한솔테크닉스 — [기재정정]증권신고서(지분증권) (20260521)
제출인: 한솔테크닉스

증권신고서(지분증권)
6.1
한솔테크닉스(주)

정 정 신 고 (보고)

2026년 05월 21일

1. 정정대상 공시서류 :
증권신고서(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 04월 13일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2026년 04월 13일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2026년 04월 27일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

자기주식 소각 반영 및 자진 정정
(파란색)

2026년 05월 13일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

2026년 1분기보고서 제출에 따른 정정
(초록색)

2026년 05월 21일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

제3자배정 유상증자 납입에 따른 정정
(빨간색)

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 제3자배정 유상증자 납입에 따른 정정으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
'굵은 빨간색'
을 사용하였으니 참고하시기 바랍니다.※ 단순 오탈자/오기재 수정, 띄어쓰기, 단순 일정변경 등 단순 수정의 경우 정오표를 별도로 기재하지 않았습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험], [Ⅳ.인수인의 의견(분석기관의 평가의견)] 및 반복적으로 인용되는 일부 표의 정정사항은 별도의 정오표를 작성하지 아니하고 본문에 직접 정정하였으니 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 공모개요
아니오
자진 정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

2. 공모방법
아니오
자진 정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
자진 정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
아니오
자진 정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

III. 투자위험요소

2. 회사위험

바. 지배구조 및 계열회사 관련 위험
아니오
자진 정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

자. 사업포트폴리오 확장을 위한 투자 관련 위험
아니오
자진 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

3. 기타위험

가. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
아니오
자진 정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

나. 제3자배정 유상증자 진행에 따른 유통주식수 증가 및 주가희석화 위험
아니오
자진 정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험
아니오
자진 정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

파. 지주회사 요건 충족 관련 사항
아니오
자진 정정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
자진 정정
(주11) 정정 전
(주11) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

3. 자본금 변동사항
아니오
자진 정정
(주12) 정정 전
(주12) 정정 후

4. 주식의 총수 등
아니오
자진 정정
(주13) 정정 전
(주13) 정정 후

III. 재무에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
아니오
자진 정정
(주14) 정정 전
(주14) 정정 후

VI. 주주에 관한 사항
아니오
자진 정정
(주15) 정정 전
(주15) 정정 후

(주1) 정정 전

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 2항 1호에 의거 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 합니다.)와 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 12,414,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
12,414,000
1,000
3,625
45,000,750,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2026년 04월 10일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.

■
예정발행가액의 산출근거본 증권신고서의 예정발행가액은 최초 이사회결의일 전일(2026년 04월 09일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액(1,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

기준주가(4,883원) X 【 1 - 할인율(20%) 】

▶ 예정발행가액(3,625원)
=
----------------------------------------

1 + 【증자비율(39.05%) X 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[예정발행가액 산정표 (2026.03.10 ~ 2026.04.09)] (단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2026-04-09
4,930
161,038
793,684,710

2026-04-08
4,870
149,963
720,258,759

2026-04-07
4,620
100,551
468,635,585

2026-04-06
4,615
101,523
470,887,480

2026-04-03
4,635
117,579
545,107,865

2026-04-02
4,510
132,676
609,340,305

2026-04-01
4,750
121,747
574,031,712

2026-03-31
4,580
165,795
758,803,861

2026-03-30
4,700
102,691
480,064,995

2026-03-27
4,880
101,075
481,710,421

2026-03-26
4,855
96,735
471,107,219

2026-03-25
4,965
101,401
501,590,407

2026-03-24
4,815
111,332
535,991,828

2026-03-23
4,775
227,727
1,111,653,609

2026-03-20
5,120
142,536
728,166,790

2026-03-19
4,925
123,139
608,413,712

2026-03-18
5,020
235,860
1,179,574,924

2026-03-17
5,000
236,891
1,185,325,231

2026-03-16
4,830
576,245
2,849,308,779

2026-03-13
5,280
172,312
912,974,715

2026-03-12
5,460
200,467
1,090,638,420

2026-03-11
5,510
191,500
1,064,559,240

2026-03-10
5,520
166,778
909,749,145

1개월 가중산술평균주가(A)
4,965

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,755

기산일 종가 (C)
4,930

A,B,C의 산술평균 (D)
4,883
(A+B+C)/3

기준주가[Min(C,D)]
4,883
(C와 D중 낮은가액)

할인율
20.0%

증자비율
39.05%
주)

예정발행가액
3,625
[기준주가 × (1-할인율)]/ [1 + (증자비율 × 할인율 )](단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 31,417,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 39.51%로 변경되었습니다. 다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이 예정되어 있습니다. 해당 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료될 경우, 신주 9,212,000주가 추가 발행될 예정
이며,
당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경될 예정입니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2026년 04월 10일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요 일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2026년 04월 10일
이사회결의
-

2026년 04월 13일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 04월 13일
신주발행공고 및 신주배정기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.hansoltechnics.com)

2026년 04월 27일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 06월 04일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2026년 06월 08일
권리락
-

2026년 06월 09일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2026년 06월 19일
신주배정 통지
-

2026년 06월 26일
신주인수권증서 상장일
5거래일 이상 거래(2026.06.26~2026.07.02)

2026년 07월 03일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전에상장폐지되어 있어야함

2026년 07월 08일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2026년 07월 09일
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2026년 07월 13일
우리사주조합 청약
-

2026년 07월 13일,2026년 07월 14일
구주주 청약
-

2026년 07월 15일
일반공모 청약 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 07월 16일,2026년 07월 20일
일반공모 청약
-

2026년 07월 22일
주금납입/환불/배정공고
한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 08월 04일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 2항 1호에 의거 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 합니다.)와 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 12,414,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
12,414,000
1,000
3,625
45,000,750,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2026년 04월 10일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.

■
예정발행가액의 산출근거본 증권신고서의 예정발행가액은 최초 이사회결의일 전일(2026년 04월 09일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액(1,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

기준주가(4,883원) X 【 1 - 할인율(20%) 】

▶ 예정발행가액(3,625원)
=
----------------------------------------

1 + 【증자비율(39.05%) X 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[예정발행가액 산정표 (2026.03.10 ~ 2026.04.09)] (단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2026-04-09
4,930
161,038
793,684,710

2026-04-08
4,870
149,963
720,258,759

2026-04-07
4,620
100,551
468,635,585

2026-04-06
4,615
101,523
470,887,480

2026-04-03
4,635
117,579
545,107,865

2026-04-02
4,510
132,676
609,340,305

2026-04-01
4,750
121,747
574,031,712

2026-03-31
4,580
165,795
758,803,861

2026-03-30
4,700
102,691
480,064,995

2026-03-27
4,880
101,075
481,710,421

2026-03-26
4,855
96,735
471,107,219

2026-03-25
4,965
101,401
501,590,407

2026-03-24
4,815
111,332
535,991,828

2026-03-23
4,775
227,727
1,111,653,609

2026-03-20
5,120
142,536
728,166,790

2026-03-19
4,925
123,139
608,413,712

2026-03-18
5,020
235,860
1,179,574,924

2026-03-17
5,000
236,891
1,185,325,231

2026-03-16
4,830
576,245
2,849,308,779

2026-03-13
5,280
172,312
912,974,715

2026-03-12
5,460
200,467
1,090,638,420

2026-03-11
5,510
191,500
1,064,559,240

2026-03-10
5,520
166,778
909,749,145

1개월 가중산술평균주가(A)
4,965

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,755

기산일 종가 (C)
4,930

A,B,C의 산술평균 (D)
4,883
(A+B+C)/3

기준주가[Min(C,D)]
4,883
(C와 D중 낮은가액)

할인율
20.0%

증자비율
39.05%
주)

예정발행가액
3,625
[기준주가 × (1-할인율)]/ [1 + (증자비율 × 할인율 )](단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.
다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각
및 제
3자배정 유상증자 납입
이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2026년 04월 10일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요 일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2026년 04월 10일
이사회결의
-

2026년 04월 13일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 04월 13일
신주발행공고 및 신주배정기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.hansoltechnics.com)

2026년 04월 27일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 05월 13일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 05월 21일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 06월 04일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2026년 06월 08일
권리락
-

2026년 06월 09일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2026년 06월 19일
신주배정 통지
-

2026년 06월 26일
신주인수권증서 상장일
5거래일 이상 거래(2026.06.26~2026.07.02)

2026년 07월 03일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전에상장폐지되어 있어야함

2026년 07월 08일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2026년 07월 09일
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2026년 07월 13일
우리사주조합 청약
-

2026년 07월 13일,2026년 07월 14일
구주주 청약
-

2026년 07월 15일
일반공모 청약 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 07월 16일,2026년 07월 20일
일반공모 청약
-

2026년 07월 22일
주금납입/환불/배정공고
한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 08월 04일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수 (비중)
비 고

우리사주조합 청약
2,482,800주 (20.0%)
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7제1항제2호 및 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따른 배정- 우리사주조합 청약일 : 2026년 07월 13일(1일간)

구주주(신주인수권증서 보유자)청약
9,931,200주 (80.0%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.3161039110주
- 신주배정 기준일 : 2026년 06월 09일- 구주주 청약일 : 2026년 07월 13일, 07월 14일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁등청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨- 일반공모 청약일 : 2026년 07월 16일, 07월 20일 (2일간)

합 계
12,414,000주 (100.0%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
총 발행예정주식(12,414,000주)의 20%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 제1항 제2호 및 「근로복지기본법」 제38조 제1항에 의거 우리사주조합에 우선 합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

주3)
구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수(보통주)에 1주당 신주배정비율인 0.3161039110주(2026년 04월 10일 진행된 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자 방식으로 9,212,000주가 추가 발행 완료될 시 신주배정비율은 0.2444331297주로 변경 예정)를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).

주4)
신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20.0%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20.0%)

주5)
우리사주조합, 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식은 다음 각항과 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제3호 내지 제6호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하고, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. ① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사 6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주7)
단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 개인청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

(중략)

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
31,417,517주

B. 우선주식
0주

C. 발행주식총수 (A + B)
31,417,517주

D. 자기주식
0주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
31,417,517주

F. 유상증자 주식수
12,414,000주

G. 증자비율 (F / C)
39.51%

H. 우리사주조합 배정
2,482,800주

I. 구주주 배정 (F - H)
9,931,200주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.3161039110주

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 31,417,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 39.51%로 변경되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이 예정되어 있습니다. 해당 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료될 경우, 신주 9,212,000주가 추가 발행될 예정
이며,
당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수 (비중)
비 고

우리사주조합 청약
2,482,800주 (20.0%)
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7제1항제2호 및 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따른 배정- 우리사주조합 청약일 : 2026년 07월 13일(1일간)

구주주(신주인수권증서 보유자)청약
9,931,200주 (80.0%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당
0.2444331297주
- 신주배정 기준일 : 2026년 06월 09일- 구주주 청약일 : 2026년 07월 13일, 07월 14일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁등청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨- 일반공모 청약일 : 2026년 07월 16일, 07월 20일 (2일간)

합 계
12,414,000주 (100.0%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
총 발행예정주식(12,414,000주)의 20%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 제1항 제2호 및 「근로복지기본법」 제38조 제1항에 의거 우리사주조합에 우선 합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

주3)

구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수(보통주)에 1주당 신주배정비율인
0.2444331297주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).

주4)
신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20.0%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20.0%)

주5)
우리사주조합, 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식은 다음 각항과 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제3호 내지 제6호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하고, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. ① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사 6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주7)
단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 개인청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

(중략)

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
40,629,517주

B. 우선주식
0주

C. 발행주식총수 (A + B)
40,629,517주

D. 자기주식
0주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
40,629,517주

F. 유상증자 주식수
12,414,000주

G. 증자비율 (F / C)
30.55%

H. 우리사주조합 배정
2,482,800주

I. 구주주 배정 (F - H)
9,931,200주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.2444331297주

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.

또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.

(주3) 정정 전(중략)

[최근 3개년 유가증권시장 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 사례]

(단위 : 억원, 주, %)

회사명
납입일
최초공모금액
최종발행규모
발행 주식수(주)
증자비율
할인율
구주주청약률

티웨이항공
2026-03-19
912
733
76,985,450
22.9%
20.0%
83.9%

KBI동양철관
2025-12-11
494
352
23,866,000
29.9%
25.0%
85.2%

부광약품
2025-07-16
1,000
893
30,210,000
44.1%
20.0%
83.4%

에이프로젠바이오로직스
2024-06-27
724
558
65,753,081
98.8%
25.0%
70.9%

후성
2024-04-18
1,013
826
12,903,226
13.7%
20.0%
100.2%

삼성제약
2024-02-22
480
406
27,000,000
40.2%
25.0%
87.8%

일진전기
2024-01-30
1,000
935
10,605,000
28.6%
20.0%
96.0%

STX
2023-12-18
799
832
7,360,000
31.1%
22.0%
81.9%

KEC
2023-06-29
1,190
963
56,000,000
38.7%
20.0%
100.3%

엘브이엠씨
2023-03-08
481
449
23,500,000
24.0%
25.0%
106.9%

평균
37.2%
22.2%
89.7%

출처 : Dart 전자공시시스템주1) 유가증권 시장 최종발행규모 300~1,000억원 기준주2) 회사명은 유상증자 진행 당시 회사명 기재주3) 납입 완료된 유상증자 사례 기준

과거사례를 분석한 결과, 총 10건이 존재하며, 평균 증자비율은 37.2%, 평균 할인율은 22.2% 수준으로 파악됩니다. 증자비율의 경우, 자금의 사용목적과 회사의 필요 자금 규모에 따라 13.7% ~ 98.8%까지 다양한 비율로 결정된 반면, 할인율은 대부분 20% 또는 25%를 설정하였습니다. 만약, 할인율이 높게 설정될 경우, 동일한 증자규모를 조달하기 위해 더 많은 주식을 발행해야 하므로 주주가치 희석이 더욱 커질 수 있는 반면, 주주가치 희석을 최소화하는 목적으로 할인율을 낮게 설정한다면, 최근 유상증자 시장의 분위기와 당사 주식에 대한 시장의 관심도를 고려해 볼 때, 당초 계획된 청약 수요를 충분히 모집하지 못하게 될 불확실성도 존재하게 됩니다.당사는 자금의 사용 목적과 상기 사례를 기반으로 이사회에서 논의를 진행하였고, 본 발행조건이 기존 주주들의 권익 침해를 최소화하고, 주주가치를 제고할 수 있는 적정한 조건이라고 판단하여 금번 유상증자의 할인율을 20%, 증자비율을
39.51%
(제3자배정 유상증자 신주 9,212,000주 발행이 예정대로 완료될 시 증자비율은 30.55%로 변경될 예정)로 결정하였습니다.

(주3) 정정 후(중략)

[최근 3개년 유가증권시장 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 사례]

(단위 : 억원, 주, %)

회사명
납입일
최초공모금액
최종발행규모
발행 주식수(주)
증자비율
할인율
구주주청약률

티웨이항공
2026-03-19
912
733
76,985,450
22.9%
20.0%
83.9%

KBI동양철관
2025-12-11
494
352
23,866,000
29.9%
25.0%
85.2%

부광약품
2025-07-16
1,000
893
30,210,000
44.1%
20.0%
83.4%

에이프로젠바이오로직스
2024-06-27
724
558
65,753,081
98.8%
25.0%
70.9%

후성
2024-04-18
1,013
826
12,903,226
13.7%
20.0%
100.2%

삼성제약
2024-02-22
480
406
27,000,000
40.2%
25.0%
87.8%

일진전기
2024-01-30
1,000
935
10,605,000
28.6%
20.0%
96.0%

STX
2023-12-18
799
832
7,360,000
31.1%
22.0%
81.9%

KEC
2023-06-29
1,190
963
56,000,000
38.7%
20.0%
100.3%

엘브이엠씨
2023-03-08
481
449
23,500,000
24.0%
25.0%
106.9%

평균
37.2%
22.2%
89.7%

출처 : Dart 전자공시시스템주1) 유가증권 시장 최종발행규모 300~1,000억원 기준주2) 회사명은 유상증자 진행 당시 회사명 기재주3) 납입 완료된 유상증자 사례 기준

과거사례를 분석한 결과, 총 10건이 존재하며, 평균 증자비율은 37.2%, 평균 할인율은 22.2% 수준으로 파악됩니다. 증자비율의 경우, 자금의 사용목적과 회사의 필요 자금 규모에 따라 13.7% ~ 98.8%까지 다양한 비율로 결정된 반면, 할인율은 대부분 20% 또는 25%를 설정하였습니다. 만약, 할인율이 높게 설정될 경우, 동일한 증자규모를 조달하기 위해 더 많은 주식을 발행해야 하므로 주주가치 희석이 더욱 커질 수 있는 반면, 주주가치 희석을 최소화하는 목적으로 할인율을 낮게 설정한다면, 최근 유상증자 시장의 분위기와 당사 주식에 대한 시장의 관심도를 고려해 볼 때, 당초 계획된 청약 수요를 충분히 모집하지 못하게 될 불확실성도 존재하게 됩니다.당사는 자금의 사용 목적과 상기 사례를 기반으로 이사회에서 논의를 진행하였고, 본 발행조건이 기존 주주들의 권익 침해를 최소화하고, 주주가치를 제고할 수 있는 적정한 조건이라고 판단하여 금번 유상증자의 할인율을 20%, 증자비율을
30.55%
로 결정하였습니다.

(주4) 정정 전

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
12,414,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
3,625

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
45,000,750,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.3161039110주(2026년 04월 10일 진행된 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자 방식으로 9,212,000주가 추가 발행 완료될 시 신주배정비율은 0.2444331297주로 변경 예정)를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).3) 일반공모 : 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 1주로 하여, 다음과 같이 정합니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

1주 이상
10주 이하
1주 단위

10주 초과
100주 이하
10주 단위

100주 초과
500주 이하
50주 단위

500주 초과
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
5,000,000주 이하
500,000주 단위

5,000,000주 초과
10,000,000주 이하
1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시
5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 13일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 14일

일반모집 또는 매출
개시일
2026년 07월 16일

종료일
2026년 07월 20일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일 / 환 불 일
2026년 07월 22일

배당기산일(결산일)
2026년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(중략)

⑥ 청약한도a. 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.b. 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.3161039110주(2026년 04월 10일 진행된 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자 방식으로 9,212,000주가 추가 발행 완료될 시 신주배정비율은 0.2444331297주로 변경 예정)를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).c. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.(중략)

(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합: 총 발행주식의 20.0%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합에게 우선 배정합니다.② 구주주 : 신주배정기준일(2026년 06월 09일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 “구주주”라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.3161039110주(2026년 04월 10일 진행된 이사회 결의에 따라 제3자배정 유상증자 방식으로 9,212,000주가 추가 발행 완료될 시 신주배정비율은 0.2444331297주로 변경 예정)를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)를 구주주의 배정범위로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약 주식수가 실권주 및 단수주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하며, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모 청약 결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 일반공모 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수합니다.

(iii) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기의 계산으로 인수할 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
12,414,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
3,625

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
45,000,750,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.2444331297
주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).3) 일반공모 : 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 1주로 하여, 다음과 같이 정합니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

1주 이상
10주 이하
1주 단위

10주 초과
100주 이하
10주 단위

100주 초과
500주 이하
50주 단위

500주 초과
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
5,000,000주 이하
500,000주 단위

5,000,000주 초과
10,000,000주 이하
1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시
5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 13일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 14일

일반모집 또는 매출
개시일
2026년 07월 16일

종료일
2026년 07월 20일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일 / 환 불 일
2026년 07월 22일

배당기산일(결산일)
2026년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

(중략)

⑥ 청약한도a. 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.b. 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.2444331297주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).c. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.(중략)

(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합: 총 발행주식의 20.0%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합에게 우선 배정합니다.② 구주주 : 신주배정기준일(2026년 06월 09일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 “구주주”라 한다)에게 본 주식을 1주당
0.2444331297주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)를 구주주의 배정범위로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약 주식수가 실권주 및 단수주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하며, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모 청약 결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 일반공모 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수합니다.

(iii) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기의 계산으로 인수할 수 있습니다.

(주5) 정정 전

바. 지배구조 및 계열회사 관련 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로
20.71%
의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적
인 것으로 판단됩니다. 한편,

당사가 속한 한솔그룹은 2025년 5월 공정거래위원회 발표 기준 자산총액 5조 3,591억원으로 대규모기업집단 86위(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단
입니다
.
당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 주력 IT 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.

본 증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로 당사의 주식 6,506,088
주
를 보유하고 있으며 지분율은
20.71%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 : 2026년 04월
24일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025년말

2026년
05월 12일

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
6,506,088
20.71
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.02

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01

계
보통주
7,206,449
22.44
6,514,088
20.73
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

공정거래위원회는 2017년 4월 18일 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 개정으로 자산총액 5조원 이상은 "공시대상기업집단"으로 지정하고 그 중 자산총액 10조원 이상은 "상호출자제한기업집단"으로 지정하고 있습니다. 공시대상기업집단으로 지정될 경우, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시, 비상장회사 등의 중요사항 공시, 기업집단현황 등에 관한 공시 등의 의무가 부여됩니다. 총수일가 사익편취 규제의 경우, 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(총수 및 그 친족) 또는 특수관계인이 주식을 보유한 계열회사와 일정한 거래가 제한됩니다. 일정한 거래란, 정상적인 거래 대비 상당히 유리한 조건의 거래, 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위, 현금/그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래, 사업능력, 재무상태, 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위를 의미합니다. 이를 위반한 경우 시정 조치 및 과징금(또는 과태료) 부과가 수반될 수 있습니다.당사가 속한 기업집단 '한솔'은 2023년 자산총액 5조 4,558억원을 기록하며 2023년 05월 01일 공시대상기업집단에 재지정되었습니다. 2025년 5월 공정거래위원회 발표 기준 한솔 그룹은 자산총액 5조 3,591억원으로 대규모기업집단 86위(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단입니다.

(주5) 정정 후

바. 지배구조 및 계열회사 관련 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로
38.69%
의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적
인 것으로 판단됩니다. 한편,

당사가 속한 한솔그룹은
2026년 4월
공정거래위원회 발표 기준 자산총액
5조 4,936억원
으로 대규모기업집단
91위
(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단
입니다
.
당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 주력 IT 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.

본 증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로 당사의 주식
15,718,088주
를 보유하고 있으며 지분율은
38.69%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 : 2026년
05월 20일
)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025년말

2026년
05월
20일

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

공정거래위원회는 2017년 4월 18일 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 개정으로 자산총액 5조원 이상은 "공시대상기업집단"으로 지정하고 그 중 자산총액 10조원 이상은 "상호출자제한기업집단"으로 지정하고 있습니다. 공시대상기업집단으로 지정될 경우, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시, 비상장회사 등의 중요사항 공시, 기업집단현황 등에 관한 공시 등의 의무가 부여됩니다. 총수일가 사익편취 규제의 경우, 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(총수 및 그 친족) 또는 특수관계인이 주식을 보유한 계열회사와 일정한 거래가 제한됩니다. 일정한 거래란, 정상적인 거래 대비 상당히 유리한 조건의 거래, 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위, 현금/그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래, 사업능력, 재무상태, 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위를 의미합니다. 이를 위반한 경우 시정 조치 및 과징금(또는 과태료) 부과가 수반될 수 있습니다.당사가 속한 기업집단 '한솔'은 2023년 자산총액 5조 4,558억원을 기록하며 2023년 05월 01일 공시대상기업집단에 재지정되었습니다.
2026년 4월
공정거래위원회 발표 기준 한솔 그룹은 자산총액
5조 4,936억원
으로 대규모기업집단
91위
(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단입니다.

(주6) 정정 전

자. 사업포트폴리오 확장을 위한 투자 관련 위험당사는 사업포트폴리오 확장을 지분인수를 실행
하고 있습니다. 당사는
2022년 반도체장비 정밀부품가공 및 부품 세정/코팅 사업을 영위 중인 아이원스를 인수하며 사업포트폴리오에 반도체장비용 부품제조 및 세정/코팅 사업을 추가
하였습니다. 또한, 당사는
2025년 선박/로봇용 엔진 컨트롤러 부문 기술력을 보유한 한솔오리온텍 및 실리콘 부산물 재활용 사업을 추진 중인 에스아이머트리얼즈를 인수하여 기존 IT 중심의 포트폴리오를 전망 및 소재 분야로 확장
하였습니다. 한편, 당사는
반도체 부문 사업 확장을 위해 2026년 04월 10일 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 제조사인 윌테크놀러지(주) 지분인수를 위한 주식매매계약을 체결하였으며, 2026년 6월 거래종결 예정
입니다.

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금 및 은행권 차입 400억원, 계열사 차입 300억원, 사모사채 등 200억원, 제3자배정 유상증자 450억원 및 본 유상증자 450억원(브릿지성 조달 후 본건을 통해 상환 예정)을 활용할 예정입니다. 다만,
금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 인수를 위한 대금을 마련할 계획이며, 이로 인해 차입 부담이 확장되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편, 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분인수 외에
향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

(중략)

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금 및 은행권 차입 400억원, 계열사 차입 300억원, 사모사채 등 200억원, 제3자배정 유상증자 450억원 및 본 유상증자 450억원(브릿지성 조달 후 본건을 통해 상환 예정)을 활용할 예정입니다. 당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는 브릿지성 조달을 통해 450억원을 마련 후 본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다. 이로 인해 차입 부담이 확장되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.또한, 본 공시서류 제출일 현재 상기 계열사 차입 외 브릿지성 조달을 비롯한 차입 관련 확정된 내용은 없으며, 향후 각 금융기관과 협의하여 차입조건을 확정할 예정입니다. 또한, 차입 시 금리의 경우 당사 개별민평금리(민간채권평가사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]가 제공하는 평균금리)를 참고하여 협의할 예정입니다.
상기 차입 관련 조건이 확정될 경우, 당사는 청약 개시 전까지 해당 내용을 반영한 정정신고서를 제출할 예정이며, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단하여 주시기 바랍니다.

당사는 이처럼 지분인수를 통해 사업포트폴리오 다각화 및 시너지효과 창출 등을 추구하였습니다. 그러나 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분투자 및 M&A 외에 향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

자. 사업포트폴리오 확장을 위한 투자 관련 위험당사는 사업포트폴리오 확장을 지분인수를 실행
하고 있습니다. 당사는
2022년 반도체장비 정밀부품가공 및 부품 세정/코팅 사업을 영위 중인 아이원스를 인수하며 사업포트폴리오에 반도체장비용 부품제조 및 세정/코팅 사업을 추가
하였습니다. 또한, 당사는
2025년 선박/로봇용 엔진 컨트롤러 부문 기술력을 보유한 한솔오리온텍 및 실리콘 부산물 재활용 사업을 추진 중인 에스아이머트리얼즈를 인수하여 기존 IT 중심의 포트폴리오를 전망 및 소재 분야로 확장
하였습니다. 한편, 당사는
반도체 부문 사업 확장을 위해 2026년 04월 10일 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 제조사인 윌테크놀러지(주) 지분인수를 위한 주식매매계약을 체결하였으며, 2026년 6월 거래종결 예정
입니다.

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다. 다만,
금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 인수를 위한 대금을 마련할 계획이며, 이로 인해 차입 부담이 확장되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편, 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분인수 외에
향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

(중략)

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

(삭제)

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

(삭제)
당사는 이처럼 지분인수를 통해 사업포트폴리오 다각화 및 시너지효과 창출 등을 추구하였습니다. 그러나 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분투자 및 M&A 외에 향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
(주7) 정정 전

가. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주 6,506,088주를 보유하고 있으며, 지분율은
20.71%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주 6,514,088주로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 총
20.73%
입니다. 한편, 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라
2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량
소각되었습니다.

이에 따라 당사의 기발행주식총수는 31,417,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 39.51%로 변경되었습니다.
또한, 당사는
2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의 주금납입은 2026년 05월 19일로 본 건 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 이전으로 예정
되어 있습니다. 상기

제3자배정 유상증자의 납입이 완료될 경우
당사의 발행주식총수는 40,629,517주로 변경되며, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경될 예정
입니다.
제3자배정 유상증자 납입 이후 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 제3자배정 유상증자에 따른 신주 9,212,000주가 증가한 15,718,088주를 보유(지분율 38.69%)
하게 되며, 한솔홀딩스(주)의 본 주주배정 유상증자 배정주식수는 기존 2,056,600주에서 3,842,021주로 증가합니다. 당사의
최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐만 아니라,

배정 물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획
입니다. 한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만,
한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 38.32%로 변동될 예정
입니다. 금번 유상증자 신주배정기준일 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이 예정되어있으므로 당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,
최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주 6,506,088주를 보유하고 있으며, 지분율은
20.71%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 기타 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주 6,514,088주로 지분율은 총
20.73%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :

2026년
05월

12일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2026.01.01

2026.
05.12

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
보통주
6,506,088
20.26
6,506,088
20.71
-

한솔테크닉스(주)
발행회사
보통주
692,361
2.16
-
-
자기주식

유경준
발행회사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.02
-

오승욱
발행회사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
6,514,088
20.73
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 잔여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 31,417,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 39.51%로 변경되었습니다.

또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의 주금납입은 2026년 05월 19일로 본 건 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 이전으로 예정되어 있습니다. 제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
2026년 05월 28일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 발행될 신주의 수는 12,414,000주이며, 이는
기발행주식총수 31,417,517주의 39.51%
에 해당하는 수준입니다. 당사의 구주주는 유상증자 참여 시 1주당 0.3161039110주의 비율로 신주를 배정받게되며, 그에 따라 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 2,056,600주를 배정받을 예정입니다. 다만,
제3자배정 유상증자의 납입이 완료될 경우
당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되며, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경될 예정입니다. 또한, 제3자배정 유상증자 납입 이후 한솔홀딩스(주)는 신주 9,212,000주가 증가한 15,718,088주를 보유(지분율 38.69%)하게 되며, 한솔홀딩스(주)의 본 주주배정 유상증자 배정주식수는 기존 2,056,600주에서 3,842,021주로 증가합니다.

[제3자배정 유상증자 납입 후 최대주주의 배정주식 수 변경내역]

(기준일 :

2026년 4월
24일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
제3자배정 유상증자 납입 이전(기준일 현재)
제3자배정 유상증자 납입 이후 주1)

주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수
주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
2,056,600
15,718,088
38.69
3,842,021

자료 : 당사 제시

당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐 아니라, 배정물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획입니다.
또한, 주가가 상승할 시에도 한솔홀딩스는 대주주로서 책임경영의 모습을 보일 것이며, 상기 최대 120%의 청약에 대한 계획에 변동은 없는 것으로 확인하였습니다.
한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

1. 발행회사
회사명
한솔테크닉스(주) (Hansol Technics Co., Ltd.)

국적
대한민국 (Republic of Korea)
대표자
유경준

자본금(원)
32,109,878,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
31,789,878
주요사업
전기, 전자 부품 제조업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,610,425

취득금액(원)
16,712,790,625

자기자본(원)
645,179,036,000

자기자본대비(%)
2.59

대규모법인여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,328,513

지분비율(%)
38.32

4. 취득방법
현금취득(주주배정 유상증자 참여)

5. 취득목적
자회사의 타법인 지분취득 재원 마련 및 지배력 유지

6. 취득예정일자
2026-07-22

7. 이사회결의일(결정일)
2026-04-10

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 당사의 이사회 결의에 따라 한솔테크닉스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하는 내용입니다.- 상기 '1. 발행회사'의 '자본금(원)' 및 '발행주식총수(주)'는 본건에 대한 이사회결의일 기준이며, 이후 본건 외 정기주주총회에서 승인된 자기주식 372,361주에 대한 감자가 '26년 4월 중 예정되어 있으며, 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 보통주 9,212,000주에 대한 신주발행이 '26년 5월 중 예정되어 있습니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득주식수(주)'는 구주주 배정물량 및 20% 초과청약물량을 합산한 총 출자예상주식수를 기재하였습니다. 당사는 금일('26.04.10) 구주주 배정물량에 20% 초과청약을 포함하여 이사회 결의를 받았으며, 취득주식수는 향후 초과청약에 대한 배정결과에 따라 최종 확정될 예정입니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)은 취득주식수에 대한 예정 발행가액 기준이며, 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액과 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%가액 중 높은 가액으로 결정합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. 가) 1차 발행가액 : 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 1차 기준주가로 하며 할인율 20%를 적용, 증자비율은 유상증자 주식수/발행주식총수로 계산하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하인 경우 액면가액으로 합니다. ▶ 1차 발행가액 = [1차 기준주가 x (1-할인율)] / [1 + (증자비율 x 할인율)] 나) 2차 발행가액 : 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 2차 발행가액 = 2차 기준주가 x (1-할인율) 다) 확정 발행가액 : 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의 2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가단위로 절상하며, 확정 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}- 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)'은 당사의 2025년말 연결재무제표 기준이며, 천원 단위로 반올림한 금액입니다.- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'의 '지분비율(%)'는 본건 주주배정 유상증자로 발행될 보통주와 감자 예정인 보통주(자기주식) 및 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 발행될 보통주를 반영한 비율입니다.- 상기 '6 취득예정일자'는 주금납입예정일입니다.- 본 건과 관련한 세부사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였습니다.- 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우 정정공시 할 예정입니다.- 본 공시는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 의무사항으로 공정거래위원회 신고대상 여부에 해당합니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 연결재무제표 기준이며, 당해연도는 2025년, 전년도는 2024년, 전전년도는 2023년 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해연도
996,025
503,341
492,684
32,110
1,252,425
554

전연도
880,015
367,643
512,372
160,549
1,199,483
23,177

전전연도
954,035
479,360
474,675
160,549
1,302,679
38,973

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

한솔홀딩스(주)는 기본 배정분 2,056,600주에 초과 청약분을 더하여 최대 2,467,919주를 청약할 예정입니다. 또한, 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료될 경우, 기본 배정분 3,842,021주에 초과 청약분을 더하여 최대 4,610,425주를 청약할 예정입니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만, 한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 기존 20.71%에서 20.30%(제3자배정 유상증자가 예정대로 완료된 이후에는 기존 38.69%에서 38.32%)로 변동될 예정입니다.

[청약 참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 지분율 변동 시뮬레이션]

(기준일: 2026년 4월
24일)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
소유주식수 및 지분율

이사회결의일 기준
최대주주 120% 참여 시

제3자배정 유상증자 반영 전
제3자배정 유상증자 반영 후

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
8,974,007
20.30
20,328,513
38.32

유경준
발행회사 임원
5,000
0.02
5,000
0.01
5,000
0.01

오승욱
발행회사 임원
3,000
0.01
3,000
0.01
3,000
0.01

합계
6,514,088
20.73
8,982,007
20.32
20,336,513
38.34

자료: 당사 제시

주1) 2026년 04월 22일
완료된 자기주식소각 372,361주 반영 기준

주2) 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 구주주 배정분 100%에 더해 20% 초과 청약할 것을 이사회 결의를 통해 결정하였습니다.

주3) 이외 특수관계인의 참여 여부 및 참여율은 확정된 바 없어 금번 증자에 참여하지 않는 것으로 가정하였습니다.

2025년말 기준 한솔홀딩스 보유 순현금 재원은 약 501억원이며, 2025년 12월 19일 이사회 결의를 통해 처분한 한솔인티큐브 주식 처분 잔금 90억원 및 한솔홀딩스가 보유한 윌테크놀러지 지분매각 금액 222억원 합산 시, 총 약 813억원의 가용 재원이 확보됩니다. 한솔홀딩스는 가용재원 총 813억원 중 약 450억원은 제3자배정 주주배정 유상증자 참여에 활용하고, 잔여 가용재원으로 본건 주주배정 유상증자에 참여할 예정입니다. 또한, 한솔홀딩스는 기 체결된 한도대출 및 당좌대출 약정으로 유상증자 참여에 필요한 추가적인 자금조달도 가능하여, 당사의 주가 상승시에도 한솔홀딩스는 계획된 최대 120% 청약에 필요한 충분한 재원 및 자금마련 방안을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

금번 유상증자 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이 예정되어있으므로 당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 후

가. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주
15,718,088주
를 보유하고 있으며, 지분율은
38.69%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주
15,726,088주
로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 총
38.71%
입니다. 한편, 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라
2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량
소각되었습니다.
또한, 당사는
2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의
주금납입이 2026년 05월 19일자로 완료되었습니다.
상기

자기주식 소각 및

제3자배정 유상증자의 납입이
완료됨에 따라
당사의 발행주식총수는 40,629,517주로
변경되고
, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경
되었습니다
.
(삭제)

당사의
최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐만 아니라,

배정 물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획
입니다. 한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만,
한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 38.32%로 변동될 예정
입니다. 금번 유상증자 신주배정기준일 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이
완료되어
당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,
최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주
15,718,088주
를 보유하고 있으며, 지분율은
38.69%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 기타 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주
15,726,088주
로 지분율은 총
38.71%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :

2026년
05월

20일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2026.01.01

2026.
05.
20

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
발행회사
보통주
692,361
2.16
-
-
자기주식

유경준
발행회사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
발행회사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 잔여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의 주금납입이 2026년 05월 19일로 완료되었습니다.

이에 따라 당사의 기발행주식총수는
40,629,517주
로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은
30.55%
로 변경되었습니다.

제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한
[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일

2026년
06월 05일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 발행될 신주의 수는 12,414,000주이며,
제3자배정 유상증자의 납입이
완료됨에 따라

당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되
었고
, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경
되었습니다
. 또한, 제3자배정 유상증자 납입 이후 한솔홀딩스(주)는 신주 9,212,000주가 증가한 15,718,088주를 보유(지분율 38.69%)하게 되며, 한솔홀딩스(주)의 본 주주배정 유상증자 배정주식수는 기존 2,056,600주에서 3,842,021주로
증가하였습니다.

[제3자배정 유상증자 납입 후 최대주주의 배정주식 수 변경내역]

(기준일 :

2026년 4월
24일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
제3자배정 유상증자 납입 이전(기준일 현재)
제3자배정 유상증자 납입 이후

주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수
주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
2,056,600
15,718,088
38.69
3,842,021

자료 : 당사 제시

당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐 아니라, 배정물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획입니다.
또한, 주가가 상승할 시에도 한솔홀딩스는 대주주로서 책임경영의 모습을 보일 것이며, 상기 최대 120%의 청약에 대한 계획에 변동은 없는 것으로 확인하였습니다.
한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

1. 발행회사
회사명
한솔테크닉스(주) (Hansol Technics Co., Ltd.)

국적
대한민국 (Republic of Korea)
대표자
유경준

자본금(원)
32,109,878,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
31,789,878
주요사업
전기, 전자 부품 제조업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,610,425

취득금액(원)
16,712,790,625

자기자본(원)
645,179,036,000

자기자본대비(%)
2.59

대규모법인여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,328,513

지분비율(%)
38.32

4. 취득방법
현금취득(주주배정 유상증자 참여)

5. 취득목적
자회사의 타법인 지분취득 재원 마련 및 지배력 유지

6. 취득예정일자
2026-07-22

7. 이사회결의일(결정일)
2026-04-10

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 당사의 이사회 결의에 따라 한솔테크닉스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하는 내용입니다.- 상기 '1. 발행회사'의 '자본금(원)' 및 '발행주식총수(주)'는 본건에 대한 이사회결의일 기준이며, 이후 본건 외 정기주주총회에서 승인된 자기주식 372,361주에 대한 감자가 '26년 4월 중 예정되어 있으며, 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 보통주 9,212,000주에 대한 신주발행이 '26년 5월 중 예정되어 있습니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득주식수(주)'는 구주주 배정물량 및 20% 초과청약물량을 합산한 총 출자예상주식수를 기재하였습니다. 당사는 금일('26.04.10) 구주주 배정물량에 20% 초과청약을 포함하여 이사회 결의를 받았으며, 취득주식수는 향후 초과청약에 대한 배정결과에 따라 최종 확정될 예정입니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)은 취득주식수에 대한 예정 발행가액 기준이며, 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액과 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%가액 중 높은 가액으로 결정합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. 가) 1차 발행가액 : 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 1차 기준주가로 하며 할인율 20%를 적용, 증자비율은 유상증자 주식수/발행주식총수로 계산하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하인 경우 액면가액으로 합니다. ▶ 1차 발행가액 = [1차 기준주가 x (1-할인율)] / [1 + (증자비율 x 할인율)] 나) 2차 발행가액 : 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 2차 발행가액 = 2차 기준주가 x (1-할인율) 다) 확정 발행가액 : 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의 2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가단위로 절상하며, 확정 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}- 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)'은 당사의 2025년말 연결재무제표 기준이며, 천원 단위로 반올림한 금액입니다.- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'의 '지분비율(%)'는 본건 주주배정 유상증자로 발행될 보통주와 감자 예정인 보통주(자기주식) 및 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 발행될 보통주를 반영한 비율입니다.- 상기 '6 취득예정일자'는 주금납입예정일입니다.- 본 건과 관련한 세부사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였습니다.- 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우 정정공시 할 예정입니다.- 본 공시는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 의무사항으로 공정거래위원회 신고대상 여부에 해당합니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 연결재무제표 기준이며, 당해연도는 2025년, 전년도는 2024년, 전전년도는 2023년 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해연도
996,025
503,341
492,684
32,110
1,252,425
554

전연도
880,015
367,643
512,372
160,549
1,199,483
23,177

전전연도
954,035
479,360
474,675
160,549
1,302,679
38,973

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

한솔홀딩스(주)는 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료
됨에 따라, 기본 배정분 3,842,021주에 초과 청약분을 더하여 최대 4,610,425주를 청약할 예정입니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만, 한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 기존
38.69%에서
38.32%로 변동될 예정입니다.

[청약 참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 지분율 변동 시뮬레이션]

(기준일: 2026년
05월 20일
)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
소유주식수 및 지분율

이사회결의일 기준
기준일 현재(제3자배정 유상증자 납입 이후)
본 건 유상증자 납입 이후(최대주주 120% 참여 시)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
15,718,088
38.69
20,328,513
38.32

유경준
발행회사 임원
5,000
0.02
5,000
0.02
5,000
0.01

오승욱
발행회사 임원
3,000
0.01
3,000
0.01
3,000
0.01

합계
6,514,088
20.73
15,726,088
38.71
20,336,513
38.34

자료: 당사 제시

주1) 2026년 04월 22일
완료된 자기주식소각 372,361주 반영 기준

주2) 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 구주주 배정분 100%에 더해 20% 초과 청약할 것을 이사회 결의를 통해 결정하였습니다.

주3) 이외 특수관계인의 참여 여부 및 참여율은 확정된 바 없어 금번 증자에 참여하지 않는 것으로 가정하였습니다.

2026년 1분기말
기준 한솔홀딩스 보유 순현금 재원은 약
622억원
이며, 한솔홀딩스가 보유한 윌테크놀러지 지분매각
잔금 200억원
합산 시, 총 약
822억원
의 가용 재원이 확보됩니다. 한솔홀딩스는 가용재원 총
822억원
중 약 450억원은 제3자배정 주주배정 유상증자 참여에 활용하고, 잔여 가용재원으로 본건 주주배정 유상증자에 참여할 예정입니다. 또한, 한솔홀딩스는 기 체결된 한도대출 및 당좌대출 약정으로 유상증자 참여에 필요한 추가적인 자금조달도 가능하여, 당사의 주가 상승시에도 한솔홀딩스는 계획된 최대 120% 청약에 필요한 충분한 재원 및 자금마련 방안을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

금번 유상증자 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이 예정되어있으므로 당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주8) 정정 전

나. 제3자배정 유상증자 진행에 따른 유통주식수 증가 및 주식희석화 위험

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며, 2026년 05월 19일 주금 납입 및 2026년 05월 28일 추가 상장이 예정되어 있습니다.

해당 제3자배정 유상증자는
본 주주배정 유상증자 신주배정기준일 전 발행이 완료될 예정이며, 해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다.
다만 상기 제3자배정 유상증자는
최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스(주)는 증권신고서 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며, 2026년 05월 19일 주금 납입 및 2026년 05월 28일 추가 상장이 예정되어 있습니다. 제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한 주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일
2026년 05월 28일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

해당 제3자배정 유상증자는 본 주주배정 유상증자 신주배정기준일 전 발행이 완료될 예정이며, 해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 다만 상기 제3자배정 유상증자는 최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스는 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(주8) 정정 후

나. 제3자배정 유상증자 진행에 따른 유통주식수 증가 및 주식희석화 위험

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며,
본 주주배정 유상증자 신주배정기준일
전인 2026년 05월 19일 주금 납입이 완료되었습니다.
해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다.
다만 상기 제3자배정 유상증자는
최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스(주)는 증권신고서 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며, 2026년 05월 19일 주금 납입
이 완료되었습니다.
제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한
[정정]
주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일

2026년
06월 05일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

해당 제3자배정 유상증자는 본 주주배정 유상증자 신주배정기준일 전
납입이 완료되었으며, 해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 다만 상기 제3자배정 유상증자는 최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스는 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(주9) 정정 전

라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

당사는 금번 유상증자로 인해
기발행주식총수
31,417,517주의 약 39.51%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.
본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만,
"
대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로
청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자로 인해 기발행주식총수
31,417,517주의 약 39.51%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
보통주
-

모집예정주식수
12,414,000주
보통주

현재 발행주식총수
31,417,517주
보통주

예정발행가액
3,625원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
4,930원
2026.04.09 종가

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 31,417,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 39.51%로 변경되었습니다. 다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이 예정되어 있습니다. 해당 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료될 경우, 신주 9,212,000주가 추가 발행될 예정
이며,
당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경될 예정입니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(20.0%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2026년 08월 04일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 12,414,000주가 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, "대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로 청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(주9) 정정 후

라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

당사는 금번 유상증자로 인해
기발행주식총수
40,629,517주
의 약
30.55%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.
본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만,
"
대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로
청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자로 인해 기발행주식총수
40,629,517주
의 약
30.55%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
보통주
-

모집예정주식수
12,414,000주
보통주

현재 발행주식총수
40,629,517주
보통주

예정발행가액
3,625원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
4,930원
2026.04.09 종가

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.
다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각
및 제
3자배정 유상증자 납입
이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(20.0%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2026년 08월 04일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 12,414,000주가 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, "대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로 청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전

파. 지주회사 요건 충족 관련 사항

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)"에서는
자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분가액 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사
를 지주회사로 규정하고 있습니다. 당사는
2025년말 기준 자산총계 5,955억원임에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다.
다만, 금번 자금조달 목적인
윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가 4,087억원으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이 52.70%로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상
됩니다. 당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 당사는 지주회사 행위 제한 요건의 준수여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 당사는 공정거래법상 지주회사 요건을 충족하여 지주회사로 전환된 이후에는 행위제한 요건에 위배되는 사항을 유예기간 내에 규제를 준수하여야 하며,
2025년말 현재 당사가 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악됩니다
.
다
만,
현 시점에서 이러한 지주회사로의 전환 가능성이 향후 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지 예단하기 어려우며, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득 또는 매각하는 등의 행위가 필요할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)

당사가 공정거래법상 지주회사가 되기 위해서는 공정거래법 시행령 제3조(지주회사의 기준)에 따라 자산총액이 5,000억원 이상이어야 하며, 당사가 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 주식가액의 합계가 자산 총액의 50% 이상 비율을 유지하여야 합니다.

당사는 2025년말 기준 자산총계 5,955억원임에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다. 다만, 금번 자금조달 목적인 윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가 4,087억원으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이 52.70%으로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상됩니다.

당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 지주회사 행위 제한 요건의 준수 여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정 한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 현재 당사는 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악되며, 세부적인 공정거래법상 지주회사 성립 및 행위제한 요건은 아래와 같습니다.

[지주회사 성립요건 검토 현황]

[기준일: 2025년 12월 31일]

요 건
내 용
검토 결과
충족 여부

성립요건
자산총계 5,000억원 이상
자산총계 : 5,955억원
충족

자회사 지분가액 비율이 자산총계의 50% 이상
자회사 지분가액 : 2,315억원자회사 지분가액 비율 : 38.87%
미충족 (주2)

주1) 자산총계 및 자회사 지분가액은 2025년 재무제표 기준입니다.

주2) 당사는 금번 자금조달을 통한 윌테크놀러지(주) 지분인수 이후 자회사 지분가액은 4,087억원으로 자회사 지분가액 비율은 52.70%로 증가 예상됨에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 예정입니다.

주3) 보유주식 - 자회사 해당 여부 검토

구분

내용

자회사 해당여부

지분율

주식가액

상장여부

한솔아이원스㈜
37.20%
1,296억원
상장
해당

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
121억원
비상장
해당

㈜한솔오리온텍
65.02%
898억원
비상장
해당

자회사 주식가액 합계

-

2,315억원

-

-

(*1) 의결권 있는 주식기준의 유효지분율입니다.(*2) 2025년말 장부금액 기준

[지주회사 행위제한 요건 검토 현황]

[기준일: 2025년 12월 31일]

요건
행위 제한 내용
검토결과
비고

지주회사 행위제한 요건
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
부채총액 : 3,164억원자본총액 : 2,791억원부채비율 : 113.4%
충족

자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의30) 미만으로 소유하는 행위
자회사
지분율
상장여부
충족여부

한솔아이원스㈜
37.20%
상장
충족

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
비상장
충족

㈜한솔오리온텍
65.02%
비상장
충족

자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위(*1)
해당사항 없음
충족

계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(*2)
해당사항 없음
충족

금융업 또는 보험업을 영위하는 국내 회사의 주식을 소유하는 행위
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의 30) 미만으로 소유하는 행위 금지
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사 외의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

손자회사의 국내계열회사 주식소유금
해당사항 없음
충족

증손회사의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

금융업이나 또는 보험업을 영위하는 손자회사 보유 금지
해당사항 없음

주1) 2025년 12월 31일 현재 테크닉스 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하고 있지 않습니다.

주2) 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위.

(주10) 정정 후

파. 지주회사 요건 충족 관련 사항

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)"에서는
자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분가액 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사
를 지주회사로 규정하고 있습니다. 당사는
2026년 1분기말 별도기준
자산총계
6,346억원임
에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다.
다만, 금번 자금조달 목적인
윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가
4,157억원
으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이
51.21%
로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상
됩니다. 당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 당사는 지주회사 행위 제한 요건의 준수여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 당사는 공정거래법상 지주회사 요건을 충족하여 지주회사로 전환된 이후에는 행위제한 요건에 위배되는 사항을 유예기간 내에 규제를 준수하여야 하며,
2026년 1분기말
현재 당사가 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악됩니다
.
다
만,
현 시점에서 이러한 지주회사로의 전환 가능성이 향후 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지 예단하기 어려우며, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득 또는 매각하는 등의 행위가 필요할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(중략)

당사가 공정거래법상 지주회사가 되기 위해서는 공정거래법 시행령 제3조(지주회사의 기준)에 따라 자산총액이 5,000억원 이상이어야 하며, 당사가 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 주식가액의 합계가 자산 총액의 50% 이상 비율을 유지하여야 합니다.

당사는
2026년 1분기말 별도기준 자산총계
6,346억원임에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다. 다만, 금번 자금조달 목적인 윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가
4,157억원으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이
51.21%으로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상됩니다.

당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 지주회사 행위 제한 요건의 준수 여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정 한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 현재 당사는 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악되며, 세부적인 공정거래법상 지주회사 성립 및 행위제한 요건은 아래와 같습니다.

[지주회사 성립요건 검토 현황]

[기준일:
2026년 03월 31일]

요 건
내 용
검토 결과
충족 여부

성립요건
자산총계 5,000억원 이상

자산총계 :
6,346억원

충족

자회사 지분가액 비율이 자산총계의 50% 이상

자회사 지분가액 :
2,385억원자회사 지분가액 비율 :
37.58%

미충족 (주2)

주1) 자산총계 및 자회사 지분가액은
2026년 1분기 재무제표 기준입니다.

주2) 당사는 금번 자금조달을 통한 윌테크놀러지(주) 지분인수 이후 자회사 지분가액은
4,157억원으로 자회사 지분가액 비율은
51.21%로 증가 예상됨에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 예정입니다.

주3) 보유주식 - 자회사 해당 여부 검토

구분

내용

자회사 해당여부

지분율

주식가액

상장여부

한솔아이원스㈜
37.20%
1,296억원
상장
해당

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
121억원
비상장
해당

㈜한솔오리온텍
65.02%
898억원
비상장
해당

한솔에너지온㈜
100.00%
70억원
비상장
해당

자회사 주식가액 합계

-

2,385억원

-

-

(*1) 의결권 있는 주식기준의 유효지분율입니다.(*2)
2026년 1분기말 장부금액 기준

[지주회사 행위제한 요건 검토 현황]

[기준일:
2026년 03월 31일]

요건
행위 제한 내용
검토결과
비고

지주회사 행위제한 요건
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

부채총액 :
3,579억원자본총액 :
2,767억원부채비율 :
129.4%

충족

자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의30) 미만으로 소유하는 행위
자회사
지분율
상장여부
충족여부

한솔아이원스㈜
37.20%
상장
충족

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
비상장
충족

㈜한솔오리온텍
65.02%
비상장
충족

한솔에너지온㈜
100.00%
비상장
충족

자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위(*1)
해당사항 없음
충족

계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(*2)
해당사항 없음
충족

금융업 또는 보험업을 영위하는 국내 회사의 주식을 소유하는 행위
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의 30) 미만으로 소유하는 행위 금지
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사 외의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

손자회사의 국내계열회사 주식소유금
해당사항 없음
충족

증손회사의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

금융업이나 또는 보험업을 영위하는 손자회사 보유 금지
해당사항 없음

주1)
2026년 03월 31일 현재 테크닉스 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하고 있지 않습니다.

주2) 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위.

(주11) 정정 전

(2) 지분 인수 개요
(중략)

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금 및 은행권 차입 400억원, 계열사 차입 300억원, 사모사채 등 200억원, 제3자배정 유상증자 450억원 및 본 유상증자 450억원(브릿지성 조달 후 본건을 통해 상환 예정)을 활용할 예정입니다. 당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는 브릿지성 조달을 통해 450억원을 마련 후 본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.또한, 본 공시서류 제출일 현재 상기 계열사 차입 외 브릿지성 조달을 비롯한 차입 관련 확정된 내용은 없으며, 향후 각 금융기관과 협의하여 차입조건을 확정할 예정입니다. 또한, 차입 시 금리의 경우 당사 개별민평금리(민간채권평가사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]가 제공하는 평균금리)를 참고하여 협의할 예정입니다.
상기 차입 관련 조건이 확정될 경우, 당사는 청약 개시 전까지 해당 내용을 반영한 정정신고서를 제출할 예정이며, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단하여 주시기 바랍니다.
다만, 예상하지 못한 사유(대상회사의 자기주식 소각 및 기업결합신고 등 선행조건이 충족되지 아니할 경우 등)로 인하여 지분 인수가 이루어지지 않거나 인수를 위한 자금 조달에 실패할 경우 타법인증권취득자금 목적인 금번 유상증자도 함께 철회될 수 있습니다. 이 경우 유상증자 철회가 불성실공시 유형 중 공시번복에 해당하여 한국거래소로부터 벌점 또는 공시위반제재금 부과와 같은 제재를 받을 수 있으며, SPA 체결 시점에 매도자에 지급한 주식매매계약 계약금 157억원, 자문비용 등 거래비용을 회수하지 못함에 따라 당사의 재정에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

다. 자금 집행의 부족한 자금 관련
당사의 금번 신주발행은 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 일반공모 후 발생하는 실권주에 대해 전량 인수하게 됩니다. 실권주가 발생함에 따라 당사가 대표주관회사인 한국투자증권(주)에 지급해야 하는 실권수수료의 경우 당사의 자체 보유 현금으로 지급할 예정입니다.

한편, 상기 기재한 바와 같이

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금 및 은행권 차입 400억원, 계열사 차입 300억원, 사모사채 등 200억원, 제3자배정 유상증자 450억원 및 본 유상증자 450억원(브릿지성 조달 후 본건을 통해 상환 예정)을 활용할 예정입니다. 당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는 브릿지성 조달을 통해 450억원을 마련 후 본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다. 이러한 추가적인 금융권 차입은 당사의 부채비율과 차입금의존도를 악화시킬 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한, 당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.본 공시서류 제출일 현재 상기 계열사 차입 외 브릿지성 조달을 비롯한 차입 관련 확정된 내용은 없으며, 향후 각 금융기관과 협의하여 차입조건을 확정할 예정입니다. 또한, 차입 시 금리의 경우 당사 개별민평금리(민간채권평가사 4사 [한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]가 제공하는 평균금리)를 참고하여 협의할 예정입니다.
상기 차입 관련 조건이 확정될 경우, 당사는 청약 개시 전까지 해당 내용을 반영한 정정신고서를 제출할 예정이며, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단하여 주시기 바랍니다.

(주11) 정정 후

(2) 지분 인수 개요
(중략)

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

(삭제)

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

(삭제)
다만, 예상하지 못한 사유(대상회사의 자기주식 소각 및 기업결합신고 등 선행조건이 충족되지 아니할 경우 등)로 인하여 지분 인수가 이루어지지 않거나 인수를 위한 자금 조달에 실패할 경우 타법인증권취득자금 목적인 금번 유상증자도 함께 철회될 수 있습니다. 이 경우 유상증자 철회가 불성실공시 유형 중 공시번복에 해당하여 한국거래소로부터 벌점 또는 공시위반제재금 부과와 같은 제재를 받을 수 있으며, SPA 체결 시점에 매도자에 지급한 주식매매계약 계약금 157억원, 자문비용 등 거래비용을 회수하지 못함에 따라 당사의 재정에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(중략)

다. 자금 집행의 부족한 자금 관련
당사의 금번 신주발행은 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 일반공모 후 발생하는 실권주에 대해 전량 인수하게 됩니다. 실권주가 발생함에 따라 당사가 대표주관회사인 한국투자증권(주)에 지급해야 하는 실권수수료의 경우 당사의 자체 보유 현금으로 지급할 예정입니다.

한편, 상기 기재한 바와 같이

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다. 이러한 추가적인 금융권 차입은 당사의 부채비율과 차입금의존도를 악화시킬 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

(삭제)

(주12) 정정 전

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
2026.05.12
제60기(2025년말)
제59기(2024년말)
제58기(2023년말)
제57기(2022년말)

보통주
발행주식총수
31,417,517
32,109,878
32,109,878
32,109,878
32,109,878

액면금액
1,000
1,000
5,000
5,000
5,000

자본금
31,738
32,110
160,549
160,549
160,549

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
31,738
32,110
160,549
160,549
160,549

(주12) 정정 후

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분

2026.05.
20

제60기(2025년말)
제59기(2024년말)
제58기(2023년말)
제57기(2022년말)

보통주
발행주식총수
40,629,517
32,109,878
32,109,878
32,109,878
32,109,878

액면금액
1,000
1,000
5,000
5,000
5,000

자본금
40,950
32,110
160,549
160,549
160,549

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
40,950
32,110
160,549
160,549
160,549

(주13) 정정 전

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
31,417,517
-
31,417,517
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
31,417,517
-
31,417,517
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,417,517
-
31,417,517
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
-
-
-
-

(주13) 정정 후

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
-
-
-
-

(주14) 정정 전

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.06.30
유상증자(주주배정)
보통주
949,239
5,000
42,700
-

2010.06.30
무상증자
보통주
363,875
5,000
5,000
-

2011.01.17
유상증자(주주배정)
보통주
927,875
5,000
62,438
합병

2012.01.30
유상증자(주주배정)
보통주
2,999,240
5,000
16,850
-

2013.01.29
유상증자(주주배정)
보통주
4,627,397
5,000
11,600
-

2014.11.07
유상증자(주주배정)
보통주
4,858,767
5,000
9,760
-

2015.08.01
유상증자(주주배정)
보통주
1,055,221
5,000
19,500
합병

2019.07.06
유상증자(주주배정)
보통주
10,000,000
5,000
5,000
-

2025.09.06
무상감자
보통주
-
1,000
-
(주1)

2026.03.06
-
보통주
-320,000
1,000
-
(주2)

2026.04.22
무상감자
보통주
-372,361
1,000
-
(주3)

(주1) 보통주 액면액을 오천원에서 일천원으로 80% 감액하였으며, 주식수 변동은 없습니다.(주2) 자기주식 이익소각으로서 자본금의 감소는 없습니다.(주3) 2026년 3월 19일 개최한 정기주주총회 결과에 따라 자기주식을 소각하였으며, 제출일 현재 잔여 자기주식은 없습니다.(주4) 2026년 4월 10일 이사회에서 유상증자(주주배정 및 제3자배정)를 결의하였습니다. 세부 사항은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음.

마. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.04.22
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.10.16
상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.06.17
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.12.17
상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
28,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.03.03
상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
17,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.09.03
미상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.04.14
10,000
3.49
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.10.14
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.05.29
20,000
3.21
BBB+ (NICE신용평가)
2028.05.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.06.26
30,000
3.32
-
2028.06.26
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.15
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.01.15
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.29
5,000
3.40
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.07.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.10.02
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.04.02
미상환
아이엠증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.01.29
10,000
3.30
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
전자단기사채
사모
2026.02.26
5,000
3.28
-
2027.02.25
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
21,000
3.75
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.09.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
29,000
4.52
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2028.03.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
10,000
3.65
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
SK증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
3,000
3.50
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
신한투자증권

합 계
-
-
-
228,000
-
-
-
-
-

- 2026년 5월 12일 기준 채무증권 잔액은 180,000백만원입니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

사. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

합계
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

아. 회사채 미상환 잔액

(1) 연결기준

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

(2) 별도기준

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한솔테크닉스(주)제85-2회 무보증사채
2024.09.03
2026.09.03
17,000
2024.08.22
유진투자증권주식회사

(이행현황기준일 :
2026년 05월 12일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(별도기준)

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하 설정 가능(별도 기준)

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 이상 처분제한(별도 기준)

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경금지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2026년 3월 11일 사업보고서 제출기준 30일 이내제출완료(제출일 : '26. 03. 17)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무 제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
-
-

무보증공모사채
85-1
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
-
-

주) 상기 93회차 공모증자를 통해 조달된 금액은 50,000백만원입니다.

나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음
라. ESG 채권 및 발행 실적 내역
- 발행실적 없음

(주14) 정정 후

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.06.30
유상증자(주주배정)
보통주
949,239
5,000
42,700
-

2010.06.30
무상증자
보통주
363,875
5,000
5,000
-

2011.01.17
유상증자(주주배정)
보통주
927,875
5,000
62,438
합병

2012.01.30
유상증자(주주배정)
보통주
2,999,240
5,000
16,850
-

2013.01.29
유상증자(주주배정)
보통주
4,627,397
5,000
11,600
-

2014.11.07
유상증자(주주배정)
보통주
4,858,767
5,000
9,760
-

2015.08.01
유상증자(주주배정)
보통주
1,055,221
5,000
19,500
합병

2019.07.06
유상증자(주주배정)
보통주
10,000,000
5,000
5,000
-

2025.09.06
무상감자
보통주
-
1,000
-
(주1)

2026.03.06
-
보통주
-320,000
1,000
-
(주2)

2026.04.22
무상감자
보통주
-372,361
1,000
-
(주3)

2026.05.20
유상증자(제3자배정)
보통주
9,212,000
1,000
4,885
(주4)

(주1) 보통주 액면액을 오천원에서 일천원으로 80% 감액하였으며, 주식수 변동은 없습니다.(주2) 자기주식 이익소각으로서 자본금의 감소는 없습니다.(주3) 2026년 3월 19일 개최한 정기주주총회 결과에 따라 자기주식을 소각하였으며, 제출일 현재 잔여 자기주식은 없습니다.(주4) 2026년 4월 10일 이사회에서 유상증자(주주배정 및 제3자배정)를 결의
하였으며, 2026년 05월 19일 제3자배정 유상증자 대금 납입이 완료되었습니다. 세부 사항은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음.

마. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.04.22
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.10.16
상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.06.17
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.12.17
상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
28,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.03.03
상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
17,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.09.03
미상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.04.14
10,000
3.49
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.10.14
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.05.29
20,000
3.21
BBB+ (NICE신용평가)
2028.05.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.06.26
30,000
3.32
-
2028.06.26
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.15
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.01.15
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.29
5,000
3.40
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.07.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.10.02
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.04.02
미상환
아이엠증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.01.29
10,000
3.30
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
전자단기사채
사모
2026.02.26
5,000
3.28
-
2027.02.25
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
21,000
3.75
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.09.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
29,000
4.52
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2028.03.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
10,000
3.65
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
SK증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
3,000
3.50
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
신한투자증권

합 계
-
-
-
228,000
-
-
-
-
-

- 2026년 5월
20일 기준 채무증권 잔액은 180,000백만원입니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

사. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

합계
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

아. 회사채 미상환 잔액

(1) 연결기준

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

(2) 별도기준

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한솔테크닉스(주)제85-2회 무보증사채
2024.09.03
2026.09.03
17,000
2024.08.22
유진투자증권주식회사

(이행현황기준일 :

2026년 05월
20일

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(별도기준)

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하 설정 가능(별도 기준)

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 이상 처분제한(별도 기준)

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경금지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2026년 3월 11일 사업보고서 제출기준 30일 이내제출완료(제출일 : '26. 03. 17)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무 제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
-
-

무보증공모사채
85-1
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
-
-

주) 상기 93회차 공모증자를 통해 조달된 금액은 50,000백만원입니다.

나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음
라. ESG 채권 및 발행 실적 내역
- 발행실적 없음

(주15) 정정 전

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
6,506,088
20.71
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.02
-

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
6,514,088
20.73
-

-
-
-
-
-
-

(중략)

4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한솔홀딩스(주)
15,718,088
38.69
-

-
-
-
-

우리사주조합
25
0.00
-

(주15) 정정 후

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

(중략)

4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한솔홀딩스(주)
15,718,088
38.69
-

-
-
-
-

우리사주조합
25
0.00
-

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_260521

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2026년 04월 13일
증권신고서(지분증권)
최초 제출

2026년 04월 27일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

자기주식 소각 반영 및 자진 정정
(파란색)

2026년 05월 13일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

2026년 1분기보고서 제출에 따른 정정
(초록색)

2026년 05월 21일
[기재정정]증권신고서(지분증권)

제3자배정 유상증자 납입완료에 따른 정정
(빨간색)

금융위원회 귀중
2026년 04월 13일

회 사 명 :
한솔테크닉스 주식회사

대 표 이 사 :
유 경 준

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 을지로 100

(전 화) 02-3287-7903

(홈페이지) http://www.hansoltechnics.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경부문장 (성 명) 김 진 석

(전 화) 02-3287-7903

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 12,414,000주

모집 또는 매출총액 :
45,000,750,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한솔테크닉스 주식회사 → 서울특별시 중구 을지로 100 한국투자증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

한솔테크닉스_대표이사확인서명_260413

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 경기변동에 따른 전방 산업 관련 위험
당사의 전자부품 산업의 전방 산업이 되는 전자산업의 경우 프리미엄 가전 확대, 스마트 기기 수요 확대, 인도, 중동 등 신흥시장 확대 등으로 인해 지속 성장할 것으로 전망되나
미국·이스라엘-이란 전쟁 등 중동 지역의 지정학적 무력 충돌, 환율 변동성 심화, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속 및 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 위험요소가 있습니다.
또한 국내/외 경기변동뿐만 아니라 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 원가경쟁력 및 품질과 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 전자산업의 특성상,
향후 국내/외 경기둔화가 발생하거나 경기 침체 현상이 지속될 경우 또는 기술 개발 및 신규 사업 진출에 따른 실적이 기대에 미치지 못할 경우 전자부품 산업 또한 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

나. 파워보드 사업 부문 관련 위험

당사는 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있으며 당사의 주요 매출처는 삼성전자 등 국내 TV 제조업체입니다.
이에 따라 전방 산업인 TV용 부품시장은 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받으며 성숙기에 접어든 TV 산업 속에서 국내 업체들의 점유율 및 출하량 하락이 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.다. 무선충전 산업 관련 위험

무선 충전기 모듈 사업은 당사 전자부품 사업의 핵심 사업 중 하나로 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비 IT 산업으로까지 무선 충전 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나
스마트폰 시장 등 전방 산업에서의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재하며, 동 시장의 성장 전망이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 안전성에 영향을 끼칠 수 있습니다.라. 태양광 산업 관련 위험

태양광 산업은 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가하고 있어 양호한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 2018년 Grid Parity(태양광 발전단가와 화석에너지 발전단가가 같아지는 시점)를 달성하였으며 2025년 이후에는 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점)를 달성할 것으로 예상됩니다. 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나,
국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘 ·미국-이란 전쟁을 비롯한 중동 지정학적 리스크 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동성이 확대될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 태양광 산업에 대한 정책 변화 관련 위험태양광 산업의 수급은 각국의 지원 정책 방향성에 따라 크게 변화
됩니다.
미국의 IRA 승인 및 친환경 정책 강화, 중국의 태양광 보조금 폐지, 우리나라의 원전 발전 정책 등 현재 세계 태양광 산업 시장을 주도하고 있는 주요 국가들이 태양광 관련 정책을 변경함에 따라 전 세계 태양광 산업 수급이 큰 변동을 보이고 있으며,

주요 국가 정책 변경에 따른

시장의 수급 변동 및 산업 경쟁력 약화는 당사의 수익성 저해를 초래할 수 있어 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
바. 태양광 산업 제품 판매 관련 위험태양광 시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) →모듈 → 시스템
으로 구분할 수 있으며, 당사는 밸류체인(Value Chain) 중 전방 산업에 해당하는 모듈을 생산하고 있습니다.
모듈은 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮으며 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다.
폴리실리콘 및 웨이퍼의 가격 하락으로 당사의 원자재 비용이 감소하는 긍정적인 측면이 존재하나, 제품 간의 유기성으로 인해 후방 산업의 불황은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
중국 주도의 태양광 공급과잉이 지속되는 가운데 낮은 인건비를 바탕으로 한 중국 태양광 기업과의 가격경쟁으로 인해 당사가 영위하고 있는 사업의 수익성은 줄어들 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. EMS 산업 관련 위험당사는 EMS 사업을 영위하면서 주요 매출처인 삼성전자에 보급형 모델 기종들을 조립, 생산하여 납품하고

있습니다. 전방 산업인 스마트폰 산업에 높은 민감도를 가지고 있으며 그 시장규모는 지속적인 증가를 보였으나,

점차 성숙기에 접어듬에 따라 성장세가 둔화되고 있으며 글로벌 스마트폰 교체주기가 3.5년까지 장기화되었습니다.

또한, 최근 삼성전자가 글로벌 공급망 안정성과 지정학적 리스크 분산을 위해 당사의 해외법인이 위치한 베트남에서 인도와 같이 다른 국가로 생산거점을 다변화하는 전략을 검토하고 있는 등
향후 스마트폰 교체 주기의 연장 및 삼성전자의 생산라인 분산 정책이 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

아. 자동차 전장부품 산업 관련 위험당사는 자동차 전장부품 등을 생산하고 판매
하는 사업을 영위하고 있습니다.
자동차 전장부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 선박 전장부품 산업 관련 위험당사는 2025년 3분기 중 선박 전장부품을 개발 및 생산하는 (주)한솔오리온텍의 지분을 인수하여 전장부품 사업부문의 포트폴리오를 확대
하였습니다. 선박 전장부품 산업은 선박 건조 과정에서 필수적으로 적용되는 부품을 공급하는 산업으로, 선박 발주 및 건조량에 따라 수요가 크게 영향을 받습니다.
최근 글로벌 조선업은 2021년 이후 컨테이너선 및 LNG선 발주 증가 등으로 회복세를 보였으나, 해운 경기 및 선박 발주량은 글로벌 경제 상황에 따라 변동성이 존재합니다. 이에 따라 전방 산업인 조선업의 경기 변동이 발생할 경우 선박 전장부품 수요 및 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍의 사업 환경에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 로봇 전장부품 산업 관련 위험

로봇용 전장부품 사업은 산업용 로봇 시장의 성장과 함께 확대될 것으로 예상
되나, 제조업 경기 및 설비투자 사이클의 영향에 따라 수요 변동이 발생할 수 있습니다. 또한
로봇 기술 고도화에 따라 전장부품에 요구되는 성능 및 기술 수준이 지속적으로 높아지고 있어 기술 경쟁 심화에 따른 사업 환경 변화 가능성이 존재합니다. 이에 따라 산업용 로봇 시장 성장 속도, 설비투자 환경 변화 및 기술 경쟁 심화 등에 따라 당사의 연결실체 로봇용 전장부품 사업 실적에 영향을 미칠 위험이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 반도체 사업 관련 위험

당사의 반도체 사업 부문은 반도체 소재 및 부산물 재생 사업으로 이루어져 있으므로, 반도체 산업에 주요한 영향을 받습니다. 반도체 산업은 AI, 데이터센터, 고성능 컴퓨팅(HPC) 수요 확대에 따라 중장기적인 성장이 예상되나, 글로벌 경기, IT 수요 및 주요 반도체 제조사의 설비투자 계획 등에 따라 큰 업황 변동성
이 나타날 수 있습니다. 또한 반도체 부산물 재생 사업은 전방 산업인 반도체 및 태양광 산업과 후방 산업인 이차전지 산업의 업황 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 이에 따라 관련 산업의 경기 변동 및 투자 사이클 변화는 당사의 반도체 소재 및 부산물 재생 사업의 매출 및 수익성에 영향을 미칠 위험이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타. 반도체 산업 관련 법규 및 정책 변화 관련 위험

반도체는 우리나라의 핵심 전략 산업으로, 최근 전 세계적인 반도체 기술 패권 경쟁이 심화됨에 따라 국내 기업의 경쟁력 강화를 위한 정부의 지원정책이 확대
되고 있습니다. 반도체 산업은 개별 기업의 기술력과 자본력에 의해서만 성패가 좌우되는 것이 아니라, 정부의 정책적 기조와 지원 규모에도 영향을 받는 산업입니다. 당사는 반도체 소재 및 장비 부품 사업을 영위하고 있는 기업으로서,

정부가 추진하는 소부장 경쟁력 강화 정책과 반도체 생태계 지원정책의 기조가 유지된다면 직간접적으로 긍정적인 영향을 받을 수 있을 것
으로 기대됩니다. 그러나
정부 정책 방향성이 예기치 않게 변경되거나, 지원 규모가 당초 기대보다 축소되는 경우 반도체 전반의 투자 위축으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 영업 환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

파.
환율변동 관련 위험
당사의 전체 매출액 대비 해외 매출액이 차지하는 비중이

2026년 1분기 연결 기준 78.18%
로 매우 높게 나타나고 있습니다. 이는 사업을 영위함에 있어
해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 향후 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 지정학적 리스크 발생, 국내 통화정책의 변경, 국내외 호재 및 악재 등에 의한 환율의 높은 변동성이 나타낼 수 있으며
이와 같은 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험당사의 2025년 연결기준 매출액은 1조 2,524억원, 영업이익은 204억원을 기록하였으며, 반도체 및 EMS 부문의 수익성 개선에도 불구하고 TV 파워보드 부문 중심 대규모 일회성 판매보증비용 발생으로 매출은 증가하였으나 영업이익이 감소
하였습니다.
2026년 1분기에는 전년 동기 미국 관세 시행에 대비한 고객사 부품 선행 주문에 대한 기저효과 및 3in1 파워보드 매출 감소 등으로 인해 연결기준 매출액 3,160억원, 영업이익 141억원을 기록하며 전년 동기 대비 감소하였습니다.

당사는 파워보드, EMS, 반도체 장비부품 등을 중심으로 사업을 영위하며 최근에는 에스아이머트리얼즈 및 한솔오리온텍의 연결 편입을 통해 사업 포트폴리오를 확대하였습니다. 다만 전자부품 사업부문의 전방산업 수요 변동, 일부 사업부문 중단(LCM), 글로벌 IT 및 반도체 업황 변화 등으로 실적 변동성이 존재하고 있으며, 전반적인 산업 특성상 수익성이 높지 않은 구조입니다. 향후 주요 고객사 수요, 전방산업 업황, 신규 사업의 성과 및 연구개발 투자 효율성 등에 따라 당사의 매출 및 수익성이 영향을 받을 가능성이 있습니다.

나. 매출처 집중에 관한 위험

당사는 삼성전자를 중심으로 국내 주요 기업과의 안정적인 거래 기반을 확보하고 있으며, 이를 통해 사업 포트폴리오 다각화와 함께 비교적 안정적인 매출 구조를 유지하고 있습니다. 특히
파워보드, EMS 등 주요 사업부문에서 삼성전자향 매출 비중이 높은 수준을 유지하고 있어 글로벌 스마트폰 시장에서 삼성전자의 안정적인 시장지위는 당사의 사업 안정성에도 상당한 영향
을 미치고 있습니다. 다만 당사의 매출이 특정 고객사에 일정 부분 집중되어 있는 구조를 고려할 때, 향후 삼성전자의 사업 전략 변화, 스마트폰 시장 성장 둔화, 생산 거점 다변화 등 대내외 시장 환경 변화가 발생할 경우 당사의 생산 물량, 가동률 및 실적에 변동요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

다. 재무안정성 관련 위험

당사의 2025년 연결기준 총차입금은 2,181억원으로 신규 종속회사 편입 및 지분 취득, 자본적 지출 확대 등의 영향으로 전년대비 증가
하였습니다.
2026년 1분기 연결기준 총차입금은 2,702억원으로 2025년 연결기준 총차입금 2,181억원 대비 증가하였습니다.

잉여현금창출을 통한 차입 상환 기조를 유지함에 따라 부채비율(
109.90%)
과 차입금의존도(
25.54%
)는 과거 대비 개선된 수준
을 보이고 있으며,

영업활동현금흐름 창출능력과 보유 현금, 담보 제공이 가능한 자산 등을 고려할 때 단기적인 유동성 대응능력은 양호
한 것으로 판단됩니다. 다만 최근 사업 포트폴리오 확대에 따른 투자 및 재고자산 증가, 차입금 상환 및 차환 부담, 대내외 경기 변동에 따른 영업현금흐름 변동 등은 향후 재무구조에 변동요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

라. 매출채권 관련 위험

2026년 1분기 연결기준
대손충당금을 차감한 순액 기준으로 당사의 매출채권은
1,443억원
입니다.
당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 매출채권 연령 분석 결과를 토대로 대손충당금을 설정
하고 있습니다. 당사는 국내 상위그룹 회사가 주 매출처로 매출채권에 대한 미회수 가능성은 제한적이나, 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 채권의 회수가 원활하지 않을 경우 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 환율 변동 및 파생상품 관련 위험

당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이
2026년 1분기말 연결기준 78.2%를
나타남에 따라 환율 변동에 따른 손익 변동이 나타나고 있습니다. 이러한 환 위험 관리를 위해 당사는 통화선도계약 등을 체결하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율 변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.
바. 지배구조 및 계열회사 관련 위험

증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로
38.69%
의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적
인 것으로 판단됩니다. 한편,

당사가 속한 한솔그룹은
2026년 4월
공정거래위원회 발표 기준 자산총액
5조 4,936억원
으로 대규모기업집단
91위
(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단
입니다
.
당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 주력 IT 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.

사. 종속회사 관련 위험

당사의 주요 종속회사인 베트남 법인, 태국 법인, 한솔아이원스㈜ 및 ㈜한솔오리온텍은 연결기준 매출 및 수익 창출에 기여
하며 당사의 외형 성장에 긍정적인 역할을 하고 있습니다. 다만 각 종속회사의 사업이 전방 산업의 업황 및 주요 고객사의 사업전략에 영향을 받는 구조인 만큼,
향후 영업환경 변화에 따라 연결기준 실적 및 재무지표에 변동성이 발생할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
아. 우발채무 관련 위험
증권신고서 제출 전 영업일 현재
당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 우발채무의 현실화에 따라
당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로
투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

자. 사업포트폴리오 확장을 위한 투자 관련 위험당사는 사업포트폴리오 확장을 지분인수를 실행
하고 있습니다. 당사는

2022년 반도체장비 정밀부품가공 및 부품 세정/코팅 사업을 영위 중인 아이원스를 인수하며 사업포트폴리오에 반도체장비용 부품제조 및 세정/코팅 사업을 추가
하였습니다. 또한, 당사는
2025년 선박/로봇용 엔진 컨트롤러 부문 기술력을 보유한 한솔오리온텍 및 실리콘 부산물 재활용 사업을 추진 중인 에스아이머트리얼즈를 인수하여 기존 IT 중심의 포트폴리오를 전망 및 소재 분야로 확장
하였습니다. 한편, 당사는

반도체 부문 사업 확장을 위해 2026년 04월 10일 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 제조사인 윌테크놀러지(주) 지분인수를 위한 주식매매계약을 체결하였으며, 2026년 6월 거래종결 예정
입니다.

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다. 다만,
금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 인수를 위한 대금을 마련할 계획이며, 이로 인해 차입 부담이 확장되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편, 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분인수 외에
향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험

증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주
15,718,088주
를 보유하고 있으며, 지분율은
38.69%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주
15,726,088주
로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 총

38.71%
입니다. 한편, 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라

2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량
소각되었습니다.

또한, 당사는
2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의
주금납입이 2026년 05월 19일자로 완료되었습니다.
상기

자기주식 소각 및
제3자배정 유상증자의 납입이
완료됨에 따라
당사의 발행주식총수는 40,629,517주로
변경되고
, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로
변경
되었습니다
.
당사의
최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐만 아니라,

배정 물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획
입니다. 한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만,

한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 38.32%로 변동될 예정
입니다. 금번 유상증자 신주배정기준일 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이
완료되어
당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,

최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 제3자배정 유상증자 진행에 따른 유통주식수 증가 및 주식희석화 위험

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며,
본 주주배정 유상증자 신주배정기준일
전인 2026년 05월 19일 주금 납입이 완료되었습니다.
해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다.
다만 상기 제3자배정 유상증자는
최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스(주)는 증권신고서 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
다. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실 위험

금번 유상증자
청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약
이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험
당사는 금번 유상증자로 인해
기발행주식총수
40,629,517
주의 약
30.55%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.

본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만,
"대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로
청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험

주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질
이 발생할 수 있으며, 이러할 경우

당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바. 일정 변경 위험본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 감독기관의 정정명령 등에 따라 제반 일정이 지연 또는 연기될 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경
될 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험

금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한
금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단
하시기 바랍니다.
아. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후

감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생
할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.
자. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
차. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 "대표주관회사"의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생
할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
카. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험
금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용
됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4).
타. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험
개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다.

ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한
될
수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
파. 지주회사 요건 충족 관련 사항

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)"에서는
자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분가액 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사
를 지주회사로 규정하고 있습니다. 당사는
2026년 1분기말 별도기준
자산총계
6,346억원임
에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다.
다만,

금번 자금조달 목적인

윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가
4,157억원
으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이
51.21%
으로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상
됩니다. 당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 당사는 지주회사 행위 제한 요건의 준수여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 당사는 공정거래법상 지주회사 요건을 충족하여 지주회사로 전환된 이후에는 행위제한 요건에 위배되는 사항을 유예기간 내에 규제를 준수하여야 하며,
2026년 1분기말
현재 당사가 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악됩니다
. 다만,

현 시점에서 이러한 지주회사로의 전환 가능성이 향후 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지 예단하기 어려우며, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득 또는 매각하는 등의 행위가 필요할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
12,414,000
1,000
3,625
45,000,750,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
보통주
12,414,000
45,000,750,000
인수수수료: 모집총액의 1.0%실권수수료: 잔액인수금액의 10.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2026년 07월 13일 ~ 2026년 07월 14일
2026년 07월 22일
2026년 07월 15일
2026년 07월 22일
2026년 06월 09일

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

2026년 04월 11일
2026년 07월 08일

자금의 사용목적

구 분
금 액

타법인증권취득자금
45,000,750,000

발행제비용
630,824,830

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(유상증자결정)-2026.05.20

【기 타】

1) 금번 한솔테크닉스(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것으로 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종 실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다. 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 투자중개업자로서 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 증권의 인수업무를 수행합니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정 발행가액 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정 발행가액은 구주주 청약일 전 제3거래일(2026년 07월 08일)에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 우리사주조합 청약은 2026년 07월 13일 1일간, 일반공모 청약은 2026년 07월 16일과 2026년 07월 20일 2일간입니다. 일반공모 청약 공고는 2026년 07월 15일에 당사 및 대표주관회사의

인터넷 홈페이지를 통해 게시될 예정입니다.5) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본·지점, 홈페이지 및 HTS, MTS에서 가능합니다. 단, 대표주관회사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 총 25,000주 이하(액면가 1,000원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 총 1억원 이하인 경우에는 일반공모 청약을 진행하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다.6) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 동법 시행령 제208조의4제1항에 의거, 2026년 04월 11일부터 2026년 07월 08일까지 당사의 주식을 공매도 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 동법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만, 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 동법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정명령 조치를 취할 수 있으며, 정정 명령 등에 따라 본 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.9) 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 2항 1호에 의거 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 합니다.)와 주주배정 후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 12,414,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
12,414,000
1,000
3,625
45,000,750,000
주주배정후 실권주 일반공모

주1) 최초 이사회 결의일 : 2026년 04월 10일

주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정 증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 「(舊)유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.

■
예정발행가액의 산출근거본 증권신고서의 예정발행가액은 최초 이사회결의일 전일(2026년 04월 09일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액(1,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.
예정 발행가액은 2026년 04월 10일 이사회결의일을 기준으로 당시 시점의 유상증자비율(39.05%)을 고려하여 산정하였습니다.

기준주가(4,883원) X 【 1 - 할인율(20%) 】

▶ 예정발행가액(3,625원)
=
----------------------------------------

1 + 【증자비율(39.05%) X 할인율(20%)】

상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 결정될 예정입니다.

[예정발행가액 산정표 (2026.03.10 ~ 2026.04.09)] (단위 : 원, 주)

일자
종 가
거래량
거래대금

2026-04-09
4,930
161,038
793,684,710

2026-04-08
4,870
149,963
720,258,759

2026-04-07
4,620
100,551
468,635,585

2026-04-06
4,615
101,523
470,887,480

2026-04-03
4,635
117,579
545,107,865

2026-04-02
4,510
132,676
609,340,305

2026-04-01
4,750
121,747
574,031,712

2026-03-31
4,580
165,795
758,803,861

2026-03-30
4,700
102,691
480,064,995

2026-03-27
4,880
101,075
481,710,421

2026-03-26
4,855
96,735
471,107,219

2026-03-25
4,965
101,401
501,590,407

2026-03-24
4,815
111,332
535,991,828

2026-03-23
4,775
227,727
1,111,653,609

2026-03-20
5,120
142,536
728,166,790

2026-03-19
4,925
123,139
608,413,712

2026-03-18
5,020
235,860
1,179,574,924

2026-03-17
5,000
236,891
1,185,325,231

2026-03-16
4,830
576,245
2,849,308,779

2026-03-13
5,280
172,312
912,974,715

2026-03-12
5,460
200,467
1,090,638,420

2026-03-11
5,510
191,500
1,064,559,240

2026-03-10
5,520
166,778
909,749,145

1개월 가중산술평균주가(A)
4,965

1주일 가중산술평균주가 (B)
4,755

기산일 종가 (C)
4,930

A,B,C의 산술평균 (D)
4,883
(A+B+C)/3

기준주가[Min(C,D)]
4,883
(C와 D중 낮은가액)

할인율
20.0%

증자비율
39.05%
주)

예정발행가액
3,625
[기준주가 × (1-할인율)]/ [1 + (증자비율 × 할인율 )](단, 호가단위 미만은 절상하며,액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.
다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각
및 제
3자배정 유상증자 납입
이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2026년 04월 10일 최초 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다.

[주요 일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2026년 04월 10일
이사회결의
-

2026년 04월 13일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 04월 13일
신주발행공고 및 신주배정기준일 공고
당사 인터넷 홈페이지 (http://www.hansoltechnics.com)

2026년 04월 27일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 05월 13일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 05월 21일
정정증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2026년 06월 04일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일 전

2026년 06월 08일
권리락
-

2026년 06월 09일
신주배정 기준일(주주확정)
-

2026년 06월 19일
신주배정 통지
-

2026년 06월 26일
신주인수권증서 상장일
5거래일 이상 거래(2026.06.26~2026.07.02)

2026년 07월 03일
신주인수권증서 상장 폐지
구주주 청약초일 5거래일 전에상장폐지되어 있어야함

2026년 07월 08일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2026년 07월 09일
확정 발행가액 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)Dart전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

2026년 07월 13일
우리사주조합 청약
-

2026년 07월 13일,2026년 07월 14일
구주주 청약
-

2026년 07월 15일
일반공모 청약 공고
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 07월 16일,2026년 07월 20일
일반공모 청약
-

2026년 07월 22일
주금납입/환불/배정공고
한국투자증권(주) 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

2026년 08월 04일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모집대상
주식수 (비중)
비 고

우리사주조합 청약
2,482,800주 (20.0%)
- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7제1항제2호 및 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따른 배정- 우리사주조합 청약일 : 2026년 07월 13일(1일간)

구주주(신주인수권증서 보유자)청약
9,931,200주 (80.0%)

- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당
0.2444331297주
- 신주배정 기준일 : 2026년 06월 09일- 구주주 청약일 : 2026년 07월 13일, 07월 14일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 제2항 제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매 시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약(고위험고수익투자신탁등청약 포함)
-
- 구주주 및 초과청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨- 일반공모 청약일 : 2026년 07월 16일, 07월 20일 (2일간)

합 계
12,414,000주 (100.0%)
-

주1)
본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 우리사주조합 및 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.

주2)
총 발행예정주식(12,414,000주)의 20%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례) 제1항 제2호 및 「근로복지기본법」 제38조 제1항에 의거 우리사주조합에 우선 합니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.

주3)

구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수(보통주)에 1주당 신주배정비율인
0.2444331297주
를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).

주4)
신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20.0%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20.0%)

주5)
우리사주조합, 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식은 다음 각항과 같이 일반에게 공모하되, '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항 제3호 내지 제6호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하고, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. ① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사 6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.

주6)
일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.

주7)
단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제5호에 의거 고위험고수익투자신탁 및 개인청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

※ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례)① 대통령령으로 정하는 주권상장법인 또는 주권을 대통령령으로 정하는 증권시장에 상장하려는 법인(이하 이 조에서 "해당 법인"이라 한다)이 주식을 모집하거나 매출하는 경우 「상법」 제418조에도 불구하고 해당 법인의 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원을 말한다. 이하 같다)에 대하여 모집하거나 매출하는 주식총수의 100분의 20을 배정하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. <개정 2010.6.8., 2013.4.5., 2013.5.28.>

1. 「외국인투자 촉진법」에 따른 외국인투자기업 중 대통령령으로 정하는 법인이 주식을 발행하는 경우

2. 그 밖에 해당 법인이 우리사주조합원에 대하여 우선배정을 하기 어려운 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

② 우리사주조합원이 소유하는 주식수가 신규로 발행되는 주식과 이미 발행된 주식의 총수의 100분의 20을 초과하는 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

③ 제165조의6제1항제1호의 방식으로 신주를 발행하는 경우 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 배정분에 대하여는 「상법」 제419조제1항부터 제3항까지의 규정을 적용하지 아니한다. <신설 2013.5.28.>

④ 금융위원회는 제1항에 따른 우리사주조합원에 대한 주식의 배정과 그 주식의 처분 등에 필요한 기준을 정하여 고시할 수 있다. <개정 2013.5.28.>

[본조신설 2009.2.3.][제목개정 2013.4.5.]

※ 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의9(우리사주조합원에 대한 주식의 배정 등에 관한 특례의 예외 등)

① 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 주권상장법인"이란 한국거래소가 법 제4조제2항 각 호의 증권의 매매를 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "유가증권시장"이라 한다)에 주권이 상장된 법인을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

② 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에서 "대통령령으로 정하는 증권시장"이란 유가증권시장을 말한다. <신설 2013. 8. 27.>

③ 법 제165조의7제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 경우"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27.>

1. 주권상장법인(유가증권시장에 주권이 상장된 법인을 말한다)이 주식을 모집 또는 매출하는 경우 우리사주조합원(「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합의 조합원을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 청약액과 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따라 청약 직전 12개월간 취득한 해당 법인 주식의 취득가액(취득가액이 액면액에 미달하는 경우에는 액면액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)을 합산한 금액이 그 법인으로부터 청약 직전 12개월간 지급받은 급여총액(소득세과세대상이 되는 급여액을 말한다)을 초과하는 경우

2. 다음 각 목의 요건을 모두 충족하는 경우

가. 주식의 모집ㆍ매출 규모 및 우리사주조합원의 주금납입능력, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 사유에 비추어 주식총수의 100분의 20까지 우리사주조합원이 청약하기 어려운 경우일 것

나. 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합이 우리사주조합원총회의 의결에 따라 가목의 비율 미만으로 모집하거나 매출하는 주식을 배정받기를 원한다는 의사를 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인에게 서면으로 표시할 것

다. 법 제165조의7제1항 각 호 외의 부분 본문에 따른 법인이 이 호 나목에 따라 표시된 배정비율에 따라 주식을 배정하는 데 서면으로 동의할 것

④ 법 제165조의7제2항에 따른 우리사주조합원의 소유주식수는 법 제119조제1항에 따라 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 금융위원회에 제출한 날(법 제119조제2항 전단에 따른 일괄신고서를 제출하여 증권의 모집 또는 매출에 관한 신고서를 제출하지 아니하는 경우에는 주주총회 또는 이사회의 결의가 있은 날)의 직전일의 주주명부상 우리사주조합의 대표자 명의로 명의개서된 주식에 따라 산정한다. 다만, 「근로복지기본법」 제43조제1항에 따른 수탁기관(이하 이 항에서 "수탁기관"이라 한다)을 통해서 전자등록(「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 전자등록을 말한다. 이하 같다)된 주식의 경우에는 같은 법 제22조제2항에 따른 고객계좌부에 따라 산정하고, 수탁기관이 예탁결제원에 예탁한 주식의 경우에는 법 제310조제1항에 따른 투자자계좌부에 따라 산정한다. <개정 2010. 12. 7., 2013. 8. 27., 2019. 6. 25.>

[본조신설 2009. 2. 3.][제목개정 2013. 7. 5.]

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
40,629,517주

B. 우선주식
0주

C. 발행주식총수 (A + B)
40,629,517주

D. 자기주식
0주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
40,629,517주

F. 유상증자 주식수
12,414,000주

G. 증자비율 (F / C)
30.55%

H. 우리사주조합 배정
2,482,800주

I. 구주주 배정 (F - H)
9,931,200주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.2444331297주

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.

또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법

「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-18조에 의거 주주배정 증자 시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가액을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 「(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정」제57조에 의거하여 아래와 같이 산정합니다.① 예정발행가액 : 예정발행가액은 최초 이사회결의일 전일(2026년 04월 09일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 나눈 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 20%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액(예정발행가액)으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 예정발행가액 = [기준주가 × (1-할인율)] / [1+(증자비율 × 할인율)]

② 1차 발행가액 : 1차 발행가액은 신주배정기준일(2026년 06월 09일) 전 제3거래일(2026년 06월 04일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 1차 기준주가로 하며 할인율 20%를 적용, 증자비율은 유상증자 주식수/발행주식총수로 계산하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액(1,000원) 이하인 경우 액면가액으로 합니다.

* 1차 발행가액 = [1차 기준주가 x (1-할인율)] / [1 + (증자비율 x 할인율)]

③ 2차 발행가액 : 2차 발행가액은 구주주 청약일(2026년 07월 13일) 전 제3거래일(2026년 07월 08일)을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액(1,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 2차 발행가액 = 2차 기준주가 x (1-할인율)

④ 확정 발행가액 : 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의 2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가단위로 절상하며, 확정 발행가액이 액면가액(1,000원) 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

* 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.
나. 발행 조건 결정 배경

금번 유상증자는 단순한 재무 비율 개선을 위한 목적이 아닌 명확한 투자를 목적으로 하는 당사의 전략적 선택입니다. 증자비율은 기업의 필요 자금 규모와 주주가치 보호의 균형을 고려하여 다양한 비율로 결정될 수 있으나, 증자비율이 과도하게 높을 경우 시장에서 재무 상태에 대한 부정적인 신호로 해석될 가능성이 있어 적정한 수준에서 결정하는 것이 중요합니다. 할인율의 경우 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의거 주주배정후실권주일반공모 유상증자의 경우 40% 이내에서 결정할 수 있으며, 기존주주들의 지분 희석 정도를 감안하여 적정 할인율에 대한 결정이 필요합니다.
이에, 기존 주주의 권익을 보호하면서도 장기적인 기업가치 상승을 기대할 수 있는 조건을 결정하기 위해 당사의 이사회는 과거 유가증권시장 주주배정후실권주일반공모 유상증자 유사규모 (최종 발행규모 300억원 이상 1,000억원 이하) 사례 및 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 의견을 종합적으로 고려하였습니다.

[최근 3개년 유가증권시장 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 사례]

(단위 : 억원, 주, %)

회사명
납입일
최초공모금액
최종발행규모
발행 주식수(주)
증자비율
할인율
구주주청약률

티웨이항공
2026-03-19
912
733
76,985,450
22.9%
20.0%
83.9%

KBI동양철관
2025-12-11
494
352
23,866,000
29.9%
25.0%
85.2%

부광약품
2025-07-16
1,000
893
30,210,000
44.1%
20.0%
83.4%

에이프로젠바이오로직스
2024-06-27
724
558
65,753,081
98.8%
25.0%
70.9%

후성
2024-04-18
1,013
826
12,903,226
13.7%
20.0%
100.2%

삼성제약
2024-02-22
480
406
27,000,000
40.2%
25.0%
87.8%

일진전기
2024-01-30
1,000
935
10,605,000
28.6%
20.0%
96.0%

STX
2023-12-18
799
832
7,360,000
31.1%
22.0%
81.9%

KEC
2023-06-29
1,190
963
56,000,000
38.7%
20.0%
100.3%

엘브이엠씨
2023-03-08
481
449
23,500,000
24.0%
25.0%
106.9%

평균
37.2%
22.2%
89.7%

출처 : Dart 전자공시시스템주1) 유가증권 시장 최종발행규모 300~1,000억원 기준주2) 회사명은 유상증자 진행 당시 회사명 기재주3) 납입 완료된 유상증자 사례 기준

과거사례를 분석한 결과, 총 10건이 존재하며, 평균 증자비율은 37.2%, 평균 할인율은 22.2% 수준으로 파악됩니다. 증자비율의 경우, 자금의 사용목적과 회사의 필요 자금 규모에 따라 13.7% ~ 98.8%까지 다양한 비율로 결정된 반면, 할인율은 대부분 20% 또는 25%를 설정하였습니다. 만약, 할인율이 높게 설정될 경우, 동일한 증자규모를 조달하기 위해 더 많은 주식을 발행해야 하므로 주주가치 희석이 더욱 커질 수 있는 반면, 주주가치 희석을 최소화하는 목적으로 할인율을 낮게 설정한다면, 최근 유상증자 시장의 분위기와 당사 주식에 대한 시장의 관심도를 고려해 볼 때, 당초 계획된 청약 수요를 충분히 모집하지 못하게 될 불확실성도 존재하게 됩니다.당사는 자금의 사용 목적과 상기 사례를 기반으로 이사회에서 논의를 진행하였고, 본 발행조건이 기존 주주들의 권익 침해를 최소화하고, 주주가치를 제고할 수 있는 적정한 조건이라고 판단하여 금번 유상증자의 할인율을 20%, 증자비율을
30.55%
로 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
12,414,000

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
3,625

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액
45,000,750,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 우리사주조합 : 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.2) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.2444331297주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).3) 일반공모 : 일반모집의 청약단위는 최소 청약단위를 1주로 하여, 다음과 같이 정합니다. 단, 일반공모 청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다.

