한세실업 — 기업지배구조보고서공시  (20260528)
제출인: 한세실업



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한세실업

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2026-05-28

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이영주
성명 :
강민주

직급 :
부서장
직급 :
책임

부서 :
재정부
부서 :
회계팀

전화번호 :
02-3779-0772
전화번호 :
02-3779-0730

이메일 :
yjlee@hansae.com
이메일 :
minju5618@hansae.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
한세예스24홀딩스(주) 외 10인
최대주주등의 지분율(%)
64.69

소액주주 지분율(%)
21.99

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
섬유/의복

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
-

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
1,941,777
1,797,796
1,708,756

(연결) 영업이익
83,416
142,198
168,225

(연결) 당기순이익
57,255
58,382
112,035

(연결) 자산총액
1,535,659
1,424,527
1,237,248

별도 자산총액
1,177,599
1,143,263
1,032,291

당사는 공정거래법상 기업집단에 해당하지만 기업집단포털에 조회되는 '대규모기업집단' , '공시대상기업집단', '상호출자제한기업집단'에 해당하지 않으므로 기업집단명은 "-" 표시합니다.

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

86.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
O
소집공고일: 2026-02-25

전자투표 실시
O
O
정기주주총회 전자투표 실시(13기~17기)

주주총회의 집중일 이외 개최
O
O
주주총회: 2026-03-26

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
O
2024-03-28 배당 관련 정관 변경 (*1)

2026-03-26 배당금확정(주주총회)

2026-03-31 배당기준일

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O
홈페이지 및 사업보고서 게시

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
X
2025-11-06 최고경영자 승계규정 이사회 승인

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O
리스크 관련 조직체계 마련

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
X

집중투표제 채택
X
X
2026-03-26 상법개정안 반영 정관 변경완료

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
O
2024-05-08 이사회규정 임원 선임 규정 신설

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
O
O
감사위원회규정 제 21조 감사부설기구

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O
1명의 회계,재무 전문가를 포함

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O
이사회규정 제 12조 자료제출 요구권

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

(*1) 배당액 확정 후 기준일을 정하도록 정관 일부 개정

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익보호를 위하여 투명하고 건전한 기업지배구조를 갖추고자 노력하고 있으며, 경영진은 물론 다양한 배경과 경험을 갖춘 사외이사로 구성된 이사회를 중심으로 경영활동 전반에 대한 심의, 결정을 진행하여 기업지배의 균형을 추구하고 있습니다.

먼저 투명하고 건전한 기업지배구조 구현을 위하여 정관 및 이사회 규정 등 기업지배의 근간이 되는 여러 기준을 문서화하여 홈페이지에 게재하고, 지배구조 운영에 대한 활동을 공시하여 주주 및 여러 이해관계자가 쉽게 확인할 수 있게끔 하고 있습니다. 또한 기업지배의 견제와 균형 기능이 잘 작동하도록 기업의 주된 경영활동에 대해 이해하고 지적 할 수 있는 전문성을 갖춘 다양한 이력의 사외이사를 선임하였으며, 이사회 규정에 따라 이사회 에서 주요 경영활동을 보고 받고, 심의한 후 의사결정이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 지배구조의 가장 큰 특징은 법적 의무 수준을 뛰어넘는 '자발적인 이사회 내 위원회 운영을 통한 내부통제 강화'에 있습니다.

첫째, 당사는 상법(제542조의11)에 따른 감사위원회 의무 설치 대상이 아님에도 불구하고, 경영 투명성 제고를 위해 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 자발적으로 설치하여 운영하고 있습니다. 특히 재무/회계 전문가뿐만 아니라 당사 핵심 사업인 패션·유통 산업에 대한 이해도가 높은 전문가를 감사위원으로 선임하여, 산업 특성에 맞는 실효성 있는 리스크 통제 기능을 수행하고 있습니다.

둘째, 이사회의 부의 대상이 아닌 거래에 대해서도 투명성을 확보하고자 내부거래위원회를 별도로 설립하였습니다. 100억 원 이상의 내부거래 발생 시 반드시 내부거래위원회의 심의 및 의결을 거치도록 규정하여, 계열사 간 부당 지원이나 이해상충 발생 가능성을 원천적으로 차단하는 강력한 통제 시스템을 갖추고 있습니다.

셋째, 이사회는 총 6명 중 3명을 사외이사로 구성하여 50%의 높은 비율을 유지하고 있으며, 최고 상설 의사결정기구로서 견제와 균형의 원칙에 따라 투명하게 운영되고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 통상 정기주주총회 소집에 관하여 이사회 결의 직후 즉시 주주총회 일시 및 장소를 DART(http://dart.fss.or.kr)에 공시합니다.

정관에 따라 안건에 관한 사항은 일반적으로 주주총회 2주전까지 DART(http://dart.fss.or.kr)를 통해 주주총회 소집공고를 공시하게 되어 있으나, 주주들이 충분한 기간을 두고 안건에 대해 판단할 수 있도록 정기주주총회는 4주전에 소집공고를 공시합니다.

당사의 공시대상기간(2025.01.01 ~ 12.31) 중 개최된 제16기 정기주주총회(2025년 3월)와 보고서 제출일 기준 가장 최근에 개최된 제17기 정기주주총회(2026년 3월 26일)의 경우, 모두 주주총회 개최 4주 전에 소집공고를 실시하여 세부원칙 1-1을 충실히 준수하였습니다.

다만 제 17기 임시 주주총회의 경우, 16일전 공고하였으나, 상법상기준인 2주 전을 충족하여 주주의 권리행사에 필요한 정보를 시의 적절히 제공하였다 할 수 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

17기 정기

주주총회
17기 임시

주주총회
16기 정기

주주총회
15기 정기

주주총회

정기 주총 여부
O
O
O
O

소집결의일
2026-02-06
2025-09-10
2025-02-10
2024-02-13

소집공고일
2026-02-25
2025-10-21
2025-02-25
2024-02-28

주주총회개최일
2026-03-26
2025-11-06
2025-03-26
2024-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
29
16
29
29

개최장소
중소기업중앙회

/서울 여의도
태영빌딩 T-아트홀

/서울 여의도
중소기업중앙회

/서울 여의도
이룸센터/서울 여의도

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자 공시시스템 공시

1%이상 주주는 소집 통지서 발송
전자 공시시스템 공시

1%이상 주주는 소집 통지서 발송
전자 공시시스템 공시

1%이상 주주는 소집 통지서 발송
전자 공시시스템 공시

1%이상 주주는 소집 통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O
O
O

통지방법
외국인주주의 경우 예탁결제원 통해서 의결권 위임 및 주주총회소집결의 영문공시(주총 의안,시간,장소 확인 가능)
외국인주주의 경우 예탁결제원 통해서 의결권 위임 및 주주총회소집결의 영문공시(주총 의안,시간,장소 확인 가능)
외국인주주의 경우 예탁결제원 통해서 의결권 위임 및 주주총회소집결의 영문공시(주총 의안,시간,장소 확인 가능)
외국인주주의 경우 예탁결제원 통해서 의결권 위임 및 주주총회소집결의 영문공시(주총 의안,시간,장소 확인 가능)

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
6명 중 5명 출석
6명 중 5명 출석
6명 중 4명 출석
6명 중 5명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 전원 출석
3명 전원 출석
3명 중 2명 출석
3명 전원 출석

주주발언 주요 내용
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 경우 정기주주총회는 모두 4주 전 공고를 실시하였습니다. 다만 제17기 임시주주총회의 경우, 정기주주총회 이전에 의결이 필요한 시의성 있는 안건이 발생함에 따라 2주 전 공고로 진행되었습니다.

해당 임시주주총회는 상법 및 정관상 기준을 모두 충족하여 진행되었으며, DART 및 당사 홈페이지 공고, 1% 이상 주주 대상 서면통지 발송 등을 통해 주주 여러분께서 안건 내용을 충분히 숙지하실 수 있도록 안내하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 정기주주총회의 경우 가능한 한 4주 전 공고를 실시하여, 주주 여러분께서 의안을 충분히 숙지하시고 주주총회에 원활히 참석하실 수 있도록 운영할 예정입니다.

다만, 임시주주총회의 경우, 정기주주총회까지 기다리기 어려운 긴급한 안건에 대한 검토 및 의결이 필요한 상황에서 개최되는 경우가 많은 점을 고려하여, 회사는 임시주주총회 역시 주주들의 예측 가능성과 절차적 안정성을 확보할 수 있도록 가능한 범위 내에서 신속한 주주 안내 및 공고 절차를 진행할 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사의 주주총회에서의 의결권 기준일은 정관 제12조(기준일)에 명시되어있습니다.

제 12 조(기준일)

① 회사는 매년 12 월 31 일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 사업연도에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 회사는 이를 이사회의 결의로 정한 날의 2 주간 전에 공고하여야 한다.

비록 정기주주총회의 기준일을 사업연도말로 지정하고있으나, 당사는 매년 주총분산 자율준수 프로그램 참여를 하고있으며, 3사업연도 모두 집중일을 피하여 정기주주총회를 개최하는 등 분산개최를 통해 주주분들이 직접 참석하시어 충분히 의사결정에 참여하실 수 있도록 하고있습니다.

또한 직접적인 참석이 어려운 주주의 경우, 2022년도부터 도입된 전자투표제도뿐 아니라 전자위임장 그리고 의결권 대리행사 권유 제도를 적극 활용하실 수 있습니다. 당사는 주주총회소집에 대한 결의가 있을 경우, 주주총회소집결의와 함께 "기타 경영사항(자율공시)"를 통해 전자투표제를 시행하고 있음을 한번 더 자율공시하고 있고, 당사의 홈페이지 공고로 별도 게시하고 있습니다.

위임이 필요하실 경우, 서면위임장 뿐만아니라 전자위임장제도를 통해 간편하게 위임할 수 있도록 하며, "의결권대리행사권유참고서류"를 주주총회소집공고 이후 함께 금감원(DART) 공시하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
17기 (2025년)
16기 (2024년)
15기 (2023년)

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2026-03-26
2025-03-26
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사는 2025년부터 2026년 5월 31일까지 총 2회의 정기주주총회와 1회의 임시주주총회를 개최하였습니다. 이번 제17기 정기주주총회에서는 제16기 대비 주주권익 보호 및 이사회 투명성 제고를 위한 실질적인 제도 개선이 이루어졌으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

첫째, 이사회의 다양성 확대 및 감사위원회의 독립성 강화입니다.

당사는 자산총액 2조 원 미만 기업으로서 상법상 특정 성별의 이사 선임 의무 대상이 아님에도 불구하고, 제17기 정기주주총회에서 신규 여성 사외이사(진정임 이사)를 감사위원으로 분리 선임하였습니다. 이로써 공시 제출일 현재 지배주주 및 경영진으로부터 완벽히 독립된 2명의 여성 등기임원(위설향, 진정임 이사)을 확보하여 이사회 내 성별 다양성을 자발적으로 제고하였습니다. 또한, 개정 상법에서 요구하는 '감사위원 2인 이상 분리 선임' 요건을 선제적으로 충족하여 감사위원회의 독립성과 견제 기능을 한층 강화하였습니다.

둘째, 이사 보수한도 설정의 합리성 제고입니다.

제16기에 승인받은 이사 보수한도는 24억 원이었으나, 제17기 정기주주총회에서는 실제 이사 보수 지급액 수준을 엄격하게 고려하여 그 한도를 20억 원으로 축소 상정하고 의결하였습니다. 이는 실지급액 대비 과도하게 높은 여유분을 두는 관행에서 벗어나, 주주가치에 부합하는 합리적이고 예측 가능한 보수 정책을 실현하기 위한 조치입니다.

셋째, 이사의 책임감경 권한을 주주총회로 명문화하여 책임경영을 확립하였습니다.

당사는 이사의 회사에 대한 책임 감경(면제)과 관련하여, 그 결정 권한이 오직 최고 의사결정기구인 '주주총회'의 결의에 있음을 정관에 신설하여 명확히 규정하였습니다. 이를 통해 이사회 내부의 자의적인 책임 감경(이른바 '셀프 감경')이 발생할 수 있는 제도적 공백을 원천적으로 차단하였으며, 책임 면제 여부를 주주들로부터 직접 승인받도록 절차를 투명화함으로써 경영진의 책임경영을 대폭 강화하였습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

17기

정기

주주총회
안건 1
보통(Ordinary)
제 17기 (2025년1월1일~2025년 12월 31일)

재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서

(안) 승인의 건(현금배당 주당 600원, 액면가의 120%)
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,777,254
100.0
3,841
0.0

17기

정기

주주총회
안건 2-1
특별(Extraordinary)
집중투표제 배제금지 관련 단서 추가의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
30,336,069
95.5
1,445,026
4.5

17기

정기

주주총회
안건 2-2
특별(Extraordinary)
전자주주총회 도입에 따른 변경의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,741,254
99.9
39,841
0.1

17기

정기

주주총회
안건 2-3
특별(Extraordinary)
독립이사 명칭 변경의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,741,254
99.9
39,841
0.1

17기

정기

주주총회
안건 2-4
특별(Extraordinary)
독립이사 선임 비율 상향의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,714,901
99.8
66,194
0.2

17기

정기

주주총회
안건 2-5
특별(Extraordinary)
이사의 임기 조문 변경의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
29,126,318
91.6
2,654,777
8.4

17기

정기

주주총회
안건 2-6
특별(Extraordinary)
이사의 책임감경에 대한 결의주체 명시의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
30,532,632
96.1
1,248,463
3.9

17기

정기

주주총회
안건 2-7
특별(Extraordinary)
감사위원 분리선임 인원 상향의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,725,354
99.8
55,741
0.2

17기

정기

주주총회
안건 2-8
특별(Extraordinary)
감사위원 선ㆍ해임 시 의결권 제한 강화의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,741,254
99.9
39,841
0.1

17기

정기

주주총회
안건 2-9
특별(Extraordinary)
경과규정 부칙 신설의 건
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,725,354
99.8
55,741
0.2

17기

정기

주주총회
안건 3
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

- 후보 : 김경 (재선임)
가결(Approved)
39,382,839
31,781,095
31,759,753
99.9
21,342
0.1

17기

정기

주주총회
안건 4
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 후보 : 위설향 (신규선임)
가결(Approved)
19,105,638
11,503,894
11,447,353
99.5
56,541
0.5

17기

정기

주주총회
안건 5
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건

(2,000,000,000원)
가결(Approved)
36,009,713
28,407,969
28,350,628
99.8
57,341
0.2

17기

임시

주주총회
안건 1
보통(Ordinary)
자본준비금 감소의 건
가결(Approved)
39,382,839
30,258,153
30,129,923
99.6
128,230
0.4

16기

정기

주주총회
안건 1
보통(Ordinary)
제16 기(2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일) 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건

(현금배당 주당 500원,액면가의 100%)
가결(Approved)
39,382,839
32,956,351
32,817,794
99.6
138,557
0.4

16기

정기

주주총회
안건 2
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

- 후보 : 하찬호 (신규선임)
가결(Approved)
39,382,839
32,956,351
32,956,045
100.0
306
0.0

16기

정기

주주총회
안건 3
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 후보 : 진정임 (재선임)
가결(Approved)
11,833,128
9,556,984
9,545,660
99.9
11,324
0.1

16기

정기

주주총회
안건 4
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건

- 후보 : 하찬호 (신규선임)
가결(Approved)
18,259,616
9,556,984
9,556,678
100.0
300
0.0

16기

정기

주주총회
안건 5
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건

(2,400,000,000원)
가결(Approved)
31,862,369
29,586,225
25,274,080
85.4
4,312,145
14.6

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

해당사항 없습니다. (찬성비율 85%이상 및 부결 안건 없음)

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제368조의3에 따른 서면투표제를 정관으로 채택하고 있지 않습니다. 이는 의결권 행사 과정의 신뢰성을 확보하고 주주 편의성을 극대화하기 위한 종합적인 판단에 따른 것입니다.

