한화 — [기재정정]주요사항보고서(회사분할결정) (20260514)
제출인: 한화

주요사항보고서(회사분할 결정)
6.0
(주)한화

정 정 신 고 (보고)

2026 년 5월 14일

1. 정정대상 공시서류 :
주요사항보고서/거래소 신고의무 사항 (회사분할결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 :
2026년 1월 14일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

1. 분할방법
일정 변경
(3) 분할기일은 2026년 7월 1일 0시로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(3) 분할기일은 2026년
8월
1일 0시로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

4. 분할비율
자기주식 소각효력발생

2025년 9월 30일

현재의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정함[분할비율]- 분할존속회사: 0.7634722- 분할신설회사: 0.2365278주1) 분할비율 산정근거 :
{분할신설회사 순자산(859,864,027,167원)} /
{분할 전 순자산(3,502,116,898,859원) + 분할 전 자기주식(133,244,113,608원)}
= 0.2365278* 회사는 2026년 3월 11일 이사회에서 기보유 자기주식(보통주식)의 소각을 결의하였으며, 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각 효력이 분할신주 배정기준일 이전에 발생될 경우 상기 분할비율은 변동될 수 있습니다.

2025년 9월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정
하였으며, 분할계획서 "4. 분할신설회사에 관한 사항 - (4) - ⑧ 기보유 자기주식 소각"에 따라 분할비율이 변경되었음.
[분할비율]- 분할존속회사:
0.7563533
- 분할신설회사:
0.2436467
주1) 분할비율 산정근거 :{분할신설회사 순자산(859,864,027,167원)} /{분할 전 순자산(3,502,116,898,859원) + 분할 전 자기주식(
27,025,564,538원
)}=
0.2436467(삭제)

7.분할신설회사-자본금
자기주식 소각효력발생
105,229,985,000
108,397,145,000

8. 감자에 관한 사항-감자비율(%)
자기주식 소각효력발생
23.65278
24.36467

8. 감자에 관한 사항-매매거래정지 예정기간
일정 변경
시작일 : 2026년 06월 29일종료일 : 2026년 07월 23일

시작일 : 2026년
07월 30일
종료일 : 2026년
08월 24일

8. 감자에 관한 사항-신주배정조건
자기주식 소각효력발생
(1) 배정대상 : 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주(2) 배정비율 : 분할회사 주식 1주당 아래의 배정비율에 따라 배정한다.- 보통주식 : 1.1826390주- 종류주식(제1우선주) : 1.1826390주- 종류주식(제3우선주) : 1.1826390주[배정비율 산정근거] : (a) x (b)로 산정함(a) 분할비율 : 0.2365278(b) 1주의 금액비율 : 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 1,000원(분할신설회사 1주의 금액) = 5* 회사는 2026년 3월 11일 이사회에서 기보유 자기주식(보통주식)의 소각을 결의하였으며, 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각 효력이 분할신주 배정기준일 이전에 발생될 경우 상기 분할비율 및 배정비율은 변동될 수 있습니다.

(1) 배정대상 : 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주(2) 배정비율 : 분할회사 주식 1주당 아래의 배정비율에 따라 배정한다.- 보통주식 :
1.2182335주
- 종류주식(제1우선주) :
1.2182335주
- 종류주식(제3우선주) :
1.2182335주[배정비율 산정근거] : (a) x (b)로 산정함(a) 분할비율 :
0.2436467
(b) 1주의 금액비율 : 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 1,000원(분할신설회사 1주의 금액) = 5* 회사는 2026년 3월 11일 이사회에서 기보유 자기주식(보통주식)의 소각을 결의하였으며, 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각 효력이
분할신주 배정기준일 이전에 발생하였습니다. 이에 상기 분할비율은 자기주식(보통주) 소각 효과를 반영하여 산정되었습니다.

