조일알미늄 — 기업지배구조보고서공시  (20260529)
제출인: 조일알미늄



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

조일알미늄(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-05-29

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
성원모
성명 :
이성욱

직급 :
사장
직급 :
차장

부서 :
임원
부서 :
내부회계관리과

전화번호 :
053-856-5252
전화번호 :
053-856-5252

이메일 :
wmsung@choilal.co.kr
이메일 :
leesw@choilal.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
이영호
최대주주등의 지분율(%)
41.98

소액주주 지분율(%)
55.17

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
알루미늄판, 합금판

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
486,678
498,372
465,783

(연결) 영업이익
13,795
20,106
8,472

(연결) 당기순이익
7,976
10,984
-134

(연결) 자산총액
411,109
421,666
390,898

별도 자산총액
411,109
421,666
390,898

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
상법을 준수하여 2주 전 소집공고

소집공고일 : 2026. 03. 05

주주총회 개최일 : 2026. 03. 20

전자투표 실시
O
해당없음
당사는 소액주주들의 적극적인 권리행사를 위해 22년 제37기 정기주총부터 전자투표를 실시하고 있습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
26년 주총 집중일 : 3/25, 3/27, 3/30

26년 주총 개최일 : 3월 20일

상장협 주총분산자율준수프로그램 참여

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
당사는 배당 예측가능성을 제공하기 위하여 2023년 3월 24일 개최한 제38기 정기주주총회에서 배당기준과 관련된 정관변경을 완료하였습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
당사는 배당을 포함한 장기적인 주주환원정책을 마련하고 있지 않습니다만, 주주환원정책을 위해 꾸준히 노력하고 있습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
현재 별도의 최고경영자 승계정책은 마련되어 있지 않으며, 향후 필요시 도입 여부를 검토할 예정입니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
당사는 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등의 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다만, 회사의 리스크를 전사적으로 인식하여 관리하는 별도의 독립적인 조직을 구성하고 있지 않습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
당사는 효과적이고 신중한 의사결정을 위해 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
집중투표제 미채택하고 있습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
당사는 임원 선임 시 기업가치를 훼손하거나 주주권익의 침해의 책임이 없는 임원을 선임 하기 위해 노력하고 있습니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
당사는 특정 성별에 대한 제한보다 독립성과 전문성을 바탕으로 성실하게 감사 업무를 수행할 수 있는 후보를 추천하고 있습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
당사는 독립적인 내부감사업무 지원 조직을 설치하고 있지는 않습니다만, 내부감사기구의 독립적인 활동 및 요청에 적극적으로 지원하고 있습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
당사의 감사위원회 구성원 중 1명이 회계 및 재무 전문가(회계사)로서 업무를 수행하고 있습니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
당사는 내부감사기구와 외부감사인의 회의가 필요하다고 판단되는 경우 회의를 개최하고 있습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회 직무규정을 통해 경영 관련 중요정보에 접근 할 수 있는 절차를 보장하고 있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 불확실성이 확대되는 경영환경 속에서 주주의 권익을 보호하고, 고객ㆍ임직원ㆍ협력사 등 다양한 이해관계자에 대한 사회적 책임을 충실히 이행하고자 노력하고 있습니다. 또한 독립적이고 투명한 이사회 운영을 기반으로 책임경영을 실천하며 지속가능한 성장을 추구하고 있습니다.

지속가능한 성장을 위하여 당사는 산업 분야에 대한 전문성과 경험을 갖춘 경영진이 사업 전반을 총괄하도록 하고 있으며, 경영진의 주요 업무집행 사항은 내부 규정 및 절차에 따라 이사회에 정기적으로 보고되고 있습니다.

당사의 지배구조는 상법 등 관련 법령 및 정관에 근거하여 투명하고 적법한 절차에 따라 구성ㆍ운영되고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(이영호, 성원모, 김현수, 채종경)과 사외이사 3인(고진국, 장화익, 김철홍), 총 7인의 이사로 구성되어있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.

2)이사회내의 위원회

당사는 사외이사 3명(고진국, 장화익, 김철홍)으로 감사위원회를 설치하고 운영하고 있습니다.

당사 정관에 기재된 사항은 다음과 같습니다.

①위원회의 구성, 권한, 운영등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

②위원회에 대해서는 제38조(이사회의 구성과 소집), 제39조(이사회의 결의방법), 제40조(이사회의 의사록)의 규정을 준용한다.

3) 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다.

이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 개최와 관련한 정보(주주총회 일시, 장소 및 의안 등의 정보)를 법정 기한 내에 주주에게 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사의 정기주주총회는 상법 제362조에 따라 이사회 결정으로 소집되며, 이사회 결정일 당일 한국거래소 공시를 통하여 주주총회 일시 및 장소를 공지하고 있습니다. 또한, 상법 제363조에 따라 주주총회일의 2주 전에 금융감독원 전자공시시스템을 통하여 "주주총회소집공고"를 공시하여 주주총회 안건에 대해 충분히 숙지할 수 있는 시간을 제공하고 있습니다.

주주총회 일시, 장소 등의 추가 관련 정보는 아래 표에 기재합니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제41기

정기주주총회
제40기

정기주주총회
제39기

정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2026-03-05
2025-03-06
2024-03-07

소집공고일
2026-03-05
2025-03-06
2024-03-07

주주총회개최일
2026-03-20
2025-03-21
2024-03-22

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
조일알미늄(주) 본사강당
조일알미늄(주) 본사강당
조일알미늄(주) 본사강당

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시 및 1%이상 주주에게 소집통지서 발송
전자공시 및 1%이상 주주에게 소집통지서 발송
전자공시 및 1%이상 주주에게 소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 7명 출석
7명 중 6명 출석
8명 중 8명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석

주주발언 주요 내용
1)발언주주 : 4인(개인주주)

2)주요 발언 요지 : 의안에 대한 찬성

주가부양에 대한 회사 계획 질의

추후 배당 계획 질의
1)발언주주 : 4인(개인주주)

2)주요 발언 요지 : 의안에 대한 찬성
1)발언주주 : 1인(개인주주)

2)주요 발언 요지 : 의안에 대한 찬성

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 업무의 실무적 소요시간으로 인해 기업지배구조모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 통지”를 준수하지 못하였으나, 법적 기한을 준수하여 주주총회 2주 전까지 소집통지 및 공고를 전자공시시스템에 공시하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에 직접 참석하지 않더라도 모든 주주가 의안별로 편리하게 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표시스템을 적극 활용하고 있으며, 주주총회 소집공고 등을 통해 관련 절차와 이용 방법을 지속적으로 상세히 안내하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정기주주총회 집중일을 피하고 전자투표를 시행하여 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

Y(O)

당사는 배당 예측가능성을 제공하기 위하여 2023년 3월 24일 개최한 제38기 정기주주총회에서 배당기준과 관련된 정관변경을 완료하였습니다.