구분
청약단위

1주 이상
10주 이하
1주 단위

10주 초과
100주 이하
10주 단위

100주 초과
500주 이하
50주 단위

500주 초과
1,000주 이하
100주 단위

1,000주 초과
5,000주 이하
500주 단위

5,000주 초과
10,000주 이하
1,000주 단위

10,000주 초과
50,000주 이하
5,000주 단위

50,000주 초과
100,000주 이하
10,000주 단위

100,000주 초과
500,000주 이하
50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
5,000,000주 이하
500,000주 단위

5,000,000주 초과
10,000,000주 이하
1,000,000주 단위

10,000,000주 초과시
5,000,000주 단위

청약기일
우리사주조합
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 13일

구주주(신주인수권증서 보유자)
개시일
2026년 07월 13일

종료일
2026년 07월 14일

일반모집 또는 매출
개시일
2026년 07월 16일

종료일
2026년 07월 20일

청약증거금
우리사주조합
청약금액의 100%

구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일 / 환 불 일
2026년 07월 22일

배당기산일(결산일)
2026년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및배정기준일(주주확정일) 공고
2026년 04월 13일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)

모집가액 확정의 공고
2026년 07월 09일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)

실권주 일반공모 청약공고
2026년 07월 15일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)한국투자증권㈜ 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

실권주 일반공모 배정공고
2026년 07월 22일
당사 인터넷 홈페이지(http://www.hansoltechnics.com)한국투자증권㈜ 홈페이지(https://securities.koreainvestment.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법① 우리사주조합의 청약은 우리사주조합장 명의로 "대표주관회사"인 한국투자증권 주식회사의 본ㆍ지점에서 일괄 청약합니다.② 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 일반주주(기존 '실질주주')는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대리인 특별계좌에 주권을 보유하고 있는 특별계좌 보유자(기존 '명부주주')는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.금번 유상증자 시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제29조(특별계좌의 개설 및 관리)

① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 “명의개서대행회사등”이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 “특별계좌”라 한다)를 개설하여야 한다.

② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 “특별계좌부”라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본ㆍ등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에 따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)

가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우

나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우

2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)

3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우

4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우

③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.

④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는 질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다.

③ 신주인수권증서 청약을 한 자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.④ 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무취급처에 실명확인증표, 소정의 청약서, 청약증거금을 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자의 청약시, 각 청약처별로 다중청약은 가능하나, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능하며, 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 고위험고수익투자신탁등은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 요건을 충족하고, 같은 규정 제9조제4항에 해당하지 않음을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.⑤ 청약은 청약주식의 단위에 따라 될 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일까지 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑥ 청약한도a. 우리사주조합원의 청약단위는 1주로 하며, 우리사주조합원의 청약한도는 우리사주조합에 배정된 주식수로 합니다.b. 구주주의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인
0.2444331297주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 자기주식 및 자사주신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 구주주의 1주당 배정 비율은 변동될 수 있습니다. (단, 1주 미만은 절사합니다).c. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑧ 기타

a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 전부를 청약으로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로 합니다.

b. 1계좌당 청약(배정)한도를 초과하는 청약 부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.

c. 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실명에 의해 청약해야 합니다.

d. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2026년 04월 11일부터 2026년 07월 08일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다.

※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위(*)가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우(*)「금융투자업규정」제6-30조제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

우리사주조합
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2026년 07월 13일

구주주(신주인수권증서 보유자)
특별계좌 보유자(기존 '명부주주')
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2026년 07월 13일,2026년 07월 14일

일반주주(기존 '실질주주')
1) 주주확정일 현재 한솔테크닉스(주)의 주식을 예탁하고 있는 해당 증권회사 본ㆍ지점2) 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점

일반공모청약(고위험고수익투자신탁등 청약 포함)
한국투자증권(주)의 본ㆍ지점
2026년 07월 16일,2026년 07월 20일

※ 청약취급처에 따라 청약창구 및 방법(본ㆍ지점 외 홈페이지, HTS, MTS, ARS 등), 규정이 상이하오니 해당 증권사에 청약전 확인하여 주시기 바랍니다.

(4) 청약결과 배정방법

① 우리사주조합: 총 발행주식의 20.0%에 해당하는 2,482,800주는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합에게 우선 배정합니다.② 구주주 : 신주배정기준일(2026년 06월 09일 예정) 18시 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 “구주주”라 한다)에게 본 주식을 1주당
0.2444331297주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)를 구주주의 배정범위로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.③ 초과청약에 대한 배정: 우리사주조합 및 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며(단, 초과청약 주식수가 실권주 및 단수주에 미달한 경우 100% 배정), 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약 한도주식수(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)④ 일반공모 청약 : 상기 우리사주조합, 구주주청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제3호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5%를 배정하며, 나머지 95%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에게 구분 없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 5%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 95%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모 청약 결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 일반공모 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수합니다.

(iii) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 "대표주관회사"가 자기의 계산으로 인수할 수 있습니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 당사와 "대표주관회사"가 모두 부담합니다.- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)께서는 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화·전신·팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

우리사주조합청약자
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

구주주청약자
1),2),3)을 병행1) 우편 송부2) 한국투자증권(주)의 본,지점 교부3) 한국투자증권(주)의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 우편송부시

: 구주주 청약 초일인 2026년 07월 13일 전 수취 가능

2) 한국투자증권(주)의 본지점

: 구주주 청약 종료일(2026년 07월 14일)까지

3) 한국투자증권(주)의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 구주주 청약 종료일(2026년 07월 14일)까지

고위험고수익 투자신탁등 및 일반청약자
1),2)를 병행1) 한국투자증권(주)의 본, 지점에서 교부2) 한국투자증권(주)의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부

1) 한국투자증권(주)의 본지점 : 일반공모 청약 종료일(2026년 07월 20일)까지

2) 한국투자증권(주)의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부 : 일반공모 청약 종료일(2026년 07월 20일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차a. 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS, MTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자의 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.c. 홈페이지 또는 HTS, MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

③ 기타a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한국투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.b. 구주주 청약 시 대표주관회사인 한국투자증권(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법- 해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출)

① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한 사항- 주권유통개시(예정)일: 2026년 08월 04일(2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.)(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.(8) 주금납입장소 : 농협은행 역삼대기업금융센터
다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2026년 06월 09일
한국투자증권(주)
00160144

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의6조 제3항 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.(2) 금번 유상증자 시 신주인수권증서는 전자증권제도가 시행됨에 따라 별도의 실물 증서를 발행하지 않습니다. 개별 주주의 계좌에 입고되어 있는 주식(기존의 "실질주주"가 보유한 주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 내 특별계좌에 관리되는 주식(기존의 "명부주주"가 보유한 주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 한국투자증권(주)로 합니다.(4) 신주인수권증서 매매 등신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 투자자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 않을 경우 그 권리와 효력을 상실합니다.(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(6) 신주인수권증서의 상장당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2026년 06월 26일부터 2026년 07월 02일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2026년 07월 03일에 상장폐지될 예정입니다.(「유가증권시장 상장규정」 제150조 "신규상장"에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제152조 "신주인수권증서의 상장폐지기준"에 따라 주주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함)(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과의 협의를 통해 확인된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.② 일반주주의 신주인수권증서 거래

구분
상장거래방식
계좌대체 거래방식

방법
주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다.
신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

기간
2026년 06월 26일부터 2026년 07월 02일까지(5거래일간) 거래
신주배정통지일(2026년 06월 19일(예정))부터 신주인수권증서의 상장거래 마지막 날 이후 제2영업일(2026년 07월 06일)까지 거래

주1) 상장거래 : 2026년 06월 26일부터 2026년 07월 02일까지(5영업일간) 거래 가능합니다.

주2) 계좌대체거래 : 신주배정통지일인 2026년 06월 19일(예정)부터 2026년 07월 06일까지 거래 가능합니다. -> 신주인수권증서 상장거래의 마지막 결제일인 2026년 07월 06일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동 일자 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.

주3) 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다.

③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 신주배정기준일 이전 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 주식 대체를 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.(2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 증권신고서 제출일 전 영업일까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법: 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표주관회사
한국투자증권(주)
- 인수주식의 종류: 기명식 보통주식- 인수주식의 수: 최종 실권주
인수수수료: 모집총액의 1.0%실권수수료: 잔액인수금액의 10.0%

주1) 모집총액 : 최종 발행가액 X 모집주식수

주2) 최종 실권주: 구주주 청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식

주3) 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁등 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 25,000주(액면가 1,000원 기준) 이하이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니하고, 대표주관회사가 자기 계산으로 인수할 수 있습니다.

주4) 기타 인수에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서의 첨부 서류로 공시된 잔액인수계약서를 참조하시기 바랍니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액

※당사의 정관(이하 동일)

제6조(일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금일천원으로 한다.

2. 주식의 발행 및 배정에 관한 사항

제5조(회사가 발행할 주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 일억주로 한다.

제6조(일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금일천원으로 한다.

제7조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제8조(주식의 종류)

① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.③ 제8조의2, 제8조의3 및 제8조의4 및 제8조의5에 따라 발행할 종류주식의 총수는 칠백오십만주로 한다.

제9조의1(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식4. 직원의 동기부여 및 복지를 위하여 필요한 경우 우리사주조합에게 신주인수 청약 기회를 부여하고 이에 따라 청약한 자에게 신주를 부여하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항의 각호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

3. 의결권에 관한 사항

제22조(주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
제23조(상호주에 대한 의결권 제한)
이 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.
제24조(의결권의 불통일행사)
① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제25조(의결권의 대리행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개회전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 회사에 제출하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제9조의3(동등배당)
이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우르 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
제44조(이익금의 처분)
이 회사는 매 사업년도 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액6. 차기이월이익잉여금
제45조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[ 사업부문별 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

사업부문
품 목
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
비중

전자부품
파워보드 등
110,275
170,685
519,740
594,927
900,553
1,018,975
750,418
34.9%

전장부품
전장부품 등
47,390
15,433
120,722
59,952
53,900
N/A
N/A
15.0%

태양광
태양광 모듈 등
20,550
11,775
56,549
51,939
169,375
230,371
142,978
6.5%

EMS
스마트폰 등
88,571
91,009
356,583
335,527
337,292
335,595
321,950
28.0%

반도체
반도체 장비 등
49,169
48,851
198,830
157,138
123,897
164,811
-
15.6%

LED소재
웨이퍼 등
-
-
-
-
1,844
3,899
6,718
-

소 계
315,955
337,753
1,252,424
1,199,483
1,586,861
1,647,392
1,490,621
-

중단손익
-
-
-
-
-284,182
-286,622
(454,405)
-

합 계
315,955
337,753
1,252,424
1,199,483
1,302,679
1,360,770
1,036,216
-

자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서(연결기준)주1) 상기 실적은 내부거래를 제외한 금액입니다.주2) 매출 비중은

2026년 1분기
기준으로 작성되었습니다.주3) 당사는 2022년까지 전장부품의 매출액을 전자부품 및 타 사업부문에 포함하여 인식하였습니다.주4) 2022년까지 LCM 사업부문의 매출이 포함되어 있습니다.

당사가 영위하는 주요 사업은 전기/전자 분야에서 TV 및 생활가전 파워보드, 휴대폰 무선충전 모듈 등을 생산 및 판매하는 전자부품 부문, 자동차/선박/로봇 전장부품 등을 생산 및 판매하는 전장부품 부문, 스마트폰 위탁 생산 및 판매를 하는 EMS 부문, 태양광 모듈 생산 및 판매를 하는 태양광 부문, 반도체 장비 부품 가공/세정/코팅 및 반도체 실리콘 부산물 재생 사업을 하는 반도체 부문으로, 다각화된 사업 구조를 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 2023년 4분기에 LED 소재 사업 부문의 영업을 중단하였습니다.당사는 당사와 종속회사 및 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자자 여러분께서는 다음의 위험요소를 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.

[전자부품 사업]

당사의 전자부품 사업은 TV 및 생활가전용 파워모듈, TV 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 3in1보드, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈 등으로 구성되어 있으며 파워모듈, 무선충전 모듈 사업이 중심을 이루고 있습니다. 전자부품 사업은
2026년 1분기 연결기준 당사 전체 매출액 중 34.9%를 차지하고 있습니다.

파워모듈은 전기에너지를 안정적으로 변환하여 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치로, 통상적으로 SMPS(Switching Mode Power Supply)라고 불리고 있습니다. 휴대폰용 무선충전 모듈(Rx)은 스마트폰에 내장되는 무선충전 모듈로, 보급형 스마트폰에도 무선충전과 페이 결제가 적용됨에 따라 수요가 점진적으로 증가하고 있습니다. 당사는 파워모듈, 무선충전 모듈 등의 전자부품을 생산하여 전자제품 완성품 제조업체에 납품하고 있습니다.

가. 경기변동에 따른 전방 산업 관련 위험
당사의 전자부품 산업의 전방 산업이 되는 전자산업의 경우 프리미엄 가전 확대, 스마트 기기 수요 확대, 인도, 중동 등 신흥시장 확대 등으로 인해 지속 성장할 것으로 전망되나
미국·이스라엘-이란 전쟁 등 중동 지역의 지정학적 무력 충돌, 환율 변동성 심화, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속 및 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 위험요소가 있습니다.
또한 국내/외 경기변동뿐만 아니라 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 원가경쟁력 및 품질과 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 전자산업의 특성상,
향후 국내/외 경기둔화가 발생하거나 경기 침체 현상이 지속될 경우 또는 기술 개발 및 신규 사업 진출에 따른 실적이 기대에 미치지 못할 경우 전자부품 산업 또한 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 전자부품산업은 타 산업에 비해 지식·기술 집약도가 높은 산업이며 전방산업인 전자산업에 직간접적인 영향을 받습니다. 특히 컴퓨터, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술은 전방산업인 전자산업을 고부가가치 산업으로 전환하는데 있어 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. 또한 전자부품 사업의 시장은 TV 및 생활가전 시장의 업황에 따라 좌우되고 있으며, 특히 TV용 부품 시장은 TV 업체와 패널 업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다.다른 산업과 마찬가지로 국내/외 경기변동의 일반적 영향을 받으며, 첨단기술의 변화와 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 산업이라 할 수 있습니다. 따라서 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 하고, 고객의 요구에 부응할 수 있는 독자적인 상품개발과 서비스로 시장에서의 대중성을 확보해야하는 어려움이 있습니다.

[세계 전자 IT 소비]

(단위: 백만$, %)

구분
2024년
2025년
2026년(E)

'26.04월 전망

규모
성장률
규모
성장률
규모
성장률

데이터센터 시스템
333,372
40.3
505,634
51.6
787,990
55.8

소프트웨어(SW)
1,114,604
11.9
791,663
9.7
856,189
8.2

기기 주)
720,681
4.6
1,254,449
12.8
1,443,621
15.1

IT서비스
1,614,756
4.8
1,715,650
6.2
1,870,197
9.0

통신서비스
1,256,287
2.2
1,296,409
3.3
1,358,553
4.8

전체 IT
5,039,699
7.4
5,563,805
10.5
6,316,550
13.5

자료 : Gartner('26.04)주) PC, 태블릿PC, 휴대폰

[세계 경제성장률 및 IT 시장성장률 전망]

경제 성장률 및 it 성장률.jpg
경제 성장률 및 it 성장률

자료 : Gartner('26.04), IMF('26.04)

세계 전자IT 소비는 생성형 AI 도입으로부터 파생된 수요로 인해 데이터센터 시스템, SW 중심으로 증가가 예상되나 PC, 태블릿PC, 휴대폰을 포함한 기기 중심으로 감소 및 부진한 성장세가 전망됩니다. IT분야 리서치 기업인 Gartner는 생성형 AI 모델 학습 및 추론을 위한 GPU 서버와 AI 클러스터 구축 수요가 급증하고, AI 기반 소프트웨어가 확장되며 데이터 센터 수요가 증가한 영향으로
2026년 세계 IT 시장 성장률을 13.5%로 전망하고 있습니다.현재 전자 부품 시장은 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동지역의 지정학적 리스크, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 요인으로 전방산업인 TV의 선진국 수요는 정체 경향을 보이고 있으나, 프리미엄 제품을 중심으로 한 교체수요와 더불어 인도, 중국 등 신흥 시장에서 수요가 확대되고 있습니다. 무선충전 시장 또한 2016년부터 보급형 휴대폰으로의 적용 확대 및 중국 등 후발 제조사의 무선충전 적용으로 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 각종 모바일 전자기기外 자동차 등의 非IT산업으로까지 무선충전 수요가 다양화 되어 가고 있습니다.
당사는 기존 TV 제품의 생산효율 증대, 생활가전 등 신규 제품군 확대로 꾸준히 경쟁력 확대 및 무선충전 시장 내 RX모듈 산업의 점유율과 매출 확대를 위해 제조 경쟁력과 품질관리를 통하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.하지만
미국·이스라엘의 이란 공습 등 중동 지역의 지정학적 무력 충돌 심화에 따른 환율 및 원자재 가격의 불안정성 증가, 유럽 등 선진시장 중심의 수요 증가세 둔화 및 기업간 경쟁 심화에 따른 가격하락 지속 등의 위험요소가 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[국제통화기금(IMF)의 주요 국가별 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

구 분
2025년
2026년(E)
2027년(E)

2026년01월 전망
2026년04월 전망
조정폭
2026년01월 전망
2026년04월 전망
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.4
3.3
3.1
-0.2
3.2
3.2
-

선진국
1.9
1.8
1.8
-
1.7
1.7
-

신흥개도국
4.4
4.2
3.9
-0.3
4.1
4.2
0.1

미국
2.1
2.4
2.3
-0.1
2.0
2.1
0.1

유로존
1.4
1.3
1.1
-0.2
1.4
1.2
-0.2

일본
1.2
0.7
0.7
-
0.6
0.6
-

한국
1.0
1.9
1.9
-
2.1
2.1
-

중국
5.0
4.5
4.4
-0.1
4.0
4.0
-

인도
7.6
6.4
6.5
0.1
6.4
6.5
0.1

러시아
1.0
0.8
1.1
0.3
1.0
1.1
0.1

자료 : IMF World Economic Outlook (2026.04)

2026년 4월 IMF(국제통화기금)가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 세계 경제 성장률은 2026년에는 3.1%, 2027년에는 3.2%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 이는 지난 2026년 1월 전망 대비 2026년은 0.2%p 하향되었으며 2027년은 직전과 동일한 수치입니다.
IMF는 올해 세계 성장률에 대해 세계경제의 리스크가 하방 요인에 치중되어 있다고 진단하면서, 주요 하방 요인으로
중동 분쟁 격화에 따른 에너지 위기 가능성,
무역갈등 등 정책 불확실성 확대, 글로벌 소비ㆍ투자 위축, 고금리 및 높은 부채수준으로 인한 재정ㆍ통화 정책 여력 부족, 주가 및 시장가격 재조정 가능성 등 금융ㆍ외환시장의 높은 변동성 등을 위험 요인으로 언급하였습니다. 한편, 무역 갈등이 완화되고 주요 선진국 중심으로 구조개혁 노력이 가속화되며, AI 도입으로 생산성을 제고할 시 세계 경제의 상방 요인으로 작용할 수 있다고 덧붙였습니다. 추가 상방 요인으로는 일부 국가의 재정ㆍ통화정책 완화, 낮은 에너지 가격 등이 경제성장에 긍정적으로 작용할 수 있는 점이 제시되었습니다.
국제통화기금은 우리나라 2026년 성장률을 지난 1월 전망과 동일한 1.9%를 전망하였으며, 2027년 성장률 또한 지난 1월 전망과 동일한 2.1%를 전망하였습니다.

추가적으로 글로벌 지정학적 리스크와 관련하여 이스라엘-하마스, 이스라엘-이란 분쟁, 이란 반정부 시위 및
미국·이스라엘- 이란 전쟁
등 중동 내 지정학적 불안이 증대되고 있습니다. 특히, 증권신고서 제출일 현재 미국·이스라엘 - 이란 전쟁이 계속됨에 따라 글로벌 원재료 수급의 차질, 호르무즈 해협 봉쇄 위협 등에 따른 에너지 수급 우려 등이 국내외 경기에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 전자부품산업의 핵심경쟁요소는 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 생산성 혁신을 통한 원가경쟁력 및 품질입니다. 반도체 등 일부 품목을 제외하고는 자동차 및 선박 등 중공업에 비해 상대적으로 진입장벽이 낮은 편이나, 제품의 복합화 및 융합화, Design, 편리성 등에 대한 고객 요구가 높아지고 있는 상황으로 이에 대한 대응력이 핵심경쟁요소로 부각되고 있습니다. 또한 최근 기술력을 높여가는 중국기업들의 급부상과 산업간 경계가 파괴됨에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 전자부품업계의 경쟁은 점점 치열해지고 있습니다. 따라서 높은 기술력을 바탕으로 지속적인 기술개발을 하여 치열하게 전개되고 있는 시장상황에 뒤쳐지지 않도록 부단한 노력을 경주하여야만 합니다.당사는 이와 같은 빠른 시장변화에 적응하며 도태되지 않기 위해 신사업 발굴을 진행중이며, 기존사업 유관 분야와 보유역량을 활용 가능한 신규 아이템 발굴 및 M&A도 꾸준히 진행하고 있습니다.
다만 이러한 신규 사업을 위한 기술 개발은 투자에 따른 자금소요가 동반되며, 신규 사업에서의 당사 경쟁력이나 실적이 당초 계획 및 기대에 미치지 못할 가능성이 상존함에 따라 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

나. 파워보드 사업 부문 관련 위험
당사는 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있으며 당사의 주요 매출처는 삼성전자 등 국내 TV 제조업체입니다.
이에 따라 전방 산업인 TV용 부품시장은 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받으며 성숙기에 접어든 TV 산업 속에서 국내 업체들의 점유율 및 출하량 하락이 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 파워보드(파워모듈) 사업부문은 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있습니다. 파워모듈은 전기에너지를 안정적으로 변환하여 전자제품에 전원을 공급해주는 심장역할을 하는 부품으로서 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 의미하며, 통상적으로 SMPS(Switching Mode Power Supply)라고 불리우고 있습니다. 고객의 용도에 따라 다양한 제품으로 구성되어 있으나, 당사는 주로 TV 등 디지털 가전 제품을 생산하고 있으며, 이에 따라 패널업체의 실적 및 투자 규모에 영향을 받습니다.

[세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준)]

(단위: 억 달러, %)

디바이스
크기
2021년
2022년
2023년
2024년
2025년
2026년(F)
2027년(F)
2028년(F)
2029년(F)
2030년(F)

LCD
대형
914
648
635
705
732
705
692
698
675
671

(비중)
81.1
81.4
85.3
88.7
90.0
91.0
91.5
92.0
92.2
92.6

중소형
213
148
109
90
81
70
64
61
57
54

(비중)
18.9
18.6
14.7
11.3
10.0
9.0
8.5
8.0
7.8
7.4

소계
1,127
795
744
795
813
775
756
759
732
725

(비중)
72.7
64.7
63.1
58.9
60.2
60.2
56.7
55.4
53.1
51.1

AMOLED
대형
62
59
50
98
99
111
147
173
201
235

(비중)
14.8
13.8
11.7
18.1
18.9
22.7
27.1
30.5
33.9
37.5

중소형
354
367
374
442
424
377
394
393
391
391

(비중)
85.2
86.2
88.3
81.9
81.1
77.3
72.9
69.5
66.1
62.5

소계
415
426
424
540
523
488
541
566
592
626

(비중)
26.8
34.6
35.9
40
38.7
37.9
40.5
41.3
43.0
44.1

기타
8
9
11
16
14
25
37
45
54
69

(비중)
0.5
0.7
1
1.2
1.1
1.9
2.8
3.3
3.9
4.8

합계
1,551
1,230
1,179
1,351
1,350
1,288
1,334
1,370
1,378
1,420

자료 : OMDIA, 한국디스플레이산업협회

디스플레이는 사용자에게 시각적으로 정보를 전달하는 인터페이스 부품으로 기술에 따라 LCD와 OLED로 나누고 크기에 따라 9인치 이하는 중소형, 9인치 이상은 대형으로 나누어집니다. 디스플레이 패널산업은 전방시장의 성숙기 진입으로 출하량 기준 성장이 정체된 가운데, 중국기업들의 공격적인 설비증설 지속으로 경쟁강도가 심화되어 왔습니다. 이후 LCD 시장의 쇠퇴로 인하여 AMOLED 시장의 성장에도 불구하고 2023년 시장규모가 1,179억 달러로 하락하였습니다. 2024년에는 대형 LCD 및 AMOLED 시장규모의 성장으로 인하여 시장규모가 1,351억달러로 재차 증가하였으나,
2025년에는 1,350억달러로 전년대비 0.07% 감소하였습니다.
한국디스플레이산업협회(KDIA)에 따르면,
2026년 세계 디스플레이 시장 전체 규모(금액 기준)는 전년 대비 4.6% 감소한 총 1,288억달러 규모를 기록할 것으로 추정되고 있으며, 지속적인 기술력 향상 및 패널 제조사의 OLED 중심 생산라인 확충 등으로 세계 디스플레이 시장은 2025년 1,350억달러에서 2030년 1,420억달러 수준으로 소폭 확대될 것으로 보이나,
시장이 성숙기에 진입함에 따라 과거와 같은 높은 수준의 성장률을 보이지는 않을 것으로 예상됩니다.

[TV용 LCD 패널 가격 동향]

lcd 가격 추이.jpg
lcd 가격 추이

자료 : Counterpoint

[TV용 LCD 패널 가격 지수 추이]

lcd 가격 지수.jpg
lcd 가격 지수

자료 : Counterpoint주) 2014년 1월의 패널 가격을 100으로 설정

글로벌 시장조사전문기관인 Counterpoint에서 제공한 LCD TV 패널 가격 지수 추이를 살펴보면, 양호한 수요 증가와 더불어, 반도체 등 IT부품 수급 차질을 우려한 세트 제조사들의 적극적인 재고 확보 움직임 역시 패널수급 강세 및 가격 상승세를 뒷받침하는 요인이 되었으며, 이로 인해 LCD TV 패널의 가격은 2020년 하반기부터 2021년 상반기까지 지속적인 상승추세를 보였습니다. 하지만 2021년 정점을 찍은 이후, 2021년 3분기부터는 단계적 일상회복에 따른 오프라인 활동 증가로 인한 전방 수요 감소, LCD 가격 상승 부담으로 인한 세트 업체들의 선제적 재고 확보 등의 요인으로 인해 2022년 저점에 도달하였습니다. 2023년에는 공급 조절과 대형 TV 수요 증가, 올림픽 등 예정된 대형 스포츠 이벤트에 따른 TV 판매 회복으로 반등세를 겪은 후, 2024년과 2025년까지 LCD TV 패널 가격 지수 기준 40대를 유지하고 있습니다.한편, 시장조사업체
옴디아(Omdia)
에 따르면,
FIFA 월드컵 관련 프로모션 효과로 2026년 글로벌 TV 출하량이 210백만대를 초과할 것으로 전망하였으나,
글로벌 TV 출하량은 최근 수 년간 낮은 성장세를 나타내고 있습니다. TV 산업의 경우 보급률이 90%에 달하는 등 신규 수요의 급격한 성장은 어려울 것으로 전망되며, 시장 성장을 이끌 획기적 기술발전제품의 부재로 성장률이 정체되고 있습니다. 그럼에도 프리미엄TV(고화질, OLED) 및 스마트TV의 수요 증가와 TV 사이즈의 대형화 수요에 기인한 지속적인 교체수요가 발생하고 있으며, 향후 스마트 홈, IoT 시대 허브 기기로서의 역할, 고화질 컨텐츠 수요 증가 추세를 감안하면 TV 시장의 잠재력은 건재하다고 판단됩니다.

[글로벌 TV 출하량 추이]

글로벌 tv 출하량 추이.jpg
글로벌 tv 출하량 추이

자료 : Omdia (2026.01)

당사의 파워보드 제품의 주요 거래처이자, 글로벌 TV 시장에서 2006년 이후 점유율 1위를 지속 차지하고 있는 삼성전자는 연평균 TV 출하량 약 4,000만대 중 LCD TV 비중은 2021년 100%, 2022년 99%, 2023년 98%, 2024년 96%, 2025년 95%로 추정됩니다. 최근 5개 사업연도 간 프리미엄 시장 대응을 위해 OLED TV 판매 비중을 확대하면서 LCD TV 판매 비중이 상대적으로 감소하는 추세이지만 여전히 95% 이상을 유지하고 있으며, Neo QLED, OLED, 초대형 TV 등을 중심으로 시장 영향력을 확대하고 있습니다. 2021년에는 글로벌 공급망 불안, 물류비 상승, 반도체 부족 등의 영향으로 TV 시장 성장세가 둔화되었으며 프리미엄 라인 TV 매출 또한 감소하였습니다. 2022년 및 2023년에는 팬데믹 기간 동안 증가했던 TV 수요가 정상화되는 과정에서 글로벌 인플레이션 및 금리 상승에 따른 소비심리 위축으로 매출 감소세가 지속되었습니다. 2024년 이후에는 삼성전자를 비롯한 글로벌 TV 제조업체들이 프리미엄 TV 중심 전략을 취하며, TV 제품의 매출이 소폭 상승했습니다.

[삼성전자(주) TV 시장점유율 추이]

제 품
2025년
2024년
2023년
2022년

TV
29.1%
28.3%
30.1%
29.7%

자료 : 삼성전자(주) 사업보고서주) 외부조사기관인 Omdia의 세계시장점유율 자료(금액 기준) 기준

[삼성전자(주) 제품별 매출 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2025년
2024년
2023년
2022년

TV, 모니터 등
308,609
309,316
303,752
332,795

스마트폰 등
1,264,744
1,144,249
1,086,325
1,154,254

메모리
1,040,812
844,630
441,254
685,349

디스플레이 패널
298,417
291,578
309,754
343,826

자료 : 삼성전자(주) 사업보고서주) 각 제품별 매출실적은 부문 등 간 내부거래를 포함하고 있습니다.

전방 산업인 TV용 부품시장은 패널 시장의 경기흐름 및 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다. 성숙기에 접어든 TV 산업 속에서 당사의 주력 고객사인 삼성전자의 경우 75형 이상의 대형 TV 공략을 강화하며, QLED 제품의 비중을 확대하는 등 수익성 증대를 위한 전략을 펼치고 있으며 이에 대형 및 프리미엄 TV 시장 내 높은 점유율을 이어나가고 있습니다. 다만, 향후 삼성전자를 비롯한 국내 TV업체들의 출하량과 점유율이 하락세를 겪게될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 무선충전 산업 관련 위험
무선 충전기 모듈 사업은 당사 전자부품 사업의 핵심 사업 중 하나로 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비 IT 산업으로까지 무선 충전 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나
스마트폰 시장 등 전방 산업에서의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재하며, 동 시장의 성장 전망이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 안전성에 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 전자부품 사업부문 내 무선충전기 모듈 사업을 영위하고 있습니다. 최근 스마트폰, 태블릿 등 전자기기에서 어플리케이션 구동, 동영상 재생 및 게임 이용이 증가함에 따라 전력 소비가 확대되고 있고, 스마트워치, 무선이어폰 등 소규모 전자기기의 등장과 함께 이에 따른 충전 수요가 증가하고 있는 점, 그리고 기존 유선 충전 방식 대비 편의성을 갖추었다는 점에서 무선충전기 시장 규모는 지속적으로 확대되고 있습니다.무선충전기는 충전패드에서 전기에너지를 자기장으로 전환시키고 휴대폰에서 자기장을 전기에너지로 전환시켜 배터리를 충전하는 장치로 별도의 케이블 없이 충전패드에 휴대폰을 올려 놓으면 충전이 되는 기기입니다. 무선충전 기술은 전기에너지(직류전력)을 전파 전력으로 변환해 일정한 거리에 무선으로 전송하는 기술을 의미하며, 전력전송방식 및 전송거리에 따라 RF방식(안테나를 통한 전자기파 방식), 자기유도방식, 자기공명방식으로 분류하고 있습니다.

[무선충전 시스템의 원리]

무선충전 시스템의 원리.jpg
무선충전 시스템의 원리

자료 : 연구개발특구진흥재단 '무선충전 기술 시장'

당사가 2015년부터 신규 진입한 무선충전 시장은 무선충전 기능이 내장된 고급 휴대폰 출시와 함께 본격 개화되었으며, 2016년부터 보급형 휴대폰으로의 적용 확대로 본격적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한, 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비IT산업으로까지 무선충전 수요가 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 수요 증가를 통해 당사 또한 무선 충전을 채택하는 하이엔드 제품 비중의 확대로 무선충전 모듈 매출이 점진적으로 증가해 당사의 파워보드 사업부문의 매출 확대에 크게 기여하고 있습니다. 또한 당사는 파워모듈 사업을 통해 축적한 회로 기술을 바탕으로 충전효율 기술력을 확보하고 있으며, 시장 점유율 확보를 위해 글로벌 휴대폰 업체 등과 협력 방안 모색에 역량을 집중하고 있습니다. 다만, 당사가 영위하는 무선충전기 모듈 사업은 전방산업인 스마트폰 등 모바일기기 산업의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재합니다.

[글로벌 무선충전 세계 시장규모 추이와 예측]

글로벌 무선충전 시장규모 및 전망.jpg
글로벌 무선충전 시장규모 및 전망

자료 : Grand View Research주) 2024년 이후는 전망치

글로벌 무선충전 시장은 스마트폰, 웨어러블 기기 등 소비자 전자기기의 확산과 전기차 및 IoT 기기의 증가에 힘입어 빠르게 성장하고 있으며, 2023년 약 69억 달러에서 2030년 약 316억 달러로 연평균 약 24%의 성장률을 기록하며 확대될 것으로 전망됩니다.당사는 2017년부터 스마트폰 부분의 플래그십 모델에 3 in 1 모듈(3가지 기능이 들어간 모듈)을 공급하기 시작하면서 약 20% 내외의 점유율로 상승세에 접어들었고, 향후 플래그십 모델 뿐만 아니라 중저가 모델에까지 무선충전 시스템이 적용될 것으로 보여 성장세 유지가 가능할 것으로 전망됩니다. 휴대폰 무선충전 시장을 주도하고 있는 삼성전자는 갤럭시 S6를 포함한 후속 플래그십 모델에 무선충전 모듈을 내재화하였고, 2016년부터 중저가 제품에도 삼성페이 RX모듈이 확대 적용되었습니다. 또한 기존 스마트폰에서 웨어러블, 의료기기, 전기차, 기타 소비자 및 산업 응용분야에 대한 무선충전 적용 확대가 진행되고 있습니다. 이처럼 무선충전 시장의 성장성은 긍정적인 편이지만 앞선 휴대폰 조립사업과 같이 전방산업인 스마트폰 등 모바일기기 시장 부진에 직간접적인 영향을 받을 수 있는 점, 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[태양광 사업]
태양광 사업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 친환경 재생에너지 사업이며, 당사는 태양광 모듈을 제조/판매하고 있습니다. 당사는 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다. 태양광 사업은
2026년 1분기 연결기준 당사의 전체 매출액에서 6.5%
를 차지하고 있습니다.한편, 당사는 2026년 2월 13일 이사회에서 태양광 모듈 사업을 신설 자회사인 한솔에너지온(주)에 영업양도하기로 결의하였으며, 한솔에너지온(주)는 태양광모듈 사업을 전문으로 영위하며 독립적 운영을 통한 사업 효율성을 강화하는 한편, 전사 수익성 증대에 기여할 것으로 예상됩니다. 또한, 영업양도 후에도 당사 연결실체에는 태양광 사업의 실적이 포함되는 점 참고 바랍니다.

【용어의 정의】

폴리실리콘(Polysilicon)
태양전지의 원재료로 빛에너지를 전기에너지로 전환시키는 역할을 하는 작은 실리콘 결정체들로 이루어진 물질

잉곳(Ingot)
조각덩어리(Chunk) 형태의 폴리실리콘을 열처리하여 원통 형태로 제조하는 것을 의미하며, 이를 슬라이스 절단하여 웨이퍼로 가공처리함.

웨이퍼(Wafer)
반도체를 만드는 토대가 되는 얇은 판으로, 잉곳을 얇게 절단해 만든 것

셀(Cell) - 태양전지
태양광 에너지를 직접 전기로 변화시키는 반도체소자실리콘의 단결정, 다결정 또는 비정질을 소재로 하는 여러가지 구성의 태양전지가 개발되고 있음단결정 : 실리콘 원자의 배열이 규칙적이고 배열 방향이 일정하여 전자희 흐림에 방해가 없어 변환효율이 높음다결정 : 생산 공정이 간단하고 가격이 상대적으로 저렴하나 원자의 배열이 균일하지 않아서 변환효율이 떨어짐

모듈(Module)
태양전지 셀들을 배열하여 제조하는 사각형 모양의 집광판(Panel)으로 태양전지에서 생산되는 전기는 전부 모듈로 모이게 됨

태양광 발전차액지원제도(Feed in Tariff : FIT)
신재생에너지 투자경제성 확보를 위해 신재생에너지 발전에 의하여 공급한 전기의 전력거래 가격이 지식경제부 장관이 고시한 기준가격보다 낮은 경우, 기준가격과 전력거래와의 차액(발전차액)을 지원해주는 제도. 발전차액 지원제도는 정부가 일정기간 동안 정해진 가격으로 전력을 매입하여 수익을 보장하기 때문에 투자의 안전성을 높이고 중·소규모의 발전이 가능하게 하는 역할을 함

그리드패리티(Grid Parity)
태양광으로 전기를 생산하는 단가와 화석연료를 사용하는 기존 화력발전 단가가 동일해지는 균형점

TOE(Tonnage of Oil Equivalent)
원유 1톤을 연소할 때 발생하는 에너지를 1 toe라고 하며, 1 toe는 약 1,000만 Kcal

라. 태양광 산업 관련 위험
태양광 산업은 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가하고 있어 양호한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 2018년 Grid Parity(태양광 발전단가와 화석에너지 발전단가가 같아지는 시점)를 달성하였으며 2025년 이후에는 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점)를 달성할 것으로 예상됩니다. 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나,
국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘 ·미국-이란 전쟁을 비롯한 중동 지정학적 리스크 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동성이 확대될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

신재생에너지는 화석연료 사용에 따른 기후변화 대응, 미래에너지원의 다원화, 21세기 산업 및 에너지 패러다임의 변화, 그리고 인간의 삶의 질 향상에 따른 새로운 저탄소사회의 구현을 촉진하는 신성장동력 녹색성장산업으로 수력, 조력, 바이오, 폐기물 등 다양한 에너지원을 바탕으로 하여 그 공급이 지속적으로 증가하고 있습니다.

한국에너지공단의 '2025년 KEA 에너지편람'에 따르면, 세계 1차 에너지 공급량은 2017년 138.9억 toe에서 꾸준히 증가하며 2022년 기준 148.6억 toe를 기록하였습니다. 2021년 에너지원별 공급 구성을 보면 석유가 30.2%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며, 석탄(27.6%), 천연가스(23.1%) 순으로 공급비중을 차지하고 있습니다. 국제에너지기구(IEA)는 2050년 세계 최종 에너지 소비는 2010년 90.1억 toe에서 연평균 0.9% 증가한 127.4억 toe에 이를 것으로 전망하였습니다.

[세계 1차 에너지 공급 현황]

(단위: 백만 toe, %)

구분
2017
2018
2019
2020
2021
2022

1차에너지공급량
증감율

전년대비
'17~'22

석탄
3,792
3,871
3,867
3,760
4,029
4,103
1.8
1.6

석유
4,507
4,515
4,555
4,133
4,379
4,491
2.6
-0.1

천연가스
3,110
3,253
3,314
3,292
3,477
3,437
-1.2
2.0

원자력
687
707
728
698
734
700
-4.5
0.4

기타
1,793
1,870
1,925
1,975
2,055
2,129
-3.6
3.5

합계
13,889
14,216
14,388
13,857
14,674
14,860
1.3
1.4

자료 : 한국에너지공단 '2025년 KEA 에너지편람', World Energy Balances 2024(IEA)

국제에너지기구(International Energy Agency, IEA)는 재생에너지 발전설비 증설 규모가 2025년부터 2030년까지 약 4,600GW 증가할 것으로 전망했으며, 이는 지난 5년간(2019~2024년)의 두 배에 달하는 규모입니다. 특히 태양광 및 풍력 발전 기술이 대부분의 국가에서 신규 설비 증설에 가장 경제적인 선택지이며, 130개 이상의 국가에서 관련 정책이 지속적으로 지원되고 있는 이유로, 태양광 및 풍력 발전 설비가 2030년까지 전체 재생에너지 설비 증설량의 96%를 차지할 것으로 예상됩니다.

[재생에너지 발전설비 증설 규모 '24~'30]

(단위: GW)

재생에너지 연간설비 증설량.jpg
재생에너지 연간설비 증설량

자료 : IEA Renewables 2025

[세계 태양광 및 풍력 발전설비 증설 규모 '24~'30]

(단위: GW)

태양광 및 풍력.jpg
태양광 및 풍력 증설량

자료 : IEA Renewables 2025

2025년 이후 3차 성장기에는 태양광발전의 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점) 달성으로 태양광을 중심으로 신재생에너지가 석탄을 제치고 주 발전원으로 등극할 것으로 보입니다. 2025년 700GW를 기점으로 글로벌 태양광 수요 증가율은 크게 둔화될 것으로 예상되며, 그간 시장을 주도하던 중국과 미국의 수요가 감소하고 중동 등 개도국의 태양광 프로젝트 발주가 증가할 것으로 보입니다. 현재 ESS(에너지저장장치)와 가상발전소 기술 등의 발전으로 태양광발전의 단점이 점차 극복되고 있으며, IoT 기술의 접목 또한 개발되고 있습니다.

[세계 태양광 산업 성장싸이클]

세계 태양광 산업 성장싸이클.jpg
세계 태양광 산업 성장싸이클

자료 : 태양광 산업 동향 보고서, 한국수출입은행

2018년 태양광시스템 가격이 Grid Parity 도달을 위한 기준 가격인 $1/W를 하회하면서 본격적인 Grid Parity 시대에 진입하게 되었습니다. 대량생산 및 기술개발을 통해 태양광 발전비용이 저렴해졌으며, 이에 따라 신규 수요가 생겨나 투자확대로 이어졌습니다.

[세계 태양광 부품 가격 변화 추이]

(단위: $/W)

세계 태양광 부품 가격 변화 추이.jpg
세계 태양광 부품 가격 변화 추이

자료 : BNEF

Grid Parity의 도래는 다양한 사업모델의 출현을 가능하게 할 것이며, 성장을 가속화하는 등 태양광 업황에 긍정적인 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. 다만 국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한국수출입은행 「2025년 하반기 태양광 산업 동향」 보고서에 따르면 2025년 글로벌 태양광 설치량은 중국과 미국을 중심으로 한 주요 시장의 수요 확대에 힘입어 전년 대비 16.9% 증가한 694GW 수준으로 예상됩니다. 인도, 중동 및 아프리카 등 신흥국에서도 태양광 보급이 확대되면서 글로벌 태양광 시장 규모는 지속적으로 증가하는 추세입니다. 다만 중국 태양광 수요가 정점을 지나 점차 둔화될 것으로 예상됨에 따라 글로벌 태양광 설치량은 2026년 약 700GW, 2030년 780GW 수준으로 증가하며 성장세는 점진적으로 둔화될 전망입니다. 한편 국내 시장의 경우 신정부의 정책 지원 등에 힘입어 태양광 보급이 확대되며 시장 활성화가 예상됩니다.

[글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망]

(단위 : GW)

글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망

(출처: BNEF, 한국수출입은행 2025년 하반기 태양광산업 동향 보고서 (2025.11))

상기와 같이 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나, 신흥시장의 태양광 산업 규모는 아직 미미한 수준이며, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘 ·미국-이란 전쟁을 비롯한 중동 지정학적 리스크 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동성이 확대될 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 태양광 산업에 대한 정책 변화 관련 위험태양광 산업의 수급은 각국의 지원 정책 방향성에 따라 크게 변화됩니다.
미국의 IRA 승인 및 친환경 정책 강화, 중국의 태양광 보조금 폐지, 우리나라의 원전 발전 정책 등 현재 세계 태양광 산업 시장을 주도하고 있는 주요 국가들이 태양광 관련 정책을 변경함에 따라 전 세계 태양광 산업 수급이 큰 변동을 보이고 있으며,
주요 국가 정책 변경에 따른

시장의 수급 변동 및 산업 경쟁력 약화는 당사의 수익성 저해를 초래할 수 있어 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

전 세계 태양광 산업은 세계 각국의 그린에너지 도입정책과 지원에 힘입어 시작된 산업입니다. 자연적인 시장의 니즈와 이에 따른 기업활동의 결과로 생겨난 사업이 아니라, 각국 정부의 인위적인 부양책을 토양으로 성장하였습니다. 따라서 기본적인 시장경제 원리보다는 정부 차원의 지원과 정책 등이 산업 전반의 수급에 큰 영향을 미친다고 보아야 합니다.이에 각국 정부는 높은 발전 단가와 낮은 경제성을 극복하고 장기적인 태양광 발전의확대를 위하여 발전차액지원제도(FIT: Feed in Tariff), 의무할당제(RPS: Renewable Portfolio Standard) 등의 지원정책을 통해 태양광 산업을 육성해 왔습니다. 세계 다수의 국가에서 대체에너지를 장려할 목적으로 정부 지원정책을 추진하고 있으며, 우리 정부도 2011년까지 발전차액지원제도(FIT)를 시행하여 당사의 영업환경에 긍정적 요인으로 작용한 바 있습니다.발전차액지원제도(FIT)는 특정 에너지 공기업이나 발전 사업자만을 대상으로 하는 것이 아니라, 다수의 민간 신재생에너지 발전 사업자까지 포함하여 정부가 매년 신재생에너지 보급을 위해 발전 보조금을 지급하는 제도입니다. 신재생에너지 가운데서도 발전단가가 매우 높아 아직 경제성이 낮은 태양광 발전이나 연료전지 발전에 대한기준 가격을 매년 정해 일반 평균 발전 단가를 제외한 나머지 차액만큼을 사업자에게지원해 줌으로써 다양한 신재생에너지를 활성화시키기 위한 제도입니다.

[발전차액지원제도와 신재생에너지 의무할당제 비교]

구분
발전차액지원제도(FIT)
신재생에너지 의무할당제(RPS)

매커니즘
가격조정제도- 정부가 가격 책정하면 시장에서 발전량이 결정됨
수요조정제도- 정부가 발전의무량을 부과하면 시장에서 가격이 결정됨.

보급목표
공급규모 예측 불확실
공급규모 예측 용이

가격설정
- 정확한 공급비용 산정 어려움- 사업자의 초과이윤 인센티브
- 수급여건에 따른 가격결정 및 변동- 사업자간 가격 경쟁 매커니즘 내재

도입국가
독일, 스페인, 프랑스, 덴마크 등
미국, 영국, 스웨덴, 캐나다, 한국, 일본 등

장점
- 중장기 가격을 보장하여 투자의 확실성, 단순성 유지- 안정적 투자유치로 기술개발과 산업 성장 가능
- 신재생에너지 사업자간 경쟁을 촉진시켜 생산비용 절감 가능- 민간에서 가격이 결정됨으로써 정부의 재정부담 완화- 인증제도 등 일정한 요건이 충족하는 발전사업자만 진입 가능

단점
- 정부의 막대한 재정부담 초래- 기업간의 경쟁 부족으로 생산가격을 낮추기 위한 유인 부족- 가격이 싸고 질이 낮은 외국산 제품 시장에 다수 출현
- 경제성 위주의 특정 에너지로 편중될 가능성- 투자의 불확실성으로 인한 대규모 사업자만 인증서 시장에참여할 가능성- 인증제도 등 일정 요건 충족하는 발전사업자만 진입 가능

공통점
두가지 방법 모두 전기요금 인상 불가피

자료 : 에너지관리공단 신재생에너지 백서 2012

또한 각 국가의 태양광 정책 변화 및 유엔의 기후변화 협약 등은 태양광 수요 등에 직접적인 영향을 주기 때문에 태양광 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있습니다. 최근 태양광 설치가 가장 활발했던 미국, 중국, 인도 등의 태양광 수요는 계속해서 증가할 것으로 예상되며, 향후에는 동남아시아 및 중남미, 중동 등 이머징마켓에서의 수요가 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 파리 기후협약은 국제법적 구속력이 없어 각당사국들의 이행결과에 따라 태양광 산업의 성장에 미치는 영향이 달라질 수 있으며,향후 태양광 정책을 시행 중인 다수의 국가가 제도를 지속하지 못할 경우 태양광 수요 급감으로 이어져 구조조정이 발생할 수 있는 점에 유의하시기 바랍니다.

최근 태양광산업 주요국의 정책 현황은 아래와 같습니다.

[태양광산업 주요국 정책 현황]

국가
주요 정책

중국
- 태양광 설치 전국단위로 확대 및 온실가스 배출권거래제(ETS) 시행(2016년~2017년)- 2018년 5월 발전차액지원 금액 삭감으로 하반기 중국 태양광 수요에 대한 불확실성이 확대- 2018년 11월 보조금 지급 유지 및 목표설비량 상향 조정으로 시장 우려 억제- 2020년까지 태양광 설치 누계 목표를 기존 210GW에서 250~270GW로 확대- 2019년 5월 중국 국가발전개력위원회(NDRC)는 Grid Parity 확보 위해 태양광발전 프로젝트 보조금(FIT) 확정 (총 30억 위안)→ 1류 0.5위안 -> 0.4 위안, 2류 0.6위안 -> 0.45위안, 3류 0.7위안 -> 0.55위안(kWh당 기준)→ 자가소비 및 잉여전력 판매 상공업용 분산형 태양광발전에 대한 보조금은 0.4위안/kWh→ 가정용 분산형 태양광발전 보조금은 0.18위안/kWh→ 각 성별 보조금 지원업체 리스트를 6월말까지 중앙정부에 제출- 2019년 11월 재생에너지(태양광/풍력 포함) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)- 2020년 3월 태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)- 2021년 태양광 발전 보조금 책정(33억 8,000만 위안)- 2021년 8월 민간과 10억 위안 이상의 대규모 분산식 프로젝트에 대한 보조금(FIT) 종료- 2022년 중앙 정부의 보조금은 폐지되고 지방 정부의 보조금 정책만 남았으며 5월 기준 38개 도시에서 보조금 지급- 2022년 6월 "14차 5개년 재생에너지 발전계획" 발표→ 2025년까지 신재생에너지 연간발전량 3,300TWh 및 전력 소비 총량 중 재생에너지 33% 목표→ 사막 및 황무지 지역에 200GW 수준의 신재생 에너지 설치 목표- 2024년 7월 2024~2025년 공급과잉 해소 정책과 산업 구조 재편(10개 중점 산업 공급과잉 해소 발표).- 2025년 분산형 태양광 관리대책 개정ㆍ시행, 농민 권익 보호 및 지역 특화 지원 강화- 2025년 상반기 250GW 신규 태양광 발전 설치(역대 최대)- 2025년 친환경 모듈 기준ㆍ녹색인증 확대, 환경ㆍ품질 기준 강화→ 재생에너지 R&D 및 현지 보조금 확대, 탄소중립 맞춤 산업정책 지속→ 2025년말 신규 설비 310GW 추가 목표

미국
- 전국단위 발전사 온실가스 감축 가이드라인 발표(2014년 6월)- 2017년 ITC 종료 예정이었으나 2022년까지 연장 결정→ 22년 일몰 전까지 단계적 삭감 (19년 30% → 20년 26% → 21년 22%)- 2018년 태양광산업 보호 위한 세이프가드 30% 시행. 올해 2월부터 매년 관세율 5%p 하락으로 수요 촉발 예상- 2019년 01월 미국 뉴욕 "Green New Deal" 정책 발표→ 2040년까지 뉴욕주 모든 에너지 100% 신재생에너지 발전 목표→ 기존 태양광설치목표 3GW → 6GW로 상향 조정- 2021년 01월 민주당 정부, 파리기후협약 재가입 행정명령- 바이든 대통령, 향후 4년 간 청정 에너지·인프라에 2조 달러 투자 등 친환경정책 추진 강력 피력- 태양광 투자금에 대한 세금 감면 혜택(ITC)이 2020년의 26%수준으로 2년 추가 연장- '2050년 탄소배출 제로(0)' 공약 및 태양광 패널 5억개 설치 공약- 2022년 6월 태양광 패널 등 신재생에너지 미국 내 생산 촉진을 위한 DPA(Defense Production Act) 발동- 2022년 6월 동남아 4개국발 수입 태양광 패널에 관세 부과 2년간 유예- 2022년 8월 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 통과- 2023년 8월 중국 태양광 모듈 업체들에 대한 반덤핑 및 상계관세 회피를 위한 동남아 우회 수출 최종 조사 결과 발표- 2023년 12월 미국 재무부 '첨단 제조 생산 세액공제(AMPC)' 잠정 가이던스 발표- 2024년 10월 미국 재무부 '첨단 제조 생산 세액공제(AMPC)' 최종 가이던스 발표- 2025년 1월 트럼프 행정부, 미국 파리기후변화협정 탈퇴 선언- 2024~2025년 IRA(인플레이션 감축법) 중심의 신재생 세액공제ㆍ설비 투자 지원→ 지역별로 정책 격차 확대, 일부 대규모 프로젝트(네바다 6.2GW 등) 취소ㆍ보류 사례 발생→ 태양광 수출ㆍ기술 경쟁력 강화에 맞춰 미국 내 모듈 신규 생산량 8.6GW 확대.→ 2025년 50% 전력 신규 설비 태양광 차지 전망→ 2025년 하반기, 세액공제ㆍ보조금 일부 축소 논란 및 정책 전환 가능성→ 2025년 PPA(전력구매계약) 시장 활성화ㆍ유틸리티급 설비 비중 확장

인도
- 2017년 신규 설치량 9.26GW로 사상 최대 규모(전년대비 94% 증가), 누적 설치량 19.52GW- 2017년 6월 '공공조달명령'을 통해 국산 태양광 셀, 모듈의 사용을 의무화하는 승인요건 제시- 2018년 말 GST 개정, 태양광발전 관련 부품에 5% 상품 및 서비스세 부과 (한도는 총비용의 70%)- 인도 신재생에너지부는 2028년까지 매년 태양광 30GW 규모의 입찰을 추진할 계획이라 밝힘- 중국 및 말레이시아 태양광 부품에 관세 부과→ 2018년 7월~2019년 7월 25% -> 2019년 7월~2020년 1월 20% -> 2020년 15%- 모듈의 중국 의존도가 80% 이상으로, 중국 내 모듈 생산 차질이 심각했던 2020년 1분기부터 타격- 40일 간 인도 봉쇄령(2020년 3월 24일 ~ 5월 3일), 신재생 에너지 프로젝트는 4월 20일부터 재개- 몬순시즌(6월 중하순~9월)은 전통적으로 설치량이 가장 적은 시기- 2020년 단 4.2GW 설치, 코로나19로 인한 큰 타격- 2021년 4월 인도 내각이 태양광 모듈 제조 확대를 위한 450억 루피 규모의 생산연계인센티브(PLI) 승인- 2021년 12GW, 2022년 16GW 설치

유럽
- FIT(Feed In Tariff), FIP(Feed In Premium), 녹색인증(Green certificates, GC), 투자보조금 등의 정책적 지원- (독일) 재생에너지법(Erneuebare-Energien-Gesetz, EEG)에 근거, 송전사업자에게 신재생에너지의 발전전력을 우선적으로 매입할 의무 부여- 2013년 중국산 태양광 제품에 대한 최소수입가격(Minimum Import Price, IMP) 적용→ 최소가격 설정 후, 중국산 태양광 제품이 설정가격 이하로 판매될 시 최대 64.9% 관세 부과- 2018년 9월 중국산 셀/모듈에 대한 최저수입가격(MIP) 제도 폐지, 이에 따라 설치단가 낮아지며 수요 촉발- 최종 에너지 소비 중 신재생 에너지 비중을 2020년까지 20%, 2030년까지 27%로 확대 목표→ EU 집행위원회, 유럽의회, EU 이사회는 2030년 재생에너지 목표치를 27%에서 32%로 확대하기로 합의함- 탈석탄 및 탈원전 정책, 탄소배출권 가격 상승 등으로 스페인/독일/네덜란드/프랑스 중심 수요 급증- 2021년 7월 Fit for 55 발표를 통해 전체 에너지 소비 중 재생에너지 비중 목표를 2030년 40%로 제시- 2022년 5월 유럽집행위원회(EC)는 Re Power EU를 발표. 러시아산 에너지에 대한 의존도를 줄이기 위해 2030년까지 40%였던 신재생에너지 목표치를 45%로 높이겠다고 발표, 2030년까지 3,000억 유로 투자 계획- 2025년까지 320GW, 2030년까지 600GW 생산 계획- 2023년 태양광 설치 행정 절차를 간소화 내용을 포함하는 재생에너지 허가 패스트트랙 도입- 2023년 1월 유럽식 IRA 법안인 넷제로 산업법(Net-Zero Industry Act) 도입 계획 발표- 2025년 REPowerEU: 400GW 태양광 보급 목표→ 신규 PPA 계약건수 41% 감소, 유틸리티급 비중은 50%로 증가 예상.→ 독일ㆍ스페인ㆍ폴란드 등 주요국 신규 설치량 40% 이상 감소(수출ㆍ공급과잉ㆍ정책 전환 영향)- 각국 보조금ㆍ그린인증(EEC, GC) 지속, 지역 내 생산설비 투자 확대.- 임차인 친화ㆍ소형설비 지원 확대(발코니 태양광 등, 임대주택 지원 확대)

독일
- '에너지구상 2010'을 통해 에너지전환정책 수립 및 추진- 2018년 9월 EU는 중국산 모듈에 대한 관세 장벽 철폐 (MIP 및 수입물량제한 규제 조치)- 2021년, 탈석탄 시기를 기존 2038년에서 2030년으로 앞당기고, 현재 45% 수준인 재생에너지 비중을 2030년 80% 목표 계획→ 2030년까지 태양광 발전 용량 목표치를 당초100GW에서200GW로 상향하여 연 평균15GW 시장으로 성장 전망- 2022년 12월 재생에너지법(Erneuerbare Energien Gesetz 2023)을 개정하며 2030년까지 태양광 발전 용량 목표치를 215GW로 추가 상향하여 연 평균 22GW 설치량 목표 설정- 2023년부터 주거주거용 건물의 태양광 발전시스템(최대 출력 30㎾p)과 저장장치의 공급 및 설치에 대한 부가가치세가 면제- 2023년 태양광 에너지를 활용한 개인 주택의 전기차 충전 시스템 설치에 보조금 지원

스페인
- 태양광 설치 및 자가 소비 발전에 대해 세금(Sun Tax)을 부과했던 제도 폐지- 2020년 들어서 Rooftop 등 수요 증가세 뚜렷, EU의 2030년 신재생에너지 발전 목표(32%) 달성을 위해 태양광 투자 확대 필요- 2023년까지 자가발전희망자에 최대 40% 보조금 지급 제도를 운영하며 자가발전 태양광 시장 지원- '2023-2030 국가 통합 에너지 및 기후 계획(PNIEC)' 전력 부문 탄소배출 감축 목표를 1990년 대비 23%에서 32%로 상향. 2030년까지 전체 전력 생산에서 재생에너지가 차지하는 비중을 81%로 목표 설정

일본
- 일본 정부는 2012년부터 FIT(발전차액 지원) 제도를 통해 태양광사업을 적극 지원- 하지만 FIT제도의 여러 부작용이 발견되었고, 이를 시정하기 위한 개정안 도입→ 태양광 전력 FIT 매입가격 단계적 인하 ① 10KW ~ 2000KW : 2017년 21엔/kWh → 2018년 18엔/kWh ② 10KW 미만 : 2017년 25~30엔/kWh → 2018년 26엔/kWh → 2019년 25~28엔/kWh→ 태양광발전 전력 매입에 경쟁 입찰 제도 2017년 10월 도입→ 2020년 3월까지 완공하지 못할 경우 보조금 절반으로 삭감 예정 (21엔/kWh)- '제4차 에너지기본계획'을 통해 2030년까지 에너지믹스 중 신재생에너지 비중 13~14%, 전원믹스 중 신생에너지 비중을 22~24%까지 확대하겠다는 목표 설정- 2020년 3월, 10kW 이상 500kW 이하 태양광발전소 발전차액 지원금액 22% 삭감 (14엔/kWh)- 2021년 9월, 2030년까지 전원믹스 중 신재생에너지 비중을 36~38%까지 확대하는 에너지 기본계획 수정안 발표- 2024년 12월, 2040년까지 전원믹스 중 신재생에너지 비중을 40~50%까지, 신재생에너지 중 태양광 비중을 22~29% 확대하는 에너지 기본계획 초안 발표- 2025년 6월 '공장ㆍ사업장 태양광 의무화' 정책 시행, 신규ㆍ고소비 건물 정부 강제 도입- 2025년 10월~2026년까지 FIT/FIP 가격 1.6배 인상, 보조금 대폭 확대→ 10kW 이상 설비, 5년간 19엔/kWh, 이후 지원 종료까지 8.3엔/kWh 적용→ 10kW 미만, 4년간 24엔/kWh, 이후 8.3엔/kWh 적용- 2040년 태양광 발전 비중 23~29% 상향, 매년 10GW 신규 설비 구축 목표- 2025년 이후 탄소중립 및 재생E RPS 확대 정책 병행, 투자ㆍ수익 회수기간 단축 정책

이탈리아
- 태양광 중심으로 2030년 재생에너지 발전 비중 30%까지 확대 목표 제시- 2030년까지 재생에너지 설비 40GW 추가 확충, 이 중 30GW는 태양광으로 추정

한국
- 2010년 RPS(신재생에너지 의무할당)제도 도입- 2014년 [제4차 신재생에너지 기술개발 및 이용보급 기본계획]→ 신재생에너지 목표 보급률 상향 조정, 신재생에너지 발전량 12%로 확대- 2017년 12월 '재생에너지 3020 이행계획' 발표→ 기존 5.7GW에서 2030년까지 태양광발전 설비용량을 36.5GW로 확대- 2018년 소규모 태양광 발전사업자 위한 한국형 FIT제도 도입. 입찰경쟁 없는 고정가격 기준- 2020년 7월 그린뉴딜 계획 대표과제 선정(그린 에너지), 2025년까지 11조 3,000억원 투입하여 태양광/풍력 발전용량 42.7GW 확보 목표- 2022년 4월 RPS 하향 및 장기적 폐지 정책과 재생에너지 전용 자유 시장 설립 계획 발표- 2022년 9월 전기사용자가 재생에너지 공급사업자에게서 직접전력을 공급 받을 수 있는 직접PPA 시행- 2025년 5월 주택용 태양광 설치 지원 확대, 저금리 융자ㆍ금융지원 최대 75%까지 확대- 2025년 6월 1일 이후, 동일구역 내 '한 계약 원칙'(PPA 제한) 도입- 탄소 배출량 기준 강화, 탄소 적은 모듈 의무화(655kgCO2/kW 이하)→ RPS 의무 비율 14%로 상향, 2030년까지 25% 목표로 지속 상승→ ESS(저장장치)ㆍ스마트그리드 연계 지원 정책 확대- 2025년 '쪼개기 계약' 등 사업화 제도 개선, 탄소배출권 시장 활성화.- 2030년 재생에너지 100GW, 2035년 150GW 이상 설비 목표

자료 : 각종 매체 보도내용 통합, 다올투자증권, 삼성증권

① 중국 태양광 관련 국가 정책

중국 정부의 태양광 정책 변화는 산업의 양적 확대에서 질적 고도화, 친환경ㆍ지역 특화 지원 중심으로 진화해왔습니다.

초기(2014~2016년)에는 '에너지발전전략 행동계획'과 전국 단위의 분산형 태양광 발전설비 설치 의무화로 전국적인 설비 보급 확대를 추진했습니다. 2016년에는 설치 목표 초과 달성과 함께, 보조금 삭감 전 수요가 폭증해 25GW 이상의 대규모 발전소가 연이어 건설됐고, 연간 설치량 34GW로 글로벌 시장을 압도했습니다. 2017~2018년에는 양적 확장 중심 정책에서 질적 성장 전략으로 전환하며, 2018년 개편안 발표로 신규 태양광 발전에 대한 국가 보조금 지급을 축소했습니다. 각 지방정부가 자체적으로 태양광 발전을 지원하는 방향이 병행됐고, 이 과정에서 발전차액지원금(FIT) 미지급액이 크게 불어남에 따라 예산부담 해소를 위해 FIT 인하 정책이 단행됐습니다.

2019~2020년에는 재생에너지 보조금을 계속해서 감축(2019년 93억 위안→2020년 57억→15억 위안)하였으나, 설치 누계 목표는 2020년 말 250~270GW로 상향했습니다. 보조금 부분은 국가재생에너지관리국이 매년 예산을 안정적으로 확보하며 일정 보조금 지급을 보증하는 형태로 진화했습니다. 2021~2022년에는 원재료 가격 급등으로 태양광 제품값이 인상되며 사업 일정이 일부 영향받았으나, 국가에너지국(NEA)은 계통연계 실패 프로젝트에도 추가 보조금 지급을 허용하는 등 산업 보호책을 강화했습니다. 전체 전력 소비 중 비화석에너지 비중 확대와 2030년 풍력ㆍ태양광 12억kWh 이상 목표 발표 등 에너지 전환 정책이 본격화되었습니다.

2024~2025년에는 공급과잉 해소, 산업 구조 재편을 위한 특별 관리대책이 공표되어 구조적 산업 혁신이 강화되었습니다. 2025년에는 분산형ㆍ농민 지원 특화, 친환경 모듈 기준 및 녹색 인증제도, 현지 R&D 보조금 확대, 외국산 부품 사용 제한 등 내수ㆍ기술 정책이 추가로 도입됐으며, 상반기 250GW 신규 설치와 연말 310GW 설비 목표 달성, 전체 재생에너지 비중 35% 이상 확보가 중심 과제로 설정되었습니다. 종합하면, 중국 태양광 정책은 2014~2016년 대규모 보급과 양적 성장, 2017~2020년 내수 위축 속 품질/재정 안정화, 2021년 이후 친환경ㆍ지속가능ㆍ지역특화 및 국제경쟁력을 위한 고도화 정책으로 꾸준히 변화해왔으며, 설비 확보와 친환경 기준 강화, 산지ㆍ농민 중심 분산형 확대, 내수ㆍ기술경쟁력 제고 등 다층적 방향으로 추진되고 있습니다.

[중국 태양광 정책 변화]

구분
주요 내용
비고

2014.11
에너지발전전략 행동계획(2014~2020)
국무원 발표(신재생에너지 확대 정책)

2016.10
2017년 계통연계형 태양광발전 보조금 인하
국가발전개혁위원회 발표

2018.05
2018년 태양광발전 관련 통지(개편) 발표
국가에너지관리국 발표

2018.11
2020년 말 설치 누계 목표 상향(210GW→250~270GW)
에너지부 발표

2019.05
Grid Parity Project 및 수정된 중앙정부 보조금 정책 발표
국가에너지관리국 발표

2019.11
재생에너지(태양광/풍력) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.03
태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.11
2021년 태양광 발전 보조금 33억 8,000만 위안 책정
재무부 발표

2020.12
NEA, 2021년 태양광+풍력 120GW 설치 목표 발표
국가에너지관리국 발표

2021.03
전체 에너지 소비 중 비화석에너지 비중을 2025년 20%까지 확대 목표 발표
국무원 발표

2022.05
2030년까지 풍력, 태양광 발전 설치 용량 12억 kwh이상 목표 발표
국가에너지관리국 발표

2024.07
태양광 공급과잉 해소/산업구조 재편 10개 핵심 분야 관리대책 공표
국무원/에너지부 발표

2025.01
분산형 태양광 정책 대폭 개정, 농민ㆍ지역 특화 보조금 확대, 설치 승인 과정 합리화
국가발전개혁위 발표

2025.03
친환경 모듈·녹색인증 기준 강화, 친환경 모듈 인증시 추가 보조금/금융 우대
국가환경관리국 발표

2025.06
상반기 신규 태양광 발전설비 250GW 추가 달성(누적 세계 최대치)
국가에너지관리국 발표

2025.10
현지 R&D 보조금, 외국산 모듈/핵심부품 사용 제한 정책, 중국 내 생산설비 투자 계획
국가에너지관리국 발표

2025.11
2025년말까지 누적 설비 목표 310GW, 재생에너지 전체 설비구성 35% 이상 달성 목표
국가에너지관리국 발표

자료 : 한국기업평가 및 업계자료 취합

2025년 10~11월 기준 중국의 누적 태양광 발전설비 용량은 약 1.08TW(테라와트, 10.8억kW)로 집계되며, 이는 2024년 동기 대비 약 56.9% 증가한 수치입니다. 상반기에만 250GW 이상이 신규로 설치되어 세계 태양광 시장을 압도하고 있으며, 2025년 전년과 비교해도 두 자릿수 성장률을 유지하고 있습니다. 연도별(2013년 이후)로는 태양광 발전설비 누적 용량이 60%의 연평균 성장률을 보이며, 분산형 태양광 발전 지원 정책과 대규모 단지 건설이 동시에 추진되어 왔습니다. 이에 따라 중국은 글로벌 친환경 발전 산업의 중심축으로 부상했으며, 2025년 현재 전체 재생에너지 시스템에서 태양광의 역할과 공급량이 사상 최고 수준을 기록하고 있습니다. 중국 국가에너지청도 2025년 목표치로 재생에너지(비화석에너지) 발전 용량의 전체 비중을 60%로 상향 설정하고 있으며, 기업 통폐합ㆍ산업 고도화 기조에 따라 시장 주도권을 계속해서 강화하고 있으며, 글로벌 친환경 발전에 지속적인 모멘텀을 제공하고 있습니다.
② 미국 태양광 관련 국가 정책

미국 태양광 산업은 2010년에 1.1GW 설치량으로 시작해 안정적인 성장세를 보이며 2016년 14.6GW, 2022년 120GW까지 누적 설치량이 확대되었습니다. 자금 조달이 용이하고, 석탄 발전소 폐쇄와 청정에너지 전환 정책 덕분에 태양광 설치가 급증했으나, 2018년 트럼프 행정부가 태양광 세이프가드(긴급수입제한조치)를 도입해 단기적으로 태양광 수요가 감소하고 일부 프로젝트가 취소되는 등 공급 측면에서 불확실성이 커졌습니다.

하지만 2018년 하반기 이후 관세 부과에 따른 가격 상승 효과가 사라지고 태양광 제품 가격이 하락함에 따라 수요는 점차 회복되었습니다. 트럼프 행정부는 여러 친환경 R&D 예산을 축소하고, 셰일오일 및 셰일가스 개발 예산은 증가시키면서 환경 정책과는 거리두는 모습을 보였습니다. 이에 반해 주정부 및 지방정부 차원에서는 뉴욕시의 80x50 계획, 캘리포니아 주의 온실가스 배출권 거래제 등 자체 온실가스 감축 프로그램을 실행했습니다. 이후 바이든 행정부는 2050년 탄소배출 제로 목표를 발표하며 청정에너지 전환에 적극 나섰습니다. 2021년 추진된 'Build Back Better' 법안은 약 5,550억 달러 규모의 친환경 투자 계획을 담았으나 상원 문턱을 넘지 못했고, 일부 내용은 2022년 통과된 IRA(Inflation Reduction Act)에 계승되었습니다. IRA는 10년간 4,300억 달러를 투자해 에너지 안보와 기후변화 대응에 집중하며, 청정에너지 관련 세액공제와 보조금, 인프라 투자 등을 포함하고 있습니다.

['Build Back Better' 예산안 내 친환경분야 관련 예산]

구성
내용
금액(USD bn)

1.청정에너지 세액 공제
유틸리티, 가정용 청정에너지 전송 및 저장, 청정 이동수단(차량), 청정에너지 생산 설비에 대한 10년간 확대된 세액 공제 혜택
320

2.회복력 투자
극한의 날씨, 커뮤니티와 민간 기후단체 내 오염을 극복하기 위한 투자 및 인센티브
105

3.청정에너지 기술, 제조, 공급망에 대한 투자 및 인센티브
철강,시멘트, 알루미늄과 같은 기존 산업 경쟁력을 높임과 동시에 태양광, 배터리, 발전된 소재 관련 국내 공급망 및 기술을 갖추기 위한 인센티브
110

4.청정 에너지 구매
정부가 장시간 에너지 저장장치, SMR, 청정 건축자재 등과 같은 차세대 기술을 구매하기 위한 예산
20

자료 : 미국 백악관, 현대차증권

2022년 8월 12일 'Build Back Better' 법안의 수정안 격인 IRA(Inflation Reduction Act of 2022)이 상원에 이어 하원에서도 승인되었습니다. IRA는 2023년부터 10년간 에너지 안보와 기후변화 대응, 의료비 지원 등을 위해 4,300억 달러를 투입 하는 것을 골자로 하고 있으며, 전체 조달자금의 86%에 달하는 3,690억 달러는 친환경 에너지 공급망을 강화하는데 사용될 예정입니다. 미국 정부가 3,690억 달러 전액을 태양광 산업에 사용하는 것은 아니며, 풍력 터빈, 태양 전지판, 배터리, 전기 자동차 및 기타 청정 에너지 생산 및 저장의 필수 구성 요소에 대한 국내 제조 능력을 높이기위한 세액 공제, 연구 대출 및 보조금, 청정 전기 생산 및 투자 세액 공제, 송전 개발을 포함한 청정 에너지 인프라에 대한 보조금 및 대출, 에너지 집약적 산업에서 배출량을 줄이기 위한 청정 제조 세액 공제, 제조에서 에너지 효율성 증가 및 제조 전환 보조금 지급, 농업이 환경에 미치는 영향을 줄이기 위한 프로그램 등에 활용할 예정입니다. 일반적으로 정부 주도의 공제 혜택은 정책 방향에 따라 연단위로 갱신되는데, IRA의 경우 10년에 걸쳐 장기간 진행될 예정입니다. 장기 인센티브가 보장되는 만큼 향후 관련 기업들의 설비투자 확대 유인으로 작용할 것으로 판단됩니다.

[BBB(Build Back Better Act)와 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 비교]

구분
BBB(더 나은 재건법)
IRA(인플레이션 감축 법안)

청정에너지 관련 예산안
5,550억달러
3,690억달러

2030년 탄소배출 감축 목표
50~52%
40%

자료 : PwC(언론보도자료), NH투자증권

이처럼 바이든 행정부는 2021년 취임 후 적극적으로 친환경 정책을 추진하며, 2022년 IRA를 통과시켜 10년간 약 4,300억 달러를 청정에너지 및 기후변화 대응에 투자하도록 했습니다. IRA는 태양광을 포함한 신재생에너지 산업에 세액공제(ITC, PTC, AMPC 등)를 제공해 생산, 설치, 연구개발 전반에 걸쳐 광범위한 지원을 보장하며, 태양광 설치량 급증과 산업 전반의 투자 활성화에 결정적 역할을 했습니다. 특히, AMPC(첨단 제조 생산 세액 공제)는 폴리실리콘, 웨이퍼, 셀, 모듈 생산에 대한 중대한 세제 혜택을 부여함으로써 미국 내 생산 능력 확대와 글로벌 경쟁력 강화의 기반을 마련했습니다.

한편, 트럼프 행정부는 IRA 및 친환경 정책에 대해 강력한 반대 입장을 유지해왔고, 2024~2025년 중 재선 가능성 논의와 함께 IRA 폐지 또는 축소 의지를 여러 차례 표명했습니다. 2025년 7월 이후 일부 공공 발언과 정책 재검토 움직임 속에서, IRA 관련 다수 조항에 대한 폐지ㆍ수정 압력이 지속되고 있습니다. 이는 세액공제 혜택 축소, 건설 및 생산 요건 강화, 신재생에너지 관련 지원 예산 삭감 가능성 등의 불확실성을 고조시키고 있습니다. 그러나 현실적으로 IRA 완전 폐지는 미국 내 경제ㆍ산업적 충격과 정치적 반발로 인해 쉽지 않을 것이라는 견해가 다수이며, 일부 항목 조정이나 대체 정책 도입 가능성이 점쳐집니다. 이와 관련해 연방 재무부와 에너지부는 2023년부터 새 가이드라인을 발표하여 세액공제 자격 요건을 강화하고 있으며, 일부 태양광 기업들은 이에 따른 투자 일정 지연과 재무 부담 증가를 겪고 있습니다.IRA는 태양광 전력 발전업자와 태양광 패널 제조업자에게 혜택을 줄 예정입니다. 전력 생산자는 투자세액공제(ITC) 또는 생산세액공제(PTC) 중 유리한 옵션을 선택할 수 있으며, 태양광 패널 제조업자는 첨단제조 생산 세액공제(AMPC)를 받을 수 있습니다. ITC는 설비 투자 비용의 일정 비율(최대 30%)을 공제 받을 수 있으며, PTC는 전력 단위 생산당으로 공제를 받을 수 있습니다.

[태양광 IRA 법안 세액 공제 정리]

세액공제 유형
대상 및 내용
혜택 내용 및 기간
특징 및 비고

ITC (Investment Tax Credit)
태양광 설비 투자비용의 일정 비율 공제
최대 30%까지 공제, 2032년까지 단계적 폐지 예정
설비 투자 초기비용 부담 경감, 설치 및 신재생 확대 지원 핵심 수단

PTC (Production Tax Credit)
태양광 등 신재생에너지 전력 생산 단위당 공제
전력 생산 kWh 단위로 공제, 투자 이익률 보완
전력 생산량이 많은 대규모 발전소에 유리, ITC 선택 가능

AMPC (Advanced Manufacturing Production Credit)
폴리실리콘, 웨이퍼, 태양광 셀, 모듈 등 제조 단계별 생산 세액 공제
폴리실리콘: $3/kg, 웨이퍼: $12/㎡, 셀: $0.04/W, 모듈: $0.07/W2023~2029년 100% 지원, 2030~2032년 매년 25%씩 축소 후 종료
국내 제조 경쟁력 강화용, 미국 내 생산 확대 및 선진 제조 촉진 목적

자료 : 한국무역협회, 미래에셋증권 리서치센터(2023.04) 및 미국 재무부, SEIA 보고서

IRA 시행 이후 태양광 설치량은 급증하고 있으며, 특히 미국 내 태양광 모듈 및 부품 생산에 대한 세액공제(AMPC)와 투자세액공제(ITC), 생산세액공제(PTC) 등이 산업 성장의 큰 동력으로 작용하고 있습니다. 2024년 기준 IRA 시행 2년간 미국 내 청정에너지 및 전기차 제조 분야에 대한 기업 투자액은 총 1,330억 달러에 이르렀으며, 실제 투자가 이루어진 규모는 890억 달러로, IRA 시행 2년 전에 비해 3.5배 증가한 수치입니다. 그리고 2025년 2분기 미국의 청정에너지 및 산업 탈탄소화(industrial decarbonization) 분야에 대한 실제 투자 규모는 총 230억 달러로, 전분기 대비 13% 증가하였고, 2024년 같은 기간 대비 7% 증가하였습니다. 이처럼 IRA 인센티브가 정치ㆍ경제적 불확실성에도 불구하고 대규모 투자를 유발하는 핵심 동력으로 작용하면서, 프로젝트 개발에 있어 전통적인 전력구매계약 (PPA)이나 시장 가격 리스크 대신, IRA 규제 준수를 통한 세제 공제 확보가 프로젝트의 장기적이고 예측 가능한 현금 흐름을 보장하는 핵심요소로 자리 잡았습니다. 하지만 2025년 들어 IRA 정책 일부 조정과 세액공제 기간 단축, 자격요건 강화 등으로 불확실성이 증대되고 있으며, 트럼프 대통령의 지속적인 정책 변화 시도도 투자 환경에 부담을 주고 있습니다.

['Build Back Better' 예산안 내 친환경분야 관련 예산]

구성
내용
금액(USD bn)

1.청정에너지 세액 공제
유틸리티, 가정용 청정에너지 전송 및 저장, 청정 이동수단(차량), 청정에너지 생산 설비에 대한 10년간 확대된 세액 공제 혜택
320

2.회복력 투자
극한의 날씨, 커뮤니티와 민간 기후단체 내 오염을 극복하기 위한 투자 및 인센티브
105

3.청정에너지 기술, 제조, 공급망에 대한 투자 및 인센티브
철강,시멘트, 알루미늄과 같은 기존 산업 경쟁력을 높임과 동시에 태양광, 배터리, 발전된 소재 관련 국내 공급망 및 기술을 갖추기 위한 인센티브
110

4.청정 에너지 구매
정부가 장시간 에너지 저장장치, SMR, 청정 건축자재 등과 같은 차세대 기술을 구매하기 위한 예산
20

자료 : 미국 백악관, 현대차증권

그러나 상기 IRA 및 AMPC 제도는 2024년말 트럼프 대통령의 당선으로 인해 현재 법안의 폐지 또는 축소 우려가 존재하는 상황입니다. 상기 제도로 인해 미국 내에서 태양광 사업을 영위하던 회사들에게 보장되었던 세제 혜택 및 보조금의 규모 및 시행기간이 불투명해 짐에 따라 미국 현지에서 태양광 사업을 영위하던 당사의 종속회사의 손익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 그러나 현재 IRA의 폐지는 현실적인 이유로 어렵다는 시장 의견이 존재하며 이에 따라 일부 조항의 수정 및 새로운 대안적인 정책이 제안될 가능성 또한 거론되고 있습니다. 다만, 향후 제도의 폐지여부 및 수정방향이 아직 미정인 상황이며 향후 정책적인 향방에 따라 당사가 영위하는 사업에 끼칠 영향에 대한 불확실성이 존재합니다.트럼프 행정부 2기가 출범하면서 신규 태양광 프로젝트 인허가를 제한하는 등 시장 전체 성장을 위축시키는 정책 기조를 보이고 있습니다. 또한 OBBBA는 IRA 대비 미국 국내 제조ㆍ우려국 공급망 배제에 초점을 맞춘 정책으로 세액공제 자체는 상당 부분 유지되었으나, 이를 수령하기 위한 요건은 크게 상향되었습니다. Section 45X(AMPC)는 국내산 부품은 직접 소재의 65% 이상을 미국 공급망에서 조달해야 인정 받을 수 있으며, 국산 콘텐츠 보너스(Domestic Content Bonus)는 기존 40%에서 45%로 높였으며, 이후 단계적 상향 예정입니다. 게다가 FEOC에서 확장된 PFE(금지 외국 법인) 체계를 도입했으며, 제재 대상 기업 또는 우려국 정부가 지분ㆍ의결권을 보유한 SFE(특정외국기관)ㆍFCE(외국통제기관) 및 이에 통제되는 PFE(외국영향기관)를 세액공제 혜택에서 제외하였습니다. 결과적으로 미국 내 생산거점ㆍ인증체계ㆍ원재료 소싱 역량을 갖춘 업체는 수혜권에 진입한 반면, 수입ㆍ조립 중심 모델은 공급망 재편 비용, 벤더 교체, 규정 미준수 리스크가 확대되는 모습입니다. 즉, OBBBA(One Big Beautiful Bill Act)에서 발표된 태양광 관련 IRA 세제 혜택이 시장 예상만큼 크게 축소되지 않았으며, FEOC, Section 201 등 무역장벽 및 공급망 관련 규정이 강화되어 미국 내 제조 역량을 보유한 기업들에게는 오히려 유리한 환경이 형성되고 있습니다.

[미국 신재생에너지 세액공제 주요 변경 사항(IRA vs OBBB)]

항목
조항
IRA
OBBB

Advanced Manufacturing Production Credit (AMPC)
$45B
100%~202975% 203050% 203125% 2032
폴링 부품은 2027년까지 세액공제 대상태양광, 배터리 및 기타 항목은 기한 축소 적용FEOC 관련 기업에 한정한 세액공제세액공제와 별도 제도도 유지, 단 FEOC와 관련성 확인되면 함수 규정 적용

Investment Tax Credit (ITC)
$48B
기본 6% + 고율 및 국산화 요건착공 시점 기준(2023년까지 착공시 2033년까지 유지, 이후 단계적 축소)
태평ㆍ태양광은 2026년 7월 4일 이전 착공 또는 2027년 12월 31일 이전 상업 운전배터리 등 기타 항목은 투자 시점발전사업과 발전시설 분리시, 시설만 대상단, FEOC의 관련성 확인되면 함수 규정 적용

Production Tax Credit (PTC)
$45B
2033년까지 착공시 10년 세액공제착공시점 기준 적용
태평ㆍ태양광은 2026년 7월 4일 이전 착공 또는 2027년 12월 31일 이전 상업 운전Safe harbor 5% 예산투입 기준, 실제 공사 착수와 관계 없음FEOC 제한성 적용

Residential Clean Energy Credit
$25D
30% 세액공제 적용착공 후 준공시까지 2035년 연율 적용
2025년 말 종료

자료 : Congress.gov, 키움증권 리서치

이처럼 미국 정부의 태양광 관련 정책이 기존 IRA 대비해서 세액공제, 보조금 등 각종 인센티브는 축소ㆍ조기 종료 또는 자격 조건이 대폭 강화되는 추세입니다. 또한 미국 내 제조 중심, 공급망 보호 정책을 앞세워 국산 태양광 부품ㆍ설비에 대한 지원을 늘리는 한편, 중국을 비롯한 FEOC 제품에 대해서는 연방 지원 및 세액공제 대상에서 배제하는 규제를 강화했습니다. 이와 관련하여 당사의 매출은 대부분 국내에 의존하고 있으며, 이로 인해 당사의 영업에 미칠 영향은 정확히 파악하기 어려우나, 태양광 산업에 부정적인 영향을 끼칠 가능성을 배제할 수 없으며 이는 당사의 수익성에 직접적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 미국 내 태양광 지원 정책의 영향으로 미국 내 태양광 공급체인 투자가 본격화 되어 밸류체인을 자체적으로 구축하는 방향성이 설정되고 있기 때문에 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

③ 국내 태양광 관련 국가 정책국내의 경우, 2017년 5월 문재인 정부가 출범하면서 우리나라는 원자력과 석탄 위주의 발전에서 벗어나, 환경과 국민의 안전을 고려하는 지속가능한 성장을 목표로 하는 친환경 에너지 정책을 적극 시행한다고 밝힌 바 있습니다. 이에 정부는 2017년 이후 '재생에너지 3020' 이행계획을 수립해 2030년까지 발전량 20%, 신규설비 53GW(이 중 80%를 태양광ㆍ풍력으로) 목표를 선언하며 에너지 전환의 기초를 마련하였습니다. 이와 함께 미세먼지 감축, 탈원전, 원자력 안전, 저탄소 고효율구조 전환, 신기후체제 이행을 포함한 친환경 성장 공약을 적극적으로 추진했습니다.

2020~2021년에는 그린뉴딜 정책과 연계해 2025년까지 재생에너지 42.7GW, 수소 원천기술 확보, 공공기관 신재생 의무비율 상향(2030년 40%), RPS 제도 개선 등 신재생에너지 시장 확대와 산업 인프라 구축에 집중하며, 태양광에서는 연구센터 등 R&D 투자와 고효율·저탄소 제품 인증제 강화, 친환경 비즈니스 모델 개발이 이어졌습니다.

윤석열 정부 집권 이후에는 탈원전 정책을 철회하고 원전ㆍ신재생에너지 균형 발전 기조로 정책을 수정했습니다. 이에 따라 제10차 전력수급계획에서는 2030년 재생에너지 목표 비중을 21.5%(종전 30%대 대비 하향), 원전 비중은 32.8%로 상향 조정하는 등 정책 방향이 달라졌으나, 녹색성장위원회ㆍ산업부 등은 여전히 태양광 핵심기술 개발, RE100 확산 등 녹색 성장과 산업 경쟁력이 국가 중장기 과제임을 강조해왔습니다.

이후 이재명 정부는 2025년부터 '에너지 고속도로 구축', '햇빛연금ㆍ바람연금 모델', 'RE100 산단 확대', '스마트그리드ㆍ에너지AI 통합관리 시스템 고도화', '지역주도 영농형 태양광 실증단지', '공공주도 주차장 태양광 확대' 등 재생에너지 활성화 국책사업을 본격화했습니다. 특히 2030년 누적 재생에너지 설치목표를 기존 78GW에서 100GW로 상향 조정 및 전국적 에너지 자립모델 확대, 탄소 무역장벽 대응을 위한 산업단지별 RE100 인프라 구축, ESS 설치 확대, 동기조상기 도입으로 전력망 유연성 강화 등 산업과 수출의 친환경 경쟁력 확보를 병행하고 있습니다. 이에 따라 2038년에는 재생에너지 설비 목표가 115.5GW 이상으로 설정될 전망입니다.

[정부별 주요 태양광 산업 정책 및 내용]

구분
정책 목표/사업
주요 내용

문재인 정부
재생에너지 3020
2030년 재생에너지 20%, 53GW 신규, 태양광ㆍ풍력 80% 비중

윤석열 정부
균형발전/전환 계획
원전 비중 32.8%, 재생에너지 비중 21.5% (2030년 기준)

이재명 정부
재생에너지 확대ㆍ에너지 고속도로
2030년 100GW, 2038년 115.5GW 목표, ESS/RE100 산업단지 확대, 영농형ㆍ주차장 태양광, 전력망 유연성, 스마트그리드ㆍAI 도입, 탄소 무역장벽ㆍ녹색성장 대응

자료 : 각종 매체 보도내용 통합

또한 2026년도 예산안 위원회별 분석을 살펴보면, 신재생에너지보급지원 사업은 주택, 건물, 지역 등에 신재생에너지 설비 설치비를 지원함으로써 신재생에너지 보급을 확대하고 관련 산업 육성 기반을 조성하는 사업으로, 2026년도 당초 계획액은 2,143억 3,200만원이나 기금운용계획변경안에는 태양광 설비 설치를 신속하게 추진하여 국제 정세로 인한 국민 에너지 부담을 완화하기 위해 623억 8,000만원이 증액된 2,767억 1,200만원이 편성되었습니다. 신재생에너지금융지원(융자) 사업은 재생에너지 관련 설비를 제조·생산 또는 설치하는 자에게 장기·저리의 사업비를 융자 지원하는 사업으로, 2026년도 당초 계획액은 6,480억원이나 기금운용계획변경안에는 불안정한 국제정세 속 정책금융의 선제적 지원을 위해 2,204억 6,900만원이 증액된 8,684억 6,900만원이 편성되었습니다.

[2026년도 신재생에너지 사업 예산안 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업명
2026년 예산
증감

본예산(A)
추경(B)
(B-A)
(B-A)/A

신재생에너지보급지원
214,332
276,712
62,380
29.1

신재생에너지금융지원
648,000
868,469
220,469
34.0

자료 : 2026년도 제1회 추가경정예산안 분석(산업통상자원중소벤처기업위원회)

산업통상자원부는 2022년 11월 3일 신재생에너지정책심의회를 개최하여 '에너지 환경 변화에 따른 재생에너지 정책 개선방안'을 발표하였습니다. 해당 발표자료 중 당사가 영위하는 태양광 사업에 영향을 직간접적으로 영향을 미칠 수 있는 내용은 다음과 같습니다.

[에너지 환경 변화에 따른 재생에너지 정책 개선방안(재생에너지 정책 방향)]

5대 부문
16대 과제
세부 개선방안

1. 합리적, 실현가능한 목표
① 재생 E 목표 재설정 및 원별 균형 보급② 질서있는 해상풍력 보급 확대③ 기업의 RE100 이행 지원
- 2030년 재생에너지 비중을 실현 가능한 수준(21.6%)으로 조정하고, 2036년 30% 초반까지 확대- 태양광, 풍력 발전량을 '21년 87:13 -> '30년 60:40으로 개선- RPS(대규모 발전사업자가 의무적으로 조달해야 하는 재생에너지 발전량) 의무비율 하향- 계획입지 개발 방식으로 전환하여 난개발 방지- RE100 기업 Alliance 구성, 인센티브 강화를 통해 민간 기업의 RE100 투자 분야 확대 유도

2. 비용 효율적 보급
① 소규모, 협동조합 지원정책 조정② 정부 사업지원체계 점검 및 전면 개선③ 발전사업자간 경쟁 촉진
- 태양광 개발규모에 따른 REC 가중치 개편하여 중대형 태양광 개발 촉진(前 소규모 혜택 폐지)- 한국형 FIT 제도 재검토(前 협동조합에 대한 인센티브 폐지)- 관계부처 합동 실태조사 실시 및 사업 관리체계 개선- 적정 수준으로 보조율 하향하고 예산 편성, 집행 프로세스 개선- 기존 태양광에만 적용되던 경쟁입찰 제도를 풍력 발전에도 신규 적용- 중장기적으로 경매제도로 전환 검토

3. 계통 수용성 제고
① 재생에너지의 계통 책임성 강화② 계통 수용성 기반 계획입지제도 도입③ 발전사업 허가 시 계통요건 강화
- 일정 규모 이상의 재생에너지 발전기에 대해 전력시장 입찰 참여 책임 부여- 재생에너지 사업자의 계통 안정장치(정보제공 인버터) 부착 의무를 통해 계통운영 기반 마련- 태양광 계획입지 도입 시범사업 실시- 발전허가 지역별 쿼터제 도입 검토(과밀지역 해소, 계통수용 한계량 반영)

4. 주민 수용성 강화
① 주민 이익공유 확대 및 가이드라인 확대② 유휴부지 활용 적극 확대③ 산지태양광 안전관리 강화
- 인접주민 이익공유 확대 및 피해주민 지원 확대- 주민 갈등처리 가이드라인 마련- 유휴부지 활용 적극 확대를 통해 주민 반발 최소화- 지자체 이격거리 규제 개선(인센티브 제공을 통한 자율적 개선 유도)- 산지 태양광 설비 특별 안전대책 추진(산지 태양광부지 정기 검사 실시)

5. 국내산업 육성
① 태양광 산업생태계 경쟁력 강화② 건물 일체형 태양광(BIPV) 보급 기반 확충③ 풍력산업 밸류체인 고도화④ 바이오산업 활성화 기반 구축
- 차세대 셀, 모듈 개발, 양산기술, 장비 개발 등 R&D 고도화를 통해 글로벌 경쟁우위 확보- 탄소검증제 고도화(태양광 생산 全 과정에서 저탄소 제품 우대)- 텐덤 셀 등 태양광 고효율화 기술을 '국가첨단전략기술' 신청 검토하여 세제, 인허가 등 지원- 건물일체형태양광(BIPV) 산업생태계 활성화 방안 마련- 풍력산업 핵심 기술 가속화, 수입의존 제품 국산화, 관련산업 육성 및 인프라 조성- 바이오 발전소 수입산 가중치 조정을 통해 국산 산림 바이오매스 활용 확대

자료 : 산업통상자원부, 재생에너지 정책 개선방안(2022.11)

2024년 7월 산업통상자원부는 탄소중립, RE100 등과 같은 국제 에너지 규범에 따른 재생에너지 수요 확대에 맞춰 재생에너지 보급확대를 목표로 '산단태양광 활성화방안'을 발표했습니다. 해당 방안에서는 2030년까지 전국 산업단지에 태양광을 6GW 보급, 보급 확대를 위한 공공부문의 역할 강화, 중대형 공급 모델 보급을 목표로 하고 있으며 아래와 같은 세부 추진과제를 목표로 하고 있습니다.

[산단태양광 활성화방안(2024.07)]

202407

자료 : 산업통상자원부 '산업단지, 제조업과 함께 재생에너지의 산실로'(2024.07)

이처럼 현 정부의 구체적 방침은 에너지 고속도로ㆍRE100 산단ㆍ에너지자립모델의 전국 확대, 기업ㆍ산업용 재생에너지 조달 인프라, AI 기반 통합관리 시스템 등 디지털-친환경 융합 전략이 핵심입니다. 이에 따라 2035년 온실가스 감축목표(NDC)는 53~61%로 강화되었고, 신재생 중심 에너지 전환의 강도가 높아지고 있습니다. 또한 국내 태양광 신규 설치용량은 중국, 미국 등 주요 국가들과 비교하면 상대적으로 작아 국내 태양광 산업 위축에 대한 우려는 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나, 이러한 정책 방향이 새로운 정부 출범 또는 해당 정부의 정책 방향성 피벗 등 태양광 산업에 부정적인 방향으로 조성될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 정책이 우호적인 환경을 조성한다고 하더라도 당사의 매출액에 미칠 영향은 무조건적으로 긍정적으로만 볼 수 없으며, 불확실성이 존재하기 때문에 정책의 방향성과 우호적인 정책에 대한 당사의 수혜 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요하며, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 태양광 산업 제품 판매 관련 위험태양광 시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) →모듈 → 시스템으로 구분할 수 있으며, 당사는 밸류체인(Value Chain) 중 전방 산업에 해당하는 모듈을 생산하고 있습니다.
모듈은 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮으며 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다.
폴리실리콘 및 웨이퍼의 가격 하락으로 당사의 원자재 비용이 감소하는 긍정적인 측면이 존재하나, 제품 간의 유기성으로 인해 후방 산업의 불황은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
중국 주도의 태양광 공급과잉이 지속되는 가운데 낮은 인건비를 바탕으로 한 중국 태양광 기업과의 가격경쟁으로 인해 당사가 영위하고 있는 사업의 수익성은 줄어들 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

태양광 시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 상부체인으로 갈수록 기술집약적 장치산업의 특성을 보이며, 진입장벽이 높고, 경쟁강도가 상대적으로 낮은 모습을 보이고 있습니다. 반면에 하부체인으로 갈수록 노동집약형 산업으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다.