8. 감자에 관한 사항-신주배정기준일
일정 변경
2026년 06월 30일
2026년 07월 31일

8. 감자에 관한 사항-신주상장예정일
일정 변경
2026년 07월 24일
2026년 08월 25일

9. 분할일정-주주총회예정일자
일정 변경
2026년 06월 15일
2026년 07월 15일

9. 분할일정-분할기일
일정 변경
2026년 07월 01일
2026년 08월 01일

9. 분할일정-종료보고 총회일
일정 변경
2026년 07월 01일
2026년 08월 03일

9. 분할일정-분할등기예정일자
일정 변경
2026년 07월 01일
2026년 08월 03일

주석
일정 변경
주1) 전자증권제도의 시행으로 상기 '8. 감자에 관한 사항' 중 구주권제출기간은 해당사항이 없습니다.주2) 회사는 2026년 1월 14일 자기주식 소각(감자) 이사회 결의를 진행하였습니다. 이후, 2026년 3월 6일 공포·시행된 개정 상법 제343조(주식의 소각) 제1항 단서에 따라 회사가 보유하는 자기주식은 자본금 감소 절차(주주총회의 특별결의 및 채권자 보호 절차) 없이 이사회 결의로 소각이 가능하게 되었습니다. 이에 따라 회사는 자기주식 소각을 신속히 진행하기 위하여 2026년 1월 14일자 자기주식 소각(감자) 결정을 철회하고, 동일 수량의 기보유 자기주식(보통주식) 소각을 이사회에서 결의하였습니다. 주3) 상기 주주확정기준일은 예정일이며, 2026년 5월 중 개최 예정인 이사회에서 확정 예정입니다.주4) 회사는 2026년 5월 중 개최 예정인 이사회에서 분할계획서를 변경 할 예정이며, 증권신고서 제출일, 신주배정기준일, 주주총회일, 분할기일 등 분할 일정이 변동될 예정입니다.

주1) 전자증권제도의 시행으로 상기 '8. 감자에 관한 사항' 중 구주권제출기간은 해당사항이 없습니다.주2) 회사는 2026년 1월 14일 자기주식 소각(감자) 이사회 결의를 진행하였습니다. 이후, 2026년 3월 6일 공포·시행된 개정 상법 제343조(주식의 소각) 제1항 단서에 따라 회사가 보유하는 자기주식은 자본금 감소 절차(주주총회의 특별결의 및 채권자 보호 절차) 없이 이사회 결의로 소각이 가능하게 되었습니다. 이에 따라 회사는 자기주식 소각을 신속히 진행하기 위하여 2026년 1월 14일자 자기주식 소각(감자) 결정을 철회하고, 동일 수량의 기보유 자기주식(보통주식) 소각을 이사회에서 결의하였습니다.
이후 관련 절차를 거쳐 2026년 4월 소각을 완료하였습니다.주3) 상기 '7. 분할설립회사' 자본금은 2025년 9월 30일 현재 별도재무상태표를 기준으로 주2)에 기재한 자기주식(보통주) 소각 효과를 반영한 금액입니다. 또한 회사는 2026년 5월 14일 이사회 결의를 통해 2026년 3월 장외매수로 취득한 제1우선주 156,425주를 분할신주 배정기준일 이전에 소각할 예정입니다. 이에 따라 제1우선주 소각 완료 시 상기 7. 분할설립회사' 자본금은 108,206,580,000원으로 변동될 수 있습니다.

16. 기타투자판단과 관련한 중요사항- (1) 분할계획서의 수정 및 변경
일정 변경
(중략) 또한, 분할계획서는 2026년 6월 15일 개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목(다만, 이에 한정하지는 않음)에 대해 i) 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할존속회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우 ⅳ) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 사안에 따라 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 합니다.

(중략) 또한, 분할계획서는 2026년
7월 15일
개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목(다만, 이에 한정하지는 않음)에 대해 i) 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할존속회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우 ⅳ) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 사안에 따라 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 합니다.

16. 기타투자판단과 관련한 중요사항- (9) 분할신설회사 신주권의 상장계획
일정 변경

(가) 보통주식

분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 거래소에 재상장예비심사신청서를 제출하고, 예비심사가 통과되면 분할 후 분할신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 제1항의 규정에 따라 유가증권시장에 재상장을 신청할 예정입니다.

- 재상장 예정일 : 2026년 7월 24일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)

(나) 종류주식(제3우선주식)

- 분할신설회사가 발행하는 종류주식(제3우선주식)은 본건 분할에 따라 최초로 발행되어 신규상장을 신청할 예정입니다.

- 신규상장 예정일 : 2026년 7월 24일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)* 분할신설회사의 종류주식 중 제1우선주식은 본건 분할 이전과 같이 비상장 상태를 유지합니다.

(가) 보통주식

분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 거래소에 재상장예비심사신청서를 제출하고, 예비심사가 통과되면 분할 후 분할신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 제1항의 규정에 따라 유가증권시장에 재상장을 신청할 예정입니다.