2024년~2025년 기간 개최한 39기, 40기 정기주주총회를 부득이하게 집중일에 개최하였으나, 2026년 제41기 정기주주총회는 한국상장회사협의회가 주관하는 주총분산 자율준수 프로그램에 참여하여 집중일을 피해 개최하였습니다.

또한, 22년 제37기 정기주총부터 전자투표를 실시하여 주주 참여 확대 및 권익 보호를 위해 노력하고 있습니다.

한편, 서면투표 제도 및 의결권 대리행사 권유는 아직 시행하고 있지는 않으나, 추후 실효성을 검토하여 가능한 많은 주주들의 참여율을 높이기 위하여 노력하겠습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제41기 정기주주총회
제40기 정기주주총회
제39기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026.03.25

2026.03.27

2026.03.30
2025.03.21

2025.03.27

2025.03.28
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29

정기주주총회일
2026-03-20
2025-03-21
2024-03-22

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 개최된 정기주주총회에서 상정된 안건은 모두 원안대로 승인되었습니다.

자세한 안건 및 결의 세부사항은 아래 표와 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제41기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제41기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
126,631,721
57,558,776
57,443,347
99.8
115,429
0.2

제41기 정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
126,631,721
57,558,776
57,436,962
99.8
121,814
0.2

제41기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 고진국 선임의 건
가결(Approved)
77,272,173
11,998,180
11,951,376
99.6
46,804
0.4

제41기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
103,762,550
34,689,605
34,568,580
99.7
121,025
0.3

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

정기주주총회에서 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 서면투표 제도 및 의결권 대리행사 권유는 아직 시행하고 있지는 않으나, 추후 실효성을 검토하여 가능한 많은 주주들의 참여율을 높이기 위하여 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 개최되는 정기주주총회에서도 최대한 많은 주주들이 참여하여 의결권을 행사할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령에서 정하는 주주제안권의 행사를 보장하고, 주주총회시 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지 등을 통해 주주제안 절차를 별도로 안내하고 있지는 않습니다. 다만, 주주는 상법 제363조의2에 따라 주주총회일 6주 전까지 서면 또는 전자문서의 방법으로 주주제안권을 행사할 수 있습니다.

회사는 접수된 주주제안에 대하여 관련 법령 및 정관에 따라 검토를 진행하고 있으며, 제안 내용이 법령 또는 정관에 위반되거나 상법 시행령 제12조에서 정한 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 제출된 주주제안 사항을 주주총회의 목적사항으로 상정하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안과 관련한 절차는 상법에 명시되어 있기 때문에 당사는 별도의 내부 규정을 마련하고 있지 않습니다만, 주주들은 주주총회에서 자유롭게 질의하고 의안에 대해 설명을 요구할 수 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간의 시작일부터 현재까지 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안권 제도는 상법에 충분히 기재되어있어 당사 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 법령이 정하는 범위 안에서 주주제안권의 행사를 보장하며, 추후 이와 관련 미흡한 사항이 발생할 경우 적극적으로 보완하도록 노력하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 당사는 중장기적인 주주환원정책을 수립하고 있지 않습니다만, 현금배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 2023년 표준정관에 따라 정관을 개정하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관에 근거하여 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장과 미래 투자 계획, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 주주가치 제고를 위한 적정 수준의 배당정책을 운영하고 있습니다.

다만, 당사는 대외 경영환경의 불확실성과 시장 변동성 등을 고려하여 현재 별도의 중장기 주주환원정책은 수립하고 있지 않으며, 향후 회사의 경영성과와 재무상황 등을 종합적으로 검토하여 주주환원 정책 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

현재 당사는 별도의 주주환원정책을 수립ㆍ공시하고 있지 않으며, 관련 영문자료 또한 제공하고 있지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 미래 경쟁력 확보를 위한 지속적인 설비 투자로 인해 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내수경기 위축 및 글로벌 통상환경의 불확실성 등 대외 경영환경 변화를 고려하여 현재 중장기 주주환원정책을 별도로 수립하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주환원 정책에 대한 내부 검토를 지속적으로 진행하여, 앞으로 주주 권익 보호 및 배당 안정성 제공을 위해 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 경영환경 및 재무여건 등을 종합적으로 고려하여 현재 배당을 실시하고 있지 않습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 수년간 미래 성장동력 확보를 위한 투자재원 확보와 재무건전성 강화를 우선적으로 고려함에 따라 배당을 실시하지 않았습니다. 향후에는 회사의 수익성, 투자계획 및 재무상황 등을 종합적으로 고려하여 주주환원 방안을 검토할 예정입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주

당기
종류주

전기
보통주

전기
종류주

전전기
보통주

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

회사가 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주환원 강화를 위해 노력하고 있으나, 경영환경의 불확실성 등을 고려하여 배당을 실시하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 품질 경쟁력 강화 및 경영 효율화 등을 통해 수익성 개선과 기업가치 향상을 추진하고, 중장기적인 주주환원 정책을 지속 검토할 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 주주에 대해 동일한 의결권을 보장하고 있으며, 공시 규정에 따라 기업정보를 적시에 공정하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고서 작성 기준일 현재 회사가 발행한 보통주는 126,631,721 주입니다 .

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

126,631,721

200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
126,631,721
63.3

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 보고서 제출일 현재 발행된 종류주식이 없으며, 별도의 종류주주총회를 개최하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사의 발행주식은 전량 보통주식으로서 공평한 의결권이 부여되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 발행된 주식 관련 변동사항이 발생할 경우 주주들의 의결권이 침해되지 않도록 면밀히 검토 후 관련 정보를 적시에 공평하게 제공하기 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 현재 정기적인 IR 및 컨퍼런스콜을 운영하고 있지 않으나, 기관투자자 방문 요청 및 공시사항 관련 문의 등에 대하여 IR담당자가 수시로 대응하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액투자자들과의 소통을 위한 행사는 별도로 진행하고 있지 않습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자들과의 소통을 위한 행사는 별도로 진행하고 있지 않습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 홈페이지를 통해 IR 담당자의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있지는 않으며, 회사 대표전화를 통해 응대하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 현재 영문 홈페이지를 운영하고 있으나, 외국인 투자 비중이 높지 않아 영문 공시 및 외국어 상담이 가능한 별도의 직원을 두고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재를 받은 이력이 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 의무공시에 대해서는 철저히 준수하고 있습니다만, 외국인 투자 비중이 높지 않아 영문 공시 및 외국인 상담 전담 인력 배치는 미진한 상태입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요시 영문공시 제공 및 외국인 상담 인력 충원 등을 검토하도록 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위하여 관련 거래 승인에 관한 사항을 이사회의 결의 사항으로 정하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부 통제장치를 갖추기 위하여 정관, 이사회 규정을 통해 상법 제397조의2(회사기회유용금지)와 제398조(자기거래금지)에 해당하는 이사 등과 회사 간의 거래에 관한 중요 사항을 이사회의 결의사항으로 정하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 보고서 제출일 현재까지 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결을 한 사실이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1. 지배주주 등 이해관계자에 대한 신용공 등