서면투표는 우편 송·발송 과정에서의 분실 및 지연, 본인 확인의 어려움, 위·변조 리스크 등 절차적 한계와 비효율성이 존재합니다. 당사는 이를 보완하고 디지털 시대에 부합하는 주주 친화적 환경을 조성하고자, 시공간의 제약 없이 안전하고 정확하게 의결권을 행사할 수 있는 '전자투표제'를 도입하여 적극 운영하고 있습니다. 이와 더불어 소집공고 시 위임장을 통한 대리 행사 절차를 상세히 안내하여 주주들의 다양한 의결권 행사 채널을 보장하고 있으므로, 서면투표제 미실시로 인한 주주의 권리 행사 제약이나 침해 소지는 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 위와 같이 2022년도부터 도입된 전자투표제도뿐 아니라 전자위임장 그리고 의결권 대리행사 권유 제도를 적극 활용하여, 주주총회에 직접 참석하지 못하는 주주들도 의결권 행사를 용이하게 하고 있습니다.

이러한 제도 도입을 통하여 금번 주주총회에서 의결권을 행사한 전체 주식 중 약 3.96%는 전자투표 방식으로 의결권이 행사 된 바 현재와 같이 주주들의 직접 또는 간접 의결권 행사가 용이하게 이루어질 수 있도록 앞으로도 더 노력할 것입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 홈페이지를 통해 주주제안 절차 등을 안내하고 있습니다.

상법 제363조의 2, 542조의 6에 따라 의결권 있는 발행주식총수의 3% 소유 주주 또는 정기주주총회일의 6개월 전부터 계속하여 1% 이상 보유한 주주는 직전 연도 정기주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관에 위반되거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고, 주주총회의 목적사항으로 하여야 합니다. 주주 제안자의 청구가 있는 경우 해당 의안의 주요내용을 소집통지서에 반영하거나, 주주총회에서 해당 의안을 설명할 기회를 제공합니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 주주는 상법 제363조의 2에 따라 직전연도 정기주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로로 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다.

주주가 의안을 제안하는 경우 당사는 내부 절차에 따라 이사회에 해당 안건을 보고하고, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 해당 의안을 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회에 상정하고 있습니다.

또한 당사는 주주제안과 관련하여 소통 채널을 홈페이지에 명시/안내하고 있습니다(Q&A채널).

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 사업연도부터 보고서 제출일 현재까지 당사 주주총회에 접수된 주주 제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

Y(O)

공시대상기간 사업연도부터 보고서 제출일 현재까지 당사에 접수된 공개서한은 1건 입니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

공개서한1
2025-03-13
키움자산운용
총주주환원율 40%-50%까지 점진적 상향요청
2025-04-22
X
주주서한 요청사항에 대해 서면 및 대면으로 회신함

1) 당사의 주주환원 정책 및 기업가치 제고계획

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 현금 배당을 실시해오고 있으며, 회사의 배당관련 투명성과 예측 가능성을 제고하기 위해 향후 3개년(FY2026년 ~ FY2028년)동안 배당성향 최소 10%이상, DPS 600원을 목표로 하는 중기 배당정책을 수립하여 이사회 의결 및 홈페이지에 게재하였습니다.

당사의 배당정책은 다음과 같습니다.

① 정관에 따라 이익의 배당을 금전과 주식으로 환원하도록 정하고, 주요 환원 수단으로서 현금배당을 실시함

② 회사의 지속적인 성장을 위한 투자재원 확보 및 현금흐름을 고려하여 FY2026년부터 FY2028년까지 3개년은 주당 최소배당금 600원 설정 및 배당성향 최소 10% 이상유지함

③ 안정적인 배당 지급을 위해 노력하되 급격한 경영환경 변동으로 현저한 수준의 배당 감소 또는 증가 시 그 사유를 사전에 제시하도록 함

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 배당 정책을 금융감독원 전자공시시스템 및 당사 홈페이지 두 방법을 통해 공시하고 있습니다.

금융감독원 전자공시의 경우 연 총 2회에 걸쳐 공시하여 주주들의 배당 예측가능성을 높이고 있으며, 모두 국문, 영문공시를 같이 하고 있습니다.

1. 현금ㆍ현물배당결정/ 현금ㆍ현물배당을위한주주명부폐쇄(기준일)결정 (Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind) 2026.02.06

(Decision on Closure of Shareholder’s Registry(Including Record Date) for Dividends)

- 결산이사회의 결정금액 및 기준일 안내.

2. 정기 주주총회결과 (Outcome of Annual Shareholders' Meeting ) 2026.03.26

- 배당금액의 확정 안내

당사 홈페이지의 경우 투자정보 게시판에 당사의 중장기 배당정책(FY2026-FY2028) 및 5개년 배당현황과 배당 정책 이행률을 투명하게 공개하고 있습니다.

또한, 해외투자자들의 정보 접근성을 제고하기 위해 영문 전용 게시판을 신설하여 운영 중입니다. 현재 영문 감사보고서 및 주요 IR 자료를 영문으로 제공하고 있으며, 사업보고서 및 반기보고서 등 정기공시 자료 역시 영문 사이트를 통해 조회할 수 있도록 연계하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 금융위원회의가이드라인에 따라 의결기준일과 배당기준일을 분리하고, 배당여부와 배당액을 확인 후, 배당기준일을 확정하는 내용으로 배당절차를 개선하고자 2024년 제15기 정기주주총회에서 정관에 반영하는 안을 상정하여 동 안건을 승인 받아, 24년도 결산배당 부터, 배당기준일을 이사회에서 의결한 후 공시하고 있습니다.

2025년 결산배당 역시, 배당기준일을 26.03.31일로 최종 결정기관인 주주총회 개최일 이후로 설정 및 공시하여, 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였습니다.

이에 따라 배당기준일 관련 정관변경이 반영된 2024년 결산배당부터 이행된 배당절차는 다음과 같습니다.

결산월
배당여부
기타경영사항

자율공시

(배당기준일

변경안내)
배당계획 관련 공정공시
결산일

(의결권기준일)
현금,현물배당결정
배당액 확정일

(주주총회일)
배당기준일
비고

현금,현물배당을 위한 기준일 결정

2024년 12월
O
2024.12.13
2024.12.19
2024.12.31
2025.02.10
2025.03.26
2025.03.31
제16기

2025년 12월
O
-
-
2025.12.31
2026.02.06
2026.03.26
2026.03.31
제17기

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2025-03-31
2025-03-26
O

2차배당
12월(Dec)
O
2026-03-31
2026-03-26
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 주주들에게 당사의 주주환원정책이 충분히 전달될 수 있도록 다양한 방법을 강구하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 경영 성과를 주주와 공유하기 위해 지속적인 주주환원 정책을 이행하고 있습니다. 2009년 상장 이후 매년 결산배당을 실시하고 있으며, 최근 3개 사업연도(FY2023~FY2025) 평균 배당성향은 약 30.9%를 기록하였습니다.

특히 당해 공시대상기간 및 최근 정기주주총회(제17기)를 거치며, 당사의 주주환원 정책과 관련하여 다음과 같은 사항을 결의 및 시행하였습니다.

첫째, 자본준비금 감소를 통한 비과세 배당 재원 확보입니다.

2025년 11월 개최된 제17차 임시주주총회에서 '자본준비금 감소의 건'을 결의하였습니다. 당사는 이를 통해 확보된 자본준비금을 배당 재원으로 활용하여 비과세 배당을 실시하였습니다.

둘째, 배당성향 확대 및 '고배당기업' 요건 충족입니다.

제17기 정기주주총회에서는 전년(500원) 대비 상향된 주당 600원의 현금배당을 결의하였습니다. 이는 기존 배당성향 목표치 10%를 상회하는 40% 이상의 배당성향에 해당합니다. 이에 따라 당사는 2025년 결산 기준 관련 법령상 '고배당기업(배당확대기업)' 요건을 충족하였으며, 해당 요건을 충족함에 따라 개인주주들은 배당소득 분리과세 등의 특례 적용 대상이 됩니다.

셋째, '기업가치 제고 계획' 공시를 통한 중기 배당 목표 제시입니다.

2026년 3월 27일 당사는 이사회 결의를 거쳐 「기업가치 제고 계획(약식)」을 공시하였습니다. 해당 공시를 통해 향후 3개년(FY2026~FY2028) 동안 '최소 주당배당금(DPS) 600원 유지'라는 중장기 주주환원 목표를 시장에 안내하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
622,254,689,054
23,629,703,400
600
4.06

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
563,687,806,425
19,691,419,500
500
3.81

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
510,602,945,630
19,691,419,500
500
2.26

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
41.27
33.93
17.58

개별기준 (%)
46.16
24.61
19.14

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 당사가 실시한 다른 주주환원 관련사항은 없습니다. 다만, 당사는 다각적인 측면에서 주주가치 제고를 위한 주주환원 정책을 검토하고 있으며, 향후 대내외적인 상황을 반영하여 주주환원에 대한 방침을 마련해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

최근 3개 사업연도 동안 차등배당, 분기배당 또는 중간배당을 실시한 내역은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 중간배당을 실시할 수 있는 기틀 마련하기 위해 제15기 주주총회에 관련된 의안을 신설하였습니다.

또한 개정된 상법에 맞춰 자기주식소각의무를 이행하기 위한 계획 마련 및 정관변경의 안건이 향후 예정되어있습니다.

급변하는 국제경제와 글로벌 시장에서 경쟁력을 확보하고 장기적 성장을 도모하기 위해 재원 확보가 절실하나 적절한 수준의 주주환원이 이루어지질 수 있도록 배당을 포함한 주주환원 정책을 지속적으로 점검해 나갈 예정입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사는 공시대상기간부터 현재까지 감자 및 증자한 내역이 없습니다.

전기와 동일하게 발행주식은 종류주 없이 보통주 40,000,000주로 보통주 1주당 1개의 의결권을 공평하게 부여받아 이를 행사하고 있습니다.

이에 따라 발행되지 않은 종류주를 제외하고, 발행가능한 보통주 총수 48,000,000주 중 총 40,000,000주 발행으로 발행비율 83.3%입니다.

상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라서 주주의 본질적인 권리가 침해되지 않도록 하며 소수주주권의 확보를 위해 꾸준히 노력하겠습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

48,000,000
2,000,000
50,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
40,000,000
83.3
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 하기와 같은 여러 형식의 IR 행사에 적극 참여하고 국내 및 해외 투자자들의 요청이 있는 경우 사내에서 미팅을 진행하거나 전화회의를 진행하고 있으며, 이러한 회의는 공시대상기간부터 보고서 제출 시점까지 총 81회 진행하였습니다. 또한, 주식전담전화를 통해 개인 소액주주의 IR관련 문의에 상시 답변 드리고 있습니다.

회차
일자
대상
형식
주요 내용
비고

1
2025-01-09
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

2
2025-01-14
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

3
2025-01-14
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

4
2025-01-14
국내 기관투자자
대면미팅
25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

5
2025-01-16
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

6
2025-02-12
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
24년 실적, 25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

7
2025-02-25
국내 기관투자자
대면미팅
24년 실적, 25년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

8
2025-03-13
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 동향
2)

9
2025-03-13
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

10
2025-03-13
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 동향
2)

11
2025-04-10
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

12
2025-04-10
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

13
2025-04-10
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

14
2025-04-11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

15
2025-04-17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 동향
2)

16
2025-05-09
국내 기관투자자
대면미팅
25년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

17
2025-05-15
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

18
2025-05-19
국내 기관투자자
대면미팅
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

19
2025-05-20
국내 기관투자자
대면미팅
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

20
2025-05-20
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

21
2025-05-22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

22
2025-05-26
국내 기관투자자
대면미팅
25년 1분기 실적 관련 질의응답 및 2분기 동향
2)

23
2025-06-04
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

24
2025-06-04
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 하반기 동향
2)

25
2025-06-10
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

26
2025-06-12
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

27
2025-06-17
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

28
2025-06-17
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

29
2025-06-19
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

30
2025-06-19
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

31
2025-06-24
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

32
2025-06-24
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

33
2025-07-04
국내 기관투자자
대면미팅
25년 하반기 동향
2)

34
2025-07-09
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 하반기 동향
2)

35
2025-07-11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 하반기 동향
2)

36
2025-07-11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 하반기 동향
2)

37
2025-07-16
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 하반기 동향
2)

38
2025-08-20
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

39
2025-08-21
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

40
2025-08-21
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

41
2025-08-28
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

42
2025-09-02
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

43
2025-09-16
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

44
2025-09-18
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

45
2025-09-23
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

46
2025-09-23
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

47
2025-09-30
국내 기관투자자
대면미팅
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

48
2025-10-14
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

49
2025-10-14
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

50
2025-11-04
국내 기관투자자
대면미팅
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

51
2025-11-19
국내 기관투자자
대면미팅
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

52
2025-11-25
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

53
2025-11-27
국내 기관투자자
대면미팅
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

54
2025-11-27
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

55
2025-11-27
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

56
2025-12-02
해외 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

57
2025-12-02
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

58
2025-12-09
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

59
2025-12-09
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

60
2025-12-11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

61
2025-12-16
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

62
2025-12-19
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

63
2025-12-26
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

64
2025-12-30
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

65
2025-12-30
국내 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

66
2025-10-29
국내 기관투자자
대면미팅
26년 전망실적과 사업계획 발표
3)

67
2026-01-08
국내 기관투자자
대면미팅
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

68
2026-01-08
국내 기관투자자
대면미팅
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

69
2026-01-09
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

70
2026-01-09
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

71
2026-01-20
국내 기관투자자
대면미팅
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

72
2026-01-22
국내 기관투자자
대면미팅
26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

73
2026-04-02
국내 기관투자자
대면미팅
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

74
2026-04-07
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

75
2026-04-08
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

76
2026-04-08
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

77
2026-04-09
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

78
2026-04-09
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

79
2026-04-14
국내 기관투자자
대면미팅
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

80
2026-05-22
국내 기관투자자
대면미팅
26년 상반기 동향
2)

81
2026-05-26
국내 기관투자자
대면미팅
26년 상반기 동향
2)

주1) Non-Deal Roadshow: 국내 또는 해외 지역을 선정하여 회의 요청한 기관 직접 방문

주2) 주관 증권사가 국내 또는 해외에서 개최하는 행사에 참여하여 일대일 또는 소규모 그룹으로 투자자들과 회의

주3) 복수의 애널리스트들이 참석하여 해당 기업의 발표를 청취

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 소액주주를 위하여, IR전담 e-mail 주소를 홈페이지에 공개하고 있으며, 주식전담전화를 통해 상시 소통의 창구를 열어두고 있습니다.