- 재상장 예정일 : 2026년
8월 25일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)

(나) 종류주식(제3우선주식)

- 분할신설회사가 발행하는 종류주식(제3우선주식)은 본건 분할에 따라 최초로 발행되어 신규상장을 신청할 예정입니다.

- 신규상장 예정일 : 2026년
8월 25일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)* 분할신설회사의 종류주식 중 제1우선주식은 본건 분할 이전과 같이 비상장 상태를 유지합니다.

16. 기타투자판단과 관련한 중요사항- (10) 기보유 자기주식 소각
자기주식 소각효력발생
분할회사가 보유한 보통주 자기주식 5,583,253주 중 4,450,816주는 2026년 3월 11일 이사회 결의에 따라 소각할 예정입니다. 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각의 효력이 분할신주 배정기준일 이전에 발생하는 경우 본건 분할 완료 시점에는 분할회사의 보통주식 발행주식총수는 70,507,919주가 존재하게 되고(74,958,735주 - 4,450,816주), 분할비율이 0.2436467으로 변경되며, 잔존하는 자기주식 1,132,437주를 제외한 보통주 69,375,482주에 대하여 변경된 분할비율에 따라 분할신설회사의 주식을 배정합니다. 이 경우 종류주식(제1우선주 및 제3우선주) 또한 변경된 분할비율이 적용되어 분할신설회사의 주식을 배정합니다. 이로 인한 분할비율 변경 및 구체적인 세부 거래절차 진행 등은 대표이사에게 위임합니다.

분할회사가 보유한 보통주 자기주식 5,583,253주 중 4,450,816주는 2026년 3월 11일 이사회 결의에 따라 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각의 효력이 분할신주 배정기준일 이전에
발생하였습니다.

이에 따라 본건 분할 완료 시점에는 분할비율은 0.2436467로 변경되며, 분할회사의 보통주식 발행주식총수는 70,507,919주(74,958,735주 - 4,450,816주)가 되며, 이 중 잔존하는 자기주식 1,132,437주를 제외한 보통주식 69,375,482주에 대하여
변경된 분할비율을 적용하여 분할신설회사의 주식을 배정합니다. 이 경우 종류주식(제1우선주 및 제3우선주) 또한 변경된 분할비율이 적용되어 분할신설회사의 주식을 배정합니다.

16. 기타투자판단과 관련한 중요사항- (11)
일정 변경
(11) 분할 승인을 위한 주주총회는 상기 표 '9. 분할일정-주주총회예정일자'에 기재된 바와 같이 2026.06.15에 개최될 예정이며, 이와 관련된 주주총회 소집결의 등은 추후 별도 이사회 결의를 거쳐 공시할 예정입니다.※ 2026.03.06. 공포 시행된 개정 상법에 따라 분할계획서 추가 변경이 필요할 경우 이사회 결의 등을 통해 확정 후 정정공시할 예정입니다.

(11) 분할 승인을 위한 주주총회는 상기 표 '9. 분할일정-주주총회예정일자'에 기재된 바와 같이
2026.07.15
에 개최될 예정이며, 이와 관련된 주주총회 소집결의 등은 추후 별도 이사회 결의를 거쳐 공시할 예정입니다.
(삭제)

16. 기타투자판단과 관련한 중요사항- (12)
추가 기재
-

(12) 제1우선주 소각회사는 본 건 분할 승인을 위한 최초 이사회에서 주주 보호를 위해 제1우선주를 장외매수하기로 결의하고, 관련 절차를 거쳐 제1우선주 156,425주를 취득하였습니다. 이후 2026년 5월 14일 이사회 결의를 통해 위 장외매수로 취득한 제1우선주 156,425주를 분할신주 배정기준일 이전에 소각할 예정입니다. 이 경우 분할신설회사가 발행하는 제1우선주의 총수는 별도의 이사회 결의 없이 "소각된 제1우선주 주식 수 X 분할비율 X 1주의 금액비율"만큼 감소하며, 이에 따라 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수는 108,206,580주로, 종류주식(제1우선주)수는 51,905주로 각각 변동됩니다. 이에 따라 분할신설회사의 자본금은 108,206,580,000원으로 변동될 수 있습니다. 이와 관련하여 자세한 내용은 당사에서 2026년 5월 14일 제출한 '주식 소각 결정' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2026 년 1 월 14 일

회 사 명 :
㈜한화

대 표 이 사 :
김우석

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 청계천로86

(전 화) 02-729-1114

(홈페이지) http://www.hanwhacorp.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 기획실장
(성 명) 오용근

(전 화) 02-729-2650

회사분할 결정

1. 분할방법

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할회사는 분할대상사업부문을 단순·인적분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 상장법인으로 존속한다.