해당사항 없음

2. 지배주주 등 이해관계자의 자산양수도 및 영업거래

(1)자산양수도

해당사항없음

(2)영업거래(단위:천원)

구 분

매입 등

채권

채무

당기

전기

당기말

전기말

당기말

전기말

기타 특수관계자

(주)조광

10,920

2,512,920

14,000

14,000

-

-

(주)에스제이엘엠씨

670,865

805,791

-

-

84,168

149,578

합 계

681,785

3,318,711

14,000

14,000

84,168

149,578

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위해 이사회 규정 제10조 및 정관 39조를 통해 이사 등과 회사 간의 거래 및 회사와 특수관계인과의 거래의 승인에 관한 사항을 이사회 결의사항으로 정하여, 이를 모두 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 주주 간 이해를 달리하는 소유구조 변경 및 주요 사업 변동에 대한 계획이 없으며, 이에따라 주주보호를 위한 구체적인 정책은 마련되어 있지는 않습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

본 보고서 공시일 현재까지 기업의 소유구조 또는 주요사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할 등 회사의 지배구조에 중대한 변화에 대해 소액주주 및 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 구체적인 정책은 마련되어 있지는 않습니다.

다만, 해당 사항 발생시 소액주주의 권리가 침해되는 일이 없도록 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 발생하지 않았습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 중 주식으로 전환될 수 있는 채권 등은 발행하지 않았습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 주주 간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항이 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호를 위해 관련 법령의 규정을 준수하고 있습니다. 다만, 현재 당사는 해당 사안과 관련한 계획이 없으므로 명문화된 관련 정책을 수립하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 사안 발생이 예상되는 경우 소액주주의 권리가 침해되는 일이 없도록 상법에서 규정하고 있는 주주보호 정책 수립을 검토하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 회사 운영의 중요한 의사 결정 기능과 경영진의 직무 집행을 효과적으로 감독하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회 규정 제11조(부의사항)에 따른 이사회의 심의ㆍ의결사항은 다음과 같으며, 법상 의무 외 추가 강화된 내용은 없습니다.

이사회규정 11조 부의사항

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용

(1)-3 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하“전자주주총회”라 한다)의 개최 여부 및 전자주주총회 개최 시 그 운영 및 절차에 관한 사항

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) (삭제)

(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수

(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

(10) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

(11) 주식의 액면미달발행

(12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면

(13) 현금·주식·현물배당 결정

(14) 주식매수선택권의 부여

(15) 이사의 보수

(16) 회사의 최대주주(그의 특수 관계인을 포함함) 및 특수 관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

(17) 법정준비금의 감액

(18) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 신규 사업 또는 신제품의 개발

(3) 자금계획 및 예산운용

(4) 대표이사의 선임 및 해임

(5) 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임

(6) 공동대표의 결정

(7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

(9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

(10) 이사의 전문가 조력의 결정

(11) 지배인의 선임 및 해임

(12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(13) 급여 체계, 상여 및 후생제도

(14) 노조정책에 관한 중요사항

(15) 기본조직의 제정 및 개폐

(16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치ㆍ이전 또는 폐지

(18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(20) 내부 회계 관리 규정 개폐

(21) 감사위원회의 직무 규정 개폐

3. 재무에 관한 사항

(1) 투자에 관한 사항

(2) 중요한 계약의 체결

(3) 중요한 재산의 취득 및 처분

(4) 결손의 처분

(5) 중요시설의 신설 및 개폐

(6) 신주의 발행

(7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임

(8) 준비금의 자본전입

(9) 전환사채의 발행

(10) 신주인수권부사채의 발행

(11) 다액의 자금도입 및 보증행위

(12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(13) 자기주식의 취득 및 처분

(14) 자기주식의 소각

4. 이사 등에 관한 사항

(1) 이사 등과 회사 간 거래의 승인

(1)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인

(2) 타 회사의 임원 겸임

5. 기 타

(1) 중요한 소송의 제기

(2) 주식매수선택권 부여의 취소

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회 내 위원회 및 대표이사에게 일부 권한을 위임할 수 있습니다.

세부내용은 아래와 같습니다.

정관 제15조

이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다.

이사회규정 제12조

이사회는 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 원활한 활동을 지원하고 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 제반 업무를 지원하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 지원할 것입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 수립하고 있지 않으며, 향후 필요시 도입 여부를 검토할 예정입니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 정관 제34조 및 이사회 규정 제11조에 따라 주주총회에서 선임된 이사 중에서 이사회의 결의를 통해 대표이사를 선임하고 있습니다.

현재 당사는 최고경영자 승계정책에 관한 별도의 명문화된 규정을 두고 있지는 않습니다. 다만, 이사회는 최고경영자 후보 선임 시 회사의 지속가능한 성장과 주주가치 제고에 기여할 수 있는 역량과 전문성, 경영능력 등을 종합적으로 검토하여 적합한 후보자를 선임하고 있습니다.

당사는 향후 경영환경 변화 및 지배구조 운영의 필요성 등을 고려하여 최고경영자 승계정책의 명문화 여부에 대하여 지속적으로 검토해 나갈 예정입니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 수립하고 있지 않지만, 최고경영자인 대표이사는 당사에 대한 높은 이해도와 지식을 기반으로 리더십과 전문성을 보유한 대표이사를 선임하고 있으며, 정관 제34조에 따라 대표이사의 선임을 이사회 권한으로 규정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

현재 당사는 격변하는 경영 환경 및 대외적 변동성이 심화되는 여건 속에서 명문화된 최고경영자 승계정책에 따른 최고경영자를 선출하기 보다 회사에 확고한 비전을 제시하고, 빠르게 변화하는 경영 환경에서도 경영 성과를 창출 할 수 있는 리더십과 전문성을 보유한 최고경영자를 선출하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 다양한 직무 경험 및 역량을 보유한 인재들을 발굴 육성하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 현재 최고경영자 승계에 관한 명문화된 정책은수립되어 있지 않으며, 이에 따라 정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 빠르게 변화하는 경영환경에서도 회사에 명확한 비전을 제시하고, 경영성과를 창출 할 수 있는 최고경영자를 탄력적으로 선출하기 위하여 명문화된 최고경영자승계정책은 보유하고 있지 않지만, 대표이사 유고시 정관 제35조에 의거 이사회에서 정한 순서에 따라 직무를 대행 할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요시 최고경영자의 체계적인 관리 및 육성을 위한 명문화된 최고경영자 승계 정책 도입을 여부를 검토할 수 있도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 윤리강령/내부회계관리/공시정보관리 등의 내부규정정책을 마련하여 운영하고 있습니다만, 회사의 리스크를 전사적으로 인식하여 관리하는 별도의 조직을 구성하고 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 명문화된 리스크 관리 정책은 없지만, 매년 경영시스템 관련 외부 및 내부 이슈의 변경, 준수의무사항, 조직의 중대한 환경측면과 위협 및 기회 관련 리스크를 각 부서별로 취합한 경영검토보고서를 작성하여 대내외 돌발 변수 리스크의 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법경영을 위한 윤리강령을 제정하여 온라인 사내 게시판에 게시하고 있으며, 모든 임직원에게 이를 준수하기 위한 서약서를 받고 있으며, 매달 국민권익위원회에서 발행하는 청렴윤리경영브리프스를 윤리경영 게시판에 게시하여 모든 임직원에게 공유하고 있습니다.

