재

최환진
사내이사(Inside)
2020.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

홍순주
사외이사(Independent)
2021.03.30~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

황영선
사외이사(Independent)
2021.03.30~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김연성
사외이사(Independent)
2024.03.30~현재
100
100
100

100
100
100

이철환
사외이사(Independent)
2018.03.30~2024.03.30
90

67
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시(사업보고서)외에 홈페이지를 통해 안건별 가결여부와 사외이사 참석인원을 공개하고 있으나, 각 개별이사의 활동 내용은 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 시 각 안건별 내용 및 결의사항은 기록하고 있으며, 사업보고서 및 홈페이지를 통해 이를 공개하고 있습니다. 다만, 개별 이사별 토의 내용 및 결의사항은 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별 이사별로 기록하고, 정기공시 외 홈페이지 등을 통해 각 이사의 활동내역을 공개할수 있도록 검토하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회내 위원회로는 감사위원회만 있으며, 감사위원회 위원은 총 3명이며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사 이사회내 위원회로는 감사위원회만 운영중에 있으며, 감사위원회 위원은 총 3명이며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 이사회내 위원회로는 감사위원회만 운영중에 있으며, 감사위원회 위원 전원은 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사세 확장으로 이사회의 효율적인 운영을 위해 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회 설치가 필요할 때 검토하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회내 위원회로 감사위원회만 운영중이며 조직, 운영 및 권한에 관하여 명문으로 규정하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회를 두고 있으며, 그 조직, 운영 및 권한 등은 당사의 감사위원회 규정에 따라 운영되고 있습니다. 감사위원회는 이사의 직무 수행 및 회사의 회계와 업무를 감사할 권한을 가지고 있습니다. 위원은 주주총회에서 선임하며, 3명 이상의 이사로 구성하되 위원 총수의 3분의 2 이상을 사외이사로 선임하도록 규정되어 있습니다. 당사는 감사위원회의 독립성 강화를 위하여 3명 전원을 사외이사로 구성하였습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회내 위원회인 감사위원회는 외부감사법 제8조(내부회계관리제도의 운영 등) 제5항 및 감사위원회 규정 제30조(내부회계관리제도) 제1항에 따라 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회내 위원회로 감사위원회만 운영중에 있어 감사위원회의 회의 개최 내역은 본 보고서의 세부원칙 9-2에 별도로 기재하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 중견기업인 바 조직 및 규모상 제약으로 인해 이사회 내에 기능과 역할이 구분된 별도의 위원회를 구성하지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사세 확장으로 이사회의 효율적인 운영을 위해 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회 설치가 필요할 때 검토하도록 하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 재무 또는 회계전문가 1명을 포함한 총 3명 전원 사외이사로 구성하여 독립성과 전문성이 확보되어 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제34조2(위원회) 및 제37조의2(감사위원회의 구성)에 따라 감사위원회를 설치 운영중에 있으며, 보고서 제출일 현재 감사위원회 위원은 3명으로 전원 사외이사로 구성되어있습니다. 이중 1명은 회계 또는 재무전문가 입니다. 당사 감사위원회 구성은 다음과 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

홍순주
감사위원장
사외이사(Independent)
전) G-HUB 대표이사, 고문('13~'15)

전) SK가스 경영지원부문장(부사장) ('11~'13)

전) SK건설 경영지원부문장(전무) ('82~-'10)

황영선
감사위원
사외이사(Independent)
현) 동남회계법인 공인회계사('99~ )

전) 한세실업 사외이사 겸 감사위원 ('20~26)

전) 글로벌텍스프리 사외이사 겸 감사위원 ('14~'20)

전) 안건회계법인 공인회계사('86~'98)
회계 또는 재무전문가

김연성
감사위원
사외이사(Independent)
현) 인하대학교 경영학과 교수('01~ )

현) 한국능률협회컨설팅 사외이사 ('24~ )

전) 한국경영학회 회장 {'24~'25)

전) 한국고객만족경영학회 / 한국품질경영학회 /한국생산관리학회 등 다수 학회장 역임

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 관련 법규에 따라 감사 직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립된 위치에서 객관성을 유지하도록 하고 있습니다. 감사위원회 위원의 독립성을 위한 상법상 주요조건은 아래 표와 같으며 당사는 선출기준을 충족하고 있습니다.

