롯데렌탈 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 롯데렌탈



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

롯데렌탈(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
권성율
성명 :
신원기

직급 :
상무
직급 :
책임

부서 :
IR실
부서 :
IR팀

전화번호 :
02-3404-3390
전화번호 :
02-3404-3390

이메일 :
srkwon@lotte.net
이메일 :
wkis@lotte.net

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
(주)호텔롯데
최대주주등의 지분율(%)
61.21

소액주주 지분율(%)
27.14

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
자동차 임대 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
롯데

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
2,918,752
2,792,395
2,752,292

(연결) 영업이익
312,503
284,812
305,192

(연결) 당기순이익
126,715
102,711
115,205

(연결) 자산총액
7,348,327
7,006,617
6,718,109

별도 자산총액
6,683,280
6,281,587
5,862,598

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

73.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
X
주주총회 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
O
제21기 정기주주총회 전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
제21기 정기주주총회 집중일 이외 개최(26.03.26)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
O
제21기 결산 배당 확정일 : 26.02.10 / 기준일 : 26.03.31

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
기업가치제고계획 이행현황 공시 등을 통해 주주환원정책 통지

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O
최고경영자의 자격, 책임, 권한, 승계절차, 비상계획, 후보군 관리 및 교육 등 ‘최고경영자 승계 정책’ 보유

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
리크스관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제 정책 마련 및 운영 중

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X
이사회 운영규정 제5조에 따라 대표이사가 이사회 의장 수행

집중투표제 채택
X
X
제21기 정기주주총회(26.03.26) 시 상법 개정에 따라 집중투표제 배제조항을 삭제하였으나, 개정상법 시행 이후 적용

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
기업지배구조헌장 및 사규 등 결격사유가 있는 자의 임원 선임 방지 정책 이행 중

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O
여성 사외이사 1인 선임 / 이사회 구성원 중 여성 비율 14.3%

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
내부감사부서 지원조직을 설치 및 운영 중이나 경영진으로부터 완전히 독립적인 조직은 없음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
최정욱 감사위원장/세무회계학 석사

전규안 감사위원/경영학 박사, 공인회계사

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O
매 분기 1회 이상 감사위원회와 외부감사인 간 회의 개최 중

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
감사위원회 운영규정 제5조 3항에 의거 감사위원회의 정보 접근성 보장

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 22년 5월 이사회 결의를 통해 지배구조 원칙과 정책을 담은 최상위 규정인 ‘기업지배구조헌장’을 도입 하였습니다. 이 헌장에 따라 이사회가 특정 이해관계를 대변하지 않고 합리적인 의사결정을 도출하며, 나아가 모든 주주의 가치를 극대화할 수 있도록 지배구조의 공정성, 투명성, 독립성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

당사의 지배구조는 법령 및 정관, 기타 사규에서 정한 바에 따라 적법하게 구성 되어 있고, 투명하게 운영 되고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 4인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다. 사내이사 및 기타비상무이사는 이사회가 적합한 인물을 물색하여 추천하고 있으며, 사외이사는 보다 면밀하고 객관적인 검증을 위하여 사외이사후보추천위원회가 별도의 결의 과정을 통해 후보를 추천하고 있습니다. 이러한 과정에서 추천 된 이사 후보자에 대한 상세 정보는 주주총회 소집공고 및 소집통지서를 통해 주주에게 충실하게 제공한 후 주주총회에서 최종 이사로 선임하고 있습니다.

당사의 지배구조 운영과 관련 된 정보는 당사 홈페이지(http://www.lotterental.com/)에 주기적으로 게재하고 있으며, 금감원 DART(https://dart.fss.or.kr/), 거래소 KIND(https://kind.krx.co.kr/) 전자공시시스템에 게재되는 정기보고서 등을 통해 상세하게 공개하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사 운영 전반에 관한 의사결정 사항을 결의하며, 선임(先任) 사외이사 제도를 도입하여, 회사의 이익을 추구하는 동시에 내부 경영진의 업무 집행을 감독, 견제하고 있습니다. 총 7인의 이사 중 사외이사는 4인으로, 과반수 이상을 유지하여 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 규정된 요건을 충족하고 있으며, 1인의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례) 또한 준수하고 있습니다. 각 사외이사는 경영, 기획, 회계, 세무, 마케팅 등 각 분야의 전문가로서, 다양하고 객관적인 시각으로 모든 이해관계자의 이익 증대를 위한 책임경영을 실현하고 있습니다.

(2) 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사는 이사회 업무집행 효율성과 감독 기능 강화를 위해 업무를 세분화하여, 일정한 업무를 이사회 내 위원회에 위임하고 있습니다. 현재 이사회 내 위원회로는 감사위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회 총 5개의 위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원회는 법령에 의하여 설치가 의무화 된 위원회로서 회계, 내부회계관리제도, 경영진의 업무집행 등에 대하여 심의를 진행합니다. 투명경영위원회는 계열회사 및 특수관계인과의 내부거래에 대해 심사 및 승인하고 있으며, 보상위원회는 임원 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하는 역할을 맡고 있습니다. 또한, 경영 의사결정 시 지속가능성 내재화와 ESG관련 주요 리스크 및 기회를 관리하기 위해 2021년 9월 ESG위원회를 신설하였고, 사외이사 선임의 객관성을 확보하기 위해 2021년 5월 사외이사후보추천위원회를 신설하였습니다.

(3) 이사회(위원회)의 전문성 및 다양성 강화

당사는 기업지배구조헌장 제5조를 통해 다양한 관점과 경험을 기반으로 경영 환경 변화에 유연하게 대응할 수 있도록 이사회 구성의 다양성 확보를 강조하고 있습니다. 경영, 회계, 세무, 마케팅 등 각 분야의 검증 된 전문가를 사외이사로 선임하여, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 대부분의 위원회를 사외이사만으로 구성하고 있습니다. 당사는 각 이사가 선량한 관리자로서 주의의무와 충실의무에 따라 회사와 주주의 이익이 되는 결과를 추구할 수 있도록 건전한 지배구조를 유지하기 위해 최선의 노력을 다하겠습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 당사는 법령 및 내부 규정에 따라 주주총회 2주 전 소집 통지를 시행하고 있으나, 이는 기업지배구조 모범 규준인 4주 전 소집 통지에는 미치지 못합니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제22조에 따라 주주총회 소집 시 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 주주총회 2주 전까지 통지하여 주주들이 의안에 대해 충분히 검토 후 의결권을 행사할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한, 소집통지서 발송, 전자공시시스템을 통한 '주주총회 소집 결의/공고' 공시, 홈페이지 소집 공고문 게재 등을 병행하여 적극적인 정보 제공 및 주주의 의결권 행사를 위해 노력하고 있습니다. 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 총 2회의 정기주주총회를 개최하였고, 세부 내역은 아래와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제21기 정기주주총회
제20기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-03-09
2025-03-06

소집공고일
2026-03-10
2025-03-07

주주총회개최일
2026-03-26
2025-03-26

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
18

개최장소
서울특별시 강남구 테헤란로 44길 8
서울시 강남구 테헤란로 518

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1. 소집통지서 발송(1% 초과)

2. 금감원, 거래소 전자공시시스템(1% 이하)

3. 홈페이지 공고
1. 소집통지서 발송(1% 초과)

2. 금감원, 거래소 전자공시시스템(1% 이하)

3. 홈페이지 공고

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 3명 출석
6명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 출석
2명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
주가 관리 및 주주친화 정책 질의, 안건 찬성 발언 등
주가 관리 및 주주친화 정책 질의, 안건 찬성 발언 등

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 관련 정보를 충분한 기간 전에 제공하기 위해 상법 제363조 등 관련 법령에 의거한 2주 전보다 앞서 소집 통지를 진행하고 있으나, 그 시기가 기업지배구조 모범규준인 4주 전 통지에는 미치지 못합니다. 이는 안건 확정 및 정확한 재무 정보 전달을 위해 연결 결산, 외부 감사 등이 마무리 되어 가는 단계에서 소집을 통지하고 있기 때문입니다. 향후 업무 프로세스를 정비하여 4주 전까지 주주총회 소집 통지를 완료할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유제도를 시행하여 주주의 의결권 행사 편의 제고를 위해 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수 프로그램에 참여하고 있으며, 최근 3개년 정기주주총회 시 동 협의회가 지정한 집중일을 피해 주주총회를 개최하였습니다. 또한 주주의 의결권 행사에 있어 편의를 제고하기 위해 2023년 2월 이사회에서 전자투표제 도입을 결의하였고, 이후 개최된 모든 정기주주총회에서 전자투표를 활용하고 있습니다. 이외에도 원활한 주주총회 진행 및 의결 정족수 확보를 위해 의결권 대리행사 권유제도를 활용하고 있습니다. 상세 내역은 아래와 같습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제21기 정기주주총회
제20기 정기주주총회
제19기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-26
2024-03-26

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 2회의 정기 주주총회를 개최하였습니다. 안건 및 찬반비율 등 상세 내용은 아래와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제21기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제21기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
36,309,388
28,604,718
28,571,582
99.9
33,136
0.1

제21기 정기주주총회
제2호
보통(Ordinary)
제21기 배당 승인의 건
가결(Approved)
36,309,388
28,604,718
28,569,732
99.9
34,986
0.1

제21기 정기주주총회
제3-1호
특별(Extraordinary)
집중투표제 배제 조항 삭제의 건
가결(Approved)
15,296,851
7,598,026
7,561,615
99.5
36,411
0.5

제21기 정기주주총회
제3-2호
특별(Extraordinary)
개정 상법 반영의 건
가결(Approved)
36,309,388
28,604,718
28,570,463
99.9
34,255
0.1

제21기 정기주주총회
제3-3호
특별(Extraordinary)
사업목적 추가의 건
가결(Approved)
36,309,388
28,604,718
28,580,914
99.9
23,804
0.1

제21기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 최정욱 선임의 건
가결(Approved)
15,296,851
7,598,026
7,504,501
98.8
93,525
1.2

제21기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 전규안 선임의 건
가결(Approved)
15,296,851
7,598,026
7,515,573
98.9
82,453
1.1

제21기 정기주주총회
제6호
보통(Ordinary)
제22기 이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
36,297,679
28,604,718
28,512,316
99.7
92,402
0.3

제20기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제20기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,727,462
99.7
89,396
0.3

제20기 정기주주총회
제2호
보통(Ordinary)
제20기 배당 승인의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,796,487
99.9
20,371
0.1

제20기 정기주주총회
제3-1호
보통(Ordinary)
사내이사 최진환 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,068,555
97.3
748,303
2.7

제20기 정기주주총회
제3-2호
보통(Ordinary)
사내이사 이장섭 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,707,197
99.6
109,661
0.4

제20기 정기주주총회
제3-3호
보통(Ordinary)
사외이사 유승원 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,732,356
99.7
84,502
0.3

제20기 정기주주총회
제3-4호
보통(Ordinary)
사외이사 박수경 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,735,381
99.7
81,477
0.3

제20기 정기주주총회
제3-5호
보통(Ordinary)
사외이사 백복인 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,722,050
99.7
94,808
0.3

제20기 정기주주총회
제3-6호
보통(Ordinary)
기타비상무이사 최영준 선임의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,696,059
99.6
120,799
0.4

제20기 정기주주총회
제4-1호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 유승원 선임의 건
가결(Approved)
15,264,540
6,772,010
6,676,893
98.6
95,117
1.4

제20기 정기주주총회
제4-2호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 백복인 선임의 건
가결(Approved)
15,264,540
6,772,010
6,682,135
98.7
89,875
1.3

제20기 정기주주총회
제5호
특별(Extraordinary)
정관 변경의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,739,176
99.7
77,682
0.3

제20기 정기주주총회
제6호
보통(Ordinary)
제21기 이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
36,309,388
27,816,858
27,702,645
99.6
114,213
0.4