또한 익명으로 제보가 가능한 내부고발제도 CEO와의 대화를 운영하여 윤리규정 위반사건 발생시 누구나 신고가 가능하도록 하고 있으며, 담당 부서는 신고된 내용을 조사 및 검토하여 윤리규정 위반시 취업규칙에 의거하여 징계위원회에 회부 할 수 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조(내부회계관리제도의 운영 등) 및 동법 시행령 제9조(내부회계관리제도의 운영 등), 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조(내부회계관리제도의 운영 등)에서 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를 내부회계관리규정을 통해 정하고 있으며, 내부회계관리 전담인력을 배치·운영하고 있습니다.

당사는 내부회계관리규정에 의거하여 매 사업연도 마다 내부회계관리 제도의 효과성에 대해 점검을 수행하고, 대표이사는 평가된 운영실태를 이사회, 감사위원회 및 주주총회에 사업년도마다 보고하고 있으며, 감사위원회는 내부회계관리제도를 평가하여 이사회에 보고하고 있습니다.

직전 사업연도 당사는 외부감사인 삼덕회계법인에 내부회계관리제도 감사를 실시하였고, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 받았습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 공시규정에 따라 모든 공시정보가 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리 규정을 제정하여 운영하고 있으며, 유가증권시장 공시규정 제88조(공시책임자등의 지정)에 따라 공시책임자 1명과 공시담당자 2명을 지정하고 있습니다.

공시담당자는 외부법령 및 공시일정 등을 상시 확인하고 있으며, 공시사항 발생 시 관련 부서에서 제공한 정보의 공시대상 해당 여부, 정확성, 완전성 등을 검토한 후 공시서류를 작성하여 공시담당부서장 및 공시책임자에게 관련법규에 따라 적정하게 작성되었는지 검토 및 승인을 받은 후 공시를 실행하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

현재 당사는 상기 기재된 이외 내용들 이외에 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기 기재한 바와 같이 회사의 지속가능성을 위협하는 모든 리스크를 최소화하기 위해 노력하고 있으나, 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책 및 조직을 따로 마련하고 있지는 않습니다. 이는 현재 회사의 조직 구성의 정상적인 기능만으로 통제활동이 가능하다고 판단하였기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 지속가능한경영을 위하여 새롭게 인식되는 리스크를 식별하고 관리할 수 있도록 내부통제 정책을 지속 보완하고 개선해나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 구성원은 총 7명이며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 사외이사의 인원을 3명으로 구성하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황을 아래 표에 기재합니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이영호
사내이사(Inside)
남(Male)
61
대표이사

(미래전략)
362
2028-03-24
미래전략 담당
조일알미늄(주) 회장

성원모
사내이사(Inside)
남(Male)
64
대표이사

(경영전반)
86
2028-03-24
경영전반
조일알미늄(주) 사장

김현수
사내이사(Inside)
남(Male)
57
부사장
86
2028-03-24
해외사업, 영업
조일알미늄(주) 부사장

채종경
사내이사(Inside)
남(Male)
61
부사장
50
2028-03-24
공장장
조일알미늄(주) 부사장

고진국
사외이사(Independent)
남(Male)
57
감사위원장
50
2028-03-24
회계(회계사)
공인회계사

참회계법인

장화익
사외이사(Independent)
남(Male)
66
감사위원
50
2028-03-24
인사, 노무(노무사)
노무법인중앙

김철홍
사외이사(Independent)
남(Male)
51
감사위원
50
2028-03-24
법률자문(변호사)
변호사김철홍법률사무소

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 보고서 제출일 현재 감사위원회은 독립성과 공정성을 보장하기 위해 3인 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회의 위원장은 회계 또는 재무에 관한 전문적인 지식이나 경험이 있는 전문가(회계사)로 선임하였습니다.

자세한 이사회내 위원회 현황 및 구성은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
이사 및 경영진의 업무감독

외부감사인 선정에 대한 승인

내부회계관리제도 운영실태 평가

기타 이사회가 필요하다고 인정하거나 이사회에서 위임 받은 사항
3

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
고진국
감사위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
장화익
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
김철홍
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 ESG위원회가 설치되어 있지 않습니다만, 친환경 설비투자 및 저탄소 원자재 사용 그리고 친환경 소재 생산으로 지역사회, 환경과 함께 나아가는 기업을 목표로 하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 대내외 경영 환경 변화에 빠르고 효과적으로 대응하며, 신중하고 책임있는 의사결정을 위해 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특정 성별에 대한 제한보다 독립성과 전문성을 바탕으로 성실하게 감사 업무를 수행할 수 있는 후보를 우선적으로 선정하여 이사회 전원이 단일성(性)으로 구성되어 있는바 지배구조 핵심지표 준수 기준에는 미치지 못하고 있습니다. 또한 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도는 도입하지 않고 있습니다. 이는 현재 이사회의 정상적인 기능으로 충분히 독립적인 운영이 가능하다고 판단하였기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 이사회를 구성하며, 이사회가 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 다양한 분야에서 풍부한 경험과 식견을 갖춘 전문 인력으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사의 이사회는 다양한 분야에서 풍부한 경험과 식견을 갖춘 전문 인력으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성원의 선임은 경영진으로부터 독립적으로 업무를 수행할 수 있는 후보를 선임하고 있으며, 본 원칙에 따라 선임된 당사의 이사회는 모두 단일성(性)으로 구성되어 있으나, 성별, 국적, 출신 지역 등에 대한 제한은 두고 있지 않습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역을 아래 표에 기재합니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이영호
사내이사(Inside)
1987-11-05
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

성원모
사내이사(Inside)
2019-03-15
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

김현수
사내이사(Inside)
2019-03-15
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

채종경
사내이사(Inside)
2022-03-25
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

고진국
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-21
2026-03-20
재선임(Reappoint)
재직

장화익
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

김철홍
사외이사(Independent)
2022-03-25
2028-03-21
2025-03-21
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이 당사는 자산총액 2조 미만 기업으로 이사회 성별구성특례 적용기업에 해당하지 않아 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 단일성(性)으로 구성되어 있습니다만, 이사회 구성원의 선임은 경영진으로부터 독립적으로 업무를 수행할 수 있는 후보를 선임하는 것을 내부적인 원칙으로 하고 있으며, 본 원칙에 따라 이사회의 구성원 선임하였으며, 성별에 대한 제한은 두고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 특정 성별에 대한 제한 없이 전문지식 및 경험이 풍부한 자를 이사회의 후보로 추천하고, 이사회가 본연의 기능에 충실 할 수 있도록 적극 지원하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법에 의거하여 주주총회에서 이사를 선임하며, 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 노력하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

당사는 자산2조원 미만 기업으로 이사후보추천위원회 설치 의무법인이 아니므로 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으며, 후보 추천은 이사회의 검토를 거쳐 주주총회의 결의를 통해 선임됩니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 관련 법령에 따라 주주총회 개최 2주 전까지 후보자의 상세 이력을 포함한 관련 정보들을 제공하고 있습니다.