2025년도 부터 제출시점까지 주식전담전화를 통해 239통 이상의 개인 및 소액주주를 상담하였습니다. 상담내용으로는 실적 문의 및 주주환원 정책 등이 있습니다.

또한 금년, 주주환원정책 관련하여, 보유주식 1%미만 기관 투자자로부터의 요청을 받아 당사의 임원 참석 하에 해당 기관과 대면미팅을 통해 회사의 방향을 설명한 바 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외 기관투자자들 대상으로도 하기와 같이 컨퍼런스콜 및 대면 미팅을 통해 소통하고 있습니다.

일자
대상
형식
주요 내용
비고

2025-09-18
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 상반기 실적 관련 질의응답 및 하반기 동향
2)

2025-11-25
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
26년 사업계획 및 주요 사업현안
2)

2025-12-02
해외 기관투자자
대면미팅
25년 3분기 실적 관련 질의응답 및 26년 전망
2)

2026-04-09
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
25년 실적, 26년 경영현황 및 주요 사업현안
2)

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 투자자 또는 주주들의 원활한 기업 IR 문의를 위해 당사 홈페이지(www.hansae.com)에 IR 담당 전화번호 (02-3779-0772)와 이메일 주소(ir@hansae.com)를 모두 공개하고 있습니다

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

95

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으며, 해당 홈페이지에 담당자의 전화번호와 이메일 주소를 모두 공개하고 있습니다.

아울러 영문 홈페이지의 [INVESTORS-DISCLOSURE] 게시판으로 들어갈 경우, 당사의 영문공시내역을 DART를 통해 확인하실 수 있습니다.

https://hansae.com/ir/disclosure

당사는 한국거래소 공시시스템(KIND)을 통해 공시대상기간동한 지배구조보고서를 제외한 모든 공시를 영문공시 동시에 진행하고 있습니다. 자율공시,안내공시,공정공시등을 제외한 전체 22건의 수시공시 중 시스템상 불가능한 2건 및, 지배구조보고서 1건을 제외하고 19건의 영문공시가 제출되었습니다.

이에따라 공시대상기간 (2025.01~12) 동안 영문공시 비율 95%를 달성하였습니다.

제출 된 영문공시의 내용은 하기와 같습니다.

번호
제출일(국문)
공시제목(영문)
공시제목(국문)
제출처
분류

1
2025-02-10
Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind
현금ㆍ현물 배당 결정
거래소
수시공시

2
2025-02-10
Decision on Closure of Shareholder’s Registry(Including Record Date) for Dividends
현금ㆍ현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정
거래소
수시공시

3
2025-02-10
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

4
2025-02-10
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

5
2025-02-10
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회소집결의
거래소
수시공시

6
2025-02-10
Other Management Information(Voluntary Disclosure)
기타 경영사항(자율공시)
거래소
수시공시

7
2025-02-10
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경
거래소
수시공시

8
2025-02-28
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

9
2025-03-14
Submission of Audit Report
감사보고서 제출
거래소
수시공시

10
2025-03-19
시스템상 영문공시 불가 (영문공시 이전 건의 정정공시)
증권대여결정
거래소
수시공시

11
2025-03-26
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회결과
거래소
수시공시

12
2025-03-27
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

13
2025-04-09
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

14
2025-05-30
영문공시x
기업지배구조 보고서 공시
거래소
수시공시

15
2025-06-18
시스템상 영문공시 불가 (영문공시 이전 건의 정정공시)
증권대여결정
거래소
수시공시

16
2025-07-03
Decision on Securities Lending
증권대여결정
거래소
수시공시

17
2025-09-10
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회소집결의
거래소
수시공시

18
2025-09-10
Other Management Information(Voluntary Disclosure)
기타 경영사항(자율공시)
거래소
수시공시

19
2025-11-06
Outcome of Extraordinary Shareholders' Meeting
임시주주총회 결과
거래소
수시공시

20
2025-12-12
Decision on Securities Lending
증권대여결정
거래소
수시공시

21
2025-12-30
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
금전대여 결정
거래소
수시공시

22
2025-12-30
Decision on Provision of Debt Guarantee for Others
타인에대한채무보증결정
거래소
수시공시

더불어 앞서 설명 드렸듯 NDR 및 컨퍼런스를 통해 외국계 증권사 애널리스트 및 외국인 투자자와 다수의 IR 미팅을 진행하여, 해외 투자자들에게도 당사의 주요 정보가 공유될 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 또한, 다수의 해외 투자자에게 중요정보가 전달될 수 있도록 영문공시 제출을 더욱 확대할 계획이 있습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

Y(O)

당사는 2026.01.29 '타인에대한 채무보증결정(25.02.10)' 이후 정정사실 발생에 대한 지연공시(25.12.30)로 불성실공시법인으로 지정된 바 있습니다.

다만, 당사는 과거 불성실공시법인으로 지정된 전력이 없고, 고의,중과실 또는 상습적인 공시의무 위반에 해당하지 않으므로 제재금 대체하여 납부하였습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

1차
공시불이행(Failure)
2026-01-29
타인에 대한 채무보증 결정('25.02.10) 이후 정정사실 발생에 대한 지연공시('25.12.30)
0
8,000,000
공시 보고체계 강화 등 프로세스 개선

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 외국인 주주 전담을 위한 외국어담당직원을 지정하고 있지는 않고, 지배구조보고서도 국문본만 제출하고 있습니다.

다만 외국인 주주수가 전체 주주수의 0.62%로 매우 낮은 수준이며, 영문홈페이지를 통해 당사의 배당정책과 , 금감원(dart)제출되는 영문공시를 확인할 수 있으며, 감사보고서 영문본을 게시함을 통해 충분한 정보를 제공하고 있다고 할 수 있습니다.

또한 ESG REPORT가 국문,영문 모두 발간 및 홈페이지 및 금감원홈페이지(dart)에 자율공시되고 있으며, 해당 리포트에서 지배구조에 관한 정보 역시 영문제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년도에 투자자관련 영문홈페이지를 신설함을 통해 당사의 배당정책 및 5개년 배당정보를 영문안내하고 있으며, FY2024년도부터는 감사보고서도 영문으로 제공함을 통해 외국인주주의 정보접근성을 개선하였습니다.

당시의 영문홈페이지 [INVERSTORS - AUDIT REPORT]에서 FY2025년 재무제표 및 주석이 영문 번역된 감사보고서 영문본을 보실 수 있습니다.

https://hansae.com/ir/auditReport

또한 재무적인 부분 뿐만아니라 비재무적인 부분에 있어서도 매년 ESG REPORT를 영문본으로 함께 발간하여 외국인주주에게 당사에 대해 통합적인 정보를 제공하고 있습니다.

https://hansae.com/esgmenu/esgReport

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 및 지배주주의 내부거래 및 자기 거래를 방지하기 위한 다양한 내부 통제장치를 갖추고 있습니다.

우선, 이사회 규정 제10조 제1항 제1호 (17)에서 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에 보고할 것을 명시하였고, 동조 동항 제4호 (1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 (3) 타회사의 임원 겸임 또는 경업에서 지배주주 및 이사와 회사간 거래의 승인을 이사회의 결의사항으로 정하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 2024년 02월 13일 과반수 이상 사외이사로 구성된 내부거래위원회를 설치를 의결하여, 공정거래법상 대규모(100억 원 이상)내부거래에 대하여 동 위원회를 통해 사전 심의하기 위한 절차를 마련하였습니다.

내부거래위원회는 계열회사 간 내부거래 현황을 보고 받고 세부 현황에 대한 자료 조사를 진행할 수 있으며, 법령 및 내규를 중대하게 위반하는 내부거래에 관하여 이사회에 시정 조치를 건의할 수 있습니다.

이와 같이 강화된 내부통제를 통해 거래의 공정성과 회사경영의 투명성을 제고할 수 있도록 노력하겠습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

2025년 결산기 동안 지배주주 등 특수관계자와의 매출,매입 등 거래내역은 하기 표를 참고 부탁드리겠습니다.

(관계기업 및 종속기업은 제외되어있으며, 지배주주 및 특수관계자 내역만 표시하였습니다.)

(단위: 천원)

구 분
회사명
기타수익
기타비용

지배기업
한세예스24홀딩스(주)
2,476,051
7,310,540

기타특수관계자
한세엠케이(주)(*)
-
14,578

예스이십사(주)
-
180,668

동아출판(주)
-
106,285

한세모빌리티(주)
21,000
-

합계
2,497,051
7,612,071

(*) 한세엠케이(주) 창고임차계약과 관련한 리스부채에서 발생한 당기 이자비용은 3,234천원입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있지 않습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재, 기업의 소유구조나 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할 등에 있어 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리 보호만을 특정하여 명문화한 별도의 내부 규정이나 외부에 공시된 자체 정책은 보유하고 있지 않습니다.

그러나 당사는 이러한 중대한 구조적 변화가 주주가치에 미치는 영향을 깊이 인식하고 있으며, 상법 및 자본시장법 등 관련 법령에서 규정하는 제반 주주 보호 절차를 엄격히 준수하고 있습니다. 특히 합병이나 분할 등의 중대한 사유 발생 시, 이사회 결의 즉시 관련 내용을 투명하게 공시하고 법령에 따른 주주총회 특별결의, 반대의사 접수 및 주식매수청구권 부여 절차를 철저히 보장하여 반대주주의 권익을 우선적으로 보호하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 별도의 명문화된 정책은 부재합니다. 향후 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동을 초래하는 사유가 발생할 경우를 대비하여 소액주주의 권리 보호를 위한 의견수렴 창고 및 내부 대응 프로세스를 마련해 나가겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동을 초래하는 사유가 발생할 경우를 대비하여 소액주주의 권리 보호를 위한 의견수렴 창고 및 내부 대응 프로세스를 마련해 나가겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 정관에서 정한 바에 따라 대표이사와 집행임원을 선임할 수 있습니다. 또한 법령 및 정관이 규정하고 있는 사항 및 회사 경영과 업무 집행에 관한 중요 사항을 심의 의결하고, 이사의 활동을 정기적으로 보고 받는 등 경영진의 업무를 감독하고 있습니다.

이사회 규정 제10조에 따라 이사회가 심의ㆍ의결하는 사항은 크게 다음과 같습니다. (상세 부의사항은 첨부의 2. 이사회운영규정을 참고부탁드리겠습니다.)

제10조【부의사항】

① 이사회에서 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

2. 경영에 관한 사항

3. 재무에 관한 사항

4, 이사 등에 관한 사항

5. 기타

(1)중요한 소송의 제기

(2)주식매수선택권 부여의 취소

(3)기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1.이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2.이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

3.기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

4.내부회계관리제도의 운영 실태

당사는 상법개정 반영을 위해 2026년 02월 06일과 2026년 03월 26일 이사회 규정 변경의 건을 이사회 의결하였습니다.

그 결과 전자주주총회제도 관련사항과, 자기주식보유처분계획의 작성이 제 10조 부의사항에 추가되었습니다.

상세 내용은 하기와 같습니다.

2026.02.06 이사회 규정 개정

조항
이사회 규정(기존)
이사회 규정(개정안)
비고

제10조
제 10 조【부의사항】
① 이사회에서 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 주주총회의 소집
< 신설 >
(2)~(19) 생략
제 10 조【부의사항】
① 이사회에서 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 주주총회의 소집
(1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용
(1)-3 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회(이하 “전자주주총회”)의 개최 여부 및 전자주주총회 개최 시 그 운영 및 절차에 관한 사항
(2)~(19) 좌동
상법상 전자주주총회 제도 도입에 따른

근거 규정 마련

(상법 시행시기(27.1.1))

부칙
부칙

<신설>
부칙
제 1 조 (시행일) 이 규정은 2026년 2월 6일부터 시행한다.

다만, 본 부칙에서 달리 정하고 있는 사항에 대해서는 그러하지 아니하다.

제2조 (독립이사에 관한 경과조치) 제4조 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.

