JK리버스톤리츠 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: JK리버스톤리츠



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 제이케이리버스톤자기관리부동산투자회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
천혜영
성명 :
조미진

직급 :
본부장
직급 :
차장

부서 :
경영관리본부
부서 :
경영관리본부

전화번호 :
02-6253-5911
전화번호 :
02-6253-5911

이메일 :
qianhy@jkriverstonereit.com
이메일 :
mj8908@jkriverstonereit.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
주식회사 제이케이코어밸류
최대주주등의 지분율(%)
13.05

소액주주 지분율(%)
67.26

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
부동산 등 투자 및 운용

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
9,569
9,460
7,528

(연결) 영업이익
-2,008
-3,750
89

(연결) 당기순이익
-3,920
-18,505
3,415

(연결) 자산총액
63,038
73,562
99,300

별도 자산총액
71,406
79,592
101,276

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

46.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주총 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
X
해당없음

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
정기주주총회는 2026년 3월 31일 개최되어 주주총회의 집중일 이외에 개최함

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
정관에 배당정책을 명시하였으며, 주총, DART, 홈페이지 등을 통해 주주에게 통지함

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
내부통제기준을 마련하여 운영하고 있음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음
당사는 자산의 투자 및 운용 사업을 영위하는 부동산 투자회사로 해당 정책의 필요성이 적음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
해당없음
당사는 자산을 부동산에 투자하여 운용하는 것을 주된 목적으로 하는 자기관리 부동산투자회사로서 부동산투자회사법 제14조의2에 따른 감사를 선임하였음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
당사의 내부감사는 공인회계사임

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
정관 및 감사직무규정에 따라 감사는 자료 제출을 요구할 권한이 있음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 부동산투자회사법 제2조 제1호에 의거하여 2014년 01월 10일 설립된 자기관리부동산투자회사로서 자산운용 전문인력을 포함한 임직원을 상근으로 두고 자산의 투자·운용을 직접 수행하는 회사입니다. 따라서 국토교통부의 관리 감독하에 부동산투자회사법에 정한 사항을 준수하며, 이 법령 외에는 상법을 적용하여 운영되고 있습니다.

당사는 부동산투자회사법 제35조 및 부동산투자회사법 시행령 제37조에 따라 보유하고 있는 부동산·증권 및 현금을 "자산보관기관"에 위탁 보관하고 있습니다.

이를 통하여 투자자 보호 등에 관한 사항을 정함으로써 투자자산의 소유와 운용을 분리하여 투자자산에 대한 리스크를 줄이고자 노력하고 있습니다.

당사의 기업지배구조와 관련된 상세정보는 전자공시시스템상 사업보고서(http://dart.fss.or.kr) 및 당사 리츠정보시스템상 투자보고서(http://www.kbstarreit.com/) 등을 통해서도 확인할 수 있습니다. 또한 주주총회 및 배당에 관한 정보를 홈페이지에 공개하여 이해관계자의 이해를 돕고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 상법 및 부동산투자회사법에 따라 내부기관으로 주주총회와 이사회를 두고 있습니다. 주주총회 및 이사회의 역할과 권한은 부동산투자회사법 및 회사의 정관에 명시되어 있으며, 주주총회와 이사회의 의사결정과 감시를 통해 투명경영, 투자수익제고 및 투자자 보호에 만전을 기할 계획입니다.

당사는 당사의 정관 제20조(소집시기)에 의거 주주총회를 개최하고 있으며 제26조(주주의 의결권)에 규정된 바에 따라 각 주주는 1주당 1개의 의결권을 가집니다.

당사는 부동산투자회사법 제14조 및 제31조에 따라 결격사유에 해당하지 않는 이사를 이사회의 구성원으로 두고 있습니다. 또한 이사회 내 위원회를 별도로 두고 있으며, 위원회의 위원장은 사외이사로 선임함으로써 투명하고 독립적인 의사 결정을 실천하고 있습니다.

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 기타비상무이사 1인, 비상근감사 1인으로 총 감사 포함 5인으로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사입니다. 대표이사는 당사를 대표하고 회사의 업무를 총괄합니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안에 관한 충분한 정보를 2주 전에 제공하고 있으나, 4주 전에 제공하지 못하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사의 정기주주총회는 매 사업연도 종료후 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집하고 있습니다.

당사는 상법 제542조의4(주주총회 소집공고 등)와 정관 제20조(소집권자 및 소집통지)에 따라 주주총회의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 주주총회일 2주 전에 모든 주주들에게 전자공시시스템을 통하여 통지하고 있습니다. 1% 이상 주주 대상으로는 별도로 우편 통지를 진행하였습니다.

또한, 당사는 관련 법규를 준수하여 주주총회 이전 주주에게 정확하고 충분한 정보를 제공함으로써 주주총회 내실화를 도모하고자 주주총회 개최 1주 전에 전자공고 및 홈페이지 게재의 방법으로 해당 사업연도의 사업보고서 및 감사보고서를 주주에게 제공하였습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제12기 정기주주총회
제2차 임시주주총회
제1차 임시주주총회
제11기 정기주주총회
제3차 임시주주총회

정기 주총 여부
O
X
X
O
X

소집결의일
2026-03-09
2025-11-13
2025-05-12
2025-03-14
2024-12-04

소집공고일
2026-03-16
2025-12-12
2025-08-11
2025-03-14
2025-02-26

주주총회개최일
2026-03-31
2025-12-29
2025-08-26
2025-03-31
2025-03-14

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
17
15
17
16

개최장소
서울시 금천구 시흥대로 315, 엠디호텔 독산 지하 1층 로즈룸
서울시 금천구 시흥대로 315, 엠디호텔 독산 지하 1층 로즈룸
서울시 금천구 시흥대로 315, 엠디호텔 독산 지하 1층 로즈룸
서울시 금천구 시흥대로 315, 엠디호텔 독산 지하 1층 로즈룸
서울시 금천구 시흥대로 315, 엠디호텔 독산 지하 1층 로즈룸

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X
X
X

통지방법

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
4명 중 1명 출석
4명 중 1명 출석
4명 중 1명 출석
4명 중 1명 출석
4명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 0명 출석
1명 중 1명 출석
1명 중 0명 출석
1명 중 0명 출석
1명 중 0명 출석

주주발언 주요 내용
- 제12기 재무제표 관련 문의
- 차입계획 관련 문의
- 이사 선임 관련 문의
- 제11기 재무제표 관련 문의
- 이사 선임 관련 문의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법에 따라 주주총회 약 2주 전 소집공고를 하고 있기는 하나, 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 통지 기준에는 미치지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

기업지배구조 모범규준에서 제시하는 주주총회 4주 전 소집공고는 하지 못하지만, 주주총회 관련 정보를 상법과 정관에 정한 기한을 준수하여 주주에게 제공할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 의결권 대리행사 권유 제도를 도입/실시하고 있으나, 서면투표제는 실시하지 않고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 최대한 많은 주주가 주주총회에 참석할 수 있도록 최근 3개 사업연도 간 주주총회 집중일을 회피하여 정기주주총회를 개최하였습니다.

