SK이노베이션 — 기업지배구조보고서공시  (20260522)
제출인: SK이노베이션



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

SK이노베이션

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일

2025-01-01

공시대상 기간 종료일

2025-12-31

보고서 작성 기준일

2025-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2025-01-01
2024-01-01
2023-01-01

회계기간 종료일
2025-12-31
2024-12-31
2023-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
배기락
성명 :
김진호

직급 :
부사장
직급 :
PM

부서 :
재무기획실
부서 :
재무기획실

전화번호 :
02-2121-5114
전화번호 :
02-2121-5114

이메일 :
kirak.bae@sk.com
이메일 :
jinho_kim@sk.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등
SK(주) 외 7명
최대주주등의 지분율(%)
52.09

소액주주 지분율(%)
28.57

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
석유화학제품 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
에스케이

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
80,296,054
74,269,647
76,755,739

(연결) 영업이익
448,684
355,697
1,880,613

(연결) 당기순이익
-5,436,441
-2,372,483
554,894

(연결) 자산총액
105,608,481
110,530,098
80,835,513

별도 자산총액
39,714,545
35,027,981
21,362,775

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

73.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
O
주1)

전자투표 실시
O
O

주주총회의 집중일 이외 개최
O
X
주2)

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
O

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
O

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
O

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
O

사외이사가 이사회 의장인지 여부
O
O

집중투표제 채택
X
X
주3)

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
X
주4)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
O

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
X
주5)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
O

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
O

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
O

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 보고서 제출일 직전 정기주주총회 (제19기 정기주주총회, 2026년 3월 24일 개최)의 소집공고를 주주총회 25일 전인 2026년 2월 27일에 진행하였습니다.

주2) 당사는 보고서 제출일 직전 정기주주총회 (제19기 정기주주총회, 2026년 3월 24일 개최)에 대하여 한국상장회사협의회의 주총분산 자율준수프로그램에 참여하고, 2026년 정기주주총회 집중일인 3월 25일(수), 3월 27일(금), 3월 30일(월)을 피하여 정기주주총회 개최일을 선정하였습니다.

주3) 당사는 2026년 3월 24일 개최된 제19기 정기주주총회에서 「상법」 제542조의7(집중투표에 관한 특례) 개정에 따라 정관상 집중투표제 배제 조항을 삭제하기로 결의하였으며, 해당 개정사항은 2026년 9월 10일부터 시행됩니다.

주4) 당사는 기업가치 훼손의 구체적인 기준을 별도 정책으로 명문화하고 있지는 않으나, 「임원관리규정」 및 「임원계약서」를 통해 법령 및 회사 규정 위반 행위의 금지 의무를 명시하고 있습니다. 또한 임원 선임 및 보임 과정에서 연 2회 정기 검증 절차와 연말 평가를 운영함으로써 후보자의 윤리성, 준법성 및 경영 적합성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

주5) 당사는 독립적인 내부감사부서를 설치하고 있습니다. 다만 내부감사부서장은 구성원에 대한 인사조치 등의 권한을 보유하고 있으나, 감사위원회는 내부감사부서 구성원의 인사조치 권한을 보유하고 있지는 않습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

SK이노베이션㈜는 석유, 화학, LNG, 전력, 배터리 등 현재와 미래의 에너지를 아우르는 아시아·태평양 지역 민간 최대 종합 에너지 회사로서, 안정과 성장을 통해 고객, 주주, 구성원 등 이해관계자의 행복과 그 가치를 창출하고 사회 및 경제분야 발전에 대한 핵심적인 역할 수행과, 더 나아가 인류의 행복에 대한 공헌을 추구하고 있습니다. 이를 위해 SK이노베이션은 투명하고 건전한 지배구조 및 이사회 중심 경영을 통한 회사의 전략적 의사 결정이 실질적인 이사회의 운영을 통해 이루어지는 것이 가장 중요하다고 인식하고 있습니다. 이러한 지배구조 선진화 의미를 담아 '21년 7월 1일 ‘SK이노베이션 Story Day’ 행사를 개최하고 이사회의 권한 강화 및 지배구조 고도화에 대한 의지를 공시함으로써 공식적으로 대외에 공표한 바 있습니다. '26년에는 상법개정 및 SHE/정보보안 강화 등의 Governance 환경변화에 따라 이사회의 역할을 경영진의 경영활동에 대한 관리 감독 및 Compliance 강화 기반 Risk Oversight 중심으로 업그레이드해 나가고 있습니다.

당사의 이사회는 작성 기준일 시점 총 8명의 이사 (사외이사 6명, 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명), 보고서 제출일 기준 총 9명의 이사 (사외이사 6명, 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명)로 구성되어 견제와 균형의 역할을 충실히 수행하고 있으며, 이사회 의장을 사외이사로 선임하고 있습니다. 또한, 이사회 안건에 대한 이사들의 높은 전문성을 활용한 심도 있는 검토를 위해 감사위원회를 비롯한 4개의 위원회를 운영하고 있으며, 모든 위원회의 위원장도 사외이사로 선임함으로써, 투명하고 독립적인 의사 결정을 실천하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 이사회 독립성
당사 이사회는 회사의 경영 의사결정과 경영 감독 기능을 충실히 수행할 수 있도록 상법에서 정한 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회에서 추천받은 사외이사를 과반수로 구성하고 있으며, 보고서 제출일 현재 전체 이사 9명 중 사외이사는 6명(66.7%)입니다. 당사 이사회는 회사의 경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 전문성을 지닌 이사들로 구성되어 있으며, 선임된 이사의 임기는 특별한 사유가 없는 한 보장되도록 하고 있습니다. 사외이사들은 회사와 일정 수준 이상의 계약/거래 등 중대한 관계가 없음을 확인하였으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 보장받고 있습니다.

2) 이사회 전문성 및 다양성
당사 이사회는 특정한 공통의 배경을 갖거나 특정 이해관계를 대변하지 않도록 하는 이사회 구성의 전문성 및 다양성 원칙을 보유하고 있습니다. 이러한 원칙을 바탕으로 기업 경영, 에너지/화학, 회계/재무, 법무, Global Business, Tech., ESG 등 관련 분야의 전문가들로 구성되어 있으며 전체 이사 9명 중 여성 이사가 3명을 차지(33.3%)하고 사외이사 중에서는 절반(50%)을 차지하여 이사진의 다양성을 제고하고 있습니다. 사외이사는 필요 시 회사에 대하여 직무수행에 필요한 정보를 제공하도록 요청할 수 있으며, 회사는 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있습니다.

3) 이사회 효율성

이사회는 규정에 의하여 월 1회 개최를 원칙으로 하며, 필요에 따라 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 이사회 의장이 필요 또는 타당하다고 인정할 때 또는 1인 이상 이사의 청구가 있고 그 청구가 정당한 이유가 있다고 인정될 때, 이사회 의장이 소집하고 있습니다. 당사는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 Conference Call 방식에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있습니다. 이 경우 해당 이사는 이사회 및 위원회에 직접 출석한 것으로 간주됩니다. 이는, 글로벌 경영환경에서 시간과 장소에 제약 없이 이사진들이 이사회 의사결정에 참여할 수 있도록 하기 위함입니다.

4) 4개 전문 분야별 위원회 운영
현재 이사회 내에 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략·ESG위원회, 내부거래위원회를 설치, 운영하고 있습니다. 각 위원회는 이사회 주요 의결 사항에 대해 이사회 2주 전에 위원회를 개최하여 심도 깊은 사전검토를 실시하고 그 결과를 이사회에 보고하도록 하고 있습니다. 또한 위원회의 위원장을 전원 사외이사로 선임함으로써 위원회의 의사결정에 독립성과 투명성이 유지될 수 있도록 하였습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 제공하였으나, 2026년에 진행한 제19기 정기주주총회의 경우 4주 전에 제공하지 못하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주가 주주총회 전 의안과 그 내용에 대해 필요한 정보를 가지고 주주총회에 참석, 또는 직·간접적 방법을 통해 의결권을 행사할 수 있도록 충분한 기간 전에 공시, 전자공고 및 홈페이지 등을 통해 안내하고 있습니다.

특히, 당사는 주주의 주주총회 참석과 의견 개진에 불편함이 없도록 상법 등 관련 법령이 요구하는 기준보다 강화된 기준인 주주총회 최소 4주 전에 주주총회 소집 공고 등 관련 안내를 진행하고자 노력하고 있습니다. 당사는 2025년 진행한 제18기 정기주주총회에 대해 주주총회일 30일 전(주주총회 소집공고일 2025년 2월 26일, 주주총회일 2025년 3월 28일)에 소집공고를 진행하여 주주들이 주주총회 개최 및 주요 내용에 대해 충분히 인지할 수 있도록 하였습니다. 다만, 제반 여건 상 2026년에 진행한 제19기 정기주주총회의 경우 주주총회일 25일 전(주주총회 소집공고일 2026년 2월 27일, 주주총회일 2026년 3월 24일)에 소집공고를 진행하였습니다.

또한, 당사는 관련 법규를 준수하여 주주총회 이전 주주에게 정확하고 충분한 정보를 제공함으로써 주주총회 내실화를 도모하고자 주주총회 개최 1주 전에 전자공고 및 홈페이지 게재의 방법으로 해당 사업연도의 사업보고서 및 감사보고서를 주주에게 제공하였습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 주주총회 개최 내역은 표 1-1-1와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제19기 정기주주총회
제18기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2026-02-27
2025-02-26

소집공고일
2026-02-27
2025-02-26

주주총회개최일
2026-03-24
2025-03-28

공고일과 주주총회일 사이 기간
25
30

개최장소
본사 (SK서린빌딩) 3층 SUPEX 홀 / 서울시 종로구
본사 (SK서린빌딩) 3층 SUPEX 홀 / 서울시 종로구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

국문/영문 홈페이지 주주총회 개최 공시, 전자공시시스템
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

국문/영문 홈페이지 주주총회 개최 공시, 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O

통지방법
영문홈페이지

: IR - IR Information - General Meeting of Shareholders
영문홈페이지

: IR - IR Information - General Meeting of Shareholders

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
총 8명 중 5명 (사외이사 4명) 출석
총 8명 중 5명 (사외이사 3명) 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
총 4명 중 3명 출석
총 3명 중 2명 출석

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있도록 상세한 정보를 제공하고 있습니다.

제18기 정기주주총회는 주주총회일 30일 전에 소집공고를 진행하여 주주총회 관련한 정보를 충분한 기간 전에 제공하였습니다. 제19기 정기주주총회의 경우 주주총회일 25일 전에 소집 공고를 진행하였으나, 주주들의 주주총회 참여 제고를 위한 '2026 주총분산 자율준수프로그램'에 참여하고 2026년 정기주주총회 집중 예상일인 3월 25일(수), 3월 27일(금), 3월 30일(월)을 피해 정기주주총회 개최일을 선정하였으며, 상법 등 관련 법령이 요구하는 기준보다 빠르게 주주총회 소집 이사회 결의 당일에 주주총회소집 공고를 진행하여 소액주주를 포함한 모든 주주가 안건을 충분한 기간 동안 검토할 수 있도록 노력하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있도록 상세한 정보를 제공하고 있습니다.
당사는 제18기 정기주주총회 개최 시 4주 전에 소집공고를 진행하여 주주들이 충분하게 검토할 수 있도록 하였으며, 앞으로도 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표제도와 의결권 대리행사 권유 제도는 도입/실시하고 있으나, 서면투표제는 실시하지 않고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피 여부를 포함한 주주총회 분산개최 노력, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

의결권기준일 관련 정관개정 여부

N(X)

당사는 제19기 및 제17기 정기주주총회에 대해 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 주주총회 집중일을 회피하여 개최하였으나, 제18기 정기주주총회의 경우 주주의 실질적인 참석 편의성이 고려될 수 있도록 SK그룹 주요 계열사와 주주총회 개최일의 중복을 피하고자 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 이에 대해 주주총회 집중일 개최 사유서를 제출 및 공시하였습니다.

당사는 주주의 자유롭고 편리한 의결권 행사와 효율적인 주주총회 진행을 위해 서면투표제 대신 전자투표제를 2017년 11월 1일 제10차 이사회를 통해 채택하여 2018년 3월 20일 개최한 제11기 정기주주총회에 처음 도입하였습니다. 당사는 전자투표제 도입 이후 개최된 정기주주총회 및 임시주주총회에서 지속적으로 전자투표제를 운영하고 있습니다.

이와 별도로 당사는 관계법령 등에 의거하여 적법한 절차에 따라 주주총회 개최 시, 주주가 의결권을 직간접적으로 적극 행사할 수 있도록 전체 주주를 대상으로 의결권 대리행사 권유 활동을 진행하고 있습니다. 국내 주주 뿐만 아니라 외국인 주주들의 의결권 행사를 위해 당사 영문 홈페이지에 주주총회 개최 관련 사항 및 의결권 대리행사 권유 영문본을 게재하고 있습니다.

2026년 3월에 개최한 제19기 정기주주총회 출석주식총수 138,322,108주 중 124,559,388주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 13,762,720주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

2025년 3월에 개최한 제18기 정기주주총회 출석주식총수 118,897,063주 중 107,074,334주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 11,822,729주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

2024년 3월에 개최한 제17기 정기주주총회 출석주식총수 65,669,834주 중 53,738,793주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 11,931,041주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

한편, 당사는 전자투표제를 이미 도입 및 운영하고 있어 의결권 중복 행사, 의사표시 번복 등 집계 과정의 혼란과 불필요한 비용의 발생을 방지하고자 서면투표제는 도입하지 않고 있습니다. 또한 보고서 제출일 현재 의결권기준일을 사업연도말이 아닌 날로 정관에 반영하지 않은 상태입니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제19기 정기주주총회
제18기 정기주주총회
제17기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2026년 3월 25일

2026년 3월 27일

2026년 3월 30일
2025년 3월 21일

2025년 3월 27일

2025년 3월 28일
2024년 3월 22일

2024년 3월 27일

2024년 3월 29일

정기주주총회일
2026-03-24
2025-03-28
2024-03-28

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 당사의 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

또한, 회사는 주주총회 직후 홈페이지를 통해 안건별 찬반 현황을 국문 및 영문으로 공개함으로써 투명성을 제고하고 있습니다.

https://www.skinnovation.com/ir/general_meeting

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제19기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제19기 재무제표(연결 및 별도) 승인
가결(Approved)
166,708,961
138,322,108
137,081,522
99.1
1,240,586
0.9

제19기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
집중투표가 배제된 정관의 변경의 건
가결(Approved)
79,381,052
50,994,199
50,841,069
99.7
153,130
0.3

제19기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
그 외 정관 변경의 건
가결(Approved)
166,708,961
138,322,108
128,811,157
93.1
9,510,951
6.9

제19기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임 (장용호 후보)
가결(Approved)
166,708,961
138,322,108
137,903,506
99.7
418,602
0.3

제19기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (김주연 후보)
가결(Approved)
166,708,961
138,322,108
137,993,129
99.8
328,979
0.2

제19기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임 (이복희 후보)
가결(Approved)
79,381,052
50,994,199
49,822,290
97.7
1,171,909
2.3

제19기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인
가결(Approved)
166,703,751
138,320,381
128,795,001
93.1
9,525,380
6.9

제18기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제18기 재무제표(연결 및 별도) 승인
가결(Approved)
148,750,403
118,897,063
116,680,020
98.1
2,217,043
1.9

제18기 정기주주총회
제2-1호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 선임 (강동수 후보)
가결(Approved)
148,750,403
118,897,063
118,503,907
99.7
393,156
0.3

제18기 정기주주총회
제2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (박진회 후보)
가결(Approved)
148,750,403
118,897,063
117,967,174
99.2
929,889
0.8

제18기 정기주주총회
제2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (공성도 후보)
가결(Approved)
148,750,403
118,897,063
118,708,308
99.8
188,755
0.2

제18기 정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 선임 (박진회 후보)
가결(Approved)
64,338,686
34,485,346
33,551,618
97.3
933,728
2.7

제18기 정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 선임 (공성도 후보)
가결(Approved)
64,338,686
34,485,346
34,296,872
99.5
188,474
0.5

제18기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
148,750,403
118,897,063
118,685,907
99.8
211,156
0.2

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 안건 중, 부결된 안건은 없습니다.

당사는 주주와의 소통을 위해 제18기 정기주주총회에서 '주주와의 대화' 행사를 마련하여 주요 임원진들이 참석하여 주요 경영 현안들을 조금 더 구체적으로 설명하고 Q&A 세션을 통해 주주들의 질문에 답변하며 회사의 방향성을 공유하고 양방향 소통을 강화하고자 하였으며, 제19기 정기주주총회에서는 한국상장회사협의회의 '2026 주총분산 자율준수프로그램' 참여를 통하여 소액주주의 주주총회 참여를 제고하고 주주총회 진행 과정에서 모든 안건에 대해 충분한 설명 및 주주의 질의권을 보장하였습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 집중일을 피해 정기주주총회를 개최하고 전자투표를 시행하는 등 최대한 많은 주주들이 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다. 다만, 2025년 제18기 정기주주총회는 주주의 실질적인 참석 편의성을 고려하여 SK그룹 주요 계열사와 주주총회 개최일의 중복을 피하고자 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하였습니다. 이후 2026년 제19기 정기주주총회는 주주총회 집중일을 피해 개최하였으며, 향후에도 최대한 집중일을 피해 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주가 주주총회 등 의사결정 과정에 최대한 참여할 수 있도록 충분한 조치를 취하고, 주주의 의견을 존중하여 회사의 주요 의사결정에 충실히 반영되도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주들이 주주제안을 할 수 있도록 IR 부서의 연락처를 홈페이지 등을 통해서 공표하고 있으나, 주주제안 관련 절차를 상세히 안내하고 있지는 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 운영/공표하고 있습니다.

다만, 주주제안 절차는 상법 제363조의2에 근거하여 행사할 수 있기에 회사 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 별도의 세부 규정을 마련하고 있지는 않으나, 정관 제18조에 주주제안 관련 사항을 기재하고 있으며 이사회 규정 제9조 제1항 제1호 제3목에 '주주제안에 대한 심의 및 주주총회 부의 여부에 대한 결정'을 이사회 결의사항으로 명시하고 있습니다.

당사는 주주로부터 서면 또는 전자문서로 의안 제안을 접수받는 경우, 다음과 같은 절차를 거치고 있습니다.

1. 상법 제542조의6 및 제363조의2에 의거하여 주주제안 행사 요건을 충족하였는지 확인하고,
2. 해당 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는지 등을 확인한 후에,
3. 당사 이사회 규정에 의거하여 이사회에서 '주주제안에 대한 심의 및 주주총회 부의 여부에 대한 결정'을 심의·의결합니다.

또한, 당사의 주주는 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 의장에게 자유롭게 질의하고 구체적인 설명을 요구할 수 있습니다. 주주총회 시 주주제안 의안에 대해 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 등을 제외하고는 주주의 자유로운 참여를 제한하고 있지 않으며, 당사는 주주총회에 참석한 당사의 주요 임원진을 통해 주주의 질문에 답변을 드릴 수 있도록 준비하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사 주주총회 관련 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 접수한 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 운영/공표하고 있지만, 주주제안 절차는 상법 제363조의2에 근거하여 행사할 수 있기에 회사 홈페이지 등에 주주제안 절차 관련 사항을 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회사 홈페이지 등에 주주제안 절차 관련 사항을 별도로 안내하고 있지는 않으나, 관련 법령 및 당사 정관을 준수하여 주주제안이 접수되는 경우 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

또한, 당사의 주주는 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 의장에게 자유롭게 질의하고 구체적인 설명을 요구할 수 있습니다. 주주총회 시 주주제안 의안에 대해 회의 진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 등을 제외하고는 주주의 자유로운 참여를 제한하고 있지 않으며, 당사는 주주총회에 참석한 주요 임원진을 통해 주주의 질문에 답변할 수 있도록 준비하고 있습니다.

앞으로도 당사는 관련 법령 및 당사 정관에서 정하는 바에 따라 주주의 자유로운 참여를 보장할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 등을 마련하였으며, 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 정관을 개정하여 시행하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 배당을 포함한 기업의 주주환원 정책을 수립하였으며, 주주환원정책 및 향후 계획에 대한 정보를 주주에게 적극적으로 안내하고 있습니다.

당사는 2024년 10월, 기업가치 제고 계획 공시(밸류업 공시)를 통해 2024-2025년 최소배당금 주당 2,000원 이행에 더해 2027년 이후 주주환원율 35% 이상 지향이라는 장기적이고 포괄적인 주주환원 목표치를 제시하였습니다. 이에 따라 당사는 2024 사업연도에 대해 보통주 기준 주당 2,000원의 현금배당을 실시하였습니다. 다만, 2025 사업연도의 경우 실적 악화 및 경영환경 변화에 따라 부득이하게 배당을 실시하지 않기로 결정하였습니다. 당사는 배당 미실시 결정의 배경과 재무상황을 주주에게 투명하게 안내하고자 2026년 1월 28일 자율공시를 통해 선제적으로 관련 내용을 공시하였으며, 실적설명회에서도 경영진이 직접 해당 사안을 설명하는 등 주주와 적극적으로 소통하며 주주신뢰 유지와 책임 있는 경영 실현에 노력을 기울였습니다. 2026 사업연도 배당정책은 당사 재무구조, 현금흐름, 투자 집행 이후 재원 여력, 사업환경 등을 종합적으로 검토하여 주주들과 소통 및 안내할 예정이며, 주주 및 기업가치 제고를 위한 주주환원 노력을 지속하겠습니다.

(2) 주주환원정책 및 관련 실시계획을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 주주환원정책을 공시 및 당사 홈페이지 뿐만 아니라 국내외 IR 설명회, 주주총회 시 '주주와의 대화' 등 다양한 방법을 통해 주주에게 안내하고 있습니다.

당사는 2024년 10월, 기업가치 제고 계획 공시(밸류업 공시)를 통해 2024-2025년 최소배당금 주당 2,000원 이행에 더해 2027년 이후 주주환원율 35% 이상 지향이라는 장기적이고 포괄적인 주주환원 목표치를 제시하였습니다. 또한, 2025년 3월 28일 제18기 주주총회 종료 후 '주주와의 대화'를 통해 회사의 현황과 주주환원정책에 대해 주주의 질의에 최고경영층이 직접 답변하는 방식으로 소통하였습니다. 2025 사업연도 배당 미실시 결정과 관련해서는 2026년 1월 28일 자율공시를 통해 선제적으로 관련 내용을 공시하였으며, 실적설명회에서도 경영진이 직접 해당 사안을 설명하는 등 주주와 적극적으로 소통하였습니다.

특히 당사는 주주총회에 참여하지 못한 주주들을 위하여, 당사 홈페이지에 영문자막이 포함된 '주주와의 대화' 전체 영상을 게시하고 있습니다.

https://www.skinnovation.com/ir/event

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 2024년 3월 28일에 개정된 정관에 의거하여 배당의 예측가능성을 제공하고자, 「글로벌 스탠더드에 부합하는 배당절차 개선방안」('23.1.31. 금융위원회 등 관계기관 합동)에 따라 결산배당을 실시할 수 있도록 정관을 갖추고 있습니다. 이에 따라 이사회 결의로 배당을 받을 주주 또는 등록질권자를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 2025년에 진행한 2024 사업연도에 대한 현금배당은 2024년 12월 31일이 아닌 2025년 4월 2일을 기준일로 설정하여 배당을 실시하였습니다. 2025 사업연도의 경우 배당 미실시 결정을 하였으나, 2026년 1월 28일 자율공시를 통해 선제적으로 관련 내용을 공시하였으며 실적설명회에서도 경영진이 직접 해당 사안을 설명하는 등 주주와 적극적으로 소통하고자 하였습니다.

한편, 당사는 정관에 근거하여 금전과 주식 및 기타의 재산으로 이익의 배당을 할 수 있으며, 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있습니다. 또한 이사회 결의로 중간배당을 받을 주주 또는 등록질권자를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 합니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2025-04-02
2025-02-05
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2024년 정관 개정을 통해 배당기준일 이전에 배당결정을 할 수 있는 근거를 마련하고 시행함으로써 주주들의 배당 관련 예측가능성을 높이고, 주주들에게 충분한 주주환원 관련 정보를 제공하고 있습니다. 다만, 2025 사업연도의 경우 실적 악화 및 경영환경 변화로 인해 부득이하게 배당 미실시를 결정하였으나, 자율공시 및 실적설명회 등을 통해 관련 내용을 선제적으로 안내하는 등 주주와 적극적으로 소통하고자 노력하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공하여 주주에게 충분한 정보를 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리를 존중하고, 주주가치 제고를 위하여 배당을 포함한 주주환원정책을 시행하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 2022년 2월, 주주의 배당 및 주주환원 예측가능성 제고를 위해 공정공시 등을 통해 2021 사업연도부터 2023 사업연도까지 연간 배당성향 30% 이상을 지향하는 3개년 중기 배당정책을 발표하였습니다.

2023 사업연도의 경우, 배터리 사업 등 Green 사업에 대한 과감한 투자를 통한 Carbon to Green 혁신 과정 속에서 대규모 투자지출이 수반되었고 그 과정에서 재무구조의 안정성이 악화되었습니다. 이로 인해 2023 사업연도에 대한 현금배당을 하지 못하게 되었습니다. 그럼에도 불구하고 회사는 중기 배당정책을 차질 없이 이행하고자 현금 및 현물 배당을 대신하여 배당가능이익 범위 내 취득한 자사주 4,919,974주에 대한 전량 소각을 결정하였습니다. 2023 사업연도 총 주주환원율은 310%로, 기존에 발표한 연간 배당 성향 30%를 상회하는 수준입니다.