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

최근 2회의 주주총회 중 부결 된 안건은 없으며, 회의 진행 중 안건에 대한 질문이나 반대 의견이 있는 경우 의장이 상세한 부연 설명을 진행하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전자투표제를 도입함에 따라 서면투표제는 저조한 행사율, 중복 투표, 과도한 소집 비용 등의 사유로 폐지하였습니다. 앞으로도 주주의 원활한 의결권 행사를 위해 노력하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령 및 사규 등에 의거 주주총회 목적사항에 대한 주주제안을 보장하고 있으나, 이를 홈페이지 등을 통해 안내하고 있지는 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안권의 보장 및 처리와 관련하여 기업지배구조헌장 및 주주총회 운영규정 등의 내부 규정을 보유하고 있으나, 해당 사항을 불특정 주주의 접근이 용이한 홈페이지 등을 통해 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법 제363조의2 및 제542조의6 제2항에 따라, 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 3% 이상 또는 6개월 전부터 계속하여 0.5% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는 경우, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여야 하고, 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안을 설명할 기회를 제공합니다. 당사는 주주의 고유한 권리인 주주제안권을 상기 기재한 법령 외에도 당사 내부 규정인 기업지배구조헌장 제1조 및 주주총회 운영규정 제20조를 통해 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

Y(O)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 접수된 공개서한은 아래와 같습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

주주서한
2025-07-16
VIP자산운용
제3자 배정 유상증자 계획 철회
2025-08-07
X
본 유상증자는 당사의 최대주주 등(㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔)과 Careena Transportation Group Limited 간 주식매매계약의 거래종결 선행조건이 모두 성취될 것을 전제로, 최대주주 변경에 따른 기한이익상실(EOD) 및 사채 조기상환 요구에 대응하기 위해 추진된 자금조달이었습니다. 이에 당사는 당시 주주서한을 수용하지 아니하였으나, 이후 공정거래위원회의 기업결합 불허 결정으로 동 주식매매계약이 해제됨에 따라 2026년 5월 21일 유상증자를 철회하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권 행사에 대해 그 권리를 보장하는 것에 그치지 않고, 주주제안이 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 홈페이지에 게재하는 등 방안을 강구하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 IR 행사 및 공시를 통해 주주환원 정책을 발표한 바 있으며, 해당 내용을 홈페이지 게재하여 주주가 접근 가능한 방법으로 안내하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 중 향후 3개년 간 연결 당기순이익의 40%를 주주에게 환원하겠다는 주주환원정책을 수립 하였으며, CEO IR DAY 및 기업가치제고계획 공시를 통해 발표한 바 있습니다. 2025년에는 기업가치제고계획 이행현황 공시를 통해 주주환원 진행경과를 공유하였습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 주주환원정책에 대해 공시 및 IR 행사 개최, 언론보도, 홈페이지 게재 등을 병행하여 적극적으로 주주와 소통하였으며, 기업가치제고계획 영문공시를 통해 외국인 주주의 알 권리 또한 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 제19기 정기주주총회(24.03.26)을 통해 배당기준일 변경 관련 정관을 개정하였고, 2024년 결산배당부터 배당 예측 가능성을 제공하고 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제20기 결산배당
12월(Dec)
O
2025-03-31
2025-02-11
O

제21기 결산배당
12월(Dec)
O
2026-03-31
2025-02-10
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 투자계획 및 경영실적, 현금흐름 등을 종합적으로 고려하여 연결 당기순이익 기준 주주환원율 40% 이상의 주주환원정책을 수립하였으며, 이행을 위해 노력하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

최근 3개 사업연도 결산 배당을 실시하였으며, 중간 및 분기 배당은 시행한 바 없습니다. 상세한 내역은 아래와 같습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
해당없음
367,697,145,109
43,571,265,600
1200
3.7

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
해당없음
229,669,901,968
43,571,265,600
1200
4.2

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당없음
285,512,125,227
43,960,875,600
1200
4.3

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
34.4
42.4
38.2

개별기준 (%)
40.7
61.8
40.1

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 24년 7월 이사회 결의에 따라, 약 100억원 상당의 자기주식 324,675주를 취득 및 소각 완료 하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2025년 중 대주주 변경 가능성 및 이에 따른 사채 조기 상환에 대비하기 위해 결산 배당금액을 전년 대비 동결하여, 주주환원정책 기준(연결 주주환원율 40% 이상)을 충족하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 보다 나은 주주 권리 보장을 위해 다양한 주주환원 정책을 적극 검토하도록 하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령 및 정관 등에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주요 경영 현황을 공시 뿐 아니라 언론보도, 홈페이지 게시 등 다양한 방법으로 주주에게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관 상 발행 가능한 주식 수는 100,000,000주이며, 주당 액면가는 5,000원입니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행한 총 주식은 보통주 36,309,388 주이며, 법령 및 정관 제26조, 기업지배구조헌장 제2조에 따라 1주당 1의결권 원칙에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

기업지배구조헌장 제2조(주주의 공평한 대우)

① 주주는 보통주 1주마다 1의결권을 가진다. 다만, 법률이 정하는 바에 따라 특정 주주에 대한 의결권을 제한할 수 있다.

② 회사는 주주에게 필요한 정보를 적시에 공평하고 충분하게 제공한다.

③ 회사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래, 자기거래, 경영간섭 등으로부터 주주를 보호한다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

100,000,000
0
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
36,309,388
36.31
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매 분기 종료 후 잠정 결산 완료 시점마다 실적발표를 진행하고 있으며, 분기별 최소 2회 이상 NDR을 진행하고 있습니다. 또한 증권사 Corporate Day, 컨퍼런스 콜, 자체 1:1 미팅 등 연평균 약 150회 이상의 투자자 미팅을 진행하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

소액 주주만을 대상으로 하는 별도의 행사를 개최한 바는 없으나, 주주총회 시 참석 주주를 위해 CEO가 직접 경영 현황과 전략 방향을 발표하는 세션을 마련하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 컨퍼런스콜 및 해외 NDR 등을 통해 해외 투자자와 소통하고 있으며, 2025년 중 총 22건의 미팅을 진행하였습니다. 미팅에는 CSO·CFO·IRO 등 담당 임원이 직접 참석하여 발표 및 질의응답을 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호 및 E-Mail 주소를 공개하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

0.0

당사는 외국인 투자자의 정보 접근성 제고를 위해 영문 홈페이지를 운영 중이며, 영문 홈페이지에도 국문과 유사한 수준의 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 외국어 능력을 겸비한 해외 IR 담당 직원을 두어, 해외 투자자와도 원활한 소통을 진행하고 있습니다.

- 국문 홈페이지 : https://www.lotterental.com/homepage/html/web/index/index.html

- 영문 홈페이지 : https://www.lotterental.com/homepage/html/web_en/index/index.html

당사는 2026년 5월 1일부로 영문공시가 의무화 되었으며, 공시대상기간 중 영문 수시공시는 진행한 바 없습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없음

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2026년 5월 1일부로 영문공시 의무 법인에 해당된 바, 본 보고서 제출일 현재 영문공시를 제출하고 있습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사규 및 이사회 산하 위원회를 통해 부당한 내부거래 및 자기거래를 통제하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제2조 3항을 통해 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호할 것임을 명시하고 있으며, 전원 사외이사로 구성 된 투명경영위원회를 설치하여 공정거래법상 대규모내부거래에 대해 엄격히 심의하고 있습니다. 또한, 정관 제40조에 의거, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 2/3 이상의 수로 하도록 규정하였고, 계열회사와 연간 거래금액 50억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우 투명경영위원회의 심의를 거치도록 하고 있습니다.

투명경영위원회 운영규정 제12조(부의사항)

①위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조 및 동시행령 제33조에서 정한 대규모내부거래

2. 회사가 제1호 소정의 대규모내부거래의 주요내용 거래의 목적 및 대상, 거래의 상대방, 거래의 금액 및 조건, 거래상대방과의 동일 거래유형의 총거래 잔액 등 을 변경하는 경우

3. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제47조 제1항에서 정한 특수관계인이나 특수관계인이 발행주식총수의 100 분의 20 이상의 주식을 보유한 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 분기별 거래금액 합계액 30억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우

4. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 및 같은 법 시행령 제4조에서 정한 계열회사와 광고, 시스템통합, 건설, 물류 분야에 관하여 연간 거래금액 50억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우

5. 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

② 본조 제1항 각 호의 결의사항에 대해 관련 법령상 별도의 이사회 승인이 필요한 경우에는 위원회가 결의하지 않고, 이사회에 안건으로 상정할 수 있다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

해당사항 없음

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가.자금거래 내역

(단위: 천원)

구 분

회사명

차입금

기초

차입

상환

기말

종속기업

엘오토월드제이차 주식회사

175,000,000

-

(100,000,000)

75,000,000

엘오토월드제삼차 주식회사

100,000,000

-

-

100,000,000

주) 차입금 현황은 별도 기준입니다.

(단위: 천원)

구 분

회사명

리스거래

기초리스부채

발생

상환

해지

기말리스부채

이자비용

유의적인 영향력을
행사하는 기업

(주)호텔롯데

86,681

131,249

(145,831)

-

72,098

2,628

종속기업

롯데오토리스(주)

1,247,666

810,189

(427,536)

(29,699)

1,600,619

57,443

롯데그룹 계열사

롯데캐피탈(주)

42,824,586

-

(5,649,479)

(37,175,107)

-

764,426

기타 롯데그룹 계열사

510,930

326,542

(423,888)

(21,594)

391,990

16,892

주) 리스거래 현황은 별도 기준입니다.

(단위: 천원)

구 분

회사명

통화

출자금 분배

관계기업

스마트롯데비대면 모빌리티펀드

KRW

(600,000)

주) 출자금 현황은 별도 기준입니다.

(단위: 천원)

구 분

회사명

배당금 지급

배당금 지급일자

유의적인 영향력을행사하는 기업

(주)호텔롯데

16,616,200

2025-04-25

(주)부산롯데호텔

10,038,276

2025-04-25

주) 배당금 지급 현황은 별도 기준입니다.

나. 채무보증 내역

당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.

(기준일:

2025년 12월 31일

)

(단위: 천원, 천USD, 천VND)

구 분

회사명

보증처

통화

지급보증금액

보증기간

종속기업

LOTTE Rent-A-Car

(Thailand) Co.,Ltd.

CITI Bank 방콕

USD

36,000

2025.12.03 ~ 2026.12.03

국민은행 홍콩

USD

8,500

2025.11.26 ~ 2026.11.25

LOTTE RENTAL(VIETNAM)

COMPANY LIMITED

하나은행 홍콩

USD

10,800

2025.03.25 ~ 2026.03.25

하나은행 베트남

USD

9,600

2025.03.21 ~ 2026.03.21

DBS Bank, LTD

USD

10,000

2025.11.14 ~ 2026.11.13

DBS 호치민지점

USD

800

2025.11.14 ~ 2026.11.13

하나은행 베트남

VND

102,000,000

2025.07.02 ~ 2026.07.02

롯데오토리스(주)

사채권자

USD

50,000

2024.08.23 ~ 2027.08.23

DBS 서울지점

USD

20,000

2024.08.23 ~ 2027.08.23

2. 대주주 등과의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주 등과의 영업거래

(1) 당기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계

회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

관계기업

스마트롯데비대면 모빌리티펀드, (주)쏘카와 종속기업, (주)핀카(*1), (주)포엔(*1)

롯데그룹 계열사(*2)

롯데하이마트(주), 캐논코리아(주), 롯데글로벌로지스(주)

(주)대홍기획, 롯데캐피탈(주), 롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사

(*1)

연결회사가 취득한 상환전환우선주이며 연결회사가 보유한 투자대상회사의 이사선임권 또는 중요한 거래 존재 등을 근거로 유의적인영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 구분하였습니다. 다만, 투자대상회사의 순자산 공정가치 변동이나 손실에 대하여 회피가 가능함에 따라 보통주와 유사한 위험에 노출되지 아니한 것으로 판단하여 지분법 회계처리를 적용하지 아니합니다.