당사는 서면투표 제도를 도입하고 있지 않으나, 주주편의 제고를 위해 직접 교부, 우편, 전자공시시스템 및 당사 홈페이지 등의 여러 방법을 통해 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제12기 정기주주총회
제11기 정기주주총회
제10기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2026-03-31
2025-03-31
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
O

전자투표 실시 여부
X
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

하단 표 1-2-2 참조

(※ 일부 안건은 의사정족수 미달로 미상정 되었습니다.)

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제12기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제12기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
제13기 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
제13기 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제4-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 상호 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,624,324
91.3
249,528
8.7

제12기 정기주주총회
제4-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 본점소재지 및 지점 등의 설치 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,712,710
94.4
161,142
5.6

제12기 정기주주총회
제4-3호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 공고방법 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,681,508
93.3
192,344
6.7

제12기 정기주주총회
제4-4호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

- 이사의 수 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,660,497
92.6
213,355
7.4

제12기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
김준성 감사(비상근감사 1명) 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,087,341
1,912,687
91.6
174,654
8.4

제12기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제8호 의안
보통(Ordinary)
자산보관기관 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 정기주주총회
제9호 의안
특별(Extraordinary)
엠디호텔 2개점(동탄,독산) 임대차계약 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,712,710
94.4
161,142
5.6

제12기 정기주주총회
제10호 의안
보통(Ordinary)
임미선 이사(기타비상무이사 1명) 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,873,852
2,699,198
93.9
174,654
6.1

제12기 제2차 임시주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제12기(2025년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,068,505
2,023,758
97.8
44,747
2.2

제12기 제1차 임시주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
사내이사 장정성 해임의 건
기타(Other)
7,826,815

제12기 제1차 임시주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
기타(Other)
7,826,815

제12기 제1차 임시주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
이광보 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,125,093
1,611,729
75.8
513,364
24.2

제12기 제1차 임시주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
이한민 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,125,093
1,611,729
75.8
513,364
24.2

제12기 제1차 임시주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
강청숙 사내이사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815
2,125,093

0

0

제12기 제1차 임시주주총회
제3-4호 의안
보통(Ordinary)
최성준 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,125,093
1,611,729
75.8
513,364
24.2

제12기 제1차 임시주주총회
제3-5호 의안
보통(Ordinary)
김상택 사외이사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815
2,125,093

0

0

제12기 제1차 임시주주총회
제3-6호 의안
보통(Ordinary)
문종국 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,125,093
1,611,729
75.8
513,364
24.2

제12기 제1차 임시주주총회
제3-7호 의안
보통(Ordinary)
최동주 사내이사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815
2,125,093

0

0

제12기 제1차 임시주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사(비상근감사 1명) 선임의 건

- 정재용 감사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815
2,125,093

0

0

제12기 제1차 임시주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
제12기(2025년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,125,093
1,611,729
75.8
513,364
24.2

제11기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제11기(2024년 사업연도) 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,619,840
2,494,370
95.2
125,470
4.8

제11기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
제12기(2025년 사업연도) 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,472,803
94.2
151,468
5.8

제11기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
제12기(2025년 사업연도)차입계획 및 사채발행계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,499,301
95.2
124,970
4.8

제11기 정기주주총회
제4-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 김대진 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 정기주주총회
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 남상진 선임이 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 정기주주총회
제4-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 조길연 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,472,803
94.2
151,468
5.8

제11기 정기주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
감사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,499,301
95.2
124,970
4.8

제11기 정기주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
자산보관계약 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,499,301
95.2
124,970
4.8

제11기 정기주주총회
제8호 의안
특별(Extraordinary)
엠디호텔 동탄점, 독산점(1층 판매시설 포함)임대차계약 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,624,271
2,624,271
100
0
0

제11기 제3차 임시주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제3차 임시주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
엠디호텔 동탄점,독산점(1층 판매시설 포함) 임대차계약 변경 승인의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제3차 임시주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 박문성 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,277,660
2,271,616
99.7
6,044
0.3

제11기 제3차 임시주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 박환욱 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제3차 임시주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 이희목 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제2차 임시주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
엠디호텔 독산점 1층 판매시설 임대차 계약 체결 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
2,891,490
2,891,490
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제1-1호 의안
특별(Extraordinary)
사내이사 김영지 해임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제1차 임시주주총회
제1-2호 의안
특별(Extraordinary)
사내이사 임세천 해임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제1차 임시주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
감사 안영호 해임의 건
기타(Other)
7,826,815

제11기 제1차 임시주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
용인 기흥 엠스테이 호텔 매입 승인의 건(영업권 및 자산양수도 포함)
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제4호 의안
특별(Extraordinary)
용인 기흥 엠스테이 호텔 임대차 계약 체결 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
제11기(2024년 사업연도) 사업계획 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제6호 의안
보통(Ordinary)
제11기(2024년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 변경 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
자산보관기관 추가의 건
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제11기 제1차 임시주주총회
제8호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
3,568,498
3,568,498
100
0
0

제10기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제10기(2023년 사업연도) 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
제10기(2023년 사업연도) 현금배당 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
제11기(2024년 사업연도) 사업계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
제11기(2024년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제5호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제6-1호 의안
보통(Ordinary)
윤도영 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제6-2호 의안
보통(Ordinary)
장환준 기타비상무이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제6-3호 의안
보통(Ordinary)
정인준 기타비상무이사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제10기 정기주주총회
제6-4호 의안
보통(Ordinary)
이병하 기타비상무이사 선임의 건
기타(Other)
7,826,815

제10기 정기주주총회
제7호 의안
보통(Ordinary)
감사(비상근감사 1명) 선임의 건

- 예명기 감사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
1,510,650
1,510,650
100
0
0

제10기 정기주주총회
제8호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제9호 의안
보통(Ordinary)
감사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 정기주주총회
제10호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금지급규정 개정의 건
가결(Approved)
7,826,815
5,329,751
5,329,751
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제1호 의안
특별(Extraordinary)
엠디호텔 2개점(동탄점, 독산점) 임대차계약 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
김영지 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
임세천 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제3-3호 의안
보통(Ordinary)
장정성 사내이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제3-4호 의안
보통(Ordinary)
김원국 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제3-5호 의안
보통(Ordinary)
윤문상 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사(비상근감사1명) 선임의 건

- 안영호 감사 선임의 건
가결(Approved)
7,826,815
1,532,113
1,532,113
100
0
0

제10기 제2차 임시주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
임원 퇴직 특별위로금 지급의 건
가결(Approved)
7,826,815
4,800,987
4,800,987
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