당사는 2024년 10월, 기업가치 제고 계획 공시(밸류업 공시)를 통해 2024-2025년 최소배당금 주당 2,000원 이행에 더해 2027년 이후 주주환원율 35% 이상 지향이라는 장기적이고 포괄적인 주주환원 목표치를 제시하였습니다.

2024 사업연도의 경우, 어려운 경영 환경과 세전손실에도 불구하고 주주와의 약속을 지키고자 보통주 1주당 2,000원, 우선주 1주당 2,050원의 기말 배당을 지급하였습니다. 배당 결정 과정에서 재무구조에 대한 부담을 고민하지 않을 수 없었지만, 제시한 주주환원정책을 이행하여 책임감 있는 경영을 실천하고자 노력하였습니다.

2025 사업연도의 경우, 경기 둔화와 정책 불확실성 확대로 영업환경이 급격히 악화되어 전년 대비 세전손실이 확대되는 등 전년과 같은 수준의 배당을 실시하기 어려워 부득이하게 배당 미실시를 결정하였습니다. 당사는 2026년 1월 28일 자율공시를 통해 관련 내용을 공시하였으며, 실적설명회에서도 경영진이 직접 해당 사안을 설명하는 등 주주와 적극적으로 소통하고자 하였습니다. 당사는 배당이 주주에게 중요한 사안임을 인식하고 있으며, 주주환원의 근간이 되는 안정적인 재무구조 확보를 위해 영업실적 개선, 사업구조 개편, 현금유출 최소화 등을 실시하여, 주주가치 제고와 책임 있는 주주환원 정책의 실행이 지속될 수 있도록 노력하겠습니다.

하기 표 내 '배당가능이익'은 보통주 및 종류주를 구분하고 있지 않아, 종류주는 '공란'으로 기재하였습니다.

주) 당기(2025년) 및 전기(2024년) 연결 기준 현금배당 성향은 연간 당기순이익이 적자를 기록함에 따라 산출이 불가능하여 기재를 생략합니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률 (%)

당기
보통주
2025년
12월(Dec)
-
13,487,979,813,029
0
0
0

당기
종류주
2025년
12월(Dec)
-

0
0
0

전기
보통주
2024년
12월(Dec)
-
10,333,958,238,679
295,263,240,000
2,000
1.6

전기
종류주
2024년
12월(Dec)
-

2,293,505,150
2,050
2.6

전전기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
10,357,209,884,974
0
0
0

전전기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

0

개별기준 (%)
0
107.0
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 2023년 사업연도에 대해 현금 및 현물 배당을 대신하여 2024년 2월 5일 배당가능이익 내 취득한 자사주 4,919,974주에 대한 전량 소각을 결정하였으며, 2024년 2월 20일 자기주식 소각을 완료하였습니다.

2023 사업연도 총 주주환원율은 310%로, 기존에 발표한 연간 배당 성향 30%를 상회하는 수준입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 장기적인 주주가치 제고를 위해 안정적이고 점진적인 주당배당금 확대라는 기본적인 배당정책 下, 회사의 투자, 현금흐름, 재무구조, 배당안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당을 포함한 주주환원을 결정하고 있습니다.

당사는 주주환원을 받을 주주의 권리를 최대한 존중하고자 노력하고 있으나, 2025 사업연도의 경우 경기 둔화 및 정책 불확실성 확대에 따른 영업환경 악화로 전년 대비 세전손실이 확대되는 등 경영상 부담이 가중되어, 전년과 같은 수준의 배당을 실시하기 어려워 불가피하게 배당 미실시를 결정하였습니다. 당사는 이러한 결정이 주주의 기대에 미치는 영향을 충분히 인식하고 있으며, 관련 사항에 대해 주주와 성실히 소통하고자 선제적으로 2026년 1월 28일 자율공시를 통해 관련 내용을 투명하게 안내하고, 실적설명회에서도 경영진이 직접 해당 결정의 배경과 경영환경에 대해 설명하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 배당을 포함한 주주환원이 주주에게 중요한 사안임을 깊이 인식하고 있으며, 주주환원의 기반이 되는 안정적인 재무구조를 확보하기 위해 영업실적 개선, 사업구조 개편 및 현금유출 최소화 등에 지속적으로 노력하고 있습니다. 앞으로도 주주가치 제고와 책임 있는 주주환원 정책이 지속적으로 실행될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 보유주식 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관 상 발행이 가능한 주식의 총수는 350,000,000주(1주의 액면금액 5,000원)이며, 그 중 발행이 가능한 의결권 없는 배당우선주식의 총수는 35,000,000주입니다. 정관 상 발행가능주식수는 주식의 종류별로 구분되어 있지 않습니다.

이에, 하기 표 내 보통주의 발행이 가능한 주식의 총수는 정관 제5조에 의거 350,000,000주로 하였으며 종류주식의 발행가능 총수는 정관 제8조에 의거 35,000,000주로 기재하였습니다.

보고서 작성기준일 (2025.12.31) 기준 발행주식총수는 170,301,214주입니다 (보통주 169,052,788주, 우선주 1,248,426주). 보고서 제출기준일 (2026.05.22) 기준으로도 동일합니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

350,000,000
35,000,000
350,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
169,052,788
48.30

우선주
1,248,426
3.57

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 종류주식은 의결권 없는 배당우선주식이며, 정관에 의거 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 하거나 또는 그럼에도 불구하고 의결권이 없는 것으로 발행시 이사회에서 정할 수 있습니다.

당사는 2025 사업연도에 대하여 제19기 정기주주총회에서 무배당을 결의하였습니다. 당사의 상장 우선주인 이노베이션(우)는 2007년 발행 당시 정관 부칙 제4조 제1항 및 발행 당시 시행 중이던 구 상법(법률 제10600호로 일부개정되기 전의 것) 제370조 제1항에 따라 무배당 시 의결권이 부활하는 권리가 내재되어 있으며, 동 권리는 상법 부칙(법률 제10600호, 2011. 4. 14.) 제3조의 경과조치 규정에 의하여 현재에도 유효합니다. 당사 정관 제8조 제3항 또한 이와 동일한 구조를 반영하고 있으므로, 이번 무배당 결의에 따라 본건 우선주의 의결권은 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 부활하게 됩니다. 다만, 당사가 보유한 자기주식에 대하여는 상법 제369조 제2항에 따라 의결권이 인정되지 않습니다.

상법 제435조에 근거하여 종류주주총회 개최가 가능하나, 최근 3년간 별도로 개최된 당사의 종류주주총회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 각 주주의 의결권이 침해받지 않고 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여될 수 있도록 지속 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매년 1월, 4월, 7월, 10월 전후로 각각 연간, 1분기, 2분기, 3분기 잠정실적 발표 등을 위한 실적설명회를 국/영문 컨퍼런스콜 형태로 정기적으로 개최하고 있으며, 해당 실적 설명회 관련 일정 및 자료를 Dart(https://dart.fss.or.kr), KIND(https://kind.krx.co.kr/) 등 공시조회시스템과 당사 홈페이지(http://www.skinnovation.com)를 통해 안내하고 있습니다. 또한 매년 3월, 5월, 8월, 11월 사업보고서 및 분·반기 보고서를 통해 정기적으로 확정 실적을 발표하고 있습니다. 당사는 국내 기관 투자자들을 대상으로 분기별 실적설명회 직후 실적 발표 NDR(Non-Deal Road Show)를 실시하고 있으며, 아시아, 미주, 유럽 지역 등에서 개최되는 Conference 참석을 통해 해외 기관 투자자들을 대상으로도 소통을 진행하고 있습니다.

아울러, 당사는 국내외 증권사가 주최하는 IR 컨퍼런스에 참가하며 투자자 및 주주와의 소통에 힘쓰고 있습니다. 회사 탐방 투자자 및 주주를 대상으로 수시로 IR 미팅을 진행하고 있으며, 증권사 애널리스트와 기관 투자자를 대상으로 사업 세미나 및 간담회 등 다양한 IR 활동을 통해 당사의 경영 계획 등을 투명하게 공유하고 있습니다. 이와 같은 다양한 IR 활동을 통해 당사는 사업 현황 및 경영 계획에 대해 적극적으로 소통하고 있습니다. 또한 개인 주주들을 위해 홈페이지 및 공시 자료를 통해 당사 대표 번호 및 IR 담당부서 이메일 주소를 공개하며, 개인 주주들이 언제든지 IR 담당자와 직접 소통할 수 있도록 하고 있습니다.

당사가 2025 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 주요 IR 활동, 컨퍼런스콜, 주주와의 소통 관련 내역은 아래와 같습니다.

일자

구분

대상

형식

주요내용

임원

비고

2025.02.07

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의, 컨퍼런스 콜)

'24.4Q 실적 발표,

'25.1Q 시황 전망 및 Q&A

X

2025.02.12 ~2025.02.16

해외

증권사 애널리스트

Site Tour (싱가포르/호주)

LNG 해외 Site,

관련 사업 소개 및 Q&A

O

2025.02.21

국내

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

JPM

2025.03.08

국내

증권사 애널리스트

인터배터리부스 투어

SK온 부스 도슨트 투어

X

다수 Slot

2025.03.28

국내

주주

설명회

주주와의 대화 - 사업별 Q&A

O

주요 회사 사장 및

CFO 참석

2025.05.07

~2025.05.08

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의, 컨퍼런스 콜)

'25.1Q 실적 발표,

'25.2Q 시황 전망 및 Q&A

X

2025.05.12

국내

포럼 신청자

포럼 형식

LNG V/C 현황,
전망 발표 및 Q&A

O

2025.05.20

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

BofA

2025.05.21

국내

포럼 신청자

포럼 형식

LNG V/C 개요,

사업설명 및 Q&A

O

Macquarie

2025.06.10

~2025.06.11

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

O

BofA

2025.07.02

국내

증권사 애널리스트

Site Tour

정유/화학 등 사업 소개

및 Q&A

X

2025.07.30

국내

증권사 애널리스트

포럼 형식

SKI 기업가치 제고 전략 설명회

O

2025.08.01

~2025.08.04

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의, 컨퍼런스 콜)

'25.2Q 실적 발표,

'25.3Q 시황 전망 및 Q&A

X

2025.08.25

~2025.08.26

국내

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

UBS

2025.09.03

국내

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Jefferies

2025.09.10

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

BofA

2025.09.08

~2025.09.11

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

CLSA

2025.09.23

국내

애널리스트 및 기관투자자

Site Tour

배터리 사업 소개 및 Q&A

X

2025.11.03

~2025.11.04

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의, 컨퍼런스 콜)

'25.3Q 실적 발표,

'25.4Q 시황 전망 및 Q&A

X

2026.01.04

~2026.01.08

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Jefferies

2026.02.02

~2026.02.03

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의, 컨퍼런스 콜)

'25.4Q 실적 발표,

'26.1Q 시황 전망 및 Q&A

X

2026.03.05

국내

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

JPM

2026.05.14

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Samsung

2026.05.18

~2026.05.20

해외

해외 투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Macquarie

상시

국내

국내외 기관투자자

Corporate Day

(대면 회의)

사업내용 전반에 대한 질의 응답

X

국내외 증권사

상시

국내

국내외 기관투자자,
애널리스트

IR 미팅

(대면 회의, 컨퍼런스 콜)

사업내용 전반에 대한 질의 응답

X

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 동안 제18기 주주총회 종료 후, 주요 경영 현안을 보다 구체적으로 설명하고, 소액주주와의 소통을 강화하기 위해 ‘주주와의 대화’ 행사를 개최했습니다.

본 행사에는 당사의 주요 임원진들이 참석하여 연간 실적, 사업별 전망 및 주주환원 정책 방향에 대해 발표를 진행했습니다. 발표 후에는 Q&A 세션을 통해 주주들의 질문에 답변하며 회사의 방향성을 공유하고 양방향 소통을 강화하고자 노력했습니다.

일자

행사명

형식

임원참석 여부

2025.03.28

주주와의 대화

Q&A

O

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 국내/외 증권사에서 개최하는 IR 컨퍼런스에 참가하는 등 투자자 및 주주와의 의사소통에 힘쓰고 있으며, 필요 시 임원이 배석하여 투자자와 미팅을 진행하고 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 진행한 해외 투자자와의 주요 소통 내역은 아래와 같습니다.

일자

구분

대상

형식

주요내용

임원(미등기 포함) 참석여부

비고

2025.02.21

국내

해외 투자자

증권사 Conference(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

JPM

2025.05.20

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

BofA

2025.06.10

~2025.06.11

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

O

BofA

2025.08.25

~2025.08.26

국내

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

UBS

2025.09.03

국내

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Jefferies

2025.09.10

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

BofA

2025.09.08

~2025.09.11

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

CLSA

2026.01.04

~2026.01.08

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Jefferies

2026.03.05

국내

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

JPM

2026.05.14

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Samsung

2026.05.18

~2026.05.20

해외

해외 투자자

증권사 Conference (대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

X

Macquarie

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주들이 회사에 대해 궁금한 사항들을 언제든지 질의할 수 있도록 회사 홈페이지를 통해 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 안내하고 있습니다. 기관 및 개인 투자자는 해당 번호 및 이메일을 통해 언제든지 당사의 IR 담당부서와 필요한 연락을 취할 수 있습니다. (연락처: 02-2121-5114, ski_ir@sk.com)

또한, 회사 홈페이지 내 FAQ(Frequently Asked Questions)를 운영하여 자주 문의되는 사항에 대한 답변을 제공하고 있습니다.

https://www.skinnovation.com/ir/faq

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

25.0

당사는 외국인 주주 및 이해관계자의 편의를 위해 영문 홈페이지(http://eng.skinnovation.com)를 운영하고 있습니다. 당사의 영문 홈페이지에는 국문 홈페이지와 동일한 구성으로 회사의 사업소개 및 재무 현황, 실적 및 주가 정보를 비롯하여, 이사회 구성 및 활동내역, 주주총회 등 회사와 관련한 다양한 정보를 영문으로 제공하고 있습니다. 또한 영문 홈페이지를 통해서 영문 지속가능성보고서 및 영문 경영설명회 자료의 열람 및 다운로드가 가능합니다. 아울러 국문 홈페이지와 동일하게 당사 영문 홈페이지 및 각종 전자공시에 공개된 당사 대표번호(02-2121-5114) 및 IR담당부서 이메일 주소(ski_ir@sk.com)를 통해서 외국인 주주 및 투자자는 언제든지 IR담당부서와 연락을 취할 수 있습니다. 또한 외국인 주주 및 투자자들에게 경영 실적 정보를 신속하게 제공하기 위해 거래소 전자공시시스템(KIND)을 이용한 영문 공시를 통해 실적을 안내하고 있습니다.

상기 영문공시 비율은 공시대상기간(2025.1.1~2025.12.31) 동안 제출한 전체 수시공시(정정공시 포함) 중 영문으로도 공시된 비율을 기재하였으며, 수시공시는 법령에 따른 주요사항보고서를 포함하며 그 외 공정공시, 신고사항, 자율공시, 안내공시는 제외하였습니다.

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 당사가 제출한 영문공시는 총 37건이며, 항목은 다음과 같습니다.

공시일자
공시제목(영문)
주요 내용(한글)

2025.01.16
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2025.01.17
Decision on Capital Reduction (Material Business Matters of Subsidiary Company)
감자 결정(종속회사의 주요경영사항)

2025.02.07
Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind
현금ㆍ현물 배당 결정

2025.02.07
Decision on Closure of Shareholder’s Registry(Including Record Date) for Dividends
현금ㆍ현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정

2025.02.07
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경(자회사의 주요경영사항)

2025.02.07
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경

2025.02.07
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경(자회사의 주요경영사항)

2025.02.10
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2025.02.26
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회소집결의

2025.02.27
[Revised] Decision on Cash Dividends and Dividends in Kind
[정정]현금ㆍ현물 배당 결정

2025.03.13
Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)
감사보고서 제출(자회사의 주요경영사항)

2025.03.13
Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)
감사보고서 제출(자회사의 주요경영사항)

2025.03.13
Submission of Audit Report
감사보고서 제출

2025.04.01
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회결과

2025.04.16
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2025.06.30
Decision on Disposal of Treasury Stock
자기주식 처분 결정

2025.06.30
Decision on Issuance of Exchangeable Bonds
교환사채권발행결정

2025.08.04
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2025.08.04
Decision on Paid-in Capital Increase
유상증자결정

2025.08.04
Decision on Issuance of Debt Securities Recognized as Capital
자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

2025.10.20
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2025.10.24
Decision on Issuance of Convertible Bonds
전환사채권발행결정

2025.11.03
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2026.01.15
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2026.01.29
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경

2026.01.30
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

2026.01.30
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경(자회사의 주요경영사항)

2026.02.02
Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)
매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경(자회사의 주요경영사항)

2026.02.27
Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회소집결의

2026.03.06
[Revised] Decision on Calling Shareholders' Meeting
주주총회소집결의

2026.03.11
Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)
감사보고서 제출(자회사의 주요경영사항)

2026.03.11
Submission of Audit Report
감사보고서 제출

2026.03.12
Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)
감사보고서 제출(자회사의 주요경영사항)

2026.03.24
Outcome of Annual Shareholders' Meeting
정기주주총회결과

2026.04.22
Organization of Investor Relations Event
기업설명회(IR) 개최(안내공시)

2026.04.30
Incurrence of Losses from Derivatives Trading(Major Management Fact of Subsidiary Company)
파생상품거래 손실발생(자회사의 주요경영사항)

2026.05.13
Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)
연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 국내외 주주들을 대상으로 컨퍼런스콜, 웹캐스팅, 홈페이지, 공정공시 등 다양한 소통 채널을 운영하며, 주주들에게 충분한 기업정보를 적시에 공평하게 제공하고 있습니다. 모든 주주들이 동일한 시점에 당사 실적 정보에 접근할 수 있도록 실적발표 당일 컨퍼런스 콜 전에 공정공시를 진행하고 있으며, 이 외에도 기타 주요 경영정보의 경우, 정보 접근의 공평성을 제고하기 위해 자율공시를 적절히 진행하고 있습니다.

2025년 2월, 당사는 이러한 노력을 인정받아 2024년도 공시우수법인으로 선정되었으며, 앞으로도 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하여 주주의 이해와 신뢰도를 높일 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래 등으로부터 주주를 보호하기 위해 내부 규범 및 정책 등 다양한 장치를 마련하고 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주의 사적 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위해, 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하여 이를 통제하고 있습니다.

독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 이사회 승인 사항으로 규정한 대규모 내부거래, 상법에서 이사회의 승인사항으로 정한 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래를 이사회 결의사항으로 정하고 이를 IR, 법무, ESG 관련 조직의 사전검토를 받아야만 부의가 가능하도록 운영하고 있으며(SK이노베이션 이사회규정 제8조), 공정거래 자율준수프로그램의 이행 점검 사항을 검토하고 있습니다.

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률과 상법에서 이사회 승인사항으로 정한 특수관계인과의 거래를 이사회 산하 내부거래위원회를 통해 검토하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

승인일자

주요내용

사 유

근 거

2025.03.28

SK㈜와의 정보시스템 관리업무 위탁 계약 체결

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2025.4.1 ~ 2030.3.31

사업 수행에 필요한 IT서비스 제공을 위해 SK㈜와 정보시스템 관리업무 위탁 계약 체결을 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9 제3항

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.03.28

SK㈜와의 ‘25년 분기별 상품·용역거래 한도 설정

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2025.4.1 ~ 2025.12.31

IT서비스 등 분기별 상품·용역 거래 한도 설정에 대해 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9 제3항

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조

이사회규정 제9조 제1항 5.1), 5.2)

2025.03.28

SKIO와의 용역거래 총액 설정

거래대상 : SK Innovation Outpost Corporation

대상기간 : 2025.1.1 ~ 2025.12.31

SKIO와의 용역계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.04.29

‘25년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 관련 대규모 내부거래

거래대상 : SK하이닉스㈜, SK㈜, SK에코플랜트㈜, SK실트론㈜, SK바이오팜㈜, SK에너지㈜, SK온㈜, SK지오센트릭㈜, SK엔무브㈜

대상기간 : 2024.5 ~ 2025.4

SUPEX추구협의회 운영비용 합의서에 따라 간사회사와 계열회사 간 운영비용을 정산을 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9 제3항

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.04.29

‘24년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 관련 거래금액 변경

거래대상 : SK하이닉스㈜, SK텔레콤㈜

대상기간 : 2024.5 ~ 2025.4

기 승인된 운영비용 분담 거래금액이 감소에 따른 금액 변경을 승인함

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조

대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시에 관한 규정 제8조

2025.09.24

나래에너지서비스와의 ‘25년 4분기 상품·용역 거래 한도 설정

거래대상 : 나래에너지서비스㈜

대상기간 : 2025년 4분기

나래에너지서비스와의 2025년 4분기 대규모 내부거래에 대해 승인함

상법 제398조

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조

이사회규정 제9조 제1항 5.1), 5.2)

2025.09.24

SK에코플랜트와의 사옥 부대시설 운영비용 분담 거래

거래대상 : SK에코플랜트㈜

대상기간 : 2025.7.28 ~ 2027.6.30

mySUNI 사무공간/교육장 이전에 따라 부대시설 사용 협약서 체결 및 거래에 대해 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 자회사/손자회사와의 거래총액 설정

거래대상 : SK온㈜, SK에너지㈜, SK지오센트릭㈜, SK인천석유화학㈜, SK아이이테크놀로지㈜, SK어스온㈜, 유베이스매뉴팩처링아시아㈜, 울산아로마틱스㈜, 한국넥슬렌㈜, Iberian LUBE BASE OILS, PT. Patra SK

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

자회사 및 손자회사와 거래총액을 설정하는 것을 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9 제3항

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조

이사회규정 제9조 제1항 5.1), 5.2)

2025.12.17

‘26년 장애인 표준사업장 거래총액 설정

거래대상 : 행복키움㈜, 행복디딤㈜, 행복모음㈜, 행복믿음㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

장애인 표준사업장 4개사와의 용역 및 임대차 거래를 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 mySUNI 교육용역 제공 등 거래총액 설정

거래대상 : SK주식회사, SK하이닉스, SK에너지, SK지오센트릭, SK인천석유화학, SK어스온, SK온, SK아이이테크놀로지, 울산아로마틱스, 강원도시가스, 나래에너지서비스, 부산도시가스, 엔솔브, 여주에너지서비스, 영남에너지서비스, 전남도시가스, 전북에너지서비스, 충청에너지서비스, 코원에너지서비스, 파주에너지서비스, 아이지이, SK플러그하이버스, SK에코플랜트, SK에코엔지니어링, SK에어플러스, SK에어코어, SK머리티얼즈퍼포먼스, SK트리켐, SK머티리얼즈제이엔씨, SK레조낙, SK실트론, 테라온, SK바이오텍, SK바이오팜, SK핀크스, SK임업, Essencore Limited, PRISM Energy International PTE. Ltd

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

mySUNI 운영 관련 계열회사와의 용역 거래를 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9 제3항

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 SK㈜, SK바이오텍㈜와의 거래총액 설정

거래대상 : SK㈜, SK바이오텍㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

공동운영비 등 비용 관련 거래총액을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘25년 SK바이오텍㈜와의 거래총액 재설정

거래대상 : SK바이오텍㈜

대상기간 : 2025.1.1 ~ 2025.12.31

공동운영비 증가에 따라 거래총액 재설정을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 SK임업과의 거래총액 설정

거래대상 : SK임업㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

SK임업과의 거래총액 설정에 대해 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

SK㈜와의 ‘26년 분기별 상품·용역거래 한도 설정

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

IT 관련 비용 집행과 관련한 분기별 상품·용역거래 한도 설정에 대해 승인함

상법 제398조

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조

이사회규정 제9조 제1항 5.1), 5.2)

2025.12.17

SK핀크스㈜와의 거래 승인

거래대상 : SK핀크스㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

SK핀크스와의 거래를 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

선혜원과의 거래 승인

거래대상 : 선혜원

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2028.12.31

선혜원과의 거래를 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 사무공간 용역 서비스 계약

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

사무공간 공용공간 운영/관리 비용 분담을 위해 SK㈜와의 용역서비스 거래총액에 대해 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

업무용 항공기 공동관리계약 승인

거래대상 : SK㈜, SK텔레콤㈜, SK하이닉스㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

업무용 항공기의 관리 및 운영비용 정산을 위한 공동관리계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

PRISM Energy International Pte. Ltd.와의 ‘26년 LNG 단기 거래 사전 한도 승인

거래대상 : PRISM Energy International Pte. Ltd.