제3조 (전자주주총회에 관한 경과조치) 제10조 개정규정은 2027년 1월1일부터 시행한다.
상법 시행시기 고려, 부칙에 경과규정 마련

2026.03.26 이사회 규정 개정

조항
이사회 규정(기존)
이사회 규정(개정안)
비고

제10조
제10조(부의사항)
<신설>
제10조(부의사항)

(15) 자기주식보유처분계획의 작성 및 승인
3차 상법개정 반영, 자기주식을 보유 또는 처분 하기 위해 자기주식보유처분계획을 이사회 전원이 기명날인하여야하므로 이사회 부의사항 신설

(상법 제341조의4제4항)

부칙
<신설>
부 칙 (2026. 3. 26.)
제1조(시행일) 이 규정은 2026년 3월 26일부터 시행한다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 또는 대표이사에게 일반적으로 위임된 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 2025.11.06 최고경영자 승계규정 수립하여 이사회 의결하였습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 3인 각자 대표이사 체제로 명문화된 승계규정을 수립하지 않아도 최고경영자 공백에 대한 리스크에 대비되어있습니다. 다만 명문화된 승계정책 수립을 통해 보다 체계적으로 비상 승계절차, 후보선정,교육 등을 관리하고, 이사회 중심의 승계 프로세스 운영을 명확히 하기 위해 이를 이사회 의결하였습니다.

최고경영자(대표이사)승계 규정이 정의하고 있는 내용은 하기와 같습니다.

(상세 내용은 첨부의 최고경영자승계규정(pdf)을 참고 부탁드리겠습니다. )

[최고경영자 승계 규정 中]

제1조(목적)

이 규정은 한세실업㈜(이하 ‘회사’라 한다) 경영의 안전성과 연속성을 유지하고 경영공백 등 불확실성을 최소화하기 위해 대표이사 후보자 육성 등을 포함한 승계

정책의 수립 및 체계적 관리를 목적으로 한다.

제2조(최고경영자의 정의및 자격 요건)

제3조(절차의 개시 사유)

제4조(절차의 개시 시기)

제5조(승계 절차)

제6조(비상 상황 시)

제7조(후보군 관리)

제8조(주관부서)

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사의 최고경영자 승계규정 제7조에서 후보군 관리에 대해 명시하고 있으며 제8조에서 이를 실시하기 위한 주관부서를 구체적으로 인사부서로 지정하고 있습니다.

[최고경영자 승계 규정 中]

제7조(후보군 관리)

회사는 필요 시 후보군에게 적합한 내/외부 교육프로그램을 수시로 제공한다.

회사는 자격 요건과 보유역량을 비교하여 적합한 교육 프로그램과 방법을 선정하며 교육, 코칭 및 멘토링, 업무수행을 통한 학습 등을 수시로 활용할 수 있다.

본 조에 정한 후보군 관리에 소요되는 비용은 회사가 부담할 수 있다.

제8조(주관부서)

이사회는 최고경영자 승계절차의 공정하고 투명한 운영을 위해 후보군 선정 및 관리, 자격검증, 평가 등 승계 계획의 주요 사항을 주관한다.

대표이사 경영 승계에 관한 내부 실무 주관부서는 인사부서로 하며, 주관 부서는 다음 각 호의 업무를 담당하고 필요한 업무를 지원한다.

내/외부의 최고경영자 후보군 선발 및 관리, 검증 업무

최고경영자 후보자에 대한 평가업무

기타 최고경영자의 승계를 위해 필요한 업무, 절차지원

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

현재 당사의 인사부서는 최고경영자 승계 후보군 관리를 위해 c레벨 특별 세미나 및 관리자를 대상으로 Mini MBA교육 등 별도의 리더십&경영교육을 실시하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 기존에는 명문화된 정책이 부재하였으나, 지배구조 모범규준에서 강조하는 최고경영자 승계에 대한 이사회의 역할과 책임을 반영하여 2025년 11월 06일 최고경영자승계규정을 수립하여 이사회 의결하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞서 기술하였듯이 당사는, 2025년도에 최고경영자 승계정책을 명문화하고, 후보 선정 및 관리, 교육 등에 대한 체계를 구축하였습니다. 명문화된 승계규정대로 후보군 발굴을 위해 임원/관리자 대상 리더십 및 경영교육을 정기 진행할 예정이며, 앞으로도 회사의 내/외부 환경 변화에 기민하게 대응해 나갈 예정입니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로인식하고 관리할 수 있는 조직체계를 갖추고 있습니다.

당사는 하기와 같이 이사회내 세부화된 위원회를 운영하여재무(전략/재무리스크) /비재무 (운영/환경 리스크) 위험을종합적으로 관리하고 있으며, 특히 이사회 내 위원회 중 지속가능경영위원회가 전사리스크 관리의 총괄 조직 역할을 하고 있습니다. 지속가능경영위원회에서는 매해초 ESG 중대성 평가를 토대로 환경/사회 등 비재무리스크를포함한 주요과제를 도출하고 지속가능경영관련 중장기 계획을 수립합니다. 또한 매해 11월, 재무/ 비재무를 종합한 전사 리스크현황을 지속가능경영위원회에 보고합니다. 한편 이러한 지속가능경영위원회의리스크관리의 역할은 '지속가능경영위원회 규정 상 제3조3. 주요 리스크요인 검토 및 관리'로 명문화 되어있습니다.

아울러, 현업차원에서는감사위원회 산하 내부감사 TF조직을 통하여, 정기적 내부감사를 통한 재무리스크가 관리되고 있고, 지속가능경영위원회 지원조직인 컴플라이언스팀을 통하여 환경/사회를 망라한 비재무리스크를 관리하고 있습니다. 또한 내부회계팀및 P&C 조직을 통해 윤리경영 및 준법경영 관련 부패리스크를 관리하고 있습니다.

(기준일: 2025.12.31)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
리스크분류

감사위원회
사외이사 3
황영선(위원장)(*)

하찬호

진정임

- 이사 및 경영진의 업무 감독
재무/부패리스크

- 회사의 회계와 업무 감사

- 내부통제시스템의 평가

- 내부감사부서 책임자 임면에 대한 동의

경영위원회
사내이사 2
김익환(위원장)

김경
- 이사회가 위임한 사항 결의
재무리스크

1) 경영에 관한 사항

2) 재무에 관한 사항

지속가능

경영위원회
사외이사 3

사내이사 2

진정임(위원장)

황영선(*)

하찬호

김익환

김경

- 지속가능경영 중장기 경영전략 수립
리스크총괄

- ESG & 지속가능경영 이슈 검토

- 회사의 주요 리스크 요인 검토 및 지속 관리

내부거래

위원회
사외이사 3
황영선(위원장)(*)

진정임

하찬호
- 내부거래에 대한 회사의 내부통제 강화, 회사 경영의 투명성 제고
재무리스크

- 일정규모 이상의 내부거래에 대한 심의 및 의결

(*) 상기 표는 25년말 기준으로 작성되었으며, 황영선이사의 임기는 2026.03.30 만료로 17기 주주총회에서 위설향 사외이사가 신규선임되었습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 대표이사 및 집행임원 이하 전직원이 법으로 강제되는 여러 규정의 준수는 물론 기업활동의 윤리적인 측면에서도 책임감 있는 모습을 보이고자 전 직원 윤리경영 서약 및 주기적인 내부 직원 교육을 실시하고 있습니다. 또한 명문화된 윤리규범 실천 가이드라인을 마련하여 홈페이지에 윤리경영 철학과 함께 상세하게 게재하고 있고 위반사항에 대해 제보 받는 채널을 공개적으로 운영하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회인 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 내부회계관리제도를 운영하고 있고 이를 전담하는 내부회계팀을 2020년 신설하여 내부회계관리 규정 정비 및 매 사업연도 내부회계관리 설계와 운영에 대한 평가를 진행하게 하고 있습니다. 또한 당사는 대외적으로 공개하고 있지는 않으나, 명문화된 '내부회계관리규정'을 운영하고 있습니다. 해당 내부회계관리규정의 최근 개정일은 2025년 5월 12일이며, 변화하는 정책 및 제도 환경에 대응하기 위하여 전담 조직인 내부회계팀을 중심으로 규정을 지속적으로 검토·개정하고 있습니다.

내부회계팀은 감사위원회 지원 조직으로 매분기 내부관리제도 운영실태를 감사위원회에 보고하고 감사위원회에서는 제도와 규정, 운영상 미비한 부분이 없는지 심의함으로써 각종 위험을 효과적으로 통제하고 회계정보의 신뢰성을 제고하고 있습니다. 이러한 내부회계관리제도 운영에 대한 보고서와 감사 결과는 전자공시시스템에 적절히 공시되고 있습니다.

부서명
직원수(명)
직위
주요활동내역

내부회계팀
1
수석 1
내부회계관리제도 설계 및 운영, 보고

내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성 점검과 제반사항 지원

내부회계관리제도 교육 실시

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정을 마련하여 이를 당사 홈페이지(www.hansae.com)에 게시하고 있습니다. 공시정보관리규정에 따라 공시통제제도를 운영함으로써 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있으며, 이를 지속적으로 개선, 보완하고 있습니다.

이러한 정책하에 공시책임자 1인 이하 공시 담당자 2인(정,부)를 두어 정기 및 수시 공시 사항에 적극적으로 대응하고 있습니다.

부서명
직원수(명)
직위
주요활동내역

재정부
1
부서장

(공시 책임자)
공시서류의 작성 및 공시 실행

공시관련 법규의 제,개정 내용 점검과 검토, 도입

공시정보 수집 및 검토

회계팀

(공시파트)
2
책임 2

(공시 담당자 정,부)

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞서 설명드렸듯 당사는 이사회 내 위원회인 지속가능경영위원회를 통해 회사 경영활동 전반에 걸쳐 발생 가능한 다양한 리스크를 상시 점검하고, 중요 사안에 대해서는 이사회에 보고하는 리스크 관리체계를 운영하고 있습니다. 당사는 리스크를 크게 재무적/비재무적 리스크로 구분하고, 리스크 유형 별로 전략/재무 리스크, 운영/환경 리스크로 세분화해 각 사안 별로 주관 대응부서과 관리 및 모니터링하여 리스크관리 조직체계를 구비하였다고 할 수 있습니다.

또한 리스크 별로 주관 대응 부서를 두고, 사업적/환경적으로 발생할 수 있는 주요 리스크에 대해 최우선적으로 대응하기 위한 체제를 구축해 나가고자 노력하고 있습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 6명으로 사내이사 3명, 사외이사3명으로 구성되어있습니다.

이사회는 단일성으로 구성되지 않고 여성 사외이사 2인이 포함되어 있으며, 의사결정의 효율성과 경영 안정성을 위해 회사의 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.

이사회 구성원의 상세 구성현황은 하기 표 4-1-2와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

김익환
사내이사(Inside)
남(Male)
49
대표이사
134
2027-03-30
경영총괄
고려대학교졸업

美조지워싱턴대학교MBA

現)한세실업㈜ 대표이사

現)한세예스24홀딩스㈜ 이사

現)한세엠케이㈜ 이사

現)한세모빌리티㈜ 대표이사

現)칼라앤터치㈜ 대표이사

김경
사내이사(Inside)
남(Male)
63
대표이사
74
2029-03-30
영업총괄
한국외국어대학교 졸업

現)한세실업㈜ 대표이사

現)㈜에이치에스소싱 대표이사

前)신성통상 (1986 ~ 2004)

김동녕
사내이사(Inside)
남(Male)
80
대표이사
209
2027-03-30
기업경영일반
서울대학교 졸업

美 펜실베니아대 와튼스쿨 MBA

現)한세예스24홀딩스㈜ 대표이사

現)한세실업㈜ 대표이사

現)예스이십사㈜ 이사

現)한세엠케이㈜ 이사

現)동아출판㈜ 이사

現)스타일이십사㈜ 이사

위설향
사외이사(Independent)
여(Female)
52
사외이사
2
2029-03-26
회계, 감사
덕성여대 통계학과 졸업

영국 랭카스터 대학교 경영대학원 석사

공인회계사(1998.10)

現)소노인터내셔널 사외이사(감사위원장)

現)서울시립교향악단 비상임감사

現)금융위원회 공인회계사자격징계위원회 위원

現)회계법인 서본 (설립자, 대표이사)

하찬호
사외이사(Independent)
남(Male)
73
사외이사
14
2028-03-26
기업경영일반
동아대학교 졸업

現)㈜우주일렉트로닉스 사외이사

前)삼성전자 고문

前)숭실대학교 경영대학원 교수

前)주 베트남 대사

前)주 캐나다 대사

前)주 이라크 대사

진정임
사외이사(Independent)
여(Female)
60
사외이사
50
2028-03-29
기업경영일반
한국외국어대학교 졸업

서강대학교 경영학 석사

美 펜실베니아대 와튼스쿨 MBA

現)㈜더 플러리 집행임원

現)㈜더 케이뷰티 사이언스 글로벌 편집위원

現)㈜노리케어 사내이사

前)㈜라스트일마일 사내이사

前)뷰티 스트림즈 한국 대표

前)CJ 오쇼핑 미래성장본부 본부장

前)Levi's Korea 대표

前)LF 상무

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사를 이사회 의장으로하며, 사내이사 3명, 사외이사 3명 구성되어있습니다.

이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 지속가능경영위원회, 내부거래위원회 등 총 5개의 이사회내위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무 감사를, 사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천을, 경영위원회는 회사 경영 전반에 대한 의사결정을, 지속가능경영위원회는 회사의 지속가능경영 전략, 계획 및 지속가능경영활동 진행사항에 대한 심의/의결을, 내부거래 위원회는 일정규모 이상의 내부거래에 대한 심의 및 의결하는 역할을 맡고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 이사 및 경영진의 업무 감독

- 회사의 회계와 업무 감사

- 외부감사인 선정에 대한 승인

- 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3
A
-

사외이사후보

추천위원회
- 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천
4
B
-

경영위원회
- 이사회가 위임한 사항 결의

1) 경영에 관한 사항

2) 재무에 관한 사항
2
C
-

지속가능

경영위원회
- 지속가능경영 중장기 경영전략 수립

- ESG & 지속가능경영 이슈 검토

- 회사의 주요 리스크 요인 검토 및 지속 관리
5
D
-

내부거래

위원회
- 내부거래에 대한 회사의 내부통제 강화, 회사 경영의 투명성 제고

- 일정규모 이상의 내부거래에 대한 심의 및 의결
3
E
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
위설향
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B, D, E

감사위원회
하찬호
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B, D, E

감사위원회
진정임
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, D, E

사외이사후보

추천위원회
하찬호
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, D, E

사외이사후보

추천위원회
위설향
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, D, E

사외이사후보

추천위원회
진정임
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, D, E

사외이사후보

추천위원회
김익환
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
C, D, E

경영위원회
김익환
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
B, D, E

경영위원회
김경
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
D, E

지속가능

경영위원회
진정임
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, E

지속가능

경영위원회
위설향
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, E

지속가능

경영위원회
하찬호
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, E

지속가능

경영위원회
김익환
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
B, C, E

지속가능

경영위원회
김경
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
C,E

내부거래

위원회
위설향
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, D

내부거래

위원회
진정임
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, D

내부거래

위원회
하찬호
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, D

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 기업의 사회적 책임을 다하고 장기적인 기업가치를 제고하기 위해 이사회 내 산하 기구로 '지속가능경영위원회'를 설치하여 운영하고 있습니다. 본 위원회는 사외이사 3명과 사내이사 2명으로 구성되어 있으며, 위원회의 독립성과 투명성을 보장하기 위해 사외이사가 위원장을 맡고 있습니다.