주주총회의 이사선임 안건에 대한 정보 제공 내역을 아래 표에 기재합니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제41기
고진국
2026-03-05
2026-03-20
15
사외이사(Independent)
후보자 상세 이력

주요 경력(현직포함)

독립성(이해관계) 확인 내용

겸직현황 등
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

당사는 재선임되는 이사의 과거 이사회 활동내역은 사업보고서 및 주주총회 소집공고를 통해 해당 기재사항을 세부적으로 제공하고 있으며, 그 외 별도로 제공하고 있지 않습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 이사 선임과 관련하여 정관 제31조 제3항에 따라 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 이는 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따라 일정 요건을 충족하는 주주에게 이사 선임에 관한 주주제안권이 보장되어 있으며, 당사가 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보될 수 있도록 운영하고 있다고 판단하기 때문입니다.

보고서 제출일 현재까지 이사 후보 선정 및 선임과 관련하여 소액주주가 별도의 의견을 제시한 사례는 없었습니다. 다만, 향후 소액주주의 의견 제시가 있는 경우에는 관련 법령 및 내부 절차에 따라 이를 검토하고 반영할 수 있도록 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사의 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 주주총회의 승인을 거쳐 이사를 선임하고 있으며, 사외이사의 경우 이사회의 검토 및 추천을 거쳐 주주총회의 승인을 통해 선임하고 있습니다.

또한 당사는 이사 선임 시 정관 제31조 제3항에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 관련 법령에 따라 일정 요건을 충족하는 주주에게 이사 선임과 관련한 주주제안권이 보장되어 있습니다. 이에 따라 당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보를 위해 최선을 다하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이영호
남(Male)
대표이사(회장)
O
미래전략 담당

성원모
남(Male)
대표이사(사장)
O
경영전반

김현수
남(Male)
부사장
O
해외사업, 영업

채종경
남(Male)
부사장
O
공장장

고진국
남(Male)
사외이사
X
감사위원회(위원장)

장화익
남(Male)
사외이사
X
감사위원회(위원)

김철홍
남(Male)
사외이사
X
감사위원회(위원)

(2) 미등기 임원 현황

이름

성별

직위

상근여부

담당업무

김동섭

남

이사

상근

공무부

남돈

남

상무이사

상근

경리ㆍ구매부

정성훈

남

상무이사

상근

기술연구소

문종열

남

부공장장

상근

냉연부

이명석

남

상무이사

상근

서울총무부

박권성

남

상무이사

상근

주조부

이병하

남

상무이사

상근

영업부

정대승

남

이사

상근

정보기술부

김호혁

남

이사

상근

전기전자부

김동욱

남

이사

상근

서울영업부

이호철

남

이사

상근

서울영업부

최은호

남

이사

상근

대구사무소

박재진

남

이사

상근

총무부

김명제

남

이사

상근

경리부

김응곤

남

이사

상근

열연부

김영찬

남

이사

상근

기술연구소

서일교

남

이사

상근

생산관리부

김윤조

남

이사

상근

서울영업부

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 관련 내용에 대해 명문화된 정책은 없으나, 이사회에서 후보자 추천시 후보자의 주요 경력, 회사와의 거래 내역 등 이해관계 여부 등을 면밀하게 검토하여 기업가치 훼손 및 주주 권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본 시장법상 불공정거래 행위로, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결을 받은 자를 이사로 선임한 사실이 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 임원 선임에 대하여 명문화된 제도는 없으나, 임원 선임 시 적격성 여부를 종합적으로 면밀히 검토하고 있으며, 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자를 임원 후보로 추천하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 이사 후보 추천 과정에서부터 면밀히 검토하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사와 중대한 이해관계가 없으며, 당사의 이사회는 회사에 대하여 독립성을 유지할 수 있는 사외이사 후보자를 추천하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사가 당사 또는 계열회사에 재직한 이력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

고진국
50
50

장화익
50
50

김철홍
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사 및 계열회사와의 거래 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 상기 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정은 없지만, 사외이사 후보를 검토하는 단계에서 회사와의 이해관계 여부를 점검하여 독립성 여부를 확인하고 있습니다. 또한 상법 제382조 제3항과 제542조의 8의 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 명문화된 규정은 없으나, 당사의 이사회는 사외이사 후보 추천시 회사에 대해 독립성을 유지할 수 있는 후보자를 추천하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 이는 이사회의 정상적인 기능으로 사외이사 결격요건 해당 여부를 점검하고 독립성 이슈가 있는 후보는 배제 할 수 있다고 판단하기 때문에 이와 관련하여 별도의 규정을 마련하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 검증을 지속하고, 향후 필요 시 관련 규정을 마련하는 것을 검토하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사들은 전원 겸직 없이 회사의 사외이사로서의 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사 별도의 타기업 겸직허용 내부기준은 없으나, 당사의 사외이사는 상법 제542조의8 제2항에 의거하여 상장회사인 당사 외에 2개 이상 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재임할 수 없습니다. 당사는 타사 겸직 사항 및 이해충돌 가능성에 대하여 충실하게 검토하여 결격사유 해당 여부를 확인하고 있으며 사외이사 후보 또한 본인의 겸직 여부에 대해서 확인하고 날인한 사외이사 자격요건 확인서를 사외이사 후보 추천 시에 한국거래소에 제출하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 타사의 이사 및 감사를 겸직하고 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

해당사항없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 상법 시행령 제34조에 따라 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 충실한 직무수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 회사의 사외이사들의 과도한 겸직을 지양하고, 충분한 시간과 노력을 투입하여 직무수행을 충실하게 수행할 수 있도록 적극 지원할 것입니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 지원부서를 통하여 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 인적, 물적 자원을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 그 직무를 수행할 때 필요한 회사의 경영 자료나 정보를 제공하고 있으며, 아래와 같은 지원 정책을 기반으로 다방면으로 지원하고 있습니다.