(*2)

롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역

(단위: 천원)

구 분

회사명

당기

전기

매출 등

매입 등

매출 등

매입 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업

(주)호텔롯데

1,775,536

294,609

2,123,192

314,490

(주)부산롯데호텔

140,007

-

153,029

-

관계기업

(주)쏘카와 종속기업

65,840

6,160,118

33,938

132,091

(주)핀카

431,129

4,510,197

1,712,711

5,082,226

롯데그룹 계열사

롯데캐피탈(주)

3,147,921

43,944,086

1,918,207

63,284,003

롯데글로벌로지스(주)

5,297,850

24,411,499

4,815,687

22,857,902

롯데이노베이트(주)

550,155

23,556,559

525,000

25,682,740

(주)코리아세븐

2,593,191

5,059

2,240,485

2,945

캐논코리아(주)

499,304

1,853,933

465,274

3,076,721

(주)대홍기획

11,105

9,775,654

6,445

7,306,613

롯데하이마트(주)

1,863,196

59,351

2,277,611

46,168

(주)우리홈쇼핑

253,123

37

276,350

216,557

롯데쇼핑(주)

3,311,761

778,014

3,712,839

790,632

롯데지주(주)

1,510,936

9,017,497

1,612,676

9,228,871

기타 롯데그룹 계열사

38,900,661

3,840,871

39,823,909

3,515,632

합 계

60,351,715

128,207,484

61,697,353

141,537,591

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분

회사명

당기말

전기말

채권 등

채무 등(*)

채권 등

채무 등(*)

유의적인 영향력을
행사하는 기업

(주)호텔롯데

1,065,511

73,349

1,172,994

93,845

(주)부산롯데호텔

384

270

3,132

-

관계기업

(주)쏘카와 종속기업

-

-

3,113

11,760

(주)핀카

102,219

73,853

39,338

518,027

롯데그룹 계열사

롯데캐피탈(주)

313,608

-

184,026

42,897,842

롯데글로벌로지스(주)

603,519

2,320,298

837,275

1,943,483

롯데이노베이트(주)

9,047

1,920,272

47,141

2,110,238

(주)코리아세븐

218,229

-

237,157

-

캐논코리아(주)

24,877

112,817

49,887

175,266

(주)대홍기획

591

1,903,323

591

1,246,658

롯데하이마트(주)

304,678

-

317,487

-

(주)우리홈쇼핑

23,073

-

26,631

-

롯데쇼핑(주)

1,959,791

59,933

2,624,721

574

롯데지주(주)

139,913

809,440

145,132

763,523

기타 롯데그룹 계열사

3,797,807

1,050,639

4,012,997

710,929

합 계

8,563,247

8,324,194

9,701,622

50,472,145

(*)

연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 리스부채 금액을 포함하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령 및 사규에 의거 회사의 소유구조 또는 사업의 변동에 중대한 변동을 초래하는 행위를 엄격히 심의하고 있으며, 반대주주의 주식매수청구권 또한 보장하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제16조를 통해 회사의 인수, 합병, 분할, 중요한 영업의 양수도 등 회사 경영권의 변동을 초래하는 행위는 투명하고 공정한 절차에 의해 이루어져야 함을 규정하고 있습니다. 또한, 위와 같은 상황에 반대하는 주주는 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식매수청구권을 행사할 수 있도록 보장하고 있습니다.

기업지배구조헌장 제16조(기업 경영권 시장)

① 회사의 인수, 합병, 분할, 중요한 영업의 양수도 등 회사 경영권의 변동을 초래하는 행위는 투명하고 공정한 절차에 의해 이루어져야 한다.

② 회사는 회사와 주주의 이익을 희생시키는 방법으로 일부 주주 또는 경영진의 경영권을 유지하기 위한 행위를 하여서는 아니된다.

③ 회사는 합병, 중요한 영업의 양수도 등 중요한 구조변경에 반대한 주주가 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식매수청구권을 행사할 수 있도록 한다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없음

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없음

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없음

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영 전반에 책임과 권한을 가지는 의사결정기구로서, 회사와 주주 모두에게 최선의 이익이 될 수 있도록 본연의 역할을 충실히 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

(1) 정관 또는 이사회 규정으로 정하고 있는 이사회의 심의ㆍ의결사항

ㆍ 국내외 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인 또는 하치장 설치

ㆍ 신주 발행에 관한 사항

ㆍ 주식매수선택권에 관한 사항

ㆍ 명의개서대리인에 관한 사항

ㆍ 임시주주총회의 소집을 위한 주주명부폐쇄 또는 기준일 설정

ㆍ 사채(전환사채, 신주인수권부사채 등)의 발행에 관한 사항

ㆍ 주주총회 소집에 관한 사항

ㆍ 대표이사 선임

ㆍ 이사회 내 위원회 설치

ㆍ 안전 및 보건 계획에 관한 사항

ㆍ 중간배당에 관한 사항

ㆍ 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집

- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용

- 영업보고서 및 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소 및 주식의 소각

- 회사의 포괄적 주식교환ㆍ이전, 해산, 합병, 분할ㆍ분할합병, 등 조직의 중요한 변경

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영 위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달 발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 감면

- 현금, 주식, 현물의 배당 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정

- 주주제안에 관한 사항

- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 법정준비금의 감액

- 기타 주주총회에 부의할 의안

ㆍ 경영에 관한 사항

- 중장기 경영계획

- 연간 사업계획 및 예산의 승인

- 대표이사의 선임 및 해임

- 공동대표의 결정

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등

- 지배인의 선임 및 해임

- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄

- 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정

- 흡수합병 또는 신설합병의 보고

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

ㆍ 재무 등에 관한 사항

- 신주의 발행

- 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

- 준비금의 자본전입

- 자기주식의 취득 및 처분

- 자기주식의 소각

- 연간자금차입계획

- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도

- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각

- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)

- 대규모 내부거래에 관한 사항

- 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원

ㆍ 기타사항

- 이사와 회사간의 거래의 승인

- 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인

- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회 심의ㆍ의결사항 중 관련 법상 의무화된 사항 이외의 사항

당사는 법령 상 의무화 된 이사회 의결 사항 이외에도, 각종 주요 경영사항 및 통상적인 영업행위의 범위에 해당하지 않는 사항에 대해 이사회 의결을 거치고 있으며, 대표적으로 5천만원 이상의 출연, 기부, 협찬 및 후원에 관한 사항이 있습니다. 대상 단체의 적격성, 금액의 타당성, 그 효과에 대한 정량적 측면 등을 면밀히 분석하여 이사회에 제출하고 이를 심의하여, 무의미한 지출이 발생하지 않도록 투명성과 합리성을 도모하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 당사 정관 제43조 및 이사회 운영규정 제13조에 의해 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 대표이사 및 위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. 다만, 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의 선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 법령 및 정관에서 정하는 사항은 위임할 수 없습니다. 위원회는 결의된 사항을 이사회에 보고하여야 하며, 이를 통지 받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있고, 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 지침으로서 최고경영자 승계정책을 두고 있으며, 해당 정책을 통해 후보군 선정, 교육, 관리 등을 진행하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 안정적인 경영 승계 및 투명한 지배구조 확립을 위해 최고경영자 승계 계획을 구축 및 운영하고 있습니다. HR부서에서 최고경영자의 자격, 책임과 권한, 승계 절차, 비상 계획, 후보군 선정 및 외부 인재 영입, 후보군에 대한 교육 및 관리 등 최고경영자 승계와 관련한 내용을 정의, 수립 및 문서화하여 운영하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 내부 기준에 따라, ① 법률 및 정관 상 결격 사유가 없고, ② 풍부한 사업 경험, 업무 지식과 경영 능력을 갖추는 동시에, ③ 성과 창출을 위해 회사의 비전과 방향성을 제시할 수 있고, ④ 탁월한 리더십과 조직 관리 역량을 보유한 자를 후보군으로 선정하고 있습니다. 회사는 해당 후보군의 경쟁력 강화를 위해 경력개발(CDP), 코칭 및 멘토링 등 다양한 교육 프로그램을 제공하고 있습니다. 또한, 내부 인재 육성 뿐만 아니라, 외부의 전문 인력 영입을 통해 당사의 경쟁력 제고 및 경영 안정성 확보에 집중하고 있습니다.

경영 승계 절차가 진행되면 회사는 상기 후보군 또는 외부 영입 우수인재 중 최종 후보자를 선정하여 이사회에 추천 하고, 이사회는 후보자에 대한 전문성과 리더십 등을 종합적으로 고려하여 최적의 후보를 주주총회에 추천합니다. 해당 후보자가 주주총회를 통해 사내이사로 선임 되면, 다시 이사회가 대표이사로 선임하면서 승계 절차는 종료됩니다. 이 과정에서 퇴임 대표이사는 ‘상담역제 운영규정’에 의거 고문으로 위촉함으로써 최고경영자 승계가 원만하게 이루어질 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 대표이사 유고 등 비상 시에는 직제순에 따른 이사 및 경영임원이 그 직무를 대행하게 됩니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 국내외 경제, 산업 전망, 정책 변화의 흐름의 이해를 바탕으로 조직, 비즈니스 혁신 역량 제고 및 현재, 미래의 지속성장에 기여할 수 있는 인재 육성을 위하여 교육을 실시하고 있습니다. 공시대상기간 중 총 3명이 전략 수립/실행, 조직관리 학습, 트렌드 공유 등의 임원 역량 향상 과정을 수료하였고, 총 17명의 대상자가 리더역량 향상 뿐만 아니라 경제, 산업, 정책 변화에 대응할 수 있도록 매월 다른 주제의 리더스 포럼 교육에 참여하였습니다. 더불어, AI 시대의 환경 변화에 맞추어, 조직의 마케팅 운영과 의사결정 구조를 재설계할 수 있는 전사적 AI역량을 갖출 수 있도록 대표이사를 포함한 총 5명의 대상자가 2026년 'AI IN MARKETING EXECUTIVE PROGRAM'에 참여하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 영업활동에서 발생할 수 있는 다양한 내ㆍ외부 위험요소를 효과적으로 관리하기 위해 다양한 내부통제정책을 운영하고 있으며, 전담 부서를 통해 지속 개선하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 잠재 리스크를 도출하고, 이를 전사 차원에서 사전에 예방하고 관리하기 위해 2005년 10월 ‘리스크관리규정’을 제정하였습니다. 해당 규정에 따라, 회사 경영 상 발생할 수 있는 리스크를 재무리스크(신용, 금리, 환율, 유동성), 비재무리스크(운영, 규제, 법, 평판), IT리스크(정보보안)의 카테고리로 구분하고 있으며, 경영임원으로 구성된 ‘리스크관리위원회’를 조직하여, 리스크 인식 - 측정 - 감시 - 통제 등의 관리 업무를 수행하고 있습니다.

리스크관리규정 제1조(목적)

본 규정은 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 체계적으로 분석 및 관리하여 리스크 노출을 최소화함으로써 안정적인 경영기반의 확보를 목적으로 한다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 기업의 사회적 책임과 역할이 강조되고 국내ㆍ외 법적 기준이나 제재 기준이 강화되는 추세에 맞추어 효과적인 준법경영을 추진하고자 ‘준법통제기준’을 2016년 9월 제정하였습니다. 전담 조직으로 준법경영부문을 두고 있으며, 부문 산하 준법경영팀에서 법적 위험의 관리, 점검 등의 업무를 수행하고 있습니다. 준법경영팀은 해당 사규뿐 아니라, 컴플라이언스 표준규정, 청탁금지, 공정거래 등 주요 법률 이슈에 대한 설명 자료를 제작하고 전 직원에게 배포하여 준법 경영의 중요성을 강조하고 있습니다. 또한, 상법 제542조의13 및 당사 준법통제기준에 의거 이사회 결의를 통해 선임된 준법지원인은 전사 준법 감시 및 자문 등의 업무를 수행하고 있으며, 준법지원인의 활동 현황은 정기보고서를 통해 상세히 공개하고 있습니다.