지속가능경영위원회는 전사적 차원의 ESG 중장기 경영전략 및 방향성을 수립하고, 환경·사회·지배구조와 관련된 핵심 이슈를 심의합니다. 아울러 경영 활동 전반에서 발생할 수 있는 리스크 요인을 사전에 점검하고 통합적으로 관리하는 최고 의사결정 기구의 역할을 수행하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 대표이사가 이사회 의장을 겸하고 있습니다. 이는 의사결정 절차를 간소화시키고 업무 진행의 효율성을 높이기 위한 것으로, 대표이사와 이사회 의장이 분리되지 않는 일원적인 이사회 구조를 통해 역동적인 경영상황에 적시에 대응하고자 합니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 별도의 집행임원제도를 운영하거나 별도로 선임(先任)사외이사를 선임하고 있지 않습니다.

당사는 감사위원회와 사외이사가 경영진에 대한 견제를 충분히 할 수 있는 점을 고려하여 현재 집행임원제도를 도입하지 않고 이사회 및 대표이사를 통하여 의사결정, 감독 및 집행권한을 종합적으로 수행하는 효율성을 추구하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

현재 당사의 이사회 구성원에는 2명의 여성이 포함되어 있어 성별 다양성을 추구하고 있습니다.

또한 당사의 등기 및 미등기 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의 8 제 2항 등 관계법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 당사는 이사 자격 심사 시, 상법에서 요구하는 이사 자격 뿐 만 아니라, 관련 분야에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 선임하고 있으며 현재 당사 이사회는 기업 경영, 재무 등 핵심 사업 분야의 전문가들로 구성되어 있습니다.

등기 및 미등기 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의 8 제 2항 등 관계법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사 자격 심사 시, 상법에서 요구하는 이사 자격 뿐 만 아니라, 관련 분야에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 선임하고 있으며 현재 당사 이사회는 기업 경영, 재무 등 핵심 사업 분야의 전문가들로 구성되어 있습니다.

이사회 구성원별 구체적 현황은 다음과 같습니다.

김익환 대표이사는 당사의 오랜 근무 경험을 바탕으로 산업 전반에 대한 깊은 이해와 탁월한 조직관리 능력을 바탕으로 글로벌 패션의 화두인 지속가능경영을 내재화 하고자 경영 전반을 총괄하고 있습니다.

김경 대표이사는 동업계인 신성통상에서의 실무 경험과 당사 수출영업부에서의 오랜 관리 경험을 통해 산업과 영업 전략에 높은 전문성을 가지고 있고 이를 바탕으로 당사의 핵심역량인 생산관리부문을 담당하고 있습니다.

김동녕 대표이사는 오랜 경영 활동을 바탕으로 산업에 대한 높은 이해와 전문성을 갖추고 있고, 지주회사에서 여러 분야의 사업을 총괄하여 글로벌 비지니스와 경제 전반에 걸친 넓은 시야로 경영상 리스크 관리 및 전략적 방향성을 제시하고 있습니다.

위설향 사외이사는 현재 회계법인 서본의 설립자이자, 한국공인회계사로 회계 분야 전문가입니다. 당사의 감사위원회 위원장으로서 기업 활동 전반과 회계 관리에 있어 공정성과 투명성을 높이기 위한 감사 역할을 담당하고 있습니다.

하찬호 사외이사는 前 베트남 대사이자 베트남 삼성전자 고문으로서, 오랜 기간 베트남과의 긴밀한 관계를 유지하며 폭넓은 경험과 깊은 통찰력을 쌓아왔습니다. 이를 바탕으로 베트남 시장에서의 안정적인 운영과 지속적인 성장전략 수립 및 실행 과정에서 중요한 역할을 할 것이며, 나아가 베트남에서의 성공적인 사업 운영에 기여 가능한 적임자로 판단 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

진정임 사외이사는 리바이스, LF 등의 패션 브랜드 전문기업을 리딩한 경험과 CJ 오쇼핑 같은 유통 전문기업에서의 사업 경험을 바탕으로 회사의 주요 사업분야에 전문적이고 다양한 의견을 제시할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

2026년도 개최된 제17기 주주총회에서 사외이사후보추천위원회가 추천한 사외이사후보 1인 관련 사외이사 및 감사위원 선임 안건이 상정되었습니다.

후보는 개정상법에 따라 3% Rule을 적용하여 분리선출하였습니다. 그 결과, 새로운 사외이사로 위설향 사외이사가 선임되었습니다. 한편 황영선 사외이사는 2026.03.30일자로 임기만료로, 이사회 구성원 수는 공시제출일 현재 기준 전년도와 동일한 6명입니다.

상세 선임일 및 임기만료(예정)일 관련하여서는 하기의 표 4-2-1을 참조부탁드리겠습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이해운
사외이사(Independent)
2022-03-29
2025-03-29
2025-03-29
만료(Expire)
-

하찬호
사외이사(Independent)
2025-03-26
2028-03-26
2025-03-26
선임(Appoint)
재직

진정임
사외이사(Independent)
2022-03-29
2028-03-29
2025-03-26
재선임(Reappoint)
재직

김경
사내이사(Inside)
2020-03-30
2029-03-30
2026-03-26
재선임(Reappoint)
재직

위설향
사외이사(Independent)
2026-03-26
2029-03-26
2026-03-26
선임(Appoint)
재직

황영선
사외이사(Independent)
2020-03-30
2026-03-30
2026-03-30
만료(Expire)
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

75

2022년 3월 정기주주총회에서 정관 제36조2의 개정을 승인 받아 이사회내 위원회로 사외이사후보추천위원회를 설치할 근거를 정관에 마련하였고, 2022년 8월 이사회에서 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 사외이사후보추천위원회는 현재 사외이사 3인 (하찬호, 위설향, 진정임)으로 구성되어 있어 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하도록 하는 상법 규정을 충족하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보군에서 이사회 구성, 임기만료 예정인 사외이사의 경력과 2025.02.10 신설된 이사회 평가 규정을 통한 평가 결과를 종합적으로 살펴 적임자를 선정해 최종 사외이사 후보로 추천합니다.

2026년 3월개최된 제17기 주주총회에서는 사외이사후보추천위원회의 추천을 받은 후보 1인이 사외이사 및 감사로 선임되었습니다.

개최일자
의안내용
가결
이사의 성명

황영선
이해운
진정임
김익환
하찬호

찬 반 여 부

2025.02.10
01. 사외이사 후보 추천의 건(신규선임)
승인
찬성
불참
찬성
찬성
-(*3)

02. 사외이사 후보 추천의 건(재선임)
승인
찬성
불참
-(*1)
찬성
-(*3)

2026.02.06
01. 사외이사 후보 추천의 건(신규선임)
승인
찬성
-(*2)
찬성
찬성
찬성

(*1) 재선임 후보인 진정임 사외이사는 스스로를 후보 추천하는 안건내용 상 의결권 제한되었습니다.

(*2) 이해운 사외이사는 2025.03.29일로 임기만료되었습니다.

(*3) 하찬호 사외이사는 2025.03.26일 신규선임되었습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 사내, 사외이사 선임 시, 주주총회 4주 전 주주총회 소집공고를 통해 후보자의 상세 이력, 회사와의 거래내역에 있는 경우 해당 내용을 제공하여 주주가 충분한 시간을 가지고 검토할 수 있도록 노력하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

16기

정기총회
하찬호
2025-02-25
2025-03-26
29
사외이사(Independent)
1. 후보자 성명, 생년월일 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부

2. 주된직업, 세부경력, 당사와의 최근 3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 직무수행계획

5. 이사회 추천 사유
신규선임

16기

정기총회
진정임
2025-02-25
2025-03-26
29
사외이사(Independent)
상동
재선임

17기

정기총회
위설향
2026-02-25
2026-03-26
29
사외이사(Independent)
상동
신규선임

17기

정기총회
김경
2026-02-25
2026-03-26
29
사내이사(Inside)
상동
재선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 이사회 활동 내역을 모두 사업보고서에 정기공시 하고 있습니다. 사업보고서에 명시된 내용을 제외하고 새롭게 변경된 사항은 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 정관상 규정에 의거하여 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

그러나 소액주주가 의견을 제시할 수 있도록 상법 제542조의6 제2항, 제363조의2에 따른 주주제안을 홈페이지에 안내하고 있고 이를 통해 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 또한 다양한 견해를 수렴하기 위한 IR 활동을 진행하여 이사의 선임에 관한 주주의 권리가 보장될 수 있도록 노력하고 있습니다.

아울러, 금번 상법 개정에 따라 자산총액 2조 원 이상 회사의 경우 집중투표제를 배제할 수 없도록 하는 내용의 정관 개정안이 2026년 3월 26일 개최된 제17기 주주총회에서 가결되었습니다. 당사는 해당 정관 내용을 홈페이지에 게시하여, 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않더라도 그 배제 범위와 한계를 주주들에게 명확히 공개하고 있습니다.

조항
정관(기존)
정관(개정안)
비고

제29조
제 29 조(이사의 선임) ① ~② 생략
제 29 조(이사의 선임) ① ~② 좌동
자산규모 2조원 이상 상장회사의 경우 집중투표제를 배제할 수 없음

(상법 시행시기 (26.9.10))

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.
③ 2 인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제 382 조의 2 에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 다만, 회사의 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 이상인 경우에는 집중투표제를 배제할 수 없다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보 추천 및 선임 과정에 있어 공정성과 독립성이 확보되도록 이사회가 해당 후보자의 경력 및 자질 등을 면밀하게 검토한 후 추천하고 심의하게 하고자 노력하고 있습니다. 2022년부터는 사외이사후보추천위원회를 설치하여 보다 공정하게 후보를 심의하고 추천하고 있습니다.

2025년도의 개선사항으로는 2025.02.10일 보다 공정한 후보추천을 위해 이사회 평가 규정을 신설하였습니다. 매해 사외이사 평가를 실시하여, 사외이사후보추천위원회의 후보 추천에도 활용할 계획입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

김익환
남(Male)
대표이사
O
전사 경영 대표이사

김경
남(Male)
대표이사
O
전사 경영 대표이사

김동녕
남(Male)
대표이사
X
전사 경영 대표이사

위설향
여(Female)
사외이사
X
이사회

하찬호
남(Male)
사외이사
X
이사회

진정임
여(Female)
사외이사
X
이사회

(2) 미등기 임원 현황

당사의 공시제출일 현재 미등기 임원 현황은 다음과 같습니다.

성명
성별
직위
등기임원

여부
상근여부
담당업무

이송희
여
상무
미등기
상근
컴플라이언스

차석만
남
전무
미등기
상근
영업담당

황정현
여
전무
미등기
상근
영업담당

Susan Kyung Park
여
상무
미등기
상근
영업담당

Alisa Mulhair
여
상무
미등기
상근
영업담당

Collette Welch
여
상무
미등기
상근
영업담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 임원 선임 시 법규 위반으로 형 집행 중인 자 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않기 위한 정책을 마련 운영하고 있습니다.

당사는 임원을 선임하는 과정에서 기업가치 훼손, 주주권익 침해, 횡령, 배임 등의 사실이 있는지 여부를 검토하여 해당 인력을 대상에서 제외하는 것을 기본 원칙으로 하며, 2024년 05월 08일 이사회에서 임원 선임 규정 제정의 건을 의결하여 관련한 명문화된 규정을 수립하였습니다.

임원선임 과정만 아니라 임원 선임 이후에도 윤리경영 규정 하에 고객과 주주, 내부 구성원에 대한 책임을 바탕으로 공정한 직무수행을 하는 지에 대해 여러 내부 검증 절차를 통해 충분히 관리, 감독하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 과거 및 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 혐의가 있는 자가 임원에 선임된 바 없습니다. 또한, 별도의 명문규정을 수립한 만큼 앞으로도 해당 혐의의 후보들이 선임되지 않도록 임원 선임 시 면밀하게 검토할 것입니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사 3인중 1인이 비상근 사외이사로 계열회사에 재직한 경력이 있습니다.

2025년 제16기 주주총회에서 사외이사로 선임된 하찬호 사외이사의 경우, 당사의 지배주주인 한세예스24홀딩스의 사외이사 경력이 있으나, 사외이사후보추천위원회 추천의결 전 이를 사임하여 적법한 자격요건을 갖추었습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

위설향
2
2

하찬호
14
38

진정임
50
50

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 05월 08일 이사회 결의를 통해 임원 선임 규정 제정의 건을 의결하였습니다.

해당 임원 선임에 관한 규정 제3조에서 임원 자격 및 선임 기준을 제정 하고 있고 제4조 확인절차에서는 선임 전 확인 절차 방법에 대해 명시하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 한국거래소 상장회사로서 상법 제542조의8 제2항 제7호, 시행령 제34조 제5항 제3호의 규정을 준수하여 당사의 사외이사는 당사 외 1개 회사의 이사 겸직만 가능하며, 보고서 제출일 현재 이를 위반한 사외이사는 없습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 하기 표와 같습니다.