1. 주요 현안 및 경영 사항에 대한 수시 보고

2. 관련 법령 및 기준 제·개정 시 안내

3. 필요시 회사의 비용으로 전문가의 조력

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 정보제공 요구 등에 대응하기 위하여 회사 내에 이사회의 사무를 담당하는 전담인력을 지정하여 회사의 경영 현황에 대한 설명 및 질의답변, 이사회 안건에 대한 사전 설명 등 필요한 정보를 수시로 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

-사외이사 교육 실시 현황-

교육일자

교육주체

참석 사외이사

교육내용

2025.11.14

사단법인 한국상장회사 협의회

고진국

장화익

김철홍

내부회계관리제도

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 이외에 사외이사들만 참여한 별도의 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

해당사항없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상 기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 사외이사들만 참여한 회의는 없었습니다. 이는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보 및 자원 등을 충분히 제공되고 있으며, 전담인력을 통해 전달되는 사외의사의 독립적인 의견들이 회사 경영에 이미 충분히 반영되고 있다고 판단하기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 추후 사외이사만의 별도 회의가 필요한 경우나 사외이사의 요청이 있는 경우 언제든지 사외이사만의 별도 회의를 할 예정입니다. 또한 기업환경의 변화에 따라 사외이사 직무수행에 필요한 충분한 정보 및 자원이 제공될 수 있도록 그 지원을 확대해 나갈 것 입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사에 대한 개별 평가는 실시하고 있지 않으나, 사외이사의 회의 참석률 등 직무수행내역을 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 판단하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사에 대해 명문화된 평가 규정은 보유하고 있지는 않으나, 이사회 및 위원회 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등을 기준으로 사외이사의 재선임 여부를 검토 및 결의하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 현재 사외이사에 대한 개인별 평가를 실시하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 이사회 및 위원회 참석률 및 의사결정 기여도, 전문가로서의 효과적인 자문 제공 여부 등을 종합적으로 고려하여 사외이사의 재선임 여부 검토 시에 참고 자료로 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립적이고 활동적인 의견 개진을 위해 별도의 사외이사 평가를 실시하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 필요 시 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 안에서 사외이사 평가 실시 도입 여부와 평가의 공정성 확보 방안을 검토하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사보수한도는 주주총회에서 승인한 한도 내에서 주주총회 결의로 결정하고 있으며, 사외이사 평가결과와 연동하고 있지 않고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 별도의 사외이사 보수 정책은 수립하고 있지 않고 있으며, 사외이사의 보수는 주주총회에서 결정된 이사의 보수한도 내에서 사회통념상 회사의 규모를 감안하여 동종 유사업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 사외이사에게는 별도의 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 독립성 유지를 위하여 사외이사에 대한 개별평가를 보수에 반영하고 있지 않습니다만, 사외이사에 대한 보수는 법적 책임수준을 고려하여 산정하되, 사회통념상 회사의 규모를 감안하여 동종 유사업계의 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사 평가결과의 보수 반영에 대한 재검토가 필요할 경우 제반 사항을 종합적으로 고려하여 반영 여부를 결정 하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 관련 법령 및 이사회 규정에 의거하여 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 모든 절차는 이사회 규정에 따라 이루어지고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 목적, 권한, 구성, 운영절차 등 전반에 관련한 사항을 정관 및 이사회 규정에 명문화하여 운영하고 있으며, 이사회 규정에 에 따라 정기이사회는 매분기(안건이 없을 시 생략) 임시이사회는 필요시 개최하도록 되어있습니다.

또한 이사회 규정에 의거하여 이사회는 대표이사가 소집하며, 회일 7일전에 각 이사에게 통지하야 하지만, 이사 전원의 동의가 있을 경우 앞의 절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시이사회는 총 10회 개최 되었으며, 관련 정보는 아래 표에 기재합니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
2
7
100

임시
8
7
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 개별 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 임원배상책임보험에 가입되어있지 않지만, 윤리강령을 통해 이사들의 윤리규정 준수의무를 규정하고 있으며, 정관에 의거하여 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(겸업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 손해배상 책임이 있음을 규정하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 주주와 이해관계자의 이익을 대변하는 동시에 중장기적인 관점에서 회사의 지속적인 성장을 목표로 의사결정을 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회규정에 따라 이사회 개최전 충분한 기간을 두고 소집통지를 실시하고 있으며, 긴급을 요하는 경우에는 관련 법령 및 내부규정에 따라 이사 전원의 동의를 얻어 소집절차를 생략할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 합리적이고 효율적인 의사결정을 수행할 수 있도록 충분한 시간적 여유를 두고 관련 자료를 제공하는 등 이사회 운영의 충실성을 제고하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 회의마다 주요 토의 내용과 결의 사항을 포함한 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 정관 40조 및 이사회 규정 15조에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인을 하고 있습니다. 당사는 이사회의 의사록 외 별도의 녹취록을 보관하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 규정에 따라 이사회 의사록을 작성하고 있으나, 이사들 간의 자유로운 토론과 협의 분위기를 보장하기 위하여 모든 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률을 아래 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이영호
사내이사(Inside)
1987.11.05~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

성원모
사내이사(Inside)
2019.03.15~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김현수
사내이사(Inside)
2019.03.15~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

채종경
사내이사(Inside)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

고진국
사외이사(Independent)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김철홍
사외이사(Independent)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

장화익
사내이사(Inside)
2022.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내용을 별개로 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회의 주요 토의 내용과 결의 사항을 기재한 의사록 외에 별도의 녹취록을 보존하고 있지 않습니다.

이사회 의사록은 개별 이사의 주요한 의견이 있을시 이를 별개로 기재하는 것을 원칙으로 하고 있기에, 본 의사록만으로도 이사회의 활동내역을 충분히 표시하고 있다고 판단하였기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 녹취록 및 개별이사의 활동 내역을 별도로 보존할 필요가 있다고 판단시 관련 절차 및 방법에 대해 검토 할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내의 위원회로서 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원회의 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회는 총 7명으로 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회의 위원은 3명 전원 사외이사입니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보수(보상)위원회는 설치 되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 내의 위원회로서 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으나, 별도의 보수(보상)위원회는 설치 되어 있지 않습니다. 이는 이사보수 한도·보상체계등의 심의는 감사위워회의 정상적인 운영만으로도 충분하다고 판단하기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 감사위원회 외에 추가적인 위원회 설치가 필요시 사외이사가 충분한 비중으로 구성될 수 있도록 노력하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 명문화된 감사위원회 규정을 근거로 감사위원회를 운영하고 있으며, 위원회는 결의 중 필요한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 이사회 내 위원회로서 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 당사의 감사위원회의 설치, 구성 및 자격, 권한과 책임 등에 대해서는 감사위원회 규정을 명문화하여 아래와 같이 관리하고 있습니다.

(감사위원회)

1) 설치 목적

감사 업무 수행의 독립성과 객관성을 확보하고, 회사의 건전한 지배구조 및 내부통제 체계를 강화하기 위하여 감사위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다.

2) 권한과 책임

감사위원회는 이사의 직무집행에 대한 감사, 회사의 업무 및 재산상태 조사, 내부회계관리제도 및 외부감사인 관련 사항 검토 등 관련 법령과 정관에서 정한 업무를 수행하고 있습니다.

3) 구성

감사위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 보고서 제출일 현재 고진국 위원장, 장화익 위원, 김철홍 위원이 감사위원으로 활동하고 있습니다.

4) 관련 규정

감사위원회는 정관 제6장(감사위원회) 및 감사위원회 직무규정 제6조 등에 근거하여 운영되고 있습니다.