- 분할존속회사: 주식회사 한화- 분할존속회사의 사업부문: 분할대상 사업부문을 제외한 사업부문 - 분할신설회사: 한화머시너리앤서비스홀딩스 주식회사(가칭)- 분할신설회사의 사업부문 :

한화비전 주식회사, 한화호텔앤드리조트 주식회사, 한화갤러리아 주식회사, 한화모멘텀 주식회사, 한화로보틱스 주식회사를 포함한 자회사 등의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 하는 사업부문(분할대상사업부문)

주1) 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서 변경될 수 있음.

주2) 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사 정관의 정함에 따름.

(2) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방식으로 분할하되, 위의 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상사업부문을 제외한 사업부문을 영위하게 된다. 본건 분할 후 분할신설회사의 보통주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장하고, 분할신설회사의 종류주식(제1우선주식)은 본건 분할 이전과 같이 비상장 상태를 유지하며, 분할신설회사의 종류주식(제3우선주식)은 유가증권시장 상장규정에 따른 신규상장 심사를 거쳐 신규상장할 예정이며, 분할존속회사의 발행주식은 변경상장할 예정이다.

(3) 분할기일은 2026년 8월 1일 0시로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(4) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다.

(5) 본조 제(4)항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사가 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하는 것과 관련하여, 분할존속회사가 본 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 그 밖에 분할존속회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 본 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 그 밖에 분할신설회사의 출재로 공동면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(6) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 본 분할계획서 제4조(분할신설회사에 관한 사항) 제(7)항(분할신설회사에 이전될 분할회사의 재산과 그 가액)의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 본조 제(7)항 내지 제(11)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다.

(7) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극
·
소극재산과 공법상의 권리
·
의무를 포함한 기타의 권리
·
의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계 등을 모두 포함)는 본 분할계획서 기재 승계대상 목록(이하 "본건 승계대상 목록")에 기재된 사항은 그 기재를 따르고, 본건 승계대상 목록에 기재되지 아니한 사항에 대해서는 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 달리 결정하지 않는 한, 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다.

(8) 위 제(7)항에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 만약 분할대상사업부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속된다(채무의 내용상 분할대상사업부문과 그 이외의 부문의 채무분담 비율이 산정되는 경우에는 그 비율에 따라 귀속된다).

(9) 위 제(7)항에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권 기타 권리(공
·
사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다)의 귀속에 관하여도 전항과 같이 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공
·
사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우 해당 권리를 보유하게 된 회사는 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 회사에게 자신이 보유한 권리를 이전해 주어야 한다.

(10) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산(주식 포함)에 직접 관련된 경우에는 그 특정 자산의 귀속에 따른다.

(11) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상사업부문에 속하거나 이와 직·간접적으로 관련된 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무는 분할신설회사에, 분할대상사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 분할신설회사는 본건 분할 시점에 공정거래법상 지주회사에 해당하게 되므로 공정거래법상 지주회사 요건을 충족할 수 있는 요소, 유가증권시장 상장규정 소정의 보통주식 재상장 요건 및 종류주식(제3우선주식) 신규상장 요건을 충족할 수 있는 요소, 본건 분할이 세법상 적격분할의 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다.

2. 분할목적

(1) 본건 분할을 통해 분할존속회사는 방산·조선·해양·에너지·금융 등의 사업부문에 보다 전문화된 사업적 역량, 투자 재원 등을 집중하고, 분할신설회사는 시큐리티 장비·반도체 장비 등의 사업부문과 F&B, 유통 등의 사업부문 관련 계열회사들의 성과 및 사업포트폴리오 관리 등을 바탕으로 해당 계열회사들의 사업적 전문성 및 고도화를 추구함으로써, 분할존속회사와 분할신설회사의 정체성을 명확히 하고 사업부문별 전략을 최적화하여 시장으로부터 기업가치를 온전히 평가받고자 한다.