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

광양발전소에서 사용할 LNG 단기 거래를 승인함

상법 제398조

상법 제542조의9

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

SK이노베이션 E&S 및 자회사/손자회사와의 비용정산 계약 체결

거래대상 : 코원에너지서비스㈜, 부산도시가스㈜, 충청에너지서비스㈜, 영남에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 강원도시가스㈜, 전북에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, 엔솔브㈜, 여주에너지서비스㈜, 아이지이㈜, 전남해상풍력㈜, 에스케이플러그하이버스㈜, 보령블루하이㈜

대상기간 : 2026년

대표이사 겸임 및 인력교류에 대한 계약과 비용정산 합의서 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

SK실트론/SK에코플랜트와의 종로타워 전대차 거래금액 승인

거래대상 : SK실트론, SK에코플랜트㈜

대상기간 : 2025.7.28 ~ 2027.2.28

종로타워 전대차 거래금액을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 자회사/손자회사와의 정보시스템 관리업무 위탁계약 체결

거래대상 : 코원에너지서비스㈜, 부산도시가스㈜, 충청에너지서비스㈜, 영남에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 강원도시가스㈜, 전북에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜, 여주에너지서비스㈜, 엔솔브㈜, 아이지이㈜, 전남해상풍력㈜, 에스케이플러그하이버스㈜, 보령블루하이㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

정보시스템 관리업무 위탁계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 SK㈜와의 정보시스템 관리업무 위탁 및 서비스요금 합의서 체결

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

정보시스템 관리업무 위탁계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 파주/나래/여주에너지서비스와의 업무지원 용역계약 체결

거래대상 : 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, 여주에너지서비스㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

전력 3개 자회사와의 업무지원 용역계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

‘26년 도시가스사와의 업무지원 용역계약 체결

거래대상 : 코원에너지서비스㈜, 부산도시가스㈜, 충청에너지서비스㈜, 영남에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 강원도시가스㈜, 전북에너지서비스㈜

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

도시가스 운영 및 사업개발 지원 용역계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

2025.12.17

SK에코엔지니어링㈜와의 ‘26년 1분기 상품·용역 거래

거래대상 : SK에코엔지니어링㈜

대상기간 : 2026년 1분기

SK에코엔지니어링과의 1분기 대규모 내부거래에 대해 승인함

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조 및 시행령 제33조

이사회규정 제9조 제1항 5.1)

2025.12.17

‘26년 엔솔브와의 업무지원 용역계약 체결

거래대상 : 엔솔브

대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.12.31

자회사 엔솔브와의 업무지원 용역계약 체결을 승인함

상법 제398조

이사회규정 제9조 제1항 5.2)

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상 기간 중 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(1) 채무보증내역

(기준일: 2025년 12월 31일) (단위: 백만원, 천 USD)

성명 (법인명)

관계

거래내역

비고

기초

증가

감소

기말

SK온㈜ 및 SK Battery America, Inc.

종속기업

3,617,523

832,676
주1)

-

4,450,199

채권자: 합작법인, Ford Motor Company 및 Ford 계열사
보증내용: Ford사와의 합작법인 출자 및 계약 이행에 대한 이행보증

보증기간 : JV 계약 효력 발생일 ~ 출자 의무 완료 및 SK온㈜ 및 SK Battery America Inc.의 모든 의무 종료 시

SK어스온㈜

종속기업

48,098

-

34,425
주2)

13,673

채권자: Petroliam Nasional Berhad (PETRONAS)
보증내용: SK427광구의 Production Sharing Contract(이하 "PSC")에 따른 SK어스온의 의무작업량 이행 등 계약상 의무를 보증
보증기간 : '22.04.22~ PSC에 따른 SK어스온의 모든 의무 종료일
보증금액 : 의무작업량 USD 33백만을 포함하여 PSC에 따른 의무이행을 위하여 필요한 금액

SK어스온㈜

종속기업

2,940

-

1,422
주2)

1,518

채권자: Petroliam Nasional Berhad (PETRONAS)
보증내용: Ketapu Cluster광구의 Production Sharing Contract(이하 "PSC")에 따른 SK어스온의 의무작업량 이행 등 계약상 의무를 보증
보증기간 : '24.07.01~ PSC에 따른 SK어스온의 모든 의무 종료일
보증금액 : 의무작업량 USD 2백만을 포함하여 PSC에 따른 의무이행을 위하여 필요한 금액

SK Battery Manufacturing Kft.

종속기업

127,201

22,226

-

149,428

채권자: Ministry of Foreign Affairs and Trade of Hungary
보증내용: 현지 공장 건설 관련 이행보증
보증기간: '22.04.04 ~ '29.09.30

BlueOval SK, LLC

종속기업

183,750

-

4,388

179,363

채권자: Kentucky Economic Development Finance Authority
채무내용: 켄터키 주정부 제공 Incentive 중 하나인 Forgivable Loan Agreement 계약에 대한 지급보증
보증기간: '22.12.08 ~ '39.03.31 또는 모든 채무 면제 또는 상환일

BlueOval SK, LLC

종속기업

2,580,218

3,041,391
주3)

-

5,621,608

채권자: UNITED STATES DEPARTMENT OF ENERGY, FEDERAL FINANCING BANK
채무내용 : 미국 에너지부 제공 지원 정책 중 하나인 Advanced Technology Vehicle Manufacturing Loan에 대한 지급보증
보증기간 : '24.12.19 ~ '40.07.15 또는 모든 채무 면제 또는 상환일

SK온㈜

종속기업

1,726,770

325,845
주4)

-

2,052,615

채권자: 현대자동차㈜, 기아㈜
채무내용: SK온의 현대자동차㈜ 및 기아㈜와의 차입 계약 관련 지급 보증
보증기간:

- '23.11.06 ~ '28.11.20 또는 대출계약에 따른 상환/연장일 (최대 20,000 억원)

- '24.04.05 ~ '29.07.16 또는 대출계약에 따른 상환/연장일 (최대 5,796 억원)

HSAGP ENERGY LLC

종속기업

-

756,910
주5)

-

756,910

채권자: 한국수출입은행, BNPP, SCB 및 다수의 금융기관
채무내용: ECA Loan에 대한 지급보증
보증기간: '25.06.13 ~ '35.05.30 또는 모든 채무 면제 또는 상환일

나래에너지서비스㈜

종속기업

50,000

-

-

50,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: 나래에너지서비스㈜

3. 보증처: 공모사채 보유자

4. 약정대상: 차입원리금

5. 보증기간: 회사채 만기일까지

6. 내용: 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜)가 발행한 회사채 500억원의 원리금 지급보증

7. 관련 이사회 결의일: 2014년 11월 24일

-

1,580,000

-

1,580,000

1. 대주 : 나래에너지서비스(주)

2. 차주 : 회사

3. 이자율 : 연 4.6%고정

4. 차입기간 : 2025.10.29~2030.12.25 (만기 일시상환, 조기상환 가능)

5. 내용 : 운영자금 지원을 위한 자금대여

6. 관련 이사회 결의일 : 2025년 09월 24일

파주에너지서비스(주)

종속기업

350,000

-

240,000

110,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: 파주에너지서비스㈜

3. 보증처: 공모사채 보유자

4. 약정대상: 차입원리금

5. 보증기간: 회사채 만기일까지

6. 내용: 파주에너지서비스㈜가 발행한 회사채 1,600억원의 원리금 지급보증

7. 관련 이사회 결의일: 2015년 2월 11일

여주에너지서비스㈜

종속기업

370,000

-

370,000

-

1. 채권자: 한국산업은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 여주에너지서비스㈜ 발행 주식 (보통주 74,000,000주/주당 5,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 여주에너지서비스㈜의 Project Financing 차입금(최대 5,010억원)의 원리금 상환을 담보

5. 상환 : 2025년 10월 29일 PF 만기기한 전 상환을 하여, 담보제공 의무가 해지 됨

200,000

-

130,000

70,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: 여주에너지서비스㈜

3. 보증처: 공모사채 보유자

4. 약정대상: 차입원리금

5. 보증기간: 회사채 만기일까지

6. 내용: 여주에너지서비스㈜가 발행한 회사채 2,000억원의 원리금 지급보증

7. 관련 이사회 결의일: 2020년 7월 29일

-

830,000

-

830,000

1. 대주 : 여주에너지서비스(주)

2. 차주 : 회사

3. 이자율 : 연 4.6%고정

4. 차입기간 : 2025.10.29~2030.10.25 (만기 일시상환, 조기상환 가능)

5. 내용 : 운영자금 지원을 위한 자금대여

아이지이㈜

종속기업

85,555

-

-

85,555

1. 채권자: 한국산업은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 아이지이㈜ 발행 주식 (보통주 17,111,000 주/주당 5,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 아이지이㈜의 Project Financing 차입금(최대 4,115억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2022년 11월 1일
※ 건설기간 중 초과사업비, 준공일 이후 운영현금부족 발생시 자금보충 약정 별도 존재

130,000

-

-

130,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: 아이지이㈜

3. 보증처: 공모사채 보유자

4. 약정대상: 차입원리금

5. 보증기간: 회사채 만기일까지

6. 내용: 아이지이㈜가 발행한 회사채 1,300억원의 원리금 지급보증

7. 관련 이사회 결의일: 2022년 3월 8일(1-2회차, 500억) / 2025년3월 28일 (2-1회차/2-2회차, 800억)

원동풍력㈜

공동기업

7,557

-

-

7,557

1. 채권자: ㈜국민은행 등 PF대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 원동풍력㈜ 주식 (보통주 755,650주/주당 10,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용: 원동풍력㈜의 Project Financing 차입금(최대 1,065억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2020년 11월 13일

전남해상풍력㈜

공동기업

588

194

-

782

1. 채권자:한국산업은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 전남해상풍력㈜ 발행 주식 (보통주 7,821,615주/주당 100원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 전남해상풍력㈜의 Project Financing 차입금(최대 5,977억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2022년 12월 20일
※ 건설기간 중 초과사업비 발생 시 자금보충 약정 별도 존재

신안증도태양광

공동기업

-

16,115

-

16,115

1. 채권자: KB국민은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 ㈜신안증도태양광 발행 주식 (보통주 3,223,000주/주당 5,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : ㈜신안증도태양광의 Project Financing 차입금 2,385억원 (총사업비 2,650억원의 Debt 90%)

'25.08월 차입금 2,385억원 中 706억원 최초인출 完 (잔액 1,679억원)

5. 관련 이사회 결의일: 2025년 6월 25일
※ (출자자약정서) 건설기간 중 초과사업비 발생 시 자금보충 약정 별도 존재

(책임운영확약서) 운영기간 중 부산정관에너지(O&M사)의 귀책으로 SPC의 자금부족 발생 시 SKI가 연 220억원

한도로 자금제공하겠다는 내용 포함

당진행복솔라㈜

공동기업

9,025

-

-

9,025

1. 채권자: 주식회사 우리은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 당진행복솔라㈜ 발행 주식 (보통주 1,805,001주/주당 5,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 당진행복솔라㈜의 PF 차입금(최대 1,350억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2024년 5월 22일
※ 건설기간 중 초과사업비, 준공일 이후 운영현금 부족 발생 시 자금보충 약정 별도 존재

해솔라에너지㈜

공동기업

9,250

-

-

9,250

1. 채권자: 신한은행 등 PF 대주단

2. 담보물: 당사가 보유한 해솔라에너지㈜ 발행 주식 (보통주 925,000주/주당 10,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 해솔라에너지㈜의 Project Financing 차입금(최대 1,997억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2021년 8월 17일
※ 건설기간 중 초과사업비 발생시 자금보충 약정 별도 존재

보령엘엔지터미널(주)

공동기업

80,091

-

80,091

-

1. 채권자: 한국산업은행 외 11

2. 담보물: 당사가 보유한 보령엘엔지터미널㈜ 발행 주식 (보통주 8,009,064주/주당 10,000원)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : 보령엘엔지터미널㈜의 Project Financing 차입금(12,078억원)의 원리금 상환을 담보

5. 관련 이사회 결의일: 2014년 2월 27일, 2016년 5월 23일, 2018년 12월 21일, 2020년 12월 15일

310,000

-

310,000

-

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: 보령엘엔지터미널㈜

3. 보증처: 공모사채 보유자

4. 약정대상: 차입원리금
※ 건설기간 중 초과공사비 부담 약정(한도 없음) 불포함

LNG Americas, Inc.

종속기업

USD 255,000

-

-

USD 255,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: LNG Americas, Inc

3. 보증처:

1) Standard Chartered Bank

2) Mizuho Bank

4. 약정대상: Stand by LC 지급보증

5. 보증기간: 약정체결일(2024.10.31)로부터 1년 단위 자동갱신

6. 내용: LNG Americas, Inc.가 발행한 LC에 대한 지급보증

7. 관련 이사회 결의일: 2024년 10월 30일

종속기업

USD 40,000

-

-

USD 40,000

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: DewBlaine Energy, LLC

3. 보증처: Bank of Hope

4. 약정대상: Term Loan 지급보증

5. 보증기간: 약정체결일(2024.10.31)로부터 6년

6. 내용: DewBlaine Energy, LLC가 차입한 Loan에 대한 지급보증

7. 관련 내부승인일 : 2024년 10월 23일

NEW & COMPANY ONE

종속기업

USD 14,000

-

-

USD 14,000

1. 채권자: BANGKOK BANK PUBLIC COMPANY LIMITED, SINGAPORE BRANCH

2. 담보물: 당사가 보유한 NEW&COMPANY ONE 발행 주식 (보통주 14,000,000주/주당 1USD)

3. 담보기간: 담보제공일로부터 상환완료시까지

4. 내용 : CMX RE SUNSEAP Solar Power JSC 의 Project Financing 차입금(잔액 41,357,500 USD 및 637,953,607,357

VND)의 원리금 상환을 담보
※ PF차입원리금 상환불가 시 PF차입원리금의 45%에 해당하는 금액에 대한 자금보충 약정 별도 존재

BU12

Australia Pty. Ltd.

종속기업

USD 329,737

-

USD 4,886

USD 324,851

1. 보증인: 회사

2. 피보증인: BU12 AUSTRALIA PTY. LTD., BU13 AUSTRALIA PTY. LTD.

3. 보증처:

1) Societe Generale, Seoul Branch

2) MUFG Bank, Ltd., Seoul Branch

3) Mizuho Bank, Ltd., Seoul Branch

4. 약정대상: BU 가스전 복구비용 지급을 위한 SBLC 인출에 대한 상환 보증

5. 보증기간: 2021년 4월 26일부터 2026년 6월 30일까지

6. 보증금액: 324,850,805 USD

1) Societe Generale 163,589,943 USD

2) MUFG 100,000,000 USD

3) Mizuho 61,260,862 USD

7. 관련 이사회 결의일: 2021년 3월 29일

BU13

Australia Pty. Ltd

주1)

SK온㈜ 및 SK Battery America, Inc.의 Ford사와의 합작법인 일부 감자 진행으로 잔액 증가하였음.

주2)

SK어스온의 Profit Sharing Contract에 따른 의무작업량 이행으로 잔액 감소하였음

주3)

BlueOval SK, LLC의 Advanced Technology Vehicle Manufacturing Loan 추가 인출로 증가하였음

주4)

현대자동차㈜, 기아㈜와 SK온㈜가 약정한 차입계약의 추가 인출로 증가하였음.

주5)

HSAGP ENERGY LLC가 한국수출입은행 등 다수의 금융기관과 신규 약정한 ECA Loan의 인출로 증가하였음

2. 대주주 등과의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주 등 이해관계자와의 영업거래

(1) 수익/비용 내역 (단위: 백만원)

구 분

회사명

매출 등(주1,2)

매입 등(주2)

당기

전기

당기

전기

지배기업

SK(주)

5,036

5,762

103,330

77,380

종속기업

SK에너지(주)

70,952

61,738

935

1,028

에스케이지오센트릭(주)

64,580

87,824

61

177

에스케이온(주)

40,670

31,091

3

44

에스케이엔무브(주)(주7)

40,667

38,359

6

4

SK인천석유화학(주)

20,985

12,925

-

-

SK트레이딩인터내셔널(주)(주3)

-

5,805

-

-

SK아이이테크놀로지(주)

10,581

28,226

22

-

유베이스매뉴팩처링아시아(주)

3,729

-

-

-

에스케이엔텀(주)(주4)

152

-

-

-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A

3,553

-

-

-

파주에너지서비스(주)

7,024

2,332

97

-

나래에너지서비스(주)

9,286

1,916

41,628

7,194

여주에너지서비스(주)

5,102

1,474

6,859

28

이엔에스시티가스(주)

-

-

68,221

18,098

이엔에스시티가스부산(주)

-

-

12,307

5,543

PRISM ENERGY INTERNATIONAL PTE. LTD.

71

52

334,623

99,952

기타

43,375

19,274

19,242

12,042

관계기업

청산풍력발전(주)

-

-

3,378

-

SK Americas, Inc.

-

-

196

-

기타

270

261

1,337

3,863

공동기업

보령엘엔지터미널(주)(주8)

-

-

68,543

10,921

기타

4,613

548

3,293

393

기 타

SK엠앤서비스(주)

-

-

680

8,691

SK에코플랜트(주)

3,051

3,504

274

165

에스케이에코엔지니어링(주)

138

243

16,399

54

SK넥실리스(주)

271

348

-

-

에스케이이엔에스(주)(주5)

-

5,930

-

-

SK쉴더스(주)

-

24

10,197

6,928

SK네트웍스(주)

375

517

6,963

4,303

행복나래(주)

28

34

6,715

10,649

SK텔레콤(주)

12,727

12,590

10,191

6,634

SK하이닉스(주)

59,545

27,963

905

185

Peru LNG Company, LLC.(주6)

-

55,875

-

-

울산아로마틱스(주)

298

167

-

-

기타

9,529

9,470

122,019

19,924

대규모기업
집단계열회사

SK가스(주)

520

642

118

-

SK디스커버리(주)

67

83

-

-

SK디앤디(주)

175

232

-

-

SK케미칼(주)

747

922

-

-

SK바이오사이언스(주)

608

719

-

-

에스케이어드밴스드(주)

51

66

-

-

울산지피에스(주)

12

13

-

-

합 계

418,788

416,929

838,542

294,200

(주1)

배당금수익은 제외한 금액입니다.

(주2)

리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

(주3)

2024년 11월 1일을 합병기일로 하여 에스케이온(주)에 흡수합병 되었습니다.

(주4)

2025년 2월 1일을 합병기일로 하여 에스케이온(주)에 흡수합병 되었습니다.

(주5)

2024년 11월 1일을 합병기일로 하여 당사에 흡수합병 되었습니다.

(주6)

전기 중 지분을 전량 매각함에 따라 전기말 기준으로 특수관계자에 해당되지는 않습니다. 특수관계자에서 제외된 시점까지의 거래 금액입니다.

(주7)

2025년 11월 1일을 합병기일로 하여 에스케이온(주)에 흡수합병 되었습니다. 특수관계자에서 제외된 시점까지의 거래 금액입니다.

(주8)

당기 중 지분을 전량 매각함에 따라 당기말 기준으로 특수관계자에 해당되지는 않습니다. 특수관계자에서 제외된 시점까지의 거래 금액입니다.

(2) 채권ㆍ채무 내역

(단위: 백만원)

구 분

회사명

채 권(주1)

채 무(주2)

당기말

전기말

당기말

전기말

지배기업

SK(주)

24,371

22,976

237,439

227,339

종속기업

SK에너지(주)

9,485

12,829

10,665

6,807

에스케이지오센트릭(주)

8,777

11,647

13,857

14,361

에스케이온(주)

33,541

24,701

7,231

1,812

에스케이엔무브(주)

-

7,706

-

3,103

SK인천석유화학(주)

3,518

2,939

1,562

773

SK아이이테크놀로지(주)

2,817

1,382

865

3,356

파주에너지서비스(주)

742

311,364

21

32,327

나래에너지서비스(주)

1,331

14,545

1,656,082

22,648

여주에너지서비스(주)

624

170,653

836,724

28

이엔에스시티가스(주)

-

-

1,143,676

2,402,715

이엔에스시티가스부산(주)

-

-

95,732

735,831

PRISM ENERGY INTERNATIONAL PTE., LTD.

155

52

110,486

66,335

BlueOval SK, LLC

76,268

-

-

-

기타

13,236

57,199

4,580

3,416

관계기업

Yemen LNG Company Ltd.(주3)

111,971

105,566

-

-

기타

22

105

55

1

공동기업

보령엘엔지터미널(주)

-

3,153

-

209

(주)신안증도태양광

4,000

8,700

-

-

기타

657

324

-

-

기 타

SK엠앤서비스(주)

-

-

73

1,322

SK에코플랜트(주)

1,135

217

11

-

에스케이에코엔지니어링(주)

1

-

550

-

SK넥실리스(주)

34

18

-

-

SK쉴더스(주)

-

-

1,132

680

SK네트웍스(주)

106

113

1,188

216

행복나래(주)

-

-

788

1,002

SK텔레콤(주)

1,786

3,407

5,472

5,728

SK하이닉스(주)

4,354

2,572

129

377

기타

3,374

1,389

6,919

9,288

대규모기업집단
계열회사

SK가스(주)

165

122

9

-

SK디스커버리(주)

21

20

75

-

SK디앤디(주)

3

-

-

-

SK케미칼(주)

129

143

-

-

SK바이오사이언스(주)

27

5

-

-

에스케이어드밴스드(주)

-

-

1

-

울산지피에스(주)

1

-

-

-

합 계

302,651

763,847

4,135,322

3,539,674

(주1)

채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 대여금으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계 전 금액으로 표시됩니다.

(주2)

채무는 미지급금, 미지급비용, 임대보증금 및 리스부채로 구성됩니다.

(주3)

당기말 및 전기말 현재 설정된 손실충당금 잔액은 각각 111,971백만원, 105,566백만원입니다.

(3) 지분 거래내역

(단위: 백만원)

구 분

회사명

거래내역

당기

전기

종속기업

에스케이엔텀(주)

인적분할(주2)

-

887,396

에스케이온(주)

기타(주2,5)

2,098,322

-

PRISM ENERGY INTERNATIONAL PTE., LTD.

유상증자

455,010

-

PRISM Energy International Americas, Inc.

유상증자

30,405

-

SK Innovation America, Inc.

유상증자

50,800

-

기타(주4)

3,077,971

-

(주)엔솔브(주)(구, 부산정관에너지(주))

현물출자

7,352

-

PT Prism Nusantara International

유상증자

539

-

관계기업

SK Americas, Inc.

기타(주1)

-

7,752

유상증자(주1)

-

5,499

SK MENA Investment B.V.

유상감자

2,069

-

SK Technology Innovation Company

유상감자

770

-

공동기업

전남해상풍력 주식회사

유상증자

38,886

-

전남3해상풍력(주)

유상증자

7,095

-

(주)신안증도태양광

유상증자

8,500

-

전남2해상풍력(주)

유상증자

3,300

-

당진행복솔라 주식회사(주3)

유상증자

1,250

-

트러스톤ESG신재생에너지일반사모투자신탁제2호

유상증자

1,020

-

주식회사 남양주열병합

유상증자

10,650

-

China Gas - SK E&S LNG Trading Limited

유상감자

1,158

-

(주1)

전기 중 추가 출자 및 지배구조 변경에 따라 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

(주2)

당기 중 종속회사인 에스케이온(주)는 에스케이엔텀(주)를 흡수합병하였습니다.

(주3)

당기 중 49.99% 지분을 매각함에 따라 지배력을 상실하여 종속기업에서 공동기업으로 분류변경되었습니다.

(주4)

당기 중 PRISM Energy International Americas, Inc. 지분 전부를 SK Innovation America, Inc.에 현물출자하고 그 대가로 SK Innovation America, Inc. 발행신주를 교부받았습니다.

(주5)

당기 중 종속회사인 에스케이온(주)는 에스케이엔무브(주)를 흡수합병하였습니다.

한편, 당사의 종속기업은 전기 중 당사의 자기주식을 종속기업 임직원에게 지급하였으며,당사와의 정산합의서에 따라 주식기준보상거래를 정산하였습니다. 정산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명

당기

전기

SK에너지(주)

-

142

에스케이엔무브(주)

-

242

에스케이온(주)

-

106

합 계

-

490

(4) 주요 자금대여 내역
당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 백만원)

구 분

회사명

기초

대여

회수

기타

기말

종속기업

여주에너지서비스(주)

170,000

-

(170,000)

-

-

파주에너지서비스(주)

310,000

-

(310,000)

-

-

나래에너지서비스(주)

10,000

-

(10,000)

-

-

관계기업

Yemen LNG Company

105,566

6,402

-

3

111,971

(전기)

(단위: 백만원)

구 분

회사명

기초

대여

회수

기타

기말

종속기업

여주에너지서비스(주)

-

170,000

-

-

170,000

파주에너지서비스(주)

-

310,000

-

-

310,000

나래에너지서비스(주)

-

110,000

(100,000)

-

10,000

관계기업

Yemen LNG Company

85,924

7,271

-

12,371

105,566

(5) 주요 자금차입 내역
당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요자금차입내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 백만원)

구 분

회사명

차입금내역

기초

증가

감소

기말

종속기업

이엔에스시티가스(주)

장기차입금

2,400,000

-

(1,257,764)

1,142,236

이엔에스시티가스부산(주)

장기차입금

735,000

-

(639,389)

95,611

나래에너지서비스(주)

장기차입금

-

1,580,000

-

1,580,000

여주에너지서비스(주)

장기차입금

-

830,000

-

830,000

(전기)

(단위: 백만원)

구 분

회사명

차입내역

기초

증가

감소

기말

종속기업

이엔에스시티가스(주)

장기차입금

-

2,400,000

-

2,400,000

이엔에스시티가스부산(주)

장기차입금

-

735,000

-

735,000

(6) 배당내역

1)수령

당기 및 전기 중 특수관계자로부터 수령한 배당내역은 다음과 같습니다.

구 분

회사명

당기

전기

종속기업(주1,2)

에스케이엔무브(주)

205,706

386,159

종속기업(주1)

여주에너지서비스(주)

90,000

-

종속기업(주1)

나래에너지서비스(주)

200,000

-

종속기업(주1)

이엔에스시티가스(주)

1,287,502

-

종속기업(주1)

이엔에스시티가스부산(주)

737,073

-

종속기업(주1)

파주에너지서비스(주)

98,277

-

종속기업(주1)

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.

6,755

-

관계기업

(주)대한송유관공사

16,612

15,637

관계기업

청산풍력발전(주)

522

-

공동기업(주2)

보령엘엔지터미널(주)

17,100

-

(주1)

종속기업으로부터의 배당금수익은 포괄손익계산서상 매출액으로 표시하고 있습니다.

(주2)

특수관계자 거래에서 제외된 시점까지의 거래금액을 표시하고 있습니다.