[태양광 산업의 밸류체인(Value Chain)]

태양광 산업 구조도.jpg
태양광 산업 구조도

자료 : 한국태양광산업협회

당사의 태양광 사업부문은 밸류체인(Value Chain) 중 전방산업에 위치하는 모듈을 생산 및 판매하고 있습니다. 모듈 사업은 낮은 시장 진입장벽으로 인한 새로운 경쟁사 진입 가능성이 높아, 당사의 수익성이 변동할 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의해 주시기 바랍니다.태양광 산업의 밸류체인(Value Chain) 중 후방산업에 해당하는 폴리실리콘, 웨이퍼 사업은 초기 투자비용이 크고, 기술적 진입장벽도 높아 소수의 선도업체에 의해 과점적 시장구조가 형성되었습니다.폴리실리콘 가격의 경우, 후방산업인 웨이퍼/모듈/셀 산업의 수요요인과 이에 따른 폴리실리콘 업체들의 설비 증설과 관련된 공급 요인에 큰 영향을 받습니다. 2022년 글로벌 태양광 수요 증가에 따른 타이트한 폴리실리콘 공급 상황과 글로벌 인플레이션에 따른 원자재 가격 급등으로 폴리실리콘 가격이 $39/kg의 고공행진을 기록하였습니다. 하지만 2023년에 들어서면서 대규모 증설 물량이 시장에 공급되고 있으며, 글로벌 금리인상에 따른 인플레이션 완화로 폴리실리콘 가격은 급락세를 보이고 있습니다. 특히, 2023년 1월 $24/kg을 기록했던 폴리실리콘 가격은 3월 $29.9/kg까지 반등했으나, 5월 들어서면서 $10/kg 이하로 급락하였습니다. 이는 2022년 하반기부터 신규 증설된 폴리실리콘 물량이 시장에 진입하고 있으며, 공급량이 예상보다 많아 가격이 급락하게 된 것입니다. 2022년 글로벌 폴리실리콘 생산용량은 98만톤이었으나, 대규모 설비 증설이 이루어지면서 2023년 생산용량은 약 170만톤으로 증가하였습니다. 2023년 7월 기준 폴리실리콘 가격은 $7.85/kg로 2022년 8월 고점인 $39/kg 대비 79.9% 급락하였습니다. 2024년 기준 폴리실리콘 생산용량은 240만 톤이며 이는 약 950GW 규모의 태양전지를 만들 수 있는 용량으로 글로벌 태양광 수요 570GW 대비 380GW 공급과잉 상황이 발생했습니다. 공급과잉의 여파로 2025년 6월 기준 폴리실리콘 가격은 kg당 5.77달러 수준으로 연초 대비 6.6% 하락했습니다. 그러나 2025년 10월 기준 폴리실리콘 가격은 kg당 7.84달러 수준으로 연초 대비 27.8% 상승하였습니다.웨이퍼 시장은 제품의 특성(단결정/다결정)에 따라 차별화된 특성이 보이고 있으며, 단결정 제품 시장은 높은 기술력을 바탕으로 주요 업체들 간의 기술경쟁이 치열한 반면, 제조공정이 비교적 단순한 다결정 제품 시장은 다수의 중견 기업 위주의 시장으로 공급과잉이 극심한 상황입니다. 또한, 웨이퍼 성능은 높이고, 폴리실리콘 사용량은 줄이는 기술적 진보로 인해 웨이퍼 가격은 매년 20% 이상 하락하는 모습을 보였습니다. 여기에 더해 롱지(Longi), 중한(Zhonghuan) 등과 같은 중국 기업들의 생산 설비 증설과 가격인하정책으로 인하여 단결정 웨이퍼 가격은 지속적으로 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2013년 1장에 1.22달러 수준이었던 단결정 웨이퍼 가격은 2025년 6월 장당 0.20달러 미만으로 하락하였다가, 2025년 10월 기준 장당 0.22달러를 기록하였습니다. 다만, 2025년 웨이퍼 가격의 상승 추세는 산업 구조조정에 대한 기대감에 기인하고 있어, 공급 과잉 상황의 가시적인 개선 없이는 상승세의 지속이 어려울 것으로 전망되고 있습니다.

[폴리실리콘 및 단결정 웨이퍼 가격 동향]

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폴리실리콘 및 단결정 웨이퍼 가격 동향

자료 : BNEF, 한국수출입은행 2025년 하반기 태양광산업 동향 보고서 (2025.11)

태양전지(셀)의 경우 원가경쟁력 확보를 위한 생산용량 확대 경쟁이 치열한 가운데 웨이퍼 구매가격과 광변환 효율이 원가경쟁력에서 많은 비중을 차지하며 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)과 마찬가지로 중국의 점유율이 높습니다. 2018년 1월 $0.24/W였던 다결정 실리콘 태양전지 가격은 5월까지 안정세를 유지하였으나, 중국의 태양광 지원 정책 변경에 의하여 6월 들어서면서 급락하는 모습을 보였습니다. 중국의 정책 변동에 따른 단기 수급 악화로 인한 가격 급락이었으나, 2018년 하반기 역시 하락한 가격을 회복할 동력을 찾지 못하며 꾸준한 하락세를 유지하였으며, 2019년에도 태양 전지 가격약세는 지속되었습니다. 글로벌 태양광 수요에 힘입어 꾸준히 상승했던 태양전지 가격은 2023년 6월 이후 하락세로 전환됐으며, 2024년 5월 가격은 사상 최저 가격을 기록 중입니다. 2024년 글로벌 태양광 수요증가에도 불구하고 폴리실리콘 및 웨이퍼 등 원자재 가격 약세 및 공급과잉 상황으로 태양전지 가격은 하락 추세가 지속될 것으로 전망됩니다.

모듈의 경우는 조립산업적 요소가 많으며 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮아 새로운 경쟁사의 진입이 용이하며, 이에 따라 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다. 완전경쟁 체제에 가까운 시장의 특성상 당사의 솔라 모듈가격은 점진적인 하락세를 보이고 있습니다. 2018년 연초 $0.4/W에 가까웠던 다결정 모듈 가격은 2018년 9월 $0.25/W로 하락하는 모습을 보였습니다. 2018년 6월 이후 9월까지 모듈 가격은 40% 가량 급락하였으나 2018년 11월부터 폴리실리콘을 제외한 셀, 모듈 가격 하락 속도가 완만해지며 점차 상승세로 전환하는 모습을 보였습니다. 그러나 이후에도 모듈 가격은 낮은 수준을 유지하였으며, 2020년 코로나19로 미국 및 유럽 등 모듈 주 수요처의 수요가 회복되지않아 2020년 4월 기준 단결정 실리콘모듈은 $0.208/W를 기록하였습니다. 이후 코로나19 상황이 진정되고 발전 인프라에 대한 투자가 확대되며 모듈 가격은 상승하였으나 공급과잉 상황으로 다른 원자재 가격 대비 가격상승이 제한적이였으며, 제품의 추가 가격 하락 가능성 또한 존재하고 있는 상황입니다. 태양광 모듈 사업은 발전 단가의 문제로 인해 한국 정부의 보조금 지급 정책, 가장 큰 수요처이자 생산처인 중국의 수요 동향에 민감한 영향을 받고 있으나 세계 각국의 친환경 에너지 정책, 후쿠시마 원전사태 이후 친환경 에너지 수요증가로 꾸준히 수요가 증가 될 것으로 예상됩니다.

[단결정 태양전지 및 모듈 가격 동향]

단결정 태양전지 및 모듈 가격 동향.jpg
단결정 태양전지 및 모듈 가격 동향

자료 : BNEF

태양광 산업의 구조조정은 태양전지 및 모듈업체에 더 강하게 나타났는데, 이는 태양전지 및 모듈 제조과정이 초기에는 노동집약적 성격이 짙어 값싼 노동력을 활용하는 중국 기업들에게 진입장벽이 낮아, 폴리실리콘 업종보다 모듈 업종으로 신규 업체가 난립하게 되었기 때문입니다. 완전경쟁 체제에 가까운 시장의 특성 때문에 당사의 솔라모듈 가격은 점진적인 하락세를 보이고 있습니다. 이와 같이 당사가 영위하는 태양광 모듈 및 셀 사업부문은 낮은 진입장벽으로 인해 새로운 경쟁사의 진입이 용이하다는 점을 유의해야 합니다.

당사의 후방산업인 폴리실리콘, 웨이퍼, 셀의 경쟁 및 원가절감을 통한 가격하락은 당사의 수익성 개선에 긍정적으로 작용할 수 있으나, 태양광산업 밸류체인(Value chain) 상의 제품가격이 유기적으로 변동하고 있어 당사 모듈제품 가격의 하락으로 이어질 수 있습니다. 더불어 원재료 구입 후 제조 및 판매까지의 시차를 고려하면 폴리실리콘, 웨이퍼, 셀의 가격변동성이 심해질 경우 당사의 수익에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 또한, 향후 각국의 태양광 관련 정책 변화 및 이에 따른 수급 변화에 의한 수익성 변동가능성이 상존하는 만큼에 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[EMS 사업]당사의 EMS(Electronic Manufacturing Services) 사업은 스마트폰과 태블릿 제품을 위탁 생산 및 판매하며, 고객사의 제품 설계 및 사양에 기반하여 부품 조달, 생산, 조립, 품질관리, 물류 등 전반적인 제조 서비스를 제공합니다. EMS 사업은
2026년 1분기 연결기준 당사 전체 매출액 중 28.0%
를 차지하고 있습니다.

사. EMS 산업 관련 위험당사는 EMS 사업을 영위하면서 주요 매출처인 삼성전자에 보급형 모델 기종들을 조립, 생산하여 납품하고
있습니다. 전방 산업인 스마트폰 산업에 높은 민감도를 가지고 있으며 그 시장규모는 지속적인 증가를 보였으나,
점차 성숙기에 접어듬에 따라 성장세가 둔화되고 있으며 글로벌 스마트폰 교체주기가 3.5년까지 장기화되었습니다.

또한, 최근 삼성전자가 글로벌 공급망 안정성과 지정학적 리스크 분산을 위해 당사의 해외법인이 위치한 베트남에서 인도와 같이 다른 국가로 생산거점을 다변화하는 전략을 검토하고 있는 등
향후 스마트폰 교체 주기의 연장 및 삼성전자의 생산라인 분산 정책이 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2015년 8월 한솔라이팅의 투자부문을 제외한 사업부를 흡수합병하면서, 휴대폰 조립 사업을 영위하던 베트남 법인(Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd, 이하 "베트남 법인")을 종속기업으로 편입하였습니다. 당사는 EMS 사업 부문에서 삼성전자 보급형 모델을 조립, 생산하는 휴대폰 수탁제조하여 삼성전자에 납품하고 있습니다.

스마트폰 시장은 각종 데이터 서비스 등 신규 서비스 확산에 따른 고부가가치 이동통신 단말기의 교체 수요 증가에 힘입어 전반적인 성장세를 유지해 왔습니다. 또한 관련 기술 발전 속도 가속화와 경쟁 심화에 따른 제조업체들의 플래그십 스마트폰 출시 주기 단축, 스마트폰의 일상생활 내 영향력 확대, 신흥시장을 중심으로 한 보급형 스마트폰 판매 증가 등의 요인으로 시장 규모는 지속적으로 확대되었습니다. 다만 휴대폰의 보급률이 점차 포화 수준에 달함에 따라 2014년 이후부터는 글로벌 스마트폰 시장의 성장성이 과거 대비 크게 둔화되는 양상이 나타나고 있습니다.최근에는 글로벌 인플레이션과 금리 상승, 지정학적 리스크 확대 등의 영향으로 소비 심리가 위축되면서 스마트폰 수요가 둔화되는 모습을 보였습니다. 2023년 글로벌 스마트폰 출하량은 지속적인 인플레이션, 금리 인상, 중국 경기 둔화, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 미·중 갈등 심화 등의 영향으로 약 10년 만에 최저 수준을 기록하였습니다. 2024년에는 교체 수요 회복과 프리미엄 제품 판매 확대에 힘입어 글로벌 스마트폰 출하량이 약 12.4억 대 수준으로 전년 대비 약 6.4% 증가하며 시장이 반등하였습니다. 특히 AI 기능, 고성능 카메라, 폴더블 스마트폰 등 프리미엄 제품군의 수요가 확대되고 신흥시장 중심의 교체 수요가 개선되면서 시장 회복세가 나타났습니다. 2025년에는 프리미엄 스마트폰과 AI 기능 탑재 모델을 중심으로 교체 수요가 이어지며 글로벌 출하량이 약 12.5억 대 수준으로 전년 대비 약 1~2% 내외의 완만한 성장세를 기록하였습니다. 다만 시장 성숙화, 교체 주기 장기화, 중고 스마트폰 시장 확대 등의 영향으로 성장률은 낮은 단일 자릿수 수준에 머무르고 있습니다.2026년 초 현재 스마트폰 시장은 메모리 가격 상승, 부품 공급 불확실성, 글로벌 경기 둔화 등의 영향으로 성장세가 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 중장기적으로는 스마트폰 보급률이 이미 높은 수준에 도달함에 따라 과거와 같은 고성장 국면은 제한적일 것으로 예상되며, AI 기능 탑재 스마트폰(GenAI), 폴더블 스마트폰, 고성능 카메라 및 차세대 통신 기술 확대 등을 중심으로 저성장 구조 내에서 점진적인 시장 확대가 이어질 것으로 전망됩니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 향후 글로벌 스마트폰 시장은 2024~2029년 기간 동안 약 1% 대 중반 수준의 연평균 성장률(CAGR)을 기록하며 완만한 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다.한편, 스마트폰 교체 주기는 2015년 약 2년 수준에서 지속적으로 증가하여 최근에는 약 3.5년 수준까지 장기화된 것으로 나타나고 있습니다. 이는 스마트폰 기술 혁신에 대한 체감이 감소하고, 단말기의 가격이 상승하고, 소프트웨어 지원 기간이 확대된 영향으로 분석됩니다. 스마트폰 교체 주기가 길어질수록 연간 스마트폰 제품의 출하량 증가율이 낮아지는 구조가 견인되기 때문에, 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[글로벌 스마트폰 교체주기]

(단위: 년)

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스마트폰 교체 주기

자료 : GSMA, Rethinking Mobile Phones(2025.02)

글로벌 시장조사전문기관인 'IDC(International Data Corporation)'가 2026년 03월 23일 발표한 자료에 따르면, 2025년말 전세계 스마트폰 출하량은 관세 변동성, 공급망 차질, 거시경제 역풍에도 불구하고 전년 대비 2.0% 증가한 12억 6천만대를 달성하였습니다. 한편, 2026년은 메모리 공급 부족 사태의 심화로 인해 전년 대비 12.9% 감소한 11억대 수준에 그칠 것으로 전망하였으며, 이는 과거 10년 사이 최저 출하규모로 일시적 위축이 아닌 시장의 구조적 재편을 의미한다고 언급하였습니다.

[전세계 스마트폰 출하량 전망]

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worldwide smartphone market forecast_idc(2026.03)

출처 :
IDC, 'Worldwide smartphone market forecast'(2026.03)

당사의 베트남 법인(HANSOL VIETNAM CO., LTD)은 삼성전자 보급형 스마트폰의생산라인을 담당하고 있으며, 특히 보급형 스마트폰 생산라인과 연계된 공급망에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다. 당사 베트남 법인의 생산능력은 2014년말 기준 월 약 200만대에서 2025년말 기준 월 약 310만대로 증가하였으며, 베트남 박닌성 옌퐁 공장은 타이응우옌성 옌빈공장과 함께 삼성전자의 최대 생산기지 중 한 곳입니다. 베트남은 삼성전자의 핵심 스마트폰 생산 거점으로, 현재 글로벌 스마트폰 생산량의 약 절반 수준이 베트남 공장에서 생산되는 것으로 알려져 있습니다. 최근 삼성전자는 글로벌 공급망 안정성과 지정학적 리스크 분산을 위해 인도 등 일부 국가로 생산거점을 다변화하는 전략을 검토하고 있으나, 당사의 해외법인이 위치한 베트남은 여전히 글로벌 스마트폰 생산 및 수출의 핵심 거점으로서 중추적인 역할을 수행하고 있습니다.

당사가 영위하는 휴대폰 조립사업은 감가상각비 부담이 상대적으로 낮은 사업 구조를 가지고 있습니다. 또한 베트남의 최저임금 인상률은 2017년 7.3%, 2018년 6.5%, 2019년 5.3%, 2020년 5.5% 수준을 기록한 이후 코로나19 영향으로 2021년과 2022년에는 동결되었으며, 이후 2023년부터 인상이 재개되어 2024년에는 약 6% 인상되었습니다. 2025년에는 2024년에 조정된 최저임금 수준이 유지되었으며, 2026년에는 약 7.2% 수준의 추가 인상이 예정되어 있습니다. 이와 같이 베트남의 최저임금 상승률이 과거 대비 완만한 수준에서 관리되고 있는 점을 고려할 때, 향후 생산능력 확대에 따른 매출 성장과 함께 수익성 개선 효과가 기대되고 있습니다.휴대폰 산업은 2013년까지 10% 이상의 성장을 거듭해 왔으며 2014년부터 8% 수준의 안정적 성장을 해왔습니다. 최근 2~4% 수준의 성숙기에 접어 성장률은 다소 정체되고 있으나, 북미/유럽을 기반으로 안정된 수요와 중국, 인도 등 신흥 시장이 성장으로 침체된 세계경제 속에서도 안정된 성장을 이어가고 있습니다. 다만, 향후 스마트폰 교체 주기의 연장, 가격 상승 및 중국 시장 등의 수요 감소가 심화될 경우, 스마트폰 산업의 수익성은 하락될 수 있습니다.또한 당사의 베트남 현지법인은 세계 1위의 스마트폰 제조 업체인 삼성전자의 보급형 스마트폰 조립사업을 영위함으로써 현재 높은 수익성을 유지하고 있으나, 향후 전방 산업의 수익성 악화 및 베트남 최저임금 상승 등의 악재가 발생할 경우 당사의 휴대폰 조립사업에 부정적인 영향이 있을 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[전장부품 사업]
당사가 영위하는 전장부품 사업은 동력으로 구동되는 모든 기계 장치의 핵심인 전자제어장치를 공급하는 고부가가치 산업입니다. 당사 및 당사의 연결회사는 자동차, 선박, 로봇의 전장부품을 생산하고 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 자동차 전장부품으로 차량용 실내 및 외부에 들어가는 LED Lamp 부품과 전동화 부품인 E-shifter, 차량용 실내 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 모듈 등을 제조하여 고객에게 납품하고 있습니다. 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍은 선박 및 로봇용 전장부품 부문에서, 대형 선박의 메인 저속 엔진 제어모듈 핵심기술을 바탕으로 한 제품을 생산 및 판매하고, 산업용 협동로봇의 관절, 컨트롤 박스 등 핵심 전장 부품을 제조하여 로봇 제조사에 공급하고 있습니다. 당사의 전장부품 사업은
2026년 1분기 연결기준 전체 매출액의 15.0%
를 차지하고 있습니다.

아. 자동차 전장부품 산업 관련 위험당사는 자동차 전장부품 등을 생산하고 판매
하는 사업을 영위하고 있습니다.
자동차 전장부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바 경기민감도가 높은 산업
이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 전장부품 사업에서 자동차 부문과 관련하여, 자동차 내부 및 외부 LED Lamp 전류 제어와 램프 동작을 돕는 부품, 전동식 기어를 제어하는 PBA와 기어 변속 상태를 LED로 표시하는 E-shifter 부품, 그리고 차량 내 탑재되는 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 송신 모듈(Tx)을 제조하고 있습니다. 자동차 산업은 성숙기에 접어들었지만, 부가가치가 높은 친환경차의 글로벌 수요증가 및 IoT 기술의 발전으로 차량 주행, 안전, 편의 제품 시장이 확대되고 있습니다. 각 국의 탄소중립 이행 계획과 함께 완성차 업체의 친환경차(xEV) 출시로 인하여, 신규 전자부품 수요는 계속 확대되는 추세이며, 차량부품 산업은 전자업계의 신규 고부가가치 산업으로 성장할 전망입니다. 특히, 당사가 제조하는 LED Lamp는 친환경, 고효율, 긴 사용 시간 등의 장점을 갖춰 빠르게 성장할 것으로 전망됩니다. 하지만 동 사업의 경우 일반 전자제품 대비 제품 수명주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 관련 설비투자가 필수적이기에 진입장벽이 높고 고객과의 신뢰 구축이 매우 중요한 특성을 지닙니다.한편 친환경 자동차 시장은 계속해서 확대되고 있는 추세입니다. 국토교통부 통계누리에 따르면, 2025년말 자동차 누적등록 대수는 약 2,670만대로 전년 대비 증가하였으며, 친환경차(전기차, 수소차 및 하이브리드차 포함)는 약 349만대로 전년 274만대 대비 약 27% 증가하며 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.

[친환경차 등록 대수 추이]

(단위: 천대)

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친환경차 등록대수 추이

자료 : 국토교통부 통계누리

글로벌 전기차 시장은 코로나19 이후 각국의 탄소중립 정책 강화와 친환경차 보급 확대 정책, 배터리 기술 발전 및 충전 인프라 확충 등에 힘입어 빠르게 성장하고 있습니다. BMI Research에 따르면 글로벌 자동차 시장은 코로나19 이후 점진적인 회복세를 보이고 있는 가운데, 전기차 판매는 주요 국가들의 환경 규제 강화와 전동화 정책 확대에 따라 전체 자동차 시장 대비 빠른 성장세를 보이고 있습니다. 특히 유럽, 중국, 미국을 중심으로 전기차 보급이 확대되면서 글로벌 자동차 시장에서 전기차가 차지하는 비중 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 글로벌 전기차 판매량은 2021년 650만 대에서 2022년 1,010만 대, 2023년 1,370만 대, 2024년 1,730만 대로 확대되었으며, 2025년에는 약 2,120만 대, 2026년에는 약 2,400만 대 수준까지 증가할 것으로 전망됩니다. 이러한 성장세는 각국의 탄소중립 정책 강화, 전기차 보조금 정책, 배터리 기술 발전 및 충전 인프라 확대 등에 힘입어 지속될 것으로 예상됩니다.

[글로벌 전기차 판매량 추이]

(단위: 만대)

글로벌 전기차 판매량 추이.jpg
글로벌 전기차 판매량 추이

자료 : BMI Research주) 2025년 및 2026년은 추정·전망치

친환경차 및 전기차 시장은 향후 지속적으로 확대될 것으로 예상되며, 이러한 시장 성장세는 당사의 전장부품 사업 실적에도 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 특히 당사와 연관성이 높은 스마트카 분야는 전통적인 가전 및 자동차 제조업체뿐만 아니라 서비스 및 솔루션 사업자들의 신규 진입이 확대되면서 산업 패러다임이 기존 하드웨어 중심에서 소프트웨어 및 솔루션 중심으로 점차 확장되고 있습니다. 이에 따라 차량 내 지능화된 전자 및 통신 부품의 채택률이 증가하는 한편, 친환경차 확산에 따른 신규 전장부품 수요 또한 확대될 것으로 예상됩니다. 다만, 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 선박 전장부품 산업 관련 위험

당사는 2025년 3분기 중 선박 전장부품을 개발 및 생산하는 (주)한솔오리온텍의 지분을 인수하여 전장부품 사업부문의 포트폴리오를 확대
하였습니다. 선박 전장부품 산업은 선박 건조 과정에서 필수적으로 적용되는 부품을 공급하는 산업으로, 선박 발주 및 건조량에 따라 수요가 크게 영향을 받습니다.
최근 글로벌 조선업은 2021년 이후 컨테이너선 및 LNG선 발주 증가 등으로 회복세를 보였으나, 해운 경기 및 선박 발주량은 글로벌 경제 상황에 따라 변동성이 존재
합니다. 이에 따라 전방 산업인 조선업의 경기 변동이 발생할 경우 선박 전장부품 수요 및 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍의 사업 환경에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 기존 전장부품 사업과의 시너지 창출 및 신성장 동력 확보를 위해 2025년 3분기 중 선박 전장부품인 선박 엔진 등을 개발·생산하는 (주)한솔오리온텍의 지분을 인수하였습니다. 선박 전장부품 시장은 조선업 슈퍼사이클을 기반으로 안정적인 성장 동력 확보가 가능한 산업 분야입니다. 당사의 종속회사 (주)한솔오리온텍은 2008년부터 MAN Energy Solutioins사의 원천기술을 지원받아 초대형 선박엔진 Controller를 제조하여 판매하고 있으며, 글로벌 엔진 설계사의 기술 인증 등 진입장벽이 높은 선박 엔진 컨트롤러 시장에서 국내 최초로 기술 국산화에 성공하여 우수한 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다.선박 전장부품 산업은 선박 건조 과정에서 필수적으로 적용되는 부품을 공급하는 산업으로, 선박 발주 및 건조량에 따라 수요가 크게 영향을 받습니다. 글로벌 해운 경기 둔화, 선박 발주 감소 등으로 조선업 경기가 위축될 경우 전장부품 수요 또한 감소할 수 있습니다. 장기 사이클에 따라 움직이는 조선업의 특성상 글로벌 선박 발주와 건조량은 수십 년 단위로 상승과 하락을 반복합니다.

글로벌 수주잔량 및 신규 수주는 2008년 서브프라임 모기지에서 시작된 글로벌 경기침체 이후 2012년 저점을 지나 반등하는 듯 하였으나, 2014년말부터 저유가 기조, 해상 물동량 감소, 선박금융 경색 등에 따른 신조선 수요 감소와 과거 대규모 조기 발주로 인한 인도량 증가 등으로 인하여 재차 악화되었습니다. 2020년초에는 코로나19확산으로 전세계 물동량이 감소하였으며, 경기침체에 대한 우려로 인해 신규 선박 투자가 크게 감소함에 따라 수주량 부진이 지속되며 글로벌 수주잔량이 하락하였습니다. 그러나, 2021년부터 신규수주가 건조량을 크게 초과하면서 조선사들의 수주잔고 역시 상승 추세에 돌입하며, 2025년 12월에는 173.9백만CGT를 초과했습니다.

[글로벌 선박 수주 잔고 추이]

글로벌 선박 수주 잔고 추이.jpg
수주 잔고 추이

자료 : Clarksons, KB증권 리서치센터

2021년에는 컨테이너선 운임 급등 및 LNG 수요 증가, 환경규제 대응 수요 증가 등으로 인해 2016년 이후 지속되었던 침체에서 벗어나며 발주량이 매우 큰 폭으로 증가하였습니다. 2021년 세계 발주량은 전년 대비 95.2% 증가한 4,664만CGT, 발주액은전년 대비 112.8% 증가한 1,071.3억 달러를 기록하였습니다. 2022년에는 카타르발 발주를 포함한 LNG선 발주가 사상 최대치를 기록했고 2021년 이후 재무적 투자여력이 높아진 컨테이너선 선주들의 대량 발주 등으로 인해 신조선 수요가 양호한 수준을 나타냈습니다. 2022년 세계 발주량은 전년도의 대량 발주에 의한 기저효과로 전년 대비 19.8% 감소한 4,278만CGT를 기록하였으나, 그럼에도 불구하고 고가의 LNG선이 집중 발주되는 등 신조선 가격이 상승하여 발주액이 1,242.6억달러로 6.0% 증가하였습니다. 이러한 상황에서 2023년 전세계 조선경기는 고금리 영향 등으로 선주들의 관망세가 확산되며 2021년 및 2022년 대비 위축된 모습을 보였습니다. 2021년과 2022년 활황을 이끌었던 LNG선과 컨테이너선 발주 감소 등으로 인해 2023년 세계 발주량은 2022년 대비 18.6% 감소한 4,168만CGT를 기록하였습니다. 2024년 세계 발주량은 LNG선과 탱커의 수요 호조와 대형 컨테이너선 대량 발주로 양호한 시황을 나타냈으며, 수년간 지속된 시황 호조로 건조량도 증가추세를 유지했습니다. 2024년 기준 대부분 선종의 발주 증가로 글로벌 선박 발주량은 7,678만CGT를 기록하였습니다. 2025년의 경우 글로벌 선박 발주량은 전년 대비 약 27% 감소한 5,643만CGT로 집계되었으며 이는 전년도 신조선 시황의 호조세를 보임에 따른 기저효과로 판단됩니다.

[세계 신조선 발주량 및 건조량 추이]

세계 신조선 발주량 및 건조량 추이.jpg
및 건조량 추이

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)

국내 조선업도 글로벌 조선업과 유사한 추이를 보이고 있습니다. 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍은 대형 선박의 메인 저속 엔진 제어모듈 핵심기술이 내장된 선박용 전장부품을 대부분 국내 조선업체에 납품하고 있습니다. 이에 국내 조선 산업의 업황에 상대적으로 큰 영향을 받고 있습니다.2017년에는 미국 중심으로 경기가 개선되고 IMO규제로 LNG선박 등 친환경 선박에 대한 필요성이 부각되며 국내 신규 수주량이 약 800만CGT를 기록하였고, 2018년에는 1,200만CGT를 초과하는 등 국내 신규 수주량은 증가세를 유지하였습니다. 그러나, 2019년 미-중 무역분쟁이 심화되고, 유가가 하락하는 등 세계 경기침체 우려 등에 따라 선사들이 관망세를 유지하여 국내 신규 수주량이 1,000만CGT로 감소하였으며, 2020년은 코로나19의 확산으로 글로벌 물동량의 감소 및 선주들의 보수적인 구매계획으로 신규 수주량은 약 900만CGT로 감소하였습니다. 글로벌 추세와 마찬가지로 2021년에는 글로벌 물동량 증가로 인한 벌크선 및 컨테이너선 수요 증가, IMO규제 부각에 따른 LNG선 수요 증가 등에 따라 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 재개되어 국내 신규 수주량이 큰 폭으로 개선되어 약 1,744만CGT의 국내 신규 수주량을 기록하였습니다. 2022년 신조선 수주량은 전년 대비 8.9% 감소한 1,627만CGT로 양호한 수준을 기록하였습니다. 전년도의 많은 수주에 따른 기저효과로 전년 대비 감소한 수준이나 연간 1천만CGT 내외의 국내 건조량을 감안하면 수주잔량을 늘리며 일감을 충분히 확보할 수 있는 양호한 실적이었습니다.그러나, 2023년 국내 조선업 수주는 글로벌 수주 추이와 마찬가지로 전년 대비 감소하였습니다. 국내 신조선 수주량은 전년 대비 39.9% 감소한 1,008만CGT를 기록하였으며, 수주액은 35.7% 감소한 297.5억달러를 기록하였습니다. 선종별로는 2022년 단 한척도 수주하지 못했던 VLCC 수주, 제품운반선 및 LPG선 수주는 확대되기도 하였지만, 가장 큰 비중을 차지하는 LNG선의 수주량이 57.5%, 컨테이너선 수주량이 39.6% 감소하여, 세계 시황과 비교하면 다소 부진한 실적으로 평가할 수 있습니다.2024년 국내 수주량은 점유율 하락으로 세계 시황 대비 전반적으로 아쉬운 수준을 나타냈으며 특히, LNG선 수요가 크게 감소한 하반기에는 부진한 수주 실적을 보였습니다. 2024년 수주액은 전년대비 22.4% 증가한 362.3억 달러를 기록했으나, 4분기 수주액은 전년동기 대비 17.0% 감소한 66.3억달러를 기록하였습니다. 가스선 시장에서는 LNG선 57%, LPG선 50%의 점유율로 여전히 높은 경쟁력을 보였으나 과거 전체 수요의 40~60%를 수주하였던 컨테이너선과 탱커 시장에서는 10%대의 저조한 점유율을 차지한 것이 직접적인 원인입니다. 선종별로는 LNG선 수주가 전년 대비 1.2% 감소한 437만 CGT를 기록했으며, 컨테이너선의 수주가 전년 대비 5.6% 감소한 230만 CGT를 기록하였습니다. 반면, LPG선 수주량은 191만 CGT로 전년 대비 36.2% 증가하였습니다.2025년의 경우 한국 조선업 수주량은 1,160만 CGT를 기록하였으며 전년 1,078만 CGT 대비 약 8% 가량 증가한 실적을 보였습니다. 이는, 글로벌 전 세계 선박 발주량이 전년도 대비 27% 가량 감소한 점을 감안시 호조세를 보인 것으로 분석되며, 대중제재 반사이익 등의 효과를 본 것으로 판단됩니다.

[한국 신조선 수주량 및 수주액 추이]

한국 신조선 수주량 및 수주액 추이.jpg
한국 신조선 수주량 및 수주액 추이

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)

한국의 경우 컨테이너선 시장에서 2025년 들어 발주량이 급감한 대형급 물량도 미국의 대중국 제재에 힘업어 대거 수주하였습니다. 이에 점유율 개선이 이루어졌으나, 다만 수년간 주력 선종이었던 LNG선의 경우 3분기까지 기준 전년 동기 대비 63.6% 감소한 147만 CGT를 수주하였습니다. 동 기간 중 LPG선 역시 전년 동기 대비 81.5% 감소한 29만 CGT를 수주하였습니다.

[한국 조선업 선종별 수주량 추이]

한국 조선업 선종별 수주량 추이.jpg
한국 조선업 선종별 수주량 추이

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)

2025년 10월 초 기준 수주 잔량은 3,448만 CGT로 2025년 연초 대비 6.1% 감소하였습니다. 아직 수주잔량은 비교적 여유있는 수준이나, LNG선 등 주요 선박의 수요 감소로 인한 수주부진이 지속될 가능성이 존재합니다.

[한국 조선업 수주잔량 추이]

한국 조선업 수주잔량 추이.jpg
한국 조선업 수주잔량 추이

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)

한국수출입은행 해외경제연구소는 2025년 세계 신조선 발주량이 2021년 이후 이어진 LNG선과 컨테이너선 대량 발주의 기저효과로 인해 전년 대비 큰 폭으로 감소할 것으로 전망했습니다. 다만, 환경규제 대응 수요 등이 지속되면서 발주 규모는 비교적 양호한 수준을 유지할 것으로 보았습니다. 글로벌 신조선시장 관련 2026년에는 2025년보다 약 15% 수준 감소한 신조선 발주를 예상하였는데, 이는 트럼프 행정부 출범 이후 무역분쟁이 해운시장에 부정적 요인으로 작용할 것이라는 점, 2025년 10월 IMO의 MEPC 회의에서 중기조치 시행 관련 Net Zero Framework를 위한 규정 개정에 대한 결의가 1년 유예되는 등 시행시점이 지연되어 노후선 교체 또한 기존 예상대비 시간이 소요될 것이라는 점을 근거로 하고 있습니다. 국내 조선업계 수주 또한 세계 신조발주량 감소 영향으로 다소 부진할 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 2026년 국내 신조선 수주량은 LNG 생산량 확대로 LNG선 발주가 다소 증가할 가능성이 있으나, 지난 7년간의 호황 수준에는 미치지 못할 것으로 전망했습니다. 전반적인 발주량 감소의 영향으로 국내 수주량은 감소 추세를 이어갈 것으로 보았으며, 2026년 국내 신조선 수주량은 전년 대비 약 5.3% 감소한 900만 CGT 내외가 될 것으로 전망했습니다.

[2025년 및 2026년 세계 신조선 발주량 및 한국 수주량 전망]

2023년
2024년
2025년 전망
2026년 전망

세계 발주량 (백만CGT)

(증감)

48.2

(△7.8%)

65.8

(33.8%)

41.0

(△45.7%)

35.0

(△14.6%)

한국 수주량 (백만CGT)

(증감)

10.1

(39.4%)

11.0

(9.1%)

9.5

(△12.5%)

9.0

(△5.3%)

세계 발주액 (억달러)

(증감)

1,292

(△7.5%)

2,038

(55.2%)

1,320

(△42.6%)

1,120

(△15.2%)

한국 수주액 (억달러)

(증감)

296

(△35.4%)

362

(22.4%)

305

(△17.0%)

285

(△6.6%)

자료 : 수출입은행 해외경제연구소(2025.10.29)

2021년부터 전세계 및 국내 조선 시장은 불황기 이전 수준으로 빠르게 회복하며 활황이였지만 2024년은 암모니아 연료추진선의 상용화를 앞둔 관망세 우려, 2025년부터 탈탄소 규제에 대한 대응 수요 등으로 세계 신조선 발주가 다시 증가할 것으로 예상됩니다. 2026년 신조선 시황은 시장 내 노후선 교체 등 잠재 수요는 여전하나, 해운시황 악화, IMO 넷제로 조치 유예 등 영향으로 발주 감소하며 다소 부진할 가능성이 존재할 것으로 전망되므로 수주 추이에 관한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 전방산업인 조선업의 신규 수주가 부진할 경우, 전장부품을 제조 및 공급하는 당사의 종속회사 (주)한솔오리온텍의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 로봇 전장부품 산업 관련 위험

로봇용 전장부품 사업은 산업용 로봇 시장의 성장과 함께 확대될 것으로 예상
되나, 제조업 경기 및 설비투자 사이클의 영향에 따라 수요 변동이 발생할 수 있습니다. 또한
로봇 기술 고도화에 따라 전장부품에 요구되는 성능 및 기술 수준이 지속적으로 높아지고 있어 기술 경쟁 심화에 따른 사업 환경 변화 가능성이 존재
합니다. 이에 따라 산업용 로봇 시장 성장 속도, 설비투자 환경 변화 및 기술 경쟁 심화 등에 따라 당사의 연결실체 로봇용 전장부품 사업 실적에 영향을 미칠 위험이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 종속회사 (주)한솔오리온텍은 로봇용 전장부품 사업에서 산업용 협동로봇의 관절, 컨트롤 박스 등 핵심 전장 부품을 제조하여 로봇 제조사에 공급하고 있습니다. 산업용 로봇 시장은 제조업 경기 및 설비투자 사이클에 일정 부분 영향을 받을 수 있습니다. 글로벌 경기 둔화 또는 주요 산업의 설비투자 축소가 발생할 경우 산업용 로봇 도입 속도가 둔화될 수 있으며, 이는 로봇용 전장부품 수요 감소로 이어질 가능성이 있습니다.글로벌 산업용 로봇 도입은 지속적으로 확대되는 추세입니다. 산업용 로봇 시장 규모는 2022년 170억 달러에서 2024년 200억 달러로 성장하였으며, 2026년 230억달러에서 2030년 320억 달러로 확대될 전망입니다.

[글로벌 산업용 로봇 도입 추이]

(단위: B USD)

산업용 로봇 도입 추이.jpg
산업용 로봇 도입 추이

자료 : 당사 제시, 리딩투자증권

한편, 로봇용 전장 사업은 로봇 기술이 고도화되고 적용 분야가 확대됨에 따라 시장 수요 및 요구되는 기술이 지속적으로 높아지고 있는 추세입니다. 인공지능, 센서 기술, 제어 시스템, 통신 기술 등의 발전에 따라 기술 변화 속도가 빠른 산업 특성상 시장 참여자는 기술 경쟁력 확보에 기민해야 합니다. 특히 협동로봇을 중심으로 정밀 제어, 안전 기능, 지능형 제어 기술 등이 지속적으로 발전하고 있으며, 이에 따라 로봇 전장부품에 요구되는 성능 및 기술 수준 또한 빠르게 고도화되고 있습니다. 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍은 로봇 제어기(Control Box, Teaching Pendant 등) 제품군의 경쟁력을 기반으로 국내 협동로봇 주요 제조사에 납품하고 있습니다.로봇 산업은 제조업 자동화 확대와 기술 발전을 기반으로 중장기적인 성장세가 예상되는 산업입니다. 그럼에도 불구하고 로봇용 전장부품 산업은 기술 발전 및 산업 구조가 빠르게 변화하는 특성을 가지고 있어 향후 시장 환경 변화에 따른 불확실성이 존재합니다. 특히 로봇 기술 고도화에 따라 요구되는 전장부품의 성능 및 기술 수준이 지속적으로 높아질 가능성이 있으며, 이에 적시에 대응하지 못할 경우 제품 경쟁력이 약화될 위험이 있습니다. 또한 산업용 로봇 시장은 제조업 경기 및 설비투자 사이클의 영향을 받을 수 있어 글로벌 경기 둔화 또는 주요 산업의 설비투자 감소가 발생할 경우 로봇 도입 속도가 둔화되고, 이는 로봇용 전장부품 수요에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 따라서 당사의 연결실체는 지속적인 기술 개발 및 제품 경쟁력 강화를 통해 이러한 산업 환경 변화에 대응해 나갈 계획이나, 향후 로봇 산업 성장 속도 및 기술 환경 변화 등에 따라 로봇용 전장부품 사업 실적에 영향을 미칠 위험이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[반도체 사업]당사가 영위하는 반도체 사업은 정보통신기기, 데이터센터, 자동차 등 다양한 산업의 기반이 되는 고부가가치 첨단 산업에 속합니다. 당사의 연결실체는 반도체 장비 부품 가공/세정/코팅 및 반도체 실리콘 부산물 재생 사업을 영위하고 있습니다.당사의 종속회사인 한솔아이원스(주)는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 반도체 산업의 성장에 따라 발생되는 부산물을 재활용하는 시장의 필요성이 점차 증가하고 있음에 따라, 당사의 종속회사인 (주)에스아이머트리얼즈는 반도체 실리콘 부산물의 고순도 재생부터 미분화까지 통합 솔루션 구축을 통한 사업화를 추진 중에 있습니다. 당사의 반도체 사업은
2026년 1분기 연결기준 전체 매출액의 15.6%
를 차지하고 있습니다.

카. 반도체 사업 관련 위험
당사의 반도체 사업 부문은 반도체 소재 및 부산물 재생 사업으로 이루어져 있으므로, 반도체 산업에 주요한 영향을 받습니다. 반도체 산업은 AI, 데이터센터, 고성능 컴퓨팅(HPC) 수요 확대에 따라 중장기적인 성장이 예상되나, 글로벌 경기, IT 수요 및 주요 반도체 제조사의 설비투자 계획 등에 따라 큰 업황 변동성
이 나타날 수 있습니다. 또한 반도체 부산물 재생 사업은 전방 산업인 반도체 및 태양광 산업과 후방 산업인 이차전지 산업의 업황 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 이에 따라 관련 산업의 경기 변동 및 투자 사이클 변화는 당사의 반도체 소재 및 부산물 재생 사업의 매출 및 수익성에 영향을 미칠 위험이 내재되어 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 반도체 장비 분야 신규사업에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스(주)의 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 당사의 종속회사 한솔아이원스(주)는 '가공~세정/코팅' 일관화 공정, 우월한 가공 역량과 IP관리 역량을 기반으로 글로벌 반도체 장비업체에 정밀 가공부품을 공급하고 있으며, 국내 반도체 제조업체를 대상으로 부품 세정 및 코팅 사업을 영위하는 반도체 장비 부품 전문 기업입니다.또한, 당사는 반도체 부산물 재생/가공 사업에 진출하고자 2025년 3분기 중 (주)에스아이머트리얼즈의 지분 취득을 완료하였습니다. 당사의 종속회사 (주)에스아이머트리얼즈는 반도체 또는 태양광 산업에서 발생하는 실리콘 부산물을 회수 및 재생하여 이차전지 등 산업 내 새로운 제품의 원료로 공급하는 사업을 추진하고 있습니다.

당사의 연결실체가 영위하는 반도체 소재 사업은 기술 변화가 빠르고 설비투자 규모가 큰 산업이기 때문에, 세계 경기 및 가격 변동 등 외부적 요인에 영향을 크게 받습니다. 인공지능(AI), 데이터센터, 고성능 컴퓨팅(HPC) 및 차세대 메모리 수요가 확대되고 있으므로 반도체 산업은 중장기적인 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 반도체 산업 협회 SEMI에 따르면, 글로벌 반도체 장비 시장 규모는 2025년 약 1,330억 달러에서 2026년 약 1,450억 달러, 2027년에는 약 1,560억 달러 수준까지 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 반도체 장비 시장 규모]

글로벌 반도체 장비 시장 규모.jpg
글로벌 반도체 장비 시장 규모

자료 : SEMI, 2025 Year-End Semiconductor Equipment Forecast - OEM Perspective주1) 총 장비 규모에는 신규 반도체 생산라인(Fab), 테스트, 조립 및 패키징 장비가 포함되며, 웨이퍼 제조 장비는 제외주2) 수치는 반올림으로 인해 합계가 일치하지 않을 수 있음

반도체 소재와 더불어, 메모리 반도체 시장 역시 AI 인프라 확대와 데이터 처리 수요 증가에 힘입어 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 글로벌 메모리 반도체 시장 규모는 2025년 약 1,176억 달러에서 2035년 약 2,279억 달러 수준까지 확대될 것으로 전망됩니다.

[글로벌 메모리 반도체 시장 규모]

(단위: B USD)

글로벌 메모리 반도체 시장 규모.jpg
글로벌 메모리 반도체 시장 규모

자료 : Precedence Research

한편, 반도체 사업 내 부산물 재생/가공 부문은 반도체 산업 등 전방 산업과 이차전지 등의 후방 산업의 업황에 따라 영향을 받습니다. 이차전지 산업은 전기차 보급 확대, 에너지 저장 시스템(ESS) 수요 증가, 친환경 정책 강화 등의 영향으로 빠르게 성장하고 있습니다. 글로벌 전기차 시장 확대와 함께 배터리 원재료 수요 역시 증가하고 있으며, 이에 따라 배터리 제조 공정에 활용되는 소재 및 재활용 원료 시장도 확대되는 추세입니다. 특히 배터리 산업에서는 원재료 확보 안정성과 원가 경쟁력 확보가 중요한 요소로 부각되면서 재활용 및 재생 소재의 활용도가 점차 높아지고 있습니다.

다만 반도체 산업은 전형적인 경기 민감 산업으로 글로벌 경기, IT 수요, 주요 반도체 제조사의 설비투자 계획 등에 따라 업황 변동성이 크게 나타날 수 있습니다. 이러한 산업 사이클 변화는 반도체 장비 부품 및 소재 수요 감소로 이어질 가능성이 있으며, 반도체 부산물 재생 사업 또한 전방 산업인 반도체 및 태양광 산업의 투자 축소 또는 후방 산업인 이차전지 산업의 성장 둔화 시 영향을 받을 수 있습니다. 이에 따라 향후 반도체 산업 및 이차전지 산업의 업황 변동에 따라 당사의 관련 사업 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 의사결정에 임하시기 바랍니다.

타. 반도체 산업 관련 법규 및 정책 변화 관련 위험
반도체는 우리나라의 핵심 전략 산업으로, 최근 전 세계적인 반도체 기술 패권 경쟁이 심화됨에 따라 국내 기업의 경쟁력 강화를 위한 정부의 지원정책이 확대되고 있습니다. 반도체 산업은 개별 기업의 기술력과 자본력에 의해서만 성패가 좌우되는 것이 아니라, 정부의 정책적 기조와 지원 규모에도 영향을 받는 산업입니다. 당사는 반도체 소재 및 장비 부품 사업을 영위하고 있는 기업으로서,
정부가 추진하는 소부장 경쟁력 강화 정책과 반도체 생태계 지원정책의 기조가 유지된다면 직간접적으로 긍정적인 영향을 받을 수 있을 것으로 기대됩니다. 그러나
정부 정책 방향성이 예기치 않게 변경되거나, 지원 규모가 당초 기대보다 축소되는 경우 반도체 전반의 투자 위축으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 영업 환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

반도체는 우리나라의 핵심 전략 산업으로, 최근 전 세계적인 반도체 기술 패권 경쟁이 심화됨에 따라 국내 기업의 경쟁력 강화를 위한 정부의 지원정책이 확대되고 있습니다. 국내 반도체 산업은 메모리 분야에서 세계적으로 우위를 점하고 있으나, 글로벌 경기 변동성에 민감하게 노출되어 있으며, 장비, 소재, 부품 분야에서는 여전히 취약성이 존재합니다. 이에 정부는 2022년 7월 '반도체 초강대국 달성전략'을 발표하여 메모리 의존도를 낮추고 시스템 반도체 및 소부장 분야의 경쟁력 제고를 중점 과제로 삼았습니다.

'반도체 초강대국 달성전략'은 2026년까지 340조 원 이상의 민간투자 유치, 인프라 지원, 규제 및 인허가 특례를 통한 기업 투자 촉진 등 정부의 적시 지원을 주요 내용으로 하고 있습니다. 아울러 전문 인력 양성, 시스템 반도체 선도기술 확보, 그리고 반도체 밸류체인 내 견고한 소부장 생태계 구축을 위해 다각적인 지원책을 마련하였습니다.

[반도체 초강대국 달성 전략]

반도체 초강대국 달성전략.jpg
반도체 초강대국 달성전략

출처: 산업통상자원부

또한 정부에서는 AI, 데이터센터, 전장화 등 신수요 확대와 미중 기술 갈등 등으로 반도체 산업의 중요성이 재부각됨에 따라, 2024년 6월 '반도체 생태계 종합지원 추진방안'을 발표하였습니다. 이 방안에는 17조 원 규모의 저리 대출 프로그램 신설, 팹리스 및 소부장 기업에 대한 투자 확대, 국가전략기술 세제혜택 적용기한 연장, R&D 및 인력 양성 지원, 반도체 클러스터 조성 가속화 등 다양한 정책이 포함되어 있습니다. 이를 통해 정부는 국내 반도체 생태계 전반의 경쟁력 강화를 도모하고 있습니다.

반도체 산업은 개별 기업의 기술력과 자본력에 의해서만 성패가 좌우되는 것이 아니라, 정부의 정책적 기조와 지원 규모에도 크게 영향을 받는 산업입니다. 당사는 반도체 소재 및 장비 부품 사업을 영위하는 기업으로서, 정부가 추진하는 소부장 경쟁력 강화 정책과 반도체 생태계 지원정책의 기조가 유지된다면 직간접적으로 긍정적인 영향을 받을 수 있을 것으로 기대됩니다.

그러나 정부 정책 방향성이 예기치 않게 변경되거나, 지원 규모가 당초 기대보다 축소되는 경우 반도체 전반의 투자 위축으로 이어질 수 있으며 이는 당사의 영업 환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부 정책이 반도체 산업 전반에 확대 적용된다 하더라도, 그것이 곧바로 당사가 영위하고 있는 시장에 직접적인 혜택으로 이어진다고 단정할 수는 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[사업부문 전체]

파.
환율변동 관련 위험
당사의 전체 매출액 대비
해외 매출액이 차지하는 비중이

2026년 1분기 연결 기준 78.18%
로 매우 높게 나타나고 있습니다.
이는 사업을 영위함에 있어
해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 향후 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 지정학적 리스크 발생, 국내 통화정책의 변경, 국내외 호재 및 악재 등에 의한 환율의 높은 변동성이 나타낼 수 있으며
이와 같은 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 주요 제품의 생산은 태국, 베트남 등 해외법인에서 이루어지고 매출 또한 고객사의 해외 법인에서 발생함에 따라, 당사의 전체 매출액 대비 해외 매출액이 차지하는 비중이
2026년 1분기 연결 기준 78.18%
로 매우 높게 나타나고 있습니다.

[당사 해외 매출 비중 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년

매출액(해외)
247,026
1,060,165
1,048,990
1,035,146

매출액(국내)
68,929
192,259
150,493
267,533

합 계
315,955
1,252,424
1,199,483
1,302,679

수출 비중
78.18%
84.65%
87.45%
79.46%

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서
및 분기보고서

당사의 높은 해외 매출 비중은 사업을 영위함에 있어 해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 또한 당사 해외 매출의 대부분이 달러화를 통해 결제가 이루어지는 만큼 달러화 환율 변동에 따른 당사의 외환관련 손익 및 재무상의 위험과 관련한 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 바."를 참조하시기 바랍니다.

환율의 변동은 당사의 외환관련 손익과 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라 당사가 생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미침으로써 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다.일반적으로 원화가 강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 당사 제품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.

[최근 5개년 원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

usd 기간별 매매기준율.jpg
usd 기간별 매매기준율

자료 : 서울외국환중개

또한, 원/달러 환율 상승은 원화기준 수입 원재료 가격을 상승시키는 요인으로 음식료 업계 곡물 매입부담을 가중시킬 수 있습니다. 원/달러 추이를 살펴보면, 2022년 상반기에는 우크라이나 사태에 따른 경기 침체 불안감, 시장 예상치를 크게 상회한 미국의 5월 소비자물가 상승률, 6월 FOMC의 75bp 금리 인상과 추가적인 자이언트 스텝 금리인상 예고, 각국의 금리 인상에 대한 우려로 환율이 크게 상승하는 모습을 보였고 9월 FOMC 회의를 통해 미 연준의 선제적이고 공격적인 금리인상 기조가 재차 확인되면서 달러화 강세 흐름 역시 한층 강화되며, 2022년 9월 26일 달러 강세와 위험 회피 심리 등에 연동되며 금융위기 이후 처음으로 원/달러 환율이 1,430원대에 들어서기도 했습니다.하지만 2022년 10월 이후부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했고 동시에 최근 주식 시장으로 외국인 매수세가 몰려 원/달러 수급 상황이 나아지고 있는 상황입니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이는 것도 원/달러 환율 안정에 기여하고 있습니다.2023년 초에도 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축 기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러의 약세국면이 지속된 결과 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,216원까지 내려가며 변동성이 큰 모습을 보였습니다. 다만, 이후 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아진 가운데, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 2023년 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월, 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세를 보였습니다.2024년에는 연준의 금리 인하 기대감이 확대되었음에도 금리인하 시기가 지연되고,미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원달러 환율 상승세가 지속되었습니다. 2024년 12월에는 FOMC에서 25bp 금리 인하를 결정했음에도 불구하고 2025년 금리 인하 속도를 대폭 늦출 것을 시사하였으며, 국내 정치적 리스크에 따른 시장 불안감이 상승하며 환율은 2009년 이후 처음으로 1,480원을 돌파하는 등 달러화가 강세를 보였습니다.다만, 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 2025년 1월부터 미국 관세정책 완화 기대를 비롯하여 국민연금의 환헤지 경계가 맞물림에 따라 하락세를 보이며 1,430원대까지 하락하였습니다. 그러나, 트럼프 미 대통령의 무차별 상호관세가 4월 9일 발효되면서 원/달러 환율은 1,480원을 돌파하였으며 글로벌 금융위기 때인 2009년 3월 이후 16년만의 최고치를 기록하였습니다. 여기에 중국이 트럼프발 관세 충격을 줄이기 위해 위안화 약세를 유도하는 것도 위안화 가치를 따라가는 원화에 부담을 주었습니다. 그러나, 트럼프 대통령이 중국을 제외한 나머지 국가에 대한 상호관세를 90일간 유예하고, 기본관세 10%만 부과하겠다고 밝히면서 최고 수준으로 치솟던 원/달러 환율은 역외에서 1,450원대 초반까지 급락하였습니다. 더불어, 2025년 5월 들어 미-중 무역 협상 가능성이 높아지고, 대만 정부가 미국과의 관세 협상에서 자국 통화 절상을 용인했다는 관측이 확산되며 대만달러를 비롯한 아시아 국가 통화가 전반적으로 강세를 보이며, 원/달러 환율은 2025년 6월 1,350원대 수준까지 하락하였습니다. 미국과의 관세 협상 관련 불확실성과 미국의 금리 인하 기대가 약화되며 원/달러 환율은 2025년 9월말 다시 1,400원대를 돌파하였으며, 10월에도 미국과의 관세 협상 지연 우려가 지속되며 1,430원대 수준을 기록하였습니다. 이후 상승한 환율에 대해 정부의 초강력 구두개입 등 외환시장 안정화 조치 발표 속에 2025년 12월말 1,420원대까지 하락하였지만, 엔화 약세 연동 및 미국 경기지표 호조와 지정학적 리스크 등에 기인한 달러 강세 등으로 환율은 2026년 01월 15일 기준 1,477.5원을 기록하였습니다. 이후 정부는 국민연금과 외환스와프 등으로 환율 시장안정화 조치를 적극적으로 추진하면서 환율이 소폭 하락하였습니다. 이후 2026년 2월 28일 미국과 이스라엘의 이란 공습으로 지정학적 리스크가 확대되며 환율이 급등하였으며, 글로벌 금융위기 이후인 2009년 3월 이후 처음으로 1,500원을 상회하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국-이란 전쟁 등의 지정학적 불안이 지속됨에 따라 환율은 높은 변동성을 나타내고 있음에 따라 투자자께서는 원/달러 환율 추이에 대한 지속적인 모니터링 바랍니다.향후 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 지정학적 리스크 발생, 국내 통화정책의 변경, 국내외 호재 및 악재 등에 의한 환율의 높은 변동성이 나타낼 수 있으며 이와 같은 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 관련 위험당사의 2025년 연결기준 매출액은 1조 2,524억원, 영업이익은 204억원을 기록하였으며, 반도체 및 EMS 부문의 수익성 개선에도 불구하고 TV 파워보드 부문 중심 대규모 일회성 판매보증비용 발생으로 매출은 증가하였으나 영업이익이 감소
하였습니다.
2026년 1분기에는 전년 동기 미국 관세 시행에 대비한 고객사 부품 선행 주문에 대한 기저효과 및 3in1 파워보드 매출 감소 등으로 인해 연결기준 매출액 3,160억원, 영업이익 141억원을 기록하며 전년 동기 대비 감소하였습니다.
당사는 파워보드, EMS, 반도체 장비부품 등을 중심으로 사업을 영위하며 최근에는 에스아이머트리얼즈 및 한솔오리온텍의 연결 편입을 통해 사업 포트폴리오를 확대하였습니다. 다만 전자부품 사업부문의 전방산업 수요 변동, 일부 사업부문 중단(LCM), 글로벌 IT 및 반도체 업황 변화 등으로 실적 변동성이 존재하고 있으며, 전반적인 산업 특성상 수익성이 높지 않은 구조입니다. 향후 주요 고객사 수요, 전방산업 업황, 신규 사업의 성과 및 연구개발 투자 효율성 등에 따라 당사의 매출 및 수익성이 영향을 받을 가능성이 있습니다.

과거 5개 사업연도간 당사의 연결기준 매출액은 연평균 1조 4,000억원 수준이며, 영업이익은 2021년 적자를 기록한 것과 달리 2022년 흑자 전환한 이후 연평균 400억원 수준을 기록하고 있습니다. 2021년에는 연결기준 매출액 1조 362억원, 영업적자 19억원을 기록하였으며, COVID-19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률이 -0.18%를 기록하였습니다. 2022년의 경우 연결기준 매출액 1조 3,608억원, 영업이익 559억원을 기록하였으며, 엔데믹의 영향으로 수익성이 반등하며 영업이익률 또한 4.11%까지 상승하였습니다. 2023년에는 연결기준 매출액 1조 3,027억원, 영업이익 489억원을 기록하였으며, LCM 사업부문 중단 및 메모리 반도체 업황 둔화에도 불구하고 가전제품용 파워보드 수요 증가 및 점유율 상승 등으로 파워보드부문의 매출액이 증가하며 2022년 대비 영업이익률과 순이익률이 개선되는 모습을 보였습니다. 2024년에는 연결기준 매출액 1조 1,995억원, 영업이익 334억원을 기록하였으며, 반도체 사업 부문의 수익성 회복이 영업이익률 및 순이익률 개선을 견인하였습니다. 2025년에는 연결기준 매출액 1조 2,524억원, 영업이익 204억원을 기록하였으며, 반도체 및 EMS 부문의 수익성 개선에도 불구하고 TV 파워보드 부문 중심 대규모 일회성 판매보증비용 발생으로 매출은 증가하였으나 영업이익이 감소하였습니다.
2026년 1분기에는 전년 동기 미국 관세 시행에 대비한 고객사 부품 선행 주문에 대한 기저효과 및 3in1 파워보드 매출 감소 등으로 인해 연결기준 매출액 3,160억원, 영업이익 141억원을 기록하며 전년 동기 대비 감소하였습니다.

[수익성 관련 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
315,955
337,753
1,252,425
1,199,483
1,302,679
1,360,770
1,036,216

매출원가
267,848
284,088
1,068,188
1,040,790
1,127,815
1,182,675
941,090

판매관리비
33,999
34,365
163,822
125,339
125,927
122,213
96,985

영업이익
14,107
19,301
20,416
33,355
48,937
55,883
-1,859

당기순이익
11,723
16,317
554
23,177
38,973
32,627
-9,346

원가율
84.77%
84.11%
85.29%
86.77%
86.58%
86.91%
90.82%

영업이익률
4.46%
5.71%
1.63%
2.78%
3.76%
4.11%
-0.18%

순이익률
3.71%
4.83%
0.04%
1.93%
2.99%
2.40%
-0.90%

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서, 각 사업년도
분기보고서 및 사업보고서(연결기준)

[ 사업부문별 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

사업부문
품 목
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
비중

전자부품
파워보드 등
110,275
170,685
519,740
594,927
900,553
1,018,975
750,418
35%

전장부품
전장부품 등
47,390
15,433
120,722
59,952
53,900
N/A
N/A
15%

태양광
태양광 모듈 등
20,550
11,775
56,549
51,939
169,375
230,371
142,978
7%

EMS
스마트폰 등
88,571
91,009
356,583
335,527
337,292
335,595
321,950
28%

반도체
반도체 장비 등
49,169
48,851
198,830
157,138
123,897
164,811
-
16%

LED소재
웨이퍼 등
-
-
-
-
1,844
3,899
6,718
-

소 계
315,955
337,753
1,252,424
1,199,483
1,586,861
1,647,392
1,490,621
-

중단손익
-
-
-
-
(284,182)
(286,622)
(454,405)
-

합 계
315,955
337,753
1,252,424
1,199,483
1,302,679
1,360,770
1,036,216
-

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서,
각 사업년도
분기보고서 및 사업보고서(연결기준)주1) 상기 실적은 내부거래를 제외한 금액입니다.주2) 매출 비중은
2026년 1분기 기준으로 작성되었습니다.주3) 당사는 2022년까지 전장부품의 매출액을 전자부품 및 타 사업부문에 포함하여 인식하였습니다.주4) 2022년까지 LCM 사업부문의 매출이 포함되어 있습니다.

2026년 1분기
연결기준 당사 매출액의
35%
를 차지하고 있는 전자부품 사업부문의 경우, 기존 TV용 인버터 수주물량에 더해 스마트폰 무선충전모듈 사업이 본격화됨에 따라 2020년부터 매출액이 크게 확대되었으며, 최근에는 글로벌 TV 수요 둔화와 고객사의 생산 및 수요 변동, 제품 판매가격 하락 등의 영향으로 일부 물량이 감소하면서 2024년
,
2025년
및 2026년 1분기
연결기준 매출액은 각각 5,949억원, 5,197억원
, 1,103억원
을 기록하였습니다.
2026년 1분기
연결기준 당사 매출액의 28%를 차지하고 있는 EMS 사업부문의 경우 최근 5개 사업연도간 연결기준 매출액 3,000억원 이상의 수준을 지속적으로 유지하고 있으며, 2025년에는 3,566억원,
2026년 1분기에는 886억원
을 기록하고 있습니다.
2026년 1분기
연결기준 당사 매출액의 16%를 차지하고 있는 반도체 부문의 경우 2022년 1월 반도체 장비용 부품 및 세정/코팅 사업을 영위하는 한솔아이원스(주)가 연결 편입된 이래 매 사업연도간 연결기준 매출액 1,200억원 이상의 수준을 지속적으로 기록하고 있으며, 2025년에는 전방 반도체 업체의 가동률 상승에 따른 부품 수요 확대로 2025년 연결기준 매출액은 1,988억원,
2026년 1분기 연결기준 매출액은 492억원을 기록하였습니다.
한편, LED소재(LCM) 사업부문의 경우, 산업 전반에 걸친 적자 기조 지속으로 2021년 기준 66억원의 매출을 기록한 이후 지속적으로 매출이 감소하였습니다. 동유럽과 러시아를 대상으로 한 판매비중이 높은 만큼 러시아-우크라이나 전쟁 이후 매출에 타격을 받음과 동시에 원재료 가격 부담이 상승하게 되면서 수익성이 저하되어 2023년 4분기 중 영업을 중단하였습니다.당사의 경우 영위하고 있는 산업의 특성상 부가가치가 높지 않고 가격협상력에 있어 열위한 위치에 있어 절대적인 수익성이 높지는 않으나, 상대적으로 양호한 수익성을 나타내고 있는 파워보드, 휴대폰 조립 사업부문, 및 반도체 사업부문의 실적이 당사 매출에서 차지하는 비중이 확대됨에 따라 당사의 수익성 개선을 이끌어낸 것으로 보여집니다. 특히 프리미엄 TV의 수요가 견조한 가운데 당사의 주요 고객사인 삼성전자의 고부가 제품의 출하 확대가 파워보드 사업 실적에 우호적 요인으로 작용할 것을 보여지며, 반도체 장비 업황 회복으로 인한 반도체 장비 부품 이익창출력도 점진적으로 개선될 것으로 예상됩니다.

당사는 영위산업 특성상 전방산업의 업황과 매출처의 사업전략 등의 변화에 따른 실적 가변성이 큰 편이며, 전반적인 마진율이 높지 않아 향후 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 주요 제품별 시장 경쟁상황은 다음과 같습니다.

[2025년 당사 주요 제품별 시장 경쟁상황]

사업부문
품 목
시장점유율
주요 경쟁업체
비고

전자부품
파워보드
34%
솔루엠, 동양이엔피
국내외 기준

전장부품
자동차 전장부품
6%
금호HT, LED라이텍
국내외 기준

태양광
태양광모듈
9%
한화큐셀, 현대에너지솔루션
국내 기준

EMS
스마트폰
-
-
국외 기준

반도체
반도체부품
16%
코미코, 싸이노스, 원익QNC
국내 기준

자료 : 당사 내부자료

주1) 시장점유율의 경우 당사 내부 집계 수치임주2) EMS 사업 부문은 산업 특성상 시장점유율 생략
주3) 반도체 사업부문은 전체 시장규모와 M/S를 추산하기 어려워 국내 세정코팅 시장점유율과 경쟁업체를 기재

전자부품 사업부문의 경우, 고객사 특성상 글로벌 공급을 하고 있어, 생산 안정성, 품질, 가격 측면에서 검증된 핵심 공급업체 3~4곳을 선정하여 장기적인 거래를 하고 있습니다. 가격, 품질 등에서 경쟁사간 큰 차이가 없으나, 당사의 경우 주요 고객사와의 안정적인 거래관계 등을 통하여 시장 점유율을 지키고 있습니다. 전장부품 사업부문은 LED Lamp 등이 기존 Lamp의 대체수요 증가로 완성차 시장 성장율 대비 고성장이 예상됨에 따라 사업을 확대해 나가고 있습니다. 태양광 사업부문은 글로벌 경쟁업체의 가격경쟁력 기반 공급물량 증가로 인해 모듈의 시장가격이 하락하였으나, 390W 이상 고출력 제품 라인업 등 품질경쟁력을 기반으로 수출비중 확대를 위한 글로벌 프로모션을 확대하고 있습니다. EMS 사업부문의 경우, 납기 대응 100%와 고객사 제조 공장 대비 약 80% 가공비 수준 등을 통해 고객사 요구 기준을 상회하는 품질 및 제조 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 고객사의 전략적 생산 기지 파트너로서, 대체 경쟁자 출현 가능성이 낮습니다. 반도체 사업부문의 경우, 정밀 가공 역량과 세정·코팅까지 일관화된 공정, 공정 노하우 및 품질 안정성을 기반으로 글로벌 반도체 장비업체와의 거래를 통해 사업을 영위하고 있습니다. 또한 반도체 공정 부품은 높은 품질 수준과 안정적인 납기 대응이 요구되므로, 일정 수준의 기술력과 생산 역량을 확보한 기업을 중심으로 공급망이 형성되는 경향이 있어 당사의 연결실체가 경쟁력을 가진다고 볼 수 있습니다. 이러한 경쟁상황 하에서 당사는 시장경쟁력 확보를 위한 노력을 기울이고 있으나, 업황이 급격히 악화되거나 당사의 전략이 기대에 미치지 못할 경우 수익성 저하를 겪을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[연구개발비용 추이]

(단위 : 천원, %)

과 목
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
비고

연구개발비용 계
6,370,477
6,177,919
26,327,504
25,161,315
27,017,756
22,275,826
18,199,693
-

(정부보조금)
-
-
-
-
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
6,370,477
6,177,919
26,327,504
25,161,315
27,017,756
22,275,826
18,199,693
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.02
1.83
2.10
2.10
2.07
1.35
2.96
-

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서, 각 사업년도
분기보고서 및 사업보고서(연결기준)- 상기 연구개발비용은 연결기준으로 작성되었습니다.

한편, 앞서 언급한 바와 같이 당사는 영위사업의 특성상 기술진화 및 산업주기 변동에 따라 지속적인 기술개발 및 신규 사업 진출에 대한 노력이 요구되며, 이러한 시장변화에 대응하고자 당사는 연간 매출액의 약 2% 내외 수준에서 연구개발비용을 지출하고 있습니다. 이러한 당사의 연구개발을 위한 노력은 향후 당사의 경쟁력 향상을 위한 지출이며 적절한 수준에서 통제되고 있으나, 2023년 연결기준 270억원, 2024년 연결기준 252억원, 2025년 연결기준 263억원,
2026년 1분기 연결기준 64억원
규모의 자금소요가 발생하는 등 당사의 수익성에 다소 부담으로 작용하고 있으며, 연구개발에 따른 효과가 단기간에 가시화되지 않고 기대에 미치지 못할 가능성도 존재하는 부분에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 매출처 집중에 관한 위험
당사는 삼성전자를 중심으로 국내 주요 기업과의 안정적인 거래 기반을 확보하고 있으며, 이를 통해 사업 포트폴리오 다각화와 함께 비교적 안정적인 매출 구조를 유지하고 있습니다. 특히
파워보드, EMS 등 주요 사업부문에서 삼성전자향 매출 비중이 높은 수준을 유지하고 있어 글로벌 스마트폰 시장에서 삼성전자의 안정적인 시장지위는 당사의 사업 안정성에도 상당한 영향
을 미치고 있습니다. 다만 당사의 매출이 특정 고객사에 일정 부분 집중되어 있는 구조를 고려할 때, 향후 삼성전자의 사업 전략 변화, 스마트폰 시장 성장 둔화, 생산 거점 다변화 등 대내외 시장 환경 변화가 발생할 경우 당사의 생산 물량, 가동률 및 실적에 변동요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

당사는 삼성전자를 주축으로 국내 상위 그룹과의 고정거래 기반을 확보하고 있습니다. 이를 통해 다각화된 사업포트폴리오와 더불어 당사가 양호한 시장지위를 유지하고, 업황 변동에 따른 실적 가변성을 일정 수준 완화시켜주고 있습니다. 당사의 사업부문별 주요 매출처는 아래와 같습니다.

[주요 매출처 현황]

(2026년 1분기 기준)
(단위 : 억원)

구분
전자부품(파워보드)
EMS
태양광
반도체

매출처
매출액
매출처
매출액
매출처
매출액
매출처
매출액

1
SAMSUNG MEXICANA S.A.DE C.V. (SAMEX)
287
Samsung Electronics Vietnam
886
슈퍼셀 주식회사
60
APPLIED MATERIALS
296

2
Samsung Electronics Slovakia Co.,Ltd.
190
-
-
그린셀(주)
46
삼성전자(주)
136

3
SAMSUNG ELECTRONICS VIETNAM Co.,LTD
116
-
-
주식회사 삼보전기
21
삼성디스플레이(주)
16

2026년 1분기 매출액
1,108

886
-
205

492

전체 매출액 중 상위 3개사 매출 비중
54%
-
100%
-
62%
-
91%

자료 : 당사 내부자료(연결기준)

특히 당사는 과거 주력제품이던 BLU 제품을 납품하며 삼성전자에 대한 높은 매출 비중을 보였으나, 2015년 BLU 제품의 축소로 그 비중이 일시적으로 감소한 바 있습니다. 이후 휴대폰 조립 사업을 영위하기 시작하고 2017년 휴대폰 무선충전 모듈 사업이 본격화됨에 따라 동 사업의 주력 매출처가 되는 삼성전자에 대한 매출 비중이 다시금 증가하게 되었습니다. 삼성전자에 대한 매출액은 2015년 3,092억원에서 2022년말 기준 1조 820억원으로 증가하였으며, 당사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 65.7%로 확대되었습니다. 다만, 당사가 2023년 4분기 중 LCM 사업부문을 중단함에 따라 2023년 삼성전자에 대한 매출액은 7,988억원으로 감소하였으며, 당사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 61.3%로 축소되었습니다. 당사 연결실체의 삼성전자향 매출액은 2024년 7,748억원(64.6%), 2025년 8,183억원(65.3%),
2026년 1분기 1,899억원(60.1%)로 유지되고 있습니다.

[삼성전자向 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

파워보드
87,543
409,717
387,465
413,434
392,730
395,798
465,868
341,581
247,834
285,400
166,822
153,152

EMS
88,571
356,583
335,527
337,292
333,259
321,950
306,272
316,504
312,257
334,399
345,283
132,556

태양광
163
1,094
1,311
7,135
16,224
15,742
18,565
10,121
4,103
4
-
3,788

LED소재
-
-
-
-
2,084
4,708
4,263
4,193
5,452
6,720
3,044
3,294

LCM
-
-
-
-
286,103
454,405
121,918
-
-
-
-
-

반도체
13,592
50,883
50,452
40,408
45,274
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
2,449
6,284
6,699
15,770
12
4,368
8
2,743
16,392

합계
189,869
818,277
774,755
798,754
1,081,958
1,199,302
923,585
672,411
574,014
626,531
517,892
309,182

총매출액 대비 비중
60.09%
65.34%
64.59%
61.32%
65.70%
80.50%
78.05%
69.00%
68.20%
67.00%
64.10%
47.40%

자료 : 당사 내부자료(연결기준)

당사는 삼성전자에 대한 매출이 높음에 따라 거래상대방에 대한 위험이 노출되고 있습니다. 다만, 글로벌 신용평가사인 S&P, Moody's 가 부여한 삼성전자에 부여한 신용등급을 감안하였을 때, 그 위험은 거의 없을 것으로 판단됩니다.

[삼성전자 해외 신용등급]

신용평가기관
평가등급

S&P
AA-

Moody's
Aa2

자료 : 삼성전자 2025년 사업보고서

주) Moody's의 대한민국 국가 신용등급: Aa2

당사의 주요 고객인 삼성전자는 글로벌 스마트폰 시장을 선도하는 제조업체로, 프리미엄 제품군과 보급형 제품군을 모두 보유한 폭넓은 제품 포트폴리오를 기반으로 글로벌 시장에서 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 삼성전자가 글로벌 스마트폰 시장에서 안정적인 시장지위를 유지함에 따라 당사의 사업 안정성 또한 긍정적인 영향을 받고 있습니다. 그간 삼성전자의 스마트폰 생산이 베트남 지역을 중심으로 이루어짐에 따라 당사 베트남 법인은 주요 생산 거점으로서 고객사와의 안정적인 거래관계를 기반으로 사업을 영위하여 왔습니다. 다만 최근 삼성전자는 공급망 안정성 확보 및 현지 시장 대응력 강화를 위해 인도 등 주요 신흥국을 중심으로 스마트폰 생산기지를 다변화하는 전략을 추진하고 있습니다. 이에 따라 향후 스마트폰 생산 물량이 일부 지역으로 분산될 경우 당사 베트남 법인의 생산 물량 또는 가동률에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 당사는 이러한 생산 전략 변화에 대응하기 위해 고객사와의 협력 관계를 유지하고 생산 경쟁력 확보를 위한 노력을 지속하고 있으나, 향후 고객사의 생산 거점 운영 전략 변화에 따라 당사의 관련 사업 실적에 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[전세계 스마트폰 시장점유율 추이]

(단위: %)

전세계 스마트폰 시장점유율 추이.jpg
전세계 스마트폰 시장점유율 추이

자료 : Counterpoint

삼성전자에 대한 당사의 매출 의존도가
2026년 1분기 연결기준 60.09%
수준에 이르는 점을 고려할 때, 향후 삼성전자의 사업 및 생산 전략 변화가 나타나거나 스마트폰 시장 경쟁 심화 또는 실적 변동이 발생할 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 삼성전자가 글로벌 스마트폰 시장에서 주요 제조업체로서 높은 시장지위를 유지하고 있음에도 불구하고, 향후 글로벌 경기 변동, 신흥국 시장 수요 변화, 중화권 스마트폰 제조업체들과의 경쟁 심화 등에 따라 시장 환경이 변화할 가능성이 있습니다. 또한 스마트폰 교체 주기가 점차 장기화되는 추세를 보이고 있어 중장기적으로 글로벌 스마트폰 시장 성장률은 낮은 한 자릿수 수준에 머무를 것으로 예상됩니다. 이러한 시장 환경 변화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

다. 재무안정성 관련 위험
당사의 2025년 연결기준 총차입금은 2,181억원으로 신규 종속회사 편입 및 지분 취득, 자본적 지출 확대 등의 영향으로 전년대비 증가하였습니다.
2026년 1분기 연결기준 총차입금은 2,702억원으로 2025년 연결기준 총차입금 2,181억원 대비 증가하였습니다.

잉여현금창출을 통한 차입 상환 기조를 유지함에 따라 부채비율(
109.90%)
과 차입금의존도(
25.54%
)는 과거 대비 개선된 수준
을 보이고 있으며,
영업활동현금흐름 창출능력과 보유 현금, 담보 제공이 가능한 자산 등을 고려할 때 단기적인 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만 최근 사업 포트폴리오 확대에 따른 투자 및 재고자산 증가, 차입금 상환 및 차환 부담, 대내외 경기 변동에 따른 영업현금흐름 변동 등은 향후 재무구조에 변동요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

당사의 총차입금은 2025년 연결기준 2,181억원으로, 신규 종속회사 연결 편입 및 자본적 지출 확대에 따라 2024년 1,740억원 대비 25.3% 상승하였습니다. 2025년 연결기준 부채비율은 102.16%, 차입금의존도는 21.89%로, 잉여현금창출을 통한 차입금 감축으로 최근 5개 사업연도간 개선세에 있으나, 사업 포트폴리오 전략에 따른 변동성이 내재되어 있습니다.
2026년 1분기 연결기준 부채비율은 109.90%, 차입금의존도는 25.54%로, 2026년 1분기 중 신규 발행한 93회차 공모사채 등에 기인하여 2025년 대비 상승하였습니다.2021년 코로나19 장기화에 따라 원자재 가격이 크게 상승하였고, 물류비도 증가하여 수익성 악화 및 현금흐름 둔화로 인해 차입금이 급격히 증가하며 2021년 연결기준 총차입금 2,775억원에서 2022년 연결기준 3,999억원으로 1,224억원이 늘어났으며, 2022년 기준으로 부채비율과 차입금의존도는 각각 143.6% 및 37.31% 입니다. 2023년의 경우 파워보드 등 주력사업에서 안정적인 현금흐름이 창출되는 가운데, 재고부담 완화 및 CAPEX 축소등의 이유로 약 1,274억원 규모의 잉여현금이 발생하였습니다. 또한, 1,100억원 규모의 차입금이 순상환되며 2023년 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 전년대비 큰 폭으로 감소하며 각각 100.99%, 30.61%를 기록하였습니다. 2024년에는 잉여현금창출에 기반한 순상환 기조가 이어지며 차입금이 전년 대비 약 1,187억원 감소하며 부채비율과 차입금의존도는 각각 71.8%, 19.8%를 기록하였습니다. 당사의 영업활동현금흐름 및 현금및현금성자산 규모를 고려하였을 때 단기간에 차입금 상환에 어려움을 겪을 가능성은 낮은 편이나, 차입금 규모가 지속적으로 증가할 경우 향후 당사의 유동성 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

한편, 당사는 2021년 12월 3일 이사회 결의를 통해 아이원스(주)의 지분 총 34.47%를 1,274.9억원에 양수할 것을 공시하였습니다. 계약체결일인 2021년 12월 3일, 기존 최대주주의 보유지분 24.58%에 대하여 양수계약을 체결하고 346억원의 계약금을 지불하였으며, 이후 거래종료일인 2022년 1월 14일, 구주에 대한 잔금 519.6억원과 제3자배정 증자대금 409.3억원을 납입했습니다. 이에 당사의 2022년 연결기준 총차입금은 3,999억원으로 전년대비 1,225억원 증가하였습니다.당사는 2025년 6월 20일 이사회에서 (주)한솔오리온텍의 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2025년 7월 31일 (주)한솔오리온텍 주식 830주를 676억원에 취득 완료하였습니다. 이외 에스아이머트리얼즈(주)의 지분 취득을 위한 120억원의 자금 지출도 병행되었으며, 이로 인해 차입금이 증가하였습니다. 또한, 신규 인수한 (주)한솔오리온텍 및 에스아이머트리얼즈(주) 관련 주식매수청구권을 고려할 때, 향후 추가적인 자금소요 부담이 존재할 수 있다고 보입니다. (주)한솔오리온텍의 IPO 기한 만료일은 2028년 7월 31일(협의시 2030년 7월 31일까지 연장 가능)로 예정되어 있으며, 에스아이머트리얼즈(주)의 IPO 기한 만료일은 2030년 9월 5일로 예정되어 있습니다. 이처럼 신사업 진출 등의 목적으로 타회사 지분을 인수할 경우 재무구조에 예상치 못한 영향이 있을 수도 있는 점 유의하시기 바랍니다. 투자에 따른 실적 시현이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[재무안정성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
1,057,806
996,025
880,015
954,035
1,071,922
788,670

유동자산
431,868
373,482
333,317
389,311
509,416
467,996

부채총계
553,849
503,341
367,643
479,360
631,896
510,394

유동부채
324,383
309,552
270,153
338,848
424,709
333,270

총차입금
270,178
218,064
174,022
292,026
399,925
277,450

단기성차입금
148,523
135,832
119,157
203,456
241,870
145,687

장기성차입금
121,654
82,232
54,864
88,570
158,054
131,764

자본총계
503,957
492,684
512,372
474,675
440,026
278,276

현금및현금성자산
77,453
48,598
68,730
119,498
92,139
86,935

유동비율
133.14%
120.65%
123.38%
114.89%
119.94%
140.43%

부채비율
109.90%
102.16%
71.75%
100.99%
143.60%
183.41%

차입금의존도
25.54%
21.89%
19.77%
30.61%
37.31%
35.18%

단기성차입금 비중
54.97%
62.29%
68.47%
69.67%
60.48%
52.51%

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 단기성차입금 = 단기차입금 + 단기사채 + 유동 장기사채 + 유동 장기차입금

주2) 장기성차입금 = 비유동 장기사채 + 비유동 장기차입금

주3) 유동비율 = 유동자산/유동부채 * 100

주4) 부채비율 = 부채총계/자본총계 * 100

주5) 차입금의존도 = 총차입금/자산총계 * 100

주6) 단기성차입금 비중 = 단기성차입금/총차입금 * 100

당사의 단기차입금은
2026년 1분기말 연결기준 948억원으로, 총차입금 2,702억원 중 35.1%의 비중
으로 구성되어 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[당사 단기차입금 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
2026년 1분기말
2025년말

일반대출
한국산업은행
3.62
30,000,000
30,000,000

하나은행
3.82~4.08
8,000,000
5,000,000

신한은행
3.08
5,000,000
-

하나은행
4.57
3,026,546
2,878,434

KASIKORN BANK
2.27~4.93
7,750,915
2,509,100

VIETCOM BANK 외
4.00~5.28
36,722,411
32,499,997

한국산업은행
2.54
2,000,000
2,000,000

우리은행
3.73
750,000
1,500,000

기업은행
2.05
1,500,000
2,500,000

합 계
94,749,872
78,887,531

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서주) 당사 연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

[당사 장기차입금 내역(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
2026년 1분기말
2025년 말

시설대
한국산업은행
3.49
9,500,000
10,000,000

차감: 유동성 대체
(2,000,000)
(2,000,000)

합 계
7,500,000
8,000,000

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

[당사 장기사채 내역]

(단위: 천원)

구 분(주1)
발행일
만기일
연이자율(%)
2026년 1분기말
2025년말

85-1회차(무보증,공모)
2024-09-03
2026-03-03
4.08
-
28,000,000

85-2회차(무보증,공모)
2024-09-03
2026-09-03
4.08
17,000,000
17,000,000

86회차(무보증,사모)
2025-04-14
2026-10-14
3.49
10,000,000
10,000,000

87회차(무보증,사모)(주2)
2025-05-29
2028-05-29
3.21
20,000,000
20,000,000

88회차(무보증,사모)(주2)
2025-06-26
2028-06-26
3.32
30,000,000
30,000,000

89회차(무보증,사모)
2025-07-15
2027-01-15
3.35
10,000,000
10,000,000

90회차(무보증,사모)
2025-07-29
2027-07-29
3.40
5,000,000
5,000,000

91회차(무보증,사모)
2025-10-02
2027-04-02
3.35
10,000,000
10,000,000

92회차(무보증,사모)
2026-01-29
2027-01-29
3.30
10,000,000
-

전자단기사채
2026-02-26
2027-02-25
3.28
5,000,000
-

93-1회차(무보증,사모)
2026-03-24
2027-09-24
3.75
21,000,000
-

93-2회차(무보증,사모)
2026-03-24
2028-03-24
4.52
29,000,000
-

할인차금
(1,072,234)
(823,999)

소 계
165,927,766
129,176,001

차감: 유동성대체
(51,773,604)
(54,943,995)

차가감 계
114,154,162
74,232,006

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

(주1) 연결실체는 상기 사채와 관련하여 파산절차의 신청이 있는 때 등의 특정사유 발생 시 기한의 이익이 상실되는 약정을 체결하고 있습니다.

(주2) 연결실체가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 연결실체는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 연결실체는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공되어 있습니다.

[당사 장기차입금 및 사채 상환 계획(연결기준)]

(단위: 천원)

기 간
장기차입금
장기사채

1년 미만
2,000,000
36,957,026

1년 ~ 5년
7,500,000
114,154,162

합 계
9,500,000
151,111,188

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

이자보상배율은 기업의 이자 부담능력을 판단하는 지표로 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자 비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사는 연결기준 2021년 영업이익이 급감하면서 이자보상배율이 -0.91배를 기록하였으나 2022년 영업이익이 반등하면서 4.52배 수준으로 회복하였습니다. 2023년 이후 당사는 이자비용과 영업이익이 함께 감소하며 2023년 2.94배, 2024년 2.72배, 2025년 2.47배,
2026년 1분기 5.68배 수준을 기록하고 있습니다. 당사는 유동성 현황을 주기적으로 모니터링하고 있고 향후 만기 도래하는 회사채 및 차입금에 대하여 차환 및 영업이익 개선을 통한 상환 등 대응방안을 수립 중에 있습니다. 그러나 당사의 계획에도 불구하고 발행 시장의 여건에 따라 차환 일정 및 차입금 상환에 문제가 발생하는 경우 신용 위험에 노출될 수 있는 점을 충분히 고려하여 투자 의사결정에 참고하시기 바랍니다.

[이자보상배율 추이]

(단위 : 백만원, 배)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

이자비용
2,482
1,455
8,260
12,285
16,627
12,192
4,687

영업이익
14,107
19301
20,416
33,355
48,937
55,105
-4,256

이자보상배율
5.68
13.27
2.47
2.72
2.94
4.52
-0.91

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

현재 당사는 한도대, 일반대 및 사채를 통해 차입금 조달을 하고 있습니다.
2026년 1분기말 연결기준
회사의 총차입금
2,702억원 중 단기성차입금은 1,485억원 (단기차입금 948억원, 단기사채 148억원, 유동성장기차입금 20억원, 유동성장기사채 370억원
)으로 단기간 내 차입금 상환부담이 상존하고 있습니다. 그러나 동시에
775억원
의 현금및현금성자산을 보유하고 있고, 토지, 건물 등의 담보제공에 따른 차환가능성 등을 감안하면 적정 수준의 유동성 대응능력을 보유하고 있는것으로 판단됩니다.

또한
2026년 1분기말
연결기준 당사가 담보로 제공하고 있는 자산은 아래와 같으며, 장부금액 기준
한화 1,056억원 및 THB 152,832,912
로 전체 유형자산의
30.7% 수준인 점을 고려할 때 추가적인 담보여력 또한 존재하고 있습니다. 그러나 대내외적인 시장환경의 변화로 인해 차입금의 롤오버 및 차환이 당사의 계획 대비 원활하게 이루어지지 않을 가능성이 존재하며, 앞서 언급한 단기성차입금의 높은 비중에 대한 지속적인 모니터링 또한 필요합니다.

[당사 담보제공자산 현황(연결기준)]

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,THB)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보권자

토지, 건물, 기계장치 등(오창공장)
43,688,259
32,400,000
-
농협은행

71,000,000
30,000,000
한국산업은행

토지, 건물, 기계장치 등(진천공장)
20,509,986
30,000,000
한국산업은행

USD 9,500,000

토지, 건물(Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.)
THB 152,832,912
THB 275,000,000
THB 168,132,637
KASIKORNBANK

건물, 토지, 기계기구 등(한솔아이원스㈜)
41,429,345
24,000,000
11,500,000
한국산업은행

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서주)
2026년 1분기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜, 한화손해보험㈜, 현대해상화재보험㈜에 가입한 보험의 부보금액 금액은 각각 549,586,542천원, 27,192,421천원, 15,368,395천원입니다. 이중 한국산업은행에 질권설정된 금액은 207,906,092원입니다.

당사는 2021년 코로나19 장기화에 따라 파워보드, LCM 등 당사의 주력제품의 원재료 공급부족이 발생하면서 원자재 가격이 크게 상승하였고, 항공운송에 따른 물류비도 증가하면서 급격하게 현금흐름이 악화되었으나 영업현금흐름의 개선으로 2022년 기준 현금및현금성자산은 921억원을 기록하였습니다. 2023년의 경우 LCM 사업중단 및 반도체 부문 수익성 개선으로 인해 영업현금흐름이 큰 폭으로 상승하며 2023년 기준 현금및현금성자산은 1,195억원을 기록하였습니다. 2024년의 경우 전년 대비 순운전자본이 큰 폭으로 감소하며 2024년 연결기준 현금및현금성자산은 전년 대비 약 508억 감소한 687억원을 기록하였습니다. 2025년에는 신규 사업부문 추진에 따라 지분 취득 자금이 소요되고 자본적 지출이 확대되면서 투자활동현금흐름이 증가하여 현금및현금성자산이 전년 대비 201억원 감소한 486억원으로 나타났습니다.
2026년 1분기에는 현금및현금성자산이 전년 대비 289억원 증가한 775억원을 기록하였습니다.

[현금흐름 요약]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름
-29,888
46,426
96,679
163,837
66,409
-56,228

투자활동현금흐름
12,622
-99,293
-18,350
-19,090
-124,834
-95,214

유형자산의 취득
-5,297
-33,835
-15,384
-35,247
-27,294
-72,196

재무활동현금흐름
46,199
33,035
-132,139
-116,789
62,005
124,138

기초현금및현금성자산
48,598
68,730
119,498
92,139
86,935
113,144

기말현금및현금성자산
77,453
48,598
68,730
119,498
92,139
86,935

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당사의
2026년 1분기말 연결기준 재고자산은 1,561억원으로, 2025년말 연결기준 재고자산 1,397억원 대비 164억원
증가하였습니다. 특히, 재고자산 중 원재료가
2025년말 637억원에서 2026년 1분기말 695억원으로 증가하였습니다. 이와 같은 증가 원인은 한솔오리온텍(주) 편입효과 및 종속회사의 원부재료 매입 증가에 기인한 것으로 판단됩니다.

[당사 재고자산 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

분 류
2026년 1분기말
2025년말(주2)

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
10,012,624
(34,279)
9,978,345
5,705,349
(80,030)
5,625,319

제 품
31,408,738
(1,505,613)
29,903,125
29,864,890
(1,751,421)
28,113,469

재공품
24,608,699
(1,528,560)
23,080,139
22,326,236
(1,767,649)
20,558,587

원재료
78,333,270
(8,828,712)
69,504,558
72,096,299
(8,403,964)
63,692,335

미완성공사(주1)
16,277,893
(4,172,603)
12,105,290
16,277,893
(4,172,603)
12,105,290

미착품
11,523,206
-
11,523,206
9,604,333
-
9,604,333

합 계
172,164,430
(16,069,767)
156,094,663
155,875,000
(16,175,667)
139,699,333

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서
(주1) 조성중인 산업단지의 사용목적이 변경됨에 따라 조성원가 중 2025년에는 유형자산에서 1,646,303천원, 투자부동산에서 1,249,697천원이 각각 재고자산으로 재분류되었습니다.(주2) 2025년말 장부금액에는 한솔오리온텍(주) 연결범위변동으로 인식한 금액이 포함되어 있습니다.

당사가 영위하는 사업의 특성상 분기별 사이클이 존재하나, 재고자산의 증가는 당사의 수익성 악화로 이어질 수 있습니다. 당사의 최근 재고자산 회전율은 2023년 8.2회, 2024년 10.4회, 2025년 8.9회,
2026년 1분기 7.2회로 업종평균을 상회하는 수치를 기록하고 있습니다.

[재고자산 규모 및 재고자산 회전율]

(단위: 백만원, 회)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출원가
267,848
1,068,188
1,040,790
1,127,815
1,182,675
941,090

재고자산
156,095
139,699
101,465
98,125
175,348
153,064

재고자산 증감율
11.7%
37.7%
3.4%
-44.0%
14.6%
128.7%

재고자산 회전율
7.2
8.9
10.4
8.2
7.2
8.6

재고자산 회전율(업종평균)
-
-
7.8
6.5
8.9
11.4

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 업종평균 재고자산회전율은 '한국은행 2024년 기업경영분석 보고서' (C26 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비)의 업종를 참고하였으며, 2025년 업종 평균 통계자료는 2026년 중 발표될 예정입니다.

한편, 당사는 배당가능 이익 확충을 위해 무상감자를 진행하였습니다. 2025년 6월 20일 이사회에서 액면가 감소 방식의 자본금 감소를 결의하였습니다. 주식 액면액을 오천원에서 일천원으로 감액하는 무상 액면감소 방식이며, 발행주식총수의 변동은 없습니다. 자본금 감소는 2025년 8월 1일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2025년 9월 5일을 기준일로 하여 2025년 9월 26일 변경상장이 완료되었습니다. 무상 액면감소로 인해 자본 항목이 이동할 뿐 자본총계에는 변동이 없으나, 추후 배당금이 확대될 경우 당사의 재무안정성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 영업활동현금흐름 창출능력, 보유 현금및현금성자산 및 담보 제공이 가능한 유형자산 규모 등을 감안할 때 단기적으로 차입금 상환에 따른 부담은 제한적인 수준으로 판단됩니다. 다만 총차입금 중 단기성차입금의 비중이 존재하고, 향후 신규 사업 추진에 따른 지분 취득 및 자본적 지출 확대 등으로 차입금 규모가 증가할 가능성이 있습니다. 또한 대내외 경기 변동에 따른 영업현금흐름 변동, 재고자산 증가에 따른 운전자금 부담 확대, 투자활동 성과가 기대에 미치지 못할 가능성 등을 고려할 때 재무안정성이 영향을 받을 가능성을 배제하기 어렵습니다. 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

라. 매출채권 관련 위험
2026년 1분기 연결기준
대손충당금을 차감한 순액 기준으로 당사의 매출채권은
1,443억원
입니다.
당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 매출채권 연령 분석 결과를 토대로 대손충당금을 설정
하고 있습니다.
당사는 국내 상위그룹 회사가 주 매출처로 매출채권에 대한 미회수 가능성은 제한적이나, 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 채권의 회수가 원활하지 않을 경우 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 매출채권 및 대손충당금 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출채권
144,337
132,057
117,003
120,676
121,622
171,366
184,447

대손충당금
14,798
14,013
14,768
13,858
11,709
9,490
6,885

(순액기준)
129,539
118,044
102,236
106,818
109,913
161,876
177,562

충당금 설정률
10.3%
10.6%
12.6%
11.5%
9.6%
5.5%
10.8%

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당사의 매출채권은 2021년 1,844억원에서
2026년 1분기 연결기준 1,443억원으로 감소하였습니다.
2022년 연결기준 매출액 증가율은 31.32%, 매출채권증가율은 -7.09%를 기록하였습니다. 이후 2023년의 경우 매출액 및 매출채권증가율은 각각 -4.27%, -29.03%로 하락하였으며, 2024년 연결기준 매출액 및 매출채권은 전년 대비 7.92%, 0.78% 감소하였습니다. 2025년 연결기준 매출액 및 매출채권은 전년 대비 4.41% 증가, 3.04% 감소하였습니다.
2026년 1분기 연결기준 매출액 및 매출채권은 전년 동기 대비 6.45% 감소, 9.30% 증가하였습니다.
한편, 1년 동안 매출채권이 현금으로 회수되는 횟수를 뜻하는 매출채권회전율은 2023년 8.9회, 2024년 9.9회, 2025년 10.5회,
2026년 1분기 연환산 기준 9.6회를 기록하였습니다.

[매출액, 매출채권 규모 및 증가율 추이]

(단위: 백만원, 회)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
315,955
337,753
1,252,424
1,199,483
1,302,679
1,360,770
1,036,216

매출채권(대손충당금 차감전)
144,337
132,057
117,003
120,676
121,622
171,366
184,447

매출액증가율 주1)
-6.45%
25.98%
4.41%
-7.92%
-4.27%
31.32%
-13.28%

매출채권증가율 주2)
9.30%
11.21%
-3.04%
-0.78%
-29.03%
-7.09%
51.73%

매출채권회전율 주3)
9.6
10.8
10.5
9.9
8.9
7.6
6.8

매출채권회전율(업종평균) 주4)
-
-
-
6.8
7.0
7.3
6.6

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 매출액증가율 = (당기 매출액 - 전기 매출액)/전기 매출액 * 100

주2) 매출채권증가율 = (당기 매출채권 - 전기 매출채권)/전기 매출채권 * 100,

주3) 매출채권회전율 = 매출액 ÷ [(전기 매출채권 + 당기 매출채권) ÷ 2]
2026년 1분기 및 2025년 1분기 매출채권 회전율은 연환산 매출액 수치로 계산하였습니다.

주4) 업종평균 매출채권회전율은 '한국은행 2024년 기업경영분석 보고서' (C26 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비)의 업종를 참고하였으며, 2025년 업종 평균 통계자료는 2026년 중 발표될 예정입니다.

당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과를 토대로 회수기일 경과 채권, 사고채권 및 과거의 경험율 대손예상액을 산정하고 대손충당금 잔액과 비교하여 양자의 차액만큼 대손충당금 계정에 추가하거나 환입하는 방법으로 처리하고 있으며, 해외법인에 대한 채권은 해외법인의 자본잠식 부분만큼은 회수가능성이 없다고 보아 매출채권 대비 자본잠식 비율을 대손충당금 설정율로 적용하고 있습니다.

※ 대손충당금 설정기준 ① 부도거래선의 1년 경과 채권 100% ② 해외법인의 채권은 해외법인의 자본잠식 비율로 설정 ③ 미부도거래선중 현재 거래중단이거나 3년이상 경과된 채권 100%

한편, 당사의 2년 초과 연체 매출채권 잔액은 약
100억원
으로, 거래처의 A/S 이행 사유로 인한 입금 지연, 파산절차 진행, 보증인 상대 소송 및 담보부동산 경매 절차 진행, 사해행위 주장 등 법적 분쟁으로 인하여 장기 미회수 상태가 지속되고 있습니다. 당사는 해당 채권의 회수를 위하여 보증인 상대 소송 제기, 담보부동산 경매 신청, 법원 채권추심 용역 의뢰 등 가용한 법적 수단을 통해 지속적인 회수 노력을 기울이고 있으나, 거래처의 파산절차 진행, 법적 분쟁 장기화, 보증인의 재무상태 악화 등으로 인하여 실질적인 회수가능성이 낮은 것으로 판단되어 기대손실률
95.32%
를 적용한 손실충당금 약
103억원
을 인식하고 있습니다. 향후 당사의 지속적인 회수 노력에도 불구하고 해당 채권이 최종적으로 회수되지 않을 가능성이 있으며, 이에 따라 추가적인 손실이 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[매출채권 및 기타채권의 연령 분석 내역 및 손실충당금]

(단위: 천원)

구 분
정상
90일 초과 연체
180일 초과 연체
1년 초과 연체
2년 초과 연체
별도평가(주1)
총합계

기대 손실률
0.11%
0.15%
9.70%
100.00%
95.32%

총 장부금액 - 매출채권
108,771,633
17,595,432
481,256
46,332
9,960,255
7,482,503
144,337,411

총 장부금액 - 미수금
1,594,779
286,976
-
766
847,412
-
2,729,933

손실충당금
118,593
25,930
46,702
47,098
10,301,911
4,599,394
15,139,628

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서(주1) 매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

당사는 주로 국내 상위 그룹의 회사를 주요 매출처로 하고 있는 만큼 매출채권의 미회수 가능성은 제한적이나, 향후 대내외적인 시장변화로 인한 고객사의 실적 추이에 따라 회수 가능성에 변동이 발생할 수 있으며 채권 회수가 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 현금흐름 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

마. 환율 변동 및 파생상품 관련 위험

당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이
2026년 1분기 연결기준 78.2%를
나타남에 따라 환율 변동에 따른 손익 변동
이 나타나고 있습니다. 이러한 환 위험 관리를 위해 당사는 통화선도계약 등을 체결하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율 변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.

