이엔플러스 — 주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20260522)
제출인: 이엔플러스

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
6.3
주식회사 이엔플러스

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026 년 05 월 21 일

회 사 명 :
주식회사 이엔플러스

대 표 이 사 :
최 용 인, 홍 은 식

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11

(전 화) 031-366-9600

(홈페이지)http:///www.en3.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 이대선

(전 화) 031-366-9600

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
31
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
1,800,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
70,900,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
1,800,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
6

만기이자율 (%)
8

5. 사채만기일
2029년 05월 28일

6. 이자지급방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 사채권 금액에 제10호의 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[이자지급 기일]

2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 28일,

2027년 08월 28일, 2027년 11월 28일, 2028년 02월 28일, 2028년 05월 28일,

2028년 08월 28일, 2028년 11월 28일, 2029년 02월 28일, 2029년 05월 28일,

7. 원금상환방법

사채권자가 전환청구기간 동안 전환 청구를 하지 아니한 경우 본 사채의 원금은
만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2029년 05월 28일에 권면금액의 106.706%에 해당하는 금액을 일시에 상환하도록 한다. 단, 상환기일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그다음 영업 일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
3,875

전환가액 결정방법
전환가액은 현재 주권 매매거래가 정지된 상태로서 시장주가를 기준으로 한 전환가액 산정이 곤란함에 따라, 외부 회계평가기관이 일반적으로 인정되는 평가기준에 따라 산정한 주식가치를 기준으로 이사회에서 전환가액을 결정하였음.

전환에 따라발행할 주식
종류
주식회사 이엔플러스 기명식 보통주

주식수
464,517

주식총수 대비비율(%)
5.30

전환청구기간
시작일
2027년 05월 28일

종료일
2029년 04월 27일

전환가액 조정에 관한 사항

가. 본 사채를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만 적용한다.

나. ▶ 조정 후 전환가액 = 조정전 전환가액 X {기발행주식수 + (신발행주식수 X 1주당발행가액 / 시가)} / (기발행 주식수 + 신발행주식수)

다. (단, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재 발행주식 총수로 하며, "1주당 발행가격"은 주식배당의 경우에는 영(0)으로 한다. 또한, "시가"는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가로 한다. 또한 조정 후 전환가액의 호가단위 미만은 절상한다.

라. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환가액을 조정한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.

마. 위 가.목 내지 나.목과는 별도로 “본 사채” 발행일로부터 매 5개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 본 사채 발행 당시 최초 전환가액의 70% 이상으로 한다. 이 때, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 사실이 경우에는 이를 감안하여 산정한다.

바. 위 가.목 내지 다.목에 의하여 하향조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액 중 호가단위 미만은 절상한다.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
2,715

최저 조정가액 근거
당사 정관규정 16조 [전환사채의 발행]⑥ 전환가액의 조정은 사채발행시 이사회결의에 의한다. 단, 발행가능 사채 액면총액 중 400억 원 이내에서 회사의 구조조정 및 경영정상화를 위한 차입금상환, 재무구조 개선, 시설투자, 자산매입, 인수합병, 신규사업진출, 전략적제휴 등을 위해 발행 할 경우에는 전환가액조정 최저한도를 발행 당시 주식의 액면가액까지로 할 수 있다.

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
40,000,000,000

9-1. 옵션에 관한 사항
[조기상환(Put Option)]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날인 2027년 11월 28일 및 이후 매 3개월이 해당되는 날(2028년 2월 28일, 2028년 5월 28일, 2028년 8월 28일, 2028년 11월 28일, 2029년 2월 28일, 이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 발행회사에 서면으로 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환 청구기간 및 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 청구 및 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이에 대한 세부 내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.[매도청구권(Call Option)]세부 내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2026년 05월 21일

12. 납입일
2026년 05월 28일

13. 납입방법
기타

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
담보제공에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항" 을 참고하시기 바랍니다.

17. 이사회결의일(결정일)
2026년 05월 21일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
1

불참 (명)
2

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모 발행(사채 발행일로부터 1년간 전환 및 권면분할 금지)

20. 본 건 전환사채의 취득이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

21. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
해당사항 없음

22. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

23. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 조기상환(Put Option)]에 관한 사항

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날인 2027년 11월 28일 및 이후 매 3개월이 해당되는 날(2028년 2월 28일, 2028년 5월 28일, 2028년 8월 28일, 2028년 11월 28일, 2029년 2월 28일, 이하 “조기상환지급일”이라 한다)에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 사채권자는 조기상환일 60일전부터 30일전까지 발행회사에 서면으로 조기상환을 청구하여야 하며, 조기상환 청구기간 및 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 청구 및 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

1) 조기상환 청구장소 : 발행회사 본점

2) 조기상환 지급장소: 발행회사 본점

3) 조기상환 행사기간 : 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날과 그 이후 3개월마다

4) 조기상환 청구기간 : 조기상환일 전 60일 이후 30일 이전의 기간. 단, 각 조기상환일30일 이전에는 조기상환신청을 취소 요청할 수 있다.