선출기준 주요내용
충족여부
당사 운영현황
비고

3인 이상의 이사로 구성
충족
3인의 이사

상법 제542조의2 제2항

감사위원회규정 제10조

사외이사가 위원의 2/3 이상
충족
전원 사외이사

1명의 회계 또는 재무 전문가
충족
황영선 사외이사

상법 제542조의 11 제2항

감사위원회규정 제10조, 제11조

감사위원회 대표는 사외이사
충족
감사위원장 (홍순주 사외이사)

그밖의 결격요건
충족
해당사항 없음
상법 제542조의 11 제3항

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회가 감사 업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 감사위원회 규정을 두고 있으며, 규정에는 감사위원회 구성, 직무와 권한, 책임 등에 대한 사항을 정하고 있습니다. 또한 내부회계관리규정에도 감사위원회의 권한과 책임 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회는 3명 이상 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 합니다. 감사위원회의 구체적인 직무와 권한은 규정 제6조에 명기하였으며 다음과 같습니다.

제6조(직무와 권한) ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인시 이에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원들의 전문성을 높이고 원활한 업무수행을 위해 다음과 같이 교육을 실시하였습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2025.08.06
한국상장회사협의회
홍순주,황영선,김연성
-
[온라인] 자금부정통제 공시 준비를 위한 동영상 교육

2025.11.06
삼정 KPMG 아카데미
홍순주
-
[온라인] 내부회계관리제도 교육 프로그램(심화과정)

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 감사위원회의 업무수행에 필요한 외부 전문가 자문을 지원하고 있으며, 감사위원회 규정 상에도 감사위원회가 필요 시 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한을 명시하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 운영규정 제20조(부정행위 발생시 대응)에 의거, 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래 하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 등에게 조사 보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 위원회는 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 등의 대응상황을 감시하고 검증합니다. 또한, 해당 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구합니다. 또한, 감사위원회는 회사의 회계처리 기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구할 수 있으며, 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출합니다. 감사위원회는 이사의 직무 수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제6조(직무와 권한) 제3항에서 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 라고 명기하여, 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항 등에 대한 감사위원회의 접근 권한을 확보하였습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

감사위원회의 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 내부감사부서인 경영기획팀에서 업무지원을 하고 있습니다. 내부감사부서는 감사위원회의 지휘, 명령을 받아 직무를 수행합니다. 보고서제출일 현재 감사위원회 지원조직은 다음과 같습니다.

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

경영기획팀

3

팀장, 팀원
(평균 10년)

-내부감사 및 감사인 연계 감사직무 지원
-외감법, 내부회계관리규정 등 관련법령 정보 제공
-내부회계관리제도 설계 및 운영

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

감사위원회를 지원하는 조직이 경영진으로부터 독립성이 확보되지는 않습니다. 다만, 감사위원회의 지휘,명령을 받아 직무를 수행합니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원회 위원은 모두 사외이사이며, 이사의 보수는 매년 정기주주총회에서 승인된 총액 한도 내에서 지급되고 있습니다. 현재 감사위원이 아닌 별도의 사외이사는 존재하지 않으며, 이에 따라 감사위원과 사외이사 간의 보수에는 차이가 없습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.00

당사의 감사위원 3명은 전원 사외이사입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회 지원조직이 설치되어 있으나, 구성원에 대한 인사조치 권한이 내부감사기구에 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회 지원조직의 독립성을 충족시킬 수 있는 방안에 대해 검토하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없음

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 있으며, 사업보고서 등을 통해 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 공시대상기간 개시시점(2025.01.01)부터 보고서 제출시점까지 2025년 총 4회, 2026년 총 3회 개최되었으며, 총 23건의 안건을 논의하였습니다. 당 기간 중 재무제표 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 내부감사 전기 결과보고 및 당기 연간계획 등의 보고 안건이 있었으며, 감사보고서 승인, 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인 등 심의 안건이 있었으며 이에 대한 안건 별 결과 사항을 의사록에 기재하였습니다.