2)지급
당기 및 전기 중 특수관계자에게 지급한 배당내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사명

당기

전기

지배기업

SK(주)

168,898

-

4. 대주주 등에 대한 주식기준보상 거래
- 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주 등을 상대방으로 한 주식기준보상거래(주식매수선택권제외)는 아래와 같습니다.

거래상대방

회사와의 관계

제도 명칭

부여 근거 및 절차

주요내용

부여일

지급일(취소일)

부여주식 수

당기 주식 지급 수량

누적 지급 수량

기말 미지급 수량

박진회

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'24. 6. 26

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

662주

없음

없음

662주

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

626주

없음

없음

626주

김주연

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'24. 6. 26

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

538주

없음

없음

538주

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

391주

없음

없음

391주

이복희

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'24. 6. 26

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

538주

없음

없음

538주

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

391주

없음

없음

391주

백복현

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'24. 6. 26

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

580주

없음

없음

580주

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

391주

없음

없음

391주

이지은

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'24. 6. 26

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

580주

없음

없음

580주

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

391주

없음

없음

391주

공성도

사외이사

RSU(Restricted Stock Unit)

당사는 이사회와 주주의 이해 관계를 일치시키기 위하여 '24년부터 주식기준보상으로서 Restricted Stock Unit

(이하 RSU)를 사외이사 대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정기간 경과 후 이사회 자기주식 처분의결을

거쳐 최종 지급합니다.

역할 및 보수 지급 기준에 따라 책정된 보수의 일부를 약정하였으며, 약정기간은 부여 후 3년입니다.

'25. 5. 14

'28년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

391주

없음

없음

391주

강동수

기타비상무이사

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

819주

없음

없음

819주

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

723주

없음

없음

723주

박상규

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 대표이사의 경우, 역할과 중요도를 고려하여 SK이노베이션 주가상승률 +100% 및 KOSPI200 대비 상대적 주가증감률 +50%p를 달성할 경우, 획기적 성과를 인정하여 부여 시점 연봉 100% 상당의 주식을 추가로 지급할 수 있습니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

10,126주

없음

없음

10,126주

권영수

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

285주

없음

없음

285주

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

339주

없음

없음

339주

류진숙

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

352주

없음

없음

352주

김정수

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

290주

없음

없음

290주

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

345주

없음

없음

345주

이우현

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

266주

없음

없음

266주

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

318주

없음

없음

318주

배기락

임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

303주

없음

없음

303주

이춘길

계열회사 임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

521주

없음

없음

521주

'24. 1. 1

'27년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

622주

없음

없음

622주

정준영

계열회사 임원

PSU

(Performance Shared Unit)

당사는 경영진과 주주의 이해 관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align을 강화하기 위해

'23년부터 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit

(이하 PSU)를 대표이사 및 임원(계열회사 포함)을

대상으로 부여하고 있습니다.

주식보상 약정 시 미래 성과 목표를 설정하고 목표달성 정도에 따라 최종 주식 수량을 확정하며, 주식지급은

이사회 자기주식 처분 의결을 거치게 됩니다.

부여시점에 개인연봉의 0~100%에 해당하는 Unit을 부여하고, 3년 후

SK이노베이션 주가 및 KOSPI200의 증감률에 따라 연봉의 0~200% 수준의 주식으로 전환됩니다. 부여 시점의 직위/직책으로서 부여 당해년도 만근의 최소 재임기간을 충족해야 유효하며, 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정비율을 반영하여 부여 주식수를 증감하여 책정합니다.

'23. 1. 1

'26년 자기주식처분 이사회 결의로부터 1개월 내

275주

없음

없음

275주

- 상기 내역 외에도, 당사와 SK E&S 합병 이전 SK E&S가 체결한 SK㈜ 주식을 대상으로 하는 주식기준보상을 당사가 합병 이후 승계하여 아래와 같이 SK㈜ 주식을 대상으로 하는 주식기준보상 제도를 추가운영 중이며, 동 제도에 대해 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주 등을 상대방으로한 주식기준보상거래(주식매수선택권 제외)는 아래와 같습니다.

거래상대방

회사와의 관계

제도 명칭

부여 근거 및 절차

주요내용

부여일

지급일(취소일)

부여주식 수

당기 주식 지급 수량

누적 지급 수량

기말 미지급 수량

추형욱

등기임원

SARs

(Stock Appreciation Rights)

- 경영진과 주주의 이해관계를 일치시키고, 기업가치 성장과 임원 보상의 Align 강화를 위해 이사회 의결에 따라 대표이사를 대상으로 부여

- 부여 후 2년 재직 必

- 기준 시점의 SK㈜ 주가와 3년 후 SK㈜ 주가의 기준가격 차이를 현금으로 지급

- 3년 대기 후 4년 간 행사 가능

'21.05.31

행사기간 내 행사요청 시 산정/지급

12,412주

-

-

12,412주

추형욱

등기임원

PSU

(Performance Shared Unit)

- 부여기준일이 속한 연도 1월 1일부터 1년 이상 재직 必

- 주식 지급 이후 양도제한기간 無

- 최초 부여 가상주식에서 3년 간의 기업가치 증감률 등을 반영하여 최종 지급 규모 조정

'23.09.20

부여기준일로부터

3년 경과한 날이 속한 연도에 소집 및 개최되는 정기주주총회일로 부터 6개월 내

7,159주

-

-

7,159주

추형욱

등기임원

PSU

(Performance Shared Unit)

'24.06.26

6,103주

-

-

6,103주

유정준

자회사

등기임원

SARs

(Stock Appreciation Rights)

- 부여 후 2년 재직 必

- 기준 시점의 SK㈜ 주가와 3년 후 SK㈜ 주가의 기준가격 차이를 현금으로 지급

- 3년 대기 후 4년 간 행사 가능

'20.10.29

행사기간 내 행사요청 시 산정/지급

67,663주

45,108주

45,108주

22,555주

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 바와 같이, 당사는 내부거래 및 자기거래로부터 주주 보호를 위한 통제장치를 구축/운영 중에 있으며, 앞으로도 주주보호를 위한 세부원칙 준수를 위해 노력할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사항에 대해 관련 규정에 따라 공시 및 주주총회를 실시하고, 반대주주에 대한 주식매수청구권을 부여하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사 지배구조헌장 제4조 및 제41조에는 주주보호 정책과 관련하여 다음과 같이 규정되어 있으며, 당사는 이에 근거하여 주요 의사결정에 관한 사전심의기구인 전략·ESG위원회를 통해 회사의 지배구조(Corporate Governance)와 관련된 전략 및 주요 사항을 검토, 분석하고 있습니다.

합병 및 분할, 멤버사 간 자본거래 등 회사와 주주의 이해관계에 중대한 영향을 미치는 행위는 정당한 절차를 통해 이루어져야 하며, 실체적 공정성이 확보되어야 한다.

회사는 모든 주주에게 1주 1의결권을 보장하여야 하며, 특정 주주에 대한 의결권 제한은 법률이 정하는 바에 따라 제한적으로 이루어져야 한다.

회사의 존립 및 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 방향으로 결정되어야 한다.

이사회는 합병, 영업의 양수도 등 중요한 구조변경에 반대하는 주주가 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식매수청구권을 행사할 수 있도록 노력하여야 한다.

아울러, 당사는 당사 홈페이지 및 각종 전자공시에 기재된 대표번호 및 IR 담당부서 이메일 주소 등을 통해 주주 의견을 상시 접수하고 있습니다. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 경영활동이 발생할 경우, 이러한 소통 채널을 통해서 소액주주 및 반대주주의 의견을 폭넓게 수렴할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없으며, 이에 관한 구체적인 계획 또한 수립하지 않았습니다. 향후 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 수 있는 경영활동이 있을 경우, 주주 및 이해관계자들과 적극 소통하며, 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주의 권익을 보호하기 위한 방안을 검토 및 추진할 것입니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 2025년 7월 2일 타법인 증권 취득을 목적으로 자기주식 3,404,104주를 교환대상으로 하는 376,742,401,992원 규모의 교환사채를 발행하였습니다. 교환가액은 1주당 110,673원이며, 교환청구기간은 2025년 7월 3일~2026년 12월 23일, 사채만기일은 2026년 12월 31일입니다. 교환가액의 조정 조건은 사채권자가 교환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 전환가액, 신주인수권 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식매수선택권 행사를 함으로써 주식을 발행한 경우 주요사항보고서에서 안내한 바에 따라 조정 가능합니다. 합병, 주식분할, 병합 및 자본의 감소 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 교환청구권을 행사하였다면 교환사채권 소지자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치를 보장하는 방법으로 교환가액을 조정합니다. 보고서 제출일 기준, 교환사채의 누적 교환주식수는 3,404,104주로 전량 교환청구 완료되어 잔여 교환가능주식수는 0주입니다.

당사는 2025년 10월 31일 타법인 증권 취득을 목적으로 전환에 따라 발행할 주식을 4,852,796주로 하는 600,009,437,500원 규모의 전환사채를 발행하였습니다. 전환가액은 1주당 123,642원이며, 전환청구기간은 2026년 10월 31일~2027년 10월 25일, 사채만기일은 2027년 10월 31일입니다. 전환가액의 조정 조건은 사채권자가 전환청구를 하기 전에 회사가 시가를 하회하는 전환가액, 신주인수권 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 또는 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 주식매수선택권 행사를 함으로써 주식을 발행한 경우 주요사항보고서에서 안내한 바에 따라 조정 가능합니다. 합병, 주식분할, 병합 및 자본의 감소 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환청구권을 행사하였다면 전환사채권 소지자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치를 보장하는 방법으로 전환가액을 조정합니다. 앞의 조건에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없습니다.

전환사채와 관련하여 발행회사의 기한이익 상실 사유는 다음과 같습니다.

회사가 본건 전환사채의 이자 또는 원금의 지급의무를 이행하지 아니하고, 지급기일로부터 5영업일 이내에 그 지급을 완료하지 아니한 경우

회사가 본 계약을 위반하고 인수인으로부터 그 시정을 요구받은 때로부터 [20]일 이내에 이를 치유하지 못한 경우

회사가 파산, 회생절차, 기업구조조정촉진법에 의한 채권금융기관 공동관리절차, 채권은행협의회 운영협약상 공동관리절차 또는 사전공동관리절차 기타 이와 유사한 구조조정절차의 개시 신청을 하거나 제3자가 회사에 대하여 위와 같은 절차의 개시 신청을 한 경우

회사의 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산 사유가 발생하거나, 회사가 해산 또는 청산을 결의한 경우, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있는 경우

회사가 휴업, 폐업하는 경우, 또는 감독관청으로부터 회사의 주요 영업에 대한 영업정지나 영업허가의 취소가 있는 경우

회사의 자산 전부 또는 중요 부분에 대하여 압류, 가압류, 가처분 또는 경매가 신청되어 90일 이내에 해제되지 아니하고, 그로 인해 회사의 영업 또는 자산에 중대한 부정적 영향이 발생한 경우

회사가 발행한 어음 또는 수표의 결제가 정지된 경우, 또는 은행 거래정지, 어음교환소의 거래정지처분이 있는 경우

회사의 보통주가 상장폐지되거나, 상장폐지 사유에 해당함을 공시한 경우

회사의 보통주 거래가 연속하여 15영업일 이상 정지된 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법령 및 한국거래소의 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지되는 경우는 제외한다)

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 채무상환 자금 조달을 목적으로 약 2조 원 규모의 제3자 배정 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 기존 주주에게 청약 참여 부담을 전가하지 않는 제3자 배정 방식을 선택하는 등 의사결정 전반에 있어 소액주주의 이해를 충분히 고려하고자 하였습니다. 또한 기업가치 제고 전략 설명회를 개최하여, 안정적인 재무구조 확보를 위한 자본 조달을 통해 순차입금을 감축하고 재무건전성을 강화하고자 하는 목표를 소액주주를 포함한 이해관계자들에게 설명하였습니다. 아울러 수익 창출력을 확대하고 안정적인 재무구조를 기반으로 기업가치를 제고함으로써 주주이익을 지속적으로 확대해 나가겠다는 계획을 공유하였습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 내에 교환사채와 전환사채를 발행하였으나, 이로 인한 지배주주의 변동 내용은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 권리가 침해될 수 있는 부분에 대해서는 이사회 내 위원회에서 사전 심의를 거치고 있으며, 소액주주들이 의견을 개진할 수 있는 채널을 마련하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달이 발생하는 경우 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 역할을 회사의 중장기 전략방향의 설정과, 경영활동에 대한 사후 감독 기능으로 정의하고, 경영의사결정과 감독 기능을 강화해 나갈 예정입니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사는 상법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등에 관계 법령에 따른 이사회 의결 의무사항을 철저히 준수하고 있습니다. 또한 법에서 의무화된 사항 이외에도, 유가증권시장 공시 규정상의 기준 금액보다 이사회 규정 기준 금액을 보수적으로 정하여 이를 이사회 규정에 명기하여 준수하고 있습니다. 2024년 11월부터는 E&S합병 및 경영환경 등에 따른 이사회 경영감독 기능 강화를 위해, 이사회규정보다도 보수적인 기준금액을 한시적으로 설정하여 운영 중에 있습니다.

구 분

공시기준

당사 이사회규정

이사회의결기준 (‘24년11월~)

타법인출자 또는 출자증권 처분

자기자본 2.5%

자기자본 1%

자기자본 0.5%

담보제공 또는 채무보증에 관한 결정

자기자본 2.5%

자기자본 1%

자기자본 0.5%

신규 시설투자, 시설증설, 별도 공장 신설 결정

자기자본 5%

자기자본 1%

자기자본 0.5%

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

정관 및 이사회 규정상 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있는 근거가 마련되어 있습니다. 또한, 이사회 규정 제9조 제2항은 관계 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회가 그 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 하고 있으며, 이사회 규정 제9조 제1항 1. 8)과 9)에서 이사회가 각 이사회 내 위원회의 구성/설치/운영에 관한 사항 및 필요 시 각 위원회의 결의(감사위원회 제외) 사항에 대한 재결의가 가능하도록 하여 이사회 차원의 견제장치를 마련하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이, 당사는 이사회 중심 경영 추진과 핵심원칙에서 요구하는 이사회의 역할을 충실히 수행 중에 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 회사의 최고 의사 결정 기구로서 기업의 경영목표와 전략 결정, 회사 내 주요 경영사항에 대한 의사결정과 함께 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

이사회는 ‘이사회 중심 경영’을 충실히 이행하고 있으며, 당사의 주요한 의사결정은 모두 이사회를 통해서 이루어지도록 정관 및 이사회 규정을 완비하고, 관련 법령과 제반 규정에 따라 이사회 운영을 지원하고 있습니다. 의결 사항이 아닌 경우에도 회사의 주요 경영 사항에 대해서는 의무적 보고가 이루어질 수 있도록 규정하고 있으며, 이를 성실히 이행 중에 있습니다.

당사는 효과적인 이사회 운영 지원을 위하여 별도의 이사회 지원 담당 조직인 ‘이사회사무국’을 운영하고 있으며, 사외이사에 대한 경영정보 제공, 의사결정 관련 요청사항 대응 등 사외이사 직무수행에 필요한 지원 업무를 수행하고 있습니다.

이사회 산하 각 위원회 활동의 전문성 제고를 위해 위원회별 간사조직을 구축하고 전담 임원을 지정하여 필요 시 신속한 지원이 가능하도록 체계를 갖추었습니다. 또한, 사외이사만으로 구성된 ‘사외이사협의체’를 공식화하여 이사회 안건에 대한 사외이사 의견 종합, 이사회 운영방식 및 주요 경영 현안 논의 등을 실시하고 있습니다.

당사의 이사회는 계속해서 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있으며, 실질적인 운영이 될 수 있도록 지속적으로 개선·보완해 나가고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

최고경영자는 경영성과 창출을 위한 리더십, 전문성 및 조직관리 역량 등을 종합적으로 갖추어야 합니다. 당사는 이러한 역량과 잠재력을 보유한 최고경영자 후보군을 발굴·육성하기 위해 이사회사무국 및 HR 조직 등 유관 부서가 협업하는 체계적인 승계정책을 운영하고 있습니다.

당사는 2021년 최고경영자 후보군의 발굴, 관리, 평가 및 후보 추천 등 승계정책 전반에 관한 사항을 인사평가보상위원회 규정 및 이사회 관련 규정에 명문화하였습니다. 또한 대표이사 선임 절차의 투명성 제고와 안정적인 후임자 육성·선임을 위해 대표이사 승계정책을 수립·운영하고 있으며, 해당 정책은 인사평가보상위원회의 심의 및 이사회의 보고·의결 절차를 거쳐 운영됩니다.

아울러 당사는 최고경영자 후보군에 대해 경영성과, 리더십, 전문성, 조직관리 역량 등을 종합적으로 검토하고 있으며, 후보군 리스트는 경영환경 변화 및 조직 운영 방향 등을 고려하여 정기적으로 점검·관리하고 있습니다. 이를 통해 최고경영자 승계와 관련한 절차의 객관성·연속성·투명성을 강화하고, 건전한 지배구조 확립을 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 역량과 잠재력을 갖춘 최고경영자 후보군을 선제적으로 발굴·육성하고, 대표이사 선임 절차의 객관성과 투명성을 제고하기 위해 최고경영자 승계정책을 수립·운영하고 있습니다. 이를 통해 최고경영자 후보군을 전략적·체계적으로 검증·육성하고 안정적인 경영 승계를 도모하고 있습니다.

최고경영자 후보군은 사내후보와 사외후보로 구분하여 관리하고 있습니다. 사내후보의 경우 CEO Target Profile 적합도 및 역할 확장 가능성 등을 종합적으로 고려하여 평가하며, 평가 결과에 따라 단기간 내 선임이 가능한 Immediate 후보군과 중장기 육성을 통해 선임 가능한 Mid-Term 후보군으로 구분하여 운영하고 있습니다.

Immediate 후보군에 대해서는 CEO 및 이사회 산하 인사평가보상위원회가 후보자의 최고경영자 적합성, 리더십 역량 및 보완 필요사항 등을 중심으로 검증을 실시하고 있으며, 검증 결과를 바탕으로 후보군의 Pool In/Out 여부를 정기적으로 검토하고 있습니다.

Mid-Term 후보군에 대해서는 CEO 주도의 업무·경험 기반 육성을 실시하고 있으며, 육성 현황 및 주요 사항은 인사평가보상위원회에 공유·관리하고 있습니다.

당사는 이와 같은 절차를 통해 인사평가보상위원회에서 최고경영자 후보군의 육성 현황 및 검증 경과를 종합적으로 검토하고, 적합한 최고경영자 후보를 이사회에 추천하고 있습니다. 이사회는 추천된 후보자의 리더십, 전문성 및 경영 역량 등을 심의하여 최고경영자 재선임 및 승계 관련 의사결정에 활용하고 있으며, 상법 제389조, 정관 제29조 및 이사회 규정 제9조에 따라 이사회 결의를 통해 대표이사를 선임하고 있습니다.

아울러 당사는 중장기 최고경영자 후보 Pipeline 강화를 위해 핵심인재 선발 및 육성 프로그램(ELP: Executive Leader Program)을 운영하고 있으며, 이를 통해 차세대 경영리더 육성을 지속 추진하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

2025년 핵심인재 교육은 미래 경영자로서 필요한 리더십 소양과 Biz. Perspective, SK그룹의 Core Value 함양에 초점을 두어 진행하였으며 총 3차례의 집합 과정을 진행하였고 이와 연계한 Project 과제 등을 운영 지원하였습니다. 교육 일정은 아래와 같습니다.

[참고. CEO후보군 육성 교육일정]

교육명

주요 교육내용

교육 일자

Module 1 - Foresight

(경영자로의 관점 확장 및 통찰력)

SK의 Design 경영의 역사와 미래 재해석

AI Biz 생태계 이해 및 미래 경영자 역할 인식

SKMS 진화 방향

’25.04月

Module 2 - Integration

(경영자에게 필요한 Design 역량 함양/강화)

Designer로서의 경영자 역할과 필요 역량 인식

그룹 전략 방향성 이해 및 Perspective 확장

국제 정세 변화 및 산업 지형의 재편 이해

’25.06月

Module 3 - Values

(경영자로서의 자기 인식과 리더십 성찰)

자기 인식과 리더십 성찰

리더로서 필요한 소양과 역할의 이해

경영자로서 Identity 정립

’25.09月

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 최고경영자 승계정책을 운영하고, 지속적으로 개선·보완할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 내부통제정책(리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등)을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선/보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속 가능한 발전과 전사적 위험 요소를 체계적으로 인식하고 관리하기 위해, 주요 정책을 수립하고 실행해 나가고 있습니다.

당사는 각 리스크별 최적의 대응 방안과 함께, 중·장기 전략을 수립, 운영 중이며 감사위원회 직속으로 편재되어 있는 감사실을 통해 주요 업무계획 및 관리현황, 운영 결과 등을 수시로 이사회 산하 감사위원회에 직접 보고하고 있습니다.

이사회 산하위원회에서는 회계/재무에 대한 감사 시행(감사위원회) 및 특수관계인/내부거래 관련 Risk를 검토하고(내부거래위원회), 사외이사 후보 추천 및 대표이사에 대한 평가, 보상, 승계를 비롯한 인사관련 정책의 Risk를 관리하는 것과 더불어(인사평가보상위원회) 회사의 중·단기 경영계획 및 주요 투자계획을 포함한 모든 전략적 의사결정에 비재무적 성과와 ESG 관점의 Risk 검토를 시행하고(전략·ESG위원회) 있습니다.

또한, 이사회에 상정되는 모든 의결안건에 대해서는 ESG 영향도, 주요 Risk 분석, 주주간 이해상충에 대한 검토 및 이에 대한 유관조직의 사건검토를 필수적으로 받도록 규정하여, 주요 위험요소 및 대응방안에 대해 이사회에 보고할 수 있도록 하고 있습니다.

이외에도 안전, 보건, 환경과 관련한 다양한 사내 규정을 마련하여 전사 게시판에 공지하고, 회사의 핵심 경영기준으로 삼고 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

SK이노베이션은 준법통제기준 및 컴플라이언스 경영방침을 기반으로 글로벌 수준의 준법경영 체계를 운영하고 있습니다. 반부패·공정거래 등 핵심관리영역에 대한 세부규정과 가이드라인을 제정·관리하여 임직원의 업무수행 기준을 명확히 하고 있으며, 컴플라이언스(ISO 37301) 및 부패방지(ISO 37001) 경영시스템 국제표준 인증을 취득·유지하고 있습니다.

1) 준법지원인 및 준법지원 조직

당사는 상법 제542조의13에 따라 법적 자격요건을 갖춘 준법지원인을 이사회 의결로 선임하고 있습니다. 준법지원인은 법적 위험의 평가·관리, 준법 자문·교육, 경영활동의 적법성 점검을 수행하며, 그 결과를 이사회 및 감사위원회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 또한, 당사는 준법지원인의 활동을 체계적으로 지원하기 위한 전담조직을 운영하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 준법지원인 현황은 다음과 같습니다.

성명

성별

주요경력

비고

김윤욱

남

· 제35회 사법시험, 사법연수원 제25기

· 서울지검 남부지청 검사

· 법무법인 광장 변호사

· SK㈜ 기업법무담당

· SK㈜ 법무실장

· SKC&C 대외협력부문장

· SK이노베이션 지속경영본부장

· SK하이닉스 지속경영담당, 이사회사무국장

· 現) SK이노베이션 Global Compliance본부장

’24.1.1.부 선임

준법지원조직 현황은 다음과 같습니다.

부서명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

Compliance1실

(SK이노베이션)

18

임원 1명, 직원 17명 (전체 평균 12년)

· 준법지원 연간계획 수립

· 법적위험 평가 및 예방체계 구축·운영

· 준법이슈 자문 및 구성원 상담

· 준법점검 및 개선활동

· 구성원 준법교육 및 준법문화 전파활동

· 공정거래 자율준수프로그램(CP) 운영

Compliance2실
(E&S CIC)

5

임원 1명, 직원 4명 (전체 평균 11년)

2) 주요 준법지원 활동

당사는 반부패, 제재·수출통제, 공정거래, 정보보호, 안전·보건·환경 등 핵심관리영역에 대한 법적위험 평가 및 관리, 유효성 평가, 교육·문화활동을 유기적으로 연계하여 운영하고 있습니다.

보고서 작성 기준일 기준, 주요 점검활동 내역은 아래와 같습니다.

분야

시기

내용

점검결과 및 후속조치

컴플라이언스 체계

’25.7.,

’25.10.

컴플라이언스 프로그램
내부심사 (2회)

· ISO37301/37001 인증 유지

· 심사결과 기반 개선조치 이행
(업무절차 개정, 모니터링 주기 보완 등)

’25.10.

컴플라이언스 프로그램
유효성 평가

· 평가결과 기반 개선과제 도출 및 이행

반부패

’25.8.

반부패 리스크 평가 및 관리현황 점검

· SKI 산하 해외법인 대상 반부패 Compliance Program 구축 지원

제재·수출통제

’25.3. 및 분기단위

해외사업 제재·수출통제 Compliance 점검 (5회)

· 유의사항 교육 및 상시 모니터링 수행

공정거래

’25.7.~11.

공정거래법 이행현황 점검 (5회)

· 가이드라인 및 표준계약서 작성/배포

· 사규 개정 및 공정거래 교육 실시

정보보호

’25.4.

정보보호/개인정보 내부심사

· ISMS/ISMS-P 및 ISO 27001/27701 인증 유지

· 정보시스템 기술적 통제사항 개선

’25.4.,
’25.6.,
’25.7.

정보보호/영업비밀 관리 점검 (3회)

· 정보보호 관리정책 강화/시행

· 정보보안 실천 메시지 전파, 전사교육 및 점검을 통한 구성원 인식 개선

’25.1~10.