반대 비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 자산을 직접 운용하는 자기관리부동산투자회사로서, 주주의 권리 행사를 보호하기 위해 상법상 의무 기한(14일 전)을 철저히 준수하고 있습니다. 다만, 사업연도 말 투자자산에 대한 신뢰성 있는 공정가치 평가 및 수탁기관과의 정교한 결산 검증 절차를 거치는 과정에서 물리적 시간이 소요되어 가이드라인 권장 기준에는 미달하였습니다. 향후 결산 프로세스를 효율화하고 유관기관과의 협의를 단축하여, 소집공고일을 점진적으로 앞당길 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상기 기재한 내용과 같이 금융감독원 전자공시시스템에 참고서류를 공시하는 등 모든 주주들에게 의결권 대리행사를 권유하여 주주가 의결권을 용이하게 행사하도록 하고 있으며, 주주는 직간접적인 의결권 행사를 통하여 주주총회에 참여하고 있습니다. 주주총회에 주주가 참여하는데 어려움이 있는지 수시로 모니터링하여 주주의 권리보호와 의결권 행사 활성화를 위해 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주권리 보호를 위해 주주총회 시 모든 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주총회 소집결의/소집공고 공시, 소집통지서 발송 등을 통해 주주총회 일정을 사전에 안내하고 있습니다. 상법 제363조의2(주주제안권) 제1항에 따라 일정규모 및 일정기간 이상 주식을 보유한 주주는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 다만, 관련내용을 당사 홈페이지에 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주가 제안한 의안을 처리하기 위한 별도의 독립된 사규나 내부 집행 지침을 명문화하여 시행하고 있지는 않습니다.

그러나, 주주제안권은 주주의 고유한 권리로서, 주주가 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 회사의 이사에게 제안할 수 있는 권리를 의미합니다. 당사는 주주권리 보호를 위해 주주총회 시 모든 의안에 대하여 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

Y(O)

공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 당사 주주제안 내역 및 이행상황은 아래와 같습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

주주제안1
2025-11-14
소액주주 대표 외39명
개인(Individual)
소액주주 대표 사내이사 겸 준법감시인 선임
부동산투자회사법 제13조 제1항 제4호에 따른 이사회 결의사항(내부통제기준 제·개정 및 준법감시인 임면)에 위배되므로, 주주총회 안건으로 상정하지 아니하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

별도 특이사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주제안이 접수되면 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따른 주주 여부를 확인하고, 관계법령에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다. 당사는 향후 주주제안권이 보다 용이하게 행사될 수 있는 안내방법 및 절차 등에 대해 충분히 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 1-4를 준수하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 부동산투자회사법 제28조(배당)에 의거하여, 부동산투자회사는 상법 제462조 제1항에 따른 해당 연도 이익배당한도의 100분의 90 이상(자기관리 부동산투자회사의 경우 이익배당한도의 100분의 50 이상)을 주주에게 배당하여야 하며, 상법 제458조(이익준비금)에 따른 이익준비금을 적립할 수 있으나, 당사는 이익준비금을 적립하고 있지 않습니다.

상기 기재한 배당정책은 당사 정관 제65조(이익배당)에 명시하였으며, 정관에 따라 이사회 결의 및 주주총회의 결의로 각 사업연도 현금배당을 승인 받아 매 사업연도 종료일 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하도록 하고 있습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 이사회 배당안 확정 시 거래소 전자공시시스템에 현금·현물 배당 결정 공시를 통한 배당 계획을 안내하고 있으며, 주주총회에서 배당안건이 결의되면, 거래소 전자공시시스템에 주주총회결과를 공시하고 있습니다. 또한 주주총회에서 배당 안건이 결의된 날로부터 1개월 이내에 배당금을 지급하고 있으나, 이에 관한 별도의 영문자료를 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 정관에서 정한 배당기준일에 따라 주주명부를 확정, 추후 주주총회를 통해 최종 배당금액을 정하고 있습니다. 그러나 최근 많은 상장사들이 배당금액을 확정한 이후 배당기준일을 정하여 주주 배당 예측가능성을 높이고자 하는 정책을 시행하고 있습니다.

다만, 금번 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지의 기간 중에는 실적 악화 및 경영환경 변화로 인해 부득이하게 현금배당을 실시하지 못하였기에 실제 시행 여부는 "배당 미실시"에 해당합니다.

당사도 이러한 정책변화의 긍정적인 중요성을 인식하고 있으나, 기존 주주들의 혼선 등 본 정책을 시행함에 있어서 발생하는 문제점들에 대한 검토가 충분히 필요하다고 판단하였습니다. 이러한 당사의 정책적 판단에 따라 배당기준일 관련 정관변경을 진행하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제12기

(2025.01.01-2025.12.31)
12월(Dec)
X
2025-12-31
2026-03-31
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

2025 사업연도의 경우 실적 악화 및 경영환경 변화로 인해 부득이하게 배당 미실시를 하게 되었습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하여 주주에게 충분한 정보를 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 1-5를 준수하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사의 매 사업연도 이익배당한도의 100분의 90 이상(자기관리 부동산투자회사는 이익배당한도의 100분의 50 이상)을 주주총회 또는 이사회의 결의에 따라 주주에게 현금 배당을 하고 있으며 실질적인 배당금의 확정은 상법에 따라 주주총회의 결의를 받아 진행하고 있습니다. 사업연도는 매년 1월 1일에 개시하여 12월 31일에 종료합니다. 다만, 최근 공시대상기간에는 실적 악화 및 경영환경 변화로 인해 부득이하게 배당 미실시를 하게 되었습니다.

향후 수익성 개선에 따라 현금배당을 재개할 경우 주주들에게 투명하고 예측 가능한 배당 정보를 신속히 제공할 방침입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)

당기
종류주
2025년
12월(Dec)

전기
보통주
2024년
12월(Dec)

전기
종류주
2024년
12월(Dec)

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)

8,353,914,484
7,521,569,215
961
8.15

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)
0
0
139.49

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항은 없으며, 상기표 현금배당성향은 당기순이익이 음수인 경우 '0'으로 표기 하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원을 받을 주주의 권리를 최대한 존중하고자 노력하고 있으나, 전년도와 당해년도의 경우 실적 악화로 전전기 대비 세전손실이 확대되는 등 경영상 부담이 가중되어, 전전기과 같은 수준의 배당을 실시하기 어려워 불가피하게 배당 미실시를 결정하였습니다. 당사는 이러한 결정이 주주의 기대에 미치는 영향을 충분히 인식하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당을 포함한 주주환원이 주주에게 중요한 사안임을 깊이 인식하고 있으며, 주주환원의 기반이 되는 안정적인 재무구조를 확보하기 위해 영업실적 개선, 현금유출 최소화 등에 지속적으로 노력하고 있습니다. 앞으로도 주주가치 제고와 책임 있는 주주환원 정책이 지속적으로 실행될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 보통주 보유주식 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사가 발행 가능한 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식이며, 발행 가능한 주식의 총수는 500,000,000주(1주당 액면금액: 5,000원)입니다. 2025년 12월 31일 기준 당사의 총 발행 주식수는 보통주 7,826,815주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

400,000,000
100,000,000
500,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
7,826,815
1.56