당사는 감사위원회규정 제30조(내부회계관리제도)에 의하여 대면회의를 개최하여 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 정기주주총회 개최 1주 전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면 보고하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 내부회계관리제도에 대한 운영실태를 보고 받고, 이에 대한 평가 결과를 이사회에 대면 보고하였습니다. 당사는 2025년도 사업보고서 제출시 내부회계관리제도 운영보고서를 별도로 작성하여 함께 공시하였습니다.

당사는 정관 제37조의3(감사위원회의 직무 등) 제6항, 감사위원회규정 제39조(외부감사인 선정) 및 외부감사인선임 규정에 의하여 감사위원회에서 외부감사인을 선정하고 사업개시일로부터 45일 이내에 회사는 선정된 외부감사인과 선임 계약을 진행합니다. 지난 2026.2.12. 감사위원회는 대주회계법인을 3년간(제48기~제50기) 외부감사인으로 선정하였으며 회사는 2026.2.13. 선임 계약을 완료하였습니다. 한편, 공시대상기간인 2025사업연도에 대하여는 외부감사법 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등)에 의거 증선위로부터 외부감사인 지정을 통보 받아, 선진회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제34조2(위원회) 제3항 및 감사위원회 규정 제17조(의사록)에 따라 회의 의사록을 작성하도록 하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하도록 정하고 있습니다. 또한 정관 제37조의4(감사록) 및 감사위원회 규정 제42조(감사록의 작성)에 따라 감사위원회는 위원회가 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성해야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

한편 상법 제413조(조사ㆍ보고의 의무) 및 감사위원회 규정 제44조(주주총회에의 보고 등)에 따라 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지 여부를 주주총회에서 진술하여야 하며, 위원회는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 합니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
홍순주
황영선
김연성

1
2025-02-18
2024년 내부회계관리제도 운영실태보고
보고
참석
참석
참석

2024년 정기 내부감사 결과
보고
참석
참석
참석

내부회계관리규정 개정
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

감사위원회규정 개정
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

2
2025-03-12
내부회계관리제도 운영실태평가 및 보고서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

제46기(2024년도) 감사보고서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

3
2025-05-13
2025년 1분기 결산
보고
참석
참석
참석

2024년 외부감사인 이행사항 평가
보고
참석
참석
참석

2025년 내부감사 연간계획
보고
참석
참석
참석

2025년 내부회계관리제도 운영계획
보고
참석
참석
참석

4
2025-08-14
2025년 상반기 결산
보고
참석
참석
참석

5
2025-11-12
2025년 3분기 결산
보고
참석
참석
참석

1
2026-02-12
2025년 내부회계관리제도 운영실태보고
보고
참석
참석
참석

2025년 정기 내부감사 결과
보고
참석
참석
참석

외부감사인 선정
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

2
2026-03-11
내부회계관리제도 운영실태평가 및 보고서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

제47기(2025년도) 감사보고서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 승인
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

3
2026-05-14
2026년 1분기 결산
보고
참석
참석
참석

2026년 내부감사 연간계획
보고
참석
참석
참석

2026년 내부회계관리제도 운영계획
보고
참석
참석
참석

2025년 외부감사인 이행사항 평가
가결
참석/찬성
참석/찬성
참석/찬성

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

홍순주
사외이사(Independent)
100
100
100
100

황영선
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김연성
사외이사(Independent)
100
100
100