당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이
2026년 1분기 연결기준 78.2%로 환율 변동에 따른 손익 변동 영향이 높은 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사는 환위험 관리에 대한 중요성을 인지하고 안정적인 환위험 관리를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

[당사 지역별 매출액(연결기준)]

(단위: 천원)

구 분
2026년 1분기
2025년 1분기

국내
68,928,362
34,851,031

유럽
30,597,793
32,205,674

아메리카
68,160,379
96,819,197

아시아
143,947,672
169,523,938

아프리카
4,320,326
4,353,513

합 계
315,954,532
337,753,353

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

[리스크 관리에 관한 사항]

1) 리스크 관리의 목적 - 환율변동으로부터 영업의 안정성을 확보 - 안정적, 저금리의 외화 Financing. - 환 Risk관리 기법의 개발, 도입, 축적2) 리스크 관리의 원칙 - 수출입(영업)관련 포지션의 창출 및 한도설정/유지. - 재무관련 포지션(외화자산/부채 등) 및 설비투자 등의 특수한 경우에 발생하는 포지션에 대하여는 Chief Dealer의 거래 전략에 따라 헤지(Hedge)3) 리스크 관리조직

담당부서
담당인원
담당업무
비고

자금팀,회계팀
3명
- 환 POSITION 점검(기간별)- 외환, 금리 HEDGE 거래- 환 POSITION 평가 및 손익 현황 보고- 외환 거래 손익 보고 기록유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행
-

자료 : 당사 2025년 사업보고서

당사는 영업활동을 영위함에 있어 환율변동에 따른 위험, 특히 미국 달러화, 유럽 유로화, 태국 바트화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 해당 위험은 외화자산 및 외화부채와 관련하여 발생하며, 이에 따라 당사는 각각의 기능통화에 대한 위험관리 정책을 수립하고 있습니다.

2025년말과 2024년말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2025년말
2024년말

외화금융자산
외화금융부채
외화금융자산
외화금융부채

USD
89,966
92,541
148,212
125,654

EUR
-
-
178
-

JPY
-
-
-
50

THB
32,885
36,067
28,972
40,629

CNY
6,379
4,840
6,422
7,512

VND
-
-
-
-

합 계
129,230
133,448
183,784
173,845

자료 : 당사 2025년 사업보고서

당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 2025년말과 2024년말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2025년
2024년

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

법인세비용차감전순이익
(422)
422
994
(994)

자료 : 당사 2025년 사업보고서

- 당사는 상기의 환율변동 리스크를 헷징하기 위해 매주 3회 선물환체결을 하고 있으며 환율변동에 따른 손실을 최소화 하기위해 노력하고 있습니다.

당사는 상기와 같은 환율변동에 따른 환위험을 관리하기 위해 산업은행과 만기시점에서 약정환율로 미달러화 및 유로화를 매입 또는 매도하는 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당사가 체결한 통화선도계약의 내역은 아래와 같으며 이러한 파생상품 거래로 인한 당사의 손익은 2021년 -23.99억원, 2022년 46.46억원, 2023년 -33.77억원, 2024년 -75.92억원 및 2025년 -71.14억원,
2026년 1분기 -1.98억원
으로 당사의 손익규모 대비 적절한 통제가 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

[파생상품계약 체결 현황]

거래상대방
계약일
만기일
약정환율
계약금액
평가이익(손실) (백만원)
대금 수수방법
계약내용

산업은행 외
2025-10-24
2026-09-30
1,415.60~1,535.16
USD 66,301,000
(1,432)
실물인수도
만기일에 약정환율로 매도

2026-02-06
2026-05-19
1,433.51~1,513.30
USD 31,290,000
599

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

[파생상품 관련 손익 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

통화선도거래손실
1,594
8,780
12,731
13,483
17,256
6,856

통화선도평가손실
1,451
899
4,319
166
515
181

통화선도거래이익
2,229
8,117
8,676
9,712
11,692
4,562

통화선도평가이익
618
8,676
782
560
1,433
76

합계
-198
7,114
-7,592
-3,377
-4,646
-2,399

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

한편, 당사는 자회사인 Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.로부터 인버터를 매입하고 있으며, 동 매입채무는 환위험에 노출되어 있지만, 동 상품의 매출채권을 외화로 회수한 후 매입채무를 지급하고 있어 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 상기 매입채무를 제외하고, 환위험에 노출된 매출채권과 매입채무는 파생상품계약을 통해 환위험을 헤지하고 있습니다. 이렇듯 당사는 환위험 관리를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.

바. 지배구조 및 계열회사 관련 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로
38.69%
의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적
인 것으로 판단됩니다. 한편,

당사가 속한 한솔그룹은
2026년 4월
공정거래위원회 발표 기준 자산총액
5조 4,936억원
으로 대규모기업집단
91위
(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단
입니다
.
당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 주력 IT 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.

본 증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로 당사의 주식
15,718,088주
를 보유하고 있으며 지분율은
38.69%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 : 2026년
05월 20일
)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2025년말

2026년
05월
20일

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

공정거래위원회는 2017년 4월 18일 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 개정으로 자산총액 5조원 이상은 "공시대상기업집단"으로 지정하고 그 중 자산총액 10조원 이상은 "상호출자제한기업집단"으로 지정하고 있습니다. 공시대상기업집단으로 지정될 경우, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시, 비상장회사 등의 중요사항 공시, 기업집단현황 등에 관한 공시 등의 의무가 부여됩니다. 총수일가 사익편취 규제의 경우, 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(총수 및 그 친족) 또는 특수관계인이 주식을 보유한 계열회사와 일정한 거래가 제한됩니다. 일정한 거래란, 정상적인 거래 대비 상당히 유리한 조건의 거래, 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위, 현금/그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래, 사업능력, 재무상태, 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위를 의미합니다. 이를 위반한 경우 시정 조치 및 과징금(또는 과태료) 부과가 수반될 수 있습니다.당사가 속한 기업집단 '한솔'은 2023년 자산총액 5조 4,558억원을 기록하며 2023년 05월 01일 공시대상기업집단에 재지정되었습니다.
2026년 4월
공정거래위원회 발표 기준 한솔 그룹은 자산총액
5조 4,936억원
으로 대규모기업집단
91위
(공기업/금융 포함)의 공시대상기업집단입니다.

한솔그룹은 국내 상장 계열회사
8개사
, 국내 비상장
18개사
, 해외 비상장 26개사 등 총
52개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 한솔그룹의 국내
26개 계열사는 모두 비금융 계열사입니다.

[한솔그룹 계열사]

(기준일 :
2026년 3월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
8
한솔홀딩스(주)
110111-0017867

한솔제지(주)
110111-5604700

(주)한솔홈데코
110111-0825624

한솔테크닉스(주)
110111-0004682

한솔로지스틱스(주)
110111-0150659

한솔아이원스(주)
134811-0109828

(주)한솔케미칼
110111-0270895

(주)테이팩스
120111-0095499

비상장
18
한솔페이퍼텍(주)
204311-0008603

한솔피엔에스(주)
110111-0175970

(주)에스아이머트리얼즈
150111-0370639

(주)티에스엠
161511-0362883

(주)이에스머트리얼즈
150111-0370621

(주)티지머트리얼즈
110111-8887551

(주)에코지
210111-0193070

(주)한솔오리온텍
115211-0047437

한솔티씨에스(주)
180111-0831081

한솔로지스유(주)
110111-8201496

문경에스코(주)
131311-0079553

한솔에코패키징(주)
180111-0411221

한솔코에버(주)
110111-3396648

(주)솔머티리얼즈
150111-0275938

(주)에이치에스머티리얼즈
210111-0156151

(주)바이옥스
120111-0832916

코스코페이퍼(주)
284411-0080851

(유)와이에이치에이치홀딩스
110114-0350211

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

[해외 계열회사]

(기준일 :
2026년 3월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
소재국

비상장
26
Hansol America, Inc.
미국

Hansol Europe B.V.
네덜란드

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
말레이시아

Hansol New Zealand Ltd.
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam Co.,Ltd.
베트남

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
타이

Hansol Technics Europe s.r.o
슬로바키아

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
중국

IONES Technology INC
미국

Hansol IONES TAIWAN LTD.
대만

Hansol Logistics Malaysia Sdn. Bhd
말레이시아

Hansol Logistics Vina Co., Ltd.
베트남

Hansol Logistics Shanghai Co., Ltd.
중국

Hansol Logistics(Hongkong) Co., Ltd.
홍콩

Hansol Logistics(Tianjin) Co., Ltd.
중국

Hansol Gold Point LLC.
미국

Hansol Logistics India Pvt. Ltd.
인도

Hansol Logistics Hungary KFT.
헝가리

Hansol Global Logistics USA, INC.
미국

Hansol Logistics Poland Sp.z.o.o.
폴란드

HANSOL LOGISTICS (YANCHENG) Co.,Ltd.
중국

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
중국

TAPEX Technology (Shenzhen) Co.,Ltd.
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD
말레이시아

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

한솔그룹은 2015년 한솔홀딩스를 중심으로 하는 지주사체제로 전환하는 과정속에서 지배구조 변경이 진행되었으며, 2025년말 기준 한솔홀딩스의 지분구조도는 아래와 같습니다.

[한솔홀딩스 지분구조도]

한솔그룹 지배구조.jpg
한솔그룹 지배구조

자료 : 당사 제시

한솔그룹은 주력인 제지업 이외에 IT, 물류, 건자재/엔지니어링, 화학 및 레저업으로 다각화된 사업포트폴리오를 구축하고 있으며, 제지 및 제지 연관업이 그룹 내에서 차지하는 비중이 매우 높았으나, 2010년대 들어 투자를 확대한 IT 및 화학부문의 실적 가시화로 그 비중이 다소 완화되고 있습니다.당사는 그룹내에서 주력 IT 기업으로서 그룹의 주력사업인 제지업과의 연관성이 떨어짐에 따라 지주회사에 대한 상표권 및 SI 업체에 대한 IT 용역비 외 계열회사와의 영업거래 규모는 크지 않습니다. 다만, 대내외적인 시장환경 변화에 따라 그룹의 주력인 제지업의 매출 및 수익성 등 실적이 저하될 가능성이 있으며, 이는 당사를 비롯하여 제지업 외 계열회사에 직접적으로 미치는 영향은 제한적일지라도 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사에 대한 지원가능성이 제한될 수 있습니다. 이렇듯 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자 주요 거래내역 - 별도기준]

(2026년 1분기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용

매출
유,무형자산매각
기타
매입
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜(주1)
-
-
121
-
852,725

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd.(주2)
1,185,479
-
173,064
62,399,480
59,051

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
-
-
331,774
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.(주2)
2,763,016
-
33,092
232
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.(주2)
1,652,664
-
234,183
15,267,313
-

한솔아이원스㈜
-
-
18,976
-
-

㈜한솔오리온텍(주3)
-
-
2,083,300
-
-

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
-
1,050
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
-
1,463
-
-

한솔로지스유㈜
-
-
-
-
3,662

한솔인티큐브㈜
-
-
175
-
-

한솔제지㈜
-
-
8,156
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
-
430
-
-

한솔피엔에스㈜
-
-
1,124
-
488,937

합 계
5,601,159
-
2,886,908
77,667,025
1,404,375

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

주1) 당사는 한솔홀딩스㈜에 대하여 상표권 라이선스 및 경영서비스계약을 체결하였으며, 관련 비용을 포함하고 있습니다.

주2) 당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

주3)
2026년 1분기 중 회사가 종속기업 ㈜한솔오리온텍으로부터 수취한 배당금은 2,083,300천원입니다.

2026년 1분기말 별도기준 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권은 약
425억원이며, 채무는 약
521억원입니다. 이는 대부분이 종속기업과의 거래에서 발생하며, 태국 및 베트남 법인으로부터의 제품 구매가 주를 이루고 있습니다.
2026년 1분기말 별도기준 당사 매출이
1,314억원임을 고려하였을 때, 당사의 비용 부담에 끼치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

[특수관계자 주요 채권,채무 내역 - 별도기준]

(2026년 1분기말)
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
기타
매입채무
미지급금
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
-
134
-
-
229,362
-

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd.
2,285,822
49,658
-
35,283,273
44,741
4,834,695

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
-
254,969
-
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.
5,092,247
23,854
-
3
-
296

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
19,157,726
40,053
15,546,589
5,004,621
-
6,325,894

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
1,155
-
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
1,609
-
-
-
-

한솔로지스유㈜
-
-
-
-
2,271
-

한솔인티큐브㈜
-
193
-
-
-
-

한솔제지㈜
-
8,971
-
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
472
-
-
-
-

한솔피엔에스㈜
-
1,236
-
-
345,750
-

합 계
26,535,795
382,304
15,546,589
40,287,897
622,124
11,160,885

자료 : 당사 2026년 1분기 분기보고서

한편, 베트남 법인의 경우 2013년 11월 착공하여 2014년 8월부터 양산에 돌입하였으며, 당사는 계열회사인 한솔라이팅과 합께 베트남 법인에 지분을 투자하였으나 2015년 8월 당사의 한솔라이팅 흡수합병 과정에서 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 현황]

지역
베트남 타이응웬성 옌빈공단 (하노이 북쪽 60km)

사업
휴대폰 및 테블릿 조립 / Case 사출,도장 / Protective CoverRear DECO / SUB-PBA

인원
9,500명

일정
2013년 05월 법인 설립2013년 11월 착공2014년 08월 양산2015년 08월 종속회사 편입

옌빈공단 단지 배치도

공단배치도

베트남법인 레이아웃

레이아웃 이미지.jpg
레이아웃 이미지

자료 : 당사 내부자료

베트남 하노이 법인의 편입으로 당사는 휴대폰 조립 사업을 영위하게 되었으며, 글로벌 스마트폰 시장에서 상위권을 차지하고 있는 삼성전자와의 안정적인 거래기반을 바탕으로 양호한 실적으로 나타남에 따라 당사의 외형 성장에 크게 기여하고 있습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
88,571
91,009
356,583
335,528
337,292
335,595
321,950

당기순이익
3,699
3,668
14,225
13,765
14,610
9,266
14,179

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 실적이크게 영향을 받는 구조로 베트남 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.또한, 당사는 신사업 발굴의 일환으로 2019년 12월 베트남 호치민 법인을 설립하고, 지분 100%을 취득함에 따라 LCM(액정디스플레이모듈) 조립사업에 진출하였습니다. 2020년 3월에 호치민 공장 승인이 이루어졌으며, 4월에 양산하기 시작하여 2020년 2분기에 매출이 발생하였습니다. 2020년에 TV의 대형화 및 프리미엄화로 인해 고급, 고부가가치 부품 생산의 확대의 영향으로 LCM 사업부문의 매출이 급격하게 증가하여 당사의 매출에 크게 기여하였습니다. 다만, 2023년말 당사는 동 사업을 중단하였고, 2024년 1월에 관련 설비를 매각함으로써 매출규모는 축소될 것으로 전망되지만, 매출규모 대비 다소 미흡했던 LCM 사업의 이익창출력을 감안할 시 당사의 수익성 타격은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd 현황]

지역
베트남 아마타공단 (베트남 비엔호아 지역, 호치민 35km)

사업
LCD TV Module, 파워보드 등

면적
5,355m2

인원
370명

일정
2019년 10월 : 공사착공2020년 04월 : 양산시작

[Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
28,705
53,284
188,362
157,192
43,348
286,622
454,405

당기순이익
(783)
2,539
5,453
-1,431
1,391
-14,419
-2,731

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 호치민 법인의 실적이크게 영향을 받는 구조로 베트남 호치민 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 종속회사 관련 위험
당사의 주요 종속회사인 베트남 법인, 태국 법인, 한솔아이원스㈜ 및 ㈜한솔오리온텍은 연결기준 매출 및 수익 창출에 기여
하며 당사의 외형 성장에 긍정적인 역할을 하고 있습니다. 다만 각 종속회사의 사업이 전방 산업의 업황 및 주요 고객사의 사업전략에 영향을 받는 구조인 만큼,
향후 영업환경 변화에 따라 연결기준 실적 및 재무지표에 변동성이 발생할 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 해외법인 5개, 국내법인 3개를 포함하여 총 8개의 기업을 연결대상 종속기업으로 하고 있습니다.
2026년 1분기말
연결기준의 당사 종속기업들의 현황은 아래와 같으며 당사의 연결재무제표로 표시된 실적 및 재무안정성에 영향을 미치고 있습니다.

[당사 종속회사 현황]

(단위 : 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
결산일
지분율(%)(주1)

2026년 1분기말
2025년말

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
12월 31일
84.20
84.20

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
중국
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주2)
베트남
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

한솔아이원스㈜(주3)
대한민국
반도체부품제조
12월 31일
37.19
37.20

㈜에스아이머트리얼즈(주4)
대한민국
폐기물재활용
12월 31일
70.00
70.00

㈜한솔오리온텍(주4,6)
대한민국
선박 구성 부분품 제조업
12월 31일
65.02
65.02

한솔에너지온㈜(주5,7)
대한민국
태양광모듈 제조
12월 31일
100.00
-

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

(주1) 의결권있는 주식기준의 유효지분율입니다.(주2) 지배기업 및 연결대상 종속기업인 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.가 소유한 지분을 포함하여 지분율을 산정하였습니다.(주3) 지배기업이 보유한 지분율이 50% 미만이나, 지배기업이 실질 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 지분율은 한솔아이원스㈜의 자기주식을 제외한 유효지분율이고 2026년 1분기 중 종속기업의 주식선택권 행사 및 자사주매입으로 유효지분율이 변동되었습니다.(주4) 2025년 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.(주5) 연결실체는 2026년 1분기 중 한솔에너지온㈜의 지분을 유상증자 방식으로 신규 취득하였습니다.(주6) 당사의 연결실체는 2025년 중 ㈜한솔오리온텍의 지분을 주주간 지분 거래 방식으로 신규 취득하였습니다. 또한 2025년 12월 31일 현재 명목지분율은 50.06%이나 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 현재 접근할 수 있게 하는 잠재적 의결권이 존재하며, 이를 고려한 후의 지분율은 65.02%입니다.(주7) 2026년 1분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

[당사 종속회사 주요 재무 현황]

(단위: 천원)

구 분
2026년 1분기말
2026년 1분기

자산총액
부채총액
자 본
매출액

당기순이익

(손실)

총포괄이익

(손실)(주1)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
97,943,618
45,108,376
52,835,242
84,480,270
3,613,998
4,108,742

Hansol Technics Europe s.r.o.
1,413,112
18,198
1,394,914
-
(11,539)
26,995

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
116,622,925
42,871,354
73,751,571
88,570,915
3,698,535
7,444,013

Hansol Precision Materials(KunShan) Co.,Ltd.
10,183,843
9,826,400
357,443
3,568,180
(106,669)
(80,432)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
78,479,709
86,382,530
(7,902,821)
28,705,322
(783,033)
(1,176,780)

한솔아이원스㈜
252,145,264
36,750,545
215,394,719
49,162,277
5,414,706
5,428,236

㈜에스아이머트리얼즈
10,322,540
252,576
10,069,964
6,715
(429,142)
(429,142)

㈜한솔오리온텍
69,292,694
12,544,526
56,748,168
24,164,101
4,123,294
4,123,294

한솔에너지온㈜
7,000,000
-
7,000,000
-
-
-

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서

(주1) 해외사업환산손익을 포함합니다.

당사는 2025년 06월 20일 케이씨이호투자 유한회사로부터 한솔오리온텍(주) 주식 830주(50.06%)의 주식을 인수하는 주식매매계약서를 작성하였으며, 2025년 7월 31일에 지분인수 절차를 완료하여 연결대상 종속기업으로 분류하였습니다. 또한, 당사는 2025년 04월 30일 주식회사 에스아이머트리얼즈로부터 23,334주(70.00%)의 신주를 발행 받는 취득계약서를 작성하였으며, 2025년 5월 19일, 2025년 8월 5일 두차례에 거쳐 신주를 발행받는 절차를 완료하여 연결대상 종속기업으로 분류하였습니다.

태국 법인, 베트남 법인, 한솔아이원스(주) 및 (주)한솔오리온텍이 당사의 주요 종속회사로 분류되며, 태국법인은 1988년 설립되어 TV용 인버터를 생산하고 있습니다. 해외법인 중 휴대폰 조립사업을 영위하는 베트남 하노이 법인, LCM 조립사업을 영위하던 베트남 호치민 법인, 인버터를 제조하는 태국법인을 제외한 나머지 종속기업은 해외 진출을 위해 설립한 현지 법인들로 당사 제품의 판매를 담당하고 있습니다.태국 법인의 경우 인버터 사업의 업황 악화로 2018년 약 28억원의 당기순손실을 기록하며 부진한 실적을 보였습니다. 2020년 잠시 실적이 회복되었으나, 2022년 기준으로 65억원 당기순손실을 기록하며, 실적 부진이 지속되었으나 2022년 태국 고용임금의 안정화를 통한 원가효율성 개선 및 가전제품 부품사업의 업황 개선이 개선되어 4.7억원의 당기순이익을 기록하였습니다.
2026년 1분기
연결기준 매출액은
845억
원, 당기순손실 약
36억원
을 기록하였습니다. 전자변속기어 및 주광 등 차량부품의 일부가 태국 법인에서 미국으로 수출되며 상호관세를 부과받고 있는 가운데, 계약에 근거하여 증권신고서 제출일 현재로서는 고객사에서 관세를 부담하고 있습니다. 다만, 향후 대미 수출시 품목 관세 관련 정책에 따라 당사의 연결실체의 사업 환경에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

[ Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
84,480
98,651
311,850
378,149
488,407
473,657
389,542

당기순이익
3,614
(852)
(2,784)
2,478
3,278
468
-6,563

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

베트남 법인의 경우 2013년 11월 착공하여 2014년 8월부터 양산에 돌입하였으며, 당사는 계열회사인 한솔라이팅과 함께 베트남 법인에 지분을 투자하였으나 2015년 8월 당사의 한솔라이팅 흡수합병 과정에서 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 베트남 법인의 편입으로 당사는 휴대폰 조립 사업을 영위하게 되었으며, 글로벌 스마트폰 시장에서 상위권을 차지하고 있는 삼성전자와의 안정적인 거래기반을 바탕으로 양호한 실적으로 나타남에 따라 당사의 외형 성장에 크게 기여하고 있습니다. 그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 실적이 크게 영향을 받는 구조로 베트남 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
88,571
91,009
356,583
335,528
337,292
335,595
321,950

당기순이익
3,699
3,669
14,225
13,765
14,610
9,266
14,179

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

한솔아이원스(주)의 경우 당사 반도체 사업 부문에서 반도체 장비소재의 정밀 가공, 세정, 코팅 사업을 영위하고 있으며, 2022년 1월 중 지분인수에 따라 당사의 종속회사로 편입되었습니다.
2026년 1분기
연결기준 한솔아이원스(주)의 매출액은
492
억원, 당기순이익은
54
억원을 기록하였습니다. 신규 출하되는 반도체 장비 부품과 더불어 전방 가동률 상승에 따른 교체 부품 수요가 함께 증가하며 영업실적이 전년 대비 상승하였습니다.

[한솔아이원스(주) 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
49,162
48,851
198,830
157,138
123,933
164,833
(주)

당기순이익
5,415
10,635
28,435
31,073
2,132
28,693
(주)

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)주) 한솔아이원스(주)는 2022년 중 당사의 연결실체에 포함됨에 따라 2021년 실적은 생략하였습니다.

한편, 당사는 2025년 6월 20일 이사회에서 (주)한솔오리온텍의 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2025년 7월 31일 (주)한솔오리온텍 주식 830주를 67,581,423,660원에 취득 완료하였으며, (주)한솔오리온텍에 대한 당사 지분율은 50.06%로 당사는 (주)한솔오리온텍의 최대주주가 되었습니다.
2026년 1분기
연결기준 (주)한솔오리온텍의 매출액은
242
억원, 당기순이익은
41
억원을 기록하였습니다.당사의 주요 종속회사인 베트남 법인, 태국 법인, 한솔아이원스㈜ 및 ㈜한솔오리온텍은 연결기준 매출 및 수익 창출에 기여하며 당사의 외형 성장에 긍정적인 역할을 하고 있습니다. 다만 각 종속회사의 사업이 전방 산업의 업황 및 주요 고객사의 사업전략에 영향을 받는 구조인 만큼, 향후 영업환경 변화에 따라 연결기준 실적 및 재무지표에 변동성이 발생할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 우발채무 관련 위험증권신고서 제출 전 영업일 현재
당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 우발채무의 현실화에 따라
당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로
투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

당사의
2026년 1분기말
연결기준 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

[당사 주요 약정사항]

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

신한은행
10,000,000
5,000,000

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
10,000,000
8,000,000

Vietnam InternationalBank(베트남)
USD 20,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 16,000,000
USD 9,480,000

하나은행(중국)
USD 2,000,000
USD 2,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 275,000,000
THB 168,132,637

Vietcom Bank(베트남)
USD 30,000,000
USD 14,784,842

농협은행
3,000,000
-

한국산업은행
3,000,000
-

우리은행
750,000
750,000

기업은행
1,500,000
1,500,000

시설대
한국수출입은행
USD 25,000,000
-

한국산업은행
9,500,000
9,500,000

수입신용장개설(주1)
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 194,671

농협은행
USD 10,000,000
USD 375,086

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서(주1) 2026년 1분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

당사는
2026년 1분기말 연결기준 타인에게 아래와 같은 지급보증 내역이 존재하며, 당사의 종속기업인 베트남 법인이 차입금에 대한 상환이 불가할 경우 당사가 대신 변제해야 할 가능성이 있습니다.

[당사 제공 지급보증 현황]

(외화단위: USD)

회사명
설정 한도(주1)
지급보증은행
지급보증내역

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
USD 2,600,000
KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd.
리스자산 지급보증

USD 3,400,000
KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd.
리스자산 지급보증

USD 500,000
KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd.
리스자산 지급보증

USD 3,000,000
KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd.
리스자산 지급보증

USD 19,200,000
하나은행 싱가포르지점
차입금 지급보증

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.
USD 2,040,000
하나은행
차입금 지급보증

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서(주1) 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

증권신고서 제출 전 영업일 현재, 당사의 중요한 소송사건, 견질 또는 담보용 어음·수표 및 채무인수약정은 없습니다. 그러나 향후 당사가 사업을 영위하는 과정에서 중요한 소송, 견질 또는 담보용 어음·수표 및 채무인수약정이 발생할 수 있습니다.한편, 당사의 종속회사 한솔아이원스(주)는 2025년 중 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 위반 등의 건으로 2천만원의 벌금을 납부한 바 있습니다. 또한 2025년 중 2021년도 대상 정기세무조사 결과 통지에 따른 추징세액을 납부함에 따라 약 49억원의 현금이 유출된 바 있습니다. 이외에도 2024년 증권선물위원회(금융위원회)로부터 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 위반과 관련하여 약 60억원의 과징금이 부과된 바 있습니다.
상기 사항과 관련하여, 당사는 2021년 12월 3일 아이원스(주) 대주주 이문기와 약 866억원의 주식매매계약을 체결하였으며 인수 결정 시점에 특이사항은 인지하지 못하였으나, 만일의 상황을 위하여 계약상 매도인의 진술보장의무 및 손해배상책임 관련사항을 규정하였습니다. 이후 2022년 10월 인수 후 자산실사 과정에서 아이원스의 기존 회계오류를 최초 발견하였습니다. 이에 대한 후속조치로 계약상대방인 전 대주주 이문기의 부동산 및 계좌를 가압류하였으며, 2023년 6월 29일 전 대주주 이문기를 대상으로 약 147억원 규모의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 그 결과 2023년 9월 21일 재판부의 조정결정을 수용하여 당사는 거래액의 10%에 해당하는 86.6억원을 영수하였습니다.
한솔아이원스(주)는 상기 제재사항의 재발을 방지하기 위하여 정기적인 내부감사를 실시하는 등 내부통제 운영을 강화하고, 회계 및 조세 관련 법규 준수를 위한 내부회계관리제도 운영시스템을 도입하였습니다. 다만, 향후 내부통제 미비 또는 관련 법규 해석·적용상의 차이 등으로 유사한 제재 또는 추가적인 세무 부담 등이 발생할 경우 당사의 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[한솔아이원스(주) 제재현황]

구분
내용

일자
2025-07-22

제재기관
수원지방법원 평택지원

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
벌금 납부

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
20백만원

사유 및 근거법령
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 위반 등

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
납부기한 내 벌금 납부 완료 (2025.09.15)

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 운영시스템을 도입하였음

구분
내용

일자
2025-08-14

제재기관
중부지방국세청

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
2021년도 대상 정기세무조사 결과 통지 및 추징세액 납부

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
4,944백만원

사유 및 근거법령
사유 : 정기세무조사근거법령 : 국세기본법 제 81조의 6

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
법인세 및 가산세 납부 완료

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화회계 및 조세법 준수

구분
내용

일자
2024-03-13

제재기관
증권선물위원회(금융위원회)

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
- 과징금- 해임권고 상당 (前대표이사 2인,前담당임원 2인)- 검찰고발(前대표이사 2인, 前담당임원 2인)- 검찰통보(회사)

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
- 과징금 : 6,019,700,000원

사유 및 근거법령
- 사유 : 유형자산, 건설중인자산, 매출 허위계상 특수관계자 거래 주석 미기재 증권신고서 기재 위반- 근거법령 : 주식회사 외부감사에 관한 법률 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금 기한 내 납부 완료(2024.05.30)

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 운영시스템을 도입하였음

자료 : 당사 사업보고서

위와 같은 우발채무 현실화 및 시장의 부정적 평가 여부 등에 대해서는 정확한 예측이 어려우나, 향후 우발채무의 현실화에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

자. 사업포트폴리오 확장을 위한 투자 관련 위험당사는 사업포트폴리오 확장을 지분인수를 실행
하고 있습니다. 당사는
2022년 반도체장비 정밀부품가공 및 부품 세정/코팅 사업을 영위 중인 아이원스를 인수하며 사업포트폴리오에 반도체장비용 부품제조 및 세정/코팅 사업을 추가
하였습니다. 또한, 당사는
2025년 선박/로봇용 엔진 컨트롤러 부문 기술력을 보유한 한솔오리온텍 및 실리콘 부산물 재활용 사업을 추진 중인 에스아이머트리얼즈를 인수하여 기존 IT 중심의 포트폴리오를 전망 및 소재 분야로 확장
하였습니다. 한편, 당사는
반도체 부문 사업 확장을 위해 2026년 04월 10일 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 제조사인 윌테크놀러지(주) 지분인수를 위한 주식매매계약을 체결하였으며, 2026년 6월 거래종결 예정
입니다.

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다. 다만,
금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 인수를 위한 대금을 마련할 계획이며, 이로 인해 차입 부담이 확장되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편, 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분인수 외에
향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

당사는 사업포트폴리오 확장을 지분투자를 실행하고 있습니다. 당사는 반도체 장비업종 진출을 위해 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의 하였으며, 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다.
해당 인수대금은 자체 보유 현금 약 775억원 및 외부차입 약 500억원을 통해 마련하였습니다.
이를 통해 당사는 반도체장비 정밀부품가공, 부품 세정/코팅 사업에 착수하였습니다.
한편, 당사는 금번 주식 취득으로 2022년 1분기 기준 약 696억원의 영업권을 인식하였으며, 영업권 손상은 발생하지 않았습니다.

[타법인주식 및 출자증권 양수결정(2021.12.03)]

1. 발행회사
회사명
아이원스 주식회사

국적
대한민국
대표자
이문기

자본금(원)
12,751,587,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
25,503,174
주요사업
반도체 및 디스플레이장비용소모품 정밀 가공,반도체 소모품의 세정/코팅 사업

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
10,117,992

양수금액(원)(A)
127,490,266,000

총자산(원)(B)
591,392,385,114

총자산대비(%)(A/B)
21.56

자기자본(원)(C)
279,102,969,899

자기자본대비(%)(A/C)
45.68

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
10,117,992

지분비율(%)
34.47

4. 양수목적
사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대

5. 양수예정일자
2022년 01월 14일

6. 거래상대방
회사명(성명)
(구주) 이문기로부터 취득(신주) 발행회사로부터 신주(제3자배정) 인수

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
-

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태: 현금지급(구주) 및 유상증자(제3자배정) 참여2) 지급금액 및 일정 (구 주) 계약금 34,600,000,000원(40%) : 2021년 12월 3일 (계약 체결일 지급 예정) 잔 금 51,960,000,000원(60%) : 2022년 1월 14일 (기업결합 승인 후 지급 예정) (신 주) 신주인수대금 40,930,266,000원 : 2022년 1월 14일
3) 자금조달 방법 : 기보유 자기자금 및 차입금

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부 서류로 사용될 목적2) 사유 : 주식양수 거래를 위한 회사의 내부의사결정을 위하여 참고 자료로 제시하고, 회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부 서류로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
보현회계법인

외부평가 기간
2021년 12월 01일 ~ 2021년 12월 03일

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
2021년 12월 03일

- 사외이사참석여부
참석(명)
2

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항1) 발행회사인 아이원스 주식회사는 반도체 전공정 장비 부품의 정밀 가공 및 세정, 디스플레이 제조장비 부품의 정밀 가공, 디스플레이 장비 제조를 주요 사업으로 하고 있습니다.2) 보고서에 기재된 내용은 아이원스 주식회사의 주식 취득과 관련된 내용이며, 주식양수거래(구주) 및 유상증자(제3자배정)를 통한 신주 인수를 합쳐서 기재하였습니다. - 주식양수거래(구주)는 이문기가 보유하고 있는 지분 6,268,992주를 당사가 양수하는 건이며, 2021년 12월 3일에 주식매매 계약을 체결할 예정입니다.

- 유상증자(제3자배정) 참여는 아이원스 주식회사가 유상증자로 발행예정인 신주 3,849,000주를 제3자배정으로 취득하는 것이며, 2022년 1월 14일 납입예정 입니다.3) 상기 '1. 발행회사' 중 '자본금' 및 "발행주식총수"는 공시제출일 현재 기준으로 기재하였습니다.4) 상기 '2. 양수내역' 중 '양수주식수' 및 '양수금액' 아래 구주와 신주 인수를 합쳐서 표기하였으며 세부내역은 아래와 같으며 '총자산' 및 '자기자본'은 당사의 최근 결산기 사업연도말(2020년) 연결기준으로 기재하였습니다.

(구주)

거래대상
거래주식수(주)
거래대금(원)

이문기(발행회사의 대주주)
6,268,992주
86,560,000,000

(신주)

신주발행방법
신주배정대상자
주식의 종류
신주배정수량(주)
신주인수대금(원)

제3자배정 유상증자
한솔테크닉스(주)
보통주
3,849,000
40,930,266,000

5) 상기 '3. 양수후 소유주식수 및 지분비율' 중 '지분비율(%)'은 발행회사로 부터 양수할 소유주식수 10,117,992주를 현재기준 발행주식총수 25,503,174주와 신주발행할 주식 3,849,000주를 합산한 29,352,174주(발행주식총수 25,503,174주 + 신주 3,849,000주)로 나눈 지분비율 입니다.6) 상기 '5. 양수예정일자'는 거래대금의 지급절차가 완료되는 거래종료일을 의미하며, 정확한 양수일자는 주식매매계약 조건 및 관계기관 일정 등에 따라 변동될 수 있습니다. 추후 변동사항 발행 시 정정공시를 통하여 안내하겠습니다.7) 상기 '6. 거래상대방'의 세부내역은 상기 4)의 (구주)와 (신주) 내역을 참조하시기 바랍니다.8) 거래종결은 구주 매매 및 신주 발행시 요구되는 제3자 동의 등 선행조건 충족을 전제로 하며, 선행조건이 충족되지 아니할 경우 관련 계약은 해제될 수 있습니다.9) 기타 세부내역은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음.

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
214,251
98,209
116,041
6,708
146,325
395
적정
회계법인리안

전년도
242,326
120,347
121,978
6,708
125,541
-3,317
적정
회계법인리안

전전년도
257,166
130,498
126,668
6,708
178,222
5,340
적정
안진회계법인

- 당해년도(2020년), 전년도(2019년), 전전년도(2018년)- 상기 요약 재무상황은 연결재무제표 기준 입니다.

【차입금에 관한 사항】

(단위 : 백만원)

차입처
차입금액
차입기간
담보대상 자산
비 고

SK증권
5,000
21.11월~23.05월
-
사모사채

한국투자증권
30,000
21.11월~24.11월
-
사모사채

소 계
35,000
-
-
-

- 공시제출일 현재 상기 인수자금 지출을 위해 조달한 내역입니다.- 공시제출일 이후 부족한 인수자금은 복수의 금융기관을 통해 조달할 예정입니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

당사는 2025년 7월 기존 전장 부품 사업과의 시너지 창출 및 신성장 동력 확보를 위해 2025년 6월 20일 이사회에서 주식회사 한솔오리온텍의 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2025년 7월 31일 주식회사 한솔오리온텍 주식 830주를 67,581,423,660원에 취득 완료하였습니다.
해당 인수대금은 자체 보유 현금 약 146억원 및 외부차입 약 530억원을 통해 마련하였습니다. 당사는 금번 지분 취득으로 약 367억원의 영업권을 인식하였으며, 별도 영업권 손상은 발생하지 않았습니다.
관련 내용은 아래 공시 내용을 참고하시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2025.06.20)]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정

1. 발행회사
회사명
(주)오리온테크놀리지

국적
대한민국
대표자
최천형

자본금(원)
1,658,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
1,658
주요사업
선박/로봇용 전장부품 및 디스플레이 개발/생산/판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
830

취득금액(원)
67,581,423,660

자기자본(원)
512,372,272,804

자기자본대비(%)
13.19

대규모법인여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
830

지분비율(%)
50.06

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
선박/로봇 전장사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대

6. 취득예정일자
2025-07-31

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
880,015,173,790
취득가액/자산총액(%)
7.68

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당없음

10. 이사회결의일(결정일)
2025-06-20

-사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

-계약내용
당사는 발행회사 주식의 공동매수인인 하일랜드에쿼티파트너스와 하기 주주간계약을 체결하였습니다.[매수청구권]발행회사가 기업공개기한 내 적격 기업공개를 완료하지 못한 경우 하일랜드에쿼티파트너스는 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에 보유주식 전부를 매수할 것을 청구할 수 있습니다.[매도청구권]거래종결일로부터 2년이 경과한 날부터 기업공개기한의 말일까지 하일랜드에쿼티파트너스 보유주식 중 30%를 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있습니다.* 기업공개기한 : 거래종결일로부터 3년 (1년씩 2회 연장 가능)

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 건은 발행회사인 (주)오리온테크놀리지의 주식을 100% 소유하고 있는 케이씨이호투자유한회사로부터 발행회사의 보통주 830주를 현금 취득하는 건입니다.2. 상기 '1. 발행회사' 중 '자본금(원)'은 (주)오리온테크놀리지의 2024년도말 재무제표 기준입니다.3. 상기 '2. 취득내역' 중 '자기자본(원)'과 '자기자본대비(%)' 및 '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부' 중 '최근사업연도말 자산총액(원)'과 '취득가액/자산총액(%)'은 당사의 2024년도말 연결재무제표 기준입니다.4. 상기 '6. 취득예정일자'는 대금지급 및 주식 인도예정일이며, 진행상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.5. 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 당해연도, 전년도, 전전년도는 각각 2024년, 2023년, 2022년 기준으로 기재하였습니다.

※관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해년도
61,164,802,589
16,245,036,355
44,919,766,234
1,658,000,000
100,167,011,455
14,053,298,186
적정
율성회계법인

전년도
54,142,504,536
23,299,607,127
30,842,897,409
1,658,000,000
87,891,385,348
10,300,403,050
적정
율성회계법인

전전년도
45,229,254,045
24,646,708,621
20,582,545,424
1,660,167,500
62,375,322,160
3,511,586,740
적정
율성회계법인

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

또한, 당사는 반도체 부산물 재생/가공 사업에 진출하고자 2025년 4월 30일 주식회사 에스아이머트리얼즈로부터 16,723주(62.58%)의 신주를 발행받는 취득계약서를 작성하였으며, 2025년 5월 19일에 지분인수 절차를 완료하였습니다. 2025년 8월 5일에 신주 6,611주를 추가 취득하면서 증권신고서 제출 전일 현재 지분율은 70.0%로 당사는 (주)에스아이머트리얼즈의 최대주주가 되었습니다.
당사는 해당 지분취득을 전액 자체 보유 현금으로 마련하였습니다. 또한, 금번 지분취득을 통해 영업권 약 31억원을 인식하였으며, 별도 손상은 발생하지 않았습니다.다만, 2025년 신규 인수한 (주)한솔오리온텍 및 에스아이머트리얼즈(주)의 경우 해당 기업의 지분 취득 시 주주간 약정에 의해 비지배주주에게 IPO 미완료 시에 대한 주식매수청구권(약 700억원)을 부여하였습니다. 한솔오리온텍의 IPO 기한 만료일은 2028년 7월 31일(예정, 협의시 2030년 7월 31일까지 연장 가능), 에스아이머트리얼즈(주)의 IPO 기한 만료일은 2030년 9월 5일(예정)이며, 이를 고려할 때 향후 추가 자금소요 부담이 존재할 수 있습니다.
최근 자본시장 간담회 등을 통해 중복상장 규제 강화 및 관련 제도 변화 방향성이 제시되고 있으며, 당사는 각 종속회사에 대하여 독립적 의사결정을 지원하는 한편, 일반주주 보호절차를 충실히 이행하여 최근 강화된 중복상장 규제에 대하여 대응할 예정입니다. 또한, 각 회사의 IPO를 통한 자금조달 필요성 등에 대하여 심도깊은 검토를 거쳐 IPO가 필요할 시 추진할 예정이며, 종속회사에 대한 주주 충실의무에 대하여도 이행할 예정입니다.
이와 관련하여, 향후 한솔오리온텍(주) 및 에스아이머트리얼즈(주)의 상장 추진 시, 당사는 상법상 이사의 충실의무 및 최근 강화된 자본시장 내 주주 보호 원칙에 따라 한솔테크닉스(주) 소액주주를 포함한 전체 주주의 이익이 공정하게 반영될 수 있도록 아래와 같은 절차를 이행할 예정입니다. 우선, 관련 이사회 개최에 앞서 상장 추진의 목적, 기대효과, 재무적 영향 및 이해상충 가능성 등을 포함한 충분한 정보를 사전에 제공하고, 필요 시 외부 전문가를 활용하여 이사회의 의사결정을 지원할 예정입니다. 또한, 전원 독립적인 사외이사로 구성된 감사위원회를 통해 해당 안건의 정당성·공정성·적절성을 검토하고, 이해상충 여부를 면밀히 점검할 예정이며, 주주에 대한 충분한 정보 제공을 통해 의사결정의 투명성을 확보할 예정입니다.
강화된 규제제도에 의하여 종속회사 상장이 지연되거나 불가할 경우, 주주간계약에 의거 계약상 약정한 기업공개기한 만료일 경과 시 계약상 명시된 기존주주는 당사에 대하여 해당 기존주주가 기 보유한 대상회사 주식을 당사에 매수청구할 수 있으며, 본건 관련하여 인식하고 있는 기타금융부채는 약 713억원 규모입니다. 현재 관련 주주간계약의 실질 만기는 2030년으로 약 4년의 기간이 남아 있는 상황이며, 당사는 해당 기간을 충분히 활용하여 향후 상장규정 및 자본시장법 개정 내용과 자본시장 환경 변화를 종합적으로 검토한 후 이를 반영할 계획입니다. 또한,
당사의 연결 기준 최근 3개년(2023년~2025년) 누적 EBITDA는 약 2,252억원으로, 현재의 수익성 수준이 유지될 경우 2030년 풋옵션 행사 가능 시점까지 창출 가능한 현금흐름은 현재 인식하고 있는 기타금융부채(약 713억원)를 상회할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 아울러, 주주간계약상 기존주주의 풋옵션은 당사가 지정하는 제3자에 대하여도 행사가 가능하도록 설계되어 있어, 제3자의 잔여지분 인수 가능성을 감안할 경우 당사의 실질적 자금 소요액은 기타금융부채 인식금액을 하회할 수 있습니다. 다만, 향후 영업환경 변화 등에 따라 현금흐름이 예상 수준에 미치지 못할 가능성이 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(주)한솔오리온텍 및 에스아이머트리얼즈(주) 관련 주주간약정 주요 내용은 다음과 같습니다.

[한솔오리온텍 주주간약정 주요 내용]

구 분
내 용

계약의 당사자
지배기업

㈜한솔오리온텍의 외부주주 (외부주주)

이사선임권
외부주주는 대상회사의 이사 2인 및 감사 1인을 지명, 해임, 교체할 권한을 가짐

적격요건 미충족 상장에 대한 사전동의권
외부주주가 보유한 주식의 일정 수량이 구주매각물량에 포함됨을 전제로 계약상 약정한 기업공개기한 내에 계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 외부주주는 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 보유한 대상회사주식 전부를 지배기업 및/또는 지배기업이 지정하는 제3자에게 매수청구할수 있음.

동반매각요구권
외부주주가 주식매수청구권을 행사하였으나 지배기업이 이행하지 않는 경우, 외부주주는 외부주주 및 지배기업 보유주식 전부를 외부에 매각할 수 있는 권리를 가지며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

주식매도청구권
기업공개기한의 말일까지의 일정기간동안 지배기업은 외부주주 보유 대상회사주식의 30%에 대해 외부주주에게 매도청구할수 있음.

손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전 서면 동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 전체 매각대금을 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

동반매도권
사전 서면 동의를 전제로 지배기업이 외부에 대상회사 주식을 양도하는 경우, 외부주주는 외부주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 지배기업에 청구할 수 있으며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금 및 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

출처: 당사 제공

[에스아이머트리얼즈 주주간약정 주요 내용]

구 분
내 용

계약의 당사자
지배기업

㈜에스아이머트리얼즈의 외부주주 (기존주주)

이사선임권
기존주주는 대상회사의 이사 2인을 지명할 권한을 가짐

기준금액 이하 상장에 대한 사전동의권
계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

우선매수권
양도당사자가 대상회사 주식의 전부 또는 일부를 외부양도하는 경우, 동일 조건으로 상대방은 양도대상주식을 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 행사할 수 있음

동반매도권
지배기업이 외부에 대상회사 주식을 양도하고자 할 경우, 기존주주는 동일한 주당 가격으로 기존주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 지배기업에 청구할 수 있음

주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 기존주주는 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 보유한 대상회사주식 전부 또는 일부를 지배기업에게 매수청구할수 있음.

주식매도청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 지배기업은 기존주주 보유 대상회사주식 전부 또는 일부에 대해 기존주주에게 매도청구할수 있으며, 기존주주의 주식매수청구권과 지배기업의 주식매도청구권이 동시에 행사될 경우 지배기업의 주식매도청구권이 우선함.

손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 매각대금의 50%를 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

출처: 당사 제공

당사의 반도체 사업부문은 2022년 반도체 장비소재의 정밀 가공, 세정, 코팅 사업 등을 영위하는 한솔아이원스(주)를 인수한 이래 매년 안정적인 매출을 창출해오고 있으며,
2026년 1분기 연결기준 전사 매출액의 15.6% 비중을 차지하고 있습니다.
또한, 반도체 부문은 고마진 사업으로서 우수한 수익성을 보이며, 당사의 수익성 개선을 견인하고 있습니다.

[ 반도체 사업부문 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

구분
2026년 1분기
2025년 1분기
2025년
2024년
2023년
2022년

매출액
49,169
48,851
198,830
157,138
123,897
164,811

영업이익
5,070
10,333
24,834
16,776
1,889
30,018

비중
15.60%
14.46%
15.9%
13.1%
9.5%
12.1%

자료 :
당사 2026년 1분기 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주) 비중은 전체 매출액 대비

다만, 반도체 부문은 생산능력 확장을 위해 신규 설비투자에 따른 Capex 소요가 발생합니다. 이에 당사는 2022년 4월 14일 세정, 코팅 생산능력 확충을 위해 신규공장신설을 위해 총 288억원을 투자하였으며, 이후에도 반도체 부문의 설비투자 등을 위한 추가적인 Capex 집행이 이루어질 예정입니다. 이와 같은 설비증설 등에 따른 시설투자 등의 자금소요가 지속 발생할 경우, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요 설비의 신설ㆍ매입 계획 등]

(단위: 백만원)

사업부문
구분
총투자액
기지출액
투자효과
투자기간

세정.코팅
시설투자
24,950
24,820
생산시설 확충
16개월

기계장치
3,850
2,176
매출증대

합계
28,800
26,996
-
-

자료 : 당사 2025년 사업보고서

한편, 당사는 반도체 부문 사업 확장을 위해 2026년 04월 10일 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 제조사인 윌테크놀러지(주) 지분인수를 위한 주식매매계약을 체결하였으며, 2026년 6월 중 거래종결 예정입니다.
금번 대상회사의 경영권 및 지분양수도 거래는 한솔홀딩스가 윌테크놀러지(주)의 매도인(대상회사 최대주주인 이윤정)에 대해 가지고 있던 우선청약권을 행사함으로써 추진되었으며, 이에 대한 패키지 거래로써 한솔홀딩스 및 대상회사 특수관계인이 보유중인 윌테크놀러지(주) 전환사채/교환사채 또는 전환/교환된 주식 인수가 본건 거래대상으로 포함되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스(주) 및 대상회사 특수관계인이 보유 중이던 윌테크놀러지(주)의 전환사채/교환사채를 보통주로 전환한 후 당사가 취득하는 것으로 거래당사자간 합의하였습니다.윌테크놀러지(주)는 반도체 공정내 필수적으로 소요되는 비메모리 프로브카드 제조업체로서, 당사의 최대주주인 한솔홀딩스는 2021년부터 대상회사의 성장 가능성을 높게 판단하여 인수를 위한 접촉을 추진해왔습니다. 2024년 1월 윌테크놀러지(주)는 기투자한 FI 지분을 인수할 대상을 물색하던 중 윌테크놀러지(주)의 지속성장을 함께할 전략적파트너로 한솔홀딩스를 선정하였으며, 한솔홀딩스는 전환사채 및 교환사채 취득을 통한 지분투자 및 윌테크놀러지(주)의 대주주 지분에 대한 우선매수권을 확보해둔 바 있습니다.당사는 반도체 사업부문의 포트폴리오 확장을 추진하고 있으며, 반도체 성장 사이클이 도래하고 윌테크놀러지(주)의 고난이도 제품인 AP향 프로브카드 판매비중이 증가하며, 수익성이 개선됨에 따라 향후 윌테크놀러지(주)의 실적 개선 가능성이 높을 것으로 판단하였습니다. 또한, 당사는 윌테크놀러지(주)를 신규 반도체 사업부문 포트폴리오로 추가할 시, 주요 고객인 삼성전자向 비즈니스(아이원스 세정코팅, SIM 반도체 슬러지 재생, 윌테크놀러지 프로브카드)가 확대됨으로써 삼성의 핵심 파트너로서의 입지 강화 및 이에 따른 다양한 사업기회 확보가 가능하며, 아이원스의 높은 코팅 기술과 윌테크놀러지(주)의 고난이도 Pin 제조 기술 조합을 통한 신규 시장 창출 가능성과 같은 계열사간 시너지 확보에 적합할 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 당사는 윌테크놀러지(주) 지분취득 의사결정을 하였으며, 윌테크놀러지(주) 인수를 통해 반도체의 전체 공정으로 사업 확대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다. 윌테크놀러지(주)가 영위중인 테스트 소모품 시장은 이미 다수의 업체들이 진입하여 치열한 경쟁강도와 높은 필요자금이 소요되는 장비·소재 부문과 달리, 시장규모는 상대적으로 작으나 반도체 미세화에 따른 프로브카드의 고사양화 및 ASP 상승으로 고성장이 기대되는 사업으로 판단됩니다. 이와 동시에 프로브카드 시장은 맞춤 설계·미세 공정 등의 높은 기술력을 요구하는 고진입장벽 사업임에 따라 신규 사업 영역으로 적합한 것으로 판단하였습니다. 프로브카드는 크게 메모리(DRAM, NAND)와 비메모리(CIS, AP, HPC 등)로 구분되며, 제품 특성상 기술적인 진입장벽으로 인하여 신규 업체의 시장 진입이 매우 까다롭고 어려운 시장으로 기존 시장을 선도하고 있는 주 거래업체들이 과점을 하고 있는 형태로 경쟁구도가 형성되어 있습니다. 기 업체들의 신규 제품 품질과 New Tech 수준에 따라 매출 차이가 많이 발생하고 있으며, 기술 선도 업체의 기술력에 뒤처지지 않도록 치열한 기술 개발이 요구되고 있습니다. 특히, 국내 프로브카드의 시장규모는 거의 삼성전자와 SK하이닉스의 수요에 의해 결정되고 있으며, 프로브카드 제조업체로는 대표적으로 동사를 포함하여 FormFactor, Micronics Japan(MJC), Japan Electronic Materials(JEM), 코리아인스트루먼트, 마이크로투나노, 티에스이 등의 업체가 경쟁관계를 형성하고 있습니다.

[프로브카드 경쟁구도 현황]

구분
기 술(제 품)
주요 업체

비메모리
CIS용 프로브카드
윌테크놀러지, 코리아인스트루먼트(KI)

AP용 프로브카드
윌테크놀러지, Technoprobe, FormFactor

HPC용 프로브카드
Technoprobe, FormFactor

기타(DDI, PMIC 등)
윌테크놀러지, 코리아인스트루먼트(KI), 티에스이(TSE), 아이에스(IS)

메모리
DRAM용 프로브 카드
FormFactor, Micronics Japan(MJC), 솔브레인, 마이크로투나노

NAND용 프로브 카드
마이크로투나노, 티에스이(TSE), 코리아인스트루먼트(KI), AMST, 피엠티, WITHMEMS

자료: 당사 제공

윌테크놀러지(주)는 범용성이 높으며 반도체 시장 변동성에 상대적으로 둔감한 비메모리(AP, CIS) 특화 프로브카드 제조사로서 프로브카드의 핵심 기술력인 Pin 제작을 위한 제차 MEMS Fab 보유, 높은 품질/수율 및 특허 경쟁력, 자체 설계 및 검증역량, 최고 수준의 고객 대응역량(on-site)를 보유하고 있습니다. 특히, CIS(CMOS 이미지 센서)용 프로브카드의 경우, 윌테크놀러지(주)는 최초 국산 Main 벤더로서 후발 진입 경쟁업체 대비 CIS 특화 설계에 대한 압도적 우위로 시장 평가를 받고 있으며, CIS 특화 전문성 보유 설계 인력 Pool 및 장기간 축적된 회로·구조 설계 노하우를 보유함에 따라 CIS 전 제품 내 압도적인 점유율을 보유하며 CIS용 프로브카드 공급 1위 업체 지위를 유지하고 있습니다. 또한, AP(Application Processor)용 프로브카드의 경우, 후발주자임에도 불구하고 S.LSI 전략적 육성 벤더로서 S.LSI 출신 인력 기술 영업직 영입 및 S.LSI 기술 지원 및 불량 데이터 분석-설계 피드백 등을 기반으로 빠르게 경쟁력을 상승하며 선도사와의 설계·제조 방면 기술 격차를 축소하고 있으며, 고객지원 역량(Field 인력 수, Repair 신속성 등) 방면에서는 경쟁사 대비 우위에 있다는 평가를 받고 있습니다. 윌테크놀러지(주)는 이와 같은 기술력을 바탕으로 삼성전자의 프로브카드 전략 육성 업체로서 자리매김하고 있으며, 삼성의 모든 AP/CIS 용 프로브카드 신제품을 우선 개발 추진 중에 있습니다. 또한, 윌테크놀러지(주)는 S.LSI 사업부의 핵심 협력사로서 갤럭시S 시리즈 AP용 프로브카드 국산화 1위 회사이며, CIS용 프로브카드 공급 1위 업체의 지위를 보유하고 있습니다.

윌테크놀러지(주) 지분취득과 관련된 세부 내용은 아래 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 양수결정]

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. 발행회사
회사명
윌테크놀러지 주식회사

국적
대한민국
대표자
이윤정

자본금(원)
3,625,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
7,250,000
주요사업
비메모리 시스템반도체 검사장치 설계/제조

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
6,110,544

양수금액(원)(A)
177,205,776,000

총자산(원)(B)
996,025,406,733

총자산대비(%)(A/B)
17.79

자기자본(원)(C)
492,683,967,731

자기자본대비(%)(A/C)
35.97

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
6,110,544

지분비율(%)
83.37

4. 양수목적
사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대

5. 양수예정일자
2026년 06월 17일

6. 거래상대방
회사명(성명)
이윤정, 김명환, 얼머스투자조합, 한솔홀딩스(주) 등으로부터 취득

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
-

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급형태: 현금지급2) 지급금액 및 일정 - 계약금 15,694,800,000원 : 2026년 4월 10일 (계약 체결일 지급 예정) - 잔 금 161,510,976,000원 : 2026년 6월 17일 (기업결합 승인 후 지급 예정)3) 자금조달 방법 : 외부차입 및 자본조달 등

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부 서류로 사용될 목적2) 사유 : 발행회사 주식을 양수함에 있어 양수도가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고 자료를 제시하고, 회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부 서류로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
삼화회계법인

외부평가 기간
2026년 04월 01일 ~ 2026년 04월 10일

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

- 계약내용
본건 거래종결 이후 거래상대방 이윤정이 보유하는 발행회사 보통주 330,000주, 김명환이 보유하는 100,000주에 대하여 다음과 같이 주주간계약을 체결함.1. 매도인의 주식매수청구권 (Put Option)각 매도인은 2027.04.01~2032.03.31 사이의 기간동안 당사에 대하여 자신이 보유하는 발행회사 주식의 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음.2. 매수인의 주식매도청구권 (Call Option)당사는 2027.04.01~2032.03.31 사이의 기간동안 각 거래상대방에 대하여 각 거래상대방이 보유하는 발행회사 주식의 전부를 당사 또는 당사가 지명하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있음.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 14. 향후 회사구조개편에 관한 계획 및 15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 양수가액의 적정성에 대한 독립적이고 객관적인 검토를 위하여 삼화회계법인으로부터 대상회사 주식 양수에 따른 양수가액 적정성에 대한 평가를 받았으며, 적정 의견을 수령하였습니다. 당사는 윌테크놀러지(주) 인수대가 관련 재무추정을 진행하는 과정에서 윌테크놀러지(주)의 주요 사업이 확장되는 부분을 예상하여 반영하였으며,
향후 매출 성장에 대한 타당성 검증을 위하여 당사는 윌테크놀러지(주)가 영위하는 프로브카드 사업의 밸류체인 내 복수의 데이터 소스를 활용한 다각적 검증 절차를 수행하였습니다. 구체적으로, 프로브카드 제조 경쟁사, EDS 업체, 고객사, 카메라 모듈사 및 최종 수요처(End-customer) 등 밸류체인 내 관련 업계 전문가 의견을 복수의 채널을 통해 수렴하고, 밸류체인 내 각 업체의 공시사항(유형자산 취득 및 설비투자 계획 등)을 종합적으로 조합하여 합리적인 추정 근거를 도출하였으며, 이를 반영하여 재무추정치의 실현 가능성이 높다고 판단하였습니다.

한편, 상기 재무추정은 당사가 윌테크놀러지(주)로부터 제공받은 사업계획 및 관련 자료 등을 바탕으로 추정하여 작성된 정보이며, 회계법인은 당사가 제공한 동 추정 정보를 기초로 양수가액의 적정성을 평가하였습니다. 해당 재무추정치는 작성 시점의 가정 및 전제에 기반한 것으로, 향후 실제 영업 환경 및 시장 상황의 변화에 따라 실제 결과와 상이할 수 있으며, 투자자께서는 이 점을 충분히 감안하여 투자 판단을 하여 주시기 바랍니다.
다만, 해당 사업의 경우 잠재 고객과의 매우 높은 수준의 비밀유지협약이 체결되어 있으며, 외부 공개 사실이 유출될 경우 해당 사업이 철회될 가능성이 존재함에 따라 공시서류 제출일 현재 재무추정에 대한 세부 내용을 기재하기 어려우며, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 양수가액 적정성에 대한 보다 세부적인 내용은 당사가 공시한 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정) 내 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 대상회사 인수 관련하여, 매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 이처럼 지분인수를 통해 사업포트폴리오 다각화 및 시너지효과 창출 등을 추구하였습니다. 그러나 인수 이후 사업조정이 예상보다 지연되거나 시너지가 기대에 미치지 못할 경우 당사의 연결종속회사로서 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 또한 상기 지분투자 및 M&A 외에 향후 미래 성장을 위한 선택과 집중 전략에 의한 매각 또는 매수 M&A 및 지분 투자 시도가 있을 수 있으며 이는 당사 내부의 신중한 검토와 외부 전문가의 조언 등 객관적인 타당성을 검토한 후에 시행할 예정입니다. 이에 따라 당사 주가가 하락하는 등 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 최대주주의 청약 참여율에 따른 지분율 변동 위험
증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주
15,718,088주
를 보유하고 있으며, 지분율은
38.69%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주
15,726,088주
로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 총
38.71%
입니다. 한편, 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라
2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량
소각되었습니다.
또한, 당사는
2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의
주금납입이 2026년 05월 19일자로 완료되었습니다.

상기

자기주식 소각 및

제3자배정 유상증자의 납입이
완료됨에 따라
당사의 발행주식총수는 40,629,517주로
변경되고
, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경
되었습니다
.
당사의
최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐만 아니라,

배정 물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획
입니다. 한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만,
한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 38.32%로 변동될 예정
입니다. 금번 유상증자 신주배정기준일 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이
완료되어
당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편,
최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전 영업일 기준 당사의 최대주주 한솔홀딩스(주)는 당사 기명식 보통주
15,718,088주
를 보유하고 있으며, 지분율은
38.69%
입니다. 자기주식을 제외한 최대주주 및 기타 특수관계인이 보유하고 있는 주식은 보통주
15,726,088주
로 지분율은 총
38.71%
입니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :

2026년
05월

20일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2026.01.01

2026.
05.
20

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
발행회사
보통주
692,361
2.16
-
-
자기주식

유경준
발행회사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
발행회사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

주1) 2026년 02월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식 320,000주 소각 완료

주2) 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건이 가결되었으며, 2026년 04월 22일자로 잔여 자기주식 372,361주 전량 소각
완료

당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 잔여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 보유 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 본 건 유상증자 외에 최대주주인 한솔홀딩스를 대상으로 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 해당 유상증자의 주금납입이 2026년 05월 19일로 완료되었습니다.

이에 따라 당사의 기발행주식총수는
40,629,517주
로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은
30.55%
로 변경되었습니다.
제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한
[정정]
주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일

2026년
06월 05일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 통해 발행될 신주의 수는 12,414,000주이며,
제3자배정 유상증자의 납입이
완료됨에 따라

당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되
었고
, 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경
되었습니다
. 또한, 제3자배정 유상증자 납입 이후 한솔홀딩스(주)는 신주 9,212,000주가 증가한 15,718,088주를 보유(지분율 38.69%)하게 되며, 한솔홀딩스(주)의 본 주주배정 유상증자 배정주식수는 기존 2,056,600주에서 3,842,021주로
증가하였습니다.

[제3자배정 유상증자 납입 후 최대주주의 배정주식 수 변경내역]

(기준일 :

2026년 4월
24일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
제3자배정 유상증자 납입 이전(기준일 현재)
제3자배정 유상증자 납입 이후 주1)

주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수
주식수
지분율
본건 유상증자배정 주식수

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
2,056,600
15,718,088
38.69
3,842,021

자료 : 당사 제시

당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 지분 확보를 통한 경영 안정성 증대, 책임경영 의지 표명에 따른 시장 신뢰도 제고 등을 목적으로 금번 구주주 청약에 배정물량의 100%에 대하여 청약할 예정일 뿐 아니라, 배정물량의 최대 20%까지 초과 청약을 진행할 계획입니다.
또한, 주가가 상승할 시에도 한솔홀딩스는 대주주로서 책임경영의 모습을 보일 것이며, 상기 최대 120%의 청약에 대한 계획에 변동은 없는 것으로 확인하였습니다.
한솔홀딩스(주)는 이사회 결의를 통해 유상증자 구주주 배정분 청약 및 초과 청약 참여를 결의하였으며, 이를 공시를 통해 공표하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)]

타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)

1. 발행회사
회사명
한솔테크닉스(주) (Hansol Technics Co., Ltd.)

국적
대한민국 (Republic of Korea)
대표자
유경준

자본금(원)
32,109,878,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
31,789,878
주요사업
전기, 전자 부품 제조업 등

2. 취득내역
취득주식수(주)
4,610,425

취득금액(원)
16,712,790,625

자기자본(원)
645,179,036,000

자기자본대비(%)
2.59

대규모법인여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
20,328,513

지분비율(%)
38.32

4. 취득방법
현금취득(주주배정 유상증자 참여)

5. 취득목적
자회사의 타법인 지분취득 재원 마련 및 지배력 유지

6. 취득예정일자
2026-07-22

7. 이사회결의일(결정일)
2026-04-10

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 본건은 당사의 이사회 결의에 따라 한솔테크닉스(주)의 주주배정 유상증자에 참여하는 내용입니다.- 상기 '1. 발행회사'의 '자본금(원)' 및 '발행주식총수(주)'는 본건에 대한 이사회결의일 기준이며, 이후 본건 외 정기주주총회에서 승인된 자기주식 372,361주에 대한 감자가 '26년 4월 중 예정되어 있으며, 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 보통주 9,212,000주에 대한 신주발행이 '26년 5월 중 예정되어 있습니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득주식수(주)'는 구주주 배정물량 및 20% 초과청약물량을 합산한 총 출자예상주식수를 기재하였습니다. 당사는 금일('26.04.10) 구주주 배정물량에 20% 초과청약을 포함하여 이사회 결의를 받았으며, 취득주식수는 향후 초과청약에 대한 배정결과에 따라 최종 확정될 예정입니다.- 상기 '2. 취득내역'의 '취득금액(원)은 취득주식수에 대한 예정 발행가액 기준이며, 확정 발행가액은 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액과 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%가액 중 높은 가액으로 결정합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. 가) 1차 발행가액 : 신주배정기준일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 1차 기준주가로 하며 할인율 20%를 적용, 증자비율은 유상증자 주식수/발행주식총수로 계산하여 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 이하인 경우 액면가액으로 합니다. ▶ 1차 발행가액 = [1차 기준주가 x (1-할인율)] / [1 + (증자비율 x 할인율)] 나) 2차 발행가액 : 구주주 청약일 전 제3거래일을 기산일로 하여 유가증권시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 2차 기준주가로 하여 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 20%를 적용합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가 단위로 절상하며, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 2차 발행가액 = 2차 기준주가 x (1-할인율) 다) 확정 발행가액 : 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-15조의 2에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. 단, 호가 단위 미만은 호가단위로 절상하며, 확정 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. ▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}- 상기 '2. 취득내역'의 '자기자본(원)'은 당사의 2025년말 연결재무제표 기준이며, 천원 단위로 반올림한 금액입니다.- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'의 '지분비율(%)'는 본건 주주배정 유상증자로 발행될 보통주와 감자 예정인 보통주(자기주식) 및 동일 이사회에서 결의한 제3자배정 유상증자로 발행될 보통주를 반영한 비율입니다.- 상기 '6 취득예정일자'는 주금납입예정일입니다.- 본 건과 관련한 세부사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였습니다.- 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 있을 수 있으며, 변동이 있을 경우 정정공시 할 예정입니다.- 본 공시는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따른 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 의무사항으로 공정거래위원회 신고대상 여부에 해당합니다.- 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 연결재무제표 기준이며, 당해연도는 2025년, 전년도는 2024년, 전전년도는 2023년 기준입니다.

※ 관련공시
-

[발행회사의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해연도
996,025
503,341
492,684
32,110
1,252,425
554

전연도
880,015
367,643
512,372
160,549
1,199,483
23,177

전전연도
954,035
479,360
474,675
160,549
1,302,679
38,973

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

한솔홀딩스(주)는 제3자배정 유상증자가 예정대로 완료
됨에 따라
, 기본 배정분 3,842,021주에 초과 청약분을 더하여 최대 4,610,425주를 청약할 예정입니다. 초과 청약 배정 물량은 실권주 발생 규모에 따라 결정되므로 최종 배정 수량은 현재 시점에서 확정할 수 없습니다. 다만, 한솔홀딩스(주)가 최대 청약한도인 120%까지 청약을 진행하여 해당 물량을 모두 배정받는다는 가정하에 유상증자 이후 지분율은 기존
38.69%
에서
38.32%
로 변동될 예정입니다.

[청약 참가에 따른 최대주주 및 특수관계인 지분율 변동 시뮬레이션]

(기준일: 2026년
05월 20일
)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
소유주식수 및 지분율

이사회결의일 기준
기준일 현재(제3자배정 유상증자 납입 이후)
본 건 유상증자 납입 이후(최대주주 120% 참여 시)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
최대주주
6,506,088
20.71
15,718,088
38.69
20,328,513
38.32

유경준
발행회사 임원
5,000
0.02
5,000
0.02
5,000
0.01

오승욱
발행회사 임원
3,000
0.01
3,000
0.01
3,000
0.01

합계
6,514,088
20.73
15,726,088
38.71
20,336,513
38.34

자료: 당사 제시

주1) 2026년 04월 22일
완료된 자기주식소각 372,361주 반영 기준

주2) 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 구주주 배정분 100%에 더해 20% 초과 청약할 것을 이사회 결의를 통해 결정하였습니다.

주3) 이외 특수관계인의 참여 여부 및 참여율은 확정된 바 없어 금번 증자에 참여하지 않는 것으로 가정하였습니다.

2026년 1분기말
기준 한솔홀딩스 보유 순현금 재원은 약
622억원
이며, 한솔홀딩스가 보유한 윌테크놀러지 지분매각
잔금 200억원
합산 시, 총 약
822억원
의 가용 재원이 확보됩니다. 한솔홀딩스는 가용재원 총
822억원
중 약 450억원은 제3자배정 주주배정 유상증자 참여에 활용하고, 잔여 가용재원으로 본건 주주배정 유상증자에 참여할 예정입니다. 또한, 한솔홀딩스는 기 체결된 한도대출 및 당좌대출 약정으로 유상증자 참여에 필요한 추가적인 자금조달도 가능하여, 당사의 주가 상승시에도 한솔홀딩스는 계획된 최대 120% 청약에 필요한 충분한 재원 및 자금마련 방안을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

금번 유상증자 이전 제3자배정 유상증자에 따른 납입이 예정되어있으므로 당사의 안정적인 경영이 가능할 것으로 판단되나, 향후 장기적으로 자금확보를 위한 추가 자본조달 등으로 인하여 최대주주 등의 지분율이 감소할 경우 이는 당사의 안정적인 경영권확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 최대주주등의 청약 참여율은 향후 변동될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 제3자배정 유상증자 진행에 따른 유통주식수 증가 및 주식희석화 위험

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며,
본 주주배정 유상증자 신주배정기준일
전인 2026년 05월 19일 주금 납입이 완료되었습니다.
해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다.
다만 상기 제3자배정 유상증자는
최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스(주)는 증권신고서 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.

투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 본 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 진행하는 것과 별도로 2026년 04월 10일 이사회 결의를 통해 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)를 대상으로 제3자배정 유상증자를 진행하기로 결정하였으며, 2026년 05월 19일 주금 납입
이 완료되었습니다.
제3자배정 유상증자에 대한 세부내용은 당사가 공시한
[정정]
주요사항보고서(유상증자결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.

[유상증자 결정]

유상증자 결정

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
9,212,000

기타주식 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
1,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
31,789,878

기타주식 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권취득자금 (원)
45,000,620,000

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
제3자배정증자

※ 기타주식에 관한 사항

정관의 근거
-

주식의 내용
-

기타
-

6. 신주 발행가액
보통주식 (원)
4,885

기타주식 (원)
-

7. 기준주가
보통주식 (원)
4,883

기타주식 (원)
-

7-1. 기준주가 산정방법
최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가]

7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%)
0.0

7-3. 할인율(할증률) 산정 근거
-

8. 제3자배정에 대한 정관의 근거
제9조의1(주식의 발행 및 배정)

9. 납입일
2026년 05월 19일

10. 신주의 배당기산일
2026년 01월 01일

11. 신주권교부예정일
-

12. 신주의 상장 예정일

2026년
06월 05일

13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부
아니오

- 현물출자가 있는지 여부
아니오

- 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부
해당없음

- 납입예정 주식의 현물출자 가액
현물출자가액(원)
-

당사 최근사업연도 자산총액 대비(%)
-

- 납입예정 주식수
-

14. 우회상장 요건 충족여부
해당없음

15. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
발행신주에 대하여 1년간 의무보유

18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간
해당여부
아니오

시작일
-

종료일
-

19. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

주) 본 제3자배정 유상증자는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 공시대상기업집단에 속하는 회사의 공시의무에 해당하고 특수관계인의 유상증자 참여에 대해 이사회 결의를 받음에 따라 "19. 공정거래위원회 신고대상 여부"에 "해당"으로 작성하며, 본 공시를 통해 공시대상기업집단에 속하는 회사가 공시하여야 할 중요사항에 대한 공시의무를 이행하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 20. 기타 투자판단에 참고할 사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

해당 제3자배정 유상증자는 본 주주배정 유상증자 신주배정기준일 전
납입이 완료되었으며, 해당 유상증자 발행 신주가 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주식희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 다만 상기 제3자배정 유상증자는 최대주주인 한솔홀딩스(주)에게 100% 배정되며, 발행된 신주는 1년간 한국예탁결제원에 의무보유 등록될 예정
이며, 한솔홀딩스는 제출일 현재 보호예수 이후 주식 매각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실 위험
금번 유상증자
청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며,
청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 유가증권시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 유가증권시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다. 본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다. 또한 유가증권시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 전량 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

라. 증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험

당사는 금번 유상증자로 인해
기발행주식총수
40,629,517주
의 약
30.55%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.
본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만,
"
대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로
청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 금번 유상증자로 인해 기발행주식총수
40,629,517주
의 약
30.55%
에 해당하는 12,414,000주가 추가로 발행 및 상장될 예정입니다.

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
보통주
-

모집예정주식수
12,414,000주
보통주

현재 발행주식총수
40,629,517주
보통주

예정발행가액
3,625원
증자비율 및 할인율 고려

기산일종가
4,930원
2026.04.09 종가

주) 당사는 2026년 02월 13일 주주총회 소집 결의를 통하여 자기주식 372,361주를 소각하는 안건을 결의하였으며, 해당 안건이 가결됨에 따라 2026년 04월 22일자로 당사 잔여 자기주식 372,361주가 전량 소각
되었습니다.
또한, 당사는 2026년 04월 10일 이사회결의를 통해 최대주주인 한솔홀딩스 주식회사를 대상으로 하는 제3자배정 유상증자 진행을 결정하였으며, 본 주주배정 유상증자의 신주배정기준일 전인 2026년 05월 19일 주금납입이
완료되었습니다. 이에 따라 당사의 기발행주식총수는 40,629,517주로 변경되고 본 건 유상증자의 증자비율은 30.55%, 신주배정비율은 1주당 0.2444331297주로 변경되었습니다.
다만, 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점에는 위 자기주식 소각
및 제
3자배정 유상증자 납입
이 완료되기 이전으로 당사의 발행주식총수가 31,789,878주였으므로, 본 건 유상증자의 예정발행가액은 본 건 유상증자 예정발행가액 산정 이사회결의(2026년 04월 10일) 시점의 발행주식총수 및 증자비율을 기준으로 산정하였습니다. 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일 3거래일 전에 확정발행가액이 최종 결정될 예정입니다.

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 우선 배정된 우리사주조합 청약분(20.0%)을 제외한 물량은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2026년 08월 04일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 12,414,000주가 향후 유가증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다.

한편, 본 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 "대표주관회사"가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 "대표주관회사"가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, "대표주관회사"가 당사 주식 인수 후 손익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, "대표주관회사"가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.

"대표주관회사"가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, "대표주관회사"의 실권주 매입단가는 청약자들보다 10.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 결과적으로 청약 가격 대비 10.0% 낮은 수준에서 해당 주식의 물량이 시장에 출회될 가능성이 있으며, 인수 물량은 단기간에 처분될 소지가 있습니다. 이에 따라 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

마. 주가하락에 따른 발행금액 감소 위험

주식시장의 급격한 상황 악화로 인하여 회사의 금번 유상증자 발행가액이 크게 하락할 경우 당사가 계획했던 자금조달 계획 등에 차질이 발생할 수 있으며, 이러할 경우
당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 확정발행가액은 1차 발행가액, 2차 발행가액 중 낮은 가액으로 결정됩니다. 다만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-15조의2에 의거하여 1차 발행가액, 2차 발행가액 중 낮은가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 발행가액이 액면가보다 낮을 경우 액면가를 발행가액으로 합니다.)일반공모 후 미청약분에 대해서는 그 전부를 "대표주관회사"가 인수하므로 청약 미달에 따른 위험은 없으나, 주가 하락으로 발행가액이 낮아져 당사가 목표로 하는 규모의 자금을 조달하지 못할 수도 있습니다. 이 경우, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 일정 변경 위험

본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 감독기관의 정정명령 등에 따라 제반 일정이 지연 또는 연기될 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경
될 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우 제반 일정이 지연 또는 연기될 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무 진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.

사. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험
금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한
금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다.

당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 상당부분 잃을 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

아. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험
최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후
감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생
할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 특히 「유가증권시장 상장규정」 제47조(관리종목지정), 제48조(상장폐지) 및 제49조(상장적격성 실질심사)에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

자. 집단 소송 제기 위험당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 구성원이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.증권신고서 및 투자설명서에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 유상증자 철회에 따른 위험

유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 "대표주관회사"의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠 만한 사유가 발생하여 당사 혹은 "대표주관회사"의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

카. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」일부개정에 따라,
주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4).

주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음 날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다. (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항).ⅰ) 마지막 공매도 이후 발행가격 산정 기산일까지 공매도 주문 수량 이상을 증권시장 정규거래시간에 매수(체결일 기준)ⅱ) 금융위원회가 정하는 기준을 충족한 독립된 거래단위를 운영하는 법인 내에서 공매도를 하지 않은 거래단위가 증자참여ⅲ) 시장조성 또는 유동성공급을 위한 거래과정에서 공매도상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 개정안에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

타. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다.
ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한
될 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

파. 지주회사 요건 충족 관련 사항

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)"에서는
자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분가액 합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사
를 지주회사로 규정하고 있습니다. 당사는
2026년 1분기말 별도기준
자산총계
6,346억원임
에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다.
다만, 금번 자금조달 목적인
윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가
4,157억원
으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이
51.21%
로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상
됩니다. 당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 당사는 지주회사 행위 제한 요건의 준수여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 당사는 공정거래법상 지주회사 요건을 충족하여 지주회사로 전환된 이후에는 행위제한 요건에 위배되는 사항을 유예기간 내에 규제를 준수하여야 하며,
2026년 1분기말
현재 당사가 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악됩니다
.
다
만,
현 시점에서 이러한 지주회사로의 전환 가능성이 향후 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지 예단하기 어려우며, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득 또는 매각하는 등의 행위가 필요할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률("공정거래법")"에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operating Company) 또는 자회사라 합니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.지주회사의 장점으로는 기업지배구조의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키고, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있다는 것입니다.

[ 지주회사제도의 장점 ]

장 점
내 용

기업구조조정원활화
- 자회사별 사업부문 분리로 전사 경영전략에 따라 매각ㆍ인수 등이 수월해짐- 부실 계열사 매각이 용이하여 기업집단 전체로 위기가 전이되는 것을 방지

신사업 위험 축소를 통한 투자 활성화
- 다양한 계열사의 사업 노하우를 축적하여 신규사업에 대한 지주회사의 체계적인 관리를 통해 리스크를 축소

경영 효율성 증대
- 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업의 경쟁력을 강화하고, 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립.

소유구조 단순화
- 지주회사-자회사-손자회사로 이어지는 수직적 출자구조로 인해 기업집단 내 지배구조가 단순해지며 책임 소재가 명확해짐

지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 피투자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.

한편, 지주회사는 전환 또는 설립 당시 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유해서는 안되며(공정거래법 제18조 제2항 제1호), 자회사의 주식을 상장 자회사 또는 공동출자법인 등의 경우 30% 이상, 비상장 자회사의 경우 50% 이상을 보유해야 합니다(공정거래법 제18조 제2항 제2호). 또한 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 5%를 초과하여 소유(다만, 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 15% 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니함)하거나 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유할 수 없으며(공정거래법 제18조 제2항 제3호), 일반지주회사의 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유할 수 없으며(공정거래법 제18조 제2항 제5호), 지주회사의 자회사, 손자회사는 각 손자회사 및 증손회사 이외의 계열회사의 지분을 소유할 수 없는 등의 규제를 받게 됩니다(공정거래법 제18조 제3항 및 제4항). 상기 공정거래법상 행위제한 규제를 위반하는 경우 과징금 등의 제재를 부과 받게 됩니다.

[공정거래법상 지주회사 성립요건 및 행위제한 요건]

구 분
내 용
비 고

지주회사성립요건

- 주식의 소유를 통하여 국내 회사의 사업 내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자산총액이 5천억원 이상인 회사

- 주된 사업 : 자회사(최다출자자) 주식가액 합계액이 당해 회사 자산총액의 50% 이상

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조

지주회사에 대한 규제
- 부채비율 200% 초과 금지- 금융회사ㆍ비금융회사 주식 동시 소유금지- 자회사 외 계열회사 주식 소유 금지- 자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 비계열회사 주식 5% 초과 소유 금지
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제18조

자회사 및 손자회사에대한 규제
- 자회사는 손자회사 주식만을, 손자회사는 증손회사 주식만을 소유 가능- 손자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 손자회사의 경우 증손회사의 지분 100%를 보유하는 경우에만 국내계열회사 주식 보유 허용
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제18조

법위반에 대한 제재
- 시정명령, 과징금, 형사벌
-

츌처 : 공정거래법

당사가 공정거래법상 지주회사가 되기 위해서는 공정거래법 시행령 제3조(지주회사의 기준)에 따라 자산총액이 5,000억원 이상이어야 하며, 당사가 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 주식가액의 합계가 자산 총액의 50% 이상 비율을 유지하여야 합니다.

당사는
2026년 1분기말 별도기준
자산총계
6,346억원
임에 따라 증권신고서 제출일 기준으로 자산 요건은 충족할 것으로 예상되나 공정거래법상 지주회사 성립요건 중 지배 목적으로 소유하고 있는 자회사의 지분가액 합계가 자산 총액의 50% 미만으로 성립요건을 충족하지 못하고 있습니다. 다만, 금번 자금조달 목적인 윌테크놀러지(주) 인수가 예정대로 진행될 경우, 자회사의 지분가액 합계가
4,157억원
으로 증가하여, 자회사 지분가액 비율이
51.21%
으로 증가함에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 것으로 예상됩니다.

당사가 공정거래법상 지주회사 성립 요건을 달성하는 경우, 지주회사 행위 제한 요건의 준수 여부를 매년 공정거래위원회에 보고하여야 하며, 위반시에는 과징금 등 일정 한 제재를 받을 가능성이 있습니다. 현재 당사는 미충족하고 있는 지주회사 행위제한 요건은 없는 것으로 파악되며, 세부적인 공정거래법상 지주회사 성립 및 행위제한 요건은 아래와 같습니다.

[지주회사 성립요건 검토 현황]

[기준일:
2026년 03월 31일]

요 건
내 용
검토 결과
충족 여부

성립요건
자산총계 5,000억원 이상

자산총계 :
6,346억원

충족

자회사 지분가액 비율이 자산총계의 50% 이상

자회사 지분가액 :
2,385억원자회사 지분가액 비율 :
37.58%

미충족 (주2)

주1) 자산총계 및 자회사 지분가액은
2026년 1분기 재무제표 기준입니다.

주2) 당사는 금번 자금조달을 통한 윌테크놀러지(주) 지분인수 이후 자회사 지분가액은
4,157억원으로 자회사 지분가액 비율은
51.21%로 증가 예상됨에 따라 공정거래법상 지주회사 성립요건을 충족할 예정입니다.

주3) 보유주식 - 자회사 해당 여부 검토

구분

내용

자회사 해당여부

지분율

주식가액

상장여부

한솔아이원스㈜
37.20%
1,296억원
상장
해당

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
121억원
비상장
해당

㈜한솔오리온텍
65.02%
898억원
비상장
해당

한솔에너지온㈜
100.00%
70억원
비상장
해당

자회사 주식가액 합계

-

2,385억원

-

-

(*1) 의결권 있는 주식기준의 유효지분율입니다.(*2)
2026년 1분기말 장부금액 기준

[지주회사 행위제한 요건 검토 현황]

[기준일:
2026년 03월 31일]

요건
행위 제한 내용
검토결과
비고

지주회사 행위제한 요건
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

부채총액 :
3,579억원자본총액 :
2,767억원부채비율 :
129.4%

충족

자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의30) 미만으로 소유하는 행위
자회사
지분율
상장여부
충족여부

한솔아이원스㈜
37.20%
상장
충족

㈜에스아이머트리얼즈
70.00%
비상장
충족

㈜한솔오리온텍
65.02%
비상장
충족

한솔에너지온㈜
100.00%
비상장
충족

자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위(*1)
해당사항 없음
충족

계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(*2)
해당사항 없음
충족

금융업 또는 보험업을 영위하는 국내 회사의 주식을 소유하는 행위
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식총수의 100분의 50 (상장법인인 경우 100분의 30) 미만으로 소유하는 행위 금지
해당사항 없음
충족

자회사가 손자회사 외의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

손자회사의 국내계열회사 주식소유금
해당사항 없음
충족

증손회사의 국내계열회사 주식소유금지
해당사항 없음
충족

금융업이나 또는 보험업을 영위하는 손자회사 보유 금지
해당사항 없음

주1)
2026년 03월 31일 현재 테크닉스 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하고 있지 않습니다.

주2) 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위.

상기와 같은 공정거래법상 행위제한 요건을 위반할 경우 공정거래법 제 38조 제 3항에 따라 공정거래위원회로부터 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제 128조에 의한 형사처벌을 받을 수 있습니다.

[공정거래법상 지주회사 행위제한 위반에 대한 제재 관련 규정]

※ 관련법규 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』

제38조(과징금)① 공정거래위원회는 제21조(상호출자의 금지 등) 또는 제22조(순환출자의 금지 등)를 위반하여 주식을 취득 또는 소유한 회사에 위반행위로 취득 또는 소유한 주식의 취득가액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

② 공정거래위원회는 제24조(계열회사에 대한 채무보증의 금지)를 위반하여 채무보증을 한 회사에 해당 법위반 채무보증액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

③ 공정거래위원회는 제18조(지주회사 등의 행위제한 등) 제2항부터 제5항까지, 제20조(일반지주회사의 금융회사 주식 소유 제한에 관한 특례) 제2항 또는 제3항의 규정을 위반한 자에게 다음 각 호의 구분에 따른 금액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제18조제2항제1호를 위반한 경우: 대통령령으로 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 “기준대차대조표”라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2. 제18조제2항제2호를 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 50

3. 제18조제2항제3호부터 제5호까지, 같은 조 제3항제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항제1호부터 제4호까지 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4. 제18조제3항제1호를 위반한 경우: 해당 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 해당 손자회사가 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 50

5. 제18조제4항제5호를 위반한 경우: 해당 손자회사인 벤처지주회사가 발행주식총수의 100분의 50 미만을 소유하고 있는 국내 계열회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 100분의 50의 비율에서 그 국내 계열회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 국내 계열회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

6. 제20조제2항을 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나눈 금액에 해당 자회사 발행주식 중 자신이 보유하지 않은 주식의 비율을 곱하여 산출한 금액

7. 제20조제3항제1호를 위반한 경우: 기준대차대조표상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

8. 제20조제3항제4호를 위반한 경우: 위반에 해당하는 만큼의 출자금액

9. 제20조제3항제5호를 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

10. 제20조제3항제6호를 위반한 경우: 위반하여 소유하도록 한 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

제124조(벌칙)① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 2억원 이하의 벌금에 처한다.

1. 제5조를 위반하여 남용행위를 한 자

2. 제13조 또는 제36조를 위반하여 탈법행위를 한 자

3. 제15조, 제23조, 제25조 또는 제39조를 위반하여 의결권을 행사한 자

4. 제18조제2항부터 제5항까지의 규정을 위반한 자

5. 제19조를 위반하여 지주회사를 설립하거나 지주회사로 전환한 자

6. 제20조제2항 또는 제3항을 위반한 자

7. 제21조 또는 제22조를 위반하여 주식을 취득하거나 소유하고 있는 자

8. 제24조를 위반하여 채무보증을 하고 있는 자

9. 제40조제1항을 위반하여 부당한 공동행위를 한 자 또는 이를 하도록 한 자

10. 제45조제1항제9호, 제47조제1항 또는 제4항을 위반한 자

11. 제48조를 위반한 자

12. 제51조제1항제1호를 위반하여 사업자단체의 금지행위를 한 자

13. 제81조제2항에 따른 조사 시 폭언ㆍ폭행, 고의적인 현장진입 저지ㆍ지연 등을 통하여 조사를 거부ㆍ방해 또는 기피한 자

② 제1항의 징역형과 벌금형은 병과(倂科)할 수 있다.

제128조(양벌규정)법인(법인격이 없는 단체를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제124조부터 제126조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

현 시점에서 이러한 지주회사로의 전환 가능성이 향후 당사의 경영에 어떠한 영향을 미칠 지 예단하기 어려우며, 지주회사 전환 시 상기 행위제한요건 충족을 위해 자회사의 지분을 추가 취득 또는 매각하는 등의 행위가 필요할 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요대표주관회사인 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. ④ 채무증권의 경우 i) 보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii) 법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii) 발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv) 해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일자
기업 실사 내용

2026년 03월 27일
* 발행회사 방문- 발행회사의 유상증자 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 주요 사항 및 일정 체크

2026년 03월 27일~2026년 03월 31일
* 발행회사 및 해당 산업 조사- 유상증자 상세 일정 등 업무 협의- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해- 관련 Q&A 등* 유상증자 리스크검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율* 증권신고서 작성 가이드 / 검토* 실사 사전 요청자료 송부

2026년 04월 01일~2026년 04월 06일
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크- 상환 예정 차입금 내역 및 실질성 등 상세 검토3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 담당자 인터뷰- 회사개요, 사업의 내용, 주요 재무적 이슈 확인- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토- 책임자 인터뷰를 통한 자금사용목적 확인

2026년 04월 07일~2026년 04월 10일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 이사회의사록 검토/인수계약서 검토* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

2026년 04월 11일~2026년
05월
21일

* 실사 추가 자료 요청* (정정) 증권신고서 작성 / 검토

4. 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직 책
실사업무분장

한솔테크닉스㈜
-
김진석
CFO
기업실사 자료 제공

자금팀
김재정
팀장
기업실사 자료 제공

자금팀
배창준
책임
기업실사 자료 제공

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

한국투자증권㈜
기업금융3부
이영주
상무
기업실사 총괄

2026년 03월 27일 ~ 2026년
05월
21일

기업금융업무 24년

한국투자증권㈜
기업금융3부
고보경
팀장
기업실사 책임

2026년 03월 27일 ~ 2026년
05월
21일

기업금융업무 10년자산운용업무 7년

한국투자증권㈜
기업금융3부
노승현
대리
기업실사 실무

2026년 03월 27일 ~ 2026년
05월
21일

기업금융업무 5년

한국투자증권㈜
기업금융3부
노대영
주임
기업실사 실무

2026년 03월 27일 ~ 2026년
05월
21일

기업금융업무 3년

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
6. 종합 의견

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 한솔테크닉스㈜가 2026년 04월 10일 이사회에서 결의한 기명식 보통주식 12,414,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자를 잔액인수함에 있어 다음과 같이 의견을 제시합니다.

긍정적요인

▶ 동사가 영위하는 주요 사업은 전기/전자 분야에서 TV 및 생활가전 파워보드, 휴대폰 무선충전 모듈 등을 생산 및 판매하는 전자부품 부문, 자동차/선박/로봇 전장부품 등을 생산 및 판매하는 전장부품 부문, 스마트폰 위탁 생산 및 판매를 하는 EMS 부문, 태양광 모듈 생산 및 판매를 하는 태양광 부문, 반도체 장비 부품 가공/세정/코팅 및 반도체 실리콘 부산물 재생 사업을 하는 반도체 부문으로, 다각화된 사업 구조를 보유하고 있습니다.▶과거 5개 사업연도간 동사의 연결기준 매출액은 연평균 1조 4,000억원 수준이며, 영업이익은 2022년 흑자 전환한 이후 연평균 400억원 수준을 기록하고 있습니다. 2021년에는 연결기준 매출액 1조 362억원, 영업적자 19억원을 기록하였으며, COVID-19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률이 -0.18%를 기록하였습니다. 2022년의 경우 연결기준 매출액 1조 3,608억원, 영업이익 559억원을 기록하였으며, 엔데믹의 영향으로 수익성이 반등하며 영업이익률 또한 4.11%까지 상승하였습니다. 2023년에는 연결기준 매출액 1조 3,027억원, 영업이익 489억원을 기록하였으며, LCM 사업부문 중단 및 메모리 반도체 업황 둔화에도 불구하고 가전제품용 파워보드 수요 증가 및 점유율 상승 등으로 파워보드부문의 매출액이 증가하며 2022년 대비 영업이익률과 순이익률이 개선되는 모습을 보였습니다. 2024년에는 연결기준 매출액 1조 1,995억원, 영업이익 334억원을 기록하였으며, 반도체 사업 부문의 수익성 회복이 영업이익률 및 순이익률 개선을 견인하였습니다. 2025년에는 연결기준 매출액 1조 2,524억원, 영업이익 204억원을 기록하였으며, 반도체 및 EMS 부문의 수익성 개선에도 불구하고 TV 파워보드 부문 중심 대규모 일회성 판매보증비용 발생으로 매출은 증가하였으나 영업이익이 감소하였습니다.
2026년 1분기에는 전년 동기 미국 관세 시행에 대비한 고객사 부품 선행 주문에 대한 기저효과 및 3in1 파워보드 매출 감소 등으로 인해 연결기준 매출액 3,160억원, 영업이익 141억원을 기록하며 전년 동기 대비 감소하였습니다. ▶ 동사의 총차입금은 2025년 연결기준 2,181억원으로, 신규 종속회사 연결 편입 및 자본적 지출 확대에 따라 2024년말 1,740억원 대비 25.3% 상승하였습니다. 2025년 연결기준 부채비율은 102.16%, 차입금의존도는 21.89%로, 잉여현금창출을 통한 차입금 감축으로 최근 5개 사업연도간 개선세에 있으나, 사업 포트폴리오 전략에 따른 변동성이 내재되어 있습니다.
2026년 1분기 연결기준 부채비율은 109.90%, 차입금의존도는 25.54%로, 2026년 1분기 중 신규 발행한 93회차 공모사채 등에 기인하여 2025년 대비 상승하였습니다. 한편, 기업이 이자비용 감당할 수 있는 능력을 갖추었음을 나타내는 이자보상배율은 연결기준 2021년 영업이익이 급감하면서 이자보상배율이 -0.91배를 기록하였으나 2022년 영업이익이 반등하면서 4.52배 수준으로 회복하였습니다. 2023년 이후 동사는 이자비용과 영업이익이 함께 감소하며 2023년 2.94배, 2024년 2.72배, 2025년 2.47배,
2026년 1분기 5.68배 수준을 기록하고 있습니다.▶ 동사는 삼성전자를 주축으로 국내 상위 그룹과의 고정거래 기반을 확보하고 있습니다. 이를 통해 다각화된 사업포트폴리오와 더불어 양호한 시장지위를 유지하고, 업황 변동에 따른 실적 가변성을 일정 수준 완화시켜주고 있습니다. 특히 동사는 과거 주력제품이던 BLU 제품을 납품하며 삼성전자에 대한 높은 매출 비중을 보였으나, 2015년 BLU 제품의 축소로 그 비중이 일시적으로 감소한 바 있습니다. 이후 휴대폰 조립 사업을 영위하기 시작하고 2017년 휴대폰 무선충전 모듈 사업이 본격화됨에 따라 동 사업의 주력 매출처가 되는 삼성전자에 대한 매출 비중이 다시금 증가하게 되었습니다. 삼성전자에 대한 매출액은 2015년 3,092억원에서 2022년말 기준 1조 820억원으로 증가하였으며, 동사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 65.7%로 확대되었습니다. 다만, 동사가 2023년 4분기 중 LCM 사업부문을 중단함에 따라 2023년 삼성전자에 대한 매출액은 7,988억원으로 감소하였으며, 동사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 61.3%로 축소되었습니다. 동사 연결실체의 삼성전자향 매출액은 2024년 7,748억원(64.6%), 2025년 8,183억원(65.3%),
2026년 1분기 1,899억원(60.1%)로 유지되고 있습니다.▶증권신고서 제출 전영업일 기준 동사의 최대주주는 한솔홀딩스로 지분율은
38.69%로 경영권 불안정성이 대두될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 동사가 속해있는 한솔그룹은 주력인 제지업 이외에 IT, 물류, 건자재/엔지니어링, 화학 및 레저업으로 다각화된 사업포트폴리오를 구축하고 있으며, 동사는 그룹 내 주력 IT 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 동사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보입니다.

부정적요인

▶ 동사가 영위하고 있는 전자부품, 전장부품, EMS, 반도체 장비 부품 등의 사업은 영위산업 고유의 특성상 전방산업의 업황과 매출처의 사업전략 등의 변화에 따른 실적 가변성이 큰 편이며, 가격협상력에 있어 열위한 위치에 있어 전반적인 마진율이 높지 않습니다. 또한, 최근 미국발 관세전쟁과 러시아-우크라이나 전쟁, 미국-이란 전쟁, 중동 내 지정학적 불안이 증대되고 있으며, 이로 인한 지속적인 물가 수준 상승으로 인해 전방시장의 성장이 위축되고, 전방산업의 수요가 감소할 경우 동사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.▶ 동사는 2025년 신규 사업부문 추진에 따라 지분 취득 자금이 소요되고 자본적 지출이 확대되면서 투자활동현금흐름이 증가하여 현금및현금성자산이 전년 대비 201억원 감소한 486억원으로 나타났습니다.
2026년 1분기에는 현금및현금성자산이 전년 대비 289억원 증가한 775억원을 기록하였습니다.
또한, 동사의
2026년 1분기말 연결기준 재고자산은 1,561억원으로, 2025년말 연결기준 재고자산 1,397억원 대비 164억원 증가하였습니다. 동사가 영위하는 사업의 특성상 분기별 사이클이 존재하나, 재고자산의 증가는 동사의 수익성 악화로 이어질 수 있습니다. 한편, 신규 인수한 (주)한솔오리온텍 및 에스아이머트리얼즈(주) 관련 주식매수청구권을 고려할 때, 향후 추가 자금소요 부담이 존재할 수 있다고 보입니다.▶ 동사 주요 제품의 생산은 태국, 베트남 등 해외법인에서 이루어지고 매출 또한 고객사의 해외 법인에서 발생함에 따라, 동사의 전체 매출액 대비 해외 매출액이 차지하는 비중이
2026년 1분기 연결기준 78.18%로 매우 높게 나타나고 있습니다. 동사의 높은 해외 매출 비중은 사업을 영위함에 있어 해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 동사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 최근 트럼프 행정부의 관세 정책 및 미국-이란 전쟁 등으로 인한 증시 변동성 확대 등으로 환율 예측성이 저하되고 있으며, 예상치 못한 환율 변동이 발생할 경우 동사의 미래 현금흐름에 대한 불확실성이 증가할 위험이 있습니다.