(2) 본건 분할을 통해 분할존속회사와 분할신설회사는 각 사업 간의 독립성을 확보함으로써, 사업부문별 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 경영위험을 분산하며 지속적 성장 잠재력을 증대하여 기업가치를 제고하고자 한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과

(1) 본건 분할에 따라 각 사업부문별 특성과 전략에 적합한 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 효율적인 지배구조 체제 확립을 통해 문제 상황에 대한 대응 능력 및 의사결정 사항에 대한 실행력을 제고하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립하고자 한다.

(2) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 기업경영의 투명성을 증대시키고 경영자원을 효율적으로 배분하여 시장으로부터 적정한 가치평가를 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 한다.

4. 분할비율
2025년 9월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정하였으며, 분할계획서 "4. 분할신설회사에 관한 사항 - (4) - ⑧ 기보유 자기주식 소각"에 따라 분할비율이 변경되었음. [분할비율]- 분할존속회사: 0.7563533- 분할신설회사: 0.2436467주1) 분할비율 산정근거 :{분할신설회사 순자산(859,864,027,167원)} /{분할 전 순자산(3,502,116,898,859원) + 분할 전 자기주식(27,025,564,538원)}= 0.2436467

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극
·
소극적 재산 및 공법
·
사법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리
·
의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함, 이하 "이전대상재산")를 분할신설회사에 이전한다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고(분할에 의한 이전을 위해 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함), 추후 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다.

(2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2025년 9월 30일 기준 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할계획서상의 분할재무상태표와 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(3) 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 변동될 수 있다.

(4) 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업, 재무적 활동, 계획의 이행, 관련 법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

(5) 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 분할계획서의 [첨부5] 승계대상 부동산 목록에 기재하고, 분할 전 분할회사가 당사자인 소송사건 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 분할계획서의 [첨부6] 승계대상 소송 목록에 기재하며, 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 투자주식 중 분할신설회사에 귀속되는 투자주식은 분할계획서의 [첨부7] 승계대상 투자주식 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 부동산, 소송사건 또는 투자주식이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

(6) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인, 저작권 및 영업비밀 등 일체의 지식재산권(등록 여부를 불문하며, 해당 지식재산권에 대한 권리와 의무, 특허, 실용신안 및 디자인을 출원할 수 있는 권리 포함)은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 특히, 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 분할계획서의 [첨부8] 승계대상 지식재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다.

(7) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리·의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속된다.

(8) 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금, 노동조합과 체결한 단체협약, 기타 노사간 합의사항 등 포함)를 승계한다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
주식회사 한화(HANWHA CORPORATION)

분할후 재무내용(원)
자산총계
10,720,852,291,464
부채총계
8,078,599,419,772

자본총계
2,642,252,871,692
자본금
362,239,040,000

2025년 09월 30일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
5,694,917,741,310

주요사업
화약류의 제조 및 판매, 무역업, 건설업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
한화머시너리앤서비스홀딩스 주식회사(가칭)(Hanwha Machinery & Service Holdings Co., Ltd)(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
884,719,646,733
부채총계
24,855,619,566

자본총계
859,864,027,167
자본금
108,397,145,000

2025년 09월 30일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
지주회사

재상장신청 여부
예

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
24.36467

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
2026년 07월 30일

종료일
2026년 08월 24일

신주배정조건
(1) 배정대상 : 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주(2) 배정비율 : 분할회사 주식 1주당 아래의 배정비율에 따라 배정한다.- 보통주식 : 1.2182335주 - 종류주식(제1우선주) : 1.2182335주- 종류주식(제3우선주) : 1.2182335주[배정비율 산정근거] : (a) x (b)로 산정함(a) 분할비율 : 0.2436467(b) 1주의 금액비율 : 5,000원(분할회사 1주의 금액) / 1,000원(분할신설회사 1주의 금액) = 5* 회사는 2026년 3월 11일 이사회에서 기보유 자기주식(보통주식)의 소각을 결의하였으며, 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각 효력이 분할신주 배정기준일 이전에 발생하였습니다. 이에 상기 분할비율은 자기주식(보통주) 소각 효과를 반영하여 산정되었습니다.