준법통제기준 제1조(목적)

이 준법통제기준(이하 “이 기준”이라 한다)은 롯데렌탈 주식회사(이하“회사”라 한다)가 관련법규를 준수하여 공정하고 투명하게 사업을 운영함으로써 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰 확보를 이루기 위하여 임직원이 업무를 수행함에 있어 준수하여야 할 기본적인 절차와 기준을 정함을 목적으로 한다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무제표 신뢰성을 제고하기 위해, 외부감사에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조가 정하는 바에 따라 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 또한, 회계정보관리, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 평가 및 보고, 규정 위반 시 조치사항 등을 담은 ‘내부회계관리규정’을 2018년 11월 제정하였습니다. 전담 조직으로 재무부문 소속 내부회계팀을 두고 있으며, 내부회계팀은 회계정보의 오류통제, 수정 및 내부검증, 임직원 검증 등 종합적인 내부 통제활동 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 통제 활동 평가 결과를 매 사업연도마다 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

내부회계관리규정 제1조(목적)

이 규정은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 '법'이라 한다)」제8조 및 동법 시행령(이하 '영'이라 한다) 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하 ‘외감규정’이라 한다) 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계ㆍ운영ㆍ평가ㆍ보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 모든 공시정보가 공시관련 법령에 따라 정확하고 공정하며 시의 적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러, 임직원의 불공정 거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차에 관한 사항과 공시정보 관리에 필요한 사항을 정리한 ‘공시정보관리규정’을 2019년 3월 제정하였습니다. 공시 업무는 기획부문 IR실 IR팀에서 담당하고 있으며, 관련 규정에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있습니다. 공시 관련 업무자 모두 공시 교육을 이수하여 규정에서 요구하는 자격을 갖추는 동시에, 전문성을 제고하고 있습니다. 당사는 공시 사항 발생 - 공시 작성 - 공시 제출 - 사후 관리까지 일련의 공시 프로세스에 대해 엄격한 내부통제 절차를 준수하고 있으며, 롯데그룹 차원에서 공시지원시스템(L-DART)을 운영하여 기업집단 단위의 공시정보를 관리하고 있습니다.

공시정보 관리 규정 제1조(목적)

이 규정은 롯데렌탈 주식회사(이하 “회사”라 한다)의 모든 공시정보가 공시관련법령에 따라 정확하고 공정하며 시의 적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시 관련 업무 및 절차에 관한 사항과 공시정보의 관리에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 상기 기재한 내부통제정책 이외에도, ‘윤리경영원칙’, ‘공익신고 처리 및 신고자 보호 등에 관한 규정’, ‘정보보호규정’, ‘자율준수프로그램(CP) 운영규정’ 등 다양한 내부통제정책을 마련하고 있습니다. 각 정책들은 전담부서에서 지속적으로 관리 및 준수 여부를 모니터링 하고 있으며, 주요한 사항은 당사 홈페이지에 게재하거나, 전자공시시스템을 통해 공시하고 있습니다. 이처럼, 당사는 지속 가능한 경영을 위해 컴플라이언스, 윤리, 상생 등 각종 리스크를 선제적으로 파악하고, 체계적으로 관리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 최적의 의사결정을 위해 각 분야의 전문가들로 구성되어 있으며, 과반수를 사외이사로 구성하여 독립성과 객관성, 투명성을 확보하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

본 보고서 제출일 현재 당사의 이사는 7명이며, 2명의 사내이사, 4명의 사외이사, 1명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 사외이사를 과반수 선임하여 상법 제542조의8(사외이사의 선임)에 규정된 요건을 충족하고 있으며, 1명의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회 성별 구성에 관한 특례)또한 준수하고 있습니다. 각 이사는 경영, 기획, 회계, 세무, 마케팅 등 다양한 분야의 전문가로서 모든 이해관계자의 이익 증대를 위한 책임경영을 실현하고 있습니다. 이사회 구성원에 대한 상세 내용은 아래와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

최진환
사내이사(Inside)
남(Male)
58
대표이사

이사회 의장
38
2027-03-25
경영, 기획
現 롯데렌탈 대표이사

前 SK브로드밴드 대표이사

前 ADT캡스 대표이사

이장섭
사내이사(Inside)
남(Male)
53
-
38
2027-03-25
경영, 기획
現 롯데렌탈 기획부문장

前 롯데렌탈 재무부문장

최정욱
사외이사(Independent)
남(Male)
60
감사위원장

ESG위원회 위원장
26
2028-03-25
회계, 세무
現 BnH 세무법인 회장

前 인천지방국세청장

백복인
사외이사(Independent)
남(Male)
60
투명경영위원회 위원장
14
2027-03-25
경영, 기획
現 KT&G 경영고문

前 KT&G 대표이사

前 KT&G 생산R&D부문장/전략기획본부장

박수경
사외이사(Independent)
여(Female)
60
사외이사후보추천위원회 위원장
14
2027-03-25
경영, 마케팅
現 듀오정보(주) 대표이사

前 서울시 정책자문위원

前 아모레퍼시픽 고객전략 상무

전규안
사외이사(Independent)
남(Male)
59
보상위원회 위원장
2
2028-03-25
회계, 세무
現 숭실대학교 회계학과 교수

前 (사)한국세무학회 회장

前 국세청 국세행정개혁위원회 위원

최영준
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
56
-
26
2027-03-25
경영, 재무
現 롯데지주(주) 재무혁신실장

前 롯데그룹 유통군 HQ 쇼핑재무본부장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사에서 운영 중인 위원회는 감사위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회, 사외이사후보추천위원회 총 5개입니다. 감사위원회는 법령에 의하여 설치가 의무화 된 위원회로서 회계, 내부회계관리제도, 경영진의 업무집행 등에 대하여 심의를 진행합니다. 투명경영위원회는 계열회사 및 특수관계인과의 내부거래에 대해 심사 및 승인하고 있으며, 보상위원회는 임원 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하는 역할을 맡고 있습니다. 경영 의사결정 시 지속가능성 내재화와 ESG관련 주요 리스크 및 기회를 관리하기 위해 ESG위원회를 설치하였고, 사외이사 선임의 객관성을 확보하기 위해 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 모든 위원회의 위원장은 사외이사가 맡고 있으며, 상세 내용은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
1. 재무제표 감사

2. 내부회계관리제도 감사

3. 외부감사인 선정

4. 이사 및 경영진의 업무 감독

5. 기타 감사업무 관련하여 법령 및 정관 등에서 정하는 사항 등
3
A
-

투명경영위원회
1. 내부거래에 대한 심사 및 승인

2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청
3
B
-

사외이사후보추천위원회
1. 이사 선임원칙의 수립ㆍ점검ㆍ보완

2. 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천

3. 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증
3
C
-

보상위원회
1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함)

3. 기타 이사회에서 위임한 사항
3
D
-

ESG위원회
1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행

2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링

3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정
3
E
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
최정욱
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, D, E

감사위원회
백복인
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

감사위원회
전규안
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

투명경영위원회
백복인
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

투명경영위원회
박수경
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, D, E

투명경영위원회
전규안
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

사외이사후보추천위원회
박수경
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, D, E

사외이사후보추천위원회
백복인
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

사외이사후보추천위원회
전규안
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

보상위원회
전규안
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C, D

보상위원회
최정욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, D, E

보상위원회
박수경
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, D, E

ESG위원회
최정욱
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, D, E

ESG위원회
박수경
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C, D, E

ESG위원회
이장섭
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
E

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 지속가능경영 내재화와 사회적 책임 강화를 위해 ESG위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. ESG위원회는 이사회 내 지속가능경영 관련 최고 의사결정기구로서 환경, 사회, 지배구조에 관한 기업의 정책수립, 실행, 관리를 감독하고 있습니다. 또한, ESG와 관련된 리스크를 식별하고 평가하여 위험을 최소화하고, 위험 관리 전략을 개발하여 기업의 지속 가능성을 보장하는 역할을 수행합니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사의 이사회 의장은 이사회 운영규정 제5조에 따라 대표이사가 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

Y(O)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

1) 선임(先任) 사외이사 제도

당사는 이사회 의사결정 과정에 객관성 및 공정성을 제고하기 위해 2024년 3월 선임 사외이사 제도를 도입하였고, 공시 제출일 현재 최정욱 사외이사가 선임 사외이사직을 맡고 있습니다. 선임 사외이사는 이사회와 별도로 사외이사회를 단독 소집할 수 있으며, 경영진에게 현안 보고를 요구할 수 있고, 의견을 제시하는 등 경영진과 사외이사간 가교 역할을 수행합니다.

2) 집행임원 제도

당사는 급변하는 경영 상황에 맞추어 신속하고 효율적인 의사결정을 위해 집행임원제도를 채택하고 있지 않습니다. 집행임원제도 하에서 의사결정과 감독기능의 분리로 인하여 발생할 비효율이 더 크다는 판단 때문입니다. 다만, 과반수의 사외이사로 구성된 이사회와 전원 사외이사로 구성 된 감사위원회를 통해 경영진에 대한 감독 기능이 충분히 작동할 수 있도록 노력하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 이사회 의장과 대표이사의 분리는 아직 시행하지 못하고 있습니다. 다만, 선임 사외이사 제도 도입, 과반수의 사외이사 구성, 사외이사가 위원장을 맡고 있는 이사회 내 위원회를 통해 의사결정 과정에서 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행할 수 있는 장치들을 마련하고 있습니다. 향후 모범규준에 부합하는 지배구조를 확립하기 위해 노력하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 법령에서 정한 자격 기준에 부합하고, 회사에 실질적인 기여를 할 수 있는 각 분야의 전문가로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 회사의 사업에 대한 이해도가 높은 경영 전문가를 사내이사 및 기타비상무이사로 선임하고 있으며, 회계, 세무, 마케팅 등 회사 경영 관련 분야에 대한 전문지식이나 실무적 경험이 풍부한 검증된 전문가를 사외이사로 선임하고 있습니다. 특히 사외이사는 회사 및 대주주와 중대한 이해관계가 없고, 독립적인 의사결정을 할 수 있는 후보자를 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함으로써 객관성과 공정성을 더하고 있습니다. 또한, 1인의 여성 사외이사를 선임함으로써 자본시장법 제165조의20(이사회의 성별 구성에 관한 특례)를 준수하고 있습니다.

그 외에도 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위해 이사회 역량 구성표(BSM)를 마련하여 최적의 이사회 구성을 위해 노력하고 있습니다.

[이사회 역량 구성표]

역량 항목
최진환
이장섭
최영준
최정욱
박수경
백복인
전규안
비율

리더십
●
●
●
●
●
●
●
100%

핵심사업역량
●
●
●

●
●

71%

ESG전략
●
●

●
●
●
●
86%

재무
●
●
●
●
●
●
●
100%

회계/세무

●
●

●
43%

마케팅
●
●
●

●

57%

글로벌

●

●

29%

독립성

●
●
●
●
57%

선임 연도
2025년
2025년
2025년
2026년
2025년
2025년
2026년
-

성별
남
남
남
남
여
남
남
여성 14.3%

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

최진환
사내이사(Inside)
2023-03-23
2027-03-25
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

이장섭
사내이사(Inside)
2023-03-23
2027-03-25
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

유승원
사외이사(Independent)
2021-05-28
2026-03-25
2026-03-25
만료(Expire)
퇴직

이윤정
사외이사(Independent)
2021-05-28
2025-03-25
2025-03-25
만료(Expire)
퇴직

최정욱
사외이사(Independent)
2024-03-26
2028-03-25
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

박수경
사외이사(Independent)
2025-03-26
2027-03-25
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

백복인
사외이사(Independent)
2025-03-26
2027-03-25
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

전규안
사외이사(Independent)
2026-03-26
2028-03-25
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

최영준
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-03-26
2027-03-25
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보자 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보할 수 있는 제도적 장치를 마련하고 있으며, 법령 상 규정을 준수하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

100

당사는 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회 위원은 총 3명이며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 3명의 사외이사 신규선임, 2명의 사외이사 재선임 관련하여 위원회 의결을 거쳐 이사회 및 주주총회에 상정한 바 있습니다. 사내이사의 경우 추천을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 이사회의 의결을 통해 주주총회 안건으로 상정하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대하여 주주들이 충분히 검토할 수 있도록 주주총회일로부터 최소 2주간 전 소집통지서 발송 및 주주총회 소집공고 공시를 통해 후보자의 정보를 공개하고 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 주주총회 시 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래와 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제21기 정기주주총회
최정욱
2026-03-10
2026-03-26
15
사외이사(Independent)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
재선임