정보보호 점검 (3회)

· 구성원(해외법인/투자회사 포함) 보안의식 교육 및 문화전파

· 관리적/기술적/물리적 조치 개선사항 도출/이행

’25.3.~11.

개인정보 점검 (2회)

· 개인정보시스템 기술적 보호조치 강화, 권한통제 및 절차 개선

환경·안전

’25.3.~8.

폐기물/화학물질 Compliance 진단 (3회)

· 폐기물/화학물질 관리기준 및 업무절차 개선

’25.3.~11.

위험작업 현장 안전관리 실행 점검

· 안전기준 이행력 강화조치 수행

아울러 당사의 준법지원인과 준법지원조직은 사업수행 과정에서 발생 가능한 준법이슈에 대한 자문·상담을 상시 수행하고 있으며, 하도급거래·Sanctions·정보보호 등 주요 관리영역에 자동화 통제시스템을 구축·운영하고 있습니다. 또한, 연간 계획에 의거한 전사 공통교육 및 직무별 전문교육, 사내 매체를 활용한 준법 메시지 전파 등 다양한 인식제고 활동을 설계하여 실시하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 및 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침을 제정하고 내부회계관리제도를 도입하여 운영하고 있습니다.

또한, 외부감사법 개정 및 내부회계관리제도 新모범규준 도입에 따라 내부회계관리규정을 전면 개정(’18.12月)하였고, 내부회계관리제도 운영의 실효성 제고를 위해 내부회계관리제도 상세 실무 및 업무 절차 등을 명문화한 내부회계관리제도 업무절차를 제정(’19.12月)하였으며, 2023년부터 연결 기준 내부회계관리제도의 운영 및 외부감사가 의무화됨에 따라 내부회계관리규정과 내부회계관리제도 업무지침(舊내부회계관리제도 업무절차)을 개정(’22.11月)하였고, 외부감사규정 시행세칙 개정에 따라 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침을 개정(’25.1月)하는 등 당사의 내부회계관리 정책을 지속적으로 개선 및 보완해오고 있습니다.

그리고 당사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 설계의 적정성 및 운영의 효과성 측면에서 평가하고, 그 결과를 대표이사가 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제391조에 따라 한국거래소가 개설한 유가증권시장 공시규정과 시행세칙에 따른 공시의무사항을 성실히 이행하기 위해 한국상장회사협의회가 정하는 「상장회사표준공시정보관리규정」 등을 참조하여 공시정보관리를 위한 『공시정보관리절차』 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 상기 기재한 내용과 같이 내부통제 정책 및 절차를 운영하고 있으며, 상기 기재사항 외 회사의 내부통제와 관련하여 추가로 기재할 중요한 사항은 없습니다. 당사는 향후에도 관련 법령 및 경영환경 변화에 대응하여 내부통제 체계의 실효성을 지속적으로 점검하고 개선·보완해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 운영하고 지속적으로 개선·보완하도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의장과 4개 위원회 위원장을 전원 사외이사로 구성하였으며, 공시제출일 현재 총 9명의 이사 중 사외이사가 6인(전체의 66.7%)으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관을 통해 3인 이상, 10인 이하의 이사로 구성하도록 규정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 이사는 총 9인으로, 사외이사 6인, 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 66.7%입니다.

이사회 구성원의 평균연령은 59세이며, 여성이사는 총 3인으로, 이사회 기준 33.3%, 사외이사 기준 50%의 비율을 차지하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박진회
사외이사(Independent)
남(Male)
69
이사회 의장
51
2028-03-27
Global 금융
現) 삼성화재해상보험 이사회 의장, 감사위원장

前) 한국씨티은행장

前) 한국씨티은행 기업금융그룹장, 수석부행장

前) 한미은행 기업금융본부장 兼 부행장

前) 삼성증권 운용사업담당

김주연
사외이사(Independent)
여(Female)
59
인사평가보상위원회 위원장
39
2029-03-23
Global Mgmt.
現) 포스코홀딩스㈜ 사외이사

前) P&G 한국/일본지역 부회장

前) P&G 질레트 아시아 총괄대표

前) P&G 한국 대표이사 사장

前) P&G 아시아태평양인도지역 마케팅전무

이복희
사외이사(Independent)
여(Female)
59
전략·ESG위원회 위원장
39
2029-03-23
Tech./

Global Biz

/ESG
現) 세이브더칠드런 코리아 이사

前) 파이퍼베큠코리아 대표이사

前) 듀폰코리아 대표이사

前) 다우케미컬 디스플레이사업부 글로벌 총괄

前) 다우케미컬 코리아 R&D 센터장

백복현
사외이사(Independent)
남(Male)
56
대표감사위원
27
2027-03-27
회계/재무/ESG
現) 서울대 경영학과 교수

現) ㈜LX인터내셔널 사외이사

前) 회계정보학회회장

前) 미국플로리다 주립대학교 조교수

이지은
사외이사(Independent)
여(Female)
57
내부거래위원회 위원장
27
2027-03-27
기업경영일반
前) 한국마이크로소프트 대표

前) 한국마이크로소프트 엔터 글로벌 총괄부사장

前) 액센츄어 코리아 디지털그룹 대표

前) 액센츄어 코리아 애널리스틱스 부문/인사조직 컨설팅 대표

공성도
사외이사(Independent)
남(Male)
64
-
15
2028-03-27
에너지/법무
現) Tullis Russel Coaters 코리아 대표이사

前) Orion Engineered Carbons 코리아 대표이사

前) GE에너지 코리아 대표이사

前) BP 코리아 대표이사

前) 김앤장 법률컨설턴트

前) IMF 법무실 변호사

장용호
사내이사(Inside)
남(Male)
62
-
3
2029-03-23
기업경영일반
現) SK이노베이션 대표이사/사장

現) SK㈜ 대표이사 사장

前) SK실트론㈜ 대표이사/사장

前) SK머티리얼즈㈜ 대표이사/사장

추형욱
사내이사(Inside)
남(Male)
52
-
19
2027-03-27
기업경영일반
現) SK이노베이션 대표이사/사장

現) 수소경제위원회 위원

前) SK이노베이션 E&S CIC 사장

前) SK 수소사업추진단당

강동수
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
57
-
15
2028-03-27
에너지, 산업/ESG
現) SK주식회사 담당 사장/PM부문장

前) SK이노베이션 전략-재무 부문장

前) SK에너지 S&P 추진단장

前) SUPEX추구 협의회 SV추진팀 임원

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 산하에 감사위원회,인사평가보상위원회, 전략·ESG위원회, 내부거래위원회 4개의 위원회를 운영 중에 있습니다. 감사위원회와 내부거래위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 인사평가보상위원회와 전략·ESG위원회는 과반 이상이 사외이사로, 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 구성되어 있습니다.

박진회 의장은 감사위원회와 인사평가보상위원회의 위원을 역임 중입니다.

각 위원회의 위원장은, 위원회를 대표하고, 회의를 주재하며, 위원회에서 검토된 자체 안건 및 이사회 상정 안건에 대해 검토 결과를 이사회에 보고합니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 임시주총/이사회의 소집 청구

- 이사의 위법행위 중단요청, 업무/재산상태 조사

- 외부감사인 선임/변경/해임

- 회사의 Compliance 체계, Risk에 대한 정기/수시 관리/감독

- 감사보고서의 작성/제출

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

- 이사의 법령/정관 위반행위 보고

- 회계관련 실태평가/위반사항 조사/보고

- 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外
3
A

인사평가보상위원회
- 사외이사 후보의 추천

- 사외이사후보 추천을 위한 필요사항 및 이사회가 일임한 사항

- 대표이사 평가/보수 적절성 / 선임,해임 제안

- 이사회, 사외이사 평가

- 주식매수선택권의 부여, 부여취소

- 기타 주요 인사관리 정책 外
3
B

전략·ESG위원회
- ESG 전략방향성 제시 및 Risk 관리

- ESG 성과점검, 지배구조 체계 개선

- 기타 ESG 관련 Issue 검토 外

- SKI계열 중장기 전략, SKI 단기경영계획

- 대표이사 KPI수립/평가

- 이사회 검토 필요한 주요 투자계획 外
8
C

내부거래위원회
- 상법 제542조의 9에 해당하는 거래의 승인 또는 검토

- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 해당하는 거래의 승인 또는 검토

- 상법 제398조에 해당하는 거래의 적절성 검토

- 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外
3
D

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회 (A)
백복현
대표감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C

감사위원회 (A)
박진회
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회 (A)
이복희
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C

인사평가보상위원회 (B)
김주연
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
C, D

인사평가보상위원회 (B)
박진회
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

인사평가보상위원회 (B)
강동수
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
C

전략·ESG위원회 (C)
이복희
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A

전략·ESG위원회 (C)
김주연
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, D

전략·ESG위원회 (C)
백복현
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

전략·ESG위원회 (C)
이지은
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
D

전략·ESG위원회 (C)
공성도
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
D

전략·ESG위원회 (C)
장용호
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

전략·ESG위원회 (C)
추형욱
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

전략·ESG위원회 (C)
강동수
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
B

내부거래위원회 (D)
이지은
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
C

내부거래위원회 (D)
김주연
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B, C

내부거래위원회 (D)
공성도
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 회사의 모든 경영 의사결정에, ESG관점 검토 및 Risk 관리를 반영하기 위한 전략·ESG위원회를 운영 중에 있습니다. 전략·ESG위원회는 회사의 ESG 전략방향성 결정 및 성과 관리, 전사의 중장기전략 및 단기경영계획 수립, 주요 투자 계획 적정성 및 ESG Risk검토, 대표이사의 KPI 수립 및 평가 등의 역할을 수행하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

Y(O)

당사는 박진회 사외이사를 이사회 의장으로 선임하여, 대표이사와 이사회 의장을 분리하고 있으며, 이를 통해 이사회의 독립성을 유지함과 함께 자율적이고 독립적인 의사결정 구조를 구축하고 있습니다. 또한, 사내이사가 배제된 사외이사협의체를 운영하며, 이사회 운영 관련 주요 사항을 사외이사로만 구성된 회의체를 통해 논의하고, 의사 결정을 진행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

Y(O)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사를 의장으로 두고 있으며, 이사회 규정 제4조를 통해, 사외이사인 이사회 의장은 선임사외이사를 겸하고, 사내이사를 의장으로 선임할 경우 선임사외이사를 별도로 선임하고 공시하도록 규정하고 있습니다. 또한 경영활동의 효율성 제고를 위하여 집행임원제도를 채택하지 않는 대신 이사회 및 대표이사를 통하여 중요 의사 결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두도록 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 전문성, 책임성, 다양성 확보를 위해 후보 선정 기준을 마련하여 이사선임에 반영하고, 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 유능한 자로 이사회를 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 지배구조헌장을 통해 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 정책을 수립하여 적용하고 있습니다. 이사회는 회사경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 기업 경영, 에너지/화학, 회계/재무, 법무, Global Business, Tech., ESG 등 당해 회사에 적합한 경험 및 지식 등을 보유하고 있는 전문성을 지닌 유능한 자로 구성하고 있습니다. 이사회는 선량한 관리자의 주의의무를 다하여 직무를 수행하여야 하며, 항상 회사와 주주에게 최선의 이익이 되는 결과를 추구하여야 하는 책임을 가지고 있습니다. 이사회는 정기적인 성과평가와 피드백을 통해 책임성을 점검하며, 주주와의 소통을 통해 회사와 주주 이익 간의 조화를 이루고 있습니다. 이사회는 그 역할 및 책무를 다하기 위해서 지식·경험·능력·성별이 조화를 이루어 다양성을 충족할 수 있도록 구성하며, 특히 보고서 제출일 기준 전체 이사 9명 중 여성 이사가 3명을 차지(33.3%)하고 사외이사 중에서는 절반(50%)을 차지하여 이사진의 다양성을 제고하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료(예정)일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

박진회
사외이사(Independent)
2022-03-31
2028-03-27
2025-03-28
재선임(Reappoint)
재직

공성도
사외이사(Independent)
2025-03-28
2028-03-27
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

강동수
기타비상무이사(Other non-executive)
2025-03-28
2028-03-27
2025-03-28
선임(Appoint)
재직

박상규
사내이사(Inside)
2024-03-28
2025-05-28
2025-05-28
사임(Resign)
재직

장용호(기타비상무)
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-03-28
2025-05-28
2025-05-28
사임(Resign)
재직

김주연
사외이사(Independent)
2023-03-30
2029-03-23
2026-03-24
재선임(Reappoint)
재직

이복희
사외이사(Independent)
2023-03-30
2029-03-23
2026-03-24
재선임(Reappoint)
재직

장용호(사내)
사내이사(Inside)
2026-03-24
2029-03-23
2026-03-24
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 자율성, 전문성, 다양성이라는 원칙에 따라 이사를 선임하고, 이사들의 전문 분야와 역량이 조화를 이루도록 이사회를 구성하고 있습니다. 앞으로도 당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 인사평가보상위원회를 통해 국내 「상법」 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을 준수하며 이사 후보 추천 및 선임 과정에서의 공정성과 독립성을 확보하였습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

75

당사는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회를 설치하여 운영하고 있으며 인사평가보상위원회에서 공정하고 투명한 절차를 거쳐 사외이사 후보를 선정하여 주주총회에 추천하고 있습니다. 인사평가보상위원회는 공시대상기간말 기준으로는 사외이사 3인, 기타비상무이사 1인, 공시제출일 기준으로는 사외이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다. 사내이사 및 기타비상무이사 후보 또한 인사평가보상위원회의 사전 검토를 통해 후보에 대한 자격 및 자질 검토를 거친 후 주주총회에 추천할 후보를 선정하고 있습니다.

후보 확정을 위한 토의 과정에서 전문성, 충실성 (Commitment), 경영마인드, 독립성, 사회적 지명도, 청렴도 등의 평가 기준과 이사회 구성의 다양성, 선임 시기별 경영환경 등을 고려하고 있습니다. 공시서류 제출일 현재 당사의 이사 전원은 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격 요건을 충족하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 제18기 주주총회일(’25.03.28)의 30일 전인 '25년 2월 26일, 제19기 주주총회일(’26.03.24)의 25일 전인 '26년 2월 27일에 각각 실시한 주주총회 소집공고를 통해 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회로부터 추천 받은 사외이사 및 사내이사에 대한 정보를 주주에게 아래와 같이 제공하였습니다.

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우, 정기보고서, 주주총회 소집 공고 및 개최일 전 최근 증권신고서를 통해 각 사외이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하고 있습니다. 또한 재선임 후보자가 이사회 및 위원회 활동을 하며 회사의 발전이나 지배구조 개선 측면에서 기여한 사항을 이사회 또는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회의 추천 사유에 상세히 기재하여 정보를 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제18기 정기주주총회
강동수
2025-02-26
2025-03-28
30
기타비상무이사(Other non-executive)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제18기 정기주주총회
박진회
2025-02-26
2025-03-28
30
사외이사(Independent)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제18기 정기주주총회
공성도
2025-02-26
2025-03-28
30
사외이사(Independent)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제19기 정기주주총회
김주연
2026-02-27
2026-03-24
25
사외이사(Independent)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제19기 정기주주총회
이복희
2026-02-27
2026-03-24
25
사외이사(Independent)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제19기 정기주주총회
장용호
2026-02-27
2026-03-24
25
사내이사(Inside)
？ 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부,

감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부,

최대주주와의 관계, 추천인

？ 세부 경력, 후보자의 주된 직업,

해당법인과 최근 3년간 거래내역

？ 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부,

법령상 결격 사유 유무

？ 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

사업보고서/반기보고서, 주주총회 소집 공고 및 개최일 전 최근 증권신고서와 당사 공식 홈페이지를 통해 각 사외이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 2026년 3월 24일 개최된 제19기 정기주주총회에서 「상법」 제542조의7(집중투표에 관한 특례) 개정에 따라 정관상 집중투표제 배제 조항을 삭제하기로 결의하였으며, 해당 개정사항은 2026년 9월 10일부터 시행됩니다. 이를 통해 이사 선임 과정에서 주주의 의사가 보다 충실히 반영될 수 있는 기반을 마련하였습니다.

아울러, 상법 제542조의6(소수주주권)에 따라 주주총회 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 0.5% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.

당사는 앞으로도 주주의 권리행사가 실질적으로 보장될 수 있도록 관련 제도를 지속 점검하고, 다양한 이해관계자의 의견을 폭넓게 수렴하여 건전한 지배구조 확립과 기업가치 제고를 위해 노력하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2026년 3월 24일 개최된 제19기 정기주주총회에서 「상법」 제542조의7(집중투표에 관한 특례) 개정에 따라 정관상 집중투표제 배제 조항을 삭제하기로 결의하였으며, 해당 개정사항은 2026년 9월 10일부터 시행됩니다. 이를 통해 이사 선임 과정에서 주주의 의사가 보다 충실히 반영될 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 다양한 주주 및 이해관계자의 의견에 귀 기울이며, 폭넓은 의견 수렴을 바탕으로 주주와 회사의 공동 발전을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원관리제도에 의거하여 상반기와 하반기 연 2회 임원 선임 및 보임에 대한 검증 절차를 운영하여 임원의 적격성 여부에 대해 종합적으로 판단하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

장용호
남(Male)
대표이사
O
대표이사/총괄사장

(전략·ESG위원회 위원)

추형욱
남(Male)
대표이사
O
대표이사/사장

(전략·ESG위원회 위원)

박진회
남(Male)
사외이사
X
이사회 의장

(인사평가보상위원회,

감사위원회 위원)

강동수
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

(인사평가보상위원회,

전략·ESG위원회 위원)

김주연
여(Female)
사외이사
X
이사

(인사평가보상위원회,

전략·ESG위원회,

내부거래위원회 위원)

이복희
여(Female)
사외이사
X
이사

(감사위원회,

전략·ESG위원회 위원)

백복현
남(Male)
사외이사
X
이사

(전략·ESG위원회,

감사위원회 위원)

이지은
여(Female)
사외이사
X
이사

(전략·ESG위원회,

내부거래위원회 위원)

공성도
남(Male)
사외이사
X
이사

(전략·ESG위원회,

내부거래위원회 위원)

(2) 미등기 임원 현황

성명

성별

직위

상근

담당업무

최태원

남

회장

상근

회장

류병훈

남

부사장

상근

비서실 임원

박상규

남

사장

상근

일본담당

김필석

남

부사장

상근

환경과학기술원장(CTO)

김현석

남

부사장

상근

기술전략실장

조상현

남

부사장

상근

Open Innovation담당

임종호

남

부사장

상근

R&D혁신센터장

박성범

남

부사장

상근

에너지/화학기술연구소장

이성협

남

부사장

상근

분석솔루션연구소장

이규석

남

부사장

상근

AX단장

김기태

남

부사장

상근

O/I추진단장

차국철

남

부사장

상근

VCO추진실장

신지선

여

부사장

상근

O&A실장

강태욱

남

부사장

상근

DT Infra실장

권영수

남

부사장

상근

전략본부장

김윤회

남

부사장

상근

경영전략실장

임종섭

남

부사장

상근

성과관리실장

지용민

남

부사장

상근

지속가능경영실장

조원상

남

부사장

상근

Portfolio최적화실장

김경준

남

부사장

상근

Project담당

서건기

남

부사장

상근

재무본부장

배기락

남

부사장

상근

재무기획실장

강귀은

여

부사장

상근

재무1실장

이우현

남

부사장

상근

재무2실장

도의환

남

부사장

상근

재무3실장

김봉균

남

부사장

상근

세무실장

임소옥

여

부사장

상근

구매실장

김무환

남

부사장

상근

Energy Solution사업단장

김민호

남

부사장

상근

사업기획실장

이상봉

남

부사장

상근

Energy Solution개발실장

이상훈

남

부사장

상근

전력Project추진실장

유영욱

남

부사장

상근

베트남에너지사업단장

김남호

남

부사장

상근

LNG사업개발실장

김윤욱

남

부사장

상근

Global Compliance본부장

김대구

남

부사장

상근

Compliance1실장

정민철

남

부사장

상근

Compliance2실장

이규혁

남

부사장

상근

SHE실장

고흥태

남

부사장

상근

CISO/CPO

강충식

남

부사장

상근

Communication본부장

임형진

남

부사장

상근

Communication전략실장

이상윤

남

부사장

상근

정책협력실장

윤영두

남

부사장

상근

성장지원실장

김우경

여

부사장

상근

PR실장

김성환

남

부사장

상근

기업문화본부장

지미연

여

부사장

상근

HR실장

김종하

남

부사장

상근

Talent AX실장

손기복

남

부사장

상근

감사실장

윤형조

남

부사장

상근

Net Zero TF장

백승엽

남

부사장

상근

이사회사무국장

안준현

남

부사장

상근

SUPEX추구협의회 임원

유한성

남

부사장

상근

SUPEX추구협의회 임원

서은규

여

부사장

상근

SUPEX추구협의회 임원

은현지

여

부사장

상근

변화추진 담당

문태호

남

부사장

상근

AI역량육성 담당

김혜진

여

부사장

상근

러닝플랫폼 담당

진선미

여

부사장

상근

경영관리역량 담당

이종수

남

사장

상근

SK이노베이션 E&S 사장

최윤호

남

부사장

상근

전력사업본부장

이종문

남

부사장

상근

LNG사업본부장

전영준

남

부사장

상근

신에너지사업본부장

류범희

남

부사장

상근

도시가스사업본부장

권형균

남

부사장

상근

경영지원본부장

국길호

남

부사장

상근

전력사업운영실장

이진성

남

부사장

상근

광양발전소장

박준수

남

부사장

상근

전력사업기획실장

김대진

남

부사장

상근

전력사업개발실장

이종환

남

부사장

상근

LNG사업운영실장

허규범

남

부사장

상근

LNG사업기획실장

김일영

남

부사장

상근

Upstream사업실장

우병훈

남

부사장

상근

PRISM Energy International 법인장

전종영

남

부사장

상근

LNG Americas, Inc. 법인장

박영욱

남

부사장

상근

재생E사업기획실장

오지훈

남

부사장

상근

재생E사업개발실장

김진철

남

부사장

상근

풍력사업개발TF장

박성준

남

부사장

상근

수소사업기획실장

소유섭

남

부사장

상근

수소마케팅실장

염창열

남

부사장

상근

신에너지사업추진실장

김성민

여

부사장

상근

도시가스기획재무실장

김승재

남

부사장

상근

도시가스경영지원실장

강륜권

남

부사장

상근

경영기획실장

김도식

남

부사장

상근

O/I추진실장

박지수

남

부사장

상근

기업문화실장

이지영

여

부사장

상근

Global사업전략담당

박기대

남

부사장

상근

PassKey, Inc. Portfolio Management Unit장

오승용

남

부사장

상근

PassKey, Inc. Portfolio Management Unit 담당

정수영

남

부사장

상근

본사부 실장

※ 등기 임원 및 미등기 임원 현황은 모두 보고서 제출일 기준으로 작성하였습니다.

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해와 관련된 행위를 예방하고, 이에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위해 관련 규정 및 검증 절차를 운영하고 있습니다.

당사는 기업가치 훼손의 구체적인 기준을 별도 정책으로 명문화하고 있지는 않으나, 「임원관리규정」 및 「임원계약서」를 통해 법령 및 회사 규정 위반 행위의 금지 의무를 명시하고 있습니다. 또한 임원 선임 및 보임 과정에서 연 2회 정기 검증 절차와 연말 평가를 운영함으로써 후보자의 윤리성, 준법성 및 경영 적합성 등을 종합적으로 검토하고 있습니다.

아울러 당사는 「임원관리규정」에 따라 임원징계위원회를 설치·운영하고 있으며, 회사의 윤리규범 및 제반 규정 또는 계약을 위반한 임원에 대해서는 관련 절차에 따라 임원징계위원회를 개최하고 있습니다. 이를 통해 징계의 일관성과 공정성을 확보하고, 유사 사례의 재발 방지를 위해 노력하고 있습니다.

사외이사의 경우, 정관 제26조에 따라 관련 법령에 근거한 자격요건을 충족하는 자를 선임 대상으로 하고 있으며, 이사회 산하 인사평가보상위원회를 통해 후보자 추천 및 검증 절차를 운영하고 있습니다. 또한 현재 재직 중인 이사회 구성원 중 횡령, 배임, 불공정거래 행위 등과 관련하여 확정 판결을 받은 자는 없습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 미등기임원을 포함하여 보고서 제출일 현재 5년 이내에 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임된 바 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하고 있지는 않으나, 상기 기재한 바와 같이 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치 훼손을 방지하기 위해 임원 후보자의 윤리성 및 도덕성 검증을 강화할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사와 중대한 이해관계가 없으며, 각 사외이사의 선임 단계에서 이해관계 여부를 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사의 독립성을 확보하여 주주 이익을 균형 있게 반영하고, 올바르고 투명한 의사결정이 이루어지도록 노력하고 있습니다. 이를 위해 상법을 준수하며, 사외이사의 주요 결격 사유 기준을 철저히 따르고 있습니다.