5) 지급예정일(각 조기상환일) :

구분
조기상환 청구기간
조기상환일
조기상환율

FROM
TO

1차
2027-09-29
2027-10-29
2027-11-28
103.154%

2차
2027-12-30
2028-01-31
2028-02-28
103.7171%

3차
2028-03-29
2028-04-28
2028-05-28
104.2914%

4차
2028-06-29
2028-07-31
2028-08-28
104.8773%

5차
2028-09-29
2028-10-30
2028-11-28
105.4748%

6차
2028-12-30
2029-01-29
2029-02-28
106.0843%

6) 조기상환 청구절차 : 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 조기상환 청구기간까지 조기상환청구내역서(조기상환청구금액, 사채권자 내역 및 상환 관련 결제은행 등)를 상환청구장소에 제출하고, 조기상환청구일에 사채권 실물을 제출한다.

나. 매도청구권(Call Option)에 관한 사항

(1) "발행회사 또는 발행회사가 지정하는자(이하 "Call Option 보유자”)는 “인수인”이 보유한 “대상채권”의 70%[“대상채권”의 사채권면액을 최소단위로 사채원금의 70%]에 대하여 매도청구권(Call Option)을 보유하고 “인수인”은 이를 따를 의무가 있다.

(2) "Call Option 보유자"는 “대상채권” 발행일로 1년이 되는 날(2027년 05월 28일)부터 1년 6개월(2027년 11월 28일)이 되는 날까지 사채권면액을 최소단위로 사채원금의 70%는 발행회사에게 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며, 사채권자는 “Call Option 보유자”의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매도하여야 한다.

(3) 전(2)항의 "Call Option 보유자"의 청구에 따라 “인수인”이 매도하는 본 “대상채권”의 매도가격은 발행회사에게는 사채권면액을, 발행회사가 지정하는 자에게는 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 연 3%의 금리를 가산한 금액으로 한다.

(4) “Call Option 보유자”는 매매 예정일로부터 31일 이내에 서면의 형식으로 “인수인”에게 전달하여야 한다.

다. 담보제공에 관한 사항

1) 담보제공 자산 내역

소재지
구분
면적(㎡)

충청북도 진천군 광혜원 실원리 648 외 19필지
토지, 건물
105,924

2) 담보순위, 담보제공방법, 채권원금액 및 채권설정금액은 2025.03.31. 자 금전소비대차변경합의서 상 담보와 동일하며, 담보는 최초인수인에게만 제공한다.3) 담보제공일자 및 담보제공기간 : 2025.03.31.자 금전소비대차변경합의서상 담보와 동일

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

(주)미니멈
-
기존 채무금액 약 18억원의 일부 또는 전부를 당사 발행 전환사채로 상계 처리하기로 함.
기존 대여금 등 채권채무 관계에 따른 채무조정 및 전환사채 발행대금 상계 예정.
1,800,000,000
-

【납입방법이 "기타"인 경우】

납입자산
상세 내역
평가방법

금전채권
인수인이 보유한 당사에 대한 기존 대여금 채권 등
당사와 인수인 간 기존 채권금액을 기준으로 평가

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【채무상환자금의 경우】

(단위 : 원, %)

종목*
차입처
차입금액
차입일
만기일
이자율

금전채권
(주)미니멈
500,000,000
2024년 08월 05일
2026년 03월 31일
6

금전채권
(주)미니멈
500,000,000
2024년 10월 18일
2026년 03월 31일
6

금전채권
(주)미니멈
800,000,000
2025년 01월 15일
2026년 03월 31일
6

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

제27회 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
8,000,000,000
6,130
1,305,057
2024년 10월 13일 ~ 2026년 09월 12일
-

제28회 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
8,100,000,000
4,015
2,017,435
2024년 12월 21일 ~ 2026년 11월 20일
-

제29회 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
3,000,000,000
3,725
805,369
2025년 01월 15일 ~ 2026년 12월 14일
-

제30회 국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
10,000,000,000
3,555
2,812,940
2025년 02월 28일 ~ 2027년 01월 27일
-

소계
29,100,000,000
-
(A)
6,940,801
-
-

신규 발행 사채권
1,800,000,000
3,875
(B)
464,517
2027년 05월 14일 ~ 2029년 04월 13일
-

합계
30,900,000,000
-
7,405,318
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
8,770,137

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
84.45

※ 공시 제출일 현재 제27회차 80억 원, 제28회차 20억 원, 제29회차 20억 원, 제30회차 100억 원의 자기 전환사채를 각각 보유하고 있습니다.