사외이사 3명 중 3명 모두 겸직을 하고 있으나, 모두 한세실업 포함 상법상 회사는 2개사 이하의 겸직으로 상법상 사외이사 자격요건을 준수하고 있습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

위설향
O
2026-03-26
2029-03-26
회계법인 서본 (설립자, 대표이사)
회계법인 서본

소노인터내셔널

서울시립교향악단
대표이사

사외이사

비상임감사
20.07

25.03

22.03
비상장,

비상장,

비상장

하찬호
O
2025-03-26
2028-03-26
한세실업 사외이사
㈜우주일렉트로닉스
사외이사
22.03
코스닥

진정임
O
2022-03-29
2028-03-29
한세실업 사외이사
㈜노리케어
대표이사
25.09
비상장

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 독립적이고 전문적인 직무 수행을 돕기 위해 「이사회규정」 제16조에 따라 임직원 및 외부 전문가(외부감사인, 법률고문 등)의 지원이나 자문을 받을 수 있도록 보장하며, 관련 비용은 회사가 전적으로 부담하고 있습니다. 또한, 동 규정 제12조에 의거해 안건 심의 시 필요할 경우 임직원에게 관련 자료의 제출 및 출석을 요구할 수 있는 권한을 명문화함으로써, 사외이사의 정보 접근성을 확고히 보장하고 원활한 의사결정을 위한 인적·물적 자원을 적극적으로 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 내에 전담 간사(재정부장)를 두어 의장의 지시에 따라 이사회 사무 및 사외이사의 원활한 직무 수행을 체계적으로 지원하고 있습니다.

실무적으로는 이사회 개최 전 회계팀장 등 유관부서 책임자를 통해 안건에 대한 자료를 사전에 제공하여 사외이사의 충분한 사전 검토를 돕고 있습니다. 또한, 사외이사가 직무 수행 중 추가적인 정보나 자원을 요청할 경우, 사안의 성격에 따라 즉시 또는 기한을 정하여 구두 대면 설명, 이메일, 우편 등 다양한 채널을 통해 신속하고 정확하게 정보를 제공하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사의 사외이사 교육현황은 하기와 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2025.05.09
한국 딜로이트 그룹

기업지배기구발전센터
진정임
2025 기업지배구조의 미래: 국내외 환경 변화와 효과적인 대응방안

2025.05.23
삼정 KPMG
진정임
제 12회 AAP (Advanced Auditor Program)

2025.05.28
ACF
진정임,황영선
자금부정 방지의 뉴 패러다임:이사회와 감사위원회의 새로운 역할과 전략

2025.06.26
명지대학교 경영대학원
진정임
이사회운영 역량강화과정

2025.06.30
한국거래소
하찬호,진정임,황영선
불공정거래 규제 제도 해설 (내부자거래개념 및 위반사례 등 안내)

2025.09.26
삼일 PWC 거버넌스센터
하찬호
자본시장 관련 법규와 기업 거버넌스의 새로운 패러다임

2025.10.21
ACF
진정임
감사 및 감사위원을 위한 2025년 제2회 정기포럼

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간동안 이사회 내 감사위원회 및 내부거래위원회를 제외하고 별도로 사외이사만 참여하는 회의는 개최하지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회계팀 팀장의 주요 역할로 이사회 업무수행 전담을 지정하여 사외이사의 직무수행을 적극적으로 지원하고 있으며, 이사회 전후로 사외이사가 필요로 하는 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사의 직무 수행에 어려움이 없도록 하고 있습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 2025.02.10일 ESG 기준원 및 지배구조 모범규준 권고사항에 따라 이사회 평가제도를 도입, 관련 이사회 규정을 신설하였습니다.

2025.02.10 신설된 이사회 평가관련 규정은 하기와 같습니다.

본 규정에 따른 평가는 이사회 운영 전반 및 사외이사 개인에 대한 평가로 구성됩니다. 이 중 사외이사 개인 평가는 이사회 운영 효율성 제고를 위한 내부 참고 자료로만 활용되어 외부에 별도로 공개하지 않습니다.

조항
이사회 규정(개정안)
비고

제17조
<신설>
제17조 [이사회 평가] <신설 2025.02.10>
이사회 평가규정 신설을 통해 이사회 운영의 효율성 및 적정성 제고, 사외이사후보군 관리시 활용.

① 이사회는 매년 이사회(위원회 포함. 이하 같다) 활동 또는 이사에 대한 평가를 실시할 수 있다.

② 본 조 제1항에 따라 이사회 활동 또는 이사에 대한 평가를 실시하는 경우, 이사회 평가 대상(이사회, 이사 개인 등)과 평가 주체 등 구체적인 사항은 이사회에서 정한다.

③ 회사는 이사회 활동 또는 이사에 대한 평가 결과를 이사회 활동 개선, 이사의 재선임 결정 등의 근거로 활용할 수 있다.

시행일자
<신설>
부 칙
이사회 규정 변경에 따른 부칙 추가

제2조[개정일]

이 규정은 2025년 2월 10일부터 시행한다.

이를 바탕으로, 2026년 1월 이사회 운영 전반에 대한 평가를 실시하였으며, 그 결과를 사업보고서를 통해 공개함으로써 이사회 운영의 체계성과 투명성을 한층 강화하였습니다. 사업보고서에 게시된 내용은 다음과 같습니다.

▶ 2025년 이사회 평가 결과 요약

- 평가 대상 기간: 직전 사업연도(2025년) 이사회 운영 전반

- 평가주기: 매년 1회 (연초 시행)

- 평가방식 및 실시 주체: 사외이사를 대상으로 설문 평가 실시. 설문지는 이사회 전반에 관한 항목(4개 부문, 총 39개 문항)과 사외이사 개인 평가(총 10개 문항)로 구성되었으며 5점 척도 적용

- 종합 평가 결과: 종합점수 4.5 (5점 만점)

※ 이사회 전반 평가 결과

구분
평가 항목 ( 총 39개)
평과결과 (점)

이사회의 역할과 책임
이사회의 역할
4.3

이사회의 책임과 의무

이사회의 구조
이사회의 구성
4.5

이사회의 독립성

이사회의 리더십

이사회의 운영
이사회의 운영절차
4.4

이사회 안건

정보의 수집

이사회 내 위원회
이사회 내 위원회의 구조
4.7

이사회 내 위원회의 운영

감사위원회

이사회 전반 종합점수
4.5

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사의 경우 외부평가 기관을 통하여 사외이사를 평가하고 있지는 않습니다. 다만 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위해 자기평가 (Self-review) 방식을 채택하고 있습니다. 대신 당사의 경우 평가의 공정성을 높이기 위해 한국ESG기준원 및 PwC 이사회 평가 가이드라인을 바탕으로 설문항목을 구성하였고, 항목별로 점수화하여 객관적인 수치로 산출할 수 있도록 평가를 구성하였습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

이사회 평가는 이사회 전반 뿐만아니라, 이사회 개별평가가 포함되기 때문에 해당 평가결과를 추후 사외이사후보추천위원회에서 후보추천 시 재선임 여부 참고자료로 활용합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회평가 결과는 사외이사 재선임 여부 검토 외에도, 차기 이사회 운영 개선, 보수 산정 등의 참고자료로 활용할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 주식매수선택권 등을 포함하는 별도의 보수 관련 정책은 없으나, 당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 승인받은 총 이사 보수한도 내에서 지급하고 있으며, 타사 사례 등을 종합적으로 고려하여 운영하고 있습니다

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

이사회 규정 제6조에 따라 당사의 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분되며, 정기이사회는 분기 1회 개최하고 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.

정관 제34조(이사회의 구성과 소집) 및 이사회 규정 제7조, 8조에 따라 이사회는 이사회 의장이 소집하며, 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일의 7일전까지 각 이사에게 통지하여야 하나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.

이사회 참석이 곤란한 일부 이사를 위한 원격통신수단 제공 등 참여기회 보장을 위하여 정관 제35조(이사회의 결의방법) 제2항, 이사회 규정 제9조에 따라 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있습니다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.

정관 제36조(이사회의 의사록), 이사회 규정 제14조에 따라 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기및 임시 이사회 개최 상세정보는 하기의 표를 참고 부탁드리겠습니다.

정기, 임시 이사회 합쳐 총 11회개최되었고, 이사회 규정상 안건통지는 7일전이나, 임시 이사회는 평균 16일 전, 정기이사회의 경우 임시 이사회 대비 2주이상 여유 있게 안건을 통지하여 평균 33일전 통지하였습니다. 출석률은 공시대상기간~보고서 제출시점까지 개최수 기준으로 96%입니다.

상세내용은 하기 표를 참고 부탁드리겠습니다.

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
33
97

임시
5
16
94

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수지급규정에 따라 개별 이사의 활동내역을 평가하여 보수에 반영하고 있습니다.

다만, 홈페이지에 명시하는 등 주주에게 공개하고 있지는 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입되어 있으며 매년 갱신합니다.

특히 2026년도에는 상법 개정으로 이사의 주주충실의무가 도입된 바, 리스크에 대한 선제적 관리 및 대응을 위해 한세실업뿐만 아니라, 한세예스24그룹 차원으로 임원배상책임보험(D&O)의 통합 가입을 완료하였습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 기업 경영활동을 지속하며, 매년 회사의 주요 이해관계자를 대상으로 한 중대 이슈 발굴을 위한 서베이를 실행하고 있고 해당 중대성평가 보고를 토대로 회사의 지속가능경영계획을 수립합니다. 수립된 계획은 정기적으로 지속가능경영위원회에서 이행사항 보고가 되며 매해 말 ESG 종합평과 결과 및 전사 리스크현황 보고를 통해 재무적인 부분 뿐만 아니라 비재무적인 부분에서도 이해관계자들의 이익을 고려하도록 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제36에 의거하여 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 개별이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 다만, 안건별로 기록은 하되, 개별이사별로 기재하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 3개 사업연도(2023-2025)에 시행된 이사회 출석률 및 안건 찬성률에 관하여서는 하기 표 7-2-1을 참조 부탁드립니다.

현재 보고서 제출시점 재직중인 사외이사는 3명, 사내이사는 3명으로 총 6명입니다. 다만 하기 표에는 2025년 중 임기가 만료된 사외이사 1인이 포함되어있고 현재 재직중인 사외이사 1인은 2026년 중 신규선임되어 하기 표 7-2-1에는 포함되지 않았습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김익환
사내이사(Inside)
2015.03.26~
100
100
100
100
100
100
100
100

김경
사내이사(Inside)
2020.03.30~
100
100
100
100
100
100
100
100

김동녕
사내이사(Inside)
2009.01.06~
100
100
100
100
100
100
100
100

황영선
사외이사(Independent)
2020.03.30

~2026.03.30
100
100
100
100
100
100
100
100

이해운
사외이사(Independent)
2022.03.29

~2025.03.29
89
0
100
100
100
100
100
100

진정임
사외이사(Independent)
2022.03.29~
100
100
100
100
100
100
100
100

하찬호
사외이사(Independent)
2025.03.26~
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

개별이사의 활동내역 기록 및 정기공시 외 공개는 시행하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사의 경우 이사회 내 총 5개의 위원회가 있습니다.

감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 지속가능경영위원회, 내부거래위원회 모두 사외이사 과반수를 충족하나, 경영위원회의 경우 사내이사 2인으로만 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 3명 전원 사외이사로 구성되어있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회인 감사위원회는 회사의 회계와 업무및 이사의 직무를 감사하기 위해 설치되었습니다. 정관과 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는그 직무를 수행하기 위해 필요한 때에 회사에 대하여 영업의 보고 요구와 업무 감사, 재산상태를 조사할수 있고 이사의 위법행위 유지청구권 및 전문가의 조력요청권, 회사의 외부감사인을 선정하며, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 관련 법령, 정관 및 이사회결의에 의하여 위원회에 위임된 사항을 처리할 수 있는 권한이 있습니다. 또한 감사위원회 위원이 고의또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 회사에 연대하여 손해를 배상할 책임을 지고, 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 제3자에대하여 연대하여 손해를 배상할 책임이 있습니다. 공시대상기간 중 매 분기 감사위원회를 개최하여 회사의 결산과영업 상황 및 내부통제제도의 운영실태에 대하여 보고받고 내용을 심의하고 있습니다.

당사의 사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사를공정하고 투명하게 추천하기 위해 설치되었고 사외이사후보추천위원회 규정에 따라 필요 시 위원회를 소집하여 후보군 추천 및 심의를 진행할 계획입니다. 2022년 8월에 설치되어 2026년 3월 제17기 주주총회에서는 사외이사후보추천위원회에서 후보추천한 사외이사 1인이 선임되었습니다. 보고서 제출일 현재 구성원은 사외이사 3인과 사내이사 1인입니다.

경영위원회는 경영위원회 규정에 따라 회사의 다양한 경영안건을 심의하고, 이사회 규정에 따른 부의 안건은 아니나 중요한 사항을 보고하게 하고자 설치되었습니다. 공시대상기간 활동 내역은 표 8-2-1을 참고하여 주시기 바랍니다. 구성원은 사내이사 2인입니다.

지속가능경영위원회는 회사의 지속가능경영 전략의 수립과 계획을 심의하고 진행을 확인하며 경영상의 주요 리스크 요인 등을 관리하고자 설치되었습니다. 지속가능경영위원회규정에 따라 매분기 위원회를 개최하여 안건을 심의하고 있으며 공시대상기간 활동 내역은 표8-2-1을참고하여 주시기 바랍니다. 구성원은 사외이사 3인과 사내이사 2인입니다.

내부거래위원회는 일정 규모 이상의 내부거래에 대한 심의및 의결을 통해 회사의 내부통제 강화 및 경영투명성 등을 제고하고자 설치되었습니다. 내부거래위원회는 규정에 따라 안건이 있을 시 심의하고 있으며, 구성원은 사외이사 3인입니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

이사회 규정 상 부의사항에 따른 안건 사항은 이사회 결의를 통해 결정하고 있습니다.

이사회 규정 10조 부의사항 2항에서 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과를 이사회에 보고할 사항으로 명문 규정하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

각 위원회의 보고내용은 모두 이사회에 보고되고 있습니다.