사외이사 선임 과정에서는 주주총회에 앞서 이사회에서 후보자를 확정하기 전에, 해당 후보와 당사 및 계열사 간 거래 내역과 기타 중요한 이해관계 여부를 면밀히 검토합니다. 검토는 사전에 작성된 체크리스트를 기반으로 진행되며, 객관성을 강화하기 위해 외부 제3자를 통한 검증을 추가로 실시합니다. 또한, 후보자 개인만이 알 수 있는 정보를 확인하기 위해 사외이사 후보 확정 전 사전 인터뷰를 필수적으로 진행하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사가 과거 당사 및 당사 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

박진회
51
51

김주연
39
39

이복희
39
39

백복현
27
27

이지은
27
27

공성도
15
15

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 거래한 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제18조(이사의 의무) ③, ⑥을 통해, 이사가 자기 또는 제3자의 계산으로 회사와 거래하기 위해서는 이사회에 중요 사실을 밝히고 이사회 승인을 받도록 하며, 이득의 발생시 양도의 청구를 하도록 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사 선임과정에서 후보 사외이사의 최대주주 여부, 재직현황에 대해 당사와의 기존 거래관계 사전 파악, 추후 발생할 수 있는 미래의 거래관계 가능성을 충분히 검토하여 이사를 선임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 사외이사의 독립성을 확보함으로써, 주주 이익을 균형 있게 반영하고 올바르고 투명한 의사결정이 이루어지도록 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있으며, 회사는 별도의 이사회 지원 조직을 통해 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 타기업 겸직 관련하여 상법의 관련 규정을 위반하지 않는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있으며, 현직 사외이사의 규정 준수 여부에 대해 수시로 확인하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

박진회
O
2022-03-31
2028-03-27
-
삼성화재해상보험㈜
이사회 의장

감사위원장
’23.03
코스피

김주연
X
2023-03-30
2029-03-23
-
포스코홀딩스㈜
사외이사
’26.03
코스피

이복희
O
2023-03-30
2029-03-23
-
세이브더칠드런코리아
등기이사
-
-

백복현
O
2024-03-28
2027-03-27
서울대학교 경영대학 경영학과 교수
㈜LX인터내셔널
감사위원장
’25.03
코스피

이지은
X
2024-03-28
2027-03-27
-
-
-
-
-

공성도
X
2025-03-28
2028-03-27
Tullis Russel Coaters 코리아 대표이사
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 평균적으로 월 2~3회의 이사회, 위원회, 사외이사협의체에 참석하며, 추가로 관련 경영 정보에 대해 수시로 보고를 받고 있습니다. 이는 회사의 중요한 의사결정이 실질적으로 이루어질 수 있도록 회사 주요 경영사항에 대한 이해도를 높이기 위함입니다.

이와 같이 당사의 사외이사들은 충실한 직무 수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 또한, 회사는 별도의 이사회 지원 조직(임직원 9명)을 통해 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

앞으로도 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 더욱 노력하도록 하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사는 이사회 및 위원회 참석 전 이사진 요청에 따라 충분한 대면/서면 보고를 받음으로써 회사 주요 정보를 수시로 제공받고 있습니다.

‘이사회 종합관리 시스템’을 구축하여 PC와 모바일로 이사회 및 위원회 안건자료를 비롯한 경영 참고 자료를 상시 확인할 수 있도록 지원하고 있습니다. 이는 사외이사에게 충분한 검토 시간과 자료를 제공하여 업무 이해도를 제고하고 이사회 및 위원회에서 실질적이고 효과적인 심의가 이루어질 수 있도록 하기 위함입니다. 그리고 각 이사는 안건 심의와 관련하여 이사회의 구성원이 아닌 임직원 및 외부인사 등을 출석시켜 안건에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있으며, 이는 이사회 규정에 명문화되어 있습니다.

또한, 사외이사 집무실을 마련하여 사외이사들이 상시 업무를 수행할 수 있도록 환경을 제공하고 있으며 그 외 이사회, 위원회 등 공식 행사 참석을 위한 업무용 차량 및 출장비, 통신비 등 직무 집행에 수반되는 제반 물적 자원을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

사외이사 지원 전담 부서로 임직원 9명 규모의 이사회사무국을 대표이사 직속 조직으로 두고 있으며, 사외이사에게 필요한 다양한 물적·인적 자원을 제공해오고 있습니다.

또한 각 위원회의 전문성 제고를 위해 위원회 별 간사 조직과 전담 임원을 지정하여 필요 시 신속하게 필요 정보를 확보할 수 있도록 체계를 마련하였습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 법정의무교육 외에도 사외이사의 업무 수행에 필요한 교육을 수시로 제공 중에 있으며, ‘25년 교육 제공 현황은 아래와 같습니다.

교육일자

교육실시주체

주요 교육내용

2025.01.22

내부

E&S 사업 Orientation

: SK이노베이션 E&S 전사 Overview(LNG사업, 전력사업)

2025.02.22

내부

E&S 사업 Orientation

: SK이노베이션 E&S 전사 Overview(수소사업, 재생에너지사업)

2025.04.11

내부

신임 사외이사 Orientation

: SK이노베이션 전사 Overview 및 이사회/위원회 별 주요 사안

2025.04.15

내부

신임 사외이사 Orientation

: SK이노베이션 전사 Overview 및 이사회/위원회 별 주요 사안

2025.08.18

외부

AI/DT를 활용한 산업 제조 현장의 생산성 재도약, 한국 AI Biz. 생태계 구축과 SK의 역할,
구성원 주도의 AI 일.방.혁 성과와 과제

2025.10.22

외부

기업의 Social Issue와 ESG 경영의 비즈니스 영향

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 독립성을 제고하고, 이사회 중심의 의사결정에 필요한 논의를 위해 사외이사만으로 구성된 사외이사협의체를 운영하고 있으며 협의체를 통해, 이사회 안건에 대한 사외이사 의견 종합, 이사회 운영방식 논의, 주요 경영 현안 공유 등의 활동을 수행하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1
정기(AGM)
2025-02-26
5
5
기타비상무이사 선임 관련 검토

2
정기(AGM)
2025-03-12
4
5
주요 프로젝트 관련 사항 논의

3
정기(AGM)
2025-03-21
4
5
주요 프로젝트 관련 외부 전문가 의견 청취 및 논의

4
정기(AGM)
2025-05-14
6
6
자회사 수주/투자 추진 Review

5
정기(AGM)
2025-05-27
6
6
주요 경영현안 논의

6
정기(AGM)
2025-09-10
5
6
이사회 구성 관련 검토

7
정기(AGM)
2025-11-26
6
6
위원회 개편 및 구성 관련 논의

8
정기(AGM)
2026-02-09
6
6
이사회 고도화 추진계획 등

9
정기(AGM)
2026-05-13
6
6
주요 경영 현안 논의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위한 다양한 정책을 갖추고 있습니다. 지배구조헌장과 이사회/각 위원회 규정은 회사의 사외이사에 대한 충분한 정보제공 의무, 사외이사가 회사의 예산을 활용해 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 지원할 의무를 규정하고 있으며, 동시에 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보를 신속하게 제공받을 권리와 외부 조력을 받을 권리를 보장하고 있습니다. 또한 이사회 규정은 이사회 소집통보 및 안건자료 송부를 회의일 5일 이전까지 하도록 규정하여, 사외이사에게 이사회 시작 전 충분한 자료 검토 시간을 제공 중에 있습니다.

앞으로도 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하기 위해 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 Governance Story에 따른 지배구조의 개선, 이사회 역량 향상 및 운영 개선 도출과 이사진의 재선임 결정 반영을 위해 이사회, 개별 이사진, 위원회에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 이사회 활동 및 성과에는 全 이사 및 상시배석임원이 참여한 Self Review 50%, 주가와 연동된 기업가치 25%, 대외기관의 지배구조 등급목표 25%를 반영하고 있습니다. 개별 이사에 대한 평가는 각 동료 이사에 대해 이사회 중심 경영 측면에서의 독립성, 기여도, 이해도, 충실성, Collaboration 등을 고려하여 평가하도록 하고 있으며 결과에 대한 개별 Feedback을 통해 이사회 활동에 참고할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 평가 시 정량지표를 이사진에게 제공하고 있으며, 모든 이사가 본인을 제외한 전 이사진에 대해 Peer평가를 진행하고 있습니다. 또한, 이사회 평가 시, KCGS 지배구조 등급결과, 주가 연동 기업가치 등 정량지표를 활용함으로 제3자 지표를 활용한 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사는 이사의 재선임 결정 시 이사회평가, 해당 사외이사 소속의 위원회 평가, 개별 이사 평가결과를 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회 규정 제15조 1항에 ‘이사회는 매년 이사회 활동 및 이사에 대한 평가를 실시한다’고 명시하고 있으며, 이 규정에 따라 이사회 및 이사진에 대한 평가를 실시함으로써 Governance Story에 따른 지배구조의 개선, 이사회 역량 향상 및 이사회 운영에 대한 개선을 추진하고 있습니다. 이를 위해 주가와 연계된 기업가치 평가 및 대외 평가기관의 지배구조 평가를 이사회 평가 항목에 포함하여 이해관계자로부터 평가의 효과성 및 객관성을 인정받을 수 있도록 하고 있습니다.

앞으로도 사외이사의 평가를 개별실적에 근거하여 실시하고, 평가결과를 재선임 결정에 반영하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 수행직무의 역할/책임, 난이도, 지배구조 모범규준 권고사항 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준에서 결정되고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

사외이사의 보수는 독립성과 책임경영 강화를 고려한 운영 정책에 따라 운영되고 있으며, 당사는 투명하고 공정한 처우 관리를 위해 사외이사 처우와 관련한 내부 운영기준을 마련·운영하고 있습니다.

사외이사 보수 수준은 당사와 유사한 기업의 보수 수준, 물가상승률, 직무 수행에 따른 역할과 책임, 업무 수행의 위험도 및 시장 경쟁력 등을 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. 또한 보수 체계가 사외이사의 독립성을 훼손하지 않도록 균형 있게 설계·운영하고 있습니다.

아울러 당사는 기업가치 제고 및 사외이사와 주주의 이해관계 일치 강화를 통한 이사회 책임경영 체계 확립을 위해, 사외이사 보수의 일부를 양도제한조건부주식(RSU, Restricted Stock Unit) 형태로 지급하는 제도를 도입하였습니다. 해당 보상은 일정 기간 처분이 제한되며, 이를 통해 회사의 중장기 성장 및 주주가치 제고와 연계된 사외이사의 역할과 책임을 강화하고 있습니다.

이사의 보수 한도는 관련 법령 및 내부 규정에 따라 이사회 검토를 거쳐 주주총회에서 승인받고 있으며, 보수 지급 내역 및 산정 방식 등은 사업보고서를 통해 공시하고 있습니다. 2025년 사외이사 보수 지급 내역은 아래와 같습니다.

[참고] 사외이사 보수 및 1인당 보수내역

(단위: 백만원)

구분

인원수주3)

보수총액주1)

1인당 평균보수액주2)

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

2

200

100

감사위원회 위원

4

376

94

주1) 보수총액은 '25년 1월 1일부터 '25년 12월 31일까지 지급한 보수의 총액이며, 주식보상(RSU, Restricted Stock Unit) 약정은 포함되지 않았음.

주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산함.

주3) '25년 3월28일부로 감사위원 1명 취임함

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 사외이사를 대상으로 주식매수선택권을 부여한 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 직무수행의 책임과 위험성을 고려한 적정수준의 보수를 검토/결정하고 있습니다.

그러나 사외이사의 개별 평가와 보수의 직접 연동은 사외이사의 독립성 유지 차원에서 고려하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 역할과 책임에 따른 보수가 집행될 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 월 1회 개최를 원칙으로 필요 시 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 명기한 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 명기한 이사회 규정 및 산하 위원회 규정을 별도로 마련하고 있습니다.

정관은 이사회의 권한, 소집, 의장 선출, 결의 방식, 회의 장소, 위원회 구조 등에 대한 큰 틀의 내용을 담고 있으며, 이사회 규정과 위원회 규정은 상기 항목의 상세 내용, 특히 권한사항을 세부적으로 규정하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

※ 공시대상기간 개시시점 ’25.01.01~ 보고서 제출 시점 ’26.05.22 기간 중 개최 내역임

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
14
5
100

임시
5
4
95

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사의 이사보수는 주주총회에서 승인을 받은 이사보수 한도 범위 내에서 지급하고 있습니다.

이사 보수는 이사회 성과 평가에 연동되어 결정되며, 사외이사진의 기업가치 제고 커밋먼트 강화를 위해 일부 보수는 RSU(Restricted Stock Unit) 방식으로 부여하고 있습니다. 해당 보상은 일정 기간 경과 후 주식으로 지급되며, 지급된 주식은 일정 기간 매도가 제한됩니다.

또한 당사는 CEO 및 각 계열 자회사 CEO의 성과평가 목표와 결과를 전략·ESG위원회를 통해 보고하고 있습니다. 당사 CEO의 성과평가 결과 및 보수의 결정은 이사회를 통해, CEO가 배제된 상태에서 결정하고 확정합니다.

당사는 매년 6월, 지속가능경영보고서를 발간하여 이사회 및 CEO의 성과 평가와 보상에 대한 내용을 상세히 공개하고 있으며, 당사 홈페이지 및 사업보고서 공시를 통해 임원 보수정책과 이에 따른 평가 및 보수 산정결과 등을 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원이 직무를 수행하는 과정에서 경영판단상의 과실 및 선량한 관리자로서의 주의 의무 위반으로 회사, 주주 또는 제 3자에게 경제적 손해를 입혔을 때의 법률상 손해배상책임을 담보하기 위해, 매년 임원배상책임보험을 가입 갱신하고 있습니다. 당사의 가입 보상한도는 1,000억원이며, 가입 시 이사회에 해당 내용을 보고/승인 받아 가입을 진행하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 우리의 행복이 지속가능하려면 우리가 속한 사회와 이해관계자의 행복 역시 지속가능할 수 있도록 기여해야 한다는 기업경영 방침을 경영 메뉴얼인 SKMS에 반영하고, 준수하고 있습니다.

또한, 기업가치 상승을 최우선으로 하여, 이사진의 평가 및 성과급, CEO의 평가를 기업가치와 연동하여 이해관계자의 이익을 고려하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 월 1회 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요 시 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 또한, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 명기한 이사회 규정 및 산하 위원회 규정을 별도로 마련하여, 홈페이지 등 외부에 공개하고 있습니다.

앞으로도 당사는 이사회를 정기적으로 개최하고, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 지속-보완해 나가겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 되어 있고 이사회 의사록은 이사회사무국의 책임 하에 사내 보관되고 있습니다. 당사는 이사회의 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다. 또한, 이를 SK이노베이션 이사회 규정 제19조(의사록)에 규정하여, 준수하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

주요 토의내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

김정관
사외이사(Independent)
2018.03.20~2024.03.28
88.9

100
87.5
100

100
100

김종훈
사외이사(Independent)
2017.03.24~2023.03.30
100

100
100

100

김준
사내이사(Inside)
2017.03.24~2024.03.28
100

100
100
100

100
100

김태진
사외이사(Independent)
2022.03.31~2024.03.28
83.3

100
81.3
100

100
100

장동현
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03.31~2024.03.28
94.4

100
93.8
100

100
100

박상규
사내이사(Inside)
2024.03.28~2025.05.28
100
100
100

100
100
100

장용호
기타비상무이사(Other non-executive)
2024.03.28~2025.05.28
100
100
100

100
100
100

강동수(사내)
사내이사(Inside)
2024.03.28~2024.12.31
100

100

100

100

강동수(기타비상무)
기타비상무이사(Other non-executive)
2025.03.28~2028.03.27
100
100

100
100

추형욱
사내이사(Inside)
2024.11.04~2027.03.27
93.8
92.9
100

99.4
98.8
100

박진회
사외이사(Independent)
2022.03.31~2028.03.27
100
100
100
100
100
100
100
100

김주연
사외이사(Independent)
2023.03.30~2029.03.23
97.5
100
100
92.3
100
100
100
100

이복희
사외이사(Independent)
2023.03.30~2029.03.23
100
100
100
100
100
100
100
100

백복현
사외이사(Independent)
2024.03.28~2027.03.27
96.0
92.9
100

98.8
97.6
100

이지은
사외이사(Independent)
2024.03.28~2027.03.27
100
100
100

100
100
100

공성도
사외이사(Independent)
2025.03.28~2028.03.27
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시 외에도 회사의 홈페이지, 지속가능경영보고서를 통해 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사의 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 전원 사외이사로 구성하였으나, 보상위원회는 그렇지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

법적 필수 설치 위원회인 감사위원회의 경우 정관 및 당사 감사위원회 규정에 따라 3인 이상의 사외이사로 구성하며 위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 선임하고 있습니다. 감사위원회는 경영진에 대한 업무감독 역할을 충실히 이행하고 있으며, 보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

또한, 인사평가보상위원회는 사외이사 2인과 대주주의 입장을 전달하기 위한 기타비상무이사 1인 등 총 3인으로 구성되어 있으며, 사외이사 후보 추천 기능을 수행하고 있습니다. 자체적으로 설치, 운영 중인 전략·ESG위원회는 위원장을 사외이사로 선임하고 총 8인의 위원 중 5인이 사외이사로 구성되어 있으며, 내부거래위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 이에 따라 보고서 제출일 현재 각 위원회의 사외이사 비율은 감사위원회 100%, 인사평가보상위원회 66.7%, 전략·ESG위원회 62.5%, 내부거래위원회 100%로 모든 위원회의 과반 이상을 사외이사로 구성하여, 독립적인 의사결정 구조를 구축하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 다만, 인사평가보상위원회는 기타비상무이사 1인이 포함되어 전원이 사외이사로 구성되어 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 다만, 인사평가보상위원회의 경우 앞서 언급한 바와 같이 대주주와의 소통을 위해 기타비상무이사 1인을 선임하고 있고, 그 외에 사내이사는 포함되어 있지 않습니다.

또한, 당사는 대표이사의 보상 및 보수 결정은 위원회 사전검토와 이사회 의결을 통해 결정하고 있으며, 이사회 의결 시에는 대표이사의 참석을 제한하여, 보수의 결정에 있어 이사회 차원의 독립적인 결정이 될 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회 내에는 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략·ESG위원회, 내부거래위원회 총 4개 위원회가 설치, 운영되고 있습니다.

이 중 감사위원회, 인사평가보상위원회 (사외이사 후보 추천 기능을 수행)는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 전략·ESG위원회는 ESG중심의 의사결정 구조 구축, 지배구조 투명성 제고 및 주주가치 보호를 위해, 내부거래위원회는 주주권익 강화를 위한 내부거래에 대한 이사회 차원의 관리감독을 강화하기 위해 이사회가 자율적으로 설치한 것입니다. 각 위원회 별 주요 역할 및 구성 현황의 경우 앞서 기술된 세부원칙 4-1의 내용을 참조하시기 바랍니다. 당사는 매년 초 진행하는 이사회 평가를 통해 위원회 구조, 규모, 구성 측면에서 개선할 사항은 없을지 지속적으로 평가를 하고 있으며, 평가 결과에 따라 위원회의 구성/역할/운영 및 추가적인 위원회의 설치 필요성이나 리스크에 대해서 면밀한 검토를 진행하고 있습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 모든 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었고 각 위원회 규정에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화했으며, 위원회의 결의 사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정되어 있습니다. 모든 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었으며, 각 위원회 규정(감사위원회 규정, 인사평가보상위원회 규정, 전략·ESG위원회 규정, 내부거래위원회 규정)에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화하여 운영되고 있습니다.

위원회

위원회 총원

명문규정

명문규정에서 규정한 위원회의 권한

비고

감사위원회

3명

감사위원회 규정

· 임시주총/이사회의 소집 청구

· 이사의 위법행위 중단요청, 업무/재산상태 조사

· 외부감사인 선임/변경/해임

· 회사의 Compliance 체계, Risk에 대한 정기/수시 관리/감독

· 감사보고서의 작성/제출

· 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

· 이사의 법령/정관 위반행위 보고

· 회계관련 실태평가/위반사항 조사/보고

· 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外

-

인사평가보상
위원회

3명

인사평가보상위원회
규정

· 사외이사 후보의 추천

· 사외이사후보 추천을 위한 필요사항 및 이사회가 일임한 사항

· 대표이사 평가/보수 적절성 / 선임,해임 제안

· 이사회, 사외이사 평가

· 주식매수선택권의 부여, 부여취소

· 기타 주요 인사관리 정책 外

-

전략·ESG
위원회

8명

전략·ESG위원회 규정

· ESG 전략방향성 제시 및 Risk 관리

· ESG 성과점검, 지배구조 체계 개선

· 기타 ESG 관련 Issue 검토 外

· SKI계열 중장기 전략, SKI 단기경영계획

· 대표이사 KPI수립/평가

· 이사회 검토 필요한 주요 투자계획 外

-

내부거래위원회

3명

내부거래위원회 규정

· 상법 제542조의 9에 해당하는 거래

· 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 해당하는 거래

· 상법 제398조에 해당하는 거래

· 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外

-

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

각 위원회의 개최 현황 및 모든 결의사항은 매월 ‘위원회 활동 결과’라는 안건으로 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

25-인사-1차
1
2025-01-22
4
4
결의(Resolution)
'25년 사외이사 후보 추천
가결(Approved)
O

25-인사-1차
2
2025-01-22
4
4
보고(Report)
'25 이사회 구성
기타(Other)
O

25-인사-2차
1
2025-02-26
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 이사보수한도 수립
기타(Other)
O

25-인사-2차
2
2025-02-26
4
4
기타(Other)
(사전검토) 이사후보 추천
기타(Other)
O

25-인사-3차
1
2025-05-28
4
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사 주요 업무집행임원 선임
기타(Other)
O

25-인사-4차
1
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사, 총괄사장 '25년 평가/보상 운영 계획
기타(Other)
O

25-인사-5차
1
2025-09-10
3
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사, 총괄사장 ‘25년 평가/보상 운영 계획
기타(Other)
O

25-인사-5차
2
2025-09-10
3
4
보고(Report)
CEO 승계후보군
기타(Other)
O

25-인사-6차
1
2025-10-22
4
4
기타(Other)
(사전검토) CEO 후보 추천
기타(Other)
O

25-인사-6차
2
2025-10-22
4
4
보고(Report)
'26년 사외이사 재선임 계획
기타(Other)
O

25-인사-6차
3
2025-10-22
4
4
보고(Report)
'25년 지속가능영향력 잠정 평가
기타(Other)
O

25-인사-7차
1
2025-12-03
4
4
기타(Other)
(사전검토) 주요 업무집행임원 선임
기타(Other)
O

25-인사-7차
2
2025-12-03
4
4
기타(Other)
(사전검토) '26년 단기경영계획 수립
기타(Other)
O

25-인사-7차
3
2025-12-03
4
4
기타(Other)
(사전검토) '26년 SK이노베이션 CEO KPI 수립
기타(Other)
O

25-인사-7차
4
2025-12-03
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 SK이노베이션 총괄사장/대표이사 KPI 평가
기타(Other)
O

25-인사-7차
5
2025-12-03
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 SK이노베이션 총괄사장/대표이사 지속가능영향력 평가
기타(Other)
O

25-인사-7차
6
2025-12-03
4
4
보고(Report)
조직개편 및 임원인사 사항
기타(Other)
O

25-인사-8차
1
2025-12-17
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 총괄사장/대표이사 IB 및 '26년 대표이사 연봉
기타(Other)
O

26-인사-1차
1
2026-02-09
3
3
결의(Resolution)
'26년 사외이사 후보 추천
가결(Approved)
O

26-인사-1차
2
2026-02-09
3
3
기타(Other)
(사전검토) '26년 이사보수 한도 수립
기타(Other)
O

26-인사-2차
1
2026-04-15
3
3
결의(Resolution)
인사평가보상위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

26-인사-2차
2
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) 대표이사 장기성과급
기타(Other)
O

26-인사-2차
3
2026-04-15
3
3
보고(Report)
’25년 인사평가보상위원회 활동평가 결과
기타(Other)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

25-감사-1차
1
2025-01-22
3
3
보고(Report)
SKI 윤리경영측정체계 평가결과
기타(Other)
O

25-감사-1차
2
2025-01-22
3
3
보고(Report)
2025년 감사실 KPI
기타(Other)
O

25-감사-1차
3
2025-01-22
3
3
보고(Report)
SKIPC 구매 업무 감사
기타(Other)
O

25-감사-1차
4
2025-01-22
3
3
보고(Report)
제보 현황 / E&S 구매비용 감사
기타(Other)
O

25-감사-1차
5
2025-01-22
3
3
보고(Report)
삼정회계법인의 비감사용역 진행
기타(Other)
O

25-감사-1차
6
2025-01-22
3
3
결의(Resolution)
2025년 감사실 업무계획
가결(Approved)
O

25-감사-1차
7
2025-01-22
3
3
기타(Other)
(사전검토) SK에코플랜트(주)와의 전대차 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-2차
1
2025-02-25
3
3
보고(Report)
경영진단 이행계획
기타(Other)
O

25-감사-2차
2
2025-02-25
3
3
보고(Report)
'24년 결산감사 보고
기타(Other)
O

25-감사-2차
3
2025-02-25
3
3
보고(Report)
'24년 내부회계관리제도 운영실태
기타(Other)
O

25-감사-2차
4
2025-02-25
3
3
보고(Report)
SKI 계열 재무부문 조직 및 인력 현황
기타(Other)
O

25-감사-2차
5
2025-02-25
3
3
보고(Report)
내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침의 변경
기타(Other)
O

25-감사-2차
6
2025-02-25
3
3
보고(Report)
'24년 결산실적 확정
기타(Other)
O

25-감사-2차
7
2025-02-25
3
3
보고(Report)
'24년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과
기타(Other)
O

25-감사-2차
8
2025-02-25
3
3
결의(Resolution)
2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결(Approved)
O

25-감사-2차
9
2025-02-25
3
3
기타(Other)
(사전검토) 준법통제기준 일부 개정
기타(Other)
O

25-감사-3차
1
2025-03-12
2
3
기타(Other)
(사전검토) 특수관계인과의 PPA 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-3차
2
2025-03-12
2
3
기타(Other)
(사전검토) 아이지이(IGE) 자금조달을 위한 모회사 보증 제공 및 보증수수료 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-3차
3
2025-03-12
2
3
기타(Other)
(사전검토) 특수관계인과의 '광양발전소 운전 및 정비용역 계약' 연장
기타(Other)
O