제21기 정기주주총회
전규안
2026-03-10
2026-03-26
15
사외이사(Independent)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
신규선임

제20기 정기주주총회
최진환
2025-03-07
2025-03-26
18
사내이사(Inside)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 추천사유 등
재선임

제20기 정기주주총회
이장섭
2025-03-07
2025-03-26
18
사내이사(Inside)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 추천사유 등
재선임

제20기 정기주주총회
유승원
2025-03-07
2025-03-26
18
사외이사(Independent)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
재선임

제20기 정기주주총회
박수경
2025-03-07
2025-03-26
18
사외이사(Independent)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
신규선임

제20기 정기주주총회
백복인
2025-03-07
2025-03-26
18
사외이사(Independent)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
신규선임

제20기 정기주주총회
최영준
2025-03-07
2025-03-26
18
기타비상무이사(Other non-executive)
- 후보자의 상세이력 및 전문분야

- 최대주주와의 이해관계

- 법령상의 결격 사유 우무

- 후보자의 직무수행 계획

- 추천사유 등
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 주주총회 소집공고 시 재선임 대상 이사의 과거 이사회 및 위원회 활동내역, 세부경력 등을 상세히 기재하고 있으며, 해당 내용은 정기보고서 외에도 당사 홈페이지를 통해 확인할 수 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 제21기 정기주주총회(26.03.26) 시 상법 개정에 따라 집중투표제 배제조항을 삭제하였으며, 개정 상법 시행(26.09.10) 이후 개최되는 주주총회부터 적용할 예정입니다. 또한, 당사는 주주제안권을 보장함으로써 이사 선임에 대한 소액 주주의 의견 반영을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사 선임 과정에서 소액주주의 원활한 의사결정을 돕기 위해 후보자의 상세 이력 등에 대한 정보를 성실히 공시하고 있습니다. 특히, 감사위원 선임의 경우 상법 제542조의12 4항에 의거, 발행주식총수의 3%를 초과하는 의결권은 행사할 수 없도록 함에 따라, 최대주주 및 주요주주로부터 소액주주의 권리를 보호하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 기준에 대한 법령 및 사규 등을 바탕으로, 후보자에 대한 엄격한 평가 및 검증 과정을 거쳐 임원으로 선임하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

최진환
남(Male)
사내이사(대표이사)
O
경영 총괄

이장섭
남(Male)
사내이사
O
기획부문장

최정욱
남(Male)
사외이사
X
선임사외이사

감사위원회 위원장

ESG위원회 위원장

백복인
남(Male)
사외이사
X
투명경영위원회 위원장

박수경
여(Female)
사외이사
X
사외이사후보추천위원회 위원장

전규안
남(Male)
사외이사
X
보상위원회 위원장

최영준
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 당사에는 16명의 미등기임원이 재직 중이며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

성명
성별
직위
상근여부
담당업무

김경봉
남(Male)
전무
O
법인영업본부장

이강산
남(Male)
상무
O
Biz렌탈부문장

구범석
남(Male)
상무
O
오토렌탈1부문장

신상훈
남(Male)
상무
O
오토렌탈2부문장

손명정
남(Male)
상무
O
경영지원부문장

이광호
남(Male)
상무
O
재무부문장

이설아
여(Female)
상무보
O
준법경영부문장

이상엽
남(Male)
상무보
O
자산관리부문장

정종민
남(Male)
상무보
O
오토렌탈4부문장

권성율
남(Male)
상무보
O
IR실장

임현철
남(Male)
상무보
O
마이카사업부문장

안성빈
남(Male)
상무보
O
법인지원실장

최현우
남(Male)
상무보
O
리스크관리부문장

조근행
남(Male)
상무보
O
마케팅부문장

정동주
남(Male)
상무보
O
전략영업부문장

전인복
남(Male)
상무보
O
정보보안부문장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제5조 제4항을 통해 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 사람은 이사로 선임하지 아니할 것을 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사후보추천위원회 및 이사회에서는 사외이사 후보 추천 시 법령 등 정관에 명시된 결격사유를 고려하고 있습니다. 이러한 검토 결과는 주주총회 소집공고를 통해 주주에게 안내하고 있으며, 미등기 경영임원 선임 시에도 후보자의 적합성을 이사회에서 검토하고 있습니다.

기업지배구조헌장 제5조(이사회의 구성 및 이사 선임)

① 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능한 규모로 하며, 이사회 내 위원회가 활성화될 수 있도록 충분한 수의 이사로 구성한다.

② 이사회에는 경영진과 지배주주로부터 독립하여 기능을 수행할 수 있는 사외이사를 두어야 하며, 그 수는 이사회가 실질적으로 독립성을 유지할 수 있도록 3인 이상, 전체이사 과반수 이상으로 구성한다.

③ 이사회는 기업 경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 전문성을 지닌 유능한 사람으로 구성하며, 선임된 이사는 별도의 결격사유가 없는 한 임기를 보장한다.

④ 회사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 사람은 이사로 선임하지 아니한다.

⑤ 회사는 다양한 관점과 경험을 기반으로 경영환경 변화에 유연하게 대응할 수 있도록 이사회 구성의 다양성을 증진한다.

⑥ 회사는 주주가 이사 후보에 대한 충분한 정보와 판단 시간을 가지고 의결권을 행사할 수 있도록 한다.

사외이사후보추천위원회규정 제3조(권한)

① 위원회는 주주총회에서 회사의 사외이사 후보를 추천할 권리를 갖는다. 단, 상법 제542조의8 제2항 상의 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 자를 사외이사 후보 대상자로 추천하여야 한다.

② 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의2 제1항, 상법 제542조의6 제1항 및 제2항에 따른 권리를 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일의 6주 전에 추천한 후보자를 포함시켜야 한다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없음

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없습니다. 또한, 당사의 사외이사후보추천위원회는 후보자에 대한 엄격한 검증 과정을 거쳐 사외이사 후보로 추천 합니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 금번 임기 이전 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

최정욱
26
26

백복인
14
14

박수경
14
14

전규안
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 사외이사후보추천위원회 의결을 거쳐 사외이사 후보자를 추천하며, 동 위원회 운영규정 제3조에서는 상법 제382조 제3항 및 동법 제542조의8에 따른 결격 사유에 해당하는 자를 사외이사로 선임하지 않을 것을 규정하고 있습니다. 또한, 후보자에 대한 자격 요건 체크리스트를 통해 당사와의 이해관계를 선제적으로 확인하고 있으며, 선임 이후에도 공정위 지정자료 및 내부 전산 시스템을 통해 사외이사가 겸직 중인 회사, 주식 보유 현황 등을 지속 업데이트 하여 이해관계를 수시로 모니터링 하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사 중 당사 외 2개 이상의 회사에 이사 등으로 재임 중인 자는 없으며, 당사 직무 수행에 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제8조(이사의 책임과 의무)를 통해 사외이사로서의 충실의무를 명시하고 있으며, 당사의 사외이사로서 직무 수행에 저해가 되지 않고, 관련 법령 상 위배가 되지 않는 경우에 한하여 타기업 겸직을 허용하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사의 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

최정욱
O
2024-03-26
2028-03-25
BnH세무법인 회장
-
-
-
-

백복인
O
2025-03-26
2027-03-25
KT&G 경영고문
-
-
-
-

박수경
X
2025-03-26
2027-03-25
듀오정보(주) 대표이사
듀오정보(주)
대표이사
2014.05
비상장

전규안
O
2026-03-26
2028-03-25
숭실대학교 회계학과 교수
(주)영원무역
사외이사
2024.03
상장(코스피)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 사업 이해도 제고를 위해 경영사항을 수시 보고하며, 주요 안건에 대한 사전 설명회 등을 통해 직무수행에 필요한 정보와 자원을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 기업지배구조헌장 제10조에 따라 사외이사의 직무 수행을 위해 다양한 인적·물적 지원을 하고 있습니다. 사외이사를 대상으로 수시 경영 현황 보고를 진행함은 물론, 정기적인 해외 사업장에서의 이사회 개최를 통해 회사 사업에 대한 사외이사의 이해도 제고를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전 사외이사에게 안건에 대한 정보를 미리 제공하여, 사전 질의나 자료 수집 등에 필요한 충분한 시간을 보장합니다. 필요한 경우에는 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 지원도 아끼지 않고 있습니다. 이를 통해 사외이사들은 안건에 대한 배경 지식을 확보한 후 이사회에 참여할 수 있고, 이는 궁극적으로 심도 있는 논의를 가능케 합니다.

기업지배구조헌장 제10조(사외이사)

① 사외이사는 이사회 활동을 통해 회사의 주요 의사결정에 참여하고, 이사회 구성원으로서 경영진을 감독·지원한다.

② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천에 의해 주주총회에서 선임한다. 사외이사후보추천위원회는 이사 후보의 공정성과 독립성을 확보할 수 있도록 구성한다.

③ 사외이사는 직무수행에 필요한 정보의 제공을 요청할 수 있고, 필요한 경우 적절한 절차에 의해 외부 전문가의 자문을 받을 수 있다. 회사는 위 자문에 필요한 비용을 지원한다.

④ 회사는 사외이사가 회사의 경영실태를 적기에 정확히 파악할 수 있도록 회사의 업무집행 상황 등 경영정보를 정기적으로 보고하거나 제공하며 사외이사를 위한 지속적인 교육 또는 연수프로그램을 마련하여 운영한다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 경영기획팀을 통해 이사회 및 사외이사의 원활한 직무 수행을 지원하고 있습니다. 구성현황은 아래와 같습니다.

[사외이사 지원조직 구성현황]

부서명

직원수

직위

주요 활동내역

경영기획팀

8명

팀장 1명, 수석 1명,

책임 3명, 대리 2명, 사원 1명

- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄

- 경영상 주요 정보 제공 등

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 필요에 따라 사외이사를 대상으로 시장 환경 및 회사 경영 사항 전반에 대한 교육을 진행하고 있으나, 공시대상기간 중 교육 제공 내역은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 사외이사들만 참여하는 회의는 개최한 바 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기적인 사외이사만의 회의는 개최하고 있지 않습니다. 다만 2024년 3월 이사회를 통해 선임(先任) 사외이사 제도를 도입하였고, 이에 따라 선임 사외이사가 소집하는 사외이사회를 개최할 예정에 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 개별실적에 근거하여 평가를 진행하고 있으며, 평가 결과를 재선임 결정에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제11조에 의거하여 이사회의 효율성을 제고하고 합리적인 의사결정 체계를 확립하기 위해, 이사회와 사외이사에 대한 평가를 정기적으로 실시하고 있습니다. 이사회 평가 주기는 연 1회이며, 크게 운영 평가와 사외이사 평가로 진행됩니다.

운영 평가 : 운영 절차 준수, 의사결정기구 활성화, 활동 공개 및 지원 항목 등 9개 세부평가지표를 바탕으로 평가를 진행합니다.

사외이사 평가 : 평가진단표를 사외이사 개별이 자가평가하는 방식으로 진행되며, 이사회 및 이사회 산하 모든 위원회를 대상으로 합니다.