상세내역은 하기 표를 참고 부탁드리겠습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사-1차
안건1
2025-02-10
3
4
결의(Resolution)
1. 사외이사 후보 추천의 건(신규선임)
가결(Approved)
O

사외이사-1차
안건2
2025-02-10
3
4
결의(Resolution)
2. 사외이사 후보 추천의 건(재선임)
가결(Approved)
O

사외이사-2차
안건1
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
1. 사외이사 후보 추천의 건(신규선임)
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

지속가능경영-1차
안건1
2025-02-10
4
5
보고(Report)
01. 2025 한세실업 ESG 보고서 프로젝트 추진
기타(Other)
O

지속가능경영-1차
안건2
2025-02-10
4
5
보고(Report)
02. ESG Dataplatform Salesforce Net Zero Cloud (NZC)
기타(Other)
O

지속가능경영-1차
안건3
2025-02-10
4
5
보고(Report)
03. 이사회 평가제도 운영
기타(Other)
O

지속가능경영-2차
안건1
2025-05-12
5
5
보고(Report)
01. 2025년 중대성평가 보고 및 ESG 계획(중대성평가기반)

- 25년도 기후변화 대응 전략 및 대책 보고

- 25년도 주요 사업장 생물다양성, 물 리스크 분석 결과 보고
기타(Other)
O

지속가능경영-3차
안건1
2025-08-13
5
5
보고(Report)
01. 2025년 한세실업 ESG 중대이슈 기반 전략 및 계획 보고
기타(Other)
O

지속가능경영-4차
안건1
2025-11-06
5
5
보고(Report)
01. 2025년 한세실업 ESG 경영성과 및 리스크(부패/전사) 관리 현황 보고

- 2025년 ESG 경영성과 보고

- 전사리스크 관리현황 보고

- 부정부패 방지 리스크 관리현황 보고
기타(Other)
O

지속가능경영-5차
안건1
2026-02-06
5
5
결의(Resolution)
01. 2025 한세실업 ESG 보고서 프로젝트 추진
기타(Other)
O

지속가능경영-5차
안건2
2026-02-06
5
5
보고(Report)
02. ESG Dataplatform Salesforce Net Zero Cloud (NZC)
기타(Other)
O

지속가능경영-6차
안건1
2026-05-13
5
5
보고(Report)
01. 2026년 한세실업 ESG 보고서 발간 계획
기타(Other)
O

지속가능경영-6차
안건2
2026-05-13
5
5
보고(Report)
02. 2026년 한세실업 중대성평가 보고 및 계획(중대성이슈기반)

- 26년도 기후변화 대응 전략 및 대책 보고

- 26년도 주요 사업장 생물다양성, 물 리스크 분석 결과 보고
기타(Other)
O

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부-1차
안건1
2025-07-03
3
3
결의(Resolution)
01. 종속회사 TGGM 자금 대여의 건
가결(Approved)
O

내부-2차
안건1
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
01. 종속회사 HANSAE ECOSPIN, S.A. 자금 대여의 건
가결(Approved)
O

내부-2차
안건2
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
02. 종속회사 칼라앤터치(주) 자금 대여의 건
가결(Approved)
O

내부-2차
안건3
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
03. 관계회사 한세예스24홀딩스 자금 대여의 건
가결(Approved)
O

내부-2차
안건4
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
04. 종속회사 칼라앤터치㈜ 지급보증 연장
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

경영위원회 활동내역은 다음과 같습니다.

회차
안건
개최일자
출석

인원
정원
의안내용
가결

여부
이사회

보고 여부

구분
내용

경영-1차
안건1
2025-01-07
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-2차
안건1
2025-02-04
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-3차
안건1
2025-03-04
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-4차
안건1
2025-04-01
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-5차
안건1
2025-05-13
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-6차
안건1
2025-06-04
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-7차
안건1
2025-07-01
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-8차
안건1
2025-08-05
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-9차
안건1
2025-09-10
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-10차
안건1
2025-10-15
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-11차
안건1
2025-11-04
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-12차
안건1
2025-12-02
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-13차
안건1
2026-01-07
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-14차
안건1
2026-02-04
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-15차
안건1
2026-03-03
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-16차
안건1
2026-04-07
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

경영-17차
안건1
2026-05-06
2
2
보고(Report)
경영 현안 심의
기타(Other)
X

감사위원회 활동내역은 다음과 같습니다.

회차
안건
개최일자
출석

인원
정원
의안내용
가결

여부
이사회

보고 여부

구분
내용

감사-1차
안건1
2025-02-10
2
3
결의(Resolution)
1. 제 16 기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
O

안건2
결의(Resolution)
2. 내부회계관리제도 감사평가의 건
가결(Approved)
O

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
기타(Other)
O

안건4
결의(Resolution)
4. 외부감사인 선임의 건
가결(Approved)
O

감사-2차
안건1
2025-03-14
2
3
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-3차
안건1
2025-03-26
3
4
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-4차
안건1
2025-05-12
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 1분기 재무제표의 보고의 건
기타(Other)
O

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건
기타(Other)
O

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 교육계획안 보고의 건
기타(Other)
O

안건4
결의(Resolution)
4. 내부회계 관리규정 개정 승인의 건
가결(Approved)
O

안건5
결의(Resolution)
5. 감사위원회 직무규정 개정 승인의 건
가결(Approved)
O

안건6
결의(Resolution)
6. 2025년 내부감사 TF 감사계획
가결(Approved)
O

안건7
보고(Report)
7. 외부감사인의 2025년 감사계획 논의
기타(Other)
O

감사-5차
안건1
2025-08-13
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 상반기 재무제표의 보고의 건
기타(Other)
O

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 상반기 운영보고의 건
기타(Other)
O

안건3
보고(Report)
3. 2025년 내부회계관리제도 자금부정 공시안 보고의 건
기타(Other)
O

안건4
보고(Report)
4. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-6차
안건1
2025-11-06
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 3분기 재무제표의 보고의 건
기타(Other)
O

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
기타(Other)
O

안건3
보고(Report)
3. 2025년 내부감사 TF 활동 결과 보고
기타(Other)
O

안건4
보고(Report)
4. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-7차
안건1
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
1. 제 17 기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
O

안건2
결의(Resolution)
2. 내부회계관리제도 감사평가의 건
가결(Approved)
O

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
기타(Other)
O

안건4
보고(Report)
4. 내부회계관리자 변경 보고의 건
기타(Other)
O

안건5
보고(Report)
5. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-8차
안건1
2026-03-17
3
3
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

감사-9차
안건1
2026-03-26
3
4
결의(Resolution)
1. 감사위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

안건2
결의(Resolution)
2. 감사위원회 관리규정 개정 승인의 건
가결(Approved)
O

감사-10차
안건1
2026-05-13
3
3
보고(Report)
1. 제 18 기 1분기 재무제표의 보고의 건
기타(Other)
O

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건
기타(Other)
O

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 교육계획안 보고의 건
기타(Other)
O

안건4
결의(Resolution)
4. 2026년 내부감사 TF 감사계획
가결(Approved)
O

안건5
보고(Report)
5. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션
기타(Other)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의11에 따른 감사위원회 의무 설치 대상이 아님에도 불구하고, 업무 감사의 투명성을 제고하고자 자발적으로 내부감사기구인 감사위원회를 설치하였습니다. 위원회는 총 3인의 위원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확고히 하였으며, 보고서 제출일 현재 1명의 회계전문가를 포함하여 전문성을 갖추고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

위설향
위원장
사외이사(Independent)
공인회계사 등록(1998)

회계법인서본 대표이사(2020~현재)

정인회계법인(2018~2020)

안진회계법인(2002~2018)
회계전문가 해당

하찬호
위원
사외이사(Independent)
동아대학교 졸업

現)㈜우주일렉트로닉스 사외이사

前)한세예스24홀딩스 사외이사(2025.02.07 사임)

前)삼성전자 고문

前)숭실대학교 경영대학원 교수

前)주 베트남 대사

前)주 캐나다 대사

前)주 이라크 대사
-

진정임
위원
사외이사(Independent)
한국외국어대학교 졸업

서강대학교 경영학 석사

美 펜실베니아대 와튼스쿨 MBA

現)㈜더 플러리 집행임원

現)㈜더 케이뷰티 사이언스 글로벌 편집위원

現)한세실업㈜ 사외이사

現)㈜노리케어 사내이사

前)㈜라스트일마일 사내이사

前)뷰티 스트림즈 한국 대표

前)CJ 오쇼핑 미래성장본부 본부장

前)Levi's Korea 대표

前)LF 상무
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

제17기 주주총회에서, 회계전문가인 황영선 사외이사의 임기가 만료(2026.03.30)됨에 따라 회계법인 대표를 겸임하고 있는 공인회계사 위설향 사외이사를 신규선임하여, 내부 감사기구의 독립성 및 전문성을 확보하였습니다.

당사의 감사위원회는 감사위원회 규정 제5조에 따라 독립된 위치에서 감사직무를 수행할 것을 명문화하고 있고 관련하여 필요한 물적, 인적 자원을 회사에 요구할 수 있음을 명시하였습니다. 또한 감사위원회 규정에 따라 감사 선임 시 후보자가 회사와 거래관계 및 이해관계가 없는 독립성을 갖춘 자임을 검증하였으며 동시에 경력의 내용을 토대로 회사의 감사 업무를 충실히 수행할 수 있는 전문성을 갖춘 자임을 확인하였습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사의 감사위원회는 정관과 감사위원회 규정에 따라 회사의 회계와 업무 및 이사의 직무를 감사하기 위해 설치되었고 관련 법령을 준수하여 재무회계전문가 1인을 포함한 3인의 사외이사로 구성되었습니다.

감사위원회 규정 제6조에 따른 권한은 다음과 같습니다.

제6조(직무와 권한)

① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사 회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

11. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가

12. 외부감사인의 선정

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사 내 자료, 정보 및 비용에 관한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

감사위원회 규정 제8조에서 정하는 책임은 다음과 같습니다.

① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.

② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사가 감사위원회의 전문성 증진을 위해 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시 서류제출일 현재까지 실시한 교육 내역은 아래와 같습니다.

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
주요 교육내용

2025.05.09
한국 딜로이트 그룹

기업지배기구발전센터
진정임
2025 기업지배구조의 미래: 국내외 환경 변화와 효과적인 대응방안

2025.05.23
삼정 KPMG
진정임
제 12회 AAP (Advanced Auditor Program)

2025.05.28
ACF
진정임,황영선
자금부정 방지의 뉴 패러다임:이사회와 감사위원회의 새로운 역할과 전략

2025.06.26
명지대학교 경영대학원
진정임
이사회운영 역량강화과정

2025.06.30
한국거래소
하찬호,진정임,황영선
불공정거래 규제 제도 해설 (내부자거래개념 및 위반사례 등 안내)

2025.09.26
삼일 PWC 거버넌스센터
하찬호
자본시장 관련 법규와 기업 거버넌스의 새로운 패러다임

2025.10.21
ACF
진정임
감사 및 감사위원을 위한 2025년 제2회 정기포럼

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 기존에도 이사회 규정 제12조 자료제출 요구권 등 에서 이사회는 필요할 경우 이사회 결의로써 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음을 명시하고 있습니다. 다만 감사위원회의 경우, 전원 사외이사로 구성된 바, 외부전문가 자문 지원에 대한 접근성을 높이기 위해, 제12조의 이사회 결의항목을 삭제하고 제16조 사외이사의 업무수행 지원에 관한 문구를 명시하여, 이사회 결의 없이도 전문가의 자문을 받을 수 있도록 개선하였습니다.

조항
규정(기존)
규정(변경)
사유

10조
제10조【부의사항】
제10조【부의사항】
이사회의 부의 사항상 전문가 조력의 결정 삭제

(이사회의 결의 없이도 전문가 조력을 받을 수 있도록 개선)

2. 경영에 관한 사항
2. 경영에 관한 사항

(1)~(5)

(6)이사의 전문가 조력의 결정
(6) 삭제

(7) ~(12)

12조
제12조【자료제출 요구권 등】
제12조【자료제출 요구권 등】
현재 문구는 사외이사를 지원하는 부분으로 명확하게 명시되어 있지 않아 제 16조 조항으로 추가 함

① 이사회는 부의된 안건 심의와 관련하여 필요한 경우 이사회의 구성원이 아닌 임직원 등에게 관련 자료의 제출을 요청할 수 있다.

② 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.

③ 이사회는 필요할 경우 이사회 결의로써 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있다.
③ 삭제

16조
제16조【사외이사의 업무수행 지원】
제16조【사외이사의 업무수행 지원】

(신설)
① 사외이사는 업무 수행을 위하여 필요한 경우 임직원 또는 외부감사인, 법률고문 등의 외부 전문가의 지원 또는 자문을 받을 수 있다.

② 회사는 합리적인 범위 내에서 본 조 제1항에 정한 지원 또는 자문에 소요된 비용을 부담하여야 한다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 감사위원회 제6조에 의거 이사의 집행을 감사할 것을 규정하고 있고, 제20조 부정행위 발생 시 조사할 것을 요구하거나 직접 조사할 권한을 명시하였습니다. 정관 제38조 3 및 감사위원회 규정 제6조, 제20조에 따라 감사위원회 직무 수행 시 필요한 정보와 비용을 회사가 지원할 것을 명문화하였습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회가 경영상 중요정보에 접근할 수 있는 권한을 감사위원회 규정에 명문화하고 있습니다. 원활한 감사활동을 위해 감사위원회는 감사위원회 규정에 따라 업무 집행에 관한 중요 문서를 적시에 열람하고 필요 시 당사에 설명을 요구할 수 있으며, 당사 감사위원회규정 6조 3항은 '그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.' 고 구체적으로 명시하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구 직속 지원 조직으로 내부회계팀과 내부감사TF가 설치되어 있습니다. 내부회계팀은 감사위원회의 전문성을 향상시킬 수 있는 교육을 계획, 진행하고 감사위원회에 내부관리제도 운영실태를 직접 보고하고 있습니다. 당사는 2023년 08월부터 내부감사 TF를 운영하고 있습니다. 내부감사 TF는 강화된 내부통제 및 리스크 관리를 위해 일상감사, 종합감사, 특별감사 등 자체감사를 실시하며, 감사계획은 매해 감사위원회에서 승인받고 있습니다.

이에따라 2025.05.12 2025년 내부감사 TF 감사계획을 감사위원회에서 의결하였으며, 2025.11.06 내부감사 TF 감사결과 보고의 건이 보고되었습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

내부회계팀
1
수석(24년)
내부관리회계 관련한 감사업무 지원

내부감사 TF
4
수석, 책임

(평균 22년)
일상감사, 종합감사, 특별감사 계획 보고 및 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

당사의 내부감사기구 지원 조직의 경우, 기타 인사 조치 등에 관하여서는 일반 사내 규정을 따르고 있으나, 감사위원회 규정 제21조 감사부설기구 3항에서 감사부설기구의 책임자 임면은 감사위원회의 동의가 필요한 사항임을 명시하여 내부감사기구 지원 조직의 독립성을 확보하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원은 전원 사외이사로 사외이사 보수정책 대로 운영되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

해당사항 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사기구로 감사위원회를 두고 있으며, 위원 전원을 독립성 및 전문성을 갖춘 사외이사로 구성하고, 정관, 감사위원회 규정에 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하고 있습니다. 또한 향후 당사는 외부 전문가 지원, 감사위원회 교육 등을 통해 감사위원회의 독립성과 전문성을 강화해 나갈 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 경영진의 참석 없이 매분기 회계팀으로부터 분기 실적과 재무상태에 대해 보고받으면서 전반적인 회사의 운영과 사업현황, 경영진의 활동에 이상이 없는 지 확인하고 있습니다. 또한 외부감사인과 대면회의를 통해 소통하고 있습니다.