자금조달의필요성
▶동사는 반도체 시장의 우상향 사이클에 맞추어 동사는 금번 자금조달을 통해 비메모리 특화 프로브카드 제조사인 윌테크놀러지 주식회사을 인수하고 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 영역에 진출하며 사업포트폴리오 다각화, 수익구조 고도화를 이루고자 합니다. 윌테크놀러지 주식회사는 국내 비메모리 프로브카드 수위권의 업체이자 삼성전자의 핵심 공급사이자 유일 프로브카드 전략 육성 업체로서 안정적인 수익을 창출해내고 있으며, 비메모리 프로브카드 시장 내 입지 및 제조 역량 등을 고려 시 동사가 추진 중인 반도체 사업 부문 포트폴리오 확장에 적합한 인수 대상이라고 판단하고 있는 바, 본 지분 인수를 위해 필요한 자금조달을 유상증자를 통해 추진하고자 합니다.▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 타법인증권취득자금으로 활용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 한솔테크닉스㈜가 제출한 자료와 대표주관회사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류 발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.한솔테크닉스㈜의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수와 사업특성 등을 고려할 때 투자수익에 대해 증권신고서 제출 시점에서 신뢰성 있는 추측은 불가능합니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론 동 증권신고서 및 예비투자설명서에 기재된 회사 전반의 현황 및 재무상의 위험, 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 대표주관회사 및 발행회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2026.

05.
21

대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
45,000,750,000

발행제비용(2)
630,824,830

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
44,369,925,170

주1) 상기 금액은 예정발행가액을 기준으로 산정한 금액으로, 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 모집 또는 매출총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다.

주3) 발행제비용은 공모금액에 따라 변경될 수 있으며, 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주4) 부족자금은 당사의 자체자금을 활용할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
금액
비고

발행분담금
8,100,130
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
450,007,500
모집총액의 1.0%

신주인수권증서표준코드발급수수료
10,000
정액

상장수수료
12,120,000
1,047만원 + 500억원 초과금액의 10억원당 15만원(유가증권시장 상장규정 시행세칙 별표10. 상장수수료 및 연부과금)

발행등록수수료
1,000,000
1,000주당 300원(신주인수권증서 및 주권 각 별도, 상한: 50만원)

등록면허세
49,656,000
증자 자본금의 0.40% (지방세법 제28조, 10원 미만 절사)

지방교육세
9,931,200
등록면허세의 20%(10원 미만 절사)

기타비용
100,000,000
투자설명서 인쇄 및 발송비, 신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등

합계
630,824,830
-

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.

주2) 금번 유상증자 결과 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우 당사는 실권주 인수금액의 10.0%를 추가수수료 지급하게 됩니다.

주3) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.

주4) 상기 등록세에 적용되는 증자 자본금은 [신주발행수 * 액면가액]으로 산출하였습니다.

주5) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다.

주6) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적가. 자금의 사용목적
당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 45,000,750,000원은 아래와 같이 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 금번 유상증자를 통하여 조달하는 자금을 본 증권신고서에 기재한 사용목적대로 사용하기 위해 최선의 노력을 다할 것이며, 매 분기별 공시하는 당사의 정기보고서에 공모자금의 실제 사용내역 및 변동상황에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다. 또한, 자금사용시기가 도래하지 않는 금액에 대해서는 국내 제1금융권 등의 안정성이 높은 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 제1금융권 등의 단기금융상품으로 운용할 계획입니다.

(기준일 :
2026년 04월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
-
-
45,000
-
45,000

주1) 상기 금액은 예정 모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정 시 변경될 수 있습니다.

주2) 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역
당사는 금번 유상증자를 통하여 조달 예정인 자금 45,000,750,000원을 아래와 같이 전액 타법인증권취득자금으로 사용할 예정이며,
본 자금조달의 목적인 1,772억원 규모의 윌테크놀러지 주식회사 지분 취득 중 약 900억원은 본건 유상증자 및 450억원 규모의 제3자배정 유상증자를 통해 조달하는 한편, 나머지 자금은 외부차입을 통해 마련하는 것으로 계획하였습니다.
금번 유상증자를 통해 조달한 금액이 최초 목표한 예정금액 대비 적을 경우 기존 사용 예정금액을 축소할 계획입니다.
주가상승에 따라 최초 목표한 예정금액 대비 초과 조달할 경우에는 해당 초과 자금은 변동없이 윌테크놀러지 지분 취득을 위해 사용될 예정이며, 윌테크놀러지 지분 취득을 위하여 진행될 외부차입 규모는 증가한 자본조달 금액에 상응하여 감소할 예정입니다. 다만, 본건 유상증자로 인한 자본조달 총액이 윌테크놀러지 인수대금을 초과할 경우에 한하여, 자본조달 총액과 윌테크놀러지 인수대금의 차액은 당사 운영자금으로 사용할 계획입니다.

[유상증자 대금의 상세 사용목적]

(단위: 백만원)

자금용도
내용
사용금액
예정 집행시기

타법인증권 취득자금
윌테크놀러지 주식회사 지분 투자
45,000
2026년 06월

주1) 상기 금액은

예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액입니다.주2) 당사는 상기 금액에 대한 브릿지성 조달을 통해 지분투자를 진행한 후, 본 유상증자를 통해 상환할 예정입니다.주3) 만일 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 부족금액에 대해 자체현금과 외부차입을 활용할 예정입니다.
주4) 만일 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액을 초과할 경우 해당 초과 자금은 변동없이 위 자금목적으로 사용될 예정입니다. 다만, 해당 공모금액이 대상회사 인수대금을 초과할 경우에 한하여, 본건 공모금액과 대상회사 인수대금 간의 차액분은 운영자금으로 사용할 계획입니다.

(1) 본 자금목적 추진 배경
당사가 속해 있는 한솔그룹은 그룹의 핵심 신성장 동력 중 하나로 반도체를 선정하였으며, 한솔그룹의 주력 전자부품 제조기업인 당사는 그룹의 방향성에 맞추어 2022년 반도체 장비소재의 정밀 가공, 세정, 코팅 사업 등을 영위하는 아이원스 및 2025년 반도체 소재 재생 사업을 영위 중인 에스아이머트리얼즈를 인수하며 반도체 장비 가공 및 소재 재생 사업으로 진출하였습니다. 반도체 장비 가공 부품 사업을 영위중인 한솔아이원스(주)는 우월한 가공 역량과 IP관리 역량을 기반으로 삼성전자, AMAT(Applied Materials) 등 글로벌 반도체 장비업체를 주요 고객사로 보유하며 2022년 1월 당사의 종속회사로 편입된 이래 안정적인 매출 및 순이익을 창출해오고 있으며, 2025년 연결기준 매출 1,988억원, 순이익 284억원을 기록하며 당사 그룹 내 대표적인 투자 성과를 창출해내고 있습니다.

[한솔아이원스(주) 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년

매출액
198,830
157,138
123,933
163,912

영업이익
33,317
23,066
8,217
36,073

당기순이익
28,435
31,073
2,132
28,291

자료 : 한솔아이원스 사업보고서(연결기준)

당사의 전방 시장인 반도체 산업은 대표적인 경기 순환적(cyclical) 산업으로서 글로벌 경기변동, IT 기기 수요 변화 등에 따른 변동성이 크게 나타납니다. 반도체 산업의 수요는 글로벌 IT 기기 수요와 긴밀히 연동되어 있습니다. 스마트폰, 서버, 데이터센터, 개인용 컴퓨터, 자동차 전장 등 최종 수요처의 경기 상황에 따라 반도체 수요가 증가되거나 감소하며, 글로벌 경기 호황기에는 클라우드 인프라 확충, 모바일 교체 수요 증가, 기타 IT 기기 소비 증가로 인해 반도체 수요가 빠르게 증가하며, 이에 따라 반도체 제조사들은 설비투자를 확대하고 장비 가동률을 높입니다.현재 반도체 시장은 AI 기술 발전, 6G, 디지털 전환 가속화, 고성능 IT 기기 수요 증가 등으로 인해 전반적으로 성장세를 보일 것으로 기대됩니다. 생성형 AI가 확산되면서 PC, 모바일 기기 등의 온디바이스 AI를 위한 소비자의 IT 교체 수요 증가가 예상되며, 생성형 AI 운영을 위한 GPU, HBM 메모리 수요, 데이터 센터 및 서버용 반도체 수요 등이 크게 성장할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 반도체 산업의 출하액 규모 및 성장률 추이]

글로벌 반도체 산업의 성장 추이.jpg
글로벌 반도체 산업의 성장률 추이

자료: World Semiconductor Trade Statistics(WSTS) Historical biling reports as of January 2026

주1) 3개월 이동평균(3MMA, 3-month moving average)으로 산정되었으며 3MMA가 출하액, 3MMA YoY growth(%)가 출하액의 전년대비 증감율을 의미합니다.

(*) WSTS(World Semiconductor Trade Statistics)는 1986년 미국 캘리포니아에서 반도체 기업의 비영리 조직으로 설립되었습니다. WSTS는 회원사로 글로벌 45개 반도체 기업으로 구성되어 있으며, 각 구성원의 매출 데이터를 정확하게 집계 및 배포하고 이를 바탕으로 반도체 시장을 신뢰성 있게 예측하는 것을 목표로 하고 있습니다.

시장 분석 기관인 WSTS에 따르면 반도체 시장 규모는 2024년 6,305억달러에서 2025년 7,772억달러, 2026년 9,755억달러로 각각 전년대비 22.5%, 26.3% 성장할 것으로 전망됩니다. 지역별로 보면 미국 및 APAC 지역을 중심으로 모든 주요 시장이 성장할 것으로 예상되며, 반도체 중 로직 부문과 메모리 부문이 시장 성장을 견인할 것으로 전망됩니다.

[글로벌 반도체 시장규모 및 성장률 추이]

(단위: 십억 달러, %)

글로벌 반도체 시장규모 추이.jpg
글로벌 반도체 시장규모 추이

자료: WSTS(2025.12)

[지역별, 종류별 반도체 시장 전망]

(단위: 백만 달러, %)

분류
구분
반도체 매출액
전년대비 성장률(%)

2024년
2025년(F)
2026년(F)
2024년
2025년(F)
2026년(F)

지역별
미국
195,123
251,926
338,574
45.2%
29.1%
34.4%

유럽
51,520
54,127
60,429
-8.1%
5.6%
11.6%

일본
46,739
44,835
50,164
0.0%
-4.1%
11.9%

APAC
337,437
421,354
526,293
16.4%
24.9%
24.9%

합계
630,549
772,243
975,460
19.4%
22.5%
26.3%

종류별
개별소자
31,026
30,900
33,436
-12.7%
-0.4%
8.2%

광학
41,095
42,597
45,020
-4.8%
3.7%
5.7%

센서
18,923
20,894
22,713
-4.1%
10.4%
8.7%

아날로그
79,588
85,552
91,988
-2.0%
7.5%
7.5%

마이크로
78,633
84,839
96,620
3.0%
7.9%
13.9%

로직
215,768
295,892
390,863
20.8%
37.1%
32.1%

메모리반도체
165,516
211,568
294,821
79.3%
27.8%
39.4%

합계
630,549
772,243
975,460
19.7%
22.5%
26.3%

자료: WSTS(2025.12)

상기와 같은 반도체 시장의 우상향 사이클에 맞추어 당사는 금번 자금조달을 통해 비메모리 특화 프로브카드 제조사인 윌테크놀러지 주식회사을 인수하고 반도체 테스트 핵심 부품(프로브카드) 영역에 진출하고자 합니다. 프로브카드는 반도체의 동작 성능을 검사하는 소모품이며, 반도체 공정 미세화에 따른 반도체 테스트의 중요성이 점차 강조됨에 따라 시장규모가 확대되고 있습니다. 그 중 윌테크놀러지 주식회사는 국내 비메모리 프로브카드 수위권의 업체이자 삼성전자의 핵심 공급사이자 유일 프로브카드 전략 육성 업체로서 위치하고 있으며, 삼성전자向 지속적인 매출 증대를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.

[대상회사 주요 재무제표]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

자산총계
88,166
73,875
61,279
58,807
51,987

유동자산
47,555
43,548
34,077
28,473
29,749

비유동자산
40,611
30,326
27,203
30,334
22,238

부채총계
23,585
19,131
17,885
18,116
20,804

유동부채
20,235
10,616
11,839
11,145
14,434

비유동부채
3,350
8,515
6,046
6,971
6,370

자본총계
64,581
54,744
43,395
40,691
31,183

매출액
67,404
66,740
60,147
74,975
72,833

매출원가
48,257
50,109
48,280
59,160
56,842

매출총이익
19,147
16,631
11,867
15,815
15,990

판매비와관리비
9,571
7,404
7,633
8,496
9,816

영업이익
9,576
9,227
4,235
7,320
6,175

당기순이익
8,653
10,377
3,680
6,394
5,921

자료 : 윌테크놀러지(주) 감사보고서

당사는 윌테크놀러지(주) 인수를 통해 반도체 사업부문 신규 시장 진출과 수익구조 고도화를 추진하며 기업가치를 제고하고자 합니다.
당사는 반도체 사업부문의 포트폴리오 확장을 추진하고 있으며, 반도체 성장 사이클이 도래하고 윌테크놀러지(주)의 고난이도 제품인 AP향 프로브카드 판매비중이 증가하며, 수익성이 개선됨에 따라 향후 윌테크놀러지(주)의 실적 개선 가능성이 높을 것으로 판단하였습니다. 또한, 당사는 윌테크놀러지(주)를 신규 반도체 사업부문 포트폴리오로 추가할 시, 주요 고객인 삼성전자向 비즈니스(아이원스 세정코팅, SIM 반도체 슬러지 재생, 윌테크놀러지 프로브카드)가 확대됨으로써 삼성의 핵심 파트너로서의 입지 강화 및 이에 따른 다양한 사업기회 확보가 가능하며, 아이원스의 높은 코팅 기술과 윌테크놀러지(주)의 고난이도 Pin 제조 기술 조합을 통한 신규 시장 창출 가능성과 같은 계열사간 시너지 확보에 적합할 것으로 판단하였습니다. 이에 따라 당사는 윌테크놀러지(주) 지분취득 의사결정을 하였으며, 윌테크놀러지(주) 인수를 통해 반도체의 전체 공정으로 사업 확대가 가능할 것으로 전망하고 있습니다.

(2) 지분 인수 개요
당사는 금번 유상증자로 인해 조달되는 자금 전액을 윌테크놀러지(주) 인수에 사용할 예정입니다. 당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 2024년 01월 윌테크놀러지(주)에 대해 전환사채 및 교환사채 취득을 통해 지분투자를 하였으며, 윌테크놀러지(주)의 대주주에 대한 우선매수권을 확보해둔 바 있습니다. 해당 지분투자 이후 한솔홀딩스의 임원 1인이 윌테크놀러지(주)의 기타비상무 이사로 재임하면서 회사의 현황, 향후 성장성 등을 파악하였으며 동사의 비메모리 프로브카드 시장 내 입지 및 제조 역량 등이 돋보인다고 판단하였으며, 이에 반도체 관련 사업을 영위 중이며 해당 사업 부문의 포트폴리오 확장을 추진 중인 당사가 윌테크놀러지(주)를 인수하는 것으로 의사결정을 내렸습니다.

[인수대상 법인 및 인수구조 개요]

구분
내용

법인명
윌테크놀러지(주)

설립일
2001년 1월

업종
물질 검사, 측정 및 분석기구 제조업

주요 사업
반도체검사장치 제조

인수지분율 주)
83.4% (6,110,544주)

인수형태
주식매매계약 체결을 통한 지분취득

총 인수금액
1,772억원

주식매매계약 체결시기
2026년 04월 10일

주식 취득예정일
2026년 06월 17일 (예정)

자료: 당사 제공

주) 인수지분율은 각 주주로부터 양수할 주식수(교환예정주식 포함) 6,110,544주를 거래종결일 기준 예정발행주식총수인 7,329,560주로 나눈 지분비율입니다. (증권신고서 제출 전영업일 현재 대상회사 발행주식수 7,250,000주 + 전환사채의 전환으로 신주발행할 주식수 1,250,000주 - 거래종결일 전 소각예정인 대상회사의 자기주식 1,170,440주 = 7,329,560주)

[거래계획 세부내역]

거래대상
거래주식수
거래대금(원)
비고

이윤정
2,386,000
69,194,000,000
대상회사 최대주주

김명환 및 특수관계인
477,550
13,848,950,000
-

얼머스투자조합
1,861,000
53,969,000,000
대상회사 전환사채 전환신주 625,000주 포함

한솔홀딩스(주)
765,000
22,185,000,000
대상회사 전환사채 전환신주 625,000주 포함

기타개인
620,994
18,008,826,000
대상회사 교환예정주식(교환사채) 110,000주 포함

계
6,110,544
177,205,776,000
-

자료: 당사 제공

주) 교환예정주식 110,000주(교환사채)를 제외한 당사의 발행회사 거래주식수는 6,000,544주이며, 지분율은 81.87% 입니다.

한솔홀딩스(주)는 2026년 02월 11일 당사의 윌테크놀러지(주) 인수를 위한 우선매수권 행사를 통지하였으며, 2026년 04월 10일 당사는 매도인(한솔홀딩스 및 대상회사 대주주 등 특수관계인) 측과 주식매매계약(SPA)을 체결하였습니다.

금번 대상회사의 경영권 및 지분양수도 거래는 한솔홀딩스가 윌테크놀러지(주)의 매도인(대상회사 최대주주인 이윤정)에 대해 가지고 있던 우선청약권을 행사함으로써 추진되었으며, 이에 대한 패키지 거래로써 한솔홀딩스 및 대상회사 특수관계인이 보유중인 윌테크놀러지(주) 전환사채/교환사채 또는 전환/교환된 주식 인수가 본건 거래대상으로 포함되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스(주) 및 대상회사 특수관계인이 보유 중이던 윌테크놀러지(주)의 전환사채/교환사채를 보통주로 전환한 후 당사가 취득하는 것으로 거래당사자간 합의하였습니다.

[타법인 주식 및 출자증권 양수결정]

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. 발행회사
회사명
윌테크놀러지 주식회사

국적
대한민국
대표자
이윤정

자본금(원)
3,625,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
7,250,000
주요사업
비메모리 시스템반도체 검사장치 설계/제조

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
아니오

2. 양수내역
양수주식수(주)
6,110,544

양수금액(원)(A)
177,205,776,000

총자산(원)(B)
996,025,406,733

총자산대비(%)(A/B)
17.79

자기자본(원)(C)
492,683,967,731

자기자본대비(%)(A/C)
35.97

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
6,110,544

지분비율(%)
83.37

4. 양수목적
사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대

5. 양수예정일자
2026년 06월 17일

6. 거래상대방
회사명(성명)
이윤정, 김명환, 얼머스투자조합, 한솔홀딩스(주) 등으로부터 취득

자본금(원)
-

주요사업
-

본점소재지(주소)
-

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급
1) 지급형태: 현금지급2) 지급금액 및 일정 - 계약금 15,694,800,000원 : 2026년 4월 10일 (계약 체결일 지급 예정) - 잔 금 161,510,976,000원 : 2026년 6월 17일 (기업결합 승인 후 지급 예정)3) 자금조달 방법 : 외부차입 및 자본조달 등

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부 서류로 사용될 목적2) 사유 : 발행회사 주식을 양수함에 있어 양수도가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고 자료를 제시하고, 회사가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 첨부 서류로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
삼화회계법인

외부평가 기간
2026년 04월 01일 ~ 2026년 04월 10일

외부평가 의견
적정

9. 이사회결의일(결정일)
2026년 04월 10일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

- 계약내용
본건 거래종결 이후 거래상대방 이윤정이 보유하는 발행회사 보통주 330,000주, 김명환이 보유하는 100,000주에 대하여 다음과 같이 주주간계약을 체결함.1. 매도인의 주식매수청구권 (Put Option)각 매도인은 2027.04.01~2032.03.31 사이의 기간동안 당사에 대하여 자신이 보유하는 발행회사 주식의 전부를 매수할 것을 청구할 수 있음.2. 매수인의 주식매도청구권 (Call Option)당사는 2027.04.01~2032.03.31 사이의 기간동안 각 거래상대방에 대하여 각 거래상대방이 보유하는 발행회사 주식의 전부를 당사 또는 당사가 지명하는 자에게 매도할 것을 청구할 수 있음.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템

주) 공시 내용 중 14. 향후 회사구조개편에 관한 계획 및 15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항은 당사가 공시한 본 공시 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

당사는 양수가액의 적정성에 대한 독립적이고 객관적인 검토를 위하여 삼화회계법인으로부터 대상회사 주식 양수에 따른 양수가액 적정성에 대한 평가를 받았으며, 적정 의견을 수령하였습니다.
당사는 윌테크놀러지(주) 인수대가 관련 재무추정을 진행하는 과정에서 윌테크놀러지(주)의 주요 사업이 확장되는 부분을 예상하여 반영하였으며,
향후 매출 성장에 대한 타당성 검증을 위하여 당사는 윌테크놀러지(주)가 영위하는 프로브카드 사업의 밸류체인 내 복수의 데이터 소스를 활용한 다각적 검증 절차를 수행하였습니다. 구체적으로, 프로브카드 제조 경쟁사, EDS 업체, 고객사, 카메라 모듈사 및 최종 수요처(End-customer) 등 밸류체인 내 관련 업계 전문가 의견을 복수의 채널을 통해 수렴하고, 밸류체인 내 각 업체의 공시사항(유형자산 취득 및 설비투자 계획 등)을 종합적으로 조합하여 합리적인 추정 근거를 도출하였으며, 이를 반영하여 재무추정치의 실현 가능성이 높다고 판단하였습니다.

한편, 상기 재무추정은 당사가 윌테크놀러지(주)로부터 제공받은 사업계획 및 관련 자료 등을 바탕으로 추정하여 작성된 정보이며, 회계법인은 당사가 제공한 동 추정 정보를 기초로 양수가액의 적정성을 평가하였습니다. 해당 재무추정치는 작성 시점의 가정 및 전제에 기반한 것으로, 향후 실제 영업 환경 및 시장 상황의 변화에 따라 실제 결과와 상이할 수 있으며, 투자자께서는 이 점을 충분히 감안하여 투자 판단을 하여 주시기 바랍니다.
다만, 해당 사업의 경우 잠재 고객과의 매우 높은 수준의 비밀유지협약이 체결되어 있으며, 외부 공개 사실이 유출될 경우 해당 사업이 철회될 가능성이 존재함에 따라 공시서류 제출일 현재 재무추정에 대한 세부 내용을 기재하기 어려우며, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. 양수가액 적정성에 대한 보다 세부적인 내용은 당사가 공시한 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정) 내 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참고하여 주시기 바랍니다.

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

다만, 예상하지 못한 사유(대상회사의 자기주식 소각 및 기업결합신고 등 선행조건이 충족되지 아니할 경우 등)로 인하여 지분 인수가 이루어지지 않거나 인수를 위한 자금 조달에 실패할 경우 타법인증권취득자금 목적인 금번 유상증자도 함께 철회될 수 있습니다. 이 경우 유상증자 철회가 불성실공시 유형 중 공시번복에 해당하여 한국거래소로부터 벌점 또는 공시위반제재금 부과와 같은 제재를 받을 수 있으며, SPA 체결 시점에 매도자에 지급한 주식매매계약 계약금 157억원, 자문비용 등 거래비용을 회수하지 못함에 따라 당사의 재정에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(3) 대상회사 인수 판단 근거

대상회사인 윌테크놀러지(주)는 비메모리 특화 프로브카드 제조 전문 업체로, 대상회사가 영위하고 있는 산업인 글로벌 프로브카드 시장은 1) 반도체 공정 미세화에 따른 미세pitch 프로브카드 요구 증가, 2) AI 전용칩 및 고기능화 방향의 진화에 따른 칩 사이즈 증가 & 이종 반도체 결합, 3) 응용처 다변화(AI서버/자율주행/고속통신/의료/항공/IoT 등)에 따라 규모가 확장되고 있습니다. 시장조사전문기관 Yole에 따르면 글로벌 프로브카드 시장은 2024년 24.4억달러를 기록했으며, 2028년에는 31.1억달러까지 성장할 전망이라고 발표했습니다.

[글로벌 프로브카드 시장 전망]

글로벌 프로브카드 시장전망.jpg
글로벌 프로브카드 시장전망

자료: Yole, 한국투자증권 리서치

반도체 8대 공정.jpg
반도체 8대 공정

동사의 제품인 프로브카드는 위의 반도체 8공정 도표 중 테스트 공정에서 사용되는 소모품으로 테스트 장비와 웨이퍼를 전기적으로 연결시켜주는 역할을 수행하며, 미세 프로브 핀의 설계 및 제조 품질이 프로브카드 성능을 좌우하는 핵심 기술력입니다. 반도체 산업의 성장에 따라, 반도체 소자는 점점 더 복잡해지고 작아지면서 기능 또한 다양해지고 있으며, 반도체 생산 공정에서의 불량 여부를 판정하기 위한 검사시스템도 제조 기술에 비례하여 빠른 발전이 요구되고 있습니다. 2007년 이전에는 프로브카드에 삽입되는 프로브 핀의 수량이 작아, 바늘모양의 선단부분에 갈고리 형태인 프로브 핀을 접착제로 고정하는 Cantilever 타입으로 제작되어 반도체 검사에 활용되었으나, 웨이퍼 크기가 확대되고 칩은 소형화되면서 수작업 형태의 제품은 생산성이 떨어지는 한계에 봉착한 바 있습니다. 더욱이, 고객사의 생산성 강화 목적으로 웨이퍼 칩의 패드가 여러 열로 구성된 웨이퍼가 발생이 되면서, 이에 프로브 핀 제작에 반도체 식각 방법을 이용한 MEMS 기술을 적용하여, 스프링 기능의 프로브 팁에 Si로 가이드 해주는 Vertical 타입의 카드를 생산하게 되었습니다. 이후 2018년도 이후부터는 반도체 기술력의 상승으로 반도체 칩 패드의 간격이 더 좁아지는 형태의 Wafer가 발생되는 등 지속적으로 최신화된 프로브카드 기술이 요구되고 있습니다.

[프로브 카드 TYPE별 특성 및 차이]

구 분
특성 및 차이
비 고

Cantilever

- 바늘모양의 Probe Pin Type으로 접착제로 고정하여 제작

- 多 Para급 제작이 어렵고 수작업으로 정밀도나 기술적 한계가 있음

Vertical

- Wafer Chip단위의 Pad가 1열이 아닌 多열로 구성된 제품에 사용

- 스프링 기능의 Probe Pin을 사용하여 Pin을 고정해주는 Guide 구조물에

Probe Pin을 삽입하여 제작하는 방식

- Pad에 Scrub발생이 아닌 수직 Contact Concept Type 적용

비메모리

MEMS

- Wafer Chip Pad가 1열인 메모리 제품에 多Para급 제품에 제작 가능

- MEMS 공정으로 여러 Design이 가능하여 요구 Spec에 빠른게 Pin 제작 가능

- 자동화 방식으로 대면적 제품도 정밀하게 제작 가능하며 Repair도 용이함

반도체 검사용 프로브카드 시장은 반도체 제조에 사용되는 프로브카드의 종류별로 텅스텐 블레이드형 프로브카드, 에폭시 캔틸레버형 프로브카드, Advanced 프로브카드 시장으로 대별되고 있습니다. 다만, 고집적도의 반도체 검사에 사용할 수 없는 텅스텐 블레이드형 프로브카드와 에폭시 캔틸레버형 프로브카드는 점차 그 수요가 감소하고 있는 추세이며, 버티컬 프로브카드와 MEMS 프로브카드로 세분화 되는 Advanced 프로브카드가 가장 큰 시장을 형성하고 있고 반도체의 고집적화, 저전력화가 가속되며 시장 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 즉, 프로브카드는 수요자의 개발 상황 및 생산 일정에 밀접하게 대응할 필요성이 증대되고 있는 상황입니다. 이와 같은 고난도 Advanced 프로브카드 시장에서 윌테크놀러지(주)의 주력 제품인 MEMS 프로브카드가 가장 큰 시장을 형성하고 있습니다.프로브카드는 크게 메모리(DRAM, NAND)와 비메모리(CIS, AP, HPC 등)로 구분되며, 제품 특성상 기술적인 진입장벽으로 인하여 신규 업체의 시장 진입이 매우 까다롭고 어려운 시장으로 기존 시장을 선도하고 있는 주 거래업체들이 과점을 하고 있는 형태로 경쟁구도가 형성되어 있습니다. 기 업체들의 신규 제품 품질과 New Tech 수준에 따라 매출 차이가 많이 발생하고 있으며, 기술 선도 업체의 기술력에 뒤처지지 않도록 치열한 기술 개발이 요구되고 있습니다. 특히, 국내 프로브카드의 시장규모는 거의 삼성전자와 SK하이닉스의 수요에 의해 결정되고 있으며, 프로브카드 제조업체로는 대표적으로 동사를 포함하여 FormFactor, Micronics Japan(MJC), Japan Electronic Materials(JEM), 코리아인스트루먼트, 마이크로투나노, 티에스이 등의 업체가 경쟁관계를 형성하고 있습니다. 동사는 비메모리 중 CIS 특화 경쟁력 기반 선도 벤도로서의 지위를 점유하고 있으며, AP는 후발 주자로서 주요 선도사와의 설계 ·제조 격차를 축소하며 국내외 시장에서 점유율을 높여가고 있습니다. 제품 및 시장별 경쟁사 현황은 다음과 같습니다.

[프로브카드 경쟁구도 현황]

구분
기 술(제 품)
주요 업체

비메모리
CIS용 프로브카드
윌테크놀러지, 코리아인스트루먼트(KI)

AP용 프로브카드
윌테크놀러지, Technoprobe, FormFactor

HPC용 프로브카드
Technoprobe, FormFactor

기타(DDI, PMIC 등)
윌테크놀러지, 코리아인스트루먼트(KI), 티에스이(TSE), 아이에스(IS)

메모리
DRAM용 프로브 카드
FormFactor, Micronics Japan(MJC), 솔브레인, 마이크로투나노

NAND용 프로브 카드
마이크로투나노, 티에스이(TSE), 코리아인스트루먼트(KI), AMST, 피엠티, WITHMEMS

자료: 당사 제공

대상회사인 윌테크놀러지(주)는 범용성이 높으며 반도체 시장 변동성에 상대적으로 둔감한 비메모리 특화 프로브카드 제조사로서 프로브카드의 핵심 기술력인 Pin 제작을 위한 제차 MEMS Fab 보유, 높은 품질/수율 및 특허 경쟁력, 자체 설계 및 검증역량, 최고 수준의 고객 대응역량(on-site)를 보유하고 있습니다.
특히, CIS(CMOS 이미지 센서)용 프로브카드의 경우, 윌테크놀러지(주)는 최초 국산 Main 벤더로서 후발 진입 경쟁업체 대비 CIS 특화 설계에 대한 압도적 우위로 시장 평가를 받고 있으며, CIS 특화 전문성 보유 설계 인력 Pool 및 장기간 축적된 회로·구조 설계 노하우를 보유함에 따라 CIS 전 제품 내 압도적인 점유율을 보유하며 CIS용 프로브카드 공급 1위 업체 지위를 유지하고 있습니다. 또한, AP(Application Processor)용 프로브카드의 경우, 후발주자임에도 불구하고 S.LSI 전략적 육성 벤더로서 S.LSI 출신 인력 기술 영업직 영입 및 S.LSI 기술 지원 및 불량 데이터 분석-설계 피드백 등을 기반으로 빠르게 경쟁력을 상승하며 선도사와의 설계·제조 방면 기술 격차를 축소하고 있으며, 고객지원 역량(Field 인력 수, Repair 신속성 등) 방면에서는 경쟁사 대비 우위에 있다는 평가를 받고 있습니다. 윌테크놀러지(주)는 이와 같은 기술력을 바탕으로
삼성전자의 프로브카드 전략 육성 업체로서 자리매김하고 있으며 삼성의 모든 AP/CIS 용 프로브카드 신제품을 우선 개발 추진 중에 있습니다. 또한, 동사는 S.LSI 사업부의 핵심 협력사로서 갤럭시S 시리즈 AP용 프로브카드 국산화 1위 회사이며, CIS용 프로브카드 공급 1위 업체로 성장하였습니다. 동사의 삼성전자 向 매출은 전체 매출액의 2025년 기준 87~89% 수준을 차지하고 있으며, 동사의 주요 사업부문인 AP 및 CIS의 매출 비중이 50% 이상을 차지하며 삼성전자 향 AP 및 CIS 매출이 증가가 동사의 전체 매출 성장을 견인하고 있습니다. 또한 동사의 핵심 수요처인 삼성전자 S.LSI사업부의 AP인 엑시노스의 갤럭시 채택 증가, CIS 아이소셀 경쟁력 강화 및 Foundry사업부의 공격적 투자에 따른 테슬라, 메타, 퀄컴, AMD 등과 같은 빅테크 기업들의 수주가 이어지며, 동사의 프로브카드 사용이 증가하는 구조적인 동반 성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다.

[대상회사 수익성 관련 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2025년
2024년
2023년
2022년
2021년

매출액
67,404
66,740
60,147
74,975
72,833

매출원가
48,257
50,109
48,280
59,160
56,842

매출총이익
19,147
16,631
11,867
15,815
15,990

판매관리비
9,571
7,404
7,633
8,496
9,816

영업이익
9,576
9,227
4,235
7,320
6,175

당기순이익
8,653
10,377
3,680
6,394
5,921

자료 : 윌테크놀러지(주) 각 사업년도 별 감사보고서

동사는 단기 성장 목표로 고부가제품인 생산 및 고객 확대를 통한 생산량 증대를 위해 중화권 시장 진출을 추진하고 있으며, HPC용 및 DRAM용 프로브카드 사업 진출을 추진하고 있습니다. 또한, 동사는 장기적인 성장 목표로 글로벌 선진사의 성장 path를 벤치마킹하여 프로브카드 내 수직계열화를 확장 후 테스트 소켓 사업을 확대하여 반도체 테스트용 소모품 전문 사업자로 포지셔닝하고자 하고 있으며, 궁극적으로는 소모품에서 장비사로 확장함으로써 종합 테스트 및 측정 솔루션 리더 포지셔닝으로 확보하고자 하고 있습니다. 당사는 상기와 같이 국내 프로브카드 제조사 중 수위권의 지위를 차지하고 있으며, 고부가제품 창출 확장을 추진하고 있는 윌테크놀러지 인수를 통하여 반도체 부품 사업 포트폴리오를 확장하고자 있으며, 지속적인 고부가 사업 확장을 통한 수익구조 고도화를 계속하여 추진할 계획입니다.

[용어설명]

용어
정의

프로브카드

(Probe Card)

반도체 웨이퍼 테스트를 위한 장치로써 테스터와 Prober사이의 전기적, 물리적 연결 Interface 역할을 함

프로브(Probe)
Wafer Pad를 Contact하여 전기적 신호를 주고받는 캔틸레버 형태의 금속 MEMS 구조물

버티컬 프로브

(Vertical 프로브)

프로브카드의 구성에 이용되는 수직형 프로브로 외팔보형태의 캔틸레버 프로브와는 다르게 일정한 곡면을 가지고 있지만 수직 형태로 세워서 사용하는 프로브이며 주로 비메모리 테스트용 프로브카드에서 사용함.

Wafer
반도체의 재료가 되는 얇은 원판, 실리콘이나 갈륨비소 등 단결정 막대기를 얇게 썬 둥근 판

메모리(Memory)
데이터를 저장할 때 쓰는 반도체로 주로 DRAM, 낸드 플래시 메모리가 있음.

비메모리(Non-memory)
정보를 저장할 때 쓰이는 메모리 반도체와 다르게 정보를 처리하거나 연산을 하는데 쓰이는 반도체임

MEMS

(Micro Electro Mechanical Systems)

반도체 유사 공정을 이용하여 미세 3차원 구조물과 각종센서를 만드는 기술. 프로브카드 부품 중 프로브는 MEMS 기술을 이용하여 제작하는 부품임

AP(Application Processor)
스마트폰ㆍ디지털 TV 등에 사용되는 비메모리 반도체로 일반 컴퓨터의 중앙처리장치(CPU)와 같은 역할

CIS(Cmos Image Sensor)
카메라 렌즈로 들어온 빛을 디지털 신호로 변환하는 시스템 반도체

DDI(Display Driver IC)
CIS와 반대역할을 수행하며 전기신호를 빛신호로 변환하는 반도체. OLED, LCD등의 디스플레이를 구성하는 수많은 픽셀을 구동하는 데에 쓰이는 작은 칩

DRAM
Dynamic Random Access Memory, 임의접근기억장치(Random Access Memory)의 한 종류. 전원이 공급되고 있는 동안이라도 일정 기간 내에 주기적으로 정보를 다시 넣지 않으면 기억된 데이터가 없어지는 메모리

FAB(팹)
Fabrication Facility, 실리콘 Wafer 제조 공장을 의미

NAND
플래시 메모리의 한 형태로 전원이 없는 상태에서도 데이터를 계속 저장할 수 있으며 데이터를 자유롭게 저장·삭제할 수 있음. 저장단위인 셀을 수직으로 배열해 좁은 면적에 많은 셀을 만들 수 있도록 돼 있어 대용량이 가능함

다. 자금 집행의 부족한 자금 관련
당사의 금번 신주발행은 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 일반공모 후 발생하는 실권주에 대해 전량 인수하게 됩니다. 실권주가 발생함에 따라 당사가 대표주관회사인 한국투자증권(주)에 지급해야 하는 실권수수료의 경우 당사의 자체 보유 현금으로 지급할 예정입니다.

한편, 상기 기재한 바와 같이

매매대금을 포함하여 본 인수 건의 거래 진행을 위해 필요한 자금 총 1,772억원은 당사 자체 보유현금
42억원
,
계열사 차입
200억원
,
사모사채

630억원,
제3자배정 유상증자 450억원

및 본 유상증자
(브릿지성 은행권 차입)
450억원을 활용할 예정입니다.
조달 방안에 대한 세부내역은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

[인수 자금 조달 방안]

(단위: 억원)

구분
금액

자체 보유현금
42

계열사 차입
200

사모사채
630

제3자배정 유상증자
450

본 유상증자(브릿지성 은행권 차입)
450

합계
1,772

자료 : 당사 제시

[인수대금 조달 세부내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

계열사 차입
한솔아이원스(주)
200
3.78
2026-06-10
2026-12-10
-

소계
200
-

사모사채
제 86회 사모사채
100
3.49
2025-04-14
2026-10-14
-

제 89회 사모사채
100
3.35
2025-07-15
2027-01-15
-

제 90회 사모사채
50
3.40
2025-07-29
2027-07-29
-

제 91회 사모사채
100
3.35
2025-10-02
2027-04-02
-

제 92회 사모사채
100
3.30
2026-01-29
2027-01-29
-

제 94회 사모사채
100
3.65
2026-05-11
2027-05-11
-

제 95회 사모사채
30
3.50
2026-05-11
2027-05-11
-

전자단기사채
50
3.28
2026-02-26
2027-02-25
-

소계
630
-

제3자배정 유상증자
한솔홀딩스(주)
450
-
2026-05-19
-
-

본 건 유상증자(주1)
주주배정 후 실권주 일반공모
450
-
2026-07-22
-
-

소계
900
-

자체 보유현금
42
-

총계
1,772

자료 : 당사 제시주1) 본 건 유상증자 모집총액은 2026년 07월 08일 발행가액이 확정됨에 따라 변동될 수 있습니다.

[본 건 유상증자 대금 세부사용(예정) 내역]

(단위: 억원, %)

구분
대상
금액
이자율
납입일
만기일
비 고

브릿지성 은행 차입
농협은행
250
4.07
2026-06-10
2026-08-28
미기표된 약정한도로, 인수대금 납입 1주 전 기표예정

산업은행
100
4.17
2026-06-10
2027-04-30

신한은행
50
3.96
2026-06-10
2026-11-19

하나은행
20
4.46
2026-06-10
2027-03-13

하나은행
30
4.08
2026-03-13
2027-03-13
-

총 합계
450
-

자료 : 당사 제시

당사의 본 인수 거래를 위해 필요한 대금 1,772억원 중 약 157억원은 2026년 04월 10일 본 인수 건 주식매매계약 계약금으로 지급하였으며, 잔금 약 1,615억원은 거래종결일에 지급할 예정입니다. 당사는
은행 차입 조달을 통해 마련 예정인 자금 450억원을

본 유상증자를 통해 상환할 계획이며, 향후 금번 유상증자의 공모 진행과정에서 확정 발행가액을 기준으로 한 모집총액이 450억원을 하회할 경우, 당사는 보유 현금 및 외부 차입 등을 통해 부족자금을 마련할 계획입니다. 구체적으로, 모집총액이 과도하게 하락하여 당사가 보유한 현금및현금성자산만으로 잔여 금액이 충당이 어려울 경우에는 국내 제1금융권 은행을 통하여 차입을 진행할 계획입니다. 이러한 추가적인 금융권 차입은 당사의 부채비율과 차입금의존도를 악화시킬 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 윌테크놀러지(주) 인수대금을 확보하기 위해 계열회사인 한솔아이원스주)로부터 자금차입을 진행할 예정으로, 차입 예정금액은 200억원이며 차입 예정기간은 6개월(2026년 06월 10일부터 2026년 12월 10일)입니다. 해당 재원은 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금이며, 한솔아이원스(주)의 자체 보유 현금 규모 및 사업 전망, 투자 계획 등을 고려 시 금번 계열사 차입이 동사의 CAPEX에 미치는 영향은 없는 것으로 판단됩니다. 이와 관련된 자세한 사항은 당사가 2026년 04월 24일 공시한 특수관계인으로부터자금차입 공시문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 자금의 운용계획
금번 유상증자를 통해 조달한 자금은 전액 타법인증권 취득자금으로 사용되며 자금 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 자금 조달 후 자금 사용시까지 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 안정성과 환금성이 높은 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. 또한 매 분기별 정기보고서에 공모자금 실제 사용내역에 관하여 성실하게 공시할 예정입니다.

마. 주주 권익 보호 방안
당사는 금번 유상증자와 관련하여 주주와의 소통을 강화하고, 적극적인 IR 활동을 통해 주주 신뢰를 제고하기 위해 노력할 계획입니다.

당사의 최대주주인 한솔홀딩스(주)는 최대주주로서의 책임을 다하고 당사 사업의 뚜렷한 방향성과 중장기적 미래 가치에 대한 신뢰를 표명하기 위해, 금번 유상증자에서 기보유한 구주를 통해 배정받을 신주인수권리 100% 청약뿐만 아니라 초과청약을 포함해 120%까지 참여할 계획입니다. 이를 통해 당사의 주주분들께 회사의 지속 성장에 대한 자신감과 최대주주의 확고한 책임경영 의지를 적극적으로 전달하고자 합니다.

또한, 당사는 유상증자 발표 이후 증자 관련 보도자료 배포를 통해 유상증자의 배경 및 목적을 시장에 투명하게 인식시키고, 이를 통한 회사의 중장기 전략과 비전 설명 등을 진행할 예정입니다. 이러한 절차를 통해 당사는 주주들과의 신뢰를 강화하고, 주주들의 의견을 경영 의사결정에 반영하고자 노력할 예정입니다. 더불어 소액주주 전담 콜센터를 운영하여 유상증자와 관련한 문의사항, 참여 절차에 대한 안내 등 소액주주가 권리를 행사하는데 불편함이 없도록 도울 예정입니다.

당사는 상기와 같이 주주 및 시장과의 적극적인 소통을 통해 회사의 경영 전략 및 비전을 명확히 전달하는 한편, 본 유상증자와 관련 후속 정보를 지속적으로 제공해 나가겠습니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
1
1

비상장
7
1
-
8
4

합계
8
1
-
9
5

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
한솔에너지온(주)
당기 중 신규설립

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '한솔테크닉스 주식회사'라고 표기합니다.또한 영문으로는 Hansol Technics Co., Ltd.라 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
1966년 8월 20일에 설립되었으며, 1988년 7월 6일 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 거래소 증권시장에 상장한 주권상장 법인입니다.

라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

- 당사는 공시기준일 현재 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중소기업, 상호출자제한기업집단, 공공기관, 지방공기업이 아니면서, 그 밖에 지분 소유나 출자관계 등이 대통령령으로 정하는 기준에 적합하며 아래 요건을 모두 만족하므로 중견기업에 해당됩니다.[중견기업 요건 점검표]

항 목
검 토

1.「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조 제1항에 따른 상호출자제한기업집단에 속하는 기업이 아닐 것
만 족

2.「중소기업기본법」제2조에 따른 중소기업(중소기업으로 보는 기간에 있는 기업 포함)이 아닐 것
만 족

3.「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관이 아닐 것
만 족

4.「지방공기업법」에 따른 지방공기업이 아닐 것
만 족

5.「통계법」제22조에 따른 금융업, 보험 및 연금업, 금융 및 보험 관련 서비스업(일반지주회사 제외)이 아닐 것
만 족

6.「민법」제32조에 따라 설립된 비영리법인이 아닐 것
만 족

7. 자산총액이 10조원 이상인 기업 또는 법인(외국법인 포함, 사모집합투자기구 또는 채권금융기관 제외)이 주식 또는 출자지분율 30% 이상을 직.간접적으로 소유하면서 최다출자자인 기업이 아닐 것
만 족

8. 외국법인의 본.지점 및 연락사무소(사업자등록번호 구분코드 84에 해당)가 아닐 것
만 족

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1988.07.06
해당사항 없음

바. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주 소 : 서울시 중구 을지로 100 (을지로2가) 전 화 : 02-3287-7903 홈페이지 : http://www.hansoltechnics.com
사. 주요사업의 내용당사는 파워보드 등의 전자부품, 전장부품, 스마트폰 및 태블릿 제품, 태양광 모듈, 반도체 등의 생산 및 판매를 하고 있습니다.기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항
회사가 속해 있는 기업집단은 한솔그룹이며, 한솔그룹에는 보고서 제출기준일 현재 당사를 포함한 국내 26개의 계열회사와 해외 26개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항

최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2026. 05. 08
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2026. 05. 08
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2026. 04. 13
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2026. 03. 12
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2026. 03. 12
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2026. 03. 11
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2026. 03. 11
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2025. 09. 19
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2025. 09. 19
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2025. 09. 19
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2025. 09. 19
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2025. 09. 19
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2025. 09. 19
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2025. 07. 28
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2025. 07. 28
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2025. 07. 08
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2025. 07. 04
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2025. 04. 22
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2025. 04. 11
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2025. 04. 11
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2025. 04. 11
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2025. 04. 11
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2025. 04. 11
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2025. 04. 11
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2025. 04. 11
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2025. 04. 11
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 12. 30
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2024. 12. 30
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2024. 12. 20
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2024. 12. 20
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2024. 08. 21
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024. 08. 13
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024. 06. 13
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024. 06. 10
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024. 04. 16
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
회사채
BBB+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
회사채
BBB+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2024. 04. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

- 신용평가사별 등급 정의 (장기 신용등급)

한국기업평가
NICE신용평가

등 급
정 의
등 급
정 의

AAA
최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임

AA
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음
A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을받을 가능성이 있음

BBB
보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이저하될 가능성이 있음

BB
투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존
BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적요소가 내포되어 있음

B
매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존
B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는현단계에서 단언할 수 없음

CCC
불향한 신용상태, 채무불이행 위험 높음
CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
최악의 신용상태, 채무불이행 불가피
C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
채무불이행 상태
D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 신용평가사별 등급 정의 (단기 신용등급)

한국기업평가

NICE신용평가

등 급
정 의
등 급
정 의

A1
매우 우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮음
A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
보통 수준의 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
불안정한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 상존
B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
불량한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 높음
C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
채무불이행 상태
D
지불불능 상태에 있음.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

연도
월
내 용

2019
07
유상증자(자본금 500억 증가)

12
베트남 호치민법인 설립

2022
01
한솔아이원스(주) 지분인수에 따른 종속회사 편입

2025
08
(주)한솔오리온텍 지분인수에 따른 종속회사 편입

2026
04
한솔에너지온(주)에 태양광모듈사업 영업양도

나. 종속회사의 연혁
- 한솔아이원스(주) 주요 연혁

연도
월
내 용

2020
02
국방사업부 물적분할 시트라 설립

12
5천만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)

2022
01
한솔그룹 편입(한솔테크닉스(주) 유상증자 참여)

08
사명변경(한솔아이원스 주식회사)

2023
03
안성시 기업인대상 수상(노사화합부문)

11
안성 2공장 신축 완공

2024
12
연결법인 Hansol IONES TAIWAN LTD. 설립

12
가족친화인증기업 인증(여성가족부)

2025
12
7천만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)

- (주)한솔오리온텍 주요 연혁

연도
월
내 용

2020
05
울산공장 개소

2022
10
품질혁신 국무총리상 수상

2025
08
한솔그룹 편입(한솔테크닉스(주) 지분인수)

08
사명변경(주식회사 한솔오리온텍)

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경회사의 본점소재지는 서울특별시 중구 을지로 100(을지로2가) 파인에비뉴 B동 5층입니다.
라. 경영진의 중요한 변동

2026년 3월 19일 유경준 대표이사가 선임되었습니다. 제출일 현재 당사의 이사회는 총 7명으로서, 4명의 사내이사(유경준, 조동길, 오승욱, 전병권), 3명의 사외이사(이준근, 이재형, 최지웅)로 구성되어 있습니다.- 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2026.03.19
정기주총
사내이사 전병권사외이사 이준근
사내이사 유경준사외이사 이재형
사외이사 정경철(주1)

2025.03.19
정기주총
사내이사 오승욱사외이사 최지웅
-
사내이사 박명철사외이사 지동환(주2)

2024.03.20
정기주총
-
사내이사 조동길
-

2023.03.28
정기주총
박명철 사내이사이재형 사외이사
대표이사 유경준사외이사 정경철
사내이사 박현순기타비상무이사장득수 (주3)

2022.12.16
-
대표이사 유경준(주3)
-
대표이사 박현순(주4)

2022.10.21
임시주총
사내이사 류준영
-
사내이사 한석주(주5)

2022.03.23
정기주총
-
대표이사 박현순사외이사 지동환
사내이사 김종천(주6)

2021.03.24
정기주총
사내이사 조동길
사내이사 한석주사내이사 김종천
-

(주1) 2026. 03. 19 정경철 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주2) 2025. 03. 19 박명철 사내이사가 중도사임하고 지동환 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주3) 2023. 03. 28 박현순 사내이사와 장득수 기타비상무이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주4) 2022. 12. 16 정기이사회에서 박현순 대표이사는 대표이사직을 사임하고 유경준 대표이사가 신규선임 되었습니다.(주5) 2022. 10. 21 한석주 사내이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주6) 2022. 03. 23 김종천 사내이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.

마. 최대주주의 변동
제출일 현재 당사의 최대주주는 한솔홀딩스(주)이며, 보유지분은 6,506,088주, 지분율은 20.71%입니다. (자기주식 및 특수관계자의 주식 등 미포함)
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 당사는 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.작성기준일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.96% 입니다.- 당사는 2025년 6월 20일 이사회에서 주식회사 한솔오리온텍의 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2025년 7월 31일 주식회사 한솔오리온텍 주식 830주를 67,581,423,660원에 취득 완료하였으며, 주식회사 한솔오리온텍에 대한 당사 지분율은 50.06%로 당사는 주식회사 한솔오리온텍의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.- 당사는 2025년 6월 20일 이사회에서 액면가 감소 방식의 자본금 감소를 결의하였습니다. 주식 액면액을 오천원에서 일천원으로 감액하는 무상 액면감소 방식이며, 발행주식총수의 변동은 없습니다. 자본금 감소는 2025년 8월 1일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2025년 9월 5일을 기준일로 하여 2025년 9월 26일 변경상장이 완료되었습니다. 상세한 내용은 주요사항보고서(감자결정) 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.- 당사는 2026년 2월 13일 이사회에서 태양광 모듈 사업을 신설 자회사인 한솔에너지온 주식회사에 영업양도하기로 결의하였으며, 2026년 4월 1일부 태양광모듈사업 재고, 영업권 등이 이전 완료되었습니다. 한솔에너지온은 태양광모듈 사업을 전문으로 영위하며 독립적 운영을 통한 사업 효율성을 강화하는 한편, 전사 수익성 증대에 기여할 것으로 예상됩니다.- 당사는 2026년 2월 13일 이사회 결의를 통해 주주가치 제고를 위하여 자기주식 320,000주를 소각하였습니다. 또한, 2026년 3월 19일 정기주주총회에서 나머지 자기주식 372,361주를 전량 소각하는 안건이 결의됨에 따라 제출일 현재 잔여 자기주식도 소각이 완료되었습니다. 상세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.- 2026년 4월 10일 이사회에서 당사는 반도체 사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대를 위해 윌테크놀러지 주식회사의 지분 83.37%(교환예정주식 포함)를 양수하기로 결의하였으며, 총 양수금액은 1,772억원입니다. 이를 위한 재원으로 900억원을 유상증자(제3자배정 방식 450억원, 주주배정 후 실권주 일반공모 방식 450억원)를 통해 조달하는 한편, 나머지 금액은 외부차입 등을 통해 마련하기로 하였습니다. 상세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분

2026.05.
20

제60기(2025년말)
제59기(2024년말)
제58기(2023년말)
제57기(2022년말)

보통주
발행주식총수
40,629,517
32,109,878
32,109,878
32,109,878
32,109,878

액면금액
1,000
1,000
5,000
5,000
5,000

자본금
40,950
32,110
160,549
160,549
160,549

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
40,950
32,110
160,549
160,549
160,549

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주, %)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
40,629,517
-
40,629,517
-

Ⅶ. 자기주식 보유비율
-
-
-
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
320,000
-
-
320,000
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
320,000
-
-
320,000
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
372,361
-
-
372,361
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
692,361
-
-
692,361
-
-

-
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음

마. 자기주식 소각현황
당사는 2026년 2월 13일 이사회 결의를 통해 주주가치 제고를 위하여 자기주식 320,000주를 소각하였습니다. 또한, 2026년 3월 19일 정기주주총회에서 나머지 자기주식 372,361주를 전량 소각하는 안건이 결의됨에 따라 잔여 자기주식도 소각이 완료되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 잔여 자기주식은 없습니다.

바. 자기주식 보유현황

(1) 자기주식 보유현황 상세

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주)

취득방법
취득(계약체결)결정 공시일자
주식종류
취득기간
취득목적
최초보유예상기간
최초취득수량
변동 수량
기말수량
비고

처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
2008.10.30
보통주
2008.11.04~ 2008.12.26
자사주식 가격의 안정
-
320,000
-
320,000
-
직접취득(장내매수) 자기주식 소각

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에의한 취득
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타 취득
2007.03.02
보통주
2007.06.07
영업양도시 주식매수청구 행사에 따른 취득
-
9
-
9
-
2007.05.31 한솔라이팅(주)에 Lamp사업 영업양도시 주식매수청구 행사에 따라 취득한 자기주식 소각

2010.10.29
보통주
2011.01.17
(주)크리스탈온 합병으로 인한 취득
-
372,344
-
372,344
-
2011.01.17 (주)크리스탈온과 합병을 완료하였으며, 합병시 취득한 자기주식 372,344주 소각

2015.05.18
보통주
2015.08.03
한솔라이팅(주) 합병으로 인한 단주취득
-
8
-
8
-
2015.08.03 한솔라이팅(주)와 합병을 완료하였으며, 합병시 단주로 취득한 보통주 8주 소각

총계

692,361
-
692,361
-
-

(2) 자기주식 취득·처분·소각 관련 단기(6개월) 계획

(대상기간 :
2026년 01월 01일
~
2026년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
취득형태
주식종류
거래방법
수량
결정사유

보유수량
직접
보통주
-
320,000
-

기타
보통주
-
372,361
-

계획
취득
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

소각
직접
보통주
-
320,000
주주가치 제고

기타
보통주
-
372,361
주주가치 제고

계속보유
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

- 제출일 현재 자기주식 소각 계획이 모두 이행 완료되었으며, 당사가 보유한 잔여 자기주식은 없습니다.

(3) 자기주식 취득·처분·소각 단기 계획 이행 현황

(대상기간 :
2026년 01월 01일
~
2026년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
취득형태
주식종류
전기 계획수량(A)
당기 이행수량(B)
이행률(B/A)
차이발생사유

취득
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

처분
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

소각
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

계속보유
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

- 당사는 공시기준에 의거하여 자기주식 취득/처분/소각계획을 2026년 2월 4일 이사회에서 최초 결의하였으며, 전기 기 공시된 자기주식 관련 계획이 없으므로 이행현황 기재를 생략합니다.

(4) 자기주식 취득·처분·소각 관련 장기 계획

이사회 별도 승인 후 확정 예정입니다.

(5) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

중장기 성장전략 및 시장여건 등을 고려하여 자기주식 취득/소각 등 주주가치제고 방안에 대해 검토를 지속할 예정입니다.

사. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음

아. 발행 이후 전환권 행사
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일

당사의 정관은 2026년 3월 19일 정관 변경 안건이 승인된 당사 제60기 정기주주총회에서 최근 개정되었습니다.
나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2026.03.19
제60기정기주주총회
1) 제7조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) : 조항 정비2) 제9조의3 (동등배당) : 표준정관 반영 조항 정비3) 제13조 (전환사채의 발행) : 표준정관 반영 조항 정비4) 제19조 (소집지와 개최방식) 등 : 개정상법 등 반영 조항 정비
개정상법 및 표준정관 등 반영하여 조항 정비

2025.08.01
제60기임시주주총회
1) 제6조 (일주의 금액) : 주식 액면액 변경2) 제8조 (우선주식의 수와 내용) 등 : 종류주식(4종) 발행 관련 전문개정 및 일반조항 신설3) 제9조의1 (주식의 발행 및 배정) 등 : 표준정관을 준용하여 조항 정비 및 삭제4) 제9조의2 (신주의 배당기산일) : 표준정관을 준용하여 조항 삭제5) 제13조 (전환사채의 발행) 등 : 표준정관을 준용하여 조항 정비
주식 액면액 변경, 종류주식(4종) 발행 관련 조항 정비,표준정관 준용 주식발행, 배당기산일, 사채발행 관련조항 정비

2024.03.20
제58기 정기 주주총회
1) 제 29조2(감사위원회의 구성) : 감사위원 전원 사외이사로 구성 2) 제 37조(이사회의 구성과 소집) : 이사회 소집통지 일자를 7일전으로 변경
감사위원회 독립성 강화,ESG개선

[제60기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제7조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다.② 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다.
제7조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)( 삭 제 )이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록 계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다.
조항 정비

( 신 설 )
제9조의3 (동등배당)이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.
표준정관 반영 조항 정비

제13조 (전환사채의 발행)① ~ ② ( 생 략 )( 신 설 )
제13조 (전환사채의 발행)① ~ ② ( 생 략 )③ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.
표준정관 반영 조항 정비

제19조 (소집지)주주총회는 본점 소재지 또는 충청북도 진천군 소재 진천공장에서도 개최할 수 있다.( 신 설 )
제19조 (소집지와 개최방식)① 주주총회는 본점 소재지 또는 충청북도 진천군 소재 진천공장, 충청북도 청주시 소재 오창공장에서도 개최할 수 있다.② 이 회사는 상법 제542조의14 제1항에 따라 주주의 일부가 소집지에 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최할 수 있다.
개정상법 반영 및 소집지 관련 조항 정비

제25조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개회전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 회사에 제출하여야 한다.
제25조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개회전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 회사에 제출하여야 한다.
개정상법 반영 조항 정비

제29조 (이사의 선임)① 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하되 주주총회에서 선임하며, 이사총수의 4분의 1이상을 사외이사로 한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.( 신 설 )
제29조 (이사의 선임)① 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하되 주주총회에서 선임하며, 이사총수의 3분의 1이상을 독립이사로 한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.④ 독립이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 독립이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 독립이사를 선임하여야 한다.
개정상법 및 표준정관 반영 조항 정비

제29조의2 (감사위원회의 구성)① ~ ② ( 생 략 )③ 위원은 모두 사외이사로 구성한다.④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑤ ~ ⑥ ( 생 략 )⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑧ ( 생 략 )
제29조의2 (감사위원회의 구성)① ~ ② ( 생 략 )③ 위원은 모두 독립이사로 구성한다.④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 2명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑤ ~ ⑥ ( 생 략 )⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑧ ( 생 략 )
개정상법 반영 조항 정비

제30조 (이사의 임기)① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.② 사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.
제30조 (이사의 임기)① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.② 독립이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.
개정상법 반영 조항 정비

제34조의3 (이사의 회사의 책임 감경)① 이 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 규정에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② ( 생 략 )
제34조의3 (이사의 회사의 책임 감경)① 이 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 규정에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(독립이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② ( 생 략 )
개정상법 반영 조항 정비

제49조 (시행일)( 생 략 )( 신 설 )
제49조 (시행일)( 생 략 )23. 개정된 본 정관은 2026년 3월 19일부터 시행한다. 다만, 제29조, 제29조의2(제4항은 제외), 제30조, 제34조의3의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행하며, 제19조(제1항은 제외) 및 제25조의 개정규정은 2027년 1월 1일부터 시행한다.
개정상법 반영 시행일 개정

[제60기 임시주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제6조 (일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금오천원으로 한다.

제6조 (일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금일천원으로 한다.

주식 액면액변경

제8조 (우선주식의 수와 내용)

① 이 회사가 발행할 우선주식은 의결권이 없는 것으로 하며, 그 발행주식의 수는 칠백오십만주로 한다.

② 우선주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 3%이상으로 발행시에 이사회가 우선배당율을 정한다.

③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 우선주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미 배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤ 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

⑦ 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 3년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의 2의 규정을 준용한다.

제8조 (주식의 종류)

① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

③ 제8조의2, 제8조의3 및 제8조의4 및 제8조의5에 따라 발행할 종류주식의 총수는 칠백오십만주로 한다.

종류주식(4종) 발행 관련 전문개정

(신 설)

제8조의2 (종류주식의 수와 내용 1)

① 회사가 발행할 1종 종류주식(이하 본조에서 “1종 종류주식”)은 무의결권배당우선상환주식으로 하고, 이사회 결의로 발행한다. 1종 종류주식은 회사의 이익으로 소각하는 것으로 한다.

② 1종 종류주식에 대한 배당률은 액면금액을 기준으로 연 10% 이내에서 발행시 이사회의 결의로 정하고, 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따라 금전, 주식 또는 기타의 재산으로 우선 배당하며, 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

③ 이사회 결의로 회사의 선택에 의해 상환하는 1종 종류주식을 발행할 수 있으며, 이 경우 다음 각 호에 따라 이사회 결의로 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다.

1. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 50년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 회사는 이사회의 결의에 의하여 관련 법령에 따라 상환주식의 전부 또는 일부를 상환기간 이전에 상환할 수 있는 것으로 할 수 있다.

2. 1종 종류주식을 일시에 또는 안분비례의 방법 등으로 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 안분비례의 방법으로 분할상환하는 경우 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

3. 상환가액은 액면가액, 발행가액, 상환시의 시가 등을 고려하여 발행시 이사회가 정한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일부터 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 이사회 결의로 주주의 청구에 의해 상환하는 1종 종류주식을 발행할 수 있으며, 이 경우 다음 각 호에 따라 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환청구기간은 본조 제3항 제1호를 준용한다. 다만, 제3항 제1호의 “상환기간”은“상환청구기간”으로 본다.

2. 주주는 1종 종류주식 전부를 일시에 또는 안분비례의 방법 등으로 분할하여 상환해 줄 것을 회사에 청구할 수 있다. 다만, 회사는 상환청구 당시에 배당가능이익이 부족한 경우에는 분할 상환할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다.

3. 상환가액은 본조 제3항 제3호를 준용한다.

4. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

⑤ 회사가 유상증자 또는 무상증자 및 주식배당을 실시하는 경우, 1종 종류주식에 대하여 신주를 배정하지 아니한다.

종류주식(4종)발행 관련일반조항 신설

(신 설)

제8조의3 (종류주식의 수와 내용 2)

① 본 회사가 발행할 2종 종류주식(이하 본조에서 “2종 종류주식”)은 무의결권배당우선전환주식으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 2종 종류주식은 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 2종 종류주식의 이익배당에 관한 사항(이익배당률, 참가적인지 여부 또는 누적적인지 여부)에 대해서는 제8조의2 제2항을 준용한다.

③ 이사회는 다음 각 호에 따라 회사의 선택에 의하여 전환할 수 있는 2종 종류주식을 발행할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다. 다만, 추가적인 주식의 발행 기타 관계 법령의 범위 안에서 그 발행시 이사회가 통상적이고 합리적인 주주권의 희석방지 관례를 감안하여 정하는 희석방지 조항에 의하여 전환비율은 조정될 수 있다.

2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다.

3. 전환할 수 있는 기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

④ 이사회는 다음 각 호에 따라 주주가 회사에 대하여 전환을 청구할 수 있는 2종 종류주식을 발행할 수 있다.

1. 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 1년 이상 10년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

2. 전환 청구 시 본조 제3항 제1호 및 제2호를 준용한다.

⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 2종 종류주식에 대한 신주배정은 유상증자 및 주식 배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 단, 제8조의3 제3항 제1호 단서에 의한 전환비율 조정이 있은 경우 유상증자, 무상증자 또는 주식배당은 조정된 그 당시의 전환비율에 따른다.

종류주식(4종)발행 관련일반조항 신설

(신 설)

제8조의4 (종류주식의 수와 내용 3)

① 본 회사가 발행할 3종 종류주식(이하 본조에서 “3종 종류주식”)은 무의결권배당우선전환상환주식으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 3종 종류주식은 회사의 이익으로 소각하는 것으로 하거나 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다.

② 3종 종류주식의 이익배당에 관한 사항(이익배당률, 참가적인지 여부 또는 누적적인지 여부)에 대해서는 제8조의2 제2항을 준용한다.

③ 3종 종류주식의 상환은 제8조의2 제3항 또는 제4항을 준용한다.

④ 3종 종류주식의 전환은 제8조의3 제3항 또는 제4항을 준용한다.

⑤ 회사가 신주를 발행하는 경우 3종 종류주식에 대한 신주배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 단 제8조의3 제3항 제1호 단서에 의한 전환비율 조정이 있은 경우 유상증자, 무상증자 또는 주식배당은 조정된 그 당시의 전환비율에 따른다.

종류주식(4종)발행 관련일반조항 신설

(신 설)

제8조의5 (종류주식의 수와 내용 4)

① 본 회사가 발행할 4종 종류주식(이하 “4종 종류주식”)은 무의결권배당우선주식으로 하며, 이사회 결의로 발행한다.

② 4종 종류주식에 대하여는 액면금액 기준으로 보통주식의 배당보다 연 1% 금전으로 더 배당한다.

③ 4종 종류주식에 대하여는 발행시 이사회 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적, 누적적 또는 비누적적인 것으로 정할 수 있다.

④ 4종 종류주식에 대하여는 발행시 이사회 결의에 의하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑤ 본 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 4종 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로 하고, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

종류주식(4종)발행 관련일반조항 신설

제9조의1 (신주 인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주 배정을 받을 권리를 가진다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 해외증권 발행 규정에 의한 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 회사가 "경영상 필요로 외국의 합작법인에게" 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 "긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게" 신주를 발행하는 경우

8. 회사가 "기술도입을 필요로 그 제휴회사에게" 신주를 발행하는 경우

9. 회사가 경영상의 필요로 국내의 구조조정기금에게 신주를 발행하는 경우

10. 이사회의 결의로 임원, 종업원, 기술도입선, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자나 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 법률에 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만,자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 제1항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행해야 한다.

제9조의1 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

표준정관을준용하여 조항 정비

제9조의2 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

(삭 제)
표준정관을준용하여 조항 삭제

제9조의3 (일반공모증자 등)

① 이 회사는 액면총액이 500억을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에

관한 법률에 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식에 의한 신주를 발행할 수있다.

② 이 회사는 액면총액이 500억을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행할 수있다.

③ 일반공모증자방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.

(삭 제)
표준정관을준용하여 조항 삭제

제13조 (전환사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

② 제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여야만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다.

③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 사채의 액면총액 중 일천오백억원은 보통주식으로 하고 오백억원은 무의결권 우선주식으로 한다. 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로써 전환 청구 기간을 조정할 수 있다.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제9조의 2의 규정을 준용한다
.

제13조 (전환사채의 발행)

① 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제9조의1 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 전환사채를 발행하는 경우

2. 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제9조의1 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 전환사채를 발행하는 경우

② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

표준정관을준용하여 조항 정비

제14조 (신주인수권부 사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주외의 자에게 신주인수권부 사채를 발행할 수있다.

② 신주인수권을 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 익일부터 그 상환 기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의2의 규정을 준용한다.

제14조 (신주인수권부 사채의 발행)

① 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제9조의1 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 사채의 액면총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제9조의1 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 제1항제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

표준정관을준용하여 조항 정비

제49조 (시행일)1~21. (생 략)

제49조 (시행일)1~21. (생 략)

22. 개정된 본 정관은 2025년 8월 2일부터 시행한다.

시행일 개정

[제58기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제29조2 (감사위원회의 구성) ①~② (생략) ③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④~⑧ (생략)
제29조2 (감사위원회의 구성) ①~② (생략) ③ 위원은 모두 사외이사로 구성한다. ④~⑧ (생략)
감사위원회독립성 강화

제37조 (이사회의 구성과 소집) ① (생략) ② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
제37조 (이사회의 구성과 소집) ① (생략) ② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
ESG평가 개선

제49조 (시행일)

1~20 (생략)

제49조 (시행일)

1~20 (생략) 21. 개정된 본 정관은 2024년 3월 21일

부터 시행한다.

개정일자

변경

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
반도체 및 TFT LCD관련 사업
영위

2
모니터 제조판매업
미영위

3
도금제품 및 부품가공 제조 및 판매업
미영위

4
금형과 설비의 제조, 판매, 임대 및 유지보수업
영위

5
물품매도확약서 발행업(오파업)
영위

6
기술관련용역 및 서비스업
영위

7
유 ·무선 통신기기 및 부대장치의 제조 및 판매업
영위

8
부동산 임대업
영위

9
창고업
영위

10
도매 및 종합소매업
영위

11
PC 및 관련제품 제조 및 판매업
미영위

12
인터넷 관련 사업
영위

13
방송수신기 및 기타영상, 음향기기 제조, 판매 및 서비스업
영위

14
화합물 반도체 제조, 판매
미영위

15
전기변환장치 제조 및 판매
영위

16
각종 조명제품의 제조 및 판매
미영위

17
정밀사출, 성형부품 제조 및 판매
미영위

18
광학필름 및 관련제품의 제조 가공판매
미영위

19
기타 전기, 전자부품 제조 및 판매
영위

20
단결정 제품 제조 및 판매
미영위

21
반도체 소자, 소재 제조 및 판매
영위

22
신재생에너지사업
영위

23
태양전지 제조 및 판매
영위

24
태양전지 모듈 제조 및 판매
영위

25
태양전지용 실리콘, 잉곳 및 웨이퍼 제조 및 판매
미영위

26
태양전지 응용제품의 제조 및 판매
영위

27
의료용 물질 및 의약품 제조
미영위

28
의료, 정밀, 광학기기 제조
영위

29
의료용기기 및 기구 제조
영위

30
전기공사업
영위

31
금속창호 공사업
영위

32
태양광 발전시스템
영위

33
태양광 발전사업
영위

34
에너지 Saving관련 제품 및 시스템의 제조, 판매
영위

35
소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
영위

36
조명기기, 기구 설치관련 공사업
미영위

37
충전기, 전지Cell, 전지Pack, 전지소재 수입, 제조 및 판매업
영위

38
배터리 및 관련시스템의 제조판매
영위

39
디지털 신호처리방식 및 아날로그 처리방식의 영상음향 결상 기기(터치스크린 및 터치스크린 구동회로/액정표시장치를 포함한 평판표시소자 장치)의 제조 및 판매업
영위

40
유기, 무기화합물 재료의 제조 및 판매
미영위

41
OLED, LED 관련제조, 판매업
영위

42
검사 및 정밀측정 자동화 시스템 및 장비 제조, 판매업
영위

43
반도체 제조기기 및 검사기기 제조, 판매업
영위

44
반도체 및 유사반도체 제조, 판매업
영위

45
정보통신 주변기기 및 안테나 제조 및 판매업
영위

46
무선충전 응용제품 제조 및 판매업
영위

47
판유리 가공품 제조 및 판매업
미영위

48
플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품 제조 및 판매
미영위

49
플라스틱 필름, 시트 및 판 제조 및 판매
미영위

50
전자집적회로, 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조 및 판매
영위

51
인쇄회로기판 및 전자부품 실장기판 제조 및 판매
영위

52
비디오 및 기타 영상기기 제조업
영위

53
자동차용 부품 및 전기장치 제조 및 판매
영위

54
절연, 적층판 제조, 가공, 판매
영위

55
프레스 제품 제조 및 판매
영위

56
핸드폰 외장부품 제조 및 판매
미영위

57
부동산 매매업
영위

58
사업시설 유지관리 서비스업
영위

59
전기, 전자, 통신기계기구 및 부품제조판매업
영위

60
지능형, 산업용 로봇과 동 부품 및 시스템의 제조, 판매업
영위

61
신기술 관련 개발, 투자, 관리 운영사업
영위

62
위 각 항에 관련된 수출입업
영위

63
위 각 항에 관련된 일체의 부대사업
영위

라. 정관상 사업목적 변경 내용
당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표
당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 전기/전자 부품, 전장 부품, EMS, 에너지 솔루션 분야에서 뛰어난 경쟁력을 바탕으로 성장해가며 전기 전자 솔루션 Global Best Provider를 지향하는 기업입니다.보고서 제출일 기준 중단사업을 제외한 주요 사업부문으로는 전기/전자 분야에서 TV 및 생활가전 파워보드, 휴대폰 무선충전 모듈 등을 생산 ·판매하는 전자부품 부문, 자동차/선박/로봇 전장부품 등을 생산 ·판매하는 전장부품 부문, 스마트폰 위탁 생산 및 판매를 하는 EMS 부문, 태양광 모듈 생산 ·판매를 하는 태양광 부문, 반도체 장비 부품 가공/세정/코팅 및 반도체 실리콘 부산물 재생 사업을 하는 반도체 부문이 있습니다. 지역별로 서울, 충북 진천, 충북 청주(오창)의 국내 사무실 및 공장과 종속회사로서 경기 안성(한솔아이원스(주)), 경북 김천((주)한솔오리온텍), 전북 익산((주)에스아이머트리얼즈), 충북 청주(한솔에너지온(주))의 국내법인, 태국, 베트남, 중국, 슬로바키아 등의 해외법인을 운영하고 있어, 고객사에 대한 Global 공급망을 지속적으로 갖추어 나가고 있습니다. 향후 새로운 미래 성장동력을 확보하고자 기존사업 및 유관 분야의 보유역량을 활용한 신사업을 적극 추진해 나갈 것이며, 회사의 신규 성장동력으로 자리매김 할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

- 전자부품 사업당사의 전자부품 사업은 TV 및 생활가전용 파워모듈, TV 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 3in1보드, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈 등으로 구성되어 있으며 이중 파워모듈, 무선충전 모듈 사업이 중심을 이루고 있습니다. - 전장부품 사업전장 부품 사업은 동력으로 구동되는 모든 기계 장치의 핵심인 전자제어장치를 공급하는 고부가가치 산업입니다. 당사는 차량용 실내 및 외부에 들어가는 LED Lamp 부품과 전동화 부품인 E-shifter, 차량용 실내 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 모듈 등을 제조하여 고객에게 납품하고 있습니다. 한편, 당사의 종속회사인 (주)한솔오리온텍은 선박용 전장 부품 시장에서 대형 선박의 메인 저속 엔진 제어모듈 핵심기술을 바탕으로 높은 국내 점유율을 달성하고 있으며, 로봇용 전장부품 사업에서는 산업용 협동로봇의 관절, 컨트롤 박스 등 핵심 전장 부품을 제조하여 로봇 제조사에 공급하고 있습니다.

- EMS 사업당사의 EMS 사업은 스마트폰과 태블릿 제품을 주품목으로 생산하여 고객에게 납품하고 있으며, 안정적인 사업구조를 바탕으로 꾸준히 매출 및 이익창출에 기여하고 있습니다.- 태양광 사업

태양광 사업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 대표적인 친환경산업 중 하나이며, 당사는 태양광 모듈을 제조/판매하고 있습니다. 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다.

- 반도체 사업반도체 소재 사업은 반도체 수요 상승에 따른 설비 투자 확대로 꾸준한 성장이 지속되고 있습니다. 당사의 종속회사인 한솔아이원스는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다.한편, 반도체 산업의 성장에 따라 발생되는 부산물을 재활용하는 시장의 필요성이 점차 증가하고 있습니다. 당사의 종속회사인 (주)에스아이머트리얼즈는 반도체 실리콘 부산물의 고순도 재생부터 미분화까지 통합 솔루션 구축을 통한 사업화를 추진 중에 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품 목
용 도
주요상표등
매출액
비율

전자부품
파워보드 등
가전부품 등
HANSOL,IONES 등
110,275
34.9

전장부품
전장부품 등
차량 및 선박/로봇 부품 등
47,390
15.0

태양광
태양광모듈 등
태양광 발전 등
20,550
6.5

EMS(스마트폰 등)
스마트폰 등
스마트폰 제조 등
88,571
28.0

반도체
반도체 장비 등
반도체 제조 등
49,169
15.6

합 계
315,955
100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
제품별 판매가격은 동일 제품군 내에서도 제품별 부품구성, 사양, 레이아웃 등에 따라 차이가 있습니다. 2026년 1분기 파워보드 등의 평균 판매가격은 전년도 연평균 대비 약 11% 하락하였으며, 전장부품 등의 평균 판매가격은 약 64% 상승하였습니다. 그리고 태양광모듈 등의 평균 판매가격은 전년도 연평균 대비 약 54% 상승하였고, 스마트폰 등은 약 12% 하락하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
주요품목
구체적용도
매입액
주요 매입처

전자부품/전장부품
원재료
반도체
파워보드/전장부품 제조용
35,654
NOVATEK 등

TRANS
13,304
MU SEM TECHNOLOGY 등

PCB
12,731
APEX CIRCUIT 등

EMS(스마트폰 등)
원재료
ADAPTOR
스마트폰/태블릿 제조용
378
알에프텍 등

BATTERY PACK
9,453
Amperex 등

INJECTION
19,427
인탑스 등

태양광
원재료
태양전지 (CELL)
태양광모듈 제조용
4,694
HENGDIAN GROUP 등

- 2026년 1분기 기준이며, 주요 품목의 매입내역 표기- 파워보드 부문의 원재료 매입액 중 본사에서 매입하는 금액은 태국 현지 해외법인 제조용으로 판매되므로 태국 현지 법인에서 매입하는 금액을 주요 품목으로 표기하였습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
당사는 생산품목에 적합한 원재료를 규격 및 사양별로 다양하게 매입하고 있습니다. 2026년 1분기 전자제품 및 전장부품 주요 원재료의 평균 매입가격은 전년도 연평균 대비 약 16% 감소하였으며, EMS 주요 원재료의 평균 매입가격은 전년도 연평균 대비 약 19% 감소하였고, 태양광 주요 원재료는 약 67% 상승하였습니다.

다. 반도체 부문 원재료 매입내역 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)
(1) 반도체 부문 매입액

(단위: 백만원)

매입유형
사업부문
품목
구체적용도
매입액
매입비율
주요매입처

원재료
정밀가공
Aluminium
반도체 장비 등의 제조부품
2,376
27.21%
㈜한국비철, ㈜하이메탈 외

Aluminium_forging
2,440
27.94%
Yuanji Precision Machinery

Stainless steel
209
2.40%
승리스텐 외

POWDER
1,265
14.49%
㈜엠에스티코퍼레이션 외

기타
1,802
20.64$
위브메탈㈜ 외

세정코팅
POWDER
542
6.20%
㈜엠에스티코퍼레이션 외

BEAD
29
0.33%
금강상사 외

케미칼
68
0.78%
한일케미칼㈜ 외

합 계
8,730
100%

- 2026년 1분기 누계 매입액이며, 주요 품목의 매입내역 표기

(2) 반도체 부문 가격변동추이

(단위: 원)

품목
2026년
2025년
2024년

Aluminium
22,256
23,592
23,900

Stainless steel
8,074
7,465
8,360

POWDER
229,663
241,170
236,768

주1) 전년도 대비 원재료의 개별 단가는 전반적으로 상승하였으나, 고단가 원재료의 매입 비중이 감소하여 Aluminium과 POWDER의 평균 단가가 하락하였습니다.

라. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문
제61기 1분기
제60기
제59기

전자부품
8,429
27,701
33,459

전장부품
2,253
5,863
4,909

태양광
86
297
263

EMS(스마트폰 등)
9,300
37,200
38,400

LED소재
-
-
-

- 당사의 생산능력은 '생산직접인원 X 조업일수 X 1일 정상조업시간 / 대당 생산공수' 의 방법으로 산출하고 있습니다.- 반도체 사업부문은 아래 「라. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

(2) 생산실적 및 가동율

1) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문
제61기 1분기
제60기
제59기

전자부품
7,789
26,069
31,312

전장부품
1,955
5,366
4,434

태양광
82
282
250

EMS(스마트폰 등)
8,932
31,840
25,401

LED소재
-
-
-

- 반도체 사업부문은 아래 「마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

2) 당해 사업연도(2026. 1. 1 ~ 2026. 03. 31)의 가동율

(단위 : 천개, %)

사업부문
생산능력
생산실적
가동율

전자부품
8,429
7,789
92%

전장부품
2,253
1,955
87%

태양광
86
82
95%

EMS(스마트폰 등)
9,300
8,932
96%

- 생산능력 대비 생산실적을 기준으로 가동율을 산정하였습니다.

- 반도체 사업부문은 아래 「마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)당사의 주요 생산제품은 반도체, 디스플레이 제조 공정에 사용되는 정밀 부품의 가공및 세정, 코팅입니다. 당사의 정밀가공 사업(반도체, 디스플레이 부품 가공 및 장비개발 사업 등)은 안성시에 위치한 본사에서 통합하여 수행하고 있으며, 정밀 부품세정 사업은 화성시에 위치한 발안 공장과 안성시에 위치한 안성2공장에서 수행하고 있습니다. 당사의 사업기능별 보유 생산능력 및 가동률은 하기의 표와 같습니다.

(단위: 개
)

공장
구분
2026년도 1분기
2025년도
2024년도

수량
수량
수량

정밀가공
생산능력
20,546
75,693
72,013

생산실적
11,356
41,302
36,277

가동률
55.3%
54.5%
50.4%

정밀세정
생산능력
152,237
608,947
608,947

생산실적
71,213
278,172
263,297

가동률
46.8%
45.7%
43.2%

주1) 당사의 정밀가공 주요 부품은 고객사 발주에 따른 주문생산방식으로 사양이 각기 다른제품을 생산함에 따라 정확한 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 따라서 당사가 보유한 가공 설비 수와 설비별 1일 가동가능 시간을 기준으로 설비의 가동시간을 계산하여 가동률을 산출하였습니다.생산실적의 경우 당사가 생산하는 생산수량을 기준으로 최대 생산능력을 산출하였으며, 양산품을 제외한 가공품은 각기 다른 원가율로 인해 생산수량과 매출액은 서로 비례하지 않을 수 있습니다.주2) 안성2공장과 발안공장은 세정코팅 사업으로 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 제품의 개별 조건에 따라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정을 완료하는 것이기에 정확한 생산능력 산출이 어려우나, 공정중 병목지점을 기준으로 시간당, 1일, 월 생산가능 수량과 해당 공정 장비수의 계산으로 생산 능력을 산출하였습니다.

바. 생산설비의 현황 등 (1) 주요 사업장 현황당사는 본점인 서울 중구 사업장을 비롯하여 충북 진천, 충북 청주(오창) 사업장 및 국내 종속회사인 한솔아이원스(주), (주)한솔오리온텍, (주)에스아이머트리얼즈, 한솔에너지온(주)과 태국, 베트남, 슬로바키아, 중국 등의 해외 종속회사에서 주요 제품의 생산, 개발, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.

지역
사업장
소재지

국내 본사 (3개 사업장)
서울 중구
서울시 중구 을지로 100

충북 진천
충북 진천군 덕산읍 한삼로 55

충북 청주
충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 140

국내 (4개 종속회사)
한솔아이원스(주)
경기 안성시 고삼면 안성대로 2061

(주)한솔오리온텍
경북 김천시 아포읍 아포공단길 147

(주)에스아이머트리얼즈
전북 익산시 성당면 성당로 279

한솔에너지온(주)
충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 140

해외 (5개 종속회사)
태국 반붕
168 Moo 1, Tambon Banbung, Chonburi Province 20170 Thailand

슬로바키아 트르나바
Hansol Techincs Slovakia s.r.o Voderady 396

베트남 포옌 (하노이)
Yen Binh Industrial Park, Pho Yen Town, Thai Nguyen Province, Vietnam

중국 강소성
No.58 Zhongjie Road,Qiandeng Town, Kunshan City, Jiangsu Province, China

베트남 동나이성 (호치민)
Road No.6, Ho Nai Industrial Park - Phase 02 Phuoc Tan Commune, Bien Hoa City Dong Nai Province, Vietnam

- 한솔아이원스(주) 및 (주)한솔오리온텍, (주)에스아이머트리얼즈는 본점사업장만 소재지에 표기함

(2) 생산설비의 현황당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구 및 비품 등으로 구성되어 있으며, 당기말 현재 장부가액은 367,313백만원으로 전년말 361,384백만원 대비 5,929백만원 증가하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
기초 장부가액
당기 증감
상 각
대 체
기 타
기 말 장부가액
비고

증가
감소

토지
47,130
-
-
-
237
7
47,374
-

건물
227,639
-
-
-2,301
1,543
4,689
231,570
-

구축물
6,173
-
-
-154
26
53
6,098
-

기계장치
40,406
467
-
-2,938
688
1,964
40,587
-

차량운반구
617
-
-
-70
77
5
629
-

시설장치
15,047
60
-
-512
-
39
14,634
-

공구기구 및 비품
5,601
309
-
-550
99
367
5,826
-

건설중인자산
18,771
4,542
-
-
-2,776
58
20,595
-

합 계
361,384
5,378
-
-6,525
-106
7,182
367,313
-

(3) 주요 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

- 해당사항 없음

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업 부문
매출 유형
품 목
제61기 1분기
제60기
제59기

전자부품
제품 및 상품
파워보드 등
수 출
109,068
507,274
579,241

내 수
1,207
12,467
15,686

합 계
110,275
519,741
594,927

전장부품
전장부품 등
수 출
18,288
70,625
50,245

내 수
29,102
50,097
9,707

합 계
47,390
120,722
59,952

태양광
태양광 모듈 등
수 출
6,620
9,083
2,567

내 수
13,930
47,466
49,372

합 계
20,550
56,549
51,939

EMS
스마트폰 등
수 출
88,571
356,583
335,527

내 수
-
-
-

합 계
88,571
356,583
335,527

반도체
반도체 장비 등
수 출
24,479
116,601
81,410

내 수
24,690
82,229
75,728

합 계
49,169
198,830
157,138

LED 소재
웨이퍼 등
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

소 계
수 출
247,026
1,060,166
1,048,990

내 수
68,929
192,259
150,493

합 계
315,955
1,252,425
1,199,483

중단손익
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

합 계
수 출
247,026
1,060,166
1,048,990

내 수
68,929
192,259
150,493

합 계
315,955
1,252,425
1,199,483

- 상기 수출과 내수 구분은 소재지를 기준으로 작성되었습니다. - 상기 실적은 내부거래를 제외한 금액입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

- 국판 및 수출 : 각 사업부 및 전장사업 종속회사(주식회사 한솔오리온텍) 영업팀- 반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의 정밀가공 영업조직은 ME사업부를 중심으로 반도체New영업팀과 반도체Recycled영업팀으로 구성되어 있으며 세정코팅 사업의 경우 CE사업부를 중심으로 CE영업팀과 CE제조부문으로 구성되어 고객관리 및 기술영업을 진행하고 있습니다. (2) 판매경로

- 국판 및 수출 : 생산자(공장) → OEM → END USER- 당사의 종속회사(한솔아이원스 주식회사, 주식회사 한솔오리온텍)는 최종 고객사에 직접 납품, 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 내수 : 현금 또는 어음- 수출 : L/C 방식, D/A 방식, T/T, 구매승인서, 기타

(4) 판매전략

반도체 사업의 판매전략은 아래와 같습니다.- 수출 및 OEM Business 확대를 통한 매출 성장- R&D 투자 확대를 통한 신규 전략 품목 및 차세대 부품 개발 참여- 세정 코팅관련 선도 기술을 바탕으로 기술 우위 선점- 고객사 다변화를 통한 초정밀 가공부품 매출 확대- A/S 지원체제 완비를 통해 고객 만족 추구

다. 수주상황
당사의 매출은 파워보드 등 전자부품, 전장부품, 태양광 모듈, 스마트폰, 반도체 등 다양한 품목 및 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 산업의 시장상황 및 수요에 따라 매출이 발생합니다. 이는 일시적인 수주가 아닌 고객사로부터 상시 주문을 통해 공급이 이루어지고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

(a) 차입금 총액
270,177,638
218,063,531

(b) 현금 및 현금성자산
77,452,946
48,597,797

(c) 순부채(a-b)
192,724,692
169,465,734

(d) 자본총계
503,957,518
492,683,968

(e) 총자본(c+d)
696,682,210
662,149,702

자본조달비율(c/e)
27.66%
25.59%

나. 금융위험관리

(1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당분기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.(3) 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다. (4) 유동성위험

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(제61기 1분기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채

파생상품금융부채
1,451,195
1,451,195
1,245,762
205,433
-
-

비파생금융부채

매입채무및기타채무
132,109,524
132,109,524
130,365,400
-
1,744,124
-

차입금
104,249,872
105,820,634
77,608,663
20,241,682
2,221,256
5,749,033

사채
165,927,766
175,706,338
1,385,655
55,607,317
68,367,562
50,345,804

리스부채
10,117,369
11,511,676
1,230,443
3,596,366
3,704,500
2,980,367

기타금융부채
72,345,831
102,588,149
-
-
-
102,588,149

합 계
486,201,557
529,187,516
211,835,923
79,650,798
76,037,442
161,663,353

(제60기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
874,811
874,811
852,433
22,378
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
118,204,494
118,204,494
116,769,279
-
1,435,215
-

차입금
88,887,531
90,522,185
36,912,069
45,072,219
2,239,492
6,298,405

사채
129,176,001
135,999,219
29,062,317
29,352,321
26,834,714
50,749,867

리스부채
10,159,318
11,589,003
1,241,627
3,249,237
3,897,733
3,200,406

기타금융부채
71,272,262
102,755,341
-
-
-
102,755,341

합 계
418,574,417
459,945,053
184,837,725
77,696,155
34,407,154
163,004,019

(제59기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채

파생상품금융부채
4,305,067
4,305,067
4,305,067
-
-
-

비파생금융부채

매입채무및기타채무
120,448,833
120,448,833
120,245,065
-
203,768
-

차입금
98,202,438
102,361,161
27,248,713
63,041,215
432,000
11,639,233

사채
75,819,330
79,362,010
765,861
32,935,212
45,660,937
-

리스부채
12,537,899
14,829,591
922,615
3,165,415
4,063,444
6,678,117

합 계

311,313,567
321,306,662
153,487,321
99,141,842
50,360,149
18,317,350

다. 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체는 당분기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(제61기 1분기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
617,889
-
617,889
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

공정가치측정금융부채

파생상품부채
1,451,195
-
1,451,195
-

(제60기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
1,452,086
-
1,452,086
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
729,600
-
-
729,600

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
874,811
-
874,811
-

(제59기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
782,453
-
782,453
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
573,000
-
-
573,000

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
4,305,067
-
4,305,067
-

당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동과 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동은 없었습니다.

2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 투입변수 및 범위를 설명한 것입니다.

(단위:천원)

구 분

공정가치

공정가치 서열체계 수준

가치평가기법
투입변수
투입변수 범위(단위: 원, %)

제61기1분기

제60기

제59기

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
617,889
1,452,086
782,453
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
729,600
573,000
3
기타포괄손익-공정가치즉정금융자산의 공정가치는 원칙적으로 할인율과 영구성장률을 고려한 현금흐름할인법으로 측정하고 있습니다.
할인율,영구성장률
11.65% 1.00%

파생상품자산 - 주식매도청구권
-
-
-
3
이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.
연 주가변동성
43.74%

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
1,451,195
874,811
4,305,067
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.
라. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

당분기말 현재 미결제된 파생상품과 만기시점에서 통화선도계약을 체결하고 있습니다.