- 이사회 : 이사회의 역할과 책임, 이사회의 구조, 이사회의 운영, 이사회 평가 및 개선 등 5점 척도 문항으로 설계(11개 세부지표)

- 위원회 : 위원회의 구조 및 운영, 5개 개별 위원회, 위원회 평가 및 개선 등 5점 척도 문항으로 설계(9개 세부지표)

평가 결과는 사외이사의 재선임, 이사회 관련 규정 신설, 운영 프로세스 보완 등 이사회 운영 개선을 위한 참고자료로 활용됩니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 평가의 공정성 확보를 위해, 사외이사의 활동에 대한 참석률 등의 정량적 기준과 동시에 의사결정 기여도, 대내외 영향력, 각 분야에 대한 전문성, 직무 적극성 등의 정성적 기준을 종합적으로 고려하여 평가를 진행하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

상기 기재한 바와 같이, 평가 결과는 사외이사 재선임 결정에 반영하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에 대한 평가 결과를 재선임 결정에 고려하고 있으나, 보수를 책정하는 절대적 지표로서는 활용하지 않습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 사외이사의 직무수행 책임과 위험성 등을 종합적으로 고려하여, 당사 사규인 '임원보수규정' 및 개별 계약서에 명시된 바에 따라 지급하고 있습니다. 보수 총액은 주주총회 결의로 산정한 한도를 초과할 수 없으며, 주식매수선택권은 별도로 부여하고 있지 않습니다. 또한 사외이사의 보수와 관련한 정보는 정기보고서를 통해 매 분기 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 평가 결과를 보수와는 연동하지 않고 있습니다. 평가 결과에 따른 차등 보수 지급은 사외이사의 독립성을 저해할 요소가 된다는 판단 때문입니다. 사외이사의 보수 책정에 관한 정책은 더 나은 방향이 있을 지 이사회에서 충분히 논의 및 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 운영에 관한 세부 규정을 마련하고 있으며, 규정에 따라 정기적으로 개최 및 운영하여 의사결정기구로서의 역할을 충실히 수행하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영 관련하여 정관, 이사회 운영규정, 기업지배구조헌장 등에서 규정하고 있습니다. 이사회 운영규정 제7조에 의거 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분되며, 정기 이사회는 분기 1회, 임시 이사회는 필요한 경우 수시로 소집할 수 있도록 되어 있습니다. 이사회 소집 통지는 정관 제39조에 의거 3일 전 하도록 규정하고 있으나, 예외적으로 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있으며, 출석이 불가한 이사의 경우 원격 통신수단에 의해 이사회에 참석할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 21회의 이사회를 개최하였고, 세부 내역은 아래와 같습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
5
100

임시
15
5
95

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 '임원보수규정'에 따라 임원의 보수를 책정하고 있으며, 해당 내용은 정기보고서 외에도 지속가능경영보고서 및 해당 보고서 홈페이지 게재를 통해 공개하고 있습니다. 임원의 보수는 기본 연봉(기본급, 역할급, 직책급)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있습니다. 기본 연봉의 경우 직급, 근속연수, 직책 유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하고 있으며 변동급의 경우는 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 특히 대표이사의 경우 ESG 요소를 반영한 KPI를 설정하여 성과급에 반영하여 지속가능경영 내재화를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원을 대상으로 임원배상책임보험에 가입하고 있습니다. 다만, 이로 인해 도덕적 해이가 발생할 수 있음을 인지하고 있는 바, 분기 1회 컴플라이언스 위원회를 개최하여 임원들을 대상으로 준법 교육을 진행하고, 준법서약서 및 윤리경영실천서약서를 징구하고 있습니다. 또한 당사는 ISO 37001(부패방지경영시스템) 인증을 획득하였으며, 이에 따라 '부패방지&규범준수경영시스템 운영규정'을 제정하여 전 임직원의 컴플라이언스 위반 행위를 방지하고자 노력하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 기업지배구조헌장 제14조를 통해 이해관계자의 권리를 보호할 것을 명시하고 있습니다.

기업지배구조헌장 제14조(이해관계자의 권리보호)

① 회사는 고객, 임직원, 파트너 등 다양한 이해관계자와 더 큰 가치를 나누며 함께 성장하는데 기여하여야 한다.

② 회사는 근로자의 권리를 존중하고, 근로자의 삶의 질을 제고한다.

③ 회사는 파트너와의 협력 관계를 소중히 여기며, 공정거래 관련 법률의 준수를 통해 공정한 시장질서의 확립을 촉진하고 국민 경제의 균형 있는 발전을 도모한다.

④ 회사는 채권자의 지위에 중대한 영향을 미치는 합병, 감자, 분할 등의 사항에 대해 채권자 보호절차를 준수한다.

⑤ 회사는 이해관계자가 주주의 지위를 겸하는 경우에 이해관계자 및 주주로서의 권리를 두루 보호한다.

⑥ 회사는 법령 및 제3자와의 계약이 허용하는 범위 내에서 이해관계자의 권리 보호에 필요한 정보를 제공하며, 이해관계자의 관련 정보 접근을 지원한다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 이사회 종료 시 의사록을 작성하여 보관하며, 이사회 활동내역을 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영규정 제12조에 의거, 매 이사회 종료 시 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다. 의사록에는 안건, 결과, 찬반여부 등을 기재하고 참석 이사의 기명날인 또는 서명을 받고 있습니다. 또한 이사회 진행 과정을 녹취하여 문서화한 회의록을 작성하여 보관하고 있습니다.

이사회 운영규정 제12조(의사록)

① 간사는 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명한다.

③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다.

④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사 별로 기록하고 있으며, 그 내역을 홈페이지에 게재하고 전자시스템을 통해 공시하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년 간 재직 및 퇴임한 이사회 구성원의 출석률 및 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김현수
사내이사(Inside)
2020.08.27 ~ 2023.03.22
100

100
100

100

최진환
사내이사(Inside)
2023.03.23 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이장섭
사내이사(Inside)
2023.03.23 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

이호영
사외이사(Independent)
2020.03.27 ~ 2024.03.25
95

100
93
100

100
100

권남훈
사외이사(Independent)
2021.03.25 ~ 2024.10.01
96

91
100
100

100
100

이윤정
사외이사(Independent)
2021.05.28 ~ 2025.03.25
94
80
100
93
100
100
100
100

유승원
사외이사(Independent)
2021.05.28 ~ 2026.03.25
100
100
100
100
100
100
100
100

최정욱
사외이사(Independent)
2021.05.28 ~ 현재
100
100
100

100
100
100

백복인
사외이사(Independent)
2025.03.26 ~ 현재
100
100

100
100

박수경
사외이사(Independent)
2025.03.26 ~ 현재
100
100

100
100

김원재
기타비상무이사(Other non-executive)
2021.03.25 ~ 2025.03.25
95

100
93
100

100
100

최영준
기타비상무이사(Other non-executive)
2024.03.26 ~ 현재
88
93
80

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 당사의 지배구조 및 이사회 활동 내역을 정기보고서 외에도 지속가능경영보고서 및 홈페이지를 통해 상세히 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 위원회는 모두 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회, 보상위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 3명의 이사로 구성되어 있으며, 과반을 사외이사로 구성하여 객관성 및 투명성을 확보하고 있습니다.

이사회 내 위원회
구성원

감사위원회
사외이사 3명

투명경영위원회
사외이사 3명

사외이사후보추천위원회
사외이사 3명

보상위원회
사외이사 3명

ESG위원회
사내이사 1명, 사외이사 2명

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

상기 기재한 바와 같이, 당사의 감사위원회와 보상위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 각 위원회 별 명문화된 운영규정을 마련하고 있습니다. 또한, 위원회에서 결의한 사항은 모두 이사회에 보고하거나 이사회에서 재결의 하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

각 위원회 운영규정에는 위원회의 설치목적, 직무와 권한, 의무, 구성, 소집절차, 결의방법, 부의사항 등이 명시되어 있습니다.

● 감사위원회

내용

규정상세

설치목적

제1조 (목적)
이 규정은 감사위원회(이하 “위원회”라 한다)가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

권한과 책임

제5조 (직무와 권한)
① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 위원회 위원(이하 “감사위원”이라 한다) 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사·회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고·고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고·고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.
제7조 (책임)
① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.
② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

구성 및

자격ㆍ임면

제8조 (구성)
① 감사위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 선임한다. 다만, 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.
③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 사외이사인 감사위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.
⑤ 위원회는 간사를 둘 수 있다. 간사는 회사 임직원 중 위원장이 지명하는 자로 하며 위원회 사무를 담당한다.

● 투명경영위원회

내용

규정상세

설치목적

제1조 (목적)
이 규정은 롯데렌탈 주식회사(이하 “회사”라 한다)의 투명경영위원회(이하 “위원회”라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정하는 것을 목적으로 한다.

권한과 책임

제3조 (직무와 권한)
① 위원회는 본 규정 제12조에서 규정하고 있는 부의 사항에 대한 심사 및 승인할 권한을 가진다.

② 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.

③ 위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의계약 체결 사유 해당 여부, 비계열 독립기업에 대한 직발주 가능성 등을 검토하여, 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반될 우려가 있는 내부거래에 대해서는 회사에 시정을 건의할 수 있다.

④ 위원회는 위원회의 운영성과 및 투명경영위원회 규정(이하 “본 규정”이라 한다)의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.

⑤ 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제12조(부의사항)

① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조 및 동시행령 제33조에서 정한 대규모내부거래

2. 회사가 제1호 소정의 대규모내부거래의 주요내용 거래의 목적 및 대상, 거래의 상대방, 거래의 금액 및 조건, 거래상대방과의 동일 거래유형의 총거래 잔액 등 을 변경하는 경우

3. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제47조 제1항에서 정한 특수관계인이나 특수관계인이 발행주식총수의 100 분의 20 이상의 주식을 보유한 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100 분의 50 을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 분기별 거래금액 합계액 30억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우

4. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 및 같은 법 시행령 제4조에서 정한 계열회사와 광고, 시스템통합, 건설, 물류 분야에 관하여 연간 거래금액 50억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우

5. 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

② 본조 제1항 각 호의 결의사항에 대해 관련 법령상 별도의 이사회 승인이 필요한 경우에는 위원회가 결의하지 않고, 이사회에 안건으로 상정할 수 있다.

제17조(보고)

위원회는 심의 내용 및 그 결과를 이사회에 보고하여야 한다.

구성 및

자격ㆍ임면

제5조 (구성)
① 위원은 이사회에서 선임하고 해임한다.

② 위원회의 사외이사는 3인 이상으로 하되, 사외이사의 총수가 위원총수의 3분의 2 이상이 되도록 하여야 한다.

③ 위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 한다

④ 위원이 임기 만료·사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 위원 수에 미달하게 될 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 이사회에서 기존 이사를 위원으로 선임하거나, 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회 및 그 이후 소집되는 이사회에서 신규 이사를 위원으로 선임하여 위원회의 구성요건이 충족되도록 하여야 한다.

⑤ 제2항에 의한 구성을 결한 경우 임기의 만료·사임 등으로 퇴임한 위원은 새로 선임된 위원이 취임할 때까지 위원으로서의 권리·의무가 있다.

● 보상위원회

내용

규정상세

설치목적

제1조 (목적)
이 규정은 롯데렌탈 주식회사(이하 ‘회사’라 한다)의 보상위원회(이하 ‘위원회’라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정하는 것을 목적으로 한다.

권한과 책임

제5조 (위원회의 권한)
① 위원회는 제 10조에서 규정하고 있는 사항에 대하여 심의, 의결한다.

② 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있다.
제10조(의결사항)
위원회가 의결할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함)

3. 기타 이사회에서 위임한 사항

제12조(통지 및 보고)

위원회는 결의된 사항을 2일 이내에 각 이사에게 통지하여야 하며, 심의 내용 및 그 결과를 이사회에 보고하여야 한다.

구성 및

자격ㆍ임면

제3조 (구성)
① 위원은 이사회에서 선임하고 해임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 사외이사를 2인 이상 포함하며 사외이사의 수가 총 위원 수의 3분의2 이상이 되도록 하여야 한다.

③ 위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 날까지로 한다.

④ 위원이 임기 만료·사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 위원 수에 미달하게 될 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 이사회에서 기존 이사를 위원으로 선임하거나, 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회 및 그 이후 소집되는 이사회에서 신규 이사를 위원으로 선임하여 위원회의 구성요건이 충족되도록 하여야 한다.

⑤ 제2항에 의한 구성을 결한 경우 임기의 만료ㆍ사임 등으로 퇴임한 위원은 새로 선임된 위원이 취임할 때까지 위원으로서의 권리ㆍ의무가 있다.

● ESG위원회

내용

규정상세

설치목적

제1조 (목적)
이 규칙은 롯데렌탈 주식회사(이하 “회사”라 한다)의 ESG 위원회(이하 “위원회”라고 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 이 때, ESG는 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance)를 의미한다.

권한과 책임

제3조 (역할과 권한)

① 위원회는 회사의 경영의사결정 내 ESG 기반의 지속가능성 내재화 및 주요 환경, 사회, 지배구조의 리스크 및 기회 사항을 관리한다.