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
분할신주 배정기준일 현재의 분할회사의 주주(예탁기관 포함)가 가진 주식수에 비례하여 배정비율에 따라 동일한 종류 및 내용의 분할신설회사의 주식을 배정한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제4호 및 동법 시행령 제176조의6 제3항에 따라 분할신주 배정기준일 현재 분할회사가 보유하고 있는 자기주식에 대하여는 분할신설회사의 주식을 배정하지 않는다.1주 미만의 단주에 대해서는 보통주식과 종류주식(제3우선주식)의 경우 분할신설회사 보통주식의 재상장 및 종류주식(제3우선주식)의 신규상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득한다. 종류주식(제1우선주식)의 경우 상법 제443조에 따라 법원의 허가를 받아 경매외의 방법으로 단주를 매각하고 매각된 금액은 단주비율에 따라 현금으로 지급한다.

신주배정기준일
2026년 07월 31일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2026년 08월 25일

9. 분할일정
이사회결의일
2026년 01월 14일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

주주확정기준일
2026년 05월 29일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

분할반대의사통지 접수기간
시작일
-

종료일
-

주주총회예정일자
2026년 07월 15일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

분할기일
2026년 08월 01일

종료보고 총회일
2026년 08월 03일

분할등기예정일자
2026년 08월 03일

10.주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

12. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

주1) 전자증권제도의 시행으로 상기 '8. 감자에 관한 사항' 중 구주권제출기간은 해당사항이 없습니다.

주2) 회사는 2026년 1월 14일 자기주식 소각(감자) 이사회 결의를 진행하였습니다. 이후, 2026년 3월 6일 공포·시행된 개정 상법 제343조(주식의 소각) 제1항 단서에 따라 회사가 보유하는 자기주식은 자본금 감소 절차(주주총회의 특별결의 및 채권자 보호 절차) 없이 이사회 결의로 소각이 가능하게 되었습니다. 이에 따라 회사는 자기주식 소각을 신속히 진행하기 위하여 2026년 1월 14일자 자기주식 소각(감자) 결정을 철회하고, 동일 수량의 기보유 자기주식(보통주식) 소각을 이사회에서 결의하였습니다. 이후 관련 절차를 거쳐 2026년 4월 소각을 완료하였습니다.

주3) 상기 '7. 분할설립회사' 자본금은 2025년 9월 30일 현재 별도재무상태표를 기준으로 주2)에 기재한 자기주식(보통주) 소각 효과를 반영한 금액입니다. 또한 회사는 2026년 5월 14일 이사회 결의를 통해 2026년 3월 장외매수로 취득한 제1우선주 156,425주를 분할신주 배정기준일 이전에 소각할 예정입니다. 이에 따라 제1우선주 소각 완료 시 상기 7. 분할설립회사' 자본금은 108,206,580,000원으로 변동될 수 있습니다.

13. 향후 회사구조개편에 관한 계획

분할대상 사업부문의 전문적이고 효율적인 경영을 주된 목적으로 하는 본건 인적 분할 외, 현재 분할회사가 고려하고 있는 추가적인 회사구조의 변경 계획은 없습니다. 한편, 분할회사 또는 분할신설회사는 각 사업목적의 범위 내에서 향후 경영상 필요성에 따라 국내외 회사에 대한 투자 등 다양한 활동을 할 수 있습니다.

14. 물적분할의 경우 물적분할 추진에 대한 검토내용

본건은 단순ㆍ인적분할로 해당사항 없습니다.

15. 물적분할의 경우 주주보호방안

본건은 단순ㆍ인적분할로 해당사항 없습니다.

16. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 변동, 계획의 이행, 분할회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관련 법령에 따라서 분할계획서의 승인을 위한 주주총회 전에 이사회 또는 대표이사에 의해 일부 수정 또는 변경될 수 있고 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 또한, 분할계획서는 2026년 7월 15일 개최 예정인 임시주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 항목(다만, 이에 한정하지는 않음)에 대해 i) 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산목록에서 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우, ii) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할존속회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, iii) 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우 ⅳ) 본 분할계획서 자체에서 변경이 가능한 것으로 예정하고 있는 경우 등에는 분할회사의 이사회 결의 또는 사안에 따라 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련 법령에 따라 공고 또는 공시하기로 합니다.

① 분할존속회사 및 분할신설회사의 상호, 본점 주소, 공고방법

② 분할일정

③ 분할비율

④ 분할회사의 감소할 자본금과 준비금의 액

⑤ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액(분할존속회사에 잔존하거나 분할신설회사에 이전될 재산과 그 가액)

⑥ 분할 전후의 재무구조

⑦ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수

⑧ 분할신설회사의 이사 및 감사위원회 위원에 관한 사항 및 최초 사업연도 보수 한도에 관한 사항

⑨ 분할신설회사 및 분할존속회사의 정관

⑩ 각 첨부 기재사항(승계대상 재산목록 포함)

(2) 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 본건 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지에 반하지 않는 범위 내에서 분할회사의 이사회의 결의에 따라 수정 내지 변경하거나 사안에 따라 이사회의 위임에 따라 대표이사가 결정하여 집행하도록 합니다.