내부회계팀으로부터는 내부회계관리제도 운영 실태에 대해 보고 받아 회사의 내부회계관리제도가 적절히 운영되고 있는 지 심의하고 매사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가를 실시하여 내부회계관리제도 운영실태보고서에 거짓으로 기재되거나 표시된 사항이 있거나 기재하거나 표시하여야 할 사항을 빠뜨리고 있는지를 점검하였으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서의 시정계획이 회사의 내부회계관리제도 개선에 실질적으로 기여할 수 있는지를 검토하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정에 감사회의록 및 감사기록의 작성과 주주총회 보고절차 관련하여 명시하고 있습니다.

제17조(의사록)

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.

제42조(감사록의 작성) ① 위원회는 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성비치하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 각 감사위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제43조(감사보고서의 작성 제출) ① 위원회는 일상감사를 기초로 제26조 제3항의 검토 및 제27 조의 절차를 거쳐 정확하고 명료하게 감사보고서를 작성하여야 한다. 회사가 연결지배회사인 경우에는 연결재무제표에 대하여도 감사보고서를 작성하여야 한다.

② 위원회는 전항의 감사보고서에 작성년월일을 기재하고, 위원회 위원장이 서명 또는 기명날 인하여야 한다.

③ 위원회는 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ 감사보고서의 기재요령은 법령이 정하는 바에 의한다.

제44조(주주총회에의 보고 등) ① 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하 여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

② 위원회는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한 다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출 현재까지 개최된 감사위원회 내용은 하기와 같습니다.

총 10회 개최하였으며, 개최내역은 하기와 같습니다.

회차
안건
개최일자
출석

인원
정원
의안내용

구분
내용

감사-1차
안건1
2025-02-10
2
3
결의(Resolution)
1. 제 16 기 재무제표 승인의 건

안건2
결의(Resolution)
2. 내부회계관리제도 감사평가의 건

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

안건4
결의(Resolution)
4. 외부감사인 선임의 건

감사-2차
안건1
2025-03-14
2
3
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-3차
안건1
2025-03-26
3
4
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-4차
안건1
2025-05-12
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 1분기 재무제표의 보고의 건

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 교육계획안 보고의 건

안건4
결의(Resolution)
4. 내부회계 관리규정 개정 승인의 건

안건5
결의(Resolution)
5. 감사위원회 직무규정 개정 승인의 건

안건6
결의(Resolution)
6. 2025년 내부감사 TF 감사계획

안건7
보고(Report)
7. 외부감사인의 2025년 감사계획 논의

감사-5차
안건1
2025-08-13
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 상반기 재무제표의 보고의 건

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 상반기 운영보고의 건

안건3
보고(Report)
3. 2025년 내부회계관리제도 자금부정 공시안 보고의 건

안건4
보고(Report)
4. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-6차
안건1
2025-11-06
3
3
보고(Report)
1. 제 17 기 3분기 재무제표의 보고의 건

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건

안건3
보고(Report)
3. 2025년 내부감사 TF 활동 결과 보고

안건4
보고(Report)
4. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-7차
안건1
2026-02-06
3
3
결의(Resolution)
1. 제 17 기 재무제표 승인의 건

안건2
결의(Resolution)
2. 내부회계관리제도 감사평가의 건

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

안건4
보고(Report)
4. 내부회계관리자 변경 보고의 건

안건5
보고(Report)
5. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-8차
안건1
2026-03-17
3
3
보고(Report)
1. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

감사-9차
안건1
2026-03-26
3
4
결의(Resolution)
1. 감사위원장 선임의 건

안건2
결의(Resolution)
2. 감사위원회 관리규정 개정 승인의 건

감사-10차
안건1
2026-05-13
3
3
보고(Report)
1. 제 18 기 1분기 재무제표의 보고의 건

안건2
보고(Report)
2. 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건

안건3
보고(Report)
3. 내부회계관리제도 교육계획안 보고의 건

안건4
결의(Resolution)
4. 2026년 내부감사 TF 감사계획

안건5
보고(Report)
5. 외부감사인의 지배기구와의 커뮤니케이션

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

황영선
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이해운
사외이사(Independent)
83.3
0
100
100

진정임
사외이사(Independent)
100
100
100
100

하찬호
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주권상장법인으로 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 (감사인의 선임) 및 당사 정관 제38조의3 및 감사위원회 규정 제27조에 따라 감사위원회에서 직접 외부감사인을 선정 및 선임하고 있으며, 그 사실을 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 홈페이지에 공고하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사의 기존 외부감사인과의 감사계약은 2024년말로 종료되고, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사위원회에서 2025년부터 2027년까지 3개 사업연도의 외부감사인으로 삼일회계법인을 신규선임하였습니다. 이에 따라 사업연도 2025년 감사부터, 회계감사인이 삼화회계법인에서 삼일회계법인으로 변경되었습니다.

당사는 외부감사인 선임 입찰공고를 통하여 2024.12.05일 감사인 후보 평가를 위한 대면회의를 개최, 총 4개 회계법인후보의 제안을 검토하였습니다. 제안서 검토는 상장회사 외부감사인후보 평가기준 표준예시를 참고하여 평가지표를 설정해 공정하게 평가되었으며, 이를 바탕으로 2025.02.10 감사위원회에서는 외부감사법을 준수하여 선임기한 내 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력 등에 관한 사항을 문서화하여 외부감사인으로 삼일회계법인 선임의 건을 의결하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 계약 시 제시한 감사계획을 충실하게 수행하였는지 평가하기 위해 감사시간, 감사품질, 감사 프로세스 진행 및 외부감사 담당이사의 커뮤니케이션을 종합적으로 고려하여 정리하고 이후 외부감사인 선임을 위한 감사위원회에 감사인의 독립성과 전문성을 파악하는 자료로 보고하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

외부감사인의 비감사업무는 매분기 정기보고서를 통해 세부내역을 공시하고 있으며 공시대상사업연도의 외부감사인인 삼일회계법인으로부터 공시대상기간 동안 제공받은 비감사용역은 하기와 같습니다.

(단위: 원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제17기

(당기)
2025.03
법인세 세무조정 용역
2024.08~2025.04
11,000,000
FY2024 법인세 신고분

2024.08
경정청구
2024.08~결정일
541,360,000
환급세액*최대18%

2025.06
세무자문용역(정액자문)
2025.06~2026.06
3,000,000
2016.06.01부 자동갱신(연 3백만원)

2022.10
경정청구
2022.10~결정일
환급세액*15%
당기 중 미발생

2025.08
법인세 세무조정 용역
2025.08~2026.04
11,000,000
FY2025 법인세 신고분

2025.12
BEPS 세무자문 용역
2025.12
20,000,000
FY2024 BEPS 신고분

당사는 감사인의 독립성 확보를 위하여 비감사용역의 내용, 기간 및 보수 규모 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 감사인의 객관성과 독립성에 영향을 미칠 우려가 있는 업무는 제한하고 있습니다. 삼일회계법인과의 용역 계약 역시 매분기 감사인과 지배기구 커뮤니케이션자료로 감사위원회에 보고가 되고 있으며, 독립성을 저해하지 않는 한도로 체결된 건들입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상기 세부원칙을 준수하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 참석 없이 감사위원회와 외부감사인 간 대면 또는 화상 회의를 매분기 1회 이상 진행하고 있습니다. 외부감사인이 분기 1회 직접 보고 및 주요 사안에 대해서는 수시로 이메일로 의사소통하고 있으나 보다 충분한 논의가 이루어질 수 있도록 앞으로도 지속적으로 분기별 1회 이상 주기적인 대면 회의를 통해 검토 및 감사 중 발견되는 주요 사항에 대하여 의사소통 할 수 있도록 하겠습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1회차
2025-03-14
1분기(1Q)
서면회의
회사측: 감사위원회 등 5인

감사인측: 업무수행이사 1인
감사 진행 경과(핵심감사사항 등), 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

2회차
2025-03-26
1분기(1Q)
대면회의
회사측: 감사위원회 등 5인

감사인측: 업무수행이사 1인
감사 진행 경과(핵심감사사항 등), 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

3회차
2025-05-12
2분기(2Q)
대면회의
회사측: 감사위원회 등 5인

감사인측: 업무수행이사 1인
감사 진행 경과(핵심감사사항 등), 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

4회차
2025-08-13
3분기(3Q)
대면회의
회사측: 감사위원회 등 5인

감사인측: 업무수행이사 1인
감사 진행 경과(핵심감사사항 등), 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

5회차
2025-11-06
4분기(4Q)
대면회의
회사측: 감사위원회 등 5인

감사인측: 업무수행이사 1인
감사 진행 경과(핵심감사사항 등), 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인과 주요 협의내용은 크게 감사수행 단계와 감사종료 단계로 나누어집니다.

감사수행 단계에서는 감사 시 유의적 발견사항, 특수관계자와 관련한 유의사항, 핵심감사사항, 부정,법규위반, 유의적 내부통제의 미비점, 계속기업으로서의 존속능력에 대한 의문, 그룹감사와 관련한 사항에 대하여 협의합니다. 감사종료 단계에서는 독립성, 후속사건, 이외 서면진술, 감사미수정 왜곡표시, 감사범위 제한, 의견 변형 및 강조사항과 기타사항에 대해 협의합니다.

보고서 제출시점까지 외부감사인과 주요 협의내용에서 감사업무에 반영할 유의적 사항은 없었습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사위원회 규정 제5장 외부감사인과의 연계 등에서 위원회가 외부감사인과 감사계획, 감사상황을 외부감사인과 수시로 청취하고 논의할 것을 규정하고 있습니다.

또한 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 위원회에 통보하도록 요구하거나, 위원회가 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보할 것을 정하여 두었습니다.

그리고 위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출할 책임을 부여하고 있습니다. 이에 따라 현재 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 감사위원회에 직접 서면보고 하고 있고, 중요한 사안에 대해 수시로 유선, 이메일로 소통할 수 있도록 하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사의 경우 17기,16기 모두 별도재무제표는 정기주총 6주 전, 연결재무제표는 5주 전 외부감사인에게 제공되는 등 모두 규정을 준수하여 제공이 되었습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

16기
2025-03-26
2025-02-10
2025-02-18
삼화회계법인

17기
2026-03-26
2026-02-09
2026-02-13
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 2025년 결산배당 관련하여, 고배당기업 해당하여 거래소의 가이드라인에 따라 '기업가치 제고 계획'은 2026.03.27일 약식 공시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

해당 약식공시는 2026.03.26 이사회 의결 되었으며, 현재 본공시를 계획 중에 있습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

-
2026-03-27
O
2026-03-26
기업가치 제고 계획 목표 이사회 의결

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

기업가치 제고 계획의 경우 2026년 3월경에, 약식으로 진행하였기 때문에, 개인주주 응대 및 공시를 제외한 별도의 소통내역은 아직 없습니다.

다만 당사는 매년 투자자 및 애널리스트 대상으로 그룹사 차원에서실적 발표 및 기업가치 제고 방안에 대하여 현장 IR을 진행하며 소통하고 있습니다. 이후 실적발표 자료는 모두 국문, 영문으로홈페이지 및 전자공시 시스템을 통해 공시하는 등 당사의 정책에 대해 주주 및 시장참여자들이 충분히 알 수 있도록 적극 노력하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

-

-
-

-

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 회사의 지속가능경영 실천과 이해관계자와의 소통 확대를 위해 2022년부터 매년 지속가능경영보고서(ESG Report)를 국·영문으로 동시 발간하고 있으며, 이를 당사 홈페이지 게시 및 한국거래소(KRX) 자율공시를 통해 시장 참여자들에게 제공하고 있습니다.

특히 2025년에는 기존 그룹사 차원의 통합 발간 체제에서 벗어나 당사 단독 보고서로 분리 발간함으로써, 당사 고유의 ESG 정책과 성과에 대한 정보 접근성과 구체성을 한층 제고하였습니다. 이러한 일관된 지속가능경영 고도화 노력의 결과로, 당사는 2025년 'K-ESG 경영대상' 종합 ESG 대상 및 동반성장위원장상 수상을 비롯하여, 서스틴베스트(SUSTINVEST) 주관 기업 ESG 평가 연속 최고 등급(AA) 획득 및 'ESG 베스트 기업' 선정, 한국생산성본부(KPC) 주관 '2025 지속가능경영 유공 정부포상' 산업통상자원부 장관 표창(종합 ESG 부문) 수상 등 다양한 대외 기관으로부터 그 성과와 공신력을 인정받았습니다.

나아가 2026년도 보고서 발간에 있어서는 이해관계자와의 소통을 한층 더 강화하기 위해 기존 PDF 방식의 단방향 공시에서 벗어나, 정보 접근성과 편의성이 극대화된 통합 디지털 웹(Web) 보고서 플랫폼으로의 전환을 추진하고 있습니다. 당사는 앞으로도 주주 권리 보호와 정보 투명성 제고, 이사회 구성의 다양성 확보 및 적극적인 활동 장려 등 지배구조(G) 측면의 선진화를 포함하여, 지속 가능한 기업가치 제고를 위한 수준 높은 ESG 경영 인프라를 확고히 구축해 나갈 계획입니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 기업지배구조 공시 내용과 관련된 당사의 내부 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

첨부 1. 정관

첨부 2. 이사회규정

첨부 3. 윤리규범 실천 가이드라인

첨부 4. 감사위원회 직무규정

첨부 5. 공시정보 관리규정

첨부 6. 사외이사후보추천위원회 규정

첨부 7. 경영위원회 규정

첨부 8. 지속가능경영위원회 규정

첨부 9. 내부거래위원회 규정

첨부 10. 최고경영자 승계 규정(비공개)