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 현재 종류주식을 발행하고 있지 않으며 최근 3년간 별도로 개최된 종류주주총회 또한 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 정관 제26조에 주주의 의결권을 명시하고 이를 기반으로 주주가치 제고에 힘쓰고 있습니다. 모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 고유 권한인 의결권이 침해되지 않도록 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라 주주의 공평한 의결권을 보장하기 위해 더욱 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 당사의 홈페이지(http://jkriverstonereit.com) 및 금융감독원 전자공시시스템 DART(http://dart.fss.or.kr), KIND http://kind.krx.co.kr/ 리츠정보시스템(http://reits.molit.go.kr) 등을 통해 모든 주주가 적시에 충분한 정보를 공평하게 제공받을 수 있도록, 주주 신뢰도 제고를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

회사는 회사 홈페이지를 통해 회사의 투자 관련 정보를 포함하여 각종 IR자료를 제공하고 있으며, IR 담당자는 언제든지 투자자 문의에 대응할 수 있도록 홈페이지 내 고객문의 페이지를 운영하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 중 해외투자자만을 대상으로 한 별도의 소통 행사를 개최한 내역이 없습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 회사의 홈페이지(http://www.jkriverstonereit.com)에 별도의 고객문의 창을 통해 회사에 대한 직접 문의가 가능하도록 하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

N(X)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문공시 의무대상 기업이 아님에 따라 공시대상기간동안 외국인 주주를 위한 한국거래소 및 금융감독원 영문 수시공시, 정기공시를 별도로 시행하고 있지 않으나, 외국인 주주 대상 투자정보 접근성 확대를 위해 영문공시 비율을 점진적으로 향상해 나갈 예정입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없음

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 제반 규정에 맞도록 성실하게 공시 및 안내를 제공하고 있으나 규정준수를 초과하여 실질적으로 주주 등 에게 도움이 될 수 있는 노력은 부족한 상황 입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 공시를 통하여 기업정보를 공평하게 제공하고 있으며, 공시의무에 해당하지 않더라도 공정공시, 자율공시 등을 상황에 따라 적극 활용할 수 있도록 검토하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 세부원칙 2-2를 준수하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 기본적으로 회사의 임직원 및 그 특별관계자, 또는 회사의 주식을 100분의 10 이상 소유하고 있는 주주 및 그 특별관계자와의 거래를 행하지 않도록 하고 있으나 다만 이들과 거래할 수 있는 경우에 대해서는, 이사회의 승인 및 상법 제434조에 의거하여 특별결의에 따른 주주총회의 승인을 받은 거래 등으로 이는 부동산투자회사법 제30조(거래의 제한)에도 규정화 되어 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

승인일자

주요내용

사 유

근 거

2025.04.03

- ㈜엠디호텔과의 임대차 계약 체결

- 거래대상 : ㈜엠디호텔

- 대상기간 : 2025.01.27 ~ 2026.04.09

엠디호텔 동탄점, 독산점의 임대차계약기간 만료 도래로 인한 연장 계약 및 독산점 1층 판매시설 포함 계약 체결을 승인함

부동산투자회사법 제13조 제1항 제1호

2026.03.31

- ㈜엠디호텔과의 임대차 계약 체결

- 거래대상 : ㈜엠디호텔

- 대상기간 : 2026.04.10 ~ 2026.12.31

엠디호텔 동탄점, 독산점의 임대차계약기간 만료 도래로 인한 연장 계약

부동산투자회사법 제13조 제1항 제1호

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

[기준일: 2025년 12월 31일]

1. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
내역
당기
전기

종속기업
㈜엠디호텔
영업수익
2,818,537
2,596,351

지급수수료
-
1,530

기타의
특수관계자
㈜나무이엔티
영업수익
49,278
-

이자수익
7,538
-

임직원
복리후생비
4,575
3,151

이자수익
8,469
4,841

2. 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
내역
당기말
전기말

종속기업
㈜엠디호텔
매출채권
259,417
244,383

기타의 특수관계자
㈜나무이엔티
매출채권(*1)(*2)
60,817
6,017

임직원
장기대여금(*2)
-
300,000

(*1)
㈜나무이엔티 매출채권 60,817천원에 대해 전액 대손상각비를 인식하였습니다.

(*2)
현재가치평가를 반영하지 않은 명목금액입니다.

3. 당기 및 전기중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
내역
당기
전기

종속기업
㈜엠디호텔
지분의 취득
-
1,200,000

4. 당기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
내역
기초(*2)
증가
감소
기말

기타의
특수관계자
(*1)
임직원
장기대여금
300,000
-
(300,000)
-

㈜나무이엔티
당기손익-공정가치측정금융자산
1,500,000
-
-
1,500,000

㈜마일스톤
당기손익-공정가치측정금융자산
4,000,000
-
-
4,000,000

㈜제이케이인프라
당기손익-공정가치측정금융자산
2,500,000
-
-
2,500,000

㈜에스엠디엔씨
당기손익-공정가치측정금융자산
2,500,000
-
-
2,500,000

합 계
10,800,000
-
(300,000)
10,500,000

(*1)
현재가치평가 및 공정가치 평가를 반영하지 않은 명목금액입니다.

(*2)
전기 중 기타의 특수관계자에 대한 당기손익-공정가치측정금융자산에 대해 10,500,000천원 전액 평가손실을 인식하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 관련 법령을 준수하고 법률과 정관에서 정하고 있는 사항만 이사회의 승인을 거쳐 의결하고 있으며, 거래당사자간 합리적인 조건으로 거래하는지 검토하는 등 내부거래 및 자기거래 관련 통제를 성실히 준수하고 있습니다. 당사는 앞으로도 내부거래 및 자기거래 통제 장치를 유지ㆍ강화하여 관련 법령을 준수하기 위해 최선의 노력을 다할 것입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 사업의 중대한 변화를 초래하는 사안에 대한 반대주주 권리보호 등 명문화한 관련 정책이 마련되어 있지는 않습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 사업의 중대한 변화를 초래하는 사안에 대한 반대주주 권리보호 등 명문화한 관련 정책이 마련되어 있지는 않습니다. 하지만 당사는 주주제안권 등 상법에서 보장하는 주주의 정당한 요구와 의견 개진을 존중하며, 투명하고 합리적인 의사결정 과정을 통해 건전한 지배구조의 기반을 다지기 위해 노력하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

Y(O)

당사는 공시 대상기간 중 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도가 있었습니다. 이와 관련하여 전자공시시스템에 공시를 통해 정보이용자들에게 안내하였으며, 앞으로 이러한 내용과 관련한 주주보호 방안 정책을 마련할 예정입니다.