거래 상대방
계약일
만기일
약정환율
계약금액
평가이익(손실) (백만원)
대금 수수방법
계약내용

산업은행 외
2025-10-24
2026-09-30
1,415.60~1,535.16
USD 66,301,000
(1,432)
실물인수도
만기일에 약정환율로 매도

2026-02-06
2026-05-19
1,433.51~1,513.30
USD 31,290,000
599

(2) 리스크 관리에 관한 사항

1) 리스크 관리의 목적 - 환율변동으로부터 영업의 안정성을 확보 - 안정적, 저금리의 외화 Financing. - 환 Risk관리 기법의 개발, 도입, 축적 2) 리스크 관리의 원칙 - 수출입(영업)관련 포지션의 창출 및 한도설정/유지. - 재무관련 포지션(외화자산/부채 등) 및 설비투자 등의 특수한 경우에 발생하는 포지션에 대하여는 Chief Dealer의 거래 전략에 따라 헤지(Hedge) 3) 리스크 관리조직

담당부서
담당인원
담당업무
비고

자금팀, 회계팀
3명
- 환 POSITION 점검(기간별) - 외환, 금리 HEDGE 거래 - 환 POSITION 평가 및 손익 현황 보고 - 외환 거래 손익 보고 기록유지 등 - 파생상품 검토, 거래 실행
-

- 상기 리스크 관리조직은 본사기준으로 기재하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

연구개발 담당조직

연구소
회로개발

기구개발

- 반도체 사업부문 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

담당조직
수행업무

신소재개발
쿼츠 대체용 반도체 부품 개발반도체/디스플레이 공정 부품 소재 개발

선행개발
반도체 공정용 차세대 내플라즈마 소재/공법 선행개발전사분석센터

- 선박/로봇전장 사업부문 (종속회사: 주식회사 한솔오리온텍)

담당조직
수행업무

제어
엔진컨트롤러 및 로봇제어기 전장 설계 및 개발

전장설계
전기제어 판넬, 통합제어 시스템 개발

디지털
선박 및 의료용모니터, 선박용 PC 개발

2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제61기 1분기
제60기
제59기
비고

연구개발비용 계
6,370,477
26,327,504
25,161,315
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
6,370,477
26,327,504
25,161,315
-

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.02
2.10
2.10
-

- 상기 연구개발비용은 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 연구개발 실적

1) 전자부품

연 구 개 발 과 제
기 대 효 과
기 간
비 고

3in1 JDM 보드 개발
26년 3in1 JDM 개발로 매출에 기여
26.01 ~ 26.06
-

E-PAPER 20.3" Tcon 보드 개발
새로운 사이즈 모델 개발로 신규 시장 확대
26.01 ~ 26.10
-

26년향 로컬디밍 보드 선행개발
VE모델 개발로 고객사 SoW 확대 및 개발 경쟁력 선점
26.01 ~ 26.10
-

W-OLED 전원공급장치 개발
고출력, Silm 및 경량화, 대형 패널 안정 전원 공급으로 OLED TV 시장 공급 확대
25.05 ~ 25.12
-

QD-OLED 전원공급장치 개발
고출력, Silm 및 경량화, 대형 패널 안정 전원 공급으로 OLED TV 시장 공급 확대
25.05 ~ 25.12
-

140W 외장형 SMPS(PD) Charger
외장형 140W 초고속 충전 Power Delivery Charger 개발로 모니터 및 대용량 PD Charger 시장 공략
25.03 ~ 26.12
-

소방전원공급장치 무정전 전원장치 개발
소방파워로 아파트 및 건물 등의 소방 방재 시장 공략
25.10 ~ 26.05
-

UHD 전원 공급 장치 개발
58" / 65" / 70" / 75" TV용 SMPS 개발로 UHD TV 시장 공급 확대
25.08 ~ 26.01
-

Mini LED 4K 65" 전원 공급 장치 개발
65" TV용 SMPS 개발로 4K TV 시장 공급 확대
25.08 ~ 26.01
-

모니터용 전원 공급 장치 개발
27" / 32" 모니터 시장 공급 확대
25.08 ~ 26.01
-

투명 LED 전원 공급 장치 개발
고화질 슬림화를 통한 투명 LED 디스플레이 시장 도입
25.01 ~
-

3in1 32" SMPS 개발
26년 3in1 개발로 매출 기여
25.10 ~ 26.05
-

전자 칠판 SMPS 개발
65" 전자 칠판 SMPS 개발
24.09 ~ 25.12
-

4K 마이크로 RGB SMPS 개발
최초 75" / 85" 마이크로 RGB TV 用 SMPS 개발로 시장 공급 확대
25.08 ~ 25.12
-

4K NEO QLED SMPS 개발
고효율, 경량화 설계로 4K 43" / 50" / 55" / 65" / 75" / 85" TV 시장 공급 확대
25.08 ~ 25.12
-

Frame SMPS 개발
55" / 65" Frame TV용 SMPS 개발로 Life Style 시장 공급 확대
25.08 ~ 25.12
-

Monitor SMPS 개발
57" Cureved Monitor 개발로 EV 시장 공급 확대
25.03 ~ 25.12
-

QLED 모니터 통합 설계 선행
140W / 180W / 220W 통합 설계 선행으로 개발 경쟁력 선점
25.08 ~
-

55" SMPS + LD 통합 설계 선행
통합 설계 선행으로 원가 절감 및 개발 경쟁력 선점
25.08 ~
-

4K 98" 마이크로 RGB DC DC 선행
DC DC 설계 선행으로 원가 절감 및 개발 경쟁력 선점
25.08 ~ 26.01
-

4K 마이크로 RGB SMPS 전원공급장치 개발
R80 Series 55" / 65" / 75" TV용 SMPS 개발로 RGB TV 시장 공급 확대
26.01 ~ 26.08
-

스틱 청소기 36W Charger 보드 (PL Free+Coreless) 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 품질 안정화 및 가전제품 라인업 유지
24.01 ~ 24.08
-

로봇 청소기 45W Charger 보드
로봇 청소기 45W Charger 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
23.08 ~ 24.02
-

로봇 청소기 WHEEL 모터 센서 보드
로봇 청소기 모터 센서 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
23.11 ~ 24.01
-

로봇 청소기 SIDE 모터 센서 보드
로봇 청소기 모터 센서 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
23.11 ~ 24.01
-

로봇 청소기 DRUM 모터 센서 보드
로봇 청소기 모터 센서 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
23.11 ~ 24.01
-

에어컨 인버터 제어 보드
에어컨 인버터 제어보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
23.12 ~ 24.12
-

로봇 청소기 SIDE 모터 센서 보드 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 품질 안정화 및 가전제품 라인업 유지
25.04 ~ 25.06
-

CnM 1.5KW 히트펌프 인버터 제어 보드
PFC Reactor 일체형 개발을 통한 소형화 설계 기술 확보
24.12 ~ 25.10
-

욕실환풍기 AC 모터 메인 보드 및 파생 모델
거래선 라인업 확대를 통한 매출 안정화
24.12 ~ 25.11
-

로봇 청소기 신규 세트 45W Charger 보드
고객 요구사양 만족 설계를 통한 기존 양산 제품 매출 유지
24.10 ~ 25.11
-

스틱 청소기 신규세트 36W Charger 보드
고객 요구사양 만족 설계를 통한 기존 양산 제품 매출 유지
24.07 ~ 25.03
-

욕실환풍기(Slim) BLDC 모터 메인 보드 및 디스플레이 보드
거래선 라인업 확대를 통한 매출 안정화
25.03 ~ 26.02
-

애니플레이스 인덕션, FB NOISE FILTER 보드
조리기 전원용 필터 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
25.01 ~ 25.12
-

애니플레이스 인덕션, HB NOISE FILTER 보드
조리기 전원용 필터 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
25.09 ~ 25.12
-

인덕션(직결형) NOISE FILTER 보드
조리기 전원용 필터 보드 개발을 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
25.10 ~ 26.04
-

세탁기 인버터 제어보드 및 파생모델 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 제품 불량률 감소 및 품질 안정화
24.04 ~ 25.09
-

에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 제품 불량률 감소 및 품질 안정화
24.03 ~ 25.01
-

복합환풍기 BLDC 모터 메인 보드, 디스플레이 보드, 습도 보드, 음성 안내 보드
거래선 라인업 확대를 통한 매출 안정화
25.04 ~ 26.04
-

냉장고 (SMPS 90W + 인버터 제어) 통합보드
냉장고 인버터 보드 개발을 통한 가전제품 라인업 확대
25.05 ~ 27.01
-

에어컨 인버터 제어보드 및 파생모델 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 제품 불량률 감소 및 품질 안정화
25.01 ~ 25.03
-

인덕션 4.8KW 인버터 제어보드
인덕션 4.8KW 인버터 제어보드 개발을 통한 인덕션 인버터 설계 기술 확보
24.01 ~ 25.06
-

세탁기 (AC/DC PUMP 통합) 인버터 제어 보드
자체 선행 과제 진행을 통한 고객 제안 및 매출 안정화
25.03 ~ 25.12
-

의료기기 2.3KW DCDC 보드 강건 설계 변경
강건 설계 변경점을 통한 제품 불량률 감소 및 품질 안정화
25.03 ~ 25.08
-

에어컨 디럭스 PF2 인버터 제어보드
자체 선행 과제 진행을 통한 기술력 확보
25.06 ~ 25.12
-

로봇 청소기 신규세트 60W Charger 보드
충전시간 4H → 2.5H 단축 만족 설계를 통한 신규 제품 진입 및 가전제품 라인업 확대
25.10 ~ 26.10
-

오폐수 정화 장비 인버터 제어 보드
거래선 라인업 확대를 통한 매출 안정화
25.10 ~ 26.06
-

로봇 청소기 45W Charger 보드 Bridge Diode 부품 변경점
Bridge Diode 부품 변경점을 통한 제품 불량률 감소 및 품질 안정화
25.10 ~ 26.04
-

플래그십 스마트폰 NFC/MST/WPC RX Antena 개발
Mobile 제품 무선 충전 RX Antena 개발로 시장공급 확대
24.01 ~ 26.06
-

2) 전장부품

연 구 개 발 과 제
기 대 효 과
기 간
비 고

자동차 15W 고속충전 무선충전기 (Qi 1.3) 개발
15W 고속충전 무선충전기 개발로 자동차 시장 공급 확대
23.08 ~ 26.01
-

자동차 15W 고속충전 무선충전기 (Qi 2.0) 개발
15W 고속충전 무선충전기 개발로 자동차 시장 공급 확대
25.08 ~ 28.08
-

자동차 25W 고속충전 무선충전기 개발
25W 고속충전 무선충전기 선행 개발로 설계 기술 확보
24.10 ~ 26.08
-

자동차 SDV를 위한 15W 무선충전기 개발
자동차 SDV를 위한 Ethernet 통신 선행 개발로 설계 기술 확보
25. 06 ~26.10
-

자동차 전자식 변속 레버 보드 개발
전자식 변속 레버 보드 개발로 자동차 시장 공급 확대
24.10 ~ 26.06
-

자동차 로고 LED LAMP 개발
LOGO LED LAMP 개발로 자동차 시장 공급 확대
24.05 ~ 26.03
-

자동차 LED FRONT SIGNAL LAMP 개발
LED SIGNAL LAMP 개발로 자동차 시장 공급 확대
24.05 ~ 26.10
-

자동차 LED REAR SIGNAL LAMP 개발
LED SIGNAL LAMP 개발로 자동차 시장 공급 확대
24.05 ~ 26.10
-

전기자동차 충전 도어 LED LAMP 개발
충전 도어 LED LAMP 개발로 전기자동차 시장 공급 확대
23.03 ~ 26.03
-

선박 MCP-12(Manual Control Panel 12”) 개발
HMI PC Hardware 설계기술 확보Platform Software(리눅스) 개발 기술 확보
25.07 ~ 26.12
-

ACM(Angle CalculationModule)

엔진 크랭크 각도 계산 모듈 국산화 개발

WinGD 엔진의 표준 적용품으로 국산화 개발

25.07 ~ 26.12
-

의료 및 방송용 모니터 개발

범용성을 갖춘 산업용 모니터 개발

UL,FCC,VCCI,CE,BIS,WEEE 인증 기술 확보

25.10 ~ 26.09
-

선박용 PC 개발
Marine PC 제품 라인업 강화
26.01 ~ 26.12
-

3) 태양광 모듈

연 구 개 발 과 제
기 대 효 과
기 간
비 고

M10 620W 탑콘 모델 개발
셀트렌드에 맞는 라인업 확보
23.12 ~ 24.06
-

M10 600W BIPV모델 개발
BIPV모델 개발로 건축 태양광 라인업 확보
23.12 ~ 24.06
-

M10 600W 고내구성 모델 개발
고내구성 모델 개발로 수상 태양광 라인업 확대
23.12 ~ 24.08
-

M10 탑콘 모델 외주 상품 개발
외주 상품 개발로 부가가치 확대
24.01 ~ 24.09
-

M10 620W 탑콘 미주 모델 개발
미주향 모델 개발로 해외 시장 라인업 확보
24.03 ~ 24.11
-

G12 탑콘 모델 외주 상품 개발
외주 상품 개발로 부가가치 확대
24.04 ~ 24.12
-

방음벽 모델 개발
BIPV 방음벽 태양광 시장 진입을 위한 모델 개발
24.08 ~ 24.12
-

M10 500W 융복합 모델 개발
주택 보급 사업 시장 라인업 확보
24.11 ~ 25.02
-

M10 640W 탑콘 모델 개발
셀트렌드에 맞는 라인업 확보
24.10 ~ 25.03
-

방음벽 탑콘 모델 개발
셀트렌드에 맞는 방음벽 라인업 확대
25.02 ~ 25.09
-

M10 640W BIPV모델 개발
셀트렌드에 맞는 BIPV 라인업 확대
25.04 ~ 25.09
-

M10 640W 초저가 모델 개발
셀트렌드에 맞는 VE모델 개발로 부가가치 확대
25.04 ~ 25.12
-

M10 500W 탑콘 융복합 모델 개발
셀트렌드에 맞는주택 보급 사업 시장 라인업 확보
25.06 ~ 25.12
-

M10 640W 탑콘 모델 외주 상품 개발
외주 상품 개발로 부가가치 확대
25.12 ~ 26.02
-

M10 500W 탑콘 조달청 사업 모델 개발
셀트렌드에 맞는 조달청 사업 시장 라인업 확보
25.12 ~ 26.03
-

4) 반도체 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

No
연구 과제
연구내용 및 기대효과
연구결과 및상품화 여부
개발 연도

1
차세대 반도체 공정용 내플라즈마 소재 개발
반도체 식각공정 트렌드 변화에 따라 Particle(주), Contamination가 없는 차세대 소재 발굴, 개발
연구 개발 중
2023~

2

공인인증

분석센터 구축

양산제품의 품질분석력 향상 및 반도체 공정 소재, 부품의 분석능력 강화를 위한 공인인증 분석센터 구축
구축 완료(KS Q ISO/IEC 17025:2017)
2024~2025

※ 최근 3사업연도의 주요 연구 개발 활동의 내용만 기재하였습니다.

(주) 파티클 : 반도체 소자의 식각 공정 중, 챔버 내부 부품의 손상으로부터 발생하는 입자로 이를 통하여 반도체 소자의 불량이 발생하며 반도체 양산 성능을 저하시키는 주요 원인이 됩니다.

(3) 연구관리 부문의 연구관리 실적

반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의 연구관리 부서는 신소재 사업부서, 선행개발부서의 원활한 기술 개발을 위하여 정부/기관 투자를 통한 국책과제 기획, 유치를 수행하고 있으며, 전사의 개발 제품 및 기술의 신뢰성을 확보하기 위한 특성 분석센터를 운영하고 있습니다. (4) 국책과제를 신청하여 외부기관과 협력하여 진행한 연구 개발 실적 (최근 3사업연도)

사업명(시행부처/기관)
연구 과제
연구내용 및기대효과
연구결과 및상품화 여부

정부출연금
(백만원)

총 개발기간(시작∼종료일)

산업자원부
소재부품기술개발
-고출력 챔버의 플라즈마 내식성 향상 코팅 기술개발
-개발완료
240

2021.07.01

~2024.12.31

7. 기타 참고사항

가. 주요 지식재산권 보유현황

구분
취득일
제목
근거 법령
취득소요 인력/기간
취득소요 비용 (백만원)
상용화 여부 및 매출 기여도
기대효과

특허권
2016.09.01
3차원 안테나 장치
특허법
-
2,227
-
-

특허권
2016.12.01
페라이트 적층 시트
특허법
-
375
-
-

- 취득일은 장부상 특허권 기장일이며, 취득 소요비용은 최초 취득금액 입니다.

나. 종속회사의 주요 지식재산권 보유현황 - 한솔아이원스 주식회사

구분
총 합계
등록
출원

국내특허
66
25
41

국제특허
46
10
36

합계
112
35
77

(1) 지적재산권 내역

1) 특허권공시대상기간 중 출원/등록된 한솔아이원스 주식회사(종속회사)의 특허권 현황은 다음과 같습니다.

No
내용
출원일자
등록일자
출원국
권리자

1
복합 구조물 및 이의 형성 방법
2016-12-28
2024-02-14
대한민국
한솔아이원스

2
균일한 두께의 구조물 형성 장치 및 그 방법
2019-08-14
2024-09-27
대한민국

3
내플라즈마 유리 및 그 제조방법(CAS)
2022-06-23
2024-01-31
JP
한솔아이원스,한국세라믹기술연구원

4
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법
2021-10-12
2026-03-04
대한민국
한솔아이원스

5
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버내부용 부품 및 그들의 제조방법 (CAS-MAS 조성)
2025-03-28
-
US

6
2025-04-11
-
JP

7
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (SAS (Sr) 조성)
2025-03-28
-
US

8
2025-04-11
-
JP

9
반도체 식각 공정용 부품 및 이의 제조방법
2024-04-30
-
PCT

10
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (고함량 Si 화합물)
2024-08-14
-
PCT

11
2024-09-26
-
대만(TW)

12
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (Zr 조성 확합물)
2023-12-19
2025-09-22
대한민국

13
2024-08-14
-
PCT

14
2024-09-27
-
대만(TW)

15
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (고함량 SiO2+Zr)
2024-06-13
-
대한민국

16
2025-04-18
-
PCT

17
내플라즈마성 복합체 및 이의 제조방법
2024-07-01
-
대한민국

18
2025-04-18
-
PCT

19
내플라즈마성 부재 및 그의 제조방법
2024-09-06
-
대한민국
한솔아이원스,한국재료연구원

20
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법
2025-09-12
-
대한민국

21
2025-12-01
-
PCT

22
표면처리가 수행된 구성 요소를 포함하는 기판 처리 장치 및 기판 처리 장치의 구성 요소의 표면처리 수행 방법
2025-02-13
-
대한민국
한솔아이원스,삼성전자주식회사

2) 상표권

No
내용
출원일자
만료일자
출원국

1

ones

제9류
2005-06-28
2026-05-18
대한민국

2

아이원스(주)

제9류
2005-06-28
2026-05-18
대한민국

- 주식회사 한솔오리온텍(1) 지적재산권 내역

1) 특허권

보고서 제출일 현재 주식회사 한솔오리온텍(종속회사)이 보유중인 특허권의 현황은 다음과 같습니다.

No
발명의 명칭
등록일자

1
고화질 일체형 디지털비디오레코더 및 그 신호처리방법
2006-09-18

2
모니터 감시시스템 및 이의 감시 제어방법
2010-11-03

3
선박의 엔진과 콘트롤 룸의 알람 모니터링 장치 사이의 통신 연결장치
2014-10-06

4
선박의 엔진 모니터링 시스템
2014-07-04

5
절전형 USB 포트를 갖는 컴퓨터 시스템
2015-06-11

6
보안감시관리자의 보안감시장치조작정보 저장 시스템
2015-02-11

7
빠르고 정밀한 위치 감지 기능 수행할 수 있고 유지 보수가 편리한 인덕티브 센서
2017-05-24

8
선박용 펌프 제어 장치
2017-05-24

9
선박용 펌프 제어 장치
2017-08-29

10
비접촉식 변위측정센서
2017-12-12

2) 디자인권

No
디자인의 대상이 되는 물품
등록일자

1
비접촉 변위측정용 센서본체
2012-05-25

2
비접촉 변위측정용 센서보조체
2012-05-25

3
선박용 컨버터
2018-05-17

다. 관련 법령 또는 정부 규제사항- 해당사항 없음
라. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제

반도체 사업(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)은 영위하는 사업과 관련한 환경영향을 최소화하기 위하여 정부 환경법규 철저한 준수와 환경오염물질 배출 최소화, 방지시설 운영에 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 환경영향평가를 실시하여 전 공정의 환경영향을 고려한 부하 설정과 부문별 목표 관리, 과학적/합리적 분석, 수행결과 검토를 통한 지속적 개선으로 쾌적한 작업 환경을 구현 및 지속가능경영을 위한 기업의 노력을 다하고 있습니다. 2050년까지 탄소중립을 달성하기 위한 중장기 목표를 수립하였고, 글로벌 기후 위기해결에 동참하고자 온실가스발생 최소화, 신재생에너지 전환, 친환경 기술 및 제품 개발 등의 활동을 시행하고 있으며, 당사의 노력과 실행방안을 지속가능경영 보고서를 통해 이해관계자들과 소통하고 있습니다. 관련하여 국내 전 공장에 환경경영시스템(ISO14001)을 구축하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하였으며, 친환경 관련 사회적 책임을 다하고 법규준수 의무를 성실히 이행하고 있습니다.

구분
법규명
준수여부
적용사항
관련기관

화학물질
화학물질관리법
준수

화학물질의 안전관리 등

취급제한ㆍ금지물질의 관리 등

화학물질 사고의 대비 및 대응

환경부

(화학안전과)

화학물질관리법 시행령
준수

화학물질관리법 시행규칙
준수

환경정책
환경정책기본법
준수

환경 훼손을 예방

환경을 적정하고 지속 가능하게 관리ㆍ보전

환경부

(녹색전환정책과)

환경정책기본법 시행령
준수

환경정책기본법 시행규칙
준수

환경오염피해 배상책임 및 구제
환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률
준수

환경오염피해에 대한 배상책임을 명확히 하고, 피해자의 입증부담을 경감하는 등 실효적인 피해구제 제도를 확립

환경오염피해로부터 신속하고 공정하게 피해자를 구제

환경책임보험 가입

환경부

(환경피해구제과,책임보험)

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 시행령
준수

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 시행규칙
준수

대기
대기환경보전법
준수

대기오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 대기환경을 적정하게 관리.보전

대기배출시설의 설치허가 신고, 배출시설 및 방지시설 운영관리, 배출허용기준, 자가측정대상항목 및 방법 등

환경부

(대기환경정책과)

대기환경보전법 시행령
준수

대기환경보전법 시행규칙
준수

악취방지법
악취방지법
준수
사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지하여, 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함

환경부

(대기관리과)

악취방지법 시행령
준수

악취방지법 시행규칙
준수

수질
물환경보전법
준수
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호수등 공공수역 수질 관리.보전, 배출허용기준, 배출시설 설치허가 및 신고, 배출시설분류 기준, 배출시설 및 방지시설의 정상운영

환경부

(물환경정책과)

물환경보전법 시행령
준수

물환경보전법 시행규칙
준수

하수도법
준수

하수와 분뇨를 적정하게 처리

지역사회의 지속가능한 발전과 공중위생의 향상에 기여

공공수역의 물환경을 보전함을 목적

환경부

(개인하수도,분뇨처리,원인자부담금)

하수도법 시행령
준수

하수도법 시행규칙
준수

폐기물
폐기물관리법
준수
폐기물의 유해물질 함유기준, 폐기물의 수집.보관, 처리에 관한 구체적인 기준 및 방법, 사업장 폐기물 배출자 신고서, 지정폐기물 폐기물 인계서, 폐기물처리 실적보고 등

환경부

(자원순환정책과)

폐기물관리법 시행령
준수

폐기물관리법 시행규칙
준수

토양
토양환경보전법
준수
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 토양을 적절하게 관리.보전, 토양오염방지조치

환경부

(토양지하수과)

토양환경보전법 시행령
준수

토양환경보전법 시행규칙
준수

소음,진동
소음ㆍ진동관리법
준수
공장, 건설공사장, 도로, 철도등으로부터 발생하는 소음.진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리,유지

환경부

(생활환경과-소음진동일반)

소음ㆍ진동관리법 시행령
준수

소음ㆍ진동관리법 시행규칙
준수

에너지법
에너지법
준수
환경친화적인 에너지 수급(需給) 구조를 실현하기 위한 에너지정책 및 에너지 관련 계획의 수립ㆍ시행

산업통상자원부

(에너지자원정책과)

에너지법 시행령
준수

에너지법 시행규칙
준수

마. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

(1) 업계의 현황

1) 산업의 특성 - 전자부품 사업 당사의 전자부품 사업은 TV 및 생활가전 파워모듈(파워보드), 스마트폰 무선 충전 모듈 등으로 구성되어 있습니다. 파워모듈 사업은 TV 및 생활가전을 포함한 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 생산하는 사업입니다. 휴대폰용 무선충전 모듈(Rx)부문은 스마트폰에 내장되는 무선충전 모듈을 제조하는 사업입니다. 보급형 스마트폰에도 무선충전과 페이 결제가 적용됨에 따라 수요가 점진적으로 증가하고 있는 사업 분야입니다.

당 사업은 전자제품 완성품 제조업체에서 특정 제품의 모델 개발 단계에서 당사와 같은 파워모듈 전문업체에 특정 파워제품 개발을 의뢰하여 개발된 제품의 승인, 생산, 판매가 이루어지는 구조이며 전자기기에 필수적으로 사용되어 수요가 광범위한 영역입니다.

- 전장부품 사업

당사는 자동차 내부 및 외부 LED Lamp 전류 제어와 램프 동작을 돕는 부품, 전동식 기어를 제어하는 PBA와 기어 변속 상태를 LED로 표시하는 E-shifter 부품, 그리고 차량 내 탑재되는 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 송신 모듈(Tx)을 제조하고 있으며 차량 편의 확대, 전장화, 전동화 및 자율주행 확산에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다.선박용 전장 사업은 국가 기간산업인 조선업을 전방산업으로 하며, 자본과 기술 집약적인 특성을 가집니다. 특히 선박 엔진 제어 부품은 장기간의 운항에도 고장이 없어야 하는 높은 신뢰성과 안정성이 요구되는 한편, 글로벌 엔진 설계사의 기술 인증 등 매우 높은 진입장벽을 갖고 있습니다. 한편, 로봇용 전장 사업은 로봇 기술이 고도화되고 적용 분야가 확대됨에 따라 시장 수요 및 요구되는 기술이 지속적으로 높아지고 있는 추세입니다. - EMS 사업

스마트폰은 이제 단순한 통신기기를 넘어 생활속에 반드시 필요한 필수품으로 자리 잡았습니다. 삼성, 애플이 Global 시장을 주도해 왔으며, 최근 들어 화웨이, 샤오미, 오포, 비보 등 중국업체의 시장점유율이 점차 증가하고 있습니다.

- 태양광 사업

태양광 산업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 대표적인 친환경 산업입니다. 전세계적으로 탄소중립 및 친환경화를 위한 RE100(Renewable Electricity 100) 시장이 활성화되면서 글로벌 태양광 설치 규모는 중국과 아시아 및 중동 등 개도국의 수요 증가로 2030년까지 꾸준한 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다.

- 반도체 사업

반도체는 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가산업의 중추 산업이며 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 IT, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다.

한편, 반도체 부산물 재생/가공 사업은 반도체 등 첨단 공정에서 발생하는 부산물을 재활용하여 원료 조달의 안정성이 높고 자원 선순환 구조를 통해 친환경적 가치를 창출하는 사업으로 그 필요성이 점차 대두되고 있습니다.

2) 산업의 성장성

TV 시장은 본격적인 대화면, 고화질 경쟁으로 접어 들고 있으며 특히 75인치 이상의 대형 TV시장 성장속도가 점차 가속화될 전망입니다. 최근에는 기존 4K 화질을 보유한 TV보다 4배 가량 화질이 좋은 8K 화질의 TV가 출시되면서 프리미엄화에 가속도가 붙고 있습니다. 백색가전으로 대표되는 생활가전시장 역시 성숙한 시장이나, 디자인, 성능 등에서 고급화, 고사양화 등을 통해 지속적인 수요 창출을 하고 있으며, 향후 IoT, AI 등과 맞물려 새로운 성장 모멘텀을 기대하고 있습니다.자동차 산업은 성숙기에 접어들었지만, 부가가치가 높은 친환경차의 글로벌 수요증가 및 IoT 기술의 발전으로 차량 주행, 안전, 편의 제품이 차량 내 폭넓게 확산되고 있습니다. 이에 따라 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 대체되면서 자동차 전장 부품에 대한 시장 규모가 확대되고 있습니다.선박용 전장 사업은 글로벌 조선업황과 밀접한 관계를 가집니다. 최근 환경 규제 강화에 따른 친환경 선박으로의 교체 수요와 노후 선박의 교체 시기가 맞물리며 조선업은 호황 국면에 진입하였고 선박용 전장 부품의 수요도 안정적인 성장이 예상됩니다. 로봇용 전장 사업은 생산가능인구 감소와 고정밀 공정에 대한 필요성이 증대되면서 산업용 로봇 도입이 가속화되고 있습니다. EMS 산업은 성숙기에 접어들어 글로벌 스마트폰 시장 성장률이 2~4% 수준으로 다소 정체되고 있습니다. 그러나 AI 기술이 탑재된 프리미엄 스마트폰의 북미/유럽 등 선진국 시장 수요와, 중국, 인도 등 신흥 시장 성장이 침체된 세계경제 속에서도 안정적으로 시장 규모가 유지되고 있습니다.

태양광 산업의 장기 성장성에는 크게 의심할 만한 여지가 없으나, 동 산업은 그리드패러티(Grid Parity, 태양광 등의 대체에너지로 전기를 생산하는 발전 원가가 원유 등 화석연료의 발전 원가와 같아지는 시기)에 도달할 때까지 정부의 지원이 필요한 산업입니다. 글로벌 태양광 산업은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 전기료 상승과 이후 위기 대응을 위한 친환경 에너지 사용 확대 기조에 힘입어 수요가 증가하는 추세입니다.

반도체 사업에서는 메모리 반도체와 파운드리 설비투자 확대로 반도체 장비 및 반도체 소재 수요 등이 증가할 전망입니다. 또한 전 세계적인 ESG 경영과 탄소중립 강화 영향으로 반도체 부산물 재생/가공 산업의 지속적인 성장이 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

전자부품 사업의 시장은 TV 및 생활가전 시장의 업황에 따라 좌우되고 있고, 특히 TV용 부품 시장은 TV 업체와 패널 업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다.전장 사업은 전방산업인 자동차, 조선, 로봇 산업의 경기변동과 밀접한 연관이 있습니다. 선박용 전장 산업의 경우 세계 경제성장률, 선박해체 사이클 및 친환경 규제 강화에 따른 교체 수요 등이 주요 변동 요인으로 작용하고 있으며, 로봇용 전장 사업은 생산가능인구 감소와 고정밀 공정의 필요성 증대라는 구조적인 변화에 따라 산업용 로봇 수요가 꾸준하게 증가할 것으로 전망되어 단기적인 경기 변동의 영향은 제한적입니다. EMS 사업의 스마트폰은 2~3년의 짧은 교체 주기로 인해 타 가전제품 대비 꾸준한 기반 수요를 가지고 있는 구조이며 전형적인 B2C 제품이므로 전반적인 소비자 경기에 영향을 받고 있습니다.

태양광 모듈 사업은 발전 단가의 문제로 인해 한국 정부의 보조금 지급 정책, 가장 큰 수요처이자 생산처인 중국의 수요 동향에 민감한 영향을 받고 있습니다.

반도체 소재 사업은 기술혁신으로 인한 제품의 라이프사이클이 짧은 대규모 장치 산업으로 세계경기 및 가격변동 등 외부적 요인에 영향을 크게 받습니다. 반도체 부산물 재생/가공 사업은 반도체 산업 등 전방 산업과 2차 전지 등의 후방 산업의 업황에 따라 영향을 받습니다.

4) 경쟁요소

전자부품 산업은 TV및 생활가전의 성장에 따른 연관산업으로서 고급화, 차별화에 따른 수요에 적기 대응할 수 있는 탄력적인 System구축, 원재료 수급의 안정성, 가전제품 시장 가격경쟁 심화에 따른 관련 부품 등의 원가 절감이 주요 경쟁 요소입니다. 또한 무선충전 모듈(Rx) 사업은 파워모듈 사업을 통해 축적한 회로 기술을 바탕으로 충전효율 기술력을 확보하고 있으며 시장 점유율 확보를 위해 글로벌 휴대폰 업체 등과 협력 방안 모색에 역량을 집중하고 있습니다. 자동차 전장 사업은 자동차 부품 특성상 높은 신뢰성과 안정성을 추구하고 있습니다. 당사는 축적된 회로 설계 및 제어기술, 우수한 제조 역량을 기반으로 시장을 확대해 나가고 있습니다.선박 전장 사업은 글로벌 저속 엔진 시장을 양분하고 있는 기술사의 라이선스를 국내에서 유일하게 모두 확보하는 한편, 선박용 엔진의 핵심 제어 부품을 국내 최초로 국산화하며 독보적인 기술력을 인정받았습니다. 조선업은 기술력 및 인증 등 높은 진입 장벽이 작용하여 신규 사업자의 진입이 매우 어려운 산업입니다. 로봇용 전장 사업은 국내 선도 기업의 핵심 파트너로서 축적된 기술력과 품질 신뢰성을 바탕으로 시장을 확대하고 있습니다.스마트폰 시장에서는 스마트폰의 User-Interface, 디자인, 배터리 수명, 정보처리능력 등이 중요한 경쟁 요소이며, 당사의 EMS 사업은 Global Top Tier 고객에게 공급하기 위한 뛰어난 제조 역량이 경쟁의 핵심요소라고 할 수 있습니다.

태양광 사업 중 모듈부문은 TV BLU 조립사업을 통해 축적한 조립/제조 경험을 바탕으로 높은 고객 선호도를 확보하고 있으며, 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다.

반도체 소재 사업은 재질 및 형상, 고객사 요구 기술에 따른 전 품목의 가공 Recipe를 보유하고 있으며, 소모성 부품의 내구성 향상을 위한 정밀 세정 및 특수 코팅 기술력으로 견고한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 반도체 부산물 재생/가공 사업은 고순도의 품질을 균일하게 유지하는 기술력과 안정적인 원료를 공급받을 수 있는 원료 조달 능력이 핵심 경쟁 요소입니다. 당사는 국내외 주요 업체와의 협업을 통한 원료 조달 안정성 확보와 고순도 정제 및 재생, 미분화 등 통합 제조 솔루션을 바탕으로 시장 진입을 추진하고 있습니다.

5) 자원 조달의 특성

전자부품 및 전장부품 사업의 주요 원재료인 Control PBA, 콘덴서, IC컨트롤러 등은 국내외에 공급업체가 다수가 있어 원자재 등을 안정적으로 조달할 수 있습니다. 태양광 사업의 주요 원재료인 CELL은 다양한 구매처로부터 조달이 이루어지고 있습니다. 반도체 전공정 장비 부품의 정밀가공 사업의 경우 주요 원재료인 알루미늄과 스테인레스스틸, 코팅의 주원료인 파우더는 국내 및 일본, 중국 등 다양한 구매처로부터 조달이 이루어지고 있습니다.

(2) 회사의 현황

1) 영업개황 및 사업부문의 구분

- 영업개황

TV 시장은 글로벌 경기침체로 성장이 둔화되었습니다. 그러나 TV의 대형화, UHD 등의 프리미엄 고화질화, 고객사의 공격적인 판매확대, 마이크로 LED TV 등 특화된 제품의 시장이 확대되어 관련 수요가 증가할 것으로 예상되며 당사는 대형 인치, UHD TV 등 특화된 고급, 고부가가치 모델 중심 생산을 통해 TV용 파워 사업을 안정적으로 운영해 나갈 예정입니다.생활가전용 파워는 당사의 뛰어난 품질/제조 경쟁력을 기반으로 냉장고, 에어컨, 세탁기 등 대표적인 백색가전 시장으로 사업을 확대 중에 있습니다. 휴대폰 무선 충전기용 파워는 새로운 공법과 소재를 개발/적용하여 경쟁사 대비 차별화를 통해 제품군을 확대해 나가고 있습니다.

자동차 전장 부품 사업은 자동차 산업이 전동화, 전장화, 자율주행화라는 3가지 축으로 발전하고 있고 이 중 기계식 또는 물리적 장치를 전자식 또는 터치식으로 전환하는 전장 부품 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 설계 기술 내재화와 다양한 제품 라인업 확장을 통해 사업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 선박 및 로봇용 전장 사업은 선박용 핵심 부품의 국산화 성공과 글로벌 엔진 설계사의 기술 인증을 통해 국내외 주요 고객을 확보하고 있습니다. 또한, 고성장이 전망되는 로봇용 전장 사업에서는 국내 협동로봇 선도 기업의 파트너사로 안정적인 사업을 영위하고 있으며 향후 적용 제품 다변화를 통해 사업을 확대해 나갈 계획입니다. EMS 사업은 Global Top Tier의 고객과 공급망을 갖추고 있으므로 비교적 사업에 대한 안정성을 갖추고 있으며 뛰어난 제조 역량을 기반으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

태양광 모듈 사업은 글로벌 경기침체에도 불구하고 미국, 유럽, 한국 등의 친환경 에너지 정책과 친환경 에너지 수요증가로 꾸준히 수요가 증가추세에 있습니다. 이에 당사는 생산수율 개선, 고효율 모듈 개발, 사이니지 미디어PV와 같은 차별화된 태양광 모듈 개발 등 기술력을 확보하여 태양광 모듈 분야의 수익창출을 할 수 있는 경쟁력을 강화하고 있습니다.

반도체 소재 사업은 반도체 수요 상승에 따른 설비 투자 확대로 꾸준한 성장이 지속되고 있습니다. 당사는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다. 반도체 부산물 재생/가공 사업에서도 당사는 반도체 등 실리콘 부산물의 고순도 재생부터 미세 분말 가공까지 통합 제조 솔루션을 구축하여 고품질의 소재를 안정적으로 공급하는 역량을 보유하고 있습니다

2) 시장 규모 및 성장성

글로벌 tv 출하량 추이.jpg
글로벌 TV 출하량 추이

(자료 : 옴디아 / 2026.01)

글로벌 태양광 모듈 수요 추이.jpg
글로벌 태양광 모듈 수요 추이

(자료 : InfoLink / 2026.01)

3) 시장의 특성 - 전자부품 시장

글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 요인으로 전방산업인 TV의 선진국 수요는 정체 경향을 보이고 있으나, 프리미엄 제품 중심의 교체수요와 더불어 인도, 중국 등 신흥 시장에서 수요가 증가하고 있습니다. 무선충전 모듈(Rx)시장은 무선충전 기능이 내장된 프리미엄급 휴대폰 출시와 함께 본격 개화되었습니다. 당사는 2015년 하반기부터 휴대폰용 무선충전 모듈(Rx) 사업에 진출한 이래, 2016년부터 삼성페이 Rx 모듈이 중저가 휴대폰에 확대 적용됨에 따라 점유율과 매출 확대를 위해 제조 경쟁력과 품질관리로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. - 전장 부품 시장자동차 전장 부품 시장은 소비자의 높아진 편의성과 심미성 요구로 인해 전장 부품의 수요가 증가하고 있으며 기존 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 변경되며 자동차 산업의 성장성보다 더 높은 성장세를 보이고 있습니다.선박 및 로봇용 전장 부품 시장은 조선업 슈퍼사이클과 산업용 로봇 도입 가속화에 따라 안정적인 성장 동력 확보가 가능한 산업 분야입니다. 선박 전장 부품은 선박 수명 사이클 및 환경규제와 운항정보 스마트화 등에 의해 장기적으로 시장 호황이 지속 될 전망이며, 로봇 전장 부품 시장은 생산 가능 인구 감소 및 고정밀 공정 필요성 증대로 산업용 로봇 수요 또한 높아질 것으로 예상됩니다.

- 휴대폰 시장

세계 스마트폰 시장은 연평균 2~4% 수준으로 과거보다는 성장세가 둔화되기도 하였으나 개발도상국 시장 내 스마트폰 보급 확대와 기존시장 내 프리미엄 스마트폰 비중 확대로 여전히 견조한 성장세를 보이고 있습니다.

- 태양광 모듈 시장

세계 태양광 모듈 시장은 Big 2인 중국, 미국시장의 태양광 수요 증가로 꾸준히 성장하고 있으며, 국내 태양광 시장은 RE100(Renewable Electricity 100) 등으로 인한 잠재 수요에 따른 성장 가능성이 높습니다.- 반도체 시장

대용량메모리, 시스템반도체 수요 증가와 차세대 반도체로의 전환 수요로 반도체 장비 및 소재 시장이 성장하는 한편, 반도체 부산물 재생 시장 역시 전방 산업인 반도체 및 태양광 시장과 후방 산업인 2차 전지 시장의 성장에 힘입어 핵심 원료가 되는 재생 소재의 공급과 수요가 모두 증가할 것으로 예상됩니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망 기존사업의 유관 분야와 보유역량을 활용하여 내부 프로세스를 갖추고 신규 아이템 Incubation을 적극 실행해 나가고 있으며, M&A를 통한 성장기회 발굴도 꾸준히 준비 하고 있습니다. 당사의 핵심역량을 활용하고 파트너들과의 협업을 통해 당사가 추진하는 신규사업이 성공적으로 론칭될것으로 기대하고 있으며, 회사의 미래 성장동력으로 자리매김할 것입니다.

바. 사업부문별 주요 재무정보

(단위: 백만원)

사업부문
구 분
2026년 1분기
2025년 연간
2024년 연간

전자부품 사업
자 산
493,569
478,899
423,943

매출액
157,665
639,389
649,905

영업이익(손실)
5,291
-20,009
14,148

제품,조립 사업
자 산
330,978
279,243
238,282

매출액
109,121
414,206
392,440

영업이익(손실)
3,746
15,591
2,431

반도체 사업
자 산
233,259
237,883
217,790

매출액
49,169
198,830
157,138

영업이익(손실)
5,070
24,834
16,776

소 계
자 산
1,057,806
996,025
880,015

매출액
315,955
1,252,425
1,199,483

영업이익(손실)
14,107
20,416
33,355

중단사업
자 산
-
-
-

매출액
-
-
-

영업이익(손실)
-
-
-

합 계
자 산
1,057,806
996,025
880,015

매출액
315,955
1,252,425
1,199,483

영업이익(손실)
14,107
20,416
33,355

- 전자부품 사업 : TV 및 생활가전용 전자부품, 전장부품, 무선충전모듈 등 제품,조립 사업 : 태양광모듈 및 EMS 등 반도체 사업 : 반도체 장비 부품 가공/세정/코팅 및 반도체 부산물 재생/가공 등 - 사업부문별 자산의 배부기준은 매출채권 및 기타유동채권 등 사업별 구분이 가능한 항목은 직접 산입하였으며, 사업 구분이 불가능한 항목은 매출액 기준으로 안분하였습니다. - 소계에서 중단사업의 항목을 차감하여 합계 산출 되었습니다.

사. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업
- 반도체 장비 진출 (1) 사업분야의 정의와 진출 목적 당사는 반도체 장비 분야 신규사업에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사의 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 한솔아이원스 주식회사는 글로벌 No 1. 반도체 장비사에 정밀 가공부품을 납품하는 핵심 공급사이며, 국내 주요 반도체 제조회사에 부품 세정, 코팅 영역에서 최고의 경쟁력을 보유한 업체입니다. 인수 이후 당사의 외형확장 및 수익구조 개선과 안정적 재무지표를 달성하는데 기여하고 있습니다. (2) 시장의 특성 반도체 장비 업종은 유망한 산업분야로서 당사가 인수한 한솔아이원스 주식회사는 진입장벽이 상대적으로 높은 반도체 장비용 부품 정밀가공과 세정, 코팅의 높은 기술력을 바탕으로 시장 점유율이 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 한솔아이원스 주식회사는 경쟁사 중 유일한 '가공~세정/코팅' 일관화 공정, 우월한 가공 역량과 IP관리 역량을 기반으로 글로벌 장비사가 부품사 선정 시 가장 중요하게 평가하는 납기, 품질 경쟁력에서 업계 최고 수준을 보유하고 있습니다.- 반도체 부산물 재생/가공 사업 진출(1) 사업분야의 정의와 진출 목적당사는 반도체 부산물 재생/가공 사업에 진출하고자 ㈜에스아이머트리얼즈의 지분 취득을 완료하였습니다. (주)에스아이머트리얼즈는 반도체 또는 태양광 산업에서 발생하는 실리콘 부산물을 회수 및 재생하여 이차전지 등 산업 내 새로운 제품의 원료로 공급하는 사업을 운영하고 있습니다. 향후 다양한 실리콘 부산물을 활용한 영역을 확대하여 Upcycling 전문 기업을 목표로 하고 있습니다.(2) 시장의 특성반도체 부산물 재생/가공 업종은 반도체, 이차전지 등 첨단 전방 산업의 업황과 긴밀하게 연동되는 B2B(기업 간 거래) 시장입니다. 공정 부산물을 다른 분야의 원료 등으로 공급하는 자원 선순환 구조가 특징이며 (주)에스아이머트리얼즈는 고순도 정제 및 미분화 기술을 바탕으로 높은 경쟁우위를 확보하고 있습니다.- 선박 및 로봇용 전장 사업 진출(1) 사업분야의 정의와 진출 목적당사는 기존 전장 부품 사업과의 시너지 창출 및 신성장 동력 확보를 위해 선박 및 로봇용 전장부품 사업을 영위하고 있는 주식회사 한솔오리온텍의 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 주식회사 한솔오리온텍은 선박 엔진 및 로봇 구동 장치에 필요한 PCB 기반 컨트롤러 등을 개발·생산하는 전장부품 기업입니다. 이번 인수를 통해 당사의 사업 포트폴리오를 확대 및 새로운 성장 기반을 마련하는 데 기여할 것으로 기대합니다.(2) 시장의 특성선박 및 로봇용 전장 부품 시장은 조선업 슈퍼사이클과 산업용 로봇 도입 가속화에 따라 안정적인 성장 동력 확보가 가능한 산업 분야입니다. 특히 한솔오리온텍은 글로벌 엔진 설계사의 기술 인증 등 진입장벽이 높은 선박 엔진 컨트롤러 시장에서 국내 최초로 기술 국산화에 성공하여 우수한 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 국내외 선박 및 로봇 시장의 선도 기업들을 주요 고객으로 확보하여 안정적인 사업을 영위하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
본 요약 연결재무정보는 2026년 3월 31일로 종료되는 회계기간의 연결재무제표와 2025년 회계연도 및 2024년 회계년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 1분기
제60기
제59기

(2026년 1분기말)
(2025년말)
(2024년말)

[유동자산]
431,868
373,482
333,317

ㆍ현금 및 현금성자산
77,453
48,598
68,730

ㆍ매출채권 및 기타유동채권
129,570
103,860
110,483

ㆍ재고자산
156,095
139,699
101,465

ㆍ기타유동자산
68,750
81,325
52,639

[비유동자산]
625,938
622,543
546,698

ㆍ유형자산
367,313
361,384
352,979

ㆍ무형자산
211,131
212,246
147,682

ㆍ기타비유동자산
47,494
48,913
46,037

자산총계
1,057,806
996,025
880,015

[유동부채]
324,383
309,552
270,153

[비유동부채]
229,466
193,789
97,490

부채총계
553,849
503,341
367,643

[지배기업의 소유지분]
311,638
301,194
367,724

ㆍ자본금
32,110
32,110
160,549

ㆍ기타불입자본
9,656
133,098
55,561

ㆍ이익잉여금
230,485
102,404
118,961

ㆍ기타자본구성요소
39,387
33,582
32,653

[비지배지분]
192,319
191,490
144,648

자본총계
503,957
492,684
512,372

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2026. 1. 1~2026. 3. 31)
(2025. 1. 1~2025. 12. 31)
(2024. 1. 1~2024. 12. 31)

매출액
315,955
1,252,425
1,199,483

영업이익(손실)
14,107
20,416
33,355

법인세차감전순이익(손실)
14,563
12,854
34,948

계속영업 당기순이익(손실)
11,723
554
23,177

중단영업 당기순이익(손실)
-
-
-

당기순이익(손실)
11,723
554
23,177

지배기업의 소유주지분
8,104
(13,704)
6,717

비지배지분
3,619
14,258
16,460

총포괄손익
17,574
2,977
39,838

지배기업의 소유주지분
13,940
(10,915)
24,308

비지배지분
3,634
13,892
15,530

주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)
258
(436)
214

계속영업 희석주당이익(손실)
258
(436)
214

중단영업 기본주당이익(손실)
-
-
-

중단영업 희석주당이익(손실)
-
-
-

연결에포함된 회사수
9
8
6

나. 요약재무정보
본 요약 재무정보는 2026년 3월 31일로 종료되는 회계기간의 재무제표와 2025년 회계연도 및 2024년 회계년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제61기 1분기
제60기
제59기

(2026년 1분기말)
(2025년말)
(2024년말)

[유동자산]
171,091
139,265
170,590

ㆍ현금 및 현금성자산
45,714
20,647
32,128

ㆍ매출채권 및 기타유동채권
76,229
80,737
117,488

ㆍ재고자산
39,916
34,238
17,702

ㆍ기타유동자산
9,232
3,643
3,272

[비유동자산]
463,470
456,275
352,783

ㆍ유형자산
91,958
91,905
94,827

ㆍ무형자산
532
432
965

ㆍ종속기업투자
332,160
325,160
223,322

ㆍ기타비유동자산
38,820
38,778
33,669

자산총계
634,561
595,540
523,373

[유동부채]
199,572
194,646
149,081

[비유동부채]
158,311
121,801
71,757

부채총계
357,883
316,447
220,838

자본금
32,110
32,110
160,549

기타불입자본
60,768
183,851
55,444

이익잉여금
183,800
63,132
86,542

자본총계
276,678
279,093
302,535

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2026. 1. 1~2026. 3. 31)
(2025. 1. 1~2025. 12. 31)
(2024. 1. 1~2024. 12. 31)

매출액
131,369
549,744
572,709

영업이익(손실)
(1,091)
(28,719)
(5,399)

법인세차감전순이익
1,580
(18,815)
4,242

당기순이익
719
(20,825)
1,639

총포괄손익
721
(18,697)
1,521

주당순이익

기본주당이익
23
(663)
52

희석주당이익
23
(663)
52

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 61 기 1분기말 2026.03.31 현재

제 60 기말 2025.12.31 현재

(단위 : 원)

제 61 기 1분기말
제 60 기말

자산

유동자산
431,867,628,512
373,482,482,117

현금및현금성자산
77,452,945,976
48,597,796,996

단기금융상품
52,620,448,479
69,900,000,000

매출채권 및 기타유동채권
129,570,112,628
103,860,219,536

유동재고자산
156,094,662,883
139,699,332,757

당기법인세자산
148,403,159
98,630,059

기타유동금융자산
3,376,987,228
3,306,086,391

기타유동자산
12,604,068,159
8,020,416,378

유동 당기손익인식금융자산
0
0

비유동자산
625,938,598,401
622,542,924,616

장기금융상품
2,011,554
2,011,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
9,500,000
739,100,000

비유동 당기손익인식금융자산
4,194,778,438
4,103,723,678

유형자산
367,313,386,557
361,383,777,567

투자부동산
10,028,938,488
10,033,867,115

무형자산
211,131,154,782
212,245,740,565

사용권자산
16,928,344,615
16,325,898,595

이연법인세자산
9,084,314,383
10,016,627,134

기타금융자산
2,606,446,758
2,263,538,284

기타비유동자산
526,883,513
554,231,488

순확정급여자산
1,229,730,853
1,991,300,177

비유동매출채권
2,883,108,460
2,883,108,459

자산총계
1,057,806,226,913
996,025,406,733

부채

유동부채
324,383,136,131
309,551,917,942

매입채무 및 기타채무
137,836,553,547
133,350,131,337

단기차입금
94,749,871,969
78,887,530,593

유동성장기차입금
2,000,000,000
2,000,000,000

유동성장기사채
51,773,603,986
54,943,994,947

유동충당부채
22,770,072,953
23,066,220,419

기타유동금융부채
5,953,358,437
5,040,363,319

기타유동부채
3,077,374,201
5,509,191,034

당기법인세부채
6,222,301,038
6,754,486,293

비유동부채
229,465,572,351
193,789,521,060

매입채무 및 기타비유동채무
2,071,039,843
1,752,439,879

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분
7,500,000,000
8,000,000,000

사채
114,154,162,084
74,232,005,650

순확정급여부채
12,464,349,609
16,136,889,596

기타비유동금융부채
78,224,300,713
77,544,223,817

비유동충당부채
994,733,758
1,027,515,326

이연법인세부채
14,056,986,344
15,096,446,792

부채총계
553,848,708,482
503,341,439,002

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
311,638,446,817
301,193,640,096

자본금
32,109,878,000
32,109,878,000

기타불입자본
9,655,856,648
133,097,641,968

이익잉여금
230,485,474,150
102,403,924,732

기타포괄손익누적액
39,387,238,019
33,582,195,396

비지배지분
192,319,071,614
191,490,327,635

자본총계
503,957,518,431
492,683,967,731

자본과부채총계
1,057,806,226,913
996,025,406,733

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 61 기 1분기
제 60 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
315,954,532,354
315,954,532,354
337,753,353,011
337,753,353,011

매출원가
267,848,462,766
267,848,462,766
284,087,892,138
284,087,892,138

매출총이익
48,106,069,588
48,106,069,588
53,665,460,873
53,665,460,873

판매비와관리비
33,999,298,390
33,999,298,390
34,364,541,769
34,364,541,769

영업이익(손실)
14,106,771,198
14,106,771,198
19,300,919,104
19,300,919,104

금융수익
12,282,647,370
12,282,647,370
9,918,536,975
9,918,536,975

금융원가
14,115,328,825
14,115,328,825
11,064,896,576
11,064,896,576

기타이익
2,716,299,389
2,716,299,389
616,165,362
616,165,362

기타손실
427,082,544
427,082,544
7,880,686
7,880,686

법인세비용차감전순이익(손실)
14,563,306,588
14,563,306,588
18,762,844,179
18,762,844,179

법인세비용(수익)
2,840,285,328
2,840,285,328
2,445,915,813
2,445,915,813

당기순이익(손실)
11,723,021,260
11,723,021,260
16,316,928,366
16,316,928,366

기타포괄손익
5,850,674,812
5,850,674,812
(14,041,203)
(14,041,203)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(24,803,796)
(24,803,796)
(75,643,392)
(75,643,392)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
80,669,004
80,669,004
(75,643,392)
(75,643,392)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산
(105,472,800)
(105,472,800)
0
0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
5,875,478,608
5,875,478,608
61,602,189
61,602,189

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
5,875,478,608
5,875,478,608
61,602,189
61,602,189

총포괄손익
17,573,696,072
17,573,696,072
16,302,887,163
16,302,887,163

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
8,103,923,913
8,103,923,913
10,400,574,147
10,400,574,147

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
3,619,097,347
3,619,097,347
5,916,354,219
5,916,354,219

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
13,940,011,555
13,940,011,555
10,428,123,072
10,428,123,072

포괄손익, 비지배지분
3,633,684,517
3,633,684,517
5,874,764,091
5,874,764,091

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
258
258
331
331

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
258
258
331
331

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
자본 합계

자본금
기타불입자본
이익잉여금
기타포괄손익누계액
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)
160,549,390,000
55,560,900,523
118,960,957,499
32,652,652,637
367,723,900,659
144,648,372,145
512,372,272,804

당기순이익(손실)
0
0
10,400,574,147
0
10,400,574,147
5,916,354,219
16,316,928,366

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이
0
0
0
54,957,307
54,957,307
6,644,882
61,602,189

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
0
(27,408,381)
0
(27,408,381)
(48,235,011)
(75,643,392)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
0
0
0
0
0
0
0

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본
0
(9,774,880)
0
0
(9,774,880)
43,503,777
33,728,897

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
(115,810,435)
0
0
(115,810,435)
57,778,125
(58,032,310)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
(4,712,627,550)
0
(4,712,627,550)
0
(4,712,627,550)

자기주식 소각
0
0
0
0
0
0
0

이익잉여금 전입
0
0
0
0
0
0
0

2025.03.31 (기말자본)
160,549,390,000
55,435,315,208
124,621,495,715
32,707,609,944
373,313,810,867
150,624,418,137
523,938,229,004

2026.01.01 (기초자본)
32,109,878,000
133,097,641,968
102,403,924,732
33,582,195,396
301,193,640,096
191,490,327,635
492,683,967,731

당기순이익(손실)
0
0
8,103,923,913
0
8,103,923,913
3,619,097,347
11,723,021,260

세후기타포괄손익, 외화환산외환차이
0
0
0
5,844,264,252
5,844,264,252
31,214,356
5,875,478,608

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
0
31,045,019
0
31,045,019
49,623,985
80,669,004

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금
0
0
0
(39,221,629)
(39,221,629)
(66,251,171)
(105,472,800)

종속기업의 자본 변동으로 인한 증가(감소), 자본
0
(204,087,680)
0
0
(204,087,680)
(977,685,888)
(1,181,773,568)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
(149,365,454)
0
0
(149,365,454)
251,025,350
101,659,896

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
(3,141,751,700)
0
(3,141,751,700)
(2,078,280,000)
(5,220,031,700)

자기주식 소각
0
12,597,440,000
(12,597,440,000)
0
0
0
0

이익잉여금 전입
0
(135,685,772,186)
135,685,772,186
0
0
0
0

2026.03.31 (기말자본)
32,109,878,000
9,655,856,648
230,485,474,150
39,387,238,019
311,638,446,817
192,319,071,614
503,957,518,431

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 61 기 1분기
제 60 기 1분기

영업활동현금흐름
(29,887,860,594)
553,841,874

당기순이익(손실)
11,723,021,260
16,316,928,366

당기순이익조정을 위한 가감 합계
15,843,662,041
17,021,285,111

운전자본의 변동
(52,716,937,600)
(28,632,151,272)

이자의 수취
563,193,268
940,885,106

이자지급(영업)
(2,051,051,832)
(1,951,228,155)

법인세환급(납부)
(3,253,719,300)
(3,142,388,026)

배당금수취(영업)
3,971,569
510,744

투자활동현금흐름
12,622,181,132
(18,881,462,758)

단기금융상품의 취득
(10,063,669,254)
(27,230,448,513)

단기금융상품의 처분
27,343,220,775
20,235,009,348

장기금융상품의 취득
0
(30,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분
592,800,000
0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
628,404,656
618,131,191

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(166,177,060)
(93,849,520)

대여금의 증가
0
(1,590,650,000)

대여금의 감소
4,199,997
0

유형자산의 처분
42,254,085
247,757,352

유형자산의 취득
(5,296,507,434)
(10,827,935,663)

투자부동산의 취득
0
(316,800,000)

무형자산의 취득
(275,160,000)
0

기타금융자산의 처분
32,152,350
109,138,247

기타금융자산의 취득
(200,000,000)
(1,650,000)

기타장기성자산의 취득
(19,336,983)
(165,200)

재무활동현금흐름
46,198,622,222
(4,127,431,691)

단기차입금의 차입
118,633,226,867
53,229,227,788

단기차입금의 상환
(104,775,291,042)
(53,029,880,252)

장기차입금의 상환
(500,000,000)
(3,226,375,968)

사채의 증가
64,619,854,560
0

사채의 상환
(28,000,000,000)
0

리스부채의 상환
(1,341,242,068)
(1,088,124,379)

임대보증금의 증가
16,800,000
1,600,000

임대보증금의 감소
(73,400,000)
(31,100,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입
540,174,680
17,221,120

배당금지급
(2,078,280,000)
0

비지배지분의 증가
(843,220,775)
0

현금및현금성자산의순증가(감소)
28,932,942,760
(22,455,052,575)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(77,793,780)
(635,172,925)

기초현금및현금성자산
48,597,796,996
68,729,610,661

기말현금및현금성자산
77,452,945,976
45,639,385,161

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항 (연결)

(1) 지배기업의 개요한솔테크닉스 주식회사(이하 "지배기업")는 1966년 8월 20일 설립되었으며, 파워모듈, 태양광모듈 등의 제품 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 서울특별시 중구 을지로 100에 본사를 두고 있으며, 진천과 오창에 생산공장을 두고 있습니다. 지배기업은 1988년 7월 6일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 12월 10일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 지배기업의 상호를 한솔LCD 주식회사에서 한솔테크닉스 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 거쳐 2026년 03월 31일 현재 지배기업의 자본금은 32,109,878천원, 발행한 주식수는 31,789,878주(1주당 금액: 1,000원)이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

한솔홀딩스㈜
6,506,088
20.47

자기주식(주1)
372,361
1.17

기 타
24,911,429
78.36

합 계
31,789,878
100.00

(주1) 연결실체는 주주가치 제고를 목적으로 당분기 중 보유하고 있는 자기주식 692,361주 중 320,000주를 이익소각하였습니다. 또한, 잔여 자기주식 372,361주에 대해서도 주주총회 승인을 통해 2026년 4월 22일 전량 소각할 예정이며, 소각 완료 후 연결실체가 보유하게 될 자기주식은 없습니다(주석 39 (1) 참조).

(2) 종속기업의 현황1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요영업활동
결산일
지분율(%)(주1)

당분기말
전기말

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
12월 31일
84.20
84.20

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
중국
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주2)

베트남
전자부품제조
12월 31일
100.00
100.00

한솔아이원스㈜(주3)
대한민국
반도체부품제조
12월 31일
37.19
37.20

㈜에스아이머트리얼즈(주4)
대한민국
폐기물재활용
12월 31일
70.00
70.00

㈜한솔오리온텍(주4,6)
대한민국
선박 구성 부분품 제조업
12월 31일
65.02
65.02

한솔에너지온㈜(주5,7)
대한민국
태양광모듈 제조
12월 31일
100.00
-

(주1) 의결권있는 주식기준의 유효지분율입니다.(주2) 지배기업 및 연결대상 종속기업인 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.가 소유한 지분을 포함하여 지분율을 산정하였습니다.(주3) 지배기업이 보유한 지분율이 50% 미만이나, 지배기업이 실질 지배력을 행사할수 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 지분율은 한솔아이원스㈜의 자기주식을 제외한 유효지분율이고 당분기 중 종속기업의 주식선택권 행사 및 자사주매입으로 유효지분율이 변동되었습니다.(주4) 전기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.(주5) 연결실체는 당분기 중 한솔에너지온㈜의 지분을 유상증자 방식으로 신규 취득하였습니다.(주6) 연결실체는 전기 중 ㈜한솔오리온텍의 지분을 주주간 지분 거래 방식으로 신규취득하였습니다. 또한 2026년 03월 31일 현재 명목지분율은 50.06%이나 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 현재 접근할 수 있게 하는 잠재적 의결권이 존재하며, 이를 고려한 후의 지분율은 65.02%입니다.(주7) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

2) 종속기업의 당분기와 전기말의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
당분기말
당분기 3개월

자산총액
부채총액
자 본
매출액

분기순이익

(손실)

총포괄이익

(손실)(주1)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
97,943,618
45,108,376
52,835,242
84,480,270
3,613,998
4,108,742

Hansol Technics Europe s.r.o.
1,413,112
18,198
1,394,914
-
(11,539)
26,995

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
116,622,925
42,871,354
73,751,571
88,570,915
3,698,535
7,444,013

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.
10,183,843
9,826,400
357,443
3,568,180
(106,669)
(80,432)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
78,479,709
86,382,530
(7,902,821)
28,705,322
(783,033)
(1,176,780)

한솔아이원스㈜
252,145,264
36,750,545
215,394,719
49,162,277
5,414,706
5,428,236

㈜에스아이머트리얼즈
10,322,540
252,576
10,069,964
6,715
(429,142)
(429,142)

㈜한솔오리온텍
69,292,694
12,544,526
56,748,168
24,164,101
4,123,294
4,123,294

한솔에너지온㈜
7,000,000
-
7,000,000
-
-
-

(주1) 해외사업환산손익을 포함합니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
전기말
전분기 3개월

자산총액
부채총액
자 본
매출액

분기순이익

(손실)

총포괄이익

(손실)(주1)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
91,567,483
42,840,984
48,726,499
98,651,301
(851,618)
(851,618)

Hansol Technics Europe s.r.o.
1,382,298
14,380
1,367,918
-
(10,912)
(10,912)

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
94,255,340
27,947,781
66,307,559
91,009,053
3,668,898
3,668,898

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.
9,378,595
8,940,720
437,875
4,671,331
(162,659)
(162,659)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
82,802,815
89,528,856
(6,726,041)
53,284,464
2,539,666
2,539,666

한솔아이원스㈜
254,358,289
44,087,207
210,271,082
48,851,408
10,634,783
10,556,116

㈜에스아이머트리얼즈
10,715,678
216,572
10,499,106
-
-
-

㈜한솔오리온텍
71,034,926
14,248,472
56,786,454
-
-
-

3) 종속기업의 당분기와 전분기의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
Hansol TechnicsEurope s.r.o.
Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
Hansol PrecisionMaterials(KunShan)Co.,Ltd.

Hansol ElectronicsVietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.

한솔아이원스㈜
㈜에스아이머트리얼즈
㈜한솔오리온텍
한솔에너지온㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
(5,481,429)
(3,551)
(1,309,394)
301,641
(5,526,113)
(2,621,669)
(628,962)
89,971
-

투자활동으로 인한 현금흐름
(351,090)
-
(1,566,946)
(15,936)
(51,476)
10,436,958
(1,680,846)
4,709,296
-

재무활동으로 인한 현금흐름
5,241,435
-
-
-
1,448,814
(820,926)
(12,515)
(5,274,906)
7,000,000

현금및현금성자산의 순증감
(591,084)
(3,551)
(2,876,340)
285,705
(4,128,775)
6,994,363
(2,322,323)
(475,639)
7,000,000

분기초현금및현금성자산
2,027,101
1,360,845
3,831,914
219,625
5,087,762
737,324
6,605,756
8,080,628
-

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
(392,886)
38,426
143,684
(130,400)
142,400
40,001
-
64,670
-

분기말 현금및현금성자산
1,043,131
1,395,720
1,099,258
374,930
1,101,387
7,771,688
4,283,433
7,669,659
7,000,000

(전분기)
(단위: 천원)

구 분
Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
Hansol TechnicsEurope s.r.o.
Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
Hansol PrecisionMaterials(KunShan)Co.,Ltd.

Hansol ElectronicsVietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.

한솔아이원스㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
(8,577,634)
(11,111)
4,422,077
406,671
2,399,358
6,620,170

투자활동으로 인한 현금흐름
(478,572)
-
(201,031)
-
(407,604)
(15,293,903)

재무활동으로 인한 현금흐름
4,023,045
-
(3,631,650)
-
(8,479,993)
563,464

현금및현금성자산의 순증감
(5,033,161)
(11,111)
589,396
406,671
(6,488,239)
(8,110,269)

분기초 현금및현금성자산
6,374,570
1,279,303
3,037,876
871,300
16,224,904
8,813,587

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
(442,033)
49,048
47,211
(204,804)
(100,447)
(1,864)

분기말 현금및현금성자산
899,376
1,317,240
3,674,483
1,073,167
9,636,218
701,454

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량’을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.

연결실체가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 연결실체가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 연결실체가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가

연결실체는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 연결실체는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.

연결실체는 2026년 3월31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.

- 재무상태표, 손익계산서 등 변동

제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유·무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채상환 손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.

상기의 변동 결과 연결실체의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다.

또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.- 경영진이 정의한 성과측정치 평가연결실체는 IR 발표자료를 통해 보고하는 조정영업손익이 경영진이 정의한 성과측정치에 해당할 것으로 보고 있으며, IR 발표자료 이외에 외부에 보고 중인 다른 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가하고 있습니다.

- 특정한 주된 사업활동 평가한편, 연결실체는 투자부동산에 대한 투자 사업이 연결실체의 주된 사업활동인지 여부를 평가 중이며, 평가 결과에 따라 수익과 비용의 범주 분류에 유의적인 영향이 발생할 수 있습니다.

2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

중간요약연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간요약재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문손익 (연결)

영업부문에 대한 일반정보

영업부문에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

전자부품사업
제품,조립사업
반도체사업

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
TV 및 생활가전용 파워모듈, 무선충전모듈, 선박용전자장비 등
태양광모듈 및 휴대폰 조립 등
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅, 폐기물재활용 등
연결실체는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.

총부문수익
251,736,748
109,120,878
49,168,991
410,026,617

부문간수익
94,072,085
0
0
94,072,085

매출
157,664,663
109,120,878
49,168,991
315,954,532

영업이익(손실)
5,291,492
3,745,716
5,069,563
14,106,771

감가상각비, 유형자산
2,796,615
1,569,687
2,158,418
6,524,720

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
1,401,860
0
1,809,344
3,211,204

감가상각비, 사용권자산
769,145
18,314
117,238
904,697

중요한 조정사항에 대한 기술

각 부문별 영업이익은 각 부문의 매출총이익에서 각 부문에 배부되는 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.

전분기
(단위 : 천원)

기업 전체 총계

영업부문

부문
부문 합계

전자부품사업
제품,조립사업
반도체사업

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
TV 및 생활가전용 파워모듈, 무선충전모듈, 선박용전자장비 등
태양광모듈 및 휴대폰 조립 등
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅, 폐기물재활용 등
연결실체는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.

총부문수익
310,055,743
103,055,544
48,851,408
461,962,695

부문간수익
124,209,342
0
0
124,209,342

매출
185,846,401
103,055,544
48,851,408
337,753,353

영업이익(손실)
5,194,195
3,772,974
10,333,750
19,300,919

감가상각비, 유형자산
3,510,500
1,143,899
1,874,276
6,528,675

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
170,374
0
1,776,452
1,946,826

감가상각비, 사용권자산
666,122
18,158
146,515
830,795

중요한 조정사항에 대한 기술

각 부문별 영업이익은 각 부문의 매출총이익에서 각 부문에 배부되는 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.

지역별 매출액

지역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

국내
유럽
아메리카
아시아
아프리카
지역 합계

수익(매출액)
68,928,362
30,597,793
68,160,379
143,947,672
4,320,326
315,954,532

전분기
(단위 : 천원)

국내
유럽
아메리카
아시아
아프리카
지역 합계

수익(매출액)
34,851,031
32,205,674
96,819,197
169,523,938
4,353,513
337,753,353

주요 고객에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

A그룹사

수익(매출액)
224,101,232

전분기
(단위 : 천원)

A그룹사

수익(매출액)
262,594,469

5-1. 금융자산 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금
52,620,448

장기금융상품
2,012

장단기금융상품에 대한 설명
연결실체의 금융상품은 정기예금 등 51,190,448천원, 저축성보험 1,430,000천원, 당좌개설보증금 2,012천원으로 구성되어 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금
69,900,000

장기금융상품
2,012

장단기금융상품에 대한 설명

5-2. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산
2,012

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

전기말
(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산
2,012

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

6. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

유동매출채권
132,138,339
(5,481,243)
126,657,096

기타 유동채권
2,729,933
(342,422)
2,387,511

유동 계약자산 외의 유동 미수수익
525,506

525,506

비유동매출채권
12,199,071
(9,315,963)
2,883,108

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

유동매출채권
104,864,486
(5,512,002)
99,352,484

기타 유동채권
4,278,007
(342,382)
3,935,625

유동 계약자산 외의 유동 미수수익
572,110

572,110

비유동매출채권
12,138,636
(9,255,528)
2,883,108

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액
손상차손누계액

연체상태
연체상태 합계
연체상태
연체상태 합계

현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가
현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가

기대신용손실율
0.0011
0.0015
0.0970
1.0000
0.9532

0.0011
0.0015
0.0970
1.0000
0.9532

매출채권
108,771,633
17,595,432
481,256
46,332
9,960,255
7,482,503
144,337,411

(14,797,206)

기타 유동채권
1,594,779
286,976
0
766
847,412
0
2,729,933

(342,422)

매출채권 및 기타유동채권
110,366,412
17,882,408
481,256
47,098
10,807,667
7,482,503
147,067,344
(118,593)
(25,930)
(46,702)
(47,098)
(10,301,911)
(4,599,394)
(15,139,628)

손상되었다고 개별적으로 결정한 금융자산의 담보와 기타 신용보강의 내용에 대한 기술

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액
손상차손누계액

연체상태
연체상태 합계
연체상태
연체상태 합계

현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가
현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가

기대신용손실율
0.0012
0.0048
0.1593
1.0000
0.9529

0.0012
0.0048
0.1593
1.0000
0.9529

매출채권
82,699,193
14,900,451
144,545
27,412
9,899,771
9,331,751
117,003,123

(14,767,530)

기타 유동채권
3,375,908
53,850
110
727
847,412
0
4,278,007

(342,382)

매출채권 및 기타유동채권
86,075,101
14,954,301
144,655
28,139
10,747,183
9,331,751
121,281,130
(104,915)
(72,039)
(23,045)
(28,139)
(10,241,426)
(4,640,348)
(15,109,912)

손상되었다고 개별적으로 결정한 금융자산의 담보와 기타 신용보강의 내용에 대한 기술

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산
(15,109,912)

기대신용손실전(환)입, 금융자산
32,947

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
(62,663)

기말금융자산
(15,139,628)

전분기
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산
(14,199,234)

기대신용손실전(환)입, 금융자산
(167,619)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
12,443

기말금융자산
(14,354,410)

7. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

유동상품
10,012,624
(34,279)
9,978,345

유동제품
31,408,738
(1,505,613)
29,903,125

유동재공품
24,608,699
(1,528,560)
23,080,139

유동원재료
78,333,270
(8,828,712)
69,504,558

용지, 순액
16,277,893
(4,172,603)
12,105,290

유동 운송중 재고자산
11,523,206
0
11,523,206

유동재고자산
172,164,430
(16,069,767)
156,094,663

재고자산 순감액(환입)

(114,311)

투자부동산에서 재고자산으로 대체

유형자산에서 재고자산으로 대체

재고자산 장부금액에 대한 기술

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

유동상품
5,705,349
(80,030)
5,625,319

유동제품
29,864,890
(1,751,421)
28,113,469

유동재공품
22,326,236
(1,767,649)
20,558,587

유동원재료
72,096,299
(8,403,964)
63,692,335

용지, 순액
16,277,893
(4,172,603)
12,105,290

유동 운송중 재고자산
9,604,333
0
9,604,333

유동재고자산
155,875,000
(16,175,667)
139,699,333

재고자산 순감액(환입)

6,001,298

투자부동산에서 재고자산으로 대체

1,249,697

유형자산에서 재고자산으로 대체

1,646,303

재고자산 장부금액에 대한 기술

전기말 장부금액에는 한솔오리온텍(주) 연결범위변동으로 인식한 금액이 포함되어 있습니다 (주석 39 참조).

비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산 평가손실 및 환입금액

비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산 평가손실 및 환입금액

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입
114,311

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

재고자산평가손실환입
911,674

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 9. 당기손익-공정가치측정금융자산 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

비유동 기타포괄손익인식금융자산
소재지
주식수
지분율
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
HMD USA LLC.
0
미국
1,000,000
0.1667
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

Jazz Multimedia Inc.
0
미국
320,000
0.0277
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

DS Asia Holdings Company Limited
0
홍콩
247,145
0.0014
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

㈜벗이
9,500
한국
1,900
0.0633
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.당분기 및 전기에 대한 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가를 공정가치로 간주하였습니다.

㈜태광테크
0
한국
9,414
0.0819
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

㈜시트라
0
한국
0
0.0000
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

금융자산, 분류 합계
9,500

전기말
(단위 : 천원)

비유동 기타포괄손익인식금융자산
소재지
주식수
지분율
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
HMD USA LLC.
0
미국
1,000,000
0.1667
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

Jazz Multimedia Inc.
0
미국
320,000
0.0277
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

DS Asia Holdings Company Limited
0
홍콩
247,145
0.0014
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

㈜벗이
9,500
한국
1,900
0.0633
당분기 및 전기에 대한 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가를 공정가치로 간주하였습니다.

㈜태광테크
0
한국
9,414
0.0819
당분기 및 전기에 대한 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가를 공정가치로 간주하였습니다.

㈜시트라
729,600
한국
456,000
0.1900
연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

금융자산, 분류 합계
739,100

공정가치측정금융자산의 변동내역에 대한 공시

공정가치측정금융자산의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초금융자산
739,100
4,103,724

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
0
166,177

제거에 따른 감소, 금융자산
(592,800)
(73,600)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
(136,800)
0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
0
(1,523)

기말금융자산
9,500
4,194,778

전분기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초금융자산
582,501
4,438,413

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
0
93,849

제거에 따른 감소, 금융자산
0
(400,000)

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산
0
0

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
0
0

기말금융자산
582,501
4,132,262

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
NH-유온투자조합1호
0
950,000

Walden Catalyst Ventures
0
1,800,778

파트너스10호투자조합
0
1,444,000

금융자산, 분류 합계
0
4,194,778

전기말
(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
NH-유온투자조합1호
0
950,000

Walden Catalyst Ventures
0
1,636,124

파트너스10호투자조합
0
1,517,600

금융자산, 분류 합계
0
4,103,724

10-1. 유형자산 (연결)

유형자산의 장부금액에 대한 공시

유형자산의 장부금액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액 합계

토지
47,373,955
0
0
0
47,373,955

건물
353,468,186
(118,927,550)
(2,970,687)
0
231,569,949

구축물
25,488,279
(18,007,896)
(1,192,934)
(189,390)
6,098,059

기계장치
204,582,239
(157,619,159)
(6,375,807)
0
40,587,273

차량운반구
2,139,515
(1,505,591)
(4,566)
0
629,358

시설장치
43,854,589
(29,051,369)
(169,373)
0
14,633,847

공기구 및 비품
56,963,238
(50,516,698)
(620,202)
0
5,826,338

건설중인자산
20,594,608
0
0
0
20,594,608

유형자산 합계
754,464,609
(375,628,263)
(11,333,569)
(189,390)
367,313,387

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액 합계

토지
47,129,708
0
0
0
47,129,708

건물
345,680,654
(115,070,502)
(2,970,687)
0
227,639,465

구축물
25,386,718
(17,829,221)
(1,193,792)
(190,942)
6,172,763

기계장치
201,501,744
(152,920,173)
(8,175,969)
0
40,405,602

차량운반구
2,199,657
(1,575,336)
(7,273)
0
617,048

시설장치
42,891,886
(27,675,076)
(169,373)
0
15,047,437

공기구 및 비품
55,897,581
(49,365,434)
(931,163)
0
5,600,984

건설중인자산
18,770,771
0
0
0
18,770,771

유형자산 합계
739,458,719
(364,435,742)
(13,448,257)
(190,942)
361,383,778

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
시설장치
공기구 및 비품
건설중인자산
유형자산 합계

기초 유형자산
47,129,708
227,639,465
6,172,763
40,405,602
617,048
15,047,437
5,600,984
18,770,771
361,383,778

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
0
0
0
466,740
0
59,970
308,664
4,541,913
5,377,287

처분, 유형자산
0
0
0
(128)
(1)
0
(52)
0
(181)

감가상각비, 유형자산
0
(2,300,833)
(153,803)
(2,938,307)
(69,446)
(512,065)
(550,266)
0
(6,524,720)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산
0
0
0
1,357,456
2,577
0
307,113
0
1,667,146

대체에 따른 증가(감소), 유형자산
237,378
1,542,476
26,409
687,864
77,253
0
98,501
(2,776,281)
(106,400)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산
6,869
4,688,841
52,690
608,046
1,927
38,505
61,394
58,205
5,516,477

기말 유형자산
47,373,955
231,569,949
6,098,059
40,587,273
629,358
14,633,847
5,826,338
20,594,608
367,313,387

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명

당분기 중 발생한 손상차손환입 1,667,146천원은 과거 솔라사업부문의 사용가치 하락으로 인식했던 유형자산 손상차손 중, 개별 자산의 공정가치 회복에 따라 손상되지 않았을 경우의 감가상각비를 고려하여 환입한 금액입니다.

유형자산의 기타변동에 대한 기술

해외사업장 유형자산의 외환환산조정을 포함하고 있습니다.

전분기
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
시설장치
공기구 및 비품
건설중인자산
유형자산 합계

기초 유형자산
41,152,787
232,245,927
5,865,980
37,067,838
741,417
14,754,808
5,995,537
15,154,478
352,978,772

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
3,350,738
1,262,459
0
1,248,582
3,466
0
313,313
6,558,693
12,737,251

처분, 유형자산
(38,116)
(66,340)
0
(451)
(611)
0
(1,833)
0
(107,351)

감가상각비, 유형자산
0
(2,230,867)
(158,160)
(3,026,863)
(64,325)
(412,806)
(635,654)
0
(6,528,675)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

대체에 따른 증가(감소), 유형자산
0
0
0
1,086,861
0
0
374,870
(1,461,731)
0

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산
2,719
(194,321)
19,218
30,501
1,040
0
163
(12,693)
(153,373)

기말 유형자산
44,468,128
231,016,858
5,727,038
36,406,468
680,987
14,342,002
6,046,396
20,238,747
358,926,624

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명

유형자산의 기타변동에 대한 기술

해외사업장 유형자산의 외환환산조정을 포함하고 있습니다.

보험가입내역에 대한 공시

보험가입내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

화재보험

담보제공처

삼성화재해상보험
한화손해보험
현대해상화재보험

우발부채

한국산업은행

약정 금액
549,586,542
27,192,421
15,368,395
592,147,358

우발부채의 추정재무영향
180,742,816
22,933,544
4,229,732
207,906,092

보험가입내역에 대한 설명

한편, 당분기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜, 한화손해보험㈜, 현대해상화재보험㈜에 가입한 보험의 부보금액 금액은 각각 549,586,542천원, 27,192,421천원, 15,368,395천원입니다. 이중 한국산업은행에 질권설정된 금액은 207,906,092원입니다.

자본화된 차입원가에 대한 공시

자본화된 차입원가에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

유형자산

자본화된 차입원가
118,122

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율
0.0347

전분기
(단위 : 천원)

유형자산

자본화된 차입원가
205,827

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율
0.0397

10-2. 담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

자산

담보로 제공된 유형자산

토지, 건물, 기계장치 등

우발부채

보증 관련 우발부채

차입금명칭

담보대출

담보제공처
담보제공처 합계

한국산업은행
농협은행

담보로 제공된 유형자산

64,198,245

우발부채의 추정재무영향
115,377,300
32,400,000
147,777,300

차입금(사채 포함)
30,000,000
0
30,000,000

한솔테크닉스(태국법인)의 담보로 제공된 자산에 대한 공시

한솔테크닉스(태국법인)의 담보로 제공된 자산에 대한 공시

전체 종속기업

종속기업

한솔테크닉스(태국법인)

자산

담보 제공 자산

토지, 건물

우발부채

보증 관련 우발부채

차입금명칭

담보대출

담보제공처

KASIKORN BANK

담보로 제공된 유형자산 THB [THB, 일]
152,832,912

우발부채의 추정재무영향 THB [THB, 일]
275,000,000

차입금(사채 포함) THB [THB, 일]
168,132,637

한솔 아이원스의 담보로 제공된 자산에 대한 공시

한솔아이원스의 담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

전체 종속기업

종속기업

한솔아이원스

자산

담보 제공 자산

토지, 건물, 기계장치 등

우발부채

보증 관련 우발부채

차입금명칭

담보대출

담보제공처

한국산업은행

담보로 제공된 유형자산
41,429,345

우발부채의 추정재무영향
24,000,000

차입금(사채 포함)
11,500,000

11. 투자부동산 (연결)

투자부동산의 장부금액에 대한 공시

투자부동산의 장부금액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

투자부동산
9,539,280
0
0
9,539,280
966,739
(333,441)
(143,640)
489,658
10,028,938

전기말
(단위 : 천원)

자산
자산 합계

토지
건물

장부금액
장부금액 합계
장부금액
장부금액 합계

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액

투자부동산
9,539,280
0
0
9,539,280
966,739
(328,512)
(143,640)
494,587
10,033,867

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

토지
건물
자산 합계

기초 투자부동산
9,539,280
494,587
10,033,867

감가상각비, 투자부동산
0
(4,929)
(4,929)

기말 투자부동산
9,539,280
489,658
10,028,938

투자부동산에서 발생한 임대수익

23,103

전분기
(단위 : 천원)

토지
건물
자산 합계

기초 투자부동산
11,712,666
514,301
12,226,967

감가상각비, 투자부동산
0
(4,928)
(4,928)

기말 투자부동산
11,712,666
509,373
12,222,039

투자부동산에서 발생한 임대수익

23,103

12. 무형자산 (연결)

무형자산의 장부금액에 대한 공시

무형자산의 장부금액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

영업권
168,103,355
0
(31,972,431)
136,130,924

고객 관련 무형자산
115,521,469
(54,188,181)
(2,455,073)
58,878,215

기술에 기초한 무형자산
9,144,238
(4,318,113)
0
4,826,125

회원권, 순액
1,249,937
0
(729,248)
520,689

개발비
16,982,606
(6,748,727)
(10,196,446)
37,433

컴퓨터소프트웨어
11,848,360
(6,578,166)
(1,160,933)
4,109,261

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
2,688,655
(1,990,106)
(632,918)
65,631

수주잔고
8,137,000
(1,743,643)
0
6,393,357

개발 중인 무형자산
169,520
0
0
169,520

무형자산과 영업권 합계
333,845,140
(75,566,936)
(47,147,049)
211,131,155

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

영업권
166,179,123
0
(31,972,430)
134,206,693

고객 관련 무형자산
115,521,469
(52,150,739)
(2,455,073)
60,915,657

기술에 기초한 무형자산
9,144,238
(4,064,106)
0
5,080,132

회원권, 순액
1,249,583
0
(729,249)
520,334

개발비
16,982,606
(6,744,984)
(10,196,446)
41,176

컴퓨터소프트웨어
11,801,937
(6,227,875)
(1,186,471)
4,387,591

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
2,677,346
(1,987,961)
(632,918)
56,467

수주잔고
8,137,000
(1,162,429)
0
6,974,571

개발 중인 무형자산
63,120
0
0
63,120

무형자산과 영업권 합계
331,756,422
(72,338,094)
(47,172,587)
212,245,741

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

영업권
고객관련 무형자산
기술에 기초한 무형자산
회원권
개발비
컴퓨터소프트웨어
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
수주잔고
건설중인자산, 무형자산
무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권
134,206,693
60,915,657
5,080,132
520,334
41,176
4,387,591
56,467
6,974,571
63,120
212,245,741

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0
0
0
7,860
0
0
0
7,860

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(2,037,442)
(254,007)
0
(3,743)
(332,655)
(2,144)
(581,214)
0
(3,211,205)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권
1,924,231
0
0
355
0
38,565
0
0
0
1,963,151

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산
0
0
0
0
0
7,900
0
0
0
7,900

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권
0
0
0
0
0
0
11,308
0
106,400
117,708

기말 무형자산 및 영업권
136,130,924
58,878,215
4,826,125
520,689
37,433
4,109,261
65,631
6,393,357
169,520
211,131,155

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명

당분기 중 발생한 손상차손환입 1,667,146천원은 과거 솔라사업부문의 사용가치 하락으로 인식했던 유형자산 손상차손 중, 개별 자산의 공정가치 회복에 따라 손상되지 않았을 경우의 감가상각비를 고려하여 환입한 금액입니다.

무형자산 및 영업권의 기타변동에 대한 기술

해외사업장 무형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

전분기
(단위 : 천원)

영업권
고객관련 무형자산
기술에 기초한 무형자산
회원권
개발비
컴퓨터소프트웨어
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
수주잔고
건설중인자산, 무형자산
무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권
97,914,358
38,355,198
6,096,158
1,017,040

4,242,655
57,047

147,682,456

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(1,369,828)
(254,006)
0

(321,329)
(1,662)

(1,946,825)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권
(85,794)
0
0
141

(756)
0

(86,409)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

기말 무형자산 및 영업권
97,828,564
36,985,370
5,842,152
1,017,181

3,920,570
55,385

145,649,222

손상차손과 손상차손 환입을 발생시킨 주요 사건과 상황에 대한 설명

무형자산 및 영업권의 기타변동에 대한 기술

해외사업장 무형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

13-1. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 공시

사용권자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
유형자산
토지
11,823,434

건물
1,172,895

차량운반구
1,104,174

기계장치
2,827,842

자산 합계
16,928,345

전기말
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
유형자산
토지
11,282,262

건물
876,201

차량운반구
1,026,322

기계장치
3,141,114

자산 합계
16,325,899

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

기초 사용권자산
사용권자산의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산
사용권자산감가상각비
기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산
기말 사용권자산
환율변동으로 인한 증감에 대한 기술, 사용권자산

자산
유형자산
토지
11,282,262
0
0
(73,630)
614,802
11,823,434

건물
876,201
532,430
0
(235,736)
0
1,172,895

차량운반구
1,026,322
213,417
(9,886)
(125,679)
0
1,104,174

기계장치
3,141,114
0
0
(469,652)
156,380
2,827,842

자산 합계
16,325,899
745,847
(9,886)
(904,697)
771,182
16,928,345
해외사업장 사용권자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

전분기
(단위 : 천원)

기초 사용권자산
사용권자산의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산
사용권자산감가상각비
기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산
기말 사용권자산
환율변동으로 인한 증감에 대한 기술, 사용권자산

자산
유형자산
토지
11,854,758
0
0
(73,002)
(28,921)
11,752,835

건물
955,956
26,865
(59,963)
(197,110)
0
725,748

차량운반구
590,685
134,971
(14,021)
(95,039)
0
616,596

기계장치
5,102,760
0
0
(465,644)
(16,586)
4,620,530

자산 합계
18,504,159
161,836
(73,984)
(830,795)
(45,507)
17,715,709
해외사업장 사용권자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

사용권자산 상각비

사용권자산 상각비

당분기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
유형자산
토지
73,630

건물
235,736

차량운반구
125,679

기계장치
469,652

자산 합계
904,697

전분기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
유형자산
토지
73,002

건물
197,110

차량운반구
95,039

기계장치
465,644

자산 합계
830,795

리스 관련 비용

리스 관련 비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
155,711

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
396,066

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
88,828

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
197,904

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
491,347

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
74,217

리스 현금유출

리스 현금유출

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출
1,826,137

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출
1,653,688

13-2. 리스부채 (연결)

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채
4,401,099

비유동 리스부채
5,716,270

리스부채 합계
10,117,369

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채
4,050,156

비유동 리스부채
6,109,162

리스부채 합계
10,159,318

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

기초
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채
리스부채의 추가
리스부채에 대한 이자비용
재무활동으로 분류된 리스부채의 지급
기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채
기말
환율변동으로 인한 증감에 대한 기술, 리스부채

장부금액
공시금액
10,159,318
(10,618)
729,277
155,711
(1,341,242)
424,923
10,117,369
해외사업장 사용권자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

전분기
(단위 : 천원)

기초
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채
리스부채의 추가
리스부채에 대한 이자비용
재무활동으로 분류된 리스부채의 지급
기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채
기말
환율변동으로 인한 증감에 대한 기술, 리스부채

장부금액
공시금액
12,537,899
(80,435)
160,349
197,904
(1,088,124)
(33,257)
11,694,336
해외사업장 사용권자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

14. 기타금융자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타유동금융자산

3,376,987

기타유동금융자산
유동 파생상품 금융자산
617,889
0
0
617,889

단기보증금, 순액
2,746,648
0
0
2,746,648

단기대여금, 순액
172,450
(160,000)
0
12,450

기타금융자산

2,606,447

기타금융자산
비유동파생상품자산
0
0
0
0

장기보증금, 순액
2,794,457
(110,000)
(78,010)
2,606,447

장기대여금, 순액
122,721
(122,721)
0
0

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
현재가치할인차금
장부금액 합계

기타유동금융자산

3,306,086

기타유동금융자산
유동 파생상품 금융자산
1,452,086
0
0
1,452,086

단기보증금, 순액
1,837,350
0
0
1,837,350

단기대여금, 순액
176,650
(160,000)
0
16,650

기타금융자산

2,263,538

기타금융자산
비유동파생상품자산
0
0
0
0

장기보증금, 순액
2,448,298
(110,000)
(74,760)
2,263,538

장기대여금, 순액
122,721
(122,721)
0
0

15. 기타자산 (연결)

기타 채권에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권
15,502,174
(2,898,106)
12,604,068

매출채권 외의 유동채권
공급자에 대한 유동선급금
5,876,978
(561,193)
5,315,785

유동선급비용
1,104,620
0
1,104,620

부가가치세대급금
8,520,576
(2,336,913)
6,183,663

매출채권 외의 비유동채권
531,989
(5,105)
526,884

매출채권 외의 비유동채권
비유동선급금
163,199
(5,105)
158,094

장기선급비용
368,790
0
368,790

비유동부가세미수금
0
0
0

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

매출채권 외의 유동채권
10,797,306
(2,776,890)
8,020,416

매출채권 외의 유동채권
공급자에 대한 유동선급금
2,594,340
(561,193)
2,033,147

유동선급비용
995,281
0
995,281

부가가치세대급금
7,207,685
(2,215,697)
4,991,988

매출채권 외의 비유동채권
559,336
(5,105)
554,231

매출채권 외의 비유동채권
비유동선급금
155,170
(5,105)
150,065

장기선급비용
404,166
0
404,166

비유동부가세미수금
0
0
0

16. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무
137,836,554

매입채무 및 기타채무
유동매입채무
97,263,457

기타 유동 미지급금
22,865,445

유동으로 분류되는 미지급비용
17,707,652

매입채무 및 기타비유동채무
2,071,040

매입채무 및 기타비유동채무
비유동매입채무
0

기타 비유동 미지급금
2,071,040

비유동으로 분류되는 미지급비용
0

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무
133,350,131

매입채무 및 기타채무
유동매입채무
89,407,845

기타 유동 미지급금
18,672,030

유동으로 분류되는 미지급비용
25,270,256

매입채무 및 기타비유동채무
1,752,440

매입채무 및 기타비유동채무
비유동매입채무
0

기타 비유동 미지급금
1,752,440

비유동으로 분류되는 미지급비용
0

17-1. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금(사채 포함)
94,749,872

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분
2,000,000

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분
7,500,000

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금(사채 포함)
78,887,531

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분
2,000,000

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분
8,000,000

단기차입금의 내역

단기차입금의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반대출

거래상대방

한국산업은행
하나은행
신한은행
하나은행
KASIKORN BANK
VIETCOM BANK 외
한국산업은행
우리은행
기업은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0362
0.0382
0.0408

0.0308

0.0457
0.0227
0.0493

0.0400
0.0528

0.0254

0.0373

0.0205

유동 차입금(사채 포함)

30,000,000

8,000,000

5,000,000

3,026,546

7,750,915

36,722,411

2,000,000

750,000

1,500,000
94,749,872

단기차입금에 대한 설명

연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반대출

거래상대방

한국산업은행
하나은행
신한은행
하나은행
KASIKORN BANK
VIETCOM BANK 외
한국산업은행
우리은행
기업은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0362

0.0382

0.0464

0.0253
0.0360
0.0495

0.0254

0.0373
0.0083
0.0210

유동 차입금(사채 포함)

30,000,000

5,000,000

2,878,434

2,509,100

32,499,997

2,000,000

1,500,000

2,500,000
78,887,531

단기차입금에 대한 설명

연결실체의 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

장기차입금의 내역

장기차입금의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭

시설대

거래상대방

한국산업은행

범위
범위 합계

하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0349

장기차입금

9,500,000

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

(2,000,000)

비유동 대여금의 비유동성 대체 부분

7,500,000

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭

시설대

거래상대방

한국산업은행

범위
범위 합계

하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0349

장기차입금

10,000,000

비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분

(2,000,000)

비유동 대여금의 비유동성 대체 부분

8,000,000

차입금의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

장기차입금

합계 구간
1년 이내
2,000,000

1년 초과 5년 이내
7,500,000

합계 구간 합계
9,500,000

17-2. 사채 (연결)

사채의 유동 및 비유동 구분

사채의 유동 및 비유동 구분

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분
51,773,604

비유동 사채의 비유동성 부분
114,154,162

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분
54,943,995

비유동 사채의 비유동성 부분
74,232,006

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

85-1회차(무보증,공모)
85-2회차(무보증,공모)
86회차(무보증,사모)
87회차(무보증,사모)
88회차(무보증,사모)
89회차(무보증,사모)
90회차(무보증,사모)
91회차(무보증,사모)
92회차(무보증,사모)
전자단기사채
93-1회차(무보증,사모)
93-2회차(무보증,사모)
차입금명칭 합계

발행일
2024-09-03
2024-09-03
2025-04-14
2025-05-29
2025-06-26
2025-07-15
2025-07-29
2025-10-02
2026-01-29
2026-02-26
2026-03-24
2026-03-24

차입금, 만기
2026-03-03
2026-09-03
2026-10-14
2028-05-29
2028-06-26
2027-01-15
2027-07-29
2027-04-02
2027-01-29
2027-02-25
2027-09-24
2028-03-24

차입금, 이자율
0.0408
0.0408
0.0349
0.0321
0.0332
0.0335
0.0340
0.0335
0.0330
0.0328
0.0375
0.0452

명목금액
0
17,000,000
10,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
5,000,000
10,000,000
10,000,000
5,000,000
21,000,000
29,000,000

사채할인발행차금

(1,072,234)

사채

151,111,188

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

(51,773,604)

비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분

114,154,162

사채에 대한 설명

회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.
회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.

회사는 상기 사채와 관련하여 파산절차의 신청이 있는 때 등의 특정사유 발생 시 기한의 이익이 상실되는 약정을 체결하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

85-1회차(무보증,공모)
85-2회차(무보증,공모)
86회차(무보증,사모)
87회차(무보증,사모)
88회차(무보증,사모)
89회차(무보증,사모)
90회차(무보증,사모)
91회차(무보증,사모)
92회차(무보증,사모)
전자단기사채
93-1회차(무보증,사모)
93-2회차(무보증,사모)
차입금명칭 합계

발행일
2024-09-03
2024-09-03
2025-04-14
2025-05-29
2025-06-26
2025-07-15
2025-07-29
2025-10-02

차입금, 만기
2026-03-03
2026-09-03
2026-10-14
2028-05-29
2028-06-26
2027-01-15
2027-07-29
2027-04-02

차입금, 이자율
0.0408
0.0408
0.0349
0.0321
0.0332
0.0335
0.0340
0.0335

명목금액
28,000,000
17,000,000
10,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
5,000,000
10,000,000

사채할인발행차금

(823,999)

사채

129,176,001

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

(54,943,995)

비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분

74,232,006

사채에 대한 설명

회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.
회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.

회사는 상기 사채와 관련하여 파산절차의 신청이 있는 때 등의 특정사유 발생 시 기한의 이익이 상실되는 약정을 체결하고 있습니다.

사채의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

장기사채

합계 구간
1년 이내
36,957,026

1년 초과 5년 이내
114,154,162

합계 구간 합계
151,111,188

18. 퇴직급여제도 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무, 현재가치
42,648,048

사외적립자산, 공정가치
(31,413,429)

순확정급여부채(자산)
11,234,619

국민연금전환금
1,894

전기말
(단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무, 현재가치
46,126,642

사외적립자산, 공정가치
(31,981,053)

순확정급여부채(자산)
14,145,589

국민연금전환금
1,894

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
30,118,549

투자펀드, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,292,987

국민연금전환금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,894

사외적립자산, 공정가치
31,413,430

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
30,692,303

투자펀드, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,286,855

국민연금전환금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,894

사외적립자산, 공정가치
31,981,053

19. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
제품보증충당부채
19,262,809
994,734
연결실체는 일반적으로 판매한 재화에 대해 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채 금액은 보고기간 말 현재 이용 가능한 정보에 근거한 경영진의 최선의 추정치이며, 경제적 효익의 유출 금액 또는 시기는 향후 품질 개선 조치의 효과 및 고객 클레임 발생 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

그 밖의 기타충당부채
3,507,264
0

기타충당부채 합계
22,770,073
994,734

전기말
(단위 : 천원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
제품보증충당부채
19,333,557
1,027,515
연결실체는 일반적으로 판매한 재화에 대해 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채 금액은 보고기간 말 현재 이용 가능한 정보에 근거한 경영진의 최선의 추정치이며, 경제적 효익의 유출 금액 또는 시기는 향후 품질 개선 조치의 효과 및 고객 클레임 발생 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

그 밖의 기타충당부채
3,732,664
0

기타충당부채 합계
23,066,221
1,027,515

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정

당분기
(단위 : 천원)

제품보증충당부채
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
그 밖의 기타충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
20,361,072

3,732,664
24,093,736

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채

259,141
259,141

환입된 충당부채, 기타충당부채
(81,572)

(81,572)

사용된 충당부채, 기타충당부채
(907,925)

(45,669)
(953,594)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0

(506,386)
(506,386)

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채
885,968

67,514
953,482

기말 기타충당부채
20,257,543

3,507,264
23,764,807

전분기
(단위 : 천원)

제품보증충당부채
사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채
그 밖의 기타충당부채
기타충당부채 합계

기초 기타충당부채
2,067,406
627,490

2,694,896

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
2,303,232

2,303,232

환입된 충당부채, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채
(1,695,519)
(627,490)

(2,323,009)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채
2,675,119
0

2,675,119

20. 기타금융부채 (연결)

기타부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
공정가치로 측정하는 금융부채

단기매매목적파생상품부채
매도 풋옵션

기타유동금융부채

5,953,358

기타유동금융부채
유동 리스부채
4,401,099

단기예수보증금
101,064

유동 파생상품 금융부채

1,451,195

유동비지배지분풋옵션부채

0

기타비유동금융부채

78,224,301

기타비유동금융부채
비유동 리스부채
5,716,270

장기예수보증금
162,200

비유동 파생상품 금융부채

0

비유동비지배지분풋옵션부채

72,345,831

금융부채와 자본간에 재분류의 시기와 이유에 관한 기술

연결실체는 ㈜한솔오리온텍 취득 시 주주간 약정에 의해 비지배주주가 보유한 주식의 30%(전체 지분 대비 14.96%)에 대해 비지배주주에게 주식매수청구권을 부여하며 동시에 비지배주주로부터 주식매도청구권을 부여받았습니다(주석 22 참조). (주2) 연결실체가 ㈜에스아이머트리얼즈, ㈜한솔오리온텍 취득 시 주주간 약정에 의해, ㈜에스아이머트리얼즈의 비지배주주가 보유한 주식의 전부, 및 ㈜한솔오리온텍의 비지배주주가 보유한 주식의 잔여 70%에 대해 각 비지배주주에게 주식매수청구권을 부여하고, 이를 자기지분매입의무가 존재하는 것으로 보아 기타불입자본을 제거하고 상환금액의 현재가치에 해당하는 금액을 기타금융부채로 인식하였습니다(주석 22참조).

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
공정가치로 측정하는 금융부채

단기매매목적파생상품부채
매도 풋옵션

기타유동금융부채

5,040,363

기타유동금융부채
유동 리스부채
4,050,156

단기예수보증금
115,396

유동 파생상품 금융부채

874,811

유동비지배지분풋옵션부채

0

기타비유동금융부채

77,544,224

기타비유동금융부채
비유동 리스부채
6,109,162

장기예수보증금
162,800

비유동 파생상품 금융부채

0

비유동비지배지분풋옵션부채

71,272,262

금융부채와 자본간에 재분류의 시기와 이유에 관한 기술

연결실체는 ㈜한솔오리온텍 취득 시 주주간 약정에 의해 비지배주주가 보유한 주식의 30%(전체 지분 대비 14.96%)에 대해 비지배주주에게 주식매수청구권을 부여하며 동시에 비지배주주로부터 주식매도청구권을 부여받았습니다(주석 22 참조). (주2) 연결실체가 ㈜에스아이머트리얼즈, ㈜한솔오리온텍 취득 시 주주간 약정에 의해, ㈜에스아이머트리얼즈의 비지배주주가 보유한 주식의 전부, 및 ㈜한솔오리온텍의 비지배주주가 보유한 주식의 잔여 70%에 대해 각 비지배주주에게 주식매수청구권을 부여하고, 이를 자기지분매입의무가 존재하는 것으로 보아 기타불입자본을 제거하고 상환금액의 현재가치에 해당하는 금액을 기타금융부채로 인식하였습니다(주석 22참조).