감사위원회 위원은 관련 법령에 따라 주주총회 결의를 통해 선임 및 해임되며, 워원 중 1인 이상은 회계 또는 재무 분야의 전문성을 보유한 자로 구성하고 있습니다. 또한 감사위원회의 독립성 확보를 위하여 관련 법령 및 감사위원회 직무규정 제5조에서 정한 요건을 충족하도록 운영하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 상법 제393조2에 따라 위원회 결의사항을 각 이사에게 통지하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지, 당사의 감사위원회 결의 사항 및 이사회 보고 현황은 아래 표와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

구분

개최일자

출석

인원

정원

안건

가결여부

이사회

보고여부

구분

내용

감사

위원회

2025.02.06

3

3

보고

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2024년 감사실적 보고

2025년 1분기 계획

보고

O

2025.03.21

3

3

결의

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

O

2025.04.22

3

3

보고

1분기 재무제표 보고

보고

O

2025.07.18

3

3

보고

상반기 재무제표 보고

보고

O

2025.10.27

3

3

보고

3분기 재무제표 보고

보고

O

2025.12.16

3

3

결의

제42기, 제43기, 제44기 외부감사인 선정의 건

가결

O

2026.02.05

3

3

보고

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2025년 감사실적 보고

2026년 1분기 계획

보고

O

2026.03.20

3

3

결의

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

O

2026.04.22

3
3
보고
1분기 재무제표 보고
보고
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 직무규정이라는 이사회 내 위원회 운영 관련 명문 규정을 마련하고 있으나, 이사회 내 감사위원회 외에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 이는 감사위원회와 회사 조직들의 정상적인 기능만으로도 충분히 내부통제가 이루어지고 있다고 판단하기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 당사는 명문화된 감사위원회의 직무규정을 근거로 감사위원회를 운영하고 있으며, 추후 이사회 내 위원회를 추가 구성의 필요시 이를 적극적으로 검토하여 명문화된 규정을 바탕으로 체계적인 운영이 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 감사위원회직무규정 제10조에 따라 정원의 3분의2 이상은 사외이사여야하고 관계 법령 또는 정관에서 정하는 결격사유에 해당하는 자는 선임할 수 없도록 규정화하였습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구는 감사위원회이며, 독립성을 높이기 위해 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

관련 법령에 에 따라 감사위원회 3인의 이사 중 1인의 회계 또는 재무전문가가 포함되어 있으며, 감사위원회 직무규정에 따라 전원 주주총회 결의로 선임됩니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

고진국
감사위원장
사외이사(Independent)
공인회계사

참회계법인

김철홍
감사위원
사외이사(Independent)
변호사

변호사김철홍법률사무소

장화익
감사위원
사외이사(Independent)
노무사

노무법인중앙

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회에는 고진국 감사위원이 회계 및 재무 전문가(회계사)로서 업무를 수행하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 이사회에서 승인된 감사위원회의 직무규정이 있으며, 감사위원회의 구체적인 역할은 아래와 같습니다.

제1조(목적)

이 규정은 감사위원회(이하 ‘위원회’라 한다)가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제6조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산 상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사? 회사 간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다

제8조(책임)

① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리 한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.

② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

제10조(구성)

① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑤ 위원회는 간사를 둘 수 있다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 보고서 작성대상 기간 중 감사위원회 대상 교육 내용 은 아래와 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요교육내용

2025.11.14

한국상장회사협의회

고진국, 김철홍, 장화익

내부회계관리제도 교육

- 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할

- 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항

- 내부회계관리제 주요 이슈

- 핵심감사사항 관련 유의사항

- 연결내부회계관리제도 대응

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

내부감사기구는 감사위원회의 직무규정에 따라 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있도록 명문화되어 있습니다.

상세한 내용은 아래와 같습니다.

제6조(직무와 권한)

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

내부감사기구는 감사위원회의 직무규정에 따라 경영진의 부정행위 및 업무 전반에 걸쳐 행한 업무와 관련된 부정행위 전반을 감사 할 수 있도록 규정하고 있습니다.

상세한 내용은 아래와 같습니다.

제20조(부정행위 발생 시 대응)

① 위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

② 위원회는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다.

③ 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다.

④ 위원회는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인 으로부터 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하여야 하며, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하여야 한다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

기업이 보유한 경영 및 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련하여 내부감사기구는 감사에 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용 등을 요구할 수 있습니다.

상세한 내용은 아래와 같습니다.

제6조(직무와 권한)

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4.그밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

제33조(문서 등의 열람)

① 위원회는 업무집행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구한다.

② 위원회는 열람할 문서에 관하여 이사와 협의하여 그 범위를 정해 두어야 한다.

③ 위원회는 중요한 기록, 그 밖에 중요정보의 정비, 보존 등의 관리상황을 조사하고 필요에 따라 이사 또는 직원에게 설명을 요구한다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 내부감사기구가 필요한 지원을 특정 부서에 한정하지 않고, 내부감사기구의 요청에 모든 부서가 적극적으로 대응하고 있으므로 별도의 독립적인 전담 조직을 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 별도의 독립적인 내부감사기구 전담 조직을 운영하고 있지는 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사의 감사위원 3인은 전원 사외이사로서, 별도의 독립적인 보수 정책은 운용하고 있지 않습니다.

사외이사의 보수는 이사회 검토를 거쳐 주주총회를 통해 확정하고 있으며, 별도 수당이나 회의비 명목의 경비 지급 없이 고정 직무수당의 형태로만 지급하며 해당 지급 내역은 사업보고서에 공개하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.0

당사의 사외이사 3인은 전원 감사위원회의 구성원이며, 보수는 동일합니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회의 활동을 지원하기 위한 별도의 독립적인 전담 지원 부서는 운영하지 않고 있습니다. 이는 현재 회사의 모든 조직들과 규정들을 통해 내부감사활동을 충분히 지원할 수 있다고 판단하기 때문입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

현재 당사의 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립성 및 전문성을 향상 시키기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 향후에도 회사의 내부감사기구가 정상적으로 작동할 수 있도록 필요한 모든 지원을 다 할 것입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 적극적인 감사 활동 참여를 통해 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사위원회는 2025년 6회, 2026년 5월까지 3회 개최되었으며, 매분기 결산시마다 재무제표를 승인하는 등의 활동을 하였습니다.

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

감사위원회

2025.02.06

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2024년 감사실적 보고

2025년 1분기 계획

보고

2025.03.21

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

2025.04.22

1분기 재무제표 보고

보고

2025.07.18

상반기 재무제표 보고

보고

2025.10.27

3분기 재무제표 보고

보고

2025.12.16

제 42기, 제 43기, 제 44기 외부감사인 선정의 건

가결

2026.02.05

2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2025년 감사실적 보고

2026년 1분기 계획

보고

2026.03.20

감사위원회 위원장 선임의 건

가결

2026.04.22

1분기 재무제표 보고

보고

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 직무규정 제42조에 따라 감사록을 작성 비치하도록 하고 있으며, 주주총회 보고절차 관련 내부 규정은 44조에 규정되어 있습니다.

상세한 내용은 아래와 같습니다.

제42조(감사록의 작성)

① 위원회는 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성 비치하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 각 감사위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제44조(주주총회에의 보고 등)

① 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

② 위원회는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 활동 내역 및 출석내역은 다음과 같습니다.