(기준일 :
2025년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜알136
최대주주본인
보통주
874,615
11.17
0
0
-

㈜제이케이코어밸류(*)
최대주주본인
보통주
0
0
1,021,315
13.05
-

계
보통주
874,615
11.17
1,021,315
13.05
-

-
-
-
-
-
-

(*)
당기중 최대주주가 주식회사 알136에서 주식회사 빅페스타로 변경되었으며, 주식회사 빅페스타는 이후 상호명을 주식회사 제이케이코어밸류로 변경하였습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없음

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없음

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없음

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 설립 이래 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 발생시 전자공시시스템을 통하여 공시하고 있으나, 향후 주주의 권리를 보호하기 위하여 소액주주 의견 수렴 정책 등을 준비하도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주의 권리를 보호하기 위하여 소액주주 의견 수렴 정책 등을 준비하도록 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 이사회 심의ㆍ의결사항 중 관련법상 의무화된 사항 이외의 자율적인 사항을 추가하지는 않았습니다. 당사는 부동산투자회사법 제49조(다른 법률과의 관계)에 따라 이사회의 권한을 정하는 상법 제393조(이사회의 권한)을 적용 받지 않습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당 사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사 정관 제42조(이사회의 결의방법)에 따라 이사회 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 이루어지며, 이사회 참석이 곤란한 이사를 위해 직접 회의에 참석하지 아니하고 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의해 결의할 수 있도록 규정하고 있습니다. 그리고 이사회의 안건, 결의 결과 등을 기재한 의사록을 작성하고 회사의 본점 비치 및 홈페이지 등에 공시함으로써 투명하게 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 수행할 수 있도록 노력하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계정책을 운영하지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

해당사항 없음

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

해당사항 없음

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

해당사항 없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 정관 제38조(이사의 직무)에서 정하는 바에 따라 대표이사가 회사를 대표하고 업무를 총괄하며, 대표이사의 유고 시에는 이사회에서 정하는 바에 따라 그 직무를 대행합니다. 당사는 최고경영자 승계정책 수립, 후보 선정 및 교육 등과 관련하여 문서화된 규정은 현재 따로 준비하고 있지 않습니다．

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 3-3를 준수하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 부동산투자회사법 제47조(내부통제기준의 제정 등) 제1항에 근거하여 준법감시인을 두고 내부통제기준ㆍ윤리강령을 제정하여 준법 및 리스크 관리 체제를 갖추어 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 준법감시인이 내부통제기준을 정립하고, 법규준수 등 내부통제체제에 대한 총괄 및 준법상황을 감시하고 있으며, 임직원에게 그 직무를 수행하는 데 있어 준수하여야 할 기본적인 절차와 기준을 안내하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 및 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침을 제정하고 내부회계관리제도를 도입하여 운영하고 있으며, 당사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 설계의 적정성 및 운영의 효과성 측면에서 평가하고, 그 결과를 대표이사가 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정의 제정을 통하여 공시 관련 업무 및 절차, 공시 정보의 관리 등에 관한 사항을 명시하고 운영하고 있으며, 연간 공시업무계획의 수립 및 점검, 공시 관련 법규 제ㆍ개정 검토, 공시 위험의 점검 및 관리, 교육을 통하여 한국거래소 및 금융위원회의 공시의무사항을 성실히 이행하기 위하여 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 리스크 관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제 정책을 명문화하여 운영하고 있습니다. 특히 내부회계관리는 각 부서의 담당자를 통해 정기적으로 점검과 교육을 실시함으로써 효과적으로 내부통제를 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등 내부통제정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 내부통제 정책과 관련한 미비점이 발생하지 않도록, 내부규정을 지속적으로 개선·보완하여 리스크를 철저히 관리하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두었습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관을 통해 3인 이상 7인 이하의 이사로 구성하도록 규정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사는 총 4인으로, 사외이사 1인, 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 25%입니다.

이사회 구성원의 평균연령은 49세이며, 여성이사는 총 1인으로, 이사회 기준 25%의 비율을 차지하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

문종국
사내이사(Inside)
남(Male)
63
대표이사
9
2028-08-26
법률
법무법인 산하 변호사

이한민
사내이사(Inside)
남(Male)
45
이사
9
2028-08-26
경영
(주)희만엔엘 대표이사

최성준
사외이사(Independent)
남(Male)
43
이해상충심사위원회 위원장
9
2028-08-26
법률
법무법인 인월 대표 변호사

임미선
기타비상무이사(Other non-executive)
여(Female)
44
이사
2
2029-03-31
경영
㈜제이케이코어밸류 대표이사

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 산하에 이해상충심사위원회를 운영 중에 있습니다. 이해상충심사위원회는 사외이사와 대표이사로 구성되며, 위원장은 사외이사로 구성되어 있습니다.

이해상충심사위원회는 정관 제43조 제1항 제1호에 의하여, 회사 및 회사의 이해관계자들(주주, 채권자, 임직원, 회사와의 거래관계가 있는 자 등을 포함하되 이에 한정하지 않는다) 간에 발생할 수 있는 이해상충 문제를 심의, 의결하기 위해 필요한 사항을 규정함을 목적으로 합니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

이해상충심사위원회
정관 제43조 제1항 제1호에 의하여, 회사 및 회사의 이해관계자들(주주, 채권자, 임직원, 회사와의 거래관계가 있는 자 등을 포함하되 이에 한정하지 않는다) 간에 발생할 수 있는 이해상충 문제를 심의, 의결하기 위해 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.
2

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

이해상충심사위원회
최성준
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
-

이해상충심사위원회
문종국
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

해당사항 없음

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

해당사항 없음

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 도입하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두도록 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

공시서류제출일 현재 이사회는 기업경영 전문가, 부동산 및 금융 전문가 등으로 구성된 대표이사 1인과, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 기타비상무이사이사 1인으로, 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사 정관에 따라 이사회 의장은 대표이사 입니다. 당사는 이사회가 모두 동일한 성별로 구성되어 있지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

문종국
사내이사(Inside)
2025-08-26
2028-08-26
2025-08-26
선임(Appoint)
재직

이한민
사내이사(Inside)
2025-08-26
2028-08-26
2025-08-26
선임(Appoint)
재직

최성준
사외이사(Independent)
2025-08-26
2028-08-26
2025-08-26
선임(Appoint)
재직

임미선
기타비상무이사(Other non-executive)
2026-03-31
2029-03-31
2026-03-31
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 자율성, 전문성, 다양성이라는 원칙에 따라 이사를 선임하고, 이사들의 전문 분야와 역량이 조화를 이루도록 이사회를 구성하고 있습니다. 앞으로도 당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 4-3을 준수하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 선임 안건이 포함된 주주총회 이전 이사 후보진의 약력, 임기, 법령상 결격 사유 유무 등 관련 정보를 상세하게 제공하였습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

1
문종국
2025-08-11
2025-08-26
15
사내이사(Inside)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

2
이한민
2025-08-11
2025-08-26
15
사내이사(Inside)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

3
최성준
2025-08-11
2025-08-26
15
사외이사(Independent)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4
임미선
2026-03-16
2026-03-31
15
기타비상무이사(Other non-executive)
- 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

- 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

- 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 부동산투자회사법 제37조 및 감독규정 10조에 의거하여 이사회 의사록을 리츠정보시스템(http://reits.molit.go.kr) 및 당사의 홈페이지(http://jkriverstonereit.com)에 공시하고 있습니다. 또한, 사업보고서를 통해 이사회 활동 내역을 공개하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 및 부동산투자회사법령에 위배가 되지 않는 이사 후보를 추천하고 선임하는 과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.