(3) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음할 수 있습니다.

(4) 회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항

분할계획서의 이행과 관련하여 분할존속회사와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업부문과 관련된 각종 자료 및 사실관계 포함)은 필요 시 분할존속회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따릅니다.

(5) 반대주주의 주식매수청구권

상법 제530조의2 내지 제530조의11에 따른 단순ㆍ인적분할의 경우이고, 분할신설회사의 경우 그 주권이 유가증권시장에 재상장(종류주식(제3우선주식)의 경우 신규상장)되는 것을 예정하고 있으므로 해당사항이 없습니다.

(6) 채권자보호절차

분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않습니다.

(7) 종업원승계와 퇴직금 및 단체협약 등

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금, 노동조합과 체결한 단체협약, 기타 노사간 합의사항 등 포함)를 승계합니다.

(8) 개인정보의 이전

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 이전받고 분할회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에서 요구되는 절차를 취합니다.(9) 분할신설회사 신주권의 상장계획

(가) 보통주식

분할회사는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 거래소에 재상장예비심사신청서를 제출하고, 예비심사가 통과되면 분할 후 분할신설회사는 유가증권시장 상장규정 제41조 제1항의 규정에 따라 유가증권시장에 재상장을 신청할 예정입니다.

- 재상장 예정일 : 2026년 8월 25일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)

(나) 종류주식(제3우선주식)

- 분할신설회사가 발행하는 종류주식(제3우선주식)은 본건 분할에 따라 최초로 발행되어 신규상장을 신청할 예정입니다.

- 신규상장 예정일 : 2026년 8월 25일(분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.)* 분할신설회사의 종류주식 중 제1우선주식은 본건 분할 이전과 같이 비상장 상태를 유지합니다.

(10) 기보유 자기주식 소각분할회사가 보유한 보통주 자기주식 5,583,253주 중 4,450,816주는 2026년 3월 11일 이사회 결의에 따라 관련 절차를 거쳐 자기주식 소각의 효력이 분할신주 배정기준일 이전에 발생하였습니다. 이에 따라 본건 분할 완료 시점에는 분할비율은 0.2436467로 변경되며, 분할회사의 보통주식 발행주식총수는 70,507,919주(74,958,735주 - 4,450,816주)가 되며, 이 중 잔존하는 자기주식 1,132,437주를 제외한 보통주식 69,375,482주에 대하여 변경된 분할비율을 적용하여 분할신설회사의 주식을 배정합니다. 이 경우 종류주식(제1우선주 및 제3우선주) 또한 변경된 분할비율이 적용되어 분할신설회사의 주식을 배정합니다.(11) 분할 승인을 위한 주주총회는 상기 표 '9. 분할일정-주주총회예정일자'에 기재된 바와 같이 2026.07.15에 개최될 예정이며, 이와 관련된 주주총회 소집결의 등은 추후 별도 이사회 결의를 거쳐 공시할 예정입니다.(12) 제1우선주 소각회사는 본 건 분할 승인을 위한 최초 이사회에서 주주 보호를 위해 제1우선주를 장외매수하기로 결의하고, 관련 절차를 거쳐 제1우선주 156,425주를 취득하였습니다. 이후 2026년 5월 14일 이사회 결의를 통해 위 장외매수로 취득한 제1우선주 156,425주를 분할신주 배정기준일 이전에 소각할 예정입니다. 이 경우 분할신설회사가 발행하는 제1우선주의 총수는 별도의 이사회 결의 없이 "소각된 제1우선주 주식 수 X 분할비율 X 1주의 금액비율"만큼 감소하며, 이에 따라 분할신설회사가 발행하는 주식의 총수는 108,206,580주로, 종류주식(제1우선주)수는 51,905주로 각각 변동됩니다. 이에 따라 분할신설회사의 자본금은 108,206,580,000원으로 변동될 수 있습니다. 이와 관련하여 자세한 내용은 당사에서 2026년 5월 14일 제출한 '주식 소각 결정' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 관련공시

해당사항 없습니다.