② 위원회는 회사의 ESG 추진사항에 대한 의사결정, ESG 전략에 따른 주요과제 추진성과 모니터링, ESG 기반의 사업 기회 극대화와 리스크 최소화를 위한 투자 의사결정을 관리한다.

③ 위원회는 제1항 및 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제11조 (의결사항)

위원회에 의결할 사항은 다음과 같다.

① ESG 경영을 위한 기본정책 및 전략 등의 수립

② ESG 경영 중장기 목표 및 전략 수립

③ ESG 경영 활동에 대한 연간계획 및 실적 성과

④ ESG 관련 중대 리스크 발생 및 대응에 관한 사항

⑤ 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회 또는 위원장이 필요하다고 인정한 ESG 경영 사항

제12조 (이사회와의 관계)

① 위원회에서 필요하다고 인정하는 경우 이를 이사회에 의결할 수 있다.

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회에서 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 위원회 결의사항 중 이사회 보고가 필요한 사항

③ 이사회 의결 미대상 건은 위원회 심의로 종결한다.

구성 및

자격ㆍ임면

제4조 (구성)
① 위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 사내이사 1인 이상을 포함한 3인 이상의 이사로 구성하고 사외이사의 수가 총 위원 수의 절반 이상이 되도록 하여야 한다.

② 위원은 이사회에서 이사 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성으로 선임한다.

③ 위원이 사임 등의 사유로 인하여 제1항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 이사회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

● 사외이사후보추천위원회

내용

규정상세

설치목적

제1조 (목적)
이 규정은 상법 제393조의2, 제542조의8 및 롯데렌탈 주식회사(이하“회사”) 정관 제36조에 근거하여 사외이사후보추천위원회(이하“위원회”)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

권한과 책임

제3조 (권한)

① 위원회는 주주총회에서 회사의 사외이사 후보를 추천할 권리를 갖는다. 단, 상법 제542조의8 제2항 상의 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 자를 사외이사 후보 대상자로 추천하여야 한다.

② 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의2 제1항, 상법 제542조의6 제1항 및 제2항에 따른 권리를 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일의 6주 전에 추천한 후보자를 포함시켜야 한다.

제9조 (부의사항)

위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 사외이사후보의 추천

2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

제11조 (통지의무)

위원회는 결의된 사항을 2일 이내에 각 이사에게 통지하여야 한다.

구성 및

자격ㆍ임면

제4조 (구성)

① 위원회 위원(이하“위원”)은 이사회에서 선임하고 해임한다.

② 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하되, 총 위원의 과반수는 사외이사이어야 한다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

상기 각 위원회 운영규정에서 명시한 바와 같이 위원회 결의 사항을 모두 이사회에 보고 하거나, 이사회에서 재결의 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

이사 2025-1차
1호 안건
2025-02-26
2
2
결의(Resolution)
사외이사 후보 유승원 추천의 건
가결(Approved)
O

이사 2025-1차
2호 안건
2025-02-26
2
2
결의(Resolution)
사외이사 후보 박수경 추천의 건
가결(Approved)
O

이사 2025-1차
3호 안건
2025-02-26
2
2
결의(Resolution)
사외이사 후보 백복인 추천의 건
가결(Approved)
O

이사 2025-2차
1호 안건
2025-04-21
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

이사 2026-1차
1호 안건
2026-03-09
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 최정욱 추천의 건
가결(Approved)
O

이사 2026-1차
2호 안건
2026-03-09
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 전규안 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

투명 2025-1차
1호 안건
2025-04-21
3
3
결의(Resolution)
투명경영위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

투명 2025-1차
2호 안건
2025-04-21
3
3
보고(Report)
ISO 인증 현황 및 컴플라이언스 계획 보고
기타(Other)
O

투명 2026-1차
1호 안건
2026-02-25
2
3
보고(Report)
26년도 컴플라이언스 현황 및 계획 보고
기타(Other)
O

투명 2026-1차
2호 안건
2026-02-25
2
3
결의(Resolution)
탁송 업무 위수탁 계약 승인의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 상기 기재한 위원회 외에도 감사위원회, ESG위원회, 보상위원회를 운영 중이며, 각각의 위원회 개최 내역은 아래와 같습니다.

※ 감사위원회의 경우 (세부원칙 9-2)에 기재

[ESG위원회]

위원회명
개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회

보고 여부

구분
내용

ESG

2025-1차
1호 안건
2025-04-21
3
3
결의
ESG위원회 위원장 선임의 건
가결
O

ESG

2025-2차
1호 안건
2025-04-24
3
3
보고
2025년 ESG KPI 운영 계획 보고의 건
보고
O

2호 안건
보고
지속가능경영보고서 발간 추진 경과 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
중대성 평가 결과 보고의 건
보고
O

ESG

2025-3차
1호 안건
2025-06-30
3
3
결의
지속가능경영보고서 발간 승인의 건
가결
O

ESG

2025-4차
1호 안건
2025-12-05
3
3
보고
2025년 ESG KPI 추진 경과 보고의 건
보고
O

2호 안건
보고
ISO14001 인증 획득 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
친환경차 전환 및 자원순환 확대 결과 보고의 건
보고
O

4호 안건
보고
ISO9001 인증 획득 및 정비운영 관리체계 구축 보고의 건
보고
O

5호 안건
보고
협력사 서비스 품질 강화 결과 보고의 건
보고
O

6호 안건
보고
CS 품질 강화 결과 보고의 건
보고
O

ESG

2026-1차
1호 안건
2026-03-31
3
3
보고
2026년 ESG KPI 운영 계획 보고의 건
보고
O

2호 안건
보고
ESG 중요 이슈 선정 보고의 건
보고
O

3호 안건
결의
ESG위원회 위원장 선임의 건
가결
O

[보상위원회]

위원회명
개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회

보고 여부

구분
내용

보상

2025-1차
1호 안건
2025-01-24
2
2
결의
2024년 대표이사 및 사내이사 성과급 지급의 건
가결
O

보상

2025-2차
1호 안건
2025-03-06
2
2
결의
미등기 임원 보수한도 승인의 건
가결
O

2호 안건
결의
등기 이사의 개별 보수 승인의 건
가결
O

보상

2026-1차
1호 안건
2026-02-10
2
3
결의
2025년 대표이사 및 사내이사 성과급 지급의 건
가결
O

보상

2026-2차
1호 안건
2026-03-09
2
3
결의
미등기 임원 보수한도 승인의 건
가결
O

1호 안건
결의
등기 이사의 개별 보수 승인의 건
가결
O

보상

2026-3차
1호 안건
2026-04-21
3
3
결의
보상위원회 위원장 선임의 건
가결
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 2인의 회계 또는 재무 전문가를 포함하여, 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 정관 제46조에 의해 설치 되었습니다. 감사위원회는 총 위원의 3분의 2 이상을 사외이사로 구성해야 하며, 1인 이상의 회계 또는 재무 전문가를 포함하여야 합니다. 당사의 감사위원회는 회계 전문가인 최정욱 위원장, 전규안 위원을 포함하여 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 구성원 상세는 아래와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

최정욱
위원장
사외이사(Independent)
경영학, 세무회계학 석사

現 BnH 세무법인 회장

前 인천지방국세청장
분리선출

백복인
위원
사외이사(Independent)
現 KT&G 경영고문

前 KT&G 대표이사

前 KT&G 생산R&D부문장/전략기획본부장
-

전규안
위원
사외이사(Independent)
現 숭실대학교 회계학과 교수

前 (사)한국세무학회 회장

前 국세청 국세행정개혁위원회 위원
분리선출

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정 제8조를 통해 감사위원의 자격 및 분리선출 원칙 등을 규정하고 있습니다. 상기와 같이 당사의 감사위원회 위원은 각각 회계, 세무, 경영 전문가로, 회사의 회계와 경영진의 업무 집행을 효율적으로 관리ㆍ감독하고 있습니다. 감사위원회 구성과 관련한 내부 규정은 아래와 같습니다.

감사위원회 운영규정 제8조(구성)

① 감사위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 선임한다. 다만, 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑤ 위원회는 간사를 둘수 있다. 간사는 회사 임직원 중 위원장이 지명하는 자로 하며 위원회 사무를 담당한다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사 직무를 수행하여야 하며, 주요 직무와 권한은 아래와 같습니다.

감사위원회 운영규정 제5조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

- 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

- 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

- 임시주주총회의 소집 청구

- 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

- 위원회 위원(이하 “감사위원”이라 한다) 해임에 관한 의견진술

- 이사의 보고 수령

- 이사의 위법행위에 대한 유지청구

- 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

- 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고ㆍ고지자의 불이익한 대우 여부 확인

- 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

- 내부회계관리규정의 제ㆍ개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

- 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

- 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

- 관계자의 출석 및 답변

- 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

- 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원회의 전문성 제고를 위해 업무 수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사의 내부회계관리규정 제12조는 감사위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 실시하도록 명시하고 있으며, 규정대로 시행하고 있습니다. 공시대상기간 중 교육 제공 내용은 아래와 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
주요 교육내용

2025-09-17
사단법인 감사위원회 포럼
유승원, 최정욱, 백복인
트럼프2기 통상리스크 변화에 맞서는 비즈니스 혁신

2025-11-12
삼정아카데미
유승원, 최정욱, 백복인
강화된 자금통제와 신내부회계관리제도 평가보고기준에서 감사위원회의 역할

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사의 감사위원회 운영규정 제5조 제2항 및 기업지배구조헌장 제12조 제4항에 따라 감사위원으로 하여금 회사의 비용으로 외부 전문가의 조력을 받을 권한을 명시하고 있습니다.

기업지배구조헌장 제12조(감사위원회)

① 감사위원회는 독립성을 유지하기 위해 위원 전원을 사외이사로 구성하며, 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무업무에 관한 전문가로 한다.

② 감사위원회는 이사와 경영진의 업무활동에 대한 적법성 검사, 회사의 재무활동의 건전성과 타당성 검사, 재무보고의 정확성 검토, 외부감사인의 선임 및 해임에 대한 승인과 주주총회에서의 사후보고 등을 수행한다.

③ 감사위원회는 언제든지 회계에 관한 장부기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있으며, 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사위원회는 필요한 경우 외부 기관 및 전문가 등에게 회사의 비용으로 자문을 요청할 수 있다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 경영진 등 임직원의 부정행위에 대한 조사 관련 규정으로, 감사위원회 운영규정 및 내부감사규정을 두고 있습니다. 정보제공 및 비용 지원 등의 내용을 담은 감사위원회 운영규정은 상기 기재한 바 있고, 부정행위 조사에 관한 내부감사규정의 상세 내용은 아래와 같습니다.

내부감사규정 제11조(감사인의 권한)

① 감사인은 내부감사 목적상 필요한 때에는 다음 각호의 권한을 가진다.

1. 업무관계 서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구 또는 열람

2. 관계자의 출석과 답변 요구 등 조사

3. 창고, 금고, 장부 및 물품 등의 봉인 또는 실사 요구

4. 회사 거래처에 대한 조사자료의 요구

5. 기타 내부감사업무 수행에 필요한 사항의 요구

② 제1항의 규정에 의한 권한행사는 서면 또는 구두로 할 수 있다.

③ 제2항의 규정에 의한 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 상기 기재한 감사위원회 운영규정 제5조 및 내부감사규정 제11조에 따라 감사위원회의 핵심 정보에 대한 접근성을 보장하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 업무를 지원하는 조직은 법인회계팀, 내부회계팀, 윤리경영팀이 있으며, 각 지원조직의 구성 및 주요 활동 내역은 아래와 같습니다.