21. 기타부채 (연결)

기타 채무에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채
3,077,374

기타 유동부채
유동선수금
2,047,841

단기예수금
1,029,533

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채
5,509,191

기타 유동부채
유동선수금
3,764,886

단기예수금
1,744,305

22. 우발부채와 약정사항 (연결)

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

한도금액
한도금액 USD [USD, 일]
한도금액 THB [THB, 일]
실행금액
실행금액 USD [USD, 일]
실행금액 THB [THB, 일]
약정에 대한 설명

약정의 유형
대출약정
일반자금대출
거래상대방
농협은행
28,000,000

0

신한은행
10,000,000

5,000,000

한국산업은행
43,000,000

30,000,000

하나은행
10,000,000

8,000,000

Vietnam International Bank(베트남)

20,000,000

0

하나은행(싱가폴)

16,000,000

9,480,000

하나은행(중국)

2,000,000

2,000,000

KASIKORN BANK(태국)

275,000,000

168,132,637

Vietcom Bank(베트남)

30,000,000

14,784,842

우리은행
750,000

750,000

기업은행
1,500,000

1,500,000

한국수출입은행

시설대
농협은행

신한은행

한국산업은행
9,500,000

9,500,000

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

25,000,000

0

수입신용장개설
농협은행

10,000,000

375,086

당기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

신한은행

한국산업은행

5,000,000

194,671

당기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

삼성동반성장협력대출
농협은행

신한은행

한국산업은행
2,000,000

2,000,000

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

경상북도동반성장대출
농협은행

신한은행

한국산업은행

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

전기말
(단위 : 천원)

한도금액
한도금액 USD [USD, 일]
한도금액 THB [THB, 일]
실행금액
실행금액 USD [USD, 일]
실행금액 THB [THB, 일]
약정에 대한 설명

약정의 유형
대출약정
일반자금대출
거래상대방
농협은행
28,000,000

0

신한은행
5,000,000

0

한국산업은행
43,000,000

30,000,000

하나은행
5,000,000

5,000,000

Vietnam International Bank(베트남)

20,000,000

0

하나은행(싱가폴)

16,000,000

4,100,000

하나은행(중국)

2,000,000

2,000,000

KASIKORN BANK(태국)

795,000,000

55,000,000

Vietcom Bank(베트남)

30,000,000

18,549,660

우리은행
1,500,000

1,500,000

기업은행
2,000,000

2,000,000

한국수출입은행

시설대
농협은행

신한은행

한국산업은행
10,000,000

10,000,000

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

25,000,000

0

수입신용장개설
농협은행

10,000,000

977,653

전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

신한은행

한국산업은행

5,000,000

213,214

전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

삼성동반성장협력대출
농협은행

신한은행

한국산업은행
2,000,000

2,000,000

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행

한국수출입은행

경상북도동반성장대출
농협은행

신한은행

한국산업은행

하나은행

Vietnam International Bank(베트남)

하나은행(싱가폴)

하나은행(중국)

KASIKORN BANK(태국)

Vietcom Bank(베트남)

우리은행

기업은행
500,000

500,000

한국수출입은행

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증
제공한 지급보증

인허가지급보증 외
수입기한부
계약(하자)이행보증 외
연대보증

거래상대방

서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
10,688,952

1,531,354

1,233,419

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD

194,671
375,086

피보증처명

㈜시트라

보증기한

2026-06-30

전기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증
제공한 지급보증

인허가지급보증 외
수입기한부
계약(하자)이행보증 외
연대보증

거래상대방

서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
10,829,034

3,001,354

1,233,419

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD

213,214
977,653

피보증처명

㈜시트라

보증기한

2026-06-30

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

원고
피고
소송 금액
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채
법적소송우발부채
사건명
손해배상청구
솔라위즈
한솔테크닉스
2,093
본 소송관련해서 연결실체는 충당부채 715백만원을 인식하고 있으며, 이 외의 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

물품대금 (1)
FYD그린칩스 AOS
한솔테크닉스
370
반소

사해행위취소 (1)
자본재공제조합
한솔테크닉스 외 4명
5,033
공동피소

배당이의
비앤더블유㈜
한솔테크닉스 외 1명
300
공동피소

사해행위취소 (2)
신용보증기금
한솔테크닉스
469

사해행위취소 (3)
신용보증기금
한솔테크닉스
189

사해행위취소 (4)
신용보증기금
한솔테크닉스 외 1명
115
공동피소

근저당권말소
윤금자
한솔테크닉스
153

물품대금 (2)
에스테크노피아
Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
228

수용보상금증액 청구
가락골 소류지 몽리회
한솔아이원스㈜
3,571
본소송의 최종결과는 패소하여 2026년 4월 16일 사건종결되었으며, 259백만원을 충당부채로 설정하였습니다.

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채의 추정재무영향
우발부채의 추정재무영향 (USD) [USD, 일]

우발부채
우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
이행보증 및 하자보수 의무
당분기말 현재 연결실체는 ㈜미래에너지시스템를 포함한 2개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.
165,546

자금보충 약정
당분기말 현재 연결실체는 태양광 발전량 자금 보충 약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당분기말 현재 발전량 보증에 대한 연결실체의 최장 의무기간은 2042년입니다.

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (유형자산)

2,811,384

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (무형자산)

18,000

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (투자부동산)

742,500

투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무
연결실체는 Walden Catalyst Ventures 투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무가 존재합니다. 당분기말 현재 누적출자금액은 2,118백만원(USD 1,475,600) 이고 추후 캐피탈콜 (capital call) 방식으로 추가 잔여약정금액 794백만원(USD 524,400)을 출자할 예정입니다(주석 9 참조).
793,627
524,400

전기말
(단위 : 천원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채의 추정재무영향
우발부채의 추정재무영향 (USD) [USD, 일]

우발부채
우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
이행보증 및 하자보수 의무
전기말 현재 연결실체는 ㈜미래에너지시스템를 포함한 2개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.
165,546

자금보충 약정
전기말 현재 연결실체는 태양광 발전량 자금 보충 약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 전기말 현재 발전량 보증에 대한 연결실체의 최장 의무기간은 2042년입니다.

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (유형자산)

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (무형자산)

발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정 (투자부동산)

투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무
당사는 Walden Catalyst Ventures 투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무가 존재합니다. 당기말 현재 누적출자금액은 1,951,751천원(USD 1,360,200) 이고 추후 캐피탈콜(capital call) 방식으로 추가 잔여약정금액을 출자할 예정입니다. (주석 8 참조)
918,049
639,800

기존주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기존주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기타 권리와 의무의 성격과 범위에 대한 설명

약정의 유형
기존주주와의 계약 당사자
지배기업

기존주주의 이사선임권
기존주주는 대상회사의 이사 2인을 지명할 권한을 가짐

기존주주의 기준금액 이하 상장에 대한 사전동의권
계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

기존주주의 우선매수권
양도당사자가 대상회사 주식의 전부 또는 일부를 외부양도하는 경우, 동일 조건으로 상대방은 양도대상주식을 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 행사할 수 있음

기존주주의 동반매도권
지배기업이 외부에 대상회사 주식을 양도하고자 할 경우, 기존주주는 동일한 주당 가격으로 기존주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 지배기업에 청구할 수 있음

기존주주의 주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 기존주주는 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 보유한 대상회사주식 전부 또는 일부를 지배기업에게 매수청구할수 있음.

기존주주의 주식매도청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 지배기업은 기존주주 보유 대상회사주식 전부 또는 일부에 대해 기존주주에게 매도청구할수 있으며, 기존주주의 주식매수청구권과 지배기업의 주식매도청구권이 동시에 행사될 경우 지배기업의 주식매도청구권이 우선함.

기존주주의 손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

기존주주의 양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 매각대금의 50%를 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

외부주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

외부주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기타 권리와 의무의 성격과 범위에 대한 설명

약정의 유형
외부주주와의 계약 당사자
지배기업

외부주주의 이사선임권
외부주주는 대상회사의 이사 2인 및 감사 1인을 지명, 해임, 교체할 권한을 가짐

외부주주의 적격요건 미충족 상장에 대한 사전동의권
외부주주가 보유한 주식의 일정 수량이 구주매각물량에 포함됨을 전제로 계약상 약정한 기업공개기한 내에 계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

외부주주의 주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 외부주주는 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 보유한 대상회사주식 전부를 지배기업 및/또는 지배기업이 지정하는 제3자에게 매수청구할수 있음.

외부주주의 동반매각요구권
외부주주가 주식매수청구권을 행사하였으나 지배기업이 이행하지 않는 경우, 외부주주는 외부주주 및 지배기업 보유주식 전부를 외부에 매각할 수 있는 권리를 가지며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

외부주주의 주식매도청구권
기업공개기한의 말일까지의 일정기간동안 지배기업은 외부주주 보유 대상회사주식의 30%에 대해 외부주주에게 매도청구할수 있음.

외부주주의 손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

외부주주의 양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전 서면 동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 전체 매각대금을 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

외부주주의 동반매도권
사전 서면 동의를 전제로 지배기업이 외부에 대상회사 주식을 양도하는 경우, 외부주주는 외부주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 지배기업에 청구할 수 있으며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금 및 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

23. 자본금, 24. 기타불입자본, 25. 이익잉여금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

수권주식수
총 발행주식수
주당 액면가액
보통주자본금
액면가액에 대한 기술
발행주식수에 대한 기술

주식
보통주
100,000,000
31,789,878
1,000
32,109,878

연결실체는 당분기 중 주주가치 제고를 위해 보유한 자기주식 692,361주 중 320,000주를 소각하였습니다.

전기말
(단위 : 천원)

수권주식수
총 발행주식수
주당 액면가액
보통주자본금
액면가액에 대한 기술
발행주식수에 대한 기술

주식
보통주
100,000,000
32,109,878
1,000
32,109,878
연결실체는 전기 중 주주가치 제고를 위해 액면가액을 5,000원에서 1,000원으로 감소시켰습니다.

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

기타불입자본
이익잉여금
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

자본
이익준비금

1,413,788
대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

미처분이익잉여금(미처리결손금)

229,071,686

기타불입자본
주식발행초과금
71,744,842

자기주식
(14,658,908)

감자차익
0

주식선택권
603,569

기타자본잉여금
(48,033,646)

자본 합계
9,655,857
230,485,474

전기말
(단위 : 천원)

기타불입자본
이익잉여금
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

자본
이익준비금

1,099,613
대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

미처분이익잉여금(미처리결손금)

101,304,312

기타불입자본
주식발행초과금
75,252,061

자기주식
(27,256,348)

감자차익
132,178,553

주식선택권
683,642

기타자본잉여금
(47,760,266)

자본 합계
133,097,642
102,403,925

26. 기타자본구성요소 (연결)

기타자본구성요소

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익누계액
39,387,238

기타포괄손익누계액
해외사업환산이익
39,281,300

매도가능금융자산의 재측정손익 적립금
105,938

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익누계액
33,582,195

기타포괄손익누계액
해외사업환산이익
33,437,036

매도가능금융자산의 재측정손익 적립금
145,159

27. 주당손익 (연결)

주당이익

주당이익

당분기
(단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
8,103,923,913

가중평균유통보통주식수
31,417,517

기본주당이익(손실)
258

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
8,103,923,913

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
4,559

조정된 가중평균유통보통주식수
31,422,076

희석주당이익(손실)
258

전분기
(단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
10,400,574,147

가중평균유통보통주식수
31,417,517

기본주당이익(손실)
331

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
10,400,574,147

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
0

조정된 가중평균유통보통주식수
31,417,517

희석주당이익(손실)
331

가중평균유통보통주식수

가중평균유통보통주식수

당분기

공시금액

유통주식수의 수량
32,802,239

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수
(372,361)

가중치
90

가중평균유통보통주식수
31,417,517

전분기

공시금액

유통주식수의 수량
32,109,878

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수
(692,361)

가중치
90

가중평균유통보통주식수
31,417,517

28. 주식기준보상 (연결)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

(단위 : 원)

주식기준보상약정

권리부여일

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

지배기업

주식기준보상약정의 부여일
2021-03-24
2022-03-23
2023-03-28
2024-02-20
2025-03-19
2026-03-19

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량
54,400
302,500
173,000
99,600
213,500
284,400

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

존속하는 주식선택권의 행사가격
10,330
6,700
5,680
7,000
5,000
5,570

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술
3년
3년
3년
3년
3년
3년

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식기준보상약정

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

지배기업

당기이전부여
54,400
302,500
173,000
99,600
213,500
0

당기이전취소
0
(169,700)
(69,200)
(66,400)
0
0

당기부여
0
0
0
0
0
284,400

당기취소
(54,400)
0
0
0
(120,700)
0

기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량
0
132,800
103,800
33,200
92,800
284,400

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

평가기법

수익접근법

옵션가격결정모형

LSMC 모형

주식기준보상약정

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

지배기업

기대주가변동성, 부여한 주식선택권
0.4650
0.3120
0.3210
0.3320
0.2670
0.4100

무위험이자율, 부여한 주식선택권
0.0149
0.0265
0.0321
0.0345
0.0264
0.0350

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

당분기
(단위 : 천원)

지배기업

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
6,071

전분기
(단위 : 천원)

지배기업

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
(115,810)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

(단위 : 원)

주식기준보상약정

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

종속기업

한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)

주식기준보상약정의 부여일
2021-03-29

2022-08-18

2024-03-19
2024-08-30
2025-03-18

2026-03-18

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술
신주발행교부 등

신주발행교부 등

신주발행교부 등
신주발행교부 등
신주발행교부 등

신주발행교부 등

주식기준보상약정에 따라 부여된 금융상품의 수량
100,000

457,000

26,500
24
181,150

54,500

존속하는 주식선택권의 행사가격
8,010

8,020

12,580
36,000,000
7,810

15,290

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술
3년

3년

3년
3년
3년

3년

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
가득기간 종료 후 2년간

가득기간 종료 후 2년간

가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간

가득기간 종료 후 2년간

주식선택권 행사가격에 대한 기술
주식결제형

주식결제형

주식결제형
주식결제형
주식결제형

주식결제형

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식기준보상약정
주식기준보상약정 합계

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

종속기업

한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)

당기이전부여
100,000

457,000

26,500
24
181,150

0

764,674

당기이전취소
(35,987)

(68,275)

(684)
(24)
(38,787)

0

(143,757)

당기이전행사
(36,919)

(14,300)

0
0
0

0

(51,219)

당기부여
0

0

0
0
0

54,500

54,500

주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량
(11,668)

(55,700)

0
0
0

0

(67,368)

기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량
15,426

318,725

25,816
0
142,363

54,500

556,830

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

평가기법

수익접근법

옵션가격결정모형

이항모형

주식기준보상약정

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 1년 전
보고연도

전체 특수관계자

종속기업

한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)
한솔아이원스(주)
한솔오리온텍(주)

기대주가변동성, 부여한 주식선택권
0.3329

0.4190

0.3780
0.5798
0.4680

0.5420

무위험이자율, 부여한 주식선택권
0.0175

0.0314

0.0336
0.0301
0.0263

0.0357

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

당분기
(단위 : 천원)

종속기업

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
76,165

전분기
(단위 : 천원)

종속기업

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
72,107

29. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

재화의 판매로 인한 수익(매출액)
224,963,681

용역 및 기타수익
90,990,851

수익 합계
315,954,532

전분기
(단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

재화의 판매로 인한 수익(매출액)
244,424,716

용역 및 기타수익
93,328,637

수익 합계
337,753,353

지역별 매출현황

지역별 매출현황

당분기
(단위 : 천원)

본사 소재지 국가
외국

수익(매출액)
68,928,362
247,026,170

전분기
(단위 : 천원)

본사 소재지 국가
외국

수익(매출액)
34,851,031
302,902,322

고객과의 계약에 관련된 부채

고객과의 계약에 관련된 부채

당분기말
(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

계약부채
1,943,442

전기말
(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

계약부채
3,638,700

전기말 계약부채잔액 중 당기 수익으로 인식된 금액

전기말 계약부채잔액 중 당기 수익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익
2,597,518

30. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

원재료와 소모품의 사용액
197,195,005

제품과 재공품의 감소(증가)
(8,664,234)

종업원급여비용
50,057,744

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용
2,181,923

복리후생비
8,389,788

임차료
523,948

운송료
1,608,197

수수료비용
6,818,946

감가상각비
6,524,720

무형자산상각비
3,211,204

감가상각비, 사용권자산
904,697

외주용역비
14,040,278

판매보증비
(128,245)

성격별 기타비용
19,183,790

성격별 비용 합계
301,847,761

성격별 비용에 대한 기술
매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

원재료와 소모품의 사용액
217,727,900

제품과 재공품의 감소(증가)
(3,379,435)

종업원급여비용
44,603,372

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용
2,003,027

복리후생비
7,793,151

임차료
580,252

운송료
2,195,827

수수료비용
13,774,568

감가상각비
6,528,674

무형자산상각비
1,946,825

감가상각비, 사용권자산
830,795

외주용역비
8,369,782

판매보증비
2,394,185

성격별 기타비용
13,083,511

성격별 비용 합계
318,452,434

성격별 비용에 대한 기술
매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

31. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

급여, 판관비
11,985,128

퇴직급여, 판관비
868,020

복리후생비, 판관비
1,814,321

운반비, 판관비
1,388,725

임차료, 판관비
147,569

지급수수료, 판관비
3,639,747

경상개발비, 판관비
6,370,477

대손상각비(대손충당금환입), 판관비
(32,946)

감가상각비, 판관비
884,388

고객관련 무형자산상각비, 판관비
2,037,442

판매보증비, 판관비
(128,245)

수선비, 판관비
194,019

전산비, 판관비
391,267

기타판매비와관리비
4,439,386

판매비와관리비
33,999,298

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

급여, 판관비
10,812,437

퇴직급여, 판관비
911,188

복리후생비, 판관비
1,643,308

운반비, 판관비
2,130,375

임차료, 판관비
183,227

지급수수료, 판관비
3,519,494

경상개발비, 판관비
6,177,919

대손상각비(대손충당금환입), 판관비
168,368

감가상각비, 판관비
794,922

고객관련 무형자산상각비, 판관비
1,369,829

판매보증비, 판관비
2,394,185

수선비, 판관비
230,021

전산비, 판관비
435,916

기타판매비와관리비
3,593,353

판매비와관리비
34,364,542

32. 금융수익과 금융원가 (연결)

금융수익 및 금융비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

금융수익
12,282,647

금융수익
유효이자율적용이자수익
205,361

기타이자수익(금융수익)
324,549

외환차익(금융수익)
5,088,486

외화환산이익(금융수익)
3,811,993

통화선도거래이익(금융수익)
2,228,860

통화선도평가이익(금융수익)
617,889

배당금수익(금융수익)
3,972

파생상품거래이익(금융수익)
1,537

금융원가
14,115,329

금융원가
이자비용(금융원가)
2,482,411

금융지급수수료
3,905

외환차손(금융원가)
4,844,473

외화환산손실(금융원가)
3,054,837

통화선도거래손실(금융원가)
1,593,621

통화선도평가손실(금융원가)
1,451,195

파생상품거래손실(금융원가)
111,781

파생상품평가손실(금융원가)
573,106

유효이자율법에 따른 이자수익에 대한 기술
유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

금융수익
9,918,537

금융수익
유효이자율적용이자수익
247,827

기타이자수익(금융수익)
420,449

외환차익(금융수익)
5,790,370

외화환산이익(금융수익)
2,378,983

통화선도거래이익(금융수익)
822,791

통화선도평가이익(금융수익)
257,606

배당금수익(금융수익)
511

파생상품거래이익(금융수익)
0

금융원가
11,064,897

금융원가
이자비용(금융원가)
1,454,831

금융지급수수료
1,504

외환차손(금융원가)
5,149,535

외화환산손실(금융원가)
2,566,654

통화선도거래손실(금융원가)
415,889

통화선도평가손실(금융원가)
1,476,484

파생상품거래손실(금융원가)
0

파생상품평가손실(금융원가)
0

유효이자율법에 따른 이자수익에 대한 기술
유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.

33. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
2,716,299

영업외수익
유형자산처분이익
42,080

임대료수입
125,861

잡이익
318,507

당기손익인식금융자산처분이익
554,805

대손충당금 환입

유형자산손상차손환입
1,667,146

무형자산손상차손환입
7,900

영업외비용
427,083

영업외비용
유형자산처분손실
7

기부금 및 보조금 비용
3,280

잡손실
423,796

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
616,165

영업외수익
유형자산처분이익
149,049

임대료수입
97,373

잡이익
71,700

당기손익인식금융자산처분이익
218,131

대손충당금 환입
79,912

유형자산손상차손환입
0

무형자산손상차손환입
0

영업외비용
7,881

영업외비용
유형자산처분손실
2,017

기부금 및 보조금 비용
3,277

잡손실
2,587

34. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
3,070,213

과거기간의 당기법인세 조정
(65,369)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액
(70,216)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
(94,343)

법인세비용(수익)
2,840,285

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)
3,253,581

과거기간의 당기법인세 조정
(783,859)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액
(69,586)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
45,780

법인세비용(수익)
2,445,916

필라2 법인세

연결실체는 필라2 법인세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 인식 예외 규정을 적용하였습니다. 또한 연결실체는 여러 관할국에서 필라2 모델 규정 도입을 고려하여 기업 구조를 검토하였습니다. 연결실체의 유효세율은 모든 관할국에서 15%에 초과하거나 당기 납부가 면제되므로 필라2 추가세액이 적용되지 않는다고 결정하였습니다. 따라서 연결재무제표에는 기준서 제1012호 문단 88A~88D에서요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다.

35. 현금흐름표 (연결)

비현금비용(수익) 조정

비현금비용(수익) 조정

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

법인세비용 조정
2,840,285

이자비용 조정
2,482,411

감가상각비에 대한 조정
6,524,720

투자부동산감가상각비 조정
4,929

무형자산상각비에 대한 조정
3,211,204

사용권자산감가상각비 조정
904,697

대손상각비 조정
(32,946)

기타의손상차손환입
0

퇴직급여 조정
2,131,750

급여
9,691

판매보증비 조정
(81,572)

주식보상비용(환입) 조정
82,235

지급수수료
8,962

잡손실 조정
28,892

외화환산손실 조정
3,054,837

통화선도평가손실 조정
1,451,195

파생상품평가손실 조정
573,105

재고자산평가손실 조정
(114,311)

유형자산처분손실의 조정
7

잡이익 조정
(734)

이자수익에 대한 조정
(529,910)

외화환산이익
(3,811,993)

통화선도평가이익 조정
(617,889)

유형자산처분이익 조정
(42,080)

유형자산손상차손 조정
(1,667,146)

무형자산손상차손 조정
(7,900)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(554,805)

배당수익에 대한 조정
(3,972)

당기순이익조정을 위한 가감 합계
15,843,662

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

법인세비용 조정
2,445,916

이자비용 조정
1,454,831

감가상각비에 대한 조정
6,528,674

투자부동산감가상각비 조정
4,929

무형자산상각비에 대한 조정
1,946,825

사용권자산감가상각비 조정
830,795

대손상각비 조정
168,368

기타의손상차손환입
(79,912)

퇴직급여 조정
2,003,027

급여
(1,741)

판매보증비 조정
2,303,232

주식보상비용(환입) 조정
(43,704)

지급수수료
0

잡손실 조정
0

외화환산손실 조정
2,566,654

통화선도평가손실 조정
1,476,484

파생상품평가손실 조정
0

재고자산평가손실 조정
(911,674)

유형자산처분손실의 조정
2,017

잡이익 조정
(879)

이자수익에 대한 조정
(668,276)

외화환산이익
(2,378,983)

통화선도평가이익 조정
(257,606)

유형자산처분이익 조정
(149,049)

유형자산손상차손 조정
0

무형자산손상차손 조정
0

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(218,131)

배당수익에 대한 조정
(511)

당기순이익조정을 위한 가감 합계
17,021,286

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)
(21,754,949)

미수금의 감소(증가)
(682,134)

파생상품자산의 감소(증가)
576,848

재고자산의 감소(증가)
(15,045,714)

선급금의 감소(증가)
(3,281,165)

선급비용의 감소 (증가)
(621,967)

매입채무의 증가(감소)
3,453,452

미지급금의 증가(감소)
474,177

미지급비용의 증가(감소)
(7,840,729)

파생금융부채의 증가(감소)
(764,566)

선수금의 증가(감소)
(1,721,806)

예수금의 증가(감소)
(726,573)

예수보증금의 증가(감소)
50,000

미지급법인세의 증가(감소)
(378,299)

예치보증금
(371,660)

퇴직금의지급
(4,760,236)

장기미지급금의 증가(감소)
296,762

부가가치세 선급금의 감소(증가)
1,265,223

장기선급비용의 감소(증가)
69,992

판매보증충당부채의 증가(감소)
(907,925)

금융보증부채의 증가(감소)
0

기타충당부채의 증가(감소) 조정
(45,669)

계약자산의 감소(증가)
0

합계
(52,716,938)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)
(11,219,997)

미수금의 감소(증가)
(145,404)

파생상품자산의 감소(증가)
782,453

재고자산의 감소(증가)
(6,237,277)

선급금의 감소(증가)
(4,724,007)

선급비용의 감소 (증가)
(1,071,138)

매입채무의 증가(감소)
5,785,138

미지급금의 증가(감소)
(3,545,167)

미지급비용의 증가(감소)
(4,570,544)

파생금융부채의 증가(감소)
(4,395,698)

선수금의 증가(감소)
4,362,587

예수금의 증가(감소)
(512,860)

예수보증금의 증가(감소)
1,238

미지급법인세의 증가(감소)
0

예치보증금
(634,789)

퇴직금의지급
(1,151,207)

장기미지급금의 증가(감소)
1,005,590

부가가치세 선급금의 감소(증가)
(355,501)

장기선급비용의 감소(증가)
77,166

판매보증충당부채의 증가(감소)
(2,323,009)

금융보증부채의 증가(감소)
114,275

기타충당부채의 증가(감소) 조정
0

계약자산의 감소(증가)
126,000

합계
(28,632,151)

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체
0

장기사채의 유동성 대체
10,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
500,000

유형자산 취득 미지급금의 증감
(149,471)

유형자산 취득 충당부채의 증감
230,250

무형자산 취득 미지급금의 증감
(267,300)

자기지분매입의무 관련 금융부채의 증감
781,585

사용권자산 및 리스부채의 증가
729,277

투자부동산 취득 미지급금의 증감
0

미지급배당
3,141,752

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체
1,461,731

장기사채의 유동성 대체
28,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
12,865,624

유형자산 취득 미지급금의 증감
1,909,316

유형자산 취득 충당부채의 증감
0

무형자산 취득 미지급금의 증감
0

자기지분매입의무 관련 금융부채의 증감
0

사용권자산 및 리스부채의 증가
160,349

투자부동산 취득 미지급금의 증감
316,800

미지급배당
4,712,628

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채
기타 차입금
88,887,531
13,357,936
2,004,405
104,249,872

사채
129,176,001
36,619,854
131,911
165,927,766

리스 부채
10,159,318
(1,341,242)
1,299,293
10,117,369

임대보증금
278,196
(56,600)
41,668
263,264

미지급배당금
0
0
3,141,752
3,141,752

재무활동에서 생기는 부채 합계
228,501,046
48,579,948
6,619,029
283,700,023

전분기
(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채
기타 차입금
98,202,438
(3,027,029)
(116,466)
95,058,943

사채
75,819,330
0
39,624
75,858,954

리스 부채
12,537,899
(1,088,124)
244,561
11,694,336

임대보증금
251,300
(29,500)
58,302
280,102

미지급배당금
0
0
4,712,628
4,712,628

재무활동에서 생기는 부채 합계
186,810,967
(4,144,653)
4,938,649
187,604,963

36. 특수관계자와의 거래 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜

기타 특수관계자(주1,2)
한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜, 한솔로지스틱스㈜ 등

(주1) 전기 이전 중 한솔홀딩스㈜가 지배기업의 지분을 추가 취득하여 지배기업은 한솔홀딩스㈜의 관계기업에 편입되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스㈜의 종속회사인 한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜, 한솔로지스틱스㈜ 등이 특수관계자에 포함되었습니다.(주2) 기타 특수관계자에는 지분관계가 없는 한솔그룹계열사가 일부 포함되어 있습니다. 지분관계가 없는 그룹계열사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래
재화의 매입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
제공받은용역, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
121
0
0
1,230,610
연결실체는 한솔홀딩스㈜에 대하여 상표권 라이선스 및 경영서비스계약을 체결하였으며, 관련 비용을 포함하고 있습니다.

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
1,050
0
0
0

한솔로지스틱스㈜
1,463
0
0
412,933

한솔인티큐브㈜
175
0
0
0

한솔제지㈜
8,156
0
0
0

한솔페이퍼텍㈜
430
0
0
0

한솔피엔에스㈜
1,124
0
5,620
929,544

한솔로지스유㈜
0
6,905
0
6,912

전체 특수관계자 합계
12,519
6,905
5,620
2,579,999

전분기
(단위 : 천원)

용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래
재화의 매입, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래
제공받은용역, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
105

1,175,873
연결실체는 한솔홀딩스㈜에 대하여 상표권 라이선스 및 경영서비스계약을 체결하였으며, 관련 비용을 포함하고 있습니다.

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
1,162

0

한솔로지스틱스㈜
1,422

0

한솔인티큐브㈜
161

0

한솔제지㈜
7,533

0

한솔페이퍼텍㈜
433

0

한솔피엔에스㈜
1,087

957,097

한솔로지스유㈜
0

6,285

전체 특수관계자 합계
11,903

2,139,255

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권
특수관계자 채무

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
자산과 부채
자산
기타채권
134

부채
기타 미지급금

397,299

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
자산
기타채권
1,155

부채
기타 미지급금

0

한솔로지스틱스㈜
자산
기타채권
1,609

부채
기타 미지급금

149,486

한솔인티큐브㈜
자산
기타채권
193

부채
기타 미지급금

0

한솔제지㈜
자산
기타채권
8,972

부채
기타 미지급금

0

한솔페이퍼텍㈜
자산
기타채권
472

부채
기타 미지급금

0

한솔피엔에스㈜
자산
기타채권
1,236

부채
기타 미지급금

486,989

(재)한솔문화재단
자산
기타채권

부채
기타 미지급금

한솔로지스유㈜
자산
기타채권
0

부채
기타 미지급금

3,932

전체 특수관계자 합계
13,771
1,037,706

전기말
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권
특수관계자 채무

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
자산과 부채
자산
기타채권
0

부채
기타 미지급금

738,396

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
자산
기타채권
1,326

부채
기타 미지급금

0

한솔로지스틱스㈜
자산
기타채권
1,620

부채
기타 미지급금

142,134

한솔인티큐브㈜
자산
기타채권

부채
기타 미지급금

한솔제지㈜
자산
기타채권
8,588

부채
기타 미지급금

0

한솔페이퍼텍㈜
자산
기타채권
493

부채
기타 미지급금

0

한솔피엔에스㈜
자산
기타채권
1,241

부채
기타 미지급금

787,078

(재)한솔문화재단
자산
기타채권
0

부채
기타 미지급금

82,552

한솔로지스유㈜
자산
기타채권
0

부채
기타 미지급금

999

전체 특수관계자 합계
13,268
1,751,159

특수관계사에게 지급 결의한 배당금

특수관계사에게 지급 결의한 배당금

당분기
(단위 : 천원)

보통주

특수관계사에게 지급 결의한 배당
650,609

전분기
(단위 : 천원)

보통주

특수관계사에게 지급 결의한 배당
975,913

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
2,046,847

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
114,236

주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상
88,009

합계
2,249,092

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
1,828,154

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
121,379

주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상
88,793

합계
2,038,326

37. 비지배지분 (연결)

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

비지배지분이 보유한 소유지분율
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
비지배지분

전체 종속기업
비지배지분이 중요한 종속기업
Hansol Technics Europe s.r.o
0.1580
(1,823)
220,396

한솔아이원스㈜
0.6281
2,650,008
160,279,741

㈜에스아이머트리얼즈
0.3000
(128,743)
3,020,989

한솔오리온텍㈜
0.3498
1,099,655
28,797,946

전체 종속기업 합계

3,619,097
192,319,072

전분기
(단위 : 천원)

비지배지분이 보유한 소유지분율
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
비지배지분

전체 종속기업
비지배지분이 중요한 종속기업
Hansol Technics Europe s.r.o
0.1580
(1,724)
209,897

한솔아이원스㈜
0.6280
5,918,078
150,414,521

㈜에스아이머트리얼즈

한솔오리온텍㈜

전체 종속기업 합계

5,916,354
150,624,418

38. 금융상품의 위험 (연결)

자본위험관리

자본위험관리

당분기말
(단위 : 천원)

자본위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

실행금액
270,177,638

현금및현금성자산
77,452,946

순부채
192,724,692

자본
503,957,518

총자본
696,682,210

자본조달비율
0.2766

전기말
(단위 : 천원)

자본위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

실행금액
218,063,531

현금및현금성자산
48,597,797

순부채
169,465,734

자본
492,683,968

총자본
662,149,702

자본조달비율
0.2559

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

환위험
신용위험
유동성위험
위험 합계

위험에 대한 노출정도에 대한 기술
연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며,
주석 6(매출채권및기타채권) 및 주석 14(기타금융자산)에서는 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 결정하기 위해 사용된 측정기준에 대해 설명하고 있습니다.
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.
신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
1,245,762
205,433
0
0
1,451,195

파생상품 금융부채

1,451,195

전기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
852,433
22,378
0
0
874,811

파생상품 금융부채

874,811

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
211,835,923
79,650,798
76,037,442
161,663,353
529,187,516

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름
130,365,400
0
1,744,124
0
132,109,524

매입채무 및 기타 채무

132,109,524

은행차입금, 미할인현금흐름
77,608,663
20,241,682
2,221,256
5,749,033
105,820,634

금융기관 차입금(사채 제외)

104,249,872

사채, 미할인현금흐름
1,385,655
55,607,317
68,367,562
50,345,804
175,706,338

사채

151,111,188

총 리스부채
1,230,443
3,596,366
3,704,500
2,980,367
11,511,676

리스부채

10,117,369

기타금융부채, 미할인현금흐름
0
0
0
102,588,149
102,588,149

기타금융부채

72,345,831

전기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
184,837,725
77,696,155
34,407,154
163,004,019
459,945,053

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름
116,769,279
0
1,435,215
0
118,204,494

매입채무 및 기타 채무

118,204,494

은행차입금, 미할인현금흐름
36,912,069
45,072,219
2,239,492
6,298,405
90,522,185

금융기관 차입금(사채 제외)

88,887,531

사채, 미할인현금흐름
29,062,317
29,352,321
26,834,714
50,749,867
135,999,219

사채

129,176,001

총 리스부채
1,241,627
3,249,237
3,897,733
3,200,406
11,589,003

리스부채

10,159,318

기타금융부채, 미할인현금흐름
0
0
0
102,755,341
102,755,341

기타금융부채

71,272,262

공정가치 서열체계

공정가치 서열체계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 서열체계 수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 측정 금융자산의 수준별 공시

공정가치 측정 금융자산의 수준별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품
지분투자
파생상품
지분투자

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산

617,889

0

금융자산, 공정가치
0
617,889
0

0
0
0

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품
지분투자
파생상품
지분투자

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산

1,452,086

729,600

금융자산, 공정가치

1,452,086
0

0
729,600

공정가치 측정 금융부채의 수준별 공시

공정가치 측정 금융부채의 수준별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채

1,451,195

금융부채, 공정가치

1,451,195

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채

874,811

금융부채, 공정가치

874,811

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품
지분투자
파생상품
지분투자

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률

금융자산, 공정가치

617,889
0

0

0

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치즉정금융자산의 공정가치는 원칙적으로 할인율과 영구성장률을 고려한 현금흐름할인법으로 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.4374
0.0000
0.0000

0.1165
0.0000
0.0100

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산
공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품
지분투자
파생상품
지분투자

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률
할인율, 측정 투입변수
연 주가변동성
영구성장률

금융자산, 공정가치

1,452,086
0

0

0

0

729,600

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치즉정금융자산의 공정가치는 원칙적으로 할인율과 영구성장률을 고려한 현금흐름할인법으로 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.4374
0.0000
0.0000
0.0000

0.1165
0.0000
0.0100

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융부채, 공정가치
1,451,195

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융부채, 공정가치
874,811

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.

금융자산 재분류

당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

39. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건

우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
주요 사업결합

자기주식 소각
제3자 배정 유상증자
일반공모 유상증자
월테크놀러지㈜
한솔테크닉스 멕시코법인

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
지배기업은 2026년 3월 주주총회 결의에 따라 보유 중인 자기주식(보통주) 372,361주를 소각하기로 결정하였습니다. 소각 대상 자기주식의 장부금액은 14,658,908천원이며, 소각 예정일은 2026년 4월 22일입니다.
지배기업은 2026년 4월 이사회 결의를 통해 특수관계자인 한솔홀딩스㈜를 대상으로 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자를 통해 보통주 9,212,000주를 발행하며, 증자금액은 45,001백만원(주당 발행가액 4,885원)입니다. 조달된 자금은 타법인 주식 취득자금으로 사용될 예정이며, 납입 예정일은 2026년 5월19일입니다.
지배기업은 2026년 4월 이사회 결의를 통해 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자를 통해 보통주 12,414,000주를 발행하며,증자금액은 45,001백만원(주당 발행가액 3,625원)입니다. 한편, 특수관계자인 한솔홀딩스㈜는 본 유상증자에 16,713백만원(4,610,425주) 규모로 참여할 예정이며, 주금납입 예정일은 2026년 7월 22일입니다.
지배기업은 2026년 4월 이사회 결의를 통해 사업포트폴리오 강화 및 수익 증대를목적으로 월테크놀러지㈜의 주식 6,110,544주를 약 177,206백만원에 취득하기로 결정하였습니다. 본 취득 후 지배기업의 지분율은 83.37%이며, 거래종결 예정일은 2026년 6월 17일입니다.
지배기업은 2026년 4월 이사회 결의를 통해 지분 100%를 출자하여 종속기업인 한솔테크닉스 멕시코법인을 설립하기로 결정하였습니다, 출자예정금액은 USD 2,000,000며, 출자예정일은 2026년 5월 29일입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 61 기 1분기말 2026.03.31 현재

제 60 기말 2025.12.31 현재

(단위 : 원)

제 61 기 1분기말
제 60 기말

자산

유동자산
171,090,708,854
139,265,118,125

현금및현금성자산
45,713,739,639
20,646,841,266

단기금융상품
1,430,000,000
1,400,000,000

매출채권 및 기타유동채권
76,229,351,809
80,737,063,556

유동재고자산
39,916,024,983
34,237,697,546

기타유동금융자산
1,037,889,251
997,989,183

기타유동자산
6,655,735,932
1,164,551,370

당기법인세자산
107,967,240
80,975,204

유동 당기손익인식금융자산
0
0

비유동자산
463,470,540,944
456,275,314,605

장기금융상품
2,011,554
2,011,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
9,500,000
9,500,000

비유동 당기손익인식금융자산
4,194,778,438
4,103,723,678

종속기업에 대한 투자자산
332,160,415,674
325,160,415,674

유형자산
91,958,304,059
91,905,474,975

무형자산
532,098,601
431,681,099

사용권자산
815,892,491
744,243,120

기타금융자산
22,435,109,653
21,682,262,003

이연법인세자산
8,479,322,014
9,352,894,043

비유동매출채권
2,883,108,460
2,883,108,459

자산총계
634,561,249,798
595,540,432,730

부채

유동부채
199,572,311,223
194,646,714,930

매입채무 및 기타채무
69,065,779,955
63,921,724,754

단기차입금
43,000,000,000
35,000,000,000

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분
51,773,603,986
54,943,994,947

기타유동충당부채
20,584,294,616
21,252,425,532

기타유동금융부채
13,175,151,680
15,832,838,128

기타 유동부채
1,973,480,986
3,695,731,569

비유동부채
158,311,082,151
121,801,025,815

매입채무 및 기타비유동채무
667,220,014
378,052,334

비유동 사채의 비유동성 부분
114,154,162,084
74,232,005,650

비유동 순확정급여부채
12,415,336,075
16,136,889,596

기타비유동금융부채
30,322,454,626
30,281,911,503

기타비유동충당부채
751,909,352
772,166,732

부채총계
357,883,393,374
316,447,740,745

자본

자본금
32,109,878,000
32,109,878,000

기타불입자본
60,768,327,662
183,850,589,186

이익잉여금(결손금)
183,799,650,762
63,132,224,799

자본총계
276,677,856,424
279,092,691,985

자본과부채총계
634,561,249,798
595,540,432,730

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 61 기 1분기
제 60 기 1분기

3개월
누적
3개월
누적

수익(매출액)
131,368,837,718
131,368,837,718
165,495,138,853
165,495,138,853

매출원가
118,307,203,010
118,307,203,010
144,166,357,389
144,166,357,389

매출총이익
13,061,634,708
13,061,634,708
21,328,781,464
21,328,781,464

판매 및 일반관리비
14,152,135,593
14,152,135,593
18,889,469,974
18,889,469,974

영업이익(손실)
(1,090,500,885)
(1,090,500,885)
2,439,311,490
2,439,311,490

금융수익
9,968,785,443
9,968,785,443
11,297,344,105
11,297,344,105

금융원가
9,493,430,548
9,493,430,548
8,533,231,701
8,533,231,701

기타이익
2,573,176,151
2,573,176,151
468,418,750
468,418,750

기타손실
378,349,719
378,349,719
1,308,566
1,308,566

법인세비용차감전순이익(손실)
1,579,680,442
1,579,680,442
5,670,534,078
5,670,534,078

법인세비용(수익)
860,501,883
860,501,883
417,417,808
417,417,808

당기순이익(손실)
719,178,559
719,178,559
5,253,116,270
5,253,116,270

기타포괄손익
1,666,918
1,666,918
1,159,545
1,159,545

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
1,666,918
1,666,918
1,159,545
1,159,545

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
1,666,918
1,666,918
1,159,545
1,159,545

총포괄손익
720,845,477
720,845,477
5,254,275,815
5,254,275,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)
23
23
167
167

희석주당이익(손실) (단위 : 원)
23
23
167
167

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금
기타불입자본
이익잉여금
자본 합계

2025.01.01 (기초자본)
160,549,390,000
55,444,327,939
86,541,803,469
302,535,521,408

당기순이익(손실)
0
0
5,253,116,270
5,253,116,270

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익
0
0
1,159,545
1,159,545

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
(115,810,435)
0
(115,810,435)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
(4,712,627,550)
(4,712,627,550)

자기주식 소각
0
0
0
0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
0
0
0
0

2025.03.31 (기말자본)
160,549,390,000
55,328,517,504
87,083,451,734
302,961,359,238

2026.01.01 (기초자본)
32,109,878,000
183,850,589,186
63,132,224,799
279,092,691,985

당기순이익(손실)
0
0
719,178,559
719,178,559

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익
0
0
1,666,918
1,666,918

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
0
6,070,662
0
6,070,662

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
0
0
(3,141,751,700)
(3,141,751,700)

자기주식 소각
0
12,597,440,000
(12,597,440,000)
0

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체
0
(135,685,772,186)
135,685,772,186
0

2026.03.31 (기말자본)
32,109,878,000
60,768,327,662
183,799,650,762
276,677,856,424

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 61 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지

제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

제 61 기 1분기
제 60 기 1분기

영업활동현금흐름
(12,608,743,882)
(462,581,387)

당기순이익(손실)
719,178,559
5,253,116,270

당기순이익조정을 위한 가감 합계
257,663,412
3,124,730,511

운전자본의 변동
(14,280,260,756)
(11,763,662,454)

이자의 수취
88,795,477
468,697,977

이자지급(영업)
(1,481,392,143)
(1,194,974,435)

법인세환급(납부)
0
0

배당금수취(영업)
2,087,271,569
3,649,510,744

투자활동현금흐름
(6,700,997,518)
(3,123,234,469)

단기금융상품의 취득
(30,000,000)
0

장기금융상품의 취득
0
(30,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(166,177,060)
(93,849,520)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
628,404,656
618,131,191

유형자산의 처분
0
185,875,490

유형자산의 취득
(165,377,464)
(2,214,391,630)

기타금융자산의 처분
32,152,350
0

대여금의 증가
0
(1,589,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
(7,000,000,000)
0

재무활동현금흐름
44,376,639,773
(203,947,207)

임대보증금의 증가
15,000,000
0

임대보증금의 감소
(61,000,000)
0

단기차입금의 차입
57,100,000,000
15,000,000,000

단기차입금의 상환
(49,100,000,000)
(15,000,000,000)

사채의 증가
64,619,854,560
0

사채의 상환
(28,000,000,000)
0

리스부채의 상환
(197,214,787)
(203,947,207)

현금및현금성자산의순증가(감소)
25,066,898,373
(3,789,763,063)

기초현금및현금성자산
20,646,841,266
32,128,070,783

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
0
(862,171)

기말현금및현금성자산
45,713,739,639
28,337,445,549

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

한솔테크닉스 주식회사(이하 "당사")는 1966년 8월 20일 설립되었으며, 파워모듈, 태양광모듈 등의 제품 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 서울특별시 중구을지로 100에 본사를 두고 있으며, 진천과 오창에 생산공장을 두고 있습니다. 당사는1988년 7월 6일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 12월 10일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 당사의 상호를 한솔LCD 주식회사에서 한솔테크닉스 주식회사로 변경하였습니다.

당사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 거쳐 2026년 03월 31일 현재 당사의 자본금은 32,109,878천원, 발행한 주식수는 31,789,878주(1주당 금액: 1,000원)이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

한솔홀딩스㈜
6,506,088
20.47

자기주식
372,361
1.17

기 타
24,911,429
78.36

합 계
31,789,878
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서

당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약

전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량’을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정

기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.

제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.

당사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.[손익계산서 표시 등 변경]제1118호는 손익계산서에 포함된 모든 수익과 비용을 영업 범주, 투자 범주, 재무 범주, 법인세 범주, 중단영업 범주의 다섯 가지 범주 중 하나로 분류하도록 합니다. 동 기준서는 투자, 재무, 법인세, 중단영업으로 분류되지 않은 모든 수익과 비용을 영업 범주로 분류하며 영업손익을 잔여 개념의 손익으로 정의하고 있습니다.

당사는 수익과 비용의 범주 분류를 위하여 주된 사업활동을 평가하여야 하며, 당사가 특정 유형의 자산 투자 또는 고객에 대한 금융제공을 주된 사업활동으로 영위하는 경우 해당 사업활동이 주된 사업활동이 아니었다면 투자 또는 재무 범주로 분류하였을 일부 수익과 비용을 영업 범주로 분류합니다.

이에 따른 영업손익은 수익에서 매출원가 및 판매비와관리비를 차감한 것으로 정의되는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과는 유의적인 차이가 있습니다. 제1118호는 현행 기업회계기준서 제1001호에 따라 산정된 영업손익을 주석으로 공시할 것을 요구하고 있으며, 제1118호에 따른 영업손익과 현행 기업회계기준서 제1001호에 따른 영업손익과의 차이 조정내역도 주석으로 공시해야 합니다.

또한, 제1118호는 손익계산서에 영업 범주로 분류되는 모든 수익과 비용으로 구성되는 '영업손익', 영업손익과 투자 범주로 분류된 모든 수익과 비용으로 구성되는 '재무손익및법인세비용차감전손익', 그리고 '당기순손익'을 표시하도록 요구하고 있습니다. 다만, 당사가 주된 사업활동으로 고객에게 금융을 제공하는 경우 회계정책 선택에 따라 '재무손익및법인세비용차감전손익' 표시는 적용되지 않을 수 있습니다. [경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입]제1118호는 경영진이 정의한 성과측정치를 기업이 재무제표와 구분하여 공개적인 의사소통에 사용하고, 기업 전체의 재무성과 측면에 대한 경영진의 견해를 재무제표 이용자에게 전달하기 위해 사용하며, 제1118호 문단 118에서 열거하지 않거나 기업회계기준서에서 표시ㆍ공시를 명시적으로 요구하지 않는 수익과 비용의 중간합계로 정의하고 이와 관련된 공시 요구사항을 새롭게 도입하였습니다.

경영진이 정의한 성과측정치가 있는 경우 해당 지표를 보고하는 이유, 해당 지표의 산정 방법, 해당 지표와 제1118호에서 명시하는 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역, 각 조정항목의 법인세 효과, 비지배지분에 미치는 효과 등을 공시하여야 합니다.[현금흐름 분류 등 변경]한편, 제1118호의 제정에 따라 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정이 이루어졌으며, 동 개정에 따라 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되었고, 이자 및 배당 관련 현금흐름에 대한 분류 선택권이 삭제되었습니다.① 주요 영향 평가

당사는 제1118호의 의무적용일이 도래하지 않아 이를 적용하지 아니하였으며, 2027년 3월 31일로 종료되는 기간의 첫 중간재무제표를 제1118호에 따라 보고할 예정 입니다. 당사는 새로운 수익과 비용의 분류를 반영한 회계결산시스템의 구축을 완료하였으며, 2026년 중 지속적인 시스템의 정합성 검증 및 병행결산 준비 등의 작업을 수행하고 있습니다.

당사는 2026년 3월31일 현재 입수 가능한 정보 등에 기초하여 제1118호의 적용 영향에 대한 전반적인 예비 평가를 수행하였으며, 그 결과 다음과 같은 잠재적 영향이 식별되었습니다.

- 재무상태표, 손익계산서 등 변동

제1118호의 수익과 비용 분류에 따르면 현행 영업외손익으로 분류한 유형자산 처분손익, 유·무형자산손상차손(환입) 등이 영업 범주로 분류됩니다. 이자수익, 배당금 수익 등은 투자 범주로, 이자비용, 사채상환 손익 등은 재무 범주로 분류되며, 외환차이는 해당 외환차이를 발생시킨 항목의 수익 및 비용과 동일한 범주로 분류될 것으로 예상됩니다.

상기의 변동 결과 당사의 당기순이익은 변동이 없으나 영업손익이 변동될 것으로 예상됩니다.

또한, 기업회계기준서 제1007호의 개정으로 현행 현금흐름표상 영업활동현금흐름으로 분류하는 이자 수취, 이자 지급 및 배당금 수입이 투자활동 또는 재무활동으로 분류됨에 따라 영업활동현금흐름이 변경될 것으로 예상됩니다.- 경영진이 정의한 성과측정치 평가당사는 IR 발표자료를 통해 보고하는 조정영업손익이 경영진이 정의한 성과측정치에 해당할 것으로 보고 있으며, IR 발표자료 이외에 외부에 보고 중인 다른 지표들 중 경영진이 정의한 성과측정치에 해당하는 지표가 있는지에 대해 추가적으로 평가하고 있습니다.

- 특정한 주된 사업활동 평가한편, 당사는 투자부동산에 대한 투자 사업이 당사의 주된 사업활동인지 여부를 평가 중이며, 평가 결과에 따라 수익과 비용의 범주 분류에 유의적인 영향이 발생할 수 있습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간요약재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간요약재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4-1. 금융자산

금융자산의 공시

금융자산의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금
1,430,000

장기금융상품
2,012

장기금융상품에 대한 설명
당사의 단기금융상품은 저축성보험 1,430,000천원, 장기금융상품은 당좌개설보증금 2,012천원으로 구성되어 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금
1,400,000

장기금융상품
2,012

장기금융상품에 대한 설명

4-2. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산

당분기말
(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산
2,012

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

전기말
(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산
2,012

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명
당좌개설보증금

5. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

유동매출채권
74,872,637
(123,903)
74,748,734

기타 유동채권
779,051
(766)
778,285

유동 계약자산 외의 유동 미수수익
702,333

702,333

비유동매출채권
12,199,072
(9,315,963)
2,883,108

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
손상차손누계액
장부금액 합계

유동매출채권
77,730,639
(165,488)
77,565,151

기타 유동채권
2,621,399
(727)
2,620,672

유동 계약자산 외의 유동 미수수익
551,240

551,240

비유동매출채권
12,138,636
(9,255,527)
2,883,108

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액
손상차손누계액

연체상태
연체상태 합계
연체상태
연체상태 합계

현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가
현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가

기대신용손실율
0.0005
0.0007
0.1027
1.0000
1.0000

0.0005
0.0007
0.1027
1.0000
1.0000

매출채권
57,051,418
17,419,244
355,643
46,332
4,716,569
7,482,503
87,071,709

(9,439,866)

기타 유동채권
491,309
286,975
0
767
0
0
779,051

(766)

매출채권 및 기타유동채권
57,542,727
17,706,219
355,643
47,099
4,716,569
7,482,503
87,850,760
(28,209)
(12,846)
(36,516)
(47,098)
(4,716,569)
(4,599,394)
(9,440,632)

손상되었다고 개별적으로 결정한 금융자산의 담보와 기타 신용보강의 내용에 대한 기술

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 매출채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 매출채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

장부금액

총장부금액
손상차손누계액

연체상태
연체상태 합계
연체상태
연체상태 합계

현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가
현재
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
별도평가

기대신용손실율
0.0005
0.0047
0.1847
1.0000
1.0000

0.0005
0.0047
0.1847
1.0000
1.0000

매출채권
60,988,099
14,778,705
114,586
0
4,656,134
9,331,751
89,869,275

(9,421,015)

기타 유동채권
2,566,821
53,851
0
727
0
0
2,621,399

(727)

매출채권 및 기타유동채권
63,554,920
14,832,556
114,586
727
4,656,134
9,331,751
92,490,674
(33,878)
(69,489)
(21,168)
(727)
(4,656,134)
(4,640,346)
(9,421,742)

손상되었다고 개별적으로 결정한 금융자산의 담보와 기타 신용보강의 내용에 대한 기술

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 매출채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권과 관련하여 부동산을 담보로 제공받고 있으며, 손상된 매출채권의 경우 담보물로부터 회수가 예상되는 금액을 초과하는 매출채권에 대하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산
(9,421,742)

기대신용손실전(환)입, 금융자산
43,773

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산
(62,663)

기말금융자산
(9,440,632)

전분기
(단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산
(8,457,756)

기대신용손실전(환)입, 금융자산
(319,354)

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산
(4,431)

기말금융자산
(8,781,541)

6. 재고자산

재고자산 세부내역

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

유동상품
9,794,545
(28,049)
9,766,496

유동제품
7,799,899
(231,808)
7,568,091

유동원재료
21,055,829
(2,292,614)
18,763,215

유동 운송중 재고자산
3,818,222
0
3,818,222

유동재고자산
42,468,495
(2,552,471)
39,916,025

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
재고자산 평가충당금
장부금액 합계

유동상품
5,444,270
(73,799)
5,370,471

유동제품
8,009,363
(295,328)
7,714,035

유동원재료
20,724,936
(2,487,289)
18,237,647

유동 운송중 재고자산
2,915,544
0
2,915,544

유동재고자산
37,094,113
(2,856,416)
34,237,698

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 8. 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

비유동 기타포괄손익인식금융자산
주식수
지분율
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
HMD USA LLC.
0
1,000,000
0.1667
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

Jazz Multimedia Inc.
0
320,000
0.0277
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

DS Asia Holdings Company Limited
0
247,145
0.0014
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

㈜벗이
9,500
1,900
0.0633
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 당분기 및 전기에 대한 금융자산들이 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 공정가치로 평가하지 않았습니다.

금융자산, 분류 합계
9,500

전기말
(단위 : 천원)

비유동 기타포괄손익인식금융자산
주식수
지분율
기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
HMD USA LLC.
0
1,000,000
0.1667
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

Jazz Multimedia Inc.
0
320,000
0.0277
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

DS Asia Holdings Company Limited
0
247,145
0.0014
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 해당 지분상품은 관측가능한 시장자료가 없고 회수가능성이 매우 낮다고 판단하여 공정가치를 0원으로 측정하였습니다.

㈜벗이
9,500
1,900
0.0633
당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 당분기 및 전기에 대한 금융자산들이 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 공정가치로 평가하지 않았습니다.

금융자산, 분류 합계
9,500

공정가치측정금융자산의 변동내역에 대한 공시

공정가치측정금융자산의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초금융자산
9,500
4,103,724

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
0
166,176

제거에 따른 감소, 금융자산
0
(73,600)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
0
(1,522)

기말금융자산
9,500
4,194,778

전분기
(단위 : 천원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산
당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

기초금융자산
9,500
4,438,413

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산
0
93,849

제거에 따른 감소, 금융자산
0
(400,000)

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산
0
0

기말금융자산
9,500
4,132,262

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당분기말
(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
NH-유온투자조합1호
0
950,000

Walden Catalyst Ventures
0
1,800,778

파트너스10호투자조합
0
1,444,000

금융자산, 분류 합계
0
4,194,778

전기말
(단위 : 천원)

유동 당기손익인식금융자산
비유동 당기손익인식금융자산

금융자산, 분류
공정가치로 측정하는 금융자산
지분투자
NH-유온투자조합1호
0
950,000

Walden Catalyst Ventures
0
1,636,124

파트너스10호투자조합
0
1,517,600

금융자산, 분류 합계
0
4,103,724

9. 종속기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
결산일
당분기말
전기말

지분율(%)(주1)
장부금액
지분율(%)(주1)
장부금액

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
12월 31일
100.00
28,056,069
100.00
28,056,069

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
12월 31일
84.20
714,390
84.20
714,390

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
12월 31일
100.00
64,913,242
100.00
64,913,242

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.
중국
전자부품제조
12월 31일
100.00
-
100.00
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
12월 31일
55.00
-
55.00
-

한솔아이원스㈜(주2)
대한민국
반도체부품제조
12월 31일
37.20
129,638,200
37.20
129,638,200

㈜에스아이머트리얼즈(주3)
대한민국
폐기물재활용
12월 31일
70.00
12,068,695
70.00
12,068,695

㈜한솔오리온텍(주4, 5)
대한민국
선박 구성 부분품 제조업
12월 31일
65.02
89,769,819
65.02
89,769,819

한솔에너지온㈜(주6)
대한민국
제품조립사업
12월 31일
100.00
7,000,000

-

합 계

332,160,415

325,160,415

(주1) 의결권 있는 주식기준의 유효지분율입니다.

(주2) 당사가 보유한 지분율이 50%미만이나, 당사가 실질 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. 전기 중 종속기업의 주식선택권 행사 및 자사주매입으로 유효지분율이 변동되었습니다.

(주3) 당사는 전기 중 (주)에스아이머트리얼즈의 지분을 제3자배정유상증자 방식으로 신규 취득하였습니다.

(주4) 당사는 전기 중 (주)한솔오리온텍에 대한 지분을 신규로 취득하였으며, 종속기업투자주식의 장부금액에는 주주간약정에 따라 인식한 파생상품자산, 파생상품부채의 순액인 22,158,072천원이 포함되어있습니다.

(주5) 2026년 03월 31일 현재 명목지분율은 50.06%이나 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 현재 접근할 수 있게 하는 잠재적 의결권이 존재하며, 이를 고려한 후의 지분율은 65.02%입니다.

(주6) 당사는 당분기 중 Energy Solution 부문을 분사하여 한솔에너지온㈜를 설립하였으며, 유상증자 방식을 통해 지분율 100%를 취득하였습니다.

10-1. 유형자산

유형자산의 장부금액에 대한 공시

유형자산의 장부금액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

토지
13,051,372
0
0
13,051,372

건물
140,815,470
(67,585,573)
(2,970,687)
70,259,210

구축물
16,294,429
(14,568,741)
(691,980)
1,033,708

기계장치
30,861,886
(23,597,590)
(1,773,515)
5,490,781

차량운반구
55,580
(48,706)
(4,295)
2,579

공기구 및 비품
18,856,466
(16,339,042)
(396,769)
2,120,655

건설중인자산
0
0
0
0

유형자산 합계
219,935,203
(122,139,652)
(5,837,246)
91,958,304

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

토지
13,051,372
0
0
13,051,372

건물
140,815,470
(66,724,043)
(2,970,687)
71,120,740

구축물
16,294,429
(14,505,427)
(691,980)
1,097,022

기계장치
30,861,886
(23,174,895)
(3,130,972)
4,556,019

차량운반구
55,580
(48,706)
(6,872)
2

공기구 및 비품
18,919,166
(16,241,364)
(703,882)
1,973,920

건설중인자산
106,400
0
0
106,400

유형자산 합계
220,104,303
(120,694,435)
(7,504,393)
91,905,475

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구 및 비품
건설중인자산
유형자산 합계

기초 유형자산
13,051,372
71,120,740
1,097,022
4,556,019
2
1,973,920
106,400
91,905,475

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
0
0
0
0
0
15,500
0
15,500

처분, 유형자산
0
0
0
0
0
0
0
0

감가상각비, 유형자산
0
(861,530)
(63,314)
(422,695)
0
(175,878)
0
(1,523,417)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산
0
0
0
1,357,457
2,577
307,113
0
1,667,147

대체에 따른 증가(감소), 유형자산
0
0
0
0
0
0
(106,400)
(106,400)

기말 유형자산
13,051,372
70,259,210
1,033,708
5,490,781
2,579
2,120,655
0
91,958,304

전분기
(단위 : 천원)

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구 및 비품
건설중인자산
유형자산 합계

기초 유형자산
12,962,367
74,689,602
1,400,537
2,280,118
2
2,429,702
1,064,853
94,827,181

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산
0
0
0
0
0
0
2,165,926
2,165,926

처분, 유형자산
(38,116)
(66,340)
0
0
0
(2)
0
(104,458)

감가상각비, 유형자산
0
(863,320)
(80,394)
(306,496)
0
(230,633)
0
(1,480,843)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산
0
0
0
0
0
0
0
0

대체에 따른 증가(감소), 유형자산
0
0
0
30,600
0
361,870
(392,470)
0

기말 유형자산
12,924,251
73,759,942
1,320,143
2,004,222
2
2,560,937
2,838,309
95,407,806

보험가입내역에 대한 공시

보험가입내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

보험계약의 유형
보험계약의 유형 합계

화재보험

담보제공처

삼성화재해상보험
한화손해보험

우발부채

한국산업은행

약정 금액
309,357,000
27,192,421

우발부채의 추정재무영향
152,855,126
22,933,544

보험가입내역에 대한 설명

한편, 당분기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜ 및 한화손해보험㈜에 가입한 보험의 부보금액은 각각 309,357,000천원 및 27,192,421천원 입니다. 이중 한국산업은행에 질권설정된 금액은 각각 152,855,126천원 및 22,933,544천원입니다.

10-2. 담보제공자산

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

자산

담보로 제공된 유형자산

토지, 건물, 기계장치 등

우발부채

보증 관련 우발부채

차입금명칭

담보대출

담보제공처
담보제공처 합계

한국산업은행
농협은행

담보로 제공된 유형자산

64,910,521

우발부채의 추정재무영향
115,377,300
32,400,000
147,777,300

차입금(사채 포함)
30,000,000
0
30,000,000

11. 무형자산

무형자산의 장부금액에 대한 공시

무형자산의 장부금액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

영업권
31,972,430
0
(31,972,430)
0

고객 관련 무형자산
7,396,000
(4,940,927)
(2,455,073)
0

회원권, 순액
1,051,167
0
(729,248)
321,919

개발비
16,933,944
(6,737,497)
(10,196,447)
0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
2,602,005
(1,969,087)
(632,918)
0

컴퓨터소프트웨어
1,255,505
(752,868)
(398,857)
103,780

개발 중인 무형자산
106,400
0
0
106,400

무형자산과 영업권 합계
61,317,451
(14,400,379)
(46,384,973)
532,099

전기말
(단위 : 천원)

총장부금액
감가상각누계액 및 상각누계액
손상차손누계액
장부금액 합계

영업권
31,972,430
0
(31,972,430)
0

고객 관련 무형자산
7,396,000
(4,940,927)
(2,455,073)
0

회원권, 순액
1,051,167
0
(729,248)
321,919

개발비
16,933,944
(6,737,497)
(10,196,447)
0

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권
2,602,005
(1,969,087)
(632,918)
0

컴퓨터소프트웨어
1,255,505
(738,986)
(406,756)
109,763

개발 중인 무형자산
0
0
0
0

무형자산과 영업권 합계
61,211,051
(14,386,497)
(46,392,872)
431,681

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

회원권
컴퓨터소프트웨어
건설중인자산, 무형자산
무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권
321,919
109,763
0
431,681

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(13,883)
0
(13,883)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산
0
7,900
0
7,900

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권
0
0
106,400
106,400

기말 무형자산 및 영업권
321,919
103,780
106,400
532,099

경상연구개발비

5,098,782

전분기
(단위 : 천원)

회원권
컴퓨터소프트웨어
건설중인자산, 무형자산
무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권
321,919
643,577
0
965,496

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산
0
(56,260)
0
(56,260)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

기말 무형자산 및 영업권
321,919
587,317
0
909,236

경상연구개발비

5,569,490

12-1. 리스

사용권자산에 대한 공시

사용권자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
유형자산
건물
310,287

차량운반구
505,605

자산 합계
815,892

전기말
(단위 : 천원)

사용권자산

자산
유형자산
건물
314,888

차량운반구
429,355

자산 합계
744,243

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

기초 사용권자산
사용권자산의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산
사용권자산감가상각비
기말 사용권자산

자산
유형자산
건물
314,888
74,184
0
(78,784)
310,287

차량운반구
429,355
146,529
(9,886)
(60,393)
505,605

자산 합계
744,243
220,713
(9,886)
(139,177)
815,892

전분기
(단위 : 천원)

기초 사용권자산
사용권자산의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산
사용권자산감가상각비
기말 사용권자산

자산
유형자산
건물
653,858
0
0
(81,474)
572,384

차량운반구
370,983
108,662
(14,020)
(64,160)
401,465

자산 합계
1,024,841
108,662
(14,020)
(145,634)
973,849

사용권자산 상각비

사용권자산 상각비

당분기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
유형자산
건물
78,784

차량운반구
60,393

자산 합계
139,177

전분기
(단위 : 천원)

감가상각비, 사용권자산

자산
유형자산
건물
81,474

차량운반구
64,160

자산 합계
145,634

리스 관련 비용

리스 관련 비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
9,035

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
98,980

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
10,215

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스부채에 대한 이자비용
12,200

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용
185,720

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용
17,212

리스 현금유출

리스 현금유출

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출
306,410

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출
406,880

12-2. 리스부채

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채
384,535

비유동 리스부채
437,451

리스부채 합계
821,986

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
당사는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채
403,164

비유동 리스부채
396,908

리스부채 합계
800,072

리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
당사는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시

당분기
(단위 : 천원)

기초
리스부채의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채
리스부채에 대한 이자비용
재무활동으로 분류된 리스부채의 지급
기말

장부금액
공시금액
800,072
220,713
(10,618)
9,035
(197,215)
821,986

전분기
(단위 : 천원)

기초
리스부채의 추가
계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채
리스부채에 대한 이자비용
재무활동으로 분류된 리스부채의 지급
기말

장부금액
공시금액
1,082,814
108,662
(14,900)
12,200
(203,947)
984,829

13. 기타금융자산

기타자산에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산
1,037,889

기타유동금융자산
유동 파생상품 금융자산
617,889

단기보증금, 순액
420,000

단기대여금, 순액
0

기타금융자산
22,435,110

기타금융자산
비유동파생상품자산
6,549,349

장기보증금, 순액
751,761

장기대여금, 순액
15,134,000

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산
997,989

기타유동금융자산
유동 파생상품 금융자산
576,848

단기보증금, 순액
421,141

단기대여금, 순액
0

기타금융자산
21,682,262

기타금융자산
비유동파생상품자산
6,549,348

장기보증금, 순액
783,914

장기대여금, 순액
14,349,000

14. 기타자산

기타 채권에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권 외의 유동채권
6,655,736

매출채권 외의 유동채권
공급자에 대한 유동선급금
4,528,215

유동선급비용
241,667

부가가치세대급금
1,885,854

매출채권 외의 비유동채권
0

매출채권 외의 비유동채권
비유동선급금
0

장기선급비용
0

비유동부가세미수금
0

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권 외의 유동채권
1,164,551

매출채권 외의 유동채권
공급자에 대한 유동선급금
843,258

유동선급비용
321,293

부가가치세대급금
0

매출채권 외의 비유동채권
0

매출채권 외의 비유동채권
비유동선급금
0

장기선급비용
0

비유동부가세미수금
0

15. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무
69,065,780

매입채무 및 기타채무
유동매입채무
54,446,500

기타 유동 미지급금
10,911,287

유동으로 분류되는 미지급비용
3,707,993

매입채무 및 기타비유동채무
667,220

매입채무 및 기타비유동채무
비유동매입채무
0

기타 비유동 미지급금
667,220

비유동으로 분류되는 미지급비용
0

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무
63,921,725

매입채무 및 기타채무
유동매입채무
53,427,387

기타 유동 미지급금
5,338,160

유동으로 분류되는 미지급비용
5,156,178

매입채무 및 기타비유동채무
378,052

매입채무 및 기타비유동채무
비유동매입채무
0

기타 비유동 미지급금
378,052

비유동으로 분류되는 미지급비용
0

16-1. 차입금

차입금에 대한 세부 정보

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금(사채 포함)
43,000,000

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금(사채 포함)
35,000,000

단기차입금의 내역

단기차입금의 내역

당분기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반대출

거래상대방

한국산업은행
하나은행
신한은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0379
0.0382
0.0408

0.0308

유동 차입금(사채 포함)

30,000,000
5,000,000
3,000,000
8,000,000

5,000,000
43,000,000

단기차입금에 대한 설명

회사의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

차입금명칭
차입금명칭 합계

일반대출

거래상대방

한국산업은행
하나은행
신한은행

범위
범위 합계
범위
범위 합계
범위
범위 합계

하위범위
상위범위
하위범위
상위범위
하위범위
상위범위

차입금, 이자율

0.0362

0.0382

유동 차입금(사채 포함)

30,000,000

5,000,000

35,000,000

단기차입금에 대한 설명

회사의 차입금과 관련하여 회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.

16-2. 사채

사채의 유동 및 비유동 구분

사채의 유동 및 비유동 구분

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분
51,773,604

비유동 사채의 비유동성 부분
114,154,162

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분
54,943,995

비유동 사채의 비유동성 부분
74,232,006

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말
(단위 : 천원)

85-1회차(무보증,공모)
85-2회차(무보증,공모)
86회차(무보증,사모)
87회차(무보증,사모)
88회차(무보증,사모)
89회차(무보증,사모)
90회차(무보증,사모)
91회차(무보증,사모)
92회차(무보증,사모)
전자단기사채
93-1회차(무보증,사모)
93-2회차(무보증,사모)
차입금명칭 합계

발행일
2024-09-03
2024-09-03
2025-04-14
2025-05-29
2025-06-26
2025-07-15
2025-07-29
2025-10-02
2026-01-29
2026-02-26
2026-03-24
2026-03-24

차입금, 만기
2026-03-03
2026-09-03
2026-10-14
2028-05-29
2028-06-26
2027-01-15
2027-07-29
2027-04-02
2027-01-29
2027-02-25
2027-09-24
2028-03-24

차입금, 이자율
0.0408
0.0408
0.0349
0.0321
0.0332
0.0335
0.0340
0.0335
0.0330
0.0328
0.0375
0.0452

명목금액
0
17,000,000
10,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
5,000,000
10,000,000
10,000,000
5,000,000
21,000,000
29,000,000

사채할인발행차금

(1,072,234)

사채

151,111,188

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

(51,773,604)

비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분

114,154,162

사채에 대한 설명

회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.
회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.

회사는 상기 사채와 관련하여 파산절차의 신청이 있는 때 등의 특정사유 발생 시 기한의 이익이 상실되는 약정을 체결하고 있습니다.

전기말
(단위 : 천원)

85-1회차(무보증,공모)
85-2회차(무보증,공모)
86회차(무보증,사모)
87회차(무보증,사모)
88회차(무보증,사모)
89회차(무보증,사모)
90회차(무보증,사모)
91회차(무보증,사모)
92회차(무보증,사모)
전자단기사채
93-1회차(무보증,사모)
93-2회차(무보증,사모)
차입금명칭 합계

발행일
2024-09-03
2024-09-03
2025-04-14
2025-05-29
2025-06-26
2025-07-15
2025-07-29
2025-10-02

차입금, 만기
2026-03-03
2026-09-03
2026-10-14
2028-05-29
2028-06-26
2027-01-15
2027-07-29
2027-04-02

차입금, 이자율
0.0408
0.0408
0.0349
0.0321
0.0332
0.0335
0.0340
0.0335

명목금액
28,000,000
17,000,000
10,000,000
20,000,000
30,000,000
10,000,000
5,000,000
10,000,000

사채할인발행차금

(823,999)

사채

129,176,001

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

(54,943,995)

비유동 어음 및 사채의 비유동성 부분

74,232,006

사채에 대한 설명

회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.
회사가 발행한 사채는 한국투자증권 주식회사 등이 인수하였으며, 신보2025제9차유동화전문 유한회사 등에 양도되었습니다. 회사는 신보2025제9차유동화전문유한회사 등에서 발행한 후순위채권 750백만원을 취득하였습니다. 회사는 해당 후순위채권을 사채의 장부가액에서 차감하였으며 유동화전문 유한회사에 담보로 제공 되어 있습니다.

회사는 상기 사채와 관련하여 파산절차의 신청이 있는 때 등의 특정사유 발생 시 기한의 이익이 상실되는 약정을 체결하고 있습니다.

사채의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

사채

합계 구간
1년 이내
36,957,026

1년 초과 5년 이내
114,154,162

합계 구간 합계
151,111,188

17. 퇴직급여제도

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무, 현재가치
26,590,954

사외적립자산, 공정가치
(14,175,618)

순확정급여부채(자산)
12,415,336

국민연금전환금
1,894

전기말
(단위 : 천원)

전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도

확정급여채무, 현재가치
30,196,210

사외적립자산, 공정가치
(14,059,320)

순확정급여부채(자산)
16,136,890

국민연금전환금
1,894

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
14,173,723

국민연금전환금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,894

사외적립자산, 공정가치
14,175,617

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액
채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
14,057,426

국민연금전환금, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액
1,894

사외적립자산, 공정가치
14,059,320

18. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
제품보증충당부채
18,372,177
751,910
당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채 금액은 보고기간 말 현재 이용 가능한 정보에 근거한 경영진의 최선의 추정치이며, 경제적 효익의 유출 금액 또는 시기는 향후 품질 개선 조치의 효과 및 고객 클레임 발생 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

그 밖의 기타충당부채
2,212,118
0
당사는 사업 포트폴리오 재편 계획에 따라 위로금 및 관련 컨설팅 비용에 대해여 충당부채로 인식하였습니다. 해당 충당부채는 사업 재편 과정에서 발생할 의무를 합리적으로 추정하여 계상한 것입니다.

기타충당부채 합계
20,584,295
751,910

전기말
(단위 : 천원)

유동충당부채
비유동충당부채
충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채
제품보증충당부채
18,533,921
772,167
당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다. 동 충당부채 금액은 보고기간 말 현재 이용 가능한 정보에 근거한 경영진의 최선의 추정치이며, 경제적 효익의 유출 금액 또는 시기는 향후 품질 개선 조치의 효과 및 고객 클레임 발생 상황에 따라 달라질 수 있습니다.

그 밖의 기타충당부채
2,718,504
0
당사는 사업 포트폴리오 재편 계획에 따라 위로금 및 관련 컨설팅 비용에 대해여 충당부채로 인식하였습니다. 해당 충당부채는 사업 재편 과정에서 발생할 의무를 합리적으로 추정하여 계상한 것입니다.

기타충당부채 합계
21,252,425
772,167

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정

당분기
(단위 : 천원)

장부금액

기초 기타충당부채
22,024,592

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
0

환입된 충당부채, 기타충당부채
(313,763)

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채
861,165

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
(506,386)

사용된 충당부채, 기타충당부채
(729,403)

기말 기타충당부채
21,336,205

전분기
(단위 : 천원)

장부금액

기초 기타충당부채
1,851,789

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채
2,110,321

환입된 충당부채, 기타충당부채
0

순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채
0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채
0

사용된 충당부채, 기타충당부채
(1,617,888)

기말 기타충당부채
2,344,222

19. 기타금융부채

기타부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
공정가치로 측정하는 금융부채

금융보증계약
단기매매목적파생상품부채
매도 풋옵션

기타유동금융부채

13,175,152

기타유동금융부채
유동금융보증부채

163,536

유동 리스부채
384,536

단기예수보증금
11,175,885

유동파생상품부채

1,451,196

유동 파생상품 금융부채

0

기타비유동금융부채

30,322,455

기타비유동금융부채
비유동금융보증부채

0

비유동 리스부채
437,451

장기예수보증금
130,000

비유동파생상품부채

0

비유동 파생상품 금융부채

29,755,004

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당사는 특수관계자인 Hansol Precision Materials (KunShan) Co., Ltd., Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 동 지급보증계약은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류
금융부채, 분류 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류
공정가치로 측정하는 금융부채

금융보증계약
단기매매목적파생상품부채
매도 풋옵션

기타유동금융부채

15,832,838

기타유동금융부채
유동금융보증부채

197,108

유동 리스부채
403,164

단기예수보증금
14,357,756

유동파생상품부채

874,811

유동 파생상품 금융부채

0

기타비유동금융부채

30,281,912

기타비유동금융부채
비유동금융보증부채

0

비유동 리스부채
396,909

장기예수보증금
130,000

비유동파생상품부채

0

비유동 파생상품 금융부채

29,755,004

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

당사는 특수관계자인 Hansol Precision Materials (KunShan) Co., Ltd., Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 동 지급보증계약은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.

20. 기타부채

기타 채무에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채
1,973,481

기타 유동부채
유동선수금
1,477,526

단기예수금
488,248

단기선수수익
7,707

전기말
(단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채
3,695,732

기타 유동부채
유동선수금
2,899,852

단기예수금
788,555

단기선수수익
7,325

21. 우발부채와 약정사항

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

한도금액
한도금액 USD
실행금액
실행금액 USD [USD, 일]
약정에 대한 설명

약정의 유형
대출약정
일반자금대출
거래상대방
농협은행
25,000,000

0

신한은행
10,000,000

5,000,000

한국산업은행
40,000,000

30,000,000

하나은행
10,000,000

8,000,000

수입신용장개설
농협은행

10,000,000

375,086
당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 공급자 금융약정은 없습니다.

신한은행

한국산업은행

5,000,000

194,671
당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 공급자 금융약정은 없습니다.

하나은행

전기말
(단위 : 천원)

한도금액
한도금액 USD
실행금액
실행금액 USD [USD, 일]
약정에 대한 설명

약정의 유형
대출약정
일반자금대출
거래상대방
농협은행
25,000,000

0

신한은행
5,000,000

0

한국산업은행
40,000,000

30,000,000

하나은행
5,000,000

5,000,000

수입신용장개설
농협은행

10,000,000

977,653
전기말 현재 당사가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

신한은행

한국산업은행

5,000,000

213,214
전기말 현재 당사가 체결하고 있는 공급자금융약정은 없습니다.

하나은행

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

인허가지급보증 외
수입기한부

거래상대방

서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
9,653,475

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD

194,671
375,086

전기말
(단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

인허가지급보증 외
수입기한부

거래상대방

서울보증보험
한국산업은행
농협은행
서울보증보험
한국산업은행
농협은행

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)
9,793,557

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD

213,214
977,653

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

원고
피고
소송 금액
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

우발부채
법적소송우발부채
사건명
손해배상청구
솔라위즈
당사
2,093
본 소송관련해서 회사는 충당부채 715백만원(전기말 : 715백만원)을 인식하고 있으며, 이 외의 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

물품대금 (1)
FYD그린칩스 AOS
당사
370
반소

사해행위취소 (1)
자본재공제조합
당사 외 4명
5,033
공동피소

배당이의
비앤더블유㈜
당사 외 1명
300
공동피소

사해행위취소 (2)
신용보증기금
당사
469

사해행위취소 (3)
신용보증기금
당사
189

사해행위취소 (4)
신용보증기금
당사 외 1명
115
공동피소

근저당권말소
윤금자
당사
153

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채의 추정재무영향
우발부채의 추정재무영향 (USD) [USD, 일]

우발부채
우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
이행보증 및 하자보수 의무
당분기말 현재 당사는 ㈜미래에너지시스템을 포함한 2개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.
165,546

자금보충 약정
당분기말 현재 당사는 태양광 발전량 자금보충약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당기말 현재 발전량 보증에 대한 당사의 최장의무 기간은 2042년입니다.

투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무
당사는 Walden Catalyst Ventures 투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무가 존재합니다. 당분기말 현재 누적출자금액은 2,234백만원(USD 1,475,870) 이고 추후 캐피탈콜(capital call) 방식으로 추가 잔여약정금액 794백만원(USD 524,400)을 출자할 예정입니다. (주석 8 참조)
793,627
524,400

제정지원 약정
당사는 당분기 중 향후 12개월 동안 당사의 종속기업인 Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.의 지속적 운영 및 부채상환을 위해 필요한 재정지원을 제공하는 약정을 체결하였습니다.

전기말
(단위 : 천원)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채
우발부채의 추정재무영향
우발부채의 추정재무영향 (USD) [USD, 일]

우발부채
우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
이행보증 및 하자보수 의무
전기말 현재 당사는 ㈜미래에너지시스템을 포함한 2개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있습니다.
165,546

자금보충 약정
전기말 현재 당사는 태양광 발전량 자금보충약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당기말 현재 발전량 보증에 대한 당사의 최장의무 기간은 2042년입니다.

투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무
당사는 Walden Catalyst Ventures 투자조합과의 조합규약에 따른 추가출자의무가 존재합니다. 당기말 현재 누적출자금액은 1,951,751천원(USD 1,360,200) 이고 추후 캐피탈콜(capital call) 방식으로 추가 잔여약정금액을 출자할 예정입니다. (주석 8 참조)
918,049
639,800

제정지원 약정

기존주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기존주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기타 권리와 의무의 성격과 범위에 대한 설명

약정의 유형
기존주주와의 계약 당사자
지배기업

기존주주의 이사선임권
기존주주는 대상회사의 이사 2인을 지명할 권한을 가짐

기존주주의 기준금액 이하 상장에 대한 사전동의권
계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

기존주주의 우선매수권
양도당사자가 대상회사 주식의 전부 또는 일부를 외부양도하는 경우, 동일 조건으로 상대방은 양도대상주식을 우선적으로 매수할 수 있는 권리를 행사할 수 있음

기존주주의 동반매도권
회사가 외부에 대상회사 주식을 양도하고자 할 경우, 기존주주는 동일한 주당 가격으로 기존주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 회사에 청구할 수 있음

기존주주의 주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 기존주주는 보유한 대상회사주식 전부 또는 일부를 회사에게 매수청구할수 있음.

기존주주의 주식매도청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 회사는 기존주주 보유 대상회사주식 전부 또는 일부에 대해 기존주주에게 매도청구할수 있으며, 기존주주의 주식매수청구권과 회사의 주식매도청구권이 동시에 행사될 경우 회사의 주식매도청구권이 우선함.

기존주주의 손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

기존주주의 양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 매각대금의 50%를 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

외부주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

외부주주와 체결한 주주간 약정의 주요 내용

기타 권리와 의무의 성격과 범위에 대한 설명

약정의 유형
외부주주와의 계약 당사자
지배기업

외부주주의 이사선임권
외부주주는 대상회사의 이사 2인 및 감사 1인을 지명, 해임, 교체할 권한을 가짐

외부주주의 적격요건 미충족 상장에 대한 사전동의권
외부주주가 보유한 주식의 일정 수량이 구주매각물량에 포함됨을 전제로 계약상 약정한 기업공개기한 내에 계약상 약정한 공모가 수준 이상으로 기업공개를 진행해야 하여야 하며, 이러한 조건을 충족하지 못하는 기업공개에 대해서 외부주주는 사전동의권을 보유함.

외부주주의 주식매수청구권
계약상 약정한 기업공개기한 내에 기업공개가 완료되지 아니한 경우, 외부주주는 기업공개기한이 만료된 날로부터 일정기간동안 보유한 대상회사주식 전부를 지배기업 및/또는 지배기업이 지정하는 제3자에게 매수청구할수 있음

외부주주의 동반매각요구권
외부주주가 주식매수청구권을 행사하였으나 지배기업이 이행하지 않는 경우, 외부주주는 외부주주 및 지배기업 보유주식 전부를 외부에 매각할 수 있는 권리를 가지며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

외부주주의 주식매도청구권
기업공개기한의 말일까지의 일정기간동안 지배기업은 외부주주 보유 대상회사주식의 30%에 대해 외부주주에게 매도청구할수 있음.

외부주주의 손해배상
계약에서 정한 내용을 위반한 당사자는 그로 인하여 손해를 입은 당사자에게 손해를 배상하여야 함.

외부주주의 양도제한과 위약벌
대상회사 주식을 어느 한 당사자가 다른 당사자의 사전 서면 동의없이 처분할 수 없으며, 이를 위반할 경우 위반한 당사자는 처분한 대상회사 주식의 전체 매각대금을 위약벌로서 다른 당사자에게 지급하여야 함.

외부주주의 동반매도권
사전 서면 동의를 전제로 지배기업이 외부에 대상회사 주식을 양도하는 경우, 외부주주는 외부주주가 보유하고 있는 대상회사 주식 전부를 동반매도할 것을 지배기업에 청구할 수 있으며, 이 때 매각금액에서 외부주주의 투자원금 및 투자원금에 계약상 약정한 내부수익률을 가산한 금액을 외부주주에게 우선분배함.

22. 자본금, 23. 기타불입자본, 24. 이익잉여금

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

수권주식수
총 발행주식수
주당 액면가액
보통주자본금
액면가액에 대한 기술
발행주식수에 대한 기술

주식
보통주
100,000,000
31,789,878
1,000
32,109,878

당사는 당분기 중 주주가치 제고를 위해 보유한 자기주식 692,361주 중 320,000주를 소각하였습니다.

전기말
(단위 : 천원)

수권주식수
총 발행주식수
주당 액면가액
보통주자본금
액면가액에 대한 기술
발행주식수에 대한 기술

주식
보통주
100,000,000
32,109,878
1,000
32,109,878
당사는 전기 중 주주가치 제고를 위해 액면가액을 5,000원에서 1,000원으로 감소시켰습니다.

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

기타불입자본
이익잉여금
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

자본
이익준비금

1,413,788
대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

미처분이익잉여금(미처리결손금)

182,385,863

기타불입자본
주식발행초과금
71,744,842

자기주식
(14,658,908)

감자차익
0

주식선택권
512,207

기타자본잉여금
3,170,187

자본 합계
60,768,328
183,799,651

전기말
(단위 : 천원)

기타불입자본
이익잉여금
자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

자본
이익준비금

1,099,613
대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위 내에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

미처분이익잉여금(미처리결손금)

62,032,612

기타불입자본
주식발행초과금
75,252,061

자기주식
(27,256,348)

감자차익
132,178,553

주식선택권
592,279

기타자본잉여금
3,084,044

자본 합계
183,850,589
63,132,225

25. 주당손익

주당이익

주당이익

당분기
(단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
719,178,559

가중평균유통보통주식수
31,417,517

기본주당이익(손실)
23

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
719,178,559

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
4,559

조정된 가중평균유통보통주식수
31,422,076

희석주당이익(손실)
23

전분기
(단위 : 원)

보통주

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
5,253,116,270

가중평균유통보통주식수
31,417,517

기본주당이익(손실)
167

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)
5,253,116,270

보통주식수 주식선택권의 잠재적 효과
0

조정된 가중평균유통보통주식수
31,417,517

희석주당이익(손실)
167

가중평균유통보통주식수

가중평균유통보통주식수

당분기

공시금액

유통주식수의 수량
32,802,239

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수
(372,361)

가중치
90

가중평균유통보통주식수
31,417,517

전분기

공시금액

유통주식수의 수량
32,109,878

발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수
(692,361)

가중치
90

가중평균유통보통주식수
31,417,517

26. 주식기준보상

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

(단위 : 원)

주식기준보상약정

권리부여일

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

주식기준보상약정의 부여일
2021-03-24
2022-03-23
2023-03-28
2024-02-20
2025-03-19
2026-03-19

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량
54,400
302,500
173,000
99,600
213,500
284,400

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

존속하는 주식선택권의 행사가격
10,330
6,700
5,680
7,000
5,000
5,570

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술
3년
3년
3년
3년
3년
3년

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간
가득기간 종료 후 2년간

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

당기이전부여
54,400
302,500
173,000
99,600
213,500
0

당기이전취소
0
(169,700)
(69,200)
(66,400)
0
0

당기부여
0
0
0
0
0
284,400

당기취소
(54,400)
0
0
0
(120,700)
0

기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량
0
132,800
103,800
33,200
92,800
284,400

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시

평가기법

수익접근법

옵션가격결정모형

LSMC 모형

주식기준보상약정

보고연도 5년 전
보고연도 4년 전
보고연도 3년 전
보고연도 2년 전
보고연도 1년 전
보고연도

기대주가변동성, 부여한 주식선택권
0.4650
0.3120
0.3210
0.3320
0.2670
0.4100

무위험이자율, 부여한 주식선택권
0.0149
0.0265
0.0321
0.0345
0.0264
0.0350

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

주식기준보상과 관련하여 인식한 비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
6,071

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용
(115,810)

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

재화의 판매로 인한 수익(매출액)
25,553,057

상품매출액
105,004,329

용역 및 기타수익
811,452

수익 합계
131,368,838

전분기
(단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

재화의 판매로 인한 수익(매출액)
24,123,315

상품매출액
140,787,232

용역 및 기타수익
584,592

수익 합계
165,495,139

지역별 매출현황

지역별 매출현황

당분기
(단위 : 천원)

본사 소재지 국가
외국

수익(매출액)
24,575,639
106,793,198

전분기
(단위 : 천원)

본사 소재지 국가
외국

수익(매출액)
17,601,595
147,893,544

고객과의 계약에 관련된 부채

고객과의 계약에 관련된 부채

당분기말
(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

계약부채
1,477,526

전기말
(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

계약부채
2,899,852

전기말 계약부채잔액 중 당기 수익으로 인식된 금액

전기말 계약부채잔액 중 당기 수익으로 인식된 금액

(단위 : 천원)

한 시점에 이행하는 수행의무

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익
2,308,204

28. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

원재료와 소모품의 사용액
118,674,558

제품과 재공품의 감소(증가)
(4,250,081)

종업원급여비용
9,224,528

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용
980,099

복리후생비
1,251,290

임차료
115,636

운송료
532,204

수수료비용
1,590,316

감가상각비
1,523,417

무형자산상각비
13,883

감가상각비, 사용권자산
139,177

판매보증비
(313,763)

성격별 기타비용
2,978,075

성격별 비용 합계
132,459,339

성격별 비용에 대한 기술
매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

원재료와 소모품의 사용액
139,782,066

제품과 재공품의 감소(증가)
766,736

종업원급여비용
9,885,286

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용
1,202,739

복리후생비
1,374,891

임차료
216,739

운송료
536,238

수수료비용
1,802,609

감가상각비
1,480,843

무형자산상각비
56,260

감가상각비, 사용권자산
145,634

판매보증비
2,110,321

성격별 기타비용
3,695,465

성격별 비용 합계
163,055,827

성격별 비용에 대한 기술
매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

29. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

급여, 판관비
4,738,177

퇴직급여, 판관비
474,580

복리후생비, 판관비
640,578

운반비, 판관비
515,127

임차료, 판관비
20,610

지급수수료, 판관비
1,135,939

경상개발비, 판관비
5,098,782

대손상각비(대손충당금환입), 판관비
(43,773)

감가상각비, 판관비
488,080

판매보증비, 판관비
(313,763)

수선비, 판관비
10,934

전산비, 판관비
380,660

기타판매비와관리비
1,006,205

판매비와관리비
14,152,136

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

급여, 판관비
5,281,219

퇴직급여, 판관비
683,664

복리후생비, 판관비
761,350

운반비, 판관비
508,591

임차료, 판관비
36,782

지급수수료, 판관비
1,355,852

경상개발비, 판관비
5,569,490

대손상각비(대손충당금환입), 판관비
323,785

감가상각비, 판관비
515,240

판매보증비, 판관비
2,110,321

수선비, 판관비
14,824

전산비, 판관비
435,916

기타판매비와관리비
1,292,436

판매비와관리비
18,889,470

30. 금융수익과 금융원가

금융수익 및 금융비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

금융수익
9,968,785

금융수익
유효이자율적용이자수익
199,759

기타이자수익(금융수익)
40,130

외환차익(금융수익)
2,021,086

외화환산이익(금융수익)
2,764,362

통화선도거래이익(금융수익)
2,228,860

통화선도평가이익(금융수익)
617,889

금융보증(계약)수익
9,428

배당금수익(금융수익)
2,087,271

금융원가
9,493,431

금융원가
이자비용(금융원가)
1,629,179

외환차손(금융원가)
2,555,912

외화환산손실(금융원가)
2,263,524

통화선도거래손실(금융원가)
1,593,621

통화선도평가손실(금융원가)
1,451,195

유효이자율법에 따른 이자수익에 대한 기술
유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

금융수익
11,297,344

금융수익
유효이자율적용이자수익
232,418

기타이자수익(금융수익)
113,083

외환차익(금융수익)
4,025,508

외화환산이익(금융수익)
2,172,354

통화선도거래이익(금융수익)
822,792

통화선도평가이익(금융수익)
257,606

금융보증(계약)수익
24,072

배당금수익(금융수익)
3,649,511

금융원가
8,533,232

금융원가
이자비용(금융원가)
904,990

외환차손(금융원가)
3,722,950

외화환산손실(금융원가)
2,356,035

통화선도거래손실(금융원가)
163,404

통화선도평가손실(금융원가)
1,385,853

유효이자율법에 따른 이자수익에 대한 기술
유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.

31. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
2,573,176

영업외수익
유형자산처분이익
0

임대료수입
92,758

당기손익인식금융자산처분이익
554,805

잡이익
250,567

기타대손충당금환입
0

유형자산손상차손환입
1,667,146

무형자산손상차손환입
7,900

영업외비용
378,350

영업외비용
기부금 및 보조금 비용
450

잡손실
377,900

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

영업외수익
468,419

영업외수익
유형자산처분이익
81,418

임대료수입
80,270

당기손익인식금융자산처분이익
218,131

잡이익
8,688

기타대손충당금환입
79,912

유형자산손상차손환입
0

무형자산손상차손환입
0

영업외비용
1,309

영업외비용
기부금 및 보조금 비용
650

잡손실
659

32. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

과거기간의 당기법인세 조정
(12,710)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액
(360)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
873,572

법인세비용(수익)
860,502

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

과거기간의 당기법인세 조정
0

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세 총액
(250)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)
417,668

법인세비용(수익)
417,418

필라2 법인세

당사는 필라2 법인세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 인식 예외 규정을 적용하였습니다. 또한 당사는 여러 관할국에서 필라2 모델 규정 도입을 고려하여 기업 구조를 검토하였습니다.당사의 유효세율은 모든 관할국에서 15%에 초과하거나 당기 납부가 면제될 것으로 예상되므로 필라2 추가세액이 적용되지 않는다고 결정하였습니다. 따라서 중간재무제표에는 기준서 제1012호 문단 88A~88D에서 요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다.

33. 현금흐름표

비현금비용(수익) 조정

비현금비용(수익) 조정

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

법인세비용 조정
860,502

이자비용 조정
1,629,179

감가상각비에 대한 조정
1,523,417

무형자산상각비에 대한 조정
13,883

사용권자산감가상각비 조정
139,177

대손상각비 조정
(43,773)

기타의 대손상각비 조정
0

퇴직급여 조정
980,099

판매보증비 조정
(313,763)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(554,805)

주식보상비용(환입) 조정
6,071

외화환산손실 조정
2,263,524

통화선도평가손실 조정
1,451,195

재고자산평가손실환입 조정
(303,946)

이자수익에 대한 조정
(239,889)

외화환산이익
(2,764,362)

통화선도평가이익 조정
(617,889)

유형자산처분이익 조정
0

금융보증수익
(9,428)

배당수익에 대한 조정
(2,087,271)

유형자산손상차손 조정
(1,667,146)

무형자산손상차손 조정
(7,900)

당기순이익조정을 위한 기타 가감
788

당기순이익조정을 위한 가감 합계
257,663

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

법인세비용 조정
417,418

이자비용 조정
904,990

감가상각비에 대한 조정
1,480,843

무형자산상각비에 대한 조정
56,260

사용권자산감가상각비 조정
145,634

대손상각비 조정
323,785

기타의 대손상각비 조정
(79,912)

퇴직급여 조정
1,202,739

판매보증비 조정
2,110,321

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
(218,131)

주식보상비용(환입) 조정
(115,810)

외화환산손실 조정
2,356,035

통화선도평가손실 조정
1,385,853

재고자산평가손실환입 조정
(313,952)

이자수익에 대한 조정
(345,501)

외화환산이익
(2,172,354)

통화선도평가이익 조정
(257,606)

유형자산처분이익 조정
(81,418)

금융보증수익
(24,073)

배당수익에 대한 조정
(3,649,511)

유형자산손상차손 조정
0

무형자산손상차손 조정
0

당기순이익조정을 위한 기타 가감
(879)

당기순이익조정을 위한 가감 합계
3,124,731

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)
4,770,573

미수금의 감소(증가)
(74,831)

파생상품자산의 감소(증가)
576,848

재고자산의 감소(증가)
(5,374,382)

선급금의 감소(증가)
(3,684,957)

선급비용의 감소 (증가)
79,626

매입채무의 증가(감소)
(319,101)

미지급금의 증가(감소)
2,074,165

미지급비용의 증가(감소)
(1,455,026)

파생금융부채의 증가(감소)
(874,811)

선수금의 증가(감소)
(1,422,326)

예수금의 증가(감소)
(300,308)

퇴직금의지급
(4,699,625)

장기미지급금의 증가(감소)
289,167

판매보증충당부채의 증가(감소)
(729,403)

예수보증금의 증가(감소)
(3,135,870)

합계
(14,280,261)

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)
(4,583,851)

미수금의 감소(증가)
411,119

파생상품자산의 감소(증가)
782,453

재고자산의 감소(증가)
(470,872)

선급금의 감소(증가)
(4,633,926)

선급비용의 감소 (증가)
11,992

매입채무의 증가(감소)
526,157

미지급금의 증가(감소)
(1,031,265)

미지급비용의 증가(감소)
(1,024,595)

파생금융부채의 증가(감소)
(4,082,443)

선수금의 증가(감소)
4,357,812

예수금의 증가(감소)
(440,157)

퇴직금의지급
(936,112)

장기미지급금의 증가(감소)
4,342

판매보증충당부채의 증가(감소)
(1,617,888)

예수보증금의 증가(감소)
963,572

합계
(11,763,662)

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체
106,400

장기사채의 유동성 대체
10,000,000

대여금의 유동성대체
0

유형자산 취득 미지급금의 증감
(149,877)

사용권자산 및 리스부채의 증가
220,713

미지급배당
3,141,752

자기주식 소각
12,597,440

기타불입자본으로부터 이익잉여금으로의 전입
135,685,772

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체
392,470

장기사채의 유동성 대체
28,000,000

대여금의 유동성대체
1,949,000

유형자산 취득 미지급금의 증감
(48,466)

사용권자산 및 리스부채의 증가
108,662

미지급배당
4,712,628

자기주식 소각
0

기타불입자본으로부터 이익잉여금으로의 전입
0

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기
(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채
임대보증금
191,000
(46,000)
0
145,000

기타 차입금
35,000,000
8,000,000
0
43,000,000

사채
129,176,001
36,619,855
131,910
165,927,766

리스 부채
800,072
(197,215)
219,130
821,987

미지급배당금
0
0
3,141,752
3,141,752

재무활동에서 생기는 부채 합계
165,167,073
44,376,640
3,492,792
213,036,505

전분기
(단위 : 천원)

재무활동에서 생기는 기초 부채
재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)
재무활동에서 생기는 기말 부채

재무활동에서 생기는 부채
임대보증금
191,000
0
0
191,000

기타 차입금
35,000,000
0
0
35,000,000

사채
75,819,330
0
39,624
75,858,954

리스 부채
1,082,814
(203,947)
105,962
984,829

미지급배당금
0
0
4,712,628
4,712,628

재무활동에서 생기는 부채 합계
112,093,144
(203,947)
4,858,214
116,747,411

34. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co., Ltd.Hansol Technics Europe s.r.o.Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd.Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.한솔아이원스㈜㈜한솔오리온텍㈜에스아이머트리얼즈한솔에너지온㈜(주3)

기타 특수관계자(주1,2)
한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜, 한솔로지스틱스㈜ 등

(주1) 전기 이전 중 한솔홀딩스㈜가 당사의 지분을 추가 취득하여 당사는 한솔홀딩스㈜의 관계기업에 편입되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스㈜의 종속회사인 한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜, 한솔로지스틱스㈜ 등이 특수관계자에 포함되었습니다.

(주2) 기타 특수관계자에는 지분관계가 없는 한솔그룹계열사가 일부 포함되어 있습니다. 지분관계가 없는 그룹계열사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.