이에 미진한 부분은 없다고 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회 소집공고 시 후보자 정보를 충실히 제공하고, 홈페이지를 통해 소액주주의 의견을 적극 수렴하겠습니다. 향후 조직 규모 확대 및 주주 구성 변화를 고려하여 이사 선임 과정에서 소액주주의 권익이 보호되고 공정성과 독립성이 더욱 강화될 수 있도록 보완 방안을 지속 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않고 있으며 해당사항을 준수하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

문종국
남(Male)
대표이사
O
대표이사

이한민
남(Male)
이사
X
사내이사

최성준
남(Male)
이사
X
사외이사

임미선
여(Female)
이사
X
기타비상무이사

(2) 미등기 임원 현황

구 분

성 별

상근여부

담당업무

김경섭

남

상근

부대표

김동성

남

상근

투자운용본부장

천혜영

여

상근

경영관리본부장

정지윤

남

상근

투자운용본부 이사

조종래

남

상근

준법감시인

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사의 이사 및 감사는 부동산투자회사법에 따른 임원의 결격사유에 해당되지 않는 자이어야 하며, 또한 동법 제14조의2(감사의 자격)에 따라 감사는 공인회계사로서 공인회계사법에서 규정하는 업무, 직무 정지에 있지 아니하고, 감사로서의 중립성을 훼손할 우려가 없는 사람으로 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 국토부의 신원조회를 거쳐 임원을 선임하였으며, 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정 판결을 받은 자이거나 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원으로 선임된 적은 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당 사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하고 있지는 않으나, 상기 기재한 바와 같이 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치 훼손을 방지하기 위해 임원 후보자의 윤리성 및 도덕성 검증을 강화할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사와 중대한 이해관계가 없으며, 각 사외이사의 선임 단계에서 이해관계 여부를 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사의 독립성을 확보하여 주주 이익을 균형 있게 반영하고, 올바르고 투명한 의사결정이 이루어지도록 노력하고 있습니다. 이를 위해 상법을 준수하며, 사외이사의 주요 결격 사유 기준을 철저히 따르고 있습니다.

사외이사 선임 과정에서는 주주총회에 앞서 이사회에서 후보자를 확정하기 전에, 해당 후보와 당사 및 계열사 간 거래 내역과 기타 중요한 이해관계 여부를 면밀히 검토합니다. 검토는 사전에 작성된 체크리스트를 기반으로 진행하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사가 과거 당사 및 당사 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

최성준
9
9

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없음

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

부동산투자회사법 제14조의(이사의 자격 등)에 근거하여, 자격 요건및 이해관계 여부를 확인하고 있습니다. 또한, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사의 거래내역이 있는지 여부에 관하여 지속적으로 모니터링하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

세부원칙 5-2를 준수하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 타기업 겸직 관련하여 상법의 관련 규정을 위반하지 않는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있으며, 현직 사외이사의 규정 준수 여부에 대해 수시로 확인하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

최성준
X
2025-08-26
2028-08-26
법무법인 인월 대표 변호사

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

세부원칙 5-3을 준수하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 경영관리본부 조직이 사외이사의 직무 수행을 돕고 있으며, 회의 개최 시 본사 회의실을 제공하고 성실한 직무 수행에 대한 보상으로 매월 이사 보수를 지급하고 있습니다. 또한 사외이사가 독립적이고 객관적인 판단을 내릴 수 있도록 주요 사내 정보를 보고안건으로 정리하여 이사회 개최 시 서면으로 제출 및 보고하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

N(X)

당사는 별도의 사외이사 지원 전담 인력을 지정하여 배치하고 있지는 않습니다. 다만, 경영관리본부 직원들이 이사회 지원 업무를 겸직하며 사외이사의 정보 및 자료 제공 요구에 지체 없이 대응하고 있어, 실질적인 업무 지원에는 공백이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 대상으로 한 별도의 사내외 전문 교육 프로그램을 실시하고 있지는 않습니다. 다만, 이사회 개최 시 주요 경영 현황과 현안 이슈를 수시로 공유하고 있으며, 향후 사외이사의 업무 전문성 강화를 위해 필요한 경우 외부 전문 기관의 교육 프로그램을 안내하고 지원할 계획입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의를 개최한 내역은 없습니다. 다만, 이사회 개최 전후로 사외이사와 안건에 대한 사전 검토와 의견 교환 등 소통이 원활하게 이루어지고 있어 실질적인 의사결정 및 감독 기능이 충분히 수행되고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영관리본부를 통해 사외이사를 지원하고 있으나, 회사 규모상 전담 인력 배치, 전문 교육 실시, 사외이사 별도 회의 개최 등은 미진한 부분이 있습니다. 이는 현행 경영관리본부의 실무 지원과 이사회 전후의 원활한 소통만으로도 사외이사의 독립적인 경영 감독 활동이 충분히 가능했기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현행 경영관리본부 중심의 지원 체계를 유지하되, 사외이사의 요청이 있을 경우 업무 수행에 필요한 전문 자료와 교육 기회를 적극적으로 파악하여 제공할 예정입니다. 또한, 사외이사가 안건을 더 심도 있게 검토할 수 있도록 이사회 전후의 상시 소통 채널을 활성화하여 사외이사의 경영 감독 기능에 공백이 없도록 지속해서 지원하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에 대한 평가를 별도로 실시하지 않고 있으며, 향후 필요 시 도입 여부를 검토 할 예정입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사 개별 평가를 별도로 실시하고 있지 않지만, 향후 이사회 평가 및 개별평가 관련해서 도입하기 위해 노력하겠습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 개별 평가를 별도로 실시하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사 개별 평가를 별도로 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 개별 평가를 별도로 실시하고 있지 않지만, 추후 도입을 적극 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사 개별 평가를 별도로 실시하고 있지 않지만, 향후 이사회 평가 및 개별평가 관련해서 도입하기 위해 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사 보수는 주주총회에서 결정된 이사의 보수한도 내에서 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

보고서 제출일 현재 기준 사외이사의 보수는 주주총회에서 결정된 이사 보수한도 내에서 지급하고 있으며 사외이사의 독립성 유지 등을 고려하여 회사의 성과와 연동하고 있지 않습니다. 참고로 사외이사의 보수는 당사의 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사에게 스톡옵션을 부여한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 결정된 이사 보수한도 내에서 적절하게 지급되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재와 같이 적절한 수준의 지급수준을 유지하고, 주주총회에서 승인된 금액 내에서 집행하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정에 따라 이사회를 운영하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 『상법 』제390조 및 동법 제 391조와 당사의 정관과 내부 이사회 규정에 따라 정기 · 임시 이사회를 구분 및 운영하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

※ 공시대상기간 개시시점 '25.01.01~ 보고서 제출 시점 '26.05.29 기간 중 개최 내역임

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
2
8
100

임시
33
8
91

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 성과 평가와 연계된 임원 보수 정책이 수립되어 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 임원배상책임 보험에 가입되어 있지 않습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

당사는 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 의사결정을 할 경우 이해 관계자들의 이익을 고려하는 명시적인 절차는 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 규정에 의하여 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 찬반 여부 등은 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회 의사록을 작성하여 보관하고 있으며 의사록의 작성을 규정한 이사회운영 규정이 존재합니다.