부서명
직원수
직위
주요 활동내역

법인회계팀
14명
팀장 1명,수석 1명

책임 5명, 대리 6명, 사원 1명
- 감사위원회 진행 및 감사위원 업무 지원

- 재무제표 작성 및 외부감사

부서명
직원수
직위
주요 활동내역

내부회계팀
5명
팀장 1명, 책임 3명

대리 1명
- 내부회계관리제도 설계 및 운영

- 내부회계관리제도 평가 및 보고

부서명
직원수
직위
주요 활동내역

윤리경영팀
5명
팀장 1명, 수석 1명

책임 1명, 대리1명, 사원1명
- 내부감사업무

- 사내 윤리강령 전파

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사는 상기와 같이 내부감사기구의 회계 감사, 부정 행위 감사 등을 위해 다양한 지원조직을 두고 있으나, 경영진으로부터 완전히 독립적인 지원조직은 없습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사는 감사위원회의 원활한 업무수행 지원을 위해 감사위원회 보상 프로그램을 운영하고 있습니다. 감사위원과 감사위원이 아닌 사외이사 간 임원보수규정에 따른 기본 급여는 동일하나, 감사위원에게는 감사위원회 개최 시마다 별도의 수행비가 지급됩니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.08

상기 보수 비율은 공시대상기간 중 사임 또는 임기만료로 인한 감사위원회 및 사외이사 구성이 변동함에 따라, 보다 정확한 보수 비율 측정을 위해 변동이 없었던 감사위원 및 사외이사 기준으로 산출하였습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 충분한 정책을 마련하고 있습니다. 다만, 감사위원회에 대한 내부 지원 조직 중 인사권 등이 경영진으로부터 완전히 독립되어 감사위원회에 귀속된 조직은 없으며, 이는 현실성과 실효성을 감안하여 신중히 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없음

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 법령 및 내부 규정에 따라 성실히 업무를 수행하고 있으며, 활동 내역은 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 공개되고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 매 분기 1회 정기 감사위원회 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요 시 임시 감사위원회를 수시 개최하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원회는 총 8회 개최되었으며, 총 33개 안건을 논의하였습니다. 보고 사항으로는 재무제표 및 영업보고서 보고, 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 등이 있었으며, 결의 사항으로는 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출, 주주총회 의안 및 서류에 대한 심의, 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인 등이 있었습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 운영규정을 통해 감사위원회의 감사 절차에 대한 전반적인 규정을 마련하고 있습니다. 본 규정 제15조에 의거 위원회 개최 시 의사록을 작성하고 있으며, 제22조에 의거 위원회가 실시한 감사에 대해 감사록을 작성하고 있습니다. 또한 규정 제14조에 의거 주주총회에 관한 사항을 부의하도록 하고 있으며, 주주총회 시 감사위원장이 감사보고를 진행하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 개최 된 감사위원회 및 개별 이사의 출석 내역은 아래와 같습니다.

위원회명
개최일자
출석

인원
정원
안건
가결

여부
이사회

보고 여부

구분
내용

감사

2025-1차
1호 안건
2025-02-11
2
2
보고
제20기(2024년도) 재무제표 및 영업보고서 제출의 건(배당안)
보고
O

2호 안건
보고
2024년 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
2024년 연결내부회계관리제도 연간 운영계획 보고의 건
보고
O

감사

2025-2차
1호 안건
2025-03-04
2
2
보고
지배기구와의 커뮤니케이션(2024 년 통합감사 수행 및 종결단계 감사위원회 보고)
보고
O

2호 안건
보고
제20기 재무제표 변경 및 영업보고서 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
2024년 하반기 내부회계관리제도 변화관리 보고의 건
보고
O

4호 안건
결의
감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
O

5호 안건
결의
주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건
가결
O

6호 안건
결의
내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건
가결
O

7호 안건
결의
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건
가결
O

감사

2025-3차
1호 안건
2025-05-02
3
3
보고
2025년 1분기 재무제표 보고의 건
보고
O

2호 안건
보고
2025년 1분기 재무제표 검토 진행 경과의 건
보고
O

감사

2025-4차
1호 안건
2025-08-05
3
3
보고
2025년 2분기 재무제표 검토 진행 경과의 건
보고
O

2호 안건
보고
2025년 2분기 재무제표 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
2025년 내부회계관리제도 상반기 변화관리 보고의 건
보고
O

4호 안건
보고
2025년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고의 건
보고
O

감사

2025-5차
1호 안건
2025-11-04
3
3
보고
2025년 3분기 재무제표 검토 진행 경과의 건
보고
O

2호 안건
보고
2025년 3분기 재무제표 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
자금부정방지 통제활동 공시의 건
보고
O

감사

2026-1차
1호 안건
2026-02-10
2
3
결의
감사위원장 직무대행자 선임의 건
가결
O

2호 안건
보고
제21기(2025년) 재무제표 및 영업보고서 제출의 건
보고
O

3호 안건
보고
2025년 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
O

4호 안건
보고
2025년 하반기 내부회계관리제도 변화관리 보고의 건
보고
O

감사

2026-2차
1호 안건
2026-03-05
2
3
보고
지배기구와의 커뮤니케이션(2025년 통합감사 수행 및 종결단계 감사위원회 보고)
보고
O

2호 안건
보고
제21기 재무제표 변경 및 영업보고서 보고의 건
보고
O

3호 안건
보고
2026년 연결내부회계관리제도 연간 운영계획 보고의 건
보고
O

4호 안건
결의
감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건
가결
O

5호 안건
결의
주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건
가결
O

6호 안건
결의
내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건
가결
O

7호 안건
결의
2025년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서 승인의 건
가결
O

감사

2026-3차
1호 안건
2026-05-08
3
3
결의
감사위원장 선임의 건
가결
O

2호 안건
보고
2026년 1분기 재무제표 검토 진행 경과의 건
보고
O

3호 안건
보고
2026년 1분기 재무제표 보고의 건
보고
O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

유승원
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이호영
사외이사(Independent)
100

100
100

권남훈
사외이사(Independent)
100

100
100

최정욱
사외이사(Independent)
100
100
100

백복인
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사규로서 '감사인선임규정'을 마련하고 있습니다. 감사위원회는 해당 규정에 따라 엄격한 심사 과정을 통해 외부감사인을 선정하여 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 감사위원회 운영규정뿐 아니라, 별도로 감사인선임규정을 제정하여, 외부감사인 선정 시 기준과 절차를 상세히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 내부규정에 따라 금융위원회에 등록된 회계법인의 규모, 글로벌 감사능력, 감리 지적사항 등 객관적인 역량지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용을 분석 및 평가하여 합산점수 최고 득점자를 외부감사인으로 선정합니다.

감사인선임규정

제4조 (감사인의 자격)

① 회사의 재무제표에 대해 감사를 실시하는 감사인은 외부감사법 제9조의2 제1항에 따라 금융위원회에 등록된 회계법인이어야 한다.

② 재무제표 및 연결재무제표의 감사인은 동일하여야 하며, 회사 및 회사의 감사대상 업무 관련자 등으로부터 감사인의 독립성이 유지되어야 한다.

③ 외부감사법 제11조 제1항 및 제2항에 따라 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인은 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없다.

제7조 (감사인의 선정방법)

① 감사위원회는 감사인후보로부터 제9조에 따른 제안서를 제안서 모집 공고의 내용대로 접수한다.

② 감사위원회는 감사인후보 평가를 위해 대면회의를 개최한다.

③ 감사위원회는 접수된 제안서에 별표 1에 따른 외부감사인후보 평가기준을 적용하여 평가를 실시하고, 합산점수의 최고득점자를 감사인으로 선정한다.

④ 감사위원회는 감사인으로 선정된 자와 접수한 제안서의 내용을 바탕으로 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획 등을 합의하여 확정한다.

⑤ 감사위원회는 효율적인 평가업무 진행을 위해 별도의 평가반을 구성하여 운영할 수 있다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

공시대상기간 중 외부감사인의 변동은 없었습니다. 당사의 감사위원회는 '감사인선임규정'에서 정한 외부감사인 선정 기준에 따라 각 회계법인의 독립성·전문성, 감사시간 및 감사보수, 감사계획 등의 적정성, 대상 회계법인의 규모, 동종산업 감사이력, 감리 지적사항 등 객관적인 역량 지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용 등을 분석 및 평가하여 외부감사인을 선정합니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 감사인 선임규정 제17조에 의거, 외부감사인에 대한 사후평가를 실시하고 있습니다. 외부감사인 측 업무수행이사는 감사계획, 핵심감사사항, 감사 진행 경과 등을 분기 1회 이상 감사위원회에 보고하고 있으며, 이를 종합하여 감사보고서 제출 이후 계약 이행사항에 대한 사후평가를 진행합니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용토록 하고 있습니다. 회사에 비감사용역이 필요할 경우 복수의 회계법인으로부터 비교견적을 받아 공정한 입찰을 진행하고 있으며, 해당 과정을 통해 외부감사인과 체결한 비감사용역 현황은 아래와 같습니다.

사업연도

외부감사인 및 계열사
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수

2025년
삼일피더블유씨아카데미
2025.05
교육 서비스

(삼일아카데미 교육 수강 회원권)
2025.06.01~2026.05.31
5백만원

2025년
삼일피더블유씨솔루션
2025.01
회계,세무 등 정보서비스

(삼일아이닷컴 이용료)
2025.01.01~2025.12.31
0.8백만원

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회와 외부감사인은 관련 법령과 내부 규정에 따라 충분한 소통을 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 등의 확인을 위하여 분기별 1회 이상 외부감사인과 소통하고 있습니다. 해당 회의에는 회사측 감사위원과 회계부서 외 감사 대상이 되는 임직원이나 경영진은 참여하지 않습니다. 공시대상기간 중 당사의 감사위원회와 외부감사인 간의 회의 내역은 다음과 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-04
1분기(1Q)
대면회의 및 컨퍼런스 콜
회사측: 감사위원 2인, 재무담당임원, 회계담당자

감사인측: 업무수행이사 외 2인
2024년 회계감사 결과 논의

주주총회 일정

2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인 등

2회차
2025-05-02
2분기(2Q)
대면회의 및 컨퍼런스 콜
회사측: 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자

감사인측: 업무수행이사 외 2인
2025년 1분기 재무제표 보고 및 검토 진행 경과

3회차
2025-08-05
3분기(3Q)
대면회의 및 컨퍼런스 콜
회사측: 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자

감사인측: 업무수행이사 외 2인
2025년 2분기 재무제표 보고 및 검토 진행경과

내부회계관리제도 상반기 변화관리 및 설계평가 결과 보고 등

4회차
2025-11-04
4분기(4Q)
대면회의 및 컨퍼런스 콜
회사측: 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자

감사인측: 업무수행이사 외 2인
2025년 3분기 재무제표 보고 및 검토 진행경과

자금부정방지 통제활동 공시 내역 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 외부감사인으로부터 연간 감사계획, 진행 경과, 회사의 재무제표 또는 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항을 직접 보고받고 있습니다. 대표적으로 분기/사엽연도 별 재무제표 검토 결과에 대한 이슈 사항에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있으며, 필요한 경우에는 외부감사인에게 회계장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 있습니다. 감사위원회와 외부감사인 간 협의 결과는 회사 내 유관부서에 전파되어 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사위원회 운영규정 제21조을 통해 감사위원회는 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 수시로 의견을 교환할 수 있도록 명시하고 있습니다. 또한, 동 규정 제16조에 의거, 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부 전문가를 선임하여 조사할 수 있고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하도록 하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따라 정기주주총회일로부터 6주(별도 재무제표) 및 4주(연결 재무제표) 이전에 외부감사인 및 증권선물위원회에 제출 완료 하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제20기(2024년도)
2025-03-26
2025-01-23
2025-02-20
삼정회계법인

제21기(2025년도)
2026-03-26
2026-01-26
2026-02-11
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 2025년 11월 5일 자로, 2024년 제출한 기업가치제고계획에 대한 이행현황을 공시한 바 있으나 신규 공시는 진행하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

최근 3개년 기업가치제고계획 공시 현황은 아래와 같습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

공시-1차
2024-09-27
O
2024-09-26
기업가치 제고를 위한 핵심목표 및 달성 전략 보고

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없음

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 정관

2. 기업지배구조헌장

3. 이사회 운영규정

4. 감사위원회 운영규정

5. 투명경영위원회 운영규정

6. 보상위원회 운영규정

7. ESG위원회 운영규정

8. 사외이사후보추천위원회 운영규정