개최일

의안내용

사외이사 성명

고진국

장화익

길철홍

2025.02.06

2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고

2024년 감사실적 보고

2025년 1분기 계획

참석

참석

참석

2025.03.21

감사위원회 위원장 선임의 건

참석

참석

참석

2025.04.22

1분기 재무제표 보고

참석

참석

참석

2025.07.18

상반기 재무제표 보고

참석

참석

참석

2025.10.27

3분기 재무제표 보고

참석

참석

참석

2025.12.16

제 42기, 제 43기, 제 44기 외부감사인 선정의 건

참석

참석

참석

2026.02.05

2025년 내부회계 관리제도 운영실태 보고

2025년 감사실적 보고

2026년 1분기 계획

참석

참석

참석

2026.03.20

감사위원회 위원장 선임의 건

참석

참석

참석

2026.04.22

1분기 재무제표 보고

참석

참석

참석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

고진국
사외이사(Independent)
100
100
100
100

장화익
사외이사(Independent)
100
100
100
100

길철홍
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 감사위원회는 중요한 경영 의사결정 과정에 꾸준히 참석하여 감사 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 활동 내역은 매 분기 정기 공시를 통하여 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 내부감사기구가 감사 관련 업무를 성실하게 수행할 수 있도록 감사위원들의 활동을 적극적으로 지원하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회 직무규정을 통하여 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 규정을 명시하고 있으며, 관련 규정에 따라 감사인을 선임하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 감사위원회의 직무규정 제39조, 제40조를 통해 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하고 있습니다.

상세한 내용은 아래와 같습니다.

제39조(외부감사인 선정 등)

① 위원회는 외부감사인을 선정하여야 하며, 회사가 외부감사인을 변경하거나 해임한 경우, 전기 외부감사인 또는 해임된 외부감사인의 의견이 있는지를 확인하고 구술 또는 서면에 의한 의견 진술 기회를 부여하여야 한다.

② 위원회는 외부감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하여야 한다.

③ 위원회는 미리 외부감사인의 선정에 필요한 다음 각 호의 사항이 포함된 기준과 절차를 마련하여야 한다.

1. 감사시간·감사인력·감사보수 및 감사계획의 적정성

2. 외부감사인의 독립성 및 전문성

3. 전기 외부감사인과 의견진술 내용 및 다음 각 목의 사항

가. 전기 외부감사인이 외부감사인 선임 시 합의한 감사시간·감사인력·감사보수·감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에 대한 평가 결과

나. 전기 외부감사인이 감사업무와 관련하여 회사에 회계처리기준 해석, 자산 가치평가 등에 대한 자문을 외부기관에 할 것을 요구한 경우 요구 내용에 대한 위원회와 전기 외부감사인 간의 협의 내용, 자문 결과 및 그 활용 내역

다. 해당 사업연도의 위원회와 전기 외부감사인 간의 대면회의 개최횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언 내용 등

라. 그 밖에 감사인 선정의 객관성 및 신뢰성을 확보하기 위하여 필요한 기준으로서 금융위원회가 정하는 사항

④ 위원회는 외부감사인을 선정하기 위한 대면 회의를 개최하여야 하며, 다음 각 호의 사항을 문서로 작성·관리하여야 한다.

1. 제3항 각 호의 사항에 대한 검토 결과

2. 대면 회의의 개최횟수, 참석자 인적사항, 주요 발언내용 등

⑤ 위원회는 매 사업연도마다 외부감사인이 감사보고서를 제출한 이후 평가를 하여 평가한 내역을 문서로 작성·관리하여야 한다.

제40조(외부감사인의 독립성)

위원회는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 감사위원회 직무규정에 따라 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획의 적정성 등을 종합적으로 고려하여, 2022년 12월 16일 개최된 감사위원회 회의의 최종 평가를 거쳐 삼덕회계법인을 외부감사인으로 선임하고 3년간의 감사계약을 체결하였습니다. 또한 2025년 12월 16일 개최된 감사위원회 회의에서도 동일한 기준에 따른 평가를 통해 삼덕회계법인을 외부감사인으로 선정하고, 3년간의 감사계약을 체결하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사의 감사위원회는 감사위원회 직무규정 제39조에 따라 매 사업연도마다 외부감사인이 감사보고서를 제출한 이후 감사시간·감사인력·감사보수·감사계획이 선임 시 합의한 제안 대비 충실히 이행되었는지 등을 평가하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

해당 사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위해 외부감사인 선임규정을 제정하여 운영하고 있으며, 규정을 충실히 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 외부감사인과 감사계획 및 감사상황에 대하여 수시로 의논하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 감사위원회는 외부감사인과 연 2회 의사소통하였으며 서면보고 방법으로 진행하였습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회
2025-03-05
1분기(1Q)
서면
고진국(감사위원장)

장화익(감사위원)

김철홍(감사위원)

손은훈(외부감사인)
재무제표 및 내부회계관리 제도 감사진행 경과 및 핵심감사항목을 포함한 감사계획

2회
2025-11-25
4분기(4Q)
서면
고진국(감사위원장)

장화익(감사위원)

김철홍(감사위원)

손은훈(외부감사인)
재무제표 및 내부회계관리 제도 감사결과 보고

3회
2026-03-04
1분기(1Q)
서면
고진국(감사위원장)

장화익(감사위원)

김철홍(감사위원)

손은훈(외부감사인)
재무제표 및 내부회계관리 제도 감사진행 경과 및 핵심감사항목을 포함한 감사계획

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

회사의 외부감사인은 회사에 대한 감사계획 및 감사결과를 감사위원회에 통보하였으며, 내부회계관리제도에 대한 주요 검토 및 감사 결과 등을 감사위원회와 협의하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

공시대상기간 회사의 내부감사에 중대한 영향을 미치는 사건은 발생하지 않았습니다만, 감사위원회는 회계처리기준 위반 사실을 외부감사인으로부터 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하며, 그 처리 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구 할 수 있도록 감사위원회 직무규정에 명시되어 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 외부감사인에게 별도재무제표 6주전 제출 시한을 준수하였습니다.

보고대상 기간 현재 당사는 연결대상 종속회사가 존재하지 않아 연결재무제표 작성 및 제출 의무가 없으므로, 연결재무제표 관련 항목은 해당사항이 없습니다.

상세한 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제40기
2025-03-21
2025-01-24

삼덕회계법인(감사전 재무제표)

제41기
2026-03-20
2026-01-30

삼덕회계법인(감사전 재무제표)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 공시대상 기간 정관 및 회계처리기준을 위반하는 중대한 사항이 발생하지 않아 해당 기간 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인의 별도 대면 협의는 진행하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 감사위원회와 외부감사인의 일정을 고려하여 주기적인 협의가 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

당사는 기업가치 제고 계획을 공시하지 않았습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

해당사항 없습니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사의 최근 개정한 정관은 기타공개첨부서류에 첨부하였습니다.