이사회 녹취록에 대한 규정은 없지만 이사회 녹취도 하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

결의 내용과 결의사항을 기록하고 있으나 개별이사별로 기록하지 않고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성율은 아래표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

문종국
사내이사(Inside)
9개월
100
100

93
93

이한민
사내이사(Inside)
9개월
100
100

93
93

최성준
사외이사(Independent)
9개월
100
100

93
93

임미선
기타비상무이사(Other non-executive)
2개월

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

정기공시 외 개별이사의 활동내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사업보고서 등 공시 이외에 개별이사의 활동내용을 공개하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 회사상황과 관련법규, 그리고 기타 필요성에 따라 정책을 마련하고 개선해 나가겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이해상충심사위원회는 사외이사와 대표이사로 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

이해상충심사위원회

회사 및 회사의 이해관계자들(주주, 채권자, 임직원, 회사와 거래관계가 있는 자 등을 포함하되 이에 한정하지 않는다) 간에 발생할 수 있는 이해상충 문제를 심의, 의결하기 위해 필요한 사항을 규정하고 있습니다.

<이해상충심사위원회 위원 현황>

성 명

구 분

직 위

선임일

임기만료일

최성준

사외이사

위원장

2025.08.26

2028.08.26

문종국

대표이사

위원

2025.08.26

2028.08.26

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 위원회는 과반수가 사외이사로 구성되어 있으나, 전원 사외이사로 구성해야 하는 감사위원회와 보상위원회를 별도로 설치하지 않은 점은 미진한 부분입니다. 현재 자산 규모가 상법상 의무 설치 대상에 해당하지 않아, 사외이사를 포함한 이사회 전체와 비상근감사를 통해 관련 업무를 수행해 왔기 때문입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 위원 구성에 특별히 미진한 부분은 없는 것으로 판단합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 감사위원회, 이사후보추천위원회, 보상(보수)위원회, 내부거래위원회, 리스크관리위원회 등 별도의 이사회내 위원회를 설치하지 않았습니다. 다만, 향후 위원회 설치가 필요할 경우 관련 규정에 따라 적법한 절차를 거쳐 설치하도록 하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었고 위원회 규정에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화했으며, 위원회의 결의 사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정되어 있습니다. 이사회 내 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었으며, 위원회 규정에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화하여 운영되고 있습니다.

위원회

위원회 총원

명문규정

명문규정에서 규정한 위원회의 권한

비 고

이해상충심사위원회

2명

이해상충심사위원회 규정

위원회는 심의 안건이 회사 및 이해관계자들에게 미치는 경제적

효과와 수반하는 법률적 리스크를 검토하는 것을 주 기능으로 한다.

-

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

위원회의 결의사항이 이사회에서 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

<이해상충심사위원회 개최 내역>

개최일자

출석

인원

정원

안건

가결 여부

이사회 보고 여부

구분

내용

25-1

1

2025.01.10

2

2

의결

엠디호텔 동탄점, 독산점 임대차계약 변경을 위한 이해관계자[(주)엠디호텔]의 이해상충 심의

가결

O

26-1

1

2026.03.09

2

2

의결

엠디호텔 임대차계약 변경을 위한 이해관계자[(주)엠디호텔]의 이해상충 심의

가결

O

26-2

1

2026.04.06

2

2

의결

특수관계인[(주)제이케이코어밸류] 자금 차입 승인 관련 이해상충 심의

가결

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부동산투자회사법 제14조2(감사의 자격 등)와 정관에 따라, 공인회계사로서 공인회계사에 저촉되지 않고, 감사로서의 중립성을 훼손할 우려가 없는 사람을 감사로 선임합니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 상법상 감사위원회 의무 설치 대상에 해당하지 않아 별도의 감사위원회를 두고 있지 않으며, 주주총회 결의를 통해 선임된 독립적인 비상근감사 1인을 두고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김준성
감사
비상근감사(Part time-auditor)
공인회계사, 세무사

現 도원회계법인 전무이사
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 내부감사는 비상근 감사로,독립적인 위치에서 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 감사 후보자를 선정하는 요건은 당사의 정관 제48조(감사의 수와 선임)에 따라 주주총회에서 선임하며, 감사의 직무는 정관 제51조(감사의 직무 등)에 명시되어 있습니다. 이에 따라 감사 업무를 수행하고, 전문성을 확보하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 내부감사기구로 감사 1인을 선임하였습니다. 감사의 역할은 정관 제51조(감사의 직무 등)에 정의된 바에 따라, 당사의 회계와 업무를 감독하는 것입니다. 감사는 필요한 경우 당사의 자회사의 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 자회사의 업무와 재산상태를 조사하는 등 감사의 업무를 충실히 수행하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 현재 내부감사기구(비상근감사)를 대상으로 별도의 정기적인 외부 위탁 교육이나 자체 교육 프로그램을 제공하고 있지 않습니다.

다만, 선임된 비상근감사가 현직 공인회계사(KICPA)이자 회계법인 대표로서 관련 법령에 따른 보수교육을 이수하며 자체적으로 최신의 전문성을 유지하고 있습니다. 당사는 향후 감사의 효율적인 직무 수행을 지원하기 위해 감사 업무 및 내부통제 관련 전문 교육 기회를 마련하여 제공할 계획입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

당사는 내부감사의 업무수행에 필요한 교육 및 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있지는 않습니다. 다만, 내부통제기준 제48조 (준법모니터링 프로그램의 운영)에 따라, 준법감시인이 준법모니터링 프로그램에 따라 임직원의 관계법령등 및 이 기준의 준수 여부를 월별로 점검하고, 그 결과를 임직원들에게 공유하며 필요시 정기/비정기적으로 필요한 교육을 실시하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

내부통제기준 제36조 (보고의무)에 따라, 임직원이 위법, 부당행위 또는 그러한 것으로 의심이 가는 행위에 연루되었거나 다른 임직원이 연루된 것을 인지한 경우, 회사의 감사 또는 이사회에 보고하여야 하며 회사의 감사, 이사회, 준법감시인 또는 감독기관이 이와 관련하여 상세한 정보의 제출 또는 협조를 요구할 경우에는 성실하고 솔직하게 응해야 한다고 정하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사의 감사는 비상근 감사로, 독립적인 위치에서 감사하며 당사와 관련되는 업무 및 재산 상황이나 회계 감사에 관한 보고를 받고 있습니다. 감사는 감사 직무 규정에 따라 감사의 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

회사의 감사는 비상근 감사이며, 회사는 감사위원회 등과 같은 내부감사기구 지원조직은 설치되어 있지 않으며, 상근 감사가 없습니다. 그러나, 경영관리본부에서 업무와 회계에 관한 사항에 대하여 감사에게 수시로 보고하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

회사는 내부감사기구 지원 조직이 구성되어 있지 않고, 공인회계사법에 따른 공인회계사 1인이 감사를 맡고 있으며, 감사 직무 규정에 따라 회사의 회계 및 업무를 감사하고, 회사의 업무 및 회계에 관한 보고를 요구할 수 있고 회계감사인에 대하여 회계감사에 관한 보고를 받으며, 대표이사의 업무집행을 감독하는 등 감사의 직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립적 위치에서 객관성을 유지하도록 하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.