(주3) 당분기 중 한솔에너지온㈜의 지분을 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 종속기업으로 신규 포함되었습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기
(단위 : 천원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래
재화의 매입, 특수관계자거래
제공받은용역, 특수관계자거래
배당금수취, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
0
0
121
0
852,725

당사는 한솔홀딩스㈜에 대하여 상표권 라이선스 및 경영서비스계약을 체결하였으며, 관련 비용을 포함하고 있습니다.

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
1,185,479
0
173,064
62,399,480
59,051

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
0
0
331,774
0
0

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
2,763,016
0
33,092
232
0

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
1,652,664
0
234,183
15,267,313
0

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

한솔아이원스㈜
0
0
18,976
0
0

㈜한솔오리온텍
0
0
2,083,300
0
0
2,083,300

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
0
0
1,050
0
0

한솔로지스틱스㈜
0
0
1,463
0
0

한솔로지스유㈜
0
0
0
0
3,662

한솔인티큐브㈜
0
0
175
0
0

한솔제지㈜
0
0
8,156
0
0

한솔페이퍼텍㈜
0
0
430
0
0

한솔피엔에스㈜
0
0
1,124
0
488,937

전체 특수관계자 합계
5,601,159
0
2,886,908
77,667,025
1,404,375

전분기
(단위 : 천원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래
부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래
용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래
재화의 매입, 특수관계자거래
제공받은용역, 특수관계자거래
배당금수취, 특수관계자거래
특수관계자거래에 대한 기술

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
0
0
105
0
956,169

당사는 한솔홀딩스(주)에 대하여 상표권 라이선스 및 경영서비스계약을 체결하였으며, 관련 비용을 포함하고 있습니다.

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
1,737,434
0
176,637
61,706,346
442,566

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입 금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
0
0
4,120,091
0
0
3,649,000

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
1,565,284
0
46,765
820,166
15,338

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입 금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
2,773,468
0
330,985
21,701,534
0

당사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출의 경우 매출, 매입 금액을 차감한 순액으로 표시하고 있으며, 관련 채권, 채무는 총액으로 표시하고 있습니다.

한솔아이원스㈜
0
5,367
9,000
0
0

㈜한솔오리온텍

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
0
0
1,162
0
0

한솔로지스틱스㈜
0
0
1,422
0
0

한솔로지스유㈜
0
0
0
0
6,285

한솔인티큐브㈜
0
0
161
0
0

한솔제지㈜
0
0
7,533
0
0

한솔페이퍼텍㈜
0
0
433
0
0

한솔피엔에스㈜
0
0
1,087
0
508,842

전체 특수관계자 합계
6,076,186
5,367
4,695,381
84,228,046
1,929,200

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권
특수관계자 채무

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
자산과 부채
자산
매출채권
0

기타채권
134

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

229,362

기타

0

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
자산
매출채권
2,285,822

기타채권
49,658

기타
0

부채
매입채무

35,283,273

기타 미지급금

44,741

기타

4,834,695

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
자산
매출채권
0

기타채권
254,969

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
자산
매출채권
5,092,247

기타채권
23,854

기타
0

부채
매입채무

3

기타 미지급금

0

기타

296

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
자산
매출채권
19,157,726

기타채권
40,053

기타
15,546,589

부채
매입채무

5,004,621

기타 미지급금

0

기타

6,325,894

한솔오리온텍㈜
자산
매출채권

기타채권

기타

부채
매입채무

기타 미지급금

기타

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
자산
매출채권
0

기타채권
1,155

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔로지스틱스㈜
자산
매출채권
0

기타채권
1,609

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔로지스유㈜
자산
매출채권
0

기타채권
0

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

2,271

기타

0

한솔인티큐브㈜
자산
매출채권
0

기타채권
193

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔제지㈜
자산
매출채권
0

기타채권
8,971

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔페이퍼텍㈜
자산
매출채권
0

기타채권
472

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

(재)한솔문화재단
자산
매출채권

기타채권

기타

부채
매입채무

기타 미지급금

기타

한솔피엔에스㈜
자산
매출채권
0

기타채권
1,236

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

345,750

기타

0

전체 특수관계자 합계
42,464,688
52,070,906

전기말
(단위 : 천원)

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자 채권
특수관계자 채무

전체 특수관계자
당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜
자산과 부채
자산
매출채권
0

기타채권
0

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

533,093

기타

0

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
자산
매출채권
4,282,174

기타채권
36,200

기타
96,830

부채
매입채무

26,899,830

기타 미지급금

0

기타

4,619,905

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
자산
매출채권
0

기타채권
195,293

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
자산
매출채권
4,537,247

기타채권
50,618

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

235,168

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
자산
매출채권
24,969,643

기타채권
333,902

기타
14,623,311

부채
매입채무

6,839,755

기타 미지급금

0

기타

9,491,683

한솔오리온텍㈜
자산
매출채권
0

기타채권
27,768

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

그 밖의 특수관계자
㈜한솔홈데코
자산
매출채권
0

기타채권
1,326

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔로지스틱스㈜
자산
매출채권
0

기타채권
1,620

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔로지스유㈜
자산
매출채권
0

기타채권
0

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

999

기타

0

한솔인티큐브㈜
자산
매출채권

기타채권

기타

부채
매입채무

기타 미지급금

기타

한솔제지㈜
자산
매출채권
0

기타채권
8,589

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

한솔페이퍼텍㈜
자산
매출채권
0

기타채권
493

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

0

기타

0

(재)한솔문화재단
자산
매출채권
0

기타채권
0

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

20,218

기타

0

한솔피엔에스㈜
자산
매출채권
0

기타채권
1,241

기타
0

부채
매입채무

0

기타 미지급금

432,305

기타

0

전체 특수관계자 합계
49,166,255
49,072,956

특수관계자 자금거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시

(단위 : 천원)

전체 특수관계자

종속기업

한솔에너지온(주)

현금출자
6,900,000

특수관계자 자금거래에 대한 설명
당사는 당분기 중 한솔에너지온(주)를 자본금 100백만원 출자하여 설립하였으며, 향후 유상증자방식으로 6,900백만원을 추가 출자하여 총 7,000백만원을 납입하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 보상

당분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
944,646

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
26,353

주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상
6,429

합계
977,428

전분기
(단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여
906,720

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여
41,565

주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상
24,642

합계
972,927

특수관계자에 대한 지급보증

특수관계자에 대한 지급보증

당분기말

설정한도 USD [USD, 일]

전체 특수관계자
종속기업
Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
우발부채
보증 관련 우발부채
차입금 지급보증
거래상대방
하나은행
19,200,000

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
2,600,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
3,400,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
500,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
3,000,000

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
차입금 지급보증
하나은행
2,040,000

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

전기말

설정한도 USD [USD, 일]

전체 특수관계자
종속기업
Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
우발부채
보증 관련 우발부채
차입금 지급보증
거래상대방
하나은행
19,200,000

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
2,600,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
3,400,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
500,000

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd
3,000,000

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
차입금 지급보증
하나은행
2,040,000

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

리스자산 지급보증
하나은행

KEXIM Vietnam Leasing co., Ltd

35. 금융상품의 위험

자본위험관리

자본위험관리

당분기말
(단위 : 천원)

자본위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

차입금(사채 포함)
208,927,766

현금및현금성자산
45,713,740

순부채
163,214,026

자본
276,677,856

총자본
439,891,882

자본조달비율
0.3700

전기말
(단위 : 천원)

자본위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

차입금(사채 포함)
164,176,001

현금및현금성자산
20,646,841

순부채
143,529,160

자본
279,092,692

총자본
422,621,852

자본조달비율
0.3400

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

환위험
신용위험
유동성위험
위험 합계

위험에 대한 노출정도에 대한 기술
당사의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다.
주석 5(매출채권및기타채권) 및 주석 13(기타금융자산)에서는 당사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 결정하기 위해 사용된 측정기준에 대해 설명하고 있습니다.
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술
당사는 당기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.
신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 당사는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다.
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.
당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
1,245,763
205,433
0
102,755,341
104,206,537

파생상품 금융부채

31,206,200

전기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년초과
합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
852,433
22,378
0
102,755,341
103,630,152

파생상품 금융부채

30,629,815

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름
66,598,582
0
566,332
0
67,164,914

매입채무 및 기타 채무

67,164,914

은행차입금, 미할인현금흐름
35,171,326
8,195,460
0
0
43,366,786

금융기관 차입금(사채 제외)

43,000,000

사채, 미할인현금흐름
1,385,655
55,607,317
68,367,562
50,345,804
175,706,338

사채

151,111,188

금융보증계약, 미할인현금흐름
27,794,451
0
0
0
27,794,451

금융보증계약

163,536

총 리스부채
103,795
306,054
267,459
187,467
864,775

리스부채

821,987

전기말
(단위 : 천원)

3개월 이내
3개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과
합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름
매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름
59,946,637
0
277,164
0
60,223,801

매입채무 및 기타 채무

60,223,801

은행차입금, 미할인현금흐름
314,877
35,103,912
0
0
35,418,789

금융기관 차입금(사채 제외)

35,000,000

사채, 미할인현금흐름
29,062,317
29,352,321
26,834,714
50,749,867
135,999,219

사채

129,176,001

금융보증계약, 미할인현금흐름
17,862,548
0
0
0
17,862,548

금융보증계약

197,108

총 리스부채
181,177
245,468
206,375
208,044
841,064

리스부채

800,073

공정가치 서열체계

공정가치 서열체계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계 수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

공정가치 서열체계 수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 서열체계 수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 측정 금융자산의 수준별 공시

공정가치 측정 금융자산의 수준별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

통화선도거래
매도청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
617,889
0
617,889
0
0
6,549,348
6,549,348

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

통화선도거래
매도청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치
0
576,848
0
576,848
0
0
6,549,348
6,549,348

공정가치 측정 금융부채의 수준별 공시

공정가치 측정 금융부채의 수준별 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

통화선도거래
매수청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
1,451,195
0
1,451,195
0
0
29,755,005
29,755,005

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

통화선도거래
매수청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계
공정가치 서열체계의 모든 수준
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 1
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치
0
874,811
0
874,811
0
0
29,755,004
29,755,004

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

선도계약
옵션계약

파생상품자산 - 한솔오리온텍(주)주식매도청구권
파생상품자산 - (주)에스아이머트리얼즈 주식매도청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성

금융자산, 공정가치

617,889

6,549,348

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.6424

0.4374

유리한변동

402,569

불리한변동

(406,931)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

주요 투입변수인 주가 변동성의 5% 증가 또는 감소에 따른 공정가치 변동효과를 산출하였습니다.

전기말
(단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

선도계약
옵션계약

파생상품자산 - 한솔오리온텍(주)주식매도청구권
파생상품자산 - (주)에스아이머트리얼즈 주식매도청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성

금융자산, 공정가치

576,848

0
6,549,349

0

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.0000
0.6424

0.0000

0.4374

유리한변동

402,569

불리한변동

(406,931)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

주요 투입변수인 주가 변동성의 5% 증가 또는 감소에 따른 공정가치 변동효과를 산출하였습니다.

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

당분기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

선도계약
옵션계약

파생상품부채 - 한솔오리온텍(주)주식매수청구권
파생상품부채 - (주)에스아이머트리얼즈 주식매수청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성

금융부채, 공정가치

1,451,195

29,755,004

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

0.6424

0.4374

유리한변동

(994,816)

불리한변동

963,064

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

주요 투입변수인 주가 변동성의 5% 증가 또는 감소에 따른 공정가치 변동효과를 산출하였습니다.

전기말
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품 금융부채

선도계약
옵션계약

파생상품부채 - 한솔오리온텍(주)주식매수청구권
파생상품부채 - (주)에스아이머트리얼즈 주식매수청구권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3
공정가치 서열체계 수준 2
공정가치 서열체계 수준 3

관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계
관측할 수 없는 투입변수
관측할 수 없는 투입변수 합계

연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성
연 주가변동성

금융부채, 공정가치
0
874,811

29,755,004

0

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채

0.6424

0.4374

유리한변동

(994,816)

불리한변동

963,064

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

주요 투입변수인 주가 변동성의 5% 증가 또는 감소에 따른 공정가치 변동효과를 산출하였습니다.

금융자산의 재분류

당기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

36. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건

우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결
주요 사업결합

자기주식 소각
제3자 배정 유상증자
일반공모 유상증자
차입거래
자금대여
월테크놀러지㈜
한솔테크닉스 멕시코법인

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술
당사는 2026년 3월 주주총회 결의에 따라 보유 중인 자기주식(보통주) 372,361주를 소각하기로 결정하였습니다. 소각 대상 자기주식의 장부금액은 14,658,908천원이며, 소각 예정일은 2026년 4월 22일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 특수관계자인 한솔홀딩스㈜를 대상으로 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자를 통해 보통주 9,212,000주를 발행하며, 증자금액은 45,001백만원(주당 발행가액 4,885원)입니다. 조달된 자금은 타법인 주식 취득자금으로 사용될 예정이며, 납입 예정일은 2026년 5월 19일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 주주배정 후 실권주 일반공모 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 동 유상증자를 통해 보통주 12,414,000주를 발행하며, 증자금액은 45,001백만원(주당 발행가액 3,625원)입니다. 한편, 특수관계자인 한솔홀딩스㈜는 본 유상증자에 16,713백만원(4,610,425주) 규모로 참여할 예정이며, 주금납입 예정일은 2026년 7월 22일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 종속기업인 한솔아이원스㈜로부터 20,000백만원을 차입하기로 결정하였습니다. 조달된 자금은 투자재원 및 운영자금으로 사용될 예정이며, 차입 예정일은 2026년 6월 10일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 종속기업인 한솔에너지온㈜에게 21,000백만원을 대여하기로 결정하였습니다. 대여한 자금은 운영자금으로 사용될 예정이며, 대여일은 2026년 4월 25일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 사업포트폴리오 강화 및 수익 증대를 목적으로 월테크놀러지㈜의 주식 6,110,544주를 약 177,206백만원에 취득하기로 결정하였습니다. 본 취득 후 당사의 지분율은 83.37%이며, 거래종결 예정일은 2026년 6월 17일입니다.
당사는 2026년 4월 이사회 결의를 통해 지분 100%를 출자하여 종속기업인 한솔테크닉스 멕시코법인을 설립하기로 결정하였습니다. 출자예정금액은 USD 2,000,000며, 출자예정일은 2026년 5월 29일입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 주주이익 극대화를 위해 회사이익의 일정부분을 주주에게 배당으로 환원하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. 당사는 배당 정책이 규정화 되어 있지는 않지만, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash Flow 상황을 고려한 배당가능이익 범위 내 금액을 주주환원 정책(현금배당 및 자사주 매입/소각 등을 포함)으로 활용할 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분
결산배당
분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관
주주총회
-

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부
O
-

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획
1. 제57기('23년 3월) 정기주주총회에서 배당기준일 분리 정관개정 완료2. 향후 배당결의시 배당기준일을 배당액 결정 시점 이후로 설정 예정
향후 분기 및 중간배당 관련정관 개정 여부 검토 예정

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분
결산월
배당여부
배당액확정일
배당기준일
배당 예측가능성제공여부
비고

결산배당
2023.12
O
2024.03.20
2024.03.31
O
-

결산배당
2024.12
O
2025.03.19
2025.03.31
O
-

결산배당
2025.12
O
2026.03.19
2026.03.31
O
-

(3) 기타 참고사항- 해당사항 없음

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제61기 1분기
제60기
제59기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
11,723
554
23,177

(별도)당기순이익(백만원)
719
-20,825
1,639

(연결)주당순이익(원)
258
-436
214

현금배당금총액(백만원)
-
3,142
4,713

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
566.92
20.33

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.68
3.89

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
100
150

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

- (연결)주당순이익(원)은 계속영업기본주당순이익(손실)과 중단영업기본주당순이익(손실)의 합산 금액입니다.- 현금배당수익률은 이사회 결의일 직전 매매거래일부터 과거 1주일간 유가증권시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
4
2.34
1.77

- 상기 결산배당 산정기간은 2022년(제57기)~2025년(제60기)입니다.- 평균 배당수익률 산정기간은 2021년(제56기)~2025년(제60기)입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.06.30
유상증자(주주배정)
보통주
949,239
5,000
42,700
-

2010.06.30
무상증자
보통주
363,875
5,000
5,000
-

2011.01.17
유상증자(주주배정)
보통주
927,875
5,000
62,438
합병

2012.01.30
유상증자(주주배정)
보통주
2,999,240
5,000
16,850
-

2013.01.29
유상증자(주주배정)
보통주
4,627,397
5,000
11,600
-

2014.11.07
유상증자(주주배정)
보통주
4,858,767
5,000
9,760
-

2015.08.01
유상증자(주주배정)
보통주
1,055,221
5,000
19,500
합병

2019.07.06
유상증자(주주배정)
보통주
10,000,000
5,000
5,000
-

2025.09.06
무상감자
보통주
-
1,000
-
(주1)

2026.03.06
-
보통주
-320,000
1,000
-
(주2)

2026.04.22
무상감자
보통주
-372,361
1,000
-
(주3)

2026.05.20
유상증자(제3자배정)
보통주
9,212,000
1,000
4,885
(주4)

(주1) 보통주 액면액을 오천원에서 일천원으로 80% 감액하였으며, 주식수 변동은 없습니다.(주2) 자기주식 이익소각으로서 자본금의 감소는 없습니다.(주3) 2026년 3월 19일 개최한 정기주주총회 결과에 따라 자기주식을 소각하였으며, 제출일 현재 잔여 자기주식은 없습니다.(주4) 2026년 4월 10일 이사회에서 유상증자(주주배정 및 제3자배정)를 결의
하였으며, 2026년 05월 19일 제3자배정 유상증자 대금 납입이 완료되었습니다.
세부 사항은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음.

마. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.04.22
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.10.16
상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.06.17
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.12.17
상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
28,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.03.03
상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2024.09.03
17,000
4.08
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.09.03
미상환
KB증권, 한국투자증권, 키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.04.14
10,000
3.49
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2026.10.14
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.05.29
20,000
3.21
BBB+ (NICE신용평가)
2028.05.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.06.26
30,000
3.32
-
2028.06.26
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.15
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.01.15
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.07.29
5,000
3.40
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.07.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2025.10.02
10,000
3.35
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2027.04.02
미상환
아이엠증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.01.29
10,000
3.30
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.01.29
미상환
KB증권

한솔테크닉스
전자단기사채
사모
2026.02.26
5,000
3.28
-
2027.02.25
미상환
유진투자증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
21,000
3.75
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.09.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2026.03.24
29,000
4.52
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2028.03.24
미상환
KB증권,한국투자증권,키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
10,000
3.65
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
SK증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2026.05.11
3,000
3.50
BBB+(한국기업평가,NICE신용평가)
2027.05.11
미상환
신한투자증권

합 계
-
-
-
228,000
-
-
-
-
-

- 2026년 5월 12일 기준 채무증권 잔액은 180,000백만원입니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

사. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

합계
-
-
-
-
5,000
5,000
100,000
95,000

아. 회사채 미상환 잔액

(1) 연결기준

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

(2) 별도기준

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,000
50,000
-
-
-
-
-
67,000

사모
58,000
5,000
50,000
-
-
-
-
113,000

합계
75,000
55,000
50,000
-
-
-
-
180,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한솔테크닉스(주)제85-2회 무보증사채
2024.09.03
2026.09.03
17,000
2024.08.22
유진투자증권주식회사

(이행현황기준일 :

2026년 05월
20일

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(별도기준)

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하 설정 가능(별도 기준)

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 이상 처분제한(별도 기준)

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경금지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2026년 3월 11일 사업보고서 제출기준 30일 이내제출완료(제출일 : '26. 03. 17)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무 제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
금액차이발생사유
용도차이발생사유

사용용도
조달금액
사용내용
사용금액

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
-
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
-
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
-
-

무보증공모사채
85-1
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
28,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
운영자금(차입금 상환) - 72회차 사모사채
2,000
-
-

무보증공모사채
85-2
2024.09.03
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 82-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
15,000
-
-

무보증공모사채
93-1
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
6,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
운영자금(차입금 상환) - 85-1회차 공모사채
13,000
-
-

무보증공모사채
93-2
2026.03.24
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
운영자금 (상품 및 원자재 구매)
16,000
-
-

주) 상기 93회차 공모증자를 통해 조달된 금액은 50,000백만원입니다.

나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음
라. ESG 채권 및 발행 실적 내역
- 발행실적 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음(2) 한솔아이원스 주식회사(종속회사)

- 해당사항 없음
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
(1) 한솔테크닉스 주식회사(a) 한솔아이원스(주) 지분취득당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의 하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.작성기준일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.96% 입니다.- 사업결합의 개요

(단위 : 천원)

구 분
회 사

회사명
한솔아이원스(주)

주요영업 활동
반도체 장비 부품 가공

본점 소재지
경기도 안성시 고삼면 안성대로 2061

취득 일자
2022-01-25

취득 지분 (주)
37.01%

이전 대가
129,638,200

(주) 취득 지분은 한솔아이원스 발행주식총수 29,352,174주 에서 자사주 1,571,370주를 제외한 의결권있는발행주식총수 27,780,804주에 대한 지분율을 표기한 취득 당시(2022년 1월 25일) 지분율입니다.

- 이전대가 및 취득 자산부채 내역

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금
129,638,200

이전대가 합계
129,638,200

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

유동자산

현금및현금성자산
57,401,367

매출채권
11,664,237

기타금융자산
12,440,326

재고자산
16,434,093

기타자산
1,185,293

유동자산 소계
99,125,316

비유동자산

기타금융자산
1,389,511

유형자산
100,580,575

무형자산
64,769,535

투자부동산
26,129,238

기타자산
1,040,145

비유동자산 소계
193,909,004

유동부채

매입채무
20,313,197

차입금
52,018,036

기타금융부채
905,523

기타부채
19,782,757

유동부채 소계
93,019,513

비유동부채

차입금
1,437,500

퇴직급여채무
3,527,632

기타부채
48,031

이연법인세부채
11,923,513

비유동부채 소계
16,936,676

식별가능한 순자산의 공정가치
183,078,131

비지배지분
115,320,915

영업권
61,880,984

합 계
129,638,200

(b) (주)한솔오리온텍 지분취득당사는 2025년 6월 20일 이사회에서 주식회사 한솔오리온텍의 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2025년 7월 31일 주식회사 한솔오리온텍 주식 830주를 67,581,423,660원에 취득 완료하였으며, 주식회사 한솔오리온텍에 대한 당사 지분율은 50.06%로 당사는 주식회사 한솔오리온텍의 최대주주가 되었습니다.

- 식별가능한 취득자산과 인수부채

(단위: 천원)

구 분
금 액

현금및현금성자산
3,177,721

기타채권
10,140,635

유형자산
6,352,705

무형자산
38,645,024

재고자산
27,462,005

기타자산
22,953,853

자산 총계
108,731,943

유동부채
16,547,763

비유동부채
8,374,421

부채 총계
24,922,184

- 사업결합에서 발생한 영업권

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
87,468,882

식별가능한 순자산
83,809,759

비지배지분
29,419,167

영업권
33,078,290

(c) (주)에스아이머트리얼즈 지분취득당사는 반도체 부산물 재생/가공 사업에 진출하고자 2025년 4월 30일 주식회사 에스아이머트리얼즈로부터 16,723주(62.58%)의 신주를 발행받는 취득계약서를 작성하였으며, 2025년 5월 19일에 지분인수 절차를 완료하였습니다. 2025년 8월 5일에 신주 6,611주를 추가 취득하면서 작성기준일 현재 지분율은 70.0%로 당사는 (주)에스아이머트리얼즈의 최대주주가 되었습니다.- 식별가능한 취득자산과 인수부채

(단위: 천원)

구 분
금 액

현금및현금성자산
8,605,913

기타채권
3,419,389

유형자산
1,642,558

무형자산
-

재고자산
-

기타자산
287,437

자산 총계
13,955,297

유동부채
2,577,361

비유동부채
55,699

부채 총계
2,633,060

- 사업결합에서 발생한 영업권

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
12,000,000

식별가능한 순자산
11,322,237

비지배지분
3,396,671

영업권
4,074,434

다. 자산유동화에 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발부채 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 주식회사등의외부감사에관한법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.주요 회계정책 세부내역은「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석의 회계정책을 참조하시기 바랍니다.

마. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제61기1분기
매출채권
144,337
14,798
10.3

미수금
2,730
342
12.5

합 계
147,067
15,140
-

제60기
매출채권
117,003
14,768
12.6

미수금
4,278
342
8.0

합 계
121,281
15,110
-

제59기
매출채권
120,676
13,857
11.5

미수금
3,484
342
9.8

합 계
124,160
14,199
-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제61기 1분기
제60기
제59기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
15,110
14,199
15,594

2. 순대손처리액(①－②±③)
30
911
896

① 대손처리액(상각채권액)
57
1,090
3,743

② 상각채권회수액
90
-
3,508

③ 기타증감액
63
(179)
661

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
-
(2,291)

4. 기말 대손충당금 잔액합계
15,140
15,110
14,199

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권 연령분석 결과를 토대로 회수기일 경과 채권, 사고채권 및 과거의 경험율, 전이율을 감안한 집합평가로 대손예상액을 산정하고 대손충당금 잔액과 비교하여 양자의 차액만큼 대손충당금계정에 추가하거나 환입하는 방법으로 처리하고 있으며, 해외법인에 대한 채권은 해외법인의 자본잠식 부분만큼은 회수가능성이 없다고 보아 매출채권대비 자본잠식 비율을 대손충당금 설정율로 적용함. 대손충당금을 추가할 경우에는 매출채권에 대해서는 판매관리비인 대손상각비로 처리하고 기타채권에 대해서는 영업외비용 기타의 대손상각비로 처리하고 있습니다. 또한, 환입할 경우에는 영업수익 대손충당금 환입으로 처리 하였습니다.

※ 대손충당금 설정기준 ① 부도거래선의 1년 경과 채권 100% ② 해외법인의 채권은 해외법인의 자본잠식 비율로 설정 ③ 미부도거래선중 현재 거래중단이거나 3년이상 경과된 채권 100%

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
126,229
429
2,741
141
129,540

구성비율
97.5%
0.3%
2.1%
0.1%
100.0%

- 대손상각비 반영 후 숫자입니다.

바. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원)

사업부문
계정과목
제61기 1분기
제60기
제59기
비고

전자부품
원재료
29,113
28,512
22,171
-

재공품
1,701
1,424
1,830
-

제 품
20,755
16,622
18,958
-

상 품
602
1,527
1,460
-

저장품
-
-
-
-

미착품
4,909
6,630
7,455
-

소 계
57,080
54,715
51,874
-

전장부품
원재료
21,347
18,749
5,174
-

재공품
5,886
5,384
245
-

제 품
2,516
3,099
1,301
-

상 품
7,576
3,039
793
-

저장품
-
-
-
-

미착품
378
1,639
395
-

소 계
37,703
31,910
7,908
-

태양광
원재료
4,066
2,966
1,602
-

재공품
-
-
-
-

제 품
653
2,574
1,563
-

상 품
1,800
1,059
375
-

저장품
-
-
-
-

미착품
3,426
1,277
737
-

소 계
9,945
7,876
4,277
-

EMS(스마트폰 등)
원재료
5,733
5,155
5,601
-

재공품
1
10
383
-

제 품
564
198
101
-

상 품
-
-
-
-

저장품
-
-
143
-

미착품
2,810
47
10
-

소 계
9,108
5,410
6,238
-

반도체
원재료
9,246
8,311
4,690
-

재공품
15,492
13,740
6,660
-

제 품
5,415
5,621
6,374
-

상 품
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
1
11
62
-

미완성공사
12,105
12,105
13,382
-

소 계
42,259
39,788
31,168
-

합 계
원재료
69,505
63,693
39,238
-

재공품
23,080
20,558
9,118
-

제 품
29,903
28,114
28,297
-

상 품
9,978
5,625
2,628
-

저장품
-
-
143
-

미착품
11,524
9,604
8,659
-

미완성공사
12,105
12,105
13,382
-

합 계
156,095
139,699
101,465
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
14.8%
14.0%
11.5%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7회
9회
10회
-

- 원재료에는 부재료가 포함되어 있습니다.- 당사는 선입선출법을 채택하여 재고자산 관리를 수행하고 있습니다.

(
2) 재고자산의 실사내용

1) 실사일자 등2025년 12월 31일 현재 공장가동 종료시를 기준으로 사업장별 재고실사를 실시 하였으며, 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부당사의 재고실사시에는 2025년 재무제표의 외부감사인인 삼일회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.

3) 실사 내역당사가 2025년 12월 31일 현재 재고자산을 파악하고 재고자산의 순실현가치를 추정하여 평가손실을 인식하였습니다. 실사 이후 재고 보유현황 및 평가내역은 아래와 같습니다.

[재고 보유현황 및 평가]

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
당기 평가손실
기말잔액

상품
5,705
(80)
5,625

제품
29,865
(1,751)
28,114

재공품
22,326
(1,768)
20,558

원재료
72,096
(8,403)
63,693

저장품
-
-
-

미착품
9,604
-
9,604

미완성공사
16,278
(4,173)
12,105

합 계
155,874
(16,175)
139,699

사. 금융상품의 공정가치
(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

(a) 차입금 총액
270,177,638
218,063,531

(b) 현금 및 현금성자산
77,452,946
48,597,797

(c) 순부채(a-b)
192,724,692
169,465,734

(d) 자본총계
503,957,518
492,683,968

(e) 총자본(c+d)
696,682,210
662,149,702

자본조달비율(c/e)
27.66%
25.59%

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당분기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.

3) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.

4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(제61기 1분기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채

파생상품금융부채
1,451,195
1,451,195
1,245,762
205,433
-
-

비파생금융부채

매입채무및기타채무
132,109,524
132,109,524
130,365,400
-
1,744,124
-

차입금
104,249,872
105,820,634
77,608,663
20,241,682
2,221,256
5,749,033

사채
165,927,766
175,706,338
1,385,655
55,607,317
68,367,562
50,345,804

리스부채
10,117,369
11,511,676
1,230,443
3,596,366
3,704,500
2,980,367

기타금융부채
72,345,831
102,588,149
-
-
-
102,588,149

합 계
486,201,557
529,187,516
211,835,923
79,650,798
76,037,442
161,663,353

(제60기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
874,811
874,811
852,433
22,378
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
118,204,494
118,204,494
116,769,279
-
1,435,215
-

차입금
88,887,531
90,522,185
36,912,069
45,072,219
2,239,492
6,298,405

사채
129,176,001
135,999,219
29,062,317
29,352,321
26,834,714
50,749,867

리스부채
10,159,318
11,589,003
1,241,627
3,249,237
3,897,733
3,200,406

기타금융부채
71,272,262
102,755,341
-
-
-
102,755,341

합 계
418,574,417
459,945,053
184,837,725
77,696,155
34,407,154
163,004,019

(제59기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채

파생상품금융부채
4,305,067
4,305,067
4,305,067
-
-
-

비파생금융부채

매입채무및기타채무
120,448,833
120,448,833
120,245,065
-
203,768
-

차입금
98,202,438
102,361,161
27,248,713
63,041,215
432,000
11,639,233

사채
75,819,330
79,362,010
765,861
32,935,212
45,660,937
-

리스부채
12,537,899
14,829,591
922,615
3,165,415
4,063,444
6,678,117

합 계

311,313,567
321,306,662
153,487,321
99,141,842
50,360,149
18,317,350

(3) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.연결실체는 당분기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(제61기 1분기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
617,889
-
617,889
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

공정가치측정금융부채

파생상품부채
1,451,195
-
1,451,195
-

(제60기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
1,452,086
-
1,452,086
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
729,600
-
-
729,600

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
874,811
-
874,811
-

(제59기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
782,453
-
782,453
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
573,000
-
-
573,000

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
4,305,067
-
4,305,067
-

당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동과 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동은 없었습니다.

2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 투입변수 및 범위를 설명한 것입니다.

(단위:천원)

구 분
공정가치
공정가치 서열체계 수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위(단위: 원, %)

제61기1분기
제60기
제59기

공정가치측정금융자산:

파생상품자산
617,889
1,452,086
782,453
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
729,600
573,000
3
기타포괄손익-공정가치즉정금융자산의 공정가치는 원칙적으로 할인율과 영구성장률을 고려한 현금흐름할인법으로 측정하고 있습니다.
할인율,영구성장률
11.65% 1.00%

파생상품자산- 주식매도청구권
-
-
-
3
이항모형을 적용하여 측정하고 있습니다.
연 주가변동성
43.74%

공정가치측정금융부채:

파생상품부채
1,451,195
874,811
4,305,067
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당분기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

아. 건설형공사계약
당기말 현재 당사 연결재무제표 및 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 건설형공사계약은 존재하지 않습니다.

자. 진행률 적용 수주계약 현황
당기말 현재 당사 연결재무제표 및 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 진행률 적용 수주계약은 존재하지 않습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
구분
감사인
감사의견
의견변형사유
계속기업 관련중요한 불확실성
강조사항
핵심감사사항

제61기(당분기)
감사보고서
삼일회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

연결감사보고서
삼일회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제60기(전기)
감사보고서
삼일회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수준3으로 분류된 파생상품의 평가

연결감사보고서
삼일회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
사업결합 회계처리

제59기(전전기)
감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출매출의 기간귀속 적정성 검토

연결감사보고서
한영회계법인
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
수출매출의 기간귀속 적정성 검토

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제61기(당분기)
삼일회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
480
4,029
-
-

제60기(전기)
삼일회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
480
4,150
480
3,805

제59기(전전기)
한영회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
400
4,000
400
3,901

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제61기(당분기)
-
-
-
-
-

제60기(전기)
-
-
-
-
-

제59기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
네트워크회계법인명
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제61기(당분기)
-
-
-
-
-
-

제60기(전기)
-
-
-
-
-
-

제59기(전전기)
-
-
-
-
-
-

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2025.04.25
외부감사인, 감사위원회
대면
업무범위 및 감사계약, 연간감사계획

2
2025.07.18
외부감사인, 감사위원회
대면
통합감사계획, 독립성, 부정 맟 법규준수

3
2025.10.24
외부감사인, 감사위원회
대면
경영진 및 지배기구의 책임, 감사 전략, 부정 및 부정위험, 기타 법규 준수

4
2025.12.19
외부감사인, 감사위원회
대면
내부회계관리제도 감사 연간일정, 평가대상, 평가 진행현황

5
2026.02.12
외부감사인, 감사위원회
서면
자금부정관련 통제활동 평가결과

6
2026.03.10
외부감사인, 감사위원회
대면
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항, 내부회계관리제도 감사 등), 후속사건, 감사인의 독립성 등

바. 종속회사의 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견(회사가 외국기업인 경우 이에 준하는 의견을 말한다) 이외의 감사의견을 받은 회사
- 해당사항 없음

사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없음
아. 회계감사인의 변경
당사의 2024년 회계감사인인 한영회계법인과 계약기간이 만료되었으며, 주기적 감사인 지정제에 따라 2025년~2027년 3개 사업연도에 대한 당사의 회계감사인이 삼일회계법인으로 변경되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
운영실태 보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제61기(당분기)
내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제60기(전기)
내부회계관리제도
2026.02.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제59기(전전기)
내부회계관리제도
2025.02.04
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사위원회의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도
구분
평가보고서보고일자
평가 결론
중요한취약점
시정조치계획 등

제61기(당분기)
내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제60기(전기)
내부회계관리제도
2026.02.13
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제59기(전전기)
내부회계관리제도
2025.02.18
중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

다. 외부감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견

사업연도
구분
감사인
유형(감사/검토)
감사의견 또는검토결론
지적사항
회사의대응조치

제61기(당분기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제60기(전기)
내부회계관리제도
삼일회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제59기(전전기)
내부회계관리제도
한영회계법인
감사
적정의견
해당사항 없음
해당사항 없음

연결내부회계관리제도
-
-
-
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 종속회사의 내부통제에 관한 사항(한솔아이원스 주식회사)

한솔아이원스 주식회사(이하 "회사")의 외부감사인은 회사의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2025년 12월 31일과 2024년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2025년 12월 31일과 2024년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

또한 내부회계관리제도운영위원회가 발표한『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 회사의 2025년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2026년 3월 10일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

마. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

바. 내부회계관리 ·운영조직
(1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서
총 원
내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율
내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)
공인회계사자격증소지자수(B)
비율(B/A*100)

감사위원회
3
3
1
33
37

이사회
6
6
1
17
145

CFO
1
1
-
-
151

회계처리부서
11
11
-
-
68

전산운영부서
3
3
-
-
227

자금운영부서
5
5
-
-
68

기타관련부서
5
5
-
-
169

- 감사위원회 3명은 이사회의 구성원입니다. 공인회계사 자격증 소지자수는 겸직에 따라 각각 표기한 것입니다.

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)
성명
회계담당자등록여부
경력(단위:년, 개월)
교육실적(단위:시간)

근무연수
회계관련경력
당기
누적

내부회계관리자
김진석
등록
25년
25년
-
36

회계담당직원
김진석
등록
25년
25년
-
36

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 구성제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로서 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관에 따라 대표이사가 겸직하고 있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 대표이사를 이사회 의장으로 선임했습니다.

(기준일 : 2026년 5월 12일)

구 분
구 성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
주요 역할

이사회(7명)

사내이사 4명,사외이사 3명

유경준, 조동길, 오승욱, 전병권, 이준근, 이재형, 최지웅

의장 유경준(대표이사)

ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결

ㆍ경영진의 업무집행 감독 등

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 전병권 사내이사, 이준근 사외이사가 신규 선임되었으며, 정경철 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

(2) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정합니다.(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 정기 주주총회 개최 이전에 주주총회 소집공고를 통하여 회사에서 추천한 이사 후보의 인적사항을 사전 공시하고 있습니다.이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다.

나. 이사회 중요 의결사항

(기준일 : 2026년 5월 12일)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
대표이사
사내이사
사외이사

유경준(출석률:100%)
조동길(출석률:67%)
오승욱(출석률:100%)
전병권(출석률:100%)
이준근(출석률:100%)
이재형(출석률:100%)
최지웅(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)

찬반여부

1
2026.02.04
- 제60기(2025.1.1~2025.12.31) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건- 현금배당 결정 및 기준일 확정의 건- 2026년 경영계획(案) 승인의 건- 자기주식보고서 승인의 건- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2025년 4분기 준법점검 결과, 준법교육 실적 및 하도급위원회 운영 결과 보고- 2026년 환경경영 현황 및 향후 계획 보고- 2026년 안전 ·보건 관리계획 보고- 차기 이사회 일정(案)
가 결가 결가 결가 결보 고보 고보 고보 고보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성-----
-
-
찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성-----

2
2026.02.13
- 제60기 정기주총 소집 및 부의안건 상정의 건- 제60기 정기주총 전자투표제 시행의 건- 자기주식 소각의 건- 신설법인 출자 및 영업양수도 계약 체결의 건- 주식매수선택권 부여 취소의 건- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고- 사외이사/감사위원 적격성 평가결과 보고- 2026년 준법관리계획 보고- 차기 이사회 일정(案)
가 결가 결가 결가 결가 결보 고보 고보 고보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성----
불 참
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성----

3
2026.02.25
- 회사채(공모) 발행 승인의 건
가 결
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성

4
2026.03.19
- 대표이사 재선임의 건
가 결
찬 성
불 참
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
-

5
2026.04.10
- 타법인 주식 취득의 건- 특수관계인과의 자산양수도 계약 체결의 건- 유상증자(제3자 배정) 결의의 건- 유상증자(주주배정 후 실권주 일반공모) 결의의 건- 차기 이사회 일정(案)
가 결가 결가 결가 결보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성찬 성-
-

6
2026.04.24
- 임원 연봉조정(案) 승인의 건- 특수관계인으로부터 자금차입의 건- 특수관계인에 대한 자금대여의 건- 해외 현지법인 출자 승인의 건- 해외법인 지급보증 연장의 건- 하도급위원회 위원 선임의 건- 2026년 1분기 경영실적 보고- 2026년 1분기 준법교육 실적 및 하도급위원회 운영 결과 보고- 전사 주요 RISK 관리현황 보고- 부패방지 운영현황 보고- 차기 이사회 일정(案)
가 결가 결가 결가 결가 결가 결보 고보 고보 고보 고보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성-----

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 전병권 사내이사, 이준근 사외이사가 신규 선임되었으며, 정경철 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성현황
(기준일 : 2026년 5월 12일)

위원회명

구 성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비 고

감사위원회
3명(사외이사 3명)
이준근 위원장이재형 위원최지웅 위원
- 중요한 회계처리 기준이나 회계추정변경의 타당성검토- 내부회계관리제도 운용실태 평가- 내부통제시스템의 평가- 외부감사인선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건
-

하도급위원회
3명(사내이사 3명)
유경준 위원장오승욱 위원전병권 위원
- 하도급거래 공정화에 관한 법률(제3조의3), 대/중소기업간 공정거래협약 이행평가 등에 관한 기준(제6조)에 의거하여 위원회를 설치하여 운영- 관련 부서장(RM, 지원, 구매, 품질) 및 준법지원인을 실무위원으로 구성- 하도급거래 적법성, 협력업체 관리 적절성, 협력업체의 이의신청 심의- 내부거래 적법성, 협력업체와의 분쟁조정 심의- 기타 하도급거래 위험/이슈 예방/해결 활동 수행
-

사외이사후보추천위원회
3명(사내이사 1명, 사외이사 2명)
이재형 위원장유경준 위원최지웅 위원
- 사외이사 후보자의 검증 및 추천- 사외이사 선임 원칙 수립/점검/보완
-

- 2024년 12월 20일 이사회에서 '사외이사후보 추천위원회 운영(案) 및 규정 제정 승인의 건'을 승인받아 이사회 내 위원회로 사외이사후보 추천위원회를 신설하였습니다.

라. 이사회내 위원회 활동내역
[감사위원회 의결사항](기준일 : 2026년 5월 12일)

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원 성명

이준근(출석률:100%)
이재형(출석률:100%)
최지웅(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)

찬반여부

1
2026.02.04
- 제60기 재무제표 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2025년 감사위원회 운영 자체평가 보고- 2026년 감사위원회 운영계획 보고
보 고보 고보 고보 고
-
----
----
----

2
2026.02.13
- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인의 건- 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인의 건- 2026년 내부감사계획 보고
가 결가 결가 결보 고
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-

3
2026.03.19
- 감사위원회 위원장 선정의 건
가 결
찬 성
찬 성
찬 성
-

4
2026.04.24
- 2026년 1분기 경영실적 보고- 외부감사인의 2026년 감사계획 보고- 전사 주요 Risk 관리현황 보고- 부패방지 운영현황 보고
보 고보 고보 고보 고
----
----
----

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 이준근 감사위원이 신규 선임되었으며, 정경철 감사위원이 임기만료로 퇴임하였습니다.

[하도급위원회 활동 내역](기준일 : 2026년 5월 12일)

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원 성명

유경준(출석률:100%)
오승욱(출석률:100%)
전병권(출석률:100%)

1
2026.01.28
- 표준 하도급기본거래계약서 및 영문 구매표준계약서 개정 보고- '26년 주요 하도급사 공정거래협약 체결 결과 보고
보 고보 고
--
--
-

2
2026.02.23
- 동반성장지수 평가 관련 제출 보고
보 고
-
-

3
2026.03.30
- 부패방지운영체계 수립 보고- 협력사 사회적 책임이행 지원 프로그램 운영안 보고
보 고보 고
--
--

4
2026.04.27
- 협력사 대상 제보/건의/상담 채널 운영계획 보고- 구매부문 대상 준법교육 및 부패방지교육 계획 보고
보 고보 고
--
--
--

- 당사는 2023년 12월 22일 이사회에서 '하도급위원회 설치 및 운영의 건'을 승인받아 이사회 산하 위원회로 하도급위원회를 설치하였으며, 2024년 1월부터 하도급위원회를 운영해 오고 있습니다.- 2026년 4월 24일 이사회에서 하도급위원회 위원으로 전병권 위원이 신규 선임되었습니다.

[사외이사후보추천위원회 활동 내역](기준일 : 2026년 5월 12일)

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원 성명

이재형(출석률:100%)
유경준(출석률:100%)
최지웅(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)

1
2026.02.04
- 사외이사 후보자 현황 보고- 사외이사 후보 추천의 건
보 고가 결
-찬 성
-찬 성
-찬 성
-찬 성

- 2024년 12월 20일 이사회에서 '사외이사후보 추천위원회 운영(案) 및 규정 제정 승인의 건'을 승인받아 이사회 내 위원회로 사외이사후보 추천위원회를 신설하였습니다.- 정경철 사외이사는 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 퇴임하였으며, 제출일 현재 사외이사후보추천위원회는 3인으로 구성되어 있습니다.

마. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 관계법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 특히, 사외이사의 경우에는 관련법령 뿐 아니라 기업지배구조 선진화 관련 기관(한국기업지배구조원, ISS 등) 의 가이드라인을 충실히 반영한 내부기준을 적용하고 있습니다.

- 사외이사후보 추천과 관련한 내부기준은 다음과 같습니다.※ 상법 제542조의 8 (사외이사의 선임), 상법 시행령 제34조 (상장회사의 사외이사 등)를 준수하고, 다음의 결격사유 중 어느 하나도 해당되지 않는 자

① 법규 위반으로 법령상 결격사유에 준하는 행정적, 사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우

② 주주총회에서 승인된 주주제안 사항을 이행하지 않고, 그 적절한 이유도 제시하지 않은 경우

③ 회사의 재무상태, 이사회 의결관련사항 등 주주가 의결권 행사시 고려해야 할 주요 정보를 의도적으로 왜곡하거나 감춘 경우

④ 겸임으로 이사로서 충실한 의무수행이 어려운 경우

⑤ 그 밖에 회사 가치의 훼손, 주주 권익의 침해에 책임이 있는 경우

⑥ 최근 5년 이내에 감사위원회 위원이나 감사로 재직하는 동안 그 재직 중인 회사가 적정 이외의 외부감사 의견을 받거나 외부감사와 관련하여 중요한 행정적ㆍ사법적 제재를 받은 경우

⑦ 해당 회사의 최대주주 혹은 주요주주 본인을 포함하여 그 특수관계인이거나 최근 5년 이내에 특수관계인이었던 자

⑧ 해당 회사가 최대주주나 주요주주인 회사의 특수관계인이거나 최근 5년 이내에 특수관계인이었던 자

⑨ 최근 3년 이내에 해당 회사나 그 최대주주 또는 계열회사와 중요한 거래 관계, 사업상 경쟁관계 및 협력관계 등 이해관계가 있었던 개인 혹은 법인의 특수관계인이거나 최근 3년 이내에 특수관계인이었던 자

⑩ 최근 5년 이내에 해당 회사 또는 계열 회사 비영리법인에 사외이사직 외에 근무 경력이 있는 임직원, 그 배우자 및 직계존,비속

⑪ 감사위원회 위원이나 감사로 재직하는 동안 그 재직 중인 회사가 외부 감사인에게 지급한 용역보수 중 기업공개(IPO), 도산, 구조조정, 세무조정 그 밖에 이에 준하는 사유와 관련하여 발생한 비용을 제외한 나머지 비감사 용역 보수가 감사 용역 보수를 넘는 경우

⑫ 그 밖에 법률자문, 경영자문 등의 자문계약을 체결하는 등 회사와 이해 관계로 인해 사외이사로서 독립성이 훼손된다고 판단되는 자

⑬ 해당 회사에 사외이사로서 신규 임기를 포함하여 연속 재임하는 연수가 7년(금융업종은 5년)을 초과하는 자 (단, 재임연수에는 계열회사 재임기간을 합산하며, 사외이사가 사외이사 임기종료일로부터 2년 이내에 재선임되는 경우에는 연속하여 재임하는 것으로 본다.)

⑭ 재직한 임기와 신규로 재직할 임기 포함 사외이사 재직 연수가 당해 회사 및 그 계열회사 포함 10년 초과하는 자

⑮ 최근 3년 이내에 이사회 및 위원회 평균 참석률이 75% 미만이거나, 최근 회계연도에 이사회 참석률이 75% 미만인 자 및 이사회 운영을 위해 필요한 다음의 전문성 요건 중 하나 이상을 갖추지 못한 자 - 전문경영인(주식회사의 외부감사에 관한 법률 또는 이에 상당하는 외국법령 에 따라 외부감사를 받는 법인의 임원 이상 이거나 이와 동등한 직위에 있는 자 또는 이었던 자)

- 변호사 또는 공인회계사로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 자

- 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야의 석사학위 이상의 학위를 가진 자로서 연구 기관 또는 대학에서 해당 분야의 연구원 또는 전임강사 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

- 국가, 지방자치단체, 공공기관의 운영에 관한 법률에 따른 공공기관, 금융감독 원, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조 제 17항에 따른 금융투자업관계기관(금융 투자 관계 단체는 제외)에서 임원으로 5년 이상 근무한 경력이 있는 자 - 그 밖에 이사회가 상기 자격과 동등한 자격을 갖춘 것으로 인정하는 자

구분

내용

전문성

- 금융, 경영/경제, 법률, 회계, 4차 산업혁명, PEF, 전략(컨설팅, 교수 등) 분야의 충분한 실무 경험과 전문지식을 보유하고 있는 사람

※ 상기 분야 임원으로 법인에서 근무한 경력이 5년 이상 또는 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상이거나,

정부/공공기관/감독기관/유관단체 등에서 관련 정책입안, 관리, 감독업무에 5년 이상, 석사학위 이상 취득 소지자로 연구기관/대학에서 조교수 이상 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 한해

전문성을 갖춘 것으로 인정 (상법시행령 제37조 감사위원회 위원 후보자 적격 기준에 근거함)

윤리의식

- 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합한 윤리의식을 보유한 사람

충실성

- 사외이사로서 직무를 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애할 수 있는 사람

적합성

- 그룹 비전과 성장전략, 기업문화, 핵심가치에 공감하고 이를 계승 ·발전시켜 성장에 기여할 수 있는 사람

공정성

- 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 입장에서 공정하게 직무를 수행해 줄 수 있는 사람

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2026년 5월 12일)

직 명
성 명
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의 거래
최대주주또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수
선임배경

사내이사(대표이사)
유경준
이사회
경영총괄
해당없음
최대주주의계열회사 임원
2029-03-19
연임
2
CFO 직무 경험과 재무 및사업관리에 관한 전문지식 보유

사내이사
조동길
이사회
한솔그룹 회장
임원
2027-03-20
연임
1
한솔그룹 회장으로서 다년간의경영활동으로 전문성과 리더십 보유

사내이사
오승욱
이사회
경영지원본부장
최대주주의계열회사 임원
2028-03-19
-
-
한솔테크닉스 경영지원본부장, 태국법인장, 인사담당 상무 등다년간에 걸친 경영관리 경험과 전문성 보유

사내이사
전병권
이사회
Display Solution부문장
최대주주의계열회사 임원
2029-03-19
-
-
삼성전자에서 장기간 근무 경험을 바탕으로 Know-how와 전문성 보유

사외이사
이준근
사외이사후보추천위원회
감사위원(감사위원장)
최대주주의계열회사 임원
2029-03-19
-
-
한국공인회계사 및 변호사 자격보유자이며법무 및 과세제도에 대한 높은 전문성 보유

사외이사
이재형
사외이사후보추천위원회
감사위원
최대주주의계열회사 임원
2029-03-19
연임
1
글로벌 반도체 경험과 전략 및사업기획에 관한 전문지식 보유

사외이사
최지웅
사외이사후보추천위원회
감사위원
최대주주의계열회사 임원
2028-03-19
-
-
대구경북과학기술원 교수로서 전기전자공학 관련 전문지식 보유

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 전병권 사내이사, 이준근 사외이사가 신규 선임되었으며, 정경철 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 현황 및 활동 내용당사는 2024년 12월 20일 이사회에서 '사외이사후보 추천위원회 운영(案) 및 규정 제정 승인의 건'을 승인받아 이사회 내 위원회로 사외이사후보추천위원회를 신설하였습니다. 공시대상기간중 사외이사후보추천위원회 활동 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2026년 5월 12일)

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원 성명

이재형(출석률:100%)
유경준(출석률:100%)
최지웅(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)

1
2026.02.04
- 사외이사 후보자 현황 보고- 사외이사 후보 추천의 건
보 고가 결
-찬 성
-찬 성
-찬 성
-찬 성

- 2024년 12월 20일 이사회에서 '사외이사후보 추천위원회 운영(案) 및 규정 제정 승인의 건'을 승인받아 이사회 내 위원회로 사외이사후보 추천위원회를 신설하였습니다.- 정경철 사외이사는 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 퇴임하였으며, 제출일 현재 사외이사후보추천위원회는 3인으로 구성되어 있습니다.

당사의 사외이사 후보자 추천시 자격 기준은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

소극적 자격기준

- 유관법령 등에 따른 결격사유 미해당- 수탁자 책임활동 지침, 의결권행행사 가이드라인 등 부합 여부

적극적 자격기준
- 5대 선임원칙에 따른 후보자 검증 (전문성, 윤리의식, 충실성, 적합성, 공정성)

(3) 사외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.※ 사외이사의 업무지원 조직 현황 : 자금팀 담당자(팀장 1명, 근속연수 14년, 담당기간 10년)가 전담하여 사외이사에 대한 업무지원을 하고 있습니다.

(4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
3
2
-
-

- 이사 및 사외이사 수는 본 증권신고서 제출 전영업일(2026. 5. 12) 기준이며, 사외이사 변동현황은 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 변동현황입니다.- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 이준근 사외이사(신규선임) 및 이재형 사외이사(재선임)가 선임되었으며, 정경철 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.

(5) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
연중 교육 실시 예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회의 구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의

위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.(2) 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의

보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는

그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수

있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에

관한 법률의 규정에 의하여 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그

사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부 감사에

관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

나. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이준근
예
現) 대전지방국세청 고문변호사現) 학교법인 건국대학교 감사(공인회계사)現) 관세청 고문변호사現) 법무법인 동인 구성원변호사'20~'22 국세청 적극행정위원회 위원'16~'20 국세청 국세법령해석심의위원회 위원'13~'15 서울지방국세청 국세심사위원회 위원'12~'15 중부지방국세청 고문변호사'07~'09 행정자치부 지방세법령해석심의위원회 위원
예
1호 유형(주1)
경력참조

이재형
예
現) 원세미콘 부사장'21~'21 ASICLAND 부사장'17~'20 SK hynix 전무'15~'17 Intel Director'09~14 삼성전자 상무
-
-
-

최지웅
예
現) 대구경북과학기술원 전기전자컴퓨터공학과 교수現) 한국모빌리티학회 이사現) 한국자동차공학회 이사現) 한국통신학회 상임이사
-
-
-

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 1호 유형은 다음과 같습니다. 1호유형: 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

다. 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
연중 교육 실시 예정

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

RM팀
5
팀장(4년)파트장(25년)수석(7년)책임(1년)선임(2년)
내부진단 및 감사를 통해 RISK 제거와 부정방지

마. 감사의 독립성

- 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. - 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다. - 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 해당 회의의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

바. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
위원 성명

이준근(출석률:100%)
이재형(출석률:100%)
최지웅(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)

찬반여부

1
2026.02.04
- 제60기 재무제표 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2025년 감사위원회 운영 자체평가 보고- 2026년 감사위원회 운영계획 보고
보 고보 고보 고보 고
-
----
----
----

2
2026.02.13
- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인의 건- 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인의 건- 2026년 내부감사계획 보고
가 결가 결가 결보 고
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-

3
2026.03.19
- 감사위원회 위원장 선정의 건
가 결
찬 성
찬 성
찬 성
-

4
2026.04.24
- 2026년 1분기 경영실적 보고- 외부감사인의 2026년 감사계획 보고- 전사 주요 Risk 관리현황 보고- 부패방지 운영현황 보고
보 고보 고보 고보 고
----
----
----

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회에서 이준근 감사위원이 신규 선임되었으며, 정경철 감사위원이 임기만료로 퇴임하였습니다.

사. 준법지원인
(1) 준법지원인에 대한 사항

성명
출생년월
주요 경력
재직기간
비고

이정섭
1970.01
現) 한솔테크닉스 RM팀 팀장 ·준법지원인성균관대 법학과 학사'09년~'17년 한솔로지스틱스 인사/RM 팀장'22년~현재 한솔테크닉스 RM팀 팀장
2022.01.01~작성기준일 현재
2025.02.18선임

- 당사는 2025년 2월 18일 이사회 결의로 준법지원인을 선임하였습니다.- 상기 재직기간은 당사 기준입니다.- 준법지원인 요건 : 10년 이상 법무업무 종사자 또는 법률학 석사 이상인 자로서 5년 이상 상장회사 준법지원 업무 종사자

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

RM팀
5
팀장(4년)파트장(25년)수석(7년)책임(1년)선임(2년)
- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무, 계약서 사전심사 및 소송업무 수행- Compliance Risk Management 시스템 구축 및 운영

(3) 주요 활동 내역 및 처리 결과

당사는 준법관리시스템(Compliance Risk Management System)을 구축, 운영하여 회사 전부서, 전임직원이 업무 중 준수하여야 할 법령을 위반하지 않도록 사전에 자체 점검하고, 그 점검 결과를 모니터링, 관리하여 이사회 등 경영진에 정기적으로 보고하고 있습니다.

점검월
점검 대상(부서명)
주요 점검 내용
점검 및 처리결과

2025.03
회계팀, 자금팀, RM팀
재무업무 준법점검
상법, 자본시장법, 외감법 관련 법규 준수 확인

2025.04
영업, 구매, 품질부서
영업 및 구매, 품질업무
하도급법, 부정경쟁방지법, 특허법

2025.05
개발 및 신규사업
개발 및 신규사업 업무
하도급법, 공정거래법

2025.09
인사팀, 안전지원팀,공무팀
인사, 총무, 환경 업무
노동, 개인정보보호, 안전보건, 환경 법규 영역 준수 확인

2025.10
전사
임직원 윤리지침
항목별 준수 확인

아. 내부통제에 관한 사항당사의 감사위원회는 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2025년도 회계연도 중 감사위원회가 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있는지를 평가하고, 2026년 2월 13일 개최한 이사회에 내부회계관리제도 운영실태를 보고하였습니다. 자세한 사항은 Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등에 2. 내부통제에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시(제57기(2022년도) 정기주총)실시(제58기(2023년도) 정기주총)실시(제59기(2024년도) 정기주총)실시(제60기(2025년도) 임시주총)

- 2026년 3월 19일 개최한 제60기 정기주주총회 및 2025년 8월 1일 개최한 임시주주총회에 전자투표제도를 도입하여 실시하였으며, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.- 상기 각 주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 도입하기로 결의하였으며 위임방법은 서면 위임장으로 의결권을 위임하며 피권유자에게 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지를 송부하는 방법 등을 활용하도록 하였습니다.- 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.- 공시대상기간중 경영권 경쟁은 없었습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
31,417,517
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
31,417,517
-

-
-
-

다. 주식사무

정 관 상 신주인수권의 내용

제9조의1 (주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요 예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
기준일 익일 ~ 1월 31일까지

신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록

주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원 (02-3774-3524)

주주의 특전
없 음
공고
인터넷 홈페이지(www.hansoltechnics.com)

- 주식·사채 등의 전자등록법에 관한 법률 시행령이 시행되는 2019년 9월 16일부터는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록합니다. 관련 사항은 2019년 3월 26일 정기주주총회에서 정관 일부변경의 건으로 상정되어 가결되었습니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제60기 정기주주총회(2026.03.19)
제1호 의안 : 제 60기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건제2호 의안 : 자기주식 소각을 위한 자본금 감소의 건제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제3-1호 : 상법개정을 반영한 조항 정비 - 제3-2호 : 주식발행 관련 조항 정비 - 제3-3호 : 표준정관을 준용하여 동등배당 관련 조항 정비 - 제3-4호 : 표준정관을 준용하여 사채 관련 조항 정비 - 제3-5호 : 주주총회 소집지 관련 조항 정비 - 제3-6호 : 표준정관을 준용하여 이사회 구성요건 관련 조항 정비제4호 의안 : 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입의 건제5호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사 1명) - 제5-1호 : 사내이사 유경준 - 제5-2호 : 사내이사 전병권 - 제5-3호 : 사외이사 이재형제6호 의안 : 감사위원 선임의 건 (감사위원 이재형)제7호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사인 감사위원 이준근)제8호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제9호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3-1. 원안대로 승인3-2. 원안대로 승인3-3. 원안대로 승인3-4. 원안대로 승인3-5. 원안대로 승인3-6. 원안대로 승인4. 원안대로 승인5-1. 원안대로 승인5-2. 원안대로 승인5-3. 원안대로 승인6. 원안대로 승인7. 원안대로 승인8. 원안대로 승인9. 원안대로 승인
-

제60기 임시주주총회(2025.08.01)
제1호 의안 : 액면액 감소에 의한 자본금 감소의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제2-1호 : 주식 액면액 변경 - 제2-2호 : 종류주식(4종) 발행 관련 전문개정 및 일반조항 신설 - 제2-3호 : 표준정관을 준용하여 주식발행 관련 조항 정비 및 삭제 - 제2-4호 : 표준정관을 준용하여 배당기산일 관련 조항 삭제 - 제2-5호 : 표준정관을 준용하여 사채 발행 관련 조항 정비
1. 원안대로 승인2-1. 원안대로 승인2-2. 원안대로 승인2-3. 원안대로 승인2-4. 원안대로 승인2-5. 원안대로 승인
-

제59기 정기주주총회(2025.03.19)
제1호 의안 : 제59기 재무제표(잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
1. 원안대로 승인2. 사내이사 1명 선임3. 사외이사인 감사위원 1명 선임4. 원안대로 승인5. 이사보수한도액 40억 승인
-

제58기 정기주주총회(2024.03.20)
제1호 의안 : 제58기 재무제표(잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 사내이사 1명4. 원안대로 승인5. 이사보수한도액 40억 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
15,718,088
38.69
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
-
-
-

유경준
계열사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.01
-

오승욱
계열사 임원
보통주
3,000
0.01
3,000
0.01
-

계
보통주
7,206,449
22.44
15,726,088
38.71
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한솔홀딩스
13,950
이명길
-
-
-
조동길 등
34.32

-
-
-
-
-
-

- 상기 출자자수는 2026년 3월 31일 기준입니다.

- 최대주주의 세부현황은 2026년 3월 18일에 공시된 한솔홀딩스(주)의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (기준일: 2026. 3. 31)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

한솔홀딩스 주식회사

자산총계
483,970

부채총계
17,732

자본총계
466,238

매출액
12,038

영업이익
7,940

당기순이익
10,217

- 상기 재무현황은 한솔홀딩스(주)의 별도재무제표 기준 금액이며, 외부감사인의 회계감사가 종료되지 않은 정보이므로 감사과정에서 변경될 수 있습니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

한솔홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 한솔홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 한솔브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표사용수익, 경영자문 제공을 통한 경영자문수익, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금수익입니다. 한솔홀딩스의 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 지류 제조 판매업(한솔페이퍼텍), 지류 도소매업 및 IT 서비스(한솔피엔에스), 종합물류서비스(한솔로지스틱스, Hansol Logistics(Shanghai) Co., Ltd., 한솔로지스유) 입니다. ※ 한솔홀딩스에 관한 기타 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)의 한솔홀딩스 공시사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동현황
- 공시대상기간 최대주주의 변동사항 없음

4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :

2026년 05월
20일

)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한솔홀딩스(주)
15,718,088
38.69
-

-
-
-
-

우리사주조합
25
0.00
-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
19,109
19,113
99.99
24,419,027
32,109,878
76.05
-

- 상기 소액주주현황은 2025년 기말 기준입니다.

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 천주)

구 분
'25년 10월
'25년 11월
'25년 12월
'26년 1월
'26년 2월
'26년 3월

주가
최 고
7,330
6,790
6,110
6,060
6,390
5,900

최 저
6,070
5,790
5,810
5,530
5,430
4,580

평 균
6,514
6,233
5,969
5,775
6,034
5,136

일간거래량
최 고
1,749
514
251
313
2,490
576

최 저
133
71
33
64
129
97

월간거래량
9,359
3,990
2,044
3,111
8,546
4,374

- 주가는 거래일 종가를 기준으로 작성되었으며, 평균주가는 해당월 종가의 산술평균입니다.

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항
- 해당사항 없음

7. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2026년 05월 12일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

유경준
남
1968.08
대표이사사장
사내이사
상근
경영총괄

前)한솔테크닉스 지원실장 CFO(상무)

前)한솔테크닉스 하노이법인 지원담당(상무)

5,000
-
계열회사 임원
33년2개월
2029.03.19

조동길
남
1955.11
회장
사내이사
상근
경영전반업무총괄
現)한솔홀딩스 사내이사(겸직)前)한솔제지 사내이사
-
-
임원
12년2개월
2027.03.20

오승욱
남
1968.11
부사장
사내이사
상근
경영지원본부장
前)한솔테크닉스 태국법인 법인장前)한솔테크닉스 인사담당(상무)
3,000
-
계열회사 임원
18년10개월
2028.03.19

전병권
남
1967.02
부사장
사내이사
상근
Display Solution 본부장
前)삼성전자 VD事 SAMEX 법인장(상무)前)삼성전자 VD事 공정혁신 그룹장(상무)
-
-
계열회사 임원
4개월
2029.03.19

채유신
남
1971.01
상무
미등기
상근
Digital Solution 부문장
前)한솔테크닉스 PMD영업담당前)한솔테크닉스 인사부문장
3,000
-
-
30년2개월
-

전희용
남
1968.01
상무
미등기
상근
구매부문장

前)한솔테크닉스 중국법인 법인장

前)한솔테크닉스 전자구매팀 팀장

4,000
-
-
31년11개월
-

손호일
남
1974.09
상무
미등기
상근
전략혁신부문장

前)한솔테크닉스 전략혁신팀 팀장

前)한솔테크닉스 HMES팀

-
-
-
23년7개월
-

이준근
남
1966.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원장
現)관세청, 대전지방국세청 고문변호사現)학교법인 건국대학교 감사(공인회계사)現)법무법인 동인 구성원변호사前)국세청 국세법령해석심의위원회 위원前)서울지방국세청 국세심사위원회 위원前)중부지방국세청 고문변호사前)행정자치부 지방세법령해석심의위원회 위원
-
-
계열회사 임원
1개월
2029.03.19

이재형
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現)원세미콘 부사장前)SK hynix 전무前) Intel Director前) 삼성전자 상무
-
-
계열회사 임원
3년
2029.03.19

최지웅
남
1975.12
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現)대구경북과학기술원 전기전자컴퓨터공학과 교수現)한국모빌리티학회 이사現)한국자동차공학회 이사現)한국통신학회 상임이사
-
-
계열회사 임원
1년
2028.03.19

- 소유주식수는 공시서류제출일 현재 기준입니다.

나. 등기임원후보자 및 해임 대상자
- 해당사항 없음
다. 직원 등의 현황
(1) 직원 등 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
314
-
9
-
323
10.5
-
-
-
-
-
-

사무직
여
54
-
2
-
56
8.4
-
-
-

생산직
남
64
-
7
-
71
10.9
-
-
-

생산직
여
19
-
8
1
27
9.2
-
-
-

성별 총계
남
378
-
16
-
394
10.6
7,794
20
-

성별 총계
여
73
-
10
1
83
8.7
1,275
15
-

합 계
451
-
26
1
477
10.3
9,070
19
-

- 등기임원을 제외하였으며, 본사기준 인원현황입니다.

(2) 육아지원제도 사용현황

(단위 : 명, %)

구분
제61기 1분기
제60기
제59기

육아휴직 사용자수(남)
2
4
4

육아휴직 사용자수(여)
2
4
4

육아휴직 사용자수(전체)
4
8
8

육아휴직 사용률(남)
66.7%
66.7%
57.1%

육아휴직 사용률(여)
66.7%
100.0%
100.0%

육아휴직 사용률(전체)
66.7%
80.0%
72.7%

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남)
-
-
-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여)
-
-
-

육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체)
-
-
-

육아기 단축근무제 사용자 수
2
2
4

배우자 출산휴가 사용자 수
5
8
9

- 육아휴직 사용률 계산법 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자 / 당해 출생일로부터 1년 이내의 자내가 있는 근로자

(3) 유연근무제도 사용현황

(단위 : 명)

구분
제61기 1분기
제60기
제59기

유연근무제 활용 여부
활용
활용
활용

시차출퇴근제 사용자 수
135
116
168

선택근무제 사용자 수
12
11
9

원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수
-
-
-

- 선택근무제 : 1개월(신상품, 신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작, 종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
3
252
84
-

- 공시서류작성기준일(2026. 3. 31) 현재 미등기임원 내역입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

사업연도
구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

2024년
등기이사
7
4,000
사내이사 4명, 사외이사 3명

-
-
-
-

2025년
등기이사
7
4,000
사내이사 4명, 사외이사 3명

-
-
-
-

2026년
등기이사
7
4,000
사내이사 4명, 사외이사 3명

-
-
-
-

- 상기 등기이사에는 사내이사, 사외이사 모두 포함되었으며 주주총회에서 통합하여 보수한도가 가결되었습니다.

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원, 주)

사업연도
인원수
보수총액
1인당평균보수액
보수총액 중주식기준보상지급액
보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)
비고

주식매수선택권
그 외주식기준 보상

행사가능수량
행사불가수량
잔여금액*
미지급수량
시장가치**

당기
7
954
136
-
297,000
-
6
-
-
-

전기
6
1,987
331
-
154,800
-
54
-
-
-

전전기
7
2,041
292
-
191,100
-
94
-
-
-

- 상기 인원수는 매 사업연도 공시작성기준일 현재 기준이며, 보수총액은 당기 중 퇴임한 등기임원 보수금액을 포함하여 기재하였습니다.* 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 이사ㆍ감사 전체를 대상으로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액

** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가

※ 각 사업연도말 종가 : 2024년 12월 31일 3,885원, 2025년 12월 31일 5,880원, 2026년 3월 31일 4,580원

(2) 유형별

(단위 : 백만원, 주)

구 분
사업연도
인원수
보수총액
1인당평균보수액
보수총액 중주식기준보상지급액
보수총액에포함되지않는 보수(잔액기준)
비고

주식매수선택권
그 외주식기준 보상

행사가능수량
행사불가수량
잔여금액*
미지급수량
시장가치**

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
당기
4
926
232
-
297,000
-
6
-
-
사내이사 4명

전기
3
1,879
626
-
154,800
-
54
-
-
사내이사 3명

전전기
4
1,933
483
-
191,100
-
94
-
-
사내이사 4명

사외이사(감사위원회 위원 제외)
당기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전전기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회 위원
당기
3
28
9
-
-
-
-
-
-
사외이사 3명

전기
3
108
36
-
-
-
-
-
-
사외이사 3명

전전기
3
108
36
-
-
-
-
-
-
사외이사 3명

감사
당기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전전기
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 상기 인원수는 매 사업연도 공시작성기준일 현재 기준이며, 보수총액은 당기 중 퇴임한 등기임원 보수금액을 포함하여 기재하였습니다.* 잔여금액 = 각 사업연도말 및 공시서류작성기준일 이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 임원 등 구분 별로 재무상태표상 주식매수선택권과 관련하여 계상된 부채 및 자본계정 금액

** 시장가치 = 미지급수량 x 각 사업연도말 종가

※ 각 사업연도말 종가 : 2024년 12월 31일 3,885원, 2025년 12월 31일 5,880원, 2026년 3월 31일 4,580원

(3) 소득 종류별

(단위 : 백만원)

구 분
사업연도
급여
상여
주식매수선택권행사이익
그 외주식기준보상 지급액
기타근로 소득
퇴직소득
기타소득

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
당기
235
691
-
-
-
-
-

전기
878
800
-
-
-
201
-

전전기
899
1,034
-
-
-
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
당기
-
-
-
-
-
-
-

전기
-
-
-
-
-
-
-

전전기
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회 위원
당기
28
-
-
-
-
-
-

전기
108
-
-
-
-
-
-

전전기
108
-
-
-
-
-
-

감사
당기
-
-
-
-
-
-
-

전기
-
-
-
-
-
-
-

전전기
-
-
-
-
-
-
-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 등

(1) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분
보수종류
보수지급기준

등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외)
급여
임원보수 지급기준에 따라 임원 급여 테이블을 기초로 직급, 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 보수를 결정

상여
임원보수 지급기준에 의거, 경영실적, 핵심과제 실행 등 경영진으로서의 성과 및 기여도를 평가하여(성과평가) 그 결과에 따라 고정연봉의 230% 내에서 지급

기타근로소득
회사규정에 따른 의료비, 학자금 등 복리후생 지원

사외이사(감사위원회 위원 제외)
급여
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 고려하여 보수를 결정

상여
경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

기타근로소득
별도의 기타근로소득을 지급하지 아니함

감사위원회 위원
급여
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함.

(2) 이사ㆍ감사 보수 및 성과 간 연동

(단위 : 백만원, %)

사업연도
사내이사의보수총액
사내이사의 1인당 평균보수액
감사위원의보수총액
감사위원의 1인당 평균보수액
영업이익(연결)
총 주주 수익률 (TSR)
기타 지표

당기
926
232
28
9
14,107
-22
-

전기
1,879
626
108
36
20,416
54
-

전전기
1,933
483
108
36
33,355
-42
-

- 상기 표에는 사내이사와 사외이사(감사위원)을 별도 기재하였으며, 당사의 사외이사는 전원 감사위원으로 구성되어 있습니다.- 총 주주 수익률은 [(기말주가 - 기초주가) + 주당배당금] / 기초주가 x 100 을 기준으로 산정하였습니다.

라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조동길
회장
927
-

(2) 산정기준 및 방법1) 조동길 사내이사

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조동길사내이사
근로소득
급여
385
임원보수 지급기준(이사회 결의)에 따라 임원 급여 Table을 기초로 직급(회장), 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 연간 고정급여를 책정하고 385백만원을 매월 나누어 지급함.

상여
542
설/추석 상여: 월급여 각 100% 지급성과상여 : 임원보수 지급 기준에 의거 성과평가를 통해 그 결과에 따라 고정연봉의 0%~230% 내에서 연 1회 지급함.성과평가는 재무성과 및 성장전략 실행, 인재확보, 혁신 실행 등 핵심과제를 종합적으로 평가하여 결정함.금번에 반영된 상여는 '25년 1월에 지급된 '24년 성과에 대한 보수로, 계량지표와 관련하여 당사는 글로벌 경기둔화 속에서도 매출액 1.2조원 수준을 유지하고 운영 효율성 극대화를 통해 수익성 회복 기반을 마련하였음.비 계량지표 관련해서는 성장전략 실행, 중기전략 수립 및 혁신체계 고도화, ESG 선진화 등의 성과를 창출하고 있다는 점 등을 고려하여 상여금을 산정함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조동길
회장
927
-

(2) 산정기준 및 방법1) 조동길 사내이사

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조동길사내이사
근로소득
급여
385
임원보수 지급기준(이사회 결의)에 따라 임원 급여 Table을 기초로 직급(회장), 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 연간 고정급여를 책정하고 385백만원을 매월 나누어 지급함.

상여
542
설/추석 상여: 월급여 각 100% 지급성과상여 : 임원보수 지급 기준에 의거 성과평가를 통해 그 결과에 따라 고정연봉의 0%~230% 내에서 연 1회 지급함.성과평가는 재무성과 및 성장전략 실행, 인재확보, 혁신 실행 등 핵심과제를 종합적으로 평가하여 결정함.금번에 반영된 상여는 '25년 1월에 지급된 '24년 성과에 대한 보수로, 계량지표와 관련하여 당사는 글로벌 경기둔화 속에서도 매출액 1.2조원 수준을 유지하고 운영 효율성 극대화를 통해 수익성 회복 기반을 마련하였음.비 계량지표 관련해서는 성장전략 실행, 중기전략 수립 및 혁신체계 고도화, ESG 선진화 등의 성과를 창출하고 있다는 점 등을 고려하여 상여금을 산정함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
6
사내이사 3명

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
7
0
-

계
10
6
-

<표2>

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

류준영
퇴직자
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
59,000
-
-
-
-
59,000
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

유경준
등기임원
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
36,900
-
-
-
-
36,900
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

오승욱
등기임원
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
36,900
-
-
-
-
36,900
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

유경준
등기임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

문현두
퇴직자
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

채유신
미등기임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

전희용
미등기임원
2024.02.20
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
33,200
-
-
-
-
33,200
27.02.20~29.02.20
7,000
X
-

오승욱
등기임원
2025.03.19
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
46,400
-
-
-
-
46,400
28.03.19~30.03.19
5,000
X
-

이주현
계열회사 임원
2025.03.19
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
46,400
-
-
-
-
46,400
28.03.19~30.03.19
5,000
X
-

유경준
등기임원
2026.03.19
자기주식교부 원칙
보통주
79,000
-
-
-
-
79,000
29.03.19~31.03.19
5,570
X
-

전병권
등기임원
2026.03.19
자기주식교부 원칙
보통주
63,200
-
-
-
-
63,200
29.03.19~31.03.19
5,570
X
-

신용인
계열회사 임원
2026.03.19
자기주식교부 원칙
보통주
63,200
-
-
-
-
63,200
29.03.19~31.03.19
5,570
X
-

채유신
미등기임원
2026.03.19
자기주식교부 원칙
보통주
39,500
-
-
-
-
39,500
29.03.19~31.03.19
5,570
X
-

손호일
미등기임원
2026.03.19
자기주식교부 원칙
보통주
39,500
-
-
-
-
39,500
29.03.19~31.03.19
5,570
X
-

※ 공시서류작성기준일(2026년 3월 31일) 현재 종가 : 4,580원- 상기 "관계"는 공시서류작성기준일 현재 기준입니다.- 상기 "계열회사 임원"은 공시기준일 현재 당사의 국내외 종속회사 임원입니다.

- 상기 주식매수선택권 부여 관련하여 기타 자세한 사항은 당사가 전자공시시스템에 공시한 주식매수선택권부여에관한신고 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한솔
8
44
52

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
8
9
325,160
7,000
-
332,160

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
2
2
10
-
-
10

계
1
10
11
325,170
7,000
-
332,170

- 경영참여 상장 출자회사는 한솔아이원스 주식회사로 한국거래소 코스닥 상장(등록) 법인입니다.

다. 당사와 계열회사 간 임원 겸직 현황공시서류 작성기준일 현재 당사 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.(기준일 : 2026년 05월 12일)

겸직임원
겸직현황

성명
직위
회사명
직위
상근여부

조동길
사내이사
한솔홀딩스(주)
사내이사
상근

유경준
사내이사
한솔에너지온(주)
사내이사
상근

오승욱
사내이사
(주)한솔오리온텍
기타비상무이사
비상근

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여등(1) 대여금 내역- 해당사항 없음(2) 채무보증 내역

1) 타인에 대해 제공하고 있는 지급보증 - 한솔테크닉스 주식회사

(기준일 : 2026년 3월 31일)

구분

보증수혜자

지급보증내용

담보권자

보증금액

종속회사
Hansol Electronics Vietnam HochiminhcityCo.,Ltd
차입금지급보증

하나은행(KEB HANA Bank Singapore Branch)

USD 19,200,000

리스자산지급보증
KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 2,600,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,400,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 500,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,000,000

Hansol Precision Materials(KunShan) Co.,Ltd
차입금지급보증
하나은행(KEB Hanabank(CHINA) Company Limited Shanghai branch)
USD 2,040,000

- 상기 보증금액은 공시기준일 현재 담보권자와의 약정기준으로 표기하였습니다. - 상기 보증금액은 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

- 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

(기준일 : 2026년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

신용공여 수혜자
보증금액
보증내용

주식회사 시트라
1,233
KF-X 체계개발 동력전달축 연대보증

3) 타인으로부터 제공받고있는 지급보증 - 한솔테크닉스 주식회사기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2026년 3월 31일)
(단위 : 천원, 외화단위 USD)

구 분
제 공 자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험
인허가지급보증외
9,653,475

한국산업은행
수입기한부
USD 194,671

농협은행
수입기한부
USD 375,086

- 한솔아이원스 주식회사 (종속회사) 당사가 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2026년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

제공자
보증금액
보증내용

서울보증보험
1,531
계약(하자)이행 보증 외

나. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
다. 대주주와의 영업거래

(기준일 : 2026년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

회사명
관계
거래내용

종류
거래기간
물품·서비스명
거래금액

한솔홀딩스 주식회사
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
853

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
63,817

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM CO.,LTD
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
332

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
2,796

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM HOCHIMINHCITY
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
17,154

한솔아이원스(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
19

(주)한솔오리온텍
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
2,083

(주)한솔홈데코
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
1

한솔로지스틱스 주식회사
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
1

한솔로지스유(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
4

한솔인티큐브(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
-

한솔제지(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
8

한솔페이퍼텍(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
-

한솔피엔에스(주)
계열회사
거래
2026.01.01~2026.03.31
매출 및 매입 등
490

- 기타 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 재무제표 주석의 특수관계자와의 거래내역을 참조해 주십시오.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
마. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 한솔테크닉스 주식회사
- 해당 사항 없습니다.

나. 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)
- 해당 사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
(1) 한솔테크닉스 주식회사

- 해당 사항 없습니다.(2) 한솔아이원스 주식회사

계류법원
원고
피고
소송내용
진행상황

수원지방법원
가락골 소류지 몽리회
한솔아이원스
보상금 증액 청구
26.04.16 선고기일 지정

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2026. 05. 12)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없음

다. 대여금 현황 - 해당 사항 없습니다.

라. 채무 보증현황

(1) 한솔테크닉스 주식회사(기준일 : 2026년 3월 31일)

구분

보증수혜자

지급보증내용

담보권자

보증금액

종속회사
Hansol Electronics Vietnam HochiminhcityCo.,Ltd
차입금지급보증

하나은행(KEB HANA Bank Singapore Branch)

USD 19,200,000

리스자산지급보증
KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 2,600,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,400,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 500,000

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,000,000

Hansol Precision Materials(KunShan) Co.,Ltd
차입금지급보증
하나은행(KEB Hanabank(CHINA) Company Limited Shanghai branch)
USD 2,040,000

- 상기 보증금액은 공시기준일 현재 담보권자와의 약정기준으로 표기하였습니다. - 상기 보증금액은 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

(2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

(기준일 : 2026년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

신용공여 수혜자
보증금액
보증내용

주식회사 시트라
1,233
KF-X 체계개발 동력전달축 연대보증

마. 우발채무와 약정사항

(1) 기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(제61기 1분기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD, THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

신한은행
10,000,000
5,000,000

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
10,000,000
8,000,000

Vietnam International

Bank(베트남)

USD 20,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 16,000,000
USD 9,480,000

하나은행(중국)
USD 2,000,000
USD 2,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 275,000,000
THB 168,132,637

Vietcom Bank(베트남)
USD 30,000,000
USD 14,784,842

농협은행
3,000,000
-

한국산업은행
3,000,000
-

우리은행
750,000
750,000

기업은행
1,500,000
1,500,000

시설대
한국수출입은행
USD 25,000,000
-

한국산업은행
9,500,000
9,500,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 194,671

농협은행
USD 10,000,000
USD 375,086

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

(2) 기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(제61기 1분기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
제 공 자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험㈜
인허가지급보증외
10,688,952

한국산업은행
수입기한부
USD 194,671

농협은행
수입기한부
USD 375,086

서울보증보험㈜
계약(하자)이행보증 외
1,531,354

(3) 기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보증처
보증금액
보증기한
보증내역

㈜시트라
서울보증보험
1,233,419
2026-06-30
연대보증

(4) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜미래에너지시스템를 포함한 2개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 165,546천원(전기말: 165,546천원) 입니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체는 태양광 발전량 자금 보충 약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당분기말 현재 발전량 보증에 대한 연결실체의 최장 의무기간은 2042년입니다.(6) 당분기말 현재 연결실체의 발생하지 않은 취득 및 자본적지출 약정금액은 유형자산 2,811,384천원, 무형자산 18,000천원, 투자부동산 742,500천원입니다.

(7) 지배기업은 ㈜에스아이머트리얼즈의 기존주주와 체결한 주주간 약정을 통하여 기존주주에게 우선매수권, 동반매도권, 주식매수청구권, 이사선임권 등을 부여하였으며, 기존주주 보유 지분에 대한 주식매도청구권을 보유하고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당 사항 없습니다.

사. 신용보강 제공 현황

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

아. 장래매출채권 유동화 현황

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사·사법기관의 제재현황
1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

구분
내용

일자
2025-07-22

제재기관
수원지방법원 평택지원

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
벌금 납부

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
20백만원

사유 및 근거법령
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 위반 등

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
납부기한 내 벌금 납부 완료 (2025.09.15)

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 운영시스템을 도입하였음

나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

구분
내용

일자
2024-03-13

제재기관
증권선물위원회(금융위원회)

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
- 과징금- 해임권고 상당 (前대표이사 2인,前담당임원 2인)- 검찰고발(前대표이사 2인, 前담당임원 2인)- 검찰통보(회사)

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
- 과징금 : 6,020백만원

사유 및 근거법령
- 사유 : 유형자산, 건설중인자산, 매출 허위계상 특수관계자 거래 주석 미기재 증권신고서 기재 위반- 근거법령 : 주식회사 외부감사에 관한 법률 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금 기한 내 납부 완료(2024.05.30)

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 운영시스템을 도입하였음

(2) 공정거래위원회의 제재현황- 해당사항 없음(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

구분
내용

일자
2025-08-14

제재기관
중부지방국세청

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
2021년도 대상 정기세무조사 결과 통지 및 추징세액 납부

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
4,944백만원

사유 및 근거법령
사유 : 정기세무조사근거법령 : 국세기본법 제 81조의 6

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
법인세 및 가산세 납부 완료

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화회계 및 조세법 준수

(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

구분
내용

일자
2024-03-14

제재기관
한국거래소

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
주권매매거래정지(상장적격성 실질심사 대상여부를 위한 조사)

사유 및 근거법령
회계처리기준 위반행위로 인한 증권선물위원회의 검찰고발등코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호다목코스닥시장상장규정 시행세칙 제61조제1항제3호

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
당사는 회계처리위반 전후 조치사항으로 내부감사 및 내부회계 전담부서 신설 및 내부회계관리제도 통제운영을 이행중이며 내부통제운영 강화를 위한 그동안의 개선 사항과 활동내역을 한국거래소에 제출하였습니다.

재발방지를 위한 회사의 대책
내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 고도화 운영시스템 도입으로 효율적인 통제활동과 평가 수행을 이행할 것이며 정기적 내부감사를 통해 내부통제운영강화를 위한 경영활동을 지속하겠습니다.

※ 당사는 회계처리기준 위반행위로 인한 증권선물위원회의 검찰고발등으로 인하여 상장적격성 실질심사대상결정을 위한 조사기간(2024.03.14 ~ 2024.04.01)동안 주권매매거래정지 제재를 받았으며 2024년 4월 1일 상장적격성 실질심사 대상에서 제외 결정되어 주권매매거래정지가 해제되었습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 환수와 미환수 현황

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.3.31)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익 환수 현황
단기매매차익 미환수 현황

건수
-
-
-

총액
-
-
-

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2026.1.1 ~ 2026.3.31)

(단위 : 원)

차익취득자와 회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익 통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익 취득시
작성일 현재

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계 (
-
건)
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조).

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
(1) 한솔테크닉스 주식회사- 당사는 2026년 2월 13일 이사회에서 태양광 모듈 사업을 신설 자회사인 한솔에너지온 주식회사에 영업양도하기로 결의하였으며, 작성기준일 이후인 2026년 4월 1일부 태양광모듈사업 재고, 영업권 등이 이전 완료되었습니다. 한솔에너지온은 태양광모듈 사업을 전문으로 영위하며 독립적 운영을 통한 사업 효율성을 강화하는 한편, 전사 수익성 증대에 기여할 것으로 예상됩니다. - 당사는 2026년 2월 13일 이사회 결의를 통해 주주가치 제고를 위하여 자기주식 320,000주를 소각하였습니다. 또한, 2026년 3월 19일 정기주주총회에서 나머지 자기주식 372,361주를 전량 소각하는 안건이 결의됨에 따라 제출일 현재 잔여 자기주식도 소각이 완료되었습니다. 상세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.- 작성기준일 이후인 2026년 4월 10일 이사회에서 당사는 반도체 사업 포트폴리오 강화 및 수익 증대를 위해 윌테크놀러지 주식회사의 지분 83.37%(교환예정주식 포함)를 양수하기로 결의하였으며, 총 양수금액은 1,772억원입니다. 이를 위한 재원으로 900억원을 유상증자(제3자배정 방식 450억원, 주주배정 후 실권주 일반공모 방식 450억원)를 통해 조달하는 한편, 나머지 금액은 외부차입 등을 통해 마련하기로 하였습니다. 상세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.(2) 한솔아이원스 주식회사(종속회사)

- 해당사항 없음
나. 합병등의 사후정보(1) 한솔아이원스 주식회사 자산양수도공시 대상기간 중요한 사건으로서 당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490백만원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.작성기준일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수기준 지분율은 35.96% 입니다.

- 사업결합의 개요

(단위 : 천원)

구 분
회 사

회사명
한솔아이원스(주)

주요영업 활동
반도체 장비 부품 가공

본점 소재지
경기도 안성시 고삼면 안성대로 2061

취득 일자
2022-01-25

취득 지분 (주)
37.01%

이전 대가
129,638,200

(주) 취득 지분은 한솔아이원스 발행주식총수 29,352,174주 에서 자사주 1,571,370주를 제외한 의결권있는발행주식총수 27,780,804주에 대한 지분율을 표기한 취득 당시(2022년 1월 25일) 지분율입니다.

- 이전대가 및 취득 자산부채 내역

(단위 : 백만원)

구 분
한솔아이원스(주)

이전대가

현금
129,638,200

이전대가 합계
129,638,200

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

유동자산

현금및현금성자산
57,401,367

매출채권
11,664,237

기타금융자산
12,440,326

재고자산
16,434,093

기타자산
1,185,293

유동자산 소계
99,125,316

비유동자산

기타금융자산
1,389,511

유형자산
100,580,575

무형자산
64,769,535

투자부동산
26,129,238

기타자산
1,040,145

비유동자산 소계
193,909,004

유동부채

매입채무
20,313,197

차입금
52,018,036

기타금융부채
905,523

기타부채
19,782,757

유동부채 소계
93,019,513

비유동부채

차입금
1,437,500

퇴직급여채무
3,527,632

기타부채
48,031

이연법인세부채
11,923,513

비유동부채 소계
16,936,676

식별가능한 순자산의 공정가치
183,078,131

비지배지분
115,320,915

영업권
61,880,984

합 계
129,638,200

1) 양수내역

구 분
내 용

발행회사
한솔아이원스 주식회사

거래상대방
① 구주(기존 주주로부터 구주 취득)② 신주(발행회사로부터 신주(제3자배정) 인수)

양수 세부내역

한솔아이원스 주식회사 주식 10,281,333주(지분율 35.03%)① 구주

NO.
주식의 종류
거래주식수(주)
거래대금(백만원)

1
보통주
6,268,992
86,560

2
보통주
163,341
2,148

계
6,432,333
88,708

② 신주

신주발행방법
신주배정대상자
주식의종류
신주배정수량(주)
신주인수대금(백만원)

제3자배정유상증자
한솔테크닉스(주)
보통주
3,849,000
40,930

총 취득수량 및 금액 (①+②): 양수주식수 : 10,281,333주, 양수금액 129,638백만원

2) 자산양수도 전·후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분
자산양수도 전 금액
증감액
자산양수도 후 금액

유동자산
256,473
(52,638)
203,835

비유동자산
242,184
129,638
371,822

자산총계
498,658
77,000
575,658

유동부채
134,289
25,000
159,289

비유동부채
123,440
52,000
175,440

부채총계
257,729
77,000
334,729

자본금
160,549
-
160,549

자본총계
240,929
-
240,929

- 상기 요약재무정보는 2021년 12월말 별도재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련한 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제 별도재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.- 상기 요약재무정보는 총자산 양수금액 129,638백만원을 기준으로 작성하였습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

라. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황- 해당사항 없음

마. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율- 해당사항 없음

바. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표- 해당사항 없음

사. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(기준재무제표 :
연결
)

(외부평가법인 :
KPMG삼정
)

(단위 : 백만원)

대상회사
추정대상
계정과목
예측치
실적치
예측치 달성여부
괴리율

한솔아이원스
2022년
매출액
-
163,912
-
-

영업이익
-
36,073
-
-

당기순이익
-
28,291
-
-

2023년
매출액
-
123,933
-
-

영업이익
-
8,217
-
-

당기순이익
-
2,132
-
-

2024년
매출액
-
157,138
-
-

영업이익
-
23,066
-
-

당기순이익
-
31,073
-
-

- 외부평가시 대상회사의 매출액 등 예측치를 산출하지 않아 기재하지 않습니다.

5. 보호예수 현황
- 해당사항 없음

6. 상장기업의 재무사항 비교표- 해당사항 없음

7. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음

8. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음
9. 녹색경영에 관한 사항

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
(2026. 01. 01 ~ 2026. 03. 31)

당기 온실가스 배출량(tCO2-eq)
당기 에너지 사용량(TJ)

1,467
30.30

나. 녹색기술 인증
당사는 탄소중립·녹색성장 기본법 제60조 및 녹색인증제 운영요령 제27조에 의거하여 녹색기술을 인증받은 바 있습니다.

기술
내용
최초인증일

고휘도 LED 사파이어웨이퍼 제조 기술
친환경 LED소재 개발
2010.12.02

프로파일형 루버 태양광 제조 기술
S/W기반 자율제어를 통한 태양광 발전효율 향상
2026.02.09

10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 해당사항 없음
11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황
- 해당사항 없음
12. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

Hansol Technics

(Thailand) Co.,Ltd.

1988.07.15
168 Moo 1, Tambon Banbung, Chonburi Province 20170 Thailand
전자부품 제조
97,944
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
해당

Hansol Technics Europe s.r.o.
2007.03.23
Hansol Techincs Slovakia s.r.o Voderady 396
전자부품 판매
1,413
의결권의 과반수 소유(지분 84.2%)
-

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
2013.05.23
Yen Binh Industrial Park, Pho Yen Town, Thai Nguyen Province, Vietnam
전자제품 제조
116,623
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
해당

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
2016.10.20
No.58 Zhongjie Road,Qiandeng Town, Kunshan City, Jiangsu Province, China
전자부품 제조
10,184
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
2019.12.10
Road No.6, Ho Nai Industrial Park - Phase 02 Phuoc Tan Commune, Bien Hoa City Dong Nai Province, Vietnam
전자부품 제조
78,480
의결권의 과반수 소유(지분 55.0%)
해당

한솔아이원스(주)
1993.03.10
경기 안성시 고삼면 안성대로 2061
반도체부품제조
252,145
실질지배력 보유(지분 37.2%)
해당

(주)한솔오리온텍
2003.08.04
경북 김천시 아포읍 아포공단길 147
선박 구성 부분품 제조업
69,293
의결권의 과반수 소유(지분 50.1%)
해당

(주)에스아이머트리얼즈
2024.08.12
전북 익산시 성당면 성당로 279
폐기물재활용
10,323
의결권의 과반수 소유(지분 70.0%)
-

한솔에너지온(주)
2026.02.09
충북 청주시 흥덕구 옥산면과학산업1로 140
태양광모듈판매
7,000
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
-

- 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사- 상기 최근사업연도말 자산총액은 공시기준일(2026. 3. 31) 현재 기준입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
8
한솔홀딩스(주)
110111-0017867

한솔제지(주)
110111-5604700

(주)한솔홈데코
110111-0825624

한솔테크닉스(주)
110111-0004682

한솔로지스틱스(주)
110111-0150659

한솔아이원스(주)
134811-0109828

(주)한솔케미칼
110111-0270895

(주)테이팩스
120111-0095499

비상장
18
한솔페이퍼텍(주)
204311-0008603

한솔피엔에스(주)
110111-0175970

(주)에스아이머트리얼즈
150111-0370639

(주)티에스엠
161511-0362883

(주)이에스머트리얼즈
150111-0370621

(주)티지머트리얼즈
110111-8887551

(주)에코지
210111-0193070

(주)한솔오리온텍
115211-0047437

한솔티씨에스(주)
180111-0831081

한솔로지스유(주)
110111-8201496

문경에스코(주)
131311-0079553

한솔에코패키징(주)
180111-0411221

한솔코에버(주)
110111-3396648

(주)솔머티리얼즈
150111-0275938

(주)에이치에스머티리얼즈
210111-0156151

(주)바이옥스
120111-0832916

코스코페이퍼(주)
284411-0080851

(유)와이에이치에이치홀딩스
110114-0350211

나. 해외 계열회사

(기준일 :
2026년 3월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
소재국

비상장
26
Hansol America, Inc.
미국

Hansol Europe B.V.
네덜란드

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
말레이시아

Hansol New Zealand Ltd.
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam Co.,Ltd.
베트남

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
타이

Hansol Technics Europe s.r.o
슬로바키아

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
중국

IONES Technology INC
미국

Hansol IONES TAIWAN LTD.
대만

Hansol Logistics Malaysia Sdn. Bhd
말레이시아

Hansol Logistics Vina Co., Ltd.
베트남

Hansol Logistics Shanghai Co., Ltd.
중국

Hansol Logistics(Hongkong) Co., Ltd.
홍콩

Hansol Logistics(Tianjin) Co., Ltd.
중국

Hansol Gold Point LLC.
미국

Hansol Logistics India Pvt. Ltd.
인도

Hansol Logistics Hungary KFT.
헝가리

Hansol Global Logistics USA, INC.
미국

Hansol Logistics Poland Sp.z.o.o.
폴란드

HANSOL LOGISTICS (YANCHENG) Co.,Ltd.
중국

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
중국

TAPEX Technology (Shenzhen) Co.,Ltd.
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD
말레이시아

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2026년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

Hansol Technics

(Thailand) Co.,Ltd.

비상장
1995.04.10
경영참여
9,456
2,039
100.0
28,056
-
-
-
2,039
100.0
28,056
97,944
3,614

Hansol Technics Europe s.r.o.
비상장
2007.04.06
경영참여
1,883
-
84.2
714
-
-
-
-
84.2
714
1,413
-12

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
비상장
2013.06.07
경영참여
1,665
-
100.0
64,913
-
-
-
-
100.0
64,913
116,623
3,699

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
비상장
2017.01.05
경영참여
457
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
10,184
-107

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
비상장
2019.12.19
경영참여
2,333
-
54.6
-
-
-
-
-
54.6
-
78,480
-783

HMD USA LLC.
비상장
1997.03.11
단순투자
947
1,000
16.7
-
-
-
-
1,000
16.7
-
-
-

(주)벗이
비상장
2017.11.15
단순투자
22
2
6.3
10
-
-
-
2
6.3
10
5,482
578

한솔아이원스(주)
상장
2022.01.14
경영참여
129,638
10,281
36.0
129,638
-
-
-
10,281
36.0
129,638
252,145
5,415

(주)한솔오리온텍
비상장
2025.07.31
경영참여
67,581
1
50.1
89,770
-
-
-
1
50.1
89,770
69,293
4,123

(주)에스아이머트리얼즈
비상장
2025.05.19
경영참여
12,000
23
70.0
12,069
-
-
-
23
70.0
12,069
10,323
-429

한솔에너지온(주)
비상장
2026.03.25
경영참여
7,000
-
-
-
20
7,000
-
20
100.0
7,000
-
-

합 계
-
-
325,170
-
7,000
-
-
-
332,170
641,887
16,098

- 상기 최근사업연도 재무현황은 2026년 1분기말 기준입니다. 단, (주)벗이는 소규모법인으로 2025년 재무제표 기준으로 작성하였습니다.- 한솔아이원스(주)는 한국거래소 코스닥 등록 기업입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절2항에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절2항에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.