이철환
사외이사(Independent)
90

67
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원회가 감사 관련 업무를 충실히 수행할 수 있도록 노력하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 감사위원회 규정 및 외부감사인선임 규정에서 절차와 기준을 마련하여 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 제4항 및 감사위원회 규정 제39조(외부감사인 선정 등), 외부감사인선임 규정에 따라 감사위원회에서 외부감사인을 선임하고 있습니다. 감사위원회규정 제39조(외부감사인 선정 등)를 통해 외부감사인 선정에 관한 기준과 절차를 정하고 있으며, 세부내용으로 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성, 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확인하도록 규정되어 있습니다. 그리고 위원회는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 감사위원회규정 제40조(외부감사인의 독립성)에서 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있도록 정하고 있습니다. 또한, 외부감사인의 독립성을 해칠 수 있는 보상 약정은 존재하지 않으며, 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 동일 외부감사인으로 선임하여 관련 법령을 준수하고 있습니다.

다만, 공시대상기간인 2025사업연도에 대하여는 외부감사법 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등)에 의거 증선위로부터 외부감사인 지정을 통보 받아, 선진회계법인을 외부감사인으로 선임하였으며, 현재 외부감사인의 독립성을 훼손할 우려가 있는 상황은 존재하지 않습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

공시대상기간인 2025사업연도에 대하여는 외부감사법 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인 지정 등)에 의거 2024.11.12. 증선위로부터 지정받아 선진회계법인이 감사를 수행하였으며 2025사업연도로 종료하였습니다. 따라서 향후 3개 사업연도(2026~2028년)에 대하여 외부감사인 선정을 위해 2026.2.12. 감사위원회는 회의를 개최하였으며, 각 회계법인의 감사계획 및 시간, 보수, 인력 등 수행역량을 평가하여 대주회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사법 제10조(감사인의 선임) 제6항 및 감사위원회 규정 제39조(외부감사인 선정 등) 제5항에 따라, 당사 감사위원회는 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지에 대하여, 매 사업연도마다 외부감사인이 감사보고서를 제출한 이후 감사보수와 감사시간, 감사인력 등 전반을 종합적으로 검토하여 그 적정성을 확인하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 공시대상기간 중 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받은 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있으나, 서면회의로 진행하였기에 미시행으로 기재했습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회와 외부감사인의 커뮤니케이션은 총 4회 진행했으나 그 방식이 서면회의 방식으로 진행되었으므로 작성기준에 따라 미 시행으로 기재했습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 매분기 외부감사인과 커뮤니케이션(서면)을 진행하고 있습니다. 주요 논의사항은 감사인의 독립성, 핵심 감사사항, 감사일정 계획 및 감사결과 보고, 내부회계관리제도 감사진행 경과 및 감사결과 보고 등 외부감사 업무 전반에 관하여 진행합니다. 이러한 외부감사인과의 협의 결과는 내부 감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사 감사위원회규정 제38조(외부감사인과의 연계) 제4항에 따라 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때 이를 감사위원회에 통보하도록 요구하고 있습니다. 위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외부감사인에게 별도재무제표 및 연결재무제표를 각각 정기주주총회 6주, 4주 이전에 제공하였으며 제공내역은 다음과 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제47기
2026-03-26
2026-02-09
2026-02-23
선진회계법인

제46기
2025-03-31
2025-02-03
2025-02-28
삼도회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회와 외부감사인간 커뮤니케이션은 총 4회 진행했으나 그 방식이 대면/화상회의가 아닌 서면회의 방식으로 진행되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 감사위원회와 외부감사인간 대면(화상)회의를 통해 의사소통이 이루어지도록 적극 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기업가치 제고 계획 공시를 하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시를 하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 해당기간에 기업가치 제고 계획 관련하여 주주 및 시장참여자와 소통한 이력이 없습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 기업지배구조헌장

3. 윤리규정

4. 윤리강령

5. 이사회 규정

6. 감사위원회 규정

7. 외부감사인 선임규정

8. 내부회계관리규정

9. 주주제안 처리기준 및 절차 규정