25-감사-3차
4
2025-03-12
2
3
보고(Report)
mySUNI 구매 점검
기타(Other)
O

25-감사-3차
5
2025-03-12
2
3
보고(Report)
'24년 이행감사 결과
기타(Other)
O

25-감사-3차
6
2025-03-12
2
3
보고(Report)
'24년 감사위원회 활동 평가 결과
기타(Other)
O

25-감사-3차
7
2025-03-12
2
3
보고(Report)
'24년 외부감사인 용역 평가
기타(Other)
O

25-감사-3차
8
2025-03-12
2
3
결의(Resolution)
'25년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정
가결(Approved)
O

25-감사-3차
9
2025-03-12
2
3
결의(Resolution)
제18차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정
가결(Approved)
O

25-감사-4차
1
2025-03-14
3
3
결의(Resolution)
2024년 감사보고서 확정
가결(Approved)
O

25-감사-4차
2
2025-03-14
3
3
결의(Resolution)
2024년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정
가결(Approved)
O

25-감사-5차
1
2025-04-16
3
3
결의(Resolution)
감사위원회 대표감사위원 선임
가결(Approved)
O

25-감사-5차
2
2025-04-16
3
3
보고(Report)
'25년 윤리경영 활동 계획
기타(Other)
O

25-감사-5차
3
2025-04-16
3
3
보고(Report)
제보조사 현황/결과
기타(Other)
O

25-감사-6차
1
2025-05-14
4
4
보고(Report)
2025년 1분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

25-감사-6차
2
2025-05-14
4
4
보고(Report)
2025년 내부회계관리제도 운영계획
기타(Other)
O

25-감사-6차
3
2025-05-14
4
4
보고(Report)
2025년 1분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

25-감사-6차
4
2025-05-14
4
4
보고(Report)
리더 솔선수범 점검 결과
기타(Other)
O

25-감사-7차
1
2025-06-11
4
4
기타(Other)
(사전검토) Project K 추진
기타(Other)
O

25-감사-7차
2
2025-06-11
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK IM의 SK China向 지분 매각
기타(Other)
O

25-감사-7차
3
2025-06-11
4
4
기타(Other)
(사전검토) 영남에너지서비스와의 재생에너지 PPA(구매) 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-7차
4
2025-06-11
4
4
기타(Other)
(사전검토) (주)신안증도태양광 태양광발전사업 관련 주요 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-7차
5
2025-06-11
4
4
보고(Report)
PRISM 경영진단 결과
기타(Other)
O

25-감사-7차
6
2025-06-11
4
4
보고(Report)
제보조사 현황/결과
기타(Other)
O

25-감사-8차
1
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) 용인일반산업단지와의 용인 집단에너지사업 시설용지 매매계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-8차
2
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK 에코엔지니어링과의 용인 집단에너지사업 EPC 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-8차
3
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK 온 지분매입 및 투자예산 한도 증액
기타(Other)
O

25-감사-8차
4
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) 자회사 합병 승인
기타(Other)
O

25-감사-8차
5
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) 제3자 배정 유상증자 및 특수관계인의 유상증자 참여
기타(Other)
O

25-감사-8차
6
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK 온 신주 Price Return Swap 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-8차
7
2025-07-16
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK 아이이테크놀로지 신주 Price Return Swap 계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-8차
8
2025-07-16
4
4
보고(Report)
용인 집단에너지사업 추진
기타(Other)
O

25-감사-8차
9
2025-07-16
4
4
보고(Report)
SK 아이이테크놀로지 Sustainability 확보 전략
기타(Other)
O

25-감사-9차
1
2025-08-13
3
4
결의(Resolution)
‘25년 하반기 감사실 업무계획
가결(Approved)
O

25-감사-9차
2
2025-08-13
3
4
보고(Report)
‘25년 2분기 결산실적 확정 보고
기타(Other)
O

25-감사-9차
3
2025-08-13
3
4
보고(Report)
‘25년 2분기 외부감사인 검토결과 보고
기타(Other)
O

25-감사-9차
4
2025-08-13
3
4
보고(Report)
Prism 권고사항 이행계획
기타(Other)
O

25-감사-9차
5
2025-08-13
3
4
보고(Report)
구매감사 결과
기타(Other)
O

25-감사-9차
6
2025-08-13
3
4
보고(Report)
여주에너지서비스/부산정관에너지 이행감사 결과
기타(Other)
O

25-감사-10차
1
2025-09-10
4
4
결의(Resolution)
외부감사인 선정 절차 및 기준
가결(Approved)
O

25-감사-10차
2
2025-09-10
4
4
보고(Report)
'25년 자정시스템 점검 결과
기타(Other)
O

25-감사-10차
3
2025-09-10
4
4
보고(Report)
이행감사 결과 - SK지오센트릭/SK에너지, PRISM China
기타(Other)
O

25-감사-10차
4
2025-09-10
4
4
보고(Report)
제보조사 현황 및 결과
기타(Other)
O

25-감사-10차
5
2025-09-10
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 나래에너지서비스, 여주에너지서비스 전환우선주 발행 관련 주주간 계약 및 부속계약 체결
기타(Other)
O

25-감사-10차
6
2025-09-10
4
4
기타(Other)
(사전검토) '25년 나래에너지서비스, 여주에너지서비스와의 차입약정서 체결
기타(Other)
O

25-감사-10차
7
2025-09-10
4
4
기타(Other)
(사전검토) 통합안전관리시스템의 자산양수도 계약
기타(Other)
O

25-감사-10차
8
2025-09-10
4
4
기타(Other)
(사전검토) SK에코플랜트와의 사옥 부대시설 운영비용 분담 거래
기타(Other)
O

25-감사-11차
1
2025-10-22
4
4
보고(Report)
SKI계열 구매감사 이행계획(案)
기타(Other)
O

25-감사-11차
2
2025-10-22
4
4
보고(Report)
'25년 윤리경영실천 활동 결과
기타(Other)
O

25-감사-11차
3
2025-10-22
4
4
보고(Report)
감사실 AI/DT 업무 진행 경과
기타(Other)
O

25-감사-11차
4
2025-10-22
4
4
보고(Report)
제보조사 현황/결과
기타(Other)
O

25-감사-11차
5
2025-10-22
4
4
보고(Report)
윤리규범 및 내부감사 관련 규정 개정
기타(Other)
O

25-감사-11차
6
2025-10-22
4
4
보고(Report)
'25년 감사실 KPI 잠정평가(案)
기타(Other)
O

25-감사-12차
1
2025-11-14
4
4
보고(Report)
2025년 3분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

25-감사-12차
2
2025-11-14
4
4
보고(Report)
2025년 3분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

25-감사-12차
3
2025-11-14
4
4
보고(Report)
2025년 상반기 내부회계관리제도 운영실태 보고
기타(Other)
O

25-감사-13차
1
2025-11-26
4
4
보고(Report)
Retail 구매 진단
기타(Other)
O

25-감사-13차
2
2025-11-26
4
4
보고(Report)
제보조사 결과
기타(Other)
O

25-감사-13차
3
2025-11-26
4
4
보고(Report)
SK에너지 마케팅본부 윤리경영 강화 및 조직문화 쇄신(案)
기타(Other)
O

25-감사-14차
1
2025-12-11
4
4
결의(Resolution)
외부감사인 선정
가결(Approved)
O

25-감사-14차
2
2025-12-11
4
4
보고(Report)
외부감사인 후보 Presentation
기타(Other)
O

25-감사-14차
3
2025-12-11
4
4
보고(Report)
SK이노베이션 윤리경영측정체계 평가결과
기타(Other)
O

25-감사-14차
4
2025-12-11
4
4
보고(Report)
25년 하반기 주요 진단/감사 결과 보고
기타(Other)
O

25-감사-14차
5
2025-12-11
4
4
보고(Report)
이행감사 결과
기타(Other)
O

26-감사-1차
1
2026-01-14
4
4
결의(Resolution)
삼정회계법인의 비감사용역 진행
가결(Approved)
O

26-감사-1차
2
2026-01-14
4
4
결의(Resolution)
'26년 감사실 업무계획
가결(Approved)
O

26-감사-1차
3
2026-01-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) '26년 mySUNI 파견자 인건비 정산 거래 승인
기타(Other)
O

26-감사-1차
4
2026-01-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2026년 SK Innovation America, Inc.와의 용역 거래총액 설정
기타(Other)
O

26-감사-1차
5
2026-01-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) 남양주열병합 주주협약서 체결
기타(Other)
O

26-감사-2차
1
2026-02-09
4
4
기타(Other)
(사전검토) 해외법인 출자
기타(Other)
O

26-감사-3차
1
2026-02-27
4
4
결의(Resolution)
'25년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결(Approved)
O

26-감사-3차
2
2026-02-27
4
4
보고(Report)
E&S 재생에너지사업 이행계획
기타(Other)
O

26-감사-3차
3
2026-02-27
4
4
보고(Report)
'25년 내부회계관리제도 운영실태
기타(Other)
O

26-감사-3차
4
2026-02-27
4
4
보고(Report)
SKI계열 재무 조직 및 인력 현황
기타(Other)
O

26-감사-3차
5
2026-02-27
4
4
보고(Report)
'25년 결산실적 확정
기타(Other)
O

26-감사-3차
6
2026-02-27
4
4
보고(Report)
'25년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과
기타(Other)
O

26-감사-4차
1
2026-03-11
4
4
결의(Resolution)
'25년 감사보고서 확정
가결(Approved)
O

26-감사-4차
2
2026-03-11
4
4
결의(Resolution)
'25년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정
가결(Approved)
O

26-감사-4차
3
2026-03-11
4
4
결의(Resolution)
제19차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정
가결(Approved)
O

26-감사-4차
4
2026-03-11
4
4
보고(Report)
'25년 외부감사인 용역 평가
기타(Other)
O

26-감사-4차
5
2026-03-11
4
4
보고(Report)
#3 EAA 감사
기타(Other)
O

26-감사-4차
6
2026-03-11
4
4
보고(Report)
'26년 감사실 KPI
기타(Other)
O

26-감사-4차
7
2026-03-11
4
4
보고(Report)
SSNC JV 경영진단 이행계획
기타(Other)
O

26-감사-4차
8
2026-03-11
4
4
보고(Report)
SK엔무브 중국법인 경영진단 이행계획
기타(Other)
O

26-감사-4차
9
2026-03-11
4
4
기타(Other)
(사전검토) SKBMP의 장기 차입금에 대한 지급 보증 제공
기타(Other)
O

26-감사-5차
1
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) 아이지이㈜에 대한 출자
기타(Other)
O

26-감사-5차
2
2026-04-15
3
3
보고(Report)
수소사업 진단
기타(Other)
O

26-감사-5차
3
2026-04-15
3
3
보고(Report)
SK온 트레이딩 인터내셔널 파생상품 감사
기타(Other)
O

26-감사-5차
4
2026-04-15
3
3
보고(Report)
'26년 리더 솔선수범 점검
기타(Other)
O

26-감사-5차
5
2026-04-15
3
3
보고(Report)
제보현황/결과
기타(Other)
O

26-감사-5차
6
2026-04-15
3
3
보고(Report)
'25년 감사위원회 활동 평가 결과
기타(Other)
O

26-감사-6차
1
2026-05-11
3
3
결의(Resolution)
‘26년 감사실 업무계획 변경
가결(Approved)
O

26-감사-6차
2
2026-05-11
3
3
보고(Report)
‘26년 1분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

26-감사-6차
3
2026-05-11
3
3
보고(Report)
‘26년 1분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

26-감사-6차
4
2026-05-11
3
3
보고(Report)
‘26년 내부회계관리제도 운영 계획
기타(Other)
O

26-감사-6차
5
2026-05-11
3
3
보고(Report)
해외법인/지사 점검
기타(Other)
O

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

26-내부-1차
1
2026-04-15
3
3
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

26-내부-1차
2
2026-04-15
3
3
결의(Resolution)
SK하이닉스와의 '26년 SUPEX추구협의회 운영 비용 분담 관련 대규모 내부거래
가결(Approved)
O

26-내부-1차
3
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) 26년 SUPEX추구협의회 운영 비용 분담 관련 대규모 내부거래
기타(Other)
O

26-내부-1차
4
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) 외부 정보지 구독료 정산 관련 대규모 내부거래
기타(Other)
O

26-내부-1차
5
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) '26년 mySUNI 신규 멤버사 교육용역 거래 총액 승인
기타(Other)
O

26-내부-1차
6
2026-04-15
3
3
기타(Other)
(사전검토) 아이지이㈜에 대한 출자
기타(Other)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 인사평가보상위원회, 감사위원회, 내부거래위원회 외에 전략·ESG위원회를 구성 및 운영하고 있습니다. 전략·ESG위원회의 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일까지의 개최 내역은 아래와 같습니다.

[전략·ESG위원회 개최 내역]

개최일자

출석 인원

정원

안건

가결 여부

이사회 보고 여부

구분

내용

25-전략-1차

1

2025.02.12

6

7

보고

Project-I

-

O

2

2025.02.12

6

7

보고

FY24 통합보고서 발간 계획

-

O

25-전략-2차

1

2025.03.12.

6

7

사전검토

이사회 규정 개정

-

O

2

2025.03.12

6

7

사전검토

2025년 SK이노베이션 안전보건경영계획

-

O

3

2025.03.12

6

7

사전검토

프로젝트 추진현황

-

O

4

2025.03.12

6

7

보고

2024년 전략·ESG위원회 평가 결과

-

O

25-전략-3차

1

2025.04.16

9

9

의결

전략·ESG위원회 위원장 선임

원안의결

O

2

2025.04.16

9

9

보고

OC/CIC 別 To-be 전략

-

O

3

2025.04.16

9

9

보고

SK아이이테크놀로지 현안 보고

-

O

25-전략-4차

1

2025.05.14

9

9

보고

OC/CIC 別 To-be 전략

-

O

2

2025.05.14

9

9

보고

신규 배터리 셀 생산 인프라 구축 추진

-

O

3

2025.05.14

9

9

보고

SK아이이테크놀로지 Sustainability 확보 전략

-

O

25-전략-5차

1

2025.06.11

7

7

사전검토

SK이노베이션 미국 통합법인 구축을 위한 현물출자

-

O

2

2025.06.11

7

7

사전검토

Project K 추진

-

O

3

2025.06.11

7

7

보고

OC/CIC 別 To-be 전략

-

O

4

2025.06.11

7

7

보고

FY24 통합보고서 발간 추진 경과

-

O

5

2025.06.11

7

7

보고

25년 SK이노베이션 계열 Net Zero 업무 추진 방향

-

O

25-전략-6차

1

2025.07.16

7

7

사전검토

SK온 지분매입 및 투자예산 한도 증액

-

O

2

2025.07.16

7

7

사전검토

자회사 합병 승인

-

O

3

2025.07.16

7

7

사전검토

제3자 배정 유상증자 및 특수관계인의 유상증자 참여

-

O

4

2025.07.16

7

7

사전검토

SK온 신주 Price Return Swap 계약 체결

-

O

5

2025.07.16

7

7

사전검토

SK아이이테크놀로지 신주 Price Return Swap 계약 체결

-

O

6

2025.07.16

7

7

사전검토

SK이노베이션 CEO KPI Pivoting 및 중간점검

-

O

7

2025.07.16

7

7

보고

SK아이이테크놀로지 Sustainability 확보 전략

-

O

25-전략-7차

1

2025.08.13

7

7

보고

SK온 수주 진행현황 보고

-

O

25-전략-8차

1

2025.09.10

7

7

사전검토

’25년 SK이노베이션 대표이사 KPI 승인

-

O

25-전략-9차

1

2025.10.22

7

7

보고

'25년 SK이노베이션 총괄사장/대표이사 KPI 잠정평가

-

O

25-전략-10차

1

2025.12.03

6

7

사전검토

단기경영계획 수립

-

O

2

2025.12.03

6

7

사전검토

'26년 SK이노베이션 CEO KPI 수립

-

O

3

2025.12.03

6

7

사전검토

'25년 SK이노베이션 총괄사장/대표이사 KPI 평가

-

O

4

2025.12.03

6

7

사전검토

'25년 SK이노베이션 총괄사장/대표이사 지속가능영향력 평가

-

O

5

2025.12.03

6

7

보고

SK온 사업현황

-

O

26-전략-1차

1

2026.01.14

7

7

보고

북미 ESS 양산투자

-

O

26-전략-2차

1

2026.02.09

6

7

사전검토

해외법인 출자

-

O

2

2026.02.09

7

7

사전검토

재생에너지사업 영업양수도를 위한 양해각서 체결

-

O

26-전략-3차

1

2026.03.11

7

7

사전검토

SKBMP 장기차입금에 대한 지급보증 제공

-

O

2

2026.03.11

7

7

보고

‘26년 ESG 추진 방향 및 FY25 통합보고서 발간 계획

-

O

26-전략-4차

1

2026.04.15

7

7

의결

전략·ESG위원회 위원장 선임

원안의결

O

2

2026.04.15

7

7

사전검토

그룹 Rebalancing을 위한 보유 지분 매각

-

O

3

2026.04.15

7

7

사전검토

아이지이㈜에 대한 출자

-

O

4

2026.04.15

7

7

보고

‘25년 전략·ESG위원회 활동 평가 결과

-

O

26-전략-5차

1

2026.05.13

8

8

사전검토

재생에너지 사업부 영업양수도계약 검토

-

O

2

2026.05.13

8

8

사전검토

사업 현안 보고

-

O

3

2026.05.13

8

8

사전검토

‘26년 SK이노베이션 투자예산 한도 증액

-

O

4

2026.05.13

8

8

보고

경영 현안 보고

-

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관, 지배구조헌장, 감사위원회 규정에 따라 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 갖추고, 그에 따른 감사위원회를 구성하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 정관, 지배구조헌장, 감사위원회 규정에 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 보유하고 있으며, 해당 정책과 관련 법령에 따라 감사위원회를 구성하고 운영 중에 있습니다. 감사위원회는 회계와 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의/의결하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 직무집행을 감독하고 있습니다. 감사위원은 전원을 인사평가보상위원회(사외이사후보추천위원회)를 통해 추천/선임된 사외이사로 구성하여 독립성을 갖추고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 업무수행을 지원하기 위한 교육 및 외부 전문가의 자문 제공 등을 통해 운영 측면에서도 감사위원회의 독립성과 전문성이 충분히 확보될 수 있도록 하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

백복현
대표감사위원
사외이사(Independent)
- 서울대 경영학과 교수 (‘07~ 현재)

- 회계정보학회회장

- 지속가능성기준위원회 (KSSB) 위원
회계/재무전문가

박진회
감사위원
사외이사(Independent)
- 한미은행 COO (‘04~’07)

- 한미은행 CFO (‘01~’04)

- 한미은행 자금담당 (‘00)
회계/재무전문가

이복희
감사위원
사외이사(Independent)
- 파이퍼베큠코리아 대표이사

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 규정 및 상법에 따라 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정한 회계 또는 재무전문가로 구성하여야 합니다. 보고서 제출일 현재 당사 감사위원회는 회계/재무 전문가 2인을 포함하여 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 대표감사위원인 백복현 사외이사는 2007년부터 서울대학교 경영학과 교수로 재직 중이며, 회계정보학회회장을 역임하는 등 재무제표와 일반적인 회계원칙, 재무에 대한 이해가 높은 회계/재무 전문가입니다. 감사위원인 박진회 사외이사는 금융계에서 36년 이상 종사하면서 자금과 기업금융 등 재무 관련 업무를 담당하고 임원으로 20년 이상 재임 (상장사 5년 이상) 하는 등 경력을 보유한 회계/재무 전문가입니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규율하는 감사위원회 규정이 별도로 마련하고 있으며, 회사 홈페이지 등을 통해 투명하게 공개하고 있습니다.
감사위원회 규정은 감사위원회 구성 방식, 위원장 권한 및 선출방식, 위원회 소집절차 및 결의방법, 감사위원회의 기능과 권한, 감사위원회의 원활한 업무수행을 지원하기 위한 사항 등을 규율하고 있습니다.

상세내용은 본 보고서 별첨 “감사위원회 규정”을 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 회계원칙이나 관련법 개정 동향 등 감사위원의 업무수행에 필요한 교육을 내/외부 Resource를 활용하여 제공하고 있습니다. 공시대상기간 동안 진행한 교육 내역은 다음과 같습니다.

※ 공시대상기간 중 감사위원회 교육현황

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2025. 05. 23.

삼정KPMG(외부)

백복현/공성도

Advanced Auditor Program(신임 감사위원과 감사를 위한「감사위원회 핸드북」교육 프로그램)

2025. 07. 01.

삼정KPMG(외부)

이지은

회계 세미나 참석

2025. 09. 05.

EY한영회계법인(외부)

박진회

회계 세미나 참석

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 규정에 의거, 감사위원회가 업무수행을 위하여 필요한 경우 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 하고 있습니다.

현재 감사위원회는 재무제표 작성 및 해석 등 감사업무 수행에 필요한 기술적이고 세부적인 사항에 대해서 외부 전문가인 외부감사인으로부터 자문 지원을 받고 있으며, 당사는 이를 적극 지원하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 준법통제기준의 준수 여부를 점검하기 위하여 법적 자격 요건을 갖춘 준법지원인을 이사회에서 선임하고 있으며 이를 사업보고서에 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원이 정해진 법과 규정을 준수하고 회사경영을 적정하게 수행하는지 감시하고, 이사회에 보고하는 역할을 수행하고 있으며 이사회에 참석하고 있습니다.

성 명

성별

주요경력

비 고

김윤욱

남

- 現 SK이노베이션 Global Compliance 본부장

- SK하이닉스 지속경영담당, 이사회사무국장

- SK㈜ 법무실장

- 법무법인 광장 변호사

- 서울지검 남부지청 검사

- 사법연수원 제25기

준법지원인 자격 보유

-변호사

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사실을 감사위원회 직속 조직으로 편제하였습니다. 감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서(감사실)로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 외부감사인으로부터 분기 별로 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 그리고 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서(감사실)로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사업무를 지원하기 위한 조직으로 이사회사무국(임원 1명, 팀장 1명, 팀원 7명)을 설치하였고, 감사실 및 재무1실 등 업무감사와 회계감사를 담당하고 있는 조직에서 매 분기 그 결과를 보고하고 있습니다. 특히, 감사실은 감사위원회 산하에 직속으로 편제되어 당사 내부감사 업무를 전담하여 수행하고 있으며 내부감사 계획과 감사실적에 대하여 연 4회 이상 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사실은 임원 직급의 책임자 (감사실장) 포함 총 37명으로 구성되어 있으며, 구성원 모두가 당사 및 계열회사에서 다년간 감사업무를 수행하는 등 높은 전문성을 보유하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구로 감사위원회를 두고 있으며, 위원 전원을 독립성 및 전문성을 갖춘 사외이사로 구성하고, 감사위원회 규정 등의 명문화, 감사위원회 업무수행 지원 교육, 외부 전문가 자문 지원 및 지원조직 직속 편제 등의 조치를 취하여 감사위원회의 독립성과 전문성이 충분히 확보될 수 있도록 하고 있습니다. 내부감사부서 독립성 확보를 위해 감사위원회 규정 상 “감사위원회의 내부감사부서장 임면 동의권 보유”, “내부감사부서장 평가 시 감사위원회 사전 보고”를 반영하여 경영진이 단독으로 내부감사부서장에 대한 권한을 행사할 수 없도록 하였습니다.

다만 내부감사부서장은 구성원에 대한 인사조치 등의 권한을 보유하고 있으나, 감사위원회는 내부감사부서 구성원의 인사조치 권한을 보유하고 있지는 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

감사위원에 대한 보수는 소속된 위원회 수나 위원장과 같은 직책 수행 측면에서의 업무량, 그에 따르는 법적 책임 등을 고려하여 사외이사와 동일하게 지급하고 있으며, 감사위원에 대한 독립적인 보수 정책은 운용하고 있지는 않습니다.

감사위원회 법적 책임에 부합하며 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 적정 수준의 보수가 지급되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0.94

‘25년 사업보고서에 기재된 1인당 평균 보수액을 기준으로, 감사위원의 평균 보수는 1인당 94백만원이며, 감사위원이 아닌 사외이사의 평균 보수는 1인당 100백만원으로 그 비율은 94%입니다.

이는 ’25.3월 신규 선임된 1인의 감사위원의 영향입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 독립성 확보 차원에서 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하여 전문성을 확보하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정을 통해 독립적인 입장에서 성실히 감사 업무를 수행하고 있으며, 내부감사기구 지원 조직을 설치ㆍ운영하여 내부감사기구의 원활한 활동을 지원하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회의 독립성과 전문성을 강화가 될 수 있도록 당사 내부감사기구 및 그 지원조직이 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행할 수 있도록 지속 지원하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

감사위원회가 설치되어 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 감사위원 전원이 모든 감사위원회에 충실히 참석하며 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 감사위원회의 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제6조 및 내부회계관리규정 제17조에서 감사위원회로 하여금 대면회의를 개최하여 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 정기총회 개최 1주전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면 보고하도록 명시하고 있으며, 이 경우 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 시정 의견이 있으면 그 의견을 포함하여 보고하도록 하고 있습니다.

감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태/계획에 대한 보고를 받고 (2025년 2월, 5월, 11월 및 2026년 2월, 5월), 그 평가 결과를 이사회에 대면 보고하였습니다 (2025년 2월, 2026년 2월). 또한, 당사는 2025년도 사업보고서 공시 시 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영보고서를 함께 작성하여 공시하였습니다.