당사는 감사의 직무수행의 중요성 및 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 점을 고려하여 적정한 수준의 보수를 책정하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.95

'25년 사업보고서에 기재된 1인당 평균 보수액을 기준으로, 감사의 평균 보수는 1인당 36백만원이며, 감사가 아닌 사외이사의 평균 보수는 1인당 38백만원으로 그 비율은 95%입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사는 회계 및 업무집행사항을 감사하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 당사는 감사가 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 경영진 등 업무집행기관으로부터 독립적 위치에서 객관성을 유지하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 부동산투자회사법 제49조 제1항(상법 제415조의2 및 제542조의8부터 제542조의12까지의 규정을 적용하지 아니한다)에 따라, 상법 제415조의2(감사위원회)의 적용을 받지 않습니다. 따라서 감사위원회 설치 대상에 해당되지 않습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사는 내부감시의 일환으로 적절한 보고 및 관리를 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사는 내부감시의 일환으로 일상감사, 분기감사, 결산감사 등을 수행하며, 감사의 지적사항은 즉시 대표이사 및 이사회에 보고하고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다.

당사의 정관 제61조(재무제표와 영업보고서 작성·비치)에 의거하여, 감사는 매 결산기에 이사회의 승인을 받은 재무제표 및 영업보고서를 정기주주총회 회일의 6주간 전에 제출 받으며, 감사는 이를 검토하고 그 결과를 ‘감사의 감사보고서’로 작성 및 보고합니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사 직무 규정에 감사 직무에 관한 사항을 규정하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없음

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 1인 비상근감사 체제로 운영되어 내부 규정에 따른 주주총회 보고 및 감사보고서 작성은 준수하고 있으나, 위원회 형태의 조직이 아니어서 별도의 감사회의록을 작성하지 않고 감사보고서 중심으로 관리하고 있다는 점에서 문서화 절차상의 한계가 존재합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 감사 활동의 투명성과 신뢰성을 높이기 위해, 1인 감사 체제하에서도 주요 감사 절차와 검토 과정 등을 보완하여 감사관리를 강화해 나갈 계획입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구는 외부감사인 선임 시 정책을 마련하여 운영 중입니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 회계법인으로부터 제안서를 수령하여 외부감사인 선임 규정 평가기준에 따라 평가한 후, 합산된 평가결과를 바탕으로 외부감사인 선임 규정에 따라 외부감사인을 선정하고 있습니다.

다만, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제 11조, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제15조에 의거 2025년 1월 1일 ~ 2028년 12월 31일 까지의 4개 사업연도 기간 동안은 금융감독원으로 부터 지정감사인을 통보 받아 외부감사인을 선정하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 2020년 2월 11일 및 2023년 2월 10일 외부감사인 선임위원회를 개최하였으며, 해당 위원회에서는 외부감사인 후보자 평가 및 비교표로 감사 계획 및 시간, 전문성 등을 종합적으로 적정성에 대하여 논의하여 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 매 결산기 외부감사 종료 후 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지, 외부감사 담당 이사의 참여도가 높은지, 불필요한 자료를 요구하는지 등에 대한 평가 등 검토하여 진행하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인 및 그 계열사를 통해 경영자문 등 비감사용역을 제공 받고 있는 사실이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지정감사 제도에 따라 외부감사인을 선임하고 감사의 평가를 거치고 있으나, 1인 비상근감사 체제 특성상 선임 및 평가 기준을 세분화된 자체 지침이나 별도의 내규로 명문화하여 관리하지 못하고 기존 법령 및 규정에 의존하고 있는 점이 미진한 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 업무 효율성을 고려하여 향후 외부감사인 선임 및 평가 시 독립성과 전문성을 보다 명확히 확인할 수 있도록 실질적인 업무절차를 보완하고, 관리체계를 투명하게 강화해 나갈 계획입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 10-2를 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

주요사항 논의를 위한 소통을 하고 있으나 분기 1회는 아닙니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-07-31
2분기(2Q)
서면회의
감사, 회계담당임원, 팀장, 외부감사팀
반기검토에 대한 사항

2회차
2025-12-05
3분기(3Q)
서면회의
감사, 회계담당임원, 팀장, 외부감사팀
중간감사 업무수행 결과

3회차
2026-02-06
4분기(4Q)
서면회의
감사, 회계담당임원, 팀장, 외부감사팀
기말감사 업무수행 결과

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 내부감사기구와 외부감사인의 주요 협의내용으로 2025년 반기에 반기 검토결과 보고(2025.08.14), 2025년 3분기에 중간감사 결과 보고, 2025년 4분기에 기말 회계 감사에 대한 핵심감사사항의 선정 및 내부회계관리제도 평가, 2025년 외부감사 결과 및 내부회계관리제도 검토 결과(2026.03.20)를 진행하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견한 핵심감사사항 등을 감사에 보고하도록 되어있으며, 이에 감사는 업무집행과 경영진 행위의 적법성 등을 감시하고, 회계부정의 유무 및 회사의 재정상태 및 경영실적 등 관련 재무정보의 신뢰성을 검토, 감독하는 역할을 하고 있으며, 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구하여 조사 할 수 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사전 별도재무제표를 정기주주총회 6주전, 감사전 연결재무제표를 정기주주총회 4주전까지 외부감사인인 우리회계법인에게 제출하였으며, 외부감사인은 당사가 제출한 재무제표를 바탕으로 외부감사를 실시하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

2025 사업년도
2026-03-31
2026-01-30
2026-01-30
우리회계법인

2024 사업년도
2025-03-31
2025-02-10
2025-02-10
삼덕회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 소통 채널을 구축했으나, 지정감사 일정 등으로 인해 보고대상 기간 중 외부감사인과의 실질적인 분기별 소통 내역이 부재했던 점이 미진한 부분입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외부감사인과의 분기별 서면·비대면 소통을 강화하여, 경영진이 배제된 독립적이고 실질적인 협의 체계를 구축할 계획입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 중장기 재무 전략 수립 및 경영 환경 등을 고려하여 보고대상 기간 중 기업가치 제고 계획을 자율공시하지 않았습니다. 향후 실효성 있는 방안이 마련되는 대로 공시 여부를 검토할 예정입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당사항 없음

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

해당사항 없음

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없음

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 기업지배구조 공시 내용과 관련된 당사의 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

1. 정관

2. 이사회규정

3. 감사직무규정

4. 이해상충심사위원회규정