감사위원회의 논의 안건은 내부감사부서인 감사실 및 재무1실의 업무, 회계감사 내역, 외부감사인 선정 및 외부감사 내역, 내부회계관리제도 운영평가 등과 이사회 부의 안건 중 내부거래 안건에 대한 사전검토 건이며, 감사위원회 활동 내역은 이사회에 정기적으로 보고되고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 회의 시마다 의사록을 작성하여 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 위원과 반대하는 이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서(감사실)로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 외부감사인으로부터 분기 별로 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 그리고 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서(감사실)로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 또한, 대표감사위원은 매 주주총회 시 감사보고, 주주총회 의안 및 서류 조사 결과, 외부감사인 선임에 대한 보고 등을 실행하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

당사의 감사위원회는 공시대상기간인 2025년 총 14회의 감사위원회를 개최하고, 34개의 안건을 의결하고, 20건의 사전검토 안건, 50건의 보고안건을 심의하여 총 80건의 안건을 의결/심의하였습니다.

2026년에는 본 공시제출일 현재 총 6회의 감사위원회를 개최하고, 25개의 안건을 의결, 6건의 사전검토, 19건의 보고 안건을 심의하여 총 32건의 안건을 의결/심의하였습니다.

개최일자

출석 인원

정원

안건

가결 여부

이사회 보고 여부

구분

내용

25-감사-1차

1

2025.01.22

3

3

보고

SKI 윤리경영측정체계 평가결과

-

O

2

2025.01.22

3

3

보고

2025년 감사실 KPI

-

O

3

2025.01.22

3

3

보고

SKIPC 구매 업무 감사

-

O

4

2025.01.22

3

3

보고

제보 현황 / E&S 구매비용 감사

-

O

5

2025.01.22

3

3

보고

삼정회계법인의 비감사용역 진행

-

O

6

2025.01.22

3

3

의결

2025년 감사실 업무계획

원안의결

O

7

2025.01.22

3

3

사전검토

SK에코플랜트(주)와의 전대차 계약 체결

-

O

25-감사-2차

1

2025.02.25

3

3

보고

경영진단 이행계획

-

O

2

2025.02.25

3

3

보고

'24년 결산감사 보고

-

O

3

2025.02.25

3

3

보고

'24년 내부회계관리제도 운영실태

-

O

4

2025.02.25

3

3

보고

SKI 계열 재무부문 조직 및 인력 현황

-

O

5

2025.02.25

3

3

보고

내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침의 변경

-

O

6

2025.02.25

3

3

보고

'24년 결산실적 확정

-

O

7

2025.02.25

3

3

보고

'24년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과

-

O

8

2025.02.25

3

3

의결

2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정

원안의결

O

9

2025.02.25

3

3

사전검토

준법통제기준 일부 개정

-

O

25-감사-3차

1

2025.03.12.

2

3

사전검토

특수관계인과의 PPA 계약 체결

-

O

2

2025.03.12.

2

3

사전검토

아이지이(IGE) 자금조달을 위한 모회사 보증 제공 및 보증수수료 계약 체결

-

O

3

2025.03.12.

2

3

사전검토

특수관계인과의 '광양발전소 운전 및 정비용역 계약' 연장

-

O

4

2025.03.12.

2

3

보고

mySUNI 구매 점검

-

O

5

2025.03.12.

2

3

보고

'24년 이행감사 결과

-

O

6

2025.03.12.

2

3

보고

'24년 감사위원회 활동 평가 결과

-

O

7

2025.03.12.

2

3

보고

'24년 외부감사인 용역 평가

-

O

8

2025.03.12.

2

3

의결

'25년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정

원안의결

O

9

2025.03.12.

2

3

의결

제18차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정

원안의결

O

25-감사-4차

1

2025.03.14

3

3

의결

2024년 감사보고서 확정

원안의결

O

2

2025.03.14

3

3

의결

2024년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정

원안의결

O

25-감사-5차

1

2025.04.16

3

3

의결

감사위원회 대표감사위원 선임

원안의결

O

2

2025.04.16

3

3

보고

'25년 윤리경영 활동 계획

-

O

3

2025.04.16

3

3

보고

제보조사 현황/결과

-

O

25-감사-6차

1

2025.05.14

4

4

보고

2025년 1분기 결산실적 확정

-

O

2

2025.05.14

4

4

보고

2025년 내부회계관리제도 운영계획

-

O

3

2025.05.14

4

4

보고

2025년 1분기 외부감사인 검토 결과

-

O

4

2025.05.14

4

4

보고

리더 솔선수범 점검 결과

-

O

25-감사-7차

1

2025.06.11

4

4

사전검토

Project K 추진

-

O

2

2025.06.11

4

4

사전검토

SK IM의 SK China向 지분 매각

-

O

3

2025.06.11

4

4

사전검토

영남에너지서비스와의 재생에너지 PPA(구매) 계약 체결

-

O

4

2025.06.11

4

4

사전검토

(주)신안증도태양광 태양광발전사업 관련 주요 계약 체결

-

O

5

2025.06.11

4

4

보고

PRISM 경영진단 결과

-

O

6

2025.06.11

4

4

보고

제보조사 현황/결과

-

O

25-감사-8차

1

2025.07.16

4

4

사전검토

용인일반산업단지와의 용인 집단에너지사업 시설용지 매매계약 체결

-

O

2

2025.07.16

4

4

사전검토

SK 에코엔지니어링과의 용인 집단에너지사업 EPC 계약 체결

-

O

3

2025.07.16

4

4

사전검토

SK 온 지분매입 및 투자예산 한도 증액

-

O

4

2025.07.16

4

4

사전검토

자회사 합병 승인

-

O

5

2025.07.16

4

4

사전검토

제3자 배정 유상증자 및 특수관계인의 유상증자 참여

-

O

6

2025.07.16

4

4

사전검토

SK 온 신주 Price Return Swap 계약 체결

-

O

7

2025.07.16

4

4

사전검토

SK 아이이테크놀로지 신주 Price Return Swap 계약 체결

-

O

8

2025.07.16

4

4

보고

용인 집단에너지사업 추진

-

O

9

2025.07.16

4

4

보고

SK 아이이테크놀로지 Sustainability 확보 전략

-

O

25-감사-9차

1

2025.08.13.

3

4

의결

'25년 하반기 감사실 업무계획

원안의결

O

2

2025.08.13.

3

4

보고

'25년 2분기 결산실적 확정 보고

-

O

3

2025.08.13.

3

4

보고

'25년 2분기 외부감사인 검토결과 보고

-

O

4

2025.08.13.

3

4

보고

Prism 권고사항 이행계획

-

O

5

2025.08.13.

3

4

보고

구매감사 결과

-

O

6

2025.08.13.

3

4

보고

여주에너지서비스/부산정관에너지 이행감사 결과

-

O

25-감사-10차

1

2025.09.10

4

4

의결

외부감사인 선정 절차 및 기준

원안의결

O

2

2025.09.10

4

4

보고

'25년 자정시스템 점검 결과

-

O

3

2025.09.10

4

4

보고

이행감사 결과 - SK지오센트릭/SK에너지, PRISM China

-

O

4

2025.09.10

4

4

보고

제보조사 현황 및 결과

-

O

5

2025.09.10

4

4

사전검토

'25년 나래에너지서비스, 여주에너지서비스 전환우선주 발행 관련 주주간 계약 및 부속계약 체결

-

O

6

2025.09.10

4

4

사전검토

'25년 나래에너지서비스, 여주에너지서비스와의 차입약정서 체결

-

O

7

2025.09.10

4

4

사전검토

통합안전관리시스템의 자산양수도 계약

-

O

8

2025.09.10

4

4

사전검토

SK에코플랜트와의 사옥 부대시설 운영비용 분담 거래

-

O

25-감사-11차

1

2025.10.22

4

4

보고

SKI계열 구매감사 이행계획(案)

-

O

2

2025.10.22

4

4

보고

'25년 윤리경영실천 활동 결과

-

O

3

2025.10.22

4

4

보고

감사실 AI/DT 업무 진행 경과

-

O

4

2025.10.22

4

4

보고

제보조사 현황/결과

-

O

5

2025.10.22

4

4

보고

윤리규범 및 내부감사 관련 규정 개정

-

O

6

2025.10.22

4

4

보고

'25년 감사실 KPI 잠정평가(案)

-

O

25-감사-12차

1

2025.11.14.

4

4

보고

2025년 3분기 결산실적 확정

-

O

2

2025.11.14.

4

4

보고

2025년 3분기 외부감사인 검토 결과

-

O

3

2025.11.14.

4

4

보고

2025년 상반기 내부회계관리제도 운영실태 보고

-

O

25-감사-13차

1

2025.11.26

4

4

보고

Retail 구매 진단

-

O

2

2025.11.26

4

4

보고

제보조사 결과

-

O

3

2025.11.26

4

4

보고

SK에너지 마케팅본부 윤리경영 강화 및 조직문화 쇄신(案)

-

O

25-감사-14차

1

2025.12.11

4

4

의결

외부감사인 선정

원안의결

O

2

2025.12.11

4

4

보고

외부감사인 후보 Presentation

-

O

3

2025.12.11

4

4

보고

SK이노베이션 윤리경영측정체계 평가결과

-

O

4

2025.12.11

4

4

보고

25년 하반기 주요 진단/감사 결과 보고

-

O

5

2025.12.11

4

4

보고

이행감사 결과

-

O

26-감사-1차

1

2026.01.14

4

4

의결

삼정회계법인의 비감사용역 진행

원안의결

O

2

2026.01.14

4

4

의결

'26년 감사실 업무계획

원안의결

O

3

2026.01.14

4

4

사전검토

'26년 mySUNI 파견자 인건비 정산 거래 승인

-

O

4

2026.01.14

4

4

사전검토

2026년 SK Innovation America, Inc.와의 용역 거래총액 설정

-

O

5

2026.01.14

4

4

사전검토

남양주열병합 주주협약서 체결

-

O

26-감사-2차

1

2026.02.09

4

4

사전검토

해외법인 출자

-

O

26-감사-3차

1

2026.02.27

4

4

의결

'25년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정

원안의결

O

2

2026.02.27

4

4

보고

E&S 재생에너지사업 이행계획

-

O

3

2026.02.27

4

4

보고

'25년 내부회계관리제도 운영실태

-

O

4

2026.02.27

4

4

보고

SKI계열 재무 조직 및 인력 현황

-

O

5

2026.02.27

4

4

보고

'25년 결산실적 확정

-

O

6

2026.02.27

4

4

보고

'25년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과

-

O

26-감사-4차

1

2026.03.11

4

4

의결

'25년 감사보고서 확정

원안의결

O

2

2026.03.11

4

4

의결

'25년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정

원안의결

O

3

2026.03.11

4

4

의결

제19차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정

원안의결

O

4

2026.03.11

4

4

보고

'25년 외부감사인 용역 평가

-

O

5

2026.03.11

4

4

보고

#3 EAA 감사

-

O

6

2026.03.11

4

4

보고

'26년 감사실 KPI

-

O

7

2026.03.11

4

4

보고

SSNC JV 경영진단 이행계획

-

O

8

2026.03.11

4

4

보고

SK엔무브 중국법인 경영진단 이행계획

-

O

9

2026.03.11

4

4

사전검토

SKBMP의 장기 차입금에 대한 지급 보증 제공

-

O

26-감사-5차

1

2026.04.15

3

3

사전검토

아이지이㈜에 대한 출자

-

O

2

2026.04.15

3

3

보고

수소사업 진단

-

O

3

2026.04.15

3

3

보고

SK온 트레이딩 인터내셔널 파생상품 감사

-

O

4

2026.04.15

3

3

보고

'26년 리더 솔선수범 점검

-

O

5

2026.04.15

3

3

보고

제보현황/결과

-

O

6

2026.04.15

3

3

보고

'25년 감사위원회 활동 평가 결과

-

O

26-감사-6차

1

2026.05.11

3

3

의결

'26년 감사실 업무계획 변경

원안의결

O

2

2026.05.11

3

3

보고

'26년 1분기 결산실적 확정

-

O

3

2026.05.11

3

3

보고

'26년 1분기 외부감사인 검토 결과

-

O

4

2026.05.11

3

3

보고

'26년 내부회계관리제도 운영 계획

-

O

5

2026.05.11

3

3

보고

해외법인/지사 점검

-

O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김종훈
사외이사(Independent)
100

100

최우석
사외이사(Independent)
100

100
100

김태진
사외이사(Independent)
100

100
100

박진회
사외이사(Independent)
100
100
100
100

백복현
사외이사(Independent)
100
100
100

이지은
사외이사(Independent)
92
86
100

공성도
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선정 절차와 기준을 마련하고 있으며, 감사위원회는 외부감사인 선정, 외부감사 용역평가, 보수 승인 등을 이행하며 외부감사인의 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사의 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 기준과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 주권상장법인으로 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 (감사인의 선임)에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다. 당사는 감사인 후보를 평가하기 위한 대면회의를 개최하고, 평가기준에 따라 감사인 후보를 평가한 뒤, 주요 평가결과 및 주요 회의내용을 문서화하고 있습니다. 또한 감사인 후보의 감사시간, 감사보수, 감사인력, 감사계획의 적정성, 독립성 및 전문성 등을 외부감사인 후보 평가기준에 근거하여 평가하며, 감사위원회가 동 평가 기준을 확정한 바 있습니다.

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항에 따라 증권선물위원회에 의하여 삼정회계법인이 2023년부터 3개 회계연도(2023년~2025년) 외부감사인으로 지정됨에 따라 2023년 1월 제1차 감사위원회에서 2023~2025 회계연도에 대한 삼정회계법인과의 외부감사 계약을 승인하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 증권선물위원회에서 지정한 삼정회계법인을 당사의 외부감사인으로 선임하기 위하여 2023년 1월 18일에 개최된 감사위원회에서 외부감사인의 감사계획, 감사인력, 보수의 적정성 등에 대하여 평가하고 확정하였습니다. 그리고 2024년 3월 13일에 개최된 감사위원회에서 2024 회계연도의 감사계획, 감사보수, 감사인력의 적정성 등에 대하여 평가하고 확정하였습니다. 이후 SK이노베이션과 SK E&S의 합병에 따라 감사시간 및 감사보수 변경의 적정성을 다시 평가하고 확정하였습니다. 그리고 2025년 3월 12일에 개최된 감사위원회에서 2024 회계연도의 감사계획 이행여부, 감사보수, 감사시간, 감사인력의 적정성 등에 대하여 평가하고, 2025년 감사시간 및 감사보수를 확정하였습니다.

한편 당사는 2025년 12월 11일에 개최된 감사위원회에서 2026년부터 3개 회계연도(2026년~2028년) 감사인으로 한영회계법인을 선정하였습니다.

당사의 최근 3개년 (2023년~2025년)간 외부감사인과의 감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도

감사인

내 용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제 19기 (2025년)

삼정회계법인

분,반기

별도, 연결재무제표 검토

별도, 연결재무제표 감사

2,265

20,305

2,265

21,940

제 18기 (2024년)

삼정회계법인

분,반기

별도, 연결재무제표 검토

별도, 연결재무제표 감사

1,841

16,510

1,841

16,575

제 17기 (2023년)

삼정회계법인

분,반기

별도, 연결재무제표 검토

별도, 연결재무제표 감사

1,441

13,100

1,441

13,400

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

2026년 2월 27일 개최된 감사위원회에서 2025년 외부감사인 용역에 대하여 감사시간, 감사보수, 감사인력 등 법정 항목에 대한 준수여부 외에도 재무제표 및 내부회계관리제도, 주요 감사항목에 대한 용역 수행 평가를 진행하였습니다. 그 결과, 외부감사인이 2025 회계연도의 외부감사 용역을 적절하게 수행하였음을 확인하였습니다.

당사는 2018년 10월 30일에 시행된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제13조에 따라 2019년 외부감사 시부터 감사인이 감사인 선임 시 합의한 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에 대한 평가 결과를 감사인 신규 선임 기준에 포함하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 감사인의 독립성 확보를 위해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용하도록 하고 있습니다.

당사의 최근 3개년 (2023년~2025년)간 외부감사인과의 비감사 용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제 19기 (2025년)

2025.01

합의된 절차에 의한 확인업무

2025.01

20

-

제 18기 (2024년)

2024.10

윤리경영 측정체계 고도화

2024.10~2024.12

200

-

제 17기 (2023년)

2023.12

주주소통 Practice 벤치마킹

2023.12 ~ 2024.01

65

-

2023.08

윤리경영 Infra 운영 및 고도화 지원

2023.08 ~ 2023.12

250

-

2023.08

시나리오 플래닝 Benchmarking 사례 조사

2023.09

75

-

2022.12

거버넌스 영역 외부평가 현황 분석

2022.12 ~ 2023.12

110

-

2022.11

이행보증수수료 검토

2022.11 ~ 2023.03

50

-

2022.10

이전가격 및 국제조세 상시자문

2022.10 ~ 2024.12

20

Time Charge

2022.02

한-페루 상호합의 지원

2022.02 ~ 2024.12

11

Time Charge

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임시 외부감사인 선정 평가, 외부감사 용역 평가, 보수 승인 등 절차를 준수하고 있으며, 외부감사인의 비감사용역 수행시 감사위원회에 보고하며 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. 해당 절차에 보완이 필요하다고 판단되는 경우, 당사는 감사위원회의 추가적인 논의 등을 통하여 외부감사인의 독립성, 전문성을 훼손하지 않도록 노력할 것입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 외부감사의 실시, 감사 결과의 보고 등에 대해 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 매 분기별로 외부감사인의 감사활동을 경영진의 참석 없이 정기적으로 보고 받고 있습니다.
또한, 중요한 회계처리기준, 매 분기(반기) 재무제표 감사 및 검토결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인 등을 외부감사인으로부터 직접 보고를 받고, 보고사항에 대한 질의 및 응답을 진행하고 있습니다.

외부감사인과 협의되는 주요사항은, 연간 감사계획, 재무제표, 경영 전반에 대한 핵심적 유의사항, 재고자산의 평가, 수익인식 기준 및 회계 부정 발견 시 대응방안 등이 포함되어 있습니다. 필요한 경우 감사위원회는 외부감사인에 대하여 회계장부와 관련된 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
진행 방식
참석자
회의 주요내용

1
2025-02-25
1분기(1Q)
대면
감사위원, 삼정회계법인
2024년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과

2
2025-05-14
2분기(2Q)
대면
감사위원, 삼정회계법인
감사위원-외부감사인 미팅

2025년 1분기 외부감사인 검토 결과

3
2025-08-13
3분기(3Q)
대면
감사위원, 삼정회계법인
감사위원-외부감사인 미팅

2025년 2분기 외부감사인 검토 결과

4
2025-11-14
4분기(4Q)
대면
감사위원, 삼정회계법인
2025년 3분기 외부감사인 검토 결과

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회와 외부감사인 간 주요 협의 사항에는 연간 감사계획, 재무제표 또는 경영전반에 핵심적 유의사항, 재고자산의 평가, 수익인식 기준 및 회계 부정 발견 시 대응방안 등이 포함되며, 필요한 경우 감사위원회는 외부감사인에 대하여 회계 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다. 또한, 감사위원회는 감사실 업무계획을 승인하고 있으며, 추가 검토가 필요한 사항 발생 시 감사실에 관련 업무지시를 하고 있는 바, 공시대상 기간 중 감사실은 FY25 결산감사, 내부회계관리제도와 관련된 사항에 대한 내부통제시스템 점검 등을 수행하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 회계 부정 등 중요사항을 발견할 경우 회사에 통보함과 동시에 감사위원회에 보고하도록 되어 있으며, 이 경우 감사위원회는 법령 및 내부 규정에 따라 관련 임직원 및 외부감사인을 출석시켜 관련자료의 제출 또는 의견 진술을 요청하고 시정토록 할 수 있으며, 필요한 경우 위원회의 결의로 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다. 회사 내부의 유관 부서는 해당 사항을 개선하여 감사위원회에 보완사항을 보고하게 됩니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외부감사인에게 정기주총 6주전 재무제표를 제공하였으며, 정기주총 4주전 연결재무제표를 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제18기(2025년) 정기주총
2025-03-28
2025-02-06
2025-02-12
삼정회계법인

제19기(2026년) 정기주총
2026-03-24
2026-02-05
2026-02-12
삼정회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 내용과 같이 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통은 외부감사인이 매 분기 결산 감사(검토) 후에 감사위원회에 직접 감사(검토) 결과를 보고하고, 그 외 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하는 방법으로 최소 분기별 1회 이상 이루어지고 있습니다. 그리고 매 분기 감사위원회는 외부감사인과 경영진의 참석 없이 주요 사항을 협의하는 자리를 마련하여 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하고 있습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지 기업가치 제고 계획에 대한 공시를 진행한 바 없습니다. 당사는 향후 현금흐름, 재무여건 및 경영환경 등 제반 요소를 종합적으로 고려하여 기업가치 제고를 위한 다양한 방안을 검토 중에 있으며, 향후 적절한 시점에 관련 사항을 공시하고 주주 및 시장참여자와의 소통을 지속해 나갈 예정입니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

2024년 10월 30일, 당사는 '2024년 SK이노베이션 기업가치 제고계획'을 공시하였습니다. 당사는 기업가치 제고계획 보고서에 기업개요, 사업현황, 기업가치 제고 목표설정, 계획수립, 소통계획 등의 내용을 상세하게 기재하였습니다. 특히 기업가치 제고를 위한 궁극적 목표로 수익성 지표와 주주환원 지표를 선정하였으며, 각각에 대하여 ROE Target과 주주환원율 목표를 구체적 수치로 발표하였습니다. 또한 SK E&S와의 합병에 따른 사업 포트폴리오 변화, 당사가 추진 중인 수익성 개선 활동 등의 내용을 공개하여 투자자들이 기업의 사업 및 운영 활동을 이해할 수 있도록 하였습니다. 당사는 2024년 10월 16일에 개최된 이사회 산하 전략·ESG위원회에서 '2024년 SK이노베이션 기업가치 제고계획'을 대면 보고하였으며, 위원회의 피드백을 반영하여 2024년 10월 29일 서면으로 최종보고를 진행하였습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

공시일자
이사회 참여 여부
관련 이사회 일자
주요 논의 내용

공시-1차
2024-10-30
O
2024-10-29
공시 개요, 기업가치 제고를 위한 주요 관리 지표 선정, C-Level 정기 소통 활동을 포함한 소통 계획 등

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

N(X)

상기 언급한 바와 같이 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획을 공시한 바 없으며, 따라서 해당 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적은 없습니다.

다만, 당사는 2025년 7월 30일 'SK이노베이션 기업가치 제고 전략 설명회'를 개최하고, 사업구조 재편 및 재무구조 안정화 방안에 대해 시장과 공유하였습니다. 당사는 Electrification 사업 영역의 경쟁력 강화 및 성장 가속화를 위한 SK온과 SK엔무브의 합병 추진 계획과 함께 대규모 자본 확충 방안을 발표하였습니다. 이를 통해 순차입금 감축을 추진하고, 사업 및 재무 시너지 창출을 기반으로 성장 기반을 강화하는 한편, 자산 효율화 및 자본 조달 구조 개선을 통한 재무건전성 제고 방안에 대해서도 설명하였습니다. 아울러 당사는 이러한 전략 추진을 통해 지속가능한 수익 창출력과 안정적인 재무 구조를 확보하고, 궁극적으로 기업가치 제고 및 주주이익 극대화를 실현하고자 하는 방향성을 제시하였습니다. 이와 관련된 내용은 '장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)'을 통해 공시하였으며, 당사 홈페이지에도 발표자료와 영상을 게재해 주주 및 시장참여자들이 해당 내용을 자유롭게 확인할 수 있도록 하였습니다.

당사는 기업의 중장기 성장 방향성과 미래 비전에 대한 종합적인 정보를 주주 및 시장 참여자들과 적극적으로 공유함으로써, 투자자들이 당사에 대한 충분한 이해를 바탕으로 합리적인 투자 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하고자 합니다. 또한 당사는 지속적인 기업가치 제고 노력을 통해 당사의 본질적 가치와 성장 잠재력이 시장에서 적정하게 평가받을 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 향후 기업가치 제고 계획 공시 시 전자공시, 당사 홈페이지, IR 행사 등의 다양한 경로를 통해 주주에게 안내할 예정입니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

일자
소통 대상
소통 채널
임원 참여 여부
주요 소통 내용

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 ‘구성원 및 이해관계자의 행복’이라는 경영철학하에 이를 경영활동의 근간으로 삼아 실천해 왔으며, 경영철학에 대한 실천 의지를 더욱 공고히 하기 위하여 정관에 이를 명문화하였습니다. 그리고 당사는 2018년 5월 지배구조헌장을 제정하여 기업지배구조에 대한 개선 의지를 표명하였으며, 특히 정관에 지배구조헌장 근거규정을 마련하여 지배구조헌장을 당사의 지배구조에 관한 정식 규범으로 승격시킴과 동시에 투명하고 건전한 지배구조 확립에 대한 의지를 천명하였습니다.

당사는 이상의 당사 성장 전략과 지배구조에 대하여 지속가능경영보고서를 통해 공개하고 있으며, 지속가능경영보고서는 국문/영문으로 인터넷 홈페이지를 통해 열람할 수 있습니다.

https://www.skinnovation.com/esg/Sustainability_Report

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 기업지배구조 공시 내용과 관련된 당사의 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

1. 지배구조헌장

2. 정관
3. 이사회 규정
4. 감사위원회 규정
5. 인사평가보상위원회 규정
6. 전략·ESG위원회 규정

7. 내부거래위원회 규정